26. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2019
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-Ifo-00390
Datum: 2019-11-04
Vorlagenart: Informationsvorlage

1/4
 
 
 
 
Informationsvorlage Nr. VII-Ifo-00390 
 
Status: öffentlich 
 
  
 
Eingereicht von  
Oberbürgermeister 
 
 
 
Betreff: 
26. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2019 
 
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten): 
Gremium 
voraussichtlicher 
Sitzungstermin 
 
Zuständigkeit 
   
Dienstberatung des Oberbürgermeisters   Bestätigung 
Verwaltungsausschuss   Vorberatung 
DB OBM - Vorabstimmung    
Ratsversammlung  19.11.2019 Information zur Kenntnis 
 
 
Die Ratsversammlung nimmt den 26. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2019 zur Kenntnis. 
 
 
 
Räumlicher Bezug: 
 
Zusammenfassung: 
 
Anlass der Vorlage:  
 
 Rechtliche Vorschriften    Stadtratsbeschluss    Verwaltungshandeln 
 Sonstiges: 
 
Für jede sächsische Gemeinde besteht auf Grundlage der Sächsischen Gemeindeordnung 
(SächsGemO) seit dem 01.04.2003 die Verpflichtung, einen Beteiligungsbericht zu erstellen. 
Gemäß § 99 Abs. 2 der SächsGemO ist dieser der Ratsversammlung jeweils bis zum 31. 
Dezember des dem Berichtsjahr folgenden Jahres vorzulegen. 
 
  

2/4
 
 
 
 
Finanzielle Auswirkungen x nein  wenn ja, 
Kostengünstigere Alternativen geprüft  nein  ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung 
Folgen bei Ablehnung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)?  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
  
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen     
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen     
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nein  wenn ja, 
 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR 
(jährlich) wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen      
 
Steuerrechtliche Prüfung  nein  wenn, ja 
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B UStG  nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des 
Sachverhalts  
Umsatzsteuerpflicht der Leistung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen  ja   Nein, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
 
Auswirkungen auf den Stellenplan  Ja  Nein 
Beantragte Stellenerweiterung:     Vorgesehener Stellenabbau:  
 
 
 
  
3/4
Hintergrund zum Beschlussvorschlag:  
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt?  
 
 
2030 - Leipzig wächst nachhaltig! 
Ziele und Handlungsschwerpunkte 
 
Leipzig setzt auf 
Lebensqualität: 
 Balance zwischen 
Verdichtung und 
Freiraum 
 Qualität im öffentlichen 
Raum und in der 
Baukultu 
 Nachhaltige Mobilität 
 Vorsorgende Klima- und 
Energiestrategie 
 Erhalt und Verbesserung 
der Umweltqualität 
 Quartiersnahe Kultur-, 
Sport- und Freiraum-
angebote 
Leipzig besteht im 
Wettbewerb: 
 Positive Rahmen-
bedingungen für qualifizierte 
Arbeitsplätze 
 Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte 
 Vielfältige und stabile 
Wirtschaftskultur 
 Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschaftsmanagement 
 Leistungsfähige technische 
Infrastruktur 
 Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft 
 
Leipzig schafft soziale 
Stabilität: 
 Chancengerechtigkeit in 
der inklusiven Stadt 
 Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung 
 Bezahlbares Wohnen 
 Zukunftsorientierte Kita- 
und Schulangebote 
 Lebenslanges Lernen 
 Sichere Stadt 
 
 
 
  
 
Akteure: 
 Bürgerstadt 
 Region 
 Stadtrat 
 Kommunalwirtschaft 
 Verwaltung 
 
Leipzig stärkt seine 
Internationalität: 
 Weltoffene Stadt 
 Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft 
 Interdisziplinäre 
Wissenschaft und 
exzellente Forschung 
 Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort 
 Imageprägende 
Großveranstaltungen 
 Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln 
 
Sonstige Ziele: >beim Ausfüllen bitte überschreiben: max. 60 Zeichen ohne Leerzeichen 
 
 trifft nicht zu  
 
 
 
 
 
I. Eilbedürftigkeitsbegründung 
 
Entfällt. 
 
II. Begründung Nichtöffentlichkeit  
 
Entfällt. 
 
III.  Strategische Ziele 
 
 
 
 
 
 
4/4
 
 
 
IV. Sachverhalt 
 
1. Anlass 
 
Gemäß § 99 Abs. 2 Nr. 3 der SächsGemO sind dem Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 
die Beteiligungsberichte der Zweckverbände, deren Mitglied die Gemeinde ist, als Anlage 
beizufügen. Angaben bezüglich der Zweckverbände selbst sind im Beteiligungsbericht der 
Stadt Leipzig enthalten. 
 
Insgesamt kommen vier Beteiligungsberichte von Zweckverbänden in Frage. Folgende zwei 
Berichte, die der Stadt Leipzig zum Zeitpunkt vorliegen, werden dem Beteiligungsbericht der 
Stadt Leipzig als Anlage beigelegt: 
 
 Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen, 
 Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen. 
 
Die Beteiligungsberichte des  
 
 Zweckverbandes für Wasserversorgung und Abwasserbehandlung Leipzig-Land und 
des 
 Zweckverbandes für den Nahvekehrsraum Leipzig 
 
liegen aktuell noch nicht vor und werden gesondert als Information zur Kenntnis gegeben. 
 
2. Ausführliche Darstellung der Information 
 
Siehe Anlagen. 
 
Anlagen: 
 
VII-Ifo-00390 Anlage 1 (26 BB LE 2019) 
 
VII-Ifo-00390 Anlage 2 (26 BB LE 2019 – Datei zu Lageberichten) 
 
VII-Ifo-00390 Anlage 3 (BB ZAW) 
 
VII-Ifo-00390 Anlage 4 (BB KISA) 
 
 
 
 
26. 
2019 
 
 
BETEILIGUNGS- 
BERICHT 
 
 
 
 
 
 
 
3 
1.  Einleitung 
  9 Vorwort 
10 Zielsetzung und Aufbau 
12 Lagebericht zur Kommunal-
wirtschaft in Leipzig im Jahr 
2018 
20 Organigramm Beteiligungen 
24 Organigramm Zweckver-
bände 
26 Übersicht über die Jahres-
abschlussprüfer 
27 Übersicht über die Frauen-
quote 
28 Entwicklung ausgewählter 
Kennzahlen von Unterneh-
men und Konzernen 
32 Finanzbeziehungen der Stadt 
Leipzig im Jahr 2018 
2. Unternehmens- 
 darstellungen 
2.1. Wohnungsbau und  
       -verwaltung  
38 Leipziger Wohnungs- und  
Baugesellschaft mbH 
42 IVG Immobilienverwaltung 
Gohlis GmbH 
44 KAV Kommunale Asseku-
ranzvermittlung GmbH &  
Co. KG 
46 KAV Beteiligungsgesellschaft 
mbH 
47 LWB GmbH & Co. Dritter 
Denkmalfonds Leipzig  
KG i. L. 
49 LWB GmbH & Co. Immo- 
bilienverwaltungs KG 
51 LWB GmbH & Co. Zweite  
Immobilienverwaltungs KG 
53 LWB Modernisierungs- und 
Sanierungsgesellschaft mbH 
55 LWB GmbH & Co. Erste  
Modernisierungsfonds 
Leipzig KG 
56 LWB GmbH & Co. Zweiter  
Modernisierungsfonds 
Leipzig KG 
57 LWB Verwaltungsgesell-
schaft mbH 
60 WSL Wohnen & Service 
Leipzig GmbH 
2.2. Ver- und Entsorgung 
64 Abfall-Logistik Leipzig GmbH 
(ALL) 
67 Abfallverwertung Leipzig 
GmbH (AVL) 
70 European Energy Exchange 
AG 
72 Agricultural Commodity  
Exchange GmbH 
73 APX Shipping B.V. i. L.  
74 EEX Asia Pte. Limited (ehe-
mals Cleartrade Exchange 
Pte Limited) 
75 EEX Link GmbH 
76 EEX Power Derivatives 
GmbH 
77 enermarket GmbH 
78 EPEX SPOT SE 
79 APX Commodities Ltd. i. L. 
80 EPEX Netherlands B.V. 
81 EPEX SPOT Belgium SA 
82 EPEX SPOT Schweiz AG 
83 J. V. Epex-Soops B.V. 
84 SEEPEX a.d. Beograd 
85 European Commodity  
Clearing AG 
86 European Commodity  
Clearing Luxembourg S.à.r.l. 
87 Global Environmental  
Exchange GmbH 
88 Grexel Systems Ltd. 
89 Nodal Exchange Holdings, 
LLC 
90 Nodal Clear, LLC 
91 Nodal Exchange, LLC  
92 Power Exchange Central 
Europe, a.s. 
93 Powernext S.A.S. 
94 Gaspoint Nordic A/S  
95 PEGAS CEGH Gas Exchange 
Services GmbH 
96 store-x Storage Capacity  
Exchange GmbH i. L. 
97 Fernwasserversorgung  
Elbaue-Ostharz GmbH 
100 Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH 
104 Bau + Service Leipzig GmbH 
107 LSI GmbH 
108 GbR Fernwasser Sachsen-
Anhalt GmbH/Kommunale 
Wasserwerke Leipzig GmbH 
109 Sportbäder Leipzig GmbH 
112 Wassergut Canitz GmbH 
115 LVV Leipziger Versorgungs-  
und Verkehrsgesellschaft 
mbH 
120 KBE Kommunale Beteili-
gungsgesellschaft mbH  
an der envia 
122 envia Mitteldeutsche  
Energie AG  
126 VNG Verbundnetz Gas Ver-
waltungs- und Beteiligungs-
gesellschaft mit beschränk-
ter Haftung 
128 VNG AG 
131 Stadtreinigung Leipzig 
134 Stadtwerke Leipzig GmbH 
138 8KU GmbH 
139 ELG Leipzig GmbH 
141 Erdgasversorgung Industrie- 
park Leipzig Nord GmbH 
144 FWNL Fernwärmenetz 
Leipzig GmbH & Co. KG i. L. 
145 GPEC – Gdańskie  
Przedsiębiorstwo Energetyki 
Cieplnej Sp. z o.o. 
149 GPEC Ekspert Sp. z o.o. 
150 GPEC ENERGIA Sp. z o.o. 
152 GPEC PELPLIN Sp. z o.o. 
154 GPEC Pro Sp. z o.o. 
156 GPEC Serwis Sp. z o.o. 
158 GPEC Starogard Sp. z o.o. 
160 GPEC System Sp. z. o.o. 
163 GPEC TCZEW Sp. z o.o. 
165 Orchis Energia Sopot 
Sp. z o.o. 
166 Heizkraftwerk Eutritzscher 
Strasse GmbH & Co. KG i. L. 
167 Innvo Innovationsgesell-
schaft-Management mbH 
169 Ennovatis GmbH i. L. 
170 SAG Abwicklungs AG i. L. 
171 Joblinge gemeinnützige AG 
Leipzig 
174 LAS GmbH 
177 Leipziger Erneuerbare  
Energien GmbH & Co. KG 
178 Leipziger Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH 
179 Leipziger Kommunale  
Energieeffizienz GmbH 
181 Leipziger Windpark  
Management GmbH 
183 Meter1 GmbH & Co. KG 
185 Meter1 Verwaltung GmbH 
187 Mitteldeutsche Erneuerbare 
Energien GmbH & Co. KG 
 
4 
188 Mitteldeutsche Erneuerbare 
Energien Verwaltungs GmbH 
189 Netz Leipzig GmbH 
192 openKONSEQUENZ eG 
193 SWL Beteiligungs GmbH 
195 Thüringenwind GmbH & Co. 
Tüngeda KG 
197 Trianel Erneuerbare  
Energien GmbH & Co. KG 
201 Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH 
203 TAP Windpark Bad Arolsen 
GmbH & Co. KG 
204 TAP Windprojekte GmbH & 
Co. KG 
205 Trianel Solarpark Pritzen 
GmbH & Co. KG 
206 Trianel Solarpark Schipkau 
GmbH & Co. KG 
207 Trianel Solarpark Südwest-
pfalz GmbH & Co. KG 
208 Trianel Solarpark Uchtdorf 
GmbH & Co. KG 
209 Trianel Windpark Altendiez 
GmbH & Co. KG 
210 Trianel Windpark Buchenau 
GmbH & Co. KG 
211 Trianel Windpark Creußen 
GmbH & Co. KG 
212 Trianel Windpark Gebers-
reuth GmbH & Co. KG 
213 Trianel Windpark Grünberg 
GmbH & Co. KG 
214 Trianel Windpark Hessen-
weg GmbH & Co. KG 
215 Trianel Windpark Jecken-
bach GmbH & Co. KG 
216 Trianel Windpark Thalfang 
GmbH & Co. KG 
217 Trianel Windpark Treis 
GmbH & Co. KG 
218 Trianel Windpark Uckley 
GmbH & Co. KG 
219 Trianel Windpark Vogelherd 
GmbH & Co. KG 
220 Trianel Windpark Zellertal 
GmbH & Co. KG 
221 Windpark Doberschwitz 
GmbH & Co. KG 
222 Windpark Großschirma 
GmbH & Co. KG 
223 Windpark Kleinschirma 
GmbH & Co. KG 
224 Windpark Königshain-
Wiederau GmbH & Co. KG 
225 Windpark Kyffhäuserland 
GmbH & Co. KG 
226 WMD Windenergie Mittel-
deutschland GmbH 
227 WEO GmbH & Co. KG 
229 JWP Jade Windpark GmbH & 
Co. VI. Betriebs KG 
230 WEO Verwaltungs GmbH 
231 WV Energie AG 
2.3. Verkehr 
236 Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung  
240 beka GmbH 
243 IFTEC GmbH & Co. KG 
246 LAB Leipziger Aus- und Wei-
terbildungsbetriebe GmbH 
249 Leipziger Servicebetriebe 
(LSB) GmbH 
252 Leipziger Stadtverkehrs-
betriebe (LSVB) GmbH 
255 LeoBus GmbH 
258 LIB Verwaltungs-GmbH 
260 LTB Leipziger Transport und 
Logistik Betriebe GmbH 
263 Mitteldeutsche Flughafen 
Aktiengesellschaft 
266 Flughafen Dresden Gesell-
schaft mit beschränkter  
Haftung 
269 Flughafen Dresden Service 
GmbH 
270 Flughafen Leipzig/Halle  
Gesellschaft mit beschränk-
ter Haftung  
273 Flughafen 1. Objektgesell-
schaft mbH 
274 Flughafen 2. Objektgesell-
schaft mbH & Co. KG 
275 Flughafen 2. Objektverwal-
tungsgesellschaft mbH 
276 PortGround Gesellschaft  
mit beschränkter Haftung 
279 FSG Flughafenservice Gesell-
schaft mbH 
280 Mitteldeutscher Verkehrs-
verbund Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung (MDV) 
2.4. Wirtschaftsförderung 
        und Stadtentwicklung 
284 Aufbauwerk Region Leipzig 
GmbH 
287 Invest Region Leipzig GmbH 
290 Kommunaler Eigenbetrieb 
Leipzig/Engelsdorf 
293 Leipziger Entwicklungs- und 
Vermarktungsgesellschaft 
mit beschränkter Haftung 
(LEVG mbH) 
295 Leipziger Entwicklungs- und 
Vermarktungsgesellschaft 
mbH & Co. Grundstücks-KG 
(LEVG mbH & Co. KG) 
298 Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH 
301 fairgourmet GmbH 
304 FAIRNET GmbH 
307 Leipziger Messe Gastveran-
staltungen GmbH 
310 LMI – Leipziger Messe Inter-
national GmbH 
313 MaxicoM GmbH Euro-Asia 
Business Center Leipzig 
316 WorldSkills Leipzig 2013 
GmbH i. L. 
317 Leipziger Stiftung für Innova-
tion und Technologietransfer 
319 Leipzig Tourist Service e. V. 
320 Leipzig Tourismus und  
Marketing GmbH 
323 LESG Gesellschaft der Stadt 
Leipzig zur Erschließung, 
Entwicklung und Sanierung 
von Baugebieten mit  
beschränkter Haftung 
326 LGH Leipziger Gewerbehof 
GmbH & Co. KG 
329 LGH Service GmbH 
332 BIO-NET LEIPZIG Technolo-
gietransfergesellschaft mbH 
335 Saatzucht Plaußig Grund-
stücksgesellschaft mbH 
2.5. Gesundheit, Soziales, 
        Jugend und Bildung 
340 Berufsbildungswerk Leipzig 
für Hör- und Sprachgeschä-
digte gGmbH 
343 Diakonische Leipziger 
gGmbH (DLG) 
346 Diakonische Unternehmens-
dienste gemeinnützige 
GmbH (DUd) 
349 Philippus Leipzig gGmbH 
352 Klinikum St. Georg gGmbH 
356 Dienstleistungs- und Ein-
kaufsgemeinschaft Kommu-
naler Krankenhäuser eG  
5 
im Deutschen Städtetag – 
GDEKK – 
357 EKK plus GmbH 
358 Fachkrankenhaus Hubertus-
burg gGmbH 
361 Medizinisches Versorgungs-
zentrum "Schloss Hubertus-
burg" gGmbH 
362 SHM Suchthilfe Mittel-
deutschland gGmbH 
363 St. Georg Facility Manage-
ment Gesellschaft mbH 
366 St. Georg IT Gesellschaft 
mbH 
369 St. Georg MVZ gGmbH 
372 St. Georg Nachsorge und 
ambulante Pflege GmbH 
375 St. Georg Wirtschafts- und 
Logistikgesellschaft mbH 
378 Städtische Altenpflegeheime 
Leipzig gGmbH 
381 Städtischer Eigenbetrieb  
Behindertenhilfe 
384 Städtisches Klinikum  
"St. Georg" Leipzig 
387 Verbund Kommunaler  
Kinder- und Jugendhilfe 
390 Verwaltungs- und Wirt-
schafts-Akademie Leipzig 
GmbH 
2.6. Kultur 
394 Bach-Archiv Leipzig 
397 Felix-Mendelssohn-
Bartholdy-Stiftung 
400 Gewandhaus zu Leipzig 
404 Leipziger Dok-Filmwochen 
GmbH 
407 Musikschule Leipzig "Johann 
Sebastian Bach" 
410 Oper Leipzig 
414 Schauspiel Leipzig 
418 Stiftung Galerie für Zeit-
genössische Kunst Leipzig 
421 Theater der Jungen Welt 
Leipzig 
425 Zoo Leipzig GmbH 
2.7. Dienstleistungen für 
       die Stadt Leipzig 
430 Beratungsgesellschaft für 
Beteiligungsverwaltung 
Leipzig mbH 
433 Lecos GmbH 
436 ProVitako Marketing- und 
Dienstleistungsgesellschaft  
der Kommunalen IT-Dienst-
leister eG 
437 Städtisches Bestattungs-
wesen Leipzig GmbH 
3. Zweckverbände 
443 Abwasserzweckverband für 
die Reinhaltung der Parthe 
445 Abwasserzweckverband 
Oberer Lober 
447 DERAWA Zweckverband  
Delitzsch-Rackwitzer  
Wasserversorgung 
448 Kommunale Informations-
verarbeitung Sachsen – KISA 
450 Sparkassenzweckverband für 
die Stadt- und Kreissparkas-
se Leipzig 
451 Zweckverband Abfallwirt-
schaft Westsachsen 
453 Zweckverband Erholungs-
gebiet Kulkwitzer See  
454 Zweckverband für den  
Nahverkehrsraum Leipzig 
456 Zweckverband für Tierkör-
perbeseitigung Sachsen 
458 Zweckverband für Wasser-
versorgung und Abwasser-
beseitigung Leipzig-Land 
460 Zweckverband Kommunales 
Forum Südraum Leipzig 
461 Zweckverband Parthenaue 
463 Zweckverband Planung und 
Erschließung "Neue Harth" 
4. Anhang 
467 Rechtsformen städtischer  
Beteiligungen 
469 Erläuterungen betriebswirt-
schaftlicher Fachbegriffe 
472 Erläuterungen der Bilanz- 
und Leistungskennzahlen 
474 Bildnachweis 
476 Impressum 
Anlage 
Datenträger mit den Lageberich-
ten der Unternehmen und 
Zweckverbände 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
7 
 
1. EINLEITUNG 
   
 
 
 
 
 
 
 
Vorwort – Einleitung   9 
Vorwort 
 
Sehr geehrte Damen und Herren, 
 
Leipzig geht es so gut wie nie! 
Das Einwohnerwachstum hält 
immer noch an und dies ist ein 
Beleg dafür, dass es sich lohnt,  
in Leipzig zu leben. Die positive 
Entwicklung und die ungebro-
chene Anziehungskraft unserer 
Stadt verdanken wir nicht zuletzt 
auch der Leistungsfähigkeit unse-
rer städtischen Betriebe und 
Unternehmen sowie dem Enga-
gement ihrer Beschäftigten.  
Den Herausforderungen, die das 
Wachstum der Stadt mit sich 
bringt, stellen wir uns gern, und 
mit unseren starken kommuna-
len Unternehmen als Garanten 
einer zukunftsfähigen Daseins-
vorsorge im Rücken werden wir 
diese auch zukünftig meistern. 
 
Im Rahmen ihrer Geschäftstätig-
keit leisten unsere Unternehmen 
und Betriebe nicht zuletzt wich-
tige Beiträge zur Umsetzung der 
im Integrierten Stadtentwick-
lungskonzept (INSEK) veranker-
ten gesamtstädtischen Ziele.  
Hier wären insbesondere Klima-
schutz- und Luftreinhaltung,  
E-Mobilität und Internationales 
Kongressgeschäft zu nennen.  
Sie leisten Beiträge für bezahl-
baren Wohnraum, attraktiven 
ÖPNV, sichere Versorgung mit 
Strom, Wasser und Wärme,  
umfängliche Gesundheits- und 
Pflegedienstleistungen und sie 
unterstützen die Stadt bei ihren 
vordringlichsten Aufgaben – der 
Schaffung von Infrastruktur für 
die Bevölkerung durch Neubau 
von Wohnungen, Kitas, Schulen 
und Pflegeinrichtungen. Nicht 
zuletzt zu erwähnen sind auch 
die vielfältigen kulturellen Ange-
bote . 
 
Seit nunmehr bereits 26 Jahren 
unterstützt die bbvl als Dienst-
leisterin die Stadt Leipzig im 
Rahmen des Beteiligungscontrol-
lings, welchem vor dem Hinter-
grund der oben geschilderten 
Herausforderungen einerseits 
und Transparenzaspekte ande-
rerseits eine immer wichtigere 
Rolle zukommt. In diesem Zu-
sammenhang entwickelt die bbvl 
die dafür erforderlichen und zeit-
gemäßen Instrumente und trägt 
durch das von ihr wesentlich 
geprägte Berichtswesen maß-
geblich zu einer effektiven  
Unternehmenssteuerung bei.  
Sie erstellt im Auftrag der Stadt 
Leipzig den jährlichen Beteili-
gungsbericht, der nicht nur als 
umfassendes Nachschlagewerk 
für wesentliche Bilanz- und Leis-
tungskennzahlen herangezogen 
werden kann, sondern auch  
einen Gesamtüberblick über die 
mehr als beeindruckende wirt-
schaftliche Gesamtleistung unse-
rer Unternehmen in der Stadt 
Leipzig bietet. Dafür und für die 
stets engagierte Arbeit gebührt 
allen Mitarbeiterinnen und  
Mitarbeitern der bbvl mein  
ausdrücklicher Dank. 
 
In diesem Sinne wünsche ich 
allen Leserinnen und Lesern eine 
interessante Lektüre des  
26. Beteiligungsberichts der Stadt 
Leipzig. 
 
 
 
 
 
 
 
 
Burkhard Jung 
Oberbürgermeister der Stadt 
Leipzig  
 
Leipzig, im August 2019 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
10   Einleitung – Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts 
Zielsetzung und Aufbau 
Für jede sächsische Gemeinde 
besteht auf Grundlage der  
Sächsischen Gemeindeordnung 
(SächsGemO) seit 01.04.2003  
die Verpflichtung, einen Beteili-
gungsbericht zu erstellen. Die 
Stadt Leipzig kam diesem Anlie-
gen des Gesetzgebers schon viele 
Jahre vor dem gesetzten Zeit-
punkt freiwillig nach. So wurde 
der erste Beteiligungsbericht der 
Stadt Leipzig bereits für das Wirt-
schaftsjahr 1993 erarbeitet. Mit 
dem vorliegenden Dokument  
wurde nunmehr der 26. Betei-
ligungsbericht der Stadt Leipzig 
erstellt. Die Beratungsgesell-
schaft für Beteiligungsverwaltung 
Leipzig mbH (bbvl) als Beteili-
gungsmanagerin der Stadt Leipzig 
und deren 100-prozentige Toch-
ter hat den Umfang und die Qua-
litätsstandards für die Aufberei-
tung und Zusammenführung 
eines Beteiligungsberichts über 
die kommunalen Unternehmen 
dabei kontinuierlich weiterent-
wickelt. 
Die Pflicht zur Aufstellung und 
die Inhalte des Beteiligungs-
berichts ergeben sich aus den 
Regelungen des § 99 SächsGemO. 
Dabei wird das Ziel verfolgt,  
einen Beitrag zur Transparenz der 
Stadtverwaltung hinsichtlich ihrer 
Aufgabenerfüllung durch ausge-
gliederte, organisatorisch und 
finanzwirtschaftlich verselbstän-
digte Organisationseinheiten zu 
leisten. Als öffentlich zugängli-
ches Medium soll der Beteili-
gungsbericht interessierten Bür-
gerinnen und Bürgern fundierte 
Einblicke in die wirtschaftliche 
Betätigung ihrer Stadt geben.  
Des Weiteren sollen dem Stadt-
rat die zur Kontrolle und Wahr-
nehmung der Verantwortung 
benötigten Informationen  
zugänglich gemacht werden.  
Der Beteiligungsbericht stellt 
insofern einen wichtigen Bau-
stein innerhalb des Systems der 
Beteiligungssteuerung der Stadt 
Leipzig dar. Er erfüllt, aufbauend 
auf den Jahresabschlüssen der 
Beteiligungen der Vorjahre, 
überwiegend dokumentarische 
Funktion. 
Gemäß § 99 Abs. 2 SächsGemO 
sind alle Eigenbetriebe abzubil-
den sowie die Unternehmen in 
einer Rechtsform des privaten 
Rechts, an denen die Gemeinde 
unmittelbar oder mittelbar betei-
ligt ist. Gleichermaßen ist über 
Zweckverbände, deren Mitglied 
die Gemeinde ist, Bericht zu er-
statten. 
Unter unmittelbaren Unterneh-
men wird die 1. Beteiligungs-
ebene und unter mittelbaren 
Unternehmen die 2. Beteiligungs-
ebene verstanden. Neben dieser 
Vorgabe hat sich die Stadt Leipzig 
aber auch im aktuellen Beteili-
gungsbericht dazu verpflichtet, 
die 3. und 4. Beteiligungsebene 
(Urenkel und Ururenkel aus Sicht 
der Stadt) aufzunehmen und 
jeweils Mindestangaben wie  
allgemeine Stammdateninforma-
tionen zu veröffentlichen. Somit 
werden im Beteiligungsbericht 
2019 insgesamt Aussagen zu 
rund 308 Einrichtungen getrof-
fen. Abweichend dazu erfolgen 
keine Einzeldarstellungen der 
Tochterunternehmen der WV 
Energie AG aufgrund des sehr 
geringen Beteiligungsanteils der 
Stadt Leipzig (0,001 %). Eine 
Übersicht über die Beteiligungen 
kann der Darstellung der WV 
Energie AG entnommen werden 
(Organigramm). 
Gemäß § 99 Abs. 3 Nr. 2 und 3 
SächsGemO sind im Beteiligungs-
bericht für Unternehmen in einer 
Rechtsform des privaten Rechts, 
an denen die Gemeinde unmit-
telbar oder mittelbar mit mindes-
tens 25 % beteiligt ist, die wich-
tigsten Bilanz- und Leistungs-
kennzahlen abzubilden und zu 
bewerten, das heißt Kennzahlen, 
die eine Beurteilung der Vermö-
genssituation, der Kapitalstruk-
tur, Liquidität, Rentabilität und 
des Geschäftserfolgs des Unter-
nehmens zulassen. Diese Kenn-
zahlen werden zusätzlich gleich-
ermaßen für 
 die Eigenbetriebe der Stadt 
Leipzig, 
 die Mitteldeutsche Flughafen 
Aktiengesellschaft einschließ-
lich deren Töchter sowie für 
 die Töchter der Stadtwerke 
Leipzig GmbH, der Kommuna-
len Wasserwerke Leipzig 
GmbH und der Leipziger  
Verkehrsbetriebe (LVB)  
Gesellschaft mit beschränkter 
Haftung (Urenkel bzw. 
3. Ebene aus Sicht der Stadt 
Leipzig) dargestellt. 
In der nebenstehenden Tabelle 
wird gezeigt, in welchem Umfang 
der Beteiligungsbericht der Stadt 
Leipzig über die Vorgaben des  
§ 99 der Sächsischen Gemeinde-
ordnung hinaus Informationen 
bietet. 
Der vorliegende Beteiligungs-
bericht enthält – soweit verfüg-
bar – die Daten der geprüften 
Jahresabschlüsse per 31.12.2018 
bzw. bei Unternehmen mit  
abweichendem Wirtschaftsjahr 
die Daten zum Ende des Wirt-
schaftsjahres 2017/18. In Fällen, 
in denen die geprüften Abschlüs-
se noch nicht vorlagen, wurden 
nach Möglichkeit die ungeprüf-
ten bzw. vorläufigen Abschlüsse 
verwendet. Dies ist im Bericht 
entsprechend gekennzeichnet. 
Im Einleitungsteil des Beteili-
gungsberichts der Stadt Leipzig 
werden die Unternehmen in  
einer Rechtsform des privaten 
Rechts (1. und 2. Beteiligungs-
ebene), die Eigenbetriebe und 
die Zweckverbände im Überblick 
dargestellt. So findet der Leser im 
Organigramm eine Aufstellung 
dieser Unternehmen, sortiert 
nach der jeweiligen Wirtschafts-
branche. 
 
Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts – Einleitung   11 
Die Einzeldarstellung der Beteili-
gungen ist rechtsformabhängig 
im Wesentlichen in folgende 
Rubriken untergliedert: 
 Allgemeine Angaben 
(Stammdateninformationen) 
 Mitglieder Überwachungs-
organ 
 Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck bzw. Auf-
gaben oder Stiftungszweck 
 Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
 Bewertung der Kennzahlen 
Die Lageberichte der Unterneh-
men sind in elektronischer Form 
auf einem Datenträger zu finden, 
der dem Beteiligungsbericht bei-
gefügt ist. Sie entsprechen voll-
ständig dem jeweils vom Unter-
nehmen übermittelten Bericht. 
Um die Handhabbarkeit und 
Übersichtlichkeit des Beteili-
gungsberichts weiter zu verbes-
sern, ist die bbvl ständig bemüht, 
Hinweise und Anregungen auf-
zugreifen. Für Kritik und Zuspruch 
aus dem Kreis der Nutzerinnen 
und Nutzer möchten wir uns  
an dieser Stelle im Voraus  
bedanken. 
 
 
 
Inhalte des Beteiligungsberichts 
Vorgaben laut § 99 SächsGemO Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 
 
Zu den privatrechtlichen Beteiligun-
gen, Eigenbetrieben und Zweckver-
bänden (Abs. 2 Nr. 1-3): 
 Stammdaten wie Rechtsform, 
Gegenstand und Zweck, Kapital 
und Anteile sowie  
 Finanzbeziehungen 
 Lagebericht inklusive voraus-
sichtlicher Entwicklungen 
 
Darüber hinaus bei privatrechtlichen 
Beteiligungen von mindestens 25 %  
(Abs. 3 Nr. 1–3): 
 Informationen zu den Unterneh-
mensorganen (Stammdaten) 
 Ausweis der wichtigsten Bilanz- 
und Leistungskennzahlen ein-
schließlich Bewertung 
 Erläuterung wesentlicher Sach-
verhalte aus dem Lagebericht  
der Geschäftsführung 
 
Die geforderten Informationen 
gemäß § 99 Abs. 2 Nr. 1-3 ein-
schließlich Informationen zu den 
Unternehmensorganen (Abs. 3 
Nr. 1) werden zu allen dargestellten 
Unternehmen (1. und 2. Beteili-
gungsebene) einschließlich Eigen-
betrieben und Zweckverbänden 
ausgewiesen. 
Bei der 3. und 4. Beteiligungsebene 
werden vorzugsweise die Stamm-
daten aufgeführt. Eine umfassen-
dere Darstellung der 3. Beteili-
gungsebene aus Sicht der Stadt 
Leipzig erfolgt beim LVV-Konzern. 
Zusätzlich werden Bilanz- und Leis-
tungskennzahlen (Abs. 3 Nr. 2) für 
die Eigenbetriebe, die Mitteldeut-
sche Flughafen AG einschließlich 
deren Töchter sowie für die Enkel-
unternehmen der LVV Leipziger 
Versorgungs- und Verkehrsgesell-
schaft mbH (Urenkel bzw. 3. Ebene 
aus Sicht der Stadt Leipzig) darge-
stellt und bewertet. 
 
 
12   Einleitung – Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2018 
Lagebericht zur  
Kommunalwirtschaft  
in Leipzig im Jahr 2018 
Sie versorgen uns mit Wasser, 
Energie, Mobilität, Wohnraum 
und vielem mehr: die wirtschaft-
lichen Unternehmen der Stadt 
Leipzig. Sie erbringen nicht nur 
wesentliche Dienstleistungen für 
die Leipzigerinnen und Leipziger 
in den Bereichen Verkehr, Ener-
gie, Wohnungsbau und -
verwaltung, Ver- und Entsorgung, 
Wirtschaftsförderung und Stadt-
entwicklung, Kultur sowie Ge-
sundheit, Soziales, Jugend und 
Bildung. In vielen Fällen sichern 
sie zudem die Grundversorgung 
der Bevölkerung ab und tragen 
wesentlich dazu bei, dass die 
Stadt ihre sozialen und öko-
logischen Ziele erfüllen kann. 
Rahmenbedingungen 
Die Stadt Leipzig ist als Anteils-
eignerin zahlreicher Beteili-
gungsunternehmen in privater 
Rechtsform, Trägerin von Eigen-
betrieben, Mitglied in Zweckver-
bänden und Stiftungsgeberin eng 
mit den Unternehmen verbunden 
und beeinflusst ihre Geschicke. 
Die rechtliche Grundlage dieser 
wirtschaftlichen Betätigung bildet 
die Sächsischen Gemeindeord-
nung (§§ 94a–102 SächsGemO). 
Demnach darf die Stadt Leipzig 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben ein 
wirtschaftliches Unternehmen 
nur dann errichten, übernehmen, 
unterhalten, wesentlich verän-
dern oder sich unmittelbar oder 
mittelbar daran beteiligen, wenn 
der öffentliche Zweck dies recht-
fertigt, das Unternehmen in Art 
und Umfang in einem angemes-
senen Verhältnis zur Leistungs-
fähigkeit der Stadt und zum  
voraussichtlichen Bedarf steht 
und der Zweck nicht besser und 
wirtschaftlicher durch einen  
privaten Dritten erbracht werden 
kann (§ 94a Abs. 1 SächsGemO). 
Diese Gründungsvoraussetzun-
gen sind bei allen in diesem Be-
richt dargestellten unmittel-
baren Beteiligungsunternehmen 
der Stadt Leipzig erfüllt. Gleiches 
gilt für die nach § 96 SächsGemO 
mit besonderen Gründungsvor-
bedingungen verbundenen  
Unternehmen in privater Rechts-
form. Diese sind nur dann zuläs-
sig, wenn durch die Ausgestal-
tung des Gesellschaftsvertrags 
oder der Satzung die Erfüllung 
der Aufgaben der Stadt sicher-
gestellt ist, die Stadt einen  
angemessenen Einfluss, insbe-
sondere im Aufsichtsrat oder  
 
 
Eigen-
betrieb AG GmbH Sons-
tige1
Zweck-
verband Summe
Unmittelbar 
(1. Beteiligungsebene) 10 3 22 7 13 55
Mittelbar 
(2. bis 5. Beteiligungsebene) 0 16 170 67 0 253
Insgesamt 10 19 192 74 13 308
APX Commodities Ltd. i. L.
EPEX SPOT Belgium SA
Windpark Verwaltungsgesellschaft mbH
Wertachtal Solar GmbH
WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L.
Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig
EEX Power Derivatives GmbH
VNG Norge AS
Abgänge im Portfolio 2018
VNG Danmark ApS
APX Shipping B.V. i. L.
Agricultural Commodity Exchange GmbH
AQUAVENT Gesellschaft für Umwelttechnik und regenerierbare Engergien mbH
store-x Storage Capacity Exchange GmbH i. L.
KNK Wind GmbH 
Global Environmental Exchange GmbH
Trianel Windpark Waldalgesheim GmbH & Co. KG
Beteiligungsportfolio der Stadt Leipzig
(Angaben zum Umfang des Portfolios entsprechen dem Stichtag 31.12.2018)
Zugänge im Portfolio 2018
EKK plus GmbH
Grexel Systems Ltd.
Flughafen 2. Objektgesellschaft mbH & Co. KG
Flughafen 1. Objektgesellschaft mbH
enermarket GmbH
Flughafen 2. Objektverwaltungsgesellschaft mbH
Leipziger Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG
Mitteldeutsche Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH
Leipziger Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH
1) Sonstige schließen GmbH & Co. KGs, eGs, GbRs, Stiftungen und Vereine ein.
WGK Windenergie Großkorbetha GmbH & Co. KG
Mitteldeutsche Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG
Trianel Windpark Zellertal GmbH & Co. KG
VNG Innovation Consult GmbH
Trianel Windpark Waldalgesheim GmbH & Co. KG
TAP Windpark Bad Arolsen GmbH & Co. KG
TAP Windprojekte GmbH & Co. KG
 
Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2018– Einleitung   13 
in einem entsprechenden Über-
wachungsorgan des Unterneh-
mens, erhält und die Haftung  
der Stadt auf einen mit ihrer Leis-
tungsfähigkeit angemessen kor-
respondierenden Beitrag be-
grenzt ist. Diese Voraussetzungen 
treffen im Besonderen auf die 
Rechtsform der GmbH zu. Detail-
lierte Informationen zu den in 
der Kommunalwirtschaft übli-
chen Rechtsformen sind im  
Anhang dieses Beteiligungs-
berichts auf den Seiten 467 und 
468 zusammengestellt. 
Den kommunalen Unternehmen 
kommt durch ihre zentrale  
Bedeutung auch eine besondere 
Verantwortung zu. Politik und 
Öffentlichkeit sind sie zu einem 
erhöhten Maß an Transparenz 
verpflichtet. Verschiedene Steue-
rungsmechanismen der Stadt 
Leipzig – zum Beispiel der seit 
2013 gültige Leipziger Corporate 
Governance Kodex – sichern  
die Einhaltung dieser erhöhten  
Anforderung ab. 
Leipzig ist nach wie vor eine 
wachsende deutsche Großstadt, 
auch wenn sich das enorme  
Bevölkerungswachstum der  
vergangenen Jahre zuletzt abge-
schwächt hat. Das Wachstum 
beeinflusst die Aufgabenstellung 
und Aufgabenerfüllung der 
Leipziger Kommunalwirtschaft 
auf unterschiedliche Weise.  
Zum 31.12.2018 lebten laut Amt 
für Statistik und Wahlen der 
Stadt Leipzig 596.517 Menschen 
in der Messestadt. Das entspricht 
einer Zunahme von 6.974 Perso-
nen im Vergleich zum Vorjahr. 
Zum ersten Mal seit 2011 beträgt 
die Bevölkerungszunahme damit 
weniger als 10.000 Personen. 
Nach einem Rekordzuwachs von 
16.669 Menschen im Jahr 2015 
hatte sich in den letzten Jahren 
bereits ein abnehmendes Wachs-
tum abgezeichnet. Als Ursachen 
dafür gelten die abnehmende 
Zuwanderung von Geflüchteten, 
das knapper werdende Woh-
nungsangebot und der sich ab-
schwächende Zuzug junger Men-
schen aus dem Umland. 
Leipzig konnte im Jahr 2018 den-
noch seine Position als neunt-
größte Stadt in Deutschland fes-
tigen. Am 02.08.2019 korrigierte 
das Statistische Landesamt Sach-
sen sogar die Einwohnerzahl 
nach oben, womit Leipzig die bis 
dahin achtgrößte Stadt Deutsch-
lands, Dortmund, knapp überho-
len konnte. 
Die flächenmäßige Ausdehnung 
der Stadt blieb seit der Jahrtau-
sendwende konstant, weshalb 
die Einwohnerdichte von 1.952 
auf 2003 Einwohner je Quadrat-
kilometer zunahm. 
Nach wie vor bringt das dynami-
sche Wachstum unserer Stadt 
vielfältige Herausforderungen mit 
sich. Die kommunalen Unter-
nehmen spielen mit ihren Dienst-
leistungen, Produkten und Inno-
vationen bei deren Bewältigung 
eine besondere Rolle und garan-
tieren die Daseinsvorsorge in 
hoher Qualität. 
Die Ratsversammlung hat am 
30.01.2019 mit der Verabschie-
dung des Doppelhaushalts 
2019/20 die finanziellen Weichen 
unserer Stadt neu gestellt. Dabei 
erreichen die Ergebnishaushalte 
mit 1,9 Mrd. EUR (2019) und 
knapp 2 Mrd. EUR (2020) neue 
Rekordwerte. Im Zentrum steht 
auch hier die starke Bevölke-
rungszunahme der letzten Jahre. 
Bei gleichbleibender Bevölke-
rungsentwicklung muss die Stadt 
Leipzig bis 2030 allein 35 neue 
Schulen bauen. Dieser Heraus-
forderung begegnet die Stadt  
mit einer enormen Erhöhung der 
Investitionen in Kitas und Schulen 
auf 186 Mio. EUR im Jahr 2019 
und 172 Mio. EUR im Jahr 2020. 
Allein dieser Einzelposten er-
reicht damit das Niveau der  
gesamten Investitionszahlungen 
Leipzigs in vergangenen Jahren. 
Weitere Aufwüchse sind vor al-
lem in den Bereichen Infrastruk-
tur, Breitbandausbau und Hilfen 
zur Erziehung zu verzeichnen. 
Dank der noch gut laufenden 
Konjunktur können den wach-
senden Ausgaben zu erwartende 
steigende Steuereinnahmen von 
zusätzlich 43 Mio. EUR im Jahr 
2019 und 70 Mio. EUR im Jahr 
2020 gegenübergestellt werden. 
Diese Werte sind gleichwohl an-
fällig für konjunkturelle Schwan-
kungen. Auch wenn die Stadt 
Leipzig in den letzten Jahren ihre 
wachsenden Ausgaben stets 
durch steigende Steuereinnah-
men abbilden konnte, wäre es 
vermessen, diese komfortable 
Situation als Dauerzustand zu 
betrachten. Dessen sind sich 
Stadtrat und Stadtverwaltung 
bewusst. 
Beteiligungsportfolio 
Die Stadt Leipzig war zum Stich-
tag 31.12.2018 an 10 Eigenbe-
trieben und 32 privatrechtlichen 
Gesellschaften unmittelbar betei-
ligt (1. Beteiligungsebene). Ferner 
ist die Stadt Mitglied in 13 Zweck-
verbänden. Darüber hinaus  
hält die Stadt Leipzig mittelbare 
Beteiligungen an 253 Unterneh-
men (2. bis 5. Beteiligungsebe-
ne). 
Das Beteiligungsportfolio war wie 
im Vorjahr von Zu- und Abgängen 
gekennzeichnet. Insgesamt wur-
den 18 Zugänge und 14 Abgänge 
dokumentiert. 
Geschäftsverlauf 
Die kommunalen Unternehmen 
der Stadt Leipzig sind integraler 
Bestandteil der gesamten lokalen 
Wirtschaftsstruktur. Sie sind  
dabei nicht nur Akteure, sondern 
wichtiger Grundpfeiler und Mo-
tor der wirtschaftlichen Entwick-
lung vor Ort. So vergibt bei-
spielsweise die für die Daseins-
vorsorgebereiche Energie, Mobi-
lität und Wasser zuständige 
Leipziger Verkehrs- und Versor-
gungsgesellschaft mbH (LVV) mit 
den Leipziger Stadtwerken, Ver-
 
14   Einleitung – Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2018 
kehrsbetrieben und Wasser-
werken 85 Prozent ihrer Aufträge 
nach Leipzig und in die Region. 
Betrachtet man die daraus resul-
tierenden wirtschaftlichen Ver-
flechtungen der beauftragten 
Unternehmen, gehen nach Anga-
ben der LVV-Gruppe rund 520 
Mio. Euro der Wirtschaftsleistung 
Leipzigs auf die Tätigkeit dieser 
Unternehmen zurück. Jeder Euro 
Wertschöpfung, der durch sie 
erbracht wird, führt zu weiteren 
1,40 Euro Wertschöpfung in der 
Region. Jede und jeder Beschäf-
tigte ist produktiv mit zwei weite-
ren in und um Leipzig verknüpft. 
Der Blick auf die Umsätze, die 
Jahresergebnisse und das Bilanz-
volumen aller unmittelbaren 
Leipziger Eigen- und Beteili-
gungsunternehmen zum Stichtag 
31.12.2018 vermittelt ein positi-
ves Gesamtbild. Die Umsätze und 
Bilanzvolumina lagen in Summe 
insgesamt über den Planwerten. 
So fielen die erreichten Umsatz-
erlöse der unmittelbaren Beteili-
gungen um rund 271 Mio. EUR 
höher aus als geplant. Zu dieser 
positiven Entwicklung trug vor 
allem die Stadtwerke Leipzig 
GmbH bei. Im Vergleich mit den 
Ist-Umsatzerlösen des Vorjahres 
ergab sich für 2018 sogar ein 
Anstieg um 433 Mio. EUR. Von 
Sondereffekten bereinigt, erziel-
ten die unmittelbaren kommuna-
len Unternehmen insgesamt ein 
positives Jahresergebnis. Ein 
Sonderfall bestand darin, dass die 
LVV die vollständige ertragswirk-
same Auflösung ihrer Rückstel-
lung (90,7 Mio. EUR) aus der Risi-
kofreistellung der Leipziger Was-
serwerke infolge des positiven 
Ausgangs der Prozesse zu den 
CDO‐Transaktionen bereits im 
Jahr 2017 verbucht hatte. Plane-
risch sollte jedoch erst im Ge-
schäftsjahr 2018 ein Betrag in 
Höhe von 95 Mio. EUR gut-
geschrieben werden. Neben die-
sem Effekt ergab sich ein außer-
ordentlich positives Jahresergeb-
nis der Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH (LWB). 
Durch die wachsende Nachfrage 
nach Wohnraum konnte sie, zu-
sätzlich zu einem sehr positiven 
Ergebnis im operativen Bereich, 
Zuschreibungen auf ihre Immobi-
lien und Grundstücke in Höhe 
von 30 Mio. EUR ausweisen. 
Die unternehmensindividuelle 
Betrachtung ist zusätzlich auf-
schlussreich. Viele Unternehmen 
wichen positiv von ihren Wirt-
schaftsplänen ab, andere zeigten 
eine planmäßige und nur in  
wenigen Fällen eine negative 
Entwicklung. Näheres kann dem 
Kapitel 2 "Unternehmensdarstel-
lungen" sowie den als Anlage 
dieses Beteiligungsberichts  
beigefügten Lageberichten  
entnommen werden. 
Unabhängig von diesen Abwei-
chungen weisen die durch die 
Gemeindeordnung vorgeschrie-
benen Wirtschaftspläne jedoch 
eine hohe Qualität auf. 
Die städtischen Beteiligungsun-
ternehmen sind im Finanzanlage-
vermögen der Stadt Leipzig bilan-
ziert. Die Wertansätze sowie 
deren geplante und realisierte 
Veränderungen können dem 
Jahresabschluss der Stadt Leipzig 
für das Jahr 2018 entnommen 
werden, sobald ihn die Ratsver-
sammlung – nach Aufstellung 
und Prüfung – festgestellt hat. 
Darüber hinaus ergeben sich 
weitere Finanzbeziehungen in 
Form von Zuwendungen, Dienst-
leistungsentgelten, Gewinn-
abführungen oder Konzessions-
abgaben, die in den Tabellen der 
Seiten 32 und 33 dieses Beteili-
gungsberichts unternehmens-
spezifisch dargestellt sind. 
Eine Vielzahl von Determinanten 
prägte den Geschäftsverlauf der 
Unternehmen. Hierzu zählen 
zuallererst die branchenspezifi-
schen Einflüsse, denen sich die 
Unternehmen jeweils zu stellen 
haben. Genaue Informationen 
hierzu können den einzelnen 
Lageberichten der Unternehmen 
in der Anlage entnommen  
werden. 
Um ihre beruflichen und privaten 
Wege in der Großstadt zu bewäl-
tigen, steigen immer mehr 
Leipzigerinnen und Leipziger auf 
den öffentlichen Personennah-
verkehr um. Die Leipziger Ver-
kehrsbetriebe (LVB) GmbH konn-
te im Jahr 2018 sowohl bei den 
Linienbeförderungsfällen (Fahr-
gäste) mit 156,4 Mio. EUR als 
auch bei den Verkehrserlösen 
(115,2 Mio. EUR) neue Höchst-
stände verbuchen. Gleichwohl 
zeigte sich die Zahl der Kunden 
weitestgehend stabil und ver-
blieb auf dem hohen Niveau des 
Vorjahres (156,0 Mio. EUR).  
Den Wachstumskurs bremsten 
zum einen die langen Hitzeperio-
den des Sommers 2018, durch 
die viele Menschen Bus und Bahn 
mieden. Zum anderen wirkten 
der anziehende arbeitsmarkt-
bedingte Personalmangel und 
das abgeschwächte Bevölke-
rungswachstum hemmend. Dem-
gegenüber stehen ambitionierte 
Investitions- und Wachstumsziele 
 
Vollkonsolidierung
Quotenkonsolidierung
At Equity und 
Anschaffungskostenmethode Anteilshöhe < 50 %
Nur Vermögen und Kapital wurden 
nach Unternehmensanteil 
einbezogen.
Die in diesem Beitrag genannten Vermögens- und Kapitalwerte nach Anteilen wurden in 
Anlehnung an die Managementkonzernkonsolidierung berechnet.
Anteilshöhe > 50 %
Erträge und Aufwendungen, 
Vermögen und Kapital werden 
vollständig einbezogen.
Anteilshöhe = 50 %
Erträge und Aufwendungen, 
Vermögen und Kapital wurden 
hälftig einbezogen.
 
Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2018– Einleitung   15 
der LVB. Mit der am 27.09.2018 
beschlossenen "Mobilitätsstrate-
gie 2030 für Leipzig" (Ratsvorlage 
VI-DS-03902-NF-02) hat sich der 
Leipziger Stadtrat einstimmig für 
das Nachhaltigkeitsszenario als 
Grundlage der künftigen Ver-
kehrspolitik entschieden, um die 
Mobilität in Leipzig zukunftsfest 
zu machen. Ziel ist eine autoarme 
Innenstadt mit Priorisierung des 
ÖPNV und des Umweltverbun-
des. Um die Strategie auch finan-
ziell umsetzen zu können, wird 
die Stadt alle zur Verfügung ste-
henden Fördermöglichkeiten und 
alternative Finanzierungsformen 
bemühen müssen. Dafür wird ein 
rascher Fortgang der Planungen 
und eine stringenter Umsetzung 
erster konkreter Maßnahmen 
notwendig sein.  
In Bezug auf die Entwicklung der 
Fahrpreise im Nahverkehr be-
schloss die Ratsversammlung am 
24.10.2018 ein  "Tarifmoratori-
um", welches Fahrpreiserhöhun-
gen bis zum Jahr 2020 aus-
schließt (Ratsvorlage VI-A-
05958). Im Gegenzug wurde die 
LVV angewiesen, die Zuschüsse 
an die LVB von bisher 45 Mio. 
EUR auf 54 Mio. EUR im Jahr 
2019 und 56 Mio. EU im Jahr 
2020 zu erhöhen. 
Zur Bewältigung der Mobilitäts-
bedürfnisse Leipzigs wird die 
Bedeutung der LVB damit noch 
weiter zunehmen, um den Spagat 
zwischen Aufrechterhaltung des 
Verkehrsflusses, Erreichen der 
Umweltziele und einer tragfähi-
gen Finanzierung zu meistern. 
Die Zeit des großzügigen und 
günstigen Wohnraumangebots  
in Leipzig ist vorbei. Deshalb  
beschloss die Ratsversammlung 
im Jahr 2017 aktualisierte Eigen-
tümerziele für die Leipziger 
Wohnungs- und Baugesellschaft 
mbH (LWB), die im Kern ein deut-
liches Bestandswachstum vor-
sehen (Ratsvorlage  VI-DS-03397-
NF-05). Mit ihrer daran orientier-
ten "Strategischen Unterneh-
mensplanung 2027" will die LWB 
aus eigener Kraft ihren Woh-
nungsbestand deutlich ausbauen. 
Das Hauptaugenmerk liegt dabei 
nach wie vor auf der Bewirtschaf-
tung von Wohnungen im preis-
günstigen Segment. Durch die 
aktuell günstigen Konditionen  
im Finanzierungsgeschäft und die 
hohe Nachfrage im Bau- und 
Instandhaltungsgewerbe gilt es, 
Kapazitätsengpässe und über-
durchschnittlich steigende Bau-
kosten zu bewältigen. Mit einem 
Jahresergebnis von 9,9 Mio. EUR 
vor Steuern und Sondereinflüs-
sen wurde das Geschäftsjahr 
2018 aber, unter anderem durch 
überplanmäßige Ergebnisse  
in den Geschäftsfeldern Haus-
bewirtschaftung und Gebäude- 
sowie Vermietungsdienstleistun-
gen, erfolgreich abgeschlossen.  
Leipzig konnte sich im Jahr 2018 
über 6.776 Neugeburten freuen. 
Zwar sank damit die Geburten-
zahl erstmals seit vielen Jahren. 
Der Bedarf an sozialen Einrich-
tungen wie Kitas und Schulen 
steigt aber ungebremst. Umso 
wichtiger ist das Engagement der 
kommunalen Unternehmen, un-
ter anderem der LWB, der LESG 
Gesellschaft der Stadt Leipzig zur 
Erschließung, Entwicklung und 
Sanierung von Baugebieten mbH 
und des Städtischen Eigenbetrie-
bes Behindertenhilfe beim Neu-
bau weiterer Kindertagesstätten. 
Die LESG übernimmt weiterhin 
die Projektsteuerung beim stadt-
eigenen Vorhaben "Leipzig-Kitas" 
zur Errichtung von über zehn 
neuen Kitastandorten (Ratsvor-
lage VI-DS-04806-NF-06 vom 
18.10.2017) sowie den Erweite-
rungsbau für eine Schule und 
weitere Standortuntersuchungen 
für Schulen. Der Verbund Kom-
munaler Kinder- und Jugendhilfe 
vergrößert seine Kapazitäten  
in der Kinder- und Jugendhilfe 
stetig. 
Auch der wachsenden Zahl an 
älteren Leipzigerinnen und 
Leipzigern wird Rechnung getra-
gen. Die Städtische Altenpfleg-
heime Leipzig gGmbH investiert 
weiterhin in zusätzliche Pflege-
einrichtungen, auch wenn die 
angespannte Situation im Bau-
gewerbe und der Fachkräfte-
mangel zunehmende Heraus-
forderungen darstellen. 
Die Energiezukunft ist erneuer-
bar, dezentral und digital. Nach 
diesem Leitsatz stellen sich auch 
die Leipziger Stadtwerke auf  
immer komplexere Rahmenbe-
dingungen ein. Im Fokus stehen 
die Versorgungssicherheit und 
die Gestaltung der Energiewende 
für die Stadt Leipzig. Entspre-
chend flossen die Investitionen  
in Höhe von 42,1 Mio. EUR vor 
allem in die Instandhaltung und 
den Ausbau des Strom- und 
Fernwärmenetzes sowie in die  
IT-Systeme. Mit einem Ergebnis 
von 59,3 Mio. EUR nach Steuern 
konnte die Prognose des Wirt-
schaftsplans deutlich übertroffen 
werden. 
Die steigenden Einwohnerzahlen 
in Leipzig und im Umland haben 
der Kommunalen Wasserwerke 
GmbH (KWL) ein erneutes Ab-
satzplus beschert. So erhöhte 
sich die bereitgestellte Menge an 
Trinkwasser im Vergleich zum 
Vorjahreswert um 4,1 % auf 37,5 
Mio. m³. Abzüglich des techni-
schen Wassereigenbedarfs von 
5,1 Mio. m³ wurden 32,4 Mio. m³ 
Trinkwasser abgesetzt und vom 
Trinkwasserkunden dem Abwas-
ser zugeführt (+3,7 %). Mit dem 
"Zukunftskonzept Trinkwasser-
versorgung 2030" soll die Trink-
wasserversorgung auch bei der 
positiven demografischen Ent-
wicklung nachhaltig abgesichert 
werden. In diesem Zusammen-
hang wurde das Investitions-
volumen um 6 % auf 57,7 Mio. 
EUR erhöht. 
Ein herausragender Tag für die 
KWL und die gesamte Stadt 
Leipzig war der 10.04.2018.  
Zu diesem Termin nahm der Pro-
 
16   Einleitung – Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2018 
Frauenanteil in Unternehmen  
insgesamt 
 
Frauenanteil in Geschäftsführung/ 
Eigenbetriebsleitung 
 
Frauenanteil in Aufsichtsrat/ 
Betriebsausschuss 
 
 
Quelle: bbvl (gewichtet, unmittelbare  
Beteiligungsunternehmen) 
50%50%
21%
79%
29%
71% Frauen
Männer
zess zwischen den KWL und der 
Schweizer Großbank UBS ein 
Ende. In der Sache ging es um 
den Abschluss von komplexen, 
strukturierten Kreditderivaten 
(CDOs), die der damalige Ge-
schäftsführer der KWL, Klaus 
Heininger, in den Jahren 
2006/2007 an sämtlichen Gremi-
en der KWL vorbei absgeschlos-
sen hatte. Mit dem Urteil müssen 
die Wasserwerke nicht die Scha-
denersatzforderungen von ca. 
500 Mio. EUR an die UBS zahlen.  
Die Stadt Leipzig kann somit die 
Rückstellungen von 290 Mio. 
EUR, die infolge der Patronatser-
klärung der Ratsversammlung 
gegenüber der KWL gebildet 
wurden, auflösen. 
Die Leipziger Messe GmbH führt 
die jahrhundertelange Tradition 
Leipzigs als Messestadt fort.  
Umso erfreulicher ist die positive 
Entwicklung des Jahresumsatzes, 
der mit 89,2 Mio. EUR erneut auf 
hohem Niveau lag. Zuzüglich der 
über Tochtergesellschaften im  
In- und Ausland abgewickelten 
Eigenveranstaltungen, Gastver-
anstaltungen und Events organi-
sierte die Messe 263 Veranstal-
tungen mit mehr als 1,2 Mio. 
Besucherinnen und Besuchern. 
Der notwendige Zuschuss, der zu 
gleichen Teilen vom Freistaat und 
der Stadt Leipzig als Gesellschaf-
ter getragen wird, belief sich 
planmäßig auf 4,9 Mio. EUR. 
Die Leipziger Kulturangebote  
sind ein Zeugnis der Stadtiden-
tität mit Strahlkraft, weit über die 
Grenzen Sachsens und der Bun-
desrepublik hinaus. Mit ihrem 
Beschluss vom 21.09.2016 hat 
sich die Ratsversammlung erneut 
zu den Kultureigenbetrieben 
Leipzigs bekannt und deren  
finanzielle Grundlage bis 2020 
gesichert. Gleichzeitig wurde die 
Strukturoptimierung als wesent-
liche und dauerhafte Aufgabe der 
Eigenbetriebe herausgestellt 
(Ratsvorlage VI-DS-01556-NF-02). 
Im Berichtsjahr 2018 entfielen 
insgesamt rund 94 Mio. EUR aus 
dem Haushalt der Stadt Leipzig 
an Oper (49,8 Mio. EUR),  
Gewandhaus (20,2 Mio. EUR), 
Schauspiel (16,3 Mio. EUR), Thea-
ter der Jungen Welt (4 Mio. EUR) 
und Musikschule (3,9 Mio. EUR). 
Die Zoo Leipzig GmbH ist ein wei-
teres Aushängeschild für unsere 
Stadt, nicht zuletzt durch die 
sukzessive Umsetzung des stra-
tegischen Unternehmenskonzep-
tes in Form des Masterplanes  
"Zoo der Zukunft". Mit konse-
quenten Investitionen in neue 
Attraktionen konnten im Jahr 
2018 ca. 1,7 Mio. Besucherinnen 
und Besucher begrüßt werden. 
Im laufen Jahr 2019 wird mit den 
Bauarbeiten für den zweiten 
Bauabschnitt Südamerika mit  
der Themenwelt "Feuerland" 
begonnen. 
Gesamtleistung 
Insgesamt erwirtschafteten  
die städtischen Beteiligungsun-
ternehmen1 im Jahr 2018 eine  
Gesamtleistung in Höhe von 
4.314 Mio. EUR. Im Vorjahres-
zeitraum lag dieser Wert noch  
bei 4.544 Mio. EUR. Dieser Rück-
gang ist vor allem durch eine 
Verringerung der Gesamtleistung 
der VNG AG (ca. 600 Mio. EUR) 
begründet. Die VNG hatte zum   
1. Januar 2018 das Großhandels-
geschäft im In- und Ausland in 
eine Tochtergesellschaft ausglie-
dert, wodurch sich die erzielten 
Leistungen nicht mehr in der 
Gewinn- und Verlustrechnung 
niederschlugen. 
Für die Stadt Leipzig fielen laut 
Finanzbericht für den Berichts-
zeitraum ordentliche Erträge in 
Höhe von 1.746 Mio. EUR (Vor-
jahr: 1.632 Mio. EUR) an. 
 
                                                           
1 Die folgenden Ausführungen bezie-
hen sich auf alle Beteiligungsunter-
nehmen und Eigenbetriebe, berück-
sichtigen jedoch nicht die Zweckver-
bände und Stiftungen. 
Beschäftigte 
Im Jahr 2018 beschäftigten die 
städtischen Unternehmen im 
Schnitt insgesamt 13.985 Mitar-
beiterinnen und Mitarbeiter. Das 
entspricht einem Anteil von 5,1 % 
an der Gesamtzahl der Erwerb-
stätigen in der Stadt Leipzig. Die-
ser Betrag sank gegenüber 2017 
und auch auf längere Sicht leicht. 
Das hängt damit zusammen, dass 
die Beteiligungsunternehmen 
über einen weitestgehend konso-
lidierten Personalbestand verfü-
gen, während infolge des städti-
schen Wachstums und aufgrund 
von Unternehmensansiedlungen 
vermehrt sozialversicherungs-
pflichtige Beschäftigungsverhält-
nisse in privaten Unternehmen 
geschaffen werden. Die meisten 
der bei den Beteiligungsunter-
nehmen der Stadt Leipzig be-
schäftigten Personen waren im 
Bereich Gesundheit, Soziales und 
Bildung tätig. Gemessen an der 
 
Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2018– Einleitung   17 
 
Quelle: Finanzbericht der Stadt Leipzig zum 30.09.2018, Angaben Personalamt, bbvl  
(entsprechend Übersicht Seite 14 gewichtet, nach Unternehmensangaben)  
1) Ordentliche Erträge laut Ergebnishaushalt Stadt Leipzig, Stand 30.09.2018  
2) Auszahlungen für Investitionstätigkeit laut Nachtragshaushalt 2018  
 
 
 
Quelle: Stadt Leipzig (Amt für Statistik und Wahlen) – Statistischer Quartalsbericht I/2019,  
Angaben Personalamt, bbvl (entsprechend Übersicht Seite 14 gewichtet, nach Unternehmensan-
gaben) 
7.535
1.746
296
13.985
4.314
375
Beschäftigte Gesamtleistung in Mio. EUR Investitionen in Mio. EUR
Zahlenvergleich Stadt Leipzig - Beteiligungsunternehmen
Stadt Leipzig
(Finanzbericht zum 30.09.2018,
Angaben Personalamt)
Unternehmen
(Jahresabschlüsse 2018, gewichtet)
1
2
Anzahl der Erwerbstätigen 2016 2017 2018
Erwerbstätige Arbeitsort Leipzig insgesamt 261.153 266.824 273.213
Beschäftigte Stadt Leipzig 7.126 7.550 7.535
Beschäftigte kommunale Unternehmen 13.712 14.176 13.985
Anteil Erwerbstätige Leipzig 5,3% 5,3% 5,1%
Gesamtmitarbeiterzahl der 
Kommunalwirtschaft entspricht 
das rund 39 % der Beschäftigten. 
Beispielsweise arbeiteten in der 
Klinikum St. Georg Gruppe im 
Jahr 2018 durchschnittlich 2.401 
Personen (Vorjahr: 2.320). Im 
Bereich Ver- und Entsorgung 
arbeiteten 24 % und im Verkehr 
waren rund 16 % der Beschäftig-
ten tätig. Zum Beispiel beschäf-
tigte der LVV-Konzern im Jahr 
2018 im Durchschnitt 4.712 Mit-
arbeiterinnen und Mitarbeiter 
(Vorjahr: 4.781). 
Seit 01.05.2015 gilt das Gesetz 
für die gleichberechtigte Teil-
habe von Frauen und Männern 
an Führungspositionen in der  
Privatwirtschaft und im öffent-
lichen Dienst (FüPoG), in dem 
unter anderem die gleichberech-
tigte Vertretung von Frauen und 
Männern in Aufsichtsräten und 
auf der Führungsebene von  
Unternehmen geregelt ist, die 
der unternehmerischen Mitbe-
stimmung (MitbestG, DrittelbG) 
unterliegen. Zu diesem Zweck 
haben die betroffenen Unter-
nehmen Zielgrößen festzulegen 
und über diese sowie deren  
Erreichen in ihren Lageberichten, 
die über den Bundesanzeiger 
öffentlich einsehbar sind, zu  
informieren. 
In diesem Beteiligungsbericht 
sind auf Seite 27 Einzelheiten  
zur Teilhabe von Frauen in kom-
munalen Unternehmen der Stadt 
Leipzig zu finden. Insgesamt  
beschäftigten die unmittelbaren 
Unternehmen im Jahr 2018 
durchschnittlich zu jeweils 50 % 
Frauen und Männer. In ihren 
Geschäftsführungen oder Vor-
ständen waren 21 % Frauen  
und 79 % Männer tätig. In den 
Aufsichtsräten oder Betriebs-
ausschüssen engagierten sich 29 
% Frauen und 71 % Männer. 
Die am 25.05.2018 in Kraft getre-
tene europäische Datenschutz-
grundverordnung hat auch auf 
die Geschäftstätigkeit der 
kommunalen Unternehmen gro-
ßen Einfluss und erfordert nach 
wie vor, dass deren Umgang mit  
personenbezogenen Daten über-
prüft und gegebenenfalls ange-
passt werden muss. 
Investitionen 
Im Rahmen der ihnen obliegen-
den Aufgaben wurden im Be-
richtsjahr 2018 durch die Unter-
nehmen Investitionen in Höhe 
von fast 375 Mio. EUR getätigt.  
Im Vergleich zum Vorjahr sanken 
diese um insgesamt 97 Mio. EUR. 
Das liegt aber im Wesentlichen 
an einem Rückgang der Investiti-
onen in Finanzanlagen der LVV 
GmbH in Höhe von 120 Mio. EUR. 
Die meisten Investitionen entfie-
len mit rund 56 % nach wie vor  
auf die Ver- und Entsorgung. 
Gleichwohl investierte die Bran-
che im Jahr 2018 rund 120 Mio. 
EUR weniger als im Vorjahr.  
Die Bereiche Wohnungsbau  
sowie Gesundheit und Soziales 
zeigen sich hingegen auf dem 
Niveau des Vorjahres. Außerdem 
verzeichneten Verkehr (+ 16 Mio. 
EUR) und Kultur (+ 3 Mio. EUR) 
einen Zuwachs an Investitionen. 
Insgesamt verfügten die Unter-
nehmen der Leipziger Kommu-
nalwirtschaft über Sachanlage-
vermögen in Höhe von          
3.759 Mio. EUR, das damit etwas 
höher als im Jahr 2017 ausfiel.  
Auch in den kommenden Jahren 
werden Aufwendungen für In-
standhaltungen und Investitionen 
in das für die Erfüllung der Auf-
gaben nötige Anlagevermögen 
notwendig sein. Beispielsweise 
plant das Klinikum St. Georg die 
umfangreiche Umgestaltung sei-
nes Betriebsgeländes mit einem 
Investitionsvolumen von etwa 
130 Mio. EUR. Allein das städti-
sche Wachstum erfordert eine 
kontinuierliche infrastrukturelle 
Begleitung. 
 
 
18   Einleitung – Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2018 
Risiken 
Wie die private Wirtschaft, so 
muss sich auch die Kommunal-
wirtschaft bei der Ausübung ihrer 
Tätigkeit ihren Chancen und vor 
allem Risiken stellen. Hierzu zäh-
len allgemeine Risiken, die sich 
aus dem Besitz von Unternehmen 
und ihrer Steuerung ergeben. 
Dabei sorgt die zunehmende 
Ausdifferenzierung des Beteili-
gungsportfolios zu einer wach-
senden Komplexität der anfallen-
den Steuerungserfordernisse. 
Weiterhin bestehen Verpflich-
tungen zum Ausgleich von  
Verlusten. Auch kann die Stadt 
Leipzig für ihre Unternehmen 
Bürgschaften übernehmen oder 
ihnen Darlehen gewähren; diese 
Formen der Unterstützung ber-
gen jedoch Gefahren, denn der 
Bürgschaftsfall oder Zahlungs-
ausfälle für Zinsen und Tilgungen 
können Realität werden. Die 
Stadt Leipzig ist daher bemüht, 
das Bürgschaftsvolumen fortlau-
fend zu reduzieren. Das gelang  
im Jahr 2018 in erheblichem  
Maße dank des gewonnenen 
KWL-Prozesses und der damit 
abgewehrten Schadensersatz-
forderung der UBS-Bank. Die 
einer Bürgschaft gleichkom-
mende Kapitalausstattungs-
vereinbarung zwischen der Stadt 
und der LVV über eine Summe 
von bis zu 290 Mio. EUR wurde 
somit hinfällig. Die verbliebenen 
Bürgschaften an städtische Un-
ternehmen beliefen sich laut 
Doppelhaushalt 2019/20 für das 
Jahr 2018 auf insgesamt 277 Mio. 
EUR (Vorjahr: 280 Mio. EUR). 
Damit konnte der Abbau der 
allgemeinen Bürgschaften weiter 
fortgeführt werden. 
Sowohl auf branchenspezifischer 
als auch auf individueller Ebene 
müssen die Unternehmen strate-
gische, organisatorische, perso-
nalwirtschaftliche und technische 
Herausforderungen sowie Markt-
risiken (zum Beispiel das Preis- 
und Zinsniveau oder die konjunk-
turelle Lage) kalkulieren. Ein  
immer stärker werdendes Risiko 
stellt der sich in den letzten  
Jahren zuspitzende Fachkräfte-
mangel dar. 
Ausblick 
Die Kommunalwirtschaft der 
Stadt Leipzig entwickelte sich  
im Berichtsjahr 2018 positiv.  
Die Unternehmen stellten unter 
Beweis, dass sie ihr Geschäft 
verstehen und betriebswirt-
schaftliche Werte steigern kön-
nen. Sie haben Risiken im Griff 
und beugen Überraschungen vor. 
Mit den Anforderungen, die ins-
besondere aufgrund des städti-
schen Wachstums bestehen, 
gehen sie souverän um und  
 
Quelle: bbvl (entsprechend Übersicht Seite 14 gewichtet, nach Unternehmensangaben) 
 
 
Quelle: bbvl (entsprechend Übersicht Seite 14 gewichtet, nach Unternehmensangaben) 
1) Wirtschaftsförderung, Stadtentwicklung und Dienstleistungen für die Stadt Leipzig 
230 
440 
731 
1.517 
2.256 
3.335 
5.476 
0 2.000 4.000 6.000
Dienstleistungen
Wohnungsbau und
             -verwaltung
              Wifö und
Stadtentwicklung
Kultur
Verkehr
Ver- und Entsorgung
Gesundheit, Soziales,
   Jugend und Bildung
Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 2018  in städtischen 
Unternehmen in Leipzig
2016
2017
2018
25.825
7.462
27.882
65.598
37.189
210.645
0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000
  Sonstiges
  Kultur
        Gesundheit,
Soziales, Jugend
        und Bildung
  Verkehr
   Wohnungsbau
und -verwaltung
    Ver- und
Entsorgung
Investitionsvolumen städtischer Unternehmen nach 
Branchen (TEUR)                          
2016
2017
2018
1
 
Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2018– Einleitung   19 
begreifen sie als Chance für Inno-
vation und Entwicklung. 
Als kontinuierliche Herausforde-
rungen bestehen in den Sektoren 
Strom, Wärme und Mobilität die 
Gestaltung des technologischen 
Wandels, der sparsame Umgang 
mit Ressourcen und die Steige-
rung der CO2-Effizienz fort. Eine 
wegweisende Entscheidung fass-
te die Ratsversammlung am 
18.10.2017 mit dem Beschluss 
"Konsequentes Eintreten für den 
Klimaschutz – Auch bei der Fern-
wärme!" (Ratsvorlage VI-A-
04105-VSP-01). Mit diesem be-
kennt sich die Stadt grundsätzlich 
zum Ausstieg aus der Braunkoh-
leverstromung und der Fern-
wärmeversorgung durch das 
Kraftwerk Lippendorf. Im De-
zember 2018 legten die Leipziger 
Stadtwerke und die LVV ein Zu-
kunftskonzept für die nachhaltige 
Wärmeversorgung der Stadt vor. 
Am 20.06. am 02.07.2019 haben 
die Aufsichtsräte der Leipziger 
Stadtwerke und der LVV ent-
schieden, dieses Zukunftskonzept 
auch in die Tat umzusetzen. So-
mit werden in den nächsten Jah-
ren die Leipziger Stadtwerke    
300 Millionen Euro in den Bau 
neuer Erzeugungstechnologien 
investieren, um den Leipzigerin-
nen und Leipzigern langfristig 
umweltfreundliche und verlässli-
che Energie zu stabilen Preisen zu 
liefern. Weiterhin müssen sich 
alle Branchen der Kommunal-
wirtschaft mit den verschiedenen 
Dimensionen der Nachhaltigkeit 
wie zum Beispiel der Generatio-
nengerechtigkeit auseinanderset-
zen. Zudem ergeben sich durch 
die Nachfrage nach zusätzlichem 
Wohnraum, den Leistungen sozi-
aler Einrichtungen und einer an-
gemessenen Infrastruktur  für die 
kommunalen Unternehmen der 
Stadt Leipzig auch zukünftig zahl-
reiche Aufgaben.
 
20   Einleitung – Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) 
51 %Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL)
Ver- und Entsorgung
30 %Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)
0,01 %European Energy Exchange AG
24,5 %Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz 
GmbH
100 %LVV Leipziger Versorgungs- und 
Verkehrsgesellschaft mbH
Eigen-
betriebStadtreinigung Leipzig
2,1 %Mitteldeutsche Flughafen AG
Verkehr
94 %Flughafen Dresden GmbH
94 %Flughafen Leipzig/Halle GmbH
100 %PortGround Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung
100 %Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
15,92 %Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH 
(MDV)
74,65 %Kommunale Wasserwerke Leipzig 
GmbH
100 %Stadtwerke Leipzig GmbH
34,57 %VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- 
und Beteiligungsgesellschaft m.b.H.
 7,46 %
VNG - Verbundnetz Gas 
Aktiengesellschaft 
(über VNG VuB gehaltene LVV-Anteile)
0,07 %1envia Mitteldeutsche Energie AG
1,35 %KBE Kommunale Beteiligungs-
gesellschaft mbH an der envia 
22,18 %
7,38 %
17,55 %
21,58 %
 
 
Stand: 31.12.2018 
 
Anmerkungen: 
Die Stadt Leipzig hält außerdem 3 Aktien an der WV Energie AG Frankfurt; diese Beteiligung  
wird aufgrund der untergeordneten Beteiligungsquote nicht im Organigramm abgebildet. 
Des Weiteren wird aufgrund der geringen Beteiligung der Stadt Leipzig in Höhe von 0,01 % 
auf eine Darstellung der Beteiligungen der European Energy Exchange AG verzichtet. 
 
1 Treuhänderisch gehaltenes Aktienpaket über KBE 
  
 
Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) – Einleitung   21 
Wohnungsbau und -verwaltung
100 %Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft 
mbH
Kultur
100 %IVG Immobilienverwaltung Gohlis 
GmbH
Kom-
mandit-
einlage
KAV Kommunale 
Assekuranzvermittlung GmbH & Co. 
KG
Kom-
mandit-
einlage
LWB GmbH & Co. Dritter 
Denkmalfonds Leipzig KG i. L.
Kom-
mandit-
einlage
LWB GmbH & Co. 
Immobilienverwaltungs KG
Kom-
mandit-
einlage
LWB GmbH & Co. Zweite 
Immobilienverwaltungs KG
100 %LWB Modernisierungs- und 
Sanierungsgesellschaft mbH
100 %LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 
100 %WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 
Stiftung 
bürgerl. 
Rechts
Bach-Archiv Leipzig
Stiftung 
bürgerl. 
Rechts
Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung
Eigen-
betriebGewandhaus zu Leipzig
100 %Leipziger Dok-Filmwochen GmbH
100 %Zoo Leipzig GmbH
Eigen-
betrieb
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian 
Bach"
Eigen-
betriebOper Leipzig
Eigen-
betriebSchauspiel Leipzig
Stiftung 
bürgerl. 
Rechts
Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst 
Leipzig
Eigen-
betriebTheater der Jungen Welt Leipzig
 
 
  
 
22   Einleitung – Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) 
100 %Städtische Altenpflegeheime Leipzig 
gGmbH
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Eigen-
betriebStädtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Eigen-
betriebStädtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig
Eigen-
betrieb
Verbund Kommunaler Kinder- und 
Jugendhilfe
100 %Klinikum St. Georg gGmbH
100 %Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie 
Leipzig GmbH
33,33 %Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und 
Sprachgeschädigte gGmbH
100 %Diakonische Leipziger gGmbH (DLG)
100 %Diakonische Unternehmensdienste 
gemeinnützige GmbH (DUd) 
100 %Philippus Leipzig gGmbH
1 von 75 
Stimmen
Dienstleistungs- und Einkaufsgemein-
schaft Kommunaler Krankenhäuser eG 
im Deutschen Städtetag - GDEKK
100 %Fachkrankenhaus Hubertusburg 
gGmbH 
100 %St. Georg Facility Management 
Gesellschaft mbH
100 %St. Georg IT Gesellschaft mbH 
100 %St. Georg Nachsorge und 
ambulante Pflege GmbH
100 %St. Georg Wirtschafts- und 
Logistikgesellschaft mbH
90 %Lecos GmbH
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
1 von 41 
Stimmen
ProVitako Marketing- und 
Dienstleistungsgesellschaft der 
kommunalen IT-Dienstleister eG
100 %Städtisches Bestattungswesen Leipzig 
GmbH 
100 %Beratungsgesellschaft für 
Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH
100 %St. Georg MVZ gGmbH
 
 
  
 
Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) – Einleitung   23 
57,03 %Aufbauwerk Region Leipzig GmbH
51 %Invest Region Leipzig GmbH
Eigen-
betrieb
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/
Engelsdorf
100 %
Leipziger Entwicklungs- und 
Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. 
Grundstücks-KG
50 %Leipziger Messe GmbH
100 %Leipziger Entwicklungs- und 
Vermarktungsgesellschaft mbH
100 %fairgourmet GmbH 
100 %FAIRNET GmbH
100 %Leipziger Messe Gastveranstaltungen 
GmbH
100 %LMI - Leipziger Messe International 
GmbH
100 %MaxicoM GmbH Euro-Asia Business 
Center Leipzig 
50 %WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L. 
Stiftung 
bürgerl. 
Rechts
Leipziger Stiftung für Innovation und 
Technologietransfer
100 %
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur 
Erschließung, Entwicklung und Sanierung 
von Baugebieten mbH
80,55 %LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG
100 %LGH Service GmbH
100 %Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft 
mbH
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
78 %BIO-NET LEIPZIG 
Technologietransfergesellschaft mbH
1 %Saat-Gut Plaußig Voges KG
 
 
 
 
24   Einleitung – Organigramm Zweckverbände 
Stadt Leipzig
11 von 
48 
Stimmen
Abwasserzweckverband für die 
Reinhaltung der Parthe
Ver- und Entsorgung
2 von 8 
StimmenAbwasserzweckverband Oberer Lober
1 von 43 
Stimmen
DERAWA Zweckverband Delitzsch-
Rackwitzer Wasserversorgung
9 von 15 
Stimmen
Zweckverband Abfallwirtschaft 
Westsachsen
68 von 
190 
Stimmen
Zweckverband für Wasserversorgung und 
Abwasserbeseitigung Leipzig-Land
4 von 10 
Stimmen
Zweckverband für den Nahverkehrsraum 
Leipzig
Verkehr
3,54 %Mitteldeutscher Verkehrsverbund 
GmbH (MDV)
51 %Westsächsische Entsorgungs- und 
Verwertungsgesellschaft mbH
1 von 13 
Stimmen
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung 
Sachsen
25,35 %Kommunale Wasserwerke Leipzig 
GmbH
 
 
 
  
 
Organigramm Zweckverbände – Einleitung   25 
Stadt Leipzig
4 von 8 
Stimmen
Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer 
See
Wirtschaftsförderung und 
Stadtentwicklung
50 von 
156 
Stimmen
Zweckverband Kommunales Forum 
Südraum Leipzig
1 von 3 
StimmenZweckverband Parthenaue
3 von 6 
Stimmen
Zweckverband Planung und Erschließung 
"Neue Harth"
15 von 
25 
Stimmen
Sparkassenzweckverband für die Stadt- 
und Kreissparkasse Leipzig (bis 31.08.2018)
Sparkasse
85,85 %Stadt- und Kreissparkasse Leipzig 
30 von 
2.319 
Stimmen
Kommunale Informationsverarbeitung 
Sachsen - KISA
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
1 von 41 
Stimmen
ProVitako Marketing- und 
Dienstleistungsgesellschaft der 
Kommunalen IT-Dienstleister eG
100 %KDN Kommunale DatenNetz GmbH 
10 %Lecos GmbH
 
  
 
26   Einleitung – Übersicht über die Jahresabschlussprüfer 
 
 
Anmerkung: 
Nicht dargestellt werden Stiftungen, Zweckverbände, Körperschaften/Anstalten öffentlichen Rechts sowie Unternehmen in Liquidation.  
 
 
Übersicht über die Jahresabschlussprüfer Wirtschaftsprüfer beauftragt 
seit
Wohnungsbau und Verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH - Konzern KPMG AG  2014
Ver- und Entsorgung
Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) ECOVIS Audit AG 2018
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) ECOVIS Audit AG 2018
European Energy Exchange AG - Konzern KPMG AG  2011
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH Mazars GmbH & Co. KG 2017
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH - Konzern KPMG AG 2015
Stadtreinigung Leipzig Ebner Stolz GmbH & Co. KG 2016
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft - Konzern Ernst & Young GmbH 2017
Mitteldeutscher Verkehrsverbund Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
(MDV) Ebner Stolz GmbH & Co. KG 2018
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Henschke und Partner mbB 2016
Invest Region Leipzig GmbH MSC danat GmbH 2017
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf Ebner Stolz GmbH & Co. KG 2018
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mit beschränkter 
Haftung (LEVG mbH) Röber Hess Pimme GmbH 2017
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. 
Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG) Röber Hess Pimme GmbH 2017
Leipziger Messe GmbH - Konzern MSC danat GmbH 2016
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und 
Sanierung von Baugebieten mit beschränkter Haftung
Göken, Pollack & Partner Treuhandgesellschaft 
mbH 2017
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG PricewaterhouseCoopers GmbH 2015
LGH Service GmbH PricewaterhouseCoopers GmbH 2015
BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH PricewaterhouseCoopers GmbH 2015
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH BDO AG 2015
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH Warth & Klein Grant Thornton AG 2013
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) Warth & Klein Grant Thornton AG 2013
Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) Warth & Klein Grant Thornton AG 2013
Philippus Leipzig gGmbH Warth & Klein Grant Thornton AG 2013
Klinikum St. Georg gGmbH - Konzern Mazars GmbH & Co. KG 2018
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH PricewaterhouseCoopers GmbH 2017
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Mazars GmbH & Co. KG 2014
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig Mazars GmbH & Co. KG 2018
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe CT Lloyd GmbH  2014
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH MSC danat GmbH 2018
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig PricewaterhouseCoopers GmbH 2014
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH Wollenberg & Wissing GmbH 2014
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" BANSBACH GmbH 2018
Oper Leipzig KPMG AG  2014
Schauspiel Leipzig CT Lloyd GmbH 2017
Theater der Jungen Welt Leipzig Wollenberg & Wissing GmbH 2014
Zoo Leipzig GmbH 3D GmbH 2018
Dienstleistungen für die Stadt
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH Mazars GmbH & Co. KG 2015
Lecos GmbH KPMG AG 2014
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH MSC danat GmbH 2017
 
Übersicht über die Frauenquote – Einleitung   27 
 
 
Anmerkungen: 
* Organ Aufsichtsrat nicht implementiert 
Nicht dargestellt werden Stiftungen, Zweckverbände, Körperschaften/Anstalten öffentlichen Rechts sowie Unternehmen in Liquidation.  
 
Übersicht über die Frauenquote (1. Beteiligungsebene und LVV-
Töchter)
Geschäftsführung/
Betriebsleitung
Aufsichtsrat/ 
Betriebsausschuss
Wohnungsbau und Verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 100% 33%
Ver- und Entsorgung
Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) 0% 20%
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 0% 40%
European Energy Exchange AG 17% 17%
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 0% 17%
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH 0% 30%
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 0% 24%
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) Gesellschaft mit beschränkter Haftung 0% 20%
Stadtwerke Leipzig GmbH 0% 29%
Stadtreinigung Leipzig 50% 33%
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft - Konzern 0% 0%
Mitteldeutscher Verkehrsverbund Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
(MDV) 0% 11%
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 100% --*
Invest Region Leipzig GmbH 0% 0%
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 0% 43%
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mit beschränkter 
Haftung (LEVG mbH) 0% 33%
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. 
Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG) 0% 27%
Leipziger Messe Gesellschaft mbH 0% 15%
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und 
Sanierung von Baugebieten mit beschränkter Haftung 0% 33%
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 0% 43%
LGH Service GmbH 0% 50%
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 0% 20%
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 0% 17%
Klinikum St. Georg gGmbH 100% 42%
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 0% 44%
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 0% 46%
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 100% 46%
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe 100% 46%
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 100% --*
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig 0% 39%
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 100% 57%
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" 0% 39%
Oper Leipzig 0% 39%
Schauspiel Leipzig 0% 39%
Theater der Jungen Welt Leipzig 50% 39%
Zoo Leipzig GmbH 0% 18%
Dienstleistungen für die Stadt
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 0% 39%
Lecos GmbH 0% 29%
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 0% 20%
 
28   Einleitung – Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen  
 
 
Anmerkungen: 
Nicht dargestellt werden Stiftungen, Zweckverbände, Körperschaften/Anstalten öffentlichen Rechts sowie Unternehmen in Liquidation.  
Aus rechentechnischen Gründen können Rundungsdifferenzen in Höhe von +/- einer Einheit auftreten. 
 
  
Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen Anteil der Stadt Leipzig
Angaben in TEUR (%)
Wohnungsbau und Verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH - Konzern 100,00
Ver- und Entsorgung
Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) 51,00
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 30,00
European Energy Exchange AG - Konzern 0,01
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 24,45
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH - Konzern 100,00
Stadtreinigung Leipzig Eigenbetrieb
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft - Konzern 2,10
Mitteldeutscher Verkehrsverbund Gesellschaft mit beschränkter Haftung (MDV) 15,92
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 57,03
Invest Region Leipzig GmbH 51,00
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf Eigenbetrieb
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mit beschränkter Haftung (LEVG mbH) 100,00
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG) 100,00
Leipziger Messe GmbH - Konzern 50,00
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mit 
beschränkter Haftung 100,00
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 80,55
LGH Service GmbH 100,00
BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH mittelbare Beteiligung
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 100,00
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 33,33
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) mittelbare Beteiligung
Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) mittelbare Beteiligung
Philippus Leipzig gGmbH mittelbare Beteiligung
Klinikum St. Georg gGmbH - Konzern 100,00
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 100,00
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Eigenbetrieb
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig Eigenbetrieb
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe Eigenbetrieb
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 100,00
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig Eigenbetrieb
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 100,00
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" Eigenbetrieb
Oper Leipzig Eigenbetrieb
Schauspiel Leipzig Eigenbetrieb
Theater der Jungen Welt Leipzig Eigenbetrieb
Zoo Leipzig GmbH 100,00
Dienstleistungen für die Stadt
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 100,00
Lecos GmbH 90,00
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 100,00
 
Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen – Einleitung   29 
 
 
 
  
2018 2017 2016 2018 2017 2016 2018 2017 2016 2018 2017 2016
222.198 221.075 208.017 184.072 183.258 181.045 36.676 36.119 27.251 36.148 37.012 21.854
11.791 11.551 11.223 10.593 10.298 10.142 334 528 528 465 284 287
15.166 13.987 11.496 15.135 13.953 11.328 743 325 -141 16 19 4
277.851 226.970 236.955 267.654 225.320 234.158 66.712 53.866 57.731 0 0 23.871
53.182 48.620 48.109 49.700 45.395 44.571 2.382 1.615 3.231 14.158 12.979 10.511
2.906.063 2.575.274 2.392.447 2.803.730 2.389.588 2.288.031 30.575 113.550 6.325 200.448 177.960 175.844
76.392 73.397 69.988 74.437 72.239 68.738 1.565 1.144 1.015 5.066 4.761 5.904
179.579 154.938 150.716 171.904 149.281 145.008 -16.421 -26.626 -25.615 46.235 6.461 5.851
4.671 4.224 3.718 967 915 781 0 0 0 83 127 248
379 244 187 130 41 31 35 5 -14 21 4 0
1.531 1.215 1.152 1.515 1.179 1.107 1 1 1 29 8 15
8.669 8.966 7.857 5.186 5.297 4.407 75 82 95 57 120 118
50 47 44 50 47 43 3 3 3 0 0 0
2.716 8.410 5.235 1.552 8.528 3.026 228 57 9 8.630 5.474 2.139
97.749 95.868 109.413 89.198 87.147 97.347 -7.903 -7.747 1.643 2.665 2.073 2.172
8.469 7.840 12.967 8.385 7.499 13.356 685 529 433 10.134 11.179 7.705
15.006 15.199 15.301 11.668 11.556 11.474 1.257 1.207 1.227 847 117 507
1.153 1.071 1.022 1.114 1.057 990 32 32 48 10 15 26
111 230 349 83 187 167 -51 -66 28 0 0 1
1.117 1.123 1.099 1.104 1.108 1.090 238 272 274 0 3 6
34.449 33.684 31.804 32.112 30.440 29.442 -745 852 538 9.029 15.884 8.851
11.578 11.379 10.670 8.566 8.353 8.023 -77 256 -91 105 63 1.160
3.115 3.358 3.048 3.078 3.317 3.015 -209 -23 -201 89 15 84
668 51 104 644 29 102 -196 -54 21 121 75 0
257.351 246.254 235.820 243.145 233.877 223.847 2.380 4.437 4.150 8.316 8.878 6.863
47.733 47.581 42.131 45.867 45.620 40.093 360 497 344 8.289 6.648 16.612
28.965 25.527 23.454 27.040 24.210 21.731 45 -482 80 6.672 6.251 3.037
25.674 24.930 24.922 21.391 17.236 17.108 -825 49 84 345 1.069 368
11.839 11.589 10.446 11.621 11.338 10.387 41 639 5 167 117 77
1.103 1.130 863 1.090 1.119 834 229 146 -87 11 1 12
43.442 40.984 39.598 22.371 19.716 19.462 -15 -486 51 921 325 257
2.183 2.317 2.024 532 497 486 3 324 -22 43 22 21
8.245 7.788 7.492 3.196 2.990 2.997 4 153 -10 86 65 60
62.959 59.468 57.555 10.289 9.793 9.772 1 456 666 919 835 707
18.008 18.051 17.577 1.172 1.658 1.407 253 24 831 702 3.629 1.188
4.893 4.633 4.531 469 449 512 -220 -161 -214 178 174 84
32.366 30.998 30.002 27.990 26.287 26.064 583 529 260 4.614 6.564 5.589
2.716 2.449 2.578 2.615 2.370 2.510 176 166 191 77 36 31
25.412 23.080 22.080 24.306 22.086 20.903 48 38 30 4.667 4.344 2.377
1.732 2.150 2.343 1.690 2.124 2.265 -40 61 85 21 50 61
Gesamtleistung Umsatzerlöse Jahresüberschuss/-fehlbetrag Investitionen gesamt
 
30   Einleitung – Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen  
 
 
Anmerkungen: 
Nicht dargestellt werden Stiftungen, Zweckverbände, Körperschaften/Anstalten öffentlichen Rechts sowie Unternehmen in Liquidation.  
Aus rechentechnischen Gründen können Rundungsdifferenzen in Höhe von +/- einer Einheit auftreten. 
  
Angaben in TEUR 2018 2017 2016
Wohnungsbau und Verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH - Konzern 1.183.582 1.152.060 1.126.984
Ver- und Entsorgung
Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) 3.660 3.614 3.550
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 3.566 2.418 1.629
European Energy Exchange AG - Konzern 7.117.397 3.561.371 3.721.238
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 158.171 151.835 149.100
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH - Konzern 2.534.372 2.551.459 2.499.043
Stadtreinigung Leipzig 56.619 54.537 53.315
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft - Konzern 858.207 852.397 892.908
Mitteldeutscher Verkehrsverbund Gesellschaft mit beschränkter Haftung (MDV) 2.416 2.024 2.170
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 770 522 249
Invest Region Leipzig GmbH 818 977 692
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 2.412 2.704 2.263
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mit beschränkter Haftung (LEVG mbH) 103 108 93
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG) 30.086 22.106 16.902
Leipziger Messe GmbH - Konzern 251.546 254.797 266.351
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mit 
beschränkter Haftung 43.563 31.868 22.861
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 79.901 83.383 88.094
LGH Service GmbH 1.190 1.183 1.140
BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH 60 101 194
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 14.073 13.914 13.653
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 89.398 89.791 89.920
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 5.999 5.964 5.713
Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 1.039 1.301 796
Philippus Leipzig gGmbH 463 614 25
Klinikum St. Georg gGmbH - Konzern 154.794 145.080 138.622
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 113.480 110.526 109.126
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 35.246 29.201 27.254
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 135.046 139.443 144.597
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe 3.602 2.869 2.096
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 970 725 567
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig 33.714 34.622 34.363
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 610 510 348
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" 6.713 6.503 6.064
Oper Leipzig 42.099 41.177 40.669
Schauspiel Leipzig 12.518 12.672 11.088
Theater der Jungen Welt Leipzig 6.599 6.943 7.130
Zoo Leipzig GmbH 63.826 65.946 68.450
Dienstleistungen für die Stadt
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 1.759 1.787 1.821
Lecos GmbH 14.137 11.834 10.878
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 1.717 1.772 1.800
Bilanzsumme
 
Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen – Einleitung   31 
 
 
 
2018 2017 2016 2018 2017 2016 2018 2017 2016 2018 2017 2016
1.079.273 1.048.812 1.014.380 449.254 412.018 375.899 671.967 673.536 681.741 438 435 428
746 533 490 2.321 2.515 2.514 1.009 777 776 123 120 123
34 36 28 1.381 963 638 1.413 887 639 64 61 62
359.827 338.295 208.819 474.135 376.015 283.846 6.569.278 3.088.027 3.391.490 548 505 453
147.923 142.813 138.935 122.495 120.113 118.498 27.757 23.559 23.047 218 220 211
2.225.696 2.176.001 2.140.056 470.241 438.085 307.947 1.085.797 1.159.580 1.133.092 4.721 4.781 4.682
31.594 31.556 31.704 30.314 28.386 27.225 4.979 4.919 5.912 814 814 793
768.308 769.164 811.228 625.920 621.361 519.940 194.656 199.535 344.751 1.274 1.139 1.094
682 808 863 461 461 461 1.239 713 801 41 37 34
22 3 1 181 146 141 565 361 96 10 7 4
46 33 41 154 152 152 607 756 385 11 10 8
224 253 217 1.032 1.040 1.052 911 1.206 827 473 1.240 696
0 0 0 82 79 75 13 19 9 0 0 0
16.534 7.904 2.431 7.563 7.336 7.278 20.268 11.313 7.401 0 0 0
173.248 180.777 188.742 222.672 228.575 240.792 10.463 8.181 6.514 403 397 395
15.957 22.130 12.534 8.055 6.310 5.780 29.799 21.082 12.527 18 19 16
66.779 71.771 77.840 19.695 18.438 17.231 22.552 24.617 26.945 0 0 0
33 55 49 1.023 992 960 62 66 76 12 13 13
6 8 10 33 84 150 12 9 25 2 6 6
11.569 11.723 11.886 13.136 12.899 12.627 877 963 970 3 4 5
78.456 77.150 77.179 67.903 68.648 67.795 6.835 5.875 5.954 539 506 470
1.937 1.993 2.588 4.618 4.696 4.439 443 228 219 134 130 132
118 96 257 283 492 0 524 540 521 75 75 75
156 52 0 275 471 25 34 48 0 14 2 2
76.459 76.274 75.109 38.294 35.928 31.491 49.189 41.393 38.683 3.431 3.157 3.082
110.019 107.373 106.717 18.929 18.610 18.155 68.047 64.202 62.550 981 969 928
29.111 23.963 18.670 4.844 4.751 5.233 9.714 10.597 9.284 496 446 422
130.953 135.637 140.788 44.218 45.026 44.970 5.101 4.933 6.686 289 289 284
430 459 491 2.055 2.014 1.375 257 261 196 182 169 175
13 10 12 863 634 488 57 20 16 5 7 7
23.448 23.554 24.210 20.560 20.575 21.061 4.716 4.862 3.869 280 281 281
81 81 98 387 384 61 79 55 195 18 16 18
4.551 4.562 4.615 5.388 5.384 5.231 361 409 200 104 97 94
25.251 26.028 26.745 24.251 24.249 23.793 9.070 7.967 7.414 670 668 665
8.288 8.184 5.083 6.027 5.773 5.749 1.006 1.631 3.388 191 188 185
6.049 6.234 6.395 5.823 6.044 6.205 122 186 197 55 53 51
56.254 62.357 66.289 37.432 36.850 36.321 22.721 25.836 29.289 199 198 199
105 90 90 1.218 1.241 1.276 99 146 137 27 28 26
7.828 6.566 5.102 2.239 2.192 2.154 10.073 7.333 5.951 178 166 167
173 186 163 620 660 599 327 353 465 25 25 27
BeschäftigteAnlagevermögen Eigenkapital Verbindlichkeiten
 
32   Einleitung  – Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2018  
 
 
Anmerkung: 
Widergespiegelt werden die Geldflüsse (Ist-Zahlungen) der Stadt Leipzig. Diese können von den gebuchten Werten der Unternehmen abweichen. 
Stand: Juli 2019 
 
E Eigenbetrieb  
Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2018
Angaben in TEUR Aufwands-
zuschuss
Investitions-
zuschuss
Laufende 
Umlagen
Investive 
Umlagen
Wohnungsbau und -verwaltung
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
Ver- und Entsorgung
European Energy Exchange AG
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
Sportbäder Leipzig GmbH   5.225,0
Stadtreinigung Leipzig E
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/ Engelsdorf E 3.429,8 59,3
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von 
Baugebieten mit beschränkter Haftung 207,6
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH und Co. KG
Leipziger Messe Gesellschaft mbH 3.383,2
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe E 304,0 294,0
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig E
Kultur
Bach-Archiv Leipzig 2.544,5 68,5
Felix-Mendelsohn-Bartholdy-Stiftung 357,5
Gewandhaus zu Leipzig E 19.860,0 175,0
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 521,3
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" E 3.882,7 70,0
Oper Leipzig E 49.577,0 518,0
Schauspiel Leipzig E 16.263,0 80,0
Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig 220,0
Theater der Jungen Welt Leipzig E 3.995,0 125,0
Zoo Leipzig GmbH 2.800,0 1.500,0
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH
Lecos GmbH
Zweckverbände
Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See 64,0
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig 35,3
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen 119,3
Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig 43,5
Zweckverband Parthenaue 111,7 72,1
Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth" 242,4
Zuschuss Umlagen
 
Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2018 – Einleitung   33 
 
 
 
Provisionsfreie 
Bürgschafts-
übernahme
Zinslose/                   
zinsverbilligte 
Darlehens-
gewährung
Stundung/
Nieder-
schlagung von 
Forderungen
Gewinnab-
führung
Verlust-
abdeckung
115.917,8 97.347,1 560,0
1,2
17.770,8
18.917,4
377,9 91,9
21.764,2
12.408,9
989,2
11.051,4
835,0
1.306,7
5,3
5.426,6
1.681,5 168,4
13.074,7
Sonstige Vergünstigungen
Bürgschaften 
zum 31.12.2018
(mit Provision)
Sonstige 
Gewähr-
leistungen, 
z. B. Patronats-
erklärungen
Stadt Leipzig Erhöhung des 
Stamm-
kapitals/der 
Rücklage
Dienstleistungs-
verträge
 
 
 
 
31 
 
2. UNTERNEHMENS- 
  DARSTELLUNGEN 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.1. WOHNUNGSBAU 
  UND -VERWALTUNG 
 
 
38   Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 
 
Leipziger Wohnungs-  
und Baugesellschaft mbH 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lwb.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
312.000,05 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Ute Schäfer 
Iris Wolke-Haupt 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dorothee Dubrau (Vorsitzen-
de) 
 Siegfried Schlegel (Stellver-
tretender Vorsitzender bis 
27.03.2019, 1. Stellvertre-
tender Vorsitzender seit 
28.03.2019) 
 Andreas Kühn (Stellvertre-
tender Vorsitzender bis 
27.03.2019, 2. Stellvertre-
tender Vorsitzender seit 
28.03.2019) 
 Torsten Bonew 
 Dieter Deissler 
 Prof. Dr. Georg Donat 
 Jens Eßbach 
 Ingrid Glöckner 
 Ernst Griesel 
 Dr. Sabine Heymann 
 Annette Körner 
 Carola Lange 
 Heiko Oßwald 
 Astrid Ina Schmermbeck 
 Uwe Schneidewind 
 Robert Weber 
 Steffen Wehmann 
 Michael Weickert 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Ausschuss Wohnen und  
Bauen 
 Finanz- und Prüfungs-
ausschuss 
 Personalkommission 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 20.06.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist vorrangig eine sichere und 
sozial verantwortbare Woh-
nungsversorgung der breiten 
Schichten der Bevölkerung. 
(2) Die Gesellschaft errichtet, 
betreut, bewirtschaftet und ver-
waltet Bauten in allen Rechts- 
und Nutzungsformen, darunter 
Eigenheime und Eigentumswoh-
nungen. Sie kann außerdem alle 
im Bereich der Wohnungswirt-
schaft, des Städtebaus und der 
Infrastruktur anfallenden Aufga-
ben übernehmen, Grundstücke 
erwerben, belasten und veräu-
ßern sowie Erbbaurechte erwer-
ben, belasten und ausgeben. Sie 
kann Gemeinschaftsanlagen und 
Folgeeinrichtungen, Läden und 
Gewerbebauten, soziale, wirt-
schaftliche und kulturelle Einrich-
tungen und Dienstleistungen 
bereitstellen. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand der Gesellschaft gefördert 
werden kann. Die Gesellschaft 
kann sich zur Erfüllung ihrer Auf-
gaben anderer Unternehmen 
bedienen. Sie kann Zweignieder-
lassungen errichten und sich  
an gleichartigen oder ähnlichen 
Unternehmen beteiligen bzw. 
solche gründen. § 3 ist entspre-
chend zu beachten. 

 
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH   39 
(4) Die Preisbildung für die Über-
lassung von Mietwohnungen und 
die Veräußerung von Wohnungs-
bauten soll angemessen sein, das 
heißt eine Kostendeckung ein-
schließlich angemessener Verzin-
sung des Eigenkapitals sowie die 
Bildung ausreichender Rücklagen 
unter Berücksichtigung einer 
Gesamtrentabilität der Gesell-
schaft ermöglichen. Da die Ge-
sellschaft im Wettbewerb mit 
anderen Wohnungsanbietern 
steht und sie ihre Aufwendungen 
ohne Zuwendungen aus öffent-
lichen Haushalten deckt, darf sie 
in diesem Rahmen mit Gewinn-
erzielungsabsicht tätig sein." 
Gemäß § 2 Nr. 1 und 2 des  
Gesellschaftsvertrages hatte das 
Unternehmen bis 19.06.2018 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Zweck der Gesellschaft ist 
vorrangig eine sichere und sozial 
verantwortbare Wohnungsver-
sorgung der breiten Schichten 
der Bevölkerung.  
2. Die Gesellschaft errichtet, be-
treut, bewirtschaftet und verwal-
tet Bauten in allen Rechts- und 
Nutzungsformen, darunter  
Eigenheime und Eigentumswoh-
nungen. Sie kann außerdem alle 
im Bereich der Wohnungswirt-
schaft, des Städtebaus und der  
Infrastruktur anfallenden Aufga-
ben übernehmen, Grundstücke 
erwerben, belasten und veräu-
ßern sowie Erbbaurechte erwer-
ben, belasten und ausgeben.  
Sie kann Gemeinschaftsanlagen 
und Folgeeinrichtungen, Läden 
und Gewerbebauten, soziale, 
wirtschaftliche und kulturelle 
Einrichtungen und Dienstleistun-
gen bereitstellen. Die Gesell-
schaft ist berechtigt, Zweig-
niederlassungen zu errichten, 
andere Unternehmen zu erwer-
ben oder sich an solchen zu  
beteiligen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Den Gesellschaftsvertrag konkre-
tisierende Eigentümerziele wur-
den von der Ratsversammlung 
am 12.04.2017 neu gefasst  
(VI-DS-03397-NF-05). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH konnte im 
Geschäftsjahr 2018 einen Jahres-
überschuss in Höhe von 35.571 
TEUR (Vorjahr: 36.256 TEUR) 
erzielen.  
Das positive Jahresergebnis resul-
tiert im Wesentlichen aus einma-
ligen Sondereinflüssen wie unter 
anderem der ertragswirksamen 
Wertaufholung von in Vorjahren 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 90,6 91,1 90,9 89,9 
Investitionsdeckung (%) 83,7 86,3 83,4 63,4 
Fremdfinanzierung (%) 64,5 61,0 63,1 65,4 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 34,8 38,3 36,2 33,8 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 181,5 156,4 170,8 189,3 
Fremdkapital (TEUR) 722.555,5 713.366,3 717.913,2 727.739,2 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 637.103,4 616.846,0 617.016,9 616.871,6 
Liquiditätsgrad I (%) -- 38,6 31,6 52,0 
Liquiditätsgrad II (%) -- 47,9 38,7 61,1 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 1,4 7,9 8,8 7,1 
Return on Invest (ROI) (%) 0,5 3,0 3,2 2,4 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
423,7 441,7 443,0 439,5 
Personalaufwandsquote (%) 14,7 14,0 13,6 13,3 
EBIT (TEUR) 22.502,5 56.606,2 57.560,3 49.069,6 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 3,4 3,2 3,4 8,6 
Abschreibungsquote (%) 2,8 2,7 2,9 5,5 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
464,7 412,0 409,0 402,0 
   davon Frauen -- 212,0 237,4 -- 
Anteil Frauen (%) -- 51,5 58,0 -- 
Auszubildende 32,0 31,0 30,0 29,0 
Vollzeitäquivalente 427,5 406,9 403,9 402,4 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Kernbestand (WE) 35.107 35.144 35.038 34.937 
davon saniert -- 20.937 20.962 23.436 
davon teilsaniert -- 12.585 12.524 10.909 
Verwertungsbestand (WE) 111 111 117 133 
Vermietungsquote 
 Kernbestand (%) 
96,0 95,7 96,0 96,1 
 
 
40   Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 
abgeschriebenen Bilanzwerten 
für Grund und Boden sowie für 
Gebäude.  
Der Bilanzgewinn in Höhe von 
90.779 TEUR wird auf neue 
Rechnung vorgetragen. Die  
Eigenkapitalrendite von 7,9 % 
(Vorjahr: 8,8 %) und die Gesamt-
kapitalrentabilität (ROI) von 3 % 
(Vorjahr: 3,2 %) liegen leicht  
unter den Vorjahreswerten. 
Das Vermögen der LWB mbH ist 
maßgeblich durch das Anlage-
vermögen geprägt, das sich zum 
Stichtag 31.12.2018 auf 91,1 % 
(1.064.752 TEUR; Vorjahr: 90,9 %, 
1.034.557 TEUR) der Bilanzsum-
me belief. Die Zugänge des Anla-
gevermögens resultierten maß-
geblich aus Grundstückskäufen, 
Komplexsanierungen und Neu-
bauvorhaben. Die Erhöhung des 
Eigenkapitals ist im Wesentlichen 
auf das positive Jahresergebnis 
zurückzuführen. Die Gesellschaft 
verfügte über liquide Mittel in 
Höhe von 42.419 TEUR (Vorjahr: 
42.951 TEUR). Infolge der sich 
gegenüber dem Vorjahr reduzier-
ten kurzfristigen Verbindlichkei-
ten entwickelten sich die Liquidi-
tät ersten Grades mit 38,6 % 
(Vorjahr: 31,6 %) und zweiten 
Grades mit 47,9 % (Vorjahr:  
38,7 %) positiv.  
Im Wirtschaftsjahr 2018 wurden 
im Kernbestand durchschnittlich 
35.144 Wohneinheiten verwaltet. 
Die Vermietungsquote belief sich 
auf 95,7 % und lag damit leicht 
unter dem Vorjahresniveau. 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 1.015.229 1.064.752 1.034.557 1.000.131 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
1.336 677 624 69 
Sachanlagen 998.063 1.047.055 1.018.905 987.454 
Finanzanlagen 15.830 17.020 15.029 12.609 
Umlaufvermögen 105.323 104.501 103.474 111.850 
 Vorräte 54.245 51.863 50.881 52.478 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
13.805 10.219 9.642 8.783 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
37.273 42.419 42.951 50.589 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
154 154 164 154 
Summe Aktiva 1.120.706 1.169.407 1.138.194 1.112.136 
Treuhandvermögen 0 0 0 14.423 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 390.353 448.243 412.112 375.856 
Gezeichnetes Kapital 312.000 312.000 312.000 312.000 
Kapitalrücklage 12.782 13.342 12.782 12.782 
Gewinnrücklagen 28.497 32.122 32.122 28.496 
Bilanzgewinn/-verlust 37.074 90.779 55.208 22.578 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
15.595 15.595 16.337 17.080 
Rückstellungen 39.478 46.190 49.611 51.525 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
1.083 1.093 1.049 1.083 
Verbindlichkeiten 674.376 659.265 659.968 667.461 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
904 114 165 213 
Summe Passiva 1.120.706 1.169.407 1.138.194 1.112.136 
Treuhandverbindlichkeiten 0 0 0 14.423 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 181.128 179.689 178.953 176.860 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
1.316 972 -1.589 -307 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
44 751 564 350 
Sonstige betriebliche Erträge 4.669 36.129 37.886 50.156 
Gesamtleistung 187.156 217.541 215.814 227.058 
Materialaufwand 100.126 97.631 93.823 90.408 
Personalaufwand 26.583 25.147 24.411 23.550 
Abschreibungen 28.522 29.096 29.560 54.614 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
9.424 9.062 10.460 9.417 
Zwischenergebnis 22.503 56.606 57.560 49.070 
Finanzergebnis  -16.624 -16.470 -16.830 -18.823 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
300 4.614 4.500 3.609 
Ergebnis nach Steuern 5.579 35.522 36.231 26.637 
Sonstige Steuern 13 -49 -25 -11 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
5.566 35.571 36.256 26.648 
 
 
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH   41 
Kom-
mandit-
einlage
LWB GmbH & Co. Zweite 
Immobilienverwaltungs KG100 %IVG Immobilienverwaltung Gohlis 
GmbH
100 %LWB Modernisierungs- und 
Sanierungsgesellschaft mbH
Kom-
mandit-
einlage
KAV Kommunale Assekuranz-
vermittlung GmbH & Co. KG
100 %LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 
Kom-
mandit-
einlage
LWB GmbH & Co. Dritter 
Denkmalfonds Leipzig KG i. L. 
Kom-
mandit-
einlage
LWB GmbH & Co. 
Immobilienverwaltungs KG 100 %WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH
 
 
42   IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH 
 
IVG Immobilienverwaltung 
Gohlis GmbH 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Wohnungs- und  
Baugesellschaft mbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Sarina Geppert 
Annett Schiele  
(seit 01.10.2018) 
Mario Taubert  
(bis 30.09.2018) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
LWB GmbH & Co. Erste Mo-
dernisierungsfonds Leipzig KG  
 10,69 % 
LWB GmbH & Co. Zweiter Mo-
dernisierungsfonds Leipzig KG  
(seit 2018) 6,61 % 
Unternehmensgegen-
stand/öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Nr. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Verwaltung von Immo-
bilien." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH   43 
Bewertung der Kennzahlen 
Die IVG ist eine reine Verwal-
tungsgesellschaft. Seit dem Jahr 
2017 erfolgt der Erwerb von  
Anteilen an zwei geschlossenen 
Immobilienfonds. Das Manage-
ment der in Leipzig befindlichen 
Fondsbestände wird ausschließ-
lich durch die Muttergesellschaft 
wahrgenommen. 
Die Finanzierung des Anteils-
erwerbs (2.225 TEUR) erfolgte 
aus bestehenden Bankguthaben 
sowie mittels Einzahlungen der 
Gesellschafterin in die Kapital-
rücklage in Höhe von 1.990 TEUR.  
Die Gesellschaft beabsichtigt 
weiterhin den sukzessiven Er-
werb und die Verwaltung von 
Anteilen. Die aus den geplanten 
Ankäufen resultierenden Aus-
schüttungen sollen zur Deckung 
der jährlichen Verwaltungskosten 
der Gesellschaft dienen. Der bis-
her bestehende Ergebnisabfüh-
rungsvertrag mit der Mutter-
gesellschaft wurde mit Wirkung 
zum 31.12.2016 seitens der  
Gesellschaft beendet. 
Die IVG beendet das Geschäfts-
jahr 2018 mit einem Ergebnis 
nach Steuern in Höhe von 116 
TEUR (Vorjahr: 87 TEUR). Die  
Veränderung zum Vorjahr ist im 
Wesentlichen auf die Erträge aus 
Beteiligung zurückzuführen. 
Der deutliche Anstieg der Bilanz-
summe um 2.106 TEUR auf 
4.446 TEUR ist auf die Erhöhung 
des Anlagevermögens im Zuge 
der Anteilskäufe und die Erhö-
hung der Bankguthaben zurück-
zuführen. 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 99,2 91,5 88,6 -- 
Fremdfinanzierung (%) 0,1 0,1 0,2 11,3 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 99,9 99,9 99,8 88,7 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 0,1 0,1 0,2 12,7 
Fremdkapital (TEUR) 3,1 4,1 3,9 3,2 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 6,8 2,6 3,7 -32,7 
Return on Invest (ROI) (%) 6,8 2,6 3,7 -29,1 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -11,4 -8,5 -8,4 -8,1 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 39,4 54,7 106,9 -- 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 3.425 4.071 2.075 0 
Finanzanlagen 3.425 4.071 2.075 0 
Umlaufvermögen 29 376 266 29 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
0 34 0 8 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
29 342 266 20 
Summe Aktiva 3.454 4.446 2.340 29 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 3.452 4.442 2.337 26 
Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 
Kapitalrücklage 3.024 4.214 2.224 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
234 116 87 0 
Bilanzgewinn/-verlust 169 87  0 
Rückstellungen 3 4 4 3 
Summe Passiva 3.455 4.446 2.340 29 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
11 9 8 8 
Zwischenergebnis -11 -9 -8 -8 
Finanzergebnis  245 124 95 0 
Ergebnis nach Steuern 234 116 87 -8 
Erträge aus 
 Verlustübernahme 
0 0 0 8 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
234 116 87 0 
 
 
44   KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG 
 
KAV Kommunale  
Assekuranzvermittlung 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
E-Mail 
kontakt@kommunal-
assekuranz.de 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
5 TEUR 
Kommanditist 
Leipziger Wohnungs- und  
Baugesellschaft mbH  100 % 
Komplementär 
KAV Beteiligungsgesellschaft 
mbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Annett Schiele  
(seit 01.10.2018) 
Mario Taubert  
(bis 30.09.2018) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
KAV Beteiligungsgesellschaft 
mbH 100 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Beratung und Betreuung 
von kommunalen Unternehmen 
auf dem Gebiet des Versiche-
rungswesens sowie der Vermitt-
lung von Versicherungen an  
solche Unternehmen. 
2. Die Gesellschaft darf auch 
sonstige, nicht genehmigungs-
pflichtige Geschäfte betreiben, 
sofern diese dem Geschäftszweck 
unmittelbar oder mittelbar dien-
lich sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG   45 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft konnte im  
Geschäftsjahr 2018 mit einem 
Jahresüberschuss in Höhe von 
278 TEUR (Vorjahr: 283 TEUR) 
erneut einen positiven Beitrag 
zum Konzernergebnis leisten.  
Die Umsatzerlöse in Höhe von 
643 TEUR wurden aus Courtagen 
für die Vermittlung und Bearbei-
tung der firmenverbundenen 
Versicherungen erzielt. 
Demgegenüber standen Perso-
nalaufwendungen von 120 TEUR 
sowie sonstige betriebliche  
Aufwendungen in Höhe von 199 
TEUR, die im Wesentlichen aus 
dem Maklerkooperationsvertrag 
resultierten. 
Die Rückstellungen reduzierten 
sich auf 12 TEUR. Die Reduzie-
rung des Fremdkapitals führt 
neben einer Senkung des Ver-
schuldungsgrades zugleich zu 
einem Anstieg des Return on 
Invest. Der Gewinn ist als kurz-
fristige Verbindlichkeit gegen-
über der alleinigen Kommandi-
tistin in der Bilanz ausgewiesen 
und wird vollumfänglich an diese 
ausgeschüttet. 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 7,4 7,9 7,2 6,6 
Fremdfinanzierung (%) 94,2 93,7 94,3 94,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 2,1 2,3 2,1 1,9 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 1.621,6 1.499,3 1.664,8 1.826,6 
Fremdkapital (TEUR) 327,6 303,7 337,2 370,0 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 106,9 116,7 131,1 
Liquiditätsgrad II (%) -- 107,0 116,7 131,1 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 3.824,8 3.730,1 3.803,3 3.716,6 
Return on Invest (ROI) (%) 81,4 85,8 79,2 70,9 
Geschäftserfolg     
Personalaufwandsquote (%) 18,9 18,7 18,6 18,6 
EBIT (TEUR) 328,1 326,7 333,5 325,5 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 2,0 2,0 2,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 26 26 26 26 
Finanzanlagen 26 26 26 26 
Umlaufvermögen 322 298 331 364 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
0 0 0 0 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
322 298 331 364 
Summe Aktiva 348 324 357 390 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 7 7 7 7 
Kommanditkapital 7 7 7 7 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
26 26 26 26 
Rückstellungen 30 12 40 79 
Verbindlichkeiten 284 278 284 278 
Summe Passiva 348 324 357 390 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 639 643 640 632 
Sonstige betriebliche Erträge 0 4 1 1 
Gesamtleistung 639 646 640 633 
Personalaufwand 121 120 119 118 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
190 199 188 190 
Zwischenergebnis 328 327 333 325 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
45 49 50 49 
Ergebnis nach Steuern 283 278 283 277 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
283 278 283 277 
 
 
46   KAV Beteiligungsgesellschaft mbH 
 
KAV Beteiligungs-
gesellschaft mbH 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Gesellschafter 
KAV Kommunale Assekuranz-
vermittlung GmbH & Co. KG  
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Annett Schiele  
(seit 01.10.2018) 
Mario Taubert  
(bis 30.09.2018) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
KAV Kommunale Assekuranz-
vermittlung GmbH & Co. KG 
(als Komplementär) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Beteiligung als persönlich 
haftende, geschäftsführende 
Gesellschafterin an der KAV 
Kommunale Assekuranzvermitt-
lung GmbH & Co. KG mit Sitz in 
Leipzig, die die Beratung und 
Betreuung von kommunalen 
Unternehmen auf dem Gebiet 
des Versicherungswesens sowie 
der Vermittlung von Versiche-
rungen an solchen Unternehmen 
zum Gegenstand hat.  
2. Die Gesellschaft kann im Übri-
gen alle Geschäfte betreiben, die 
zur Förderung des Gesellschafts-
zwecks geeignet sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH. 
 
 

 
LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG i. L.   47 
 
LWB GmbH & Co. Dritter 
Denkmalfonds KG i. L. 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG  
(in Liquidation) 
Kommanditkapital 
3.037,07 TEUR 
Kommanditisten 
Atypische stille Beteiligte  
 94 % 
Leipziger Wohnungs- und  
Baugesellschaft mbH  6 % 
Komplementäre 
Ideenkapital Erste Investoren 
Service GmbH  
LWB Verwaltungsgesellschaft 
mbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Rudolf de Baey  
(seit 07.02.2019) 
Veronika Lenz 
David Lenzing  
(bis 06.02.2019) 
Markus Mahlenbrey  
(bis 06.02.2019) 
Cornelia Schultz  
(seit 07.02.2019) 
Kai Tonne 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft  
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Gesellschaftszweck sind der 
Erwerb, die Modernisierung, die 
Bewirtschaftung und langfristige 
Vermietung von wohnungswirt-
schaftlichen Immobilien in 
Leipzig, insbesondere solchen, 
die denkmalgeschützt sind.  
Die Gesellschaft ist berechtigt, 
sämtliche Handlungen und 
Rechtsgeschäfte vorzunehmen, 
die geeignet sind, dem Gesell-
schaftszweck unmittelbar oder 
mittelbar zu dienen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH. 
  

 
48   LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG i. L.  
Bewertung der Kennzahlen 
Per Gesellschafterbeschluss der 
Kommanditistin und der atypisch 
stillen Gesellschafter wurde im 
Wirtschaftsjahr 2015 die Abwick-
lung und Liquidation der Fonds-
gesellschaft mit Wirkung zum 
29.02.2016 beschlossen. Die  
Gesellschaft befindet sich damit 
gegenwärtig in Liquidation. 
Im Geschäftsjahr 2018 
(01.03.2017 bis 28.02.2018) er-
zielte die Gesellschaft ein Jahres-
ergebnis in Höhe von 8 TEUR, das 
ausschließlich auf Zinserträge aus 
Guthaben bei Kreditinstituten 
zurückzuführen ist. 
Es wird kein operativ tätiges  
Personal beschäftigt. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Fremdfinanzierung (%) -- 45,5 47,4 30,4 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 54,5 52,6 69,6 
Eigenkapitalreichweite  
(Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 83,4 90,2 43,6 
Fremdkapital (TEUR) -- 932,6 1.094,2 13.872,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 3.291,8 1.315,5 202,2 
Liquiditätsgrad II (%) -- 3.291,8 1.315,5 353,0 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 0,7 0,3 165,5 
Return on Invest (ROI) (%) -- 0,4 0,2 115,2 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -- -- -- 53.276,8 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umlaufvermögen -- 2.051 2.307 45.684 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 0 0 19.511 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 2.051 2.307 26.172 
Summe Aktiva -- 2.051 2.307 45.684 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 1.118 1.213 31.811 
Kommanditkapital -- 267 358 50.618 
Gewinn-/Verlustvortrag -- 35.961 35.953 35.949 
Ausgleichsposten für Anteile 
anderer Gesellschafter 
-- -35.109 -35.098 -54.756 
Rückstellungen -- 870 919 932 
Verbindlichkeiten -- 62 175 12.941 
Summe Passiva -- 2.051 2.307 45.684 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse -- 0 0 745 
Sonstige betriebliche Erträge -- 0 0 57.245 
Gesamtleistung -- 0 0 57.990 
Abschreibungen -- 0 0 43 
Sonstige betriebliche  
Aufwendungen 
-- 0 0 4.670 
Zwischenergebnis -- 0 0 53.277 
Finanzergebnis  -- 8 4 -184 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
-- 0 0 400 
Ergebnis nach Steuern -- 8 4 52.692 
Sonstige Steuern -- 0 0 50 
Ausgleichszahlung an 
 Minderheitsgesellschafter 
-- 0 0 263 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-- 8 4 52.380 
 
 
LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG   49 
 
LWB GmbH & Co. 
Immobilienverwaltungs KG 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
25,57 TEUR 
Kommanditist 
Leipziger Wohnungs- und  
Baugesellschaft mbH  100 % 
Komplementär 
LWB Verwaltungsgesellschaft 
mbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Veronika Lenz 
Kai Tonne 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"Gegenstand der Gesellschaft ist 
der Erwerb, die Verwaltung, die 
Bewirtschaftung und die dauer-
hafte Vermietung von Immobilien 
in Leipzig." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
50   LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das 
Wirtschaftsjahr 2018 mit einem 
Jahresdefizit in Höhe von 5 TEUR 
ab. Der Fehlbetrag resultiert im 
Wesentlichen aus den sonstigen 
betrieblichen Aufwendungen  
aus Geschäftsbesorgung und 
Prüfungskosten. Der Jahresfehl-
betrag ist in voller Höhe der 
Kommanditistin zuzurechnen.  
Die operative Geschäftstätigkeit 
der Gesellschaft wurde bereits  
im Jahr 2006 eingestellt. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Fremdfinanzierung (%) 10,3 9,6 8,2 7,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 89,7 90,4 91,8 92,2 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
5,5 5,6 6,6 -- 
Verschuldungsgrad (%) 11,4 10,6 8,9 8,5 
Fremdkapital (TEUR) 3,1 2,9 2,8 3,1 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- -- -- 6.852,8 
Liquiditätsgrad II (%) -- -- -- 6.852,8 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -18,2 -17,8 -15,3 -0,5 
Return on Invest (ROI) (%) -16,3 -16,1 -14,0 -0,5 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -4,9 -4,8 -4,9 -0,2 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umlaufvermögen 30 30 35 40 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
30 30 35 40 
Summe Aktiva 30 30 35 40 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 27 27 32 37 
Kommanditkapital 26 26 26 26 
Bilanzgewinn/-verlust 1 2 6 11 
Rückstellungen 3 3 3 3 
Verbindlichkeiten 1 0 0 1 
Summe Passiva 30 30 35 40 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Sonstige betriebliche Erträge 0 0 0 7 
Gesamtleistung 0 0 0 7 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
5 5 5 7 
Zwischenergebnis -5 -5 -5 -0 
Ergebnis nach Steuern -5 -5 -5 -0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-5 -5 -5 -0 
 
 
LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG   51 
 
LWB GmbH & Co. Zweite 
Immobilienverwaltungs KG 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
2003 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
7.000 TEUR 
Kommanditist 
Leipziger Wohnungs- und  
Baugesellschaft mbH  100 % 
Komplementär 
LWB Verwaltungsgesellschaft 
mbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Veronika Lenz 
Kai Tonne 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Unterstützung der öffent-
lich gemeinwohlorientierten  
Tätigkeit ihrer Muttergesell-
schaft, der Leipziger Wohnungs- 
und Baugesellschaft mbH.  
Insbesondere ist Gegenstand des 
Unternehmens der LWB GmbH & 
Co. Zweite Immobilienverwaltung 
KG (nachfolgend Gesellschaft 
oder KG) der Erwerb und die 
Verwaltung von Grundstücken." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
52   LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG  
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft beendet das 
Geschäftsjahr 2018 mit einem 
Jahresergebnis in Höhe von 
687 TEUR (Vorjahr: 1.465 TEUR). 
Die Verringerung des Jahresüber-
schusses ergibt sich im Wesent-
lichen aufgrund eines gegenüber 
dem Vorjahr geringeren ergeb-
niswirksamen Sondereinflusses 
im Zuge einer außerplanmäßigen 
Zuschreibung auf Grundstücke 
mit Wohnbauten (Ergebniseffekt 
+105 TEUR, Vorjahr: +817 TEUR). 
Das EBIT liegt nahezu auf Plan-
niveau. Steigenden Umsatzerlö-
sen aus Vermietung stehen  
erhöhte Aufwendungen für  
Instandsetzung gegenüber.  
Die Eigenkapitalquote verringert 
sich gegenüber dem Vorjahr, 
befindet sich jedoch im Plan-
korridor. 
Gegenwärtig verfügt die Gesell-
schaft über liquide Mittel in  
Höhe von 256 TEUR (Vorjahr: 
307 TEUR). 
Satzungsgemäß ist der Gewinn  
in Höhe von 90 TEUR der Kom-
plementärin sowie in Höhe von 
597 TEUR der Kommanditistin 
zuzurechnen. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 92,7 93,8 93,7 92,2 
Fremdfinanzierung (%) 59,2 61,0 62,1 62,1 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 40,8 39,0 37,9 37,9 
Eigenkapitalreichweite  
(Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 145,3 156,3 163,6 163,6 
Fremdkapital (TEUR) 10.169,5 10.940,3 11.452,8 11.454,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 9.716,6 10.633,3 11.110,8 10.722,4 
Liquiditätsgrad I (%) -- 12,3 10,6 29,9 
Liquiditätsgrad II (%) -- 15,3 13,3 32,1 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 9,9 9,8 20,9 5,6 
Return on Invest (ROI) (%) 4,0 3,8 7,9 2,1 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) 1.032,5 1.041,1 1.826,2 784,0 
Investitionen     
Abschreibungsquote (%) 3,5 3,3 3,2 3,2 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 15.912 16.834 17.282 17.018 
Sachanlagen 15.912 16.834 17.282 17.018 
Umlaufvermögen 1.258 1.106 1.171 1.437 
 Vorräte 835 788 786 795 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
43 62 78 43 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
379 256 307 598 
Summe Aktiva 17.170 17.940 18.453 18.454 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 7.000 7.000 7.000 7.000 
Kommanditkapital 7.000 7.000 7.000 7.000 
Gewinn-/Verlustvortrag 0 53 53 53 
Bilanzgewinn/-verlust 0 -53 -53 -53 
Rückstellungen 74 51 35 134 
Verbindlichkeiten 10.096 10.889 11.418 11.321 
Summe Passiva 17.170 17.940 18.453 18.454 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 2.805 2.793 2.796 2.714 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
9 3 -9 -34 
Sonstige betriebliche Erträge 9 126 896 55 
Gesamtleistung 2.822 2.922 3.683 2.735 
Materialaufwand 1.209 1.291 1.272 1.359 
Abschreibungen 553 553 553 553 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
28 36 32 39 
Zwischenergebnis 1.032 1.041 1.826 784 
Finanzergebnis  -340 -354 -361 -390 
Ergebnis nach Steuern 692 687 1.465 394 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
692 687 1.465 394 
 
 
LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH   53 
 
LWB Modernisierungs- und 
Sanierungsgesellschaft mbH 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
30 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Wohnungs- und  
Baugesellschaft mbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Klaus Hochtritt 
Annett Schiele  
(seit 01.10.2018) 
Mario Taubert 
(bis 30.09.2018) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
LWB GmbH & Co. Zweiter Mo-
dernisierungsfonds Leipzig KG  
 18,13 % 
LWB GmbH & Co. Erste Mo-
dernisierungsfonds Leipzig KG  
 17,1 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Nr. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Veranlassung der Durch-
führung und Überwachung von 
Modernisierungs- und Sanie-
rungsaufgaben im Immobilien-
bereich, die Veranlassung des 
Neubaus von Immobilien, die 
Wahrnehmung geschäftsführen-
der Aufgaben in Kommandit-
gesellschaften und die Ausübung 
von Bau- und Sanierungsträger-
schaften." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
54   LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft erreichte im 
Geschäftsjahr 2018 ein Jahres-
ergebnis vor Ergebnisabführung 
in Höhe von 533 TEUR (Vorjahr: 
568 TEUR), das im Wesentlichen 
auf vereinnahmte prospektkon-
forme Liquiditätsausschüttungen 
der Beteiligungsunternehmen 
zurückzuführen ist. Der Gewinn 
ist als kurzfristige Verbindlichkeit 
in der Bilanz ausgewiesen und 
wird auf Grundlage des Ergeb-
nisabführungsvertrages mit der 
Muttergesellschaft in voller Höhe 
abgeführt. Es wird kein operativ 
tätiges Personal beschäftigt. 
In diesem Geschäftsjahr wurden 
keine weiteren Anteile an einer 
Fondsgesellschaft erworben. 
Aufgrund eines Strategiewechsels 
soll der sukzessive Ankauf weite-
rer Kommanditanteile an den 
zwei Fondsgesellschaften in den 
kommenden Jahren durch eine 
andere Konzerngesellschaft fort-
gesetzt werden. Zudem wird 
unter Umständen auch ein Teil 
der von der Gesellschaft gehalte-
nen Beteiligungen an diese Kon-
zerngesellschaft übertragen. 
Die Eigenkapitalrendite sank 
leicht auf 14 % (Vorjahr: 14,9 %).  
Gegenwärtig verfügt die Gesell-
schaft über liquide Mittel in  
Höhe von 977 TEUR (Vorjahr: 
834 TEUR). Infolgedessen steigt 
im Vergleich zum Vorjahr die 
Liquidität ersten und zweiten 
Grades an.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 77,3 77,6 81,0 87,8 
Fremdfinanzierung (%) 12,6 12,4 13,1 7,7 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 87,4 87,6 86,9 92,3 
Eigenkapitalreichweite  
(Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 14,4 14,1 15,0 8,3 
Fremdkapital (TEUR) 550,7 538,8 573,9 300,8 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 183,2 146,7 130,3 
Liquiditätsgrad II (%) -- 183,4 146,8 161,8 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 14,3 14,0 14,9 8,2 
Return on Invest (ROI) (%) 12,5 12,2 12,9 7,5 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -8,3 -9,4 -9,6 -9,5 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- -- -- 32,8 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 3.375 3.379 3.558 3.445 
Finanzanlagen 3.375 3.379 3.558 3.445 
Umlaufvermögen 994 978 834 478 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
44 1 1 93 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
949 977 834 385 
Summe Aktiva 4.369 4.357 4.392 3.924 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 3.818 3.818 3.818 3.623 
Gezeichnetes Kapital 30 30 30 30 
Kapitalrücklage 3.756 3.756 3.756 3.561 
Gewinn-/Verlustvortrag 32 32 32 32 
Rückstellungen 5 6 6 5 
Verbindlichkeiten 546 533 568 296 
Summe Passiva 4.369 4.357 4.392 3.924 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
8 10 10 9 
Zwischenergebnis -8 -10 -10 -9 
Finanzergebnis  553 543 578 305 
Ergebnis nach Steuern 545 533 568 296 
Abgeführter Gewinn 545 533 568 296 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
55   LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG 
 
LWB GmbH & Co. Erste 
Modernisierungsfonds 
Leipzig KG 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
14.827 TEUR 
Kommanditisten 
Diverse Privatanleger 72,21 % 
LWB Modernisierungs- und 
Sanierungsgesellschaft mbH 
 17,10 % 
IVG Immobilienverwaltung 
Gohlis GmbH 10,69 % 
Komplementär 
LWB Verwaltungsgesellschaft 
mbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Veronika Lenz 
Kai Tonne 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Gesellschaftszweck sind der 
Erwerb, die Modernisierung, 
Bewirtschaftung und langfristige 
Vermietung von wohnwirtschaft-
lichen Immobilien in Leipzig.  
Die Gesellschaft ist berechtigt, 
sämtliche Handlungen und 
Rechtsgeschäfte vorzunehmen, 
die geeignet sind, dem Gesell-
schaftszweck unmittelbar oder 
mittelbar zu dienen." 
 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH. 
 
 

 
LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG   56 
 
LWB GmbH & Co. Zweiter 
Modernisierungsfonds 
Leipzig KG 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
31.649 TEUR 
Kommanditisten 
Diverse Privatanleger  
(seit 2018)  75,26 % 
LWB Modernisierungs- und 
Sanierungsgesellschaft mbH  
 18,13 % 
IVG Immobilienverwaltung 
Gohlis GmbH (seit 2018)  6,61 % 
Komplementär 
LWB Verwaltungsgesellschaft 
mbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Veronika Lenz 
Kai Tonne 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Gesellschaftszweck sind der 
Erwerb, die Modernisierung, die 
Bewirtschaftung und langfristige 
Vermietung von wohnwirtschaft-
lichen Immobilien in Leipzig.  
Die Gesellschaft ist berechtigt, 
sämtliche Handlungen und 
Rechtsgeschäfte vorzunehmen, 
die geeignet sind, dem Gesell-
schaftszweck unmittelbar oder 
mittelbar zu dienen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH. 
 
 

 
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH   57 
 
LWB Verwaltungs-
gesellschaft mbH 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lwb-hausverwaltung.de 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
130 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Wohnungs- und  
Baugesellschaft mbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Veronika Lenz 
Kai Tonne 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen  
LWB GmbH & Co. Erste Mo-
dernisierungsfonds Leipzig KG 
LWB GmbH & Co. Immobilien-
verwaltungs KG 
LWB GmbH & Co. Zweite  
Immobilienverwaltungs KG 
LWB GmbH & Co. Zweiter Mo-
dernisierungsfonds Leipzig KG  
LWB GmbH & Co. Dritter 
Denkmalfonds KG i. L. 
(jeweils als Komplementär) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh-
mens ist 
 der Erwerb, die sozialverträg-
liche Bewirtschaftung, Verwal-
tung und Vermietung, die 
Entwicklung und Vermarktung 
von Immobilien sowie die  
Beteiligung an anderen  
Gesellschaften mit vergleich-
barem Gesellschaftszweck, 
 die Beteiligung an Fremd-
firmen als persönlich haften-
der Gesellschafter (Komple-
mentär).  
2. Die Gesellschaft kann alle mit 
dem Unternehmensgegenstand 
im Zusammenhang stehenden 
Aufgaben übernehmen. Sie kann 
sich insbesondere auf den Gebie-
ten  
 Wohnungs- und Gewerbe-
immobilienwirtschaft, 
 Bauwirtschaft, Haus- und 
Energietechnik, 
 Grundstücks- und Projekt-
entwicklung, 
 Entwicklungs- und Sanierungs-
trägerschaft, 
 Erschließungsmaßnahmen 
 und allen damit im Zusam-
menhang stehenden Dienst-
leistungen, die Vermittlung 
von Immobilienobjekten, Bau-
leistungen und Finanzierungs-
dienstleistungen betätigen 
sowie Grundstücke erwerben 
und beleihen. Im Rahmen  
ihrer Aufgaben kann die  
Gesellschaft auch Informa-
tions- und Koordinationstätig-
keiten übernehmen.  
3. Das Unternehmen erbringt 
seine Tätigkeiten weit überwie-
gend im Gemeindegebiet der 
Stadt Leipzig." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
58   LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das  
Geschäftsjahr 2018 mit einem 
Jahresergebnis vor Gewinnabfüh-
rung in Höhe von 198 TEUR (Vor-
jahr: 158 TEUR) ab.  
Der Anstieg des Jahresüberschus-
ses resultiert im Wesentlichen 
aus dem Anstieg der Umsatzerlö-
se für die Betreuungstätigkeit im 
Bereich Hausverwaltung und 
Fondsverwaltung, was zugleich zu 
einem Anstieg der Eigenkapital-
rendite auf 19,8 % (Vorjahr: 
15,8 %) führte.  
Der Gewinn wird in voller Höhe 
an die Gesellschafterin abgeführt 
und ist als kurzfristige Verbind-
lichkeit in der Bilanz ausgewie-
sen.  
Die Erhöhung der kurzfristigen 
Verbindlichkeiten der Gesell-
schaft gegenüber dem Vorjahr 
führte zu einer Reduzierung der 
Liquidität ersten und zweiten 
Grades. 
Zum Stichtag verfügt die Gesell-
schaft über liquide Mittel in Höhe 
von 327 TEUR. Ferner bestehen 
offene Forderungen gegen die 
Gesellschafterin in Höhe von 
insgesamt 871 TEUR, die im We-
sentlichen aus einer gemäß  
Gesellschafterbeschluss vom 
20.12.2004 noch nicht eingefor-
derten Einlage in die Kapitalrück-
lage in Höhe von 870 TEUR resul-
tieren. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 3,4 2,3 1,6 1,0 
Investitionsdeckung (%) 65,3 49,2 55,9 467,3 
Fremdfinanzierung (%) 13,0 21,9 18,2 25,6 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 87,0 78,1 81,8 74,4 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 15,0 28,0 22,2 34,4 
Fremdkapital (TEUR) 149,9 279,6 222,2 344,1 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine 7,1 
Liquiditätsgrad I (%) -- 133,3 160,9 97,7 
Liquiditätsgrad II (%) -- 510,5 621,9 424,2 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 9,9 19,8 15,8 28,5 
Return on Invest (ROI) (%) 8,6 15,4 12,9 21,2 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
73,2 87,8 79,8 -- 
Personalaufwandsquote (%) 61,7 54,6 59,8 46,3 
EBIT (TEUR) 64,0 162,6 118,7 246,8 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 47,9 63,1 66,1 21,2 
Abschreibungsquote (%) 31,3 31,0 36,9 99,2 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 8,8 8,0 8,0 
   davon Frauen -- 6,2 6,3 -- 
Anteil Frauen (%) -- 70,4 78,8 -- 
Auszubildende -- 1,4 1,0 1,0 
Vollzeitäquivalente 9,3 8,5 8,4 -- 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 40 29 20 14 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
21 21 9 0 
Sachanlagen 18 8 11 14 
Umlaufvermögen 1.110 1.251 1.202 1.330 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
875 924 891 1.024 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
235 327 311 306 
Summe Aktiva 1.150 1.280 1.222 1.344 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 1.000 1.000 1.000 1.000 
Gezeichnetes Kapital 130 130 130 130 
Kapitalrücklage 870 870 870 870 
Rückstellungen 22 35 29 31 
Verbindlichkeiten 128 245 193 314 
Summe Passiva 1.150 1.280 1.222 1.344 
 
 
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH   59 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 681 749 670 823 
Sonstige betriebliche Erträge 44 54 77 56 
Gesamtleistung 725 803 748 880 
Personalaufwand 420 409 401 381 
Abschreibungen 12 9 7 14 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
228 222 221 238 
Zwischenergebnis 64 163 119 247 
Finanzergebnis  35 35 39 38 
Ergebnis nach Steuern 99 198 158 285 
Sonstige Steuern 0 0 0 0 
Abgeführter Gewinn 99 198 158 285 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
60   WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 
 
WSL Wohnen & Service 
Leipzig GmbH 
Adresse 
Schützenstraße 2 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.wsl-leipzig.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Wohnungs- und  
Baugesellschaft mbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Heiko Sander 
Kai Tonne 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Erbringung von 
Dienst- und Serviceleistungen 
aller Art für Wohn- und Ge-
schäftshäuser, Garagen, Stell- 
und Freiflächen.  
2. Zu den Dienstleistungen gehö-
ren insbesondere die Erbringung 
von Abrechnungsdienstleistun-
gen und das Wärmecontracting. 
Die Gesellschaft kann alle  
Geschäfte betreiben, die dem 
Gesellschaftszweck zu dienen 
geeignet sind. Die Gesellschaft 
kann Zweigniederlassungen er-
richten und sich an gleichartigen 
oder ähnlichen Unternehmen 
beteiligen.  
3. Die Gesellschaft erbringt ihre 
Tätigkeiten weit überwiegend  
im Gemeindegebiet der Stadt 
Leipzig." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs- und 
Baugesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH   61 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft beendete  
das Geschäftsjahr 2018 mit  
einem Jahresergebnis vor  
Ergebnisverwendung in Höhe  
von 1.666 TEUR (Vorjahr:  
1.716 TEUR). Das Jahresergebnis 
bewegt sich damit leicht unter 
Vorjahresniveau, sodass die  
Eigenkapitalrendite auf 182,1 % 
(Vorjahr: 187,5 %) sinkt. Der Jah-
resüberschuss wird gemäß dem 
bestehenden Ergebnisabfüh-
rungsvertrag vollumfänglich an 
die Gesellschafterin abgeführt. 
Der Rückgang der Bilanzsumme 
ist aktivseitig auf eine Absenkung 
des Umlaufvermögens zurückzu-
führen, die insbesondere aus der 
Verringerung der Vorräte und der 
liquiden Mittel resultiert. Der 
Bestand liquider Mittel sank 
stichtagsbedingt auf 1.255 TEUR 
(Vorjahr: 1.402 TEUR), woraus 
eine leichte Reduzierung der 
Liquidität ersten Grades auf  
44,9 % (Vorjahr: 46,7 %) resul-
tiert. Das Anlagevermögen hat 
sich im Geschäftsjahr 2018 leicht 
verringert (-114 TEUR). Plan-
mäßige Abschreibungen auf das 
Sachanlagevermögen in Höhe 
von 1.320 TEUR konnten durch 
Sachanlagenzugänge (1.241 
TEUR, im Wesentlichen Erwerb 
von Erfassungsgeräten und 
Wärmeerzeugungsanlagen) nicht 
vollständig kompensiert werden. 
Auf der Passivseite ist zum Stich-
tag ein Rückgang der Verbind-
lichkeiten zu verzeichnen, der aus 
der Minderung der Verbindlich-
keiten gegenüber Kreditinstituten 
resultiert. Der Aufnahme von 
Darlehen in Höhe von 770 TEUR 
stehen hierbei planmäßige Til-
gungen in Höhe von 1.043 TEUR 
gegenüber.  
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 83,4 79,3 77,2 73,8 
Investitionsdeckung (%) 90,9 105,7 84,4 115,7 
Fremdfinanzierung (%) 88,5 88,7 89,2 89,4 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 11,5 11,3 10,8 10,6 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 771,0 787,2 828,0 842,3 
Fremdkapital (TEUR) 7.054,8 7.202,5 7.576,6 7.706,6 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 6.153,0 5.592,6 5.899,7 5.860,2 
Liquiditätsgrad I (%)  44,9 46,7 52,7 
Liquiditätsgrad II (%)  53,0 51,6 60,9 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 145,7 182,1 187,5 177,5 
Return on Invest (ROI) (%) 16,7 20,5 20,2 18,8 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
-- 315,6 304,7 -- 
Personalaufwandsquote (%) 20,3 17,6 17,4 17,2 
EBIT (TEUR) 1.463,0 1.764,9 1.845,0 1.771,6 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 21,1 19,4 22,5 16,9 
Abschreibungsquote (%) 19,2 20,5 19,0 19,5 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
18,0 16,9 16,0 16,0 
   davon Frauen -- 5,8 6,0 -- 
Anteil Frauen (%) -- 34,0 37,5 -- 
Vollzeitäquivalente -- 15,8 15,8 -- 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 6.645 6.439 6.553 6.365 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
217 17 18 0 
Sachanlagen 6.428 6.422 6.535 6.365 
Umlaufvermögen 1.321 1.660 1.936 2.253 
 Vorräte 352 179 385 432 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
245 225 149 245 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
724 1.255 1.402 1.575 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
4 19 3 4 
Summe Aktiva 7.970 8.117 8.492 8.622 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 915 915 915 915 
Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25 
Kapitalrücklage 890 890 890 890 
Rückstellungen 178 355 275 271 
Verbindlichkeiten 6.877 6.848 7.301 7.436 
Summe Passiva 7.970 8.117 8.492 8.622 
 
 
62   WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 4.713 4.980 4.800 4.807 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
34 19 35 34 
Sonstige betriebliche Erträge 22 137 159 50 
Gesamtleistung 4.769 5.136 4.994 4.891 
Materialaufwand 722 765 724 682 
Personalaufwand 956 877 835 826 
Abschreibungen 1.277 1.320 1.247 1.242 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
351 409 343 370 
Zwischenergebnis 1.463 1.765 1.845 1.772 
Finanzergebnis  -130 -98 -129 -147 
Ergebnis nach Steuern 1.333 1.667 1.716 1.625 
Sonstige Steuern 0 0 0 0 
Abgeführter Gewinn 1.333 1.666 1.716 1.625 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
 
 
 
2.2. VER- UND ENTSORGUNG 
 
 
64   Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) 
 
Abfall-Logistik Leipzig 
GmbH (ALL) 
Adresse 
Rückmarsdorfer Straße 31 
04179 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT]; 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.alba.info 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 51 % 
ALBA Sachsen GmbH (vormals 
ALBA Leipzig GmbH) 49 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Thomas Kretzschmar 
Jürgen Naujok  
(seit 01.03.2018) 
Dr. Uwe Rantzsch  
(bis 28.02.2018) 
Abschlussprüfer 
ECOVIS Audit AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Heiko Rosenthal (Vorsitzen-
der) 
 Dr. Eric Schweitzer (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Claus Müller 
 Sören Pellmann, MdB 
 Ute Schäfer 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Erfassung von Abfällen  
zur Verwertung (gemäß Verpa-
ckungsverordnung zzgl. Drucker-
zeugnisse) in der Stadt Leipzig 
(originäre Aufgaben). Die Gesell-
schaft kann darüber hinaus  
Winterdienstleistungen erbrin-
gen. Eine Tätigkeit außerhalb  
der Stadtgrenzen für öffentlich-
rechtliche Entsorgungsträger 
oder Dritte ist zulässig, soweit 
hierdurch nicht die Erfüllung der 
originären Aufgaben beeinträch-
tigt wird. 
2. Die Gesellschaft kann alle  
Geschäfte betreiben, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
zu dienen geeignet sind." 
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL)   65 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Ertrags-, Finanz- und Vermö-
genslage der ALL zeigte sich im 
Berichtsjahr erneut als sehr gut.  
Wesentliche Basis für diesen  
Geschäftserfolg war einmal mehr 
eine stabile Vertragslage.  
Die ALL weist für das Geschäfts-
jahr 2018 ein Jahresergebnis  
in Höhe von 334 TEUR aus, das 
damit um 194 TEUR unter dem 
Vorjahresniveau liegt. Begründet 
wird dies vor allem mit der er-
folgten Ausbuchung der Forde-
rungen gegenüber dem dualen 
System ELS Europäische Lizen-
zierungssysteme GmbH, die zu 
negativen Ergebnisauswirkungen 
für die ALL im Umfang von 
150 TEUR führte. Gleichwohl 
wurde die Zielmarke des Wirt-
schaftsplans, in dem ein Jahres-
überschuss von 328 TEUR ange-
nommen wurde, erreicht bzw. 
leicht (+6 TEUR) übertroffen. 
Der Jahresüberschuss 2018 soll 
an die Gesellschafter ausgeschüt-
tet werden. 
Die Bilanzsumme hat sich im 
Berichtsjahr im Vergleich zum 
Vorjahr leicht um 1,3 % auf 
3.660 TEUR erhöht. Das Eigen-
kapital verringerte sich (unter 
Berücksichtigung der erfolgten 
vollständigen Ausschüttung des 
Jahresüberschusses 2017) infolge 
des geringeren Jahresergebnisses 
2018 gegenüber dem Vorjahres-
stichtag um 194 TEUR auf 
2.321 TEUR. Aufgrund des niedri-
geren Eigenkapitals sowie der 
etwas höheren Bilanzsumme 
ergibt sich zum 31.12.2018 eine 
gesunkene Eigenkapitalquote  
von 63,4 % (Vorjahr: 69,6 %). 
Dennoch kann eine Fortsetzung 
des guten Niveaus der Eigenkapi-
talausstattung/-quote festgehal-
ten werden.  
Das längerfristige Vermögen  
wird vollständig durch das Eigen-
kapital gedeckt. Es bestanden im 
Berichtsjahr keine Finanzierungs-
probleme. Der Forderungs-
bestand der ALL aus dem Cash-
Pooling innerhalb der ALBA-
Gruppe zum Jahresende 2018 
betrug 918 TEUR (Vorjahr: 
1.215 TEUR). 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 22,0 20,4 14,7 13,8 
Investitionsdeckung (%) 44,4 54,1 85,1 80,4 
Fremdfinanzierung (%) 35,5 36,6 30,4 29,2 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 64,5 63,4 69,6 70,8 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 55,0 57,7 43,7 41,2 
Fremdkapital (TEUR) 1.273,0 1.339,0 1.099,4 1.035,4 
Liquidität     
Liquiditätsgrad II (%) -- 286,8 393,5 391,1 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 14,2 14,4 21,0 21,0 
Return on Invest (ROI) (%) 9,1 9,1 14,6 14,9 
Geschäftserfolg     
Umsatz je 
 Vollzeitäquivalent (TEUR) 
83,0 90,5 91,1 85,9 
Personalaufwandsquote (%) 39,8 37,6 37,1 37,4 
EBIT (TEUR) 490,5 552,5 808,5 786,7 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 70,9 62,3 53,3 58,6 
Abschreibungsquote (%) 31,5 33,7 45,3 47,1 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 123,0 120,0 123,0 
   davon Frauen -- 2,0 1,0 1,0 
Anteil Frauen (%) -- 1,6 0,8 0,8 
Vollzeitäquivalente 128,0 117,0 113,0 118,0 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Sammel-/Entsorgungsmenge 
Papier/Pappe/Kartonagen 
(PPK) in t 
24.000 25.413 25.377 24.632 
Sammel-/Entsorgungsmenge 
Glas in t 
12.000 12.598 12.449 12.311 
Sammel-/Entsorgungsmenge 
Leichtverpackungen (LVP) 
 in t 
47.000 45.367 46.696 47.103 
 
 
66   Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 790 746 533 490 
Sachanlagen 790 746 533 490 
Umlaufvermögen 2.773 2.893 3.056 3.035 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
2.773 2.891 3.051 3.034 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
0 2 4 1 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
25 21 26 25 
Summe Aktiva 3.588 3.660 3.614 3.550 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 2.315 2.321 2.515 2.514 
Gezeichnetes Kapital 200 200 200 200 
Kapitalrücklage 1.787 1.787 1.787 1.787 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
328 334 528 528 
Rückstellungen 246 330 323 258 
Verbindlichkeiten 1.027 1.009 777 776 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 0 0 1 
Summe Passiva 3.588 3.660 3.614 3.550 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 10.624 10.593 10.298 10.142 
Sonstige betriebliche Erträge 1.237 1.198 1.253 1.082 
Gesamtleistung 11.861 11.791 11.551 11.223 
Materialaufwand 3.225 2.336 2.082 2.040 
Personalaufwand 4.227 3.985 3.818 3.789 
Abschreibungen 249 252 242 231 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
3.670 4.666 4.601 4.377 
Zwischenergebnis 491 552 809 787 
Finanzergebnis   -4 2 34 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
162 188 256 266 
Ergebnis nach Steuern 328 361 555 555 
Sonstige Steuern 0 27 27 27 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
328 334 528 528 
 
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)   67 
 
Abfallverwertung Leipzig 
GmbH (AVL) 
Adresse 
Rückmarsdorfer Straße 31 
04179 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT]; 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.alba.info 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
ALBA Sachsen GmbH (vormals 
ALBA Leipzig GmbH) 70 % 
Stadt Leipzig 30 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Thomas Kretzschmar 
Jürgen Naujok  
(seit 01.03.2018) 
Dr. Uwe Rantzsch  
(bis 28.02.2018) 
Abschlussprüfer 
EVOCIS Audit AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Eric Schweitzer (Vorsit-
zender) 
 Heiko Rosenthal (Stell- 
vertretender Vorsitzender) 
 Claus Müller 
 Ute Schäfer 
 Heike Zimmermann 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Sortierung und Verwer-
tung der im Stadtgebiet Leipzig 
anfallenden Verpackungsabfälle 
(originäre Aufgaben). Eine Tätig-
keit für außerhalb von Leipzig 
ansässige öffentlich-rechtliche 
Entsorgungsträger oder für Dritte 
ist zulässig, soweit hierdurch 
nicht die Erfüllung der originären 
Aufgaben beeinträchtigt wird. 
2. Die Gesellschaft kann alle  
Geschäfte betreiben, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
zu dienen geeignet sind." 
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
  

 
68   Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Ertrags,- Finanz- und Vermö-
genslage der Gesellschaft stellt 
sich insgesamt sehr gut dar.  
Die AVL erzielte im Berichtsjahr 
2018 einen Jahresüberschuss  
in Höhe von 743 TEUR. Das  
Geschäftsjahr 2018 wurde damit 
erfolgsseitig unter dem Strich 
deutlich besser als das Vorjahr 
und als im Wirtschaftsplan 2018 
veranschlagt abgeschlossen.  
Die AVL erbrachte im Geschäfts-
jahr 2018 vertragliche Leistungen 
gegenüber allen Betreibern Dua-
ler Systeme, wobei die Vertrags-
ausgestaltungen von reinen 
Lohnsortierungen mit einer  
anschließenden Bereitstellung 
der Materialien an den jeweiligen 
Systembetreiber bis hin zu soge-
nannten All-ln-Verträgen mit 
einer der AVL obliegenden Eigen-
vermarktung aller sortierten 
Fraktionen reichte. Im Vergleich 
zum Vorjahr haben dabei signifi-
kante Preiseffekte – zum einen 
aufgrund der Anpassung des 
Sortierpreises und zum anderen 
vor allem aufgrund besserer 
Vermarkungskonditionen im  
Bereich verschiedener Kunst-
stofffraktionen – die Umsatzerlö-
se der AVL positiv beeinflusst, 
sodass ein um 8,5 % auf 15.135 
TEUR gestiegener Gesamtumsatz 
verbucht werden konnte. Neben 
den in den Umsatzerlösen ent-
haltenen Sortier- und Verwer-
tungserlösen entwickelten sich 
insbesondere auch die im Mate-
rialaufwand abgebildeten Kosten 
für die Absteuerung von Output-
Fraktionen besser als ursprüng-
lich erwartet.  
Der Jahresüberschuss 2018 soll 
an die Gesellschafter ausgeschüt-
tet werden. 
Das bilanzielle Eigenkapital nahm 
gegenüber dem Vorjahreswert 
um 418 TEUR auf 1.381 TEUR 
zum Jahresende 2018 zu. Die 
positive Veränderung folgt aus 
der im Berichtsjahr vorgenom-
menen Ausschüttung des Jahres-
überschusses 2017 und dem im 
Vergleich zum Vorjahresergebnis 
höher ausgefallenen Jahres-
ergebnis 2018. Aufgrund der 
zugleich gestiegenen Bilanzsum-
me reduzierte sich die Eigenkapi-
talquote zum 31.12.2018 leicht 
auf 38,7 % (Vorjahr: 39,8 %). 
Die AVL war im Berichtsjahr bzw. 
ist in das Cash-Pooling der ALBA-
Gruppe eingebunden. Die Forde-
rungen der AVL aus dem Cash-
Pooling zum Stichtag 31.12.2018 
betrugen 1.732 TEUR und haben 
sich damit im Vergleich zum  
Vorjahr (Forderungssaldo von 
740 TEUR) merklich erhöht. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 1,8 1,0 1,5 1,7 
Investitionsdeckung (%) 70,0 86,8 53,6 182,7 
Fremdfinanzierung (%) 50,1 61,3 60,2 60,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 49,9 38,7 39,8 39,2 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- 4,5 
Verschuldungsgrad (%) 100,4 158,2 151,1 155,1 
Fremdkapital (TEUR) 1.230,4 2.184,5 1.455,3 990,2 
Liquidität     
Liquiditätsgrad II (%) -- 250,0 268,5 250,3 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 24,1 53,8 33,7 -22,0 
Return on Invest (ROI) (%) 12,0 20,8 13,4 -8,6 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
230,5 248,1 244,8 202,3 
Personalaufwandsquote (%) 14,1 13,5 13,9 16,1 
EBIT (TEUR) 473,0 1.202,6 504,0 -176,5 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 45,5 48,1 53,3 15,7 
Abschreibungsquote (%) 31,8 41,7 28,6 28,7 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 64,0 61,0 62,0 
   davon Frauen -- 18,0 17,0 20,0 
Anteil Frauen (%) -- 28,1 27,9 32,3 
Vollzeitäquivalente 65,0 61,0 57,0 56,0 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Inputmenge Sortierung 
Leichtverpackungen (LVP) 
 in t 
105.000 104.999 109.926 102.695 
 
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)   69 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 44 34 36 28 
Sachanlagen 44 34 36 28 
Umlaufvermögen 2.412 3.531 2.382 1.600 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
2.412 3.528 2.379 1.600 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
0 4 2 0 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 0 1 0 
Summe Aktiva 2.456 3.566 2.418 1.629 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 1.226 1.381 963 638 
Gezeichnetes Kapital 200 200 200 200 
Gewinn-/Verlustvortrag 731 438 438 579 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
295 743 325 -141 
Rückstellungen 306 772 568 351 
Verbindlichkeiten 924 1.413 887 639 
Summe Passiva 2.456 3.566 2.418 1.629 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 14.981 15.135 13.953 11.328 
Sonstige betriebliche Erträge 0 30 34 167 
Gesamtleistung 14.981 15.166 13.987 11.496 
Materialaufwand 8.497 7.976 7.542 6.066 
Personalaufwand 2.107 2.044 1.943 1.829 
Abschreibungen 14 14 10 8 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
3.890 3.928 3.988 3.769 
Zwischenergebnis 473 1.203 504 -177 
Finanzergebnis  0 -4 1 11 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
178 455 180 -25 
Ergebnis nach Steuern 295 743 325 -140 
Sonstige Steuern 0 0 0 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
295 743 325 -141 
 
 
70   European Energy Exchange AG 
 
European Energy  
Exchange AG 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.eex.com 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
60.075 TEUR 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Peter Reitz (Vorstandsvor-
sitzender) 
Jean-François Conil-Lacoste 
(bis 11.11.2018) 
Steffen Köhler 
Dr. Egbert Laege 
Dr. Dr. Tobias Paulun 
Jens Rick (seit 01.02.2019) 
Dr. Thomas Siegl  
(bis 11.11.2018) 
Iris Weidinger 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Aktionäre 
 Deutsche Börse Aktien-
gesellschaft  62,82 % 
 50Hertz Transmission GmbH
 7,73 % 
 LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH
 7,38 % 
 Uniper Global Commodities SE
 5,86 % 
 Freistaat Sachsen 4,51 % 
 EnBW Energie Baden-
Württemberg AG 3,46 % 
 Enel Global Trading S.p.A. 
 2,22 % 
 EWE Aktiengesellschaft 
 1 % 
 MVV Energie AG 1 % 
 Edison S.p.A. 0,76 % 
 EDF Électricité de France 
 0,67 % 
 VERBUND Trading GmbH 
 0,67 % 
 DB Energie GmbH 0,65 % 
 ENERGIEALLIANZ Austria 
GmbH 0,51 % 
 Iberdrola Generación 
España S.A.U. 0,5 % 
 SWU Energie GmbH 0,25 % 
 Stadt Leipzig 0,01 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Thomas Book (Vorsitzen-
der seit 17.04.2019) 
 Dr. Jürgen Kroneberg (Vorsit-
zender bis 09.02.2019) 
 Dr. Hartmut Mangold (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Hans E. Schweickardt (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Jürg Spillmann (Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Dr. Dirk Biermann 
 Heike Eckert 
 Dr. Nigel Hawkins 
 Peter Heydecker 
 Burkhard Jung 
 Dr. Karin Labitzke  
(seit 29.03.2019) 
 Xavier Lafontaine 
 Michael Lockett 
 Katja Mayer 
 Prof. Harald R. Pfab 
 Andreas Preuß 
 Dr. Michael Redanz 
 Uwe Schweickert 
 Marco Steeg (bis 28.03.2019) 
 Vincent van Lith 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Präsidial- und Personal-
ausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat  
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist der Betrieb und die  
Trägerschaft einer elektronischen 
Börse für Energie und andere 
Produkte nach Maßgabe der  
gesetzlichen Bestimmungen.  
Dies umfasst insbesondere:  

 
European Energy Exchange AG   71 
a) die Planung, Entwicklung und 
Durchführung elektronischer 
Datenverarbeitung im Bereich 
des Börsengeschäfts,  
b) die Sammlung, Verarbeitung 
und den Vertrieb von auf Strom 
und andere Produkte bezogenen 
Informationen,  
c) die Erbringung von unterstüt-
zenden Dienstleistungen für die 
mit den vorstehend beschriebe-
nen sowie anderen Produkten 
befassten Unternehmen.  
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle Geschäfte zu tätigen, Maß-
nahmen durchzuführen und 
sonstige Handlungen vorzuneh-
men, welche zur Erreichung des 
Gesellschaftszwecks unmittelbar 
oder mittelbar erforderlich,  
geeignet oder dienlich erschei-
nen. Die Gesellschaft ist zudem 
berechtigt, im ln- und Ausland 
Unternehmen zu gründen, zu 
erwerben, sich an ihnen zu betei-
ligen oder Zweigniederlassungen 
zu errichten und Maßnahmen 
und sonstige Handlungen zur 
Erreichung des Gesellschafts-
zwecks von diesen Unternehmen 
oder Zweigniederlassungen 
durchführen zu lassen.  
(3) Die Gesellschaft unterliegt  
der im Bankgewerbe üblichen 
Geheimhaltungspflicht." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
 
 
100 %EEX Asia Pte. Limited
European Energy Exchange AG
100 % Grexel Systems Ltd.
100 %European Commodity Clearing AG
100 % EEX Link GmbH
10,7 % EPEX SPOT SE 
100 %Powernext S.A.S.
66,67 %Power Exchange Central Europe, a.s. 
100 %Nodal Exchange Holdings, LLC 
40 %Enermarket GmbH
 
 
72   Agricultural Commodity Exchange GmbH 
 
Agricultural Commodity  
Exchange GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.eex.com 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
100 TEUR 
Gesellschafter 
European Energy Exchange AG  
(bis 29.06.2018) 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung  
(bis 29.06.2018) 
Dr. Dr. Tobias Paulun  
Dr. Wolfgang von Rintelen  
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hatte das Unterneh-
men folgenden Unternehmens-
gegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb einer elektroni-
schen Börse für Agrarprodukte, 
Nahrungsmittel, nachwachsende 
Rohstoffe und verwandte Pro-
dukte nach Maßgabe der gesetz-
lichen Bestimmungen. Dies um-
fasst insbesondere:  
 die Planung, Entwicklung und 
Durchführung elektronischer 
Datenverarbeitung im Bereich 
des Börsengeschäfts; 
 die Sammlung, Verarbeitung 
und den Vertrieb von auf  
Agrarprodukte, Nahrungsmit-
tel, nachwachsende Rohstoffe 
und verwandte Produkte  
bezogenen Informationen; 
 die Erbringung von unterstüt-
zenden Dienstleistungen für 
die mit Agrarprodukten, Nah-
rungsmitteln, nachwachsen-
den Rohstoffen und verwand-
ten Produkten befassten  
Unternehmen." 
 
Die Gesellschaft ist mit Handels-
registereintrag vom 29.06.2018 
mit der European Energy Exchan-
ge AG verschmolzen. 
 
 

 
APX Shipping B.V. i. L.   73 
 
APX Shipping B.V. i. L. 
Adresse 
Hoogoorddreef 7 
1101 BA Amsterdam 
Niederlande 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.apxgroup.com 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
B.V. (in Liquidation) 
Stammkapital 
1 EUR 
Gesellschafter 
European Energy Exchange AG  
(bis 16.04.2018) 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Samir Allitli  
(bis 16.04.2018) 
Abschlussprüfer 
KPMG 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hatte das  
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist sowohl der Handel von Ener-
gie auf Handelsplattformen als 
auch Holdingaktivitäten." 
 
Die Gesellschaft befand sich ab 
2017 in Liquidation und wurde im 
Jahr 2018 registerlich gelöscht. 
 

 
74   EEX Asia Pte. Limited 
 
EEX Asia Pte. Limited 
Adresse 
# 11-07 103 Penang Road 
Singapore 238467 
Singapur 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.eexasia.com 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
Pte. Ltd. 
Stammkapital 
25.152.780 SGD 
Gesellschafter 
European Energy  
Exchange AG 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Egbert Laege 
Lim Poh Leong 
Adelfio Ronci 
Ang Zhi Rui 
Abschlussprüfer 
KPMG LLP 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Die EEX Asia (ehemals Clear-
trade Exchange) ist eine regulier-
te Terminbörse, die eine globale 
elektronische Marktplattform  
für Warentermingeschäfte und 
Warenderivate anbietet. Zu den 
Kunden gehören Händler, Broker, 
Banken und Hedgefonds. Die EEX 
Asia bietet Zugang zu mehr als  
43 Futures-Kontrakten, ein-
schließlich 62 % Feinerz, sowie 
einen einzigartigen Zugang zu 
chinesischen HRC- und Beton-
stahlkontrakten. Die EEX Asia ist 
in den Märkten für Fracht, Eisen-
erz, Schiffsdiesel und Dünger 
aktiv und bietet ein elektroni-
sches Orderbuch sowie eine 
Block-Trade-Funktionalität,  
Geschäftsabwicklung, Reporting 
und Straight-Through-Processing 
mit verschiedenen Clearing-
häusern, einschließlich SGX  
AsiaClear, LCH. Clearnet und NOS 
Clearing ASA. Die in Singapur 
ansässige EEX Asia ist ein von der 
Monetary Authority of Singapore 
(MAS) anerkannter Marktbetrei-
ber (RMO). Seit 2016 ist die EEX 
alleiniger Anteilseigner dieser 
Gesellschaft." 
 
 

 
EEX Link GmbH   75 
 
EEX Link GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.eex.com 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50 TEUR 
Gesellschafter 
European Energy  
Exchange AG 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Dr. Tobias Paulun 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Eigenhandel mit Finanz-
instrumenten mit den Waren 
Strom und Gas als Basiswerten 
sowie der Eigenhandel mit  
Termingeschäften einschließlich 
Optionen mit den Waren Strom 
und Gas als Basiswerten, die  
keine Finanzinstrumente darstel-
len." 
 
 

 
76   EEX Power Derivatives GmbH 
 
EEX Power  
Derivatives GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.eex.de 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
125 TEUR 
Gesellschafter 
European Energy Exchange AG  
(bis 29.06.2018) 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung  
(bis 29.06.2018) 
Wolfgang Treber  
Nico Wölfer  
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hatte das Unterneh-
men folgenden Unternehmens-
gegenstand:  
"(2.1) Gegenstand des Unter-
nehmens ist der Betrieb einer 
elektronischen Börse für Termin-
handelsgeschäfte für Strom und 
andere Energieprodukte nach 
Maßgabe der gesetzlichen  
Bestimmungen. Dies umfasst 
insbesondere:  
(2.1.1) die Planung, Entwicklung 
und Durchführung elektronischer 
Datenverarbeitung im Bereich 
des Terminhandelsgeschäfts und 
anderer Börsengeschäfte im  
Bereich des Stromderivate-
handels  
(2.1.2) die Sammlung, Verarbei-
tung und den Vertrieb von auf 
Strom bezogenen Informationen  
(2.1.3) die Erbringung von unter-
stützenden Dienstleistungen für 
die mit Energieprodukten befass-
ten Unternehmen.  
(2.2) Die Gesellschaft ist berech-
tigt, alle Geschäfte zu tätigen, 
Maßnahmen durchzuführen und 
sonstige Handlungen vorzuneh-
men, welche zur Erreichung des 
Gesellschaftszwecks unmittelbar 
oder mittelbar erforderlich,  
geeignet oder dienlich erschei-
nen.  
(2.3) Die Gesellschaft ist insbe-
sondere berechtigt, Zweignieder-
lassungen und Tochtergesell-
schaften im In- und Ausland zu 
errichten sowie andere Unter-
nehmen im In- und Ausland zu 
erwerben und sich an solchen zu 
beteiligen sowie alle Handlungen 
zur Erreichung des Gesellschafts-
zwecks von diesen Zweignieder-
lassungen, Tochtergesellschaften 
und Unternehmen durchführen 
zu lassen, sofern dadurch die 
Pflicht der European Energy 
Exchange AG zum Betrieb der 
Börse nicht beeinträchtigt wird. 
Die Rechte der Börsenaufsichts-
behörde bleiben unberührt." 
 
Die Gesellschaft ist mit Handels-
registereintrag vom 29.06.2018 
mit der Agricultural Commodity 
Exchange GmbH verschmolzen. 
 
 

 
enermarket GmbH   77 
 
enermarket GmbH 
Adresse 
Ludwigshafener Straße 4 
65929 Frankfurt am Main 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.enermarket.de 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR (ab 01.02.2018) 
Gesellschafter 
European Energy  
Exchange AG 40 % 
innogy SE 30 % 
Süwag Vertrieb AG & Co. KG 
 30 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Tobias Thiel  
(seit 01.02.2018) 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Aufbau, Betrieb und die 
sukzessive Weiterentwicklung 
einer Online-Plattform für die 
digitalisierte Absatzvermittlung 
von Energielieferungen mit  
terminmarktbasierten Produkten 
und Energiedienstleistungen 
gegenüber Kunden des B2B-
Segments." 
 
 

 
78   EPEX SPOT SE 
 
EPEX SPOT SE 
Adresse 
5 Boulevard Montmartre 
75002 Paris 
Frankreich 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.epexspot.com 
Gründungsjahr 
2008 
Rechtsform 
SE 
Grundkapital 
6.168 TEUR 
Aktionäre 
Holding Des Gestionnaires  
De Réeseau De Transport 
DˊElectricitée SAS 49 % 
Powernext S.A.S. 40,3 % 
European Energy 
Exchange AG 10,7 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Jean-François Conil-Lacoste 
(Vorstandsvorsitzender  
bis 30.09.2018) 
Thierry Carol 
Ralph Danielski  
(seit 01.10.2018) 
Jonas Törnquist 
Abschlussprüfer 
KPMG S. A. 
Beteiligungen 
APX Commodities Ltd. i. L. 
(bis 2018) 100 % 
EPEX Netherlands B.V. 100 % 
EPEX SPOT Belgium SA 
(bis 2018) 100 % 
EPEX SPOT Schweiz AG 100 % 
J.V. Epex-Soops B.V. 60 % 
SEEPEX a.d. Beograd 25 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Jürgen Kroneberg  
(Vorsitzender bis 09.02.2019) 
 Peter Reitz (Vorsitzender) 
 Dr. Dr. Tobias Paulun (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Dr. Hans-Jürgen Brick 
 Jean-François Conil-Lacoste 
(seit 01.10.2018) 
 Olivier Grabette 
 Thomas Karall 
 Dr. Egbert Laege 
 James Matthys-Donnadieu 
 Hans E. Schweickardt 
 Iris Weidinger 
 Yves Zumwald 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Vergütungsausschuss 
 Strategieausschuss 
 Prüfungsausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Die EPEX Spot SE ist die Börse 
für Stromspotmärkte im Herzen 
Europas. Sie deckt die Märkte 
Frankreich, Deutschland, Luxem-
burg, Österreich, Niederlande, 
Belgien, Vereinigtes Königreich 
und Schweiz ab. Zusammen  
repräsentieren diese Länder 
mehr als ein Drittel des europä-
ischen Stromverbrauchs. 
Das Unternehmen mit Sitz in 
Paris und Büros in Leipzig, Bern, 
Amsterdam, London, Brüssel und 
Wien wurde 2008 durch den 
Zusammenschluss der Strom-
spotaktivitäten der Energiebör-
sen Powernext S.A.S. aus Frank-
reich und der EEX AG in Deutsch-
land aus der Taufe gehoben.  
Die Integration der europäischen 
Stromspotmärkte ist das Kern-
anliegen der EPEX SPOT.  
Am 31.12.2016 komplettierten 
die EPEX SPOT und die APX 
Group ihren Zusammenschluss, 
sodass sie nun eine Börse mit 
einem gemeinsamen Clearing-
haus, einem Beitrittsprozess und 
harmonisierten Handelssystemen 
wurden, die in Zentral- und 
Westeuropa und im Vereinigten 
Königreich agiert." 
 
 

 
 APX Commodities Ltd. i. L.   79 
 
APX Commodities Ltd. i. L. 
Adresse 
Ergo Building, Mere Way 
Ruddington Fields 
Nottingham, NG11 6JS 
Großbritannien 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.apxgroup.com 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
Limited (in Liquidation) 
Stammkapital 
500.000 GBP 
Gesellschafter 
EPEX SPOT SE (bis 2018) 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Jean-François Conil-Lacoste 
(bis 2018) 
Abschlussprüfer 
KPMG 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftervertrag 
hatte das Unternehmen folgen-
den Unternehmensgegenstand: 
"Die APX Commodities Ltd. ist 
eine unabhängige, vollständig 
elektronische Börse, die den 
anonymen Handel auf den UK- 
Power-Märkten ermöglicht. 
Schwerpunkt der Geschäfts-
tätigkeit sind physisch erfüllte 
Geschäfte auf dem Within-Day- 
und Day-Ahead-Markt. Hierdurch 
können Produzenten, Verteiler, 
Industrien, Händler und Broker 
mit standardisierten Energie-
produkten handeln." 
 
Die Gesellschaft befand sich ab 
2017 in Liquidation und wurde im 
Jahr 2018 registerlich gelöscht. 
 
 

 
80   EPEX Netherlands B.V. 
 
EPEX Netherlands B.V. 
Adresse 
Hoogoorddreef 7 
1101 BA Amsterdam 
Niederlande 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.epexspot.com 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
B.V. 
Stammkapital 
1 EUR 
Gesellschafter 
EPEX SPOT SE 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
EPEX Spot SE 
Abschlussprüfer 
KPMG N. V. 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Die EPEX Spot SE ist die Börse 
für Stromspotmärkte im Herzen 
Europas. Sie deckt die Märkte 
Frankreich, Deutschland, Luxem-
burg, Österreich, Niederlande, 
Belgien, Vereinigtes Königreich 
und Schweiz ab. Zusammen  
repräsentieren diese Länder 
mehr als ein Drittel des europä-
ischen Stromverbrauchs.  
Das Unternehmen mit Sitz in 
Paris und Büros in Leipzig, Bern, 
Amsterdam, London, Brüssel und 
Wien wurde 2008 durch den 
Zusammenschluss der Strom-
spotaktivitäten der Energiebör-
sen Powernext S.A.S. aus Frank-
reich und der EEX AG in Deutsch-
land aus der Taufe gehoben.  
Die Integration der europäischen 
Stromspotmärkte ist das Kern-
anliegen der EPEX SPOT. Am 
31.12.2016 komplettierten die 
EPEX SPOT und die APX Group 
ihren Zusammenschluss, sodass 
sie nun eine Börse mit einem 
gemeinsamen Clearinghaus, ei-
nem Beitrittsprozess und harmo-
nisierten Handelssystemen wur-
den, die in Zentral- und West-
europa und im Vereinigten  
Königreich agiert." 
 
 

 
EPEX SPOT Belgium SA   81 
 
EPEX SPOT Belgium SA 
Adresse 
Boulevard de l’Impératrice 66 
Brüssel 1000 
Belgien 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.belpex.be 
Gründungsjahr 
2008 
Rechtsform 
S.A. 
Grundkapital 
3.000 TEUR 
Aktionäre 
EPEX SPOT SE (bis 2018) 100 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Vorstand 
Vorstand (bis 2018) 
Jean-François Conil-Lacoste 
(Vorsitzender) 
Jeroen van den Heuvel  
Jonas Törnquist  
Abschlussprüfer 
KPMG Central Services 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat  
(bis 2018) 
 Dr. Jürgen Kroneberg  
(Vorsitzender) 
 Peter Reitz (Stellver- 
tretender Vorsitzender) 
 Dr. Hans-Jürgen Brick 
 Ulf Heitmüller 
 Thomas Karall 
 Melchior Kroon  
 Dr. Egbert Laege  
 Christiaan Peeters 
 Hans E. Schweickardt  
Dr. Jörg Spicker 
 Jean Verseille 
 Iris Weidinger  
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hatte das  
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Der Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Repräsentation von 
EPEX SPOT SE in Belgien in Bezug 
auf finanzielle Förderung, Promo-
tion und andere Beziehungen mit 
den Stakeholdern." 
 
Die Gesellschaft ist im Jahr 2018 
auskunftsgemäß mit der EPEX 
SPOT SE verschmolzen. 
 
 

 
82   EPEX SPOT Schweiz AG 
 
EPEX SPOT Schweiz AG 
Adresse 
Marktgasse 20 
3011 Bern 
Schweiz 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.epexspot.com/de 
Gründungsjahr 
2014 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
100 TCHF 
Aktionäre 
EPEX SPOT SE 100 % 
Organe 
Generalversammlung 
Verwaltungsrat 
Vorstand 
Abschlussprüfer 
KPMG Holding AG 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Verwaltungsrat 
 Davide Orifici 
 Jonas Törnquist 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"Der Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Repräsentation von 
EPEX SPOT SE in der Schweiz in 
Bezug auf finanzielle Förderung, 
Promotion und andere Beziehun-
gen mit den Stakeholdern.  
Dies beinhaltet die Bereitstellung 
von Marktdaten für Behörden 
der Schweiz in Übereinstimmung 
mit dem Gesetz." 
 
 

 
J.V. Epex-Soops B.V.   83 
 
J.V. Epex-Soops B.V. 
Adresse 
Johan van Hasseltweg 43-2 
1021 KN Amsterdam 
Niederlande 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.soops.nl 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
B.V. 
Stammkapital 
18 TEUR (seit 2018) 
Gesellschafter 
EPEX SPOT SE 60 % 
Soops BV 40 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Denis Besnier 
Abschlussprüfer 
KPMG N. V. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Jean-François Conil-Lacoste 
(seit 31.01.2018) 
 Fredrick Dech 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist Softwarelizensierung, Erbrin-
gung von Dienstleistungen im 
Bereich des IT-Supports, techni-
sche Unterstützung, Beratungs-
tätigkeiten und Schulungen." 
 
 

 
84   SEEPEX a.d. Beograd 
 
SEEPEX a.d. Beograd 
Adresse 
Vojvode Stepe 412 
11 000 Belgrad 
Serbien 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.seepex-spot.rs 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
a.d. 
Grundkapital 
240.000 TRSD 
Aktionäre 
JP Elektromreza Srbije 
Beograd 75 % 
EPEX SPOT SE 25 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Milos Mladenovic 
Dejan Stojcevski 
Abschlussprüfer 
KPMG Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Jelena Matejić (Vorsitzende) 
 Jean-François Conil-Lacoste 
 Vladimir Janković 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb eines organisier-
ten Day-ahead- und Intraday- 
Strommarktes, auf dem standar-
disierte Produkte in Serbien und 
der SEE-Region gehandelt und 
geliefert werden." 
 

 
European Commodity Clearing AG   85 
 
European Commodity 
Clearing AG 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.ecc.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
1.015,23 TEUR 
Aktionäre 
European Energy  
Exchange AG 100 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Dr. Götz Dittrich  
(seit 01.01.2019) 
Steffen Köhler (bis 31.12.2018) 
Peter Reitz 
Dr. Thomas Siegl 
Iris Weidinger (bis 31.12.2018) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
European Commodity Clearing 
Luxembourg S.à.r.l. 100 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Heike Eckert (Vorsitzende  
seit 17.04.2019) 
 Dr. Jürgen Kroneberg (Vor-
sitzender bis 09.02.2019) 
 Hans E. Schweickardt (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Jürg Spillmann (Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Prof. Harald R. Pfab 
 Vincent van Lith 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Personal- und Vergütungs-
ausschuss 
 Prüfungsausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat das 
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist der Betrieb eines Clea-
ringhauses nach Maßgabe der 
gesetzlichen Bestimmungen.  
Dies umfasst insbesondere:  
(a) die Funktion als zentraler 
Kontrahent börslicher und  
außerbörslicher Geschäfte,  
(b) die nachträgliche Abwicklung 
börslicher und außerbörslicher 
Geschäfte,  
(c) den Betrieb von Clearing-
Systemen für die Abwicklung  
der unter a) und b) genannten 
Geschäfte,  
(d) die Erbringung von unterstüt-
zenden Dienstleistungen für die 
European Energy Exchange AG 
und deren Kunden sowie andere 
Energie- und Rohstoffbörsen und 
deren Kunden.  
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle Geschäfte zu tätigen, Maß-
nahmen durchzuführen und 
sonstige Handlungen vorzuneh-
men, welche zur Erreichung des 
Gesellschaftszwecks unmittelbar 
oder mittelbar erforderlich,  
geeignet oder dienlich erschei-
nen. Die Gesellschaft ist zudem 
berechtigt, im In- und Ausland 
Unternehmen zu gründen, zu 
erwerben, sich an ihnen zu betei-
ligen oder Zweigniederlassungen 
zu errichten und Maßnahmen 
und sonstige Handlungen zur 
Erreichung des Gesellschafts-
zwecks von diesen Unternehmen 
oder Zweigniederlassungen 
durchführen zu lassen.  
(3) Die Gesellschaft unterliegt 
 der im Bankgewerbe üblichen 
Geheimhaltungspflicht." 
 
 

 
86   European Commodity Clearing Luxembourg S.à.r.l. 
 
European Commodity 
Clearing Luxembourg S.à.r.l. 
Adresse 
42, Avenue J. F. Kennedy 
1855 Luxemburg 
Luxemburg 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.ecc-lux.com 
Gründungsjahr 
2009 
Rechtsform 
S.à.r.l. 
Stammkapital 
12,5 TEUR 
Gesellschafter 
European Commodity  
Clearing AG 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jaap Meijer 
Hugo Neuman 
Abschlussprüfer 
KPMG Luxembourg, Société 
coopérative 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Zweck der Gesellschaft ist der 
An- und Verkauf von Waren und 
Produkten wie Strom, Erdgas 
oder Emissionsberechtigungen 
und die Abrechnung der Liefe-
rungen solcher Waren, Produkte 
und
 Dienstleistungen gegenüber 
Kunden der Gesellschaft und  
der ECC." 
 
 

 
Global Environmental Exchange GmbH   87 
 
Global Environmental 
Exchange GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.eex.com 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50 TEUR 
Gesellschafter 
European Energy Exchange AG  
(bis 29.06.2018) 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung  
(bis 29.06.2018) 
Timothy Neil Greenwood 
Dr. Wolfgang von Rintelen  
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hatte das Unterneh-
men folgenden Unternehmens-
gegenstand:  
"(2.1) Gegenstand des Unter-
nehmens ist der Betrieb einer 
elektronischen Börse für Emissi-
onsrechte und andere Energie-
produkte nach Maßgabe der  
gesetzlichen Bestimmungen.  
Dies umfasst insbesondere:  
(2.1.1) die Planung, Entwicklung 
und Durchführung elektronischer 
Datenverarbeitung im Bereich 
des Börsengeschäfts;  
(2.1.2) die Sammlung, Verarbei-
tung und den Vertrieb von auf 
Emissionsrechte und andere 
Energieprodukte bezogenen  
Informationen;  
(2.1.3) die Erbringung von unter-
stützenden Dienstleistungen für 
die mit Energieprodukten befass-
ten Unternehmen.  
(2.2) Die Gesellschaft ist berech-
tigt, alle Geschäfte zu tätigen, 
Maßnahmen durchzuführen und 
sonstige Handlungen vorzuneh-
men, welche zur Erreichung des 
Gesellschaftszwecks mittelbar 
oder unmittelbar erforderlich, 
geeignet oder nützlich erschei-
nen.  
(2.3) Die Gesellschaft ist insbe-
sondere berechtigt, Zweignieder-
lassungen und Tochtergesell-
schaften im In- und Ausland zu 
errichten sowie andere Unter-
nehmen im In- und Ausland zu 
erwerben und sich an solchen zu 
beteiligen sowie alle Handlungen 
zur Erreichung des Gesellschafts-
zwecks von diesen Zweignieder-
lassungen, Tochtergesellschaften 
und Unternehmen durchführen 
zu lassen, sofern dadurch die 
Pflicht der European Energy 
Exchange AG zum Betrieb der 
Börse nicht beeinträchtigt wird. 
Die Rechte der Börsenaufsichts-
behörde bleiben unberührt." 
 
Die Gesellschaft ist mit Handels-
registereintrag vom 29.06.2018 
mit der European Energy Exchan-
ge AG verschmolzen. 
 
 

 
88   Grexel Systems Ltd. 
 
Grexel Systems Ltd. 
Adresse 
Lautatarhankatu 6 
00580 Helsinki 
Finnland 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
https://grexel.com 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
Ltd. 
Gesellschafter 
European Energy Exchange AG  
(seit Januar 2019) 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Marko Lehtovaara  
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Unsere Mission ist es, eine sau-
bere Energiewirtschaft zu ermög-
lichen. Wir glauben, dass dies ein 
wichtiger Baustein für eine sau-
berere, sicherere und gesündere 
Welt für unsere Kinder ist. Unse-
re Kunden sind staatliche Stellen 
und private Systembetreiber,  
die das Rad nicht neu erfinden 
wollen – denn es ist bereits da. 
Wir betreiben eine zentrale  
Registrierungsstelle von Her-
kunftsnachweisen für Kroatien, 
Dänemark, Ungarn, Island,  
Irland, Luxemburg, Serbien  
und Litauen." 
 
 

 
Nodal Exchange Holdings, LLC   89 
 
Nodal Exchange Holdings, 
LLC 
Adresse 
1921 Gallows Road 3rd Floor 
Tysons Corner 
Virginia, 22182 
USA 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.nodalexchange.com 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
LLC 
Gesellschafter 
European Energy  
Exchange AG 100 % 
Organe 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Paul Cusenza 
Boris Ilyevsky 
Steffen Köhler 
Mark Maisto 
Dr. Dr. Tobias Paulun 
Peter Reitz 
Dean L. Wilde II 
Abschlussprüfer 
KPMG LLP 
Beteiligungen 
Nodal Clear, LLC 100 % 
Nodal Exchange, LLC 100 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Ann Sacra (Vorsitzende) 
 Paul Cusenza 
 Steven B. Perfect 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand: 
"Der Zweck des Unternehmens 
ist es: 
a) sich direkt oder über eine oder 
mehrere vom Verwaltungsrat 
autorisierte Tochtergesellschaf-
ten der Gesellschaft an der Ent-
wicklung, dem Besitz und dem 
Betrieb einer Warenbörse und 
Clearingstelle für den Handel und 
das Clearing von Terminkontrak-
ten und Derivaten zu beteiligen; 
b) eine andere rechtmäßige 
Handlung oder Tätigkeit auszu-
üben, für die eine Gesellschaft 
mit beschränkter Haftung gemäß 
dem Delaware LLC Act und den 
Gesetzen einer Gerichtsbarkeit, 
in der die Gesellschaft Geschäfte 
tätigen kann, gegründet werden 
kann, wenn und soweit diese 
anderen rechtmäßigen Geschäfte 
vom Mitglied genehmigt wurden; 
und
 
c) alle rechtmäßigen Tätigkeiten 
auszuüben, die zur Förderung der 
vorgenannten Zwecke notwen-
dig, zufällig oder zweckmäßig 
sind." 
 
 

 
90   Nodal Clear, LLC 
 
Nodal Clear, LLC 
Adresse 
1921 Gallows Road 3rd Floor 
Tysons Corner 
Virginia, 22182 
USA 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.nodalexchange.com 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
LLC 
Gesellschafter 
Nodal Exchange Holdings,  
LLC 100 % 
Organe 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Cody Alvarez 
Alan Askew 
Paul Cusenza 
Danny Gomez 
Myshel Guillory 
Anita Herrera 
Demetri Karousos 
Nicole Ricard 
Abschlussprüfer 
KPMG LLP 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Paul Cusenza 
 Dr. Dr. Tobias Paulun 
 Steven B. Perfect 
 Peter Reitz 
 Ann Sacra 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Der Zweck des Unternehmens 
ist der Betrieb einer Clearing-
stelle für das Clearing von Ter-
minkontrakten und Derivaten." 
 
 

 
Nodal Exchange, LLC   91 
 
Nodal Exchange, LLC 
Adresse 
1921 Gallows Road 3rd Floor 
Tysons Corner 
Virginia, 22182 
USA 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.nodalexchange.com 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
LLC 
Gesellschafter 
Nodal Exchange Holdings,  
LLC 100 % 
Organe 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Alan Askew 
Paul Cusenza 
Myshel Guillory 
Anita Herrera 
Mike Julian 
Demetri Karousos 
Nicole Ricard 
Christian Schneider 
Abschlussprüfer 
KPMG LLP 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Paul Cusenza 
 Dr. Dr. Tobias Paulun 
 Steven B. Perfect 
 Peter Reitz 
 Ann Sacra 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Der Zweck des Unternehmens 
ist der Betrieb einer Warenbörse 
für den Handel von Terminkon-
trakten und Derivaten." 
 
 

 
92   Power Exchange Central Europe, a.s. 
 
Power Exchange Central 
Europe, a.s. 
Adresse 
Rybná 682/14 
110 05 Praha 1 
Tschechien 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.pxe.cz 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
a.s. 
Grundkapital 
30.000 TCZK 
Aktionäre 
European Energy  
Exchange AG 66,67 % 
Burza cenných papírů  
Praha a.s. 33,33 % 
Organe 
Börsenkammer 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Petr Koblic (Vorsitzender) 
David Kučera (General-
sekretär) 
Abschlussprüfer 
KPMG Česká republika, s.r.o. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtrat 
 Marek Radan (Vorsitzender) 
 Timothy Neil Greenwood 
 Steffen Köhler 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist das Angebot von Dienstleis-
tungen auf dem Strommarkt. 
Dies umfasst insbesondere ano-
nymes Handeln von standardi-
sierten Produkten und die ent-
sprechende Abwicklung, wobei 
eine einzelne Mitgliedschaft  
Zutritt zu Strommärkten, die in 
die Tschechische Republik, Slo-
wakei, Ungarn, Polen und Rumä-
nien liefern. In Kooperation mit 
dem Austrian Central European 
Gas Hub AG (CEGH) betreibt die 
PXE den CEGH Czech Gas Futures 
Markt für Gashandel, indem 
Terminmarktprodukte zu einem 
virtuellen Handelspunkt auf dem 
tschechischen Markt geliefert 
werden (CZ gas). 
Außerdem ermöglicht es die PXE 
Endverbrauchern – im Beson-
deren Firmen, Gemeinden und 
Regierungseinrichtungen –, den 
passenden Strom- und Gasanbie-
ter durch elektronische Auktio-
nen unter transparenten Bedin-
gungen zum besten Preis zu  
finden." 
 
 

 
Powernext S.A.S.   93 
 
Powernext S.A.S. 
Adresse 
5, Boulevard Montmartre 
75002 Paris 
Frankreich 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.powernext.com 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
S.A.S. 
Grundkapital 
12.584 TEUR 
Aktionäre 
European Energy  
Exchange AG 100 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Verwaltungsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Dr. Egbert Laege 
Abschlussprüfer 
Ernst & Young S.A. 
Beteiligungen 
Gaspoint Nordic A/S 100 % 
PEGAS CEGH Gas Exchange 
Services GmbH 51 % 
EPEX SPOT SE 40,3 % 
Mitglieder Verwaltungsrat 
 Dr. Jürgen Kroneberg (Vor-
sitzender bis 09.02.2019) 
 Dr. Dr. Tobias Paulun (Vor-
sitzender seit 10.02.2019) 
 Phillipe Madiec (Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Peter Reitz (Stellvertretender 
Vorsitzender) 
 Jean-François Conil-Lacoste 
 Dr. Nigel Hawkins 
 Xavier Lafontaine 
 Michael Lockett 
 Iris Weidinger 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Prüfungsausschuss 
 Vergütungsausschuss 
 Strategieausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Festlegung der Bedingun-
gen für die Implementierung von 
regulierten und nicht regulierten 
Spot- und Terminmärkten sowie 
den Optionshandel in den Berei-
chen Energie und Umwelt ein-
schließlich der organisatorischen 
Abwicklung der technischen und 
handelstechnischen Erfordernisse 
solcher Märkte sowie der Verar-
beitung der damit in Zusammen-
hang stehenden Daten, um die 
Funktionsfähigkeit dieser Märkte 
zu gewährleisten." 
 
 

 
94   Gaspoint Nordic A/S 
 
Gaspoint Nordic A/S 
Adresse 
Slotsmarken 18, st 
2970 Hørsholm 
Dänemark 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gaspointnordic.com 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
A/S 
Grundkapital 
2.000 TDKK 
Aktionäre 
Powernext S.A.S. 100 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Verwaltungsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Jacob Pedersen 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
Statsautorisieret Revisions-
partnerselskab 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Verwaltungsrat 
 Dr. Egbert Laege  
(Vorsitzender) 
 Jean-Pierre Goux 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat  
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Unterstützung und Ent-
wicklung des Nordic Exchange-
traded fund Marktes und aller 
Aktivitäten innerhalb der PEGAS 
Plattform, die durch die Power-
next S.A.S. betrieben wird." 
 
 

 
PEGAS CEGH Gas Exchange Services GmbH   95 
 
PEGAS CEGH Gas  
Exchange Services GmbH 
Adresse 
Floridotower 
Floridsdorfer Hauptstraße 1 
1200 Wien 
Österreich 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.cegh.at 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
35 TEUR 
Gesellschafter 
Powernext S.A.S. 51 % 
Central European Gas 
Hub AG 49 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Gottfried Steiner 
Abschlussprüfer 
Ernst & Young Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft m.b.H. 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Der Unternehmensgegenstand 
der PEGAS CEGH Gas Exchange 
Services GmbH beruht auf der 
soliden Partnerschaft zwischen 
CEGH, Powernext und ECC, die 
verschiedene Aufgaben erfüllen. 
Die CEGH betreibt den österrei-
chischen Virtual Trading Point 
(VTP) und sichert damit lokale 
Dienstleistungen auf den öster-
reichischen und osteuropäischen 
Märkten. Die CEGH Gas Exchange 
Produkte werden dabei auf dem 
Within-Day-Market, dem Spot 
Market und dem Futures Market 
angeboten." 
 
 

 
96   store-x Storage Capacity Exchange GmbH i. L. 
 
store-x Storage Capacity 
Exchange GmbH i. L. 
Adresse 
Petersstraße 50 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.store-x.net 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH (in Liquidation) 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
(bis 07.06.2018) 
Uniper Energy Storage  
GmbH 32 % 
VNG Gasspeicher GmbH  32 % 
Bayerngas GmbH   12 % 
European Energy  
Exchange AG   12 % 
Innogy Gas Storage s.r.o.  12 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung  
Geschäftsführung (Liquidator) 
Dr. Nikolaus Petersen  
(bis 07.06.2018) 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
(bis 07.06.2018) 
 Bernd Protze (Vorsitzender) 
 Dr. Dr. Tobias Paulun (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Ulf Brenscheidt 
Dr. Peter Götzen 
 Kay Okon 
 Zbynék Pokorný 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hatte  
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Der Unternehmenszweck der 
store-x Storage Capacity Exchan-
ge GmbH besteht in der Errich-
tung und dem Betrieb einer 
elektronischen Handelsplattform 
für die Vergabe und den Handel 
von Kapazitätsrechten zur Spei-
cherung von Gas. Neben dem 
Kapazitätshandel bietet die Platt-
form allen interessierten Händ-
lern umfangreiche Informationen 
zum europäischen Gasspeicher-
markt." 
 
Die Gesellschaft befand sich seit 
01.01.2017 in Liquidation und ist 
mit Handelsregistereintrag vom 
07.06.2018 erloschen. 
 
 
 

 
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH   97 
 
Fernwasserversorgung  
Elbaue-Ostharz GmbH 
Adresse 
Naundorfer Straße 46 
04860 Torgau 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.fwv-torgau.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
127.823 TEUR 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Peter Michalik 
Jan Wollenberg 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Gesellschafter 
(seit 05.03.2019) 
 63 Städte, Gemeinden, 
Zweckverbände 66,62 % 
 Stadt Leipzig 24,45 %  
 Trinkwasserversorgung Mag-
deburg GmbH – TWM 8,36 % 
 GbR Fernwasser Sachsen-
Anhalt GmbH/Kommunale 
Wasserwerke Leipzig GmbH  
 0,57 % 
(bis 04.03.2019) 
 GbR Fernwasser Sachsen-
Anhalt GmbH/Kommunale 
Wasserwerke Leipzig GmbH  
 51 % 
 GbR MIDEWA GmbH i. L./ 
Trinkwasserversorgung  
Magdeburg GmbH 24,5 % 
 Stadt Leipzig 24,5 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Matthias Lux (Vorsitzender) 
 Volkmar Müller (Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Wolf-Dieter Dallhammer 
 Cornelia Gründler 
 Burkhard Henning 
 Ulrich Hörning 
 Dr. Ulrich Meyer 
 Thièbauld Mittelberger 
 Annerose Müller 
 Friedhelm Schlicke 
 Uwe Störzner 
 Christian Wenzel 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 4 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Gewinnung und qualitäts-
gerechte Aufbereitung von  
Rohwasser zu Trinkwasser aus 
Grund- und Oberflächenwasser 
und die Überleitung des gewon-
nenen Trinkwassers mittels Fern-
leitungen. Die Gesellschaft ist 
berechtigt, alle Geschäfte zu  
betreiben, die mit der Fernwas-
serversorgung unmittelbar oder 
mittelbar zusammenhängen und 
die der Förderung des vorge-
nannten Gegenstandes dienen. 
Belange des Umweltschutzes  
sind zu berücksichtigen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
98   Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Der Trinkwasserabsatz des abge-
laufenen Geschäftsjahres betrug 
81,4 Mio. m³ und liegt aufgrund 
der außerordentlichen Witterung 
über dem Plan sowie über dem 
Niveau des Vorjahreswertes und 
signalisiert eine positive Entwick-
lung im Kerngeschäft. Aufgrund 
der guten Absatzsituation kann 
die Gesellschaft mit 2,4 Mio. EUR 
ein hervorragendes Ergebnis 
vorweisen. 
Im abgelaufenen Geschäftsjahr 
2018 wurden Umsatzerlöse in 
Höhe von 49,7 Mio. EUR gene-
riert (Vorjahr: 45,4 Mio. EUR), die 
über den Umsatzerlösen der bei-
den Vorjahre liegen und auch 
den Planansatz für 2018 deutlich 
übertreffen. Die Umsatzerlöse 
setzen sich aus den Erlösen des 
Trinkwasserverkaufs (40,8 Mio. 
EUR) und den sonstigen Umsatz-
erlösen (8,9 Mio. EUR) zusam-
men. Der Erlös aus dem Wasser-
verkauf ist gegenüber dem Vor-
jahr um 1,7 Mio. EUR (4,3 %) 
gestiegen. 
Die Entwicklung der Vermögens- 
und Kapitalanlagen der FWV 
spiegelt die hohe Konstanz im 
Charakter des Kerngeschäfts  
der Gesellschaft wider, auch 
wenn die Eigenkapitalquote mit 
77,4 % leicht unter dem Niveau 
der Vorjahre liegt. 
Die Gesellschaft kann aufgrund 
der verfolgten Thesaurierungs-
politik über dem Abschreibungs-
niveau investieren. Damit konnte 
in den letzten Jahren das Anlage-
vermögen auf nahezu 148 Mio. 
EUR gesteigert werden. 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 95,2 93,5 94,1 93,2 
Investitionsdeckung (%) 72,0 62,8 69,4 86,9 
Fremdfinanzierung (%) 20,8 22,3 20,6 20,2 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 78,9 77,4 79,1 79,5 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 26,4 28,8 26,1 25,5 
Fremdkapital (TEUR) 32.059,5 35.305,1 31.324,9 30.174,7 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 25.544,0 25.485,5 20.735,3 18.858,1 
Liquiditätsgrad I (%) -- 28,2 40,6 87,3 
Liquiditätsgrad II (%) -- 104,1 119,0 196,3 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 1,0 1,9 1,3 2,7 
Return on Invest (ROI) (%) 0,8 1,5 1,1 2,2 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
226,7 237,8 215,1 208,3 
Personalaufwandsquote (%) 27,9 27,3 28,8 28,6 
EBIT (TEUR) 2.045,0 3.168,1 2.380,8 4.259,1 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 8,5 9,6 9,1 7,6 
Abschreibungsquote (%) 6,1 6,0 6,3 6,6 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
218,0 218,0 220,0 211,0 
   davon Frauen 65,0 66,0 67,0 64,0 
Anteil Frauen (%) 29,8 30,3 30,5 30,3 
Auszubildende 5,0 5,0 5,0 6,0 
Vollzeitäquivalente 209,0 209,0 211,0 214,0 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Trinkwasserabsatz 
 gesamt (Tm³) 
75.676 81.440 75.977 76.289 
davon Weiterverteiler 
 gesamt (Tm³) 
66.846 71.363 66.553 66.765 
davon Industriewasser 
 gesamt (Tm³) 
8.825 10.061 9.404 9.508 
davon Sonstiges 
 (Bauwasser, Tm³) 
6 16 21 16 
 
 
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH   99 
 Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 146.349 147.923 142.813 138.935 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
646 119 56 80 
Sachanlagen 145.703 147.804 142.757 138.855 
Umlaufvermögen 7.339 10.171 8.966 10.094 
 Vorräte 693 1.778 695 676 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
6.000 6.121 5.447 5.228 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
646 2.272 2.824 4.189 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
80 77 56 71 
Summe Aktiva 153.768 158.171 151.835 149.100 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 121.338 122.495 120.113 118.498 
Gezeichnetes Kapital 127.823 127.823 127.823 127.823 
Gewinn-/Verlustvortrag -7.755 -7.710 -9.325 -12.556 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1.270 2.382 1.615 3.231 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
65 65 72 85 
Ertragszuschüsse 338 338 361 384 
Rückstellungen 5.837 7.515 7.730 7.085 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
1.412 1.443 1.412 1.442 
Verbindlichkeiten 26.190 27.757 23.559 23.047 
Summe Passiva 153.768 158.171 151.835 149.100 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 47.375 49.700 45.395 44.571 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
2.306 2.461 2.391 2.668 
Sonstige betriebliche Erträge 528 1.021 835 870 
Gesamtleistung 50.209 53.182 48.620 48.109 
Materialaufwand 20.707 22.070 19.151 16.808 
Personalaufwand 13.236 13.545 13.080 12.747 
Abschreibungen 9.000 8.892 9.006 9.136 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
5.221 5.506 5.002 5.159 
Zwischenergebnis 2.045 3.168 2.381 4.259 
Finanzergebnis  -630 -568 -630 -744 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 82 0 148 
Ergebnis nach Steuern 1.415 2.519 1.751 3.367 
Sonstige Steuern 145 136 136 136 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1.270 2.382 1.615 3.231 
 
 
100   Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 
 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH 
Adresse 
Johannisgasse 7–9 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
10.100 TEUR 
Gesellschafter 
LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 74,65 % 
Zweckverband für Wasserver-
sorgung und Abwasserbesei-
tigung Leipzig-Land 25,35 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Ulrich Meyer 
Michael M. Theis 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Heiko Rosenthal (Vorsitzender 
seit 12.09.2018) 
 Karsten Schütze (1. Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Michaela Späth (2. Stellver-
tretende Vorsitzende) 
 Ulrike Bauermann 
 Wolfgang Denecke 
 Andreas Geisler 
 Achim Haas 
 Andreas Habicht 
 Wolfgang Hesse  
(bis 24.11.2018) 
 Jeanine Höse (seit 25.01.2019) 
 Armin Krück 
 Manfred Kummer 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
 Nico Langhammer 
 Dr. Ilse Lauter 
 Jürgen Mehnert 
 Tobias Meier 
 Volkmar Müller (Vorsitzender 
bis 11.09.2018) 
 Sebastian Speer 
 Dr. Lothar Tippach 
 Norman Volger 
 Christopher Zenker 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Finanz- und Bauausschuss 
 Präsidial- und Beteiligungs-
ausschuss 
 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand: 
"Der Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Wasserversorgung und 
Abwasserbeseitigung einschließ-
lich anderer kommunaler Dienst-
leistungen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH   101 
Bewertung der Kennzahlen 
Erneut blickt die KWL auf ein 
wirtschaftlich erfolgreiches  
Geschäftsjahr zurück. Die Gesell-
schaft hat ein abführbares  
Ergebnis von 46,2 Mio. EUR er-
reicht und damit den Planansatz 
deutlich übertroffen. Bereinigt 
um den wesentlichen Sonder-
effekt der ergebniswirksamen 
Prozesskostenrückerstattung 
ergibt sich eine Verbesserung 
gegenüber dem Plan um 4,9 Mio. 
EUR.  
Der Durchschnittsverbrauch lag 
mit 94,6 Litern pro Person und 
Tag (nachfolgend nur noch Liter) 
leicht über der Vorjahresmarke 
sowie dem Planansatz und hat 
sich damit von seinem Tiefpunkt 
mit 85,9 Litern im Jahr 2011 
deutlich entfernt. 
Im Jahr 2018 wurde eine Konzes-
sionsabgabe von 6 Mio. EUR  
an die Stadt Leipzig für das Jahr 
2018 gezahlt. 
Die Brutto-Investitionstätigkeit 
ohne Finanzanlagen der Gesell-
schaft lag im Jahr 2018 mit einem 
Volumen von 57,7 Mio. EUR ins-
gesamt über dem Niveau der 
Vorjahre. Die Netto-Investitionen 
(KWL-Finanzanteil) betrugen 
50,6 Mio. EUR.  
Das Jahresergebnis in Höhe von 
46,2 Mio. EUR wird vollständig an 
die Gesellschafter ausgeschüttet. 
Aufgrund der Investitionstätigkeit 
der Gesellschaft haben sich  
deren Verbindlichkeiten auf über 
300 Mio. EUR erhöht. Dennoch 
kann bei einer Eigenkapitalquote 
von 27,3 % in Kombination mit 
einer Investitionsdeckung von 
72,4 % weiterhin von einer soli-
den Finanzierungsdeckung ge-
sprochen werden. 
Wir weisen abschließend darauf 
hin, dass nunmehr auch alle rest-
lichen offenen Rechtsfragen der 
langjährigen Prozesse gegen die 
UBS in London erfolgreich abge-
schlossen werden konnten. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 91,9 91,3 89,2 90,1 
Investitionsdeckung (%) 60,3 72,4 74,9 78,3 
Fremdfinanzierung (%) 49,8 49,2 49,4 48,4 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 26,8 27,3 27,2 27,8 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 119,2 116,8 116,7 110,8 
Fremdkapital (TEUR) 529.673,5 513.815,5 519.224,5 496.639,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 329.056,7 310.926,0 308.134,0 270.742,0 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,0 0,0 0,0 
Liquiditätsgrad II (%) -- 73,1 90,6 91,5 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 9,9 16,2 10,5 8,4 
Return on Invest (ROI) (%) 2,7 4,4 2,9 2,3 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
296,0 294,4 289,5 282,2 
Personalaufwandsquote (%) 21,3 20,5 20,9 20,8 
EBIT (TEUR) 34.162,0 49.110,0 34.300,0 25.685,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 6,9 6,0 5,8 5,7 
Abschreibungsquote (%) 4,1 4,4 4,4 4,5 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
560,3 551,0 539,0 535,0 
   davon Frauen 221,0 211,5 212,8 227,8 
Anteil Frauen (%) 39,4 38,4 39,5 42,6 
Auszubildende 27,3 24,0 30,0 33,0 
Vollzeitäquivalente 541,3 530,6 521,3 514,2 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Wasserabsatz (Tm³) 31.885 32.351 31.159 30.675 
Wasserbezug (Tm³) 7.869 8.013 7.415 7.518 
Schmutzwasser (Tm³) 29.953 29.974 29.399 28.920 
Einwohner im 
 Versorgungsgebiet 
705.500 694.400 688.600 677.100 
 
 
102   Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 977.893 954.187 937.357 924.796 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
3.634 2.905 2.857 3.220 
Sachanlagen 967.807 944.830 929.383 918.459 
Finanzanlagen 6.452 6.452 5.117 3.117 
Umlaufvermögen 85.554 90.037 112.263 100.445 
 Vorräte 374 387 352 374 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
85.159 89.639 111.903 100.050 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
21 11 8 21 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
368 455 342 386 
Sonderverlustkonto 
 gem. § 17 (4) DMBilG 
343 386 453 515 
Summe Aktiva 1.064.158 1.045.065 1.050.415 1.026.142 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 285.417 285.466 285.466 285.417 
Gezeichnetes Kapital 10.100 10.100 10.100 10.100 
Kapitalrücklage 262.380 262.429 262.429 262.380 
Gewinnrücklagen 12.937 12.937 12.937 12.937 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
317.549 309.131 318.719 325.615 
Ertragszuschüsse 90.293 91.218 86.365 81.278 
Rückstellungen 39.364 45.856 48.862 59.802 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
1.803 1.513 1.899 1.859 
Verbindlichkeiten 329.078 310.937 308.142 270.763 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
2.457 2.457 2.861 3.267 
Summe Passiva 1.064.158 1.045.065 1.050.415 1.026.142 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 160.212 156.199 150.939 145.087 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
267 373 351 363 
Sonstige betriebliche Erträge 18.880 35.788 21.626 22.502 
Gesamtleistung 179.359 192.360 172.916 167.952 
Materialaufwand 45.723 45.260 41.946 41.023 
Personalaufwand 34.180 32.094 31.513 30.184 
Abschreibungen 40.433 41.744 40.776 41.317 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
24.861 24.152 24.381 29.743 
Zwischenergebnis 34.162 49.110 34.300 25.685 
Finanzergebnis  -2.843 -1.739 -1.995 -1.167 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
2.785 950 2.009 305 
Ergebnis nach Steuern 28.534 46.421 30.296 24.213 
Sonstige Steuern 211 207 208 209 
Ausgleichszahlung an 
 Minderheitsgesellschafter 
14.958 5.103 10.788 507 
Abgeführter Gewinn 13.365 41.111 19.300 23.497 
Jahresüberschuss/-
fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH   103 
100 %Bau + Service Leipzig GmbH 100 %Wassergut Canitz GmbH
100 %Sportbäder Leipzig GmbH 50 %
GbR Fernwasser Sachsen-Anhalt 
GmbH/Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH
 
 
 
 
 
104   Bau + Service Leipzig GmbH 
 
Bau + Service Leipzig GmbH 
Adresse 
Berliner Straße 25 
04105 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
500 TEUR 
Gesellschafter 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Henry Simon 
Nikolaus Meier 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
LSI GmbH 100 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Erbringung von Dienstleistungen 
aller Art für Anlagen, die der 
Wasserversorgung und Abwas-
serentsorgung einschließlich der 
Klärung des Abwassers dienen, 
sowie Hausinstallationen.  
Die Gesellschaft darf Geschäfte 
betreiben, die dem Geschäfts-
zweck mittelbar oder unmittelbar 
dienlich sind. Die Gesellschaft 
kann gleichartige oder dem  
Geschäftszweck dienende Unter-
nehmen erwerben, sich an sol-
chen beteiligen und Zweignieder-
lassungen einrichten." 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
Bau + Service Leipzig GmbH   105 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft konnte im  
zurückliegenden Geschäftsjahr 
mit einem abgeführten Gewinn 
von 2.120 TEUR erneut ein sehr 
gutes Ergebnis erreichen und die 
diesbezüglichen Erwartungen 
erheblich übertreffen.  
Die Bilanzsumme erhöhte sich 
deutlich von 7.766 TEUR im Vor-
jahr auf nunmehr 10.008 TEUR. 
Die Eigenkapitalquote verringerte 
sich im Zuge dieser Entwicklung 
gegenüber dem Vorjahr von  
18,9 % auf 14,7 % der Bilanz-
summe.  
Die Investitionsquote hat sich  
im Vergleich zu den Vorjahren 
deutlich auf 30,5 % verbessert.  
Bei der Analyse der sehr guten 
Rentabilitätskennzahlen ist zu 
beachten, dass das verfolgte 
Geschäftsmodell keine besonders 
breite Kapitalbasis erfordert. 
Das Anlagevermögen erhöhte 
sich im Berichtsjahr leicht. 
Durch die Teilnahme am Cash-
Pooling der LVV-Gruppe war die 
Zahlungsfähigkeit der Gesell-
schaft im Jahr 2018 jederzeit 
gegeben. Liquiditätsengpässe 
waren nicht vorhanden und sind 
auch zukünftig nicht zu erkennen. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 26,5 18,3 22,0 25,4 
Investitionsdeckung (%) 72,7 66,1 122,6 79,6 
Fremdfinanzierung (%) 80,5 85,3 81,1 79,0 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 19,5 14,7 18,9 21,0 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 414,0 582,4 429,5 376,1 
Fremdkapital (TEUR) 6.073,0 8.541,5 6.299,5 5.516,3 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 3.870,0 4.052,9 3.786,7 3.147,7 
Liquiditätsgrad I (%) 0,1 0,0 0,0 0,0 
Liquiditätsgrad II (%) 98,3 171,4 124,9 129,3 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 137,6 144,5 156,2 135,5 
Return on Invest (ROI) (%) 26,8 21,2 29,5 28,5 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
151,2 168,7 154,2 151,8 
Personalaufwandsquote (%) 37,4 31,0 32,8 33,2 
EBIT (TEUR) 1.843,0 2.173,3 2.276,4 2.009,9 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 23,0 30,5 14,8 24,3 
Abschreibungsquote (%) 16,7 20,2 18,2 19,4 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
140,0 134,7 130,0 124,0 
   davon Frauen 30,0 32,0 25,5 24,0 
Anteil Frauen (%) 21,4 23,8 19,6 19,4 
Auszubildende 3,0 1,0 1,0 1,0 
Vollzeitäquivalente 139,0 134,3 129,7 122,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 2.001 1.828 1.709 1.773 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
100 97 96 50 
Sachanlagen 1.405 1.235 1.118 1.228 
Finanzanlagen 496 496 496 496 
Umlaufvermögen 5.509 8.172 6.048 5.200 
 Vorräte 1.700 1.228 1.317 1.126 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
3.806 6.942 4.729 4.072 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
3 1 2 1 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
30 9 10 10 
Summe Aktiva 7.540 10.008 7.766 6.983 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 1.467 1.467 1.467 1.467 
Gezeichnetes Kapital 500 500 500 500 
Kapitalrücklage   503 503 
Gewinnrücklagen 464 464 464 464 
Gewinn-/Verlustvortrag 503 503   
Rückstellungen 2.200 4.487 2.511 2.367 
Verbindlichkeiten 3.873 4.054 3.789 3.149 
Summe Passiva 7.540 10.008 7.766 6.983 
 
 
106   Bau + Service Leipzig GmbH 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 21.012 22.667 19.997 18.516 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
100 -250 49 138 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
0 19 0 0 
Sonstige betriebliche Erträge 313 491 648 395 
Gesamtleistung 21.425 22.927 20.694 19.049 
Materialaufwand 10.268 11.983 10.278 9.190 
Personalaufwand 7.856 7.035 6.569 6.138 
Abschreibungen 335 368 311 343 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
1.123 1.368 1.260 1.368 
Zwischenergebnis 1.843 2.173 2.276 2.010 
Finanzergebnis  190 -41 28 -8 
Ergebnis nach Steuern 2.033 2.132 2.304 2.002 
Sonstige Steuern 15 13 14 15 
Abgeführter Gewinn 2.018 2.120 2.291 1.987 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
LSI GmbH   107 
 
LSI GmbH 
Adresse 
Sommerfelder Straße 71 
04316 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lsi-gmbh.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
310 TEUR 
Gesellschafter 
Bau + Service Leipzig GmbH  
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Nikolaus Meier 
Henry Simon 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Wartung, Instandsetzung und 
der Neubau von Straßenver-
kehrsanlagen und die Erbringung 
von Deckenschlussleistungen im 
Zusammenhang mit Schienen-
baumaßnahmen des öffentlichen 
Nahverkehrs in unterschiedlichen 
Verfahren mit den dazugehörigen 
Nebenleistungen. Der Einbau von 
Gussasphalt erfolgt darüber hin-
aus auch in Ingenieurbauwerken. 
Weiterhin realisiert das Unter-
nehmen Verkehrssicherungs-
leistungen vor Ort mit Absperr-, 
Beschilderungs- und Markie-
rungsleistungen und erstellt die 
hierzu notwendigen Verkehrs-
konzepte. Darüber hinaus gehört 
die Fertigung, Montage und War-
tung von Zaun- und Toranlagen 
zum Unternehmenszweck." 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 

 
108   GbR Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH/Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 
 
GbR Fernwasser Sachsen-
Anhalt GmbH/Kommunale 
Wasserwerke Leipzig GmbH 
Adresse 
Johannisgasse 7–9 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
GbR 
Gesellschafter 
Fernwasser Sachsen-Anhalt 
GmbH 50 % 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH 50 % 
Beteiligungen 
Fernwasserversorgung  
Elbaue-Ostharz GmbH  
(bis 04.03.2019) 51 % 
Fernwasserversorgung  
Elbaue-Ostharz GmbH  
(seit 05.03.2019) 0,57 % 
 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemeinsame Willensbildung 
gegenüber der Fernwasserver-
sorgung Elbaue-Ostharz GmbH im 
Rahmen der Wahrnehmung der 
Gesellschafterrechte. 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 

 
Sportbäder Leipzig GmbH   109 
 
Sportbäder Leipzig GmbH 
Adresse 
Johannisgasse 7–9 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de/sportbaeder 
Gründungsjahr 
2004 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Joachim Helwing 
Dr. Brigitte Teltscher 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Heiko Rosenthal (Vorsitzen-
der) 
 Uwe Gasch (Stellvertretender 
Vorsitzender) 
 Prof. Dr. rer. nat. Günter 
Fuchs 
 Jens Lehmann 
 Kay Leichsenring 
 Dr. Ulrich Meyer 
 Volkmar Müller 
 Michael Schmidt 
 Rüdiger Ulrich 
 Sebastian Walther  
(seit 01.03.2018) 
 Christopher Zenker  
(bis 28.02.2018) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand: 
"Zweck der Gesellschaft ist die 
Förderung des Gesundheitswe-
sens, des Sports und der Freizeit-
gestaltung. Hierzu erwirbt und 
bewirtschaftet sie vorrangig die 
im Stadtgebiet Leipzig belegenen 
Hallen- und Freibäder im eigenen 
Namen und auf eigene Rech-
nung. Die Gesellschaft kann  
außerdem inner- und außerhalb 
der genannten Einrichtungen 
Veranstaltungen durchführen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
110   Sportbäder Leipzig GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Das Jahresergebnis vor Zinsen 
und Steuern (EBIT) beträgt  
77 TEUR. Für das Geschäftsjahr 
2018 weist die Sportbäder Leipzig 
GmbH insgesamt wie in den Vor-
jahren ein ausgeglichenes Jah-
resergebnis aus. 
Auf Grundlage der 4. Änderung 
des Bäderleistungsfinanzierungs-
vertrages hat die Stadt Leipzig 
der Sportbäder Leipzig GmbH für 
2018 vereinbarungsgemäß eine 
allgemeine Fehlbetragsfinanzie-
rung in Höhe von 5.225 TEUR  
zur Verfügung gestellt, von der 
4.278 TEUR ertragswirksam  
geworden sind. Diese ist neben 
den erwirtschafteten Umsatz-
erlösen einschließlich der Nut-
zungsentgelte sowie der Miet- 
und Pachteinnahmen der Sport-
bäder Leipzig GmbH in Höhe von  
3.238 TEUR die wesentlichste 
Ertragsposition. 
Die Kennzahlen Investitions-
deckung und Investitionsquote 
haben sich im Jahr 2018 deutlich 
verändert. Die geringe Investi-
tionsdeckung wurde allerdings 
durch die Gesprächspartner zur 
Verlängerung des Bäderleistungs-
finanzierungsvertrages bereits 
antizipiert, sodass künftig wieder 
eine bessere Finanzausstattung 
der Gesellschaft sichergestellt 
wird. 
Durch die Teilnahme am Cash-
Pooling der LVV-Gruppe war die 
Zahlungsfähigkeit der Gesell-
schaft im Jahr 2018 jederzeit 
gegeben. Liquiditätsengpässe 
waren nicht vorhanden und sind 
auch zukünftig nicht zu erkennen. 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 98,9 85,0 76,0 84,3 
Investitionsdeckung (%) 20,1 23,5 69,0 261,4 
Fremdfinanzierung (%) 62,2 61,4 62,8 60,3 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 9,2 8,3 9,3 10,7 
Eigenkapitalreichweite  
(Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 164,5 159,1 169,0 151,7 
Fremdkapital (TEUR) 9.529,0 10.453,8 9.524,3 7.924,4 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 4.870,0 4.426,3 4.952,3 3.769,6 
Liquiditätsgrad I (%) -- 6,2 3,5 2,9 
Liquiditätsgrad II (%) -- 189,0 435,1 212,0 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
-- 42,9 44,6 43,8 
Personalaufwandsquote (%) 162,2 125,3 134,5 128,8 
EBIT (TEUR) 88,0 76,6 78,8 80,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 30,3 26,7 12,4 3,6 
Abschreibungsquote (%) 6,1 6,3 8,6 9,4 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der  
Stadt Leipzig 
5.606,0 4.278,0 4.730,0 4.947,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt  
(ohne Azubis) 
98,5 100,0 99,0 92,8 
   davon Frauen -- 35,0 38,0 51,9 
Anteil Frauen (%) -- 35,0 38,4 55,9 
Auszubildende 4,0 3,5 3,5 3,0 
Vollzeitäquivalente 77,8 75,5 64,4 66,9 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anzahl Besucher 
 Hallenbäder 
-- 952.774 973.220 981.510 
Anzahl Besucher Freibäder -- 264.828 138.040 165.581 
Anzahl Besucher gesamt -- 1.217.602 1.111.260 1.147.091 
 
 
Sportbäder Leipzig GmbH   111 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 15.147 14.467 11.520 11.089 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 8 0 0 
Sachanlagen 15.147 14.459 11.520 11.089 
Umlaufvermögen 175 2.557 3.641 2.055 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
150 2.473 3.612 2.027 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
25 84 29 28 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 0 0 3 
Summe Aktiva 15.322 17.024 15.161 13.147 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 1.409 1.409 1.409 1.409 
Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25 
Kapitalrücklage 1.384 1.384 1.384 1.384 
Sonderposten zur  
Finanzierung des SAV 
8.768 10.322 8.456 7.627 
Rückstellungen 250 782 315 313 
Verbindlichkeiten 4.895 4.510 4.981 3.797 
Summe Passiva 15.322 17.024 15.161 13.147 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 2.620 3.238 2.870 2.931 
Sonstige betriebliche Erträge 5.823 4.582 5.054 5.310 
Gesamtleistung 8.443 7.820 7.924 8.241 
Materialaufwand 3.000 2.581 2.845 3.155 
Personalaufwand 4.250 4.058 3.859 3.776 
Abschreibungen 920 907 985 1.048 
Sonstige betriebliche  
Aufwendungen 
185 198 156 182 
Zwischenergebnis 88 77 79 80 
Finanzergebnis  -85 -74 -76 -77 
Ergebnis nach Steuern 3 3 3 3 
Sonstige Steuern 3 3 3 3 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
112   Wassergut Canitz GmbH 
 
Wassergut Canitz GmbH 
Adresse 
Johannisgasse 7–9  
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.wassergut-canitz.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
26 TEUR 
Gesellschafter 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Bernhard Wagner 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"Unternehmensgegenstand ist 
die Erhaltung der ökologischen 
Systeme, insbesondere ökolo-
gischer Landbau, ökologische 
Forstwirtschaft, die Sicherung der 
Wasserversorgung, die Schonung 
und Pflege des Grundwassers 
sowie der Bodenschutz. Die  
Gesellschaft kann zum Schutz des 
Grundwassers und zur Erhaltung 
des ökologischen Systems  
Flächen hinzu erwerben. Die 
Gesellschaft darf alle Maßnah-
men treffen, die geeignet sind, 
den Gesellschaftszweck zu för-
dern und die wirtschaftliche Lage 
zu verbessern. Die Gesellschaft 
beachtet bei der Verfolgung des 
Gesellschaftszwecks in hohem 
Maße die Belange des Umwelt-
schutzes." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
Wassergut Canitz GmbH   113 
Bewertung der Kennzahlen 
Auch wenn das anspruchsvoll 
geplante Ergebnisziel nicht er-
reicht werden konnte, ist das 
Geschäftsjahr unter Berücksich-
tigung der vollumfänglichen  
Erfüllung der gesteckten Wasser-
schutzziele als Erfolg einzuschät-
zen. 
Durch die Teilnahme am Cash-
Pooling der LVV-Gruppe war die 
Zahlungsfähigkeit der Gesell-
schaft im Jahr 2018 jederzeit 
gegeben. Liquiditätsengpässe 
waren nicht vorhanden und sind 
auch zukünftig nicht zu erkennen. 
Die unter den Bilanz- und Leis-
tungskennzahlen ausgewiesenen 
Kennzahlen zur Liquidität sind  
für die Gesellschaft teils nur  
bedingt aussagefähig und zeich-
nen ein unzutreffendes Bild.  
Unter sachgerechter Einbezie-
hung der Forderungen aus dem 
Cash-Pooling besteht keine  
wesentliche Effektivverschul-
dung. 
Aufgrund komplett innenfinan-
zierter Investitionen konnte das 
Anlagevermögen der Gesellschaft 
im Geschäftsjahr 2018 erheblich 
gesteigert werden und liegt nun 
bei 1,3 Mio. EUR. 
Die aktuelle wirtschaftliche  
Lage wie auch die zukünftige 
mittelfristige Entwicklung der 
Gesellschaft wird als stabil ein-
geschätzt. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 66,0 58,4 47,8 46,3 
Investitionsdeckung (%) 67,6 30,5 86,1 86,2 
Fremdfinanzierung (%) 20,6 33,1 24,3 29,4 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 79,4 66,9 75,7 70,6 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 25,9 49,4 32,1 41,6 
Fremdkapital (TEUR) 386,0 735,1 477,3 619,7 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 266,0 620,1 327,3 271,5 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,5 0,3 0,0 
Liquiditätsgrad II (%) 550,8 506,7 650,3 265,1 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 13,2 9,6 13,3 13,6 
Return on Invest (ROI) (%) 10,5 6,4 10,0 9,6 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
147,6 135,5 154,6 182,2 
Personalaufwandsquote (%) 41,9 45,4 44,0 35,6 
EBIT (TEUR) 215,0 157,8 211,6 217,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 20,2 39,7 20,5 19,8 
Abschreibungsquote (%) 13,7 12,1 17,6 17,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
8,0 9,0 8,0 8,0 
   davon Frauen -- 0,8 -- -- 
Anteil Frauen (%) -- 8,3 -- -- 
Auszubildende 1,0 1,5 1,0  
Vollzeitäquivalente 8,0 9,0 8,0 8,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 1.238 1.299 940 977 
Sachanlagen 1.186 1.248 889 926 
Finanzanlagen 52 52 52 52 
Umlaufvermögen 631 918 1.019 1.126 
 Vorräte 273 614 551 406 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
358 304 468 720 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
6 6 7 6 
Summe Aktiva 1.875 2.224 1.966 2.108 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 1.489 1.489 1.489 1.489 
Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 
Kapitalrücklage 1.463 1.463 1.463 1.463 
Rückstellungen 120 115 150 348 
Verbindlichkeiten 266 620 328 272 
Summe Passiva 1.875 2.224 1.966 2.108 
 
 
114   Wassergut Canitz GmbH 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 1.181 1.220 1.237 1.457 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
41 63 148 -48 
Sonstige betriebliche Erträge 465 460 485 604 
Gesamtleistung 1.687 1.742 1.869 2.014 
Materialaufwand 653 692 737 959 
Personalaufwand 495 553 545 519 
Abschreibungen 169 157 166 166 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
155 182 211 153 
Zwischenergebnis 215 158 212 217 
Finanzergebnis  -1 2 3 2 
Ergebnis nach Steuern 214 159 215 220 
Sonstige Steuern 17 17 17 17 
Abgeführter Gewinn 197 142 198 203 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH   115 
 
LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft 
mbH 
Adresse 
Reichsstraße 4 – Specks Hof/ 
Aufgang A 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
512 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Geschäftsführung 
 Dr. Norbert Menke  
(Sprecher bis 30.04.2018) 
 Michael M. Theis  
(Sprecher seit 01.05.2018) 
 Ulf Middelberg  
(seit 01.05.2018) 
 Volkmar Müller 
 Karsten Rogall  
(seit 01.05.2018) 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Ines Kuche (Stellvertretende 
Vorsitzende) 
 Torsten Bonew 
 Reiner Engelmann 
 Norman Friske  
(seit 01.09.2018) 
 Susann Frölich 
 Jens Herrmann-Kambach 
 Stefan Hilbig 
 Katja Hübner 
 Katharina Krefft 
 Armin Krück 
 Peter Kubiak 
 Nico Langhammer 
 Dr. Ilse Lauter 
 Peter Lintzel 
 Jürgen Mehnert  
(bis 31.08.2018) 
 Sven Morlok 
 Andrea Niermann 
 Heiko Oßwald 
 Claus-Uwe Rothkegel 
 Frank Tornau 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Personal- und Vermittlungs-
ausschuss gemäß § 27 Mit-
bestG 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 16.02.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand:
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist das Halten und Verwal-
ten von Beteiligungen an Unter-
nehmen im Bereich der Elektri-
zitäts-, Gas-, Fernwärme- und 
Wasserversorgung, der Abwas-
serentsorgung, des öffentlichen 
Personennahverkehrs sowie an-
derer kommunaler Bereiche. 
(2) Die Gesellschaft fasst Toch-
terunternehmen unter einheitli-
cher Leitung im Sinne des § 18 
AktG zusammen. Sie erhöht die 
Effizienz und Effektivität ihrer 
Tochterunternehmen und unter-
stützt und koordiniert einen  
dauerhaften Modernisierungs-
prozess in deren Geschäftsfel-
dern. Insbesondere trägt sie  
dafür Sorge, die Zusammenarbeit 
zwischen den Tochterunterneh-
men zu fördern und Synergie-
möglichkeiten umfassend auszu-
schöpfen. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand der Gesellschaft gefördert 
werden kann." 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hatte das Unterneh-
men bis 15.02.2018 folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist das Halten von Beteiligungen 
und die Wahrnehmung der Rech-
te aus diesen Beteiligungen an 
den kommunalen Unternehmen 
im Bereich der Elektrizitäts-, Gas-, 
Fernwärme- und Wasserversor-
gung, der Abwasserentsorgung, 
des öffentlichen Personennah-
verkehrs sowie anderer kommu-
naler Bereiche. 
(2) Die Gesellschaft übt die ein-
heitliche Leitung im Sinne des 
§ 18 AktG bezüglich der Beteili-

 
116   LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH 
gungen aus. Aufgabe der Gesell-
schaft ist es, die Effizienz und 
Effektivität ihrer Beteiligungen zu 
erhöhen und einen dauerhaften 
Modernisierungsprozess in allen 
Geschäftsfeldern dieser Beteili-
gungen zu unterstützen und zu 
koordinieren. Insbesondere soll 
die Gesellschaft dafür Sorge tra-
gen, die Zusammenarbeit zwi-
schen den Beteiligungen zu för-
dern und Synergiemöglichkeiten 
umfassend auszuschöpfen.  
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell-
schaftszweck unmittelbar geför-
dert werden kann.  
(4) Alle Organe der Gesellschaft 
sind im Rahmen des gesetzlich 
Zulässigen den kommunalpoliti-
schen Zielfestlegungen der Stadt 
Leipzig verpflichtet.  
(5) Beteiligungen, an denen der 
Gesellschaft allein oder zusam-
men mit anderen Unternehmen 
im Sinne des § 96 Abs. 2 Halbsatz 
1 Sächs GemO eine satzungsän-
dernde Mehrheit der Anteile 
zusteht, dürfen nur unterhalten 
werden, wenn den Nummern 
Nr. 1 und 2a bis 8 des § 96 Abs. 2 
SächsGemO entsprechende  
Regelungen im Gesellschaftsver-
trag vereinbart werden." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Den Gesellschaftsvertrag konkre-
tisierende Eigentümerziele wur-
den von der Ratsversammlung 
am 15.10.2008 beschlossen 
(RBIV-1348/08). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die LVV schließt das Geschäfts-
jahr 2018 mit einem guten Jah-
resergebnis von 24.157 TEUR ab. 
Die Erfolgsrechnung der LVV 
weicht deutlich von der Planung 
ab, da die vollständige ertrags-
wirksame Auflösung der Rück-
stellung (90,7 Mio. EUR) aus der 
Risikofreistellung der Leipziger 
Wasserwerke infolge des positi-
ven Ausgangs der Prozesse zu 
den CDO‐Transaktionen bereits 
im Jahr 2017 erfolgte, planerisch 
jedoch erst im Geschäftsjahr 
2018 in Höhe von 95 Mio. EUR 
unterstellt war. Damit ergibt sich 
eine bereinigte Ergebnisverbes-
serung von 38,6 Mio. EUR. 
Auch 2018 konnte die Finanzie-
rung der Verkehrsleistungen der 
LVB vollständig konzernintern 
erbracht werden. 
Als Holdinggesellschaft und Trä-
gerin der Konzernfinanzierung ist 
die Bilanz der LVV GmbH auf der 
Aktivseite durch Unternehmens-
beteiligungen sowie Ausleihun-
gen an verbundene Unterneh-
men (Gesellschafterdarlehen) 
geprägt. Im Geschäftsjahr 2018 
konnte die LVV eine Verringerung 
der bilanziellen Verschuldung 
erreichen. Die Verbindlichkeiten 
gegenüber Kreditinstituten ha-
ben sich insgesamt um 42,8 Mio. 
EUR verringert. Die Nettobank-
verschuldung stieg dennoch auf-
grund der Reduktion liquider 
Mittel von 468,5 Mio. EUR auf 
488,5 Mio. EUR, bedingt durch 
die Finanzierung der anhaltend 
hohen Investitionstätigkeit im 
Konzern durch Gesellschafter-
darlehen.  
Auf der Passivseite steigert sich 
das Eigenkapital deutlich, sowohl 
aufgrund des positiven Jahres-
ergebnisses in Höhe von  
24,2 Mio. EUR als auch durch 
Kapitaleinlagen der Gesellschaf-
terin Stadt Leipzig in Höhe von 
17,8 Mio. EUR. Der positive Ver-
lauf des Wirtschaftsjahres 2018 
hat insgesamt zu einer Verbesse-
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 96,5 87,6 85,6 85,4 
Investitionsdeckung (%) 0,2 0,2 0,1 0,1 
Fremdfinanzierung (%) 69,7 70,1 74,5 81,2 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 30,3 29,9 25,5 18,8 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- 46,3 
Verschuldungsgrad (%) 230,2 234,2 292,4 430,6 
Fremdkapital (TEUR) 866.340,2 908.380,0 1.011.516,0 1.058.034,0 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 845.910,9 801.395,0 839.769,0 815.637,0 
Liquiditätsgrad I (%) 24,0 65,2 75,5 80,6 
Liquiditätsgrad II (%) 52,4 108,5 92,7 117,4 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 21,4 6,2 24,3 -2,2 
Return on Invest (ROI) (%) 6,5 1,9 6,2 -0,4 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
85,7 98,1 -- -- 
Personalaufwandsquote (%) 108,7 124,4 105,8 1.158,9 
EBIT (TEUR) 87.280,0 -7.042,0 84.583,0 -7.175,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 11,5 7,3 17,4 12,4 
Abschreibungsquote (%) 0,0 0,0 0,0 0,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
54,0 52,0 49,0 44,0 
   davon Frauen -- 30,0 28,5 22,0 
Anteil Frauen (%) -- 57,7 58,2 50,0 
Vollzeitäquivalente 54,0 50,0 -- -- 
 
 
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH   117 
rung der wichtigen Kennzahl  
Eigenkapitalquote geführt (Ver-
besserung auf 29,9 %). Der Kon-
zern weist zudem gegenüber 
seinen Finanzierungspartnern 
eine sogenannte Eigenmittel-
quote von ca. 41,7 % aus. 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 1.198.960 1.135.373 1.161.560 1.113.152 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
743 442 612 751 
Sachanlagen 98 101 117 152 
Finanzanlagen 1.198.119 1.134.830 1.160.831 1.112.249 
Umlaufvermögen 43.575 160.665 195.694 190.396 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
23.639 64.043 36.360 59.720 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
19.936 96.622 159.334 130.676 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
123 251 243 217 
Summe Aktiva 1.242.658 1.296.289 1.357.497 1.303.765 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 376.318 387.909 345.981 245.731 
Gezeichnetes Kapital 512 512 512 512 
Kapitalrücklage 233.513 233.514 215.743 199.472 
Gewinnrücklagen 61.723 129.726 45.747 51.055 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
80.570 24.157 83.979 -5.308 
Rückstellungen 370 10.236 12.192 111.074 
Verbindlichkeiten 865.847 898.017 999.103 946.313 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
123 127 221 647 
Summe Passiva 1.242.658 1.296.289 1.357.497 1.303.765 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 4.627 4.905 4.311 370 
Sonstige betriebliche Erträge 95.377 823 92.219 1.045 
Gesamtleistung 100.004 5.728 96.530 1.415 
Personalaufwand 5.030 6.103 4.562 4.288 
Abschreibungen 272 207 199 203 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
7.422 6.460 7.186 4.099 
Zwischenergebnis 87.280 -7.042 84.583 -7.175 
Finanzergebnis  -5.711 35.948 309 20.002 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
999 4.749 913 18.135 
Ergebnis nach Steuern 80.570 24.157 83.979 -5.308 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
80.570 24.157 83.979 -5.308 
 
 
118   LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH 
100 %Stadtwerke Leipzig GmbH 74,65 %Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 
100 %
100 %100 %
Leipziger Kommu-
nale Energieeffizienz 
GmbH
Innvo Innovations-
gesellschaft-
Management mbH 
90 %ELG Leipzig GmbH
50 %
Erdgasversorgung 
Industriepark Leipzig 
Nord GmbH
70 %
Thüringenwind 
GmbH & Co. 
Tüngeda KG
100 %
33,3 %Meter1 GmbH & 
Co. KG33,3 %
100 %WEO Verwaltungs 
GmbH 
33,3 %
6,67 %
Joblinge 
gemeinnützige AG 
Leipzig 
12,5 %
100 %
Trianel Erneuerbare 
Energien 
Verwaltungs GmbH 
3,46 %
11,43 %SAG Abwicklungs 
AG
6,27 %Ennovatis GmbH 
i. L.
100 %Netz Leipzig GmbH
100 %Sportbäder Leipzig 
GmbH
100 %Bau + Service Leipzig 
GmbH
100 %LSI GmbH
100 %Wassergut Canitz 
GmbH
50 %GbR FSA/KWL
0,57 %
Fernwasserver-
sorgung Elbaue-
Ostharz GmbH
Finanzierungs-
gesellschaften
Auslands-
beteiligungen
100 %SWL Beteiligungs 
GmbH 25,75 %
Heizkraftwerk 
Eutritzscher Straße 
GmbH & Co. KG i. L. 
0,15 %
FWNL Fernwärme-
netz Leipzig GmbH & 
Co. KG i. L. 
82,86 %
GPEC – Gdańskie 
Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o.
65,12 %Orchis Energia Sopot
Sp. z o.o.100 %GPEC Starogard 
Sp. z o.o.
100 %GPEC ENERGIA
SP. z o.o.
100 %GPEC TCZEW
SP. z o.o.
100 %GPEC Ekspert 
Sp. z o.o.
100 %GPEC Serwis 
Sp. z o.o.
100 %GPEC Pelplin 
Sp. z o.o.
100 %GPEC Pro Sp. z o.o.
100 %GPEC System 
Sp. z. o.o.
LAS GmbH 
Leipziger Windpark 
Management GmbH
Meter1 Verwaltung 
GmbHWEO GmbH & Co. KG 
8KU GmbH 
Trianel Erneuerbare 
Energien GmbH & 
Co. KG 
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
LVB 
10 %
Stadt Leipzig
 
  
  
 
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH   119 
100 %Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
7,46 %VNG AG
(über VNG VuB gehaltene LVV-Anteile) 
34,57 %
VNG Verbundnetz Gas Ver-
waltungs- und Beteiligungs-
gesellschaft m.b.H. 
25 %
LTB Leipziger Trans-
port und Logistik 
Betriebe GmbH
100 %LeoBus GmbH100 %Leipziger Stadtver-
kehrsbetriebe (LSVB) GmbH
50 %IFTEC GmbH & Co. KG
100 %
LAB Leipziger Aus- und 
Weiterbildungs-betriebe 
GmbH 
50 %LIB Verwaltungs-
GmbH
17,55 %
Mitteldeutscher 
Verkehrsverbund 
GmbH (MDV)
0,47 %beka GmbH
7,38 %European Energy Exchange 
AG
100 %Leipziger Servicebetriebe 
(LSB) GmbH0,07 %
envia Mitteldeutsche Energie 
AG (treuhänderisch gehaltenes 
Aktienpaket über KBE)
1,35 %
KBE Kommunale Be-
teiligungsgesellschaft mbH an 
der envia
21,58 %
10 %ELG Leipzig GmbH
(unter SW L eingebunden)
22,18 %
75 %
Stadt Leipzig
 
 
120   KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia 
 
KBE Kommunale Beteili-
gungsgesellschaft mbH  
an der envia 
Adresse 
Chemnitztalstraße 13 
09114 Chemnitz 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.kbe-enviam.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
54.134,45 TEUR 
Gesellschafter 
Städte und Gemeinden  
in Sachsen, Brandenburg, 
Sachsen-Anhalt, Thüringen 
 98,65 % 
LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 1,35 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Maria-Martha Dittmer 
Abschlussprüfer 
ECOVIS Wirtschaftstreuhand 
GmbH Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
envia Mitteldeutsche  
Energie AG 22,18 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Thomas Zenker (Vorsitzender) 
 Thomas Eulenberger (1. Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Karsten Schütze (2. Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Karl-Ludwig Böttcher  
(bis 31.01.2018) 
 Tobias Goth 
 Rolf Hermann 
 Andrea Jedzig 
 Roland Märtz 
 Bernd Meyer 
 Astrid Münster 
 Herold Quick 
 Jörg Röglin 
 Steffi Schädlich 
 Steffen Schneider 
 Ralf Schreiber 
 Sven Schulze 
 Volkmar Viehweg 
 Thomas Weikert 
Unternehmensgegen-
stand/öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist der Erwerb und die 
Verwaltung von Aktien, insbe-
sondere der enviaM, und die 
Wahrnehmung aller Rechte und 
Pflichten, die sich aus der Beteili-
gung an diesen Aktiengesellschaf-
ten ergeben, sowie alle unmittel-
bar damit im Zusammenhang 
stehenden Geschäfte, insbeson-
dere die Wahrnehmung und  
Sicherung der kommunal- und 
aktienrechtlich zulässigen Inter-
essenvertretung der Gesellschaf-
ter bei der enviaM. 
(2) Hierzu hat die Gesellschaft  
die Aufgaben  
1. darauf hinzuwirken, dass die 
von ihr gehaltenen Aktien und 
die sich daraus ergebenden 
Stimmrechte in der Hauptver-
sammlung und – soweit gesetz-
lich zulässig – in deren Aufsichts-
rat bestmöglich vertreten wer-
den; dies betrifft insbesondere 
das Interesse der Gesellschafter 
an einer möglichst hohen und 
nachhaltigen Ausschüttung von 
Dividenden; 
2. in Angelegenheiten des  
gemeinsamen Interesses der 
Gesellschafter tätig zu werden; 
3. die Interessen der Gesellschaf-
ter in allen Fragen der Versor-
gung gegenüber der enviaM, den 
staatlichen Stellen, gegenüber 
anderen Verbänden und gegen-
über der Öffentlichkeit zu vertre-
ten; 
4. die Gesellschaftergesamtheit 
und im Ausnahmefall auch Dritte 
in allen Fragen der Versorgung zu 
beraten. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Geschäften und Maßnahmen 
berechtigt, die zur Erreichung des 
Gesellschaftszwecks notwendig   

 
KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia   121 
und nützlich sind, soweit damit 
keine unternehmerische Tätigkeit 
im Sinne der §§ 95ff. SächsGemO 
und der §§ 91ff. BbgKVerf ausge-
übt wird. Sie kann Beteiligungen 
an anderen Unternehmen 
erwerben sowie andere Unter-
nehmen übernehmen und/oder 
errichten." 
 
 
 
122   envia Mitteldeutsche Energie AG 
 
envia Mitteldeutsche  
Energie AG 
Adresse 
Chemnitztalstraße 13 
09114 Chemnitz 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.enviaM-Gruppe.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
635.187,2 TEUR 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Tim Hartmann (Vorstands-
vorsitzender bis 31.08.2018) 
Dr. Stephan Lowis (seit 
01.08.2018, Vorstandsvorsit-
zender seit 01.09.2018) 
Dr. Andreas Auerbach 
Ralf Hiltenkamp 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Aktionäre (Stand: 31.12.2018) 
 innogy Zweite Vermögens-
verwaltungs GmbH 38,58 % 
 KBE Kommunale Beteiligungs-
gesellschaft mbH an der envia
 22,18 % 
 enviaM Beteiligungsgesell-
schaft mbH 19,99 % 
 KBM Kommunale Beteili-
gungsgesellschaft mbH an der 
envia Mitteldeutsche Energie 
AG 15,13 % 
 sonstige Städte, Gemeinden, 
Stadtwerke 4,12 % 
davon LVV Leipziger Versor-
gungs- und Verkehrsgesellschaft 
mbH 0,07 % 
 innogy SE (1 Aktie) 0 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Bernd Böddeling (Vorsitzen-
der) 
 René Pöhls (1. Stellvertreten-
der Vorsitzender) 
 Thomas Eulenberger (2. Stell-
vertretender Vorsitzender bis 
02.05.2018) 
 Thomas Zenker (2. Stellver-
tretender Vorsitzender seit 
03.05.2018) 
 Holger Bittner 
 Marcus Borck 
 Christina Dittrich 
 Dipl.-Kfm. Carl-Ernst Giesting 
 Heiko Heinze 
 Martin Herrmann 
 Detlef Hillebrand 
 Bernward Küper 
 Ute Liebsch 
 Knut Lindner 
 Hildegard Müller 
 Dr. Joachim Schneider 
 Karsten Schütze 
 Gerald Voigt 
 Birgit Zielke 
 Hanns-Christoph Zippel 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Personalausschuss 
 Vermittlungsausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat das 
Unternehmen seit 14.05.2018 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"… jede Art der Beschaffung und 
gewerblichen Nutzung von Ener-
gie und Energieanlagen, insbe-
sondere Versorgung mit elektri-
scher Energie, Gas und Wärme; 
jede Art der Beschaffung und 
gewerblichen Nutzung von Was-
ser, insbesondere Versorgung mit 
Wasser, sowie Sammeln, Fortlei-
ten und Aufbereiten von Abwas-
ser; Errichtung, Erwerb, Betrieb 
und sonstige Nutzung von Be-
schaffungs-, Transport- und Spei-
chersystemen für Energie, Was-
ser und Abwasser, Telekommuni-
kationsanlagen, sonstigen Trans-
portsystemen und einer Informa-
tions- und Kommunikationsinfra-
struktur; Leistungen und Dienste 
auf den Gebieten Energie- und 
Wasserversorgung, Abwasser-
beseitigung und Telekommuni-
kation; Erbringung und Vermark-

 
envia Mitteldeutsche Energie AG   123 
tung von Dienstleistungen und 
Produkten auf den Gebieten 
Umwelt, Energieeffizienz, Immo-
bilienwirtschaft, Mobilität, Digita-
lisierung; Vermietung von Fahr-
zeugen." 
Gemäß § 2 der Satzung hatte das 
Unternehmen bis 13.05.2018 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"… jede Art der Beschaffung und 
der gewerblichen Nutzung von 
Energie und Energieanlagen, 
insbesondere der Versorgung mit 
elektrischer Energie, Gas und 
Wärme; jede Art der Beschaffung 
und der gewerblichen Nutzung 
von Wasser, insbesondere die 
Versorgung mit Wasser sowie das 
Sammeln, Fortleiten und Aufbe-
reiten von Abwasser; Errichtung, 
Erwerb, Betrieb und sonstige 
Nutzung von Beschaffungs- und 
Transportsystemen für Energie, 
Wasser und Abwasser, von Tele-
kommunikationsanlagen sowie 
von sonstigen Transportsyste-
men; Erbringung von Leistungen 
und Diensten auf den Gebieten 
der Energie- und Wasserversor-
gung, der Abwasserbeseitigung 
und der Telekommunikation." 
 
 
 
 
Aktionärsstruktur 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
19,99 %
22,18 %
15,13 %
38,58 %
enviaM Beteiligungsgesellschaft mbH
KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der
envia
KBM Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der
envia Mitteldeutsche Energie AG
innogy SE (1 Aktie)
innogy Zweite Vermögensverwaltungs GmbH
sonstige Städte, Gemeinden, Stadtwerke
(davon LVV 0,07 %)
4,12 % 
 
124   envia Mitteldeutsche Energie AG 
100 %WEK Windenergie Kolkwitz GmbH & 
Co. KG 100 %envia SERVICE GmbH 
90 %WGK Windenergie Großkorbetha 
GmbH & Co. KG
100 %envia TEL GmbH
97,85 %VWS Verbundwerke Südwestsachsen 
GmbH
100 %envia Therm GmbH
75,39 %MITGAS Mitteldeutsche 
Gasversorgung GmbH 
74,90 %Oschatz Netz GmbH & Co. KG
74,50 %bildungszentrum energie GmbH
envia Mitteldeutsche Energie AG
100 %enviaM Beteiligungsgesellschaft 
Chemnitz mbH
100 %enviaM Erneuerbare Energien 
Verwaltungsgesellschaft mbH
50 %Fernwärmeversorgung Zwönitz GmbH
100 %enviaM Neue Energie Management 
GmbH
49 %Energieversorgung Marienberg GmbH
100 %EVIP GmbH
100 %Lößnitz Netz GmbH & Co. KG 
100 %Verteilnetz Plauen GmbH 49 %Stadtwerke - Strom Plauen GmbH & 
Co. KG 
100 %GKB Gesellschaft für 
Kraftwerksbeteiligungen mbH
100 %Mitteldeutsche Netzgesellschaft 
Strom mbH 
100 %WKH Windkraft Hochheim 
Management GmbH 
100 %enviaM Zweite Neue Energie 
Management GmbH 
49 %Netzgesellschaft Grimma GmbH & Co. 
KG
100 %Windpark Verwaltungsgesellschaft 
mbH
100 %NRF Neue Regionale Fortbildung 
GmbH 
90 %Windkraft Hochheim GmbH & Co. KG 
100 %SEG Solarenergie Guben 
Management GmbH
49 %Stadtwerke Roßlau Fernwärme GmbH 
 
envia Mitteldeutsche Energie AG   125 
49 %Wärmeversorgung Wachau GmbH 27,54 %Stadtwerke Schwarzenberg GmbH
47 %Technische Werke Naumburg GmbH 27 %Zwickauer Energieversorgung GmbH 
45 %Energieversorgung Guben GmbH 25,90 %A/V/E GmbH 
45 %Stadtwerke Bernburg GmbH
25,10 %Windkraft Jerichow-Mangelsdorf I 
GmbH & Co. KG 
24,50 %Stadtwerke Aue GmbH 
24,50 %Stadtwerke Meerane GmbH
envia Mitteldeutsche Energie AG
41,03 %Windenergie Frehne GmbH & Co. KG
24,50 %Stadtwerke Reichenbach/Vogtland 
GmbH
40 %Heizkraftwerk Zwickau Süd GmbH & 
Co. KG
24,50 %Stadtwerke Weißenfels GmbH 
40 %Stadtwerke Bitterfeld-Wolfen GmbH
24,50 %Stadtwerke Zeitz GmbH 
40 %Stadtwerke Merseburg GmbH
30 %Freiberger Stromversorgung GmbH 
(FSG) 
23,90 %GISA GmbH
36,75 %Städtische Werke Borna GmbH 
27,60 %Sandersdorf-Brehna Netz GmbH & 
Co. KG 
49 %Wärmeversorgung Mücheln GmbH
35 %Stadtwerke Aschersleben GmbH
25,10 %SEG Solarenergie Guben GmbH & Co. 
KG 
31,48 %Windenergie Briesensee GmbH
 
 
 
126   VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mit beschränkter Haftung 
 
VNG Verbundnetz Gas 
Verwaltungs- und Beteili-
gungsgesellschaft mit  
beschränkter Haftung 
Adresse 
Reichsstraße 4 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.vub-online.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
98 TEUR 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Clemens Schülke 
Abschlussprüfer 
KOMM-TREU GmbH Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
VNG AG 21,58 % 
Gesellschafter 
 LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft  
mbH 34,57 % 
 DREWAG - Stadtwerke  
Dresden GmbH 30,01 % 
 eins energie in sachsen  
GmbH & Co. KG, Chemnitz
 9,81 % 
 Stadtwerke Lutherstadt-
Wittenberg GmbH 9,05 % 
 Stadtwerke Rostock AG 
 7,93 % 
 Stadtwerke Hoyerswerda 
GmbH 5,77 % 
 Neubrandenburger Stadt-
werke GmbH 2,3 % 
 Stadtwerke Annaberg-
Buchholz Energie AG 0,56 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Die Gesellschaft erwirbt, hält 
und verwaltet für ihre Gesell-
schafter Aktien an der im Han-
delsregister des Amtsgerichts 
Leipzig – HRB 444 – eingetrage-
nen VNG Verbundnetz Gas AG 
(nachstehend VNG AG genannt) 
sowie Anteile an anderen Unter-
nehmen der Versorgungsbranche 
und nimmt die sich daraus erge-
benden Rechte und Pflichten, 
insbesondere das Stimmrecht in 
der Hauptversammlung bzw. 
Gesellschafterversammlung der 
jeweiligen Gesellschaft, an der 
Beteiligungen bestehen, wahr 
und leitet alle im Zusammenhang 
mit dieser Tätigkeit erzielten 
Einkünfte und sonstigen Vorteile 
an den jeweiligen Inhaber der 
Aktie unmittelbar weiter." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

 
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mit beschränkter Haftung    127 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das  
Geschäftsjahr mit einem Jahres-
ergebnis von 2 TEUR (Vorjahr:  
3 TEUR) ab. Die Aufwendungen 
zur Umsetzung des Gesellschafts-
zwecks betreffen unter anderem  
kaufmännische Dienstleistungen, 
Rechts- und Prüfungskosten  
sowie den Ausgleich für die Stel-
lung der Geschäftsführung durch 
einen Gesellschafter. Diese Auf-
wendungen werden wiederum 
durch die Gesellschafter ausge-
glichen und spiegeln sich in den 
Umsatzerlösen wider. 
Die Gesellschaft operiert mit 
einer Eigenkapitalquote von der-
zeit 93,8 %, was derzeit 322 TEUR 
entspricht. Davon stehen der 
Gesellschaft über 80 % als liquide 
Mittel zur Verfügung. Dies spie-
gelt sich aktivseitig im Kassen-
bestand wider, sodass auch künf-
tig angesichts der Aufgaben der 
Gesellschaft von einer guten  
Liquiditätssituation ausgegangen 
werden kann. Der verbleibende 
Teil der Passivseite der Bilanz 
betrifft Rückstellungen im Zu-
sammenhang mit der Erstellung 
des Jahresabschlusses sowie Ver-
bindlichkeiten, die ausschließlich 
Lieferungen und Leistungen  
betreffen. Die Gesellschaft hat 
keinerlei Verschuldung bei Kre-
ditinstituten. 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Fremdfinanzierung (%) -- 6,2 9,3 25,3 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 93,8 90,7 74,7 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 6,6 10,3 33,9 
Fremdkapital (TEUR) -- 21,3 32,9 107,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 2.967,5 1.677,4 454,8 
Liquiditätsgrad II (%) -- 3.856,6 1.844,5 463,9 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 0,6 1,0 0,9 
Return on Invest (ROI) (%) -- 0,6 0,9 0,7 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) 23,5 3,0 4,8 4,5 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umlaufvermögen -- 342 352 424 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 79 32 8 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 264 320 416 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 1 1 0 
Summe Aktiva -- 343 353 424 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 322 320 317 
Gezeichnetes Kapital -- 98 98 98 
Gewinn-/Verlustvortrag -- 222 219 216 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-- 2 3 3 
Rückstellungen -- 12 14 16 
Verbindlichkeiten -- 9 19 91 
Summe Passiva -- 343 353 424 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 195 66 59 60 
Sonstige betriebliche Erträge 0 0 0 1 
Gesamtleistung 195 66 59 61 
Materialaufwand 102    
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 
70 63 54 56 
Zwischenergebnis 24 3 5 4 
Finanzergebnis  1 -0 -0 -0 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 1 2 1 
Ergebnis nach Steuern 24 2 3 3 
Sonstige Steuern 20    
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
4 2 3 3 
 
 
128   VNG AG 
 
VNG AG 
Adresse 
Braunstraße 7 
04347 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.vng.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
328.000 TEUR 
Aktionäre 
EnBW Energie Baden-
Württemberg AG 74,21 % 
VNG Verbundnetz Gas Verwal-
tungs- und Beteiligungsgesell-
schaft mit beschränkter  
Haftung 21,58 % 
OEW Energie-Beteiligungs 
GmbH 4,21 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Ulf Heitmüller (Vorstands-
vorsitzender) 
Hans-Joachim Polk 
Bodo Rodestock 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm  
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Thomas Kusterer (Vorsitzen-
der) 
 Hans-Joachim Herrmann  
(1. Stellvertretender Vorsit-
zender seit 13.07.2018) 
 Dr. Norbert Menke (1. Stell-
vertretender Vorsitzender  
und Mitglied bis 12.07.2018) 
 Christina Ledong (2. Stellver-
tretende Vorsitzende seit 
13.07.2018) 
 Peter Leisebein (2. Stellver-
tretender Vorsitzender bis 
12.07.2018) 
 Markus Baumgärtner 
 Josefine Bormann 
 Dr. Frank Brinkmann  
(seit 17.05.2018) 
 Sascha Enderle  
(seit 27.06.2019) 
 Barbara Endriss 
 Christina Fenin 
 Dr. Martin Fleckenstein 
 Hans-Peter Floren 
 Monty Heßler 
 Dr. Martin Konermann 
 Michael Raida 
 Dr. Jörg Reichert  
(bis 26.06.2019) 
 Dr. Reinhard Richter  
(bis 16.05.2018) 
 Gunda Röstel 
 Dr. Benno Seebach 
 Michael M. Theis  
(seit 13.07.2018) 
 Stefanie Thiele 
 Dr. Jochen Weise 
 Dr. Bernd-Michael Zinow 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat das 
Unternehmen mit Handelsregis-
tereintrag seit 29.03.2018 fol-
genden Unternehmensgegen-
stand: 
"Gegenstand ist die eigene Tätig-
keit und die Leitung einer Gruppe 
von Unternehmen auf den Ge-
schäftsfeldern: 
a) Erzeugung und Beschaffung 
von sowie Versorgung und Han-
del mit Energie, einschließlich 
erneuerbarer Energien; 
b) Gewinnung, Beschaffung und 
Verarbeitung von Bodenschätzen 
und anderen Rohstoffen; 
c) Errichtung, Betrieb und Nut-
zung von Transport- und Spei-
chersystemen für Energie, Ener-
gieträger sowie andere Rohstof-
fe; 
d) Erbringung von Dienstleistun-
gen auf den vorgenannten Gebie-
ten, einschließlich Energieeffi-
zienzdienstleistungen sowie  
e) in mit der Energiewirtschaft 
verwandten Geschäftsfeldern, 
insbesondere in den Bereichen 
Informationsverarbeitung, Kom-
munikation, Verkehr und Immo-
bilienwirtschaft." 
Gemäß Satzung hatte das Unter-
nehmen bis 28.03.2018 folgen-
den Unternehmensgegenstand: 

 
VNG AG   129 
"Ein- und Verkauf einschließlich 
Transport und Lagerung von 
Stadt-, Erd- und Flüssiggas im  
In- und Ausland. Die Gesellschaft 
nimmt insbesondere die Aufgabe 
einer Ferngasgesellschaft ein-
schließlich der Erdgasbeschaffung 
wahr und verfolgt unter wei-
testmöglicher Erschließung des 
Energiemarktes für Gas und einer 
Modernisierung und Ausweitung 
ihrer bestehenden Ferngasnetze 
in den Bundesländern Mecklen-
burg-Vorpommern, Brandenburg, 
Sachsen-Anhalt, Thüringen, Sach-
sen sowie Berlin das Ziel, eine 
sichere und wettbewerbsfähige 
Gasversorgung zu gewährleisten. 
Diesem Ziel entsprechend wird 
ein flächendeckendes Erdgasnetz 
unter Einbeziehung des Stadt-
gasnetzes aufgebaut." 
 
