Wirtschaftsplan 2019 des Eigenbetriebes Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe (VKKJ)
Stadt: leipzig
Drucksache: VI-DS-06302
Datum: 2018-10-18
Vorlagenart: Beschlussvorlage

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Ratsversammlung 
 
Beschlussvorlage Nr. VI-DS-06302 
 
Status: öffentlich 
 
  
 
Eingereicht von  
Dezernat Jugend, Soziales, Gesundheit und Schule 
 
 
 
Betreff: 
Wirtschaftsplan 2019 des Eigenbetriebes Verbund Kommunaler Kinder- und 
Jugendhilfe (VKKJ) 
 
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten): 
Gremium 
voraussichtlicher 
Sitzungstermin 
 
Zuständigkeit 
   
Dienstberatung des Oberbürgermeisters    
FA Finanzen    
BA Jugend, Soziales, Gesundheit    
Ratsversammlung  12.12.2018 Beschlussfassung 
 
 
Beschlussvorschlag: 
 
Die Ratsversammlung beschließt den vorliegenden Wirtschaftsplan des Verbundes 
Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe (VKKJ) für das Jahr 2019 mit folgenden Eckwerten: 
 
- Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan 12.119 T€ 
- Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan 12.119T€ 
- Endergebnis des Erfolgsplanes 0 T€ 
- Mittelzufluss aus laufender Geschäftstätigkeit 215 T€ 
- Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit 2.275 T€ 
- Mittelzufluss aus Finanzierungstätigkeit 2.060T€ 
- Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für Investitionen und 
Investitionsförderungsmaßnahmen 0 T€ 
- Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigung 0 T€ 
- Höchstbetrag der Kassenkredite 0 T€ 
 
Zusammenfassung: 
 
Anlass der Vorlage:  
 
X Rechtliche Vorschriften    Stadtratsbeschluss    Verwaltungshandeln 
 Sonstiges: 
 
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung des städtischen Eigenbetriebes Verbund Kommunale 
Kinder- und Jugendhilfe für das Jahr 2019 sowie die Fortschreibung für die Folgejahre bis 
2022. Zu den dargestellten Herausforderungen im Geschäftsbereich des VKKJ zählen die 
gebäudemäßige Absicherung seiner Leistungsangebote und -kapazitäten sowie die 
Begegnung des Fachkräftemangels vor allem im HzE-Bereich.  
 
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Übereinstimmung mit strategischen Zielen: 
 
 
 
 
Finanzielle Auswirkungen   nein x wenn ja, 
Kostengünstigere Alternativen geprüft  nein  ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung 
Folgen bei Ablehnung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)?  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
  
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen     
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen AfJFB 
2018 
2019 
2020 
 
320 TEUR 
2.060 TEUR 
3.370 TEUR 
7.000 1751.740    
Investzuschuss EB 
VKKJ 
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nein  wenn ja, 
 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR 
(jährlich) wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen      
 
Auswirkungen auf den Stellenplan  nein x wenn ja, 
Beantragte Stellenerweiterung: 7,5 VzÄ für 2020 Vorgesehener Stellenabbau:  
Beteiligung Personalrat x nein  ja, 
 
 
 
 
 
 
 
  
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Inhaltsverzeichnis 
 
Übereinstimmung mit strategischen Zielen: ...............................................................................3 
1 Rahmen und aktuelle Situation ........................................................................................5 
2 Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan ...........................................................7 
2.1 Aufbau der Daten .........................................................................................................7 
2.2 Erläuterungen zum Erfolgsplan ...................................................................................8 
2.2.1  Umsatzerlöse und Erträge .....................................................................................8 
2.2.2 Aufwendungen ......................................................................................................9 
2.2.2.1 Materialaufwendungen .......................................................................................10 
2.2.2.2 Personalaufwendungen .......................................................................................10 
2.2.2.3 Abschreibungen ..................................................................................................10 
2.2.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen .................................................................11 
2.2.3  Jahresergebnis ..........................................................................................................11 
2.2.4  Planung 2019 – 2022 ................................................................................................11 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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1 Rahmen und aktuelle Situation 
 
Seit 1999 bietet der VKKJ im Rahmen des Jugendhilfesektors in Leipzig in mehreren 
Bereichen unterschiedliche Bausteine an, in denen Kinder, Jugendliche, deren Familien 
sowie junge Volljährige betreut und gefördert werden. Konkret ist der VKKJ dabei in 
folgenden Leistungssektoren tätig: 
 
 Stationäre Wohnformen für Kinder und Jugendliche nach §§ 34, 35a SGB VIII, 
 Mutter/Vater-Kind-Wohngruppe nach § 19 SGB VIII, 
 Inobhutnahmeleistungen nach § 42 SGB VIII, 
 die Absicherung des Kindertagespflegemanagements für die Stadt Leipzig sowie 
 die Aufsicht- und Betreuungsleistungen für Schüler der sportbetonten Schulen der Stadt 
Leipzig im Sportinternat Kolonnadenstraße. 
 
Dieses umfangreiche Leistungsportfolio beinhaltet eine Vielfalt der Ausgestaltung 
bedarfsorientierter Hilfen, des Abgleichs inhaltlicher und strategischer Konzepte sowie der 
Ausrichtung an verschiedenste strukturelle und gesellschaftliche Parameter für die Stadt 
Leipzig, die sowohl das enorme Wachstum der Stadt berücksichtigen als auch die 
verändernden Zielgruppenparameter und die Mitarbeiterqualität in die Qualitätsbausteine 
einfließen lassen. Der VKKJ unterstützt als kommunaler Eigenbetrieb die fachinhaltliche, 
wirtschaftliche Steuerung und bedarfsgerechte, nachhaltige Entwicklung und 
Qualitätssicherung in den relevanten Aufgaben- und Leistungsbereichen der Kinder- und 
Jugendhilfe und stellt dabei die Förderung und Entwicklung der Kinder und Jugendlichen als 
auch den Kinderschutz bedarfsgerecht sicher. 
 
Der VKKJ steht auch weiterhin vor wesentlichen Kernaufgaben: 
 
1. Die Anpassung bzw. der Ausbau der Kapazitäten im stationären Jugendhilfebereich mit 
entsprechender qualitativer Untersetzung (Zielgruppenveränderungen, „Nachschulung“ 
der ausgebildeten Fachkräfte bzgl. der real existierenden Praxisanforderungen, sich 
verkomplizierende Genehmigungs- und Betriebserlaubnisverfahren, Anforderungen 
hinsichtlich der Personalkontinuität, effiziente und nachhaltige Maßnahmeplanungen, 
Wirtschaftlichkeitsberechnungen sowie Markt- und Risikobewertungen etc.), 
2. die umfangreiche Qualitätssicherung und Akquise im Rahmen der Kindertagespflege 
sowie die Etablierung einer Koordinationsstelle für ein flexibles, bedarfsorientiertes 
Vertretungssystem durch den VKKJ, 
3. eine weitere Qualifizierung der Netzwerk- und Öffentlichkeitsarbeit hinsichtlich der 
Akzeptanz von neu zu erschaffenden Jugendhilfeeinrichtungen im Gemeinwesen 
(Ortschaftsräte, Bürgervereine etc.), 
4. eine tangierende Begleitung des Amtes für Sport der Stadt Leipzig hinsichtlich der 
pädagogischen Anforderungen für die Qualifizierung der strukturellen 
Rahmenbedingungen zum Neu- bzw. Umbau des Sportinternates sowie 
5. die langanhaltende, nachhaltige Sicherung der Qualität in den bestehenden 
Maßnahmen, auch unter der Betrachtung sich verändernder Problemlagen in den 
Familiensystemen sowie 
6. die Gewinnung und Qualifizierung geeigneter Fachkräfte auf dem vielfältigen 
Arbeitsmarkt im erzieherisch-sozialpädagogischen Bereich einer ständig wachsenden 
Metropole Leipzig. 
 
