Sicherstellung der Durchführung des Festivals DOK Leipzig durch Erhöhung des städtischen Zuschusses an die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH
Stadt: leipzig
Drucksache: VI-DS-04470-NF-02
Datum: 2017-09-05
Vorlagenart: Neufassung Beschlussvorlage

1/9
 
 
Ratsversammlung 
 
Neufassung Nr. VI-DS-04470-NF-02 
 
Status: öffentlich 
 
  
 
Eingereicht von  
Dezernat Kultur 
 
 
 
Betreff: 
Sicherstellung der Durchführung des Festivals DOK Leipzig durch Erhöhung des 
städtischen Zuschusses an die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 
 
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten): 
Gremium 
voraussichtlicher 
Sitzungstermin 
 
Zuständigkeit 
   
FA Finanzen   Vorberatung 
FA Kultur   Vorberatung 
Verwaltungsausschuss   Vorberatung 
Ratsversammlung  20.09.2017 Beschlussfassung 
 
 
Beschlussvorschlag: 
 
1. Zur Sicherung der Geschäftstätigkeit der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH sowie zur 
finanziellen Sicherstellung der Durchführung des Leipziger Dokumentar- und 
Animationsfilmfestivals DOK Leipzig im Jubiläumsjahr 2017 wird der städtische 
Zuschuss für die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH in Verbindung mit einer 
überplanmäßigen Aufwendung gemäß § 79 (1) SächsGemO im Jahr 2017 einmalig 
um 230.000 € auf 651.300 € erhöht. 
  
2. Zur Sicherung der inhaltlichen Qualität, der internationalen Ausstrahlung und der 
Konkurrenzfähigkeit des DOK-Film-Festivals sowie zur Umsetzung der personellen 
und strukturellen Änderungen gemäß Anlage 1 (Szenario 2) wird der städtische 
Zuschuss für die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH in Verbindung mit einer 
überplanmäßigen Aufwendung gemäß § 79 (1) SächsGemO ab dem Jahr 2018 um 
100.000 € auf 521.300 € sowie ab dem Jahr 2020 um weitere 20.000 € auf 541.300 € 
erhöht.  
  
3. Die überplanmäßigen Aufwendungen für das Haushaltsjahr 2017 i. H. v. 230.000 € 
sowie für das Haushaltsjahr 2018 i. H. v. 100.000 € im PSP-Element 
1.100.25.4.0.01.02.03 werden bestätigt. Die Deckung erfolgt aus der Kostenstelle 
1098600000 - unterjährige Finanzierung ohne Deckung Ergebnishaushalt. 
  
4. Der Oberbürgermeister wird beauftragt, in der Gesellschafterversammlung der 
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH den Wirtschaftsplan 2017 der Leipziger Dok-
Filmwochen GmbH gemäß Anlage 3 und somit unter Übernahme der unter 
Beschlusspunkt 1 und 2 überplanmäßig bewilligten Zuschüsse zu beschließen. Die 
Mittelfristplanung wird zur Kenntnis genommen. 
  
5. Die Ratsversammlung nimmt die Beauftragung der bbvl zur "Unterstützung bei der 
Erstellung der Wirtschaftsplanung 2017 und Analyse der für die Wirtschaftsplanung 
relevanten kaufmännischen Prozesse" mit einem Auftragsvolumen von rund 24.000 € 
zur Kenntnis. 
2/9
  
6. Die Ratsversammlung nimmt die Beauftragung der bbvl für weitere 
Beratungsleistungen zur personellen Überbrückung der Vakanz des kaufmännischen 
Leiters mit einem zunächst vereinbarten Auftragsvolumen von rund 24.000 € zur 
Kenntnis und ermächtigt den Oberbürgermeister, die Beauftragung - sofern 
erforderlich - zu verlängern und das Auftragsvolumen auf bis zu 75.000 € 
aufzustocken. 
  
