Wirtschaftsplan 2024 für den Eigenbetrieb Oper Leipzig
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-09131
Datum: 2023-11-08
Vorlagenart: Beschlussvorlage

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Ratsversammlung 
 
 
 
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-09131 
 
Status: öffentlich 
 
Eingereicht von: 
Dezernat Kultur 
 
 
 
Betreff: 
Wirtschaftsplan 2024 für den Eigenbetrieb Oper Leipzig 
 
 
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten): 
Gremium 
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin 
Zuständigkeit 
   
DB OBM - Vorabstimmung  Bestätigung 
Dienstberatung des Oberbürgermeisters  Bestätigung 
BA Kulturstätten  1. Lesung 
BA Kulturstätten  2. Lesung 
FA Finanzen  1. Lesung 
FA Finanzen  2. Lesung 
Ratsversammlung 13.12.2023 Beschlussfassung 
 
 
Beschlussvorschlag 
Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Oper Leipzig für 
das Wirtschaftsjahr 2024 mit folgenden Eckwerten:  
• Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 73.471.000 €  
• Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 75.371.000 €  
• Jahresergebnis als Endergebnis des Erfolgsplanes: ‐1.900.000 €  
• Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: ‐62.032.000 €  
• Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem  
Liquiditätsplan: ‐4.524.000 €  
• Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem  
Liquiditätsplan: 63.078.000 € 
• Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 0 €  
• Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen: 0 €  
• Höchstbetrag der Kassenkredite: 0 €  
 
 
Zusammenfassung 
 
Anlass der Vorlage:    
 
X  Rechtliche Vorschriften   Stadtratsbeschluss   Verwaltungshandeln 
 
  Sonstiges: 
 
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Entsprechend § 16 Absatz 1 der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO) in 
der Fassung vom 10.12.2018 haben Eigenbetriebe vor Beginn des Wirtschaftsjahres einen 
Wirtschaftsplan aufzustellen und von der Ratsversammlung beschließen zu lassen. Diese 
Vorlage behandelt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Oper Leipzig für das 
Wirtschaftsjahr 2024. 
 
Finanzielle Auswirkungen 
Finanzielle Auswirkungen  nein X wenn ja, 
Kostengünstigere Alternativen geprüft  nein  ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung 
Folgen bei Ablehnung  nein X ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)?  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
  
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen 2024 2024 54.387.000 1.100.26.1.0.03 
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen 2024 2024 1.170.000 7.0000016.740 
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nein  wenn ja, nachfolgend angegeben 
 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen      
    
Steuerrechtliche Prüfung  X nein  wenn ja 
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B 
UStG   nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts 
Umsatzsteuerpflicht der Leistung   nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen   ja  nein, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
 
Auswirkungen auf den Stellenplan X nein  wenn ja, nachfolgend angegeben 
Beantragte Stellenerweiterung:  Vorgesehener Stellenabbau:  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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Ziele 
Hintergrund zum Beschlussvorschlag: 
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt? 
  
 
2030 – Leipzig wächst nachhaltig! 
Ziele und Handlungsschwerpunkte 
Leipzig setzt auf  
Lebensqualität 
Leipzig besteht im  
Wettbewerb 
 Balance zwischen 
Verdichtung und Freiraum 
 Positive 
Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze 
 Qualität im öffentlichen Raum 
und in der Baukultur 
 Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte 
 Nachhaltige Mobilität 
 
 Vielfältige und stabile 
Wirtschafts- struktur 
 Vorsorgende Klima- und 
Energiestrategie 
 Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschafts-management 
 Erhalt und Verbesserung der 
Umweltqualität 
 Leistungsfähige technische 
Infrastruktur 
X Quartiersnahe Kultur-, Sport- 
und Freiraum-angebote 
 
 
 Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft 
Leipzig schafft soziale Stabilität  Akteure 
Leipzig stärkt seine 
Internationalität 
 Chancengerechtigkeit in der 
inklusiven Stadt 
 Bürgerstadt  Weltoffene Stadt 
 Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung 
 Region X Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft 
 Bezahlbares Wohnen  Stadtrat  Interdisziplinäre 
Wissenschaft und exzellente 
Forschung 
 Zukunftsorientierte Kita- und 
Schulangebote 
 Kommunalwirtschaft  Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort 
 Lebenslanges Lernen  Verwaltung  Imageprägende 
Großveranstaltungen 
 Sichere Stadt    Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln 
      
Sonstige Ziele: bei Bedarf überschreiben (max. 50 ZML)  
 Trifft nicht zu     
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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Klimawirkung 
Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage 
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur –wandelanpassung) 
Eingesetzte Energieträger (Strom, 
Wärme, Brennstoff) X keine / Aussage nicht möglich  erneuerbar  fossil 
Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch X Aussage nicht möglich  ja  nein 
Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen) X Aussage nicht möglich  ja  nein 
Mindert die Auswirkungen des 
Klimawandels (u. a. Entsiegelung, 
Regenwassermanagement) 
X Aussage nicht möglich  ja  nein 
Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz  ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 5 
Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer X nein 
Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung X ja (Prüfschema endet hier.)   
 
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. 
leipzig.de) 
  ja  nein (Begründung s. Abwägungsprozess)  nicht berührt (Prüfschema endet 
hier.) 
       
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz 
  Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________ 
  liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________ 
  wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss) 
   
 
 
 
Sachverhalt 
I.  Eilbedürftigkeitsbegründung  
  
Trifft nicht zu.  
 
II.  Begründung Nichtöffentlichkeit   
  
Trifft nicht zu.  
 
III.   Strategische Ziele  
  
Die Oper Leipzig pflegt als drittältestes Opernhaus Europas eine über 325-jährige Tradition 
und versteht sich als offenes Haus für alle Bürger der Stadt Leipzig. Mit den vier Sparten 
Oper Leipzig, Leipziger Ballett, Musikalische Komödie und Junge Oper bietet die Oper 
Leipzig künstlerische Angebote für alle Generationen, sowie aller sozialen und ethnischen 
Hintergründe. Sie versteht sich selbst als Haus der Internationalität und Interkulturalität. Dies 
wird durch die international besetzten Ensembles, internationalen Gastspiele, die zahlreichen 
Kooperationen mit freien Trägern und Ehrenamtlichen der Stadt Leipzig, sowie durch die 
vielfältigen Angebote zur kulturellen und musikalischen Bildung deutlich. 
 
 
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Die Angebote der Oper Leipzig sollen auch im Jahr 2024 den Gästen regional wie 
überregional zur Verfügung gestellt werden. Damit soll zum wiederholten Male auch ein 
Beitrag zur touristischen Relevanz für die Stadt Leipzig geleistet werden. 
 
IV.  Sachverhalt  
 
1.  Anlass  
  
Die Eigenbetriebe haben gem. § 16 Abs. 1 SächsEigBVO für jedes Wirtschaftsjahr, vor 
dessen Beginn, einen Wirtschaftsplan aufzustellen und vom Gemeinderat beschließen zu 
lassen. Der Wirtschaftsplan besteht aus dem Erfolgsplan, dem Liquiditätsplan, der 
Finanzplanung sowie der Stellenübersicht und ist dem Haushaltsplan der Gemeinde als 
Anlage beizufügen. 
  
2.  Beschreibung der Maßnahme  
  
Vgl. Anlage zur Vorlage 
 
3.  Realisierungs- / Zeithorizont  
  
Die vorgelegte Wirtschaftsplanung umfasst das Jahr 2024 sowie die Fortschreibung für die 
Folgejahre bis 2027. 
  
4.  Finanzielle Auswirkungen  
  
Vgl. Anlage zur Vorlage 
  
5.  Auswirkungen auf den Stellenplan  
  
Der Stellenaufwuchs von 2023 auf 2024 beträgt 0,75 VZÄ. 
  
6.  Bürgerbeteiligung  
  
  bereits erfolgt   geplant X  nicht nötig 
 
 
7.  Besonderheiten   
  
keine 
  
8.  Folgen bei Nichtbeschluss  
 
Kein bestätigter Wirtschaftsplan für das Jahr 2024. 
  
 
Anlage/n 
1 Wirtschaftsplan 2024 des Eigenbetriebes Oper Leipzig (öffentlich) 
 
 
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Inhalt 
1.  Vorbemerkungen ............................................................................................................... 3 
2.  Künstlerische Planung ...................................................................................................... 4 
3.  Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung ...................................................................... 6 
3.2.  Sonstige betriebliche Erträge ................................................................................... 10 
3.3.  Materialaufwand ....................................................................................................... 11 
3.4.  Personalaufwand ..................................................................................................... 13 
3.5.  Sonstige betriebliche Aufwendungen ....................................................................... 14 
3.6.  Spartenplanung ........................................................................................................ 15 
4.  Erläuterungen zum Finanz-/ Liquiditätsplan sowie zur Planbilanz .................................. 16 
5.  Mittelfristplanung ............................................................................................................. 18 
5.1.  Wirtschaftliche Planung ........................................................................................... 18 
5.2.  Leistungsdaten ......................................................................................................... 18 
5.3.  Investitionen und Instandhaltungen ......................................................................... 19 
Anlagen .................................................................................................................................. 20 
 
 
 
 
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1. Vorbemerkungen  
Der Wirtschaftsplan 2024 sowie die mittelfristige Betrachtung bis 2027 der Oper Leipzig unter-
liegt folgenden allgemeinen Prämissen: 
 Regulärer Spielbetrieb im Opernhaus und der Musikalischen Komödie sowie den weiteren, 
kleineren Spielstätten  
 Ansteigende Veranstaltungsauslastungen und Ticketumsätze 
 mehrstufige Anhebung des Ticketpreisniveaus bis zur Spielzeit 2026/2027 
 Inanspruchnahme der Kapazitäten der Dekorations- und Kostümwerkstätten durch das 
Schauspiel Leipzig und das Theater der Jungen Welt im jeweils miteinander vereinbarten 
Umfang  
 Bespielung des Opernhauses durch das Gewandhausorchester und Leistungsverrech-
nung entsprechend der jeweils geltenden Vereinbarungen  
 Berücksichtigung des in 2023 erfolgten Tarifabschlusses für die Beschäftigten im TVöD 
und in Analogie für die Beschäftigten im NV Bühne und TVK; Annahme von Tariferhöhun-
gen von jeweils 2,5% p.a. ab 2025 
 Ansatz der Zuweisungen der Stadt Leipzig aus dem Ergebnishaushalt für 2023 – 2026 
gemäß der beschlossenen Finanzierungsvereinbarung für die Eigenbetriebe Kultur (VII-
DS-07548) unter Berücksichtigung der vollständigen Übernahme von bereits feststehen-
den und mit pauschalen Ansätzen geplanten Tarifsteigerungen; Fortschreibung der An-
nahmen für 2027  
 Liquiditätswirksamer Ansatz der Zuweisungen für die Tarifsteigerungen im Planungszeit-
raum entgegen der Vorgaben der Finanzierungsvereinbarung im Jahr des Entstehens, 
nicht nachgelagert nach erfolgter Jahresabschlussprüfung im Folgejahr. Aufgrund negativ 
geplanter Jahresergebnisse und rücklagenfinanzierter Investitionen und Instandhaltungen 
sowie der daraus resultierenden rückläufigen Liquidität, können die Tarifsteigerungen ab 
2024 nicht mehr durch den Eigenbetrieb vorfinanziert werden.  
 Beibehaltung der aktuellen Verwaltungs- und Leitungsstruktur 
 Berücksichtigung des Beschlusses des Stadtrates der Stadt Leipzig (VI-DS-08124) zur 
Umsetzung des Kreislaufmodells sowie der Hausmitteilung des Dezernat Finanzen vom 
01.08.2023  zur zeitlichen Berücksichtigung der städtischen Einzahlungen (Jahresscheibe 
2021 in 2023, Jahresscheiben 2022 – 2024 in 2024; ab 2025 fristenkongruenter Ansatz 
des Kreislaufmodells) 
 Überwiegende Finanzierung der Bautätigkeiten und Investitionen aus dem städtischen 
Haushalt, eigenen Investitions- und Instandhaltungsrücklagen sowie Fördermitteln 
 Die Prognose für 2023 wurde auf der Grundlage des Quartalsberichts für das 2. Quartal 
2023 erstellt und auf Basis neuer Erkenntnisse angepasst.  
 