Im Zuge der Maßnahmeerweiterungen und Anpassungen befindet sich der VKKJ in dem 
spannenden Lern- und Arbeitsfeld hinsichtlich von Bauplanungen, Gesprächen mit 
Investoren, Architekten und deren Einbindung bezüglich der Anforderungen einer 
lebensweltorientierten pädagogischen Alltagsbetreuung im Abgleich einer bedarfsgerechten 
Bauplanung. 
 
 
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Da Standorte in einem sozialen Umfeld bevorzugt werden, welche den Kindern und 
Jugendlichen positive soziale Ressourcen und Perspektiven vermitteln (keine sozialen 
Brennpunkte, gute Gemeinwesen- und Vereinsarbeit etc.), sind die Anforderungen an 
geeignete Objekte gewachsen, schon allein dem Sachverhalt geschuldet, dass diese in 
bestimmten Stadtteilen schwer zu finden sind. Hieraus ergibt sich die Aufgabe, die 
Notwendigkeit von geeigneten Rahmenbedingungen im HzE-Bereich umfassend in 
Arbeitsgremien, Ausschüssen und Politik zu transportieren, auch um durch den 
gewachsenen Bedarf im Kita- und Schulbereich nicht ins Hintertreffen zu geraten. 
 
Gerade um der weiter anhaltenden brisanten Fallzahlentwicklung im Inobhutnahmebereich 
zu begegnen, ist die Etablierung von Nachfolgeeinrichtungen und Flexibilisierungsmodellen 
in der stationären Jugendhilfe von hoher Bedeutung. 
 
Auch die aktuelle Situation im Bereich der Inobhutnahme erfordert in einem Ballungsraum 
mit steigender Bevölkerungsdichte, wie Leipzig, veränderte räumliche und örtliche 
Strukturen. 
 
Die Umsetzung des Bauvorhabens eines separierten Kindernotdienstes mit verortetem 
Übergangsangebot für Säuglinge und Kleinkinder ermöglicht die dringend notwendige 
Trennung des Kindernotdienstes vom Jugendnotdienst sowie eine flexible Berücksichtigung 
von Platzkapazitäten für Bereitschaftseinsätze zu Schließzeiten des ASD. 
 
Ziel ist es, die Säuglinge und Kleinkinder in einem familiennahen Wohngruppensetting zu 
betreuen, wenn während oder nach der Inobhutnahme keine langfristigen stationären oder 
innerfamiliären Hilfen (Bereitschaftspflege, Vollzeitpflege etc.) angezeigt bzw. vorhanden 
sind. Dieses Vorhaben, sowohl in der Planung als auch in der Umsetzung, betrachtet der 
VKKJ als eine der wesentlichsten Kernaufgaben für die Jahre 2019/2020. 
 
Der Bereich des Kindertagespflegemanagements steht weiterhin vor der Hauptaufgabe die 
Forderung nach einer schnellen Gewinnung von Platzkapazitäten für Kinder im Alter von 0 
bis 3 Jahren zu erfüllen und seinen entsprechenden Beitrag zu leisten, dass junge Familien 
ihren Rechtsanspruch der Betreuung ihrer Kinder auch abgesichert sehen.  
 
Um der zunehmenden Anfrage nach Betreuungsplätzen begegnen zu können, ist die 
Akquise neuer Kindertagespflegepersonen wesentlicher Schwerpunkt, um das Angebot 
Kindertagespflege weiterhin stetig vorhalten bzw. ausbauen zu können. Konkret wurde eine 
Informationsoffensive etabliert, die einerseits die Bildungsträger erreicht 
(Informationsveranstaltungen) und andererseits über gezielte Plakat- und Infoflyer, Presse- 
und Fernseh-Aktionen, verbunden mit konkreter Beratung potentielle Kindertagesmütter/-
väter motiviert, dieses interessante und verantwortungsvolle Arbeitsfeld für sich zu 
erschließen. Zusammengefasst lassen sich folgende Schwerpunktparameter beziffern: 
 
 Die Akquise von Kindertagespflegepersonen mit verstärkter Öffentlichkeitsarbeit 
(Plakate, Flyer etc.), 
 die Ausgestaltung der Erfahrungsaustausche der Kindertagespflegestellen im Hinblick 
auf aktuelle fachinhaltliche Themen, 
 ein Qualitätsdiskurs zu Kindern mit erhöhtem Förderbedarf (Handlungskompetenzen, 
pädagogische Anforderungen), 
 die Sicherung kontinuierlich zur Verfügung stehender Vertretungsmöglichkeiten, 
 eine erweiterte Qualitätsdebatte bzgl. der Methodik für gruppendynamische Prozesse 
und Berücksichtigung dessen in den Konzepten für neu geplante Vertretungsstützpunkte 
sowie 
 die Qualifizierung von Hospitationsmodellen zur fachinhaltlichen Förderung der 
Kindertagespflegestellen. 
 
Zusätzlich arbeitet der VKKJ gemeinsam mit dem AfJFB an der Umsetzung einer zentralen 
Koordinierungsstelle für Vertretungssysteme im VKKJ, die für die Eltern und die 
Kindertagepflegepersonen einen wesentlichen Qualitätssprung beinhaltet. 
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Neben den geplanten Kapazitätserweiterungen, die die steigenden Bedarfslagen vor allem in 
den stationären Jugendhilfebereichen erfordern, erkennen wir jedoch weiterhin dramatisch 
zunehmend einen Fachkräftemangel. Wie bereits in den letzten Jahren schon punktuell 
beschrieben, trifft der HzE-Bereich in Leipzig auf quantitativ wachsende Fallzahlen, obwohl 
die Anzahl der geeigneten Fachkräfte, die bereit sind über Jahre und Jahrzehnte in diesem 
Bereich tätig zu sein, nach unseren Beobachtungen eher rückläufig ist.  
 
Dahingehend halten wir an dem Wissenstransfer hinsichtlich der Praxisanforderungen 
gegenüber den Bildungsträgern fest, stehen als Praxisstellen zur Verfügung und geben 
sowohl in der Praktikantenanleitung sowie in der Einarbeitung neuer Mitarbeiter/-innen 
qualitativ-strukturierte Qualitätsvorgaben (Praxishandbuch, Qualitätsleitfaden zur 
Einarbeitung, standardisierte Reflexionen etc.). 
 
2 Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan 
 
2.1 Aufbau der Daten 
 
Die Grundlage für die Erstellung des Wirtschaftsplanes 2019 bilden die prognostizierten 
Leistungsentgelte für die aufgeführten Leistungen und Angebote unter Berücksichtigung 
derzeit geltender Beschlüsse der Entgeltkommission der Stadt Leipzig und der zu 
erwartenden Realisierung der sich in Planung befindlichen Projekte im VKKJ (Umzug 
Kindernotdienst zuzüglich Schaffung eines Übergangsangebotes für Kleinkinder mit + 8 
Plätzen ab 10/2020 auf dem Gelände der Robert-Koch-Klinik) und der sich daraus 
ergebenden Kapazitätserweiterung. 
 