7. Dem Verwaltungsausschuss ist im Sommer 2018 ein Sachstandsbericht zur 
Umsetzung der Maßnahmen in der DoK-Filmwochen GmbH vorzulegen. 
Spätestens bis 30.06.2022 ist der Ratsversammlung eine Evaluierung des Konzeptes 
und der hierfür notwendigen Zuschüsse vorzulegen. 
  
8. Für die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH wird ein Aufsichtsrat implementiert. Die 
Installation erfolgt im Zuge der anstehenden Anpassung des Gesellschaftsvertrages 
der Dok-Filmwochen GmbH. 
 
 
 
  
3/9
 
Übereinstimmung mit strategischen Zielen: 
 
 Hinweis: Finanzielle Auswirkungen 
  
 
 
 
 
Finanzielle Auswirkungen   nein x wenn ja, 
Kostengünstigere Alternativen geprüft  nein  ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung 
Folgen bei Ablehnung  nein x ja, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? x nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
  
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen 01.01.2017 
01.01.2018 
31.12.2017 
31.12.2018 
230.000 
100.000 1.100.25.4.0.01.02.03 
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen     
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nein  wenn ja, 
 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR 
(jährlich) wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen      
 
Auswirkungen auf den Stellenplan x nein  wenn ja, 
Beantragte Stellenerweiterung:  Vorgesehener Stellenabbau:  
Beteiligung Personalrat x
x 
nein  ja, 
 
 
 
 
Sachverhalt:  
Ausgangssituation 
  
DOK Leipzig ist das größte deutsche, das zweitgrößte europäische und das älteste 
Dokumentarfilm-festival der Welt, das in 2017 sein 60jähriges Jubiläum feiert. DOK Leipzig 
ist nicht nur ein attraktives Publikumsfestival mit ca. 50.000 Zuschauern sondern auch ein 
jährlicher Treffpunkt der deutschen und internationalen Dokumentarfilmbranche.  
  
Das Festival wird maßgeblich durch die Stadt Leipzig und den Freistaat Sachsen gefördert. 
Daneben wirbt das Festival weitere öffentliche und institutionelle Fördermittel und partiell 
4/9
teilprojektbezogene Zuschüsse ein. Neben den Fördermitteln – die die 
Hauptfinanzierungsquelle des Unternehmens darstellen – bilden Eintrittsgelder und 
Sponsoreneinnahmen eine weitere Finanzierungsquelle. 
  
Einhergehend mit einer deutlich gestiegenen Anzahl der zu bewertenden Filme (inzwischen 
werden jährlich rund 3.000 Filme eingereicht), der Erweiterung des Festivalprogramms (so 
beispielsweise um interaktive und transmediale Erzählformen) sowie der insbesondere 
aufgrund des technischen Fortschritts notwendigen Erneuerung der komplexer werdenden 
Prozesse zur Filmauswahl und Festivalbewältigung in den vergangenen beiden Jahren, hat 
sich die wirtschaftliche und finanzielle Situation der DOK Filmwochen GmbH deutlich 
verschlechtert. Dies liegt in einem generellen Anstieg der Aufwendungen begründet, denen 
eine vergleichsweise deutlich geringere Steigerung der Erträge gegenübersteht. Außerdem 
war die Gesellschaft nicht in der Lage, aufgrund von Schwachstellen in den eigenen 
Prozessen sowie in den Controlling- und Steuerungsinstrumenten, die wirtschaftliche 
Defizitlage frühzeitig zu erkennen, um entsprechende Gegensteuerungsmaßnahmen 
eigenständig entwickeln zu können. 
  