 
 
 
 
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2. Künstlerische Planung 
Das Jahr 2024 beginnt mit einer Neuinszenierung am 30.03.2024 in der Oper - „Der Rosen-
kavalier“ von Richard Strauss unter der Regie von Michael Schulz. Musikdirektor Christoph 
Gedschold leitet das Gewandhausorchester. Für das Bühnenbild zeichnet Ausstattungsleiter 
Dirk Becker verantwortlich.    
Den Abschluss der Premieren-Saison 23/24 bildet in der Oper am 25.05.2024 „Lady Macbeth 
von Mzensk“. Das Werk wird im Hinblick auf das Schostakowitsch-Festival 2025 vorproduziert. 
Regie führt der international renommierte Francisco Negrin. Musikdirektor Christoph Ge-
dschold leitet das Gewandhausorchester – seine letzte Premiere, bevor er als Chefdirigent 
zum Philharmonischen Orchester Kopenhagen wechselt. Als Gast bleibt er dem Hause wei-
terhin verbunden.   
Nach der Sommerpause eröffnet am 21. September 2024 eine echte Bach-Oper den Premie-
ren-Reigen: „Amadis“ von Johann Christian - dem in Leipzig geborenen Bach-Sohn, der in 
London und Paris Erfolge mit seinen Opern feierte und der Wolfgang Amadeus Mozart ein 
väterlicher Freund und Vorbild war. Thomaskantor Andreas Reize gibt sein Debüt als Dirigent 
an der Oper Leipzig. Regisseurin Antje Thomas gestaltet eine Rittergeschichte für die ganze 
Familie. Im Jahr 2025 werden auch Vorstellungen innerhalb des Bachfestes aufgeführt. 
Mit der Produktion der Oper „Norma“ von Vincenzo Bellini folgt die Oper Leipzig ihrem Bestre-
ben um Nachhaltigkeit und präsentiert zugleich ein Meisterwerk der italienischen Oper. Bühne 
und Kostüme der aufgrund der Covid19-Pandemie abgesagten Produktion „Les Barbares“ 
wurden umgearbeitet und werden am 1. Dezember 2024 in neuem Licht und Kontext präsen-
tiert. Regie führt Anthony Pilavachi. 
Das Leipziger Ballett  startet am 27. Januar 2024 mit „Peter I. Tschaikowski“ in das neue 
Ballett-Jahr. Der renommierte spanische Choreograph Cayetano Soto zeichnet anhand be-
kannter und unbekannter Werke ein Portrait des berühmten Komponisten. Der Schweizer 
Christoph-Mathias Mueller leitet das Gewandhausorchester Leipzig. Am 20. April 2024 prä-
sentiert Ballettdirektor Mario Schröder eine neue Interpretation des Klassikers „Giselle“, bei 
der das Leipziger Ballett gemeinsam mit dem Leipziger A-capella-Ensemble Sjaella die Ge-
schichte des unglücklich verliebten Bauernmädc hens neu erzählt. Matthias Foremny dirigiert 
das Gewandhausorchester. 
Unter dem Motto „Leipzig tanzt!“ lädt das Leipziger Ballett im Sommer 2024 ein, die Kunstform 
Ballett in all ihren Facetten zu erleben, bewegt zu sein, sich zu bewegen und in den Diskurs 
zu treten, was Ballett war, ist und sein kann. Neben aufregenden Gästen wie der Akram Khan 
Company oder dem Ballett des slowenischen Nationaltheaters Maribor und natürlich Arbeiten 
des Leipziger Balletts, können Sie in einem umfangreichen Rahmenprogramm die Tanzstadt 
Leipzig erleben. 
Nach der Sommerpause startet das Leipziger Ballett unter neuer Leitung am 26. Oktober 2024 
mit der unsterblichen Liebesgeschichte “Romeo und Julia” in die neue Saison. Die junge New 
Yorker Choreographin Lauren Lovette gibt ihr Debüt beim Leipziger Ballett. Anna Skryleva 
dirigiert das Gewandhausorchester mit der packenden Musik von Sergej Prokofjew.   
2024 markiert den 20. Todestag des legendären Leipziger Ballettdirektors Uwe Scholz. Die 
Oper Leipzig widmet seinem Andenken eine Wiederaufnahme der „Scholz Sinfonien“, die auch 
zum Geburtstag Uwe Scholz‘ am 31.12. auf dem Spielplan stehen.  
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Die Musikalische Komödie  startet mit den Neujahreskonzerten „Junge Dirigenten“ in das 
Jahr 2024. Die vorbereitenden Workshops finden in Zusammenarbeit mit dem Deutschen Mu-
sikrat statt.  
Am 10. Februar kehrt die Königin der Operetten, „Die Fledermaus“ an die Musikalische Komö-
die zurück. Inszeniert wird sie vom Operettenspezialisten Peter Lund. Die musikalische Lei-
tung übernimmt der kommissarische Musikdirektor Tobias Engeli.  
Die aufstrebende Leipzigerin Rahel Thiel führt Regie bei der Neuproduktion von Albert 
Lortzings „Hans Sachs“ – einem weiteren Baustein für das Lortzing Festival 2026.  
In der Sommerpause erfolgen dringende technische Instandhaltungsmaßnahmen, sodass die 
Bühne der Musikalischen Komödie bis Ende September 2024 gesperrt ist. Die Musik von Ho-
ward Carpendale ist der Klangteppich für die Uraufführung eines außergewöhnlichen Musicals 
am 12.10.2024. Buch und Regie liegen in den Händen des Entertainers Thomas Her-
manns.  Am 16.11.2024 rundet die Premiere von Jacques Offenbachs „Orpheus in der Unter-
welt“ das Jahr 2024 in der Musikalischen Komödie ab.  
Die Vermittlungssparte 360° präsentiert eine Vielzahl an Aktivitäten, die alle Menschen der 
Stadt ansprechen. Spielfreudige treffen sich im Kinderopernclub, im musikalischen Jugend-
theaterclub oder im Kinderchor. Mit dem Seniorenopernclub und dem Mitsing-Format “In mir 
singt ein Lied“ für Demenzerkrankte wird der Erfahrungsschatz älterer Menschen aufgegrif-
fen. Und die verschiedenen Formate der Babykonzerte richten sich an die Allerkleinsten.  
Mit dem Musical „Peter Pan“ erobert der Kinderchor der Oper Leipzig die große Bühne der 
Musikalischen Komödie. An selber Stelle entsteigt „Die kleine Meerjungfrau“ den musikali-
schen Fluten. Die „Kleine Nofretete“ erblickt am Nikolaustag im Ägyptischen Museum das 
Licht der Welt. 
Ausblick  
Im April/Mai 2026 werden Oper und Musikalische Komödie in einem Festivalrahmen gemein-
sam den Leipziger Komponisten Albert Lortzing in den Fokus nehmen. Für das Jahr 2028 ist 
ein italienischer Festival-Schwerpunkt geplant – das Jahr markiert das 170. Jubiläum der ers-
ten Verdi-Oper an der Oper Leipzig. 
Das von Prof. Ulf Schirmer geschaffene Wagner Repertoire soll auch in Zukunft gepflegt wer-
den. Für das Kalenderjahr 2024 sind die Wiederaufnahmen von „Der fliegende Holländer“ und 
„Die Walküre“ geplant. Bei letzterer wird der ehemalige Intendant und Generalmusikdirektor 
Prof. Ulf Schirmer das Gewandhausorchester leiten. Für das Jahr 2027 ist ein vollständiger 
Zyklus von Wagners Tetralogie „Der Ring des Nibelungen“ geplant.    
Nachhaltigkeit 
Die Oper Leipzig zielt darauf ab, sich in vielen Facetten als nachhaltiger Kulturbetrieb zu etab-
lieren.  
Maßnahmen zur Förderung der Klimaneutralität umfassen den Einsatz wiederverwertbarer 
Materialien, effiziente Fundusnutzung und neue Technologien. Ein Beispiel dafür ist die klima-
neutrale Produktion "Mary Queen of Scots", gefördert von der Kulturstiftung des Bundes, die 
im Winter 2023 Premiere feiern wird. Darüber hinaus strebt die Oper bis zum Frühjahr 2024 
eine Zertifizierung als nachhaltige Veranstaltungsstätte nach DIN 20121 an. Das mit dem FE-
DORA Next Stage Grant ausgezeichnete Projekt „Sustainable Costumes“ wird 2024 abge-
schlossen sein. 
 
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Die Oper Leipzig hat sich darüber hinaus im Zuge der sozialen Nachhaltigkeit dazu entschie-
den, das Audit „berufundfamilie“ in 2023 und 2024 durchzuführen. Das Audit umfasst zunächst 
die Erhebung des Status Quo. Nach einer ersten Auswertung werden gemeinsam mit den 
Mitarbeitenden konkrete Maßnahmen zur besseren Vereinbarkeit von Beruf und Familie erar-
beitet und ein entscheidender Beitrag zur Weiterentwicklung einer familien- und lebenspha-
senbewussten Personalpolitik geleistet.  
Des Weiteren wir die Oper Leipzig, gemeinsam mit der gemeinnützigen Hertie-Stiftung und 
der Robert-Bosch-Stiftung, ab der Spielzeit 2023/2024 interessierten Mitarbeitenden Schu-
lungen anbieten, um Demokratie-relevante Kenntnisse und Kompetenzen zu erwerben. In 
den Schulungen werden Gruppen von mind. 20 Mitarbeitenden zu Fragen der digitalen Kom-
munikation interaktiv und anhand von konkreten Beispielen und Übungen weitergebildet. 
 
3. Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung 
Die Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2024 weist einen Fehlbetrag in Höhe 
von T€ 1.900 aus. Davon entfallen T€ 1.041 auf Abschreibungen auf aus Vorjahresergebnis-
sen finanziertes Anlagevermögen und auf Instandhaltungen, für die jeweils Gewinnrücklagen 
vorhanden sind. Die Deckung des verbleibenden Verlustes soll aus Gewinnvorträgen der Vor-
jahre und Rücklagen erfolgen. 
Sowohl im Wirtschaftsjahr 2023 (erwartetes Jahresergebnis -T€ 1.222) als auch im Planjahr 
2024 sind die wesentlichen Ursachen der negativen Jahresergebnisse niedrige Umsatzerlöse 
sowie deutliche Steigerungen der Beschaffungskosten bei nahezu allen Waren und Dienst-
leistungen. Die deutlich unter den Vor-Corona-Jahren liegenden Veranstaltungsauslastungen 
und durchschnittlichen Ticketerlöse/Besucher stellen die Oper Leipzig aktuell vor große Her-
ausforderungen und bedingen – in Verbindung mit den allgemeinen Kostensteigerungen – die 
prognostizierten Jahresfehlbeträge. Ebenso belasten Aufwendungen für die Digitalisierung der 
Geschäftsprozesse weiterhin die Ertragslage.  
Die Verluste können durch bestehende Gewinnrücklagen und Ergebnisvorträge aus Vorjahren 
gedeckt werden. In 2023 ist darüber hinaus die ergebniswirksame Verwendung des bereits 
2020 mit Stadtratsbeschluss VII-DS-01538-NF-02 zum Ausgleich pandemiebedingter Schä-
den gezahlten Betrages in Höhe von T€ 1.445 vorgesehen.  
In den Folgejahren ab 2024 muss der wirtschaftliche Fokus der Oper Leipzig auf einer Ver-
besserung der Jahresergebnisse insbesondere durch Steigerung der Umsatzerlöse (Besu-
cherzahlen, Eintrittspreise, Vermietungen) sowie Erhöhung der Erlöse aus Sponsoring und 
Drittmitteln liegen. Darüber hinaus müssen bestehende Kostensenkungspotentiale konse-
quent genutzt werden, um dem Grundsatz der Ausgeglichenheit der Jahresergebnisse und 
der Auskömmlichkeit mit den zur Verfügung stehenden städtischen Mitteln gerecht zu werden. 
Ab 2025 sind nahezu alle Ergebnisvorträge aus den Vorjahren aufgebraucht. Es stehen dar-
über hinaus keine weiteren Rücklagen für größere Instandhaltungsmaßnahmen und Investiti-
onsprojekte mehr zur Verfügung.  
Im Einzelnen werden die Planwerte nachfolgend erörtert.  
 
 
 