Die Wirtschaftsplanung basiert auf folgenden Kapazitäten bzw. geplanten Auslastungen 
dezentral, einrichtungs- bzw. angebotskonkret sowie der Geschäftsstelle des VKKJ, was ein 
ständiges Budgetcontrolling nach Kostenart klienten- und einrichtungsbezogen ermöglicht: 
 
Leistungsdaten Ø Ist 2017 Ø Erwartung 2018 Ø Plan 2019 
Anzahl stationärer Plätze 135 136 139 
Ø prozentuale Auslastung 
geplant/erwartet 
99 98 98 
Stunden ambulanter Leistungen 
im Monat 
318 300 300 
 
Analog der Vorjahre plant der VKKJ für das Jahr 2019 mit einem ausgeglichenen Ergebnis. 
Das Erreichen eines selbst moderaten Jahresüberschusses ist nicht realistisch, da der 
Korridor für eine Gewinnerzielung bei einem Auslastungsfaktor von 98 % hinsichtlich einer 
verantwortbaren und genehmigungsfähigen Kapazitätsüberbelegung durch das 
Landesjugendamt nicht gegeben ist. 
 
Der Planung der Personalkosten sind die vom Personalamt der Stadt Leipzig ermittelten 
Durchschnittswerte zu Grunde gelegt. Dabei basiert die Berechnung der durchschnittlichen 
Personalkosten für eine volle Stelle im Jahr 2019 auf den im April 2018 erzielten 
Durchschnittswerten der festen monatlichen Zahlungen (einschließlich Zulagen, Pauschalen, 
Strukturausgleich, vermögenswirksamer Leistungen des Arbeitgebers) und der variablen 
monatlichen Zahlungen (Zeitzuschläge usw.). 
 
Die Jahressonderzahlung für 2019 ist ohne Tariferhöhung, aber mit 82 % des 
Bemessungssatzes West eingerechnet. Die durchschnittliche Stufensteigerung wurde 
berücksichtigt. Ebenso ist das Leistungsentgelt nach § 18 TVöD enthalten. 
 
Die Tariferhöhungen von 2018 und 2019 mit Stand der Tarifeinigung vom 24.04.2018 sind 
eingearbeitet (durchschnittlich 3,19 % ab 03/2018 und 3,09 % ab 04/2019, also 5,58 % 
ganzjährig). 
 
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Mögliche Tarifsteigerungen für den öffentlichen Dienst wurden ab dem 01.01.2020 ff. in 
Höhe von ca. 2 % jährlich berücksichtigt. 
 
In der Sozialversicherung wurde mit folgenden Arbeitgeberanteilen gerechnet: 
 
Krankenversicherung  7,30 % 
Gesetzliche Umlage U2 individueller Wert der Krankenkassen des Beschäftigten 
Pflegeversicherung  0,775 % 
Rentenversicherung  9,30 %  
Arbeitslosenversicherung 1,50 % 
 
Die Bemessungsgrenzen für die SV-Beitragsberechnungen wurden entsprechend den 
bekannten Werten für 2018 angenommen.  
 
Die Arbeitgeberkosten für die Zusatzversorgung wurden für 2019 mit 2,3 % Kapitalbeitrag 
und 1,2 % Umlage, die pauschalsteuerpflichtig und SV-pflichtig ist, gerechnet. Das entspricht 
einem zusätzlichen Betrag von ca. 0,36 %.  
 
Damit ergeben sich insgesamt 3,86 % Belastung für den Arbeitgeber durch die 
Zusatzversorgung.  
 
Der Stellenplan für das Jahr 2019 ist mit insgesamt 170,00 VzÄ im Vergleich zum Jahr 2018 
unverändert. 
  
Der Stellenplan bietet auch weiterhin den Rahmen für unterjährige bedarfsgerechte 
Kapazitätsanpassungen mit sogenannten Reservestellen von insgesamt 7,25 VzÄ. 
 
Für den Stellenplan 2020 werden 7,50 VzÄ mehr angemeldet. Diese Erhöhung 
berücksichtigt die geplanten Kapazitätserweiterungen durch die Schaffung eines neuen 
Übergangsangebotes für Kleinkinder mit + 8 Plätzen auf dem Gelände der Robert-Koch-
Klinik.  
 
Diese Stellenerweiterungen sind in der Darstellung der einzelnen Werte der Jahre 2020 ff. 
vorliegenden Wirtschaftsplan eingeflossen. 
 
2.2 Erläuterungen zum Erfolgsplan 
 
2.2.1  Umsatzerlöse und Erträge 
 
Die Finanzierung der Leistungen und Angebote erfolgt auf der Grundlage der 
„Grundsatzvereinbarung für den Abschluss von Leistungs-, Entgelt- und 
Qualitätsentwicklungsvereinbarungen der Kinder- und Jugendhilfe der Stadt Leipzig“. 
Entsprechende Vereinbarungen werden auf der Grundlage der bestätigten 
Leistungsbeschreibungen zwischen dem Amt für Jugend, Familie und Bildung (AfJFB) und 
dem Verbund Kommunaler Kinder und Jugendhilfe (VKKJ) geschlossen. 
 
Die mit dem zuständigen Kostenträger (AfJFB) zu verhandelnden Leistungsentgelte unter 
Berücksichtigung geltender Beschlüsse der Entgeltkommission bilden die Grundlage für die 
Planung der Erlöse im Wirtschaftsjahr 2019 sowie der Folgejahre. 
 
Diese wurden nach dem Kostendeckungsprinzip für jede Leistungsart sowie die zu 
erwartenden Kapazitätsauslastungen - von Ø 98 % -  ermittelt. 
 
Auf Grund der anhaltend hohen Bedarfssituation wird grundsätzlich die Aufnahme von 
Leipziger Kindern/Jugendlichen durch den VKKJ priorisiert. Die durch den VKKJ 
angebotenen Leistungen werden zu ca. 95 % durch das Amt für Jugend, Familie und Bildung 
der Stadt Leipzig in Anspruch genommen.  
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Die Inanspruchnahme der weiteren Kapazitäten durch andere Jugendämter begründet sich 
einerseits durch Zuständigkeitswechsel innerhalb der Leistungserbringung, andererseits aber 
auch durch die geschätzte Fachlichkeit und Qualität der Leistungsangebote im VKKJ, 
letztlich aber auch die Notwendigkeit einer durchgängigen Belegungssicherung für den 
Eigenbetrieb. 
 
Das vereinbarte Leistungsentgelt für den Kinder- und Jugendnotdienst (16 Plätze pauschal 
finanziert) wird durch das Amt für Jugend, Familie und Bildung der Stadt Leipzig am Anfang 
des Leistungsmonates gezahlt. Die Belegung ab dem 24. Platz im Kinder- und 
Jugendnotdienst erfordert eine Zusatzfinanzierung der Aufwendungen und wird vom Amt für 
Jugend, Familie und Bildung entsprechend geleistet. 
 
Das Leistungsentgelt für das Kindertagespflegemanagement wird ebenfalls durch das Amt 
für Jugend, Familie und Bildung der Stadt Leipzig am Anfang des Leistungsmonates gezahlt. 
 
Um sich den Herausforderungen im Kindertagespflegemanagement insbesondere 
hinsichtlich einer inhaltlichen Qualitätsstruktur (individuelles Betreuungsangebot), dem 
Ausbau und der Koordinierung eines angemessenen Vertretungssystems unter Etablierung 
auch neuer Modelle (z. B. Vertretungsstützpunkte) als auch der weiteren Akquise von 
Kindertagespflegepersonen mit verstärkter Öffentlichkeitsarbeit stellen zu können, hat der 
VKKJ ab 01.04.2018 dafür eine zusätzliche Stellenkapazität von 0,75 VzÄ aus seinen 
„Reservestellen“ aktiviert. Die Finanzierung dieser Stelle soll über den Haushalt 2019/20 
über das AfJFB nachhaltig sichergestellt werden (siehe dazu auch Ausführungen unter Punkt 
2.7 Plan haushaltsrelevante Positionen).  
 
Die Aufwendungen für die Betreuung der Sportschüler im Internat Kolonnadenstraße sind zu 
100 % durch die Stadt Leipzig dem VKKJ finanziert. 
 