Die Wirtschaftsjahre 2015 und 2016 wurden jeweils mit negativen Jahresergebnissen 
abgeschlossen (2015: -118 T€ bzw. 2016: -21 T€ (vorläufig)), wobei die Gesellschafterin 
Stadt Leipzig bereits Ende 2016 einen überplanmäßigen Zuschuss in Höhe von 77 T€ 
ausgezahlt hat. Hinzu kommt die Problematik, dass die DOK Filmwochen GmbH einen nicht 
unbeachtlichen Anteil seiner Kosten vorfinanzieren muss, da die entsprechenden 
Fördermittel zeitversetzt erst einige Monate nach dem Festival im Rahmen der 
Schlussabrechnung ausgezahlt werden. Die Situation verschärft sich durch 
Vorauszahlungen auf die Umsatzsteuer, da wesentliche Aufwendungen und Erträge erst im 
vierten Quartal mit Austragung des Festivals realisiert werden, woraus der Gesellschaft zum 
Jahresende hohe Forderungen aus Umsatzsteuer erwachsen und deren Ausgleich erst im 
darauffolgenden Wirtschaftsjahr erfolgt.  
Bis einschließlich 2015 konnte die Gesellschaft diese Vorfinanzierungsproblematik 
eigenständig lösen, da sie aufgrund von Rücklagen, die aus früheren Gewinnen gebildet 
wurden, über einen entsprechenden Liquiditätspuffer verfügte. Der Puffer ist infolge der 
Jahresfehlbeträge aus 2015 und 2016 vollständig aufgezehrt und der Anteil des 
nachgelagerten Fördermittelzuflusses hat sich weiter erhöht. In der Folge haben sich die 
Herausforderungen insofern deutlich verschärft, dass die Gesellschaft nicht mehr in der Lage 
ist, die Vorfinanzierung, die üblicherweise in den Monaten Oktober bis Januar/Februar des 
jeweiligen Folgejahres getätigt werden muss, aus eigenen Mitteln sicherzustellen. Die 
Liquiditätslücke beträgt zum Jahresende 2017 auf Basis des Wirtschaftsplanentwurfes 2017 
rund 215 T€ (vgl. Anlage 2). 
  
5/9
  
Eingeleitete Maßnahmen: 
  
Als die Geschäftsführung den Gesellschaftervertreter und das Fachdezernat Ende 2016 über 
die sich deutlich verschlechterte Lage der Gesellschaft informierte, wurde die 
Geschäftsführung der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH umgehend damit beauftragt, ein 
Strategiepapier sowie in diesem Rahmen gezielte Maßnahmen zu entwickeln, die es der 
Gesellschaft ermöglichen sollen, sowohl die sich infolge der Vorfinanzierungsproblematik ab 
Oktober ergebende Liquiditätslücke durch die Gesellschaft eigenständig lösen als auch ein 
Festival im Jahr 2017 planen und durchführen zu können, das mit den momentan zur 
Verfügung stehenden Zuschüssen und Fördermitteln durchgeführt werden kann, ohne dass 
sich die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft weiter verschlechtert. Zudem wurde die bbvl 
beauftragt, in einem ersten Schritt die Ursachenanalyse der wirtschaftlichen 
Verschlechterung der Gesellschaft (siehe Anlage 4 zur Vorlage) sowie darauf aufbauend 
eine Analyse der Planprozesse durchzuführen. Weiterhin sollte die bbvl die Überarbeitung 
des zum damaligen Zeitpunkt von DOK vorgelegten Wirtschaftsplanentwurfs unterstützen 
und den Planentwurf an die tatsächlichen wirtschaftlichen Gegebenheiten im Jahr 2017 
anpassen. 
  
Die bbvl wurde vom Gesellschaftervertreter deshalb einbezogen, da die Geschäftsführung 
auf Basis der ihr momentan zur Verfügung stehenden personellen Ressourcen in den 
Monaten Januar bis April 2017 nicht in der Lage war, eigenständig die Ursachen zu 
analysieren sowie ein Konzept vorzulegen, das die genannten Prämissen für das Jahr 2017 
untersucht und bewertet sowie in Szenarien Konsequenzen und Lösungsvorschläge 
nachvollziehbar unterbreitet. 
  