 
Aktionärsstruktur 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
74,21%
4,21%
21,58%
EnBW Energie Baden-Württemberg AG
OEW Energie-Beteiligungs GmbH
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und
Beteiligungsgesellschaft mit beschränkter Haftung
(treuhänderisch für 8 Stadtwerke und kommunale
Unternehmen, darunter LVV Leipziger Versorgungs-
und Verkehrsgesellschaft mbH mit 7,46 %)

 
130   VNG AG 
100 %BALANCE VNG Bioenergie GmbH
100 %MGMTree GmbH
100 %ONTRAS Gastransport GmbH
VNG - Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft
100 %VNG Gasspeicher GmbH
100 %VNG Innovation GmbH
100 %VNG-Erdgascommerz GmbH 
23,39 %
GasLINE Telekommunikationsnetz-
Geschäftsführungsgesellschaft deutscher 
Gasversorgungs-unternehmen mbH 
23,39 %
GasLINE Telekommunikationsnetz-
gesellschaft deutscher Gasversorgungs-
unternehmen mbH & Co. KG 
74,99 %effizienzcloud GmbH 
100 %goldgas GmbH
100 %VNG ViertelEnergie GmbH 
10 %Deutsche Flüssigerdgas Terminal offene 
Handelsgesellschaft
10 %DFTG - Deutsche Flüssigerdgas Terminal 
Gesellschaft mbH
100 %VNG Handel & Vertrieb GmbH
100 %VNG Innovation Consult GmbH
 
 
 
Stadtreinigung Leipzig   131 
 
Stadtreinigung Leipzig 
Adresse 
Geithainer Straße 60 
04328 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.stadtreinigung-leipzig.de 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Stammkapital 
12.780 TEUR 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Stadt-
reinigung 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Thomas Kretzschmar (Erster 
Betriebsleiter) 
Elke Franz (Kaufmännische  
Betriebsleiterin) 
Abschlussprüfer 
Ebner Stolz GmbH & Co. KG 
Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft Steuerberatungsgesell-
schaft 
Beteiligungen 
Abfall-Logistik Leipzig GmbH 
(ALL)  51 % 
Abfallverwertung Leipzig 
GmbH (AVL)  30 % 
Dem Eigenbetrieb sind die Geschäfts-
anteile (Beteiligungen) der Stadt Leipzig 
an den benannten Unternehmen ALL 
und AVL im Sinne des § 11 Abs. 2 Satz 2 
SächsEigBVO (Übertragung von Anlage-
vermögen) wirtschaftlich zugeordnet. 
Sie sind beim Eigenbetrieb als Finanz-
anlagen bilanziert. 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Stadtreinigung 
 Heiko Rosenthal  
(Vorsitzender, beauftragter 
ständiger Vertreter des  
Oberbürgermeisters) 
 Reiner Engelmann 
 Annette Körner 
 Christian Kriegel 
 Claus Müller 
 Konrad Riedel 
 Franziska Riekewald 
 Naomi-Pia Witte 
 Thomas Zeitler 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Aufgaben des Eigenbetriebes 
sind:  
1. die Wahrnehmung der Ab-
fallentsorgung im Stadtgebiet zur 
Erfüllung der der Stadt Leipzig 
nach den abfallrechtlichen Best-
immungen obliegenden Pflichten 
zur Abfallentsorgung,  
2. die zur Wahrnehmung der 
Straßenreinigung und des öffent-
lichen Winterdienstes im Stadt-
gebiet zur Erfüllung der der Stadt 
Leipzig nach dem sächsischen 
Straßengesetz obliegenden 
Pflichten zur Straßenreinigung,   
3. die öffentliche Papierkorbent-
sorgung,  
4. die Erarbeitung der Abfallwirt-
schafts- und Abfallwirtschaftsge-
bührensatzung sowie der Stra-
ßenreinigungs- und der Straßen-
reinigungsgebührensatzung,  
5. die Gebührenlegung und Ein-
zug der Gebühren für die Abfall-
wirtschaft und Straßenreinigung,  
6. die Rekultivierung und Nach-
sorge von ehemals von der Stadt 
Leipzig betriebenen Deponien,  
7. die Pflege und Bewirtschaftung 
der öffentlichen Grünanlagen der 
Stadt Leipzig sowie der Straßen-
bäume, öffentlichen Spielplätze 
und öffentlichen Springbrunnen. 
(2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten. 
(3) Der Eigenbetrieb kann im 
Rahmen der Gesetze Leistungen 
für Dritte erbringen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

 
132   Stadtreinigung Leipzig 
Bewertung der Kennzahlen 
Der Eigenbetrieb erzielte im 
Wirtschaftsjahr 2018 einen über-
planmäßigen Jahresüberschuss in 
Höhe von 1.565 TEUR (Vorjahr: 
1.144 TEUR). Die größten Über-
schüsse wurden dabei in den 
Betriebszweigen Abfallentsor-
gung (1.087 TEUR) und Straßen-
reinigung (366 TEUR) erzielt. Das 
Jahresergebnis wurde in Relation 
zu den Planwerten positiv von 
den Ergebnissen in den Betriebs-
zweigen Abfallentsorgung,  
Betreuung der Toilettenanlagen 
sowie Grünanlagen beeinflusst. 
Hinsichtlich des Jahresüberschus-
ses ist eine Zuführung zu den 
Rücklagen vorgesehen. Die Um-
satzerlöse des Eigenbetriebs er-
höhten sich im Vergleich zum 
Vorjahr um 3 % auf insgesamt 
74.437 TEUR. Hierbei entfielen 
18.053 TEUR auf Kostenbetei-
ligungen der Stadt Leipzig. 
Die Bilanzsumme wuchs gegen-
über dem Vorjahr um 2.082 TEUR 
auf 56.619 TEUR an. Bei einem zu 
verzeichnenden Anstieg des  
Eigenkapitals um 1.929 TEUR 
erhöhte sich die Eigenkapitalquo-
te zum 31.12.2018 auf 53,5 % 
bzw. unter vollständiger Hinzu-
rechnung der Sonderposten auf 
57,1 % (Vorjahr: 52 % bzw. 
55,7 %). 
Die Zahlungsfähigkeit war im 
Berichtsjahr jederzeit gesichert. 
Den in einem Gesamtumfang von 
5.066 TEUR getätigten Investitio-
nen in das Anlagevermögen, die 
vorwiegend für die Fertigstellung 
der Streugutlagerhalle und für 
die Erneuerung des Fuhrparks 
anfielen, standen Abschreibun-
gen in Höhe von 5.063 TEUR  
gegenüber. 
Die Forderungen an die Stadt 
Leipzig aus Cash-Management 
und Liquiditätsbewirtschaftung 
zuzüglich Zinsen betrugen zum 
31.12.2018 rund 19.464 TEUR 
und liegen damit um 20 % über 
dem Stichtagswert des Vorjahres 
(16.218 TEUR).  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 66,6 55,8 57,9 59,5 
Investitionsdeckung (%) 81,9 99,9 103,3 82,7 
Fremdfinanzierung (%) 43,8 44,7 46,1 47,5 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 54,4 53,5 52,0 51,1 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 77,9 80,8 85,5 90,5 
Fremdkapital (TEUR) 24.900,5 25.296,3 25.144,1 25.327,7 
Liquidität     
Liquiditätsgrad II (%) -- 1.026,4 668,3 508,6 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 4,8 5,2 4,0 3,7 
Return on Invest (ROI) (%) 2,6 2,8 2,1 1,9 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
97,7 98,3 97,6 90,0 
Personalaufwandsquote (%) 48,4 49,4 49,3 50,1 
EBIT (TEUR) 1.510,9 1.331,1 983,6 831,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 17,5 16,0 15,1 18,6 
Abschreibungsquote (%) 14,4 16,0 15,6 15,4 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
814,0 814,0 814,0 793,0 
   davon Frauen 200,0 212,3 209,0 197,0 
Anteil Frauen (%) 24,6 26,1 25,7 24,8 
Auszubildende 36,0 36,0 32,0 35,0 
Vollzeitäquivalente 792,6 757,2 740,2 763,7 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Behälter 60 Liter 
(Anzahl Leerungen) 
17.500 16.315 14.798 12.959 
Behälter 80 Liter 
 (Anzahl Leerungen) 
100.100 103.539 103.036 102.448 
Behälter 120 Liter 
 (Anzahl Leerungen) 
460.900 464.724 468.827 473.053 
Behälter 240 Liter 
 (Anzahl Leerungen) 
806.000 790.128 771.234 755.242 
Behälter 1100 Liter 
 (Anzahl Leerungen) 
324.000 322.979 313.206 315.148 
Restabfall (in t) 85.000 80.774 81.475 81.781 
Sperrmüll (in t) 25.000 24.700 23.547 21.819 
Schadstoffe (in t) 450 434 414 402 
Garten-/Parkabfall (in t) 14.000 11.493 13.969 13.296 
Bioabfall (hoheitlich; in t) 21.900 20.609 20.393 20.181 
 
 
Stadtreinigung Leipzig   133 
 
 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Eigenkapital 30.962 30.314 28.386 27.225 
Stammkapital 12.780 12.780 12.780 12.780 
Kapitalrücklage 2.507 2.568 2.524 2.507 
Gewinnrücklagen 14.123 12.203 10.868 10.868 
Gewinn-/Verlustvortrag 55 1.199 1.070 55 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1.497 1.565 1.144 1.015 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
2.028 2.017 2.013 1.525 
Rückstellungen 14.721 19.308 19.218 18.654 
Verbindlichkeiten 9.166 4.979 4.919 5.912 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 0 0 0 
Summe Passiva 56.877 56.619 54.537 53.315 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Umsatzerlöse 77.404 74.437 72.239 68.738 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
0 65 13 45 
Sonstige betriebliche Erträge 845 1.891 1.145 1.205 
Gesamtleistung 78.249 76.392 73.397 69.988 
Materialaufwand 29.406 28.709 27.294 25.110 
Personalaufwand 37.476 36.772 35.624 34.451 
Abschreibungen 5.443 5.063 4.917 4.880 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
4.413 4.518 4.579 4.716 
Zwischenergebnis 1.511 1.331 984 831 
Finanzergebnis  238 468 379 343 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
185 165 159 102 
Ergebnis nach Steuern 1.563 1.634 1.204 1.072 
Sonstige Steuern 67 69 60 57 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1.497 1.565 1.144 1.015 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Anlagevermögen 37.885 31.594 31.556 31.704 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
278 235 304 366 
Sachanlagen 35.939 29.692 29.584 29.670 
Finanzanlagen 1.668 1.668 1.668 1.668 
Umlaufvermögen 18.962 24.917 22.883 21.581 
 Vorräte 662 851 809 665 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
16.338 21.787 18.419 20.656 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1.961 2.279 3.655 260 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
30 108 98 30 
Summe Aktiva 56.877 56.619 54.537 53.315 
 
 
134   Stadtwerke Leipzig GmbH 
 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
22.000 TEUR 
Gesellschafter 
LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Johannes Kleinsorg  
(bis 30.06.2019) 
Dr. Maik Piehler  
(seit 01.07.2019) 
Karsten Rogall 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Uwe Albrecht (Vorsitzender 
seit 05.04.2018) 
 Dr. Norbert Menke (Vorsit-
zender und Mitglied  
bis 04.04.2018) 
 Susann Frölich (1. Stellver-
tretende Vorsitzende seit 
01.03.2018) 
 Steffen Schmidt (1. Stell-
vertretender Vorsitzender  
bis 28.02.2018) 
 Reiner Engelmann (2. Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Karsten Albrecht 
 Heiko Bär 
 Oliver Beckel 
 Jana Fromm 
 Ingrid Glöckner 
 Achim Haas 
 Tobias Keller 
 Peter Kubiak 
 Ines Kuche 
 Dr. Gesine Märtens 
 Dr. Maximilian Rinck 
 Ingo Sasama 
 Dr. Michael Schimansky  
(seit 24.08.2018) 
 Frank Tornau 
 Thomas Washeim 
 Steffen Wehmann 
 Marissa Zorn 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Personalausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Versorgung mit 
Strom, Gas und Wärme, der 
Energiehandel einschließlich des 
Handels mit Emissionszertifika-
ten, das Erbringen von Telekom-
munikationsdienstleistungen 
sowie die in diesem Zusammen-
hang zu erbringenden Dienstleis-
tungen für Energie und Umwelt, 
die Errichtung und der Betrieb 
der hierzu erforderlichen Anla-
gen, die An- und Verpachtung, 
der Erwerb und die Veräußerung 
derartiger Anlagen. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand des Unternehmens geför-
dert werden kann." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist 
  

 
Stadtwerke Leipzig GmbH   135 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Stadtwerke Leipzig (SW L) 
schließen das Geschäftsjahr 2018 
mit einem Ergebnis nach Steuern 
in Höhe von 59,3 Mio. EUR (Vor-
jahr: 54,2 Mio. EUR) ab.  
Branchentypisch weist die SW L 
eine hohe Anlagenintensität auf, 
was insbesondere auf techni-
schen Anlagen, in gewissem  
Umfang jedoch mit Blick auf die 
Vielzahl von Beteiligungsgesell-
schaften auch auf Finanzanlagen 
beruht. Der Wert wurde im Ver-
gleich zum Vorjahr um 1,8 Pro-
zentpunkte gesteigert, was mit 
der gestiegenen Investitions-
quote korrespondiert.  
Infolge eines Rückgangs des Um-
laufvermögens und der in diesem 
Zusammenhang erfolgten Bilanz-
verkürzung erhöhte sich die Ei-
genkapitalquote um 0,4 Prozent-
punkte. Die Eigenkapitalrendite 
stieg aufgrund des verbesserten 
Jahresergebnisses. Der gleichzei-
tige Abbau von Verbindlichkeiten 
bewirkt einen leichten Rückgang 
des Verschuldungsgrades. 
Infolge eines leicht rückläufigen 
Personalaufwandes in Verbin-
dung mit deutlich gestiegenen 
Umsätzen reduziert sich die Per-
sonalaufwandsquote um 0,4 Pro-
zentpunkte auf nunmehr 1,8 %. 
Hierbei ist zu beachten, dass 
durch die Großhandelstätigkeit 
strukturell sehr hohe Umsätze 
erzielt werden, denen jedoch 
Materialaufwendungen in ähnli-
cher Höhe gegenüberstehen.  
Im Lichte dessen muss auch die 
Verbesserung des Umsatzes je 
Vollzeitäquivalent betrachtet 
werden, weshalb beide Kennzah-
len nur eingeschränkten Erklä-
rungsgehalt besitzen. 
Die Absatzmengen im Einzelhan-
del liegen für Gas- und Fernwär-
me in etwa auf Plan- bzw. Vorjah-
resniveau. Für Strom ist aufgrund 
der hohen Wettbewerbsintensi-
tät ein leichter Rückgang zu ver-
zeichnen. Im Großhandel wurden 
die Plan- und Vorjahresmengen 
im Segment Gas deutlich über-
troffen. 
Die SW L beschäftigte im Jahr 
2018 durchschnittlich 620 Men-
schen und damit 18 mehr als im 
Vorjahr. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 87,5 77,2 75,4 76,1 
Investitionsdeckung (%) 56,4 81,9 147,9 16,5 
Fremdfinanzierung (%) 57,8 59,2 59,9 62,3 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 36,5 37,4 37,0 34,6 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 155,8 145,3 149,4 165,1 
Fremdkapital (TEUR) 395.702,5 413.250,8 422.492,4 450.453,7 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 238.569,0 228.690,3 241.644,1 250.160,0 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,4 1,2 2,2 
Liquiditätsgrad II (%) -- 113,2 139,0 137,4 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 18,3 22,8 20,8 25,6 
Return on Invest (ROI) (%) 6,7 8,5 7,7 8,9 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
3.518,3 4.030,7 3.491,1 3.506,7 
Personalaufwandsquote (%) 2,1 1,8 2,2 2,1 
EBIT (TEUR) 41.706,0 47.667,1 45.539,7 71.102,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 10,3 7,8 5,8 51,6 
Abschreibungsquote (%) 5,8 6,4 8,5 8,5 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 620,0 602,0 565,0 
   davon Frauen -- 275,0 267,0 261,0 
Anteil Frauen (%) -- 44,4 44,4 46,2 
Auszubildende 35,0 9,0 18,0 37,0 
Vollzeitäquivalente 606,0 600,0 578,0 550,0 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Einzelhandel Strom (in GWh) 1.040 961 1.010 975 
Einzelhandel Gas (in GWh) 1.119 1.111 1.122 976 
Einzelhandel Fernwärme  
(in GWh) 
1.387 1.372 1.378 1.367 
Energiegroßhandel Strom  
(in GWh) 
42.000 41.749 43.618 41.849 
Energiegroßhandel Gas  
(in GWh) 
4.000 12.126 8.259 5.213 
 
 
136   Stadtwerke Leipzig GmbH 
 
  
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 599.058 538.803 532.035 550.574 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
5.933 2.806 2.043 1.397 
Sachanlagen 459.662 422.831 416.994 436.542 
Finanzanlagen 133.463 113.167 112.998 112.635 
Umlaufvermögen 85.207 156.251 171.457 170.770 
 Vorräte 10.500 14.512 7.369 10.175 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
72.207 141.235 162.689 158.065 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
2.500 504 1.399 2.529 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
684 2.543 1.778 1.945 
Summe Aktiva 684.949 697.597 705.270 723.289 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 250.067 260.601 260.601 250.066 
Gezeichnetes Kapital 22.000 22.000 22.000 22.000 
Kapitalrücklage 184.411 184.411 184.411 184.411 
Gewinnrücklagen 43.656 54.190 54.190 43.656 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
7.809 47.490 44.353 45.537 
Ertragszuschüsse 35.275 0 0 0 
Rückstellungen 150.572 159.396 156.083 174.699 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
15.224 19.242 19.272 19.645 
Verbindlichkeiten 241.069 229.194 243.043 252.689 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
157 915 1.190 296 
Summe Passiva 684.949 697.597 705.270 723.289 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 2.132.109 2.418.411 2.017.857 1.928.709 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 -44 -10 -41 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
168 105 149 150 
Sonstige betriebliche Erträge 2.586 16.860 25.694 38.017 
Gesamtleistung 2.134.863 2.435.333 2.043.690 1.966.836 
Materialaufwand 1.935.830 2.220.423 1.816.091 1.706.139 
Personalaufwand 44.497 43.291 43.993 41.349 
Abschreibungen 34.914 34.484 45.357 46.984 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
77.916 89.467 92.709 101.261 
Zwischenergebnis 41.706 47.667 45.540 71.102 
Finanzergebnis  4.124 11.642 8.652 -7.033 
Ergebnis nach Steuern 45.830 59.309 54.192 64.069 
Abgeführter Gewinn 45.830 59.309 43.657 64.069 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 10.535 0 
 
 
 
Stadtwerke Leipzig GmbH   137 
100 %Innvo Innovationsgesellschaft-
Management mbH 
6,67 %Joblinge gemeinnützige AG Leipzig 
100 %Leipziger Windpark Management 
GmbH
50 %Leipziger Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG100 %Leipziger Kommunale Energieeffizienz 
GmbH
33,33 %Meter1 GmbH & Co. KG
100 %Netz Leipzig GmbH
33,33 %Meter1 Verwaltung GmbH
50 %Erdgasversorgung Industriepark 
Leipzig Nord GmbH
0,15 %FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH 
& Co. KG i. L. 
Stadtwerke Leipzig GmbH
33,33 %WEO GmbH & Co. KG 
100 %SWL Beteiligungs GmbH 25,75 %Heizkraftwerk Eutritzscher Straße 
GmbH & Co. KG i. L. 
90 %ELG Leipzig GmbH 12,5 %8KU GmbH 
82,86 %GPEC - Gdanskie Przedsiebiorstwo 
Energetyki Cieplnej Sp. z o.o.
3,46 %Trianel Erneuerbare Energien GmbH 
& Co. KG 
100 %LAS GmbH 
70 %Thüringenwind GmbH & Co. Tüngeda 
KG
50 %Mitteldeutsche Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG
 
138   8KU GmbH 
 
8KU GmbH 
Adresse 
Schumannstraße 2 
10117 Berlin 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.8KU.de 
Gründungsjahr 
2009 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
enercity Aktiengesellschaft 
(2018 umfirmiert, zuvor 
Stadtwerke Hannover AG) 
 12,5 % 
ENTEGA AG 12,5 % 
Mainova Aktiengesellschaft  
 12,5 % 
MVV Energie AG 12,5 % 
N-ERGIE Aktiengesellschaft  
 12,5 % 
RheinEnergie AG 12,5 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
 12,5 % 
Stadtwerke München GmbH  
 12,5 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Matthias Dümpelmann 
Abschlussprüfer 
Connex Steuer- und Wirt-
schaftsberatung GmbH  
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist es, gemeinsame politi-
sche Interessen der Gesellschaf-
ter gegenüber politischen Institu-
tionen oder sonstigen natürli-
chen oder juristischen Personen 
durch Erstellung von energiepoli-
tischen Analysen und Positions-
papieren wie auch Durchführung 
von Veranstaltungen zu vertre-
ten.  
(2) Die Gesellschaft kann alle 
Handlungen vornehmen, die 
geeignet sind, den Unterneh-
mensgegenstand zu fördern." 
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 

 
ELG Leipzig GmbH   139 
ELG Leipzig GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Gründungsjahr 
2012 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
 90 % 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung 10 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Holger Rudert 
(bis 14.03.2018) 
Dirk Sikora 
Katrin Wagner  
(seit 15.03.2018) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"(1) Ausschließlicher Gegenstand 
des Unternehmens ist die Belie-
ferung des Gesellschafters LVB 
mit Strom, Gas und Wärme.  
(2) Die Gesellschaft darf alle  
Geschäfte und Handlungen vor-
nehmen, die dem Gesellschafts-
zweck unmittelbar oder mittelbar 
zu dienen geeignet sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
  

 
140   ELG Leipzig GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die ELG erzielte im Geschäftsjahr 
2018 wie im Vorjahr ein nahezu 
ausgeglichenes Jahresergebnis. 
Mit Blick auf den Unternehmens-
gegenstand ist die Gewinn- und 
Verlustrechnung von Material-
aufwendungen (Energiebezug) 
und Umsatzerlösen (Energiever-
kauf) in gleicher Höhe geprägt. 
Auch das Gesamtvolumen blieb 
im Vorjahresvergleich nahezu 
unverändert. Die Gesellschaft ist 
zum weit überwiegenden Teil 
(97,8 %) fremdfinanziert.  
Im Zuge dessen zeichnet sich die 
Passivseite der Bilanz zu nahezu 
gleichen Teilen durch Rückstel-
lungen und Verbindlichkeiten 
gegenüber dem Gesellschafter 
aus. Die Aktivseite beinhaltet 
ausschließlich Forderungen  
gegenüber verbundenen Unter-
nehmen aus dem Energievertrieb 
sowie den Cashpool-Bestand. 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Fremdfinanzierung (%) 97,0 97,8 97,8 96,7 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 3,0 2,2 2,2 3,3 
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 3.191,0 4.524,2 4.345,2 2.918,8 
Fremdkapital (TEUR) 1.460,1 1.967,0 1.807,6 1.186,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine 987,7 942,9 588,7 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 5,6 4,5 1,9 7,7 
Return on Invest (ROI) (%) 0,2 0,1 0,0 0,3 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) 5,0 4,0 1,4 5,2 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umlaufvermögen 1.506 2.010 1.849 1.224 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
728 2.010 1.849 1.224 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
778 0 0 0 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 0 0 3 
Summe Aktiva 1.506 2.010 1.849 1.227 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 46 43 42 41 
Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25 
Gewinnrücklagen  17 16 13 
Gewinn-/Verlustvortrag 18 0 0 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
3 2 1 3 
Rückstellungen 732 979 865 598 
Verbindlichkeiten 728 988 943 589 
Summe Passiva 1.506 2.010 1.849 1.227 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 8.740 7.273 7.488 4.595 
Sonstige betriebliche Erträge 0 16 4 0 
Gesamtleistung 8.740 7.289 7.493 4.595 
Materialaufwand 8.690 7.239 7.443 4.544 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
45 46 48 45 
Zwischenergebnis 5 4 1 5 
Finanzergebnis  -1 -1 -1 -1 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
1 1  2 
Ergebnis nach Steuern 3 2 1 3 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
3 2 1 3 
 
 
Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH   141 
 
Erdgasversorgung Indus-
triepark Leipzig Nord GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
E-Mail 
andreas.kuehnl@netz-
leipzig.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50 TEUR 
Gesellschafter 
MITGAS Mitteldeutsche  
Gasversorgung GmbH 50 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH 50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Andreas Kühnl 
Kathleen Trautmann 
Abschlussprüfer 
BANSBACH GmbH Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Errichtung, der Er-
werb und der Betrieb von erdgas-
technischen Einrichtungen, die 
Erdgasversorgung von Industrie- 
und Gewerbekunden und sonsti-
gen Kunden sowie die Vornahme 
aller damit im Zusammenhang 
stehender Geschäfte. Die Errich-
tung erdgastechnischer Anlagen 
für Dritte wird durch Subunter-
nehmer durchgeführt.  
(2) Die Gesellschaft ist dabei zu 
allen Geschäften und Maßnah-
men berechtigt, die den Gesell-
schaftszweck fördern. Sie kann 
sich hierbei anderer Unterneh-
men bedienen, sich an ihnen 
beteiligen oder solche Unter-
nehmen und Hilfs- und Neben-
betriebe errichten, erwerben, 
pachten oder verpachten sowie 
Interessengemeinschaften und 
Unternehmensverträge schlie-
ßen.  
(3) Die Gesellschaft wird nach 
erwerbswirtschaftlichen  
Gesichtspunkten unter Beach-
tung der anwendbaren Rechts-
vorschriften, der technischen und 
sozialen Standards, der Belange 
des Umweltschutzes und des 
Gebotes einer sicheren und 
preisgünstigen Energieversor-
gung geführt." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
142   Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das  
Geschäftsjahr mit einem Jahres-
ergebnis von 2 TEUR ab. Dabei 
lagen die Umsatzerlöse aus der 
Verpachtung des Gasnetzes na-
hezu unverändert bei 79 TEUR. 
Aufwendungen entstanden in 
unverändertem Umfang für Ab-
schreibungen sowie die Wartung 
und Instandhaltung der netz-
technischen Anlagen. Die Aktiv-
seite der Bilanz zeichnet sich 
durch das Anlagevermögen sowie 
liquide Mittel aus. Der Mittel-
bestand erhöhte sich moderat, 
während das Anlagevermögen 
durch die Abschreibungen und 
ausbleibende Investitionen leicht 
zurückging. Auf der Passivseite 
der Bilanz dominiert das Eigen-
kapital (Quote: 72,3 %), insbe-
sondere die Kapitalrücklage.  
Verbindlichkeiten bestehen  
nahezu keine. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 53,4 49,8 58,7 42,9 
Investitionsdeckung (%) 564,0 -- -- -- 
Fremdfinanzierung (%) 17,0 27,7 17,5 12,0 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 75,0 72,3 73,5 81,5 
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 20,4 38,3 21,2 13,6 
Fremdkapital (TEUR) 56,8 96,7 60,0 63,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 1.100,2 8.527,6 21.015,6 
Liquiditätsgrad II (%) -- 1.110,2 8.693,3 21.681,0 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 0,3 0,8 0,7 1,3 
Return on Invest (ROI) (%) 0,2 0,6 0,5 1,0 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) 1,0 3,0 2,6 6,3 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 2,8 0 0 0 
Abschreibungsquote (%) 15,8 16,0 13,8 12,2 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 179 174 202 230 
Sachanlagen 179 174 202 230 
Umlaufvermögen 156 175 142 305 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
2 2 3 9 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
155 174 139 296 
Summe Aktiva 335 349 343 535 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 251 252 252 436 
Gezeichnetes Kapital 50 50 50 50 
Kapitalrücklage 200 200 200 200 
Gewinnrücklagen 0 5 5 180 
Gewinn-/Verlustvortrag 0 -5 -5 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1 2 2 6 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
54 0 62 70 
Rückstellungen 28 27 27 27 
Verbindlichkeiten 2 16 2 1 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 54 0 0 
Summe Passiva 335 349 343 535 
 
 
Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH   143 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 71 79 72 71 
Sonstige betriebliche Erträge 8 0 8 12 
Gesamtleistung 80 80 80 83 
Materialaufwand 3 1 2 1 
Abschreibungen 28 28 28 28 
Sonstige betriebliche Auf-
wendungen 
48 48 48 48 
Zwischenergebnis 1 3 3 6 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 1 1 1 
Ergebnis nach Steuern 1 2 2 6 
Jahresüberschuss/-
fehlbetrag  
1 2 2 6 
 
 
144   FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L. 
FWNL Fernwärmenetz 
Leipzig GmbH & Co. KG i. L. 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG  
(in Liquidation) 
Kommanditkapital 
84.465 TEUR 
Kommanditisten 
ca. 1.420 weitere natürliche 
und juristische Personen 
 99,82 % 
Komplementäre 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
 0,15 % 
Fernwärmenetz Leipzig GmbH 
 0,03 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Rene Sievers 
Arne Thielemann 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Die Gesellschaft wurde zur Opti-
mierung der Finanzierung des 
Fernwärmenetzes gegründet. 
Bis zum im Jahr 2010 vertrags-
gemäß vollzogenen Rückkauf  
des Fernwärmenetzes durch die 
Stadtwerke Leipzig GmbH plante, 
betrieb, erneuerte, reparierte 
und restrukturierte die Gesell-
schaft das Fernwärmenetz der 
Stadtwerke Leipzig GmbH nebst 
zugehörigen Anlagen, um es wei-
terhin in Länge, Gestaltung 
und/oder Dimensionierung den 
Erfordernissen der Versorgung 
Leipzigs anzupassen. Die FWNL 
bekam von der Stadtwerke 
Leipzig GmbH Fernwärme gelie-
fert, die in deren Eigentum blieb, 
um sie als Dienstleister in eige-
nen Anlagen durch Druckregulie-
rung transportfähig zu halten. 
Zudem transportierte die Gesell-
schaft die gesamte Fernwärme 
von durch die Stadtwerke Leipzig 
GmbH benannten Einspeisepunk-
ten zu gleichfalls benannten  
Abnahmestellen. Die Gesellschaft 
befindet sich zurzeit in Liquida-
tion. 
 
 
 
 

 
GPEC - Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o.   145 
 
GPEC – Gdańskie Prze-
dsiębiorstwo Energetyki 
Cieplnej Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Biała 1 B 
80-435 Gdańsk 
Polen 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.grupagpec.pl 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
206.373 TPLN 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
 82,86 % 
Stadt Gdańsk 17,14 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Marcin Lewandowski (Vorsit-
zender der Geschäftsführung) 
Karsten Rogall (bis 29.04.2019) 
Anna Jakób 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka 
z ograniczoną odpowied-
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Pawel Adamowicz (Vorsitzen-
der bis 14.01.2019) 
 Rafał Mańkus (Vorsitzender 
seit 08.04.2019) 
 Dr. Norbert Menke (Stell-
vertretender Vorsitzender  
10.04. bis 30.05.2018, Mit-
glied bis 30.05.2018) 
 Dr. Johannes Kleinsorg (seit 
10.04.2018, Stellvertretender 
Vorsitzender seit 03.07.2018) 
 Iwona Bierut 
 André Kießling  
(seit 03.07.2018) 
 Andreas Kühnl  
(seit 10.04.2018) 
 Volkmar Müller  
(seit 10.04.2018) 
 Andrzej Popławski  
(seit 15.03.2018) 
 Bożena Zawiślak  
(bis 14.03.2018) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Reparatur und Wartung von 
Maschinen 
 Reparatur und Wartung von 
elektronischen und optischen 
Geräten 
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten 
 Reparatur und Instandhaltung 
von sonstigen Fahrzeugen 
 Installation von Industrie-
maschinen, technischen  
Geräten und Anlagen 
 Erzeugung elektrischer Ener-
gie 
 Verteilung von Gasbrennstof-
fen in einem Netzwerksystem 
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, Warmwasser und 
Luft für Klimaanlagen 
 Durchführung von Bauprojek-
ten im Zusammenhang mit 
der Errichtung von Gebäuden 
 Bauarbeiten im Zusammen-
hang mit dem Bau von Wohn- 
und sonstigen Gebäuden 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Durchlei-
tungs- und Verteilungsnetzen 
 Installation von Wasser-,  
Abwasser-, Wärme-, Gas- und 
Klimaanlagen 
 Ausführung sonstiger Bau-
installationen 
 sonstige Spezialbauarbeiten, 
die nicht anderweitig klassifi-
ziert sind 
 Lagerung und Speicherung 
von gasförmigen Brennstoffen 
 Lagerung und Aufbewahrung 
von sonstigen Gütern 
 Erbringung von Dienstleistun-
gen zur Unterstützung von 
Transporten auf dem Landweg 
 Veröffentlichung von Zeit-
schriften und sonstigen Perio-
dika 
 sonstige Tätigkeiten im  
Verlagswesen 

 
146   GPEC - Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 
 Tätigkeiten im Bereich der 
kabelgebundenen Telekom-
munikation 
 Tätigkeit im Bereich der 
drahtlosen Telekommunikati-
on  
mit Ausnahme der Satelliten-
telekommunikation 
 Programmierungstätigkeiten 
 Beratungstätigkeit im Bereich 
Informatik 
 Tätigkeiten, verbunden  
mit der Verwaltung von IT-
Anlagen  
 sonstige Dienstleistungen  
im Bereich IT- und Computer-
technologie  
 Datenverarbeitung, Verwal-
tung von Webseiten (Hosting) 
und ähnliche Tätigkeiten 
 Finanzierungsleasing 
 sonstige Finanzdienstleistun-
gen, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind, ausgenom-
men Versicherungs- und  
Pensionsfonds 
 sonstige Tätigkeiten zur  
Unterstützung von Finanz-
dienstleistungen, ausgenom-
men Versicherungs- und  
Pensionsfonds 
 Kauf und Verkauf von eigenen 
Immobilien 
 Vermietung und Verwaltung 
von eigenen oder gemieteten 
Immobilien 
 Immobilienverwaltung im 
Auftrag 
 Tätigkeiten in den Bereichen 
Buchhaltung, Buchführung 
und Steuerberatung 
 Öffentlichkeitsarbeit (Public 
Relations) und Kommunika-
tion  
 Sonstige Beratung in den  
Bereichen Unternehmens-
führung und Management 
 Tätigkeiten im Bereich  
Architektur 
 Ingenieurtätigkeiten und  
damit verbundene technische 
Beratung 
 sonstige technische Unter-
suchungen und Analysen 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit in den Bereichen 
Naturwissenschaft und  
Technik 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbeflächen in gedruckten 
Medien 
 Vermittlung beim Verkauf  
von Werbeflächen in elektro-
nischen Medien (Internet) 
 Vermittlung beim Verkauf  
von Werbeflächen in sonsti-
gen Medien 
 sonstige fachliche, wissen-
schaftliche und technische  
Tätigkeiten, die nicht ander-
weitig klassifiziert sind 
 Vermietung von geistigem 
Eigentum und ähnlichen Pro-
dukten, ausgenommen urhe-
berrechtlich geschützte Werke 
 Hilfstätigkeiten im Zusam-
menhang mit der Instand-
haltung von Gebäuden 
 Betrieb von Telefonzentralen 
(Callcenter) 
 Tätigkeiten im Zusammen-
hang mit der Organisation  
von Messen, Ausstellungen 
und Kongressen 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die GPEC schloss das Geschäfts-
jahr 2018 mit einem Überschuss 
von 58,6 Mio. PLN (13,8 Mio. 
EUR; Umrechnungskurs 4,25:1, 
Stand: 25.07.2019) ab. Durch das 
leicht rückläufige Ergebnis ging 
die Eigenkapitalrendite mit 
16,3  % (Vorjahr: 18 %) auf den 
Wert von 2016 zurück. 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 85,3 84,9 80,7 78,6 
Investitionsdeckung (%) -- 27,1 -- 36,8 
Fremdfinanzierung (%) 59,3 58,3 57,0 52,0 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 40,7 41,6 43,0 48,0 
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) -- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 145,7 140,2 132,8 108,3 
Fremdkapital (TPLN) 519.722,0 502.406,0 479.129,6 373.788,0 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TPLN) 396.965,0 395.172,0 381.210,8 280.007,2 
Liquiditätsgrad I (%) 14,6 22,9 13,2 56,0 
Liquiditätsgrad II (%) 76,5 215,4 42,4 157,1 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 16,2 16,4 18,0 16,3 
Return on Invest (ROI) 6,6 6,8 7,7 7,8 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TPLN) -- -- -- 1.532,7 
Personalaufwandsquote (%) 6,4 5,8 8,2 7,9 
EBIT (TPLN) 45.939,0 46.430,0 63.356,5 51.394,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 17,5 -- 16,5 
Abschreibungsquote (%) 3,6 4,8 5,8 6,1 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) -- -- 334,0 311,0 
Vollzeitäquivalente -- -- -- 301,0 
 
 
GPEC - Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o.   147 
Die Bilanzsumme hat sich infolge 
der erneut umfangreichen Inves-
titionen in das Anlagevermögen 
(53,2 Mio. PLN) nur moderat um 
20,8 Mio. PLN erhöht, da gleich-
zeitig Liquidität und der Abgren-
zungsposten abgebaut wurden. 
Ein durchschnittlicher Personal-
bestand lag zum Berichterstel-
lungszeitpunkt nicht vor,  
jedoch waren zum 31.12.2018 
233 Personen bei der Gesell-
schaft beschäftigt. 
 
 
Bilanz Aktiva (TPLN) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 747.619 730.979 677.754 564.969 
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 
4.199 1.719 6.726 8.913 
Sachanlagen 617.382 591.499 546.121 465.077 
Finanzanlagen 126.038 137.761 124.908 90.979 
Umlaufvermögen 102.679 115.618 128.473 131.272 
Vorräte 3.353 927 1.936 2.535 
Forderungen und sonst.  
Vermögensgegenstände 
80.396 102.502 87.046 82.853 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
18.930 12.189 39.491 45.884 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
26.248 14.184 33.766 22.820 
Summe Aktiva 876.546 860.781 839.993 719.062 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TPLN) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 445.147 478.218 483.459 461.342 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
147 2.016 231 198 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
2.340 2.448 2.471 2.142 
Sonstige betriebliche Erträge 27.607 4.632 6.904 6.692 
Gesamtleistung 475.241 487.309 493.065 470.374 
Materialaufwand 341.517 353.292 326.018 316.729 
Personalaufwand 28.485 27.816 39.541 36.365 
Abschreibungen 27.005 34.770 39.067 34.290 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
32.295 25.001 25.082 31.596 
Zwischenergebnis 45.939 46.430 63.357 51.394 
Finanzergebnis 19.123 19.856 12.887 14.883 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
7.319 7.650 11.308 9.964 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
57.743 58.636 64.936 56.313 
 
Bilanz Passiva (TPLN) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 356.824 358.375 360.863 345.274 
Gezeichnetes Kapital 206.373 206.373 206.373 206.373 
Kapitalrücklage 92.708 93.366 89.554 82.457 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag 
57.743 58.636 64.936 56.313 
Rückstellungen 26.295 26.500 28.306 28.455 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
2.502 2.275 2.595 2.532 
Verbindlichkeiten 415.895 407.361 420.702 325.892 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
77.532 68.545 30.122 19.441 
Summe Passiva 876.546 860.781 839.993 719.062 
 
 
 
148   GPEC - Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 
100 %GPEC Ekspert Sp. z o.o. 
100 %GPEC System Sp. z o.o.100 %GPEC ENERGIA Sp. z o.o. 
100 %GPEC TCZEW Sp. z o.o. 
100 %GPEC Serwis Sp. z o.o.
65,12 %Orchis Energia Sopot Sp. z o.o.
GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o.
100 %GPEC Starogard Sp. z o.o.  
100 %GPEC PELPLIN Sp. z o.o. 
100 %GPEC Pro Sp. z o.o.
 
 
GPEC Ekspert Sp. z o.o.   149 
 
GPEC Ekspert Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Biała 1 B 
80-435 Gdańsk 
Polen 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.grupagpec.pl 
Gründungsjahr 
2005 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
50 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię-
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o. 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Lucyna Federowicz 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka 
z ograniczoną odpowied-
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Marcin Lewandowski 
(Vorsitzender) 
 Anna Jakób  
(Stellvertretende Vorsitzende) 
 Barbara Stanuch 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Beteiligung am Handel mit 
Brennstoffen, Erzen, Metallen 
und Industriechemikalien 
 Beteiligung am Handel mit 
Holz und Baustoffen 
 Beteiligung am Handel mit 
Maschinen, Industrieanlagen, 
Schiffen und Flugzeugen 
 Führen von Unternehmens-
zentralen (head offices) und 
Beteiligungen (Holdings) ohne 
Finanzbeteiligung 
 Öffentlichkeitsarbeit (Public 
Relations) und Kommunika-
tion  
 Sonstige Beratung in den  
Bereichen Unternehmens-
führung und Management 
 Tätigkeiten im Bereich Archi-
tektur 
 sonstige technische Untersu-
chungen und Analysen 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit in den Bereichen 
Naturwissenschaft und  
Technik 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbezeit und -platz in Rund-
funk und Fernsehen 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbeflächen in gedruckten 
Medien 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbeflächen in elektroni-
schen Medien (Internet) 
 Vermittlung beim Verkauf  
von Werbeflächen in sonsti-
gen Medien 
 Markt- und Meinungs-
forschung 
 Übersetzungstätigkeit 
 Sonstige Tätigkeiten im  
Zusammenhang mit der Über-
lassung von Arbeitskräften 
 Vervielfältigung und Vorbe-
reitung von Dokumenten,  
Erbringung sonstiger speziel-
ler Bürotätigkeiten 
 Tätigkeiten im Zusammen-
hang mit der Organisation von 
Messen, Ausstellungen und 
Kongressen 
 Sonstige Tätigkeiten, die den 
Geschäftsbetrieb unterstützen 
und nicht anderweitig klassifi-
ziert sind 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 

 
150   GPEC ENERGIA Sp. z o.o. 
 
GPEC ENERGIA Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Biała 1 B 
80-435 Gdańsk 
Polen 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.grupagpec.pl 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
497 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię-
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o. 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Piotr Dembiński 
(seit 23.03.2018) 
Adrian Smeja 
(bis 28.02.2018) 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka 
z ograniczoną odpowied-
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Anna Jakób (Vorsitzende) 
 Marcin Lewandowski (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Barbara Stanuch 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Reparatur und Wartung von 
Fertigerzeugnissen aus Metall 
 Reparatur und Wartung von 
Maschinen 
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten 
 Installation von Industrie-
maschinen, technischen Gerä-
ten und Anlagen 
 Erzeugung elektrischer  
Energie 
 Verteilung elektrischer  
Energie 
 Handel mit Strom 
 Erzeugung von Gasbrenn-
stoffen 
 Verteilung von Gasbrennstof-
fen in einem Netzwerksystem 
 Handel mit Gasbrennstoffen 
in einem Netzwerksystem 
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, Warmwasser und 
Luft für Klimaanlagen 
 Wasseransammlung, -aufbe-
reitung und -versorgung   
 Entwässerung und Abwasser-
behandlung 
 Durchführung von Bauprojek-
ten im Zusammenhang mit 
der Errichtung von Gebäuden 
 Bauarbeiten im Zusammen-
hang mit dem Bau von Wohn- 
und sonstigen Gebäuden 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Straßen und 
Autobahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Eisenbahnen 
und U-Bahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Brücken und 
Tunneln 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Durchlei-
tungs- und Verteilungsnetzen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Telekom-
munikations- und Stromlei-
tungen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von wassertech-
nischen Anlagen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau anderer land- 
und wassertechnischer Anla-
gen, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Demontage und Abriss von 
Bauobjekten 
 Baustellenvorbereitung  
 Ausführung von Erdarbeiten 
sowie geologischen und inge-
nieurtechnischen Bohrungen 
 Installation von elektrischen  
Anlagen 

 
GPEC ENERGIA Sp. z o.o.   151 
 Installation von Wasser-,  
Abwasser-, Wärme-, Gas- und 
Klimaanlagen 
 Ausführung sonstiger Bau-
installationen 
 sonstige Spezialbauarbeiten, 
die nicht anderweitig klassifi-
ziert sind 
 Wartung und Reparatur von 
Kraftfahrzeugen außer Motor-
rädern 
 Beförderung von Transport-
gütern auf der Straße 
 Beförderung sonstiger Güter 
über Rohrleitungen 
 Lagerung und Aufbewahrung 
von sonstigen Gütern 
 Verlagerung von Gütern auf 
einen anderen Umschlagplatz 
 Tätigkeiten im Bereich der 
kabelgebundenen Telekom-
munikation 
 Tätigkeit im Bereich der draht-
losen Telekommunikation  
mit Ausnahme der Satelliten-
telekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der Satel-
litentelekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der sons-
tigen Telekommunikation 
 Kauf und Verkauf von eigenen 
Immobilien 
 Vermietung und Verwaltung 
von eigenen oder gemieteten 
Immobilien 
 Immobilienverwaltung im 
Auftrag 
 Ingenieurtätigkeiten und  
damit verbundene technische 
Beratung 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit im Bereich  
Biotechnologie 
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Bau-
geräten 
 Vermietung und Leasing von 
sonstigen Maschinen und  
Geräten sowie materiellen 
Gütern, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Hilfstätigkeiten im Zusam-
menhang mit der Instandhal-
tung von Gebäuden 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 
152   GPEC PELPLIN Sp. z o.o. 
 
GPEC PELPLIN Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Dworcowa 5B 
83-130 Pelplin 
Polen 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.grupagpec.pl 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
1.955 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię-
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o. 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Lucyna Federowicz 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka 
z ograniczoną odpowied-
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Marcin Lewandowski  
(Vorsitzender) 
 Katarzyna Bilecka 
 Anna Jakób 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Reparatur und Wartung von 
Fertigerzeugnissen aus Metall 
 Reparatur und Wartung von 
Maschinen 
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten 
 Installation von Industrie-
maschinen, technischen Gerä-
ten und Anlagen 
 Erzeugung elektrischer  
Energie 
 Verteilung elektrischer  
Energie 
 Handel mit Strom 
 Erzeugung von Gasbrenn-
stoffen 
 Verteilung von Gasbrennstof-
fen in einem Netzwerksystem 
 Handel mit Gasbrennstoffen 
in einem Netzwerksystem 
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, Warmwasser und 
Luft für Klimaanlagen 
 Wasseransammlung, -aufbe-
reitung und -versorgung   
 Entwässerung und Abwasser-
behandlung 
 Durchführung von Bauprojek-
ten im Zusammenhang mit 
der Errichtung von Gebäuden 
 Bauarbeiten im Zusammen-
hang mit dem Bau von Wohn- 
und sonstigen Gebäuden 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Straßen und 
Autobahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Eisenbahnen 
und U-Bahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Brücken und 
Tunneln 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Durch-
leitungs- und Verteilungs-
netzen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Telekom-
munikations- und Stromlei-
tungen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von wassertech-
nischen Anlagen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau anderer land- 
und wassertechnischer Anla-
gen, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Demontage und Abriss von 
Bauobjekten 
 Baustellenvorbereitung  

 
GPEC PELPLIN Sp. z o.o.   153 
 Ausführung von Erdarbeiten 
sowie geologischen und inge-
nieurtechnischen Bohrungen 
 Installation von elektrischen 
Anlagen 
 Installation von Wasser-,  
Abwasser-, Wärme-, Gas- und 
Klimaanlagen 
 Ausführung sonstiger Bau-
installationen 
 sonstige Spezialbauarbeiten, 
die nicht anderweitig klassifi-
ziert sind 
 Wartung und Reparatur von 
Kraftfahrzeugen außer Motor-
rädern 
 Beförderung von Transport-
gütern auf der Straße 
 Beförderung sonstiger Güter 
über Rohrleitungen 
 Lagerung und Aufbewahrung 
von sonstigen Gütern 
 Verlagerung von Gütern auf 
einen anderen Umschlagplatz 
 Tätigkeiten im Bereich der 
kabelgebundenen Telekom-
munikation 
 Tätigkeit im Bereich der draht-
losen Telekommunikation  
mit Ausnahme der Satelliten-
telekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der Satel-
litentelekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der sons-
tigen Telekommunikation 
 Kauf und Verkauf von eigenen 
Immobilien 
 Vermietung und Verwaltung 
von eigenen oder gemieteten 
Immobilien 
 Vermittlung von Immobilien 
 Immobilienverwaltung im 
Auftrag 
 Juristische Tätigkeit 
 Tätigkeiten in den Bereichen 
Buchhaltung, Buchführung 
und Steuerberatung 
 Führen von Unternehmens-
zentralen (head offices) und 
Beteiligungen (Holdings) ohne 
Finanzbeteiligung 
 Öffentlichkeitsarbeit (Public 
Relations) und Kommunika-
tion  
 Sonstige Beratung in den  
Bereichen Unternehmens-
führung und Management 
 Tätigkeiten im Bereich  
Architektur 
 Ingenieurtätigkeiten und  
damit verbundene technische 
Beratung 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit im Bereich  
Biotechnologie 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit in den Bereichen 
Naturwissenschaft und Tech-
nik 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit im Bereich der  
Sozial- und Geisteswissen-
schaften 
 Tätigkeit von Werbeagenturen 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbezeit und -platz in Rund-
funk und Fernsehen 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbeflächen in gedruckten 
Medien 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbeflächen in elektroni-
schen Medien (Internet) 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbeflächen in sonstigen 
Medien 
 Markt- und Meinungs-
forschung 
 spezielle Dienstleistungen  
im Bereich Design  
 Fotografie 
 Übersetzungstätigkeit 
 sonstige fachliche, wissen-
schaftliche und technische  
Tätigkeiten, die nicht ander-
weitig klassifiziert sind 
 Vermietung und Leasing von 
Personenkraftwagen und  
Lieferwagen 
 Vermietung und Leasing von 
anderen Kraftfahrzeugen, 
ausgenommen Motorräder 
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Bau-
geräten 
 Vermietung und Leasing von 
Büromaschinen und -geräten 
einschließlich Computer 
 Vermietung und Leasing von 
sonstigen Maschinen und  
Geräten sowie materiellen 
Gütern, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Vermietung von geistigem 
Eigentum und ähnlichen Pro-
dukten, ausgenommen urhe-
berrechtlich geschützte Werke 
 Vermittlung von Arbeitskräf-
ten 
 Befristete Überlassung von 
Arbeitskräften 
 Sonstige Tätigkeiten im Zu-
sammenhang mit der Überlas-
sung von Arbeitskräften 
 Hilfstätigkeiten im Zusam-
menhang mit der Instand-
haltung von Gebäuden 
 Erbringung von sonstigen 
Dienstleistungen im Zusam-
menhang mit dem Verwal-
tungsbüro 
 Vervielfältigung und Vorbe-
reitung von Dokumenten,  
Erbringung sonstiger speziel-
ler Bürotätigkeiten 
 Betrieb von Telefonzentralen 
(Callcenter) 
 Tätigkeiten im Zusammen-
hang mit der Organisation  
von Messen, Ausstellungen 
und Kongressen 
 Sonstige Tätigkeiten, die den 
Geschäftsbetrieb unterstützen 
und nicht anderweitig klassifi-
ziert sind 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 
154   GPEC Pro Sp. z o.o. 
 
GPEC Pro Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Biała 1B 
80-435 Gdańsk 
Polen 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.grupagpec.pl 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
50 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię-
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o. 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Piotr Dembiński 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka 
z ograniczoną odpowiedzial-
nością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Anna Jakób (Vorsitzende) 
 Marcin Lewandowski (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Barbara Stanuch 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Reparatur und Wartung von 
Fertigerzeugnissen aus Metall 
 Reparatur und Wartung 
von Maschinen 
 Reparatur und Wartung 
von elektrischen Geräten 
 Installation von Industriema-
schinen, technischen Geräten 
und Anlagen 
 Erzeugung elektrischer  
Energie 
 Verteilung elektrischer  
Energie 
 Handel mit Strom 
 Erzeugung von Gasbrenn-
stoffen 
 Verteilung von Gasbrennstof-
fen in einem Netzwerksystem 
 Handel mit Gasbrennstoffen 
in einem Netzwerksystem 
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, Warmwasser und 
Luft für Klimaanlagen 
 Wasseransammlung, -aufbe-
reitung und -versorgung   
 Entwässerung und Abwasser-
behandlung 
 Durchführung von Bauprojek-
ten im Zusammenhang mit 
der Errichtung von Gebäuden 
 Bauarbeiten im Zusammen-
hang mit dem Bau von Wohn- 
und sonstigen Gebäuden 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Straßen und 
Autobahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Eisenbahnen 
und U-Bahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Brücken und 
Tunneln 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Durchlei-
tungs- und Verteilungsnetzen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Telekom-
munikations- und Strom-
leitungen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von wasser-
technischen Anlagen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau anderer land- 
und wassertechnischer Anla-
gen, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Demontage und Abriss von 
Bauobjekten 
 Baustellenvorbereitung  
 Ausführung von Erdarbeiten 
sowie geologischen und inge-
nieurtechnischen Bohrungen 
 Installation von elektrischen 
Anlagen 

 
GPEC Pro Sp. z o.o.   155 
 Installation von Wasser-,  
Abwasser-, Wärme-, Gas- und 
Klimaanlagen 
 Ausführung sonstiger Bau-
installationen 
 sonstige Spezialbauarbeiten, 
die nicht anderweitig klassifi-
ziert sind 
 Wartung und Reparatur  
von Kraftfahrzeugen außer 
Motorrädern 
 Beförderung von Transport-
gütern auf der Straße 
 Beförderung sonstiger Güter 
über Rohrleitungen 
 Lagerung und Aufbewahrung 
von sonstigen Gütern 
 Verlagerung von Gütern auf 
einen anderen Umschlagplatz 
 Tätigkeiten im Bereich der 
kabelgebundenen Telekom-
munikation 
 Tätigkeit im Bereich der draht-
losen Telekommunikation mit 
Ausnahme der Satellitentele-
kommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der Satel-
litentelekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der sons-
tigen Telekommunikation 
 Kauf und Verkauf von eigenen 
Immobilien 
 Vermietung und Verwaltung 
von eigenen oder gemieteten 
Immobilien 
 Vermittlung von Immobilien 
 Immobilienverwaltung im 
Auftrag 
 Juristische Tätigkeit 
 Tätigkeiten in den Bereichen 
Buchhaltung, Buchführung 
und Steuerberatung 
 Führen von Unternehmens-
zentralen (head offices) und 
Beteiligungen (Holdings) ohne 
Finanzbeteiligung 
 Öffentlichkeitsarbeit (Public 
Relations) und Kommuni-
kation  
 sonstige Beratung in den  
Bereichen Unternehmens-
führung und Management 
 Tätigkeiten im Bereich Archi-
tektur 
 Ingenieurtätigkeiten und  
damit verbundene technische 
Beratung 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit im Bereich  
Biotechnologie 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit in den Bereichen 
Naturwissenschaft und Tech-
nik 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit im Bereich der 
Sozial- und Geisteswissen-
schaften 
 Tätigkeit von Werbeagenturen 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbezeit und -platz in Rund-
funk und Fernsehen 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbeflächen in gedruckten 
Medien 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbeflächen in elektroni-
schen Medien (Internet) 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbeflächen in sonstigen 
Medien 
 Markt- und Meinungs-
forschung 
 Spezielle Dienstleistungen  
im Bereich Design  
 Fotografie 
 Übersetzungstätigkeit 
 sonstige fachliche, wissen-
schaftliche und technische  
Tätigkeiten, die nicht ander-
weitig klassifiziert sind 
 Vermietung und Leasing von 
Personenkraftwagen und  
Lieferwagen 
 Vermietung und Leasing von 
anderen Kraftfahrzeugen, 
ausgenommen Motorräder 
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Baugerä-
ten 
 Vermietung und Leasing von 
Büromaschinen und -geräten 
einschließlich Computer 
 Vermietung und Leasing von 
sonstigen Maschinen und  
Geräten sowie materiellen 
Gütern, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Vermietung von geistigem 
Eigentum und ähnlichen Pro-
dukten, ausgenommen urhe-
berrechtlich geschützte Werke 
 Vermittlung von Arbeits-
kräften 
 Befristete Überlassung von 
Arbeitskräften 
 Sonstige Tätigkeiten im  
Zusammenhang mit der Über-
lassung von Arbeitskräften 
 Hilfstätigkeiten im Zusam-
menhang mit der Instand-
haltung von Gebäuden 
 Erbringung von sonstigen 
Dienstleistungen im Zusam-
menhang  
mit dem Verwaltungsbüro 
 Vervielfältigung und Vorbe-
reitung von Dokumenten,  
Erbringung sonstiger speziel-
ler Bürotätigkeiten 
 Betrieb von Telefonzentralen 
(Callcenter) 
 Tätigkeiten im Zusammen-
hang mit der Organisation von 
Messen, Ausstellungen und 
Kongressen 
 Sonstige Tätigkeiten, die den 
Geschäftsbetrieb unterstützen 
und nicht anderweitig klassifi-
ziert sind 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 
156   GPEC Serwis Sp. z o.o. 
 
GPEC Serwis Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Połęże/Miałki Szlak 44 
80-720 Gdańsk 
Polen 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.grupagpec.pl 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
10.214,4 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC - Gdańskie Przedsię-
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o. 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Barbara Stanuch 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka  
z ograniczoną odpowied-
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Marcin Lewandowski (Vorsit-
zender) 
 Anna Jakób (Stellvertretende 
Vorsitzende) 
 Czeslaw Grykałowski  
(bis 12.06.2018) 
 Jan Wojciechowski  
(seit 13.06.2018) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Reparatur und Wartung von 
Fertigerzeugnissen aus Metall 
 Reparatur und Wartung von 
Maschinen 
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten 
 Installation von Industriema-
schinen, technischen Geräten 
und Anlagen 
 Erzeugung elektrischer Ener-
gie 
 Verteilung elektrischer Ener-
gie 
 Handel mit Strom 
 Erzeugung von Gasbrennstof-
fen 
 Verteilung von Gasbrennstof-
fen in einem Netzwerksystem 
 Handel mit Gasbrennstoffen 
in einem Netzwerksystem 
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, Warmwasser und 
Luft für Klimaanlagen 
 Wasseransammlung, -aufbe-
reitung und -versorgung   
 Entwässerung und Abwasser-
behandlung 
 Durchführung von Bauprojek-
ten im Zusammenhang mit 
der Errichtung von Gebäuden 
 Bauarbeiten im Zusammen-
hang mit dem Bau von Wohn- 
und sonstigen Gebäuden 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Straßen und 
Autobahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Eisenbahnen 
und U-Bahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Brücken und 
Tunneln 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Durchlei-
tungs- und Verteilungsnetzen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Telekom-
munikations- und Stromlei-
tungen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von wassertech-
nischen Anlagen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau anderer land- 
und wassertechnischer Anla-
gen, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Demontage und Abriss  
von Bauobjekten 
 Baustellenvorbereitung  
 Ausführung von Erdarbeiten 
sowie geologischen und inge-
nieurtechnischen Bohrungen 
 Installation von elektrischen 
Anlagen 

 
GPEC Serwis Sp. z o.o.   157 
 Installation von Wasser-,  
Abwasser-, Wärme-, Gas- und 
Klimaanlagen 
 Ausführung sonstiger Bau-
installationen 
 sonstige Spezialbauarbeiten, 
die nicht anderweitig klassifi-
ziert sind 
 Wartung und Reparatur  
von Kraftfahrzeugen, außer 
Motorrädern 
 Beförderung von Transport-
gütern auf der Straße 
 Beförderung sonstiger Güter 
über Rohrleitungen 
 Lagerung und Aufbewahrung 
von sonstigen Gütern 
 Verlagerung von Gütern auf 
einen anderen Umschlagplatz 
 Tätigkeiten im Bereich der 
kabelgebundenen Telekom-
munikation 
 Tätigkeit im Bereich der draht-
losen Telekommunikation,  
mit Ausnahme der Satelliten-
telekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der Satel-
litentelekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der  
sonstigen Telekommunikation 
 Kauf und Verkauf von eigenen 
Immobilien 
 Vermietung und Verwaltung 
von eigenen oder gemieteten 
Immobilien 
 Immobilienverwaltung im 
Auftrag 
 Ingenieurtätigkeiten und  
damit verbundene technische 
Beratung 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit im Bereich 
Biotechnologie 
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Baugerä-
ten 
 Vermietung und Leasing von 
sonstigen Maschinen und  
Geräten sowie materiellen 
Gütern, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Hilfstätigkeiten im Zusam-
menhang mit der Instand-
haltung von Gebäuden 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 
158   GPEC Starogard Sp. z o.o. 
 
GPEC Starogard Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Pomorska 26 
83-200 Starogard Gdański 
Polen 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.grupagpec.pl 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
19.806,68 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię-
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o. 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Barbara Stanuch 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka  
z ograniczoną odpowied-
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Marcin Lewandowski  
(Vorsitzender) 
 Anna Jakób (Stellvertretende 
Vorsitzende) 
 Lucyna Federowicz 
 Jan Strelczyk 
 Mariusz Szpakowski 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Reparatur und Wartung von 
Fertigerzeugnissen aus Metall 
 Reparatur und Wartung von 
Maschinen 
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten 
 Installation von Industriema-
schinen, technischen Geräten 
und Anlagen 
 Erzeugung elektrischer Ener-
gie 
 Verteilung elektrischer Ener-
gie 
 Handel mit Strom 
 Erzeugung von Gasbrennstof-
fen 
 Verteilung von Gasbrennstof-
fen in einem Netzwerksystem 
 Handel mit Gasbrennstoffen 
in einem Netzwerksystem 
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, Warmwasser und 
Luft für Klimaanlagen 
 Wasseransammlung, -aufbe-
reitung und -versorgung   
 Entwässerung und Abwasser-
behandlung 
 Durchführung von Bauprojek-
ten im Zusammenhang mit 
der Errichtung von Gebäuden 
 Bauarbeiten im Zusammen-
hang mit dem Bau von Wohn- 
und sonstigen Gebäuden 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Straßen und 
Autobahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Eisenbahnen 
und U-Bahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Brücken und 
Tunneln 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Durchlei-
tungs- und Verteilungsnetzen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Telekom-
munikations- und Stromlei-
tungen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von wassertech-
nischen Anlagen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau anderer land- 
und wassertechnischer Anla-
gen, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Demontage und Abriss von 
Bauobjekten 
 Baustellenvorbereitung  

 
GPEC Starogard Sp. z o.o.   159 
 Ausführung von Erdarbeiten 
sowie geologischen und inge-
nieurtechnischen Bohrungen 
 Installation von elektrischen 
Anlagen 
 Installation von Wasser-,  
Abwasser-, Wärme-, Gas- und 
Klimaanlagen 
 Ausführung sonstiger Bauin-
stallationen 
 sonstige Spezialbauarbeiten, 
die nicht anderweitig klassifi-
ziert sind 
 Wartung und Reparatur von 
Kraftfahrzeugen, außer Mo-
torrädern 
 Beförderung von Transportgü-
tern auf der Straße 
 Beförderung sonstiger Güter 
über Rohrleitungen 
 Lagerung und Aufbewahrung 
von sonstigen Gütern 
 Verlagerung von Gütern auf 
einen anderen Umschlagplatz 
 Tätigkeiten im Bereich der 
kabelgebundenen Telekom-
munikation 
 Tätigkeit im Bereich der draht-
losen Telekommunikation, mit 
Ausnahme der Satellitentele-
kommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der Satel-
litentelekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der sons-
tigen Telekommunikation 
 Kauf und Verkauf von eigenen 
Immobilien 
 Vermietung und Verwaltung 
von eigenen oder gemieteten 
Immobilien 
 Immobilienverwaltung im 
Auftrag 
 Ingenieurtätigkeiten und  
damit verbundene technische 
Beratung 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit im Bereich  
Biotechnologie 
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Baugerä-
ten 
 Vermietung und Leasing von 
sonstigen Maschinen und  
Geräten sowie materiellen 
Gütern, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Hilfstätigkeiten im Zusam-
menhang mit der Instandhal-
tung von Gebäuden 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 
160   GPEC System Sp. z o.o. 
 
GPEC System Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Biała 1B 
80-435 Gdańsk 
Polen 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.grupagpec.pl 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
28.005 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię-
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o. 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Katarzyna Bilecka 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka 
z ograniczoną odpowied-
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Anna Jakób (Vorsitzende) 
 Marcin Lewandowski (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Marta Koteluk  
(seit 03.08.2018) 
 Barbara Stanuch 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Reparatur und Wartung von 
Fertigerzeugnissen aus Metall 
 Reparatur und Wartung von 
Maschinen 
 Reparatur und Wartung von 
elektronischen und optischen 
Geräten 
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten 
 Reparatur und Instandhaltung 
von sonstigen Fahrzeugen 
 Installation von Industrie-
maschinen, technischen Gerä-
ten und Anlagen 
 Erzeugung elektrischer Ener-
gie 
 Verteilung elektrischer Ener-
gie 
 Handel mit Strom 
 Erzeugung von Gasbrenn-
stoffen 
 Verteilung von Gasbrenn-
stoffen in einem Netzwerk-
system 
 Handel mit Gasbrennstoffen 
in einem Netzwerksystem 
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, Warmwasser und 
Luft für Klimaanlagen 
 Wasseransammlung, -aufbe-
reitung und -versorgung   
 Entwässerung und Abwasser-
behandlung 
 Durchführung von Baupro-
jekten im Zusammenhang mit 
der Errichtung von Gebäuden 
 Bauarbeiten im Zusammen-
hang mit dem Bau von Wohn- 
und sonstigen Gebäuden 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Straßen und 
Autobahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Eisenbahnen 
und U-Bahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Brücken und 
Tunneln 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Durchlei-
tungs- und Verteilungsnetzen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Telekom-
munikations- un
d Stromlei-
tungen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von wasser-
technischen Anlagen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau anderer land- 
und wassertechnischer An-
lagen, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Demontage und Abriss von 
Bauobjekten 

 
GPEC System Sp. z o.o.   161 
 Baustellenvorbereitung  
 Ausführung von Erdarbeiten 
sowie geologischen und inge-
nieurtechnischen Bohrungen 
 Installation von elektrischen 
Anlagen 
 Installation von Wasser-,  
Abwasser-, Wärme-, Gas- und 
Klimaanlagen 
 Ausführung sonstiger Bau-
installationen 
 sonstige Spezialbauarbeiten, 
die nicht anderweitig klassifi-
ziert sind 
 Wartung und Reparatur von 
Kraftfahrzeugen außer Motor-
rädern 
 Beförderung von Transport-
gütern auf der Straße 
 Beförderung sonstiger Güter 
über Rohrleitungen 
 Lagerung und Aufbewahrung 
von sonstigen Gütern 
 Erbringung von Dienstleis-
tungen zur Unterstützung von 
Transporten auf dem Landweg 
 Verlagerung von Gütern auf 
einen anderen Umschlagplatz 
 Veröffentlichung von Zeit-
schriften und sonstigen Perio-
dika 
 sonstige Tätigkeiten im  
Verlagswesen 
 Tätigkeiten im Bereich der 
kabelgebundenen Telekom-
munikation 
 Tätigkeit im Bereich der draht-
losen Telekommunikation  
mit Ausnahme der Satelliten-
telekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der Satel-
litentelekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der sons-
tigen Telekommunikation 
 Programmierungstätigkeiten 
 Beratungstätigkeit im Bereich 
Informatik 
 Tätigkeiten, verbunden  
mit der Verwaltung von IT-
Anlagen  
 sonstige Dienstleistungen im 
Bereich IT- und Computer-
technologie  
 Datenverarbeitung, Verwal-
tung von Webseiten (Hosting) 
und ähnliche Tätigkeiten 
 Sonstige Formen der Kredit-
gewährung 
 sonstige Finanzdienstleistun-
gen, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind, ausgenom-
men Versicherungs- und Pen-
sionsfonds 
 sonstige Tätigkeiten zur Un-
terstützung von Finanzdienst-
leistungen, ausgenommen 
Versicherungs- und Pensions-
fonds 
 Kauf und Verkauf von eigenen 
Immobilien 
 Vermietung und Verwaltung 
von eigenen oder gemieteten 
Immobilien 
 Vermittlung von Immobilien 
 Immobilienverwaltung im 
Auftrag 
 Juristische Tätigkeit 
 Tätigkeiten in den Bereichen 
Buchhaltung, Buchführung 
und Steuerberatung 
 Führen von Unternehmens-
zentralen (head offices) und 
Beteiligungen (Holdings) ohne 
Finanzbeteiligung 
 Öffentlichkeitsarbeit (Public 
Relations) und Kommunika-
tion  
 Sonstige Beratung in den  
Bereichen Unternehmens-
führung und Management 
 Tätigkeiten im Bereich  
Architektur 
 Ingenieurtätigkeiten und  
damit verbundene technische 
Beratung 
 sonstige technische Untersu-
chungen und Analysen 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit im Bereich  
Biotechnologie 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit in den Bereichen 
Naturwissenschaft und  
Technik 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit im Bereich der  
Sozial- und Geisteswissen-
schaften 
 Tätigkeit von Werbeagenturen 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbezeit und -platz in Rund-
funk und Fernsehen 
 Vermittlung beim Verkauf von 
Werbeflächen in gedruckten 
Medien 
 Vermittlung beim Verkauf  
von Werbeflächen in elektro-
nischen Medien (Internet) 
 Vermittlung beim Verkauf  
von Werbeflächen in sonsti-
gen Medien 
 Markt- und Meinungs-
forschung 
 Spezielle Dienstleistungen  
im Bereich Design  
 Fotografie 
 Übersetzungstätigkeit 
 sonstige fachliche, wissen-
schaftliche und technische  
Tätigkeiten, die nicht ander-
weitig klassifiziert sind 
 Vermietung und Leasing von 
Personenkraftwagen und  
Lieferwagen 
 Vermietung und Leasing von 
anderen Kraftfahrzeugen, 
ausgenommen Motorräder 
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Baugerä-
ten 
 Vermietung und Leasing von 
Büromaschinen und -geräten 
einschließlich Computer 
 Vermietung und Leasing von 
sonstigen Maschinen und  
Geräten sowie materiellen 
Gütern, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Vermietung von geistigem 
Eigentum und ähnlichen Pro-
dukten, ausgenommen urhe-
berrechtlich geschützte Werke 
 Vermittlung von Arbeits-
kräften 
 Befristete Überlassung von 
Arbeitskräften 
 Sonstige Tätigkeiten im  
Zusammenhang mit der Über-
lassung von Arbeitskräften 
 Hilfstätigkeiten im Zusam-
menhang mit der Instandhal-
tung von Gebäuden 
 
162   GPEC System Sp. z o.o. 
 allgemeine Reinigung von 
Gebäuden und Industrie-
anlagen 
 Spezialreinigung von Gebäu-
den und Industrieanlagen 
 Sonstige Reinigungsarbeiten 
 Erbringung von Dienstleis-
tungen im Zusammenhang  
mit der Grünflächenpflege 
 Erbringung von sonstigen 
Dienstleistungen im Zusam-
menhang  
mit dem Verwaltungsbüro 
 Vervielfältigung und Vorbe-
reitung von Dokumenten, Er-
bringung sonstiger spezieller 
Bürotätigkeiten 
 Betrieb von Telefonzentralen 
(Callcenter) 
 Tätigkeiten im Zusammen-
hang mit der Organisation  
von Messen, Ausstellungen 
und Kongressen 
 Sonstige Tätigkeiten, die den 
Geschäftsbetrieb unterstützen 
und nicht anderweitig klassi-
fiziert sind 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 
GPEC TCZEW Sp. z o.o.   163 
 
GPEC TCZEW Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Rokicka 16 
83-110 Tczew 
Polen 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.grupagpec.pl 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
17.836,5 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsiębio‐
rstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o. 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Lucyna Federowicz 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka  
z ograniczoną odpowied- 
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Anna Jakób (Vorsitzende) 
 Marcin Lewandowski (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Jerzy Grys 
 Adam Modrzynski  
(seit 29.05.2018) 
 Barbara Stanuch 
 Krzysztof Witosiński  
(bis 28.05.2018) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Reparatur und Wartung von 
Fertigerzeugnissen aus Metall 
 Reparatur und Wartung von 
Maschinen 
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten 
 Installation von Industrie-
maschinen, technischen  
Geräten und Anlagen 
 Erzeugung elektrischer Ener-
gie 
 Verteilung elektrischer Ener-
gie 
 Handel mit Strom 
 Erzeugung von Gasbrennstof-
fen 
 Verteilung von Gasbrennstof-
fen in einem Netzwerksystem 
 Handel mit Gasbrennstoffen 
in einem Netzwerksystem 
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, Warmwasser und 
Luft für Klimaanlagen 
 Wasseransammlung, -aufbe-
reitung und -versorgung   
 Entwässerung und Abwasser-
behandlung 
 Durchführung von Bauprojek-
ten im Zusammenhang mit 
der Errichtung von Gebäuden 
 Bauarbeiten im Zusammen-
hang mit dem Bau von Wohn- 
und sonstigen Gebäuden 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Straßen und 
Autobahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Eisenbahnen 
und U-Bahnen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Brücken und 
Tunneln 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Durchlei-
tungs- und Verteilungsnetzen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Telekom-
munikations- und Stromlei-
tungen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von wassertech-
nischen Anlagen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau anderer land- 
und wassertechnischer Anla-
gen, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Demontage und Abriss von 
Bauobjekten 
 Baustellenvorbereitung  
 Ausführung von Erdarbeiten 
sowie geologischen und inge-
nieurtechnischen Bohrungen 
 Installation von elektrischen 
Anlagen 
 Installation von Wasser-,  
Abwasser-, Wärme-, Gas- und 
Klimaanlagen 

 
164   GPEC TCZEW Sp. z o.o. 
 Ausführung sonstiger Bauin-
stallationen 
 sonstige Spezialbauarbeiten, 
die nicht anderweitig klassifi-
ziert sind 
 Wartung und Reparatur von 
Kraftfahrzeugen außer Motor-
rädern 
 Beförderung von Transport-
gütern auf der Straße 
 Beförderung sonstiger Güter 
über Rohrleitungen 
 Lagerung und Aufbewahrung 
von sonstigen Gütern 
 Verlagerung von Gütern auf 
einen anderen Umschlagplatz 
 Tätigkeiten im Bereich der 
kabelgebundenen Telekom-
munikation 
 Tätigkeit im Bereich der draht-
losen Telekommunikation  
mit Ausnahme der Satelliten-
telekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der Satel-
litentelekommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der sons-
tigen Telekommunikation 
 Kauf und Verkauf von eigenen 
Immobilien 
 Vermietung und Verwaltung 
von eigenen oder gemieteten 
Immobilien 
 Immobilienverwaltung im 
Auftrag 
 Ingenieurtätigkeiten und  
damit verbundene technische 
Beratung 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit im Bereich  
Biotechnologie 
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Baugerä-
ten 
 Vermietung und Leasing von 
sonstigen Maschinen und  
Geräten sowie materiellen 
Gütern, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Hilfstätigkeiten im Zusam-
menhang mit der Instandhal-
tung von Gebäuden 
 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 
Orchis Energia Sopot Sp. z o.o.   165 
 
Orchis Energia Sopot 
Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. 23 Marca 77c 
81-820 Sopot 
Polen 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.grupagpec.pl 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
5.734,5 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię-
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o. 65,12 % 
Stadt Sopot 34,88 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Katarzyna Bilecka 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka 
z ograniczoną odpowied-
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Anna Jakób (Vorsitzende) 
 Marcin Lewandowski 
 Bożena Olejarczyk 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
 Erzeugung elektrischer  
Energie 
 Elektrizitätsübertragung 
 Verteilung elektrischer Ener-
gie 
 Handel mit Strom 
 Verteilung von Gasbrennstof-
fen in einem Netzwerksystem 
 Handel mit Gasbrennstoffen 
in einem Netzwerksystem 
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, Warmwasser und 
Luft für Klimaanlagen 
 Wasseransammlung, -aufbe-
reitung und -versorgung   
 Entwässerung und Abwasser-
behandlung 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Durchlei-
tungs- und Verteilungsnetzen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau von Telekom-
munikations- und Stromlei-
tungen 
 Arbeiten im Zusammenhang 
mit dem Bau anderer land- 
und wassertechnischer Anla-
gen, die nicht anderweitig 
klassifiziert sind 
 Installation von elektrischen 
Anlagen 
 Installation von Wasser-,  
Abwasser-, Wärme-, Gas- und 
Klimaanlagen 
 Ausführung sonstiger Bau-
installationen 
 Immobilienverwaltung im 
Auftrag 
 Tätigkeiten im Bereich  
Architektur 
 Ingenieurtätigkeiten und da-
mit verbundene technische 
Beratung 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit im Bereich  
Biotechnologie 
 Forschungs- und Entwick-
lungsarbeit in den Bereichen 
Naturwissenschaft und Tech-
nik 
 Hilfstätigkeiten im Zusam-
menhang mit der Instandhal-
tung von Gebäuden 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 
 

 
166   Heizkraftwerk Eutritzscher Strasse GmbH & Co. KG i. L. 
Heizkraftwerk Eutritzscher 
Strasse GmbH & Co. KG i. L. 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
Gründungsjahr 
1993 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG  
(in Liquidation) 
Kommanditkapital 
107.422 TEUR 
Kommanditist  
ca. 1.120 weitere natürliche 
und juristische Personen  
 74,25 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
 25,75 % 
Komplementäre 
PAREO Kraftwerk- 
Beteiligungsgesellschaft mbH  
SWL Beteiligungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Michael Becker 
Rene Sievers 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Die Gesellschaft wurde zur Finan-
zierung des Heizkraftwerks  
Eutritzscher Straße gegründet. 
Bis zum im Jahr 2010 vertrags-
mäßig vollzogenen Rückkauf des 
Heizkraftwerks durch die Stadt-
werke Leipzig GmbH betrieb die 
Heizkraftwerk Eutritzscher Stras-
se GmbH & Co. KG i. L. (EuKG) ab 
1996 das moderne  
und umweltschonende Gas- und 
Dampfturbinen-Kraftwerk mit 
Kraft-Wärme-Kopplung. Die 
Stadtwerke Leipzig GmbH stellte 
als technischer Betriebsführer 
der EuKG das gesamte zur Bedie-
nung erforderliche und geeignete 
Personal zur Verfügung und 
übernahm sämtliche Wartungs-
maßnahmen zur Aufrechterhal-
tung der Betriebsfähigkeit des 
Heizkraftwerks.  
Die Gesellschaft befindet sich 
zurzeit in Liquidation. 
 
 
 
 
 

 
Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH   167 
 
Innvo Innovationsgesell-
schaft-Management mbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
Homepage 
www.innvo.de 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Michael Eckhardt 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
SAG Abwicklungs AG i. L.  
 11,43 % 
Ennovatis GmbH i. L. 6,27 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Übernahme der Geschäfts-
führung und persönlichen Haf-
tung bei anderen Handelsgesell-
schaften, insbesondere bei der 
Innvo Innovationsgesellschaft 
mbH & Co. KG, die zum Gegen-
stand hat das Halten, Erwerben, 
Veräußern und Verwalten von 
Wagniskapitalbeteiligungen an 
anderen Unternehmen, insbe-
sondere GmbH-Anteilen, Kom-
manditanteilen, Aktien, Beteili-
gungen als stille Gesellschafter 
im Sinne der §§ 230ff. HGB, mit 
Ausnahme von genehmigungs-
pflichtigen Tätigkeiten nach 
KWG." 
 
Das Vermögen der Innvo Innova-
tionsgesellschaft mbH & Co. KG 
ist zum 31.12.2015 ohne Liquida-
tion auf die Innvo Innovations-
gesellschaft-Management mbH 
übergegangen. 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
168   Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft realisierte im 
Geschäftsjahr 2018 einen Jahres-
fehlbetrag von 6 TEUR. Da keine 
originäre Geschäftstätigkeit er-
folgt (beide Beteiligungen der 
Innvo befinden sich in Liquidati-
on) entsteht dieser Verlust allein 
aus dem Aufrechterhalten der 
rechtlichen Hülle der Gesell-
schaft. Die Aktivseite der Bilanz 
zeichnet sich ausschließlich durch 
Liquidität aus. Auf der Passivseite 
dominiert die Kapitalrücklage, 
woraus sich eine sehr hohe  
Eigenkapitalquote von 96,9 %, 
respektive ein sehr geringer Grad 
an Fremdfinanzierung ergibt. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Fremdfinanzierung (%) 3,8 3,1 2,9 30,0 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 96,2 96,9 97,1 70,0 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
22,6 30,0 -- 3,4 
Verschuldungsgrad (%) 4,0 3,2 3,0 42,8 
Fremdkapital (TEUR) 6,3 5,7 5,5 64,4 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -4,4 -3,3 18,6 -29,1 
Return on Invest (ROI) (%) -4,2 -3,2 18,0 -20,4 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -7,0 -6,0 34,3 -44,4 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umlaufvermögen 165 185 190 215 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
0 0 16 16 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
165 185 174 198 
Summe Aktiva 165 185 190 215 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 158 179 185 151 
Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25 
Kapitalrücklage 166 166 166 166 
Gewinn-/Verlustvortrag -33 -6 -41 3 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 -6 34 -44 
Rückstellungen 4 4  44 
Verbindlichkeiten 2 2 6 20 
Summe Passiva 165 185 190 215 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Sonstige betriebliche Erträge 0 0 40 1 
Gesamtleistung 0 0 40 1 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
7 6 6 45 
Zwischenergebnis -7 -6 34 -44 
Ergebnis nach Steuern -7 -6 34 -44 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-7 -6 34 -44 
 
 
Ennovatis GmbH i. L.   169 
 
Ennovatis GmbH i. L. 
Adresse 
Dechwitzer Straße 11 
04463 Großpösna/OT 
Störmthal 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.ennovatis.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
GmbH (in Liquidation) 
Stammkapital 
99,96 TEUR 
Gesellschafter 
Innvo Innovationsgesellschaft-
Management mbH 6,27 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Christian Linke 
Beteiligungen 
ennovatis Software  
GmbH 25 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hatte das Unternehmen folgen-
den Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Bereitstellung von Dienst-
leistungen sowie die Entwicklung, 
Produktion und der Vertrieb von 
Softwareprogrammen und Hard-
ware im Bereich des Energiema-
nagements und der Energiebera-
tung." 
 
Im Jahr 2015 wurde durch das 
Amtsgericht Leipzig das Insol-
venzverfahren über das Vermö-
gen der ennovatis GmbH eröff-
net. Zum Insolvenzverwalter 
wurde Dr. Rainer M. Bähr  
bestellt. 
 
 
 
 
 
 

 
170   SAG Abwicklungs AG i. L. 
SAG Abwicklungs AG i. L. 
Adresse 
Pereser Höhe 1 
04442 Zwenkau 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
AG (in Liquidation) 
Grundkapital 
3.059,33 TEUR 
Aktionäre 
Innvo Innovationsgesellschaft-
Management mbH 11,43 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand  
Vorstand (Liquidator) 
Joachim M. E. Voigt-Saulus 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Vor Eröffnung des Insolvenz-
verfahrens hatte das Unterneh-
men folgenden Gegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
sind die Entwicklung, Herstellung 
und Erprobung sowie der Ver-
trieb von forschungsintensiven 
Technologien, Verfahren und 
Produkten auf dem Gebiet der 
solaren Energieerzeugung." 
 
Das Insolvenzverfahren für die 
Solarion AG wurde am 
02.03.2015 eröffnet. Durch den 
Insolvenzverwalter ist die Ersatz-
firma SAG Abwicklungs AG gebil-
det worden.  
Die Gesellschaft befindet sich  
seit 18.04.2016 in Liquidation. 
 
 
 
  

 
Joblinge gemeinnützige AG Leipzig   171 
 
Joblinge  
gemeinnützige AG Leipzig 
Adresse 
Karl-Heine-Straße 55 
04229 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.joblinge.de 
Gründungsjahr 
2011 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
75 TEUR 
Aktionäre 
Bayerische Motoren Werke 
Aktiengesellschaft 16,67 % 
Stadt- und Kreissparkasse 
Leipzig 16,67 % 
Apax Foundation 13,33 % 
Leipziger Stadtbau Aktien-
gesellschaft 13,33 % 
The Boston Consulting Group 
GmbH 13,33 % 
CMS Hasche Sigle Verwaltungs 
GmbH 6,67 % 
Eberhard von Kuenheim  
Stiftung der BMW AG 6,67 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
 6,67 % 
Dr. Uwe Teichert 6,66 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Dieter Schliek 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dirk Wottgen (Vorsitzender) 
 Harald Kohl (Stellvertretender 
Vorsitzender) 
 Uwe Albrecht 
 Patrik Fahrenkamp 
 Dr. Michael Feist 
 André Kaldenhoff 
 Dr. Johannes Kleinsorg 
 Dr. Torsten Kurth 
 Dr. Jörg Lips 
 Dr. Uwe Teichert 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"(1) Zweck des Unternehmens ist 
die Jugendhilfe durch Förderung 
der Ausbildungs- oder Arbeits-
fähigkeit von Jugendlichen und 
jungen Erwachsenen ohne Aus-
bildungsplatz oder ohne Arbeit 
überwiegend in Sachsen, Sach-
sen-Anhalt und Thüringen.  
(2) Der Unternehmenszweck wird 
insbesondere verwirklicht, indem 
die Gesellschaft für junge Men-
schen im Sinne des Absatzes 1  
 soziale Betreuung durchführt 
mit dem Ziel, ihre soziale 
Kompetenz zu stärken und 
ihnen Perspektiven für ein  
geordnetes Arbeitsleben zu 
vermitteln,  
 Coaching und Qualifizierungs-
programme organisiert und 
durchführt, um ihre fachlichen 
und sozialen Kompetenzen  
so weit zu heben, dass sie für 
Beschäftigungsverhältnisse 
vermittelbar sind,  
 Mentoren bereitstellt, deren 
Aufgabe es ist, die Motivation 
der betreuten jungen Men-
schen zur Ausbildung und zum 
Eintritt in Beschäftigungsver-
hältnisse zu fördern und zu 
erhalten und diese bei der  
Arbeitssuche zu unterstützen, 
 den schrittweisen Übergang  
in die Arbeitswelt nach dem 
jeweiligen Ausbildungsstand 
begleitet." 
 
 
  

 
172   Joblinge gemeinnützige AG Leipzig 
Bewertung der Kennzahlen 
Für das Geschäftsjahr 2018 lag 
zum Erstellungszeitpunkt des 
Beteiligungsberichts noch kein  
Jahresabschluss sowie kein  
Wirtschaftsplan vor. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- -- 3,8 3,2 
Investitionsdeckung (%) -- -- 384,3 -- 
Fremdfinanzierung (%) -- -- 63,0 76,5 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- -- 30,7 18,3 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- -- 170,0 325,5 
Fremdkapital (TEUR) -- -- 155,0 315,2 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- -- keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- -- 2.193,3 3.369,9 
Liquiditätsgrad II (%) -- -- 2.311,8 3.465,2 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- -- 0,0 11,0 
Return on Invest (ROI) (%) -- -- 0,0 2,0 
Geschäftserfolg     
Personalaufwandsquote (%) -- -- 72,1 68,0 
EBIT (TEUR) -- -- 0,0 8,3 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- -- 14,5 -- 
Abschreibungsquote (%) -- -- 55,8 75,8 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- --- 17,5 13,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- -- 9 13 
Sachanlagen -- -- 9 13 
Umlaufvermögen -- -- 233 395 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- -- 12 11 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- -- 221 384 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- -- 4 4 
Summe Aktiva -- -- 246 412 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- -- 75 75 
Gezeichnetes Kapital -- -- 75 75 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
-- -- 31 43 
Rückstellungen -- -- 43 36 
Verbindlichkeiten -- -- 10 11 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- -- 86 246 
Summe Passiva -- -- 246 412 
 
 
Joblinge gemeinnützige AG Leipzig   173 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse -- -- 1.055 864 
Sonstige betriebliche Erträge -- -- 85 46 
Gesamtleistung -- -- 1.140 910 
Personalaufwand -- -- 760 587 
Abschreibungen -- -- 5 10 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
-- -- 374 305 
Zwischenergebnis -- -- 0 8 
Ergebnis nach Steuern -- -- 0 8 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-- -- 0 8 
 
 
174   LAS GmbH 
 
LAS GmbH 
Adresse 
Karl-Liebknecht-Straße 143 
04277 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de/las 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
150 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Lydia Wagner 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist das Erbringen von um-
fassenden Kundenabrechnungs-
leistungen für die Bereiche der 
Energie- und Wasserversorgung, 
Entsorgung, Telekommunikation, 
Wohnungswesen sowie ver-
gleichbarer Geschäftsfelder  
sowie die außergerichtliche  
Einziehung fremder und zu Ein-
ziehungszwecken abgetretener 
Forderungen.  
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Geschäften und Maßnahmen 
berechtigt, die den Gesellschafts-
zweck fördern. Sie kann sich 
hierbei anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen oder solche Unternehmen 
und Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben, pachten 
oder verpachten sowie Interes-
sengemeinschaften und Unter-
nehmensverträge schließen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

 
LAS GmbH   175 
Bewertung der Kennzahlen 
Im Geschäftsjahr 2018 konnte ein 
leicht gesunkenes Jahresergebnis 
vor Gewinnabführung von  
4.842 TEUR (Vorjahr: 6.157 TEUR) 
erzielt werden. Dieses liegt den-
noch um 2.736 TEUR über dem 
Planwert. Hintergrund sind rück-
läufige Umsatzerlöse im Kern-
geschäft bei unterproportional 
gesunkenen Material- und Perso-
nalaufwendungen.  
Die Verbindlichkeiten und kurz-
fristigen Forderungen wurden  
im Rahmen von Verschiebungen 
zur Gesellschafterin deutlich  
reduziert, womit auch eine Ver-
kürzung der Bilanzsumme um 
10.076 TEUR sowie eine Erhö-
hung der Eigenkapitalquote auf 
9,9 % einhergingen.  
Im Geschäftsjahr wurden weiter-
hin durchschnittlich 195 Perso-
nen beschäftigt. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 9,0 12,6 5,8 6,5 
Investitionsdeckung (%) 1.390,0 605,6 53,5 46,0 
Fremdfinanzierung (%) 92,7 90,1 96,7 95,0 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 7,3 9,9 3,3 5,0 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 1.268,5 913,3 2.934,3 1.896,9 
Fremdkapital (TEUR) 6.330,0 4.554,3 14.630,6 9.457,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 3.348,0 898,8 10.792,6 5.216,1 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 422,0 971,0 1.234,9 372,5 
Return on Invest (ROI) (%) 30,8 95,8 40,7 18,7 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
115,3 -- 127,8 105,5 
Personalaufwandsquote (%) 45,5 40,9 39,7 49,6 
EBIT (TEUR) 2.105,9 4.895,6 6.215,9 1.955,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 3,2 7,5 56,0 77,9 
Abschreibungsquote (%) 45,1 45,7 30,0 35,9 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 195,0 195,0 201,0 
   davon Frauen -- 128,0 125,0 125,0 
Anteil Frauen (%) -- 65,6 64,1 62,2 
Auszubildende 2,0 1,0 3,0 4,0 
Vollzeitäquivalente 183,2 -- 183,0 197,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 616 635 878 649 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
544 525 766 516 
Sachanlagen 72 110 112 133 
Umlaufvermögen 6.113 4.350 14.187 9.267 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
6.013 4.188 14.014 9.117 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
100 162 173 150 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
100 68 65 40 
Summe Aktiva 6.829 5.053 15.129 9.957 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 499 499 499 499 
Gezeichnetes Kapital 150 150 150 150 
Gewinnrücklagen 349 349 349 349 
Rückstellungen 2.382 2.944 3.113 3.539 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
206 222 201 202 
Verbindlichkeiten 3.448 1.061 10.966 5.366 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
500 550 552 553 
Summe Passiva 6.829 5.053 15.129 9.956 
 
 
176   LAS GmbH 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 21.120 21.867 23.394 20.789 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 0 0 -7 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
0 0 91 104 
Sonstige betriebliche Erträge 40 340 318 553 
Gesamtleistung 21.160 22.207 23.803 21.438 
Materialaufwand 2.081 1.063 2.043 3.789 
Personalaufwand 9.614 8.941 9.278 10.316 
Abschreibungen 278 290 263 233 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
7.082 7.017 6.003 5.145 
Zwischenergebnis 2.106 4.896 6.216 1.955 
Finanzergebnis  0 -53 -59 -98 
Ergebnis nach Steuern 2.106 4.842 6.157 1.857 
Sonstige Steuern 0 0 0  
Abgeführter Gewinn 2.106 4.842 6.157 1.857 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
Leipziger Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG   177 
Leipziger Erneuerbare 
Energien GmbH & Co. KG 
Adresse 
Eutritzscher Straße 14B 
04105 Leipzig 
Gründungsjahr 
2018 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
500 EUR (ab 16.11.2018) 
Kommanditisten 
ENERTRAG Aktiengesellschaft   
 50 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
 50 % 
Komplementär 
Leipziger Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Johannes Kauffmann  
Beteiligungen 
Leipziger Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH  
 100 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Akquisition von Flächen, 
Planung, Errichtung, Betrieb 
und/oder Verkauf von Wind-
energieanlagen sowie Beteiligun-
gen an Gesellschaften zu diesem 
Zweck. 
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle Geschäfte und Rechtshand-
lungen vorzunehmen, die zur 
Verfolgung des Gesellschafts-
zwecks unmittelbar oder mittel-
bar dienlich sind oder das Unter-
nehmen zu fördern geeignet  
erscheinen. Die Gesellschaft kann 
ihren Gesellschaftszweck teilwei-
se oder auch ganz durch abhän-
gige Gesellschaften verfolgen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 

 
178   Leipziger Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH 
Leipziger Erneuerbare 
Energien Verwaltungs 
GmbH 
Adresse 
Eutritzscher Straße 14B 
04105 Leipzig 
Gründungsjahr 
2018 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR (ab 29.10.2018) 
Gesellschafter 
Leipziger Erneuerbare  
Energien GmbH & Co. KG  
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Johannes Kauffmann 
(seit 29.10.2018) 
Beteiligungen 
Leipziger Erneuerbare 
Energien GmbH & Co. KG  
(Komplementär seit 
16.11.2018) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Beteiligung als per-
sönlich haftende und geschäfts-
führende Gesellschafterin an 
einer Kommanditgesellschaft, die 
die Planung, die Entwicklung und 
den Betrieb von Windenenergie-
anlagen zum Gegenstand hat. 
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
sich an anderen gleichartigen 
oder ähnlichen Unternehmen 
aller Art zu beteiligen, ihre Ver-
tretung zu übernehmen sowie 
Zweigniederlassungen zu errich-
ten. 
(3) Die Errichtung, Übernahme 
und Beteiligung an anderen  
Unternehmen bedarf – schuld-
rechtlich (§ 328 BGB) –  der vor-
herigen Zustimmung der Stadt 
Leipzig." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 

 
Leipziger Kommunale Energieeffizienz GmbH   179 
Leipziger Kommunale  
Energieeffizienz GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.natur21.de 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Stephan Klan (seit 19.04.2018) 
Katrin Wagner (bis 18.04.2018) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter-
vertrages hat das Unternehmen 
seit dem 19.04.2018 folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Versorgung mit und der 
Vertrieb von Energie sowie alle 
damit in Zusammenhang stehen-
den Dienstleistungen für Energie 
und Umwelt für die Stadt Leipzig 
einschließlich ihrer Einrichtun-
gen, Betriebe und ihrer kommu-
nalen Unternehmen. 
(2) Energieversorgung im Sinne 
des Absatzes 1 umfasst sowohl 
Strom, Gas, Wärme/Kälte als 
auch die Errichtung und der  
Betrieb von technischen Anlagen, 
deren An- und Verpachtung,  
Erwerb und Veräußerung. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand der Gesellschaft gefördert 
werden kann." 
Gesellschaftszweck war bis 
18.04.2018 der Handel mit und 
der Vertrieb von Energie, insbe-
sondere aus erneuerbaren Quel-
len. 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
180   Leipziger Kommunale Energieeffizienz GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Aufgrund fehlender strategischer 
Perspektiven hatten die Gesell-
schafter am 02.11.2016 beschlos-
sen, die Geschäftstätigkeit der 
Natur21 zum nächstmöglichen 
Zeitpunkt zu beenden. Die opera-
tive Geschäftstätigkeit wurde 
zum 01.01.2017 eingestellt.  
Mit der Umfirmierung zur Leipzi-
ger Kommunale Energieeffizienz 
GmbH zum 19.04.2018 erfolgte 
die Belebung der Gesellschaft mit 
neuem Unternehmenszweck.  
Die Daten aus dem Jahr 2017 
beziehen sich auf die Natur21 
GmbH und spiegeln die fehlende 
operative Geschäftstätigkeit  
wider. 
Das Geschäftsjahr war durch  
die Anlaufphase der neuen  
Geschäftstätigkeit geprägt.  
Hieraus konnten Umsatzerlöse 
von 65 TEUR erzielt werden. Die 
Anlaufaufwendungen übertrafen 
dennoch im ersten neuen Ge-
schäftsjahr die Erträge, sodass 
ein Jahresfehlbetrag von 118 
TEUR entstand, der durch den 
Gesellschafter ausgeglichen wur-
de. Durch Einbeziehung in den 
Cashpool der LVV-Gruppe erhöh-
te sich zudem das Umlaufvermö-
gen. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 97,9 -- -- -- 
Fremdfinanzierung (%) 97,9 93,4 6,0 69,7 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 2,1 6,6 94,0 30,3 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
0,2 -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 4.600,0 1.426,5 6,4 229,6 
Fremdkapital (TEUR) 1.150,0 356,6 1,6 57,4 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 1.150,0 226,8 keine 21,6 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -512,0 -471,0 -32,8 8,8 
Return on Invest (ROI) (%) -10,9 -30,9 -30,8 2,7 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -91,0 -117,7 -8,2 2,2 
Investitionen     
Abschreibungsquote (%) 7,1 -- -- -- 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 1.150 0 0 0 
Sachanlagen 1.150 0 0 0 
Umlaufvermögen 25 382 27 82 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
25 382 8 50 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
0 0 19 33 
Summe Aktiva 1.175 382 27 82 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 25 25 25 25 
Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25 
Rückstellungen 0 130 0 3 
Verbindlichkeiten 1.150 227 2 54 
Summe Passiva 1.175 382 27 82 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 457 65 0 293 
Gesamtleistung 457 65 0 293 
Materialaufwand 356 34 0 275 
Abschreibungen 82 0 0 0 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
110 149 8 16 
Zwischenergebnis -91 -118 -8 2 
Finanzergebnis  -37 0 0 0 
Ergebnis nach Steuern -128 -118 -8 2 
Abgeführter Gewinn 0 0 -8 2 
Erträge aus 
 Verlustübernahme 
0 118 0 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-128 0 0 0 
 
 
Leipziger Windpark Management GmbH   181 
Leipziger Windpark  
Management GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Martin Faßhauer 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Thüringenwind GmbH & Co. 
Tüngeda KG 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Beteiligung, insbesondere 
die Beteiligung als persönlich 
haftender Gesellschafter, an  
Unternehmen, die sich im  
Geschäftsbereich der Stadtwerke 
Leipzig GmbH betätigen, sowie 
an anderen Unternehmen, sofern 
die Beteiligung im Interesse der 
Stadtwerke Leipzig GmbH liegt." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
  

 
182   Leipziger Windpark Management GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Aktivseite der Bilanz zeichnet 
sich durch einen hohen Bestand 
an liquiden Mitteln aus. Die Ge-
sellschaft ist nahezu eigenfinan-
ziert, was sich in der hohen  
Eigenkapitalquote von 96 % wi-
derspiegelt. Die Gesellschaft 
schließt das Geschäftsjahr 2018, 
analog zum Vorjahr, mit einem 
Jahresfehlbetrag in Höhe von  
7 TEUR ab. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Fremdfinanzierung (%) 3,8 4,0 4,2 3,3 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 96,2 96,0 95,8 96,7 
Eigenkapitalreichweite  
(Jahre) 
6,3 12,1 13,0 29,0 
Verschuldungsgrad (%) 3,9 4,1 4,3 3,4 
Fremdkapital (TEUR) 3,0 3,4 3,9 3,3 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- -- -- -- 
Liquiditätsgrad II (%) -- -- -- -- 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -15,8 -8,3 -7,7 -3,4 
Return on Invest (ROI) (%) -15,2 -8,0 -7,4 -3,3 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -12,0 -6,9 -6,9 -3,3 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umlaufvermögen 79 86 94 100 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
0 0 2 0 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
79 86 92 100 
Summe Aktiva 79 86 94 100 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 76 83 90 97 
Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25 
Kapitalrücklage 75 75 75 75 
Gewinn-/Verlustvortrag -24 -10 -3 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 -7 -7 -3 
Rückstellungen 3 3 0 3 
Verbindlichkeiten 0 0 4 0 
Summe Passiva 79 86 94 100 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Sonstige betriebliche Erträge 1 1 1 0 
Gesamtleistung 1 1 1 0 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
13 8 8 3 
Zwischenergebnis -12 -7 -7 -3 
Ergebnis nach Steuern -12 -7 -7 -3 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-12 -7 -7 -3 
 
 
Meter1 GmbH & Co. KG   183 
 
Meter1 GmbH & Co. KG 
Adresse 
Bornknechtstraße 5 
06108 Halle/Saale 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.meter1.de 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
2.500 TEUR 
Kommanditisten 
Energieversorgung Halle  
(EVH) GmbH 33,33 % 
Stadtwerke Energie Jena-
Pößneck GmbH 33,33 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
 33,33 % 
Komplementär 
Meter1 Verwaltung GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens Glück 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Erbringung von 
Messstellenbetriebs- und Mess-
dienstleistungen im Bereich der 
leitungsgebundenen Energie- und 
Wasserversorgung sowie der 
eigenständige Marktauftritt als 
Messstellenbetreiber und Mess-
dienstleister. Dazu gehören ins-
besondere die Beschaffung von 
Zählern und den zugehörigen 
Kommunikations- und Daten-
managementsystemen und deren 
Betrieb sowie das Ablesen, Spei-
chern, Weiterleiten und Verar-
beiten von Zählerdaten.  
Die Geschäftstätigkeit der Gesell-
schaft soll sich auf die Netzgebie-
te der Gesellschafter oder mit 
ihnen verbundener Unterneh-
men und auf den gesamtdeut-
schen Raum als zusätzliches Ver-
triebsgebiet erstrecken.  
(2) Die Gesellschaft kann alle 
Geschäfte tätigen, die geeignet 
sind, den Gegenstand des Unter-
nehmens mittelbar oder unmit-
telbar zu fördern. Sie kann auch 
gleichartige oder ähnliche Unter-
nehmen erwerben, sich an sol-
chen beteiligen und Zweignieder-
lassungen errichten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

 
184   Meter1 GmbH & Co. KG 
Bewertung der Kennzahlen 
Zum Ende des Geschäftsjahres 
2015 wurde die operative Ge-
schäftstätigkeit eingestellt.  
Die Gesellschaft schließt das Jahr 
2018 mit einem Jahresfehlbetrag 
in Höhe von 27 TEUR ab. Die 
Aufwendungen resultieren ledig-
lich aus der Aufrechterhaltung 
der rechtlichen Hülle der Gesell-
schaft. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Fremdfinanzierung (%) 1,9 7,1 7,3 8,7 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 98,1 92,9 92,7 91,3 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
17,6 10,3 20,7 -- 
Verschuldungsgrad (%) 1,9 7,7 7,9 9,5 
Fremdkapital (TEUR) 5,5 21,5 24,4 30,8 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 4.129,2 -- -- 
Liquiditätsgrad II (%) -- 4.155,5 -- -- 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -5,7 -9,7 -4,8 190,8 
Return on Invest (ROI) (%) -5,6 -9,0 -4,5 174,2 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -16,4 -27,1 -14,9 573,3 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umlaufvermögen 294 302 332 353 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
2 2 3 10 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
292 300 329 343 
Summe Aktiva 294 302 332 353 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 289 280 308 323 
Kommanditkapital 2.500 2.500 2.500 2.500 
Gewinn-/Verlustvortrag -2.195 -2.220 -2.192 -2.177 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-16 0 0 -1 
Rückstellungen 6 14 18 17 
Verbindlichkeiten  7 6 14 
Summe Passiva 294 302 332 353 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Sonstige betriebliche Erträge 1 1 6 611 
Gesamtleistung 1 1 6 611 
Materialaufwand 3 2 2 3 
Personalaufwand 0 0 0 2 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
15 26 19 33 
Zwischenergebnis -16 -27 -15 573 
Finanzergebnis  0 0 0 42 
Ergebnis nach Steuern -16 -27 -15 615 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-16 -27 -15 615 
 
 
Meter1 Verwaltung GmbH   185 
 
Meter1 Verwaltung GmbH 
Adresse 
Bornknechtstraße 5 
06108 Halle 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Energieversorgung Halle (EVH) 
GmbH 33,33 % 
Stadtwerke Energie Jena-
Pößneck GmbH 33,33 % 
Stadtwerke Leipzig  
GmbH 33,33 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens Glück 
Beteiligungen 
Meter1 GmbH & Co. KG 
(Komplementär) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist es, als Komplementärin 
die Geschäftsführung und die 
Verwaltung des Betriebsvermö-
gens der Meter1 GmbH & Co. KG, 
Halle (Saale), zu übernehmen, 
deren Unternehmensgegenstand 
die Erbringung von Messstellen-
betriebs- und Messdienstleistun-
gen im Bereich der leitungsge-
bundenen Energie- und Wasser-
versorgung sowie der eigenstän-
dige Marktauftritt als Messstel-
lenbetreiber und Messdienstleis-
ter ist. Dazu gehören insbesonde-
re die Beschaffung von Zählern 
und den zugehörigen Kommuni-
kations- und Datenmanagement-
systemen, deren Betrieb sowie 
das Ablesen, Speichern, Weiter-
leiten und Verarbeiten von Zäh-
lerdaten. Die Geschäftstätigkeit 
der Gesellschaft soll sich auf die 
Netzgebiete der Gesellschafter 
oder mit ihnen verbundenen 
Unternehmen und auf den  
gesamtdeutschen Raum als  
zusätzliches Vertriebsgebiet  
erstrecken.  
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle damit in Zusammenhang 
stehenden Geschäfte vorzuneh-
men." 
 
  

 
186   Meter1 Verwaltung GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Einstellung der operativen 
Geschäftstätigkeit der Meter1 
GmbH & Co. KG im Jahr 2015 
spiegelt sich in den Kennzahlen 
des Unternehmens wider.  
Im Vergleich zum Vorjahr sind 
nahezu keine Veränderungen  
zu verzeichnen. 
Für das Geschäftsjahr 2018 wur-
de kein Wirtschaftsplan erstellt. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Fremdfinanzierung (%) -- 9,3 12,3 26,7 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 90,7 87,7 73,3 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 10,3 14,1 36,4 
Fremdkapital (TEUR) -- 3,5 4,6 11,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- keine keine keine 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 3,1 8,0 3,3 
Return on Invest (ROI) (%) -- 2,8 7,0 2,4 
Geschäftserfolg     
Personalaufwandsquote (%) -- 39,2 39,0 29,4 
EBIT (TEUR) -- 1,3 2,8 1,3 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umlaufvermögen -- 37 37 43 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 6 6 13 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 32 31 30 
Summe Aktiva -- 37 37 43 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 34 33 32 
Gezeichnetes Kapital -- 25 25 25 
Gewinnrücklagen -- 8 7 6 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-- 1 1 1 
Rückstellungen -- 3 4 4 
Verbindlichkeiten -- 1 1 8 
Summe Passiva -- 37 37 43 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse -- 8 8 13 
Sonstige betriebliche Erträge -- 0 0 1 
Gesamtleistung -- 8 8 14 
Materialaufwand -- 2 0 2 
Personalaufwand -- 3 3 4 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
-- 2 2 7 
Zwischenergebnis -- 1 3 1 
Ergebnis nach Steuern -- 1 3 1 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-- 1 3 1 
 
 
Mitteldeutsche Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG   187 
Mitteldeutsche  
Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Eutritzscher Straße 14B 
04105 Leipzig 
Gründungsjahr 
2018 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
500 EUR (ab 04.06.2018) 
Kommanditisten 
Green City Aktiengesellschaft   
 50 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH   
 50 % 
Komplementär 
Mitteldeutsche Erneuerbare 
Energien Verwaltungs GmbH   
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens Mühlhaus  
(seit 04.06.2018) 
Dirk Woldrich  
(seit 04.06.2018) 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Mitteldeutsche Erneuerbare 
Energien Verwaltungs GmbH   
 100 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Akquisition von Flächen, 
Planung, Errichtung, Betrieb 
und/oder Verkauf von Windener-
gieanlagen und Photovoltaik-
analgen (PV-Anlagen auf Dächern 
und als Freiflächenanlagen)  
sowie Beteiligungen an Gesell-
schaften zu diesem Zweck. 
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle Geschäfte und Rechtshand-
lungen vorzunehmen, die zur 
Verfolgung des Gesellschafts-
zwecks unmittelbar oder mittel-
bar dienlich sind oder das Unter-
nehmen zu fördern geeignet er-
scheinen. Die Gesellschaft kann 
ihren Gesellschaftszweck teilwei-
se oder auch ganz durch abhän-
gige Gesellschaften verfolgen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 

 
188   Mitteldeutsche Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH 
Mitteldeutsche  
Erneuerbare Energien  
Verwaltungs GmbH 
Adresse 
Eutritzscher Straße 14B 
04105 Leipzig 
Gründungsjahr 
2018 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR (ab 16.04.2018) 
Gesellschafter 
Mitteldeutsche Erneuerbare 
Energien GmbH & Co. KG  
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens Mühlhaus  
(seit 08.05.2018) 
Dirk Woldrich  
(seit 08.05.2018) 
Beteiligungen 
Mitteldeutsche Erneuerbare 
Energien GmbH & Co. KG 
(Komplementär seit 
04.06.2018) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Beteiligung als per-
sönlich haftende und geschäfts-
führende Gesellschafterin an 
einer Kommanditgesellschaft, die 
die Planung, die Entwicklung und 
den Betrieb von Windenenergie-
anlagen und Photovoltaikanlagen 
bzw. Solarstromanlagen zum 
Gegenstand hat. 
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
sich an anderen gleichartigen 
oder ähnlichen Unternehmen 
aller Art zu beteiligen, ihre Ver-
tretung zu übernehmen sowie 
Zweigniederlassungen zu errich-
ten. 
(3) Die Errichtung, Übernahme 
und Beteiligung an anderen  
Unternehmen bedarf der vor-
herigen Zustimmung der Stadt 
Leipzig." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 
 
 

 
Netz Leipzig GmbH   189 
 
Netz Leipzig GmbH 
Adresse 
Arno-Nitzsche-Straße 35 
04277 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.netz-leipzig.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
130 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Carsten Birr 
Andreas Kühnl 
Beteiligungen 
openKonsequenz e. G. 
 1 von 12 Stimmen 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Nutzung und der 
Betrieb einschließlich der In-
standhaltung, Erweiterung, wirt-
schaftlichen Vermarktung, Füh-
rung und Dokumentation von 
Netzen und Anlagen für die Ver-
teilung von Strom, Gas und 
Wärme/Kälte und von Netzen  
für sonstige Medien der Ver- und 
Entsorgung, die Erbringung sämt-
licher damit in Zusammenhang 
stehender Dienstleistungen so-
wie die Durchleitung von Energie 
und sonstigen Medien durch 
Netze.  
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Geschäften und Maßnahmen 
berechtigt, die den Gesellschafts-
zweck unmittelbar oder mittelbar 
fördern können. Sie kann sich 
hierbei im Rahmen der gesetz-
lichen Vorgaben, insbesondere 
des Gesetzes über die Elektrizi-
täts- und Gasversorgung vom 
07.07.2005 und dessen Änderun-
gen sowie der energierechtlichen 
Verordnungen (nachfolgend ins-
gesamt EnWG), anderer Unter-
nehmen bedienen, sich an ihnen 
beteiligen oder solche Unter-
nehmen und Hilfs- und Neben-
betriebe errichten, erwerben, 
pachten oder verpachten sowie 
Interessengemeinschaften und 
Unternehmensverträge schlie-
ßen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
190   Netz Leipzig GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das  
Geschäftsjahr 2018 mit einem 
Ergebnis nach Steuern in Höhe 
von 3.380 TEUR (Vorjahr:  
-3.430 TEUR) ab. Aufgrund des 
bestehenden Ergebnisabfüh-
rungsvertrages wird der Über-
schuss vollständig an die Gesell-
schafterin Stadtwerke Leipzig 
GmbH ausgeschüttet. Die positi-
ve Veränderung des Ergebnisses 
ist im Wesentlichen auf regula-
torische Effekte zurückzuführen. 
Das verbesserte Ergebnis wirkt 
sich positiv auf die Eigenkapital-
rendite aus.  
Im Geschäftsjahr 2018 tätigte die 
Netz Leipzig Gesamtinvestitionen 
in Höhe von 2.874 TEUR (Vorjahr: 
1.142 TEUR), die im Wesentli-
chen moderne Messeinrichtun-
gen für Strom betrafen. Aller-
dings überwogen die Abschrei-
bungen, sodass das Anlagever-
mögen leicht zurückging. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 43,7 29,2 35,5 41,0 
Investitionsdeckung (%) 77,9 126,8 217,4 104,2 
Fremdfinanzierung (%) 36,5 50,9 42,7 38,3 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 63,5 49,1 57,3 61,7 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 57,6 103,7 74,5 62,1 
Fremdkapital (TEUR) 17.282,0 31.107,5 22.353,3 18.628,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 4.315,0 9.020,3 4.868,3 11.442,7 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -17,7 11,1 -11,6 -27,6 
Return on Invest (ROI) (%) -11,2 5,4 -6,7 -17,0 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
641,3 -- 665,1 636,3 
Personalaufwandsquote (%) 10,6 10,1 10,5 11,1 
EBIT (TEUR) -4.965,0 3.607,7 -3.499,6 -8.163,3 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 16,6 15,9 6,1 9,1 
Abschreibungsquote (%) 12,9 20,2 13,4 9,5 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 360,0 350,0 368,0 
   davon Frauen -- 65,0 -- 69,0 
Anteil Frauen (%) -- 18,1 -- 18,8 
Auszubildende 35,0 53,0 -- 31,0 
Vollzeitäquivalente 356,8 -- 350,0 366,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 20.648 17.850 18.583 19.924 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
3.257 636 1.006 1.685 
Sachanlagen 17.391 17.214 17.577 18.240 
Umlaufvermögen 26.643 43.147 33.650 28.495 
 Vorräte 5.890 8.613 10.671 2.237 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
20.752 34.534 22.978 26.258 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 119 129 218 
Summe Aktiva 47.291 61.116 52.362 48.637 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 30.009 30.009 30.009 30.009 
Gezeichnetes Kapital 130 130 130 130 
Kapitalrücklage 29.870 29.870 29.870 29.870 
Gewinn-/Verlustvortrag 9 9 9 9 
Rückstellungen 12.967 22.087 17.485 7.186 
Verbindlichkeiten 4.315 9.020 4.868 11.443 
Summe Passiva 47.291 61.116 52.362 48.637 
 
 
Netz Leipzig GmbH   191 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 228.805 236.843 232.792 232.885 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 5.819 5.881 -759 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
0 175 85 56 
Sonstige betriebliche Erträge 1.470 2.766 2.570 2.749 
Gesamtleistung 230.275 245.603 241.328 234.931 
Materialaufwand 167.349 171.099 179.242 174.194 
Personalaufwand 24.178 23.992 24.406 25.841 
Abschreibungen 2.668 3.607 2.484 1.884 
Sonstige betriebliche  
Aufwendungen 
41.045 43.297 38.696 41.176 
Zwischenergebnis -4.965 3.608 -3.500 -8.163 
Finanzergebnis  -292 -228 70 -54 
Ergebnis nach Steuern -5.257 3.380 -3.430 -8.218 
Sonstige Steuern 54 55 57 54 
Abgeführter Gewinn 0 3.325 0 0 
Erträge aus 
 Verlustübernahme 
5.311 0 3.486 8.272 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
192   openKONSEQUENZ eG 
 
openKONSEQUENZ eG 
Adresse 
Arno-Nitzsche-Straße 35 
04277 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.openkonsequenz.de 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
Genossenschaft 
Geschäftsguthaben 
12 TEUR  
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand: 04.02.2019) 
BTC Business Technology 
Consulting AG  1 von 12 
Count + Care GmbH & 
Co. KG  1 von 12 
e-netz Südhessen GmbH & 
Co.KG  1 von 12 
EWE NETZ GmbH   1 von 12 
EWR Netz GmbH 1 von 12 
Mettenmeier GmbH   1 von 12 
MVV Netze GmbH   1 von 12 
Netz Leipzig GmbH   1 von 12 
PTA GmbH   1 von 12 
Simon Process Engineering 
GmbH  1 von 12 
SPIE SAG GmbH   1 von 12 
Westnetz GmbH   1 von 12 
Organe 
Mitgliederversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Frank Rose (Vorstandsvorsit-
zender bis 31.12.2018) 
Prof. Dr. Sebastian Lehnhoff 
Michael Müller 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das  
Unternehmen nachfolgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"1. Zweck der Genossenschaft ist 
die Förderung des Erwerbs ihrer 
Mitglieder durch die gemein-
schaftliche Zusammenarbeit im 
Bereich der Softwareentwicklung 
für die Steuerung von Energie- 
und Wassernetzen mit dem Ziel, 
die Softwareentwicklung flexibler 
und effizienter zu gestalten.  
Die Genossenschaft hat einen 
Non-Profit Charakter. Das Ziel der 
Zusammenarbeit ihrer Mitglieder 
ist die Entwicklung von Softwa-
remodulen und einer standardi-
sierten Systemplattform, auf der 
die Module für die Steuerung 
sicher, flexibel und wirtschaftlich 
einsetzbar sind. 
2. Gegenstand der Genossen-
schaft ist: 
 Entwicklung von neuen Funk-
tionalitäten außerhalb von 
Leitsystemen und Heraus-
trennen von Funktions-
bestandteilen aus dem Leit-
system zwecks Entwicklung 
von einzelnen Modulen ent-
sprechend den geänderten 
Anforderungen. 
 Entwicklung von Softwaremo-
dulen und einer standardisier-
ten Systemplattform, auf der 
die Module sicher und wirt-
schaftlich einsetzbar sind. 
 Veröffentlichung der im Rah-
men der Zusammenarbeit 
entwickelten Software unter 
einer open source Lizenz mit 
Anwender- und Entwickler-
informationen auf einer open 
source Plattform.  
3. Die Ausdehnung des Ge-
schäftsbetriebs auf Nichtmitglie-
der ist zugelassen." 
 
  

 
SWL Beteiligungs GmbH   193 
 
SWL Beteiligungs GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
51,2 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Michael Eckhardt 
Lydia Wagner 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Heizkraftwerk Eutritzscher 
Strasse GmbH & Co. KG i. L. 
Unternehmensgegen-
stand/öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Beteiligung an Unterneh-
men, die sich im Geschäfts-
bereich der Stadtwerke Leipzig 
GmbH betätigen, sowie an ande-
ren Unternehmen, sofern die 
Beteiligung im Interesse der 
Stadtwerke Leipzig GmbH liegt." 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 
 
  

 
194   SWL Beteiligungs GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das  
Geschäftsjahr 2018 mit einem 
Jahresfehlbetrag in Höhe von 
4 TEUR ab. Die Gesellschaft  
erzielt keine nennenswerten 
Erträge, sodass die Kosten der 
Jahresabschlussprüfung den 
größten Aufwandsposten darstel-
len. Die Kapitalstruktur der  
Gesellschaft besteht zum größten 
Teil aus Eigenkapital (85,3 %). 
Infolge der Verlustvorträge sinkt 
die Quote jährlich ab. Aufgrund 
der fehlenden operativen Tätig-
keit wurde auf die Erstellung 
eines Wirtschaftsplans verzichtet. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Fremdfinanzierung (%) -- 14,7 12,3 8,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 85,3 87,7 91,2 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- 5,2 5,6 9,6 
Verschuldungsgrad (%) -- 17,2 14,0 9,7 
Fremdkapital (TEUR) -- 3,8 3,7 3,0 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- keine keine keine 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- -19,1 -17,7 -10,4 
Return on Invest (ROI) (%) -- -16,3 -15,6 -9,5 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -- -4,3 -4,7 -3,3 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umlaufvermögen -- 26 30 34 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 0 1 1 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 26 30 33 
Summe Aktiva -- 26 30 34 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 22 27 31 
Gezeichnetes Kapital -- 51 51 51 
Gewinn-/Verlustvortrag -- -25 -20 -17 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-- -4 -5 -3 
Rückstellungen -- 4 0 3 
Verbindlichkeiten --  4  
Summe Passiva -- 26 30 34 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
 4 5 3 
Zwischenergebnis  -4 -5 -3 
Ergebnis nach Steuern  -4 -5 -3 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
 -4 -5 -3 
 
 
Thüringenwind GmbH & Co. Tüngeda KG   195 
Thüringenwind  
GmbH & Co. Tüngeda KG 
Adresse 
Kirchgasse 1a 
99820 Hörselberg-Hainich/ 
OT Tüngeda 
Gründungsjahr 
2013 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
1.900 TEUR 
Kommanditisten 
Stadtwerke Leipzig GmbH  70 % 
BOREAS Energie GmbH 30 % 
Komplementäre 
BOREAS Management GmbH 
Leipziger Windpark Manage-
ment GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Uwe Berg 
Martin Faßhauer 
Manuela Jentzsch 
Reymond Kretschmer 
Jörg Kuntzsch 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist  
a) die Planung, Errichtung und 
Betrieb sowie Erwerb und Ver-
kauf von Anlagen zur Erzeugung 
von elektrischer Energie und 
Wärme, 
b) die Erzeugung und der Verkauf 
der elektrischen Energie und 
Wärme aus diesen Anlagen, 
c) alle sonstigen, mit den vorge-
nannten Geschäftszwecken in 
Zusammenhang stehenden Han-
delsgeschäfte, Handlungen und 
Rechtsgeschäfte aller Art." 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
  

 
196   Thüringenwind GmbH & Co. Tüngeda KG 
Bewertung der Kennzahlen 
Für das Geschäftsjahr 2018  
lag zum Erstellungszeitpunkt des 
Beteiligungsberichts noch kein 
Jahresabschluss vor. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- -- 87,5 91,4 
Fremdfinanzierung (%) -- -- 89,1 93,1 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- -- 10,9 6,9 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- 7,1 
Verschuldungsgrad (%) -- -- 820,0 1.339,2 
Fremdkapital (TEUR) -- -- 15.568,5 16.425,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- -- 14.240,0 15.159,3 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- -- 35,4 -14,0 
Return on Invest (ROI) (%) -- -- 3,8 -1,0 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) 563,0 -- 996,5 373,5 
Investitionen     
Abschreibungsquote (%) -- -- 5,6 6,7 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- -- 15.286 16.138 
Sachanlagen -- -- 15.286 16.138 
Umlaufvermögen -- -- 2.157 1.489 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- -- 1.190 473 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- -- 967 1.016 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- -- 25 25 
Summe Aktiva -- -- 17.467 17.652 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- -- 1.899 1.227 
Kommanditkapital -- -- 1.900 1.900 
Kapitalrücklage -- -- -2 -673 
Rückstellungen -- -- 255 250 
Verbindlichkeiten -- -- 15.207 16.176 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- -- 106 0 
Summe Passiva -- -- 17.467 17.652 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 2.168 -- 2.324 1.855 
Sonstige betriebliche Erträge 0 -- 0 178 
Gesamtleistung 2.168 -- 2.324 2.033 
Materialaufwand 0 -- 421 378 
Abschreibungen 1.080 -- 852 1.080 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
525 -- 54 202 
Zwischenergebnis 563 -- 997 373 
Finanzergebnis  -304 -- -325 -341 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
36 -- 0 205 
Ergebnis nach Steuern 223 -- 672 -172 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
223 -- 672 -172 
 
 
Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG   197 
 
Trianel Erneuerbare  
Energien GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
14.000 TEUR 
Kommanditist 
Stadtwerke Leipzig  
GmbH  3,46 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Abschlussprüfer 
PriceWaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Planung und Ent-
wicklung, die Errichtung und der 
Betrieb von Anlagen in Deutsch-
land zur Erzeugung von Strom 
aus erneuerbaren Energien und 
die Beteiligung an Gesellschaften 
und Unternehmen mit Sitz in 
Deutschland, die Anlagen in 
Deutschland zur Erzeugung von 
Strom aus erneuerbaren Ener-
gien betreiben oder zu betreiben 
beabsichtigen. Die Gesellschaft 
verfolgt mit ihrem Unterneh-
mensgegenstand den Zweck  
der Sicherung der nachhaltigen 
Energieversorgung durch Ener-
gieversorgungsunternehmen  
mit kommunaler Beteiligung.  
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen be-
stimmt sind. Sie kann sich zur 
Erfüllung ihrer Aufgaben anderer 
Unternehmen bedienen, sich an 
ihnen – soweit kommunalrecht-
lich zulässig – beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten. Sie ist auch berechtigt, 
Projekte zur Erzeugung von 
Strom aus Erneuerbaren Energien 
insgesamt oder in Teilen weiter 
zu veräußern." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
198   Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG 
Bewertung der Kennzahlen 
Zur Steuerung der TEE wird als 
wesentlicher finanzieller Leis-
tungsindikator auf das Jahres-
ergebnis abgestellt. Dieses liegt 
mit 1.576 TEUR erstmals im posi-
tiven Bereich und damit über 
dem Planwert von 817 TEUR.  
Die TEE hat auch im abgelaufe-
nen Geschäftsjahr umfangreiche 
Investitionen in Wind- und Solar-
park-Projektgesellschaften getä-
tigt, was sich in der deutlichen 
Erhöhung des Anlagevermögens 
widerspiegelt. Die Gesellschaft 
beschäftigte im Berichtszeitraum 
kein eigenes Personal. Der  
Geschäftsführer wird mittels 
eines Dienstleistungsvertrages 
gestellt. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 62,1 72,2 72,9 57,0 
Investitionsdeckung (%) -20,0 1,0 -- -- 
Fremdfinanzierung (%) 0,5 9,7 5,7 4,3 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 99,5 90,3 94,3 95,7 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- 28,8 58,2 
Verschuldungsgrad (%) 0,5 10,8 6,1 4,5 
Fremdkapital (TEUR) 409,0 8.697,4 4.432,0 2.935,0 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine 4.026,5 keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) 13.918,6 46,8  365,1 
Liquiditätsgrad II (%) 15.822,1 318,5  995,3 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 1,0 1,9 -3,5 -1,7 
Return on Invest (ROI) (%) 0,9 1,8 -3,3 -1,6 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -1.063,0 -692,7 -1.889,5 -1.153,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 7,3 17,6   
Abschreibungsquote (%) -1,5 0,2 2,7 1,9 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 53.654 64.646 56.246 38.572 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 128 1.166 2.037 
Finanzanlagen 53.654 64.517 55.080 36.535 
Umlaufvermögen 32.752 24.919 20.865 29.138 
 Vorräte  811 527  
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
3.940 20.566 9.843 18.449 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
28.811 3.542 10.494 10.689 
Summe Aktiva 86.406 89.564 77.111 67.710 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 85.997 80.867 72.679 64.775 
Kommanditkapital 140.000 140.000 140.000 64.775 
Kapitalrücklage -65.400 -65.400 -68.000 0 
Gewinnrücklagen 14.796 6.242 654 0 
Gewinn-/Verlustvortrag -4.216 0 0 0 
Bilanzgewinn/-verlust 817 0 0 0 
Ausgleichsposten für Anteile 
anderer Gesellschafter 
0 25 25 0 
Rückstellungen 202 1.129 790 8 
Verbindlichkeiten 207 7.568 3.642 2.927 
Summe Passiva 86.406 89.564 77.111 67.710 
 
 
Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG   199 
 
 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 523 4.803 3.063 2.791 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 284 527 0 
Sonstige betriebliche Erträge 113 365 0 0 
Gesamtleistung 636 5.452 3.590 2.791 
Materialaufwand 676 4.423 3.243 2.943 
Abschreibungen -779 117 1.513 740 
Sonstige  
betriebliche Aufwendungen 
1.802 1.605 723 260 
Zwischenergebnis -1.063 -693 -1.889 -1.153 
Finanzergebnis  2.043 2.699 -631 41 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
163 430 0 0 
Ergebnis nach Steuern 817 1.576 -2.521 -1.112 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
817 1.576 -2.521 -1.112 
 
 
200   Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG 
100 %TAP Windprojekte
GmbH & Co. KG
100 %Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH
100 %Trianel Solarpark Pritzen 
GmbH & Co. KG
100 %Trianel Windpark Uckley 
GmbH & Co. KG 
100 %Trianel Solarpark Uchtdorf 
GmbH & Co. KG 
100 %Trianel Windpark Vogelherd 
GmbH & Co. KG 
Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG
100 %Trianel Windpark Buchenau 
GmbH & Co. KG 
100 %Trianel Windpark Creußen 
GmbH & Co. KG
100 %Trianel Windpark Zellertal
GmbH & Co. KG 100 %Trianel Solarpark Schipkau 
GmbH & Co. KG
100 %Trianel Solarpark Südwestpfalz 
GmbH & Co. KG
100 %Trianel Windpark Waldalgesheim 
GmbH & Co. KG (seit 27.07.2018 bis 15.10.2018)
50 %Trianel Windpark Hessenweg 
GmbH & Co. KG 
100 %Trianel Windpark Gebersreuth 
GmbH & Co. KG 
100 %Trianel Windpark Grünberg 
GmbH & Co. KG 100 %Trianel Windpark Altendiez
GmbH & Co. KG (erloschen 31.01.2019)
50 %WMD Windenergie 
Mitteldeutschland GmbH 
50 %Windpark Doberschwitz 
GmbH & Co. KG 
50 %Windpark Großschirma 
GmbH & Co. KG
50 %Windpark Kleinschirma 
GmbH & Co. KG
50 %Windpark Königshain-Wiederau 
GmbH & Co. KG
50 %Windpark Kyffhäuserland 
GmbH & Co. KG 
100 %TAP Windpark Bad Arolsen
GmbH & Co. KG
100 %Trianel Windpark Jeckenbach 
GmbH & Co. KG 
100 %Trianel Windpark Thalfang
GmbH & Co. KG (erloschen 31.01.2019)
100 %Trianel Windpark Treis
GmbH & Co. KG (erloschen 26.02.2019)
 
 
Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH   201 
 
Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs 
GmbH 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Abschlussprüfer 
PriceWaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungs- 
gesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Beteiligung als per-
sönlich haftende Gesellschafterin 
an der Trianel Erneuerbare Ener-
gien GmbH & Co. KG mit Sitz  
in Aachen, deren Gegenstand 
lautet:  
a) die Planung und Entwicklung, 
die Errichtung und der Betrieb 
von Anlagen in Deutschland zur 
Erzeugung von Strom aus erneu-
erbaren Energien und  
b) die Beteiligung an Gesellschaf-
ten und Unternehmen mit Sitz  
in Deutschland, die Anlagen in 
Deutschland zur Erzeugung von 
Strom aus erneuerbaren Ener-
gien betreiben oder zu betreiben 
beabsichtigen. 
Die Gesellschaft verfolgt mit  
ihrem Unternehmensgegenstand 
den Zweck der Sicherung der 
nachhaltigen Energieversorgung 
durch Energieversorgungsunter-
nehmen mit kommunaler Betei-
ligung sowie anderen Beteili-
gungsgesellschaften und die 
Übernahme ihrer Geschäfts-
führung.  
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell-
schaftszweck unmittelbar oder 
mittelbar gefördert werden kann. 
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen – soweit 
kommunalrechtlich zulässig – 
beteiligen oder solche Unter-
nehmen sowie Hilfs- und Neben-
betriebe errichten, erwerben  
und pachten, ferner Interessen-
gemeinschaften eingehen und 
Zweigniederlassungen errichten." 
 
 
 
 

 
202   Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH 
Komple-
mentär
TAP Windprojekte
GmbH & Co. KG
Komple-
mentär
Trianel Windpark Gebersreuth 
GmbH & Co. KG Komple-
mentär
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG
Komple-
mentär
Trianel Windpark Grünberg 
GmbH & Co. KG Komple-
mentär
Trianel Solarpark Pritzen 
GmbH & Co. KG
Komple-
mentär
Trianel Windpark Jeckenbach 
GmbH & Co. KG 
Komple-
mentär
Trianel Windpark Uckley 
GmbH & Co. KG 
Komple-
mentär
Trianel Solarpark Uchtdorf 
GmbH & Co. KG 
Komple-
mentär
Trianel Windpark Vogelherd 
GmbH & Co. KG 
Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH
Komple-
mentär
Trianel Windpark Buchenau 
GmbH & Co. KG 
Komple-
mentär
Trianel Windpark Creußen 
GmbH & Co. KG
Komple-
mentär
Trianel Windpark Waldalgesheim 
GmbH & Co. KG 
(seit 27.07.2018 bis zur Löschung 15.10.2018)
Komple-
mentär
ABO Wind UW Uckley 
GmbH & Co. KG 
Komple-
mentär
Trianel Solarpark Schipkau 
GmbH & Co. KG
Komple-
mentär
Trianel Solarpark Südwestpfalz 
GmbH & Co. KG
Komple-
mentär
Trianel Windpark Zellertal 
GmbH & Co. KG 
Komple-
mentär
TAP Windpark Bad Arolsen
GmbH & Co. KG
Komple-
mentär
Trianel Solarpark Altendiez 
GmbH & Co. KG (erloschen 31.01.2019)
Komple-
mentär
Trianel Windpark Thalfang 
GmbH & Co. KG (erloschen 31.01.2019)
Komple-
mentär
Trianel Windpark Treis 
GmbH & Co. KG (erloschen 26.02.2019) 
 
 
TAP Windpark Bad Arolsen GmbH & Co. KG   203 
 
TAP Windpark Bad Arolsen 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2014 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
5 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG 
(seit 25.01.2019) 100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH 
(seit 12.09.2018)  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes  
(seit 12.09.2018) 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Errichtung und der Betrieb 
von Windenergieanlagen im 
Windpark Bad Arolsen. Die  
Gesellschaft verfolgt mit ihrem 
Unternehmensgegenstand das 
Ziel der Sicherung der nachhal-
tigen Energieversorgung durch 
Energieversorgungsunternehmen 
mit kommunaler Beteiligung." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
204   TAP Windprojekte GmbH & Co. KG 
 
TAP Windprojekte  
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2018 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
2 TEUR  
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  
(seit 20.09.2018) 100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH 
(seit 20.09.2018)  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes  
(seit 20.09.2018) 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(a) Die Planung und Entwick-
lung, die Errichtung und der  
Betrieb von Anlagen in Deutsch-
land zur Erzeugung von Strom 
aus erneuerbaren Energien,  
b) die Gründung von und Betei-
ligungen an Gesellschaften und 
Unternehmen mit dem Sitz in 
Deutschland, die Anlagen im 
Sinne des lit. a) planen, entwi-
ckeln, errichten und/oder betrei-
ben sowie deren vollständige 
oder teilweise Weiterveräuße-
rung, insbesondere an die  
Kommanditisten und deren  
(auch mittelbare) Gesellschafter." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Trianel Solarpark Pritzen GmbH & Co. KG   205 
 
Trianel Solarpark  
Pritzen GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2014 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
25 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
" (1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist der Betrieb von Photo-
voltaik-Anlagen im Solarpark 
Pritzen. Die Gesellschaft verfolgt 
mit ihrem Unternehmensgegen-
stand das Ziel der Sicherung der 
nachhaltigen Energieversorgung 
durch Energieversorgungsunter-
nehmen mit kommunaler Betei-
ligung.  
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittel- 
bar oder mittelbar zu dienen 
bestimmt sind und die im  
Rahmen kommunalrechtlicher 
Vorschriften zulässig sind.  
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen oder solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und pach-
ten, ferner Interessengemein-
schaften eingehen und Zweig-
niederlassungen errichten." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
206   Trianel Solarpark Schipkau GmbH & Co. KG 
 
Trianel Solarpark  
Schipkau GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
500 EUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Errichtung und der 
Betrieb von Photovoltaikanlagen 
im Solarpark Schipkau. Die  
Gesellschaft verfolgt mit ihrem 
Unternehmensgegenstand das 
Ziel der Sicherung der nachhal-
tigen Energieversorgung durch 
Energieversorgungsunternehmen 
mit kommunaler Beteiligung.  
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittel- 
bar oder mittelbar zu dienen 
bestimmt sind und die im  
Rahmen kommunalrechtlicher 
Vorschriften zulässig sind. Sie 
kann sich zur Erfüllung ihrer Auf-
gaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen oder solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und pach-
ten, ferner Interessengemein-
schaften eingehen und Zweig-
niederlassungen errichten." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
 Trianel Solarpark Südwestpfalz GmbH & Co. KG   207 
 
Trianel Solarpark Südwest-
pfalz GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
200 EUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftervertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb von Photovoltaik-
Anlagen im Gebiet Südwest-
pfalz." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
208   Trianel Solarpark Uchtdorf GmbH & Co. KG 
 
Trianel Solarpark  
Uchtdorf GmbH & Co. KG 
Adresse 
Tangermünder Chaussee 3 
39517 Tangermünde 
Gründungsjahr 
2013 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
500 EUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Errichtung und der 
Betrieb von Photovoltaikanlagen 
im Solarpark Uchtdorf. Die  
Gesellschaft verfolgt mit ihrem 
Unternehmensgegenstand das 
Ziel der Sicherung der nachhal-
tigen Energieversorgung durch 
Energieversorgungsunternehmen 
mit kommunaler Beteiligung. 
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittel- 
bar oder mittelbar zu dienen 
bestimmt sind und die im  
Rahmen kommunalrechtlicher 
Vorschriften zulässig sind.  
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen oder solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und pach-
ten, ferner Interessengemein-
schaften eingehen und Zweig-
niederlassungen errichten." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Trianel Windpark Altendiez GmbH & Co. KG   209 
 
Trianel Windpark  
Altendiez GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2012 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
25 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftervertrag 
hatte das Unternehmen folgen-
den Unternehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Errichtung und der 
Betrieb von Windkraftanlagen im 
Windpark Altendiez. Die Gesell-
schaft verfolgt mit ihrem Unter-
nehmensgegenstand das Ziel der 
Sicherung der nachhaltigen Ener-
gieversorgung durch Energie-
versorgungsunternehmen mit 
kommunaler Beteiligung. 
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittel- 
bar oder mittelbar zu dienen 
bestimmt sind und die im Rah-
men kommunalrechtlicher Vor-
schriften zulässig sind. Sie kann 
sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben 
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten." 
 
Die Gesellschaft ist zum 
31.01.2019 erloschen. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
210   Trianel Windpark Buchenau GmbH & Co. KG 
 
Trianel Windpark  
Buchenau GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
5 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Errichtung und der 
Betrieb von Windenergieanlagen 
im Windpark Buchenau-Eiterfeld. 
Die Gesellschaft verfolgt mit  
ihrem Unternehmensgegenstand 
das Ziel der Sicherung der nach-
haltigen Energieversorgung durch 
Energieversorgungsunternehmen 
mit kommunaler Beteiligung.  
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen be-
stimmt sind und die im Rahmen 
kommunalrechtlicher Vorschrif-
ten zulässig sind. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Trianel Windpark Creußen GmbH & Co. KG   211 
 
Trianel Windpark  
Creußen GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
10 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Errichtung und der 
Betrieb von Windenergieanlagen 
im Windpark Creußen. Die  
Gesellschaft verfolgt mit ihrem 
Unternehmensgegenstand das 
Ziel der Sicherung der nachhal-
tigen Energieversorgung durch 
Energieversorgungsunternehmen 
mit kommunaler Beteiligung.  
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen be-
stimmt sind und die im Rahmen 
kommunalrechtlicher Vorschrif-
ten zulässig sind. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
212   Trianel Windpark Gebersreuth GmbH & Co. KG 
 
Trianel Windpark Gebers-
reuth GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
10 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Errichtung und der 
Betrieb von Windenergieanlagen 
im Windpark Gebersreuth. Die 
Gesellschaft verfolgt mit ihrem 
Unternehmensgegenstand das 
Ziel der Sicherung der nachhal-
tigen Energieversorgung durch 
Energieversorgungsunternehmen 
mit kommunaler Beteiligung. 
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen be-
stimmt sind und die im Rahmen 
kommunalrechtlicher Vorschrif-
ten zulässig sind. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Trianel Windpark Grünberg & GmbH Co. KG   213 
 
Trianel Windpark  
Grünberg & GmbH Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2014 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
25 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Errichtung und der 
Betrieb von Windenergieanlagen 
im Windpark Grünberg. Die  
Gesellschaft verfolgt mit ihrem 
Unternehmensgegenstand das 
Ziel der Sicherung der nachhal-
tigen Energieversorgung durch 
Energieversorgungsunternehmen 
mit kommunaler Beteiligung.  
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen be-
stimmt sind und die im Rahmen 
kommunalrechtlicher Vorschrif-
ten zulässig sind. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
214   Trianel Windpark Hessenweg GmbH & Co. KG 
 
Trianel Windpark  
Hessenweg GmbH & Co. KG 
Adresse 
Am Steinberg 7 
09603 Großschirma 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
1 TEUR 
Kommanditisten 
eab New Energy GmbH 50 % 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG 50 % 
Komplementär 
WMD Windenergie  
Mitteldeutschland GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Andreas Lietzmann 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Planung, Errichtung 
und der Betrieb von Windener-
gieanlagen im Windpark Hessen-
weg. Die Gesellschaft verfolgt mit 
ihrem Unternehmensgegenstand 
das Ziel der Sicherung der nach-
haltigen Energieversorgung. 
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen be-
stimmt sind und die im Rahmen 
kommunalrechtlicher Vorschrif-
ten zulässig sind. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und
 Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten. Von ihrem Gesell-
schaftszweck umfasst ist insbe-
sondere auch eine etwaige Betei-
ligung an einer Infrastruktur KG, 
die Eigentümerin einer ggf.  
erforderlichen gemeinsamen 
Infrastruktur des Windparks ist." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Trianel Windpark Jeckenbach GmbH & Co. KG   215 
 
Trianel Windpark  
Jeckenbach GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
2 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Errichtung und der 
Betrieb von Windenergieanlagen 
im Windpark Jeckenbach. Die 
Gesellschaft verfolgt mit ihrem 
Unternehmensgegenstand das 
Ziel der Sicherung der nachhal-
tigen Energieversorgung durch 
Energieversorgungsunternehmen 
mit kommunaler Beteiligung.  
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen be-
stimmt sind und die im Rahmen 
kommunalrechtlicher Vorschrif-
ten zulässig sind. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
216   Trianel Windpark Thalfang GmbH & Co. KG 
 
Trianel Windpark  
Thalfang GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2013 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
25 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG 100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hatte das Unternehmen folgen-
den Unternehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist der Betrieb von Wind-
kraftanlagen im Windpark Thal-
fang. Die Gesellschaft verfolgt 
mit ihrem Unternehmensgegen-
stand das Ziel der Sicherung der 
nachhaltigen Energieversorgung 
durch Energieversorgungsunter-
nehmen mit kommunaler Betei-
ligung. 
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittel- 
bar oder mittelbar zu dienen 
bestimmt sind und die im  
Rahmen kommunalrechtlicher 
Bestimmungen zulässig sind.  
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen oder solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
erreichten, erwerben und pach-
ten, ferner Interessengemein-
schaften eingehen und Zweig-
niederlassungen errichten." 
 
Die Gesellschaft ist zum 
31.01.2019 erloschen. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Trianel Windpark Treis GmbH & Co. KG   217 
 
Trianel Windpark  
Treis GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2012 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
25 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hatte das Unternehmen folgen-
den Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist der Betrieb von Wind-
kraftanlagen im Windpark Treis. 
Die Gesellschaft verfolgt mit  
ihrem Unternehmensgegenstand 
das Ziel der Sicherung der nach-
haltigen Energieversorgung durch 
Energieversorgungsunternehmen 
mit kommunaler Beteiligung. 
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittel- 
bar oder mittelbar zu dienen 
bestimmt sind und die im  
Rahmen kommunalrechtlicher 
Bestimmungen zulässig sind.  
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen oder solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
erreichten, erwerben und pach-
ten, ferner Interessengemein-
schaften eingehen und Zweig-
niederlassungen errichten." 
 
Die Gesellschaft ist zum 
26.02.2019 erloschen. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
218   Trianel Windpark Uckley GmbH & Co. KG 
 
Trianel Windpark  
Uckley GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2014 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
5 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
ABO Wind UW Uckley  
GmbH & Co. KG 77 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Errichtung und der 
Betrieb von Windenergieanlagen 
im Windpark Uckley. Die Gesell-
schaft verfolgt mit ihrem Unter-
nehmensgegenstand das Ziel der 
Sicherung der nachhaltigen Ener-
gieversorgung durch Energie-
versorgungsunternehmen mit 
kommunaler Beteiligung.  
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittel- 
bar oder mittelbar zu dienen 
bestimmt sind und die im  
Rahmen kommunalrechtlicher 
Vorschriften zulässig sind.  
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen betei-
ligen oder solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und pach-
ten, ferner Interessengemein-
schaften eingehen und Zweig-
niederlassungen errichten.  
Von ihrem Gesellschaftszweck 
umfasst ist insbesondere die 
Beteiligung an der ABO Wind UW 
 
Uckley GmbH & Co. KG, die  
Eigentümerin der gemeinsamen 
Infrastruktur des Windparks  
Uckley ist." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Trianel Windpark Vogelherd GmbH & Co. KG   219 
 
Trianel Windpark  
Vogelherd GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
10 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG 100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Errichtung und der 
Betrieb von Windenergieanlagen 
im Windpark Vogelherd. Die  
Gesellschaft verfolgt mit ihrem 
Unternehmensgegenstand das 
Ziel der Sicherung der nachhal-
tigen Energieversorgung durch 
Energieversorgungsunternehmen 
mit kommunaler Beteiligung.  
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittel- 
bar oder mittelbar zu dienen 
bestimmt sind und die im  
Rahmen kommunalrechtlicher 
Vorschriften zulässig sind.  
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen betei-
ligen oder solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und pach-
ten, ferner Interessengemein-
schaften eingehen und Zweig-
niederlassungen errichten." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
220   Trianel Windpark Zellertal GmbH & Co. KG 
 
Trianel Windpark  
Zellertal GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2013 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
2,5 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  
(seit 28.06.2018)  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH 
(seit 28.06.2018) 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes  
(seit 28.06.2018) 
Beteiligungen 
Trianel Windpark Wald-
algesheim GmbH & Co. KG  
(bis 15.10.2018) 100 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Errichtung und der Betrieb 
von Windenergieanlagen im 
Windpark Zellertal. Die Gesell-
schaft verfolgt mit ihrem Unter-
nehmensgegenstand das Ziel der 
Sicherung der nachhaltigen Ener-
gieversorgung durch Energie-
versorgungsunternehmen mit 
kommunaler Beteiligung." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Windpark Doberschwitz GmbH & Co. KG   221 
 
Windpark Doberschwitz 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Am Steinberg 7 
09603 Großschirma 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
1 TEUR 
Kommanditisten 
eab New Energy GmbH 50 % 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG 50 % 
Komplementär 
WMD Windenergie  
Mitteldeutschland GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Andreas Lietzmann 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Planung, Errichtung 
und der Betrieb von Windener-
gieanlagen im Windpark Dober-
schwitz. Die Gesellschaft verfolgt 
mit ihrem Unternehmensgegen-
stand das Ziel der Sicherung der 
nachhaltigen Energieversorgung.  
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen be-
stimmt sind und die im Rahmen 
kommunalrechtlicher Vorschrif-
ten zulässig sind. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten. Von ihrem Gesell-
schaftszweck umfasst ist insbe-
sondere auch eine etwaige Betei-
ligung an einer Infrastruktur KG, 
die Eigentümerin einer ggf.  
erforderlichen gemeinsamen 
Infrastruktur des Windparks ist." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
222   Windpark Großschirma GmbH & Co. KG 
 
Windpark Großschirma 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Am Steinberg 7 
09603 Großschirma 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
1 TEUR 
Kommanditisten 
eab New Energy GmbH 50 % 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG 50 % 
Komplementär 
WMD Windenergie 
Mitteldeutschland GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Andreas Lietzmann 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Planung, Errichtung 
und der Betrieb von Windener-
gieanlagen im Windpark Groß-
schirma. Die Gesellschaft verfolgt 
mit ihrem Unternehmensgegen-
stand das Ziel der Sicherung der 
nachhaltigen Energieversorgung. 
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen be-
stimmt sind und die im Rahmen 
kommunalrechtlicher Vorschrif-
ten zulässig sind. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten. Von ihrem Gesell-
schaftszweck umfasst ist insbe-
sondere auch eine etwaige Betei-
ligung an einer Infrastruktur KG, 
die Eigentümerin einer ggf.  
erforderlichen gemeinsamen 
Infrastruktur des Windparks ist." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Windpark Kleinschirma GmbH & Co. KG   223 
 
Windpark Kleinschirma 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Am Steinberg 7 
09603 Großschirma 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
1 TEUR 
Kommanditisten 
eab New Energy GmbH 50 % 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG 50 % 
Komplementär 
WMD Windenergie  
Mitteldeutschland GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Andreas Lietzmann 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Planung, Errichtung 
und der Betrieb von Windener-
gieanlagen im Windpark Klein-
schirma. Die Gesellschaft verfolgt 
mit ihrem Unternehmensgegen-
stand das Ziel der Sicherung der 
nachhaltigen Energieversorgung. 
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen be-
stimmt sind und die im Rahmen 
kommunalrechtlicher Vorschrif-
ten zulässig sind. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten. Von ihrem Gesell-
schaftszweck umfasst ist insbe-
sondere auch eine etwaige Betei-
ligung an einer Infrastruktur KG, 
die Eigentümerin einer ggf.  
erforderlichen gemeinsamen 
Infrastruktur des Windparks ist." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
224   Windpark Königshain-Wiederau GmbH & Co. KG 
 
Windpark Königshain-
Wiederau GmbH & Co. KG 
Adresse 
Am Steinberg 7 
09603 Großschirma 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
1 TEUR 
Kommanditisten 
eab New Energy GmbH   50 % 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  50 % 
Komplementär 
WMD Windenergie  
Mitteldeutschland GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Andreas Lietzmann 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Planung, Errichtung 
und der Betrieb von Windener-
gieanlagen im Windpark Königs-
hain-Wiederau. Die Gesellschaft 
verfolgt mit ihrem Unterneh-
mensgegenstand das Ziel der 
Sicherung der nachhaltigen Ener-
gieversorgung. 
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen be-
stimmt sind und die im Rahmen 
kommunalrechtlicher Vorschrif-
ten zulässig sind. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs- 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften ein-
gehen und Zweigniederlassungen 
errichten. Von ihrem Gesell-
schaftszweck umfasst ist insbe-
sondere auch eine etwaige Betei-
ligung an einer Infrastruktur KG, 
die Eigentümerin einer ggf.  
erforderlichen gemeinsamen 
Infrastruktur des Windparks ist."
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Windpark Kyffhäuserland GmbH & Co. KG   225 
 
Windpark Kyffhäuserland 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Am Steinberg 7 
09603 Großschirma 
Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
1 TEUR 
Kommanditisten 
eab New Energy GmbH   50 % 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG 50 % 
Komplementär 
WMD Windenergie  
Mitteldeutschland GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Andreas Lietzmann 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Planung, Errichtung 
und der Betrieb von Windener-
gieanlagen im Windpark Kyffhäu-
serland. Die Gesellschaft verfolgt 
mit ihrem Unternehmensgegen-
stand das Ziel der Sicherung der 
nachhaltigen Energieversorgung. 
(2) Die Gesellschaft ist zur Vor-
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittel- 
bar oder mittelbar zu dienen 
bestimmt sind und die im  
Rahmen kommunalrechtlicher 
Vorschriften zulässig sind.  
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen oder solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und pach-
ten, ferner Interessengemein-
schaften eingehen und Zweig-
niederlassungen errichten.  
Von ihrem Gesellschaftszweck 
umfasst ist insbesondere auch 
eine etwaige Beteiligung an einer 
 
Infrastruktur KG, die Eigentüme-
rin einer ggf. erforderlichen  
gemeinsamen Infrastruktur  
des Windparks ist." 
 
 
 

 
226   WMD Windenergie Mitteldeutschland GmbH 
 
WMD Windenergie  
Mitteldeutschland GmbH 
Adresse 
Am Steinberg 7 
09603 Großschirma 
 Gründungsjahr 
2017 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
eab New Energy GmbH 50 % 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG 50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Andreas Lietzmann 
Beteiligungen 
Trianel Windpark Hessenweg 
GmbH & Co. KG 
Windpark Doberschwitz  
GmbH & Co. KG 
Windpark Großschirma  
GmbH & Co. KG 
Windpark Kleinschirma  
GmbH & Co. KG 
Windpark Königshain-
Wiederau GmbH & Co. KG 
Windpark Kyffhäuserland 
GmbH & Co. KG 
(jeweils als Komplementär) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Beteiligung als persönlich 
haftende Gesellschafterin an 
Gesellschaften zur Planung  
und Entwicklung, zur Errichtung 
und zum Betrieb von Anlagen  
in Deutschland zur Erzeugung 
von Strom aus Erneuerbaren 
Energien und Übernahme ihrer 
Geschäftsführung." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
WEO GmbH & Co. KG   227 
WEO GmbH & Co. KG 
Adresse 
Reinhardtstraße 29 
10117 Berlin 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
3 TEUR 
Kommanditisten 
ENTEGA Regenerativ GmbH 
 33,33 % 
N-ERGIE Regenerativ GmbH 
 33,33 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
 33,33 % 
Komplementär 
WEO Verwaltungs GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Torsten Musick 
Oliver Nickel 
Beteiligungen 
JWP Jade Windpark GmbH & 
Co. VI. Betriebs KG 100 % 
WEO Verwaltungs GmbH 100 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist der Betrieb von Wind-
energieanlagen, der Verkauf des 
erzeugten Stromes bzw. die Ein-
speisung des erzeugten Stromes 
nach dem Gesetz für den Vorrang 
Erneuerbarer Energien (Erneuer-
bare-Energien-Gesetz – EEG) 
oder im Wege der Direktver-
marktung, die Beteiligung an 
Gesellschaften zu diesem Zweck 
sowie damit zusammenhängende 
Tätigkeiten.  
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Geschäften und Maßnahmen 
berechtigt, die geeignet erschei-
nen, dem Gegenstand des Unter-
nehmens unmittelbar oder mit-
telbar zu dienen. Die Gesellschaft 
kann sich hierbei anderer Unter-
nehmen bedienen, sich an ihnen 
beteiligen oder solche Unter-
nehmen gründen, erwerben, 
pachten oder verpachten  
sowie Interessengemeinschafts-  
und Unternehmensverträge 
schließen. " 
 
 
 
  

 
228   WEO GmbH & Co. KG 
Bewertung der Kennzahlen 
Für das Geschäftsjahr 2018  
lag zum Erstellungszeitpunkt des 
Beteiligungsberichtes noch kein 
Jahresabschluss vor. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 62,1 -- 59,9 63,4 
Fremdfinanzierung (%) 100,0 -- 100,0 100,0 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 0 -- 0 0 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
0 -- 0 0 
Verschuldungsgrad (%) -- -- -- -- 
Fremdkapital (TEUR) 25.298,1 -- 25.939,9 24.783,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 23.789,3 -- 24.235,4 23.264,6 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- -- -- -- 
Return on Invest (ROI) (%) -1,8 -- -2,3 -2,4 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) 121,1 -- -17,4 -26,1 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 15.718 -- 15.527 15.718 
Finanzanlagen 15.718 -- 15.527 15.718 
Umlaufvermögen 2.985 -- 4.278 3.524 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
1.485 -- 2.582 2.013 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1.500 -- 1.696 1.511 
Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag  
6.595 -- 6.134 5.542 
Summe Aktiva 25.298 -- 25.940 24.784 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 0 -- 0 0 
Kommanditkapital 3 -- 3 -4.946 
Gewinnrücklagen  -- 25  
Gewinn-/Verlustvortrag -6.150 -- -6.162  
Jahresüberschuss/-
fehlbetrag  
-448 --  -596 
 Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag 
6.595 -- 6.134 5.542 
Rückstellungen 9 -- 9 8 
Verbindlichkeiten 25.289 -- 25.931 24.775 
Summe Passiva 18.703 -- 25.940 24.784 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 43 -- 0 0 
Sonstige betriebliche Erträge 150 -- 48 44 
Gesamtleistung 193 -- 48 44 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
72 -- 65 70 
Zwischenergebnis 121 -- -17 -26 
Finanzergebnis  -569 -- -569 -570 
Ergebnis nach Steuern -448 -- -586 -596 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-448 -- -586 -596 
 
 
JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG   229 
JWP Jade Windpark  
GmbH & Co. VI. Betriebs KG 
Adresse 
Querfurter Straße 28 
06279 Obhausen/ 
OT Esperstedt 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
200 TEUR 
Kommanditist 
WEO GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
WEO Verwaltungs GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Torsten Musick 
Oliver Nickel 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Zweck der Gesellschaft sind die 
Errichtung und der Betrieb von 
Windkraftanlagen nebst der  
Anmietung oder dem Erwerb  
der hierfür erforderlichen Grund-
stücke zum Zweck der ökologi-
schen und umweltschonenden 
Stromerzeugung sowie die Ver-
wertung des erzeugten Stroms. 
Die Gesellschaft ist berechtigt, 
sämtliche mit dem Gesellschafts-
zweck im Zusammenhang ste-
henden Rechtsgeschäfte aller Art 
vorzunehmen oder vornehmen 
zu lassen." 
 
 
 
 
 
 
 

 
230   WEO Verwaltungs GmbH 
WEO Verwaltungs GmbH 
Adresse 
Reinhardtstraße 29 
10117 Berlin 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
WEO GmbH & Co. KG 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Torsten Musick 
Oliver Nickel 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
JWP Jade Windpark GmbH & 
Co. VI. Betriebs KG 
WEO GmbH & Co. KG 
(jeweils als Komplementär) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist es, als Komplementärin die 
Geschäftsführung und die Ver-
waltung des Betriebsvermögens 
der WEO GmbH & Co. KG und 
weiterer Windpark-Gesell-
schaften zu übernehmen.  
Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle damit im Zusammenhang 
stehenden Geschäfte vorzuneh-
men." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
WV Energie AG   231 
 
WV Energie AG 
Adresse 
Am Sonnenplatz 1 
61118 Bad Vilbel 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.wvag.de 
Gründungsjahr 
1904 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
11.452,9 TEUR 
Aktionäre 
180 diverse, vorwiegend 
kommunale Versorgungs- 
unternehmen 55 % 
(davon Stadt Leipzig < 0,001 %,  
drei Aktien) 
Management WV Energie AG 
 45 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Ass. jur. Heinrich Bettelhäuser 
Abschlussprüfer 
Ebner Stolz GmbH & Co. KG 
Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft Steuerberatungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Ass. jur. Klaus Minkel  
(Vorsitzender) 
 Ass. jur. Dr. h.c. Jörg-Uwe 
Hahn (Stellvertretender  
Vorsitzender) 
 Hartmut Gieske 
 Andreas Helbig 
 Guntram Pehlke 
 Andreas Pick 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Handel mit Betriebsmit-
teln, Einsatzstoffen und Investi-
tionsgütern aller Art, vornehm-
lich der Versorgungswirtschaft 
(kommunale und nichtkommuna-
le Unternehmen), der Handel mit 
Brennstoffen aller Art und Mine-
ralölprodukten sowie mit Neben-
produkten der Versorgungsun-
ternehmen, ferner der Handel 
mit Gütern aller Art, die von Ge-
bietskörperschaften und deren 
Betrieben und Einrichtungen 
benötigt werden. Die Gesell-
schaft ist außerdem zum Betrieb 
von Versorgungsanlagen sowie 
zur Erzeugung, Gewinnung und 
Lieferung von Energie aller Art 
berechtigt. Sie kann auch sonsti-
ge Leistungen und Dienste insbe-
sondere für Gebietskörperschaf-
ten und deren Betriebe erbrin-
gen. Der Gesellschaft sind der Im- 
und Export, der Transport und 
alle Geschäfte und Maßnahmen 
gestattet, die zur Förderung des 
Gesellschaftszweckes notwendig 
oder nützlich erscheinen oder 
diesem unmittelbar oder mittel-
bar dienen. Sie kann andere Un-
ternehmen gleicher oder ver-
wandter Art erwerben und wie-
derveräußern, pachten oder ver-
pachten, sich an solchen Unter-
nehmen beteiligen, Hilfs- und 
Nebenbetriebe und Zweignieder-
lassungen errichten sowie lnter-
essengemeinschafts- und Unter-
nehmensverträge abschließen." 
 

 
232   WV Energie AG 
100 %em.serv GmbH
100 %Windkraft Oberpfalz GmbH
100 %KNK Carbo/Hydrogen Store GmbH & 
Co. KG
100 %WV Pensionswerk e.V.
100 %KNK Concordia GmbH 
100 %WV PS Kraftwerke GmbH 
100 %M-Exchange AG
100 %KNK Kraftwerksbeteiligungs GmbH & 
Co. KG 
100 %WV Service GmbH
WV Energie AG
100 %KNK Ocean Breeze GmbH 
51 %IOLOS AG
100 %KNK Ocean Breeze 
Windkraftbeteiligungs GmbH & Co. KG
50 %WV-Versicherungsmakler GmbH
100 %KNK Onventus GmbH 90 %KNK Vineta GmbH 
100 %KNK Thermo Solar Power GmbH
100 %PSG Procurement Services GmbH
100 %PV Wertachtal-Augsburg GmbH 
100 %Solarpark Amberg-Unterallgäu GmbH
38,5 %enyco AG
20 %Conergia GmbH & Co. KG 
4 %UGE Holzhausen GmbH & Co. KG
100 %Wertachtal Solar GmbH
100 %Pekubator GmbH 
100 %PSG Procurement Services Schweiz 
AG
100 %Conergia Energieeffizienz GmbH
 
 
 
WV Energie AG   233 
Aktionärsstruktur 
 
 
 
 
 
 
 
 
99,99864 %
0,00136 %
179 diverse, vorwiegend kommunale
Versorgungsunternehmen und das
Management WV Energie AG
(220.245 Aktien)
Stadt Leipzig (3 Aktien)
 
 
 
 
 
 
 
2.3. VERKEHR 
 
 
236   Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung 
Adresse 
Georgiring 3 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
L.de/verkehrsbetriebe 
Gründungsjahr 
1872 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
12.000 TEUR 
Gesellschafter 
LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Ulf Middelberg (Sprecher) 
Michael Halberstadt 
Ronald Juhrs 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Torsten Bonew 
(Mitglied seit 26.04.2018, 
Vorsitzender seit 23.05.2018) 
 Dr. Norbert Menke  
(Vorsitzender und Mitglied  
bis 25.04.2018) 
 Gerd Doepelheuer  
(Stellvertretender Vorsitzen-
der seit 15.06.2018) 
 Ines Kuche (Stellvertretende 
Vorsitzende und Mitglied  
bis 01.06.2018) 
 Renate Backmann 
 Dorothee Dubrau 
 Axel Dyck 
 Stefan Georgi 
 William Grosser 
 Sven Grossert (bis 01.06.2018) 
 Jens Herrmann-Kambach 
 Bernd Hoffmann 
 Matthias Irmscher  
(seit 02.06.2018) 
 Uwe Kölle (seit 02.06.2018) 
 André Luck 
 Philip Ludwig (seit 02.06.2018) 
 Simone Merkel  
(bis 01.06.2018) 
 Ronald Petzold  
(bis 01.06.2018) 
 Manfred Rauer 
 Konrad Riedel 
 Franziska Riekewald 
 Michael Schmidt 
 Klaus Schwill (bis 01.06.2018) 
 Daniel von der Heide 
 Doreen Wagner  
(seit 02.06.2018) 
 Holger Zeder (seit 02.06.2018) 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Finanz- und Bauausschuss 
 Präsidial- und Beteiligungs-
ausschuss 
 Ausschuss nach § 27 Abs. 3 
MitbestG 
 zeitweiliger Ausschuss  
Elektrifizierung Bus 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 14.12.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist der Betrieb des Linien- 
sowie anderen Verkehrs mit 
Straßenbahnen, Omnibussen  
und anderen Fahrzeugen für den 
öffentlichen Personennahverkehr 
sowie kommunale Mobilitäts-
dienstleistungen auch für den 
ruhenden Verkehr, im Wesent-
lichen in der Stadt Leipzig sowie 
auf aus- und einfallenden Ver-
kehren von Leipzig in umliegende 
Landkreise. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand des Unternehmens geför-
dert werden kann." 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hatte das  
Unternehmen bis 13.12.2018 

Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) Gesellschaft mit beschränkter Haftung    237 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb des Linien- sowie 
anderen Verkehrs mit Straßen-
bahnen, Omnibussen und ande-
ren Fahrzeugen für den Perso-
nenverkehr sowie den Güterver-
kehr, insbesondere Werksver-
kehr, sowie die Errichtung und 
der Betrieb von Anlagen für den 
ruhenden Verkehr – im Wesent-
lichen in der Stadt Leipzig und  
im Landkreis Leipziger Land." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die LVB erreichte im Geschäfts-
jahr 2018 erneut ein ausgegli-
chenes Jahresergebnis. Dabei 
konnte die Anzahl der Fahrgäste 
(Linienbeförderungsfälle) im  
Vergleich zum Vorjahr um etwa 
400.000 gesteigert werden. 
Die Erträge der Gesellschaft aus 
Fahrgeldeinnahmen sowie weite-
ren verkehrsbezogenen Umsatz-
erlösen reichen in der Regel 
branchenüblich nicht vollständig 
für die Gegenfinanzierung der 
entstehenden Aufwendungen 
aus. Daher werden Zuschüsse 
durch die Aufgabenträger (Stadt 
Leipzig und teilweise umliegende 
Landkreise) sowie weitere Aus-
gleichszahlungen (unter anderem 
für die Beförderung von Schwer-
behinderten und den Schülerver-
kehr) in Anspruch genommen. 
Der Kostendeckungsgrad gemäß 
der Definition des Verbandes 
Deutscher Verkehrsunternehmen 
(VDV) verringerte sich im  
Geschäftsjahr geringfügig auf 
73,3 % (Vorjahr: 73,7 %). Die 
Zuschüsse gemäß Verkehrsleis-
tungsfinanzierungsvertrag belie-
fen sich auch in diesem Jahr auf 
einen Betriebskostenzuschuss in 
Höhe von 45 Mio. EUR sowie 
einen Ausgleich für Finanzie-
rungsaufwendungen in Höhe von 
3,5 Mio. EUR. Hinzu kamen Zah-
lungen aus weiteren Verkehrs-
verträgen in Höhe von 1,6 Mio. 
EUR. Im Geschäftsjahr 2018 wur-
den insgesamt 63,9 Mio. EUR 
investiert, wobei die Bereiche 
Netze (27 Mio. EUR) und Fahr-
zeuge (31 Mio. EUR) die Schwer-
punkte bildeten. Der Anteil der 
dabei eingesetzten Fördermittel 
lag bei 52 %.  
Der Personalbestand hat sich im 
Vergleich zum Vorjahr verringert 
(-23 Beschäftigte im Jahresdurch-
schnitt). Hierbei ist jedoch zu 
beachten, dass die LVB große 
Teile der Leistungen des Fahr-
dienstes über ihre Tochtergesell-
schaften Leipziger Stadtverkehrs-
betriebe (LSVB) GmbH und Leo-
Bus GmbH erbringt und die  
Beschäftigtenzahl der LVB GmbH 
daher nicht alle an deren Leis-
tungserbringung Beteiligten wi-
derspiegelt. Hinsichtlich der Aus-
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 98,3 97,4 96,1 95,8 
Investitionsdeckung (%) 40,1 40,0 49,8 37,8 
Fremdfinanzierung (%) 56,5 55,9 56,2 56,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 22,5 23,6 24,1 24,2 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 129,9 126,7 128,6 131,5 
Fremdkapital (TEUR) 341.898,0 322.161,0 317.197,0 319.158,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 188.725,0 167.531,0 173.140,0 179.830,0 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,7 0,4 0,5 
Liquiditätsgrad II (%) -- 23,1 40,3 37,6 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
162,2 169,8 157,8 152,7 
Personalaufwandsquote (%) 30,8 30,2 31,3 31,3 
EBIT (TEUR) 4.315,0 4.066,0 2.993,0 3.070,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 10,9 11,4 9,0 11,8 
Abschreibungsquote (%) 4,4 4,6 4,5 4,4 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
50.000,0 48.500,0 47.000,0 47.000,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 875,0 898,0 894,0 
   davon Frauen -- 272,0 274,0 267,0 
Anteil Frauen (%) -- 31,1 30,5 29,9 
Vollzeitäquivalente 878,6 830,8 855,3 857,7 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Kostendeckungsgrad gemäß 
VDV (in %) 
73,0 73,3 73,7 73,5 
Gesamtkilometer (in Mio.) 
 
24,4 23,8 24,2 24,3 
Linienbeförderungsfälle lt. 
Zählsystem (in Mio.) 
156,6 156,4 156,0 148,2 
 
 
238   Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
zubildenden ist weiterhin zu  
bemerken, dass diese innerhalb 
der LVB-Gruppe zentral bei der 
LAB GmbH angestellt und daher 
bei der LVB GmbH nicht berück-
sichtigt sind. 
Der Liquiditätsgrad II betrug zum 
Stichtag 31.12.2018 23,1 % (Vor-
jahr: 40,3 %). Er ist geprägt durch 
die Einbindung der LVB in das 
Cash-Management der LVV, 
wodurch die Gesellschaft über 
den reinen Kassen- und Gutha-
benbestand hinaus über einen 
Zugang zu ausreichender Liquidi-
tät verfügt. Die wirtschaftliche 
Eigenkapitalquote (Eigenkapital 
zuzüglich 50 % des Sonderpos-
tens für Investitionszuschüsse) 
lag zum Stichtag bei 44,1 %. 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 594.709 561.165 542.054 538.113 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
7.830 5.330 5.872 5.428 
Sachanlagen 579.087 547.916 527.579 523.526 
Finanzanlagen 7.792 7.919 8.603 9.159 
Umlaufvermögen 10.360 14.929 21.519 23.609 
 Vorräte 158 176 44 106 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
9.752 14.323 21.273 23.201 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
450 430 202 302 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
120 245 367 127 
Summe Aktiva 605.189 576.339 563.940 561.849 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 136.141 136.141 136.141 136.141 
Gezeichnetes Kapital 12.000 12.000 12.000 12.000 
Kapitalrücklage 59.049 59.049 59.049 59.049 
Gewinnrücklagen 65.092 65.092 65.092 65.092 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
254.300 236.074 221.204 213.099 
Rückstellungen 20.573 28.262 28.005 27.571 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
7.241 7.337 6.897 6.521 
Verbindlichkeiten 189.175 167.961 173.342 180.132 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
5.000 7.901 5.248 4.906 
Summe Passiva 605.189 576.339 563.940 561.849 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 142.479 141.048 135.009 130.973 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
84 78 68 178 
Sonstige betriebliche Erträge 56.314 58.423 56.547 58.760 
Gesamtleistung 198.877 199.549 191.624 189.911 
Materialaufwand 106.993 108.461 102.712 101.969 
Personalaufwand 43.841 42.588 42.243 40.933 
Abschreibungen 25.926 25.571 24.379 23.930 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
17.802 18.863 19.297 20.009 
Zwischenergebnis 4.315 4.066 2.993 3.070 
Finanzergebnis  -4.179 -3.914 -2.840 -2.970 
Ergebnis nach Steuern 136 152 153 100 
Sonstige Steuern 136 152 153 100 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) Gesellschaft mit beschränkter Haftung    239 
100 %Leipziger Stadtverkehrsbetriebe 
(LSVB) GmbH
50 %LIB Verwaltungs-GmbH
100 %LeoBus GmbH
25 %LTB Leipziger Transport und Logistik 
Betriebe GmbH100 %Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH
17,55 %Mitteldeutscher Verkehrsverbund 
GmbH (MDV)
100 %LAB Leipziger Aus- und 
Weiterbildungsbetriebe GmbH 
10 %ELG Leipzig GmbH 
50 %IFTEC GmbH & Co. KG 0,47 %beka GmbH
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
 
 
240   beka GmbH 
 
beka GmbH 
Adresse 
Von-Werth-Straße 37 
50670 Köln 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.beka.de 
Gründungsjahr 
1921 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
382,52 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung 0,47 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Robert Coenen 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Martin in der Beek (Vorsit-
zender) 
 Birgit Münster-Rendel (Stell-
vertretende Vorsitzende) 
 Joachim Berends 
 Dr. Robert Frank 
 Marc Kretkowski 
 Ulf Middelberg 
 Thomas Raasch 
 Oliver Wolff 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"Gegenstand der beka GmbH ist 
der Ein- und Verkauf aller für den 
Bau, die Erhaltung und den Be-
trieb von Verkehrsunternehmen 
und ähnlichen Unternehmungen 
erforderlichen Wirtschaftsgüter. 
Gegenstand des Unternehmens 
ist weiterhin die Förderung des 
öffentlichen Nahverkehrs und der 
öffentlichen Nahverkehrsunter-
nehmungen durch Geschäfte  
und Maßnahmen aller Art." 
  

beka GmbH   241 
Bewertung der Kennzahlen 
Die beka GmbH schließt das  
Geschäftsjahr mit einem Jahres-
ergebnis von 34 TEUR (Vorjahr: 
30 TEUR) ab. Hierbei kann ange-
merkt werden, dass der Verringe-
rung der Umsatzerlöse geschäfts-
modellbedingt auf ähnlichem 
Niveau verringerte Material-
aufwendungen gegenüberstehen. 
Die hohe Eigenkapitalquote von 
47,1 % im Vorjahr konnte noch-
mals um 1,1 Prozentpunkte ge-
steigert werden. In ähnlicher 
Höhe (47,8 %) bestehen Rückstel-
lungen; den verbleibenden Teil 
der Passivseite der Bilanz machen 
Verbindlichkeiten aus. Letztere 
konnten im Geschäftsjahr um 
55 TEUR reduziert werden.  
Aufgrund der geringen Beteili-
gungshöhe liegen für die Gesell-
schaft keine detaillierten Plan-
zahlen vor. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- 21,3 21,9 24,6 
Fremdfinanzierung (%) -- 51,8 52,9 55,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 48,2 47,1 44,2 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 107,4 112,5 126,1 
Fremdkapital (TEUR) -- 1.238,9 1.278,9 1.415,2 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 1.560,9 -- -- 
Liquiditätsgrad II (%) -- 1.932,8 -- -- 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 2,9 2,7 12,4 
Return on Invest (ROI) (%) -- 1,4 1,3 5,5 
Geschäftserfolg     
Personalaufwandsquote (%) -- 21,0 16,9 11,5 
EBIT (TEUR) -- 109,2 82,1 244,1 
Investitionen     
Abschreibungsquote (%) -- 7,4 3,6 3,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 14,0 -- -- 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- 511 530 624 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
-- 98 20 28 
Sachanlagen -- 28 22 12 
Finanzanlagen -- 384 488 584 
Umlaufvermögen -- 1.858 1.875 1.900 
 Vorräte -- 25 74 29 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 353 306 261 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 1.480 1.495 1.610 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 24 11 14 
Summe Aktiva -- 2.393 2.415 2.538 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 1.154 1.137 1.123 
Gezeichnetes Kapital -- 335 335 335 
Kapitalrücklage -- 219 219 219 
Gewinnrücklagen -- 566 552 429 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-- 34 31 140 
Rückstellungen -- 1.144 1.093 1.128 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
-- 1.047 987 980 
Verbindlichkeiten -- 95 150 211 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 0 36 76 
Summe Passiva -- 2.393 2.415 2.538 
 
 
242   beka GmbH 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse -- 3.869 4.249 6.208 
Sonstige betriebliche Erträge -- 32 31 29 
Gesamtleistung -- 3.901 4.280 6.237 
Materialaufwand -- 2.640 3.179 4.972 
Personalaufwand -- 813 718 715 
Abschreibungen -- 38 19 19 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
-- 301 282 287 
Zwischenergebnis -- 109 82 244 
Finanzergebnis  -- -29 -29 -31 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
-- 46 23 73 
Ergebnis nach Steuern -- 34 31 140 
Sonstige Steuern -- 1 0 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-- 34 30 140 
 
IFTEC GmbH & Co. KG   243 
 
IFTEC GmbH & Co. KG 
Adresse 
Teslastraße 2 
04347 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.iftec.de 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
700 TEUR 
Kommanditisten 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung 50 % 
Siemens Mobility GmbH  
(seit 2018)  50 % 
Komplementär 
LIB Verwaltungs-GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Bernd Bleck (bis 01.05.2019) 
Mario Blumstengel 
Peter Tesch (seit 01.05.2019) 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Ulf Middelberg (Vorsitzender) 
 Johannes Emmelheinz (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Dr. Frank Büchner 
 Martina Eder-Müller  
(seit 07.05.2019) 
 Maik Helmbold  
(bis 16.05.2018) 
 Ronald Juhrs 
 Laurenz Kirsch 
 Steffen Laue (seit 17.05.2018) 
 Volkmar Müller 
 Konrad Riedel 
 Wolfgang Seltmann  
(bis 30.04.2019) 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Wirtschafts- und Finanz-
ausschuss 
 Präsidialausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Instandhaltung der Infra-
struktur, Fahrweg von Stadt- und 
Straßenbahnen sowie anderer 
Bahnen und der Verkehrsanlagen 
im Gleisbereich, die Herstellung 
von Anlagen der Infrastruktur 
sowie dazugehöriger Straßenver-
kehrsanlagen und von Gleiskon-
struktionen. Weiter gehört zum 
Gegenstand des Unternehmens 
die Instandhaltung von hochbau-
lichen Anlagen und deren techni-
schen Einrichtungen und das 
Erbringen von Industrieservice-
leistungen und technischen 
Systemlösungen im Bereich des 
Verkehrswesens und alle damit 
im Zusammenhang stehenden 
Tätigkeiten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
  

 
244   IFTEC GmbH & Co. KG 
Bewertung der Kennzahlen 
Die IFTEC GmbH & Co. KG liegt im 
Geschäftsjahr 2018 mit einem 
Jahresüberschuss von 1,2 Mio. 
EUR leicht unter dem Vorjahres-
niveau (1,4 Mio. EUR). Aufgrund 
des 50-prozentigen Anteils der 
LVB an der IFTEC entfallen auf 
diese davon 0,6 Mio. EUR.  
Hintergrund des Rückgangs sind 
vor allem der gestiegene Materi-
al- und Personalaufwand sowie 
höhere Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag. 
Der Jahresüberschuss soll an die 
Gesellschafter ausgeschüttet und 
mit im Geschäftsjahr 2018 getä-
tigten Entnahmen (2 TEUR) ver-
rechnet werden. 
Der Liquiditätsgrad II lag zum 
Stichtag 31.12.2018 mit 38,4 % 
um 43,3 Prozentpunkte unter 
dem Vorjahreswert, was auf  
geringere kurzfristige Forderun-
gen zurückzuführen ist. Der  
Liquiditätsgrad II ist geprägt 
durch die Einbindung der IFTEC in 
das Cash-Management der LVB, 
wodurch die Gesellschaft über 
den reinen Kassen- und Gutha-
benbestand hinaus über einen 
Zugang zu ausreichender Liquidi-
tät verfügt. Die Eigenkapitalquote 
lag zum Stichtag mit 35,5 % leicht 
über dem Wert des Vorjahres. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 31,8 28,5 28,0 25,0 
Investitionsdeckung (%) 106,2 139,8 92,1 52,3 
Fremdfinanzierung (%) 54,1 64,5 66,3 67,9 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 45,9 35,5 33,7 32,1 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 118,1 181,5 197,0 211,3 
Fremdkapital (TEUR) 13.671,0 15.529,9 17.169,5 21.460,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 11.360,0 12.142,1 14.151,7 19.149,5 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,0 0,0 0,1 
Liquiditätsgrad II (%) -- 38,4 81,7 67,7 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 36,8 13,5 15,6 28,0 
Return on Invest (ROI) (%) 16,9 4,8 5,2 9,0 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
144,6 125,4 -- 132,8 
Personalaufwandsquote (%) 34,4 39,5 36,3 34,9 
EBIT (TEUR) 5.222,0 1.645,9 1.334,4 2.928,7 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 16,1 13,1 18,6 27,8 
Abschreibungsquote (%) 17,1 18,3 17,1 14,6 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 501,0 493,0 485,0 
   davon Frauen -- 41,0 -- 39,0 
Anteil Frauen (%) -- 8,2 -- 8,0 
Vollzeitäquivalente 505,0 498,1 -- 485,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 8.034 6.870 7.235 7.894 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 18 9 41 
Sachanlagen 8.034 6.851 7.226 7.302 
Finanzanlagen 0 0 0 551 
Umlaufvermögen 17.193 17.197 18.642 23.707 
 Vorräte 12.286 13.452 9.866 12.607 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
4.898 3.744 8.774 11.091 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
9 1 2 9 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
20 20 6 16 
Summe Aktiva 25.247 24.087 25.883 31.617 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 11.576 8.557 8.714 10.157 
Kommanditkapital 700 700 700 700 
Kapitalrücklage 6.614 6.701 6.701 6.701 
Gewinn-/Verlustvortrag 0 -2 -46 -88 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
4.262 1.158 1.358 2.844 
Rückstellungen 2.302 3.383 3.015 2.299 
Verbindlichkeiten 11.369 12.144 14.154 19.159 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 3 0 2 
Summe Passiva 25.247 24.087 25.883 31.617 
 
IFTEC GmbH & Co. KG   245 
 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 73.040 62.437 65.120 64.428 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
170 3.042 -2.500 -1.292 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
101 100 63 84 
Sonstige betriebliche Erträge 169 1.303 941 708 
Gesamtleistung 73.480 66.882 63.625 63.928 
Materialaufwand 26.384 23.775 21.256 22.251 
Personalaufwand 25.119 24.683 23.620 22.488 
Abschreibungen 1.371 1.260 1.237 1.150 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
15.384 15.518 16.177 15.110 
Zwischenergebnis 5.222 1.646 1.334 2.929 
Finanzergebnis  -100 -196 -55 35 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
860 285 -84 114 
Ergebnis nach Steuern 4.262 1.165 1.364 2.850 
Sonstige Steuern  7 5 6 
Jahresüberschuss/-
fehlbetrag  
4.262 1.158 1.358 2.844 
 
 
246   LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH 
 
LAB Leipziger Aus- und Wei-
terbildungsbetriebe GmbH 
Adresse 
Jahnallee 56 
04177 Leipzig 
E-Mail 
ausbildung. 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lab-bildung.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Michael Halberstadt  
Peter Müller-Marschhausen 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 09.04.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist das Erbringen von um-
fassenden Dienstleistungen im 
Bereich der Berufsausbildung und 
der Weiterbildung. Außerdem 
erbringt das Unternehmen Leis-
tungen in der theoretischen und 
praktischen Ausbildung von 
Triebwagenführern für Straßen-
bahnen, betreibt eine Fahrschule 
in den Führerscheinklassen BE, 
CE, D und erbringt vergleichbare 
Dienstleistungen. Darüber 
hinaus werden entsprechende 
Bildungseinrichtungen betrieben. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand des Unternehmens geför-
dert werden kann." 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hatte das  
Unternehmen bis 08.04.2019 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist das Erbringen von umfassen-
den Dienstleistungen im Bereich 
der Berufsausbildung und der 
Weiterbildung. Außerdem er-
bringt das Unternehmen Leistun-
gen in der theoretischen und 
praktischen Ausbildung von 
Triebwagenführern für Straßen-
bahnen, betreibt eine Fahrschule 
in den Führerscheinklassen BE, 
CE, D und erbringt vergleichbare 
Dienstleistungen. Darüber hinaus 
werden entsprechende Bildungs-
einrichtungen betrieben." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH   247 
Bewertung der Kennzahlen 
Das Ergebnis nach Steuern ver-
ringerte sich im Vergleich zum 
Vorjahr um 39 TEUR auf nunmehr 
13 TEUR. Hintergrund für diese 
Entwicklung sind – trotz deutlich 
erhöhter Umsatzerlöse – der 
gestiegene Materialaufwand, 
welcher durch Abordnungen von 
Fahrlehrern im Zusammenhang 
mit den steigenden Ausbildungs-
anforderungen bedingt war,  
sowie personalseitig die Tarifan-
passung und der im Jahr 2018 
geschlossene Ausbildungspakt. 
Dieser verfolgt das Ziel, auf  
demografische Herausforderun-
gen zu reagieren, die Ausbildung 
zu stärken und ausgebildete 
Nachwuchskräfte in höherem 
Maße an die LVB-Gruppe zu bin-
den, was letztlich eine Erhöhung 
der bedarfsbezogenen Ausbil-
dungsquote bewirkt. 
Das Ergebnis nach Steuern liegt 
bei 13 TEUR und wird gemäß 
dem erstmals wirksamen Ergeb-
nisabführungsvertrag vollständig 
an die Gesellschafterin LVB aus-
geschüttet. 
Der Liquiditätsgrad II betrug zum 
Stichtag 31.12.2018 rund 215 %.  
Er ist geprägt durch die Einbin-
dung der LAB in das Cash-
Management der LVB, wodurch 
die Gesellschaft über den reinen 
Kassen- und Guthabenbestand 
hinaus über einen Zugang zu 
ausreichender Liquidität verfügt. 
Die Eigenkapitalquote lag zum 
Stichtag bei 33 %; die Gesell-
schaft hat keinerlei Verschuldung 
bei Finanzinstituten. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 29,2 28,2 32,5 20,5 
Investitionsdeckung (%)  136,1 141,3 208,2 
Fremdfinanzierung (%) 33,0 67,0 56,5 61,0 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 67,0 33,0 43,5 39,0 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 49,2 203,1 129,8 156,4 
Fremdkapital (TEUR) 225,0 406,3 326,5 610,2 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 54,0 195,2 118,8 421,9 
Liquiditätsgrad I (%) -- 2,3 3,3 1,1 
Liquiditätsgrad II (%) -- 215,2 312,9 185,9 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 16,6 6,7 20,5 2,4 
Return on Invest (ROI) (%) 11,1 2,2 8,9 0,9 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
127,8 140,7 -- 133,1 
Personalaufwandsquote (%) 66,5 58,5 57,5 58,2 
EBIT (TEUR) 102,0 14,9 63,5 15,4 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 27,5 20,4 14,3 
Abschreibungsquote (%) 27,6 37,4 28,8 29,7 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 29,0 27,0 24,0 
   davon Frauen -- 9,0 -- 9,0 
Anteil Frauen (%) -- 31,0 -- 37,5 
Auszubildende -- 85,0 83,0 79,0 
Vollzeitäquivalente 31,3 28,2 -- 24,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 199 171 188 205 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
17 0 2 4 
Sachanlagen 182 171 186 200 
Umlaufvermögen 481 430 384 793 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
477 426 380 788 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
4 5 4 4 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
2 5 6 3 
Summe Aktiva 682 606 578 1.000 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 457 200 252 390 
Gezeichnetes Kapital 200 200 200 200 
Gewinnrücklagen 181 0 0 181 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
76 0 52 9 
Rückstellungen 163 207 199 180 
Verbindlichkeiten 58 200 123 426 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
4 0 4 4 
Summe Passiva 682 606 578 1.000 
 
 
248   LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 4.001 3.966 3.589 3.194 
Sonstige betriebliche Erträge 36 81 77 122 
Gesamtleistung 4.037 4.047 3.666 3.316 
Materialaufwand 496 686 507 516 
Personalaufwand 2.659 2.319 2.062 1.857 
Abschreibungen 55 64 54 61 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
725 963 979 867 
Zwischenergebnis 102 15 63 15 
Finanzergebnis  -2 -1 15 -0 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 0 27 6 
Ergebnis nach Steuern 100 13 52 9 
Sonstige Steuern 24 0 0 0 
Abgeführter Gewinn 0 13 0 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
76 0 52 9 
 
Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH   249 
 
Leipziger Servicebetriebe 
(LSB) GmbH 
Adresse 
Jahnallee 56 
04177 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de/verkehrsbetriebe 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
110 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens-Dirk Schöne 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 09.04.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Erbringung von 
Dienstleistungen jedweder Art, 
insbesondere in den Bereichen 
 Reinigung und Pflege von 
Fahrzeugen und baulichen  
Anlagen, 
 Landschaftsbau und Vegeta-
tionspflege, 
 Abfallentsorgung, 
 Parkraumbewirtschaftung, 
 Glas- und Gebäudereinigung, 
 Bewirtschaftung von Kantinen 
und Catering, 
 Bürodienstleistungen, 
 Geld- und Werttransporte, 
 Sicherheits- und Kontroll-
dienste, 
 Beförderungsleistungen  
aller Art zu Freizeit - und Erho-
lungszwecken, soweit sie nicht 
unter das Personenbeförde-
rungsgesetz und das Luft-
verkehrsgesetz fallen, 
 Vermietung von Beförde-
rungsmitteln aller Art zu Frei-
zeit- und Erholungszwecken 
außer PKW und Bussen. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand des Unternehmens geför-
dert werden kann." 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hatte das  
Unternehmen bis 08.04.2019 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Erbringung von Dienstleis-
tungen, insbesondere in den 
Bereichen 
 Reinigung und Pflege von 
Fahrzeugen und baulichen  
Anlagen,  
 Landschaftsbau und Vegeta-
tionspflege, 
 Abfallentsorgung, 
 Parkraumbewirtschaftung, 
 Glas- und Gebäudereinigung, 
 Bewirtschaftung von Kantinen 
und Catering,  
 Bürodienstleistungen,  
 Geld- und Werttransporte, 
 Sicherheits- und Kontroll-
dienste, 
 Beförderungsdienstleistungen 
aller Art zu Freizeit- und Erho-
lungszwecken, soweit sie  
nicht unter das Personen-
beförderungsgesetz und das 
Luftverkehrsgesetz fallen,  
 Vermietung von Beförde-
rungsmitteln aller Art zu Frei-
zeit- und Erholungszwecken 
außer PKW und Bussen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist.  

 
250   Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Das Ergebnis nach Steuern der 
Leipziger Servicebetriebe (LSB) 
GmbH liegt mit 179 TEUR gering-
fügig über dem Vorjahreswert. 
Analog dazu entwickelten sich 
auch die Umsatzerlöse und die 
Aufwendungen auf annähernd 
gleichem Niveau. Der Überschuss 
wird gemäß dem erstmals wirk-
samen Ergebnisabführungsver-
trag vollständig an die Gesell-
schafterin LVB ausgeschüttet. 
Der Liquiditätsgrad II betrug zum 
Stichtag 31.12.2018 rund 130 %.  
Er ist geprägt durch die Einbin-
dung der LSB in das Cash-
Management der LVB, wodurch 
die Gesellschaft über den reinen 
Kassen- und Guthabenbestand 
hinaus über einen Zugang zu 
ausreichender Liquidität verfügt. 
Die Eigenkapitalquote verringerte 
sich zum Stichtag um 11,4 Pro-
zentpunkte auf nunmehr 15,5 %, 
was in der Ausschüttung des 
Vorjahresergebnisses begründet 
liegt; die Gesellschaft hat keiner-
lei Verschuldung bei Finanzinsti-
tuten. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 29,5 29,4 31,1 38,1 
Investitionsdeckung (%) 97,2 100,5 107,7 118,8 
Fremdfinanzierung (%) 71,8 84,5 73,1 79,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 28,2 15,5 26,9 20,2 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 254,9 544,2 271,4 394,4 
Fremdkapital (TEUR) 1.328,0 1.472,5 1.211,0 1.172,8 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 791,0 904,4 633,0 620,8 
Liquiditätsgrad I (%) -- 2,0 2,2 1,2 
Liquiditätsgrad II (%) -- 130,2 171,0 139,0 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 48,0 65,6 39,4 9,0 
Return on Invest (ROI) (%) 13,5 10,2 10,6 1,8 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
57,8 60,7 -- 55,1 
Personalaufwandsquote (%) 47,7 45,9 46,5 47,7 
EBIT (TEUR) 383,0 177,2 206,7 37,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 32,8 32,8 27,6 22,1 
Abschreibungsquote (%) 31,9 33,0 29,7 26,3 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 195,0 196,0 193,0 
   davon Frauen -- 74,0 -- 82,0 
Anteil Frauen (%) -- 37,9 -- 42,5 
Vollzeitäquivalente 214,0 200,1  198,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 546 512 515 559 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
64 38 24 27 
Sachanlagen 482 474 491 508 
Finanzanlagen 0 0 0 25 
Umlaufvermögen 1.294 1.229 1.139 902 
 Vorräte 30 28 32 29 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
1.255 1.183 1.092 866 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
9 19 14 8 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
9 2 3 8 
Summe Aktiva 1.849 1.743 1.657 1.470 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 521 271 446 297 
Gezeichnetes Kapital 110 110 110 110 
Gewinnrücklagen 161 161 161 161 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
250  176 27 
Rückstellungen 528 549 564 544 
Verbindlichkeiten 800 923 647 629 
Summe Passiva 1.849 1.743 1.657 1.470 
 
Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH   251 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 12.369 12.146 11.670 10.901 
Sonstige betriebliche Erträge 34 207 244 213 
Gesamtleistung 12.403 12.353 11.914 11.114 
Materialaufwand 4.174 4.720 4.292 4.054 
Personalaufwand 5.903 5.575 5.421 5.201 
Abschreibungen 174 169 153 147 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
1.769 1.711 1.841 1.676 
Zwischenergebnis 383 177 207 37 
Finanzergebnis  -8 2 0 -2 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
125 0 29 6 
Ergebnis nach Steuern 250 179 178 29 
Sonstige Steuern 0 2 2 2 
Abgeführter Gewinn 0 178 0 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
250 0 176 27 
 
 
252   Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH 
 
Leipziger Stadtverkehrs-
betriebe (LSVB) GmbH 
Adresse 
Jahnallee 56 
04177 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de/verkehrsbetriebe 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50,05 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Ronald Juhrs 
Peter Müller-Marschhausen 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 09.04.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Durchführung des 
Fahrdienstes und ergänzender 
Dienstleistungen für die Erbrin-
gung von straßen- und schienen-
gebundenen Nahverkehrsleistun-
gen, insbesondere für das Stadt-
gebiet und das Umland von 
Leipzig. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand des Unternehmens geför-
dert werden kann." 
 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hatte das  
Unternehmen bis 08.04.2019 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Durchführung des Fahr-
dienstes und ergänzender Dienst-
leistungen für die Erbringung von 
straßen- und schienengebunde-
nen Nahverkehrsleistungen,  
insbesondere für das Stadtgebiet 
und das Umland von Leipzig." 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
  

Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH   253 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Stadtverkehrs-
betriebe (LSBV) GmbH schloss 
das Geschäftsjahr 2018 mit  
einem Ergebnis vor Gewinn-
abführung von 43 TEUR (Vorjahr: 
117 TEUR) ab, der gemäß Ergeb-
nisabführungsvertrag vollständig 
an die Gesellschafterin LVB über-
tragen wird. 
Die Umsatzerlöse stiegen in  
vergleichbarer Größenordnung 
wie die Aufwendungen. 
Der Liquiditätsgrad II stieg zum 
Stichtag 31.12.2018 auf 325,4 % 
an. Er ist geprägt durch die Ein-
bindung der LSVB in das Cash-
Management der LVB, wodurch 
die Gesellschaft über den reinen 
Kassen- und Guthabenbestand 
hinaus über einen Zugang zu 
ausreichender Liquidität verfügt. 
Die Eigenkapitalquote lag zum 
Stichtag bei 19,8 %, was in etwa 
dem Vorjahresniveau (20,2 %) 
entspricht; die Gesellschaft  
hat keinerlei Verschuldung bei  
Finanzinstituten. 
Der Personalbestand im Jahres-
durchschnitt wurde im Vergleich 
zum Vorjahr um 31 erhöht, um 
die Bedarfsdeckung für die  
geplanten Verkehrsleistungen  
zu gewährleisten. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 36,3 28,5 30,5 19,1 
Investitionsdeckung (%) 1.775,1 1.749,1 1.770,2 2.402,9 
Fremdfinanzierung (%) 77,7 80,2 79,8 88,9 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 22,3 19,8 20,2 11,1 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 348,7 404,4 394,3 797,7 
Fremdkapital (TEUR) 1.232,9 1.430,0 1.394,1 2.820,4 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 173,9 388,4 568,0 1.670,3 
Liquiditätsgrad I (%) -- 1,0 0,6 0,1 
Liquiditätsgrad II (%) -- 325,4 212,5 153,0 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 14,0 12,1 33,1 21,7 
Return on Invest (ROI) (%) 3,1 2,4 6,7 2,4 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
42,9 45,6 -- 41,4 
Personalaufwandsquote (%) 75,2 76,2 75,7 75,9 
EBIT (TEUR) 44,0 45,3 72,5 66,5 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 0,3 0,3 0,3 0,2 
Abschreibungsquote (%) 4,5 5,0 4,8 5,4 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 339,0 308,0 296,0 
   davon Frauen -- 77,0 -- 63,0 
Anteil Frauen (%) -- 22,7 -- 21,3 
Vollzeitäquivalente 318,8 308,5 -- 279,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 575 508 532 607 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
2 0 0 0 
Sachanlagen 523 508 532 556 
Finanzanlagen 50 0 0 50 
Umlaufvermögen 1.004 1.276 1.215 2.560 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
1.003 1.272 1.211 2.557 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1 4 4 2 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
7 0 1 7 
Summe Aktiva 1.586 1.784 1.748 3.174 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 354 354 354 354 
Gezeichnetes Kapital 50 50 50 50 
Kapitalrücklage 183 183 183 183 
Gewinnrücklagen 120 120 120 120 
Rückstellungen 1.058 1.038 822 1.148 
Verbindlichkeiten 175 392 572 1.673 
Summe Passiva 1.586 1.784 1.748 3.174 
 
 
254   Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 13.661 14.074 12.323 11.544 
Sonstige betriebliche Erträge 53 62 250 243 
Gesamtleistung 13.714 14.136 12.573 11.787 
Materialaufwand 1.424 1.434 1.289 963 
Personalaufwand 10.277 10.727 9.329 8.763 
Abschreibungen 26 26 26 33 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
1.943 1.904 1.858 1.962 
Zwischenergebnis 44 45 73 67 
Finanzergebnis  6 -2 45 10 
Ergebnis nach Steuern 50 43 117 77 
Abgeführter Gewinn 0 43 117 77 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
50 0 0 0 
 
LeoBus GmbH   255 
 
LeoBus GmbH 
Adresse 
Lützner Straße 125 
04179 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de/verkehrsbetriebe 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
27,05 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Ronald Juhrs 
Peter Müller-Marschhausen 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
LTB Leipziger Transport und 
Logistik Betriebe GmbH 75 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Ulf Middelberg (Vorsitzender 
und Mitglied bis 01.11.2018, 
Mitglied seit 07.01.2019,  
Vorsitzender seit 03.05.2019) 
 Volkmar Müller (Stellvertre-
tender Vorsitzender und Mit-
glied bis 01.11.2018, Mitglied 
seit 07.01.2019, Stellvertre-
tender Vorsitzender seit 
03.05.2019) 
 Renate Backmann  
(bis 01.11.2018) 
 Michael Halberstadt  
(bis 01.11.2018 und seit 
07.01.2019) 
 Heiko Israel (seit 04.03.2019) 
 Christoph Meyer  
(seit 04.03.2019) 
 Daniel von der Heide  
(bis 01.11.2018 und seit 
07.01.2019) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages  hat das Unternehmen 
seit 14.12.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Durchführung von 
Linien- und Vertragsverkehr  
sowie die Verbesserung der Ver-
kehrsverhältnisse im öffentlichen 
Personennahverkehr (ÖPNV). 
Hierzu gehört insbesondere 
 die weitestgehende Integra-
tion des Schülerverkehrs in 
den allgemeinen Linienver-
kehr sowie die bedarfsgerech-
te Entwicklung von Sonderbe-
dienungsformen,  
 die Erstellung, Entwicklung 
und Anwendung eines einheit-
lichen Tarif-, Verkaufs- und  
Informationssystems sowie 
die erforderliche Verrechnung 
zwischen den kommunalen 
Gebietskörperschaften und 
den ÖPNV-Betreibern, 
 im Bedarfsfall Anmietung 
fremder Transportkapazi-
täten, 
 die Durchführung sämtlicher 
Leistungen im Bereich des 
Personenverkehrs. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand des Unternehmens geför-
dert werden kann." 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hatte das Unterneh-
men bis 13.12.2018 folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand der Gesellschaft ist 
die Durchführung von Linien- und 
Vertragsverkehr sowie die Ver-
besserung der Verkehrsverhält-
nisse im öffentlichen Personen-
nahverkehr (ÖPNV). Hierzu ge-
hört insbesondere die weitest-
gehende Integration des Schüler-
verkehrs in den allgemeinen  
Linienverkehr sowie die bedarfs-
gerechte Entwicklung von Son-
derbedienungsformen, Erstel-

 
256   LeoBus GmbH 
lung, Entwicklung und Anwen-
dung eines einheitlichen Tarif-, 
Verkaufs- und Informations-
systems sowie die erforderliche 
Verrechnung zwischen den 
kommunalen Gebietskörper-
schaften und den ÖPNV-
Betreibern, einheitliches Marke-
ting, Öffentlichkeitsarbeit und 
Werbung, Herausgabe eines  
Gesamt-/Gemeinschaftsplans, im 
Bedarfsfall Anmietung fremder 
Transportkapazitäten sowie 
Durchführung sämtlicher Leis-
tungen im Bereich des Personen-
verkehrs." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Das Ergebnis nach Steuern der 
LeoBus GmbH liegt mit 108 TEUR 
unter dem Vorjahresniveau. Der 
Überschuss wird gemäß dem 
erstmals wirksamen Ergebnis-
abführungsvertrag vollständig  
an die Gesellschafterin LVB aus-
geschüttet. 
Der durchschnittliche Personal-
bestand verringerte sich im  
Geschäftsjahr um 8 Beschäftigte.  
Der Liquiditätsgrad II lag zum 
Stichtag 31.12.2018 mit 348,7 % 
um mehr als das Dreifache über 
dem Vorjahreswert (106,4 %).  
Er ist geprägt durch die Einbin-
dung der LeoBus GmbH in das 
Cash-Management der LVB, 
wodurch die Gesellschaft über 
den reinen Kassen- und Gut-
habenbestand hinaus über einen 
Zugang zu ausreichender Liquidi-
tät verfügt. Die Eigenkapitalquote 
lag zum Stichtag bei 35,5 %; die 
Gesellschaft hat keinerlei Ver-
schuldung bei Finanzinstituten. 
Mit Wirkung zum 07.01.2019 
wurde der bis dahin fakultative 
Aufsichtsrat der LeoBus GmbH in 
einen Aufsichtsrat gemäß Drittel-
beteiligungsgesetz umgewandelt, 
da festgestellt wurde, dass die 
Beschäftigtenzahl zukünftig den 
Schwellenwert von 500 dauerhaft 
überschreiten wird. 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 34,8 38,9 42,8 38,1 
Investitionsdeckung (%) 439,1 973,6 2.645,4 839,0 
Fremdfinanzierung (%) 64,9 60,8 62,1 71,6 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 32,0 35,5 33,3 24,0 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 184,9 155,4 164,2 252,1 
Fremdkapital (TEUR) 4.147,9 3.365,0 3.963,7 6.325,4 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 1.868,9 896,5 1.802,7 3.271,3 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,7 0,2 0,2 
Liquiditätsgrad II (%) -- 348,7 106,4 158,5 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 3,8 5,3 7,3 7,4 
Return on Invest (ROI) (%) 1,2 1,9 2,4 1,8 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
72,0 72,7 -- 68,7 
Personalaufwandsquote (%) 45,2 45,7 46,4 44,4 
EBIT (TEUR) 104,0 23,1 138,6 175,8 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 5,0 3,1 0,9 2,5 
Abschreibungsquote (%) 21,7 30,1 24,1 20,8 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 508,0 516,0 500,0 
   davon Frauen -- 46,0 -- 45,0 
Anteil Frauen (%) -- 9,1 -- 9,0 
Vollzeitäquivalente 498,8 490,4 -- 486,0 
 
LeoBus GmbH   257 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 2.222 2.150 2.730 3.362 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
8 0 0 0 
Sachanlagen 1.673 1.609 2.189 2.821 
Finanzanlagen 541 541 541 541 
Umlaufvermögen 4.090 3.366 3.580 5.392 
 Vorräte 160 221 185 195 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
3.923 3.139 3.387 5.190 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
7 6 7 7 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
80 13 68 80 
Summe Aktiva 6.391 5.530 6.378 8.834 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 2.044 1.966 2.122 2.123 
Gezeichnetes Kapital 27 27 27 27 
Kapitalrücklage 1.939 1.939 1.939 1.939 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
78  156 157 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
398 398 585 772 
Rückstellungen 2.073 2.151 1.738 2.495 
Verbindlichkeiten 1.876 902 1.810 3.279 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 0 122 165 
Passive latente Steuern 0 112 0 0 
Summe Passiva 6.391 5.530 6.378 8.834 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 35.925 35.652 33.706 33.367 
Sonstige betriebliche Erträge 853 1.255 1.726 1.501 
Gesamtleistung 36.778 36.908 35.432 34.867 
Materialaufwand 15.956 15.637 14.989 15.138 
Personalaufwand 16.225 16.302 15.646 14.805 
Abschreibungen 483 646 657 699 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
4.010 4.299 4.002 4.049 
Zwischenergebnis 104 23 139 176 
Finanzergebnis  -21 85 -11 -10 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 0 -31 0 
Ergebnis nach Steuern 83 108 159 166 
Sonstige Steuern 5 3 3 10 
Abgeführter Gewinn 0 105 0 0 
Jahresüberschuss/-
fehlbetrag  
78 0 156 157 
 
 
258   LIB Verwaltungs-GmbH 
LIB Verwaltungs-GmbH 
Adresse 
Teslastraße 2 
04347 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.iftec.de 
Gründungsjahr 
2004 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung 50 % 
Siemens Mobility GmbH  
(seit 2018) 50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Bernd Bleck (bis 01.05.2019) 
Mario Blumstengel 
Peter Tesch (seit 01.05.2019) 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
IFTEC GmbH & Co. KG 
(als Komplementär) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das  
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Übernahme der persönli-
chen Haftung und Geschäftsfüh-
rung, insbesondere die Beteili-
gung als persönlich haftende und 
geschäftsführende Gesellschafte-
rin an der IFTEC GmbH & Co. KG." 
 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
 
 
 
  

LIB Verwaltungs-GmbH   259 
Bewertung der Kennzahlen 
Der Gesellschaftszweck der LIB 
Verwaltungs-GmbH ist ihre Funk-
tion als Komplementärin und 
Wahrnehmung der Geschäftsfüh-
rung für die IFTEC GmbH & Co. 
KG. Die Ertragslage der Gesell-
schaft ist durch die jährliche  
Haftungsvergütung in Höhe von 
5 % des eigenen Stammkapitals 
geprägt, sowie durch die Weiter-
berechnung der vereinbarten 
jährlichen Geschäftsführungskos-
ten zuzüglich eines 2-prozentigen 
Gewinnzuschlags. 
Der Jahresüberschuss beträgt  
wie im Vorjahr 1,1 TEUR und soll 
auf Vorschlag der Geschäftsfüh-
rung zu gleichen Teilen an die 
Gesellschafter ausgeschüttet 
werden. Die Liquidität war im 
Geschäftsjahr zu jedem Zeitpunkt 
gesichert. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Fremdfinanzierung (%) -- 3,8 4,9 2,1 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 96,2 95,1 97,9 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 3,9 5,2 2,1 
Fremdkapital (TEUR) -- 1,0 1,4 0,6 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- keine keine keine 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 4,2 4,2 4,2 
Return on Invest (ROI) (%) -- 4,0 4,0 4,1 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -- 1,3 1,3 1,3 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umlaufvermögen -- 27 27 27 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 5 5 2 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 23 23 25 
Summe Aktiva -- 27 27 27 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 26 26 26 
Gezeichnetes Kapital -- 25 25 25 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-- 1 1 1 
Rückstellungen -- 1 1 0 
Verbindlichkeiten -- 0 1 0 
Summe Passiva -- 27 27 27 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse -- 4 4 3 
Gesamtleistung -- 4 4 3 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
-- 3 3 2 
Zwischenergebnis -- 1 1 1 
Ergebnis nach Steuern -- 1 1 1 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-- 1 1 1 
 
 
260   LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH 
 
LTB Leipziger Transport  
und Logistik Betriebe GmbH 
Adresse 
Lützner Straße 125 
04179 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de/verkehrsbetriebe 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
500 TEUR 
Gesellschafter 
LeoBus GmbH 75 % 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung 25 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens-Dirk Schöne 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegen-
stand/öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 09.04.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist das Erbringen von 
Transportleistungen, die Fahr-
zeugvermietung, das Fuhrpark-
management sowie die Instand-
haltung und Wartung von Kraft-
fahrzeugen, Anhängern, Fahr-
zeugaufbauten, Arbeitsmaschi-
nen und Ausrüstungen aller Art 
und die Ausführungen aller  
damit zusammenhängender  
Tätigkeiten. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand des Unternehmens geför-
dert werden kann." 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hatte das  
Unternehmen bis 08.04.2019 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"Gegenstand der Gesellschaft ist 
das Erbringen von Transportleis-
tungen, die Fahrzeugvermietung, 
das Fuhrparkmanagement sowie 
die Instandhaltung und Wartung 
von Kraftfahrzeugen, Anhängern, 
Fahrzeugaufbauten, Arbeits-
maschinen und Ausrüstungen 
aller Art und die Ausführung  
aller damit zusammenhängenden 
Tätigkeiten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH   261 
Bewertung der Kennzahlen 
Die LBT Leipziger Transport und 
Logistik Betriebe GmbH schloss 
das Geschäftsjahr 2018 mit 
 einem überplanmäßigen Jahres-
überschuss von 108 TEUR (Vor-
jahr: 154 TEUR) ab. Der Jahres-
überschuss wurde an die Gesell-
schafter ausgeschüttet. Die er-
zielten Umsätze sind in ähnli-
chem Maße gestiegen wie die 
Aufwendungen. 
Der Liquiditätsgrad II betrug zum 
Stichtag 31.12.2018 rund 217 %.  
Er ist geprägt durch die Ein-
bindung der LTB in das Cash-
Management der LVB, wodurch 
die Gesellschaft über den reinen 
Kassen- und Guthabenbestand 
hinaus über einen Zugang zu 
ausreichender Liquidität verfügt. 
Die Eigenkapitalquote lag zum 
Stichtag bei 49,7 %; die Gesell-
schaft hat keinerlei Verschuldung 
bei Finanzinstituten. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 6,7 5,2 5,6 7,4 
Investitionsdeckung (%) 90,0 118,7 172,6 214,4 
Fremdfinanzierung (%) 47,7 50,3 46,7 52,5 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 52,3 49,7 53,3 47,5 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 91,2 101,1 87,6 110,4 
Fremdkapital (TEUR) 809,0 946,9 841,0 890,0 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 660,0 758,8 669,2 507,3 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,5 0,3 1,1 
Liquiditätsgrad II (%) -- 217,0 238,1 287,5 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 4,6 11,5 16,0 15,3 
Return on Invest (ROI) (%) 2,4 5,7 8,6 7,2 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
587,7 561,6 -- 493,3 
Personalaufwandsquote (%) 7,7 7,8 8,6 8,7 
EBIT (TEUR) 174,0 276,9 322,9 268,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 35,4 28,5 33,2 30,1 
Abschreibungsquote (%) 31,9 33,9 57,3 64,5 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 22,0 23,0 23,0 
   davon Frauen -- 3,0 -- 4,0 
Anteil Frauen (%) -- 13,6 -- 17,4 
Vollzeitäquivalente 21,5 21,5 -- 23,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 113 99 101 125 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
21 21 27 32 
Sachanlagen 92 78 74 94 
Umlaufvermögen 1.574 1.777 1.690 1.561 
 Vorräte 86 123 92 86 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
1.482 1.651 1.596 1.469 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
6 3 2 6 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
9 7 10 9 
Summe Aktiva 1.696 1.883 1.801 1.696 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 887 936 960 806 
Gezeichnetes Kapital 500 500 500 500 
Kapitalrücklage 109 109 109 109 
Gewinnrücklagen 219 219 219 219 
Gewinn-/Verlustvortrag 18  -22 -145 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
41 108 154 123 
Rückstellungen 135 125 168 369 
Verbindlichkeiten 666 762 671 513 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
8 59 1 8 
Summe Passiva 1.696 1.883 1.801 1.696 
 
 
262   LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 12.636 12.045 11.703 11.347 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 48 1 -17 
Sonstige betriebliche Erträge 22 146 306 227 
Gesamtleistung 12.658 12.239 12.010 11.557 
Materialaufwand 10.859 10.382 9.945 9.506 
Personalaufwand 977 942 1.006 988 
Abschreibungen 36 33 58 81 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
612 604 678 714 
Zwischenergebnis 174 277 323 268 
Finanzergebnis  0 1 -1 -1 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 68 64 39 
Ergebnis nach Steuern 174 210 257 229 
Sonstige Steuern 133 102 103 106 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
41 108 154 123 
 
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft   263 
 
Mitteldeutsche Flughafen 
Aktiengesellschaft 
Adresse 
Terminalring 11 
04435 Flughafen Leipzig/Halle 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.mdf-ag.com 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
8.200 TEUR 
Aktionäre 
Freistaat Sachsen 77,29 % 
Land Sachsen-Anhalt 18,54 % 
Stadt Leipzig 2,1 % 
Landeshauptstadt Dresden 
 1,87 % 
Stadt Halle/Saale 0,2 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Götz Ahmelmann  
(Sprecher des Vorstandes  
seit 15.10.2018) 
Markus Kopp (Sprecher des 
Vorstandes bis 15.11.2018) 
Johannes Jähn (bis 30.06.2019) 
Abschlussprüfer 
Ernst & Young GmbH Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
PortGround Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung 100 % 
Flughafen Leipzig/Halle  
Gesellschaft mit beschränkter 
Haftung 94 % 
Flughafen Dresden  
Gesellschaft mit beschränkter 
Haftung 94 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Erich Staake (Vorsitzender) 
 Gerd Doepelheuer (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Dr. Matthias Haß (Mitglied  
im Aufsichtsrat und Stell-
vertretender Vorsitzender  
seit 14.03.2018) 
 Prof. Dr. Georg Unland  
(Mitglied im Aufsichtsrat und 
Stellvertretender Vorsitzender 
bis 14.03.2018) 
 Thomas Webel (Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Martin Dulig 
 Ralf Feuerstake 
 Dirk Hilbert (bis 30.06.2018) 
 Burkhard Jung 
 Mario Jüttner 
 Dr. Peter Lames  
(seit 01.07.2018) 
 Jörg Päge 
 René Rebenstorf  
(seit 01.08.2018) 
 Andrè Schröder 
 Uwe Stäglin (bis 31.07.2018) 
 Frank Vollbrecht 
 Adalbert Wandt 
 Sönke Winterhager 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Hauptausschuss 
 Präsidium 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Übernahme, der Besitz 
und die Verwaltung von Ge-
schäftsanteilen an Verkehrsflug-
häfen und sonstigen Flugplätzen 
sowie von Anteilen an auf Ver-
kehrsflughäfen/sonstigen Flug-
plätzen tätigen Unternehmen 
(einschließlich damit zusammen-
hängender Geschäfte und  
Nebengeschäfte) sowie die Füh-
rung der Unternehmensgruppe 
und die Erbringung von Dienst-
leistungen für die der Unterneh-
mensgruppe angehörende  
Unternehmen im Zusammenhang 
mit der Anlegung, dem Betrieb 
und dem Ausbau von Verkehrs-
flughäfen und Flugplätzen ein-
schließlich der auf ihnen errich-
teten Anlagen sowie der dazu- 
gehörenden Nebengeschäfte." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
  

 
264   Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaf 
Bewertung der Kennzahlen 
Der MFAG-Konzern hat das  
Geschäftsjahr mit einem Jahres-
ergebnis in Höhe von -16,4 Mio. 
EUR abgeschlossen, das um 
9 Mio. EUR über dem Plan- und 
um 10,2 Mio. EUR über dem Vor-
jahreswert lag. 
Die Eigenkapitalrendite konnte 
durch den geringeren Jahresfehl-
betrag sowie durch das um 1,7 
Prozentpunkte auf -2,6 % leicht 
gestiegene Eigenkapital verbes-
sert werden. Die Eigenkapital-
quote blieb auf dem Vorjahres-
niveau von 72,9 %, was sich 
durch einen leichten Anstieg 
sowohl der Bilanzsumme als auch 
des Eigenkapitals erklärt. Auf-
grund des gegenüber dem Plan 
deutlich geringeren Jahresfehl-
betrags erhöhte sich die Eigenka-
pitalreichweite um 63,5 % auf 
38,1 Jahre. Hierbei handelt es 
sich um eine stichtagsbezogene 
Betrachtung, wobei  sich Verän-
derungen regelmäßig vor allem 
aufgrund der Jahresergebnisse 
ergeben werden, sofern keine 
weiteren Eigenkapitalmaß-
nahmen vorgenommen werden.  
Der Verschuldungsgrad als Ver-
gleichswert von Fremdkapital zu 
Eigenkapital liegt mit 37,1 % in 
etwa auf dem Vorjahresniveau. 
Die Liquidität war während des 
gesamten Geschäftsjahres gesi-
chert. 
Positiv hat sich erneut das 
Frachtgeschäft insbesondere am 
Flughafen Leipzig/Halle entwi-
ckelt. Mit konzernweit knapp 
1,222 Mio. t lag die gesamte Luft-
fracht um 7,3 % über dem Vor-
jahresniveau und um 0,9 % unter 
Plan. Zudem lagen sowohl die 
Anzahl der Flugzeugbewegungen 
als auch jene der Fluggäste an 
beiden Standorten über den  
Vorjahres- und Planwerten. Die 
wichtigen Leistungskennziffern 
MTOW (maximales Abflugge-
wicht aller Flüge) und Verkehrs-
einheiten (ein Passagier mit 
Handgepäck oder 100 kg Luft-
fracht/-post) lagen mit 11,2 % 
und 6,8 % über den Vorjahres-
werten. Ein Kapazitätszuwachs 
lässt sich mit einem Plus von 
11,8 % auch bei den Personalzah-
len verzeichnen (1.274 Beschäf-
tigte im Jahresdurchschnitt, 
+11,9 %), was vorrangig aus der 
Ausweitung des Geschäfts-
betriebs der PortGround GmbH 
resultiert. Im Vergleich zum 
Durchschnitt der ADV-Flughäfen 
war die Leistungsentwicklung der 
beiden Konzernstandorte für das 
Geschäftsjahr 2018 wiederholt 
überproportional. 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 93,9 89,5 90,2 90,9 
Investitionsdeckung (%) 71,0 100,6 748,4 873,0 
Fremdfinanzierung (%) 28,8 27,1 27,1 41,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 71,2 72,9 72,9 58,2 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
23,6 38,1 23,3 20,3 
Verschuldungsgrad (%) 40,4 37,1 37,2 71,7 
Fremdkapital (TEUR) 242.739,0 232.287,2 231.035,7 372.967,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 190.409,0 134.622,6 147.043,6 289.871,2 
Liquiditätsgrad I (%) -- 120,5 89,6 49,8 
Liquiditätsgrad II (%) -- 172,6 133,6 68,7 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -4,2 -2,6 -4,3 -4,9 
Return on Invest (ROI) (%) -3,0 -1,9 -3,1 -2,9 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
140,7 154,3 148,6 147,7 
Personalaufwandsquote (%) 38,6 36,4 37,2 36,0 
EBIT (TEUR) -19.613,8 -11.971,5 -20.692,7 -17.866,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 8,3 6,0 0,8 0,7 
Abschreibungsquote (%) 5,9 6,1 6,3 6,3 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
1.105,1 1.274,0 1.139,0 1.094,0 
Auszubildende -- 30,0 29,0 35,0 
Vollzeitäquivalente 1.100,8 1.114,3 1.004,7 981,6 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Flugzeugbewegungen 
 gesamt (Anzahl) 
99.216 109.491 99.031 94.872 
Fluggäste gesamt (Anzahl) 4.306.600 4.333.294 4.074.418 3.860.025 
MTOW gewerblich 
 gesamt (t) 
4.839.500 5.059.719 4.550.802 4.299.385 
Luftfracht/Luftpost 
 gesamt (t) 
1.232.325 1.221.718 1.138.932 1.052.594 
Verkehrseinheiten 
 gesamt (Anzahl) 
16.603.600 16.417.452 15.369.056 14.316.413 
 
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft   265 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 791.632 768.308 769.164 811.228 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
3.292 831 691 437 
Sachanlagen 781.380 767.349 768.447 810.756 
Finanzanlagen 6.960 128 26 34 
Umlaufvermögen 49.352 87.713 80.039 77.377 
 Vorräte 1.608 1.710 1.744 1.608 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
20.512 25.969 25.803 20.890 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
27.232 60.034 52.492 54.880 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
2.128 2.186 3.194 4.303 
Summe Aktiva 843.112 858.207 852.397 892.908 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 600.374 625.920 621.361 519.940 
Gezeichnetes Kapital 8.200 8.200 8.200 8.200 
Kapitalrücklage 548.832 546.920 570.676 468.494 
Gewinnrücklagen 4.328    
Gewinn-/Verlustvortrag 5.280 9.405 10.397 11.380 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-25.442 -16.421 -26.626 -25.615 
Ausgleichsposten für Anteile 
anderer Gesellschafter 
59.175 77.816 58.714 57.481 
Rückstellungen 23.672 36.007 29.785 26.465 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
 5.899 4.828 4.375 
Verbindlichkeiten 217.641 194.656 199.535 344.751 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
1.426 1.623 1.716 1.752 
Summe Passiva 843.112 858.207 852.397 892.908 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 154.857 171.904 149.281 145.008 
Sonstige betriebliche Erträge 2.034 7.674 5.657 5.708 
Gesamtleistung 156.892 179.579 154.938 150.716 
Materialaufwand 47.543 51.878 49.068 45.167 
Personalaufwand 59.760 62.646 55.585 52.206 
Abschreibungen 46.645 46.502 48.356 51.074 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
22.557 30.524 22.621 20.135 
Zwischenergebnis -19.614 -11.972 -20.693 -17.866 
Finanzergebnis  -4.344 -2.910 -4.404 -6.253 
Ergebnis nach Steuern -23.958 -14.882 -25.097 -24.119 
Sonstige Steuern 1.484 1.540 1.529 1.496 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-25.442 -16.421 -26.626 -25.615 
 
 
266   Flughafen Dresden Gesellschaft mit beschränkter Haftung  
 
Flughafen Dresden  
Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung 
Adresse 
Flughafenstraße 
01109 Dresden 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.dresden-airport.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
3.065,71 TEUR 
Gesellschafter 
Mitteldeutsche Flughafen  
Aktiengesellschaft 94 % 
Freistaat Sachsen 4,84 % 
Landkreis Bautzen 0,58 % 
Landkreis Meißen 0,58 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Götz Ahmelmann  
(Vorsitzender der Geschäfts-
führung seit 15.10.2018) 
Johannes Jähn (07.02.2019  
bis 30.06.2019) 
Markus Kopp (bis 15.11.2018) 
Abschlussprüfer 
Ernst & Young GmbH Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Flughafen Dresden Service 
GmbH 100 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dieter Köhler (Vorsitzender) 
 Stefan Brangs (Stellvertre-
tender Vorsitzender) 
 Detlef Sittel (Stellvertre-
tender Vorsitzender) 
 Marie-Luise Achilles 
 Dr. Christian Bösl 
 Uwe Hauswald 
 Alexander König 
 Thomas Schubert 
 Udo Witschas 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb und Ausbau des 
Verkehrsflughafens Dresden  
sowie sämtliche Geschäfte, die 
mit dem Betrieb des Verkehrs-
flughafens, dessen Ausbau und 
den auf dem Verkehrsflughafen 
errichteten Anlagen zusammen-
hängen, einschließlich der dazu-
gehörigen Nebengeschäfte." 
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
  

Flughafen Dresden Gesellschaft mit beschränkter Haftung   267 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Flughafen Dresden GmbH 
erzielte im Geschäftsjahr 2018 
ein Jahresergebnis vor Verlust-
ausgleich in Höhe von -4.732 
TEUR, das sich gegenüber dem 
Vorjahresergebnis (-6.149 TEUR) 
um 23 % verbessert hat. Gegen-
über den Vorjahreswerten sind 
sowohl in den Erlös- als auch den 
Aufwandspositionen merkliche 
Entwicklungen zu erkennen.  
Ergebnisverbessernd wirkten sich 
letztlich die höheren Umsatz-
erlöse und sonstigen betriebli-
chen Erträge sowie die im Ver-
gleich dazu nur leicht gestiege-
nen Materialaufwendungen und 
geringeren Abschreibungen aus. 
Auch gegenüber der Planung  
(-5.934 TEUR) konnte ein verbes-
sertes Ergebnis erwirtschaftet 
werden. 
Die Reduktion der Abschreibun-
gen ergibt sich aus der zurückhal-
tenden Investitionstätigkeit der 
letzten Jahre und des zunehmen-
den Alters des Anlagenbestan-
des. Die Gesellschaft weist auf-
grund ihrer Infrastrukturlastigkeit 
weiterhin eine hohe Anlagenin-
tensität von 91,4 % auf. Die  
Eigenkapitalquote lag bei sinken-
der Bilanzsumme mit 87 % zum 
Ende des Geschäftsjahres über 
dem Vorjahresniveau (+1,7 Pro-
zentpunkte). Der Verschuldungs-
grad reduzierte sich um 2,2 Pro-
zentpunkte auf 15 %. Die Eigen-
kapitalrendite vor Ergebnisabfüh-
rung erreicht einen im langjähri-
gen Vergleich günstigen Wert  
von -3 %. 
Bei den Leistungsdaten zeigte 
sich ein gegenüber der Schwes-
tergesellschaft FLH differenzier-
tes Bild. So konnte die Anzahl der 
Flugzeugbewegungen sowohl 
gegenüber den Plan (1,3 %) als 
auch dem Vorjahr (3,6 %) gestei-
gert werden. Die Passagierzahlen 
überstiegen den Vorjahreswert 
um 3,1 %, blieben aber hinter  
der Planung um 0,8 % zurück. 
Ursächlich hierfür war unter  
anderem die Insolvenz der Air 
Berlin, welche die ersten vier 
Monate des Geschäftsjahres 
noch deutlich prägte und durch 
Partnerschaften mit anderen 
Gesellschaften zum Jahresende 
nicht vollständig kompensiert 
werden konnte. Das MTOW  
(maximales Abfluggewicht aller 
Flüge) konnte im Vergleich zum 
Vorjahr um 2,7 % gesteigert wer-
den, lag jedoch gegenüber dem 
Planwert um 7,9 % zurück. Die 
Verkehrseinheiten (ein Passagier 
mit Handgepäck oder 100 kg 
Luftfracht/-post) stiegen um 
3,1 % im Vorjahresvergleich an, 
lagen aber um 0,9 % unter Plan. 
Bei der Luftfracht musste ein 
Rückgang um 36,5 % verzeichnet 
werden; allerdings spielt der 
Frachtverkehr im Vergleich zum 
Flughafen Leipzig/Halle nur eine 
untergeordnete Rolle. 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- 91,4 91,4 93,4 
Investitionsdeckung (%) 254,6 426,4 637,2 1.308,0 
Fremdfinanzierung (%) -- 13,0 14,7 24,9 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 87,0 85,3 75,1 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 15,0 17,2 33,1 
Fremdkapital (TEUR) -- 23.297,6 27.445,7 47.662,7 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- 10.044,0 13.069,5 36.088,4 
Liquiditätsgrad I (%) -- 58,8 138,8 30,2 
Liquiditätsgrad II (%) -- 98,3 214,4 47,7 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- -3,0 -3,9 -4,4 
Return on Invest (ROI) (%) -- -2,6 -3,3 -3,3 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
231,4 247,0 236,2 209,0 
Personalaufwandsquote (%) 24,7 23,8 24,3 26,5 
EBIT (TEUR) -4.921,0 -3.789,6 -5.173,0 -5.138,5 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 1,4 0,9 0,5 
Abschreibungsquote (%) -- 5,9 5,9 6,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
197,7 222,0 214,0 229,0 
Auszubildende 8,0 7,0 6,0 4,0 
Vollzeitäquivalente 200,3 194,8 187,1 204,9 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Flugzeugbewegungen 
 (Anzahl) 
29.872 30.273 29.216 30.380 
Fluggäste (Anzahl) 1.775.800 1.762.175 1.709.277 1.667.880 
MTOW gewerblich (t) 614.575 565.793 551.079 578.176 
Luftfracht/Luftpost (t) 230 289 455 222 
Verkehrseinheiten (Anzahl) 1.773.600 1.758.353 1.705.628 1.660.224 
 
 
268   Flughafen Dresden Gesellschaft mit beschränkter Haftung  
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- 163.259 170.706 179.197 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
-- 324 230 102 
Sachanlagen -- 162.909 170.451 179.070 
Finanzanlagen -- 26 26 26 
Umlaufvermögen -- 15.223 15.987 12.483 
 Vorräte -- 567 538 525 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 5.881 5.443 4.382 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 8.775 10.006 7.575 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 74 68 93 
Summe Aktiva -- 178.556 186.761 191.773 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 155.258 159.316 144.110 
Gezeichnetes Kapital -- 3.066 3.066 3.066 
Kapitalrücklage -- 147.865 151.922 136.717 
Gewinnrücklagen -- 4.328 4.328 4.328 
Rückstellungen -- 4.277 4.095 3.712 
Verbindlichkeiten -- 18.819 23.075 43.664 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 202 276 287 
Summe Passiva -- 178.556 186.761 191.773 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 46.355 48.122 44.186 42.832 
Sonstige betriebliche Erträge 472 1.404 1.071 1.229 
Gesamtleistung 46.827 49.525 45.256 44.061 
Materialaufwand 23.246 23.737 22.937 20.233 
Personalaufwand 11.443 11.462 10.747 11.344 
Abschreibungen 9.700 9.711 10.058 10.727 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
7.359 8.405 6.687 6.896 
Zwischenergebnis -4.921 -3.790 -5.173 -5.139 
Finanzergebnis  -386 -313 -360 -639 
Ergebnis nach Steuern -5.307 -4.103 -5.533 -5.777 
Sonstige Steuern 627 629 617 627 
Erträge aus 
 Verlustübernahme 
5.934 4.732 6.149 6.405 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
Flughafen Dresden Service GmbH   269 
 
Flughafen Dresden Service 
GmbH 
Adresse 
Flughafenstraße 
01109 Dresden 
Gründungsjahr 
1996 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,56 TEUR 
Gesellschafter 
Flughafen Dresden  
Gesellschaft mit beschränkter  
Haftung 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Götz Ahmelmann  
(seit 03.12.2018) 
Markus Kopp  
(bis 15.11.2018) 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
sind Dienstleistungen aller Art im 
Zusammenhang mit der Luftfahrt, 
insbesondere Abfertigungs-  
und Serviceleistungen sowie  
alle damit im Zusammenhang 
stehenden Nebengeschäfte." 
 
 

 
270   Flughafen Leipzig/Halle Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
 
Flughafen Leipzig/Halle  
Gesellschaft mit beschränk-
ter Haftung 
Adresse 
P.O.B. 1 
04029 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipzig-halle-airport.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
5.113 TEUR 
Gesellschafter 
Mitteldeutsche Flughafen  
Aktiengesellschaft 94 % 
Freistaat Sachsen 5,5 % 
Stadt Schkeuditz 0,25 % 
Landkreis Nordsachsen 0,25 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Götz Ahmelmann  
(Vorsitzender der Geschäfts-
führung seit 03.12.2018) 
Johannes Jähn (bis 30.06.2019) 
Abschlussprüfer 
Ernst & Young GmbH Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Flughafen 1. Objektgesell-
schaft mbH   
(seit 04.05.2018) 50 % 
Flughafen 2. Objektgesell-
schaft mbH & Co. KG   
(seit 01.02.2018) 50 % 
Flughafen 2. Objektverwal-
tungsgesellschaft mbH   
(seit 29.01.2018) 50 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dieter Köhler (Vorsitzender) 
 Uwe Albrecht (Stellvertre-
tender Vorsitzender) 
 Stefan Brangs (Stellvertre-
tender Vorsitzender) 
 Marie-Luise Achilles 
 Rayk Bergner 
 Daniela Düring  
(seit 16.05.2018) 
 Katja Hoffbauer 
 René Rebenstorf  
(seit 01.08.2018) 
 Dr. Eckhard Rexroth  
(seit 21.03.2018) 
 Uwe Stäglin  
(bis 31.07.2018) 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Vergabeausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist der Betrieb und Ausbau 
des Verkehrsflughafens 
Leipzig/Halle sowie sämtliche 
Geschäfte, die mit dem Betrieb 
des Verkehrsflughafens, dessen 
Ausbau und der auf dem Ver-
kehrsflughafen errichteten  
Anlagen zusammenhängen, ein-
schließlich der dazugehörigen 
Nebengeschäfte und der gewerb-
lichen Personenbeförderung 
nach dem Personenbeförde-
rungsgesetz. 
(2) Die Gesellschaft kann sich zur 
Erfüllung ihrer Aufgaben an an-
deren Unternehmen und Ideal-
vereinen beteiligen. Die Gesell-
schaft kann insbesondere Dienst-
leistungen der Mitteldeutschen 
Flughafen Aktiengesellschaft und 
ihrer Beteiligungen in Anspruch 
nehmen oder für diese Gesell-
schaften erbringen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
  

Flughafen Leipzig/Halle Gesellschaft mit beschränkter Haftung   271 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Flughafen Leipzig/Halle 
GmbH erzielte im Geschäftsjahr 
ein Jahresergebnis vor Verlust-
ausgleich durch die Gesellschaf-
terin in Höhe von -13,063 Mio. 
EUR. Gegenüber dem Plan ist 
eine deutliche Ergebnisverbesse-
rungen zu konstatieren. Diese 
resultiert aus der gestiegenen 
Gesamtleistung, die sich beson-
ders aus den Umsatzerlösen, 
sowohl im Bereich Aviation als 
auch Non-Aviation, ergibt. Das 
negative Jahresergebnis wird 
vollständig ausgeglichen. 
Die Gesellschaft ist aufgrund 
ihres Geschäfts und der damit 
verbundenen Infrastrukturlastig-
keit von einer hohen Anlagen-
intensität geprägt (93,1 %), wel-
che gegenüber dem Vorjahr trotz 
höherer Bilanzsumme erneut 
angestiegen ist. 
Hinsichtlich der Eigenkapital-
quote (73,5 %) kann ein leichter 
Anstieg von 0,8 Prozentpunkten 
gegenüber dem Vorjahr ver-
zeichnet werden. Gleichzeitig 
reduzierte sich der Verschul-
dungsgrad (36,1 %) um 1,5 Pro-
zentpunkte. Die Eigenkapitalren-
dite vor Ergebnisabführung er-
reicht einen im langjährigen Ver-
gleich günstigen Wert von -2,8 %. 
Die Verkehrsentwicklung der FLH 
konnte sich in allen Leistungs-
bereichen im Vergleich zum Vor-
jahr verbessern. Die gewerb-
lichen Flugbewegungen sind im 
Vergleich zum Vorjahr um 13,5 % 
gestiegen und liegen um 14,2 % 
über Plan. Auch die Anzahl der 
Fluggäste überstieg sowohl das 
Vorjahresniveau  (+8,7 %) als 
auch den Planwert (+1,6 %). 
Mit insgesamt 1.221.429 t durch 
Luftverkehr transportierten Gü-
tern belegt der FLH den zweiten 
Platz im deutschen und den fünf-
ten Platz im europäischen Ran-
king der größten Luftfrachtflug-
häfen. 
Das MTOW (maximales Abflug-
gewicht aller Flüge) konnte im 
Vergleich zum Vorjahr um 12,4 % 
und gegenüber dem Plan um 
6,4 % gesteigert werden. Die 
Verkehrseinheiten (ein Passagier 
mit Handgepäck oder 100 kg 
Luftfracht/-post) stiegen um 
7,3 % im Vorjahresvergleich an, 
lagen jedoch um 1,2 % unter den 
Planannahmen. 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- 93,1 92,9 92,3 
Investitionsdeckung (%) 59,0 86,6 1.047,7 1.290,1 
Fremdfinanzierung (%)  26,5 27,3 44,5 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 73,5 72,7 55,5 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 36,1 37,6 80,2 
Fremdkapital (TEUR)  167.043,2 170.999,1 295.423,4 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- 122.244,4 129.785,0 246.868,7 
Liquiditätsgrad I (%) -- 71,9 64,5 88,6 
Liquiditätsgrad II (%) -- 141,2 120,4 132,9 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- -2,8 -4,9 -5,4 
Return on Invest (ROI) (%) -- -2,1 -3,5 -3,0 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
284,2 334,0 304,5 291,3 
Personalaufwandsquote (%) 18,6 17,0 17,5 17,7 
EBIT (TEUR) -16.969,0 -9.937,1 -17.174,1 -13.153,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 6,6 0,6 0,5 
Abschreibungsquote (%) -- 5,7 6,0 6,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
371,3 406,0 380,0 376,0 
Auszubildende 16,3 13,0 14,0 15,0 
Vollzeitäquivalente 371,3 356,2 335,9 348,4 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Flugzeugbewegungen 
 (Anzahl) 
69.344 79.218 69.815 64.492 
Fluggäste (Anzahl) 2.530.800 2.571.119 2.365.141 2.192.145 
MTOW gewerblich(t) 4.224.900 4.493.926 3.999.723 3.721.209 
Luftfracht/Luftpost (t) 1.232.095 1.221.429 1.138.477 1.025.372 
Verkehrseinheiten (Anzahl) 14.830.000 14.659.099 13.663.428 12.656.189 
 
 
272   Flughafen Leipzig/Halle Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- 586.291 581.492 613.168 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
-- 267 129 165 
Sachanlagen -- 585.922 581.338 612.978 
Finanzanlagen -- 103 26 26 
Umlaufvermögen -- 41.549 41.453 46.730 
 Vorräte -- 634 691 626 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 20.073 18.927 15.378 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 20.842 21.835 30.726 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 2.059 3.095 4.103 
Summe Aktiva -- 629.899 626.040 664.001 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 462.856 455.041 368.577 
Gezeichnetes Kapital -- 5.113 5.113 5.113 
Kapitalrücklage -- 457.743 449.928 363.464 
Rückstellungen -- 22.535 17.958 16.389 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
-- 1.088 733 747 
Verbindlichkeiten -- 143.086 151.619 277.594 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 1.422 1.422 1.440 
Summe Passiva -- 629.899 626.040 664.001 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 105.529 118.966 102.278 101.483 
Sonstige betriebliche Erträge 2.079 6.607 4.935 4.407 
Gesamtleistung 107.607 125.572 107.213 105.889 
Materialaufwand 57.771 62.058 57.606 52.589 
Personalaufwand 19.601 20.203 17.886 17.972 
Abschreibungen 34.005 33.673 34.854 36.761 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
13.199 19.576 14.041 11.721 
Zwischenergebnis -16.969 -9.937 -17.174 -13.153 
Finanzergebnis  -3.632 -2.225 -4.010 -5.923 
Ergebnis nach Steuern -20.601 -12.163 -21.184 -19.076 
Sonstige Steuern 846 900 900 859 
Erträge aus 
 Verlustübernahme 
21.447 13.063 22.084 19.935 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
Flughafen 1. Objektgesellschaft mbH   273 
 
Flughafen  
1. Objektgesellschaft mbH 
Adresse 
Terminalring 11 
04435 Flughafen Leipzig/Halle 
Gründungsjahr 
2018 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
100 TEUR (ab 04.05.2018) 
Gesellschafter 
Flughafen Leipzig/Halle  
Gesellschaft mit beschränkter  
Haftung 50 % 
KSW GmbH 40 % 
CBE Trapp Participations  
Limited 10 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Johannes Jähn (04.05.2018  
bis 30.06.2019) 
Jörg Zochert (seit 04.05.2018) 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
nachfolgenden Unternehmens-
gegenstand: 
"Zweck der Gesellschaft ist der 
Abschluss eines Erbbaurechts-
vertrages mit der Flughafen 
Leipzig/Halle GmbH sowie die 
Errichtung und der Betrieb sowie 
die Vermarktung eines Büro- und 
Produktionsgebäudes durch die 
Gesellschaft als Erbbaurechts-
nehmer auf einer noch zu ver-
messenden Teilfläche des Grund-
stückes FISt.Nr. 51/12 der  
Gemarkung Schkeuditz sowie 
sämtlicher Geschäfte und Maß-
nahmen, die geeignet erschei-
nen, den Gegenstand des Unter-
nehmens unmittelbar oder mit-
telbar zu fördern." 
 
 

 
274   Flughafen 2. Objektgesellschaft mbH & Co. KG 
 
Flughafen 2. Objektgesell-
schaft mbH & Co. KG 
Adresse 
Terminalring 11 
04435 Flughafen Leipzig/Halle 
Gründungsjahr 
2018 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
80 TEUR (ab 01.02.2018) 
Kommanditisten 
Flughafen Leipzig/Halle  
Gesellschaft mit beschränkter  
Haftung  50 % 
Leipziger Stadtbau Aktien-
gesellschaft  50 % 
Komplementär 
Flughafen 2. Objektverwal-
tungsgesellschaft mbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens Pollmer  
(seit 01.02.2018) 
Rocco Stegemeier  
(seit 01.02.2018) 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"Zweck der Gesellschaft ist der 
Abschluss eines Erbbaurechts-
vertrages mit der Flughafen 
Leipzig/Halle Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung sowie die 
Errichtung und der Betrieb eines 
Bürogebäudes durch die Gesell-
schaft als Erbbaurechtsnehmer 
auf einer noch zu vermessenden 
Teilfläche der Grundstücke Flur-
stücke 3/10 und 3/11, Flur 2 der 
Gemarkung Kursdorf." 
 
 

Flughafen 2. Objektverwaltungsgesellschaft mbH   275 
 
Flughafen 2. Objektver-
waltungsgesellschaft mbH 
Adresse 
Terminalring 11 
04435 Flughafen Leipzig/Halle 
Gründungsjahr 
2018 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR (ab 29.01.2018) 
Gesellschafter 
Flughafen Leipzig/Halle  
Gesellschaft mit beschränkter 
Haftung 50 % 
Leipziger Stadtbau Aktien-
gesellschaft 50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens Pollmer  
(seit 29.01.2018) 
Rocco Stegemeier  
(seit 29.01.2018) 
Beteiligungen 
Flughafen 2. Objektgesell-
schaft mbH & Co. KG   
(seit 01.02.2018) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Erwerb und die Verwal-
tung von Beteiligungen sowie  
die Übernahme der persönlichen 
Haftung und der Geschäftsfüh-
rung bei Handelsgesellschaften, 
insbesondere die Beteiligung 
als persönlich haftende  
geschäftsführende Gesellschafte-
rin an der noch zu gründenden 
Flughafen 2. Objektgesellschaft 
mbH & Co. KG, die die Errichtung 
und der Betrieb eines Büro-
gebäudes als Erbbaurechtsneh-
mer auf einer noch zu vermes-
senden Teilfläche der Grund-
stücke Flurstücksnummern 3/10 
und 3/11, Flur 2 der Gemarkung 
Kursdorf zum Gegenstand hat." 
 
 

 
276   PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
 
PortGround Gesellschaft 
mit beschränkter Haftung 
Adresse 
Terminalring 11 
04435 Flughafen Leipzig/Halle 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.portground.com 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50 TEUR 
Gesellschafter 
Mitteldeutsche Flughafen  
Aktiengesellschaft 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Alexander König 
Abschlussprüfer 
Ernst & Young GmbH Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
FSG Flughafenservice 
Gesellschaft mbH  100 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Durchführung von allen 
land- und luftseitigen Fluggast-, 
Fracht-, Post- und Luftfahrzeug-
abfertigungen, insbesondere von 
Bodenverkehrsdiensten sowie 
allen sonstigen Geschäften, die 
den Gesellschaftszweck mittelbar 
oder unmittelbar fördern." 
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
  

PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung   277 
Bewertung der Kennzahlen 
Die PortGround GmbH erzielte im 
Geschäftsjahr 2018 ein Ergebnis 
vor Abführung in Höhe von 
2.245 TEUR, das sowohl unter 
dem Planansatz als auch unter 
dem Vorjahresergebnis lag.  
Das Ergebnis wurde vollständig 
an die Gesellschafterin Mittel-
deutsche Flughafen AG abge-
führt. Die Eigenkapitalausstat-
tung erhöhte sich durch die Bil-
dung einer Kapitalrücklage 
(2 Mio. EUR) auf 2,5 Mio. EUR. 
Die Eigenkapitalrendite reduzier-
te sich damit rechnerisch um 
418,7 Prozentpunkte und liegt 
nunmehr bei 89,8 %. 
Die Eigenkapitalquote erhöht sich 
durch die um 68,1 % gestiegene 
Bilanzsumme und in Anbetracht 
der erhöhten Eigenkapitalaus-
stattung um 5,5 Prozentpunkte 
auf 8,3 %. Infolgedessen erhöhte 
sich auch die Bilanzsumme auf 
30,2 Mio. EUR. Der Verschul-
dungsgrad sank, ebenfalls durch 
die erhöhte Eigenkapitalausstat-
tung, rechnerisch um 2.381,4 
Prozentpunkte auf 1.106,1 %, 
trotz einer Verdreifachung der 
kurzfristigen Verbindlichkeiten 
gegenüber verbundenen Unter-
nehmen auf 14,5 Mio. EUR. 
Gegenüber dem Vorjahr waren 
Leistungssteigerungen insbeson-
dere im Bereich Fracht zu ver-
zeichnen (+74.855 t, 28,3 %), was 
zu einer deutlichen Erhöhung der 
Umsatzerlöse führte (+8,3 Mio. 
EUR, 21,8 %). Der Anstieg fiel 
dabei um 18,9 % höher aus als 
ursprünglich geplant. In der abso-
luten Betrachtung Haupttreiber 
war dabei erneut das Fracht-
handling im Bereich Bahn- und 
Seefracht, wobei im Jahr 2018 
auch der Bereich Luftfracht star-
ke Anstiege verzeichnen konnte. 
Insgesamt wurden im Jahr 2018 
über 31.000 Flugzeugabferti-
gungen gezählt, was einem An-
stieg im Vergleich zum Vorjahr 
(+9,1 %) sowie auch gegenüber 
den Planannahmen (+10,2 %) 
bedeutet. Mit 480 Beschäftigten 
im Jahresdurchschnitt (ohne 
Azubis) beschäftigte die Port-
Ground GmbH 90 Mitarbeiter 
mehr als im Jahr zuvor. 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- 33,2 40,4 53,5 
Investitionsdeckung (%) 111,8 42,8 170,3 120,4 
Fremdfinanzierung (%)  91,7 97,2 96,7 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 8,3 2,8 3,3 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 1.106,1 3.487,5 2.970,5 
Fremdkapital (TEUR) -- 27.651,9 17.437,4 14.852,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- 11.327,3 11.419,9 10.990,4 
Liquiditätsgrad I (%) -- 79,5 53,1 45,3 
Liquiditätsgrad II (%) -- 114,4 140,0 126,4 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 89,8 508,5 354,1 
Return on Invest (ROI) (%) -- 7,4 14,2 11,5 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
95,4 105,5 107,0 99,1 
Personalaufwandsquote (%) 50,0 46,3 46,2 47,0 
EBIT (TEUR) 2.627,2 2.265,0 2.581,2 1.858,6 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 48,4 19,0 25,5 
Abschreibungsquote (%) -- 20,7 32,4 30,7 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
416,3 480,0 390,0 375,0 
Auszubildende 12,0 8,0 6,0 7,0 
Vollzeitäquivalente 407,6 438,1 354,9 337,9 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Fracht gesamt (t) 270.000 339.084 264.229 210.138 
Flugzeugabfertigungen 
(Anzahl) 
28.291 31.163 28.559 27.391 
 
 
278   PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- 10.004 7.238 8.215 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
-- 162 156 74 
Sachanlagen -- 9.816 7.082 8.133 
Finanzanlagen -- 26  8 
Umlaufvermögen -- 20.139 10.696 7.130 
 Vorräte -- 490 494 454 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 6.000 6.329 4.283 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 13.648 3.872 2.393 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 9 3 7 
Summe Aktiva -- 30.152 17.937 15.352 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 2.500 500 500 
Gezeichnetes Kapital -- 500 500 500 
Kapitalrücklage -- 2.000   
Rückstellungen -- 2.676 2.145 1.460 
Verbindlichkeiten -- 24.975 15.292 13.384 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 0 0 9 
Summe Passiva -- 30.152 17.937 15.352 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 38.878 46.225 37.965 33.488 
Sonstige betriebliche Erträge 98 484 483 392 
Gesamtleistung 38.976 46.710 38.448 33.880 
Materialaufwand 13.490 18.937 14.229 12.538 
Personalaufwand 19.432 21.402 17.530 15.731 
Abschreibungen 2.236 2.076 2.345 2.520 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
1.191 2.030 1.763 1.232 
Zwischenergebnis 2.627 2.265 2.581 1.859 
Finanzergebnis  -71 -14 -33 -83 
Ergebnis nach Steuern 2.556 2.251 2.549 1.776 
Sonstige Steuern 6 7 6 5 
Abgeführter Gewinn 2.550 2.245 2.542 1.770 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH   279 
 
FSG Flughafenservice  
Gesellschaft mbH 
Adresse 
P.O.B. 1 
04029 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipzig-halle-airport.de 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,56 TEUR 
Gesellschafter 
PortGround Gesellschaft  
mit beschränkter Haftung   
(seit 01.01.2018) 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Alexander König  
(seit 02.01.2018) 
Jens Pollmer (bis 02.01.2018) 
Abschlussprüfer 
Ernst & Young GmbH Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 02.01.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens sind Dienstleistungen aller 
Art im Umfeld von Flughäfen und 
Flugplätzen sowie alle damit  
im Zusammenhang stehenden 
Nebengeschäfte gerade auch im 
Hinblick auf die Passagierabferti-
gung und die gewerbliche Perso-
nenbeförderung nach dem Per-
sonenbeförderungsgesetz. 
(2) Die Gesellschaft kann sämt-
liche Geschäfte betreiben, die 
ihren Unternehmenszweck för-
dern. 
(3) Die Gesellschaft ist ferner 
berechtigt, Unternehmensverträ-
ge, insbesondere Gewinnabfüh-
rungsverträge abzuschließen." 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hatte das  
Unternehmen bis 01.01.2018 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"Gegenstand der Gesellschaft 
sind Dienstleistungen aller Art  
im Umfeld von Flughäfen und  
-plätzen sowie alle damit im Zu-
sammenhang stehenden Neben-
geschäfte. Dazu gehören insbe-
sondere die Parkplatzbetreibung, 
der kostenlose Transfer der 
Passagiere von den Parkplätzen 
zu den Terminals und zurück,  
die entgeltliche Übernahme oder 
Vermittlung von Leistungen wie 
Betankung, Wagenwäsche,  
Flugzeuginnenreinigung für Dritt-
firmen sowie die Betreibung von 
Läden." 
 