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3.1. Umsatzerlöse 
(T€) Ist 
2022 
Erw. 
2023 
Plan 
2024 
Umsatzerlöse 9.866 9.491 10.630 
Eintrittskarten 6.097 5.901 6.678 
Leistungsverrechnung 2.701 2.546 2.639 
Gastspiele 29 1 8 
Mieten, Pachten u. ä. 378 478 705 
Programmhefte und Druckerzeugnisse 90 70 80 
Werbung/Merchandising 159 87 102 
Übrige 412 408 418 
Die Umsatzerlöse aus Eintrittskarten beinhalten den Bereich der entgeltlichen Theaterveran-
staltungen der Hauptsparten Oper, Ballett, Operette/ Musical und Sonstige.  
Von einer baubedingten, verlängerten Spielzeitpause in beiden Häusern abgesehen, wird im 
Wirtschaftsplan 2024 von einem regulärem Spielbetrieb in allen Spielstätten sowie Sparten 
ausgegangen.  
Eine der zentralen Herausforderungen der Oper Leipzig wird es sein, ein mit den Vor-Corona-
Jahren vergleichbares, auskömmliches Niveau an Besucher- und Umsatzzahlen zu erreichen 
um damit die allgegenwärtigen Kostensteigerungen von Dienstleistungen und Material zumin-
dest teilweise kompensieren zu können. Aufgrund der Größe der Inszenierungen und der da-
mit verbundenen Kostenstruktur spielen Gastspiele mittel- bis langfristig nur eine untergeord-
nete Rolle.  
Für die Spielzeit 2024/2025 ist eine Anpassung der Entgeltordnung der Oper Leipzig vorgese-
hen. Geplant sind u.a. eine Optimierung der Sitzplatzkategorien im großen Saal des Opern-
hauses und eine Anhebung der Ticketpreise. In Summe sollen hierdurch die erzielbaren, 
durchschnittlichen Ticketpreise um 10% erhöht werden.  
In den entgeltlichen Theaterveranstaltungen der Hauptsparten der Oper Leipzig – Oper, 
Leipziger Ballett, Operette/ Musical und Sonstige – werden für das Jahr 2024 rd. 176.000 Be-
sucher erwartet, womit eine Auslastung von 74% erreicht wird. In Summe fließen damit T€  
6.678 Erlöse aus Eintrittskarten in den Wirtschaftsplan mit ein.  
In der Sparte Oper sind in 2024 insgesamt 90 Veranstaltungen vorgesehen, davon 87 auf der 
großen Bühne des Opernhauses. Es wird von rd. 74.500 Besuchern ausgegangen, womit eine 
Auslastung von 68% erreicht werden soll. Auf Basis der angesetzten Eintrittspreise sind Um-
satzerlöse von T€ 3.208 geplant. Die in der Vergangenheit in der Sparte Oper erreichten Aus-
lastungen von über 70% werden nach aktueller Einschätzung und auf Basis des gegenwärti-
gen Besucherverhaltens im kommenden Wirtschaftsjahr noch nicht erreicht. Somit wurde der 
wahrnehmbaren, grundsätzlichen Zurückhaltung des Publikums – u.a. bedingt durch eine all-
gemeine Verunsicherung hinsichtlich der eigenen wirtschaftlichen Lage - hierbei Rechnung 
getragen.  
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Das Leipziger Ballett sieht für das Jahr 2024 in Summe 50 Veranstaltungen vor, wovon 42 auf 
der großen Bühne des Opernhauses stattfinden sollen. Für die Sparte werden rd.41.000 Be-
sucher erwartet, was einer Auslastung von 76% entspricht und im Rahmen der vorgesehenen 
Eintrittspreise Erlöse von T€ 1.922 impliziert. Positiv wirkt sich hier vor allem das geplante 
Festival „Leipzig tanzt!“ aus, welches – neben einem umfangreichen Rahmenprogramm - ins-
gesamt acht Aufführungen im großen Saal des Opernhauses sowie in der Musikalischen Ko-
mödie beinhaltet.  
Für die Musikalische Komödie  wird mit rd. 53.300 Besuchern in 115 Veranstaltungen bei 93 
Aufführungen im großen Saal der Musikalischen Komödie gerechnet, was zu einer durch-
schnittlichen Auslastung von 84% führt. Die Eintrittserlöse sind mit 1.461 T€ geplant. Aufgrund 
von umfangreichen Instandhaltungsmaßnahmen (Erneuerung der Bühnenelektrik) zu Beginn 
der Spielzeit 2024/2025 kann der Spielbetrieb im großen Saal der Musikalischen Komödie erst 
im Oktober 2024 beginnen.  
Das Programm der sonstigen Veranstaltungen, welches für die Zwecke der Leistungsdaten 
neben spartenübergreifendem Rahmenprogramm die entgeltlichen Veranstaltungen des Be-
reiches der Jungen Oper Leipzig und somit beispielsweise Produktionen des Kinderchores, 
des Musikalischen Jugendtheaterclubs und Babykonzerte sowie kulturelle Angebote für De-
menzkranke umfasst, wird in einem erweitertem Umfang fortgeführt. Für das Jahr 2024 sind 
64 Veranstaltungen mit rd. 7.000 Besuchern sowie Eintrittserlöse in Höhe von T€ 86 geplant. 
Im Rahmen unentgeltlicher Theaterveranstaltungen werden in 2024 rd. 10.500 Besucher in 32 
Veranstaltungen erwartet. Enthalten sind hier vor allem den Vorstellungsbetrieb begleitende, 
regelmäßig angebotene Veranstaltungsformate wie öffentliche Proben. Wesentlicher Bestand-
teil und von überproportionaler Bedeutung für die Gesamtbesucheranzahl des Bereiches sind 
die Veranstaltungen zum Welttanztag sowie der geplante Tag der offenen Tür.   
Das Segment der theaterpädagogischen Vermittlungsarbeit umfasst die durch den Bereich 
Education durchgeführten Musik- und Theatervermittlungsprojekte, beispielweise Kooperati-
onsveranstaltungen mit Schulen und Universitäten, Instrumentenkunde oder Ferienangebote, 
für die zum Teil ein geringer Kostenbeitrag erhoben wird. Zudem beinhaltet der Bereich die 
öffentlichen, entgeltlichen Hausführungen an den Spielorten der Oper Leipzig. Für das Jahr 
2024 sind in Summe 352 Veranstaltungen vorgesehen. Es werden rd. 7.200 Besucher erwar-
tet. 
Die Verrechnung der erbrachten Werkstattleistungen erfolgt auf der Grundlage der geplan-
ten Vollkosten für die Werkstätten sowie der mit den Abnehmern vereinbarten Kapazitäten. 
Die geplanten Produktionsstunden und Erträge aus der Leistungsverrechnung setzen sich wie 
folgt zusammen:  
Stunden Gesamt 
Oper und  
sonstige Ab-
nehmer 
Schauspiel 
 
Theater der 
Jungen Welt 
Dekoration 71.193 45.093 22.800  3.300 
Kostüme 79.820 66.820 11.000  2.000 
Transport 11.797 11.667 -  130 
 
 
13 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2024              Seite 9  |  2 0  
Leistungs- 
verrechnung (in 
T€) 
Gesamt 
Oper und  
sonstige Ab-
nehmer 
Schauspiel Theater der 
Jungen Welt 
Dekoration 4.625 2.929 1.481 214 
Kostüme 4.266 3.571 588 107 
Transport 814 805 - 9 
Gesamt 9.705 7.305 2.069 330 
 
Die produktiven Werkstattkapazitäten pro Vollzeitäquivalent haben sich gegenüber dem Wirt-
schaftsjahr 2023 zunächst aufgrund einer geringeren Anzahl an Wochenfeiertagen geringfügig 
erhöht. Dem stehen jedoch reduzierte Vollzeitäquivalente in den einzelnen produktiven Berei-
chen gegenüber, sodass sich die Summe an produktiven Arbeitsstunden insgesamt gegen-
über dem Vorjahr verringert. Die Stundenverrechnungssätze berücksichtigen die Entwicklung 
der Personalkosten (inkl. Tarifveränderungen) sowie der Werkstattgemeinkosten.  
Die auswärtigen Gastspiele bewegen sich aufgrund der mehrjährigen pandemiebedingten 
Unsicherheiten in der Kulturlandschaft auf insgesamt niedrigem Niveau. Für 2024 ist ein Gast-
auftritt der Musikalischen Komödie sowie weitere, kleinere Beteiligungen der Jungen Oper an 
regional angesiedelten Programmen angesetzt. In Summe wird von 1.500 Besuchern in vier 
Veranstaltungen sowie Erlösen in Höhe von T€ 8 ausgegangen.  
Im Bereich Mieten, Pachten, u. ä.  sind die Erträge aus Hausvermietungen, Pachten, Woh-
nungen sowie Mietnebenkosten und Mietnebenleistungen enthalten.  
Die Disposition der Hausvermietungen und Veranstaltungen des wirtschaftlichen Geschäfts-
betriebes kann voraussichtlich im Wirtschaftsjahr 2024 deutlich erweitert werden. Neben Ver-
mietungen an Kultur- und Eventanbieter, welche vor allem die Veranstaltungssäle des Eigen-
betriebes zur Durchführung eigener Aufführungen anmieten, wirkt sich die Bereitstellung von 
Räumlichkeiten an branchenfremde Institutionen positiv auf die Entwicklung der Vermietungs-
erlöse aus. In Aggregation werden 50 Veranstaltungen mit insgesamt rd. 25.500 Besucher und 
Erlöse von 526 T€ geplant. 
Die Umsatzerlöse aus dem Verkauf von Programmheften und Druckerzeugnissen werden 
proportional zur erwarteten Besucheranzahl geplant.  
Erlöse aus Werbung und Merchandising berücksichtigen vor allem den Vertrieb von Anzei-
geplätzen in Kommunikationsmitteln der Oper Leipzig – unter anderem im Rahmen von Spon-
soring-Partnerschaften. Erträge aus dem Verkauf von Merchandise-Artikeln des wirtschaftli-
chen Geschäftsbetriebes spielen nur eine untergeordnete Rolle. 
Die übrigen Umsatzerlöse beinhalten u. a. Erträge aus Sponsoringpartnerschaften (T€ 200), 
Erlöse aus dem Verkauf von Opern- und Juniorcards (T€ 38), die Beiträge für den Kinder- und 
Jugendchor (T€ 33), die Vergütung für die Mitwirkung des Opernchores bei Konzerten des 
Gewandhausorchesters zum Jahreswechsel (T€ 30) sowie Bearbeitungsgebühren und Er-
träge aus Veranstaltungen des wirtschaftlichen Geschäftsbetriebes (T€ 30).  
 
 
 
14 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2024              Seite 1 0  |  2 0  
3.2.  Sonstige betriebliche Erträge  
(T€) Ist 
2022 
Erw. 
2023 
Plan 
2024 
Sonstige betriebliche Erträge 58.733 62.424 62.841 
Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt  52.801 56.591 58.824 
Zuweisungen für Baumaßnahmen 1.314 3.137 2.395 
Fördermittel Baumaßnahmen 211 324 0 
Projektfördermittel 86 157 55 
Auflösung Sonderposten  1.626 1.487 1.458 
Arbeitsfördermaßnahmen u. ä. 103 66 24 
Corona- sowie weitere Wirtschaftlichkeitshilfen 2.343 531 0 
Periodenfremde Erträge 2 0 0 
Übrige 248 132 84 
 
Die Zuweisungen für den laufenden Geschäftsbetrieb sowie für die Basisinstandhaltungen ent-
sprechen dem neuen Basiszuschuss aus dem im März 2023 gefassten Stadtratsbeschluss 
(VII-DS-07548), welcher die strukturellen und finanziellen Rahmenbedingungen der Eigenbe-
triebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2023 – 2026 regelt. Darüber hinaus wurden 
Zuweisungen für die Übernahme der Tarifsteigerungen ab 2023 abgebildet:   
(T€) Plan  
2024 
Plan  
2025 
Plan  
2026 
Plan  
2027 
Basiszuweisung gem. Finanzierungsvereinbarung 52.487 52.273 52.499 52.279 
Tarifausgleiche 4.949 6.699 8.066 9.478 
Zwischensumme 57.436 58.972 60.565 61.757 
Anwendung Kreislaufmodell 1.388 426 426 426 
Zuweisungen laufender Betrieb 58.824 59.398 60.991 62.183 
              
Basisinstandhaltung (zahlungswirksam) 1.900 2.000 2.000 2.000 
 
Der Tarifausgleich für das Wirtschaftsjahr 2024 basiert auf dem in 2023 abgeschlossenen Ta-
rifabschluss für die Bereiche TVöD, NV-Bühne und TVK. Ab 2025 wurde pauschal eine jährli-
che Tarifsteigerung von 2,5% angesetzt. Die in der Orchesterverrechnung enthaltenen Tarif-
steigerungen des Gewandhausorchesters wur den hinzugerechnet, die an das Schauspiel 
Leipzig und das Theater der Jungen Welt im Rahmen der Leistungsverrechnung weitergelei-
teten Tariferhöhungen der Theaterwerkstätten abgezogen. 
Die Zuweisungen für Bau-Instandhaltungen weichen ertragsseitig von den Zahlungsbeträgen 
ab, da ggf. Baumaßnahmen wirtschaftsjahresübergreifend durchgeführt werden. Die einzel-
nen Maßnahmen sind im Instandhaltungsplan aufgeführt und im Punkt 5.3 (Investitionen und 
Instandhaltungen) erläutert.  
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Wirtschaftsplan 2024              Seite 1 1  |  2 0  
Die Auflösung des Sonderpostens korrespondiert mit den Abschreibungen auf Anlagever-
mögen, das durch Zuweisungen und Zuwendungen finanziert wurde.  
In den Erträgen aus Arbeitsfördermaßnahmen u.ä.  kommen in 2024 Leistungen der Ar-
beitsförderung nach dem Sozialgesetzbuch für Arbeitsassistenzen zum Ansatz.  
Die Wirtschaftlichkeitsbeihilfen umfassen in 2022 und 2023 größtenteils Erträge aus der 
Beantragung der Wirtschaftlichkeitshilfe aus dem Sonderfonds des Bundes für Kulturveran-
staltungen. Gefördert wurden Veranstaltungen, die pandemiebedingt mit einer maximalen Ka-
pazität von 80% durchgeführt wurden und eine entsprechende Finanzierungslücke aufweisen. 
Hilfen aus dem Kulturfonds für Energie des Bundes zur Abmilderung der Mehrbelastungen 
aus den gestiegenen Energiepreisen kommen nur in 2023 in geringfügigem Ansatz zum Tra-
gen.  
Die über Fördermittel oder Spenden unterstützen Nachhaltigkeitsprojekte der Oper Leipzig 
kommen vornehmlich in 2024 zum Abschluss.  
 
3.3. Materialaufwand 
(TEUR) Ist 
2022 
Erw. 
2023 
Plan 
2024 
Materialaufwand gesamt 15.220 15.418 15.492 
RHB und bezogene Waren 2.726 3.211 3.084 
Dekoration 428 390 386 
Kostüme 301 430 386 
Inszenierungsbedarf* 383 290 251 
Betriebsbedarf** 211 180 165 
Energie/Wasser/Wärme 1.169 1.631 1.655 
Übrige  234 291 241 
Bezogene Leistungen 12.494 12.207 12.408 
Honorare 2.013 1.285 945 
Orchesterleistung 8.987 9.310 9.780 
Aufwand Gastspiele 0 0 0 
Notenmaterial, Tantiemen, GEMA 466 629 626 
Übrige  1.028 983 1.057 
* Maske, Technik, Ausleihe/Kauf von Deko rationen und/oder Kostümen, Ballettschuhe 
** Schutzkleidung, Werkzeuge, Kartensätze , Programmhefte u. ä. Material  
Die Aufwendungen für Dekoration, Kostüme und Inszenierungsbedarf basieren auf der Pla-
nung der Ausstattungsetats für vier Neuproduktionen in der Sparte Oper, drei im Ballett, fünf 
in der Musikalischen Komödie und einer in der Sparte Sonstige (Junge Oper). 
 