Die Geschäftsführung hat mit Unterstützung der bbvl einen Wirtschaftsplanentwurf für das 
Jahr 2017 erarbeitet, der der Vorlage in der Anlage 2 beiliegt. Darüber hinaus wurde die bbvl 
beauftragt, die Dok-Filmwochen GmbH zu analysieren, um Aussagen treffen zu können, 
woraus die deutliche Verschlechterung der wirtschaftlichen Situation der DOK resultiert 
(Anlage 4). Weiterhin berichtet die Geschäftsführung mit Unterstützung der bbvl nun 
monatlich über die Geschäfts- und insbesondere Liquiditätsentwicklung an den 
Gesellschaftervertreter. Auch das bbvl-Quartalsreporting wurde von halbjährlich auf 
vierteljährlich umgestellt. 
  
Im Rahmen der Projektanalyse und der Überarbeitung des Wirtschaftsplanentwurfs wurde 
mit Unterstützung der bbvl festgestellt, dass es der Gesellschaft auf Basis der 
prognostizierten Ertrags- und Aufwandssituation in Verbindung mit der gegenwärtigen 
Struktur des Festivals voraussichtlich nicht möglich sein wird, das Jahr 2017 mit mindestens 
6/9
einem ausgeglichenen Ergebnis abzuschließen (geplantes Jahresergebnis 2017: -90 T€) 
und die ab Oktober 2017 erwartete Liquiditätslücke eigenständig schließen bzw. 
überbrücken zu können (Liquiditätsunterdeckung per Ende Dezember 2017: -215 T€). Eine 
Reduzierung des Festivalumfangs ist nicht zielführend, da die Anzahl der europäischen 
Filme im Programm in direktem Zusammenhang zur Höhe der zu vereinnahmenden 
Förderung steht. Um diese auf einem weiterhin konstanten Niveau garantieren zu können, 
kann seitens DOK Leipzig die Anzahl der Filme nicht weiter reduziert werden. Auch für das 
Jahr 2018 wird auf Basis der momentan absehbaren Zuschüsse und Fördermittel und der 
notwendigen Schließung der personellen Lücken eine nochmalige Verschlechterung der 
wirtschaftlichen Situation (momentan prognostiziertes Jahresergebnis 2018: -100 T€) 
erwartet. 
  
Darüber hinaus kam die bbvl zu dem Ergebnis, dass insbesondere eine Personalkonzeption 
zu erarbeiten ist, die die gewachsenen Anforderungen an das Festival abbildet; das 
bestehende - insbesondere unterjährige - Kostencontrolling ausgebaut werden sollte und  
geeignete Controlling-Instrumente zu entwickeln sind, um frühzeitig die wirtschaftliche 
Situation der Gesellschaft einschätzen und entsprechende Gegensteuerungsmaßnahmen 
einleiten zu können. 
  
Im Mai 2017 wurde die bbvl erneut mit Beratungsleistungen in Form einer zeitlich befristeten 
Personalgestellung beauftragt, um im Kontext der derzeitigen Personalausstattung die 
Aussteuerung der Liquidität sicherzustellen, den Ausbau des bestehenden 
Kostencontrollings zu beginnen, um zukünftig zielgerichtete Maßnahmen zur 
Kostenoptimierung ergreifen und umsetzen zu können. Die Beauftragung wurde für einen 
Zeitraum von zwei Monaten ausgelöst und hat ein Auftragsvolumen von bis zu 25.000 €. 
Sollte eine Verlängerung erforderlich sein, soll der Gesellschaftervertreter ermächtigt 
werden, diesen Auftrag mit einem Gegenwert von bis zu 75.000 € zu verlängern. 
  