 

 
280   Mitteldeutscher Verkehrsverbund Gesellschaft mit beschränkter Haftung (MDV)   
 
Mitteldeutscher Verkehrs-
verbund Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung 
(MDV) 
Adresse 
Prager Straße 8 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.mdv.de 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
73,5 TEUR 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Steffen Lehmann 
Abschlussprüfer 
Ebner Stolz GmbH & Co. KG 
Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft Steuerberatungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Gesellschafter 
 Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung 
 17,55 % 
 Stadt Leipzig 15,92 % 
 Stadt Halle/Saale 12,45 % 
 Hallesche Verkehrs-
Aktiengesellschaft 10,95 % 
 DB Regio AG 5,44 % 
 Landkreis Leipzig 3,54 % 
 Landkreis Saalekreis 3,54 % 
 Burgenlandkreis 3,54 % 
 Landkreis Nordsachsen 3,54 % 
 Zweckverband für den Nah-
verkehrsraum Leipzig 3,54 % 
 Nahverkehrsservice Sachsen-
Anhalt GmbH 2,99 % 
 Personenverkehrsgesellschaft 
Burgenlandkreis mbH (PVG)
 2,99 % 
 Regionalbus Leipzig GmbH
 2,99 % 
 GbR der Verkehrsunterneh-
men Delitzsch 1,5 % 
 GbR der Verkehrsunterneh-
men Torgau-Oschatz 1,5 % 
 OBS Omnibusbetrieb Saale-
kreis GmbH 1,5 % 
 Personennahverkehrsgesell-
schaft Merseburg-Querfurt 
mbH 1,5 % 
 Abellio Rail Mitteldeutschland 
GmbH 1,15 % 
 THÜSAC Personennah-
verkehrsgesellschaft mbH  
Altenburg 1,02 % 
 Landkreis Altenburger Land
 1,02 % 
 Nahverkehrsservicegesell-
schaft Thüringen mbH 1,02 % 
 Transdev Regio Ost GmbH 
 0,41 % 
 Erfurter Bahn GmbH 0,41 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dorothee Dubrau (Vorsitzen-
de) 
 Vinzenz Schwarz (1. Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Ronny Thieme (2. Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Stephan Bog 
 Thomas Böhm 
 Frank-Peter Bretzger 
 Lutz Däumler 
 Kai Emanuel (seit 01.07.2018) 
 Ute Elisabeth Gabelmann 
 Thomas Grewing  
(bis 31.03.2018) 
 Dr. Jan T. Halama  
(seit 02.05.2018) 
 Hartmut Handschak 
 Michael Hecht  
(seit 01.01.2019) 
 Joachim Hoffmann 
 Ronald Juhrs 
 Andreas Kultscher 
 Ansbert Maciejewski 
 Klaus-Rüdiger Malter 
 Dr. Norbert Menke  
(bis 30.04.2018) 
 Ulf Middelberg 
 Oliver Mietzsch 
 Ullrich Peinhardt 
 René Rebenstorf  
(seit 01.08.2018) 
 Franziska Riekewald 
 Lothar Riese 

Mitteldeutscher Verkehrsverbund Gesellschaft mit beschränkter Haftung (MDV)   281 
 Karsten Schütze 
 Uwe Stäglin (bis 31.07.2018) 
 Angelika Stoye  
(bis 30.06.2018) 
 Steffen Tippach  
(seit 03.07.2018) 
 Heiko Tröger (01.01.2018  
bis 31.12.2018) 
 Andreas Völker 
 Dr. Wolfgang Weinhold 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Finanz- und Rechtsausschuss 
 Personalausschuss 
 Verkehrsausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Die Gesellschaft hat im Mittel-
deutschen Verkehrsverbund-
gebiet Aufgaben des öffentlichen 
Personennahverkehrs im Sinne 
der ÖPNV-Gesetze für den stra-
ßengebundenen Verkehr und den 
Schienenverkehr, insbesondere 
auf dem Gebiet der konzeptionel-
len Planung und der Koordinie-
rung des betrieblichen Leistungs-
angebots, zu erfüllen und die 
tarifliche Integration dieses  
Verkehrs durch einen Gemein-
schaftstarif herbeizuführen und 
künftig sicherzustellen sowie die 
im Rahmen des Verbundverkehrs 
von den Verbundunternehmen 
erzielten Einnahmen zu erfassen 
und aufzuteilen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Der MDV schloss das Geschäfts-
jahr 2018 mit einem ausgegliche-
nen Jahresergebnis ab. Die größ-
te Ertragsposition bildeten auch 
in diesem Jahr die laut Gesell-
schaftsvertrag im Berichtsjahr  
zu zahlenden Betriebskosten-
zuschüsse der Gesellschafter 
(2.534 TEUR, Anteil Stadt Leipzig: 
403 TEUR). Durch diese werden 
die Dienstleistungsaufgaben des 
MDV zu großen Teilen gegen-
finanziert. Hinzu kamen Umsatz-
erlöse von 967 TEUR und För-
dermittel von 438 TEUR. Daraus 
resultiert, dass im Saldo Be-
triebskostenzuschüsse in Höhe 
von 359 TEUR nicht verbraucht 
und entsprechend passiviert 
wurden. 
Die Eigenkapitalquote der Gesell-
schaft liegt bei 19,1 %, die wirt-
schaftliche Eigenkapitalquote 
(zuzüglich 50 % des Sonderpos-
tens für Investitionszuschüsse) 
bei 28,75 %. Die dargestellten 
Verbindlichkeiten betreffen kurz-
fristige Lieferantenverbindlich-
keiten und solche gegenüber  
den Verbundgesellschaftern.  
Der MDV hat keinerlei Verbind-
lichkeiten gegenüber Kreditinsti-
tuten. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 71,0 28,2 39,9 39,8 
Investitionsdeckung (%) 32,4 251,1 143,7 62,9 
Fremdfinanzierung (%) 44,1 71,2 62,3 63,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 35,2 19,1 22,8 21,3 
Eigenkapitalreichweite  
(Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 78,9 247,8 165,2 176,4 
Fremdkapital (TEUR) 579,5 1.721,2 1.260,8 1.385,2 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- -- 150,2 117,9 
Liquiditätsgrad II (%) -- -- 168,7 161,7 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 0,2 -0,0 -0,0 0,0 
Return on Invest (ROI) (%) 0,1 -0,0 -0,0 0,0 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
30,8 24,3 25,9 24,3 
Personalaufwandsquote (%) 194,9 245,6 228,0 238,3 
EBIT (TEUR) 1,0 4,5 1,4 1,4 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 75,8 12,1 15,7 28,7 
Abschreibungsquote (%) 24,5 30,4 22,6 18,1 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
403,4 403,4 394,3 394,3 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
41,6 42,2 37,1 34,1 
   davon Frauen 22,0 20,1 18,7 16,8 
Anteil Frauen (%) 52,9 47,7 50,4 49,3 
Vollzeitäquivalente 39,4 39,8 35,3 32,2 
 
 
282   Mitteldeutscher Verkehrsverbund Gesellschaft mit beschränkter Haftung (MDV)   
 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 933 682 808 863 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
821 598 707 763 
Sachanlagen 112 83 101 101 
Umlaufvermögen 371 1.704 1.204 1.295 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
170 223 132 351 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
201 1.480 1.071 944 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
10 31 13 12 
Summe Aktiva 1.314 2.416 2.024 2.170 
Treuhandvermögen 0 4.633 4.023 3.829 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 463 461 461 461 
Gezeichnetes Kapital 74 74 74 74 
Kapitalrücklage 388 388 388 388 
Bilanzgewinn/-verlust 1 0 0 0 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
543 467 604 648 
Rückstellungen 120 126 127 130 
Verbindlichkeiten 188 1.239 713 801 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 123 119 130 
Summe Passiva 1.314 2.416 2.024 2.170 
Treuhandverbindlichkeiten 0 4.633 4.023 3.829 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 1.213 967 915 781 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
0 0 0 44 
Sonstige betriebliche Erträge 3.735 3.703 3.309 2.893 
Gesamtleistung 4.948 4.671 4.224 3.718 
Materialaufwand 1.879 1.693 1.568 1.311 
Personalaufwand 2.364 2.376 2.086 1.861 
Abschreibungen 229 207 182 156 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
475 389 386 388 
Zwischenergebnis 1 5 1 1 
Finanzergebnis  0 -4 -1 -1 
Ergebnis nach Steuern 1 0 0 1 
Sonstige Steuern 0 0 0 1 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1 0 0 0 
 
 
 
 
 
2.4. WIRTSCHAFTSFÖRDERUNG 
  UND STADTENTWICKLUNG 
 
 
284   Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 
 
Aufbauwerk  
Region Leipzig GmbH 
Adresse 
Otto-Schill-Straße 1 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.aufbauwerk-leipzig.com 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 57,03 % 
Landkreis Leipzig 23,44 % 
Landkreis Mittelsachsen 
 17,58 % 
WFG-Wirtschaftsförderungs-
gesellschaft mbH des Land-
kreises Nordsachsen 1,95 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Beirat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Silvana Rückert 
Abschlussprüfer 
Henschke und Partner mbB 
Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft Steuerberatungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Gesellschafter-
versammlung 
 Matthias Damm 
 Henry Graichen 
 Burkhard Jung 
 Uta Schladitz 
Mitglieder Beirat 
 Jürgen Vogel (Vorsitzender) 
 Steffen Preissler (Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Dr. Gabriele Goldfuß 
 Dr. Manfred Graetz 
 Peter Jahr 
 Constanze Krehl 
 Henning Kuschnig 
 Katharina Landgraf 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat das 
Unternehmen seit 28.06.2018 
folgenden Unternehmens-
gegenstand: 
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Bündelung und Zusam-
menführung von Wirtschafts- 
und Beschäftigungsförderung. 
Die Entwicklung von entspre-
chenden Projekten und die Kom-
bination verschiedener Finanzie-
rungsformen und -quellen neh-
men dabei einen besonderen 
Stellenwert ein. 
(2) Von der Gesellschaft allein 
oder in Kooperation mit anderen 
regionalen Akteuren werden zur 
praktischen Verbindung von 
Wirtschafts- und Beschäftigungs-
förderung dazu notwendige Akti-
vitäten entfaltet, beraten und 
unterstützt. Hierzu zählen u. a. 
Analysen, Berichte, Tagungen, 
Aufbau und Entwicklung von 
entsprechenden Netzwerken 
sowie die Beratung der regiona-
len Akteure, insbesondere der 
Gesellschafter, zu diesen The-
men. 
(3) Hohe Bedeutung hat in die-
sem Zusammenhang die Koope-
ration mit Partnern aus anderen 
europäischen Ländern, auch aus 
Mittel- und Osteuropa sowie die 
Einwerbung von Mitteln aus dem 
Bereich der Europäischen Union 
und ihren Instituten. 
(4) Die Gesellschaft übernimmt 
im Auftrag der Gesellschafter die 
Trägerschaft für Projekte, die in 
deren Interessen liegen. 
(5) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand der Gesellschaft gefördert 
werden kann." 
Gemäß § 2 der Satzung hatte 
das Unternehmen bis 27.06.2018 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh-
mens ist die integrierte Förde-
rung von Wirtschaft und Beschäf-
tigung. Einen besonderen 

Aufbauwerk Region Leipzig GmbH   285 
Schwerpunkt bilden die Bünde-
lung und Zusammenführung  
von Wirtschafts- und Beschäf-
tigungsförderung. Die Entwick-
lung von entsprechenden Pro-
jekten und die Kombination 
verschiedener Finanzierungs-
formen und -quellen nehmen 
dabei einen besonderen Stel-
lenwert ein. 
2. Von der Gesellschaft allein 
oder in Kooperation mit ande-
ren regionalen Akteuren wer-
den zur praktischen Verbindung 
von  
Wirtschafts- und Beschäfti-
gungsförderung dazu notwendi-
ge Aktivitäten entfaltet, beraten 
und unterstützt. Hierzu zählen 
u. a. Analysen, Berichte, Tagun-
gen, Aufbau und Entwicklung 
von entsprechenden Netzwer-
ken sowie die Beratung der  
regionalen Akteure, insbeson-
dere der Gesellschafter, zu die-
sen Themen. 
3. Hohe Bedeutung hat in die-
sem Zusammenhang die Koope-
ration mit Partnern aus anderen 
europäischen Ländern, auch aus 
Mittel- und Osteuropa, sowie 
die Einwerbung von Mitteln aus 
dem Bereich der Europäischen 
Union und ihren Instituten. 
4. Die Gesellschaft übernimmt im 
Auftrage der Gesellschafter die 
Trägerschaft für Projekte, die in 
deren Interessen liegen. 
5. Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck gemäß den 
Absätzen 1 bis 4 dienen. Sie kann 
sich an anderen Unternehmen 
unter Maßgabe des § 96 Abs. 2 
Nr. 9 der SächsGemO beteiligen, 
sie kann auch Zweigniederlas-
sungen errichten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die wirtschaftliche Situation der 
Gesellschaft konnte sich im Be-
richtsjahr 2018 weiter stabilisie-
ren. Die Gesellschaft verfügt zwi-
schenzeitlich über acht Projekte. 
Zwei weitere Projekte werden  
im Jahr 2019 starten.   
Die Gesellschaft erzielte im  
Geschäftsjahr 2018 einen Jahres-
überschuss von 35 TEUR, der  
auf neue Rechnung vorgetragen 
wurde. In Korrespondenz erhöhte 
sich das Eigenkapital in gleicher 
Höhe gegenüber dem Vorjahr, 
währenddessen sich die Eigen-
kapitalquote aufgrund der deut-
lichen Zunahme der Verbindlich-
keiten leicht gegenüber dem 
Vorjahr verringerte. In Höhe von 
23,4 % stellt sich diese jedoch auf 
weiterhin ausreichendem Niveau 
dar. Einhergehend mit dem An-
stieg der Verbindlichkeiten bzw. 
des Fremdkapitals ist eine Erhö-
hung der Kennzahlen Fremd-
finanzierung, Verschuldungsgrad 
und Effektivverschuldung zu ver-
zeichnen.  
Die Gesellschaft verfügte zum 
Stichtag 31.12.2018 über liquide 
Mittel in Höhe von 67 TEUR.  
Gegenüber dem Vorjahr zeigt 
sich in Zusammenhang mit dem 
Anstieg der (kurzfristigen) Ver-
bindlichkeiten eine deutliche 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 0,4 2,9 0,6 0,3 
Investitionsdeckung (%) -- 9,4 36,0 250,5 
Fremdfinanzierung (%) 82,7 76,6 72,1 43,4 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 17,3 23,4 27,9 56,6 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- 10,1 
Verschuldungsgrad (%) 477,2 326,6 258,1 76,6 
Fremdkapital (TEUR) 839,0 589,7 376,1 107,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 744,4 497,7 264,5 52,0 
Liquiditätsgrad I (%) -- 18,4 256,0 1.897,5 
Liquiditätsgrad II (%) -- 31,6 332,9 2.351,6 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 17,1 19,3 3,3 -9,9 
Return on Invest (ROI) (%) 3,0 4,5 0,9 -5,6 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
22,1 30,3 16,7 13,1 
Personalaufwandsquote (%) 222,2 157,6 369,3 420,1 
EBIT (TEUR) 35,0 35,0 7,1 -13,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 0,0 95,3 117,3 64,2 
Abschreibungsquote (%) 50,0 9,0 42,2 160,8 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
10,0 10,0 7,0 4,0 
   davon Frauen 5,0 4,0 4,0 1,0 
Anteil Frauen (%) 50,0 40,0 57,1 25,0 
Vollzeitäquivalente 6,1 4,3 2,5 2,4 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Akquiriertes Fördervolumen 
(Mio. EUR) 
-- 34,6 2,9 -- 
davon für die Region 
 (Mio. EUR) 
-- 20,0 1,2 -- 
 
 
286   Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 
Verringerung der Liquidität ers-
ten und zweiten Grades. Unter 
Berücksichtigung des Vorrats-
vermögens verfügt die Gesell-
schaft über eine ausreichende 
Deckung zwischen kurz-/mittel-
fristig fälligen Verbindlichkeiten 
und liquiditätsnahem Vermögen 
(Liquiditätsgrad III).  
Die Gesellschaft ist stark von 
nicht beeinflussbaren Faktoren 
wie der Veröffentlichung von 
Förderprogrammen, deren Aus-
gestaltung und dem Start bewil-
ligter Projektanträge abhängig. 
Das Risiko ist dem Geschäftsmo-
dell der Gesellschaft inhärent und 
konnte in der Vergangenheit 
erfolgreich bewältigt werden. 
Zugleich bleibt die Entwicklung 
und Sicherung der Gesellschaft 
fortwährend an die erfolgreiche 
Generierung von EU ko- oder 
regionalfinanzierten Projekten 
gebunden.  
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 4 22 3 1 
Sachanlagen 4 22 3 1 
Umlaufvermögen 1.010 747 518 247 
 Vorräte 910 632 393 193 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
30 48 29 10 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
70 67 97 43 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 2 0 1 
Summe Aktiva 1.015 770 522 249 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 176 181 146 141 
Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 
Gewinnrücklagen 2 2 2 2 
Gewinn-/Verlustvortrag 118 119 114 128 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
30 35 5 -14 
Rückstellungen 25 25 15 12 
Verbindlichkeiten 814 565 361 96 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 0 0 0 
Summe Passiva 1.015 770 522 249 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 135 130 41 31 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
497 239 200 146 
Sonstige betriebliche Erträge 15 10 3 10 
Gesamtleistung 647 379 244 187 
Materialaufwand 170 45 0 1 
Personalaufwand 300 205 151 129 
Abschreibungen 2 2 1 1 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
140 92 84 70 
Zwischenergebnis 35 35 7 -13 
Finanzergebnis  -5 0 -2 -1 
Ergebnis nach Steuern 30 35 5 -14 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
30 35 5 -14 
 
Invest Region Leipzig GmbH   287 
 
Invest Region Leipzig GmbH 
Adresse 
Markt 9 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.invest-region-leipzig.de 
Gründungsjahr 
2012 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
150 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 51 % 
IHK Industrie- und Handels-
kammer zu Leipzig 19 % 
Landkreis Leipzig 15 % 
Landkreis Nordsachsen 15 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Michael Körner 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft Steuer-
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Uwe Albrecht (Vorsitzender) 
 Kristian Kirpal (Stellvertre-
tender Vorsitzender) 
 Heiko Bär 
 Martin Buhl-Wagner 
 Dieter Deissler 
 Andreas Dietze 
 Kai Emanuel 
 Henry Graichen 
 William Grosser 
 Gerd Heinrich 
 Andreas Kretschmar 
 Nils Oberstadt 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 02.10.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Unterstützung der Wirt-
schaftsförderung für die Region 
Leipzig, bestehend aus den Ge-
bieten der Landkreise Leipzig und 
Nordsachsen mit deren kreisan-
gehörigen Gemeinden sowie der 
Stadt Leipzig. Die Gesellschaft 
fördert alle Maßnahmen, die der 
Stärkung der Wirtschaftskraft, 
der Verbesserung der wirt-
schaftsnahen Infrastruktur und 
der Sicherung und Schaffung von 
Arbeitsplätzen in der durch die 
Gesellschafter repräsentierten 
Region dienen. Im Rahmen dieser  
Zweckbestimmung wird die  
Gesellschaft insbesondere das 
Standortmarketing und die Inves-
torenwerbung für die Region 
durchführen, Neuansiedlungen 
von Unternehmen und Einrich-
tungen anwerben und betreuen 
und die Vernetzung innerhalb der 
Region und überregional mit dem 
Ziel der Bildung von Wirtschafts-
clustern unterstützen. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand der Gesellschaft gefördert 
werden kann. Sie kann sich zur 
Erfüllung ihrer Aufgaben anderer 
Unternehmen bedienen. Sie kann 
Zweigniederlassungen errichten 
und sich an gleichartigen oder 
ähnlichen Unternehmen beteili-

 
288   Invest Region Leipzig GmbH 
gen bzw. solche gründen. § 3 ist 
entsprechend zu beachten." 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hatte das Un-
ternehmen bis 01.10.2018 fol-
genden Unternehmensgegen-
stand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Unterstützung der Wirt-
schaftsförderung für die Region 
Leipzig, bestehend aus den Ge-
bieten der Landkreise Leipzig und 
Nordsachsen mit deren kreisan-
gehörigen Gemeinden sowie der 
Stadt Leipzig. Die Gesellschaft 
fördert alle Maßnahmen, die der 
Stärkung der Wirtschaftskraft, 
der Verbesserung der wirt-
schaftsnahen Infrastruktur und 
der Sicherung und Schaffung von 
Arbeitsplätzen in der durch die 
Gesellschafter repräsentierten 
Region dienen. Im Rahmen  
dieser Zweckbestimmung wird 
die Gesellschaft insbesondere 
das Standortmarketing und die 
Investorenwerbung für die Regi-
on durchführen, Neuansiedlun-
gen von Unternehmen und  
Einrichtungen anwerben und 
betreuen und die Vernetzung 
innerhalb der Region und über-
regional mit dem Ziel der Bildung 
von Wirtschaftsclustern unter-
stützen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die IRL hat das Wirtschaftsjahr 
2018 mit einem Jahresergebnis  
in Höhe von 1.346,23 EUR abge-
schlossen.  
Das Gesamtvermögen hat sich 
gegenüber dem Vorjahr um 
159 TEUR auf 818 TEUR redu-
ziert. Dieser Rückgang resultiert 
aktivseitig im Wesentlichen aus 
der Verringerung der flüssigen 
Mittel um 214 TEUR und passiv-
seitig im Wesentlichen aus der 
Verringerung der Verbindlichkei-
ten gegenüber den Gesellschaf-
tern um 199 TEUR. Die Liquidität 
der Gesellschaft war im Ge-
schäftsjahr 2018 jederzeit gege-
ben. 
Ab dem 01.01.2016 wurde die in 
den Vorjahren umgesetzte Finan-
zierungsvereinbarung von einem 
Dienstleistungsvertrag (DLV) ab-
gelöst, den die Gesellschafter mit 
der IRL für die Laufzeit von drei 
Jahren geschlossen haben. Auf 
dessen Basis erhielt die Gesell-
schaft für das Wirtschaftsjahr 
2018 Nettovorauszahlungen  
in Höhe von 1.418 TEUR.  
Zum Abschlussstichtag 
31.12.2018 der DLV-Periode 2016 
bis 2018 bestehen insgesamt 
nicht verbrauchte Gesellschaf-
termittel als Verbindlichkeiten 
gegenüber Gesellschaftern in 
Höhe von 501 TEUR, wovon 
115 TEUR unter Anrechnung auf 
künftige Zahlungen für das Ge-
schäftsjahr 2019 zur Verwendung 
bei der Gesellschaft verbleiben.  
Die Fortführung des DLV sichert 
die finanzielle Ausstattung der 
IRL für die Jahre 2019 bis 2021. 
Die IHK zu Leipzig wird ihren  
Finanzierungsanteil in Form einer 
institutionellen Zuwendung er-
bringen. 
Da sich das Eigenkapital nur mar-
ginal in Höhe des Jahresergebnis-
ses verändert hat (+1,3 TEUR), 
steigt die bilanzielle Eigenkapital-
quote aufgrund des insgesamt 
gesunkenen Gesamtkapitals auf 
18,8 % (Vorjahr: 15,6 %). 
Zum Stichtag 31.12.2018 befan-
den sich 765 qualifizierte Kontak-
te (an einer Erweiterungsinves-
tition bzw. grundsätzlich an einer 
Ansiedlung/Investition interes-
sierte Unternehmen) in der Be-
arbeitung durch das Akquisitions-
team der IRL (Vorjahresstichtag: 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 8,4 5,6 3,4 6,0 
Investitionsdeckung (%) 215,6 53,8 202,6 100,7 
Fremdfinanzierung (%) 48,4 81,2 84,4 78,1 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 51,6 18,8 15,6 21,9 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 93,9 431,5 540,7 356,9 
Fremdkapital (TEUR) 146,5 663,8 824,5 540,6 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine 172,1 108,7 keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 71,6 85,6 152,4 
Liquiditätsgrad II (%) -- 125,0 124,0 166,4 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 1,3 0,9 0,7 1,0 
Return on Invest (ROI) (%) 0,7 0,2 0,1 0,2 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
156,1 147,8 127,5 138,4 
Personalaufwandsquote (%) 44,9 44,7 52,0 49,7 
EBIT (TEUR) 1,9 2,1 1,6 2,4 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 25,3 61,9 24,9 35,6 
Abschreibungsquote (%) 54,5 33,3 50,5 35,9 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
10,0 11,0 10,0 8,0 
   davon Frauen 6,0 6,0 6,0 5,0 
Anteil Frauen (%) 60,0 54,5 60,0 62,5 
Vollzeitäquivalente 10,2 10,3 9,3 8,0 
 
Invest Region Leipzig GmbH   289 
614). Unter Begleitung der IRL 
haben sich 13 (Vorjahr: 10)  
Unternehmen für die Ansiedlung 
in der Region entschieden. 
 
 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 25 46 33 41 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
7 24 7 9 
Sachanlagen 18 22 26 33 
Umlaufvermögen 265 758 938 640 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
40 324 290 54 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
225 434 648 586 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
11 13 6 11 
Summe Aktiva 302 818 977 692 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 156 154 152 152 
Gezeichnetes Kapital 150 150 150 150 
Gewinn-/Verlustvortrag 4 2 2 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
2 1 1 2 
Rückstellungen 47 57 68 150 
Verbindlichkeiten 99 607 756 385 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 0 0 6 
Summe Passiva 302 818 977 692 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 1.586 1.515 1.179 1.107 
Sonstige betriebliche Erträge 5 16 35 44 
Gesamtleistung 1.590 1.531 1.215 1.152 
Materialaufwand 537 0 0 0 
Personalaufwand 711 677 613 550 
Abschreibungen 14 15 17 15 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
326 836 583 584 
Zwischenergebnis 2 2 2 2 
Finanzergebnis  0 0 0 0 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
-1 1 1 1 
Ergebnis nach Steuern 2 1 1 2 
Sonstige Steuern 0 0 0 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
2 1 1 1 
 
 
290   Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 
 
Kommunaler Eigenbetrieb 
Leipzig/Engelsdorf 
Adresse 
Holzhäuser Straße 72 
04299 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
https://kee.leipzig.de 
Gründungsjahr 
1995 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss KEE 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Thomas Reichardt 
Abschlussprüfer 
Ebner Stolz GmbH & Co. KG 
Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft Steuerberatungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
KEE 
 Uwe Albrecht (Vorsitzender, 
beauftragter ständiger Vertre-
ter des Oberbürgermeisters) 
 Heiko Bär 
 Andreas Faulhaber 
 Jörg Kühne 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
 Carola Lange 
 Naomi-Pia Witte 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Aufgaben des Eigenbetriebs 
sind die Unterstützung, Beglei-
tung und Beschäftigung förde-
rungsbedürftiger, benachteiligter 
Personen mit dem Ziel der  
Eingliederung in den ersten  
Arbeitsmarkt. Zu diesem Zweck 
kann der Eigenbetrieb fördernde 
un
d wirtschaftlich berührende 
Hilfs- oder Nebengeschäfte täti-
gen. Insbesondere obliegen dem 
Betrieb folgende Aufgaben: 
1. Beantragung, Durchführung 
und Abrechnung von Maßnah-
men, (Sonder-)Programme und 
Projekte, die der geförderten 
Beschäftigung, sozialen Betreu-
ung, Fort- und Weiterbildung 
dienen und auf der Grundlage 
der Sozialgesetzbücher nach SGB 
II, III, V, VIII und XII sowie sonsti-
gen Richtlinien des Bundes und 
des Freistaates Sachsen durch-
geführt werden.  
2. Der Betrieb führt für die Stadt 
Leipzig beschäftigungspolitische 
Maßnahmen, (Sonder-)Program-
me und Projekte durch und kann 
hierzu erforderliche Leistungen 
erbringen. Dem Betrieb kann 
hierzu die Verantwortung für die 
Umsetzung der beschäftigungs-
politischen Maßnahmen inner-
halb der Stadtverwaltung und  
bei den Eigenbetrieben von der 
Stadtverwaltung übertragen.  
(2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Vorgaben der Satzung kon-
kretisierende Eigentümerziele 
wurden von der Ratsversamm-
lung am 10.12.2014 beschlossen  
(DS-00413/14). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf   291 
Bewertung der Kennzahlen 
Der Eigenbetrieb schließt das 
Jahr 2018 mit einem Jahres-
ergebnis in Höhe von 75 TEUR ab.  
Der Jahresüberschuss wurde im 
Wesentlichen aus den Träger-
pauschalen zur Finanzierung der 
(Sach-)Kosten für die Maßnah-
men Arbeitsgelegenheiten mit 
Mehraufwandsentschädigung 
und Coaching erzielt, welche 
nicht vollumfänglich verausgabt 
wurden.  
Die Finanzierung der beschäfti-
gungsfördernden Maßnahmen   
des KEE erfolgt im Kern über  
Zuschüsse zu den Personal- und 
Sachkosten der Teilnehmer, die 
dem Eigenbetrieb insbesondere 
von Seiten der Stadt Leipzig, dem 
Jobcenter Leipzig sowie durch 
den Bund ausgereicht werden. 
Im Vergleich zum Vorjahr ver-
ringerte sich die Bilanzsumme um 
292 TEUR, primär durch einen 
Rückgang der Forderungen und 
Verbindlichkeiten gegenüber der 
Stadt Leipzig. In Korrespondenz 
mit einer nahezu konstanten 
Entwicklung des Eigenkapitals  
verbessert sich die Eigenkapital-
quote infolgedessen auf 42,8 % 
und liegt damit auf einem wei-
terhin guten Niveau über dem 
Zielwert von 30 % gemäß dem 
von der Ratsversammlung be-
schlossenen strategischen Unter-
nehmenskonzept des KEE.  
Der Eigenbetrieb ist in das Cash-
Management der Stadt Leipzig 
eingebunden, weshalb für die 
Beurteilung der Liquidität auf die 
Kennzahl Liquiditätsgrad II ver-
wiesen wird. Zum Jahresende 
verfügte der Eigenbetrieb über 
liquide Mittel in Höhe von rund 
1,7 Mio. EUR inklusive Cashpool. 
Der Liquiditätsgrad II weist mit 
einem Wert von 239,4 % ein  
konstant hohes Niveau auf.  
Die Liquidität verfügt über eine 
positive Reichweite. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 9,8 9,3 9,4 9,6 
Investitionsdeckung (%) 120,1 149,7 70,1 69,9 
Fremdfinanzierung (%) 44,0 52,6 57,0 48,9 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 51,2 42,8 38,4 46,5 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 78,5 111,1 132,4 95,7 
Fremdkapital (TEUR) 890,0 1.269,2 1.540,8 1.107,0 
Liquidität     
Liquiditätsgrad II (%) -- 239,4 202,6 246,3 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 0,5 7,2 7,9 9,0 
Return on Invest (ROI) (%) 0,2 3,1 3,0 4,2 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
21,6 14,5 12,7 10,5 
Personalaufwandsquote (%) 98,0 144,7 145,7 153,9 
EBIT (TEUR) 21,0 90,4 97,9 109,6 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 29,8 25,5 47,5 54,2 
Abschreibungsquote (%) 35,8 38,2 33,3 37,9 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
4.118,3 3.347,0 3.518,0 3.757,7 
Investitionszuschuss 
 der Stadt Leipzig 
59,0 59,3 59,3 128,6 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
753,9 473,0 1.240,0 696,0 
Vollzeitäquivalente 481,0 357,5 417,0 418,0 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Koordinatoren 32 34 27 27 
Beschäftigte Arbeits-
gelegenheiten mit Mehr-
aufwandsentschädigung 
670 1.126 1.017 1.004 
Integrationsfachteam 17 18 25 21 
Beschäftigte Förderung von 
Arbeitsverhältnissen/ 
Eingliederungszuschuss 
160 186 206 219 
Soziale Teilhabe 150 151 162 173 
Anleiter Soziale Teilhabe 3 -- -- -- 
Coaching 882 1.021 833 354 
AGH – Asyl -- -- 100 -- 
Anleiter Asyl -- 5 5 -- 
 
 
292   Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 199 224 253 217 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
2 7 13 8 
Sachanlagen 197 217 240 210 
Umlaufvermögen 1.816 2.181 2.443 2.037 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
1.815 2.179 2.442 2.037 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1 1 1 0 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
9 7 8 9 
Summe Aktiva 2.024 2.412 2.704 2.263 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 1.036 1.032 1.040 1.052 
Stammkapital 26 26 26 26 
Kapitalrücklage 291 291 291 291 
Gewinnrücklagen 583 583 583 583 
Gewinn-/Verlustvortrag 131 57 57 57 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
5 75 82 95 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
195 222 248 208 
Rückstellungen 66 58 55 106 
Verbindlichkeiten 681 911 1.206 827 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
45 190 156 70 
Summe Passiva 2.024 2.412 2.704 2.263 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 10.375 5.186 5.297 4.407 
Sonstige betriebliche Erträge 1.064 3.482 3.670 3.450 
Gesamtleistung 11.440 8.669 8.966 7.857 
Personalaufwand 10.172 7.504 7.717 6.781 
Abschreibungen 71 86 84 82 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
1.175 989 1.067 885 
Zwischenergebnis 21 90 98 110 
Finanzergebnis  0 0 0 0 
Ergebnis nach Steuern 21 90 98 110 
Sonstige Steuern 16 16 15 15 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
5 75 82 95 
 
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mit beschränkter Haftung (LEVG mbH)    293 
 
Leipziger Entwicklungs- und 
Vermarktungsgesellschaft 
mit beschränkter Haftung 
(LEVG mbH) 
Adresse 
Deutscher Platz 4 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.alte-messe-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Thorsten Rupp  
(seit 01.01.2019) 
Kai Thalmann  
(seit 01.01.2019) 
Reinhard Wölpert  
(bis 31.12.2018) 
Abschlussprüfer 
Röber Hess Pimme GmbH 
Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
Leipziger Entwicklungs- und 
Vermarktungsgesellschaft  
mbH & Co. Grundstücks-KG 
(LEVG mbH & Co. KG; 
Komplementär) 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dorothee Dubrau  
(Vorsitzende) 
 Uwe Albrecht (Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Karsten Albrecht 
 Heiko Bär 
 Torsten Bonew 
 Petra Förster 
 Dr. Sabine Heymann 
 René Hobusch 
 Tobias Keller 
 Uwe Kluge 
 Carola Lange 
 Volker Lux 
 Dr. Gesine Märtens 
 Alexander Thees 
 Stephan Zimmer 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Übernahme der Geschäfts-
führung und der persönlichen 
Haftung bei anderen Handels-
gesellschaften, insbesondere bei 
der Leipziger Entwicklungs- und 
Vermarktungsgesellschaft mbH & 
Co. Grundstücks-Kommandit-
gesellschaft (LEVG mbH & Co. 
KG). Die Gesellschaft darf alle 
Geschäfte und Handlungen vor-
nehmen, die dem Gesellschafts-
zweck unmittelbar oder zu die-
nen geeignet sind. Die Gesell-
schaft kann nach Zustimmung 
der Gesellschafterversammlung 
andere Unternehmen mit glei-
chem oder ähnlichem Gesell-
schaftszweck gründen, erwerben 
oder sich an ihnen beteiligen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Den Gesellschaftsvertrag konkre-
tisierende Eigentümerziele wur-
den von der Ratsversammlung 
am 19.03.2014 beschlossen (RBV-
2016/14) und fortgeschrieben am 
31.05.2018 (RBVI-DS-05407). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
  

 
294   Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mit beschränkter Haftung (LEVG mbH)  
Bewertung der Kennzahlen 
Gemäß dem Unternehmens-
gegenstand war das Geschäfts-
jahr 2018 von der Komplemen-
tärtätigkeit bei der Leipziger Ent-
wicklungs- und Vermarktungsge-
sellschaft mbH & Co. Grund-
stücks-KG geprägt. Eine operative 
Tätigkeit findet in der LEVG mbH 
nicht statt. 
Der Jahresüberschuss in Höhe 
von 3,3 TEUR (Vorjahr: 3,4 TEUR) 
wurde auf neue Rechnung vorge-
tragen. Den aus der Geschäfts-
besorgung für die LEVG mbH & 
Co. KG resultierenden Umsatz-
erlösen in Höhe von 50 TEUR 
(Vorjahr: 47 TEUR) stehen  
betriebliche Aufwendungen  
von 47 TEUR (Vorjahr: 44 TEUR)  
gegenüber, die insbesondere  
auf Personalaufwendungen von  
37 TEUR (Vorjahr: 39 TEUR) zu-
rückzuführen sind.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Fremdfinanzierung (%) 14,7 20,0 27,1 19,1 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 85,3 80,0 72,9 80,9 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 17,2 25,0 37,1 23,7 
Fremdkapital (TEUR) 14,0 20,5 29,3 17,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- -- 267,7 437,4 
Liquiditätsgrad II (%) -- -- 556,8 1.019,2 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 3,7 4,0 4,3 4,2 
Return on Invest (ROI) (%) 3,1 3,2 3,1 3,4 
Geschäftserfolg     
Personalaufwandsquote (%) 81,4 73,8 81,9 82,9 
EBIT (TEUR) 2,0 3,3 3,4 1,9 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umlaufvermögen 96 103 108 93 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
50 60 56 53 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
46 43 52 40 
Summe Aktiva 96 103 108 93 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 82 82 79 75 
Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 
Kapitalrücklage 10.190 10.190 10.190 10.190 
Gewinn-/Verlustvortrag -10.137 -10.137 -10.140 -10.144 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
3 3 3 3 
Rückstellungen 5 7 10 9 
Verbindlichkeiten 9 13 19 9 
Summe Passiva 96 103 108 93 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 43 50 47 43 
Sonstige betriebliche Erträge   0 0 
Gesamtleistung 43 50 47 44 
Personalaufwand 35 37 39 36 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
6 10 5 6 
Zwischenergebnis 2 3 3 2 
Finanzergebnis  1 0 0 1 
Ergebnis nach Steuern 3 3 3 3 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
3 3 3 3 
 
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG)   295 
 
Leipziger Entwicklungs- und 
Vermarktungsgesellschaft 
mbH & Co. Grundstücks-KG 
(LEVG mbH & Co. KG) 
Adresse 
Deutscher Platz 4 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.alte-messe-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1996 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
511,3 TEUR 
Kommanditist 
Stadt Leipzig  100 % 
Komplementär 
Leipziger Entwicklungs- und 
Vermarktungsgesellschaft  
mit beschränkter Haftung  
(LEVG mbH) 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Thorsten Rupp  
(seit 01.01.2019) 
Kai Thalmann  
(seit 01.01.2019) 
Reinhard Wölpert  
(bis 31.12.2018) 
Abschlussprüfer 
Röber Hess Pimme GmbH 
Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dorothee Dubrau  
(Vorsitzende) 
 Uwe Albrecht (Stellver- 
tretender Vorsitzender) 
 Karsten Albrecht 
 Heiko Bär 
 Torsten Bonew 
 Petra Förster 
 Dr. Sabine Heymann 
 René Hobusch 
 Tobias Keller 
 Uwe Kluge 
 Volker Lux 
 Dr. Gesine Märtens 
 Siegfried Schlegel 
 Alexander Thees 
 Stephan Zimmer 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist der Besitz, die Verwal-
tung, die Entwicklung und die 
Vermarktung von Grundstücken 
des früheren Messegeländes 
(sog. Alte Messe Leipzig). Hierzu 
gehören insbesondere die Er-
schließung, die Vermietung und 
Bebauung sowie ggf. der Verkauf. 
Die Gesellschaft kann aufgrund 
besonderen Auftrags Dritter, 
insbesondere der Stadt Leipzig 
und der Bundesanstalt für verei-
nigungsbedingte Sonderaufgaben 
bzw. einer anderen Nachfolge-
organisation der Treuhand-
anstalt, auch für deren Grund-
stücke auf oder im Umfeld des 
bisherigen Messegeländes Ent-
wicklungs- und Vermarktungs-
aufgaben übernehmen. 
(2) Das Unternehmen hat sich  
bei seiner Tätigkeit an folgenden 
Leitgesichtspunkten zu orientie-
ren: 
 Die Alte Messe Leipzig ist in 
das städtische Umfeld zu  
integrieren und einer für die 
Stadt Leipzig und den gesam-
ten Wirtschaftsraum Sachsen 
förderlichen Nutzung zuzufüh-
ren; 
 die wirtschaftsgeschichtlich 
geprägte besondere Situation 
des Areals ist zu berücksich-
tigen; 
 private Investitionen sollen 
ermöglicht und gefördert 
werden." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Den Gesellschaftsvertrag konkre-
tisierende Eigentümerziele wur-
den von der Ratsversammlung 
am 19.03.2014 beschlossen (RBV-
2016/14) und fortgeschrieben am 
31.05.2018 (RBVI-DS-05407). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 

 
296   Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG) 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft erreichte im 
Jahr 2018 einen Jahresüber-
schuss in Höhe von 228 TEUR, 
der auf neue Rechnung vorge-
tragen wird. Das Ergebnis liegt 
deutlich über dem Vorjahres-
ergebnis in Höhe von 57 TEUR 
und übertrifft den Planansatz 
um 105 TEUR. Diese Entwick-
lung spiegelt sich auch in der 
Erhöhung der Eigenkapitalren-
dite auf 3 % (Vorjahr: 0,8 %) 
sowie der Gesamtkapitalrendi-
te (ROI) auf 0,8 % (Vorjahr: 
0,3  %) wider. Der Jahresüber-
schuss beruht neben der Neu-
bewertung einiger Grundstücke 
auf der Auflösung von Rückstel-
lungen.  
Der Baufortschritt des Stadt-
archivs wirkte sich deutlich auf 
die Bilanz sowie die Kennzah-
len aus. So führt der Anstieg der 
geleisteten Anzahlungen und 
Anlagen im Bau im Anlagevermö-
gen zu einer deutlichen Steige-
rung der Bilanzsumme auf 16.534 
TEUR (Vorjahr: 7.904 TEUR)  
sowie zu einer Erhöhung der 
Anlagenintensität auf 55 %  
(Vorjahr: 35,8 %). 
Der deutliche Anstieg des Fremd-
kapitals ist insbesondere auf die 
Erhöhung der Verbindlichkeiten 
im Rahmen des Baufortschritts 
des Stadtarchivs sowie der Ver-
bindlichkeiten aus erhaltenen 
Anzahlungen auf Bestellungen 
aus Lieferungen und Leistungen 
zurückzuführen. Daraus resultiert 
ein deutlicher Anstieg des Ver-
schuldungsgrades auf 297,8 % 
(Vorjahr: 201,3 %), der sich im 
Plankorridor bewegt.  
Die Gesellschaft verfügte  
zum Stichtag 31.12.2018 über 
Liquiditätsreserven in Höhe von 
2.247 TEUR. Maßgeblich bedingt 
durch langfristige Kreditverbind-
lichkeiten für den Bau des Stadt-
archivs stellt sich die Liquidität 
ersten Grades im Jahr 2018 posi-
tiv dar. Die Deckung der kurzfris-
tigen Verbindlichkeiten ist durch 
den Liquiditätsbestand gesichert. 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 64,4 55,0 35,8 14,4 
Investitionsdeckung (%) 2,0 0,0 0,0 4,7 
Fremdfinanzierung (%) 75,9 74,9 66,8 56,9 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 24,1 25,1 33,2 43,1 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 314,9 297,8 201,3 132,2 
Fremdkapital (TEUR) 23.342,0 22.523,0 14.770,0 9.623,6 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 21.205,0 18.021,8 7.163,8 5.636,7 
Liquiditätsgrad I (%) -- 158,4 36,7 35,0 
Liquiditätsgrad II (%) -- 163,0 40,3 39,2 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 1,7 3,0 0,8 0,1 
Return on Invest (ROI) (%) 0,4 0,8 0,3 0,1 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) 640,0 528,0 512,8 457,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 55,0 52,2 69,3 88,0 
Abschreibungsquote (%) 1,1 0,0 0,0 4,1 
Zuschuss (TEUR)     
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
-- 0,0 0,0 2.118,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 19.795 16.534 7.904 2.431 
Sachanlagen 19.795 16.534 7.904 2.431 
Umlaufvermögen 10.932 13.516 14.201 14.442 
 Vorräte 9.200 11.204 9.642 12.469 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
210 65 410 209 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1.522 2.247 4.149 1.764 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
28 36 0 29 
Summe Aktiva 30.755 30.086 22.106 16.902 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 7.413 7.563 7.336 7.278 
Kommanditkapital 130.233 130.232 130.233 130.233 
Gewinn-/Verlustvortrag -122.943 -122.897 -122.954 -122.964 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
123 228 57 9 
Rückstellungen 600 2.246 3.446 2.212 
Verbindlichkeiten 22.727 20.268 11.313 7.401 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
15 9 12 11 
Summe Passiva 30.755 30.086 22.106 16.902 
 
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG)   297 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 5.170 1.552 8.528 3.026 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
-500 1.126 -248 2.103 
Sonstige betriebliche Erträge 3 37 129 106 
Gesamtleistung 4.673 2.716 8.410 5.235 
Materialaufwand 3.127 1.173 7.129 3.987 
Abschreibungen 221 1 1 101 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
685 1.014 767 691 
Zwischenergebnis 640 528 513 457 
Finanzergebnis  -322 -90 -222 -214 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 0 0 1 
Ergebnis nach Steuern 318 438 291 242 
Sonstige Steuern 195 210 233 233 
Jahresüberschuss/ 
fehlbetrag  
123 228 57 9 
 
 
298   Leipziger Messe Gesellschaft mbH 
 
Leipziger Messe  
Gesellschaft mbH 
Adresse 
Messe-Allee 1 
04356 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipziger-messe.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
51.129 TEUR 
Gesellschafter 
Freistaat Sachsen 50 % 
Stadt Leipzig 50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Martin Buhl-Wagner  
(Sprecher) 
Markus Geisenberger 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft Steuer-
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
fairgourmet GmbH 100 % 
FAIRNET GmbH 100 % 
Leipziger Messe Gastveranstal-
tungen GmbH 100 % 
LMI – Leipziger Messe Inter-
national GmbH 100 % 
MaxicoM GmbH Euro-Asia 
Business Center Leipzig 100 % 
WorldSkills Leipzig 2013 GmbH 
i. L. (bis 23.11.2018) 50 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Burkhard Jung (Stellver-
tretender Vorsitzender bis 
31.12.2018, Vorsitzender  
seit 01.01.2019) 
 Martin Dulig (Vorsitzender bis 
31.12.2018, Stellvertretender 
Vorsitzender seit 01.01.2019) 
 Axel Dyck 
 Dr. Reinhold Festge 
 Prof. Dr. Gesine Grande 
 Dr. Matthias Haß  
(seit 08.01.2018) 
 Gerd Heinrich 
 Dr. Hartmut Mangold 
 Petra Michael 
 Prof. Dr. Arend Oetker 
 Sören Pellmann, MdB 
 Bodo Rodestock  
(seit 07.09.2018) 
 Lutz Schmidt 
 Prof. Dr. Gerhardt Wolff  
(bis 01.11.2018) 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Finanzausschuss 
 Präsidialausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung  
hat das Unternehmen folgenden 
Gesellschaftszweck: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Ausrichtung, Leitung und 
Verwaltung der Leipziger Messen 
und weiterer Messeveranstaltun-
gen sowie die Durchführung aller 
Geschäfte, die diesem Gegen-
stand unmittelbar oder mittelbar 
zu dienen geeignet sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Den Gesellschaftsvertrag kon-
kretisierende Eigentümerziele 
wurden von der Ratsversamm-
lung am 15.12.2010 beschlossen 
(RBV-644/10). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

Leipziger Messe Gesellschaft mbH   299 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Messe GmbH (LMG) 
schließt das Geschäftsjahr 2018 
mit einem nahezu auf Planniveau 
ausgesteuerten Jahresergebnis 
von -4,6 Mio. EUR (Plan: -4,5 Mio. 
EUR) ab, bei einem operativen 
Zuschussbedarf von nur noch 
4,9 Mio. EUR (Plan: 7 Mio. EUR). 
Die Umsatzerlöse des im Hinblick 
auf die Industrie- und Fachmes-
sen klassisch leicht turnusschwä-
cheren Geschäftsjahres 2018 
liegen mit 45 Mio. EUR leicht 
unter dem Vorjahreswert  
(-0,2 Mio. EUR) und recht erfreu-
lich über dem turnusbedingten 
sowie historisch gesehen sehr 
guten Vergleichsjahr 2016 
(+0,3 Mio. EUR). Sie übertreffen 
außerdem den Planansatz deut-
lich (+1,5 Mio. EUR). Die auch im 
Jahr 2018 durch die Gesellschaft 
vorangetriebenen Prozessverbes-
serungen und Optimierungen 
führten zu einem Rohertrag über 
dem Planansatz. 
Die Umsatzerlöse im Bereich des 
Kongressgeschäfts lagen mit 
9,8 Mio. EUR deutlich über dem 
Wert des Vorjahres (7,7 Mio. 
EUR) sowie leicht über dem Wert 
des Jahres 2016 (9,7 Mio. EUR) 
und trugen damit positiv zum 
guten Ergebnis in diesem  
Geschäftsfeld bei. Dabei ist auch 
der sehr gute Geschäftsverlauf 
der KONGRESSHALLE am Zoo zu 
beachten. Im Jahr 2018 wurden 
23 (Vorjahr: 29) eigene Messe-
veranstaltungen durchgeführt. 
Zusätzlich fanden 68 (Vorjahr: 56) 
eigenständige externe Kongresse 
und Tagungen sowie 11 (Vorjahr: 
17) Kongresse messebegleitend 
im CCL statt. Hinzu kamen 93 
(Vorjahr: 99) externe und drei 
(Vorjahr: sechs) messebegleiten-
de Kongresse in der KONGRESS-
HALLE am Zoo. 
Mit 120,2 Mio. EUR weist das 
Anlagevermögen zum Bilanzstich-
tag einen um 4,2 Mio. EUR gerin-
geren Stichtagsbestand aus. Da- 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 64,6 62,2 64,2 64,1 
Investitionsdeckung (%) 332,1 258,9 329,7 322,2 
Fremdfinanzierung (%) 11,3 14,8 13,7 12,5 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 88,7 85,2 86,3 87,5 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
36,5 36,2 38,0 -- 
Verschuldungsgrad (%) 12,8 17,4 15,8 14,3 
Fremdkapital (TEUR) 21.000,0 28.619,7 26.484,1 25.143,0 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 562,1 618,3 1.110,8 
Liquiditätsgrad II (%) -- 593,2 642,6 1.159,3 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -2,7 -2,8 -2,6 2,9 
Return on Invest (ROI) (%) -2,4 -2,4 -2,3 2,6 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
147,4 151,0 156,1 152,3 
Personalaufwandsquote (%) 40,2 41,1 38,7 39,0 
EBIT (TEUR) -8.637,0 -10.577,0 -10.302,9 -6.990,4 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 1,7 2,1 1,6 1,5 
Abschreibungsquote (%) 5,5 5,4 5,2 4,8 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
-- -- 2.533,2 3.240,0 
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
1.000,0 1.000,0 1.000,0 1.000,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
302,0 307,0 299,0 299,0 
   davon Frauen 222,0 222,0 221,0 220,0 
Anteil Frauen (%) 73,5 72,3 73,9 73,6 
Auszubildende 16,0 15,0 16,0 18,0 
Vollzeitäquivalente 295,0 298,1 289,6 293,2 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anzahl Besucher 590.515 848.444 865.757 915.520 
Anzahl Aussteller 6.663 11.867 11.310 7.294 
Anzahl Messe- und 
 Fachausstellungen 
20 23 29 25 
Verkaufte Netto-
Ausstellungsfläche (m²) 
122.072 260.046 273.110 255.519 
Kongresse und sonstige 
Veranstaltungen im CCL – 
Congress Center Leipzig und 
in der KONGRESSHALLE am 
Zoo Leipzig 
-- 175 178 195 
 
 
300   Leipziger Messe Gesellschaft mbH 
mit setzt sich der Trend der  
vergangenen Jahre fort. Den  
Abschreibungen in Höhe von 
6,5 Mio. EUR standen Anlagenzu-
gänge in Höhe von 2,5 Mio. EUR 
gegenüber. Damit lagen die  
Anlageninvestitionen auf einem 
Mehrjahreshoch. 
Von der Bilanzsumme entfallen 
im Geschäftsjahr 2018 62,2 % auf 
das Anlagevermögen (Vorjahr: 
64,2 %), das im Wesentlichen 
durch Eigenmittel und Investi-
tionszuschüsse finanziert ist.  
Die Investitionszuschüsse von  
2 Mio. EUR, jeweils hälftig von 
den beiden Gesellschaftern ge-
tragen, werden in die Kapital-
rücklage eingestellt. Passivseitig 
verringerte sich das Eigenkapital 
um 2,5 Mio. EUR. Aufgrund der 
geringeren Bilanzsumme sank  
die Eigenkapitalquote der LMG 
kaum merklich auf 85,2 % (Vor-
jahr: 86,3 %). 
Liquiditätsengpässe waren im 
abgelaufenen Geschäftsjahr  
nicht vorhanden. 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 119.700 120.171 124.350 128.917 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
4.300 4.712 5.347 5.822 
Sachanlagen 110.300 110.355 113.892 117.968 
Finanzanlagen 5.100 5.104 5.112 5.128 
Umlaufvermögen 65.600 72.819 69.216 72.123 
 Vorräte 300 614 441 287 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
3.000 3.782 2.600 3.007 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
62.300 68.423 66.175 68.829 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
100 199 33 91 
Summe Aktiva 185.400 193.189 193.599 201.131 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 164.400 164.569 167.115 175.988 
Gezeichnetes Kapital 51.100 51.129 51.129 51.129 
Kapitalrücklage 109.800 109.816 107.816 105.816 
Gewinnrücklagen 0 0 0 11.546 
Gewinn-/Verlustvortrag 8.000 8.170 0 2.310 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-4.500 -4.546 0 5.187 
Bilanzgewinn/-verlust 0 0 8.170 0 
Rückstellungen 10.300 12.828 10.017 9.702 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
4.100 4.402 4.166 4.082 
Verbindlichkeiten 5.700 12.173 10.705 6.196 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
5.000 3.619 5.762 9.245 
Summe Passiva 185.400 193.189 193.599 201.131 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 43.488 45.012 45.204 44.667 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 161 167 -155 
Sonstige betriebliche Erträge 9.639 8.243 7.952 12.621 
Gesamtleistung 53.127 53.417 53.323 57.133 
Materialaufwand 23.996 24.414 23.612 25.644 
Personalaufwand 17.470 18.502 17.511 17.414 
Abschreibungen 6.641 6.486 6.523 6.236 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
13.657 14.591 15.980 14.830 
Zwischenergebnis -8.637 -10.577 -10.303 -6.990 
Finanzergebnis  5.411 7.309 7.178 9.277 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 0 0 -4.187 
Ergebnis nach Steuern -3.226 -3.268 -3.125 6.473 
Sonstige Steuern 1.274 1.278 1.277 1.286 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-4.500 -4.546 -4.402 5.187 
 
fairgourmet GmbH   301 
 
fairgourmet GmbH 
Adresse 
Seehausener Allee 2 
04356 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.fairgourmet.de 
Gründungsjahr 
1995 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
1.023 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Martin Buhl-Wagner 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft Steuer-
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegen-
stand/öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Gesellschafts-
zweck: 
"1. Betrieb der gastronomischen 
Einrichtungen auf dem Leipziger 
Messegelände; 
2. gastronomische Versorgung 
aller im Congress Center Leipzig 
stattfindenden Kongresse und 
Veranstaltungen; 
3. Betriebsführung der gesamten 
Gastronomie auf dem Leipziger 
Messegelände; 
4. Vornahme gastronomischer 
Geschäfte außerhalb des Leipzi-
ger Messegeländes und des Con-
gress Center Leipzig, die dem 
Unternehmen unmittelbar oder 
mittelbar zu dienen geeignet 
sind; 
5. Betreiben der Kantine auf dem 
Leipziger Messegelände entspre-
chend dem jeweiligen Bedarf." 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Messe GmbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
   

 
302   fairgourmet GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft konnte auch im 
Jahr 2018 das geplante Jahres-
ergebnis aufgrund der guten 
Umsatzentwicklung sehr deutlich 
übertreffen und erreichte ein 
abführbares Ergebnis in Höhe 
von 2.667 TEUR. Bedingt durch 
die gute Geschäftsentwicklung 
fielen die Umsatzerlöse in Höhe 
von 11 Mio. EUR um rund 
2,2 Mio. EUR höher aus als  
geplant.  
Die Bilanzsumme der Gesell-
schaft ist auch im Geschäftsjahr 
2018 leicht angestiegen und liegt 
nun bei 1.922 TEUR. Die Eigen-
kapitalquote von 71,3 % (Vorjahr: 
72,6 %) bedeutet eine nach wie 
vor großzügige Eigenkapitalaus-
stattung. Die dennoch für Unter-
nehmen dieser Kapitalausstat-
tung ungewöhnlich hohe Eigen-
kapitalrentabilität entsteht durch 
den generell geringen Kapital-
bedarf des von der Gesellschaft 
verfolgten Geschäftsmodells. 
Liquiditätsengpässe waren im 
abgelaufenen Geschäftsjahr  
nicht vorhanden. 
Eine Planbilanz wird nicht auf-
gestellt, somit ist ein Ausweis  
von Planbilanzkennzahlen nicht 
möglich. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- 17,4 16,4 19,4 
Investitionsdeckung (%) -- 80,3 231,7 55,6 
Fremdfinanzierung (%) -- 28,7 27,4 27,0 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 71,3 72,6 73,0 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 40,2 37,8 36,9 
Fremdkapital (TEUR) -- 551,0 518,0 506,1 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 111,3 164,4 188,2 
Liquiditätsgrad II (%) -- 413,7 410,4 462,9 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 194,5 139,8 138,8 
Return on Invest (ROI) (%) -- 138,8 101,4 101,4 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
-- 268,3 239,0 250,6 
Personalaufwandsquote (%) 31,1 27,0 29,2 27,9 
EBIT (TEUR) 1.561,0 2.670,0 1.919,0 1.904,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 36,5 13,3 46,9 
Abschreibungsquote (%) -- 29,3 30,7 26,1 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 43,0 44,0 44,0 
   davon Frauen -- 24,0 25,0 24,0 
Anteil Frauen (%) -- 55,8 56,8 54,5 
Auszubildende -- 9,0 9,0 7,0 
Vollzeitäquivalente -- 41,0 40,6 40,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- 334 309 364 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
-- 19 25 32 
Sachanlagen -- 315 284 331 
Umlaufvermögen -- 1.579 1.572 1.511 
 Vorräte -- 189 189 154 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 1.016 829 805 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 374 554 552 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 9 8 3 
Summe Aktiva -- 1.922 1.889 1.877 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 1.371 1.371 1.371 
Gezeichnetes Kapital -- 1.023 1.023 1.023 
Kapitalrücklage -- 195 195 195 
Gewinnrücklagen --  153 153 
Rückstellungen -- 192 181 213 
Verbindlichkeiten -- 336 337 293 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 23 0 0 
Summe Passiva -- 1.922 1.889 1.877 
 
fairgourmet GmbH   303 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 8.832 11.002 9.703 10.024 
Sonstige betriebliche Erträge  18 29 24 
Gesamtleistung 8.832 11.020 9.732 10.048 
Materialaufwand 2.800 3.606 3.420 3.899 
Personalaufwand 2.750 2.976 2.832 2.793 
Abschreibungen 108 98 95 95 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
1.613 1.670 1.466 1.357 
Zwischenergebnis 1.561 2.670 1.919 1.904 
Finanzergebnis   -2 -2 0 
Ergebnis nach Steuern 1.561 2.668 1.917 1.905 
Sonstige Steuern 2 1 1 2 
Abgeführter Gewinn 1.559 2.667 1.916 1.903 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
304   FAIRNET GmbH 
 
FAIRNET GmbH 
Adresse 
Messe-Allee 1 
04356 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.fairnet.de 
Gründungsjahr 
1995 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
1.023 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Martin Buhl-Wagner 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft Steuer-
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftervertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Gesellschafts-
zweck: 
"Gegenstand des Unternehmens 
sind Serviceleistungen im Zu-
sammenhang mit Messen, Aus-
stellungen und Veranstaltungen, 
insbesondere die Planung und 
Realisierung von Messe- und 
Produktpräsentationen, ferner 
die Beratung von Unternehmen 
bezüglich der Teilnahme an  
Messen und Ausstellungen ein-
schließlich Unterstützung bei der 
Vorbereitung, Teilnahme und 
Nachbereitung von Messen im  
In- und Ausland." 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Messe GmbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
  

FAIRNET GmbH   305 
Bewertung der Kennzahlen 
Die FAIRNET blickt auf ein sehr 
erfolgreiches Wirtschaftsjahr 
2018 zurück. Mit einem abführ-
baren Ergebnis in Höhe von  
1.369 TEUR konnte die Planung 
um 95 TEUR übertroffen werden. 
Maßgeblich hierfür war die gute 
Umsatzentwicklung im Vergleich 
zum Planansatz. 
Im abgelaufenen Geschäftsjahr 
lag der Umsatz mit 26,2 Mio. EUR 
um nahezu 1,3 Mio. EUR höher 
als geplant. Die Bilanzsumme der 
Gesellschaft hat sich erhöht und 
liegt nun bei 3,4 Mio. EUR. 
Korrespondierend zu dieser Ent-
wicklung verringerte sich die 
Eigenkapitalquote auf nunmehr 
35,5 % (Vorjahr: 39 %). Damit ist 
die Eigenkapitalausstattung der 
Gesellschaft weiterhin großzügig. 
Liquiditätsengpässe waren im 
abgelaufenen Geschäftsjahr  
nicht vorhanden.  
Eine Planbilanz wird nicht auf-
gestellt, somit ist ein Ausweis  
von Planbilanzkennzahlen nicht 
möglich. 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- 2,5 3,6 3,3 
Investitionsdeckung (%) -- 196,2 96,2 37,3 
Fremdfinanzierung (%) -- 64,5 61,0 63,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 35,5 39,0 36,2 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 181,9 156,6 176,1 
Fremdkapital (TEUR) -- 2.179,0 1.876,0 2.109,8 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- keine keine 178,3 
Liquiditätsgrad I (%) -- 130,8 113,9 88,7 
Liquiditätsgrad II (%) -- 233,9 285,8 189,2 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 114,3 128,5 212,4 
Return on Invest (ROI) (%) -- 40,5 50,1 76,9 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
-- 842,5 782,6 1.071,6 
Personalaufwandsquote (%) 7,5 7,5 7,8 5,6 
EBIT (TEUR) 1.272,0 1.371,0 1.540,0 2.545,1 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 30,2 47,3 59,6 
Abschreibungsquote (%) -- 59,3 45,5 22,3 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 33,0 34,0 33,0 
   davon Frauen -- 18,0 20,0 20,0 
Anteil Frauen (%) -- 54,5 58,8 60,6 
Auszubildende -- 6,0 6,0 5,0 
Vollzeitäquivalente -- 31,1 32,5 30,6 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- 86 112 111 
Immaterielle Vermögensge-
genstände 
-- 23 42 33 
Sachanlagen -- 63 70 77 
Umlaufvermögen -- 3.283 2.957 3.198 
 Vorräte -- 305 219 218 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 1.313 1.647 1.583 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 1.665 1.091 1.397 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 8 5  
Summe Aktiva -- 3.377 3.074 3.308 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 1.198 1.198 1.198 
Gezeichnetes Kapital -- 1.023 1.023 1.023 
Kapitalrücklage -- 41 41 41 
Gewinnrücklagen -- 0 134 134 
Rückstellungen -- 906 918 535 
Verbindlichkeiten -- 1.273 958 1.575 
Summe Passiva -- 3.377 3.074 3.308 
 
 
306   FAIRNET GmbH 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 24.875 26.202 25.435 32.792 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 -137 161 -158 
Sonstige betriebliche Erträge 150 132 121 149 
Gesamtleistung 25.025 26.197 25.717 32.782 
Materialaufwand 21.026 22.002 21.222 27.203 
Personalaufwand 1.875 1.977 1.983 1.820 
Abschreibungen 34 51 51 25 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
818 796 921 1.189 
Zwischenergebnis 1.272 1.371 1.540 2.545 
Finanzergebnis  3 -1 0 4 
Ergebnis nach Steuern 1.275 1.370 1.540 2.549 
Sonstige Steuern 0 1 1 4 
Abgeführter Gewinn 1.275 1.369 1.539 2.545 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH   307 
 
Leipziger Messe  
Gastveranstaltungen GmbH 
Adresse 
Messe-Allee 1 
04356 Leipzig 
E-Mail 
info@leipzig-
gastveranstaltungen.de 
Homepage 
www.leipzig-
gastveranstaltungen.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
2.582 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Martin Buhl-Wagner 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft Steuer-
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Gesellschafts-
zweck: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Vermietung, Verpachtung, 
Verwaltung und sonstige Nut-
zung von Immobilien. Das gilt 
insbesondere für im Eigentum 
oder im Besitz der Leipziger  
Messe GmbH oder ihrer Tochter-
gesellschaften stehende Immo-
bilien." 
 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Messe GmbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
 
 
 
  

 
308   Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Messe Gastveran-
staltungen GmbH kann ebenfalls 
auf ein sehr erfolgreiches Wirt-
schaftsjahr 2018 zurückblicken. 
Mit einem abführbaren Ergebnis 
in Höhe von 2.848 TEUR konnte 
die Planung um 483 TEUR über-
troffen werden. Maßgeblich hier-
für war die gute Umsatzentwick-
lung relativ zur Planung. Im abge-
laufenen Geschäftsjahr lag der 
Umsatz mit 5,4 Mio. EUR um 
nahezu 0,7 Mio. EUR höher als 
geplant.  
Die Bilanzsumme der Gesell-
schaft hat sich um ca. 0,3 Mio. 
EUR auf 6,2 Mio. EUR verringert, 
liegt aber noch über dem Niveau 
des Jahres 2016. Entsprechend  
zu dieser Entwicklung stieg die 
Eigenkapitalquote auf nunmehr 
57,8 % (Vorjahr: 54,8 %). Damit 
ist die Eigenkapitalausstattung 
der Gesellschaft weiterhin groß-
zügig.  
Liquiditätsengpässe waren im 
abgelaufenen Geschäftsjahr nicht 
vorhanden. Eine Planbilanz wird 
nicht aufgestellt, somit ist ein 
Ausweis von Planbilanzkennzah-
len nicht möglich. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- 16,1 15,3 16,8 
Investitionsdeckung (%) -- -- -- 1.960,0 
Fremdfinanzierung (%) -- 42,2 45,2 39,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 57,8 54,8 60,2 
Eigenkapitalreichweite (Jah-
re) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 73,1 82,4 66,1 
Fremdkapital (TEUR) -- 2.636,0 2.971,0 2.383,3 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- 1.341,0 1.875,0 1.797,7 
Liquiditätsgrad I (%) -- 33,2 58,3 125,2 
Liquiditätsgrad II (%) -- 260,8 2.704,4 5.168,9 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 79,0 88,3 123,8 
Return on Invest (ROI) (%) -- 45,6 48,4 74,5 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
-- 901,3 1.037,0 1.784,0 
Personalaufwandsquote (%) 8,2 7,4 6,4 4,1 
EBIT (TEUR) 2.365,0 2.850,0 3.185,0 4.462,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- -- -- 0,0 
Abschreibungsquote (%) -- -- -- 1,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 6,0 6,0 6,0 
   davon Frauen -- 4,0 4,0 4,0 
Anteil Frauen (%) -- 66,7 66,7 66,7 
Vollzeitäquivalente  6,0 6,0 6,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- 1.005 1.005 1.005 
Sachanlagen -- 1.005 1.005 1.005 
Umlaufvermögen -- 5.236 5.571 4.983 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 4.569 5.451 4.862 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 667 120 121 
Summe Aktiva -- 6.241 6.576 5.988 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 3.605 3.605 3.605 
Gezeichnetes Kapital -- 2.582 2.582 2.582 
Gewinnrücklagen -- 0 1.023 1.023 
Rückstellungen -- 628 976 465 
Verbindlichkeiten -- 2.008 1.995 1.918 
Summe Passiva -- 6.241 6.576 5.988 
 
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH   309 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 4.735 5.408 6.222 10.704 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 0 0 -346 
Sonstige betriebliche Erträge 11 53 16 45 
Gesamtleistung 4.746 5.461 6.238 10.403 
Materialaufwand 1.845 2.056 2.516 5.358 
Personalaufwand 389 400 399 443 
Abschreibungen    10 
Sonstige betriebliche Auf-
wendungen 
147 155 138 130 
Zwischenergebnis 2.365 2.850 3.185 4.462 
Finanzergebnis   -1   
Ergebnis nach Steuern 2.365 2.849 3.185 4.462 
Sonstige Steuern  1 1 2 
Abgeführter Gewinn 2.365 2.848 3.184 4.461 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
310   LMI – Leipziger Messe International GmbH 
 
 
LMI – Leipziger Messe  
International GmbH 
Adresse 
Messe-Allee 1 
04356 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lm-international.com 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
153 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Markus Geisenberger 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft Steuer-
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Gesellschafts-
zweck: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Organisation, Beratung, 
Vorbereitung und Durchführung 
von Messen, Ausstellungen und 
verkaufsfördernden Veranstal-
tungen im In- und Ausland sowie 
sonstige mittel- und unmittelbar 
damit im Zusammenhang  
stehende Geschäfte." 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Messe GmbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
  

LMI – Leipziger Messe International GmbH   311 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft erreichte im  
Jahr 2018 ein deutlich besseres 
Jahresergebnis als ursprünglich  
geplant. Das abführbare Ergebnis 
betrug 143 TEUR (Plan: 68 TEUR). 
Maßgeblich hierfür war die gute 
Umsatzentwicklung im Vergleich 
zum Planansatz. Im abgelaufenen 
Geschäftsjahr lag der Umsatz mit 
10,4 Mio. EUR um 1,7 Mio. EUR 
höher als geplant.  
Die Bilanzsumme der Gesell-
schaft hat sich auf 1.022 TEUR 
fast verdoppelt, wobei zu beach-
ten ist, dass ein großer Teil der 
Aktiva Umlaufvermögen darstellt. 
Parallel zu dieser Entwicklung 
halbierte sich die Eigenkapital-
quote nahezu auf 15 % (Vorjahr: 
29,3 %). Das Geschäftsmodell 
erfordert allerdings auch keine 
höhere Ausstattung mit Eigen-
kapital. 
Liquiditätsengpässe waren im 
abgelaufenen Geschäftsjahr nicht 
vorhanden. Eine Planbilanz wird 
nicht aufgestellt, somit ist ein 
Ausweis von Planbilanzkennzah-
len nicht möglich. 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- 0,3 -- 0,1 
Investitionsdeckung (%) -- 33,3 -- -- 
Fremdfinanzierung (%) -- 85,0 70,7 84,3 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 15,0 29,3 15,7 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 568,0 241,2 538,1 
Fremdkapital (TEUR) -- 869,0 369,0 825,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- keine 47,0 288,9 
Liquiditätsgrad I (%) -- 109,0 82,0 60,7 
Liquiditätsgrad II (%) -- 135,8 169,0 131,1 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 93,5 215,0 30,3 
Return on Invest (ROI) (%) -- 14,0 63,0 4,8 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
-- 1.022,2 819,6 1.001,6 
Personalaufwandsquote (%) 6,7 5,8 7,0 5,6 
EBIT (TEUR) 67,6 144,0 330,0 47,6 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 100,0 -- -- 
Abschreibungsquote (%) -- 33,3 -- 200,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 11,0 11,0 10,0 
   davon Frauen -- 8,0 8,0 8,0 
Anteil Frauen (%) -- 72,7 72,7 80,0 
Vollzeitäquivalente -- 10,2 10,5 9,6 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- 3 0 1 
Sachanlagen -- 3 - 1 
Umlaufvermögen -- 1.019 522 978 
 Vorräte -- 3 81 76 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 201 227 485 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
---- 815 214 417 
Summe Aktiva  1.022 522 979 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 153 153 153 
Gezeichnetes Kapital -- 153 153 153 
Rückstellungen -- 121 108 119 
Verbindlichkeiten -- 748 261 706 
Summe Passiva -- 1.022 522 979 
 
 
312   LMI – Leipziger Messe International GmbH 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 8.742 10.426 8.606 9.615 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 28 161 -173 
Sonstige betriebliche Erträge 0 18 69 23 
Gesamtleistung 8.742 10.472 8.836 9.464 
Materialaufwand 7.784 9.409 7.571 8.557 
Personalaufwand 588 601 600 541 
Abschreibungen 4 1  2 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
298 317 335 317 
Zwischenergebnis 68 144 330 48 
Finanzergebnis  0 -1 -1 -1 
Ergebnis nach Steuern 68 143 329 47 
Sonstige Steuern 0 0 0 1 
Abgeführter Gewinn 68 143 329 47 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig   313 
 
MaxicoM GmbH Euro-Asia 
Business Center Leipzig 
Adresse 
Messe-Allee 2 
04356 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.maxicom.de 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe  
Gesellschaft mbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Matthias Rose 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft Steuer-
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 hat das Unter-
nehmen folgenden Gesellschafts-
zweck: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb und die Verwal-
tung des Euro-Asia Business Cen-
ters im MaxicoM-Gebäude und 
des Gebäudes selbst, alle damit 
im Zusammenhang stehenden 
notwendigen Maßnahmen und 
Aktivitäten zur Ansiedlung von  
in- und ausländischen Mietern 
sowie das Erbringen von Dienst-
leistungen." 
 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Messe GmbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
 
 
  

 
314   MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft erreichte im Jahr 
2018 ein abführbares Ergebnis  
in Höhe von 431 TEUR, das um  
122 TEUR über der Planung liegt 
und auch die Ergebnisse der Vor-
jahre deutlich überschreitet.  
Ursächlich für diese Entwicklung 
ist eine nochmalige deutliche 
Umsatzsteigerung.  
Die Bilanzsumme der Gesell-
schaft bewegt sich weiterhin auf 
dem Niveau der Vorjahre und 
liegt nun bei 494 TEUR. Dement-
sprechend entwickelte sich die 
Eigenkapitalquote, die nun bei 
27,3 % liegt (Vorjahr: 29,3 %). 
Damit ist die Eigenkapitalausstat-
tung der Gesellschaft weiterhin 
angemessen. Liquiditätsengpässe 
waren im abgelaufenen Ge-
schäftsjahr nicht vorhanden. 
Eine Planbilanz wird nicht auf-
gestellt, somit ist ein Ausweis von 
Planbilanzkennzahlen nicht mög-
lich. 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- 2,0 0,9 1,1 
Investitionsdeckung (%) -- 25,0 200,0  
Fremdfinanzierung (%) -- 72,6 70,4 72,1 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 27,3 29,3 27,6 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 264,6 238,2 258,5 
Fremdkapital (TEUR) -- 358,5 324,0 351,8 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- 225,0 198,0 160,5 
Liquiditätsgrad I (%) -- 14,8 23,1 136,5 
Liquiditätsgrad II (%) -- 178,4 225,1 792,7 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 319,3 260,0 185,1 
Return on Invest (ROI) (%) -- 87,2 76,3 51,1 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
-- 342,9 321,2 294,0 
Personalaufwandsquote (%) 25,5 24,2 25,1 27,4 
EBIT (TEUR) 308,0 431,0 351,0 249,6 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 80,0 25,0 -- 
Abschreibungsquote (%) -- 20,0 50,0 34,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 3,0 4,0 3,0 
   davon Frauen -- 2,0 2,0 2,0 
Anteil Frauen (%) -- 66,7 50,0 66,7 
Vollzeitäquivalente -- 4,2 4,2 4,2 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- 10 4 5 
Sachanlagen -- 10 4 5 
Umlaufvermögen -- 482 454 481 
 Vorräte -- 11 6 3 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 432 402 396 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 39 46 82 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 2 2 2 
Summe Aktiva -- 494 460 488 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 135 135 135 
Gezeichnetes Kapital -- 50 50 50 
Kapitalrücklage -- 85 85 85 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
-- 1 2 3 
Rückstellungen -- 88 74 103 
Verbindlichkeiten -- 264 244 243 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 6 5 5 
Summe Passiva -- 494 460 488 
 
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig   315 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 1.326 1.440 1.349 1.235 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
12 18 24 9 
Sonstige betriebliche Erträge 20 19 25 24 
Gesamtleistung 1.358 1.477 1.398 1.267 
Materialaufwand 593 638 637 568 
Personalaufwand 338 348 338 339 
Abschreibungen 5 2 2 2 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
115 58 70 110 
Zwischenergebnis 308 431 351 250 
Ergebnis nach Steuern 308 431 351 250 
Sonstige Steuern    0 
Abgeführter Gewinn 308 431 351 249 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 0 0 0 
 
 
316   WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L. 
 
WorldSkills Leipzig 2013 
GmbH i. L.  
Adresse 
Springerstraße 9 
04105 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.worldskillsleipzig2013. 
com 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH (in Liquidation,  
erloschen seit 23.11.2018) 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH (bis 23.11.2018) 50 % 
WorldSkills Germany e. V. 
(bis 23.11.2018) 50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung  
Geschäftsführung (Liquidator) 
Alexander Erdmann  
(bis 23.11.2018) 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Zweck der Gesellschaft ist die 
Förderung der Berufsbildung. 
Er wird insbesondere durch  
folgende Maßnahmen verwirk-
licht, die den Gegenstand des 
Unternehmens bilden:  
a) Planung, Vorbereitung, Organi-
sation, Ausrichtung und Nachbe-
reitung der Berufsweltmeister-
schaft "WorldSkills Leipzig 2013" 
einschließlich Eröffnungs- und 
Schlussfeier  
b) Planung, Vorbereitung, Orga-
nisation, Durchführung und 
Nachbereitung des kompletten 
Rahmenprogramms der Berufs-
weltmeisterschaft "WorldSkills 
Leipzig 2013" einschließlich aller 
hiermit zusammenhängenden 
Maßnahmen und Veranstaltun-
gen (z. B. Tagungen, Kongresse, 
Exkursionen und Partnerschaf-
ten)  
c) Planung, Vorbereitung, Orga-
nisation und Nachbereitung der 
Unterbringung und des Trans-
ports der Teilnehmer und sonsti-
ger Beteiligter der Berufswelt-
meisterschaft "WorldSkills Leipzig 
2013"  
d) Presse- und Öffentlichkeits-
arbeit für die Berufsweltmeister-
schaft "WorldSkills Leipzig 2013" 
einschließlich deren Präsentation 
und umfassender Bewerbung bei 
anderen nationalen und inter-
nationalen Berufsmeisterschaf-
ten (z. B. WorldSkills London 
2011, WorldSkills Europe)  
e) Förderung und Unterstützung 
von nationalen und internationa-
len Berufswettbewerben sowie 
berufsbildungsorientierten Leis-
tungswettbewerben, insbesonde-
re die Wettbewerbsteilnahme 
sowie die Unterstützung von 
Teilnehmern solcher Wettbewer-
be, zur Vorbereitung der Berufs-
weltmeisterschaft "WorldSkills 
Leipzig 2013"." 
 
Nach dem im Gesellschafts-
vertrag festgelegten Zweck wur-
de die Planung, Vorbereitung  
und Ausrichtung der Berufswelt-
meisterschaft im Jahr 2013 abge-
schlossen. Die Gesellschaft wurde 
zum 31.03.2014 planmäßig auf-
gelöst und ist mit Handelsregis-
tereintrag vom 23.11.2018 erlo-
schen. 
 
  

Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer   317 
 
Leipziger Stiftung  
für Innovation und  
Technologietransfer 
Adresse 
Riquet-Haus,  
Schuhmachergässchen 1–3 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipziger-stiftung.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
Stiftung des bürgerlichen 
Rechts 
Stiftungskapital 
25.565 TEUR 
Stifter 
Stadt Leipzig 
Organe 
Kuratorium 
Vorstand 
Vorstand 
Burkhard Jung (Vorsitzender) 
Torsten Bonew (Stellver-
tretender Vorsitzender) 
Prof. Dr.-Ing. Hubertus Milke 
Prof. Dr. Kathrin M. Möslein 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Kuratorium 
 Prof. Dr. med. Frank Emmrich 
(Vorsitzender) 
 Dr. Peter Bloß 
 Prof. Dr. rer.nat. Dr. med. 
Johannes Boltze 
 Siegbert Droese 
 Dr. Roland Fassauer 
 Prof. Dr. Dr. h.c. Angela D. 
Friederici (bis 21.01.2018) 
 Dr. André Gerth 
 William Grosser 
 Reinhold Hüls 
 Ute Köhler-Siegel 
 Annette Körner 
 Prof. Dr.-Ing. Dirk Landgrebe 
(bis 30.09.2018) 
 Alexander Lohse 
 Prof. Dr. rer. nat. Knut  
Löschke 
 Prof. Dr. med. Friedrich-
Wilhelm Mohr 
 Prof. Dr. Dr. h.c. Bernd Rau-
schenbach (bis 24.03.2019) 
 Prof. Dr.-Ing. Siegfried  
Russwurm 
 Bettina Voßberg 
Stiftungszweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat 
die Stiftung folgenden Stiftungs-
zweck: 
"Zweck der Stiftung ist die Förde-
rung von Wissenschaft und For-
schung, die Förderung der Volks- 
und Berufsbildung sowie des 
demokratischen Staatswesens  
in der Stadt Leipzig. Die Stiftung 
fördert insbesondere Vorhaben 
der Grundlagenforschung und 
der anwendungsorientierten 
Forschung, neue Technologien 
sowie den Transfer wissenschaft-
licher Erkenntnisse in Wirtschaft 
und Gesellschaft. Im Rahmen 
dessen unterstützt sie den Er-
werb von Schlüsselqualifikatio-
nen, den Auf- und Ausbau von 
Informations-, Kommunikations- 
und Kooperationsnetzwerken, 
den Know-how-Transfer zwi-
schen Theorie und Praxis sowie 
zwischen öffentlichem und pri-
vatem Sektor. Das geschieht vor 
allem durch:  
 Förderung von Auf- und Aus-
bau der Infrastruktur auf dem 
Gebiet der wirtschaftsnahen 
Forschung und der Ausstat-
tung von Forschungsinstituten 
 Förderung von Forschungs- 
und Kooperationsvorhaben 
und Austauschprogrammen 
zwischen Wissenschaft, Wirt-
schaft, Politik und Verwaltung  
 Förderung und/oder Durch-
führung von Seminaren, Foren 
und Qualifizierungsveranstal-
tungen sowie das Einholen 
entsprechender Gutachten 
und Analysen 
 Ausloben von Preisen, Durch-
führung von Wettbewerben 
und Vergabe von Leistungs-
stipendien." 
  

 
318   Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Stiftung für Inno-
vation und Technologietransfer 
weist in ihrer Bilanz ein um  
3.602 TEUR gestiegenes Anlage-
vermögen in Höhe von nunmehr 
27.269 TEUR aus. Das langfristig 
gebundene Vermögen umfasst 
93,1 % (Vorjahr: 81,2 %) des  
Gesamtvermögens und besteht 
zu 100 % aus Finanzanlagen.  
Das Kapital der Stiftung setzt sich 
nahezu vollständig aus Eigenkapi-
tal zusammen.  
Die liquiden Mittel haben sich 
aufgrund der Investitionen in  
das Finanzanlagevermögen um 
3.468 TEUR reduziert. 
Das Stiftungsergebnis in Höhe 
von 145 TEUR (Vorjahr: 
196 TEUR) gliedert sich in einen 
Verlust im ideellen Bereich in 
Höhe von 344 TEUR und in einen 
Gewinn aus Vermögensverwal-
tung in Höhe von 489 TEUR. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- 93,1 81,2 70,6 
Fremdfinanzierung (%) -- 0,1 0,1 0,1 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%)  99,9 99,9 99,9 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 0,1 0,1 0,1 
Fremdkapital (TEUR) -- 16,6 17,7 17,6 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 42.889,1 122.553,9 194.316,7 
Liquiditätsgrad II (%) -- 46.138,5 125.564,8 198.812,8 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 0,5 0,7 0,1 
Return on Invest (ROI) (%) -- 0,5 0,7 0,1 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) -- -372,7 -529,5 -839,6 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 28,8 49,7 36,6 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- 27.269 23.667 20.423 
Sachanlagen -- 0 0 0 
Finanzanlagen -- 27.269 23.667 20.423 
Umlaufvermögen -- 2.007 5.465 8.513 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 141 131 193 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
-- 1.866 5.334 8.320 
Summe Aktiva -- 29.276 29.132 28.936 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 29.260 29.115 28.919 
Stiftungskapital -- 25.565 25.565 25.565 
Gewinnrücklagen -- 3.540 3.380 3.200 
Bilanzgewinn/Bilanzverlust -- 155 170 154 
Rückstellungen -- 12 13 13 
Verbindlichkeiten -- 4 4 4 
Summe Passiva -- 29.276 29.132 28.936 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Ideeller Bereich     
Erträge -- 25 33 51 
Aufwendungen  
Zweckerfüllung 
-- 295 461 680 
Betriebliche Aufwendungen 
und Abschreibungen 
-- 74 80 85 
Verlust ideeller Bereich -- -344 -507 -714 
Vermögensverwaltung     
Erträge  -- 622 725 860 
Sonstige Aufwendungen -- 132 23 125 
Gewinn 
 Vermögensverwaltung 
-- 489 703 734 
Stiftungsergebnis -- 145 196 20 
 
 Leipzig Tourist Service e. V.   319 
 
Leipzig Tourist Service e. V. 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipzig.travel 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
Verein 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand: 31.12.2018) 
Stadt Leipzig 18 von 96  
Wirtschaftsunternehmen 
(u. a. Leipziger Messe GmbH, 
Flughafen Leipzig/Halle GmbH) 
Hotels, Pensionen und Gastro-
nomiebetriebe 
Freizeit- und Kultureinrichtun-
gen  
Stadt- und Kreissparkasse 
Leipzig 
Verbände und sonstige Unter-
nehmen 
Privatpersonen  
Organe 
Mitgliederversammlung 
Vorstand 
Geschäftsführung 
Volker Bremer 
Abschlussprüfer 
Connex Steuer- und Wirt-
schaftsberatung GmbH  
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Leipzig Tourismus und  
Marketing GmbH 100 % 
Tourismus Marketing  
Gesellschaft Sachsen mbH 6 % 
Mitglieder Vorstand 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Uwe Albrecht (1. Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Dr. Skadi Jennicke (2. Stell-
vertretende Vorsitzende) 
 Götz Ahmelmann  
(seit 28.02.2019) 
 Heiko Bär 
 Martin Buhl-Wagner 
 Axel Erhardt 
 Rita Fleischer (bis 16.04.2019) 
 Axel Hüpkes 
 Prof. Dr. Jörg Junhold 
 Markus Kopp (bis 07.12.2018) 
 Dr. Joachim Lamla 
 Dr. Harald Langenfeld 
 Prof. Andreas Schulz 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung  
hat der Verein folgenden Zweck: 
"Der Zweck des Vereins ist die 
Förderung des Tourismus-, des 
Veranstaltungs- und des Kon-
gresswesens in Leipzig und in der 
Region."  
Dieser Zweck wird insbesondere 
erreicht durch Marketing, Wer-
bung, Kommunikation und  
Öffentlichkeitsarbeit zur Förde-
rung des Tourismus und des Kon-
gresswesens in Leipzig und der 
Region, Initiierung und Sicherstel-
lung von touristischen Grund- 
und Sonderangeboten vor Ort 
sowie Einführung eines  
regelmäßigen touristischen 
Stammtischs für Mitglieder und 
Interessierte. 
Lagebericht 
Den Kurzbericht des Vereins fin-
den Sie in elektronischer Form 
auf dem Datenträger, der diesem 
Bericht beigefügt ist. 
 
  

 
320   Leipzig Tourismus und Marketing GmbH 
 
Leipzig Tourismus  
und Marketing GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipzig.travel 
Gründungsjahr 
1996 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Gesellschafter 
Leipzig Tourist Service e. V.  
100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Volker Bremer 
Abschlussprüfer 
WRG Audit GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglied Gesellschafter-
versammlung 
 Burkhard Jung (Vorstands-
vorsitzender des LTS e. V.) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmenszweck:  
"Die Gesellschaft verfolgt die 
Förderung des Tourismus-, des 
Veranstaltungs- und Kongress-
wesens sowie die Imagekommu-
nikation und Standortwerbung in 
Leipzig und der Region. Sie wird 
durch geeignete Maßnahmen  
im Bereich des Standort-, Tou-
rismus- und regionalen Wirt-
schaftsmarketings tätig. Dabei 
wird sie insbesondere durch  
Beratung und Information, durch 
Aktionen und Initiativen in  
öffentlich-privater Zusammen-
arbeit alle Kräfte in der Stadt 
beteiligen und dadurch nach 
innen wie nach außen zur Profi-
lierung der Stadt beitragen.  
Die Gesellschaft verfolgt insbe-
sondere folgende Ziele:  
a) Beteiligung der Leipziger Wirt-
schaft an gemeinschaftlich getra-
genen Aktionen und Initiativen  
b) Koordination von Marketing-
Aktivitäten und enge Kooperati-
on mit der Wirtschaft, Verbänden 
und Institutionen  
c) eigene Veranstaltungen und 
Aktivitäten, die dem Leitprofil  
der Stadt Leipzig entsprechen 
und ihr Image nach innen und 
außen stärken  
d) die operative Umsetzung der 
Ziele, Aufgaben und Projekte  
des im Vereinsregister des Amts-
gerichts Leipzig zum Az. VR 969 
eingetragenen Vereins Leipzig 
Tourist Service e. V.  
Die Gesellschaft ist zu allen  
Geschäften und Maßnahmen 
berechtigt, die den Gesellschafts-
zweck fördern. Hierzu zählt ins-
besondere die Einwerbung von 
Sponsorengeldern. Sie kann 
Dienstleistungen für Dritte er-
bringen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

Leipzig Tourismus und Marketing GmbH   321 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipzig Tourismus und  
Marketing GmbH schließt das 
Geschäftsjahr 2018 mit einem 
Fehlbetrag in Höhe von 91 TEUR 
ab, der auf neue Rechnung vor-
getragen wird. 
Die Vermögens-, Finanz- und 
Ertragslage der LTM GmbH ist 
weiterhin als ausgewogen zu 
bewerten. Aufgrund des negati-
ven Jahresergebnisses sank die 
Eigenkapitalquote auf 8,9 % der 
Bilanzsumme (Vorjahr: 16,9 %). 
Die recht knappe Eigenkapital-
ausstattung kann dennoch gera-
de noch als branchenüblich  
betrachtet werden. 
Die Finanzierung der laufenden 
Geschäftstätigkeit der Gesell-
schaft wird vor allem durch die 
Zuwendungen der Stadt Leipzig  
in Höhe von 2.630,5 TEUR (Vor-
jahr: 2.700 TEUR) gesichert.  
Zum Stichtag 31.12.2018 betrug 
der Stand der liquiden Mittel  
490 TEUR (+18 TEUR gegenüber 
dem Vorjahresstichtag). Trotz 
Verbesserung ist die Liquidität 
weiterhin als knapp zu bewerten. 
Die Zahlungsfähigkeit der LTM 
war jederzeit gewährleistet. 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 16,1 16,5 23,4 18,9 
Investitionsdeckung (%) 350,0 279,4 78,8 186,9 
Fremdfinanzierung (%) 84,2 90,1 81,1 85,1 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 15,0 8,9 16,9 13,0 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- 1,2 -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 531,8 911,5 430,3 570,4 
Fremdkapital (TEUR) 959,5 1.091,7 956,2 1.120,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 280,0 244,8 226,4 405,8 
Liquiditätsgrad I (%) -- 66,7 67,6 55,2 
Liquiditätsgrad II (%) -- 109,1 105,8 81,4 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- -83,7 14,2 19,2 
Return on Invest (ROI) (%) -- -7,5 2,4 2,5 
Geschäftserfolg     
Umsatz je 
 Vollzeitäquivalent (TEUR) 
52,4 54,6 58,4 64,5 
Personalaufwandsquote (%) 85,4 84,5 79,3 70,2 
EBIT (TEUR) 2,0 -24,4 46,3 35,3 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 16,4 18,9 49,1 23,8 
Abschreibungsquote (%) 57,4 52,8 38,7 44,5 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
2.600,0 2.630,5 2.700,0 2.665,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
53,0 51,7 52,5 47,6 
   davon Frauen 43,0 40,5 42,1 38,5 
Anteil Frauen (%) 81,1 78,2 80,2 80,9 
Vollzeitäquivalente 43,0 41,9 41,0 41,3 
 
 
322   Leipzig Tourismus und Marketing GmbH 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 183 200 275 249 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
118 120 202 170 
Sachanlagen 65 80 73 79 
Umlaufvermögen 940 982 876 1.023 
 Vorräte 250 180 137 286 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
250 312 267 238 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
440 490 472 499 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
17 29 27 45 
Aktiver Unterschiedsbetrag 
aus der Vermögens-
verrechnung 
0 1 0 0 
Summe Aktiva 1.140 1.211 1.178 1.317 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 171 108 199 171 
Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 
Kapitalrücklage 27 27 27 27 
Gewinn-/Verlustvortrag 118 146 118 85 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 -91 28 33 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
19 23 46 51 
Rückstellungen 230 346 235 191 
Verbindlichkeiten 720 735 698 905 
Summe Passiva 1.140 1.211 1.178 1.317 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 2.255 2.288 2.394 2.663 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 8 0 -7 
Sonstige betriebliche Erträge 3.100 3.234 3.379 3.276 
Gesamtleistung 5.355 5.530 5.774 5.932 
Materialaufwand 868 712 855 1.065 
Personalaufwand 1.925 1.934 1.900 1.869 
Abschreibungen 105 105 106 111 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
2.455 2.803 2.866 2.852 
Zwischenergebnis 2 -24 46 35 
Finanzergebnis  0 1 1 1 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 66 18 0 
Ergebnis nach Steuern 2 -90 29 36 
Sonstige Steuern 2 0 0 4 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 -91 28 33 
 
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mit beschränkter Haftung    323 
 
LESG Gesellschaft der Stadt 
Leipzig zur Erschließung, 
Entwicklung und Sanierung 
von Baugebieten mit  
beschränkter Haftung 
Adresse 
Salomonstraße 21/ 
Brockhaus-Zentrum 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lesg.de 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
511,3 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Ralf-Dieter Claus 
Abschlussprüfer 
Göken, Pollack und Partner 
Treuhandgesellschaft mbH 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dorothee Dubrau  
(Vorsitzende) 
 Stefan Georgi (Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Uwe Albrecht 
 Ute Elisabeth Gabelmann 
 Siegfried Schlegel 
 Michael Tirpitz 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 30.04.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist der Besitz, der Erwerb, die 
Veräußerung, der Tausch, die 
Verwaltung, die Vermarktung, die 
städtebauliche Projektentwick-
lung und Projektdurchführung, 
die Erschließung und die Entwick-
lung von Grundstücken im We-
sentlichen im Gebiet der Stadt 
Leipzig. Darüber hinaus erbringt 
die Gesellschaft Dienstleistungen 
u. a. aufgrund städtebaulicher 
Verträge auf dem Gebiet des 
allgemeinen und besonderen 
Städtebaurechts und errichtet 
Erschließungsanlagen, bauliche 
Anlagen für den Gemeinbedarf 
und sonstige bauliche Anlagen. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand der Gesellschaft gefördert 
werden kann. Sie kann weitere 
im Bereich des Städtebaus und 
der Infrastruktur anfallende Auf-
gaben übernehmen sowie immo-
bilienwirtschaftliche Dienstleis-
tungen erbringen." 
Gemäß § 3 des Gesellschafts-
vertrages hatte das Unterneh-
men bis 29.04.2019 folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Besitz, der Erwerb, die 
Veräußerung, der Tausch, die 
Verwaltung, die Erschließung und 
die Entwicklung von Grundstü-
cken im Gebiet der Stadt Leipzig. 
Darüber hinaus erbringt die  
Gesellschaft Dienstleistungen 
u. a. aufgrund städtebaulicher 
Verträge auf dem Gebiet des 
allgemeinen und besonderen 
Städtebaurechts und errichtet 
Erschließungsanlagen sowie 
sonstige bauliche Anlagen in 
Leipzig. Außerhalb der Stadt 
Leipzig kann sie nur aufgrund 
eines besonderen Beschlusses 
des Aufsichtsrates tätig werden. 
Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle Geschäfte zu tätigen und alle 
Maßnahmen zu ergreifen, die mit 
dem Gegenstand des Unterneh-
mens zusammenhängen oder ihn 
zu fördern oder zu erreichen 
geeignet erscheinen. Sie kann 
weitere im Bereich des Städte-
baus und der Infrastruktur anfal-
lende Aufgaben übernehmen  
  

 
324   LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mit beschränkter Haftung 
sowie immobilienwirtschaftliche 
Dienstleistungen erbringen.  
Die Gesellschaft darf auch  
Geschäfte vornehmen, die der 
Erreichung und Förderung des 
Unternehmenszwecks dienlich 
sein können." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Wesentliche Vorgaben der Stadt 
Leipzig sind im Grundvertrag 
über städtebauliche Leistungen 
und Leistungen des Projektma-
nagements enthalten, der im Jahr 
1996 zwischen der Stadt Leipzig 
und der LESG geschlossen wurde. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das  
Geschäftsjahr 2018 mit einem 
positiven Jahresergebnis von 
685 TEUR (Vorjahr: 529 TEUR) ab, 
das auf neue Rechnung vorgetra-
gen wird. Damit verbunden ist 
eine Steigerung der Eigenkapital-
rendite auf 8,5 % (Vorjahr: 
8,4 %). Trotz des Anstiegs der 
Investitionen in die soziale Infra-
struktur (Kindertagesstätten- und 
Schulhausbau) und des damit 
einhergehenden Anstiegs des 
Gesamtkapitals wurde eine Ge-
samtkapitalrendite (ROI) leicht 
unter Vorjahresniveau von 1,6 % 
(Vorjahr: 1,7 %) erzielt. Die deut-
lich erhöhte fremdmittelfinan-
zierte Investitionstätigkeit führte 
zu einem Verschuldungsgrad von 
331,5 % (Vorjahr: 302,6 %), der 
sich im Plankorridor bewegt.  
Die LESG verfügte zum Bilanz-
stichtag über einen Finanzmittel-
bestand von 8.470 TEUR (Vorjahr: 
5.970 TEUR). Dieser ist stichtags-
bedingt auf Vorauszahlungen aus 
Finanzmittelbereitstellungen für 
Objekte der Bauherrenvertretung 
und Mittelbereitstellungen aus 
Kreditlinien für zukünftige Bau-
realisierungen in die soziale  
Infrastruktur zurückzuführen. 
Durch den starken Anstieg der 
kurzfristigen Forderungen in Ver-
bindung mit der Erhöhung der 
Liquiditätsreserven entwickelt 
sich die Liquidität zweiten Grades 
mit 361,3 % positiv (Vorjahr:  
160,8 %). Im Gewerbepark 
Leipzig-Nordost (GNO) konnte 
2018 ein Grundstücksverkauf für 
eine Fläche von 5.121 m2 reali-
siert werden. Der Immobilien-
standort Rehbacher Straße wur-
de im Jahr 2018 planungstech-
nisch für die Entwicklung,  
Erschließung und Vermarktung 
vorbereitet. Im Lauf des Jahres 
2019 werden der Erschließungs-
bau und die Vermarktung des 
ersten Bauabschnitts beginnen. 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 45,8 36,6 69,4 54,8 
Investitionsdeckung (%) 10,5 15,8 14,2 10,3 
Fremdfinanzierung (%) 81,5 76,8 75,2 67,5 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 15,4 18,5 19,8 25,3 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 441,0 331,5 302,6 207,3 
Fremdkapital (TEUR) 39.792,8 33.467,1 23.953,2 15.420,6 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 35.128,4 21.329,5 15.111,6 5.936,5 
Liquiditätsgrad I (%) -- 132,0 154,4 170,3 
Liquiditätsgrad II (%) -- 361,3 160,8 178,6 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 3,1 8,5 8,4 7,5 
Return on Invest (ROI) (%) 0,5 1,6 1,7 1,9 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
751,8 467,1 417,8 804,6 
Personalaufwandsquote (%) 10,0 15,6 17,2 9,1 
EBIT (TEUR) 496,6 1.516,7 945,4 813,7 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 68,6 63,5 50,5 61,5 
Abschreibungsquote (%) 7,2 10,1 7,2 6,3 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 18,4 18,5 16,2 
   davon Frauen -- 7,0 7,0 7,0 
Anteil Frauen (%) -- 38,0 37,8 43,1 
Vollzeitäquivalente 17,7 18,0 18,0 16,6 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
GNO: verkaufte Fläche 5.000 5.121 0 13.390 
GNO: Umsatz aus Grund-
stücksverkauf in Euro 
280.000 262.451 0 749.840 
GNO: durchschn. Verkaufs-
preis in Euro/qm 
56 56 0 56 
TMS: Anzahl verkaufte 
Grundstücke 
0 0 1 0 
TMS: verkaufte Fläche 0 0 120 0 
TMS: Umsatz aus Grund-
stücksverkauf in Euro 
0 0 2.014 0 
TMS: durchschn. Verkaufs-
preis in Euro/qm 
0 0 16,78 0 
 
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mit beschränkter Haftung    325 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 22.361 15.957 22.130 12.534 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
15 2 0 1 
Sachanlagen 22.346 15.955 22.130 12.533 
Umlaufvermögen 26.453 27.606 9.738 10.327 
 Vorräte 6.145 4.416 3.519 3.414 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
18.497 14.720 249 322 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1.812 8.470 5.970 6.591 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
1 0 0 0 
Summe Aktiva 48.816 43.563 31.868 22.861 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 7.537 8.055 6.310 5.780 
Gezeichnetes Kapital 511 511 511 511 
Kapitalrücklage 4.665 4.665 3.605 3.605 
Gewinn-/Verlustvortrag 2.126 2.194 1.665 1.232 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
236 685 529 433 
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 
2.971 4.083 3.211 3.320 
Rückstellungen 730 831 524 418 
Verbindlichkeiten 36.940 29.799 21.082 12.527 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
637 795 742 815 
Summe Passiva 48.816 43.563 31.868 22.861 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 13.306 8.385 7.499 13.356 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
757 -163 105 -625 
Sonstige betriebliche Erträge 554 248 236 236 
Gesamtleistung 14.617 8.469 7.840 12.967 
Materialaufwand 10.696 3.640 3.690 9.871 
Personalaufwand 1.330 1.308 1.288 1.211 
Abschreibungen 1.613 1.606 1.583 796 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
482 399 333 276 
Zwischenergebnis 497 1.517 945 814 
Finanzergebnis  -134 -477 -147 -160 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
111 339 254 207 
Ergebnis nach Steuern 252 701 545 446 
Sonstige Steuern 16 16 16 14 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
236 685 529 433 
 
 
326   LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 
 
LGH Leipziger Gewerbehof 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Mommsenstraße 6 
04329 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lgh-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
27 TEUR 
Kommanditisten 
Stadt Leipzig 80,55 % 
Handwerkskammer zu 
Leipzig  9,26 % 
IHK Industrie- und Handels-
kammer zu Leipzig 9,26 % 
Kai Thalmann 0,93 % 
Komplementär 
LGH Service GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Kai Thalmann 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Uwe Albrecht (Vorsitzender) 
 Kristian Kirpal (Stellvertre-
tender Vorsitzender seit 
01.01.2019) 
 Claus Gröhn (Stellvertretender 
Vorsitzender vom 01.01. bis 
31.12.2018) 
 Birgitt Mai 
 Franka Moritz 
 Konrad Riedel 
 Naomi-Pia Witte 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Komman-
ditgesellschaftsvertrages hat das 
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Errichtung von Gewerbe-
zentren, die Bewirtschaftung, die 
Vergabe an Gewerbetreibende 
sowie die Durchführung aller 
damit zusammenhängenden  
Geschäfte."  
Gemäß Abs. 2 dient die Gesell-
schaft "insbesondere der Förde-
rung des mittelständischen  
Gewerbes sowie der Erhaltung 
und Steigerung der Wirtschafts-
kraft der Stadt Leipzig" und ist 
gemäß Abs. 4 "nicht auf Gewinn-
erzielung ausgerichtet". 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Eigentümerziele wurden  
von der Ratsversammlung am 
22.06.2016 beschlossen (VI-DS-
02089-DS-01). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
  

LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG   327 
Bewertung der Kennzahlen 
Das Vermietungsgeschäft der 
LGH KG weist den besten Wert 
seit Jahren aus. Im Vergleich zum 
Vorjahr ist ein Anstieg der Auslas-
tung um einen Prozentpunkt zu 
verzeichnen. Zum 31.12.2018 
betrug der Vermietungsstand 
97,7 %, im Jahresdurchschnitt 
2018 umfasste er 97,5 % (Vor-
jahr: 96,5 %).  
Die Gesellschaft erwirtschaftete 
einen Jahresüberschuss 2018  
in Höhe von 1.257 TEUR, der 
vollständig in die zweckgebun-
dene Instandhaltungsrücklage 
eingestellt wird. 
Die Vermögenslage der Gesell-
schaft ist stabil. Sie ist von einem 
hohen Anteil des Anlagevermö-
gens von 83,6 % (Vorjahr: 86,1 %) 
an der Bilanzsumme gekenn-
zeichnet. Das Eigenkapital erhöh-
te sich um den erzielten Jahres-
überschuss auf 19.695 TEUR.  
Die Eigenkapitalquote beträgt 
24,6 % (Vorjahr: 22,1 %) und der 
Anteil des Eigenkapitals ein-
schließlich Sonderposten an der 
Bilanzsumme 70,9 % (Vorjahr: 
70,2 %). Die Eigenkapitalrendite 
ist leicht auf 6,4 % gesunken 
(Vorjahr: 6,5 %). Ursächlich dafür 
ist das im Verhältnis zum gegen-
über dem Vorjahr leicht gestie-
genen Jahresergebnis noch stär-
ker gestiegene Eigenkapital.  
Zum Jahresende verfügte die  
LGH KG über liquide Mittel (ohne 
Treuhandguthaben) in Höhe  
von 7.066 TEUR (+1.409 TEUR 
gegenüber dem Stand zum 
01.01.2018). Zur Sicherstellung 
des operativen Geschäftsbetriebs 
war und ist der Liquiditäts-
bestand mehr als ausreichend. 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 85,1 83,6 86,1 88,4 
Investitionsdeckung (%) 926,8 689,1 5.271,2 1.250,4 
Fremdfinanzierung (%) 51,6 52,2 53,8 55,7 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 24,8 24,6 22,1 19,6 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 106,6 109,2 116,7 125,7 
Fremdkapital (TEUR) 40.373,0 41.714,5 44.901,6 49.059,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 15.635,0 15.485,8 18.960,5 22.481,7 
Liquiditätsgrad I (%) -- 94,5 81,2 65,7 
Liquiditätsgrad II (%) -- 100,3 90,1 73,8 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 5,3 6,4 6,5 7,1 
Return on Invest (ROI) (%) 1,3 1,6 1,4 1,4 
Geschäftserfolg     
EBIT (TEUR) 2.133,0 2.382,6 2.396,8 2.487,9 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 0,9 1,3 0,2 0,7 
Abschreibungsquote (%) 8,8 8,7 8,6 8,1 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermietbare 
 Gesamtfläche (m²) 
126.684 127.118 126.684 126.684 
Durchschnittlich 
 vermietete Fläche (m²) 
122.293 123.943 122.250 123.007 
Auslastungsgrad (%) 96,5 97,5 96,5 97,1 
 
 
328   LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 66.590 66.779 71.771 77.840 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
2 2 9 18 
Sachanlagen 66.588 66.777 71.762 77.822 
Umlaufvermögen 11.640 13.015 11.538 10.164 
 Vorräte 5.534 5.518 5.266 5.147 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
169 431 615 554 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
5.937 7.066 5.657 4.463 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 108 74 90 
Summe Aktiva 78.230 79.901 83.383 88.094 
Treuhandvermögen 721 825 726 735 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 19.365 19.695 18.438 17.231 
Kommanditkapital 627 627 627 627 
Gewinnrücklagen 15.444 15.539 14.332 13.105 
Gewinn-/Verlustvortrag 2.272 2.272 2.272 2.272 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1.022 1.257 1.207 1.227 
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 
36.984 36.983 40.087 43.607 
Rückstellungen 62 138 83 197 
Verbindlichkeiten 21.572 22.552 24.617 26.945 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
247 533 158 115 
Summe Passiva 78.230 79.901 83.383 88.094 
Treuhandverbindlichkeiten 721 825 726 735 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 11.519 11.668 11.556 11.474 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
44 83 -11 40 
Sonstige betriebliche Erträge 3.104 3.254 3.654 3.787 
Gesamtleistung 14.667 15.006 15.199 15.301 
Materialaufwand 6.056 6.216 5.996 5.888 
Abschreibungen 5.839 5.840 6.186 6.344 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
639 567 620 581 
Zwischenergebnis 2.133 2.383 2.397 2.488 
Finanzergebnis  -735 -749 -813 -885 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 0 0 0 
Ergebnis nach Steuern 1.398 1.633 1.583 1.603 
Sonstige Steuern 376 376 376 376 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1.022 1.257 1.207 1.227 
 
LGH Service GmbH   329 
 
LGH Service GmbH 
Adresse 
Ostende 5 
04288 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lgh-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
26 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Kai Thalmann 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
BIO-NET LEIPZIG Technologie-
transfergesellschaft mbH 
 78 % 
LGH Leipziger Gewerbehof 
GmbH & Co. KG 
(Komplementär) 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Uwe Albrecht (Vorsitzender 
bis 23.10.2018) 
 Dr. Michael Schimansky (seit  
24.10.2018, Vorsitzender seit 
13.12.2018) 
 Birgitt Mai (Stellvertretende 
Vorsitzende) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand: 
"Beteiligung als persönlich haf-
tende Gesellschafterin an einer 
Kommanditgesellschaft, die die 
Errichtung von Gewerbehöfen, 
die Bewirtschaftung, die Vergabe 
an Gewerbetreibende sowie  
die Durchführung aller damit  
im Zusammenhang stehenden  
Geschäfte zum Gegenstand hat." 
Gemäß § 2 Abs. 2 ist ein weiterer 
Gegenstand des Unternehmens 
die Verwaltung des Gemein-
schaftseigentums der BIO-CITY 
Leipzig für deren Eigentümer  
und damit im Zusammenhang 
stehende Dienstleistungen.  
Die Gesellschaft ist nicht auf  
Gewinnerzielung ausgerichtet. 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Eigentümerziele wurden  
von der Ratsversammlung am 
22.06.2016 beschlossen (VI-DS-
02089-DS-01). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 

 
330   LGH Service GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Ertrags-, Vermögens- und 
Finanzlage der Gesellschaft stellt 
sich für das Wirtschaftsjahr 2018 
weiterhin als stabil dar. Die  
Geschäftsentwicklung der LGH 
Service ist durch das positive 
Ergebnis der LGH KG insgesamt 
günstig verlaufen. 
Das Jahresergebnis in Höhe von 
32 TEUR soll in voller Höhe in  
die Gewinnrücklagen eingestellt 
werden. 
Die Eigenkapitalquote beträgt 
86 % und hat sich gegenüber 
dem Vorjahresstichtag um 2,1 
Prozentpunkte erhöht. Die Eigen-
kapitalrendite lag bei 3,1 % und 
knüpft damit an das Niveau des 
Vorjahres an (Plan: 2,6 %).  
Ursächlich ist ein konstantes  
Jahresergebnis im Verhältnis zu  
gegenüber dem Vorjahr gestie-
genem Eigenkapital.  
Aufgrund des gesunkenen 
Fremdkapitals und der Erhöhung 
der Bilanzsumme hat sich das 
Verhältnis von Fremdkapital zum 
Gesamtkapital von 16,1 % im 
Vorjahr auf 14 % im Jahr 2018 
reduziert.  
Zum 31.12.2018 verfügte die LGH 
Service GmbH über einen Liqui-
ditätsbestand von 1.021 TEUR. 
Damit ergibt sich ein Finanzmit-
telzuwachs gegenüber dem Stand  
zu Jahresbeginn von 15 TEUR.  
Zur Sicherstellung des operati-
ven Geschäftsbetriebs war und 
ist dieser Bestand mehr als aus-
reichend. 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 4,5 2,8 4,6 4,3 
Investitionsdeckung (%) 140,0 147,2 56,5 6,4 
Fremdfinanzierung (%) 12,9 14,0 16,1 15,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 87,1 86,0 83,9 84,2 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 14,8 16,2 19,3 18,8 
Fremdkapital (TEUR) 151,0 166,2 190,9 180,6 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) 2.187,0 1.641,8 1.512,8 1.276,6 
Liquiditätsgrad II (%) 2.430,4 1.852,0 1.688,7 1.429,3 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 2,6 3,1 3,2 5,0 
Return on Invest (ROI) (%) 2,3 2,7 2,7 4,2 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
86,1 90,5 84,5 76,2 
Personalaufwandsquote (%) 69,4 68,9 67,7 72,2 
EBIT (TEUR) 39,0 45,1 52,9 68,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 9,4 29,7 26,8 53,3 
Abschreibungsquote (%) 13,2 43,8 15,1 3,4 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
12,3 12,3 12,5 13,0 
   davon Frauen 6,3 6,3 6,5 7,0 
Anteil Frauen (%) 51,2 51,2 52,0 53,8 
Vollzeitäquivalente 12,3 12,3 12,5 13,0 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 53 33 55 49 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 0 0 0 
Sachanlagen 10 12 17 15 
Finanzanlagen 43 21 38 33 
Umlaufvermögen 1.118 1.151 1.123 1.086 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
112 131 117 116 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1.006 1.021 1.006 970 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 5 5 5 
Summe Aktiva 1.171 1.190 1.183 1.140 
Treuhandvermögen 2.246 2.363 2.100 1.908 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 1.020 1.023 992 960 
Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 
Gewinnrücklagen 967 966 934 886 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
27 32 32 48 
Rückstellungen 105 104 124 105 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
23 0 17 13 
Verbindlichkeiten 46 62 66 76 
Summe Passiva 1.171 1.190 1.183 1.140 
Treuhandverbindlichkeiten 2.246 2.363 2.100 1.908 
 
LGH Service GmbH   331 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 1.061 1.114 1.057 990 
Sonstige betriebliche Erträge 61 39 14 32 
Gesamtleistung 1.122 1.153 1.071 1.022 
Materialaufwand 140 146 141 139 
Personalaufwand 736 768 716 715 
Abschreibungen 7 14 8 2 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
200 179 153 97 
Zwischenergebnis 39 45 53 68 
Finanzergebnis  1 3 3 3 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
13 17 23 23 
Ergebnis nach Steuern 27 32 32 48 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
27 32 32 48 
 
 
332   BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH 
 
BIO-NET LEIPZIG Technolo-
gietransfergesellschaft mbH 
Adresse 
Deutscher Platz 5c 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.bio-city-leipzig.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
LGH Service GmbH 78 % 
Leipziger Initiative für Bio-
technologie e. V. 11 % 
Stadt- und Kreissparkasse 
Leipzig 11 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
André Hofmann 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell-
schaftsvertrages hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist 
 Transfer wissenschaftlicher, 
technischer, technologischer 
und sonstiger Kenntnisse,  
Ergebnisse und Leistungen 
zwischen den Wissenschafts-
einrichtungen, insbesondere 
der Universität Leipzig und 
der Wirtschaft sowie Gesell-
schaft mit dem fachspezifi-
schen Schwerpunkten Bio-
technologie und benachbar-
ten Technologiefeldern  
 Beratung von Wirtschafts-
unternehmen, gesellschaft-
lichen Einrichtungen und 
sonstiger Dritter bei der  
Anwendung oder Einführung 
neuer Technologien  
 Vermittlung von Forschungs- 
und Entwicklungsprojekten 
aus der Wirtschaft und Gesell-
schaft an Wissenschaftsein-
richtungen  
 Projektmanagement von  
Forschungs- und Entwick-
lungsverbundvorhaben  
 Durchführung von anwen-
dungsorientierten For-
schungs- und Entwicklungs-
projekten der Wirtschaft und 
Gesellschaft 
 Projektkoordination in natio-
nalen und internationalen 
Forschungsprogrammen  
 Führung und Realisierung von 
Projekten bzw. Mitwirkung 
zur Durchführung operativer 
Geschäftstätigkeiten auf  
der Grundlage vorrangig  
forschungsnaher, aber auch 
anderer Produkte, Technolo-
gien und Dienstleistungen 
inkl. ihrer Weiterentwicklung, 
Herstellung/Realisierung und 
Vertrieb  
 Sicherung und Verwertung 
von Know-how und Schutz-
rechten von Wissenschafts-
einrichtungen und Dritten  
 Dienstleistungen bei der Aus-
wahl und Vorbereitung der 
Nutzung von Landes-, Bundes- 
und EU-Förderprogrammen 
sowie bei der Durchführung 
von Förderprojekten  
 Betreuung von Marketing- 
und PR-Maßnahmen für die 
Nutzung und wirtschaftliche 
Umsetzung von Forschungs- 
und Entwicklungsergebnissen 
 Mitwirkung bei der Ansied-
lung von Unternehmen aus 
dem Bereich der Biotechnolo-
gie und benachbarten Techno-
logiefeldern in der Region – 
Nutzung und weiterer Ausbau 
von regionalen und überregi-
onalen Netzwerkstrukturen im 

BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH   333 
Bereich der Biotechnologie 
und benachbarten Technolo-
giefeldern  
 Planung und Organisation 
wissenschaftlicher Symposien, 
Tagungen, Seminare und 
Workshops" 
Bewertung der Kennzahlen 
Gegenüber dem Vorjahresstich-
tag hat sich die Bilanzsumme um 
40 % verringert. Das ist auf der 
Aktivseite vorrangig auf ein sin-
kendes Umlaufvermögen zurück-
zuführen. 
In der Gewinn- und Verlustrech-
nung zeigt sich der allgemeine 
Rückgang der Geschäftstätigkeit 
in deutlich geringeren Umsatzer-
lösen in Höhe von 83 TEUR (Vor-
jahr: 187 TEUR) sowie gesunke-
nen sonstigen betrieblichen Er-
trägen in Höhe von 27 TEUR (Vor-
jahr: 43 TEUR). Insgesamt hat 
sich die Gesamtleistung halbiert.  
Begründet ist dies durch den 
Wegfall des Projektzuschusses 
aufgrund der De-minimis-
Vorschriften, der bisher für bran-
chenfördernde Maßnahmen von 
der Stadt Leipzig gewährt wurde. 
Die Liquidität der Gesellschaft  
ist durch die Gesellschafter  
gesichert.  
Bei den vorliegenden Daten der 
Jahre 2018 und 2017 handelt es 
sich um vorläufige Werte. Bis zur 
Vorlage des geprüften Jahres-
abschlusses können sich daher 
noch Änderungen ergeben.  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 4,3 9,9 7,9 5,0 
Investitionsdeckung (%) -- -- -- 589,7 
Fremdfinanzierung (%) 31,3 45,2 17,0 22,7 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 68,7 54,8 83,0 77,3 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
16,1 0,6 1,3 -- 
Verschuldungsgrad (%) 45,6 82,4 20,5 29,4 
Fremdkapital (TEUR) 36,0 27,1 17,2 44,0 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 318,8 762,9 583,6 
Liquiditätsgrad II (%) -- 448,3 1.056,6 706,5 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -6,2 -154,9 -78,5 18,4 
Return on Invest (ROI) (%) -4,3 -85,0 -65,1 14,2 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
63,1 64,0 35,6 41,8 
Personalaufwandsquote (%) 101,2 100,4 110,3 126,6 
EBIT (TEUR) -4,9 -51,0 -65,9 27,5 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- -- -- 9,0 
Abschreibungsquote (%) -- 34,3 73,8 53,3 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
0 0 0 100,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
2,0 2,0 6,0 6,0 
   davon Frauen 0 0 3,0 3,0 
Anteil Frauen (%) 0 0 50,0 50,0 
Vollzeitäquivalente 1,3 1,3 5,3 4,0 
 
 
334   BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Anlagevermögen 5 6 8 10 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
1 0 0 1 
Sachanlagen 4 6 8 9 
Umlaufvermögen 110 53 91 178 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
0 15 25 31 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
110 38 66 147 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 1 2 6 
Summe Aktiva 115 60 101 194 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Eigenkapital 79 33 84 150 
Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25 
Kapitalrücklage 40 40 40 40 
Gewinn-/Verlustvortrag 19 19 85 57 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-5 -51 -66 28 
Rückstellungen 17 14 9 19 
Verbindlichkeiten 19 12 9 25 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 1 0 0 
Summe Passiva 115 60 101 194 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Umsatzerlöse 82 83 187 167 
Sonstige betriebliche Erträge 29 27 43 182 
Gesamtleistung 111 111 230 349 
Materialaufwand 0 35 2 17 
Personalaufwand 83 83 207 212 
Abschreibungen 0 2 6 5 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
32 41 82 88 
Zwischenergebnis -5 -51 -66 28 
Ergebnis nach Steuern -5 -51 -66 28 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-5 -51 -66 28 
 
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH   335 
 
Saatzucht Plaußig Grund-
stücksgesellschaft mbH 
Adresse 
Mommsenstraße 6 
04329 Leipzig 
E-Mail 
kontakt@saatzucht-
plaussig.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
255,65 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Kai Thalmann 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
Saat-Gut Plaußig Voges KG 1 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Uwe Albrecht (Vorsitzender) 
 Andreas Koch (Stellvertre-
tender Vorsitzender) 
 Andreas Diestel 
 Ansbert Maciejewski 
 Franka Moritz 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 16.04.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Verwaltung eigener sowie 
kommunaler Grundstücke. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der 
Gegenstand der Gesellschaft 
gefördert werden kann." 
Gemäß § 2 Abs. 1 des alten  
Gesellschaftsvertrages hatte das 
Unternehmen bis 15.04.2019 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Verwaltung eigener sowie 
kommunaler Grundstücke.  
Die Gesellschaft erfüllt diesen 
Zweck vorwiegend im Einzugs-
gebiet ihres Rechtsvorgängers 
VEG Pflanzenproduktion Plau-
ßig." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

 
336   Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft erzielte im  
Wirtschaftsjahr 2018 einen  
Jahresüberschuss in Höhe von 
238 TEUR, der auf neue Rech-
nung vorgetragen wird. Die Ver-
mögenslage ist daher wie in den 
Vorjahren durch anwachsendes 
Eigenkapital gekennzeichnet.  
Die Eigenkapitalquote stieg auf 
93,3 % (Vorjahr: 92,7 %). Die 
Eigenkapitalrendite verringerte 
sich leicht auf 1,8 % (Vorjahr: 
2,1 %). Das langfristig gebundene 
Vermögen ist vollständig durch 
Eigen- und langfristiges Fremd-
kapital finanziert. Die Fremd-
finanzierung betrug im Jahr 2018 
noch 6,7 % (Vorjahr: 7,3 %). Hier 
wirkt sich die laufende Tilgung 
der Kredite positiv aus. 
Auch im Jahr 2018 konnte die 
Gesellschaft eine sehr gute  
Auslastung vorweisen: Von  
11.070 m² Gesamtwohnfläche 
waren zum Stichtag 31.12.2018 
97 % (10.712 m²) vermietet.  
Etwa die Hälfte der Umsatzerlöse  
(597 TEUR) erzielte die SPG aus 
Wohnungsvermietungen.  
Der Geschäftserfolg als Umsatz  
je Vollzeitäquivalent hat sich 
gegenüber dem Vorjahr leicht 
verringert, was mit einem leicht 
sinkenden Umsatzniveau gegen-
über dem Vorjahr zusammen-
hängt. Die Personalaufwands-
quote bleibt im Jahr 2018 mit 
15,6 % im Vergleich zum Vorjahr 
unverändert. 
Die LGH Service GmbH hat neben 
der Geschäftsführung seit dem 
Jahr 2017 auch die Buchführung 
und das Controlling für die SPG 
übernommen. 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 82,3 82,2 84,3 87,1 
Investitionsdeckung (%) -- -- 5.073,4 2.656,2 
Fremdfinanzierung (%) 6,6 6,7 7,3 7,5 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 93,4 93,3 92,7 92,5 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 7,1 7,1 7,9 8,1 
Fremdkapital (TEUR) 930,0 936,8 1.015,8 1.026,3 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) 698,1 684,4 524,4 472,1 
Liquiditätsgrad II (%) 717,0 704,6 546,8 491,0 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 1,6 1,8 2,1 2,2 
Return on Invest (ROI) (%) 1,5 1,7 2,0 2,0 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
379,3 367,9 369,3 302,7 
Personalaufwandsquote (%) 15,1 15,6 15,6 19,0 
EBIT (TEUR) 216,0 251,5 284,1 293,4 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 0,0 0,0 0,0 0,1 
Abschreibungsquote (%) 1,4 1,3 1,3 1,3 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
3,0 3,0 3,8 4,6 
   davon Frauen 2,0 2,0 2,8 3,6 
Anteil Frauen (%) 66,7 66,7 73,7 78,3 
Vollzeitäquivalente 3,0 3,0 3,0 3,6 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermietete 
 Wohnungen (m²) 
10.850 10.712 10.847 10.897 
Vermietete 
 Gewerbeflächen (m²) 
2.290 2.290 2.290 2.290 
Leerstand 
 Mietwohnungen (%) 
2 3 2 2 
Verpachtete landwirt-
schaftliche Fläche (m²) 
6.846.174 6.846.279 6.846.174 6.839.815 
 
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH   337 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 11.569 11.569 11.723 11.886 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
3 3 4 4 
Sachanlagen 11.560 11.561 11.714 11.876 
Finanzanlagen 6 6 6 6 
Umlaufvermögen 2.483 2.498 2.185 1.758 
 Vorräte 210 204 207 200 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
60 66 81 60 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
2.213 2.228 1.897 1.498 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
7 6 7 9 
Summe Aktiva 14.059 14.073 13.914 13.653 
Treuhandvermögen 60 60 56 57 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 13.129 13.136 12.899 12.627 
Gezeichnetes Kapital 256 256 256 256 
Kapitalrücklage 370 370 370 370 
Gewinnrücklagen 11.590 11.590 11.590 11.590 
Gewinn-/Verlustvortrag 709 683 412 138 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
204 238 272 274 
Rückstellungen 65 58 52 53 
Verbindlichkeiten 863 877 963 970 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
2 2 1 3 
Summe Passiva 14.059 14.073 13.914 13.653 
Treuhandverbindlichkeiten 60 60 56 57 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 1.138 1.104 1.108 1.090 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 -3 7 -13 
Sonstige betriebliche Erträge 11 16 8 22 
Gesamtleistung 1.149 1.117 1.123 1.099 
Materialaufwand 433 371 322 291 
Personalaufwand 172 172 173 207 
Abschreibungen 157 154 157 159 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
171 168 187 149 
Zwischenergebnis 216 252 284 293 
Finanzergebnis  -11 -13 -12 -18 
Ergebnis nach Steuern 205 238 272 275 
Sonstige Steuern 1 1 0 1 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
204 238 272 274 
 
 
 
 
 
 
 
2.5. GESUNDHEIT, SOZIALES, JUGEND 
  UND BILDUNG 
 
 
340   Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 
 
Berufsbildungswerk  
Leipzig für Hör- und  
Sprachgeschädigte gGmbH 
Adresse 
Knautnaundorfer Straße 4 
04249 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.bbw-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
26,1 TEUR 
Gesellschafter 
Diakonisches Werk Innere  
Mission Leipzig e. V. 33,33 % 
Paulinenpflege Winnenden 
e. V. 33,33 % 
Stadt Leipzig 33,33 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Tobias Schmidt 
Bastian Schmiedel 
Abschlussprüfer 
Warth & Klein Grant Thornton 
AG Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
Diakonische Leipziger gGmbH 
(DLG) 100 % 
Diakonische Unternehmens-
dienste gemeinnützige GmbH 
(DUd) 100 % 
Philippus Leipzig gGmbH 100 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Sönke Junge (Vorsitzender) 
 Friedhelm Fürst (Stellver-
tretender Vorsitzender) 
 Martin Henker 
 Carola Hiersemann 
 Andreas Maurer 
 Dr. Nicolas Tsapos 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Personalausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 20.12.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Die gGmbH verfolgt aus-
schließlich und unmittelbar ge-
meinnützige Zwecke im Sinne  
des Abschnitts "Steuerbegünstig-
te Zwecke" der Abgabenordnung. 
Zweck der gGmbH im Sinne des 
§ 52 Abs. 2 AO ist die Förderung 
der Jugendhilfe und die Förde-
rung der Erziehung und Berufs-
bildung. Der Zweck wird verwirk-
licht insbesondere durch die Un-
terhaltung eines Berufsbildungs-
werkes zur Förderung, Betreuung 
und Unterrichtung von Jugend-
lichen und Erwachsenen, insbe-
sondere mit Hör- und Sprach-
schädigung, die Unterhaltung von 
Schulen und Kindertagesstätten, 
von Angeboten und Einrichtun-
gen der Jugend- und Erziehungs-
hilfe und der Behindertenhilfe 
sowie durch die Förderung des 
bürgerschaftlichen Engagements 
zugunsten gemeinnütziger, mild-
tätiger und kirchlicher Zwecke. 
(2) Die Gesellschaft ist befugt, 
andere Unternehmen mit glei-
chem oder ähnlichem Unter-
nehmensgegenstand zu über-
nehmen, zu betreiben und sich 
an solchen Unternehmen zu  
beteiligen, auch deren Geschäfts-
führung und die Stellung eines 
persönlich haftenden Gesell-
schafters zu übernehmen. Die 
Gesellschaft darf auch Zweignie-
derlassungen errichten. 
(3) Die Gesellschaft ist selbstlos 
tätig; sie verfolgt nicht in erster 
Linie eigenwirtschaftliche Zwe-
cke. Ein Gewinn wird nicht  
bezweckt. Etwaige Überschüsse 
werden nur für die vertrags-
gemäßen Zwecke verwendet.  
Die Gesellschafter erhalten keine 
Gewinnanteile und in ihrer Eigen-
schaft als Gesellschafter auch 
keine sonstigen Zuwendungen 
aus Mitteln der Gesellschaft. 
Geschäftsanteile dürfen an die 
Gesellschaft höchstens zum 
Nennwert veräußert werden.  
Es darf keine Person durch Aus-
gaben, die den Zwecken der Ge-
sellschaft fremd sind, oder durch 
unverhältnismäßig hohe Vergü-
tung begünstigt werden." 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hatte das Unterneh-

Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH   341 
men bis 19.12.2018 folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"(1) Die Gesellschaft erbringt 
soziale Dienstleistungen. Sie  
fördert, betreut und unterrichtet 
Jugendliche und Erwachsene, 
insbesondere mit Hör- und 
Sprachschädigung. Sie kann  
Schulen unterhalten.  
(2) Die Gesellschaft ist befugt, 
andere Unternehmen mit glei-
chem oder ähnlichem Unter-
nehmensgegenstand zu über-
nehmen, zu betreiben und sich 
an solchen zu beteiligen, auch 
deren Geschäftsführung und die 
Stellung eines persönlich haften-
den Gesellschafters zu überneh-
men. Die Gesellschaft darf auch 
Zweigniederlassungen errichten.  
(3) Die Gesellschaft verfolgt aus-
schließlich und unmittelbar ge-
meinnützige Zwecke i. S. der 
§§ 51ff. Abgabenordnung 1977. 
Ein Gewinn wird nicht bezweckt. 
Etwaige Überschüsse werden nur 
für die vertragsgemäßen Zwecke 
verwendet. Die Gesellschafter 
erhalten keine Gewinnanteile 
und in ihrer Eigenschaft als  
Gesellschafter auch keine sonsti-
gen Zuwendungen aus Mitteln 
der Gesellschaft. Geschäftsantei-
le dürfen an die Gesellschaft 
höchstens zum Nennwert ver-
äußert werden. Es darf keine 
Person durch Ausgaben, die den 
Zwecken der Gesellschaft fremd 
sind, oder durch unverhältnismä-
ßig hohe Vergütung begünstigt 
werden." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Das BBW Leipzig schloss das 
Wirtschaftsjahr 2018 mit einem 
deutlich negativen Jahresergeb-
nis ab. Es liegt 1.042 TEUR unter 
dem Planansatz und 1.597 TEUR 
unter dem Vorjahresergebnis. 
Die Umsatzausweitung gegen-
über dem Vorjahr (+5,5 %) bleibt 
hinter der Personalkostensteige-
rung (+8 %) zurück. Die Personal-
aufwandsquote liegt somit auf 
hohem Niveau. Der Umsatz je 
Vollzeitäquivalent ist demgegen-
über zum Vorjahr vergleichbar 
geblieben. 
Aufgrund des hohen Eigenkapi-
tals des BBW Leipzig wirkt sich 
der Jahresverlust nur mit einer 
Verminderung um 0,5 Prozent-
punkte aus. Innerhalb der Bilanz-
summe sind Verschiebungen 
festzustellen. Deutlich sinkende 
Guthaben bei Kreditinstituten 
reflektieren den Vermögensver-
schleiß in der Bilanzsumme auf-
grund des Jahresverlustes.  
Die liquiden Mittel sind im Ver-
gleich zum Vorjahr deutlich um 
2.559 TEUR auf 6.989 TEUR  
gesunken. Der Liquiditätsgrad I 
verringerte sich dadurch ebenso 
merklich um 76,1 Prozentpunkte, 
liegt jedoch weiterhin auf einem 
hohen Niveau. Die Liquidität der 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 90,8 87,8 85,9 85,8 
Investitionsdeckung (%) 125,7 31,2 16,3 29,2 
Fremdfinanzierung (%) 15,9 17,6 16,7 17,1 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 77,8 76,0 76,5 75,4 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- 91,1 -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 18,9 21,4 20,0 20,7 
Fremdkapital (TEUR) 14.111,5 15.740,9 14.969,7 15.390,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 755,3 keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 119,8 195,9 229,1 
Liquiditätsgrad II (%) -- 185,7 257,4 287,9 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 0,4 -1,1 1,2 0,8 
Return on Invest (ROI) (%) 0,3 -0,8 0,9 0,6 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
76,9 72,1 71,9 73,8 
Personalaufwandsquote (%) 75,2 76,7 74,9 72,6 
EBIT (TEUR) -994,3 -1.735,6 -436,8 -867,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 2,7 11,5 20,6 11,5 
Abschreibungsquote (%) 3,4 3,6 3,4 3,4 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
511,0 539,0 506,0 470,0 
   davon Frauen 375,1 389,0 356,9 435,0 
Anteil Frauen (%) 73,4 72,2 70,5 92,6 
Auszubildende -- -- 1,0 1,0 
Vollzeitäquivalente 430,5 445,5 423,5 398,8 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Summe Belegungstage 568.535 555.111 574.945 552.052 
Belegungstage 
 Berufsbildungswerk 
247.669 241.091 253.847 268.455 
Belegungstage 
 Kindertagesstätten 
284.010 285.032 286.031 268.967 
Belegungstage Jugend- und 
Erziehungshilfeverbund 
36.856 28.988 35.067 14.630 
 
 
342   Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 
Gesellschaft war im Berichtszeit-
raum zu jeder Zeit gesichert. 
Auf der Passivseite erhöhte sich 
der Verschuldungsgrad im Ver-
gleich zum Vorjahr um 1,4 Pro-
zentpunkte.  
Die Anlageintensität erhöht sich 
infolge von Investitionen um 
1,9 Prozentpunkte. Diese bleiben 
allerdings unter dem Planwert. 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 80.514 78.456 77.150 77.179 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
49 230 152 49 
Sachanlagen 28.744 27.911 26.789 25.409 
Finanzanlagen 51.721 50.316 50.209 51.721 
Umlaufvermögen 8.153 10.869 12.593 12.698 
 Vorräte 36 38 43 40 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
3.352 3.842 3.001 2.583 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
4.765 6.989 9.548 10.075 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
19 73 48 40 
Aktiver Unterschiedsbetrag 
aus der Vermögens-
verrechnung 
5 0 0 3 
Summe Aktiva 88.691 89.398 89.791 89.920 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 68.996 67.903 68.648 67.795 
Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 
Gewinnrücklagen 68.673 67.877 68.622 67.769 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
297 0 0 0 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
11.167 11.510 12.347 13.468 
Rückstellungen 2.958 3.011 2.918 2.696 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
 892 958 918 
Verbindlichkeiten 5.520 6.835 5.875 5.954 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
50 140 3 6 
Summe Passiva 88.691 89.398 89.791 89.920 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 33.100 32.112 30.440 29.442 
Sonstige betriebliche Erträge 2.570 2.338 3.245 2.362 
Gesamtleistung 35.670 34.449 33.684 31.804 
Materialaufwand 8.582 8.207 7.888 7.879 
Personalaufwand 24.886 24.639 22.808 21.375 
Abschreibungen 2.775 2.816 2.589 2.587 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
421 522 836 829 
Zwischenergebnis -994 -1.736 -437 -867 
Finanzergebnis  1.291 1.019 1.337 1.430 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 19 38 16 
Ergebnis nach Steuern 297 -735 862 547 
Sonstige Steuern 0 10 9 9 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
297 -745 852 538 
 
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG)   343 
 
Diakonische  
Leipziger gGmbH (DLG) 
Adresse 
Eichlerstraße 2 
04317 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.dat-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
26 TEUR 
Gesellschafter 
Berufsbildungswerk Leipzig für 
Hör- und Sprachgeschädigte 
gGmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Tobias Schmidt 
Bastian Schmiedel  
Abschlussprüfer 
Warth & Klein Grant Thornton 
AG Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat die 
Gesellschaft folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"(1) Die Gesellschaft versteht sich 
als Teil evangelischer Diakonie  
als Lebens- und Wesensäußerung 
der Kirche.  
(2) Die Gesellschaft erbringt im 
Sinne von Abs. 1 Ausbildungen 
und Dienstleistungen, insbeson-
dere durch die Beschäftigung von 
körperlich, seelisch und geistig 
behinderten Menschen und die 
Durchführung von Maßnahmen, 
die für ihre wirksame Rehabili-
tation erforderlich sind. Dazu 
gehören handwerkliche Leistun-
gen, die auch im Gewerk Elektro-
technik ausgeführt werden kön-
nen.  
(3) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
weitere gleichartige oder ähn-
liche Unternehmungen zu errich-
ten oder bestehende zu erwer-
ben oder sich an diesen zu betei-
ligen und die Geschäftsführung 
an solchen Unternehmen auszu-
üben sowie sämtliche Geschäfte 
zu betreiben, die geeignet sind, 
den Zweck und die Unterneh-
mung der Gesellschaft zu för-
dern. Die Gesellschaft darf auch 
Zweigniederlassungen errichten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
344   Diakonische Leipziger gGmbH (DLG)  
Bewertung der Kennzahlen 
Die DLG schloss das Geschäfts-
jahr 2018 mit einem Jahres-
ergebnis in Höhe von -77 TEUR 
ab und liegt damit um 333 TEUR  
unter dem Ergebnis des Vorjah-
res. Während die Umsatzerlöse 
gegenüber dem Vorjahr und dem 
Planansatz um 2,6 % gesteigert 
werden konnten, stiegen Mate-
rialaufwand (+9,8 %) und Perso-
nalkosten (+3,6 %) überproporti-
onal an.  
Bilanzseitig hat dies jedoch nur 
marginal Auswirkungen, weshalb 
Kennzahlen wie Anlagenintensi-
tät, Eigenkapitalquote, Personal-
aufwandsquote und Umsatz je 
Vollzeitäquivalent auf Vorjahres-
niveau liegen. Allerdings stieg der 
Verschuldungsgrad. Da sich die 
Verbindlichkeiten beinahe ver-
doppelten, steigt die Effektiv-
verschuldung um 221,7 TEUR, 
jedoch sind die Verbindlichkeiten 
im Vergleich zur hohen Eigen-
kapitalausstattung weiterhin 
nachrangig.  
Die Eigenkapitalrendite, die im 
Jahr 2017 noch positiv ausfiel,  
ist 2018 wieder negativ.  
Die Liquidität der Gesellschaft 
war aufgrund hoher Guthaben 
des Unternehmens gegenüber 
dem Cashpool der BBW-Leipzig-
Gruppe zu jeder Zeit gesichert, 
allerdings halbierten sich beide 
Liquiditätsgrade. 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 31,6 32,3 33,4 45,3 
Investitionsdeckung (%) 51,8 153,0 280,5 16,3 
Fremdfinanzierung (%) 21,9 20,3 18,4 19,2 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 74,9 77,0 78,7 77,7 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
73,9 59,8 -- 49,0 
Verschuldungsgrad (%) 28,1 25,5 22,5 23,7 
Fremdkapital (TEUR) 1.235,9 1.219,3 1.096,2 1.094,4 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine 395,3 173,6 171,0 
Liquiditätsgrad I (%) -- 10,8 23,9 21,9 
Liquiditätsgrad II (%) -- 878,3 1.671,5 1.344,5 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -1,4 -1,7 5,5 -2,0 
Return on Invest (ROI) (%) -1,0 -1,3 4,3 -1,6 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
84,0 76,2 76,6 73,8 
Personalaufwandsquote (%) 98,2 100,4 99,3 98,7 
EBIT (TEUR) -57,1 -81,7 231,5 -128,5 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 19,3 5,4 3,2 44,8 
Abschreibungsquote (%) 10,0 8,3 8,8 7,3 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
131,0 134,0 130,0 132,0 
   davon Frauen -- 75,0 76,0 73,0 
Anteil Frauen (%) -- 56,0 58,5 55,3 
Vollzeitäquivalente 110,0 112,4 109,1 108,7 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Gesamte Werkstatt 
in Belegungstagen 
-- 113.611 139.792 -- 
Unterstütztes Wohnen 
 in Belegungstagen 
-- 27.256 25.631 -- 
 
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG)   345 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 1.779 1.937 1.993 2.588 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
 0 0 0 
Sachanlagen 1.259 897 953 1.069 
Finanzanlagen 519 1.040 1.040 1.519 
Umlaufvermögen 3.854 4.062 3.971 3.108 
 Vorräte 165 170 157 165 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
2.895 3.844 3.759 2.895 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
794 48 55 48 
Aktiver Unterschiedsbetrag 
aus der Vermögens-
verrechnung 
0 0 0 17 
Summe Aktiva 5.633 5.999 5.964 5.713 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 4.217 4.618 4.696 4.439 
Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 
Gewinnrücklagen 4.248 4.592 4.670 4.413 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-57 0 0 0 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
359 323 344 359 
Rückstellungen 667 603 688 667 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
0 188 0 0 
Verbindlichkeiten 360 443 228 219 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
29 11 8 29 
Summe Passiva 5.632 5.999 5.964 5.713 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 9.245 8.566 8.353 8.023 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 4 0 1 
Sonstige betriebliche Erträge 3.006 3.007 3.026 2.646 
Gesamtleistung 12.251 11.578 11.379 10.670 
Materialaufwand 2.969 2.820 2.568 2.605 
Personalaufwand 9.081 8.597 8.298 7.918 
Abschreibungen 178 161 176 190 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
80 82 106 87 
Zwischenergebnis -57 -82 232 -129 
Finanzergebnis   8 28 41 
Ergebnis nach Steuern -57 -74 259 -87 
Sonstige Steuern 0 3 3 3 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-57 -77 256 -91 
 
 
346   Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 
 
Diakonische  
Unternehmensdienste  
gemeinnützige GmbH (DUd) 
Adresse 
Knautnaundorfer Straße 4 
04249 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.dud-leipzig.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
625 TEUR 
Gesellschafter 
Berufsbildungswerk Leipzig für 
Hör- und Sprachgeschädigte 
gGmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Thomas Schmidt 
Bastian Schmiedel  
Abschlussprüfer 
Warth & Klein Grant Thornton 
AG Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"(1) Gegenstand der Unterneh-
mung ist die 'Förderung der 
freien Wohlfahrtspflege'. Der 
Satzungszweck wird insbesonde-
re durch verschiedene Integra-
tionsprojekte verwirklicht, die 
nach § 68 (3) AO Zweckbetriebe 
darstellen, wobei mindestens 
40 % der Beschäftigten von einer 
Schwerbehinderung betroffene 
Menschen im Sinne des § 132 (1) 
SGB IX sind. Das Ziel der Unter-
nehmung besteht darin, inner-
halb der Integrationsprojekte 
durch soziale Betreuung eine 
Eingliederung in den ersten  
Arbeitsmarkt zu erreichen.  
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
weitere Unternehmungen zu 
errichten oder bestehende zu 
erwerben oder sich an solchen 
Unternehmen zu beteiligen sowie 
sämtliche Geschäfte zu betrei-
ben, die geeignet sind, den Zweck 
und die Unternehmung der  
Gesellschaft zu fördern. Die  
Gesellschaft darf auch Zweignie-
derlassungen im In- und Ausland 
errichten. 
(3) Die Gesellschaft ist selbstlos 
tätig und verfolgt nicht in erster 
Linie eigenwirtschaftliche Zwe-
cke." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd)   347 
Bewertung der Kennzahlen 
Die DUd erzielte im Geschäftsjahr 
2018 einen Jahresfehlbetrag in 
Höhe von 209 TEUR. Gegenüber 
dem Vorjahr sank der Umsatz um 
7,2 % deutlich (sinkende Fremd-
erträge in der Speisenversor-
gung) und ist damit hauptver-
antwortlich für das schlechte 
wirtschaftliche Ergebnis. Die  
Betriebskosten liegen insgesamt 
ungefähr auf Vorjahresniveau. 
Die Steigerungen bei den Sach-
kosten (vor allem in der Speisen-
versorgung trotz dort gesunkener 
Erlöse) werden durch leicht ge-
sunkene Personalkosten nahezu 
ausgeglichen.  
Die Bilanzsumme sinkt im Vorjah-
resvergleich um 20,1 %, was sich 
auf der Aktivseite in einem um 
23,6 % gesunkenen Umlauf-
vermögen (gesunkene Finanz-
reserven) und passivseitig in um 
42,5 % niedrigerem Eigenkapital 
widerspiegelt. Die kumulierten 
Jahresverluste haben inzwischen 
über die Hälfte des Stammkapi-
tals aufgezehrt. Die angespannte 
wirtschaftliche Situation hat 
Auswirkungen auf die Kennzah-
len: Die Eigenkapitalquote sinkt 
um 10,5 Prozentpunkte und der 
Verschuldungsgrad verdoppelt 
sich fast.  
Die DUd ist in das Cash-
Management der BBW-Leipzig-
Gruppe eingebunden, sodass die 
Liquidität der Gesellschaft im 
Geschäftsjahr gesichert war. 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 16,2 11,3 7,3 32,2 
Investitionsdeckung (%) 75,9 74,4 492,1 116,0 
Fremdfinanzierung (%) 48,2 71,8 61,0 97,5 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 52,2 27,3 37,8 0,0 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- 1,4 21,7 0,0 
Verschuldungsgrad (%) 93,2 255,2 156,5 -- 
Fremdkapital (TEUR) 649,9 746,4 794,0 775,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine 523,9 539,1 519,6 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,1 0,3 0,3 
Liquiditätsgrad II (%) -- 282,7 351,9 84,6 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 0,1 -73,6 -4,6 -- 
Return on Invest (ROI) (%) 0,0 -20,1 -1,7 -25,3 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
57,2 55,2 58,0 53,7 
Personalaufwandsquote (%) 56,3 60,9 58,1 63,7 
EBIT (TEUR) 0,7 -206,9 -22,2 -206,1 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 51,3 75,6 16,0 32,6 
Abschreibungsquote (%) 38,9 56,2 78,6 37,8 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
81,0 74,5 75,0 74,8 
   davon Frauen -- -- 40,0 40,3 
Anteil Frauen (%) -- -- 53,3 53,8 
Auszubildende 3,0 2,0 2,0 3,0 
Vollzeitäquivalente 60,2 55,8 57,2 56,2 
 
 
348   Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 218 118 96 257 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 51 13 3 
Sachanlagen 132 59 74 167 
Finanzanlagen 86 8 8 86 
Umlaufvermögen 1.129 921 1.206 454 
 Vorräte 13 5 8 13 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
639 916 1.196 439 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
477 0 1 2 
Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag  
0 0 0 85 
Summe Aktiva 1.348 1.039 1.301 796 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 703 283 492 0 
Gezeichnetes Kapital 625 625 625 25 
Kapitalrücklage 50 50 50 50 
Gewinnrücklagen 28 40 40 40 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1 0 0 0 
Bilanzgewinn/-verlust 0 -431 -223 -200 
 Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag 
0 0 0 85 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
-11 18 30 41 
Rückstellungen 234 213 239 234 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
0 70 77 0 
Verbindlichkeiten 421 524 540 521 
Summe Passiva 1.347 1.039 1.301 796 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 3.444 3.078 3.317 3.015 
Sonstige betriebliche Erträge 40 36 42 33 
Gesamtleistung 3.484 3.115 3.358 3.048 
Materialaufwand 1.429 1.365 1.314 1.212 
Personalaufwand 1.940 1.874 1.927 1.920 
Abschreibungen 85 66 75 97 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
29 16 64 25 
Zwischenergebnis 1 -207 -22 -206 
Finanzergebnis  0 -1 0 5 
Ergebnis nach Steuern 1 -208 -22 -201 
Sonstige Steuern 0 1 1 1 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1 -209 -23 -201 
 
Philippus Leipzig gGmbH   349 
 
Philippus Leipzig gGmbH 
Adresse 
Knautnaundorfer Straße 4 
04249 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.philippus-leipzig.de 
Gründungsjahr 
2003 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
525 TEUR 
Gesellschafter 
Berufsbildungswerk Leipzig für 
Hör- und Sprachgeschädigte 
gGmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Tobias Schmidt 
Bastian Schmiedel  
Abschlussprüfer 
Warth & Klein Grant Thornton 
AG Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Förderung der freien 
Wohlfahrtspflege. Der Satzungs-
zweck wird insbesondere durch 
Integrationsprojekte verwirklicht, 
die nach § 68 Nr. 3 Buchst. c) AO 
Zweckbetriebe darstellen, wobei 
mindestens 40 % der Beschäftig-
ten von einer Schwerbehinde-
rung betroffene Menschen im 
Sinne des § 132 Abs. 1 SGB I sind. 
Das Ziel des Unternehmens  
besteht darin, innerhalb der Inte-
grationsprojekte durch soziale 
Betreuung eine Eingliederung in 
den ersten Arbeitsmarkt zu errei-
chen. 
(2) Die Gesellschaft nimmt diako-
nische und missionarische Aufga-
ben wahr. Zu den Aufgaben ge-
hören 
a. die Förderung der Religion  
in Form von gottesdienstlichen 
Veranstaltungen, Seminarange-
boten sowie Angeboten der Seel-
sorge und Lebensberatung, 
b. die Förderung der Jugendhilfe 
in Form von Beratungs-, Prakti-
kums- und Ausbildungsangebo-
ten für junge Menschen mit  
besonderem Unterstützungs-
bedarf bzw. Teilnehmer von  
Projekten der Jugendberufshilfe, 
c. die Förderung von Kunst und 
Kultur in Form von Trägerschaft 
bzw. Organisation von Benefiz-
veranstaltungen und künstleri-
schen Veranstaltungen (Chor- 
und Orchesterbegegnungen, 
Ausstellungen, Filmkunst, Kon-
zerte) ohne kommerzielle 
Gewinnabsicht,  
d. die Förderung des bürger-
schaftlichen Engagements zu-
gunsten gemeinnütziger Zwecke 
in Form von Erhalt und Pflege der 
denkmalgeschützten Philippus-
kirche durch Ehrenamtliche,  
zugunsten mildtätiger Zwecke 
durch die Stärkung inklusiver 
Mitwirkungsmöglichkeiten von 
Menschen mit Behinderung als 
Ehrenamtliche und durch die 
Durchführung von Wettbewer-
ben, die Initiativen und Einzel-
personen mildtätiger Projekte 
würdigen, sowie zugunsten  
kirchlicher Zwecke in Form von 
Gründung und Begleitung von 
Gesprächskreisen. 
(3) Die Gesellschaft kann andere 
Unternehmen mit einem ver-
gleichbaren Unternehmens-
gegenstand übernehmen und 
sich an solchen Unternehmen 
beteiligen; sie darf auch Zweig-
niederlassungen errichten. Die 
Gesellschaft darf darüber hinaus  
  

 
350   Philippus Leipzig gGmbH 
alle Geschäfte durchführen, die 
den Gegenstand des Unterneh-
mens unmittelbar oder mittelbar 
fördern." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Das erneut negative Jahres-
ergebnis in Höhe von 196 TEUR 
geht 2018 auf noch deutlich über 
den Einnahmen liegende Be-
triebsaufwendungen zurück (das 
Unternehmen befindet sich nach 
wie vor in der Aufbauphase).  
Der Personalaufbau und tarif-
bedingt unterjährige Entgelt-
erhöhungen waren dabei für die 
Ingangsetzung des Betriebes 
erforderlich.  
Das Ergebnis sorgt für einen  
gesunkenen Bestand an liquiden 
Mitteln von 203 TEUR (Vorjahr: 
482 TEUR). Die Liquidität ist  
jedoch durch die Einbindung der 
Gesellschaft in die BBW-Leipzig-
Gruppe jederzeit gesichert. In der 
Bilanz sank auf der Passivseite 
das Eigenkapital um 41,6 Pro-
zentpunkte, die Eigenkapital-
quote um 17,3 Prozentpunkte 
und die rechnerische Eigenkapi-
talreichweite um 7,3 auf nur 
noch 1,4 Jahre.  
Aktivseitig ist festzustellen, dass 
die Verdreifachung des Anlage-
vermögens (vor allem Aktivierung 
von Betriebs- und Geschäftsaus-
stattung) durch die Abnahme des 
Umlaufvermögens um 46,1 % 
und des Kassenbestandes um 
57,9 % überkompensiert wird. 
Insgesamt ist eine Reduzierung 
der Bilanzsumme um 24,6 % fest-
zustellen.  
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 30,9 33,7 8,5 -- 
Investitionsdeckung (%) 95,1 14,3 30,6 -- 
Fremdfinanzierung (%) 10,1 31,4 19,5 -- 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 79,7 59,4 76,7 100,0 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
4,8 1,4 8,7 -- 
Verschuldungsgrad (%) 11,3 45,8 24,2 -- 
Fremdkapital (TEUR) 55,5 145,3 119,5 -- 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine -- 
Liquiditätsgrad I (%)  589,1 1.004,5 -- 
Liquiditätsgrad II (%)  861,3 1.171,5 -- 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -20,9 -71,2 -11,5 82,8 
Return on Invest (ROI) (%) -16,6 -42,3 -8,8 82,8 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
69,2 54,8 20,5 84,8 
Personalaufwandsquote (%) 59,8 68,1 185,9 35,8 
EBIT (TEUR) -91,2 -195,5 -54,0 20,5 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 16,5 77,8 144,1 -- 
Abschreibungsquote (%) 15,7 11,1 44,1 -- 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
-- 14,3 1,5 1,8 
   davon Frauen 8,0 8,0 1,0 1,8 
Anteil Frauen (%) -- 56,1 66,7 100,0 
Vollzeitäquivalente 10,8 11,8 1,4 1,2 
 
Philippus Leipzig gGmbH   351 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 169 156 52 0 
Sachanlagen 169 156 52 0 
Umlaufvermögen 378 303 562 25 
 Vorräte 0 6 0 0 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
0 94 80 25 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
378 203 482 0 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 4 0 0 
Summe Aktiva 548 463 614 25 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 437 275 471 25 
Gezeichnetes Kapital 35 525 525 25 
Kapitalrücklage 493 0 0 0 
Gewinn-/Verlustvortrag 0 -54 0 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-91 -196 0 0 
Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0 0 -54 0 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
111 85 47 0 
Rückstellungen 0 43 14 0 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
0 18 6 0 
Verbindlichkeiten 0 34 48 0 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 25 34 0 
Summe Passiva 548 463 614 25 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 748 644 29 102 
Sonstige betriebliche Erträge 77 24 23 3 
Gesamtleistung 825 668 51 104 
Materialaufwand 416 388 25 42 
Personalaufwand 448 439 53 36 
Abschreibungen 27 17 23 0 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
26 19 4 5 
Zwischenergebnis -91 -195 -54 20 
Ergebnis nach Steuern -91 -196 -54 21 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-91 -196 -54 21 
 
 
352   Klinikum St. Georg gGmbH 
 
Klinikum St. Georg gGmbH 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
5.000 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Iris Minde 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Torsten Bonew (Vorsitzender) 
 Dr. Christian Geyer (Stell-
vertretender Vorsitzender) 
 Bärbel Becker 
 Prof. Dr. Thomas Fabian 
 Steffen Forner 
 Jessica Heller 
 Margitta Hollick 
 Katharina Krefft 
 Ines Kuche 
 Frank Schlachter  
(seit 01.04.2018) 
 Markus Scholz 
 Christian Schulze 
 Andreas Sickert  
(bis 31.03.2018) 
Ausschüsse des Aufsichtsrats 
 Vermittlungsausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"(1) Zweck der Gesellschaft ist  
die Förderung des öffentlichen 
Gesundheitswesens sowie die 
Förderung der Berufsbildung.  
(2) Der Satzungszweck wird ins-
besondere verwirklicht durch das 
Betreiben von Kliniken, Tages-
kliniken und ambulanten Einrich-
tungen der allgemeinen Kran-
kenhausversorgung, der Rehabi-
litation und des Verbundes  
Gemeindenahe Psychiatrie sowie 
die Betreibung des Bildungszen-
trums. Die Leistungen der Ein-
richtungen sind schwerpunkt-
mäßig gerichtet auf: 
- die bedarfsgerechte Versorgung 
der Bevölkerung, vor allem der 
Stadt Leipzig, durch ambulante, 
vor-, nach-, voll- und teilstationä-
re medizinische Leistungen; 
- die Ausbildung von Personal für 
den Pflege- und Funktionsdienst; 
- die Forschung und Lehre im 
Bereich der Medizin und Pflege 
als akademisches Lehrkranken-
haus der Universität Leipzig. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell-
schaftszweck gefördert werden 
kann. Sie kann sich zur Erfüllung 
ihrer Aufgaben anderer Unter-
nehmen bedienen. Sie kann 
Zweigniederlassungen errichten 
und sich an gleichartigen oder 
ähnlichen Unternehmen beteili-
gen bzw. solche gründen. § 4 ist 
entsprechend zu beachten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Den Gesellschaftsvertrag kon-
kretisierende Eigentümerziele 
wurden von der Ratsversamm-
lung am 12.10.2005 beschlossen 
(RBIV-396/05).  

Klinikum St. Georg gGmbH   353 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Klinikum St. Georg gGmbH 
schließt das Geschäftsjahr 2018 
mit einem positiven Jahresergeb-
nis in Höhe von 496 TEUR ab, 
welches knapp über der Planung 
liegt. Dem Umsatzanstieg um 
3,4 % standen ein überpropor-
tionaler Personalkostenaufwuchs 
von 4 % sowie eine Materialkos-
tensteigerung um 7,6 % gegen-
über. Das Ergebnis fällt daher 
geringer aus als in den Vorjahren, 
wobei es auch von zahlungsun-
wirksamen Einmaleffekten aus 
der Auflösung von Rückstellun-
gen geprägt war. 
Die Eigenkapitalquote bewegt 
sich auf dem Niveau der Vorjahre 
und liegt nur leicht unter dem 
Wert von 2017. Unter Hinzuzie-
hung des Sonderpostens beträgt 
die wirtschaftliche Eigenkapital-
quote 34,6 % (Vorjahr: 36,4 %). 
Dies stellt einen guten Wert für 
ein öffentliches Klinikum dieser 
Größe dar. 
Die Umsatzerlöse erhöhen sich 
gegenüber dem Vorjahr erneut 
aufgrund des Anstiegs des Case-
Mix-Index (Fallschwere-Index im 
DRG-System) bei gleichzeitigem 
Rückgang der Fallzahlen.  
Die Bilanzsumme der Gesell-
schaft erhöhte sich gegenüber 
dem Vorjahr um 6.762 TEUR. 
Ursachen hierfür liegen passiv-
seitig hauptsächlich bei erhöhten 
Verbindlichkeiten. 
Die Gesellschaft ist als Cashpool-
Führerin in das Cashpool-System 
der St. Georg Unternehmens-
gruppe eingebunden. Grundlage 
der Steuerung dieses Systems 
bildet der Cashpool-Vertrag.  
Die Liquiditätssituation der  
Klinikum St. Georg gGmbH war 
im Jahr 2018 somit jederzeit  
gesichert. 
  
 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 57,8 44,5 45,8 48,9 
Investitionsdeckung (%) 28,6 77,1 71,8 95,8 
Fremdfinanzierung (%) 73,2 73,3 72,3 72,6 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 13,9 14,6 15,0 14,0 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 295,0 295,6 281,5 287,6 
Fremdkapital (TEUR) 93.006,3 95.723,1 89.541,6 80.751,3 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 55.584,1 42.331,3 41.994,5 34.703,2 
Liquiditätsgrad I (%) -- 49,1 41,1 42,6 
Liquiditätsgrad II (%) -- 134,4 134,8 127,9 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 2,6 2,6 15,8 14,0 
Return on Invest (ROI) (%) 0,4 0,4 2,4 2,0 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollkraft (TEUR) 112,6 113,5 112,5 110,6 
Personalaufwandsquote (%) 62,0 61,7 61,3 61,6 
EBIT (TEUR) 854,1 989,4 3.900,0 2.644,0 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 30,1 13,9 14,7 11,0 
Abschreibungsquote (%) 8,6 10,7 10,5 10,6 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
2.521,0 2.401,0 2.320,0 2.276,0 
   davon Frauen 1.991,1 1.859,0 1.828,2 1.941,0 
Anteil Frauen (%) 79,0 77,4 78,8 85,3 
Auszubildende 175,0 150,0 175,0 170,0 
Vollkräfte 1.912,0 1.936,4 1.890,0 1.835,7 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Planbetten 1.030 1.066 1.030 1.030 
Tagesklinische Plätze 
 (geplant) 
104 94 94 94 
Fallzahlen (gesamt) 42.465 41.896 42.239 41.609 
stationär 41.429 40.893 41.238 40.428 
teilstationär 1.036 1.003 1.001 1.181 
Fallschwere (CMI) 1,192 1,206 1,200 1,192 
 
 
354   Klinikum St. Georg gGmbH 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 73.388 58.068 56.749 54.452 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
787 854 820 983 
Sachanlagen 69.077 53.772 52.664 50.316 
Finanzanlagen 3.525 3.442 3.265 3.153 
Umlaufvermögen 53.381 72.187 66.875 56.624 
 Vorräte 6.447 7.010 5.995 6.197 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
37.415 41.356 42.334 33.649 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
9.519 23.821 18.546 16.778 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
232 290 153 187 
Aktiver Unterschiedsbetrag 
aus der Vermögens-
verrechnung 
0 27 33 36 
Summe Aktiva 127.002 130.573 123.811 111.299 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 17.672 19.028 18.532 15.595 
Gezeichnetes Kapital 5.000 5.000 5.000 5.000 
Kapitalrücklage 4.817 4.817 4.817 4.817 
Gewinnrücklagen 3.591 8.715 5.778 3.591 
Gewinn-/Verlustvortrag 3.798 0 0 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
466 496 2.936 2.188 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
27.717 26.714 26.545 24.974 
Ausgleichsposten aus 
 Erwerbsgewinn 
2.465 2.465 2.465 2.465 
Rückstellungen 13.935 16.077 15.597 16.678 
Verbindlichkeiten 65.103 66.152 60.541 51.481 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
109 137 131 105 
Summe Passiva 127.002 130.573 123.811 111.299 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 215.320 219.872 212.654 203.117 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 938 -123 1.180 
Sonstige betriebliche Erträge 2.868 4.097 7.095 6.030 
Gesamtleistung 224.747 230.578 225.225 216.954 
Materialaufwand 56.049 60.078 55.860 54.489 
Personalaufwand 133.436 135.666 130.428 125.215 
Abschreibungen 6.306 6.239 5.974 5.754 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
24.360 24.531 25.969 24.577 
Zwischenergebnis 854 989 3.900 2.644 
Finanzergebnis  -311 -357 -524 -312 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
42 169 634 63 
Ergebnis nach Steuern 502 463 2.742 2.269 
Sonstige Steuern 36 -33 -194 81 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
466 496 2.936 2.188 
 
Klinikum St. Georg gGmbH   355 
100 %St. Georg Wirtschafts- und 
Logistikgesellschaft mbH
100 %St. Georg IT Gesellschaft mbH 
100 %St. Georg Nachsorge und 
ambulante Pflege GmbH
100 %St. Georg Facility Management 
Gesellschaft mbH
100 %Fachkrankenhaus Hubertusburg 
gGmbH 
1 von 75 
Stimmen
Dienstleistungs- und Einkaufsgemein-
schaft Kommunaler Krankenhäuser 
eG im Deutschen Städtetag - GDEKK
Klinikum St. Georg gGmbH
100 %St. Georg MVZ gGmbH 
 
 
 
 
 
 
 
 
Dienstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag – GDEKK –   356 
 
Dienstleistungs- und Ein-
kaufsgemeinschaft Kom-
munaler Krankenhäuser eG 
im Deutschen Städtetag  
– GDEKK – 
Adresse 
Gereonstraße 18–32 
50670 Köln 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gdekk.de 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
Genossenschaft 
Geschäftsguthaben 
1.059,6 TEUR  
Mitglieder/Stimmenanteile 
Klinikum St. Georg gGmbH 
 1 von 75 
Organe 
Mitgliederversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Dr. Detlef Troppens  
(Vorsitzender) 
Dr. Stephan Articus  
(bis 22.11.2018) 
Dr. Iris Minde 
Katrin Reiser 
Abschlussprüfer 
Genossenschaftsverband - 
Verband der Regionen e. V. 
Beteiligungen 
EKK plus GmbH  
(seit 17.12.2018) 100 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Rainer Ott (Vorsitzender) 
 Michael Ackermann 
 Stefan Hahn 
 Markus Heming 
 Ralf Kraut 
 Dr. Thomas Menzel  
 Gabriël Zwart 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter-
nehmen folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"Gegenstand sind Dienstleistun-
gen zur Versorgung der Mitglie-
der mit Bedarfsartikeln jeglicher 
Art für kommunale Kranken-
häuser, insb. die Vermittlung des 
Wareneinkaufs von kommunalen 
Krankenhäusern und alle damit 
im Zusammenhang stehenden 
sonstigen Tätigkeiten. Entspre-
chend dieser Zwecksetzung kann 
die GDEKK eG im Rahmen von 
Kooperationen auch Dienstleis-
tungen für Dritte erbringen,  
soweit kommunalrechtliche  
Bestimmungen dem nicht ent-
gegenstehen." 
 
 
  

357   EKK plus GmbH 
 
EKK plus GmbH 
Adresse 
Gereonstraße 18–32 
50670 Köln 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gdekk.de 
Gründungsjahr 
2018 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR (ab 17.12.2018) 
Gesellschafter 
Dienstleistungs- und Einkaufs-
gemeinschaft Kommunaler 
Krankenhäuser eG im Deut-
schen Städtetag – GDEKK – 
 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Frank Bauer (seit 17.12.2018) 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß des Gesellschaftsver-
trages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmens-
gegenstand: 
"Gegenstand der Gesellschaft 
sind Dienstleistungen zur Versor-
gung der Gesellschafter oder 
Dritter mit Bedarfsartikeln jegli-
cher Art, insbesondere die Ver-
mittlung des Wareneinkaufs von 
Krankenhäusern und alle damit  
in Zusammenhang stehenden 
sonstigen Tätigkeiten." 
 
 
 
  

 
358   Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 
 
Fachkrankenhaus  
Hubertusburg gGmbH 
Adresse 
Schloss Hubertusburg 
04779 Wermsdorf 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.fhk-hubertusburg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
Klinikum St. Georg 
gGmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Iris Minde 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Medizinisches Versorgungs-
zentrum "Schloss Hubertus-
burg" gGmbH 100 % 
SHM Suchthilfe Mitteldeutsch-
land gGmbH 25 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"1. Ziel des Unternehmens ist  
die Förderung der öffentlichen 
Gesundheitspflege. 
2. Gegenstand der Gesellschaft 
ist das Erbringen von Dienstleis-
tungen auf dem Gebiet des  
Gesundheitswesens, insbesonde-
re der Prävention, die ambulante 
und stationäre Krankenversor-
gung als Fachkrankenhaus mit 
dem Schwerpunkt der psychiatri-
schen Versorgung. Dafür betreibt 
das Unternehmen Kliniken und 
ambulante Einrichtungen der 
allgemeinen Krankenhausversor-
gung. Die Gesellschaft verwirk-
licht damit die Ziele der St. Georg 
Unternehmensgruppe. 
3. Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell-
schaftszweck unmittelbar geför-
dert werden kann. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Unternehmen bedienen. 
Sie kann Zweigniederlassungen 
errichten und sich an gleicharti-
gen oder ähnlichen Unterneh-
men beteiligen bzw. solche grün-
den. Sie kann Rechtsgeschäfte 
vornehmen, die zur Erfüllung des 
Gesellschaftszweckes erforderlich 
oder nützlich sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH   359 
Bewertung der Kennzahlen 
Das Jahresergebnis 2018 liegt um 
99 TEUR unter dem Planansatz. 
Die Gründe dafür sind geringere 
Umsätze infolge gesunkener  
Erlöse in der psychiatrischen 
Institutsambulanz, insgesamt 
weniger Patienten, eine sinkende 
Fallschwere, ein Anstieg der  
Betriebskosten sowie Personal-
aufwandsteigerungen, resultie-
rend aus Tariferhöhungen. 
Das dennoch deutlich positive 
Ergebnis führt erneut zu einem 
Anstieg des Eigenkapitals um 
8,2 %. Aufgrund dieser Stärkung 
des Eigenkapitals verbessert sich 
die Eigenkapitalquote der Gesell-
schaft gegenüber dem Vorjahr 
um 3 Prozentpunkte. Unter Hin-
zuziehung des Sonderpostens 
ergibt sich mit einer wirtschaft-
lichen Eigenkapitalquote in Höhe 
von 91,2 % ein sehr guter Wert 
für die Gesellschaft. 
Die Gesellschaft ist in das  
Cashpool-System der Klinikum  
St. Georg gGmbH eingebunden. 
Der Finanzmittelfonds der Gesell-
schaft zum 31.12.2018, beste-
hend aus liquiden Kassenbestän-
den und geldäquivalenten sal-
dierten Cashpool-Forderungen 
gegen die St. Georg Unterneh-
mensgruppe, betrug 18.318 
TEUR. Der hohe Wert der Kenn-
zahl Liquiditätsgrad II ist auf den 
im Verhältnis zur verfügbaren 
Liquidität überschaubaren  
Bestand an (kurzfristigen) Ver-
bindlichkeiten zurückzuführen. 
Die Liquidität der Gesellschaft 
war somit im Geschäftsjahr 2018 
gesichert.  
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 48,5 47,2 50,4 53,4 
Investitionsdeckung (%) 144,5 211,1 284,0 205,5 
Fremdfinanzierung (%) 29,5 29,6 31,0 33,2 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 49,2 49,7 46,7 43,1 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 41,9 42,0 44,9 49,6 
Fremdkapital (TEUR) 13.548,4 13.418,7 13.813,7 14.626,7 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 2.282,8 2.733,3 2.537,8 2.562,3 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,4 0,7 0,7 
Liquiditätsgrad II (%) -- 859,0 850,6 785,4 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 8,0 7,6 8,7 9,7 
Return on Invest (ROI) (%) 3,9 3,8 4,1 4,2 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
102,9 102,1 100,2 100,3 
Personalaufwandsquote (%) 62,0 62,9 62,1 61,4 
EBIT (TEUR) 1.792,2 1.651,6 1.822,4 1.886,8 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 4,9 3,5 2,5 3,2 
Abschreibungsquote (%) 7,1 7,3 7,0 6,6 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
280,0 292,0 306,0 302,0 
   davon Frauen 227,0 237,0 250,8 246,7 
Anteil Frauen (%) 81,1 81,2 82,0 81,7 
Auszubildende 9,0 9,5 -- -- 
Vollzeitäquivalente 235,5 227,8 231,9 226,1 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Planbetten 192 192 192 192 
Tagesklinische Plätze 
 (geplant) 
40 40 40 40 
Fallzahlen (gesamt) 5.030 4.963 5.061 4.942 
    Stationär 4.570 4.503 4.607 4.490 
    Teilstationär 460 460 454 452 
Fallschwere (CMI) 1,075 1,025 1,039 1,058 
 
 
360   Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 22.254 21.425 22.475 23.533 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
155 63 124 155 
Sachanlagen 21.445 20.798 21.929 23.026 
Finanzanlagen 654 564 422 351 
Umlaufvermögen 23.621 23.934 22.116 20.562 
 Vorräte 318 357 376 305 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
23.288 23.566 21.723 20.239 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
15 11 18 17 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
5 6 3 5 
Summe Aktiva 45.879 45.365 44.594 44.100 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 22.582 22.535 20.834 19.013 
Gezeichnetes Kapital 200 200 200 200 
Kapitalrücklage 3.525 3.525 3.525 3.525 
Gewinnrücklagen 16.820 16.873 15.052 13.201 
Gewinn-/Verlustvortrag 236 236 236 236 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1.801 1.702 1.821 1.850 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
19.497 18.822 19.894 20.920 
Rückstellungen 1.502 1.263 1.311 1.587 
Verbindlichkeiten 2.298 2.745 2.556 2.579 
Summe Passiva 45.879 45.365 44.594 44.100 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 24.239 23.265 23.246 22.684 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 -35 97 115 
Sonstige betriebliche Erträge 112 634 546 167 
Gesamtleistung 26.371 25.945 25.972 25.055 
Materialaufwand 5.182 5.137 4.885 4.761 
Personalaufwand 15.018 14.645 14.439 13.936 
Abschreibungen 1.571 1.568 1.582 1.552 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
2.205 2.301 2.600 2.234 
Zwischenergebnis 1.792 1.652 1.822 1.887 
Finanzergebnis  12 31 7 3 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 10 8 36 
Ergebnis nach Steuern 1.804 1.672 1.821 1.853 
Sonstige Steuern 3 -29 0 3 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
1.801 1.702 1.821 1.850 
 
361   Medizinisches Versorgungszentrum "Schloss Hubertusburg" gGmbH  
 
Medizinisches Versorgungs-
zentrum "Schloss  
Hubertusburg" gGmbH 
Adresse 
Am alten Jagdschloss 6a 
04779 Wermsdorf 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.fkh-hubertusburg.de 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Fachkrankenhaus  
Hubertusburg gGmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Annedore Förster 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Zweck der Gesellschaft ist die 
Bereitstellung von Medizinischen 
Versorgungszentren im Sinne des 
§ 95 SGB V zur Versorgung der 
Bevölkerung mit ambulanten 
ärztlichen Leistungen.  
Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb von medizinischen 
Versorgungszentren im Sinne des 
§ 95 SGB V, insbesondere im 
Rahmen der vertragsärztlichen 
und privatärztlichen Versorgung 
sowie der sonstigen ärztlichen 
Leistungen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH. 
 
  

 
SHM Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH   362 
 
SHM Suchthilfe  
Mitteldeutschland gGmbH 
Adresse 
Hubertusburg 39 
04779 Wermsdorf 
E-Mail 
info@drogenklinik-
wermsdorf.de 
Homepage 
www.drogenklinik-
wermsdorf.de 
Gründungsjahr 
2005 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
AWO Sachsen Soziale  
Dienste gGmbH 70 % 
Fachkrankenhaus  
Hubertusburg gGmbH 25 % 
SiT-Suchthilfe in Thüringen 
gGmbH 5 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Thomas Pallutt 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
mit Handelsregistereintrag vom 
15.05.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"Die Gesellschaft verfolgt aus-
schließlich und unmittelbar  
gemeinnützige Zwecke im Sinne 
des Abschnitts "Steuerbegünstig-
te Zwecke" der Abgabenordnung. 
Zweck der Gesellschaft ist die 
Förderung des öffentlichen  
Gesundheitswesens und der  
öffentlichen Gesundheitspflege 
und der Wohlfahrtspflege. Der 
Satzungszweck wird insbesonde-
re verwirklicht durch die Einbrin-
gung von ambulanten, teilstatio-
nären und stationären Leistungen 
im Rahmen der Förderung,  
Begleitung und Unterstützung 
von Menschen in besonderen 
Problemsituationen. Die Gesell-
schaft ist selbstlos tätig und ver-
folgt nicht in erster Linie eigen-
wirtschaftliche Zwecke." 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hatte das Unternehmen bis 
14.05.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist das Erbringen von ambulan-
ten, teilstationären und stationä-
ren Leistungen im Rahmen der
Förderung, Begleitung und  
Unterstützung von Menschen  
in besonderen Problemsituatio-
nen." 
 
 
 

St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH   363 
 
St. Georg Facility Manage-
ment Gesellschaft mbH 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
125 TEUR 
Gesellschafter 
Klinikum St. Georg 
gGmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Matthias Aris 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Durchführung von 
Dienstleistungen für Unterneh-
men des Gesundheitswesens  
im Bereich des Facility Manage-
ments, einschließlich der techni-
schen Betriebsführung sowie der 
Instandhaltung von Haustechnik 
und sonstigen infrastrukturellen 
Dienstleistungen, allerdings nicht 
ausschließlich für Einrichtungen 
der Klinikum St. Georg gGmbH 
oder für mit dieser Gesellschaft 
verbundenen Unternehmen. 
2. Sie ist zu allen Maßnahmen 
und Geschäften berechtigt, durch 
die der Gesellschaftszweck un-
mittelbar gefördert werden kann. 
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen und solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und ver-
pachten, ferner Unternehmens-, 
Zusammenarbeits- und Interes-
sengemeinschaften abschließen 
und Zweigniederlassungen  
errichten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
  

 
364   St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das  
Berichtsjahr bei gestiegenen  
Umsätzen mit einem positiven 
Jahresergebnis ab. Die Gesamt-
leistung im Berichtsjahr entwi-
ckelte sich gegenüber dem Vor-
jahr positiv, lag jedoch leicht 
unter Plan und beruht auf Leis-
tungserweiterungen innerhalb 
der St. Georg-Unternehmens-
gruppe, was neben Tariferhö-
hungen um effektiv 4 % der 
Grund für den deutlich gestiege-
nen Personalaufwand (+8,1 %) 
ist. Das Unternehmen konnte 
dagegen Einsparungen gegen-
über der Planung im Bereich der 
Materialkosten und bei den sons-
tigen betrieblichen Aufwendun-
gen realisieren.  
Die Verminderung der Bilanz-
summe ist auf der Aktivseite 
hauptsächlich auf den Rückgang 
von Cashpool-Forderungen zu-
rückzuführen (das Unternehmen 
ist in das Cashpool-System der 
Klinikum St. Georg gGmbH einge-
bunden). Der hohe Wert des 
Liquiditätsgrades II ist auf den 
relativ geringen Bestand an (kurz-
fristigen) Verbindlichkeiten zu-
rückzuführen. Auch die Absen-
kung dieser Kennzahl gegenüber 
dem Vorjahr liegt im Rückgang 
der Cashpool-Forderungen  
begründet. Die Liquidität der 
Gesellschaft war im Geschäfts-
jahr 2018 gesichert. 
Auf der Passivseite verringerten 
sich die Rückstellungen aufgrund 
des Rückgangs ausstehender 
Rechnungen, Prämienzahlungen 
und Steuern.  
Aufgrund dieser Verminderung 
des Fremdkapitals steigt die wei-
terhin hohe Eigenkapitalquote 
der Gesellschaft gegenüber dem 
Vorjahr um 13,5 Prozentpunkte. 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 22,6 20,4 16,4 20,1 
Investitionsdeckung (%) 52,3 68,5 84,6 48,4 
Fremdfinanzierung (%) 34,8 24,5 38,0 34,3 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 65,2 75,5 62,0 65,7 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 53,4 32,4 61,4 52,3 
Fremdkapital (TEUR) 258,2 188,4 333,6 237,4 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 113,3 100,0 93,3 92,5 
Liquiditätsgrad I (%) --  0,0 0,1 
Liquiditätsgrad II (%) -- 605,0 781,9 590,9 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 2,2 6,6 16,4 8,9 
Return on Invest (ROI) (%) 1,4 5,0 10,2 5,9 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
35,9 35,6 36,3 33,2 
Personalaufwandsquote (%) 81,3 83,0 79,9 81,5 
EBIT (TEUR) 19,3 57,8 121,1 57,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 26,9 27,1 20,6 31,5 
Abschreibungsquote (%) 14,1 18,6 17,4 15,3 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
214,0 219,0 212,0 219,0 
   davon Frauen 148,0 171,0 159,7 157,0 
Anteil Frauen (%) 69,2 78,1 75,3 71,7 
Vollzeitäquivalente 191,1 188,5 177,1 187,8 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 167 157 144 139 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 10 12 0 
Sachanlagen 167 147 132 139 
Umlaufvermögen 573 612 733 552 
 Vorräte 5 7 3 5 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
568 605 730 547 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
0 0 0 0 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
1 1 1 1 
Summe Aktiva 741 770 877 692 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 483 582 544 454 
Gezeichnetes Kapital 125 125 125 125 
Gewinnrücklagen 6 6 6 6 
Gewinn-/Verlustvortrag 341 413 323 283 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
11 38 89 41 
Rückstellungen 145 88 240 145 
Verbindlichkeiten 113 100 93 93 
Summe Passiva 741 770 877 692 
 
St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH   365 
 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 6.856 6.704 6.437 6.230 
Sonstige betriebliche Erträge 0 56 70 13 
Gesamtleistung 6.856 6.760 6.506 6.242 
Materialaufwand 570 518 596 479 
Personalaufwand 5.573 5.562 5.144 5.076 
Abschreibungen 24 29 25 21 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
670 593 619 609 
Zwischenergebnis 19 58 121 57 
Finanzergebnis  0 -0 1 0 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 17 31 16 
Ergebnis nach Steuern 19 40 91 42 
Sonstige Steuern 9 2 2 1 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
11 38 89 41 
 
 
366   St. Georg IT Gesellschaft mbH 
 
St. Georg  
IT Gesellschaft mbH 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
125 TEUR 
Gesellschafter 
Klinikum St. Georg 
gGmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Thomas Werchau 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Durchführung aller 
Informatik-Dienstleistungen ein-
schließlich der informationstech-
nischen Betreibung des Tele-
matikverbundes Sachsen Nord, 
insbesondere der  
a) Projektierung, Installation, 
Wartung und Pflege von EDV-
Technik, 
b) Beratung, Projektierung und 
Installation von Informations-
systemen, 
c) Sicherstellung der Betreibung 
aller rechnergestützten Informa-
tionssysteme für den medizini-
schen und kaufmännisch-
technischen Betrieb, 
nicht ausschließlich für Einrich-
tungen, die von der Klinikum 
St. Georg gGmbH oder von mit 
dieser Gesellschaft verbundenen 
Unternehmen betrieben werden. 
2. Sie ist zu allen Maßnahmen 
und Geschäften berechtigt, durch 
die der Gesellschaftszweck un-
mittelbar gefördert werden kann. 
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen und solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und ver-
pachten, ferner Unternehmens-, 
Zusammenarbeits- und Interes-
sengemeinschaften abschließen 
und Zweigniederlassungen  
errichten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

St. Georg IT Gesellschaft mbH   367 
Bewertung der Kennzahlen 
Die St. Georg IT Gesellschaft mbH 
schließt das Berichtsjahr wie im 
Vorjahr mit einem Jahresergebnis 
von 3 TEUR ab. Die Ausweitung 
der Gesamtleistung im Berichts-
jahr entwickelte sich insgesamt 
positiv (+16,8 %). Der Umsatz 
wird dabei im Wesentlichen im 
Konzern erzielt und blieb nur 
scheinbar hinter den Planungen 
zurück, weil ein großer Teil 
(165 TEUR) der erbrachten Leis-
tungen noch nicht abgerechnet 
war und stattdessen den Bestand 
unfertiger Leistungen erhöhte. 
Infolge der im Vergleich zum 
Vorjahr leicht erhöhten Verbind-
lichkeiten gegenüber verbunde-
nen Unternehmen (Cashpool) 
und Rückstellungen, die zu einer 
höheren Bilanzsumme führten, 
hat sich die weiterhin hohe  
Eigenkapitalquote der St. Georg 
IT Gesellschaft mbH um 3,9 Pro-
zentpunkte gegenüber dem Vor-
jahr reduziert.  
Die Gesellschaft ist in das Cash-
pool-System der Klinikum 
St. Georg gGmbH eingebunden. 
Grundlage für dessen Steuerung 
bildet der Cashpool-Vertrag.  
Der Finanzmittelfonds der Gesell-
schaft zum 31.12.2018, beste-
hend aus liquiden Kassenbestän-
den und geldäquivalenten sal-
dierten Cashpool-Forderungen 
gegen die St. Georg Unterneh-
mensgruppe, betrug 13 TEUR  
und damit 152 TEUR weniger  
als im Vorjahr.  
Aufgrund dieses Sachverhalts  
ist der Liquiditätsgrad II aussage-
kräftiger als der Liquiditätsgrad I. 
Die Liquidität der Gesellschaft 
war im Geschäftsjahr 2018  
gesichert. 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 8,8 0,6 0,1 1,3 
Investitionsdeckung (%) 33,3 7,7  2.283,4 
Fremdfinanzierung (%) 46,9 53,3 49,4 47,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 53,1 46,7 50,6 52,2 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 88,2 114,3 97,5 91,5 
Fremdkapital (TEUR) 144,8 188,6 158,2 145,7 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 10,1 47,2 26,7 11,1 
Liquiditätsgrad I (%) --  0,1 0,2 
Liquiditätsgrad II (%) -- 66,2 632,4 1.675,6 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 1,5 1,7 1,8 1,3 
Return on Invest (ROI) (%) 0,8 0,8 0,9 0,7 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
57,4 56,2 56,1 55,3 
Personalaufwandsquote (%) 84,6 92,8 86,7 90,7 
EBIT (TEUR) 3,8 3,5 2,6 1,7 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 128,5 96,2  8,1 
Abschreibungsquote (%) 42,8 7,4 63,7 185,4 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
36,0 38,0 31,0 34,0 
   davon Frauen 10,0 12,0 9,4 8,0 
Anteil Frauen (%) 27,8 31,6 30,3 23,5 
Auszubildende 2,3 -- -- -- 
Vollzeitäquivalente 35,9 32,5 29,9 32,2 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 27 2 0 4 
Sachanlagen 27 2 0 4 
Umlaufvermögen 282 348 320 301 
 Vorräte  317 151 115 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
282 31 169 186 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
0 0 0 0 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 3 0 0 
Summe Aktiva 309 354 320 305 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 164 165 162 159 
Gezeichnetes Kapital 125 125 125 125 
Gewinnrücklagen 2 2 2 2 
Gewinn-/Verlustvortrag 34 35 32 30 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
3 3 3 2 
Rückstellungen 135 141 132 135 
Verbindlichkeiten 10 47 27 11 
Summe Passiva 309 354 320 305 
 
 
368   St. Georg IT Gesellschaft mbH 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 2.060 1.828 1.679 1.779 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 165 36 42 
Sonstige betriebliche Erträge 2 25 13 41 
Gesamtleistung 2.062 2.018 1.728 1.863 
Materialaufwand 2 2 2 1 
Personalaufwand 1.743 1.696 1.455 1.615 
Abschreibungen 12 0 0 7 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
302 316 269 238 
Zwischenergebnis 4 3 3 2 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 1 0 0 
Ergebnis nach Steuern 4 3 3 2 
Sonstige Steuern 2 0 0 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
3 3 3 2 
 
St. Georg MVZ gGmbH   369 
 
St. Georg MVZ gGmbH 
Adresse 
Lampestraße 1 
04107 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
100 TEUR 
Gesellschafter 
Klinikum St. Georg 
gGmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Roy Friese 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"(1)  Gemeinnütziger Zweck der 
Gesellschaft ist die Förderung des 
Wohlfahrtswesens (§ 52 Abs. 2 
Satz 1 Nr. 3 oder 9 AO). Dieser 
Zweck wird insbesondere ver-
wirklicht durch den Betrieb eines 
Medizinischen Versorgungszent-
rums als Einrichtung der Wohl-
fahrtspflege gemäß § 66 der  
Abgabenordnung, von der ambu-
lante Patienten medizinisch ver-
sorgt werden. 
(2)  Gegenstand der Gesellschaft 
ist der Betrieb eines medizini-
schen Versorgungszentrums im 
Sinne des § 95 SGB V, insbeson-
dere im Rahmen der vertrags-
ärztlichen und privatärztlichen 
Versorgung sowie der sonstigen 
ärztlichen Leistungen. 
(3)  Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell-
schaftszweck gefördert werden 
kann. Sie kann sich zur Erfüllung 
ihrer Aufgaben anderer Unter-
nehmen bedienen. Sie kann nach 
Maßgabe der einschlägigen 
rechtlichen insbesondere der 
vertragsarztrechtlichen Bestim-
mungen Zweigniederlassungen 
errichten und sich an gleichar-
tigen oder ähnlichen Unterneh-
men beteiligen bzw. solche grün-
den. § 4 ist entsprechend zu  
beachten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

 
370   St. Georg MVZ gGmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Nach dem Rumpfgeschäftsjahr 
2017 infolge der Unternehmens-
gründung stellt 2018 das erste 
volle Wirtschaftsjahr der Gesell-
schaft dar. Das im Vergleich zur 
Planung negative Ergebnis ist  
auf die schwierige Anlaufphase 
zurückzuführen.  
Die deutliche Erhöhung der  
Bilanzsumme ist passivseitig 
hauptsächlich auf den Aufbau 
von Verbindlichkeiten gegenüber 
verbundenen Unternehmen zu-
rückzuführen. Auf der Aktivseite 
zeigt sich das gestiegene Anlage-
vermögen, resultierend aus dem 
Erwerb zweier Praxissitze sowie 
Käufen notwendiger Betriebs-
ausstattung (Anlaufkosten).  
Diese Effekte zeigen sich (auch 
mit deutlichen Abweichungen 
zum Vorjahr) bei der Fremdfinan-
zierungsquote (+76,2 %), dem 
Verschuldungsgrad (+602,7 %), 
der Eigenkapitalquote (-76,2 %) 
und der hohen Anlagenintensität. 
Die Gesellschaft ist in das Cash-
pool-System der Klinikum 
St.  Georg gGmbH eingebunden. 
Grundlage für dessen Steuerung 
bildet der Cashpool-Vertrag.  
Im Berichtsjahr stellt sich die 
Liquiditätslage daher als stabil 
dar.  
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 45,9 77,8 -- -- 
Investitionsdeckung (%) 12,2 12,2 -- -- 
Fremdfinanzierung (%) 74,4 86,0 9,8 -- 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 25,6 14,0 90,2 -- 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- 2,3 6,2 -- 
Verschuldungsgrad (%) 290,5 613,6 10,9 -- 
Fremdkapital (TEUR) 426,6 370,1 9,3 -- 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 376,6 309,3 keine -- 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,5 -- -- 
Liquiditätsgrad II (%) -- 483,7 -- -- 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 36,8 -42,7 -16,2 -- 
Return on Invest (ROI) (%) 9,4 -6,0 -14,6 -- 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollkraft (TEUR) 87,2 73,0 -- -- 
Personalaufwandsquote (%) 62,8 85,4 -- -- 
EBIT (TEUR) 68,8 -20,8 -14,0 -- 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 113,9 113,9 -- -- 
Abschreibungsquote (%) 13,9 13,9 -- -- 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
9,0 11,0 -- -- 
   davon Frauen 8,0 9,0 -- -- 
Anteil Frauen (%) 88,9 81,8 -- -- 
Vollkräfte 7,2 7,2 -- -- 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 264 335 0 -- 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
212 258 0 -- 
Sachanlagen 52 77 0 -- 
Umlaufvermögen 310 91 91 -- 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
310 90 4 -- 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
0 0 87 -- 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 5 4 -- 
Summe Aktiva 574 430 95 -- 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 147 60 86 -- 
Gezeichnetes Kapital 100 100 100 -- 
Gewinn-/Verlustvortrag -7 -14 0 -- 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
54 -26 -14 -- 
Rückstellungen 50 61 2 -- 
Verbindlichkeiten 377 309 7 -- 
Summe Passiva 574 430 95 -- 
 
St. Georg MVZ gGmbH   371 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 624 526 0 -- 
Sonstige betriebliche Erträge 17 152 0 -- 
Gesamtleistung 641 677 0 -- 
Materialaufwand 43 56 0 -- 
Personalaufwand 392 449 7 -- 
Abschreibungen 37 46 0 -- 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
101 147 7 -- 
Zwischenergebnis 69 -21 -14 -- 
Finanzergebnis  -4 -5 0 -- 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
11 0 0 -- 
Ergebnis nach Steuern 54 -26 -14 -- 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
54 -26 -14 -- 
 
 
372   St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH 
 
St. Georg Nachsorge und 
ambulante Pflege GmbH 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E-Mail 
ambulantepfle-
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
125 TEUR 
Gesellschafter 
Klinikum St. Georg  
gGmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Birgit Schienbein 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Durchführung aller 
pflegerischen Dienstleistungs-
tätigkeiten im Bereich der Patien-
tenpflege, wie z. B. ambulante 
Pflege, Überleitpflege, onkologi-
sche Pflege, Palliativpflege, Pfle-
geberatungen und -schulungen, 
hauswirtschaftliche Serviceleis-
tungen u. a., nicht ausschließlich 
für die Klinikum St. Georg 
gGmbH. 
2. Sie ist zu allen Maßnahmen 
und Geschäften berechtigt, durch 
die der Gesellschaftszweck un-
mittelbar gefördert werden kann. 
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen und solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und ver-
pachten, ferner Unternehmens-, 
Zusammenarbeits- und Interes-
sengemeinschaften abschließen 
und Zweigniederlassungen  
errichten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
  

St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH   373 
Bewertung der Kennzahlen 
Die St. Georg Nachsorge und 
ambulante Pflege GmbH schließt 
das Berichtsjahr mit einem Jah-
resergebnis von 79 TEUR ab und 
liegt damit über dem Planansatz. 
Eine verbesserte Auslastung und 
Verschiebungen im Mengen-
gerüst in den Pflegegraden er-
höhten die Umsatzerlöse, die 
gegenüber dem Vorjahr erneut 
stärker gestiegen sind als die 
Anzahl der Mitarbeiter (Vollzeit-
äquivalente, VZÄ). Deswegen 
stieg der Umsatz je VZÄ leicht um 
1,4 TEUR. 
Wie im Vorjahr bewirkt der Jah-
resüberschuss eine Erhöhung des 
Eigenkapitals, weshalb die sehr 
gute Eigenkapitalquote um  
4,2 Prozentpunkte steigt. 
Die Gesellschaft ist in das Cash-
pool-System der Klinikum 
St. Georg gGmbH eingebunden. 
Der Finanzmittelfonds der Gesell-
schaft zum 31.12.2018, beste-
hend aus liquiden Kassenbestän-
den und geldäquivalenten sal-
dierten Cashpool-Forderungen 
gegen die St. Georg Unterneh-
mensgruppe, betrug 448 TEUR.  
Aufgrund dieses Sachverhalts ist 
der Liquiditätsgrad II aussage-
kräftiger als der Liquiditätsgrad I. 
Der hohe Wert dieser Kennzahl 
ist auf den im Verhältnis zur ver-
fügbaren Liquidität sehr geringen 
Bestand an (kurzfristigen) Ver-
bindlichkeiten zurückzuführen. 
Die positive Entwicklung der 
Kennzahl gegenüber dem Vorjahr 
liegt in erster Linie in der Erhö-
hung des Finanzmittelfonds  
begründet.  
Die Liquidität der Gesellschaft 
war im Geschäftsjahr 2018  
gesichert. 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 2,4 4,3 6,0 3,8 
Investitionsdeckung (%) 122,9 306,5 23,2 49,8 
Fremdfinanzierung (%) 14,4 12,7 16,9 19,1 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 85,6 87,3 83,1 80,9 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 16,9 14,6 20,4 23,7 
Fremdkapital (TEUR) 76,8 71,7 84,3 76,3 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 20,4 18,7 22,1 20,0 
Liquiditätsgrad I (%) -- 1,1 2,1 3,1 
Liquiditätsgrad II (%) -- 2.855,1 2.075,6 1.858,4 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 4,9 16,0 22,1 17,5 
Return on Invest (ROI) (%) 4,2 14,0 18,4 14,1 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollkraft (TEUR) 45,1 55,3 53,9 50,9 
Personalaufwandsquote (%) 81,6 76,6 74,1 79,5 
EBIT (TEUR) 33,0 94,5 114,0 67,4 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 61,9 11,5 67,7 70,5 
Abschreibungsquote (%) 76,1 35,2 15,7 35,1 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
20,0 19,0 18,0 16,0 
   davon Frauen 16,0 15,0 14,2 14,0 
Anteil Frauen (%) 80,0 78,9 79,0 87,5 
Vollkräfte 17,1 14,4 14,0 12,8 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 13 24 30 15 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 4 7 3 
Sachanlagen 13 20 23 12 
Umlaufvermögen 518 540 468 383 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
517 540 467 383 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1 0 0 1 
Summe Aktiva 531 564 498 399 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 454 493 414 322 
Gezeichnetes Kapital 125 125 125 125 
Gewinnrücklagen 8 8 8 8 
Gewinn-/Verlustvortrag 299 280 189 133 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
22 79 91 56 
Rückstellungen 56 53 62 56 
Verbindlichkeiten 21 19 23 21 
Summe Passiva 531 564 498 399 
 
 
374   St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 770 796 755 652 
Sonstige betriebliche Erträge 15 26 16 30 
Gesamtleistung 784 822 771 682 
Materialaufwand 22 34 25 23 
Personalaufwand 628 610 560 518 
Abschreibungen 10 9 5 5 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
92 74 68 68 
Zwischenergebnis 33 94 114 67 
Finanzergebnis   -0 1 -0 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
11 15 23 11 
Ergebnis nach Steuern 22 79 91 56 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
22 79 91 56 
 
St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH   375 
 
St. Georg Wirtschafts- und 
Logistikgesellschaft mbH 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
125 TEUR 
Gesellschafter 
Klinikum St. Georg  
gGmbH 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Grit Jetting 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Durchführung aller 
Dienstleistungstätigkeiten im 
Bereich der Wirtschafts- und 
Versorgungsdienstleistungen, 
insbesondere 
a) die Versorgung mit Wirt-
schaftsbedarf, 
b) Speisenversorgung, 
c) Wäscheversorgung, 
d) Logistikleistungen verschie-
denster Art, 
nicht ausschließlich für Einrich-
tungen, die von der Klinikum 
St. Georg gGmbH oder von mit 
dieser Gesellschaft verbundenen 
Unternehmen betrieben werden. 
2. Sie ist zu allen Maßnahmen 
und Geschäften berechtigt, durch 
die der Gesellschaftszweck un-
mittelbar gefördert werden kann. 
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen und solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und ver-
pachten, ferner Unternehmens-, 
Zusammenarbeits- und Interes-
sengemeinschaften abschließen 
und Zweigniederlassungen  
errichten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
  

 
376   St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Die St. Georg Wirtschafts- und 
Logistikgesellschaft mbH schließt 
das Berichtsjahr mit einem posi-
tiven und überplanmäßigen  
Jahresergebnis ab. Ein deutlich 
negatives Ergebnis wie im Vor-
jahr konnte unter anderem auch 
infolge der Anpassung der Bekös-
tigungsentgelte, welche die Um-
satzerlöse um 12,5 % steigert, 
vermieden werden. Im Material-
aufwand wurde der kosteninten-
sive Leihpersonaleinsatz ge-
bremst. Die Personalkosten  
stiegen aufgrund von Entgelter-
höhungen und durch Personal-
übernahmen dennoch überplan-
mäßig. 
Bedingt durch das positive Jah-
resergebnis 2018 wird der nicht 
durch Eigenkapital gedeckte 
Fehlbetrag aus dem Jahr 2017  
auf noch 241 TEUR gesenkt. Die 
Gesellschaft ist als Dienstleister 
und Tochtergesellschaft in die 
St. Georg Unternehmensgruppe 
eingebunden. Um insolvenzrecht-
liche Folgen zu vermeiden, hat 
die Gesellschafterin Klinikum 
St. Georg gGmbH hinsichtlich 
ihrer bestehenden Forderungen 
den Rangrücktritt hinter alle  
anderen Gläubiger erklärt. 
Das Umlaufvermögen und die 
Verbindlichkeiten wurden deut-
lich reduziert. Beides war im Vor-
jahr aufgrund nicht verrechneter 
Forderungen innerhalb der 
St. Georg-Unternehmensgruppe 
erhöht worden. Damit erklärt 
sich der Rückgang der Bilanz-
summe um 66,4 %.  
Die Gesellschaft ist in das  
Cash-pool-System der Klinikum 
St. Georg gGmbH eingebunden. 
Die Liquidität der Gesellschaft  
im Geschäftsjahr 2018 war daher 
zu jeder Zeit gesichert. 
Der Finanzmittelfonds der Gesell-
schaft zum 31.12.2018, beste-
hend aus liquiden Kassenbestän-
den und geldäquivalenten sal-
dierten Cashpool-Forderungen 
gegen die St. Georg Unterneh-
mensgruppe, abzüglich kurzfristi-
ger Verbindlichkeiten, hat sich im 
Vergleich zum Vorjahreszeitpunkt 
deutlich erhöht und liegt nun-
mehr bei 1.352 TEUR.  
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 8,8 6,6 1,7 7,7 
Investitionsdeckung (%) 36,2 53,0 46,6 27,2 
Fremdfinanzierung (%) 100,0 100,0 100,0 86,2 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 0,0 0,0 0,0 13,8 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
0,0 0,0 0,0 -- 
Verschuldungsgrad (%) -- -- -- 623,3 
Fremdkapital (TEUR) 1.372,2 1.853,2 5.520,9 786,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 781,9 603,0 4.644,4 196,2 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,1 0,2 5,0 
Liquiditätsgrad II (%) -- 229,8 105,5 406,5 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- -- -- 1,0 
Return on Invest (ROI) (%) 0,5 7,7 -9,2 0,1 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
56,3 59,9 57,9 62,8 
Personalaufwandsquote (%) 54,0 53,0 49,1 44,3 
EBIT (TEUR) 19,7 148,2 -472,9 44,4 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 88,6 48,6 48,3 56,1 
Abschreibungsquote (%) 32,1 25,8 22,5 15,2 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
270,0 293,0 255,0 219,0 
   davon Frauen 132,5 173,0 162,8 122,0 
Anteil Frauen (%) 49,1 59,0 63,9 55,7 
Vollzeitäquivalente 232,4 229,9 211,6 184,6 
 
St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH   377 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 121 122 94 71 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 2 5 8 
Sachanlagen 121 120 89 63 
Umlaufvermögen 1.030 1.488 5.040 839 
 Vorräte 0 100 132  
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
1.020 1.387 4.901 829 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
10 1 7 10 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
3 2 2 3 
Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag  
219 241 384 0 
Summe Aktiva 1.372 1.853 5.521 913 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 0 0 0 126 
Gezeichnetes Kapital 125 125 125 125 
Gewinnrücklagen 6 6 6 6 
Gewinn-/Verlustvortrag -357 -515 -5 -6 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
7 143 -510 1 
 Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag 
219 241 384 0 
Rückstellungen 580 1.249 869 580 
Verbindlichkeiten 792 604 4.652 207 
Summe Passiva 1.372 1.853 5.521 913 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 13.078 13.782 12.246 11.595 
Sonstige betriebliche Erträge 20 611 109 43 
Gesamtleistung 13.098 14.393 12.354 11.638 
Materialaufwand 4.775 5.118 5.629 5.451 
Personalaufwand 7.058 7.310 6.009 5.132 
Abschreibungen 39 32 21 11 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
1.206 1.786 1.167 1.000 
Zwischenergebnis 20 148 -473 44 
Finanzergebnis  -3 12 -7 -8 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 11 24 33 
Ergebnis nach Steuern 17 149 -504 4 
Sonstige Steuern 10 6 6 3 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
7 143 -510 1 
 
 
378   Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 
 
Städtische Altenpflege-
heime Leipzig gGmbH 
Adresse 
Am Elsterwehr 10 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sah-leipzig.de 
Gründungsjahr 
2004 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
300 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Stefan Eckner 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Prof. Dr. Thomas Fabian  
(Vorsitzender) 
 Andreas Habicht (Stell- 
vertretender Vorsitzender) 
 Meike Baumer  
 Katrin Hahn  
 Christian Kriegel  
 Dr. Nicole Christiane Lakowa  
 Birgitt Mai  
 Christian Schulze  
 Karsten Wengrzik  
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
seit 28.01.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Zweck der Gesellschaft ist die 
Förderung der Altenhilfe und die 
Förderung der Hilfe für Behinder-
te.  
(2) Der Gesellschaftszweck wird 
verwirklicht durch die Pflege, 
Versorgung, Betreuung und Bera-
tung hilfebedürftiger, alter oder 
behinderter Menschen sowie alle 
dafür notwendigen direkt und 
indirekt vorbereitenden und be-
reitstellenden Dienstleistungen 
im Gebiet der Stadt und Region 
Leipzig, insbesondere durch  
Betreibung von Pflegeheimen. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell-
schaftszweck gefördert werden 
kann." 
Gemäß § 2 des Gesellschaftsver-
trages hatte das Unternehmen 
bis 27.01.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Pflege, Versorgung, 
Betreuung und Beratung hilfebe-
dürftiger, alter oder behinderter 
Menschen sowie alle dafür not-
wendigen direkt und indirekt 
vorbereitenden und bereitstel-
lenden Dienstleistungen im Ge-
biet der Stadt Leipzig. 
(2) Der Zweck des Unternehmens 
ist die Förderung der Altenhilfe 
und wird in erster Linie durch die 
Betreibung von Pflegeheimen 
verwirklicht. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell-
schaftszweck unmittelbar geför-
dert werden kann. Sie kann im 
Rahmen des Gegenstandes der 
Gesellschaft Unternehmen grün-
den, erwerben, pachten, mieten 
oder sich an solchen beteiligen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH   379 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das Jahr 
2018 mit einem Überschuss von 
360 TEUR ab. Daraus ergibt sich 
eine Eigenkapitalrendite von 
1,9 %. Der Jahresüberschuss lag 
um 59 TEUR über der Planung. 
Wie in den Vorjahren wird ein 
Teil des Jahresüberschusses 
(41 TEUR) zur Verwendung für 
gemeinnützige Zwecke an die 
Gesellschafterin weitergeleitet. 
Der verbleibende Betrag 
(319 TEUR) wird auf neue Rech-
nung vorgetragen und erhöht 
somit das Eigenkapital. Die  
Eigenkapitalquote sinkt leicht  
auf 16,7 %, da innerhalb des  
Gesamtkapitals die Verbindlich-
keiten im Vergleich zum Vorjahr 
deutlicher gestiegen sind.  
Ursächlich für die positive Ergeb-
nisentwicklung ist der in den 
letzten Jahren vorangetriebene 
Ausbau der Leistungsangebote, 
vor allem im Bereich der vollsta-
tionären Pflege und des altersge-
rechten Wohnens. Das Unter-
nehmen reagierte damit auf eine 
gestiegene Nachfrage sowie die 
demografische Entwicklung in 
Leipzig und verfolgt diesen Weg 
konsequent weiter.  
Im Jahr 2018 wurden zukunfts-
orientierte Investitionen in Höhe 
von 8.289 TEUR (Vorjahr: 6.648 
TEUR) vorgenommen. Die Finan-
zierung erfolgte über Darlehen, 
Fördermittel und Eigenmittel.  
Im Jahr 2018 nahm die Gesell-
schaft Fremdkapital in Höhe von 
7.905 TEUR (Vorjahr: 5.340 TEUR) 
auf. Die Fremdfinanzierungs-
quote unter der Berücksichtigung 
von Tilgung erhöhte sich zum 
Stichtag von 71,4 % auf 72,5 %.  
Die maßgebliche Baumaßnahme 
2018 war die Errichtung des  
Seniorenzentrums Eutritzsch.  
Die Auslastung der stationären 
Einrichtungen betrug im Jahres-
durchschnitt 97 % und liegt damit 
weiterhin auf einem stabil hohen 
Niveau. Seit 01.01.2017 ersetzen 
fünf Pflegegrade die bisherigen 
drei Pflegestufen. Im Jahr 2016 
werden demnach in der Über-
sicht keine Pflegegrade ausge-
wiesen.  
Die Gesellschaft verfügte zum 
Jahresende über eigene liquide 
Mittel in Höhe von 2.844 TEUR 
(inkl. treuhänderisch verwaltete 
Mittel in Höhe von 383 TEUR). 
Die Zahlungsfähigkeit der Gesell-
schaft war im Geschäftsjahr zu 
jedem Zeitpunkt gegeben. 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 97,1 97,0 97,1 97,8 
Investitionsdeckung (%) 64,4 68,5 84,7 26,1 
Fremdfinanzierung (%) 72,5 72,5 71,4 70,8 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 16,6 16,7 16,8 16,6 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 263,7 263,1 249,8 242,9 
Fremdkapital (TEUR) 82.160,9 82.228,3 78.927,0 77.304,6 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 66.178,3 65.202,6 61.675,9 60.894,0 
Liquiditätsgrad I (%) -- 41,8 30,5 18,2 
Liquiditätsgrad II (%) -- 49,1 36,7 25,2 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 1,6 1,9 2,7 1,9 
Return on Invest (ROI) (%) 0,3 0,3 0,4 0,3 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
57,8 58,0 59,1 54,0 
Personalaufwandsquote (%) 65,7 65,2 61,4 64,2 
EBIT (TEUR) 1.980,9 1.797,3 1.893,0 1.650,3 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 7,6 7,5 6,2 15,6 
Abschreibungsquote (%) 4,9 5,2 5,2 4,1 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
1.000,0 981,0 969,0 928,0 
   davon Frauen -- 747,0 740,0 -- 
Anteil Frauen (%) -- 76,1 76,4 -- 
Auszubildende 75,0 62,0 68,0 69,0 
Vollzeitäquivalente 790,0 790,4 771,9 742,0 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vollstationäre Pflege 428.750 429.106 431.950 -- 
Pflegegrad 0 1.412 911 1.366 -- 
Pflegegrad 1 0 184 37 -- 
Pflegegrad 2 70.108 61.656 63.070 -- 
Pflegegrad 3 144.800 141.912 135.112 -- 
Pflegegrad 4 134.903 138.494 140.733 -- 
Pflegegrad 5 77.527 85.949 91.632 -- 
Tagespflege 5.928 4.594 4.975 -- 
Pflegegrad 0 0 126 0 -- 
Pflegegrad 1 0 7 0 -- 
Pflegegrad 2 2.280 1.240 806 -- 
Pflegegrad 3 1.824 2.108 2.015 -- 
Pflegegrad 4 1.368 855 1.330 -- 
Pflegegrad 5 456 258 824 -- 
Pflegetage insgesamt 434.678 433.700 436.925 438.162 
Bettenkapazität  
(Basis: 100 % Auslastung) 
1.237 1.237 1.237 1.237 
Auslastung (%) 97 97 98 97 
 
 
380   Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 110.057 110.019 107.373 106.717 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
120 108 41 65 
Sachanlagen 109.937 109.911 107.332 106.651 
Umlaufvermögen 3.183 3.398 3.090 2.339 
 Vorräte 80 56 54 52 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
600 498 510 631 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
2.503 2.844 2.526 1.656 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
30 23 31 45 
Aktiver Unterschiedsbetrag 
aus der Vermögens-
verrechnung 
43 40 32 24 
Summe Aktiva 113.313 113.480 110.526 109.126 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 18.822 18.929 18.610 18.155 
Gezeichnetes Kapital 300 300 300 300 
Kapitalrücklage 12.234 12.234 12.234 12.234 
Gewinnrücklagen 193 193 193 193 
Gewinn-/Verlustvortrag 5.795 5.843 5.387 5.084 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
301 360 497 344 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
24.659 24.643 25.977 27.333 
Rückstellungen 1.100 1.787 1.671 1.032 
Verbindlichkeiten 68.681 68.047 64.202 62.550 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
50 73 66 56 
Summe Passiva 113.313 113.480 110.526 109.126 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 45.639 45.867 45.620 40.093 
Sonstige betriebliche Erträge 1.421 1.866 1.961 2.038 
Gesamtleistung 47.060 47.733 47.581 42.131 
Materialaufwand 7.072 6.922 7.517 7.560 
Personalaufwand 29.965 29.918 28.003 25.727 
Abschreibungen 5.420 5.681 5.633 4.328 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
2.621 3.414 4.534 2.865 
Zwischenergebnis 1.981 1.797 1.893 1.650 
Finanzergebnis  -1.664 -1.437 -1.396 -1.306 
Ergebnis nach Steuern 317 360 497 344 
Sonstige Steuern 16    
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
301 360 497 344 
 
 
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe   381 
 
Städtischer Eigenbetrieb 
Behindertenhilfe 
Adresse 
Rosa-Luxemburg-Straße 30 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.seb-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Stammkapital 
511,3 TEUR 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Jugend,  
Soziales, Gesundheit 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Peter Böhmer 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Jugend, Soziales, Gesundheit 
 Prof. Dr. Thomas Fabian  
(Vorsitzender, beauftragter 
ständiger Vertreter des  
Oberbürgermeisters) 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Karsten Albrecht 
 Dr. Adam Bednarsky 
 Andreas Habicht 
 Jessica Heller 
 Holger Hentschel 
 Margitta Hollick 
 Ute Köhler-Siegel 
 Dr. Judith Künstler 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
 Christian Schulze 
 Naomi-Pia Witte 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben: 
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Betreuung und Förderung von 
Menschen mit Behinderungen, 
psychischen Erkrankungen 
und/oder sozialen Benachtei-
ligungen. Aufgabe des Eigenbe-
triebes ist dabei insbesondere  
die Bereitstellung von: 
1. Angeboten an stationären, 
teilstationären und ambulanten 
Betreuungsangeboten für behin-
derte und psychisch erkrankte 
Menschen und deren Angehö-
rige, 
2. Angeboten im Rahmen der 
Integration/Inklusion von Behin-
derten und Nichtbehinderten, 
3. präventiven Angeboten zur 
Vermeidung von Erkrankun-
gen/Behinderungen bzw. Redu-
zierung deren Folgen,  
4. Leistungen zur Eingliederung 
von behinderten sowie sozial 
benachteiligten Menschen in  
die Gesellschaft.  
Aufgabe des Eigenbetriebs ist 
auch die Unterstützung der Stadt 
Leipzig bei der Erfüllung anderer 
sozialer Zwecke.  
(2) Zur Leistungserbringung ver-
fügt der Eigenbetrieb insbeson-
dere über: 
1. Einrichtungen bzw. Wohn-
heime für Erwachsene sowie  
für Kinder und Jugendliche mit  
 geistigen und/oder (Schwer-) 
Mehrfachbehinderungen 
und/oder chronisch psychi-
schen Erkrankungen, 
 geistigen und/oder Sehbehin-
derungen bzw. Blindheit  
sowie Mehrfach- und Sprach-
behinderungen; 
2. eine Kontakt- und Beratungs-
stelle; 
3. Kindertagesstätten bzw. heil-
pädagogische Kindertagesstätten 
sowie Einrichtungen zur heilpä-
dagogischer Ganztagsbetreuung, 
eine Interdisziplinäre Frühförder-  
  

 
382   Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 
und Frühberatungsstelle ein-
schließlich logopädischer Praxis 
sowie  
4. einen ambulanten Pflegedienst 
gemäß SGB V zur behandlungs-
pflegerischen Versorgung von 
Betreuten gemäß Absatz 1.  
(3) Der Eigenbetrieb kann im 
Rahmen der Gesetze und in  
Umsetzung der Aufgaben nach 
Absatz 1 Leistungen für Dritte 
erbringen. Die Aufgaben nach 
Satz 1 dienen der Mittelbeschaf-
fung für die steuerbegünstigten 
Zwecke. 
(4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Vorgaben der Satzung kon-
kretisierende Eigentümerziele 
wurden von der Ratsversamm-
lung am 17.10.2007 beschlossen 
(RBIV-1023/07). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Der SEB schloss das Wirtschafts-
jahr 2018 mit einem positiven 
Ergebnis in Höhe von 45 TEUR  
ab. Das bedeutet eine deutliche 
Stabilisierung gegenüber dem 
negativen Vorjahresergebnis.  
Die Erlösausweitung gegenüber 
2017 überkompensiert die zum 
Teil deutlich gestiegenen Kosten. 
Innerhalb des gegenüber dem 
Plan kaum abweichenden Ergeb-
nisses liegen Gesamtleistung und 
Betriebsaufwand in etwa gleicher 
Höhe unter dem jeweiligen Plan-
ansatz.  
Da eine deutliche Erhöhung des 
Sonderpostens infolge der Neu-
bauten die Bilanzsumme deutlich 
ansteigen lässt, sinkt trotz mode-
rater Erhöhung des Eigenkapitals 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 88,1 82,6 82,1 68,5 
Investitionsdeckung (%) 18,3 17,3 15,3 29,9 
Fremdfinanzierung (%) 55,9 58,4 61,3 58,2 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 14,3 13,7 16,3 19,2 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- 9,9 -- 
Verschuldungsgrad (%) 126,8 140,2 158,4 139,3 
Fremdkapital (TEUR) 18.740,5 20.574,4 17.900,1 15.866,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 7.635,0 9.678,0 10.267,4 8.813,9 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,7 3,2 6,0 
Liquiditätsgrad II (%) -- 118,3 50,4 110,2 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 0,9 0,9 -10,1 1,5 
Return on Invest (ROI) (%) 0,1 0,1 -1,7 0,3 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
64,3 66,0 62,7 60,1 
Personalaufwandsquote (%) 80,5 78,7 81,0 80,7 
EBIT (TEUR) 59,0 61,7 -471,3 85,8 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 23,1 22,9 26,1 16,3 
Abschreibungsquote (%) 4,2 4,0 4,0 4,9 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
347,0 304,0 297,0 331,0 
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
593,0 294,0 1.658,0 579,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
525,0 496,0 446,0 422,0 
Vollzeitäquivalente 429,0 409,7 385,8 361,4 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Erwachsenenheime (Plätze) 171 167 172 171 
   Wohnstätte 
 Breunsdorffstraße 
40 39 41 40 
   Wohnstätte Losinskiweg 56 55 56 56 
   Wohnstätte am Vorwerk 43 43 44 43 
   Wohnprojekt Schönefeld 32 30 31 32 
Außenwohngruppen (Plätze) 51 51 51 51 
   für geistig behinderte 
Menschen 
35 35 35 35 
   für chronisch psychisch 
kranke Menschen 
16 16 16 16 
Ambulant betreutes 
 Wohnen gesamt 
72 78 78 69 
Kinder- und Jugendheime 
(Plätze) 
71 67 67 81 
   Dahlienstraße 40 36 37 41 
   Am Kirschberg 31 31 30 30 
   Käthe-Kollwitz-Haus    10 
Kita Friedrich-Dittes-Straße  92   
Frühförderstelle (Plätze) 110 113 112 97 
Logopädische Praxis 120 118 121  
 
 
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe   383 
die Eigenkapitalquote etwas.  
Im Gegensatz zur im Vorjahr  
negativen Eigenkapitalrendite 
bewegt sich diese 2018 im leicht 
positiven Bereich.  
Auch im Jahr 2018 stand die  
Weiterführung der begonnenen 
Investitionen im Mittelpunkt. 
Dies führt zu einer Investitions-
quote von 22,9 % und einer Anla-
geintensität in Höhe von 82,6 %.  
Die Finanzierung erfolgte durch 
Kreditaufnahmen, Zuwendungen 
der Stadt, durch weitere Förder-
mittelgeber sowie aus dem lau-
fenden Betrieb des SEB. 
Die Bilanzsumme stieg aufgrund 
der umfangreichen Investitions-
tätigkeit erneut deutlich im Ver-
gleich zum Vorjahr. Insgesamt 
zeigen sich hierbei das Anlage-
vermögen und der Sonderposten 
erhöht. Parallel dazu steigen die 
Forderungen in deutlichem Um-
fang um 24,4 %, sodass die Effek-
tivverschuldung auf insgesamt 
um 5,7 % sinkt.  
Der Liquiditätsgrad II steigt deut-
lich infolge der Ausreichung eines 
Kredits zum Jahresende. 
 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Anlagevermögen 29.539 29.111 23.963 18.670 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
7 5 11 16 
Sachanlagen 29.527 29.100 23.947 18.649 
Finanzanlagen 5 5 5 5 
Umlaufvermögen 3.975 6.127 5.228 8.572 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
3.625 6.091 4.898 8.102 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
350 36 330 470 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
10 8 10 11 
Summe Aktiva 33.524 35.246 29.201 27.254 
Treuhandvermögen 210 243 0 0 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Eigenkapital 4.796 4.844 4.751 5.233 
Stammkapital 511 511 511 511 
Kapitalrücklage 3.597 3.644 3.597 3.597 
Gewinnrücklagen 0 1.096 1.096 1.096 
Gewinn-/Verlustvortrag -453 -453 29 -52 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
45 45 -482 80 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
19.975 19.655 13.099 12.307 
Rückstellungen 728 872 729 404 
Verbindlichkeiten 7.985 9.714 10.597 9.284 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
40 161 25 26 
Summe Passiva 33.524 35.246 29.201 27.254 
Treuhandverbindlichkeiten 210 243 0 0 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
Umsatzerlöse 27.575 27.040 24.210 21.731 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
40 163 132 95 
Sonstige betriebliche Erträge 1.678 1.762 1.185 1.628 
Gesamtleistung 29.293 28.965 25.527 23.454 
Materialaufwand 3.614 3.807 3.264 3.030 
Personalaufwand 22.210 21.278 19.608 17.540 
Abschreibungen 1.250 1.154 958 908 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
2.160 2.664 2.167 1.890 
Zwischenergebnis 59 62 -471 86 
Finanzergebnis  -6 -11 -4 -2 
Ergebnis nach Steuern 53 51 -476 84 
Sonstige Steuern 8 6 6 4 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
45 45 -482 80 
 
 
384   Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 
 
Städtisches Klinikum  
"St. Georg" Leipzig 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
1993 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Stammkapital 
30.000 TEUR 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Jugend, 
Soziales, Gesundheit 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Dr. Iris Minde 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Klinikum St. Georg  
gGmbH 100 % 
Dem Eigenbetrieb ist der Geschäfts-
anteil (Beteiligungen) der Stadt 
Leipzig an dem benannten Unterneh-
men Klinikum St. Georg gGmbH im 
Sinne des § 11 Abs. 2 Satz 2 SächsEig-
BVO (Übertragung von Anlagevermö-
gen) wirtschaftlich zugeordnet. Er ist 
beim Eigenbetrieb als Finanzanlage 
bilanziert. 
 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Jugend, Soziales, Gesundheit 
 Prof. Dr. Thomas Fabian  
(Vorsitzender, beauftragter 
ständiger Vertreter des  
Oberbürgermeisters) 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Karsten Albrecht 
 Dr. Adam Bednarsky 
 Andreas Habicht 
 Jessica Heller 
 Holger Hentschel 
 Margitta Hollick 
 Ute Köhler-Siegel 
 Dr. Judith Künstler 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
 Christian Schulze 
 Naomi-Pia Witte 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Förderung der öffentlichen 
Gesundheitspflege. Dieser Zweck 
wird insbesondere verwirklicht 
durch den Betrieb von Pflege- 
und Betreuungseinrichtungen 
sowie von ambulanten Einrich-
tungen. Aufgaben des Eigen-
betriebs sind schwerpunktmäßig:  
1. die Betreibung der Klinik für 
Forensische Psychiatrie,  
2. die bedarfsgerechte stationä-
re, teilstationäre und ambulante 
medizinische Versorgung der 
Bevölkerung im Territorium,  
3. die vorsorgende, begleitende 
und nachsorgende Hilfe bei 
Suchterkrankungen,  
4. die ärztliche und psycholo-
gische Betreuung,  
5. die wohnheimmäßige Unter-
bringung und Betreuung von 
Suchtkranken,  
6. die wohnheimmäßige Unter-
bringung und Betreuung von 
chronisch-psychisch Kranken,  
7. die Pflege und Betreuung  
von Menschen im Wachkoma 
innerhalb eines speziellen  
Pflegeheimes.  
(2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig   385 
Bewertung der Kennzahlen 
Das Leistungsgeschehen der 
Sparten des Eigenbetriebs ent-
wickelte sich mit Ausnahme der 
Anlagenverwaltung im Plan-
korridor. Die Einrichtungen wei-
sen eine hohe Auslastung aus. 
Der Eigenbetrieb schließt das 
Berichtsjahr dennoch mit einem 
negativen Jahresergebnis von 
825 TEUR ab. Maßgeblich war  
die im Plan noch vorgesehene 
vorzeitige Beendigung der Cross-
Border-Leasing-Transaktion, die 
jedoch vom Vertragspartner  
abgelehnt wurde, weshalb  
geplante Ertragswirkungen aus 
der Beendigung zur Kompensa-
tion der laufenden Beratungskos-
ten nicht wirksam wurden.  
Die Abweichungen vom Plan in 
den Kosten- und Erlöspositionen 
sowie in der Bilanz gehen maß-
geblich auf diesen Sachverhalt 
zurück. Anstatt der vollständigen 
Ablösung wurden jedoch im Zuge 
der strategischen Standortent-
wicklung eine Nutzungsänderung 
sowie ein Flächen- und Gebäude-
tausch vereinbart. Der Jahresver-
lust mindert das Eigenkapital. 
Zudem verringert sich auf der 
Passivseite auch der Sonderpos-
ten korrespondierend zum  Sach-
anlagevermögen auf der Aktivsei-
te. Insgesamt führt dies zu einer 
Absenkung der Bilanzsumme  
um 3,2 %. Die Eigenkapitalquote 
liegt auf gutem Vorjahresniveau. 
Unter Berücksichtigung des Son-
derpostens beträgt die Eigen-
kapitalquote des Eigenbetriebs 
92,3 % und ist damit sehr hoch. 
Die Gesellschaft ist in das Cash-
pool-System der Klinikum 
St. Georg gGmbH eingebunden. 
Grundlage für dessen Steuerung 
bildet der Cashpool-Vertrag. 
Der Finanzmittelfonds der Gesell-
schaft zum 31.12.2018, beste-
hend aus liquiden Kassenbestän-
den und geldäquivalenten sal-
dierten Cashpool-Forderungen 
gegen die St. Georg Unterneh-
mensgruppe, betrug 2.757 TEUR. 
Aufgrund dieses Sachverhalts ist 
der Liquiditätsgrad II aussage-
kräftiger als der Liquiditätsgrad I. 
Die positive Entwicklung dieser 
Kennzahl gegenüber dem Vorjahr 
liegt in der verringerten Auszah-
lung für Investitionen begründet. 
Im Geschäftsjahr 2018 war die 
Liquidität des Eigenbetriebs  
gesichert. 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 97,8 97,0 97,3 97,4 
Investitionsdeckung (%) 602,8 1.431,3 483,6 1.489,4 
Fremdfinanzierung (%) 36,7 37,5 37,6 38,9 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 33,4 32,7 32,3 31,1 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
1.397,8 53,6 -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 58,0 60,0 60,5 63,8 
Fremdkapital (TEUR) 49.435,1 50.604,4 52.498,5 56.255,4 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 8.660,4 5.068,6 4.896,4 6.648,8 
Liquiditätsgrad I (%) -- 0,9 1,0 0,8 
Liquiditätsgrad II (%) -- 107,1 103,8 83,6 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -0,1 -1,9 0,1 0,2 
Return on Invest (ROI) (%) -0,0 -0,6 0,0 0,1 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
82,1 85,8 69,8 69,6 
Personalaufwandsquote (%) 71,6 72,6 86,6 84,5 
EBIT (TEUR) -20,0 -807,2 59,8 108,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 0,6 0,3 0,8 0,3 
Abschreibungsquote (%) 3,8 3,8 3,8 3,9 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
-- -- 3.311,2 3.099,7 
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
-- -- -- 0,5 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
306,0 289,0 289,0 284,0 
   davon Frauen 162,7 151,0 145,5 149,0 
Anteil Frauen (%) 53,2 52,2 50,3 52,5 
Auszubildende 1,0 2,0 2,0 1,0 
Vollzeitäquivalente 263,7 249,3 247,1 245,9 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
 Klinik für Forensische 
 Psychiatrie (Planbetten) 
118 118 118 118 
Auslastung KFP (%) 90,0 86,0 90,4 94,0 
 Zentrum für Drogenhilfe 
(Plätze) 
55 55 55 55 
Auslastung ZFD (%) 96,0 99,2 98,5 97,5 
Pflegeheim für Menschen  
im Wachkoma (Plätze) 
20 20 20 20 
Auslastung PWK (%) 96,0 96,0 97,8 98,2 
Sozialtherapeutische 
Wohnstätte (Plätze) 
40 40 40 40 
Auslastung STW (%) 98,0 99,3 99,1 99,3 
 
 
386   Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 131.678 130.953 135.637 140.788 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
3 19 32 32 
Sachanlagen 122.244 121.503 126.173 131.325 
Finanzanlagen 9.431 9.431 9.431 9.431 
Umlaufvermögen 2.917 4.093 3.805 3.809 
 Vorräte 5 10 4 5 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
2.877 4.050 3.765 3.767 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
35 33 36 38 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
1 1 1 1 
Summe Aktiva 134.595 135.046 139.443 144.597 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 44.962 44.218 45.026 44.970 
Stammkapital 30.000 30.000 30.000 30.000 
Kapitalrücklage 13.198 13.198 13.181 13.175 
Gewinnrücklagen 1.055 1.055 1.055 1.055 
Gewinn-/Verlustvortrag 741 789 740 656 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-32 -825 49 84 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
80.396 80.231 83.610 86.507 
Rückstellungen 537 379 386 575 
Verbindlichkeiten 8.695 5.101 4.933 6.686 
Ausgleichsposten aus 
 Darlehensförderung (KHG) 
0 109 114 118 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
5 5.009 5.374 5.741 
Summe Passiva 134.595 135.046 139.443 144.597 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 21.660 21.391 17.236 17.108 
Sonstige betriebliche Erträge 9.133 4.283 7.694 7.815 
Gesamtleistung 30.793 25.674 24.930 24.922 
Materialaufwand 2.274 2.337 2.101 2.268 
Personalaufwand 15.506 15.541 14.923 14.463 
Abschreibungen 4.973 4.942 5.171 5.477 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
8.059 3.661 2.674 2.606 
Zwischenergebnis -20 -807 60 108 
Finanzergebnis  -7 -12 -6 -20 
Ergebnis nach Steuern -27 -820 54 89 
Sonstige Steuern 6 5 5 5 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-32 -825 49 84 
 
 
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe   387 
 
Verbund Kommunaler  
Kinder- und Jugendhilfe 
Adresse 
Naumburger Straße 26 
04229 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.vkkj.de 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Stammkapital 
205 TEUR 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Jugend,  
Soziales, Gesundheit 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Carmen Müller-Ziermann 
Abschlussprüfer 
CT Lloyd GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Jugend, Soziales, Gesundheit 
 Prof. Dr. Thomas Fabian  
(Vorsitzender, beauftragter 
ständiger Vertreter des Ober-
bürgermeisters) 
 Karsten Albrecht 
 Dr. Adam Bednarsky  
 Andreas Habicht  
 Jessica Heller  
 Holger Hentschel  
 Margitta Hollick  
 Ute Köhler-Siegel 
 Dr. Judith Künstler  
 Dr. Nicole Christiane Lakowa  
 Christian Schulze  
 Naomi-Pia Witte  
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Förderung der Kinder- und 
Jugendhilfe. Aufgaben des Eigen-
betriebs sind dabei insbesondere 
das Betreiben und Unterhalten 
kommunaler Einrichtungen der 
Kinder- und Jugendhilfe, in denen 
Leistungen gemäß SGB VIII 
(KJHG) erbracht werden.  
Dazu gehören:  
1. die umfassende Durchführung 
aller fachlichen und wirtschaft-
lichen Aufgaben im Rahmen der 
Bereitstellung und Vorhaltung 
von Leistungen; 
2. die Sicherung und Weiterent-
wicklung pädagogischer Quali-
tätsstandards sowie die zweck-
mäßige personelle und materielle 
betriebliche Organisation.  
Darüber hinaus ist Aufgabe des 
Eigenbetriebs die zielgerichtete 
und effektive Organisation der 
Tagespflege gemäß des Sächsi-
schen Gesetzes zur Förderung 
von Kindern in Kindertages-
einrichtungen (SächsKitaG) vom 
01.03.2012 und des SGB VIII 
(KJHG).  
Weiterhin sichert der VKKJ in 
seiner Rolle als Eigenbetrieb der 
Stadt Leipzig die pädagogische 
Betreuung in Internaten und 
Wohnheimen.  
(2) Der Eigenbetrieb kann im 
Rahmen der Gesetze Leistungen 
für Dritte erbringen. Die Auf-
gaben nach Satz 1 dienen der 
Mittelbeschaffung für die steuer-
begünstigten Zwecke.  
(3) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
388   Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe 
Bewertung der Kennzahlen 
Der VKKJ konnte im Geschäfts-
jahr 2018 ein Jahresergebnis  
in Höhe von 41 TEUR erzielen. 
Nach dem deutlich positiven  
Jahresergebnis des Vorjahres 
(639 TEUR), das durch überplan-
mäßige Umsatzerlöse im statio-
nären Bereich erreicht wurde, 
bewegt sich das Ergebnis 2018 in 
einem erwartungsgemäß soliden 
Bereich und soll an die Stadt 
Leipzig zur nachhaltigen Instand-
setzung/Sanierung eines VKKJ-
Objektes weitergeleitet werden. 
Die Eigenkapitalquote des Eigen-
betriebes sinkt gegenüber dem 
Vorjahr (70,2 %) auf 57,1 %,  
was jedoch auf die Erhöhung der 
Bilanzsumme infolge deutlich 
gestiegener passiver Rechnungs-
abgrenzungsposten zurückzufüh-
ren ist. Ursächlich sind Voraus-
zahlungen der Stadt für Leistun-
gen im Jahr 2019. Damit erklärt 
sich auch der scheinbare Anstieg 
des Verschuldungs- und Fremd-
finanzierungsgrades. 
Die Liquidität des Eigenbetriebes 
war im Geschäftsjahr 2018 zu 
jedem Zeitpunkt gesichert. Der 
Bank- und Kassenbestand betrug 
zum 31.12.2018 43 TEUR und 
liegt damit leicht über dem Vor-
jahresniveau (40 TEUR). Hinzu 
kommen innerhalb der Forde-
rungen und sonstigen Vermö-
gensgegenstände hohe Guthaben 
im Cash-Management der Stadt 
Leipzig, die den geringen Bestand 
der Verbindlichkeiten deutlich 
übersteigen. Unter Berücksichti-
gung dieser finanziellen Mittel im 
Rahmen des Cash-Managements 
liegt de facto keine (nennenswer-
te) Verschuldung vor. 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 70,5 11,9 16,0 23,4 
Investitionsdeckung (%) 8,5 108,8 121,8 193,6 
Fremdfinanzierung (%) 41,9 39,7 29,5 34,2 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 29,3 57,1 70,2 65,6 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 72,2 65,8 41,9 52,0 
Fremdkapital (TEUR) 2.160,5 1.429,7 847,2 717,1 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 145,0 213,2 220,9 152,0 
Liquiditätsgrad I (%) -- 17,7 15,5 22,3 
Rentabilität     
Liquiditätsgrad II (%) -- 1.291,0 922,0 820,5 
Eigenkapitalrendite (%) -- 2,0 31,7 0,4 
Return on Invest (ROI) (%) -- 1,1 22,3 0,3 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
73,1 78,8 81,3 72,7 
Personalaufwandsquote (%) 82,2 84,4 81,1 84,0 
EBIT (TEUR) -- 41,0 639,0 5,3 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 82,5 38,8 25,5 15,8 
Abschreibungsquote (%) 7,0 42,2 31,1 30,6 
Zuschuss (TEUR)     
Investitionszuschuss 
 der Stadt Leipzig 
2.655,0 220,0 -- -- 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
185,0 182,0 169,0 174,5 
   davon Frauen 165,0 140,0 133,0 146,0 
Anteil Frauen (%) 89,2 76,9 78,7 83,7 
Vollzeitäquivalente 170,0 147,5 139,5 142,8 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Anzahl stationäre Plätze 147 137 135 136 
Umfang ambulante 
 Leistungen(h) 
300 366 318 295 
Pauschalfinanzierung KJND 16 16 19 22 
Auslastung stationärer 
 Bereich in % 
99 99 100 100 
Auslastung ambulanter 
Bereich in % 
100 122 106 118 
Internatsbetreuung 60 60 60 60 
 
 
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe   389 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 3.630 430 459 491 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 0 0 0 
Sachanlagen 3.630 430 459 491 
Umlaufvermögen 1.520 3.172 2.409 1.605 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
1.469 3.128 2.369 1.561 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
51 43 40 44 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
1 0 0 1 
Summe Aktiva 5.151 3.602 2.869 2.096 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 1.509 2.055 2.014 1.375 
Stammkapital 205 205 205 205 
Kapitalrücklage 135 878 878 878 
Gewinnrücklagen 59 59 59 59 
Gewinn-/Verlustvortrag 232 871 232 227 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 41 639 5 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
2.963 234 15 8 
Rückstellungen 483 452 388 337 
Verbindlichkeiten 196 257 261 196 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
0 604 190 181 
Summe Passiva 5.151 3.602 2.869 2.096 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 12.422 11.621 11.338 10.387 
Sonstige betriebliche Erträge 112 218 251 59 
Gesamtleistung 12.534 11.839 11.589 10.446 
Materialaufwand 605 601 511 495 
Personalaufwand 10.210 9.810 9.194 8.722 
Abschreibungen 255 181 143 150 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
1.464 1.205 1.104 1.074 
Zwischenergebnis 0 41 639 5 
Finanzergebnis  0 0 0 0 
Ergebnis nach Steuern 0 41 639 5 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 41 639 5 
 
 
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH   390 
 
Verwaltungs- und  
Wirtschafts-Akademie 
Leipzig GmbH 
Adresse 
Torgauer Platz 3 
04315 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.vwa-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
102,26 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Claudia Franko 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft  
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglied Gesellschafter-
versammlung 
 Burkhard Jung  
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts-
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen-
stand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Förderung der beruf-
lichen Weiterbildung, vorrangig 
der Angehörigen des öffentlichen 
Dienstes, auf den Gebieten der 
Rechts- und Verwaltungswissen-
schaften sowie der Wirtschafts- 
und Sozialwissenschaften. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand der Gesellschaft gefördert 
werden kann. Sie kann sich zur 
Erfüllung ihrer Aufgaben anderer 
Unternehmen bedienen. Sie kann 
Zweigniederlassungen errichten 
und sich an gleichartigen oder 
ähnlichen Unternehmen beteili-
gen bzw. solche gründen. § 4 ist 
entsprechend zu beachten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH   391 
Bewertung der Kennzahlen 
Die VWA konnte das Geschäfts-
jahr 2018 erneut mit einem  
deutlichen Jahresüberschuss in 
Höhe von 229 TEUR (Vorjahr: 
146,1 TEUR) abschließen. Nach 
defizitären Geschäftsjahren vor 
2017 hat sich damit die positive 
Entwicklung der VWA gefestigt. 
Die Gesamtleistung bewegt sich 
hierbei auf Vorjahresniveau.  
Das stabile Erlösniveau wird 
maßgeblich durch "dienstbe-
gleitende Maßnahmen" des  
Geschäftsbereichs Kommunales 
Studieninstitut (KStI) gestützt.  
Das gute Ergebnis wird demnach 
entscheidend durch positive 
Tendenzen innerhalb des Be-
triebsaufwandes hervorgerufen, 
der im Vergleich zu 2017 um 
109 TEUR sank. Maßgeblich hier-
für sind unter anderem um 
59 TEUR verringerte Personal-
aufwendungen, was zudem in 
einer gesunkenen Personalauf-
wandsquote sichtbar wird (diese 
sank von 21,1 % auf 16,2 %). 
Die Eigenkapitalrendite stieg 
nochmals von 23 % auf beacht-
liche 26,5 %.  
Durch das positive Jahresergeb-
nis erhöhte sich erneut entspre-
chend das Eigenkapital, weshalb 
insgesamt ein Anstieg der Eigen-
kapitalquote von 87,5 % auf 89 % 
zu verzeichnen ist.  
Die Aktiva bestehen zu 92,4 % 
(Vorjahr:  84,1 %) aus liquiden 
Mitteln. Die Finanzlage kann als 
gesichert betrachtet werden. 
Innerhalb der Leistungsdaten 
wurden 2018 Umgliederungen 
vorgenommen, sodass auf den 
Vergleich mit den Vorjahren und 
der Planung verzichtet wird. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 1,7 1,3 1,3 2,1 
Investitionsdeckung (%) 100,0 70,8 252,2 104,2 
Fremdfinanzierung (%) 4,5 11,0 12,5 13,9 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 95,5 89,0 87,5 86,1 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- 5,6 
Verschuldungsgrad (%) 4,8 12,3 14,3 16,2 
Fremdkapital (TEUR) 26,0 106,3 90,6 78,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 1.561,5 3.119,0 3.060,3 
Liquiditätsgrad II (%) -- 1.658,0 3.591,9 3.280,5 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 15,9 26,5 23,0 -17,8 
Return on Invest (ROI) (%) 15,2 23,6 20,2 -15,3 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
222,1 231,8 279,7 128,3 
Personalaufwandsquote (%) 20,0 16,2 21,1 34,9 
EBIT (TEUR) 82,0 229,0 146,1 -86,9 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 60,0 83,1 14,0 99,5 
Abschreibungsquote (%) 60,0 58,8 35,3 103,7 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
6,0 5,0 7,0 7,0 
   davon Frauen 5,0 4,0 6,0 -- 
Anteil Frauen (%) -- 80,0 85,7 -- 
Vollzeitäquivalente 4,8 4,7 4,0 6,5 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Lfd. Anzahl Studiengänge -- 3 -- -- 
Angemeldete Teilnehmer 
Studiengänge 
-- 24 -- -- 
Angemeldete Teilnehmer 
dbU Azubi 
-- 176 -- -- 
Angemeldete Teilnehmer 
Angestelltenlehrgänge 
-- 137 -- -- 
Anzahl durchgeführte 
 Seminartage gesamt 
-- 300 -- -- 
   davon Stadt Leipzig  
(Abt. Aus- und Fortbildung) 
-- 282 -- -- 
   davon freie Seminare -- 14 -- -- 
   davon Inhouse-Seminare -- 4 -- -- 
   davon Führungskräfte-
seminare 
-- 50 -- -- 
Anzahl durchgeführte 
 Seminarthemen gesamt 
-- 192 -- -- 
   davon Stadt Leipzig 
 (Abt. Aus- und Fortbildung) 
-- 156 -- -- 
   davon freie Seminare -- 11 -- -- 
   davon Inhouse-Seminare -- 4 -- -- 
   davon Führungskräfte-
seminare 
-- 21 -- -- 
 
 
392   Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 10 13 10 12 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 0 0 0 
Sachanlagen 10 13 10 12 
Umlaufvermögen 563 951 702 537 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
48 55 92 36 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
515 896 610 501 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
0 5 13 18 
Summe Aktiva 573 970 725 567 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 547 863 634 488 
Gezeichnetes Kapital 82 82 82 82 
Gewinnrücklagen 406 782 552 406 
Gewinn-/Verlustvortrag -28 0 0 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
87 0 0 0 
Rückstellungen 24 35 55 31 
Verbindlichkeiten 2 57 20 16 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
0 14 16 32 
Summe Passiva 573 970 725 567 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 1.055 1.090 1.119 834 
Sonstige betriebliche Erträge 5 13 11 29 
Gesamtleistung 1.060 1.103 1.130 863 
Materialaufwand  495 17  
Personalaufwand 211 177 236 291 
Abschreibungen 6 7 3 12 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
761 195 727 646 
Zwischenergebnis 82 229 146 -87 
Finanzergebnis  5 0 0 0 
Ergebnis nach Steuern 87 229 146 -87 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
87 229 146 -87 
 
 
 
 
 
2.6. KULTUR 
 
 
394   Bach-Archiv Leipzig 
 
Bach-Archiv Leipzig 
Adresse 
Thomaskirchhof 15/16 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.bach-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
Stiftung des bürgerlichen 
Rechts 
Stiftungskapital 
9.906,94 TEUR 
Stifter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Stiftungsrat 
Kuratorium 
Vorstand 
Vorstand 
Sir John Eliot Gardiner  
(Präsident bis 31.12.2018) 
Prof. Dr. Ton Koopman  
(Präsident seit 13.05.2019) 
Prof. Dr. Peter Wollny  
(Direktor) 
Christina Katrin Ahlmann  
(Kommissarische Geschäfts-
führerin bis 31.07.2018) 
Franziska Grimm  
(Geschäftsführerin  
seit 01.08.2018) 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Stiftungsrat 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen-
de, beauftragte ständige  
Vertreterin des Oberbürger-
meisters) 
 Dr. Eleonore Büning 
 Martin Eifler 
 Thomas Früh 
 Bernd Gallep  
(bis 23.02.2019) 
 Gregor Kollmorgen  
(seit 24.02.2019) 
 Michael Weickert 
Mitglieder Kuratorium 
 Prof. Dr. Arend Oetker  
(Sprecher) 
 Jon Baumhauer 
 Catherine Fürstenberg-
Dussmann 
 Dr. Georg Girardet 
 Dr. Mary Dalton Greer 
 Dr. Heike Hanagarth 
 Dr. Konrad Hummler 
 Sir Nicholas Kenyon 
 Dr. h. c. Martin Kohlhaussen 
 Prof. Dr. Ulrich Konrad 
 Dr. hc. Elias N. Kulukundis 
 Barbara Lambrecht-
Schadeberg 
 Dr. Harald Langenfeld 
 Pierre Lussato 
 Dr. Martina Rebmann 
 Dr. Stephen Roe 
 Judith McCartin Scheide 
 Prof. Ulf Schirmer 
 Prof. Dr. Dr. h.c. Christoph 
Wolff 
 
Stiftungszweck 
Die Stiftung hat die Aufgabe, 
Leben, Werk und Wirkungs-
geschichte des Komponisten 
Johann Sebastian Bach und  
seiner Familie zu erforschen und 
zu würdigen. Sie besteht aus  
den Fachabteilungen Forschung, 
Bibliothek, Museum und künst-
lerisches Betriebsbüro.  
Das Bach-Archiv gehört nach 
einer Evaluierung im Auftrag der 
Bundesregierung zu einem Kreis 
von 20 kulturellen Institutionen 
von gesamtstaatlicher Bedeutung 
("Kulturelle Leuchttürme"). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

Bach-Archiv Leipzig   395 
Bewertung der Kennzahlen 
Die wirtschaftliche Entwicklung 
der Stiftung ist weiterhin durch 
stabile Rahmenbedingungen 
geprägt.  
Zum Bachfest Leipzig, das unter 
dem Motto "Zyklen" stattfand, 
konnten 79.600 Besucherinnen 
und Besucher begrüßt werden. 
Zudem verzeichnete das Bach-
Museum im Jahr 2018 insgesamt 
50.782 Besucherinnen und  
Besucher und beendete das  
Geschäftsjahr mit einem Jahres-
überschuss in Höhe von 13 TEUR. 
Das Vermögen der Stiftung ist mit 
91,2 % von einer konstant hohen 
Anlageintensität geprägt, wobei 
das Sachanlagevermögen im  
Wesentlichen auf Archivalien, 
Dokumente, Musikalien, Bücher 
und sonstige Sammlungsgegen-
stände entfällt. 
Das Stiftungskapital entwickelte 
sich im Einklang mit dem aufge-
laufenen geringen Jahresüber-
schuss nahezu konstant. Dem-
entsprechend zeigt sich eine 
gleichläufige Entwicklung der 
Eigenkapitalquote. 
Der Liquiditätsbestand der  
Stiftung in Höhe von rund 
1,2 Mio. EUR ist als positiv zu  
bewerten. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018  Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) -- 91,2 90,5 92,8 
Investitionsdeckung (%) -- 171,2 7,4 11,3 
Fremdfinanzierung (%) -- 17,9 18,9 17,6 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) -- 68,3 67,4 68,1 
Eigenkapitalreichweite  
(Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) -- 21,8 23,2 21,4 
Fremdkapital (TEUR) -- 2.724,7 2.906,5 2.651,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%)  1.255,7 986,3 915,1 
Liquiditätsgrad II (%) -- 1.285,6 1.012,4 1.027,6 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- 0,1 1,0 1,5 
Return on Invest (ROI) (%) -- 0,1 0,7 1,0 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
-- 177,6 38,9 41,1 
Personalaufwandsquote (%) -- 37,4 158,2 158,4 
EBIT (TEUR) -- 10,6 104,2 151,7 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 0,7 15,0 10,5 
Abschreibungsquote (%) -- 1,1 1,1 1,2 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der  
Stadt Leipzig 
2.544,0 2.544,0 2.342,7 2.544,5 
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
36,0 68,5 36,0 300,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt  
(ohne Azubis) 
31,1 38,0 36,0 36,0 
   davon Frauen 18,3 24,0 23,0 23,0 
Anteil Frauen (%) 58,9 63,2 63,9 63,9 
Vollzeitäquivalente 31,1 33,7 33,4 32,0 
 
 
396   Bach-Archiv Leipzig 
   
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018  Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen -- 13.912 13.942 13.972 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
-- 69 31 45 
Sachanlagen -- 13.618 13.688 13.707 
Finanzanlagen -- 225 223 220 
Umlaufvermögen  1.320 1.455 1.079 
 Vorräte -- 75 79 77 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
-- 29 35 110 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
--- 1.217 1.340 892 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 16 14 12 
Summe Aktiva -- 15.248 15.412 15.063 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018  Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse -- 5.985 1.299 1.314 
Sonstige betriebliche Erträge -- 130 4.110 4.243 
Gesamtleistung -- 6.115 5.409 5.557 
Materialaufwand -- 2.949 2.319 2.432 
Personalaufwand -- 2.240 2.054 2.082 
Abschreibungen -- 155 154 167 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
-- 759 778 725 
Zwischenergebnis -- 11 104 152 
Finanzergebnis  -- 2 3 3 
Ergebnis nach Steuern -- 13 107 155 
Sonstige Steuern -- 0 -2 0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-- 13 109 155 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018  Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital -- 10.410 10.393 10.263 
Stiftungskapital -- 9.907 9.903 9.882 
Gewinn-/Verlustvortrag -- 503 490 381 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
-- 4.227 4.225 4.295 
Rückstellungen -- 155 174 149 
Verbindlichkeiten -- 97 136 97 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
-- 359 484 257 
Summe Passiva -- 15.248 15.412 15.063 
 
Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung   397 
 
Felix-Mendelssohn-
Bartholdy-Stiftung 
Adresse 
Goldschmidtstraße 12 
04103 Leipzig 
E-Mail 
buero@mendelssohn-
stiftung.de 
Homepage 
www.mendelssohn-stiftung.de 
Gründungsjahr 
2012 
Rechtsform 
Stiftung des bürgerlichen 
Rechts 
Stiftungskapital 
1.572.713,26 EUR 
Stifter 
Internationale Gesellschaft zur 
Förderung des Mendelssohn-
Hauses Leipzig e. V. 50 % 
Stadt Leipzig 50 % 
Organe 
Stiftungsrat 
Beirat 
Vorstand 
Vorstand 
Jürgen Ernst (Geschäftsfüh-
render Vorstand) 
Dr. Ralph Bartmuß 
Prof. Andreas Schulz 
Abschlussprüfer 
ECOVIS Wirtschaftstreuhand 
GmbH Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Stiftungsrat 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Torsten Bonew 
 Dr. Anselm Hartinger  
(seit 01.06.2019) 
 Dr. Skadi Jennicke 
 Annette Körner 
 Tomoko Masur 
 Uwe Müller 
 Dr. Volker Rodekamp  
(bis 31.03.2019) 
Stiftungszweck 
Die Stiftung hat den Zweck, Wis-
senschaft und Forschung, Kunst 
und Kultur sowie den Denkmal-
schutz und die Denkmalpflege zu 
fördern. Ziel der Stiftung ist es, 
das künstlerische und gesell-
schaftliche Erbe des Komponis-
ten, Gewandhauskapellmeisters 
und Begründers des ersten deut-
schen Konservatoriums in Leipzig, 
Felix Mendelssohn Bartholdy, in 
Deutschland und international zu 
erforschen, zu bewahren und zu 
pflegen und die musikalische 
Bildung und Ausbildung im Sinne 
von Felix Mendelssohn Bartholdy 
zu fördern sowie das historische 
Mendelssohn-Haus in Leipzig und 
das darin befindliche Museum zu 
betreiben, zu unterhalten und zu 
erhalten. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
398   Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Stiftung konnte im abgelau-
fenen Wirtschaftsjahr 2018 ins-
gesamt 39.968 Besucherinnen 
und Besucher begrüßen, davon 
35.075 zahlende Besucherinnen 
und Besucher.  
Insgesamt wurde ein Jahresfehl-
betrag in Höhe von 51 TEUR er-
zielt. In Korrespondenz dazu ver-
ringerte sich das Stiftungskapital 
in gleicher Höhe gegenüber dem 
Vorjahr. Dieses ist im Wesentli-
chen durch das Errichtungskapital 
von rund 1.573 TEUR geprägt. 
Trotz der leichten Verringerung 
des Eigenkapitals entwickelte sich 
die Eigenkapitalquote mit 48,5 % 
in etwa konstant auf dem Niveau 
des Vorjahres. Dies ist auf den 
Rückgang des Sonderpostens für 
Zuwendungen zum Anlagever-
mögen zurückzuführen.  
Der Liquiditätsbestand der Stif-
tung stellt sich weiterhin stabil 
dar und ist als ausreichend zu 
bewerten. 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 94,8 96,0 94,2 92,8 
Investitionsdeckung (%) 242,9 222,3 16,5 -- 
Fremdfinanzierung (%) 25,7 26,5 26,9 22,0 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 49,5 48,5 47,6 58,4 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
24,6 32,3 -- 8,2 
Verschuldungsgrad (%) 34,7 36,1 36,8 28,2 
Fremdkapital (TEUR) 882,0 899,4 956,9 636,9 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) -- -- -- -- 
Liquiditätsgrad I (%) 335,0 105,6 173,5 161,0 
Liquiditätsgrad II (%) 385,0 167,2 241,4 191,3 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -4,1 -3,1 0,1 -12,2 
Return on Invest (ROI) (%) -2,0 -1,5 0,1 -7,1 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
-- 32,8 32,0 -- 
Personalaufwandsquote (%) 168,2 148,2 161,9 141,1 
EBIT (TEUR) -69,0 -51,0 2,4 -206,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 2,2 2,4 24,4 -- 
Abschreibungsquote (%) 5,2 5,3 4,0 4,7 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
350,0 357,5 350,0 325,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
16,0 17,0 16,0 -- 
   davon Frauen 14,0 15,0 14,0 -- 
Anteil Frauen (%) 87,5 88,2 87,5 -- 
Vollzeitäquivalente -- 11,1 10,0 -- 
 
Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung   399 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 3.249 3.256 3.351 2.690 
Sachanlagen 3.249 3.256 3.351 2.690 
Umlaufvermögen 177 134 206 209 
 Vorräte 100 72 112 123 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
10 23 27 14 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
67 40 68 73 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 2 0 0 
Summe Aktiva 3.426 3.392 3.557 2.899 
Treuhandvermögen 0 9 64 53 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Stiftungskapital 1.695 1.644 1.695 1.692 
Errichtungskapital 1.572 1.573 1.573 1.573 
Kapitalrücklage 223 224 224 224 
Gewinn-/Verlustvortrag  -153 -104 102 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-100 0 2 -206 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
1.698 1.698 1.811 1.140 
Rückstellungen 13 13 13 21 
Verbindlichkeiten 20 37 39 45 
Summe Passiva 3.426 3.392 3.557 2.899 
Treuhandverbindlichkeiten 0 9 64 53 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 330 363 320 332 
Sonstige betriebliche Erträge 583 666 713 584 
Gesamtleistung 913 1.029 1.032 916 
Materialaufwand 107 77 37 44 
Personalaufwand 555 537 517 468 
Abschreibungen 170 173 135 127 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
150 292 340 483 
Zwischenergebnis -69 -51 2 -206 
Ergebnis nach Steuern -69 -51 2 -206 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-69 -51 2 -206 
 
 
400   Gewandhaus zu Leipzig 
 
Gewandhaus zu Leipzig 
Adresse 
Augustusplatz 8 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gewandhaus.de 
Gründungsjahr 
1995 (Eigenbetrieb) 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Kultur- 
stätten 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Prof. Andreas Schulz  
(Gewandhausdirektor) 
Prof. Dr. Gereon Röckrath  
(Verwaltungsdirektor) 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Kulturstätten 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen-
de, beauftragte ständige  
Vertreterin des Oberbürger-
meisters) 
 Axel Dyck  
 Mandy Gehrt  
 Marco Götze  
 René Hobusch  
 Annette Körner  
 Jörg Kühne  
 Ansbert Maciejewski  
 Dr. Gesine Märtens 
 Andrea Niermann  
 Manfred Rauer  
(seit 31.01.2018) 
 Katharina Schenk  
(bis 30.01.2018) 
 Michael Weickert  
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Förderung von Kunst und 
Kultur, namentlich die Pflege  
und Förderung des städtischen  
Musik-, Gemein- und Kunst-
lebens, wie es sich aus den Tradi-
tionen der Wirkungs- und Stand-
orte ergibt. Weitere Zwecke des 
Eigenbetriebes sind die Förde-
rung von steuerbegünstigten 
Hilfsorganisationen zur Unter-
stützung von Katastrophenopfern 
im Sinne von § 53 AO sowie zur 
Unterstützung der Kinder- und 
Jugendhilfe. Die Satzungszwecke 
werden verwirklicht insbesonde-
re durch:  
1. Beschäftigung und Unterhal-
tung des Gewandhausorchesters, 
des Gewandhausorganisten und 
der Gewandhauschöre (nachfol-
gend Klangkörper) für eigene 
Veranstaltungen und Gastspiele,  
2. Bespielung der Oper Leipzig 
durch das Gewandhausorchester,  
3. Aufführungen von Kantaten in 
der Thomaskirche gemeinsam 
mit dem Thomanerchor,  
4. Durchführung von Konzerten 
unterschiedlicher Genres mit 
Gästen und Gastensembles in 
gewandhauseigener Regie,  
5. Durchführung von kammer-
musikalischen Konzerten mit  
den Ensembles des Gewand-
hausorchesters,  
6. Musikvermittelnde Aktivitäten 
jeglicher Art,  
7. Betreibung des Neuen  
Gewandhauses als Konzert- und 
Veranstaltungsstätte  
8. Veranstaltung von Benefiz-
konzerten. 
Die Konzert- und Veranstaltungs-
planung umschließt alle musikali-
schen und künstlerischen Genres, 
deren Inhalt und Charakter dem 
Stil der Tradition des Gewand-
hauses zu Leipzig entsprechen 
und deren Ausführung im Rah-
men der natürlichen räumlichen 
und akustischen Gegebenheiten 
erfolgen muss.   