Die Leistungsentgelte für die stationären und ambulanten Leistungen (Fachleistungsstunden) 
werden klientenbezogen nach erfolgter Rechnungslegung durch den VKKJ in der Regel nach 
Leistungserbringung durch das Amt für Jugend, Familie und Bildung Leipzig erstattet. 
 
Übersicht der Umsatzerlöse: 
 
Angaben in TEURO Ist 2017 Erwartung 2018 Plan 2019 
Umsatzerlöse 11.338 11.678 11.935 
Davon   
Leistungsentgelt WG´s 
8.258 8.605 8.776 
ambulante Leistungen 148 148 151 
KJND/Kindertagespflege/ 
Internatsbetreuung 
2.932 2.925 3.008 
Zuschuss Stadt 0 320 2.060 
Sonstige Erträge 252 205 184 
 
Die Umsatzerlöse berücksichtigen die in den Aufwendungen beschriebenen Entwicklungen 
im Personal- und Sachkostenbereich (s. Pkt. 2.2.2 ff.) bei kostendeckenden 
Leistungsentgelten. 
 
Die Planwerte bei den sonstigen betrieblichen Erträgen beinhalten Rückerstattungen der 
Krankenkassen im Rahmen des sofortigen Beschäftigungsverbotes für Schwangere als auch 
Spenden. Beides wurde an die Erwartung des Jahres 2018 als auch die Istwerte des Jahres 
2017 angepasst. 
 
2.2.2 Aufwendungen 
 
Die ausgewiesenen Aufwendungen basieren auf den für das Jahr 2019 prognostizierten 
Leistungsentgelten – einschließlich der geplanten Kapazitätserweiterungen - und den 
derzeitig gültigen Beschlüssen der Entgeltkommission. 
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Die Planung aller Aufwendungen wurde je Einrichtung bzw. Leistungsart vorgenommen und 
entsprechend kumuliert. Dabei wurden die Kosten für die Geschäftsstelle als einzelner 
Mandant betrachtet. Auf Grundlage dieser Planung ist auch im Jahr 2019 ein 
entsprechendes Betriebscontrolling mit den notwendigen Steuerungsmechanismen zur 
Überwachung der Risikofaktoren möglich. 
 
Übersicht der geplanten Aufwendungen: 
 
Angaben in TEURO Ist 2017 Erwartung 2018 Plan 2019 
Materialaufwand 516 565 573 
Personalaufwand 9.194 9.700 10.044 
Abschreibungen 143 288 215 
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 
1.099 1.330 1.287 
 
Die Aufwendungen für Material, Abschreibungen und sonstige betriebliche Aufwendungen 
wurden angepasst an die tatsächliche Auslastung des Jahres 2017. 
 
Ab dem Jahr 2019 wurde eine Ø 98 % Auslastung der stationären Angebote berücksichtigt. 
Eine Erhöhung bzw. Verringerung der Auslastung führt auch in der Position des 
Materialaufwandes zu analogen Veränderungen. 
 
2.2.2.1 Materialaufwendungen 
 
Die Materialaufwendungen wurden aus den nachfolgenden Positionen im Leistungsentgelt 
ermittelt und in die Planung für 2019 mit Kostensteigerungen übernommen: 
 
 Allgemeiner Materialaufwand, 
 Verpflegung pro Platz (derzeitig keine Kostensteigerungen, da Betrag fest vorgegeben), 
 Aufwendungen für Beförderung, 
 Aufwendungen für Gemeinschaftsveranstaltungen (keine Kostensteigerungen, da Betrag 
fest vorgegeben). 
 
2.2.2.2 Personalaufwendungen 
 
Die Grundlage der Planung der Personalaufwendungen ist der Stellenplan des VKKJ. Die 
Personalkosten für das Jahr 2018 wurden vom Personalamt ermittelt und zu Grunde gelegt 
(siehe auch Ausführungen im Punkt 2.1 Aufbau der Daten bzw. Punkt 2.3 Erläuterungen zum 
Personalplan). 
 
Die Tariferhöhungen von 2018 und 2019 mit Stand der Tarifeinigung vom 24.04.2018 sind 
eingearbeitet (durchschnittlich 3,19 % ab 03/2018 und 3,09 % ab 04/2019, also 5,58 % 
ganzjährig). 
 
Mögliche Tarifsteigerungen für den öffentlichen Dienst wurden ab dem 01.01.2020 ff. in 
Höhe von ca. 2 % jährlich berücksichtigt. 
 
2.2.2.3 Abschreibungen 
 
Diese Position untergliedert sich in Abschreibungen auf Sachanlagen geringwertige 
Wirtschaftsgüter. Die Refinanzierung erfolgt entsprechend über das Leistungsentgelt. Der 
VKKJ macht auch weiterhin von seinem Wahlrecht Gebrauch, die geringwertigen 
Wirtschaftsgüter im Jahr der Anschaffung sofort abzuschreiben. Eine Abschreibung über 5 
Jahre (Poolabschreibung) würde im VKKJ zwangsläufig zu einer unsachgemäßen 
Verfälschung der Vermögenslage führen, da die Nutzungsdauer der meisten 
Wirtschaftsgüter im VKKJ erfahrungsgemäß deutlich weniger als 5 Jähre beträgt. 
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2.2.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 
 
Hierin enthalten sind Instandhaltungs- und Betreiberkosten (einschließlich der Kosten für 
Brennstoffe, Wasser und Energie sowie sonstige Betriebskosten), welche im 
Leistungsentgelt bezüglich ihrer Verwendung nach Kostenarten getrennt ausgewiesen sind. 
Weiterhin berücksichtigt wurden die im Leistungsentgelt eingestellten Aufwendungen für die 
Fort- und Weiterbildung der Mitarbeiter/-innen, Abgaben und Versicherungen, zentrale 
Leistungen (wie z. B. Personalabrechnung, Aufwendungen für Wirtschaftsprüfung etc.), 
fremde Leistungen (wie z. B. Gebäudereinigung, Wäschereidienste etc.) und allgemeiner 
Verwaltungsbedarf. Für die Jahre 2019 ff. wurden mögliche Kostensteigerungen auch auf 
Grund der geplanten Kapazitätserweiterungen – vor allem in den Miet- und Betriebskosten –  
entsprechend berücksichtigt. 
 
2.2.3  Jahresergebnis 
 
Bei der Planung für das Jahr 2019 wurde von einem ausgeglichenen Jahresergebnis unter 
Berücksichtigung des Selbstkostendeckungsprinzips der Leistungsentgelte und einer 
durchschnittlichen Auslastung der Angebote von 98 % im stationären und von 100 % im 
ambulanten Bereich (Fachleistungsstunden) ausgegangen. Wird eine höhere Auslastung 
erreicht, so steigen ebenfalls die Aufwendungen – vor allem auch in der Position des 
Personalaufwandes. Das Erreichen eines selbst moderaten Jahresüberschusses ist nicht 
realistisch, da der Korridor für eine Gewinnerzielung bei einem Auslastungsfaktor von 98 % 
auch durch eine verantwortbare Kapazitätsüberbelegung kaum noch gegeben ist.   
 
2.2.4  Planung 2019 – 2022 
 
Die Planung für die Folgejahre weist Kostensteigerungen (Personalkosten, 
Energieaufwendungen/Betriebskosten) aus, auch hier wurde vom 
Selbstkostendeckungsprinzip der Leistungsentgelte und einer durchschnittlichen Auslastung 
aller vorhandenen Angebote von 98 % im stationären und von 100 % im ambulanten Bereich 
(Fachleistungsstunden) ausgegangen. 
 