  
Zu beschließende Maßnahmen: 
  
Da das Leipziger Dokumentarfilmfestival ein äußerst wichtiger Standortfaktor bzw. 
internationaler Botschafter für die Stadt Leipzig aber auch für die Branche mit internationaler 
Ausprägung ist, wird vorgeschlagen, die Gesellschaft wirtschaftlich zu stabilisieren, um das 
Festival mit seinem etablierten Umfang nachhaltig zu sichern.  
Die Verwaltung folgt dem Ansinnen der Geschäftsführung und schlägt vor, die Gesellschaft 
im Jahr 2017 überplanmäßig mit 230 T€ zum Ausgleich der Jahresfehlbeträge 2015 und 
2016 (rd. -140 T€) sowie des angezeigten, prognostizierten Jahresfehlbetrages 2017 (-90 
7/9
T€) auszustatten, wodurch die Liquidität und das Eigenkapital der Gesellschaft gestärkt 
werden sollen. 
  
Der vorliegende Wirtschaftsplan geht für das Jahr 2018 im Status Quo von einem 
Jahresfehlbetrag von 100 T€ aus. Die Ursachen liegen primär in der ganzjährigen Wirkung 
noch zu schaffender, jedoch in Anbetracht der gegenwärtigen Personalausstattung langfristig 
notwendiger Stellen begründet. Da der Wirtschaftsplan 2017 unter den Prämissen der 
kaufmännischen Vorsicht erstellt wurde, besteht grundsätzlich die Chance einer 
Ergebnisverbesserung, insbesondere auch vor dem Hintergrund, dass die Gesellschaft den 
Bereich Sponsoring und Drittmittelakquise im Jahr 2017/2018 stärken muss. Zur langfristigen 
Sicherung des Festivals wird vorgeschlagen, ab dem Jahr 2018 überplanmäßig den 
städtischen Zuschuss um 100 T€ zu erhöhen, um die momentan absehbaren 
Kostensteigerungen finanzieren zu können. Dennoch ist die Gesellschaft angehalten, auch 
ab 2018 weitere Dritt- und Fördermittel zu akquirieren, um Kostensteigerungen abzufangen. 
Denkbar ist ebenfalls eine Erhöhung der institutionellen Förderung des Freistaates Sachsen. 
Hier hat sich die Geschäftsführung entsprechend zu bemühen und auf das SMWK 
zuzugehen. 
  
Ab dem Jahr 2020 wird der städtische Zuschuss um weitere 20 T€ erhöht. Dies soll 
insbesondere dem Ausbau des Festivals, der Festivalstrategie sowie anteilig zur 
Kompensierung gestiegener Kosten herangezogen werden (siehe Anlage 1: Szenario- und 
Strategiekonzept). Auch hier hat sich die Geschäftsführung zu bemühen, über weitere Dritt- 
und Fördermittelgeber die Einnahmen der Gesellschaft weiter zu erhöhen. 
Zusammenfassend stellt sich der städtische Zuschuss an die Leipziger Dok-Filmwochen 
GmbH unter Berücksichtigung der zu beschließenden Maßnahmen wie folgt dar: 
  
Förderung Stadt Leipzig in 
EUR 
2017 2018 2019 2020 ff. 
bisher eingestellter 
Zuschuss gemäß 
beschlossenem 
Doppelhaushalt 2017/2018 
421.300 421.300 421.300 421.300 
Zusätzlich gemäß Vorlage 230.000 100.000 100.000 120.000 
Gesamtzuschuss 651.300 521.300 521.300 541.300 
  
Zugleich wird die Geschäftsführung der Dok-Filmwochen GmbH beauftragt, auf Basis des in 
Anlage 1 beigefügten Konzeptpapiers die personellen und strukturellen Änderungen 
vorzunehmen und die Wirtschaftsjahre 2017 bis 2020 unter Berücksichtigung der o. g. 
Zuschüsse mit mindestens ausgeglichen Jahresergebnissen abzuschließen. Es gilt, die 
8/9
Durchführung des Festivals nachhaltig zu sichern und die wirtschaftliche Situation der 
Gesellschaft zu stabilisieren. 
  