16 von 40 in Zusammenstellung
Wirtschaftsplan 2024 Seite 
1 2  |  2 0 
Die Verrechnung der Werkstattkapazitäten auf die Sparten ist folgendermaßen geplant: 
Oper Ballett Musikalische 
Komödie 
Theater- 
pädagogik 
Dekorations- 
werkstätten 
Stunden 22.100 11.860 14.000 1.250 
T€ 1.454 780 921 82 
Kostüm- 
werkstätten 
Stunden  18.600 15.000 13.100 1.900 
T€ 994 800 700 100 
Die Werte wurden auf Basis der geplanten Vollkosten ermittelt und in die Spartenplanung ein-
gestellt. Darüber hinaus werden Werkstattl eistungen in geringem Umfang auch von anderen 
Abteilungen der Oper Leipzig abgenommen. 
In den Planungen für die Aufwendungen für Energie, Wasser und Wärme  wurden bereits 
in 2023 erhebliche Kostensteigerungen berücksichtigt. Gegenüber dem Vorjahr wird daher in 
2024 nur noch von einer marginalen Aufwandssteigerung für Energie, Wasser und Wärme 
ausgegangen. Sollte sich jedoch aufgrund der makroökonomischen Umstände die Energie-
krise weiter zuspitzen, bedarf es zur Abdeckung der Mehraufwendungen ggf. eines gesonder-
ten Handlungsszenarios.       
Die in den bezogenen Leistungen ausgewiesenen Honoraraufwendungen für selbständige 
Gastkünstler, Aushilfen und Bühnenmusik etc. wurden auf Basis der Inszenierungen und ge-
planten Veranstaltungen kalkuliert. Im Unterschied zu 2022 (umfangreiches Coversystem so-
wie der durch das Wagner 22-Festival bedingte Mehrbedarf an Gastkünstlern) sind in 2023 
sowie 2024 keine Etats für umfangreiche krankheits- und ausfallbedingten Doppelbesetzun-
gen im Wirtschaftsplan berücksichtigt. Außerdem  haben sich im Planungsprozess Verschie-
bungen zwischen den bezogenen Leistungen (selbständige Gäste) und dem Personalaufwand 
(unständig Beschäftigte) ergeben. Hierzu wird auf Punkt 3.4 (Personalaufwand) verwiesen.  
Der geplante Aufwand im Bereich der Orchesterleistung beruht auf der vertraglichen Verein-
barung mit dem Gewandhaus zu Leipzig. Die Aufwendungen entsprechen 39 % der für das 
Orchester insgesamt durch das Gewandhaus geplanten Aufwendungen unter Berücksichti-
gung von Tarifsteigerungen. 
Die übrigen bezogenen Leistungen in Höhe von T€ 1.057 betreffen im Wesentlichen die 
Aufwendungen für Servicepersonal (T€ 387), die Nutzung des MDV (T€ 123), Kosten des Ti-
cketsystems (T€ 111) sowie die Feuerwehr- und Brandschutzdienste (T€ 61). Darüber hinaus 
wurden Aufwendungen für Agentur- und Vermittlungsprovisionen (T€ 10), den wirtschaftlichen 
Geschäftsbetrieb (T€ 131), den Kinder- und Jugendchor (T€ 35) sowie weitere Leistungen (T€ 
199), u.a. für die Durchführung des Ballettfestivals, berücksichtigt. Die Positionen betreffen 
Leistungen, die direkt mit der Durchführung des Spielbetriebs zusammenhängen bzw. in ur-
sächlichem Zusammenhang mit der Erzielung der Betriebsleistung stehen. Neben Preisent-
wicklungen der Leistungserbringer sind sie deshalb vor allem besucher- und vorstellungsab-
hängig. 
Mindestlohnabhängige Aufwandspositionen wurden aufgrund der aktuell beschlossenen Min-
destlohnanhebung in 2024 entsprechend erhöht.   
17 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2024              Seite 1 3  |  2 0  
3.4. Personalaufwand 
Der Personalaufwand beinhaltet neben den Aufwendungen für das festangestellte Personal 
(T€ 45.556) auch die Vergütungen für nicht selbstständig unständig beschäftigtes Personal 
(T€ 3.075, davon im künstlerischen Bereich T€ 3.030, davon für sonstige Aushilfen T€ 45) und 
setzt sich im Einzelnen (nachrichtlich ausgewiesenen Selbständige Gäste) wie folgt zusam-
men: 
Gäste - in T€ -  Ist 2022 Erw. 2023 Plan 2024 
Honorare - Selbständige Gäste 2.013 1.285 945 
Personalaufwand unständig Beschäftigte* 2.740 2.463 3.075 
Lohn/ Gehalt 2.354 2.053 2.700 
Soziale Abgaben 385 410 375 
GESAMT 4.753 3.748 4.020 
        
Fest Angestellte - in T€ -  Ist 2022 Erw. 2023 Plan 2024 
Lohn/ Gehalt 32.263 34.763 36.867 
Soziale Abgaben 7.899 7.838 8.689 
GESAMT 40.162 42.601 45.556 
* kurzfristig, spielplanabhängig Beschäftigte (Statisten, Gastsolisten, Zusatzchor u. ä. sowie Aushilfen) 
Die Berechnung des Personalaufwandes fußt grundsätzlich auf dem Personalbedarf entspre-
chend der zu besetzenden Personalstellen im Wi rtschaftsjahr 2024. Der Stellenplan für das 
Jahr 2024 enthält 662,71 Planstellen bzw. Vollzeitäquivalente (VZÄ), darunter 181 Teilzeitstel-
len. Die verstärkte Nachfrage nach Möglichkeiten der Teilzeitarbeit erstreckt sich über alle Ab-
teilungen und Bereiche. 
Der Stellenaufwuchs (+0,76 VZÄ im Vergleich zum Vorjahr) resultiert maßgeblich aus der 
Schaffung einer Stelle für eine(n) Gleichstellungsbeauftragte(n), wie sie im neuen sächsischen 
Gleichstellungsgesetz gefordert wird. Das Gesetz soll nach aktuellem Stand zum 1. Januar 
2024 in Kraft treten.  
In die Planung des Personalaufwandes sind sämtliche Tarifabschlüsse bis 2024 eingeflossen. 
Für die Folgejahre wurde eine jährliche Tarifsteigung von 2,5 % unterstellt.  
Zu erwartende Aufwandsreduzierungen im Personalbereich, z. B. durch eintretende Lang-
zeiterkrankungen, Inanspruchnahme von Elternzeit oder zeitlich verzögerte Neubesetzungen 
von Stellen, wurden bei der Personalaufwandsplanung berücksichtigt (- 5,0 Stellen ggü. Stel-
lenplan). Darüber hinaus wird zur Reduktion des Gastetats eine intensivere Vernetzung der 
Ensembles der verschiedenen Sparten angestrebt, sodass die Besetzung spezieller Rollen 
ggf. durch fest angestellte Ensemble-Mitglieder erfolgen kann.  
Gemäß Ratsbeschluss VII-A-02228 werden im Wirtschaftsplan die wesentlichen Handlungs-
schwerpunkte der Frauenbeauftragten ausgewiesen. In der Oper Leipzig spiegeln sich vor al-
lem kontinuierliche Handlungsschwerpunkte in Rollen- und Beziehungskonflikten innerhalb ei-
ner Organisationseinheit sowie in Entscheidungs- und Verteilungskonflikten auf Führungs-
18 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2024              Seite 1 4  |  2 0  
ebene wider. Aufgrund aktueller globaler Entwicklungen sind zunehmende Belastungssituati-
onen und Ungleichbehandlungsgefühle sowie Zukunftsängste zu verzeichnen. Im Rahmen 
des Betrieblichen Gesundheitsmanagements (psychische Gefährdungsbeurteilungen, betrieb-
liches Eingliederungsmanagement) wirkt die Frauenbeauftragte der Oper Leipzig umfangreich 
mit, wohingegen Konfliktstellungen hinsichtlich  der Vereinbarkeit von Familie und Beruf auf-
grund der von der aktuellen Personalführung gegebenen bestmöglichen Bedingungen keinen 
Handlungsschwerpunkt bilden.  
 
3.5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 
(TEUR) Ist 
2022 
Erw. 
2023 
Plan 
2024 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.923 10.172 8.612 
Instandhaltungen 2.570 5.604 3.986 
- lfd. Geschäftsbetrieb 1.045 1.243 1.191 
- (geförderte) Großmaßnahmen Instandhaltung 1.525 4.360 2.795 
Verwaltungsaufwand 540 599 626 
Werbeaufwand 1.292 691 683 
Mieten 1.200 1.143 1.139 
Übrige 2.322 2.135 2.179 
 
Für Maßnahmen der Instandhaltungen im laufenden Geschäftsbetrieb  werden im Wirt-
schaftsjahr 2024 insgesamt T€ 1.191 geplant. Davon entfallen T€ 631 auf vorgeschriebene 
Wartungen/ TÜV von technischen Anlagen sowie Leistungen aus Wartungsverträgen, 80 T€ 
auf die Instandhaltung von Musikinstrumenten sowie T€ 480 auf notwendige laufende Repa-
raturen zur Gewährleistung des Geschäftsbetriebes in allen Bereichen der Oper Leipzig.  
Zu den Großmaßnahmen der Instandsetzung wird auf den Punkt 5.3 (Investitionen und In-
standhaltungen) verwiesen. 
Der Verwaltungsaufwand (T€ 626) enthält im Wesentlichen Aufwendungen für die digitale 
Abwicklung von Geschäftsprozessen, u.a. für das Dokumentenmanagementsystem (T€ 62), 
Telekommunikation (T€ 91) sowie das ERP-System SAP (T€ 97). Nach erfolgreicher Digitali-
sierung des Rechnungseinganges, soll nun in 2024 der Rechnungsausgang folgen, wodurch 
weitere Software-Zugänge und Lizenzen notwendig sind. Auch in den Folgejahren wird die 
fortschreitende Digitalisierung des Geschäftsbetriebes u.a. zu steigenden Verwaltungsauf-
wendungen, insbesondere für die in Anspruch genommenen Dienstleistungen des kommuna-
len IT-Anbieters Lecos GmbH, führen.  
Die Aufwendungen für Mieten (T€ 1.139) beinhalten u.a. Gebäudemieten (T€ 617), Mieten für 
Bürotechnik (T€ 497) und Produktionstechnik (T€ 23).  
Die übrigen sonstigen betrieblichen Aufwendungen (T€ 2.179) enthalten im Wesentlichen 
Aufwendungen für die Gebäudereinigung (T€ 446) und Bewachung (T€ 438), Mietnebenkos-
ten (T€ 163), Versicherungsbeiträge (T€ 135), die Kosten für die Vergütungsabrechnung durch 
die Bezügestelle der Stadt Leipzig (T€ 216) und Weiterbildungen (T€ 119).  
19 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2024              Seite 1 5  |  2 0  
In Summe macht sich die verstärkte Nachfrage nach Teilzeit-Arbeitsmodellen auch in den 
sonstigen betrieblichen Aufwendungen bemerkbar, da u.a. teilweise mehrere Softwarelizen-
zen und Bürotechnik benötigt werden und pauschale Abrechnungsvergütungen ggf. mehrfach 
pro Stelle anfallen.  
3.6. Spartenplanung 
Die Spartenplanung der Oper Leipzig orientiert sich an einer verursachungsgerechten Zuord-
nung der Erträge und Aufwendungen im Betriebsprozess.  
Die Sparten wurden wie folgt gewählt: 
Hauptsparten: 
 Oper 
 Ballett 
 Musikalische Komödie 
 Sonstige künstlerische Genres 
 Kinderchor/ Theaterpädagogik 
 Vermietung/ Wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb 
 Neutraler Bereich 
 Allgemeine Bereiche 
 Öffentlichkeitsarbeit/ Vertrieb 
Hilfssparten: 
 Dekorations- und Kostümwerkstätten 
 Allgemeine künstlerische Bereiche 
 Kunst Opernhaus 
 Gebäude Opernhaus 
 Gebäude Musikalische Komödie 
Den Hauptsparten wurden alle Erträge und Aufwendungen zugeordnet, die in direkter Abhän-
gigkeit von der Menge der Leistungserbringung (z. B. Anzahl Vorstellungen, Besucher) stehen. 
Weiterhin enthalten die Sparten ihnen direkt zuordenbare fixe Kosten (z. B. fest angestelltes 
Solistenensemble). 
Eine interne Verrechnung zwischen den Sparten erfolgte nur im Zusammenhang mit den 
Werkstattleistungen, da sie als eigenes Profitcenter Leistungen sowohl für die Oper Leipzig 
als auch für externe Abnehmer erbringen. Grundlage der Verrechnung sind geplante Arbeits-
stunden für die jeweiligen Abnehmer. 
Die Hilfssparte Kunst Opernhaus enthält Aufwendungen und Erträge, die durch die Sparten 
Oper und Ballett verursacht sind, sich jedoch keiner eindeutig zuordnen lassen (z. B. Aufwen-
dungen Gewandhausorchester). 
Die Hilfssparte Kunst Allgemein enthält Aufwendungen und Erträge, die im Zusammenhang 
mit der Erstellung und Vermarktung der künstlerischen Leistungen stehen, aber keiner Sparte 
direkt zurechenbar sind.  
Der neutrale Bereich enthält Aufwendungen und Erträge, die keine Auswirkungen auf das Er-
gebnis haben (z. B. im Zusammenhang mit investiven Zuweisungen) oder nicht abhängig vom 
Prozess der Leistungserbringung sind (Finanzergebnis). 
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Die Sparten erreichen ohne die Aufteilung der Zuweisungen zum laufenden Betrieb folgende 
Ergebnisse:  
(T€) Plan 
2023 
Plan 
2024 
Oper -11.251 -11.261 
Ballett -4.143 -4.475 
Kunst Opernhaus -11.690 -13.247 
Musikalische Komödie -12.568 -13.618 
Sonstige künstlerische Genres -671 -43 
Kinderchor/ Theaterpädagogik -476 -666 
Kunst Allgemein -1.073 -1.069 
Öffentlichkeitsarbeit/ Vertrieb -1.840 -1.961 
Werkstätten 0 0 
Gebäude Opernhaus -7.621 -7.906 
Gebäude Musikalische Komödie -923 -863 
Allgemeine Bereiche -3.059 -5.044 
Neutrales Ergebnis -1.249 -845 
Vermietung/ Wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb 191 360 
Gesamt -56.371 -60.638 
In den geplanten Spartenergebnissen spiegeln sich insbesondere spielplanbedingte Effekte 
sowie im neutralen Ergebnis die höheren Instandhaltungsmaßnahmen wider. 
 