Gewandhaus zu Leipzig   401 
Das Neue Gewandhaus ist die 
Heimstätte des Gewandhaus-
orchesters. Neues Gewandhaus 
und die beim Gewandhaus zu 
Leipzig angestellten künstleri-
schen und nichtkünstlerischen 
Beschäftigten sind eine wirt-
schaftliche und organisatorische 
Einheit.  
(2) Aufgabe ist auch die optimale 
Nutzung der eigenen Spielstätte 
unter wirtschaftlichen Gesichts-
punkten. Benefizkonzerte und 
Spendenausgaben dürfen nur im 
Rahmen der Imagepflege und der 
Wirtschaftsplanung erfolgen.  
(3) Der Eigenbetrieb kann im 
Rahmen der Gesetze Leistungen 
für Dritte erbringen. Die Auf-
gaben gemäß Satz 1 dienen der 
Mittelbeschaffung für die steuer-
begünstigten Zwecke.  
(4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten, z. B. im 
Rahmen von Kooperationen, 
Koproduktionen und Gastspielen 
der Gewandhausklangkörper.  
(5) Der Eigenbetrieb kann, insbe-
sondere mit der Veranstaltung 
von Benefizkonzerten, auch als 
Mittelbeschaffungskörperschaft 
im Sinne von § 58 Nr. 1 AO tätig 
werden und Mittel für die in  
Absatz 1 angeführten Zwecke, 
insbesondere die nach Satz 2, 
beschaffen und im Rahmen des  
§ 58 Nr. 1 AO weiterleiten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Vorgaben der Satzung kon-
kretisierende Eigentümerziele 
wurden von der Ratsversamm-
lung am 22.05.2019 beschlossen 
(VI-DS-04707-NF-04). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
Bewertung der Kennzahlen 
Das Jahr 2018 war maßgeblich 
von den vielfältigen Projekten 
und Aktivitäten anlässlich des 
Jubiläums "275 Jahre Gewand-
hausorchester" sowie der Amts-
einführung des neuen Gewand-
hauskapellmeisters Andris Nel-
sons geprägt. Aufgrund zahlrei-
cher Sonderkonzerte zur Feier 
des Orchesterjubiläums sowie 
der Konzertwochen zur Einfüh-
rung des neuen Gewandhaus-
kapellmeisters erreichte das  
Konzerthaus im Vergleich zum 
Vorjahr ein deutliches Besucher-
plus von rund 20 %. Insgesamt 
erreichte das Gewandhaus zu 
Leipzig im Berichtsjahr rund 
292.000 Besucherinnen und Be-
sucher. Das Wirtschaftsjahr 2018 
wurde mit einem geringen Jah-
resfehlbetrag in Höhe von 
15 TEUR abgeschlossen, wobei 
darauf zu verweisen ist, dass es 
sich bei den abgebildeten Istwer-
ten und Kennzahlen der Wirt-
schaftsjahre 2016, 2017 und 
2018 bis zur Feststellung des 
Jahresabschlusses um vorläufige 
Werte handelt. 
Im Einklang mit dem geringen 
Jahresdefizit bewegt sich das 
Eigenkapital des Eigenbetriebs 
mit rund 20,6 Mio. EUR weiterhin 
auf dem konstant hohen Niveau 
der Vorjahre. Zum Stichtag ist ein 
leichter Rückgang der Bilanz-
summe zu verzeichnen, der sich 
aktivseitig unter anderem aus 
einer Verringerung des Forde-
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 74,1 69,5 68,0 70,5 
Investitionsdeckung (%) 106,7 110,3 302,1 400,8 
Fremdfinanzierung (%) 32,4 33,2 34,7 32,5 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 61,7 61,0 59,4 61,3 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
22,6 1.397,0 42,3 -- 
Verschuldungsgrad (%) 47,9 49,7 53,2 48,2 
Fremdkapital (TEUR) 10.243,8 11.191,0 12.017,0 11.178,9 
Liquidität     
Liquiditätsgrad II (%) -- 216,9 225,6 260,5 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -4,4 -0,1 -2,4 0,2 
Return on Invest (ROI) (%) -2,7 -0,0 -1,4 0,1 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
78,8 84,3 73,4 72,9 
Personalaufwandsquote (%) 124,9 119,8 133,0 132,1 
EBIT (TEUR) -828,2 54,2 -441,4 43,1 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 4,0 3,9 1,4 1,1 
Abschreibungsquote (%) 4,3 4,3 4,2 4,3 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
20.160,0 20.125,9 19.398,0 19.118,7 
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
65,0 188,8 55,0 80,8 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
280,0 280,3 281,0 280,8 
   davon Frauen 110,0 106,0 108,0 110,0 
Anteil Frauen (%) 39,3 37,8 38,4 39,2 
Auszubildende 4,0 3,8 3,8 3,8 
Vollzeitäquivalente 275,4 265,4 268,7 267,0 
 
 
402   Gewandhaus zu Leipzig 
rungsbestandes sowie passivsei-
tig vor allem aus einer Verminde-
rung des Rechnungsabgren-
zungspostens ergibt. Infolge der 
stabilen Eigenkapitalausstattung 
und des leichten Rückgangs  
der Bilanzsumme erhöht sich  
die Eigenkapitalquote um 
1,6 Prozentpunkte auf 61 %.  
Das Vermögen des Eigenbetriebs 
ist von einer durchgehend hohen 
Anlageintensität (69,5 %) ge-
prägt, wobei das Anlagevermö-
gen im Wesentlichen auf das 
seitens der Stadt Leipzig zum 
31.12.2011 übertragene Grund-
stück und Betriebsgebäude ent-
fällt. 
Der Eigenbetrieb ist in das Cash-
Management-System der Stadt 
Leipzig eingebunden, weshalb zur 
Beurteilung der Liquidität auf die 
Liquidität zweiten Grades verwie-
sen wird. Der Finanzmittel-
bestand verfügte zum Stichtag 
31.12.2018 mit rund 3,3 Mio. 
EUR (zuzüglich Festgeld-anlagen 
in Höhe von 5,5 Mio. EUR) über 
eine positive Reichweite.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Großer Saal     
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
162.390 177.623 136.865 151.236 
   davon zahlende Besuche-
rinnen und Besucher 
152.376 158.575 128.468 140.428 
   Gesamtplätze  193.519 202.032 161.901 194.312 
   Anzahl Veranstaltungen  124 155 113 126 
Mendelssohn-Saal     
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
23.950 25.735 20.609 21.476 
   davon zahlende Besuche-
rinnen und Besucher 
22.295 22.484 19.172 19.645 
   Gesamtplätze  37.484 37.887 30.619 31.861 
   Anzahl Veranstaltungen  83 99 75 79 
Veranstaltungen  
außer Haus 
    
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
68.699 88.570 85.801 43.952 
   davon zahlende Besuche-
rinnen und Besucher 
11.456 10.407 9.672 9.305 
   Gesamtplätze  69.044 89.481 86.512 44.994 
   Anzahl Veranstaltungen  117 122 114 110 
   Gesamt     
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
255.039 291.928 243.275 216.664 
   davon zahlende Besuche-
rinnen und Besucher 
186.127 191.466 157.312 169.378 
   Gesamtplätze  300.047 329.400 279.032 271.167 
   Anzahl Veranstaltungen  324 376 302 315 
 
Gewandhaus zu Leipzig   403 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Anlagevermögen 23.409 23.448 23.554 24.210 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 0 0 1 
Sachanlagen 23.408 23.448 23.553 24.209 
Umlaufvermögen 8.125 10.245 10.971 10.078 
 Vorräte 0 17 0 0 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
6.625 6.901 7.603 9.688 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1.500 3.327 3.368 390 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
75 21 97 75 
Summe Aktiva 31.609 33.714 34.622 34.363 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Umsatzerlöse 21.710 22.371 19.716 19.462 
Sonstige betriebliche Erträge 20.985 21.072 21.268 20.135 
Gesamtleistung 42.695 43.442 40.984 39.598 
Materialaufwand 11.231 11.337 9.508 8.679 
Personalaufwand 27.121 26.791 26.231 25.703 
Abschreibungen 1.000 1.016 980 1.029 
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 
4.172 4.244 4.706 4.143 
Zwischenergebnis -828 54 -441 43 
Finanzergebnis  -10 -28 -34 -30 
Ergebnis nach Steuern -838 26 -475 13 
Sonstige Steuern 25 41 10 -37 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-863 -15 -486 51 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Eigenkapital 19.511 20.560 20.575 21.061 
Kapitalrücklage 19.972 22.198 22.198 22.198 
Gewinnrücklagen 214 0 0 0 
Gewinn-/Verlustvortrag 188 -1.622 -1.137 -1.187 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-863 -15 -486 51 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
3.708 3.926 4.059 4.245 
Rückstellungen 2.088 2.400 2.382 2.258 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
788 884 877 873 
Verbindlichkeiten 3.401 4.716 4.862 3.869 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
2.900 2.113 2.742 2.930 
Summe Passiva 31.609 33.714 34.622 34.363 
 
 
404   Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 
 
Leipziger Dok-Filmwochen 
GmbH 
Adresse 
Katharinenstraße 17 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.dok-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
51,2 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Leena Pasanen 
Abschlussprüfer 
Wollenberg & Wissing GmbH 
Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Skadi Jennicke  
(Vorsitzende) 
 Andrea Niermann  
(Stellvertretende Vorsitzende) 
 Axel Dyck  
 Mandy Gehrt  
 René Hobusch  
 Jörg Kühne  
 Dr. Gesine Märtens  
Hinweis: Der Aufsichtsrat besteht 
erst seit dem 27.09.2018. Die 
konstituierende Sitzung fand am 
04.03.2019 statt. 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschaftsver-
trages hat das Unternehmen seit 
19.12.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Zweck und Aufgabe der  
Gesellschaft ist die Förderung 
von Kunst und Kultur. 
(2) Der Satzungszweck wird ins-
besondere verwirklicht durch die 
Planung und Durchführung eines 
jährlich stattfindenden Internati-
onalen Dokumentar- und Anima-
tionsfilmfestivals in Leipzig für 
öffentliches Publikum und Fach-
besucher. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Zweck 
der Gesellschaft gefördert wer-
den kann." 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hatte das Unternehmen bis 
18.12.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"Aufgabe und Zweck der Gesell-
schaft ist die Planung und Durch-
führung eines jährlich stattfin-
denden internationalen Doku-
mentar- und Animationsfilmfesti-
vals in Leipzig und alle damit 
zusammenhängenden Geschäf-
te." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

Leipziger Dok-Filmwochen GmbH   405 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Dok-Filmwochen 
GmbH als großes deutsches Do-
kumentarfestival konnte durch 
zahlreiche Besucherinnen und 
Besucher, Filmvorführungen und 
Kooperationen auch im Jahr 2018 
seinen internationalen Stellen-
wert beibehalten. Mit einer Be-
sucherzahl von 47.155 wurde der 
Planansatz um rund 1.000 über-
troffen. 
Die wirtschaftliche Entwicklung 
der Gesellschaft verläuft stabil. 
Zum Jahresende erreichte die 
Gesellschaft ein Jahresergebnis  
von 3 TEUR, das auf neue Rech-
nung vorgetragen werden soll.  
Im Plan-Ist-Vergleich ergeben 
sich sowohl im Bereich des Mate-
rialaufwandes als auch im Be-
reich der sonstigen betrieblichen 
Aufwendungen Ausweisverschie-
bungen, die aus einer andersarti-
gen Zuordnung der Aufwendun-
gen für Fremdleistungen und 
Wachschutz resultieren. 
In Korrespondenz zu dem erziel-
ten Jahresüberschuss erhöhte 
sich das Eigenkapital um 3 TEUR 
und bewegt sich mit rund 
0,4 Mio. EUR auf dem guten Ni-
veau des Vorjahres. Durch einen 
stichtagsbedingt leichten Anstieg 
der Rückstellungen und Verbind-
lichkeiten verringerte sich die 
Eigenkapitalquote leicht von 
75,4 auf 63,5 %, ist in dieser  
Höhe jedoch weiterhin als ange-
messen zu bewerten.  
Der Liquiditätsbestand belief sich 
zum Stichtag auf 0,3 Mio. EUR 
(Vorjahr: 0,2 Mio. EUR). Der An-
stieg ergibt sich im Wesentlichen 
aus einer Erhöhung der Rückstel-
lungen sowie einer leichten Er-
höhung der Verbindlichkeiten.  
Im Status quo zeigt sich eine 
deutliche Stabilisation der Liqui-
ditätssituation der Gesellschaft, 
die sich entsprechend in einer 
wesentlichen Erhöhung der  
Liquidität ersten und zweiten 
Grades gegenüber dem Jahr 2016 
widerspiegelt. 
Die Gesellschaft wird aufgrund 
ihres Geschäftsmodells auch wei-
terhin in hohem Maße von der 
Förderung Dritter und insbeson-
dere der Ausreichung von Zu-
schüssen der öffentlichen Hand 
abhängig bleiben. 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 17,0 13,3 15,8 28,1 
Investitionsdeckung (%) 89,4 98,6 178,4 246,5 
Fremdfinanzierung (%) 20,1 35,5 23,1 82,5 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 78,5 63,5 75,4 17,5 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- 2,8 
Verschuldungsgrad (%) 25,2 55,0 30,1 470,9 
Fremdkapital (TEUR) 102,7 216,4 117,9 286,7 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine 156,7 
Liquiditätsgrad I (%) -- 420,7 427,2 19,7 
Liquiditätsgrad II (%) -- 668,3 783,4 128,2 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 5,2 0,8 84,2 -35,3 
Return on Invest (ROI) (%) 4,1 0,5 63,4 -6,2 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
28,6 32,5 36,9 26,8 
Personalaufwandsquote (%) 152,8 139,2 130,9 152,8 
EBIT (TEUR) 26,6 12,3 327,7 -17,8 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 46,0 52,7 27,1 21,5 
Abschreibungsquote (%) 41,2 52,0 48,4 53,0 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
521,3 521,3 651,3 479,8 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
18,0 17,8 15,5 18,0 
   davon Frauen 14,0 13,0 12,8 14,0 
Anteil Frauen (%) 77,8 73,2 82,5 77,8 
Vollzeitäquivalente 16,5 16,4 13,5 18,2 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Anzahl Gesamtbesucher 46.000 47.155 47.524 48.000 
Akkrediteure 1.675 1.730 1.725 1.826 
davon Presse 163 103 130 120 
davon Filmemacher 295 318 364 295 
davon ausländische Gäste 584 574 532 584 
Anzahl Veranstaltungen mit 
Wiederholungen 
352 277 334 352 
dabei Anzahl aufgeführte 
Filme 
309 320 340 309 
aus Anzahl Länder 49 53 57 53 
 
 
406   Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 87 81 81 98 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
22 21 33 46 
Sachanlagen 65 60 48 52 
Umlaufvermögen 423 526 428 249 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
206 195 195 210 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
217 331 233 38 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
1 2 2 1 
Summe Aktiva 511 610 510 348 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 401 387 384 61 
Gezeichnetes Kapital 51 51 51 51 
Gewinn-/Verlustvortrag 329 333 10 31 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
21 3 324 -22 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
14 12 16 0 
Rückstellungen 56 132 55 72 
Verbindlichkeiten 40 79 55 195 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
0 0 1 19 
Summe Passiva 511 610 510 348 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 471 532 497 486 
Sonstige betriebliche Erträge 1.619 1.650 1.820 1.538 
Gesamtleistung 2.090 2.183 2.317 2.024 
Materialaufwand 389 290 260 213 
Personalaufwand 720 741 651 743 
Abschreibungen 36 42 39 52 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
919 1.097 1.039 1.034 
Zwischenergebnis 27 12 328 -18 
Finanzergebnis  0 0 1 0 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
6 9 6 4 
Ergebnis nach Steuern 21 3 324 -22 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
21 3 324 -22 
 
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach"   407 
 
Musikschule Leipzig  
"Johann Sebastian Bach" 
Adresse 
Petersstraße 43 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.musikschule-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1996 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Kultur- 
stätten 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Matthias Wiedemann 
Abschlussprüfer 
BANSBACH GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft Steuer-
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Kulturstätten 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen-
de, beauftragte ständige  
Vertreterin des Oberbürger-
meisters) 
 Axel Dyck  
 Mandy Gehrt  
 Marco Götze  
 René Hobusch  
 Annette Körner  
 Jörg Kühne  
 Ansbert Maciejewski 
 Dr. Gesine Märtens 
 Andrea Niermann  
 Manfred Rauer  
(seit 31.01.2018) 
 Katharina Schenk  
(bis 30.01.2018) 
 Michael Weickert  
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben: 
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Förderung von Kunst und 
Kultur sowie der musikalischen 
Volksbildung. Der Satzungszweck 
wird verwirklicht insbesondere 
durch die Pflege und Förderung 
künstlerisch-kreativer – beson-
ders musikalischer – Fähigkeiten 
bei Kindern und Jugendlichen,  
die Heranbildung des Nachwuch-
ses für das Laienmusizieren, die 
Begabtenfindung und -förderung 
sowie die vorberufliche Fachaus-
bildung bis zur Hochschulreife. 
Darüber hinaus übernimmt der 
Eigenbetrieb Aufgaben in der 
Erwachsenenbildung und  
-fortbildung.  
(2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten, z. B. im 
Rahmen von Kooperationen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Vorgaben der Satzung kon-
kretisierende Eigentümerziele 
wurden von der Ratsversamm-
lung am 22.05.2019 beschlossen 
(VI-DS-05133-NF-04). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
408   Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" 
Bewertung der Kennzahlen 
Die abgebildeten Istwerte und 
Kennzahlen der Wirtschaftsjahre 
2016, 2017 und 2018 sind bis zur 
Feststellung der jeweiligen Jah-
resabschlüsse vorläufig.  
Die Musikschule erreichte im 
Wirtschaftsjahr 2018 einen  
Jahresüberschuss in Höhe von 
4 TEUR. 
Zum Stichtag wurden in der  
Musikschule rund 8.000 Schüle-
rinnen und Schüler unterrichtet. 
Die Schüleranzahl stellt sich  
damit gegenüber dem Vorjahr 
nahezu konstant dar.  
Einhergehend mit dem ausgewie-
senen Jahresüberschuss bewegt 
sich das Eigenkapital des Eigen-
betriebs mit rund 5,4 Mio. EUR 
auf dem Niveau des Vorjahres. 
Vorrangig bedingt durch einen 
Anstieg der Rückstellungen und 
korrespondierend damit einer 
Erhöhung der Bilanzsumme sinkt 
die Eigenkapitalquote im Ver-
gleich zum Vorjahr leicht um  
2,5 Prozentpunkte auf 80,3 %. 
Das Vermögen des Eigenbetriebs 
ist von einer fortlaufend hohen 
Anlageintensität (67,8 %) ge-
prägt, wobei das Sachanlage-
vermögen im Wesentlichen auf 
das seitens der Stadt Leipzig zum 
31.12.2011 übertragene Grund-
stück und Betriebsgebäude ent-
fällt.  
Da der Eigenbetrieb in das Cash-
Management-System der Stadt 
Leipzig eingebunden ist, wird zur 
Beurteilung der Liquidität auf  
die Liquidität zweiten Grades 
verwiesen. Der Finanzmittelbe-
stand stellt sich in Höhe von rund 
2,1 Mio. EUR als ausreichend dar.  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 78,0 67,8 70,2 76,1 
Investitionsdeckung (%) 152,8 141,7 182,4 196,9 
Fremdfinanzierung (%) 9,9 17,2 14,8 11,3 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 87,3 80,3 82,8 86,3 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
84,8 -- -- 506,6 
Verschuldungsgrad (%) 11,0 20,7 17,4 12,7 
Fremdkapital (TEUR) 573,4 1.152,2 963,6 684,8 
Liquidität     
Liquiditätsgrad II (%) -- 593,1 471,2 719,8 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -1,2 0,1 2,8 -0,2 
Return on Invest (ROI) (%) -1,0 0,1 2,4 -0,2 
Geschäftserfolg     
Personalaufwandsquote (%) 154,9 156,6 160,0 149,7 
EBIT (TEUR) -55,4 9,4 161,0 7,1 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 1,8 1,9 1,4 1,3 
Abschreibungsquote (%) 2,7 2,7 2,6 2,6 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
3.882,7 3.901,0 3.716,0 3.371,7 
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
70,0 70,0 70,0 60,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
102,0 104,3 96,8 94,0 
   davon Frauen 65,0 71,0 65,0 -- 
Anteil Frauen (%) 63,7 68,1 67,1 -- 
Vollzeitäquivalente 80,1 80,8 75,8 75,7 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Anzahl Schülerinnen und 
Schüler (Stichtag) 
8.100 7.969 8.029 8.238 
Anzahl Belegungen 9.900 9.736 9.829 10.076 
Anzahl Teilnehmerinnen  
und Teilnehmer an 
 Schulkonzerten 
40.000 40.814 42.087 39.000 
Anzahl Schulkonzerte 140 141 137 138 
Anzahl Veranstaltungen 620 695 665 611 
Anzahl Besucherinnen und 
Besucher Veranstaltungen 
75.000 80.000 85.734 79.000 
 
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach"   409 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Anlagevermögen 4.528 4.551 4.562 4.615 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
11 39 24 14 
Sachanlagen 4.518 4.512 4.537 4.601 
Umlaufvermögen 1.274 2.142 1.927 1.442 
 Vorräte 0 0 0 3 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
1.273 2.142 1.927 1.439 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1 0 0 1 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
6 20 14 6 
Summe Aktiva 5.808 6.713 6.503 6.064 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Eigenkapital 5.073 5.388 5.384 5.231 
Kapitalrücklage 4.381 4.590 4.590 4.590 
Gewinnrücklagen 255 255 255 255 
Gewinn-/Verlustvortrag 497 539 386 396 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-60 4 153 -10 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
324 345 311 296 
Rückstellungen 190 612 399 330 
Verbindlichkeiten 212 361 409 200 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
10 7 0 7 
Summe Passiva 5.808 6.713 6.503 6.064 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Umsatzerlöse 3.314 3.196 2.990 2.997 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 0 -3 3 
Sonstige betriebliche Erträge 4.906 5.049 4.800 4.492 
Gesamtleistung 8.220 8.245 7.788 7.492 
Materialaufwand 1.675 1.619 1.510 1.608 
Personalaufwand 5.133 5.005 4.784 4.487 
Abschreibungen 122 122 119 118 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
1.346 1.490 1.214 1.273 
Zwischenergebnis -55 9 161 7 
Finanzergebnis  -1 -6 -5 -3 
Ergebnis nach Steuern -56 3 156 5 
Sonstige Steuern 3 -1 3 15 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-60 4 153 -10 
 
 
410   Oper Leipzig 
 
Oper Leipzig 
Adresse 
Augustusplatz 12 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.oper-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1995 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Kultur- 
stätten 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Prof. Ulf Schirmer (Intendant) 
Ulrich Jagels (Verwaltungs-
direktor) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü-
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Kulturstätten 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen-
de, beauftragte ständige  
Vertreterin des Oberbürger-
meisters) 
 Axel Dyck 
 Mandy Gehrt  
 Marco Götze  
 René Hobusch  
 Annette Körner  
 Jörg Kühne 
 Ansbert Maciejewski  
 Dr. Gesine Märtens 
 Andrea Niermann  
 Manfred Rauer (seit 
31.01.2018) 
 Katharina Schenk  
(bis 30.01.2018) 
 Michael Weickert  
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Pflege und Förderung von 
Kunst und Kultur. Der Satzungs-
zweck wird verwirklicht insbe-
sondere durch den Betrieb und 
die Bewirtschaftung eines Musik-
theaters mit den wesentlichen 
künstlerischen Genres Oper, 
Operette, Musical und Ballett im 
Opernhaus und in der Musikali-
schen Komödie.  
(2) Aufgabe ist auch die optimale 
Nutzung der eigenen Spielstätten 
unter wirtschaftlichen Gesichts-
punkten.  
(3) Die Theater- und Kostüm-
werkstätten erbringen Leistun-
gen für die Oper Leipzig, für das 
Schauspiel Leipzig und für das 
Theater der Jungen Welt. Der 
Eigenbetrieb kann im Rahmen 
der Gesetze Leistungen für Dritte 
erbringen. Die Aufgaben gemäß 
Satz 1 und 2 dienen der Mittel-
beschaffung für die steuerbe-
günstigten Zwecke.  
(4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten, z. B. im 
Rahmen von Kooperationen, 
Koproduktionen und Gastspie-
len." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Vorgaben der Satzung kon-
kretisierende Eigentümerziele 
wurden von der Ratsversamm-
lung am 22.05.2019 beschlossen 
(VI-DS-05505-NF-04). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

Oper Leipzig   411 
Bewertung der Kennzahlen 
Die abgebildeten Istwerte und 
Kennzahlen der Wirtschaftsjahre 
2016, 2017 und 2018 sind bis zur 
Feststellung des Jahresabschlus-
ses vorläufig. Die Oper Leipzig 
erreichte im Wirtschaftsjahr 2018 
einen Jahresüberschuss in Höhe 
von 1 TEUR. Unter Berücksichti-
gung der ergebniswirksamen 
Abschreibung des Betriebsge-
bäudes ergibt sich ein rein opera-
tives Ergebnis in Höhe von 
477 TEUR. Die dargestellten 
Kennzahlen sind im Kontext die-
ses Sachverhalts zu bewerten.  
Im Wirtschaftsjahr 2018 zählte 
die Oper Leipzig über 190.000 
Besucherinnen und Besucher. 
Insbesondere in der Sparte Bal-
lett konnte gegenüber der Pla-
nung ein Besucherzuwachs in 
Höhe von 16,3 % verzeichnet 
werden. Korrespondierend dazu 
konnte die Oper Leipzig die Um-
satzerlöse gegenüber dem Vor-
jahr deutlich steigern. Die Auslas-
tungsquote betrug 76,1 %. 
Der Eigenbetrieb beschäftigte im 
Jahresverlauf durchschnittlich 
670 Mitarbeiter, die sich auf 633 
Vollzeitäquivalente verteilten. 
Die Personalaufwandsquote hat 
sich gegenüber dem Vorjahr auf 
386,5 % leicht verringert. 
Der Eigenbetrieb ist in das Cash-
Management-System der Stadt 
Leipzig eingebunden, weshalb  
zur Beurteilung der Liquidität die 
Liquidität zweiten Grades heran-
gezogen wird. Diese stellt sich 
zum Ende des Wirtschaftsjahres 
2018 in Höhe von 180,1 % positiv 
und nur leicht unter dem Niveau 
des Vorjahres dar. Zum Jahres-
ende belief sich der Bestand an 
liquiden Mitteln inklusive Cash-
Pooling auf 15.225 TEUR.  
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 69,2 60,0 63,2 65,8 
Investitionsdeckung (%) 108,6 184,6 185,8 225,5 
Fremdfinanzierung (%) 30,4 33,9 32,2 31,9 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 60,5 57,6 58,9 58,5 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
33,9 -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 43,7 51,4 47,4 46,7 
Fremdkapital (TEUR) 11.582,5 14.287,4 13.239,1 12.954,6 
Liquidität     
Liquiditätsgrad II (%) -- 180,1 184,2 182,5 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -3,0 0,0 1,9 2,8 
Return on Invest (ROI) (%) -1,8 0,0 1,1 1,6 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
15,0 16,3 15,5 15,5 
Personalaufwandsquote (%) 419,7 386,5 389,5 386,4 
EBIT (TEUR) -664,0 27,5 480,1 691,3 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 5,8 3,6 3,2 2,6 
Abschreibungsquote (%) 6,3 6,7 6,0 6,0 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
Stadt Leipzig 
50.153,0 49.394,6 47.643,4 46.487,0 
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
518,0 518,0 110,0 750,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
668,0 670,0 668,0 665,0 
   davon Frauen -- 322,0 342,0 323,0 
Anteil Frauen (%) -- 48,1 51,2 48,6 
Auszubildende 14,0 14,0 13,0 12,0 
Vollzeitäquivalente 636,5 633,0 632,0 632,0 
 
 
412   Oper Leipzig 
 
 
 
 
 
 
  
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Gesamt     
   Besucherinnen/Besucher 184.000 192.124 182.171 189.316 
   Gesamtplätze 247.300 252.466 240.696 245.211 
Anzahl Veranstaltungen 336 391 381 371 
      Erlöse aus Eintritt 6.231 6.697 6.059 6.024 
Sparte Oper     
   Besucherinnen/Besucher 81.300 77.804 76.805 79.213 
   Gesamtplätze 115.000 113.854 105.700 112.770 
   Anzahl Veranstaltungen 92 94 90 93 
   Erlöse aus Eintritt 3.376 3.400 3.260 3.161 
Sparte Ballett     
      Besucherinnen/Besucher 41.100 47.781 40.797 41.549 
   Gesamtplätze 56.000 58.324 54.072 49.647 
   Anzahl Veranstaltungen  49 60 65 54 
   Erlöse aus Eintritt 1.453 1.743 1.345 1.413 
Sparte MuKo     
   Besucherinnen/Besucher 55.700 56.759 55.194 58.943 
   Gesamtplätze 69.900 68.923 69.977 70.834 
   Anzahl Veranstaltungen 144 154 146 143 
   Erlöse aus Eintritt 1.230 1.321 1.250 1.249 
Sparte Sonstiges     
   Besucherinnen/Besucher 5.900 9.780 9.375 9.611 
   Gesamtplätze 6.400 11.365 10.947 11.960 
      Anzahl Veranstaltungen 51 83 80 81 
   Erlöse aus Eintritt 172 233 204 201 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Anlagevermögen 26.364 25.251 26.028 26.745 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 63 94 133 
Sachanlagen 26.364 25.187 25.934 26.611 
Umlaufvermögen 11.631 16.671 15.023 13.808 
 Vorräte 281 341 345 281 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
11.313 16.252 14.601 13.487 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
37 78 76 40 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
116 177 126 116 
Summe Aktiva 38.111 42.099 41.177 40.669 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Eigenkapital 23.041 24.251 24.249 23.793 
Kapitalrücklage 21.105 21.472 21.472 21.472 
Gewinnrücklagen 2.616 1.664 1.664 826 
Gewinn-/Verlustvortrag  1.113 657 829 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-680 1 456 666 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
6.975 7.122 7.377 7.843 
Rückstellungen 1.255 1.651 1.569 1.615 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
463 518 486 483 
Verbindlichkeiten 6.836 9.070 7.967 7.414 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
4 6 14 4 
Summe Passiva 38.111 42.099 41.177 40.669 
 
Oper Leipzig   413 
 
 
 
 
 
 
 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 
 
Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Umsatzerlöse 9.524 10.289 9.793 9.772 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 -29 74 -147 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
0 0 0 20 
Sonstige betriebliche Erträge 53.173 52.698 49.601 47.910 
Gesamtleistung 62.697 62.959 59.468 57.555 
Materialaufwand 13.609 14.046 13.618 13.037 
Personalaufwand 39.970 39.764 38.146 37.762 
Abschreibungen 1.659 1.696 1.551 1.595 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
8.123 7.425 5.673 4.469 
Zwischenergebnis -664 28 480 691 
Finanzergebnis  -10 -22 -19 -21 
Ergebnis nach Steuern -674 6 461 670 
Sonstige Steuern 6 4 4 4 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-680 1 456 666 
 
 
414   Schauspiel Leipzig 
 
Schauspiel Leipzig 
Adresse 
Bosestraße 1 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.schauspiel-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1995 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Kultur- 
stätten 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Enrico Lübbe (Intendant) 
Daniel Herrmann  
(Verwaltungsdirektor) 
Abschlussprüfer 
CT Lloyd GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Kulturstätten 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen-
de, beauftragte ständige  
Vertreterin des Oberbürger-
meisters) 
 Axel Dyck  
 Mandy Gehrt  
 Marco Götze  
 René Hobusch  
 Annette Körner  
 Jörg Kühne  
 Ansbert Maciejewski  
 Dr. Gesine Märtens  
 Andrea Niermann  
 Manfred Rauer  
(seit 31.01.2018) 
 Katharina Schenk  
(bis 30.01.2018) 
 Michael Weickert  
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Pflege und Förderung von 
Kunst und Kultur. Der Satzungs-
zweck wird verwirklicht insbe-
sondere durch den Betrieb und 
die Bewirtschaftung eines Thea-
ters (Schauspielhaus und Neben-
spielstätten).  
(2) Aufgabe ist auch die optimale 
Nutzung der eigenen Spielstätten 
unter wirtschaftlichen Gesichts-
punkten.  
(3) Der Eigenbetrieb kann im 
Rahmen der Gesetze Leistungen 
für Dritte erbringen. Die Auf-
gaben gemäß Satz 1 dienen der 
Mittelbeschaffung für die steuer-
begünstigten Zwecke. 
(4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten, z. B. im 
Rahmen von Kooperationen, 
Koproduktionen und Gast-
spielen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Vorgaben der Satzung kon-
kretisierende Eigentümerziele 
wurden von der Ratsversamm-
lung am 22.05.2019 beschlossen 
(VI-DS-05551-NF-04). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

Schauspiel Leipzig   415 
Bewertung der Kennzahlen 
Bei den abgebildeten Istwerten 
und Kennzahlen der Wirtschafts-
jahre 2016, 2017 und 2018 han-
delt es sich bis zur Feststellung 
des jeweiligen Jahresabschlusses 
um vorläufige Werte. 
Das Schauspiel Leipzig erreichte 
im Wirtschaftsjahr 2018 einen 
Jahresüberschuss in Höhe von 
253 TEUR.  
Bei 470 Veranstaltungen in den 
eigenen Spielstätten konnten 
insgesamt rund 68.000 Besu-
cherinnen und Besucher ver-
zeichnet werden. Bedingt durch 
eine Reihe krankheitsbedingter 
Vorstellungsausfälle sowie eine 
unter den Erwartungen liegende 
Besuchernachfrage im Bereich 
der Neuinszenierungen blieb die 
Gesamtbesucherzahl um rund 
19.600 bzw. 22,3 % hinter dem 
Vorjahr zurück.  
Das Eigenkapital erhöhte sich in 
Korrespondenz zu dem aufgelau-
fenen Jahresüberschuss auf rund 
6 Mio. EUR. Bedingt durch eine 
nahezu konstante Entwicklung 
der Bilanzsumme zeigt sich im 
Zuge dessen ein Anstieg der  
Eigenkapitalquote um 2,5 Pro-
zentpunkte auf 48,1 %. 
Der Eigenbetrieb ist in das Cash-
Management-System der Stadt 
Leipzig eingebunden, weshalb zur 
Beurteilung der Liquidität auf die 
Liquidität zweiten Grades ver-
wiesen wird. Der Finanzmittel-
bestand verfügte zum Stichtag 
31.12.2018 mit rund 3,6 Mio. 
EUR (inklusive Cashpool) über 
eine positive Reichweite.   
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 72,0 66,2 64,6 45,8 
Investitionsdeckung (%) 127,9 85,2 14,8 44,6 
Fremdfinanzierung (%) 30,9 32,7 36,8 42,1 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 48,9 48,1 45,6 51,8 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
114,2 -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 44,8 48,5 58,1 72,6 
Fremdkapital (TEUR) 3.755,5 4.091,0 4.658,3 4.662,8 
Liquidität     
Liquiditätsgrad II (%) -- 382,2 252,2 170,4 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -0,9 4,2 0,4 14,5 
Return on Invest (ROI) (%) -0,4 2,0 0,2 7,5 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
7,6 6,4 9,2 8,0 
Personalaufwandsquote (%) 750,4 882,2 625,5 699,1 
EBIT (TEUR) -48,0 260,1 32,1 837,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 5,7 8,5 44,3 23,4 
Abschreibungsquote (%) 7,2 7,2 6,6 10,4 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
16.263,0 16.333,0 16.003,0 15.713,0 
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
80,0 163,0 1.530,0 2.719,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
189,0 191,0 188,0 185,0 
   davon Frauen 77,0 71,0 67,8 72,4 
Anteil Frauen (%) 40,7 37,2 36,4 39,1 
Auszubildende 3,0 5,0 1,5 -- 
Vollzeitäquivalente 185,8 182,2 180,5 176,8 
 
 
416   Schauspiel Leipzig 
 
 
 
 
 
 
  
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Hauptspielstätte     
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
61.415 46.435 60.552 64.458 
   davon zahlende Besuche-
rinnen und Besucher 
57.245 42.349 55.784 58.815 
   Gesamtplätze  76.982 68.831 79.656 89.496 
   Anzahl Veranstaltungen  150 140 158 169 
   Nebenspielstätte     
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
6.760 6.793 5.741 3.493 
   davon zahlende Besuche-
rinnen und Besucher 
6.368 6.113 4.245 2.972 
   Gesamtplätze  8.800 9.503 8.074 5.498 
   Anzahl Veranstaltungen  88 99 98 68 
Sonstige     
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
15.451 14.971 21.493 19.503 
   davon zahlende Besuche-
rinnen und Besucher 
10.278 13.594 12.381 8.649 
   Gesamtplätze  18.071 16.586 20.466 22.343 
   Anzahl Veranstaltungen  237 231 269 266 
   Gesamt     
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
83.626 68.199 87.786 87.454 
   davon zahlende Besuche-
rinnen und Besucher 
73.891 62.056 72.410 70.436 
   Gesamtplätze  103.853 94.920 115.397 117.337 
   Anzahl Veranstaltungen  475 470 525 503 
 
Schauspiel Leipzig   417 
 
 
 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Anlagevermögen 8.739 8.288 8.184 5.083 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
12 16 17 20 
Sachanlagen 8.727 8.272 8.167 5.063 
Umlaufvermögen 3.174 3.862 4.135 5.782 
 Vorräte 8 17 20 8 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
3.066 3.270 3.588 5.670 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
100 576 527 104 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
223 368 353 224 
Summe Aktiva 12.136 12.518 12.672 11.088 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Eigenkapital 5.939 6.027 5.773 5.749 
Kapitalrücklage 3.746 3.746 3.746 3.746 
Gewinnrücklagen 1.478 978 100 100 
Gewinn-/Verlustvortrag 767 1.050 1.903 1.072 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-52 253 24 831 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
4.883 4.801 4.480 1.353 
Rückstellungen 456 469 647 456 
Verbindlichkeiten 716 1.006 1.631 3.388 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
142 216 140 143 
Summe Passiva 12.136 12.518 12.672 11.088 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Umsatzerlöse 1.406 1.172 1.658 1.407 
Sonstige betriebliche Erträge 16.681 16.835 16.394 16.170 
Gesamtleistung 18.087 18.008 18.051 17.577 
Materialaufwand 4.783 4.809 4.973 4.307 
Personalaufwand 10.551 10.341 10.369 9.837 
Abschreibungen 633 598 537 530 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
2.168 2.000 2.141 2.066 
Zwischenergebnis -48 260 32 837 
Finanzergebnis  1 -1 -2 -0 
Ergebnis nach Steuern -47 259 30 837 
Sonstige Steuern 5 5 5 6 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-52 253 24 831 
 
 
418   Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig 
 
Stiftung Galerie für Zeit-
genössische Kunst Leipzig 
Adresse 
Karl-Tauchnitz-Straße 9–11 
04107 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gfzk.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
Stiftung des bürgerlichen 
Rechts 
Stiftungskapital 
1.694,4 TEUR 
Stifter 
Förderkreis der Galerie für 
Zeitgenössische Kunst e. V. 
Freistaat Sachsen 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stiftungsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Franciska Zólyom 
Abschlussprüfer 
Wollenberg & Wissing GmbH 
Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Stiftungsrat 
 Thomas Früh 
 Dr. Skadi Jennicke 
 Prof. Dr. Arend Oetker 
Stiftungszweck 
Die Stiftung hat die Aufgabe, 
zeitgenössische Kunst in eigenen 
wie in öffentlichen Räumen zu 
fördern und zu vermitteln.  
Der Stiftungszweck wird verwirk-
licht durch 
 das Errichten und Erhalten der 
der Öffentlichkeit zugängli-
chen Galerie für Zeitgenössi-
sche Kunst in Leipzig; 
 das Betreiben der Galerie für 
Zeitgenössische Kunst, insbe-
sondere durch Ausstellungen, 
Programmprojekte, Sammeln 
von Kunstwerken und  Unter-
stützung des Schaffens junger 
bildender Künstler, Vergabe 
von Stipendien sowie den Un-
terhalt einer öffentlich zu-
gänglichen Bibliothek zur zeit-
genössischen Kunst; 
 das Vermitteln zeitgenössi-
scher Kunst, insbesondere 
durch geeignete öffentliche 
Bildungsangebote auch in  
Kooperation mit Institutionen 
und Bildungseinrichtungen 
vorrangig der Stadt Leipzig 
und des Freistaates Sachsen 
sowie 
 weitere dem Stiftungszweck 
entsprechende öffentliche 
Veranstaltungen, die vorran-
gig in Leipzig und im Freistaat 
Sachsen stattfinden sollen. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig   419 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Stiftung Galerie für Zeitge-
nössische Kunst beendete das 
Wirtschaftsjahr mit einem Jah-
resdefizit in Höhe von 12 TEUR. 
Gegenüber dem Vorjahr konnte 
die Stiftung einen weiteren An-
stieg um rund 7.000 Besuche-
rinnen und Besucher bzw. von 
11,7 % verzeichnen. Ein Großteil 
der Besucherinnen und Besucher 
nahm dabei den kostenfreien 
Mittwoch sowie kostenfreie  
Veranstaltungen (u. a. Vorträge 
und Ausstellungseröffnungen) 
wahr. 
Die Vermögenslage der Stiftung 
ist aktivseitig maßgeblich durch 
das Anlagevermögen mit 98,6 % 
der Bilanzsumme geprägt, das 
vornehmlich auf Immobilien und 
die Kunstsammlung entfällt.  
Die Finanzierung des Vermögens 
erfolgte mit 38,9 % aus Eigenka-
pital sowie mit 58,5 % aus Zu-
schüssen zum Anlagevermögen, 
die in einen Sonderposten zur 
Finanzierung des Sachanlage-
vermögens eingestellt wurden.  
Die Stiftung verfügte zum Stich-
tag über liquide Mittel von 54 T€. 
Aufgrund des deutlichen Anstiegs 
der kurzfristigen Verbindlichkei-
ten sank die Liquidität ersten und 
zweiten Grades dementspre-
chend deutlich gegenüber dem 
Vorjahr. 
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 99,7 98,6 98,6 99,3 
Investitionsdeckung (%) -- 218,6 916,8 1.316,4 
Fremdfinanzierung (%) 31,3 31,9 33,6 34,0 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 39,0 38,9 35,6 33,9 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- 159,8 229,1 -- 
Verschuldungsgrad (%) 45,6 46,8 50,5 51,5 
Fremdkapital (TEUR) 1.438,5 1.530,6 1.683,2 1.798,4 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 8,0 23,1 keine 15,4 
Liquiditätsgrad I (%) -- 69,6 282,2 46,6 
Liquiditätsgrad II (%) -- 73,4 315,1 49,3 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -- -0,6 -0,4 0,5 
Return on Invest (ROI) (%) -- -0,2 -0,2 0,2 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
9,3 12,6 13,3 9,1 
Personalaufwandsquote (%) 527,0 394,3 360,9 559,4 
EBIT (TEUR) -- -11,3 -7,5 9,5 
Investitionen     
Investitionsquote (%) -- 3,2 0,7 0,5 
Abschreibungsquote (%) 7,3 7,0 6,8 6,4 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
-- 220,0 220,0 220,0 
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
-- -- 45,0 -- 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
12,0 25,0 22,0 27,0 
   davon Frauen 10,0 10,0 15,0 20,0 
Anteil Frauen (%) 83,3 40,0 68,2 74,1 
Vollzeitäquivalente 8,0 8,0 8,0 7,5 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Besucheranzahl 60.000 66.040 59.137 48.450 
Anzahl Ausstellungen 7 7 8 8 
Museumsnacht 400 500 500 437 
Besucher von 
 Veranstaltungen 
4.500 2.800 800 2.898 
Besucher Veranstaltungen 
Galerie 
12.000 13.070 10.528 12.310 
 
 
420   Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 4.583 4.733 4.943 5.251 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 0 0 1 
Sachanlagen 4.537 4.719 4.909 5.205 
Finanzanlagen 45 14 35 45 
Umlaufvermögen 13 57 59 14 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
0 3 6 1 
Wertpapiere 10 0 0 0 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
3 54 52 13 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 12 11 24 
Summe Aktiva 4.596 4.802 5.013 5.289 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 1.792 1.867 1.784 1.792 
Stiftungskapital 1.694 1.789 1.694 1.694 
Gewinnrücklagen 9 0 0 9 
Bilanzgewinn/Bilanzverlust 89 78 90 89 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
2.729 2.809 3.091 3.397 
Rückstellungen 53 35 41 43 
Verbindlichkeiten 21 77 19 29 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
0 14 78 27 
Summe Passiva 4.595 4.802 5.013 5.289 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 74 101 106 69 
Sonstige betriebliche Erträge 1.240 1.377 1.246 1.262 
Gesamtleistung 1.314 1.478 1.352 1.331 
Materialaufwand 0 1 2 3 
Personalaufwand 390 398 383 384 
Abschreibungen 334 331 334 338 
Sonstige betriebliche  
Aufwendungen 
590 759 641 597 
Zwischenergebnis 0 -11 -8 10 
Ergebnis nach Steuern 0 -11 -7 10 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
0 -12 -8 9 
 
Theater der Jungen Welt Leipzig   421 
 
Theater der Jungen Welt 
Leipzig 
Adresse 
Lindenauer Markt 21 
04177 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.tdjw.de 
Gründungsjahr 
1995 (Eigenbetrieb) 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Kultur-
stätten 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Theaterleitung 
Jürgen Zielinski (Intendant) 
Lydia Schubert (Verwaltungs-
direktorin) 
Abschlussprüfer 
Wollenberg & Wissing GmbH 
Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Kulturstätten 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen-
de, beauftragte ständige  
Vertreterin des Oberbürger-
meisters) 
 Axel Dyck 
 Mandy Gehrt 
 Marco Götze 
 René Hobusch 
 Annette Körner 
 Jörg Kühne 
 Ansbert Maciejewski 
 Dr. Gesine Märtens 
 Andrea Niermann 
 Manfred Rauer  
(seit 31.01.2018) 
 Katharina Schenk  
(bis 30.01.2018) 
 Michael Weickert 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Förderung von Kunst und 
Kultur und das Erbringen sozio-
kultureller Leistungen insbeson-
dere für Kinder und Jugendliche. 
Der Satzungszweck wird verwirk-
licht insbesondere durch den 
Betrieb und die Bewirtschaftung 
eines Theaters. Das Theater der 
Jungen Welt versteht sich auch 
als Anreger theaterspezifischer 
Aktivitäten für Schüler, Erzieher 
und Erziehende und widmet sich 
dem generationsübergreifenden 
Dialog, sowohl als Produzent als 
auch als Veranstalter, in enger 
Vernetzung mit Kindergärten, 
Schulen und entsprechenden 
Institutionen und Vereinen lokal 
als auch regional.  
(2) Aufgabe ist auch die optimale 
Nutzung der eigenen Spielstätten 
unter wirtschaftlichen Gesichts-
punkten.  
(3) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten, z. B. im 
Rahmen von Kooperationen, 
Koproduktionen und Gast-
spielen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Vorgaben der Satzung kon-
kretisierende Eigentümerziele 
wurden von der Ratsversamm-
lung am 22.05.2019 beschlossen 
(VI-DS-05801-NF-04). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
  

 
422   Theater der Jungen Welt Leipzig 
Bewertung der Kennzahlen 
Die abgebildeten Istwerte und 
Kennzahlen der Wirtschaftsjahre 
2016, 2017 und 2018 sind bis zur 
Feststellung des Jahresabschlus-
ses vorläufig. 
Das Theater der Jungen Welt 
schloss das Wirtschaftsjahr 2018 
mit einem Jahresfehlbetrag in 
Höhe von 220 TEUR ab. 
Vom Theater wurden im vergan-
genen Jahr 700 Veranstaltungen 
angeboten, zu denen insgesamt 
rund 55.000 Besucherinnen und 
Besucher begrüßt werden konn-
ten. Das Besucherniveau liegt 
damit um etwa 3.000 Personen 
über dem Niveau des Vorjahres, 
jedoch unter demjenigen des 
Jahres 2016. 
Zwar sinkt das Eigenkapital auf-
grund des aufgelaufenen Jahres-
fehlbetrags leicht gegenüber dem 
Vorjahr, jedoch stabilisierte sich 
die Eigenkapitalquote auf dem 
durchweg hohen Niveau der Vor-
jahre in Zusammenhang mit dem 
leichten Rückgang der Verbind-
lichkeiten und der damit korres-
pondierenden Verringerung der 
Bilanzsumme.   
Das Vermögen des Eigenbetriebs 
ist geprägt von einer durchge-
hend hohen Anlageintensität 
(91,7 %), wobei das Anlagever-
mögen im Wesentlichen auf das 
seitens der Stadt Leipzig zum 
31.12.2011 übertragene Grund-
stück und Betriebsgebäude ent-
fällt. 
Der Eigenbetrieb ist in das Cash-
Management-System der Stadt 
Leipzig eingebunden, weshalb zur 
Beurteilung der Liquidität auf die 
Liquidität zweiten Grades verwie-
sen wird. Diese ist zum Stichtag 
in Höhe von 422,5 % als positiv zu 
bewerten. Zum Jahresende belief 
sich der Bestand an liquiden Mit-
teln inklusive Cash-Pooling auf 
352 TEUR. 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 88,6 91,7 89,8 89,7 
Investitionsdeckung (%) 510,8 202,0 192,7 389,0 
Fremdfinanzierung (%) 10,9 8,8 10,2 10,6 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 86,5 88,2 87,0 87,0 
Eigenkapitalreichweite  
(Jahre) 
26,2 26,4 37,5 28,9 
Verschuldungsgrad (%) 12,3 9,6 11,4 11,8 
Fremdkapital (TEUR) 730,0 579,6 710,3 752,9 
Liquidität     
Liquiditätsgrad II (%) -- 422,5 359,3 415,9 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) -3,8 -3,8 -2,7 -3,5 
Return on Invest (ROI) (%) -3,3 -3,3 -2,3 -3,0 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
8,1 9,1 8,7 10,2 
Personalaufwandsquote (%) 686,2 598,9 603,1 503,7 
EBIT (TEUR) -220,0 -218,6 -158,7 -212,6 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 1,1 2,9 2,8 1,3 
Abschreibungsquote (%) 5,6 5,9 5,4 5,1 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der  
Stadt Leipzig 
-- 4.080,0 3.943,2 3.755,0 
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
55,0 125,0 75,0 50,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt  
(ohne Azubis) 
53,0 55,0 53,0 51,0 
   davon Frauen 29,0 27,0 25,0 27,0 
Anteil Frauen (%) 54,7 49,1 47,2 52,9 
Vollzeitäquivalente 51,9 51,5 51,8 50,0 
 
Theater der Jungen Welt Leipzig   423 
 
 
 
 
  
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Gesamt     
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
54.200 54.895 51.766 60.782 
   Gesamtplätze  60.500 60.119 57.315 67.160 
   Anzahl Veranstaltungen  695 700 685 755 
Großer Saal     
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
25.000 21.083 24.065 26.560 
   Gesamtplätze  29.000 23.087 27.653  
   Anzahl Veranstaltungen  185 130 164 193 
Etage 1 und Foyers     
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
10.000 8.938 9.407 11.039 
   Gesamtplätze  10.500 9.880 10.130 11.579 
   Anzahl Veranstaltungen  200 190 191 219 
Kleiner Saal und  
kleine Bühne 
    
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
10.000 11.416 10.708 8.756 
   Gesamtplätze  11.500 12.844 11.605 9.267 
   Anzahl Veranstaltungen  190 181 199 171 
Gastspiele und mobile  
Produktionen 
    
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
7.000 7.935 5.543 11.541 
   Gesamtplätze  7.000 7.933 5.543 11.541 
   Anzahl Veranstaltungen  85 98 78 102 
Sonstige Aufführungen     
   Anzahl Besucherinnen  
und Besucher 
2.200 5.523 2.043 2.886 
 
 
424   Theater der Jungen Welt Leipzig 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Eigenkapital 5.780 5.823 6.044 6.205 
Kapitalrücklage 5.807 7.107 7.107 7.107 
Gewinn-/Verlustvortrag 194 -1.063 -902 -687 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-221 -220 -161 -214 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
340 392 378 345 
Rückstellungen 210 228 300 216 
Verbindlichkeiten 190 122 186 197 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
160 34 36 167 
Summe Passiva 6.680 6.599 6.943 7.130 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Anlagevermögen 5.916 6.049 6.234 6.395 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
4 3 5 6 
Sachanlagen 5.912 6.046 6.228 6.389 
Umlaufvermögen 724 514 669 688 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
673 503 656 677 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
51 11 13 10 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
40 36 41 48 
Summe Aktiva 6.680 6.599 6.943 7.130 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 
(vorläufig) 
Ist 2017 
(vorläufig) 
Ist 2016 
(vorläufig) 
Umsatzerlöse 419 469 449 512 
Sonstige betriebliche Erträge 4.213 4.424 4.184 4.019 
Gesamtleistung 4.632 4.893 4.633 4.531 
Materialaufwand 1.051 1.310 1.172 1.155 
Personalaufwand 2.875 2.809 2.706 2.582 
Abschreibungen 332 359 335 325 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
594 634 579 682 
Zwischenergebnis -220 -219 -159 -213 
Finanzergebnis   -0 -1 1 
Ergebnis nach Steuern -220 -219 -160 -212 
Sonstige Steuern 1 2 2 3 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
-221 -220 -161 -214 
 
Zoo Leipzig GmbH   425 
 
Zoo Leipzig GmbH 
Adresse 
Pfaffendorfer Straße 29 
04105 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zoo-leipzig.de 
Gründungsjahr 
1878 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
1.000 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Prof. Dr. Jörg Junhold 
Abschlussprüfer 
3D GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen-
de) 
 Prof. Dr. Martin Schlegel 
(Stellvertretender Vorsitzen-
der) 
 Torsten Bonew 
 Andreas Koch 
 Jörg Kühne 
 Dr. Gesine Märtens  
(seit 18.04.2018) 
 Gerhard Pötzsch 
 Konrad Riedel 
 Claus-Uwe Rothkegel 
 Alrun Tauché (bis 17.04.2018) 
 Steffen Wehmann 
 Michael J. Weichert 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Personalausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschaftsver-
trages hat das Unternehmen seit 
17.04.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Zweck der Gesellschaft ist  
die Förderung der Tierzucht, die 
Förderung des Naturschutzes im 
Sinne des Bundesnaturschutzge-
setzes und des Naturschutzgeset-
zes des Landes, des Tierschutzes, 
die Förderung von Wissenschaft, 
Forschung und der Bildung.  
(2) Der Satzungszweck wird ins-
besondere verwirklicht durch 
 Aufbau und Unterhaltung 
eines vielseitigen Tierbestan-
des mit optimaler Haltung, 
Pflege und Zucht, bei der die 
Wahrnehmung in einer mög-
lichst naturnahen, artgerech-
ten Umwelt im Vordergrund 
steht;  
 Praktizieren von Umwelt-, 
Natur- und Artenschutz, ein-
schließlich das Führen von in-
ternationalen Zuchtbüchern 
und die Beteiligung an natio-
nalen und internationalen 
Zucht- und Artenschutzprojek-
ten;  
 Durchführung wissenschaft-
licher Projekte der Tiergar-
tenbiologie, des Natur- und 
Artenschutzes. Die Ergebnisse 
werden der Allgemeinheit zur 
Verfügung gestellt;  
 Vermittlung von Bildung für 
alle Bevölkerungs- und Alters-
gruppen in Fragen der Zoolo-
gie, Ökologie, des Umwelt-, 
Natur- und Artenschutzes. 
Durchführung von Bildungs-
maßnahmen. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Zweck 
der Gesellschaft gefördert wer-
den kann." 
Gemäß § 2 des Gesellschaftsver-
trages hatte das Unternehmen 
bis 16.04.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Förderung der Tierzucht, 
die Förderung des Naturschutzes 

 
426   Zoo Leipzig GmbH 
im Sinne des Bundesnaturschutz-
gesetzes und des Naturschutzge-
setzes des Landes, des Tier-
schutzes, die Förderung von  
Wissenschaft, Forschung und 
Bildung. Dies wird verwirklicht 
insbesondere durch: 
 Aufbau und Unterhaltung 
eines vielseitigen Tierbestan-
des mit optimaler Haltung, 
Pflege und Zucht, bei der die 
Wahrnehmung in einer mög-
lichst naturnahen, artgerech-
ten Umwelt im Vordergrund 
steht 
 Praktizieren von Umwelt-, 
Natur- und Artenschutz, ein-
schließlich das Führen von in-
ternationalen Zuchtbüchern 
und die Beteiligung an natio-
nalen und internationalen 
Zucht- und Artenschutzprojek-
ten 
 Durchführung wissenschaftli-
cher Projekte der Tiergarten-
biologie, des Natur- und Ar-
tenschutzes. Die Ergebnisse 
werden der Allgemeinheit zur 
Verfügung gestellt 
 Vermittlung von Bildung für 
alle Bevölkerungs- und Alters-
gruppen in Fragen der Zoolo-
gie, Ökologie, des Umwelt-, 
Natur- und Artenschutzes; 
Durchführung von Bildungs-
maßnahmen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Das Strategische Unternehmens-
konzept "Zoo der Zukunft" wurde 
von der Ratsversammlung am 
14.06.2000 beschlossen, fortge-
schrieben am 19.07.2006, 
18.07.2012 und am 14.12.2016. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft erreichte ein 
Jahresergebnis in Höhe von 
583 TEUR. Damit konnte ein  
Ergebnis auf dem Niveau des 
Vorjahres erzielt werden  
(+54 TEUR). Ferner wurde der 
Plan deutlich übertroffen  
(+551 TEUR). Ursache dafür ist 
insbesondere eine überplanmä-
ßige Entwicklung der Besucherer-
löse und somit auch bei den Um-
satzerlösen. Hintergrund ist, dass  
im Jahr 2018 die geplante Anzahl 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 95,6 88,1 94,6 96,8 
Investitionsdeckung (%) 54,8 126,1 88,0 105,9 
Fremdfinanzierung (%) 42,6 41,4 44,1 46,9 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 57,4 58,6 55,9 53,1 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 74,1 70,5 79,0 88,5 
Fremdkapital (TEUR) 26.973,0 26.393,6 29.096,3 32.128,8 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 22.823,7 19.257,2 23.525,3 28.574,0 
Liquiditätsgrad I (%) -- 69,4 38,3 10,1 
Liquiditätsgrad II (%) -- 137,7 48,8 20,7 
Eigenkapitalrendite (%) 0,1 1,6 1,4 0,7 
Rentabilität     
Return on Invest (ROI) (%) 0,1 0,9 0,8 0,4 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
147,9 148,8 138,5 133,3 
Personalaufwandsquote (%) 36,0 34,5 35,0 34,9 
EBIT (TEUR) 832,0 1.366,9 1.395,0 1.443,7 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 17,3 8,2 10,5 8,4 
Abschreibungsquote (%) 9,5 10,3 9,3 8,9 
Zuschuss (TEUR)     
Ertragszuschuss der 
 Stadt Leipzig 
2.800,0 2.800,0 3.018,0 2.800,0 
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 
4.300,0 4.300,0 4.500,0 3.000,0 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
200,6 199,0 198,0 198,5 
   davon Frauen 95,0 95,4 112,0 104,5 
Anteil Frauen (%) 47,4 47,9 56,6 52,6 
Auszubildende 2,6 3,0 5,0 8,5 
Vollzeitäquivalente 184,3 188,1 189,8 195,5 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anzahl Besucher 
 (Gesamtbesucher) 
1.700.000 1.723.180 1.652.886 1.709.491 
Durchschnittlicher 
 Eintrittspreis pro zahlender 
Tagesbesucher 
17,40 17,40 17,41 16,60 
Eckpreis 
 (Tageskarte Erwachsener) 
20,00 20,00 20,00 18,50 
Anzahl Tagesbesucher 1.050.000 1.060.399 1.016.108 1.060.991 
Zuschuss (Ergebnishaushalt) 
pro Besucher 
(Gesamtbesucher) 
1,65 1,62 1,83 1,64 
Jahreskarten 42.000 45.644 40.730 43.104 
 
Zoo Leipzig GmbH   427 
der Gesamtbesucher um rund 
23.000 übertroffen werden konn-
te. Sowohl die Anzahl der Tages-
besucher als auch der Verkauf  
von Jahreskarten entwickelte sich 
über dem Planansatz (+10.399 
und +3.644). 
Gemessen an der Eigenkapital-
ausstattung der Gesellschaft 
ergibt sich für das Jahr 2018  
somit eine Eigenkapitalrendite 
von 1,6 % (Vorjahr: 1,4 %). 
Das Jahresergebnis wurde zur 
anteiligen Investitionsfinanzie-
rung der Strategischen Unter-
nehmenskonzeption "Zoo der 
Zukunft" in die Gewinnrücklage 
eingestellt; entsprechend wuchs 
das Eigenkapital. In Verbindung 
mit einem Rückgang der Verbind-
lichkeiten (vor allem gegenüber 
Kreditinstituten) erhöhte sich 
erneut die Eigenkapitalquote der 
Gesellschaft auf 58,6 % (Vorjahr: 
55,9 %). Zugleich sank der Ver-
schuldungsgrad infolge der Ver-
ringerung des Fremdkapitals wei-
ter auf 70,5 % (Vorjahr: 79 %). 
Im Jahresverlauf wurden erneut 
im Rahmen der Umsetzung der 
strategischen Konzeption Investi-
tionen in das Sachanlagevermö-
gen getätigt, die überproportio-
nal aus Abschreibungsgegenwer-
ten finanziert werden konnten 
(Investitionsdeckung 126,1 %, 
Vorjahr: 88 %). 
Die Anlagenintensität reduzierte 
sich auf 88,1 % (Vorjahr: 94,6 %); 
sie weist dennoch dem Geschäft 
entsprechend ein weiterhin  
hohes Niveau aus. 
Der Bestand der liquiden Mittel 
am Ende des Jahres 2018 erhöhte 
sich gegenüber dem Jahresan-
fangsbestand um 1.152 TEUR auf 
3.463 TEUR, woraus eine weitere 
Verbesserung der 
Liquiditätsgrade I und II sowie 
der Effektivverschuldung gegen-
über den beiden Vorjahren 
(Stichtag) resultiert. 
 
 
  
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 27.256 27.990 26.287 26.064 
Andere aktivierte 
 Eigenleistungen 
65 77 75 85 
Sonstige betriebliche Erträge 3.959 4.299 4.636 3.854 
Gesamtleistung 31.280 32.366 30.998 30.002 
Materialaufwand 13.537 14.266 12.913 12.094 
Personalaufwand 9.801 9.645 9.200 9.095 
Abschreibungen 5.753 5.817 5.773 5.916 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
1.357 1.272 1.717 1.453 
Zwischenergebnis 832 1.367 1.395 1.444 
Finanzergebnis  -668 -636 -746 -867 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
40 53 16 235 
Ergebnis nach Steuern 124 678 633 342 
Sonstige Steuern 92 95 104 82 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
32 583 529 260 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 36.401 37.432 36.850 36.321 
Gezeichnetes Kapital 1.000 1.000 1.000 1.000 
Kapitalrücklage 13.603 13.603 13.603 13.603 
Gewinnrücklagen 21.797 22.829 22.246 21.717 
Rückstellungen 1.631 2.197 2.002 1.631 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
134 188 149 134 
Verbindlichkeiten 24.133 22.721 25.836 29.289 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
1.209 1.476 1.258 1.209 
Summe Passiva 63.374 63.826 65.946 68.450 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 60.560 56.254 62.357 66.289 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
71 39 46 71 
Sachanlagen 60.488 56.214 62.310 66.217 
Finanzanlagen 1 1 1 1 
Umlaufvermögen 2.714 7.378 3.504 2.061 
Vorräte 601 505 560 601 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
804 3.410 633 745 
Kassenbestand, Guthaben 
 bei Kreditinstituten 
1.309 3.463 2.311 715 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
100 194 84 100 
Summe Aktiva 63.374 63.826 65.946 68.450 
 
 
 
 
 
 
 
2.7. DIENSTLEISTUNGEN FÜR DIE 
  STADT LEIPZIG 
 
 
430   Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 
 
Beratungsgesellschaft für 
Beteiligungsverwaltung 
Leipzig mbH 
Adresse 
Ferdinand-Rhode-Straße 16 
04107 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.bbvl.de 
Gründungsjahr 
1993 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
255,7 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
André Tegtmeier 
Abschlussprüfer 
Mazars GmbH & Co. KG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Andrea Niermann (1. Stellver-
tretende Vorsitzende) 
 Margitta Hollick (2. Stellver-
tretende Vorsitzende) 
 Dieter Deissler  
 Falk Dossin  
 Andreas Dunkel  
 René Hobusch  
 Ute Köhler-Siegel  
 Jörg Kühne  
 Carola Lange  
 Ansbert Maciejewski  
 Franka Moritz  
 Manfred Rauer (seit 
31.01.2018) 
 Katharina Schenk  
(bis 30.01.2018) 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Präsidialausschuss 
Unternehmensgegen-
stand/öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschaftsver-
trages hat das Unternehmen seit 
08.03.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Beratung und Unterstüt-
zung der Stadt Leipzig, d. h. ihrer 
Verwaltungsinstanzen, Betriebe 
und Unternehmensbeteiligungen 
in allen kaufmännischen, perso-
nellen, rechtlichen und organisa-
torischen Angelegenheiten der 
Verwaltung des städtischen Be-
teiligungsvermögens und seiner 
wirtschaftlichen Führung sowie  
in den hiermit zusammenhän-
genden Fragen. 
(2) Die Gesellschaft kann freie 
Beratungskapazitäten anderwei-
tig vermarkten. Der Gegenstand 
der Gesellschaft darf dadurch 
nicht beeinträchtigt werden. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand der Gesellschaft gefördert 
werden kann. Sie kann sich zur 
Erfüllung ihrer Aufgaben anderer 
Unternehmen bedienen." 
Gemäß § 2 des Gesellschaftsver-
trages hatte das Unternehmen 
bis 07.03.2019 folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Beratung und Unterstüt-
zung der Stadt Leipzig, d. h. ihrer 
Verwaltungsinstanzen, Betriebe 
und Unternehmensbeteiligungen 
in allen kaufmännischen, perso-
nellen, rechtlichen und organisa-
torischen Angelegenheiten der 
Verwaltung des städtischen  
Beteiligungsvermögens und sei-
ner wirtschaftlichen Führung 
sowie in den hiermit zusammen-
hängenden Fragen.  
(2) Die Gesellschaft kann freie 
Beratungskapazitäten anderwei-
tig vermarkten. Der Hauptzweck 
der Gesellschaft darf dadurch 
nicht beeinträchtigt werden. 
(3) Alle Organe der Gesellschaft 
sind verpflichtet, sich jederzeit an

Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH   431 
den kommunalpolitischen Ziel-
festlegungen der Stadt zu orien-
tieren." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Wesentliche Vorgaben der Stadt 
Leipzig sind im Grundvertrag 
über Leistungen der Beteili-
gungsverwaltung enthalten, der 
im Jahr 1995 zwischen der Stadt 
Leipzig und der bbvl geschlossen 
worden ist (RBII-203/95).  
Das auf dem Grundvertrag basie-
rende Leistungsspektrum der 
bbvl wird des Weiteren jährlich  
in den Details konkretisiert. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die bbvl erwirtschaftete im Jahr 
2018 einen Jahresüberschuss in 
Höhe von 176 TEUR und liegt 
damit etwas über dem Niveau 
des Vorjahres. Aufgrund des Er-
gebnisses kann erneut eine sehr 
gute Eigenkapitalrendite in Höhe 
von 14,5 % ausgewiesen werden 
(+1,1 % zum Vorjahr). Während 
in den beiden Vorjahren jeweils 
insgesamt brutto 200 TEUR an 
die Gesellschafterin Stadt Leipzig 
ausgeschüttet wurden und der 
über dem erzielten Ergebnis  
liegende Wert jeweils der Ge-
winnrücklage entnommen wer-
den musste, wird das Ergebnis 
des Jahres 2018 in Höhe des 
Planwertes von 123 TEUR ausge-
schüttet. Der darüber liegende 
Wert von 53 TEUR kann der Ge-
winnrücklage zugeführt werden. 
Die ausgewiesenen Kennzahlen 
spiegeln generell das Geschäft 
einer Beratungsgesellschaft  
wider. Einerseits verfügt die bbvl 
über ein geringes Anlagevermö-
gen – der Anteil an der Gesamt-
summe der Bilanz beträgt ledig-
lich 5,9 % (Vorjahr: 5 %) –, ande-
rerseits ist die Personalauf-
wandsquote von 68,1 % (Vorjahr: 
71,7 %) bei relativ konstanten 
Beschäftigtenzahlen entspre-
chend hoch. 
Die Eigenkapitalquote erreicht 
mit 69,2 % weiterhin einen aus-
gezeichneten Wert. Die Fremd-
finanzierung dagegen ist mit 
30,8 % entsprechend gering, da 
es sich lediglich um Rückstellun-
gen sowie Verbindlichkeiten aus 
Lieferungen und Leistungen han-
delt. 
Der Anstieg der Investitionsquote 
resultiert aus höheren Investitio-
nen im Jahr 2018 im Vergleich zu 
den Vorjahren (Software). 
Die wirtschaftliche und finanzielle 
Situation der Gesellschaft kann 
insgesamt als äußerst stabil  
bezeichnet werden. 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 6,6 5,9 5,0 4,9 
Investitionsdeckung (%) 63,8 80,8 99,9 111,0 
Fremdfinanzierung (%) 28,5 30,8 30,5 30,0 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 71,5 69,2 69,5 70,0 
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 39,9 44,4 44,0 42,8 
Fremdkapital (TEUR) 456,0 540,9 545,7 545,5 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 1.032,5 877,6 947,5 
Liquiditätsgrad II (%) -- 1.621,9 1.134,9 1.230,0 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 10,8 14,5 13,4 14,9 
Return on Invest (ROI) (%) 7,7 10,0 9,3 10,5 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
101,1 106,8 95,9 107,8 
Personalaufwandsquote (%) 69,8 68,1 71,7 65,4 
EBIT (TEUR) 192,5 254,8 246,8 278,6 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 65,1 73,4 40,3 34,6 
Abschreibungsquote (%) 41,5 59,3 40,2 38,4 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
28,0 27,3 27,8 26,3 
   davon Frauen 17,0 16,8 16,7 16,7 
Anteil Frauen (%) 60,7 61,5 60,1 63,5 
Vollzeitäquivalente 25,3 24,5 24,7 23,3 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anzahl Mandatsbetreuun-
gen/Sitzungsvorbereitungen 
183 183 185 184 
Anzahl Managementreporte 144 144 137 126 
Anzahl Plan- und Jahres-
abschlussreporte 
37 37 35 34 
Anzahl betreute Unter-
nehmen (alle Rechtsfor-
men/Einheiten) 
185 185 169 158 
davon unmittelbar 49 49 49 49 
davon mittelbar 136 136 120 109 
Anzahl Projekte -- 77 67 68 
Durchschnittlicher Umsatz 
pro Projekt (TEUR) 
-- 15,6 14,3 17,4 
 
 
432   Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 
  Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 106 105 90 90 
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 
33 34 4 8 
Sachanlagen 73 70 86 81 
Umlaufvermögen 1.488 1.647 1.687 1.723 
 Vorräte 0 46 28 37 
Forderungen und sonst. 
 Vermögensgegenstände 
387 582 376 387 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1.101 1.019 1.283 1.298 
Rechnungs- 
abgrenzungsposten 
6 7 10 9 
Summe Aktiva 1.600 1.759 1.787 1.821 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 1.144 1.218 1.241 1.276 
Gezeichnetes Kapital 256 256 256 256 
Kapitalrücklage 680 680 680 680 
Gewinnrücklagen 85 106 140 149 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
123 176 166 191 
Rückstellungen 386 442 400 408 
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 
88 100 88 84 
Verbindlichkeiten 70 99 146 137 
Summe Passiva 1.600 1.759 1.787 1.821 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 2.559 2.615 2.370 2.510 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 14 -9 -12 
Sonstige betriebliche Erträge 58 87 88 80 
Gesamtleistung 2.617 2.716 2.449 2.578 
Materialaufwand 197 196 91 234 
Personalaufwand 1.785 1.782 1.699 1.641 
Abschreibungen 44 62 36 34 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
398 422 376 391 
Zwischenergebnis 192 255 247 279 
Finanzergebnis  0 1 1 2 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
69 80 82 90 
Ergebnis nach Steuern 123 176 166 191 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
123 176 166 191 
 
Lecos GmbH   433 
 
Lecos GmbH 
Adresse 
Prager Straße 8 
04103 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lecos.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 90 % 
Kommunale Informationsver-
arbeitung Sachsen – KISA 10 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Peter Kühne 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
ProVitako Marketing- und 
Dienstleistungsgesellschaft der 
Kommunalen IT-Dienstleister 
eG  1 von 41 Stimmen 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Ulrich Hörning (Vorsitzender) 
 Ingo Sasama (Stellver- 
tretender Vorsitzender) 
 Nicole Bärwald-Wohlfarth 
 Beate Ehms 
 Gerd Heinrich 
 Ansbert Maciejewski 
 Ludwig Martin 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschaftsver-
trages hat das Unternehmen seit 
07.03.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Unterstützung der Gesell-
schafter im Bereich der Informa-
tions- und
 Kommunikationstech-
nik sowie Bürodienstleistungen. 
Die Gesellschaft trägt dazu bei, 
der Modernisierung der kommu-
nalen Verwaltung durch Entwick-
lung innovativer Informations- 
und Kommunikationsdienstleis-
tungen zusätzliche Impulse zu 
geben, um so die Bürgerfreund-
lichkeit zu erhöhen und den Ser-
vice der Stadt Leipzig und der 
anderen im Zweckverband Kom-
munale Informationsverarbei-
tung Sachsen-KISA ("KISA") orga-
nisierten Kommunen für ihre 
Einwohnerinnen und Einwohner 
zu verbessern. Die Leistung der 
Gesellschaft wird mithelfen, den 
Standort Leipzig, die anderen 
Standorte der in der KISA organi-
sierten Kommunen und dadurch 
auch den Wirtschaftsraum Sach-
sen insgesamt zu stärken und die 
dynamische Weiterentwicklung, 
insbesondere der Informations-
technik der Region soweit es das 
Landesrecht des Freistaates 
Sachsen zulässt, zu fördern. 
(2) Die Gesellschaft sichert bei 
ihrer Geschäftstätigkeit ab, dass 
sie im Wesentlichen für ihre  
Gesellschafter tätig ist. Die ent-
scheidende Beurteilungsgröße 
bildet hierbei der Umsatz, den 
die Lecos GmbH erzielt. Aus-
nahmsweise kann die Gesell-
schaft freie Kapazitäten auch 
gegenüber anderen Auftrag-
gebern als der Stadt Leipzig und 
KISA vermarkten, insbesondere 
gegenüber anderen kommunalen 
Körperschaften. Der Hauptge-
genstand der Gesellschaft darf 
dadurch nicht beeinträchtigt 
werden.  
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand der Gesellschaft gefördert 
werden kann. Sie kann sich zur 
Erfüllung ihrer Aufgaben anderer 
Unternehmen bedienen. Sie kann 
Zweigniederlassungen errichten 
und sich an gleichartigen oder 
ähnlichen Unternehmen beteili-
gen bzw. solche gründen. § 3 ist 
entsprechend zu beachten.  

 
434   Lecos GmbH 
(4) Die Gesellschaft ist verpflich-
tet, Aufträge, die ihr von der 
Stadt Leipzig oder der KISA ange-
boten werden, anzunehmen, 
wenn 
a) die Leistungen gegen Zahlung 
eines marktgerechten Entgelts 
und zu marktangepassten Bedin-
gungen erbracht werden sollen,  
b) der Gegenstand des Auftrags 
von dem Unternehmenszweck 
der Gesellschaft nach vorstehen-
dem Absatz 1 umfasst ist und  
c) die Gesellschaft über genü-
gend freie Kapazität zur Ausfüh-
rung des Auftrags verfügt.  
Gemäß § 2 des Gesellschaftsver-
trages hatte das Unternehmen 
bis 07.03.2018 folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"(1) Unterstützung der Gesell-
schafter im Bereich der Informa-
tions- und Kommunikationstech-
nik sowie Bürodienstleistungen. 
Die Gesellschaft trägt dazu bei, 
der Modernisierung der kommu-
nalen Verwaltung durch Entwick-
lung innovativer Informations- 
und Kommunikationsdienstleis-
tungen zusätzliche Impulse zu 
geben, um so die Bürgerfreund-
lichkeit zu erhöhen und den Ser-
vice der Stadt Leipzig und der 
anderen in der KISA organisierten 
Kommunen für ihre Einwohne-
rinnen und Einwohner zu verbes-
sern. Die Leistung der Gesell-
schaft wird mithelfen, den 
Standort Leipzig, die anderen 
Standorte der in der KISA organi-
sierten Kommunen und dadurch 
auch den Wirtschaftsraum Sach-
sen insgesamt zu stärken und die 
dynamische Weiterentwicklung, 
insbesondere der Informations-
technik der Region, soweit es  
das Landesrecht des Freistaates 
Sachsen zulässt, zu fördern.  
Die Gesellschaft sichert bei ihrer 
Geschäftstätigkeit ab, dass sie  
im Wesentlichen für ihre Gesell-
schafter tätig ist. Die entschei-
dende Beurteilungsgröße bildet 
hierbei der Umsatz, den die Lecos 
GmbH erzielt. Ausnahmsweise 
kann die Gesellschaft freie Kapa-
zitäten auch gegenüber anderen 
Auftraggebern als der Stadt 
Leipzig und KISA vermarkten, 
insbesondere gegenüber anderen 
kommunalen Körperschaften. 
Der Hauptzweck der Gesellschaft 
darf dadurch nicht beeinträchtigt 
werden. Die Gesellschaft ist zu 
allen Maßnahmen und Geschäf-
ten berechtigt, durch die der 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
gefördert werden kann. Die Ge-
sellschaft ist verpflichtet, Aufträ-
ge, die ihr von der Stadt Leipzig 
oder der KISA angeboten werden, 
anzunehmen, wenn (i) die Leis-
tungen gegen Zahlung eines 
marktgerechten Entgelts und zu 
marktangepassten Bedingungen 
erbracht werden sollen, (ii) der 
Gegenstand des Auftrags von 
dem Unternehmenszweck der 
Gesellschaft nach vorstehendem 
Absatz 1 umfasst ist und (iii) die 
Gesellschaft über genügend freie 
Kapazität zur Ausführung des 
Auftrags verfügt." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Wesentliche Vorgaben der Stadt 
Leipzig sind im Betriebsleistungs-
vertrag enthalten, der im Jahr 
2015 zwischen der Stadt Leipzig 
und der Lecos abgeschlossen 
wurde (DS-00667/14). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Dank erneut steigender Umsatz-
erlöse betrug die Gesamtleistung 
der Lecos GmbH im Geschäftsjahr 
2018 25.412 TEUR und lag damit 
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 59,1 55,4 55,5 46,9 
Investitionsdeckung (%) 41,6 68,3 66,1 103,8 
Fremdfinanzierung (%) 82,9 84,2 81,5 80,2 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 17,1 15,8 18,5 19,8 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- -- -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 484,3 531,3 439,9 405,0 
Fremdkapital (TEUR) 10.855,0 11.897,2 9.641,8 8.724,3 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) 7.501,0 8.565,1 5.997,2 5.375,4 
Liquiditätsgrad I (%) -- 35,4 37,0 16,0 
Liquiditätsgrad II (%) -- 133,7 119,9 129,0 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 2,0 2,1 1,7 1,4 
Return on Invest (ROI) (%) 0,3 0,3 0,3 0,3 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
127,4 130,7 133,5 127,5 
Personalaufwandsquote (%) 57,7 53,7 53,5 56,2 
EBIT (TEUR) 183,0 186,7 176,2 112,2 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 77,6 59,6 66,2 46,6 
Abschreibungsquote (%) 32,3 40,7 43,7 48,4 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
182,3 178,0 166,0 167,0 
   davon Frauen -- 58,0 52,0 52,0 
Anteil Frauen (%) -- 32,6 31,3 31,1 
Auszubildende 10,0 10,0 11,0 16,0 
Vollzeitäquivalente 177,6 186,0 165,4 164,0 
 
Lecos GmbH   435 
um 2.332 TEUR deutlich über 
dem Wert des Vorjahres  
(23.080 TEUR). Der Umsatz mit 
der Stadt Leipzig wuchs um 2,3 % 
auf 85,8 % des Gesamtumsatzes 
(20.855 TEUR). Beim Zweckver-
band KISA sank der Wert von 
10,4 % auf 8,9 % (2.163 TEUR) 
und der Umsatz mit Dritten blieb 
mit 5,3 % nahezu unverändert 
(1.288 TEUR). Das Jahresergebnis 
erhöhte sich um 10 TEUR gegen-
über dem Vorjahr auf 48 TEUR.  
Die Bilanzsumme hat sich gegen-
über dem Vorjahr ebenfalls deut-
lich um 2.303 TEUR erhöht. Das 
resultiert aktivseitig aus deutli-
chen Anstiegen bei den Sachan-
lagen, Forderungen und sonsti-
gen Vermögensgegenständen. 
Passivseitig ist vor allem der An-
stieg der Verbindlichkeiten zu 
nennen. Damit wurden auch im 
Jahr 2018 Investitionen im We-
sentlichen durch Kreditaufnah-
men getätigt. Durch die Steige-
rung des Gesamtvermögens bei 
nahezu gleichbleibendem Eigen-
kapital ist die Eigenkapitalquote 
der Lecos GmbH zum Jahresende 
2018 weiter auf 15,8 % (Vorjahr: 
18,5 %) gesunken. Entsprechend 
ist das Unternehmen zu 84,2 % 
fremdfinanziert. Die Liquidität 
ersten Grades ist im Vergleich 
zum Vorjahr (37 %) etwas gesun-
ken und beträgt 35 %, wohinge-
gen die Liquidität zweiten Grades 
auf 134 % gestiegen ist (Vorjahr: 
120 %). Die erneute deutliche 
Überschreitung des Zielwertes 
(100 %) zeigt, dass die von der 
Lecos unternommenen Maß-
nahmen zur verbesserten Liqui-
ditätssteuerung greifen. 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 7.736 7.828 6.566 5.102 
Immaterielle 
 Vermögensgegenstände 
0 1.008 1.357 978 
Sachanlagen 7.731 6.816 5.204 4.118 
Finanzanlagen 5 5 5 5 
Umlaufvermögen 4.611 5.746 4.370 4.706 
 Vorräte 50 57 44 49 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
3.125 4.182 2.991 4.081 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1.436 1.507 1.336 576 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
750 562 897 1.070 
Summe Aktiva 13.097 14.137 11.834 10.878 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 2.242 2.239 2.192 2.154 
Gezeichnetes Kapital 200 200 200 200 
Gewinn-/Verlustvortrag 1.997 1.992 1.954 1.924 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
45 48 38 30 
Sonderposten zur 
 Finanzierung des SAV 
0 0 0 1 
Rückstellungen 1.900 1.814 2.284 2.748 
Verbindlichkeiten 8.937 10.073 7.333 5.951 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
18 11 24 25 
Summe Passiva 13.097 14.137 11.834 10.878 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 22.627 24.306 22.086 20.903 
Bestandsveränderungen 
FE/UE 
0 0 0 -17 
Sonstige betriebliche Erträge 653 1.105 994 1.194 
Gesamtleistung 23.280 25.412 23.080 22.080 
Materialaufwand 1.360 2.263 1.524 1.618 
Personalaufwand 13.062 13.051 11.815 11.742 
Abschreibungen 2.495 3.186 2.871 2.468 
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 
6.180 6.725 6.694 6.139 
Zwischenergebnis 183 187 176 112 
Finanzergebnis  -135 -109 -85 -67 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
0 28 51 13 
Ergebnis nach Steuern 48 49 40 32 
Sonstige Steuern 3 2 2 3 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
45 48 38 30 
 
 
436   ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der Kommunalen IT-Dienstleister eG 
 
ProVitako Marketing-  
und Dienstleistungsgesell-
schaft der Kommunalen  
IT-Dienstleister eG 
Adresse 
Markgrafenstraße 22 
10117 Berlin 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.provitako.de 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
Genossenschaft 
Geschäftsguthaben 
205,5 TEUR 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand: 31.12.2018) 
38 kommunale IT-Dienstleister  
 38 von 41 
1 Privatperson  1 von 41 
Kommunale Informationsver-
arbeitung Sachsen – KISA 
 1 von 41 
Lecos GmbH  1 von 41 
Organe 
Mitgliederversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Karl-Josef Konopka 
Dr. Ralf Resch 
Abschlussprüfer 
dhpg Dr. Harzem & Partner 
mbB Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft  
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dieter Rehfeld (Vorsitzender) 
 Reinhold Harnisch (Stellver-
tretender Vorsitzender bis 
16.04.2019) 
 Manfred Allgaier  
(bis 16.04.2018) 
 Andreas Bitter 
 Andreas Pelzner 
(seit 27.04.2018) 
 Andreas Reichel 
 Tomas Wiesler  
(seit 17.04.2019) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat das 
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist nach Maßgabe der Regelung 
in Abs. 3 der gemeinsame Einkauf 
von Investitionsgütern einschließ-
lich Hard- und Software, Waren 
sowie Roh-, Hilfs- und Betriebs-
stoffen für die Mitglieder. Gegen-
stand des Unternehmens ist dar-
über hinaus, die Mitglieder durch 
kooperatives Einkaufsmarketing 
und weitere Serviceleistungen für 
die Mitglieder – wie z. B. Schu-
lung, Beratung und Betreuung in 
Unternehmensfragen – sowie 
Vertrieb von Hardware- und 
Software-Produkten an die Mit-
glieder zu unterstützen.  
Sämtliche vorgenannten Leistun-
gen für die Mitglieder dienen 
lediglich der Deckung des Eigen-
bedarfs der Mitglieder, deren 
Träger/Gesellschafter und deren 
Einrichtungen/Beteiligungen." 
 
 

 
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH   437 
 
Städtisches Bestattungs-
wesen Leipzig GmbH 
Adresse 
Friedhofsweg 2 
04299 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sbwleipzig.de 
Gründungsjahr 
2012 
Umwandlung des ehemaligen 
Eigenbetriebs Städtisches  
Bestattungswesen Leipzig  
in eine GmbH 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
40,9 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig 100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Ronald Klette 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft Steuer-
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Heiko Rosenthal  
(Vorsitzender) 
 Claus Müller (Stellver- 
tretender Vorsitzender) 
 Andreas Faulhaber 
 Dr. Judith Künstler 
 Sören Pellmann, MdB 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des durch Beschluss 
der Gesellschafterversammlung 
vom 17.05.2019 neu gefassten 
Gesellschaftsvertrages (Handels-
registereintragung der Satzungs-
änderung am 23.05.2019) hat das 
Unternehmen folgenden Unter-
nehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Durchführung von Bestat-
tungen, Grabpflegeleistungen 
und Floristik sowie die Erbrin-
gung von damit im Zusammen-
hang stehenden Dienstleistungen 
im weitesten Sinne. Zweck der  
Gesellschaft ist insbesondere die 
Förderung der Bestattungskultur 
in der Stadt und der Region 
Leipzig. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gegen-
stand der Gesellschaft gefördert 
werden kann. Sie kann sich zur 
Erfüllung ihrer Aufgaben anderer 
Unternehmen bedienen. Sie kann 
Zweigniederlassungen errichten 
und sich an gleichartigen oder 
ähnlichen Unternehmen beteili-
gen bzw. solche gründen. § 3 ist 
entsprechend zu beachten." 
Bis zum Wirksamwerden der 
Neufassung des Gesellschaftsver-
trages hatte das Unternehmen 
gemäß § 2 des Gesellschaftsver-
trages in der vorhergehenden 
Fassung folgenden Unterneh-
mensgegenstand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh-
mens ist die Durchführung von 
Bestattungen und Grabpflegeleis-
tungen sowie die Erbringung von 
damit im Zusammenhang ste-
henden Dienstleistungen im wei-
testen Sinne. Zweck der Gesell-
schaft ist insbesondere die För-
derung der Bestattungskultur in 
der Stadt Leipzig. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell-
schaftszweck unmittelbar oder 
mittelbar gefördert werden kann. 
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili-
gen und solche Unternehmen 
sowie Hilfs- und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und ver-
pachten, ferner Unternehmens-, 
Zusammenarbeits- und Interes-
sensgemeinschaften abschließen 
und Zweigniederlassungen  
errichten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist.  

 
438   Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 
Bewertung der Kennzahlen 
Erstmals seit der formellen Priva-
tisierung im Jahr 2012 schloss das 
Unternehmen ein Geschäftsjahr 
mit einem Verlust ab. Im Jahres-
abschluss 2018 wird ein Jahres-
fehlbetrag von 40 TEUR ausge-
wiesen. Das Jahresergebnis lag 
damit um 48 TEUR unter der 
Erfolgserwartung des Wirt-
schaftsplans 2018 (geplanter 
Jahresüberschuss: 8 TEUR) und 
fiel 101 TEUR niedriger als das – 
gute – Vorjahresergebnis (Jahres-
überschuss 2017: 61 TEUR) aus. 
Die Gesellschafterversammlung 
hat beschlossen, den Jahresfehl-
betrag des Geschäftsjahres 2018 
auf neue Rechnung vorzutragen. 
Eine Abdeckung des negativen 
Jahresergebnisses 2018 durch 
vorhandene vorgetragene Ge-
winne aus Vorjahren ist gegeben. 
Die eingetretene Verlustsituation 
ging maßgeblich auf den voll-
ständigen Wegfall der sogenann-
ten "Ordnungsamtsfälle" zurück 
(Ende der Leistungserbringung 
für die Stadt Leipzig zur "Durch-
führung von Bestattungsleistun-
gen im Rahmen der Ersatzvor-
nahme" Mitte des Jahres 2017 
mit in der Folge einschneidenden 
Veränderungen für das Unter-
nehmensgeschäft). 
Das bilanzielle Eigenkapital min-
derte sich im Jahresabschluss 
2018 gegenüber dem Vorjahres-
wert um den Jahresfehlbetrag, 
mithin um 40 TEUR bzw. 6 %, auf 
620 TEUR. Bei einer gegenüber 
dem Jahr 2017 um 55 TEUR bzw. 
3,1 % auf 1.717 TEUR geminder-
ten Bilanzsumme ergibt sich zum 
31.12.2018 rechnerisch eine 
leicht verschlechterte Eigenkapi-
talquote von 36,1 % (Vorjahr: 
37,2 %).  
Hinsichtlich des bilanzierten Be-
standes an liquiden Mitteln (per 
31.12.2018 1.361 TEUR) sowie 
bezüglich der Liquiditätskennzah-
len ist vorliegend zu berücksich-
tigen, dass ein Großteil dieser 
Finanzmittel nicht frei verfügbar 
ist, da es sich um im Voraus ver-
einnahmte Gelder aus zu bedie-
nenden Bestattungsvorsorge- 
und Grabpflegeverträgen han-
delt, denen korrespondierende 
Posten auf der Passivseite der 
Bilanz gegenüberstehen. Der 
eigene freie Finanzmittelbestand 
der SWBL belief sich zum Stichtag 
31.12.2018 auf 409 TEUR (Vor-
jahr: 471 TEUR). Die Liquidität im 
Berichtsjahr 2018 war gesichert.  
 
 
 
 
 
  
Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Vermögenssituation     
Anlageintensität (%) 10,2 10,1 10,5 9,0 
Investitionsdeckung (%) 140,0 161,6 52,5 58,0 
Fremdfinanzierung (%) 62,3 63,9 62,8 66,7 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote (%) 37,7 36,1 37,2 33,3 
Eigenkapitalreichweite 
 (Jahre) 
-- 15,7 -- -- 
Verschuldungsgrad (%) 165,1 176,8 168,5 200,7 
Fremdkapital (TEUR) 1.022,0 1.096,6 1.111,9 1.201,7 
Liquidität     
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I (%) -- 415,7 405,3 309,1 
Liquiditätsgrad II (%) -- 459,0 432,6 343,9 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite (%) 1,3 -6,4 9,3 14,2 
Return on Invest (ROI) (%) 0,5 -2,3 3,5 4,7 
Geschäftserfolg     
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 
79,9 80,5 101,1 96,9 
Personalaufwandsquote (%) 58,0 57,0 45,7 46,0 
EBIT (TEUR) 25,0 -36,5 92,3 113,5 
Investitionen     
Investitionsquote (%) 11,9 12,1 27,1 37,3 
Abschreibungsquote (%) 16,7 19,6 14,2 21,7 
Beschäftigte     
Im Jahresdurchschnitt 
 (ohne Azubis) 
25,0 25,0 25,0 27,0 
   davon Frauen -- 17,0 17,0 19,0 
Anteil Frauen (%) -- 68,0 68,0 70,4 
Vollzeitäquivalente 21,1 21,0 21,0 23,4 
 
Leistungsdaten 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Bestattungsfallzahl gesamt 
(bearbeitete Sterbe-/ 
Bestattungsfälle) 
420 483 746 900 
davon Ordnungs- und Sozial-
amt (Sozialbestattungen) 
60 62 265 407 
Anzahl Grabpflegeverträge 
gesamt 
2.760 -- -- 2.933 
Anzahl durchschnittlich 
bearbeiteter Grabpflege-
verträge gesamt 
-- 2.672 2.633 2.877 
 
 
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH   439 
 
 
 
 
 
  
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Anlagevermögen 168 173 186 163 
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 
2 7 1 2 
Sachanlagen 166 166 185 161 
Umlaufvermögen 1.448 1.514 1.544 1.611 
 Vorräte 12 11 15 12 
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 
65 141 97 162 
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 
1.371 1.361 1.432 1.437 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
25 31 43 27 
Summe Aktiva 1.641 1.717 1.772 1.800 
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Eigenkapital 619 620 660 599 
Gezeichnetes Kapital 41 41 41 41 
Kapitalrücklage 209 209 209 209 
Gewinnrücklagen 100 100 100 100 
Gewinn-/Verlustvortrag 261 310 249 164 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
8 -40 61 85 
Rückstellungen 110 65 98 110 
Verbindlichkeiten 312 327 353 465 
Rechnungs-
abgrenzungsposten 
600 704 660 627 
Summe Passiva 1.641 1.717 1.772 1.800 
 
Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) 
 Plan 2018 Ist 2018 Ist 2017 Ist 2016 
Umsatzerlöse 1.690 1.690 2.124 2.265 
Sonstige betriebliche Erträge 26 42 26 79 
Gesamtleistung 1.716 1.732 2.150 2.343 
Materialaufwand 445 542 789 857 
Personalaufwand 980 963 971 1.041 
Abschreibungen 28 34 26 35 
Sonstige betriebliche 
 Aufwendungen 
238 229 271 297 
Zwischenergebnis 25 -36 92 114 
Finanzergebnis  0 0 0 4 
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 
15 0 28 34 
Ergebnis nach Steuern 10 -36 65 83 
Sonstige Steuern 2 4 3 -2 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag  
8 -40 61 85 
 
 
 
 
 
3. ZWECKVERBÄNDE 
   
 
 
 
 
 
 
 
 
Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe   443 
 
Abwasserzweckverband für 
die Reinhaltung der Parthe 
Adresse 
Am Klärwerk 
04451 Borsdorf 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.azv-parthe.de 
Gründungsjahr 
1991 
Sicherheitsneugründung 
2002 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand: 01.01.2019) 
Stadt Leipzig  11 von 48 
Stadt Brandis 10 von 48 
Gemeinde Borsdorf  9 von 48 
Stadt Naunhof 9 von 48 
Gemeinde Großpösna  5 von 48 
Gemeinde Parthenstein  
 4 von 48 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Ludwig Martin 
Geschäftsführung 
Carola Hernla-Bloy 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft Steuer-
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Vertreter in der Verbands-
versammlung 
 Ludwig Martin (Verbands-
vorsitzender) 
 Jürgen Kretschel (Stellvertre-
tender Verbandsvorsitzender) 
 William Grosser 
 Arno Jesse 
 Lutz Kadyk 
 Reiner Kanitz 
 Dr. Gabriela Lantzsch 
 Tobias Reich 
 Heiko Rosenthal 
 Hans-Günther Winkler 
 Claus Wüsteneck 
 Volker Zocher 
Aufgaben 
Gemäß § 3 der Verbandssatzung 
hat der Zweckverband folgende 
Aufgaben:  
"(1) Der Zweckverband hat die 
Aufgabe, für und anstelle seiner 
Mitglieder für das vom Zweck-
verband umfasste Gebiet hin-
sichtlich der Abwasserentsorgung 
die öffentliche Abwasserbeseiti-
gung im Sinne der §§ 54 ff. WHG 
und der §§ 48 ff. SächsWG in der 
jeweils gültigen Fassung durchzu-
führen. 
(2) Der Zweckverband hat insbe-
sondere die Aufgabe, die zur 
Abwasserbeseitigung und Abwas-
serreinigung notwendigen Maß-
nahmen und Anlagen im techni-
schen Einvernehmen mit den 
Fachbehörden zu planen, zu  
errichten, die erforderlichen  
Anlagen zu unterhalten und zu 
betreiben und im Bedarfsfall zu 
erweitern. 
(3) Dem Zweckverband obliegt 
anstelle der Verbandsmitglieder 
die Abwasserabgabepflicht für 
Kleineinleitungen nach § 8 Abs. 1 
des Sächsischen Ausführungs-
gesetzes zum Abwasserabgaben-
gesetz (SächsAbwAG) vom 
05.05.2004 (SächsGVBl. S. 148), 
zuletzt geändert durch Art. 2 des 
Gesetzes vom 12.07.2013 
(SächsGVBl. S. 503, 553). Zur 
Deckung der dem Zweckverband 
dabei entstehenden Aufwendun-
gen erhält er das Recht, entspre-
chend § 8 Abs. 2 SächsAbwAG in 
der jeweils gültigen Fassung von 
den Einleitern oder von den Ei-
gentümern oder an deren Stelle 
von den dinglich Nutzungsbe-
rechtigten des Grundstücks, auf 
dem das Abwasser anfällt, eine 
Abgabe nach einer gesonderten 
Satzung zu erheben. 
(4) Der Zweckverband kann sich 
zur Erfüllung seiner Aufgaben 
Dritter bedienen. Dabei kann er 
sich an Unternehmen beteiligen, 
derer er sich bedient. Er kann 
diesen sein Vermögen ganz oder 
teilweise übertragen, sofern  
die Unternehmen vollständig 

 
444   Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe 
Gemeinden oder deren Zweck-
verbänden gehören. 
(5) Der Zweckverband bestellt 
einen Gewässerschutzbeauftrag-
ten. 
(6) Der Zweckverband über-
nimmt auch die Aufgabe der  
Beseitigung des von den öffentli-
chen Straßen, Wegen und Plätzen 
abfließenden Niederschlagswas-
sers (Straßenentwässerung), 
soweit die Straßenentwässerung 
über eine vom Zweckverband 
eingerichtete Abwasseranlage 
erfolgt. Die Errichtung und Un-
terhaltung der Straßeneinläufe, 
Einlaufrinnen und deren An-
schlussleitungen an die jeweilige 
Entwässerungsanlage ist nicht 
Aufgabe des Zweckverbandes; 
die vorstehenden Anlagen sind 
nicht Bestandteil der öffentlichen 
Abwasseranlagen. Die Reinigung 
von Regenwasserabläufen und 
Sinkkästen ist nicht Aufgabe des 
Zweckverbandes. 
(7) In Neubaugebieten obliegt die 
Erschließungslast grundsätzlich 
den Mitgliedern. Ausnahmen 
werden von der Verbandsver-
sammlung beschlossen. Erschlie-
ßungsverträge mit Dritten bedür-
fen der vorherigen und schriftli-
chen Zustimmung des Zweckver-
bandes." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver-
bandes finden Sie in elektroni-
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 
Abwasserzweckverband Oberer Lober   445 
 
Abwasserzweckverband 
Oberer Lober 
Adresse 
Delitzscher Straße 28 
04519 Rackwitz 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Gründungsjahr 
1993 
Sicherheitsneugründung 
2003 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Gemeinde Rackwitz 4 von 8 
Stadt Leipzig 2 von 8 
Stadt Schkeuditz 2 von 8 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Steffen Schwalbe 
Geschäftsführung 
Dr. Julia Alexeeva-Steiniger 
Abschlussprüfer 
CT Lloyd GmbH  
Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft Steuerberatungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
Kommunale Informations-
verarbeitung Sachsen – KISA   
 1 von 2.319 Stimmen 
Vertreter in der Verbands-
versammlung 
 Steffen Schwalbe (Verbands-
vorsitzender) 
 Edmund Boegel 
 Lothar Dornbusch 
 William Grosser 
 Roy Kunze 
 Evelin Mehnert-Schreiber 
 Heiko Rosenthal 
 Philipp Sawatzke 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufga-
ben:  
"(1) Der Zweckverband erfüllt  
an Stelle seiner Mitglieder die 
Pflichtaufgabe der Abwasser-
beseitigung nach § 50 des Säch-
sischen Wassergesetzes 
(SächsWG). Er hat insbesondere 
alle Anlagen für die öffentliche 
Abwasserbeseitigung einschließ-
lich der Ortskanäle und der  
Sonderbauwerke zu errichten,  
zu unterhalten, zu erweitern und 
zu betreiben. Dabei anfallende 
Reststoffe und Abfälle sind einer 
Verwertung oder Entsorgung 
zuzuführen.  
(2) Das Recht und die Pflicht der 
Mitglieder, die Aufgaben nach 
Abs. 1 zu erfüllen und die hierzu 
notwendigen Befugnisse auszu-
üben, gehen auf den Zweckver-
band über. Darin eingeschlossen 
ist das Recht, Abgaben zu erhe-
ben.  
(3) Der Zweckverband regelt die 
Bedingungen der von ihm durch-
zuführenden Aufgaben durch 
Satzungen. Er kann mit den Stra-
ßenbaulastträgern Vereinbarun-
gen über die Niederschlagswas-
serentsorgung von öffentlichen 
Verkehrsflächen abschließen.  
(4) Der Zweckverband stellt seine 
Mitglieder von Haftungsansprü-
chen Dritter aus dem Betrieb der 
Anlagen für die Vergangenheit 
frei.  
(5) Der Zweckverband verfolgt 
keine Gewinnerzielungsabsicht.  
(6) Der Zweckverband kann seine 
Aufgaben sowie sein Vermögen 
ganz oder teilweise auf Zweck-
verbände übertragen.  
(7) Der Zweckverband kann sich 
zur Erfüllung seiner Aufgaben 
Dritter bedienen. Dabei kann er 
sich an Unternehmen beteiligen, 
derer er sich bedient. Er kann – 
soweit gesetzlich zulässig – die-
sen sein Vermögen ganz oder 
teilweise übertragen, sofern  
die Unternehmen vollständig 
Gemeinden oder deren Zweck-
verbänden gehören.  
(8) Der Zweckverband kann Auf-
gaben im Bereich der Abwasser-
beseitigung für Dritte erledigen.  
(9) Der Zweckverband schließt 
mit den Trägern der Straßenbau-
last Vereinbarungen gemäß der 

 
446   Abwasserzweckverband Oberer Lober 
Ortsdurchfahrtsrichtlinien des 
Bundes bzw. gemäß § 23 Abs. 5 
des Straßengesetzes für den Frei-
staat Sachsen (SächsStrG) vom 
21.01.1993 (SächsGVBl. S. 93),  
in seiner jeweils gültigen Fassung 
ab. 
(10) Dem Zweckverband obliegt 
anstelle der Verbandsmitglieder 
die Abwasserabgabepflicht für 
Kleineinleitungen nach § 8 Abs. 1 
Satz 2 des Abwasserabgaben-
gesetzes des Freistaates Sachsen 
(SächsAbwaAG) vom 19.06.1991 
(SächsGVBl. S. 156), zuletzt geän-
dert durch das Gesetz vom 
23.07.1998 (SächsGVBl. S. 373). 
Zur Deckung der dem Zweckver-
band dabei entstehenden  
Aufwendungen erhält er das 
Recht, entsprechend § 8 Abs. 2 
SächsAbwaAG eine Abgabe nach 
einer gesonderten Satzung zu 
erheben." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver-
bandes finden Sie in elektroni-
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung   447 
 
DERAWA Zweckverband 
Delitzsch-Rackwitzer  
Wasserversorgung 
Adresse 
Bitterfelder Straße 80 
04509 Delitzsch 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zv-derawa.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Delitzsch 17 von 43 
Gemeinde Wiedemar 6 von 43 
Gemeinde Rackwitz 5 von 43 
Gemeinde Krostitz 4 von 43 
Stadt Schkeuditz 4 von 43 
Gemeinde Löbnitz 3 von 43 
Gemeinde Schönwölkau 
 3 von 43 
Stadt Leipzig 1 von 43 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Dr. Manfred Wilde 
Geschäftsführung 
Ina Witek 
Abschlussprüfer 
dr. plöger corporate Revision 
GmbH Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Vertreter in der Verbands-
versammlung 
 Dr. Manfred Wilde (Verbands-
vorsitzender) 
 Ines Möller (Stellvertretende 
Verbandsvorsitzende) 
 Axel Wohlschläger (Stellver-
tretender Verbandsvorsitzen-
der) 
 Lothar Dornbusch 
 Wolfgang Frauendorf 
 Heiko Rosenthal 
 Steffen Schwalbe 
 Volker Tiefensee 
Aufgaben 
Gemäß § 3 der Verbandssatzung 
hat der Zweckverband folgende 
Aufgaben:  
"(1) Der Verband hat die Aufga-
be, anstelle seiner Verbandsmit-
glieder die Wasserversorgung im 
Sinne des § 43 Abs. 1 SächsWG 
als öffentliche Einrichtung durch-
zuführen. Er hat insbesondere 
alle dafür erforderlichen Versor-
gungsanlagen zu planen, zu er-
richten, zu betreiben, zu unter-
halten und zu erneuern.  
(2) Der Verband hat das Recht, 
anstelle seiner Verbandsmitglie-
der Entgelte zu erheben. Zu die-
sem Zweck regelt er die Bedin-
gungen der von ihm durchzufüh-
renden öffentlichen Wasserver-
sorgung durch entsprechende 
Satzung und ergänzende allge-
meine privatrechtliche Versor-
gungsbedingungen. Der Zweck-
verband kann für die Aufgaben 
der Entgeltberechnung ein-
schließlich der Rechnungserstel-
lung, Versendung und Beitrei-
bung sich eines Verwaltungshel-
fers bedienen. 
(3) Der Verband erfüllt seine  
Aufgaben kostendeckend ohne 
Gewinnerzielungsabsicht. 
(4) Der Verband kann sich zur 
Erfüllung seiner Aufgaben Dritter 
bedienen. Er kann sich an Unter-
nehmen beteiligen, derer er sich 
bedient. Er kann, soweit gesetz-
lich zulässig, sein Vermögen ganz 
oder teilweise an Unternehmen 
übertragen. 
(5) Der Verband kann zur Lösung 
seiner Aufgaben anderen Zweck-
verbänden beitreten oder sich 
mit anderen Zweckverbänden 
vereinigen. 
(6) Der Verband kann Aufgaben 
im Bereich der öffentlichen Was-
serversorgung für Dritte erledi-
gen. Er darf Trinkwasser an Dritte 
außerhalb seines Verbandsgebie-
tes abgeben. 
(7) Der Verband ist berechtigt, 
Arbeiten auf kaufmännischem 
Gebiet für öffentliche Auftrag-
geber zu erledigen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver-
bandes finden Sie in elektroni-
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 

 
448   Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen - KISA 
 
Kommunale Informations-
verarbeitung Sachsen – KISA 
Adresse 
Eilenburger Straße 1a 
04317 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.kisa.it 
Gründungsjahr 
2004 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand 31.12.2018) 
272 Mitglieder, zusammenge-
setzt aus Landkreisen, Städten, 
Gemeinden, Verwaltungsver-
bänden, Zweckverbänden und 
sonstigen Mitgliedern  
 2.289 von 2.319 
Stadt Leipzig  30 von 2.319 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Ralf Rother 
Geschäftsführung 
Andreas Bitter 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
KDN Kommunale DatenNetz 
GmbH 100 % 
Lecos GmbH 10 % 
ProVitako Marketing- und 
Dienstleistungsgesellschaft der 
Kommunalen IT-Dienstleister 
eG 1 von 41 Stimmen  
Vertreter im Verwaltungsrat 
 Ralf Rother (Verbands-
vorsitzender) 
 Franz-Heinrich Kohl (Stellver-
tretender Verbandsvorsitzen-
der) 
 Ludwig Martin (Stellvertre-
tender Verbandsvorsitzender) 
 Stefan Czarnecki 
 Markus Dreßler 
 Ulrich Hörning 
 Ute Kabitzsch 
 Christoph Kasper 
 Maik Kunze 
 Markus Michauk 
 Jörg Röglin 
 Dirk Schewitzer 
 Jens-Reiner Spiske 
 Uwe Steglich 
 Alexander Troll 
 Prof. Dr. Lothar Ungerer 
Aufgaben 
Gemäß § 3 der Satzung hat der 
Zweckverband Kommunale  
Informationsverarbeitung Sach-
sen (KISA) folgende Aufgabe:  
"(1) Der Zweckverband stellt 
seinen Mitgliedern Datenverar-
beitungsverfahren, Datenüber-
tragungsnetze, Datenverarbei-
tungsleistungen und zugehörige 
Serviceleistungen zur Erledigung 
oder Vereinfachung von Verwal-
tungsaufgaben mit technikunter-
stützter Informationsverarbei-
tung zur Verfügung, welche die 
Mitglieder ganz oder teilweise in 
freier Entscheidung nutzen kön-
nen.  
(2) Zu den Leistungen und Auf-
gaben des Zweckverbandes  
gehören insbesondere die nach-
folgend aufgezählten:  
a) Wartung, Pflege, Weiterent-
wicklung und erforderlichenfalls 
geordnete Ablösung der bereit-
gestellten Verfahren;  
b) Gewährleistung eines mög-
lichst integrierten Einsatzes der 
angebotenen Verfahren durch 
Bereitstellung entsprechender 
Schnittstellen;  
c) Beratung und Unterstützung 
der Mitglieder sowie der sonsti-
gen Kunden in allen Fragen, die 
mit den Leistungen nach Abs. 1 
im Zusammenhang stehen, in 
allen sonstigen Anwendungs-
fragen und bei der Auswahl,  
Beschaffung und Nutzung von 
Hardware und Software, wobei 
Rechtsberatung ausgeschlossen 
ist;  
d) Durchführung von Schulungen;  
e) Erwerb von Gebietslizenzen 
und Abschluss von Rahmenver-
trägen mit Dritten über Lieferun-
gen und Leistungen;  
f) Bereitstellung eines Übertra-
gungsnetzes zur Nutzung der 
Datenverarbeitungsverfahren 
und für andere Netzdienste;  

Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen - KISA   449 
g) Vertretung der Interessen der 
Verbandsmitglieder auf dem 
Gebiet der technikunterstützten 
Informationsverarbeitung;  
h) Erwerb und Überlassung von 
Informationstechnik sowie damit 
verbundene Betreiberleistungen.  
(3) Der Verband kann sich zur 
Erfüllung einzelner Aufgaben 
Dritter bedienen. Hierbei muss 
vertraglich sichergestellt sein, 
dass alle Normen des Daten-
schutzes ausnahmslos eingehal-
ten werden und dass dies jeder-
zeit durchsetzbar ist." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver-
bandes finden Sie in elektroni-
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 
 
450   Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig 
 
Sparkassenzweckverband 
für die Stadt- und Kreis-
sparkasse Leipzig 
Auflösung 
Der Zweckverband wurde auf-
grund des Beschlusses der 
Verbandsversammlung vom 
22.6.2018 aufgelöst; die von 
der Rechtsaufsichtsbehörde 
genehmigte Auflösung trat mit 
Ablauf des 31.8.2018 in Kraft.  
Gründungsjahr 
1990 
Sicherheitsneugründung 
2003 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Leipzig  15 von 25 
Landkreis Leipzig  10 von 25 
(jeweils bis zur Auflösung) 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Burkhard Jung  
(bis zur Auflösung) 
Beteiligungen 
Stadt- und Kreissparkasse 
Leipzig (kommunale Träger-
schaft gemeinsam mit dem 
Landkreis Nordsachsen) 
anteilig (gerundet;  
bis zur Auflösung) 85,85 % 
Vertreter in der Verbandsver-
sammlung (bis zur Auflösung) 
 Burkhard Jung (Verbandsvor-
sitzender) 
 Henry Graichen (Stellvertre-
tender Verbandsvorsitzender) 
 Dr. Adam Bednarsky  
 Petra Cagalj Sejdi  
 Falk Dossin  
 Andreas Faulhaber  
 Andreas Habicht  
 Hartmut Harbich  
 Holger Hentschel  
 Margitta Hollick  
 Annette Körner  
 Maik Kunze  
 Eberhard Kupfer  
 Dr. Gabriela Lantzsch  
 Simone Luedtke  
 Birgitt Mai  
 Claus-Uwe Rothkegel  
 Frank Rudolph  
 Siegfried Runkwitz  
 Christian Schulze  
 Gabriele Sporbert  
 Sebastian Walther  
 Steffen Wehmann  
 Uwe Wellmann  
 Christopher Zenker  
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Verbandssatzung 
hatte der Zweckverband bis zu 
seiner Auflösung folgende Auf-
gabe:  
"(1) Der Zweckverband fördert 
das Sparkassenwesen im Zweck-
verbandsgebiet.  
(2) Der Zweckverband ist Träger 
der Stadt- und Kreissparkasse 
Leipzig; die kommunale Träger-
schaft an der Stadt- und Kreis-
sparkasse Leipzig haben gemäß 
§ 1 Abs. 1 und Abs. 3 des Geset-
zes über die öffentlich-recht-
lichen Kreditinstitute im Freistaat 
Sachsen und die Sachsen-Finanz-
gruppe (im Nachfolgenden 
"ÖRKSF-G") der Zweckverband 
und der Landkreis Nordsachsen 
gemeinsam inne. Die Sparkassen-
trägerschaft, die Ausübung der 
Trägerbefugnisse und sonstige 
trägerschaftliche Beziehungen 
bestimmen sich nach dem 
ÖRKSF-G und/oder gesondert 
zwischen den Trägern getroffe-
nen Vereinbarungen.  
(3) Die Zweckverbandsmitglieder 
dürfen keine weitere Sparkasse 
oder ähnliche Unternehmen er-
richten oder sich an solchen be-
teiligen. Bestehende Trägerschaf-
ten gemäß § 1 Abs. 1 ÖRKSF-G 
bleiben unberührt." 
 
 

Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen   451 
 
Zweckverband Abfallwirt-
schaft Westsachsen 
Adresse 
Am Westufer 3 
04463 Großpösna/ 
OT Störmthal 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zaw-sachsen.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Leipzig 9 von 15 
Landkreis Leipzig 6 von 15 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Heiko Rosenthal 
Geschäftsführung 
André Albrecht 
Abschlussprüfer 
Henschke und Partner mbB 
Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft Steuerberatungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
Westsächsische Entsorgungs- 
und Verwertungsgesellschaft 
mbH 51 % 
Die übrigen 49 % der Anteile 
werden von der Westsächsi-
schen Entsorgungs- und Ver-
wertungsgesellschaft mbH  
gehalten ("eigene Anteile"). 
 
Vertreter in der Verbands-
versammlung 
 Heiko Rosenthal  
(Verbandsvorsitzender) 
 Henry Graichen (1. Stellvertre-
tender Verbandsvorsitzender) 
 Wolfram Ebert 
 Reiner Engelmann 
 Frank Feldmann 
 Achim Haas 
 Dr. Sabine Heymann 
 Jürgen Kretschel 
 Christian Kriegel 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
(bis 31.01.2018) 
 Carola Lange 
 Beate Lehmann 
 Franka Moritz  
(seit 31.01.2018) 
 Claus Müller 
 Konrad Riedel 
 Joachim Schruth 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Verbandssatzung 
hat der Zweckverband folgende 
Aufgaben: 
"(1) Der Zweckverband verwaltet 
seine Angelegenheiten im Rah-
men der Gesetze und der Ver-
bandssatzung unter eigener Ver-
antwortung. 
(2) Der Zweckverband erfüllt die 
ihm gesetzlich in §§ 2 und 4 
SächsABG zugewiesenen Aufga-
ben in seinem Verbandsgebiet: 
a) Er erstellt für seinen Bereich 
gemäß § 2 Abs. 1 SächsABG ein 
Abfallwirtschaftskonzept und 
schreibt es spätestens alle fünf 
Jahre fort. 
b) Er erstellt gemäß § 2 Abs. 2 
SächsABG jährlich zum 1. April  
für das vorangegangene Jahr  
eine Abfallbilanz. 
c) Er errichtet und betreibt  
gemäß § 4 Abs. 2 SächsABG die 
Abfallentsorgungsanlagen ein-
schließlich der Anlagen zum  
Umschlagen von Abfällen im  
Verbandsgebiet. 
(3) Der Zweckverband über-
nimmt die ihm gemäß § 4 Abs. 2 
S. 2 SächsABG durch Vereinba-
rung mit den im Verbandsgebiet 
gelegenen Gebietskörperschaften 
übertragenen weiteren Aufga-
ben. 
(4) Der Zweckverband führt 
sämtliche erforderlichen abfall-
wirtschaftlichen Maßnahmen in 
Bezug auf gefährliche Abfälle im 
Rahmen seiner Zuständigkeit 
durch. 
(5) Der Zweckverband wird die 
für die vorhandenen Abfallent-
sorgungsanlagen notwendigen 
Maßnahmen treffen. 
(6) Der Zweckverband ist Träger 
der abfallwirtschaftlichen Belan-
ge seines Verbandsgebietes. 
 Er ist befugt, sich zur Erfüllung 
seiner Aufgaben Dritter zu bedie-
nen. Der Zweckverband darf zur 
Erfüllung seiner Aufgaben auch 
Unternehmen errichten, über-
nehmen oder sich daran beteili-
gen. 
(7) Das Recht, Gebühren für die 
Benutzung der Abfallentsor-
gungsanlagen des Zweckverban-
des zu erheben, verbleibt für die 
Benutzung dieser Anlagen durch 
Grundstückseigentümer bzw. 
Haushalte, die dem Anschluss- 
und Benutzungszwang hinsicht-
lich des Einsammelns und Beför-
derns nach Maßgabe der Abfall-
wirtschaftssatzungen der Ver-
bandsmitglieder unterliegen,  
bei den Verbandsmitgliedern. 

 
452   Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
(8) Das Recht des Zweckverban-
des zur eigenen Erhebung von 
Gebühren gegenüber allen An-
schlusspflichtigen und Anliefe-
rern, die nicht dem Anschluss- 
und Benutzungszwang gemäß 
den Abfallwirtschaftssatzungen 
der Verbandsmitglieder unterlie-
gen, bleibt von den Regelungen 
in Abs. 7 unberührt. 
(9) Der Verband regelt seine An-
gelegenheiten auf der Grundlage 
von § 3 Abs. 2 SächsABG und § 47 
i. V. m. § 6 Abs. 1 SächsKomZG 
und § 2 Sächsisches Kommunal-
abgabengesetz (SächsKAG) durch 
den Erlass von Satzungen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver-
bandes finden Sie in elektroni-
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 
 
Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See   453 
 
Zweckverband Erholungs-
gebiet Kulkwitzer See 
Adresse 
Seestraße 1 
04207 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.kulkwitzer-see.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Leipzig 4 von 8 
Stadt Markranstädt 4 von 8 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Angelika Freifrau von Fritsch 
(bis 29.11.2018) 
Jens-Reiner Spiske  
(seit 30.11.2018) 
Geschäftsführung 
Geschäftsbesorger LeipzigSeen 
Projektmanagement GmbH, 
vertreten durch  
Christian Conrad 
Abschlussprüfer 
ADW Prof. Dr. Ditges GmbH 
Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Vertreter in der Verbandsver-
sammlung 
 Jens-Reiner Spiske (Stellver-
tretender Verbandsvorsitzen-
der bis 29.11.2018, amtie-
render Vorsitzender seit 
30.11.2018) 
 Angelika Freifrau von Fritsch 
(amtierende Vorsitzende  
bis 29.11.2018) 
 Andreas Habicht 
 Dr. Ilse Lauter 
 Birgit Riedel 
 Michael Unverricht 
 Michael Urlaub 
 Daniel von der Heide 
Aufgaben 
Gemäß § 4 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufga-
ben:  
"(1) Der Zweckverband erfüllt 
anstelle seiner Mitglieder alle 
Aufgaben zur Gestaltung, Bewirt-
schaftung und Entwicklung des 
Verbandsgebietes bezüglich der 
Naherholung und des Tourismus.  
(2) Der Zweckverband erfüllt in 
dem Verbandsgebiet folgende 
Aufgaben:  
a) Durchführung von Maßnah-
men zur umweltgerechten  
Gestaltung und Nutzung der an 
den Kulkwitzer See angrenzen-
den Flächen des Erholungsgebie-
tes und Durchführung von Maß-
nahmen zur Verhinderung von 
Gefährdungen der Wasserquali-
tät des Sees;  
b) Planung, Entwicklung, Steue-
rung und Ausführung von Projek-
ten der Gebietsentwicklung;  
c) Förderung von Erholungs- und 
Tourismusangeboten, Vorberei-
tung und Durchführung von 
Investitionen zur Umsetzung 
eines Gesamtkonzeptes für Frei-
zeit, Sport, Erholung und Gastro-
nomie und deren Präsentation im 
Rahmen der Öffentlichkeitsarbeit 
und des Veranstaltungsmanage-
ments;  
d) Förderung der interkommu-
nalen Zusammenarbeit.  
(3) Durch Dritte kann der Zweck-
verband folgende gewerbliche 
Aufgaben durchführen lassen:  
 Bewirtschaftung von Park-
plätzen; 
 Bewirtschaftung und Unter-
haltung von Camping- und 
Tourismuseinrichtungen;  
 Verwaltung von Gastronomie- 
und Freizeiteinrichtungen." 
 
 

 
454   Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig 
 
Zweckverband für den 
Nahverkehrsraum Leipzig 
Adresse 
Emilienstraße 15 
04107 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zvnl.de 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Leipzig 4 von 10 
Landkreis Leipzig 3 von 10 
Landkreis Nordsachsen 3 von 10 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Kai Emanuel 
Geschäftsführung 
Oliver Mietzsch 
Abschlussprüfer 
Rechnungsprüfungsamt  
Stadt Leipzig 
Beteiligungen 
Mitteldeutscher Verkehrs-
verbund Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung (MDV) 
 3,54 % 
Vertreter in der Verbands-
versammlung 
 Kai Emanuel  
(Verbandsvorsitzender) 
 Dorothee Dubrau  
(Stellvertretende Verbands-
vorsitzende) 
 Henry Graichen 
 Manfred Heumos  
(seit 05.12.2018) 
 Dr. Sabine Heymann 
 Maik Kunze 
 Albert Pfeilsticker  
(bis 31.10.2018) 
 Manfred Rauer  
(seit 31.01.2018) 
 Karsten Schütze 
 Mathias Weber  
(bis 31.01.2018) 
 Volkmar Winkler 
Aufgaben 
Gemäß § 3 Abs. 1 bis 5 der  
Satzung hat der Zweckverband 
folgende Aufgaben:  
"(1) Der Zweckverband über-
nimmt die ihm gemäß § 4 in Ver-
bindung mit § 3 Abs. 2 des Geset-
zes über den öffentlichen Perso-
nennahverkehr im Freistaat 
Sachsen (ÖPNVG) in der jeweils 
gültigen Fassung von den Ver-
bandsmitgliedern übertragene 
Aufgabe des Schienenpersonen-
nahverkehrs (nachfolgend SPNV 
genannt) im Nahverkehrsraum 
Leipzig. Die Aufgabenträgerschaft 
für den straßengebundenen  
Öffentlichen Personennahver-
kehr (nachfolgend ÖSPV genannt) 
im Sinne des § 3 Abs. 1 ÖPNV-
Gesetz verbleibt, soweit in dieser 
Satzung keine anderweitigen 
Regelungen getroffen werden, 
bei den jeweiligen Verbandsmit-
gliedern des Zweckverbandes, 
vorbehaltlich der Entscheidung 
eines Verbandsmitgliedes zur 
Übertragung einzelner Aufgaben 
gemäß § 3 Abs. 1 Satz 2 ÖPNV-
Gesetz.  
(2) Der Zweckverband wird in 
Abstimmung und im Einverneh-
men mit den Verbandsmitglie-
dern in ihrer Eigenschaft als Auf-
gabenträger für den ÖSPV einen 
regionalen Nahverkehrsplan er-
stellen, koordinieren und diesen 
fortschreiben.  
(3) Zur Aufgabenträgerschaft des 
Zweckverbandes für den SPNV 
gehört insbesondere die Wahr-
nehmung folgender Aufgaben:  
1. Der Zweckverband ist als der 
zuständige Aufgabenträger für 
den SPNV gemäß § 3 Abs. 1 des 
ÖPNV-Gesetzes für die Planung, 
Organisation und Ausgestaltung 
des SPNV in seinem Verbands-
gebiet verantwortlich.  
2. Der Zweckverband entscheidet 
über die zu bestellenden Leistun-
gen im SPNV im Rahmen der zur 
Verfügung stehenden Mittel.  
3. Der Zweckverband wirkt bei 
der Aufstellung des jährlich fort-

Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig   455 
zuschreibenden Landesinvesti-
tionsprogramms des Freistaates 
für Maßnahmen des öffentlichen 
Personennahverkehrs mit.  
4. Der Zweckverband unterstützt 
im Rahmen seiner finanziellen 
Möglichkeiten ein gemeinsames 
Marketing mit seinen ÖPNV-
Vertragspartnern. 
(4) Der Zweckverband wird mit 
den angrenzenden sächsischen 
Zweckverbänden und den Aufga-
benträgern für den Schienenper-
sonennahverkehr in Branden-
burg, Sachsen-Anhalt und Thü-
ringen das erforderliche Angebot 
des verbandsgrenzenüberschrei-
tenden SPNV abstimmen.  
(5) Zu den Aufgaben des ZVNL für 
den ÖSPV gehören die Ermittlung 
und Verteilung der Ausgleichs-
leistungen für den Ausbildungs-
verkehr an die Verkehrsunter-
nehmen nach dem Gesetz zur 
Finanzierung des Ausbildungs-
verkehrs im Öffentlichen Perso-
nennahverkehr (ÖPNVFinAusG) 
vom 12.12.2008 (SächsGVBl. 
S. 866, 883), das zuletzt durch 
Artikel 17 des Gesetzes vom 
13.12.2012 (SächsGVBl. S. 725) 
geändert worden ist, einschließ-
lich der Vorauszahlungen an die 
Verkehrsunternehmen. Der ZVNL 
ist berechtigt, die Anträge der 
Verkehrsunternehmen auf  
Ausgleichsleistungen gemäß 
ÖPNVFinAusG im eigenen Namen 
zu bescheiden und die Aus-
gleichsleistungen auf dieser 
Grundlage auszuzahlen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver-
bandes finden Sie in elektroni-
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 
 
456   Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen 
 
Zweckverband für Tierkör-
perbeseitigung Sachsen 
Adresse 
Staudaer Weg 1 
01561 Priestewitz/OT Lenz 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.tba-sachsen.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Michael Geisler 
Geschäftsführung 
Sylvia Schäfer 
Abschlussprüfer 
ETL AG Wirtschaftsprüfungs-
gesellschaft Steuerberatungs-
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder/Stimmenanteile 
 Landeshauptstadt Dresden 
 1 von 13 
 Landkreis Bautzen 1 von 13 
 Landkreis Erzgebirgskreis 
 1 von 13 
 Landkreis Görlitz 1 von 13 
 Landkreis Leipzig 1 von 13 
 Landkreis Meißen 1 von 13 
 Landkreis Mittelsachsen 
 1 von 13 
 Landkreis Nordsachsen 
 1 von 13 
 Landkreis Sächsische Schweiz-
Osterzgebirge 1 von 13 
 Landkreis Vogtlandkreis 
 1 von 13 
 Landkreis Zwickau 1 von 13 
 Stadt Chemnitz 1 von 13 
 Stadt Leipzig 1 von 13 
Vertreter in der Verbands-
versammlung 
 Michael Geisler (Verbands-
vorsitzender) 
 Arndt Steinbach (Stellvertre-
tender Verbandsvorsitzender) 
 Kai Emanuel 
 Henry Graichen 
 Michael Harig 
 Dirk Hilbert 
 Jörg Höllmüller 
 Rolf Keil 
 Dr. Gabriela Leupold 
 Barbara Ludwig 
 Dr. Christoph Scheurer 
 Dr. Ralph Schönfelder 
 Frank Vogel 
Aufgaben 
Gemäß § 3 der Verbandssatzung 
hat der Zweckverband folgende 
Aufgaben:  
"(1) Der Verband führt die seinen 
Verbandsmitgliedern nach den 
geltenden tierkörperbeseiti-
gungsrechtlichen Vorschriften 
der Europäischen Union, des 
Bundes und des Freistaates Sach-
sen obliegenden Aufgaben an 
deren Stelle durch.  
(2) Er verarbeitet und beseitigt 
unschädlich die im Verbandsge-
biet anfallenden Tierkörper, Tier-
körperteile, Erzeugnisse und tie-
rischen Nebenprodukte, deren 
Beseitigung nach den geltenden 
tierkörperbeseitigungsrecht-
lichen Vorschriften in einer Tier-
körperbeseitigungsanstalt zu 
erfolgen hat.  
(3) Der Verband errichtet oder 
erwirbt und betreibt die hierfür 
erforderlichen Anlagen entweder 
selbst oder betreibt sie durch 
Dritte. Auch im übrigen kann sich 
der Verband zur Erfüllung seiner 
Aufgaben Dritter bedienen.  
(4) Der Verband kann weitere 
Aufgaben übernehmen, die mit  
  

Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen   457 
seiner Zweckbestimmung im 
Zusammenhang stehen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver-
bandes finden Sie in elektroni-
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 
 
458   Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig -Land 
 
Zweckverband für Wasser-
versorgung und Abwasser-
beseitigung Leipzig-Land 
Adresse 
Prager Straße 36 
04317 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zvwall.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Karsten Schütze 
Geschäftsführung 
Jeanine Höse  
(seit 01.01.2018) 
Beteiligungen 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH 25,35 % 
Kommunale Informations-
verarbeitung Sachsen – KISA   
 3 von 2.319 Stimmen 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand: 31.12.2018) 
 Stadt Leipzig  68 von 190 
 Stadt Markkleeberg  
 25 von 190 
 Stadt Schkeuditz 18 von 190 
 Stadt Markranstädt  
 16 von 190 
 Stadt Taucha  16 von 190 
 Stadt Zwenkau  10 von 190 
 Gemeinde Borsdorf  
 9 von 190 
 Gemeinde Machern 
 7 von 190 
 Gemeinde Großpösna 
 5 von 190 
 Gemeinde Belgershain 
 4 von 190 
 Gemeinde Jesewitz  4 von 190 
 Gemeinde Wiedemar  
 4 von 190 
 Stadt Böhlen  2 von 190 
 Stadt Pegau  2 von 190 
Vertreter in der Verbands-
versammlung 
 Karsten Schütze (Verbands-
vorsitzender) 
 Dr. Gabriela Lantzsch (Stell-
vertretende Vorsitzende) 
 Rayk Bergner 
 Dietmar Berndt 
 William Grosser 
 Thomas Hagenow 
 Doreen Lieder 
 Ludwig Martin 
 Tobias Meier 
 Ines Möller 
 Heiko Rosenthal 
 Frank Rösel 
 Holger Schulz 
 Jens-Reiner Spiske 
 Ralf Tauchnitz 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufga-
ben:  
"(1) Der Zweckverband hat die 
Aufgabe, für und anstelle seiner 
Mitglieder für das in [...] Anlage 1 
genannte Gebiet hinsichtlich der 
Trinkwasserversorgung die öf-
fentliche Wasserversorgung im 
Sinne des § 50 des Gesetzes zur 
Ordnung des Wasserhaushalts 
(WHG) i.V.m. dem § 43 Abs. 1  
des Sächsischen Wassergesetzes 
(SächsWG), in der jeweils gelten-
den Fassung, durchzuführen.  
Er hat insbesondere alle Wasser-
versorgungsanlagen zu errichten, 
zu unterhalten, zu erweitern und 
zu betreiben.  
(2) Der Zweckverband hat weiter 
die Aufgabe, für und anstelle 
seiner Mitglieder für das in [...] 
Anlage 1 genannte Gebiet hin-
sichtlich der Abwasserentsorgung 
die öffentliche Abwasserbesei-
tigung im Sinne des § 56 WHG 
i.V.m. § 50 Abs. 1 SächsWG, in 
der jeweils gültigen Fassung, 
durchzuführen. Er hat insbeson-
dere alle Abwasserbeseitigungs-
anlagen zu errichten, zu unterhal-

Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig -Land   459 
ten, zu erweitern und zu betrei-
ben.  
(3) Der Zweckverband hat dar-
über hinaus für alle in Abs. 2  
genannten Mitglieder und Gebie-
te die Aufgabe der Beseitigung 
des von den öffentlichen Straßen, 
Wegen und Plätzen abfließenden 
Niederschlagswassers. Er schließt 
mit den Trägern der Straßenbau-
last von Ortsdurchfahrten im 
Zuge von Bundes-, Staats- und 
Kreisstraßen Vereinbarungen 
gemäß den Ortsdurchfahrten-
richtlinien des Bundes bzw. ge-
mäß § 23 Abs. 5 des Sächsischen 
Straßengesetzes (SächsStrG), in 
der jeweils geltenden Fassung, 
ab.  
(4) Sämtliche Rechte und Pflich-
ten der Verbandsmitglieder zur 
Wasserversorgung und Abwas-
serbeseitigung und die damit 
verbundenen Befugnisse und 
Verpflichtungen gegenüber  
Anschlussnehmern und Dritten 
gehen in vollem Umfang auf den 
Zweckverband über. Dies gilt 
insbesondere für das Recht,  
Abgaben zu erheben. Die Ver-
bandsmitglieder unterstützen 
den Zweckverband bei der Erfül-
lung seiner Aufgaben.  
(5) Der Zweckverband ist für die 
in Absatz 2 genannten Gebiete 
der Verbandsmitglieder gemäß 
§ 8 Abs. 1 Satz 1 des Sächsischen 
Ausführungsgesetzes zum  
Abwasserabgabengesetz  
(SächsAbwAG), in der jeweils 
gültigen Fassung, an Stelle von 
Kleineinleitern abgabepflichtig. 
Zur Deckung der dem Zweckver-
band dabei entstehenden Auf-
wendungen hat der Zweckver-
band das Recht, gemäß § 8 Abs. 2 
SächsAbwAG von dem jeweiligen 
Einleiter oder von den Eigentü-
mern oder an deren Stelle von 
den dinglich Nutzungsberechtig-
ten des Grundstücks eine Abgabe 
nach einer gesonderten Satzung 
zu erheben.  
(6) Der Zweckverband kann sich 
zur Erfüllung seiner Aufgaben 
Dritter bedienen. Dabei kann er 
sich an Unternehmen beteiligen, 
derer er sich bedient. Er kann 
diesen sein Vermögen ganz oder 
teilweise übertragen, sofern die 
Unternehmen mehrheitlich  
Gemeinden oder deren Zweck-
verbänden gehören.  
(7) Der Zweckverband kann Auf-
gaben der Abwasserbeseitigung 
und Wasserversorgung für Dritte 
erledigen. 
(8) Der Zweckverband regelt die 
Bedingungen der von ihm durch-
zuführenden Wasserversorgung 
und Abwasserbeseitigung durch 
Satzungen und/oder privatrecht-
liche Bestimmungen.  
(9) Der Zweckverband bestellt 
einen Gewässerschutzbeauftrag-
ten." 
 
 
 
460   Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig 
 
Zweckverband Kommuna-
les Forum Südraum Leipzig 
Adresse 
Rathausplatz 1 
04416 Markkleeberg 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.kommunalesforum.de 
Gründungsjahr 
1996 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand: 31.12.2018) 
Stadt Leipzig 50 von 156 
Stadt Markkleeberg 25 von 156 
Stadt Borna 20 von 156 
Stadt Zwenkau 10 von 156 
Stadt Groitzsch 8 von 156 
Gemeinde Neukieritzsch  
 7 von 156 
Stadt Böhlen 7 von 156 
Stadt Pegau 7 von 156 
Stadt Rötha 7 von 156 
Gemeinde Großpösna  
 6 von 156 
Stadt Kitzscher 5 von 156 
Stadt Regis-Breitingen  
 4 von 156 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Simone Luedtke 
Geschäftsführung 
Dr. Steffi Raatzsch 
Beteiligungen 
keine 
Vertreter in der Verbands-
versammlung 
 Simone Luedtke (Verbands-
vorsitzende) 
 Heiko Rosenthal (Stellvertre-
tender Verbandsvorsitzender) 
 Karsten Schütze (Stellvertre-
tender Verbandsvorsitzender) 
 Dietmar Berndt 
 Stephan Eichhorn 
 Thomas Hellriegel 
 Maik Kunze 
 Dr. Gabriela Lantzsch 
 Wolfram Lenk 
 Frank Rösel 
 Maik Schramm 
 Holger Schulz 
Aufgaben 
Gemäß § 3 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufga-
ben: 
"(1) Das "Kommunale Forum 
Südraum Leipzig" setzt sich zum 
Ziel, die durch den Braunkoh-
lenabbau in Anspruch genomme-
ne Region im gemeinsamen Inter-
esse zu entwickeln.  
Insbesondere werden 
 der Ausbau der Verkehrs-
infrastruktur,  
 der Ausbau der technischen 
Infrastruktur,  
 die Entwicklung der Region als 
Wirtschafts- und Lebensraum,  
 die wasserwirtschaftliche 
Sanierung,  
 die Landschaftsgestaltung, 
 die Förderung des Tourismus,  
 Fragen der Flächenverfügbar-
keit 
miteinander abgestimmt und 
gemeinsam beraten und vertre-
ten.  
(2) Die Bearbeitung der genann-
ten Themen berücksichtigt die 
kommunale Planungshoheit und 
die bergbaulich bedingte Spezifik 
des Südraumes. 
(3) Der Zweckverband Kommuna-
les Forum Südraum Leipzig greift 
nicht in die Zuständigkeiten und 
Befugnisse der Kommunen und 
der bestehenden Zweckverbände 
ein.  
(4) Der Zweckverband Kommuna-
les Forum Südraum Leipzig kann 
Träger bzw. Auftraggeber für die 
sich aus dem Zweck ergebenden 
Projekte sein. 
Dazu gehören: 
 das Management der wasser-
touristischen Anlagen 
 die Geschäftsbesorgung für 
den LAG Südraum Leipzig e.V. 
Zur Erfüllung dieser Aufgaben 
kann er sich anderer öffentlich-
rechtlicher Körperschaften oder 
privatrechtlicher Gesellschaften 
bedienen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver-
bandes finden Sie in elektroni-
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 

Zweckverband Parthenaue   461 
 
Zweckverband Parthenaue 
Adresse 
Plaußiger Dorfstraße 23 
04349 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zv.parthenaue.de 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Dr. Gabriela Lantzsch 
Geschäftsführung 
Jana Bischoff  
(seit 01.04.2018) 
Abschlussprüfer 
Rechnungsprüfungsamt  
Stadt Geithain 
Beteiligungen 
Kommunale Informations-
verarbeitung Sachsen – KISA 
 5 von 2.319 Stimmen 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Sparte Regionalentwicklung) 
 Gemeinde Borsdorf 1 von 3 
 Stadt Leipzig 1 von 3 
 Stadt Taucha 1 von 3 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Sparte Gewässerunterhaltung) 
 Gemeinde Borsdorf 1 von 3 
 Gemeinde Großpösna 1 von 3 
 Stadt Taucha 1 von 3 
Vertreter in der Verbands-
versammlung 
 Dr. Gabriela Lantzsch  
(Verbandsvorsitzende) 
 Ludwig Martin (Stellvertre-
tender Verbandsvorsitzender) 
 Rüdiger Dittmar 
 Roland Gasch 
 Ansbert Maciejewski 
 Tobias Meier 
 Angela Neubert 
 Karl-Heinz Pokrandt 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufgabe 
im Bereich der Landschaftspla-
nung und Regionalentwicklung:  
"(1) Die Mitglieder Leipzig, 
Taucha und Borsdorf übertragen 
dem Zweckverband die Aufgabe 
der Landschaftsplanung und  
Regionalentwicklung gemäß den 
Absätzen 2 bis 9. Bei der Durch-
führung dieser Aufgabe besteht 
das Hauptziel des Zweckverban-
des im Erhalt der Kulturland-
schaft Parthenaue und anschlie-
ßender Territorien durch Schutz 
der Naturpotenziale sowie deren 
Erschließung für die Naherho-
lung. Teilbereiche mit wertvoller 
Naturausstattung sind entspre-
chend Landesnaturschutz-
Gesetzgebung zu schützen,  
zu entwickeln und zu pflegen.  
(2) Die im Rahmen der regionalen 
Landschaftsplanung festge-
schriebenen ökologischen 
Grundsätze und Ziele erfolgen  
in enger Abstimmung mit den 
Mitgliedern im Zweckverbands-
gebiet. Aufgabe ist die kontinu-
ierliche Fortschreibung der Maß-
nahmepläne und deren Umset-
zung im Zweckverbandsgebiet. 
Der Zweckverband erarbeitet 
verbindliche Pflege- und Entwick-
lungsrichtlinien für das Ver-
bandsgebiet.  
(3) Des Weiteren verfolgt der 
Zweckverband das Ziel, das Ver-
bandsgebiet mit seiner abwechs-
lungsreichen Kulturlandschaft 
hinsichtlich seiner Naherholungs- 
und Tourismuseignung schritt-
weise zu erschließen und zu ent-
wickeln. Die Grundlage hierfür ist 
die Entwicklungskonzeption und 
das Leitbild des Zweckverbandes.  
(4) Die Mitglieder verpflichten 
sich, die örtliche Bauleitplanung 

 
462   Zweckverband Parthenaue 
(Flächennutzungsplan, Bebau-
ungspläne) auf der Grundlage der 
in Absatz 2 genannten Zielset-
zung aufeinander abzustimmen.  
(5) Der Zweckverband kann als 
Träger von Maßnahmen und 
Vorhaben fungieren sowie Auf-
gaben der Biotopgestaltung und  
-pflege auf der Grundlage ver-
traglich vereinbarter landschafts-
pflegerischer Leistungen Dritter 
übernehmen. Hierzu zählt unter 
anderem die Wegeunterhaltung.  
(6) Ein wesentlicher Schwerpunkt 
der Landschaftsplanung und  
-entwicklung ist die umwelt-
pädagogische Arbeit. Sie soll qua-
litativ weiterentwickelt werden. 
Im Einzelnen heißt das: 
 Kinder- und Jugendarbeit 
 Öffentlichkeitsarbeit 
 umweltpädagogische Arbeit 
 Gebietsbetreuung (Biotop-
pflege)  
(7) Die Mitglieder verpflichten 
sich, den Zweckverband bei der 
Wahrnehmung der ihm übertra-
genen Aufgaben und im Interesse 
der Erreichung seiner Ziele zu 
unterstützen.  
(8) Der Zweckverband strebt  
eine enge Zusammenarbeit mit 
Betrieben und land-, forst- und 
wasserwirtschaftlichen Nutzern 
an, um sie unter Beachtung des 
Landschafts- und Naturschutzes 
zur Erreichung seiner Ziele einzu-
beziehen. Das gilt auch für die im 
Verbandsgebiet wirkenden Ver-
eine und Einrichtungen des Frei-
zeitsports und Fremdenverkehrs. 
Der Zweckverband macht die 
Ziele und Ergebnisse seiner Tätig-
keit der breiten Öffentlichkeit 
zugänglich. 
(9) Der räumliche Wirkungs-
bereich umfasst den Westteil des 
"LSG Parthenaue-Machern", we-
sentliche Teile des "LSG Parthe" 
und die übrigen in der Karte  
(Anlage 1) gekennzeichneten 
Gebiete der Mitglieder." 
 
 
Gemäß § 3 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufgabe 
im Bereich der Gewässerunter-
haltung:  
"(1) Die Mitglieder Taucha, Bors-
dorf und Großpösna übertragen 
die Aufgabe der Gewässerunter-
haltung nach § 32 Abs. 2 des 
Sächsischen Wassergesetzes 
(SächsWG) auf den Zweckver-
band.  
(2) Der räumliche Wirkungs-
bereich umfasst die in der Karte 
(Anlage 2) gekennzeichneten 
Gebiete der Mitglieder.  
(3) Die Mitglieder können den 
Zweckverband im Einzelfall mit 
der Durchführung von Maßnah-
men des Gewässerausbaus im 
Sinne von §§ 67, 68 WHG beauf-
tragen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver-
bandes finden Sie in elektroni-
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 
Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth"   463 
 
Zweckverband Planung und 
Erschließung "Neue Harth" 
Adresse 
Martin-Luther-Ring 4–6 
04109 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.neue-harth.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Leipzig 3 von 6 
Stadt Zwenkau 3 von 6 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Holger Schulz 
Geschäftsführung 
Heinrich Neu 
Abschlussprüfer 
Röber Hess Pimme GmbH 
Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft 
Beteiligungen 
keine 
Vertreter in der Verbands-
versammlung 
 Holger Schulz (Verbands-
vorsitzender) 
 Dorothee Dubrau (Stellvertre-
tende Verbandsvorsitzende) 
 Axel Dyck 
 Prof. Wolf-Dietrich Einicke 
 Uwe Penz 
 Thomas Zeitler 
Aufgaben 
Gemäß § 4 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufgabe:  
"(1) Der Zweckverband beplant 
das unter § 3 festgelegte Ver-
bandsgebiet; er nimmt die unter 
Absatz 2 aufgeführten Aufgaben 
der Mitglieder, die ihnen nach 
dem Baugesetzbuch obliegen, 
insoweit wahr.  
(2) Der Zweckverband tritt für 
den Bereich des Verbandsgebie-
tes für  
a) die Aufstellung, Änderung oder 
Aufhebung der Bebauungspläne 
(§§ 2ff. BauGB),  
b) die Aufstellung von vorhaben-
bezogenen Bebauungsplänen  
(§ 12 BauGB),  
c) den Erlass von Veränderungs-
sperren (§§ 14ff. BauGB),  
d) den Antrag auf Zurückstellung 
von Baugesuchen und Bauvoran-
fragen (§ 15 BauGB),  
e) die Teilungsgenehmigung  
(§§ 19ff. BauGB),  
f) die Ausübung von Vorkaufs-
rechten (§§ 24ff. BauGB) und für  
g) das Einvernehmen gemäß  
§ 36 BauGB 
an die Stelle der Verbandsstädte 
Leipzig und Zwenkau. Die Ver-
bandsmitglieder beteiligen sich 
gegenseitig an allen Baugesuchen 
und Bauvoranfragen im Ver-
bandsgebiet. Die Vorschriften zur 
Beteiligung der Städte Leipzig 
und Zwenkau bei der Aufstellung 
eines Bebauungsplanes im Ver-
bandsgebiet gemäß § 205 Abs. 7 
BauGB bleiben unberührt.  
(3) Der Zweckverband tritt für 
den Bereich des Verbandsgebie-
tes für die Durchführung von 
bodenordnenden Maßnahmen 
(nach den §§ 45 bis 84 BauGB), 
die Beantragung von Enteignun-
gen gemäß § 85 BauGB, die 
Durchführung der Erschließung 
(§§ 123ff. BauGB) und für sämt-
liche Rechte und Pflichten der 
Straßenbaulastträger an die Stel-
le der Verbandsmitglieder.  
Der Zweckverband erschließt das 
Verbandsgebiet, soweit dies  
nicht nach anderen gesetzlichen 
Vorschriften oder öffentlich-
rechtlichen Verpflichtungen  
einem anderen obliegt. Nicht zu 
den Aufgaben des Zweckverban-
des gehören die Wasserversor-
gung und die Entwässerung der 
im Zweckverbandsgebiet liegen-
den Grundstücke.  

 
464   Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth"  
(4) Der Zweckverband hat nach 
§ 60 Abs. 3 SächsKomZG das 
Recht, in dem unter § 3 näher 
beschriebenen Gebiet Erschlie-
ßungsbeiträge nach dem Bau-
gesetzbuch, Ausbaubeiträge 
(§ 26ff. SächsKAG) nach landes-
rechtlichen Vorschriften zu erhe-
ben oder entsprechende Verträ-
ge (z. B. Erschließungsverträge, 
Städtebauliche Verträge, Ablö-
sungsverträge) abzuschließen. 
Der Zweckverband erlässt für  
das Verbandsgebiet die dazu 
erforderlichen Satzungen.  
(5) Der Zweckverband kann bei 
Eingriffen in Natur und Land-
schaft, die nicht mehr ausgegli-
chen werden können, mit den 
Verursachern Vereinbarungen 
über Maßnahmen zur Durchfüh-
rung des Ausgleichs im Sinne des 
§ 1a Abs. 3 BauGB abschließen 
oder Kostenerstattungsbeträge 
für Maßnahmen zum Ausgleich 
gemäß § 135a Abs. 2 BauGB er-
heben. Der Zweckverband kann 
eine Satzung nach § 135c BauGB 
erlassen. Der Zweckverband 
überwacht die Maßnahmen zum 
Ausgleich oder führt diese gemäß 
§ 135a Abs. 2 BauGB auf Kosten 
der Verursacher durch. Der 
Zweckverband führt die Kosten-
erstattungsbeträge ihrer Zweck-
bestimmung zu." 
 
 
 
413 
 
 
4. ANHANG 
   
 
 
 
 
 
 
 
Rechtsformen städtischer Beteiligungen – Anhang   467 
Rechtsformen städ-
tischer Beteiligungen 
Die Sächsische Gemeindeord-
nung (SächsGemO) regelt im 
Hinblick auf kommunale Unter-
nehmen zum einen die Frage-
stellung, wann diese gegründet  
oder betrieben werden dürfen. 
Das heißt es werden die generel-
len Voraussetzungen ungeachtet 
der Rechtsform bestimmt (§ 94a 
SächsGemO). Zum anderen wird 
geregelt, welche Art von Unter-
nehmen gegründet oder betrie-
ben werden darf. Es wird also  
die Frage nach der Rechtsform  
beantwortet (§ 95 SächsGemO). 
Gemäß § 95 Abs. 1 SächsGemO 
können Unternehmen 
 nach den Vorschriften über 
die Haushaltswirtschaft  
(Regiebetrieb), 
 als Eigenbetriebe und 
 in einer Rechtsform privaten 
Rechts geführt werden. 
 
Nachfolgend werden wesentliche 
Rechtsformen kurz erläutert: 
 
Regiebetriebe gehören zur  
unmittelbaren Kommunal- 
verwaltung. Sie sind am ehesten  
mit der "klassischen Ämterstruk-
tur" vergleichbar, da sie weder 
rechtlich noch organisatorisch 
oder wirtschaftlich selbständig 
sind. Sie werden aufgrund ver-
waltungsinterner Anordnungen 
geschaffen und haben den glei-
chen rechtlichen Status wie jede 
andere Dienststelle innerhalb der 
Stadt. Die Zulässigkeit des Regie-
betriebs ist in § 95 Abs. 1 Nr. 1 
SächsGemO geregelt.  
 
Eigenbetriebe sind Unternehmen 
ohne eigene Rechtspersönlich-
keit, die aber – obwohl sie recht-
lich ein Teil der Stadt sind – über 
eine vom städtischen Haushalt 
getrennte eigene Wirtschafts-
planung, Buchführung und Rech-
nungslegung verfügen, das heißt 
sie sind kaufmännisch-organisa-
torisch selbständig. Finanzwirt-
schaftlich gelten sie als Sonder-
vermögen der Kommune. Die 
Gemeinde haftet unbeschränkt. 
An der Spitze des Eigenbetriebs 
steht eine Betriebsleitung; 
Dienstvorgesetzter aller Beschäf-
tigten des Eigenbetriebs ist der 
Oberbürgermeister. An wichtigen 
Entscheidungen ist in Leipzig 
jeweils der Betriebsausschuss als 
Ausschuss des Stadtrats zu betei-
ligen. Rechtliche Grundlagen sind 
§ 95a SächsGemO und die Säch-
sische Eigenbetriebsverordnung 
sowie im Spezifischen die jewei-
ligen Eigenbetriebssatzungen. 
 
Unternehmen in Privatrechts-
form: Die Gemeindeordnung 
regelt des Weiteren spezifische 
Voraussetzungen und Rechts-
grundlagen für einzelne Rechts-
formen. So wird in § 96 Abs. 1 
SächsGemO geregelt, wann  
privatrechtlich verfasste Unter-
nehmen gegründet bzw. betrie-
ben werden dürfen. Demnach 
darf die Stadt Unternehmen in 
einer Rechtsform des privaten 
Rechts nur errichten, überneh-
men, unterhalten, wesentlich 
verändern oder sich daran betei-
ligen, wenn 
 die Erfüllung der Aufgaben 
der Stadt durch den Gesell-
schaftsvertrag/die Satzung  
sichergestellt ist, 
 ein angemessener Einfluss 
der Stadt, insbesondere im 
Aufsichtsrat oder in einem 
entsprechendem Überwa-
chungsorgan, gegeben ist 
und 
 die Haftung der Stadt auf  
einen ihrer Leistungsfähigkeit 
angemessenen Betrag  
begrenzt wird. 
 
Unter den privatrechtlichen  
Unternehmen der Stadt Leip- 
zig ist die Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung (GmbH)  
die gebräuchlichste Form, da sie 
der Stadt unter anderem die 
Möglichkeit bietet, ihren Einfluss 
auf die Geschäftspolitik zu  
sichern. Diese Möglichkeiten 
bestehen durch Festlegungen im 
Gesellschaftsvertrag, durch die 
Besetzung des Aufsichtsrats (so 
vorhanden) und vor allem durch 
das Weisungsrecht der Gesell-
schafterversammlung gegenüber 
der Geschäftsführung. Die Mög-
lichkeiten für die Beteiligung  
der Gemeinden an Aktiengesell-
schaften (AG) wurden mit der 
Novellierung der Sächsischen 
Gemeindeordnung einge-
schränkt. Demnach darf diese 
Rechtsform nur gewählt werden, 
wenn der öffentliche Zweck  
nicht ebenso gut in einer anderen 
Rechtsform erfüllt wird oder 
erfüllt werden kann (§ 96 Abs. 2 
SächsGemO). Bei der AG gilt  
die Eigenverantwortlichkeit des  
Vorstandes, es gibt also keine 
Weisungsmöglichkeiten. 
Bei einer GmbH haftet die  
Gemeinde mit ihren Stamm- 
einlagen (Anteil am Stammkapi-
tal), bei der AG mit ihren Aktien-
anteilen (Anteil am Grundkapi-
tal). Als Organe fungieren bei  
der GmbH neben der Geschäfts-
führung der Aufsichtsrat (ab 500 
Mitarbeitern obligatorisch, sonst 
fakultativ) und die Gesellschaf-
terversammlung. Bei der AG sind 
neben dem Vorstand der Auf-
sichtsrat und die Hauptversamm-
lung als Organe zu nennen. 
Rechtliche Grundlage ist generell 
das GmbH- bzw. das Aktien-
gesetz, im Spezifischen jeweils 
der Gesellschaftsvertrag. 
 
Zweckverbände sind eine häufige 
Konstruktion, um kommunale 
Zusammenarbeit zu organisieren, 
etwa wenn sektorbezogene Pro-
bleme (z. B. bei der Abfallbesei-
tigung oder der Wirtschaftsför-
derung) zu lösen oder langfristige 
Regelungen (etwa in der Regio-
nalplanung) umzusetzen sind. 
Auch wirtschaftliche Unterneh-
men können nach dem Säch-
 
468   Anhang – Rechtsformen städtischer Beteiligungen 
sischen Gesetz über die kom- 
munale Zusammenarbeit  
(SächsKomZG) als Zweckverbän-
de geführt werden. Ebenso wie  
Eigenbetriebe gehören sie zu den 
öffentlich-rechtlichen Unterneh-
mensformen. Anders als beim 
Eigenbetrieb ist die Stadt hier 
jedoch nicht Träger, sondern 
Mitglied. Organe des Zweck-
verbandes sind laut § 51 Abs. 1 
SächsKomZG die Verbandsver-
sammlung und der Verbands-
vorsitzende; in Abs. 2 ist geregelt, 
dass die Verbandssatzung als 
weiteres Organ einen Verwal-
tungsrat vorsehen kann. 
 
Stiftungen sind rechtlich verselb-
ständigtes Vermögen, das einem 
bestimmten Zweck meist auf 
unbestimmte Zeit gewidmet 
wird. Gesetzliche Grundlagen  
für die Stiftung des bürgerlichen 
Rechts sind die §§ 80 bis 88 BGB 
und das Sächsische Stiftungs-
gesetz (SächsStiftG).  
Die Stadt ist Stiftungsgeberin  
und die staatliche Anerkennung 
durch die Stiftungsbehörde ist 
obligatorisch. Die Stiftung haftet 
mit ihrem Vermögen (Haftungs-
masse) und unterliegt der lau-
fenden Aufsicht durch die Stif-
tungsbehörde. Die Steuerung der 
Stiftung erfolgt über den Stadtrat 
(Wahl der Mitglieder von Kura-
torium und Stiftungsrat), den 
Oberbürgermeister (geborenes 
Mitglied im Kuratorium) und  
den Stiftungsrat (Überwachungs-
pflicht laut Satzung). 
 
Für die Kommunen gibt es noch 
weitere Möglichkeiten, spezielle 
Rechtsformen für ein wirtschaft-
liches Unternehmen zu wählen; 
diese spielen in Leipzig jedoch 
nur eine untergeordnete Rolle. 
Bei den öffentlich-rechtlichen 
Organisationsformen können 
beispielsweise die Anstalt des 
öffentlichen Rechts oder die  
Stiftung des öffentlichen Rechts 
genannt werden. Weitere in  
Betracht kommende privatrecht-
liche Organisationsformen sind 
die Gesellschaft mit beschränkter 
Haftung & Co. Kommanditgesell-
schaft (GmbH & Co. KG), die  
Genossenschaft (eG), die Gesell-
schaft bürgerlichen Rechts (GbR) 
und der rechtsfähige Verein 
(e. V.). 
 
Unternehmen in ausländischer 
Rechtsform: Ein Teil der Beteili-
gungsunternehmen der Stadt 
Leipzig ist auch im Ausland aktiv 
und dort als Anteilseigner an 
Unternehmen in nachfolgenden 
Rechtsformen beteiligt: 
 a. d. (akcionarsko društvo; 
Aktiengesellschaft serbischen 
Rechts)  
 ApS (Anpartsselskab; Gesell-
schaft dänischen Rechts mit  
beschränkter Haftung der 
Anteilseigner, ähnlich der 
GmbH) 
 a. s. (Akciová společnost; 
Aktiengesellschaft tschechi-
schen Rechts) 
 A/S (Aktieselskab; Aktienge-
sellschaft dänischen Rechts) 
 B. V. (Besloten vennootschap 
met beperkte aansprakelijk-
heid; Gesellschaft nieder-
ländischen Rechts mit  
beschränkter Haftung der 
Anteilseigner, ähnlich der 
GmbH) 
 LLC (Limited Liability  
Company; Gesellschaft  
US-amerikanischen Rechts 
mit beschränkter Haftung  
der Anteilseigner, ähnlich  
der GmbH) 
 Ltd. (Limited Company;  
Gesellschaft britischen 
Rechts mit beschränkter  
Haftung der Anteilseigner, 
ähnlich der GmbH) 
 Pte. Ltd. (Private Limited 
Company; Gesellschaft  
singapurischen Rechts  
mit beschränkter Haftung,  
ähnlich der GmbH) 
 S. A. bzw. SA (Société Ano-
nyme; Aktiengesellschaft 
französischen bzw. belgi-
schen Rechts) 
 S.à.r.l. (Société à responsa-
bilité limitée; Gesellschaft  
luxemburgischen Rechts  
mit beschränkter Haftung  
der Anteilseigner, ähnlich  
der GmbH) 
 S. A. S. bzw. SAS (Société par 
actions simplifiée; verein-
fachte Aktiengesellschaft 
französischen Rechts) 
 SE (Societas Europaea;  
Aktiengesellschaft europä-
ischen Rechts) 
 spol. s r. o. bzw. s. r. o. (Spo-
ločnosť s ručením obmed-
zeným; Gesellschaft slowaki-
schen Rechts mit beschränk-
ter Haftung der Anteilseig-
ner, ähnlich der GmbH) 
 Sp z o. o. (Spółka z ogra-
niczoną odpowiedzialności; 
Gesellschaft polnischen 
Rechts mit beschränkter  
Haftung der Anteilseigner, 
ähnlich der GmbH) 
 S. r. l. bzw. Srl (Società a  
responsabilità limitata;  
Gesellschaft italienischen 
Rechts mit beschränkter  
Haftung der Anteilseigner, 
ähnlich der GmbH) 
 s. r. o. (Společnost s ručením 
omezeným; Gesellschaft 
tschechischen Rechts mit  
beschränkter Haftung der 
Anteilseigner, ähnlich der 
GmbH) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe – Anhang   469 
Erläuterungen  
betriebswirtschaftlicher 
Fachbegriffe 
Abschreibungen 
Abschreibungen bilden die 
Wertminderung ab, die im Lauf 
der Nutzung von Vermögens-
gegenständen (in der Regel das 
Anlagevermögen eines Unter-
nehmens) eintritt. Sie werden  
in der Gewinn- und Verlustrech-
nung als Aufwand ausgewiesen, 
sind jedoch nicht liquiditätswirk-
sam. 
Abschreibungen, Bedeutung der: 
Abschreibungen mindern als 
Aufwand den ausgewiesenen 
Gewinn, der unter anderem für 
Ausschüttungen und Steuerzah-
lungen maßgeblich ist, bzw.  
erhöhen den Verlust. Durch die 
Wahl der Abschreibungsmethode 
und die Schätzung der betrieb-
lichen Nutzungsdauer lässt sich 
das auszuweisende Perioden-
ergebnis beeinflussen. Die Steu-
ergesetzgebung hat Richtzahlen 
für die Nutzungsdauern der  
Anlagengegenstände heraus-
gegeben, um willkürliche Unter-
bewertungen über zu hohe  
Abschreibungen zu vermeiden. 
Abschreibungsarten: 
Im Handelsrecht werden plan-
mäßige (im Voraus in einem  
Abschreibungsplan festgelegte 
Abschreibungen) und außer-
planmäßige Abschreibungen  
unterschieden. Das Steuerrecht 
subsumiert unter Abschreibun-
gen folgende Unterarten: Abset-
zung für Abnutzung (AfA) und 
Absetzung für außergewöhnliche 
technische oder wirtschaftliche 
Abnutzung (AfaA), Absetzung  
für Substanzverringerung (AfS), 
erhöhte Absetzungen, Sofort-
abschreibung für geringwertige 
Wirtschaftsgüter, Sonderab-
schreibungen und Teilwert-
abschreibungen. 
Abschreibungsmethoden: 
Die lineare Abschreibung verteilt 
die Anschaffungs- bzw. Herstel-
lungskosten gleichmäßig auf die 
voraussichtliche Nutzungsdauer. 
Bei der degressiven Abschreibung 
werden die entsprechenden  
Beträge in fallenden Raten über 
die voraussichtliche Nutzungs-
dauer verteilt. Steuerrechtlich ist 
die degressive Abschreibung für 
seit dem 01.01.2008 angeschaff-
te oder hergestellte Wirtschafts-
güter durch die ersatzlose Strei-
chung von § 7 Abs. 2, 3 EStG  
abgeschafft. 
Für Wirtschaftsgüter mit einem 
Anschaffungswert zwischen 
250 und 1.000 Euro kann ein  
Sammelposten gebildet werden, 
der gleichmäßig über fünf Jahre 
gewinnmindernd aufzulösen ist. 
Seltener wird eine Leistungs-
abschreibung verwendet, die die 
Abschreibungen entsprechend 
der verbrauchten Leistungs-
menge bei einer vorher definier-
ten Gesamtleistung ermittelt. 
Abschreibungsursachen: 
Technische Ursachen können  
in gewöhnlichem oder in außer-
gewöhnlichem Verschleiß (Kata-
strophenverschleiß) liegen.  
Als wirtschaftliche Ursachen 
kommen Nachfrageverschiebun-
gen und Fehlinvestitionen sowie  
Ineffizienz in Frage. Rechtliche 
Ursachen können auf der Entwer-
tung durch gesetzgeberische 
Maßnahmen, auf dem zeitlichen 
Ablauf von Verträgen (Miet-, 
Pacht-, Leasing-, Franchiseverträ-
ge) oder Schutzrechten (Konzes-
sionen, Patente, Lizenzen, Mus-
terschutz) beruhen. 
Anlagevermögen 
Das Anlagevermögen bezeichnet 
die Teile des Vermögens eines 
Unternehmens, die in der  
Regel nicht zur Veräußerung  
bestimmt sind und dauerhaft 
dem Betriebszweck dienen.  
Der Anteil des Anlagevermögens 
an der Bilanzsumme (Vermö-
gensstruktur) ist in der Regel in 
der Industrie erheblich höher als 
im Handel. Die Finanzierung des 
Anlagevermögens sollte mit  
Kapital erfolgen, das dem Unter-
nehmen langfristig zur Verfügung 
steht (Eigenkapital und langfris-
tiges Fremdkapital). 
Das Anlagevermögen unterteilt 
sich in immaterielle Vermögens-
gegenstände (z. B. Konzessionen, 
Firmenwert, geleistete Anzahlun-
gen), Sachanlagen (z. B. Grund-
stücke und Bauten, technische 
Anlagen und Maschinen,  
Betriebs- und Geschäftsaus-
stattung) und Finanzanlagen  
(z. B. Beteiligungen, Wertpapiere 
des Anlagevermögens). 
Der Verbrauch bzw. Verschleiß 
des Anlagevermögens wird über 
Abschreibungen oder Wert-
berichtigungen abgebildet. 
Cashflow 
Der Cashflow (Kassenzufluss) gibt 
den in einer Periode erwirtschaf-
teten Zahlungsmittelüberschuss 
an. Dieser steht dem Unterneh-
men unter anderem für Investi-
tionen, Kredittilgungen und  
Ausschüttungen zur Verfügung.  
Er ist Indikator für die Innen-
finanzierungskraft eines Unter-
nehmens. 
Grundlage für die Berechnung 
des Cashflow bildet das Perio-
denergebnis (nach DRS 21 indi-
rekte Methode). Dieses wird um 
die nicht liquiditätswirksamen 
Aufwands- und Ertragspositionen 
bereinigt (z. B. Abschreibungen). 
Die Cashflow-Analyse erlaubt 
gute Einsichten in die Aktivitäten 
eines Unternehmens. Da sie  
historische Daten verarbeitet,  
ist ihr Prognosewert jedoch  
begrenzt. 
Gewinn- und Verlustrechnung 
(GuV) 
Die GuV ist eine Gegenüber-
stellung von Aufwendungen  
und Erträgen einer Periode zur  
 
470   Anhang – Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe 
Ermittlung des Jahresergebnisses 
(Zeitraumrechnung) und zur  
Darstellung seiner Quellen.  
Sie ist Pflichtbestandteil des  
Jahresabschlusses von Kaufleuten 
(§ 242 Abs. 3 HGB). Der Gesamt-
erfolg umfasst betriebsbedingte 
und -fremde Aufwendungen und 
Erträge. Das Betriebsergebnis 
dagegen zeigt den Erfolg des 
eigentlichen Tätigkeitsgebiets  
des Unternehmens (Kernge-
schäft). Die GuV ist gemäß § 275 
Abs. 1 HGB in Staffelform aufzu-
stellen. Dabei kann entweder  
das Gesamtkostenverfahren  
oder das Umsatzkostenverfahren  
angewendet werden. 
Gewinn-/Verlustvortrag 
Die aus früheren Berichtsjahren 
zu übernehmenden Vorträge 
(Gewinn-/Verlustvortrag) sind 
erfasste Ergebnisteile aus  
Vorperioden, die noch keiner  
Ergebnisverwendung zugeführt  
wurden. Sie werden entweder in 
der laufenden oder in folgenden 
Perioden in die Verwendung des 
Periodenergebnisses einbezogen. 
Investitionen 
Investitionen sind Zugänge zum 
Anlagevermögen und stellen eine 
zielgerichtete, in der Regel lang-
fristige Kapitalbindung zur Erwirt-
schaftung zukünftiger Erträge 
dar. Nach ihrem Zweck ist zwi-
schen Gründungs-, Ersatz-, Erwei-
terungs- und Rationalisierungs-
investitionen zu unterscheiden, 
wobei sich diese Funktionen zum 
Teil überlagern. Nach ihrer Art 
kann zwischen Realinvestitionen 
(z. B. in Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung), Finanzinvestitionen 
(z. B. Beteiligungen an anderen 
Unternehmen) und immateriel-
len Investitionen (z. B. in Soft-
ware) unterschieden werden. 
Jahres-/Bilanzergebnis 
Begriff der handelsrechtlichen 
Gewinn- und Verlustrechnung 
(§ 275 HGB) sowie der Bilanz 
(§ 266 HGB) von Kapitalgesell-
schaften. Das Jahresergebnis 
ergibt sich als Differenz zwischen 
den Erträgen und Aufwendungen 
eines Geschäftsjahres. Ein Jahres-
überschuss ergibt sich aus einer 
positiven, ein Jahresfehlbetrag 
aus einer negativen Differenz.  
Bei der Ermittlung des Jahres-
ergebnisses werden Gewinn- 
bzw. Verlustvortrag sowie Ent-
nahmen aus bzw. Einstellungen 
in offene Rücklagen nicht berück-
sichtigt. 
Zur Ermittlung des Bilanzergeb-
nisses wird der Jahresabschluss 
unter Berücksichtigung der  
Ergebnisverwendung aufgestellt. 
In der GuV werden in diesem Fall 
unterhalb des Jahresergebnisses 
zusätzlich Ausschüttungen, Ent-
nahmen oder Einstellungen aus 
offenen bzw. in offene Rücklagen 
und der Gewinn- oder Verlust-
vortrag eingerechnet. 
Rechnungsabgrenzungs-
posten (RAP) 
RAP dienen der zeitlichen Zuord-
nung von Einnahmen und Aus-
gaben und somit der perioden-
gerechten Erfolgsermittlung.  
Sie beinhalten Geschäftsvorfälle, 
die im alten Jahr zu Ausgaben 
bzw. Einnahmen geführt haben, 
deren Ergebniswirkung jedoch in 
einer bestimmten Zeit erst nach 
dem Bilanzstichtag eintritt.  
Man unterscheidet nach aktiven 
RAP (Zahlungen für Aufwand, der 
künftigen Jahren zuzurechnen ist) 
und passiven RAP (Einnahmen, 
die erst in künftigen Jahren  
Ertrag werden). 
Rückstellungen 
Rückstellungen sind nach dem 
Handelsrecht Verbindlichkeiten, 
Verluste oder Aufwendungen,  
die hinsichtlich ihrer Entstehung, 
der Höhe und/oder der Fälligkeit 
nach ungewiss sind. Durch die 
Bildung von Rückstellungen  
sollen die später zu leistenden 
Ausgaben den Perioden zuge-
rechnet werden, in denen sie 
wirtschaftlich verursacht wurden. 
Rückstellungen werden unter 
anderem für Instandhaltungen, 
Prozesse, Garantieverpflichtun-
gen und Pensionen gebildet.  
Üblich sind auch Rückstellungen 
für weitere Aufwendungen,  
die dem laufenden oder einem 
früheren Geschäftsjahr zuzuord-
nen sind. Alle Rückstellungen 
sind bei Inanspruchnahme oder 
Wegfall des Grundes aufzulösen. 
Sonderposten 
Ein Sonderposten mit Rücklage-
anteil war bis zum Jahr 2009 eine 
besondere Art von Rücklagen,  
die auf der Passivseite der (Han-
dels-)Bilanz gesondert von den 
anderen Rücklagen ausgewiesen 
werden durfte. Er diente der 
Erstellung einer Einheitsbilanz, 
also einer möglichst überein-
stimmenden Handels- und Steu-
erbilanz. Sonderposten mit  
Rücklageanteil dürfen seit dem 
01.01.2010 nicht mehr neu  
gebildet werden. 
Der Sonderposten für Investi-
tionszuschüsse (bei kommunalen 
Unternehmen) enthält häufig für 
Investitionen in das Anlagever-
mögen erhaltene Fördermittel 
und Zuschüsse. Er wird in diesem 
Fall analog den Abschreibungen 
über den Nutzungszeitraum des 
Anlagevermögens ertragswirk-
sam aufgelöst. 
Sonderverlustkonto 
Regelung gemäß § 17 Abs. 4  
DM-Bilanzgesetz im Zusammen-
hang mit der Bilanzerstellung in 
den neuen Bundesländern nach 
der Währungsumstellung:  
Bei erstmaliger Erstellung der 
Eröffnungsbilanz wurden die 
gemäß § 249 Abs. Satz 1 HGB zu 
bildenden Rückstellungen auf der  
Aktivseite in einem Sonderver-
lustkonto gesondert ausgewie-
sen. Der dort aktivierte Betrag 
wurde/wird in den Folgejahren  
in dem Umfang abgeschrieben,  
 
Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe – Anhang   471 
in dem Aufwendungen zur  
Erfüllung der zurückgestellten  
Verpflichtungen entstehen. 
Umlaufvermögen 
Vermögensgegenstände,  
die nicht dazu bestimmt sind, 
dauerhaft dem Geschäftsbetrieb 
zu dienen. Das Umlaufvermögen 
enthält die Vermögensgegen-
stände, die relativ kurzfristig  
verbraucht bzw. umgesetzt 
werden, etwa Vorräte, Forde-
rungen oder Bankguthaben  
(Gegensatz: Anlagevermögen). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
472   Anhang – Erläuterung Bilanz- und Leistungskennzahlen 
Erläuterung Bilanz- und 
Leistungskennzahlen 
Vermögenssituation 
 
Diese Kennzahl sagt aus, wie viel 
des Gesamtkapitals im Anlage-
vermögen gebunden ist. Zur 
Durchführung einer detaillierten 
Analyse kann die Kennzahl nach 
(für das Unternehmen wichtigen) 
Einzelpositionen des Anlagever-
mögens unterschieden werden. 
Je höher die Anlagenintensität 
ist, desto höher ist die Belastung 
mit fixen Kosten, vor allem Ab-
schreibungen und Zinsen. Die 
Einzelpositionen des Anlagever-
mögens können der Bilanz ent-
nommen werden. Ebenso kann 
dort das Gesamtkapital (Bilanz-
summe) abgelesen werden. 
 
 
Die Kennzahl besagt, in welchem 
Maß die Neuinvestitionen aus 
Abschreibungsgegenwerten  
finanziert wurden. Zur Substanz-
erhaltung und zur Erhaltung des 
Leistungspotenzials des Unter-
nehmens sollte der in der Ab-
rechnungsperiode erfolgte Wer-
teverzehr am Anlagevermögen 
durch Neuinvestitionen kompen-
siert werden. Die Höhe der Ab-
schreibungen erhält man aus 
dem Anlagenspiegel und/oder 
der Gewinn- und Verlustrech-
nung. Die Investitionen entspre-
chen den Zugängen zum Anlage-
vermögen (siehe Anlagenspiegel). 
 
 
Diese Kennzahl gibt Auskunft 
darüber, wie hoch der Anteil des 
Fremdkapitals am Gesamtkapital 
ist. Die Bestandteile des Fremd-
kapitals können der Bilanz ent-
nommen werden. Ebenso kann 
dort das Gesamtkapital (Bilanz-
summe) abgelesen werden. 
Kapitalstruktur 
 
Diese Kennzahl sagt aus, wie 
hoch der Anteil des Eigenkapitals 
am Gesamtkapital ist. Sie wird 
zur Beurteilung der Kapitalkraft 
des Unternehmens herangezo-
gen. Je höher die Eigenkapital-
quote, desto größer ist prinzipiell 
die Ausgleichsmöglichkeit durch 
Eigenkapital von eingetretenen 
Verlusten. Das aus der Bilanz 
abzulesende Eigenkapital setzt 
sich aus dem gezeichneten Kapi-
tal, den Kapital- und/oder Ge-
winnrücklagen sowie dem Ge-
winn-/oder Verlustvortrag und 
Jahresüberschuss oder Jahres-
fehlbetrag zusammen. 
 
 
Diese Kennzahl kann nur Anwen-
dung finden, wenn ein Jahres-
fehlbetrag vorliegt. Sie gibt an, 
um welches Vielfache das Eigen-
kapital größer ist als der Jahres-
fehlbetrag bzw. nach wie vielen 
Jahren das Eigenkapital voraus-
sichtlich durch Jahresfehlbeträge 
aufgebraucht sein wird, wobei 
angenommen wird, dass der 
Fehlbetrag im Zeitablauf konstant 
bleibt. Der Fehlbetrag ist der 
Gewinn- und Verlustrechnung zu 
entnehmen. Das Eigenkapital 
wird aus der Bilanz abgelesen. 
 
 
Der Verschuldungsgrad gibt Auf-
schluss über das Verhältnis von 
Fremdkapital zu Eigenkapital 
(Finanzierungsstruktur). Ein Wert 
über 100 % besagt, dass das 
Fremdkapital höher ist als das 
Eigenkapital und umgekehrt. 
 
 
Liquidität 
 
Diese Kennzahl sagt aus, wie 
hoch der Anteil der nicht durch 
kurzfristiges Vermögen abge-
deckten Schulden ist. Die Ver-
bindlichkeiten wie auch das mo-
netäre Umlaufvermögen können 
aus der Bilanz abgelesen werden. 
 
 
Die Kennzahl dient zur Bewer-
tung der Zahlungsfähigkeit.  
Ein positiver Liquiditätsgrad 
(> 100 %) bedeutet, dass die 
kurzfristig liquidierbaren Vermö-
genswerte die kurzfristigen Ver-
bindlichkeiten überdecken (kurz-
fristige Zahlungsfähigkeit). Sofern 
ein negativer Liquiditätsgrad 
(< 100 %) ausgewiesen wird, 
muss zur Begleichung der kurz-
fristigen Verbindlichkeiten auf 
Teile des Vorratsvermögens zu-
rückgegriffen werden. Die Sum-
me der liquiden Mittel setzt sich 
aus dem Kassenbestand, Bank-
guthaben und Schecks zusam-
men. Die kurzfristigen Verbind-
lichkeiten umfassen die Verbind-
lichkeiten mit einer Laufzeit von 
bis zu einem Jahr. 
 
Anlagenintensität (%): 
Anlagevermögen x 100 
Gesamtkapital 
Investitionsdeckung (%): 
Abschreibungen x 100 
Investitionen 
Fremdfinanzierung (%): 
Fremdkapital x 100 
Gesamtkapital 
Eigenkapitalquote (%): 
Eigenkapital x 100 
Gesamtkapital 
Eigenkapitalreichweite (Jahre): 
Eigenkapital 
Jahresfehlbetrag 
Verschuldungsgrad (%): 
Fremdkapital x 100 
Eigenkapital +  
50 % Sonderposten 
Fremdkapital (TEUR): 
Es setzt sich aus folgenden 
Bestandteilen zusammen:  
50 % Sonderposten + Rück-
stellungen + Verbindlichkeiten 
+ passiver RAP + passive laten-
te Steuern 
Effektivverschuldung (TEUR): 
Verbindlichkeiten – monetäres 
Umlaufvermögen (liquide  
Mittel und Wertpapiere) 
Liquiditätsgrad I (%): 
liquide Mittel x 100 
kurzfristige Verbindlichkeiten 
 
Erläuterung Bilanz- und Leistungskennzahlen – Anhang   473 
 
Die Liquidität zweiten Grades  
ist das Verhältnis von liquiden 
Mitteln und kurzfristigen Forde-
rungen (kurzfristiges Umlauf-
vermögen) zu den kurzfristigen 
Verbindlichkeiten. Demnach soll-
ten die liquiden Mittel einschließ-
lich der ausstehenden Forderun-
gen mit kurzer Laufzeit ausrei-
chen, um sämtliche kurzfristigen 
Verbindlichkeiten zu decken. 
Rentabilität 
 
Die Eigenkapitalrendite (Return 
on Equity) gibt an, wie viel Pro-
zent Gewinn auf das eingesetzte 
Eigenkapital entfallen. Diese 
Kennzahl zeigt somit die Verzin-
sung des Eigenkapitals an und ist 
aus diesem Grund vor allem aus 
der Sicht des Gesellschafters 
wichtig. Das Jahresergebnis kann 
der Gewinn- und Verlustrech-
nung und das Eigenkapital der 
Bilanz entnommen werden. 
 
 
Der Return on Investment (ROI) 
bzw. die Gesamtkapitalrendite 
gibt Aufschluss über die Verzin-
sung des Gesamtkapitals im  
Unternehmen. Der ROI gibt somit 
an, welche Rendite das gesamte 
im Unternehmen eingesetzte 
Kapital innerhalb einer Periode 
erwirtschaftet hat. Das Jahres-
ergebnis kann der Gewinn-  
und Verlustrechnung und das 
Gesamtkapital der Bilanz ent-
nommen werden. 
Geschäftserfolg 
 
Diese Kennzahl gibt den auf ein 
Vollzeitäquivalent (VZÄ) entfal-
lenden Umsatz an. Die Vollzeit-
äquivalente der Erwerbstätigkeit 
entsprechen der Zahl der auf 
Normalarbeitszeit umgerechne-
ten Beschäftigungsverhältnisse. 
Im Zeitvergleich gilt die Hypothe-
se, dass sich die Effizienz eines 
Unternehmens mit steigendem 
Umsatz pro VZÄ erhöht. Im 
Branchenvergleich gilt die Hypo-
these, dass unter sonst gleichen 
Bedingungen das Unternehmen 
mit dem höheren Umsatz pro 
VZÄ effizienter wirtschaftet als 
ein Unternehmen mit niedrigeren 
Koeffizienten, also eine höhere 
Produktivität aufweist. Die Zah-
len können der Buchhaltung und 
Statistiken entnommen werden. 
 
 
Diese Kennzahl gibt Aufschluss 
über die Personal- und Arbeits-
intensität eines Unternehmens. 
Hohe Personalaufwandsquoten 
bedeuten einen hohen Fixkos-
tenanteil. Der Personalaufwand 
und der Umsatz können der  
Gewinn- und Verlustrechnung 
entnommen werden. 
 
 
Das EBIT (Earnings before inter-
est and taxes oder Gewinn vor 
Zinsen und Steuern) wird auch als 
operatives Ergebnis bezeichnet. 
Die Kennzahl sagt etwas über  
den Gewinn eines Unternehmens 
in einer bestimmten Periode aus; 
das Ergebnis wird um Steuern 
und Zinsen bereinigt. 
Investitionen 
 
Diese Kennzahl gibt den prozen-
tualen Anteil der Investition am 
Anlagevermögen wieder. Eine 
hohe Investitionsquote ist eher 
positiv zu werten, da das Anlage-
vermögen erhalten wird. Eine 
langfristig niedrige Investitions-
quote kann auf eine Überalte-
rung der Anlagegüter hinweisen. 
Das Anlagevermögen ist der  
Bilanz zu entnehmen. Die Inves-
titionen entsprechen den Zugän-
gen zum Anlagevermögen (siehe 
auch Anlagenspiegel). 
 
 
Diese Kennzahl beschreibt die 
prozentuale Höhe der Abschrei-
bungen, bezogen auf das Anlage-
vermögen. Damit können  
Erkenntnisse über die durch-
schnittliche Nutzungsdauer der 
Anlagegüter gewonnen werden. 
Die Höhe der Abschreibungen 
erhält man aus dem Anlagen-
spiegel und/oder der Gewinn- 
und Verlustrechnung. Das  
Anlagevermögen ist der Bilanz  
zu entnehmen. 
 
Liquiditätsgrad II (%): 
liquide Mittel + kurzfristige 
Forderungen und sonstige 
Vermögensgegenstände x 100 
kurzfristige Verbindlichkeiten 
Eigenkapitalrendite (%): 
Jahresergebnis 
(vor Ergebnisabführung) x 100 
Eigenkapital 
Return on Investment (%): 
Jahresergebnis 
(vor Ergebnisabführung) x 100 
Gesamtkapital 
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR): 
Umsatz 
Vollzeitäquivalent 
Personalaufwandsquote (%): 
Personalaufwand x 100 
Umsatz 
EBIT (TEUR): 
Umsatzerlöse 
+/- Bestandsveränderungen 
+ aktvierte Eigenleistungen 
+ sonstige betriebliche Erträge 
- Materialaufwand 
- Personalaufwand 
- Abschreibungen 
- sonstige betriebliche Auf-
wendungen 
Investitionsquote (%): 
Investitionen x 100 
Anlagevermögen 
Abschreibungsquote (%): 
Abschreibungen x 100 
Anlagevermögen 
 
474   Anhang – Bildnachweis 
Bildnachweis 
 
1 ©Knut Hebstreit / Shutter-
stock  
7 ©Knut Hebstreit / Shutter-
stock 
9 © Stadt Leipzig 
35 ©Knut Hebstreit / Shutter-
stock 
38 LWB, "Kita Elsterstraße 2a, 
April 2016", Volkmar Heinz 
42 LWB, "Brandvorwerkstraße 
62-64, Fassade nach Sanie-
rung", Peter Usbeck 
44 LWB, "Georg-Maurer-Straße 
1-23, Vorderseite nach Sa-
nierung", Peter Usbeck 
46 "LWB Zentrale Wintergar-
tenstr. 4", Peter Usbeck 
47 "LWB Zentrale Wintergar-
tenstr. 4, Mai 2017",  
Peter Usbeck 
49 "LWB_Leuchtwerbung Win-
tergartenstraße Blaue Stun-
de", Volkmar Heinz 
51 LWB, "Emilienstr. 25", Klaus 
Sonntag 
53 LWB, "Volksgartenstraße 26-
28, nach Sanierung", Peter 
Usbeck 
55 "Grassistr. 25-33 Sanierung 
2009", LWB 
56 LWB, "Semmelweisstr. 1-7", 
Klaus Sonntag 
57 "LWB Zentrale Wintergar-
tenstr. 4", Peter Usbeck 
60 LWB, "Photovoltaik", Peter 
Usbeck 
72 "EEX Marktsteuerung" 
75 "EEX Team Power" 
76 "EEX Marktsteuerung" 
78 "EEX Team Sales" 
81 "EEX Marktsteuerung" 
83 "EEX Marktsteuerung" 
85 "EEX ECC Team Clearing-
Settlement" 
87 "EEX Marktsteuerung" 
89 "EEX Team Sales" 
92 "EEX Marktsteuerung" 
93 "EEX Team Sales" 
94 "EEX Marktsteuerung" 
95 "EEX Marktsteuerung" 
100 "KW Rosental", Leipziger 
Gruppe 
104 "Bemannter Rohrvertrieb 
B2", Leipziger Gruppe 
107 "Klärwerk_Rosenthal" 
108 "Trinkwasserbehälter 
Probstheida", Leipziger 
Gruppe 
109 "Sportbad An der Elster",  
Leipziger Gruppe 
112 "Symbiose Trinkwasser und 
Landbau", Leipziger Gruppe 
115 "Leipziger Europahaus Pano-
rama" 
120 "Wasserwerk Mittweida, 
Sachsen", KBE 
122 "Transformator", enviaM AG 
126 "Transocean Arctic Rift",  
© VNG Norge AS,  
Helge Hansen-Montag 
128 "VNG-Gasspeicher Bad 
Lauchstädt Gastrocknung 
© VNG, Torsten Proß, Jeib-
mann Photografik 
131 "Bioabfallentsorgung in der 
Stadt Leipzig" 
139 "Europahaus" 
141 "Europahaus" 
144 "Europahaus" 
145 "Gebäude GPEC Gruppe" 
149 "Gebäude GPEC Gruppe" 
150 "Wasserkraft" 
152 "Gebäude GPEC Gruppe" 
154 "Gebäude GPEC Gruppe" 
158 "Gebäude GPEC Gruppe" 
160 "Gebäude GPEC Gruppe" 
165 "Fernwärme" 
166 "Europahaus" 
167 "Gebäudelogo Leipziger 
Stadtwerke" 
170 "Europahaus" 
177 "Europahaus" 
178 "Europahaus" 
179 "Gasometer" 
181 "Europahaus" 
185 "Europahaus" 
187 "Europahaus" 
188 "Europahaus" 
189 "Haus 200" 
197 "Zentrale Aachen", Trianel 
201 "Bauteil mit Logo", Trianel 
227 "Europahaus innen, Unsere 
Energie für Leipzig" 
230 "Europahaus" 
231 "Photovoltaikanlagen im 
Wertachtal", WV Energie AG 
236 "Leipzig Familie Mobilität 
2015" 
249 "Grüne Männer" 
252 "Leipziger Straßenbahn- 
taufe" 
263 Uwe Schoßig 
273 "Leipzig-Halle-Airport Aerial 
View 2018" 
274 "Mitteldeutsche Flughäfen 
beenden 3. Quartal mit  
Zuwächsen beim Passagier-
aufkommen" 
275 "Flughafen Leipzig-Halle" 
284 "Otto-Schill-Straße 1", ARL 
298 Leipziger Messe, Grubitzsch 
304 "Stand der FAIRNET zur  
Euroshop 2011 in Düssel-
dorf", FAIRNET 
310 "Fahnen MM-Turm",  
Grubitzsch 
317 Urheber: UFZ, André  
Künzelmann 
319 "Tourist-Information",  
Andreas Schmidt 
320 "Augustusplatz nachts", 
© LTM PUNCTUM 
323 "Kita und Förderschule  
Curiestraße", Peter Eichler 
326 "GWZ_Heiterblick" 
332 Foto: Mahmoud Dabdoub 
335 "Alte Theklaer Straße" 
381 © Städtischer Eigenbetrieb 
Behindertenhilfe Leipzig 
394 "Bachfest 2018" 
400 "Andris Nelsons im GROSSEN 
CONCERT", © Gewandhaus 
Gert Mothes 
404 "Opening Ceremony" 
407 "Tanzstück Rainer Maria 
Rilke in 8 Tanzbildern", 
Fachbereich Tanz der  
Musikschule Leipzig  
410 "Lulu", Tom_Schulze 
414 "FAUST" 
418 Foto: Martin Reich 
421 "Peter Pan", Tom Schulze 
425 "Die Lamas und Zoo-
Maskottchen Tammi sind 
beim Kindertag dabei", 
© Zoo Leipzig 
441 ©Knut Hebstreit / Shutter-
stock 
450 "Löhrs Carré 5",foto Punc-
tum, Alexander Schmidt 
  
 
Bildnachweis – Anhang   475 
451 "Eingangsbereich Entsor-
gungsstandort Cröbern" 
458 "WT Engelsdorf", G. Lindig 
460 "50. (Jubiläums-) Sitzung  
der Steuerungsgruppe 
Leipziger Neuseenland am 
29.06.2018" 
463 "Harthkanal 2018", LMBV 
Radke 
465 ©Knut Hebstreit / Shutter-
stock 
 
 
 
476   Anhang – Impressum 
Impressum 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Der Beteiligungsbericht 2019 wird im Auftrag der Stadt Leipzig herausgegeben von: 
 
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung  
Leipzig mbH (bbvl) 
Ferdinand-Rhode-Straße 16 
04107 Leipzig 
 
Geschäftsführer: André Tegtmeier 
 
Telefon: 0341.213 74-0; Fax: 0341.213 74-27 
E-Mail: [E-MAIL ENTFERNT]; Homepage: www.bbvl.de 
 
Vervielfältigung, Speicherung und Nachdruck – auch auszugsweise – ist ohne schriftliche Genehmigung  
des Herausgebers nicht gestattet. 
 
Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit 
(Euro, % usw.) auftreten. 
 
Druck: sedruck KG, Ludwig-Hupfeld-Straße 16, 04178  Leipzig 
 
Lektorat: Susanne Ibisch, Leipzig  
 
Wir danken den Unternehmen für die freundliche Genehmigung zur Benutzung des Bildmaterials. 
1                     Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH  
 
ANLAGE 
 
LAGEBERICHTE DER 
UNTERNEHMEN UND 
ZWECKVERBÄNDE 
 
(IN ALPHAPETISCHER REIHENFOLGE) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bildnachweis 
© Knut Hebstreit/Shutterstock  
 
 
 
 
 
8KU GmbH
8KU GMBH, BERLIN 
LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018 
1. Grundlagen des Geschäftstätigkeit 
Die 8KU GmbH (HRB 120092) hat ihren Firmensitz in Berlin. 
Gesellschafter der 8KU GmbH sind 
ANLAGE4 
Seite 1 
1. enercity Aktiengesellschaft mit Sitz in Hannover (vormals Stadtwerke Hannover AG), 
2. ENTEGA AG mit Sitz in Darmstadt, 
3. Mainova AG mit Sitz in Frankfurt, 
4. MVV Energie AG mit Sitz in Mannheim, 
5. N-ERGIE Aktiengesellschaft mit Sitz in Nürnberg, 
6. RheinEnergie AG mit Sitz in Köln, 
7. Stadtwerke Leipzig GmbH, 
8. Stadtwerke München GmbH. 
Die 8KU GmbH folgt dem Geschäftszweck, energiepolitische Analysen zu erstellen und entsprechende 
Positionierungen zu formulieren und zu kommunizieren. Gegenstand des Unternehmens ist es, gemeinsa­
me energiepolitische Interessen der Gesellschafter gegenüber politischen Institutionen und sonstigen na­
türlichen oder juristischen Personen durch Erstellung von energiepolitischen Analysen und Positionspa­
pieren wie auch Durchführung von Veranstaltungen zu vertreten. Das Geschäftsjahr ist das Kalendetjahr. 
Das eingetragene Grundkapital der Gesellschaft betrug zum Bilanzstichtag EUR 200.000,00. 
2. Wirtschaftsbericht 
Gesamt- und branchenwirtschaftliche Rahmenbedingungen 2018 
Die Aussichten der Weltwirtschaft haben sich nach Einschätzung des Sachverständigenrates zur Begut­
achtung der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung ("Vor wichtigen wirtschaftspolitischen Weichenstellun­
gen 2018/19", November 2018) gegenüber dem Vorjahr eingetrübt. Zwar entwickelte sich die Weltkon­
junktur weiter positiv, was an - inzwischen schon wieder nachlassenden - Effekten der US­
amerikanischen Konjunktur und den bereits abflauenden Effekten der dortigen Steuererleichterungen 
liegt. Die chinesische Konjunktur setzte sich weniger geschwächt fort als befürchtet, jedoch ist der Euro­
Raum zurückgefallen; die japanische Konjunktur entwickelt sich schwach und auch einige Schwellenlän­
der (Argentinien, Türkei) zeigen finanz- und währungspolitische Krisensymptome. 
Die europäische Wirtschaftsleistung stieg 2018 deutlich langsamer an; die Inflation ist dagegen deutlich 
angestiegen. In Europa- wie auch weltweit- sind Wachstumsimpulse gesunken, wohingegen die Wachs­
tumsrisikengestiegen sind, in der EU nicht zuletzt auch durch den anstehenden EU-Austritt von Großbri­
tannien. 
Die in Deutschland über eine lange Zeit anhaltende whischaftliche Dynamik hat 2018 an Fahrt eingebüßt. 
Dies liegt einerseits an den weniger dynamischen außenwirtschaftliehen Rahmenbedingungen, aber auch 
daran, dass Deutschland angebotsseitig an Kapazitätsgrenzen stößt. Auch hat die Automobilwirtschaft ei­
nen Teil ihres Nimbus eingebüßt. Da zuletzt Lohnsteigerungen und eine weiter expansive Geldpolitik die 
Binnenkonjunktur stützen, wird allerdings das WachstUmstempo nur langsam nachlassen. 
ANLAGE4 
Seite2 
Insgesamt ist für 20 18119 sowohl in Deutschland wie auch Europa und weltweit von einem deutlich mo­
derateren Wachstumstempo auszugehen, wobei allerdings die positiven Impulse nachgelassen und die 
ökonomischen Risiken zugenommen haben. 
Die mittelfristige Prognose des Sachverständigenrates geht für Deutschland von einem jährlichen Wachs­
tum von durchschnittlich 1,3 % bis 2023 aus. 
Die Lage und der Ausblick am Arbeitsmarkt bleiben nach Aussage des Monatsberichts Januar 2019 des 
Bundeswirtschaftsministeriums ausgesprochen positiv. Die Erwerbstätigkeit erreichte im Oktober mit 
45,2 Mio. Menschen erneut einen Höchstwert. Die Zahl der Arbeitslosen sank im November unter 2,2 
Mio. Personen, und die Arbeitslosenquote lag im September und Oktober 2018 unter der Fünf-Prozent­
Marke. Damit setzt sich der strukturelle Abbau der Arbeitslosigkeit weiter fort. Umgekehrt macht sich in­
zwischen in vielen Branchen ein Mangel an Fachkräften bemerkbar, der durch die zuwanderungsbedingt 
gestiegene Bevölkerungszahl nicht mehr wettgemacht wird. Insgesamt steigt der Anteil der sozialversi­
cherungspflichtig Beschäftigten auf breiter Basis an; umgekehrt sank der Anteil der Langzeitarbeitslosen. 
Der Energieverbrauch iln Jahr 2018 sank gegenüber dem Vorjahr nach den vorläufigen Angaben der AG­
Energiebilanzen (Pressedienst 5/2018) deutlich um 5% auf 12.900 Petajoule (PJ) und liegt damit auf dem 
niedrigsten Niveau seit den 1970er Jahren. Der Rückgang betrifft alle fossilen Energieträger; Zuwächse 
gab es allein bei den Erneuerbaren Energien. Die C02- Emissionen dürften vor diesem Hintergrund um rd. 
6 % gefallen sein. Grund für diesen Rückgang sind nicht zuletzt die milde Witterung, gestiegene Energie­
preise, eine gestiegene Energieeffizienz und die Tatsache, dass die verbrauchssteigernden Effekte des 
Vmjahres (Konjunktur und Bevölkerungszuwachs) weitgehend ausgeblieben sind. 
Der Mineralölverbrauch ging 2018 um 5,6% zurück, vor allem wegen des rückläufigen Bedarfs an Heiz­
öl. Auch Erdgas wurde iln Vergleich zu 2017 deutlich weniger verbraucht, wofür trotz einer relativ langen 
Heizperiode im Winter die ungewöhnlich warme Witterung im weiteren Jahresverlauf verantwortlich ist. 
Der Anteil der Erneuerbaren Energien stieg 2018 kräftig um 6% auf 1.772 PJ. 
Insgesamt tlugen Erneuerbare Energien und eine weiter für Gaskraftwerke vergleichsweise günstige 
Preiskonstellation zu einer positiven Entwicklung des Kerngeschäfts der 8KU-Untetnehmen bei. Umge­
kehrt belasteten unverändert der Drang neuer Marktteilnehmer, insbesondere aus den Bereichen neuer 
Kundenlösungen und der Regulierungsrahmen, den Handlungsspielraum der Unternehmen und erhöhten 
somit den strategischen Anpassungsdruck 
Die Digitalisierung der Energiewhischaft und die hierdurch für Wettbewerber entstehenden Handlungs­
möglichkeiten sind weiterhin große Herausforderungen. Jedoch bietet der Übergang in die digitale "Echt­
zeitenergiewirtschaft" in erheblichem Umfang Chancen für die Unternehmen in der immer dringlicher 
werdenden Integration von Erneuerbaren Energien. Dem Thema diente ein entsprechender Arbeitsschwer­
punkt der 8KU im abgelaufenen Jahr. Auch 2019 wird hier- neben der Sicherstellung der Handlungs­
möglichkeiten als kommunale Unternehmen in der digitalen Wirtschaft und der Erarbeitung einer grund­
legenden wätmepolitischen Politikstrategie - ein Schwerpunkt liegen. 
Die energiepolitische Bilanz des Berichtsjahres (wie auch der vergangenen Legislaturperiode) fällt aus 
Sicht der Unternehmen im Kreis der 8KU gemischt aus. Positiv zu bewerten sind eneichte Verbesserun­
gen im sogenannten Energiesammelgesetz - darunter abgewehlie Verschlechterungen für die für die Ge­
sellschafter wichtigen KWK!Fetnwätmesysteme- wie auch die in die energiepolitische Debatte einge­
brachten Impulse für eine dezentralere Ausgestaltung der Energiewende und die Flexibilitätsbeiträge, die 
regionale Akteure bereithalten. Auch künftig sind dies potenziell wichtiger werdende Geschäftsmodelle in 
denjeweiligen Regionen der Unternehmen. Unverändert ist es jedoch negativ zu werten, dass die Grund­
anlage der Energiepolitik des BMWi - nicht des Bundestages - wider besseres Wissen zentralistisch und 
regulierungsintensiv angelegt ist und auf marktfernen Leitlinien beruht. 
ANLAGE4 
Seite 3 
Unverändert bedarf dieses für alle Energieunternehmen und nicht zuletzt auch für diejenigen im Kreis der 
8KU GmbH nachteilige Paradigma einer politischen Korrektur. Die 19. Wahlperiode hat aufgrund der 
verzögerten Regierungsbildung nur langsam konzeptionelle Diskussionen aufgenommen. Chancen beste­
hen für dezentrale Lösungsansätze, weil die Leistungsfähigkeit des Gesamtenergiesystems erhöht werden 
muss. Unverändert gehört es zu den zentralen Aufgaben der 8KU GtnbH, dies präzise zu analysieren, kri­
tisch Stellung zu nehmen zu den Vorhaben der Bundesregierung und marktkonforme Gegemnodelle zu 
konzipieren und zu kommunizieren. 
Geschäftsverlauf 2018 
Inhaltlich wurde der Geschäftsverlauf der 8KU GmbH im Jahr 2018 geprägt durch die Begleitung der Ko­
alitionsverhandlungen und die Durchführung von Stakeholder-Dialagen zur regionalen Integration in der 
Energiewende. Impulse wurden gegeben zur Digitalisierung der Energiewirtschaft, zur Kritik des soge­
nannten open-data-Ansatzes, zum Wärmemarkt und auch zu der Kommission "Wirtschaft, Strukturwandel 
und Beschäftigung", die u.a. einen Ausstiegspfad für die Stromproduktion aus Kohle erarbeitet hat. 
Interne Workshops, zahlreiche externe Gespräche sowie Diskussionsveranstaltungen und Vorträge seitens 
der Geschäftsführung ergänzten und unterstützten die Aktivitäten der Gesellschafter und somit die Posi­
tionierung der Unternehmen. Es zeigt sich durchgängig die Notwendigkeit eines höheren inhaltlichen und 
fmanziellen Aufwands zur Erarbeitung und kommunikativen Begleitung dieser Positionierung. 
Das Geschäftsjahr 2018 entwickelte sich für die 8KU GmbH ökonomisch weitgehend erwartungsgemäß. 
Abgesehen von Kosten der Personalgestellung, beschränkten sich die fmanziellen Bewegungen im We­
sentlichen auf Mietzahlungen und PR-Aktivitäten. Die Erlöse resultierten im Wesentlichen aus Dienstlei­
stungsverträgen, aus dem Projektgeschäft (Regionale Integration, Wärmemarkt) sowie aus Untervetmie­
tung. 
Eine besondere Position ergibt sich aus einem Projekt mit der Deutschen Energie Agentur (dena) zum 
Thema "Urbane Energiewende". Sieben der Gesellschafter der 8KU GmbH beteiligen sich in unterschied­
lichem Umfang an dem 2018 begonnenen Projekt, das im Dezember 2019 abgeschlossen sein wird. Die 
Kosten des Projekts wurden entsprechend der Projektbeteiligung weiterbelastet. 
Vermögens-, Finanz-und Ertragslage 
Die Umsatzerlöse der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2018 belaufen sich entsprechend auf insgesamt 
EUR 408.000,00. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen im Geschäftsjahr 2018 belaufen sich auf 
EUR 126.667,00. 
Der Personalaufwand der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2018 beläuft sich auf EUR 65.865,05; die 
Kosten des weiteren Personals fallen aufgrund des bestehenden Personalgestellungsvertrags im sonstigen 
Betriebsaufwand an. 
Die auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen entfallenden Ab­
schreibungen betragen 1.385,32 EUR. 
ANLAGE4 
Seite 4 
Die sonstigen betrieblich bedingten Aufwendungen für Raumk:osten, Versicherungen, Instandhaltungen, 
Fahrzeugkosten, Werbe- und Reisekosten sowie die Personalgestellung usw. belaufen sich auf insgesamt 
348.950,39 EUR. 
Mithin ist für das Geschäftsjahr 2018 ein Verlust von EUR 7.926,05 zu verzeichnen. 
Finanzlage und Liquidität der 8KU GmbH waren im Geschäftsjahr 2018 durchgängig zufriedenstellend. 
3. Prognose-, Chancen-und Risikobericht 
Im Verlauf des Geschäftsjahres 2018 sind keine den Bestand des Unternehmens gefährdende Risiken ein­
getreten. Eine operative Risikoüberwachung und -früherkennung war hierbei -von der Überwachung der 
fmanziellen Situation des Unternehmens abgesehen-aufgrundder geringen Größe und der hohen Plan­
barkeit des Geschäfts nicht angezeigt. Die Geschäftsordnung für die Geschäftsführung stellt überdies auf 
eine Vielzahl von Zustimmungserfordernissen durch die Gesellschafterversammlung ab, insbesondere in 
Bezug auf Vorgänge von wirtschaftlicher Relevanz. 
Der Geschäftszweck des Untetnehmens ist es unverändert, die gemeinsamen energiepolitischen Interessen 
der Gesellschafter durch Analysen, Positionierungen oder Veranstaltungen zu vertreten. Aufgrund der 
vielfältigen aktuellen energiepolitischen Herausforderungen besteht hierfür ein dauerhafter Bedarf seitens 
der Gesellschafter. Dies schlägt sich in dem von den Gesellschaftern beschlossenen Wirtschaftsplan für 
die kommenden Jahre nieder. Auch künftig werden - aufgrund des zunehmend erratischer werdenden po­
litischen Umfelds -kurzfristige politische Positionierungen erforderlich sein, die in Sonderprojekten erar­
beitet werden, ohne das Standardgeschäft der allgemeinen Politikanalyse zu ersetzen. 
Für das Jahr 2019 wird mit einem positiven Ergebnis gerechnet. 
Berlin, den 29. März 2019 
Dr. Mattbias Dümpelmann 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Abfall‐Logistik Leipzig GmbH (ALL) 
Anlage 1.4 
Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL), Leipzig 
Lagebericht 
für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018 
A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 
1. Branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die Konjunktur in Deutschland hat im Jahr 2018 erneut einen positiven Verlauf genommen, 
obwohl das Wirtschaftswachstum mit 1,5 % lt. DIW auf minimal niedrigerem Niveau 
gegenüber dem Vorjahr lag. Insbesondere die langanhaltende Niedrigzinsphase, sowie der 
stabile Privatkonsum haben zum Wachstum beigetragen. Die Ölpreissituation hat sich zum 
Jahresende auf relativ niedrigem Preisniveau stabilisiert. Im kommenden Jahr ist hingegen 
mit einem geringeren Wirtschaftswachstum zu rechnen. 
Im Bereich der Abfallwirtschaft ist die Nachfrage im gewerblichen Containergeschäft, 
insbesondere im Baubereich, auf weiterhin hohem Niveau. 
Die Rohstoffpreise, insbesondere im PPK-Bereich, sind 2018 deutlich gesunken. Die 
durchschnittlichen Preise für die Fraktion Pappe/Papier/Kartonagen lagen im Berichtsjahr je 
nach Sorte zwischen 12 und 70% unter den Durchschnittspreisen des Jahres 2017. 
Der Preisverfall für Kunststoffe hielt auch 2018 an. Verantwortlich dafür war im 
Wesentlichen der vollständige Importstopp für Altkunststoffe nach China und die damit 
verbundene weitere Reduzierung der Verwertungskapazitäten. 
Die gesetzlichen Grundlagen haben im abgelaufenen Geschäftsjahr weitere Veränderungen 
erfahren. Dies betrifft u.a. die Entwicklungen beim Mindestlohn in der Abfallwirtschaft, der 
auf mittlerweile 9,19 € je Stunde angestiegen ist, sowie die Ausweitung der LKW-Maut auf 
Bundesfemstraßen. 
Zum 1. Juli 2018 trat eine Änderung des Bundesfemstraßenmautgesetzes (BFStrMG) in 
Kraft. An diesem Stichtag wurde die LKW-Maut, die bisher nur auf Autobahnen und 
einzelnen Bundesstraßen galt, auf alle 40.000 Kilometer Bundesstraßen ausgeweitet. Für 
Abfallsammelfahrzeuge ist eine Ausnahme nach § 1, Ziff. 2 BFStrMG nicht vorgesehen. Die 
mautbedingten Kosten der ALL werden demnach entsprechend der Nutzung mautpflichtiger 
Straßen steigen, von denen sowohl Straßen im Stadtgebiet Leipzig als auch in den 
umliegenden Landkreisen, in denen die ALL tätig ist, betroffen sind. 
Am 18. Oktober 2018 hat der Deutsche Bundestag die Erhöhung der Mautsätze zum 1. 
Januar 2019 beschlossen, so dass weitere Kostenerhöhungen die Folge sein werden. 
Befreit von der LKW-Maut sind ausschließlich elektrisch angetriebene Fahrzeuge. 
Gasbetriebene Fahrzeuge sind lediglich bis zum 31. Dezember 2020 befreit und zahlen im 
Anschluss reduzierte Mautgebühren. 
Seit dem 1. Januar 2019 sind mit dem neuen Verpackungsgesetz zudem wesentliche 
Veränderungen in Kraft getreten. Hierzu zählen eine deutliche Erhöhung der 
Recyclingquoten, die Registrierungspflicht der Hersteller von Verpackungen bei einer neu zu 
Seite 1 von 6 
Anlage 1.4 
schaffenden Zentralen Stelle und die Errichtung dieser Zentralen Stelle, welche zusätzlich 
Regeln für die Lizenzierung von Verpackungen beschließt und Mengenmeldungen der 
lnverkehrbringer und Systembetreiber verifiZiert. 
Gleichermaßen regelt das Verpackungsgesetz die künftigen Zuständigkeiten und die 
Mitbenutzung von Erfassungs- und Sammelsystemen insbesondere für die PPK­
Verpackungen neu. Von deren Auswirkungen wird auch die Abfall-Logistik Leipzig GmbH 
(ALL) spätestens nach Ablauf der gesetzlich vorgesehenen Übergangsfrist betroffen sein, 
ohne dass die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) hierauf einen direkten Einfluss haben wird. 
Die bereits am 1. August 2017 in Kraft getretene Novelle der Gewerbeabfallverordnung hat 
hingegen für die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) kaum eine relevante Bedeutung. 
2. Situation des Unternehmens 
Das Geschäftsmodell der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) umfasst zum überwiegenden 
Teil die Erfassung von Wertstoffen aus Haushalten in der Stadt Leipzig und angrenzenden 
Gebietskörperschaften. Entsprechend bildet das Hauptgeschäftsfeld der Gesellschaft die 
Durchführung von Erfassungsdienstleistungen für Wertstoffe aus Haushaltungen gegenüber 
der Stadt Leipzig sowie die am Markt tätigen Dualen Systeme. Diese Leistungen umfassen 
die Behälterbereitstellung, die Sammlung und den Transport von Wertstoffen, wie Glas, 
Leichtverpackungen (L VP) und Pappe, Papier und Kartonagen (PPK). 
Die Vertragsgebiete der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) bildeten im abgelaufenen 
Geschäftsjahr die Stadt Leipzig (Glas, LVP und PPK) und die angrenzenden Landkreise 
Leipzig, Nordsachsen und Saalekreis Oeweils L VP). Die Vertragslage war stabil. Die größten 
Einzelverträge bildeten der Vertrag zur Erfassung von L VP in der Stadt Leipzig mit einer 
Erfassungsmenge im Berichtsjahr von nahezu 23.500 t sowie der Vertrag über die 
Erfassung, Sortierung und Verwertung von PPK in der Stadt Leipzig mit einer 
Erfassungsmenge im Berichtsjahr von ca. 24.500 t. 
Verträge über den Winterdienst mit der Stadt Leipzig und weiteren angrenzenden Gebieten 
bilden darüber hinaus einen weiteren Teil der Umsätze der Gesellschaft. 
Da die Leistungen der LVP-Sammlung grundsätzlich pauschal vergütet werden, ist nur in 
einem vergleichsweise geringen Maße eine entsprechende Abhängigkeit der 
Geschäftsentwicklung der Gesellschaft für diese Leistung von den gesamtwirtschaftlichen 
sowie branchenspezifischen Entwicklungen gegeben. Daher bestehen hier lediglich 
Einflüsse im Hinblick auf die Entwicklung von Kosten, hier insbesondere der Entwicklung der 
Kraftstoffpreise sowie der Lohn kosten. 
Wie bereits in den zurückliegenden Jahren wurden auch im Berichtsjahr die zwischen der 
Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) und der Stadt Leipzig für die PPK-Erfassung, -Sortierung 
und -Vermarktung vereinbarten Konditionen auf Grundlage einer extern durchgeführten LSP­
Kalkulation ermittelt. Damit werden für diesen Leistungsvertrag die aktuellen Kosten der 
Gesellschaft zeitnah ermittelt und kalkuliert sowie aktuelle Marktentwicklungen im Hinblick 
auf die Papierpreise gegenüber der Auftraggeberin berücksichtigt. 
Hinsichtlich der Kraftstoffpreise fand im Jahresverlauf 2018 gegenüber 2017 eine Steigerung 
von 7,5 % (2017: 115,6 ct/1, 2018: 124,3 ct/1) statt, die im Hinblick auf den 
betriebswirtschaftliehen Einfluss auf die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) durch 
organisatorische Maßnahmen und Mitarbeiteranreize für ein krattstoffsparendes Fahren 
teilweise ausgeglichen werden konnte. 
Seile2 von 6 
Anlage 1.4 
Die Anhebung der Stundenlöhne hat im Berichtsjahr zu einer Lohnkostenerhöhung 
gegenüber dem Vo~ahr von 3% geführt und liegt damit im Bereich durchschnittlicher 
Lohnsteigerungen vieler Branchen. 
Die Altersstruktur des Fahrzeugbestandes ist gegenüber der Vorperiode nahezu konstant 
geblieben. So liegt der Altersdurchschnitt der Fahrzeuge weiterhin bei ca. 5,6 Jahre. Hiervon 
abgeleitet ist die Entwicklung der Fuhrparkkosten, insbesondere auch die der Wartungs- und 
lnstandhaltungskosten, nachvollziehbar. 
Die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL} konnte das Geschäftsjahr 2018 positiv abschließen. 
Das geplante Ergebnis vor Steuern wurde um T€ 31 übertroffen. Ausschlaggebend dafür 
waren im Wesentlichen geringere Fuhrparkkosten sowie niedrigere Personalaufwendungen 
im Vergleich zur Planung 2018. 
Ein noch besseres Jahresergebnis wurde wegen der im 2. Quartal 2018 eingetretenen 
Insolvenz des Dualen-5ystem-Anbieters ELS verpasst. Die diesbezüglichen negativen 
Ergebnisauswirkungen betrugen für die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL} T€ 150 €. 
Wesentlich zur Steuerung des Unternehmens verwendete finanzielle Leistungsindikatoren 
sind die Umsatzerlöse, die Entwicklung bedeutender Kostenpositionen, wie Fuhrpark- und 
Personalkoste, sowie das Ergebnis vor Steuern. 
B. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
1. Umsatz- und Ergebnisentwicklung 
Die Umsatzerlöse der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) haben sich gegenüber dem 
Vo~ahr um T€ 295 auf T€ 10.593 erhöht. Das entspricht einer Steigerung von 2,86%, die auf 
unerwartet gestiegene Mengen PPK und einen höheren Preis für die Sammlung von LVP in 
den angrenzenden Landkreisen zurückzuführen ist. 
Die sonstigen betrieblichen Erträge werden maßgeblich durch die Konditionen der Verträge 
im Bereich Pappe, Papier und Kartonagen (PPK) mit der Stadt Leipzig beeinflusst. Die 
Verwertungserlöse werden wie in den Vo~ahren an den Auftraggeber rückvergütet. Da sich 
die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) für die Sortierung und Verwertung Dritter bedient, 
werden diese Kosten weitergegeben. Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit T€ 1.198 
unter dem Vo~ahresniveau (VJ T€ 1.253}. Aufgrund der mit der Stadt Leipzig unverändert 
fortgeführten Vertragsbedingungen, jedoch gestiegenen Mengen und Verwertungserlösen 
bewegen sich darunter die Erlöse aus dem Bereich Pappe, Papier und Kartonagen um T€ 51 
höher als im Vo~ahr. 
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen sind im Berichtsjahr gestiegen. Mit T€ 2.297 
erhöhten sich diese Kosten um 10,3% (VJ T€ 2.082}. Dies resultiert aus höheren 
Aufwendungen für Leiharbeiter und angestiegenen Kosten für den Einsatz von 
Subunternehmern im Bereich der Sammlung von LVP. 
Die Personalkosten steigen um T€ 167 auf T€ 3.985 (VJ T€ 3.818}. Die umgesetzten 
Lohnerhöhungen werden durch die geringeren Mitarbeiterzahlen nicht im vollen Umfang 
sichtbar. Die Beschäftigtenzahl lag bei durchschnittlich 123 und damit um 3 Mitarbeiter über 
dem Vo~ahr (120}. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhen sich um 1,4% auf T€ 4.666. Maßgeblich 
hierfür sind die gestiegenen Rückvergütungen aus dem Bereich PPK. 
Seite3 von 6 
Anlage 1.4 
Der Jahresüberschuss im Berichtsjahr liegt mit T€ 334 unter dem Niveau des Vorjahres (T€ 
528). Diese Entwicklung ist auf die Ausbuchung der Forderungen gegenüber dem dualen 
System ELS Europäische Lizenzierungssysteme GmbH zurückzuführen. 
2. Investitionen und Finanzierung 
Die Investitionen des Geschäftsjahres 2018 in Höhe von T€ 465 betrafen überwiegend die 
Beschaffung von Behältern (T€ 430) sowie die Übernahme von Fahrzeugen (T€ 32) aus 
Leasingverträgen. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte aus dem operativen Cash 
Flow. 
Die Gesellschaft ist in das Cash-Pooling-System der ALBA Süd Grundstücksverwaltungs-pie 
& Co. KG mit Konten-Clearing-Verfahren einbezogen. Die Bereitstellung der Kreditlinien im 
Cash Pooling erfolgt durch die ALBA Süd Grundstücksverwaltungs-pie & Co. KG. Der 
Großteil des laufenden Zahlungsverkehrs wird über die bei den Kernbanken der ALBA Süd 
Grundstücksverwaltungs-pie & Co. KG unterhaltenen Kontokorrentkonten abgewickelt. 
3. Vermögens- und Kapitalstruktur 
Die Vermögens- und Finanzlage der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) ist stabil. 
Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich im Vergleich gegenüber dem Vorjahresstichtag 
um 1 ,3 % auf T€ 3.660 erhöht. 
Das Anlagevermögen erhöhte sich durch Investitionen um T€ 213 auf T€ 7 46. 
Das Umlaufvermögen weist zum Stichtag einen Betrag in Höhe von T€ 2.893 auf, und 
befindet sich damit um T€ 163 unter dem Vorjahresniveau. Die Forderungen aus Lieferungen 
und Leistungen gegenüber Dritten sind im Wesentlichen, stichtagsbedingt, um T€ 199 auf T€ 
1.433 gegenüber dem Niveau des Vorjahresstichtags (VJ T€ 1.631) gesunken. 
Der Jahresüberschuss des vergangenen Jahres {T€ 528) wurde im 3. Quartal des 
Berichtsjahres an die Gesellschafter ausgeschüttet. Das Eigenkapital ist mit T€ 2.321 
aufgrund des geringeren Jahresüberschusses gegenüber dem Vorjahresniveau gesunken. 
Die Eigenkapitalquote von 63,4% verdeutlicht eine sehr solide Geschäftsbasis. 
Das längerfristige Vermögen wird vollständig durch das Eigenkaptal gedeckt. 
Liquiditätsengpässe sind nicht vorhanden. 
Die sonstigen Rückstellungen weisen eine Größenordnung von T€ 294 auf. Das sind T€ 18 
über Vorjahresniveau. Dieser Effekt resultiert aus gestiegenen Rückstellungen im 
Personalbereich T€ 197 (VJ T€ 184) .. 
Die Summe der Verbindlichkeiten steigt im Vergleich zur Vorperiode um T€ 232 auf T€ 
1.009. Dies resultiert aus den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (T€ 612; VJ 
T€ 378). Die sonstigen Verbindlichkeiten steigen um T€ 11 auf T€ 106. 
Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft wird von der Geschäftsführung 
insgesamt als sehr gut eingeschätzt. 
Seite4 von 6 
Anlage 1.4 
C. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung und Ausblick 
1. Prognose der branchenbezogenen Rahmenbedingungen 
Die Konjunkturprognosen für das Jahr 2019 gehen zwar von einem Zuwachs des 
Bruttoinlandsproduktes von 1 ,2% aus, doch wird abzuwarten sein, ob sich dieser Zuwachs 
angesichts zunehmender Unsicherheiten, wie dem Brexit, den andauernden Handels­
konflikten und der Zinspolitik erreichen lässt. Demnach wird vom BDI der Verlauf des 
Wirtschaftsjahres 2019 gegenüber den Vorjahren als unsicherer eingeschätzt. 
Dies wird auch nicht ohne Auswirkungen auf die Branche der Entsorgungs- und 
Recyclingwirtschaft bleiben, die in der Regel direkt, wenn auch meist zeitlich verzögert, von 
konjunkturellen Veränderungen betroffen ist. 
Auch im laufenden Geschäftsjahr wird mit einer Fortsetzung des intensiven Wettbewerbs am 
Entsorgungs- und Recyclingmarkt gerechnet. Dies wird u.a. seinen Niederschlag in einem 
unverändert hohen Druck auf die Margen finden, der bereits in den zurückliegenden Jahren 
zu spüren war. 
2. Chancen und Risiken 
Die branchenspezifischen Rahmenbedingungen werden, wenn auch nur teilweise, 
Auswirkungen auf die Geschäftstätigkeit der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) haben. 
Bei den im Jahr 2018 durchgeführten Ausschreibungen konnte die Abfall-Logistik Leipzig 
GmbH (ALL) für die für sie relevanten Vertragsgebiete (Stadt Leipzig, Saalekreis) den 
Zuschlag für den Leistungszeitraum von 2019 bis 2021 erhalten. Damit besteht der bisherige 
Leistungsumfang der Gesellschaft auf gleichem Niveau fort. Da die vertragliche Stabilität der 
entscheidende Faktor für die Fortsetzung einer erfolgreichen Geschäftstätigkeit ist, wurde 
damit die Basis für einen auch künftig wirtschaftlich Erfolg versprechenden Geschäftsverlauf 
geschaffen. Aufgrund wiederum jährlich stattfindender Ausschreibungen und entsprechender 
Teilnahmen seitens der ALL ist zugleich das Risiko, große Teile der Geschäftstätigkeit in 
einer Periode zu verlieren, beschränkt. 
Auch für die Folgejahre erwartet die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) eine gleichbleibende 
bzw. planbare und damit verhältnismäßig gut prognostizierbare Entwicklung in den 
Kostenpositionen. Die wahrscheinliche Verteuerung der Kraftstoffe sowie die zu erwartende 
Anhebung des Lohnniveaus werden bei der Preiskalkulation im Rahmen der jeweiligen 
Ausschreibungsprozesse berücksichtigt Nichtsdestotrotz sollen die Beibehaltung des 
Modemisierungsgrades der Fahrzeugflotte und die aktive Fahrerschulung positive Effekte in 
Richtung der Begrenzung der wichtigsten Kostenbereiche entfalten. 
Durch die Verabschiedung und das lokrafttreten des Verpackungsgesetzes zum 01.01.2019 
wurde zusätzlich der bestehende Rechtsrahmen für das Unternehmen gefestigt. 
Zusammenfassend lassen sich maßgebliche Risiken für den zukünftigen Geschäftsverlauf 
der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) nicht erkennen. Geringe Risiken bestehen durch die 
schwankenden Preise auf der Kostenseite, z.B. im Bereich Entsorgung nicht sortierfähiger 
Bestandteile. Konjunkturbedingte Nachfragerückgänge bedeuten in der Regel auch fallende 
Rohstoffpreise. Aufgrund der vereinbarten langfristigen Verträge wirkt sich dies nur bedingt 
und ggf. zeitversetzt auf die Umsatzerlöse und Ergebnislage aus. Der Preisdruck auf die 
Margen hat sich im Vergleich zum Vorjahr nicht wesentlich verändert. 
Seite5 von 6 
Anlage 1.4 
3. Risikomanagement 
Die Gesellschaft ist im Rahmen ihrer geschäftlichen Tätigkeit Risiken ausgesetzt, die 
untrennbar mit unternehmensehern Handeln verbunden sind. Das Risikomanagement ist 
daher ein integraler Bestandteil unserer Geschäftsprozesse und Unternehmerischen 
Entscheidungen. Es stützt sich auf das auf Unternehmens- und Gruppenebene eingesetzte 
Planungs-, Berichts- und Informationssystem und wird ergänzt durch eine ständige 
Überwachung aller Finanzströme. Mit Hilfe dieses Risikomanagementsystems werden die 
bestehenden und künftigen Risiken analysiert und bewertet. Für identifizierte Risiken werden 
geeignete Gegenmaßnahmen eingeleitet und mit Hilfe des installierten Controlling-Systems 
überwacht. 
Aufgrund der Bestandsaufnahme der Risiken, der Einschätzung ihrer Eintrittswahr­
scheinlichkeilen und der Beurteilung der Wirksamkeit von Gegenmaßnahmen wird 
eingeschätzt, dass Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden, nicht bestehen. 
4. Ausblick 
Die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft wird durch Stabilität gekennzeichnet sein. Dabei 
wird der Fokus der Geschäftstätigkeit auch in den nächsten Jahren unverändert auf dem 
Erhalt der bestehenden Beauftragungen und dem Fortbestehen der Vertragsstruktur sowie 
einer weiteren Effizienzerhöhung liegen. 
Vor diesem Hintergrund sind wir zuversichtlich, dass die Zielsetzung für das Geschäftsjahr 
2019 erreicht wird. Diesbezüglich geht die Planung von einem ansteigenden Umsatzniveau 
aus. Wegen der höheren Fuhrpark- und Personalkosten wird jedoch ein Ergebnis vor 
Steuern auf dem Niveau des Vorjahres erwartet. 
Leipzig, 12.04.2019 
omas Kretzschmar 
Geschäftsführung 
Seite6 von 6 
 
 
 
 
 
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)
Anlage 1.4 
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL), Leipzig 
Lagebericht 
für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018 
A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 
1. Branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die Konjunktur in Deutschland hat im Jahr 2018 erneut einen positiven Ver1auf genommen, 
obwohl das Wirtschaftswachstum mit 1 ,5 % lt DIW auf minimal niedrigerem Niveau 
gegenüber dem Vorjahr lag. Insbesondere die langanhaHende Niedrigzinsphase, sowie der 
stabile Privatkonsum haben zum Wachstum beigetragen. Die Ölpreissituation hat sich zum 
Jahresende auf relativ niedrigem Preisniveau stabilisiert. Im kommenden Jahr ist hingegen 
mit einem geringeren Wirtschaftswachstum zu rechnen. 
Im Bereich der Abfallwirtschaft ist die Nachfrage im gewerblichen Containergeschäft, 
insbesondere im Baubereich, auf weiterhin hohem Niveau. 
Die Rohstoffpreise, insbesondere im PPK-Bereich, sind 2018 deutlich gesunken. Die 
durchschnittlichen Preise für die Fraktion Pappe/Papier/Kartonagen lagen im Berichtsjahr je 
nach Sorte zwischen 12 und 70% unter den Durchschnittspreisen des Jahres 2017. 
Der Preisverfall für Kunststoffe hieH auch 2018 an. Verantwortlich dafür waren im 
Wesentlichen der vollständige Importstopp für Altkunststoffe nach China und die damit 
verbundene weitere Reduzierung der Verwertungskapazitäten. 
Die globale Erzeugung von Rohstahl wuchs laut Weltstahlverband 2018 gegenüber dem 
Vorjahr um 4,6% auf 1,808 Mrd. Tonnen. Sie erhöhte sich in allen Regionen der Welt, außer 
in der EU. Hier sank sie um 0,3% auf 168,1 Mio. Tonnen. ln Deutschland reduzierte sich die 
Rohstahlproduktion um 2% gegenüber dem Vorjahr auf 42,4 Mio. Tonnen. Chinas Anteil an 
der weltweiten Rohstahlerzeugung erhöhte sich 2018 auf 51,3% (i. Vj.: 50,3%). Die indische 
Stahlproduktion stieg 2018 um 4,9% auf 106,5 Mio. Tonnen. Dadurch wurde Indien global 
zum zweitgrößten Stahlerzeuger. 
Auch 2018 war geprägt von weltweiten Überkapazitäten in der Stahlproduktion und der 
protektionistischen US-amerikanischen Politik. Der heiße Sommer in Deutschland sorgte für 
Niedrigwasser in den Flüssen und damit mangels alternativer Transportmöglichkeiten für 
eine angespannte Lage in der Absteuerung von Waren. Davon war auch die 
Recyclingbranche betroffen. Diese Situation konnte bis Ende des Jahres nicht gänzlich 
aufgelöst werden. 
Das Berichtsjahr startete mit Preissteigerungen für alle Stahlschrottsorten. Gemäß 
Bundesvereinigung Deutscher Stahlrecycling- und Entsorgungsunternehmen e.V. (BDSV) 
betrug der Durchschnittspreis für die Leitschrottsorte 2 im Januar 270,60 Euro pro Tonne. 
Der Rückgang im Februar auf 255,60 Euro für eine Tonne wurde bereits im März 
überkompensiert (271, 70 Euro). Vom zweiten Quartal bis einschließlich August ver1ief die 
Preisentwicklung seitwärts, erst im September verzeichnete die Leitschrottsorte 2 einen 
Preisrückgang auf 254,80 Euro. Das vierte Quartal war von leichten Preiserholungen 
geprägt und erreichte im Dezember einen Durchschnittspreis von 260,50 Euro pro Tonne. 
Insgesamt belief sich der durchschnittliche Lagerverkaufspreis der Leitschrottsorte 2 2018 
Seite 1 von 7 
Anlage 1.4 
auf 264,90 Euro pro Tonne und lag damit um 29,30 Euro oder 12,4% über dem 
Durchschnittspreis von 2017 (235,60 Euro pro Tonne). 
Auch die Durchschnittspreise für Nichteisen-Metalle stiegen 2018 im Vergleich zum Vo~ahr. 
Der Preis für Aluminium erhöhte sich im Zwölf-Monats-Mittel um 2,5% auf 1. 787 Euro pro 
Tonne, während der durchschnittliche Preis für eine Tonne Kupfer um 1,2% auf 5.521 Euro 
und der Durchschnittspreis für eine Tonne Nickel um 20,6% auf 11.114 Euro kletterten. Die 
Preise stiegen allerdings im ersten Halbjahr, im zweiten Halbjahr war ein deutlicher 
Abschwung festzustellen. So verzeichnete der Aluminiumpreis ein Hoch von 2.102 Euro pro 
Tonne und einen Tiefststand von 1.605 Euro pro Tonne. Zum Jahresende betrug der Preis 
für eine Tonne Aluminium 1.632 Euro pro Tonne und lag damit deutlich unter dem 
Jahresdurchschnittswert Die Preise für Nickel (Höchststand 13.314 Euro pro Tonne) 
befanden sich zum Jahresende auf dem Tiefststand von 9.248 Euro pro Tonne. Auch der 
Kupferpreis konnte sich nach einem starken Verfall (Höchststand 6.182 Euro pro Tonne im 
Juni, Tiefststand 5.024 Euro pro Tonne im September) im dritten Quartal nur zeitweise 
erholen und schloss zum Jahresschluss mit 5.206 Euro pro Tonne. 
Die gesetzlichen Grundlagen haben im abgelaufenen Geschäftsjahr weitere Veränderungen 
erfahren. Dies betrifft u.a. die Entwicklungen beim Mindestlohn in der Abfallwirtschaft, der 
auf mittlerweile 9,19 € je Stunde angestiegen ist, sowie die Ausweitung der LKW-Maut auf 
Bundesfemstraßen. 
Seit dem 1. Januar 2019 sind mit dem neuen Verpackungsgesetz zudem wesentliche 
Veränderungen in Kraft getreten. Hierzu zählen eine deutliche Erhöhung der 
Recyclingquoten, die Registrierungspflicht der Hersteller von Verpackungen bei einer neu 
zu schaffenden Zentralen Stelle und die Errichtung dieser Zentralen Stelle, welche 
zusätzlich Regeln für die Lizenzierung von Verpackungen beschließt und 
Mengenmeldungen der Invarkehrbringer und Systembatreiber verifiziert. 
Um diese individuellen stoffspezifischen Quoten zu erreichen, müssen duale Systeme 
gemäß §16 Absatz 4 VerpackG nunmehr mindestens 50 (Gewichts-)Prozent der 
gesammelten Verpackungsmenge einem Recycling zuführen. 
2. Situation des Unternehmens 
Der Unternehmenszweck der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) besteht ausnahmslos in 
der Sortierung und Verwertung von Leichtverpackungen. Dies sind Verkaufsverpackungen 
aus Materialien aller Art mit Ausnahme von Glas und Papier/Pappe/Karton, die im System 
GELB (gelbe Tonne/gelber Sack) gesammelt werden. 
Auftraggeber dafür sind die Setreiber Dualer Systeme, die damit ihrer Pflicht zur 
Rückführung der von ihnen lizensierten Verpackungsmaterialien in den Stoffkreislauf 
nachkommen. Die Vergabe von Sortier- und Verwertungsverträgen basiert auf 
Ausschreibungen, die die Systembelreiber in der Regel jähr1ich durchführen. Die Laufzeit 
dieser Verträge liegt damit mehrheitlich nur noch bei einem Jahr. Im Geschäftsjahr 2018 
waren zehn Duale Systeme am Markt etabliert. Aufgrund des Wettbewerbs der Dualen 
Systeme untereinander ergaben sich unterschiedliche Leistungsumfänge für die Sortierer. 
Die Spannweite erstreckte sich dabei von kompletter Lohnsortierung mit anschließender 
Bereitstellung der Materialien an den jeweiligen Partner, bis hin zu Vertragsgestaltungen auf 
Basis All-ln mit Eigenvermarktung aller sortierten Fraktionen. Im Berichtsjahr hat die 
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) über die ALBA Recycling GmbH mit allen Dualen 
Systemen kontrahiert. Damit waren in der Folge sämtliche Vertragskonstellationen zu 
bedienen. Der Wettbewerbsdruck um Sortiermengen aus dem Dualen System war wie in den 
Vo~ahren unverändert hoch. 
Seite2 von 7 
Anlage 1.4 
Die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL} ist von den branchenspezifischen 
Rahmenbedingungen vor allem im Hinblick auf die Entwicklung der Rohstoffpreise stark 
abhängig. Dabei sollte der langfristige Trend zur stetigen Rohstoffverteuerung den Einsatz 
von Sekundärrohstoffen immer attraktiver werden lassen, was angesichts tatsächlicher 
Marktentwicklungen oftmals nicht der Fall ist. 
Im Kunststoffsektor konnten die hochwertigen Fraktionen wie Polypropylen (PP) und 
Polyethylen (PE) die Entwicklung des Rohölpreises bestätigen. Beide Materialien haben über 
das Jahr 2018 eine moderate aber stetige Verteuerung erfahren. Ein anderes Szenario ist im 
Bereich der Folien zu beobachten. Ein Grund hierfür ist in der Veränderung der gesetzlichen 
Rahmenbedingungen verankert. Mit dem lnkrafttreten des Verpackungsgesetzes am 
01.01.2019 wird eine beträchtliche Erhöhung der werkstoffliehen Recyclingquoten 
abverlangt. Den größten Hebel sieht die Branche dafür in der verstärkten Ausbringung von 
verschiedenen Folienspezifikationen. Wie bei vielen äußeren Einwirkungen auf die 
Marktwirtschaft, entsteht auch in diesem Zusammenhang ein kurzfristiges Ungleichgewicht 
von Angebot und Nachfrage. Allein die Vermutung, es könnte ab 2019 an Verwertungs­
kapazitäten im Kunststoffsektor fehlen, wirkt auf den Marktpreis. Diese Tendenz wurde durch 
die Anfang 2018 nahezu vollständig zum Erliegen gekommene Einfuhr nach China und die 
sich stetig verschärfenden Importbestimmungen Chinas erheblich verstärkt. So galt China 
jahrelang als einer der größten Müllimporteure für das Rohstoff-Recycling. Aufgrund des 
Kampfes gegen die steigende Umweltverschmutzung wird seitens der chinesischen 
Regierung nunmehr verstärkt der Fokus auf die Versorgung aus inländischen Wertstoff­
quellen gelegt. Damit entsteht ein noch größerer Angebotsüberhang in Europa, welcher 
zumindest kurzfristig nur über negative Preisanpassungen abgefedert werden kann. 
Neben den reinen Preiseffekten am Markt ist die Verfügbarkeil der hergestellten Materialien 
ein weiterer entscheidender Faktor des wirtschaftlichen Erfolges. Einige Auftraggeber 
verfolgen die Strategie mit den Behandlungsanlagen, reine Lohnsortierverträge zu 
kontrahieren. Das bedeutet, dass jeglicher Output wieder in das Eigentum des Dualen 
Systems übergeht und die Vermarktung der Güter von eben diesen abgewickelt wird. Eine 
zusätzliche Wertschöpfung der Sortieruntemehmen und das Partizipieren an steigenden 
Sekundärrohstoffpreisen sind somit ausgeschlossen. Die Materialverfügbarkeil der 
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) lag im Berichtsjahr bei ca. 82 %. 
Entgegen dieser Prognosen hat sich für die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) der 
Geschäftsverlauf unerwartet deutlich positiver gestaltet. So wurden die vorstehend 
beschriebenen Einschätzungen und Einflüsse im Rahmen der Planung für das Jahr 2018 
zunächst berücksichtigt, letztlich aber entwickelten sich die Kosten und Erlöse für die 
einzelnen im Sortierprozess gewonnenen bzw. hergestellten Fraktionen im Berichtsjahr sehr 
viel besser, als erwartet. 
Auch wurden vor allem die erwarteten starken Wirkungen der Marktveränderungen im 
Bereich der thermischen Verwertung des Negativ-Outputs im Berichtszeitraum nicht 
bestätigt. Unter solchen Fraktionen werden Materialien verstanden, die nur mit Zuzahlungen 
im Markt veräußert werden können, wie zum Beispiel Mischkunststoffe und Sortierreste. Zum 
anderen konnten für zahlreiche Fraktionen gegenüber dem Planansatz spürbar höhere 
Erlöse erzielt werden. 
Vor allem auf Grund dieser Gegebenheiten hat die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 
das Geschäftsjahr 2018 mit einem positiven Ergebnis abgeschlossen, das die geplanten 
Erwartungen erheblich übertroffen hat. 
Entscheidenden Einfluss auf die Steuerung des Unternehmens hat die Materialverfüg­
barkeil Es bestehen sowohl Chancen als auch Risiken bei einem hohen Anteil der 
Eigenvermarktung. Weitere Faktoren für das Ergebnis der Gesellschaft liegen in einem 
Seite3 von 7 
Anlage 1.4 
stabilen Rohertrag und einer hohen Kostenstabilität Als branchenspezifisch bedeutsame 
Kennziffer ist das Ergebnis vor Steuern zu nennen. 
B. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
1. Umsatz- und Ergebnisentwicklung 
Die Umsatzer1öse der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) erhöhen sich im Vergleich zum 
Vorjahr ausschreibungsbedingt deutlich um T€ 1.183 auf T€ 15.135 und entsprechen damit 
der Planerwartung. Dahinter verbergen sich signifikante Preiseffekte. So haben sich die 
Er1öse für Sortier1eistungen aufgrund der Anpassung des Sortierpreises gegenüber der 
Vorperiode um T€ 1.034 auf T€ 13.349 erhöht. Auch im Bereich der Verwertungseriöse ist 
eine Steigerung um T€ 148 auf T€ 1. 785 zu verzeichnen. Dieser Effekt ist mit den 
Vermarktungskonditionen im Bereich verschiedener Kunststoffe zu begründen. 
Der Materialaufwand steigt um T€ 435 auf T€ 7.977. Darunter zeigt sich neben den 
gestiegenen Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe {T€ 1.233; VJ T€ 820) auch 
eine Erhöhung der bezogenen Aufwendungen um T€ 22 auf T€ 6.744. Die höheren 
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe resultieren aus gestiegenen Strom- und 
Recyclingzusatzkosten. ln den Recyclingzusatzkosten wird der Aufwand zur Absteuerung 
von Folien abgebildet (T€ 607; VJ T€ 320). Die Stromkosten steigen um T€ 126 auf T€ 626. 
Bei den bezogenen Leistungen steigen die Fremdleistungskosten um T€ 310 auf T€ 1.360. 
Verantwortlich für diese Entwicklung sind Mehraufwendungen für Nachbehandlungs­
leistungen. Die Fremdleistungen Personal sinken durch den geringeren Einsatz von 
Leihpersonal um T€ 340 auf T€ 262. 
Der Personalaufwand steigt im Vergleich zum Vorjahr um T€ 101 (T€ 2.044; VJ T€ 1.943). 
Dies resultiert aus unterjährigen Lohnanpassungen. Im Berichtsjahr waren bei der 
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) im Durchschnitt 64 Mitarbeiter beschäftigt. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind um T€ 60 gesunken (T€ 3.928; VJ T€ 3.988). 
Hierfür sind im Wesentlichen geringere Aufwendungen im Bereich Instandhaltung 
verantwortlich. 
Der Jahresüberschuss beläuft sich auf T€ 743, was einer Verbesserung um T€ 418 
gegenüber dem Ergebnis des Vorjahres entspricht. 
2. Investitionen und Finanzierung 
Die Investitionen im Geschäftsjahr 2018 waren geringfügig und betrafen hauptsächlich die 
Betriebs- und Geschäftsausstattung. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte aus dem 
operativen Cash Flow. 
Die Gesellschaft ist in das Cash-Pooling-System der ALBA Süd Grundstücksverwaltungs-pie 
& Co. KG mit Konten-Clearing-Verfahren einbezogen. Die Bereitstellung der Kreditlinien im 
Cash Pooling erfolgt durch die ALBA Süd Grundstücksverwaltungs-pie & Co. KG. Der 
Großteil des laufenden Zahlungsverkehrs wird über die bei den Kernbanken der ALBA Süd 
Grundstücksverwaltungs-pie & Co. KG unterhaltenen Kontokorrentkonten abgewickelt. 
Seite4 von 7 
Anlage 1.4 
3. Vermögens- und Kapitalstruktur 
Die Vennögens- und Kapitalstruktur der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) ist stabil. Die 
Bilanzsumme hat sich gegenüber dem Vorjahresstichtag um T€ 1.147 auf T€ 3.565 erhöht 
Auf der Aktivseite sind die größten Veränderungen im Umlaufvennögen mit einer Erhöhung 
um 32,6 % auf T€ 3.531 (VJ T€ 2.382) zu finden. Darunter steigen die Forderungen aus 
Lieferungen und Leistungen gegenüber dem Gesellschafter durch höhere Sortiererlöse um 
T€ 125 auf T€ 1.395, die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen im 
Wesentlichen aus dem Cash-Pooling-System um T€ 993 auf T€ 1. 732. Die Forderungen aus 
Lieferungen und Leistungen sinken stichtagsbedingt um T€ 69 auf T€ 127. Das 
Anlagevennögen (T€ 34; VJ T€ 36) sinkt um T€ 2 durch Zugänge, die durch die planmäßigen 
Abschreibungen im Berichtsjahr überkompensiert worden sind. 
Der Ergebnis des Vorjahres (T€ 325) wurde an die Gesellschafter ausgeschüttet Das 
Eigenkapital ist, unter Einbezug des Jahresüberschusses des Geschäftsjahres 2018 (T€ 
743) aufT€ 1.381 gestiegen. Die Eigenkapitalquote liegt damit bei 38,7 %; VJ 39,8 %. 
Die Rückstellungen steigen gegenüber dem Vorjahr um T€ 203 auf T€ 772. Dabei handelt es 
sich zum überwiegenden Teil um Rückstellungen für ausstehende Rechnungen und 
Leistungen (T€ 607; VJ T€ 438) sowie Rückstellungen für untertassene Instandhaltung (T€ 
32; VJ T€ 52) und Urtaubsverpflichtungen gegenüber dem Personal (T€ 35; VJ T€ 18). 
Steuerrückstellungen wurden in Höhe von T€ 40 gebildet (VJ T€ 17). 
Die Verbindlichkeiten erhöhten sich stichtagsbedingt um T€ 526 auf T€ 1.413. Den größten 
Einfluss auf diese Entwicklung üben die preisbedingt gestiegenen Verbindlichkeiten aus 
Lieferungen und Leistungen (T€ 1.029; VJ T€ 620) aus. Die Verbindlichkeiten gegenüber 
dem Gesellschafter erhöhten sich stichtagsbedingt um T€ 31 auf T€ 166. Es werden 
Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt in Höhe von T€ 75 (VJ T€ 71) ausgewiesen. 
Die Vennögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft wird von der Geschäftsführung 
insgesamt als sehr gut eingeschätzt. 
C. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung und Ausblick 
1. Prognose der branchenbezogenen Rahmenbedingungen 
Die Konjunkturprognosen für das Jahr 2019 gehen zwar von einem Zuwachs des 
Bruttoinlandsproduktes von 1 ,2% aus, doch wird abzuwarten sein, ob sich dieser Zuwachs 
angesichts zunehmender Unsicherheiten, wie dem Brexit, den andauernden 
Handelskonflikten und der Zinspolitik erreichen lässt Demnach wird vom BDI der Vertauf des 
Wirtschaftsjahres 2019 gegenüber den Vorjahren als unsicherer eingeschätzt. 
Dies wird auch nicht ohne Auswirkungen auf die Branche der Entsorgungs- und 
Recyclingwirtschaft bleiben, die in der Regel direkt, wenn auch meist zeitlich verzögert, von 
konjunkturellen Veränderungen betroffen ist 
Auch im laufenden Geschäftsjahr wird mit einer Fortsetzung des intensiven Wettbewerbs am 
Entsorgungs- und Recyclingmarkt gerechnet Dies wird u.a. seinen Niederschlag in einem 
unverändert hohen Druck auf die Margen finden, der bereits in den zurückliegenden Jahren 
zu spüren war. 
Zusätzlich bestimmen die veränderten gesetzlichen Anforderungen den Kunststoffsektor. Die 
erhöhten Recyclingquoten lassen größere Mengenverschiebungen zwischen der 
Seite5von 7 
Anlage 1.4 
energetischen Verwertung und den stofflichen Verwertungsverfahren erwarten. So setzt das 
neue Verpackungsgesetz deuHich stärker auf eine werkstoffliche Verwertung, als auf eine 
rohstoffliche. Die dafür zu schaffenden Voraussetzungen drücken sich nicht zuletzt in der 
Notwendigkeit aus, gänzlich neue Anlagen zu errichten oder technische Anpassungen und 
Erweiterungen an bestehenden Sortieranlagen vorzunehmen. Entsprechende 
Umbauarbeiten wurden auch an der Sortieranlage am Standort Leipzig durchgeführt. 
Dennoch wird erwartet, dass der Ausbau bestehender sowie die Schaffung zusätzlicher 
Sortierkapazitäten den bereits bestehenden intensiven Wettbewerb beim 
Verpackungsrecycling weiter verstärken wird. 
2. Chancen und Risiken 
Die branchenspezifischen Rahmenbedingungen werden auch zukünftig ganz erhebliche 
Auswirkungen auf die Geschäftstätigkeit der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) haben. 
Die Auslastung der Sortieranlage ist auch für die Folgeperiode gegeben. Schwankungen in 
den Marktanteilen werden nur geringe Auswirkungen auf die Sortiermengen ausüben. 
Aufgrund hauptsächlich bestehender Jahresverträge zwischen den Lizenzkunden und den 
Dualen Systemen ist die Schwankungsbreite der Marktanteile der Dualen Systeme relativ 
gering. 
Hinsichtlich der Verfügbarkeil der Materialströme wird für die Abfallverwertung Leipzig GmbH 
(AVL) ein gleich hohes Niveau wie im Vorjahr erwartet. 
BeZÜglich der Vertragsgestaltung bestehen auch künftig weiterhin zwei Varianten. Zum einen 
das Modell der Bereitstellung an den Systembatreiber (die aussortierten Fraktionen bleiben 
in der Verfügungsgewalt des Dualen Systems) zum anderen das All-ln-Vertragskonstrukt 
(Übergang der Vermarktungshoheit auf den Sortierdienstleister). Bei letzterer 
Vertragsgestaltung besteht für das Unternehmen zwar die Chance, an einer positiven 
Preisentwicklung der Wertstoffe zu partizipieren. Gleichermaßen können sich aber auch 
Risiken verwirklichen, sofern gegensätzliche Marktentwicklungen einsetzen. 
Obgleich mit dem Verpackungsgesetz die neue rechtliche Grundlage erst Anfang 2019 in 
Kraft getreten ist, haben sich bereits Mitte 2018 im Rahmen von Vertragsverhandlungen für 
das Folgejahr Entwicklungen abgezeichnet, die erhebliche Schwierigkeiten hinsichdich der 
Prognostizierbarkeil von Vermarktungserlösen, der Kosten für den Negativoutput und die 
Kontrahierung verlässlicher Abnahmeverträge erwarten ließen. 
Diese Einschätzung war maßgeblich dafür, dass für das Jahr 2019 nur Verträge über eine 
reine Lohnsortierung abgeschlossen wurden, um Risiken aus der Vermarktung bzw. 
Entsorgung entsprechend sortierter Fraktionen zu minimieren bzw. auszuschließen. 
Gleichwohl bestehen für die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) erhebliche 
Herausforderungen, um die ab dem 01.01.2019 sicher zu stellenden Sortier- und 
Verwertungsquoten zu erreichen. 
Einen enormen Hebel für den weiteren langfristigen wirtschaftlichen Erfolg des 
Unternehmens stellen die Erreichung und die andauernde Sicherstellung der geforderten 
Recyclingquoten aus dem Verpackungsgesetz dar. Altere Sortieranlagen werden den 
benötigten Entwicklungsschritt nur mit sehr großem Aufwand realisieren können. Die 
Sortieranlagenlandschaft wird sich unter diesen Gegebenheiten sicherlich verändern und an 
die neuen Marktbedingungen anpassen. Ziel der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) ist 
es, sich weiterhin als Hochtechnologie-Sortierer am Markt zu etablieren und damit den 
Grundstein für den wirtschaftlichen Erfolg in der Zukunft zu legen. 
Seite6 von 7 
Anlage 1.4 
Die beschriebenen Chancen und Risiken können sich positiv bzw. negativ auf die 
Leistungsindikatoren Rohertrag, Kostenstabilität und Ergebnis vor Steuern auswirken. 
Entscheiden für den Erfolg des Unternehmens sind weiterhin die aquirierbare Sortiermenge, 
Sicherstellung von Recyclingquoten und Gewährleistung geforderter Sortierqualitäten. 
Aufgrund der bestehenden Unsicherheit der Schätzung lässt sich jedoch die 
Eintrittswahrscheinlichkeit nicht bestimmen. 
3. Risikomanagement 
Die Gesellschaft ist im Rahmen ihrer geschäftlichen Tätigkeit Risiken ausgesetzt, die 
untrennbar mit unternehmensehern Handeln verbunden sind. Das Risikomanagement ist 
daher ein integraler Bestandteil unserer Geschäftsprozesse und Unternehmerischen 
Entscheidungen. Es stützt sich auf das auf Unternehmens- und Gruppenebene eingesetzte 
Planungs-, Berichts- und Informationssystem und wird ergänzt durch eine ständige 
Überwachung aller Finanzströme. Mit Hilfe dieses Risikomanagementsystems werden die 
bestehenden und künftigen Risiken analysiert und bewertet. Für identifiZierte Risiken werden 
geeignete Gegenmaßnahmen eingeleitet und mit Hilfe des installierten Controlling-Systems 
überwacht. 
Aufgrund unserer Bestandsaufnahme der Risiken. unserer Einschätzung derer 
Eintrittswahrscheinlichkeilen und der Beurteilung der Wirksamkeit von Gegenmaßnahmen 
sind wir der Ansicht. dass Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden, nicht 
bestehen. 
4.Ausblick 
Die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft wird neben dem Auslastungsgrad hauptsächlich 
durch die kontinuierliche Anpassung an die Marktgegebenheiten bestimmt. Der Fokus der 
Geschäftstätigkeit des Jahres 2019 ist auf ein optimales Kostenmanagement ausgerichtet. 
Zugleich sollen Risiken, die sich aus Marktschwankungen und zunächst unsicheren 
Auswirkungen bei der Umsetzung des Verpackungsgesetzes ergeben können, durch eine 
entsprechende Vertragsgestaltung reduziert bis ausgeschlossen werden. 
Vor diesem Hintergrund sind wir zuversichtlich, dass diese Zielstellungen durch den 
Abschluss auskömmlich kalkulierter Sortierverträge, die Einführung einer Geschäftsmodell­
rechnung, eine kontinuierliche Kostenüberwachung und den nahezu vollständigen 
Ausschluss von Vermarktungsrisiken auf Seiten der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 
realisiert werden können. 
Leipzig, 12.4.2019 
Seite 7 von 7 
 
 
 
 
 