In Umsetzung des Stadtratsbeschlusses vom 01.02.2017 (Änderungsantrag A0003/17/18) 
berücksichtigt der vorliegende Wirtschaftsplan für die Jahre 2019 bis 2021 weitere 
Kapazitätserweiterungen mit insgesamt 38 Plätzen und damit verbundenen Erhöhungen des 
Personals mit insgesamt 31 VzÄ bis zum Jahr 2021. Für 2 Bauprojekte liegen entsprechende 
Planungsbeschlüsse vor (Gesamtbetrag 4.039 TEUR). Derzeitig noch nicht mit konkreten 
Projekten untersetzt ist ein Betrage i. H. v. 1.711 TEUR, welcher ggf. für Kostensteigerungen 
innerhalb der bereits geplanten Projekte bzw. für die Sanierung bereits bestehender VKKJ-
Objekte zur Verfügung steht. 
 
2.3  Erläuterungen zum Personalplan 
 
Die Gliederung des Personalplanes erfolgte nach der Anzahl der Vollzeitäquivalente (StBe) 
und der Anzahl der Personen (Be) analog der Aufteilung entsprechend der Leistungsentgelte 
der einzelnen Leistungen und Angebote. 
 
Der Stellenplan für das Jahr 2019 ist mit insgesamt 170,00 VzÄ im Vergleich zum Jahr 2018 
unverändert. 
  
Der Stellenplan bietet auch weiterhin den Rahmen für unterjährige bedarfsgerechte 
Kapazitätsanpassungen mit sogenannten Reservestellen von insgesamt 7,25 VzÄ. 
 
Für den Stellenplan 2020 werden 7,50 VzÄ mehr angemeldet. Diese Erhöhung 
berücksichtigt die geplanten Kapazitätserweiterungen durch die Schaffung eines neuen 
Übergangsangebotes für Kleinkinder mit + 8 Plätzen.  
 
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Diese Stellenerweiterungen sind in der Darstellung der einzelnen Werte der Jahre 2020 ff. 
vorliegenden Wirtschaftsplan eingeflossen. 
 
2.4 Erläuterungen zum Investitionsplan 
 
2.4.1 Bewegliche Anlagegüter (Betriebs- und Geschäftsausstattung, Software) 
 
Die aufgeführten Investitionsmaßnahmen dienen dem Erhalt des vorhandenen 
Ausstattungsniveaus und der zur Wartung des Datenverarbeitungsnetzes notwendigen Hard- 
und Software. Die Investitionen (Ausstattung mit Mobiliar) Umzug Kindernotdienst, Schaffung 
des neuen Übergangsangebotes auf dem Gelände der Robert-Koch-Klinik sowie dem 
Neubau in Böhlitz-Ehrenberg sind in den Jahren 2019 ff. berücksichtigt, ebenso der geplante 
Umzug der Geschäftsstelle und des Kindertagespflegemanagements auf das Gelände der 
Neuen Messe Angang 2021. 
 
Ebenso berücksichtigt die Investitionsplanung die Inanspruchnahme der 
Investitionszuschüsse des Änderungsantrages A0003/17/18 entsprechend der momentan 
dazu vorhandenen Planungen: 
 
- Für die Jahre 2018 – 2020 plant der VKKJ den Umbau des Hauses 10 auf dem Gelände 
der Robert-Koch-Klinik (Gesamtkosten derzeitig geplant i. H. von 689 TEUR); 
- für die Jahre 2018 - 2020 plant der VKKJ einen Neubau für 30 Plätze in Böhlitz-
Ehrenberg mit derzeitig geplanten Gesamtkosten i. H. v. 3.350 TEUR; 
- für weitere Bauprojekte (Neubau bzw. Sanierung bestehender VKKJ-Objekte) oder zur 
Finanzierung von Restrisiken für die per Planungsbeschluss zu planenden Bauvorhaben 
(Differenz von tatsächlichen Investitionsausgaben in Folge von Kostensteigerungen 
durch bisher noch nicht bekannte Themen zu den veranschlagten Planungskosten) 
stehen entsprechend des Stadtratsbeschlusses noch weitere 1.711 TEUR zur 
Verfügung. 
 
Alle einzelnen konkreten Bauvorhaben werden nach den erfolgten Planungsleistungen gem. 
Planungsbeschluss (bis zur Leistungsphase 4 HOAI) jeweils über Einzelvorlagen 
(Baubeschluss) nochmals mit vertieften Erkenntnissen untersetzt und finanziell beziffert und 
gem. Betriebssatzung zur Abstimmung gebracht. 
 
2.5 Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan 
 
Die Darstellung/Planung der liquiden Mittel im Finanz- als auch Liquiditätsplan berücksichtigt, 
dass der Hauptteil der freien Mittel im Cash-Pool der Stadt Leipzig zusammengeführt wird. 
Die Konten- und Vorschussgelder der einzelnen Wohngruppen zur Sicherung des 
Lebensunterhaltes der Kinder und Jugendlichen sind nicht Bestandteil des Cash-Pools der 
Stadt Leipzig. 
 
Die unter Punkt 2.4.1 dargestellten Vorhaben zur Umsetzung des Stadtratsbeschlusses sind 
ebenfalls im Liquiditätsplan als auch im Finanzplan berücksichtigt. 
 
2.6 Erläuterung zur Planbilanz 
 
Die Bilanz des Jahres 2019 ff. beruht auf der Fortschreibung der Vorjahresbilanzen unter 
Berücksichtigung der vorab beschriebenen Veränderungen. Die in der Bilanz enthaltenen 
Rückstellungen werden für die Folgejahre in entsprechender Höhe erwartet. In den 
Rückstellungen wurden Werte für Jubiläen, Zahlung von Zeitzuschlägen, Mehrstunden und 
Resturlaub sowie für ausstehende Eingangsrechnungen etc. gemäß ihrer tatsächlichen 
Inanspruchnahme berücksichtigt. 
 
Die mit dem Neubau von Objekten verbundenen Aktivierungen in das Sachanlagevermögen 
des VKKJ in den Jahren der Fertigstellung (2020 bzw. 2021) wurden ebenso berücksichtigt. 
Die dafür erhaltenen Investitionszuschüsse wurden entsprechend der derzeitig geplanten 
13/14
Inanspruchnahme ebenfalls in der Bilanz für die Jahre 2018 bis 2020 dargestellt (sonstige 
Verbindlichkeiten bzw. nach Inbetriebnahme unter der Position „Weitere Sonderposten“).  
 
2.7. Plan haushaltsrelevante Positionen 
 
Die durch den VKKJ angebotenen Leistungen werden zu ca. 95 % durch das Amt für 
Jugend, Familie und Bildung der Stadt Leipzig in Anspruch genommen. 
 
Die vereinbarten Leistungsentgelte für den Kinder- und Jugendnotdienst (16 Plätze pauschal 
finanziert) und das Kindertagespflegemanagement werden durch das Amt für Jugend, 
Familie und Bildung der Stadt Leipzig am Anfang des Leistungsmonates gezahlt.  
 
Da im Haushaltsplan der Stadt Leipzig auf Grund des Doppelhaushaltes 2017/2018 für diese 
Position (betr. Kindertagespflegemanagement) für das Jahr 2018 analog dem Jahr 2017 
270.000 € geplant wurden und der Wirtschaftsplan des VKKJ in dieser Position mit dem 
Haushaltsplan der Stadt Leipzig übereinstimmen muss, wurde der Differenzbetrag in Höhe 
von 40.460,52 € analog 2017 verwaltungsintern als  überplanmäßige Aufwendungen nach § 
79 (1) SächsGemO auf der Grundlage der aktuellen Kapazitäts- und Betreuungssituation in 
Leipzig, wo das Kindertagespflegemanagement eine wichtige Rolle einnimmt, bereitgestellt. 
 