4. Erläuterungen zum Finanz-/ Liquiditätsplan sowie zur Planbi-
lanz 
Die Finanz- und Liquiditätsplanung der Oper Leipzig folgt im Wesentlichen der Entwicklung 
der Gewinn- und Verlustrechnung. Mit Ausnahme der Abschreibungen, der Erträge und Auf-
wendungen aus der Entwicklung der Sonderposten, der Zinsen sowie weitere sonstige Erträge 
und Aufwendungen sind grundsätzlich alle Erträge und Aufwendungen zahlungswirksam.  
Die Oper Leipzig verfügt durch positive Jahresergebnisse der Vorjahre und nicht verbrauchte 
Rückstellungen und Investitionsmittel über einen hohen Finanzmittelbestandestand (Ende 
2022 T€ 17.545). Infolge der negativ erwarteten Jahresergebnisse, insbesondere in 2023 und 
2024, sowie der aus Eigenmitteln finanzierten Investitionen und Großbaumaßnahmen ist die 
Liquiditätsentwicklung stark rückläufig und wird perspektivisch auf einem durchschnittlichen 
monatlichen Finanzmittelbestand von T€ 3.000 bis T€ 4.800 in 2024 erwartet. Der monatliche 
Liquiditätsbedarf liegt in der Regel bei rd. T€ 4.000 bis 4.500.  
Entgegen den Festlegungen in der Finanzierungsvereinbarung wurde der liquiditätswirksame 
Ausgleich der Tariferhöhungen über städtische Mittel ab 2024 stets im Jahr des Entstehens 
des Aufwandes abgebildet. Anderenfalls entsteht aus der Vorfinanzierung der Tarifsteigerun-
gen unter Berücksichtigung der übrigen Planannahmen (Jahresergebnisse, Investitionen und 
21 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2024              Seite 1 7  |  2 0  
Instandhaltungen usw.) bereits in 2024 eine negative Liquidität. Insgesamt wird die Liquiditäts-
lage der Oper Leipzig aufgrund des enormen Ertrags- und Kostendrucks sowie der anstehen-
den Investitions- uns Instandhaltungsausgaben als angespannt eingeschätzt.  
Die Abforderungen von Zuweisungen bei der Stadt Leipzig orientieren sich am monatlichen 
Bedarf und werden kurzfristig in Abhängigkeit der aktuellen Liquiditätssituation gesteuert. Die 
Liquidität des Eigenbetriebs weist insgesamt eine positive Reichweite auf und stellt sich unter 
den dargelegten Prämissen als durchgängig gesichert dar.     
Es ist weiter vorgesehen, nicht benötigte Finanzmittel durch kurzfristige Geldanlagen über die 
Stadt Leipzig anzulegen bzw. zustehende Zuweisungen nur entsprechend des Liquiditätsbe-
darfes abzufordern. Freie Mittel werden als Forderung gegenüber der Stadt Leipzig in der Bi-
lanz abgebildet und sind infolge des sinkenden Finanzmittelbestandes langfristig ebenso rück-
läufig. 
Im Planjahr 2024 übersteigen die Anlagenzugänge (insbesondere durch die Investitionen 
Obermaschinerie und Inspizientenanlage im Opernhaus) die Abschreibungen. In den Folge-
jahren wird das Anlagevermögen rückläufig erwartet. Das Problem überalterter Anlagen in vie-
len Bereichen besteht unverändert fort; Erweiterungsinvestitionen, wie z.B. in neue Proben- 
und Lagerflächen, können mangels Finanzierung nicht geplant werden. 
Der Bestand an Vorräten, Forderungen und Verbindlichkeiten aus dem laufenden Geschäfts-
betrieb und sonstigen Vermögensgegenständen ist im Wesentlichen konstant geplant. Die 
Oper Leipzig weist keine langfristigen Forderungen aus.  
Zum Planungszeitpunkt ist das Jahresergebnis des Wirtschaftsjahres 2022 noch nicht festge-
stellt; die Feststellung und Ergebnisverwendung sind für 2023 geplant. Darüber hinaus wurde 
in der Planbilanz 2024 die fristgemäße, gesetzlich vorgeschriebene Feststellung der Jahres-
ergebnisse und entsprechende Ergebnisverwendung im jeweils darauffolgenden Wirtschafts-
jahr berücksichtigt.  
Die rückläufige Entwicklung des Eigenkapitals hat folgende Ursachen: 
- Negative Jahresergebnisse und dami t im Zusammenhang Verbrauch von Ergeb-
nisvorträgen und Gewinnrücklagen 
- Rücklagenfinanzierte Großinvestitionen (Obermaschinerie, tw. Inspizientenanlage) 
- Kapitalentnahmen durch Anwendung des Krei slaufmodells (bei gleichzeitigen er-
tragswirksamen, städtischen Zuweisungen) 
Für Ergebnisbelastungen durch Abschreibungen ohne entsprechende Auflösung von Sonder-
posten und Instandhaltungen stehen planmäßig zweckgebundenen Gewinnrücklagen zur Ver-
fügung. Die bestehenden Ergebnisvorträge sind ausreichend, die geplanten verbleibenden 
operativen Verluste zu decken. 
Demzufolge wurde folgende Verwendung der Jahresergebnisse im Planungszeitraum unter-
stellt:   
(T€) Ist 
2022 
Erw. 
2023 
Plan 
2024 
Plan 
2025 
Plan 
2026 
Plan 
2027 
Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -504 -1.222 -1.900 -707 -612 -525 
Verwendung Gewinnrücklagen 200 1.222 1.114 692 611 522 
Verwendung Ergebnisvorträge 304 0 786 15 1 3 
 
22 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
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5. Mittelfristplanung 
5.1. Wirtschaftliche Planung 
Die mittelfristige Planung der Oper Leipzig basiert weitestgehend auf einer Fortschreibung der 
Planwerte 2024 unter Berücksichtigung der bereits bekannten spielplanbedingten Verände-
rungen, weiterer Erhöhungen der Eintrittspreise mit Beginn der Spielzeit 2026/2027 sowie ei-
ner inflationsbedingten Sachkostensteigerung von bis zu 2,5%. 
In den Zuweisungen zum laufenden Betrieb ist die vollständige Übernahme von geplanten 
tarifbedingten Personalkostensteigerungen in Höhe von 2,5% durch die Stadt Leipzig enthal-
ten.  
Zur Erfüllung der satzungsgemäßen Aufgaben und Erreichung ausgeglichener Wirtschafts-
pläne ist insbesondere die Steigerung der Besucherzahlen und Durchschnittspreise sowie der 
gesamten Umsatzerlöse in den Jahren ab 2025 zwingend erforderlich. Eine entsprechende 
Spielplangestaltung und die Weiterentwicklung der Marketing- und Vertriebsstrategie stellen 
die Voraussetzungen zur Erreichung der Umsatzziele dar. Mittelfristig wird deshalb von einer 
Erhöhung der Besucherzahlen und der Durchschnittspreise ausgegangen. Weiterhin müssen 
die Erlöse aus Drittmitteln in naher Zukunft gesteigert werden. Darüber hinaus sind Kosten-
einsparungspotentiale zu eruieren und kontinuierlich umzusetzen, um so den inflationsbeding-
ten Kostensteigerungen zumindest teilweise entgegenzuwirken und ausgeglichene Jahreser-
gebnisse zu erzielen. Der Konsolidierungs- und Rationalisierungsdruck im künstlerischen und 
künstlerischen-technischen Bereich sowie in der Verwaltung besteht weiterhin fort. Es kann 
mittelfristig nicht davon ausgegangen werden, dass die kontinuierlichen Kostensteigerungen 
vollständig durch eine weitere Erhöhung der Umsatzerlöse gedeckt werden können. Von einer 
Entspannung der wirtschaftlichen Gesamtsituation kann daher im Hinblick auf die externen 
Unwägbarkeiten und Rahmenbedingungen mittelfristig nicht ausgegangen werden.  
 
5.2. Leistungsdaten 
Unter der Annahme eines positiv verlaufenden Besucher- und Umsatztrends über das Jahr 
2024 hinaus und damit einer Annäherung an die Auslastungsquoten vor 2020 geht die Oper 
Leipzig für die darauffolgenden Geschäftsjahre 2025 – 2027 von einem künstlerischen Leis-
tungsangebot wie folgt aus: 
 Oper: 4 Neuproduktionen und in Summe circa 90 Vorstellungen im großen Saal des 
Opernhauses, darüber hinaus weitere Veranstaltungen, beispielweise im Konzertfoyer 
des Opernhauses, 
 Ballett: 3 Neuproduktionen und in Summe circa 40 Vorstellungen im großen Saal des 
Opernhauses, darüber hinaus weitere Veranstaltungen an Kleinspielorten, 
 Musikalische Komödie: 3-4 Neuproduktionen und in Summe circa 130 Vorstellungen 
im großen Saal des Hauses Dreilinden, darüber hinaus weitere Veranstaltungen, bei-
spielsweise im Venussaal der Musikalischen Komödie. 
Die Leistungsdaten 2026 berücksichtigen die vorgesehenen Festtage der Oper Leipzig, wel-
che mit Fokus auf Albert Lortzing in den Sparten Oper und Operette/ Musical durchgeführt 
werden sollen.  
Die Leistungsdatenplanung der Bereiche der Gastspiele und Hausvermietungen wird ab dem 
Jahr 2024 wieder als regulär angenommen. Die Akquise von Gastspiel-Engagements steht 
23 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2024              Seite 1 9  |  2 0  
dabei fortan nicht mehr im Fokus. Dagegen soll der Bereich der Hausvermietungen im Ein-
klang mit der Disposition eigener Veranstaltungen in den eigenen Spielstätten der Oper 
Leipzig weiter intensiviert werden.  
In der Mittelfristplanung sind die Auswirkungen einer geplanten und prospektiv mit Beginn der 
Spielzeit 2024/2025 sowie 2026/2027 wirksamen Anpassung der Eintrittspreissatzung abge-
bildet. 
 
5.3. Investitionen und Instandhaltungen 
Der Investitionsplan enthält alle Anschaffungen und Baumaßnahmen, die zu aktivierungsfähi-
gem Anlagevermögen führen. Der Instandhaltungsplan berücksichtigt Maßnahmen, die in die 
Gewinn- und Verlustrechnung als Aufwand eingehen. Die Finanzierung erfolgt aus Eigenmit-
teln der Oper, aus Mitteln des städtischen Finanz- und Ergebnishaushaltes sowie aus Förder-
mitteln.  
Die Oper Leipzig plant mit folgenden zahlungswirksamen Zuweisungen der Stadt Leipzig für 
Investitionen und Großinstandhaltungen: 
- Jährliche Investitionen in bewegliches Anlagevermögen T€ 120 
- Erneuerung der Inspizientenanlage im Opernhaus insgesamt T€ 6.150 (bis 2022: 
T€ 374, 2023: T€ 3.227; 2024: T€ 1.050; 2025: T€ 1.500) 
- Großinstandhaltungen: 2024 T€ 1.900; 2025 - 2027 je T€ 2.000.  
Eine Großinvestition, welche den Eigenbetrieb noch in Jahr 2024 intensiv begleiten wird und 
von großer Bedeutung für die langfristige und nachhaltige Aufrechterhaltung des Proben- und 
Spielbetriebs ist, stellt die Erneuerung der Inspizientenanlage des Opernhauses dar. Die Maß-
nahme umfasst nach derzeitigem Planungsstand ein Gesamtvolumen von T€ 8.090 und wird 
über investive städtische Zuweisungen (6.150 T€) sowie Eigenmittel (1.939 T€) finanziert. Das 
der 1. Änderung zum Bau- und Finanzierungsbeschluss (v. 15.12.2022, VII-DS-02084-NF-01-
DS-01) zugrunde gelegte Gesamtvolumen von T€ 7.740 wurde bereits aufgrund von weiteren 
Kostensteigerungen überschritten, jedoch über freigewordene Eigenmittel refinanziert. Der 
Baubeginn hierfür war bereits im März 2023. Aufgrund der entstehenden, hohen Lärmbelas-
tungen sind ein Großteil der Arbeiten nur in den Spielzeitpausen 2023 und 2024 möglich, so-
dass auch in 2024 mit einer verlängerten Spielzeitpause gerechnet werden muss und aktuell 
von einer Inbetriebnahme im August 2024 ausgegangen wird. 
 