Abwasserzweckverband für die  
Reinhaltung der Parthe 
 
INHALT 
ANLAGE4 
Seite 1 
ABWASSERZWECKVERBAND FÜR DIE REINHALTUNG DER PARTHE, BORSDORF 
LAGEBERICHT FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 2018 
1. Analyse des Geschäftsverlaufs ............•.................................................................................. 2 
1.1 Geschäftstätigkeit .................................................................................................................... 2 
1.1.1 Allgemeine Angaben ....................................................................................................... 2 
1.1.2 Rechtsform ...................................................................................................................... 2 
1.1.3 Unternehmensgegenstand .............................................................................................. 3 
1.1.4 Satzungswerk .................................................................................................................. 3 
1.1.5 Verwaltung/Betrieb .......................................................................................................... 3 
1.1.6 Haushaftsführung ............................................................................................................. 3 
1.2 Investitionen ............................................................................................................................. 4 
1.3 Finanzierung ............................................................................................................................ 5 
1.4 Personal- und Soziafbereich .................................................................................................... 6 
1.5 Wirtschaftfiche Entwicklungen ................................................................................................. 6 
1.5.1 Umsatzsteuerpflicht- Betrieb gewerblicher Art ("BgA") .................................................. 6 
1.5.2 Entgeltabrechnung .......................................................................................................... 7 
1.5.3 Finanzbeziehungen zu und Forderungen gegen Mitgliedsgemeinden ........................... 7 
2. Analyse der wirtschaftlichen Lage .............•................•................................•...••..................... 8 
2.1 Ertragslage .............................................................................................................................. 8 
2.1.1 Eigenkapitalrentabilität .................................................................................................... 9 
2.1.2 Gewinn- und Verlustrechnung ......................................................................................... 9 
2.2 Finanzlage ........................................................................................................................... 101 
2.2.1 Liquiditätsrechnung ....................................................................................................... 11 
2.2.2 Verschuldungsgrad ........................................................................................................ 12 
2.2.3 Inanspruchnahme der Kreditfinie ................................................................................... 12 
2.2.4 Finanzierungsstruktur .................................................................................................... 12 
2.2.5 Liquidität ........................................................................................................................ 13 
2.3 Vermögenslage ..................................................................................................................... 13 
2.3.1 Vermögens- und Kapitalstruktur .................................................................................... 13 
2.3.2 Eigenkapital ................................................................................................................... 14 
2.3.3 Rückstellungen .............................................................................................................. 14 
3. Voraussichtliche Entwicklung mit Chancen und Risiken im Wirtschaftsjahr 2019 ......... 15 
3.1 Voraussichtliche Entwicklung ................................................................................................ 15 
3.2 Allgemeine Chancen ............................................................................................................. 16 
3.2.1 Kooperation mit anderen Verbänden ............................................................................. 16 
3.2.2 Öffentlichkeitsarbeit ....................................................................................................... 16 
3.3 Besondere Risiken und Risikomanagement ......................................................................... 16 
3.3.1 Risikomanagement- operative Risiken ......................................................................... 16 
3.3.2 Risiken aus derivaten Finanzinstrumenten ................................................................... 17 
3.3.3 Sonstige Risiken ............................................................................................................ 17 
ANLAGE4 
Seite 2 
1. Analyse des Geschäftsverlaufs 
1.1 Geschäftstätigkeit 
1.1.1 Allgemeine Angaben 
Der Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe (nachfolgend "AZV Parthe") ist eine Körper­
schaft des öffentlichen Rechts mit Sitz in Borsdorf. Verbandsmitglieder sind die Gemeinde Borsdorf, die 
Stadt Brandis, die Gemeinde Großpösna mit OT Großpösna und Seifertshain, die Stadt Leipzig mit den OT 
Althen-Kieinpösna (umfasst Althen, Kleinpösna und Hirschfeld), Baalsdorf und Holzhausen, die Stadt 
Naunhof und die Gemeinde Parthenstein. 
Im Verbandsgebiet des AZV Parthe leben zurzeit ca. 44.808 Einwohner (Stand 30.06.2018). Die zu ent­
wässernde Fläche beträgt etwa 165 km2 • Dazu wird ein Leitungsnetz von gerundet 450,5 km Länge (zu­
züglich Hausanschlusskanäle) vorgehalten und am Standort Panitzsch/Gemeinde Borsdorf ein Verbands­
klärwerk mit einer Ausbaukapazität von 55.000 Einwohnerwerten betrieben. 
1.1.2 Rechtsform 
Der AZV Partheist ein Zweckverband im Sinne des Sächsischen Gesetzes über kommunale Zusammen­
arbeit (SächsKomZG). Der Verband agiert seit dem 01.01.1998 als Vollverband. Aus dem Abwasserzweck­
verband zur Reinhaltung der Parthe ging durch Sicherheitsneugründung am 17.05.2002 in Rechtsnach­
folge der Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe hervor. 
Die Organe des Zweckverbandes sind satzungsgemäß die Verbandsversammlung, der Verwaltungsrat so­
wie der Verbandsvorsitzende. Jedes Verbandsmitglied ist durch seinen Bürgermeister und ein gewähltes 
Mitglied des Gemeinderates in der Verbandsversammlung vertreten. 
Der Verband verfügt über eine Verbandsverwaltung. Gemäß § 19 (2) der Verbandssatzung ist der Ver­
bandsvorsitzende der Vorgesetzte der Verbandsbediensteten. Der Verbandsvorsitzende hat per Dienstan­
weisung einen Teil seiner Befugnisse auf die angestellte Geschäftsführerin übertragen, die die Verwaltung 
disziplinarisch und verwaltungsorganisatorisch führt. 
Gemäß § 21 der Verbandssatzung finden auf den AZV Parthe für die Wirtschaftsführung, das Rechnungs­
wesen und die Jahresabschlussprüfung des Zweckverbandes die für die Wirtschaftsführung, das Rech­
nungswesen und die Jahresabschlussprüfung der Eigenbetriebe geltenden Vorschriften sinngemäß An­
wendung. Im Zeitraum der Berichterstattung galt die Verordnung des Sächsischen Staatsministeriums des 
lnnern über kommunale Eigenbetriebe im Freistaat Sachsen (Sächsische Eigenbetriebsverordnung -
SächsEigBVO) vom 16.12.2013 in der Fassung der Änderungen vom 28.09.2017 und 22.09.2018. 
Der Verbandsvorsitzende tritt an die Stelle der Betriebsleitung. Gemäß Verbandssatzung nimmt die Ge­
schäftsführerin an den Beratungen der Verbandsorgane mit beratender Stimme teil. Der Verbandsvorsit­
zende im Berichtsjahr 2018 war Herr Bürgermeister Ludwig Martin (Gemeinde Borsdorf). Er übt dieses Amt 
seit der konstituierenden Sitzung des neugegründeten Abwasserzweckverbandes für die Reinhaltung der 
Parthe am 12.06.2002 aus. 
1.1.3 Unternehmensgegenstand 
ANLAGE4 
Seite 3 
Der Zweckverband nimmt für und anstelle seiner Mitglieder für das vom Zweckverband umfasste Gebiet 
die hoheitliche Aufgabe der öffentlichen Abwasserbeseitigung gemäß § 50 SächsWG wahr. Sämtliche 
Rechte und Pflichten der Verbandsmitglieder zur Abwasserentsorgung und die hiermit verbundenen Be­
fugnisse und Verpflichtungen gegenüber Anschlussnehmern und Dritten gehen in vollem Umfang auf den 
Zweckverband über. 
Der Zweckverband hat insbesondere die Aufgabe, die zur Abwasserbeseitigung und Abwasserreinigung 
notwendigen Anlagen im technischen Einvernehmen mit den Fachbehörden zu planen, zu errichten, die: 
erforderlichen Anlagen zu unterhalten und zu betreiben und im Bedarfsfall zu erweitern. Dem Zweckver­
band obliegt anstelle der Verbandsmitglieder die Abwasserabgabepflicht für Kleineinleitungen nach § 8 
Sächsisches Ausführungsgesetz zum Abwasserabgabengesetz (SächsAbwAG). 
1.1.4 Satzungswerk 
Im Jahr 2018 galten die Verbandssatzung in der Fassung der ab 22.12.2017 gültigen 6. Änderungssatzung, 
die Abwassersatzung in der Fassung der am 11.11.2015 beschlossenen 4. Änderungssatzung, die ab 
01.01.2016 gültige Fassung der Allgemeinen Bedingungen für die Entsorgung von Abwasser (AEB) sowie 
die Abwasserabgabenabwälzungssatzung, die Verwaltungskostensatzung und das Preisblatt Des Weite­
ren regelt die Entschädigungssatzung die Entschädigung der ehrenamtlich tätigen Verbandsräte. Der Gang 
der Geschäfte wird durch die mit Beschluss vom 11.11.2015 neu gefasste Geschäftsordnung geregelt. 
1.1.5 Verwaltung/Betrieb 
Der Verband unterhält eine Verbandsgeschäftsstelle am Standort der Verbandskläranlage des AZV Parthe 
in der Gemeinde Borsdorf Ortsteil Panitzsch. ln der Geschäftsstelle sind die gesamte Verwaltung sowie 
das Betriebspersonal ansässig. Alle verwaltungsmäßigen Aufgaben der Abwasserbeseitigung nach § 50 
SächsWG sowie der technische Anlagenbetrieb, die damit zusammenhängenden Geschäftsvorgänge und 
organisatorischen Maßnahmen werden von hier erledigt. 
1.1.6 Haushaltsführung 
Der Entwurf der Haushaltssatzung und des Wirtschaftsplanes 2018 wurden in der Klausurtagung am 
13.09.2017 vorberaten. Der Entwurf lag danach vom 18.09.-26.09.2017 in der Verbandsverwaltung aus, 
auf die Auslage wurde durch Veröffentlichung in der Leipziger Volkszeitung vom 15.09.2017 sowie auf der 
Hornepage und an der Bekanntmachungstafel hingewiesen. Die Einwendungsfrist endete unter Beachtung 
des Feiertagesam 03.10.2017 am 10.10.2017. Die Haushaltssatzung und der Wirtschaftsplan wurden am 
11.1 0.2017 durch die Verbandsversammlung beschlossen und danach zur Genehmigung eingereicht. Die 
Haushaltssatzung und der Wirtschaftsplan 2018 wurden mit Bescheid vom 12.12.2017 durch die Landes­
direktion Sachsen genehmigt. 
ANLAGE4 
Seite 4 
Die Ausfertigung der Haushaltssatzur:'g erfolgte im Januar 2018, die Bekanntgabe wurde im Amtlichen 
Anzeiger zum Sächsischen Amtsblatt Nr. 4 vom 25.01.2018 veröffentlicht. Die Auslage erfolgte im Zeitraum 
29.01.2018- 02.02.2018, es nahm kein Bürger Einsicht. 
1.2 Investitionen 
Im Jahr 2017 wurden die Maßnahmen aus der Umsetzung des Abwasserbeseitigungskonzeptes zum erst­
maligen Anschluss der betreffenden Grundstücke an die zentrale Abwasseranlage abgeschlossen. Somit 
war die Investitionstätigkeit des Jahres 2018 geprägt durch Maßnahmen zur Erneuerung des Kanalnetz­
altbestandes und Ersatzinvestitionen in der zentralen Kläranlage. 
ln Großpösna, Naunhof und Brandis wurden planmäßig Mischwasserkanäle erneuert bzw. saniert. ln der 
zentralen Kläranlage wurden unter anderem der Sandwäscher und eine Rechengutwaschpresse nach fast 
20 Jahren Laufzeit erneuert. 
Die Kanalbaumaßnahmen wurden nach der Förderrichtlinie RL SWW 2016 gefördert. Es wurden sowohl 
zinsverbilligte Darlehen als auch nicht rückzahlbare Zuschüsse gewährt. 
Alle im Wirtschaftsplan 2018 enthaltenen Investitionen (in der Fassung des Beschlusses vom 13.12.2017) 
wurden im Wesentlichen planmäßig begonnen oder mindestens beauftragt. Aufgrund der hohen allgemei­
nen Auslastung der Auftragnehmer kam es zu Verzögerungen, sodass zum Berichtstermin noch nicht alle 
Vorhaben abgeschlossen sind. Die mit dem Wirtschaftsplan 2018 am 11.10.2017 beschlossene Investiti­
onsliste wurde wegen aktueller Verschiebungen mit Beschluss 2017/12/28 der Verbandsversammlung vom 
13.12.2017 geändert. 
Folgende Vorhaben wurden im Jahr 2018 begonnen und fertiggestellt 
Vorhabenbezeichnung Los- Nr. 
Naunhof, Melanchthonstraße 19/47 
Brandis, Schützenstraße 8/81 
Brandis, Nordstraße 8/82 
Großpösna, Feldstraße/Lange Straße 12/53 und 12/54 
Pomßen, RW- Kanal Hauptstraße 1188 
ANLAGE4 
Seite 5 
Folgende Vorhaben wurden im Jahr 2018 begonnen bzw. beauftragt und wurden bzw. werden 2019 fertig­
gestellt: 
Vorhabenbezeichnung Losw Nr. 
·. 
Brandis, Fliederweg 8/78 
Borsdorf, Heinrich-Kretschmann-Straße 7/42 
Borsdorf, Grimmaisehe Straße mit Schul- und Parkstraße 7/38 
Brandis, Bahnhofstraße, 2. BA 8/66 II 
Wolfshain, Dorfring 1173 
Holzhausen, laueheblick 14/39 
Brandis, Bahnhofsvorplatz 1174 
Ammelshain, Polenzer Straße 1189 
Großsteinberg, Naunhofer Straße (Berghütte) 13/13 
Neben den baulich begonnenen bzw. beauftragten Baumaßmaßnahmen wurden die Planungen für die in 
den Folgejahren geplanten Baumaßnahmen beauftragt. 
Einen wesentlichen Schwerpunkt bei zukünftigen Investitionen werden weiterhin die Erneuerungsinvestiti­
onen im Altkanalnetz darstellen. Rund 30% des Hauptkanalnetzes des AZV Parthe war zum 31.12.2003 
abgeschrieben und teilweise stark verschlissen. Im Zuge bereits durchgeführter Erneuerungsarbeiten 
konnte der Anteil des Altnetzes mit Stand 03/2019 auf 19,8% (Vorjahr: 20,4 %) gesenkt werden. 
Mit Stand 12/2018 liegt der Ergebnisbericht zur Kanalsanierungskonzeption vor. Danach ist für die Sanie­
rung des Schmutz- und Mischwasseraltkanalnetzes mit einem Investitionsumfang von 42 Mio. € zu rech­
nen. Entsprechend der langfristigen Finanzkonzeption des AZV Parthe können jährlich zwischen 2,0 und 
2,5 Mio. € für die Kanalbauvorhaben investiert werden, daher ist mit einem Realisierungszeitraum von 15 
bis 20 Jahren zu rechnen. Für nicht planmäßige Investitionen wird vorsorglich ein Pauschalbetrag in den 
jeweiligen Investitionsplan des Wirtschaftsjahres eingestellt (2018: T€ 98, 2017: T€ 50). 
1.3 Finanzierung 
Mit seinem Hauptkreditgeber, der Sächsischen Aufbaubank (SAB), hat der AZV Parthe ein Konzept der 
sog. "Strukturierten Finanzierung" zur Finanzierung und langfristigen Entschuldung des Verbandes entwi­
ckelt. Auf der Grundlage des Beschlusses vom 14.09.2005 wurden die Vertragsverhandlungen mit Unter­
zeichnung vom 30.11.2005 abgeschlossen. Das Finanzierungskonzept wurde in den Jahren 2015, 2016 
und 2018 jeweils überarbeitet und der aktuellen Entwicklung angepasst. Es wurde danach mit der Landes­
direktion Sachsen als Rechtsaufsicht und der Sächsischen Aufbaubank abgestimmt und durch die Ver­
bandsversammlungbeschlossen (2015) bzw. in den Klausurtagungen 2016 und 2018 beraten. Das Finanz­
konzept sieht nach Rückgang der Neuerschließungen ab 2020 eine moderate Entschuldung des Verban­
des vor, gleichzeitig soll durch Ausnutzung der Niedrigzinsphase die Liquidität langfristig gesichert werden. 
Dementsprechend wurden auch im Jahr 2018 Förderkredite zur Finanzierung der Investitionen aufgenom-
ANLAGE4 
Seite 6 
men. Im Januar 2019 wurden mit der SAB Verhandlungen zur vorzeitigen Wandlung zweier hochverzinsli­
cher Darlehen (insgesamt 21,6 Mio. € Kreditsumme) aufgenommen. Sofern diese Wandlung im Jahr 2019 
vertraglich vereinbart werden kann, sollen beide Darlehen unter Nutzung der aus der Zinsersparnis frei­
werdenden Liquidität über 20 Jahre getilgt werden. Die für 2020 g'eplante Sondertilgung soll dann in diesen 
Tilgungsumfang ratierlich einfließen. 
1.4 Personal- und Sozialbereich 
Das im Jahr 2015 fortgeschriebene Personalentwicklungskonzept wurde planmäßig umgesetzt. Ende 2018 
wurde der bisherige Leiter des Technischen Betriebs in den Ruhestand verabschiedet, die Stelle wurde 
planmäßig zum 01.01.2019 durch eine bereits im AZV Parthe tätige lngenieurin besetzt. 
Im Jahr 2018 begann ein Auszubildender seine Ausbildung zur Fachkraft Abwassertechnik, weiterhin bildet 
der AZV Parthe zurzeit eine Verwaltungsfachangestellte aus. Letztere wird ihre Ausbildung planmäßig 2019 
beenden. 
1.5 Wirtschaftliche Entwicklungen 
1.5.1 Umsatzsteuerpflicht- Betrieb gewerblicher Art {"BgA") 
Der AZV Parthe betreibt einen Betrieb gewerblicher Art (BgA) mit derzeit zwei Tätigkeitsfeldern: 
1) Mitbehandlung der Abwässer aus dem Gebiet der KWL (Abrechnungsschlüssel für den umsatz­
steuerlichen Anteil gerundet 20 %) 
2) Bauleistungen (1 00 % Umsatzsteueranteil) 
Für den in den Blockheizkraftwerken erzeugten und in das Netz des Versorgers eingespeisten Strom un­
terliegt der AZV Parthe zurzeit nicht der Umsatzsteuerpflicht, da dieser Strom in Erfüllung der hoheitlichen 
Aufgaben als Nebenprodukt der Faulschlammverwertung anfällt und aus dem Klärgas in der Jahressumme 
mehr Strom erzeugt wird als aus dem ersatzweise im Bedarfsfall bezogenen Erdgas. Für den selbst er­
zeugten und in der Anlage selbst verbrauchten Strom berechnet der Netzbetreiber Umsatzsteuer für die 
fiktive Rücklieferung. 
Mit der Steuerberatung und der Dienstleistung zur Abgabe der Steuererklärungen ist die Firma Deloitte 
beauftragt. Sie ist auch beauftragt, die Auswirkungen der Einführung des § 2 b Umsatzsteuergesetz auf 
die Tätigkeiten des AZV Parthe zu prüfen. Insbesondere bedeutet dies eine Prüfung, ob einzelne Verträge 
dem Betrieb gewerblicher Art (BGA) unterliegen und ob in diesem Fall die Wertgrenzen erreicht werden. 
Zum 31.12.2018 war die Prüfung noch nicht abgeschlossen. Der AZV Parthe zeigte im Jahr 2016 beim 
zuständigen Finanzamt Grimma die Inanspruchnahme der Ausnahmeregelung nach § 27 UStG an. Somit 
besteht bis maximal zum Ablauf des Jahres 2020 die Möglichkeit, für die Umsatzbesteuerung § 2 Absatz 
3 des UStG in der bis zum 31.12.2015 gültigen Fassung anzuwenden, also bis auf weiteres die bisherige 
Verfahrensweise fortzuführen. 
1.5.2 Entgeltabrechnung 
ANLAGE4 
Seite 7 
Die Entgeltberechnung erfolgt seit 2009 auf privatrechtlicher Basis. Es werden getrennte Schmutz- und 
Niederschlagswasserentgelte erhoben. Im Jahr 2014 wurden die Entgelte für die Kalkulationsperiode 2015-
2018 neu kalkuliert und es erfolgte eine Nachkalkulation für den aktuellen Kalkulationszeitraum. Im Ergeb­
nis wurden die Entgelte ab 01.01.2015 gegenüber der Kalkulationsperiode 2011-2014 leicht erhöht. Das 
Preisblatt 2015-2018 trat planmäßig zum 01.01.2015 in Kraft. 
Die dezentrale Entsorgung erfolgte aufgrund der im Jahr 2016 nach öffentlicher Ausschreibung vergebenen 
Aufträge für den Zeitraum 2017/2018. Seit dem Wirtschaftsjahr 2015 gelten folgende Entgelte: 
Entgeltart Kosteh 
Grundpreis für Schmutzwasserentsorgung 92,04 € pro WE/Jahr 
Schmutzwasserentsorgung (zentral) 3,45 €/m3 
Kanalbenutzungsentgelt (Schmutzwasserentsorgung I 1,30 €1m3 
Abwassereinleitung nach Verklärung) 
Grubenentsorgungsentgelt (Fäkalwasser aus abflusslosen 13,12 €/m3 
Gruben) 
Entsorgungsentgelt Fäkalschlamm (aus Kleinkläranlagen) 32,51 €/m3 
Niederschlagswasserentgelt 0,83 €/m~ versiegelter abflusswirk-
samer Fläche 
Im Jahr 2018 erfolgte die Neukalkulation der Entgelte für den Zeitraum 2019-2022 und die Nachkalkulation 
des Zeitraums 2015-2018. Im Ergebnis wurde eine Überdeckung in Höhe von 790 T€ ermittelt, welche in 
die Rückstellungen einfließt. Des Weiteren gehen Überdeckungen aus nicht berücksichtigten Verzinsungen 
von Kostenüberdeckungen sowie aus nicht entgeltfähigen kalkulatorischen Zinsen der Vorperiode 2011-
2014 in Höhe von 39 T€ bzw. 5 T€ in die Rückstellungen ein. 
Daneben erhebt der AZV Parthe seit dem Veranlagungsjahr 2010 eine Abgabe zur Deckung seiner Auf­
wendungen aus der Abwasserabgabe für Kleineinleitungen nach § 8 Abs. 1 SächsAbwAG. Diese berech­
net sich aus dem Abgabesatz und einer weiteren Abgabe zur Deckung des Verwaltungsaufwandes. Der 
Abgabensatz für eine Schadeinheit beträgt € 35,79 und der Verwaltungsaufwand je abgabepflichtiges 
Grundstück € 20,00. 
Die Erlöse aus Entgelten und Abgaben sind im Anhang zum Jahresabschluss unter der Überschrift "Erläu­
terungen zur Gewinn- und Verlustrechnung" dargestellt. 
1.5.3 Finanzbeziehungen zu und Forderungen bzw. Verbindlichkeiten gegen Mitgliedsgemeinden 
Die Finanzbeziehungen zu den Mitgliedsgemeinden bestehen im Wesentlichen aus Umlagen aus Be­
triebskosten der Straßenentwässerung und der Beteiligung an den Investitionen der Straßenentwässerung 
gemäß§§ 23 a und 23 b Verbandssatzung. Zum 31.12.2018 bestanden laufende Forderungen gegen Mit­
gliedsgemeinden i.H.v. T€ 400 (Vorjahr: T€ 151) aus Kostenbeteiligungen und investiven Straßenentwäs­
serungskosten sowie T€ 18 (Vorjahr T€ 0) aus Entgelten. 
ANLAGE4 
Seite 8 
Eine gegenüber einer Mitgliedsgemeinde im Wirtschaftsjahr 2000 geltend gemachte Forderung in Höhe 
von T€ 143 ist zurzeit strittig, das Verfahren ist beim Verwaltungsgericht anhängig. 
Forderungen gegenüber den Mitgliedsgemeinden aus Entgelten für die Abwasserbeseitigung werden 
planmäßig gemäß Abrechnungszyklen und Zeitraum erhoben und beglichen. Zum Bilanzstichtag besteht 
hieraus eine Forderung in Höhe von T€ 18 (Vorjahr: T€ 0) gegenüber einer Mitgliedsgemeinde. 
Die Forderungen aus Straßenentwässerungskosten werden vom Verband regelmäßig eingefordert. Die 
Regelung nach § 23 a Verbandssatzung orientiert sich an der Richtlinie für die rechtliche Behandlung von 
Ortsdurchfahrten im Zuge der Bundesstraßen (Ortsdurchfahrtenrichtlinie - ODR -). Aufgrund aktueller 
Rechtsprechungen wird bei Kanalbaumaßnahmen in übergeordneten Straßen mit dem Straßenbaulastträ­
ger jeweils gesondert über die Höhe der Beteiligung verhandelt. Der Kostenbeitrag nach ODR wurde zum 
01.01.2018 von 146,- €/m auf 166,- €/m erhöht. 
Die Straßenentwässerungskosten splitten sich in Betriebskosten für Straßenentwässerung (sogenannte 
STEA-BK) und Investitionskosten für Straßenentwässerung (STEA-Invest). Für Kanalbaumaßnahmen, die 
auch der Straßenentwässerung dienen, wurden für im Jahr 2018 baulich begonnene Maßnahmen von den 
Straßenbaulastträgern € 166,00 pro laufenden Meter pauschal erhoben (davon sind € 20,00 pro laufenden 
Meter anteilige Betriebskosten). 
Neben den Straßenentwässerungskosten entstehen teilweise Forderungen aus Investitionen gegen die 
Mitgliedsgemeinden. Hierbei handelt es sich um anteilige Straßenbau- und Deckenschlussmaßnahmen bei 
gemeinsamen Baumaßnahmen, sofern diese durch den AZV Parthe für die Gemeinde zunächst mit beauf­
tragt und anschließend an diese abgerechnet werden. Diese Forderungen werden in Abhängigkeit von der 
Bauzeit und auf Grundlage gesonderter Vereinbarungen erhoben. 
2. Analyse der wirtschaftlichen Lage 
2.1 Ertragslage 
Veränderungen mit wesentlichen Auswirkungen auf die Ertragslage wurden für das Wirtschaftsjahr 2018 
auf der Grundlage der Entgeltkalkulation 2015 - 2018 im Bereich der Erträge und für das Jahresergebnis 
insgesamt nicht erwartet. Die Erwartung hat sich bestätigt. 
Zum 01.03.2018 trat eine stufenweise Tariferhöhung in Kraft, dies führt grundsätzlich zu höheren Perso­
nalkosten. ln der mittelfristigen Planung und somit in der Kalkulation sind kontinuierliche Personalkosten­
erhöhungen vorgesehen. 
Für die Finanzaufwendungen wird aufgrund des Fremdfinanzierungsanteils an den im Rahmen des Sanie­
rungskonzeptes weiterhin zu tätigenden hohen Investitionen ein leichter Anstieg erwartet. Aufgrund dieser 
Investitionen werden sich die Abschreibungen ebenfalls moderat erhöhen. 
2.1.1 Eigenkapitalrentabilität 
ANLAGE4 
Seite 9 
Die Eigenkapitalrentabilität liegt im Jahr 2018 bei 0,02% (Vorjahr 3,02 %). ln der aktuellen Entgeltkalku­
lation wurde der kalkulatorische Zins mit 5,50% angesetzt. 
2.1.2 Gewinn- und Verlustrechnung 
2018 2017 Veränderungen Planung 2018 Abweichung 
T€ T€ T€ % T€ T€ 
Umsatzerlöse 9.180 9.428 -247 -3 9.302 -122 
andere aktivierte Eigenleistungen 24 13 11 85 20 4 
Sonstige betriebliche Erträge 1.401 1.605 -204 -13 1.600 -199 
Gesamtleistung 10.605 11.045 440 -4 10.922 -318 
Materialaufwand 1.344 1.408 -64 -5 1.575 -230 
Personalaufwand 1.781 1.670 111 7 1.835 -54 
Abschreibungen 2.969 3.008 -39 -1 3.028 -59 
Sonstiger betrieblicher Aufwand 1.731 1.771 -40 -2 1.176 555 
Betriebsergebnis 2.780 3.188 -408 -13 3.309 -529 
Finanzerträge 43 38 5 12 30 12 
Finanzaufwand 2.819 2.928 -109 -4 2.974 -155 
Ergebnis nach Steuern 4 298 -295 -99 365 -362 
Sonstige Steuern 2 5 -3 -68 5 -3 
Jahresüberschuss/-fehlbetrag 2 293 -291 -99 360 -358 
Der AZV Parthe weist für das Wirtschaftsjahr 2018 einen gegenüber dem Vorjahr um T€ 291 verminderten 
Jahresüberschuss i.H. v. T€ 2 aus. Diese Entwicklung ist im Wesentlichen auf folgende Sachverhalte zu­
rückzuführen: 
Die Umsatzerlöse sind um rund T€ 247 gesunken. Wesentliche Veränderungen lagen in: 
• dem planmäßigen Rückgang der Leistungsentgelte für Zentraleinleiter i.H. v. T€ 116; Stabilisierung 
mittels stringentem Forderungsmanagement 
• dem Rückgang der Fremdeinleitung bedingt durch die trockene Witterung in 2018 i.H.v. T€ 109 
• dem Rückgang der Umsatzerlöse aus Niederschlagswasserabrechnungen i.H.v. T€ 13 wegen 
nicht planbarer Ausbindung verschiedener Flächen 
• dem planmäßigen Rückgang der Kleineinleiterabgabe i. H. v. T€ 21; Nachholung der Veranlagung 
ist abgeschlossen 
Die Materialaufwendungen sind um rund T€ 64 gesunken. Wesentliche Veränderungen lagen in: 
• geringeren Aufwendungen für Hilfsstoffe T€ 18, geringeren Materialaufwendungen für Reparatur 
und Instandhaltung i.H.v. T€ 22; Instandhaltung von Kanalnetz T€ 75 und Sonderbauwerken T€ 53. 
• höheren Aufwendungen für Kanalspülungen T€ 43, Strom T€ 17, Inslandhaltungen der Kläranlage 
T€ 19 und Klärschlammentsorgung T€ 64. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind um T€ 40 gesunken. Wesentliche Gründe liegen in der 
Verringerung der Aufwendungen für Sachverständige und Rechtsanwälte um T€ 431 und der Verringerung 
ANLAGE4 
Seite 10 
der Verluste aus dem Abgang von Vermögensgegenständen um T€ 442. ln den periodenfremden Aufwen­
dungen sind die Kostenüberdeckungen aus der Entgeltkalkulation 2015 bis 2018 i.H.v. T€ 833 enthalten 
(vgl. auch Punkt: 1.5.2). 
Die Entwicklung im Personalbereich stellt sich wie folgt där: 
2018 2017 
a) Entgelte 1.435.220,31 € 1.348.511,45 € 
b) Soziale Abgaben 345.339,30 € 321.457,02 € 
Summe 1.780.559,61 € 1.669.968,47 € 
Die Personalkosten erhöhten sich ingesamt um T€ 111. ln 2017 befanden sich zwei Mitarbeiterinnen in 
Elternzeit, die in 2018 an Ihren Arbeitsplatz zurückkehrten. Dazu kommen planmäßige Tariferhöhungen ab 
März 2018. 
Personalentwicklung 2018 
Geschäftsführerin Frau Carola Hernla-Bioy 
1. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jahres-0 Stand 31.12.2018 
Verwaltung 25 25 25 25 25 25 
Technik 11 11 12 12 12 12 
Gesamt 36 36 37 37 37 37 
davon 
Altersteilzeit 0 0 0 0 0 0 
Azubi 2 2 2 2 2 2 
BA-Studenten 0 0 0 0 0 0 
Elternzeit 2 2 1 1 2 1 
Minijob 0 0 0 0 0 0 
Praktikanten/ 0 2 2 1 1 1 Ferienarbeit 
Im Jahr 2018 galt der im Februar 2016 ausgehandelte Tarifvertrag (TVöD-V) bis 28.02.2018 fort. Der neue 
Tarifvertrag hat eine Laufzeit von 30 Monaten und gilt vom 01.03.2018 bis 31.08.2020. 
2.2 Finanzlage 
2.2.1 Liquiditätsrechnung 
Kapitalflussrechnung 
1 Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten 
2 +I- Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 
3 +I- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 
4 +I- Zunahme/Abnahme des Sonderpostens 
5 -I+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen 
und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- und 
Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 
6 +I- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und 
Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- und 
Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 
7 -I+ GewinnNerlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlage-
vermögens 
8 +I- Zinsaufwendungen/Zinserträge 
9 = Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 
10 - Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle. Anlagevermö-
gen 
11 - Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen 
12 + Erhaltene Zinsen 
13 = Cashflow aus der Investitionstätigkeit 
14 + Einzahlung aus der Neuaufnahme von Krediten 
15 - Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten 
16 + Einzahlungen von Investitionszuschüssen 
17 + Einzahlungen in die empfangenen Ertragszuschüsse 
18 - Gezahlte Zinsen 
19 = Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 
20 Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds 
21 + Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 
22 = Finanzmittelfonds am Ende der Periode 
Zusammensetzung des Finanzmittelfonds 
am Ende der Periode 
Zahlungsmittel 
2018 
T€ 
2 
2.969 
726 
-1.304 
79 
522 
2 
2.833 
5.829 
-139 
-3.249 
42 
-3.346 
1.392 
-3.132 
312 
883 
-2.875 
-3.420 
-937 
8.277 
7.340 
7.340 
ANLAGE4 
Seite 11 
2017 
T€ 
293 
3.008 
486 
-1.460 
551 
-312 
444 
2.908 
5.918 
-3 
-2.459 
38 
-2.424 
288 
-902 
488 
565 
-2.946 
-2.507 
988 
7.289 
8.277 
8.277 
Die Darstellung der Liquiditätsrechnung erfolgt gemäß§ 25 i.V.m. § 19 Abs. 3 SächsEigBVO in der Fas­
sung vom 22.09.2018 in entsprechender Anwendung des DRS 21. 
ANLAGE4 
Seite 12 
Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit liegt annähernd auf Höhe des Vorjahres. Die Abnahme des 
Cashflows aus der Investitionstätigkeit gegenüber dem Vorjahr resultiert im Wesentlichen aus erhöhten 
Investitionen in das Sachanlagevermögen. Die Veränderung des Cashflows aus der Finanzierungstätigkeit 
resultiert aus dem Saldo der Neuaufnahme von Krediten (ausschließlich Förderdarlehen) sowie derSon­
dertilgung eines Darlehens i.H.v. T€ 1.780. Per Saldo hat sich der Finanzmittelfonds um T€ 937 gegenüber 
dem Vorjahr vermindert, er beinhaltet die liquiden Mittel. 
2.2.2 Verschuldungsgrad 
DerVerband weist seit 2012 keinen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag mehr aus. 
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden im Rahmen des Konzeptes "Strukturierte Finan­
zierung" kontinuierlich von einer kurzfristigen auf eine langfristige Finanzierung umgestellt. Sie betragen 
zum Bilanzstichtag T€ 71.142 (Vorjahr T€ 72.882). Das entspricht rund 48% der Bilanzsumme. ln 2018 
wurden T€ 3.132 getilgt, jedoch T€ 1.392 wieder aufgenommen. Es ergibt sich im Ergebnis eine reale 
Entschuldung i.H.v. insgesamt T€ 1.740. 
Auf der Grundlage der sächsischen Regelung zur kommunalen Zusammenarbeit, insbesondere im § 60 
SächsKomZG (Deckung des Finanzbedarfes) i. V. m. § 19 SächsJG (lnsolvenzverfahren über die Vermö­
gen juristischer Personen des öffentlichen Rechts), ist von der Fortführung der Verbandstätigkeit unverän­
dert auszugehen. 
2.2.3 Inanspruchnahme der Kreditlinie 
Im Jahr 2018 wurde der Kassenkredit nicht in Anspruch genommen. 
2.2.4 Finanzierungsstruktur 
Die Finanzierung erfolgt über Einnahmen aus laufendem Geschäft (im Wesentlichen Entgelte), Fremdka­
pital (im Wesentlichen Förderkredite) und in geringem Umfang durch Umlagen an die Mitgliedsgemeinden 
(STEA-BK). Durch gezielte Investitionen (zukünftig im Wesentlichen Erneuerungsinvestitionen) wird der 
gesamte Abschreibungssatz mindestens in Höhe der Tilgungen gehalten, um die vorhandene langfristige 
Finanzierung dauerhaft zu sichern. 
Die im Rahmen der strukturierten Finanzierung (siehe Punkt 1.3) vereinbarten langfristig endfälligen Dar­
lehen i.H.v. Mio. € 41,6 müssen voraussichtlich zum Ende der Laufzeitin 2030 bzw. 2031 mindestens 
teilweise umgeschuldet werden (Stand 31.12.2018). Für eine Teilsumme (Mio €21,6) laufen seit 01/2019 
Verhandlungen mitder SAB über die Wandlung in ein Ratendarlehen mit günstigeren Zinsen, sodass eine 
höhere Tilgungsrate und eine höhere Entschuldung entstehen würde. Kredite i.H.v. Mio. € 12,9 sind varia­
bel verzinslich vereinbart, wobei hiervon Mio. € 11,9 mittels Zinssicherung langfristig gebunden sind. Die 
restlichen Kredite i.H.v. Mio. € 16,6 werden durch feste Ratenpläne kontinuierlich über 20 Jahre bis zum 
Ende der Laufzeit getilgt. 
2.2.5 Liquidität 
ANLAGE 4 
Seite 13 
Die Liquiditätskontrolle erfolgt durch regelmäßige Soll-Ist-Vergleiche zum Liquiditätsplan und durch Wo­
chenabschlüsse der Finanzbuchhaltung. Der Bestand an liquiden Mitteln des Verbandes betrug zum Jah­
resende 2018 T€ 7.340. 
2.3 Vermögenslage 
2.3.1 Vermögens- und Kapitalstruktur 
2018 2017 Veränderung 
Vermögensstruktur T€ T€ T€ % 
Immaterielle Vermögensgegenstände 143 22 121 550 
Sachanlagen 137.504 137.208 296 0 
Anlagevermögen 
,. 
137.647 137.230 417 0 
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.949 2.037 -88 -4 
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 7.340 8.277 -937 -11 
Umlaufvermögen 9.289 10.314 -1.025 -10 
Rechnungsabgrenzungsposten 200 205 -5 -2 
Gesamtvermögen 147.136 147.749 -613 0 
2018 2017 Veränderung 
Kapitalstruktur T€ T€ T€ % 
Eigenkapital 9.960 9.720 240 2 
Sonderposten für Investitionszuschüsse 42.695 43.544 -849 -2 
Empfangene Ertragszuschüsse 18.235 17.736 500 3 
Rückstellungen 2.487 1.762 726 41 
Verbindlichkeiten 73.320 74.515 -1.195 -2 
Rechnungsabgrenzungsposten 438 473 -35 -7 
Gesamtkapital 147.136 147.749 -613 0 
ANLAGE4 
Seite 14 
Insgesamt wurden Investitionen i.H.v. T€ 3.388 getätigt. Den Investitionen stehen planmäßige Abschrei­
bungen des Wirtschaftsjahres i.H.v. T€ 2.969 gegenüber. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte teils 
durch Eigenmittel und teils durch Kreditaufnahmen (Förderdarlehen RLSWW 2016) in Höhe von T€ 1.392. 
Der Rückgang der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände i.H.v. T€ 88 beruht auf gegenüber 
dem Vorjahr um T€ 352 reduzierten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die im Wesentlichen in 
der Reduzierung der Abgrenzung der rollierenden Abrechnung i.H.v. T€ 225 begründet sind. Dem gegen­
über steht zum Stichtag eine Forderungserhöhung gegen Verbandsmitglieder i.H.v. T€ 267. Hier stehen im 
Wesentlichen Kostenbeteiligungen an Baumaßnahmen aus. 
Für das Wirtschaftsjahr 2019 wird mit Investitionen i.H.v. insgesamt rund T€ 4.474 geplant, von denen rund 
T€ 425 auf Maßnahmen im Bereich der Kläranlage, rund T€ 3.925 auf Ersatzneubauten für das Kanalnetz 
und T€ 125 auf Beschaffungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung (überwiegend IT) entfallen. 
2.3.2 Eigenkapital 
Das Eigenkapital beträgt zum Bilanzstichtag T€ 9.960. Die zum 31.12.2017 ausgewiesene Kapitalrücklage 
in Höhe von T€ 15.392 hat sich im Zuge unentgeltlich übertragener Abwasseranlagen zum Vorjahr um 
T€ 238 erhöht und wurde durch Verrechnung des Verlustvortrages gemäß § 12 Abs. 4 EigBVO um 
T€ 5.672 gegenüber dem Vorjahr reduziert. Sie beträgt nunmehr T€ 9.958. 
2.3.3 Rückstellungen 
Die Entwicklung der Rückstellungen im Wirtschaftsjahr 2018 stellt sich wie folgt dar: 
Stand Ver- Umglied. Auflö- Zufüh- Stand 
zum brauch in Sonder- sung rung zum 
1.1.2018 posten 31.12.2018 
Sonstige Rückstellungen T€ T€ T€ T€ T€ T€ 
Abwasserabgabe 1.232 81 -168 4 145 1.124 
Rückstellungen für zu ver-
rechnende Kostenüber- 0 0 0 0 833 833 
deckungen der Vorjahre 
Rückstellungen für Pro- 360 33 0 0 86 413 zessrisiken/Prozesskosten 
Rückstellung für drohende 130 39 0 0 0 91 Verluste 
Rückstellungen für ausste- 31 25 0 0 12 18 hendeRechnungen 
Ausstehender Urlaub 9 9 0 0 8 8 
1.762 187 -168 4 1.084 2.487 
Die Rückstellung für die Abwasserabgabe hat sich aufgrund der erlassenen Festsetzungs- und Verrech­
nungsbescheide um T€ 108 verringert. 
ANLAGE4 
Seite 15 
Die Rückstellung für zu verrechnende Kostenüberdeckungen der Vorjahre beruht im Wesentlichen auf der 
in 2018 erfolgten Nachkalkulation für den Zeitraum 2015 bis 2018. 
ln den Rückstellungen für drohende Verluste sind weiterhin die ineffektiven Swap-Geschäfte enthalten. 
Die Rückstellungen für Prozesskosten sind um T€ 53 gestiegen und belaufen sich jetzt auf T€ 413. Zu 
Grunde liegt weiterhin die Annahme, dass der Prozess um die Swap-Geschäfte mindestens bis in die 
zweite Instanz geführt wird. Basis für die Ermittlung der Rückstellung sind die Prozesskosten, die sich atJs 
dem Streitwert des negativen Barwertes errechnen sowie Kosten für die anwaltliehe Vertretung. 
3. Voraussichtliche Entwicklung mit Chancen und Risiken im Wirtschaftsjahr 2019 
3.1 Voraussichtliche Entwicklung 
Auf den für das Wirtschaftsjahr 2019 geplanten Investitionsumfang und dessen Finanzierung ist in den 
Abschnitten 1.2 Investitionen sowie 2.3.1 Eigenkapital eingegangen worden. Die Erwartungen für die Ent­
wicklung wesentlicher Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind im Abschnitt 2.1 Ertragslage darge­
stellt. 
Insgesamt wird auf der Grundlage der Entgeltkalkulation für die Jahre 2019 bis 2022 sowie der ab dem 
Jahr 2019 festgelegten Entgelte für das Wirtschaftsjahr 2019 von einer dem Wirtschaftsjahr 2018 vergleich­
baren und damit stabilen Entwicklung ausgegangen. 
Kritisch bleibt die Entwicklung im Bereich der Klärschlammentsorgung. Durch das lnkrafttreten der Dünge­
verordnung im Juni 2017 und der Abfallklär-VO (AbfKiärV) im Oktober 2017 wurden die Bedingungen der 
zukünftigen Klärschlammentsorgung verschärft. Der AZV Parthe schrieb die Klärschlammentsorgung im 
IV. Quartal 2017 europaweit aus. Im Ergebnis ist ein Preisanstieg pro Tonne Klärschlamm um gerundet 
30% (absolut ca. T€ 50) zu verzeichnen. Der Vertrag ist 2019 noch gültig und beinhaltet eine Verlänge­
rungsoption für 2020, sodass zurzeit von konstanten Bedingungen ausgegangen wird. 
Gemäß AbfKiärV hat der AZV Parthe bis zum 31.12.2023 eine Konzeption zur Rückgewinnung des im 
Abwasser enthaltenen Phosphors (P) vorzulegen, ab 2032 wird die P-Rückgewinnung für den AZV Parthe 
nach derzeit geltender AbfKiärV verpflichtend. Hierzu sind erhebliche Investitionen zu erwarten. 
Weitere Investitionen im Bereich der Kläranlage resultieren aus dem erhöhten Abwasseranfall in Folge des 
erwarteten Bevölkerungszuwachses im Bereich der Stadt Leipzig, der auch auf das Umland ausstrahlen 
wird. Die Kläranlage soll daher unter Zugrundelegung der Wachstumsprognosen der Mitgliedsgemeinden 
und des Stadtplanungsaf')'ltes der Stadt Leipzig für einen Abwasseranfall von 65.000 EW ertüchtigt werden 
{derzeit 55.000 EW). 
Die Investitionen und die entsprechende Kostenentwicklung schlugen sich auch in der Kalkulation der Ent­
gelte für die Periode 2019-2022 nieder. Die Mengenentgelte blieben im Wesentlichen konstant, der Grund­
preis wurde minimal erhöht. 
ANLAGE4 
Seite 16 
3.2 Allgemeine Chancen 
3.2.1 Kooperation mit anderen Verbänden 
Der AZV Parthe unterhielt auch im Jahr 2018 weiterhin unverändert zwei Kooperationsverträge über die 
Mitbenutzung der im Hause eingesetzten kaufmännischen Software Microsoft Dynamics NAV 2015 mit der 
Gemeinde Lossatal und dem Abwasserzweckverband Heidelbach. 
Des Weiteren wurde auf Basis des bestehenden Kooperationsvertrages mit den Leipziger Wasserwerken 
eine Arbeitsgruppe zur technischen Abstimmung zum Umgang mit dem Bevölkerungszuwachs und der 
daraus resultierenden Mengenerhöhungen der gegenseitigen Abwasserüberleitungen gebildet. 
3.2.2 Öffentlichkeitsarbeit 
Zur besseren Information der Bürgerinnen und Bürger im Verbandsgebiet wird seit April 2011 eine halb­
jährlich erscheinende Informationszeitung (Sächsische Wasserzeitung) publiziert und im Verbandsgebiet 
verteilt. Außerdem wurde die Internetpräsenz des AZV Parthe modernisiert. 
Der AZV Parthe bietet jährlich einen Tag der offenen Tür im Zusammenhang mit dem Weltwassertag am 
22.03. d.J. an und beteiligt sich am jährlichen Unternehmenstag zur Berufsorientierung für das Freie Gym­
nasium Borsdorf. Des Weiteren werden nach Bedarf Kläranlagenführungen für Kindergärten und Schulen 
angeboten. Weiterhin wurden zur Nachwuchsgewinnung entsprechende Flyer entwickelt. 
3.3 Besondere Risiken und Risikomanagement 
3.3.1 Risikomanagement- operative Risiken 
Entsprechend § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz und § 23 (3) SächsEigBVO ergibt sich die Notwendigkeit 
der Führung eines Risikofrüherkennungssystems. Das Risikofrüherkennungssystem ermöglicht, etwaige 
den Bestand gefährdende Entwicklungen frühzeitig zu erkennen. Zur Früherkennung gehören insbeson­
dere die Identifikation, Bewertung, Dokumentation, Mitteilung und Überwachung von Risiken. 
Die Risikoerstbewertung'im AZV Parthe wurde 2007 abgeschlossen. Nunmehr erfolgt eine jährliche Eva­
luierung der Risiken. 
Der Risikobericht wird den Verbandsräten zusammen mit dem jeweiligen Jahresabschluss des AZV Parthe 
ausgereicht. Das Risikomanagement wird im AZV Parthe kontinuierlich weitergeführt. Durch Beratungen 
zum Risikomanagement werden Risiken bewertet, gegebenenfalls wegfallende Risiken aus dem Risikobe­
richt gestrichen und andererseits neue Risiken, die erkannt werden, aufgenommen. Risikobewertungen 
erfolgen unterjährig zu den Dienstberatungen und am Jahresende durch eine gesonderte Sitzung. 
ANLAGE4 
Seite 17 
Eines der am höchsten zu bewertenden Risiken liegt in der .,Verschleppung von Sanierungs- und Ersatzin­
vestitionen" im Bereich der Ortskanäle. Im Jahr 2017 wurde begonnen, ein Sanierungskonzept zu erarbei­
ten. Mit Hilfe der Fördermöglichkeiten über die RL SWW 2016 sollen verstärkt Ersatzinvestitionen im Be­
reich der Altsubstanz getätigt werden (siehe auch Punkt 1.2). 
3.3.2 Risiken aus derivativen Finanzinstrumenten 
Seit dem Wirtschaftsjahr 2005 schloss der AZV Parthe mehrere - teilweise aufeinander aufbauende -
Derivate im Rahmen der sächsischen Verordnung zum Einsatz von Zinssicherungsinstrumenten ab. Zwei 
verbleibende Derivate wurden 2007 und 2008 (neuer Einzelabschluss 2014 nach Rückkauf des Kündi­
gungsrechts) in einfache Forward-Swaps umgewandelt und mit einer Laufzeit bis zum 15.10.2027 
(T€ 6.900) bzw. 16.07.2038 (T€ 5.000) vereinbart. 
Diese zwei Payer-Swaps weisen (strukturell bedingt) zum Bilanzstichtag beizulegende Zeitwerte (Bar­
werte), ermittelt von dem emittierenden Kreditinstitut nach deren Mark to Market Methode, von insgesamt 
T€ -6.316 (Vorjahr T€ -6.569.) auf. Sie dienen grundsätzlich der Besicherung des variabel verzinslichen 
Darlehens mit einer Zinsobergrenze und sind mit diesem bilanziell zu einer Bewertungseinheit zusammen­
gefasst. 
Zum Abrechnungszeitpunkt Oktober 2015 traten zum ersten Mal negative Zinssätze im 3-Monats-Euribor­
bereich auf. Dies führte zu einer Ineffektivität der Zinssicherungsinstrumente, da im Basisgeschäft ein Min­
destzins vereinbart wurde. Zur Absicherung dieses Risikos wurde im Jahresabschluss 2015 eine Rückstel­
lung für drohende Verluste eingestellt, die in 2016 fortgeführt und in 2017 neu berechnet und erhöht wurde. 
Der Bewertung der Rückstellung liegen die in Abschnitt V. Sonstige Angaben unter .,Derivative Finanz­
transaktionen" des Anhangs beschriebenen wesentlichen Annahmen zugrunde. Sollten diese Annahmen -
insbesondere zur Prognose der Entwicklung des 3-Monats-Euribor - nicht in den wesentlichen Aspekten 
eintreten, könnte in Folgejahren aufgrund eines Wegfalls der überwiegenden prospektiven Effektivität der 
Sicherungsbeziehung die bilanzielle Bildung einer Bewertungseinheit aufzugeben und Grundgeschäft so­
wie Derivate nach dem Grundsatz der Einzelbewertung zu bilanzieren sein. 
Nachdem der im Jahr 2017 angestrebte Vergleich mit der Unicredit Bank (HVB) nicht zustande kam, erhob 
der AZV Parthe am 18.09.2017 Klage beim Landgericht München I. Nach seiner Rechtsauffassung stehen 
dem AZV Parthe Schadenersatzansprüche wegen Falschberatung und Sittenwidrigkeit der Derivate-Ge­
schäfte zu. Zum Zeitpunkt der Berichterstattung liegt der Vorgang beim Landgericht München I. Eine erste 
mündliche Verhandlung fand am 04.12.2018 statt, ein weiterer Termin ist für den 07.05.2019 geplant. 
ANLAGE4 
Seite 18 
3.3.3. Sonstige Risiken 
Aufgrund der zunehmenden digitalen Vernetzung erhöht sich das Risiko von Schäden aus der Cyberkrimi­
nalität. Der AZV Parthe prüft zurzeit den Abschluss einer Versicherung gegen Schäden aus Cyberangriffen. 
Des Weiteren erhöht sich der technische und personelle Aufwand zur Absicherung der digitalen Systeme 
gegen Cyberangriffe, insbesondere vor dem Hintergrund geplanter Lösungen zum digitalen Datentransfer. 
Weitere besondere Vorgänge, die abweichend von den Entwicklungen 2018 gewesen sind, gibt es zum 
Zeitpunkt dieser Berichterstattung nicht. 
Borsdorf, 30.04.2019 
Ludwig Martin 
Verbandsvorsitzender 
 
 
 
 
 
Abwasserzweckverband Oberer Lober
Abwasserzweckverband Oberer Lober 
Allgemeine Angaben zum Unternehmen 
 
Adresse Delitzscher Straße 28 
04519 Rackwitz 
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT] 
Gründungsjahr 1993 
Sicherheitsneugründung    2003 
Aufgaben und Ziele Der Zweckverband hat die Aufgabe, anstelle seiner Mitglieder alle 
Aufgaben für die öffentliche Abwasserbeseitigung auszuführen sowie 
alle Ortskanäle und Sonderbauwerke zu errichten, zu erhalten, zu 
erweitern und zu betreiben. 
Rechtsform Zweckverband 
Stimmverhältnis 4 von 8 Stimmen (Gemeinde Rackwitz) 
2 von 8 Stimmen (Stadt Leipzig) 
2 von 8 Stimmen (Stadt Schkeuditz) 
Anteile am Nennkapital  Gemeinde Rackwitz  91,13 % 
                                            Stadt Leipzig                  4,51 % 
                                            Stadt Schkeuditz           4,36 % 
Verbandsvorsitzender Herr Steffen Schwalbe 
Bürgermeister der Gemeinde Rackwitz 
Verbandsgeschäftsführer Frau Julia Alexeeva-Steiniger (ab 01.08.2017) 
Verbandsmitglieder Gemeinde Rackwitz 
Stadt Leipzig 
Stadt Schkeuditz 
Beteiligungen KISA 
Nennkapitalanteil:    0,137 % 
Stimmen:                 3 (0,137%) 
Gremien Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
 
 
Kurzvorstellung des Verbandes 
Der Abwasserzweckverband Oberer Lober ist eine Körperschaft des öffentlichen Rechts. 
Mitglieder des Zweckverbandes sind die Gemeinden Rackwitz (mit OT Biesen, Brodenaundorf, 
Kreuma, Lemsel, Podelwitz, Zschortau,) sowie die Städte Leipzig (mit Gewerbegebieten Podelwitz / 
Seehausen I, NOVALIS) und Schkeuditz (OT Wolteritz). 
Der Zweckverband erfüllt an Stelle seiner Mitglieder die Pflichtaufgabe der Abwasserbeseitigung nach 
§ 50 SächsWG. Er hat insbesondere alle Anlagen für die öffentliche Abwasserbeseitigung 
einschließlich der Ortskanäle und der Sonderbauwerke zu errichten, zu unterhalten, zu  erweitern und 
zu betreiben. 
Die Entwässerung des Verbandsgebietes erfolgt überwiegend im Trennverfahren. Der AZV Oberer 
Lober unterhält insgesamt ca. 53 km Schmutz- und 27 km Regenwasserkanal, ca. 30 Sonderbau-
werke, darunter zwölf Schmutz- und fünf Regenwasserpumpwerke. 
Das Schmutzwasser wird innerorts über Freispiegelkanäle abgeleitet. An den zentralen Endpunkten 
der einzelnen Ortschaften sind Pumpwerke angeordnet. Der Schmutzwasser-transport zwischen den 
Ortschaften erfolgt überwiegend über die Druckleitungen (Haupt-sammler I bis V). Das Hauptsammler-
system endet in der Verbandskläranlage im OT Zschortau, die 1997 in Betrieb genommen wurde.  
 
Rechtliche Rahmenbedingungen 
Die Gebührensatzung vom 22. Dezember 2005 gilt in Form der 6. Änderungssatzung vom 01.02.2018. 
 
Geschäftliche Entwicklung im Jahr 2018 
Im Geschäftsjahr 2018 erfolgte die Übernahme der Gewerbegebiete Seehausen I / Podelwitz durch 
AZV Oberer Lober. Seit 01.07.2018 ist der AZV der Betreiber der abwassertechnischen Anlagen in 
besagten Gewerbegebieten. Bis dahin erfolgte die Abwasserentsorgung über private 
Entwässerungsanlagen (Abwassersammler, biologische Kläranlage und Regenrückhaltebecken) der 
Leipziger Betonunion GmbH (LBU). Der AZV und die Leipziger Betonunion GmbH (LBU) haben am 
19.06.2018 einen Kaufvertrag zum Erwerb der abwassertechnischen Anlagen nebst dem 
dazugehörigen Grundstück unterzeichnet (Beschluss 8/2018). Der Vertrag enthält eine 
Ablösevereinbarung: Die LBU verzichtet auf eine Kaufpreiszahlung in Höhe von TEUR 1.000 
(Gesamtwert des Grundstücks und der darauf befindlichen Entwässerungsanlagen nach 
Sachverständigengutachten), sofern sie als Gegenleistung für die Eigentumsübertragung von ihrer 
Schmutzwasserbeitragspflicht (TEUR 921,5 ) befreit wird.  
Der Erwerb des Grundstücks und der abwassertechnischen Anlagen ermöglichte dem AZV, die im 
Gewerbegebiet anfallenden Abwässer entsprechend seiner gesetzlichen Pflicht zu entsorgen. 
Des Weiteren wurden die Regenwasser- und Schmutzwasserleitungen in Tornauer, Söllichauer und 
Teil Kossaer Straße, die von der Erschließungs-GbR Gewerbegebiet Podelwitz an die Gemeinde 
Podelwitz übertragen wurden, mit dem Beschluss der Verbandsversammlung 3/2019 in das 
Anlagenvermöges des AZV übernommen. 
Zum Zweck der Überleitung des Schmutzwassers aus dem GWG Seehausen I zur zentralen KA des 
Verbandes in Zschortau ist die Errichtung eines Pumpwerks und der anschließenden 
Abwasserdruckleitung erforderlich. Die Verbandsversammlung hat dem geplanten Vorhaben 
zugestimmt (Beschluss Nr. 15/2018). Im Geschäftsjahr 2018 wurden die Planungsleistungen bis zur 
Genehmigungsplanung erbracht. 
Von 09/2017 bis 01/2019 erfolgten Erschließungsmaßnahmen im Wohnpark Biesen (2. Erschlie-
ßungsabschnitt). Die Abnahme der Bauleistungen  des 1. Bauabschnittes (Gesamtvolumen TEUR 373) 
erfolgte Ende Mai 2018. Die Fertigstellung der Bauabschnitte 2 und 3 erfolgte im Februar 2019. 
Insgesamt werden ca. 60 neue Grundstücke erschlossen. Die neu errichtete Kanallänge 
(Bauabschnitte 1 bis 3) beträgt 0,8 km Schmutzwasser- und 0,8 km Regenwasserkanal.  
Zur sicheren Ableitung des Niederschlagswassers aus dem WP Biesen ist die Erweiterung des 
Regenrückhaltebeckens mit der gedrosselten Ableitung in den Kreumaer Graben vorgesehen. Die 
Fertigstellung des Regenrückhaltebeckens und die behördliche Abnahme fanden im Februar 2019 
statt. 
Weitere kleinere Investitionsmaßnahmen im Geschäftsjahr 2018 sind: 
Im Berichtsjahr 2018 erfolgte altersbedingt die Erneuerung einer der Pumpen im PW Kreuma. An der 
Kläranlage Zschortau wurden die Pumpe im Tagesausgleichsbehälter und die Meßsonde im 
Belebungsbecken ersetzt. Das Betriebsauto Multicar wurde zur Erleichterung der Arbeiten an 
Schächten und Pumpwerken mit einem Kran nachgerüstet.  
Zur Digitalisierung der Abwasserleitungen des Verbandsgebietes wurde im Geschäftsjahr 2018 das 
Software GEO-Vision von der Firma K2 Computer Softwareentwicklung GmbH erworben. 
 
Auf der finanziellen Seite lag der Schwerpunkt auf der planmäßigen Tilgung der Kredite in Höhe von ca. 
TEUR 121. Finanzelle Verpflichtungen gegenüber den Verbandsmitgliedern im Sinne des §20 der 
Sächsischen Eigenbetriebsverordnung gibt es nicht. Ausgenommen davon sind zu zahlende 
Abwassergebühren, die entsprechend der Satzung des AZV entstehen. 
 
 
 
 
 
 
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH, Leipzig                                
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018, Seite 1 
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH                                                      
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
A. Grundlagen des Unternehmens 
1. Geschäftsmodell 
Gegenstand des Unternehmens ist die integrierte Förderung von Wirtschaft und 
Beschäftigung. Einen besonderen Schwerpunkt bilden die Bündelung und 
Zusammenführung von Wirtschaftsförderung und Regionalentwicklung. Die Entwicklung von 
entsprechenden Projekten und die Kombin ation verschiedener Finanzierungsformen und -
quellen nehmen dabei einen besonderen Stellenwert ein. Von der Gesellschaft allein oder in 
Kooperation mit anderen regionalen Akteuren werden zur praktischen Verbindung von 
Wirtschafts- und Regionalförderung daz u notwendige Aktivitäten entfaltet, beraten und 
unterstützt. Hierzu zählen u.a. Analysen, Berichte, Tagungen, Aufbau und Entwicklung von 
entsprechenden Netzwerken sowie die Beratung der regionalen Akteure, insbesondere der 
Gesellschafter, zu diesen Themen.  Hohe Bedeutung hat in diesem Zusammenhang die 
Kooperation mit Partnern aus anderen europäischen Ländern, auch aus Mittel - und 
Osteuropa, sowie die Einwerbung von Mitteln aus dem Bereich der Europäischen Union und 
ihren Institutionen. 
Die Aufbauwerk Region  Leipzig GmbH ist Dienstleister für Dritte, vorrangig für öffentliche 
Institutionen. Sie arbeitet als Berater, Entwickler, Manager und Controller bei Projekten, die 
zumeist aus Mitteln der Europäischen Union finanziert werden. Auf diese Weise werden 
zusätzlich finanzielle Mittel für die regionalen Akteure in den Bereichen 
Wirtschaftsförderung, Regionalentwicklung, Arbeitsmarktpolitik, Umwelt und Naturschutz 
sowie der politischen und kulturellen Zusammenarbeit akquiriert. 
2. Forschung und Entwicklung 
Die Gesellschaft erbringt keine Forschungsleistungen.  
Die Entwicklung neuer Projekte ist ein essenzielles Aufgabenfeld der Gesellschaft zur 
Sicherung und Aufrechterhaltung der eigenen Geschäftstätigkeit. Der Entwicklungsprozess 
findet permanent und beglei tend zum Tagesgeschäft statt und richtet sich zeitlich nach 
Veröffentlichung von Ausschreibungen in den einzelnen Programmen der Europäischen 
Kommission, des Bundes und des Freistaats Sachsen. Bei der Auswahl von neuen 
Projektansätzen spielen insbesondere die Entwicklung, Förderung und Weiterentwicklung 
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH, Leipzig                                
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018, Seite 2 
von technischen sowie gesellschaftlichen Innovationen für die Region eine entscheidende 
Rolle. Zur Ermittlung von Innovationspotentialen pflegt die Gesellschaft regelmäßigen 
Kontakt mit Vertretern der Gesell schafter, besucht entsprechende Veranstaltungen und 
steht in regelmäßigem Austausch mit regionalen und überregionalen Experten. 
B. Wirtschaftsbericht 
1. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die Entwicklungen im europäischen Markt wie bspw. d ie zunehmenden Anforderungen an 
das europäische Projektmanagement und eine rückläufige Zahl an Agenturen bieten gute 
Wachstumschancen für die Gesellschaft. Die wesentlichen Stärken der Aufbauwerk Region 
Leipzig GmbH liegen in einem sehr gut funktionierenden internationalen Netzwerk und einer 
daraus resultierenden hohen Projektnachfrage sowie der spezifischen Kompetenz im 
europäischen Projektmanagement, gepaart mit den umfangreichen E rfahrungen und 
Referenzen. Dennoch ist die Gesellschaft und ihr Geschäftsfeld sehr stark von nicht 
beeinflussbaren Faktoren abhängig, wie der Veröffentlichung von Förderprogrammen, deren 
Ausgestaltung (Förderquoten/mögliche Antragsteller) und dem Start bew illigter Projekt -
anträge. Die laufende Förderperiode (2014 -2020) befindet sich in Auslaufphase. Laut 
aktueller Prognosen werden die neuen Förderprogramme für die nächste Förderperiode 
nicht vor Mitte/Ende 2021 zur Verfügung stehen.  
2. Geschäftsverlauf  
2018 managte das Aufbauwerk ein Gesamtbudget a ller Projekte von ca. 34,6 Mio. Euro . 
Insgesamt wurden bis dahin  erfolgreich 11,8 Mio. EUR (davon 3,35 Mio. Euro für die 
Region) eingeworben. Weitere 8,8 Mio. Euro wurden weiter beantragt. Darüber hin aus 
wurden mit Unterstützung des Aufbauwerks als externer Dienstleister 14 Mio. Euro 
Fördergelder akquiriert.  
Momentan laufen acht Projekte, wovon das Aufbauwerk in drei Projekten als Leadpartner 
fungiert. Weitere Drittmittel w urden über externe Dienstleisteraufträg e eingeworben. So 
startete ab August 2018 ein Auftrag zur „Innovationsregion Mitteldeutschland “, wo der 
Burgenlandkreis Auftraggeber ist, finanziert  über das Bundesprogramm „Unter nehmen 
Revier“. Darüber hinaus wurden weitere Mittel in Höhe von 8 Mio. E uro erfolgreich über 
GRW - Bundesmittel für die „Innovationsregion Mitteldeutschland“ eingeworben. Das 
Aufbauwerk hat hier ebenfalls das Finanzmanagement für die nächsten drei Jahre in Auftrag 
erhalten.  
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH, Leipzig                                
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018, Seite 3 
Drei weitere Projekte mit einer Laufzeit von mindestens drei Jahren wurden positiv bewilligt 
und werden Mitte 2019 starten. Damit konnte die wirtschaftliche Situation der Gesellschaft 
für die Folgejahre weiter stabilisiert werden.  
3. Lage 
3.1 Ertragslage 
Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 201 8 mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 
34.851,45 Euro ab (Vorjahr: Jahresüberschuss 4.770,62 Euro). 
Die Gesamtleistung in Höhe von 378.817,41 Euro stieg gegenüber dem Vorjahr  
(+135.241,57 Euro) um 55,52 %. Zusätzliche Erträge konnten auch im Jahr 201 8 durch die 
Untervermietung der Büroräume und des Beratungsraumes generiert werden. 
Korrespondierend dazu erhöhte sich d er Betriebsaufwand gegenüber dem Vorjahr um 
62.673,43 Euro auf 299.193,17 Euro. Die Aufwendungen für Personal stiegen um  
54.170,31 Euro, die auf Neueinstellungen von Projektsachbearbeitern zurückzuführen sind.  
3.2 Finanzlage 
Zum 31.12.2018 verfügt die Gesellschaft über  positive liquide Mittel i. H. v. 66.985,72 Euro 
(Vorjahr: 96.504,67 Euro). Die Finanzlage ist als zufriedenstellend zu bezeichnen. Es kam 
zu keinem Zeitpunkt zu Engpässen in der Liquidität. 
3.3 Vermögenslage 
Die Vermögenslage der Gesellschaft ist geordnet. Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat 
sich im Geschäftsjahr um 248.401,43 Euro erhöht. Vermögensseitig ist diese Veränd erung 
im Wesentlichen auf  die Erhöhung der in Arbeit befindlichen Aufträge  (+ 238.892,36 Euro) 
zurückzuführen. Auf der Passivseite der Bilanz wirkte sich die Erhöhung der 
Verbindlichkeiten auf erhaltene Anzahlungen um 175.879,94 Euro aus. Das Eigenkapital der 
Gesellschaft beträgt  180.555,31 Euro (Vorjahr: 145.703,86 Euro). Die Eigenkapitalquote 
beträgt 23,44 %. 
4.  Finanzielle Leistungsindikatoren  
Für die interne Unternehmenssteuerung ziehen wir die Kennzahlen des Cashflows und die 
Gesamtleistung heran.  
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH, Leipzig                                
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018, Seite 4 
Die Gesamtleistung errechnet sich aus den Umsatzerlösen , der Bestandsveränderung und 
Sonstigen Erlösen und stieg gegenüber dem Vorjahr um 135.241,57 Euro auf 378.817,41 
Euro. 
Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit beträgt im Geschäftsjahr - 8.000 Euro  
(Vj. 56.000 Euro). 
C. Prognosebericht 
Auch im Jahr 2019 wird die Konzentration auf die Kernkompetenzen der Gesellschaft in der 
Beantragung und Ste uerung von Förderprojekten (technische Koordina tion, Finanz -
management, Projektmanagement usw.) fortgeführt. Drei weitere Projekte konnten 
erfolgreich akquiriert werden und starten spätestens im Sommer 2019.  
Da sich die aktuelle Förderperiode 2014-2020 im nächsten Jahr bereits in der Auslaufphase 
befindet, werden erste Projekte (z.B. MOVECIT im Mai 2019) abgeschlossen. Intensive 
Abschlussarbeiten werden 2020 prägend für die Tätigkeit im Aufbauwerk sein. 
Gemäß der vorgelegten Wirtschaftsplanung erwartet die Gesellschaft in der Planung der 
nächsten drei Jahre positive Jahresergebnisse ( 2019: 26.000 Euro; 2020: 39.000 Euro, 
2021: 2.000 Euro). 
Auch für das Jahr 201 9 plant die Gesellschaft, unterjährig den Kontokorrentkredit in 
Anspruch nehmen. Dies ist ursäch lich auf die Vorlaufkosten in den Projekten vor allem aus 
den EU-Programmen, den zu erbringenden Eigenanteil an Projektkosten und die von der 
Gesellschaft nur begrenzt steuerbare Auszahlung der Fördermittel zurückzuführen. Die 
Geschäftsführung geht weiterhin davon aus, dass die geplanten Fördermittel kontinuierlich 
zur Auszahlung kommen. Mit einem Vorfinanzierungszeitraum von bis zu zwölf Monaten 
muss gerechnet werden.  
D. Chancen –und Risikobericht  
1. Risikobericht 
Die Entwicklung und Sicherung der Gesellschaft ist an die erfolgreiche Generierung von EU 
ko- oder regionalfinanzierten Projekten gebunden. Dieses Risiko ist dem Geschäftsmodell 
der Gesellschaft inhärent und konnte in der Vergangenheit bisher erfolgreich b ewältigt 
werden. Dies stellt insbesondere vor dem Hintergrund, dass im Jahr 2020 die aktuelle             
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH, Leipzig                                
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018, Seite 5 
Förderperiode 2014 bis 2020 auslaufen wird und ab dem Jahr 2021 die neue Förderperiode 
beginnt, wiederum eine erhebliche Herausforderung für die Gesel lschaft dar. Aufgrund 
rückläufiger Fördermittel für Sachsen richtet die Gesellschaft ihren Fo kus auf transnationale 
Programme mit direkter Auszahlung der EU, welche gegenwärtig das Hauptgeschäft der 
Gesellschaft darstellen. 
Die Kofinanzierung der laufenden  Projekte erfolgt aus eigener Kraft (Eigenanteile zwischen 
15 und 20%). Die erforderlichen Mittel werden im Geschäftsfeld Auftragstätigkeiten 
erwirtschaftet. Es erfolgt keine Subventionierung durch die Gesellschafter. 
Die Risiken aus einer überwiegend unen tgeltlichen Antragstellung für EU -Projekte liegen in 
einem relativ hohen Personal- und Zeitaufwand zur Entwicklung von Anträgen, die selbst im 
Falle einer erfolgreichen Antragsstellung nicht im vollen Umfang vergütet werden. 
Außerdem stellt die teilweise s ehr langfristige Nachbereitung von Projekten nach 
Beendigung ihrer Laufzeit und damit des förderfähigen Zeitraums eine Belastung dar.  
Die Organisationsstruktur des Aufbauwerks ist auf eine flexible personelle Grundstruktur   
beschränkt, die entsprechend de n jeweiligen Projektaufgaben angepasst wird. Die 
Gesellschaft beschäftigt ihre Mitarbeiter überwiegend projektbezogen. Im Geschäftsjahr 
2018 waren durchschnittlich 10 Arbeitnehmer beschäftigt. 
2. Chancenbericht 
Die Methodenkompetenz und die daraus resultierende Anpassungsfähigkeit ermöglichen, 
dass sich die Aufbauwerk Region Leipzig GmbH auf verschiedene regionale 
Branchenschwerpunkte konzentrieren und anpassen kann. Dies gilt auch für den Fall von 
veränderten Fö rderschwerpunkten der EU in den jeweils neu startenden Förderperioden . 
Die Kernkompetenzen des Aufbauwerks liegen in der Entwicklung und Umsetzung von EU -
Projekten und sind damit universell. Diese Kompetenzen in Verbindung mit den lokalen 
Rahmenbedingungen eröffnen deutliche Wachstumschancen mit dem Ziel, weitere Mittel für 
die Regionalentwicklung in Leipzig bzw. Mitteldeutschland zu akquirieren. Dazu trägt auch 
eine wachsende europäische regionale Vernetzung bei. 
3. Gesamtaussage 
Das strategische und operativ e Handeln der Gesellschaft ist wesentlich geprägt von einem 
Selbstverständnis als Dienstleister für die Region Leipzig.  
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH, Leipzig                                
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018, Seite 6 
Der Rückgang der Fördermittel für Sachsen in den nächsten Jahren  ist eine große 
Herausforderung für die Region. Die Aufbauwerk Region L eipzig GmbH kann dies abfedern 
durch verstärkten Zugriff auf Fördermittel, die in zentraler Verwaltung der EU-Kommission 
liegen. Die Stärken der Gesellschaft liegen in einem sehr gut funk tionierenden 
internationalen Netzwerk und einer daraus resultierenden hohen Projektnachfrage sowie der 
spezifischen Kompetenz im europäischen Projektmanagement, gepaart mit den 
umfangreichen Erfahrungen und Referenzen. Bei Anfragen kann somit kurzfristig ein  
entsprechendes Förderprogramm zur Projektanfrage/ -idee gefunden und  der Projektantrag 
entwickelt werden. 
Vor diesem Hintergrund ist die Gesellschaft gut gerüstet für die Bewältigung zukünftiger 
Risiken.  
E. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten 
Für den Fall, dass die Zahlungen der Fördermittelgeber/Vertragspartner nicht fristgerecht 
erfolgen, kann die Gesellschaft auf einen Kontokorrentkredit i. H. von 145.000 Euro 
zurückgreifen. Der Kredit dient zur Absicherung gegen das Liquiditätsrisiko, welcher auch im 
Jahr 2019 für Übergangszeiträume bis zum Eingang der Fördermittel in Anspruch 
genommen werden soll. 
F. Zweigniederlassungsbericht 
Zweigniederlassungen werden von der Gesellschaft nicht unterhalten. 
 
 
Leipzig, den 28.05.2019 
Silvana Rückert, Geschäftsführerin 

 
 
 
 
 
Bach-Archiv Leipzig 
 
8. ZAHLEN - FAKTEN- PERSONEN 
8.1 . ZAHLENMÄSSIGER RECHENSCHAFTSBERICHT 
LAGEBERICHT 
Das Eigenkapital der Stiftung beträgt 10.410 TEUR. Darunter umfasst das Stiftungskapi­
tal zum 31.12.2018 ein Grundstockvermögen von 7.307 TEUR sowie Zustiftungen in Höhe 
von 2.600 TEUR. Das Stiftungskapital hat sich unterjährig leicht erhöht. Sonderposten 
weisen zum einen nicht verbrauchte Spendenmittel (493 TEUR) und zum anderen Zu­
wendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens (3.733 TEUR) aus. Das Anlagever ­
mögen (13.911 TEUR) ist damit vollständig aus dem Stiftungsvermögen finanziert . Die 
Rückstellungen und Verbindlichkeiten der Stiftung (252 TEUR) sind durch Wertpapiere 
und Kassenbestand (1.217 TEUR) finanziert . 
Der hohe passive Rechnungsabgrenzungsposten stellt insbesondere den Vorverkauf des 
Bachfestes 2019 im Berichtsjahr dar. 
Das Geschäftsergebnis der Gewinn- und Verlustrechnung (=Ergebnisrechnung) setzt sich 
intern aus den Geschäftsbereichen "GB Bach-Archiv" (Institutioneller Haushalt qhne Bach­
fest), "GB Bachfest" (Bach fest) "GB Projekte" (Internationaler Bach-Wettbewerb/Meister­
kurs und Drittmittelprojekte) zusammen. Die Spartenergebnisse werden im Rahmen der 
Verwendungsnachweisrechnung gegenüber öffentlichen und privaten Zuwendungsgebern 
gem. den jeweils geltenden Vorschriften und Gesetzen erstellt . Das operative Ergebnis der 
Stiftung ist ein Jahresüberschuss von 13 TEUR. Es ergibt sich summiert mit dem Ergebnis 
2017 ein Gewinnvortrag vor Verwendung nach 2019 in Höhe von 503 TEUR. 
Der Jahresüberschuss ergibt sich durch einen Überschuss im laufenden Haushalt. Die Pro­
jekte schließen ausgeglichen ab. 
Im Berichtsjahr sind 284 TEUR Spendenmittel zugeflossen. 33 TEUR wurden für An­
schaffung von Anlagevermögen eingesetzt, 249 TEUR wurden ertragswirksam ver­
braucht . Der Sonderposten "Nicht verbrauchte Spendenmittel " erhöhte sich auf 463 TEUR. 
Die Erhöhung der Aufwendungen zur Erfüllung des Stiftungszwecks um 630 TEUR zum 
Vorjahr erklärt sich aus dem l~ternationalen Bach-Wettbewerb im Berichtsjahr sowie den 
erhöhten Aufwendungen des Bachfestes . 
Zusätzliche öffentlich geförderte Projekte gab es in 2018 nicht . 
Das Vermögen der Stiftung besteht zum überwiegenden Teil au's unveräußer)ichem Sach­
anlagevermögen (Sammlungsbestand) . Neben dem Bestand an eigenem Vermögen ver­
wahrt das Bach-Archiv treuhänderisch im Rahmen von Dauerleihvereinbarungen wertvolle 
Sammlungen. Darunter sind insbesondere die sog. "Thomanastimmen " der Stadt Leipzig 
und die Sammlung .. Eiias Kulukundis " zu nennen. 
ZAHL EN - FAKTEN - PERSONEN 65 
\ 
BILANZ 
A Anlagevermögen 
Al.l Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ~hnliche Rechte 20.9SS,OO 31 .250,00 
sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 
A1.2 Geschäfts- und Firmenwert 0.00 0,00 
Al.3 Geleistete Anzahlungen 47.802,13 0.00 
Al Immaterielle Vermögensgegenstände 68.757,13 31.250,00 
All.1 Grundstücke. grundstücksgleiche Rechte und Bauten 1.421,00 2.739,00 
einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 
Al1.2 Technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00 
A 11.3 Andere Anlagen , Betr iebs- und Geschäftsausstattung 13.616.312.47 13.669.146,90 
davon: Sammlung Bibliothek 13.059.429,03 13.006.259,46 
davon: Sammlung Museum 68.799,93 67.973,93 
davon: Instrumente 10.892.00 12.810,00 
davon: Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 477.791,51 582.103,51 
All.4 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 16.318,17 
All Sachanlagen 13.617.733,47 13.688.204,07 
Alll .1 Wertpapiere des Anlagevermögens 225.085,54 222.925,60 
A 111.2 Sonstige Ausleihungen 0.00 0.00 
Alll Finanzanlagen 225.085,54 222.925,60 
13.911.576,14 13.942.379,67 
B Umlaufl(ermögen 
Bl.1 Roh-. Hilfs- und Betriebsstoffe 0.00 0,00 
B 1.2 Unfertige Erzeugnisse. unfertige Leistungen 0,00 o.oo 
Bl.3 Fertige Erzeugnisse und Waren 74.716.03 79.217,23 
B 1.4 Geleistete Anzahlungen 0,00 0.00 
BI Vorräte 74.716,03 79.217,23 
Bll.1 Forderungen aus Lieferungen und Leistu ngen 18.914.22 14.186,90 
B 11.2 Forderungen gegen verbundene Unternehmen o.oo 0.00 
Bll.3 Forderungen gegen Unternehme n. mit denen ein Beteiligungs- 0,00 0,00 
verh~ltnis besteht 
Bll.4 Sonstige Vermögensgegenstände 10.021.37 21.265,70 
Bll Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 28.935,59 35.452,60 
Blll.l Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 
B 111.2 Eigene Anteile 0,00 0,00 
B 111.3 Sonstige Wertpapiere 0.00 0,00 
Bill Wertpapiere 0,00 0,00 
BIV Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, 1.216.569,32 1.340.353,60 
Guthaben bei Kreditinstituten 
1.320.220,94 1.455.023,43 
c Rechnungsabgrenzungsposten ,15.873.20 14.178.10 
D Nicht durch Eigenl<apital gedecl<ter Fehlbetrag 0.00 0,00 
66 JAHRESBERICHT 201B 
PASSIVA 2018 2017 
A Eigen lcapital 
Al.1 Grundstoc kvermög en 
A 1. 2 Zustiftungen 
Al.3 Zuführung aus der Ergebnisrücklage 
Al Stiftungskapital 
All.l Gesetzl iche Rücklagen 
A 11.2 Sonst ige Ergebnisrücklage 
All Ergebnisrücklagen 
Alll.1 Gewinnvortrag 
A 111.2 Verlustvortrag 
Alll.3 Vortrag auf neue Rechnung 
Alll Mittelvortrag 
B Sonderposten 
BI Sonderposten für Zuwendungen zur Finanzierung 
des Anlagevermögens 
davon aus Spenden 
davon aus Zuwendungen / Zuschüssen Off. Fördermitrelgeber 
davon aus Zuwendungen /Zuschüssen Nichtäff Fördermittelgebe r 
davon Geleistete Anzahlungen u. Anlagen im Bau 
Bll Sonde ~ posten für noch nicht verbrauchte Spendenmittel 
Bill Sonderposten mit Rücklageanteil 
c Rüci<stellungen 
Cl Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 
(II Steuerrückstellungen 
(111 Sonstige Rückstellungen 
0 Verbindlichlceiten 
Dl 
Oll 
Dill 
DIV 
E 
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinst ituten 
Erhaltene Anzahlungen 
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 
Sonstige Verbindlichkelten 
Rechnungsabgrenzungsposten 
BDO AG Wirtschaftsprüfungsge se llschaft 
7.306.966,57 
2.599.973.52 
0,00 
9.906.940 ,09 
0,00 
0,00 
0,00 
502 .585,71 
0,00 
0.00 
502 .585,71 
10.409.525 ,80 
3.733.540,64 
1.771.567.32 
1.291.471.50 
622.699.69 
47.802 ,13 
493 .394 ,30 
0,00 
4.226.934,94 
0,00 
0,00 
154.957,05 
154.957,05 
0,00 
907,20 
52.838,67 
43.135,72 
96.881,59 
359.370,90 
15.247.670,28 
ZAHLEN- FAKTEN - PERSONEN 67 
7.306.966,57 
2.595.962 .29 
0,00 
9.902.928,86 
0,00 
0,00 
0,00 
489 .793,11 
0.00 
0.00 
489.793 ,11 
10.392.721,97 
3.766.294,11 
1.768 .902 ,88 
1.329 .598 ,61 
651.474.45 
16.318,17 
458.429,59 
0,00 
4.224.723,70 
0,00 
0,00 
174.117,21 
174.117,21 
0,00 
2.842,20 
53.506,01 
79.552,47 
135.900 ,68 
484 .117,64 
15.411.581,20 
\ 
\ 
\ 
 
 
 
 
 
Bau + Service Leipzig GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Bau und Service Anlage 1.1 / 1 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
Bau und Service Leipzig GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
2 Wirtschaftsbericht 3 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 7 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
Anlage 1.1 / 2  Bau und Service 
1 Grundlagen des Unternehmens 
Als Netzservicegesellschaft der Kommunale n Wasserwerke Leipzig GmbH ( nachfolgend Wasserwerke) ver-
steht sich die Bau und Service Leipzig GmbH (nachfolgend Bau und Service) als regionaler Dienstleister rund 
um die Anlagen und Netze der Wasserver - und Abwasserentsorgung. Insgesamt 137 qualifizierte Mitarbei-
ter, davon 32 Ingenieure und 16 Meister und Poliere verschiedener Fachrichtungen, unterstützen die Was-
serwerke bei der Betreuung von rund 410 Anlagen der Wasserver - und Abwasserentsorgung, des über 
6.300 km langen Rohr- und Kanalnetzes sowie der 430 Trinkwasserbrunnen im Großraum Leipzig. Ein ganz-
jähriger Bereitschaftsdienst, der alle relevanten Sparten abdeckt, trägt entscheidend zur Versorgungss i-
cherheit der Kunden der Wasserwerke bei. 
Das Leistungsspektrum der B au und Service  beinhaltet dabei die Steuerung der Investitionsvorhaben der 
Wasserwerke im Rahmen des Projektmanagements, die komplette Abwicklung der auftretenden Havarien 
an den Trink - und Abwassernetzen, die Wartung, Instandhaltung, Reparatur und Errichtung von Anlagen 
und Netzen und die E rbringung sonstiger Dienstleistungen wie das komplette Wasserzählermanagement, 
die Stellung von Wasserwagen zur temporären Trinkwasserversorgung oder der Schlammentsorgung von 
dezentralen Sammelpunkten. 
Die drei Fachbereiche Netzservice, Service und Anlage ntechnik sowie Investitionsmanagement tragen der 
geforderten Spezialisierung Rechnung. Eigene Werkstätten in den Bereichen Schlosserei/Schweißerei, 
Elektro-, Mess-, Steuer- und Regelungstechnik, Wasserzähler und Pumpen erlauben nicht nur die Realisi e-
rung i ndividueller Kundenwünsche, sondern garantieren auch eine stetige Einsatzbereitschaft außerhalb 
der gewöhnlichen Arbeitszeiten. Ergänzt wird das Leistungsspektrum der Bau und Service  durch die Toc h-
tergesellschaft LSI GmbH  (nachfolgend LSI), die, ebenfalls in Rundum -Bereitschaft, Verkehrssicherung s-
maßnahmen und Deckenschlussleistungen aller Art ausführt. 
Wichtige Verträge mit den Wasserwerken  
Mit einem Gesamtvolumen von über TEUR 10.000 in 2018 kommt dem Rahmenvertrag über die Erbringung 
von Leistungen im M assengeschäft entscheidende Bedeutung für die Geschäftsentwicklung der B au und 
Service zu. Der Vertrag wurde im Berichtsjahr verlängert und hat eine Laufzeit bis zum 30. Juni 2020. 
Mit den Wasserwerken wurde im Geschäftsjahr 2015 der Rahmenvertrag zur Erbringung von Leistungen 
der händischen Kanalsanierung abgeschlossen. Dieser Vertrag hat eine Laufzeit bis 30. Juni 2019. 
Der Rahmenvertrag über die Erbringung von Dienst - und Werkvertragsleistungen, der unter anderem die 
Leistungspakete Serviceleistungen an technischen Anlagen und Gebäuden, Brunnenregenerierung, Wasser-
zählermanagement und Projektsteuerung beinhaltet, wurde z um 1. März 2015 neu abgeschlossen. Die 
Laufzeit des Vertrages geht bis zum 28. Februar 2019.  
Der im Geschäftsjahr 2014 abgeschlossene Vertrag zur Errichtung von Brunnenbauwerken und dem Rüc k-
bau von Altbrunnen in den Wasserwerken der Wasserwerke ist im Geschäftsjahr abschließend erfüllt wor-
den.  
Neu abgeschlossen wurde im Geschäftsjahr 2018 der Vertrag zur Bestandsdokumentation der elektrischen 
Anlagen der Leipziger Wasserwerke in EPLAN. Die Laufzeit des Vertrages geht zunächst bis zum 28. Februar 
2019, eine Verlängerung steht an. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Bau und Service Anlage 1.1 / 3 
Darüber hinaus bestehen Verträge mit den Wasserwerken, in denen die Erbringung von Dienstleistungen in 
den Bereichen Rechnungswesen und Finanzwesen, Personalverwaltung, Recht und Versicherung, IT -Dienst-
leistungen und Arbeitssicherheit für die Bau und Service geregelt sind.  
Geschäftsführung 
Im Geschäftsjahr 2018 wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch den kaufmännischen Geschäftsführer, 
Herrn Nikolaus Meier, und den technischen Geschäftsführer, Herrn Henry Simon, geführt. Seit dem 31. Ok-
tober 2004 besteht damit eine Geschäftsführeridentität bei der Bau und Service Leipzig GmbH und der LSI 
GmbH. 
2 Wirtschaftsbericht 
Besonderheiten des Geschäftsjahres 
Im Fachbereich Service und Anlagentechnik wurde die geplante Umstrukturierung im G eschäftsjahr 2018 
größtenteils abgeschlossen. Dementsprechend wurde der Fachbereich in den Bereich Mechanik, mit den 
Teams Mechanische Werkstatt, Wasserzählermanagement und Brunnen/Pumpen und den Bereich Elektro-
technik mit den Teams Elektrische Werkstatt, Wartung/Prüfung und Engineering aufgeteilt. Diese Ma ß-
nahme trägt sowohl der zunehmenden Spezialisierung als auch der mittelfristigen Nachfolgeregelung in der 
Fachbereichsleitung Rechnung. 
Geschäftsverlauf und Ertragslage 
Die Geschäftsentwicklung im Bericht sjahr wurde durch insgesamt gute Produktionsbedingungen bei einer 
stabilen Auftragslage geprägt . Beeinträchtigungen resultierten nahezu ausschließlich aus dem Personalb e-
reich, wo sich der Fachkräftemangel negativ bei der Rekrutierung neuer Mitarbeiter ausw irkte und darüber 
hinaus deutlich über Vorjahr liegende krankheitsbedingte Ausfallzeiten zu verzeichnen waren. Insgesamt 
stellt sich das Geschäftsjahr jedoch sehr zufriedenstellend dar. 
Umsatz- und Ertragslage 
Die Umsatzerlöse erhöhen sich im Geschäftsjahr 2018 deutlich um 13,4 % von TEUR 19.997 im Vorjahr auf 
nunmehr TEUR 22.667. Unter Berücksichtigung der Veränderung des Bestandes der unfertigen Leistungen 
erhöht sich die Betriebsleistung auf TEUR 22.418 (Vj.: TEUR 20.046). Der Bestand der unfertigen Leistungen 
verringert sich um TEUR 249 (Vj.: Erhöhung TEUR 49) auf nunmehr TEUR 1.314 (Vj.: TEUR 1.563).  
Die sonstigen betrieblichen Erträge belaufen sich im Geschäftsjahr auf TEUR 491 (Vj.: TEUR 648). Wie in den 
Vorjahren werden hier die Skontoerträge nicht berücksichtigt, da diese gegen die Aufwendungen für bez o-
gene Leistungen verrechnet werden. Dabei spiegeln die Skontoerträge die gute Finanzlage des Unterne h-
mens wider. Sie belaufen sich im Geschäftsjahr 2018 auf insgesamt TEUR 249 (Vj.: TEUR 224).  
Unter Berücksichtigung aktivierter Eigenleistungen in Höhe von TEUR 19 (Vj. : TEUR 0) liegt d ie Summe der 
betrieblichen Erträge mit insgesamt TEUR 22.928 um 10,8 % über dem Niveau des Vorjahres mit 
TEUR 20.694.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
Anlage 1.1 / 4  Bau und Service 
Der Materialeinsatz liegt mit TEUR 1.127 über dem Niveau des Vorjahres (TEUR 1.069). Die bezogenen Leis-
tungen erhöhen sich  ebenfalls entsprechend dem Geschäftsverlauf  im Berichtszeitraum (um TEUR 1.647) 
auf nunmehr TEUR  10.856 (Vj.: TEUR 9.209). Bei den be zogenen Leistungen wirken sich die aufgrund der 
höheren Anzahl abgeschlossener und abgerechneter Projekte notwendigen Abgrenzungen erhöhend aus. 
Der Rohertrag liegt mit TEUR 10.945 um TEUR 529 deutlich über  dem Niveau des Vorjahres mit 
TEUR 10.416. Aufgrund der Tariferhöhungen  und des Anstieges der Mitarbeiteranzahl  im Berichtsjahr e r-
höhen sich die Personalkosten um TEUR 466 auf nunmehr TEUR 7.035 (Vj.: TEUR 6.569). Aufgrund der getä-
tigten Investitionen erhöhen sich die Abschreibungen um TEUR 57 auf nunmehr TEUR 368 (Vj.: TEUR 311) . 
Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen mit  TEUR 1.368 über dem Niveau des Vorjahres (Vj.: 
TEUR 1.260). Hier haben sich vor allem die Aufwendungen für Beratung in Verbindung mit der Neuorgan i-
sation der Aufgabenverteilung in der Fernwirktechnik, die Aufwendungen für Zuführung en zu Rückstellun-
gen und die Kosten für Aus- und Weiterbildung sowie Arbeitsschutz erhöht. 
Die Gesellschafter der LSI schlagen wie im Vorjahr vor, das Jahresergebnis 2018 in die anderen Gewinnrück-
lagen einzustellen. Das Ergebnis vor Steuern der Bau und Service liegt mit TEUR 2.133 unter dem Niveau 
des Vorjahres von TEUR  2.304. Auf die Anmerkungen zu Besonderheiten und Geschäftsverlauf des G e-
schäftsjahres wird verwiesen. 
Der Umsatzanteil des Fachbereiches Netzservice beträgt im Berichtsjahr 58,5 % (Vj.: 53,3 %). Auf den B e-
reich Service und Anlagentechnik entfallen 28,2 % (Vj.: 33,8 %) und auf den Bereich Investitionsmanag e-
ment 11,5 % (Vj.: 11,5 %). Durch die Sonstigen Dienstleistungen entfällt ein Anteil von 1,8 % auf die Verwal-
tung (Vj.: 1,4 %). 
Absolut erhöhte sich die Betriebsleistung unter Berücksichtigung der Bestandsveränderung der unfertigen 
Leistungen im Fachbereich Netzservice um 18,3 % von TEUR 10.723 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 12.687. 
Maßgeblich für diese Entwicklung ist die gegenüber Vorjahr gestiegene Anzahl von im Geschäftsjahr abg e-
schlossenen und abgerechneten Projekten. Um diesen Einfluss bereinigt bewegen sich die Leistungen der 
einzelnen Teams auf dem Niveau des Vorjahres. 
Der Fachbereich Service und Anlagentechnik konnte seine Leistung mit TEUR 6.529 nicht ganz auf dem ho-
hen Niveau des Vorjahres von TEUR 6.874 bestätigen. Dies resultiert vornehmlich aus einem Rückgang im 
Team Wasserzählermanagement um TEUR 428 auf nunmehr TEUR 1.431 (Vj. : TEUR 1.859). Der hohe Vo r-
jahreswert ergab sich hier aus dem Einmaleffekt der zusätzlich nötigen Wechsel der Mantheyzähler. In den 
übrigen Teams ergaben sich keine gravierenden Änderungen. 
Die Leistung des Fachbereiches Inve stitionsmanagement erhöht sich von TEUR 2.178 im Vorjahr auf nu n-
mehr TEUR 2.667. Die Steigerung betrifft sowohl den Anteil Projektsteuerung als auch den Bereich Massen-
geschäft.  
Ergebnisentwicklung 
Das Jahresergebnis vor Ergebnisabführung liegt mit TEUR 2.120 im Berichtsjahr um 7,5 % unter dem Niveau 
des Vorjahres mit TEUR 2.291. Dabei fallen im Berichtsjahr wieder keine Beteiligungserträge an. Das neutra-
le Ergebnis hat sich im Vergleich zum Vorjahr deutlich um TEUR 210 verringert und beträgt TEUR 173 (Vj.: 
TEUR 383). Zurückzuführen ist dies vor allem auf die  deutlich gegenüber Vorjahr verringerten Erträge aus 
der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 140; Vj.: TEUR 339).  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Bau und Service Anlage 1.1 / 5 
Das Jahresergebnis vor Steuern wird insgesamt in Höhe von TEUR 173 (Vj.: TEUR 383) durch das neutrale 
Ergebnis positiv beeinflusst. Den neutralen beziehungsweise periodenfremden Erträgen aus der Auflösung 
von Rückstellungen in Höhe von TEUR 140 (Vj.: TEUR 339), Gewinnen aus dem Abga ng des Anlageverm ö-
gens von TEUR 31 (Vj.: TEUR 27), Lieferantenboni für Vorjahre TEUR 8 (Vj.: TEUR 26) und sonstigen aperi o-
dischen Erträgen von TEUR 3 (Vj.: TEUR 1), stehen periodenfremde Aufwendungen aus dem Abgang von 
Anlagevermögen in Höhe von TEUR 7 (Vj.: TEUR 7) und sonstige aperiodische Aufwendungen von TEUR 2 
(Vj.: TEUR 3) gegenüber.  
Gemäß dem am 15. November 2002 mit der Gesellschafterin abgeschlossenen und im Oktober 2014 ang e-
passten Ergebnisabführungsvertrag erfolgt die vollständige Abführung des Jahreserg ebnisses vor Erge b-
nisabführung in Höhe von TEUR 2.120 (Vj.: TEUR 2.291) an die Gesellschafterin.  
Vermögenslage 
Die Bilanzsumme erhöht sich von TEUR 7.766 im Vorjahr auf nunmehr TEUR  10.008. Die Eigenkapitalquote 
verringert sich entsprechend  gegenüber dem Vorjahr von 18,9 % auf 14,7 % der Bilanzsumme. Die Bilan z-
verlängerung ist dabei vor allem auf die höhere Anzahl abgeschlossener und abgerechneter Projekte bei 
den Vorhaben des Massengeschäftes zurückzuführen.  Im Ergebnis resultieren im Wesentlichen eine Erhö-
hung der Forderungen gegen den Gesellschafter in Höhe von TEUR 3.183 und als Gegenposition eine  Zu-
nahme der Rückstellungen in Höhe von TEUR 2.100 sowie der Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 505. 
Die Investitionssumme im Berichtsjahr liegt mit TEUR 558 deutlich über der Summe aus Abschreibungen 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen von TEUR 368. Das Anla-
gevermögen erhöht sich damit unter Berücksichtigung der Anla genabgänge um TEUR 119 von TEUR 1. 708 
im Vorjahr auf TEUR 1.827.  
Das Umlaufvermögen erhöht sich um TEUR 2.124 von TEUR 6.048 auf TEUR 8.172. Die Vorräte, saldiert mit 
den erhaltenen Anzahlungen, verringern sich von TEUR 1.317 auf TEUR 1.228. Die Forderungen gegen ve r-
bundene Unternehmen (einschließlich Gesellschafter) erhöhen sich von TEUR 4.711 auf TEUR 6.913. Im Ein-
zelnen handelt es sich hierbei um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 5.801 
(Vj.: TEUR 3.247), Forderungen aus Cash Management von TEUR 1.098 (Vj.: TEUR 1.400) und sonstige For-
derungen von TEUR 14 (Vj.: TEUR 64). Aus Cash Management gegen die Tochtergesellschaft bestehen zum 
31. Dezember 2018 dagegen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 298 (Vj.: TEUR 94). 
Durch die Abführung des Jahresergebnisses an den Gesellschafter verbleibt das Eigenkapital der Gesel l-
schaft auf dem Vorjahreswert von TEUR 1.467.  
Die Summe der sonstigen Rückstellungen erhöht sich im Berichtsjahr von TEUR 2. 511 auf TEUR 4.487 und 
die Verbindlichkeiten von TEUR 3.788 auf TEUR 4.054. Gegenüber verbundenen Unternehmen (einschlie ß-
lich Gesellschafter) bestehen Verbindlichkeiten hauptsächlich aus Lieferungen und Leistungen von 
TEUR 249 (Vj.: TEUR 163), aus Cash Management von TEUR 298 (Vj.: TEUR 94) und aus Ergebnisabführung 
von TEUR 2.120 (Vj.: TEUR 2.291).  
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten verringern sich mit TEUR 210 
deutlich gegenüber dem Vorjahr von TEUR 569. Dagegen erhöhen sich die Sonstigen Verbindlichkeiten von 
TEUR 666 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 1.177. Aufgrund der höheren Anzahl der zum Jahresende abge-
rechneten Projekte ergibt sich hier eine deutlich erhöhte Umsatzsteuerschuld zum Bilanzstichtag. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
Anlage 1.1 / 6  Bau und Service 
Finanzlage 
Im Rahmen des Cash -Management-Systems der LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH 
(nachfolgend Leipziger Konzern) , in das die Bau und Service  seit November 2001 integriert ist, resultieren 
zum Stichtag Forderungen in Höhe von TEUR 800 (Vj.: TEUR 1.306). Mit ausschlaggebend für diese Entwick-
lung ist der stärkere Anstieg der Forderungen gegenüber den Verbindlichkeiten und die über den Abschrei-
bungen liegende Summe der Investitionen.  
Innerhalb des Cash -Management-Systems verfügt das Unternehmen über einen Kreditrahmen von 
TEUR 600. Eine Inanspruchnahme liegt zum Bilanzstichtag nicht vor.  
Die nach wie vor sehr gute Liquiditätslage des Unternehmens spiegelt sich auch in den geringen Zinsau f-
wendungen von insgesamt TEUR 47 (Vj.: TEUR 18), denen Zinserträge in Höhe von TEUR 6 (Vj.: TEUR 46) 
gegenüberstehen, wider. Die Zinsaufwendungen entfallen, wie im Vorjahr (TEUR 18), mit TEUR 4 6 nahezu 
vollständig auf die Aufzinsung der Rückstellungen. Zinserträge auf die Abzinsung von Rückstellungen liegen 
im Geschäftsjahr bei TEUR 5 (Vj.: TEUR 42). Da die Liquiditätslage jederzeit eine Skontierung von Liefera n-
tenrechnungen zuließ, beträgt die Summe der Skontoerträge TEUR 249 (Vj.: TEUR 224).  
Die ursprüngliche Investitionsplanung gemäß Wirtschaftsplan 2018 mit Investitionen im Bereich geringwer-
tige Wirtschaftsgüter von TEUR  25 und ander en Sachanlagen in Höhe von TEUR  436, also insgesamt 
TEUR 461, wurde im abgeschlossenen Geschäftsjahr vollständig umgesetzt. Darüber hinaus war, ungeplant, 
die zusätzliche Anschaffung eines LKW Absetzkippers (TEUR 79) als Ersatzinvestition nötig. Die im Berichts-
jahr insgesamt realisierten Investitionen belaufen sich auf damit TEUR 558 (Vj.: TEUR 254), davon bei den 
geringwertigen Wirtschaftsgütern auf TEUR 67 (Vj.: TEUR 26) und bei den immateriellen Wirtschaftsgütern 
und Sachanlagen auf TEUR 491 (Vj.: TEUR 228). 
Mitarbeiter 
Die durchschnittliche Mitarbeiterzahl nach § 267 Abs. 5 HGB lag im Berichtsjahr mit Berücksichtigung der 
Geschäftsführer bei 137 (Vj.: 131) Arbeitnehmern, davon 65 (Vj.: 58) Angestellte, 71 (Vj.: 72) gewerbliche 
Mitarbeiter und 1 Auszubildender (Vj.: 1). 
Für Maßnahmen des Arbeits - und Gesundheitsschutzes der Mitarbeiter wurden im Berichtsjahr TEUR  83 
(Vj.: TEUR 77) aufgewendet. 
Zertifikate, Zulassungen, Aus- und Weiterbildung  
Alle Zertifikate und Zulassungen hatten im Berichtsjahr Bestand. Soweit einzelne Nachweis e durch die Bau 
und Service beziehungsweise deren Mitarbeiter zu erbringen waren, wurden diese erbracht.  
Um den Qualitätsanforderungen in der Brunnenregenerierung und im Brunnenrückbau we iterhin umfas-
send gerecht werden zu können, wurde im Mai 2018 die Zertifizierung als Brunnenbauunternehmen nach 
DVGW W 120-1 erfolgreich abgeschlossen. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Bau und Service Anlage 1.1 / 7 
Im November 2016 erfolgte das Audit zur Zertifizierung des Energiemanagementsystems nach DIN EN ISO 
50001. Die Bau und Service hat die entsprechende Zertifizierung mit Datum vom 9. Dezember 2016 erhal-
ten und im Geschäftsjahr 2018 wieder erfolgreich verteidigt. 
Insgesamt wurden zur Aus - und Weiterbildung der Angestellten und gewerblichen Mitarbeiter TEUR  112 
(Vj.: TEUR  96) für externe Bildungsorganisationen aufgewendet. Der hohe Aufwand in diesem Bereich 
ergibt sich aus den zum Erhalt der Qualifikationen beziehungsweise Berechtigungen und zur Qualitätssiche-
rung nötigen Schulungsmaßnahmen. Dies betrifft vorran gig Weiterbildungen zur Bedienung elektronischer 
Steuerungen von Anlagen der Wasserwirtschaft, den Erhalt und die Erweiterung nötiger Schweißerzertifika-
te und die Zertifizierung als Brunnenbauunternehmen mit den dafür nötigen Schulungsmaßnahmen für die 
Mitarbeiter. 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
Die Planung für das Geschäftsjahr 201 8, die von einer Betriebsleistung von TEUR 21.425 ausging, konnte 
mit der tatsächlich erreichten Betriebsleistung von insgesamt TEUR 22.928 deutlich übertroffen werden. 
Maßgeblich hierfür war  vorrangig die höhere Anzahl abgeschlossener und zum Jahresende abgerechneter 
Projekte. Bereinigt um diesen Sondereinfluss liegt die Gesamtleistung leicht unter den Planansätzen für das 
Geschäftsjahr. Dies resultiert zum einen aus der aufgrund des Fachkräftemangels verzögerten Besetzung 
der zusätzlichen geplanten Stellen im Bereich Elektrotechnik und zum anderen aus den deutlich über Pl a-
nung liegenden krankheitsbedingten Ausfallzeiten. Darüber hinaus bestanden keine Probleme, insbesonde-
re trugen die guten Witterungsbedingungen und der kontinuierliche Auftragseingang zu einem insgesamt 
positiven Geschäftsverlauf bei. 
Gemäß dem genehmigten Wirtschaftsplan der Bau und Service für das Geschäftsjahr 201 9 plant das Unter-
nehmen eine Betriebsleistung in Höhe von TEUR 21.306. Hierbei wird der Fortbestand der Verträge zur Er-
bringung von Dienst- und Werkvertragsleistungen, Leistungen der händischen Kanalsanierung und Leistun-
gen der Brunnenregenerierung über das gesamte Planjahr vorausgesetzt.  
Der bestehende Tarifvertrag hat eine Laufzeit bis zum 3 1. Dezember 2019 und wurde in der Planung 201 9 
entsprechend berücksichtigt. 
Die Geschäftsführung plant mit einem Jahre sergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 1.951 für 
das kommende Geschäftsjahr 2019. Dabei berücksichtigt sind Beteiligungserträge in Höhe von TEUR 1 94 
seitens der LSI. Insgesamt lässt sich feststellen, dass die Kosten für Personalrekrutierung, Aus - und Weiter-
bildung und Arbeitsschutz kontinuierlich zunehmen. Darüber hinaus werden größere Anlaufkosten für den 
Einsatz neuer technischer Verfahren in der Brunnenregenerierung erwartet. Im Team Wasserzählerm a-
nagement ist nach den positiven Sondereinflüsse n der beiden letzten Geschäftsjahre wieder mit einem 
normalen Turnusjahr auf einem niedrigeren Niveau zu rechnen. 
In Abhängigkeit von der zeitlichen Umsetzung des erhöhten Investitionsplanes der Wasserwerke können 
sich weiterhin Chancen für eine Umsatz - und Ergebnissteigerung ergeben. Bei Bau und Service würde dies 
vor allem die Bereiche Netzservice, Elektrotechnik und Projektsteuerung betreffen.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
Anlage 1.1 / 8  Bau und Service 
Das Ergebnis vor Steuern lag bei der LSI im Geschäftsjahr mit TEUR 272 leicht unter dem Planansatz von 
TEUR 295. Ein kontinuierlicher Auftragseingang auf hohem Niveau und sehr gute Produktionsbedingungen 
wirkten sich positiv aus. Allerdings mussten auch bei LSI besonders im vierten Quartal sehr hohe kran k-
heitsbedingte Ausfallzeiten in der Abteilung Straßenbau mit entsprechenden Umsatzeinbußen hingeno m-
men werden. Wie im Vorjahr erfolgt auch für das Geschäftsjahr 201 8 keine Ausschüttung an die Bau und 
Service. 
Für das Jahr 2019 wird wieder mit einer Ergebnisausschüttung und damit einem Beteiligungsertrag in Höhe 
von TEUR 194 seitens der LSI GmbH gerechnet. 
Der in den letzten Jahren beschriebene Weg, Service und Dienstleistungen in den Mittelpunkt der G e-
schäftstätigkeit zu stellen, wird weiter verfolgt. Im Bereich Netzservice, der im Berichtsjahr 2018 einen Um-
satzanteil von 58,5 % am Gesamtumsatz hatte, wird der Servicegedanke durch eine qualitativ hoch stehe n-
de, mit kurzen Reaktionszeiten versehene Ausführung von Bauleistungen im Bereich der Havariebeseit i-
gung und Kleinvorhaben zu r Sicherstellung der Trinkwasserver - und Abwasserentsorgung umgesetzt. Da r-
über hinaus erfolgt weiterhin eine Konzentration auf Spezialleistungen wie die händische Kanalsanierung 
und die Sanierung von Kollektorleitungen.  
Der Fachbereich Service und Anlagen technik wurde im abgeschlossenen Geschäftsjahr in die Bereiche M e-
chanik und Elektrotechnik aufgespalten. Für den Bereich Mechanik mit den Teams mechanische Werkstä t-
ten, Wasserzählermanagement und Brunnenregenerierung wird vor allem für den letztgenannten Aufga-
benbereich mit großen technischen Herausforderungen durch die neu einzusetzenden technischen Verfa h-
ren für die Regenerierung der Brunnen des Canitzer -Typs gerechnet. Mit der im abgeschlossenen G e-
schäftsjahr realisierten Zertifizierung nach DVGW W 120 -1, der Durchführung der dazu nötigen  Weiterbil-
dungen der Mitarbeiter und der Umsetzung eines Teils der dazu erforderlichen Investitionen wurden be-
reits erste Voraussetzungen geschaffen.   
Die Aufgabenstellungen im Bereich Elektrotechnik haben sich in den letzten Jahren deutlich erweitert. In s-
besondere bei den Themen Automatisierungstechnik, Explosionsschutz und Dokumentation elektrischer 
Anlagen mit E -PLAN ergaben sich neue bzw. erweiterte Arbeitsgebiete. Um der zunehmenden Spezialisi e-
rung gerecht werden zu können, erfolgten umfangreiche Aus- und Weiterbildungsmaßnahmen. Gleichzeitig 
wurde der Bereich entsprechend den Aufgabenstellungen in die Teams Elektrische Werkstatt, Wartung/  
Prüfung und Engineering aufgeteilt.  
Die Betreuung des erhö hten Investitionsplanes der Wasserwerke führt nachhaltig zu einem gesteigerten 
Auftragseingang im Geschäftsfeld Projektsteuerung. Die Personalmaßnahmen der Vorjahre wurden auch im 
abgeschlossenen Geschäftsjahr weiter umgesetzt. Insgesamt umfasst der Bereic h jetzt 22 Mitarbeiter, d a-
von 21 Ingenieure. Das erstmals im Geschäftsjahr 2015 angebotene Leistungsbild Sicherheits - und Gesund-
heits-Koordination hat sich etabliert und kann dauerhaft mit einer gesicherten Auftragslage rechnen. 
Generell wird auch in Zukunft die umfangreiche Risikovorsorge der Geschäftsführung dazu beitragen, unnö-
tige Risiken zu vermeiden, jedoch aussichtsreiche Chancen zu nutzen. Die laufende Aus - und Weiterbildung 
der Mitarbeiter ist hierfür ebenso fester Bestandteil der Unternehmenspolit ik wie die weitere Durchfü h-
rung von Investitionen, die den Gerätepark auf dem Stand der Technik halten sollen und eine Umsetzung 
der gesetzten Energieziele gewährleisten. Dies soll dazu beitragen, unnötige Belastungen von Mitarbeitern 
und Umwelt zu verhindern.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Bau und Service Anlage 1.1 / 9 
Im Rahmen des konzerneinheitlichen Risikomanagementsystems greift die B au und Service auf das System 
„RiskMonitor™-Report“ zurück. Dieses enthält Informationen über die vorhandenen betrieblichen Risiken 
und die Aufgabenverteilung innerhalb des Risik omanagements sowie Festlegungen zum Berichtswesen. 
Den wesentlichen Risiken wurden Frühwarnindikatoren und Schwellenwerte zugeordnet. Maßnahmen zur 
Risikoerkennung und -analyse, zu den Verantwortlichkeiten und den Aufgaben sowie die getroffenen Ma ß-
nahmen zur Risikoabwehr sind darüber hinaus in einem Risikomanagement -Handbuch dokumentiert. Eine 
Anpassung erfolgt über eine Risikoinventur, in der identifizierte Risiken analysiert und bewertet bzw. neu 
bewertet werden und Frühwarnindikatoren sowie Schwellenwerte definiert bzw. angepasst werden. Im Ge-
schäftsjahr 2018 erfolgte bei BSL eine umfangreiche Gefahrenanalyse und Gefahrenbewertung durch e x-
terne Gutachter, die Berücksichtigung im Risikoinventar finden soll. Die Ergebnisse liegen seit Februar 2019 
vor, die gemeinsame Sitzung der Risikoausschüsse der BSL und LSI fand Anfang März 2019 statt. 
Der Londoner Rechtsstreit der Wasserwerke wurde im Geschäftsjahr erfolgreich abgeschlossen. Eine weite-
re Risikobetrachtung aus diesem Umfeld heraus kann damit entfallen.  
 
Leipzig, den 8. März 2019 
Bau und Service Leipzig GmbH 
 
 
Nikolaus Meier   Henry Simon 
Geschäftsführer  Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
 
 
Beratungsgesellschaft für  
Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 
 
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 
Leipzig 
Lagebericht 
für das Geschäftsjahr 2018 
1 Grundlagen des Unternehmens 
ANLAGE 4 
Seite 1 
Die Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung mbH Leipzig (bbvl) wurde 1993 gegrün­
det. Hauptaufgabe ist die Unterstützung der Stadt Leipzig bei der Steuerung der unmittelbaren 
und wesentlichen mittelbaren Beteiligungen durch. ein effektives Beteiligungsmanagement Die 
Basis dafür bildet der "Grundvertrag über Leistungen der Beteiligungsverwaltung", welcher im 
Jahr 1995 mit der Stadt Leipzig abgeschlossen wurde. Durch den Grundvertrag wird gut die 
Hälfte des Umsatzes des Unternehmens generiert. Darüber hinaus ist die Gesellschaft im Rah- . 
men von Einzelprojekten in der Beratung vor allem der Stadt Leipzig und ihrer Beteiligungsun­
ternehmen tätig. Die Beratungstätigkeit stellt die zweite Säule des Geschäftsmodells der Ge­
sellschaft dar. Veränderungen zum Vorjahr ergaben sich diesbezüglich nicht. 
Auf Basis des Geschäftsmodells besteht die strategische Zielstellung der Gesellschaft zum ei­
nen in der Durchführung des Beteiligungsmanagements für die Stadt Leipzig und der dauer­
haften Sicherstellung der Erfüllung des Gesellschaftszwecks . Zum anderen steht die Erbrin­
gung hochwertiger Beratungsleistungen für die Stadtverwaltung der Stadt Leipzig und deren 
Beteiligungsunternehmen auf Basis der eigenen Kernkompetenzen im Focus, wobei die In­
hause-Kriterien zur Beibehaltung des Status "interner Berater" zu erfüllen sind. Ferner besteht 
das Ziel eines Ergebnisbeitrags zur Absicherung der Gewinnerwartungen der Stadt Leipzig. 
2 Wirtschaftsbericht 
Die gesamtwirtschaftlichen und bra~chenbezogenen Rahmenbedingungen haben sich im Ver­
gleich zum Vorjahr im Wesentlichen nicht verändert. Der Umsatz aus dem Grundvertrag mit 
der Stadt Leipzig stellt bereits zu Beginn des Jahres eine wichtige Basis für den wirtschaftlichen 
Erfolg dar. ln Bezug auf den Projektumsatz außerhalb des Grundvertrags ist zu berücksichti­
gen, dass der geplante Umsatz zu Beginn des Jahres nur zu einem mehr oder weniger großen 
Teil durch Aufträge untersetzt ist und der übrige Teil noch akquiriert werden muss. 
Das Jahr 2018 konnte jedoch bereits mit einem verhältnismäßig guten Auftragsbestand gestar­
tet werden, u. a. auch aufgrund der Akquisitionsleistungen im vierten Quartal 2017. Des Wei­
terem verfügte die Gesellschaft im ersten Halbjahr 2018 über eine weitestgehend konsolidierte 
Personaldecke (im Vorjahreszeitraum mussten mehrere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter erst 
eingearbeitet werden und standen im Tagesgeschäft noch nicht in vollem Ausmaß zur Verfü­
gung), was der Umsatzgenerierung- neben bearbeiteten Projekten mit hohem Umsatzvolumen 
-sehr zu Gute kam. 
Die bbvl hatte demnach bereits zum Halbjahr 2018 etwa 65 % des Umsatzzieles für das ge­
samte Jahr erreicht. ALich das zweite Halbjahr gestaltete sich insgesamt positiv hinsichtlich der 
Umsatzgenerierung, so dass die planerische Zielstellung des Jahres in Bezug auf den Projek­
tumsatz und letztlich auf das Jahresergebnis übererfüllt werden konnte. 
DIGITALE KOPIE 
2.1 Ertragslage 
ANLAGE 4 
Seite 2 
Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2018 einen Jahresüberschuss in Höhe von 176 T€ er­
zielt. Damit liegt das Ergebnis über dem Niveau des Vorjahres (166 T€). Ferner konnte erneut 
der Planwert von 123 T€ erreicht und sogar übererfüllt werden (+53 T€). 
Umsatzerlöse wurden in Höhe von 2.615 T€ (VJ: 2.370 T€) realisiert . Dieser Gesamtumsatz 
setzt sich aus dem Umsatz aus Leistungen des Grundvertrages in Höhe von 1.413 T€ (VJ: 
1.413 T€) und aus den Leistungen der Projektarbeit in Höhe von 1.202 T€ (VJ: 957 T€) zusam­
men. 
Der Jahresumsatz in Summe liegt um 245 T€ über dem Vorjahreswert (+1 0,3 %) und um 56 T€ 
(+2,2 %) über der Planvorgabe. 
Die Leistungen Dritter im Rahmen des Projektgeschäftes (im Wesentlichen juristische und steu­
erliche Beratungsleistungen sowie Personalberatungen, die weiterberechnet werden) stehen 
zum Jahresende mit 169 T€ zu Buche, geplant waren 175 T€ (-6 T€) . Dem Umsatz stehen in 
der genannten Höhe die jeweiligen Materialaufwendungen (bezogene Leistungen) gegenüber. 
Der Eigenumsatz der Gesellschaft, also der Umsatz aus dem Projektgeschäft nach Bereinigung 
des Bestandteils durch Drittleistungen , konnte überplanmäßig generiert werden (1.033 T€, +62 
T€). 
Die sonstigen betrieblichen Erträge betragen im Jahr 2018 87 T€ (VJ: 88 T€, Plan: 58 T€) und 
ergeben sich vor allem aus den Erstattungsleistungen nach dem Aufwendungsausgleichsge ­
setz für Krankheit und Mutterschutz sowie durch die Auflösung von Rückstellungen . Beide Po­
sitionen sind neben der überplanmäßigen Umsatzgenerierung ursächlich für die Entwicklung 
des Jahresergebnisses über Plan. 
Die größte Aufwandsposition der Gesellschaft stellen nach wie vor die Personalaufwendungen 
dar (rund 70 %). Diese fielen im Jahr 2018 in Höhe von 1. 782 T€ an (VJ: 1.699 T€). Damit 
liegen .die Personalaufwendungen im Umfang von 83 T€ über dem Vorjahreswert und etwa auf 
Planniveau (-4 T€). Die Steigerung zum Vorjahr liegt insbesondere in Anpassungen im Gehalts­
gefüge der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter begründet. Die durchschnittliche Anzahl an Be­
schäftigten sowie an Vollzeitäquivalenten liegt im Jahr 2018 etwa auf dem Niveau des Vorjah ­
res 2017 . 
Sonstige betriebliche Aufwendungen fielen in Höhe von 421 T€ an und liegen damit im Umfang 
von 45 T€ über dem Vorjahreswert (376 T€) sowie im Umfang von 23 T€ über dem geplanten 
Wert (398 T€) . Die Mehraufwendungen gegenüber dem Plan ergaben sich vor allem aufgrund 
von Rechts- und Beratungskosten im Rahmen der neuen Datenschutzgrundverordnung sowie 
Aufwendungen (nichtaktivierungsfähige Kosten) im Zusammenhang mit der Einführung der 
neuen Projektmanagementsoftware ab 2019 (u. a. für Schulungen und Beratung). Darüber hin­
aus ergab sich der Mehraufwand aus der Summation der Abweichungen in unterschiedlichen 
Positionen wie z. B. Reisekosten, Reparatur- und Instandhaltungskosten oder Kosten für Per­
sonaldienstleistungen . 
2.1.1 Grundvertrag 
Der Auftrag mit dem größten Volumen für die bbvl ist der "Gri.mdvertrag über Leistungen der 
Beteiligungsverwaltung". Auf Basis dessen unterstützt die bbvl die Stadt Leipzig bei der Wahr­
nehmung ihrer Steuerungsfunktion bezüglich ihrer Unternehmen und Beteiligungen . 
DIGITALE KOPIE 
ANLAGE 4 
Seite 3 
Aufgrund der Komplexität des Leistungsspektrums der bbvl auf Basis des Grundvertrages wird 
dieses einmal jährlich in Form eines Arbeitsprogrammes konkretisiert und mit der Auftraggebe­
rin abgestimmt. Diese sogenannte Grundvertragsvorlage bildet eine in den Details festgelegte 
Grundlage der bbvl für das Beteiligungsmanagement des jeweiligen Wirtschaftsjahres. Im Ver­
lauf eines jeden Jahres können zusätzlich zu den abgestimmten Themen besondere Bera­
tungsbedarfe der Verwaltungsspitze entstehen . 
Im Jahr 2018 übernahm die bbvl im Rahmen des Grundvertrages Aufgaben hinsichtlich von 49 
(VJ: 49) privatrechtliehen Gesellschaften, Eigenbetrieben und Zweckverbänden der 1. Beteili­
gungsebene, von 47 (VJ: 47) Unternehmen auf der 2. sowie 75 (VJ: 59) Unternehmen auf der 
3., 4. und 5. Beteiligungsebene. Darüber hinaus erbrachte sie Leistungen hinsichtlich 14 
(VJ: 14) weiterer Organisationsformen . 
Das Honorar für den Grundvertrag betrug im Berichtsjahr 1.413 T€ (VJ: 1.413 T€) . 
Das Leistungsspektrum des Grundvertrages bezieht sich zu einem großen Teil auf jährlich wie­
derkehrende Standardleistungen, die im Wesentlichen folgende Themenfelder umfassen: 
Beteiligungscontrolling (vor allem die Erstellung von Managernentreporten als Ergebnis der 
Auswertung unterjähriger Controllingdaten der Unternehmen -im Jahr 2018 wurden insge­
samt 144 Managernentreporte (VJ: 137) sowie 19 Plan- und 18 Jahresabschlussreporte 
erstellt (VJ: 17 Plan- und 18 Jahresabschlussreporte), 
Mandatsbetreuung (im Jahr 2018 wurden durch die bbvl 183 Mandatsbetreuungen bzw. 
Sitzungsvorbereitungen von Aufsichtsgremien (VJ: 18,5) vorbereitet), 
• Geschäftsführerangelegenheiten, 
Beteiligungsverwaltung, 
Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig (im Jahr 2018 wurde durch die bbvl 
der nunmehr 25. Beteiligungsbericht erstellt) . 
Das Jahr 2018 war hinsichtlich der Leistungen der bbvl im Grundvertrag neben den bereits 
benannten Standardleistungen unter anderem durch folgende Schwerpunkte gekennzeichnet: 
Mandatsträgerschulungen (Durchführung von insgesamt zwei Veranstaltungen im Rahmen 
eines Schulungsmoduls für die von der Stadt Leipzig entsandten Aufsichtsratsmitglied _er), 
Unterstützung bei der Anpassung ausgewählter Gesellschaftsverträge sowie der jeweiligen 
Ges-chäftsordnungen der Geschäftsführungen, 
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH: weiterführend umfassendere Betreuung und Unterstüt­
zung der Stadt Leipzig aufgrund der wirtschaftlich schwierigen Entwicklung der Gesell­
schaft, 
Unterstützung der Stadt Leipzig bei der Erarbeitung einer Dienstanweisung für die Eigen­
betriebe (beginnend im Jahr 2018), 
Analyse und Überprüfung der Planungs- und Berichtsprozesse bei der Lecos GmbH, 
Unterstützung des LVV-Aufsichtsrates und des zuständigen Ausschusses bei der Neuord­
nung der Geschäftsführungskonstellation (u. a. Erstellung von Diskussions- und Beschluss­
vorlagen, Vorbereitung aller Aspekte der Bestellung und Anstellung der Geschäftsführung), 
Auswertung der Corporate Governance Berichte aller Gesellschaften im Rahmen der Um­
setzung des Leipziger Corporate Governance · Kodex (LCGK). 
DIGITALE KOPIE 
2.1.2 Projektgeschäft 
ANLAGE 4 
Seite 4 
Im Jahr 2018 hat die bbvl neben dem Grundvertrag Umsatzerlöse aus einzelvertraglicher Pro­
jektarbeit in Höhe von 1.202 T€ (VJ: 957 T€) erzielt. ln diesem Zusammenhang wurden 77 (VJ: 
67) Projekte bearbeitet. Als Auftraggeber fungierten die Stadt Leipzig, Beteiligungsunterneh­
men der Stadt Leipzig sowie in geringem Umfang Dritte außerhalb Leipzigs (ausschließlich 
Kommunen oder öffentliche Unternehmen). 
Schwerpunkte der Projektarbeit waren Themen, die entweder eng mit der Kernkompetenz der 
bbvl als Beteiligungsmanager verbunden waren oder an der vertieften Kenntnis kommunaler 
Verwaltungs- und Unternehmensstrukturen ansetzten . Beispielhaft sei hierzu auf folgende Pro­
jekte verwiesen: 
Unterstützung der Geschäftsführung der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH bei der Suche 
des kaufmännischen Leiters, 
Prozessbetrachtungen beim Museum der bildenden Künste einschließlich Erstellung eines 
Organisationshandbuches, 
Unterstützung der Träger bei der Neuordnung der Trägerstruktur der Stadt- und Kreisspar­
kasse Leipzig, 
Unterstützung der Stadtwerke Potsdam GmbH bei der Einführung einer Gesellschafter-Ba­
lanced-Scorecard, 
Durchführung einer Machbarkeitsstudie für ein Großaquarium für den Zoo Magdeburg. 
2.2 Personal 
Die bbvl wird durch den alleinigen Geschäftsführer Andre Tegtmeier vertreten. Prokuristen der 
Gesellschaft sind Annett Hübner, lna Winter und Andreas Goldmann . 
Inklusive dem Geschäftsführer waren im Jahr 2018 durchschnittlich 27,25 Mitarbeiterinnen und 
Mitarbeiter im Unternehmen beschäftigt (VJ: 27,75, Plan: 28). Unter Berücksichtigung von Mit­
arbeiterinnen und Mitarbeitern mit Teilzeitbeschäftigung und sich in Elternzeit befindenden Be­
ratern beträgt die Anzahl an Vollzeitäquivalenten insgesamt durchschnittlich 24,48 (VJ: 24,71, 
Plan: 25,3). 
Zum Stichtag 31. Dezember 2018 waren einschließlich dem Geschäftsführer 25 Mitarbeiterin­
nen und Mitarbeiter beschäftigt (31.12.2017: 29), davon 16 Frauen (64 %, VJ: 62 %). 
2.3 Finanzlage 
Die Liquidität des Unternehmens war im Geschäftsjahr durch Zuflüsse aus den Beratungsver­
trägen einschließlich Grundvertrag mit der Stadt Leipzig sowie durch den Bestand an kurzfris­
tigen Bankbeständen durchgehend gesichert. 
2.4 Vermögenslage 
Im Geschäftsjahr 2018 wurden insgesamt Investitionen in Höhe von 77 T€ (VJ: 37 T€) getätigt. 
Dabei wurde wie geplant in die Anschaffung einer neuen Projektmanagementsoftware ein­
schließlich Leistungserfassungssystems im Umfang von 29 T€ investiert. Des Weiteren erfolg­
ten Investitionen im Umfang von 20 T€ in Hardware (Server, Speichertechnik, Arbeitsplatztech­
nik) und in Höhe von 27 T€ in geringwertige Wirtschaftsgüter. 
DIGITALE KOPIE 
ANLAGE4 
Seite 5 
Die neue Projektmanagementsoftware ist ab dem 01.01.2019 im Einsatz und ersetzt das bisher 
genutzte System insbesondere zum Zweck der Erfassung der geleisteten und umsatzrelevan­
ten Stunden der Mitarbeiterl-innen bis hin zur Rechnungslegung. Darüber hinaus kann und wird 
es helfen, bestimmte bbvl-interne Prozesse optimaler und "digitalisierter" zu gestalten. 
Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31.12.2018 unverändert zum Vorjahr 255.700 €. Eben­
falls unverändert zum Vorjahr beträgt die Kapitalrücklage zum Bilanzstichtag 680.028,79 €. 
Im Jahr 2018 wurden gemäß dem Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 8. Juni 2018 
Ausschüttungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig in Höhe von 200.000,00 € vorgenommen. 
Der über dem im Jahr 2017 erzielten Jahresergebnis in Höhe von 165.760,81 € liegende Wert 
von 34.239,19 € wurde der Gewinnrücklage entnommen, so dass sich die Gewinnrücklage auf 
einen Wert von 105.688,64 € reduziert. 
2.5 Finanzielle und nicht finanzielle Leistungsindikatoren 
2.5.1 Finanzielle Leistungsindikatoren 
Im Geschäftsjahr 2018 ergab sich eine eigene Wertschöpfung (aus Umsatzerlösen zuzüglich 
Bestandsveränderungen abzüglich Fremdleistung) in Höhe von 2.433 T€ (VJ: 2.270 T€), wel­
che somit eine Erhöhung zum Vorjahr ausweist (+163 T€ bzw. + 7,2 %). Die Eigenkapitalrenta­
bilität betrug im Jahr 2018 14,5% (VJ: 13,4 %, +1,1). 
2.5.2 Nicht finanzielle Leistungsindikatoren 
Branchenbedingt ist für die Erreichung der qualitativen und quantitativen Ziele der bbvl die Be­
deutung des beschäftigten Personals hervorzuheben. Insofern stand auch im Jahr 2018 die 
Gewinnung und Bindung qualifizierter Arbeitskräfte im Focus. Generell strebt die bbvl an, Mit­
arbeiterinnen und Mitarbeiter langfristig im Unternehmen zu halten und die Fluktuation mög­
lichst gering zu halten, damit sich die Investitionen in den spezifischen Know-how-Aufbau für 
die bbvllohn'en . Um dies zu erreichen, besteht generell das Ziel, attraktive Arbeitsbedingungen 
anzubieten . Ferner wurden die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter entsprechend der Bedarfe der 
bbvl und der individuellen Talente- auch unter Nutzung externer Schulungsangebote-imJahr 
2018 gezielt fortgebildet. 
Die bbvl konzentrierte sich auch im Jahr 2018 auf öffentliche Kunden, das heißt auf den Bereich 
der Gebietskörperschaften und der öffentlichen Wirtschaft, denn die Tätigkeit für diesen Kun­
denkreis ist der zentrale Wettbewerbsvorteil für die bbvl und ermöglicht die Fokussierung auf 
die damit verbundenen Themenstellungen und den von der bbvl angestrebten Wissenstransfer 
zwischen den Kundengruppen. 
Zusammenfassend stellt sich die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage der Gesellschaft sehr 
positiv dar. 
DIGITALE KOPIE 
3 Prognosebericht 
ANLAGE4 
Seite 6 
Basis der folgenden Ausführungen bildet der vom Aufsichtsrat der bbvl am 16.11.2018 be­
schlossene Wirtschaftsplan für das Jahr 2019. Für das Wirtschaftsjahr 2019 verfolgt die bbvl 
das Ziel, einen Gesamtumsatz in Höhe von 2.558 T€ zu erreichen. Das Ziel liegt damit auf 
ähnlicher Höhe wie der Planwert für das Jahr 2018. Das Umsatzziel der bbvl unterteilt sich 
weiterhin in 
Grundvertragsumsatz (Steuerungsunterstützung für die Stadt Leipzig) und 
Projektumsatz (Umsatz aus der kommunalen Unternehmensberatung) . 
Die bbvl wird auch im Jahr 2019 (analog 2018) gemäß der beschlossenen Wirtschaftsplanung 
über ein Grundvertragsbudget in Höhe von 1 ,413 Mio. € verfügen . ln der parallel zur Wirt­
schaftsplanung erarbeiteten Grundvertragsvorlage wird das Leistungsspektrum gemäß Grund­
vertrag für 2019 näher spezifiziert. 
Im Projektbereich strebt die bbvl für 2019 einen Projektumsatz in Höhe. von 1.145 T€ an, wel­
cher dem Planniveau des Jahres 2018 entspricht. Der geplante Projektumsatz setzt sich un­
verändert aus dem Ansatz für den Eigenumsatz im Projektgeschäft (970 T€) und dem Ansatz 
für die Weiterberechnung von Drittleistungen (175 T€) zusammen. 
Auch wenn der er-Zielte Eigenumsatz im Projektgeschäft für das Jahr 2018 über der Planung 
liegt, wird keine Steigerung für 2019 im Vergleich zum Jahr 2018 angenommen . Hintergrund 
ist ein zum Teil notwendig gewordener personeller Wechsel zum Ende des Jahres 2018 bzw. 
zu Beginn des Jahres 2019, bei dem die Berücksichtigung von angemessenen Einarbeitungs­
zeiten nicht außer Acht gelassen werden darf, da sich diese auf die personelle Kapazität zur 
Generierung von Umsatzerlösen auswirkt. · 
Bei dem Umsatzbestandteil für die erfolgsneutrale Weiterberechnung von Leistungen Dritter 
(175 T€) kann es projektabhängig zu Schwankungen nach oben oder nach unten kommen, was 
regelmäßig zu Planabweichungen beim Gesamtumsatz führt. 
Die Projekte der bbvl sollen wie in der Vergangenheit vorrangig mit der Stadt Leipzig und ihren 
Beteiligungsunternehmen umgesetzt werden. Im begrenzten Umfang wird die bbvl aber auch 
für externe Auftraggeber tätig, vor allem für andere Kommunen und öffentliche Unternehmen 
in den umliegenden Bundesländern . 
Der Personalaufwand wird für das Jahr 2019 in Höhe von 1.809 T€ geplant und liegt damit über 
dem Wert für 2018 (+27 T€) und auch über dem Planwert für 2018 (+23 T€). Grund für die 
Steigerung des Personalaufwandes im Vergleich zu 2018 ist eine im Durchschnitt etwas höhere 
Anzahl an Beschäftigten (27,83) und Vollzeitäquivalenten (25,38). Ferner sind Anpassungen 
im Gehaltsgefüge der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter unterstellt. Ziel ist, zum Ende des Jahres 
2019 wieder insgesamt 28 Personen zu beschäftigen. 
Für das Planjahr 2019 wird ein Jahresüberschuss nach Steuern in einer Höhe von 123 T€ ge­
plant. Die geplanten Ergebnisziele konnten in den vergangenen Jahren regelmäßig erreicht 
werden. 
Investitionen sind im Jahr 2019 im Gesamtumfang von 37 T€ geplant, wobei der Schwerpunkt 
der Investitionstätigkeit im Hard- und Softwarebereich liegt. 
Die aktuelle Mehrjahresplanung geht bei den Umsatzerlösen ab dem Jahr 2020 von einer Stei­
gerung um 30 T€ auf 2.588 T€ aus, welche sich ausschließlich auf den Eigenumsatz aus dem 
Projektgeschäft bezieht. Basis dafür ist die entsprechende Personalkapazität Die Planungen 
2020 ff. gehen davon aus, dass mit 28 Personen (25,55 Vollzeitäquivalente) jeweils ganzjährig 
DIGITALE KOPIE 
ANLAGE 4 
Seite 7 
eine "Vollbeschäftigung" erreicht werden kann. Im Zusammenhang mit der Anzahl der Beschäf­
tigten und aufwund der Planung von pauschalen Gehaltssteigerungen wird ein weiterer Anstieg 
der Personalkosten unterstellt. 
Im Ergebnis können die steigenden Personalkosten nicht in Gänze durch einen Anstieg der 
Umsatzerlöse kompensiert werden , so dass sich als Effekt zwar weiterhin positive Jahreser­
gebnisse darstellen lassen , aber nicht in der üblich geplanten Höhe von 123 T€. 
Auswirkungen auf die Jahresergebnisse der Folgejahre ergeben sich ferner durch den Vertrieb 
der bbvl eigenen Software-Lizenzen. Die entsprechenden Bestandsm inderungen in Folgejah­
ren (der Vorrat an Lizenzen nimmt ab) schmälern die Gesamtleistung und letztlich die Jahres­
ergebnisse . 
4 Chancen- und Risikobericht 
-Wesentlicher Schwerpunkt der Tätigkeit der bbvl ist weiterhin die Begleitung der Stadt Leipzig 
in ihrem Agieren als Eigentümerin von öffentlichen Unternehmen. Die Hauptaufgabe der bbvl 
besteht darin, ein effektives Beteiligungsmanagement für die Stadt zu gewährleisten. 
Chancen für die Unternehmerische Entwicklung sieht die bbvl darüber hinaus weiterhin insbe­
sondere in der Vermarktung ihrer Kernkompetenzen im öffentlichen Sektor. Anknüpfungs­
punkte bilden dabei die konkreten Problemlagen der Kommunen bzw. der öffentlichen Unter­
nehmen. 
Basierend auf den Kernkompetenzen der bbvl und dem zu erwarteten Beratungsbedarf bei 
bestehenden und potenziellen Kunden werden Strategien für ausgewählte Produkte und Pro­
jekte in Hinblick auf bestimmte Kunden bzw. Kundengruppen entwickelt und mit Verantwort­
lichkeiten unterlegt. Das Spektrum der Beratungsleistungen der bbvl reicht vom IT -gestützten 
Beteiligungsmanagement über Strategie- und Managementberatung und Interne Revision bis 
zur Organisations- und Personalberatung. 
Risiken für die künftige Entwicklung der Gesellschaft über die üblicherweise mit unternehmeri­
scher Tätigkeit verbundenen Risiken hinaus bestehen nicht. Gleiches gilt für bestandsgefähr­
dende Risiken. Etwaige Risiken, die typischerweise mit den Geschäftsvorfällen eines Bera­
tungsunternehmens einhergehen, sind beherrschbar. 
Von besonderer Bedeutung ist der Erhalt des Status "lnhouse-Berater" bezogen auf das Pro­
jektgeschäft mit der Stadt Leipzig. Die bbvl strebt an, weiterhin durch eine hohe Qualität der 
vertraglich vereinbarten Beratungsleistungen zu überzeugen. 
Ferner stellt sich die bbvl der Herausforderung, qualifizierte Mitarbeiterl-innen zu gewinnen und 
zu binden, um die Wettbewerbsfähigkeit zu erhalten. 
5 Internes Kontrollsystem und Risikomanagementsystem 
Ein monatliches internes Berichtswesen sichert die frühzeitige Erkennung von Entwicklungen, 
welche den Fortbestand der Gesellschaft gefährden könnten. Es erfolgt eine Berichterstattung 
an die Geschäftsleitung über die wirtschaftliche Situation der Gesellschaft, den Auftragsbe­
stand und eine Auswertung der Leistungen sowohl projekt- als auch mitarbeiterbezogen . 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4 
Seite 8 
menthandbuch niedergelegt. Die bbvl erfasst und bewertet regelmäßig die für die Entwicklung 
der Gesellschaft wesentlichen Risiken. Ebenso wurden Maßnahmen definiert, die es der bbvl 
ermöglichen sollen, potenzielle Risiken frühzeitig erkennen und steuern zu können. Der für 
das Geschäftsjahr 2018 erarbeitete Risikobericht liegt vor. Der Aufsichtsrat der Gesellschaft 
wird einmal jährlich über die identifizierten Risiken sowie deren Steuerung und Kontrolle in­
formiert . 
Als Beteiligungsmanager der Stadt Leipzig und kommunales Beratungsunternehmen verfügt 
die bbvl bereits seHt längerem über unterschiedliche Regelungen, welche ein rechtmäßiges 
und in allen Formen korrektes Arbeiten der Gesellschaft und ihrer Mitarbeiterinnen und Mitar­
beiter gewährleisten sollen. Diese wurden in der Compliance-Regelung zusammengefasst 
(Fassung vom 01.07.2016) . ln dieser Compliance-Regelung werden - aufbauend auf den 
bestehenden gesetzlichen Vorgaben, den Organisationsverfügungen und sonstigen internen 
Regeln - die Grundsätze gebündelt, die für ein klares, eindeutiges und regelkonformes Han­
deln im Geschäftsalltag unbedingt zu beachten sind. 
Der Aufsichtsrat der Gesellschaft wird regelmäßig im Rahmen der Aufsichtsratssitzungen 
über die wirtschaftliche Lage der bbvl informiert. Ferner erfolgen mindestens einmal jährlich 
Informationen zu den Risiken der Gesellschaft , über die Compliance sowie Sponsoringaktivi­
täten. 
Leipzig, den 13. März 2019 
O~egtmei r 
Geschäftsführer 
DIGITALE KOPIE 
 
 
 
 
 
Berufsbildungswerk Leipzig für  
Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 
 
 
 
1 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Berufsbildungswerk Leipzig für 
Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH (BBWL), 
Leipzig 
 
 
 
 
 
Lagebericht 2018 
 
  
 
 
2 
Inhaltsverzeichnis 
 
A.  Geschäftsverlauf der Gesellschaft 3 
I.  Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 3 
II.  Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 4  
III.  Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2018 4 
1.  Berufsbildungswerk – Hören • Sprache • Kommunikation – BBW 4  
2.  BBW-Kindertagesstätten 5 
3.  Jugend- und Erziehungshilfeverbund 6 
4.  Zentralbereich (Projekte) 7 
5.  Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 8 
B.  Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 9 
I.  Ertragslage 9 
1.  Umsatzentwicklung 9 
2.  Personal 9 
3.  Ergebnisentwicklung 9 
II.  Vermögens- und Finanzlage 10  
1.  Investitionen und deren Finanzierung 10  
2.  Vermögens- und Kapitalstruktur 10  
3.  Finanzlage und Liquidität 10  
C.  Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 11  
 
D.  Prognosebericht 12  
1.  Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 12  
2.  Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 13  
3.  Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 13  
4.  Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 14  
  
 
 
3 
A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft 
 
I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 
 
Die 1991 gegründete Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 
(BBWL) ist die Muttergesellschaft des Unternehmensverbundes BBW-Leipzig-Gruppe und 
betätigt sich in mehreren Geschäftsbereichen in den Feldern Bildung und Beschäftigung 
sowie Vermittlung und Inklusion für Menschen mit unterschiedlichem Unterstützungsbedarf. 
 
Die Gesellschaft wird zu gleichen Anteilen von folgenden Gesellschaftern getragen: 
 
- Diakonisches Werk Innere Mission Leipzig e. V., 
- Paulinenpflege Winnenden e. V., 
- Stadt Leipzig. 
 
Ein von den Gesellschaftern besetzter Aufsichtsrat fungiert als Kontroll- und Überwachungs- 
organ. 
 
Die Gesellschaft gliedert sich in folgende Bereiche: 
- Berufsbildungswerk – Hören • Sprache • Kommunikati on – BBW, 
- BBW-Kindertagesstätten, 
- Jugend- und Erziehungshilfeverbund, 
- Zentralbereich. 
 
Das Berufsbildungswerk, die BBW-Kindertagesstätten sowie der Jugend- und Erziehungshil- 
feverbund sind rein operative Geschäftsbereiche. Der Zentralbereich umfasst Projekte sowie 
zentrale Abteilungen, Stabsstellen und das Büro der Geschäftsführung. 
 
Die Gesellschaft ist darüber hinaus zu 100 % an folgenden Tochtergesellschaften beteiligt: 
 
- Diakonische Leipziger gGmbH (DLG), Leipzig, 
- Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH  (DUd), Leipzig, 
- Philippus Leipzig gGmbH, Leipzig. 
  
 
 
4 
II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische R ahmenbedingungen 
 
Alle operativen Geschäftsbereiche der BBWL sind in der Situation, dass die geleistete Arbeit 
in Abhängigkeit von den sozialpolitischen Entwicklungen in Deutschland bzw. den daraus 
resultierenden Entscheidungsspielräumen der Kostenträger geschieht. Die u.a. im Sozialge- 
setzbuch (SGB) verankerten Rechtsansprüche müssen in ihrer praktischen Umsetzung im- 
mer wieder neu konzipiert und verhandelt werden. In den letzten Jahren ist in allen Berei- 
chen eine Tendenz zur Deckelung von Kostensätzen festzustellen. Die Möglichkeiten, Mittel 
für zeitlich begrenzte Projekte zu erhalten, nehmen dagegen tendenziell zu. Diese Entwick- 
lung verlangt Offenheit gegenüber neuen Entwicklungen, den Willen Neues zu gestalten 
sowie Durchhaltevermögen in der Umsetzung.  
 
Die Nachfrage nach den sozialen Dienstleistungen der BBWL in der wachsenden Stadt 
Leipzig ist in den Geschäftsbereichen Kindertagesstätten und Jugend- und Erziehungshilfe- 
verbund wie in den vergangenen Jahren hoch. Für die Nachfrage im Geschäftsbereich Be- 
rufsbildungswerk spielt die städtische Entwicklung dahingegen eine kleinere Rolle.  
 
Entscheidend für eine erfolgreiche Arbeit ist und bleibt, gut qualifiziertes Personal zu akqui- 
rieren und zu halten. Dies ist eine wachsende Herausforderung. 
 
 
III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2018 
 
1. Berufsbildungswerk – Hören • Sprache • Kommunika tion – BBW 
 
Das Berufsbildungswerk (BBW) als Leistungserbringer der beruflichen Rehabilitation für 
Menschen mit einer Hör-, Sprach- und/oder Kommunikationsbeeinträchtigung hat, wie in den 
vergangenen Jahren, sowohl Teilnehmende in der Berufsausbildung, als auch in der Berufs- 
vorbereitung gefördert. Neben den preisverhandelten Maßnahmen am BBW (Eignungsabklä- 
rung/Arbeitserprobung, Leipziger Modell, Berufsvorbereitende Bildungsmaßnahme, Reha-
Vorbereitungslehrgang, Erstausbildung in fast 30 Berufen, Weiterbildungsmodule) wurden 8 
Teilnehmende über das Persönliche Budget betreut. Diese Teilnehmenden absolvieren ihre 
Ausbildung in einer Firma auf dem freien Arbeitsmarkt und erhalten zusätzliche Förderung. 
 
Als schulisches Bildungsangebot bietet das BBW ein Berufsvorbereitungsjahr für Schü- 
ler*innen mit dem Förderschwerpunkt Hören und Sprache bzw. Lernen. Hier lernten im ver- 
gangenen Jahr rund 75 Schüler*innen.  
 
 
5 
Die Nachbefragungsergebnisse nach 6 Monaten zeigen, dass von den Auszubildenden, die 
das Berufsbildungswerk zwischen Oktober 2016 und September 2017 verlassen haben, 
52 % nachweislich in den ersten Arbeitsmarkt eingegliedert wurden. Nach 12 Monaten waren 
immer noch 42 % versicherungspflichtig tätig. Die Abschlussprüfungen im Zeitraum Oktober 
2017 bis September 2018 wurden zu 93 % bestanden. 
 
Die geplante Belegung wurde im Jahr 2018 nicht erreicht. In der Erstausbildung und der 
berufsvorbereitenden Bildungsmaßnahme wurde das Belegungsziel um rund 8 Teilnehmen- 
de unterschritten. Die Belegungsentwicklung in Belegungstagen stellt sich folgendermaßen 
dar:  
 
 
Der Standort Berlin, an dem Auszubildende im Rahmen der begleiteten betrieblichen Ausbil- 
dung gefördert werden, hat sich konzeptionell neu aufgestellt und entwickelt sich – ver- 
gleichbar mit dem Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integration in Leipzig – weiter. 
Eine strukturelle Anbindung des Berliner Standortes an das Kompetenzzentrum, das zu den 
Projekten des Zentralbereichs gehört, wurde 2018 umgesetzt. 
 
2. BBW-Kindertagesstätten 
 
Im Geschäftsbereich BBW-Kindertagesstätten wurden in 13 Einrichtungen durchschnittlich 
1.201 (Vorjahr: 1.211) Kinder betreut, davon in der Stadt Leipzig 1.078 Kinder, im Landkreis 
(Stadt Markkleeberg) 73 Kinder, und in der Kindertagespflege 50 Kinder. Drei Tagesmütter, 
die in Kooperation mit dem Bereich 14 Kinder betreut hatten, beendeten Ende 2017 und 
2018 ihre Tätigkeit, was den Rückgang der Belegung erklärt. 
 
306.605 
288.561 269.624 268.455 253.847 241.091 240.748 
0
50.000 
100.000 
150.000 
200.000 
250.000 
300.000 
350.000 
2013 2014 2015 2016 2017 2018 Plan 2019 
 
 
6 
Ein Belegungstag entspricht im Bereich BBW-Kindertagesstätten einer Betreuungsleistung 
von 9 Stunden. Die Belegungstage haben sich wie folgt entwickelt: 
 
 
 
3. Jugend- und Erziehungshilfeverbund 
 
Der Jugend- und Erziehungshilfeverbund besteht aus den Abteilungen Wolfgang-Mutzeck-
Schule (Ev. Förderschule für Erziehungshilfe), Jugendberufshilfe, stationäre Erziehungshilfen 
und Tagesgruppe. 
 
Wolfgang-Mutzeck-Schule 
 
Erstmals seit ihrem Bestehen begleitete die Schule ihre Schüler*innen der 9. Klasse bei den 
Prüfungen. Diese wurden in enger Kooperation mit der Helmholzschule Leipzig durchgeführt. 
Parallel konnten im August 2018 zwei 5. Klassen eröffnet werden. 
 
Jugendberufshilfe 
 
Die neue Abteilung Jugendberufshilfe wurde ab Januar 2018 organisatorisch neu aufgestellt 
als Zusammenschluss von Produktionsschule Leipzig und dem Netz kleiner Werkstätten. Die 
Antragstellungen für die Produktionsschule (Betrieb bis 2020) sind in 2018 erfolgreich abge- 
schlossen worden. Die Finanzierungsvoraussetzungen für das Netz kleiner Werkstätten als 
ausgeschriebene Maßnahme der Agentur für Arbeit haben sich 2018 geändert. Um diesen 
Veränderungen gerecht zu werden, ist das Konzept Ende 2018 angepasst worden. Gleich- 
zeitig wurde eine Einzelfallfinanzierung als AVGS-Maßnahme entwickelt und in Zusammen- 
arbeit mit dem Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integration umgesetzt.  
239.039 251.807 258.574 268.967 286.031 285.032 292.368 
0
50.000 
100.000 
150.000 
200.000 
250.000 
300.000 
350.000 
2013 2014 2015 2016 2017 2018 Plan 2019 
 
 
7 
Autismusambulanz Leipzig 
 
Im August und September 2018 wechselten 32 Mitarbeiter*innen der Autismusambulanz 
Leipzig, die sich bis dahin in anderer Trägerschaft befand, zur BBWL. Das Team wurde in- 
tensiv eingearbeitet und als Abteilung des Jugend- und Erziehungshilfeverbundes in die 
Strukturen der BBW-Leipzig-Gruppe aufgenommen. Der Übergang fand in enger Abstim- 
mung mit der Stadt Leipzig (Amt für Jugend, Familie und Bildung sowie Sozialamt) statt, so 
dass alle Klient*innen der ambulanten Einrichtung fließend weiter betreut wurden. 
 
Tagesgruppe 
 
Die Tagesgruppe war im Jahr 2018 gut ausgelastet. Die unzureichende Personalausstattung 
in Form eines Betreuungsschlüssels von 1:4 und die damit einhergehende unzureichende 
Finanzierung konnte erst ab Januar 2019 auf einen Schlüssel von 1:3 verbessert werden.  
 
Stationäre Erziehungshilfen 
 
Eine der drei bisherigen Wohngruppen für minderjährige unbegleitete Geflüchtete wurde für 
den Leistungszeitraum ab Oktober 2018 konzeptionell nach § 34 SGB VIII für alle Zielgrup- 
pen angepasst und die Plätze wurden von 12 auf 8 reduziert. Für die beiden weiteren Wohn- 
gruppen ist dies für Anfang 2019 geplant und beantragt. 
 
Als neues Angebot eröffnete Ende Oktober 2018 (und damit rund 10 Monate später als ge- 
plant) die Kinderwohngruppe „An der Mühle“. Neben der regulären Grundleistung für 8 Plät- 
ze konnte eine Sonderleistung für „Systemische Familienarbeit“ verhandelt werden, um eine 
intensive Eltern- sowie Rückführungsarbeit im Sinne der Kinder und deren Familien umzu- 
setzen. Das gesamte Personal konnte zeitnah eingestellt werden. 
 
4. Zentralbereich (Projekte) 
 
Im Geschäftsjahr 2018 wurden das Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integration, das 
Inklusionsprojekt „Philippus“ sowie das AVWS-Projekt weiterentwickelt. 
 
Im Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integration  konnten bei den Einzelfallmaß- 
nahmen die Ertragsziele in 2018 nicht erreicht werden, u.a. da die Agentur für Arbeit und das 
Jobcenter veränderte Abrechnungsmodalitäten zugrunde legten. Das Modellprojekt AuV- 
schwung, das im Auftrag der Agentur für Arbeit Leipzig von Juni 2016 bis Mai 2019 umge- 
 
 
8 
setzt wird, kann eine sehr gute Zwischenbilanz aufweisen. Bis jetzt konnten 40 % der 180 
zugewiesenen, schwerbehinderten Teilnehmer*innen in sozialversicherungspflichtige Ar- 
beitsverhältnisse vermittelt werden. Mit AuVschwung wurde der Gedanke, in Leipzig eine 
zentrale und arbeitsmarktorientierte Servicestelle für Schwerbehinderte, Unternehmen und 
Netzwerkpartner einzurichten, etabliert. 
 
Das Inklusionsprojekt „Philippus“  wurde 2018 weiterentwickelt: Am 3. Mai – nach altkirch- 
licher Tradition der Tag des Apostels Philippus, nach dem die Philippuskirche benannt ist – 
wurde das Inklusionshotel im ehemaligen Pfarrhaus eröffnet. Im Folgejahr soll am gleichen 
Tag die Kirche nach umfassender Sanierung aus Fördermitteln in den Betrieb übergehen. 
2012 hatte die BBWL das denkmalgeschützte Gebäudeensemble mit Pfarrhaus, Gemein- 
desaal und Kirche von der Evangelisch-Lutherischen Landeskirche Sachsens übernommen. 
 
Im AVWS-Projekt  wurde im Juni 2018 das von Aktion Mensch geförderte SL.AVWS-Projekt 
nach 2 Jahren als erstes der drei Forschungsprojekte zu Hör- und Sprachstörungen bei Ju- 
gendlichen beendet. Auf dem 5. AVWS-Fachtag am 6. Juni 2018 wurden die SL.AVWS-
Projekt-Ergebnisse einer breiten Öffentlichkeit vorgestellt und sehr positiv aufgenommen. Im 
zweiten Teilprojekt  ZASS  „Zentral-auditiv bedingte Sprachstörungen bei Jugendlichen – 
Diagnostik und Förderung für den beruflichen Bildungsweg“ startete die Hauptstudie mit 
Testverfahren zur AVWS-Diagnostik bei Jugendlichen. Und im dritten Teilprojekt LSI.J 
„Leipziger Sprachinstrumentarium Jugend zur Beschreibung der sprachlichen Fähigkeiten 
und Förderung der beruflichen Teilhabe“ (gefördert vom Bundesministerium für Arbeit und 
Soziales) wurde das Tablet mit Sprachtests für Jugendliche technisch fertig gestellt, alle 
Testverfahren in einem ersten Testlauf erprobt (Pilotierung) und die bundesweite Normierung 
gestartet. 
 
Die Themen „AVWS bei Jugendlichen und Erwachsenen“ und „anhaltende Sprachentwick- 
lungsstörungen bei Jugendlichen“ werden inzwischen bundesweit mit der BBW-Leipzig-
Gruppe assoziiert. Dies bestärkt die Wahrnehmung als kompetente Fördereinrichtung für 
Jugendliche mit den Förderschwerpunkten Hören, Sprache und Kommunikation. 
 
5. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 
 
Zum 1. Januar 2018 wurde Herr Bastian Schmiedel zum kaufmännischen Geschäftsführer 
aller Gesellschaften der BBW-Leipzig-Gruppe bestellt. 
 
 
9 
B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 
 
I. Ertragslage 
 
1. Umsatzentwicklung 
 
Der Umsatz aus Kostensätzen erreichte im Geschäftsjahr 2018 29.499 T€ und ist im Ver- 
gleich zum Vorjahr (28.340 T€) um 4,1 % gestiegen. 
 
Der Umsatzanstieg der BBWL erklärt sich aus den jährlichen Kostensatzsteigerungen, wel- 
che die gestiegenen Personal- und Sachkosten ausgleichen sollen. Zusätzlich kommt es bei 
strukturellen Veränderungen zu einem Umsatzanstieg: Im Geschäftsbereich Jugend- und 
Erziehungshilfeverbund (+948 T€ gegenüber dem Vorjahr) trägt neben den intensiven Kos- 
tensatzverhandlungen für die bestehenden Einrichtungen die neu hinzugekommene Abtei- 
lung (Autismusambulanz Leipzig) zum Anstieg bei. Im Bereich BBW-Kindertagesstätten 
(+373 T€ gegenüber dem Vorjahr) führt die Verbesserung des Betreuungsschlüssels wesent- 
lich zum Umsatzanstieg. 
 
2. Personal 
 
Es ist im Geschäftsjahr 2018 ein Personalaufbau um 22,0 Vollzeitäquivalente zu verzeich- 
nen. 
 
In 2018 erhöhten sich die Entgelte der Mitarbeitenden zum 1. Juni um 1,5 % und zum 
1. Dezember um 2,1 %. Auch für 2019 wurde eine Entgelterhöhung zum 1. Juni um 1,5 % 
und zum 1. Dezember um 2,1 % beschlossen. 
 
3. Ergebnisentwicklung 
 
Die Umsatzsteigerung kann die gestiegenen Personal- und Sachkosten in 2018 nicht auffan- 
gen. Das Jahresergebnis fällt im Vergleich zum Vorjahr mit -745 T€ um 1.598 T€ (-187,4 %) 
niedriger aus. Wesentlich zur Verschlechterung des Ergebnisses beigetragen haben Einmal- 
effekte in der Vermögensverwaltung sowie bei Instandhaltungen von Immobilien. Ebenso 
führen Investitionen in Erstausstattungen neuer Einrichtungen zu einer Ergebnisverschlech- 
terung.  
 
 
 
10 
In allen operativen Geschäftsbereichen wurden daneben die Belegungsziele nicht durchge- 
hend erreicht. Die dadurch ausbleibenden Umsätze konnten durch den gleichzeitigen Weg- 
fall variabler Kosten nur teilweise reduziert werden. 
 
 
II. Vermögens- und Finanzlage 
 
1. Investitionen und deren Finanzierung 
 
Das Investitionsvolumen in immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen für 2018 
betrug 4.091 T€ gegenüber 4.073 T€ im Vorjahr. Die Finanzierung erfolgte aus dem laufen- 
den Betrieb, über gebildete Ersatzbeschaffungsrücklagen sowie aus Fördermitteln. 
 
Seit Ende 2012 wird ein Cash-Pooling zur Optimierung der Finanz- und Liquiditätsflüsse 
innerhalb der BBW-Leipzig-Gruppe genutzt. 
 
2. Vermögens- und Kapitalstruktur  
 
Das Verhältnis von Eigenkapital zum Anlagevermögen beträgt 87 %. 
 
Das Working-Capital (kurzfristiges Umlaufvermögen abzüglich kurzfristiges Fremdkapital) 
weist einen Betrag von 2.764 T€ (31. Dezember 2017: 5.690 T€) aus. 
 
Das Eigenkapital verringerte sich auf Grund des Jahresfehlbetrages 2018 um 745 T€. Die 
Eigenkapitalquote, die das Verhältnis des Eigenkapitals zur Bilanzsumme beinhaltet, sank 
gegenüber 2017 um 0,5 Prozentpunkte auf 76 %. 
 
3. Finanzlage und Liquidität 
 
Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch 
für das kommende Jahr gesichert sein.  
 
 
11 
C.  Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschlus s des Geschäftsjahres 
 
Es gab keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres. 
 
 
 
12 
D. Prognosebericht 
 
1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 
 
Alle künftigen Aktivitäten der Gesellschaft sind darauf ausgerichtet, die Kernkompetenzen 
des Unternehmens zu stärken. Erweiterungen und Anpassungen der Geschäftsfelder orien- 
tieren sich jeweils an den Kernzielen Bildung & Ausbildung sowie Vermittlung & Beschäfti- 
gung. 
 
Die BBWL als ein Unternehmen der beruflichen Bildung im Rahmen der beruflichen Rehabili- 
tation ist nur dann nachhaltig wirtschaftlich zu führen, wenn das politische Umfeld weiterhin 
der Teilhabe für Menschen mit Behinderung einen hohen Stellenwert in der Gesellschaft 
einräumt. Bei möglichen Einschnitten bei der Finanzierung von Rehabilitationsmaßnahmen 
wird sich die BBWL darauf einstellen müssen, die Struktur- und Prozessqualität den neuen 
Vorgaben anzupassen. Dies kann zu spürbaren Einschränkungen bei der beruflichen Reha- 
bilitation führen. Die Bundesagentur für Arbeit wird verstärkt Maßnahmen auch in der Reha- 
bilitation ausschreiben. Die BBWL wird sich entsprechend stärker an Ausschreibungen betei- 
ligen. Für die BBWL ergibt sich in der gegenwärtigen Veränderung der Ausschreibungs- und 
Eingliederungspraxis ein wirtschaftliches Risiko, auf das die Einrichtung nur geringen Ein- 
fluss hat. 
 
Die Diskussion zu allgemeinverbindlichen Leistungsbeschreibungen für alle Berufsbildungs- 
werke ohne Berücksichtigung der jeweiligen Spezialisierungen ist für die BBWL eine Heraus- 
forderung, um weiterhin dem besonderen Unterstützungsbedarf sinnesgeschädigter junger 
Menschen gerecht zu werden. 
 
Die Bereiche BBW-Kindertagesstätten und Jugend- und Erziehungshilfeverbund profitieren 
weiterhin vom Wachstum der Stadt Leipzig. Bei mittelfristig rückläufigen Zahlen kann die 
Auslastung der Einrichtungen im Zusammenhang mit der Refinanzierung der fixen Kosten 
über den variablen Kostensatz ein finanzielles Risiko für die BBWL bedeuten. 
 
Die Gesellschaft trifft sowohl konzeptionell als auch personell Vorkehrungen, um struktureller 
Minderbelegung entgegen wirken zu können bzw. mit geeigneten Maßnahmen auszuglei- 
chen. Zukünftig wird es verstärkt darauf ankommen, Kooperationen für geeignete Geschäfts- 
felder zu bilden, um effizienter den Herausforderungen des sozialen Marktes begegnen zu 
können. 
 
 
 
13 
2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unse res Unternehmens 
 
Infolge des nunmehr über Jahre verlaufenden Rückgangs der Teilnehmenden im Geschäfts- 
bereich Berufsbildungswerk erschweren kleiner werdende Klassen sowie Ausbildungsgrup- 
pen die einheitliche Ausrichtung in den diversen Berufsbildern. Kostendeckendes Arbeiten 
wird zunehmend erschwert. Um weiterhin Erziehung, Ausbildung und Schulbildung auf ei- 
nem hohen Niveau anbieten zu können, müssen zentrale Kostenfaktoren regelmäßig über- 
prüft und angepasst werden. Hierbei sind die Umsetzung der gegebenen Personalschlüssel 
sowie ein bewusster Umgang mit den eingesetzten Ressourcen von großer Bedeutung. 
Gleichzeitig gilt es, sowohl inflationäre als auch konzeptionell bedingte Kostensteigerungen 
durch entsprechende Ertragssteigerungen auszugleichen. Die Argumentation des notwendi- 
gen Leistungsumfangs z. B. im Rahmen von Projekten und Ausschreibungen werden hier als 
maßgeblich angesehen. 
 
Innerhalb der Bereiche BBW-Kindertagesstätten und Jugend- und Erziehungshilfeverbund 
wird weiteres Wachstum erwartet. Die moderate Verbesserung der Personalschlüssel und 
die wachsende Nachfrage nach Plätzen in Leipzig macht eine professionelle Personalgewin- 
nung und -entwicklung notwendig. 
 
Die Aufgabenstruktur des unternehmensinternen Zentralbereichs hat sich durch die ver- 
schiedenen Entwicklungen in der BBW-Leipzig-Gruppe weiter differenziert. Die Geschäfts- 
führung sieht es als eine wichtige Aufgabe an, die Voraussetzungen für ein effizientes und 
den gewachsenen Anforderungen angepasstes Arbeiten auch in Zukunft zu gewährleisten 
und hat in diesem Zusammenhang in den Jahren 2017 und 2018 ein extern begleitetes Pro- 
jekt zur Organisationsentwicklung mit den Abteilungen Finanzwesen und Leistungsabrech- 
nung, Controlling, Einkauf und der Stabsstelle Innenrevision durchgeführt. 
 
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung  
 
Die Chancen für eine grundsätzlich positive Geschäftsentwicklung resultieren im Geschäfts- 
bereich Berufsbildungswerk einerseits aus der guten Stellung in der beruflichen Erstausbil- 
dung für hör- und sprachgeschädigte Jugendliche in den östlichen Bundesländern und ande- 
rerseits aus der in den letzten Jahren erworbenen hohen Fachkompetenz und dem 
Engagement der Mitarbeiter*innen. Gleiches gilt auch für den die Bereiche BBW-
Kindertagesstätten und Jugend- und Erziehungshilfeverbund. Die durch Eltern und die Stadt 
Leipzig anerkannte, gute pädagogische Arbeit in den Einrichtungen eröffnet auch in Zukunft 
weitere Chancen zur Ausweitung der Aktivitäten in diesem Bereich. 
 
 
14 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 
 
Im Ergebnis der beschriebenen Entwicklungen ist ein Umsatzanstieg zu verzeichnen. Vor 
dem Hintergrund moderat steigender Kostensätze, einer stagnierenden Zahl von Kli- 
ent*innen, der marktüblichen Kostensteigerungen und der notwendigen, verstärkten Investi- 
tions- und Instandhaltungstätigkeit, werden für die Jahre 2019 und 2020 negative operative 
Ergebnisse erwartet. Die Höhe zukünftiger Jahresüberschüsse bestimmt sich durch die Er- 
träge aus der Auflösung der Sonderposten bzw. durch das Finanzergebnis, das durch die 
aktuelle Marktsituation negativ beeinflusst wird. Für das Geschäftsjahr 2019 wird mit einem 
Jahresüberschuss von 360 T€ gerechnet. 
 
Über zwanzig Jahre nach der geförderten Großinvestition mit Neubau am Standort Leipzig-
Knauthain verzeichnet die BBWL einen Rückgang im Sachanlagevermögen. Es werden 
zunehmend Ersatzinvestitionen notwendig.  
 
Die Finanzlage der Gesellschaft ist in den kommenden Jahren gesichert. 
 
Die Geschäftsführung versichert, dass im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich 
Geschäftsergebnis und Lage der Gesellschaft nach bestem Wissen so dargestellt sind, dass 
ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die we- 
sentlichen Chancen und Risiken beschrieben sind. 
 
 
Leipzig, den 31. März 2019 
 
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 
 
 
 
Tobias Schmidt      Bastian Schmiedel 
Hauptgeschäftsführer     Kaufmännischer Geschäftsfü hrer 
 
 
 
 
 
DERAWA Zweckverband  
Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung 
 
1 
DERAWA Zweckverband Delitzsch -Rackwitzer Wasserversorgung, 
Delitzsch  
 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
 
 
A. Grundlagen des Zweckverbandes 
 
 
a) Organisatorische und rechtliche Struktur 
 
Aufgabe des DERAWA Zweckverband Delitzsch -Rackwitzer Wasserversorgung (DERAWA oder 
Zweckverband) als Körperschaft des öffentlichen Rechts ist die Erfüllung der Aufgaben der 
öffentlichen Wasserversorgung an Stelle der Verbandsmitglieder einschließlich der Errichtung, 
des Betriebes und der Unterhaltung der dafür erforderlichen Versorgungsanlagen. 
Die Bedingungen für die von Zweckverband durchzuführende öffentliche Wasserversorgung sind 
durch Satzung und privatrechtliche Bestimmungen geregelt. 
Verbandsmitglieder sind die Städte und Gemeinden Delitzsch, Krostitz , Leipzig, Löbnitz, 
Rackwitz, Schkeuditz, Schönwölkau, Wiedemar.  
Im Wirtschaftsjahr 2018 fanden zwei Verbandsversammlungen statt. Schwerpunkte bildeten der 
Jahresabschluss 2017 und der Wirtschaftsplan 2019. 
 
 
b) Produkte und Dienstleistungen 
Durch DERAWA wur de auch im Wirtschaftsjahr 201 8 eine stabile und zuverlässige 
Wasserversorgung für nahezu 4 7.000 Einwohner sowie Industrie, Handel, Dienstleistungen, 
öffentliche und medizinische Einrichtungen, Schulen und Kindertageseinrichtungen gewährleistet. 
Die Versorgungssicherheit mit Trinkwasser in Menge und Qualität war durchgängig gesichert.  
 
B. Wirtschaftsbericht 
 
 
1. Geschäftsverlauf 
Insgesamt betreibt der Zweckverband 11 Brunnenanlagen. In den Brunnenfassungen Prellheide  
Süd und Nord  und Spröda wurde im Jahr 201 8 Grundwasser von 1.712 Tm3 (Vj. 1.6 97 Tm3) 
gefördert. Nach der Aufbereitung zu Trinkwasser im Wasserwerk Delitzsch wurden 1.696 Tm3 (Vj. 
1.676 Tm3) in das Verteilernetz eingespeist. Zusätzlich wurde Trinkwasser von der 
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH Torgau und vom Versorgungsverban d Eilenburg-
Wurzen in Höhe von 906 Tm3 (Vj. 816 Tm3) bezogen. 
 
 
2 
Die durchschnittliche mittlere Auslastung der Wasserbereitstellungsanlagen stellt sich wie folgt 
dar: 
 
Wasserwerk Jahreskapazi
tät 
- Tm³ - 
Netzabgabe 
- Tm³ - 
mittlere Auslastung 
lfd. 
Jahr 
- % - 
Vor- 
jahr 
- % - 
Delitzsch 3.650 1.696 46,5 45,9 
Fremdbezug 1.084 906 83,58  75,3 
 
In dem ab 1. Januar 2011 gültigen Wasserliefervertrag mit der Fernwasserversor gung Elbaue-
Ostharz GmbH (FWV) war die dauerhafte Vorhaltung von Lieferleistungen auf der Grundlage der 
vereinbarten Tagesleistung von 2.600 m³ mit einem spezifischen Leistungspreis zu vergüten.  
Ab dem 01.01.2017 wurde eine Erhöhung der vereinbarten Tagesleistung auf 2.970 m³ 
vorgenommen, die mit einer Verringerung des Leistungspreises einhergeht. Die Erhöhung der 
Tagesleistung ist auf die vermehrte Entnahme von Wasser aufgrund reger Bautätigkeit und damit 
Zugängen von Anschlussnehmern zurückzuführen. 
Ab dem Jahr 2011 liegt folgende Preisentwicklung vor:  
ab 1. Januar 2011– Leistungspreis 93,00 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,20 €/m³ 
ab 1. Januar 2012 – Leistungspreis 93,52 €/m³/d/a; Arbeitspreis keine Änderung 
ab 1. Januar 2013 – Leistungspreis 93,87 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,2055 €/m³ 
ab 1. Januar 2014 – Leistungspreis 95,41 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,2105 €/m³ 
ab 1. Januar 2015 – Leistungspreis 96,03 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,2119 €/m³ 
ab 1. Januar 2016 – Leistungspreis 97,06 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,2127 €/m³ 
ab 1. Januar 2017 – Leistungspreis 95,00 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,2126 €/m³ 
ab 1. Januar 2018 – Leistungspreis 95,09 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,2116 €/m³ 
 
Trotz umfangreicher Erneuerungsmaßnahmen und kontinuierlicher Wartungsarbeiten im 
gesamten Rohrnetz hat sich die Schadenshäufigkeit erhöht. Es mussten insgesamt 34 (Vj. 26) 
Schäden im Wirtschaftsjahr 201 8 behoben werden. Diese betrafen 21 Hausanschlüsse (Vj. 18), 
des Weiteren waren 13 Störungen an Versorgungsleitungen (Vj. 5) zu verzeichnen. A n der 
Rohwasserleitung und an  Transportleitungen gab es keine Schäden . Auch 2018 erfolgte die 
Erneuerung eines weiteren Teils der Rohwasserleitung , so dass nunmehr die Rohwasserleitung 
vom Wasserwerk Delitzsch bis zur Brunnenfassung Spröda fast vollständig ausgetauscht wurde . 
Die rechnerischen Wasserverluste liegen unter Berücksichtigung der im Wirtschaftsjahr 
eingespeisten und verkauften Menge mit 242 Tm3 (Vj. 250  Tm3) unter dem Durchschnitt der 
Branche und unter dem Vorjahr. 
Im Rahmen des turnusmäßigen Zählerwechsels wurden i m Jahr 2018 1.907 (i. Vj. 1.891) Zähler 
durch DERAWA gewechselt. De s Weiteren wurden Hydranten (1 5), Schieber ( 4) und 
Ventilanbohrungen (20) sowie Hausanschlüsse (26) gewechselt. Die sukzessive Rohrbruchsuche 
wurde im Jahr 2018 mit 48,1 Kilometer fortgeführt. 
 
3 
Die Anzahl der Anschlüsse entwickelt sich in den letzten Jahren wie folgt: 
 
Jahr Kunden 
(aktive 
Zähler) 
 Wasserverkauf 
 
Umsatzerl
öse aus 
Arbeits- 
preis 
(netto) 
 
Umsatzerlö
se aus 
Grundpreis 
(netto) 
Gesamt 
 
   Tm3  TEUR  TEUR  TEUR  
2011 12.150  2.118  3.669  1.125  4.794  
2012 12.212  2.131  3.673  1.120  4.793  
2013 12.217  2.061  3.597  1.122  4.719  
2014 12.282 1 2.121  3.681  1.123  4.804  
2015 12.412  2.139  3.730  1.128  4.858  
2016 
2017 
2018 
12.523 
12.646 
  12.842 
 2.182 
2.209 
2.300 
 4.243 
4.281 
4.461 
 1.133 
1.141 
1.155 
 5.376 
5.422 
5.616 
 
 
 
Die verkaufte Trinkwasserme nge betrug im Berichtsjahr 2.300 Tm3 (Vj. 2. 209Tm3). Das 
Vorjahresniveau konnte vor allem aus der weiteren Belebung der Abnehmer in erweiterten 
Wohngebieten (136 neue zuzüglich 6 in Bau befindliche, 6 7 vorbereitete Hausanschlüsse) im 
Wesentlichen gehalten bzw. erhöht werden.  
Die Orientierung des Preisniveaus liegt auf der Gewährleistung einer qualitätsgerechten und 
effizienten Wasserversorgung unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Leistungsfähigk eit. Da 
mit dem Jahr 2015 die Kalkulationsperiode für den Trinkwasserpreis ablief, erfolgte im Jahr 2015 
für die Periode 2016 bis 2020 die Neukalkulation des Trinkwasse rpreises. Im Ergebnis dessen 
blieben die Grundpreise entsprechend Zählergröße stabil und  der Arbeitspreis erhöht e sich ab 
dem 1. Januar 2016 von 1,78 €/m³ (1,90 €/m³ mit USt) auf 1,98 €/m³ (2,12 €/m³ mit USt).  
Im Zweckverband waren durchschnittlich 1 8 Mitarbeiter (einschließlich Geschäftsführung) 
beschäftigt. 
 
 
 
2. Lage des Zweckverbandes 
 
a) Ertragslage 
 
Der Zweckverband erzielte im Wirtschaftsjahr 201 8 ein positives Jahresergebnis , welches sich 
auf dem Niveau des Vorjahres befindet. Das Jahresergebnis von TEUR 613 (Vorjahr TEUR 734) 
ist von einer Erhöhung der  Umsatzerlöse und sonstigen betrieblichen Erträge , die auf einen 
erhöhten Wasserverkauf  und Versicherungsleistungen infolge Sturmschäden zurückzuführen 
sind, sowie durch höhere Personalkosten  aufgrund Tarifanpassung und Wiederbesetzung einer 
Stelle, höhere Wasserbezugskosten (Fernwasser) aufgrund höheren Wasserverbrauchs geprägt. 
Des Weiteren musste eine höhere Rückstellung für eine drohende Rückzahlung von 
Wasserentgelten infolge Insolvenz eines Kunden gebildet werden.   
                                            
1 Stand nach Berichtigung durch TWD 
 
4 
Die Umsatzrentabilität (Jahresgewinn  vor Steuern vom Einkommen und Ertrag / Umsatzerlöse* 
100) beträgt 15,1 %. Im Vorjahr betrug die Umsatzrentabilität 18,7 %. Die hieraus resultierende 
zusätzliche Liquidität soll für zukünftige Investitionen eingesetzt werden.  
Die Personalkosten erhöhten sich infolge Tariferhöhung und Wiederbesetzung einer Stelle. 
Die Kosten für Strombezug belaufen sich auf TEUR 194 (Vj. TEUR 197) und sind damit stabil, die 
für Brenn - und Treibstoffe mit  TEUR 17 (Vj. TEUR 14) ebenfalls. Die Bezugskosten für Gas 
blieben ebenfalls nahezu konstant. Der Aufwand für den Fremdwasserbezug liegt aufgrund 
gestiegener Abnahmemenge mit TEUR 4 78 (Vj. TEUR 459) über dem Vorjahr . Die 
Abschreibungen haben sich um ca . TEUR 3 2 verringert (ca. 8 km alte - 2018 abgeschriebene 
Rohwasserleitung von Prellheide bis Spröda) .  Insgesamt haben sich die sonstigen 
Aufwendungen um TEUR 181 auf TEUR 675 erhöht. Maßgebend dafür sind höhere Verluste aus 
Anlageabgängen und eine erforderliche Einstellung einer Rückstellung für eine drohende 
Rückzahlung von Wasserentgelten infolge Insolvenz eines Kunden.   
Das Ergebnis befindet sich innerhalb der Planzahlen für die Kalkulati onsperiode für den 
Trinkwasserpreis von 2016 bis 2020. 
 
 
 
 
b) Finanzlage 
 
Kapitalstruktur 
Die Eigenkapitalausstattung des Zweckverbandes wuchs durch das Jahresergebnis 201 8 
zunächst um TEUR 613. Mindernd wirkte sich die Auszahlung aus der Eigenkapitalverzinsung im 
Oktober 2018 in Höhe von TEUR 150 aus. Danach erreichte die Eigenkapitalausstattung zum 
Jahresende 2018 TEUR 34.584 (i. Vj. TEUR 34.121). 
Die Eigenkapitalquote ohne Sonderposten beträgt 82,68% (Vj. 82,39%). Bei Berücksichtigung der 
Sonderposten und der empfangenen Ertragszuschüsse  ergibt sich eine Quote von  96,02 % (Vj. 
95,84%).  
Ansonsten besteht das Kapital fast ausschließlich aus kurzfristigem Fremdkapital. 
 
 
 
 
Investitionen 
Der Investitionsplan sah im Jahr 2018 eine Größenordnung in Höhe von TEUR 2.100 vor, realisiert 
wurden TEUR 2.310. 
Die wichtigsten Investitionsmaßnahmen 2018 waren: 
 
 Bau eines weiteren Abschnittes der Rohwasserleitung TEUR 482 
 Erneuerungen im Brunnengelände Spröda / Datenerweiterung              TEUR   86 
 Neubau von Hausanschlüssen TEUR 312 
 Sonstige Ausstattungen und Beschaffungen                                 TEUR 239 
(darunter Arbeiten Wasserwerksgelände TEUR 132) 
5 
 Rohrnetzerweiterungen / Neuerschließungen, darunter: 
Teilstück für Ringverbindung Delitzsch-Spröda                                    TEUR 74 
Biesen, Delitzsch-Lauesche Straße, Mutschlena TEUR   46 
 allgemeine Rohrnetzsanierungen, darunter: 
Delitzsch - Leitungserneuerungen (Teilstücke)  TEUR 444 
Windmühlenweg, Schkeuditzer Str., Queringer Weg 
Kosebruchweg 
Waldblick, Spröda 
Lindenstraße 
Lindenallee, Schenkenberg 
Delitzsch – USH Benndorf 
Bismarckstraße  
Krostitz - Leitungserneuerung (Teilstücke) TEUR 81 
Schwarzer Weg 
Parkstraße 
Rackwitz – Leitungserneuerung (Teilstücke) TEUR 191 
Eilenburger Chaussee, Biesen 
Buschenauer / Loberstraße 
Schkeuditz – Leitungserneuerung (Teilstücke) TEUR 248 
Glesien, Grünstraße, Karl-Liebknecht-Straße 
Ernst-Thälmann-Straße, Glesien 
Wiedemar–Leitungserneuerungen (Teilstücke) TEUR 88 
Lissa - Quering 
Lissa, Grabschützer Straße 
Kleinlissa 
Lissa, Kölsaer Straße 
Löbnitz TEUR 19 
Döbener Weg 
Raiffeisenstraße 
 
 
 
Liquidität 
Es erfolgte keine Kreditaufnahme. Somit ist der Zweckverband schuldenfrei.  Im Rahmen des 
giralen Zahlungsverkehrs besteht eine Kreditlinie in Höhe von TEUR 500, die nicht beansprucht 
wurde.  
Wie in den vergangenen Jahren war der Zweckverband im Jahr 2018 jederzeit in der Lage, seine 
finanziellen Verpflichtungen vollständig und termingere cht zu erfüllen. Im Rahmen des 
Risikomanagements wird die Entwicklung der Liquidität laufend überwacht.  
 
 
 
 
6 
Die aus der Kapitalflussrechnung  (indirekte Methode)  abgeleiteten Cash Flows werden im 
Folgenden dargestellt: 
 
 2018 2017 
 TEUR TEUR 
Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit 1.959 3.200 
Cash Flow aus Investitionstätigkeit -1.979    -1.889 
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit -150 -150 
Zahlungswirksame Veränderungen 
+ Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 
-170 
4.224 
1.161 
3.063 
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 4.053 4.224 
 
Der positive Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit ergibt sich im Wesentlichen aus 
Mittelzuflüssen aus dem Gewinn und Abschreibungen. 
 
 
c) Vermögenslage 
Zum Ende des Wirtschaftsjahres 2018 verfügte der Zweckverband über ein Anlagevermögen von 
TEUR 36.738 (Restbuchwert). Das sind  TEUR 434 mehr als im Vorjahr. Zurückzuführen ist das 
auf höhere Investitionen sowie dagegenstehende Abschreibungen. 
Insgesamt ist ein Anlagenzugang in Höhe von TEUR 2 .310 aus der Investitionstätigkeit zu 
verzeichnen. 
Rückstellungen bestehen am 31. Dezember 201 8 in Höhe von TEUR 234, wovon TEUR 2 7 auf 
Personalrückstellungen, TEUR 117 auf Aufwendungen für Prozessrisiken und ausstehende 
Anwaltshonorare, TEUR 13 auf interne und externe Prüfungskosten, TEUR 18 auf Gewerbesteuer 
und übrige Steuern, TEUR 42 auf ausstehende Rechnungen ,  TEUR 12 für Archivkosten sowie 
TEUR 4 für Berufsgenossenschaft entfallen. 
 
d) Gesamtaussage 
Die Umsatz- und Ergebnisentwicklung ist erfreulich. 
Die Vermögens -, Finanz - und Ertragslage des Zweckverbands ist insgesamt als stabil 
einzuschätzen.  
Die Entwicklung des Zweckverbands im Geschäftsjahr ist insgesamt günstig verlaufen. 
Es bestehen keine großen Abweichungen zum Wirtschaftsplan. 
 
 
 
 
7 
 
C. Prognose- Chancen- und Risikobericht 
Gegenwärtig sind keine Risiken, die den Bestand des Zweckverbandes gefährden oder einen 
wesentlichen negativen Einfluss auf die Vermögens -, Finanz- oder Ertragslage haben könnten, 
erkennbar. 
Ein wesentliches Risiko für den Zweck verband ist die demografische Entwicklung und damit 
eventuell wieder sinkende Einwohnerzahlen (bei Landflucht) sowie sinkender Wasserverbrauch 
der Haushalte und die Stabilität der Wirtschaft. 
Demgegenüber werden Chancen insbesondere in der weiteren Belebung der Abnehmer in 
Gewerbegebieten und in den erweiterten Wohngebieten gesehen. 
Durch den Zweckverband erfolgt eine kontinuierliche Überwachung der Haushaltsansätze 
verbunden mit der jährlichen Fortschreibung des langfristigen Planungshorizontes unte r 
Berücksichtigung aktueller wirtschaftlicher und rechtlicher Erkenntnisse basierend auf 
Gesetzgebung und Rechtsprechung im Freistaat Sachsen. 
Die Orientierung des Preisniveaus liegt auf der Gewähr leistung einer qualitätsgerechten und 
effizienten Wasserversorgung unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit.  
Die kaufmännischen und technischen Arbeitsabläufe sind zurzeit gut organisiert und wirken sich 
positiv auf das betriebliche Geschehen aus. Die vorhandene stabile Basis und deren Nutzun g 
werden auch künftig den wirtschaftlichen Erfolg des Zweckverbandes beeinflussen.  
 
Für 2019 wird im Vergleich mit dem Geschäftsjahr 2018 mit einer weiterhin positiven Entwicklung 
von DERAWA gerechnet, so dass die Erfüllung der Vorgaben aus dem Wirtschaft splan 201 9 
hinsichtlich dem Ergebnis nach Steuern mit TEUR 526 sowie dem positiven Jahresergebnis  in 
Höhe von TEUR 521 aktuell nicht gefährdet sind.  
Im Folgejahr sind Investitionen in Höhe von TEUR  2.100 geplant. Darin sind TEUR 850 für die 
Erneuerung des Schlammpumpwerks, TEUR 280 für die Erneuerung der Brunnenleitung mit 
Steuerkabel von Prellheide Nord, TEUR 280  für die Herstellung der Ringverbindung der 
Trinkwasserleitung von der Unteroffiziersschule des Heeres nach Rödgen  enthalten. Des 
Weiteren sind umfassende Rohrnetzsanierungen in Delitzsch, Rackwitz, Schönwölkau, Wiedemar 
geplant. TEUR 290  sind für die Erschließung neuer Wohnungsbaustandorte und Hausanschlüsse 
vorgesehen. 
Eine Ausschüttung aus der Verzinsung des Eigenkapitals an die Mitgliedsgemeinden in Höhe von 
TEUR 150 unter Beachtung der vorhandenen Liquidität soll planmäßig weiter vorgenommen 
werden. 
 
Delitzsch, den 13. Juni 2019 
 
 
Witek 
Verbandsgeschäftsführerin 
 
 
 
 
 
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 
 
 
 
1 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG),  
Leipzig 
 
 
 
 
 
 
Lagebericht 2018 
 
 
  
 
 
2 
Inhaltsverzeichnis 
 
A.  Geschäftsverlauf der Gesellschaft 3 
I.  Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 3 
II.  Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 3  
III.  Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2018 4 
1.  Werkstatt für behinderte Menschen 4 
2.  Unterstütztes Wohnen 6 
3.  Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 6 
B.  Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 7 
I.  Ertragslage 7 
1.  Umsatzentwicklung 7 
2.  Personal 7 
3.  Ergebnisentwicklung 7 
II.  Vermögens- und Finanzlage 8 
1.  Investitionen und deren Finanzierung 8 
2.  Vermögens- und Kapitalstruktur 8 
3.  Finanzlage und Liquidität 8 
C.  Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 9
 
 
D.  Prognosebericht 10  
1.  Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 10  
2.  Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 10  
3.  Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 11  
4.  Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 11  
 
 
 
 
3 
A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft 
 
I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 
 
Die in 1997 gegründete Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) führt eine gemäß § 225 SGB 
IX anerkannte Werkstatt für behinderte Menschen (WfbM), eine Abteilung unterstütztes 
Wohnen mit rund 110 Klient*innen und eine Beratungsstelle zum persönlichen Budget. 
 
Alleinige Gesellschafterin der DLG ist die Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprach- 
geschädigte gGmbH, Leipzig (BBWL). Innerhalb des Unternehmensverbundes BBW-Leipzig-
Gruppe bildet die Gesellschaft DLG den Geschäftsbereich Werkstatt für behinderte Men- 
schen – Diakonie am Thonberg. 
 
Die Platzkapazität, die durch den Kommunalen Sozialverband Sachsen und die Bundes-
agentur für Arbeit, Regionaldirektion Sachsen, bestimmt wird, gliedert sich am Bilanzstichtag 
wie folgt: 
 
 Kapazität 
  Bereich für Menschen mit geistiger Behinderung 30 0 
  Bereich für Menschen mit Körperbehinderung 120 
  Förderung und Betreuung (FuB) 25  
Zwischensumme WfbM 445 
Unterstütztes Wohnen 110 
Gesamtsumme 555 
 
 
II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische R ahmenbedingungen 
 
Die Werkstatt ist abhängig von wirtschaftlichen und sozialpolitischen Entwicklungen und von 
Entscheidungen der Kostenträger. Einerseits bestehen im Sozialgesetzbuch (SGB) der Bun- 
desrepublik Deutschland verankerte Rechtsansprüche auf Förderung und Unterstützung zur 
Integration von Menschen mit Behinderung, andererseits wird die Summe der dazu aufge- 
wendeten Mittel zunehmend von der aktuellen Kassenlage von Bund, Ländern und Kommu- 
nen bestimmt. 
 
 
 
4 
In Leipzig gibt es 6 WfbM (1.600 Plätze), in Sachsen 60 WfbM (17.000 Plätze), im Bundes- 
gebiet 724 WfbM (320.000 Plätze). Die Nachfrage nach beruflicher Rehabilitation in WfbM ist 
unverändert stark.  
Im Zuge der Inklusionsdebatte gewinnen ambulante Angebote auch im Bereich der Behin- 
dertenhilfe zunehmend an Bedeutung. Durch das Bundesteilhabegesetz gibt es seit 2017 
verstärkt auch andere Angebote zur Teilhabe am Arbeitsleben. 
 
Die Entwicklung der Produktions- und Dienstleistungsbereiche der WfbM wird vor allem 
durch die konjunkturelle Wirtschaftsentwicklung sowie die Wettbewerbssituation bestimmt. 
 
Auch im Jahr 2018 fehlte eine ausreichende Nachfrage nach einfachen, wiederkehrenden 
Aufgaben als Auftragsarbeiten von externen Unternehmen.  
 
 
III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2018 
 
1. Werkstatt für behinderte Menschen 
 
Zum Stichtag 31. Dezember 2018 wurden in den jeweiligen Bereichen der DLG betreut: 
 
 
 
304 309 307 315 323 317 331 
118 125 130 129 127 126 133 
25 26 27 27 26 26 
26 
0
50 
100 
150 
200 
250 
300 
350 
400 
450 
500 
2013 2014 2015 2016 2017 2018 Plan 2019 
Menschen mit geistiger Behinderung Menschen mit Körperbehinderung 
Abteilung Förderung und Betreuung 
447 460 464 471 469 490 476 
 
 
5 
Die Arbeitsbereiche sind in 18 Geschäftsfeldern tätig. Diese Vielfalt ist notwendig, um Werk- 
stattmitarbeiter*innen im Arbeitsbereich für Menschen mit geistiger Behinderung und mit 
Körperbehinderung geeignete Tätigkeiten anbieten zu können. Deutlich zugenommen hat 
der Preisdruck der Auftraggeber. 
Die Kostensätze für den Werkstattbetrieb (Arbeitsbereich) und für die Abteilung Förderung 
und Betreuung konnten durch Verhandlung mit dem KSV Sachsen für den Zeitraum  
1. März 2018 bis zum 31. Dezember 2019 erhöht werden. Die Bundesagentur für Arbeit 
hatte bereits mit Wirkung zum 1. Januar 2018 die Kostensätze für den Berufsbildungsbereich 
erhöht. 
 
Das ab 2008 eingeführte Entgeltsystem für die Werkstattmitarbeiter*innen garantiert ein 
Budget für jede Abteilung und wird jährlich individuell angepasst. Die Werkstattverordnung 
mit der Verpflichtung einer mindestens 70 %-igen Ausschüttung des Arbeitsergebnisses an 
die Werkstattmitarbeiter*innen wird eingehalten. Im Jahr 2018 betrug die Ausschüttung 
83 %. Das Bundesteilhabegesetz hat das vom Bund gezahlte Arbeitsförderungsgeld per 
1. Januar 2017 von 26 € auf 52 € verdoppelt. 
 
Für das Projekt PAULA (Projekt Arbeit und Leben im Alter) konnten Kapazität und Belegung 
von 12 auf 17 erhöht werden. 
 
Im Berufsbildungsbereich können die Menschen mit Behinderung innerhalb von 2 Jahren 
vorbereitende Kenntnisse und Fertigkeiten für ihre späteren Tätigkeiten erwerben. Die Bil- 
dungsangebote sind nach den spezifischen Interessen und Voraussetzungen der Menschen 
mit geistiger bzw. mit Körperbehinderung unterschiedlich konzipiert und organisiert. Im Juni 
2010 hat die Bundesagentur für Arbeit das neue „Fachkonzept für Eingangsverfahren und 
Berufsbildungsbereich in Werkstätten für behinderte Menschen (WfbM)“ (HEGA 6/2010) 
veröffentlicht. Die DLG hat entsprechende Durchführungskonzepte erarbeitet und setzt diese 
seit September 2010 um. Wesentliche Änderungen sind Bildungsbegleiter und Betriebsprak- 
tika bereits im Berufsbildungsbereich. Seit 2012 wird die berufliche Bildung jährlich nach 
AZAV zertifiziert. Im Zeitraum 2014 bis 2016 leitete die DLG ein Projekt der Diakonie Sach- 
sen zur Erstellung von Praxisbausteinen. Diese Praxisbausteine basieren auf dem Deut- 
schen/Europäischen Qualifikationsrahmen für lebenslanges Lernen und den Rahmenlehr- 
plänen der entsprechenden Ausbildungsberufe. Die bislang 79 Praxisbausteine werden 
durch die IHK/HWK zertifiziert. Damit können Arbeitgeber*innen künftig den Ausbildungs- 
stand der Werkstattmitarbeiter*innen vergleichen und entsprechende Arbeitsangebote unter- 
breiten. Die Werkstatt für behinderte Menschen – Diakonie am Thonberg ist aktuell als An- 
bieterin für folgende Praxisbausteine zertifiziert: Bürodienstleistungen, Holzbearbeitung, 
 
 
6 
Lager/Logistik/Verpackung, Mediengestaltung, Metallbearbeitung, Wäscherei und Gebäude- 
reinigung. 
 
Die DLG trifft durch konsequente Umsetzung der gesetzlichen und behördlichen Anforderun- 
gen an Arbeits- und Gesundheitsschutz Vorsorge, um die Zahl der Arbeitsunfälle zu verrin- 
gern bzw. auf dem bisherigen niedrigen Niveau zu halten. 
 
2. Unterstütztes Wohnen 
 
Die Belegung hat sich in den vergangenen Jahren planmäßig bei 110 Plätzen gefestigt. Aus 
strukturellen Gründen ist ein Ausbau des Geschäftsbereiches derzeit nicht geplant. 
 
Mit dem KSV Sachsen wurde für den Zeitraum 1. Juli 2017 bis 31. Dezember 2019 eine 
schrittweise Erhöhung der aktuellen Kostensätze für das unterstützte Wohnen verhandelt. 
Außerdem wurde für blinde und gehörlose Bewohner vereinbart, den höheren Betreuungs- 
aufwand dieser Klientel entsprechend zu refinanzieren. 
 
3. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 
 
Zum 1. Januar 2018 wurde Herr Bastian Schmiedel zum kaufmännischen Geschäftsführer 
aller Gesellschaften der BBW-Leipzig-Gruppe bestellt. 
  
 
 
7 
B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 
 
I. Ertragslage 
 
1. Umsatzentwicklung 
 
Die gesamtwirtschaftliche Lage der DLG war im Jahr 2018 geprägt durch ein Kontinuum in 
Belegung und Umsatz. Die Steigerung der Umsatzerlöse von 8.353 T€ in 2017 auf 8.566 T€ 
in 2018 entspricht einer Erhöhung von 2,5 %. 
 
Die Auftragslage ist weitgehend stabil. Groß- oder Daueraufträge sind fester Bestandteil, 
jedoch in ausgewogener Verteilung bezogen auf die Kundenstruktur. Auftraggeber sind 
kaum bereit, eingetretene Kostensteigerungen in bestehenden Rahmenverträgen zu berück- 
sichtigen. 
 
2. Personal 
 
Es ist im Geschäftsjahr 2018 ein Personalaufbau um 3,39 Vollzeitäquivalente zu verzeich- 
nen. 
 
In 2018 erhöhten sich die Entgelte der Mitarbeitenden zum 1. Juni um 1,5 % und zum 
1. Dezember um 2,1 %. Auch für 2019 wurde eine Entgelterhöhung zum 1. Juni um 1,5 % 
und zum 1. Dezember um 2,1 % beschlossen. 
 
3. Ergebnisentwicklung 
 
Die Ertragslage der Gesellschaft im Geschäftsjahr ist negativ. Das Jahresergebnis 2018 
beträgt -77 T€. (Vorjahr: +256 T€). 
 
Neben einmaligen Aufwendungen in Höhe von 87 T€ im Ergebnis einer Betriebsprüfung ist 
der Ergebnisrückgang insbesondere durch Kostensteigerungen, wie beispielsweise bei 
Dienstleistungen bzw. bei tariflichen Steigerungen der Entgelte oder der damit verbundenen 
Verpflichtungen (s.o.), begründet, welche durch die aktuellen Tageskostensätze nicht voll- 
ständig refinanziert werden. 
  
 
 
8 
II. Vermögens- und Finanzlage 
 
1. Investitionen und deren Finanzierung 
 
Der Schwerpunkt im Geschäftsjahr 2018 lag auf dem Ausbau und der Stabilisierung von 
Geschäftsfeldern. 
 
Im Jahr 2018 wurden Investitionen in Höhe von 105 T€ realisiert.  
 
2. Vermögens- und Kapitalstruktur  
 
Die Veränderung des Eigenkapitals im Vergleich zum Vorjahr ergibt sich aus dem Jahreser- 
gebnis 2018. 
 
Die Eigenkapitalquote (ohne Sonderposten) hat sich im Geschäftsjahr wie folgt entwickelt: 
 
31. Dezember 2017  78,7 % 
31. Dezember 2018  77,0 % 
 
3. Finanzlage und Liquidität 
 
Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch 
für das kommende Jahr gesichert sein.  
 
 
9 
C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss  des Geschäftsjahres 
 
Es liegen keine besonderen Vorgänge vor. 
 
 
10 
D. Prognosebericht 
 
1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 
 
Die Werkstatt ist abhängig von wirtschaftlichen und sozialpolitischen Entwicklungen und von 
Entscheidungen der Kostenträger. Durch die finanzielle Situation der Kommunen und Länder 
ist davon auszugehen, dass sie ihrer gesetzlichen und gesellschaftlichen Verpflichtung in 
Bezug auf die Integration von behinderten Menschen und die Schaffung der notwendigen 
Rahmenbedingungen nachkommen werden, möglicherweise aber in einem sich verringern- 
den Umfang. 
 
Die Anzahl an Außenarbeitsplätzen (80 Plätze = 18 %) liegt über dem sächsischen Durch- 
schnitt (4 %). Außenarbeitsplätze bieten die Möglichkeit, arbeitsmarktnahe Beschäftigung 
anbieten zu können. Vor dem Hintergrund der UN-Behindertenrechtskonvention sind Außen- 
arbeitsplätze ein wichtiger Bestandteil auf dem Weg von der Integration behinderter Men- 
schen hin zur Inklusion in den gesellschaftlichen Alltag. Bei Wegfall eines entsprechenden 
Auftrags bzw. Außenarbeitsplatzes muss eine Alternative gefunden werden. 
 
Die Reform der Eingliederungshilfe auf bundespolitischer Ebene zielt u.a. auf eine Individua- 
lisierung der Leistungen zur beruflichen Rehabilitation und auf Alternativangebote neben den 
Werkstätten für behinderte Menschen ab. Diese Entwicklung muss mitgestaltet werden. 
 
2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 
 
Unabhängig von diesen aktuellen Entwicklungen fixiert das Sozialgesetzbuch IX den grund- 
sätzlichen Auftrag zur beruflichen Bildung, Beschäftigung und Vorbereitung auf den allge- 
meinen Arbeitsmarkt für behinderte Menschen in den WfbM. Damit ist die gesetzliche Grund- 
lage für solche Einrichtungen gegeben. Für einmal bestehende Einrichtungen bedeutet dies 
einen weitgehenden Schutz und grundsätzliche Chancen für dauerhaften Bestand. 
 
Das persönliche Budget erhält zukünftig nicht nur im Bereich Wohnen, sondern auch für den 
Bereich Werkstätten eine größere Bedeutung. Auf diese Herausforderung sind Mitarbeitende 
und Werkstattleitung eingestellt. Die Diakonie am Thonberg beteiligt sich aktiv an der Um- 
setzung, beispielsweise durch die eigene Beratungsstelle. Letztlich erhöhen sich auch damit 
die Chancen, auf dem immer schwieriger werdenden sozialen Markt langfristig zu bestehen. 
 
 
 
11 
Die verstärkte Nachfrage nach einfachen Arbeiten für älter und schwächer werdende Werk- 
stattmitarbeiter*innen und fehlende Angebote hierfür werden die Arbeit in den kommenden 
Jahren zunehmend prägen. 
 
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 
 
Positiv für die künftige Entwicklung der DLG ist die stark diversifizierte Auftragsstruktur mit 
einer fokussierten Ausrichtung auf Dienstleistungen und Außenarbeitsplätze. 
 
Die Vernetzung im Firmenverbund der BBW-Leipzig-Gruppe ist erfolgreich und weitreichen- 
de Synergien werden genutzt, von der Auftragsbearbeitung bis zur gemeinsamen Nutzung 
von Räumlichkeiten. Die Begleitung der Werkstattmitarbeiter*innen im Rahmen ihrer Leis- 
tungsfähigkeit gewinnt im Firmenverbund gesellschaftsübergreifend an Bedeutung und be- 
stätigt in ihrer Qualität die notwendige Durchlässigkeit der „Systeme“, ausgerichtet am Unter- 
stützungsbedarf der der DLG anvertrauten Menschen. 
 
Durch die Anbindung an das Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integration der BBW-
Leipzig-Gruppe werden weitere Synergien und Wachstumseffekte genutzt. Im Gegenzug 
kann das Kompetenzzentrum von langjährigen Erfahrungen, insbesondere im Bereich des 
persönlichen Budgets, profitieren. 
 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 
 
Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wird bei weiterer Geltung der gegenwärtigen 
Grundlagen für die Kalkulation der Tageskostensätze als ausreichende Basis für die zukünf- 
tige Unternehmensentwicklung eingeschätzt. Aber nur bei gleichzeitiger erfolgreicher Markt- 
bearbeitung und der Erzielung dauerhafter Produktionserträge kann das Leistungsspektrum 
der DLG auch in Zukunft erhalten werden. Ebenso wird der Fokus auf einer möglichst effi- 
zienten Leistungserbringung liegen. 
 
Für die Ertragslage wird in den nächsten Jahren keine wesentliche Verbesserung erwartet. 
In den Wirtschaftsplänen für die kommenden Geschäftsjahre werden ausgeglichene Ge- 
schäftsergebnisse ausgewiesen. Innerhalb dieser Prämissen ist die Liquiditätslage der Ge- 
sellschaft jedoch gesichert. 
 
Insgesamt kann festgehalten werden, dass sich die DLG nach einer Phase des Aufbaus und 
Wachstums, verbunden mit geförderten Großinvestitionen, im Kontext sich verändernder 
 
 
12 
gesellschaftspolitischer Rahmenbedingungen jetzt in einer Stabilisierungs- und Konsolidie- 
rungsphase mit dem Ziel der Sicherung der Arbeitsgrundlage und Steigerung der Ertragslage 
befindet. 
 
 
Die Geschäftsführung versichert, dass im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich 
des Geschäftsergebnisses und der Lage der Gesellschaft nach bestem Wissen so darge- 
stellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und 
dass die wesentlichen Chancen und Risiken beschrieben sind.  
 
 
Leipzig, den 31. März 2019 
 
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 
 
 
 
Tobias Schmidt      Bastian Schmiedel 
Hauptgeschäftsführer     Kaufmännischer Geschäftsfü hrer 
 
 
 
 
 
 
Diakonische Unternehmensdienste  
gemeinnützige GmbH (DUd) 
 
 
 
1 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Diakonische Unternehmensdienste 
gemeinnützige GmbH (DUd), 
 Leipzig 
 
 
 
 
 
 
Lagebericht 2018 
 
 
  
 
 
2 
Inhaltsverzeichnis 
A.  Geschäftsverlauf der Gesellschaft 3 
I.  Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 3 
II.  Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 3  
III.  Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2018 3 
1.  Gebäudereinigung 3 
2.  Speisenversorgung 4 
3.  Digitalisierung und Dokumentenmanagement 4 
4.  Mediengestaltung 5 
5.  Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 5 
B.  Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 6 
I.  Ertragslage 6 
1.  Umsatzentwicklung 6 
2.  Personal 6 
3.  Ergebnisentwicklung 6 
II.  Vermögens- und Finanzlage 6 
1.  Investitionen und deren Finanzierung 6 
2.  Vermögens- und Kapitalstruktur 7 
3.  Finanzlage und Liquidität 7 
C.  Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 8  
 
D.  Prognosebericht 9 
1.  Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 9 
2.  Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 9  
3.  Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 10  
4.  Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 10  
 
 
 
3 
A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft 
 
I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 
 
Die am 2. November 2004 unter dem ursprünglichen Firmennamen Diakonische Service Center 
gGmbH gegründete Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) betätigt sich 
als Inklusionsunternehmen in den Geschäftsfeldern Gebäudereinigung & Wirtschaftsdienste, Ge- 
meinschaftsverpflegung & Speisenversorgung und Dokumentenmanagement.  
 
Alleinige Gesellschafterin ist die Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte 
gGmbH, Leipzig (BBWL). 
 
 
II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische R ahmenbedingungen 
 
Die drei Geschäftsfelder unterliegen prinzipiell den marktüblichen, lokalen Bedingungen der jewei- 
ligen Dienstleistungsbranche. Darüber hinaus sind die engen wirtschaftlichen Verbindungen zur 
BBWL für die DUd maßgeblich. In den vergangenen Jahren wurden ein kontinuierliches Wachstum 
der Gesellschaft und der Aufbau des externen Kund*innenstammes erreicht. 
 
Als Inklusionsunternehmen verpflichtet sich die DUd, mindestens 40 % der Arbeitsplätze im Unter- 
nehmen mit Menschen mit Behinderung zu besetzen. Als Ausgleich für die Minderleistung dieser 
Mitarbeiter*innen erhält die DUd ein entsprechendes Entgelt aus der Ausgleichsabgabe vom 
Kommunalen Sozialverband Sachsen. 
 
 
III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2018 
 
Im November 2017 wurde die Stelle der zuständigen Bereichsleitung neu besetzt. In dieser Positi- 
on wurden die Zuständigkeiten für beide Inklusionsbetriebe der BBW-Leipzig-Gruppe (DUd und 
Philippus Leipzig gGmbH) zusammengefasst. 
 
1. Gebäudereinigung 
 
Im Oktober 2018 wurde die Abteilung neu strukturiert. Einer der beiden Teamleiter wurde zur Ab- 
teilungsleitung befördert. Ab Januar 2019 unterstehen zwei Teamleiter*innen dieser Abteilungslei- 
 
 
4 
tung. Damit hat die Abteilung eine Leitung für alle zentralen Angelegenheiten und zwei Teamlei- 
ter*innen, welche die persönliche Betreuung von Personal und Kundschaft gewährleisten. Wie in 
den Jahren zuvor hat sich neben der Unterhaltsreinigung das Angebot von Grund- und Glasreini- 
gungen in diesem Geschäftsjahr bewährt. Hauptkundin ist weiterhin die Muttergesellschaft BBWL. 
Mit dem Kauf von einem kleinen Transporter für das Mobile Team ist dieses tatsächlich flexibler 
und in der Lage, neue Aufträge anzunehmen. 
 
2. Speisenversorgung 
 
Im März 2018 sind die zwei Küchen aus der Markranstädter Straße und in der Eichlerstraße in die 
Gutenbergstraße umgezogen. In Folge wurden die Abläufe kontinuierlich angepasst und Verbes- 
serungen werden umgesetzt. Es wird zentral in der Gutenbergstraße gekocht und von dort aus 
geliefert. In der gemeinsamen Großküche entwickelt sich die Zusammenarbeit von Menschen mit 
und ohne Behinderung zu einem guten Beispiel für inklusives unternehmerisches Handeln. 
 
Im Frühjahr und Sommer 2018 hat man nach und nach für alle Kindertagesstätten ein Online-
Bestellsystem eingerichtet. In mehreren Elternabenden wurden Eltern und Erzieher*innen ge- 
schult, wie man online das Essen (ab-)bestellen kann. 
 
In 2018 wurde eine sehr intensive Akquisekampagne durchgeführt mit dem Ergebnis, dass die 
Abteilung Speisenversorgung drei neue externe Kindertagesstätten hinzugewonnen hat. Mit einer 
weiteren Leipziger Schule steht man in Verhandlungen. 
 
3. Digitalisierung und Dokumentenmanagement 
 
Der Aufbau des im Jahr 2016 gestarteten Geschäftsfeldes Digitalisierung und Dokumentenma- 
nagement wurde in 2018 intensiv vorangetrieben. Es konnten Aufträge in der Digitalisierung sowie 
im Plotten und Scannen im Großformat realisiert und wertvolle Erfahrungen gesammelt werden. 
Nach wie vor hat die Abteilung zu wenige Aufträge. Schwerpunkt ist daher weiterhin die Akquise 
von Neukund*innen. 
 
  
 
 
5 
4. Mediengestaltung 
 
Seit August 2018 arbeitet die Bereichsleitung der Inklusionsbetriebe zusammen mit Mitarbei- 
ter*innen der Abteilung Mediengestaltung der DaT an der Gründung einer Abteilung Mediengestal- 
tung der Diakonischen Unternehmensdienste. Der Beginn der Abteilung als selbständiges Projekt 
ist für Juni 2019 geplant. Die Abteilung Mediengestaltung der DaT ist nicht immer in der Lage alle 
Aufträge rechtzeitig zu erledigen oder überhaupt zu übernehmen, entweder aus Zeitgründen oder 
aus Mangel an Fachpersonal. Die zwei Abteilungen werden zukünftig die Aufgaben und Aufträge 
untereinander verteilen. Ziel ist, dass die Mediengestaltung der DUd ihre eigene Kundschaft ge- 
winnt. In der Abteilung sind für 2019 drei Mitarbeiter*innen geplant. 
 
5. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 
 
Zum 1. Januar 2018 wurde Herr Bastian Schmiedel zum kaufmännischen Geschäftsführer aller 
Gesellschaften der BBW-Leipzig-Gruppe bestellt. 
 
 
6 
B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 
 
I. Ertragslage 
 
1. Umsatzentwicklung 
 
Der Umsatz im Geschäftsjahr 2018 betrug 3.078 T€ (davon 2.798 T€ Produktionserträge) und 
sank damit im Vergleich zum Vorjahr (3.317 T€) um 7 %. Der Anteil der Umsatzerlöse aus verbun- 
denen Unternehmen ist mit 41 % gegenüber dem Vorjahr (40 %) um 1 % gestiegen. 
 
2. Personal 
 
Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich 74,5 (Vorjahr: 75,0) Arbeitnehmer*innen beschäftigt. 
Dies entspricht 55,8 Vollzeitstellen (Vorjahr: 57,2). 
 
In 2018 erhöhten sich die Tabellenentgelte zum 1. Juni um 1,5 % und zum 1. Dezember um 2,1 %. 
Auch für 2019 wurde eine Entgelterhöhung zum 1. Juni um 1,5 % und zum 1. Dezember um 2,1 % 
beschlossen. 
 
3. Ergebnisentwicklung 
 
Das Jahresergebnis fällt im Vergleich zum Vorjahr (-23 T€) mit -209 T€ in 2018 um 186 T€ 
schlechter aus. Das Ergebnis 2018 wurde maßgeblich durch sinkende Produktionserträge und 
höhere Sachkosten in der Abteilung Speisenversorgung beeinflusst. 
 
 
II. Vermögens- und Finanzlage 
 
1. Investitionen und deren Finanzierung 
 
Der Zugang der Sachanlagen und immateriellen Vermögensgegenstände lag im Geschäftsjahr bei 
89 T€. 8 T€ wurden aus Fördermitteln und 81 T€ aus Eigenmitteln finanziert. 
 
  
 
 
7 
2. Vermögens- und Kapitalstruktur  
 
Das gezeichnete Kapital zum 31. Dezember 2018 beträgt 625 T€. 
 
Infolgedessen lag die Eigenkapitalquote ohne Berücksichtigung der Sonderposten für Investitions- 
zuschüsse zum 31. Dezember 2018 bei 27,3 %. 
 
Das Fremdkapital setzt sich im Wesentlichen aus zwei Darlehen der BBWL i.H.v. 200 T€ und 
100 T€ zusammen. Die BBWL hat für beide Darlehen einen Rangrücktritt im Insolvenzfall erklärt. 
 
Der Sonderposten aus Investitionszuschüssen verringerte sich im Geschäftsjahr von 30 T€ auf 
18 T€. 
 
3. Finanzlage und Liquidität 
 
Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch für 
das kommende Jahr gesichert sein. 
 
 
8 
C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss  des Geschäftsjahres 
 
Es gab keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres. 
 
 
9 
D. Prognosebericht 
 
1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 
 
In der Abteilung Gebäudereinigung bestehen im Wesentlichen personelle Risiken. So können 
Personalkostensteigerungen in Folge der Anpassung der Arbeitsvertragsrichtlinien der Arbeits- 
rechtlichen Kommission der Diakonie Deutschland nicht in jedem Fall in ihrer vollen Höhe an die 
Kundschaft weitergereicht werden. Des Weiteren wird die Akquise neuer, schwerbehinderter Mit- 
arbeiter*innen zusehends schwieriger. 
 
Ein weiteres Risiko besteht in der Überschneidung von Urlaubszeiten und Krankheitsausfällen der 
Mitarbeiter*innen der Wirtschaftsdienste. Im Geschäftsfeld Speisenversorgung steht die DUd vor 
der Situation, dass am neuen Standort Gutenbergstraße das Küchenteam der DUd mit dem Team 
des Kooperationspartners Saxonia Catering zusammen arbeitet. Es besteht das Risiko, dass durch 
die Einführung der gemeinsamen Speisepläne die Essensqualität beeinträchtigt wird. Man muss 
damit rechnen, dass die Kund*innen bemängeln, dass das Essen „anders“ schmeckt oder aus- 
sieht.  
 
Das Geschäftsfeld Digitalisierung wird in den kommenden Jahren weiter aufgebaut. Die Themen 
Datenschutz und Datensicherung werden aktuell als Herausforderung betrachtet.  
 
2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unse res Unternehmens 
 
Die Gebäudereinigung entwickelt sich positiv aufgrund der Erhöhung von externen Aufträgen bei 
Glas- und Grundreinigung. Durch Neuanschaffung von modernen Geräten und einem Transporter 
sowie der Schaffung von zwei Stellen als Springer verbessern sich Qualität und Flexibilität. Die 
beiden Springer können unternehmensübergreifend in der Philippus Leipzig gGmbH in den Berei- 
chen Zimmerservice und Service geschult werden. Diese Maßnahme wird den Personaleinsatz in 
beiden Unternehmen nach Bedarf und die Refinanzierung der Personalkosten seitens der DUd 
ermöglichen. 
 
In der Abteilung Speisenversorgung entstehen mit dem Umzug und der Kooperation mit Saxonia 
Catering optimale Rahmenbedingungen für die Erweiterung des Geschäfts und die gemeinsame 
Nutzung von Ressourcen. Seit dem 1. November 2018 ist das Bestellsystem in den belieferten 
Kindertagestätten komplett online. Das ermöglicht die Synchronisierung zwischen der Abbestel- 
 
 
10 
lung durch die Kund*innen und der Küche, vermeidet Missverständnisse bei der Rechnungslegung 
und entlastet das Personal, welches zuvor die telefonische Betreuung übernommen hatte. 
 
Für die Weiterentwicklung der Digitalisierung sind die optimalen Rahmenbedingungen gegeben. 
Diese müssen durch Marketing und Vertrieb verstärkt werden. Die Aufträge sollen auch durch 
Kooperationen mit anderen Firmen dieser Branche verstärkt werden. Mit der Entwicklung des 
Dokumentenmanagements schafft die DUd Beschäftigungsmöglichkeiten für Menschen mit Kör- 
perbehinderung, wie sie in den bestehenden Geschäftsfeldern nicht vorhanden sind. Zugleich 
ergeben sich Synergieeffekte im Unternehmensverbund. 
 
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 
 
Die Gewinnung weiterer externer Kund*innen soll der DUd stabile Umsätze in den bestehenden 
Geschäftsfeldern sichern. Für das Geschäftsjahr 2019 sind verstärkte Akquisetätigkeiten in den 
Abteilungen Gebäudereinigung und Digitalisierung geplant mit dem Ziel, nachhaltiges Wachstum 
zu generieren. 
 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 
 
Es wird im Geschäftsjahr 2019 mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis gerechnet. 
 
Die Finanzlage der Gesellschaft ist in den kommenden Jahren gesichert. 
 
 
  
 
 
11 
Die Geschäftsführung versichert, dass im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des 
Geschäftsergebnisses und der Lage der Gesellschaft nach bestem Wissen so dargestellt ist, dass 
ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die wesentlichen 
Chancen und Risiken beschrieben sind. 
 
 
Leipzig, den 31. März 2019 
 
Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 
 
 
 
Tobias Schmidt      Bastian Schmiedel 
Hauptgeschäftsführer     Kaufmännischer Geschäftsfü hrer 
 
 
 
 
 
 
Erdgasversorgung Industriepark  
Leipzig Nord GmbH 
 
Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
Grundlagen des Unternehmens 
Anlage 3 
Blatt 1 
Die Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH (EVIL) ist Eigentümerin von 
erdgastechnischen Anlagen im Industriepark Leipzig Nord - Plaußig. Rechtliche 
Grundlage ist der Gesellschaftsvertrag der EVIL in der Fassung vom 06. Juni 2014. 
An der Gesellschaft sind die Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig und die MITGAS 
Mitteldeutsche Gasversorgung GmbH (MITGAS), Halle/Saale, mit je 50 % beteiligt. 
Das Stammkapital beträgt 50.000,00 €. 
Zur Durchführung der Unternehmensaktivitäten bediente sich EVIL im Wesentlichen 
der Leistungen der Gesellschafter. Die kaufmännische Betriebsführung erfolgte auf 
vertraglicher Basis durch die MITGAS. Darüber hinaus besteht mit den Stadtwerken 
Leipzig ein Vertrag zur Gremienbetreuung. Die netztechnischen Anlagen wurden auf 
Grundlage eines Pachtvertrages an die Mitteldeutsche Netzgesellschaft Gas mbH 
(MITNETZ GAS) verpachtet. 
Wirtschaftsbericht 
Gesamtwirtschaftliche Situation und konjunktureller Ausblick. Die deutsche 
Wirtschaft ist 2018 erneut gewachsen, das Wachstum hat aber an Schwung verloren. 
Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) ist im Jahr 2018 nach ersten 
Berechnungen des Statistischen Bundesamtes um 1 ,5 % im Vergleich zum Vorjahr 
gewachsen. Wachstumsimpulse gingen dabei insbesondere von höheren 
Konsumausgaben und gestiegenen Investitionen aus. Nahezu alle 
Elektronische Kopie 
Anlage 3 
Blatt 2 
Wirtschaftsbereiche konnten positiv zur wirtschaftlichen Entwicklung beitragen, vor 
allem der Bereich Kommunikation und Information sowie das Baugewerbe. 1 
Der Erdgasverbrauch lag um 7,3 % niedriger als im Vorjahreszeitraum. Ursache 
dafür ist ein geringerer Heizbedarf aufgrund der vergleichsweise milden 
Temperaturen im Jahr 2018. 2 
Der Sachverständigenrat zur Begutachtung der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung 
erwartet für das Jahr 2019 einen Anstieg des Bruttoinlandsproduktes von 1 ,5 %. 3 
Unternehmensentwicklung. Die EVIL wird seit dem 1. Januar 2013 als eine reine 
Eigentumsgesellschaft betrieben, die sämtliche gesetzliche und regulatorische 
Verpflichtungen eines Netzbetreibers, wie z. B. die notwendigen Wartungs- und 
Instandhaltungsarbeiten für die gastechnischen Anlagen, Aufgaben zur 
Kommunikation mit den Marktteilnehmern sowie Netzbilanzierung zu diesem 
Zeitpunkt an die Pächterin Netz Leipzig GmbH (Netz Leipzig) übertragen hatte. 
Nach dem per 1. Januar 2016 durchgeführten Netzbetreiberwechsel von der Netz 
Leipzig zur Pächterin MITNETZ GAS konnte eine Optimierung des Modells erreicht 
werden. Das Jahr 2018 war wie das Vorjahr von einem effizienten und reibungsfreien 
Ablauf der Prozesse gekennzeichnet. 
Der Umsatz aus Pachterlösen betrug im Jahr 2018 70.000,00 € (Vorjahr: 70.000,00 
€). Im Ergebnis wurde ein Jahresüberschuss von 2.009,91 € (Vorjahr: 1.836,73 €) 
erzielt. 
Der Bestand an liquiden Mitteln zum Bilanzstichtag erhöhte sich auf einen Wert von 
173.540,27 € (Vorjahr: 138.931,87 €). Die bilanzielle Eigenkapitalquote sank auf 
einen Wert von 72,3 Prozent (Vorjahr: 73,4 Prozent). Durch die gute Liquiditätslage 
war die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft im Jahr 2018 jederzeit gewährleistet. 
1 Statistisches Bundesamt, Pressemitteilung vom 15.01.2019 
2 Statistisches Bundesamt, BVEG, BDEW (Stand 12/2018) 
3 Sachverständigenrat zur Begutachtung der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung, Jahresgutachten 
2018/19 
Elektronische Kopie 
Anlage 3 
Blatt 3 
Netzentwicklung. Im Jahr 2018 war keine Veränderung bei der Anzahl der 
Netzanschlüsse zu verzeichnen. Im Jahr 2019 wird ein bereits beauftragter 
Netzanschluss neu gebaut. Auf Grund der positiven Prognosen für die wirtschaftliche 
Entwicklung am Wirtschaftsstandort Leipzig wird weiter mit einem neutralen bzw. 
positiven Verlauf der Anschlusssituation gerechnet. 
Die aus dem Netz von EVIL ausgespeisten Absatzmengen lagen in 2018 mit 200,0 
GWh leicht erhöht über dem Niveau der Vorjahresmengen (2017: 193,3 GWh) und 
spiegeln die wirtschaftliche Entwicklung in Deutschland wieder. 
Chancen- und Risikomanagement 
Chancen. Als Eigentumsgesellschaft bietet sich für EVIL wie in den vergangenen 
Jahren die Chance, mit sehr geringem verwaltungstechnischem Aufwand stabile 
Erlöse aus der Verpachtung der netztechnischen Anlagen zu erzielen. 
Von den in Zukunft weiterhin steigenden Aufwänden zur Erfüllung aller Pflichten und 
Anforderungen an einen regulierten Netzbetreiber (z. B. regulatorische, prozessuale, 
IT-technische, Veröffentlichungspflichten etc.) wird EVIL mit dem Eigentumsmodell 
nicht mehr berührt. 
Risiken. Das vertraglich vereinbarte Pachtentgelt ist an die von der zuständigen 
Regulierungsbehörde festgelegte Erlösobergrenze der Pächterin als Netzbetreiber 
geknüpft. Die bislang festgelegte Erlösobergrenze war bis zum Ende der 2. Regu­
lierungsperiode, d. h. bis zum 31.12.2017, wirksam. Für die 3. Regulierungsperiode 
ab dem Jahr 2018 ist eine Abbildung der Erlösobergrenze und Effizienz für den 
spezifischen Netzteil der EVIL nicht bzw. nur eingeschränkt möglich. Bis zum 
Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts für das 
Geschäftsjahr 2018 lag noch kein Bescheid über die Erlösobergrenze des Jahres 
2018 an den Netzbetreiber vor. Damit besteht das Risiko, dass zukünftig die 
Aufteilung der Kosten und Erlöse des EVIL-Netzes nicht entsprechend der 
Leistungsfähigkeit des spezifischen Netzes erfolgt und dies möglicherweise zu 
wirtschaftlichen Nachteilen führt. 
Elektronische Kopie 
Anlage 3 
Blatt 4 
Chancen und Risikomanagement Die das Geschäft der EVIL beeinflussenden 
Änderungen gesetzlicher Rahmenbedingungen werden von der Geschäftsführung 
aufmerksam verfol~t und die Unternehmerischen Aktivitäten danach ausgerichtet. 
Dabei werden alle Chancen und Risiken des Unternehmens kontinuierlich analysiert. 
Somit ist sichergestellt, dass die Gesellschafter laufend über die Geschäftslage 
informiert sind. Aus . der Chancen- und Risikoanalyse abgeleitete 
Handlungsempfehlungen werden von der Geschäftsführung umgesetzt. Im Jahr 2018 
bestanden keine Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährdet hätten. 
Die in allen Dienstleistungsverträgen vereinbarte Laufzeit von einem Jahr stellt 
sicher, sich bei Bedarf auf neue Bedingungen kurzfristig einstellen zu können. 
Voraussichtliche Entwicklung 
Das Geschäftsmodell bietet auch weiterhin stabile Erlöse aus der Verpachtung und 
ein ausgeglichenes Ergebnis. Ohne Berücksichtigung von Ausschüttungen an die 
Gesellschafter erhöht sich der Geldmittelbestand bei ausgeglichenem Ergebnis 
jährlich um ca. 17.000,00 €. 
Größere Investitionen können ggf. über Fremdkapitai-Aufnahme vorfinanziert und 
über eine erhöhte Pacht verdient werden, so dass keine Belastung der 
Zahlungsfähigkeit zu erwarten ist. 
Elektronische Kopie 
Vorgänge nach dem Schluss des Geschäftsjahres 
Anlage 3 
Blatt 5 
Nach dem Abschluss des Geschäftsjahres gab es keine Vorgänge von besonderer 
Bedeutung. 
Leipzig, 06.03.2019 
Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH 
Die Geschäftsführung 
Kathleen Trautmann Andreas Kühnl 
Elektronische Kopie 
 
 
 
 
 
European Energy Exchange AG 
 
Konzern-
lagebericht
1. Grundlagen des Konzerns
 Geschäftstätigkeit und Konzernstruktur
 Strategie und Konzernsteuerung
 Forschung und Entwicklung
2. Wirtschaftsbericht
  Wirtschaftliche, branchenbezogene und regulatorische 
Rahmenbedingungen
 Geschäftsverlauf
 Ertragslage
 Vermögenslage
 Finanzlage
 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
  Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage durch  
die Unternehmensleitung
3. Risiko- und Chancenbericht
 Risikomanagement
 Wesentliche Risiken
 Wesentliche Chancen
 Gesamtaussage zur Risiko- und Chancensituation
4. Prognosebericht
  Vergleich der Ertragslage mit der Prognose  
für das Geschäftsjahr 2018
 Prognose für das Geschäftsjahr 2019
 Gesamtaussage zur zukünftigen Entwicklung der EEX Group
5. EEX AG (Erläuterung auf Basis des HGB)
 Geschäfts- und Rahmenbedingungen
 Ertragslage
 Vermögenslage
 Finanzlage
 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der EEX AG
 Risiko- und Chancenbericht
 Prognosebericht
 Sonstige Angaben 
6. Sonstige Angaben 
50
50
54 
56 
 
56 
56 
 
60 
68 
70
72
73
74
74
74 
75 
84 
85
85
85
 
85 
86
87 
87 
87 
89 
90 
90 
91 
91 
91
92
Für das Geschäftsjahr 2018
Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen  
von ± einer Einheit auftreten.
EEX Group | Geschäftsbericht 2018
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
49
1. Grundlagen des Konzerns
Geschäftstätigkeit und Konzernstruktur
Geschäftsmodell
Die European Energy Exchange AG (EEX) mit Sitz in Leipzig, 
Deutschland, ist die führende europäische Energiebörse. Sie 
entstand im Jahr 2002 durch die Fusion der deutschen Strom-
börsen in Frankfurt am Main und Leipzig. Seitdem entwickelte 
sie sich von einer reinen Strombörse hin zu einem führenden 
Handelsplatz für Energie und energienahe Produkte mit inter-
nationalen Partnerschaften. 
Die EEX AG ist die Dachgesellschaft der EEX Group, die Markt-
plattformen für Energie- und Commodity-Produkte weltweit 
betreibt und ein Netzwerk von mehr als 600 Handelsteilneh-
mern bietet. Die Unternehmen der EEX Group sind jeweils auf 
einzelne Märkte spezialisiert, um eine gezielte Entwicklung 
der Märkte sicherzustellen. Sie zeigen in ihren Kernmärkten 
lokale Präsenz und erfüllen damit den Bedarf ihrer Kunden an 
maßgeschneiderten Lösungen und einfachem Marktzugang. 
Das synergetische und integrierte Portfolio der EEX Group wird 
durch zwei Clearinghäuser abgerundet, die das ordnungs-
gemäße Clearing sowie die Abwicklung der an der Börse 
geschlossenen oder registrierten Transaktionen sicherstellen.
Die EEX Group verfügte zum 31. Dezember 2018 über 16 Stand-
orte in Amsterdam, Berlin, Bern, Brüssel, Kopenhagen, Leipzig, 
London, Luxemburg, Madrid, Mailand, Oslo, Paris, Prag, 
Singapur, Washington und Wien. Sie beschäftigte insgesamt 
586 Mitarbeiter und gehört zur Gruppe Deutsche Börse.
Geschäftsfelder und Produktportfolio
Das Produktportfolio der EEX Group umfasst den Börsenhandel 
und Trade-Registration-Services für Energie, Umweltprodukte, 
Fracht, Metalle und Agrarprodukte sowie mit dem Commodity- 
Geschäft im Zusammenhang stehende weiterführende Services. 
Im Börsenhandel wird grundsätzlich zwischen Spot- und 
Terminmärkten unterschieden. Am Spotmarkt abgeschlossene 
Handelsgeschäfte werden spätestens zwei Tage nach Abschluss 
physisch erfüllt. Der Spotmarkt dient damit der kurzfristigen 
Optimierung von Beschaffung und Produktion. Die am Termin-
markt abgeschlossenen Handelsgeschäfte werden erst zu 
einem zuvor vereinbarten späteren Zeitpunkt physisch oder 
finanziell erfüllt. Somit ermöglicht der Terminmarkt eine mittel- 
bis langfristige Portfoliooptimierung. 
Neben dem Börsenhandel ist auch die Registrierung von Trans- 
aktionen zum Clearing möglich. Durch die Trade-Registration 
können Marktteilnehmer außerbörslich abgeschlossene Geschäfte 
an der Börse registrieren und über das Clearinghaus abwickeln 
lassen. Dadurch profitieren die Teilnehmer von standardisierten 
Prozessen und von der Absicherung gegen Zahlungs- bzw. 
Lieferausfall. 
Das Angebot der EEX Group gliedert sich in sieben commodity- 
spezifische sowie drei commodity-übergreifende Geschäftsfelder:
Clearing-Services Market-Data-Services Registry-Services
Strom Spot Strom Termin Erdgas
US  
Commodities Umweltprodukte Agrarprodukte
Global  
Commodities
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 50
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Grundlagen des Konzerns
Die für die EEX Group bedeutendsten Geschäftsfelder sind die 
Spot- und Terminmärkte für Strom sowie die Erdgasmärkte. Im 
Handel und im Clearing der in diesen Geschäftsfeldern ange-
botenen Produkte werden rund 80 Prozent der Umsatzerlöse 
erwirtschaftet. Zudem tragen die US Commodities zunehmend 
zu den Umsatzerlösen der EEX Group bei. 
Innerhalb der commodity-spezifischen Geschäftsfelder wurden 
im Berichtsjahr die folgenden Produkte zum Handel und Clear-
ing angeboten1: 
Die commodity-übergreifenden Geschäftsfelder umfassen im 
Wesentlichen die folgenden Services:
1 Die umsatzstärksten Produkte/Ländermärkte der Geschäftsfelder sind jeweils unterstrichen.
Strom Spot • Intraday- und Day-ahead-Produkte für Deutschland, 
Frankreich, Österreich, die Schweiz, Belgien, Luxem-
burg, die Niederlande und das Vereinigte Königreich
• Day-ahead-Produkte für Serbien
• Kapazitätszertifikate für Frankreich
• Marktkopplungsprodukte und Services an  
Übertragungsnetzbetreiber
• Market-Operation-Services für Strombörsen
Strom Termin • Futures und Trade-Registration-Services für  
Deutschland, Österreich, Frankreich, Italien, Spanien, 
die Niederlande, Belgien, die Schweiz, das Vereinigte 
Königreich, die nordischen Länder, Polen, Tschechien, 
die Slowakei, Ungarn und Rumänien
• Trade-Registration-Services für Griechenland
• Optionen für Deutschland, Österreich, Frankreich, 
Italien und Spanien
• Energiewende-Produkte: Intraday-Cap-/ 
Floor-Futures und Wind-Power-Futures
• OTF-Stromderivate für Deutschland,  
Österreich und Frankreich
• Ausschreibungsservices in Tschechien
Erdgas • Spot- und Terminprodukte sowie Trade-Registration- 
Services für Deutschland (Marktgebiete GASPOOL, 
NCG), Frankreich (PEG Nord, TRS), die Niederlande 
(TTF), Belgien (ZTP, ZEE), das Vereinigte Königreich 
(NBP), Dänemark (ETF), Österreich (CEGH) und  
Tschechien (CEGH CZ)
• Terminprodukte und Trade-Registration-Services für 
Italien (PSV)
• Ausschreibungsservices in Tschechien
US Commodities • lokale Strom-Terminprodukte (Futures und Optionen)  
für verschiedene Standorte in verschiedenen 
Strommärkten in Nordamerika (ISO-NE, NYISO,  
PJM, MISO, ERCOT, SPP, CAISO und Mid-C)
• Gaskontrakt am Henry Hub
• Umweltprodukte für Nordamerika
Umweltpro-
dukte
• Spot- und Terminprodukte für den Sekundärhandel  
mit Emissionsberechtigungen (EU-Emissionsberech ti-
gungen – EUA, EU-Luftverkehrsberechtigungen – EUAA, 
Certified Emission Reductions – CER)
• Spot-Primärauktionen für Emissionsberechtigungen 
(EUA, EUAA) für 27 EU-Mitgliedstaaten
Clearing- 
Services
• Bereitstellung der Infrastruktur und Services zur  
Durchführung des Clearings und der Geschäftsab-
wicklung in den oben genannten Geschäftsfeldern
• Risikomanagement-Services
• Clearing-Services für Partnerbörsen, die nicht der  
EEX Group angehören: 
–   HUPX (Spotmarkt für Strom in Ungarn) 
– HUDEX (Terminmarkt für Strom in Ungarn) 
–  NOREXECO (Terminmarkt für Faserstoffe und Holz) 
–  SEMOpx (Spotmarkt für Strom in Irland und Nordirland)
Market- 
Data-Services
• Dienstleistungen im Zusammenhang mit den europäischen 
Handelsdaten der EEX Group
• Dienstleistungen im Zusammenhang mit Erzeugungs-, 
Speicherungs- und Verbrauchsdaten im Bereich Strom und 
Gas in Europa
• Services im Bereich Datenmeldung und regulatorisches 
Reporting
Registry- 
Services
• Register-Services Herkunftsnachweise für Strom
• Register-Services für Kapazitätsgarantien
• Register-Services für Energiesparzertifikate
Agrarprodukte • Futures auf Butter, Flüssigmilch, Magermilchpulver und 
Molkenpulver
• Futures auf europäische Veredlungskartoffeln
Global  
Commodities
• Futures auf Frachtraten und Containerkapazitäten
• Futures auf Schiffsdiesel
• Futures auf Eisenmetalle (Eisenerz)
• Futures auf Kohle (bis März 2018)
• Futures auf Holzpellets
• Futures auf Düngemittel
• Optionen auf Frachtraten
• Optionen auf Eisenerz
Gruppenstruktur
Die folgenden Unternehmen sind Teil der EEX Group: European 
Energy Exchange AG (EEX), EPEX SPOT SE (EPEX), Powernext 
SAS (Powernext), Cleartrade Exchange Pte. Ltd. (CLTX), Power 
Exchange Central Europe, a.s. (PXE), Gaspoint Nordic A/S 
(Gaspoint Nordic), Nodal Exchange, LLC (Nodal Exchange) 
sowie die Clearinghäuser European Commodity Clearing AG 
(ECC) und Nodal Clear, LLC (Nodal Clear).
Die EEX AG als Börse betreibt operativ die Märkte Strom Termin, 
Umweltprodukte, Agrarprodukte und Fracht. Die noch zum 
Ende des Geschäftsjahres 2017 für die einzelnen Geschäfts-
felder geführten Gesellschaften EEX Power Derivatives GmbH 
(EPD), Global Environmental Exchange GmbH (GEEX) und 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 51
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Grundlagen des Konzerns
Agricultural Commodity Exchange GmbH (ACEX) wurden 
mit Wirkung zum 1. Januar 2018 in die EEX AG überführt. 
Darüber hinaus bietet die EEX Market-Data-Services für sich 
und andere Gruppenunternehmen an und stellt für die Kunden 
dieser Gesellschaften die technische Anbindungslandschaft 
zur Verfügung. Des Weiteren ist sie im Rahmen von Geschäfts-
besorgungsverträgen als zentraler Dienstleister für ihre 
Tochtergesellschaften tätig. 
Die französische EPEX, an der die EEX einen direkten Anteil 
von 10,69 Prozent hält, erbringt Trading- und Market-Data- 
Services für das Geschäftsfeld Strom Spot in Europa (ausge-
nommen Tschechien). Weiterhin erbringt die EPEX Dienstleis-
tungen für Übertragungsnetzbetreiber im Zusammenhang mit 
der Kopplung von Marktgebieten sowie Dienstleistungen für 
andere Strombörsen in Serbien, Ungarn, der Slowakei, Irland 
und Nordirland. Zudem besitzt die EPEX 25 Prozent der Anteile 
an der South Eastern European Power Exchange (SEEPEX),  
die den physisch erfüllten Spotmarkt in Serbien betreibt.
Die französische Powernext erbringt gemeinsam mit ihren 
Tochtergesellschaften Trading-Dienstleistungen sowie Market- 
Data-Services im Geschäftsfeld Erdgas. Darüber hinaus ist sie 
mit dem Betrieb der französischen Register für Herkunftsnach-
weise, Kapazitätsgarantien und Energiesparzertifikate auch im 
Geschäftsfeld Registry-Services aktiv. Im Geschäftsjahr 2018 
hielt die Powernext 100 Prozent der Anteile an der dänischen 
Gaspoint Nordic sowie 51 Prozent der Anteile an der PEGAS 
CEGH Gas Exchange Services GmbH (PCG), die eine gemein-
same Tochter mit der österreichischen Central European 
Gas Hub AG (CEGH) ist und den österreichischen Gasmarkt 
betreibt. 
Seit dem Geschäftsjahr 2017 ist die EEX alleinige Anteilseigne-
rin der Powernext. Da die Powernext wiederum 40,31 Prozent 
der Anteile an der EPEX hält, beträgt der mittelbare und unmit-
telbare Anteil der EEX an der EPEX insgesamt 51 Prozent. Die 
restlichen 49 Prozent der Anteile an der EPEX werden von dem 
Konsortium HGRT gehalten, das aus mehreren europäischen 
Übertragungsnetzbetreibern besteht. 
Der Spotmarkt für Strom in Tschechien wird durch die tsche-
chische PXE betrieben, an der die EEX im Geschäftsjahr 2018 
mit insgesamt zwei Dritteln der Anteile beteiligt ist. Die PXE 
erbringt Trading-Services und bietet für ihre Produkte auch 
Market-Data-Services an. 
Die EEX hält weiterhin 100 Prozent der Anteile an EEX Asia. 
EEX Asia ist der 2018 eingeführte Handelsname der CLTX.  
Der durch die Aufsichtsbehörde in Singapur regulierte Termin-
marktbetreiber bietet eine globale elektronische Marktplatt-
form für Warenderivate wie Fracht-, Eisenerz-, Schiffsdiesel-, 
Metall- und Containerkontrakte an. EEX Asia betreibt damit –  
gemeinsam mit der EEX – maßgeblich das Geschäftsfeld Global 
Commodities. Im Geschäftsjahr 2018 wurden die Geschäfts-
zweige der hundertprozentigen Tochtergesellschaft CLTX neu 
strukturiert und seitdem unter den beiden Marken EEX Asia 
und Cleartech geführt.
Das Geschäftsfeld US Commodities wird von der US-amerikani-
schen Nodal Exchange betrieben, an der die EEX im Geschäfts-
jahr 2017 100 Prozent der Anteile erwarb und somit ihre globale  
Präsenz auf die nordamerikanischen Terminmärkte erweiterte.  
Die Nodal Exchange ist eine regulierte Terminbörse, die mehr 
als 1.000 Stromkontrakte für hunderte Standorte sowie einen 
Erdgaskontrakt in Nordamerika anbietet und den Marktteil-
nehmern die Absicherung gegen Preisrisiken in den Vereinig-
ten Staaten ermöglicht. Zudem können die Teilnehmer an der 
Nodal Exchange seit November 2018 Umweltprodukte für den 
nordamerikanischen Raum handeln.
Die ECC mit ihrer Tochtergesellschaft European Commodity 
Clearing Luxembourg S.à r.l. (ECC Luxemburg) ist das führende 
Clearinghaus für Energy- und Commodity-Produkte in Europa. 
Ihr Leistungsspektrum umfasst das Clearing und die Abwick-
lung der an den europäischen und asiatischen Handelsplätzen 
der EEX Group abgeschlossenen oder registrierten Geschäfte 
sowie den Betrieb des Geschäftsfeldes Clearing-Services. Sämt-
liche Transaktionen an der Nodal Exchange werden durch das 
zweite Clearinghaus der EEX Group, die Nodal Clear, gecleart.
Weiterhin hält die EEX 100 Prozent der Anteile an der EEX Link 
GmbH (EEX Link), die im Geschäftsjahr 2016 gegründet wurde 
und Dienstleistungen erbracht hat, um die Liquidität zwischen 
den regulierten Börsenplätzen für Strom und Gas und den bis 
zum Jahr 2017 geführten sogenannten „Non-MTF-Märkten“ zu 
bündeln. Zudem ist die EEX mit 40 Prozent an der enermarket 
GmbH (enermarket) beteiligt, einem Onlinevergleichsportal für 
Strom und Erdgas, das im Jahr 2018 als Joint Venture mit der 
innogy SE und der Süwag Energie AG gegründet wurde.
Im Dezember 2018 hat die EEX Verträge über den Erwerb von 
100 Prozent der Anteile an der Grexel Systems Oy (Grexel), 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 52
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Grundlagen des Konzerns
Helsinki, Finnland unterzeichnet. Grexel bietet Registrierungs- 
und Zertifizierungsdienste für erneuerbare Energien an 
und wird nach Abschluss der Transaktion im Jahr 2019 dem 
Geschäftsfeld Registry-Services zugeordnet. Der Vollzug des 
Erwerbs erfolgte am 31. Januar 2019.
Aktionärs- und Kapitalstruktur 
Das Grundkapital der EEX beträgt 60.075.000 € und setzt sich 
aus 40.050.000 auf den Namen lautenden stimmberechtigten 
Stückaktien („Stammaktien“) und 20.025.000 auf den Namen 
lautenden nicht stimmberechtigten Stückaktien („Vorzugsakti-
en ohne Stimmrecht“), jeweils mit einem Nennwert von 1 € je 
Aktie, zusammen.
Seit dem Jahr 2011 war die Eurex Zürich AG, ein Unternehmen 
der Gruppe Deutsche Börse, Mehrheitsaktionärin der EEX. Im 
Jahr 2018 wurden alle Anteile der Eurex Zürich AG an der EEX 
konzernintern auf die Deutsche Börse AG übertragen. Diese 
hält nunmehr 75,05 Prozent der Aktien und ist die einzige  
Aktionärin mit einer Beteiligung von über 10 Prozent am 
Kapital der Gesellschaft.
Unternehmensleitung
Als deutsche Aktiengesellschaft verfügt die EEX über die  
Organe Hauptversammlung, Aufsichtsrat und Vorstand mit 
jeweils eigenen Zuständigkeiten.
Die Hauptversammlung bestellt die Aufsichtsräte, beschließt 
über die Entlastung von Vorstand und Aufsichtsrat und ent-
scheidet über die Verwendung des Bilanzgewinns.
Der Aufsichtsrat bestellt, überwacht und berät den Vorstand 
und wird in Entscheidungen, die von grundlegender Bedeutung 
für das Unternehmen sind, unmittelbar einbezogen. Außerdem 
stellt er den vom Vorstand vorgelegten Jahresabschluss fest. 
Dem Aufsichtsrat gehören aktuell 18 Mitglieder an, deren 
Amtsdauer drei Jahre beträgt. 
Der Vorstand leitet das Unternehmen und wird vom Vorstands-  
vorsitzenden (CEO) koordiniert. Dieser repräsentiert das 
Unternehmen in der Öffentlichkeit und ist federführend bei 
der mündlichen und schriftlichen Kommunikation mit dem 
Aufsichtsrat. 
Zum 31. Dezember 2018 setzte sich der Vorstand der EEX aus 
fünf Mitgliedern zusammen: Neben dem Vorstandsvorsitzen-
den (CEO) werden die Geschäfte durch einen Finanzvorstand 
(CFO), einen Vorstand für Vertrieb, innerbetriebliche Abläufe 
und IT (COO), einen Vorstand für Strategie (CSO) sowie einen 
Executive Director Gas Markets verantwortet. Der Risikovor-
stand (CRO) beendete seine Tätigkeit zum 31. Oktober 2018, 
um sein Mandat vollständig in den Dienst des Tochterunter-
nehmens ECC zu stellen. Der Executive Director Power Spot 
Markets schied altersbedingt zum 31. Oktober 2018 aus dem 
Vorstand aus. 
Anteilseigner der EEX (Stand: 31. Dezember 2018)
Aktionär Land Stimmrechte
in %
Grundkapital
in %
Deutsche Börse AG DE 62,82 75,05 
50Hertz Transmission GmbH DE 7,73 5,15 
LVV Leipziger Versorgungs- und 
Verkehrsgesellschaft mbH DE 7,38 4,92 
Uniper Global Commodities SE DE 5,86 3,91 
Freistaat Sachsen DE 4,51 3,01 
EnBW Energie  
Baden-Württemberg AG DE 3,46 2,31 
Enel Global Trading S.p.A. IT 2,22 1,48 
EWE Aktiengesellschaft DE 1,00 0,67 
MVV Energie AG DE 1,00 0,67 
Edison S.p.A IT 0,76 0,50 
EDF Électricité de France FR 0,67 0,45 
VERBUND Trading GmbH AT 0,67 0,45 
DB Energie GmbH DE 0,65 0,60 
ENERGIEALLIANZ Austria GmbH AT 0,51 0,34 
Iberdrola Generación España, 
S.A.U. ES 0,50 0,33 
SWU Energie GmbH DE 0,25 0,17 
Stadt Leipzig DE 0,01 0,01 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 53
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Grundlagen des Konzerns
In seiner Sitzung am 11. Dezember 2018 bestellte der Aufsichts- 
rat darüber hinaus Herrn Jens Rick mit Wirkung zum 1. Februar 
2019 zum Vorstandsmitglied der EEX in der Funktion eines 
Chief Information Officer (CIO).
Die EEX verfügt als Börse nach dem deutschen Börsengesetz 
über folgende Börsenorgane: Börsenrat, Börsengeschäftsfüh-
rung, Handelsüberwachungsstelle und Sanktionsausschuss. 
Der Börsenrat vertritt die Interessen der Handelsteilnehmer 
und ist in alle wesentlichen Entscheidungen der Börse einge-
bunden. Er beschließt insbesondere das Regelwerk der Börse. 
Darüber hinaus bestellt und überwacht das Gremium die 
Börsengeschäftsführung und beruft den Leiter der Handels- 
überwachungsstelle. Der Börsenrat besteht aktuell aus insge-
samt 24 Mitgliedern, wovon 19 von den Handelsteilnehmern 
direkt gewählt werden. Zudem entsenden vier Verbände 
jeweils einen Vertreter in den Börsenrat. Ein Vertreter der 
Energiewissenschaft wird durch den Börsenrat hinzugewählt. 
Die Börsengeschäftsführung setzte sich per 31. Dezember 2018 
wie folgt zusammen: COO, CSO und Director Sales der EEX.
Strategie und Konzernsteuerung
Strategie
Die Strategie der EEX Group wird maßgeblich von folgenden 
Entwicklungen beeinflusst: 
• wachsende regulatorische Anforderungen in den europäi-
schen Energiemärkten
• Veränderung des Wettbewerbsumfelds in den globalen 
Märkten, unter anderem ebenfalls ein Resultat regulatori-
scher Anforderungen
• substantielles organisches und anorganisches Wachstum 
der EEX Group
Vor diesem Hintergrund wurde die Strategie der EEX Group 
neu akzentuiert, um die Umsetzung neuer regulatorischer 
Standards zu ermöglichen und gleichzeitig mittel- bis lang-
fristig Wettbewerbsfähigkeit und Wachstum zu sichern. Es 
wurden folgende Schwerpunkte gesetzt:
• Erweiterung des Zielmodells zur präferierten Global  
Commodity Exchange
• Integration der durch anorganisches Wachstum hinzuge-
wonnenen Gruppenunternehmen
• Fokussierung auf Initiativen mit dem höchsten kurz- bis 
mittelfristigen Deckungsbeitrag bei gleichzeitiger Sicher-
stellung der Umsetzung von regulatorischen Standards
Die globalen Commodity-Märkte eröffnen weiterhin große 
Wachstumsmöglichkeiten für die EEX Group. Das strategische 
Ziel der Gruppe ist, sich in den kommenden Jahren ausgehend 
von der Marktposition als weltweit präsente Energiebörse 
hin zum präferierten globalen Handelsplatz für Commodities 
weiterzuentwickeln.
Mitglieder des Vorstands der EEX per 31. Dezember 2018
Peter Reitz 
Chief Executive Officer Mitglied seit 1. August 2011
Steffen Köhler 
Chief Operating Officer Mitglied seit 1. März 2012
Dr. Egbert Laege 
Executive Director Gas Markets Mitglied seit 1. Januar 2015
Dr. Dr. Tobias Paulun 
Chief Strategy Officer Mitglied seit 1. Januar 2015
Iris Weidinger 
Chief Financial Officer Mitglied seit 15. August 2008
 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 54
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Grundlagen des Konzerns
Um dieses Ziel zu erreichen, setzt die EEX Group auch in Zukunft 
auf die gleichzeitige Weiterentwicklung ihrer Geschäftsfelder 
und fokussiert sich auf folgende drei strategische Stoßrichtungen:
• Weiterentwicklung der Bestandsmärkte
• Ausbau der geografischen Reichweite
• weitere Diversifikation und Wachstum in neuen  
Geschäftsfeldern
Mit ihrem „One-stop-shop“-Geschäftsmodell positionierte sich 
die EEX Group in den letzten Jahren erfolgreich als integrierte 
Energiebörse in Europa und trieb mit Akquisitionen wie dem 
Erwerb der US-amerikanischen Nodal Exchange sowie der 
Weiterentwicklung zur EEX Asia ihre Strategie der Diversifika-
tion über Europa hinaus weiter erfolgreich voran. Damit baut 
die EEX Group ihre globale Präsenz aus, erhöht signifikant die 
Anzahl ihrer Handelsteilnehmer und ist durch ihre regionalen 
Handels- und Clearingangebote (USA, Europa, Singapur) zu 
einer global agierenden Commodity-Börse gewachsen.
Die Akquisition von Grexel Ende 2018 ist eine weitere Diversi-
fikation und Ergänzung des Produkt- und Marktangebotes der 
EEX Group. Grexel bietet Registrierungs- und Zertifizierungs-
dienste unter anderem für erneuerbare Energien und ergänzt 
damit das bestehende Angebot der Powernext in diesem 
Geschäftsfeld. Die Transaktion ermöglicht der EEX Group,  
den Zukunftsmarkt der Herkunftsnachweise von erneuerbaren 
und anderen Energieformen aktiv zu erschließen, und wird im 
1. Quartal 2019 geschlossen. 
Eine wesentliche Rolle in der EEX Group wird die kurzfristige 
Umsetzung von regulatorischen Anforderungen einnehmen. 
Darüber hinaus konzentriert sich der kontinuierliche Ausbau 
des Produkt- und Marktangebotes der EEX Group insbesondere 
auf die folgenden Aktivitäten: 
• Betrieb und weitere Integration der Handelsplätze in  
den USA, Europa und Singapur
• Reduktion von Zugangsbarrieren für internationale  
Handelsteilnehmer und Cross-Listing von Produkten  
über die abgedeckten Zeitzonen hinweg
• Weiterentwicklung des Produktangebots zur Vervollständi-
gung der Auswahl an Ländern und Fälligkeitsterminen
• Entwicklung und Umsetzung von Produktinnovationen  
und Prozessoptimierungen
• Verlagerung von Handelsvolumen aus dem ungeclearten 
OTC-Markt an die Börse
 
Auf die konkret in den einzelnen Geschäftsfeldern umgesetzten 
Maßnahmen und Produktinnovationen im Geschäftsjahr 2018 
wird im „Wirtschaftsbericht“, Kapitel „Geschäftsverlauf“, aus-
führlicher eingegangen.
Unternehmenssteuerung
Zur Steuerung des Unternehmenserfolgs verwendet die EEX 
Group für alle Gesellschaften im Wesentlichen die Erfolgsgrö-
ßen Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) und Jahresüber-
schuss sowie (Netto-)Umsatzerlöse und Fixkosten als deren 
maßgebliche Treiber. 
Anzahl Commodities
Anzahl 
Handelsteilnehmer
EEX Group 
Heute
EEX Group
Präferierte 
Globale  
Commodity-  
Exchange
Lokale  
spezialisierte 
Börsen
Global Commodity 
Exchange Group
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 55
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Grundlagen des Konzerns
Die Netto-Umsatzerlöse ergeben sich aus den Umsatzerlösen 
(Transaktionserlöse und sonstige Umsatzerlöse) sowie den 
sonstigen betrieblichen Erträgen abzüglich der variablen 
Kosten. Die dominierenden Einflussfaktoren der Netto-Umsatz-
erlöse sind Transaktionserlöse, von realisierten Handels- und 
Clearingvolumina abhängige variable Entgelte und Kosten, 
leistungsbezogene Erstattungen an bestimmte Marktteilneh-
mer wie Market-Maker, Broker oder Liquidity-Provider sowie 
in bestimmten IT-, Index- und Bilanzkreisverträgen enthaltene 
umsatz- oder volumenabhängige Komponenten. 
Als Fixkosten werden alle jene Kosten bezeichnet, die nicht 
direkt mit der Höhe der Handelsvolumina in Zusammenhang 
stehen. Innerhalb der Fixkosten wird im Wesentlichen zwischen 
Personalaufwendungen, Abschreibungen und sonstigen be-
trieblichen Aufwendungen unterschieden. Rund 86 Prozent  
der Gesamtkosten der EEX Group im Jahr 2018 waren Fix-
kosten (2017: 87 Prozent). 
Aufgrund des nicht unerheblichen Anteils von Minderheits-
aktionären am erwirtschafteten Gruppenergebnis wird neben 
den zuvor genannten Größen auf Gruppenebene ergänzend die 
Steuerungsgröße „adjustierter Jahresüberschuss“ angewendet. 
Dabei handelt es sich um den Jahresüberschuss der EEX Group 
gemäß den International Financial Reporting Standards (IFRS), 
bereinigt um die folgenden zwei Sachverhalte:
• Einmaleffekte aus Akquisitionen und Unternehmens-
zusammenschlüssen
• Ergebnisanteile der Minderheitsaktionäre
 