Für das Haushaltsjahr 2019 plant der VKKJ für das Kindertagespflegemanagement diese 
Leistung mit insgesamt 4,5 VzÄ in Höhe von 375 TEUR. Um das Leistungsangebot der 
Kindertagespflege in Leipzig als ein individuelles Betreuungsangebot mit entsprechenden 
Qualitätsparametern auch unter Sicherstellung der notwendigen Vertretungsangebote 
bedarfsgerecht auszubauen, hatte der VKKJ zur entsprechenden Leistungserbringung mit 
dezernatsinterner Abstimmung 0,75 VzÄ zusätzlich im Jahr 2018 aus seiner 
„Reservekapazität“ aktiviert. Da auch im Doppelhaushalt 2019/2020 diese Position mit dem 
Haushaltsplan der Stadt Leipzig übereinstimmen muss, besteht derzeit auf diesem 
Hintergrund eine Differenz i. H. v. 55,2 TEUR für das Jahr 2019 (Stadt Leipzig, AfJFB 319,8 
TEUR) und i. H. v. 52,6 TEUR für das Jahr 2020 (Plan VKKJ mit 382 TEUR, AfJFB 329,4 
TEUR). Zur Anpassung bzw. Übereinstimmung wird aktuell eine Beschlussgrundlage im Amt 
für Jugend, Familie und Bildung erarbeitet. 
 
Die Aufwendungen für die Betreuung der Sportschüler im Internat sind zu 100 % durch die 
Stadt Leipzig getragen. 
 
Für in Anspruch genommene Dienstleistungen verschiedener Ämter der Stadt Leipzig (Amt 
für Jugend, Familie und Bildung für gemietete Objekte, Personalamt für 
Personalabrechnung, ASiD, Stadtkämmerei für Versicherungen, Hauptamt, Brandschutzamt 
etc.) entrichtet der VKKJ ca. 440 TEUR. Die Bereitstellung der Investitionszuschüsse wurde 
entsprechend ihrer geplanten Inanspruchnahme auch im Plan der haushaltsrelevanten 
Positionen dargestellt, ebenso die Übertragung des Grundstückes in das 
Sachanlagevermögen des VKKJ.  
 
Der Jahresüberschuss in Höhe von 639.096,92 EUR aus dem Jahr 2017 soll vorbehaltlich 
des Stadtratsbeschlusses an die Stadt Leipzig zur nachhaltigen Instandsetzung/Sanierung 
eines VKKJ-Objektes (Objekt E.-Kaiser-Straße bzw. Breisgaustraße) weitergeleitet werden. 
 
Leipzig, den 29. Juni 2018 
 
 
 
Müller-Ziermann 
Betriebsleiterin 
 
 
 
 
 
14/14
 
 
Anlagenverzeichnis Formulare Wirtschaftsplan 2019 des Eigenbetriebes 
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe der Stadt Leipzig (VKKJ) 
/ Planmappe 
 
 
Erfolgsplan 
 
Finanzplan 
 
Liquiditätsplan 
 
Bilanz 
 
Leistungsdaten 
 
Plan haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 
 
Personalplan 
 
Investitionsplan 
 
Instandhaltungsplan 
 
 
 