Die Erneuerung der Obermaschinerie im Opernhaus soll in 2023 ihren Abschluss finden (gem. 
Stadtratsbeschluss VII-DS-02087-NF-01, aktuelles Gesamtvolumen rd. T€ 2.480, finanziert 
aus Vorjahrsergebnissen). Da die Maßnahme voraussichtlich deutlich kostengünstiger als ge-
plant ausfallen wird, konnten die freiwerdenden investiven Eigenmittel zur Deckung der Mehr-
kosten der Inspizientenanlage verwendet werden.  
Investitionen in die Digitalisierung der Geschäftsprozesse und -abläufe, z.B. die elektronische 
Rechnungsbearbeitung und weiterführende Dispositions- und Abrechnungssoftware, erfolgen 
in 2023 ausschließlich aus eigenen Rücklagen (rd. T€ 219).   
Weiterhin muss davon ausgegangen werden, dass auch zukünftig auf der Grundlage entspre-
chender Bauvorlagen dringende Projekte mit Sonderzuweisungen umgesetzt werden können, 
da bestehende Gewinnrücklagen bereits für laufende Projekte gebunden bzw. in naher Zukunft 
aufgebraucht sind und durch die insgesamt schwierige wirtschaftliche Situation der Oper 
Leipzig in den kommenden Jahren keine Eigenerwirtschaftung weiterer Investitionsmittel er-
wartet wird.  
24 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2024              Seite 2 0  |  2 0  
Wesentliche Instandhaltungsmaßnahmen sind die Fertigstellung der Sanierung der Haupt-
treppe am Portikus des Opernhauses in 2023 sowie die über mehrere Jahre verteilte Instand-
setzung der Personen- und Dekorationsaufzüge im Opernhaus. Darüber hinaus werden aktu-
ell die ersten Bauabschnitte zur Sanierung der Fassade der Musikalischen Komödie (Fenster 
und Türen, Gesamtvolumen T€ 404) umgesetzt sowie die dringende Erneuerung der Bühnen-
elektrik und Versatzkästen (Gesamtvolumen T€ 755) in 2023 und 2024 vorgenommen. Auf-
grund dessen kann der Spielbetrieb in der Musikalischen Komödie zum Start der Saison 
2024/2025 erst im Oktober wieder aufgenommen werden.  
In den Theaterwerkstätten stehen ebenso dringende Instandsetzungsmaßnahmen an, um eine 
fortwährende Arbeitsfähigkeit und Arbeitssicherheit zu gewährleisten (Abtrennung Schlosse-
rei/ Tischlerei, Erneuerung der Elektro- und Beleuchtungsanlagen, Erneuerung des Innenhof-
Daches, Brandschutzmaßnahmen/ Sprinkleranlage). Insgesamt sind im Betrachtungszeitraum 
Instandhaltungsaufwendungen für die Theaterwerkstätten in Höhe von T€ 4.718 vorgesehen.  
Ferner ist es ein erklärtes Ziel, die Gebäude und Räumlichkeiten der Dekorationswerkstätten 
in Gänze instand zu setzen und auf den vor Ort vorhandenen, freien Flächen ebenso ggf. die 
Kostümwerkstätten unterzubringen sowie Lagerflächen und Proberäume zu schaffen. Die Kos-
ten für die Umsetzung sind aktuell nicht im Wirtschaftsplan enthalten, da diese noch nicht kon-
kret beziffert werden können. Grundsätzlich wird angestrebt, einen großen Teil der Aufwände 
über Fördermittel zu finanzieren.  
Für die nachhaltige Erneuerung der energetisch ineffizienten und stark veralteten Beleuch-
tungstechnik im Opernhaus wurde aufgrund fehlender Eigenmittel sowie investiver Sonderzu-
weisungen der Stadt ein Antrag auf „Zuschüsse für investive Kulturmaßnahmen im Inland (Kul-
turinvest)“ des Bundes gestellt. Hierüber können Modernisierungsmaßnahmen von kulturellen 
Einrichtungen mit gesellschaftlicher Relevanz mit dem Ziel, sie der breiten Öffentlichkeit (wei-
terhin) erlebbar und zugänglich zu machen, gefördert werden. Eine Entscheidung über den im 
Juni 2023 eingereichten Antrag steht noch aus.  
 