Die entsprechenden Werte der Kenngrößen für das Jahr 2018 
werden in der „Ertragslage“ erläutert. Zukunftsbezogene Aus-
sagen zu den Kennzahlen finden sich im „Prognosebericht“.
Forschung und Entwicklung
Als Dienstleistungsunternehmen hat die EEX Group keine 
Forschungs- und Entwicklungsaktivitäten, wie sie vergleichs-
weise bei produzierenden Unternehmen anzutreffen sind. 
Auf Neuentwicklungen von Produkten und Dienstleistungen 
für das Jahr 2018 wird im „Geschäftsverlauf“ sowie zukunfts-
gerichtet im „Risiko- und Chancenbericht“ eingegangen.
2. Wirtschaftsbericht
Wirtschaftliche, branchenbezogene und  
regulatorische Rahmenbedingungen
Wesentliche Einflussfaktoren der Transaktionserlöse  
der EEX Group
Die Höhe der Transaktionserlöse der EEX Group wird von 
insgesamt drei wesentlichen Einflussfaktoren bestimmt. Neben 
der Größe des Gesamtmarktes hängen die Erlöse vom erzielten 
Marktanteil sowie von der Entgeltstruktur ab. Der Marktanteil 
und die Entgeltstruktur werden bei der Umsetzung der Gruppen-
strategie und der Unternehmenssteuerung mit dem Fokus über- 
wacht, die Wettbewerbsposition der EEX Group zu stärken und 
die Gruppe als weltweit präsenten Handelsplatz für Energie- 
und Commodity-Produkte zu positionieren. Demgegenüber 
ist die Größe des Gesamtmarktes nicht von der EEX Group 
beeinflussbar und hängt im Wesentlichen von folgenden 
Faktoren ab:
• physischer Energieverbrauch und Marktreife (Churn-Rate)
• Preisentwicklung und Volatilität an den Energiemärkten
• regulatorische Rahmenbedingungen
Physischer Energieverbrauch und Marktreife
Der physische Energieverbrauch in Europa stieg im Jahr 2018 
gemäß einer gemeinsamen Analyse der Thinktanks Agora Ener-
giewende und Sandbag mit 0,2 Prozent gegenüber dem Vorjahr 
das vierte Jahr in Folge mit einer geringen Wachstumsrate. 
Wesentlicher Treiber der annähernd stabilen Verbrauchsent-
wicklung war die weiterhin positive wirtschaftliche Entwicklung 
in Europa, die jedoch weniger industriell getrieben war. Zudem 
spielte der Umschwung in der Elektrifizierung von Wärme und 
Transport eine zunehmende Bedeutung. Dabei stieg der Anteil 
des Stroms aus Wind, Sonne und Biomasse im Jahr 2018 weiter 
an. So setzte sich der Energiemix in der europäischen Union 
zu 42 Prozent aus fossilen Brennstoffen, zu 32 Prozent aus 
erneuerbaren Energien und zu 26 Prozent aus Kernenergie 
zusammen. In Deutschland nahm der Energieverbrauch gemäß 
Berechnungen der Arbeitsgemeinschaft Energiebilanzen im Jahr 
2018 deutlich um 5 Prozent gegenüber dem Vorjahr ab. Ursäch-
lich hierfür waren die gestiegenen Preise, die milde Witterung 
sowie Verbesserungen bei der Energieeffizienz, welche die 
verbrauchssteigernde Wirkung der Konjunkturentwicklung und 
des Bevölkerungszuwachses mehr als kompensierten.
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 56
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Der europaweite Verbrauch von Erdgas sank im abgelaufenen 
Geschäftsjahr, wobei der Rückgang insbesondere durch einen 
Verbrauchsrückgang in der energieintensiven Industrie sowie 
ungewöhnlich milde Witterungsbedingungen getrieben war. 
Nach dem vierteljährlichen Bericht der Europäischen Kommis-
sion zu den europäischen Gasmärkten stieg der Gasverbrauch 
in der Europäischen Union im 1. Quartal 2018 zwar um 4 Prozent, 
sank dann aber in den beiden Folgequartalen um 8 Prozent 
bzw. 5 Prozent gegenüber den jeweiligen Vorjahresquartalen. 
Zahlen für das 4. Quartal lagen zum Zeitpunkt der Erstellung 
des Lageberichts noch nicht vor.
Der Gesamtenergieverbrauch in den Vereinigten Staaten von 
Amerika stieg im Jahresvergleich der ersten zehn Monate im 
Jahr erstmals seit 2 Jahren an und lag um 4,1 Prozent über dem 
vergleichbaren Vorjahreswert. Dabei setzte sich der Energie-
mix zu 79 Prozent aus fossilen Brennstoffen, zu 9 Prozent aus 
Kernenergie und zu 12 Prozent aus erneuerbaren Energien 
zusammen. 
Die Reife der einzelnen Energiemärkte wird anhand der soge-
nannten Churn-Rate gemessen. Diese Kennzahl gibt an, wie oft 
eine Megawattstunde Strom oder Gas an den Märkten gehan-
delt wird, bevor sie tatsächlich in die physische Lieferung geht. 
Sie ist also das Verhältnis aus Gesamthandelsvolumen und 
Energieverbrauch. Je höher die Churn-Rate, umso höher ist die 
Liquidität des jeweiligen Marktes und damit dessen Marktreife.
Gemäß Quartalsbericht der Europäischen Kommission ist die 
Churn-Rate des deutschen Terminmarktes für Strom in der 
Vergangenheit deutlich gestiegen und erreichte im 3. Quartal 
2018 einen Wert von 13,7. Damit ist Deutschland im Bereich 
Strom der am weitesten gereifte Markt. Alle anderen europä-
ischen Terminmärkte für Strom weisen eine Churn-Rate von 
maximal 5 auf. Die Liquidität und Marktreife konnte dabei  
neben Deutschland vor allem in Belgien, Spanien, den nordi-
schen Märkten und Italien gesteigert werden. Die Churn-Rates 
der niederländischen, französischen und osteuropäischen 
Märkte hingegen sanken im 3. Quartal im Vergleich zum 
entsprechenden Vorjahreswert. Im Bereich der Gasmärkte 
weist das niederländische Marktgebiet TTF (Title Transfer 
Facility) die höchste Churn-Rate auf, gefolgt vom britischen 
Marktgebiet NBP (National Balancing Point). Bis 2016 waren 
die beiden Hubs die einzigen, die eine Rate von mehr als 10 
aufwiesen.
Preisentwicklung und Volatilität an den Energiemärkten  
Im Geschäftsjahr 2018 setzte sich der bereits im Vorjahr beob-
achtete Preisanstieg an den Rohstoffmärkten weiter fort. Lag 
der europäische Strompreisindex ELIX im Geschäftsjahr 2017 
noch bei 40,00 €/MWh, so stieg der Marktpreis für elektrische 
Energie im integrierten europäischen Binnenmarkt im Jahr 
2018 auf 43,62 €/MWh. Marktteilnehmer, die im Jahr 2018 für 
das Jahr 2019 Grundlaststrom am Terminmarkt kauften (Phelix- 
Baseload-Jahresfuture), zahlten im Durchschnitt 44,12 €/MWh 
(2017: 32,05 €/MWh). Der monatliche Gaspreisindex EGIX lag 
im Berichtsjahr im Mittelwert auf einem Niveau von 21,98 €/
MWh und damit um 28 Prozent über dem Vorjahreswert von 
17,11 €/MWh. 
In den Vereinigten Staaten von Amerika liegt der durchschnitt-
liche Strompreis regelmäßig um 15 €/MWh unter jenem in der 
EU.
Generell war das Geschäftsjahr 2018 geprägt von gestiegener 
Volatilität im Vergleich zum Vorjahr, also stärkeren Preis-
schwankungen, insbesondere an den Terminmärkten für 
Strom. Eine hohe Volatilität hat in der Regel einen positiven  
Effekt auf die Handelsaktivitäten, da bei höherer Schwan-
kungsbreite der Rohstoffpreise ein verstärkter Bedarf zur 
Anpassung von Absicherungspositionen besteht.
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 57
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Regulatorische Rahmenbedingungen  
Auch im Jahr 2018 gab es Anpassungen bestehender Rahmen-
bedingungen und Diskussionen über die Einführung neuer 
regulatorischer Maßnahmen in den Bereichen Energie- und 
Finanzmarktgesetzgebung mit Auswirkungen auf die Märkte 
der EEX Group. Die für den Energie- und Commodity-Handel 
wesentlichsten Vorhaben sind bzw. waren:
• die weitere Ausgestaltung und nationale Umsetzung der 
überarbeiteten EU-Finanzmarktrichtlinie MiFID II und der 
zugehörigen EU-Verordnung MiFIR, 
• die Weiterentwicklung des Strommarktdesigns auf euro-
päischer Ebene im Rahmen des „Clean Energy Package“, 
• die weitere Entwicklung des Gasmarktes im Rahmen der  
Diskussion über ein neues Regulierungspaket auf euro-
päischer Ebene ab dem Jahr 2020,
• der Vollzug der Aufteilung der deutsch-österreichischen 
Stromgebotszone in zwei Marktgebiete sowie die anhalten-
de Diskussion über mögliche weitere Aufteilungen,
• die politische Diskussion um den weiteren Netzausbau und 
der Start der gesellschaftlichen Debatte um den Kohleaus-
stieg in Deutschland,
• die Einigung auf Reformen des europäischen Emissionsrech-
tehandels (EU-ETS), 
• die Institutionalisierung der Rolle der Börsen bei der Markt-
kopplung durch die EU-Verordnung für die Kapazitätsverga-
be und das Engpassmanagement („CACM“),
• die Veränderung des Gasmarktdesigns auf nationaler Ebene,
• die Stärkung der Rolle des Euro als globale Leitwährung gegen- 
über dem US-Dollar, vor allem in den Bereichen Commodity- 
und Energiehandel.
Preisentwicklung 2018 des Phelix-Baseload-Jahresfutures mit Lieferung im Jahr 2019 in €/MWh
Preisentwicklung 2018 des monatlichen Gaspreisindex EGIX in €/MWh
01/2018 02/2018 03/2018 04/2018 05/2018 06/2018 07/2018 08/2018 09/2018 10/2018 11/2018 12/2018
01/2018 02/2018 03/2018 04/2018 05/2018 06/2018 07/2018 08/2018 09/2018 10/2018 11/2018 12/2018
60
50
40
30
20
10
0
30
25
20
15
10
5
0
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 58
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Die überarbeitete EU-Finanzmarktrichtlinie MiFID II, die seit 
dem 3. Januar 2018 zur Anwendung kommt, ändert die Regeln 
für den Handel von Warenderivaten grundlegend. Die bisherige 
generelle Ausnahme für Warenderivate wurde aufgehoben und 
durch eine sogenannte „Nebentätigkeitsausnahme“ ersetzt. 
Dadurch werden nur noch Handelsteilnehmer mit vergleichs-
weise geringen Handelsaktivitäten von den Anforderungen der 
MiFID II ausgenommen. Ferner gelten nun Positionslimite auf 
die an Energiemärkten gehandelten Warenderivate. Das heißt, 
bestimmte Obergrenzen für das Halten von Derivaten dürfen 
weder von Einzelunternehmen noch von Unternehmensgruppen 
aggregiert überschritten werden. Weiterhin gibt es neue 
Anforderungen im Rahmen der sogenannten „Vorhandelstrans-
parenz“. So müssen Gebote von börslichen und außerbörslichen 
Geschäften, die zum Clearing an eine Börse gebracht werden, 
an den zuständigen Regulierer gemeldet werden.
Wie geplant einigten sich zum Jahresende 2018 die Mitglied-
staaten, das Europäische Parlament und die Europäische 
Kommission auf die finale Fassung des sogenannten „Clean 
Energy Package“. Dieses umfasst neben Grundsatzfragen zum 
Marktdesign, wie z. B. die Sicherstellung einer freien und un-
gehinderten Preisbildung, auch Aspekte des grenzüberschrei-
tenden Handels, die Förderung und Integration erneuerbarer 
Energien, die Ausgestaltung von Kapazitätsmärkten sowie die  
Befugnisse der europäischen Energieregulierungsagentur ACER. 
Nachdem das Clean Energy Package kurz vor seiner Vollen-
dung steht und umfassende Reformen im Strommarktdesign 
eingeleitet sind, werden nun auch Reformen des Gasmarktes 
auf europäischer Ebene erwartet. Hierbei hat sich der poli-
tische Diskurs von der Debatte über eine Mikrooptimierung 
des europäischen Gasmarkt designs hin zu einem Diskurs über 
die zukünftige Rolle der Commodity Erdgas im Energiemix 
(„Future Role of Gas“) verschoben. Mit Amtsantritt der neuen 
Europäischen Kommission im Jahr 2020 wird ein viertes Ener-
giepaket für den Gasmarkt erwartet. Die Europäische Kom-
mission vertritt dabei die Auffassung, dass die Zukunft nicht 
in einer 100-prozentigen Elektrifizierung des Energiesystems 
bestehen kann und dass Gas eine wichtige Brückentechnologie 
in der Energiewende darstellt. Zudem macht die Kommission 
deutlich, dass im Hinblick auf die Klimaziele bis zum Jahr 2050 
der Gassektor auch „grüner“ werden muss. Somit werden die 
Ergebnisse der 2018 veröffentlichten Quo-vadis-Studie, in der 
mögliche Reformszenarien des regulatorischen Rahmens (wie 
etwa Reformen von Tarifstrukturen, Änderung des Zuschnittes 
der Gasmarktgebiete und Reformen von Kapazitätsstrukturen 
mit dem Ziel einer erhöhten Flexibilität) erörtert werden, nur 
eine von mehreren Komponenten des erwarteten Gaspakets 
darstellen. Vor allem soll ein regulatorischer Rahmen für 
die Einspeisung von erneuerbaren Gasen in das bestehende 
Gasnetz und die weitere Ausgestaltung der Sektorenkopplung 
(gas-to-power, power-to-gas) im Fokus stehen. Diskutiert 
werden verschiedene Förderinstrumente, wie etwa Feed-in- 
tariff-Strukturen, und marktbasierte Instrumente, wie etwa ein 
Herkunftsnachweis-Schema für erneuerbare Gase, die bereits 
aus dem Stromsektor bekannt sind. 
Nach mehrjähriger Diskussion und zweijähriger Vorbereitung 
wurde zum 1. Oktober 2018 eine Engpassbewirtschaftung an 
der deutsch-österreichischen Grenze eingeführt und damit die 
bisherige deutsch-österreichische Stromgebotszone aufgeteilt. 
Gleichwohl ist zu erwarten, dass die Debatte über den richti-
gen Zuschnitt von Gebotszonen im Strommarkt aufgrund von 
Netzengpässen und eines unzureichenden Netzausbaus auch 
in den kommenden Jahren weitergehen wird. 
Umso wichtiger ist daher der verstärkte politische Fokus auf 
den Netzausbau, insbesondere in Deutschland. Bundeswirt-
schaftsminister Altmaier erklärte das Thema zu einer der 
energiepolitischen Prioritäten der aktuellen Legislaturperiode 
und legte im Sommer 2018 einen entsprechenden Aktionsplan 
für den Netzausbau vor. Eine weitere Priorität besitzt das 
Thema Kohleausstieg – auch wenn es nicht unmittelbar 
handelsrelevant ist, werden in dem Kontext eine Reihe von 
energiepolitischen Fragestellungen mittelbar tangiert, so z. B. 
Auswirkungen auf den Strompreis, Versorgungssicherheit und 
die Notwendigkeit von Kapazitätsmechanismen.
Auch das Europäische Emissionshandelssystem (EU-ETS) 
stand im Jahr 2018 im Fokus. Bereits im Februar gelang eine 
politische Einigung zur Reform des europäischen Emissions-
rechtehandels. Im Wesentlichen betroffen davon sind die 
Ausgestaltung der Marktstabilitätsreserve zum Abbau des  
Zertifikateüberschusses sowie die starke Absenkung des 
jährlich zulässigen Emissionsbudgets (Cap) in der 4. Handels-
periode im Zeitraum 2021 bis 2030. 
Die EU-Verordnung für die Kapazitätsvergabe und das 
Engpassmanagement („CACM“) hat zum Ziel, eine stärkere 
grenzüberschreitende Zusammenarbeit zwischen den jewei-
ligen Übertragungsnetzbetreibern und den Spotbörsen zu 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 59
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
ermöglichen sowie eine technisch-operative Leitlinie für die 
Kapazitätsvergabe und das Engpassmanagement zu geben. 
Sie trat im Jahr 2015 in Form einer Verordnung in Kraft und 
verfolgt im Wesentlichen drei Ziele:
• Einführung einer einheitlichen Day-ahead- und Intra-
day-Marktkopplung mittels harmonisierter Vorschriften für 
die Kapazitätsberechnung, das Engpassmanagement und 
den Stromhandel
• Förderung des Wettbewerbs auf allen Wertschöpfungsebe-
nen sowie Schaffung der dafür nötigen Rahmenbedingungen
• optimale Nutzung der Übertragungsinfrastruktur
Für die Spotbörsen ist die CACM-Verordnung (CACM-VO) 
insbesondere deshalb von herausragender Bedeutung, da sie 
das Konzept des nominierten Strommarktbetreibers (NEMO) 
einführt. Damit erfährt die bisher nur faktisch wahrgenommene 
Rolle der Börsen im Zuge der Marktkopplung eine Institutio-
nalisierung, und ihre Rollen und Aufgaben werden rechtlich 
ausformuliert und anerkannt. Die konkreten Regelungen werden 
dabei einer regelmäßigen Überprüfung unterzogen und gege- 
benenfalls weiterentwickelt. So werden neue Regeln der 
Zusammenarbeit zwischen NEMOs und Übertragungsnetz-
betreibern eingeführt und ein System geschaffen, das es den 
NEMOs erlaubt, in weiteren Mitgliedstaaten aktiv zu werden. 
Insbesondere werden Börsen in Zukunft im Zuge der CACM-VO 
in den davon betroffenen Tätigkeitsfeldern von den nationalen 
Behörden reguliert werden. Dies hat seit Inkrafttreten der 
Verordnung das Verhältnis der EPEX zu den Regulatoren 
nachhaltig beeinflusst.
Die Veränderungen des Gasmarktdesigns auf nationaler 
Ebene beinhalten Änderungen im Zuschnitt der nationalen 
Gasmarktgebiete. Nach der Zusammenlegung der Markt-
gebiete PEG Nord und TRS in Frankreich zum 1. November 
2018 sollen in Deutschland bis spätestens 1. April 2022 die 
beiden Gasmarktgebiete GASPOOL und NCG entsprechend der 
Änderung der Gasnetzzugangsverordnung (§ 21(1)) zusam-
mengelegt werden. Die Marktgebietsverantwortlichen haben 
kommuniziert, dass die Umsetzung der Gesetzesänderung 
bereits zu Beginn des Gasjahres 2021 (1. Oktober) geplant ist. 
Die Entscheidung des Bundesministeriums für Wirtschaft und 
Energie (BMWi) zur Zusammenlegung der beiden deutschen 
Gasmarktgebiete hat das Ziel, den Wettbewerb zu fördern 
und das Preissignal eines gesamtdeutschen Marktgebietes zu 
stärken. Zudem soll eine innerdeutsche Diskriminierung von 
Endkunden, vor allem im Hinblick auf eine mögliche weitere 
grenzüberschreitende Marktgebietszusammenlegung wie z. B. 
mit dem niederländischen TTF, durch eine Vereinheitlichung 
des Großhandelspreises vermieden werden. Der deutsche Gas-
markt steht nun vor der Herausforderung, die Umsetzung und 
konkrete Ausgestaltung des gemeinsamen Gasmarktgebietes 
zwischen den 16 Ferngasnetzbetreiber und den zwei Markt-
gebietsverantwortlichen zu koordinieren. In Frankreich wurde 
die Marktgebietszusammenlegung stufenweise vollzogen 
und innerhalb eines durch die Commission de Régulation de 
l’Énergie (CRE) geleiteten Konsultationsverfahrens detailliert 
vorbereitet. Durch die Einführung eines hybriden Modells, das 
einen Mix zwischen physischem Netzausbau und entsprechen-
den Marktmechanismen darstellt, konnte ein umfassenderer 
teurer Netzausbau in Frankreich vermieden werden.
Die Europäische Kommission stellte Ende 2018 Pläne vor, 
wie die Rolle des Euro in der Welt, gerade im Vergleich zum 
US-Dollar, weiter gestärkt werden kann. Im Fokus stehen dabei 
vor allem Energiemärkte, insbesondere die internationalen 
Märkte für Öl und Erdgas, die überwiegend in US-Dollar deno-
miniert werden. Die Pläne werden im Jahr 2019 konsultiert  
und weiter konkretisiert. Aus Sicht der EEX Group ergibt sich 
hier die Chance, vor allem im Finanzbereich die Regulierung  
zu verbessern, eine Überregulierung abzubauen und damit  
den Euroraum als Ganzen zu stärken. 
Während Handelsmärkte grundsätzlich dem Einfluss der 
jeweiligen marktspezifischen politischen Rahmenbedingungen 
unterliegen, nahmen die Unsicherheiten über die Stabilität 
politischer Rahmenbedingungen zu. Dazu zählt unter 
anderem der Austrittsprozess des Vereinigten Königreichs aus 
der Europäischen Union, der komplexe regulatorische Fragen 
aufwirft. Aus Marktsicht bleibt abzuwarten, inwiefern sich 
diese politischen Entwicklungen über Veränderungen in der 
Energie- und Klimapolitik hinaus und in den internationalen 
Handelsbeziehungen auch auf die Energiemärkte auswirken. 
Geschäftsverlauf
Überblick über den Geschäftsverlauf 2018
Dank der erfolgreichen Weiterentwicklung ihrer Geschäftsfelder 
konnte die EEX Group ihren Wachstumskurs im Geschäftsjahr 
2018 weiter fortsetzen. In nahezu allen Geschäftsfeldern wurden 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 60
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
deutliche Wachstumsraten gegenüber dem Jahr 2017 erzielt, 
die ihre Ursache vor allem in wachsenden Handelsvolumina und 
Marktanteilen hatten. Positiv beeinflusst wurde der Geschäftsver-
lauf zudem durch den Volljahreseffekt der Integration der im Mai 
2017 akquirierten Nodal Exchange. 
Die Umsatzerlöse des Jahres 2018 verteilten sich wie folgt auf die 
einzelnen Geschäftsfelder:
Strom Termin (76.647 T€, +21 Prozent)
Das Geschäftsfeld Strom Termin entwickelte sich im Geschäfts- 
jahr 2018 äußerst positiv. Trotz deutlich gestiegener regulato-
rischer Anforderungen, der Aufteilung der deutsch-österrei- 
chischen Gebotszone sowie eines weiterhin starken Wett-
bewerbsumfelds konnte die EEX das Handelsvolumen in 
diesem Geschäftsfeld signifikant steigern. Die im deutschen 
Hauptmarkt im Jahr 2017 als Reaktion auf die geplante Auf-
teilung der deutsch-österreichischen Preiszone eingeführten 
Phelix-DE-Futures etablierten sich im Jahr 2018 endgültig als 
neue Benchmark-Produkte für deutschen Strom und bündeln 
seit Beginn des Jahres 2018 die Liquidität in diesem Markt.  
Der Phelix-DE-Future ist zudem das Referenzprodukt im 
europäischen Strom-Terminhandel. Zusammen mit der posi-
tiven Entwicklung der Liquidität in den korrespondierenden 
Phelix-AT-Futures verbesserte die EEX Group ihren Marktanteil 
nach dem Rückgang im Jahr 2017 nun wieder und erreichte im 
Jahr 2018 einen durchschnittlichen Marktanteil von 31 Prozent 
in einem um drei Prozent gestiegenen Gesamtmarkt. 
Auch in den Marktgebieten in Italien, Frankreich, Spanien und 
der Region Osteuropa konnte die EEX Group im Jahr 2018 einen 
deutlichen Anstieg der Handelsvolumina sowie neue Höchst-
stände in Bezug auf die jeweiligen Marktanteile verzeichnen. 
Während in Italien und Frankreich deutlich gestiegene Preise 
für CO₂-Emissionsberechtigungen sowie außergewöhnlich  
warme und trockene Wetterverhältnisse zu einer erhöhten 
Volatilität führten, profitierte die EEX Group in Spanien insbe-
sondere auch von der zunehmenden Nachfrage nach der von 
der EEX angebotenen börslichen Absicherung von außerbörs-
lich geschlossenen Langfristverträgen für Strom (sogenannte 
„Power Purchase Agreements“ oder „PPAs“). 
Umsatzerlöse je Geschäftsfeld
in T€ 2018 Anteil 2017 Veränderung
Transaktionserlöse:
Strom Termin 76.647 29 % 63.585 +21 %
Strom Spot 72.585 27 % 67.652 +7 %
Erdgas 44.888 17 % 38.804 +16 %
US Commodities 11.563 4 % 5.400 +114 %
Umweltprodukte 8.091 3 % 3.803 +113 %
Clearing-Services 941 0,3 % 716 +28 %
Agrarprodukte 371 0,1 % 380 −2 %
Global Commodities 360 0,1 % 382 −6 %
Sonstige Umsatzerlöse:
Market-Data-Services 6.600 2 % 5.390 +22 %
Registry-Services 4.928 2 % 3.874 +27 %
Sonstiges 40.707 15 % 35.334 +15 %
Umsatzerlöse 267.654 100 % 225.320 +19 %
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 61
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Seit Inkrafttreten der Neufassung der EU-Finanzmarktrichtlinie 
und -verordnung (MiFID II/MiFIR) zu Beginn des Jahres 2018 
unterliegen sowohl die EEX als Marktplatzbetreiber als auch 
die daran angeschlossenen Handelsteilnehmer strengeren 
Transparenz- und Meldepflichten. Zur Minimierung des damit 
verbundenen operativen Aufwands auf Kundenseite hat die EEX 
umfangreiche technische und operative Anpassungen in ihren 
Handels- und Reporting-Prozessen eingeführt. Durch dieses 
erweiterte Angebot sind insbesondere nichtfinanzielle Markt-
akteure in der Lage, einen wesentlichen Teil ihrer Transparenz- 
und Meldepflichten gemäß MiFID II/MiFIR durch die EEX erfüllen 
zu lassen. Vor diesem Hintergrund ist es der EEX gelungen, die 
durchschnittliche Anzahl aktiver Handelsteilnehmer pro Monat 
im Segment Strom Termin gegenüber dem Vorjahr leicht zu  
steigern. Die EEX ist in stetigem Dialog mit Marktakteuren, um 
diese Reporting-Services auch zukünftig weiter auszubauen. 
Auch im Jahr 2018 unterstützte die EEX das Wachstum im Seg-
ment Strom Termin durch die Einführung neuer Produkte. So 
wurden z. B. weitere kurzfristige Produkte für die Marktgebiete 
Niederlande, Tschechien, Slowakei und Rumänien eingeführt. 
Damit setzt die EEX Group ihren Kurs fort, das Produktportfolio 
für alle angebotenen Marktgebiete zu erweitern und das 
Handelsvolumina Strom Termin 
in TWh 2018 2017
Verände-
rung
Futures 3.155 2.692 +17 %
 Deutschland/Österreich 2.022 1.883 +7 %
 Italien 560 394 +42 %
 Frankreich 320 274 +17 %
 Spanien 106 67 +59 %
 Osteuropa 87 43 +103 %
 andere 60 30 +99 %
Optionen 192 131 +46 %
Strom Termin 3.347 2.822 +19 %
Ausgewählte Marktanteile Strom Termin
in % 2018 2017
Strom Termin (alle) 31 26 
davon Futures Deutschland/Österreich 31 29 
davon Futures Italien 84 74 
davon Futures Frankreich 38 28 
Angebot im europäischen Energiehandel zu vervollständigen. 
Gleichzeitig trägt sie dazu bei, die Liquidität in diesen Markt-
gebieten zu stärken.
Die EEX Group ist unverändert dem starken Wettbewerb am 
Terminmarkt für Strom in Europa ausgesetzt. Mehr als die Hälfte 
des Handels findet dabei über außerbörsliche Brokerplattformen 
statt und wird nicht gecleart, auch wenn dieser Marktanteil im 
Jahr 2018 leicht zurückgegangen ist. Das verbleibende Handels-
volumen verteilt sich auf mehrere Energiebörsen. Neben der EEX 
Group sind dies im Wesentlichen die globalen Börsenbetreiber 
NASDAQ Commodities (NASDAQ) und Intercontinental-Exchange 
(ICE) sowie kleinere nationale Energiebörsen. Im Wettbewerb 
dieser Börsen konnte sich die EEX Group insbesondere gegen-
über dem Hauptkonkurrenten NASDAQ behaupten und ihre 
führende Position weiter ausbauen. Trotz weiterhin aggressiver 
Preispolitik gelang es den konkurrierenden Börsen nicht, ihre 
Marktposition wesentlich zu verbessern.
Strom Spot (72.585 T€, +7 Prozent)
Im Geschäftsfeld Strom Spot konnte die EEX Group im Geschäfts-
jahr 2018 einen neuen Volumenrekord erzielen und erreichte 
somit ein Wachstum in Höhe von 6 Prozent im Vergleich zum Jahr 
2017. Sowohl in den Day-ahead-Märkten in Frankreich und den 
Niederlanden als auch in den Intraday-Märkten in allen bedeu-
tenden Marktgebieten konnten die Handelsvolumina deutlich 
gesteigert werden. 
Handelsvolumina Strom Spot
in TWh 2018 2017
Verände-
rung
Day-ahead-Märkte 494 472 +5 %
 Deutschland/Österreich 235 233 +1 %
 Frankreich 114 106 +8 %
 Vereinigtes Königreich 50 50 −1 %
 Niederlande 37 33 +13 %
 andere 59 50 +18 %
Intraday-Märkte 82 71 +16 %
 Deutschland/Österreich 53 47 +13 %
 Vereinigtes Königreich 19 15 +25 %
 Frankreich 6 4 +42 %
 Niederlande 2 1 +42 %
 andere 2 3 −25 %
Strom Spot 577 543 +6 %
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 62
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Das Geschäftsjahr 2018 war geprägt durch die Implementie-
rung großer regulatorischer Projekte wie z. B. die Einführung 
der europäischen grenzüberschreitenden Plattform XBID für 
den Intraday-Handel und die Implementierung eines Engpass-
managements an der deutsch-österreichischen Grenze. Die 
EEX Group war dabei in der Lage, sich neben der Umsetzung 
dieser komplexen Projekte weiterhin als starke Marktplattform 
zu etablieren und so ihre Volumina in diesem Geschäftsfeld 
deutlich zu steigern.
Die Einführung eines Engpassmanagements an der deutsch- 
österreichischen Grenze und die damit verbundene Aufteilung 
der gemeinsamen Preiszone in zwei separate Marktgebiete 
führten zu grundlegenden Veränderungen in den Strommärk-
ten in Deutschland und Österreich. Durch die Einführung 
getrennter Strom-Spotkontrakte mit entsprechenden zugrun-
deliegenden Preisindizes konnte die EEX Group die Handelsvo-
lumina an den deutschen Day-ahead-Märkten im Geschäftsjahr 
2018 dennoch stabil halten.
Insgesamt gewannen die Intraday-Märkte innerhalb des 
Geschäftsfeldes Strom Spot auch im Jahr 2018 weiterhin an 
Bedeutung und erreichten 14 Prozent der absoluten Volumina 
an den Spotmärkten für Strom. Dieser Trend war vor allem auf 
die zunehmende Bedeutung der Digitalisierung und der fluk-
tuierenden erneuerbaren Energien für die Stromversorgung zu-
rückzuführen, was einen gesteigerten Bedarf nach Flexibilität 
und kurzfristigen Ausgleichsmöglichkeiten bei den Bilanzkreis-
verantwortlichen zur Folge hatte. Um ihnen die Möglichkeit 
zu geben, auf kurzfristige Entwicklungen bei Stromerzeugung 
und -verbrauch einzugehen, wurde im Geschäftsjahr 2018 die 
Vorlaufzeit zwischen Handel und Lieferung von französischen 
und österreichischen Stromkontrakten von 30 auf 5 Minuten 
sowie jene von schweizerischen Stromkontrakten von 60 auf 
30 Minuten reduziert. Zudem wurden Blockkontrakte für die 
deutsche 15-Minuten-Auktion, ein 15-Minuten-Handel von 
Stromkontrakten in Belgien und den Niederlanden sowie zwei 
neue Intraday-Auktionen für das Vereinigte Königreich, die mit 
dem Strommarkt in Irland gekoppelt sind, eingeführt. 
Einen wichtigen Schritt für die Schaffung einer gesamteuro-
päischen Intraday-Lösung für den Spotmarkt für Strom stellte 
die Einführung der europäischen grenzüberschreitenden 
Plattform XBID in 14 europäischen Ländern im Juni 2018 dar. 
Basierend auf einem gemeinsamen IT-System bildet XBID 
den gesamten fortlaufenden europäischen Handel in einem 
gemeinsamen Orderbuch ab und bildet die Schnittstelle zwi-
schen den lokalen Handelssystemen der Strombörsen und den 
Übertragungsnetzbetreibern, welche die grenzüberschreitende 
Übertragungskapazität bereitstellen. So können Gebote von 
einem Marktteilnehmer in einem Land mit Geboten von Händ-
lern in einem anderen teilnehmenden Land zusammengeführt 
werden, sofern eine ausreichende grenzüberschreitende 
Übertragungskapazität zwischen den Ländern verfügbar ist. 
Die XBID-Lösung unterstützt somit den expliziten und impli-
ziten kontinuierlichen Handel und steht im Einklang mit dem 
EU-Zielmodell für einen integrierten grenzüberschreitenden 
Intraday-Markt. Für das Jahr 2019 ist die Erweiterung der 
XBID-Lösung auf weitere europäische Länder geplant.   
Im Bereich der Systemlandschaft wurden im Geschäftsjahr 
2018 zwei Systemmigrationen durchgeführt und somit die 
Integration der ehemaligen APX Group in die EEX Group 
finalisiert. Nachdem die Day-ahead-Märkte in den Niederlan-
den und in Belgien bereits im 1. Quartal 2017 auf das EPEX 
Handelssystem ETS migriert wurden, folgte im April 2018 der 
Day-ahead-Markt im Vereinigten Königreich. Mit der Migration 
des verbleibenden kontinuierlichen Intraday-Handels in 
Großbritannien auf das M7-Handelssystem im 4. Quartal des 
abgelaufenen Geschäftsjahres stehen den Kunden nun alle 
Strom-Spotmärkte über einen Systemzugang zum Handel zur 
Verfügung. 
Die EEX Group steht im Geschäftsfeld Strom Spot in direkter 
Konkurrenz zu anderen Spotbörsen. Im Vereinigten Königreich 
wird der kurzfristige Handel von Strom neben der EPEX auch 
von der N2EX angeboten, einer Tochter der norwegischen Nord 
Pool Spot, welche die zweitgrößte europäische Spotbörse 
für Strom darstellt. N2EX hatte im Jahr 2018 im Vereinigten 
Königreich einen leicht gestiegenen Marktanteil in Höhe von 
71 Prozent, die EPEX einen Marktanteil in Höhe von 29 Pro-
zent. Auch im deutschen Marktgebiet ist Nord Pool Spot mit 
einem Angebot für den Intraday-Markt aktiv, wenngleich der 
Marktanteil mit 2 Prozent relativ gering ist. Generell intensi-
vierte sich der Wettbewerb aufgrund der Veränderungen in der 
Regulierung (CACM) sowie der Einführung eines gemeinsamen 
Orderbuches und der damit verbundenen geteilten Liquidität 
zwischen den teilnehmenden Spotbörsen im Rahmen der 
XBID-Lösung deutlich. Mit einer weiteren Intensivierung des 
Wettbewerbs im Jahr 2019 ist zu rechnen. 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 63
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Erdgas (44.888 T€, +16 Prozent)
Das Geschäftsfeld Erdgas verzeichnete im Geschäftsjahr 2018 
ebenfalls eine positive Entwicklung und behauptete sich damit 
als dritte wichtige Erlössäule neben den Termin- und Spot-
märkten für Strom. Im Spotmarkt für Gas führten steigende 
Marktanteile bei einem eher gleichbleibenden Gesamtmarkt 
zu einem signifikanten Wachstum der Handelsvolumina und 
zum Erreichen neuer Rekordvolumina. An den Terminmärkten 
hingegen zeigten sich die Auswirkungen der seit Beginn des 
Geschäftsjahres 2018 geltenden EU-Finanzmarktrichtlinie 
MiFID II und der damit verbundenen Verlagerung von Volumen 
vom regulierten Börsenhandel zum nicht regulierten Handel 
über Broker. So verzeichnete die EEX Group im Terminmarkt in 
den Niederlanden, in Deutschland und in Frankreich sinkende 
Marktanteile, was zu einer insgesamt rückläufigen Entwick-
lung der Volumina im Terminmarkt führte. 
Die über die Handelsplattform PEGAS handelbaren Gaspro-
dukte wurden auch im Jahr 2018 erweitert und um Trade- 
Registration-Services für Optionen auf die niederländischen 
TTF Gas-Terminkontrakte ergänzt. Zudem wurde in Zusammen-
arbeit mit dem niederländischen Übertragungsnetzbetrei-
ber Gasunie Transport Services (GTS) die Berechnung und 
Bereitstellung des sogenannten „Neutral Gas Price“ für den 
niederländischen TTF Hub auf der Handelsplattform PEGAS 
implementiert. 
Auch im Geschäftsfeld Erdgas führten regulatorische Ände-
rungen dazu, dass mit der Einführung neuer Produkte auf 
geänderte Rahmenbedingungen reagiert wurde. So führte die 
Powernext neue Spotkontrakte ein, um der Zusammenlegung 
der französischen Marktgebiete PEG Nord und TRS zu ent-
sprechen. Zudem unterstütze PEGAS aktiv die Umsetzung der 
Marktgebietsfusion durch die Implementierung von so genann-
ten „Engpassprodukten“ (Congestion Management Products).
Das Wettbewerbsumfeld in den europäischen Erdgasmärkten 
ähnelt dem der Terminmärkte für Strom. Der wesentliche Teil 
des Erdgashandels findet über außerbörsliche Brokerplattfor-
men statt. Der verbleibende Handel verteilt sich auf die EEX 
Group, die Börsen CME Group und ICE sowie kleinere nationale 
Energiebörsen. Die EEX Group ist in den Spotmärkten die 
Börse mit den mit Abstand größten Handelsvolumina. Wachs-
tumspotenzial besteht für die EEX Group auch dadurch, dass 
der Gesamtmarkt deutlich gewachsen ist. 
Handelsvolumina Erdgas
in TWh 2018 2017
Verände-
rung
Spotmarkt 1.111 828 +34 %
 Deutschland 391 309 +26 %
 Niederlande 382 229 +67 %
 Frankreich 162 159 +2 %
 Österreich 79 68 +16 %
 Belgien 67 42 +59 %
 andere 30 19 +56 %
Terminmarkt 852 1.154 −26 %
 Niederlande 686 994 −31 %
 Deutschland 58 84 −31 %
 Frankreich 19 22 −12 %
 Österreich 53 20 +160 %
 andere 35 34 +5 %
Erdgas 1.963 1.982 −1 %
Ausgewählte Marktanteile Erdgas
in % 2018 2017
Spotmarkt (alle) 40 32
davon Spotmarkt Deutschland 52 41
davon Spotmarkt Niederlande 39 30
davon Spotmarkt Frankreich 80 82
Terminmarkt (alle) 2 3
davon Terminmarkt Niederlande 3 5
davon Terminmarkt Deutschland 3 4
davon Terminmarkt Frankreich 4 6
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 64
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
US Commodities (11.563 T€, +114 Prozent) 
Seit der Übernahme der US-amerikanischen Terminbörse 
Nodal Exchange im Mai 2017 bietet die EEX Group auch 
amerikanische Produkte zum Handel an. Es werden eine Viel-
zahl lokaler Strom-Terminkontrakte, ein Gas-Terminkontrakt 
mit dem Underlying Henry Hub sowie seit November 2018 
nordamerikanische Umweltprodukte offeriert. Den größten 
Umsatzanteil übernimmt dabei der Terminmarkt für Strom,  
der sich im Geschäftsjahr 2018 positiv entwickelte. So konnten 
die Handelsvolumina an der Nodal Exchange trotz des rück-
läufigen Gesamtmarkts um 24 Prozent gesteigert werden. Dies 
ist insbesondere auf Marktanteilsgewinne in der PJM-Region 
zurückzuführen. 
Weitere Geschäftsfelder (61.971 T€, +24 Prozent) 
MARKET-DATA-SERVICES
Das Geschäftsfeld Market-Data-Services unterteilt sich in die 
drei Teilbereiche Information-Services, Transparency-Services 
und Reporting-Services. 
Die wesentliche Aufgabe der Information-Services besteht 
darin, eine möglichst große Sichtbarkeit der Marktdaten der 
EEX Group und ihrer Handelsprodukte zu erreichen, damit 
Markteintrittsbarrieren zu reduzieren sowie die in der EEX 
Group verfügbaren Daten kommerziell zu vermarkten. Durch 
das Angebot an Informationsprodukten erfolgt im Wesent-
lichen die Vermarktung jener Daten, die durch die Handels-
aktivitäten innerhalb der EEX Group generiert werden sowie 
durch Veröffentlichungsprozesse der Marktteilnehmer auf der 
EEX-Transparenzplattform zur Verfügung stehen. Im Jahr 2018 
konnte die EEX Group die Erlöse aus Informationsprodukten im 
Vergleich zum Vorjahr um 34 Prozent auf 3.571 T€ steigern. 
Gegenstand der Transparency-Services ist die Veröffentlichung 
von Insiderinformationen der Marktteilnehmer für Strom, Erd-
gas und Emissionsberechtigungen auf der EEX-Transparenz-
plattform im Rahmen der europäischen Verordnung über die 
Integrität und Transparenz des Energiegroßhandelsmarktes 
(REMIT), der EU-Transparenzverordnung sowie der Marktmiss-
brauchsverordnung (MAR). Dieses Angebot gestattet es der 
EEX Group, sowohl jedem Marktteilnehmer eine Möglichkeit 
zur Veröffentlichung von Insiderinformationen anzubieten als 
auch die einzelnen Handelsplätze transparent zu gestalten. Im 
Geschäftsjahr 2018 konnten weitere Marktteilnehmer für Ver-
öffentlichungen gewonnen werden. Damit wird die Plattform 
mittlerweile von Unternehmen aus 15 europäischen Ländern 
für die Erfüllung ihrer Veröffentlichungs- und Datenbereitstel-
lungspflichten genutzt. 
Der Bereich Reporting-Services bündelt Reporting-Dienstleis-
tungen, die auf der Grundlage verschiedener gesetzlicher Vor-
schriften erfolgen. Einerseits wird für verschiedene Clearing- 
und Nicht-Clearingmitglieder der ECC das Trade-Reporting 
gemäß der European Market Infrastructure Regulation (EMIR) 
übernommen, andererseits meldet die EEX Group in ihrer 
Funktion als „Registered Reporting Mechanism“ Order- und 
Trade-Daten gemäß REMIT im Auftrag ihrer Marktteilnehmer 
an die Agentur für die Zusammenarbeit der Energieregulie-
rungsbehörden (ACER). Darüber hinaus umfasst der Bereich 
Der Marktanteil der Nodal Exchange am Open Interest bezüg-
lich Strom betrug zum Geschäftsjahresende 32 Prozent und lag 
damit um 6 Prozentpunkte über dem vergleichbaren Wert im 
Jahr 2017. Im Zuge der Einführung des Handelssystems T7 für 
den nordamerikanischen Markt erweiterte die Nodal Exchange 
im letzten Quartal des Geschäftsjahres 2018 ihr Produktport-
folio um eine erste Tranche an Umweltprodukten. Die Produkte 
beinhalten ein breites Spektrum an Futures und Optionen für 
den Handel mit Emissionsberechtigungen und Zertifikaten 
für erneuerbare Energien. Sie wurden in Zusammenarbeit mit 
IncubEx entwickelt, mit der die EEX Group seit dem Jahr 2017 
eine Kooperationsvereinbarung führt und die sich mit ihren 
Tochterunternehmen in Nordamerika und Europa auf die Ent-
wicklung von Finanzprodukten und Dienstleistungen mit dem 
Fokus auf Umweltmärkte spezialisiert hat. 
Neben Nodal Exchange sind in den amerikanischen Energie-
märkten die globalen Börsenbetreiber ICE, NASDAQ und CME 
tätig. 
Strom Termin Nodal
2018 2017
Verände-
rung
Strom in TWh 1.039 838 +24 %
Marktanteil 21 % 16 % +5 %p
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 65
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
seit Beginn des Geschäftsjahres die Meldung von Positionen 
und Transaktionen unter MiFID II/MiFIR. Insgesamt entwickel-
te sich das regulatorische Reporting seit der Etablierung im 
November 2015 sehr erfolgreich und trägt mittlerweile rund  
19 Prozent zu den Erlösen im Geschäftsfeld Market-Data-Ser-
vices bei.
REGISTRY-BUSINESS 
Im Segment Registry-Business werden die durch Powernext 
erbrachten Dienstleistungen zusammengefasst, die mit dem 
Betrieb des Herkunftsnachweisregisters in Frankreich, des 
Kapazitätsregisters für den Netzbetreiber RTE sowie des  
Registers für Energiesparzertifikate in Frankreich in Verbin-
dung stehen. Zudem tragen weitere Dienstleistungsangebote 
zu den Umsatzerlösen in diesem Geschäftsfeld bei, welche  
die Powernext für die Übertragungsnetzbetreiber zur Unter-
stützung ihrer Ausgleichsaktivitäten anbietet.
Im Geschäftsjahr 2018 wurde die Powernext als Betreiber des 
Registers für Herkunftsnachweise in Frankreich wiederernannt 
und das Mandat zudem um die Organisation von Auktionen für 
Herkunftsnachweise ab dem Jahr 2019 erweitert. Herkunfts-
nachweise sind Zertifikate, die bestätigen, dass eine bestimm-
te Menge an Strom aus erneuerbaren Ressourcen erzeugt 
worden ist. Insgesamt konnten die Erlöse aus dem Betrieb des 
französischen Herkunftsnachweisregisters im Vergleich zum 
Vorjahr um 24 Prozent gesteigert werden. Des Weiteren über-
nahm die Powernext im Jahr 2018 für eine Anfangszeit von 
fünf Jahren den Betrieb des französischen Registers für Ener-
giesparzertifikate, sogenannte „Weiße Zertifikate“. Die daraus 
generierten Erlöse trugen zusätzlich zum Gesamtwachstum 
des Geschäftsfeldes Registry-Business um 27 Prozent bei. 
Ein wichtiger Meilenstein für das Segment ist der Erwerb des 
hundertprozentigen Anteils an Grexel. Der führende Anbieter 
von Registern für Herkunftsnachweise und andere Energiezer-
tifikate in Europa hält einen Marktanteil von rund 42 Prozent 
bei neuen Zertifizierungen im Rahmen des Energy Efficiency 
Certification Scheme (EECS) und bietet für Betreiber von 
elek tronischen Registern für Zertifikate umfangreiche Dienst-
leistungen an. Der Erwerb von Grexel in Kombination mit dem 
bereits bestehenden Registergeschäft von Powernext ermög-
licht es der EEX Group, die Entwicklung des zukünftigen Mark-
tes für Herkunftsnachweise von erneuerbaren und anderen 
Energieformen aktiv voranzutreiben und die Umsetzung von 
regula torischen Vorgaben in diesem Bereich zu unterstützen.
UMWELTPRODUKTE
Im Bereich der Umweltprodukte konnte die EEX Group ihren 
Wachstumskurs dank steigender Handelsvolumina bei Emis-
sionsberechtigungen am Sekundärmarkt und insbesondere 
durch die positive Entwicklung im Bereich der Optionen 
deutlich ausbauen. Während die Volumina der Primärauktion 
von der EU festgelegt werden, profitierte die EEX Group am 
Sekundärmarkt und im Optionshandel von einem wachsenden 
Gesamtmarkt in Kombination mit steigenden Marktanteilen.
Im Auftrag der Europäischen Kommission werden für alle 
Mitgliedstaaten neue Emissionsberechtigungen via Auktionen in 
den Markt eingebracht (Primärauktion). Die Mengen sind vorab 
festgelegt und werden an der EEX für Deutschland, das Vereinig-
te Königreich sowie Polen separat versteigert. Die Versteigerung 
für die verbleibenden 25 Mitgliedstaaten erfolgt gebündelt. 
Während die Versteigerung für das Vereinigte Königreich von 
der ICE durchgeführt wird, betreibt die EEX Group die Auktionen 
für alle anderen EU-Staaten. Die entsprechenden zugrunde 
liegenden Verträge wurden bereits im Jahr 2016 um bis zu fünf 
Jahre verlängert. 
Am Sekundärhandel für Emissionsberechtigungen wird der 
Markt von der dominanten Stellung der ICE beherrscht, die trotz 
eines leicht gesunkenen Marktanteils immer noch 83 Prozent 
des Marktes abwickelt. Die verbleibenden Handelsvolumina 
entfallen im Wesentlichen auf die EEX Group, die im Jahr 2018 
ihre Position im Markt deutlich stärken und so ihren Marktanteil 
zulasten des ungeclearten Marktes weiter ausbauen konnte. 
Im Bereich des Optionshandels erreichte die EEX Group im Ge-
schäftsjahr 2018 einen Anstieg des Marktanteils auf 29 Prozent 
und beendete damit die alleinige Marktstellung der ICE, die 
noch im Jahr 2017 vorherrschte. Insgesamt spiegelt die positive 
Handelsvolumina Umweltprodukte
in Mio. t 2018 2017
Verände-
rung
Emissionsberechtigungen 1.863 1.379 +35  %
 Primärauktion (Spot) 819 849 −4 %
 Sekundärhandel (Spot) 104 59 +77 %
 Sekundärhandel (Termin) 939 471 +99 %
Optionen 1.034 1 >500 %
Umweltprodukte 2.896 1.380 +110 %
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 66
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Entwicklung im Sekundärmarkt und im Optionsgeschäft die 
erfolgreiche Zusammenarbeit der EEX mit IncubEx bei der Ge-
schäftsentwicklung und beim Vertrieb für Umweltmärkte wider. 
CLEARING-SERVICES
Das Segment Clearing-Services beinhaltet das Clearing für 
jene Partnerbörsen, die nicht der EEX Group angehören. Im 
Geschäftsjahr 2018 waren das die ungarische HUPX/HUDEX 
und die norwegische NOREXECO sowie die neu hinzugewonne-
ne Partnerbörse SEMOpx. Die Volumina aus dem Clearing und 
der Abwicklung der Geschäfte für die HUPX/HUDEX hatten im 
Berichtszeitraum ungefähr den gleichen Umfang wie im Jahr 
2017. Die gehandelten Volumina der NOREXECO verzeichneten 
hingegen einen deutlichen Rückgang gegenüber dem Vorjahr.
Zur Weiterentwicklung des Bereiches Clearing-Services stand 
im abgelaufenen Geschäftsjahr vor allem die Unterstützung 
der irischen Übertragungsnetzbetreiber EirGrid und SONI 
bei der Errichtung der neuen lokalen Strombörse SEMOpx 
im Mittelpunkt, die seit Oktober 2018 einen Day-ahead- und 
Intraday-Markt in Irland und Nordirland betreibt. Die ECC 
übernahm dabei in ihrer Funktion als zentrale Gegenpartei 
das Clearing und die Abwicklung für alle Transaktionen an 
der SEMOpx. Auch für die anderen Partnerbörsen wurden im 
abgelaufenen Geschäftsjahr neue Produkte entwickelt und z. B. 
zusammen mit der HUDEX neue kurzfristige Stromkontrakte 
für das ungarische Marktgebiet eingeführt. 
GLOBAL COMMODITIES
Im Bereich Global Commodities konnte die EEX Group nicht an 
die Vorjahresumsätze anknüpfen. Die globale Handelspolitik 
führte im Jahr 2018 zu rückläufigen Marktvolumina bei den 
Frachtprodukten (–5 Prozent). Die Volumina bei den Eisenerz-
produkten gingen insgesamt sogar um mehr als 25 Prozent ge-
genüber dem Vorjahr 2017 zurück. Das angespannte weltweite 
Marktumfeld und das veränderte Wettbewerbsumfeld führten 
daher zu rückläufigen Handelsvolumina für die Fracht- und 
Eisenerzkontrakte auf der Plattform der EEX Asia. Der Handel 
mit Containerkapazitäten wurde auch im Jahr 2018 nicht 
wieder aufgenommen. Zudem zeigten sich die Volumina von 
Futures auf Düngemittel und sonstige Futures auf Eisenmetalle 
und Kohle rückläufig. 
Ein wichtiger Meilenstein im Jahr 2018 im Bereich Global 
Commodities war die Anerkennung der ECC als „Recognised 
Clearing House“ (RCH) durch die Monetary Authority of  
Singapore (MAS), die es der ECC ermöglicht, in Singapur  
Clearingdienstleistungen zu erbringen. Darüber hinaus wurde 
im November 2018 EEX Asia als Marke eingeführt, die nunmehr 
als asiatische Börse der EEX Group firmiert und sich auf Ter-
minkontrakte auf Frachtraten und auf dem Seeweg beförderte 
Commodities spezialisiert hat. Die gleichzeitig etablierte Marke 
Cleartech ist Betreiber umfassender OTC-Dienstleistungen, zu 
denen insbesondere die Erbringung technischer und Preis-
transparenzdienstleistungen in den Bereichen Pre-, Intra- und 
Post-Trade auf den OTC- und OTC-geclearten Commodity- 
Märkten gehört.
Das Handelsvolumen der über die ECC geclearten Frachtkon-
trakte konnte im Geschäftsjahr 2018 um 6 Prozent gegenüber 
dem Vorjahr auf 35.850 Kontrakte gesteigert werden.
AGRARPRODUKTE
Im Geschäftsfeld der Agrarprodukte verzeichnete die EEX Group  
im Jahr 2018 einen leichten Rückgang. Im Handel mit Futures 
sowohl auf Veredlungskartoffeln als auch auf Milchprodukte 
wurden im abgelaufenen Geschäftsjahr weniger Kontrakte umge- 
setzt als im Jahr zuvor. Ergänzt wurde das Produktportfolio der 
EEX um Futures auf Flüssigmilch, deren Abrechnung auf dem 
ebenfalls neu etablierten „EEX European Liquid Milk Index“ beruht.
Volumina Clearingkooperationen
2018 2017
Verände-
rung
HUPX/HUDEX TWh 26 25 +4 %
SEMOpx TWh 10 0 n/a
NOREXECO Tsd. t 54 195 −72 %
Handelsvolumina Global Commodities
2018 2017
Verände-
rung
Fracht  
(Futures/Optionen)Tsd. Tage 230 473 −51 %
Eisenerz Tsd. t 172.541 282.092 −39 %
Schiffsdiesel Tsd. t 397 5.185 −92 %
Container
Standard- 
Container 0 0 n/a
Düngemittel Tsd. t 311 746 −58 %
andere Tsd. t 174 3.422 −95 %
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 67
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Handels- und Clearingteilnehmer
Die nachfolgende Tabelle stellt die Handelsteilnehmer je Börse 
(ohne Eliminierung von Überschneidungen) per 31. Dezember 
2018 dar:
Ertragslage
Das Wachstum der Handelsvolumina der EEX Group schlägt 
sich entsprechend in der Ertragslage nieder. Die Umsatzerlöse 
der EEX Group beliefen sich im abgelaufenen Geschäftsjahr auf 
insgesamt 267.654 T€ und konnten damit um 42.334 T€ bzw. 
um 19 Prozent gesteigert werden. Das Erlöswachstum wurde 
begleitet von einem ca. 21-prozentigen Kostenwachstum, so 
dass das resultierende Betriebsergebnis von 91.977 T€ um 
insgesamt 18.490 T€ (25 Prozent) über dem Vorjahreswert 
lag. Der Konzernjahresüberschuss belief sich im Jahr 2018 auf 
66.712 T€ und erhöhte sich gegenüber 2017 um 12.845 T€  
(24 Prozent).
Die Gewinn-und-Verlust-Rechnung des Jahres 2018 enthält 
erstmals auch die Volljahreswerte der im Geschäftsjahr 2017 
neu konsolidierten Tochtergesellschaft Nodal Exchange. Auf 
die entsprechenden Volljahreseffekte wird im Folgenden sepa-
rat eingegangen.
Die Anzahl der Clearingmitglieder der ECC belief sich zum 
Stichtag 31. Dezember 2018 auf insgesamt 25 (21 General- 
Clearingmitglieder und vier Direct-Clearingmitglieder), ver-
glichen mit 23 Clearingmitgliedern zum Stichtag 2017. Zudem 
waren 30 Teilnehmer zum Direct Clearing Participant Model 
(DCPM) zugelassen (2017: 11). Dieses seit 2016 angebotene 
Modell ermöglicht den Handelsteilnehmern den direkten 
Zugang zum Handel und Clearing an den Spotmärkten, ohne 
dass diese sich an ein Clearingmitglied anbinden müssen. Die 
Anzahl der Clearingteilnehmer der ECC stieg per Jahresende 
auf 535 (2017: 516). An der Nodal Clear waren zum Stichtag  
13 Clearingmitglieder zugelassen. 
Handelsvolumina Agrarprodukte
2018 2017
Verände-
rung
Veredelungs kartoffeln 34.248 37.889 −10 %
Milchprodukte 26.003 27.564 −6 %
Handelsteilnehmer je Börse
2018 2017
Verände-
rung
EEX 262 264  −1 %
EPEX 288 278 +4 %
Powernext  
(inkl. Gaspoint Nordic und PCG) 246 237 +3 %
CLTX 82 80 +3 %
PXE 16 22 −27 %
Nodal 74 59 +25 %
Gewinn-und-Verlust-Rechnung der EEX Group 
in T€ 2018 2017
Umsatzerlöse 267.654 225.320
Nettoerträge aus dem Bankgeschäft 8.872 1.133
Sonstige betriebliche Erträge 1.325 517
Variable Kosten  −25.243 −19.705
Nettoerlöse 252.607 207.265
Personalaufwand −65.513 −56.493
Abschreibungen −19.635 −15.452
Sonstige betriebliche Aufwendungen −75.482 −61.834
Betriebsergebnis 91.977 73.486
Finanzergebnis 356 788
Ergebnis nach der Equity-Methode −227 −50
Ergebnis der gewöhnlichen  
Geschäftstätigkeit 92.106 74.224
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag −25.394 −20.358
Konzernjahresüberschuss 66.712 53.866
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 68
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Umsatzerlöse und Nettoerlöse
Die Umsatzerlöse der EEX Group setzen sich aus Transak-
tionsentgelten im Zusammenhang mit dem Trading, dem 
Clearing und der Abwicklung von Handelsgeschäften sowie 
aus sonstigen Umsatzerlösen zusammen. Die Entwicklung 
der Umsatzerlöse spiegelt die im Kapitel „Geschäftsverlauf“ 
beschriebene Entwicklung der Geschäftsfelder wider. Auch die 
Zusammensetzung der Umsatzerlöse wurde in diesem Kapitel 
bereits dargestellt. 
Die Nettoerlöse ergeben sich neben den Umsatzerlösen aus den 
Nettoerträgen aus dem Bankgeschäft (8.872 T€), aus den sons-
tigen betrieblichen Erträgen (1.325 T€) sowie aus den variablen 
Kosten (−25.243 T€). Letztere beinhalten leistungsbezogene 
Erstattungen an bestimmte Marktteilnehmer wie Market-Maker 
oder Broker sowie Erstattungen im Rahmen der Erlösteilung mit 
IncubEx und erhöhten sich im Geschäftsjahr vor allem bedingt 
durch die gestiegenen Umsatzerlöse im Strom-Terminmarkt, im 
Gas-Spotmarkt sowie mit den Umweltprodukten um 5.539 T€.
Insgesamt erreichten die Nettoerlöse im abgelaufenen 
Geschäftsjahr 252.607 T€, was einem Anstieg von 45.342 T€ 
(22 Prozent) gegenüber dem Vorjahr entspricht. Von diesem 
Anstieg entfallen 11.376 T€ auf die Nettoerlöse der Nodal 
Exchange, die bedingt durch den Volljahreseffekt in 2018 sowie 
die insgesamt positive Entwicklung des Geschäftsumfangs der 
nordamerikanischen Terminbörse erheblich gestiegen sind. 
Nicht variable Aufwendungen
Die Summe der in das Betriebsergebnis eingehenden nicht 
variablen Aufwendungen (Personalaufwand, Abschreibungen, 
sonstige betriebliche Aufwendungen) stieg im Berichtszeit-
raum um 26.852 T€ auf 160.631 T€ und damit um 20 Prozent. 
In den Gesamtaufwendungen sind auch die Gesamtjahres-
aufwendungen der Nodal Exchange in Höhe von 14.653 T€ 
enthalten, die unter anderem durch den Volljahreseffekt aber 
auch durch einen insgesamt höheren Geschäftsumfang um 
6.739 T€ höher waren als im Jahr 2017. Betrachtet man die um 
die Kosten der Nodal Exchange bereinigten Aufwendungen der 
EEX Group, stiegen die gesamten nicht variablen Kosten um 
20.113 T€ (16 Prozent). 
Aufgrund des geplanten Personalaufbaus sowie des Volljahres-
effektes der Integration der Mitarbeiter der Nodal Exchange 
stieg der Personalaufwand im Berichtszeitraum auf 65.513 T€ 
(Vorjahr: 56.493 T€).
Die Abschreibungen lagen mit 19.635 T€ um 4.184 T€ über 
dem Vorjahreswert. Dies ist zum einen zurückzuführen auf die 
Verkürzung der geplanten Nutzungsdauer mehrerer IT-Systeme 
vor dem Hintergrund einer bevorstehenden Aktualisierung der 
technologischen Basis und zum anderen auf eine einmalige  
außerplanmäßige Abschreibung auf den niedrigeren beizulegen-
den Zeitwert der Vermögenswerte der CLTX im Geschäftsjahr 
2018. Bereinigt um diese Sondereffekte stiegen die Abschrei-
bungen um 3.142 T€, was die anhaltend hohen Investitionen in 
die IT-Systeme der EEX Group zeigen. Zudem ist in dem Anstieg 
der Volljahreseffekt aus der Abschreibung auf die im Rahmen 
der Kaufpreisallokation der Nodal Exchange bilanzierten Ver-  
mögenswerte in Höhe von ca. 853 T€ enthalten.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen lagen um 13.636 T€ 
über denen des Vorjahres. Hierzu zählen unter anderem 
Aufwendungen für die Weiterentwicklung und den Betrieb der 
IT-Infrastruktur durch externe Dienstleister, Beratungsauf-
wendungen sowie Aufwendungen für sonstige Infrastruktur 
und Marketing. Ferner enthalten die sonstigen betrieblichen 
Aufwendungen Kosten für die Standorte und Büros der EEX 
Group, nicht abzugsfähige Umsatzsteuer sowie Reisekosten, 
die hauptsächlich im Rahmen von Vertriebsaktivitäten an-
fallen. Bereinigt um den Anstieg der sonstigen betrieblichen 
Aufwendungen der Nodal Exchange, der wiederum auf den 
Volljahreseffekt sowie auf insgesamt gestiegene Aufwendun-
gen zurückzuführen ist, lagen die gesamten Betriebskosten 
um 11.452 T€ über jenen des Vorjahres. Der Anstieg ist im 
Wesentlichen zurückzuführen auf:
• die zielgerichtete Anpassung der IT-Infrastruktur und der 
IT-Prozesse vor dem Hintergrund von Wachstum und Erwei-
terung der Geschäftsfelder
• ständige Verbesserung der Robustheit und Sicherheit der 
IT-Systemlandschaft
• Maßnahmen zur Erfüllung der steigenden regulatorischen 
Anforderungen
• das Wachstum der gesamten Unternehmensgruppe und die 
daraus resultierenden steigenden Kosten für Infrastruktur 
und Reisetätigkeiten 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 69
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
VermögenslageWeitere Ertragspositionen
Das Finanzergebnis lag im abgelaufenen Geschäftsjahr bei 
356 T€ und damit um 432 T€ unter dem Vorjahreswert.
Im Ergebnis aus der Equity-Methode (−227 T€) zeigen sich die 
Erträge der innerhalb der EEX Group nach dem At-Equity-Ver-
fahren bilanzierten Beteiligungen. Sie umfassen das Ergebnis 
der SEEPEX, eines Joint Ventures unter Beteiligung der EPEX.
Ergebniskennzahlen
Mit 91.977 T€ lag das Betriebsergebnis (EBIT) um 18.490 T€ 
bzw. 25 Prozent über dem Vorjahreswert. Nach Berücksichti-
gung des Finanzergebnisses und des Ertrags aus der Equity- 
Methode sowie nach Abzug der Steuern vom Einkommen und 
vom Ertrag (25.394 T€) ergab sich ein Konzernjahresüber-
schuss von 66.712 T€.
Die im Kapitel „Unternehmenssteuerung“ bereits eingeführte 
Kennzahl „adjustierter Jahresüberschuss“ erreichte im abge-
laufenen Geschäftsjahr einen Wert von 53.620 T€ und konnte 
damit um 16 Prozent gesteigert werden. Dies ist vor allem 
auf das Wachstum der Ergebnisbeiträge der Geschäftsfelder 
Strom Spot und Termin, Gas und US Commodities sowie der 
sonstigen Umsatzerlöse zurückzuführen. 
Die EBIT-Marge als Verhältnis des Ergebnisses vor Zinsen und 
Steuern zu den Umsatzerlösen betrug 34 Prozent und lag 
damit um einen Prozentpunkt über dem Vorjahresniveau. Die 
Eigenkapitalrendite vor Steuern stieg mit 22 Prozent gegen-
über dem Vorjahr (17 Prozent). Sie berechnet sich aus dem 
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit im Verhältnis 
zum Eigenkapitalbestand des Konzerns zu Beginn des Berichts-
zeitraumes.2 
2  Der Vorjahreswert wurde unter Berücksichtigung der im Jahr 2017 erfolgten Kapitalerhöhung gebildet. 
Ohne diese Bereinigung ergibt sich eine Eigenkapitalrendite von 26 Prozent für das Vorjahr.
Entwicklung der Vermögenswerte
Zum 31. Dezember 2018 beliefen sich die langfristigen Ver- 
mögenswerte der EEX Group auf 368.320 T€ (Vorjahr: 
347.757 T€). Sie setzen sich im Wesentlichen zusammen aus 
immateriellen Vermögenswerten (194.559 T€), Geschäfts-  
oder Firmenwert (129.119 T€), derivativen Finanzinstrumenten 
(29.572 T€) sowie aktiven latenten Steuern (8.493 T€) und 
Sachanlagen (6.299 T€). Die Entwicklung der langfristigen 
Vermögenswerte wurde maßgeblich getrieben von folgender 
Position:
• Anstieg der derivativen Finanzinstrumente um 17.148 T€: 
Hierbei handelt es sich um die von der ECC geclearten 
Optionen mit einer Fälligkeit von mehr als einem Jahr, die 
zum beizulegenden Zeitwert erfasst wurden. Der Zeitwert 
wird mittels des aktuellen Börsenpreises der offenen Posi-
tionen ermittelt. Da die ECC als zentraler Kontrahent für die 
verschiedenen Märkte der EEX Group agiert, steht diesem 
Vermögenswert eine Verbindlichkeit in gleicher Höhe gegen-
über. 
Bilanz der EEX Group zum 31. Dezember 2018
in T€ 2018 2017
Aktiva
Langfristige Vermögenswerte 368.320 347.757
Kurzfristige Vermögenswerte 6.749.078 3.213.614
Summe Aktiva 7.177.397 3.561.371
Passiva
Eigenkapital 474.135 425.806
Langfristige Schulden 61.210 50.089
Kurzfristige Schulden 6.582.052 3.085.475
Summe Passiva 7.117.397 3.561.371
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 70
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Die Aktivseite der Bilanz ist maßgeblich geprägt durch kurz-
fristige Vermögenswerte in Höhe von 6.749.078 T€ (Vorjahr: 
3.213.614 T€).3 Diese umfassen vor allem Bankguthaben mit 
Verfügungsbeschränkung (5.904.259 T€), Forderungen aus 
Lieferungen und Leistungen (585.319 T€), Zahlungsmittel 
und -äquivalente (176.498 T€), derivative Finanzinstrumente 
(73.102 T€) sowie sonstige Vermögenswerte (9.848 T€). 
Wesentliche Veränderungen der kurzfristigen Vermögenswerte 
ergaben sich bei folgenden Positionen:
• Anstieg der Bankguthaben mit Verfügungsbeschränkung  
um 3.221.488 T€: Diese beinhalten zum einen die im Clearing - 
geschäft der ECC und der Nodal Clear durch die Clearing- 
teilnehmer hinterlegten Barsicherheiten. Diese stiegen durch 
den insgesamt gewachsenen Geschäftsumfang der EEX Group 
und die gestiegene Volatilität in den Märkten im Jahr 2018 
entsprechend an. Dem Vermögenswert steht eine Verbindlich-
keit in gleicher Höhe gegenüber. Zudem stiegen die unter die-
ser Position ausgewiesenen Eigenbeiträge zum Clearingfonds 
der ECC sowie der Nodal Clear um 28.994 T€ an.
• Anstieg der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen um 
207.433 T€: Diese Position beinhaltet im Wesentlichen den 
stichtagsbedingten Ausweis von Forderungen aus der physi-
schen Erfüllung von Strom- und Gaskontrakten seitens der 
ECC Luxemburg, der entsprechend der Geschäftsentwicklung 
im Vergleich zum Vorjahr angestiegen ist. Auch hierfür exis-
tiert eine Verbindlichkeit in gleicher Höhe auf der Passivseite 
der Bilanz. Weiterhin zeigt sich hier auch die Ausweitung des 
operativen Geschäfts der EEX Group.
• Anstieg der derivativen Finanzinstrumente um 66.296 T€: 
Hierbei handelt es sich um die von der ECC geclearten 
Optionen mit einer Fälligkeit von weniger als einem Jahr, die 
zum beizulegenden Zeitwert erfasst wurden. Auch diesem 
Vermögenswert steht eine Verbindlichkeit in gleicher Höhe 
auf der Passivseite der Bilanz gegenüber. 
Entwicklung von Eigen- und Fremdkapital
Die Vermögenswerte der EEX Group wurden finanziert durch 
Eigenkapital in Höhe von 474.135 T€ (Vorjahr: 425.806 T€) 
sowie durch Fremdkapital in Höhe von 6.643.262 T€ (Vorjahr: 
3.135.565 T€). Das Fremdkapital setzte sich zusammen 
aus langfristigen Schulden in Höhe von 61.210 T€ (Vorjahr: 
50.089 T€) sowie kurzfristigen Schulden in Höhe von 
6.582.052 T€ (Vorjahr: 3.085.475 T€).
Das Wachstum des Eigenkapitals im abgelaufenen Geschäfts- 
jahr zeigt die teilweise erfolgte Thesaurierung des Gewinns 
des Jahres 2017. Die Rücklagen stiegen hierdurch um 40.250 T€ 
an. Gleichzeitig erhöhte sich das sonstige Ergebnis um 8.470 T€, 
während die erwirtschafteten Ergebnisse um 2.804 T€ sanken. 
Der Anteil nicht beherrschender Gesellschafter stieg ebenfalls 
um 2.414 T€ an.
Zum Bilanzstichtag setzten sich die langfristigen Schulden wei-
testgehend aus den passiven latenten Steuern (30.042 T€) und 
den derivativen Finanzinstrumenten (29.572 T€) zusammen. 
Darüber hinaus enthalten sie langfristige Rückstellungen und 
langfristige Verbindlichkeiten. Der Anstieg der langfristigen 
Schulden zeigt im Wesentlichen die Entwicklung des Options-
handels an den Handelsplätzen der EEX Group, der sich analog 
zur Aktivseite der Bilanz in den derivativen Finanzinstrumenten 
mit einem Anstieg in Höhe von 17.148 T€ widerspiegelt. Kom-
pensiert wurde der Anstieg teilweise durch den gleichzeitigen 
Rückgang der passiven latenten Steuer um 5.614 T€.
Die kurzfristigen Schulden sind maßgeblich geprägt von den 
Bardepots der Marktteilnehmer in Höhe von 5.875.265 T€ 
sowie den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 
in Höhe von 572.182 T€. Weiterhin enthalten die kurzfristigen 
Schulden derivative Finanzinstrumente, Verbindlichkeiten 
gegenüber verbundenen Unternehmen, sonstige Verbindlich-
keiten sowie kurzfristige Rückstellungen. Die Entwicklung 
der kurzfristigen Schulden ist weitestgehend geprägt von 
folgenden Positionen: 
• Anstieg der Bardepots der Marktteilnehmer um 
3.219.205 T€: Hier handelt es sich um die Gegenposition zu 
den Bankguthaben mit Verfügungsbeschränkung innerhalb 
der kurzfristigen Vermögenswerte.
• Wachstum der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leis-
tungen um 207.779 T€: Diese Position stellt die Gegenseite 
zu dem stichtagsbezogenen Ausweis von Forderungen aus 
der physischen Erfüllung von Strom- und Gaskontrakten 
der ECC Luxemburg auf der Aktivseite der Bilanz dar. Der 
verbleibende Anstieg der Verbindlichkeiten aus Lieferungen 
und Leistungen ist auf die Ausweitung des operativen 
Geschäfts der EEX Group zurückzuführen.
• Anstieg der derivativen Finanzinstrumente um 66.296 T€: 
Hierbei handelt es sich um die Gegenposition zu den von der 
ECC geclearten Optionen mit einer Fälligkeit von weniger als 
einem Jahr. 3  Die Bilanz enthält einige Positionen, die sich aufgrund der Eigenschaft der ECC und der Nodal Clear als 
zentrale Kontrahenten im Clearinggeschäft in identischer Höhe auf der Aktiv- und Passivseite gegenüber-
stehen. Auf die bereinigten Positionen wird in einem folgenden Unterabschnitt näher eingegangen.
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 71
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Bereinigung der Bilanzsumme um  
clearingspezifische Sachverhalte
Die Bilanz enthält einige Positionen, die sich aufgrund der Eigen-
schaft der ECC und der Nodal Clear als zentrale Kontrahenten 
im Clearinggeschäft in identischer Höhe auf der Aktiv- und 
Passivseite gegenüberstehen. Zentrale Kontrahenten treten 
zwischen die ursprünglichen Kontrahenten eines Geschäfts 
und ersetzen dabei das ursprüngliche Geschäft zwischen 
diesen beiden Kontrahenten durch zwei Einzelgeschäfte mit 
dem zentralen Kontrahenten. Im Folgenden wird die um diese 
Positionen bereinigte Bilanzsumme hergeleitet, um darauf 
basierend aussagekräftige Kennzahlen zur Beurteilung der 
Kapitalstruktur und Rentabilität der EEX Group zu bestimmen. 
Zum einen stehen den in der Position Bankguthaben mit Verfü-
gungsbeschränkung enthaltenen Barsicherheiten der Clearing-
teilnehmer in Höhe von 5.875.265 T€ (Vorjahr: 2.656.060 T€) 
kurzfristige Schulden aus den Bardepots der Marktteilnehmer 
in identischer Höhe gegenüber. Zum anderen sind stichtags- 
bedingte Kundensalden des Abwicklungsgeschäfts von 
521.196 T€ (Vorjahr: 356.631 T€) enthalten. Hierbei handelt es 
sich um den stichtagsbedingten Ausweis von Forderungen und 
Verbindlichkeiten aus der Nominierung von Strom und Erdgas. 
Ferner sind die kurz- und langfristigen derivativen Finanzin-
strumente aus der Bilanzierung der Zeitwerte der Optionen 
jeweils auf der Aktiv- und Passivseite in Höhe von insgesamt 
102.674 T€ (Vorjahr: 19.230 T€) erfasst. Nach Abzug dieser 
Positionen betrug die bereinigte Bilanzsumme zum Ende des 
Berichtszeitraums 618.262 T€ (Vorjahr: 529.450 T€) und die 
Eigenkapitalquote zum Bilanzstichtag 77 Prozent (Vorjahr: 
80 Prozent). Die hohe Eigenkapitalquote ist Ausdruck der 
hohen Ertragskraft der EEX und einer Finanzierungsstrategie, 
die grundsätzlich auf eine weitgehende Unabhängigkeit 
gegenüber Fremdkapitalgebern ausgerichtet ist.
Die Fremdkapitalquote als Anteil der langfristigen und kurz- 
fristigen Schulden an der bereinigten Bilanzsumme stieg auf 
23 Prozent (Vorjahr: 20 Prozent). Der Konzern konnte mit 
seinem Finanzmittelbestand und den laufenden Einnahmen 
jederzeit alle Ausgaben decken. Die im vorangegangenen Ge-
schäftsjahr aufgenommenen externen Kredite konnten zurück-
geführt werden, bleiben jedoch zur potenziellen Finanzierung 
künftiger strategischer Projekte weiterhin bestehen.
Finanzlage
Die Ausstattung des Konzerns mit liquiden Mitteln konnte im 
Berichtsjahr erneut deutlich gesteigert werden. Sie ist jedoch 
insbesondere im Falle des Clearinghauses ECC geprägt durch 
die hohen Anforderungen an die haftende Eigenkapitalaus-
stattung gemäß EMIR, die Finanzmittel binden.
Zum Abschlussstichtag belief sich der Finanzmittelbestand der 
EEX Group auf 176.498 T€, was einem Zuwachs von 49.227 T€ 
gegenüber dem Vorjahr (127.271 T€) entspricht. Der Finanz-
mittelbestand umfasst Kassenbestände, Bankguthaben in 
laufender Rechnung sowie kurzfristig verfügbare Geldanlagen, 
verringert um die kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber 
Banken aus Kontokorrentkrediten.
Die Entwicklung des Finanzmittelbestands war getrieben 
durch den Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit in Höhe 
von 100.435 T€. Hieraus konnten die Abflüsse von Finanz-
mitteln aus der Finanzierungstätigkeit der EEX Group in Höhe 
von 33.793 T€ sowie aus der Investitionstätigkeit in Höhe von 
17.415 T€ finanziert werden. 
Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit umfasst den 
erwirtschafteten Jahresüberschuss (66.712 T€), angepasst 
um nicht zahlungswirksame Erträge und Aufwendungen der 
Berichtsperiode. Diese belaufen sich auf 33.723 T€ und bein-
halten im Wesentlichen Abschreibungen und Veränderungen 
von Forderungen, Verbindlichkeiten und Rückstellungen. 
Kapitalflussrechnung der EEX Group
in T€ 2018 2017
Änderung des Konsolidierungskreises 0 13.803
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 100.435 44.971
Cashflow aus Investitionstätigkeit −17.415 −228.204
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit −33.793 169.604
Zahlungswirksame Veränderung  
des Finanzmittelbestands 49.227 174
Finanzmittelbestand am Anfang der Periode 127.271 127.097
Finanzmittelbestand zum Ende der Periode 176.498 127.271
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 72
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Die aus der Investitionstätigkeit aus der EEX Group im Berichts- 
jahr abgeflossenen Mittel umfassen einerseits Investitionen in 
immaterielle Vermögenswerte, vor allem in die IT-Infrastruktur 
der EEX Group, in Höhe von 11.727 T€. Weiterhin beinhalten 
sie Investitionen in Sachanlagen in Höhe von 5.181 T€. 
Der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit der EEX Group um-
fasst die Dividendenzahlung an Aktionäre der EEX AG in Höhe 
von 16.220 T€ und an nicht beherrschende Gesellschafter in 
Höhe von 10.573 T€ sowie die Rückführung von aufgenom-
menen Mitteln zur kurzfristigen Finanzierung in Höhe von 
7.000 T€. 
Aufgrund der komfortablen Finanzmittelausstattung und der 
guten Innenfinanzierungskraft erwartet die EEX Group für 
das Geschäftsjahr 2019 – wie schon in den Vorjahren – keine 
Liquiditätsengpässe und kann auch künftig die geplanten Aus-
gaben tätigen, die zum Erhalt und für den weiteren Ausbau der 
guten Wettbewerbsposition notwendig sind. Zudem bestehen 
gruppeninterne und externe Kreditlinien, die kurzfristig auf-
kommende, zusätzliche Liquiditätsbedarfe abdecken können.
 
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
Eine wichtige Grundlage für den wirtschaftlichen Erfolg und 
das weitere Wachstum der EEX Group sind ihre kompetenten 
und engagierten Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Für die 
Gruppe arbeitet ein internationales Team aus 35 Nationen. 
Am 31. Dezember 2018 beschäftigte die EEX Group 586 Mit -
arbeiterinnen und Mitarbeiter an 16 Standorten. Verglichen 
mit den 542 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern zum Stichtag 
2017 bedeutet dies einen Anstieg um 8 Prozent. Die Erhöhung 
des Personalbestands ist maßgeblich durch den Aufbau 
zusätzlicher Kapazitäten zur Erfüllung der zunehmenden 
regulatorischen Anforderungen an die EEX Group sowie zur 
weiteren Verfolgung der Wachstumsstrategie begründet. Die 
Mitarbeiter der ehemaligen EPD sind im Zuge der Verschmel-
zung der Gesellschaft auf die EEX zum 1. Januar 2018 in diese 
übergegangen.
Der Anteil der Mitarbeiterinnen lag zum Stichtag bei 40 Pro-
zent (Vorjahr: 41 Prozent). Insgesamt waren in der EEX Group 
zum Stichtag 21 Führungspositionen (24 Prozent) mit Frauen 
besetzt (2017: 25 Prozent).
In 2018 hat die EEX Group das Angebot an Weiterbildungs-
maßnahmen für Führungskräfte und Plattformen zum Wissens- 
austausch und vernetzten Lernen weiter gestärkt. Darüber 
hinaus war die Ausgestaltung von Arbeitszeitmodellen in 
EPEX und Powernext ein zentrales Thema der Personalarbeit, 
das die EEX Group in den nächsten Jahren in der Gruppe 
aktiv fortführen möchte, um dem wachsenden Bedürfnis der 
Fachkräfte nach Flexibilität gerecht zu werden und sich auch 
gegenüber einer neuen Generation von Talenten als modernes 
Unternehmen in einer zunehmend digitalisierten Arbeitswelt 
zu positionieren. Mit der Einführung eines neuen Vergütungs-
systems an den Standorten der EEX und ECC hat die EEX Group 
zudem ein weiteres deutliches Zeichen für ihre Attraktivität als 
Arbeitgeber gesetzt. 
Hinsichtlich der Entwicklung des Personalbestands ist eine 
weitere Erhöhung für das folgende Geschäftsjahr geplant, um 
den strategischen Wachstumskurs der EEX Group fortsetzen  
zu können. 
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der EEX Group
2018 2017
Verände-
rung
EEX 200 182 +10 %
ECC 84 70 +20 %
CLTX 10 13 −23 %
EPEX 167 160 +4 %
Powernext 53 53 +0 %
PXE 12 9 +33 %
Gaspoint Nordic 2 2 +0 %
Nodal 58 53 +9 %
Summe 586 542 +8 %
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 73
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Wirtschaftsbericht
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage durch  
die Unternehmensleitung
Der Vorstand der EEX Group ist mit dem Geschäftsverlauf des 
Jahres 2018 sehr zufrieden. Die Gruppe konnte ihre Umsatz- 
und Ergebniszahlen des Vorjahres in nahezu allen Geschäfts-
feldern deutlich übertreffen, was angesichts des herausfor-
dernden Marktumfelds und der anhaltenden Unsicherheiten 
am Markt besonders erfreulich ist. 
Die Finanzlage der EEX Group im Jahr 2018 schätzt der Vor-
stand als äußerst solide ein. Das Unternehmen erzielte aus der 
laufenden Geschäftstätigkeit einen hohen Cashflow. Die hohe 
Eigenkapitalquote sowie die damit verbundene komfortable 
Liquiditätsausstattung bilden wesentliche Voraussetzungen, 
um das organische und anorganische Wachstum auch künftig 
aus eigener Kraft finanzieren zu können. 
Zum Zeitpunkt der Aufstellung des vorliegenden Lageberichts 
sind die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft und ihre Finanzkraft 
unverändert sehr gut. Da allerdings weiterhin nennenswerte 
Unsicherheiten und Risiken bestehen, können Rückschläge bei 
der Fortsetzung des Wachstumskurses nicht ausgeschlossen 
werden.
3.  Risiko- und Chancenbericht
Risikomanagement
Aufbauorganisation
Der Vorstand der EEX richtete gemäß den Vorgaben des § 91 
Abs. 2 AktG ein Überwachungssystem ein, das den Fortbestand 
der Gesellschaft gefährdende Entwicklungen frühzeitig erkennt 
und entsprechend adressiert. 
Die operative Zuständigkeit für die Ausgestaltung des Risiko-
frühwarnsystems der EEX Group liegt seit dem Ausscheiden 
des CRO aus der EEX zum 31. Oktober 2018 beim CFO der EEX. 
Die einzelnen Gruppengesellschaften sind für das Risikoma-
nagement weitgehend selbst verantwortlich. Für Risiken, die 
einer Gruppenkoordinierung bedürfen, werden vom Vorstand 
der EEX Mindeststandards für alle Gruppengesellschaften vor-
gegeben. Je nach Größe verfügen die einzelnen Gesellschaften 
dazu über eine eigene Risikocontrolling-Einheit, die für die Be-
richterstattung innerhalb der jeweiligen Gruppengesellschaft 
zuständig ist. Basierend auf den Risikoberichten der einzelnen 
Risikocontrolling-Einheiten erstellt das Risikocontrolling der 
EEX quartalsweise einen Risikobericht für die EEX Group. Für 
wesentliche Veränderungen der Risikolage besteht eine Ad-
hoc-Reporting-Pflicht des Vorstands an den Aufsichtsrat.
Rahmenbedingungen
Die Risikosituation der EEX Group ist durch ihre Geschäftsfelder 
bestimmt. Zum einen betreiben die Gesellschaften der EEX Group 
elektronische Marktplätze für Termin- und Spotgeschäfte in ver-
schiedenen Commodities. Aufgrund der komplexen Anforderun-
gen an den IT-Betrieb, unter anderem aufgrund des 24/7-Handels 
für Spotgeschäfte in Strom und Gas, ist das operative Risiko 
neben Geschäftsrisiken eine dominierende Komponente in der 
Risikosteuerung. Zum anderen ist für die Clearinghäuser der 
EEX Group (ECC und Nodal Clear) aufgrund ihrer Tätigkeit als 
zentraler Kontrahent das Ausfallsrisiko ihrer Clearingmitglieder 
von hoher Bedeutung für die Risikosteuerung. 
Die Gesellschaften der EEX Group operieren zudem in einem 
zunehmend von regulatorischen Vorgaben bestimmten Umfeld. 
Daraus ergeben sich sowohl operationelle Risiken als auch 
Geschäftsrisiken, da negative Auswirkungen auf das Handels-
verhalten der Marktteilnehmer nicht ausgeschlossen werden 
können. Hinzu kommt ein von erhöhten Risiken geprägtes Um-
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 74
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Risiko- und Chancenbericht
feld, wobei hier insbesondere die Niedrigzinsphase die Risiken 
für die Stabilität der europäischen Finanzinstitutionen erhöhte.
Risikostrategie und Risikosteuerung
Die EEX Group richtet ihre Risikosteuerung an ihrem Geschäfts-
modell sowie an ihrer Unternehmensstrategie aus. Ziel der Risiko-
steuerung ist, sicherzustellen, dass Risiken entsprechend den 
aufsichtsrechtlichen Rahmenbedingungen bewusst gesteuert 
werden und nicht zu einer Bestandsgefährdung der EEX Group 
führen. Für das Risikomanagement wurden entsprechende 
Mindeststandards etabliert.
Das Risikomanagementsystem ist in sämtlichen Planungs-, Con-
trolling- und Berichterstattungssystemen in den einzelnen Ge-
sellschaften der EEX Group sowie auf Gruppenebene integriert. 
Wesentlicher Bestandteil des Risikomanagementsystems sind 
auch die interne Revision sowie die jeweiligen Compliance- 
Abteilungen der einzelnen Gesellschaften. Basis für das Risiko-
managementsystem sind die systematische Identifikation, 
Bewertung, Dokumentation und Kommunikation von Risiken. 
Entsprechende Grundsätze, Prozesse und Verantwortlichkeiten 
sind in gruppenweit gültigen Richtlinien geregelt. 
Wesentliche Risiken
Im Berichtsjahr sah die EEX Group die wesentlichen Risiken, 
die bei Eintritt relevante nachteilige Auswirkungen auf die 
Gruppe und ihre Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben 
können, in den nachfolgend beschriebenen Risikoarten. 
Adressausfallrisiko
Das Adressausfallrisiko bemisst das Risiko, dass Geschäfts-
partner ihren vertraglichen Zahlungsverpflichtungen nicht 
oder nicht fristgerecht nachkommen können und dies für die 
EEX Group zu einem Verlust führt. Die wesentlichen Adress-
ausfallrisiken innerhalb der Gruppe treten bei den Clearing-
häusern der EEX Group (ECC und Nodal Clear) auf. Die ECC ist 
ein zentraler Kontrahent nach der europäischen Regulierung 
für OTC-Derivate, zentrale Gegenparteien und Transaktionsre-
gister (EU-Verordnung Nr. 648/2012) sowie Institut im Sinne 
von § 1 Abs. 1 Nr. 12 KWG. Die Nodal Clear ist durch die U.S. 
Commodity Futures Trading Commission (CFTC) als Derivatives 
Clearing Organisation (DCO) reguliert und durch die ESMA als 
Clearinghaus aus Drittstaaten innerhalb der EU anerkannt. In 
dieser Funktion treten die Clearinghäuser zwischen Käufer und 
Verkäufer und tragen das Ausfallrisiko beider Seiten für alle an 
ihren Märkten abgeschlossenen oder zum Clearing registrier-
ten Geschäfte. Die Risikostrategie der Clearinghäuser besteht 
darin, dieses Ausfallrisiko jederzeit mit einem hohen Sicher-
heitsniveau durch ihr Margin-System, den Clearingfonds sowie 
eigene finanzielle Ressourcen zu besichern. Anhand eines 
regelmäßigen Backtesting wird die Güte des Margin-Systems 
fortlaufend überprüft. Mit täglichen Stresstests simulieren die 
Clearinghäuser das Adressausfallrisiko beim Ausfall von zwei 
Clearingmitgliedern bei extremen, aber plausiblen Marktbe-
dingungen und passen den Clearingfonds sowie die eigenen 
finanziellen Ressourcen so an, dass das Adressausfallrisiko 
auch unter diesen Bedingungen abgedeckt ist.
Ein potenzielles Adressausfallrisiko ergibt sich weiterhin durch 
die Anlage von Finanzmitteln der einzelnen Gruppengesell-
schaften. Gemäß Anlage-Richtlinie der EEX Group werden 
Mittel ausschließlich bei anerkannten Instituten mit geringem 
Ausfallrisiko angelegt. Für die Anerkennung entwickelte die 
EEX Group ein internes Scoring-Verfahren. Die Margin-Sicher-
heiten der Clearinghäuser werden auch als Reverse-Repo-Ge-
schäfte gegen Wertpapiersicherheiten mit hoher Bonität und 
Liquidität angelegt. Die ECC hat zudem Zugang zur Zentral-
bank und kann Euro-Sicherheiten auch dort verwahren.
Geringe Ausfallrisiken resultieren weiterhin daraus, dass Han-
delsteilnehmer die fälligen Transaktionsentgelte nicht zahlen. 
Daher wird die Bonität der Handelsteilnehmer fortlaufend 
anhand von Finanzkennzahlen sowie – wenn vorhanden – von 
Rating-Informationen überwacht.
Länderrisiko 
Als Länderrisiken werden auf einzelne Länder bezogene Kredit- 
und Marktrisiken bezeichnet, welche insbesondere durch Kri-
sensituationen hervorgerufen werden. In der Folge besteht die 
Gefahr des teilweisen oder vollständigen Ausfalls vertraglich 
vereinbarter Zins- und Tilgungszahlungen von Marktleistungs-
nehmern des Landes. Ferner bestehen Risiken hinsichtlich des 
Wertverfalls von Derivaten oder Wertpapieren, welche von den 
Marktparametern des jeweiligen Landes abhängen.
In Bezug auf die EEX Group bestehen nur geringfügige Länder-
risiken, da der Großteil der Umsatzerlöse von Handelsteilneh-
mern innerhalb der EU bzw. der Freihandelszone EFTA sowie 
Nordamerika erzielt wird. Der Umsatzanteil wirtschaftlich labi-
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 75
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Risiko- und Chancenbericht
ler EU-Länder wie etwa Griechenland ist zudem sehr gering.  
Signifikante Risiken innerhalb der EU ergeben sich insbesonde-
re im Hinblick auf den geplanten EU-Austritt Großbritanniens, 
die im Abschnitt „Brexit“ beschrieben werden. 
Marktpreisrisiko
Unter Marktpreisrisiken versteht man ungünstige Wertverän-
derungen von Vermögenswerten aufgrund von Änderungen 
bewertungsrelevanter Marktparameter, wie z. B. Börsenkur-
sen. Marktpreisrisiken sollen gemäß der Anlage-Richtlinie 
weitgehend vermieden werden. Aufgrund der grundsätzlich 
ausgeglichenen Positionen treten Marktpreisrisiken im Clea-
ringgeschäft nicht auf. Die aus dem übrigen Geschäftsbetrieb 
resultierenden Marktpreisrisiken (hauptsächlich Fremdwäh-
rungsrisiken) sind unwesentlich und werden situationsgerecht 
gesteuert. Das Fremdwährungsrisiko aus dem Beteiligungs-
ergebnis der Nodal Exchange wird beobachtet und falls 
notwendig situativ abgesichert. 
Liquiditätsrisiko
Als Liquiditätsrisiko bezeichnet man das Risiko der Nichter-
füllung von Zahlungsverpflichtungen der EEX Group zu einem 
vertraglich vereinbarten Zeitpunkt. Innerhalb der EEX Group 
entstehen aus dem operativen Geschäft keine wesentlichen 
Fristeninkongruenzen. Der Finanzierungsbedarf für laufende 
Aufwendungen und Investitionen wird im Rahmen der Mittel-
fristplanung identifiziert und adressiert. Etwaige ungeplante 
Finanzierungslücken werden durch das Vorhalten von Liquidi-
tätsreserven gemäß der Investment-Richtlinie der EEX Group 
geschlossen bzw. vermieden. Das strukturelle Liquiditätsrisiko 
wird im Rahmen der jährlichen Mittelfristplanung sowie des 
laufenden Liquiditätsmanagements überwacht. Ziel ist dabei, 
die Liquiditätsreserven und Kreditlinien so festzulegen, dass 
die Liquidität in jedem Fall gewährleistet ist. Die Invest-
ment-Richtlinie erlaubt die Anlage freier Liquiditätsreserven 
nur bei Kontrahenten mit guter Bonität und innerhalb geneh-
migter Grenzen. Zudem wird die maximale Laufzeit derart 
begrenzt, dass eine ausreichende Liquidität bei kurzfristigem 
Bedarf gewährleistet ist.
Das Risiko des Ausfalls eines Clearingmitglieds sowie die 
daraus resultierenden Auswirkungen auf die Liquidität werden 
bei der ECC gemäß den Anforderungen aus Artikel 44 des 
EMIR-Ausführungsgesetzes in Verbindung mit der delegierten 
Verordnung 153/2013 gesteuert. Bei Nodal Clear erfolgt die 
Steuerung gemäß den Regelungen der CFTC. Dies geschieht 
durch
• hohe Anforderungen an die Liquidierbarkeit der gestellten 
Sicherheiten,
• angemessene Sicherheitsabschläge auf gestellte Sicherheiten,
• Vorhalten von liquiden Ressourcen, die mindestens den  
Liquiditätsbedarf im Stresstest-Szenario (unter Annahme 
des gleichzeitigen Ausfalls der zwei Clearingmitglieder mit 
dem größten Liquiditätsbedarf bei extremen, aber plausib-
len Marktbedingungen) abdecken.
Die ECC erstellt täglich einen Liquiditätsbericht über die 
vorhandenen liquiden Ressourcen sowie über den Liquiditäts-
bedarf im Stresstest-Szenario. Zudem werden die potenziellen 
Quellen für Liquiditätsrisiken im quartalsweise aktualisierten 
Liquiditätsplan erfasst und dem Vorstand vorgelegt.
Operationelles Risiko
Als operationelle Risiken werden potenzielle Schäden durch 
Störungen der verwendeten IT-Systeme, unangemessene 
Gestaltung interner Prozesse, Fehler von Mitarbeitern, Fehler 
bzw. Ausfall externer Dienstleister sowie aus Projektrisiken 
bezeichnet. Aufgrund des hohen Automatisierungsgrads bei 
der Verarbeitung von Geschäftsvorfällen bei einer gleichzeitig 
großen Anzahl von Transaktionen resultieren die wesentlichen 
operativen Risiken der EEX Group aus Störungen der verwen-
deten IT-Systeme. Da wesentliche Bestandteile dieser Systeme 
durch externe Dienstleister betrieben werden, sind auch 
Fehler und der Ausfall externer Dienstleister eine wesentliche 
Risikoquelle.
Ein wichtiges Ziel der Risikostrategie ist die Minimierung ope-
rationeller Risiken durch Nutzung anerkannter Methoden für 
Systementwicklung, Testverfahren und Betrieb. Die EEX Group 
erbringt Kerndienstleistungen entweder selbst oder lässt diese 
durch ausgewählte, spezialisierte externe Partner erbringen. 
Einzelne Dienstleistungen werden auch durch spezialisierte 
Unternehmen der Gruppe Deutsche Börse erbracht. Die Qua-
lität der Dienstleister wird im Rahmen der Auswahlprozesse 
sowie fortlaufend auf Grundlage vereinbarter Service-Level- 
Agreements überprüft. Weiterhin sind Backup-Prozesse für kri-
tische Geschäftsprozesse implementiert. Durch Prüfungen der 
internen Revision sowie durch den gezielten Einsatz externer 
Spezialisten wird die Qualität des internen Kontrollsystems 
regelmäßig überwacht. Für alle wesentlichen Prozesse exis-
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 76
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Risiko- und Chancenbericht
tieren Verfahrensbeschreibungen und Kontrollschritte. Diese 
werden auf Checklisten dokumentiert, um die Wahrscheinlich-
keit menschlicher Fehler zu verringern. In einem jährlichen 
Self-Assessment werden gruppenweit operationelle Risiken 
identifiziert und bewertet.
Darüber hinaus besteht eine Vermögensschaden-Haftpflicht-
versicherung für Fehler aus dem kommerziellen Handeln 
(E&O-Versicherung).
Für die laufende Überwachung sowie das Reporting von ope-
rativen Schadensfällen wird eine Schadensdatenbank geführt. 
In dieser werden alle operativen Vorkommnisse – auch wenn 
sie zu keinem direkten finanziellen Schaden geführt haben – 
erfasst und monatlich unter Beteiligung der zuständigen Vor-
stände ausgewertet. Gegebenenfalls notwendige Maßnahmen 
werden beschlossen und umgesetzt.
Compliance-Risiko
Die EEX Group ist potenziellen Compliance-Risiken, vor allem 
im Bereich Umsatzsteuerbetrug, und Vertrauensschäden aus 
unberechtigter Veröffentlichung von Informationen sowie aus 
dem Missbrauch durch Geldwäsche oder Terrorismusfinanzie-
rung ausgesetzt. Weiterhin ist sicherzustellen, dass keine Ge-
schäfte mit natürlichen oder juristischen Personen abgewickelt 
werden, die auf relevanten Sanktionslisten aufgeführt sind.
Die wesentlichen Zahlungen werden in der EEX Group 
durch die ECC und die Nodal Clear über Clearingmitglieder 
oder Settlement-Banken abgewickelt. Diese unterliegen als 
Institute den Regelungen des Kreditwesengesetzes oder 
anderer äquivalenter Bestimmungen, welche die Einrichtung 
von Maßnahmen gegen derartige Risiken vorsehen. Für die 
Clearinghäuser besteht daher nur ein geringes Risiko, zu 
Zwecken der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung und 
des Betrugs missbraucht zu werden. Dieses Risiko wird in einer 
Risikoanalyse jährlich neu bewertet.
Darüber hinaus sollen durch Know-your-Customer-Maßnahmen 
auffällige Kontrahenten bereits in der Geschäftsanbahnungs-
phase identifiziert werden. Bei Zweifeln im Zulassungsprozess 
wird eine Entscheidung des Vorstands erwirkt. Ergänzend 
sind laufende Überwachungsprozesse bei der ECC (im 
Wesentlichen zur Erkennung von Umsatzsteuerbetrug) sowie 
die Handelsüberwachungsstellen der Märkte implementiert. 
Alle Geschäftspartner der ECC und Nodal Clear inklusive ihrer 
wichtigen Beteiligungsunternehmen werden zudem laufend so-
wie – falls notwendig – ad hoc gegen bekannte Sanktionslisten 
geprüft.
Sensible und schutzbedürftige Informationen sind gemäß den 
internen Anweisungen vertraulich zu behandeln und vor frem-
dem Zugriff zu schützen. Zur Vermeidung von Interessenkon-
flikten wurden zudem für die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 
Wohlverhaltensregelungen erlassen.
Geschäftsrisiko
Unter Geschäftsrisiko werden die mittel- bis langfristig negativ 
auf die Ertragslage wirkenden Folgen durch Eintritt neuer Wett-
bewerber, regulatorische oder sonstige rechtliche Änderungen, 
technische Änderungen oder Wandel in der Produktlandschaft 
zusammengefasst.
Die Überwachung dieser Risiken erfolgt durch die Auswertung 
von Informationen zu Wettbewerbern, Kunden, Produkten und 
Märkten. Weiterhin werden im Rahmen von Szenario-Berech-
nungen die Ertragsauswirkungen auf die EEX Group geprüft.
Risiko verschärfter Regulierung im  
Finanz- und Energiesektor 
LEITLINIE FÜR DIE KAPAZITÄTSVERGABE UND  
DAS ENGPASSMANAGEMENT (CACM)
Die im Kapitel „Regulatorische Rahmenbedingungen“ be-
schriebene EU-Verordnung zur Festlegung einer Leitlinie für 
die Kapazitätsvergabe und das Engpassmanagement (CACM-
VO) sowie die darin enthaltene Einführung der nominierten 
Strommarktbetreiber (NEMO) bergen ebenfalls Risiken für 
die EEX Group. Andere NEMOs können zukünftig mit dem 
Ziel der Umsetzung einer einheitlichen Day-ahead- und Intra-
day-Marktkopplung die Markttiefe und den Entwicklungsstand 
der bislang von der EPEX allein betriebenen Märkte nutzen 
und somit von der vorhandenen Liquidität profitieren, ohne 
zwingend selbst zusätzliche Liquidität beizusteuern. So führt 
beispielsweise das XBID-Projekt, welches die Etablierung einer 
gesamteuropäischen Intraday-Lösung zum Ziel hat und das im 
Juni 2018 gestartet wurde, dazu, dass die EPEX gezwungen 
ist, die Liquidität auf all ihren Märkten mit anderen NEMOs zu 
teilen. Dies kann zu signifikanten Rückgängen in den Intraday 
Handelsvolumina führen, wenngleich sich dieser Trend seit 
Juni 2018 bisher nicht beobachten ließ. Andererseits eröffnet 
die CACM-VO die Möglichkeit, Handelsdienstleistungen (Day-
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 77
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Risiko- und Chancenbericht
ahead und Intraday) mit Lieferung in anderen Mitgliedstaaten 
anzubieten, ohne dass ein NEMO in diesem Mitgliedstaat 
benannt oder zuvor bereits aktiv sein muss. Diese Reziprozität 
stellt gleiche Ausgangsbedingungen für Strommarktbetreiber 
in Europa her. Für die EEX Group bedeutet dies einerseits einen 
möglichen Markteintritt von Wettbewerbern in die Märkte der 
EPEX, andererseits aber auch die Möglichkeit, selbst neue 
Marktgebiete zu erschließen.
Ein anderes Risiko besteht in der nicht garantierten Erstattung 
der generierten Kosten beim Ausüben der Marktkopplungs-
betreiber-Funktion („MKB-Funktion“): NEMOs sollten Anspruch 
auf Deckung der ihnen entstandenen Kosten haben, sofern 
diese auf effiziente Weise angefallen, angemessen und ver-
hältnismäßig sind. Die MKB-Funktion ist EU-reguliert, die Höhe 
der zu erstattenden Kosten wird jedoch letztlich auf nationaler 
Ebene durch die jeweilige Regulierungsbehörde festgelegt. 
Vor Inkrafttreten der CACM-VO wurden die Kosten durch die 
jeweiligen Übertragungsnetzbetreiber vertraglich festgelegt 
und garantiert. Aufgrund der neuen Regelung in der CACM-VO 
entstehen der EPEX hierdurch potenzielle Verluste im sieben-
stelligen Bereich.
Nach den ersten Erfahrungen mit der MKB-Funktion einerseits 
und der Weiterentwicklung lokaler Produkte außerhalb des 
regulierten Single Day-ahead Coupling und Single Intraday 
Coupling (XBID) wurde vielerorts zur Diskussion gestellt, ob es  
nicht einen Widerspruch darstelle, dass die EU-weit regulierte 
MKB Funktion von im Wettbewerb stehenden NEMOs betrieben  
würde. Diskutiert wird auch, ob eine Abspaltung der MKB-Funk-
tion vom kommerziellen Spotbörsengeschäft nicht eine Option 
wäre, diesen vermeintlichen Widerspruch zu beenden. Das 
Risiko besteht derzeit, dass im Zuge einer Anpassung der 
CACM-VO an das Clean Energy Package ein solches „unbund-
ling“ zweier unterschiedlicher, aber de facto komplementärer 
Funktionen als Option eingeführt wird. Offiziell ist die EU-Kom-
mission nicht dafür, das Lobbying vieler NEMOs, darunter 
Nord Pool Spot und andere mit ihnen verbündete Monopole, 
ist jedoch sehr stark und hat möglicherweise zum Ziel, den 
NEMO-Wettbewerb in Europa zu beenden. Hiervon würde nicht 
nur die EPEX, sondern die gesamte Gruppe betroffen sein. 
EU-FINANZMARKTRICHTLINIE MIFID II
Unternehmen, die unter die MiFID II fallen, weil sie bestimmte 
Schwellenwerte überschreiten, gelten als „Finanzinstitute“. Das 
hat zur Konsequenz, dass diese Unternehmen eine Reihe von 
zusätzlichen Anforderungen, z. B. Organisations- und Kapital-
erfordernisse, erfüllen müssen. Das kann dazu führen, dass sich 
Energiehändler dazu gezwungen sehen, ihre Handelsaktivitäten 
(bezogen auf ihre sonstigen Aktivitäten) entsprechend zu 
reduzieren, um diese Anforderungen zu vermeiden. Von großer 
Bedeutung ist daher, wie die sogenannte Nebentätigkeitsaus-
nahme ausgestaltet ist.
Die Details zur Umsetzung von MiFID II/MiFIR werden in den 
sogenannten „technischen Regulierungsstandards“ (RTS) 
geregelt. Die RTS regeln unter anderem die Schwellenwerte zur 
Bestimmung der Nebentätigkeitsausnahme. Positiv ist, dass der 
sogenannte „Capital Employed Test“ Bestandteil der Regelung 
geworden ist und damit investiertes Kapital bei der Berechnung 
der Nebentätigkeit berücksichtigt wird. 
Kritisch ist zu bewerten, dass bestimmte außerbörslich 
gehandelte physische Derivate auf Erdgas und Strom nicht als 
Finanzinstrumente klassifiziert werden, wodurch der Handel mit 
solchen Derivaten nicht über die MiFID II reguliert wird. Diese 
weniger regulierten Produkte können nur auf „Organised Trad-
ing Facilities“ (OTF) genannten Plattformen gehandelt werden. 
Bestimmte Handelsgeschäfte, die an einem OTF getätigt wer-
den, sind von der MiFID II ausgenommen, während gleichartige 
Geschäfte, die an einem regulierten Markt bzw. an einer Börse 
geschlossen werden, unter den Anwendungsbereich von MiFID 
II fallen. Dadurch werden OTFs in Bezug auf den physischen 
Strom- und Gasderivatehandel regulatorisch bevorteilt, und es 
besteht fortlaufend das Risiko einer Verschiebung von Volumina 
weg von der Börse hin zu OTFs. Dies kann zu einer allgemeinen 
Zurückhaltung der Akteure im Handel mit Produkten an den 
Strom- und Gas-Terminmärkten der EEX Group führen. Um 
Kunden eine mögliche Alternative zu bieten, gründeten EEX und 
Powernext im Jahr 2016 jeweils ein sogenanntes „Non-MTF“ als 
Vorstufe eines OTF, die zum 3. Januar 2018 nach entsprechender 
Lizenzierung in ein OTF umgewandelt wurden. 
Zudem greift die EU-Derivateregulierung EMIR auf die Definition 
des Finanzinstruments gemäß MiFID II zurück, sodass diese 
außerbörslichen physischen Derivate auch nicht über EMIR 
reguliert werden. In der Konsequenz hat der Handel solcher 
physischen Derivate daher gegenüber den Produkten an den 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 78
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Risiko- und Chancenbericht
 regulierten Märkten der EEX Group erhebliche regulatorische 
Vorteile, z. B. keinen Erwerb einer Finanzdienstleistungslizenz 
mit entsprechender Eigenkapitalunterlegung, keine Positions-
limite, geringere Reporting-Pflichten sowie kein verpflichtendes 
Clearing gemäß EMIR. Damit unterliegen Volumina – mit 
Ausnahme des OTF-Geschäfts –, die in der EEX Group über den 
Weg der Trade-Registration registriert werden, ebenfalls diesem 
Risiko, da außerbörslich gehandelte Derivate durch den Prozess 
der Trade-Registration in Finanzinstrumente umgewandelt 
werden. 
Die Anforderungen an die Vorhandelstransparenz in Bezug auf 
Geschäfte, die im Rahmen der Trade-Registration an die Börse 
gebracht werden, stellen die Börsen zusätzlich vor erhebliche 
Herausforderungen, da die gewünschten Informationen über Ge-
bote, die zum Abschluss des Geschäfts führen, den Börsen nicht 
vorliegen. Zusammen mit den Regulierern und den Handelsteil-
nehmen arbeitet die EEX Group daran, dennoch entsprechende 
Lösungen zu implementieren.
Gleichwohl sind die zahlreichen Melde- und Transparenzver-
pflichtungen auch ein Geschäftsmodell für die Börse, in dem 
diese ihre Kunden durch Serviceangebote dabei unterstützt, die 
Anforderungen zu erfüllen. Trotz der hohen regulatorischen An-
forderungen gibt es auch Tendenzen bei den Marktteilnehmern 
zu beobachten, dass als Folge von MiFID II Handelsaktivitäten 
vom außerbörslichen zum börslichen, regulierten Markt verla-
gert werden, um auf diese Weise sicher zu sein, den regulatori-
schen Anforderungen Genüge zu leisten. 
FINANZTRANSAKTIONSSTEUER
Die Einführung einer gemeinsamen Finanztransaktionssteuer 
in einzelnen EU-Ländern, darunter auch Deutschland, ist 
weiterhin Gegenstand politischer Verhandlungen, wenngleich 
der Gesetzgebungsprozess im Jahr 2018 nicht vorangetrieben 
wurde. Ein Vorschlag der französischen Regierung, der auf 
eine Art Aktiensteuer abzielt, wird seitens des deutschen 
Bundesfinanzministeriums zwar grundsätzlich unterstützt, 
das weitere Verfahren ist gegenwärtig jedoch noch offen. Eine 
Einbeziehung von Warenderivaten gilt daher derzeit zwar als 
unwahrscheinlich, jedoch bis zu einer endgültigen politischen 
Entscheidung nicht als ausgeschlossen. Die negative Auswir-
kung einer Finanztransaktionssteuer wäre eine Verlagerung 
der Handelsaktivitäten an Handelsplätze in Ländern, die diese 
nicht erheben, was somit einen deutlichen Wettbewerbsvorteil 
für Mitbewerber darstellen könnte.
EU-BENCHMARK-REGULIERUNG
Als Reaktion auf die Manipulation bestimmter Finanzmarktin-
dizes, wie z. B. die Referenzzinssätze im Interbankengeschäft 
LIBOR und EURIBOR, wurden Branchenstandards für 
Benchmarks (IOSCO) und auf dieser Basis eine europäische 
Benchmark-Verordnung erlassen. Die weitreichende EU-Ver-
ordnung findet seit Januar 2018 Anwendung. Sie sieht vor, 
Benchmarks entsprechend ihrer Größe und Datenherkunft zu 
regulieren, die Erstellung und Verwaltung von Indizes trans-
parenter zu machen und Interessenkonflikte auszuräumen. 
Auch Commodity-Benchmarks fallen in den Geltungsbereich 
der Verordnung, was je nach Herkunft der zugrunde liegenden 
Daten und der Marktgröße entsprechende Auswirkungen auf 
einzelne Indizes der EEX Group hat. Derzeit gelten für bereits 
bestehende Benchmarks zwar noch Übergangsregelungen, 
die EEX Group als neutraler Indexanbieter und als Nutzer 
von Benchmarks wird im Jahr 2019 jedoch die gruppenweite 
Umsetzung der gesetzlichen Vorgaben vorantreiben. 
REGULIERUNG FÜR ZENTRALE KONTRAHENTEN
Wesentliche Initiativen, die auch im Jahr 2019 weiter 
voranschreiten werden, sind die Überarbeitung der EMIR-Re-
gelungen (EMIR Refit), die Erarbeitung einer Regulierung zur 
Abwicklung von zentralen Kontrahenten (CCP Recovery and 
Resolution) sowie die Diskussionen zur Aufgabenverteilung 
zwischen nationalen Aufsichtsbehörden und der europäischen 
Wertpapier- und Marktaufsichtsbehörde (ESMA) im Rahmen 
von EMIR. 
Als Kreditinstitut nach deutschem Kreditwesengesetz ist die 
ECC zudem von der Überarbeitung der Mindestanforderungen 
für das Risikomanagement (MaRisk) betroffen, die Ende 2017 
veröffentlicht wurden. In diesem Zusammenhang entwickelte 
sich auch die aufsichtsrechtliche Praxis der Bundesanstalt 
für Finanzdienstleistungsaufsicht weiter, was sich vor allem 
in Anforderungen aus laufenden Prüfungen reflektiert. Als 
Kreditinstitut nach deutschem Kreditwesengesetz ist die ECC 
zudem von der Überarbeitung der Mindestanforderungen für 
das Risikomanagement (MaRisk) betroffen, die Ende 2017 
veröffentlicht wurden. In diesem Zusammenhang entwickelte 
sich auch die aufsichtsrechtliche Praxis der Bundesanstalt 
für Finanzdienstleistungsaufsicht weiter, was sich vor allem 
in Anforderungen aus laufenden Prüfungen reflektiert. Ver-
schärfte Anforderungen bei Prozessen und Verfahren sowie 
bei der Organisation der ECC resultieren teilweise in erhöhten 
Aufwendungen. 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 79
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Risiko- und Chancenbericht
Weiterentwicklung des Strommarktdesigns
ENERGIEWENDE UND STROMMARKTDESIGN
Das Ende 2018 verabschiedete Clean Energy Package wird die 
Entwicklung der europäischen Energiemärkte, insbesondere 
der Strommärkte maßgeblich prägen. Das Gesetzespaket führt 
eine Vielzahl neuer oder überarbeiteter Rechtsvorschriften in 
den Bereichen Energieeffizienz, erneuerbare Energien, Gestal-
tung des Strommarktes und der Versorgungssicherheit ein. 
Grundsätzlich enthält das Gesetzespaket viele Regelungen im 
Sinne wettbewerblicher Energiemärkte. Dennoch sind einige 
Aspekte aus Sicht der EEX Group kritisch zu beurteilen bzw. 
konkrete Auswirkungen sind noch nicht abschließend abzuse-
hen und könnten abhängig von der konkreten Ausgestaltung 
ein potentielles Risiko darstellen. 
Ein wesentlicher Kritikpunkt ist, dass sich das Paket auf poli-
tischer Ebene zu sehr auf die technischen Details fokussiert, 
anstatt die Gesamtvision klar zu benennen und den Weg zur 
Zielerreichung dem Markt und damit auch dem Wettbewerb 
zu überlassen. Damit besteht die Gefahr regulatorischen 
Mikromanagements zulasten marktbasierter Lösungen. In 
der Konsequenz könnte die Gesamtbedeutung des Großhan-
delsmarkts entgegen der eigentlichen politischen Intention 
beschränkt werden oder sogar abnehmen. Konkrete Beispiele 
liefern die Regelung zum grenzüberschreitenden Handel und 
die Auswirkungen auf den Zuschnitt von Stromgebotszonen. 
EU-Mitgliedstaaten werden verpflichtet, bis spätestens Ende 
2025 70 Prozent der Leitungskapazitäten an den Grenzkup-
pelstellen für den Handel mit Strom zur Verfügung zu stellen. 
Für systemdienstliche Erfordernisse der Netzbetreiber und un-
geplante Lastflüsse verbleiben 30 Prozent. Was einerseits den 
Handel und das Zusammenwachsen der Marktgebiete fördern 
soll, kann andererseits in der Konsequenz auch zum komplet-
ten Gegenteil führen, wenn die Mitgliedstaaten zum Erreichen 
der zusätzlichen grenzüberschreitenden Stromflüsse ihre 
bestehenden Marktgebiete aufteilen müssten. Damit bleibt die 
Diskussion über den Zuschnitt von Stromgebotszonen virulent 
und damit auch das Risiko der Unsicherheit über potentielle 
zukünftige Änderungen. Das jüngste Beispiel der Trennung der 
deutsch-österreichischen Preiszone hat gezeigt, dass eine Än-
derung der Gebotszonenkonfiguration massive Auswirkungen 
auf den Handelsmarkt hatte, insbesondere war ein deutlicher 
Rückgang bei Handelsvolumen am Stromterminmarkt der EEX 
zu beobachten. Der Erhalt der deutschen Gebotszone ist zwar 
in Deutschland erklärtes politisches Ziel. Mit den neuen euro-
päischen Regelungen hängt deren Erhalt aber maßgeblich vom 
weiteren Ausbau des Übertragungsnetzes und des Verteilnet-
zes in Deutschland ab, um Engpasssituationen zu verringern 
und die Zielvorgaben für den grenzüberschreitenden Handel 
zu erreichen.
DISKUSSION ÜBER KOHLEAUSSTIEG
In Deutschland findet zurzeit eine intensive Diskussion über 
den Ausstieg aus der Kohleverstromung statt. Dazu richtete 
die neue Bundesregierung im Juni 2018 die Kommission für 
Wachstum, Strukturwandel und Beschäftigung ein. Die wesent-
lichen Aufgaben dieser sogenannten „Kohlekommission“ sind 
– unter Betrachtung von Energie-, Klima- und Regional- bzw. 
Strukturpolitik – erstens die Erarbeitung von Maßnahmen zur 
Erreichung der deutschen Klimaschutzziele 2020 und 2030, 
zweitens die Erarbeitung eines Plans zur schrittweisen Redu-
zierung und Beendigung der Kohleverstromung sowie drittens 
die finanzielle Absicherung für den notwendigen Strukturwan-
del in den betroffenen Regionen.
Bestandteil der bisherigen Diskussion war auch die energie-
wirtschaftliche Auswirkung eines Kohleausstiegs im Hinblick 
auf Strompreisentwicklung und Versorgungssicherheit. In 
diesem Zusammenhang wurden Stimmen laut, die zum einen 
Kompensationsmechanismen für hohe Strompreise und zum 
anderen die Einführung eines separaten Kapazitätsmarktes für 
gesicherte Leistung fordern. Aus Sicht der EEX Group bestünde 
bei Einführung solcher zusätzlichen Instrumente das Risiko, 
die Referenzwirkung des Strompreissignals und die Funktions-
weise des Handelsmarkts zu unterlaufen und langfristig sogar 
in Frage zu stellen.
Reform des europäischen Emissionsrechtehandels
Im Jahr 2018 gab es eine politische Einigung zur Reform 
des europäischen Emissionsrechtehandels. Im Wesentlichen 
betrifft das die Einführung und Ausgestaltung der Marktstabi-
litätsreserve zum Abbau des Zertifikateüberschusses sowie die 
starke Absenkung des jährlich zulässigen Emissionsbudgets in 
der 4. Handelsperiode im Zeitraum 2021 bis 2030. Auch wenn 
ein Teil der Reformen erst ab dem Jahr 2021 voll wirksam wird, 
antizipierte der Emissionsmarkt diese bereits im Jahr 2018, 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 80
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Risiko- und Chancenbericht
was sich in Marktreaktionen, z. B. im Anstieg des Preisniveaus 
und in der Zunahme der Handelsaktivitäten, widerspiegelte. 
Trotz dieser Reformen gibt es weitere politische Forderungen  
nach einer verstärkten CO₂-Bepreisung über das EU-ETS hin-
aus, z. B. im Rahmen einer CO₂-Steuer oder eines CO₂-Mindest-
preises. Aus Sicht der EEX Group ist jedoch das EU-ETS das 
zentrale Klimaschutzinstrument. Ambitioniertere Klimaschutz-
ziele, wie z. B. die Einbeziehung weiterer Sektoren wie Wärme 
und Verkehr, sollten daher möglichst über eine Ausweitung des 
EU-ETS erfolgen. Zusätzliche Instrumente, vor allem rein natio-
nale Maßnahmen, bergen das Risiko, die Funktionsweise des 
EU-ETS zu unterlaufen und dieses langfristig infrage zu stellen.
Gasmarkt
Auch im Gassektor stellen veränderte regulatorische Rahmen-   
bedingungen bzw. eine Anpassung von Marktgebietszuschnitten 
den Markt vor neue Herausforderungen. Die auf europäischer 
Ebene angekündigten Maßnahmen können grundlegende 
Änderungen des derzeit bestehenden Gasmarktdesigns und 
insbesondere der Tarif- und Kapazitätsstrukturen bedeuten. Im 
Rahmen der Quo-vadis-Diskussion stehen mögliche Szenarien 
einer Bildung eines zentraleuropäischen Großmarktgebiets im 
Raum. In diesem Fall wäre die EEX Group gezwungen, die Pro-
duktpalette auf ihrer Handelsplattform PEGAS zu reduzieren, 
und für Händler würden Arbitragemöglichkeiten durch die zur-
zeit vorhandenen Preisdifferenzen zwischen den unterschied-
lichen Marktgebieten wegfallen. Es bleibt abzuwarten, ob 
eine Marktgebietszusammenlegung die Liquidität insgesamt 
steigern und damit die negativen Effekte ausgleichen kann. Im 
französischen Markt zeichnet sich seit der Zusammenlegung 
der Marktgebiete PEG Nord und TRS bereits ein tendenzieller 
Rückgang der Handelsaktivitäten ab. Auch wenn PEGAS mit 
den Engpassprodukten neue Produkte einführen konnte, 
musste der vorher zwischen den beiden französischen Zonen 
bestehende Market-Coupling-Mechanismus („BETSY“) auf 
PEGAS eingestellt werden.
In Deutschland stellen die vorgesehene Marktgebietszusam-
menlegung und die teilweise noch fehlende Informationslage 
über die Ausgestaltung und den Zeitrahmen der Fusion eine 
große Unsicherheitskomponente für den Markt dar. Dies 
birgt das Risiko, dass sich Marktteilnehmer aus dem Markt 
zurückhalten und Handelsvolumina für PEGAS ausbleiben. 
PEGAS bringt sich daher aktiv in den Diskurs in Deutschland 
ein und bietet sich an, ebenso wie in Frankreich, marktbasierte 
Instrumente zur Engpassbehebung für den deutschen Markt zu 
entwickeln. 
Im Zuge der „Future Role of Gas“-Debatte sind für die EEX 
Group sowohl Risiken als auch Chancen zu erwarten. Vor 
allem sollten bei der Einspeisung von erneuerbaren Gasen 
Hemmnisse für den grenzüberschreitenden Handel vermieden 
werden (z. B. durch die Harmonisierung von entsprechenden 
europäischen Qualitätsstandards). Es besteht das Risiko, dass 
die „lessons learned“ aus dem Clean Energy Package für den 
Stromsektor nicht sachgerecht auf den Gasmarkt übertragen 
werden. Allerdings ergeben sich aus einer europaweiten 
Einführung eines Herkunftsnachweissystems für erneuerbares 
Gas auch erweiterte Marktchancen für das Geschäftsfeld 
Registry-Services.
Brexit
Der zum 29. März 2019 angekündigte Austritt des Vereinigten 
Königreichs aus der Europäischen Union bedeutet für die 
politische, aber auch die wirtschaftliche Zusammenarbeit in 
Europa eine Zäsur: Erstmals verlässt ein Mitglied die Europä-
ische Union und damit als Konsequenz den Binnenmarkt. Un-
abhängig von dem konkreten Ausstiegsprozess und diversen 
Unwägbarkeiten müssen dabei zum ersten Mal Regelungen 
für den Übergang eines Mitgliedslandes zu einem zukünftigen 
Drittstaat erlassen werden. Dieser Prozess ist durch zahlreiche 
Unwägbarkeiten gekennzeichnet und wird durch die politische 
Instabilität in Großbritannien zusätzlich erschwert.
Für die EEX Group gibt es eine Reihe Brexit-bezogener Risiken, 
z. B. signifikante Unterschiede zwischen der EU- und der 
UK-Regulierung, die zu regulatorischer Arbitrage in Bezug auf 
im Vereinigten Königreich ansässige Wettbewerber führen 
kann. Ferner müssen im Falle eines ungeordneten Ausschei-
dens des Vereinigten Königreichs zahlreiche in Großbritannien 
ansässige Clearingmitglieder der ECC, aber auch Handelsteil-
nehmer der zur EEX Group gehörenden Börsen einen fortwäh-
renden Marktzugang – beispielsweise durch Verlagerung von 
Aktivitäten in die Europäische Union – sicherstellen. Die EEX 
Group begleitet diesen kundenseitigen Prozess und bewirbt 
sich um Lizenzen für die Börsen EEX und Powernext sowie für 
das Clearinghaus ECC im Vereinigten Königreich, um dadurch 
regulatorische Sicherheit für ihre Kunden zu gewährleisten.
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 81
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Risiko- und Chancenbericht
Allgemeine politische Unsicherheit 
Während Handelsmärkte grundsätzlich dem Einfluss jewei-
liger marktspezifischer politischer Rahmenbedingungen 
unterliegen, halten die Unsicherheiten über die grundlegende 
Stabilität politischer Rahmenbedingungen und politischer 
Handlungsfähigkeit an. 
Dazu zählt unter anderem die Unklarheit über die Ausgestal-
tung und die konkreten Folgen des Austritts des Vereinigten 
Königreichs aus der Europäischen Union. Darüber hinaus ist in 
einigen europäischen Ländern ein Erstarken von Positionen zu 
beobachten, das mit einer wachsenden Ablehnung etablierter 
Institutionen der politischen Systeme einhergeht. In der Folge 
wird es schwieriger, klare politische Mehrheiten als Basis 
für stabiles Regierungshandeln zu finden. Das gilt auch in 
Deutschland nach der letzten Bundestagswahl 2017 und der 
langwierigen Regierungsbildung. Hinzu kommt der Verzicht 
von Bundeskanzlerin Merkel auf den Parteivorsitz der CDU und 
damit eine Diskussion über ihre Zukunft als Regierungschefin. 
Auch der Ausgang der vier im Jahr 2019 in Deutschland 
anstehenden Landtagswahlen kann dazu führen, dass die 
Regierungskoalition schon vor dem regulären Ende der Legis-
laturperiode endet und Neuwahlen notwendig werden.
Aus Marktsicht besteht das Risiko, dass sich diese politischen 
Entwicklungen auch auf die Energie- und Commodity-Märkte 
und die Geschäftsaktivitäten der EEX Group auswirken, z. B. 
durch politische Strukturbrüche und eine Abkehr von bereits 
getroffenen Entscheidungen. Auch das Zusammenspiel und die 
Konsistenz zwischen nationaler und europäischer Gesetzge-
bung könnte negativ beeinflusst werden. Schließlich besteht 
das Risiko, dass internationale Konflikte zu Veränderungen in 
den internationalen Handelsbeziehungen führen, z. B. bei Re-
geln zur gegenseitigen Anerkennung von Handelsplätzen oder 
Clearinghäusern in anderen Jurisdiktionen. Hier besteht das 
Risiko, dass Lizenzen die bereits erteilt worden sind, entzogen 
oder neu beantragte verweigert werden. 
Intensivierung des Wettbewerbs  
Die drei Hauptkonkurrenten (NASDAQ, ICE, CME) der EEX 
Group sind in allen relevanten Marktgebieten (Europa, USA, 
Asien) vertreten und stehen damit in intensivem Wettbewerb 
zum Angebot der EEX Group. In Asien, insbesondere in den 
Fracht- und Eisenerzkontrakten, besteht zudem Wettbewerb 
durch die SGX in Singapur.
Handel Clearing Handel Clearing Handel Clearing
USA Europa Singapur
Vollständige Börsen- oder  
Clearing-Lizenz
Äquivalente Anerkennung als  
Börse oder Clearinghaus 
Kein regulatorischer Status,  
keine Lizenz
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 82
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Risiko- und Chancenbericht
Die NASDAQ ist der führende Anbieter für Stromderivate in 
Skandinavien. Auch im deutschen Strom-Terminmarkt erzielte 
die NASDAQ nennenswerte Volumina. Einzelne Markteilnehmer 
nutzen regelmäßig auch das entsprechende Angebot der ICE 
an einigen Handelstagen. Im nordamerikanischen Strommarkt 
hat sich die EEX Group mit ihrem Tochterunternehmen Nodal 
Exchange als wichtiger Handelsplatz etabliert. Wichtigster 
Wettbewerber in diesem Markt ist die ICE.
In den europäischen Gasmärkten ist die ICE ebenfalls der 
eindeutige Marktführer. Es ist zu erwarten, dass die positive 
Entwicklung börsengehandelter Volumina in den europäischen 
Energiemärkten zu einer Intensivierung des Wettbewerbs – 
unter anderem in Form von Preiskämpfen sowie weiteren Markt-
eintritten – führen wird. Durch neue Regulierungsvorschriften ist 
ein weiterhin zunehmender Wettbewerb zwischen Broker- und 
Börsenhandelsplätzen vorstellbar. Der Eintritt von Wettbewer-
bern sowohl in die Bestandsmärkte als auch in die Wachstums-
märkte der EEX Group birgt das Risiko, Einflussmöglichkeiten 
auf die Gestaltung der europäischen Energiemärkte zu verlieren 
und die eigenen wirtschaftlichen Ziele nicht zu erreichen.
Ein weiteres Risiko liegt in der Intensivierung des Wettbewerbs 
für Strom-Spotmarktprodukte in Europa durch die CACM-VO, die 
es den Börsen ermöglicht, auf den meisten europäischen Spot-
märkten für Strom zu konkurrieren. Hierbei wird die Liquidität der 
einzelnen Börsen innerhalb eines Marktes gebündelt, wodurch 
Handels- und Clearingentgelte in Day-ahead und Intraday-Märk-
ten ein zunehmend wichtiges Differenzierungsmerkmal darstellen. 
Das betrifft insbesondere die Kernmärkte für Strom Spot in 
Deutschland und Frankreich sowie u. a. Märkte in Belgien, Öster-
reich und den Niederlanden. Hier ist die EEX Group in 2018 mit 
bisher regionalen Wettbewerbern wie Nord Pool und EXAA in Kon-
kurrenz getreten. Darüber hinaus hat die NASDAQ angekündigt 
sich als Marktbetreiber für Strom Spot in Schweden aufsetzen zu 
lassen und ihr Angebot auf weitere Märkte auszuweiten. In der 
Folge ist von zunehmendem Wettbewerb auszugehen.
Herausforderndes Marktumfeld für die Kunden der EEX Group
Die Gruppe der Kunden der EEX Group besteht vornehmlich 
aus Energie- und Versorgungsunternehmen, Netzbetreibern, 
Rohstoffhändlern und Commodity Hedge Funds. 
Die Energie- und Versorgungsunternehmen stehen aufgrund der 
Energiewende vor weitreichenden strategischen und finanziellen 
Herausforderungen, die in letzter Konsequenz zu einem Rückzug 
von den Märkten der EEX Group führen können und  
in Einzelfällen bereits geführt haben. Der mit der Energiewende 
einhergehende Ertragsrückgang bei gleichzeitig steigenden 
Abschreibungen und Rückstellungen für den Rückbau konventio-
neller Stromerzeugung bewirkt eine erhebliche Belastung der 
Profitabilität dieser Unternehmen. Die aktuelle Situation hat 
Auswirkungen auf die Zahlungsbereitschaft von Energie- und 
Versorgungsunternehmen für Börsenhandelsaktivitäten sowie 
auf die Bonitätsbeurteilungen externer Kapitalgeber und damit 
auf die Fähigkeit von Energie- und Versorgungsunternehmen, 
Sicherheiten für Börsengeschäfte zu stellen. Andererseits führt 
eine sinkende Bonität von Marktteilnehmern zur Reduktion 
bilateraler Kreditlinien, die im OTC-Handel üblich sind. Dies be-
dingte zum Teil eine Verlagerung von außerbörslichem Handel 
an die Börse und hatte somit einen positiven Einfluss auf das 
Geschäft der EEX Group. 
Präsenz der Hauptwettbewerber in den Kernmärkten  
der EEX Group
NASDAQ ICE CME
Terminmärkte für Strom
Skandinavien x
Deutschland x x x
Italien x x x
Frankreich x x
UK x
USA x x x
Spotmärkte für Gas
UK x
Deutschland x
Niederlande x
Frankreich
Terminmärkte für Gas
Niederlande x x x
Deutschland x x
Frankreich x
Italien x
USA x x x
Die genannten Akteure bieten Strom- und Gasprodukte in den 
wichtigsten europäischen und nordamerikanischen Marktge-
bieten an und sind damit die bedeutendsten Wettbewerber der 
EEX Group. 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 83
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Risiko- und Chancenbericht
Wesentliche Chancen
Organisation des Chancenmanagements
Das Management von Chancen erfolgt in der EEX Group im 
Rahmen des strategischen Managements, der Unterneh-
mens- und Produktentwicklung sowie eines kontinuierlichen 
Verbesserungsprozesses. Ausgehend von einer regelmäßig 
aktualisierten Stärken-Schwächen-Analyse werden im Stra-
tegieprozess Gelegenheiten für den Eintritt in neue Märkte 
oder die Stärkung der Marktposition in bereits existierenden 
Märkten durch überlegene Produkte oder Prozesse, eine 
verbesserte Kostenbasis, neue Preisstrategien oder im Wege 
neuer Partnerschaften identifiziert. Die Priorisierung der Vor-
haben erfolgt im Rahmen der jährlichen Strategiediskussion 
und des Planungsprozesses sowie des Projektportfolioma-
nagements. Dabei wird der Mehrwert aus der Perspektive der 
Kunden genauso berücksichtigt wie die strategischen Ziele und 
die verfügbaren Ressourcen. Wesentliche Chancen zeichnen 
sich durch einen signifikanten Einfluss auf die Vermögens-, 
Finanz- und Ertragslage aus und werden folglich während der 
Phase der Priorisierung regelmäßig einer Wirtschaftlichkeits-
betrachtung unterzogen. Diese wird neben den wesentlichen 
qualitativen Annahmen in einem Geschäftsplan festgehalten. 
Die finanzielle Analyse (Kosten, Erlöse, Cashflows und Barwert) 
erfolgt dabei über einen mehrjährigen Betrachtungszeitraum.
Organische Wachstumspotenziale
Im Allgemeinen bestehen für die EEX Group organische 
Wachstumspotenziale insbesondere in der Steigerung ihrer 
Marktanteile in den bereits bestehenden Märkten sowie durch 
die Erschließung neuer Märkte. 
Die Steigerung des Marktanteils in den bestehenden Märkten 
wird durch folgende Maßnahmen möglich:
• weitere Steigerung der Attraktivität der EEX Group als 
Handelsplatz
• weitere Verbesserung und Erweiterung der Clearing- 
Services
• Produktinnovationen und regionales Wachstum
 
Die Steigerung der Attraktivität der Märkte der EEX Group 
kann über verschiedene Maßnahmen erreicht werden. Einer-
seits kann die Qualität der einzelnen Orderbücher durch die 
Erhöhung der Liquidität innerhalb der Orderbücher und durch 
die Verringerung der Geld-Brief-Spanne verbessert werden. 
Dies kann durch die Gewinnung zusätzlicher Market-Maker 
oder Liquidity-Provider erreicht werden, die zusätzliche Liqui-
dität in den Orderbüchern bereitstellen. Andererseits bieten 
gezielte Preismaßnahmen eine Möglichkeit zur Attraktivitäts-
steigerung der Märkte der EEX Group. Auch die Schaffung 
neuer Repräsentanzen erhöht die Präsenz der EEX Group in 
lokalen Märkten und damit deren Bekanntheit.
Darüber hinaus bietet sich durch die bereits erwähnte Regu-
lierung CACM die Chance einer Ausweitung des bestehenden 
Marktangebotes für Strom Spotmarktprodukte. Die EEX Group 
kann damit in Märkten aktiv werden, die bisher nicht zum 
Angebot gehörten. 
Die Weiterentwicklung und Erweiterung der Clearing-Services 
verbessert unmittelbar die Wettbewerbsposition der beiden 
zur EEX Group gehörenden Clearinghäuser. Sämtliche Maß-
nahmen, die einerseits Eintrittsbarrieren – die insbesondere 
für kleinere Handelsteilnehmer relevant sind – und anderer-
seits die Kosten des Clearings verringern, können zur Aufnah-
me weiterer Marktteilnehmer führen. Auch die Einführung 
neuer Services, die Erweiterung der Clearinghaus-Lizenzen 
und die damit mögliche Zulassung neuer Clearingmitglieder 
sowie die Anbindung neuer Partnerbörsen sind hier zu nennen. 
Dies ist vor dem Hintergrund der steigenden regulatorischen 
Anforderungen – und damit der ohnehin steigenden Bedeu-
tung des Clearings weltweit – eine große Chance, die ECC und 
die Nodal Clear im globalen Clearinggeschäft noch besser zu 
positionieren.
Mit auf die Kundenanforderungen zugeschnittenen Produkt-
innovationen können sich für die EEX Group signifikante 
Chancen ergeben, ihre Marktanteile zu steigern. Die EEX Group 
kann durch sich verändernde Rahmenbedingungen mit der 
Entwicklung von neuen, darauf zugeschnittenen Produkten 
oder aber mit der Anpassung des bestehenden Produktport-
folios reagieren. Beispielhaft hierfür sind die aufgrund des 
Trends zum zunehmenden Kurzfristhandel infolge der Energie-
wende eingeführten Tages- und Wochenfutures am Termin- 
markt für Strom oder die Einführung weiterer kurzfristiger 
Produkte im Gasbereich. 
Anorganische Wachstumspotenziale
Für die EEX Group können sich auch in Zukunft weitere Gele-
genheiten ergeben, ihre Aktivitäten anorganisch zu erweitern. 
Dies betrifft Partnerschaften oder Akquisitionen sowohl mit 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 84
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Risiko- und Chancenbericht
Blick auf die Stärkung bestehender Märkte als auch mit Fokus 
auf die regionale Ausdehnung und Erweiterung des Produktan-
gebots. Anorganisches Wachstum unterstützt die Erreichung 
des strategischen Ziels, die EEX Group als die präferierte welt-
weit agierende Börse für Commodity-Produkte zu etablieren.
Gesamtaussage zur  
Risiko- und Chancensituation
Trotz steigender Unsicherheiten, insbesondere durch die 
finanziellen Belastungen der großen Energiekonzerne, die be-
deutende Handelsteilnehmer der EEX Group sind, sowie durch 
zunehmende regulatorische Entwicklungen im Finanzsektor 
und Energiebereich ergab die Risikoanalyse für das Geschäfts-
jahr 2018 keine Bestandsgefährdung, und zwar weder durch 
Einzelrisiken noch durch die aggregierte Risikoposition. Da je-
doch weiterhin nennenswerte – insbesondere branchenbeding-
te – Risiken bestehen, können Rückschläge auf dem Weg zur 
nachhaltigen Realisierung der angestrebten Wachstumsziele 
nicht ausgeschlossen werden. 
Insgesamt sieht sich die EEX Group angesichts ihres innovati-
ven und zunehmend diversifizierten Produkt- und Dienstleis-
tungsangebots sowie aufgrund ihrer Ertragskraft und finanzi-
ellen Stabilität gut aufgestellt, um ihre angestrebten Ziele zu 
erreichen und ihre Position im verschärften Wettbewerb weiter 
zu stärken. Dies beruht auf der wettbewerbsfähigen Wert-
schöpfungskette innerhalb der Gruppe, die sich durch liquide 
Handelsplätze und kostengünstige Clearinglösungen sowie 
weitere Dienstleistungen auszeichnet. Die EEX Group hat die 
Absicht, auch künftig ambitionierte Wachstumsraten  
zu erzielen und ihre Marktanteile mittelfristig zu steigern. 
Der Vorstand ist zuversichtlich, dass auch in Zukunft aufgrund 
des etablierten Risiko- und Chancenmanagements im Unter-
nehmen Risiken und Chancen frühzeitig erkannt werden und 
dass damit sowohl die aktuell bestehenden Risiken adressiert 
als auch zukünftige Chancen genutzt werden können. 
4. Prognosebericht
Vergleich der Ertragslage mit der Prognose für das 
Geschäftsjahr 2018 
Die EEX Group hat die für das Berichtsjahr prognostizierte 
Bandbreite der Nettoerlöse sowie des Ergebnisses vor Zinsen 
und Steuern erreicht. Hauptursache war die sehr erfolgreiche 
Entwicklung der Umsatzerlöse in nahezu allen Geschäftsfelder 
sowie der sonstigen Nettoerlöskomponenten. 
Prognose für das Geschäftsjahr 2019 
Der Prognosebericht beschreibt die voraussichtliche Ent-
wicklung der EEX Group im Geschäftsjahr 2019. Er enthält 
Aussagen und Informationen über Vorgänge, die in der 
Zukunft liegen, und beruht auf gegenwärtigen Erwartungen, 
Vermutungen und Prognosen des Vorstands sowie auf 
Informationen, die zum Zeitpunkt der Veröffentlichung für ihn 
verfügbar waren. Die zukunftsgerichteten Aussagen sind nicht 
als Garantien der darin genannten zukünftigen Entwicklungen 
und Ergebnisse zu verstehen. Die zukünftigen Entwicklungen 
und Ergebnisse sind vielmehr abhängig von einer Vielzahl von 
Faktoren. Sie beinhalten verschiedene Risiken und Unwägbar-
keiten und beruhen auf Annahmen, die sich möglicherweise 
als nicht zutreffend erweisen. Es wird keine Verpflichtung 
zur Aktualisierung der im vorliegenden Bericht getätigten 
zukunftsgerichteten Aussagen übernommen. 
in T€ Prognose 2018 Ist 2018
Nettoerlöse 240.353 − 265.654 252.607
Betriebsergebnis 91.909 − 101.584 91.977
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 85
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Prognosebericht
Die unten angeführten Prognosen basieren im Wesentlichen 
auf folgenden Annahmen zum wirtschaftlichen, regulatori-
schen und wettbewerbsmäßigen Umfeld im Jahr 2019: 
• Potenzielle Änderungen im regulatorischen Umfeld fallen 
nicht zum Nachteil der EEX Group aus.
• Es kommt zu keiner Beeinträchtigung durch regulatorische 
Änderungen für Finanzmärkte (beispielsweise höhere Kapital-
anforderungen an Clearingmitglieder, keine Einführung 
einer Finanztransaktionssteuer).
• Es erfolgt kein negativer Einfluss auf die Liquidität der Kern-
märkte aufgrund eines veränderten Strommarktdesigns, 
insbesondere durch eine mögliche Aufspaltung weiterer 
Preiszonen sowie durch eine Einführung von Kapazitäts-
märkten. 
• Intensive Preiskämpfe mit Wettbewerbern bleiben aus.
 
Für das Geschäftsjahr 2019 wird ein weiteres Wachstum der 
Umsatzerlöse in allen Geschäftsfeldern prognostiziert, wobei 
als wesentliche Wachstumstreiber weiterhin die Strom- und 
Gasmärkte in Europa und Nordamerika erwartet werden. 
Maßgeblich getragen wird dieses Wachstum von der Erhöhung 
der Marktanteile der EEX Group an den europäischen und 
nordamerikanischen Strom- und Gasmärkten. Weiterhin wird 
aufgrund der laufenden Steigerung der Liquidität an den Han-
delsplätzen der EEX Group sowie der Verbesserung und Erwei-
terung des Produkt- und Serviceangebots und der technischen 
Erreichbarkeit für die Kunden mit einem Wachstum der Anzahl 
an Handels- und Clearingteilnehmern gerechnet. Insgesamt 
werden in 2019 Nettoerlöse in einer Bandbreite in Höhe von 
248.730 T€ bis 276.367 T€ erwartet. 
Zur Erreichung dieser Wachstumsziele sind sowohl zusätzliche 
Investitionen in die Märkte in Form von variablen Kosten 
als auch zusätzliche Ausgaben für Produktentwicklung und 
Projekte, für die IT-Infrastruktur sowie für den Ausbau des Per-
sonalbestands notwendig. Zudem geht die EEX Group für das 
Jahr 2019 von weiter steigenden Kosten im Zusammenhang 
mit der Umsetzung regulatorischer Anforderungen aus. Es wird 
somit mit steigenden Fixkosten in Höhe von 170.466 T€ bis 
188.409 T€ gerechnet.
Unter Berücksichtigung der geplanten Umsatzerlöse und 
Kosten für das Geschäftsjahr 2019 ergibt sich ein Ergebnis vor 
Zinsen und Steuern in einer Bandbreite von 78.265 T€ und 
87.957 T€. Der Cashflow der EEX Group wird in einer Band-
breite von 158.272 T€ und 183.263 T€ geschätzt.
Sollten sich die Rahmenbedingungen wider Erwarten 
schlechter entwickeln als eingangs beschrieben, sieht sich 
die EEX Group aufgrund ihres erfolgreichen Geschäftsmodells 
weiterhin in der Lage, ihr Geschäft profitabel zu betreiben. 
Sensitivitätsanalysen haben ergeben, dass sich ein Rückgang 
der Nettoerlöse von 10 Prozent gegenüber der Unternehmens-
planung in einem etwa 29-prozentigen Ergebnisrückgang 
widerspiegeln würde. Dabei wurde unter anderem unterstellt, 
dass keine Kostenmaßnahmen ergriffen und Fixkosten ent-
sprechend konstant gehalten werden. Unter diesen Annahmen 
könnte ein zirka 65-prozentiger Rückgang der Nettoerlöse 
hingenommen werden, ohne dass ein negatives Ergebnis vor 
Zinsen und Steuern erzielt werden würde.
Gesamtaussage zur zukünftigen Entwicklung  
der EEX Group 
Die EEX Group sieht sich mit ihrem diversifizierten Geschäfts-
modell weiterhin sehr gut aufgestellt und rechnet im kommen-
den Jahr sowie mittelfristig mit einer positiven Entwicklung 
ihrer Ertragslage. Auch im Jahr 2019 liegt der Fokus auf der 
Weiterentwicklung der Position in den einzelnen Märkten, der 
Erschließung neuer Märkte sowie der weiteren Integration der 
Handelsplätze in den USA, Europa und Singapur. Strategisches 
Ziel des kommenden Geschäftsjahres ist, die gute Positio-
nierung im Wettbewerbsumfeld, insbesondere am Spot- und 
Terminmarkt für Strom sowie an den Gasmärkten, zu festigen 
und weiter auszubauen. 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 86
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Prognosebericht
5.  EEX AG (Erläuterung  
auf Basis des HGB)
Geschäfts- und Rahmenbedingungen
Der Jahresabschluss der EEX wird im Gegensatz zum Konzern-
abschluss nicht nach den International Financial Reporting 
Standards (IFRS), sondern nach den Regeln des deutschen 
Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den ergänzenden Regelun-
gen des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt. 
Die EEX ist die Muttergesellschaft der EEX Group. Sie betreibt 
operativ die Geschäftsfelder Strom Termin, Umweltprodukte, 
Agrarprodukte und Fracht. Die noch zum Ende des Geschäfts-
jahres 2017 für die einzelnen Geschäftsfelder geführten Gesell-
schaften EEX Power Derivatives GmbH (EPD), Global Environ-
mental Exchange GmbH (GEEX) und Agricultural Commodity 
Exchange GmbH (ACEX) wurden mit Wirkung zum 1. Januar 
2018 in die EEX AG überführt. Darüber hinaus bietet die EEX für 
alle in Deutschland ansässigen Gesellschaften Market-Data- 
Services an und stellt für die Kunden dieser Gesellschaften die 
technische Anbindungslandschaft zur Verfügung. Des Weiteren 
ist sie im Rahmen von Geschäftsbesorgungsverträgen als zent-
raler Dienstleister für ihre Tochtergesellschaften tätig. 
Aussagen zur Beteiligungsstruktur, zur Aktionärs- und Kapital-
struktur sowie zur Unternehmensleitung der EEX finden sich 
in den „Grundlagen des Konzerns“ der EEX Group, Kapitel 
„Geschäftstätigkeit und Konzernstruktur“. Informationen zu 
Strategie und Forschung und Entwicklung können ebenfalls 
den entsprechenden Kapiteln der EEX Group entnommen 
werden. 
Aufgrund der Struktur der EEX Group und der Position der 
EEX als Muttergesellschaft innerhalb der Gruppe partizipiert 
die EEX über Ergebnisabführungsverträge und Dividenden an 
der Entwicklung der Geschäftsfelder innerhalb der Gruppe im 
Ausmaß der jeweiligen Beteiligungsquoten. Für Aussagen zur 
Geschäftsentwicklung und zu den allgemeinen Rahmenbe-
dingungen wird auf den „Wirtschaftsbericht“ der EEX Group 
und die entsprechenden Kapitel „Wirtschaftliche, branchen-
bezogene und regulatorische Rahmenbedingungen“ sowie 
„Geschäftsverlauf“ verwiesen. 
Ertragslage
Die EEX konnte ihre Ertragslage im abgelaufenen Geschäfts-
jahr deutlich verbessern. Ursächlich für das Wachstum war die 
positive Entwicklung in nahezu allen Geschäftsfeldern der EEX 
und ihrer Tochtergesellschaften. Ferner war die Gewinn- und 
Verlustrechnung der EEX erheblich durch die Überführung der 
EPD, GEEX und ACEX in die EEX geprägt. 
Die Gesamterträge der EEX – als Summe der Umsatzerlöse, der 
sonstigen betrieblichen Erträge und der Erträge aus Beteili-
gungen – betrugen im angelaufenen Geschäftsjahr 142.843 T€ 
und lagen damit um 40 Prozent über dem Vorjahreswert von 
101.807 T€. Der Jahresüberschuss lag bei 45.459 T€ nach 
36.740 T€ im Vorjahr und verzeichnete somit einen Anstieg 
um 24 Prozent.
Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse der EEX betrugen im Geschäftsjahr 2018 
insgesamt 74.562 T€, was einem Anstieg um 151 Prozent ge-
genüber dem Vorjahr (29.761 T€) entspricht. Sie setzten sich 
aus Transaktionserlösen aus den an der EEX abgeschlossenen 
Handelsgeschäften sowie aus den sonstigen Umsatzerlösen 
und Erlösen aus der Erbringung von Dienstleistungen im Rah-
men der Geschäftsbesorgungsverträge zusammen. Ursächlich 
Gewinn-und-Verlust-Rechnung der EEX AG 
in T€ 2018 2017
Umsatzerlöse 74.562 29.761
Sonstige betriebliche Erträge 2.369 784
Personalaufwand 22.551 15.777
Abschreibungen auf immaterielle Vermö-
gensgegenstände des Anlagevermögens und 
Sachanlagen 5.137 4.159
Sonstige betriebliche Aufwendungen 53.756 27.026
Erträge aus Beteiligungen 65.911 71.262
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.094 716
Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 3.054
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 208 180
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 16.821 15.587
Sonstige Steuern 3 1
Jahresüberschuss 45.459 36.740
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 87
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
EEX AG  
(Erläuterung auf Basis des HGB)
für das starke Wachstum der Umsatzerlöse war neben der 
allgemeinen positiven Geschäftsentwicklung die Überführung 
der Tochtergesellschaften EPD, GEEX und ACEX in die EEX,  
was zu einer Verschiebung der entsprechenden Erlöse aus  
den Erträgen aus Beteiligungen zu den Umsatzerlösen führte. 
Im Berichtsjahr wurden Transaktionserlöse in Höhe von 
50.880 T€ aus dem Handel mit Stromterminkontrakten, Um-
weltprodukten, Frachtkontrakten und Agrarprodukten erzielt. 
Im Vorjahr beliefen sich die Transaktionserlöse auf 152 T€ 
und beinhalteten lediglich die Erlöse aus dem Handel mit 
Frachtkontrakten. 
Die sonstigen Umsatzerlöse bestanden aus Entgelten für 
technische Anbindungen (2.501 T€; Vorjahr: 2.456 T€), Ent-
gelten aus der Vermarktung von Informationsprodukten und 
Transparenzdaten sowie regulatorischem Reporting (3.463 T€; 
Vorjahr: 2.933 T€), Jahresentgelten (3.140 T€; Vorjahr: 93 T€) 
sowie aus Schulungsentgelten (257 T€; Vorjahr: 335 T€) und 
weiteren sonstigen Umsatzerlösen (153 T€; Vorjahr: 16 T€). 
Wesentlicher Umsatzbestandteil der EEX im abgelaufenen 
Geschäftsjahr waren die Erlöse aus den Geschäftsbesorgungs-
dienstleistungen in Höhe von 14.066 T€ (Vorjahr: 23.722 T€). 
In ihrer Funktion als Muttergesellschaft der EEX Group erbringt 
die EEX verschiedene Dienstleistungen für ihre Tochtergesell-
schaften, wie z. B. IT-Dienstleistungen, Managementdienstleis-
tungen und administrative Dienstleistungen. Die Kosten dieser 
Dienstleistungen werden per Geschäftsbesorgung weiterbe-
rechnet. Der Umsatzrückgang gegenüber dem Vorjahr lag im 
Wesentlichen an der Überführung der Tochtergesellschaften 
EPD, GEEX und ACEX in die EEX, was zu einem Wegfall der 
entsprechenden Erlöse aus Geschäftsbesorgung führte. Die 
Umsatzerlöse aus Geschäftsbesorgung gegenüber den ande-
ren Tochtergesellschaften stiegen hingegen gegenüber dem 
Vorjahr aufgrund der Erbringung zusätzlicher Services für die 
Tochtergesellschaften und des Kostenwachstums der EEX um 
2.739 T€ an.
Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge beliefen sich im Geschäfts-
jahr 2018 auf 2.369 T€ (Vorjahr: 784 T€). Die Erträge beinhal-
ten im Wesentlichen Wechselkursgewinne sowie Erträge aus 
der Auflösung von Rückstellungen.
Aufwendungen
Der Personalaufwand der EEX stieg im Berichtszeitraum um 
insgesamt 43 Prozent von 15.777 T€ auf 22.551 T€. Ursächlich 
hierfür war im Wesentlichen der Anstieg des Personalbestands 
durch den Übergang des Personals der EPD im Zuge der 
Verschmelzung mit der EEX, aber auch durch den anhaltenden 
Personalaufbau für weiteren Geschäftsausbau sowie die Erfül-
lung erhöhter regulatorischer Anforderungen. Zudem wurden 
im Berichtszeitraum höhere Bonusrückstellungen aufgrund der 
positiven Geschäftsentwicklung gebildet.
Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 
des Anlagevermögens und auf Sachanlagen nahmen gegen-
über dem Vorjahr um 977 T€ auf 5.137 T€ zu. Der Anstieg um 
23 Prozent war auf die anhaltend hohen Investitionen in die 
IT-Systeme zurückzuführen. Diese sind notwendig zur
• Optimierung der IT-Infrastruktur und der IT-Prozesse,
• Umsetzung von Systemanpassungen für die Einführung 
neuer Märkte und Produkte,
• Erfüllung regulatorischer Anforderungen.
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen im Be-
richtsjahr von 27.026 T€ auf 53.756 T€. Sie wurden maßgeb-
lich bestimmt von variablen Kosten sowie den Aufwendungen 
für IT-Systeme, Beratung, Marketing sowie Infrastruktur. 
Hauptursache für den Anstieg waren Ausgaben im Zusammen-
hang mit
• variablen Entgelten und Kosten sowie leistungsbezogenen 
Erstattungen an bestimmte Marktteilnehmer wie Mar-
ket-Maker, Broker oder Liquidity-Provider für die von der 
EPD, GEEX und ACEX übernommenen Märkte für Strom 
Termin, Umweltprodukte und Agrarprodukte,
• dem Wachstum der gesamten Unternehmensgruppe und 
den daraus resultierenden, steigenden Kosten für Infrastruk-
tur und Reisetätigkeiten,
• der Umsetzung neuer strategischer Projekte,
• der ständigen Optimierung der IT-Infrastruktur und der 
IT-Prozesse sowie der generellen Ausweitung des Geschäfts-
feldes mit Auswirkungen auf die IT-Systeme,
• steigenden regulatorischen Anforderungen,
• Wechselkursschwankungen.
 
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 88
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
EEX AG  
(Erläuterung auf Basis des HGB)
Erträge aus Beteiligungen
Aufgrund der Struktur der EEX Group und der Position der 
EEX als Muttergesellschaft innerhalb der Gruppe partizipiert 
sie über Ergebnisabführungsverträge und Dividenden an der 
Entwicklung ihrer Tochtergesellschaften und damit an allen 
Geschäftsfeldern innerhalb der Gruppe.
Die Erträge aus Beteiligungen sowie Aufwendungen aus 
Verlustübernahme sind die wesentlichen Ergebnistreiber der 
EEX und betrugen im abgelaufenen Geschäftsjahr 65.911 T€ 
nach 68.208 T€ im Vorjahr. Sie setzten sich zusammen aus 
den Erträgen der Beteiligungen an der EPEX und Powernext 
sowie Erträgen aus der Ergebnisabführung der ECC. Die Ergeb-
nisbeteiligungen der EPD, GEEX und ACEX sind dagegen nicht 
mehr in diesen Positionen enthalten. Bereinigt um die Erträge 
bzw. Aufwendungen aus den Ergebnisabführungen dieser 
Gesellschaften betrugen die Beteiligungserträge im Jahr 2017 
52.369 T€ und stiegen damit im Jahr 2018 um 13.542 T€.
Der Anstieg der Beteiligungserträge im abgelaufenen 
Geschäftsjahr lag maßgeblich in dem starken Wachstum der 
Tochtergesellschaften Powernext und ECC begründet. Die Er-
gebnisabführung von der ECC an die EEX betrug im Jahr 2018 
49.930 T€ (Vorjahr: 41.215 T€). Die Powernext schüttete nach 
8.709 T€ im Vorjahr eine Dividende von 13.755 T€ aus dem 
Gewinn des Jahres 2017 aus. Die Dividende der EPEX aus dem 
Gewinn von 2017 betrug 2.226 T€ (Vorjahr: 2.444 T€).
Die EEX als Muttergesellschaft ist aufgrund der oben genann-
ten Effekte vom operativen Erfolg der Tochtergesellschaften 
abhängig. Die summierten Erträge aus Beteiligungen machten 
46 Prozent (Vorjahr: 70 Prozent) der Gesamterträge aus, 
wobei diese als Summe aus Umsatzerlösen, sonstigen betrieb-
lichen Erträgen und Erträgen aus Beteiligungen des Unterneh-
mens berechnet wurde.
Finanzergebnis
Das Finanzergebnis, bestehend aus Zinserträgen und -auf-
wendungen für externe und interne Kredite sowie Zu- bzw. 
Abschreibungen von Finanzanlagen, betrug im Berichtsjahr 
886 T€ (Vorjahr: 537 T€). Das Berichtsjahr enthielt dabei 
einen Einmaleffekt aus der Abschreibung des Beteiligungs-
ansatzes der CLTX. Das Finanzergebnis 2018 enthielt zudem 
Zinserträge von verbundenen Unternehmen sowie Zinsauf-
wendungen für interne und externe Kredite.
Vermögenslage
Bilanz der EEX AG zum 31. Dezember 2018 
in T€ 2018 2017
Aktiva
A. Anlagevermögen 349.019 342.340
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 7.110 7.858
II. Sachanlagen 2.114 838
III. Finanzanlagen 339.795 333.645
B. Umlaufvermögen 57.421 25.139
I.   Forderungen und sonstige  
Vermögensgegenstände 53.348 23.686
II.   Kassenbestand, Guthaben bei  
Kreditinstituten 4.073 1.453
C. Rechnungsabgrenzungsposten 1.868 1.062
408.308 368.542
in T€ 2018 2017
Passiva
A. Eigenkapital 340.295 311.056
I. Gezeichnetes Kapital 60.075 60.075
II. Kapitalrücklage 145.458 145.458
III. Gewinnrücklage 106.753 84.023
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 5.279 3.130
V. Bilanzgewinn 22.730 18.370
B. Rückstellungen 16.949 8.496
I. Steuerrückstellungen 135 234
II. Sonstige Rückstellungen 16.815 8.262
C. Verbindlichkeiten 51.055 48.985
I.  Verbindlichkeiten gegenüber  
Kreditinstituten 0 7.000
II. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0 0
III.  Verbindlichkeiten aus Lieferungen und 
Leistungen 1.050 1.227
IV.  Verbindlichkeiten gegenüber  
verbundenen Unternehmen 49.531 40.419
V. Sonstige Verbindlichkeiten 474 339
D.  Rechnungsabgrenzungsposten 8 4
408.308 368.542
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 89
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
EEX AG  
(Erläuterung auf Basis des HGB)
Entwicklung der Vermögensgegenstände
Das Anlagevermögen in Höhe von 349.019 T€ stieg im 
Berichtsjahr um insgesamt 6.679 T€ und war maßgeblich 
geprägt durch die Finanzanlagen, deren Wert mit 339.795 T€ 
um 6.150 T€ gegenüber dem Vorjahr wuchs. Die Finanzanlagen 
spiegeln einerseits die Anteilserwerbe und Anteilsverkäufe 
sowie andererseits die Ausleihungen an verbundene Unter-
nehmen wider. Die immateriellen Vermögensgegenstände und 
Sachanlagen nahmen um 528 T€ auf insgesamt 9.224 T€ zu. 
Das Umlaufvermögen in Höhe von 57.421 T€ (+32.282 T€ 
gegenüber dem Vorjahr) setzte sich zum Bilanzstichtag zusam-
men aus Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen 
in Höhe von 46.214 T€ (Vorjahr: 21.323 T€), Forderungen aus 
Lieferungen und Leistungen in Höhe von 5.830 T€ (Vorjahr: 
819 T€), sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von 
1.304 T€ (Vorjahr: 1.545 T€) sowie aus dem Kassenbestand 
und Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von 4.073 T€ 
(Vorjahr: 1.453 T€). Der Anstieg der Forderungen gegenüber 
verbundenen Unternehmen ist im Wesentlichen auf ein 
Cash-Pooling mit der DBAG zurückzuführen.
Die Rechnungsabgrenzungsposten betrugen per Bilanzstichtag 
1.868 T€ (Vorjahr: 1.062 T€).
Entwicklung von Eigen- und Fremdkapital
Die Vermögensgegenstände der EEX wurden finanziert durch 
Eigenkapital in Höhe von 340.295 T€ (Vorjahr: 311.056 T€) so-
wie Fremdkapital in Höhe von 68.005 T€ (Vorjahr: 57.481 T€). 
Das Fremdkapital setzte sich zusammen aus Rückstellungen 
in Höhe von 16.949 T€ sowie Verbindlichkeiten in Höhe von 
51.055 T€. Zudem wurden Rechnungsabgrenzungsposten in 
Höhe von 8 T€ gebildet. 
Die Rückstellungen stiegen gegenüber dem Vorjahr um 
8.453 T€ und setzten sich maßgeblich aus Rückstellungen für 
ausstehende Rechnungen (9.209 T€) und Rückstellungen für 
Tantieme (6.422 T€) zusammen. 
Die Verbindlichkeiten lagen um 2.070 T€ über dem Vorjah-
resniveau. Sie bestanden aus Verbindlichkeiten gegenüber 
verbundenen Unternehmen (49.531 T€), Verbindlichkeiten 
aus Lieferungen und Leistungen (1.050 T€) sowie sonstigen 
Verbindlichkeiten (474 T€). 
Die Bilanzsumme der EEX betrug zum Bilanzstichtag 
408.308 T€ nach 368.542 T€ im Vorjahr. Die Eigenkapital-
quote am Ende des Geschäftsjahres 2018 lag mit 83 Prozent 
knapp unter dem Vorjahresniveau. Sie berechnet sich als 
Verhältnis vom Eigenkapital zur Bilanzsumme zum Stichtag  
31. Dezember des Berichtsjahres. 
Finanzlage
Aufgrund der positiven Geschäftsentwicklung im Jahr 2018 
stieg die Liquidität zum Bilanzstichtag, ausgehend von 
1.453 T€ zum Bilanzstichtag des Vorjahres, auf 4.073 T€ an. 
Dabei war die Zahlungsfähigkeit der EEX im Berichtsjahr zu 
keinem Zeitpunkt gefährdet und das Unternehmen konnte 
jederzeit die aus der Geschäftstätigkeit resultierenden Aus-
gaben decken. Zur Sicherung des Liquiditätsbedarfs der EEX 
bestehen außerdem gruppeninterne und externe Kreditlinien, 
die kurzfristig aufkommende, zusätzliche Liquiditätsbedarfe 
abdecken können. Durch die Zahlungsweise der Ergebnisab-
führungsverträge mit ihren Tochtergesellschaften (viertel-
jährliche Vorauszahlungen anstatt jährlicher Zahlung) ist die 
Liquidität der EEX zusätzlich abgesichert.
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der EEX AG
Zum Stichtag 31. Dezember 2018 belief sich die Anzahl der 
Beschäftigten der EEX auf 200, verglichen mit 162 Mitarbeite-
rinnen und Mitarbeitern per Stichtag 2017. Dieser Anstieg ist 
größtenteils auf den Übergang des Personals der EPD im Zuge 
der Verschmelzung mit der EEX, aber auch auf anhaltenden 
Personalaufbau für weiteren Geschäftsausbau sowie die Erfül-
lung erhöhter regu latorischer Anforderungen zurückzuführen.
Die Altersstruktur der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter setzte 
sich zum Stichtag wie folgt zusammen:
Altersklasse Anzahl MA Anteil
< 30 Jahre 29 15 %
30 –39 Jahre 98 49 %
40 –49 Jahre 46 23 %
> 50 Jahre 27 13 %
Gesamt 200 100 %
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 90
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
EEX AG  
(Erläuterung auf Basis des HGB)
Der Mitarbeiterstand der EEX wies zum 31. Dezember 2018 
unverändert eine Akademikerquote von 90 Prozent auf. Diese 
Quote ergibt sich aus der Anzahl der Mitarbeiterinnen und 
Mitarbeiter mit einem Abschluss an einer Universität, Fach-
hochschule oder Berufsakademie.
Der Anteil der Mitarbeiterinnen ist zum Stichtag mit 46 
Prozent gegenüber dem Vorjahreswert (50 Prozent) gesunken. 
Zum 31. Dezember 2018 gab es in der EEX 27 Führungspositio-
nen (2017: 22), davon waren 5 durch Frauen besetzt (2017: 6).
Risiko- und Chancenbericht
Die Risiken und Chancen der EEX sowie die Maßnahmen 
und Prozesse beim Umgang mit diesen Risiken und Chancen 
entsprechen im Wesentlichen jenen der EEX Group, welche im 
Kapitel „Risiko- und Chancenbericht“ beschrieben sind. An den 
Risiken und Chancen ihrer Beteiligungen und Tochterunter-
nehmen partizipiert die EEX grundsätzlich entsprechend ihrer 
Beteiligungsquote. 
Die gemäß § 289 Abs. 5 HGB geforderte Beschreibung des 
internen Kontrollsystems (IKS) erfolgt in den „Grundlagen des 
Konzerns“ der EEX Group, Kapitel „Unternehmenssteuerung“.
Prognosebericht
Die voraussichtliche Geschäftsentwicklung der EEX unterliegt 
im Wesentlichen den gleichen Einflüssen wie diejenige der  
EEX Group, welche im Kapitel „Prognosebericht“ beschrieben 
sind.
Sonstige Angaben
Der Jahresabschluss der European Energy Exchange AG, Leipzig, 
zum 31. Dezember 2018 wurde nach den Vorschriften des 
HGB unter Beachtung der ergänzenden Regelungen des AktG 
aufgestellt.
Erklärung des Vorstands nach § 312 Abs. 3 AktG
Die EEX hat als Tochterunternehmen der Deutsche Börse AG 
einen Abhängigkeitsbericht nach § 312 AktG erstellt. Die 
Schlusserklärung in diesem Abhängigkeitsbericht lautet wie 
folgt:
„Der Vorstand der European Energy Exchange AG, Leipzig, 
erklärt gemäß § 312 AktG, dass die Gesellschaft für jedes 
aufgeführte Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung 
erhalten hat. Die Beurteilung erfolgte jeweils anhand der 
Umstände zum Zeitpunkt, in dem das Rechtsgeschäft abge-
schlossen wurde. 
Über die vorstehend aufgeführten Rechtsgeschäfte hinaus 
wurden im Berichtszeitraum keine weiteren Rechtsgeschäfte 
vorgenommen und es sind auch keine Maßnahmen bekannt, 
über die berichtet werden müsste.“
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 91
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
EEX AG  
(Erläuterung auf Basis des HGB)
6. Sonstige Angaben
Der Konzern-Abschluss 2018 der European Energy Exchange 
AG, Leipzig, und ihrer Tochtergesellschaften wurde in Überein-
stimmung mit den International Financial Reporting Standards 
(IFRS) des International Accounting Standards Boards (IASB), 
wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind, aufgestellt. 
Der zusammengefasste Lagebericht wurde auf Grundlage des 
§ 315 HGB erstellt. Die Erstellung des zusammengefassten 
Lageberichts erfolgte im Einklang mit dem Deutschen Rech-
nungslegungsstandard DRS 20.
Die EEX AG als Mutterunternehmen des Konzerns ist nicht 
börsennotiert und nimmt keinen organisierten Markt im Sinne 
des § 2 Abs. 7 des Wertpapiererwerbs- und Übernahmegeset-
zes durch von ihr ausgegebene stimmberechtigte Aktien in 
Anspruch.
 
Peter Reitz 
Vorstandsvorsitzender (CEO) 
Steffen Köhler  
Vorstandsmitglied (COO) 
Dr. Egbert Laege 
Vorstandsmitglied  
(Executive Director Gas Markets) 
Dr. Dr. Tobias Paulun 
Vorstandsmitglied (CSO) 
Jens Rick 
Vorstandsmitglied (CIO) 
Iris Weidinger 
Vorstandsmitglied (CFO)
Leipzig, den 1. März 2019
EEX Group | Geschäftsbericht 2018 92
Corporate  
Responsibility
Konzernlagebericht KonzernabschlussManagement
Report
Gastbeitrag
Global  
Report
Success  
Report
Sonstige Angaben
 
 
 
 
 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 
 
Anlage 4/1 
 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH, Wermsdorf 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2018 
 
A. Grundlagen des Unternehmens 
Mit Vertrag vom 7. Juli 2006 wurde die Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH, Wermsdorf, 
(nachfolgend kurz "FKH") gegründet.  
Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienstleistungen auf dem Gebiet des 
Gesundheitswesens, insbesondere der Prävention, die ambulante und stationäre Krankenver-
sorgung als Fachkrankenhaus mit dem Schwerpunkt der psychiatrischen Versorgung. Dafür 
betreibt das Unternehmen Kliniken und ambulante Einrichtungen der allgemeinen Kran ken-
hausversorgung. 
Die FKH ist eine 100%ige Tochtergesellschaft der Klinikum St. Georg gGmbH und ein Unter-
nehmen der St. Georg Unternehmensgruppe. 
Die FKH ist im Krankenhausplan des Freistaates Sachsen für das Jahr 2018 als Fachkranken-
haus mit 216 Betten in den folgenden Fachdisziplinen aufgenommen: 
• Psychiatrie und Psychotherapie 
127 Betten sowie 40 tagesklinische Plätze (TP) 
(20 TP in Torgau; 20 TP in Riesa) 
• Kinder- und Jugendpsychiatrie und –psychotherapie (ab 1. September 2018) 
24 Betten  
• Somatische Fachgebiete (Neurologie und neurologische Intensivmedizin, 
Kinder und Jugendmedizin inkl. Kinderpsychosomatik) 
65 Betten  
Als Geschäftsführerin war Frau Dr. Iris Minde, Markkleeberg, bestellt. 
Einzelprokura hatte Frau Annedore Förster, Mutzschen sowie Herr René Richter, Taucha. 
Frau Annedore Förster wurde per 31. Dezember 2018 als Prokuristin abberufen. 
Die Organe der Gesellschaft sind: 
• die Gesellschafterversammlung 
• die Geschäftsführung 
Anlage 4/2 
 
Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 21. Dezember 2018 wurde die Mazars 
GmbH & Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft als Jahresab-
schlussprüfer für das Geschäftsjahr 2018 bestellt. 
 
 
B. Wirtschaftsbericht 
Geschäftsverlauf 
Der zum 1. Januar 2015 erfolgte freiwillige Umstieg im Rahmen der Optionsphase (2015/2016) 
zum neuen Vergütungssystem „PEPP“ - Pauschalierendes Entgelt in der Psychiatrie und Psy-
chosomatik - wurde auch im Jahr 2018 fortgesetzt. 
Am 30. Juli 2018 und am 4. Dezember 2018 fanden auf der Grundlage der §§  17 ff. KHG 
Gespräche mit den Kostenträgern zu den Entgeltvereinbarungen nach KHEntgG und BPflV  
für den Vereinbarungszeitraum 2018 statt. Die unterschriebenen Vereinbarungen wurden mit 
Bescheid vom 26.  Februar 2019 vom Sächsischen Staatsministerium für Soziales und Ver-
braucherschutz genehmigt. Die Budgets wurden ab 1. März 2019 zahlungswirksam. 
Die Vertragsparteien auf Landesebene legten einen landesweit geltenden Basisfallwert für das 
Kalenderjahr 2018 gemäß § 10 KHEntgG von EUR 3.443,00 fest. 
Mit dem Bescheid des Sächsischen Staatsministeriums (12. Fortschreibung Krankenhauspla-
nung des Freistaates Sachsen) begann in der FKH die Vorbereitungsphase zur Implementie-
rung des neu aufgenommenen Fachgebiets einer Kinder- und Jugendpsychiatrie und -psycho-
therapie. Die Vorbereitungsphase umfasst eine Personalakquise für die ärztliche Leitungs-
funktion als auch für die pflegerische Besetzung. Es ist geplant die Kinder- und Jugendpsychi-
atrie und -psychotherapie im Haus 100 zu positionieren. Die Diagnostik und Behandlung wer-
den auf der Grundlage eines multimodalen und integrativen Behandlungskonzeptes basieren. 
Mit Jahresbeginn 2018 gab es sowohl in der Klinik für Kinder- und Jugendmedizin als auch in 
der Klinik für Neurologie und Neurologische Intensivmedizin einen Chefarztwechsel. Das Ziel 
der kontinuierlichen Fortführung des Leistungsniveaus bei der Patientenbehandlung wurde in 
2018 in beiden Kliniken nicht erreicht. 
Im Dezember 2018 fand in der Kaufmännischen Leitung des FKH auf Grund des Eintritts in 
den Ruhestand der langjährigen Prokuristin ab 2019 ebenfalls ein Personalwechsel statt.  
Anlage 4/3 
 
Im Juli 2018 wurde auf  dem Gelände der FKH ein neuer Hubschrauberlandeplatz in Betrieb 
genommen. Gemäß den baulichen und organisatorischen Anforderungen an Hubschrauber-
landestellen, genannt PIS, Public Interest Sites, (15. Gesetz zur Änderung des Luftverkehrs-
gesetzes) war im FKH der Neubau einer Hubschrauberlandefläche notwendig geworden. 
Im Zuge der Umsetzung energetischer Maßnahmen wurde in den Flurbereichen der Kranken-
hausgebäude im Jahr 2018 die Umstellung auf energiesparende LED -Leuchten vorgenom-
men. Dadurch werden langfristig die Betriebskosten gesenkt.      
Die MVZ „Schloss Hubertusburg“ gGmbH als 100%ige Tochtergesellschaft mit dem Schwer-
punkt der ambulanten vertragsärztlichen Versorgung im Bereich der Neurologie, Psychiatrie 
und Psychotherapie sowie im Bereich der hausärztlichen Versorgung, in der seit Juli 2016 
existierenden Nebenbetriebsstätte in Leipzig, stellt ein wichtiges Bindeglied zwischen ambu-
lanter und stationärer Versorgung dar. 
Die SHM Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH mit dem Tätigkeitsschwerpunkt der medizini-
schen Rehabilitation von Suchtkranken, an der das FKH seit 1. Juli 2010 mit 25 % beteiligt ist, 
zeigt eine stabile Entwicklung.  
 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
1. Vermögenslage 
 
31.12.2018 31.12.2017 Veränderung Veränderung
TEUR TEUR TEUR %
Aktiva
Anlagevermögen 21.425 22.475 -1.050 -4,7
langfristige Forderungen 0 0 0
langfristiges Vermögen 21.425 22.475 -1.050 -4,7
Vorräte 357 376 -19 -5,0
kurzfristige Forderungen und sonst.
Vermögensgegenstände 23.566 21.723 1.843 8,5
liquide Mittel 11 18 -7 -37,6
Rechnungsabgrenzungsposten 6 3 3 102,5
kurzfristiges Vermögen 23.940 22.119 1.820 8,2
Summe Aktiva 45.365 44.594 771 1,7
Passiva
Eigenkapital 22.535 20.834 1.702 8,2
Sonderposten 18.822 19.894 -1.072 -5,4
langfristige Rückstellungen 59 68 -9 -13,0
langfristige Verbindlichkeiten 0 0 0
langfristige Mittel 41.417 40.796 621 1,5
kurzfristige Rückstellungen 1.204 1.243 -39 -3,1
kurzfristige Verbindlichkeiten 2.745 2.556 189 7,4
Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0
kurzfristige Mittel 3.948 3.799 150 3,9
Summe Passiva 45.365 44.594 771 1,7
Anlage 4/4 
 
Die Bilanzsumme erhöhte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 771 bzw. 1,7%. Die Ursachen 
hierfür liegen auf der Aktivseite der Bilanz überwiegend im kurzfristigen und auf der Passiv-
seite der Bilanz im langfristigen Bereich. 
Im langfristigen Bereich verminderte sich auf der Aktivseite der Bilanz das Anlagevermögen 
um TEUR 1.050 bzw. 4,7 %. Den Investitionen des Geschäftsjahres von TEUR 743 stehen 
Abschreibungen von TEUR 1.568 sowie Restbuchwertabgänge von TEUR 225 gegenüber. 
Die Finanzierung der Investitionen erfolgte über Fördermittel und Zuwendungen Dritter in Höhe 
von TEUR 366 sowie Eigenmittel in Höhe von TEUR 377.  
Zur Investitionsfinanzierung für kleinere Baumaßnahmen und zur Wiederbeschaffung kurzfris-
tiger Anlagegüter wurden dem Fachkrankenhaus Hubertusburg im Jahr 2018 pauschale För-
dermittel nach § 11 SächsKHG in Höhe von TEUR 639 zur Verfügung gestellt. 
Die pauschalen Fördermittel werden ausschließlich für entsprechende Fördertatbestände 
nach § 11 SächsKHG nach Bestäti gung der Krankenhausleitung wirtschaftlich, sparsam und 
zweckentsprechend verwendet. Die Vergabebedingungen (VOL/VOB) werden entsprechend 
eingehalten.  
Aus der Pauschalförderung wurden im Bereich der medizintechnischen Ausstattung hochwer-
tige Neuanschaffungen bzw. Ersatzbeschaffungen getätigt. Die gesetzlichen Rahmenbedin-
gungen bei den Vergaben wurden eingehalten. 
Folgende wesentliche Maßnahmen wurden aus Pauschalfördermitteln finanziert: 
 Medizintechnik im Wert von TEUR 32 
 energetische Maßnahmen > Umstellun g Flurbeleuchtung H.86 -88 auf LED -Technik im 
Wert von TEUR 95 
 Hubschrauberlandeplatz PIS im Wert von TEUR 56 
 Klimatisierung im Wert von TEUR 27 
Im kurzfristigen Bereich erhöhten sich auf der Aktivseite der Bilanz die kurzfristigen Forderun-
gen und sonstigen  Vermögensgegenstände stichtagsbezogen um TEUR 1.843 bzw. 8,5 %. 
Ursächlich hierfür ist mit TEUR 1.924 im Wesentlichen die Erhöhung der Forderungen gegen-
über verbundenen Unternehmen im Rahmen des gemeinsamen Cash-Pooling.  
Auf der Passivseite der Bilanz erhöhte sich im langfristigen Bereich das Eigenkapital um den 
Jahresüberschuss des Geschäftsjahres von TEUR 1.702 auf TEUR 22.535. 
Anlage 4/5 
 
Das Stammkapital beträgt zum 31. Dezember 2018 unverändert TEUR 200. 
Ebenfalls im langfristigen Bereich verminderten sich die Sonderposten im Vorjahresvergleich 
um TEUR 1.072 bzw. 5,4 %. Den Zuführungen des Geschäftsjahres in Höhe der mit Förder-
mitteln nach KHG sowie Zuwendungen Dritter geförderter Investitionen von TEUR 366 stehen 
Auflösungen der Sonderposten für Abschreibungen  und Restbuchwertabgänge von TEUR 
1.438 gegenüber.  
Die langfristigen Rückstellungen zeigen sich mit einer Verminderung von TEUR 9 bzw. 13,0 % 
nahezu auf Vorjahresniveau.  
Im kurzfristigen Bereich verminderten sich die kurzfristigen Rückstellungen um TEUR 39 bzw. 
3,1 %. Eine Aufgliederung und Entwicklung der Rückstellungen zeigt die Anlage zum Lagebe-
richt. 
Die kurzfristigen Verbindlichkeiten erhöhten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 189 bzw. 
7,4 %. Hier wirkt sich mit TEUR 247 insbesondere die Entwicklung der Verbindlichkeiten nach 
dem Krankenhausfinanzierungsgesetz entsprechend aus. 
 
  
Anlage 4/6 
 
2. Finanzlage 
Die Entwicklung des Finanzmittelbestandes ist in der nachfolgenden Kapitalflussrechnung dar-
gestellt. 
 
Kapitalflussrechnung in analoger Anwendung des DRS 21
2018 2017 VJ- Delta
TEUR TEUR TEUR
1. Jahresüberschuss 1.702 1.821 -120
2. Abschreibungen auf das Anlagevermögen (+) 1.568 1.582 -14
3. Zahlungsunwirksame Erträge aus der Investitionsfinanzierung (-) -1.425 -1.437 12
4. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Rückstellungen -48 -276 229
5. Zunahme (-)/ Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 97 850 -753
6. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht
der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind -109 139 -248
7. Gewinn (-)/ Verlust (+) aus dem Abgang von eigenmittel-
finanzierten Gegenständen des Anlagevermögens 211 28 183
8. Zinsaufwendungen (+)/ Zinserträge (-) -31 -7 -24
9. Ertragsteueraufwand (+)/ Ertragsteuerertrag (-) 10 8 2
10. Ertragsteuerzahlungen (-)/ Ertragsteuererstattungen (+) -14 -23 9
I. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 1.962 2.687 -725
1. Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des
Sachanlagevermögens (+) 0 0 0
2. Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle
Anlagevermögen/ Sachanlagevermögen (-) -390 -457 67
3. Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen (-) -353 -100 -253
4. erhaltete Zinsen (+) 34 8 25
II. Cashflow aus Investitionstätigkeit -709 -548 -161
1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen von 
Gesellschaftern (+) 0 0 0
2. Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der 
Aufnahme von (Finanz-) Krediten (+) 0 0 0
3. Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz-)
Krediten (-) 0 0 0
4. Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen (+) 639 640 -1
5. gezahlte Zinsen (-) -3 -2 -1
III. Cashflow aus Finanzierungstätigkeit 636 638 -2
zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe I. + II. + III.) 1.888 2.777 -888
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 16.429 13.652 2.777
davon Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 18 17 1
davon Kontokorrentbankverbindlichkeiten 0 0 0
davon saldierte Cash- Pool- Forderungen 16.411 13.635 2.776
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 18.317 16.429 1.888
davon Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 11 18 -7
davon Kontokorrentbankverbindlichkeiten 0 0 0
davon saldierte Cash- Pool- Forderungen 18.306 16.411 1.895
Anlage 4/7 
 
Der Finanzmittelfonds zum 31. Dezember 2018 bestehend aus liquiden Kassenbeständen und 
saldierten Cash -Pool-Forderungen gegenüber der St. Georg Unternehmensgruppe beträgt 
TEUR 18.317 und setzt sich wie folgt zusammen:  
 
Die Liquidität des Krankenhauses war im Berichtszeitraum jederzeit gesichert. 
3. Ertragslage 
 
Im Geschäftsjahr 2018 wurde ein Jahresüberschuss von TEUR 1. 702 erwirtschaftet. Damit 
wurde das Planergebnis von TEUR 1.801 um TEUR 100 unterschritten. Ursächlich für die Pla-
nunterschreitung ist im Wesentlichen der Forderungsverzicht bezüglich der an die Tochterge-
sellschaft MVZ „Schloss Hubertusburg“ gGmbH ausgereichten Darlehen in Höhe von 
TEUR 140. Ein entsprechender Plan-Ist-Vergleich ist in einer Anlage zum Lagebericht darge-
stellt. 
2018 2017
TEUR TEUR
Kassenbestände 5 2
Guthaben bei Kreditinstituten 6 16
Kontokorrentbankverbindlichkeiten 0 0
Cash- Pool- Forderungen gegenüber der St- Georg 
Unternehmensgruppe 18.522 16.597
Cash- Pool- Verbindlichkeiten gegenüber der St- Georg 
Unternehmensgruppe -216 -186
Finanzmittelfonds 18.317 16.429
TEUR % TEUR % TEUR %
Laufende Erträge
  Umsatzerlöse 23.221 99,0 23.312 99,1 -91 -0,4
  Bestandsveränd. unfertige Leistungen -35 -0,1 97 0,4 -132 -135,6
  sonstige betriebliche Erträge 265 1,1 124 0,5 141 114,3
23.452 100,0 23.533 100,0 -82 -0,3
Laufende Aufwendungen
  Personalaufwand 14.645 62,4 14.439 61,4 206 1,4
  Materialaufwand 5.137 21,9 4.885 20,8 251 5,1
  ergebniswirksame Abschreibungen 143 0,6 145 0,6 -2 -1,4
  Saldo Fördermittelbereich 0 0,0 0 0,0 0 -100,0
  übrige betriebliche Aufwendungen
  und sonstige Steuern 1.926 8,2 2.006 8,5 -79 -4,0
21.852 93,2 21.476 91,3 375 1,7
Betriebsergebnis 1.600 6,8 2.057 8,7 -457 -22,2
Finanzergebnis 31 0,1 7 0,0 24 358,2
neutrales Ergebnis 81 0,3 -234 -1,0 315 -134,6
Ertragsteuern 10 0,0 8 0,0 2 20,2
Jahresergebnis 1.702 7,3 1.821 7,7 -120 -6,6
2018 2017 VJ- Delta
Anlage 4/8 
 
Die Umsatzerlöse verminderten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 91 bzw. 0,4 %. Hier 
wirkte sich im Wesentlichen die Entwicklung der Erlöse aus ambulanten Leistungen der Psy-
chiatrischen Institutsambulanz entsprechend aus. Trotz Fallzahlanstieg und Vergütungsanhe-
bung zum 1. April 2018 verringerten sich die durchschnittlichen Erlöse pro Fall im Vorjahres-
vergleich um 4,8 %. 
Das Mengengerüst für die Umsatzerlöse in den einzelnen Kliniken stellt sich im Berichtszeit-
raum im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar: 
 
Im Bereich KHEntgG weisen die  Fallzahl und die Erlöse aus Krankenhausleistungen im Ge-
schäftsjahr 2018 einen Rückgang zum Vorjahr aus. Die CM-Punkte liegen um 56 Punkte unter 
Vorjahresniveau. Die Erlösentwicklung wird durch die Erhöhung des Landesbasisfallwertes 
von 3.341,67 EUR im Jahr 2017 auf 3.443,00 EUR im Jahr 2018 positiv beeinflusst. 
Die Klinik für Psychiatrie und Psychotherapie (Bereich BPflV) zeigt insgesamt eine positive 
Entwicklung. Seit dem Jahr 2015 erfolgt die Abrechnung nach dem Vergütungssystem „PEPP“ 
- Pauschalierendes Entgelt in der Psychiatrie und Psychosomatik. Im Vergleic h zum Vorjahr 
zeigt sich ein weiterer Anstieg der PEPP-Bewertungsrelationen bei gleichzeitigem Rückgang 
der Fallzahlen im stationären und teilstationären Bereich. Die Erlössteigerung zum Vorjahr 
beträgt 2,4 %.  
Bereich KHEntgG
Fallzahl CM-Punkte CMI Erlöse Fallzahl CM-Punkte CMI Erlöse
TEUR TEUR
Pädiatrie 906 371,394 0,525 2.108 922 389,176 0,539 1.971
Neurologie 1.705 2.079,663 1,234 7.961 1.703 2.118,251 1,255 8.126
Gesamt 2.611 2.451,057 1,025 10.069 2.625 2.507,427 1,040 10.097
Bereich BPflV
Fallzahl Berechn.- Verweil- Fallzahl Berechn.- Verweil-
tage dauer tage dauer
Psychiatrie 1.892 44.894 23,7 1.982 44.369 22,4
Tageskliniken 460 9.966 21,7 454 10.187 22,4
Gesamt 2.352 54.860 23,3 2.436 54.556 22,4
Fallzahl DM-Punkte DMI Erlöse Fallzahl DM-Punkte DMI Erlöse
TEUR TEUR
Psychiatrie 1.737 46.499,0899 0,9915 9.860 1.763 45.515,1208 0,9806 9.613
Tageskliniken 301 7.499,8064 0,7542 1.597 306 7.436,7160 0,7312 1.570
Gesamt 2.038 53.998,8963 0,9499 11.456 2.069 52.951,8368 0,9358 11.184
Ist 2017Ist 2018
Ist 2017Ist 2018
Abrechnung nach PEPPAbrechnung nach PEPP
Anlage 4/9 
 
Die Bettenbelegung und -auslastung der einzelnen Kliniken stellt sich im Berichtszeitraum im 
Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar: 
  
Pflegetage Fallzahlen Nutzungsgrad der aufge-
stellten Betten 
  2018 2017 2018 2017 2018 2017 
  Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl % % 
Kranken-
haus 71.527 71.083 4.963 5.061 89,3 88,8 
         
vollstationär 61.561 60.896 4.503 4.607 87,8 86,9 
Pädiatrie 4.543 4.596 906 922 56,6 57,2 
Neurologie 12.124 11.931 1.705 1.703 77,2 76,0 
Psychiatrie 44.894 44.369 1.892 1.982 96,8 95,7 
         
teilstationär        
Psychiatrie 9.966 10.187 460 454 99,7 101,9 
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge entwickelten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 16 bzw. 
2,9 % positiv. Hier spiegelt sich der Anstieg der Personalkostenerstattungen durch Dritte wie-
der. 
 
Die Vollkräfte entwickelten sich wie folgt: 
 
 
Im Verwaltungsdienst reduzierte sich die Vollkräftezahl im Zusammenhang mit der Ausgliede-
rung der Personalabteilung (2,0 VK) in die Klinikum St. Georg gGmbH zum 1. Januar 2018. 
Weiterhin wurde die Stelle der Allgemeinen Verwaltung durch Eintritt in den Ruhestand  ab 
1. Juli 2018 im Zusammenhang mit Verlagerung und Ausgliederung der Tätigkeiten nicht wie-
der besetzt (0,5 VK).  
Dienstarten 2018 2017 VJ- Delta
Vollkräfte Vollkräfte Vollkräfte
Ärztlicher Dienst 40,9 41,3 -0,4
Pflegedienst 121,5 121,1 0,4
Medizinisch-Technischer Dienst 40,0 41,2 -1,2
Funktionsdienst 8,6 8,0 0,6
Klinisches Hauspersonal 5,2 6,0 -0,8
Wirtschafts- und Versorgungsdienst 0,0 0,0 0,0
Technischer Dienst 4,2 4,5 -0,3
Verwaltungsdienst 7,4 9,9 -2,5
sonstiges Personal 0,0 0,0 0,0
Insgesamt 227,8 231,9 -4,1
Anlage 4/10 
 
 
Die Personalaufwendungen nach Dienstarten setzen sich wie folgt zusammen: 
 
 
In den Dienstarten Pflegedienst und Medizinisch-technischer Dienst gibt es zum Vorjahr eine 
Änderung der Zuordnung der Personalkosten des Schreibdienstes. Ab dem Jahr 2018 werden 
die Personalkosten analog zur Zuordnung der Vollkräfte des Schreibdienstes in der Dienstart 
Medizinisch-Technischer Dienst geführt. Im Jahr 2017 sind Personalkosten des Schreibdiens-
tes in Höhe von TEUR 418,8 in den Personalkosten des Pflegedienstes enthalten. 
 
Folgende Tarifsteigerungen sind in den Personalkosten des Jahres 2018 enthalten:          
Gemäß dem mit dem Marburger Bund am 14. März 2018 geschlossenen Tarifvertrag ( 2. Än-
derungsvertrag zum TV-Ärzte/Hubertusburg) haben sich im ärztlichen Dienst die Tabellenent-
gelte ab dem 1. Januar 2018 um 1,5 % und ab dem 1. Dezember 2018 um weitere 2,0 % 
erhöht.  
Im nichtärztlichen Dienst wurde für die Mitarbeiter mit dynamischen Arbeitsverträgen die  Ta-
rifsteigerung im öffentlichen Dienst (TVöD/VKA) von durchschnittlich 4,6 % (2,85 % < 5,7  %) 
ab dem 1. März 2018 gezahlt.  
Der Tarifvertrag mit ver.di f ür die Mitarbeiter mit statischen Arbeitsverträgen  endete am 
30. Juni 2018. Im Dezember 2018 wurde vom Arbeitgeber eine Einmalzahlung in Höhe von 
EUR 300 pro VK gezahlt. Zum Prüfungszeitpunkt gab es noch keine neuen Tarifgespräche mit 
ver.di. 
 
  
Ärztlicher Dienst 4.020 4.022 -2
Pflegedienst 6.727 6.846 -119
Medizinisch-techn.Dienst 2.410 1.960 450
Funktionsdienst 431 381 50
Klinisches Hauspersonal 193 238 -45
Technischer Dienst 193 225 -32
Verwaltungsdienst 596 660 -64
Nicht zurechenbare Personalkosten 76 107 -31
Insgesamt 14.645 14.439 206
VJ-Delta
Personalaufwand
TEUR
Dienstarten 2018
Personalaufwand
TEUR
2017
Personalaufwand
TEUR
Anlage 4/11 
 
Die Anzahl der Ausbildungsplätze in der Gesundheits - und Krankenpflege ist seit Jahren mit 
drei Auszubildenden je Ausbildungsjahr stabil. 
Der Materialaufwand erhöhte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 251 bzw. 5,1 %. Hier spie-
gelt sich im Wesentlichen die Entwicklung der bezogenen Leistungen des medizinischen Be-
darfs sowie der Patientenverpflegung entsprechend wider. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen zeigen sich mit einem Rückgang von TEUR 79 
bzw. 4,0% nahezu auf Vorjahresniveau. 
Das neutrale Ergebnis wurde wie im Vorjahr von der Entwicklung der Wertberichtigung  und 
Abschreibung auf Forderungen gegenüber den Kostenträgern negativ beeinflusst. Es verbes-
serte sich dennoch im Vorjahresvergleich um TEUR 315 bzw. 134,6%.  
 
Wesentliche Kennzahlen 
 
 
  
31.12.2018 31.12.2017
Vermögenslage
Eigenkapital TEUR 22.535 20.834
Eigenkapitalquote (EK/ Bilanzsumme x 100) % 49,7 46,7
Anlagendeckung ((EK+ Sopo+ lfr. Bankdarlehen)/ AV x 100) % 193,0 181,2
Finanzlage
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten TEUR 11 18
Ertragslage
Umsatzrentabilität (Jahresergebnis/ Gesamtleistung x 100) % 7,3 7,8
Personalquote (Personalaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 63,0 61,9
Materialquote (Materialaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 22,1 20,9
Anlage 4/12 
 
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
 
Die Wirtschaftsplanung 2019 beinhaltet einen Jahresüberschuss in Höhe von rd. TEUR 1.534. 
Darin enthalten ist das operative Betriebsergebnis  (EBITDA) in Höhe von TEUR 1.667. Ziel-
setzung ist die Steigerung der Leistungen in allen 3 Kliniken bei gleichzeitigem konsequenten 
Kostenmanagement. 
Ziel ist die weitere Steigerung der Behandlungszahlen durch die Entwicklung neuer Konzepte 
und dem weiteren Ausbau der Verzahnung zwischen stationärer und ambulanter Behandlung. 
Im Jahr 2019 wird ein Schwerpunkt in der  Implementierung des neu aufgenommenen Fach-
gebiets der Kinder- und Jugendpsychiatrie und –psychotherapie sein. Neben der Umsetzung 
des Personalkonzepts mit der Personalakquise für die ärztliche Leitungsfunktion als auch für 
die pflegerische und therapeutische Besetzung wird an dem Konzept der gemeinsamen Nut-
zung der räumlichen Kapazitäten im Bereich der Klinik für Kinder - und Jugendmedizin gear-
beitet. 
Das FKH sieht in der Kapazitätserweiterung eine Sicherung des Standortes, eine qualitative 
und quantitative Verbesserung bei der Behandlung von Patienten und die Absicherung des 
seit Jahren notwendigen Bedarfs einer Behandlung von psychisch kranken Kindern, Jugend-
lichen und Erwachsenen.  
Im Zusammenhang mit dem Pflegepersonalstärkungsgesetz sollen zukünftig die Personalaus-
stattung und die Arbeitsbedingungen in der Kranken- und Altenpflege verbessert werden. Die 
gesetzlichen Maßnahmen der Verbesserung in der Finanzierung und dem Ausbau von Perso-
naluntergrenzen fördern die Aufstockung der Stellen an Pflegekräften zur Patientenversor-
gung in Krankenhäusern. Im Jahr 2019 sind für somatische Krankenhäuser erste pflegesensi-
tive Bereiche und Pflegepersonalun tergrenzen verbindlich festgelegt. Welche Auswirkungen 
dieser Eingriff ins DRG-System hat, ist derzeit immer noch schwer einzuschätzen, da die re-
levanten Ausführungsbestimmungen bzw. Rechtsverordnungen noch nicht bekannt sind. 
  
Die Absicherung der Personalbesetzung der Stellen im Pflegedienst wie auch in allen anderen 
Dienstarten, auch im Zusammenhang mit der demografischen Entwicklung, stellt für das FKH 
eine große Herausforderung dar. Zur Umsetzung wird das FKH als erste Maßnahme zur Ge-
winnung von zusätzlichem Pflegepersonal im Jahr 2019 die Zahl der Ausbildungsstellen erhö-
hen.  
 
Anlage 4/13 
 
Mögliche Risiken, die sich aus der für das Jahr 2018 genehmigten Budget- und Entgeltverein-
barung ergeben, wurden bei der Bilanzierung im Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2018 
berücksichtigt. 
 
Das Fachkrankenhaus Hubertusburg wird sich im neuen Geschäftsjahr im Rahmen der Erwar-
tungen entwickeln. Im Ausblick auf das Jahr 2019 kann  aufgrund der dargestellten Entwick-
lungen eingeschätzt werden, dass das Planziel des Jahres 2019 erreicht werden soll.  
 
Wermsdorf, den 5. April 2019 
 
 
Dr. Iris Minde 
Geschäftsführerin 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 
 
 
 
 
 
fairgourmet GmbH 
 
ANLAGE IV
Seite 1
fairgourmet GmbH, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018
1. Über die fairgourmet GmbH 
Die fairgourmet GmbH, Leipzig, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Sie ist ein 
Tochterunternehmen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig. Die Aufgabe der fairgourmet GmbH, 
Leipzig, besteht in der Betriebsführung der gastronomischen Einrichtungen der Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH im CCL - Congress Center Leipzig und auf dem Leipziger Messegelände, der Bewirtschaftung des Mit-
arbeitercasinos im Verwaltungsgebäude der Leipziger Messe Gesellschaft mbH sowie in der Vornahme gast-
ronomischer Geschäfte außerhalb des Leipziger Messegeländes. In der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig 
ist die Gesellschaft als exklusiver Gastronomiepartner zu den unter der Regie der Leipziger Messe Gesell-
schaft mbH, Leipzig, dort stattfindenden Veranstaltungen sowie zu den in eigenem Namen ausgerichteten 
Events tätig.
Der Geschäftsumfang der fairgourmet GmbH, Leipzig, wird stark vom M esse- und Kongressgeschäft der 
Muttergesellschaft Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, sowie dem Veranstaltungsportfolio der Ver-
bundgesellschaft Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, beeinflusst. 
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen und Situation in der Messewirtschaft
Der konjunkturelle Aufschwung der Weltwirtschaft hat sich im Geschäftsjahr 2018 weiter fortgesetzt, jedoch 
hat sich das Wachstum in den letzten beiden Quartalen verlangsamt. In seiner im Dezember 2018 veröffent-
lichten Konjunkturprognose Winter 2018 ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der 
Universität München e.V. für das Jahr 2018 insgesamt von einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsproduk-
tes der Welt in Höhe von 3,2 % aus (Vorjahr: 3,3 %).
Gleichermaßen hat sich der Anstieg der gesamtwirtschaftlichen Produktion in Deutschland in der zweiten 
Jahreshälfte 2018 abgeschwächt. Für das Jahr 2018 insgesamt schätzte das ifo Institut in seiner Konjun ktur-
prognose Winter 2018 das Wachstum des preisbereinigten Bruttoinlandsproduktes in Deutschland mit 1,5 % 
ein (Vorjahr: 2,2 %). Diese Prognose wurde im Januar 2019 in einer ersten Berechnung vom Statistischen 
Bundesamt bestätigt. Die Wachstumsrate der deutschen W irtschaft lag damit im neunten Jahr ihres ununter-
brochenen Aufschwungs unter dem N iveau der beiden vorangegangenen Jahre (2017: +2,2 %; 2016: 
+2,2 %), womit die Wirtschaft in Deutschland nach Ansicht des ifo Institutes aus ihrer hochkonjunkturellen 
Entwicklung in eine Phase der Abkühlung übergegangen ist. Als Ursachen hierfür wurden vom ifo Institut un-
ter anderem streik- und krankheitsbedingte Produktionsausfälle, die Probleme der deutschen Automobilin-
dustrie mit der Zertifizierung von Neuwagen und eine hohe gesamtwirtschaftliche Kapazitätsauslastung ge-
koppelt mit einer Knappheit an Arbeitskräften und Verzögerungen in den Lieferketten, aber auch eine mög-
licherweise im Jahresverlauf verringerte Nachfrage nach deutschen Produkten benannt. Gleichwohl lag das 
deutsche Wirtschaftswachstum im Jahr 2018 über dem Durchschnittswert der letzten 10 Jahre (+1,2 %).
ANLAGE IV
Seite 2
Die deutsche Messewirtschaft hat sich im Geschäftsjahr 2018 trotz der vorgenannten schwierigen Rahmen-
bedingungen und erhöhter Unsicherheiten über die weitere Entwicklung der inländischen Konjunktur und des 
Außenhandels recht solide entwickelt. Nach ersten Berechnungen des AUMA – Ausstellungs- und Messe-
ausschuss der Deutschen W irtschaft e.V. sei die Ausstellerzahl der internationalen und nationalen Messen in 
Deutschland im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen im Durchschnitt um ca. 1,5 % und die ge-
buchte Standfläche um rund 1,0 % gewachsen, womit die Zuwachsraten allerdings unter den jeweiligen Vor-
jahreswerten (+3,7 % / +3,1 %) lagen. Die Besucherzahlen seien im Durchschnitt knapp 0,5 % zurückgegan-
gen. 
2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Die fairgourmet GmbH, Leipzig, blickt auf ein außerordentlich erfolgreiches Geschäftsjahr 2018 zurück. Die 
Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2018 mit einem Rekordumsatz in Höhe von TEUR 11.002 ab und 
setzt damit ihre positive Entwicklung der vergangenen Jahre fort. Wesentlich beeinflusst durch das äußerst
starke Kongressgeschäft im C CL überstiegen die Umsatzerlöse des Jahres 2018 den Vorjahresumsatz 
(TEUR 9.703) um T EUR 1.299 bzw. um r und 13 %, während der Umsatzplanwert sogar um T EUR 2.151
bzw. um 24 % übertroffen werden konnte. Es wird ein um 70 % über dem Planwert liegender Ergebnisbeitrag 
in Höhe von TEUR 2.667 (Vorjahr: TEUR 1.916) an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH, Leipzig, auf Grundlage des bestehenden Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages abgeführt. 
Damit wurde auch im Ergebnis ein neuer historischer Höchstwert erwirtschaftet.
Mit der vorgenannten Geschäftsentwicklung wurde die im P rognoseteil des Lageberichtes zur Vorperiode 
kommunizierte Zielstellung erfüllt, die für das Geschäftsjahr 2018 geplanten Umsatz- und Ergebniswerte 
möglichst zu übertreffen. 
Erläuterung wesentlicher Geschäftsfelder
Im Segment der gastronomischen Versorgung von Messeveranstaltungen liegen die Umsatz- und Ergebnis-
beiträge um jeweils 3 % über dem Vorjahresniveau. Die Planerwartungen konnten jedoch signifikant übertrof-
fen werden. Wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge in diesem Segment erwirtschaftete die Gesellschaft 
im G eschäftsjahr 2018 im R ahmen der Leipziger Buchmesse zusammen mit der parallel ausgerichteten 
Manga-Comic-Con sowie der 24. Leipziger Antiquariatsmesse, der OTWorld, der modell-hobby-spiel, der 
PARTNER PFERD, der DreamHack, der HAUS-GARTEN-FREIZEIT im Verbund mit den zwei weiteren Ver-
anstaltungen Beach & Boat und mitteldeutsche handwerksmesse, der denkmal Leipzig zusammen mit der 
MUTEC sowie mit der MOTORRAD MESSE LEIPZIG und der EMV-Möbelfachmesse des Europa Möbel-
Verbundes. 
Darüber hinaus wurden zahlreiche weitere Messeveranstaltungen der Muttergesellschaft sowie unterschied-
lichste Gastveranstaltungen, Konzerte und Events gastronomisch versorgt. 
Auch im CCL - Congress Center Leipzig wurden im Geschäftsjahr 2018 wieder eine Vielzahl von Firmenver-
anstaltungen, Branchentreffen und hochkarätigen, teils internationalen Kongressen, gastronomisch durch die 
ANLAGE IV
Seite 3
fairgourmet GmbH begleitet. Hierbei ist es der Gesellschaft gelungen, die kumulierten Umsatz- und Ergeb-
niswerte des jeweiligen Vorjahresniveaus um 55 % bzw. um 172 % zu übertreffen. Gleichermaßen liegen die 
Werte ganz erheblich über dem Planniveau. Wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge in diesem Segment 
erwirtschaftete die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2018 u. a. im Rahmen des DSAG-Jahreskongresses 2018
der Deutschsprachigen SAP-Anwendergruppe e. V., der Deutschen Partnerkonferenz von Microsoft, des 
17. International Symposium on Microbial Ecology, des Leipzig Interventional Course (LINC), des E/D/E 
Branchentreffs, des 35. Chaos Communication Congress, des EURONICS Kongresses 2018, des Deutschen
Röntgenkongresses sowie des International Transport Forum (ITF) der OECD.
Zusätzlich fanden in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig verschiedenste externe Kongresse, Tagungen, 
Firmen- und Jubiläumsveranstaltungen, kulturelle Events sowie messebegleitende Veranstaltungen und 
Kongresse statt, die von der fairgourmet GmbH als Gastronomiepartner entsprechend versorgt wurden. Ins-
gesamt haben sowohl der Umsatz als auch der Ergebnisbeitrag aus der Bewirtschaftung der 
KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig im Vorjahresvergleich weiter deutlich zugelegt und schlossen gleicher-
maßen signifikant über den Planerwartungen ab. 
Neben der Geschäftstätigkeit auf dem L eipziger Messegelände und in der KONGRESSHALLE am Z oo 
Leipzig stellte die Gesellschaft auch im Geschäftsjahr 2018 ihr vielseitiges gastronomisches Know-how im 
Rahmen weiterer externer Caterings in Leipzig und der Region sowohl für Firmen als auch für verschiedene
gesellschaftliche und kulturelle Anlässe unter Beweis. So war die fairgourmet GmbH mit kulinarischen Ange-
boten bei Leipziger Veranstaltungen, wie beispielsweise Bach on air, Klassik airleben, LEIPZIGER MARKT 
MUSIK sowie dem LVZ Kinderfestival vertreten. Erneut präsentierte sich die fairgourmet GmbH im Dezember 
zudem auf dem Leipziger Weihnachtsmarkt. Insgesamt lagen die kumulierten Umsatz- und Ergebnisbeiträge 
im Segment des externen Caterings allerdings deutlich unter dem Niveau des Vorjahres, das von Großcate-
rings, insbesondere in Wittenberg anlässlich des Reformationsjubiläums 2017, geprägt war.
2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Ertragslage
Mit TEUR 11.002 übertreffen die im G eschäftsjahr 2018 erwirtschafteten Umsatzerlöse den Vorjahreswert 
von TEUR 9.703 um TEUR 1.299 bzw. um 13 %.
Der Materialaufwand des Geschäftsjahres 2018 beträgt TEUR 3.606 und überschreitet den Vorjahresauf-
wand um TEUR 186 bzw. um 5 %. Der Materialaufwand setzt sich zusammen aus rund 59 % Aufwand aus 
Betriebskosten und Wareneinsatz (Vorjahr: 64 %), rund 27 % Aufwendungen für bezogene Leistungen aus 
der Inanspruchnahme von Leihpersonal (Vorjahr: 23 %) sowie rund 14 % Aufwendungen für sonstige bezo-
gene Leistungen (Vorjahr: 13 %).
Der Rohertrag der Gesellschaft erhöht sich im V orjahresvergleich um T EUR 1.113 auf TEUR 7.395. Die 
Rohertragsquote verbessert sich von 65 % im Vorjahr auf 67 % im Geschäftsjahr 2018.
ANLAGE IV
Seite 4
Die Personalaufwendungen in Höhe von TEUR 2.975 überschreiten den Vorjahreswert (TEUR 2.832) um 
TEUR 143 bzw. um rund 5 %. Die Steigerung ist beeinflusst von einer zu Beginn des zweiten Quartals umge-
setzten betrieblichen Entgelterhöhung für die Beschäftigten.
Die Abschreibungen liegen mit TEUR 98 unwesentlich über dem Vorjahresniveau (TEUR 95).
Die Erhöhung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen um TEUR 204 bzw. um 14 % auf TEUR 1.670 geht 
insbesondere auf die gestiegenen Aufwendungen der Gesellschaft für die umsatz- und ergebnisabhängigen 
Pachtzahlungen an die Muttergesellschaft zurück.
Per Saldo schließt die fairgourmet GmbH, Leipzig, das Geschäftsjahr 2018 mit einem Jahresergebnis vor 
Gewinnabführung in Höhe von TEUR 2.667 ab, und damit um TEUR 751 über dem Vorjahresergebnis, womit 
es der fairgourmet GmbH, Leipzig, wiederholt gelungen ist, einen neuen historischen Höchstwert zu erwirt-
schaften. Dieses deutlich über dem Planwert liegende Ergebnis wird an die Muttergesellschaft, die Leipziger 
Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt.
Vermögenslage 
Hinsichtlich der Vermögenslage haben sich gegenüber dem V orjahr keine wesentlichen Änderungen der 
Vermögens- und Kapitalstruktur ergeben.
Die Vermögenslage der fairgourmet GmbH, Leipzig, ist im Wesentlichen geprägt durch Forderungen gegen 
verbundene Unternehmen (TEUR 588; Vorjahr: TEUR 398), Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
(TEUR 425; Vorjahr: TEUR 421), flüssige Mittel (TEUR 374; Vorjahr: TEUR 554), Sachanlagen (TEUR 315; 
Vorjahr: TEUR 284), und Vorräte (TEUR 189; Vorjahr: TEUR 189). Die Forderungen gegen verbundene Un-
ternehmen bestehen im W esentlichen gegen die Gesellschafterin, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, 
Leipzig. Sie resultieren nach Verrechnung mit den Verbindlichkeiten der Gesellschaft insbesondere aus der 
Abführung des Jahresergebnisses (TEUR 2.667; Vorjahr: TEUR 1.916) sowie aus dem k onzerninternen 
Cash-Pooling. 
Die Eigenkapitalquote der fairgourmet GmbH, Leipzig, verminderte sich unwesentlich. Sie beträgt zum B i-
lanzstichtag 71 % und betrug zum Vorjahresstichtag 73 %.
Finanzlage
Die Liquidität der fairgourmet GmbH, Leipzig, wird in einem k onzerninternen Cash-Management durch die 
Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verwaltet. Diese verfügt über ein effekti-
ves Finanzmanagement, dessen Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Liquiditätskon-
trollen erfolgen im Rahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditätsstatus, welcher die im Cash -Pool der Un-
ternehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt unter 
dem primären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter Berücksichti-
gung der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird.
Die Liquidität der fairgourmet GmbH, Leipzig, war auch im G eschäftsjahr 2018 uneingeschränkt sicherge-
stellt. Mit TEUR 374 befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um TEUR 180 unter dem Betrag 
ANLAGE IV
Seite 5
zum vorangegangenen Bilanzstichtag. Der Cashflow (Jahresergebnis vor Ergebnisabführung zzgl. Abschrei-
bungen) belief sich im Geschäftsjahr 2018 auf TEUR 2.765 (Vorjahr: TEUR 2.011).
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die fairgour-
met GmbH, Leipzig, bei einem im Vorjahresvergleich deutlich erhöhten Umsatzvolumen eine insgesamt sehr 
positive wirtschaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konstatieren.
3. Prognosebericht
Nach einer Expansion der globalen Konjunktur im Jahr 2018 von insgesamt voraussichtlich 3,2 %, welche 
sich in der zweiten Jahreshälfte 2018 jedoch spürbar verlangsamte, ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für 
Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. in seiner im Dezember 2018 veröffentlichten Konjunk-
turprognose Winter 2018 davon aus, dass sich das Wachstum der gesamtwirtschaftlichen Produktion in der 
Welt im kommenden Jahr weiter abschwächen dürfte und prognostizierte für das Jahr 2019 ein Wachstum 
des realen weltweiten Bruttoinlandsproduktes von lediglich 2,9 %. Konjunkturelle Abwärtsrisiken für die 
Weltwirtschaft könnten nach Ansicht des ifo Institutes insbesondere von der US-Handelspolitik und mögli-
chen Gegenmaßnahmen seitens China und der Europäischen Union ausgehen. Zusätzliche Risiken wurden 
im Szenario eines „harten Brexit“ und damit einhergehenden möglichen Verwerfungen im Handel zwischen 
Großbritannien und der Europäischen Union sowie im europäischen Haushaltsstreit mit der italienischen Re-
gierung gesehen.
Auch für die deutsche Wirtschaft ging das ifo Institut in seiner im Dezember 2018 veröffentlichten Konjunk-
turprognose für das Jahr 2019 von einem gegenüber dem Vorjahr weiter abgeschwächten Wirtschaftswachs-
tum aus und prognostizierte eine Zunahme des realen Bruttoinlandsproduktes um 1,1 %. Insbesondere wer-
de nach Ansicht des ifo Institutes der industrielle Sektor vor dem Hintergrund rückläufiger Zuwachsraten der 
ausländischen Absatzmärkte sowie der vielfältigen wirtschaftspolitischen Konflikte und der damit einherge-
henden Unsicherheiten keine überdurchschnittlichen Konjunkturimpulse liefern. Trotz der bestehenden inter-
nationalen und europäischen Risiken sowie der gegebenen Unsicherheiten über die weitere Entwicklung der 
deutschen Automobilindustrie sei jedoch das Risiko einer Rezession vor dem Hintergrund einer stabilen bin-
nenkonjunkturellen Verfassung nicht gegeben.
Einhergehend mit der sich abkühlenden wirtschaftlichen Entwicklung hat sich auch die Stimmung der deut-
schen Unternehmen eingetrübt. Der vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Univer-
sität München e.V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex für die gewerbliche Wirtschaft Deutschlands befindet 
sich seit Beginn des Jahres 2018 - wenn auch ausgehend von einem hohen Niveau - in einem rückläufigen 
Trend. Ein vergleichbares Bild liefert der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen für die folgenden sechs 
Monate.
Der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. – blickt vorsichtig optimis-
tisch in die Zukunft und rechnet für die deutsche Messebranche im Geschäftsjahr 2019 mit lediglich kleinen 
Zuwächsen bei der Ausstelleranzahl und stabilen Besucherzahlen im Vergleich zu den jeweiligen Vorveran-
staltungen. Eine tendenziell optimistische Stimmung in der Messelandschaft widerspiegelt auch das Ergebnis 
ANLAGE IV
Seite 6
einer Umfrage des AUMA bei den Messeveranstaltern im Rahmen der Verbandsumfrage des Instituts der 
Deutschen Wirtschaft im Dezember 2018. Hiernach gehe die Mehrheit der deutschen Messegesellschaften 
für das Jahr 2019 von höheren Umsätzen und einer steigenden Beschäftigtenzahl im Vergleich zum Vorjahr 
aus. 
Grundsätzlich positiv für die deutsche Messewirtschaft fallen ebenfalls die Ergebnisse des AUMA Messe 
Trend 2019 aus, einer repräsentativen Befragung von 500 deutschen ausstellenden Unternehmen durch das 
Marktforschungsinstitut KANTAR TNS im Auftrag des AUMA. Hiernach habe sich die Bedeutung des Medi-
ums Messe in der Business-to-Business-Kommunikation im Vergleich zu digitalen Medien bestätigt. 99 Pro-
zent der befragten Aussteller betrachten demnach den persönlichen Kontakt und die Möglichkeit zum direk-
ten Networking als wesentlichen Vorteil einer Messe. Für 95 % der befragten Unternehmen b estehe der Vor-
teil darin, dass ihr Unternehmen auf Messeveranstaltungen potentielle Kunden durch Mitarbeiter verschie-
denster Kompetenzen unmittelbar beraten kann.
Die fairgourmet GmbH, Leipzig, geht in ihrem Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2019 von Umsatzwerten 
aus, die um 18 % unter dem Rekordniveau des Geschäftsjahres 2018 liegen. Das geplante Ergebnis befindet 
sich rund 40 % unter dem im Vorjahr erwirtschafteten historischen Höchstwert. Ziel der fairgourmet GmbH, 
Leipzig, ist es jedoch, diese Planwerte möglichst zu übertreffen. 
Im CCL - Congress Center Leipzig wird die fairgourmet GmbH, Leipzig, auch im Jahr 2019 ihre gastronomi-
schen Dienstleistungen im R ahmen einer Vielzahl von Veranstaltungen vermarkten. Das Umsatz- und Er-
gebnisniveau des durch das bislang stärkste Kongressjahr im CCL geprägten Vorjahres wird voraussichtlich 
nicht unwesentlich unterschritten werden. Höhepunkte für die Gesellschaft stellen im G eschäftsjahr 2019 
u. a. der Leipzig Interventional Course (LINC), der EURONICS Kongress 2019, der Deutsche Röntgenkon-
gress, das International Transport Forum (ITF) sowie der ver.di Bundeskongress dar.
Zusätzlich werden in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig verschiedenste externe Kongresse, Tagungen, 
Firmen- und Jubiläumsveranstaltungen, kulturelle Events sowie messebegleitende Veranstaltungen und 
Kongresse stattfinden, die von der fairgourmet GmbH, Leipzig, entsprechend gastronomisch begleitet wer-
den. Es wurde ein Umsatz- und Ergebnisbeitrag aus diesem Segment unter dem Vorjahresniveau geplant. 
Für das Segment der gastronomischen Versorgung der Messeveranstaltungen geht die fairgourmet GmbH, 
Leipzig, für das Jahr 2019 von einem Geschäftsverlauf leicht unter dem Niveau des Jahres 2018 aus. Für die 
im J ahresturnus stattfindenden gastronomiestarken Publikumsveranstaltungen - u. a. die DreamHack, die
Leipziger Buchmesse zusammen mit der Manga-Comic-Con, die modell-hobby-spiel, die HAUS-GARTEN-
FREIZEIT in Verbindung mit der mitteldeutschen handwerksmesse und der Beach & Boat, die PARTNER 
PFERD sowie die MOTORRAD MESSE LEIPZIG – wird mit einer insgesamt stabilen gastronomischen Ge-
schäftsentwicklung gerechnet. Zusätzlich werden nicht unwesentliche Umsatzerlöse im Rahmen der turnus-
bedingt nur in den ungeraden Jahren stattfindenden Messen – u. a. der Z und intec sowie der efa mit der 
HIVOLTEC – erwartet. Darüber hinaus wird eine Vielzahl weiterer Messeveranstaltungen der Muttergesell-
schaft sowie unterschiedlichste Gastveranstaltungen, Konzerte und Events gastronomisch zu versorgen sein.
Auch weiterhin wird die fairgourmet GmbH, Leipzig, ihre Geschäftstätigkeit auf dem Leipziger Messegelände 
und in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig flankieren durch ihre externen Aktivitäten in Leipzig und der 
Region. So wird die fairgourmet GmbH erneut bei verschiedenen Leipziger Veranstaltungen vertreten sein.
ANLAGE IV
Seite 7
Ebenso ist für Dezember erneut ein Stand auf dem Leipziger Weihnachtsmarkt in der Leipziger Innenstadt 
geplant. Ganzjährig wird auch weiterhin das Sortiment hausgemachter Feinkost im eigenen Onlineshop an-
geboten. Insgesamt werden die kumulierten Umsatz- und Ergebnisbeiträge aus externem Catering voraus-
sichtlich etwas über dem Niveau des Vorjahres liegen.
4. Risikobericht
Die fairgourmet GmbH, Leipzig, ist in das Risikomanagementsystem der Muttergesellschaft, Leipziger Messe 
Gesellschaft mbH, Leipzig, eingebunden. Dieses umfasst neben dem internen Überwachungssystem sowie 
dem Controllingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgenden wesentlichen Bestandteilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizierten 
Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere be-
standsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des Unter-
nehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Geschäftsführung 
sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
Das Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte unternehmensexterne und 
-interne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen angepasst beziehungsweise 
entsprechend ergänzt.
Für die fairgourmet GmbH, Leipzig, schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit 
deren Fortbestand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2018 nicht und sind auch für das Geschäfts-
jahr 2019 nicht erkennbar. Andere Risiken können mit den auf Ebene der fairgourmet GmbH, Leipzig, sowie 
der Muttergesellschaft verankerten Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen gesteuert 
werden. Forderungsausfallrisiken wird durch das in der Buchhaltung etablierte Forderungsmanagement und 
Mahnwesen entgegengewirkt. Weiterführende gerichtliche Mahnverfahren erfolgen durch die Rechtsabtei-
lung der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig.
Da die fairgourmet GmbH, Leipzig, in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen ist, beste-
hen keine Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen.
5. Chancenbericht und strategische Ausrichtung
Ausgehend von der erfolgreichen Geschäftsentwicklung der fairgourmet GmbH, Leipzig, über die letzten Jah-
re hinweg ist es Anspruch der Gesellschaft für die Zukunft, ihr Umsatz- und Ergebnisniveau der letzten Ge-
schäftsjahre zu verstetigen und perspektivisch möglichst auch weiter auszubauen. Die Erreichung dieser 
Zielsetzung hängt dabei jedoch maßgeblich von der weiteren Entwicklung des Messe- und Kongressgeschäf-
ANLAGE IV
Seite 8
tes der Muttergesellschaft Leipziger Messe Gesellschaft mbH sowie des Veranstaltungsportfolios der Ver-
bundgesellschaft Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH ab. Deshalb setzt die fairgourmet GmbH auf 
eine positive Entwicklung des Messe-, Kongress- und Eventgeschäftes der Leipziger Messe Unternehmens-
gruppe am Messeplatz Leipzig. 
Im Rahmen ihrer Geschäftstätigkeit wird die fairgourmet GmbH, Leipzig, auch weiterhin an ihrem Qualitäts-
und Servicekonzept festhalten. 
Nachdem die fairgourmet GmbH, Leipzig, bereits im Geschäftsjahr 2017 mehrfach für ihre nachhaltige Un-
ternehmensphilosophie ausgezeichnet wurde, hat sie ihre nachhaltige Unternehmensphilosophie mit neuen 
Maßnahmen im Geschäftsjahr 2018 weiterentwickelt. So ist das Unternehmen der erste Großabnehmer von 
Mehrwegbechern im R ahmen der neuen Leipziger Kampagne „Recycling2go“. Diese wurde von der Stadt 
Leipzig und dem BUND initiiert und soll dazu beitragen, den Müll durch „Coffee to go“-Becher zugunsten ei-
ner nachhaltigen und umweltfreundlichen Lösung zu reduzieren.
Leipzig, den 28. Februar 2019
Martin Buhl-Wagner
Geschäftsführer
 
 
 
 
 
FAIRNET GmbH
ANLAGE IV
Seite 1
FAIRNET GmbH, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018
1. Über die FAIRNET GmbH
Die FAIRNET GmbH, Leipzig, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Gegen-
stand des Unternehmens sind Serviceleistungen im Zusammenhang mit Messen, Ausstellungen und Veran-
staltungen, insbesondere die Planung und Realisierung von Messe- und Produktpräsentationen, ferner die 
Beratung von Unternehmen bezüglich der Teilnahme an Messen und Ausstellungen einschließlich Unter-
stützung bei der Vorbereitung, Teilnahme und Nachbereitung von Messen im In- und Ausland.
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen und Situation in der Messewirtschaft
Der konjunkturelle Aufschwung der Weltwirtschaft hat sich im Geschäftsjahr 2018 weiter fortgesetzt, jedoch 
hat sich das Wachstum in den letzten beiden Quartalen verlangsamt. In seiner im Dezember 2018 veröffent-
lichten Konjunkturprognose Winter 2018 ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der 
Universität München e.V. für das Jahr 2018 insgesamt von einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsproduk-
tes der Welt in Höhe von 3,2 % aus (Vorjahr: 3,3 %).
Gleichermaßen hat sich der Anstieg der gesamtwirtschaftlichen Produktion in Deutschland in der zweiten 
Jahreshälfte 2018 abgeschwächt. Für das Jahr 2018 insgesamt schätzte das ifo Institut in seiner Konjunk-
turprognose Winter 2018 das Wachstum des preisbereinigten Bruttoinlandsproduktes in Deutschland mit 
1,5 % ein (Vorjahr: 2,2 %). Diese Prognose wurde im Januar 2019 in einer ersten Berechnung vom Statisti-
schen Bundesamt bestätigt. Die Wachstumsrate der deutschen Wirtschaft lag damit im neunten Jahr ihres 
ununterbrochenen Aufschwungs unter dem N iveau der beiden vorangegangenen Jahre (2017: +2,2 %; 
2016: +2,2 %), womit die Wirtschaft in Deutschland nach Ansicht des ifo Institutes aus ihrer hochkonjunktu-
rellen Entwicklung in eine Phase der Abkühlung übergegangen ist. Als Ursachen hierfür wurden vom i fo 
Institut unter anderem streik- und krankheitsbedingte Produktionsausfälle, die Probleme der deutschen Au-
tomobilindustrie mit der Zertifizierung von Neuwagen und eine hohe gesamtwirtschaftliche Kapazitätsauslas-
tung gekoppelt mit einer Knappheit an Arbeitskräften und Verzögerungen in den Lieferketten, aber auch eine 
möglicherweise im Jahresverlauf verringerte Nachfrage nach deutschen Produkten benannt. Gleichwohl lag 
das deutsche Wirtschaftswachstum im Jahr 2018 über dem Durchschnittswert der letzten 10 Jahre (+1,2 %).
Die deutsche Messewirtschaft hat sich im Geschäftsjahr 2018 trotz der vorgenannten schwierigen Rahmen-
bedingungen und erhöhter Unsicherheiten über die weitere Entwicklung der inländischen Konjunktur und des 
Außenhandels recht solide entwickelt. Nach ersten Berechnungen des AUMA – Ausstellungs- und Messe-
ausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. sei die Ausstellerzahl der internationalen und nationalen Messen 
in Deutschland im V ergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen im D urchschnitt um c a. 1,5 % und die 
ANLAGE IV
Seite 2
gebuchte Standfläche um rund 1,0 % gewachsen, womit die Zuwachsraten allerdings unter den jeweiligen 
Vorjahreswerten (+3,7 % / +3,1 %) lagen. Die Besucherzahlen seien im Durchschnitt knapp 0,5 % zurückge-
gangen.
2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Die FAIRNET GmbH, Leipzig, hat im Geschäftsjahr 2018 ihre erfolgreiche wirtschaftliche Entwicklung fortge-
setzt und verzeichnet einen Umsatz in Höhe von EUR 26,2 Mio. Damit ist es der Gesellschaft g elungen, ihre 
Umsatzerlöse im Vorjahresvergleich um EUR 0,8 Mio. bzw. um rund 3 % zu steigern. Die im Lagebericht zur 
Vorperiode kommunizierte Zielsetzung, mit den Umsätzen des Jahres 2018 an das Umsatzniveau des Jah-
res 2017 (EUR 25,4 Mio.) anzuknüpfen, wurde damit erfüllt.
Mit der vorgenannten Geschäftsentwicklung hat die Gesellschaft umsatz- wie ergebnisseitig nicht unwesent-
lich über ihren Planwerten abgeschnitten und konnte per Saldo einen Ergebnisbeitrag in Höhe von EUR 1,4 
Mio. an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abführen.
Erläuterung wesentlicher Geschäftsfelder
An ihrem Standort Leipzig verlief die Geschäftsentwicklung in den Geschäftsfeldern Messe-, Kongress- und 
Veranstaltungsservice positiv. Insgesamt lagen die Umsatz- und Ergebnisbeiträge nicht unwesentlich über 
dem jeweiligen Vorjahreswert. Maßgeblich dazu beigetragen haben die Eigenveranstaltungen der Leipziger 
Messe GmbH. So konnten z.B. mit der DreamHack, der OTWorld, dem Leipziger Tierärztekongress und der 
denkmal Erlöse generiert werden, die deutlich über dem Niveau der Vorveranstaltungen lagen. Bei den Kon-
gress- und Gastveranstaltungen konnte ebenfalls erlös- und ergebnisseitig ein deutlicher Zuwachs realisiert 
werden. Wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge in diesem Segment erwirtschaftete die Gesellschaft im 
Geschäftsjahr 2018 u. a. im R ahmen des DSAG-Jahreskongresses 2018 der Deutschsprachigen SAP-
Anwendergruppe e. V., der Deutschen Partnerkonferenz von Microsoft, des 17. International Symposium on 
Microbial Ecology, des Leipzig Interventional Course (LINC), des E/D/E Branchentreffs, des EURONICS 
Kongresses 2018, der EMV-Möbelfachmesse des Europa Möbel-Verbundes, des Deutschen Röntgenkon-
gresses sowie des International Transport Forum (ITF) der OECD. 
Darüber hinaus haben die CosmeticBusiness und die Ther apie on tour – Eigenveranstaltungen der Leipziger 
Messe GmbH, die in München bzw. in Bochum stattfanden – einen deutlichen Umsatz- und Erlösbeitrag 
erwirtschaftet. 
Im nationalen und internationalen Geschäft außerhalb des Messeplatzes Leipzig verlief die Geschäftsent-
wicklung außerordentlich positiv. In diesem Geschäft wurde im Vergleich zum Vorjahr ein erheblicher Erlös-
und Ergebniszuwachs generiert. Dies konnte durch die Festigung des Stammkundengeschäftes u.a. mit 
verschiedenen Großkunden erreicht werden. Darüber hinaus trug die erfolgreiche Neukundengewinnung zur 
positiven Entwicklung der Gesellschaft bei. So konnte die FAIRNET GmbH u.a. Ausschreibungen für Projek-
te auf der ITB und der Innotrans, jeweils in Berlin, für sich gewinnen. Gleichzeitig hat die Vertretung der 
FAIRNET GmbH in Düsseldorf eine nachhaltige Umsatzsteigerung erzielt.
ANLAGE IV
Seite 3
Der Event-Bereich war im Geschäftsjahr 2018 erwartungsgemäß durch das Fehlen von Aufträgen für her-
ausragende Event-Veranstaltungen mit überregionaler Ausstrahlungskraft geprägt. Mit der Durchführung der 
Veranstaltung Leipziger Markt Musik 2018 ist es der Gesellschaft gelungen, sich erneut als leistungsfähiger 
Event-Dienstleister für die Stadt Leipzig zu positionieren. 
Die konsequente Nutzung der Synergien aus der Zusammenarbeit mit der Muttergesellschaft im E vent-
Bereich u.a. durch Geschäftstätigkeiten, wie dem H andling von Tribünentechnik sowie Personaldienstleis-
tungen, bei einer immer stärker werdenden Vernetzung und Vertiefung der Dienstleistungsstruktur trug 
ebenfalls zu soliden Umsatzerlösen in diesem Geschäftsbereich bei.
2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Ertragslage
Mit EUR 26,2 Mio. übertreffen die im Geschäftsjahr 2018 realisierten Umsatzerlöse den Vorjahreswert von 
25,4 Mio. um EUR 0,8 Mio. bzw. um 3 %.
Die Materialaufwendungen der Gesellschaft überschreiten mit EUR 22,0 Mio. den Vorjahresaufwand um 
EUR 0,8 Mio. bzw. um knapp 4 %. Einschließlich der Veränderungen des Bestands an unfertigen Leistungen 
reduziert sich der Rohertrag der Gesellschaft um rund EUR 0,3 Mio. auf EUR 4,1 Mio. Die relative Roher-
tragsquote sinkt leicht von 17 % im Vorjahr auf 16 % im Geschäftsjahr 2018.
Der Personalaufwand stellt sich mit EUR 2,0 Mio. im Vergleich zum Vorjahr (EUR 2,0 Mio.) unverändert dar.
Die Zahl der im J ahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführung, Auszubildende 
sowie der sich in Elternzeit oder in der Freizeitphase der Altersteilzeit befindenden Personen) hat sich von
34 auf 33 Mitarbeiter reduziert, was sich leicht aufwandsmindernd auswirkte. Zusätzlich befand sich eine 
Person in Elternzeit (Vorjahr: 0 Personen). Ferner erfolgte im 2. Quartal 2018 eine betriebliche Entgelterhö-
hung für die Belegschaft, die zu einer entsprechenden Aufwandserhöhung führte.
Mit EUR 0,8 Mio. liegen die sonstigen betrieblichen Aufwendungen um EUR 0,1 Mio. unter dem Vorjahresni-
veau. Dies resultiert im Wesentlichen aus geringerem Mietaufwand, geringerem Werbeaufwand, geringeren
Schadensfällen sowie den gesunkenen Aufwendungen für Fremdarbeiten.
Per Saldo schließt die Gesellschaft das Geschäftsjahr mit einem Jahresergebnis vor Gewinnabführung in 
Höhe von EUR 1,4 Mio. (Vorjahresergebnis EUR 1,5 Mio.) ab. Dieses Ergebnis wird an die Muttergesell-
schaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt.
Vermögenslage
Hinsichtlich der Vermögenslage haben sich gegenüber dem V orjahr keine wesentlichen Änderungen der 
Vermögens- und Kapitalstruktur ergeben.
Die Vermögenslage der FAIRNET GmbH ist zum Bilanzstichtag insbesondere durch flüssige Mittel (EUR 1,7
Mio., Vorjahr: EUR 1,1 Mio.) und Lieferungs- und Leistungsforderungen (EUR 1,3 Mio., Vorjahr: EUR 0,6
Mio.) geprägt. Zusammen betragen diese Vermögenswerte zum Bilanzstichtag rund 88 % des Gesamtver-
ANLAGE IV
Seite 4
mögens der Gesellschaft (Vorjahr: 55 %). Zum Vorjahresstichtag war die Bilanz zudem stark von Forderun-
gen gegen verbundene Unternehmen (EUR 1,0 Mio.; 31.12.2018: EUR 0,0 Mio.) g eprägt.
Die leichte Verringerung der Eigenkapitalquote zum Bilanzstichtag von 39 % im Vorjahr auf rund 35 % zum 
31.12.2018 ist maßgeblich den im V ergleich zum V orjahresstichtag höheren Verbindlichkeiten gegenüber 
verbundenen Unternehmen (EUR 0,6 Mio.; Vorjahr: EUR 0,0 Mio.) geschuldet.
Finanzlage
Die Liquidität der Gesellschaft wird in einem konzerninternen Cash-Management durch die Muttergesell-
schaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verwaltet. Diese verfügt über ein effektives Finanz-
management, dessen Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Liquiditätskontrollen 
erfolgen im R ahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditätsstatus, welcher die im C ash-Pool der Unter-
nehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt unter 
dem primären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter Berücksichti-
gung der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird.
Der Cashflow (Jahresergebnis vor Ergebnisabführung zzgl. Abschreibungen) belief sich im G eschäftsjahr 
2018 auf EUR 1,4 Mio. (Vorjahr: EUR 1,6 Mio.).
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im G eschäftsjahr 2018 uneingeschränkt sichergestellt. Mit 
EUR 1,7 Mio. befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um EUR 0,6 Mio. über dem Betrag zum 
vorangegangenen Bilanzstichtag.
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die Gesell-
schaft eine insgesamt positive wirtschaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu 
konstatieren.
3. Prognosebericht
Nach einer Expansion der globalen Konjunktur im Jahr 2018 von insgesamt voraussichtlich 3,2 %, welche 
sich in der zweiten Jahreshälfte 2018 jedoch spürbar verlangsamte, ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für 
Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. in seiner im D ezember 2018 veröffentlichten Konjunk-
turprognose Winter 2018 davon aus, dass sich das Wachstum der gesamtwirtschaftlichen Produktion in der 
Welt im kommenden Jahr weiter abschwächen dürfte und prognostizierte für das Jahr 2019 ein Wachstum 
des realen weltweiten Bruttoinlandsproduktes von lediglich 2,9 %. 
Konjunkturelle Abwärtsrisiken für die Weltwirtschaft könnten nach Ansicht des ifo Institutes insbesondere 
von der US-Handelspolitik und möglichen Gegenmaßnahmen seitens China und der Europäischen Union 
ausgehen. Zusätzliche Risiken wurden im Szenario eines „harten Brexit“ und damit einhergehenden mögli-
chen Verwerfungen im H andel zwischen Großbritannien und der Europäischen Union sowie im e uropäi-
schen Haushaltsstreit mit der italienischen Regierung gesehen.
ANLAGE IV
Seite 5
Auch für die deutsche Wirtschaft ging das ifo Institut in seiner im Dezember 2018 veröffentlichten Konjunk-
turprognose für das Jahr 2019 von einem gegenüber dem V orjahr weiter abgeschwächten Wirtschafts-
wachstum aus und prognostizierte eine Zunahme des real en Bruttoinlandsproduktes um 1,1 %. Insbesonde-
re werde nach Ansicht des ifo Institutes der industrielle Sektor vor dem Hintergrund rückläufiger Zuwachsra-
ten der ausländischen Absatzmärkte sowie der vielfältigen wirtschaftspolitischen Konflikte und der damit 
einhergehenden Unsicherheiten keine überdurchschnittlichen Konjunkturimpulse liefern. Trotz der bestehen-
den internationalen und europäischen Risiken sowie der gegebenen Unsicherheiten über die weitere Ent-
wicklung der deutschen Automobilindustrie sei jedo ch das Risiko einer Rezession vor dem Hintergrund einer 
stabilen binnenkonjunkturellen Verfassung nicht gegeben.
Einhergehend mit der sich abkühlenden wirtschaftlichen Entwicklung hat sich auch die Stimmung der deut-
schen Unternehmen eingetrübt. Der vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Univer-
sität München e.V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex für die gewerbliche Wirtschaft Deutschlands befindet 
sich seit Beginn des Jahres 2018 - wenn auch ausgehend von einem hohen Niveau - in einem rückläufigen 
Trend. Ein vergleichbares Bild liefert der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen für die folgenden 
sechs Monate.
Der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. – blickt vorsichtig optimis-
tisch in die Zukunft und rechnet für die deutsche Messebranche im Geschäftsjahr 2019 mit lediglich kleinen 
Zuwächsen bei der Ausstelleranzahl und stabilen Besucherzahlen im Vergleich zu den jeweiligen Vorveran-
staltungen. Eine tendenziell optimistische Stimmung in der Messelandschaft widerspiegelt auch das Ergeb-
nis einer Umfrage des AUMA bei den Messeveranstaltern im Rahmen der Verbandsumfrage des Instituts 
der Deutschen Wirtschaft im Dezember 2018. Hiernach gehe die Mehrheit der deutschen Messegesellschaf-
ten für das Jahr 2019 von höheren Umsätzen und einer steigenden Beschäftigtenzahl im V ergleich zum 
Vorjahr aus. 
Grundsätzlich positiv für die deutsche Messewirtschaft fallen ebenfalls die Ergebnisse des AUMA Messe 
Trend 2019 aus, einer repräsentativen Befragung von 50 0 deutschen ausstellenden Unternehmen durch das 
Marktforschungsinstitut KANTAR TNS im Auftrag des AUMA. Hiernach habe sich die Bedeutung des 
Mediums Messe in der Business-to-Business-Kommunikation im V ergleich zu digitalen Medien bestätigt. 
99 % der befragten Aussteller betrachten demnach den persönlichen Kontakt und die Möglichkeit zum 
direkten Networking als wesentlichen Vorteil einer Messe. Für 95 % der befragten Unternehmen bestehe der 
Vorteil darin, dass ihr Unternehmen auf Messeveranstaltungen potentielle Kunden durch Mitarbeiter 
verschiedenster Kompetenzen unmittelbar beraten kann.
Die FAIRNET GmbH geht in ihrer aktuellen Prognose für das Geschäftsjahr 2019 von Umsatz- und 
Ergebniswerten aus, die in etwa dem j eweiligen Niveau des Geschäftsjahres 2018 entsprechen. Ziel der 
Gesellschaft ist es jedoch, diese Prognosewerte möglichst zu übertreffen. 
Am Standort Leipzig erwartet die Gesellschaft eine erfolgreiche Fortführung der Geschäftsentwicklung in den 
Geschäftsfeldern Messe-, Kongress- und Veranstaltungsservice. Für die im J ahresturnus stattfindenden 
Publikumsveranstaltungen - u. a. die DreamHack, die Leipziger Buchmesse zusammen mit der Manga-
Comic-Con, die modell-hobby-spiel, die HAUS-GARTEN-FREIZEIT in Verbindung mit der mitteldeutschen 
ANLAGE IV
Seite 6
handwerksmesse und der Beach & Boat, die PARTNER PFERD sowie die MOTORRAD MESSE LEIPZIG –
wird mit einer insgesamt stabilen Geschäftsentwicklung gerechnet. Wesentliche Umsatz- und 
Ergebnisimpulse werden im Rahmen der turnusbedingt nur in den ungeraden Jahren stattfindenden Messen 
– u. a. der Z und intec sowie der efa mit der HIVOLTEC – erwartet. 
Bei den Kongress- und Gastveranstaltungen werden wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge u. a. aus 
den im J ahresturnus stattfindenden Veranstaltungen Touristik & Caravaning, EURONICS Kongress mit 
begleitender Fachausstellung, EMV-Möbelfachmesse des Europa Möbel-Verbundes, Leipzig Interventional 
Course (LINC), Deutscher Röntgenkongress, International Transport Forum (ITF) sowie aus der zweijährig 
stattfindenden Landwirtschaftsausstellung agra resultieren. 
Darüber hinaus werden wieder bei einer Vielzahl weiterer Messeveranstaltungen der Muttergesellschaft 
sowie unterschiedlichste Gastveranstaltungen, Konzerte und Events standbauliche und weitere 
Dienstleistungen der FAIRNET zu realisieren sein.
Wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge werden auch im Geschäftsjahr 2019 im nationalen und internati-
onalen Geschäft erwirtschaftet. Diese werden zum einen durch das Geschäft mit Stammkunden und dem 
Geschäft mit den im Vorjahr gewonnenen Kunden generiert werden. Gleichzeitig erwartet die Gesellschaft 
ein überaus erfolgreiches Geschäft mit Neukunden, u. a. auf der 14. Internationalen Gießereifachmesse 
GIFA, der 10. Internationalen Metallurgie Fachmesse METEC und der K 2019 in Düsseldorf. Damit wird der
Vertretung der FAIRNET GmbH in Düsseldorf eine nachhaltige Rolle bei der wirtschaftlichen Entwicklung der 
FAIRNET im Geschäftsjahr 2019 zukommen.
Im Event-Bereich erwartet die FAIRNET eine Geschäftsentwicklung, die mindestens dem des Vorjahres 
entspricht. Dabei bleiben sowohl die konsequente Nutzung der Synergien aus der Zusammenarbeit mit der 
Muttergesellschaft im E vent-Bereich bei einer immer stärker werdenden Vernetzung und Vertiefung der 
Dienstleistungsstruktur als auch die Positionierung der Gesellschaft als leistungsfähiger Event-Dienstleister 
für die Stadt Leipzig wesentliche strategische Zielsetzungen.
4. Risikobericht
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Muttergesellschaft, Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH, Leipzig, eingebunden. Dieses umfasst neben dem internen Überwachungssystem sowie dem Control-
ling System auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgenden wesentlichen Bestandteilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizierten 
Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere be-
standsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des Unter-
nehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Geschäftsführung 
sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
ANLAGE IV
Seite 7
Das Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte unternehmensexterne und 
-interne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen angepasst beziehungsweise 
entsprechend ergänzt.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fortbe-
stand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2018 nicht und sind auch für das Geschäftsjahr 2019
nicht erkennbar. Andere Risiken können mit den auf Ebene der Muttergesellschaft verankerten Überwa-
chungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen bewältigt werden. Forderungsausfallrisiken wird durch 
ein etabliertes Forderungsmanagement in der Finanzbuchhaltung entgegengewirkt. Für erbrachte bzw. zu 
erbringende Leistungen werden regelmäßig angemessene Abschlags- bzw. Vorauszahlungen mit den Auf-
traggebern vereinbart. Preisänderungsrisiken werden nach Möglichkeit und Bedarf durch längerfristige
Rahmenverträge begrenzt. 
Da die Gesellschaft in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen ist, bestehen keine Li-
quiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen.
Die im Prognosebericht dieser Lageberichterstattung unter Punkt 3 erwähnten und vom ifo Institut in seiner 
im Dezember 2018 veröffentlichten Konjunkturprognose aufgezeigten Risiken für die wirtschaftliche Ent-
wicklung können auch Auswirkungen auf die verschiedenen Branchen haben, die insbesondere auf den 
internationalen Veranstaltungen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH vertreten sind. Eine auch nur 
annähernd verlässliche Prognose konkreter Implikationen auf die einzelnen Geschäftsfelder der Leipziger 
Messe Unternehmensgruppe – und damit auch unmittelbar auf die Geschäftsfelder der FAIRNET GmbH –
ist zum gegenwärtigen Zeitpunkt jedoch nicht möglich. 
5. Chancenbericht und strategische Ausrichtung
Als „360°-Dienstleister“ für Kommunikation im Raum, bleibt es auch für die Folgejahre Anspruch der Gesell-
schaft, ihr Geschäft in den Bereichen Messe, Events und Kongresse sowohl am Messeplatz Leipzig als auch 
national und international weiter voranzutreiben und auszubauen, um entsprechende positive betriebswirt-
schaftliche Effekte für sich selbst sowie die Verbundgesellschaften der Unternehmensgruppe Leipziger 
Messe zu erzielen. 
Der Geschäftsumfang der FAIRNET GmbH am Standort Leipzig in den Geschäftsfeldern Messe-, Kongress-
und Veranstaltungsservice wird auch künftig stark vom Messe - und Kongressgeschäft der Muttergesellschaft 
Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, sowie dem Veranstaltungsportfolio der Verbundgesellschaft 
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, beeinflusst.
Der konsequente Ausbau des nationalen und internationalen Geschäftes bleibt weiterhin eine herausragen-
de strategische Zielsetzung. Es gilt weiterhin, zusätzliche Wachstumspotenziale zu identifizieren und zu 
erschließen. Der besondere Marktzugang, der aus der strategischen Partnerschaft mit der Messe Düsseldorf 
resultiert, ist auch in den Folgejahren gezielt hierfür zu nutzen.
Um hochflexibel auf Projekt- und Kundenanforderungen reagieren zu können, wird intern die Struktur der 
FAIRNET GmbH kontinuierlich weiterentwickelt. 
ANLAGE IV
Seite 8
Über das Geschäftsjahr 2019 hinaus strebt die FAIRNET GmbH unter der Prämisse nicht wesentlich gestör-
ter konjunktureller Rahmenbedingungen eine solide und weiter wachsende Geschäftsentwicklung in allen 
Geschäftsbereichen an.
Leipzig, den 28. Februar 2019
Martin Buhl-Wagner
Geschäftsführer
 
 
 
 
 
Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung 
 
FELIX-MENDELSSOHN-BARTHOLDY-STIFTUNG 
STIF11JNG BÜRGERLICHEN RECHTS 
Bericht des Geschäftsführenden Vorstandes der 
selbständigen Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung 
Geschäfts- und Lagebericht über die Erfüllung des Stiftungszwecks 
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018 
Erläuterung des geförderten Zwecks: 
ln Würdigung des Komponisten und Gewandhauskapellmeisters Felix Mendelssohn Bartholdy 
(1809-1847), dessen vielseitige Begabungen ein außerordentlich bedeutendes musikalisches Werk 
hervorgebracht haben, dessen künstlerische und gesellschaftlich gestaltende Kraft Wirkungen bis in 
unsere Gegenwart entfaltet und dessen kosmopolitische und menschliche Visionen weit in die Zukunft 
weisen, haben die Gründungsstifter die Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung in Leipzig errichtet. Sie 
haben sich verpflichtet, das Werk zu pflegen, das Mendelssohn-Haus als letzte Wohnstätte zu erhalten 
und diejenigen zu fördern, die im Geiste Felix Mendelssohn Bartholdys auch künftig tätig sein wollen. 
1) Allgemeine Situation 
Die selbständige Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung hat im Geschäftsjahr 2018 sehr erfolgreich 
gewirtschaftet. 
ln Ergänzung des Stiftungszwecks muß ein weiterer wichtiger Faktor der Stiftungsarbe it genannt 
werden : Es ist die Beschäftigung und Anleitung von Bundes- und Europäischen Freiwilligen, 
ebenso wie von Praktikanten, die im Büro und bei der Arbeit mit den Museumsgästen (Kasse, 
Führungen, Veranstaltungen) eingesetzt werden, damit sie einen umfassenden Einblick in die 
Vorgänge und Notwendigkeiten des Museumsalltags gewinnen können. Überhaupt empfinden die 
Mitarbeiter der Stiftung die Zusammenarbeit mit jungen Menschen als äußerst wichtig, sei es bei 
der Erledigung alltäglicher Pflichten oder bei Veranstaltungen, wie z.B. den zahlreichen 
Klassenvorsp ielen oder den Workshops mit Kindern und Jugendlichen . 
Folgende weitere Aufgaben hat die Stiftung 2018 wahrgenommen: 
2)Museum 
Öffnungszeiten: auch 2018 täglich 10-18 Uhr geöffnet 
Anzahl zahlende Besucher 2018: 
Anzahl zahlende Besucher 2017: 
Anzahl öffentl. Konzerte 2018: 
Anzahl PressebesuchetDreharbeiten : 
Anzahl Vermietungen 2018 : 
davon Klassenvorspiele 
(zusätzl. 17 Gewandhaus-Proben) 
35.075 (ohne Mendelssohn-Festtage 
ohne Mendelssohn-Preis) 
+ 4.893 nichtzahlende gezählte Besucher 
32.262 + 5.328 nichtzahlende Besucher 
121 (2017: 111) 
12 (2017 : 28) 
108 (2017: 113) 
28 (2017 : 23) 
(2017 : 21) 
FELIX-M ENDELSSOHN-BAR THOLDY-STIFTU NG 
Meisterkurse 
Trauungen 2018: 
Anzahl Führungen 2018: 
dazu Kinderführungen : 
dazu Mendelssohn-Rundgang : 
Anzahl Fremdführungen 2018 : 
Anzahl Sonderausstellungen 2018: 
STI FI1JNG BÜRGERLICHEN RECHTS 
- 2-
2 (7 Kurstage und 2 Abschluß konzerte) 
13 (201 7: 9) 
181 (201 7: 141) 
42 (201 7: 56) 
38 (2017 : 37) 
77 (2017 : 55) 
2 (2017: 3) 
Verkaufszahlen Museumsshop (Bücher, CD's etc.) gut, steigender Kartenverkauf für die 
Sonntagskonzerte über die Hornepage 
Haus im Spiegel der Besucher: ausgezeichnet, siehe Gästebuch 
3) Öffentlichkeitsarbeit 
Presse- und Medienresonanz 2018 
Berichte bei/in: Leipziger Volkszeitung, Bild, Sächsische Zeitung, Dresdner Neueste Nachrichten, 
Freie Presse, Leipziger Amtsblatt , Frankfurter Rundschau, Mitteldeutsche Zeitung 
online : LVZ-Online , Bild, MDR.de, BR.de, DNN-online, MDRaktuell, mz-web.de , diverse 
internationale Blogs 
Rundfunk: Deutschlandfunk, Deutschlandradio Kultur, Mitteldeutscher Rundfunk, Deutsche Welle, 
Klassikradio 
Fernsehberichte/Dokumentationen in: NHK, Arirang TV (Südkorea), MDR, Leipzig Fernsehen , 
Mitteldeutscher Rundfunk 
Wichtige internationale und nationale Projekte : 
- Mendelssohn-Akademie 2018 (Dirigierkurs und Gesangskurs) 
- Festkonzert in Paris in der Residenz der Deutschen Botschaft 
- Mendelssohn-Schwerpunkt im Bachfest 2018 mit internationa ler Beteiligung , Kooperation mit 
dem Bacharchiv 
- Beitrag zu Heuston Week Leipzig 
-Beitrag zu den Mendelssohn-Tagen in Aarau (CH) 
- Unterstützung und Begleitung des Gesangswettbewerbs in Taketa sowie Betreuung der 
Gewinner mit einem speziellen Bildungsprogramm in Leipzig 
Projekte: 
- Sonntagskonzerte 
- Leipziger Klaviersommer 
-Teilnahme an der Fete de Ia Musique und an der Museumsnacht 
- 2 Messeteilnahmen 
- Kinderbetreuung zu den öffentlichen Konzerten 1 x im Monat 
- Kindersommerfest 
- Beteiligung am Leipziger Literarischen Herbst 
FELIX-MENDELSSOHN-BARTHOLDY-S TIFTUNG 
STJFrUNG BÜRGERLICHEN RECHTS 
-3-
4) Finanzielle Situation 
- Förderung durch die Stadt Leipzig, den Freistaat Sachsen (SMWK) und den Bund (BKM) 
- Hilfe durch das Gewandhaus (Kooperationsvertrag) 
Förderbeträge: 
Stadt Leipzig 357.500,00 Euro 
Freistaat Sachsen 78.500,00 Euro 
Bund 65.000,00 Euro 
Drittmittel 15.802,87 Euro 
Spendenbeiträge 30.332,66 Euro 
Eigene Einnahmen 317.651,70 Euro 
Einnahmen aus Mieten 51.984,47 Euro 
Die Ausgaben der Stiftung entsprachen den Einnahmen; der institutionelle Haushalt war ausgeglichen . 
weitere Aspekte zur finanziellen Situation: 
- Kooperationsvertrag mit dem Gewandhaus 
- Kooperation mit den anderen Kulturellen Gedächtnisorten (Blaubuch) 
Vermögenserhaltung: 
Das Stiftungsvermögen betrug bei der Errichtung im Jahr 2012 1.573 TEUR . 
Da bisher keine Zustiftungen erfolgt sind, beträgt das zu erhaltene Stiftungsvermögen somit 1.573 
TEUR. Das handelsrechtliche Stiftungskapital betrug zum 31. Dezember 2017 1.695 TEUR. 
Das nominelle Stiftungskapital ist somit erhalten . 
5) Aktivitäten 2018 
- jeden Sonntag Konzert, Zusatzkonzerte zu bedeutenden Ereignissen 
wie Bachfest und an Feiertagen 
- jeden Sonnabend Rundgänge auf den Spuren Mendelssohns durch Leipzig 
- Betreuung von Reisegruppen, oft mit Sonderkonzerten 
-Teilnahme am Ferienangebot der Stadt Leipzig 
- Vermietung für Schülerkonzerte und Klassenabende 
- Präsentation auf Messen wie Leipziger Buchmesse, ITB und GTM 
- Festkonzert in Paris in der Residenz der Deutschen Botschaft 
- Vermietungen an Verlage zur Buchmesse I Sonderführungen 
- Beteiligung an Museumsnacht 
- Sommerkonzert in Rötha, Marienkirche 
- August 2018, Fortführung des Leipziger Klaviersommers 
-Internationale Mendelssohn-Akademie zu Leipzig, u.a. Kooperation mit der Hochschule für Musik 
und Theater sowie der Reformierten Kirche 
- Abrechnung der Baumaßnahmen zur Museumserweiterung 2017 
FELIX-MENDELSSOHN-BARTHOLDY-STIFTUNG 
STIFTUNG BÜRGERUCH EN REC HTS 
-4-
Zusammenarbeit mit folg . Institutionen und Personen : BKM, SMWK , Stadt Leipzig, Gewandhaus , 
Gewandhausorchester , Sächsische Akademie der Wissenschaften mit der Mendelssohn­
Gesamtausgabe , Bach-Archiv, Schumann-Haus , Musikinstrumen tenmuseum , Leipz iger Notenspur , 
Straße der Musik, Musikermuseen , Chopin-Gesellschaft, Grieg-Vere in, Universität Leipzig, 
Universitätsmusik , Leipziger Messe, HMT, Leipz ig Tourismus Marketing, TMGS, DZT, Verlag 
Breitkopf & Härte!, Kamprad-Ver lag, Peters-Verlag , Musikschule J. S. Bach Leipzig, Musikschule 
Leipzig Land, Hotel Fürstenhof und Hotel Michaelis u.a. 
Aus all dem resultiert eine hohe Aufmerksamkeit für das Mendelssohn-Haus . 
6)Zukunft 
Die selbständige Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung , SbR, wird auch weiterhin ihren 
Satzungszweck durch den Museumsbetrieb, durch Konzerte , Ausstellungen und andere 
Veranstaltungen erfüllen . 
Leipzig, 3. Januar 2019 
 
 
 
 
 
Fernwasserversorgung  
Elbaue-Ostharz GmbH 
 
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH, Torgau 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
1. Grundlagen des Unternehmens 
Geschäftsmodell: Ziele und Strategien 
Anlage 4/1 
Die hydrologischen bzw. hydrogeologischen Verhältnisse im mitteldeutschen Raum um die 
Ballungszentren Leipzig/Halle waren vor mehr als 50 Jahren Veranlassung für die Gründung 
der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH (FWV). 
Die Erschließung der mächtigen Grundwasserressourcen in der Elbaue bei Torgau und die 
Nutzung des sich mit der Errichtung des Bodewerkes im Ostharz bietenden Reservoirs für die 
Trinkwasserversorgung ist die Kernaufgabe des Unternehmens. 
Das an den genannten Standorten gewonnene Rohwasser wird in 3 Wasserwerken aufberei­
tet und als Trinkwasser über das Fernleitungssystem an die Kunden -Zweckverbände, Was­
serversorgungsunternehmen und Stadtwerke in Sachsen/Sachsen-Anhalt und Randbereiche 
Thüringens - geliefert. 
Eine stetig wachsende Bedeutung kommt der Versorgung von industriellen Großstandorten 
zu. Diese erreichte im Jahr 2018 eine Größenordnung von etwas mehr als 10 Mio. m3 /a. 
Die FWV ist damit auch ein wesentlicher Faktor für die erfolgreiche wirtschaftliche Entwicklung 
im Versorgungsraum. 
Hervorzuheben ist, dass die genannte Kernaufgabe des Unternehmens im Berichtszeitraum 
ohne Abstriche erfüllt wurde . Dieser war durch eine Extremwetterlage mit sehr hohen Tempe­
raturen bei monatelanger Trockenheit gekennzeichnet. 
Die sich daraus ergebenden hohen Anforderungen an die Verfügbarkeit der Anlagen und 
Netze des Unternehmens leiten sich schon aus der Höhe der Wasserlieferung ab, die einen 
Wert von 81,4 Mio. m3/a erreichte. 
Das Wasserwerk Wienrode im Ostharz speiste 47,8 Mio. m3 , bzw. die beiden Elbaue-Wasser­
werke 33,8 Mio. m3 in das Fernwasser-Netz ein. 
Die durchschn ittliche Tagesfördermenge der Wasserwerke betrug 222,9 Tm3/d -die maxi­
male Tagesabgabe wurde am 08.08 .2018 mit 291 ,0 Tm3/d registriert. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage4/2 
Mit der Erzeugung von rund 10 GWh regenerativer elektrischer Energie durch die Turbinen in 
der Ostharz-Ableitung und die Photovoltaikanlagen in der Elbaue und deren Einspeisung in 
das Stromnetz wurde das bisher beste Ergebnis seit der Inbetriebnahme dieser Anlagen er­
reicht. 
Hier wirkten sich die oben beschriebenen Randbedingungen, hohe Ableitungsmengen in der 
Ostharz-Ableitung und anhaltende Sonnentage positiv auf das Ergebnis aus. 
Die in der Gesamtbewertung sehr guten Ergebnisse des Jahres 2018 sind Bestätigung der 
kontinuierlichen, erfolgreichen Entwicklung des Unternehmens. Der Unternehmerische Erfolg 
ist eng verbunden mit dem Engagement und der Leistungsfähigkeit aller 212 Mitarbeiterinnen 
und Mitarbeiter, die im Jahr 2018 aktiv in der FWV beschäftigt waren. Das erreichte Leistungs­
niveau zu erhalten bzw. stetig weiterzuentwickeln ist eine Schwerpunktaufgabe, vor der das 
Unternehmen in Anbetracht der auch hier wirkenden demografischen Prozesse in den nächs­
ten Jahren steht. Eine wesentliche Grundlage bietet dafür das Personalentwicklungskonzept 
(PEK), auf dessen Grundlage eine vorausschauende Personalplanung erfolgt. 
Die Unternehmensziele und die strategische Ausrichtung der FWV bewegen sich immer im 
Spannungsdreieck zwischen Versorgungssicherheit, Nachhaltigkeit und Wirtschaftlichkeit. 
Unter diesen "Schlagwörtern" sind Schwerpunktaufgaben zusammengefasst, die es in der 
konzeptionellen Arbeit stets zu beachten gibt. 
So zählen zur Versorgungssicherheit solche Schwerpunkte wie: 
- sichere Versorgung mit der erforderlichen Menge bei vertraglich vereinbartem Ver­
sorgungsdruck 
Einhaltung der hohen Qualitätsanforderungen an das Trinkwasser 
- Vorhaltung einer angemessenen Kapazitätsreserve für außergewöhnliche Versor-
gungssituationen und weitergehende Redundanzbetrachtungen . 
Unter den Nachhaltigkeits-Aspekt fallen u. a. Fragen zur Höhe der Investitionen oder auch 
Instandhaltungsaufwendungen zum Erhalt und zur Weiterentwicklung des Versorgungssys­
tems. 
Großes Augenmerk ist unter diesem Bezug zweifelsfrei dem Ressourcenschutz zu widmen, 
wobei hier wieder eine enge Verzahnung mit den Anforderungen zur Gewährleistung der 
Trinkwasserqualität zu konstatieren ist. 
Aber auch die Erhaltung und bedarfsgerechte Entwicklung des Fachwissens und der Kompe­
tenz der Belegschaft zählt zum nachhaltigen Wirtschaften. Unter dem Blickwinkel der oben 
beschriebenen demografischen Prozesse ist dies eine besondere Herausforderung für die Zu­
kunft. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/3 
Überlagert werden die aufgeführten Schwerpunktaufgaben von denen der Wirtschaftlichkeit 
des Unternehmens . Die diesbezüglich vorzubereitenden und in Abstimmung mit dem Kreis 
der Gesellschafter zu treffenden Entscheidungen berücksichtigen maßgeblich das Span­
nungsfeld zwischen Betriebsergebnis und dem Umgang mit diesem sowie der Preispolitik des 
Unternehmens. 
Letztere war in der Vergangenheit dadurch geprägt , mit den Kunden , die in Zukunft weitge­
hend deckungsgleich mit den Gesellschaftern sein werden, über die privatrechtliehen Liefer­
verträge sehr moderate Wasserpreise zu vereinbaren . 
Damit werden die Kunden - insbesondere aus dem Kreis der so genannten Weiterverteiler­
in die Lage versetzt , die Trinkwasserversorgung im jeweiligen Verantwortungsgebiet zu sozial 
verträglichen Gebühren/Preisen zu gestalten . 
Mit dieser Herangehensweise wurde der gesellschaftlichen Gesamtsituation im mitteldeut­
schen Raum Rechnung getragen. 
Der bisher eingeschlagene Weg ist auch bei zukünftigen Entscheidungen zu berücksichtigen, 
da die erwähnten privatrechtliehen Lieferverträge nur eingeschränkten Spielraum für Verän­
derungen eröffnen , zumindest schließen sie einseitige Aktionen aus. 
Das integrale Unternehmenskonzept , das alle genannten Schwerpunktfragen bis auf die der 
Personalentwicklung (damit befasst sich das bereits erwähnte verabschiedete PEK) berück­
sichtigt, ist das Fernwasserentwicklungskonzept (FEK), welches Ende des Jahres 2017 in fort­
geschriebener Fassung in wesentlichen Teilen beschlossen wurde . ln diesem wurde u. a. die 
Frage aufgeworfen und beantwortet , welches Investitionsniveau in der Zukunft erforderlich 
sein wird, um die Leistungsfähigkeit des Fernwassersystems zu erhalten . Das damit im Ver­
gleich zum davorliegenden Zeitraum leicht angestiegene jährliche Investitionsvolumen ist z. B. 
Ausdruck für eine Schlussfolgerung aus dem Konzept. 
So wurden im Wirtschaftsjahr 2018 ca. 14 Mio. € in die Erneuerung der Anlagen und Netze 
des Unternehmens investiert. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/4 
Ein Großteil der dafür aufgewendeten Mittel entfiel auf komplexe Projekte , die über mehrere 
Jahre in Bauabschnitten bei laufendem Betrieb realisiert werden, um die Funktionsfähigkeit 
des Gesamtsystems nicht zu gefährden. Dazu zählen: 
- die Kompletterneuerung des WW Mockritz (Teii-Neuwerk) 
- die Erneuerung des HB Hohe Gieck einschließlich der zugehörigen Anlagenteile auf 
dem Nordring (z. B. SST Hohe Gieck) 
- die schrittweise Erneuerung der Ostharz-Ableitung zwischen Bernburg und dem HB 
Hammelberge (nördlich von Halle) 
sowie 
- die Migration des Prozessleitsystems des Unternehmens 
Hinzu kommt eine Vielzahl kleinerer Vorhaben , die ergänzt werden mit Maßnahmen der plan­
mäßigen Instandhaltung bzw. Sanierung von Anlagen in deren Bestand. Bei der Bewertung 
der in Summe dafür eingesetzten finanziellen Mittel muss auch die Entwicklung des in den 
letzten Monaten deutlich gestiegenen Preisniveaus für Bau- und Ausrüstungsleistungen ein­
bezogen werden . 
Nicht abschließend beantwortet wurden im FEK alle Fragen der Systementwicklung, hier spe­
ziell die der zukünftigen Vorhaltung der Gewinnungs- und Aufbereitungskapazitäten. Ursäch­
lich ist dies auf die anstehende abschließende Verhandlung zu Wasserlieferverträgen, diesig­
nifikanten Einfluss auf die künftige Höhe der vorzuhaltenden Kapazität haben werden, zurück­
zuführen . Die Gespräche mit den betreffenden bzw. potenziellen Kunden sollen im Jahr 2019 
abgeschlossen werden . 
Mit den danach vorliegenden Ergebnissen werden die notwendigen Entscheidungen zur 
Größe der vorzuhaltenden Kapazitäten zur Beschlussfassung vorbereitet. Eingang in diesen 
Entscheidungsprozess müssen in jedem Fall Analysen der Versorgungslage der meteorologi­
schen Ausnahmesituation im Jahr 2018 finden. Auszuwerten sind insbesondere die Auswir­
kungen auf kundenspezifische Wasserlieferungen, die Verfügbarkeit der Rohwasserressour­
cen und die Leistungsfähigkeit der Aufbereitungs- und Verteilungskapazitäten. 
Neben den quantitativen Aspekten spielen auch solche der Rohwasserqualität einschließlich 
einer fundierten Risikobewertung eine wichtige Rolle. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/5 
Ein wichtiger Faktor bei der Beantwortung der Frage nach der Größe der vorzuhaltenden Ge­
winnungs- und Aufbereitungskapazität ist die nach der Höhe der Reserveleistung bzw. die 
damit verbundene Redundanzbetrachtung. Dafür gibt es insbesondere auch im Rückblick auf 
das mehrfach erwähnte Jahr 2018 keine verallgemeinerungsfähige Branchenmeinung. Diese 
Frage ist mithin unter detaillierter Bewertung der jeweils anzutreffenden Bedingungen bei Ein­
bettung in das oben diskutierte strategische Zieldreieck zu beantworten. 
Forschung und Entwicklung 
Die FWV hat keinen eigenständigen Unternehmensbereich, der sich ausschließlich mit Auf­
gaben der Forschung und Entwicklung beschäftigt. 
Aufgrund der Größe des Unternehmens und seiner zweigliedrigen Wassergewinnung (Grund­
wasser/Uferfiltrat in der Elbaue und Talsperrenwasser im Ostharz) ist es ein interessanter An­
sprechpartner für die verschiedensten Themen in der Forschung der Wasserbranche. Traditi­
onell findet dabei eine sehr enge Zusammenarbeit mit den Fachverbänden statt, hier speziell 
dem regelsetzenden wissenschaftlich/technischen Verein - dem DVGW und seiner diesbe­
züglichen Institutionen. 
Ausdruck findet dies auch in der Mitwirkung in den verschiedensten Gremien, technischen 
Komitees und Projektkreisen des Vereins. 
Analog zur Mitarbeit im DVGW ist die im BDEW oder auch in der Arbeitsgemeinschaft Trink­
wassertalsperren (ATT) zu benennen . 
Gemeinsam mit dem Technologiezentrum Wasser des DVGW (TZW) wird an der weiteren 
Optimierung des Aufbereitungsprozesses im Wasserwerk Wienrode gearbeitet. Unter Aus­
wertung der Erkenntnisse aus Forschungsprojekten der Vorjahre (z. B. TALKO) und der vor­
liegenden umfangreichen Betriebsdaten erfolgt u. a. die Ableitung von Handlungsanweisun­
gen für die Zugabe von Flockungsmitteln bzw. Flockungshilfsmitteln. Dabei wird die Entwick­
lung der Qualität des Rohwassers - speziell die Huminstoffbelastung einbezogen. Die Er­
kenntnisse sind von großer Bedeutung für die Bestimmung der sicher verfügbaren Kapazität 
des Wasserwerks Wienrode im Rahmen der weit in die Zukunft reichenden Unternehmens-
konzepte (FEK). 
Die Arbeit der Arbeitsgruppe, die sich mit der Neufassung der Schutzzonenverordnung für die 
Trinkwasserschutzzone der Ostharztalsperren (Rappbodetalsperre, Vorsperren und Überlei­
tungssperre) beschäftigt, hat im Zusammenhang mit der Qualitätssicherung für das Rohwas­
ser eine sehr wichtige Funktion. Auch diese Arbeit wurde unter maßgeblicher Mitwirkung der 
FWV in 2018 fortgesetzt. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/6 
Die Qualitätssicherung in den Fassungen der Elbaue erfolgt über das in der Vergangenheit 
mehrfach berichtete Monitaringprogramm im Einzugsgebiet der Gewinnungsstandorte. Für 
dieses wurde 2018 eine Überprüfung des Umfanges und des Inhaltes bei der HTWK Dresden 
beauftragt. Auch dafür sollen vorliegende sehr umfangreiche Datenbestände , insbesondere 
der Spurenstoffanalytik der letzten Jahre, ausgewertet werden. 
Der Sicherung der Rohwasserqualität für die Gewinnung in der Elbaue hat sich auch die AWE 
verschrieben. Die Arbeitsgemeinschaft der Wasserwerke im Einzugsgebiet der Eibe wird von 
Mitarbeitern des Unternehmens organisiert und koordiniert. Auch in dieser findet eine fachliche 
Begleitung durch das TZW und die HTWK statt. 
Im Jahr 2018 wurden die Voraussetzungen geschaffen, um kleintechnische Versuche für die 
Aufbereitung des Rohwassers aus den Brunnen des in Reserve gestellten WW Sachau durch­
zuführen. Die Versuchsanlage wurde inzwischen im Sammelbrunnen der Fassung aufgebaut 
- die Versuche sollen 2019 erfolgen. Erkenntnisse aus diesen werden in die Entscheidungs­
tindung zur Kapazitätsentwicklung, die in der abschließenden Bearbeitung dieses Punktes im 
FEK getroffen werden muss, einfließen . 
Alle Bereiche unserer Gesellschaft werden von den Prozessen der Digitalisierung beeinflusst. 
Die Wasserbranche ist im Vergleich mit anderen Bereichen eher konventionell aufgestellt. 
Der DVGW hat ein Forschungsprojekt initiiert, in welchem der Grad der Durchdringung einzel­
ner Prozessstufen der Wasserversorgung mit Digitalisierungsanwendungen untersucht wer­
den soll. ln einem so genannten "Reifegradmodell", welches vom Institut für Wasserwirtschaft 
(IWW) als Projektführer im Zusammenwirken mit verschiedenen Praxispartnern entwickelt 
wurde, sollte diese Bewertung vorgenommen werden . Die FWV war einer von mehreren Pra­
xispartnern. Die Ergebnisse liegen inzwischen vor. Daraus lassen sich Schlussfolgerungen 
und Ansätze für die künftige Arbeit ableiten. Es ist vorgesehen, diese in eine Projektorganisa­
tion zu überführen . 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/7 
2. Wirtschaftsbericht 
Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die Bundesrepublik erlebt derzeit mit der Fortsetzung des Wirtschaftswachstums eine der 
längsten konjunkturellen Phasen in ihrer Geschichte. Auch in der mitteldeutschen Region 
setzte sich die gute wirtschaftliche Entwicklung fort. 
Davon profitierte in unmittelbarer Folge auch der Arbeitsmarkt, die Arbeitslosenquoten errei­
chen die niedrigsten Stände seit der Wiedervereinigung. 
Direkte Auswirkungen der positiven gesamtwirtschaftlichen Situation sind auch im Wasserver­
brauch spürbar. Zum einen wurde, wie eingangs erwähnt, ein relativ hoher Anteil der Direkt­
lieferung an industrielle Großverbraucher registriert - dies mit weiter steigender Tendenz 
durch den in Vorbereitung befindlichen Abschluss eines Liefervertrages mit einem neuen ln­
dustriekunden sowie vorliegende Anmeldungen der bereits belieferten Standorte. 
Andererseits führt die mit der Beschäftigung verbundene weitere Verbesserung der Lebens­
verhältnisse für große Teile der Bevölkerung zu einem Einfrieren des Rückganges der spezi­
fischen Wasserverbräuche dieser Verbrauchergruppe. Das Jahr 2018 zeigte diesbezüglich 
eher eine Trendumkehr, welche aber auf die außergewöhnlichen meteorologischen Verhält­
nisse zurückzuführen ist und nicht ohne Korrektur Basis für Prognoserechnungen sein kann. 
Auswirkungen hat die anhaltend gute Wirtschaftslage in Verbindung mit der Zinspolitik der 
EZB auf das Preisniveau für Bau- und Ausrüstungsleistungen sowie die Verfügbarkeil ent­
sprechender Kapazitäten am Markt. So mussten insbesondere bei Ausschreibungen von Bau­
leistungen sehr starke Preisanstiege im Verhältnis zu bereits aktualisierten Kostenberechnun­
gen registriert werden. Damit wird ein Teil des erhöhten jährlichen Investitionsbudgets ver­
braucht, der nicht für die gewünschte Erweiterung des Erneuerungsumfanges zur Verfügung 
steht. 
Die branchenbezogenen Rahmenbedingungen sind aktuell geprägt von Diskussionen zu Ge­
setzen oder Verordnungen, die die Standards für die Trinkwasserqualität bzw. die Qualitätssi­
cherung ins Blickfeld nehmen. 
Nachdem Ende 2017 die 4. Änderung der Trinkwasserverordnung in Kraft getreten ist, hat die 
EU-Kommission Anfang des Jahres 2018 nach der Auswertung des diesbezüglich durchge­
führten Evaluierungsprozesses den ersten Entwurf einer Neufassung der EU-Trinkwasser­
richtlinie veröffentlicht. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/8 
Dieser war Gegenstand einer intensiven Diskussion auf den verschiedensten Ebenen. Die 
unternehmensseitig diesbezüglich abzugebende Stellungnahme wurde in die Statements der 
Fachverbände über die jeweiligen Gremien eingebracht. 
Ob und wann die nunmehr vorliegende geänderte Fassung der novellierten EU-Trinkwasser­
richtlinie beschlossen wird, ist zurzeit aufgrund des aufwendigen Abstimmungsprozedere zwi­
schen EU-Rat, Parlament und Kommission (Trilog-Verfahren) nicht absehbar. Aus den bisher 
vorliegenden Entwürfen lässt sich in jedem Fall die Schussfolgerung ableiten, dass die Anfor­
derungen zum Nachweis der Einhaltung der Trinkwasserqualität in Zukunft weiter steigen wer­
den. 
Betroffen sind u. a. solche Punkte wie die Ausweitung der Risikobetrachtung vom Rohwasser 
über die Aufbereitung bis zum abgegebenen Trinkwasser sowie der Anstieg der Berichts- und 
Nachweispflichten einschließlich der transparenten Öffentlichkeitsarbeit. 
Die Risikobetrachtung für das Trink- und Rohwasser steht in direkter Verbindung zu einer 
weiteren Aktivität der EU-Kommission: dem so genannten Fitness-Check für die Wasserrah­
menrichtlinie (WRRL). 
Als Trinkwasserversarger müssen wir in unserer Stellungnahme insbesondere darauf hinwei­
sen, dass nachgewiesene Spurenstoffe im Rohwasser, deren Konzentration sich als Risiko 
für die Trinkwasserversorgung entwickeln kann, ihren Niederschlag in den Umweltqualitäts­
normen der WRRL finden- eine wie bisher praktizierte, vorwiegend an der Gewässerökologie 
ausgerichtete Richtlinie ist zukünftig nicht ausreichend. 
Auf nationaler Ebene wurde der so genannte Stakeholder-Prozess zur Spurenstoffstrategie 
der BRD durch die Arbeit in 4 Arbeitsgruppen fortgesetzt. Der Abschlussbericht soll im Früh­
jahr 2019 vorliegen und der Umweltministerin übergeben werden. Wichtiges Anliegen der 
Wasserbranche ist es, in diesem das Verursacherprinzip stärker zu verankern. 
Gestartet wurde zudem der nationale Wasserdialog durch das Bundesumweltministerium mit 
Unterstützung des Umweltbundesamtes . Auch hier sind weite Teile der Gesellschaft ein­
schließlich der Branchenverbände einbezogen. Erarbeitet werden soll eine grundsätzliche 
Strategie zur nachhaltigen Sicherung unserer Wasserressourcen. 
Die nach wie vor unbefriedigende Situation der steigenden Nitratbelastung des Grundwassers 
insbesondere in Regionen mit intensiver landwirtschaftlicher Nutzung war auch 2018 ein 
Schwerpunkt der Arbeit der Branchenverbände gegenüber der Politik. Die intensiv vorgetra­
genen Hinweise auf die einzureichenden Regelungen in der Dünge-Verordnung und die Auf­
rechterhaltungder Klage der EU-Kommission gegen die BRD vor dem Europäischen Gerichts-
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/9 
hof führten dazu, dass nunmehr an einer Überarbeitung der Dünge-Gesetze durch das zu­
ständige Landwirtschaftsministerium gearbeitet wird. 
Die zu erwartenden Neuregelungen bleiben einer Bewertung vorbehalten. Obwohl für die FWV 
gegenwärt ig keine Probleme mit erhöhten Nitratkonzentrationen erkennbar sind, muss geprüft 
werden , ob bzw. welche Schlussfolgerungen für die Zusammenarbeit mit den Landwirten in 
den Einzugsgebieten der Wasserfassungen abzuleiten sind. 
Den Entwicklungen der branchenbezogenen Anforderungen wird mit der Anpassung der im 
Unternehmen etablierten Managementsysteme Rechnung getragen. So wurde das Risiko­
Management bezüglich der Wasserqualitätsfragen erweitert. 
Zur Überprüfung der Organisationssicherheit in der Wasserversorgung stellt das Technische 
Sicherheitsmanagement (TSM), welches die Einhaltung der allgemein anerkannten Regeln 
der Technik, diese basierend auf dem DVGW-Regelwerk und weiterer DIN-Normen, zum ln­
halt hat, ein in der Praxis bewährtes Instrument dar. 
Im Mai 2018 stand die Wiederholungsprüfung für die FWV nach Ablauf der jeweils 5 Jahre 
gültigen Zertifizierung an. Diese wurde ohne Beanstandungen absolviert. 
Das Energiemanagementsystem (EnMS) wird den aktuellen Entwicklungen angepasst. Das 
letzte Überwachungsaudit fand Ende Januar 2019 statt, es konnte erfolgreich abgeschlossen 
werden . 
Erstmalig fand im September 2018 die Überprüfung nach dem IT-Sicherheitsgesetz vom Juli 
2016 für Setreiber kritischer Infrastrukturen statt. Auch in dieser konnte nach intensiver Vor­
bereitung durch eine Projektgruppe der Nachweis erbracht werden, dass das Unternehmen 
alle diesbezüglichen Anforderungen erfüllt. 
Geschäftsverlauf 
Wie bereits erläutert, erreichte der Trinkwasserabsatz des Jahres 2018 mit 81 ,44 Mio. m3 im 
Mehrjahresvergleich einen absoluten Spitzenwert und lag damit deutlich über dem Vorjah­
resniveau von 75,98 Mio. m3 . Die Planungen für das Wirtschaftsjahr 2018 wurden ebenso 
deutlich um ca. 5, 76 Mio. m3 übertroffen. Mehrabsätze konnten sowohl im Bereich der Wei­
terverteiler und der industriellen Abnehmer erreicht werden . Neben den stark witterungsbe­
dingten Mehrabnahmen durch die Weiterverteiler erfolgten ebenso höhere Abnahmen durch 
die direkt versorgten lndustriekunden. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/10 
Im Jahr 2018 umfassten die sonstigen Umsatzerlöse 8,92 Mio. € und lagen damit deutlich über 
dem Vorjahreswert von 6,32 Mio. €. Durch die erhöhte Trinkwasserabgabe aus dem Wasser­
werk Wienrode und die sommerliche Witterung über weite Teile des Jahres konnten höhere 
Erlöse aus dem Verkauf von regenerativ erzeugtem Strom erzielt werden . Die von Dritten ver­
anlassten Umverlegungen an unseren Anlagen lagen mit 7,16 Mio. € deutlich über den Pla­
nungen für 2018 (6,58 Mio. €) und dem Vorjahr (4,61 Mio. €). Diesen Umsatzerlösen stehen 
entsprechende Materialaufwendungen gegenüber. Die Erlöse von 143 T€ aus durchgeführten 
Trinkwasseranalysen für Kunden lagen im mehrjährigen Mittel. 
Die Schwerpunkte der Investitions- und Sanierungstätigkeit im Jahr 2018 resultieren im We­
sentlichen aus der Fortführung von strategischen Investitionsprojekten der letzten Jahre. So 
wurde der Ersatzbau der Ostharzableitung zwischen Bernburg und dem Hochbehälter Ham­
melberge mit dem Bau eines 2,7 km langen Rohrleitungsabschnittes fortgesetzt. Ebenfalls 
weiter fortgeführt wurden die Ertüchtigungsarbe iten am Hochbehälter Hohe Gieck und die 
komplexen Erneuerungsarbeiten im Wasserwerk Mockritz. Wie in den Vorjahren wurden im 
Bereich der Elbaue 2 Brunnen zur Rohwasserförderung neu errichtet. Im Geschäftsjahr 2018 
konnte die Installation des neuen Prozessleitsystems im Wasserwerk Torgau-Ost abgeschlos­
sen werden . Durch einen Schaden an der Rohrleitung Reuden-Bitterfeld kam es zu einer un­
geplanten Investition durch die Errichtung einer provisorischen Ersatzleitung in diesem Bereich 
im Verlauf des 1. Quartals 2018. 
Die im letzten Geschäftsjahr am Schachtteich Wienrode zur Entwässerung der dort zwischen­
gelagerten Filterspülabwässer errichteten Anlagen konnten im Jahr 2018 im Rahmen der 
durchgeführten Entsorgungskampagne ihre Funktionsfähigkeit nachweisen. 
2018 wurde ein Jahresergebnis von 2,38 Mio. € realisiert und damit das geplante Jahreser­
gebnis von 1,27 Mio. € deutlich übertroffen . 
3. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
Ertragslage 
Der Trinkwasserverkauf 2018 führte zu Umsatzerlösen von 40,78 Mio. €. Diese lagen sowohl 
deutlich über den Erlösen des Vorjahres von 39,08 Mio. € als auch über dem im Wirtschafts­
plan mit 39,18 Mio. € eingeschätzten Umfang. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/11 
Die sonstigen Umsatzerlöse ergaben sich im Wesentlichen aus den von Dritten veranlassten 
Umverlegungsmaßnahmen an unseren Anlagen in einer Höhe von 7,16 Mio. € und der Erzeu­
gung und dem Verkauf regenerativen Stroms in einem Umfang von 1,48 Mio. € und lagen da­
mit oberhalb der Vorjahreswerte. ln Summe beliefen sich die sonstigen Umsatzerlöse auf 
8,92 Mio. €. 
Die Gesamtumsatzerlöse des Geschäftsjahres 2018 umfassen 49 ,70 Mio. € und liegen somit 
4,30 Mio. € deutlich über denen des Vorjahres. 
Die aktivierbaren Eigenleistungen betreffen Tätigkeiten eigener Mitarbeiter für durchgeführte 
lnvestitionsprojekte. 2018 konnten Eigenleistungen in einem Umfang von 2,46 Mio. € erbracht 
werden. Das Vorjahresniveau von 2,39 Mio. € wurde leicht übertroffen . 
Die sonstigen betrieblichen Erträge umfassen im Wesentlichen die Stromsteuererstattung für 
energieintensive Gewerbebetriebe, Ermäß igungen für Netzentgelte und Versicherungsent­
schädigungen . Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden damit Erträge in einer Höhe von 
1,02 Mio . € erzielt. 
Im Geschäftsjahr 2018 konnte die Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH eine Ge­
samtleistung von 52,16 Mio. € erzielen . Insbesondere aufgrund der höheren Umsatzerlöse 
aus der Trinkwasserlieferung und bei den Umverlegungen lagen diese 4,37 Mio. € über dem 
Vorjahreswert. 
Der Materialaufwand umfasst 22 ,07 Mio. € und liegt damit 2,92 Mio. € deutlich über dem Vor­
jahreswert . Ursächlich hierfür sind im Wesent lichen höhere Aufwendungen zur Realisierung 
der von Dritten verursachten Umverlegungsmaßnahmen, die mit den entsprechenden Erlösen 
korrelieren. Weitere große Positionen sind u. a. die Stromkosten in einer Höhe von 4,73 Mio. € 
und die Aufwendungen für den Rohwasserbezug vom Talsperrenbetrieb Sachsen-Anhalt AöR 
in einer Höhe von 4,40 Mio. €. Die erhöhte Trinkwasserproduktion fand ihren Niederschlag in 
höheren Aufwendungen für Aufbereitungschemikalien und der Strombeschaffung, sowie not­
wendig gewordene Instandhaltungs - und Sanierungsarbeiten . 
Der Personalaufwand erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr (13 ,08 Mio. €) auf 13,55 Mio. €. 
Ursächlich hierfür sind die Ergebnisse der letzten Tarifverhandlungen und die Neubewertung 
der in der Vergangenheit gebildeten Pensions- und Jubiläumsrückstellungen. Die Bewertung 
der Rückstellungen erfolgte auf Basis externer finanzmathematischer Gutachten. Zum 31 . De­
zember 2018 beschäftigte das Unternehmen 212 aktive Mitarbeiter (Vorjahr 213) . 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/12 
2018 erfolgten Abschreibungen auf das Anlagevermögen des Unternehmens in einer Höhe 
von 8,89 Mio. €. Die Abschreibungen des Vorjahres beliefen sich auf 9,01 Mio. €. 
Der sonstige betriebliche Aufwand umfasste 5,51 Mio. € und erhöhte sich damit gegenüber 
dem Vorjahreswert von 5,00 Mio. €. Die Abweichung zum Vorjahr resultiert im Wesentlichen 
aus höheren Entgelten bzw. Abgaben für die Wasserentnahme in den Ländern Sachsen und 
Sachsen-Anhalt bedingt durch die erhöhte Trinkwasserproduktion und nicht geplanten Auf­
wendungen zur Beseitigung von Versicherungsschäden. 
Finanzlage 
Die Liquidität des Unternehmens war jederzeit gesichert . Kreditmittel zur Teilfinanzierung not­
wendiger Investitionen waren jederzeit verfügbar. Im Jahr 2018 wurden zwei Kredite in einer 
Gesamthöhe von 7,10 Mio. € aufgenommen. Im gleichen Zeitraum erfolgten Kredittilgungen in 
einer Höhe von 4,02 Mio. €. Darin enthalten war eine Sondertilgung in einer Höhe von 
1,94 Mio. €. 
Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit sank gegenüber dem Vorjahr (12, 15 Mio. €) 
leicht auf 10,99 Mio. €. Gestiegen sind der Jahresüberschuss, aber auch Forderungen und 
Verbindlichkeiten, die nicht den Investitions- oder Finanzierungstätigkeiten zuzuordnen sind . 
Ebenso verringerten sich die Rückstellungen . 
Der Cashflow aus der Investitionstätigkeit stieg gegenüber dem Vorjahr (12,96 Mio. €) auf 
14,15 Mio. € an. Es erfolgten Investitionen in das bestehende Anlagevermögen in einer Höhe 
von 14,16 Mio. €. Die erhöhten Kreditaufnahmen durch die gestiegene Investitionstätigkeit 
führten zu einem Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit von 2,60 Mio. €. 
Der Finanzmittelbestand der Gesellschaft verringerte sich zum Jahresende gegenüber dem 
Vorjahr um 0,55 Mio. € auf 2,27 Mio. €. 
Die Eigenkapitalquote des Unternehmens ist gegenüber dem Vorjahr (79, 1 %) durch die er­
läuterte Finanzierungstätigkeit leicht auf 77,4% gesunken. 
Die bestehenden Kreditverbindlichkeiten haben mittelfristige und langfristige Laufzeiten und 
sind durch feste Zinskonditionen charakterisiert . Fremdwährungsrisiken und Risiken aus dem 
Abschluss derivater Finanzinstrumente bestehen nicht. Die Zahlungsfähigkeit des Unterneh­
mens wird durch die taggenaue Planung aller Ausgaben und Einnahmen über mehrere Monate 
und die mittelfristige Planung der Finanzmittelbedürfnisse innerhalb der Wirtschaftsplanung 
sichergestellt. Der Deckungsgrad II des Anlagevermögens aus Eigen- sowie mittel- und lang­
fristigem Fremdkapitalliegt zum Jahresende bei 99,4 %. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/13 
Vermögenslage 
Im Geschäftsjahr 2018 wurden, wie bereits erläutert, im Wesentlichen in den Vorjahren be­
gonnene Großprojekte weiter fortgeführt . Dies führte zu Investitionen in einer Höhe von 
14,16 Mio. €. 3,83 Mio. € wurden in technische Anlagen und Maschinen investiert sowie 
0,87 Mio. € in die Betriebs- und Geschäftsausstattung . Darüber hinaus entfielen ca. 96 T€ auf 
immaterielle Vermögensgegenstände und 0,29 Mio. € auf Grundstücke, Dienstbarkeiten und 
Bauten . 
4. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
Prognose- und Chancenbericht 
Die positive Entwicklung in der Wasserlieferung an die Kunden in den letzten Jahren, neue 
und zu erwartende Vertragsabschlüsse führten zu einer Anhebung bisheriger Absatzprogno­
sen. So wird für das Geschäftsjahr 2019 ein Trinkwasserabsatz von 77,4 Mio. m3 erwartet. 
Aufgrund von Liefererweiterungen wird eingeschätzt, dass sich die Absätze bis zum Jahr 2023 
auf 79,5 Mio. m3 weiter erhöhen. Demographische Effekte insbesondere in ländlichen Berei­
chen des Versorgungsgebietes werden auch weiterhin in der Absatzplanung berücksichtigt. 
Auf Basis der geplanten Trinkwasserabsätze im Jahr 2019 werden Umsatzerlöse in einer Höhe 
von 40,34 Mio. € erwartet. Darin enthalten sind bereits die zu berücksichtigenden Wasserent­
nahmeentgelte/-abgaben der Länder Sachsen-Anhalt und Sachsen . 
Auf dem Niveau der Vorjahre werden für 2019 die sonstigen Umsatzerlöse aus der Erzeugung 
regenerativen Stroms und sonstigen Dienstleistungen mit 1 ,44 bzw. 0,23 Mio. € eingeplant. 
Die Umsätze aus der Realisierung der durch Dritte veranlassten Umverlegungen an den An­
lagen der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH schwanken sehr stark zwischen den 
einzelnen Geschäftsjahren und sind durch das Unternehmen nicht beeinflussbar. Für das Ge­
schäftsjahr 2019 werden Umsätze hieraus von 2,79 Mio. € erwartet. Diesen Umsätzen stehen 
entsprechende Materialaufwendungen gegenüber. 
Auch im Jahr 2019 erwartet das Unternehmenaufgrund geplanter und teilweise schon begon­
nener Investitionsmaßnahmen auf Basis des Einsatzes eigener Mitarbeiter und Technik akti­
vierbare Eigenleistungen von 2,34 Mio. €. Dieser Wert liegt im mehrjährigen Durchschnitt. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/14 
Die sonstigen betrieblichen Erträge in einer Höhe von 0,47 Mio. € resultieren im Wesentlichen 
aus der Erstattung von Netzentgelten bzw. Stromsteuer für energieintensive gewerbliche Un­
ternehmen. Das hierzu notwendige Energiemanagementsystem nach DIN EN ISO 50001 
wurde eingeführt und zertifiziert. 
Der Materialaufwand der Gesellschaft beinhaltet die erwarteten Material- und Fremdleistungs­
einkäufe. Auf Basis der Absatzplanungen für 2019 geht das Unternehmen von Kosten für 
Stromlieferungen von 4,52 Mio. € aus. Für den Rohwasserbezug für das Wasserwerk Wien­
rode vom Talsperrenbetrieb Sachsen-Anhalt wurden 4,41 Mio. € in der Planung berücksichtigt. 
Weitere Materialaufwendungen betreffen Kosten für Aufbereitungschemikalien, Instandhal­
tungsleistungen und Entsorgungskosten für Wasserwerksrückstände . ln Einzelpositionen 
mussten aufgrund der allgemeinen Marktentwicklung teilweise erhebliche Preissteigerungen 
berücksichtigt werden. 
Der Personalaufwand wird auf Basis der gültigen Tarifvertragsabschlüsse TV-V und individu­
alvertraglicher Regelungen eingeschätzt. Für das Geschäftsjahr 2019 wird mit Personalauf­
wendungen von 13,89 Mio. € gerechnet. Grundlage für die weitere Personalarbeit ist das 2016 
beschlossene Personalentwicklungskonzept Zielstellung ist es, mit einem Bestand von ca. 
200 Mitarbeitern mittelfristig die Unternehmensaufgaben zu erfüllen. Durch das altersbedingte 
Ausscheiden einer Reihe von Mitarbeitern in den nächsten Jahren wird eine wesentliche Auf­
gabe darin bestehen, neue Arbeitskräfte zu akquirieren. 
Die Investitionsstrategie der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH richtet sich nach 
der bedarfs- und qualitätsgerechten Versorgung der Kunden aus. Investitionsstrategien 
und -Schwerpunkte wurden innerhalb des Fernwasserentwicklungskonzeptes analysiert und 
für die nächsten Jahre festgeschrieben . Für das Geschäftsjahr 2019 sind Investitionen in ei­
nem Umfang von 13,99 Mio. € eingeplant. Im Wesentlichen werden die Investitionsschwer­
punkte des letzten Jahres weiter fortgeführt. 
Die Liquidität des Unternehmens zur Erfüllung aller Aufgaben im Geschäftsjahr 2019 ist gesi­
chert. Es bestehen auch weiterhin keine Fremdwährungsrisiken oder Risiken aus dem Be­
stand bzw. Abschluss derivater Finanzinstrumente. 
Für das Geschäftsjahr 2019 wird mit einem Jahresergebnis von 1 ,62 Mio. € gerechnet. Mittel­
fristig wird eingeschätzt, dass sich die Jahresergebnisse unter den aktuellen Rahmenbedin­
gungen leicht auf 1,85 Mio. € weiter verbessern werden. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/15 
Risikobericht 
Die Gesellschaft hat seit dem Jahr 2000 ein den gesetzlichen Anforderungen (§ 53 HGrG i. V. 
m. § 91 Abs. 2 AktG) entsprechendes Risikomanagementsystem installiert . Zweimal pro Jahr 
werden bestehende Risiken analysiert und bezüglich ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit und Ri­
sikopotenziale eingeschätzt. 
Die einzelnen erkannten Risiken werden folgenden Kategorien zugeordnet: 
• Absatz 
• Wirtschaftspolitisches Umfeld 
• Ertrags- und Finanzlage 
• Produktion 
• Einkauf 
• Personalmanagement 
• Informationsmanagement 
• Höhere Gewalt 
• Rechtsstreitigkeiten 
Folgende wesentliche Einzelrisiken wurden identifiziert: 
• Nutzung von Eigengewinnungsanlagen der Kunden zu Lasten des Trinkwasserbe ­
zuges aus dem FWV-System sofern möglich, 
• weiterhin demographisch bedingte Bevölkerungsrückgänge im ländlichen Bereich 
des Versorgungsgebietes; gegenläufige Tendenzen in den urbanen Zentren, 
• Änderungen der Energiepolitik bezüglich der Rahmenbedingungen zukünftiger 
E nerg iepreisgestaltu ng, 
• schwierigere Entsorgungsstrategien für Filterrückspülwässer durch Verschärfung 
der Umweltgesetze/-verordnungen , 
• aufgrund der aktuellen konjunkturellen Situation stark steigende Preise für Material 
und Fremdleistungen, 
• höhere Schadenshäufigkeit in einigen Bereichen älterer Rohrleitungsabschnitte und 
damit erhöhte Kosten der Schadensbeseitigung bzw. der Sanierung in diesen Ab­
schnitten. 
Für alle Einzelrisiken werden entsprechende Risikobeschreibungen vorgenommen, Zustän­
digkeiten definiert und Maßnahmen zur Verringerung bzw. Vermeidung festgelegt. 
DIGITALE KOPIE 
Anlage 4/16 
Im Rahmen der installierten Unternehmensprozesse erfolgt eine laufende, systematische 
Überwachung aller Risiken. Insbesondere durch das aktualisierte Fernwasserentwicklungs­
konzept wurden wesentliche Rahmenbedingungen analysiert und zukünftige Zielstellungen 
bzw. Handlungsrahmen formuliert . Bei der Feststellung von Abweichungen wird entsprechend 
zeitnah reagiert. Ergänzend erfolgt durch ein aktives Management des Versicherungsschutzes 
eine Risikoreduzierung. 
Es liegen keine Risiken vor, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden bzw. sind diese 
für die Zukunft auch nicht erkennbar . 
Mit Urteil des Bundesverwaltungsgerichts vom 12.12.2018 hat das seit 1993 laufende Verfah­
ren um die Zuordnung der Geschäftsanteile an der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz 
GmbH seinen Abschluss gefunden. Das Gericht hat den am 25.01 .2016 vom Bundesamt für 
zentrale Dienste und offene Vermögensfragen erlassenen Übertragungsbescheid nur in Nu­
ancen korrigiert. Damit hat das Unternehmen nunmehr 66 Gesellschafter. Der Gesellschafter­
kreis setzt sich aus Kommunen und kommunalen Zweckverbänden, der Trinkwasserversor­
gung Magdeburg GmbH - TWM und dem bisherigen Gesellschafter "Große GbR" (letzterer 
jedoch nunmehr mit einem Anteil von weniger als 1 % des Stammkapitals) zusammen. Der 
formale Vollzug durch Einreichung der neuen Gesellschafterliste beim Handelsregister erfolgt 
nach Zustellung des Urteils. 
Torgau, den 15. Februar 2019 
Ä'f/Ä 
Dr. Peter Michalik 
Geschäftsf::r__ Geschäftsführer 
DIGITALE KOPIE 
 
 
 
 
 
Flughafen Dresden Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung 
Anlage 4 
7300/19  1/13 
FLUGHAFEN DRESDEN GMBH (FHD), 
 
Dresden 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
 
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
 
 
1 Grundlagen, Geschäftsmodell  
Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der Mitteldeutschen Flughafen AG (MFAG) 
und wird auf der Grundlage von § 290 HGB in deren Konzernabschluss einbezogen.  
 
Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert.  
 
Die Gesellschaft betreibt ihren Geschäftsbetrieb im Wesentlichen auf eigenen Grundstücken 
und hält die Verkehrsinfrastruktur für die Abwicklung des internationalen und nationalen koor-
dinierten Luftverkehrs sowie für Sonderverkehre den internationalen Standards sowie den gel-
tenden gesetzlichen Anforderungen entsprechend vor und betreibt diese.   
 
Die Gesellschaft verfügt über ca. 54 ha Flugbetriebsfläche mit einer 45 m breiten und 2.850 m 
langen Start- und Landebahn. Der Flughafen ist zum Allwetterbetrieb zugelassen und betreibt 
dementsprechend Systeme zum Instrumenten-Anflug (ILS). 
 
Die Gesellschaft ist f ür die Flugzeugbrandbekämpfung verantwortlich und im Rahmen einer 
Auflage zur Bildung einer Werkfeuerwehr auch für den Gebäudebrandschutz verpflichtet. 
 
Der Flughafen Dresden ist mit dem Planfeststellungsbeschluss zum Neubau und zur Verlän-
gerung der Start - und Landebahn (2004) von einer Nachtflugbeschränkung in der Zeit von 
23:30 Uhr bis 05:30 Uhr betroffen. 
 
Das Einzugsgebiet des Flughafens umfasst Sachsen  mit den Ballungsräumen Dresden und 
Chemnitz, Südbrandenburg, Nordböhmen in der Tschechischen Republik und Teile Nieder-
schlesiens in der Republik Polen. 
 
Zur Steuerung des Geschäfts aus der Abwicklung der Start - und Landeereignisse sowie der 
damit verbundenen Bodenverkehrsdienste, aber auch zur erforderlichen buchmäßigen Ab-
grenzung gegenüber anderen Geschäftsfeldern dient der Ergebnisausweis im Geschäftsbe-
reich „Aviation“.  
 
Die Vertriebsaktivitäten Aviation sind seit Januar 2014 standortübergreifend für die Flughäfen 
Leipzig/Halle und Dresden in der Mitteldeutschen Flughafen AG gebündelt. 
 
Anlage 4 
2/13  7300/19 
Die zweite tragende Säule des Geschäfts bildet das Non -Aviation-Geschäft, zu dem die Ge-
schäftsfelder Vermietung/Verpachtung, Konferenzraum- und Veranstaltungsmanagement und 
sonstige, nicht unmittelbar der Luftverkehrsabwicklung zuzuordnende Geschäfte gehören. Zur 
Steuerung dieses Geschäfts dient der Ergebnisausweis in einem getrennten Ergebnisbereich. 
 
Für die Ausübung dieses Non -Aviation-Geschäfts standen der Gesellschaft im Jahresmittel 
2018 Gewerbeflächen innerhalb von Baulichkeiten im Gesamtumfang von ca. 55.455  m² (Vor-
jahr: 55.040 m²) sowie gewerblich bzw. landwirtschaftlich nutzbare Freiflächen von ca. 43 ha 
(Vorjahr: 43 ha) zur Verfügung. Weiterhin standen in 2018 im Jahresmittel 4.594 Parkplätze 
(Vorjahr: 4.595 Parkplätze) zur Verfügung. 
 
Zur Unterstützung der Bereiche Aviation und Non -Aviation agieren der Technische und der 
Kaufmännische Bereich. 
 
Innerhalb des Konzerns Mitteldeutsche Flughafen AG besteht ein umfassender Leistungsaus-
tausch. Auf der Grundlage von Leistungsvereinbarungen zwischen den Konzerngesellschaf-
ten erfolgt die umfassende Absicherung der zu erbringenden Verkehrsleistungen.  Durch die 
Mitteldeutsche Flughafen AG werden insbesondere Leistungen zu Konzernfinanzen/-control-
ling, Marketing & Sales sowie Unternehmenskommunikation, des Zentralen Einkaufs, zu 
Recht/Liegenschaften/Versicherungen, zu Konzernpersonalpolitik sowie zur IT -Strategie er-
bracht. 
 
Die Flughafen Dresden GmbH erbringt technische und kaufmännische Dienstleistungen 
hauptsächlich für die Schwestergesellschaft PortGround GmbH, die wiederum als Auftragneh-
merin für Bodenverkehrsdienstleistungen für die Flughafengesellschaft agiert. 
 
Die Leistungsverträge sind auf unbestimmte Zeit geschlossen und werden bei Bedarf jährlich 
im vorgesehenen vertraglichen Rahmen angepasst. 
 
  
Anlage 4 
7300/19  3/13 
2 Wirtschaftsbericht 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
 
Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2018 nach ersten Berechnungen 
des Statistischen Bundesamtes (Destatis) um 1,5 % höher als im Vorjahr. Die deutsche Wirt-
schaft ist damit das neunte Jahr in Folge gewachsen, das Wachstum hat aber an Schw ung 
verloren. In den beiden vorangegangenen Jahren war das preisbereinigte BIP jeweils um  
2,2 % gestiegen.1  
 
Erfahrungsgemäß spiegeln sich die Wachstumsmöglichkeiten der Luftfahrt in der Entwicklung 
des BIP. Der Flughafenverband Arbeitsgemeinschaft Deutscher Verkehrsflughäfen (ADV) ver-
zeichnet in seiner für 2018 erstellten Gesamtbilanz 244,7 Mio. an- und abreisende Passagiere, 
was einer Steigerung zum Vorjahr von 4,0 % entspricht. Der Europa -Verkehr stieg mit 5,9 % 
dabei am stärksten, während das Passagieraufkommen in innerdeutschen Verbindungen um 
0,8 % gegenüber 2017 sank.  Der Branchenverband verweist darauf, dass die Lücke, die die 
Air-Berlin-Insolvenz im Liniengeschäft hinterlassen hat, nicht vollständig geschlossen werden 
konnte. 2  
 
Die Länder am Mi ttelmeer sind beliebte Sommerziele der Deutschen im Ausland. Dabei lag 
2018 Spanien wie schon 2017 an der Spitze, gefolgt von Italien. Die Türkei holte in 2018 weiter 
auf und liegt deutlich vor Griechenland auf Platz 4. Die Urlaubsmobilität in diese Länder  wird 
dabei deutlich durch Reisende aus den alten Bundesländern bestimmt (jeweils über 80 % des 
Aufkommens)3.  
 
Das Cargo-Geschäft als Frühindikator der wirtschaftlichen Entwicklung legte gegenüber 2017 
um 1,4 % zu, wobei die zweite Jahreshälfte deutlich schwächer ausfiel.4 
 
Dementsprechend verhalten sind die aktuellen Voraussagen zur Entwicklung des Wirtschafts-
wachstums im Jahre 2019. Die Bundesregierung rechnet mit einem Wachstum des  BIP von 
nur noch 1 %. Die EU-Kommission hält für die Eurozone 2019 nur ein kleines Wachstum von 
ca. 1,3 % für realistisch, und die Weltbank korrigierte ihre Konjunkturprognose der Weltwirt-
schaft um einen Prozentpunkt auf 3,0 % nach unten. 5   
 
 Geschäftsverlauf und Lage Flughafen Dresden 
2.2.1 Verkehrsentwicklung  
 
Die ersten vier Monate des Jahres waren noch deutlich von der Air -Berlin-Insolvenz geprägt; 
die teilweise schon ab 2017 alternativ positionierten Angebote im touristischen Segment wur-
                                                                    
1 Quelle: Wortlaut der Presseerklärung des Statistisches Bundesamtes (Destatis) vom 15.01.2019 
2 Quelle: ADV Monatsstatistik 12/2018 
3 Quelle: Tourismusanalyse 2019 der Stiftung für Zukunftsfragen (www.tourismusanalyse.de) 
4 Quelle: ADV Monatsstatistik 12/2018 
5 Quelle: Wortlaut der Presseerklärung des Statistisches Bundesamtes (Destatis) vom 15.01.2019 
Anlage 4 
4/13  7300/19 
den anfangs nur zögerlich angenommen. Erfreulicherweise zog die Nachfrage im Mai sprung-
haft an und führte bis in den Dezember zu deutlichen Zuwächsen gegenüber 2017. Damit 
konnten die insolvenzbedingten Rückgänge in der Linien -Verbindung nach Düsseldorf nach 
der teilweisen Übernahme durch Eurowings sogar ausgeglichen werden. Insge samt fertigte 
der Flughafen Dresden 2018 im gewerblichen Verkehr 1,76 Mio. Passagiere ab; dies ent-
spricht einem Wachstum gegenüber 2017 um 3,1 %. Damit wurde die Aufkommenszielstellung 
für 2018 nahezu erreicht (-0,8 %). 
 
Ein insgesamt positives Bild ergibt sich auch aus den Vergleichen der gewerblichen Flugzeug-
bewegungen (+2,9 % zum Vorjahr; +2,6 % gegenüber dem Budgetziel) und der abgefertigten 
Flugzeugtonnagen (MTOW: +2,7 % zum Vorjahr; -2,7 % gegenüber dem Budgetziel), die je-
weils wichtige Datengrundlagen für die Erlösentwicklung darstellen. 
 
2.2.2 Non-Aviation  
Das klassische Geschäft aus Vermietung und Verpachtung blieb gegenüber dem Vorjahr wei-
testgehend stabil und konstant. Aufgrund des außerordentlich hohen Auslastungsgrades in 
der Immobilienvermietung (durchschn. 97% in 2018) können hier, bei gegebenem Immobilien-
bestand und gesetztem Marktpreisniveau, auch keine nennenswerten Zuwächse mehr ver-
wirklicht werden. 
 
In der Vermarktung von Konferenzräumen und Veranstaltungen (Bereich Kundendienst) boten 
sich Wachstumspotentiale aufgrund der intensiven Bewerbung vorhandener Kapazitäten und 
der die Attraktivität steigernden Modernisierungen (Ertüchtigung der mittelgroßen Veranstal-
tungsfläche „LuftRaum“).  
 
Die Werbeflächenvermarktung litt im vergangenen Geschäftsjahr erneut unter Auftragsrück-
gängen, die aus Sicht der Werbewirtschaft mit der nicht ausreichenden Frequentierung der 
Passagiereinrichtungen am Flughafen zusammenhängen. 
 
Externe Parkplatzerlöse konnten aufgrund der bereits in den Vorjahren eingeleiteten verkaufs-
fördernden Maßnahmen erneut deutlich gesteigert werden. 
 
 
2.2.3 Ertragslage  
 
Erlöse aus dem Geschäftsfeld Aviation:  
Die Umsatzerlöse konnten um 12,5 % auf 29,2 Mio. EUR  gegenüber 201 7 (+5,1 % zum 
Budget) gesteigert werden. Zu dieser erfreulichen Entwicklung trugen das Wachstum im Pas-
sagieraufkommen, aber auch ganzjährige Wirkungen von Entgeltanhebungen (Passagierbe-
zogene Positionen der genehmigungspflichtigen Entgelte) bei. 
 
  
Anlage 4 
7300/19  5/13 
Erlöse aus dem Geschäftsfeld Non Aviation: 
Bei den Umsatzerlösen war ein Anstieg um 2,5 % auf 15,1 Mio. EUR gegenüber 2017  
(+0,3 % zu Budget) zu verzeichnen. Dies resultiert im Wesentlichen aus gesteigerten externen 
Parkplatzerlösen. Die positive Entwicklung wurde durch das vertragliche Auslaufen der tem-
porären Nutzungsüberlassung eines Parkplatzes an den Staatsbetrieb Sächsisches Immobi-
lien- und Baumanagement (SIB) etwas gedämpft. 
 
Sonstige Entgelte: 
Das Wachstum der Sonstigen Entgelt e um 0,2 Mio. EUR gegenüber 2017 auf 1,5 Mio. EUR 
ist auf periodenfremde Sachverhalte zurückzuführen und somit als ungeplanter Einmaleffekt 
einzuordnen.  
 
Erlöse aus Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen: 
Aufgrund des Erstarkens des Aviation -Geschäfts und der damit verbundenen Zunahme der 
Instandhaltungsleistungen für Bodenabfertigungsgeräte der PortGround GmbH stiegen die Er-
löse im Intercompany -Geschäft gegenüber 2017 um gesamt 3,7 % auf 2, 3 Mio. EUR. Dies 
entsprach der geplanten Entwicklung +0,8 % zum Budget.  
 
Sonstige betriebliche Erträge: 
Das kräftige Plus von 31,1 % gegenüber 2017 führte zu Erträgen von insgesamt 1,4 Mio. EUR 
und damit zu Mehrerträgen von 0,9 Mio. EUR gegenüber Budget. Hauptursache war ein Ein-
maleffekt aus der Auflösung von Rückstellungen, die 2016  und 2017 für ausstehende Rech-
nungen gebildet werden mussten. 
 
Materialaufwand: 
Der Materialaufwand  stieg 201 8 gegenüber 201 7 um 0,8 Mio. EUR bzw. um 3,5 % auf   
23,7 Mio. EUR. Er war dabei um 0,3 Mio. EUR höher als für 2018 geplant. 
 
Die Aufwendungen für Roh -, Hilfs - und Betriebsstoffe gingen im Vorjahresvergleich um   
0,2 Mio. EUR  bzw. 10,5 % auf 1,4 Mio. EUR zurück. Gespart werden konnte durch milde 
Winterbedingungen vor allem beim Einsatz von Streu- und Sprühmitteln (jeweils -0,1 Mio. EUR 
zum Vorjahr und zum Budget). 
 
Während die Energiekosten gegenüber Vorjahr stabil bei 2,5 Mio. € und damit 0,1 Mio. EUR 
unter Budget blieben, stiegen die Aufwendungen für die Anlagenunterhaltung um 7,0 % bzw. 
0,2 Mio. EUR auf 2,8 Mio. EUR. Wesentliche Ursachen für diese Entwicklung waren die Um-
rüstung der Beleuchtung im Parkhaus auf LED-Technologie (+0,1 Mio. EUR zum Vorjahr) und 
geplante, zusätzliche Instandhaltungsarbeiten auf Flugbetriebsflächen (+0,1 Mio. EUR zum 
Vorjahr). 
 
Der Aufwand für den Bezug von Fremdleistungen stieg, hauptsächlich wegen der tarifbeding-
ten Kostensteigerungen für Bewachungsleistungen, um 0,2 Mio. EUR gegenüber 2017. Die 
Anlage 4 
6/13  7300/19 
Wirkungen der Tarifabschlüsse im Wach - und Sicherheitsgewerbe überstiegen die mit der 
Budgetbildung erwarteten Kostenmehrungen für 2018 um 0,1 Mio. EUR. 
 
Der Aufwand für Leistungen verbundener Unternehmen stieg gegenüber dem Vorjahr um  
6,4 % auf 12,4 Mio. EUR (+3,8 % gegenüber Budget). Wesentliche Ursache hierfür war das 
gestiegene Leistungsvolumen im Bodenverkehrsdienst. 
 
Personalaufwand: 
Die Zunahme zum Vorjahr um 6,7 % auf 11,5 Mio. EUR entsprach in etwa der geplanten Ent-
wicklung 2018 (+0,2 % gegenüber Budget). Während die Ergebnisse der Haustarifvertragsab-
schlüsse 2017 ganzjährig kostenerhöhend wirkten, erzeugten Nichtbesetzungen geplanter 
Stellen kostendämpfende Effekte. 
 
Abschreibungen:  
Die Entwicklung der Abschreibungen war auch 2018 ein Spiegel der zurückhaltenden Investi-
tionstätigkeit der letzten Jahre und des zunehmenden Alters der aktivierten Vermögensgegen-
stände. Das Abschreibungsvolumen sank gegenüber 2017 um 3,5 % auf 9,7 Mio. EUR und 
lag damit auf Budgetniveau.  
 
Sonstige betriebliche Aufwendungen: 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich 2018 deutlich (+ 25,7 % bzw. +1,7 
Mio. EUR gegenüber 2017 bzw. + 14,2 % zum Budget) und erreichten ein Volumen von 8, 4 
Mio. EUR. Größte Aufwandstreiber waren dabei Marketingmaßnahmen zur Stabilisierung des 
Neugeschäfts (+0,9 Mio. EUR), Aufwand für Schallschutzmaßnahmen (+0,2 Mio. EUR) und 
drohende Rechtsstreitigkeiten (+0,2 Mio. EUR, jeweils zum Vorjahr). 
 
Das Zinsergebnis betrug 2018 0,3 Mio. EUR. Die Verbesserungen gegenüber dem Vorjahr um 
12,9 % hingen mit der Reduzierung des Darlehensbestands bei anhaltend niedrige m Zinsni-
veau zusammen. Planerisch war von einem etwas höheren Zinsniveau ausgegangen worden, 
deshalb fiel die Verbesserung gegenüber Budget mit 18,7 % sogar noch etwas höher aus. 
 
Infolge der beschriebenen Entwicklungen konnte das Ergebnis vor Verlustübernahme gegen-
über 2017 um 1,4 Mio. EUR verbessert werden; es beträgt 201 8 -4,7 Mio. €EUR Dies ent-
spricht einer Verbesserung gegenüber der geplanten Zielstellung um 1,1 Mio. EUR. 
 
 
Ausblick: 
Die Gesellschaft setzt auf der Grundlage der verfügbaren Marktdaten darauf, dass mit der 
Etablierung der 2018 eingeführten und für 2019 geplanten neuen, überwiegend touristisch ge-
prägten Verbindungen ein Aufkommenszuwachs im Passagierverkehr gegenüber 201 8 wie 
geplant um etwa 67.000 Fluggäste bzw. 4 % erzielt wird. Allerdings musste der Haupttreiber 
der Entwicklung, die Germania Fluggesellschaft  mbH, im Ja nuar 2019 Insolvenz anmelden. 
Wesentliche Aufgabe wird es deshalb sein, 2019 den auf das Germania-Geschäft entfallenen 
Anlage 4 
7300/19  7/13 
Umsatzanteil von etwa 20 % möglichst vollständig und werthaltig zu ersetzen. Akquisitionser-
folge wie Sundair (Mittelmeerziele und Kanaren), Corendon (Ägypten, Türkei), oder Laudamo-
tion (Palma de Mallorca) sprechen dafür, dass dies gelingen kann. 
 
Im Non-Aviation-Geschäft erwartet die Flughafen Dresden GmbH 2019 ein stabiles Kernge-
schäft, das lediglich in den passagierabhängigen Positionen mit Risiken behaftet ist. Ganzjäh-
rig werden die fehlenden Erlöse aus der Überlassung eines Parkplatzes an den SIB spürbar 
werden.   
 
Der Materialaufwand wird 2019 gegenüber 2018 voraussichtlich um 5 % steigen. Hintergrund 
für diese Entwicklung sind anstehende dringende Instandhaltungsmaßnahmen am Gebäude-
bestand und kräftig steigende Bewachungsleistungen (nachdem sich die Tarifparteien im 
Wach- und Sicherheitsgewerbe zu Jahresbeginn 2019 auf einen Tarif abschluss geeinigt hat-
ten).  
 
Beim Personalaufwand wird von einer kräftigen Steigerung (+7 %) ausgegangen, weil in der 
Beschäftigung Kapazitätsengpässe geschlossen werden müssen und zudem eine tarifbe-
dingte Kostenentwicklung 2019 nicht ausgeschlossen werden kann. 
 
Die Entwicklung der Sonstigen betrieblichen Aufwendungen ( -6 % gegenüber 2018) erklärt 
sich mit den Einmaleffekten im investitionsnahen Aufwand 2018. Allerdings ist planerisch da-
von ausgegangen worden, dass 2019 die Marketingaufwendungen gegenüber 2018 nicht wei-
ter steigen werden. Inwieweit dies im Zusammenhang mit den Akquisitionsanstrengungen zur 
Kompensation der Umsatzausfälle durch die Germania -Insolvenz realistisch ist, bleibt abzu-
warten. 
 
Das Ergebnis vor Verlustübernahme durch die MFAG 201 9 ist mit -7,5 Mio. € geplant und 
berücksichtigt die vorgenannten Entwicklungen.  
 
 
2.2.4 Finanz- und Vermögenslage  
 
Die Bilanzsumme der Flughafen Dresden GmbH verminderte sich gegenüber dem Vorjahr um 
8,2 Mio. EUR auf 178,6 Mio. EUR. 
 
Das Anlagevermögen der Gesellschaft verringerte sich gegenüber dem Vorjahr um   
7,4 Mio. EUR auf 163,3 Mio. EUR.  
 
Das Umlaufvermögen sank im Vorjahresvergleich um 0,8 Mio. EUR auf 15,2 Mio. EUR. 
 
Die Eigenkapitalausstattung der FHD ging zwar um 4,3 Mio. EUR auf 155,3 Mio. EUR zurück; 
die Eigenkapitalquote stieg allerdings auf 87,0 % (2017: 85,3 %).  
 
Anlage 4 
8/13  7300/19 
Das Fremdkapital sank um 4,3 Mio. € auf 19,0 Mio. EUR (Vorjahr: 23,3 Mio. EUR). Dies wurde 
im Wesentlichen durch die Minderung des Darlehensbestandes gegenüber der Muttergesell-
schaft, der Mitteldeutschen Flughafen AG sowie gegenüber Gesellschaftern beeinflusst.  
 
Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr jederzeit sichergestellt. 
 
 
 
 Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren 
 
Die Flughafen Dresden GmbH richtet ihre Geschäftsentwicklung nach der Führungskennzahl 
„Cash Flow“ aus. Die Gesellschaft leitet diese Kennzahl im Wege der indirekten Ermittlung aus 
der Erfolgsrechnung ab; der Cash Flow versteht sich dabei konzernweit als Jahresergebnis 
vor Abschreibungen, B eihilfezins-Aufwand und Erfüllung des Ergebnisabführungs - und Be-
herrschungsvertrages mit der MFAG. 
 
Der Cash Flow dient als Maßstab für die kurz- und mittelfristige Planung sowie die Steuerung 
des operativen Geschäfts. 
 
Der Cash Flow erhöhte sich – überwiegend aufgrund der verbesserten Erlössituation – gegen-
über 2017 wie auch gegenüber dem Budget um 26,5 % auf 4,9 Mio. EUR.  
 
Die Flughafen Dresden GmbH führte 2018 im Durchschnitt 222 produktiv beschäftigte Mitar-
beiter-/innen (ohne Auszubildende); das sind 10 mehr als 2017. Der Anstieg hing mit der Wie-
derbesetzung von Stellen im Technikbereich zusammen.  Dem standen krankheits- und ar-
beitsmarktbedingt nicht besetzte Stellen sowie eine geringere Inanspruchnahme von gering-
fügig Beschäftigten gegenüber. 
 
Der 2017 als Haustarifvertrag der Mitteldeutschen Flughafen AG abgeschlossene Vergü -
tungs-, Azubi- und Manteltarifvertrag führte wegen der ganzjährigen Wirkungen der Änderun-
gen zu einer Erhöhung des Personalaufwandes 2018. 
  
Das Vertragswerk wurde 2018 du rch die Arbeitnehmerseite gekündigt. Neuverhandlungen 
wurden im April 2018 aufgenommen und werden fortgesetzt.  
 
Im Zuge der Anstrengungen zur Sicherung der geplanten Ergebnisse wurden im Berichtsjahr 
nur Investitionen freigegeben und realisiert, die für die Aufrechterhaltung des Geschäftsbetrie-
bes absolut notwendig waren. Durch Einsparungen und durch Verschiebungen in Folgejahre 
wurden die Investitionen deutlich eingekürzt, auch unter Inkaufnahme höherer Ausfallrisiken 
oder Absenkung der Service Levels, aber immer im Hinblick darauf, die Betriebsfähigkeit nicht 
zu gefährden. Das Budget 2018 i. H. von 4,6 Mio. EUR (einschl. Überträge aus Vorjahren) wird 
dadurch um 2,3 Mio. EUR unterschritten. 
 
Anlage 4 
7300/19  9/13 
Die wichtigsten in 2018 realisierten Investitionsprojekte waren:  
 
 Ertüchtigung des Non-Aviation-Bereichs im Terminal  (Bauinvestition; 0,4 Mio. EUR/ 
darunter Umbau Konferenzbereich und Duty-Free) 
 Ersatz der Betriebsanlagen der Stromversorgung (Ausrüstungsinvestition;  
0,3 Mio. EUR/darunter Ersatz Power CC) 
 Erneuerung von EDV-Systemen und Büroautomation  (Ausrüstungsinvestition;  
0,4 Mio. EUR/darunter FIDS-Komponenten, ADQ-Tool und kfm. Lösungen) 
 Erneuerung der Kommunikationstechnik (Ausrüstungsinvestition; 0,2 Mio. EUR/darun-
ter Update TK-Anlage) 
 Erneuerung Parkierung (Bauinvestition; 0,2 Mio. EUR) 
 Ertüchtigung von Bewegungsflächen/Umweltmaßnahmen (Bauinvestition;  
0,1 Mio. EUR) 
 Ersatz automatischer Anlagen (Ausrüstungsinvestition; 0,1 Mio. EUR/darunter Ersatz 
einer Karusselldrehtür FDT) 
 diverse Einzelprojekte im Rahmen des Ersatzes Fahrzeugtechnik (Ausrüstungsinves-
tition; 0,1 Mio. EUR 
 
Die Finanzierung der Sanierung und Verlängerung der Start- und Landebahn erfolgte auf Basis 
entsprechender Finanzierungsbeschlüsse über Einzahlungen der Gesellschafter als Zufüh-
rung zur Kapitalrücklage bis zu einem Auszahlungsvolumen von 60,0 Mio. EUR. Weitere Mit-
telabflüsse aus diesem Vorhaben (den Prognosen entsprechend bis zu 2,5 Mio . €) wird die 
Flughafen Dresden GmbH aus eigener Kraft finanzieren. 
 
Die Flughafen Dresden GmbH nimmt ihre Verantwortung zum Schutz der Umwelt im täglichen 
Flughafenbetrieb durch die Einhaltung der gesetzlichen Anforderungen wahr. 
 
Neben den kontinuierlichen Bemühungen um die Reduzierung der Fluglärmbelastung stehen 
insbesondere Aktivitäten zur Erhöhung der Energieeffizienz im Fokus, da somit auch ein Bei-
trag zur Verringerung der CO 2-Emissionen geleistet wird. An den Standorten der Mitteldeut-
schen Flughafen Aktiengesellschaft wurde dazu ein nach ISO 50.001 zertifiziertes Energiema-
nagementsystem implementiert. Für die betrieblichen Aktivitäten der Unternehmensgruppe 
der Mitteldeutschen Airport Holding am Standort Dresden wird jährlich eine CO 2-Bilanz nach 
Maßgabe der Anforderungen des Airport Carbon Accreditation Programms des ACI Europe 
erstellt. Im Zeitraum 2010 bis 2017 konnten die aus dem Flughafenbetrieb (ohne Flugver-
kehrsemissionen) resultierenden CO2-Emissionen bereits um 39 % reduziert werden. 
 
Mit kontinuierlichen Zustandskontrollen und bedarfsgerechten Sanierungsmaßnahmen sowie 
einem engen Erfahrungsaustausch mit anderen Flughäfen werden beim Betrieb des umfang-
reichen Entwässerungssystems des Flughafens die Grundlagen für die Einhaltung der Anfor-
derungen des Boden- und Gewässerschutzes gelegt. 
 
Anlage 4 
10/13  7300/19 
Bei der Bewirtschaftung der Flughafenfreiflächen wird, neben den luftverkehrstechnischen Be-
langen, dem Erhalt natürlicher Funktionen und ökologischer Wertigkeit ein besonderer Stel-
lenwert eingeräumt. Durch die extensive Bewirtschaftung der Wiesenflächen des Flughafens, 
mit nur einem jährlichen Schnitt und unter Verzicht auf Düngereinsatz, leisten wir einen Beitrag 
zum Erhalt der Biodiversität. 
 
 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
 Risikomanagementsystem  
 
Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafen AG verfügt über ein umfassendes 
Risikomanagementsystem, um wesentliche Risiken frühzeitig zu identifizieren, kontinuierlich 
zu überwachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein vertretbares Maß zu begrenzen. Risi-
kovorsorge und Risikomanagement obliegen primär den Fachbereichen, die vor Ort tätig sind. 
Mit Hilfe einer regelmäßigen und intensiven Kommunikation ist allen erkennbaren Risiken wäh-
rend des Geschäftsjahres 2018 Rechnung getragen worden. Für wesentliche Haftungsrisiken 
sind zur Verringerung möglicher finanzieller Auswirkungen Versicherungen mit angemesse-
nen Haftungsbeträgen abgeschlossen worden. Zur Minderung von Ausfallrisiken bei Forde-
rungen in Höhe der Buchwerte ist ein funktionierendes Mahnwesen eingerichtet.  
 
Der Risikomanagement-Prozess nach KonTraG mit organisatorischen und definitorischen Re-
gelungen, der die Identifizierung, Bewertung und Bewältigung von Risiken beschreibt, wird 
ständig weiterentwickelt, um den sich wandelnden Steuerungserfordernissen innerhalb der 
Unternehmensgruppe Rechnung zu tragen.  
 
Die Kriterien zur Risikoidentifizierung und -bewertung wurden zwischen den Konzerngesell-
schaften harmonisiert und mit der damit verbundenen Risikoinventur die Grundlage geschaf-
fen, die Einzelrisiken der Gesellschaften zu einem Konzern-Gesamtrisiko zu konsolidieren. 
Aktuell werden die Wertgrenzen und Schwellenwerte für die Risikobewertung überarbeitet und 
das Konsolidierungsmodell für einen „Va lue At Risk“ für den Konzern insgesamt vervollstän-
digt. 
 
Der etablierte Regelkreis für das Risikomanagement bleibt von den genannten methodischen 
Weiterentwicklungen unberührt. Es kann deshalb festgestellt werden, dass 2018 jeweils in an-
gemessenem Umfang B ewältigungsmaßnahmen und Risikopräventionsmaßnahmen umge-
setzt worden sind. Dadurch konnte die geordnete Geschäftsentwicklung in den Einzelgesell-
schaften wie auch im Konzern insgesamt jederzeit gesichert werden. 
 
 
  
Anlage 4 
7300/19  11/13 
 Risiken  
 
Aviation: 
Die Flughafen Dresden GmbH ist in starkem Maße von den Folgen de s Marktaustritts der 
Germania Fluggesellschaft mbH betroffen. Es besteht das Risiko, dass es nicht gelingen wird, 
das weggefallene Geschäft vollständig zu kompensieren.  
 
Außerdem haben die Insolvenzen der Air Berlin 2017 und der Germania 2019 zu einer Markt-
bereinigung geführt. Die damit einhergehende Konzentration der Verkehrsleistungen auf Un-
ternehmen der Lufthansa-Gruppe erhöht deren Marktmacht und reduziert die Einflussmöglich-
keiten des Flughafens auf Produktänderungen oder Qualitätsverschlechterungen auf den an-
gebotenen Strecken.  
 
Non Aviation: 
Da die Gesellschaft nur über ein begrenztes und - aufgrund seines Alters - mit steigenden 
Instandhaltungskosten verbundenes Angebot an vermarktungs fähigen Kapazitäten verfügt, 
besteht das Risiko, dass der Standort Flughafen an Attraktivität verliert und der bisherige Pre-
mium-Charakter des Standorts angegriffen wird. 
 
Jede rückläufige Entwicklung des Passagieraufkommens verschlechtert die Wettbewerbsp o-
sition der Gesellschaft für die Gewinnung neuer Mieter insbesondere im kundenabhängigen 
Retail-Geschäft. 
 
Personal: 
Die Arbeitsmarktsituation für spezialisierte Berufsbilder (Feuerwehr und technische Fach-
kräfte) ist angespannt, sodass der Vorlauf für wieder zu besetzende Stellen für eine nahtlose 
Wiederbesetzung oft zu gering ist. Dies und die zu erwartenden behördlichen Auflagen zur 
Qualifizierung der sicherheitsrelevanten Prozesse an Flughäfen führ en zu weiter steigenden 
Personalkapazitäts-Risiken. 
 
Außerdem besteht das Risiko, dass vor dem Hintergrund des Durchschnittsalters der Beschäf-
tigten (2018: 45 Jahre) mittelfristig Personalengpässe erwachsen, wenn nicht wirksame Per-
sonalentwicklungsmaßnahmen eingeleitet und Rekrutierungsp rogramme zur schrittweisen 
Verjüngung des Personalbestandes aufgelegt werden. 
 
 
 Chancen  
 
Dresden hat seine Attraktivität als Standort für Industrie, Kultur und Touristik in den letzten 
Jahren kontinuierlich ausbauen können. Der Flughafen Dresden versteht sich als Motor und 
als infrastrukturelle Basis für diese Entwicklung und arbeitet weiter i ntensiv an der Erschlie-
ßung neuer Märkte und neuer Destinationen – wie z. B. an direkten Anbindungen an westeu-
ropäische Metropolen oder  der Belebung des Touristik -Geschäfts im Berichtsjahr. Hilfreich 
Anlage 4 
12/13  7300/19 
hierbei könnte die Bündelung der Interessen und Aktivitäten der in der touristischen Destina-
tion Dresden tätigen Touristik-Partner wirken. FHD bringt sich hierbei aktiv ein und sucht Ko-
operationsmöglichkeiten auf städtischer und auf Landesebene. 
 
Daneben arbeitet die Gesellschaft weiter konsequent an der Erhöhu ng der Stückerlöse für 
Leistungen in den Hauptgeschäftsfeldern und nutzt dafür spezifisch eingesetzte Instrumente 
wie Preisanpassungen, Etablierung zusätzlicher Vertriebskanäle und Arbeitsproduktivitätsstei-
gerungen. 
 
Die fortschreitende Konzentration luftfahrtaffiner Industriepartner und Mikroelektronik-Cluster 
in unmittelbarer Flughafennähe könnte sich positiv auf den Immobilienstandort Flughafen aus-
wirken. 
 
Die hohe Qualität der durch den Flughafen Dresden erbrachten Dienstleistungen wird weiter-
hin ein we sentlicher Erfolgsfaktor im zunehmenden Wettbewerb um Kunden und Produkte 
sein. 
 
 
 Prognosebericht  
 
Als wesentliche, die Weltwirtschaft betreffende, geopolitische Risikofaktoren werden einge-
schätzt:  
 die Rohstoffpreisentwicklung, beeinflusst durch verschiedene handelspolitische Ausei-
nandersetzungen,  
 die vom Protektionismus geprägte Außen- und Wirtschaftspolitik der USA, insbeson-
dere gegenüber Europa und China,  
 politische und militärische Konfliktherde in der Türkei, im Nahen und Mittleren Osten 
sowie in Nordafrika.  
 
In der Eurozone werden die Auseinandersetzung mit den Folgen des Brexit, der zunehmenden 
Nationalismus und die wirtschaftlichen Ungleichgewichte in der Union 2019 die Themen der 
Wahlen zum EU-Parlament im Mai 2019 und in der Folge die Richtung bestimmen, in der sich 
die EU weiterentwickeln kann. 
 
Die Konjunkturprognosen führender Wirtschaftsinstitute prognostizieren für 2019 sowohl für 
die Weltmärkte als auch für den einheimischen Wirtschaftsraum ein verlangsamtes Tempo der 
konjunkturellen Entwicklung, wie unter 2.1. ausgeführt. Da die Entwicklung des BIP als Früh-
warnindikator für die Verkehrsentwicklung gilt, muss davon ausgegangen werden, dass sich 
der deutsche und europäische Luftverkehrsmarkt in Richtung einer Sättigungsphase bewegt. 
Auf diese Risiken und sich abzeichnenden Entwicklungen muss sich die Luftverkehrsbranche 
einstellen. Der Konsolidierungsdruck unter den etablierten Airlines wird sich infolge des anhal-
tenden Verdrängungswettbewerbs fortsetzen. 
 
Anlage 4 
7300/19  13/13 
Die Bemühungen der Branche um die Abschaffung der Luftverkehrssteuer, die von der Indust-
rie als wettbewerbsverzerrend und wachstumshemmend eingestuft wird, werden fortgesetzt. 
Allerdings erhöht sich der politische Druck durch Ankündigungen mehrerer EU-Mitgliedsstaa-
ten, an den Modellen der nationalen Luftfahrtsteuern festzuhalten oder diese wieder einzufüh-
ren.  
 
Vor dem Hintergrund einer sich abkühlenden Konjunktur, der zunehmenden Monopolisierung 
unter den deutschen und europäischen Airlines und der Instabilität insbesondere der touristi-
schen Zielmärkte muss sich der Flughafen Dresden darauf einstellen, dass es künftig immer 
größerer Anstrengungen bedarf, um  die dringend benötigten Wachstumspotenziale für den 
Flughafen Dresden zu erschließen. 
 
Dresden, den 29. März 2019 
 
 
 
Götz Ahmelmann     Johannes Jähn  
Vorsitzender der Geschäftsführung   Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Flughafen Leipzig/Halle Gesellschaft  
mit beschränkter Haftung 
Anlage 4 
7301/19  1/17 
FLUGHAFEN LEIPZIG/HALLE GMBH (FLH), LEIPZIG 
 
JAHRESABSCHLUSS FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 
VOM 1. JANUAR 2018 BIS ZUM 31. DEZEMBER 2018 
 
LAGEBERICHT 
 
 
1. Grundlagen des Unternehmens  
Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der Mitteldeutschen Flughafen AG und 
wird auf der Grundlage von § 290 HGB in deren Konzernabschluss einbezogen.  
 
Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH (FLH) ist ein leistungsfähiger Verkehrsflughafen, welcher 
mit modernster Infrastruktur luftverkehrsaffinen Unternehmen langfristige Planungs - und In-
vestitionssicherheit garantiert. Aktionäre der Flughafen Leipzig/Halle GmbH sind die Mittel-
deutsche Flughafen AG, der Freistaat Sachsen, der Landkreis Nordsachsen und d ie Stadt 
Schkeuditz.   
 
Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert. 
 
Der Flughafen Leipzig/Halle ist an die Autobahnen A9 und A14 angebunden und verfügt über 
einen, in das Zentralterminal integrierten, Bahnhof. Mit seiner zentralen Lage in Mitteldeutsch-
land und der ausgezeichneten Erreichbarkeit verfügt der Flughafen über ein Einzugsgebiet in 
dem - in einer Entfernung von 90 Minuten Fahrzeit - 7 Millionen Menschen leben. Seit der 
Ansiedlung des DHL -HUB Leipzig im Jahr 2007 wächst die Bedeutung des Flughafens als 
Drehkreuz für internationale Luftfrachtverkehre und als Standort für Logistikunternehmen kon-
tinuierlich.  
 
Die Geschäftsbereiche der FLH sind unterteilt in die Segmente „Aviation“ und „Non-Aviation“. 
 
Die FLH betreibt ihren Geschäftsbetrieb im Wesentlichen auf eigenen Grundstücken. Diese 
umfassen Grundstücke mit einer Fläche von 2.2 77 Hektar. Im Non -Aviation-Bereich verfügt 
die FLH zum Bilanzstichtag (31.  Dezember 2018) über eine Gewerbefläche von 50.928 qm 
(Vorjahr: 49.589 qm). Weiterhin stehen zum Bilanzstichtag 4.402 Parkplätze (Vorjahr: 4.731) 
zur gewerblichen (teils saisonalen) Nutzung zur Verfügung. 
 
Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH hat sich folgende Ziele gesetzt: 
 
 Erweiterung der Angebote an Flugverbindungen zu den europäischen  Wirtschaftsze-
ntren, globalen Logistikzentren und in Tourismusregionen 
 Ausbau des Luftfrachtumschlags und Konzentration der Luftfrachtverkehre 
 Unterstützung der Ansiedlung luftfahrtaffiner Unternehmen. 
 
Anlage 4 
2/17  7301/19 
2. Wirtschaftsbericht  
2.1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Im Jahr 2018 nahm das deutsche Bruttoinlandsprodukt preisbereinigt um 1,5 % nach jeweils 
2,2 % in den beiden Vorjahren  zu. Das Wachstum der deutschen Wirtschaft hat jedoch an 
Schwung verloren.1 Das weltweite reale Bruttoinlandsprodukt stieg vor allem durch verbes-
serte makroökonomische Rahmenbedingungen um geschätzt 3,7 %.2 
 
Im weltweiten Luftverkehr verbuchten die Fluggesellschaften und Flughäfen einen Anstieg von 
über sechs Prozent und bestätigten damit auch im Jahr 2018 das anhaltend robuste Wachs-
tum. Im Berichtsjahr setzte sich der seit Jahren anhaltende Trend fort: während ausländische 
Fluggesellschaften ihre Kapazitäten am deutschen Markt weiter aus bauen und ihre Position 
stärken, verlieren die deutschen Airlines Heimatmarktanteile. Seit 2011 haben die deutschen 
Fluggesellschaften gemessen am Sitzplatzangebot insgesamt zehn Prozent Marktanteil ver-
loren. Allein die durch die Air Berlin -Insolvenz entstandene Angebotslücke wurde zur Hälfte 
von deutschen Fluganbietern und zur Hälfte von ausländischen Fluggesellschaften gefüllt. Die 
Insolvenz der Germania im Februar 2019 und der öffentlichen Verkaufsofferte der deutschen 
Tochter Condor durch den Thomas Coo k Konzern zeigt auch, dass die Konsolidierung der 
europäischen Airline Branche weiter voran schreitet. 
 
Eine enorme Herausforderung stellt das anhaltende Wachstum der Flugbewegungen für die 
luft- und bodenseitige Infrastruktur sowie für die Flugbetriebe de r Fluggesellschaften dar. Im 
Jahr 2018 kam es sowohl in Deutschland als auch in ganz Europa vermehrt zu Verspätungen 
und Flugstreichungen. Besonders hoch war der Anstieg der Verspätungen in den Sommermo-
naten. Ursachen dieser Situation waren strukturelle Kapazitätsengpässe und Sonderfaktoren, 
wie die Integrationsaufgaben infolge der Air-Berlin-Insolvenz, die Fluglotsenstreiks in Südeu-
ropa und eine besondere Häufung von Gewittern.  
 
Die 22 internationalen Verkehrsflughäfen des Flughafenverbandes Arbeitsgemeinschaft Deut-
scher Verkehrsflughäfen (ADV) in Deutschland beförderten im Jahr 2018 244,3 Mio. an- und 
abreisende Passagiere, was einer Steigerung von 4,1 % gegenüber dem Vorjahresaufkom-
men entspricht. Damit war das Wachstum an den heimischen Flughäfen jedoch  niedriger als 
im weltweiten und europäischen Schnitt. Der Verkehr von Deutschland ins europäische Aus-
land stieg um 5,9 %  und der Interkontinental -Verkehr erhöhte sich um 3,1 %, während der 
innerdeutsche Verkehr mit -0,8 % leicht rückläufig war.  
 
Nach dem Marktaustritt von Air Berlin in 2017 war die Verkehrsentwicklung im Folgejahr durch 
einen Aufholeffekt gekennzeichnet. Die Angebotslücke, welche sich noch zum Teil durch wei-
tere Marktaustritte kleinerer Fluggesellschaften im abgelaufenen Jahre verstärkte, ist von den 
Airlines nicht nur kompensiert, sondern die Offerten sind deutlich ausgeweitet worden. Dabei 
                                                
1 Quelle: Statistisches Bundesamt (Destatis), 2019 
2 Quelle: Statista GmbH, Hamburg 
Anlage 4 
7301/19  3/17 
kam es jedoch zu Verschiebungen im touristischen Flugprogramm. Der Interkont inentalver-
kehr wuchs auf knapp 42,5 Mio. Passagiere, erreicht aber  nicht ganz die Prognosen. Eine 
stabile Wachstumsbasis verzeichnet im gesamten Jahresverlauf der Europaverkehr mit ca.  
154,5 Mio. Fluggästen. Aufgrund von zum Teil fehlenden konkurrierenden Angeboten ist die 
Entwicklung im innerdeutschen Luftverkehr nach dem Air Berlin-Austritt in 2018 rückläufig. Die 
Angebotsknappheit ließ die Preise steigen und die Verkehrsnachfrage verschob sich in andere 
Zielregionen. 
 
Die Zahl der Low-Cost-Verbindungen ab Deutschland lag 2018 auf Rekordniveau. Doch durch 
das Überangeb ot, welches die Ticketpreise drückt, sind vor allem kleine Low -Cost-Gesell-
schaften massiv in ihrer Existenz bedroht. 
 
Die Flugbewegungen wuchsen um 3,9 % und lagen damit auf einem deutlich höheren Niveau 
als erwartet. Dies verdeutlicht den anhaltend hohen Wettbewerbsdruck der Airlines. 
 
Die klassische Flugpauschalreise in Regionen des Mittelmeeres erfreute sich bei deutschen 
Urlaubern auch 2018 großer Beliebtheit. Die gefragtesten Reiseziele waren dabei Spanien, 
gefolgt von Griechenland und der Türkei. Auch nordafrikanische Länder (Tunesien, Ägypten, 
Marokko) sowie Bulgarien, Frankreich, Kroatien, Portugal und Italien wiesen ein Buchungsplus 
aus. 
 
Der Cargo-Verkehr verzeichnet im zweiten Halbjahr 2018 einen negativen Entwicklungspfad  
und lässt auf eine Phase des weiterhin verlangsamten Wachstums schließen. Im gesamten 
Jahresverlauf stiegen die Frachtmengen um 1,4 % auf knapp 5,0 Mio. t an. 
 
2.2. Geschäftsverlauf und Lage  
2.2.1.  Verkehrsentwicklung am Flughafen Leipzig/Halle  
Der Flughafen Leipzig/Halle blickt auf eine erfolgreiche Entwicklung im Jahr 201 8 zurück. So 
erzielte der Airport im Luftfrachtaufkommen mit einer Zuwachsrate von 7,3 % erneut einen 
Rekordwert. Die abgefertigte Luftfrachttonnage (geflogene Fracht) erhöhte sich gegenüber der 
Aufkommensmenge des Vorjahres (1.138.369 Tonnen) auf 1.221.423 Tonnen und erfüllte da-
mit die Erwartungen gemäß Budget. Damit behauptet der Flughafen Leipzig/Halle den zweiten 
Platz im deutschen und den fünften Platz im europäischen Ranking der größten Luftfrachtflug-
häfen. Getragen wurde dieser Zuwachs wiederum wesentlich durch das Express -Frachtge-
schäft der DHL ab Leipzig/Halle . Der Anteil von DHL  an der in Leipzig/Halle abgefertigten 
Luftfrachttonnage beträgt ca. 9 3 %. Im Frachtcharterverkehr  steigerte sich die abgefertigte 
Luftfrachttonnage gegenüber dem Vorjahreszeitraum um 26,3 %.  
 
Die Passagierentwicklung in 2018 lag mit 2.568 Tsd. gewerblichen Passagieren der Segmente 
Linie und Touristik (Vorjahr 2.362 Tsd. Passagiere) erneut über Vorjahres- (+ 8,7 %) und Plan-
niveau (+ 1,6 %). Im Linienverkehr wurden mit 956.436 Fluggästen insgesamt 1,4 % weniger 
Passagiere als im Vorjahr abgefertigt.  Ursache waren massive Streichungen der Eurowings  
Anlage 4 
4/17  7301/19 
(-10,7 % Passagiere) und Lufthansa (-5,0 % Passagiere). Die so entstandene Lücke von rund 
50 Tausend Fluggästen konnte  einerseits durch ein starkes Wachstum bei T urkish Airlines 
(+19,4 % Passagiere), ander erseits durch den Neuanflug des russischen Lowcost -Ablegers 
der Aeroflot „Pobeda“ nach Moskau-Wnukowo kompensiert werden. Über 37.000 Passagiere 
nutzten diese Verbindung in 2018. 
 
Im Touristikverkehr konnte Condor als größter Kunde für touristische Verkehre seine Position 
am Flug hafen Leipzig/Halle in 2018  mit einem Passagierzuwachs von 1 6,3 % weiter aus-
bauen. Der Wegfall des touristischen Flugangebotes durch die Insolvenz von Small Planet 
Airlines im Oktober 2018 konnte durch Offerten anderer Airlines kompensiert werden. So stie-
gen die Passagierzahlen der Touristikverkehre insgesamt gegenüber dem Vorjahr um 17,5 %. 
Unter den touristischen Zielgebieten konnten vor allem die Türkei und Ägypten  Passagiere 
zurückgewinnen. Getrieben ist das touristische Wachstum vor allem durch eine optimierte Ko-
operation mit Reiseveranstaltern im sächsischen Markt. Als Anbieter von neuen Destinationen 
– wie beispielsweise Malta und Dubai – etabliert sich FTI, welche auch zukünftig am Standort 
Leipzig/Halle weitere Zuwächse plant. 
 
Das gesamte gewerbliche Abfluggewicht (MTOW) der abgefertigten Flugzeuge, welches die 
Basis für die Bemessung der Landeentgelte bildet, lag mit 4.494 tausend Tonnen 12,4 % über 
Vorjahresniveau. 
 
2.2.2. Non-Aviation 
Die Umsatzentwicklung in den Geschäftsfeldern Vermietung von Gewerbeflächen verläuft po-
sitiv. Der Leerstand allgemein beträgt nur 6,6 %, wobei die Bürovermietung bei nahezu 100 % 
liegt. Auch die Umsatzentwicklung stellt sich positiv dar: +5,4 % über dem Vorjahr und +11,4 % 
über die budgetierten Erwartungen.  
 
Im Geschäftsfeld Flächenverpachtung/Flächenvermarktung wurde gegenüber dem Vorjahr ein 
positives Ergebnis erreicht (+23,2 % Umsatzsteigerung). Es befinden sich ca.  19 ha Grund-
stücksflächen im Gewerbe flächengebiet A (insgesamt ca. 50 ha Gewerbefläche) in fortge-
schrittenen Verhandlungen, die Verträge werden voraussichtlich in 2019 abgeschlossen. Für 
weitere 130 Hektar im Gebiet östlich des Flughafengeländes ist ein nunmehr um die 4streifige 
Verbreiterung der Radefelder Allee (S8) erweitertes B-Planverfahren in Vorbereitung. Im März 
2018 wurde das Hotel 7 Days im Zentralbereich des Flughafens eröffnet.  
 
Das durchschnittliche Stellplatzangebot am Flughafen Leipzig/Halle reduzierte sich in 2018 
infolge von Sanierungsarbeiten im und am Parkhaus gegenüber dem Vorjahreszeitraum um 
ca. 330 Stellplätze . Die durchschnittliche Auslastung der Parkplatzkapazitäten stieg im Vor-
jahresvergleich von 49,3 % auf 60,6 %. In den Monaten September und Oktober 2018 waren 
die Parkplätze zu nahezu 100 % ausgelastet. Die Parkerlöse stiegen um 9,8 % zum Vorjahr 
auf 6,2 Mio. EUR. Am Flughafen Leipzig/Halle wird ein Online -Reservierungssystem für Kfz-
Anlage 4 
7301/19  5/17 
Stellplätze angeboten. Die Buchungszahlen über das Internet nahmen in 2018 wesentli ch zu 
(+36 %). 
 
Das Geschäftsfeld Werbeflächenvermietung entwickelte sich  mit Umsätzen i. H. v.  
(509,3 TEUR) zum Vorjahr neutral, die Zielstellungen wurden nicht erreicht (-21,0 %). Zukünf-
tig wird das Angebot an digitalen Werbeträgern verstärkt. 
 
In 2018 wurden zur geplanten Errichtung von Bürogebäuden im Zentralbereich des Flughafens 
zwei Joint Venture mit jeweils erfahrenen Immobilienpartnern aus der Region gegründet. 
 
2.2.3. Ertragslage 
Die Umsatzerlöse der FLH bel iefen sich im Geschäftsjahr 2018  auf 119,0 Mio. EUR und er-
höhten sich gegenüber dem Vorjahreszeitraum um 16,7 Mio. EUR (+16,3 %). Die Zielstellun-
gen gemäß Budget (105,5 Mio. EUR) wurden um 13,4 Mio. EUR (+12,7 %) überschritten. 
 
Die Verkehrserlöse in Höhe von 87,4 Mio. EUR erhöhten sich um +14,4 Mio. EUR (+19,7 %) 
im Vergleich zum Vorjahreszeitraum. Die Erlössteigerungen resultieren insbesondere aus ge-
stiegenen Lande- und Passagierentgelten sowie Handlings- und Infrastrukturerlösen. Die Ziel-
stellungen gemäß Budget (77,8 Mio. EUR) wurden mit +9,6 Mio. EUR (+12,3 %) übertroffen. 
Für das Geschäftsjahr 2018 lag der Anteil der Aviation-Erlöse an den gesamten Umsatzerlö-
sen der FLH bei 73,5 %. 
 
Die Non-Aviation-Erlöse betrugen im zurückliegenden Geschäftsjahr 31,6 Mio. EUR und lie-
gen um 2,3 Mio. EUR (+7,9 %) über Vorjahresniveau. Die Zunahme resultiert aus gestiegenen 
Miet-, Pacht- und Konzessionseinnahmen als auch höheren Erlösen im Parkgeschäft. Die Ziel-
stellungen gemäß Budget (27,7 Mio. EUR) wurden um 3,9 Mio. EUR (+13,9 %) überschritten. 
Grund für diese Entwicklung waren periodenfremde E rlöse (1,3 Mio. EUR) aus Vertragsan-
passungen mit Luftverkehrsgesellschaften und für Feuerwehrleistungen zur Bereitstellung des 
Gebäudebrandschutzes für Gebäude eines Kunden. Für das Geschäftsjahr 2018 lag der Anteil 
der Non-Aviation-Erlöse an den gesamten Umsatzerlösen der FLH bei 26,5 %. 
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge betrugen 6,6 Mio. EUR und lagen mit +1,7 Mio. EUR, 
maßgeblich bedingt durch Schadenersatzleistungen (1,8 Mio. EUR), Grundstücksverkäufen 
(0,5 Mio. EUR) und periodenfremden Erträgen (0,3 Mio. EUR), über Vorjahresniveau.  
 
Der Materialaufwand betrug im zurückliegenden Geschäftsjahr 62,1 Mio. EUR und lag damit 
4,5 Mio. EUR (+7,7 %) über dem Vorjahreswert. Die für das Geschäftsjahr 201 8 geplanten 
Materialaufwendungen (57,8 Mio. EUR) wurden dabei um +4,3 Mio. EUR (+7,4 %) überschrit-
ten. Die Überschreitungen ergeben sich aus höheren Aufwendungen für Abfertigungsleistun-
gen im Konzernverbund (3,8 Mio. EUR) i. Z. m. der positiven Verkehrsentwicklung. 
 
Anlage 4 
6/17  7301/19 
Die Personalaufwendungen liegen mit 20,2 Mio. EUR über Vorjahres- (17,9 Mio. EUR) als 
auch Planniveau (19,6 Mio. EUR). Hierbei wirkten tarifliche Faktoren, kapazitive Effekte sowie 
Bewertungseffekte im Zusammenhang mit den Personalrückstellungen. 
 
Das Volumen der Abschreibungen der Flughafen Leipzig/Halle GmbH lag mit 33,7 Mio. EUR 
um -1,2 Mio. EUR (-3,4 %) unter den Vorjahreswerten. Dieser Rückgang ist insbesondere auf 
das Erreichen des Ablaufs der handelsrechtlichen Nutzungsdauer verschiedener Anlagen wie 
u. a. der Gepäckförderanlage  zurückzuführen. Die Planungen (34,0 Mio. EUR) wurden  um  
-1,0 % unterschritten. 
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 19,6 Mio. EUR erhöhten sich im 
Vorjahresvergleich um 5,5 Mio. EUR (+39,4 %). Diese Entwicklung resultiert im Wesentlichen 
aus gestiegenen Aufwendungen für Öffentlichkeitsarbeit/Marketing i. Z. m. der positiven Ver-
kehrsentwicklung (+3,1 Mio. EUR) , der Zunahme der neutralen Aufwendungen durch perio-
denfremde geltend gemachte Ansprüche für Planungsleistungen i. Z. m. der Errichtung des 
Zentralgebäudes (+2,0 Mio. EUR) und der Zuführung zu Einzelwertberichtigungen (+0,5 Mio. 
EUR).  
 
Das Finanzergebnis in Höhe von -2,2 Mio. EUR verbesserte sich gegenüber dem Vorja hr  
(-4,0 Mio. EUR) um +1,8 Mio. EUR und gegenüber dem Budget (-3,6 Mio. EUR) um +1,4 Mio. 
EUR.  
 
Das Unternehmensergebnis liegt mit -13,1 Mio. EUR um +9,0 Mio. EUR deutlich verbessert 
zum Vorjahresergebnis (-22,1 Mio. EUR). Die Erwartungen gemäß Budget (-21,1 Mio. EUR) 
wurden ebenfalls um +8,0 Mio. EUR deutlich übertroffen.  
 
Das operative Betriebsergebnis (EBITDA) betrug 23,7 Mio. EUR (Vorjahr: 17,7 Mio. EUR) 
und verbesserte sich gegenüber den Zielstellungen gemäß Budget um +7,2 Mio. EUR. 
 
Zwischen der Mitteldeutschen Flughafen AG und der Flughafen Leipzig/Halle GmbH besteht 
ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag. Entsprechend diesem Vertrag erfolgt der 
Verlustausgleich durch die Konzernmutter.  
 
 
2.2.4.  Finanz- und Vermögenslage 
Die Bilanzsumme der Flughafen Leipzig/Halle GmbH hat sich gegenüber dem Vorjahr um 3,9 
Mio. EUR (+0,6 %) auf 629,90 Mio. EUR erhöht.  
 
Das Anlagevermögen der Gesellschaft erhöhte sich im Wesentlichen durch den Rückkauf des 
Leasingobjektes Terminal B gegenüber dem Vorjahr um 4,8 Mio. EUR auf 586,3 Mio. EUR.  
 
Das Umlaufvermögen erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um 0,1 Mio. EUR auf  
41,6 Mio. EUR.  
Anlage 4 
7301/19  7/17 
 
Die Eigenkapitalausstattung der Flughafen Leipzig/Halle GmbH erhöhte sich wesentlich in-
folge der Umwandl ung von Gesellschafterdarlehen in Eigenkapital um 7,8 Mio. EUR auf   
462,9 Mio. EUR und beträgt 73,5 % (Vorjahr 72,7 %) der Bilanzsumme.  
 
Das Fremdkapital (einschließlich Rechnungsabgrenzungsposten) reduzierte sich um  
4,0 Mio. EUR auf 167,0 Mio. EUR. 
 
Die Vermögensstruktur zeigt die hohe Anlagenintensität der FLH, wonach 93,1 % (Vorjahr: 
92,9 %) des gesamten Vermögens langfristig im Anlagevermögen gebunden sind. 
 
Das Anlagevermögen der FLH war im Geschäftsjahr 2018 in Höhe von 78,9 % durch Eigen-
kapital gedeckt (Vorjahr: 78,3 %).  
 
Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr jederzeit sichergestellt. 
 
 
2.2.5. Investitionen 
Der Zugang an Investitionen im Geschäftsjahr 201 8 betrug 38,9 Mio. EUR. Davon betreffen 
allein 33,6 Mio. EUR den Rückkauf des Leasingobjektes Terminal B. Zur Finanzierung des 
1996 in Betrieb genommenen Terminals war mit der CommerzLeasing und Immobilien AG ein 
Leasingvertrag abgeschlossen worden. Im Juli 2018 wurde von dem bestehenden Ankaufs-
recht nach einer Vertragslaufzeit von 22,5 Jahren Gebrauch gemacht.  
 
Die getätigten Bauinvestitionen betreffen vor allem die grundhafte Sanierung von Entwässe-
rungskanälen im Bereich des Vorfeldes 1 (0,7 Mio. EUR), den Ausbau des Terminal B zur 
Erweiterung der Luftsicherhe itskontrollstellen und Schaffung von zusätzlichen Retailflächen 
(insg. 0,3 Mio. EUR) sowie bauvorbereitende Maßnahmen in Form von archäologischen Un-
tersuchungen im Rahmen der Erschließung des Gewerbegebietes A (0,3 Mio. EUR). Darüber 
hinaus erfolgten Planungsleistungen in Vorbereitung des im Frachtgebiet Süd 2019 geplanten 
Airport Logistik Centers (0,4 Mio. EUR). 
 
Im Rahmen strategischer Planungen wurden im Außenbereich des  im Zusammenhang mit 
dem Projekt Start- und Landebahn Süd planfestgestellten Entschädigungsgebietes Kursdorf 
Grundstücke im Wert von 0,3 Mio. EUR erworben. 
 
Die Investitionen in Ausrüstungen erreichten 2018 ein Volumen i. H. v. 2,4 Mio. EUR. Hierbei 
handelt es sich vor allem um Nachrichten-, Elektro- und Feuerwehrtechnik.  
 
Anlage 4 
8/17  7301/19 
2.3.  Finanzielle und nicht-finanzielle Leistungsindikatoren 
Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH beschäftigte während des Geschäftsjahres 201 8 durch-
schnittlich 419 Arbeitnehmer (Vorjahr: 394 Arbeitnehmer). Darüber hinaus waren durchschnitt-
lich 13 Auszubildende (Vorjahr: 14 Auszubildende) in kaufmännischen und technischen Beru-
fen beschäftigt.  
 
Innerhalb der Unternehmensgruppe gilt seit 1. Juli 2002 (zuletzt geändert am 26. September 
2017) ein Haustarifvertrag, welcher mit der Gewerkschaft ver.di abgeschlossen wurde. Dieser 
Haustarifvertrag ist Grundstein für eine eigenständige Tarifpolitik der Unternehmensgruppe 
entsprechend der jeweiligen Entwicklungen von Arbeitsmarktumfeld sowie Kosten - und Kon-
kurrenzdruck am Markt. 
 
Ausdruck der arbeitsmarktpolitischen Bedeutung des Standortes Flughafen Leipzig/Halle ist 
die Beschäftigung von gegenwärtig insgesamt ca. 9.500 Arbeitnehmern, welche bei der DHL, 
bei der Unternehmensgruppe Mitteldeutsche Flughafen AG, bei Luftverkehrsgesellschaften, 
Restaurant- und Cateringbetrieben, sonstigen Dienstleistern und Behörden tätig sind. 
 
Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH nimmt ihre Verantwortung zum Schutz der Umwelt beim 
Betrieb des Verkehrsflughafens Leipzig/Halle wahr. Dabei werden in allen Bereichen des Flug-
hafenbetriebes die gesetzlichen Anforderungen jederzeit eingehalten.  
 
Mit dem Einsatz von zehn stationären sowie zwei mobilen Fluglärmmessstationen werden die 
gesetzlichen Anforderungen zur Fluglärmmessung erfüllt. Die Messergebnisse werden auf der 
Internetseite der Flughafen Leipzig/Halle GmbH veröffentlicht. Dies trägt dazu bei, die Diskus-
sionen um die Fluglärmproblematik zu versachlichen. 
In der Herbstsitzung der Fluglärmkommission wurde durch die Flughafen Leipzig/Halle GmbH 
zugesagt, zukünftig eine Visualisierung von Flugstreckenv erläufen und aktuellen Lärmmess-
daten für die Öffentlichkeit mit Hilfe der Software „TRAVIS“ zu ermöglichen. Die Inbetrieb-
nahme ist für das erste Halbjahr 2019 vorgesehen. 
 
Der Dialog mit der Bevölkerung, den Ort schaftsvertretern sowie Bürgerinitiativen wir d aktiv 
geführt. Unter anderem nimmt die Flughafen Leipzig/Halle GmbH an dem von der Stadt 
Leipzig initiierten „Dialogforum Flughafen“ teil. 
 
Das entsprechend dem Planfeststellungsbeschluss für die Start- und Landebahn Süd mit Vor-
feld vom 4. November 2004 (PFB SLB Süd) festgesetzte Schallschutzprogramm wird weiter 
umgesetzt. Die Frist für die Antragstellung auf Schallschutzmaßnahmen endete am 31. De-
zember 2012. Es wurden insgesamt 7.176 Anträge gestellt. 
 
Die Aufwendungen für passiven Lärmschutz am Flughafen Leipzig/Halle betrugen per 31. De-
zember 2018 insgesamt 42,1 Mio. EUR, wovon 1,2 Mio. EUR auf das Geschäftsjahr 2018 
entfallen. Für die Folgejahre sind nach derzeitigem Erkenntnisstand Aufwendungen in Höhe 
von ca. 3,4 Mio. EUR zu erwarten. 
Anlage 4 
7301/19  9/17 
Bei der Umsetzung der noch ausstehenden baulichen Schallschutzmaßnahmen wird der ter-
minliche Ablauf hauptsächlich durch die Vereinbarung von Aufmaß - und Realisierungstermi-
nen zwischen den Antragstellern und den Rahmenvertragsfirmen bestimmt und ist somit durch 
die Flughafen Leipzig/Halle GmbH nicht direkt steuerbar. 
 
Die Unternehmensgruppe betreibt ein nach ISO 50.001 zertifiziertes Energiemanagementsys-
tem, welches die vorausschauende, organisierte und systematisierte Beschaffung, Wandlung, 
Verteilung und Nutzung von Energie unter Berücksichtigung ökologischer und ökonomischer 
Zielsetzungen sichert. 
 
Mit der aus dem Systemaufbau resultierenden kontinuierlichen Erhöhung der Energieeffizienz 
des Flughafenbetriebes kann die Flughafen Leipzig/Halle GmbH ihre spezifischen Emissionen 
relevanter Treibhausgase, insbesondere ihre CO2-Emissionen, senken. Somit wird ein Beitrag 
zur Erreichung der Klimaschutzziele geleistet. 
 
Im umfangreichen Entwässerungssystem des Flughafens werden über planmäßige Zustands-
kontrollen und bedarfsgerechte Sanierungsmaßnahmen die Grundlagen für die Einhaltung der 
Anforderungen des Boden- und Gewässerschutzes gelegt. In diesem Zusammenhang werden 
Schmutz- und Regenwasserleitungen sowie Sonderbauwerke des Kanalsystems kontinuier-
lich überprüft, gewartet und bei Notwendigkeit saniert. 
 
 
3. Prognose-, Chancen- und Risikobericht  
3.1. Risikomanagementsystem 
Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafen AG verfügt über ein umfassendes 
Risikomanagementsystem, um wesentliche Risiken frühzeitig zu identifizieren, kontinuierlich 
zu überwachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein vertretbares Maß zu begrenzen. Risi-
kovorsorge und Risikomanagement obliegen primär den Fachbereichen, die vor Ort tätig sind. 
Mit Hilfe einer regelmäßigen und intensiven Kommunikation ist allen erkennbaren Risiken wäh-
rend des Geschäftsjahres 2018 Rechnung getragen worden. Für wesentliche Haftungsrisiken 
sind zur Verringerung möglicher finanzieller Auswirkungen Versicherungen mit angemesse-
nen Haftungsbeträgen abgeschlossen worden. Zur Minderung von Ausfallrisiken bei Forde-
rungen in Höhe der Buchwerte ist ein funktionierendes Mahnwesen eingerichtet.  
 
Der Risikomanagement-Prozess nach KonTraG mit organisatorischen und definitorischen Re-
gelungen, der die Identifizierung, Bewertung und Bewältigung von Risiken beschreibt, wird 
ständig weiterentwickelt, um den sich wandelnden Steuerungserford ernissen innerhalb der 
Unternehmensgruppe Rechnung zu tragen.  
 
Die Kriterien zur Risikoidentifizierung und -bewertung wurden zwischen den Konzerngesell-
schaften harmonisiert und mit der damit verbundenen Risikoinventur die Grundlage geschaf-
fen, die Einzelrisiken der Gesellschaften zu einem Konzern-Gesamtrisiko zu konsolidieren. 
Anlage 4 
10/17  7301/19 
Aktuell werden die Wertgrenzen und Schwellenwerte für die Risikobewertung überarbeitet und 
das Konsolidierungsmodell für einen „Value At Risk“ für den Konzern insgesamt vervollstän-
digt. 
 
Der etablierte Regelkreis für das Risikomanagement bleibt von den genannten methodischen 
Weiterentwicklungen unberührt. Es kann deshalb festgestellt werden, dass 2018 jeweils in an-
gemessenem Umfang Bewältigungsmaßnahmen und Risikopräventionsmaßnahmen umge-
setzt worden sind. Dadurch konnte die geordnete Geschäftsentwicklung in den Einzelgesell-
schaften wie auch im Konzern insgesamt jederzeit gesichert werden. 
 
3.2.  Risiken 
Den wirtschaftlichen Chancen, die sich Firmen in anderen Ländern bieten, stehen häufig geo-
politische Risiken gegenüber. Diese Gefahren sind aktuell akuter denn je und verunsichern 
viele Marktteilnehmer. Zu den derzeit signifikanten Negativrisiken zählen die Eskalation der 
globalen Handelskonflikte, politische Konfrontationen bzw. Spannungen zwischen den Groß-
mächten, eine Konjunkturabkühlung in den USA, China und in Schwellenländern sowie politi-
sche Risiken in Europa, verursacht durch den Brexit und die Wirtschaftsentwicklung in Italien. 
 
Die wirtschaftliche Dynamik in der Eurozone ist in  2018 aufgrund einer nachlassenden Aus-
landsnachfrage deutlich ins Stocken geraten und wird auch im Folgejahr erheblich abge-
schwächt prognostiziert. Die konjunkturelle Abschwächung in den USA, China und in der Eu-
rozone wirkt sich dämpfend auf die Exporte un d die Investitionstätigkeit deutscher Unterneh-
men aus. 
 
Physische Risiken wie akute Wetterphänomene (z.B. Gewitter und Stürme) sowie andere Na-
turereignisse können den Flugbetrieb erheblich beeinflussen.   
 
Hinsichtlich ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit zählen nach wie vor Datendiebstahl oder -betrug 
und Cyberangriffe zu den größten Risiken. Die Cyberkriminalität gegenüber Unternehmen und 
kritischen Infrastrukturen hat innerhalb der letzten Jahre massiv zugenommen. Damit einher-
gehend nahmen auch finanzielle Schäden, insbesondere durch Angriffe mit Lösegeldforde-
rung, zu. 
 
Während eines Spitzengespräches von Vertretern der Politik und des deutschen Luftverkehrs 
am 5. Oktober 2018 in Hamburg sind Maßnahmen verabredet worden, um das Ausmaß der in 
2018 aufgetretenen Verspätungen und Flugausfälle zu verringern. Neben der Verbesserung 
der Fluggastrechte, der Entzerrung von Flugplänen, der Bereitstellung zusätzlichen Fluggerä-
tes sowie der Optimierung der Flugsicherungsorganisation bedeutet das für die Flughafenbe-
treiber, Passagierkontrollen zu modernisieren, Prozesse der Flughafensicherheit effizienter zu 
gestalten und zusätzliche Flächen für Sicherheitskontrollen zur Verfügung zu stellen. Es liegt 
im Interesse von Wirtschaft und Konsumenten, den Luftverkehrsstandort Deutschland zu stär-
Anlage 4 
7301/19  11/17 
ken und sein nachhaltiges Wachstum zu fördern, denn der Luftfahrtsektor ist als Fortschritts-
treiber und wichtiger Wirtschaftsfaktor zentraler Gegenstand der deutschen Verkehrspolitik. 
Hält das Wachstum in dem Tempo an, ergibt sich ab eine r Grenze von vier Millionen Flügen 
im Jahr das grundlegende Problem, dass die Kapazitäten des deutschen Luftraumes nicht 
unbegrenzt sind. Dies erhöht die Anforderungen an eine bedarfsgerechte Infrastruktur am Bo-
den und in der Luft. Der nächste sogenannte Luftfahrtgipfel ist für den 28. März 2019 geplant, 
in welchem es um die Realisierung des vereinbarten Maßnahmenkatalogs gehen wird. Die 
Realisierung bestimmter Maßnahmen jedoch, wie z. B das Entgegenwirken von Versäumnis-
sen der Personalplanung der Deutschen Flugsicherung im Zusammenhang mit der Kapazität 
der Ausbildung von Fluglotsen oder die Behebung logistischer Schwierigkeiten an den Air-
ports, werden einen längeren Zeitraum benötigen. So wird von mehreren Seiten erneut vor 
Ausfällen und Verspätungen von Flügen in Ferienzeiten im europäischen Luftverkehr gewarnt. 
 
Private Drohnen haben im Luftverkehr deutlich zugenommen und sind ein erhebliches Gefah-
renpotenzial. Die Verbotszonen von 1,5 km rund um Flughäfen werden häufig ignoriert, um 
Luftaufnahmen anonym im Netz zu veröffentlichen. So musste wegen verdächtiger Drohnen-
flüge einer der wichtigsten Verkehrsknotenpunkte Europas, der Flughafen Gatwick, seinen 
Flugverkehr im Dezember 2018 mehr als einen Tag lang einstellen. Auch andere europäische 
Flughäfen mussten schon stundenweise wegen gesichteter Drohnen gesperrt werden. In die-
sem Zusammenhang fordert die ADV schon länger ein härteres Durchgreifen des Staates zum 
Schutz des Flugverkehrs, unter anderem eine Registrierungspflicht für Drohnen und die Aus-
stattung mit Sendern, welche sie für Fluglotsen und Piloten sichtbar machen. Gefährliche 
Drohnen müssen rechtzeitig geortet, identifiziert und unschädlich gemacht werden können. 
Das Eindringen in den Luftverkehrsraum von Flughäfen ist ein gefährlicher Eingriff in den Luft-
verkehr und eine Straftat, welche mit bis zu zehn Jahren Freiheitsstrafe geahndet werden 
kann. Darüber hinaus können betroffene Unternehmen wie Flughafenbetreiber und Airlines 
Schadenersatz für entstandene Kosten fordern. 
 
Ein Großteil ausländische r Fluggesellschaften unterliegt im Ausland niedrigeren regulatori-
schen Kosten als in Deutschland, wo eine Luftverkehrsteuer erhoben wird und die Luftsicher-
heitsgebühren im Vergleich höher sind. Um die deutsche Luftverkehrswirtschaft auf europäi-
schen und internationalen Märkten konkurrenzfähig zu halten, bedarf es fairer politischer Wett-
bewerbsbedingungen und einer Entlastung von einseitigen nationalen Kosten. In den letzten 
Jahren sind die Kosten für die Luftsicherheit aufgrund der stetig wachsenden Anforde rungen 
an entsprechende Kontrollen gestiegen. Die bestehende Aufgabenteilung bei der Luftsicher-
heit bedarf daher dringender Veränderungen. In diesem Zusammenhang steht auch der Vor-
schlag der ADV-Flughäfen, die Kontrollen von Passagieren und Handgepäck in eigener Regie 
durchzuführen. Die eigene Auswahl und Steuerung entsprechender Dienstleister ermöglicht 
effizientere Prozesse ohne Qualitätseinbußen bei der Sicherheit.  
 
Low-Cost-Gesellschaften gestalten ihre Angebote oft sehr unterschiedlich, so dass sich n ur 
wenige eindeutige Abgrenzungskriterien für das Marktsegment Low -Cost definieren. Zuneh-
Anlage 4 
12/17  7301/19 
mend wird die Tendenz sich vermischender Geschäftsmodelle bei den Airlines sichtbar. Klas-
sische Ferienflieger treten zunehmend in Wettbewerb mit Billiganbietern. Als Konsequenz aus 
dieser Konkurrenz gab es in letzter Zeit zahlreiche Marktaustritte, was auch die Verfügbarkeit 
von Wetlease -Kapazitäten beeinträchtigt hat. So planen immer mehr Airlines Reserveflug-
zeuge ein. 
 
Die Low-Cost-Airlines sind in 2018 erneut stark gewachsen. Die damit entstandenen massiven 
Überkapazitäten drücken die Ticketpreise, so dass das Risiko für die weitere Konsolidierung 
mit Marktaustritten und Übernahmen entstanden ist. Low -Cost-Anbieter geben zunehmend 
Gewinnwarnungen heraus, kämpfen mit einer hohen Verschuldung und sinkender Auslastung 
und schwächen ihre Expansion zunehmend ab, indem Basisstationen gestrichen und das Stre-
ckennetz reduziert wird. Für bereits fliegende sowie für bestellte Fluggeräte sollen Käufer ge-
funden werden. Vor allen kleine Low-Cost-Carrier sind massiv in ihrer Existenz bedroht. Aktuell 
stellte die Wow Air, eine isländische Billigfluglinie, welche zuletzt rund ein Drittel aller Passa-
giere von und nach Island beförderte, zum Sommerflugplan 2019 den Betrieb ein. Dem entge-
gen steht ein deutlich gesunkener Kerosinpreis, der vor allem diesen Anbietern wieder die 
Möglichkeit zur Fortsetzung ihrer Geschäftstätigkeit verschaffen könnte. Es steht zu erwarten, 
dass von den Marktbereinigungen im Low Cost Segment 3 bis 4 et ablierte größere Anbieter 
prosperieren. 
 
Viele beliebte Reiseziele in Europa leiden unter den wachsenden Touristenströmen. Um dem 
zu begegnen, muss sowohl bei den betroffenen Regionen als auch bei Reiseveranstaltern und 
Konsumenten ein Umdenken hin zu nachhaltigem Tourismus stattfinden.  
 
Im Touristikverkehr hielt das Wiedererstarken der Ziele in der Türkei und Nordafrika  auch in 
2018 weiter an, wobei gleichwohl deren Perspektive als touristische Destination volatil ist. 
Eine neuerliche Erschütterung des momentan (wieder) subjektiven Sicherheitsgefühls bei Rei-
sen in die Regionen würde das Risiko eines Nachfrageeinbruchs zur Folge haben.  Im ver-
gleichsweise kaufkraftschwachen Markt Leipzig/Halle sind die touristischen Ausweichmöglich-
keiten begrenzt.  
 
Die Nähe des Flughafens Leipzig/Halle zu den gut erreichbaren Berliner Flughäfen stellt eine 
nicht zu unterschätzende Wettbewerbssituation dar. Es gilt, sich mit attraktiven Angeboten 
gegen die Berliner Airports zu behaupten, an welchen sich vor allem Low -Cost-Carrier mit 
deutschen Basisstationen angesie delt haben. Insbesondere der große Incoming -Markt, den 
Berlin als weltweite Top -Destination anzieht, beeinflusst das Engagement in der deutschen 
Hauptstadt. Die starke Konkurrenz durch Low-Cost-Anbieter in der Landesmetropole kann je-
doch auch dazu führen, dass sich etablierte Fluggesellschaften und Ferienflieger zurückziehen 
und sich an umliegenden Airports ansiedeln bzw. ihr Engagement dort ausbauen. 
 
Durch die Eröffnung der neuen ICE-Strecke wird es für Reisende innerdeutscher Ziele immer 
attraktiver, auf die Schiene und der damit deutlich verbesserten Bahnanbindung der Region 
umzusteigen. So können immer mehr innerdeutsche Reisende auf Bahnprodukte umsteigen. 
Anlage 4 
7301/19  13/17 
Einen ersten diesbezüglichen Anhaltspunkt liefert ein merklicher Passagierabschwung auf der 
Strecke Leipzig/Halle – München der Lufthansa im Jahr 2018. 
 
Wegen der großen Zahl der von Fluggesellschaften der Lufthansa -Gruppe (Lufthansa, Euro-
wings, Swiss und Austrian Airlines) angeflogenen Destinationen entsteht eine Abhängigkeit 
von jenem Marktteilnehmer. So bietet im Liniengeschäft lediglich Turkish Airlines eine Alterna-
tive, welche jedoch im gleichen Airline-Verbund (Star Alliance) angesiedelt ist. 
 
Diese Abhängigkeit stellt eine Herausforderung bei sämtlichen kommerziellen Verhandlungen 
dar. 
 
Vermarktungsrisiken für Ansiedlungsflächen bzw. Gewerbegebiete  ergeben sich insbeson-
dere aus den zahlreichen Logistikstandorten im Umfeld de s Airports, welche vor allem mit 
niedrigeren Grundstückspreisen aufwarten und sich im Gegensatz zu den Sicherheitsbe rei-
chen des Flughafens für ein breites Nutzungsspektrum eignen. Immobilienentwickler am Air-
port benötigen ein industrielles Umfeld, um Kunden gewinnen zu können. Darüber hinaus be-
steht seitens der Branche der Anspruch Kundenanforderungen sehr kurzfristig b edienen zu 
können. 
 
Mögliche Risiken aus Finanzinstrumenten beziehen sich bei der Flughafen Leipzig/Halle 
GmbH auf Forderungen und Verbindlichkeiten. Zur Minderung von Ausfallrisiken bei Forde-
rungen in Höhe der Buchwerte ist ein funktionierendes Mahnwesen eingerichtet. 
 
Hinweise auf wesentliche Risiken, die einen bestandsgefährdenden Einfluss auf das Unter-
nehmen haben, sind nicht bekannt. 
 
 
3.3.  Chancen 
Mit der geschaffenen Konnektivität in Form von intermodalen Anbindungen der Flughäfen an 
das Straßen- und Schienennetz im Nah- und Fernverkehr leisten die Airports einen bedeuten-
den Beitrag zur Entlastung der Umwelt und zur Stärkung des Wirtschafts - und Touris-
musstandorts Mitteldeutschland. Sowohl im Linien - und Touristikverkehr als auch im Fracht-
bereich wird potenziellen Kunden modernste und ausreichend dimensionierte Infrastruktur an-
geboten, die beste Voraussetzungen für die weitere Entwicklung schaffen. Der Luftverkehr 
besitzt für die nationale Tourismus- und Volkswirtschaft die notwendige Katalysatorfunktion. 
 
Im Rahmen des Cargoaufkommens bietet der Standort bei Fracht-Charterflügen ein deutliches 
Wachstumspotenzial, da derzeit noch viel Luftfracht auch von Unternehmen aus Mitteldeutsch-
land von Frankfurt (Main), Luxemburg oder Amsterdam geflogen wird. Gel ingt es, größere 
Speditionen von den Vorteilen und der Wirtschaftlichkeit kürzerer Fahrwege zu überzeugen, 
kann künftig ein größerer Teil von Warenströmen über Leipzig/Halle gelenkt werden. 
 
Anlage 4 
14/17  7301/19 
Die optimale Lage und Anbindung der künftigen Gewerbegebiete an die Autobahn gewährleis-
tet auch optimale Voraussetzungen für andere Logistikunternehmen und Vertriebsniederlas-
sungen am Flughafen Leipzig/Halle. Insgesamt stehen ca. 250 ha Bauland rund um den Flug-
hafen Leipzig/Halle zur Auswahl, für welche bereits Nachfragen bestehen. Neben dem Auto-
bahnanschluss gibt es auch eine ausgezeichnete Schienenanbindung. So führt ein Anschluss-
gleis direkt ins Gewerbegebiet, welches zusätzlich zum Luftfrachtumschlagbahnhof am Stand-
ort zur Verfügung steht und auch im Streckenplan von DB Netz gelistet ist. Das Schwesterun-
ternehmen PortGround nutzt diesen Frachtumschlagbahnhof, um komplette Züge abzuferti-
gen. Der aktuelle Koalitionsvertrag der Bundesregierung sieht vor, die Frachtfluglanderechte 
für den Flughafen Leipzig/Halle zu erweitern. So soll Leipzig/Halle generell als Landepunkt für 
den Luftfrachtverkehr in die assoziierten Dokumente und damit in die Luftverkehrsabkommen 
aufgenommen werden. Hierdurch würde sich eine verbesserte Wettbewerbssituation für den 
Standort ergeben. Der Flughafen Leipzig/Halle mit 24-Stunden-Luftfracht-Betrieb bleibt beson-
ders für Logistikunternehmen hochinteressant, die in Industrie -4.0- und e -Commerce-Kon-
zepte eingebunden sind.  
 
 
3.4. Prognosebericht 
Für 2019 wird vor allem vor dem Hintergrund schwelender Handelskonflikte mit den USA und 
einer hohen Schuldenlast vieler Staaten mit einer Abschwächung der globalen Konjunktur ge-
rechnet. Die weltweite Wirtschaftsleistung wird laut der Einschätzung des Internationalen Wäh-
rungsfonds nur noch um 3,5 % steigen und 2020 um 3,6 %. 
 
Auch die Bundesregierung rechnet für 2019 mit einem noch geringeren Wirtschaftswachstum 
in Deutschland von 1,0 %. Die gestiegenen Unsicherheiten führen in der Wirtschaft trotz hoher 
Kapazitätsauslastung zu Investitionsverschiebungen bzw. –unterlassungen und bei Konsu-
menten zur Kaufzurückhaltung. Die Importe Deutschlands werden stärker zunehmen, so dass 
aus dem Außenhandel vor allem aufgrund des anstehenden Brexits, der anhaltenden Han-
delsbarrieren und der Produktionsprobleme der Autoindustrie erneut ein negativer Wachs-
tumsbeitrag resultiert. Das Wachstumspotenzial wird weiter zurückgehen, obwohl die makro-
ökonomischen Rahmenbedingungen in Deutschland nach wie vor positiv sind. 
 
Nach Prognosen der IATA wird das Wachstum im weltweiten Luftverkehr im Jahr 2019 weiter 
anhalten und gegenüber dem Vorjahr nur leicht zurückgehen. Auch in Deutschland weisen die 
ersten Meldungen trotz des Germania-Austritts auf ein Kapazitätswachstum hin. Die steigende 
Nachfrage, die in einem wettbewerbsintensiven Umfeld stattfindet, wird sowohl die operativen 
Bereiche als auch die Infrastruktur stark fordern. 
 
Die ADV-Prognose geht von einem Wachstum der Passagiernachfrage von 2,7 % in 2019 aus. 
Dabei erwartet die Organisat ion im Europaverkehr mit 5,1 % den stärksten Anstieg und im 
Interkontinentalverkehr eine Zunahme von 2,8 %. Für den innerdeutschen Verkehr geht der 
Anlage 4 
7301/19  15/17 
Verband von einem geringfügigen Wachstum von 1,0 % aus. Besonders zu den Mittelmeer-
staaten und bei Langstrec ken in die USA und die Karibik erfolgt ein starker Routenaufbau. 
Insgesamt erwartet die ADV einen Anstieg des Frachtaufkommens von 2,3 %.  
 
Der Trend der Flugpauschalreisen setzt sich fort. Insbesondere nach der Germania-Insolvenz 
haben diese Buchungen für den Sommer deutlich zugenommen, denn den Urlaubern sind die 
Vorteile einer abgesicherten Veranstalterreise vor Augen geführt worden. Auch die Kreuzfahr-
ten befinden sich weiter auf einem eindrucksvollen Wachstumskurs, so dass Zubringerflüge 
zu Ablegehäfen mehr denn je gefragt sein werden. Laut Einschätzung des Deutschen Reise-
verbandes DRV lagen die Buchungsumsätze im Reisevertrieb für die Sommersaison 2019 
Anfang März nur noch zwei Prozent unter dem überaus erfolgreichen Vorjahr. Dabei sind die 
Buchungen für die Türkei stark angestiegen; diese gilt mit einem Buchungsplus von 58 % als 
Comeback-Destination des Jahres. Ebenfalls gut nachgefragt in der kommenden Urlaubssai-
son sind mit Ägypten, Tunesien, Marokko, Bulgarien und Kroatien klassische Pauschalreise-
länder. Bezogen auf den Umsatz sind Griechenland, Türkei, Balearen und Kanaren die ge-
fragtesten Urlaubsregionen im Sommer 2019.  
 
In Bezug auf den bevorstehenden Brexit hat die EU für jede Variante entsprechende Vorkeh-
rungen mit Übergangsregelungen getroffen, so dass der Flugverkehr nicht beeinträchtigt wird. 
 
Die FLH geht auf der Grundlage der verfügbaren Marktdaten von einer konstanten Fortführung 
des aktuellen Flugprogramms im Passagierlinienverkehr aus. Im Touristikverkehr werden auch 
für das Jahr 2019 weitere, aber nur leichte Zuwächse erwartet. Durch die Germania Insolvenz 
sind die Planungen der Airlines und Veranstalter für den Sommerflugplan 2019 noch nicht 
abgeschlossen. Aktuell plant Condor die Stationierung einer vierten Maschine in Leipzig/Halle. 
Auch SunExpress plant die Aufstockung touristischer Verkehre in Leipzig/Halle. Das geplante 
Wachstum der FTI im Langstreckenbereich gestaltet sich schwierig, da derzeit keine Airline 
über entsprechende Kapazitäten verfügt. Ab Winter 2019 könnte der touri stische Langstre-
ckenausbau ab Leipzig/Halle jedoch wieder an Fahrt aufnehmen. Für den Prognosezeitraum 
von 2019 bis 202 3 wird derzeit von einem stabilen Wachstum von 2,0 % p.  a. im Segment 
Passagierlinien- und Touristikverkehr ausgegangen.  
 
Der Frachtverkehr wird auch weiterhin vom größten Kunden DHL geprägt. Vorfeldkapazitäten 
auf den durch DHL gemieteten Flächen sind weitestgehend ausgeschöpft. Die Planungen be-
rücksichtigen auch weiterhin für den Prognosezeitraum bis 2021 die Abfertigungen von DHL 
Flugzeugen auf Vorfeldern des FLH. Ab 2022 ist die Inbetriebnahme weiterer Vorfeldflächen 
für die DHL vorgesehen. Die im Mai 2017 im Auftrag von Amazon aufgenommenen sechs 
wöchentlichen Flüge durch DHL haben sich 2018 sehr positiv entwickelt und konnten bis No-
vember 2018 auf 18 Abflüge pro Woche gesteigert werden. Für das Planjahr 2019 wird von 
weiteren Zuwächsen der Amazon -Flüge ausgegangen. Ebenso wird eine deutliche Aufsto-
ckung der AirBridgeCargo Linienflüge nach Moskau erwartet. Für die Prognosejahre von 2019 
bis 2023 wird von einem stabilen Wachstum von jährlich 2,0 % im gesamten Frachtsektor 
ausgegangen. 
Anlage 4 
16/17  7301/19 
 
Die Geschäftsentwicklung im Geschäftsfeld Non -Aviation wird auch in 2019 positiv erwartet. 
Das Vermietungsgeschäft am Flughafen entwickelt sich insgesamt stabil. Der Leerstand im 
Büro- und Funktionsflächensegment ist gering. Der Ausbau der Bürokapazitäten wird im Rah-
men gemeinsamer Beteiligungen der FLH mit regionalen Immobilienunternehmen am Standort 
geplant. So wurden in 2018 zwei Flughafen Objektgesellsch aften mit jeweils erfahrenen Im-
mobilienpartnern, der Leipziger Stadtbau AG und der KSW GmbH, für die Errichtung von Bü-
rogebäuden im Zentralbereich des Flughafens gegründet. Baustart für ein Bürogebäude der 
Flughafen 2. Objektgesellschaft mbH & Co. KG ist in 2019 geplant. Darüber hinaus bestehen 
weitere zukünftige Bedarfe im südlichen Teil des Flughafens u. a. für das Hauptzollamt.  
 
In 2018 wurde in Zusammenarbeit mit dem im Terminal ansässigen Handelsunternehmen Ge-
brüder Heinemann der Ausbau der luftseitigen Retailflächen im Terminal B begonnen. Durch 
den Ausbau luftseitiger Retailflächen wird die Standortsituation der FLH nachhaltig verbessert. 
Der Ausbau wird voraussichtlich im Sommer 2019 abgeschlossen werden. Parallel dazu wird 
der Umbau der Luftsicherheitskontrollstellen im Terminal B durchgeführt. Fertigstellung ist im 
Mai 2019 geplant. 
 
In den Jahren 2019/2020 ist die Modernisierung der technischen Ausstattung der Parkierungs-
technik geplant, um einerseits die Ausfallsicherheit der Anlage zu erhöhen, andererseits auf 
die Kundenbedürfnisse (Bezahlkanäle, mobile Anwendungen, Vorausbuchung) eingehen zu 
können.  
 
Die Geschäftsfelder Parkleitzentrale und Besucherdienst sind zum 1.1.2018 von der FS G in 
den Bereich Non-Aviation der Flughafen Leipzig/Halle GmbH übergegangen.  
 
Die perspektivisch größten Entwicklungspotentiale bring en das Geschäftsfeld Verpachtung 
bzw. die zur Verfügung stehenden Ansiedlungsflächen mit sich. Die Nachfrage nach Arealen 
südwestlich und – mit deutlich längerer Perspektive – südöstlich des Flughafens entwickelt 
sich positiv. Die Schaffung von Baurecht sowie die Durchführung der vorgeschriebenen archä-
ologischen Untersuchungen erweist sich als richtiger Weg. Gegenwärtig findet eine Vermark-
tung der Flächen bzw. Objekte direkt an den Nutzer statt.  So laufen fortgeschrittene Gesprä-
che über ca. 19 ha im Gewerbegebiet A. Des Weiteren ist ein gesteigertes Interesse an das 
Gewerbegebiet D zu verzeichnen. Dies ist in der ersten Linie mit der kurzfristigen Entwicklung 
von E-Mobilität (Porsche, BMW) und dem sich daraus ergebenden Bedarf an Produktionshal-
len für Batterien sowie für die Kontraktlogistik verbunden. Die Planungen berücksichtigen eine 
Vermarktung von Gewerbeflächen von jährlich 10 ha, beginnend Mitte 2018. 
 
  
Anlage 4 
7301/19  17/17 
Insgesamt blickt die Geschäftsführung optimistisch auf das Jahr 2019, das mit neuen und er-
weiterten Angeboten ab Leipzig/Halle aufwartet. Sie geht davon aus, dass sich die Anzahl der 
Fluggäste in 2019 gegenüber dem Berich tsjahr um ca. 4 % erhöhen wird. Die Geschäftsfüh-
rung erwartet für 2019 ein EBITDA von ca. 19 Mio. EUR und ein Jahresergebnis vor Verlust-
ausgleich von ca. -21 Mio. EUR. Weiterhin wird ein aus dem geplanten Jahresergebnis vor 
Verlustausgleich und vor Abschreibungen abgeleiteter Cashflow von ca. 1 4 Mio. EUR prog-
nostiziert. 
 
 
Leipzig, den 25. März 2019 
 
 
Götz Ahmelmann    Johannes Jähn    
Vorsitzender der Geschäftsführung  Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
 
Gewandhaus zu Leipzig 
 
Anlage I 
1 
 
Gewandhaus zu Leipzig 
Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2018 
 
 
 
1 Grundlagen des Eigenbetriebes 
Der Eigenbetrieb übt seine Geschäftstätigkei t im Gebäude Neues Gewandhaus Leipzig,  
Augustusplatz 8, aus. Gemäß § 2 der gültigen Betriebssatzung hat der Eigenbetrieb die Pflege 
und die Förderung des städtischen Musik-, Gemein- und Kunstlebens als Aufgabe. Hierzu zählen 
insbesondere: 
 
 die Beschäftigung und Unte rhaltung des Gewandhausorchesters, des Gewandhaus-
organisten und der Gewandhauschöre für eigene Veranstaltungen und für Gastspiele, 
 die Bespielung der Oper Leipzig durch das Gewandhausorchester, 
 die Aufführungen von Kantaten in der Thomaskirche gemeinsam mit dem Thomaner-
chor, 
 die Durchführung von Konzerten unterschie dlicher Genres mit Gästen und Gast-
ensembles in gewandhauseigener Regie,  
 die Durchführung von kammermusikalischen  Konzerten mit den Ensembles des Ge-
wandhausorchesters, 
 die musikvermittelnden Aktivitäten jeglicher Art, 
 die Betreibung des Neuen Gewandhauses als Konzert- und Veranstaltungsstätte und 
 die Veranstaltung von Benefizkonzerten. 
 
 
2 Wirtschaftsbericht 
 
2.1 Geschäftsverlauf und Lage des Eigenbetriebes 
Der Wirtschaftsplan des Eigenbetriebes Gewand haus zu Leipzig für das Jahr 2018 wurde per 
Beschluss der Ratsversammlung der Stadt Leipzig am 15.11.2017 (
VI-DS-04844) verabschie-
det. Dieser Wirtschaftsplan sah im Ergebnis einen Fehlbetrag in Höhe von -863 T€ vor.  
 
Der Eigenbetrieb schließt das Wirtschaftsjahr 201 8 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von  
15 T€ ab. In diesem Jahresfehlbetrag sind die jährlich zu realisierenden Abschreibungen auf das 
gewidmete Gebäude in Höhe von 545 T€ enthalten. Ohne diesen Sondereffekt beläuft sich das 
Jahresergebnis auf 530 T€. Mit dem Jahresfehlbetrag von 15 T€ wurde eine Ergebnisverbesse-
rung von 848 T€ gegenüber dem Wirtschaftsplan 2018 erreicht. Trotz der großen Herausforde-
rungen aufgrund der vielfältigen Projekte und Aktivitäten anlässlich des Jubiläums „275 Jahre 
Gewandhausorchester“ sowie der Amtseinführung des neuen Gewandhauskapellmeisters Andris 
Nelsons konnte das Planergebnis deutlich verbessert werden. Zu dieser Ergebnisverbesserung 
haben maßgeblich die deutlich über den Erwartungen liegenden Erlöse aus Kartenverkauf (+181 
T€), ein überplanmäßige s Vermietungsergebnis
1  (+181 T€) sowie die höheren Sponsoring-
erträge (+309 T€) und geringeren Honoraraufwendungen (300 T€) beigetragen. 
 
Mit insgesamt 673 Veranstaltungen hat das Gewandhaus im Jahr 2018 rund 497.700 Besucher 
erreicht (i. Vj. 663 Veranstaltungen mit rund 459.500 Besuchern). Das Jahr 2018 war besonders 
geprägt durch das Jubiläum "275 Jahre Gewandhausorchester" und die Amtseinführung des 
neuen Gewandhauskapellmeisters Andris Nelsons. Zu den besonderen Aktivitäten zählten unter 
                                                           
1 Das Vermietungsergebnis setzt sich aus den Vermietungserlösen und den Leistungen für Dritte sowie den Aufwendungen für veran-
staltungsbezogene Dienstleistungen der Kostenstelle Betriebsbüro und Veranstaltungstechnik zusammen. 
Anlage I 
2 
 
anderem zahlreiche Sonderkonzerte im Rahmen der vier Festwochen. Darüber hinaus ist gegen-
über dem Vorjahr eine höhere Auslastung der Eigenveranstaltungen (2018: 88,6%, 2017: 
87,2%) und ein Besucheranstieg bei den beiden Open Air-Konzerten im Rosental (2018: rd. 
70.000 Besucher, 2017: rd. 65.000 Besucher) zu verzeichnen. 
 
Durch das negative Jahresergebnis (-15 T€) reduziert sich das Eigenkapital im Vergleich zum 
Vorjahr um 15 T€ auf 20.560 T€. 
 
Die für die Steuerung des Gewandhauses hauptsäc hlich genutzten finanzie llen Leistungsindika-
toren sind die Eigenfinanzierungsq uote und das Jahresergebnis sowie die nichtfinanziellen Leis-
tungsindikatoren der Mengenstatistik (Abschnitt 2.3.1.1). 
 
Im Übrigen verweisen wir auf unsere Ausführungen in den nachfolgenden Abschnitten.  
 
 
2.2 Jahresrückblick Gewandhaus 2018 
(2. Hälfte der 237. Gewandhaus-Saison / 1. Hälfte der 238. Gewandhaus-Saison)  
 
Die erste Jahreshälfte 2018 stand im Zeichen von zwei herausragenden Ereignissen: Am  
11. März feierte das Gewandhausorchester sein 275-jähriges Bestehen; im Februar trat Andris 
Nelsons sein Amt als 21. Gewandhauskapellmeister an. Beide Ereignisse wurden mit mehr-
wöchigen „Festwochen“ gefeiert, in deren Rahmen Andris Nelsons allein vier Große Concert-
Programme leitete. Eingerahmt wurden die Festwochen durch Gastspiele der Berliner und der 
Wiener Philharmoniker, die dem Gewandhausorchester damit zum Geburtstag „gratulierten“.  
 
Auf den Programmen der „Festwochen“-Konzerte standen – neben „klassischem“ Repertoire des 
Gewandhausorchesters – neue Orchesterwerke von Steffen Schleiermacher, Thomas Larcher 
und Jörg Widmann, die Andris Nelsons erfolgreich zur Uraufführung brachte. Die Einbindung von 
Neuer Musik in die Programme des Orchesters ist ein wichtiges Anliegen des Gewandhauska-
pellmeisters. So standen auch in den folgenden Monaten zahlreiche Werke des 20. und 21. 
Jahrhunderts auf dem Programm, darunter auch  Kompositionen des „Gewandhauskomponisten“ 
Jörg Widmann.  
 
Als Gastdirigenten kehrten Semyon Bychkov, Edwa rd Gardner, Alan Gilbert, Andrew Manze und 
Dima Slobodeniouk zum Gewandhausorcheste r zurück. Robert Trevino, Cristian Ma čelaru und 
Michał Nesterowicz waren hingegen zum ersten Mal am Gewandhauspult zu erleben; mit einem 
barocken Programm (Werke von Georg Friedrich Händel) gab die französische Dirigentin Emma-
nuelle Haïm im Rahmen des Bachfestes ihren Einstand beim Orchester.  
 
Den Abschluss der Saison markierte die zweite „Boston-Woche“ in Leipzig, in deren Rahmen 
Andris Nelsons ein Programm mit Bostoner Repertoire dirigierte, darunter Igor Strawinskys 
„Psalmensinfonie“. Die Open-Air-Konzerte zum Saisonende standen ebenfalls unter diesem Zei-
chen. Mit Musik von George Gershwin und des Filmmusikkomponisten John Williams begeister-
ten Andris Nelsons und das Gewandhausorcheste r an zwei Abenden ein Publikum von rund 
70.000 Besuchern im Leipziger Rosental.  
 
Eine Antrittstournee führte das Orchester und seinen neuen Kapellmeister darüber hinaus im 
April/Mai 2018 u.a. nach Wien, München, Hamburg, Amsterdam, Paris und Madrid.  
 
Mit Mitsuko Uchida, Daniil  Trifonov und Sir András Schiff ware n auch in den Klavierrezitals wie-
der herausragende Pianisten im Gewandhaus zu Gast.  
 
Ein besonderer Erfolg war das erstmals ausger ichtete Projekt TWO PLAY TO PLAY, das Musiker 
Anlage I 
3 
 
des Gewandhauses mit Künstlern aus der freien Szene zusammenführt. Gemeinsam mit dem 
Pianisten und Elektro-Künstler Martin Kohlstedt schufen Gregor Meyer und der GewandhausChor 
ein neues Werk, dessen Entstehungsprozess vom Pu blikum mitverfolgt werden konnte und das 
im Juni 2018 im Mendelssohn-Saal seine umjubelte Uraufführung feierte.  
 
Die GewandhausChöre, der Gewandhausorganist Michael Schönheit und das Musikvermittlungs-
programm IMPULS waren im Rahmen ihrer umfang reichen Tätigkeiten ebenfalls in das Jubilä-
umsprogramm eingebunden, u. a. mit eine r Uraufführung des lettischen Komponisten Ēriks 
Ešenvalds (Jubiläumschorkonzert) und einem Familienkonzert unter der Leitung von Andris Nel-
sons, das die Historie des Gewandhausorchesters  auch einem jungen Publikum anschaulich na-
hebrachte.  
 
Die Saison 2018/2019 startete mit der dritten „Boston-Woche“ in Leipzig: Andris Nelsons diri-
gierte ein Großes Concert mit Werken von Sean Shepherd (gemeinsames Auftragswerk des Ge-
wandhausorchesters und des Boston Symphony Orchestra), Dmitri Schostakowitsch, Leonard 
Bernstein und Béla Bartók. Gefeierter Solist war der Cellist Yo-Yo Ma, der darüber hinaus in die-
ser Periode auch ein Rezital mit sämtlichen Bach-Cellosolosuiten in der Nikolaikirche spielte.  
Außerdem wirkte Yo-Yo Ma auf eigenen Wunsch  am Gewandhaustag im Stadtteil Rabet mit und 
initiierte darüber hinaus einen Roundtable zum Thema „Kultur als Brücke für ein Miteinander in 
Vielfalt“ – eine Veranstaltung im Mendelssohn-Saal, bei der er  im Rahmen eines Podiumsge-
sprächs mit Flüchtlingen sprach und mit ihnen musizierte.  
 
Zum Abschluss der „Boston-Woche“ gastierte das Boston Symphony Orchestra mit Andris Nel-
sons im Gewandhaus. Der gegenseitige Austausch wurde auf diese Weise mit Mahlers 3. Sinfo-
nie besonders eindrücklich unterstrichen.  
 
Im Herbst 2018 leitete Andris Nelsons in Großen Concerten des Gewandhausorchesters Mahlers 
1. und 5. Sinfonie, die er anschließend auch au f einer Europatournee präsentierte. Diese Tour-
nee führte u. a. in Nelsons‘ Geburtsstadt Riga, wo Orchester und Dirigent begeistert gefeiert 
wurden. Im Dezember setzte Andris Nelsons se inen Zyklus der Sinfonien Anton Bruckners mit 
den Sinfonien Nr. 6 und 9 fort, und zum Jahreswechsel leitete er die Aufführungen von 
Beethovens 9. Sinfonie, die diesmal unter beso nderen Vorzeichen standen: Vor 100 Jahren, am 
Silvestertag 1918, hatte der damalige Gewandhauskapellmeister Arthur Nikisch diese Tradition 
begründet.  
 
Als Gastdirigenten kehrten zwi schen September und Dezember 2018 Semyon Bychkov, Omer 
Meir Wellber und Neeme Järvi zum Gewandhausorchester zurück; Jaap van Zweden und Marin 
Alsop gaben ihre gefeierten Debüts in Leipzig. Alan Gilbert leitete zwei Konzertwochen mit dem 
„Fokus: Böhmen“, darunter in einem Programm die Aufführung von Bed řich Smetanas „Mein 
Vaterland“.  
 
Im September 2018 kehrte Ehrendirigent Herbert Blomstedt ans Gewandhauspult zurück. Eines 
seiner Großen Concerte fand unter Mitwirkung von Musikern der Sächsischen Staatskapelle 
Dresden statt – gemeinsam wurde auf diese Weise ein Zeichen „für ein friedliches Miteinander“ 
in unserer Gesellschaft gesetzt, das medial große Aufmerksamkeit fand.  
 
Im Rahmen des „Orgelfestivals zur Reformatio n“ wurde am 31. Oktober 2018 die neue Kleine 
Saalorgel der Orgelbauwerkstatt Kristian Wegscheider aus Dresden feierlich eingeweiht. Das 
Instrument wurde im Hinblick auf das barocke un d frühklassische Repertoi re gebaut und stellt 
damit eine ideale Ergänzung zur Großen Saalor gel von Alexander Schuke dar. Seit der Einwei-
hung hat Gewandhausorganist Michael Schönheit das neue Instrument bereits vielfach in seinen 
Orgelkonzerten eingesetzt.  
 
Nach dem großen Erfolg des ersten Stadtteilprojektes in Grünau wandte sich das Musikvermitt-
Anlage I 
4 
 
lungsprogramm IMPULS mit Beginn der Saison 2018/2019 dem Leipziger Osten zu, um dort er-
neut mit Bürgerzentren und Begegnungsstätten zusammenzuarbeiten und die Menschen in  
sozial benachteiligten Stadtgebieten an die Viel falt der musikalischen Aktivitäten des Gewand-
hauses heranzuführen.  
 
 
2.3 Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
2.3.1 Ertragslage
 
Die unter betriebswirtschaftlichen Gesichtspunkten aufgestellte Ertragslage stellt sich im Vorjah-
resvergleich wie folgt dar: 
 
  2018 2017 
Ergebnis-
verände- 
rung 
  € % € % € 
Umsatzerlöse 22.344.339 52,6 19.688.537 49,1 2.655.802
Zuweisungen Stadt und Fördermittel 20.153.408 47,4 20.395.059 50,9 -241.651
Betriebsleistung 42.497.747 100,0 40.083.596 100,0 2.414.151
Materialaufwand -11.308.435 -26,6 -9.478.923 -23,6 -1.829.512
Personalaufwand -26.790.830 -63,0 -26.230.964 -65,4 -559.866
Abschreibungen     
./. Auflösung von Sonderposten -569.201 -1,3 -571.914 -1,4 2.714
Sonstiger Betriebsaufwand     
./. übrige betriebliche Erträge -3.831.373 -9,0 -4.203.872 -10,5 372.499
Steuern (ohne Ertragsteuern) -3.111 0,0 1.504 0,0 -4.615
Betrieblicher Aufwand -42.502.951 -100,0 -40.484.170 -101,0 -2.018.781
Betriebsergebnis -5.204 0,0 -400.574 -1,0 395.370
Finanzergebnis -17.694 -34.093 16.399
Neutrales Ergebnis 8.181 -51.175 59.356
Jahresfehlbetrag  -14.717  -485.842   471.125
 
Die Ertragslage des Eigenbetriebes hat sich im Vorjahresvergleich deutlich verbessert. Das Be-
richtsjahr ist durch die zahlreichen Sonderkonz erte und Veranstaltungen  anlässlich des Jubilä-
ums „275 Jahre Gewandhausorchester“ sowie der Amtseinführung des neuen Gewandhauska-
pellmeisters Andris Nelsons mit überdurchschnittl ichen Erlösen aus Eintritten geprägt. Einer im 
Wirtschaftsjahr 2018 um 2.414 T€ höheren Betriebsleistung stehen um 2.019 T€ gestiegene 
betriebliche Aufwendungen gegenüber, so dass sich das Betriebsergebnis um 395 T€ auf -5 T€ 
verbessert hat.  
 
Weitere Einflussgrößen auf das Jahresergebnis sind das negative Finanzergebnis in Höhe von  
18 T€, das insbesondere durch Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von langfristigen Rückstel-
lungen verursacht ist, und das positive neutrale  Ergebnis in Höhe von 8 T€, welches im Vorjah-
resvergleich vor allem durch höhere Erträge au s der Auflösung von Rückstellungen, geringere 
Aufwendungen für Spenden und Steuerkorrekturen für Vorjahre gekennzeichnet ist. Hinsichtlich 
der periodenfremden Posten wird im Einzelnen auf den Anhang verwiesen. 
 
Die Eigenfinanzierungsquote für das abgelaufene Geschäftsjahr bewegt sich mit 53,7 % plan-
mäßig über dem Vorjahresniveau (i. Vj. 49,8 %, lt. Plan 53,9 %)2. 
                                                           
2 Die um die Leistungsverrechnung mit der Oper Leipzig und den korrespondierenden Personalaufwendungen sowie die Erträge aus 
der Auflösung von Sonderposten, zuschussfinanzierten Abschreibungen und geförderten Bau-Instandhaltungen bereinigte Eigenfinan-
zierungsquote beläuft sich auf 42,5% im Berichtsjahr bzw. auf 38,4% im Vorjahr. 
Anlage I 
5 
 
 
Die Umsatzerlöse (ohne periodenfremde Umsatzerlöse) setzen sich zum Stichtag wie folgt zu-
sammen: 
 
Umsatzerlöse 2018 2017 Verände- 
rung 
(€)       
Orchesterleistungen für die Oper 8.389.209 8.188.150 201.059
Eintrittskarten / VVG / Programmverkauf 7.375.266 5.744.331 1.630.935
Gastspiele 2.332.830 1.866.829 466.001
Vermietung inkl. gewährter Rabatte 1.121.957 1.200.574 -78.617
Sponsoring  2.283.795 1.790.564 493.230
Werbeeinnahmen aus dem Anzeigengeschäft 147.041 205.953 -58.912
Leistungen für Dritte 445.980 456.090 -10.109
Verpachtung 129.383 128.726 657
Medienerlöse 92.261 77.787 14.473
Übrige 26.618 29.532 -2.914
Umsatzerlöse insgesamt 22.344.339 19.688.537 2.655.802
 
Die Erhöhung der Umsatzerlöse um insgesamt 2.656 T€ geht dabei vor allem auf die höheren 
Erlöse aus Eintrittskarten und Programmheftve rkäufen (+1.631 T€), höheren Gastspielhonora-
ren, die auf eine ausgeweitete Gastspieltätigkeit beruhen (+466 T€), und auf höhere Sponsorin-
gerträge (493 T€) zurück. 
 
Die deutliche Erhöhung der Erlöse aus Eintrittska rten im Vergleich zum Vorjahr geht auf das 
Jubiläum und eine höhere Anzahl an Großen Concerten zurück (siehe Ausführungen im Ab-
schnitt 2.3.1.1). Vorwiegend in den ersten sech s Monaten des Wirtschaftsjahres fanden zahlrei-
che Sonder- und Gastkonzerte statt, bei denen überdurchschnittliche Ticketerlöse erzielt werden 
konnten. Daran hatten die Gastkonzerte der Berlin er und Wiener Philharmoniker einen maßgeb-
lichen Anteil.  
 
Korrespondierend zur Erhöhung der Gastspielerlös e fallen die im Zusammenhang mit den Gast-
spielen stehenden Kostenpositionen wie Honorare, veranstaltungsbezogene Dienstleistungen 
und Reisekosten höher aus. Bedingt durch höhere  Transportkosten für die im Oktober stattge-
fundene Osteuropatournee schließen die Gastspiele mit einem negativen Ergebnis in Höhe von 
106 T€ ab. 
 
Die Erlöse aus Sponsoring haben sich insbeson dere durch zusätzliche jubiläumsbezogene Geld- 
und Sachleistungen von Sponsoren sowie einer zusätzlichen Kooperation der DHL mit dem Ge-
wandhaus zu Leipzig erhöht. Au s Anlass ihres 20-jährigen Firmenjubiläums hat DHL für zwei 
Sonderkonzerte eine zusätzliche Sponsoringzuwendung geleistet. 
 
  
Anlage I 
6 
 
2.3.1.1 Mengenstatistik (Eigenveranstaltungen) 
Anzahl 2018 2017 Veränderung 
Großer Saal:     
Besucher 177.623 136.865 40.758
zahlende Besucher 158.575 128.468 30.107
verfügbare Plätze 202.032 161.901 40.131
Veranstaltungen 155 113 42
Erlöse aus Eintritt (T€) 6.362 4.885 1.477
Mendelssohn-Saal:     
Besucher 25.735 20.609 5.126
zahlende Besucher 22.484 19.172 3.312
verfügbare Plätze 37.887 30.619 7.268
Veranstaltungen 99 75 24
Erlöse aus Eintritt (T€) 300 266 35
Sonstige Räume und außer Haus:     
Besucher 88.570 85.801 2.769
zahlende Besucher 10.407 9.672 735
verfügbare Plätze 89.481 86.512 2.969
Veranstaltungen 122 114 8
Erlöse aus Eintritt (T€) 713 594 119
Insgesamt:     
Besucher 291.928 243.275 48.653
zahlende Besucher 191.466 157.312 34.154
verfügbare Plätze 329.400 279.032 50.368
Veranstaltungen 376 302 74
Erlöse aus Eintritt (T€) 7.375 5.744 1.631
davon Gewandhausorchester:     
Besucher 215.384 180.466 34.918
zahlende Besucher 133.129 108.299 24.830
verfügbare Plätze 222.176 186.555 35.621
Veranstaltungen 87 68 19
Erlöse aus Eintritt (T€) 5.840 4.829 1.011
 
Im Großen Saal fanden im Berichtsjahr insgesamt 155 Veranstaltungen, davon 77 mit dem 
Gewandhausorchester statt (i. Vj. 113 Veranstaltungen, davon 61 mit dem Gewandhausorches-
ter). Das Gewandhausorchester spielte in Leipzi g 16 Konzerte mehr als im Vorjahr, was insbe-
sondere auf die Sonderkonzerte anlässlich des Or chesterjubiläums zurückzuführen ist. Höhe-
punkte waren vor allem die Konzertwochen in  den Monaten Februar und März 2018 mit dem 
Gewandhauskapellmeister Andris Nelsons und dem Gewandhausorchester sowie die Gastkonzer-
te der Wiener und Berliner Philharmoniker anlässlich des Orchesterjubiläums sowie das Gast-
konzert des Boston Symphony Orchestra im September 2018. 
 
Die Auslastung des Großen Saales lag bei 87,9 % (i. Vj. 84,5 %), wobei die Großen Concerte 
mit einer durchschnittlichen Auslastung von rund  95 % den Schwerpunkt bilden. Durch die hö-
here Anzahl an Sonder- und Gastkonzerten mit überdurchschnittlichen Ticketerlösen liegt der 
Durchschnittserlös pro verkaufter Karte über dem des Vorjahres (2018: 40,12 €, i. Vj. 38,03 €).  
 
Anlage I 
7 
 
Im Mendelssohn-Saal fanden 99 Veranstaltungen (+24 im Vergleich zum Vorjahr) statt mit 
einer korrespondierenden leichten Erhöhung der Besucherzahlen. Der erzielte Durchschnittserlös 
pro verkaufter Karte beträgt hier 13,36 € (i. Vj. 13,85 €).  
 
Die Veranstaltungen in sonstigen Räumen beinhalten After Work Concerte im Hauptfoyer des 
Gewandhauses sowie außer Haus das Weihnachtsoratorium und die Passion in der Thomaskir-
che, Kammermusiken im Mendelssohn-Haus, in der Hochschule für Musik und Theater und in 
der Schaubühne Lindenfels sowie Veranstaltungen  der Musikvermittlung in Kindergärten und 
Schulen. Des Weiteren sind die beiden Open-Air-Konzerte im Rosental enthalten. Da es sich bei 
Veranstaltungen der Musikvermittlung und den Open-Air-Konzerten um Veranstaltungen mit 
freiem Eintritt handelt, erhöht sich entspreche nd die Anzahl der nicht zahlenden Besucher. Die 
beiden Open-Air-Konzerte im Rosental wurden im Berichtsjahr von rund 70.000 Menschen  
(i. Vj. rd. 65.000 Menschen) besucht.  
 
 
2.3.1.2 Dienste des Gewandhausorchesters in seinen drei Spielstätten 
Gewandhausorchester 
2018 2017 Abw. 
Gewandhaus zu Leipzig 28.438,5 57,44% 23.391,0 53,60% 3,84%
Oper Leipzig 19.202,0 38,78% 18.827,0 43,14% -4,35%
Thomaskirche 1.869,0 3,78% 1.425,0 3,27% 0,51%
Gewandhausorchester insgesamt 49.509,5 100,00% 43.643,0 100,00%   
 
Die Entwicklung der Dienste des Gewandhausorchesters ist durch die künstlerische Planung be-
einflusst. Je nach Anzahl groß besetzter Konzer te und Opern sowie Anzahl neuer Produktionen 
kann es zu Verschiebungen der Anteile der Dienste zwischen den Spielstätten kommen.  
 
Die Dienste des Gewandhausorchesters im Berichtsjahr sind vorwiegend durch das Orchesterju-
biläum und die zahlreichen Sonderkonzerte und  Veranstaltungen sowie einem insgesamt höhe-
ren Anteil groß besetzter Konzerte (z. B. die Großen Concerte mit der 7. Sinfonie von Anton 
Bruckner und der Uraufführung von „Partita“ von Jörg Widmann, der 1. und 5. Sinfonie von 
Gustav Mahler sowie der Uraufführung von Thomas Larcher „Chiasma“) geprägt.  
  
Anlage I 
8 
 
2.3.1.3 Personalaufwand 
  2018 2017 Veränderung 
(€)       
Gehälter (inkl. Altersteilzeit) 22.385.627 21.965.047 420.580
Instrumenten- und Kleidergeld 264.558 259.336 5.222
Zuschläge 38.941 37.062 1.879
Jubiläen 10.460 4.770 5.690
Zinszuschuss Instrumentenkredite 8.085 6.855 1.230
VW-Leistungen und Entgeltumwandlung 6.476 6.730 -254
Löhne und Gehälter 22.714.146 22.279.800 434.346
SV-Beiträge 2.966.480 2.882.991 83.489
Zusatzversorgung Orchester 766.592 751.272 15.320
Zusatzversorgung Angestellte 125.068 113.573 11.495
Unfallumlage 178.182 174.785 3.398
Freiwillige soziale Aufwendungen 40.363 28.545 11.818
Sozialabgaben / Altersversorgung 4.076.684 3.951.165 125.520
Personalaufwand insgesamt 26.790.830 26.230.964 559.866
 
Der Personalaufwand liegt vor allem aufgrund der im März 2018 in Kraft getretenen Tarifer-
höhungen für die Beschäftigten nach TVöD (ab 01.03.2018 durchschnittliche Anhebung um 3,19 
%) und den entsprechenden Vergütungserhöhungen für die Beschäftigten nach Tarifvertrag für 
die Musiker in Kulturorchestern (TVK) und NV Bü hne höher als im Vorjahreszeitraum. Zusätzlich 
wirken sich die höheren Aufwendungen für den arbeitsmedizinischen Dienst, die Erhöhung der 
Beitragsbemessungsgrenzen für die Kranken-, Pfle ge-, Renten- und Arbeit slosenversicherungen 
und der Beiträge für die Zusatzversorgung sowi e die höheren Zuführungen zu den personalbe-
zogenen Rückstellungen auf die Entwicklung des Personalaufwandes aus.  
 
Die durchschnittlich besetzten Stellen verteilen sich folgendermaßen auf die Arbeitsbereiche: 
 
Stellenbesetzung 
2018 2017 
  Plan Anteil IST Anteil IST Anteil 
Betriebsleitung 2,00 0,73% 2,00 0,75% 2,00 0,75%
Orchester/Orchesterbüro/Organist 188,00 69,02% 181,67 68,46% 184,27 69,03%
Künstlerisch-organisatorischer 
Bereich 48,75 17,90% 48,56 18,30% 48,09 18,01%
Hausbetrieb/Verwaltung/Technik 33,63 12,35% 33,12 12,48% 32,60 12,21%
Stellenbesetzung insgesamt 272,38 100,00% 265,35 100,00% 266,96 100,00%
 
Von den 273,00 Planstellen waren im Durchsc hnitt des Berichtsjahres 265,35 Stellen (ohne 
Praktikanten) mit 280 MitarbeiterInnen besetzt. Die Differenz ergibt sich aus Teilzeitbeschäfti-
gungen. Die Stellenabweichungen gehen insbesondere auf unbes etzte bzw. temporär unbesetz-
te Stellen im Orchester zurück, die erst im Laufe des Jahres bzw. zeitlich versetzt wiederbesetzt 
wurden. Darüber hinaus sind Langzeiterkrankungen und Abwesenheiten durch Elternzeit ursäch-
lich für diese Entwicklung.  
 
Anlage I 
9 
 
2.3.2 Vermögenslage 
  31.12.2018 31.12.2017 Verände-
rung 
  € % € % € 
Immaterielle Vermögensgegenstände 171 0,0 377 0,0 -206
Sachanlagen 23.448.007 69,5 23.553.424 68,0 -105.417
Langfristiges Vermögen 23.448.178 69,5 23.553.801 68,0 -105.623
Vorräte 16.760 0,0 0 0,0 16.760
Liefer- und Leistungsforderungen1 1.001.599 3,0 1.345.754 3,9 -344.154
Sonstige Vermögensgegenstände und  
Rechnungsabgrenzungsposten2 341.887 1,0 886.624 2,6 -544.737
Cash-Pool3 78.565 0,2 67.819 0,2 10.745
Kurzfristige Geldanlagen4 5.500.000 16,3 5.400.000 15,6 100.000
Flüssige Mittel 3.327.217 9,9 3.367.788 9,7 -40.571
Kurzfristiges Vermögen 10.266.028 30,5 11.067.985 32,0 -801.956
Gesamtvermögen 33.714.206 100,0 34.621.786 100,0 -907.580
1 inklusive Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen andere Eigenbetriebe 
2 inklusive der sonstigen Forderungen gegen die Stadt Leipzig 
3 Forderungen gegen die Stadt Leipzig aus Cash-Pool 
4 Forderungen gegen die Stadt Leipzig aus den i. R. der städtischen Liquiditätsbewirtschaftung  
  veranlassten Festgeldanlagen 
 
 
  31.12.2018 31.12.2017 Verände-
rung 
  € % € % € 
Kapitalrücklage 22.197.552 65,8 22.197.552 64,1 0
Verlustvortrag -1.622.444 -4,8 -1.136.602 -3,3 -485.842
Jahresfehlbetrag -14.717 0,0 -485.842 -1,4 471.125
Eigenkapital 20.560.391 61,0 20.575.108 59,4 -14.717
Sonderposten für bezuschusste Investi- 
tionsgüter des Anlagevermögens 3.925.555 11,6 4.059.390 11,7 -133.835
Pensionsrückstellungen 884.031 2,6 876.955 2,5 7.076
Andere langfristige Rückstellungen 399.047 1,2 357.064 1,0 41.983
Langfristiges Fremdkapital 1.283.078 3,8 1.234.019 3,6 49.059
Übrige Rückstellungen 1.116.481 3,3 1.148.349 3,3 -31.868
Liefer- und Leistungsverbindlichkeiten5 1.917.700 5,7 1.919.331 5,5 -1.631
Übrige Verbindlichkeiten6 2.798.382 8,3 2.943.101 8,5 -144.719
Rechnungsabgrenzungsposten 2.112.619 6,3 2.742.487 7,9 -629.868
Kurzfristiges Fremdkapital 7.945.182 23,6 8.753.268 25,3 -808.086
Fremdkapital insgesamt 9.228.260 27,4 9.987.287 28,8 -759.027
Gesamtkapital 33.714.206 100,0 34.621.786 100,0 -907.580
5 inklusive Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber anderen Eigenbetrieben und der  
   Stadt Leipzig 
6 inklusive der übrigen Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig 
 
  
Anlage I 
10 
 
Das Gesamtvermögen des Eigenbetriebes hat si ch im Vorjahresvergleich um 908 T€ auf  
33.714 T€ reduziert. Dies ist insbesondere auf geringere Forderungen aus Lieferungen und Leis-
tungen, sonstige Vermögensgegenstände und aktive Rechnungsabgrenzungsposten (insgesamt 
-889 T€ gegenüber dem Vorjahr) zurückzuführen. Die Vorjahrespositionen waren zusätzlich zu 
den geschäftsüblichen stichtagsbezogenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen 
durch noch ausstehende städtische Zuweisungen aus Fördermitteln für die Fenstersanierung 2. 
Bauabschnitt (181 T€) und Gutschriften für ausstehende Transport- bzw. Reisekostenerstattun-
gen im Zusammenhang mit der Europa-Asien-Tournee im Herbst 2017 (360 T€) geprägt.  
 
Insgesamt übersteigt das kurzfristig gebund ene Vermögen (10.266 T€) die kurzfristigen 
Fremdmittel (7.945 T€) um 2.321 T€, womit sichergestellt ist, dass den Verpflichtungen aus 
kurzfristigen Verbindlichkeiten, passiven Rec hnungsabgrenzungen und Rück stellungen jederzeit 
nachgekommen werden kann. 
 
Kapitalseitig hat sich insbesondere das kurzfr istige Fremdkapital durch die Reduzierung des 
Rechnungsabgrenzungspostens (bedingt durch einen im Vorjahresvergleich geringeren Anteil an 
Einnahmen für bezahlte Abonnementverträge un d Kartenverkäufe für Veranstaltungen nach 
dem Stichtag) verringert. Die Verteilung der Gr oßen Concerte ist auf die in unterschiedlichen 
Wirtschaftsjahren entfallenden Spielzeithälften abhängig. Entsprechend hat sich die Eigenkapi-
talquote gegenüber dem Vorjahr leicht verbessert und beträgt zum Bilanzstichtag 61,0 % (i. Vj. 
59,4 %). Sie bewegt sich unverändert auf einem hohen Niveau. 
 
 
  
Anlage I 
11 
 
Die Rückstellungen haben sich insgesamt über den Berichtszeitraum wie folgt entwickelt: 
 
Rückstellungsspiegel 
Stand 
01.01.2018 
Inanspruchnahme 
Auflösung 
Zuführung 
Zuführung durch Abzin-
sung 
Stand 
31.12.2018 
Veränderung 
(€) (1) (2) (3) (4a) (4b) (5) (5) - (1)
Pensionen 876.955 52.542 0 28.313 31.305 884.031 7.076
Altersteilzeit 253.500 15.910 95.416 142.696 3.195 288.065 34.565
Gehaltszahlung FZA 177.500 40.095 663 52.659 0 189.400 11.900
Urlaub 164.800 147.618 0 146.918 0 164.100 -700
Jubiläum 103.564 9.536 848 15.046 2.756 110.982 7.418
Sonderzuwendungen 87.400 87.400 0 90.900 0 90.900 3.500
Sabbatical 61.834 61.834  52.428 0 52.428 -9.406
Nachzahlungsrisiko 226.150 0 0 12.433 9.900 248.483 22.333
Archivierungskosten 137.300 0 0 4.700 0 142.000 4.700
Ausstehende Rechnungen 231.065 172.912 17.043 83.460 0 124.570 -106.495
Unterlassene Instandhaltung 30.200 29.921 279 70.400 0 70.400 40.200
Prüfungskosten 32.100 23.279 821 26.200 0 34.200 2.100
Rückstellungen insgesamt 2.382.368 641.048 115.070 726.153 47.156 2.399.559 17.191
 
Die Rückstellungen liegen insgesamt auf dem Vorjahresniveau. Ein wesentlicher Rückgang ist im 
Bereich der Rückstellungen für ausstehende Rech nungen (-106 T€) zu verzeichnen, dem insbe-
sondere höhere Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen (+40 T€) und Altersteilzeit-
verpflichtungen (+35 T€) gegenüberstehen. Im Einzelnen wird auf den Anhang verwiesen. 
 
  
Anlage I 
12 
 
2.3.3 Finanzlage  
 
Kapitalflussrechnung nach DRS 21 2018 2017 
  € € 
Jahresergebnis vor Zuweisungen laufendes Geschäft -19.610.930 -19.322.826
Abschreibungen (+) auf Gegenstände des Anlagevermögens 1.015.763 980.202
Abnahme (-) / Zunahme (+) der Rückstellungen -36.165 72.986
Erträge (-) aus der Auflösung des Sonderpostens für bezu-
schusste Investitionsgüter des Anlagevermögens 
-446.562 -408.288
Abnahme (+) / Zunahme (-) der Vorräte, der Forderungen 
aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die 
nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen 
sind 
564.846 -821.345
Abnahme (-) / Zunahme (+) der Verbindlichkeiten aus Liefe-
rungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 
-861.545 1.024.602
Gewinn (-) / Verlust (+) aus dem Abgang von Gegenständen 
des Anlagevermögens 
9.480 391
Erträge (-) aus Zuweisungen der Stadt Leipzig für nicht akti-
vierungsfähige Baumaßnahmen 
-513.972 -560.588
Erträge (-) aus erhaltenen Fördermitteln für nicht aktivie-
rungsfähige Baumaßnahmen (Fördermittel) 
-15.724 -964.839
Erträge (-) aus erhaltenen Zuweisungen Dritter für Projekte 
(Fördermittel) 
-27.500 -32.649
Zinserträge (-) -28.589 -21.163
Zinsaufwendungen (+) 56.831 55.257
Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit -19.894.067 -19.998.260
Auszahlungen (-) für Investitionen in das Sachanlage-
vermögen 
-921.077 -324.515
Einzahlungen (+) aus Abgängen von Sachanlagevermögen 1.457 1.000
Auszahlungen (-) aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rah-
men der kurz- und mittelfristigen Finanzdisposition 
157.203 2.820.975
Erhaltene Zinsen (+) 6.227 40.190
Cash Flow aus der Investitionstätigkeit -756.191 2.537.650
Einzahlungen (+) aus Zuweisungen der Stadt Leipzig für  
den Spielbetrieb 
19.570.000 18.880.000
Einzahlungen (+) aus Zuweisungen der Stadt Leipzig für  
nicht aktivierungsfähige Baumaßnahmen 
666.028 600.000
Einzahlungen (+) aus Zuweisungen der Stadt Leipzig für  
Investitionen 
183.868 55.000
Einzahlungen (+) aus Zuweisungen der Stadt Leipzig aus 
Fördermitteln für nicht aktivierungsfähige Baumaßnahmen 
15.724 725.582
Einzahlungen (+) aus Zuweisungen der Stadt Leipzig aus 
Fördermitteln für Investitionen 
13.788 0
Einzahlungen (+) aus Zuweisungen Dritter für  
Investitionen 
132.807 149.080
Einzahlungen (+) aus Zuweisungen Dritter für Projekte  
(Fördermittel) 
27.500 32.649
Gezahlte Zinsen (-) -28 -3.699
Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit 20.609.687 20.438.612
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds -40.571 2.978.003
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 3.367.788 389.785
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 3.327.217 3.367.788
 
  
Anlage I 
13 
 
Der negative Cash-Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit  resultiert insbesondere aus 
dem negativen Periodenergebnis vor Zuwendungen. 
Der positive Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit  enthält hauptsächlich die zahlungs-
wirksamen Investitionen in das Anlagevermögen, die vor allem geleistete Anzahlungen und An-
lagen im Bau (die Erneuerung de r Bühne im Großen Saal betre ffend) und Investitionen in Be-
triebs- und Geschäftsausstattungen betreffen so wie die Einzahlungen au fgrund von Finanzmit-
telanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisp osition. In letzterem spiegelt sich die Verän-
derung der Forderungen gegen die Stadt Leipzig aus dem Cash-Pool (inkl. der im Rahmen der 
städtischen Liquiditätsbewirtschaftung veranlassten kurzfristigen Festgeldanlagen) wider. 
Der positive Cash-Flow aus der Finanzierungstätigkeit  korrespondiert hauptsächlich mit 
dem Abruf der Zuwendungen für den laufenden Spielbetrieb und sämtliche Baumaßnahmen, das 
Gebäude und die technischen Anlagen betreffend. 
 
 
3 Änderung in Bestand, Leistungsfähigkeit, Ausnutzungsgrad wichtiger Anlagen 
 
3.1 Änderungen in Bestand und Leistungsfähigkeit wichtiger Anlagen 
Grundlage für die Durchführung von baulichen Ma ßnahmen, d. h. das Ge bäude und die techni-
schen Anlagen betreffend, ist die „Gesamtkonzept ion für die Instandhaltung und Investitionen 
im Gewandhaus 2009 bis 2020“, die in der Ratsversammlung am 17.06.2009 durch den Stadt-
rat bestätigt wurde (RBIV-1652/09). Die Gesamtkonzeption wurde im Auftrag der Stadtverwal-
tung im Jahr 2015 angepasst und bis 2025 fortgeschrieben.  
 
Entsprechend dieser Gesamtkonzeption wurden in den letzten zehn Jahren betriebswichtige 
Baumaßnahmen durchgeführt. Zu diesen Baumaßnahmen gehörten: 
 
- die Dachsanierung, 
- die Brandschutzertüchtigung, 
- die Sanierung des Abwassernetzes, 
- die Sanierung der Sanitäranlagen im öffentlichen und internen Bereich, 
- der Einbau einer elektroakustischen Beschallungsanlage, 
- die Sanierung von Musikergarderoben und Probenräumen und  
- die energetische Fenster- und Fassadensanierung (außer Glasfassade der Nordseite). 
 
Im Rahmen der energetischen Fenstersanierung  konnte 2017 eine Machbarkeitsstudie zu den 
technologischen Möglichkeiten für eine Sanierung der Glasfassade der Nordseite beauftragt wer-
den.  
 
Im Ergebnis dieser Prüfung konnte festgestellt  werden, dass eine Sanierung möglich ist. Da-
raufhin wurden durch das Gewandhaus 2017 Förd ermittel beim Staatsministerium für Umwelt 
und Landwirtschaft beantragt. Dem Antrag wurd e jedoch nicht stattgegeben. 2018 wurde ein 
neuer Förderantrag gestellt. Dem Förderantrag liegt ein Stadtratsbeschluss zu Grunde. 
 
2018 wurde mit der Sanierung der Wasser- und Abwassersysteme, der internen Sanitäranlagen, 
der Künstlergarderoben und Anlagen der Klimat echnik fortgefahren. Die Arbeiten konnten er-
folgreich abgeschlossen werden.    
 
 
 
 
Anlage I 
14 
 
3.2 Ausnutzungsgrad wichtigster Anlagen in Stunden 
Eigenveranstaltungen (EV)   
2018 2017 
Mietveranstaltungen (MV)   
(h)       
Großer Saal:      
Konzerte/Veranstaltung 
EV 310 301
MV 304 315
Proben 
EV 945 1.183
MV 164 195
Auf- und Abbau 
EV 805 788
MV 759 855
Großer Saal insgesamt   3.286 3.637
Mendelssohn-Saal:      
Konzerte/Veranstaltung 
EV 245 226
MV 449 588
Proben 
EV 953 1.009
MV 70 72
Auf- und Abbau 
EV 580 654
MV 348 457
Mendelssohn-Saal insgesamt   2.645 3.006
Foyers und Sonstige:      
Nutzung 
EV 754 721
MV 278 246
Foyers und Sonstige insgesamt   1.032 967
Gewandhaus:      
Nutzung 
EV 4.592 4.882
MV 2.371 2.727
Gewandhaus insgesamt   6.963 7.609
 
Die Nutzungsstunden des Gewandhauses liegen mit 646 h unter dem Vorjahresniveau, was 
insbesondere auf eine geringere Nutzung für Mietveranstaltungen zurückgeht (-356 Stunden im 
Vergleich zum Vorjahr). Dies is t auf eine insgesamt höhere Ei gennutzung für Veranstaltungen 
zurückzuführen. Der Anteil an eigener Nutzung zur Gesamtnutzung hat sich entsprechend um 
1,7 % auf 65,9 % erhöht. Da im Rahmen der Fe stwochen anlässlich des Jubiläums geringere 
Auf- und Abbauzeiten angefallen sind und für Gastorchester grundsätzlich geringere Probezeiten 
anfallen, liegen die Nutzungsstunden für Eigenveranstaltungen des Berichtsjahres unter dem 
Vorjahreswert.  
 
Der Ausnutzungsgrad ergibt sich aus der oben dargestellten Dauer von Eigen- und Mietveran-
staltungen im Verhältnis zur maximal mögliche n Ausnutzungsdauer von 48 Wochen (4 Wochen 
Sommerpause) mit je 7 Tagen à 18 Stunden (ohne Nachtschließzeit), also 6.048 Stunden im 
Wirtschaftsjahr 2018. 
 
Anlage I 
15 
 
Daraus ergeben sich folgende Ausnutzungsgrade: 
 
Ausnutzungsgrad 2018 2017 Abw. 
Std. / Tag             
Großer Saal 9,78 54,32% 10,82 60,13% -1,04 -5,80%
Mendelssohn-Saal 7,87 43,74% 8,95 49,70% -1,07 -5,96%
Foyers 3,07 17,07% 2,88 15,98% 0,19 1,08%
 
Korrespondierend zu den Nutzungsstunden entwicke lt sich der Ausnutzungsgrad der Säle, Fo-
yers und sonstigen Räume.  
 
Zusätzlich zu den erfassten Nutzungsstunden im  Rahmen von Veranstaltungen ist das Hauptfo-
yer im Erdgeschoss für interessierte Besucher täglich von 10 Uhr bis Veranstaltungsbeginn ge-
öffnet. Außerdem ist der Gewandhaus-Shop (Musikfachgeschäft) im Hauptfoyer wochentags von 
10 bis 18 Uhr und samstags von 10 bis 14 Uhr sowie jeweils eine Stunde vor Veranstaltungsbe-
ginn bis Veranstaltungsende geöffnet. 
 
 
4 Anlagen im Bau und geplante Bauvorhaben 
4.1 Anlagen im Bau 
Zum Stichtag waren von den in 2018 in einem Umfang von 590 T€ geplanten, zuweisungsfinan-
zierten Baumaßnahmen 426 T€ realisiert. In notwendiger Fortführung der Baumaßnahmen in 
2019 und korrespondierender Auftragslage ist von dem Verbrauch der verbliebenen 164 T€ aus-
zugehen.  
 
Schwerpunktmäßig wurden die Pl anungen für die Sanierung der Hu bpodien im Großen Saal ab-
geschlossen und erste statische Baumaßnahmen umgesetzt, um den Einbau der neuen Hubpo-
dien realisieren zu können. Die Maßnahme wird schwerpunktmäßig in den Spielpausen 2019 und 
2020 durchgeführt. Mit Abschluss der Planungen wu rden Kosten in Höhe von rd. 5.200 T€ ver-
anschlagt. Die damit angezeigten Mehrkosten von rd. 1.900 T€ wurden in einer Änderung zum 
Bau- und Finanzierungsbeschluss (VI-DS-04496-DS-02) am 22.11.2018 bestätigt. Die Mehrkos-
ten werden durch investive Zuwe isungen der Stadt (120 T€), Verschiebung der städtischen Zu-
weisungen für die Basisinstandhaltung in 2019 und 2020 (insgesamt 900 T€), Übernahme der 
AGM-Kosten durch die Stadt (190 T€) und Eigenmittel des Gewandhauses (700 T€) ausgegli-
chen. 
 
Nach der Kündigung des Kältelieferungsvertrag es durch die Universität hat das Gewandhaus 
zwecks Sicherstellung der Kälteversorgung einen Kältelieferungsvertrag mit der LKE Leipziger 
kommunalen Effizienz GmbH abgeschlossen. Das anfänglich favorisierte Modell eines lokalen 
Kälteverbundnetzes im Areal Augustusplatz, da s Gewandhaus, Oper und die Universität Leipzig 
und perspektivisch auch noch andere Anlieger hätte versorgen können, konnte nicht weiter ver-
folgt werden, da die Universität Leipzig sich für eine unabhängige Kälteversorgung entschieden 
hat. Inhalt des neuen Kältelie fervertrages ist daher der Aufbau einer separaten Kälteversor-
gungsanlage im Gebäude des Gewandhauses durc h die LKE, die nur das Gewandhaus mit Kälte 
versorgt.  
 
Da der Wartungsvertrag der vorhandenen Tele kommunikationsanlage au fgekündigt und zeit-
gleich durch die Telekom die Umstellung auf VoIP (Internettelefonie) angekündigt wurde, wurde 
eine neue Telekommunikationsanlage notwendig. Nach Prüfung un d Festlegung der technischen 
und funktionalen Anforderungen wurden vier An gebote eingeholt. Im Ergebnis der Prüfung 
durch ein unabhängiges Ingenieurbüro wurde au s Gründen der Leistung sfähigkeit, der Wirt-
schaftlichkeit und insbesondere auch vor dem Hi ntergrund der fortschreitenden Einbindung der 
Anlage I 
16 
 
Telekommunikation in die IT-Sys teme die Lecos mit der Bereitstellung und dem Betrieb einer 
Telekommunikationsanlage beauftragt.  
 
 
4.2 Geplante Bauvorhaben 
Gemäß dem Investitionskonzept werden in den folgenden Jahren weitere dringende Baumaß-
nahmen initiiert werden müssen. Dazu gehört u.a. die weitere Sanierung des Wasser- und Ab-
wasserleitungsnetzes einschließlich der Sanierung der Sanitäranlagen im öffentlichen und inter-
nen Bereich. Außerdem wird ein neuer Schwerpunkt auf die Sanierung der Klimaanlagen gelegt.  
Anlage I 
17 
 
5 Finanzbeziehungen zwischen der Stadt Leipzig und dem Eigenbetrieb 
Die Zusammensetzung der realisierten Zuweisung en aus dem städtischen Haushalt sowie der 
daraus gegebenenfalls resultierenden Forder ungen und/oder Verbindlic hkeiten zum Stichtag 
sind der nachfolgenden Tabelle zu entnehmen: 
 
 
Zuweisungen 01.01.-31.12.2018   
Zahlungs- Betra g
zeitpunkt (€)
1. Monatliche Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der Stadt 15.01.2018 1.585.000,00
    für den laufenden Spielbetrieb 07.02.2018 1.585.000,00
07.03.2018 1.585.000,00
06.04.2018 1.585.000,00
07.05.2018 1.585.000,00
08.06.2018 1.585.000,00
06.07.2018 1.585.000,00
07.08.2018 1.585.000,00
07.09.2018 1.585.000,00
05.10.2018 1.585.000,00
07.11.2018 1.585.000,00
03.12.2018 1.585.000,00
Zuweisungen für den Spielbetrieb 19.020.000,00
2. Sonderzuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der Stadt
Sonderzuweisung Jubiläum "275 Jahre Gewandhausorchester" 06.04.2018 300.000,00
Sonderzuweisung Bachfest 2018 08.06.2018 250.000,00
Sonderzuweisungen 550.000,00
3. Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt der Stadt allgemein
Zuweisung bewegliches Sachanlagevermögen (Sonderposten) 07.08.2018 55.000,00
Zuweisungen für bewegliches Sachanlagevermögen 55.000,00
4. Zuweisungen im Zusammenhang mit der Finanzierung
    von Baumaßnahmen
a) Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der Stadt für Baumaßnahmen
Bauabschnitt 2018
Zahlungseingang Ergebnishaushalt 05.10.-03.12.2018 590.000,00
Zuweisungen aus Ergebnishaushalt für Baumaßnahmen 590.000,00
b) Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt der Stadt für Baumaßnahmen
Bauabschnitt 2018
Zahlungseingang Finanzhaushalt für Arbeiten Podiumsbeleuchtung 09.07.2018 10.000,00
Zahlungseingang Finanzhaushalt für Hubpodien 07.11.2018 110.000,00
Zuweisungen aus Finanzhaushalt für Baumaßnahmen 120.000,00
c) Zuweisungen aus Fördermitteln vom Amt für Stadterneuerung 
     und Wohnungsbauförderung (ASW)
Einzelmaßnahme: "Städtebaulicher Denkmalschutz" Fördergebiet "Leipzig-Innenstadt"
Gewandhaus zu Leipzig - Sanierung der Fenster Ebene 3 (4. BA) 27.08.2018 181.334,54
26.11.2018 15.723,76
197.058,30
Einzelmaßnahme: Förderung Investitionsprogramm Barrierefreies Bauen 2018 
Schwerhörigenschleifen 03.09.2018 13.787,59
Zuweisungen aus Fördermitteln für Baumaßnahmen 210.845,89
Zuweisungen Ergebnishaushalt insgesamt 20.160.000,00
Zuweisungen Finanzhaushalt insgesamt 175.000,00
Zuweisungen aus Fördermitteln 210.845,89
Gesamtsumme der Zahlungen 01.01.-31.12.2018 20.545.845,89
Anlage I 
18 
 
 
 
6 Prognose-, Chancen- und Risikobericht  
 
6.1 Prognose 
 
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2019 we ist einen Fehlbetrag in Höhe von 1.012 T€ 
auf. Darin enthalten sind Abschreibungen auf das gewidmete Gebäude in Höhe von 545 T€, die 
nicht durch eine Auflösung von Sonderposten au sgeglichen werden. Ohne diesen Sondereffekt 
beläuft sich das operative Planergebnis auf -467 T€ und begründet sich hauptsächlich durch 
notwendige Marketing- und Kommunikationsmaßnahmen im Hinblick auf den 2019 beginnenden 
Vorverkauf für das internationale Mahler-Fes tival 2021, zusätzliche Aufwendungen im Zusam-
menhang mit der im Wirtschaftsjahr 2018 gegründeten Allianz mit dem Boston Symphony Or-
chestra, zusätzliche Aufwendungen für das Be triebliche Gesundheitsm anagement und die Ar-
beitsmedizin sowie durch qualitätsbedingte Steigerungen der Künstlerhonorare. Diese Mehrauf-
wendungen könnten vollständig durch die positive n Jahresergebnisse der Vorjahre kompensiert 
werden. Der Ausgleich des operativen Fehlbetrages durch positive Jahresergebnisse bzw. Ge-
winnvorträge der Vorjahre setzt jedoch die Anwendung des sog. Kreislaufmodells in Hinsicht auf 
die Abschreibungen des dem Gewandhaus unentgeltlich gewidmeten Gebäudes voraus
.  
 
Forderungen gegenüber Stadt im Zusammenhang mit Zuweisungen
Stand 01.01.2018 181.334,54
181.334,54 0,00
Forderung gegenüber Stadt im Zusammenhang mit Zuweisungen zum 31.12.2018 0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Stadt aus Zuweisungen / Verbrauch für Baumaßnahmen u.a. (€)
Stand 01.01.2018 130.830,20
davon:
Zuweisungsrest 2017 Stand 01.01.2018 87.814,20
Verbrauch in 2018 87.814,20
Verbindlichkeit per 31.12.2018 0,00
Zuweisungen für Baumaßnahmen in 2018 600.000,00
  davon: für Instandhaltung 590.000,00
              für Investitionen 10.000,00
Verbrauch in 2018 427.289,69
  davon: für Instandhaltung 426.157,44
             für Investitionen (Sonderposten) 1.132,25
Verbindlichkeit per 31.12.2018 172.710,31
  davon: für Instandhaltung 163.842,56
              für Investitionen 8.867,75
Zuweisung für Investitionen Hubpodien in 2018 110.000,00
Verbrauch in 2018 110.000,00
Verbindlichkeit per 31.12.2018 0,00
43.016,00
26.213,00
Stand per 31.12.2018 Verbindlichkeit 16.803,00
Verbindlichkeit gegenüber Stadt zum 31.12.2018 im Zusammenhang mit Zuweisungen 189.513,31
Ford. Ausgleich durch Zuweisung aus Fördermitteln 
(über ASW) gem. fö.rechtl. Zustimmg. 29.09.2016 + 
20.12.2017 (Mehrkosten Fenster)
nachrichtlich:  Verbindlichkeiten ggü. Stadt Leipzig insgesamt :306.191 €  / Vgl. Erläuterung des Bilanzpostens im Anhang
nachrichtlich: Forderungen ggü. Stadt Leipzig insgesamt = 5.608.392 € / Vgl. Erläuterung des Bilanzpostens im Anhang
gemäß der Finanzierungsvereinbarung der Eigenbetriebe 
   Kultur mit der Stadt Leipzig Ratsbeschluss am 21.09.2016 
    VI-DS 01556-NF-02)
Spitzabrechnung über den Zuweisungsanteil für 
Tariferhöhung          
Forderung aus Überschreitung des  
    Zuweisungsanteil für Tariferhöhungen in 2018 
    (Verrechnung mit Verbindlichkeit Vorjahr) 
Stand per 01.01.2018 Verbindlichkeit 
    (Unterschreitung des Zuweisungsanteils für  
     Tariferhöhungen in 2017)
Anlage I 
19 
 
Dieses Modell sieht in Höhe der Gebäudeabschre ibung (jährlich von 545 T€) eine Entnahme aus 
der Kapitalrücklage und in gleicher Höhe die Rückführung als Zuweisung zum laufenden Betrieb 
voraus. 
 
Die geplanten Gesamtaufwendungen betragen rund  45,5 Mio. €. Demgegenüber stehen geplan-
te Eigeneinnahmen von rund 24,4 Mio. €, was einer Eigenfinanzierungsquote von 53,6 % 3 ent-
spricht. 
 
Die Planung der städtischen Zuweisungen für den laufenden Geschäftsbetrieb in Höhe von 
19.670 T€ (einschließlich Sonderzuweisung), für Basisinstandhaltungen in Höhe von 600 T€ und 
für Investitionen in das bewegliche Anlagevermögen in Höhe von 60 T€ basieren auf der am 
21.09.2016 vom Stadtrat beschlossenen Vorlage „Strukturelle und finanzielle Rahmenbedingun-
gen der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 bis 2020“. Entsprechend 
der Festlegungen in diesem Ratsbeschluss wurde im Wirtschaftsplan 2019 in Höhe von 148 T€ 
ein städtischer Ausgleich für den den Planansatz  von 2,5 % überschießenden Teil der Tarifstei-
gerung berücksichtigt. Darüber hinaus sind investive Zuweisungen der Stadt Leipzig in Höhe von 
2.380 T€ geplant, die den Bau- und Finanzierungsbeschluss Nr. VI-DS-04496 vom 15.11.2017 
„Sanierung des Podiums im Großen Saal im Gewandhaus zu Leipzig“ betreffen. Von den geplan-
ten Mitteln für Basisinstandhaltungen 2019 (600 T€ ) werden 480 T€ investiv zur Finanzierung 
der Mehrkosten aus der Bühnenerneuerung eingesetzt.  
 
 
6.2 Chancen 
6.2.1 Chancen im künstlerischen Bereich 
 
Im Februar 2018 hat Andris Nelsons das Amt des Gewandhauskapellmeisters offiziell angetre-
ten. Andris Nelsons gehört zu den gefragtesten Dirigenten weltweit. In seiner Amtszeit ist daher 
mit einer Fortsetzung der regen Tourneetätigkeit und einer umfangreichen medialen Verwertung 
seiner Leipziger Konzerte auf CD und DVD zu rechnen. Bereits zum jetzigen Zeitpunkt erarbeitet 
Andris Nelsons gemeinsam mit dem Gewandhausorchester eine CD-Gesamtaufnahme der Sinfo-
nien Anton Bruckners für die Deutsche Grammophon. Auch ein DVD-Projekt mit den späten Sin-
fonien Peter Tschaikowskis für das Label Accentus hat in der Saison 2017/2018 bereits konkrete 
Gestalt angenommen.  
Andris Nelsons ist einer der jüngsten Gewandhauskapellmeister in der Geschichte des Orches-
ters. Sein Engagement unterstreicht einmal me hr, dass beim Gewandhausorchester die Zukunft 
Tradition hat. Mit ihm wird das Orchester neue aufregende künstlerische Akzente setzen. Dies 
schließt sowohl das klassische und romantische Kernrepertoire (also mit Werken von Beethoven, 
Schubert, Mendelssohn, Schumann, Brahms, Bruckn er und Mahler) als auch das Feld der zeit-
genössischen Musik ein. Die Aufführung und Vermit tlung von Musik der heutigen Zeit ist ein be-
sonderes Anliegen von Andris Nelsons, das er u. a. mit der Ernennung eines »Gewandhauskom-
ponisten« für jede zweite Saison besonders befördern möchte. Die große Tradition des Orches-
ters als bedeutendes Uraufführungsorchester soll  damit in der Gegenwart und für die Zukunft 
fortgeschrieben werden.  
In diesem Zusammenhang ist auch die enge Zusammenarbeit mit dem Boston Symphony Or-
chestra (BSO) zu nennen, als dessen Music Director Andris Nelsons seit 2014 neben seiner Tä-
tigkeit in Leipzig wirkt. Im Februar 2018 haben beide Orchester diese »Alliance« in Boston ver-
traglich bekräftigt. Die Zusammenarbeit umfasst  neben gemeinsamen Auftragswerken von eu-
                                                           
3 Die um die Leistungsverrechnung mit der Oper Leipzig und den korrespondierenden Personalaufwendungen sowie die Erträge aus  
der Auflösung von Sonderposten, zuschussfinanzierten Abschreibungen und geförderten Bau-Instandhaltungen bereinigte Eigenfinan-
zierungsquote beläuft sich auf 42,1 %. 
Anlage I 
20 
 
ropäischen und amerikanischen Komponisten auch  einen regen Austausch zwischen den beiden 
Klangkörpern.  
So findet in jeder Saison eine »Leipzig Woche« in Boston bzw. eine »Boston-Woche« in Leipzig 
statt. Außerdem sind gegenseitige Gastspiele der Orchester in Leipzig und in Boston sowie ein 
Austausch einzelner Musiker im jeweils anderen Orchester geplant.  
Diese Form der Zusammenarbeit zwischen zwei internationalen Spitzenorchestern ist in dieser 
Form einmalig. Sie gründet nich t nur in der Person des gemeinsamen Chefdirigenten, sondern 
auch in zahlreichen Verbindungen aus der Historie beider Klangkörper (viele Musiker und Diri-
genten aus der Frühzeit des BSO wurden in Leipzig ausgebildet; Arthur Nikisch war ebenfalls 
Chefdirigent beider Orchester; das Zweite Gewandhaus stand Pate beim Bau der Symphony Hall 
in Boston u. v. m.). Die Kooperation bietet viele Chancen: Das Gewandhausorchester und seine 
Geschichte sind damit auf dem amerikanischen Musikmarkt präsent wie nie zuvor. Gleichzeitig 
erarbeitet das Gewandhausorchester auch bede utendes Uraufführungs-Repertoire des BSO, z. 
B. Werke von Béla Bartók, Igor Strawinsky, Aa ron Copland und zahlreichen anderen amerikani-
schen Komponisten, die hierzulande nur selten auf Konzertprogrammen zu finden sind. Darüber 
hinaus wird das Gewandhausorchester auch Repertoire des Boston Pops Orchestra präsentieren: 
einer Formation des BSO, dessen Bandbreite von populärer Klassi k über Broadway-Musicals bis 
hin zu Hollywood-Filmmusik von John Williams re icht. Mit diesen Konzerten dürfte auch in 
Leipzig ein jüngeres Publikum im Gewandhaus erreicht werden.  
 
Die positive Entwicklung der Abonnements für die Konzertsaison 2018/2019 (+71 Abonnements 
ggü. der Saison 2017/2018) zeigt, dass die stärkere Berücksichtigung von Programmen mit Auf-
tragswerken und nicht vertrauter Musik gegenw ärtig keine negativen Au swirkungen auf die  
Ticketerlöse hat. 
 
Durch seine engen und vielfältig en Verbindungen zu namhaften Solisten verspricht die Zusam-
menarbeit mit Andris Nelsons in Leipzig auch in dieser Hinsicht Konzerterlebnisse von außerge-
wöhnlichem Rang.  
 
Im Vergleich zur ereignisreichen Jubiläumssaison  „275 Jahre Gewandhausorchester“ (2017/18) 
wird die Saison 2018/19 von Kontinuität und einem relativ „normalen“ Konzertbetrieb geprägt 
sein.  
 
6.2.2 Chancen im technischen Bereich 
 
Erneuerung Bühne Großer Saal 
Mit dem in zwei Bauabschnitten in verlängerten Spielpausen 2019 und 2020 erfolgenden Neu-
bau der Bühne Großer Saal wird das alte Podium  ersetzt, das die aktuell geltenden Sicherheits-
vorschriften nicht erfüllt und aufgrund seines Verschleißzustandes und der fehlenden Verfügbar-
keit von Ersatzteilen nicht weiterbetrieben werden kann. Die in mehreren Hubpodien aufgeteilte 
und elektronisch steuerbare Bühne ermöglicht ei ne variable Bühnentopographie, die den Anfor-
derungen des modernen Konzertbetriebs gerech t wird. Der flexibel gestaltbare Bühnenaufbau 
kommt auch den Fremdveranstaltern, unter anderem dem MDR Sinfonieorchester zugute. Da 
nach der Inbetriebnahme der neuen Bühne aufw endige manuelle Aufbauten von erhöhten Po-
dien entfallen, können die o hnehin knappen Personalressource n in der Abteil ung Veranstal-
tungstechnik für andere notwendige Aufgaben im Veranstaltungsbetrieb eingesetzt werden. 
Mit dem Neubau des Podiums werden durch bau liche Maßnahmen akustische Verhältnisse auf 
der Bühne geschaffen, die zu einem noch besseren gegenseitigen Hören der Musiker führen. Die 
bestehende hervorragende Akustik für das Konz ertpublikum wird durch diese Maßnahmen nicht 
Anlage I 
21 
 
tangiert. 
Podiumsbeleuchtung 
Im Zusammenhang mit der Einführung der Gästetax e in der Stadt Leipzig hat der Stadtrat be-
schlossen, dem Gewandhaus im Jahr 2020 300 T€ für den Einbau einer neuen Podiumsbeleuch-
tung bereitzustellen. Damit ka nn die Podiumsbeleuchtung den neuen Bühnenverhältnissen an-
gepasst und mit LED-Technik auf den derzeitigen Stand der Technik gebracht werden. Die neue 
Bühnenbeleuchtung soll eine qualitativ hochwe rtige Ausleuchtung des Podiums gewährleisten, 
die mit der existierenden Beleuchtungsanlage aus dem Jahr 1991 aufgrund des großen Anteils 
an Streulicht nicht erreicht werden kann. Da die neue Podiumsbeleuchtung regelbar ist, um ver-
schiedene Lichtstimmungen erzeugen zu können, kann diese Beleuchtung auch bei Klavier- und 
Kammermusikabenden zum Einsatz kommen.  Für Fernsehaufzeichnungen und DVD-
Produktionen ist die neue Podium sbeleuchtung ebenfalls einsetzbar. Außerdem ist mit einer er-
heblichen Einsparung von Elektroenergie zu rechnen, die zurzeit aber noch nicht genauer bezif-
fert werden kann. Für die Podiumsbeleuchtung wurde bereits eine Vorplanung beauftragt. 
Energetische Sanierung der Glasfront Augustusplatz 
Eine weitere Chance im technischen Bereich ist die energetische Sanierung der Glasfront der 
Nordfassade, durch die eine bedeutende Energieeinsparung und ein nicht unerheblicher Einspar-
effekt in der CO2-Bilanz möglich sind. Für diese energetische Sanierung der Nordfassade ist ein 
Zeitraum von mindestens drei Monaten nötig, in dem das Gewandhaus nicht bespielt werden 
kann. Da in den Spielzeitpausen der Jahre 2019 und 2020 das Gewandhaus aufgrund der Sanie-
rung des Podiums ohnehin jeweils für drei Monate geschlossen wird, wäre es sehr sinnvoll, in 
diesen Zeiträumen auch die Nordfassade zu sanieren. Damit könnte eine erneute längere 
Schließung des Gewandhauses und der damit verbundene Ausfall der Einnahmen aus dem Ti-
cketverkauf und der Saalvermietung vermieden werden. Die geschätzten Gesamtkosten für die 
energetische Sanierung der Glasfront belaufen sich  auf rd. 1,8 Mio. €. Für die Realisierung die-
ser Baumaßnahme bedarf es einer zusätzlichen Förderung. 
 
Für den Neubau des Podiums und die energetische Sanierung der Nordfassade wurde mit Stadt-
ratsbeschluss vom 19.09.2018 (VI-DS-06262) ein gemeinsamer Förderantrag im Rahmen des 
Bundesprogramms „Sanierung kommunaler Einric htungen“ gestellt. Bei einem positiven Be-
scheid könnten die für den Neubau des Podiums bereits zur Verfügung stehenden finanziellen 
Mittel als notwendige Eigenmittel für beide Ba umaßnahmen eingesetzt und somit beide Bau-
maßnahmen zeitgleich umgesetzt werden. 
3-D-Audio-Aufnahme- und Wiedergabetechnik 
Das Gewandhaus strebt in Kooperation mit dem Fraunhofer Institut für integrierte Schaltungen 
IIS und dem Fraunhofer Institut für internatio nales Management und Wissensökonomie die Ent-
wicklung, Erprobung und Vermarktung einer neuartigen 3-D-Audio-Aufnahme- und Wiedergabe-
technik an, die neue Maßstäbe für das Hören klassischer Musik setzen würde. Das Gewand-
hausorchester, das international eine künstler ische Spitzenstellung ei nnimmt, könnte sich im 
Rahmen der Kooperation mit dem Fraunhofer Instit ut IIS weltweit als ein technologischer Inno-
vator auf dem Feld der digitalen Verbreitung von Musik präsentieren. Für die notwendigen wis-
senschaftlichen Forschungsarbeiten, die Entwicklung der technischen Voraussetzungen, den Be-
trieb eines 3-D-Ton- und Sendestudios und die Entwicklung eines tragfähigen Geschäftsmodells 
nach Beendigung der fünfjährigen Projektphase  sollen beim Bundesministerium für Bildung und 
Forschung sowie beim Freistaat Sachsen Förder gelder beantragt werden. Die Durchführung des 
Projekts ist abhängig von der Bewilligung von Fö rdermitteln in einer Größenordnung von über 
10 Mio. €.  
  
Anlage I 
22 
 
 
6.2.3 Angestrebte Gründung einer Förderstiftung 
 
In Anknüpfung an die seit 275 Jahren bestehende Tradition des bürgerschaftlichen Engagements 
treibt die Betriebsleitung die Gr ündung einer privatrechtlichen Förderstiftung in der Ausprägung 
einer Teilverbrauchsstiftung voran. In Ergänzung  der Unterstützung durch die Gesellschaft der 
Freunde des Gewandhauses und den Gewandhausor chester Sponsors Club sollen mit Hilfe der 
Förderstiftung innovative Projekte, Festivals und  der Einsatz digitaler Techniken verwirklicht 
werden sowie der unverwechselbare Orchesterklang durch den Erwerb oder die Leihe besonders 
hochwertiger Instrumente erhalten werden. Die St iftung wäre ein langfristig wirkendes Instru-
ment zur Sicherstellung der weltweit anerka nnten Ausnahmestellung des Gewandhausorches-
ters.  
 
6.3 Risiken 
Die wesentlichen Risiken für den Eigenbetrieb Gewandhaus zu Leipzig sind in einem Risikohand-
buch dokumentiert. Für jedes Risikofeld wurden entsprechende Gegenmaßnahmen dokumentiert 
und das Kontrollintervall und die Verantwortlichke it je Risikofeld festgelegt. Im laufenden Pro-
zess ermöglichen regelmäßige Be richterstattungen und Ergebniseinschätzungen in Form von 
Monats- und Quartalsabschlüssen die kurzfristige  Steuerung des Eigenbetriebs. Die Einbezie-
hung der Budgetverantwortlichen und des Controllings ist grundsätzlich gewährleistet. 
Risikofaktor Nummer 1 ist die Kündigung bzw. die Nichtverlängerung von Sponsoring-
verträgen. Ein Rückzug eines oder mehrerer Global- oder Premium Partner hätte aufgrund der 
in dieser Kategorie geltenden sechsstelligen Hö he der Sponsoringzuwendungen erhebliche Aus-
wirkungen auf die finanzielle Lage des Gewandhauses. Ein solcher Mittelverlust würde Einschnit-
te in die künstlerischen Pla nung, die Reduzierung musikpädagog ischer Projekte und Einschrän-
kungen bei Instandhaltungsmaßnahmen zur Folge haben. Ferner besteht das Risiko, dass nicht 
alle geplanten Sponsoringzuwendungen für die Open-Air-Konzerte im Rosental generiert werden 
können.  
 
Risikofaktor Nummer 2  sind Kostenerhöhungen im Zusammenhang mit der Durchfüh-
rung großer Baumaßnahmen . Aufgrund der hohen Auslastung  der Bau- und Handwerkerfir-
men kommt es bei den Ausschreibungsergebnissen häufiger vor, dass die von den Planern ge-
schätzten Kosten nicht unerheblich überschritten werden. Können diese Mehrkosten nicht durch 
zusätzliche Fördermittel oder städtische Mittel au sgeglichen werden, wirken sie sich negativ auf 
die Liquidität und im Jahresergebnis des Eigenbetriebes aus.  Für die Erneuerung der Bühne 
Großer Saal sind noch nicht alle Gewerke be auftragt worden, sodass es zu Preiserhöhungen 
kommen könnte. 
 
Risikofaktor Nummer 3 betrifft die zeitgerechte Durchführung der oben genannten bauli-
chen Maßnahmen. Bei allen Baumaßnahmen handelt es si ch um Arbeiten, ohne deren erfolg-
reiche Umsetzung ein Betrieb des Gewandhauses nicht möglich wäre. Es stellt eine besondere 
Anforderung an die ausführenden Firmen und di e Techniker des Gewandhauses dar, diese Bau-
maßnahmen innerhalb der dreimonatigen Schließu ng des Großen Saals zu beenden. Eine we-
sentliche Voraussetzung für eine fristgemäße Fertigstellung ist, dass die Baufirmen der einzel-
nen Gewerke ihre Zeitpläne einhalten und ausr eichend Personalkapazitäten auf der Baustelle 
vorhalten, da ein Zeitverzug eines Gewerkes den Beginn anderer Gewerke verzögert bzw. be-
hindert. 
  
Anlage I 
23 
 
 
Risikofaktor Nummer 4  ist nach wie vor die Publikumsnachfrage. Für Musikbetriebe in der 
Sparte Klassik stellt es eine große Herausforder ung dar, ein neues junges Publikum an sich zu 
binden, das durch eigene musikalische Betätigung  und schulischen Musikunterricht eine Begeis-
terung für klassische Musik entwickelt. Wenn das Interesse an klassischer Musik bei nachwach-
senden Generationen schwindet, wird die Nachfrage nach den Kernprodukten sinken. Dies hätte 
negative Auswirkungen auf die Besucherauslastung und damit auch auf die Erlöse aus dem Ti-
cketverkauf zur Folge. Das Gewandhaus versucht, dieser Tendenz mit breitgefächerten musik-
vermittelnden Aktivitäten entgegenzuwirken. 
 
Für die laufende Saison 2018/2019 konnte die Gesamtzahl der Abonnements um 71 auf 12.623 
ausgebaut werden. Diese Steigerung wurde einzig durch ein neu eingeführtes Abonnement er-
reicht, welches der Nachfrage nach kleinen, flexiblen und günstigen Angeboten gerecht wird. Im 
Umkehrschluss bedeutet dies jedoch auch, dass die Nachfrage nach klassischen, festen Abon-
nements rückläufig ist. Es ergeben sich daraus Risiken, diese neuen Kunden bzw. die Anzahl der 
Abonnements dauerhaft zu halten und auszubauen, da sich diese neuen Abonnements nicht au-
tomatisch verlängern, wenn der Abonnent nicht kündigt.  
 
Die Entwicklung eines immer kurzfristigeren Tick etkaufs stellt immer größere Anforderungen an 
langfristige Auslastungs- und Marketingplanungen. Wie bereits bei den Abonnements erkennbar, 
verschiebt sich der Zeitpunkt des Ticketkaufs immer mehr hin zum Konzerttermin und wird da-
mit kurzfristiger. Diesen Herausforderungen begegnet das Gewandhaus derzeit bereits mit ge-
zielten, interessensbezogenen CRM
4-Kampagnen. Ab der Saison 2019/2020 werden zudem die 
Ermäßigungsregelungen vereinfacht und Angebote für junges Publikum vereinfacht. 
 
 
Leipzig, den 15. März 2019 
 
 
 
 
Prof. Andreas Schulz   Prof. Dr. Gereon Röckrath 
Gewandhausdirektor   Verwaltungsdirektor 
 
                                                           
4 Customer-Relationship-Management 
 
 
 
 
 
GPEC - Gdańskie Przedsiębiorstwo  
Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 
 
  
 
  
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Lagebericht der Geschäftsführung 
über die Tätigkeit der Gesellschaft 
Gda ńskie Przedsi ębiorstwo 
Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 
 
für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2018  
 
 
 
Gda ńsk, den 8 F ebruar  2019  
 
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
2 
 
Inhalt 
1 Management Summary .............................. .........................................................................................3 
2 Darstellung der Gesellschaft .................... ...........................................................................................4 
3 Beschreibung der Maßnahmen ...................... .....................................................................................8 
4 Finanzlage ...................................... .................................................................................................. 12 
5 Hauptrichtungen der strategischen Entwicklung der  Gesellschaft Bł ąd! Nie zdefiniowano zakładki.  
  
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
3 
 
1 Management Summary 
Das Unternehmen Gda ńskie Przedsi ębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. ist die dom inierende 
Gesellschaft der GPEC Gruppe. Im Rahmen der Gruppe besitzt die GPEC Anteile an neun 
Kapitalgesellschaften: Orchis Energia Sopot, GPEC S ERWIS, GPEC STAROGARD, GPEC TCZEW, 
GPEC ENERGIA, GPEC EKSPERT, GPEC PELPLIN, GPEC SYST EM und GPEC PRO.   
2018 führte die Gesellschaft die konzessionierte Haupttätigkeit im Bereich der Erzeugung, Durchleitung 
und Verteilung von Wärme. Diese Tätigkeit ermöglichte insbesondere:  
• die Erreichung des geplanten Finanzergebnisses (Ja hresüberschuss); 
• den Anschluss von über 52 MW an das städtische Wär meliefernetz; 
• die Entwicklung bestehender Infrastruktur durch In vestitionen, die den Anschluss neuer 
Abnehmer zum städtischen Wärmeliefernetz ermöglichen; 
• die Unterzeichnung von Verträgen über Zuschüsse fü r die Modernisierung des 
Wärmeliefernetzes sowie des Telemetrie- und Fernsteuerungssystems in Gda ńsk, im Rahmen 
des Operationsprogramms Infrastruktur und Umwelt, w elches aus den EU-Fördermitteln 
finanziert wird, für den Betrag in Höhe von 11,7 Mio. PLN, sowie deren Ausführung.  
Seit Januar 2018 ist im Rahmen der Gesellschaft GPE C SYSTEM ein Shared Service Center tätig, 
welches Dienste im Bereich Finanzen, Personal, IT, Immobilien- und Fuhrparkmanagement für alle 
Gesellschaften der GPEC Gruppe leistet. Dies hat da zu beigetragen, dass die GPEC eine weitere 
Entwicklungsphase als eine moderne Firma erreicht h at, die über die einzelnen Funktionen auf eine 
optimierte und effiziente Weise verwaltet.   
Die Gesellschaft gehört zu den Spitzeninvestoren in  Pommern, sie entwickelt kontinuierlich ihre 
Produkte und erhöht die Qualität ihrer Dienstleistu ngen, indem sie in neue Technologien und 
Infrastruktur investiert.   
In 2018 wurde die Strategieumsetzung der GPEC Grupp e in Zusammenarbeit mit allen Gesellschaften 
der Gruppe fortgesetzt. Die Strategie ist mit der U msetzung einer Reihe von Initiativen in einzelnen 
Tätigkeitsbereichen auf der Grundlage von vier Stra tegie-Blöcken verbunden: Infrastruktur und 
Prozesse, Entwicklung, Menschen und Geschäftsmodell . Die Strategiephilosophie der GPEC Gruppe 
nimmt eine „gewandte” Herangehensweise an, welche f ür die agile Projektmanagement-Methode 
charakteristisch ist. Dies ist besonders wichtig im  Fall einer langjährigen Geschäftsstrategie, die ei ne 
Antwort auf die sich ständig ändernden Umgebungsgeg ebenheiten und die Lage des Unternehmens 
selbst sein muss. Eine regelmäßige Einführung der Ä nderungen, die vom internen Team erarbeitet 
wurden, und nicht nur durch externe Berater, spielt im Strategie-Arbeitsmodell eine Schlüsselrolle.   
Gleichzeitig wurden im Laufe des Jahres einige deta illierte Initiativen-Umfänge aktualisiert, auf dere n 
Basis neue Initiativen definiert wurden (u.a.: intelligente Netze, Bau der Hausanschlussstationen, weiße 
Zertifikate, LED Lichter und Wärmepumpen). Die Umse tzung dieser ist im Jahr 2019 vorgesehen, und 
wird in den Folgejahren fortgesetzt.  
  
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
4 
 
2 Darstellung der Gesellschaft 
Haupttätigkeit  
Gda ńskie Przedsi ębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. wurde als e ine Gesellschaft des 
Handelsrechts im Jahr 1992 gegründet, wobei ihre Rechtsvorgänger allgemeinnützige Dienstleistungen 
für Einwohner, Unternehmen und öffentliche Einricht ungen der Dreistadt bereits seit 1960 leisteten, 
indem sie Wärme und Warmwasser geliefert haben. GPE C ist als moderne Firma mit Traditionen, ein 
Leader der Wärmelieferbranche in der Region Pommern  und ein führendes Branchenunternehmen in 
Polen. Als die führende Gesellschaft der GPEC Grupp e, beeinflusst sie bedeutend die wirtschaftliche 
Entwicklung Pommerns und verbreitet die CSR Praxis im Business. Die Gesellschaft bildet darüber 
hinaus Arbeitsvoraussetzungen zur Entwicklungsförde rung für ihre Mitarbeiter, wie auch für die 
Mitarbeiter der ganzen Gruppe.  
Im Laufe des Berichtsjahres 2018 setze die Gesellsc haft weiterhin die Führung der konzessionierten 
Tätigkeit im Bereich Verkauf, Erzeugung, Durchleitu ng und Verteilung von Wärme fort. Ferner 
entwickelte sie im Rahmen der geführten Wirtschafts tätigkeit auch Dienstleistungen im Bereich ESCO 
und Facility Management. 
Organe der Gesellschaft 
 
► Die Geschäftsführung der Gesellschaft 
 
Vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018 funktionierte, und funktioniert weiterhin, die Geschäftsführung der 
GPEC in der Zusammensetzung von drei Personen:  
 
 Karsten Rogall – Mitglied der Geschäftsführung,  
 Anna Jakób - Mitglied der Geschäftsführung,  
 Marcin Lewandowski – Mitglied der Geschäftsführung .  
 
► Der Aufsichtsrat 
Vom 01.01.2018 bis zum 14.03.2018 funktionierte der  Aufsichtsrat der Gesellschaft in der 
Zusammensetzung von sieben Personen: 
 Paweł Adamowicz - Vorsitzender des Aufsichtsrates,  
 Dr. Norbert Menke - Stellvertretender Vorsitzender  des Aufsichtsrates, 
 Iwona Bierut  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Dr. Johannes Kleinsorg - Aufsichtsratsmitglied, 
 Volkmar Müller  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Andreas Kühnl  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Bo żena Zawi ślak  - Aufsichtsratsmitglied - Vertreterin der Mita rbeiter.  
Zum 15. März 2018 wurden zur Zusammensetzung des Au fsichtsrates für die neue Amtszeit, die bis 
zum Tag der Ordentlichen Gesellschafterversammlung im Jahr 2020 dauern wird, kraft Anordnung des 
Oberbürgermeisters der Stadt Gda ńsk Nr. 367/18 vom 6. März 2018, Paweł Adamowicz – z um 
Vorsitzenden des Aufsichtsrates und Iwona Bierut – zum Aufsichtsratsmitglied bestellt. Es wurde 
darüber hinaus zur Zusammensetzung des Aufsichtsrat es Andrzej Popławski – zum 
Aufsichtsratsmitglied bestellt, der in direkten Wah len als Vertreter der Belegschaft zum Aufsichtsrat 
gewählt wurde (die Wahlen wurden innerhalb der Gesellschaft zwischen dem 21. und 23. Februar 2018 
durchgeführt). 
Im Zusammenhang damit funktionierte der Aufsichtsrat der GPEC vom 15.03.2018 bis zum 09.04.2018 
in folgender Zusammensetzung von drei Personen: 
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
5 
 
 Paweł Adamowicz - Vorsitzender des Aufsichtsrates,  
 Iwona Bierut  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Andrzej Popławski - Aufsichtsratsmitglied - Vertre ter der Mitarbeiter. 
 
Mit der Mitteilung vom 10. April 2018 bestellten di e Stadtwerke Leipzig GmbH Dr. Norbert Menke zum 
Aufsichtsratmitglied, und haben ihm die Funktion des stellvertretenden Vorsitzenden des Aufsichtsrates 
anvertraut, Volkmar Müller – zum Aufsichtsratsmitgl ied, Dr. Johannes Kleinsorg – zum 
Aufsichtsratsmitglied und Andreas Kühnl – zum Aufsichtsratsmitglied, für die neue Amtszeit, die bis zum 
Tag der Ordentlichen Gesellschafterversammlung im Jahr 2020 dauern wird.  
Im Zusammenhang damit funktionierte der Aufsichtsrat der GPEC vom 10.04.2018 bis zum 29.05.2018 
in folgender Zusammensetzung von sieben Personen: 
 Paweł Adamowicz - Vorsitzender des Aufsichtsrates,  
 Dr. Norbert Menke - Stellvertretender Vorsitzender  des Aufsichtsrates, 
 Iwona Bierut  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Dr. Johannes Kleinsorg - Aufsichtsratsmitglied, 
 Volkmar Müller  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Andreas Kühnl  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Andrzej Popławski - Aufsichtsratsmitglied - Vertre ter der Mitarbeiter. 
 
Am 30. Mai 2018 legte Dr. Norbert Menke sein Mandat  des Aufsichtsratsmitglieds und des 
stellvertretenden Vorsitzenden des Aufsichtsrates n ieder. Die obige Änderung der 
Aufsichtsratzusammensetzung wurde am 28.06.2018 im Polnischen Gerichtsregister veröffentlicht.   
Im Zusammenhang damit funktionierte der Aufsichtsrat der GPEC vom 31.05.2018 bis zum 02.07.2018 
in folgender Zusammensetzung von sechs Personen: 
 Paweł Adamowicz - Vorsitzender des Aufsichtsrates,  
 Iwona Bierut  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Dr. Johannes Kleinsorg - Aufsichtsratsmitglied, 
 Volkmar Müller  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Andreas Kühnl  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Andrzej Popławski - Aufsichtsratsmitglied - Vertre ter der Mitarbeiter. 
 
Mit der Mitteilung vom 3. Juli 2018 bestellten die Stadtwerke Leipzig GmbH André Kießling zum 
Aufsichtsratsmitglied und Dr. Johannes Kleinsorg zu r Funktion des stellvertretenden Vorsitzenden des 
Aufsichtsrates der Gesellschaft. Die obige Änderung in der Aufsichtsratzusammensetzung wurde am 7. 
September 2018 im Polnischen Gerichtsregister veröffentlicht. 
Im Zusammenhang damit funktionierte der Aufsichtsrat der GPEC vom 03.07.2018 bis zum 31.12.2018 
in folgender Zusammensetzung von sieben Personen: 
 Paweł Adamowicz - Vorsitzender des Aufsichtsrates,  
 Dr. Johannes Kleinsorg - Stellvertretender Vorsitz ender des Aufsichtsrates, 
 Iwona Bierut  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Volkmar Müller  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Andreas Kühnl  - Aufsichtsratsmitglied, 
 André Kießling  - Aufsichtsratsmitglied, 
 Andrzej Popławski - Aufsichtsratsmitglied - Vertre ter der Mitarbeiter. 
 
 
 
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
6 
 
Struktur der Anteile und die Kapitalien 
 
Gemäß dem Anteilsbuch sind die Gesellschafter der G esellschaft seit 2004 und gemäß Stand zum 
31.12.2018: 
• die Stadtwerke Leipzig GmbH mit 83 % Anteilen und 
• die Stadt Gda ńsk mit 17 % Anteilen. 
Die partnerschaftliche Zusammenarbeit beeinflusst d ie Entwicklung der GPEC und verstärkt ihre 
Position auf dem Markt. Sie trägt überdies zur Verb esserung der Qualität und Verfügbarkeit der 
geleisteten allgemeinnützigen Dienste für die Gemeinschaft von Gda ńsk und der Region bei.  
Zum 31.12.2016 betrug das Stammkapital der Gesellschaft 206.373.000 PLN und bestand aus 206.373 
Anteilen mit dem Nominalwert 1.000 PLN je Anteil.  
Die Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen im S inne des Art. 49 Abs. 2 Punkt 6 des 
Rechnungslegungsgesetzes. 
Zum 31.12.2018 besaß die GPEC Anteile an 9 (neun) K apitalgesellschaften, darunter besitzt sie an 8 
(acht) Gesellschaften 100 % Anteile am Stammkapital und an 1 (einer) Gesellschaft – die Mehrheit der 
Anteile.  
Im Unternehmen wurde, gemäß Stand zum 01.01.2018 eine Umstrukturierung durchgeführt, die auf der 
Ausgliederung eines organisierten Unternehmensteils  (alle Abteilungen des Finanzbereichs, die 
Personalabteilung, Abteilung für Immobilien- und Fl urparkmanagement, IT), als eines Shared Service 
Centers und auf seiner Übertragung in die GPEC SYST EM Sp. z o.o. beruhte. Das Ziel dieser 
Tätigkeiten war die Umsetzung eines weiteren Schrittes und dadurch das Ende der 2013 angefangenen 
Zusammenführung der Funktionen der Kapitalgruppe. Die Erhöhung der Synergie in der Gruppe, unter 
Einhaltung des Aufsichtsmodells und des Managements  auf der Basis von Funktionen war ohne 
Stellenabbau möglich. Dies hat dazu beigetragen, da ss die GPEC eine weitere Entwicklungsphase als 
eine moderne Firma erreicht hat, die über die einze lnen Funktionen auf eine optimierte und effiziente 
Weise verwaltet.   
 
 

Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
7 
 
 
Alle diese Unternehmen sind Gesellschaften mit besc hränkter Haftung und sie bieten ein Angebot für 
Dienstleistungen und Lösungen im und um den Energiebereich an.  
 
GPEC STAROGARD   gewährleistet die Energiesicherheit im Bereich de r Erzeugung, Durchleitung 
und Verteilung von Wärme und leistet komplexen Serv ice und technische 
Beratung auf dem Gebiet der Stadt Starogard Gda ński.  
GPEC TCZEW gewährleistet die Energiesicherheit im Bereich der Erzeugung, Durchleitung 
und Verteilung von Wärme und leistet komplexen Serv ice und technische 
Beratung auf dem Gebiet der Stadt Tczew.  
Orchis Energia Sopot   konzentriert sich auf die Erzeugung und Verteilun g von Wärme und auf den 
Betrieb von lokalen Gas- und Ölkesselhäusern.   
GPEC SERWIS   leistet Dienste im Bereich der Investitionen, Bet rieb und Instandsetzung der 
Wärmelieferinfrastruktur und der Wärmelieferanlagen , sowohl in der GPEC 
Gruppe, als auch für externe Marktteilnehmer. 
GPEC ENERGIA konzentriert sich auf die Stromerzeugung aus erneuerbaren Energiequellen der 
kleinen Wasserkraftwerke und auf den Verkauf von Strom und Gas.  
GPEC PELPLIN  konzentriert sich auf die Erzeugung, Durchleitung und Verteilung von Wärme 
aus Wärmeerzeugungsstätten mit einer gesamten bestellten Leistung bis 5 MW 
für Abnehmer auf dem Gebiet der Stadt Pelplin. 
GPEC EKSPERT ist dem Wärmeverkauf aus dezentralen Wärmeerzeugung sstätten, mit einer 
gesamten bestellten Leistung bis 5 MW vorgeschrieben.  
GPEC PRO  ist dem Wärmeverkauf aus dezentralen Wärmeerzeugun gsstätten, mit einer 
gesamten bestellten Leistung bis 5 MW vorgeschrieben.  
GPEC SYSTEM   ab dem 01.01.2018 leistet die Gesellschaft Dienst e der Buchführung, im 
Bereich Finanzen, IT und Immobilen- und Fuhrparkman agement für alle 
Gesellschaften der GPEC Gruppe.  
Die Gesellschaften besitzen keine Niederlassungen ( Betriebe) im Sinne des Gesetzes über die 
Gewerbefreiheit. 
 
Landesgerichtsregister – Nr. KRS 0000035784 
In 2018 wurde im Archiv der Finanzunterlagen der Ja hresabschluss und der Lagebericht der 
Gesellschaft für 2017, zusammen mit dem Beschluss z ur Genehmigung dieser Berichte, sowie dem 
Beschluss zur Verwendung des im Geschäftsjahr 2017 erarbeiteten Gewinns, eingereicht. 
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
8 
 
3 Beschreibung der Maßnahmen 
Umsetzung der Aufgaben der Geschäftsführung 
 
Im Laufe des Berichtsjahres hat die Geschäftsführun g der Gesellschaft insbesondere folgende 
Aufgaben umgesetzt: 
• Satzungsaufgaben, die sich aus dem Gründungsakt de r Gesellschaft, aus der Konzession für 
den Verkauf, Erzeugung, Durchleitung und Verteilung  von Wärme, wie auch aus anderen, für 
die Gesellschaft verbindlichen Gesetzvorschriften, ergeben;  
• Aufgaben, die aus den Beschlüssen der Gremien der Gesellschaft resultieren, darunter im 
Bereich der Umsetzung des Wirtschafts- und des Investitionsplans für 2018. 
Die Geschäftsführung führte 18 dokumentiere Geschäf tsführersitzungen durch und fasste 30 
Beschlüsse. Die Geschäftsführung nahm auch an allen  Sitzungen des Aufsichtsrates und an den 
Arbeitstreffen mit den Vertretern der Eigentümeraufsicht teil.  
 
Haupttätigkeit 
 
Zur Haupttätigkeit der Gesellschaft gehört der Umsa tz von Wärme die aus der PGE Energia Ciepła 
bezogen wird, die Wärmeerzeugung in eigener Gasanla ge, sowie Durchleitung und Vertrieb von 
Wärme. Die Fortsetzung dieser konzessionierten Täti gkeit ermöglichte es, Umsatzerlöse aus dem 
Wärmeverkauf zu erreichen, die 95% der gesamten Ums atzerlöse darstellten. Sonstige Umsatzerlöse 
setzten sich aus dem Verkauf immaterieller und zusätzlicher Dienstleistungen zusammen.  
Im Juli 2018 erlangte die Gesellschaft die Entschei dung des Vorsitzenden der Regulierungsbehörde 
(URE) über die Gültigkeitsverlängerung ihrer Konzes sionen für den Umsatz, Erzeugung, Durchleitung 
und Vertrieb von Wärme bis September 2028.  
 
Partner im Geschäft 
 
In 2018 hat die GPEC Sp. z o.o. ihre Position eines glaubwürdigen Geschäftspartners und eines stabilen 
Wärmelieferanten verstärkt. Das Unternehmen konzent rierte sich in seinen Tätigkeiten insbesondere 
auf die kontinuierliche Qualitätssteigerung der Die nstleistungen und die Betreuung der 
Wärmeabnehmer und anderer Kunden. 
 
Bezug, Erzeugung und Verkauf von Wärme 
Tabelle 1. Wärmebezug, - Erzeugung und Verkauf 
  2017 2018 
1 2 3 
Bezogene Wärme (TJ) 7 801 7 982 
Wärme aus eigenen Anlagen (TJ) 193 27 
Verkaufte Wärme (TJ) 6 731 6 720 
Bestellte Leistung zum 31.12 (MW ) 981 999 
 
Die Reduzierung der Wärmemengen aus eigenen Anlagen resultiert aus dem Anschluss der Abnehmer 
an das städtische Wärmeliefernetz. 
Das Netz – die Infrastrukturentwicklung  
2018 wurden viele Investitionsvorhaben, vor allem i m Bereich Ausbau und Modernisierung der 
Wärmeliefernetze durchgeführt. Dank der eingeführte n neuen Lösungen wurde der Zahl der 
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
9 
 
Störungsfälle reduziert, durch eine bessere Überwachung des Installationszustandes, sowie durch eine 
präzisere Informationsangabe zu den Beschädigungen.  Dies hatte einen direkten Einfluss auf die 
Steigerung der Sicherheit und Zuverlässigkeit der W ärmeversorgung. Die Investitionen ermöglichten 
auch eine Leistungserhöhung und den Anschluss neuer Abnehmer, wodurch die Zahl der Kohlekessel, 
zurückging, und somit auch die niedrige Emission. 
Die GPEC Gruppe hat insgesamt Investitionsvorhaben mit dem gesamten Wertumfang von 116 Mio. 
PLN durchgeführt. 
Im Bereich der Investitionsvorhaben mit externer Fi nanzierungshilfe hat die Gesellschaft im Laufe des 
Jahres: 
- Zuschüsse für 2 Projekte im Rahmen des Programms des WFO ŚiGW (Woiwodschaftsfonds für 
Umweltschutz und Wasserwirtschaft) Gda ńsk (KAWKA) (Verträge über die Zuschüsse aus 
NFO ŚiGW – dem Nationalfonds für Umweltschutz und Wasserwirtschaft wurden 2016 und 2017 
unterzeichnet) abgeschlossen und abgerechnet,  
- Zuschüsse für 7 Investitionsprojekte im Rahmen de s Operationsprogramms Infrastruktur und 
Umwelt - POI Ś 2014-2020 (Verträge über Zuschüsse aus dem NFO ŚiGW wurden 2017 
unterzeichnet, Gesamtwert der Zuschüsse beträgt ca.  80 Mio. PLN) - ausgeführt und 
abgerechnet, 
- Verträge über Zuschüsse aus dem NFO ŚiGW im Rahmen des Operationsprogramms 
Infrastruktur und Umwelt - POI Ś 2014-2020 für 2 weitere Investitionsprojekte (Netz umbau, 
Telemetrie- und Fernsteuerungssystem, Stilllegung v on Gruppenstationen - Gesamtwert der 
Zuschüsse beträgt 11,7 Mio. PLN) unterzeichnet. 
Prozesse  
Dank der durch die GPEC-Geschäftsführung eingeführt en Tätigkeiten wurde die Umsetzung der 
Verkaufsprozesse sowohl in der Gesellschaft, als au ch in den Gesellschaften der GPEC Gruppe 
optimiert. Die Zuständigkeiten für einzelne Prozess e und die Aufgaben wurden neu zugeteilt, was zur 
kontinuierlichen Verbesserung der Qualität der erbr achten Dienstleistungen und der Kundenbetreuung 
beiträgt.  
Im Juni 2018 wurde die GPEC durch die Wirtschaftspr üfer des Unternehmens Polski Rejestr Statków 
S.A. besucht, die die Kongruenz des Integrierten Verwaltungssystems mit den ISO-Normen: 9001:2015 
(Qualität), 14001:2015 (Umwelt) und PN/N 18001:2004  (Arbeitssicherheit und -Hygiene) bestätigt 
haben. 
 
Personal 
In 2018 wurde weiterhin das Modell des HR-Managemen ts durch Einführung neuer, an die 
Organisationskultur der Gesellschaft und der Gesell schaften der GPEC Gruppe angepassten Tools 
fortgesetzt. Es wurden Maßnahmen zur Erhöhung der E insatzbereitschaft und der Selbständigkeit der 
Mitarbeiter, sowie zur Verbesserung der Managementqualität aufgenommen:  
• die Anpassung des Schulungsmodells an die Bedürfni sse der sich schnell ändernden 
Organisation; 
• regelmäßige Mitarbeiterbefragung (2 x jährlich) in  neuer Formel; 
• die Entwicklung von Tools für effektives Managemen t, u.a. die Erarbeitung des Profils eines 
Managers der GPEC Gruppe, Job Rotation der Führungskräfte; 
• die Verbesserung der Methode des Managements durch  Ziele (Freiwilligkeit der Initiativenwahl); 
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
10 
 
• die Verbreitung des Beratungsprozesses als eines T ools zur Unterstützung der 
Entscheidungsfassung; 
• die Sicherstellung von Nachfolgern auf den wichtig sten Stellen und die Sicherung der 
Pensionsabgänge, 
• die Stärkung der Rolle von Yammer und der Gamifizi erungs-Tools in der Verbesserung der 
Kommunikation und des Arbeitsklimas; 
• die Fortsetzung des Mentoring-Programms als eines Entwicklungstools für alle Mitarbeiter, 
• weitere Entwicklung des Programms zur Gesundheitsf örderung für die Mitarbeiter. 
Zum 31.12.2018 waren in der Gesellschaft 233 Personen beschäftigt. 
In der Berichterstattungsperiode übernahm die GPEC die Rolle des Verwalters von Sozialfonds und 
Unterstützungskassen für alle Gesellschaften der GP EC Gruppe, in Bezug auf die 2018 eingeführten 
einheitlichen Grundsätze der Nutzung des Sozialfond s (WF ŚS) und auf die Bildung einer für alle 
Gesellschaften gemeinsamen Unterstützungskasse (unt er Ausschluss der Unterstützungskasse der 
GPEC TCZEW). 
Soziale Verantwortung des Unternehmens 
Die GPEC Sp. z o.o. betrachtet gemeinsam mit ihren Tochtergesellschaften die nachhaltige Entwicklung 
nicht als Mode, sondern als eine Pflicht, die aus d er Tätigkeit des Unternehmens in einer bestimmten 
Umgebung resultiert.   
In 2018 hat die Gesellschaft Maßnahmen ergriffen, die positive soziale, ökologische und wirtschaftliche 
Effekte mitgebracht haben. Im Geiste der sozialen V erantwortung des Unternehmens wurde u.a. das 
Projekt im Danziger Universitätsklinikum (UCK) ausgeführt. Durch diese Investition hat sich der Komfort 
der hospitalisierten Patienten, sowie der, die auf eine Sprechstunde beim Facharzt warten, verbessert. 
Das Gebäude wurde entsprechend thermoisoliert, es b esteht auch die Möglichkeit der bewussten 
Kontrolle des Energieverbrauchs und der Anpassung d er Farbe und Stärke des Lichts an die 
Bedürfnisse der Patienten. 
In 2018 hat das Rechtsberaterteam der GPEC Gruppe einen Zyklus der unentgeltlichen Rechtsberatung 
für die Einwohner von Gda ńsk, Sopot, Starogard Gda ński und Tczew durchgeführt. Im Rahmen der 
geführten umweltfreundlichen Politik hat die GPEC an die Stiftung ARMAAG ein Auto zur Durchführung 
professioneller Bemessung der Luftqualität in Pommern übergeben.  
Leistungen im Bereich Forschung und Entwicklung 
 
Die Gesellschaft hat keine Entwicklungsforschungen geführt. Bemerkenswert sind jedoch die 2018 
angefangenen Arbeiten zum Bau der technischen Infra struktur, die zur Führung von Forschungs- und 
Entwicklungsarbeiten in den kommenden Jahren im Rah men unentbehrlich sein werden, im Rahmen 
des Projektes: „Optimierung des Energieverbrauchs in gemeinnützigen Objekten durch die Ausführung 
eines Forschungs- und Entwicklungsprojektes, welche s die Installation des BMS-Systems und die 
Wärmedämmung eines Referenzgebäudes der Infrastruktur des Universitätsklinikums (UCK) umfasst”. 
Mit dem Woiwodschftsfonds für Umweltschutz und Wasserwirtschaft (WFO ŚiGW) in Gda ńsk wurde ein 
Vertrag über das Darlehen für die Ausführung des Projektes unterzeichnet und es wurden Arbeiten, die 
im Rahmen des Projekts vorgesehen waren, ausgeführt . Das Ziel der Umsetzung dieses Projektes ist 
die Sicherstellung eines effektiven Energiemanageme nts in 5 Gebäuden des UCK. Das BMS-System 
wird den Energieverbrauch der Medien optimieren und  es wird die Reduktion von CO2 – Emission 
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
11 
 
ermöglichen (113 Mg CO2/Jahr). Das Projekt nimmt üb erdies ein intelligentes Komfortmanagement 
gegenüber den Patienten und den Mitarbeitern an.   
 
Preise und Auszeichnungen 
Die Tätigkeit der GPEC wurde 2018 mit vielen Preise n und Auszeichnungen anerkannt, insbesondere 
mit: 
• dem Titel „Ein gut angesehenes Unternehmen 2018 ‟, 
• dem 2. Platz in der landesweiten Rangliste der bes ten Unternehmen der Fernwärmebranche 
für das Jahr 2018, 
• dem Preis „Pommerscher Wirtschaftsgreif 2018“  – d ie GPEC Gruppe wurde Finalist des 
Kategorie „Leader der Investitionen“, 
• dem Lorbeer der Fernwärmebranche 2018 der Fernwärm ekammer in der Kategorie: Führendes 
Unternehmen der Fernwärmebranche 
• dem Titel: Unternehmer des Jahres 2018 in der Kate gorie: Investition des Jahres. 
 
Die erhaltenen Preise und Auszeichnungen zeugen von  hoher Position der Gesellschaft in ihrem 
Tätigkeitsbereich. 
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
12 
 
4 Finanzlage 
Tabelle 2. Finanzergebnisse 
Angaben in Mio. PLN 2017 2018 Delta 2018 -2017 
1 2 3 4 
Umsatzerlöse aus dem Verkauf 486,1   482,7   -3,4   
Gewinn aus dem Verkauf 59,3  44,1  -15,2  
Gewinn aus der betrieblichen Geschäftstätigkeit   63,3   46,4   -16,9   
Bruttogewinn 76,2  66,3  -9,9  
Jahresüberschuss 64,9   58,6   -6,3   
 
Für das Jahr 2018 erzielte die Gesellschaft den Jah resüberschuss in Höhe von 58,6 Mio. PLN. Damit 
wurde der für das Jahr 2018 geplante Wertumfang um 0,9 Mio. PLN übertroffen. Hauptfaktoren, die 
einen Einfluss auf das erzielte Finanzergebnis hatt en, waren strategische Initiativen und deren 
Umsetzung im Bereich der Erhöhung des Marktanteils,  der Optimierung der Geschäftsprozesse, 
darunter der Kosten und Investitionsaufwendungen.  
Die Geschäftsführung wandte eine konsequente Politi k der Aufmerksamkeit an, insbesondere 
gegenüber: 
• der Wärmeliefernetzentwicklung durch Umsetzung ren tabler Investitionsvorhaben zur Sicherung 
des Zugangs zu Dienstleistungen für einen weiten Kr eis von Unternehmen, Einrichtungen und den 
Anwohnern von Gda ńsk, 
• der Erhaltung eines optimalen Gleichgewichts zwisc hen dem Interesse des Abnehmers im Bereich 
Wärmepreis, und der Notwendigkeit der Sicherstellun g einer nachhaltigen Entwicklung der 
Gesellschaft und der Instandhaltung der Infrastruktur, 
• der Erhaltung des richtigen Verhältnisses der Qual ität der bezogenen Produkte zu ihren Preisen, 
• der Nutzung von optimalen Löhnen, unter Sicherstel lung notwendiger Kompetenzen der Mitarbeiter, 
und hat damit die Erarbeitung eines Jahresüberschusses gewährleistet, der den Plan um 2% übertroffen 
hat. 
Tarif 
Im Juli 2018 wurde der 13. Wärmetarif mit dessen Ge ltungsdauer für 12 Monate seit dem 
Einführungstag durch den Vorsitzenden der URE geneh migt. Der Tarif wurde in die Abrechnungen mit 
den Abnehmern ab dem 1. September 2018 eingeführt. Die durchschnittliche Preisänderung betrug 
0,02%.  
Im November 2018 erhielt die Gesellschaft eine Ents cheidung über die Tarifänderung im Bereich der 
Gebührensätze für den Anschluss an das Netz. In dem selben Monat stellte die Gesellschaft einen 
Antrag auf die nächste Tarifänderung im Bereich der  festgelegten Preise und Gebührensätze für die 
Wärmedurchleitung. Im Dezember 2018 erhielt die Ges ellschaft die Entscheidung des URE-
Vorsitzenden über die Genehmigung der Änderung der angewandten Wärmepreise und 
Durchleitungssätze, die zur Abrechnung mit den Abnehmern zum 1. Februar 2019 eingeführt wurden.  
 
Emission der Schuldverschreibungen 
Das 2017 eingeleitete und für die Folgejahre geplan te Programm der Emission von 
Schuldverschreibungen war das größte Programm diese r Art in der Geschichte der Gesellschaft. Es 
sichert die Entwicklung des Wärmelieferungsnetzes und ermöglicht den Zugang zum Netz für Abnehmer 
aus weiteren Gebieten der Stadt Gda ńsk. Im Januar 2018 emittierte die Gesellschaft die dritte Serie der 
Schuldverschreibungen für den Betrag 20 Mio. PLN, u nd im April 2018, die vierte Serie für den Betrag 
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
13 
 
30 Mio. PLN. Die auf diese Weise erworbenen Geldmit tel wurden für die Entwicklung der Gesellschaft 
bestimmt. Es bleiben 30 Mio. PLN im Rahmen des Programms zur Verfügung. 
 
Tabelle 3. Aktiva  
Angaben in Mio. PLN 2017 Struktur 2018 Struktur 
1 2 3 4 5 
Anlagevermögen 667,1   79%   728,7   85%   
darin Sachanlagen 546,1  65%   591,5  69%   
Umlaufvermögen 172,9   21%   132,1   15%   
darin kurzfristige Forderungen 85,8  10%   101,6  12%   
Summe Aktiva 840,0   100%   860,8   100%   
 
 
Tabelle 4. Passiva  
Angaben in Mio. PLN 2017 Struktur 2018 Struktur 
1 2 3 4 5 
Eigenkapital (Fonds) 360,9   43%   358,4   42%   
darin Jahresüberschuss 64,9  8%   58,6  7%   
Verbindlichkeiten und Rückstellungen für Verbindlic hkeiten  479,1   57%   502,4   58%   
darin langfristige Verbindlichkeiten 242,3  29%   258,2  30%   
darin kurzfristige Verbindlichkeiten 178,4  21%   149,2  17%   
Summe Passiva 840,0   100%   860,8   100%   
 
Zum 31.12.2018 betrug der Anteil des Anlagevermögen s am Gesamtvermögen der Gesellschaft 85%, 
was sich aus der Eigenart der Gesellschaftstätigkei t ergibt und, gemäß den 
Konzessionsvoraussetzungen, aus der Notwendigkeit e iner kontinuierlichen Instandhaltung der 
Wärmeinfrastruktur in einem angemessenen technische n Zustand. In der Struktur der Passiva stellten 
die Eigenkapitalien 42% dar. 
Die Steigerung des Wertes der Sachanlagen resultiert aus der Entwicklung der Wärmelieferinfrastruktur 
der Gesellschaft und dadurch aus der Steigerung des Wertes des Anlagevermögens.  
Der Rückgang des Umlaufvermögens ist das Ergebnis e ines niedrigeren Bargeldbestands zum 
Jahresende.  
Die Steigerung der Verbindlichkeiten gegenüber dem Vorjahr resultiert vor allem aus der Emission der 
für eine weitere Entwicklung der Gesellschaft besti mmten Schuldverschreibungen, aber auch aus der 
Steigerung der langfristigen Rechnungsabgrenzungspo sten, zu denen die durch die Gesellschaft 
erhaltenen Zuwendungen gehören. 
Tabelle 5. Cashflow-Rechnung 
Angaben in Mio. PLN 2017 2018 
1 2 3 
Geldmittel am Anfang der Periode 45,6 62,4 
Cashflow aus der betrieblichen Geschäftstätigkeit 82,2 26,5 
Cashflow aus der Investitionstätigkeit -58,7  -64,2  
Cashflow aus der Finanztätigkeit -6,7 -5,5 
Netto-Cashflow gesamt  16,8   -43,2   
Geldmittel am Ende der Periode 62,4 19,2 
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
14 
 
Tabelle 6. Rentabilitäts- und Liquiditätskennzahlen 
Kennzahl 31.12.2017 31.12.2018 
1 2 3 
Verkaufsrentabilität 13,4%  12,1%  
Rentabilität des Eigenkapitals 18,0%  16,4%  
Rentabilität des Anlagevermögens 9,7%  8,0%  
Rentabilität des Vermögens allgemein 7,7%  6,8%  
Rentabilität des eingesetzten Kapitals (ROCE) 14,0%  11,4%  
Laufende Liquidität 1,0  0,9  
 
In 2018 betrug der Wertumfang der Rendite auf das eingesetzte Kapital (ROCE) 11,4 %.  
Die gesamte betriebliche Tätigkeit und die Finanzla ge der Gesellschaft wurden im Jahresabschluss 
erfasst, der aus folgenden Bestandteilen besteht: 
 
1. Bilanz, in der die Bilanzsumme der Aktiva und Pa ssiva 
ausgewiesen wird 
2. Gewinn- und Verlustrechnung, in der das Nettoerg ebnis 
ausgewiesen wird 
3. Cashflow, in dem die Bestandsreduzierung an Geld mitteln 
ausgewiesen werden                    
4. Änderung der Kapitalien, in der die Bestandsredu zierung am 
Eigenkapital ausgewiesen wird                       
860 781 Tsd. PLN 
 
58 636 Tsd. PLN 
43 173 Tsd. PLN 
             2 488 Tsd. PLN 
5.  Zusatzinformation, mit der Einführung in den Ja hresabschluss und zusätzlichen Angaben und 
Erklärungen. 
 
Gda ńskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o.   Lagebericht der Geschäftsführung über die Tätigke it der GPEC für das Jahr 2018 
 
15 
 
5 Hauptrichtungen der strategischen Entwicklung 
der Gesellschaft 
In 2018 wurde die Strategie fortgesetzt, die auf de n vier wichtigsten Grundlagen der Geschäftstätigkei t 
beruht: Infrastruktur und Prozesse, Entwicklung, Menschen, Geschäftsmodell.  
Definierte Strategieblöcke enthalten über 50 Initia tiven, welche die Schlüssel-Tätigkeitsrichtungen de r 
GPEC Gruppe wiederspiegeln. 
Die Strategiephilosophie nimmt eine flexible Herangehensweise an die langjährigen Geschäftsziele an. 
Dynamische Änderungen im Geschäftsumfeld werden in der Strategie laufend berücksichtigt. Diese 
werden durch Mitarbeiter, und nicht nur durch exter ne Berater mitbearbeitet, was einen weiten 
Spielraum für die Suche nach neuen Entwicklungsausrichtungen des Unternehmens neben der derzeit 
geführten Tätigkeit schafft. Das Ergebnis dieser He rangehensweise ist u.a. die Entwicklung neuer 
Produkte, wie z.B. intelligente Netze, weiße Zertif ikate, Bau der Hausanschlussstationen und 
Wärmepumpen. Zusätzlich haben die Mitarbeiter, die bei der Erstellung von Plänen mitwirken, einen 
realen Einfluss auf die Entwicklung der GPEC Gruppe und dadurch auch die Möglichkeit der beruflichen 
Entwicklung in vielen Bereichen. 
 