 
A Erfolgsplan / GuV      2019   bis  2022
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4 Folgejahre
Nr. Angaben  in vollen TEURO 2017 2018 2019 2019 2019 2019 2019 2020 2021 2022
1. Umsatzerlöse 11.338 11.678 11.935 2.982 2.983 2.983 2.987 12.744 14.494 14.755
2. Bestandsveränderungen  F E / U E 000 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Andere  aktivierte Eigenleistungen
4. Sonstige  betriebliche Erträge 252 205 184 46 46 46 46 184 184 184
I. Gesamtleistung   11.590 11.883 12.119 3.028 3.029 3.029 3.033 12.928 14.678 14.939
5. Materialaufwand 516 565 573 137 136 150 150 582 702 702
   a) RHB und bezogene Waren 439 496 502 120 120 131 131 506 626 626
   b) bezogene Leistungen 77 69 71 17 16 19 19 76 76 76
6. Personalaufwand 9.194 9.700 10.044 2.370 2.370 2.370 2.934 10.574 12.279 12.525
   a) Löhne und Gehälter 7.524 7.682 7.955 1.900 1.900 1.900 2.255 8.375 9.685 9.880
   b) soziale Abgaben 1.670 2.018 2.089 470 470 470 679 2.199 2.594 2.645
       ‐ davon für Altersversorgung 226 276 286 65 65 65 91 301 355 362
7. Abschreibungen 143 288 215 53 54 54 54 385 235 240
   a) auf immat. AV und auf SAV 110 178 95 23 24 24 24 245 95 100
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) Sonderverlustkonto
   d) auf GWG's 33 110 120 30 30 30 30 140 140 140
 ‐ davon außerplanmäßige Abschreibungen
8. Sonstige  betriebliche Aufwendungen 1.099 1.330 1.287 313 320 327 327 1.387 1.462 1.472
II. Zwischenergebnis 639 0 0 155 149 128 ‐4 3 2000
9. Erträge  aus Gewinnabführungsvertrag
10. Erträge  aus Beteiligungen
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
11. Erträge  aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
12. Sonstige  Zinsen und ähnliche Erträge 0
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
13. Abschr.  auf FAV und Wertpapiere des UV
14. Aufwendungen  aus Verlustübernahme
15. Zinsen  und ähnliche Aufwendungen  0
‐ davon an verbundene Unternehmen
III. Finanzergebnis   000 0000000
16. Steuern  vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis  nach Steuern 639 0 0 155 149 128 ‐4 3 2000
17. Sonstige  Steuern
Ergebnis ohne Ergebnisabführung 639 0 0 155 149 128 ‐4 3 2000
18. Ausgleichszahlung  an Minderheitsgesellsch.
19. Auf  Grund Gewinnabf.vertages abgef. Gewinn
20. Erträge  aus Verlustübernahme
V. Jahresüberschuss/ ‐fehlbetrag  639 0 0 155 149 128 ‐4 3 2000
21. Gewinn ‐/Verlustvortrag aus Vorjahr
22. Entnahme  Rücklagen
23. Einstellung  Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 639 0 0 155 149 128 ‐4 3 2000
Nachrichtlich
Ausschüttung /
 Gewinnabf. an Gesellschafter 639
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 10.951 11.883 12.119 2.873 2.880 2.901 3.465 12.928 14.678 14.939
Gesamterträge 11.590 11.883 12.119 3.028 3.029 3.029 3.033 12.928 14.678 14.939
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4 Folgejahre
Nr. Angaben  in vollen TEURO 2017 2018 2019 2019 2019 2019 2019 2020 2021 2022
1. UP  Umsatzerlöse 11.338 11.678 11.935 2.982 2.983 2.983 2.987 12.744 14.494 14.755
stationäre Leistungen 8.257 8.605 8.776 2.194 2.194 2.194 2.194 9.523 11.208 11.403
teilstationäre Leistungen
ambulante Leistungen 148 148 151 37 37 37 40 154 157 160
Kinder‐ und Jugendnotdienst (KJND) 2.297 2.290 2.308 577 577 577 577 2.354 2.401 2.449
Tagespflegemanagement 310 310 375 93 94 94 94 382 390 398
Internat 325 325 325 81 81 81 82 331 338 345
übrige
4. UP  Sonstige betriebliche Erträge 252 205 184 46 46 46 46 184 184 184
Einnahmen aus S p e n d e n 3 1 3 2 3 2 8888 3 2 3 2 3 2
sonstige Erträge 221 173 152 38 38 38 38 152 152 152
5a. UP  RHB und bezogene Waren 439 496 502 120 120 131 131 506 626 626
Aufwendungen Verpflegung/ Lebensmittel 313 336 342 85 85 86 86 346 424 424
allgemeiner M a t e r i a l a u f w a n d 7 29 09 0 2 02 02 52 59 0 1 1 5 1 1 5
med./hyg. S a c h a u f w a n d 2 94 24 2 8 81 31 34 25 35 3
G e m e i n s c h a f t s v e r a n s t a l t u n g e n 000 0000000
Lehr‐ und Lernmittel/Spiel‐ und B e s c h ä f t i g u n g s m a t e r i a l 2 2 2 4 2 4 6666 2 4 3 0 3 0
Verwendung S p e n d e n g e l d e r 344 1111444
5b. UP  bezogene Leistungen 77 69 71 17 16 19 19 76 76 76
Veranstaltungen Kinder und Jugendliche 46 54 55 13 12 15 15 60 60 60
S c h ü l e r b e f ö r d e r u n g 478 2222888
Verwendung S p e n d e n g e l d e r 2 788 2222888
8. UP  Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.099 1.330 1.287 313 320 327 327 1.387 1.462 1.472
Miete und Betriebskosten einschließlich 
Wasser/Energie/Brennstoffe 568 660 660 165 165 165 165 740 780 800
Allgemeine 
Verwaltungsaufwendungen 103 94 100 25 25 25 25 105 120 120
Zentrale Leistungen 207 224 200 50 50 50 50 200 200 200
Instandhaltung/ Wartung und Entsorgung 121 200 180 45 45 45 45 180 180 180
Abgaben/Steuern/Versicherungen 22 22 22 6 8 8 22 22 22
Fortbildung / S u p e r v i s i o n 4 76 97 0 1 51 52 02 07 08 58 5
Fremde L e i s t u n g e n 3 0 4 1 3 5 8999 5 0 5 5 4 5
Ausgaben aus S p e n d e n g e l d e r n 2 0 2 0 5555 2 0 2 0 2 0
Forderungsverluste
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2019 bis 2022
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben  in vollen TEURO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
1. Laufende  Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) 639
+/‐ Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 143 288 215 385 235 240
+/‐ Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 51
+/‐ Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge ‐12
‐/+ Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 148
+/‐ Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 84
‐/+ Gewinn/Verlust  aus Abgang von AV 6
+/‐ Zinsaufwendungen/Zinserträge
‐ Sonstige Beteiligungserträge
+/‐ Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten
+/‐ Ertragssteueraufwand/‐ertrag
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
‐/+ Ertragssteuerzahlungen
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit 1.059 288 215 385 235 240
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen  aus Abgängen immat. AV
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV ‐107 ‐608 ‐2.275 ‐3.755 ‐235 ‐240
+ Einzahlungen  aus Abgängen SAV 
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV 
+ Einzahlungen  aus Abgängen FAV
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV
+ Einzahlungen  aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+E r h a l t e n e Zinsen
+E r h a l t e n e Dividenden
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐107 ‐608 ‐2.275 ‐3.755 ‐235 ‐240
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen  aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Anleihen 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen der Stadt Leipzig 320 2.060 3.370
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen Dritter
‐ Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ gezahlte Zinsen
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen
Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 0 320 2.060 3.370 0 0
4. Zahlungswirksame  Veränd. der F i n a n z m i t t e l 9 5 200000
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash‐Pool) 1.132 2.084 2.084 2.084 2.084 2.084
Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash‐Pool) 2.084 2.084 2.084 2.084 2.084 2.084
Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode 2.044 2.044 2.044 2.044 2.044 2.044
liquide Mittel
 (ohne Cash‐P o o l ) 4 04 04 04 04 04 0
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2019
Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe Angaben in vollen TEURO
Lfd. Nr. Planung  der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
1. Laufende  Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) 0 5 05 05 54 95 05 04 24 24 45 0 ‐400 ‐82
+/‐ Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 215 17 17 19 18 18 18 18 18 18 18 18 18
+/‐ Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 0
+/‐ Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge 0
‐/+ Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
+/‐ Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
‐/+ Gewinn/Verlust  aus Abgang von AV 0
+/‐ Zinsaufwendungen/Zinserträge 0
‐ Sonstige Beteiligungserträge 0
+/‐ Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0
+/‐ Ertragssteueraufwand/‐ertrag 0
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+/‐ Ertragssteuerzahlungen 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit 215 67 67 74 67 68 68 60 60 62 68 ‐382 ‐64
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen  aus Abgängen immat. AV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV ‐2.275 ‐117 ‐117 ‐119 ‐18 ‐18 ‐18 ‐18 ‐418 ‐418 ‐418 ‐478 ‐118
+ Einzahlungen  aus Abgängen SAV  0
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV  0
+ Einzahlungen  aus Abgängen FAV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+E r h a l t e n e  Zinsen 0
+E r h a l t e n e  Dividenden 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐2.275 ‐117 ‐117 ‐119 ‐18 ‐18 ‐18 ‐18 ‐418 ‐418 ‐418 ‐478 ‐118
Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe Angaben in vollen TEURO
Lfd. Nr. Planung  der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen  aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen  0
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Anleihen  0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen der Stadt Leipzig 2.060 2.000 60
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen Dritter 0
‐ Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ gezahlte Zinsen 0
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minder 0