Die Ergänzung des Festivalkonzeptes um ein Filmförderprogramm wird begrüßt. Die 
Sicherstellung der Finanzierung obliegt hierbei der Geschäftsführung. Weitere 
Mittelzuschüsse durch die Stadt Leipzig über die in dieser Vorlage beantragten Mittel hinaus 
sind hierfür zunächst nicht vorgesehen. 
  
Darüber hinaus wird vorgeschlagen, in der Gesellschaft einen Aufsichtsrat zu installieren, um 
der Geschäftsführung ein beratendes und überwachendes Organ zur Seite zu stellen. Dieser 
könnte sich aus sieben Mitgliedern zusammensetzen (ein Vertreter jeder Ratsfraktion sowie 
die Bürgermeisterin und Beigeordnete für Kultur, die den Aufsichtsratsvorsitz wahrnimmt).  
  
 Folgen bei Nicht-Beschluss: 
  
Falls die Umsatz- bzw. Einnahmesituation der DOK Leipzig unverändert bliebe, DOK Leipzig 
somit sowohl von der Stadt Leipzig, vom Freistaat Sachsen aber auch von weiteren 
Sponsoren, Fördermittelgebern und Dritten keine zusätzlichen Förderungen bekommen 
kann, würde dies bei regulärer Festivaldurchführung im bisherigen Umfang und den damit 
verbundenen regulären Kosten ohne externe Unterstützung zur Insolvenz der Gesellschaft 
führen (bilanzielle Überschuldung, Zahlungsunfähigkeit der Gesellschaft). 
 
Würde man sich hingegen entscheiden, Kosten in Größenordnungen einzusparen, um das 
vorhandene Defizit, die Liquiditätslücke und die zu erwartenden steigenden Kosten ohne 
zusätzlichen Mittel, d. h. eigenständig abzudecken – sprich die Gesellschaft im Status Quo 
zu erhalten, hätte dies drastische Einschnitte im Programm mit gravierenden Auswirkungen 
auf das Festival selbst und dessen internationale Strahlkraft zur Folge, wobei die 
Gesellschaft für das Jahr 2017 aufgrund des anstehenden Festivals und der bereits 
abgeschlossenen Planungen ohnehin auf eine Liquiditätsunterstützung zur Überbrückung 
der Liquiditätslücke angewiesen wäre. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
9/9
 
Anlagen: 
 
 Anlage 1: Konzeptpapier der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH: Ausgangssituation, 
Einschätzung der Lage der Gesellschaft, Szenariobetrachtung, 
Mittelbedarfsermittlung – NICHT - ÖFFENTLICH  
 Anlage 2: Entwurf Wirtschaftsplan 2017 (Stand: 24.04.2017 – ohne zusätzliche 
Zuschüsse gemäß vorliegender Vorlage) – NICHT - ÖFFENTLICH  
 Anlage 3: Entwurf Wirtschaftsplan 2017 - Plantabellen (Stand: 31.07.2017 – 
einschließlich zusätzlicher Zuschüsse gemäß vorliegender Vorlage) – NICHT - 
ÖFFENTLICH  
 Anlage 4: bbvl Berichterstattung vom 02.03.2017: LEIPZIGER DOK‐FILMWOCHEN 
GMBH: Analyse der Abweichungen zwischen Plan und Ist der Wirtschaftsjahre 2014 
– 2016  – NICHT - ÖFFENTLICH  
 Anlage 5: Bilanz und GuV aus Jahresabschluss 2015 – NICHT - ÖFFENTLICH  
 Anlage 6: vorläufige Bilanz und GuV aus Jahresabschluss 2016 – NICHT – 
ÖFFENTLICH 
 Anlage 7: Änderungen im Rahmen der Neufassung VI-DS-04470-NF-02 – NICHT-
ÖFFENTLICH