 
Anlagen 
Anlage 1: Erfolgsplan/ Gewinn- und Verlustrechnung 
Anlage 2: Spartenplan 
Anlage 3: Leistungsdaten 
Anlage 4: Finanzplan 
Anlage 5: Liquidität 
Anlage 6: Haushaltsrelevante Positionen 
Anlage 7: Bilanz 
Anlage 8: Personalplan 
Anlage 9: Investitionsplan 
Anlage 10: Instandhaltungsplan 
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A Erfolgsplan / GuV      2024   bis  2027
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. Angaben  in vollen TEUR 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
1. Umsatzerlöse 9.866 9.491 10.630 2.685 3.305 1.054 3.586 11.381 11.949 11.979
2. Bestandsveränderungen  FE/UE ‐4 6 400 0000000
   a) Bestandserhöhungen 133 0 0 0000000
   b) B e s t a n d s v e r m i n d e r u n g e n 5 9 700 0000000
3. Andere  aktivierte E i g e n l e i s t u n g e n 1 000 0000000
4. Sonstige  betriebliche Erträge 58.733 62.424 62.841 14.924 15.187 16.169 16.561 62.817 64.554 65.582
I. Gesamtleistung   68.145 71.915 73.471 17.609 18.492 17.223 20.147 74.198 76.503 77.561
5. Materialaufwand 15.220 15.418 15.492 4.205 4.126 3.266 3.895 15.449 16.080 16.101
   a) RHB und bezogene Waren 2.726 3.211 3.084 887 785 567 845 2.984 3.158 3.102
   b) bezogene Leistungen 12.494 12.207 12.408 3.318 3.341 2.699 3.050 12.465 12.922 12.998
6. Personalaufwand 42.902 45.064 48.631 12.519 12.519 11.755 11.839 49.153 50.492 51.609
   a) Löhne und Gehälter 34.618 36.815 39.567 10.233 10.233 9.546 9.555 39.090 40.125 40.983
   b) soziale Abgaben 8.284 8.248 9.064 2.286 2.286 2.209 2.284 10.064 10.368 10.626
       ‐ davon für Altersversorgung 1.443
7. Abschreibungen 2.583 2.459 2.612 644 646 661 661 2.536 2.400 2.247
   a) auf immat. AV und auf SAV 2.433 2.359 2.537 625 627 642 642 2.461 2.325 2.172
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) Sonderverlustkonto
   d) auf GWG's 149 100 75 19 19 19 19 75 75 75
 ‐ davon außerplanmäßige Abschreibungen
8. Sonstige  betriebliche Aufwendungen 7.923 10.172 8.612 1.820 1.905 3.034 1.853 7.743 8.119 8.105
II. Zwischenergebnis ‐482 ‐1.197 ‐1.876 ‐1.579 ‐704 ‐1.493 1.900 ‐683 ‐588 ‐500
9. Erträge  aus Gewinnabführungsvertrag
10. Erträge  aus Beteiligungen
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
11. Erträge  aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
12. Sonstige  Zinsen und ähnliche E r t r ä g e 000 0000000
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
13. Abschr.  auf FAV und Wertpapiere des UV
14. Aufwendungen  aus Verlustübernahme
15. Zinsen  und ähnliche Aufwendungen  1 8 1 8 1 8 5555 1 8 1 8 1 8
‐ davon an verbundene Unternehmen
26 von 40 in Zusammenstellung
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. Angaben  in vollen TEUR 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
III. Finanzergebnis   ‐18 ‐18 ‐18 ‐5 ‐5 ‐5 ‐5 ‐18 ‐18 ‐18
16. Steuern  vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis  nach Steuern ‐500 ‐1.215 ‐1.894 ‐1.584 ‐708 ‐1.498 1.895 ‐701 ‐606 ‐518
17. Sonstige  S t e u e r n 466 4111666
Ergebnis ohne Ergebnisabführung ‐504 ‐1.222 ‐1.900 ‐1.588 ‐709 ‐1.498 1.895 ‐707 ‐612 ‐525
18. Ausgleichszahlung  an Minderheitsgesellsch.
19. Auf  Grund Gewinnabf.vertrages abgef. Gewinn
20. Erträge  aus Verlustübernahme
V. Jahresüberschuss/ ‐fehlbetrag  ‐504 ‐1.222 ‐1.900 ‐1.588 ‐709 ‐1.498 1.895 ‐707 ‐612 ‐525
21. Gewinn ‐/Verlustvortrag aus Vorjahr
22. Entnahme  Rücklagen
23. Einstellung  Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust ‐504 ‐1.222 ‐1.900 ‐1.588 ‐709 ‐1.498 1.895 ‐707 ‐612 ‐525
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 68.649 73.137 75.371 19.196 19.201 18.721 18.253 74.905 77.115 78.086
Gesamterträge 68.145 71.915 73.471 17.609 18.492 17.223 20.147 74.198 76.503 77.561
27 von 40 in Zusammenstellung
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. Angaben  in vollen TEUR 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
1. UP  Umsatzerlöse 9.866 9.491 10.630 2.685 3.305 1.054 3.586 11.381 11.949 11.979
davon Eintrittskarten 6.097 5.901 6.678 1.669 2.169 293 2.547 7.494 7.976 8.043
davon Leistungsverrechnung 2.701 2.546 2.639 660 660 660 660 2.700 2.761 2.824
davon G a s t s p i e l e 2 918 1701 1 0 1 0 1 0
davon Mieten, Pachten u. ä. 378 478 705 200 218 32 256 514 514 514
davon Programmhefte und Druckerzeugnisse 90 70 80 24 24 8 24 80 80 80
davon Werbung/Merchandising 159 87 102 27 27 20 27 102 102 102
davon übrige 412 408 418 104 201 40 72 481 506 406
4. UP  Sonstige betriebliche Erträge 58.733 62.424 62.841 14.924 15.187 16.169 16.561 62.817 64.554 65.582
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 52.801 56.591 58.824 14.359 14.359 14.359 15.747 59.398 60.991 62.183
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt Bau 1.314 3.137 2.395 195 400 1.400 400 1.900 2.100 2.000
davon Projektfördermittel 86 157 55 0 55 0 0 75 75 75
davon Fördermittel B a u m a ß n a h m e n 2 1 1 3 2 40 0000000
davon Auflösungen SoPo 1.626 1.487 1.458 364 365 364 365 1.342 1.286 1.223
davon periodenfremde E r t r ä g e 200 0000000
davon Arbeitsfördermaßnahmen u. ä . 1 0 3 6 6 2 4 6666 2 5 2 5 2 5
davon Spenden 92 130 83 0 0 40 43 75 75 75
davon ü b r i g e 1 5 622 0200222
davon Corona‐B e i h i l f e n 2 . 3 4 3 5 3 10 0000000
5a. UP  RHB und bezogene Waren 2.726 3.211 3.084 887 785 567 845 2.984 3.158 3.102
davon Dekoration 428 390 386 189 86 39 72 375 418 385
davon Kostüme 301 430 386 65 113 31 177 375 418 385
davon Inszenierungsbedarf 383 290 251 75 60 56 59 252 312 271
davon Betriebsbedarf 211 180 165 45 44 32 44 176 166 176
davon Energie/Wasser/Wärme 1.169 1.631 1.655 453 421 348 433 1.565 1.604 1.644
davon übrige 234 291 241 60 60 60 60 241 241 241
5b. UP  bezogene Leistungen 12.494 12.207 12.408 3.318 3.341 2.699 3.050 12.465 12.922 12.998
 davon Honorare 2.013 1.285 945 363 371 83 127 887 989 890
 davon Orchesterleistung 8.987 9.310 9.780 2.445 2.445 2.445 2.445 10.070 10.300 10.540
28 von 40 in Zusammenstellung
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. Angaben  in vollen TEUR 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
davon Aufwand G a s t s p i e l e 000 0000777
davon Notenmaterial, Tantiemen, GEMA 466 629 626 157 219 58 193 475 487 499
davon übrige 1.028 983 1.057 353 306 114 285 1.027 1.140 1.063
8. UP  Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.923 10.172 8.612 1.820 1.905 3.034 1.853 7.743 8.119 8.105
davon Instandhaltung lfd. Geschäft 1.045 1.243 1.191 256 261 417 256 1.220 1.251 1.282
davon Instandhaltung Großmaßnahmen Ergebnishaushalt 1.525 4.360 2.795 295 500 1.500 500 1.900 2.100 2.000
davon Verwaltungsaufwand 540 599 626 184 154 144 144 639 653 666
davon Werbeaufwand 1.292 691 683 227 171 143 142 605 650 615
davon Leasing/ Mieten 1.200 1.143 1.139 295 281 281 282 1.167 1.196 1.226
davon übrige 2.322 2.135 2.179 562 538 550 529 2.211 2.269 2.315
davon übrige
29 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 2: Spartenplan
Spartenrechnung - Plan 2024
(in T€)
Gesamt-
betrieb Oper Ballett
Kunst 
Opernhaus Muko Sonstige
Kinderchor/ 
Pädagogik
Kunst 
allgemein ÖA/ Vertrieb
Dekorations-
werkstätten
Kostüm-
werkstätten
Gebäude 
Opernhaus Gebäude Muko
Allgemeine 
Bereiche
neutrales 
Ergebnis
Vermiet./
WGB
1. Umsatzerlöse 10.630 3.294 2.030 0 1.483 8 128 145 20 1.930 710 0 0 0 1 881
davon Eintrittskarten 6.678 3.208 1.922 1.461 8 78
davon Leistungsverrechnung 2.639 1.930 710
davon Gastspiele 86 2
davon Druckerzeugnisse 80 56 8 16
davon Mieten, Pachten u. ä 705 705
davon Werbung 102 102
davon übrige 418 30 100 48 145 20 17 4
2. Bestandsänderungen unfertige Erzeugniss e 0000 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistunge n 0000 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 4.103 40 0 0 2 0 13 30 0 0 86 0 0 55 3.877 0
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt lfd. Geschäftsbetrie 86 86
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt Baumaßnahme 2.395 2.395
davon Projektfördermittel 55 55
davon Fördermittel Baumaßnahmen 0
davon Auflösungen Sonderposten 1.458 1.458
davon periodenfremde Erträge 0
davon Arbeitsfördermaßnahmen u. ä 24 24
davon Spenden 0
davon übrige 84 40 2 13 30
I. Gesamtleistun g 14.733 3.33 4 2.030 0 1.485 8 141 175 20 1.930 796 0 0 55 3.879 881
5. Materialaufwand 15.492 1.169 862 9.784 1.028 48 205 16 136 644 36 993 188 84 0 301
  a) Material und bezogene Waren 3.084 431 310 2 255 18 24 2 0 629 36 991 188 61 0 136
davon Dekoration 386 182 95 83 10 11 5
davon Kostüme 386 148 116 92 15 5 10
davon Inszenierungsbedarf 251 66 94 0 61 1 5 20 5
davon Betriebsbedarf 165 35 5 2 19 2 5 0 0 17 11 17 51
davon Energie/Wasser/Wärme 1.655 0 0 2 376 954 188 135
davon übrige 241 225 15 1
  b) Bezogene Leistungen 12.409 738 552 9.782 772 30 181 14 136 15 0 2 0 23 0 165
davon Honorare 945 349 119 376 77 11 5 9
davon Orchesterleistung 9.780 9.780
davon Aufwand Gastspiele 0
davon Notenmaterial, Rechte 627 132 254 203 8 29
davon übrige 1.057 256 179 2 194 21 75 3 131 15 2 14 165
6. Personalaufwan
d 48.631 10.817 3.87 4 2.378 12.168 3 377 223 1.460 4.170 3.730 5.680 166 3.482 0 102
  a) Löhne und Gehälter 39.567 8.899 3.182 1.930 9.860 2 314 182 1.177 3.375 3.018 4.587 134 2.804 102
  b) Soziale Abgaben 9.064 1.917 692 448 2.308 1 63 42 283 794 712 1.094 32 678
7. Abschreibunge n 2.612 0 0 0 9 0 0 0 0 67 8 43 0 7 2.476 2
  a) auf immat. AV, Sachanlagen und GW G 2.612 0 9 67 8 43 7 2.476 2
  b) auf Umlaufvermöge n 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendunge n 8.612 161 187 91 245 0 41 660 354 505 308 1.188 508 1.478 2.795 92
davon Instandhaltung lfd. Geschäftsbetrieb 1.191 5 1 57 99 0 6 226 33 525 233 5
davon Instandhaltung Großmaßnahmen Ergebnishausha 2.795 2.795
davon Verwaltungsaufwand 626 2 6 1 6 3 45 34 15 11 1 9 493 0
davon Werbeaufwand 683 95 147 53 27 3 261 69 1
davon Leasing/Miete Anlagevermögen 1.139 20 14 13 29 6 530 43 39 123 46 2 274
davon übrige 2.179 38 20 19 58 5 76 17 224 142 616 264 699 0 1
II. Zwischenergebni s -60.614 -8.813 -2.893 -12.252 -11.96 4 -43 -482 -72 4 -1.930 -3.456 -3.286 -7.90 4 -862 -4.996 -1.392 384
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 18 18
III. Finanzergebnis -18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -18 0 0
16. Steuern vom Einkommen und Ertrag 0
IV. Ergebnis nach Steuer n -60.632 -8.813 -2.893 -12.252 -11.96 4 -43 -482 -72 4 -1.930 -3.456 -3.286 -7.90 4 -862 -5.01 4 -1.392 384
17. Sonstige Steuern 60 0 32 2 0
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag vor Zuweisungen laufender Betrieb -60.638 -8.813 -2.893 -12.252 -11.964 -43 -482 -724 -1.930 -3.458 -3 .286 -7.906 -863 -5.014 -1.392 384
18. Verrechnung Werkstätten 0 -2.448 -1.582 -995 -1.65 4 0 -18 4 -345 -31 3.458 3.286 0 0 -30 548 -24
  a) Dekorationswerkstätten inkl. Transport 0 -1.454 -780 -33 -954 -82 -345 -30 3.734 -13 -30 -13
  b) Kostümwerkstätten 0 -994 -802 -962 -700 0 -102 0 -1 3.571 -11
  c) Verwaltun g 0 -276 -272 548
VI. Spartenergebni s -60.638 -11.261 -4.47 5 -13.247 -13.618 -43 -666 -1.069 -1.961 0 0 -7.906 -863 -5.04 4 -845 360
19. Zuweisungen laufender Geschäftsbetrieb 58.738
VII. Jahresergebnis -1.900
30 von 40 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2024 bis 2027
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
Entgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte
Sparte Oper 
   Besucher Sparte Oper 1 58.211 63.431 74.480 18.730 21.550 6.500 27.700 78.299 82.049 80.774
   dav. zahlende Besucher Sparte Oper 1 55.385 60.628 70.757 17.794 20.473 6.175 26.315 74.384 77.946 76.735
   Gesamtplätze Sparte Oper 1 82.362 108.503 108.990 28.830 32.580 8.750 38.830 112.700 117.700 112.700
   Anzahl Veranstaltungen Sparte O p e r 18 2 9 49 02 42 7 73 29 49 89 4
   Erlöse aus Eintritt Sparte Oper 1 3.960 2.664 3.208 803 915 293 1.197 3.656 3.934 3.960
Sparte Ballett 
   Besucher Sparte Ballett 1 26.013 38.247 41.190 10.770 17.270 0 13.150 37.390 37.390 37.640
   dav. zahlende Besucher Sparte Ballett 1 24.621 36.603 39.132 10.232 16.407 0 12.493 35.520 35.520 35.758
   Gesamtplätze Sparte Ballett 1 35.181 52.698 54.260 15.160 22.850 0 16.250 50.390 50.390 50.390
   Anzahl Veranstaltungen Sparte B a l l e t t 14 4 5 25 01 42 3 01 34 54 54 5
   Erlöse aus Eintritt Sparte Ballett 1 1.122 1.498 1.922 464 756 0 702 1.761 1.791 1.862
Sparte Musikalische Komödie
   Besucher Sparte Musikalische Komödie 1 33.387 61.082 53.332 15.448 16.499 0 21.385 66.552 68.472 67.752
   dav. zahlende Besucher Sparte Musikalische Komödie 1 31.939 58.462 50.666 14.676 15.674 0 20.316 63.224 65.048 64.364
   Gesamtplätze Sparte Musikalische Komödie 1 49.571 84.716 63.612 19.168 19.519 0 24.925 81.844 84.404 81.844
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Musikalische Komödie 1 105 152 115 35 35 0 45 136 129 136
   Erlöse aus Eintritt Sparte Musikalische Komödie 1 985 1.674 1.461 391 426 0 645 2.025 2.151 2.165
Sparte Sonstiges
   Besucher Sparte Sonstiges 1 4.607 9.237 7.021 1.680 4.736 0 605 7.083 8.838 7.142
   dav. zahlende Besucher Sparte Sonstiges 1 4.404 8.882 6.719 1.610 4.520 0 589 6.728 8.396 6.784
   Gesamtplätze Sparte Sonstiges 1 5.632 10.914 11.242 3.865 6.342 0 1.035 9.295 11.995 9.295
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Sonstiges 1 55 104 64 24 28 0 12 57 62 57
   Erlöse aus Eintritt Sparte Sonstiges 1 29 64 86 11 72 0 3 52 101 57
Gesamtübersicht entgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte
   Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 122.218 171.997 176.023 46.628 60.055 6.500 62.840 189.324 196.749 193.308
   dav. zahlende Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 116.349 164.575 167.274 44.312 57.074 6.175 59.713 179.856 186.910 183.641
   Gesamtplätze entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 172.746 256.831 238.104 67.023 81.291 8.750 81.040 254.229 264.489 254.229
   Anzahl Veranstaltungen entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 286 402 319 97 113 7 102 332 334 332
   Erlöse aus Eintritt entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 6.096 5.900 6.678 1.669 2.169 293 2.547 7.494 7.976 8.044
Auslastungsquote in % 2 70,75 66,97 73,93 69,57 73,88 74,29 77,54 74,47 74,39 76,04
Besucher je Vorstellung 2 427,34 427,85 551,80 480,70 531,46 928,57 616,08 570,25 589,07 582,25
Erlös je Besucher in € 2 49,88 34,30 37,94 35,79 36,11 45,08 40,53 39,58 40,54 41,61
Unentgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte
   Besucher unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 6.546 12.751 10.520 1.210 2.610 6.200 500 10.520 10.520 10.520
   Gesamtplätze unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 6.546 12.751 10.520 1.210 2.610 6.200 500 10.520 10.520 10.520
   Anzahl Vorstellungen unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 28 44 32 11 10 4 7 32 32 32
Veranstaltungen der Theaterpädagogischen Vermittlungsarbeit
   Teilnehmer Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 5.508 8.976 7.260 2.180 2.210 660 2.210 8.900 8.900 8.900
   dav. zahlende Teilnehmer Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 496 3.500 3.099 932 960 247 960 3.500 3.500 3.500
   Anzahl Veranstaltungen Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 202 369 352 106 107 32 107 370 370 370
   Erlöse aus Eintritt Theaterpädagogische V e r m i t t l u n g s a r b e i t 121 182312999
31 von 40 in Zusammenstellung
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
Gesamtübersicht Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik
   Besucher gesamt Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik 1 134.272 193.724 193.803 50.018 64.875 13.360 65.550 208.744 216.169 212.728
   Anzahl Veranstaltungen gesamt Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik 1 516 815 703 214 230 43 216 734 736 734
   Erlöse aus Eintritt gesamt Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik 1 6.098 5.911 6.685 1.671 2.171 294 2.549 7.503 7.985 8.053
Auswärtige Gastspiele
   Besucher auswärtiger Gastspiele 1 3.900 180 1.500 300 900 0 300 1.500 1.500 1.500
   Anzahl Veranstaltungen auswärtiger G a s t s p i e l e 17 241201444
   Erlöse aus G a s t s p i e l e n 1 2 9 181701 1 0 1 0 1 0
Hausvermietungen/Veranstaltungen im wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb
   Besucher Hausvermietungen 1 7.426 12.796 25.497 15.395 4.892 210 5.000 20.000 20.000 20.000
   Anzahl Veranstaltungen H a u s v e r m i e t u n g e n 12 4 2 25 02 21 1 51 23 53 53 5
   Erlöse aus Vermietungen 1 132 203 526 149 169 5 204 335 343 352
32 von 40 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2024 bis 2027
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben  in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027