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag  0
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen 0
Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 2 . 0 6 0 000 2 . 0 0 0000000 6 00
4. Zahlungswirksame  Veränd. der Finanzmittel [TELEFONNUMMER ENTFERNT].049 50 50 42 ‐358 ‐356 ‐350 ‐800 ‐182
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash‐Pool) 2.084 2.084 2.034 1.984 1.939 3.988 4.038 4.088 4.130 3.772 3.416 3.066 2.266
Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash‐Pool) 2.084 2.034 1.984 1.939 3.988 4.038 4.088 4.130 3.772 3.416 3.066 2.266 2.084
Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode 2.044 2.000 1.950 1.900 3.948 4.000 4.058 4.100 3.750 3.350 3.000 2.200 2.044
liquide Mittel (ohne Cash‐P o o l ) 4 0 3 43 43 94 03 83 03 02 26 66 66 64 0
Bilanz 2019 bis     2022
Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEURO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Aktiva
A. Anlagevermögen 459 779 2.839 6.209 6.209 6.209
  I.  Immaterielle Vermögensgegenstände 0
 II.   Sachanlagen 459 779 2.839 6.209 6.209 6.209
III.   Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen 2.409 2.409 2.409 2.409 2.409 2.409
  I.     Vorräte
 II.   FForderungen und sonst. Vermögensgegenstände 2.369 2.369 2.369 2.369 2.369 2.369
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen  34 34 34 34 34 34
2. Forderungen gegen verbundene U n t e r n e h m e n 111111
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 2.334 2.334 2.334 2.334 2.334 2.334
5. Sonstige Vermögensgegenstände 0
III.   Wertpapiere
IV.   Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 40 40 40 40 40 40
C. Rechnungsabgrenzungsposten 00
D. Sonderverlustkonto  gem. § 17 (4) DMBilG
E. Aktive  latente Steuern
F. Aktiver  Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver.
G. Nicht  durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 
Summe Aktiva 2.868 3.188 5.248 8.618 8.618 8.618
Treuhandvermögen
Passiva
A. Eigenkapital 2.013 2.013 2.013 2.013 2.013 2.013
I. Gezeichnetes  Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital 205 205 205 205 205 205
II.   Kapitalrücklage
III.   Gewinnrücklagen 937 1.169 1.169 1.169 1.169 1.169
1. Gesetzliche Rücklage
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder
    mehrheitlich beteiligten Unternehmen
3. Satzungsmäßige Rücklagen
4. Andere Gewinnrücklagen 937 1.169 1.169 1.169 1.169 1.169
5. Sonderrücklagen DMBilG
IV.   Gewinnvortrag/Verlustvortrag 232 639 639 639 639 639
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 639
VI. Bilanzgewinn/Bilanzverlust
VII. Nicht  durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag
VIII. Ausgleichsposten  für Anteile anderer Gesellschafter
B. Unterschiedsbetrag  aus der Kapitalkonsolidierung
C. Ausgleichsposten  aus Erwerbsgewinn
1. Sonderposten
 aus öffentlichen Fördermitteln
2. Sonderposten  aus nichtöffentlichen Fördermitteln
3. Weitere  Sonderposten 15 335 2.395 5.765 5.765 5.765
D. Empfangene  Ertragszuschüsse
E. Rückstellungen 388 388 388 388 388 388
1. Rückst.  für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
2. Steuerrückstellungen
3. Sonstige  Rückstellungen 388 388 388 388 388 388
F. Verbindlichkeiten 262 262 262 262 262 262
1. Anleihen
2. Verbindlichkeiten  gegenüber Kreditinstituten
Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEURO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
3. Erhaltene  Anzahlungen auf Bestellungen
4. Verbindlichkeiten  aus Lieferungen und Leistungen 85 85 85 85 85 85
5. Verbindlichkeiten  aus Wechseln
6. Verb.  aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV
7. Verbindlichkeiten  gegenüber verbundenen Unt. 18 18 18 18 18 18
8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht
9. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 144 144 144 144 144 144
10. Sonstige  V e r b i n d l i c h k e i t e n 1 51 51 51 51 51 5
G. Rechnungsabgrenzungsposten 190 190 190 190 190 190
H. Passive  latente Steuern
Summe Passiva 2.868 3.188 5.248 8.618 8.618 8.618
Treuhandverbindlichkeiten 000000
Leistungsdaten 2019 bis 2022
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. 2017 2018 2019 2019 2019 2019 2019 2020 2021 2022
Anzahl stationäre Plätze 2 135 136 139 139 139 139 139 141 176 176
Umfang ambulante Leistungen(h) 2 318 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Pauschalfinanzierung K J N D 21 9 1 61 61 61 61 61 61 61 61 6
Pauschalfinanzierung Kindertagesstellenpflege 2 941 950 900 900 900 900 900 850 800 750
Auslastung stationärer Bereich in % 2 99 98 98 98 98 98 98 98 98 98
Auslastung ambulanter Bereich in % 2 106 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Internatsbetreuung 2 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2019 bis 2022
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEURO 2017 2018 2019 2020 2021 2022
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (‐) Eigenkapital 639 0
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto) 639 0
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenbeteiligungen
Ertrag aus Kostenbeteiligungen
Einzahlung aus Kostenbeteiligungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt 11.338 11.213 11.496 12.268 13.934 14.185
Einzahlung aus Leistungsentgelt 11.338 11.213 11.496 12.268 13.934 14.185
14. Investitionszuschüsse
Einzahlung aus Investitionszuschüssen 320 2.060 3.370
15. Zuschüsse
Ertrag aus Zuschüssen
Einzahlung aus Zuschüssen
16. weitere Ansätze
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze 370 420 440 450 450 450
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze 370 420 440 450 450 450
Personal 2019 bis 2022
Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe
Zeilen‐ Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2017 2018 2019 2020 2021 2022
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 186 193 200 210 240 240
           davon Frauen 152 157 160 170 190 190
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 169,25 193,00 200,00 205,00 240,00 240,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 139,45 153,25 155,00 160,00 185,00 185,00
 Auszubildende 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2017 2018 2019 2020 2021 2022
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Betriebsleitung 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00
2 Koordinator/MA  Verwaltung 5,28 6,15 6,15 6,65 9,05 9,05
3M A  Kindertagespflegemanagement 3,75 4,50 4,50 4,50 4,50 4,50
4 Hausmeister/Hauswirtschafterinnen 3,75 3,75 3,75 3,75 3,75 3,75
5 Bereichsleiter/Teamleiter/innen 12,57 11,70 12,00 13,00 16,00 16,00
6 Sozialarbeiter/innen 24,69 24,45 24,45 24,45 24,45 24,45
7 Erzieher/innen 86,41 97,78 97,78 103,78 121,88 121,88
8 Reservestellen  für kurzfriste Kapazitätsanpassungen 8,00 7,25 7,25 7,25 7,25 7,25
9 Stellen  besetzt durch Langzeitkranke, Elternzeit etc. 12,50 11,42 11,12 11,12 11,12 11,12
10 unbesetzte  Stellen 4,05
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 164,00 170,00 170,00 177,50 201,00 201,00
    darunter Teilzeitstellen 119,00 130,00 130,00 142,00 170,00 170,00
D: Stellenübersicht nach
besetzte
vorge‐
sehene 
Stellen
tat‐ 
sächlich 
besetzte geplante geplante geplante geplante
§ 21 Abs. 1 Sächs EigBVO Stellen zum  30.6. Stellen Stellen Stellen Stellen Stellen
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Stellen 152,70 170,00 160,35 170,00 177,50 201,00 201,00
Nachrichtlich:
Beamte
Investitionen 2019 bis 2022
Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe Angaben in vollen TEURO
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Erwartg. Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis incl. restl. 
Gesamt 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Jahre
Zimmerausstattung 212 27 25 30 30 30 35 35
Büroausstattung 70 10 10 10 10 10 10 10
techn. Geräte 104 19 10 15 15 15 15 15
Außenanlagen 1 1 7 21 52 02 02 02 02 0
PKW 157 17 40 20 20 20 20 20
Ausstattung neues Objekt Getreidegasse 78 0 78
Ausstattung neues Objekt Ro.‐Koch‐Klinik 50 0 0 50
Ausstattung neues Objekt Böhlitz‐Ehrenberg 100 0 0 100
Planungsleistungen Umbau Ro.Koch‐Klinik 160 0 100 60
Baukosten für Umbau Ro.‐Koch‐Klinik  529 0 0 529
Neubau Böhlitz‐Ehrenberg Kosten Planungsleistungen  650 0 220 300 130
Neubau Böhlitz‐Ehrenberg Baukosten 2.700 0 0 1.700 1.000
Sanierung/Neubau weitere Objekte
 Planungsleistungen/Baukosten 1.711 0 0 1.711
00
00
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 822 32 110 120 140 140 140 140
Summe übrige Investitionsprojekte 2020 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2021 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2022 0
Summe gesamt 7.460 107 608 2.275 3.755 235 240 240
Finanzierung durch:
Zuwendungen Stadt Leipzig 5.750 320 2.060 3.370
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 1.710 107 288 215 385 235 240 240
Instandhaltungsplan 2019    bis 2022
Verbund Kommunaler Kinder‐und Jugendhilfe
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl.  
Gesamt 2018 2019 2020 2021 2022 Jahre
bauliche Anlagen 320 70 50 50 50 50 50
Brandschutzmaßnahmen 300 50 50 50 50 50 50
PKW‐Reparaturen 150 25 25 25 25 25 25
Zimmerausstattung 120 20 20 20 20 20 20
techn. Geräte/anlagen/ Nachrichten‐ und Elt‐A n l a g e n 9 01 51 51 51 51 51 5
B ü r o m a s c h i n e n 3 0555555
Außenanlagen 90 15 15 15 15 15 15
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Summe gesamt 1.100 200 180 180 180 180 180
Finanzierung durch
Zuwendungen Stadt Leipzig 0
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil (bzw. Zuwend. lfd. Geschäft)  1.100 200 180 180 180 180 180