1. Laufende  Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) ‐57.362 ‐62.027 ‐63.199 ‐62.105 ‐63.803 ‐64.807
+/‐ Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 2.583 2.459 2.612 2.536 2.400 2.247
+/‐ Zunahme/Abnahme der Rückstellungen ‐690 ‐95 ‐5 ‐200 ‐180 ‐250
+/‐ Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge ‐1.626 ‐1.487 ‐1.458 ‐1.342 ‐1.286 ‐1.223
‐/+ Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 3 8 4 5 00000
+/‐ Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind ‐1.433 ‐621 0 ‐87 ‐50 ‐50
‐/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 6 500000
+/‐ Zinsaufwendungen/Zinserträge 18 18 18 18 18 18
‐ Sonstige Beteiligungserträge
+/‐ Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten
+/‐ Ertragssteueraufwand/‐ertrag
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
‐/+ Ertragssteuerzahlungen
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐58.063 ‐61.703 ‐62.032 ‐61.180 ‐62.901 ‐64.065
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen  aus Abgängen immat. AV
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV
+ Einzahlungen  aus Abgängen SAV 
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV ‐ 1.691 ‐6.325 ‐4.524 ‐695 ‐195 ‐195
+ Einzahlungen  aus Abgängen FAV
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+E r h a l t e n e Zinsen
+ Erhaltene Dividenden
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐1.691 ‐6.325 ‐4.524 ‐695 ‐195 ‐195
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen  aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig ‐476 ‐476 ‐1.388 ‐426 ‐426 ‐426
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Anleihen 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 55.707 57.884 64.302 63.018 63.112 64.302
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 2.733 1.353 164 100 100 100
‐ Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen ‐58
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ gezahlte Zinsen
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen
Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 57.964 58.703 63.078 62.692 62.786 63.976
4. Zahlungswirksame  Veränd. der Finanzmittel ‐1.790 ‐9.325 ‐3.477 817 ‐310 ‐284
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 19.335 17.545 8.221 4.743 5.560 5.250
Finanzmittelbestand Ende der Periode  17.545 8.221 4.743 5.560 5.250 4.966
Bestand Cash Management 17.370 8.100 4.600 5.400 5.100 4.800
davon Bestand Cash Pooling
davon Liquiditätsbewirtschaftung 17.370 8.100 4.600 5.400 5.100 4.800
liquide Mittel (ohne Cash Management) 175 121 143 160 150 166
33 von 40 in Zusammenstellung
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2024
Oper Leipzig                    Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung  der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
1. Laufende  Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) ‐63.199 ‐5.572 ‐5.195 ‐5.382 ‐5.191 ‐5.268 ‐5.071 ‐6.119 ‐5.451 ‐5.692 ‐5.486 ‐5.294 ‐3.478
+/‐ Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 2.612 215 215 215 215 215 215 220 220 220 220 220 220
+/‐ Zunahme/Abnahme der Rückstellungen ‐5 175 ‐66 ‐61 ‐81 ‐185 35 145 145 46 135 ‐965 672
+/‐ Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge ‐1.458 ‐121 ‐121 ‐121 ‐122 ‐122 ‐122 ‐121 ‐121 ‐121 ‐122 ‐122 ‐122
‐/+ Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0 000000000000
+/‐ Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0 ‐500 ‐500 ‐5 0 000000000 1 . 5 0 0
‐/+ Gewinn/Verlust  aus Abgang von AV 0
+/‐ Zinsaufwendungen/Zinserträge 18 222222222222
‐ Sonstige Beteiligungserträge 0
+/‐ Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0
+/‐ Ertragssteueraufwand/‐ertrag 0
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+/‐ Ertragssteuerzahlungen 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐62.032 ‐5.802 ‐5.666 ‐5.848 ‐5.176 ‐5.357 ‐4.941 ‐5.874 ‐5.205 ‐5.546 ‐5.251 ‐6.158 ‐1.206
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen  aus Abgängen immat. AV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0
+ Einzahlungen  aus Abgängen SAV  0
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV ‐ 4.524 ‐10 ‐260 ‐10 ‐35 ‐10 ‐2.260 ‐1.656 ‐35 ‐10 ‐10 ‐10 ‐218
+ Einzahlungen  aus Abgängen FAV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+E r h a l t e n e  Zinsen 0
+E r h a l t e n e  Dividenden 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐4.524 ‐10 ‐260 ‐10 ‐35 ‐10 ‐2.260 ‐1.656 ‐35 ‐10 ‐10 ‐10 ‐218
34 von 40 in Zusammenstellung
Oper Leipzig                    Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung  der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen  aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig ‐1.388 ‐1.388
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen  0
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Anleihen  0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 64.302 2.000 6.100 5.500 5.100 5.700 6.500 7.650 6.100 3.800 5.750 7.000 3.102
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 1 6 4 22222 5 722222 8 6
‐ Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ gezahlte Zinsen 0
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minder 0
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag  0
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen 0
Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 63.078 2.002 6.102 5.502 5.102 5.702 6.557 7.652 6.102 3.802 5.752 7.002 1.800
4. Zahlungswirksame  Veränd. der Finanzmittel ‐3.477 ‐3.810 176 ‐356 ‐109 335 ‐644 122 862 ‐1.754 491 834 376
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 8.221 8.221 4.411 4.586 4.230 4.121 4.455 3.812 3.934 4.796 3.042 3.534 4.367
Finanzmittelbestand Ende der Periode  4.744 4.411 4.586 4.230 4.121 4.455 3.812 3.934 4.796 3.042 3.534 4.367 4.744
Bestand Cash Management 4.600 4.200 4.400 4.100 4.000 4.300 3.600 3.800 4.600 2.900 3.400 4.200 4.600
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 4.600 4.200 4.400 4.100 4.000 4.300 3.600 3.800 4.600 2.900 3.400 4.200 4.600
liquide Mittel (ohne Cash Management) 144 211 186 130 121 155 212 134 196 142 134 167 143
35 von 40 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2024 bis 2027
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (‐) Eigenkapital ‐1.914 ‐1.697 ‐3.289 ‐1.133 ‐1.037 ‐951
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 744 3.347 1.170 1.620 120 120
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen 54.115 59.728 61.219 61.298 63.091 64.183
Einzahlung aus Zuweisungen 54.964 54.537 63.133 61.398 62.991 64.183
16. Entnahme Kapitalrücklage Entnahme 
Ertrag aus Entnahme Kapitalrücklage
Aufwand aus Entnahme Kapitalrücklage
Einzahlung aus Entnahme Kapitalrücklage
Auszahlung aus Entnahme Kapitalrücklage 476 476 1.388 426 426 426
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
36 von 40 in Zusammenstellung
Bilanz 2024 bis     2027
Oper Leipzig Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Aktiva
A. Anlagevermögen 25.958 29.824 31.736 29.895 27.690 25.638
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 315
II. Sachanlagen 25.643 29.824 31.736 29.895 27.690 25.638
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen 19.001 12.093 7.104 6.903 6.574 6.272
I. Vorräte 401 401 401 401 401 401
II. FForderungen und sonst. Vermögensgegenstände 18.424 11.571 6.559 6.341 6.023 5.705
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 414 400 400 400 400 400
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 48 40 40 40 40 40
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. b e s t e h t 000000
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 17.567 10.731 5.719 5.501 5.183 4.865
5. Sonstige Vermögensgegenstände 396 400 400 400 400 400
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 175 121 143 160 150 166
C. Rechnungsabgrenzungsposten 145 145 145 145 145 145
D. Sonderverlustkonto  gem. § 17 (4) DMBilG 000000
E. Aktive  latente Steuern 000000
F. Aktiver  Unterschiedsbetrag aus der V ermögensver. 000000
G. Nicht  durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag  000000
Summe Aktiva 45.104 42.062 38.985 36.943 34.409 32.055
Treuhandvermögen 000000
Passiva
A. Eigenkapital 25.248 23.550 20.262 19.128 18.091 17.140
I. Eingefordertes  Kapital
Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkap.
nicht eingefordertes Kapital
II. Kapitalrücklage 16.242 15.766 14.378 13.952 13.526 13.100
III. Gewinnrücklagen 8.402 8.201 6.979 5.865 5.173 4.562
1. Gesetzliche R ü c k l a g e 000000
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder
mehrheitlich beteiligten Unternehmen 000000
3. Satzungsmäßige R ü c k l a g e n 000000
4. Andere Gewinnrücklagen 8.402 8.201 6.979 5.865 5.173 4.562
5. Sonderrücklagen DMBilG
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 1.109 805 805 19 4 3
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag ‐504 ‐1.222 ‐1.900 ‐707 ‐612 ‐525
V I . B i l a n z g e w i n n / B i l a n z v e r l u s t 000000
VII. Nicht  durch E igenkapital  gedeckte F e h l b e t r a g 000000
VIII. Ausgleichsposten  für Anteile anderer G e s e l l s c h a f t e r 000000
B. Unterschiedsbetrag  aus der Kapitalkonsolidierung 000000
C. Sonderposten  zur Finanzierung des SAV 9.773 11.783 12.495 11.773 10.607 9.504
1. Sonderposten  aus öffentlichen Fördermitteln 9.773 11.783 12.495 11.773 10.607 9.504
2. Sonderposten  aus nichtöffentlichen F ö r d e r m i t t e l n 000000
3. Weitere  S o n d e r p o s t e n 000000
D. Empfangene  Ertragszuschüsse 000000
E. Rückstellungen 2.687 2.592 2.587 2.387 2.207 1.957
1. Rückst.  für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 738 737 737 687 637 587
2 . S t e u e r r ü c k s t e l l u n g e n 100000
3. Sonstige  Rückstellungen 1.949 1.855 1.850 1.700 1.570 1.370
F. Verbindlichkeiten 7.356 4.097 3.602 3.615 3.465 3.415
1 . A n l e i h e n 000000
davon Restlaufzeit bis ein J a h r 000000
2. Verbindlichkeiten  gegenüber K r e d i t i n s t i t u t e n 000000
davon Restlaufzeit bis ein J a h r 000000
3. Erhaltene  Anzahlungen auf B estellungen 1.053 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 1.053 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
4. Verbindlichkeiten  aus Lieferungen und Leistungen 1.320 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 1.320 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
5. Verbindlichkeiten  aus W e c h s e l n 000000
davon Restlaufzeit bis ein J a h r 000000
6. Verb.  aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung A V 000000
davon Restlaufzeit bis ein J a h r 000000
7. Verbindlichkeiten  gegenüber verbundenen U n t . 000000
davon Restlaufzeit bis ein J a h r 000000
8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht
davon Restlaufzeit bis ei n  Jahr
9. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and.
Eigenbetrieben 3.396 510 15 115 15 15
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 3.396 510 15 115 15 15
10. Sonstige  Verbindlichkeiten 1.587 1.587 1.587 1.500 1.450 1.400
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 1.587 1.587 1.587 1.500 1.450 1.400
G. Rechnungsabgrenzungsposten 40 40 40 40 40 40
H. Passive  latente Steuern
Summe Passiva 45.104 42.062 38.985 36.943 34.410 32.056
Treuhandverbindlichkeiten 000000
37 von 40 in Zusammenstellung
Personal 2024 bis 2027
Oper Leipzig
Zeilen‐ Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2022 2023 2024 2025 2026 2027
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 710 703 710 710 710 710
        davon Frauen 357 344 350 350 350 350
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 686,00 710,50 710,00 710,00 710,00 710,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 636,00 626,23 657,71 657,71 657,71 657,71
 Auszubildende 13,00 14,00 20,00 20,00 20,00 20,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2022 2023 2024 2025 2026 2027
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Opernleitung 4,01 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65
2 Verwaltung 14,60 18,80 19,61 19,61 19,61 19,61
3 Allg. Verwaltung (Abenddienst,  Gebäudemanagement) 28,18 32,44 35,15 35,15 35,15 35,15
4 Presse/  Öffentlichkeitsarbeit/ Dramaturgie 21,67 22,33 23,14 23,14 23,14 23,14
5 Theaterpädagogik und  Education 4,07 4,89 3,64 3,64 3,64 3,64
6 Allgemeines Personal Opernhaus 39,23 37,80 39,90 39,90 39,90 39,90
7 Oper   101,33 103,15 110,42 110,42 110,42 110,42
8 Ballett 48,07 50,09 50,55 50,55 50,55 50,55
9 Musikalische  Komödie 137,85 132,16 137,11 137,11 137,11 137,11
10 Dekorationswerkstätten   65,33 61,08 64,54 64,54 64,54 64,54
11 Kostümwerkstätten 60,51 59,98 60,28 60,28 60,28 60,28
12 Technik Opernhaus 83,40 80,24 85,38 85,38 85,38 85,38
13 Technik Musikalische  Komödie 25,99 16,72 26,44 26,44 26,44 26,44
14 Personalrat 1,89 1,90 1,90 1,90 1,90 1,90
15 Temporär  unbesetzte Stellen ‐5,00 ‐5,00 ‐5,00 ‐5,00
16
17
18
19
20
Summe 636,13 626,23 657,71 657,71 657,71 657,71
    darunter Teilzeitstellen 171,00 181,00 181,00 181,00 181,00 181,00
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO
Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2022 2023 2023 2023 2024 2025 2026 2027
Stellen (Angabe in VZÄ) 636,00 661,95 630,37 661,95 661,95 662,71 662,71 662,71 662,71
nachrichtlich: Beamte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig  1
2 Betriebszweig  2
3 Betriebszweig  3
4 Betriebszweig  4
5 Betriebszweig  5
6 Betriebszweig  6
7 Betriebszweig  7
8 Betriebszweig  8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs‐ und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzeit
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom‐Hundert‐Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
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Investitionen 2024 bis 2027
Oper Leipzig Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis inkl. restl. 
Gesamt 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Jahre
diverses bewegl. Anlagevermögen (Finanzierung über investive Zuweisungen) 642 162 120 120 120 120
Diverse Anlagen, Anschaffungen usw. (Fin. über Vorjahreserg./ Weitere) 650 254 396
OH Inspizientenanlage (Teilfinanzierung über investive Zuweisungen) 6.151 335 3.266 2.050 500
OH Inspizientenanlage (Teilfinanzierung über Vorjahresergebnisse) 1.939 56 0 1.883
OH Obermaschinerie  (Finanzierung über Vorjahresergebnisse) 2.480 155 2.325
Software (Finanzierung über Vorjahresergebnisse) 415 197 219
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Investitionen in GWG 400 100 75 75 75 75
Summe übrige Investitionsprojekte 2025 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2026 0
Summe übr
ige Investitionsprojekte 2027 0
Summe gesamt 12.676 743 6.325 4.524 695 195 195 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 6.857 400 3.428 2.170 620 120 120
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 70 70
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 5.749 343 2.827 2.354 75 75 75 0
Vorfinanzierung iHv 1,0 Mio. EUR durch Oper 
Leipzig in 2024 (Ausgleich in 2025) 
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Instandhaltungsplan 2024    bis 2027
Oper Leipzig Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2023 2024 2025 2026 2027 Jahre
laufender Betrieb 6.188 1.243 1.191 1.220 1.251 1.282
OH, Sanitär 409 4 50 155 100 100
OH, Aufzüge 1.048 748 0 300 0 0
OH, D e k o r a t i o n s a u f z ü g e 1 . 1 8 0 6 8 0 5 0 0000
OH, H a u p t t r e p p e 1 . 2 6 5 1 . 2 6 50000
OH, Sonstige Maßnahmen 771 101 110 60 0 500
OH, Saalbeleuchtung, Bühnenboden, Rep. Bühne 576 66 70 300 70 70
OH, Brandschutz 314 61 13 20 20 200
OH, Netzwerktechnik, GLT 331 101 65 65 0 100
MK, F a s s a d e 4 0 4 1 5 4 2 5 0000
MK, Brandschutz u.ä. 454 154 100 100 100 0
MK, Bühnenelektrik, V e r s a t z k ä s t e n 7 5 5 3 5 7 2 0000
MK, Sonst. M a ß n a h m e n 9 5 9 50000
KD Beleuchtung Fundus, A r b e i t s p l ä t z e 5 00 5 0000
TW, Abtrennung S c h l o s s e r e i 4 1 0 4 1 00000
TW, Brandschutz, Sprinkleranlage 2.142 132 100 100 1.410 400
TW, Elektroanlagen/ Austausch Beleuchtung 1.265 151 214 300 300 300
TW, F e n s t e r 8 7 8 70000
TW, Innenhof Da ch, Fassade 813 0 413 400 0 0
Vorplanungen, Sonstige Mittel 786 116 140 100 100 330
Summe gesamt 19.343 5.604 3.986 3.120 3.351 3.282 0
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 11.531 3.136 2.395 1.900 2.100 2.000
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 324 324
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil  7.488 2.144 1.591 1.220 1.251 1.282
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