 
 
 
Marcin Lewandowski 
Mitglied der Geschäftsführung 
Anna Jakób 
Mitglied der Geschäftsführung 
Karsten Rogall 
Mitglied der Geschäftsführung 
 
 
 
 
 
 
  
 
Gda ńsk, den 8 Februar 2019 
 
 
 
 
 
Innvo InnovationsgesellschaftͲ  
Management mbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
lnnvo Innovationsgesellschaft -Management mbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 
1.1 
1.2 
2 
2.1 
2.2 
2.3 
2.4 
2.5 
2.6 
3 
3.1 
3.2 
3.3 
3.4 
Grundlagen des Unternehmens 
Geschäftsmodell 
Ziele und Strategien 
Wirtschaftsbericht 
Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Geschäftsverlauf 
Ertragslage 
Finanzlage 
Vermögenslag e 
Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
Risikomanagementsystem 
Risikobericht 
Chancenbericht 
Prognosebericht 
lnnvo Innovation sgesellschaft -Management mbH 
2 
2 
2 
2 
2 
2 
2 
3 
3 
3 
4 
4 
4 
4 
4 
Seite 1 von 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsmodell 
Die lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH, Leipzig (lnnvo mbH) wurde mit dem Ziel gegründet, 
junge Technologieunternehmen aus den Bereichen Energieeffizienz, Klimaschutz und erneuerbare Ener­
gien, die die Unternehmenstätigkeit der Geschäftsfelder sowie das Beteiligungsportfolio der Stadtwerke 
Leipzig GmbH, Leipzig (Stadtwerke), und des Konzerns der LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesell­
schaft mbH, Leipzig, unterstützen, durch Investitionen zu fördern. 
1.2 Ziele und Strategien 
Ziel der Geschäftstätigkeit der lnnvo mbH war es, den Energiestandort Leipzig zu stärken und durch die Un­
terstützung bei der Ansiedlung von Industrie, die wiederum die Schaffung von Arbeitsplätzen fördert, einen 
substanziellen Beitrag zur Wirtschaftsförderung in der Region zu leisten. 
Aufgrund fehlender strategischer Perspektiven sind aktuell keine neuen Beteiligungen oder Engagements 
geplant. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Es liegen keine wirtschaftlich günstigen Rahmenbedingungen zum Erwerb neuer Beteiligungen oder Enga­
gements vor. 
2.2 Geschäftsverlauf 
Im Jahr 2018 hielt die lnnvo mbH die Beteiligungen an den Gesellschaften Solarion AG, Zwenkau (Solarion) 
und Ennovatis GmbH, Großpösna (Ennovatis). Für beide Gesellschaften wurde in Vorjahren ein Insolvenz­
verfahren eröffnet. Im Rahmen dessen wurde für die Solarion durch den Insolvenzverwalter die Ersatzfirma 
SAG Abwicklungs AG gebildet. Gemäß Eintragung in das Handelsregister am 18. April 2016 ist die Gesell­
schaft aufgelöst. 
An der Solarion war die lnnvo mbH mit 11,43% und an der Ennovatis mit 6,27% beteiligt. Neue Ausleihun­
gen oder Teilnahme an Kapitalmaßnahmen erfolgten im Jahr 2018 nicht. 
2.3 Ertragslage 
Die lnnvo mbH schließt das Geschäftsjahr 2018 mit einem Jahresfehlbetrag von TEUR 6 (Vj.: Jahresüber­
schuss TEUR 34) ab, was zu einer Verminderung des Eigenkapitals führt. 
Seite 2 von 4 lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Ertragslage in TEUR 
31.12.2018 2017 Veränderung 
absolut 
Betriebliche Aufwendungen 6 6 0 
Betriebsergebnis -6 -6 0 
Betriebsneutrales Ergebnis 0 40 -40 
Ergebnis nach Steuern -6 34 -40 
Jahresfehlbetrag (Vj.:Jahresüberschuss) -6 34 -40 
2.4 Finanzlage 
Die Gesellschaft weißt einen Finanzmittelbestand von TEUR 185 (Vj.: TEUR 174) zum Bilanzstichtag 2018 
aus, der auf liquiden Mitteln bei der Commerzbank Leipzig basiert. Die zahlungswirksame Erhöhung des Fi­
nanzmittelbestandes von TEUR 11 resultiert aus der laufenden Geschäftstätigkeit. 
2.5 Vermögenslage 
Zum 31. Dezember 2018 weist die lnnvo mbH eine Bilanzsumme von TEUR 185 aus. Demgemäß hat sich das 
Vermögen der Gesellschaft um 5 TEUR reduziert. Die Eigenkapitalquote der lnnvo mbH betrug 96,8% (Vj.: 
97,4 %). 
Vermögenslage in TEUR 
31.12.2018 31.12.2017 Veränderung 
absolut 
Aktiva 
Sonstige kurzfristige Vermögen sgegenstände 0 16 -16 
Liquide Mittel 185 174 11 
185 190 -5 
Passiva 
Eigenkapital 179 185 -6 
Rückstellungen 4 0 4 
Verbindlichk eiten aus Lieferungen und Leist ungen 0 3 -3 
Verbindli chkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 2 2 0 
185 190 -5 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Im Geschäftsjahr 2018 waren bei der lnnvo mbH keine Mitarbeiter beschäftigt. Die Gesellschaft wird durch 
den Geschäftsführer Herrn Michael Eckhardt vertreten. 
lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH Seite 3 von 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
3.1 Risikomanagementsystem 
Aufgrund der geschäftsspezifischen Risiken, die sich aus der Unternehmerischen Tätigkeit ergeben, ist die 
lnnvo mbH in das Risikomanagementsystem der Stadtwerke-Gruppe eingebunden und berichtet in diesem 
Rahmen regelmäßig über die Risikosituation. 
3.2 Risikobericht 
Aus Klagen und Ansprüchen können sich rechtliche Risiken ergeben. Erfolgt im Verlauf der Prüfung der ein­
zelnen Ansprüche die Feststellung einer möglichen Zahlungsverpflichtung, wird für die zu erwartende Höhe 
eine Rückstellung gebildet. 
Über das Vermögen der ehemaligen Beteiligung der innvo smartlux Lichtsteuerung GmbH wurde zum 
30. September 2016 das Insolvenzverfahren eröffnet. Der Insolvenzplan wurde am 25. Juli 2017 bestätigt. 
Risiken aus möglichen Ansprüchen können weiter bestehen. Für mögliche Ansprüche hat die lnnvo mbH 
mit den Stadtwerken eine Freistellungsvereinbarung abgeschlossen. 
3.3 Chancenbericht 
Chancen können sich daraus ergeben, dass keine Ansprüche aus der von Insolvenz betroffenen vorgenann­
ten Firmen gestellt beziehungsweise diese erfolgreich abgewehrt werden. 
Weitere Chancen, wie zum Beispiel durch das Eingehen neuer Engagements oder Beteiligungen, sind der­
zeit nicht erkennbar. 
3.4 Prognosebericht 
ln der Wirtschaftsplanung für das Geschäftsjahr 2019 wurde die Verschmelzung der SWL Beteiligungs 
GmbH (SWL B), eine 100%ige Tochtergesellschaft der Stadtwerke, auf die lnnvo mbH mit Wirkung zum 
1. Januar 2019, 0.00 Uhr, abgebildet. Der Gesellschafter hat der Verschmelzung mit Beschluss vom 1. Juni 
2018 zugestimmt. 
Das Vermögen der SWL B geht damit ohne Liquidation mit Aktiva und Passiva und dem Recht der Firmen­
fortführung auf die lnnvo mbH über. Das zu übertragende Vermögen beinhaltet keine stillen Reserven. 
Im Jahr 2019 wird aufgrund laufender Kosten ein Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 7 erwartet. Das für 
2019 geplante Eigenkapital und die Liquidität werden die erwarteten Kosten abdecken. 
Leipzig, den 5. April 2019 
Geschäftsführer 
Michael Eckhardt 
Seite 4 von 4 lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH 
 
 
 
 
 
Invest Region Leipzig GmbH 
 
INVEST REGION LEIPZIG GMBH, LEIPZIG 
LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018 
ANLAGE IV 
Seite 1 
1. PROFIL UND GESCHÄFTSTÄTIGKEIT DER INVEST REGION LEIPZIG GMBH 
Die lnvest Region Leipzig GmbH (nachfolgend kurz "IRL" oder "Gesellschaft") ist seit dem 15. August 2013 
als Gesellschaft der Stadt Leipzig, der Industrie- und Handelskammer zu Leipzig sowie der Landkreise Nord­
sachsen und Leipzig im Sinne einer nach außen orientierten Wirtschaftsfördergesellschaft aktiv. Sie fügt sich 
in das Zusammenspiel der Ämter und Institutionen für Wirtschaftsförderung innerhalb der Region Leipzig ein, 
deren jeweilige Schwerpunktsetzungen (u.a. lokale Bestandspflege, wirtschaftspolitische Rahmengestaltung, 
Cluster-Förderung, Liegenschaftsmanagement , Gründerberatung , Aus- und Weiterbildung) in den gegebenen 
regionalen Strukturen bestehen bleiben. Zur Fokussierung auf ihre Kernaufgaben und zur Vermeidung redun­
danter Überschneidungen grenzt die IRL ihr Tätigkeitsportfolio daher bewusst von solchen Dienstleistungen 
ab, die sich primär im Serviceportfolio anderer regionaler Leistungsträger befinden. 
Die Kernziele bzw. satzungsgemäß definierten strategischen Unternehmensschwerpunkte der Gesellschaft 
bestehen in der lnitiierung, Akquisition und Ansiedlung arbeitsplatzschaffender , gewerblicher Direktinvestitio­
nen und der Gewinnung von qualifizierten Fachkräften aus dem ln- und Ausland. Ergänzt wird dies durch ein 
aktives und vertriebsunterstützendes Standort- und Imagemarketing für die Region Leipzig, um deren Wahr­
nehmung als dynamische, perspektivstarke Wirtschaftsregion zur Erzeugung von Nachfrage bei standortinter­
essierten potentiellen gewerblichen Direktinvestoren und qualifizierten Fachkräften zu steigern. Dabei fokus­
siert sich die Gesellschaft neben dem deutschen Wirtschaftsraum zunehmend auf die Bearbeitung internatio­
naler Quellmärkte und trägt mit ihrer Arbeit zur nachhaltigen Stärkung der Wettbewerbsfähigkeit der Region 
Leipzig bei. 
Im Juni 2018 verständigten sich die Gesellschafter darüber, das Tätigkeitsprofil weiter zu schärfen. Demnach 
fokussiert die Gesellschaft nunmehr auf die lnitiierung, Akquisition und Ansiedlung arbeitsplatzschaffender , 
gewerblicher Direktinvestitionen unter der Reduzierung der vertriebliehen Aktivitäten des Fachkräfteservices , 
der in das Ansiedlungsgeschäft integriert und im Wesentlichen auf die Beratung von Ansiedlungsinteressen­
ten in fachkräftespezifischen Themenstellungen und den Betrieb und die Bewerbung des regionalen Fach­
kräfteportals www.work-in-leipzig.de beschränkt wird. Die wirtschaftsfördernden Standort-Marketingaktivitäten 
für die Region Leipzig dienen unverändert der Umsetzung von Zielen und Strategien zur Ansprache strate­
gisch bedeutsamer Unternehmen. 
Zur Erfüllung ihrer Aufgaben erhält die IRL GmbH von ihren Gesellschaftern Finanzmittel, die sich am jeweili­
gen Gesellschaftsanteil der Gesellschafter bemessen. Daneben generiert die GmbH Eigenerlöse durch die 
projektbezogene Einbindung regionaler Wirtschaftspartner in ihre Marketing- und Vertriebsmaßnahmen . 
ANLAGE IV 
Seite 2 
2. GRUNDLAGEN DER UNTERNEHMENSFÜHRUNG 
Die Arbeit der IRL GmbH stützt sich auf ein klares strategisches Unternehmenskonzept sowie einen jährlich 
fortgeschriebenen Wirtschafts-/Marketingplan, welcher regelmäßig durch ein umfassendes Jahres-, Quartals­
und Zwischenberichtswesen gegenüber den Organen der Gesellschaft sowie anhängigen Gremien und lnter­
essengruppierungen reflektiert wird. 
Strategisches Unternehmens- und Vertriebskonzept 
Die Aktivitäten der lnvest Region Leipzig GmbH richten sich an einem umfassenden strategischen Unterneh­
menskonzept, das im Geschäftsjahr 2018 in Zuge der Verhandlungen über eine neue Finanzierungsvereinba­
rung überarbeitet wurde, aus. Das strategische Unternehmenskonzept wird durch ein Vertriebskonzept , das 
die angestrebten Vertriebsmaßnahmen konkretisiert , ergänzt. Das Vertriebskonzept wird stetig fortgeschrie­
ben, um aktuelle Entwicklungen und Tendenzen aufzunehmen und in die Vertriebsarbeit zu integrieren. 
Die seit Dezember 2018 vorliegenden Erkenntnisse aus dem sogenannten "Smart Specialisation Monitoring" 
der Märkte Großbritannien, Polen, Schweden, Schweiz, USA, Frankreich und Österreich werden konsequent 
in die weitere Vertriebsarbeit einfließen und die Auslandsmarktbearbeitung sukzessive optimiert. Ziel ist es, 
künftige Akquisitionsbemühungen in den Auslandszielmärkten auf passfähige Regionen und Städte sowie 
Cluster auszurichten, um so ein gezielteres Vorgehen verbunden mit höheren Erfolgschancen zu erreichen. 
Wirtschaftsplanung 
Die Gesellschaft richtete ihre Geschäftsaktivitäten im Geschäftsjahr 2018 an dem für dieses Geschäftsjahr in 
der Gesellschafterversammlung vom 20. Dezember 2017 genehmigten Wirtschaftsplan einschließlich der ge­
planten Vertriebs-/Marketingaktivitäten aus. 
Der Wirtschaftsplan für das laufende Geschäftsjahr 2019 und die Mittelfristplanung wurden in der Sitzung der 
Gesellschafterversammlung am 19. Dezember 2018 einstimmig beschlossen. 
Managementberichtswesen 
Der Geschäftsführer informiert den Aufsichtsrat und die Gesellschafterversammlung regelmäßig und umfas­
send in mündlicher und schriftlicher Form über die Lage des Unternehmens, Fragen zur Strategie und zu de­
ren Umsetzung, über die Planung sowie die Geschäftsentwicklung einschließlich der Finanz- und Ertragslage. 
Bei wesentlichen Ereignissen wird gegebenenfalls eine außerordentliche Aufsichtsratssitzung einberufen. 
Über die festgelegten Gremien-Sitzungstermine hinaus findet ein kontinuierlicher Informationsaustausch mit 
dem Aufsichtsratsvorsitzenden bzw. seinem Stellvertreter statt. Darüber hinaus erfolgt der Austausch auf 
fachlicher Ebene mit den Amtsleitern für Wirtschaftsförderung der Gesellschafter und der Geschäftsführung 
der IHK zu Leipzig monatlich und mit der operativen Wirtschaftsfördererebene quartalsweise . 
Das Berichtswesen der Gesellschaft wird stetig optimiert und sukzessive um Leistungs- wie auch Erfolgs­
kennzahlen erweitert. Die Überarbeitung des strategischen Unternehmenskonzeptes zieht ein auf die Schär­
fung des Unternehmensprofils ausgerichtetes, verändertes Monitaring und neues Bewertungssystem nach 
sich, welches ab dem Geschäftsjahr 2019 zum Tragen kommt. 
Evaluation der Gesellschaft 
ANLAGE IV 
Seite 3 
Eine Evaluation der Arbeit der IRL durch die Hochschule Harz fand in der 2. Jahreshälfte 2016 statt, die Er­
gebnisse lagen im Januar 2017 vor. Die im Jahresverlauf 2017 begonnene Umsetzung der im Evaluationsbe­
richt für die Gesellschaft ausgesprochenen Empfehlungen wurde im Geschäftsjahr 2018 konsequent fortge­
setzt und den Gremien zuletzt in den Sitzungen am 19. Dezember 2018 über den Erfüllungsstand Bericht er­
stattet. 
Satzung und Geschäftsordnung 
Die Novellierung der Sächsischen Gemeindeordnung zog Anpassungserfordernisse sowohl im Gesellschafts­
vertrag als auch der Geschäftsordnung der Gesellschaft nach sich. Die Beschlussfassung der Gesellschafter­
versammlung über den geänderten Gesellschaftsvertrag sowie die Beurkundung dessen erfolgte am 2. Okto­
ber 2018. Die Befassung mit den Geschäftsordnungen für den Aufsichtsrat und die Geschäftsführung dauert 
an, eine Beschlussfassung des Aufsichtsrats bzw. der Gesellschafterversammlung ist in der 1. Jahreshälfte 
2019 vorgesehen. 
Finanzierungsgrundlage 
Im Geschäftsjahr 2015 beschlossen die Gesellschafter die Finanzierung der Gesellschaft auf Basis eines 
Dienstleistungsvertrages für die Jahre 2016 bis 2018. Dieser zwischen der Gesellschaft und ihren Gesell­
schaftern geschlossene Dienstleistungsvertrag trat zum 01.01.2016 in Kraft und hatte eine Laufzeit bis 
31.12.2018. Innerhalb der Dienstleistungsperiode wurden die gemäß Wirtschaftsplanung zu erbringenden Lei­
stungen anteilig von den Gesellschaftern vergütet. Mittelzuflüsse, denen (noch) keine Leistungserbringung 
gegenüber standen, wurden bilanziell als Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bewertet. Der Dienst­
leistungsvertrag sah vor, dass während der Laufzeit des Vertrages insgesamt zur Verfügung gestellte Mittel, 
die durch die Gesellschaft nicht aufgebraucht wurden, unter Berücksichtigung der vertraglichen Vereinbarun­
gen an die Gesellschafter zurückzuzahlen sind. Hierzu wird auf die Ausführungen unter 3.2.2. Vermögens­
und Finanzlage verwiesen. 
Aufgrund des Auslaufens des Dienstleistungsvertrages galt es in 2018, sich über einen Neuabschluss einer 
Finanzierungsgrundlage, die ab dem 1. Januar 2019 Wirku ng entfaltet, zu verständigen. Die Gesellschafter 
Stadt Leipzig, Landkreis Leipzig und Landkreis Nordsachsen sprachen sich für den Zeitraum 2019 bis 2021 
für eine Fortführung der Finanzierung über einen Dienstleistungsvertrag aus. Der Gesellschafter IHK zu Leip­
zig stellt seinen Finanzierungsanteil durch eine institutionelle Förderung für die Jahre 2019 bis 2021 sicher. 
3. WIRTSCHAFTSBERICHT 
3.1. Geschäftsverlauf und Aktiv itäten 
Der Fokus der GmbH-Aktivitäten im Geschäftsjahr 2018 lag satzungsgemäß auf der lnitiierung und Akquisiti­
on arbeitsplatzschaffender gewerblicher Direktinvestitionen. Die vertriebliehen Aktivitäten unterstützend und 
das Profil der Wirtschafregion Leipzig schärfend, setzte die Gesellschaft auf ein vertriebsunterstützendes , 
zielgruppenorientiertes und integriertes Marketing. Im Fachkräfteservice wurden insbesondere für das 
2. Halbjahr 2018 geplante Maßnahmen im Ergebnis des im Juni 2018 erfolgten Strategiegesprächs der Ge­
sellschafter zur Fortführung der Gesellschaft ausgesetzt. 
ANLAGE IV 
Seite 4 
Unternehmensakquisition und -ansiedlung 
Zielgruppen und Zielmärkte des Vertriebs 
Die Gesellschaft konzentrierte ihre Aktivitäten im Geschäftsjahr 2018 unverändert auf die akquisitorische Be­
arbeitung von Branchen, die mit den größten Perspektiven für die Region Leipzig versehen sind: Automobil­
und Zulieferindustrie , Logistik, Biotechnologie, IT/E-Commerce, Chemie/Kunststoffindust rie, Energie-/Umwelt­
technik, Maschinen-/Anlagenbau und Ernährungswirtschaft. Angesprochen wurden solide aufgestellte, 
wettbewerbs- und expansionsfähige mittlere und Großunternehmen vornehmlich und in Fortsetzung der in 
den Vorjahren begonnenen Akquisetätigkeiten in den Zielmärkten UK, USA, Polen, Schweiz und Skandinavi­
en sowie im Inland. 
Vertriebskanäle und -maßnahmen 
Der direkte Vertrieb, d.h. die persönliche Kontaktaufnahme zu potentiellen Investoren über Direktakquise auf 
Messen und Konferenzen, stellte auch in 2018 den zentralen Vertriebskanal dar. Im Jahresverlauf 2018 bear­
beiteten die Mitarbeiter der lnvest Region Leipzig GmbH akquisitorisch gezielt insgesamt 33 ausgewählte 
Wirtschaftsleitmessen , Branchenschwerpunktmessen und Kongresse im ln- und Ausland, davon fünf mit ei­
genem Messe-/Gemeinschaftsstand (2017: 31 , davon vier mit eigenem Messe-/ Gemeinschaftsstand). Mit 
dem Ziel der Generierung von qualifizierten Unternehmenskontakten intensivierte die Gesellschaft in 2018 die 
Auslandsmarktbearbeitung in Polen, den USA, UK, der Schweiz und Schweden. Die Marktbearbeitung in Isra­
el wurde in 2018 aufgrund geringer Erfolgsaussichten eingestellt. Außerdem präsentierte die Gesellschaft die 
Region Leipzig, wie auch in 2017, vor insgesamt zehn internationalen Wirtschafts-/bzw . wirtschaftsnahen De­
legationen. 
Nach wie vor setzt die Gesellschaft auf gezielte, exklusive Direkt-Mailing Kampagnen um postalisch ausge­
wählte, wachstumsorientierte Unternehmen insbesondere in Deutschland anzusprechen. Daneben erschloss 
sich die Gesellschaft in 2018 mit dem Linkedln Sales Navigator einen weiteren Vertriebskanal, um expansi­
onsorientierte Unternehmen zu identifizieren und für die Region zu interessieren. 
Der indirekte Vertrieb im Sinne einer (Erst-)Kontaktaufnahme zu den Zielgruppen durch Dritte bildete auch in 
2018 einen weiteren Vertriebskanal der Gesellschaft, der sich unverändert wesentlich auf USA/Kanada und 
Polen erstreckt und in Zusammenarbeit mit ausgewählten Dienstleistern erfolgte. 
Entwicklungs- und Vermarktungspartnerschaft 
Seit dem 4. Quartal 2016 verfolgt die Gesellschaft den Aufbau von Entwicklungs- und Vermarktungspartner­
schaften mit ausgewählten regionalen Mittelzentren der Landkreise Leipzig und Nordsachsen mit dem Ziel, 
deren Vermarktungschancen weiter zu erhöhen und Ansiedlungserfolge zu erzielen. Nach der in 2017 und 
Anfang 2018 erfolgten Bestandsaufnahme , wurden im Jahresverlauf ersten Schritte und Maßnahmen verein­
bart und mit der Vermarktung auf einschlägigen Messen bereits in 2018 begonnen. 
Akquisitionsergebnisse 
Zum Stichtag 31 . Dezember 2018 befanden sich insgesamt 765 qualifizierte Kontakte in der Bearbeitung 
durch das Akquisitionsteam der Gesellschaft, eine nochmalige Erhöhung zum Vorjahr (31.12.2017: 614 quali­
fizierte Kontakte). Dies ist das Ergebnis der konsequenten Fokussierung u. a. auf direktvertriebliehe Maßnah­
men gemäß Strategie- und Vertriebskonzept 
ANLAGE IV 
Seite 5 
Die Gesellschaft blickt aus Akquisitionssicht auf ein sehr erfolgreiches Jahr zurück. Unter Begleitung der IRL 
entschieden sich in 2018 insgesamt 13 Unternehmen (2017: zehn Unternehmen) für eine Ansiedlung in der 
Region Leipzig. Damit erhöhte sich die Anzahl der durch die IRL begleiteten Ansiedlungen seit Unterneh­
mensgründung auf insgesamt 58. Diese Entwicklung ist umso bemerkenswerter, als das die Umfänge der An­
siedlungsanfragen insgesamt eine wesentlich tiefere und spezifischere Bearbeitung erforderten und dadurch 
mehr Personalressourcen gebunden wurden. 
Die in 2018 angesiedelten Unternehmen beabsichtigen nach eigenen Angaben perspektivisch ca. 315 (2017: 
120) Arbeitsplätze zu schaffen. Nahezu unverändert zum Vorjahr lassen sich die angesiedelten Unternehmen 
schwerpunktmäßig den Branchen IT/E-Commerce, Life Science, Energie- und Umwelttechnik, Dienstleistun­
gen sowie Freizeitwirtschaft zuordnen. 
Die Gesellschaft bezog im Jahr 2018 die Wirtschaftsförderung der Stadt Leipzig in 18 Standortanfragen 
(2017: 22), den Landkreis Leipzig in 17 Standortanfragen (2017: 21) und den Landkreis Nordsachsen in 18 
Standortanfragen (2017: 19) ein. Eine Einbindung der IHK zu Leipzig erfolgte in 4 Projektvorhaben (z.B. 
Unternehmensgründungen/-nachfolge ; 2017: 13 Anfragen). Bei keiner erkennbaren örtlichen Präferenz des 
Investors/Interessenten für sein Ansiedlungsvorhaben wurden i.d.R. alle Gesellschafter in die Standortanfrage 
einbezogen. Die Zahlen zeigen sich leicht rückläufig, was u.a. auf die Zunahme von Anfragen für IT Vorhaben 
zurückzuführen ist, die zumeist auf Büroflächen innerhalb des Stadtgebietes abstellen und hier eine direkte 
Einbindung regionaler Immobilienmakler erfolgt. 
Standort- und Imagemarketing 
Das Standortmarketing dient als wichtiges Instrument zur Umsetzung der strategischen Ziele der Gesellschaft 
im Wesentlichen im Bereich Akquisition/Ansiedlung. 
Den Planungen entsprechend fokussierte sich das vertriebsunterstützende Marketing im Jahr 2018 weiterhin 
auf lnternet-/Online-Aktivitäten auf branchen-und zielgruppenspezifischen Webseiten , um die Region Leipzig, 
die Beraterkompetenz der Gesellschaft aber auch Messepräsenzen der IRL-Mitarbeiter zu bewerben. ln die 
lnternet-/Online-Aktivitäten einbezogen wurden regelmäßig die Unternehmenswebseite (www.invest-region­
leipzig.de), das Stellenportal (www.work-in-leipzig.de) sowie die investorenorientierte Neuseenland Webseite 
(www.investoren-neuseenland.de), die sämtlich in 2018 einen Relaunch erfuhren. 
Darüber hinaus unterstützte das Marketing die vertriebliehen Aktivitäten mit dem gezielten Versand von 
messervor- und nachbereitenden E-Mailings aber auch durch die Zurverfügungstellung branchenspezifischer 
Präsentationen, Broschüren, Factsheets und Kommunikationsmittel , die z. B. der exklusiven Investorenan­
sprache dienen. Für das Projekt Entwicklungs- und Vermarktungspartnerschaft wurde im Jahresverlauf eine 
Broschüre mit Flächen- und Immobilienverfügbarkeilen der Mittelzentren und die Webseite 
www.diewirtschaftsallianz.de aufgesetzt und veröffentlicht. 
Neben dem klassischen Standortmarketing in Form von redaktionellen Beiträgen und Anzeigen in einschlägi­
gen regionalen und überregionalen Medien nahm die Gesellschaft im 4. Quartal 2018 die Zusammenarbeit 
mit einer britischen Kommunikationsagentur zum Aufbau und der Verbreitung von englisch-sprachigem Con­
tent auf, um so die Region im internationalen Umfeld bekannter zu machen und deren Auftritt weiter zu pro­
fessionalisieren. 
ANLAGE IV 
Seite 6 
Fachkräfteservice-/gewinnung 
Zur Ansprache von Fachkräften wie auch Absolventen war die Gesellschaft in der 1. Jahreshälfte 2018 mit 
zwei Messeständen auf einschlägigen Fachkräftemessen im Inland, auf Veranstaltungen aber auch an Uni­
versitäten und Hochschulen an ausgewählten Standorten in Brandenburg präsent. Hierbei lag der Fokus ins­
besondere auf Universitäten/Hochschulen mit technisch-naturwissenschaftlich , informatischer Ausrichtung. 
Der Forderung der Gesellschafter , Roadshows und Messepräsenzen im Zusammenhang mit der Anwerbung 
von Fachkräften einzustellen, kam die Gesellschaft in der 2. Jahreshälfte 2018- mit Ausnahme bereits rechts­
verbindlich eingegangener Verpflichtungen - nach. 
Die Schärfung des Tätigkeitsprofils der Gesellschaft führte zu einer Fokussierung auf die bereits im Jahr 2017 
zu verzeichnende Zunahme von Unterstützungs- und Beratungsleistung aufgrund steigender Informationsbe­
darfe hinsichtlich der Fachkräfteverfügbarkeit von im Ansiedlungsprozess befindlichen Unternehmen. Dies re­
sultierte in einer noch stärkeren Einbindung des Fachbereichs in Unternehmensgespräche , um über 
Fachkräfte-Potentiale zu informieren bzw. die Vernetzung mit regionalen Partnern und Partnernetzwerken an­
zubahnen. 
Das Stellenportal www.work-in-leipzig.de stellt unverändert ein wesentliches Kommunikationsmittel zur Be­
kanntmachung vakanter Positionen in der Region Leipzig dar. Der Betrieb des Portals wird beibehalten und im 
Rahmen der Entwicklungs- und Vermarktungspartnerschaft an Bedeutung für die Mittelzentren gewinnen. 
Hierzu dient das in 2018 entwickelte Konzept "Regionalstellenbörse". 
Gemeinsam mit den Agenturen für Arbeit Leipzig und Oschatz entwickelte und initiierte die Gesellschaft im 
Jahr 2017 das Pilotprojekt "lnvestorenpass". Im Jahr 2018 wurden hierfür regionale Bildungsträger akquiriert, 
die künftig gemeinsam mit den Agenturen für Arbeit konkrete Qualifizierungsmaßnahmen umsetzen können. 
Des Weiteren engagierte sich die Gesellschaft unverändert aktiv in den Fachkräfteallianzen der Stadt Leipzig 
und des Landkreises Leipzig. 
Das veränderte Tätigkeitsprofil ermöglichte es, die im Fachkräfteservice tätige Mitarbeiterin stärker in den Be­
reich Akquise/Ansiedlung einzubeziehen und in das Projekt der Entwicklungs- und Vermarktungspartner­
schaft zu integrieren. 
Personelle Entwicklung 
Zum Stichtag 31 . Dezember 2018 gehörten der Gesellschaft zehn Angestellte, vier studentische Aushilfen 
und ein Geschäftsführer an (31.12.2017: zehn Angestellte, neun studentische Aushilfen, ein Geschäftsführer). 
Von den Angestellten waren acht (Vorjahr: sieben) direkt dem Vertrieb zuzuordnen sowie drei weitere ver­
triebsunterstützend tätig. 
Im Durchschnitt des Geschäftsjahres waren elf Angestellte (inkl. Geschäftsführer ; 2017: zehn, inkl. Ge­
schäftsführer) und acht (2017: elf) studentische Aushilfen beschäftigt. 
3.2. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
3.2.1. Ertragslage 
ANLAGE IV 
Seite 7 
Die Gesellschaft weist für den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018 Umsatzerlöse in Höhe von 
TEUR 1.515 (2017: TEUR 1.179) aus. Hiervon resultieren Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 1.486 (2017: 
TEUR 1.168) aus der Erbringung von satzungsgemäß definierten Dienstleistungen der Gesellschaft, denen 
ein Leistungsaustauschverhältnis mit den Gesellschaftern zugrunde liegt und in Höhe von TEUR 29 (2017: 
TEUR 11) aus maßnahmenorientierten Marketing-Aktivitäten . 
Die sonstigen betrieblichen Erträge beliefen sich im Geschäftsjahr auf TEUR 16 (2017: TEUR 35, davon 
TEUR 7 Fördermittel der Sächsischen Aufbaubank) und setzen sich im Wesentlichen aus Erstattungen nach 
dem Aufwendungsausgleichsgesetz (TEUR 7; 2017 TEUR 16) und sonstigen Sachbezügen (TEUR 5; 2017: 
TEUR 3) zusammen . 
Auf Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen ent­
fielen im Geschäftsjahr 2018 TEUR 15 (2017: TEUR 17). 
Der Personalaufwand beläuft sich für das Geschäftsjahr 2018 auf TEUR 677 (2017: TEUR 613). Während in 
2017 für einen Mitarbeiter die Entgeltfortzahlung entfiel, nahm dieser im Jahresverlauf 2018 seine Tätigkeit 
wieder auf, was, neben Gehaltsanpassungen und damit verbunden höheren sozialen Abgaben sowie gestie­
genen Aufwendungen für Altersversorgung, den Personalaufwand in 2018 im Wesentlichen ansteigen ließ. ln 
den Personalkosten wurden Rückstellungen für Prämienzahlungen in Höhe von TEUR 25 berücksichtigt. Die 
Personalaufwandsquote in 2018 beläuft sich auf 45 % nach 52 % im Jahr 2017. 
Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden sämtliche Aufwendungen ausgewiesen , die der ver­
triebliehen Unterstützung wirtschaftsfördernder Prozesse im Sinne der Akquisition/Ansiedlung und der Fach­
kräftegewinnung dienen sowie Aufwendungen des regulären Geschäftsbetriebes . Für das Geschäftsjahr 2018 
werden sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe von TEUR 836 (2017: TEUR 583) ausgewiesen. Diese 
liegen entsprechend der Planung für das Jahr 2018 über denen des Vorjahres . 
Wesentliche Aufwendungen entstanden in 2018 im Zusammenhang mit der Intensivierung der Auslands­
marktbearbeitung (TEUR 121, 2017: TEUR 53) durch die Unterstützung externer Partner in der Marktbear­
beitung sowie bei der Erstellung des "Smart Specialisation Monitorings". Ebenso erhöhten sich die Aufwen­
dungen für Messen und SalesPromotion Maßnahmen, die sich auf TEUR 191 nach TEUR 102 im Jahr 2017 
belaufen und damit 23 % der sonstigen betrieblichen Aufwendungen auf sich vereinen. Diese Erhöhung ist 
maßgeblich auf erstmals in der Berichtsperiode entstandene Kosten für den Messeauftritt auf der weltweit 
führenden Messe für Immobilien und Investitionen zurückzuführen. Damit korrespondiert die Erhöhung der 
Reisekosten von TEUR 28 in 2017 auf TEUR 39 in 2018. Die unverändert große Bedeutung des lnternets, 
insbesondere des Online-Marketings als Vertriebskanal , zeigt sich in gegenüber dem Vorjahr nochmals deut­
lich erhöhten Aufwendungen, die mit TEUR 119 (2017: TEUR 66) ausgewiesen werden. Darüber hinaus ent­
standen nennenswerte Aufwendungen im Zusammenhang mit der Geschäftsfeldentwicklung insbesondere 
mit Fortschreiten des Projektes der Entwicklungs- und Vermarktungspartnerschaft mit den Mittelzentren 
(TEUR 35; 2017: TEUR 13). 
ANLAGE IV 
Seite 8 
Weitere größere Aufwandspositionen lagen zudem im Bereich der vertraglich geregelten Ertüchtigung der 
Mieträumlichkeiten (Fremdarbeiten, TEUR 9; 2017: TEUR 0) und der Nutzung direktvertrieblicher Unterstüt­
zungssysteme (Gazelle, Linkedln Sales Navigator) sowie eines CRM-Systems, welche zu einer Erhöhung der 
Aufwendungen für Lizenzen von TEUR 7 in 2017 auf TEUR 41 in 2018 führten. 
Im Ergebnis ihrer nicht auf Gewinnerzielung ausgerichteten Geschäftstätigkeit vom 1. Januar bis 31 . Dezem­
ber 2018 weist die Gesellschaft einen strukturbedingten Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 1 (2017: 
TEUR 1) aus. 
3.2.2. Vermögens- und Finanzlage 
Das bilanzielle Gesamtvermögen der GmbH beläuft sich zum 31 . Dezember 2018 auf TEUR 818 (31 .12.2017: 
TEUR 977). 
Zum 31. Dezember 2018 verfügte die Gesellschaft über liquide Mittel in Höhe von TEUR 434 (31.12.2017: 
TEUR 648). Bis zum Bilanzstichtag wurden die auf der Grundlage des Dienstleistungsvertrages für das Ge­
schäftsjahr 2018 von den Gesellschaftern in Höhe von insgesamt TEUR 1.687 (31.12.2017: TEUR 1.690) ab­
gerufenen Mittel in Höhe von TEUR 1.378 zahlungswirksam. ln Höhe von insgesamt TEUR 309 (31.12.2017: 
TEUR 272) werden Forderungen gegenüber Gesellschaftern ausgewiesen. Alle Angaben verstehen sich ein­
schließlich der gesetzlichen Umsatzsteuer. 
Das Eigenkapital der IRL beläuft sich zum Bilanzstichtag auf TEUR 154 (31.12.2017: TEUR 152,5). Am 31. 
Dezember 2018 belief sich die Eigenkapitalquote auf 18,8 %. Gegenüber dem Vorjahresstichtag (15,6 %) er­
höhte sich diese damit leicht um 3,2 %-Punkte aufgrund des Abbaus der Verbindlichke iten. 
Das Fremdkapital, welches sich aus Rückstellungen (31 .12.2018: TEUR 57; 31 .12.2017: TEUR 68) und Ver­
bindlichkeiten (31.12.2018: TEUR 607; 31.12.2017: TEUR 756) ergibt, ist insgesamt als kurzfristig zu bezeich­
nen. 
Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Personalkosten (31.12.2018: TEUR 32; 31 .12.2017: TEUR 34) 
und Aufwendungen, die dem abgelaufenen Geschäftsjahr (31.12.2018: TEUR 15; 31 .12.2017: TEUR 20) zu­
zuordnen sind, gebildet. 
ln den Verbindlichkeiten zum 31 . Dezember 2018 werden Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern aus in 
der Finanzierungsperiode 1. Januar 2016 bis 31 . Dezember 2018 nicht verbrauchten Vergütungen der Gesell­
schafter mit Anzahlungscharakter in Höhe von TEUR 501 (31 .12.2017: TEUR 568) ausgewiesen. Gemäß der 
Regelungen und in Anwendung des zum 31. Dezember 2018 auslaufenden Dienstleistungsvertrages sowie 
den der Wirtschaftsplanung 2019 zugrunde gelegten Planungsprämissen sind hiervon brutto TEUR 459 an 
die Gesellschafter (Stadt Leipzig: TEUR 218, IHK zu Leipzig: TEUR 113, Landkreis Leipzig und Landkreis 
Nordsachsen: jeweils TEUR 64) zurückzuzahlen. Mittel in Höhe von TEUR 115 (netto) der kommunalen Ge­
sellschafter Stadt Leipzig (TEUR 72), Landkreis Leipzig und Landkreis Nordsachsen Ueweils TEUR 21 ), mit 
denen eine Fortführung des Dienstleistungsvertrages vereinbart wurde, stehen der Gesellschaft unter Anrech­
nung auf künftige Zahlungen dieser Gesellschafter für das Geschäftsjahr 2019 zur Verwendung zur Verfü­
gung und ermäßigen die für das Geschäftsjahr 2019 abrufbaren anteiligen FinanzmitteL Zum 31. Dezember 
2017 beinhaltete der Ausweis zum Bilanzstichtag zusätzlich Verbindlichkeiten aus noch zu erstattenden Kos­
ten für die nebenamtliche Tätigkeit des Geschäftsführers bis April 2017, die im Geschäftsjahr 2018 beglichen 
wurden. 
ANLAGE IV 
Seite 9 
Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2018 jederzeit gesichert. Die Verwendung der 
von den Gesellschaftern zur Verfügung gestellten Mittel erfolgte jederzeit wirtschaftlich , sparsam und in Erfül­
lung der satzungsgemäßen Aufgaben. 
4. RISIKOBERICHT 
Im Jahr 2018 war die Liquidität der Gesellschaft durch die Vergütung der Gesellschafter grundsätzlich gesi­
chert und damit die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft jederzeit gewährleistet. Die Gesellschaft geht davon 
aus, dass zur Sicherstellung der Arbeitsfähigkeit auch die für das laufende Geschäftsjahr von den Gesell­
schaftern entsprechend ihrer quotalen Finanzierungszusagen abgeforderten bzw. abzufordernden Finanzmit­
tel zur Verfügung gestellt werden. Der Finanzierungsanteil der IHK zu Leipzig für das Geschäftsjahr 2019 wur­
de bereits zugewendet. 
Der wirtschaftliche Erfolg der Gesellschaft beruht ganz wesentlich auf dem Wissen , Können, Engagement 
und der Zufriedenheit der Mitarbeiter. Täglich bringen sich die Mitarbeiter der Gesellschaft mit ihren Vorstel­
lungen und Ideen in die jeweiligen Tätigkeiten und Arbeitsprozesse ein und halten Schlüsselpositionen inne; 
letzteres erhöht die Abhängigkeit. Auch mit der Installation von bspw. Maßnahmen zur Mitarbeiterbindung und 
entsprechenden Vertretungsregelungen stellen die Mitarbeiterfluktuation und der Ausfall bereits eines Mitar­
beiters ein Risiko für die Gesellschaft dar. So können u.a. geplante Maßnahmen und damit die Mittelverwen­
dung nicht entsprechend dem Wirtschaftsplan Umsetzung finden und eine Arbeitsverteilung auf die vorhande­
nen Personalressourcen muss erfolgen. 
5. PROGNOSE- UND CHANCENBERICHT 
Ausgehend von den bereits erfolgreich in den Vorjahren durchgeführten Aktionen und gewonnenen Erfah­
rungswerten ist auch im Jahr 2019 ein umfassender Maßnahmenmix geplant, der geeignet und notwendig ist, 
um die unterschiedlichen vertrieblichen, insbesondere direktvertriebliehen Kanäle bedienen zu können. Die 
Gesellschaft geht in ihren Planungen davon aus, insgesamt ca. 30 Messen akquisitorisch zu bearbeiten, da­
von fünf mit eigenem Messestand bzw. Gemeinschaftsstand. 
Ihre vertriebliehen Unternehmensakquisitionsaktivitäten fokussiert die Gesellschaft in 2019 unter Berücksichti­
gung der Erkenntnisse des 2018 beauftragten "Smart Specialisation Monitorings" künftig stärker auf die Pri­
märbranchen IT & eCommerce, Life Science, Fertigungsindustrie und Energie- und Umwelttechnik. Geplant 
sind auch in 2019 gemeinsame Akquise-Neranstaltungsformate von Vor-Ort-Unternehmensbesuchen bis hin 
zu gezielten Akquise-Roadshows , dem Netzwerkaufbau und der Multiplikatorengewinnung . 
Zum Zweck der gezielten, exklusiven und nachhaltigen Außenwirtschaftsförderung und Stärkung der Direktin­
vestitionstätigkeit für die Region Leipzig plant die Stadt Leipzig, der Gesellschaft zusätzliche Finanzmittel in 
Höhe von TEUR 500 zur Verfügung zu stellen, um Auslandsrepräsentanzen zu errichten. Ziel ist es, die inter­
nationale Marktbearbeitung weiter zu intensivieren. 
ANLAGE IV 
Seite 10 
So plant die Gesellschaft unter anderem aufgrund der volkswirtschaftlichen Potenziale im Allgemeinen und 
der spezifischen Potenziale im Zusammenhang mit einem absehbaren britischen EU-Austritt in Großbritanni­
en ab Juli 2019 die Einrichtung einer Auslandsrepräsentanz mit Modellcharakter. Primärziel der Auslandsre­
präsentanz ist es, die Standortangebote und Vorteile der Region Leipzig durch zielmarktspezifisches Stand­
ortmarketing international bekannter zu machen, um messbar mehr ausländische Unternehmensansiedlun­
gen als bisher für die Region Leipzig zu gewinnen. Unternehmenszielgruppen sind dabei primär britische aber 
auch internationale Unternehmen mit Standorterweiterungs- oder Standortverlagerungsplänen für den euro­
päischen bzw. deutschen Markt. Ein weiterer Nutzen kann hieraus für Unternehmen aus der Region Leipzig, 
die in Großbritannien unternehmerisch tätig werden möchten entstehen. 
Einen wesentlichen Schwerpunkt der strategischen Ausrichtung der Gesellschaft nimmt mit Unterstützung ei­
nes externen Partners die Weiterentwicklung der Entwicklungs- und Vermarktungspartnerschaft mit den Mit­
telzentren der Region ein. Im Geschäftsjahr 2019 plant die Gesellschaft u.a. unter der Internetpräsenz 
www.diewirtschaftsallianz.de die Fertigstellung von individuellen Landingpages, um so das wirtschaftliche Lei­
stungsspektrum und die Angebote der Mittelzentren gezielter im Rahmen von Akquisitionsmaßnahmen prä­
sentieren, vermarkten und bewerben zu können. ln einem weiteren Schritt ist die Einbeziehung von lmmobili­
envermarktungsunternehmen, Projektentwicklern und Grundstückeigentümern vorgesehen, um so die Ver­
marktungschancen für die regionalen Mittelzentren weiter zu erhöhen und Ansiedlungserfolge zu erzielen. 
Das vertriebsunterstützende Marketing sieht in 2019 unverändert Direktansprachen- hochindividualisiert , wie 
auch reichweitenstark- vor, die branchenspezifisch und in Interaktion mit komplementären Maßnahmen - un­
ter anderem konkret abgestimmt auf Messe- und Roadshowaktivitäten - unter Berücksichtigung weiterer ver­
trieblicher Maßnahmen vor. Geplant ist ebenso die Fortführung fokussierter PR-Maßnahmen, insbesondere 
gerichtet auf die Ansprache internationaler Investoren. 
Das Online-Marketing als Vertriebskanal mit direkter Messbarkeit des Erfolgs wird auch in 2019 einen hohen 
Stellenwert einnehmen und weiter ausgebaut und intensiviert, um die Reichweite und Aufmerksamkeit sowohl 
für die Region als auch die Gesellschaft weiter zu erhöhen. 
Die Schärfung des Tätigkeitsprofils durch die Gesellschafter bedingt eine veränderte Aufgabenstellung im Be­
reich Fachkräfteservice. Dieser konzentriert sich künftig auf die Unterstützung von ansiedlungsinteressierten , 
in der Ansiedlungsphase befindlichen und durch die Gesellschaft betreute, angesiedelte Unternehmen bei 
fachkräfterelevanten Themenstellungen. 
Leipizg, den 1. April2019 
Michael Körner 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
IVG Immobilienverwaltung  
Gohlis GmbH 
 
 
 
IVG Immobilienverwaltung 
Gohlis GmbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
A. Darstellung des Geschäftsverlaufes 
1. Geschäftsfelder 
Die Gesellschaft hat ihre Geschäftstätigkeit am 1. Januar 1992 aufgenommen. 
Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung von Immobilien. Bis zum Jahr 1996 erfolgte 
die Fremdverwaltung umfänglicher Bestände, die per Geschäftsbesorgungsvertrag von der 
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH, Leipzig, (LWB) an die IVG Immobilien-
verwaltung Gohlis GmbH, Leipzig, (IVG) übergeleitet worden war. Seit dem Jahr 2017 erfolgt 
der Erwerb von Anteilen an zwei geschlossenen Immobilienfonds. Das Management der in 
Leipzig befindlichen Fondsbestände erfolgt im LWB-Konzern.  
2. Investitionen 
Die Gesellschaft hat im abgelaufenen Geschäftsjahr Anteile an der LWB GmbH & Co. Zweiter 
Modernisierungsfonds Leipzig KG, Leipzig, mit zusätzlichem Haftkapital in Höhe von 
TEUR 4.060 zu Anschaffungskosten von TEUR 2.225 erworben. 
3. Personal- und Sozialbericht 
Im Geschäftsjahr 2018 wurde kein eigenes Personal beschäftigt. Zur Erbringung ihrer Leistun- 
gen bedient sich die IVG der Muttergesellschaft. 
4. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres 
Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr Anteile an Fondsgesellschaften erworben. Daraus 
resultieren Ausschüttungen sowie die Notwendigkeit der Erhöhung der Kapitalrücklage durch 
die Gesellschafterin zur Finanzierung der Anteilskäufe. 
 
 
Die anteilig auf den Beteiligungsbuchwert entfallenden Liquiditätsausschüttungen aus den 
Fondsgesellschaften wurden als Beteiligungsabgang gezeigt. Der verbleibende Betrag der 
Ausschüttungen ist als Beteiligungsertrag erfolgswirksam. 
B. Bericht zur Lage der IVG Immobilienverwaltung 
Gohlis GmbH 
1. Vermögenslage 
Die Gesellschaft ist an zwei Fondsgesellschaften beteiligt. Im Geschäftsjahr erfolgte eine 
anteilige Reduzierung des bilanziellen Ausweises der Fondsanteile im Zusammenhang mit 
den erfolgten Liquiditätsausschüttungen der Fondsgesellschaften in Höhe von TEUR 229. 
Durch Ankäufe erhöhte sich das Finanzanlagevermögen um TEUR 2.225. Die Beteiligungen in 
Höhe von TEUR 4.071 (i. Vj. TEUR 2.075) teilen sich wie folgt auf: 
 TEUR 
a) LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzi g KG, Leipzig 1.873  
b) LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leip zig KG, Leipzig 2.198  
  
Die Hafteinlagen betragen TEUR 3.170 (i. Vj. TEUR 3.170) in der KG zu a) sowie TEUR 4.182 
(i. Vj. TEUR 123) in der KG zu b). Die geleisteten Pflichteinlagen betragen jeweils die Hälfte. 
Aufgrund der geplanten positiven Ergebnisse und der erwarteten Entwicklung der Beteiligun- 
gen wird nicht von einer Inanspruchnahme aus Hafteinlagen ausgegangen.  
Die Bilanzsumme der Gesellschaft beträgt am Ende des Geschäftsjahres 2018 TEUR 4.447 
(i. Vj. TEUR 2.341). 
2. Finanz- und Liquiditätslage 
Die Gesellschaft konnte im Jahr 2018 ihren finanziellen Verpflichtungen jederzeit nachkom- 
men. Die Geschäftsführung schätzt ein, dass die Zahlungsfähigkeit im Jahr 2019 gesichert 
sein wird. 
Das Bankguthaben hat sich im Laufe des Berichtsjahres von TEUR 266 auf TEUR 342 erhöht. 
Die Finanzierung der Investitionen erfolgte durch Eigenmittel sowie durch Einzahlungen der 
Gesellschafterin in die Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 1.990. 
3. Ertragslage 
Wesentliche Kennzahl für die Gesellschaft ist das Geschäftsergebnis vor Steuern. Das Ge- 
schäftsergebnis vor Steuern entspricht im Geschäftsjahr 2018 dem Jahresüberschuss.  
 
 
Die IVG schließt das Geschäftsjahr 2018 mit einem Jahresüberschuss von TEUR 116 (Plan 
TEUR 234; i. Vj. TEUR 87) ab. Die Veränderung zum Vorjahr ist im Wesentlichen auf die in 
2018 erzielten Erträge aus Beteiligungen zurückzuführen. 
Umsatzerlöse wurden nicht erzielt. Die Erträge aus Beteiligungen resultieren aus den Aus- 
schüttungen der Fonds und betragen TEUR 124 (Plan: TEUR 245; i. Vj. TEUR 95); darüber 
hinaus wurden Liquiditätsauszahlungen der Fonds in Höhe von TEUR 229 als Kapitalrückzah- 
lungen und somit als Minderung der Beteiligungsbuchwerte erfasst.  
Es entstanden sonstige betriebliche Aufwendungen für die Verwaltungsbetreuung, Prüfungs- 
kosten und Geschäftsführergestellung in Höhe von TEUR 9; Plan TEUR 11; (i. Vj. TEUR 8). 
Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der 
Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der 
Stadt Leipzig in einer gesonderten Berichterstattung erbracht. 
C. Zukünftige Entwicklung und Hinweise auf Risiken und 
Chancen der Gesellschaft 
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB 
einbezogen. Es sind keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft 
gefährden. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. 
Zukünftig sind der sukzessive Erwerb und die Verwaltung von Beteiligungen an den beiden 
Fondsgesellschaften LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG, Leipzig, und 
LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG, Leipzig, vorgesehen. Zur Finan- 
zierung des weiteren Erwerbs von Beteiligungen sind weitere Einzahlungen in die Kapitalrück- 
lage vorgesehen. Die Ausschüttungen aus der Beteiligung an den Fondsgesellschaften wer- 
den aufgrund der wirtschaftlichen Lage der Fondsgesellschaften als sicher eingeschätzt. Die 
aus den geplanten Anteilskäufen resultierenden Ausschüttungen überkompensieren deutlich 
die jährlichen Verwaltungskosten der Gesellschaft. 
Für das Geschäftsjahr 2019 rechnet die Geschäftsführung mit einem Jahresüberschuss von 
TEUR 349.  
 
Leipzig, den 30. März 2019 
 
 
Sarina Geppert Annett Schiele 
Geschäftsführerin Geschäftsführerin 
 
 
 
 
 
KAV Kommunale Assekuranzvermittlung 
GmbH & Co. KG 
 
 
 
 
KAV Kommunale Assekuranzvermittlung 
GmbH & Co. KG, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
A. Darstellung des Geschäftsverlaufes  
1. Geschäftsfelder 
Die Gesellschaft übernimmt seit dem 1. Juli 2014 als firmenverbundener Makler die Vermitt- 
lung und Bearbeitung der Versicherungen des LWB-Konzerns. Der Schwerpunkt liegt dabei 
auf den Versicherungen für die von der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH, 
Leipzig (LWB), verwalteten Immobilien. Hinzu kommen die im Rahmen des Unternehmensbe- 
triebes anfallenden Versicherungen der LWB. 
2. Investitionen 
Im Geschäftsjahr 2018 sind keine Investitionen erfolgt. 
B. Wichtige Vorgänge des Jahres 
Es waren keinen wichtigen Vorgänge zu verzeichnen. 
C. Darstellung der wirtschaftlichen Situation der G esellschaft 
1. Vermögenslage 
Die Bilanzsumme der Gesellschaft beträgt TEUR 324 (i. Vj. TEUR 357). Der Rückgang der 
Bilanzsumme ist auf der Aktivseite auf um TEUR 33 geringere Bankguthaben zurückzuführen. 
Die Beteiligung an der Komplementärin KAV Beteiligungsgesellschaft mbH (KAV GmbH) wird 
allein von der Gesellschaft gehalten und in Höhe des Stammkapitals von TEUR 26 im Finanz- 
anlagevermögen ausgewiesen. Damit korrespondiert auf der Passivseite der Ausgleichspos- 
 
 
ten für aktivierte eigene Anteile. Das Umlaufvermögen, größtenteils die Bankguthaben, ver- 
minderte sich auf TEUR 298 (i. Vj. TEUR 331).  
Die Steuerrückstellung TEUR 5 (i. Vj. TEUR 32) berücksichtigt die zu erwartende Gewerbe- 
steuerzahlung für die Geschäftsjahre 2017 (TEUR 5) und 2018 (TEUR 0) nach Verrechnung 
der Vorauszahlungen. 
Die Verbindlichkeiten i. H. v. TEUR 279 beruhen im Wesentlichen auf der Zuweisung des 
Jahresüberschusses an die Kommanditistin (LWB) in Höhe von TEUR 278 (i. Vj. TEUR 283). 
2. Finanz- und Liquiditätslage 
Die Gesellschaft kam ihren Zahlungsverpflichtungen stets fristgerecht nach. Das Bankgutha- 
ben hat sich im Laufe des Berichtsjahres von TEUR 331 auf TEUR 298 vermindert.  
Aus einer Darlehenszusage mit der Gesellschafterin LWB steht der Gesellschaft ein Kredit- 
rahmen in Höhe von TEUR 50 zur Verfügung, der in 2018 nicht in Anspruch genommen wur- 
de. 
3. Umsatz- und Ertragslage 
Das Geschäftsjahr 2018 schließt mit einem Jahresüberschuss von TEUR 278 (i. Vj. 
TEUR 283) ab. Dies entspricht im Wesentlichen dem Planwert für 2018. 
Dieser wurde insbesondere aus den Umsatzerlösen in Höhe von TEUR 643 (Plan: TEUR 639; 
i. Vj. TEUR 639) erzielt, die sich aus den anfallenden Courtagen für die Vermittlung und Bear- 
beitung der firmenverbundenen Versicherungen der LW B ergeben. Demgegenüber stehen 
i. W. unverändert zum Vorjahr Kosten für Personalaufwand in Höhe von TEUR 120 (i. Vj. 
TEUR 119) und sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe von TEUR 199 (i. Vj. 
TEUR 188). Diese setzen sich überwiegend aus TEUR 167 für den Maklerkooperationsver- 
trag, TEUR 9 für Geschäftsbesorgungsleistungen der LWB sowie TEUR 2 für die Haftungs- 
vergütung der Komplementärin zusammen. In den Verwaltungsaufwendungen sind vor allem 
Kosten im Zusammenhang mit einer Stellveröffentlichung in Höhe von TEUR 9 und die Prü- 
fungskosten in Höhe von TEUR 6 für die Gesellschaft und anteilig für die Komplementärin 
enthalten.  
Aufgrund des positiven Jahresergebnisses wird mit einer Ertragsteuerbelastung für das Ge- 
schäftsjahr 2018 (TEUR 49) gerechnet. 
Der Jahresüberschuss wird als Verbindlichkeit gegenüber der alleinigen Kommanditistin 
(LWB) ausgewiesen. 
 
 
Der Vergleich zum Wirtschaftsplan ergibt sich wie folgt: 
 Ist Ist Plan Delta 
 GJ 2017 GJ 2018 GJ 2018 Ist-Plan 
Umsatzerlöse aus sonstigen Leistungen 639  643  639  4 
Sonstige betriebliche Erträge 1  3 0 3 
Personalaufwand -119  -120  -121  1 
Sonstige betriebliche Aufwendungen -177  -177  -177  0 
Verwaltungsaufwendungen  -11  -22  -13  -9 
Betriebsergebnis vor Abschreibung  
(EBITDA) und vor Steuern (EBT) 333 
 327  328  -1 
Ertragsteuern -50  -49  -45  -4 
Jahresüberschuss  283  278  283  -5 
davon an die Kommanditistin 283  278  283  -5 
     
Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der 
Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der 
Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in einer gesonder- 
ten Berichterstattung erbracht. 
4. Personal- und Sozialbericht 
Die Gesellschaft beschäftigt zwei Mitarbeiter. 
D. Hinweise auf wesentliche Risiken und Chancen in der 
künftigen Entwicklung 
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB 
einbezogen. Es sind keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft 
gefährden. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. 
Aufgrund der derzeitigen Kontinuität des Immobilienbestandes und der ähnlich hohen Versi- 
cherungsprämie resp. Courtage nach Neuausschreibung des Gebäudeversicherungsvertrages 
der LWB mit Wirkung ab Mitte 2018 wird von einer Konstanz der Erträge ausgegangen. Kos- 
tenrisiken aus einem Wechsel des Kooperationspartners sind derzeit nicht zu erwarten. Die 
Gesellschaft rechnet mit Umsatzerlösen aus den Courtagen aus der Versicherungsvermittlung 
von TEUR 642. Für das Geschäftsjahr 2019 wird ein Jahresüberschuss von TEUR 282 erwar- 
tet, der im Folgejahr komplett an die Kommanditistin ausgeschüttet werden soll. 
 
 
Mittelfristig sind Änderungen der Courtageeinnahmen aus der Gebäudeversicherung als der 
wesentlichen Ertragskomponente aufgrund einer Neuausschreibung möglich. Mit Blick auf die 
erwartete Schaden-, Prämien- und Versicherungsmarktentwicklung wird, auch im Hinblick auf 
die mittelfristig steigenden Wohnungsbestandszahlen der LWB, jedoch von einer weitgehen- 
den Kontinuität der Erträge ausgegangen. Personalaufstockungen sind nicht geplant. Aus der 
Neuausschreibung des Kooperationspartners nach Vertragsablauf werden keine wesentlichen 
Effekte erwartet. Aufgrund der Beschränkung der Tätigkeit als exklusiver Makler für das fir- 
menverbundene Versicherungsgeschäft der LWB werden keine Verdrängungseffekte durch 
andere Makler gesehen. 
 
Leipzig, den 30. März 2019 
 
 
Annett Schiele  
Geschäftsführerin 
 
 
 
 
 
 
Klinikum St. Georg gGmbH 
 
Anlage 4/1 
 
Klinikum St. Georg gGmbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
A.   Grundlagen des Unternehmens 
Die Klinikum St. Georg gGmbH ist im Krankenhausplan des Freistaates Sachsen als Kranken-
haus der Schwerpunktversorgung mit 1.066 Planbetten und 94 tagesklinischen Plätzen aufge-
nommen. 
Gegenstand des Unternehmens ist insbesondere das Betreiben von Kliniken, Tageskliniken 
und ambulanten Einrichtungen der allgemeinen Krankenhausversorgung, der Rehabilitation 
und des Verbundes Gemeindenahe Psychiatrie sowie die Betreibung des Bildungszentrums. 
Die Leistungen der Einrichtungen sind schwerpunktmäßig gerichtet auf: 
- die bedarfsgerechte Versorgung der Bevölkerung, vor allem der Stadt Leipzig, durch 
ambulante, vor-, nach-, voll- und teilstationäre medizinische Leistungen 
- die Ausbildung von Personal für den Pflege- und Funktionsdienst 
- die Forschung und Lehre im Bereich der Medizin und Pflege als akademisches Lehr-
krankenhaus der Universität Leipzig 
Zur Geschäftsführerin ist Frau Dr. Iris Minde bestellt. 
Die Organe der Gesellschaft sind: 
• die Gesellschafterversammlung 
• der Aufsichtsrat 
• die Geschäftsführung 
Die Mazars GmbH & Co. KG  Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft 
wurde zum Jahresabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2018 bestellt. 
Erklärung zur Unternehmensführung nach § 289f HGB 
Nach dem Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungs-
positionen in der Privatwirtschaft und im Öffentlichen Dienst (FüPoG) haben Unternehmen, die 
der gesetzlichen Mitbestimmung unterliegen, selbst bestimmte Ziele für den Frauenanteil in 
Führungspositionen sowie deren Umsetzungszeitpunkt festzulegen.  
Anlage 4/2 
 
Die Geschäftsführung beschloss gemäß § 36 GmbHG einen Frauenanteil in der oberen Ma-
nagementebene in Höhe von 0%. Diese Ausprägung ist allein den gesetzlichen Anforderungen 
geschuldet, nach der Gesamtquoten für Führungspositionen festzulegen sind. In der Be set-
zung von Führungspositionen insbesondere im ärztlichen Bereich kann eine feste Quote nicht 
sinnvoll bestimmt werden. Die Geschäftsführung legt aber ausdrücklich Wert auf die Selbst-
verständlichkeit der geschlechterunabhängigen Besetzung aller Stellen des Unternehmens. 
Die Ist-Quoten setzen sich wie folgt zusammen: 
 
Der Aufsichtsrat legte im Jahr 2017 entsprechend dem Gesetz für die gleichberechtigte Teil-
habe von Frauen und Männern an Führungspositionen in der Privatwirtschaft und im Öffentli-
chen Dienst ( FüPoG) i. V. m. § 52 Abs. 2 GmbHG eine Zielgröße für die Frauenquote im 
Aufsichtsrat von mindestens 30 % fest. In 2018 lag die Ist-Quote bei 44 % (Vorjahr 44 %). 
B.   Wirtschaftsbericht 
Geschäftsverlauf 
Das Geschäftsjahr 2018 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 496. Damit 
konnte das Planergebnis in Höhe von TEUR 466 um TEUR 30 übertroffen werden. Der Rück-
gang des Jahresergebnisses im Vorjahresvergleich spiegelt die im Geschäftsjahr bestehende 
schwierigere Ertragslage des Klinikums wider. Eine zwar stabil positive Leistungsentwicklung 
konnte die Aufwandssteigerungen in den Bereichen Personal sowie Material nicht kompensie-
ren.  
Der Finanzmittelfonds entwickelte sich bei Zuflüssen in Höhe von TEUR 3.030 steigend. Der 
Finanzmittelbestand zum Stichtag beläuft sich auf TEUR 1.323. 
Die in der Wirtschaftsplanung unverändert gesetzten Prämissen zur leistungsorientierten Steu-
erung der Aufwandspositionen, der Verbesserung der Liquidität, ressourcenschonender Pro-
zessorganisation sowie der Verbesserung der Finanzierungsfähigkeit geplanter Investitionen 
stehen für die Ausrichtung auf die Umsetzung des strategischen Unternehmenskonzeptes . 
Schwerpunkte der Entwicklungen im Geschäftsjahr waren insbesondere: 
- Umsatzsteigerungen aus der Entwicklung des Landesbasisfallwertes und Leistungs-
steigerungen über Plan hinsichtlich der Bewertungsrelationen und der Fallschwere 
% per 
31.12.2018
% per 
31.12.2017
Geschäftsführung 100,00 100,00
Chefärztin 14,81 15,38
Chefapothekerin 100,00 100,00
Leitende Oberärztin/ Oberärztin 28,57 33,33
Pflegedienstleitung 66,67 85,71
Geschäftsbereichsleitung 50,00 40,00
Abteilungsleitung 57,14 50,00
Anlage 4/3 
 
- gute Entwicklung der Apothekenumsätze 
- Erhöhung Personalbestände im Rahmen der Umsetzungen gesetzlicher Vorgaben 
- Tariflohnsteigerungen aus den jeweiligen Haustarifverträgen für den Ärztlichen sowie 
den Nichtärztlichen Dienst 
- gestiegener Bedarf an Leihpersonal zur Ausfallkompensation 
- Anstieg Aufwendungen aus der qualitäts- und komfortbezogenen Neuausrichtung der 
Speisenversorgung 
- Fortführung der baulichen Entwicklungen des Standortes Eutritzsch im Rahmen der 
Umsetzung der strategischen Planung durch die Projektplanungen sowie Vorbereitun-
gen der Maßnahmen zur Finanzierung 
Investitionen wurden entsprechend der mittelfristigen bis strategischen Ausrichtung und zur 
Verbesserung der Liquidität weiter nur nach absoluter medizinischer Notwendigkeit getätigt. 
Für Finanzierungen im Fördermittelbereich sind nahezu ausschließlich pauschale Fördermittel 
gewährt worden. 
Die Servicetochtergesellschaften der  Klinikum St. Georg gGmbH entwickelten sich im Ge-
schäftsjahr 2018 im Rahmen der Planergebnisse bzw. über Plan. Sie sind im Wesentlichen für 
die Unternehmen der St. Georg Unternehmensgruppe tätig. Zielstellungen sind die qualitative 
und quantitative Sicheru ng der Patientenversorgung entsprechend de r jeweiligen Unterneh-
menszwecke sowie weiter zunehmend die Anforderungen an  die betrieblichen Prozesse zur 
Erhaltung und Erschließung wirtschaftlicher Potenziale.  
Die im Vorjahr von der Klinikum St. Georg gGmbH al s Gesellschafterin ergriffenen Maßnah-
men zur Verhinderung der bilanziellen Überschuldung der St. Georg Wirtschafts- und Logistik-
gesellschaft mbH bestehen weiter. Die St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH 
konnte mit dem erzielten Jahresergebnis die bilanzielle Situation plangemäß verbessern. 
Der Geschäftsverlauf der medizinischen Versorgungszentren war zum einen durch erhebliche 
Anlaufverluste in der St. Georg MVZ gGmbH und zum anderen eine Entgeltrückforderung der 
Kassenärztlichen Vereinigung bei der MVZ „Schloss Hubertusburg“ gGmbH negativ geprägt. 
Die Klinikum St. Georg gGmbH bzw. die Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH haben in 
ihren Gesellschafterfunktionen Forderungsverzichte mit Besserungsschein jeweils hinsichtlich 
der von Ihnen ausgereichten Darlehen erklärt, um die drohenden bilanziellen Überschuldun-
gen zu vermeiden. Die Forderungsverzichte sind auflösend bedingt. Der operative Geschäfts-
betrieb der MVZ war nicht gefährdet. 
Anlage 4/4 
 
Die Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH mit den Schwerpunkten der psychiatrischen Ver-
sorgung sowie Kinder- und Jugendmedizin ergänzt das Leistungsspektrum der Klinikum St. 
Georg gGmbH. Auch der Geschäftsverlauf 201 8 war mit einem Ergebnis von TEUR 1. 702 
wieder positiv stabil und die Erlöse aus Krankenhausleistungen lagen um 0,7% über Vorjah-
resniveau. 
C.  Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
1. Vermögenslage  
 
Die Erhöhung des Anlagevermögens resultiert aus den Investitionen des Geschäftsjahres in 
Höhe von TEUR 7.790, denen Abschreibungen von TEUR 6.239 sowie Restbuchwertabgänge 
von TEUR 232 gegenüberstehen. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte über Pauschale 
Fördermittel bzw. Zuwendungen Dritter in Höhe von TEUR 2.785 sowie Eigenmittel in Höhe 
von TEUR 5.005.  
Im Geschäftsjahr wurden pauschale Fördermittel in Höhe von TEUR 3.057 einschließlich der 
Fördermittel für die strikte Isolierung bewilligt. Die Fördermittel wurden wirtschaftlich, sparsam 
und zweckentsprechend eingesetzt. Der maßnahmenbezogene Nachweis liegt vor. 
31.12.2018 31.12.2017 Veränderung Veränderung
TEUR TEUR TEUR %
Aktiva
Anlagevermögen 58.068 56.749 1.319 2,3
langfristige Forderungen 2.857 6.945 -4.088 -58,9
langfristiges Vermögen 60.925 63.694 -2.769 -4,3
Vorräte 7.010 5.995 1.016 16,9
kurzfristige Forderungen und sonst.
Vermögensgegenstände 38.499 35.389 3.110 8,8
liquide Mittel 23.821 18.546 5.275 28,4
Rechnungsabgrenzungsposten 290 153 137 89,2
aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung 27 33 -6 -17,9
kurzfristiges Vermögen 69.648 60.117 9.531 15,9
Summe Aktiva 130.573 123.811 6.762 5,5
Passiva
Eigenkapital 19.028 18.532 496 2,7
Ausgleichsposten aus Erwerbsgewinn 2.465 2.465 0 0,0
Sonderposten 26.714 26.545 169 0,6
langfristige Rückstellungen 546 572 -26 -4,5
langfristige Bankverbindlichkeiten 13.206 7.726 5.480 70,9
übrige langfristige Verbindlichkeiten 4.469 7.564 -3.095 -40,9
langfristige Mittel 66.429 63.404 3.025 4,8
kurzfristige Rückstellungen 15.531 15.025 506 3,4
kurzfristige Bankverbindlichkeiten 1.109 1.863 -754 -40,5
übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 47.368 43.388 3.980 9,2
Rechnungsabgrenzungsposten 137 131 6 4,2
kurzfristige Mittel 64.145 60.407 3.737 6,2
Summe Passiva 130.573 123.811 6.762 5,5
Anlage 4/5 
 
Wesentliche Entwicklungen lfd. Investitionsprojekte: 
- Fertigstellung Maßnahme Radiologie  
o Bearbeitung der Anforderungen aus der Baugenehmigung für die weiteren 
Bauabschnitte 
 
- Maßnahme Mutter-Kind-Ebene musste um die notwendige Ertüchtigung der brand-
schutztechnischen Anforderungen für das Haus 20 erweitert werden 
o Vorbereitung des Baubeginns in 2019 durch erbrachte Planungsleistungen 
 
- Haus 20 Brandschutz und Zentralisierung Labor  
o Baubeginn August 2018 
o Fertigstellungen geplant bis März 2019 
 
- Neubau Ambulanzgebäude  
o Bindung Planer im Ergebnis der Ausschreibung 
o weitere Vorplanung mit Einreichung Bauantrag im Frühjahr 2019  
 
- Errichtung des internistischen Zentralbaus  
o Ausschreibungen der Planungsbeteiligten 
o Erstellung abstraktes Funktions- und Raumprogramm für den Standort Eutritz-
sch in Abstimmung mit dem Ministerium für Soziales und Verbraucherschutz 
Sachsen   
o Ableitung Funktions- und Raumprogramm 
o Beauftragung Planer im 1. Quartal 2019  und Start Leistungsphasen 1 und 2  
(Grundlagenermittlung und Vorplanung) 
 
Im langfristigen Bereich verminderten sich auf der Aktivseite der Bilanz  die Forderungen um 
TEUR 4.088 bzw. 58,9%. Ursächlich hierfür ist eine Laufzeitumgliederung bei den Ausgleichs-
forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht in den kurzfristigen Bereich. Hinzu tritt 
eine stichtagsbezogen geänderte Fristigkeitsstruktur der EFRE- Fördermittelforderungen für 
das Antibiotika - und Tumornetzwerk  sowie der KUWEA - Fördermittelforderungen an den  
Bund. 
Im kurzfristigen Bereich zeigen sich auf der Aktivseite der Bilanz die Vorräte im Vorjahresver-
gleich um TEUR 1.016 bzw. 16,9% erhöht. Hier wirkt sich im Wesentlichen der Stichtagsbe-
stand der sogenannten Überliegerpatienten entsprechend aus. 
Ebenfalls im kurzfristigen Bereich erhöhten sich auf der Aktivseite die Forderungen und sons-
tigen Vermögensgegenstände im Vorjahresvergleich um TEUR 3.110 bzw. 8,8%. Ursächlich 
Anlage 4/6 
 
ist die Laufzeitumgliederung der Ausgleichsforderungen nach dem Krankenhausfinanzie-
rungsrecht aus dem langfristigen Bereich sowie die stichtagsbezogen geänderte Fristigkeits-
struktur der EFRE- Fördermittelforderungen für das Antibiotika- und Tumornetzwerk sowie der 
KUWEA- Fördermittelforderungen an den Bund. 
Die liquiden Mittel erhöhten sich stichtagsbezogen. Die Entwicklung des Finanzmittelfonds im 
Geschäftsjahr ist in der nachfolgenden Kapitalflussrechnung dargestellt. 
 
Auf der Passivseite der Bilanz erhöhte sich im langfristigen Bereich das Eigenkapital um den 
Jahresüberschuss des Geschäftsjahres von TEUR 496 auf TEUR 19.028.  
 
Ebenfalls im langfristigen Bereich erhöhten sich die Sonderposten im Vorjahresvergleich um 
TEUR 169 bzw. 0,6%. Den Zuführungen des Geschäftsjahres in Höhe der mit Fördermitteln 
nach KHG sowie Zuwendungen Dritter geförderter Investitionen von TEUR 2.785 stehen Auf-
lösungen der Sonderposten für Abschreibungen und Restbuchwertabgänge von TEUR 2.616 
gegenüber.  
Die langfristigen Bankdarlehen erhöhten sich aus Darlehensaufnahmen in Höhe von TEUR 
7.000. Dem stehen planmäßige Darlehenstilgungen von TEUR 2.274 gegenüber. Die Darle-
hen wurden zur Refinanzierung von Investitionen aufgenommen. 
 
Die übrigen langfristigen Verbindlichkeiten verminderten sich um TEUR 3.095 bzw. 40,9%. 
Hier wirkt sich eine Laufzeitumgliederung der Ausgleichsverbindlichkeiten nach dem Kranken-
hausfinanzierungsrecht in den kurzfristigen Bereich entsprechend aus. Hinzu tritt die stichtags-
bezogen geänderte Fristigkeitsstruktur der EFRE - Fördermittel für das Antibiotika - und 
Tumornetzwerk sowie der KUWEA- Fördermittel des Bundes. 
Im kurzfristigen Bereich erhöhten sich die Rückstellungen um TEUR 506 bzw. 3,4%. Im Vor-
jahresvergleich stehen hier die um TEUR 1.028 höhere n Personalrückstellungen den um 
TEUR 592 geringeren Instandhaltungsrückstellungen gegenüber. 
Die kurzfristigen Bankverbindlichkeiten verminderten sich im Vorjahresvergleich im Rahmen 
von plangemäßen Tilgungen. 
Die übrigen kurzfristigen Verbindlichkeiten erhöhten sich um TEUR 3.980 bzw. 9,2% aufgrund 
der Laufzeitumgliederung der Ausgleichsverbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzie-
rungsrecht aus dem langfristigen Bereich  sowie aufgrund der stichtagsbezogen geänderten 
Fristigkeitsstruktur der EFRE- Fördermittel für das Antibiotika- und Tumornetzwerk sowie der 
KUWEA- Fördermittel des Bundes. 
Anlage 4/7 
 
2. Finanzlage 
Die Entwicklung des Finanzmittelbestandes ist in der nachfolgenden Kapitalflussrechnung dar-
gestellt. 
 
Kapitalflussrechnung in analoger Anwendung des DRS 21
2018 2017 VJ- Delta
TEUR TEUR TEUR
1. Jahresüberschuss 496 2.936 -2.440
2. Abschreibungen auf das Anlagevermögen (+) 6.239 5.974 264
3. Zahlungsunwirksame Erträge aus der Investitionsfinanzierung (-) -2.607 -2.515 -91
4. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Rückstellungen 480 -1.081 1.561
5. Zunahme (-)/ Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind -4.366 -4.275 -91
6. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht
der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 1.969 4.176 -2.207
7. Gewinn (-)/ Verlust (+) aus dem Abgang von eigenmittel-
finanzierten Gegenständen des Anlagevermögens 222 30 192
8. Zinsaufwendungen (+)/ Zinserträge (-) 357 524 -167
9. Ertragsteueraufwand (+)/ Ertragsteuerertrag (-) 169 634 -465
10. Ertragsteuerzahlungen (-)/ Ertragsteuererstattungen (+) -567 -123 -443
I. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 2.392 6.280 -3.888
1. Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des
Sachanlagevermögens (+) 2 9 -7
2. Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle
Anlagevermögen/ Sachanlagevermögen (-) -7.437 -8.212 775
3. Auszahlungen für Investitionen in das
Finanzanlagevermögen (-) -353 -112 -241
4. erhaltete Zinsen (+) 328 153 175
II. Cashflow aus Investitionstätigkeit -7.461 -8.162 701
1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen von 
Gesellschaftern (+) 0 0 0
2. Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der 
Aufnahme von (Finanz-) Krediten (+) 7.000 626 6.374
3. Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz-)
Krediten (-) -2.274 -2.293 19
4. Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen (+) 4.057 3.070 988
5. gezahlte Zinsen (-) -685 -677 -8
III. Cashflow aus Finanzierungstätigkeit 8.098 725 7.374
zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe I. + II. + III.) 3.030 -1.157 4.187
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode -1.708 -551 -1.157
davon Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 18.546 16.778 1.768
davon Kontokorrentbankverbindlichkeiten 0 0 0
davon saldierte Cash- Pool- Verbindlichkeiten -20.254 -17.329 -2.925
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 1.323 -1.708 3.030
davon Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 23.821 18.546 5.275
davon Kontokorrentbankverbindlichkeiten 0 0 0
davon saldierte Cash- Pool- Verbindlichkeiten -22.498 -20.254 -2.244
Anlage 4/8 
 
Der Finanzmittelfonds zum 31.  Dezember 2018, bestehend aus liquiden Kassenbeständen 
und Guthaben bei Kreditinstituten sowie geldäquivalenten saldierten Cash -Pool-Verbindlich-
keiten gegenüber den Unternehmen der St. Georg Unternehmensgruppe beträgt TEUR 1.323 
und setzt sich wie folgt zusammen: 
 
Die Liquidität der Klinikum St. Georg gGmbH war im Berichtsjahr gesichert. Die eingeräumte 
Kontokorrentkreditlinie von bis zu EUR 24 Mio. musste im Geschäftsjahr nicht in Anspruch 
genommen werden. Es besteht ein entwickeltes Liquiditätsmanagement mit Schwerpunkt auf 
einer detaillierten Berichterstattung zur Liquidität und einer detaillierten kurz- und mittelfristigen 
Liquiditätsvorausschau. 
 
3. Ertragslage  
 
2018 2017
TEUR TEUR
Kassenbestände 34 41
Guthaben bei Kreditinstituten 23.787 18.506
Kontokorrentbankverbindlichkeiten 0 0
Cash- Pool- Forderungen gegenüber der St- Georg 
Unternehmensgruppe 379 4.607
Cash- Pool- Verbindlichkeiten gegenüber der St- Georg 
Unternehmensgruppe -22.877 -24.861
Finanzmittelfonds 1.323 -1.708
TEUR % TEUR % TEUR %
Laufende Erträge
  Umsatzerlöse 219.600 98,3 211.679 98,8 7.921 3,7
  Bestandsveränd. unfertige Leistungen 938 0,4 -123 -0,1 1.061 -861,6
  sonstige betriebliche Erträge 2.784 1,2 2.691 1,3 94 3,5
223.322 100,0 214.246 100,0 9.076 4,2
Laufende Aufwendungen
  Personalaufwand 135.666 60,7 130.428 60,9 5.238 4,0
  Materialaufwand 60.390 27,0 56.845 26,5 3.545 6,2
  ergebniswirksame Abschreibungen 3.632 1,6 3.459 1,6 173 5,0
  Saldo Fördermittelbereich 18 0,0 23 0,0 -6 -23,8
  übrige betriebliche Aufwendungen
  und sonstige Steuern 22.542 10,1 22.099 10,3 443 2,0
222.248 99,5 212.854 99,4 9.394 4,4
Betriebsergebnis 1.074 0,5 1.392 0,6 -318 -22,8
Finanzergebnis -357 -0,2 -524 -0,2 167 -31,9
neutrales Ergebnis -52 0,0 2.702 1,3 -2.754 -101,9
Ertragsteuern 169 0,1 634 0,3 -465 -73,3
Jahresergebnis 496 0,2 2.936 1,4 -2.440 -83,1
2018 2017 VJ- Delta
Anlage 4/9 
 
Mit dem Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 496 wurde der Planansatz von TEUR 466 um 
TEUR 30 positiv überschritten. Ein entsprechender Plan-Ist-Vergleich ist in Anlage II zum La-
gebericht dargestellt. 
Wesentliches Merkmal des im Vergleich zum Vorjahr geringeren Ergebnisses ist der Rück-
gang der Ergebnisbeiträge des neutralen Bereiches. Das Betriebsergebnis verringerte sich um 
22,8 %, da der Anstieg der Betriebserträge den Anstieg der Betriebsaufwendungen nicht kom-
pensieren konnte.  
Die Umsatzerlöse erhöhten sich im Vorjahresvergleich auf Grund der Erhöhung des Landes-
basisfallwertes und der Fallschwere entsprechend. Hinzu kommt die Entwicklung der Apothe-
kenumsätze und des Drittgeschäfts. 
Die Leistungszahlen stellen sich im Berichtsjahr im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar:  
 
Die Anzahl der Geburten war in 2018 mit 1.635 im Vergleich zum Vorjahr um 84 rückläufig. 
Die Bestandsveränderungen zeigen sich im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 1. 061 bzw. 
861,6% erhöht. Hier wirkt sich der Stichtagsbestand der sogenannten Überliegerpatienten ent-
sprechend aus. 
Die sonstigen betrieblichen Erträge entwickelten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 94 bzw. 
3,5% steigend. Ursächlich für diese Entwicklung sind im Wesentlichen höhere Personalkos-
tenerstattungen. 
  
2018 2017 Delta Delta
absolut %
Pflegetage 285.015 289.745 -4.730 -1,6
Fallzahlen vollstationär 40.893 41.238 -345 -0,8
Fallzahlen teilstationär 1.003 1.001 2 0,2
Fallzahlen gesamt 41.896 42.239 -343 -0,8
Bewertungsrelationen 49.315 49.336 -21 0,0
Case Mix Index 1,210 1,200 0,010 0,8
Verweildauer 7,00 7,00 0,00 0,0
Anlage 4/10 
 
Der Personalaufwand erhöhte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 5.238 bzw. 4,0%. 
Die Vollkräfte entwickelten sich wie folgt: 
 
Die Ursachen liegen unverändert medizinisch begründet in Leistungssteigerungen sowie in 
der Umsetzung der gesetzlichen und tariflichen Vorgaben.  
Im Ärztlichen Dienst sind neben  den Zuführungen für Leistungssteigerungen sowie den Ver-
änderungen bestimmter Dienstregelungen (z.B. in der Klinik für Kardiologie und Internistische 
Intensivmedizin bzw. der Klinik für HNO) die Ursachen auch in Zuführungen für den Aufbau 
des Tumorzentrums zu sehen. 
Der deutliche Anstieg im Medizinisch-Technischen Dienst steht u. a. im Zusammenhang mit 
Strukturveränderungen, Personalzuordnungen und damit verbundenen Dienstartenänderun-
gen aus dem Pflegedienst.  
Diese Veränderungen sind bedingt durch den Neuaufbau des Geschäftsbereichs Belegungs-
management, weiterhin durch Zuführungen für Personal der Apotheke im Bereich Herstellung, 
in der Radiologie sowie ebenfalls im Zusammenhang mit dem Aufbau des Tumorzentrums.  
Der Vollkräfte -Anstieg im Funktionsdienst ist u.a. auf die Zuführungen von Hebammen im 
Kreißsaal sowie für Personal im Anästhesie-Funktionsdienst zu sehen. 
  
Dienstarten 2018 2017 VJ- Delta
Vollkräfte Vollkräfte Vollkräfte
Ärztlicher Dienst 412,0 392,9 19,1
Pflegedienst 681,8 692,4 -10,6
Medizinisch-Technischer Dienst 399,2 370,8 28,4
Funktionsdienst 271,4 264,4 7,0
Wirtschafts- und Versorgungsdienst 21,7 21,8 -0,1
Verwaltungsdienst 125,5 122,7 2,8
Sonderdienst 4,7 5,6 -0,9
Personal der Ausbildungsstätten 19,3 18,7 0,6
sonstiges Personal (AiW) 0,8 0,7 0,1
Insgesamt 1.936,4 1.890,0 46,4
Anlage 4/11 
 
Die Personalaufwendungen nach Dienstarten setzen sich wie folgt zusammen: 
 
Der mit dem Marburger Bund abgeschlossene 2. Änderungsvertrag zum Haustarifvertrag TV-
Ärzte/St. Georg vom 26.02.2018 beinhaltete u.a. für 2018 eine Steigerung der Tabellenent-
gelte um 1,5 % ab 01.04.2018 und eine weitere Steigerung um 1,5 % ab 01.12.2018. Für das 
Jahr 2019 wurde eine Erhöhung des Tabellenentgeltes von 2,0 % ab dem 01.06.2019 verein-
bart. 
Die seit Ende des Jahres 2017 laufenden Entgeltverhandlungen mit der Gewerkschaft ver.di 
für den Nichtärztlichen Dienst konnten im Oktober 2018 mit der schriftlichen Zustimmung auf 
Basis des Arbeitgeberangebotes vom 24.08.2018 abgeschlossen werden. Damit fand u.a. eine 
Anhebung der Vergütungstabellen des TV Beschäftigte St. Georg rückwirkend um 3 % zum 
01.04.2018 statt. Des Weiteren wurde die Einführung der neuen Entg eltordnung zum 
01.10.2018 vereinbart. 
Die Abgangsquote über alle Dienstarten hinweg betrug im Jahr 2018 12,0 % (Vj.: 10,7 %). Das 
Niveau des Krankenstandes belief sich im Jahresdurchschnitt auf 9,1 % ( Vj.: 8,1 %). Die 
Krankheitsquote beinhaltet den Ausfall mit und ohne Lohnfortzahlung durch den Arbeitgeber. 
Insgesamt standen im Jahr 2018 monatlich durchschnittlich 150 Auszubildende der Gesund-
heits- und Krankenpflege in einem Ausbildungsverhältnis. Seit 01.09.2018 befinden sich 6 
Auszubildende in der Fachrichtung Operationstechnisch e Assistenz in Zusammenarbeit mit 
der Universität Leipzig in der Ausbildung. 
 
Der Materialaufwand stieg im Vorjahresvergleich insbesondere leistungsbedingt im medizini-
schen Bedarf in Höhe von TEUR 1.692. Im Bereich der bezogenen Leistungen waren höhere 
Aufwendungen in Höhe von TEUR 2.078 zu verzeichnen. 
Dienstarten VJ- Delta
Personalaufwand Personalaufwand Personalaufwand
TEUR TEUR TEUR
Ärztlicher Dienst 49.017 46.442 2.574
Pflegedienst 39.508 39.244 264
Medizinisch-Technischer Dienst 21.875 20.451 1.424
Funktionsdienst 14.809 14.165 644
Wirtschafts- und Versorgungsdienst 918 906 12
Verwaltungsdienst 7.927 7.738 189
Sonderdienst 358 401 -43
Personal der Ausbildungsstätten 1.254 1.081 174
sonstiges Personal (AiW) 0 1 -1
Nicht zurechenbare Personalkosten 0 -1 1
Insgesamt 135.666 130.428 5.238
2018 2017
Anlage 4/12 
 
Die ergebniswirksamen Abschreibungen enthalten außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe 
von TEUR 139. 
Die übrigen betrieblichen Aufwendungen zeigen sich mit einer Erhöhung um TEUR 443 bzw. 
2,0% über Vorjahresniveau. Wesentliche Ursache ist die Entwicklung der Instandhaltungen 
und des Versicherungsaufwandes. 
Der Rückgang des neutralen Ergebnisses betrifft im Wesentlichen geringere Erträge aus der 
Auflösung von Rückstellungen. 
Wesentliche Kennzahlen 
 
 
4. Andere wichtige Ereignisse im Geschäftsjahr 
Für eine Vielzahl von etablierten Qualitätsmanagementsystemen stand die externe Überprü-
fung durch den TÜV Süd/Dekra und medizinische Fachgesellschaften an.  
 
Beispielhaft sind die bestätigten Gütesiegel zu nennen für: 
• das Brustkrebszentrum, das Viszeralonkologische Zentrum (Darm - und Magen-
krebs)  sowie das Lungenkrebszentrum Leipzig Nordwest (in Kooperation mit dem Ev. 
Diakonissenkrankenhaus Leipzig) 
• das Lungenkrebszentrum 
• die überregionale Schlaganfalleinheit (Stroke Unit) 
• das Diabeteszentrum 
• die Brustschmerzeinheit der Klinik für Kardiologie, Angiologie und Internistische Inten-
sivmedizin 
• das Traumazentrum im Rahmen des Traumatologischen Netzwerkes 
• die Nephrologische Schwerpunktklinik inkl. Bluthochduckversorgung  
• das Endoprothetikzentrum der Maximalversorgung. 
31.12.2018 31.12.2017
Vermögenslage
Eigenkapital TEUR 19.028 18.532
Eigenkapitalquote (EK/ Bilanzsumme x 100) % 14,6 15,0
Anlagendeckung ((EK+ Sopo+ lfr. Bankdarlehen)/ AV x 100) % 101,5 94,8
Finanzlage
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten TEUR 23.821 18.546
Ertragslage
Umsatzrentabilität (Jahresergebnis/ Gesamtleistung x 100) % 0,2 1,4
Personalquote (Personalaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 61,4 61,4
Materialquote (Materialaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 27,2 26,6
Anlage 4/13 
 
Die nachfolgenden Einrichtungen sind nach der Norm DIN EN ISO 9001 zertifiziert: 
• Apotheke, Pathologie, Strahlentherapie 
• Klinik für Radiologie 
• Brustkrebszentrum, Darmkrebszentrum, Lungenkrebszentrum Leipzig Nordwest und  
Prostatakrebszentrum 
• Klinik für Anästhesie, Intensivmedizin und Schmerztherapie 
Die Zentrale Sterilgutversorgung und Zentrale Bronchoskopieaufbereitung ist nach der Norm 
DIN EN ISO 13485 zertifiziert.  
D.   Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
Jährlich erfolgt in der Klinikum St. Georg gGmbH eine Risikoinventur. Im Ergebnis entsteht 
eine tabellarische Übersicht aller identifizierten Risikofelder. Neben den Risikofeldern werden 
die Eintrittswahrscheinlichkeit, das Ausmaß des Schadens, die Gegenmaßnahmen, die Risi-
koverantwortlichkeit sowie das Gesamtrisiko festgehalten. Es erfolgt eine regelmäßige Anpas-
sung der Übersicht an die sich verändernden Geschäftsprozesse und Funktionen. 
Die Wirtschaftsplanung 2019 sieht einen Jahresfehlbetrag in Höhe von rd. Mio. EUR 3,6 vor. 
Darin enthalten ist das operative Betriebsergebnis (EBITDA) in Höhe von TEUR 1.291. Dieser 
Wert für die Entwicklung der Ertrags- und Innenfinanzierungskraft liegt ebenfalls deutlich unter 
dem des Berichtsjahres. Der Vorjahresplanwert in Höhe von TEUR 4.342 sowie das Jahres-
ergebnis 2018 können insbesondere auf Grund der erwarteten Personalkostensteigerungen, 
höherer Instandhaltungsleistungen sowie der steigenden eigenmittelfinanzierten Abschreibun-
gen aus dem Investitionsgeschäft nicht erreicht werden. 
Hinsichtlich der Umsatzentwicklung wird von einem geringfügig höheren Mengengerüst bezo-
gen auf Betten und Plätze ausgegangen. Budgetveränderungen und Veränderungen in den 
Leistungsmengen sind in den  Fachrichtungen berücksichtigt. Steigerungen entstehen durch 
die Erhöhung des Landesbasisfallwertes sowie leichte Fallschweresteigerungen. 
Die Budgetverhandlungen des abgelaufenen Geschäftsjahres haben sich bis Dezember 2018 
hingezogen. Die Unterzeichnung der Vereinbarung erfolgte seitens der Vertragsparteien im 
Januar 2019 mit Genehmigungsdatum 01.03.2019 durch das SMS. Die Kostenträger verhan-
deln unverändert restriktiv und auf Basis des perspektivischen Leistungsvolumens im Ge-
schäftsjahr. Mehrleistungen sind auf Grund der Abschlagssystematik wirtschaftlich unattraktiv 
(Fixkostendegressionsabschlag) aber prospektiv notwendig. 
Anlage 4/14 
 
Die Tendenz der Verschiebung von bisher erbrachten stationären Leistungen hin zum ambu-
lanten Sektor besteht konstant weiter. Das Klinikum verfolgt deshalb kontinuierlich die Umstel-
lung auf die Verfahren der Ambulanten Spezialärztlichen Versorgung (ASV). Das zunehmende 
Interesse ärztlicher Partner aus dem niedergelassenen Bereich, Teammitglieder in bestehen-
den ASV des Klinikums zu werden, weist auf das vorhandene Potenzial dieser Versorgungs-
form hin. 
Wesentliche Determinante für den Unternehmenserfolg stellen auch 2019 die Verhandlungen 
zu den Haustarifverträgen, aktuell für den Nichtärztlichen Dienst, dar. Risiken zu überplanmä-
ßigen Aufwendungen bestehen somit wieder in der Beantwortung der Frage zur objektivierba-
ren Ausgewogenheit. Der vorliegende Wirtschaftsplan macht das bestehende Spannungsfeld 
deutlich – Arbeitnehmerattraktivität erhalten und investive Mittel zur Unternehmensentwick-
lung generieren. 
Im Medizinischen Bedarf sind leistungsinduzierte Budgets aufgestellt. Fachrichtungsbezogene 
Entwicklungen wurden entsprechend des geplanten Jahresverlaufes der Leistungen einge-
stellt. Der Wirtschaftsbedarf wird wesentlich geprägt durch die bezogenen Leistungen der 
Dienstleistungstöchter. Auch hier sind Steigerungen aus den jeweiligen Tarifverhandlungen zu 
berücksichtigen. 
In der Wirtschaftsplanung sind auf Grund des bestehenden Investitionsstaus und der Gebäu-
destruktur steigende Instandhaltu ngsaufwendungen enthalten. Dies bindet zusätzliche Res-
sourcen, die dem Investitionsplan damit nicht zur Verfügung stehen. 
Die Geschäftsführung entwickelt  vom Wirtschaftsplan ausgehend ein Maßnahmenpaket zur 
Konsolidierung der wirtschaftlichen Lage der Gesellschaft. In Umsetzung der  Beschlussfas-
sungen von Aufsichtsrat und Gesellschafter wird der Planverlust 2019 und Folgejahre reduziert 
werden.  
Hinzu kommen die Mittelabflüsse gemäß dem Investitionsplan. Ohne Erfolg des Maßnahmen-
paketes wären die geplanten Investitionen in die weitere Zukunft zu verschieben. 
Gerade im Hinblick auf die Umsetzung des strategischen Unternehmenskonzeptes mit der 
Zielstellung der nachhaltig wirtschaftlichen Tragfähigkeit zur Patientenversorgung der Schwer-
punkt- bis Maximalversorgung gilt es, diesbezüglich keine Verzögerungen zu erfahren. 
Dann bleibt die Sicherung der qualitativ und quantitativ hochwertigen Patientenversorgung in 
Verbindung mit attraktiven Arbeitsplätzen möglich. 
Anlage 4/15 
 
Chancen und Risiken zugleich sind in der Umsetzung der Pflegepersonaluntergrenzenverord-
nung zu sehen. Die Nichteinhaltung der Vorgaben führt zu empfindlichen Strafzahlungen und 
wird engmaschig überwacht. 
Größere Häuser in Ballungsgebieten haben dabei grundsätzlich besser e Möglichkeiten zur 
Einhaltung, da auf mehr Kompensationsalternativen zurückgegriffen werden kann. 
 
Ebenfalls als Chance und Risiko sind die Auswirkungen des Pflegepersonal-Stärkungsgeset-
zes einzustufen. Mit dem Gesetz sollen deutliche Verbesserungen hinsichtlich Personalaus-
stattung und Arbeitsbedingungen in der Pflege sowie deren Refinanzierung erreicht werden. 
 
Für beide Sachverhalte gilt, dass der Arbeitsmarkt mit verfügbarem Pflegepersonal ebenfalls 
erst noch wachsen muss und dieser Situation eine zusätzliche Konkurrenzsituation der Markt-
teilnehmer vorausläuft. Die Berufsschule des Klinikums stellt hierbei einen Wettbewerbsvorteil 
dar. 
Nicht zuletzt sind die Auswirkungen des Ausgliederns der Pflegepersonalkosten aus den DRG 
auf das gesamte System der Krankenhausfinanzierung derzeit noch nicht absehbar. 
Die Investitionsplanung beinhaltet mit dem Beginn und der Fortführung der Maßnahmen zur 
Umsetzung der strategischen Planungen der Gesellschaft – insbesondere der zentrale Be-
standteil Internistischer Zentralbau – wichtige Weichenstellungen zur nachhaltigen wirtschaft-
lichen Ausrichtung des Hauses . Der Freistaat Sachsen unterstützt dies  im Rahmen des  
Krankenhausinvestitionsprogramms. 
Der Gesellschafter Stadt Leipzig unterstützt die bauliche Entwicklung des Klinikums durch ver-
schiedene Maßnahmen und leistet damit einen wesentlichen Beitrag zur Lösung der beschrie-
benen Herausforderungen der Klinikum St. Georg gGmbH. 
Leipzig, 15. März 2019 
 
 
 
Dr. Iris Minde 
Geschäftsführerin 
 
 
 
 
 
Kommunale Informationsverarbeitung 
Sachsen - KISA 
 
Anlage  II 
Seite 1 
Lagebericht 
des Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA,  
Leipzig, 
für das Wirtschaftsjahr 2018 
 
I. Darstellung des Geschäftsverlaufs einschl. des Geschäftsergebnisses 
Allgemeines 
Der Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen (KISA) ist der kommunale IT-
Dienstleister in Sachsen und stellt seinen Mitgliedern und Kunden Softwareanwendungen, Daten-
übertragungsnetze, Datenverarbeitungsleistungen und zugehörige Serviceleistungen zur Erledigung 
oder Vereinfachung von Verwaltungsaufgaben mit technikunterstützter Informationsverarbeitung zur 
Verfügung, welche sie ganz oder teilweise in freier Entscheidung nutzen können. Darüber hinaus un-
terstützt KISA sowohl im kommunalen als auch im privaten Bereich die Auftragsverarbeitung und 
sind für integrierte IT-Lösungen im öffentlichen Sektor zuständig. 
Die KISA ist ein Zweckverband mit 269 Mitgliedern und arbeitet auf der Grundlage des Sächsischen 
Gesetzes über kommunale Zusammenarbeit. Zum 31. Dezember 2018 waren bei KISA 98 Mitarbeite-
rinnen und Mitarbeiter beschäftigt (Jahresdurchschnitt 95). Neben den 269 Verbandsmitgliedern be-
treut KISA ca. 300 weitere Kunden, insbesondere Kreis-, Stadt- und Gemeindeverwaltungen, kom-
munale Einrichtungen und sonstige Körperschaften des öffentlichen und privaten Rechts in Sachsen. 
Zur Vereinfachung und Erledigung von Verwaltungsaufgaben der öffentlichen Hand bietet KISA Soft-
wareanwendungen, IT-Dienstleistungen und IT-Komplettlösungen. Zentrale Datenhaltung und -siche-
rung sowie IT-Outsourcing ergänzen den Leistungsumfang. Ein weiteres großes Aufgabengebiet be-
steht in der umfassenden informationstechnischen und fachlichen Betreuung der Kunden. Dazu ge-
hören unter anderem die Unterstützung beim Anwenden der Softwareanwendungen sowie ein Hot-
line-Service. Die Softwareanwendungen werden installiert und administriert. KISA führt dabei insbe-
sondere die Wartung, Pflege und Weiterentwicklung der Software durch. Die Entwicklung von Soft-
wareanwendungen erfolgte vor allem im Bereich des Finanzwesens gemeinsam mit der SASKIA GmbH 
und für Schnittstellen zum Dokumentmanagementsystem durch die Mitarbeiter der KISA. 
Die Kunden der KISA nutzen zu einem großen Anteil die Vorteile eines Rechenzentrums, was eine 
effiziente, sichere und schnelle Bearbeitung der Daten bietet. Dazu bedienen wir uns der Lecos 
GmbH sowie der GISA GmbH. 
Darüber hinaus bietet KISA umfangreiche Beratungsleistungen zu Hard- und Software sowie Informa-
tionssicherheit, Lizenzmanagement und Datensicherheit an. Durch Workshops und Schulungen unter-
stützt KISA seine Kunden und Mitglieder in ihrem Bestreben, stets auf dem neuesten Stand der EDV-
Anwendung zu bleiben. 
Die o.g. Dienstleistungen erbrachte KISA im Berichtsjahr im Wesentlichen in folgenden Geschäfts-
stellen: 
Ort 
Mitarbeiter 
  
Leipzig, Eilenburger Straße 1 a 37 
Dresden, Semperstraße 2 30 
Limbach-Oberfrohna, Markt 11-13 31 
 
  
Entwurf
 Anlage II 
 Seite 2 
Gemäß Beschluss der Verbandsversammlung erfolgte am 15. März 2019 der Umzug der Geschäfts-
stelle Limbach-Oberfrohna in die Geschäftsstelle Chemnitz. 
 
Grundlagen der Wirtschaftsführung 
Gemäß § 58 Abs. 2 SächsKomZG i. V. m. § 17 Abs. 2 der Verbandssatzung finden die für Eigenbe-
triebe geltenden Vorschriften für die Wirtschaftsführung und das Rechnungswesen des Zweckver-
bands unmittelbare Anwendung. Gemäß SächsEigBVO gelten darüber hinaus auch die Vorschriften 
der Gemeindeordnung sowie die sonstigen für Gemeinden maßgebenden Vorschriften. 
Gemäß Abschnitt 4 der SächsEigBVO vom 10. Dezember 2018 sind für den Schluss eines jeden Wirt-
schaftsjahres ein aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang bestehender Jahresabschluss 
sowie ein Lagebericht aufzustellen. Dabei sind die Vorschriften des HGB sowie der SächsEigBVO zu 
beachten. 
Der Wirtschaftsplan und die dazugehörige Haushaltssatzung der KISA für das Wirtschaftsjahr 2018 
wurden am 27. September 2017 durch die Verbandsversammlung beschlossen. Die Genehmigung 
durch die Landesdirektion Sachsen (Rechtsaufsichtsbehörde) wurde am 29. November 2017 erteilt. 
Die Haushaltssatzung zum Wirtschaftsplan 2018 wurde am 14. Dezember 2017 im Sächsischen Amts-
blatt Nr. 50/2017 veröffentlicht. 
 
Entwicklung von Branche und Gesamtwirtschaft 
Die Branche der Informations- und Kommunikationstechnik stellt in der Gesamtwirtschaft einen im-
mer größeren Bestandteil dar. Mit der Herausforderung zur Umsetzung des Online-Zugang-Gesetzes 
(OZG) steigt das Wachstum der IT-Branche. Geschäftsprozesse müssen analysiert und automatisiert 
bereitgestellt werden. Die Digitalisierung verändert Unternehmens- und Verwaltungskulturen, 
schafft Arbeitsplätze und etabliert neue Produkte. Damit wächst stetig der Markt für IT-Dienstleis-
tungen. Im Zuge des OZG wird die elektronische Verarbeitung von Verwaltungsleistungen über ver-
netzte Portale verstärkt vorangetrieben. Erste Online-Antragsverfahren (Anmeldung Hund, Gäste-
taxe Stadt Leipzig, Verdienstausfall Feuerwehr) konnten umgesetzt werden. Für 2019 wurden die 
nächsten 30 relevanten Digitalisierungs-Aufgaben sachsenweit identifiziert, um sie gemeinsam mit 
den anderen kommunalen IT-Dienstleistern in Sachsen (SAKD, Lecos GmbH, Eigenbetrieb Dresden 
(eBit), der IuK-Abteilung der Stadt Chemnitz u.a.) strukturiert und standardisiert abzuarbeiten. 
Auch das Inkrafttreten der EU-Datenschutzgrundverordnung zum 25. Mai 2018 hat die Wirtschaft und 
Verwaltung vor neue Herausforderungen gestellt. Die Informationssicherheit und der Datenschutz 
haben im Jahr 2018 enorm an Bedeutung gewonnen.  
Außerdem ist die gesellschaftliche, technologische und demografische Entwicklung im Wandel. Die 
teilweise schwierige Haushaltslage und die Internationalisierung bzw. Europäisierung ist seit den 
vergangenen Jahren ständiger Begleiter des Verwaltungshandelns. Staatliche Aufgaben sollen effi-
zient, bürgerfreundlich und in hoher Qualität erfüllt werden. Die Abläufe (Prozesse) müssen opti-
miert werden, die elektronische Verwaltungsarbeit (E-Akte, Langzeitspeicherung) muss eingeführt 
werden. 
Mit der Einführung des Gesetzes zur Förderung der elektronischen Verwaltung im Freistaat Sachsen 
(SächsEGovG) vom 09. Juli 2014 wird die elektronisch öffentlich-rechtliche Verwaltungstätigkeit der 
Behörden des Freistaates Sachsen sowie der seiner Aufsicht unterliegenden Körperschaften geregelt. 
Diesen Anforderungen haben sich IT Unternehmen wie die KISA zu stellen, auf dem IT Gipfel des 
Bundes 2016 wurden dazu weitere Eckpunkte und Aufgaben für die Zukunft festgelegt. Im Vorder-
grund steht hierbei vor allem das nationale Bürgerkonto und somit der barrierefreie elektronische 
Zugang für die Bürgerinnen und Bürger zu ihrem jeweiligen Rathaus, Amt etc. 
  
Entwurf
Anlage  II 
Seite 3 
Aufgrund der gesetzlichen Regelung werden seitens KISA Beratungspakete bzw. Produkte mit folgen-
den Inhalten bereit gestellt: 
- Internetauftritt, Barrierefreiheit und Formulare 
- IT-Sicherheit 
- Datenschutz 
- Technische Infrastruktur 
- Elektronischer Zahlungsverkehr 
- Ausstattung von Schulen 
- Dokumentenmanagementsystem (DMS) sowie zukünftig ein Zentrales DMS (Neben den um-
fangreichen Beratungen empfiehlt KISA die Umsetzung der Module mit Hilfe der vom Zweck-
verband angebotenen Anwendungen: CMS.KISA, Sitzungsdienst, Ratsinformationssystem, Do-
kumentenmanagementsystem VISkompakt und den Diensten Formularservices, E-Poststelle, 
Datenverschlüsselung und Datenübermittlung. 
 
Geschäftsverlauf 
Mit Ende des Geschäftsjahres 2017 konnte KISA die Konsolidierung des Verbandes erfolgreich ab-
schließen. Durch eine stabilen Haushaltslage im Geschäftsjahr 2018 konnte sich KISA somit auf die 
Optimierung interner Prozesse und den Ausbau der Servicekultur gegenüber den Kunden konzentrie-
ren sowie den Aufbau neuer Geschäftsfelder im Rahmen der Digitalisierung der Verwaltungsaufga-
ben und der Erbringung der Dienstleistung im Hard- und Software-Bereich für Schulen generieren 
Aufgrund neuer Arbeitsfelder und der stetigen Weiterentwicklung des Verbandes wurde 2018 die Or-
ganisationsstruktur angepasst. Der Fachbereich Digitale Service (Arbeitsbereich CMS, DMS etc.) ist in 
den Bereich Kundenmanagement eingegliedert wurden, das Vertragsmanagement wurde dem Be-
reich Finanzen und Verwaltung zugeordnet und die Fachbereiche Antragsmanagement und Schulen 
wurden aufgebaut. Damit verbunden ist die personelle Aufstockung der Bereiche. 
Die Aufstellung des Personalentwicklungskonzeptes erfolgte zum 30. Juni 2018. 
Der Zweckverband hielt mit Stichtag 31. Dezember 2018 insgesamt 269 Verbandmitglieder. Auf-
grund der Stabilisierung der Liquidität und der positiven Entwicklung des Verbandes haben sechs 
Verbandsmitglieder ihren Wunsch auf Austritt aus dem Verband zurückgezogen. 
Im Zuge der wirtschaftlichen und strategischen Neuausrichtung des Zweckverbandes hat der Verwal-
tungsrat im Geschäftsjahr die Neuordnung der Beiräte und deren Geschäftsordnung beschlossen. Die 
Arbeit der Fachbeiräte wurde neu strukturiert und konzentriert. Somit werden nunmehr der Fach-
beirat Finanzwesen sowie der Fachbeirat Strategie und Digitale Services mit empfehlenden Charak-
ter fortgeführt. 
Am 28. Februar 2018 fand das zweite Kundenforum von KISA statt. Der Fokus lag auf den Themen-
schwerpunkten zu den Kernverfahren von KISA (Finanzen, MESO, LOGA, Wohngeld, Standesamt), 
Wachstumsthemen wie das Dokumentenmanagementsystem, Outsourcing, IT-Sicherheit und Daten-
schutzgrundverordnung sowie den Themenbereichen Antragsmanagement und Schulen. 
Intern hat die Einführung eines neuen CRM- und ERP-Systems in 2018 erhebliche Ressourcen gebun-
den, mit denen die erfolgreiche Produktivsetzung zum 1. Januar 2019 erfolgen konnte. Mit Einfüh-
rung des neuen Produktes konnten die laufenden Controlling- und Berichtsmaßnahmen weiterhin 
verbessert werden, so dass der Zweckverband auch an dieser Stelle weiterhin den gesetzlichen An-
forderungen entspricht, die Steuerung des Wirtschaftsjahres aber auf einer noch besseren Zahlenba-
sis erfolgen kann. 
Im Jahr 2018 wurde der Service Desk vor dem Hintergrund immer komplexer werdender Anfragen – 
insbesondere im Finanzwesen und der daraus resultierenden Überlastung von den Kunden kritisch 
hinterfragt. Daher wird im 1. Halbjahr 2019 eine komplette Überarbeitung des Service Desk erfol-
gen, ergänzt um die Erweiterung der Telefon-Anlage mit einem systembasierten Handling der einge-
henden Anrufe sowie erweitert um fachspezifische Wikis zu den einzelnen Fachverfahren (Hj. 
2/2019). 
Entwurf
 Anlage II 
 Seite 4 
Folgende neue Produkte und Dienstleistungen wurden in das Produktportfolio von KISA aufgenom-
men: 
- KISA.Sign 
- KISA.Post 
- VIS Mobile Client 
- OWI.mobil 
- Mobile Device Management (MDM) 
- Lizenzmanagement 
- Datenschutz 
Mit dem Inkrafttreten der EU-Datenschutzgrundverordnung (DSGVO) zum 25. Mai 2018 wurden um-
fangreiche Änderungen im Datenschutzmanagement und in der Dokumentationspflicht bindend. KISA 
tritt dabei in einer Doppelrolle als Verantwortlicher und Auftragsverarbeitung auf. Im Geschäftsjahr 
wurde ein Maßnahmenkatalog erarbeiten sowie ein Leistungsangebot für unsere Kunden erstellt. Au-
ßerdem kann KISA mit Beschluss der Verbandsversammlung zur Änderung der Verbandssatzung von 
KISA die Bestellung eines Datenschutzbeauftragten anbieten. Kleine bis mittlere Kommunen nehmen 
diese Beratungs- und Unterstützungsleistung zur Etablierung eines Datenschutzmanagementsystems 
(DSMS) verstärkt an, da die gesetzlichen Anforderungen mit eigenen personellen Ressourcen nicht zu 
bewältigen sind.  
Mit dem Dokumentenmanagementsystem VIS konnte KISA ein erfolgreiches Produkt am Markt plat-
zieren und betreut derzeit 40 Kunden. Auch die Einführung des Content Managementsystems 
CMS.KISA wird weiterhin vorangetrieben. 
Zur Umsetzung des OZG hat der IT-Planungsrat Anfang 2018 den Maßnahmenkatalog vorgestellt, der 
Verwaltungsleistungen mit den jeweiligen Einzelleistungen, die gemäß OZG online angeboten wer-
den müssen, enthält. KISA hat gemeinsam mit der SAKD in der Arbeitsgruppe „Antragsmanagement“ 
die Bündelung und Priorisierung der Anforderungen analysiert. . 
Der Hersteller des Verfahrens GEVE4, die EDV Ermtraud GmbH, hat 2018 die Zertifizierung für OGW 
Sachsen erhalten. Die Schnittstellen zwischen GEVE4 zum Finanzverfahren IFR sowie zu MESO zum 
Adressabgleich der Gewerbefälle mit Einwohnerwesen sind funktionsfähig. 
Zum Fachverfahren für Personalwesen hat der Softwarehersteller P&I AG den Wechsel auf das Pro-
dukt LOGA All-in angekündigt. Die Abstimmungsgespräche laufen. Außerdem startete in 2018 die 
sukzessive Umstellung auf LOGA WebClient. 
Im Personenstandwesen AutiSta ist die Einführung der elektronischen Sammelakte in Vorbereitung. 
Im Fachbereich Veranlagung wurde neben der Betreuung und Beratung des Fachverfahrens KM-V die 
Umstellung auf die Veranlagung im Finanzverfahren IFRSachsen.Ki-Sa fortgesetzt. Insgesamt konnten 
zum Jahreswechsel 2018/2019 fünf Kommunen erfolgreich auf die IFR-Veranlagung umgestellt wer-
den. Projektverzögerungen in der Einführung der IFR-Veranlagung wurden durch Neustrukturierung 
der Ressourcen (klare Aufgabentrennung durch Bildung von Teilteams, Personalaufstockung) und 
Verbesserung der eingesetzten Tools zur Arbeitsvereinfachungen ausgeglichen. 
Im Finanzverfahren IFRSachsen.Ki-Sa konnte ein Neukunde erfolgreich migriert werden. Außerdem 
konnten sich die neuen Leistungen „Buchungsdienstleistung“ sowie „Jahreswechsel-Check-up“ etab-
lieren. 
Durch den Technischen Services wurde 2018 der Startschuss für das Projekt IT-Ausstattung von 
Schulen gegeben. Gespräche mit Pilotkunden und Entscheidungsträgern wurden geführt und die Er-
arbeitung eines Medienbildungskonzeptes und -entwicklungsplanes begonnen. 
Um die Digitalisierung der kommunalen Verwaltungsleistung im Freistaat Sachsen zu beschleunigen, 
werden seit 2017 Überlegungen zur Gründung eines k
 ommunalen IT-Dienstleisters unter Beteiligung 
der KISA, der Lecos GmbH, der Landeshauptstadt Dresden – und hier der Eigenbetrieb IT -, der Stadt 
Chemnitz und ihrer IuK-Abteilung sowie der SAKD angestellt. Die Überlegungen wurden im zurücklie-
genden Geschäftsjahr in Abstimmung mit der Staatskanzlei und den Spitzenverbänden konkretisiert. 
Entwurf
Anlage  II 
Seite 5 
Das Gesetz zur Verbesserung des Onlinezugangs zu Verwaltungsleistungen (Onlinezugangsge-setz - 
OZG) verpflichtet Bund und Länder, ihre Verwaltungsleistungen bis zum Jahr 2022 auch elektronisch 
über Verwaltungsportale anzubieten. Im Zuge der Umsetzung dieser gesetzlichen Vorgaben und in 
Verfolgung der vom Freistaat Sachsen verabschiedeten Strategien Masterplan digitale Verwaltung, 
Kommune 2025 und Sachsen Digital wurde von diesem ein Maßnahmenkata-log erarbeitet, dessen 
Erfüllung erhebliche Auswirkungen auf die Arbeit der Kommunalverwaltun-gen im übertragenen Auf-
gabenbereich haben wird. Daneben stellt auch die Umsetzung der Vor-gaben des Gesetzes zur För-
derung der elektronischen Verwaltung im Freistaat Sachsen (Sächsi-sches E-Government-Gesetz – 
SächsEGovG) die Kommunalverwaltungen vor erhebliche Heraus-forderungen, die vor allem vor dem 
Hintergrund der angespannten Lage der kommunalen Haus-halte überwiegend nicht im Alleingang zu 
bewältigen sind.  
Für die Umsetzung des OZG hat der Freistaat die Bereitstellung finanzieller Mittel in Aussicht ge-
stellt. 
Freistaat und Kommunen in Sachsen verfügen bislang über keine gemeinsame Strategie für den Auf-
bau einer optimierten IT-Betriebs- und -Service-Organisation ihrer Verwaltungen.  
Aus mehreren Konsolidierungsprojekten sind auf staatlicher Seite (Staatsbetrieb SID) und auf kom-
munaler Seite (Lecos GmbH, KISA mit 100%-Tochter KDN GmbH, EB IT, SAKD) Strukturen entstanden, 
die auf jeweils spezifische Aufgaben (SAKD) oder Zielgruppen (KISA, Lecos, EBIT, SID) ausgerichtet 
sind. 
Die bestehenden, zergliederten Betriebsstrukturen in unterschiedlichen Rechtsformen (GmbH, 
Zweckverband, Eigenbetriebe, Anstalt des öffentlichen Rechts) sind personell und finanziell nicht in 
der Lage, notwendige Vorleistungen für alle umzusetzenden Maßnahmen im E-Govern-ment-Umfeld 
im Alleingang zu erfüllen und den sächsischen Kommunen möglichst einheitlich zur Verfü-gung zu 
stellen. Diese Situation verhindert aktuell eine wirtschaftliche Konsolidierung.  
Der Leistungsaustausch zwischen den vorhandenen Betriebsstrukturen ist aufgrund vergaberechtli-
cher Vorgaben bisher nur sehr eingeschränkt möglich. 
Um die Anforderungen bei der Umsetzung der gesetzlichen Vorgaben bewältigen zu können, ist ein 
koordiniertes Vorgehen erforderlich mit dem Ziel, Lösungen zu schaffen, die weitgehend flä-chende-
ckend und nachhaltig nutzbar sind. Die Entwicklung zur digitalen, vernetzten Verwaltung kann nur 
gelingen, wenn die Standardisierung beschleunigt und weiter professionalisiert wird. Es muss vorran-
gig darum gehen, gemeinsame Standards und Schnittstellen sowohl für Prozesse als auch für Quer-
schnitts- und Basisdienste wie Authentifizierung, elektronische Bezahlmöglichkeiten oder elektroni-
schen Rechnungseingang zu entwickeln und für die Kommunen kostengünstig zu betreiben. 
Es gibt hierzu bereits seit mehreren Jahren Überlegungen von Land und Kommunen, gemeinsam 
Strategien zu entwickeln und Lösungen zu schaffen. Ziel ist es, über einen digitalen Weg die Arbeit 
der Verwaltungen transparenter, schneller und effizienter zu gestalten. Weitere Ziele und Anforde-
rungen an eine gemeinsame Strategie sind: 
• Realisierung der nach OZG geforderten elektr onischen Verwaltungsleistungen für die sächsi-
schen Kommunen,  
• Verbesserung der Wirtschaftlichkeit  des IT-Betriebs und des IT-Service, 
• Konsolidierung und Professionalisierung des IT-Betriebs und in der IT-Service-Organisation, 
• Standardisierung durch Vere inheitlichung von Prozessen, Technologien und der (techni-
schen) Kommunikation.  
Entwurf
 Anlage II 
 Seite 6 
Das Verwaltungsgericht Chemnitz hat mit Urteil vom 15. Juni 2016 gegen die Umlagebescheide 2015 
gerichteten Klagen von 16 Städten, Gemeinden und Landkreisen in erster Instanz stattgegeben und 
die Umlagenbescheide 2015 für rechtswidrig erklärt. Dem durch die betreuende Anwaltskanzlei ge-
stellten Antrag auf Zulassung der Berufung gegen die erstinstanzlichen Urteile des Verwaltungsge-
richtes Chemnitz wurde mit Beschlüssen vom 30. November 2018 des Sächsischen Oberverwaltungs-
gerichtes Leipzig stattgegeben. Die Einreichung der Schriftsätze zur Berufung erfolgte am 21. Feb-
ruar 2019. Zum Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung ist das Verfahren weiterhin anhängig. 
 
Investitionen 2018 
Plan 2018 Ist 2018
T€ T€
Outsourcing LK Leipzig 270 222,53                  
Outsourcing Dahlen 7,2 -                        
Outsourcing Groitzsch 7,2 6,56                      
Outsourcing Niesky 11,5 0,20                      
Outsourcing Reichenbach 19 -                        
Outsourcing Limbach-Oberfrohna 60 30,00                    
Outsourcing Zwenkau 18,8 3,30                      
Outsourcing Leisnig 22 1,01                      
Outsourcing Borsdorf 5,2 43,20                    
Outsourcing Großpösna 0 0,10                      
Outsourcing Böhlen 86,2 50,80                    
Outsourcing Kabelsketal 21 3,20                      
Outsourcing Crimmitschau 87,5 73,90                    
Outsourcing Bannewitz 0 30,90                    
Outsourcing Neukunde 50 16,30                    
Summe IT-Outsourcing 665,6 482,00                 
Systemtechnik KISA intern 90 27,00                    
Geschäftsstellen KISA 85 7,40                      
Geschäftsführung 5 1,30                      
Back.up 9 -                        
KIN-S 11 -                        
ReportPortal 7,1 -                        
Marketing und Vertrieb 0 2,60                      
Sonstiges und neue Projekte 127,3 122,40                  
Summe Sonstiges 334,4 160,70                 
Gesamt 1.000,0 642,70                 
übrige Investmittel 357,30                   
Im Vergleich der geplanten und durchgeführten Investitionen 2018 wird festgestellt, dass neben den 
geplanten Investitionen auch Investitionen, welche aus zeitlichen und organisatorischen Gründen im 
Jahr 2017 nicht komplett umgesetzt werden konnten, getätigt wurden. Die Finanzierung der Investi-
tionen erfolgte aus Mitteln des Rest Investitionskredites 2017 (195 T€) und dem 2018 aufgenomme-
nen Kredit (1.000 T€). Zum Ende des Jahres waren noch 357,3 T€ der geplanten Investitionsmittel 
nicht verbrauchtund werden in das Jahr 2019 übertragen. Migrationsbedingte zusätzliche Aufwen-
dungen und Personalmangel machen die vollständige Umsetzungen erst im Jahr 2019 möglich. 
Entwurf
Anlage  II 
Seite 7 
Umsätze der einzelnen Betriebszweige 
Bereiche Erlöse 2018 Erlöse 2017
T€ T€ T€
Finanzwesen 4.232                   6.175               1.943 -              -31%
Bürgerservice und Personalwesen 7.856                   7.852               4                      0%
IT-Service 2.147                   2.166               19 -                   -1%
Organisationsberatung 130                      153                  23 -                   -15%
Kurier / Verwaltung / Warenkorb 522                      222                  300                  135%
Summe 14.887                16.568            1.681 -             -10,1%
Abweichungen
 
Im Vergleich zum Vorjahr verringert sich der laufende Umsatz um 1.681 T€. Der Minderumsatz ist 
hauptsächlich begründet durch Kündigung des Vertrages KM-D mit der Stadt Leipzig gemäß Beschluss 
der Verbandsversammlung vom 21.09.2018 (Umsatz Vorjahr: 2.073 T€)sowie fehlender einmaliger 
Umsätze resultierend aus der Durchführung von Wahlen (500 T€) im Jahr 2017.  
Im Wirtschaftsplan 2018 wurde ein Umsatz von 17.090 T€ geplant. Hauptursache für die Planabwei-
chung  sind die fehlenden Umsätze aus dem gekündigten Vertrag den KM-D mit der Stadt Leipzig und 
geringere Materialverkäufe. In den einzelnen Produkten wurden alle Planziele inkl. der Vertriebs-
ziele vollumfänglich erreicht. Dies gilt es auch 2019 fortzusetzen.  
 
Personalentwicklung 
Stand Zugang Abgang Stand
31.12.2017 2018 2018 31.12.2018
Vollzeit-Mitarbeiter 73 12 9 76
Teilzeit-Mitarbeiter 16 4 4 16
Geringfügig Beschäftigte 0 4 1 3
Altersteilzeit Arbeitsphase 0 0 0 0
Altersteilzeit Freizeitphase 0 0 0 0
Auszubildende 3 1 1 3
BA-Studenten 0 0 0 0
Gesamt 92 21 15 98  
Im Vergleich zum Vorjahr konnte der Personalbestand im Jahr 2018 ausgebaut werden. Personalab-
gänge sind hauptsächlich im Erreichen der Altersgrenze begründet. Die Nachbesetzung der Stellen 
wurde im Vorfeld jeweils geprüft.  
 
Personalaufwendungen  
2018 2017
T€ T€ T€
Gehälter / Brutto 4.591               4.276              315                  7%
Aufstockungszulage ATZ -                    4                    4 -                     -100%
Beitrag Unfallversicherung (BG) 22                    20                  2                      10%
Gesetzlicher Sozialaufwand 856                  823                 33                    4%
Zusatzversorgung 164                  141                 23                    16%
Aufwendungen Altersvorsorge 53                    5                    48                    960%
Summe 5.686              5.269             417                 8%
Abweichung
 
Entwurf
 Anlage II 
 Seite 8 
Die Personalaufwandsquote lag im Berichtsjahr bei 38 % der Umsatzerlöse (Vorjahr 32 %). Aufgrund 
der teilweisen Schwierigkeiten bei der Besetzung offener Planstellen mit adäquaten Fachpersonal 
blieben die Personalaufwendungen unter dem Planwert. 
 
Geschäftsergebnis 
Aufgrund der wirtschaftlichen Entwicklung entstand zum Jahresende ein positives Ergebnis von 
558 T€ (Vorjahr 2.498 T€). Im Wirtschaftsjahr 2018 erfolgte keine Erhebung von Umlagen (Vorjahr 
1.000 T€). 
Ursachen für das positive Ergebnis waren insbesondere: 
- Fortführung der Umsetzung kostendeckender Preise 
- Realisierung aller Vertriebsziele in allen Produkten 
- Geringere Personalaufwendungen aufgrund nichtbesetzter Stellen 
- Ausnutzung aller vertretbaren Einsparmöglichkeiten 
- Geringere Abschreibung aufgrund zeit licher Verschiebung der Investitionen 
 
Zur Verbesserung der Ertragssituation hat KISA beginnend im Jahr 2014, die Produkt- und Dienstleis-
tungspreise kontinuierlich und orientiert an der Kostenentwicklung der kommunalen IT-Branche auf 
ein kostendeckendes Niveau angehoben und künftige Steigerungen bei den Material- und Personal-
aufwendungen bei der Kalkulation berücksichtigt. Weiterhin wurde im Jahr 2017 der Kontakt zu un-
seren Kunden durch unsere regionalen Kundenbetreuer verstärkt aufgenommen und im Jahr 2018 
weiter ausgebaut. 
 
II. Darstellung der Lage 
Ertrags-, Kapital- und Vermögenslage 
Ertragslage 
2018 2017
Abweichg.
T€ T€ T€ T€ T€
Umsatzerlöse 14.887        16.567       1.680 -        -10% 17.090          2.203 -          
Bestandsveränderungen 70 -             -             70 -             - -                70 -               
Sonst.betriebl.Erträge 317            1.352         1.035 -        -77% 50                267              
Gesamtleistungen 15.134      17.919      2.785 -       -16% 17.140        2.006 -         
Materialaufwand 6.339         8.298         1.959 -        -24% 8.537           2.198 -          
Personalaufwand 5.686         5.269         417            8% 6.236           550 -             
Abschreibungen 594            978            384 -           -39% 799              205 -             
Sonst.betriebl.Aufwand 907            811            96              12% 1.410           503 -             
Betriebsergebnis 1.608        2.563        955 -          -37% 158             1.450          
Zinsaufwand 992            61              931            1526% 15                977              
Finanzergebnis 992 -           61 -            931 -          1526% 15 -              977 -            
Steuern 58              4               54              1350% 7                  51                
Jahresergebnis 558            2.498        1.940 -       -78% 136             422             
Veränderung Plan 2018
 
Bezüglich der Erläuterung der Veränderung in den Umsatzerlösen wird auf die Ausführungen unter 
dem Punkt „Geschäftsverlauf“ verwiesen.  
Der Rückgang in den Sonstigen betrieblichen Erträge ist hauptsächlich aus der Umlageerhebung 2017 
(1.000 T€) begründet. 
Entwurf
Anlage  II 
Seite 9 
Der Materialaufwand ist im Vergleich zum Jahr 2018 gesunken. Hauptgrund ist der Wegfall von Auf-
wendungen im Zusammenhang mit dem gekündigten Vertrag KM-D mit der Stadt Leipzig. Die Materi-
alaufwandsquote beträgt 43 % (Vorjahr 50 %).  
Im Vergleich zum Plan ist der Materialaufwand ebenfalls geringer. Neben dem Effekt aus der Kündi-
gung des Vertrages  KM-D mit der Stadt Leipzig (s. o.) , ist dies darin begründet, dass die geplanten 
Preiserhöhungen unserer Lieferanten nicht vollständig eingetreten sind und die geplanten Puffer für 
die Leasingaufwendungen nicht benötigt wurden. Im Gegenzug dazu, liegen Mehraufwendungen für 
die Nutzung der Rechenzentrumsleistungen vor, welche in der Erhöhung der Fallzahlen durch die Er-
reichung der Vertriebsziele begründet sind.  
Der Personalaufwand fiel im Vergleich zum Vorjahr um 417 T€ (+8 %) höher aus. Neben einem An-
stieg der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter wirkten Tarifsteigerungen und die Umsetzung 
der neuen Entgeltordnung aufwandssteigernd. Die Personalaufwandsquote beträgt 38 % (Vorjahr 32 
%). Die Erhöhung der Personalaufwandsquote spiegelt den Ausbau der Beratungs- und Dienstleistun-
gen gegenüber den Kunden wieder. 
Gegenüber dem Plan fiel der Personalaufwand geringer aus. Grund ist, dass nicht alle geplanten 
Stellen zu 100% besetzt waren. Weiterhin fielen aufgrund Erziehungszeit und Langzeiterkrankungen 
die Personalaufwendungen geringer aus. 
Die Abschreibungen verringerten sich im Vergleich zum Vorjahr um 384 T€. Grund ist der Ablauf der 
Nutzungsdauer von Altanlagegütern und die zeitliche Verzögerung von geplanten Investitionen im 
Jahr 2017 und im Jahr 2018. Im Vergleich zum Plan fielen die Abschreibungen ebenfalls geringer 
aus. Grund hierfür sind die zeitlichen Verschiebungen der Investitionen des Vorjahres und des Wirt-
schaftsjahres 2018. 
Der sonstige betriebliche Aufwand nahmen im Vergleich zum Vorjahr um 97 T€ zu. Dies ist haupt-
sächlich in höheren Fortbildungsaufwendungen und Aufwendungen für Rechts- und Beratungskosten 
begründet. 
Insgesamt liegen die sonstigen betrieblichen Aufwendungen unter der Planung 2018. Dies ist mit 
nicht erfolgen Preisanpassungen der Lieferanten und weiterhin strikten Einsparungen zu erklären. 
Weiterhin wurden nicht alle geplanten Mittel für Fortbildungen verbraucht. Weiterhin wurden die 
geplanten Wartungs-und Pflegeaufwendungen für die neue Software ERP/CRM aufgrund der zeitli-
chen Verschiebung auf den 1. Januar 2019 nicht benötigt. 
Der Anstieg des Zinsaufwandes resultiert aus der erfolgten die Zuführung zu einer Rückstellung für 
Zinszahlungen in Höhe von 937 im Zusammenhang mit dem anhängigen Berufungsverfahren bezüg-
lich der Rechtswidrigkeit der Umlagenbescheide 2015.  
Insgesamt ist das Ergebnis besser, als bei der Erstellung des Wirtschaftsplanes erwartet. Erstmalig 
seit Jahren konnten alle Vertriebsziele erreicht werden. Parallel dazu wurden weiterhin alle mögli-
chen Einsparungen realisiert. Trotz dem Einsparungsgedanken sollten in den nächsten Jahren aber 
insbesondere die Mittel für Fortbildungsmaßnahmen sinnvoll und vollständig eingesetzt werden. Es 
bleibt weiterhin die Hauptaufgabe des Zweckverbands, die IT-Strategie unter kostendeckenden Prei-
sen fortzuentwickeln und den technischen Fortschritt,  die Weiterentwicklung der IT in den Kommu-
nen mit zu gestalten sowie die Kunden von den Einsparungsmöglichkeiten durch die konsequente 
Nutzung moderner IT-Systeme zu überzeugen. Die Erkennung des Bedarfs in den Kommunen und des-
sen vollständige Deckung müssen im Fokus der nächsten Jahre liegen.  
  
Entwurf
 Anlage II 
 Seite 10 
Vermögensstruktur 
2018 2017
T€ T€ T€
Immaterielle Vermögensgegenstände 142               124               18                    15%
Sachanlagen 1.020            991               29                    3%
Finanzanlagen 227               227               -                    0%
Anlagevermögen 1.389           1.342           47                   4%
Vorräte 7                   73                 66 -                   -90%
Forderungen 1.067            1.025            42                    4%
liquide Mittel 5.286            3.716            1.570               42%
Umlaufvermögen 6.360           4.814           1.546              32%
Rechnungsabgrenzungsposten 18                 22                 4 -                     -18%
Bilanzsumme 7.767           6.178           1.589              26%
Veränderungen
 
Die Zugänge im Anlagevermögen betrugen 2018 643 T€ dem stehen Abschreibungen in Höhe von 594 
T€ entgegen. Die Anlagenintensität beträgt 18 % (Vorjahr 22 %).   
Das Umlaufvermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr vor allem durch die Erhöhung der liquiden Mittel 
durch die Erzielung positiver Cashflows aus der laufenden Geschäftstätigkeit erhöht. 
Die Bilanzsumme ist im Vergleich zum Vorjahr wesentlich erhöht. Hauptursache hierfür ist der deut-
liche höhere Liquiditätsbestand. 
 
Kapitalstruktur 
2018 2017
T€ T€ T€
Eigenkapital 1.467            909               558                  61%
Rückstellungen 3.215            2.166            1.049               48%
Darlehensverbindlichkeiten 1.996            1.855            141                  8%
sonstige Verbindlichkeiten 1.089            1.248            159 -                 -13%
Verbindlichkeiten 3.085           3.103           18 -                  -1%
Bilanzsumme 7.767           6.178           1.589              26%
Veränderungen
 
Die Eigenkapitalquote beträgt zum 31. Dezember 2018 19 % (Vorjahr 15 %) und die Fremdkapital-
quote 81 % (Vorjahr 85 %). Damit konnte die Eigenkapitalquote im Vergleich zum Vorjahr um 4 Pro-
zentpunkte erhöht werden. 
Die Erhöhung der Rückstellungen resultiert hauptsächlich aus der notwendigen Erhöhung der Pensi-
onsrückstellung und der Erhöhung der sonstigen Rückstellungen, u. a. für Personal, Nachlizensierun-
gen und Zinsen.  
Der im Jahr 2013 aufgenommene Investitionskredit wurde 2018 mit 380 T€, der Investitionskredit 
von 2015 mit 175 T€, der Investitionskredit von 2016 mit 110 T€ und der Investitionskredit von 2017 
mit 185 T€ jeweils planmäßig getilgt. 2018 wurde ein neuer Investitionskredit in Höhe von 1.000 T€ 
aufgenommen. Die Beschlussfassung zur Aufnahme erfolgte durch die Verbandsversammlung im Sep-
tember 2018. 
Der Rückgang der sonstigen Verbindlichkeiten begründet sich hauptsächlich aus rückläufigen Ver-
bindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen zum Bilanzstichtag.  
 
  
Entwurf
Anlage  II 
Seite 11 
Cash-Flow-Rechnung 
2018 2017
T€ T€
+ / - Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten 558            2.498         1.940 -             
+ Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 594            978            384 -                
+ / - Zunahme/Abnahme Rückstellungen 1.049         325 -           1.374              
- / +
Gewinn / Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des 
Anlagevermögens 1                1                     
- / + Zunahme /Abnahme der Vorräte, Forderungen aus Lieferungen und 
Leistungen sowie anderer Aktiva 28              191 -           219                 
+ / -
Zunahme / Abnahme Verbindlichkeiten aus Lieferungen und 
Leistungen sowie anderer Passiva 159 -           138            297 -                
= Mittelzu-/Mittelabfluss aus der lauf.Geschäftstätigkeit 2.071        3.098        1.027 -            
+ Einzahlungen aus Abgängen des Sachanlagenvermögens 1                -              1                     
- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagenvermögen 527 -           851 -           324                 
+ Einzahlungen aus Abgängen des immaterielle Anlagevermögens -             3                3 -                    
- Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen 116 -           29 -             87 -                  
= Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit 642 -           877 -           235                
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten 1.000         740            260                 
- Auszahlungenaus der Tilgung von Investitionskrediten 859 -           610 -           249 -                
= Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit 141            130            11                  
= Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes 1.570         2.351         781 -                
+ Finanzm
 ittelbestand am Anfang der Periode 3.716         1.365         2.351              
= Finanzmittelbestand am Ende der Periode 5.286        3.716        1.570             
Kapitalflussrechnung Veränderung
 
Die Liquidität konnte im Geschäftsjahr im Vergleich zum Vorjahr deutlich verbessert werden. Die 
Zahlungsfähigkeit war zu jedem Zeitpunkt gewährleistet.  
Beteiligungen 
KISA hält zwei Beteiligungen, 100 % an der KDN GmbH und 10 % an der Lecos GmbH. Das Stammkapi-
tal der KDN GmbH beträgt 60 T€, das Stammkapital der Lecos GmbH 200 T€. Weiterhin bestehen 
Genossenschaftsanteile in Höhe von 5 T€ an der Firma ProVitako e. V. Es erfolgten in 2018 keine 
Ausschüttungen. Die Beteiligungen entwickelten sich im Rahmen der Erwartungen. Die Lecos GmbH 
schloss das Jahr 2017 mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 38 T€, die KDN GmbH mit 0 T€ und 
die ProVitako e. G. mit einem Jahresüberschuss von 178 T€ ab. 
 
III. Voraussichtliche Entwicklung mit Hinweisen auf wesentliche Chancen und Risiken der künfti-
gen Entwicklung 
Chancen- und Risikobericht 
Um den Verband zu konsolidieren, wurde im Jahr 2014 ein Haushaltsstrukturkonzept aufgestellt und 
durch die Verbandsversammlung beschlossen. Weiterhin wurde die Stelle des Fachbediensteten für 
das Finanzwesen besetzt, um zukünftig eine schnellere und bessere Übersicht über die laufende Ge-
schäftsentwicklung zu erhalten. Parallel dazu erfolgte die Neustrukturierung der kompletten Auf-
bauorganisation. 
Das beschlossene und im Jahr 2017 abgeschlossene Haushaltsstrukturkonzept legte die wesentlichen 
notwendigen wirtschaftlichen Eckpunkte und Handlungsanforderungen an den Zweckverband fest. 
Die Erarbeitung und Umsetzung der Konsolidierungsmaßnahmen erfolgte in enger Abstimmung mit 
der Rechtsaufsichtsbehörde. Durch die Umsetzung der im Konzept genannten Maßnahmen, haben 
sich bereits im Jahr 2015 die Liquiditäts- und Ertragslage deutlich verbessert. Die Verbesserung 
konnte in den Folgejahren fortgesetzt werden. 
  
Entwurf
 Anlage II 
 Seite 12 
Der bis zum 31.12.2014 aufgelaufene sehr hohe nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag, ließ 
sich kurz- bzw. mittelfristig aber nur durch die Erhebung von Umlagen in nennenswertem Umfang 
abbauen. Nach § 12 Abs. 3 der am 1. Januar 2014 in Kraft getretenen neuen „Verordnung des Sächsi-
schen Staatsministerium des Innern über kommunale Eigenbetriebe im Freistaat Sachsen (SächsEig-
BVO) ist dafür eine Frist von bis zu drei Jahren vorgesehen. Diese Frist kann nur mit Zustimmung der 
Rechtsaufsichtsbehörde verlängert werden, wenn ein Ausgleich absehbar ist. Andernfalls ist nach § 
12 Abs. 4 der SächsEigBVO ein Ausgleich durch Haushaltsmittel der Gemeinde vorzunehmen. Mit 
dem Jahresabschluss 2017 konnte dessen vollständiger Ausgleich erfolgen. 
Die Umlage ist ebenfalls als umzusetzende Maßnahme im Haushaltsstrukturkonzept benannt. Bereits 
mit dem Haushaltsjahr 2015 erfolgte die Erhebung in Höhe von 3.000 T€. In den Jahren 2016 und 
2017 wurden nochmal 2.000 T€ und 1.000 T€ erhoben. Im Wirtschaftsjahre 2018 konnte vollständig 
auf die Erhebung einer Umlage verzichtet werden. 
Für unseren Verband ergeben sich derzeit folgende Risiken und Chancen. 
Risiken können sich insbesondere ergeben aus: 
- der sinkenden Bevölkerung und dadurch we iter schrumpfenden Kommunen und Landkrei-
sen bzw. Wegfall von Mitgliedern durch Eingemeindungen; 
- der fehlenden oder nur eingeschränkten Ak zeptanz der notwendigen Erhöhung der Preise 
für unsere Dienstleistungen bei unseren Kunden und Mitgliedern; 
- Schwierigkeiten bei der Findung von qualifiziertem Personal  
- erhöhte Anforderungen an den Datenschutz sowie die weltweit steigende Computerkrimi-
nalität; 
- der starken Marktposition unserer Lieferan ten und der damit verbundenen schwierigen 
Lage für künftige Preisverhandlungen. 
- Stillstand aufgrund zu ho her Einsparungen, insbesondere im Bereich der Fortbildung 
- Folgen aus dem laufenden Berufungsv erfahren und dem Normenkontrollverfahren 
 
Chancen haben wir in der Zukunft durch: 
- hoch motivierte, gut ausgebildete Mitarbeiter; 
- gute Marktstellung mit hohem Bekanntheitsgrad; 
- die wachsende Bedeutung der EDV in alle n Geschäftsbereichen und Lebenslagen; 
- unser Produktportfolio, sowie eine umfassende EDV-Betre uung gerade kleiner und mittle-
rer Kommunen ermöglicht; IT-Services, zugeschnitten auf die Bedürfnisse öffentliche Auf-
traggeber 
- den Ausbau der Serviceleistungen im Bereich neuer digitaler Services 
- den Aufbau und Einrichtung eines zentrale n Dokumentenmanagementsystems für die Kun-
den mit einer zukünftigen Anbindung an ein eArchiv in Sachsen 
- die Nachfrage nach Kommunalen Cloud-Diensten 
- Beratungen und Unterstützungen in der IT -Sicherheit und im Datenschutz sowie im Li-
zenzmanagement 
- die Etablierung des Online-Zugangs-Gesetzes des Bundes und der Lände
r 
- das Anbieten eines fortschrittlichen und komfortablen CMS 
 
Die Leistungen der KISA verbinden eine umfassende Analyse der Ist-Situation mit Beratung sowie be-
darfsgerechter Planung und Realisierung aller anstehen Themen. Dabei wird sich die Geschäftstätig-
keit unverändert im Wesentlichen auf die Bereitstellung von EDV-Dienstleistungen und Programmen 
für den kommunalen Bereich in Sachsen konzentrieren. Wesentliche Investitionen über die normale 
Fortentwicklung der bestehenden Anwendungen hinaus sind dafür in absehbarer Zeit nicht erforder-
lich oder geplant. Eine Ausweitung der Geschäftstätigkeit in andere Bereiche, wie z. B. die Eigen-
entwicklung von Programmen oder der Betrieb eines eigenen Rechenzentrums ist nicht vorgesehen.  
  
Entwurf
Anlage  II 
Seite 13 
Dem gegenübersteht selbstverständig der Ausbau der definierte Wachstumsfelder, zu welchen u. a. 
das IT-Outsourcing, das CMS, das Dokumentenmanagementsystem und die Beratungen im Zusam-
menhang mit IT-Sicherheit, Datenschutz und Lizenzmanagement zählen. 
Die Entwicklung des Verbandes wird in der Zukunft ganz wesentlich davon abhängen, dass unsere 
Mitglieder und Kunden bereit sind, kostendeckende und marktgerechte Preise für die Dienstleistun-
gen zu zahlen. Vor diesem Hintergrund müssen wir unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter ständig 
fortbilden, damit eine den Anforderungen des Marktes entsprechende Servicequalität gewährleistet 
wird. 
 
Prognosebericht 
In der Zukunft muss die Ertragskraft der KISA weiterhin stabil gehalten werden, um eine nachhaltigen 
Geschäftsentwicklung weiterhin beizubehalten..  
Folgende konkrete inhaltliche Maßnahmen zur weiteren Stabilisierung der Ertragslage werden ab dem 
Jahr 2019 sein: 
- Durchführung eines Kundenforums am 13. Februar 2019 
- Planung und Durchführung von Fachveranstaltungen und Anwenderschulungen 
- Umstrukturierung des Service Desk 
- Fortführung der Migration vom KM-V auf die IFR-Veranlagung 
- Ausbau der Nutzung von Zusatzmodulen und Fachschalen für das Finanzverfahren IFRSach-
sen.Ki-Sa, für das Einwohnermeldewesen MESO, für das Personalwesen LOGA und für das Do-
kumentmanagementsystem VIS 
- Ausbau und Entwicklungen von Schnittstellen für die Fachanwendungen zum VIS 
- Entwicklung, Ausbau und Fortführung der Beratungsleistungen für IT—Sicherheit, Daten-
schutz und Lizenzmanagement 
- Produktivsetzung der Schnittstelle zwischen Einwohnerwesen und Gewerbe 
- Start der elektronischen Sammelakte im Personenstandswesen AutiSta 
- Etablierung eines digitalen Bürgeraccounts und Antragsmanagements in Verbindung mit den 
bestehenden Fachverfahren 
- Entwicklung von standardisierten Dienstleistungen durch Beratung und Hardware-Rollout für 
die Schulträger in Sachsen 
- Erstellung eines detaillierten Fortbildungskonzepts 
Neben den genannten Maßnahmen wird die KISA im Laufe des Jahres 2019 beginnen, als präferierter 
Partner für alle Fragen rund um die Entwicklung  der kommunalen IT und der digitalen Verwaltung 
sowohl dem Land als auch seinen Mitgliedern vollumfänglich zur Verfügung zu stehen. 
Das Controlling und die entwickelte IT-Strategie we rden in den Folgejahren weiterentwickelt und 
ausgebaut. 
Für das Jahr 2019 wurde die Haushaltssatzung mit Wirtschaftsplan mit Bescheid vom 12. November 
2018 durch die Landesdirektion Sachsen genehmigt.  
Die Haushaltssatzung 2019 sieht einen Jahresüberschuss von 115 T€, keine Erhebung von Umlagen, 
keine Aufnahme von Kassenkrediten und einen Gesamtbetrag der Kreditaufnahmen für Investitionen 
in Höhe von 2.733 T€ vor. Der Endbestand der liquiden Mittel zum 31. Dezember 2019 wurde mit 
4.001 T€ prognostiziert. Der Zweckverband ist damit ganzjährig mit ausreichend Liquidität ausge-
stattet.  
  
Entwurf
 Anlage II 
 Seite 14 
Insgesamt wird ein deutlicher Anstieg der Umsatzerlösen von ca. 20 % sowie ein korrespondierender 
Anstieg der Materialaufwendungen prognostiziert. Bei der Entwicklung der Personalaufwendungen 
wird ebenfalls eine deutliche Steigerung erwartet. Dies ist begründet durch den vorgesehenen Mit-
arbeiteraufbau im Zusammenhang mit der geplanten Erweiterung unserer Dienstleistungsangebote, 
insbesondere für Datenschutz, Antragsmanagement und Schulen sowie durch wirkende Tarifsteige-
rungen in 2019.  
Aktuell liegen keine Angaben vor, dass die Planwerte der Haushaltssatzung 20 19 nicht erreicht oder 
wesentlich überschritten werden. 
 
 
Leipzig, am 18. April 2019 
 
        
 Ralf Rother 
 Verbandsvorsitzender 
      
     Andreas Bitter 
     Geschäftsführer 
 
 
Entwurf
 
 
 
 
 
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
Wasserwerke 
 
Seite 1 von 22 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
1.1 Geschäftsmodell 2 
1.2 Ziele und Strategien 2 
1.3 Forschung und Entwicklung 2 
2 Wirtschaftsbericht 3 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 3 
2.2 Geschäftsverlauf 5 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 14 
3.1 Risikobericht 14 
3.2 Chancenbericht 19 
3.3 Prognosebericht 20 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 21 
 
Anlagen zum Lagebericht 
Anlage 1 Kennzahlen und sonstige Angaben 
 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
  
Seite 2 von 22 
 
Wasserwerke  
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsmodell 
Die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig (Wasserwerke), befindet sich zu 100 % in kommuna-
lem Eigentum. Die beiden Gesellschafter der Wasserwerke sind die LVV Leipziger Versorgungs- und Ver-
kehrsgesellschaft mbH, Leipzig (LVV), als Gesellschaft im Eigentum der Stadt Leipzig sowie der Zweckver-
band für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land, Leipzig (ZV WALL), in dem 13 Gemein-
den des Leipziger Umlandes und die Stadt Leipzig vertreten sind. Die LVV hält 74,6 % der Anteile, der ZV 
WALL ist mit 25,4 % an den Wasserwerken beteiligt. 
Die Geschäftstätigkeit der Wasserwerke umfasst die Versorgung von rund 694.400 Menschen in ihrem Ver-
sorgungsgebiet mit Trinkwasser sowie die umweltgerechte Entsorgung des in ihrem Entsorgungsgebiet an-
fallenden Abwassers von circa 662.100 Einwohnern.  
Der Aufsichtsrat als Kontrollgremium der Wasserwerke hat im Berichtszeitraum 2018 insgesamt sechs Sit-
zungen, eine Klausurtagung sowie einen Aufsichtsratsworkshop im Biotop Schladitz absolviert. Die umfang-
reiche Gremienarbeit spiegelt die enge Zusammenarbeit zwischen den Wasserwerken und ihrem Kontroll-
gremium wider. 
1.2 Ziele und Strategien  
Aufgabe der Wasserwerke ist es, Leipzig und das Umland mit Trinkwasser zu versorgen und das anfallende 
Abwasser umweltgerecht zu behandeln. Dafür wurden drei Zieldimensionen identifiziert: eine sichere Ver- 
und Entsorgung, eine starke Kundenorientierung und eine hohe Wirtschaftlichkeit. Diese drei Ziele stehen 
in Abhängigkeit zueinander und werden in der täglichen Arbeit austariert. Unter den Gesichtspunkten ho-
her Kundenzufriedenheit und hoher Wirtschaftlichkeit werden die Wasserwerke durch nachhaltiges Wirt-
schaften stetig zu einem zukunftsfähigen und effizienten Unternehmen weiterentwickelt. Dabei stehen die 
Kunden im Mittelpunkt des Handelns. Eine effiziente Steuerung der Investitionen in ein funktionstüchtiges 
und modernes Ver- und Entsorgungssystem stärkt das Anlagevermögen und sichert den Gesellschaftern 
zudem eine angemessene Eigenkapitalverzinsung und somit auch ein angemessenes Ergebnis. Eine hohe 
Versorgungssicherheit und wirtschaftliche Lösungen entlang des Kerngeschäftes schaffen ein positives 
Image. Damit festigen die Wasserwerke ihre Stellung als attraktiver Auftrag- und Arbeitgeber in der Region. 
Zur Zielerreichung setzen die Wasserwerke bewusst auf die Implementierung digitaler Lösungen, um die 
Transparenz und Effizienz im täglichen Geschäft weiter zu verbessern und den Kundenkontakt zeitgemäß zu 
gestalten.  
1.3 Forschung und Entwicklung 
Die Wasserwerke befinden sich seit vielen Jahren in einem regen fachlichen Austausch mit zahlreichen 
Hochschulen und wissenschaftlichen Einrichtungen und bieten in Kooperation mit akademischen Institutio-
nen auch die sach- und fachkundige Betreuung von Bachelor- und Masterarbeiten an. Zielstellungen sind 
dabei ein Wissenstransfer aus der Praxis in die Forschung und auch umgekehrt sowie die Gewinnung von 
qualifiziertem Personal.   
Auch im Jahr 2018 beteiligte sich das Unternehmen an zahlreichen Verbundprojekten im Trink- und Abwas-
serbereich.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
Wasserwerke 
 
Seite 3 von 22 
 
Im Rahmen der kommunalen Gemeinschaftsaufgabe „Risikomanagement Starkregen“ haben die Wasser-
werke im Jahr 2018 auftragsgemäß die Rolle des Projektsteuerers in dem gemeinsam mit der Stadt Leipzig 
initiierten „Projekt Starkregen“ weitergeführt und das Teilprojekt „Überflutungsgefährdung“ bearbeitet. 
Das Institut für Wasserbau und Siedlungswasserwirtschaft GmbH (IWS) an der Hochschule für Technik, 
Wirtschaft und Kultur Leipzig unterstützte dabei die Projektbearbeitung inhaltlich.  
Zusätzliche inhaltliche Aspekte werden durch die langjährige Zusammenarbeit mit dem Bildungs- und De-
monstrationszentrum Dezentrale Infrastruktur – BDZ e. V. (BDZ) in das Projekt integriert. Das in Leipzig an-
sässige BDZ wurde im Jahr 2018 durch das Sächsische Staatsministerium für Umwelt und Landwirtschaft 
(SMUL) zum „Kompetenzzentrum Hochwassereigenvorsorge Sachsen“ berufen und widmet sich dabei auch 
dem Teilaspekt Starkregen. 
Die Wasserwerke beschäftigen sich mit den Möglichkeiten einer Nutzung der im Abwasser enthaltenen 
Wärmemengen zur Beheizung/Klimatisierung von Gebäuden. In diesem Zusammenhang wurde ein gemein-
sames Projekt mit der Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (Stadtwerke), initiiert, um die technischen Mög-
lichkeiten, die Wirtschaftlichkeit sowie das gesamtstädtische Potenzial abzuschätzen. Erste Ergebnisse sind 
im Frühjahr 2019 zu erwarten. 
Die Wasserwerke informieren die Bürger regelmäßig über ihr Kerngeschäft, die Trinkwassergewinnung und 
-verteilung sowie Abwasserableitung und -reinigung. Hierzu zählt auch die Zusammenarbeit mit Schulen, 
welche die Anlagen der Wasserwerke besichtigen oder das zielgruppenspezifische Informationsmaterial der 
Wasserwerke für den Unterricht nutzen. Darüber hinaus öffnen die Wasserwerke ihre Anlagen im Rahmen 
von Tagen der offenen Tür regelmäßig für interessierte Bürger. 
Im Rahmen der Leipziger Gruppe beteiligten sich die Wasserwerke im Jahr 2018 an der Bundesinitiative 
„Digital Hub“, welche das Ziel verfolgt, bundesweite IT-Schwerpunktstandorte zu schaffen. Leipzig zählt da-
bei zu einer Region, in welcher der Fokus auf smarte Infrastruktur gelegt werden soll. Für alle Beteiligten ist 
dieses Projekt eine echte Chance: Die Leipziger Gruppe kann die Start-ups als Werkzeug nutzen und ihnen 
im Umkehrschluss den wichtigen Marktzugang erleichtern. 
Zusammen mit einer Vielzahl an Kooperationspartnern hat die Wassergut Canitz GmbH, Leipzig (Wassergut 
Canitz), im August 2018 ein fünfjähriges Forschungsverbundvorhaben gestartet, mit dem eine kooperative 
Landnutzung untersucht werden soll. Dabei ist die Hauptaufgabe des Wassergutes Canitz, im Rahmen eines 
Feldversuches die Grundwasserschutzleistung des wasserschutzgerechten ökologischen Landbaus zu quali-
fizieren und weiterzuentwickeln. 
2 Wirtschaftsbericht  
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen  
2.1.1 Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen 
Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war im Jahr 2018 nach ersten Berechnungen des Statisti-
schen Bundesamtes (Destatis) um 1,5 % höher als im Vorjahr. Die deutsche Wirtschaft ist damit das neunte 
Jahr in Folge gewachsen, das Wachstum hat aber an Schwung verloren. In den beiden vorangegangenen 
Jahren war das preisbereinigte BIP jeweils um 2,2 % gestiegen. Eine längerfristige Betrachtung zeigt, dass 
das deutsche Wirtschaftswachstum im Jahr 2018 über dem Durchschnittswert der letzten zehn Jahre von 
1,2 % liegt. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
  
Seite 4 von 22 
 
Wasserwerke  
Positive Wachstumsimpulse kamen 2018 vor allem aus dem Inland: Sowohl die privaten Konsumausgaben 
(1,0 %) als auch die staatlichen Konsumausgaben (1,1 %) waren höher als im Vorjahr. Die Zuwächse fielen 
jedoch deutlich niedriger aus als in den letzten drei Jahren. Die preisbereinigten Bruttoinvestitionen legten 
insgesamt im Vorjahresvergleich um 4,8 % zu. In Ausrüstungen wurde 4,5 % mehr investiert als im Vorjahr. 
Die Bauinvestitionen stiegen um 3,0 %. Auf der Entstehungsseite des Bruttoinlandsprodukts konnten nahe-
zu alle Wirtschaftsbereiche positiv zur wirtschaftlichen Entwicklung im Jahr 2018 beitragen. 
2.1.2 Wasserwirtschaftliche Rahmenbedingungen 
Die deutsche Wasserwirtschaft befindet sich laut Branchenbild in einem ständigen Modernisierungspro-
zess. Es gilt, die hohen Standards zu erhalten und weiterzuentwickeln und dabei die Entgelte für die Kunden 
angemessen zu gestalten. Wesentliche Herausforderungen der Branche sind neben der Sanierung der be-
stehenden Ver- und Entsorgungsinfrastruktur die demografische Entwicklung, der sich abzeichnende Kli-
mawandel, die Reduzierung anthropogener Spurenstoffe, Herausforderungen der künftigen Klärschlam-
mentsorgung und die Diskussion über smarte Infrastrukturentwicklung im Spannungsfeld mit IT- und In-
formationssicherheit in der Wasserwirtschaft. Mit der Einordnung als kritische Infrastruktur (KRITIS) erge-
ben sich für die Wasserwerke in besonderem Maße Anforderungen aus der KRITIS-Verordnung und dem IT-
Sicherheitsgesetz. Mit der Einführung eines Informationssicherheitsmanagementsystems (ISMS), welche im 
Jahr 2018 planmäßig abgeschlossen wurde, entsprechen die Wasserwerke diesen Anforderungen.  
Hinsichtlich der Trendbegriffe „Wasserwirtschaft 4.0“ und „Digitalisierung“, welche die Branchendiskussion 
der Wasserwirtschaft zu smarter Infrastrukturentwicklung überschreiben, gilt es für die Wasserwerke, wie 
auch für die Branche insgesamt, nutzenstiftende Anwendungsfelder zu konkretisieren, bereits Bestehendes 
sichtbar zu machen und die inhaltliche Diskussion weiter zu strukturieren. Chancen werden vor allem bei 
der verstärkten Implementierung digitaler Anwendungen zur Erleichterung der Arbeit und zur Effizienzstei-
gerung rings um das Kerngeschäft sowie bei medienübergreifenden Ansätzen zur Nutzung von Energiepo-
tenzialen gesehen, wie zum Beispiel einer unternehmensweiten EMSR-Strategie (Elektro-, Mess-, Steuer- 
und Regelungstechnik in der Automatisierungstechnik). Wesentliche Vorteile dürften auch aus der verbes-
serten Koordinierung der Projekte und Baumaßnahmen mit den Infrastrukturpartnern resultieren. Dazu 
wird die Entwicklung einer gemeinsamen Geodatenplattform vorangetrieben. 
Als lokale Besonderheit ist nach wie vor im bundesdeutschen Vergleich der niedrige spezifische Wasserge-
brauch im Versorgungsgebiet der Wasserwerke zu nennen. So lag der Pro-Kopf-Tagesgebrauch im Jahr 
1993 noch bei 115 Litern. 2004 sank er erstmals unter die 90-Liter-Marke und erreichte 2011 seinen bishe-
rigen Tiefstwert von 85,9 Litern. Im Vergleich mit dem für das Jahr 2017 durch den Bundesverband der 
Energie- und Wasserwirtschaft e. V. (BDEW) festgestellten bundesdeutschen Durchschnittswert von 123 Li-
tern pro Person und Tag entspricht die Nutzung im Versorgungsgebiet der Wasserwerke mit 94,6 Litern pro 
Einwohner und Tag im Jahr 2018 damit einem um 23 % geringeren Durchschnittsgebrauch. Allerdings kann 
nach den letzten Jahren leichter Gebrauchssteigerungen in Folge von einem, unter Absatzgesichtspunkten, 
positiven Trend gesprochen werden. 
Wesentlich stärker als der Anstieg des Durchschnittgebrauches wirkt sich die dynamische und dem allge-
meinen Flächentrend entgegengesetzte Bevölkerungsentwicklung der Stadt Leipzig und des Umlandes auf 
die Absatzentwicklung aus. Die Einwohnerzahl (Stand Ende 2018) ist gegenüber dem Vorjahr um circa 5.800 
gestiegen. Im Hinblick auf die Ver- und Entsorgungskapazitäten wird diese Entwicklung seitens der Was-
serwerke genau beobachtet und findet Berücksichtigung in der Überarbeitung der langfristigen Ver- und 
Entsorgungskonzepte. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
Wasserwerke 
 
Seite 5 von 22 
 
2.2 Geschäftsverlauf 
Die Wasserwerke haben auch im Geschäftsjahr 2018 wieder ihre hervorragenden Kompetenzen bei der 
Wasserver- und Abwasserentsorgung unter Beweis gestellt und mit Mio. EUR 46,2 ein besonders gutes Jah-
resergebnis vor Gewinnabführung und Ausgleichszahlung an die Gesellschafter erwirtschaftet. 
Die Umsatzerlöse, hauptsächlich für die Kundengruppen „private Haushalte/Kleingewerbe“, haben sich 
weiterhin positiv entwickelt.  
2.2.1 Ertragslage 
Im Jahr 2018 ergab sich für die Gesellschaft ein Jahresergebnis vor Ausgleichszahlung an den ZV WALL und 
Ergebnisabführung an die LVV von Mio. EUR 46,2 (Vj.: Mio. EUR 30,1).  
Ab Januar 2018 ist die neue Preisperiode gestartet. Die Trinkwasserpreise sind stabil geblieben, während es 
einen Anstieg, von niedrigem Niveau kommend, beim Schmutzwasserpreis gab. Um circa 11 % erhöhten 
sich die Grundpreise und der Mengenpreis stieg um rund 6 %. Der Preis für die Entsorgung von Nieder-
schlagwasser stieg um circa 15 %. 
Die Wasserwerke erwirtschafteten im Jahr 2018 Umsatzerlöse von Mio. EUR 156,2. Das entspricht einem 
Anstieg im Vergleich zum Vorjahr um 3,5 % (Vj.: Mio. EUR 150,9). Dabei entfielen Mio. EUR 75,9 (48,6 %) 
auf die Sparte Trinkwasser und Mio. EUR 79,1 (50,6 %) auf die Sparte Abwasser. Die restlichen Mio. EUR 1,2 
(0,8 %) entfallen auf Nebenleistungen und den ergebniswirksamen Saldo aus Zuführung und plangemäßer 
Auflösung empfangener Ertragszuschüsse. Aus der Zuführung zum Sonderposten für empfangene Ertrags-
zuschüsse für Wiederbeschaffungszeitwerte wurden Umsatzminderungen von Mio. EUR 5,6 erfasst. Berei-
nigt man den Umsatz um die gebildete und verbrauchte Rückstellung für Umsatzrisiken, konnte ein Um-
satzanstieg von Mio. EUR 7,0 gegenüber dem Vorjahr (Mio. EUR 147,0) auf Mio. EUR 154,0 erreicht werden. 
Die Rückstellung Umsatzrisiko wirkte im Jahr 2018 mit Mio. EUR 2,2 positiv auf die Umsatzerlöse. Insgesamt 
waren die Verbräuche höher als die Zuführung zur Rückstellung für Umsatzrisiken.  
 
Die bereitgestellte Menge Trinkwasser erhöht sich auf 37,5 Mio. m³ gegenüber dem Vorjahreswert 
(Vj.: 36,0 Mio. m³). Der Trinkwasserabsatz liegt mit 32,4 Mio. m³ um 1,2 Mio. m³ über dem im Vorjahr 
(31,2 Mio. m³). Der technische Wassereigenbedarf (Eigenbedarf und Wasserverluste) stieg auf 5,1 Mio. m³ 
(Vj.: 4,9 Mio. m³) an. Entsprechend der Zunahme des Trinkwasserabsatzes hat sich auch die Menge des von 
den Trinkwasserkunden eingeleiteten Abwassers erhöht.  
Die sonstigen betrieblichen Erträge sind um Mio. EUR 14,2 auf Mio. EUR 35,8 gestiegen. Im Wesentlichen 
ist dieser Anstieg auf die ertragswirksame Vereinnahmung der Verbindlichkeit Prozesskostenerstattung zu-
rückzuführen (Mio. EUR 13,0). Des Weiteren wurde im Geschäftsjahr 2018 die Beteiligung am Wassergut 
Canitz mit Mio. EUR 1,3 aufgrund der nachhaltig positiven Ergebnisse, von denen auch vor dem Hinter-
grund der aktuellen kurz- und mittelfristigen Planung ausgegangen wird, zugeschrieben.  
Ertragslage
Ist 2018 Ist 2017
absolut 
Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR % 
 Umsatz gesamt 156,2 150,9 5,3 3,5 
 Rückstellung Umsatzrisiko -2,2 -3,9 1,7 43,6 
 Umsatz ohne Rückstellung Umsatzrisiko 154,0 147,0 7,0 4,8 
Abweichung  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
  
Seite 6 von 22 
 
Wasserwerke  
Der Materialaufwand liegt bei Mio. EUR 45,3 und damit erhöht zum Vorjahresniveau (Vj.: Mio. EUR 41,9), 
unter anderem begründet durch höheren Instandhaltungs- und Reinigungsbedarf im Rohr- und Kanalnetz. 
Mit dem Personalaufwand von Mio. EUR 32,1 (Vj.: Mio. EUR 31,5) lagen die Wasserwerke über dem Niveau 
der Vorjahre, im Wesentlichen bedingt durch planmäßige Tarifsteigerungen sowie durch den Wechsel von 
durchschnittlich neun Mitarbeitern von einer Teilzeit- in eine Vollzeitstelle. Die Höhe der durchschnittlichen 
Anzahl der Mitarbeiter inklusive der Auszubildenden (576) steigt leicht gegenüber dem Vorjahr (570) an.  
Die Abschreibungen von Mio. EUR 41,7 (Vj.: Mio. EUR 40,8) weichen geringfügig ab. Ein Teil der Abwei-
chung von Mio. EUR 0,5 ergab sich durch die ab 2018 anzuwendenden neuen höheren Wertgrenzen für ge-
ringwertige Wirtschaftsgüter.  
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im Vergleich zu 2017 geringfügig um Mio. EUR 0,2 auf Mio. 
EUR 24,2 (Vj.: Mio. EUR 24,4) gesunken.  
Das Finanzergebnis hat sich im Vergleich zum Vorjahr um Mio. EUR 0,3 auf Mio. EUR −1,7 (Vj.: Mio. EUR 
−2,0) verbessert.  
2.2.2 Vermögens- und Finanzlage 
Die als Verbindlichkeit zum Bilanzstichtag 2017 bestehende Vorauszahlung auf die zu erwartende Prozess-
kostenerstattung verminderte sich durch die ertragswirksame Auflösung eines Betrages von Mio. EUR 13,0 
auf nunmehr Mio. EUR 3,3. 
Für das Geschäftsjahr 2018 weisen die Wasserwerke eine Bilanzsumme von Mio. EUR 1.045,1 aus. Das ent-
spricht im Vergleich zum Vorjahr (Mio. EUR 1.050,4) einer Senkung um 0,5 %. 
Das Anlagevermögen wies zum 31. Dezember 2018 Mio. EUR 954,2 aus. Das waren im Vergleich zum Vor-
jahr (Mio. EUR 937,4) rund 1,8 % mehr. Im Berichtsjahr investierte die Gesellschaft insgesamt Mio. 
EUR 57,7 in immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen. Die Verbindlichkeiten erhöhten sich 
von Mio. EUR 308,1 per 31. Dezember 2017 leicht auf Mio. EUR 310,9. Das Eigenkapital der Gesellschaft lag 
am Bilanzstichtag bei Mio. EUR 285,5, das Verhältnis von Eigenkapital zur Bilanzsumme bei 27,3 %. 
Der durch den Aufsichtsrat genehmigte Wirtschaftsplan 2018 beinhaltete Mio. EUR 37,0 für Neuaufnahmen 
von Gesellschafterdarlehen, von denen lediglich Mio. EUR 25,0 getätigt wurden. 
Die Inanspruchnahme des genehmigten Cash-Pool-Limits in Höhe von Mio. EUR 10,0 belief sich zum 
31. Dezember 2018 auf Mio. EUR 8,0. Eine Inanspruchnahme der durch den Aufsichtsrat genehmigten be-
fristeten Limiterhöhung des Cash Pools von Mio. EUR 20,0 erfolgte nicht. 
Damit war die Zahlungsfähigkeit im Berichtsjahr sowie bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2018, un-
ter teilweiser Inanspruchnahme der vom Aufsichtsrat genehmigten befristeten Limiterhöhung des Cash-
Pool-Verfügungsrahmens, gewährleistet. 
2.2.3 Investitionen  
Das Investitionsvolumen inklusive Finanzanlagen liegt einschließlich der unentgeltlichen Übertragung tech-
nischer Anlagen bei Mio. EUR 57,7 (Vj.: Mio. EUR 54,4) und damit 6 % höher als das Investitionsvolumen 
des Vorjahres.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
Wasserwerke 
 
Seite 7 von 22 
 
Vom Gesamtvolumen der Investitionen entfielen Mio. EUR 21,8 (37,8 %) auf die Sparte Trinkwasser und 
Mio. EUR 33,2 (57,5 %) auf die Sparte Abwasser, Mio. EUR 2,7 (4,7 %) waren sonstige Investitionen. In die 
Werke wurden Mio. EUR 9,4 (16,3 %), in die Trink- und Abwassernetze inklusive Erschließungen Mio. 
EUR 44,9 (77,8 %) und in die übrigen Bereiche Mio. EUR 3,4 investiert. 
Investitionen Werke: Von den Mio. EUR 9,4 an Investitionen für den Unternehmensbereich Werke entfie-
len rund Mio. EUR 4,2 auf die Investitionen in den Wasserwerken und Mio. EUR 5,2 auf die Investitionen in 
den Kläranlagen. Im Jahr 2018 stand wiederum das Erneuerungsprogramm der Fassungsanlagen im Fokus 
der baulichen Aktivitäten im Bereich der Wasserwerke. Der erste Bauabschnitt der Ertüchtigung der Fas-
sungsanlagen in den Wasserwerken Canitz und Thallwitz konnte nach fünf Jahren Bauzeit mit der Errich-
tung der letzten 16 Brunnen im Jahr 2018 abgeschlossen werden. Damit stehen für die Rohwassergewin-
nung nunmehr 94 neue Brunnen zur Verfügung. Infolge der extremen Wettersituation im Sommer 2018 
wurden, aufgrund historischer Tiefstände von Grund- und Oberflächenwässern, Einschränkungen der ge-
winnbaren Rohwassermenge festgestellt. Zur Minimierung dieser Betriebsrisiken soll der für einen späteren 
Zeitpunkt vorgesehene zweite Bauabschnitt für die Fassungsanlagen in Canitz auf 2019 zeitlich vorgezogen 
werden. Geplant ist dabei die Errichtung weiterer 12 Brunnen. 
Parallel zur Fassungsertüchtigung der Standorte Canitz und Thallwitz erfolgte in diesem Jahr die Umsetzung 
der Maßnahmen zur Energieversorgung sowie Fortführung der Planungen zur Erneuerung der Fassungsan-
lagen am Standort Wasserwerk Naunhof 1. Im Anschluss soll ab 2019 dort der Neubau von 31 Brunnen so-
wie der dazu erforderlichen Rohwassersammelleitungen erfolgen. Zielstellung ist es, durch diese Maßnah-
men eine Sicherstellung der Gewinnung der notwendigen Rohwassermengen bis zur Inbetriebnahme des 
geplanten neuen Wasserwerkes in Naunhof zu erreichen. Für diese Investitionsmaßnahme wurden in die-
sem Jahr die Planungen weiter fortgeführt und mit der Sicherung der benötigten Grundstücke für den favo-
risierten Standort Naunhof begonnen. 
Die genannten Maßnahmen sind Teil der unternehmensweiten Wasserkonzeption „Zukunftskonzept Trink-
wasserversorgung 2030“. Bedingt durch die positive demografische Entwicklung im Einzugsgebiet stellen 
diese Investitionen eine wesentliche Grundlage zur nachhaltigen Absicherung der Trinkwasserversorgung in 
den kommenden Jahren dar. 
Im Bereich der Kläranlagen bildete die weitere Fortführung der Planungen zur Erweiterung des Klärwerkes 
(KW) Rosental den wesentlichen Schwerpunkt in diesem Jahr. Für die biologische und mechanische Reini-
gungsstufe konnte die Leistungsphase der Genehmigungsplanung im Wesentlichen abgeschlossen werden. 
Die einzelnen Fachgutachten, die aufgrund der naturschutzrechtlichen Anforderungen an die Schutzgüter 
wie zum Beispiel Grund- und Oberflächenwasser, Luft, Flora/Fauna notwendig sind, wurden ebenfalls wei-
testgehend abgeschlossen. Zielstellung ist es, das Abschlussdokument der Umweltverträglichkeitsprüfung 
im ersten Halbjahr 2019 fertigzustellen und im Anschluss die notwendigen wasserrechtlichen Genehmigun-
gen zu beantragen. Für den Bereich der Schlammbehandlung wurden die Planungen zur Erweiterung um 
ein fünftes Blockheizkraftwerk weiter fortgeführt. Die Inbetriebnahme ist für Ende 2019 geplant. 
Im Bereich der kleineren Kläranlagen konnte in diesem Jahr die neue Kläranlage Zwochau erfolgreich in Be-
trieb genommen werden. Aufgrund der demografischen Entwicklung im Einzugsgebiet hatte sich dort eben-
falls eine Erweiterung der Behandlungskapazität notwendig gemacht.  
Neben den bereits in den letzten Jahren ertüchtigten Kläranlagen wie zum Beispiel in Hayna und Merkwitz 
wurde damit das Erneuerungsprogramm konsequent fortgesetzt. Im Jahr 2019 ist die Fortführung der Pla-
nungen zur Kapazitätserweiterung beziehungsweise zum Neubau der Kläranlagen Dölzig sowie Radefeld, 
Knautnaundorf 2 und Kulkwitz vorgesehen. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
  
Seite 8 von 22 
 
Wasserwerke  
Investitionen Netze: Investitionen in das Trinkwassernetz und in die Kanalisation der Großstadt Leipzig so-
wie des Umlandes sind wichtige Grundlagen für Wachstum in der Region und die  wirtschaftliche Entwick-
lung. Neben einer sicheren Trinkwasserversorgung ist die umweltgerechte Abwasserbeseitigung langfristige 
Zielstellung der Wasserwerke und ihrer Mitarbeiter. Eine leistungsfähige Netzinfrastruktur ist dafür Voraus-
setzung und beanspru cht einen Großteil der jährlichen Investitionskraft des Unternehmens. Im vergang e-
nen Geschäftsjahr 2018 investierten die Wasserwerke Mio. EUR 44, 9 in das Trink - und Abwassernetz. Um 
diesem hohen Anspruch gerecht werden zu können, wurde in den vergangenen drei Jahren die Personalba-
sis des Unternehmensbereiches Netze konsequent verstärkt. So ist beispielsweise der ingenieurtechnische 
Bereich des Unternehmensbereiches Netze  jetzt so aufgestellt, dass langfristig wirkende strategische Pl a-
nungen wie das Kanalsan ierungskonzept und das Wasserkonzept neben vielen anderen Projekten in der 
bekannten gleichbleibend hohen Qualität umgesetzt werden können. 
 
Die im Jahr 201 8 getätigten Investitionen in das Trinkwassernetz (inklusive Trinkwasseranschlussleitungen 
und Erschließungen) im Wert von Mio. EUR 16,9 fanden vornehmlich im Bereich der Versorgungsleitungen 
statt. Auch im Abwasserbereich fokussierten sich die Investitionen  verstärkt auf das Flächennetz in Leipzig 
und im Umland, um das begonnene Kanalsanierungsprogramm fortzusetzen. In Summe  wurden im Jahr 
2018 Mio. EUR 2 8,0 inklusive der Hausanschlusskanäle und der Abwasserschließungen in das Kanalnetz i n-
vestiert.  
 
Auch im vergangenen Jahr waren die Wasserwerke ein wichtiger Partner bei der Planung und Abwicklung 
koordinierter Bauprojekte mit den Kommunen sowie den Unternehmen der Leipziger Gruppe, insbesonde-
re der Leipziger Verkehrsbetriebe GmbH, Leipzig (Verkehrsbetriebe). Neben dem volkswirtschaftlichen Nut-
zen ermöglicht das gemeinsame Bauen, einige der Vorhaben der Netzerneuerung mit den Partnern koste n-
günstiger zu realisieren. 
So wurde beispielsweise eine bestehende Hauptversorgungsleitung (HVL) in der Riebeckstraße in Leipzig 
Reudnitz aus dem Baujahr 1898 saniert; deren schlechter Zustand führte bereits zu mehreren, teilweise fol-
geschweren Rohrschäden. Parallel zur HVL wurden circa 370 Meter Trinkwasserleitung (TWL) ausgewech-
selt. Mit diesen Maßnahmen konnte eine stabilere Trinkwasserversorgung gesichert werden. Um die sehr 
aufwendige Sperrung des Verkehrs, insbesondere der Straßenbahn zu nutzen, wurden noch rund 90 Meter 
Mischwasserleitung (MWL) ausgewechselt.    
Die Stadt Leipzig beabsichtigt, die Gießerstraße von Antonienstraße bis Rolf -Axen-Straße in den Jahren 
2018 bis 2019 umzugestalten und grundhaft auszubauen. Es handelt sich um einen circa 660 Meter langen 
Streckenabschnitt. Die Maßnahme befindet sich im „Sanierungsgebiet Kleinzschocher“. Inhalt dieses Pr o-
jektes ist die Sanierung der MWL von Antonienstraße bis Dieskaustraße sowie die Rehabilitation des Trin k-
wasserleitungsbestandes im Straßenbaubereich in zeitlicher und baulicher Koordinierung mit dem Ve r-
kehrs- und Tiefbauamt von April bis Dezember 2018. Bedingt durch die Umgestaltung des oberirdischen 
Verkehrsraumes (Parktaschen, Baumscheiben) muss die Trinkwasserleitungstrasse verschoben werden.  Im 
Hinblick auf den grundhaften Straßenausbau wurde der Mischwasserkanal größtenteils erneuert und tei l-
weise per Schlauchliner saniert. Dies galt auch für die Abwasserhausanschlüsse im Baubereich.  Im Rahmen 
des koordinierten Straßenbauvorhabens der Stadt Leipzig sollen die bestehenden Trinkwasser - und Misch-
wasseranlagen gesichert, saniert und umverlegt werden. Die  Ver- und Entsorgungssicherheit soll in Abhän-
gigkeit vom Sanierungsverfahren für den technischen Nutzungszeitraum von 40 beziehungsweise 80 Jahren 
geschaffen werden.   
 
Weiterhin wurde die Sanierung der Regenwasserleitung Thomaskirchhof und die Auswechslung der TWL 
Otto-Schill-Straße und Thomaskirchhof mit den Verkehrsbetrieben und der Stadt Leipzig in Koordination 
durchgeführt. Es erfolgte die Sanierung der Entlastungsleitung vom Regenüberlauf Thomaskirchhof bis in 
den Pleißemühlgraben am Dittrichring in Leipzig. Die Leitung musste aus baulicher und hydraulischer Sicht 
ausgewechselt werden. Das vorhandene Regenüberlaufbauwerk wurde neu hergestellt. Darüber hinaus er-
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
Wasserwerke 
 
Seite 9 von 22 
 
folgte die Sanierung der Regenwasserleitung im Dittrichring/Otto-Schill-Straße auf einer Länge von 200 Me-
tern während der Straßenbahnsperrung in Koordinierung mit dem Gleis- und Straßenbau. Die Verlegung 
der Leitung erfolgte unter dem Straßenbahngleis mittels Kernbohrung. Die Auswechslung der TWL wurde 
im Bereich Otto-Schill-Straße in Richtung Thomaskirchhof und von der Thomaskirche bis in die Gott-
schedstraße inklusive Auswechslung des Knotens auf der HVL unterhalb der Kreuzung Thomaskirch-
hof/Dittrichring ausgeführt. Aufgrund der ungeplanten Vollsperrung des Dittrichrings konnte durch Enga-
gement und enge Zusammenarbeit mit dem Verkehrs- und Tiefbauamt der Stadt Leipzig zusätzlich eine De-
ckensanierung im kompletten Kreuzungsbereich Thomaskirchhof in die Maßnahme integriert werden. 
 
Der erste nördliche Hauptsammler im Zöllnerweg war auf einer Gesamtlänge von circa 1.000 Metern stark 
geschädigt und musste dringend saniert werden. Teilweise fehlten die Klinkersteine in der Sohle, die Fugen 
wiesen ebenfalls kein homogenes Bild mehr auf. Nach umfangreichen Planungen, Gutachten und Aufwe n-
dungen für eine Abwasserfreihaltung wurde der Gesamtabschnitt in zwei Bereiche unterteilt. Der Abschnitt 
Zöllnerweg und Waldstraße wurde auf einer Länge von 660 Metern mittels Fugensanierung und Sohlstabili-
sierung repariert. Der Hauptsammler liegt neben de r Straße im Landschafts-und Vogelschutzgebiet, dem-
entsprechend muss te der Bau durch eine ökologische Baubegleitung betreut werden. Die Ausführung 
musste außerhalb der Brutzeiten umgesetzt werden und erfolgte daraufhin in zwei Unterabschnitten . Um 
die Sohle zu stabilisieren, wurde für die Abwasserfreihaltung eine Heberleitung in diesem Bereich insta l-
liert, welche das anfallende Mischwasser umleitet. Die Sanierung des restlichen Gesamtabschnittes im B e-
reich „Leutzscher Allee“ erfolgte im Anschluss an den Reparaturteil.  
 
Die Stadt Markkleeberg hat einen städtebaulichen Wettbewerb „Neue Mitte“ durchgeführt. Auf Grundlage 
des Siegerentwurfes wurde im Jahr 2016 ein Rahmenplan erstellt. Die erste Maßnahme ist der Umbau Ra t-
hausstraße zwischen Hauptstraße und Friedrich-Ebert-Straße. Im Rahmen der Koordinierungsanfrage zum 
Straßenbau wurde trink - und abwasserseitiger Handlungsbedarf angemeldet.  Im Baubereich wu rden die 
Anlagen der Deutschen Bahn unterhalb der Eisenbahnüberführung teilweise im Schutzrohr (Regenwasser 
und Trinkwasser) gequert. Die A nbindung der Straßenentwässerung konnte, unter Beachtung der hydrauli-
schen Rahmenbedingungen, unter den Bahnbrücken (Straßentrog) nicht im freien Gefälle erfolgen. Aus die-
sem Grund wurde eine separate Regenwasserleitung mit Druckentwässerungsschacht im Auftrag der Stadt 
Markkleeberg hergestellt. Im Rahmen des Projekts wurde auf einem Grundstück an der Kreuzung Rathau s-
straße/Südstraße ein Trinkbrunnen durch die Wasserwerke vorbereitet, welcher im Jahr 2019 mit der Um-
gestaltung des Platzes hergestellt werden soll.       
 
Die Auswechslung der MWL Ernst-Moritz-Arndt-Straße/August-Bebel-Straße/Ferdinand-Lassalle-Straße 
in Taucha resultierte aus dem Generalentwässerungsplan Taucha, der für eine ausreichende hydraulische 
Leistungsfähigkeit notwendige Dimensionserhöhungen im Bereich der Leipziger Straße ausgewiesen hat. 
Neben den hydraulischen Erfordernissen bestand im Betrachtungsgebiet baulicher Handlungsbedarf an den 
Mischwasserleitungen. Die vorhandenen Mischwasserleitungen wurden auf einer Länge von circa 370 Me-
tern höhen- und trassengleich, jedoch mit vergrößerter Nennweite, ausgewechselt. Ziel hierbei war die 
rückstaufreie Ableitung bei Bemessungsregen. Im Rahmen des Vorhabens wurden circa 100 Meter Trink-
wasserleitungen koordiniert ausgewechselt. 
 
Im Rahmen des Straßenbauvorhabens sollte die Entsorgungssicherheit der MWL Karlstraße in Markra n-
städt für die nächsten Jahre hergestellt werden. Durch die Vorplanung erfolgte die Ermittlung der wir t-
schaftlichsten Variante für die verschiedenen Kanalzustände und Nennweiten. Darin wurden die Mischwas-
serkanäle in der Karlstraße zwischen Leipziger Straße und An der Schachtbahn haltungsweise entsprechend 
dem Drei-Säulen-Prinzip untersucht und die technische und wirtschaftlichste Variante ermit telt. Der 
Mischwasserkanal wurde in der Karlstraße zwischen Leipziger Straße und Am Wassertur m auf circa 340 
Metern mittels Inliner saniert, davon circa 90 Meter in offener Bauweise. Aus hydraulischen Gründen wur-
de dabei die Nennweite erhöht. Circa 20 Abwa sserhausanschlüsse wurden außerdem ausgewechselt. Im 
Rahmen der Maßnahme wurden circa 290 Meter Trinkwasserleitung koordiniert ausgewechselt. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
  
Seite 10 von 22 
 
Wasserwerke  
2.2.4 Beteiligungsbericht 
Die direkten Beteiligungen der Wasserwerke haben 2018 mit insgesamt Mio. EUR 2,3 zum sehr guten Jah-
resergebnis vor Gewinnabführung und Ausgleichszahlung an die Gesellschafter beigetragen. 
Bau und Service Leipzig GmbH (Bau und Service) 
Die Bau und Service ist, zusammen mit ihrer Tochter, der LSI GmbH, die größte Beteiligung der Wasserwer-
ke. Sie koordiniert und realisiert für die Wasserwerke als Investitionsmanager Bau- und Instandhaltungs-
maßnahmen sowie das gesamte Zählermanagement. Das im Jahr 2000 gegründete Unternehmen ist in der 
Region der zentrale Ansprechpartner für Dienstleistungen der Wasserver- und Abwasserentsorgung, konk-
ret in den Bereichen Trink- und Abwassernetz, Service und Anlagentechnik, Straßenbau und Baustellensi-
cherung sowie im Projektmanagement. 
Im Jahr 2018 steuerte die Bau und Service rund 665 Projekte der Wasserwerke mit einem Gesamtvolumen 
von rund Mio. EUR 50,0. Zu den insgesamt 140 Mitarbeitern zählen auch 32 Ingenieure, 16 Meister und Po-
liere sowie Facharbeiter verschiedener Fachrichtungen. 
Wassergut Canitz GmbH (Wassergut Canitz) 
Wichtigstes Ziel des Wassergutes Canitz ist der Schutz der Trinkwasserressourcen im Einzugsgebiet der 
Großwasserwerke Canitz, Thallwitz und Naunhof. Zu diesem Zweck bewirtschaftet das Tochterunterneh-
men insgesamt 743 Hektar Fläche unter der Prämisse des ökologischen Landbaus und unter Einhaltung der 
von den Wasserwerken vorgegebenen Schutzziele. Das Wassergut Canitz erzeugt pflanzliche und tierische 
Öko-Produkte – unter Verzicht auf chemisch-synthetische Dünge- und Pflanzenschutzmittel. Seit der Um-
stellung auf ökologischen Landbau 1992 wurden die vereinbarten Grenzwerte für die Stickstoffbelastung 
des Bodens jährlich unterschritten. Die mit den Wasserwerken vereinbarten Wasserschutzziele hat das 
Wassergut Canitz auch 2018, trotz der schwierigen Witterungsbedingungen, wieder sehr gut erreicht. Die 
Stickstoffbilanz wurde mit einem Saldo von 30 kg N pro Hektar ermittelt. Das Wassergut Canitz leistet damit 
einen wesentlichen Beitrag für die nachhaltige Sicherung der Qualität der Ressource Grundwasser und so-
mit der Trinkwasserversorgung von Leipzig und der Region. 
Sportbäder Leipzig GmbH (Sportbäder) 
Gegenstand der Sportbäder ist die Förderung des Gesundheitswesens, des Sports und der Freizeitgestal-
tung. Dazu bewirtschaftet das Unternehmen die im Stadtgebiet Leipzig liegenden acht Hallen- sowie fünf 
Freibäder und arbeitet kontinuierlich daran, das Sport- und Freizeitangebot zu erweitern. 
Mit insgesamt 1.217.602 Badegästen (Vj.: 1.111.260) hatten die Sportbäder 2018 das sechste Mal in Folge 
mehr als 1,1 Mio. Besucher. Einen entsprechenden Beitrag dazu lieferten, trotz baubedingter Schließung 
der Schwimmhalle Mitte bis Mitte Oktober 2018 sowie des Sport- und Freizeitbades „Grünauer Welle“ für 
acht Wochen, die guten Besucherzahlen der Hallenbäder. Hier wurden 952.774 Besucher (Vj.: 973.220) ge-
zählt. Die Besucherzahlen in den Freibädern 264.828 (Vj.: 138.040) erreichten aufgrund der außergewöhnli-
chen Wetterlage das höchste Niveau seit Gründung des Unternehmens.  
Schwerpunkte der Tätigkeiten der Sportbäder waren unter anderem die Beendigung der Sanierung und Er-
weiterung der Schwimmhalle Mitte (Anbau eines Flachwasserbeckens), die Erneuerung der Lüftungsanlage 
in der „Grünauer Welle“ und diverse Investitionen, zum Beispiel im Sommerbad Südost (Folienauskleidung 
des Beckens) sowie in der Schwimmhalle Süd (Erneuerung der Schrankanlagen). 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
Wasserwerke 
 
Seite 11 von 22 
 
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH, Torgau (FEO)/mittelbar gehalten über GbR Fernwasser 
Sachsen-Anhalt GmbH, Halle (Saale) (FSA), und die Wasserwerke 
Mit dem am 29. Januar 2016 zugestellten dinglichen Übertragungsbescheid des Bundesamtes für zentrale 
Dienste und offene Vermögensfragen (BADV, heute: Bundesverwaltungsamt) wurde eine Vermögenszu-
ordnung der Geschäftsanteile an der Fernwasserversorgung Elbaue Ostharz GmbH (FEO) auf die danach 
vermeintlich berechtigten Zuordnungsempfänger dieser Geschäftsanteile vorgenommen. Vermeintlich be-
rechtigte Zuordnungsempfänger sind insbesondere Städte und Gemeinden oder aber mit diesen verbunde-
nen Körperschaften. Voraussetzung für diese Zuordnung der Geschäftsanteile ist, dass der jeweilige Zuord-
nungsempfänger einen fristgerechten Antrag auf Zuordnung der Geschäftsanteile bis zum 31. Dezember 
1994 gestellt hat. 
Die Übertragung der Geschäftsanteile auf die Kommunen beziehungsweise mit diesen verbundenen Kör-
perschaften hat unmittelbare Auswirkungen auf die von den Wasserwerken derzeit gehaltenen Geschäfts-
anteile an der FEO. Eine endgültige und bestandskräftige Übertragung der Geschäftsanteile auf die Kom-
munen beziehungsweise mit diesen verbundenen Körperschaften führt zum Verlust dieser Geschäftsanteile 
bei den Wasserwerken. 
Die Bundesanstalt für vereinigungsbedingte Sonderaufgaben (BvS), als Rechtsnachfolger der Treuhandan-
stalt – der ursprünglichen Verkäuferin der Geschäftsanteile an der FEO –, hatte die Wasserwerke aufgefor-
dert, Klage gegen den dinglichen Übertragungsbescheid vom 29. Januar 2016 zu erheben. Die BvS sieht eine 
aus dem ursprünglichen Kauf- und Abtretungsvertrag über die Geschäftsanteile resultierende Schadens-
minderungspflicht aufseiten der Wasserwerke. Die Wasserwerke, die Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH 
sowie die aus beiden bestehende große Gesellschaft bürgerlichen Rechts haben daher fristgerecht Klage 
beim Verwaltungsgericht Berlin eingereicht. 
Mit Urteil vom 27. Januar 2017 hat das Verwaltungsgericht Berlin den Klagen im Wesentlichen stattgege-
ben. Den durch die Klagen angefochtenen Bescheid hat das Verwaltungsgericht Berlin aufgehoben, weil die 
im Bescheid vom 29. Januar 2016 verfügte dingliche Übertragung der Geschäftsanteile rechtlich nicht halt-
bar sei, so das Verwaltungsgericht Berlin.  
Über die Nichtzulassungsbeschwerden des Bundesverwaltungsamtes sowie der Städte Leuna und Bitter-
feld-Wolfen wurde die Revision zum Bundesverwaltungsgericht (BVerwG) zugelassen. Mit Urteil des 
BVerwG vom 12. Dezember 2018 wurde die dingliche Zuordnung auf die berechtigten Kommunen per Ver-
waltungsakt zunächst für grundsätzlich rechtmäßig erklärt. Damit wurde die Rechtsauffassung des Verwal-
tungsgerichts Berlin insoweit kassiert. Dennoch hat das BVerwG die Anteilsübertragung hinsichtlich der Zu-
ordnung an die Städte Leipzig und Halle aufgehoben, weil der dingliche Übertragungsbescheid vom 29. Ja-
nuar 2016 auch die Mitübertragung der so genannten antragslosen Geschäftsanteile an Leipzig und Halle 
vorsah. Überdies ist die Zuordnung von Geschäftsanteilen an die Stadt Markranstädt unrechtmäßig, so wei-
ter das BVerwG. Die antragslosen Anteile bilden damit eine marginale Restquote, welche nach Auffassung 
des BVerwG bei den bisherigen Anteilseignern verbleiben muss. Die schriftlichen Urteilsgründe liegen bis-
lang noch nicht vor. 
2.2.5 Leistungsindikatoren 
Als einer der wichtigsten finanziellen Leistungsindikatoren sind im Geschäftsjahr 2018 Umsatzerlöse von 
Mio. EUR 156,2 erwirtschaftet worden, die in Höhe von Mio. EUR 160,2 geplant waren. Veränderungen ge-
genüber den geplanten Erlösen aus Kundenabrechnung und weiteren Faktoren führten im Jahr 2018 zur 
Kostenüberdeckung. Diese erfordert gegenüber dem Plan eine notwendige Rückstellungsbildung für Um-
satzrisiken für den späteren Ausgleich. Bleibt diese Rückstellungsbildung unberücksichtigt, übertraf der 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
  
Seite 12 von 22 
 
Wasserwerke  
Umsatz aus der Kundenabrechnung aufgrund steigender Einwohnerzahlen und steigender Verbräuche pro 
Tag und Einwohner die Prognose von Mio. EUR 151,5 um Mio. EUR 1,3. Gegenüber einer geplanten Trink-
wassermenge von 31,9 Mio. m3 wurden 32,4 Mio. m3 abgesetzt. 
Ein weiterer wichtiger finanzieller Leistungsindikator ist das Jahresergebnis vor Gewinnabführung und Aus-
gleichszahlung von Mio. EUR 46,2 im Jahr 2018. Das angestrebte Ergebnis von Mio. EUR 28,3 konnte damit 
übertroffen werden. Im Wesentlichen konnte die Steigerung durch Erträge aus der Erstattung von Kosten 
im CDO-/CDS-Prozess von Mio. EUR 13,0 erreicht werden (vgl. Abschnitt 3.1.2). 
Eine positive Ergebniswirkung haben gegenüber der Prognose die eingebuchten Erträge aus der Prozess-
kostenerstattung CDO-Prozess, das verbesserte kalkulatorische Zinsergebnis, die geringere Körperschafts-
steuer auf Ausgleichszahlung sowie die im Trinkwasser nicht eingetretene Unterdeckung aufgrund geringe-
rer Kosten und höherer Absatzmengen. 
Die Investitionen der Wasserwerke in immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind ein wei-
terer wichtiger Indikator. Im Berichtszeitraum wurden Investitionen von Mio. EUR 57,7 durchgeführt. Der 
prognostizierte Wert von Mio. EUR 67,1 konnte im Wesentlichen aufgrund von seitens Dritter nicht reali-
sierter Erschließungsmaßnahmen, wie beispielsweise das Krystallpalast-Areal, und durch die Verschiebung 
des Neubaus Trinkwasserlabor nicht erreicht werden. 
Weitere wichtige Kennzahlen werden in der Anlage zu diesem Lagebericht gezeigt. 
Folgende nicht finanzielle Leistungsindikatoren waren für die Geschäftstätigkeit der Wasserwerke im Jahr 
2018 von Bedeutung: 
Statistische Kennzahlen Wasserversorgung: 2018 wurden insgesamt circa 32,4 Mio. m³ Trinkwasser abge-
setzt (Basis: Hochrechnung 12/2018). Davon entfielen circa 23,6 Mio. m³ auf Bevölkerung und Kleingewer-
be, 4,6 Mio. m³ auf Industrie und Gewerbe sowie 4,2 Mio. m³ auf Sonstiges (u. a. öffentliche Einrichtungen 
und Weiterverteiler). 
Das Rohrnetz wurde um rund 13 km auf 3.492 km erweitert. Der Zuwachs im Jahr 2018 resultiert im We-
sentlichen aus circa 9 km Anschlussleitungen (Gesamtlänge 2018: 1.079 km) und 4 km Versorgungsleitun-
gen (Gesamtlänge 2018: 2.182 km). In den Zubringer- und Fernleitungen (Gesamtlänge 2018: 231 km) gab 
es keinen Zuwachs. 
Die im Jahr 2018 im Versorgungsgebiet angefallenen 760 Rohrschäden liegen über dem Vorjahreswert 
(687), da der sehr heiße Sommer den Boden stark austrocknete (Sommerfrost) und sogenannte Span-
nungsbrüche verursachte. 
Von den Rohrschäden wurden 154 an Anschlussleitungen festgestellt, was einer Schadensrate von circa 
1,8 Rohrschäden je 1.000 Hausanschlüsse entspricht. Damit liegt die Schadensrate mit fallender Tendenz 
seit einigen Jahren im niedrigen Bereich – laut Deutschem Verein des Gas- und Wasserfaches e. V. (DVGW) 
W 400-3. 
Mit 606 Schäden an den Versorgungs- und Hauptleitungen liegt die spezifische Schadensrate hier mit 
0,28 Schäden je km Versorgungsnetz und Jahr im mittleren Bereich (DVGW W 400-3). Die Wasserverluste 
lagen 2018 bei 12,1 % bezogen auf die Rohrnetzeinspeisung. 
Beschwerdemanagement, Kundenzufriedenheit, Kundenbelange: Die Wasserwerke versorgen circa 
694.400 Einwohner in ihrem Geschäftsgebiet. Im abgelaufenen Geschäftsjahr konnten wir einen weiteren 
Rückgang bei den Beschwerden feststellen. Insgesamt waren 478 (0,07 %) Kunden oder Verbraucher mit 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
Wasserwerke 
 
Seite 13 von 22 
 
den angebotenen Leistungen unzufrieden. Das bedeutet eine Senkung des Beschwerdeaufkommens um 
109, das heißt circa 19 % zum Vorjahr 2017.  
Die positive Resonanz zur Funktionalität des Kundenportals hält weiter an. Bis zum 31. Dezember 2018 ha-
ben sich circa 14.700 Kunden mit insgesamt 22.600 Vertragskonten angemeldet. Damit erfassten oder än-
derten etwa 22 % aller Kunden ihre Stammdaten digital. 
Im Jahr 2018 wurden drei öffentliche Trinkbrunnen in Betrieb genommen. Neben den zwei Standorten in 
Leipzig (Windorfer Straße und Kurt-Masur-Platz) bietet auch ein Brunnen in Markranstädt am Strandbad die 
Möglichkeit des Genusses des guten Leipziger Trinkwassers „to go“. Dies nutzten die Bewohner und Gäste 
im Versorgungsgebiet rege. Erstmals wurden auch fünf Trinkbrunnen in Schulen in Leipzig und Taucha zur 
Förderung des gesunden Trinkens installiert.  
Personal: Am 31. Dezember 2018 arbeiteten 558 Beschäftigte zuzüglich 24 Auszubildender bei den Was-
serwerken. Das sind elf Personen mehr als zum gleichen Zeitpunkt des Vorjahres. Der Zuwachs resultiert 
planmäßig aus der Umsetzung des im Jahr 2017 fortgeschriebenen Personalkonzeptes des Unternehmens. 
Das Durchschnittsalter der Beschäftigten beträgt 44,52 Jahre. Sie sind durchschnittlich 20,25 Jahre bei den 
Wasserwerken und ihren Vorgängerbetrieben beschäftigt. In die Ermittlung des Altersdurchschnitts sind die 
24 Auszubildenden einbezogen, die im Unternehmen in neun Berufen ausgebildet werden. Es erlernen 17 
von ihnen (71 %) gewerbliche Berufe und sieben junge Menschen (29 %) werden in kaufmännischen Beru-
fen zum Facharbeiterabschluss (drei) beziehungsweise in einer Berufsakademie zum Abschluss als Bachelor 
(vier) geführt. Vierzehn Auszubildende beendeten im Jahr 2018 ihre Ausbildung in acht verschiedenen Be-
rufen. Drei von ihnen konnten ihre Ausbildung erfolgreich vorzeitig beenden. Von den vierzehn ausgelern-
ten Auszubildenden konnten zwölf sofort auf Planstellen eingesetzt werden, den anderen wurde eine Jung-
facharbeiterstelle gemäß Beschäftigungssicherungstarifvertrag angeboten. Danach ist bei entsprechender 
Bewährung auch hier ein Einsatz auf Planstellen vorgesehen. 
Ein besonderes Augenmerk lag auch im Jahr 2018 auf der weiteren Arbeit am langfristigen Personal- und 
Nachfolgekonzept. Es ging dabei um die planmäßige Fortschreibung, um die Schärfung der Datengrundla-
gen und um die Ableitung der damit verbundenen kurz- und mittelfristigen personellen Aktivitäten. Im Er-
gebnis wurden die Anforderungen an die Planung der Ausbildungsberufe sowie an die Nachfolgeplanung 
präzisiert. Damit ist ein Instrument geschaffen, das die Führungskräfte und den Bereich Personal in die Lage 
versetzt, rechtzeitig den nötigen Personalbedarf mit den erforderlichen Kompetenzen bereitzustellen und 
damit auch den Wissenstransfer zu ermöglichen. Die Identifizierung von Schlüsselpositionen, Wissensträ-
gern und Mitarbeitern mit Potenzial für Fach-, Führungs- und/oder Projektaufgaben wurde aktualisiert und 
präzisiert. Diesen Stellen beziehungsweise diesen Mitarbeitern gilt ein besonderes Augenmerk, was die 
Entwicklung, Vertretbarkeit und Nachfolge betrifft. 
Um eine qualitativ hochwertige und zukunftsorientierte, moderne Berufsausbildung in unserem Unter-
nehmen zu gewährleisten, beschäftigt sich eine Arbeitsgruppe aktiv mit dem Thema „Operatives Ausbil-
dungskonzept“. Hier werden die einzelnen Prozesse und Bestandteile der Ausbildung betrachtet und ver-
bessert. Zahlreiche Maßnahmen konnten bereits im Jahr 2018 umgesetzt werden. So wurde beispielsweise 
der Prozess der Berufung von Ausbildungsbeauftragten optimiert und ein entsprechendes Schulungskon-
zept für diese Zielgruppe erarbeitet. Intensiv wurde sich auch mit dem Thema moderne Lehr- und Lernmit-
tel auseinandergesetzt. Aktuell sind wir dabei, QR-Code-gestützte Lerntafeln für Kläranlagen zu erwerben. 
Im Jahr 2018 konnte sich unser Unternehmen erfolgreich zum dritten Mal als Familienfreundliches Unter-
nehmen zertifizieren. Der Prüfbericht der berufundfamilie Service GmbH bescheinigte unserem Unterneh-
men einen hohen Durchdringungsgrad der einzelnen Maßnahmen für die verschiedensten Mitarbeiter-
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
  
Seite 14 von 22 
 
Wasserwerke  
gruppen (gewerbliche und kaufmännische sowie jüngere und ältere Mitarbeiter). Die Maßnahmen wurden 
konsolidiert und in die Unternehmenskultur integriert. 
 
Im Jahr 2018 wurde über einen Zeitraum von acht Monaten der Mantel des Firmentarifvertrages mit der 
Industriegewerkschaft Bergbau, Chemie, Energie überarbeitet und neu verhandelt. Als Datum für das In-
krafttreten wurde der 1. Januar 2019 festgelegt. Ein wesentliches Verhandlungsergebnis ist die Einführung 
eines Wahlmodells zur Arbeitszeit.  
 
Um die unterschiedlichen Bedürfnisse der Arbeitnehmer besser zu berücksichtigen und um eine bessere 
Vereinbarkeit von Beruf und Familie zu erzielen, werden ab dem 1. Januar 2019 drei Wahlmöglichkeiten zur 
individuellen persönlichen Arbeitszeitgestaltung angeboten. Im Rahmen dieses Modells hat jeder Arbeit-
nehmer die Wahl zwischen einer Entgelterhöhung von 2,6 % oder einer 39-Stunden-Woche bei gleichblei-
bendem Gehalt oder sechs Tagen mehr Urlaub im Kalenderjahrjahr bei gleichbleibendem Gehalt. Auszubil-
dende sind hiervon ausgenommen und erhalten die Entgelterhöhung. 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
3.1 Risikobericht 
3.1.1 Risikomanagementsystem 
Die Wasserwerke betreiben seit dem Jahr 2003 ein umfassendes, softwarebasiertes Risikomanagementsys-
tem (RMS) zur frühzeitigen Identifikation, Analyse und Steuerung von Risiken. Das systematische Risikoma-
nagement der Wasserwerke erfüllt die gesetzlichen Anforderungen. Über regelmäßige, jährliche Risikoin-
venturen werden der Gesamtumfang der beschriebenen Risiken sowie die Einschätzungen zu den Einzelri-
siken planmäßig aktualisiert. Ein kontinuierliches Controlling gewährleistet die frühzeitige Erkennung neuer 
Risiken. Frühwarnindikatoren dienen dem schnellen Erkennen von Veränderungen bei Einzelrisiken und 
ermöglichen so ein schnelles Ergreifen von geeigneten Maßnahmen.  
Das RMS wurde 2014 hinsichtlich Vollständigkeit sowie Trennschärfe und Definition systemrelevanter Pa-
rameter aktualisiert. Insbesondere der Aspekt „Compliance“ wurde dabei einer gründlichen Risikoanalyse 
unterzogen und im Rahmen der Risikoinventur als zusätzliche Kategorie innerhalb der neuen Beobach-
tungskategorien des RMS ausgeprägt.  
Im Zuge der Einführung eines Managementsystems für Informationssicherheit (ISMS) wurde bei den Was-
serwerken eine spezifische ISMS-Risikoanalyse durchgeführt. Die damit eruierten ISMS-Risiken wurden un-
terjährig in der neuen Kategorie „ISMS-Risiken“ abgebildet. 
Die Kategorisierung sowohl des Risikoinventares als auch des Reportings erfolgt unverändert nach folgen-
den thematischen Merkmalen:   
• finanzielle Risiken 
• operativ-technische Risiken 
• strategische Risiken 
• politisch-regulatorische Risiken 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
Wasserwerke 
 
Seite 15 von 22 
 
• organisatorisch-prozessuale Risiken 
• Compliance-Risiken 
• ISMS-Risiken 
Die regelmäßige Berichterstattung erfolgt stufenweise nach einem festgelegten Ablaufschema, beginnend 
bei den Berichtsverantwortlichen über die Bereichsrisikomanager und den Zentralen Risikomanager bis hin 
zu Geschäftsführung, Aufsichtsrat und den Gesellschaftern. Die Kriterien für die TOP-Risiken der einzelnen 
Instanzen sind im Risikomanagementhandbuch verbindlich festgelegt, ebenso wie der Prozess der Risikoin-
ventur, von Ad-hoc-Meldungen und bedarfsweise unterjährigen Anpassungen. Darüber hinaus werden im 
Rahmen des Risikoausschusses, der auch als Auftaktveranstaltung zur jährlichen Risikoinventur fungiert, 
Stärken und Schwächen des RMS ausgewertet und es erfolgt eine Sensibilisierung der Leiter und Bereichsri-
sikomanager für besondere, aus der aktuellen Situation des Unternehmens und der Unternehmensstrategie 
ableitbare Schwerpunkte. Bei den Wasserwerken ist das Risikomanagement eine bereichsübergreifende 
Aufgabe, wobei das Risikofrüherkennungssystem organisatorisch dem Bereich Unternehmenssteue-
rung/Organisation zugeordnet ist. Dessen Berichte werden regelmäßig durch die Geschäftsführung und die 
zweite Führungsebene ausgewertet. 
Das RMS der Wasserwerke ist darauf ausgerichtet, bestandsgefährdende Risiken beziehungsweise die Er-
trags-, Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft wesentlich beeinflussende Risiken frühzeitig zu erken-
nen, sie hinsichtlich möglicher Interdependenzen und Überlagerungen qualitativ zu beurteilen und bei Be-
darf effektiv zu steuern.  
Erkenntnisse aus den in der Vergangenheit abgeschlossenen CDO-/CDS-Geschäften und der Entwicklung 
der Cross-Border-Lease-Transaktionen (CBL) sind in vollem Umfang in das RMS eingeflossen. Dies erfolgt in 
der Form, dass die Risiken, deren Höhe, Veränderungen und Historie transparent im RMS abgebildet sind 
und gegenüber den Gremien regelmäßig berichtet werden.  
3.1.2 Risiken aus Finanzgeschäften 
Steuerung der Risiken aus Finanzgeschäften: Die Wasserwerke steuern die Risiken aus Finanzgeschäften 
über das RMS. Folgende Risiken werden betrachtet: 
• Forderungsausfallrisiken 
• Liquiditätsrisiken 
• Zinsrisiken/Zinsderivate 
• sonstige Risiken (CDO-/CDS-Transaktionen, CBL) 
Forderungsausfallrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Hierbei werden 
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die länger als ein Jahr fällig sind, zu 100 % wertberichtigt. Für 
alle übrigen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird ein pauschaliertes Verfahren angewendet, 
wobei je nach Alter der Forderung ein prozentualer Abschlag, unter Berücksichtigung des Zahlungsverhal-
tens im Vorjahr, erfolgt. 
Im Rahmen des Finanzmanagements wurde zur besseren Steuerung bereits 1999 ein Cash Pool eingerich-
tet, bestehend aus der LVV sowie den Unternehmen Stadtwerke, Verkehrsbetriebe und Wasserwerke. Un-
ter den Gesellschaften ist die LVV als Betreibergesellschaft und Poolführer bestimmt. Das Management des 
Cash Pools ist über einen Rahmenvertrag der beteiligten Unternehmen geregelt. Im Rahmen des zwischen 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
  
Seite 16 von 22 
 
Wasserwerke  
den Unternehmen der LVV abgestimmten Risikoinventars im Bereich Finanzierung werden dabei unter an-
derem auch die Ausnutzung der Cash-Pool-Linien und die Bonitätsentwicklung der LVV bei Creditreform be-
trachtet. 
Zur Zinssicherung wurden bei den Wasserwerken Zinsderivate eingesetzt. Die Zinsderivate bezogen sich je-
weils auf ein Grundgeschäft. Die Wasserwerke haben zum Stichtag kein Zinsderivat mehr im Bestand. Das 
letzte Zinsderivat endete am 30. März 2018.  
CDO-/CDS-Transaktionen: Zu den CDO-/CDS-Transaktionen aus den Jahren 2006 und 2007 erging am 
4. November 2014 ein Urteil des High Court of Justice in London.  
An dem Rechtsstreit beteiligt waren neben den Wasserwerken die UBS sowie die Depfa Bank plc (Depfa) 
und die Landesbank Baden-Württemberg (LBBW). 
Im Ergebnis dieses Urteils sind die Wasserwerke nicht dazu verpflichtet, Zahlungen aus den CDOs zu leisten. 
Auch die CDS sind rückabgewickelt. Die für die CDOs und CDS erhaltenen beziehungsweise bezahlten Prä-
mien wurden entsprechend dem Urteil bereits im Jahr 2014 zu einem Großteil zurückgezahlt.  
Die von der UBS hiergegen eingelegten Rechtsmittel waren sämtlich erfolglos. Zuletzt scheiterte die UBS am 
10. April 2018 beim Supreme Court in London mit einem Antrag auf Zulassung einer weiteren Berufung. 
Weitere Rechtsmittel stehen der UBS nicht mehr zur Verfügung. Damit ist der Londoner Rechtsstreit in der 
Hauptsache beendet. Über die Höhe der Prozesskostenerstattungen ist noch nicht entschieden worden. Die 
Parteien verhandeln derzeit hierüber außergerichtlich. Kommt keine Einigung zustande, wird ein Kostener-
stattungsverfahren eingeleitet. Die UBS hat bis zum Bilanzstichtag 2018 Vorauszahlungen auf Prozesskos-
tenerstattungen von circa Mio. EUR 16,3 geleistet. Davon wurde im Jahr 2018 nach Einschätzung der An-
wälte ein Mindestbetrag von Mio. EUR 13,0 erfolgswirksam vereinnahmt. Die restlichen Mio. EUR 3,3 blei-
ben zum Bilanzstichtag 2018 als Verbindlichkeit für die seitens der Prozessgegner im Voraus geleisteten Ab-
schläge auf die zu erwartenden Prozesskostenerstattungen bestehen, da noch keine endgültige Einigung 
über die Prozesskostenerstattung zwischen der UBS und den Wasserwerken erfolgt ist. 
Bereits in der Folge des Urteils des High Court of Justice vom 4. November 2014 hatten sich die Wasserwer-
ke und die LBBW darauf verständigt, die vor dem Landgericht Leipzig und dem Oberlandesgericht Dresden 
anhängigen Prozesse bis zur Beendigung des englischen Rechtsstreits ruhen zu lassen. Der Rechtsstreit der 
UBS gegen die LBBW ist rechtskräftig entschieden. Hieraus folgt, dass die Wasserwerke an die LBBW keine 
Zahlungen aus dem sogenannten GECC CDO erbringen müssen. Die vor dem Landgericht Leipzig und dem 
Oberlandesgericht Dresden anhängigen Prozesse können vor diesem Hintergrund beendet werden. Dies 
soll jedoch erst erfolgen, wenn die derzeit in England laufenden Gespräche über die Höhe der Kostenerstat-
tungsansprüche der Wasserwerke gegen die UBS abgeschlossen sind, da die Wasserwerke dort auch die für 
die deutschen Verfahren angefallenen Kosten zur Erstattung angemeldet haben. Deshalb wurde mit der 
LBBW vereinbart, diese Prozesse zunächst weiter ruhen zu lassen.  
Finanzrisiken aus beschränkt persönlichen Dienstbarkeiten: Nach § 9 Abs. 1 GBBerG in Verbindung mit § 1 
SachenR-DV sind kraft Gesetzes zugunsten der Gesellschaft beschränkt persönliche Dienstbarkeiten für öf-
fentliche Ver- und Entsorgungsleitungen entstanden. Voraussetzung hierfür war, dass diese Leitungen be-
reits am 3. Oktober 1990 vorhanden waren und betrieben wurden. Als Gegenleistung für die dingliche Be-
lastung der Grundstücke und die damit einhergehende Wertminderung steht den Grundstückseigentümern 
(Stichtag: 11. Januar 1995) eine Entschädigung zu, die sich nach den Wertverhältnissen des Grundstückes, 
bezogen auf das Jahr 1995, bemisst. Erforderlich für die Auszahlung der Entschädigung ist ein entsprechen-
der Antrag des Grundstückseigentümers. Insgesamt wurde der Wert dieser Entschädigungsbeträge mit cir-
ca. Mio. EUR 23,1 eingeschätzt. Eine Auszahlung von Mio. EUR 21,6 ist bislang erfolgt. Für die noch zu er-
wartenden fällig werdenden Zahlungsverpflichtungen besteht eine entsprechende Rückstellung. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
Wasserwerke 
 
Seite 17 von 22 
 
Risiken aus CBL-Verträgen: Im Hinblick auf die abgeschlossenen Cross-Border-Lease-Klärwerke-Transak-
tionen wird ein systematisches Vertragscontrolling durchgeführt. Um jederzeit eine Abschätzung von mög-
lichen Risiken vornehmen zu können, sind neben internen Überwachungen ein spezialisierter externer Be-
rater mit der finanzwirtschaftlichen Vertragsüberwachung sowie eine Rechtsanwaltskanzlei mit der rechtli-
chen Beratung beauftragt. Zur Risikosteuerung und -minimierung finden regelmäßige Reportings statt. Dar-
über hinaus wird die Einhaltung einzelner Vertragsinhalte im Rahmen von Einzelfallprüfungen sicherge-
stellt. 
Für die Fremdmittelanteile der von den Wasserwerken geschuldeten Leasingraten bestehen Zahlungsin-
strumente eines Finanzinstituts mit Investment-Grade-Rating gemäß Standard & Poor’s und Moody’s. Das 
Zahlungsprofil des Zahlungsinstruments ist auf die den Wasserwerken geschuldeten Fremdmittelanteile der 
Leasingraten abgestimmt. 
Für die Eigenmittelanteile der von den Wasserwerken geschuldeten Leasingraten besteht ein Zahlungs-
instrument einer Zweckgesellschaft, die ihre Zahlungsverpflichtungen den Wasserwerken gegenüber durch 
ein fristen- und betragskonformes Portfolio aus US-Staatsanleihen gesichert hat. Das Portfolio aus US-
Staatsanleihen ist zudem zugunsten des Investors verpfändet. Für das Portfolio aus US-Staatsanleihen gibt 
es keine vertraglich vorgegebenen Ratinganforderungen. 
Bei einer vorzeitigen, von den Wasserwerken zu verantwortenden Vertragsauflösung kann sich ein Eventu-
alrisiko aus der Differenz zwischen den für diesen Fall vertraglich vereinbarten Eigenmittel-
Kündigungswerten und dem Marktwert des Eigenmittel-Zahlungsinstrumentes, der dem Marktwert des 
Portfolios aus US-Staatsanleihen entspricht, ergeben. Zum Jahresende 2018 lag dieser Differenzbetrag bei 
circa Mio. USD 42,0. Für diesen Differenzbetrag sind zusätzliche Sicherheiten zugunsten des Investors in 
Form von Bankavalen bei einer deutschen Landesbank bestellt. Für die Bankavale bestehen vertraglich ver-
einbarte Mindestratings. Da die Bankavale vor Juli 2001 begeben wurden, unterliegen diese der zeitlich un-
eingeschränkten Gewährträgerhaftung der damaligen Gewährträger. 
3.1.3 Risiken aus operativer Geschäftstätigkeit 
In den technischen Bereichen betreiben die Wasserwerke eine Vielzahl von wasserwirtschaftlichen Anlagen 
sowie ein Rohr- und ein Kanalnetz mit einer Gesamtlänge von 6.407 km. Daher sind die Wasserwerke tech-
nischen Risiken, wie zum Beispiel Störungen oder Ausfällen von Betriebsanlagen ausgesetzt. Zum Manage-
ment dieser Risiken betreibt die Gesellschaft ein zertifiziertes Technisches Sicherheitsmanagement. 2014 
erhielt die Gesellschaft zum dritten Mal nach den Jahren 2004 und 2009 das durch den DVGW und die 
Deutsche Vereinigung für Wasserwirtschaft Abwasser und Abfall e. V. (DWA) ausgereichte Zertifikat. Es be-
stätigt dem Unternehmen die Einhaltung von gesetzlichen und technischen Anforderungen im technischen 
Bereich. Die Rezertifizierung findet planmäßig im Jahr 2019 statt und wird gegenwärtig vorbereitet. 
Auf Basis der Ergebnisse des Asset Managements sowie der Auswertungen von zustandsorientierten Be-
trachtungen zum Handlungsbedarf im Bereich Kanalsanierung werden die steigenden Finanzbedarfe regel-
mäßig in der Langfrist- und Mittelfristplanung abgebildet. Zusätzlich werden die Aufwendungen für zu-
standserhaltende Reparaturen sukzessive weiter entsprechend dem identifizierten Bedarf und den formu-
lierten Zielen in der Wirtschaftsplanung berücksichtigt. Ein geeignetes kennzahlenbasiertes Programmcon-
trolling unterstützt die Verfolgung der Zielerreichung. Insgesamt ermöglicht das Kanalsanierungsprogramm 
so ein transparentes Management des Zustandsrisikos bezüglich des Kanalnetzes. Nunmehr kann ein um-
fassender Abgleich der gesetzten Ziele des Kanalsanierungsprogrammes mit dem kennzahlenbasierten Ziel-
erreichungscontrolling vorgenommen werden. Unter Berücksichtigung der aktuellen Erkenntnisse der auf 
DIN-Konformität umgestellten Zustandsbewertung des Kanalsystems können die Ziele des Kanalsanie-
rungsprogrammes nun validiert und bedarfsgerecht justiert werden.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
  
Seite 18 von 22 
 
Wasserwerke  
 
Die wirtschaftlichen Auswirkungen des erhöhten Mitteleinsatzes und auch der weiter steigenden Ressour-
cenbindung auf die mittel- und langfristigen Unternehmenskennzahlen werden fortlaufend mittels des Pla-
nungs- und Simulationstools analysiert, mit den Erkenntnissen des Asset Managements abgeglichen und in 
einer Langfristplanung mit 20-jährigem Planungshorizont abgebildet. Die Ergebnisse bilden die Rahmenbe-
dingungen der zukünftigen Wirtschaftspläne. 
 
Steigende Einwohnerzahlen und auch der Fortschritt von Sanierungsprogrammen im Misch- und Nieder-
schlagswassersystem, wie zum Beispiel bei Mischwassereinleitstellen, führen zu weiter steigenden Mengen 
und Frachten im Klärwerk Rosental. Spielräume zur Leistungssteigerung der bestehenden Anlage sind heute 
bis auf wenige Optionen zur verfahrenstechnischen und anlagentechnischen Optimierung ausgeschöpft.  
 
Das Projekt „Kapazitätserweiterung des Klärwerkes Rosental“ (Biologie und Mechanik inklusive Kanalsand-
annahme) wird nach Kräften vorangetrieben. Die spürbar gestiegenen Anforderungen im Zusammenhang 
mit der Genehmigungsplanung stellen dabei eine besondere und in Umfang und Komplexität so nicht ab-
sehbare Herausforderung dar. Neben dem technischen Ausbaukonzept besteht die Pflicht zur Durchfüh-
rung einer Umweltverträglichkeitsprüfung, deren umfangreiche Umweltfachgutachten fertiggestellt wer-
den. Zielstellung ist es, die Auswirkungen des Vorhabens auf verschiedene Schutzgüter wie zum Beispiel 
Grund- und Oberflächenwasser, Luft, Flora und Fauna zu ermitteln und zu bewerten. Die Ergebnisse dieser 
Bewertung werden in die technische Planung eingearbeitet und bilden die Grundlage für die notwendigen 
wasserrechtlichen Genehmigungsverfahren. Um eine reibungsarme und zeiteffiziente Bearbeitung zu ge-
währleisten, werden die beteiligten Fachbehörden bereits bearbeitungsbegleitend einbezogen.  
 
Als Grundlage für die zukunftssichere Weiterentwicklung des Wasserversorgungssystems für die Stadt 
Leipzig und die Region des ZV WALL wurde im Jahr 2016 nach mehrjähriger intensiver Befassung die Arbeit 
am Zukunftskonzept Trinkwasserversorgung 2030 abgeschlossen und 2017 die entsprechenden grundle-
genden Beschlüsse dazu gefasst. Dabei wurden die Strukturelemente der Trinkwasserproduktion, des 
Trinkwasserbezuges und der äußeren Verteilung unter den Gesichtspunkten Anlagenstruktur, Zustand, 
Wirtschaftlichkeit und Bedarfsentwicklung hinsichtlich ihrer Zukunftsfähigkeit bewertet. Auf dieser Grund-
lage wurden eine optimale Zielstruktur und ein geeigneter Entwicklungspfad mit zeitlicher Einordnung der 
investiven Anpassungserfordernisse erarbeitet. Das Zukunftskonzept Trinkwasserversorgung 2030 ist strin-
gent an dem Ziel der Weiterentwicklung einer sicheren, nachhaltigen, wirtschaftlichen und demografiefes-
ten Versorgungsstruktur ausgerichtet. Damit sind für die kommenden 20 Jahre klare Leitplanken für die In-
vestitionen in Erzeugung und äußere Wasserverteilung vorgegeben. Einige der identifizierten Maßnahmen, 
wie der Ringschluss des äußeren Fernwasserverteilsystems und der Ersatzneubau des Wasserwerkes im 
Raum Naunhof, sind bereits als konkrete Maßnahmen in der aktuellen Mittelfristplanung berücksichtigt. 
Zur Unterstützung der kennzahlenbasierten Unternehmenssteuerung wurde im Jahr 2015 das betriebliche 
Kennzahlensystem eingeführt und seitdem fortlaufend funktional erweitert. Heute wird es im gesamten 
Unternehmen routinemäßig zur Erfassung und Auswertung betrieblicher Kennzahlen angewendet. Die re-
gelmäßigen Auswertungen von Monats- und Quartalsberichten liefern einen deutlichen Beitrag zur inter-
nen Prozesstransparenz und zur Verfolgung von Projektzielen und damit auch einen wesentlichen Input zur 
Steuerungsfähigkeit der Wasserwerke. Die Ergebnisse der Auswertungen des Kennzahlensystems werden 
regelmäßig mit den Ergebnissen aus den durchgeführten externen Benchmarkingprojekten verschnitten. 
Das integrierte Kennzahlenmanagement stärkt somit die Reaktionsfähigkeit gegenüber potenziell risikobe-
hafteten Entwicklungen. 
Sonstige Risiken: Zur Absicherung sonstiger Schadensfälle und Haftungsrisiken hat die Gesellschaft Versi-
cherungen in angemessener Höhe abgeschlossen. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
Wasserwerke 
 
Seite 19 von 22 
 
3.2 Chancenbericht  
Auf Basis der gültigen Bevölkerungsprognose der Stadt Leipzig vom 20. April 2016, gestützt durch die reale 
Entwicklung in den Jahren 2016 bis 2018, kann in der Gesamtbetrachtung des Versorgungsgebietes der 
Wasserwerke mittelfristig weiterhin von einer positiven demografischen Entwicklung ausgegangen werden. 
Berücksichtigung findet dabei auch die stabile Bevölkerungsentwicklung im Bereich des ZV WALL. Für die 
Wasserwerke ist damit ein Potenzial zur Steigerung des Trinkwasserabsatzes verbunden. Die Gültigkeit die-
ses Ansatzes wird regelmäßig mit der tatsächlichen Bevölkerungsentwicklung abgeglichen. So betrug die 
Steigerung des Trinkwasserabsatzes auf Basis der verkauften Mengen 2018 im Vergleich zum Vorjahr 1.192 
Tm³, was durch den trockenen Sommer mit begründet ist. 
Der Maßgabe einer konservativ-verstetigten Planung zufolge findet dies in der Wirtschaftsplanung Berück-
sichtigung. Die tatsächliche Mengenentwicklung lässt jedoch darauf schließen, dass bei gleichbleibend ho-
hen Zuwächsen in den Folgejahren weiterhin die Chance auf Realisierung von über Plan liegenden Umsät-
zen und Erlösen im Kerngeschäft besteht. Allerdings hat sich im Sommer 2018 auch sehr deutlich gezeigt, 
wie stark wetterabhängig die Wasserabgabe tatsächlich ist.  
Steigende Absatzmengen wirken sich zudem positiv auf die Auslastung der technischen Anlagen der Was-
serwerke aus. Daraus resultieren entsprechende wirtschaftliche Chancen für das Unternehmen.  
Für die erforderliche Anpassung einzelner Anlagenkomponenten aufgrund der Bevölkerungsentwicklung, 
wie zum Beispiel die Anpassung der Kapazität des Klärwerkes Rosental an steigende Abwasserfrachten, hat 
das Unternehmen entsprechende Konzepte und Strategien erarbeitet, auf deren Grundlage die Umset-
zungsplanung vorangetrieben wird. Für die Erweiterung des Klärwerkes Rosental wurde im Jahr 2018 die 
Genehmigungsplanung zur Erweiterung der mechanischen und der biologischen Reinigungsstufe vorange-
trieben und die Unterlagen für die Umweltverträglichkeitsprüfung erstellt. Im ersten Halbjahr 2019 werden 
diese Unterlagen bei der Landesdirektion Sachsen zur Genehmigung eingereicht. Parallel dazu werden kon-
krete technische Anpassungsmaßnahmen zur weiteren Steigerung der Leistungsfähigkeit der bestehenden 
Anlagenkomponenten durchgeführt. Ausgehend vom aktuellen Zeitplan wird mit einem Baubeginn 2021 
und einer Fertigstellung des Teilprojektes Biologie im Jahr 2024 gerechnet. 
Das Strategie- und Performanceprogramm zur Verankerung der übergeordneten Unternehmensziele in der 
Strategie der Wasserwerke wurde auch im Jahr 2018 dynamisch weiterentwickelt und die Bearbeitung der 
Projekte vorangetrieben. Bis Ende 2018 wurden 41 Projekte und Maßnahmen als wesentliche strategische 
Handlungsfelder der Wasserwerke identifiziert. Über die aktive Steuerung und Priorisierung der Arbeit an 
den strategischen Projekten, wird die Konformität zwischen den Gesellschafterzielen und der Ausrichtung 
des operativen Geschäftes fortlaufend sichergestellt und die Unternehmensentwicklung konsequent in 
Richtung der Gesellschafterziele vorangetrieben. Das Strategie- und Performanceprogramm trägt so we-
sentlich dazu bei, die zielkonforme Mittelverwendung über einen robusten Gesamtprozess abzusichern und 
den Zustand der Ver- und Entsorgungsinfrastruktur nachhaltig zu verbessern. So wurde im Jahr 2018 die 
Implementierung eines neuen Konzeptes zur Zustandsbewertung des Leipziger Kanalnetzes erfolgreich ab-
geschlossen. Damit wurde eine wesentliche Grundlage für das umfangreiche Kanalsanierungsprogramm der 
Wasserwerke geschaffen, mit dem der Zustand des Kanalnetzes in den nächsten 10 bis 15 Jahren signifikant 
verbessert werden soll. Mittelfristig ergeben sich daraus Chancen hinsichtlich einer effizienten und zielkon-
formen Entwicklung der Investitionsplanung und Anlagenbewirtschaftung mit weiteren positiven Effekten 
für Energieeffizienz und Versorgungssicherheit.  
Besonderes Augenmerk liegt weiterhin auf Digitalisierungsthemen. Auch dieser Themenkomplex ist fest im 
Strategie- und Performanceprogramm verankert. Einige Projekte sind bereits abschließend umgesetzt, wie 
zum Beispiel die Einführung des digitalen Kundenportals. Eine weitere Schärfung des Digitalisierungsportfo-
lios unter konkreter Berücksichtigung der betrieblichen Handlungsbedarfe wird auf Grundlage von Work-
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
  
Seite 20 von 22 
 
Wasserwerke  
shops der Wasserwerke in das Strategie- und Performanceprogramm einfließen und zur Schärfung der stra-
tegischen Ausrichtung beitragen. Digitalisierung, Informationssicherheit und Krisenfestigkeit sind vor allem 
auch branchenweite Themen, welche klare Arbeitsschwerpunkte für die nächsten Jahre sein werden. Ziel 
ist dabei auch die Entwicklung und der Einsatz digitaler Werkzeuge, die zu einem verbesserten Manage-
ment und Betrieb der Infrastruktur führen. 
Die Fokussierung auf das Themenfeld „Krisenfestigkeit und Systemresilienz“ hat nicht nur zu Aktivitäten auf 
der Konzeptebene und zu Projekten zur Erhöhung der Krisenfestigkeit geführt. Auch wurde dadurch ein ak-
tiver Austausch mit den Behörden der Landkreise und der Stadt Leipzig initiiert. So können Krisenmanage-
mentprozesse besser abgeglichen und gemeinsam weiterentwickelt werden. Daraus resultieren konkrete 
Chancen für die Reaktionsfähigkeit bei Krisen und Notfällen.  
Auf Grundlage der positiven Erfahrungen und Ergebnisse in den zurückliegenden Jahren wird für die Was-
serwerke insgesamt die Chance gesehen, dass durch die verstärkte Zusammenarbeit in der Leipziger Grup-
pe über die Zielgrößen hinaus mittel- bis langfristig weitere positive Effekte in Bezug auf die allgemeine Per-
formance im Kerngeschäft und die Qualität der Unterstützungsprozesse erreicht werden können.  
Im Rahmen des alljährlichen Managementreviews zum Energiemanagementsystem standen im Jahr 2018 
die operativen Energieziele im Fokus. Die insgesamt 13 erfüllten Energieziele der Wasserwerke-Gruppe ha-
ben dabei zu einer Verbesserung des Energieeinsatzes, der Energieeffizienz und des Energieverbrauches 
beigetragen.  
Um dem steigenden Arbeitsaufwand und den wachsenden gesetzlichen Anforderungen an die Analyseme-
thoden sowie an den Brand- und Arbeitsschutz auch künftig gerecht zu werden, wird im Unterstützungsbe-
reich Betriebslabor ein neues Laborgebäude errichtet und voraussichtlich Mitte 2020 in Betrieb genommen. 
3.3 Prognosebericht  
Bezogen auf die Tätigkeit im Kerngeschäft stellen sich die Wasserwerke weiterhin auf sich ändernde Rah-
menbedingungen ein. Dies gilt insbesondere für die Entwicklung des Trinkwasserabsatzes aufgrund der 
weiterhin steigenden Bevölkerungszahl und eines erneut leicht steigenden Durchschnittsverbrauches von 
92,5 Litern pro Tag und Einwohner auf 94,6 Liter pro Tag und Einwohner. Diese Entwicklung wirkt sich im 
gleichen Maße auf die zu entsorgenden Schmutzwassermengen aus. Erschließung und Lückenbebauung 
führen zu weiterer Verdichtung und einem Anstieg der Mengen des zu entsorgenden Niederschlagswas-
sers. Die Wasserwerke setzen sich intensiv und kontinuierlich mit diesem Thema auseinander und bereiten 
sich auf die Entwicklung der Abnahmemengen vor. Im Kontext der ergriffenen Maßnahmen zur Effizienzop-
timierung, Synergiehebung und unterstützt durch die Zielkonkretisierung der strategischen Projekte sowie 
das Controlling des Strategie- und Performanceprogrammes, wird sich die prognostizierte Geschäftsent-
wicklung weiter positiv auf die Ertragslage auswirken. 
Wichtige strategische Handlungsfelder, wie beispielsweise die Umsetzung und weitere inhaltliche Ausge-
staltung des Programmes zur nachhaltigen Kanalsanierung, das kapazitätsbasierte Ausbaukonzept für das 
Klärwerk Rosental oder auch die im Jahr 2018 erneut erlangte Bestätigung der Gruppenzertifizierung des 
Energiemanagementsystems nach DIN EN ISO 50001 für die Wasserwerke und die Beteiligungsunterneh-
men, werden im Jahr 2019 zielgerichtet weitergeführt.  
Das Projekt „Trinkwasser-Notversorgung“ wurde 2018 abschließend bearbeitet. Die Ergebnisse ordnen sich 
in den Gesamtkontext „Krisenmanagement und Systemresilienz“ ein und tragen ebenfalls direkt dazu bei, 
die Wasser- und Abwasserinfrastruktur insgesamt widerstandsfähiger zu machen. Die Erkenntnisse tragen 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
Wasserwerke 
 
Seite 21 von 22 
 
so unmittelbar zur Erreichung der aus der Einführung des ISMS und der aus dem Grundschutz des Bundes-
amts für Sicherheit in der Informationstechnik (BSI) abgeleiteten Zielstellungen bei. 
Die Themen IT-Sicherheit und Digitalisierung sind auch im Jahr 2019 weiterhin von besonderer Relevanz. 
Mit der im ersten Halbjahr 2018 erfolgreich abgeschlossenen Implementierung eines ISMS sind einheitliche 
organisatorische und technische Mindeststandards im Unternehmen etabliert und damit auch die Anforde-
rungen des IT-Sicherheitsgesetzes für Betreiber kritischer Infrastrukturen umgesetzt. Darüber hinaus stellt 
ein funktionierendes Informationssicherheitsmanagement die zentrale Grundvoraussetzung für eine erfolg-
reiche und eng am Kerngeschäft sowie am Kundennutzen ausgerichtete weitere Umsetzung von Digitalisie-
rungsmaßnahmen dar. Im Strategie- und Performanceprogramm der Wasserwerke sind dazu aktuell 21 
Themen mit Digitalisierungsbezug verankert.  
Neben diesen Themen steht die programmatische Abarbeitung der Sanierungsbedarfe des bestehenden 
Anlagevermögens im Fokus unseres Tagesgeschäftes. Die Gesellschaft geht davon aus, den Zustand des 
Trink- und Abwassernetzes mittelfristig weiter zu verbessern. Für 2019 wird im Trinkwassernetz mit einer 
im Vergleich zu 2018 weiterhin leicht rückläufigen spezifischen Schadensquote und mit einer tendenziell 
sinkenden Wasserverlustrate gerechnet. Für das Kanalnetz wird mit der Implementierung des umfassenden 
Kanalsanierungsprogrammes mittelfristig von einer spürbaren und nachhaltigen Zustandsverbesserung 
ausgegangen. Die Verringerung des Anteiles der kurz- bis mittelfristigen Sanierungsbedarfe stellt unter Be-
rücksichtigung weiterer Zieldimensionen wie Kosteneffizienz und hydraulischer Belange eines der Hauptzie-
le des Kanalsanierungsprogrammes dar. 
Insgesamt werden die beschriebenen Themengebiete sowohl den Betrieb der Anlagen als auch das Investi-
tionsprogramm zusätzlich positiv beeinflussen. 
Für das Jahr 2019 plant die Gesellschaft auf dieser Grundlage mit im Vergleich zu 2018 um circa 2,2 % an-
steigenden Umsatzerlösen von Mio. EUR 159,7 und mit einem Ergebnis von rund Mio. EUR 30,8 nach Steu-
eraufwand und vor Ergebnisabführung und Ausgleichszahlungen an ihre Gesellschafter. Zum Ende der Mit-
telfristplanung wird ein Ergebnisniveau um Mio. EUR 27 prognostiziert.  
Der Investitionsplan sieht für 2019 ein Volumen von Mio. EUR 79,5 vor, davon werden Mio. EUR 63,3 durch 
die Wasserwerke finanziert. Für den Finanzanteil bedeutet dies gegenüber dem Jahr 2018 eine Steigerung 
um Mio. EUR 12,7. Gegenüber dem Durchschnitt der letzten vier Jahre bedeutet das in Bezug auf den Ge-
samtwertumfang eine Steigerung um rund 51 % zur Realisierung der identifizierten Investitionsbedarfe. Für 
die Folgejahre ist weiterhin ein ansteigendes Niveau der durch die Wasserwerke zu finanzierenden Investi-
tionen geplant. 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 
Aufgrund der durch das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungspo-
sitionen in der Privatwirtschaft und im Öffentlichen Dienst in §§ 36, 52 GmbHG aufgenommenen Regelun-
gen müssen Unternehmen, die der gesetzlichen Mitbestimmung unterliegen, selbst bestimmte Ziele für 
den Frauenanteil an Führungspositionen festlegen. 
Im Geschäftsjahr 2017 haben die zuständigen Gremien der Wasserwerke neue Zielgrößen festgelegt. Die 
folgenden Ziele sollen bis zum 31. Dezember 2021 erreicht werden: 
Die festgelegte Zielgröße zur Frauenquote im Aufsichtsrat der Wasserwerke beträgt 30,0 %. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
  
Seite 22 von 22 
 
Wasserwerke  
Die Zielgröße zur Frauenquote innerhalb der Geschäftsführung der Wasserwerke bleibt mit der derzeitigen 
Geschäftsführung bestehen.  
Weiterhin wurde festgelegt, an der bestehenden Frauenquote für die obere Managementebene der Was-
serwerke von 30,0 % festzuhalten. Für die mittlere Führungsebene wurde eine Zielgröße von 30,0 % festge-
legt. 
 
Leipzig, den 13. März 2019 
 
Geschäftsführung 
 
 
Michael M. Theis  Dr. Ulrich Meyer 
 
 
 
 
 
Kommunaler Eigenbetrieb 
Leipzig/Engelsdorf 
 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2018 
A. Grundlagen des Eigenbetriebs 
Anlage 4 
Blatt 1 
Der Kommunale Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf (im Folgenden "Eigenbetrieb" oder "KEE" genannt) wurde 
1995 gegründet. Seit 2005 ist der Eigenbetrieb als Dienstleister für die Organisationseinheiten in der 
Leipziger Stadtverwaltung tätig. Die Zusammenarbeit basiert auf der neuen, an die aktuellen 
Rahmenbedingungen angepassten DAV-09/10 "Durchführung arbeitsmarktpolitischer Maßnahmen im 
Bereich der öffentlich geförderten Beschäftigung (ögB) in Ämtern, Referaten und Eigenbetrieben der Stadt 
Leipzig". 
Der Eigenbetrieb wird finanzwirtschaftlich als Sondervermögen der Stadt Leipzig verwaltet. Aufgabe des 
Eigenbetriebs ist die Beschäftigung von förderungsbedürftigen Menschen, die Hilfe zur Eingliederung dieses 
Personenkreises in den ersten Arbeitsmarkt sowie der Abbau von Vermittlungshemmnissen des 
Personenkreises um eine Integration in das Erwerbsleben zu realisieren. Damit leistet der KEE einen 
entscheidenden Beitrag für die Fachkräftesicherung in der Stadt Leipzig. Zu diesem Zweck führt der 
Eigenbetrieb öffentlich geförderte Beschäftigungsfördermaßnahmen auf Basis von Landes- und 
Bundesrichtlinien, Aktivierungs- und Vermittlungsmaßnahmen sowie integrationsbegleitende Aktivitäten in 
Zusammenarbeit mit verschiedenen Fördermittelgebern und für unterschiedliche Zielgruppen durch. 
Die Arbeitslosenquote im Agenturbezirk Leipzig war im Geschäftsjahr 2018 rückläufig (auf 6,1 % zum 
Berichtszeitpunkt 31. Dezember 2018). Zeitgleich ist die Zahl der Menschen ohne Arbeit mit multiplen 
Vermittlungshemmnissen auf einem konstant hohen Niveau. Der Anteil der Langleistungsbezieher beträgt 
über 60% und die Unterbeschäftigungsquote, sprich der Anteil aller erwerbstätigen Menschen, die arbeitslos 
sind und sich zum Erhebungszeitpunkt in arbeitsmarktpolitischen Maßnahmen befinden, beträgt 9,4 % bzw. 
29.811 Menschen in Leipzig. Jene Menschen müssen durch geeignete beschäftigungspolitische 
Maßnahmen zunächst an den Arbeitsmarkt herangeführt werden. 
Für die Erfüllung der Aufgaben des Eigenbetriebs waren im Jahr 2018 · in beschäftigungspolitischen 
Maßnahmen und Coachingangeboten in Summe 2.542 (Vorjahr: 2.990) Personen tätig, die sich auf folgende 
Maßnahmen aufteilen: 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Bezeichnung der Maßnahmen 
Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung (AGH-MAE) 
Förderung von Arbeitsverhältnissen (FAV) 
Flüchtlingsintegrationsmaßnahmen 
Integrationsfachteam 
Koordinatoren (Maßnahmekoordi natoren) 
Soziale Teilhabe am Arbeitsmarkt (incl. 3 Koordinatoren) 
Integrationsorientierte Betreuung 
Projektassistenz 
Sonstiges (u.a. Nebenbeschäftigung) 
Summe 
Anlage 4 
Blatt 2 
geförderte Personen 
2018 2017 
1.126 
186 
0 
18 
34 
151 
1.021 
1 
5 
2.542 
1.017 
206 
715 
25 
27 
162 
833 
0 
5 
2.990 
Hierbei gilt jedoch analog der Vo~ahre zu berücksichtigen, dass es sich dabei um im Jahresverlauf 
beschäftigte Personen und nicht immer um Maßnahmeplätze handelt (Nachbesetzung, Abgänge in Arbeit 
und mehrere Teilzeitbeschäftigte auf einem Platz). 
Aufteilung der VZÄ 
Betriebsleiter 
Verwaltung 
Integrationsberater 
AGH-MAE + Asyl FIM 
Koordinatoren 
FAV/EGZ 
Soziale Teilhabe am Arbeitsmarkt (STA) 
Summe (nach HGB ohne AGH-MAE; Ist: 204,47 VZÄ, Plan: 290,61 VZÄ) 
Ist 
2018 
11 
15,92 
153 
19,85 
67,71 
88,99 
357,47 
Plan Abweichung 
2018 2018 
0,00 
11 0,00 
16,19 0,27 
190,43 37,43 
26,42 6,57 
123,5 55,79 
112,5 23,51 
481,04 123,57 
Die Gliederung des Personalplanes erfolgte in der Planung nach den beschäftigten Personengruppen. 
Insgesamt wurden im Durchschnitt 473 Beschäftigte {durchschnittlich ca. 347,31 Vollzeitäquivalente (VZÄ), 
Summe nach HGB ohne AGH-MAE 194,31 VZÄ) beschäftigt {Plan: 754 durchschnittliche Beschäftigte bzw. 
481,04 VZÄ, Summe nach HGB ohne AGH-MAE 290,61 VZÄ). Durch die Planung des Eigenbetriebes vor 
der Bewilligung der Maßnahmen ergeben sich alljährlich Abweichungen in dieser Größenordnung. 
• Für die Leitung und Verwaltung des Eigenbetriebes (Geschäftsstelle) werden insgesamt 18 
Mitarbeiter inklusive Betriebsleitung vollzeitbeschäftigt Zusätzlich wurde in 2015 gemäß Plan eine Stelle 
für die Fachkraft Arbeitsschutz geschaffen, die aus der zweckgebundenen Rücklage finanziert wird. 
Diese Stelle wurde Ende 2016 mit Beschlussfassung des Wirtschaftsplans 2017 entfristet. Der 
Personalplan in der Geschäftsstelle bewegte sich auf Planniveau. 
• Für jede Maßnahme Arbeitsgelegenheit Mehraufwandsentschädigung (AGH-MAE) werden 
sogenannte Trägerpauschalen ermittelt, die alle mit der Maßnahme entstehenden Kosten zuzüglich der 
Aufwandsentschädigung berücksichtigen. Bezüglich der Beschäftigten in AGH-MAE basierte die Planung 
für 2018 auf einem Angebot von Arbeitsgelegenheiten für 578 Personen. Hierin waren 115 AGH-MAE 
Teilnehmer enthalten, deren Maßnahme bereits 2017 begonnen hat und über das Jahr 2017 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage 4 
Blatt 3 
hinauslaufen. Dies entsprach in der Planung durchschnittlich 190,43 AGH-MAE Teilnehmern in VZÄ (IST: 
442 bzw. ca. 153 VZÄ). Im Verlauf des Jahres sind bedingt durch das Auslaufen oder den verzögerten 
Beginn von Maßnahmen Abweichungen aufgetreten, so dass sich der Durchschnitt nicht realisieren ließ. 
ln Summe wurden 442 AGH Teilnehmer durch Maßnahmen im Jahr 2018 bewilligt. 
Die Planung berücksichtigte die befristete Beschäftigung von 32 Koordinatoren (durchschnittlich 26 
Koordinatoren). Einige Maßnahmen wurden mit einem Anleiterund einem Koordinator durch die fachliche 
Tiefe mit zwei Mitarbeitern im Auftrag des Jobcenters besetzt. Im tatsächlichen Ist wurden 
durchschnittlich 21 Koordinatoren bzw. 19,85 VZÄ beschäftigt, da weniger Maßnahmen bewilligt wurden. 
Die Mehraufwandsentschädigung entspricht der Finanzierung von Euro 1,50 je Stunde (seit 2013) und 
Teilnehmer bei einer Wochenarbeitszeit von ca. 20 Stunden je Woche bzw. 25 Stunden je Woche bei 
einer angenommenen Laufzeit der Maßnahmen von jeweils 6 Monaten (12 Monate bei 
Fallmanagementmaßnahmen). 
• 7 unbefristete Personen (7 VZÄ) werden im Rahmen der integrationsorientierten Betreuung 
(lntegrationsfachteam) für Maßnahme begleitenden Aktivitäten und für den Bereich Asyl beschäftigt. 
Das Integrationsfachteam besteht aus diesem Kernteam. Zusätzlich führt das Team bedarfsorientiert 
Maßnahmen über den Aktivierungs- und Vermittlungsgutschein sowie spezielle Maßnahmen für diverse 
Zielgruppen (U25, Asylarbeitsgelegenheiten nach Bundes- und Landesrichtlinie, Integrationsprojekte 
Jugendhilfe etc.) im Rahmen von Ausschreibungsverfahren des Jobcenters und im Auftrag der 
Fördermittelgeber durch. ln Summe waren hier 181ntegrationsberater im Wirtschaftsjahr 2018 tätig (15,92 
VZÄ). Zudem wurde erfolgreich ein rechtskreisübergreifendes Projekt (Tandem) bei der Sächsischen 
Aufbaubank eingeworben. Zielstellung ist die rechtskreisübergreifende Beratung von Familien, welche im 
Leistungsbezug des SGB II sind. Gemeinsam mit dem Jugendhilfeträger und im KEE angestellten 
fachkundigem Personal (Kinder- und Jugendpsychotherapeuten, Psychologen und Sozialpädagogen) 
werden (präventive Handlungsansätze) innerhalb der Familien mit der Zielstellung der Ausbildungs- und 
Arbeitsmarktintegration erkannt. Nachfolgend werden die wesentlichsten Bereiche kurz beschrieben. 
Zielstellung des Fördermodells ist die Vermittlung der betreuten Teilnehmer in 
sozialversicherungspflichtige Beschäftigungsverhältnisse auf dem allgemeinen Arbeitsmarkt. Das 
Fördermodell umfasste 2018 unter anderem den Bereich Aktivierungs- und Vermittlungsgutscheine 
(AVGS) sowie Integrationsberatung und die Beratung von Kunden mit einmaligen Anliegen 
( Beratungskunden ). 
Die Zuweisung und Aufnahme der Teilnehmer in den einzelnen Bereichen setzte sich wie folgt 
zusammen: 
Aktivierungs- und Vermittlungsgutscheine (AVGS): die Zuweisung der Teilnehmer erfolgte durch das 
Jobcenter, 
Integrationsbegleitung während der Arbeitsgelegenheiten und des Bundesprojektes Soziale 
Teilhabe, 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage 4 
Blatt 4 
Integrationsberatung (MAT-C): Teilnehmer in diesem Bereich sind Kunden die Beratungen beim 
KEE dauerhaft oder mindestens dreimal in Anspruch genommen haben mit einem festen 
Beratungszeitraum (in der Regel drei Monate), 
Beratungskunden (BK): Arbeitssuchende der Stadt Leipzig, die ein- bis zweimalige Beratungen des 
Integrationsfachteams in Anspruch genommen haben. 
Jahresübersicht 2018 ---------------------------------------
Erwachsene 39 
Tandem Leipzig 100 
Kinder 61 
AGH soz.päd. Betreuung 469 
soziale Teilhabe- STA 146 
FAV soz.päd. Betreuung 98 
Aktivierungsgutschein 6 
Projekt Beratung, Integration Geflüchteter 71 
Asyl 202 
Beratungskunden 131 
gesamt 1021 
Auf Grund der Zusammensetzung und Zuweisung der Teilnehmer war keine planbare Größe für das 
Kalenderjahr 2018 möglich. Im Durchschnitt wurden in den Projekten die Teilnehmenden 6,4 Monate betreut. 
ln den Projekten STA und BIG sowie in der sozialpädagogischen AGH-MAE Betreuung konnte über einen 
längeren Zeitraum die Betreuung durchgeführt werden. Die Trägerzugehörigkeit setzte sich zu nahezu 100 
Prozent aus Teilnehmenden, Mitarbeitern oder anderen mit dem KEE in Verbindung stehenden Personen 
zusammen. 
Das Integrationsfachteam hat sich zunehmend auch fachlich im Bereich der Auswertung der 
arbeitsmarktpolitischen Berichterstattung und der Auswertung vorhandener Kennzahlensets auf einem 
qualitativ hochwertigen Niveau entwickelt. Zielstellung ist die Darstellung der Wirksamkeit von 
arbeitsmarktpolitischen Maßnahmen für die Fachkräftesicherung in der Region Leipzig. 
Grundsätzlich stand das Integrationsfachteam allen Mitarbeitenden, Koordinatoren .und Ratsuchenden der 
Stadt Leipzig mit professioneller Beratung in den Bereichen SGB II und SGB 111, Integration auf dem 
Arbeitsmarkt, berufliche Orientierung und Weiterbildung sowie Beratung zu Schuldenregulierungen und 
Förderung der Gesundheit zur Stabilisierung bzw. Aufnahme einer Beschäftigung auf dem allgemeinen 
Arbeitsmarkt zur Verfügung. Die Finanzierung erfolgte einerseits durch den Zuschuss der Stadt Leipzig und 
andererseits aus der Kostenübernahme von Stundensätzen durch das Jobcenter Leipzig, da der KEE ein 
geprüfter und zertifizierter Träger ist. 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage 4 
Blatt 5 
Rechtsgrundlagen der Maßnahmen ist nach § 16 Abs. 1 SGB II i.V.m. § 45 Abs. 1 Satz 1 SGB 111 die 
Kombination aus Elementen zur 
Heranführung der Teilnehmer an den Ausbildungs- und Arbeitsmarkt(§ 16 Abs. 1 SGB II i.V.m. § 45 
Abs. 1 S.1 Nr. 1 SGB 111), 
Feststellung, Verringerung oder Beseitigung von Vermittlungshemmnissen (§ 16 Abs. 1 SGB II 
i.V.m. § 45Abs. 1 S.1 Nr. 2 SGB 111), 
Vermittlung in eine versicherungspflichtige Beschäftigung(§ 16 Abs. 1 SGB II i.V.m. § 45 Abs. 1 S.1 
Nr. 3 SGB 111) und 
Stabilisierung einer Beschäftigungsaufnahme (§ 16 Abs. 1 SGB II i.V.m. § 45 Abs. 1 S.1 Nr. 5 
SGB 111). 
• Der KEE hat über das Bundesprogramm "Chancen eröffnen - Soziale Teilhabe sichern" (STA) 
gemeinsam mit dem Jobcenter Leipzig einen Projektantrag beim Bundesministerium für Arbeit und 
Soziales erfolgreich eingereicht. Von insgesamt 400 geplanten Stellen beschäftigt der KEE 
durchschnittlich 150 Arbeitnehmer seit dem Jahr 2016. Gefördert werden zusätzliche 
Beschäftigungsmöglichkeiten im öffentlichen Interesse für arbeitsmarktferne Menschen, bei denen 
derzeit keine unmittelbare Chance einer Integration auf den ersten Arbeitsmarkt besteht. Der 
Schwerpunkt liegt dabei auf Leistungsberechtigten, die gesundheitlich eingeschränkt sind oder 
zusammen mit Kindern in einer Familienbedarfsgemeinschaft leben. Die Zuschüsse zum Arbeitsentgelt 
bei einer sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung können dabei bis zu 1 00 Prozent betragen. 
Parallel erfolgt eine umfassende pädagogische Betreuung durch drei Integrationsberater und drei 
Koordinatoren, damit den Teilnehmern zusätzliche Unterstützungsangebote an die Hand gegeben 
werden. Die aufsuchende Betreuung dient Personen in öffentlich geförderter Beschäftigung als 
lebensweltorientierte, integrationsorientierte Unterstützungs- und Hilfeleistung zur Verbesserung der 
Beschäftigungs- und Integrationsfähigkeit Sie erfolgt in den Maßnahmen sowie am Wohnort der 
Zielgruppe entsprechend den individuellen Bedarfen der Teilnehmer. Das Projekt hat mit Verzögerung 
zum Ende des ersten Quartals 2016 begonnen und durch Änderungen der Mitarbeiter durch 
Aufhebungen und · Kündigungen konnten die Planzahlen nicht vollumfänglich erreicht werden. 
Hierdurch ergaben sich Verzögerungen in der Besetzung. Geplant waren durchschnittlich 112,5 VZÄ 
bzw. 150 Personen (Ist: 88,99 VZÄ bzw. 133 Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt). 
• Zudem hat der KEE analog der Vo~ahre Förderung von Arbeitsverhältnissen (FAV) durchgeführt. 
Laut Plan sollten 160 neue Mitarbeiter im Rahmen der FAV in 2018 zu je 32 Stunden/Woche 
beschäftigt werden (in Summe 123,5 VZÄ). Jene Stellen sind durch die Kofinanzierung des Jobcenters 
(75 %) von den Bescheidungen des Grundsicherungsträgers abhängig. Im gesamten Jahr wurden 
zusammen 186 FAV-Teilnehmer (in 2018 neu angefangene und bereits in 2017 angefangene FAV) 
beschäftigt (67,71 VZÄ bzw. 86 Mitarbeiter) beschäftigt. Die Planabweichung liegt in den nicht zur 
Verfügung stehenden Mitteln im Eingliederungshaushalt des Jobcenters begründet. 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage 4 
Blatt 6 
Der Eigenbetrieb beschäftigte per 31. Dezember 2018 noch 738 (Vorjahr: 694) geförderte Mitarbeiter in den 
folgenden Maßnahmen: 
Bezeichnung der Maßnahmen 
Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung (AGH-MAE) 
Förderung von Arbeitsverhältnissen (FAV) 
Soziale Teilhabe 
Koordinatoren für die Maßnahmen AGH-MAE und ST A 
Integrationsfachteam 
Integrationsorientierte Betreuung/Projekt Tandam 
Sonstiges (u.a. Nebenbeschäftigung) 
Summe 
Anzahl 
der 
Maßnahmen 
zum 
31.12.2018 
9 
81 
47 
9 
6 
0 
0 
152 
Anzahl 
der 
Personen 
zum 
31.122018 
125 
81 
124 
12 
18 
373 
5 
738 
Im Geschäftsjahr stieg die Beschäftigtenzahl durch den Beginn neuer akquirierter Projekte. Damit konnte der 
KEE den Wegfall anderer Maßnahmen kompensieren und blieb auch im Wirtschaftsjahr ein wichtiger lokaler 
Arbeitsmarktakteur für die Stadt Leipzig. 
Im Vergleich zu den Vo~ahren nehmen die Mittel, jedoch erst im Jahresverlauf, für die 
beschäftigungsschaffenden Maßnahmen, insbesondere Maßnahmen des zweiten Arbeitsmarktes, zu. 
Zeitgleich ist die Tendenz zu erkennen, dass Aktivierungs- und Vermittlungsmaßnahmen als Ersatz für 
beschäftigungsschaffende Maßnahmen sich reduzieren, da die integrationsorientierte Beratung und 
Begleitung innerhalb der Projekte und Maßnahmen beantragt werden und den Aktivierungsgutschein 
ersetzen. Zugleich nehmen aber auch andere Förderinstrumente, wie die FAV, mit dem Ziel zur Integration 
in den ersten Arbeitsmarkt tendenziell durch den hohen Einsatz der finanziellen Mittel ab. Potenziert wird 
dies durch die zehnte Gesetzesreform des SGB II, wonach mit Wirkung ab dem 1. Januar 2019 neue 
Regelinstrumente geschaffen und FAV in seiner bisher praktizierten Variante und Finanzierungsstruktur 
wegfällt. So wurden im Jahr 2018 bereits bestehende Fördermaßnahmen in den Bereichen AGH-MAE und 
FAV fortgesetzt beziehungsweise neu begonnen. Eine tragende Säule hat das Integrationsfachteam 
eingenommen, die derweil begleitend zu Maßnahmen des Zweiten Arbeitsmarktes Projekte und Maßnahmen 
im Rahmen der Strategischen Unternehmenskonzeption entwickeln. 
Die Anzahl der Beschäftigten und Teilnehmenden des Kommunalen Eigenbetriebes Leipzig/Engelsdorf ohne 
die Festangestellten in der Verwaltung betrug am 31. Dezember 2018 insgesamt 738 (Vorjahr: 694) 
Mitarbeiter. 
Die durchschnittliche Anzahl der betreuten Teilnehmenden in den Maßnahmen inklusive der Koordinatoren 
und festangestellten Mitarbeiter in der Verwaltung hat sich gegenüber dem Vo~ahr unwesentlich verändert 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage 4 
Blatt 7 
(1.007,5 Personen durchschnittlich bzw. 339,81 VZÄ ohne sozialpädagogisch Betreute). Hintergrund ist der 
Ausbau der sozialpädagogischen Betreuung. 
Für diese betrugen die Personalaufwendungen und die Mehraufwandsentschädigung für AGH-MAE im 
Geschäftsjahr 2018: 
Löhne und Gehälter Euro 6.171.620,59 
soziale Abgaben Euro 1.332.049,39 
Euro 7.503.669,98 
Mehraufwandsentschädigungen Euro 299.398,02 
Euro Z.8Q3.Q68,QQ 
ln den Projekten der Arbeitsförderung wurden zusätzliche und im öffentlichen Interesse liegende Aufgaben 
nach dem SGB II sowie SGB 111 in den Bereichen 
• Umfelderhaltung und -Verbesserung, 
• Soziales/Bürgerdienste, 
• Beratung in der Rechtskreisübergreifenden Beratungseinrichtung 
realisiert. 
Für die bewilligten Projekte wurden durch das Jobcenter, die Stadt Leipzig und andere Träger im 
Berichtsjahr folgende Zahlungen, einschließlich Rückzahlungen, geleistet: 
Maßnahmen 
Overhead + 
Verwaltungskosten 
(Pauschale für Projekte) 
I ntegrati onsteam/ 
Asyi/FIM/Jugendhilfe 
AGH MAE/LOS 
Soziale Teilhabe 
EGZ 
FAV ohne Coaching 
Stadt 
Leipzig 
TEuro 
789 
305 
25 
1.309 
-1 
597 
3.024 
Maßnahmeträger 
Jobcenter 
TEuro 
198 
278 
1.192 
1.760 
0 
1.440 
4.868 
Land 
Sachsen 
TEuro 
0 
214 
0 
0 
0 
0 
214 
Summe 
TEuro 
987 
797 
1.217 
3.069 
-1 
2.037 
8.106 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage 4 
Blatt 8 
Bei periodengerechter Betrachtung stellen sich die (Ein-)zahlungen (=Erträge), einschließlich 
Rückzahlungen (=Ertragsschmälerungen), für die bewilligten Projekte im Berichtsjahr wie folgt dar: 
Maßnahmen 
Overhead + 
Verwaltungskosten 
(Pauschale für Projekte) 
lntegrationsteam/ 
Asyi/FIM/Jugendhilfe 
AGH MAE/LOS 
Soziale Teilhabe 
FAV 
Stadt 
Leipzig 
TEuro 
810 
305 
25 
1.507 
700 
3.347 
Maßnahmeträger 
Jobcenter 
TEuro 
202 
280 
1.193 
1.888 
1.455 
5.018 
Land 
Sachsen 
TEuro 
Summe 
TEuro 
0 1.012 
205 790 
0 1.218 
0 3.395 
0 2.155 
205 8.570 
Die Überleitung zum Posten "Gesamtleistung" in der Gewinn- und Verlustrechnung ergibt sich wie folgt: 
TEuro 
Summe Erträge Maßnahmeträger 8.570 
Auflösung Sonderposten 84 
Ertrag§ 100 EStG 21 
Periodenfremde Erträge 2 
Lohnfortzahlung 12 
Sonstige Weiterberechnungen 20 
Abgrenzung Projekte -40 
Aldo /GuV-Posten "Gesamtleistung" 8.669 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Blatt 9 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
B. Wirtschaftsbericht 
8.1 Vermögenslage 
Mittel-
31.12.2018 31.12.2017 Ver- Her- Ver-
ändg. kunft wendg. 
TEuro % TEuro % TEuro TEuro TEuro 
Vermögensstruktur 
langfristig gebundenes 
Vermögen 
Anlagevermögen 
immat. Anlageverm. 7 0 13 0 -6 6 
bewegliche Wirtschaftsgüter 217 9 240 9 -23 23 
224 9 253 9 -29 
kurzfristig gebundenes 
Vermögen 
Umlaufvermögen 
Forderungen aus Zuschüssen 240 10 87 3 153 153 
Dritter 
Forderungen gegenüber anderen 1.934 80 2.353 87 -419 419 
Eigenbetrieben und Unternehmen 
Stadt Leipzig 
Sonst. Vermögensgegenstände 5 0 2 0 3 3 
flüssige Mittel [TELEFONNUMMER ENTFERNT].181 90 2.443 90 -262 
aktive RAP 7 0 8 0 -1 
Gesamtvermögen 2.412 100 2.704 100 -292 449 157 
Kapitalstruktur 
langfristiges Kapital 
Eigenkapital 
Stammkapital 26 26 0 
Rücklagen+Gewinnvortrag 932 39 932 34 0 
Jahresergebnis 75 3 82 3 -8 
1.032 43 1.040 38 -8 
Fremdkapital 
Sonderposten 222 9 248 9 -26 26 
kurzfristiges Kapital 
Fremdkapital 
Rückstellungen 58 2 55 2 3 3 
Verbindlichkeiten 911 38 1.206 45 -295 295 
Rechnungsabgrenzung 190 8 156 6 34 .34 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
1.158 48 1.417 52 
Gesamtvermögen 2.412 100 2.704 100 
-258 
-292 
Ausschüt-
tungs-
beschluss 
Jahresüber-
schuss 
37 
486 
75 
561 
Anlage 4 
Blatt 10 
322 
478 
82 
561 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Blatt 11 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
PLAN-IST -Vergleich Bilanz 
Ist Plan Abw. 
Pos Angaben in vollen TEuro 2018 2018 2018 
Aktiva 
A. Anlagevermögen 224 199 25 
I. Immaterielles Vermögen 7 2 5 
II. Sachanlagen 217 197 20 
B. Umlaufvermögen 2.181 1.816 365 
II. Forderungen u. sonst. Vermögensgegenstände 2.179 1.815 364 
IV. Liquide Mittel 1 0 
c. Rechnungsabgrenzungsposten 7 9 -2 
Summe Aktiva 2.412 2.024 388 
Passiva 
A. Eigenkapital 1.032 1.036 -4 
I. Gez. Kapitai/Festges. Kapital/Stammkapital 26 26 0 
II. Kapitalrücklagen 291 291 0 
111. Allgem. und zweckgeb. Rücklagen (SächsEigBVO) 583 583 0 
IV. Gewinnrücklagen 0 0 0 
V. Gewinn-Nerlustvortrag 57 131 -74 
VI. Jahresergebnis/Bilanzergebnis 75 5 70 
B. Sonderposten 222 195 27 
D. Rückstellungen 58 66 -8 
E. Verbindlichkeiten 911 681 230 
erhaltene Anzahlungen 131 542 -411 
Verbindlk. ggü.d. Stadt Leipzig 623 9 614 
Verbindlk. aus Lieferungen und Leistungen 26 50 -24 
Sonst. Verbindlichkeiten 130 80 50 
F. Rechnungsabgrenzungsposten 190 45 145 
Summe Passiva 2.412 2.024 388 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage 4 
Blatt 12 
Maßnahmen die noch nicht schlussgerechnet sind bzw. über das Jahr hinaus reichen werden in den 
Rechnungsabgrenzungsposten eingestellt. Maßnahmen im Bereich FAV, bei denen noch eine 
Schlussrechnung aussteht bzw. die über das Jahr hinauslaufen, wurde dies analog der Vorjahre genauso 
vorgenommen. Bei Maßnahmen im Bereich des zweiten Arbeitsmarktes (hier AGH-MAE) wurde im Jahr 
2018 bereits unterjährig geprüft, bei welchen Maßnahmen auf Basis der vergangenen Jahre nach dem 
Berichtszeitraum 31. Dezember 2018 noch zusätzliche Aufwendungen entstehen, die nicht durch die zu 
erwartenden Erträge gedeckt werden bzw. wo es sich um Einzahlungen handelt, die einen Ertrag für die 
Zukunft darstellen (betrifft insbesondere die Integrationsbegleitung von Arbeitsgelegenheiten und der 
geförderten Arbeitnehmer im Bereich FAV). Jene Maßnahmen wurden in den 
Rechnungsabgrenzungsposten eingestellt. Maßnahmen für die dies nicht gilt, wurden nach Geschäftsjahren 
getrennt dargestellt. Der KEE hat hierzu alle Rechnungen zeitnah abgefordert und haushaltarisch richtig 
verbucht. Auf der Passivseite sind als Rechnungsabgrenzungsposten Einnahmen vor dem 
Abschlussstichtag auszuweisen, soweit sie einen Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. 
Es muss eine periodengerechte Abgrenzung nach § 252 (1) Nr. 5 HGB stattfinden, die der KEE 
vorgenommen hat. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten die erhaltenen Zahlungen für die 
Leistungen, die der KEE erst in der nächsten Periode 2019 erbringt. Sie sind auf der Passivseite vor dem 
Bilanzstichtag auszuweisen (vgl. § 250 (2) HGB). Die Rechnungsabgrenzungsposten werden in der 
nächsten Periode wieder aufgelöst. Mit Hilfe des Rechnungsabgrenzungspostens für Maßnahmen im 
Bereich FAV wird eine korrekte Ermittlcmg des Periodengewinns ermöglicht. Dafür müssen die 
Aufwendungen und Erträge der Periode zugeordnet werden, in der sie verursacht worden sind. Der KEE hat 
eine periodengerechte Abgrenzung nach § 252 (1) Nr. 5 HGB vorgenommen. Hiermit wird die Anforderung 
nach§ 39 (2) SächsKomHVO-Doppik erfüllt. Überzahlungen werden ab der Bilanz 2014 unter Anzahlungen 
für Projekte dargestellt. Der Ausweis von Beträgen bei erfolgter Schlussabrechnung unter Verbindlichkeiten 
ggü. der Stadt Leipzig. 
Die Liquiditätslage des Eigenbetriebs stellt sich zum Abschlussstichtag wie folgt dar: 
kurzfristig verfügbare 
Mittel 
kurzfristiges Kapital 
Liquidität ersten 
Grades 
Vorräte 
Liquidität zweiten 
Grades 
Forderungen 
flüssige Mittel 
31.12.2018 
TEuro 
2.179 
2.181 
1.158 
1.022 -·-··-····-·-·-·········--·--
0 
1.022 
31.12.2017 
TEuro 
2.442 
1 
2.443 
1.417 
1.026 ---···-····--···-·--·--·---
0 
1.026 
Veränderung 
TEuro 
-263 
1 
-262 
-258 
-4 
0 
-4 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
8.11 Finanzlage 
Anlage 4 
Blatt 13 
Nachfolgend werden die Mittelherkunft und die Mittelverwendung des Berichtsjahres 2018 und des Vorjahres 
anhand einer Kapitalflussrechnung dargestellt. 
Zur Entwicklung der Liquidität und der Finanzkraft wird dargestellt, wie sich die Zahlungsmittel 
(Kassenbestand und Guthaben des Cash-Management-Pools} im Berichtszeitraum durch Mittelzuflüsse und 
Mittelabflüsse verändert haben. Dabei wird zwischen Zahlungsströmen aus Geschäfts-, Investitions- und 
Finanzierungstätigkeit unterschieden. 
Kapitalflussrechnung nach den Grundsätzen des 
Deutschen Rechnungslegungsstandards Nr. 21 (DRS 21) 
Gliederungsschema II ("indirekte Methode") 
Periodenergebnis 
(+)Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 
(+)Zunahme/(-) Abnahme der Rückstellungen 
(-)Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 
(-)Gewinn aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 
(-)Zunahme/(+) Abnahme der Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 
sowie aktive RAP 
(+)Zunahme/(-) Abnahme der Verbindlichkeiten sowie passive RAP 
(+)Einzahlungen aus Zuwendungen der Stadt Leipzig 
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 
(+)Abgänge von Gegenständen des Anlagevermögens 
(-)Investitionen in das Anlagevermögen 
Cashflow aus der Investitionstätigkeit 
(+)Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen/Zuwendungen 
(-)Ausschüttung an die Stadt Leipzig 
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 
Finanzmittelfonds am Ende der Periode* 
* Zusammensetzung des Finanzmittelfonds am Ende der Periode: 
- Liquide Mittel 
-Forderungen gegen Stadt Leipzig aus Cash-Pooling 
- Forderungen gegen Stadt Leipzig aus Liquiditätsbewirtschaftung 
2018 
TEuro 
16 
86 
3 
-84 
-0 
-198 
-260 
59 
-379 
0 
-57 
-57 
59 
-82 
-23 
-461 
2.163 
1.702 
1 
206 
1.494 
2017 
TEuro 
23 
84 
-51 
-80 
-1 
-0 
465 
59 
499 
1 
-120 
-119 
120 
-95 
25 
405 
1.758 
2.163 
1 
17 
2.145 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Blatt 14 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
8.111 Ertragslage 
01.01. 01.01. Verän-
bis bis derung 
31.12.2018 31.12.2017 
TEuro % TEuro % TEuro 
+ Zuschüsse 5.186 5.297 -110 
+ sonstige betriebliche 3.480 3.631 -151 
Erträge 
= Rohergebnis 8.667 100 8.928 100 -261 
Abschreibungen 86 1 84 1 1 
Personalaufwand 7.504 87 7.717 86 -214 
Sonstige betr. 978 11 1.065 12 -87 
Aufwendungen 
- Betriebsaufwendungen 8.567 99 8.866 99 -299 
- sonstige Steuern 16 0 15 0 0 
= Betriebsergebnis 84 1 46 1 38 
+ neutrale Erträge 2 0 38 0 -36 
neutrale 11 0 2 0 9 
Aufwendungen 
+ neutrales Ergebnis -9 -0 36 0 -45 
I 
= Jahresergebnis 75 1 82 1 -8 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Das neutrale Ergebnis setzt sich wie folgt zusammen: 
Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen 
Periodenfremde Erträge 
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 
neutrale Erträge 
periodenfremde Aufwendungen 
Verluste aus dem Abgang von Anlagevermögen 
neutrale Aufwendungen 
neutrales Ergebnis 
01.01. bis 
31.12.2018 
TEuro 
0 
2 
0 
2 
11 
0 
11 
-9 
Anlage 4 
Blatt 15 
01.01. bis 
31.12.2017 
TEuro 
14 
23 
38 
2 
0 
2 
36 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Blatt 16 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
PLAN-IST-Vergleich Gewinn- und Verlustrechnung 
Lfd. Ist Plan Abw. 
Nr. Angaben in vollen TEuro 2018 2018 2018 
1. Zuschüsse Maßnahmeträger (nicht Stadt Leipzig) 5.186 10.375 -5.189 
3. sonst. betriebliche Erträge 3.482 1.064 2.418 
I. Gesamtleistung (Summe 1 bis 3) 8.669 11.440 -2.771 
5. Materialaufwand 0 0 0 
a) Material und bezogene Waren 0 0 0 
b) bezogene Leistungen 0 0 0 
6. Personalaufwand 7.504 10.172 -2.668 
a) Löhne und Gehälter 6.172 8.391 -2.219 
b) soz. Abgaben 1.332 1.781 -449 
darunter für Altersversorgung 198 0 198 
7. Abschreibungen 86 71 15 
a) auf immat. AV und auf SAV 86 71 15 
8. sonst. betriebliche Aufwendungen 989 1.175 -186 
II. Zwischenergebnis (Summe I. - 5 bis 8) 90 21 69 
9. Sonst. Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -0 0 -0 
111. Finanzergebnis (Summe 9 bis 10) -0 0 -0 
IV. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (11+111) 90 21 69 
14. Sonstige Steuern 16 16 -0 
VI. Jahresgewinn/-verlust (IV. - 14.) 75 5 70 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
B.IV Finanzbeziehungen zwischen Eigenbetrieb und der Stadt Leipzig 
1. Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt Euro 1.078.056,24 
erhaltene Anzahlungen für laufende Projekte: Euro 112.861,75 
offene Verbindlichkeiten aus dem Ergebnishaushalt Euro 621.181,83 
offene Forderungen aus dem Ergebnishaushalt Euro 216.621,83 
2. Zuwendungen aus dem Finanzhaushalt Euro 59.300,00 
offene Forderungen aus dem Finanzhaushalt Euro 0,00 
offene Verbindlichkeiten aus dem Finanzhaushalt Euro 1.986,34 
3. weitere offene Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig: 
offene Forderungen aus der Liquiditätsbewirtschaftung: Euro 1.494.000,00 
offene Forderungen aus dem Cash-Pooling: Euro 206.191 ,48 
offene Forderungen aus Weiterberechnungen: Euro 17.500,54 
offene Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen: Euro 0,00 
Anlage 4 
Blatt 17 
Die Finanzbeziehungen zwischen dem Eigenbetrieb und der Stadt Leipzig gemäß § 99 Abs. 1 Nr. 2 
SächsGemO sind unter der Anlage 4 Blatt 9 dargestellt. 
Mit Ratsbeschluss der Stadt Leipzig vom 12. Dezember 2018 wurde die Abführung des Gewinns 2017 
beschlossen. Die Auszahlung des Gewinns erfolgt nach dem Abschlussstichtag und wird daher in dem 
Bilanzposten "Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig" ausgewiesen. 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
C. Prognosebericht 
Anlage 4 
Blatt 18 
Die Angebote des KEE sind jederzeit auf Nachhaltigkeil statt kurzfristige Erfolge ausgerichtet. Eine 
Verzahnung der unterschiedlichen Gesetzlichkeilen ist hierbei auf Dauer unerlässlich und wird bereits durch 
die Zusammenarbeit mit den unterschiedlichen Partnern realisiert (verschiedene Ämter, Krankenkassen und 
Verbände). Ein partnerschaftlicher Umgang mit den Betroffenen, deren Angehörigen sowie Betreuern und 
weitere arbeitsmarktpolitischen Akteuren sind zwingend einzuhaltende Arbeitsmaximen des KEE. Besonders 
hervorzuheben ist die Überprüfung der arbeitsmarktpolitischen Bedeutung des KEE durch quantitative und 
qualitative Evaluationen der arbeitsmarktpolitischen Beschäftigungsmöglichkeiten innerhalb der Stadt 
Leipzig. 
Für die Umsetzung dieser Grundprinzipien hält der KEE ein differenziertes Angebotsspektrum vor, welches 
entsprechend der individuellen Bedarfe sowie persönlichen Entwicklungspotenziale für verschiedene 
Lebens- und Unterstützungsanforderungen verwendet werden kann. 
Jeder Betriebsteil des KEE arbeitet teamorientiert und hat einen Leiter bzw. Koordinator, der die Verbindung 
zur Betriebsleitung hält. Das Personal des _ KEE ist den Anforderungen der verschiedenen Sparten 
entsprechend unterschiedlich qualifiziert und wird auch in 2019 weiter entsprechend der gesetzlichen 
Novellierungen geschult. Mit dem vorhandenen breiten Spektrum an Qualifikationen ist der KEE insgesamt 
schnell in der Lage, auf besondere Vorkommnisse flexibel und effizient zu reagieren. Im KEE können auch in 
2019 Menschen unterschiedlichen Alters gleichermaßen betreut werden. Die Hilfen lehnen sich an den 
Sozialgesetzbüchern nach dem SGB V, SGB VIII, SGB XII und hauptsächlich den Bereichen des SGB II und 
SGB 111 an. 
Damit auch weiterhin alle Leistungen ergebnisneutral für die Stadt Leipzig und für den Eigenbetrieb 
wahrgenommen werden können hat der KEE die gestiegenen fachlichen und finanziellen Aufwendungen 
durch die unterschiedlichen Leistungen in den Gesetzesbüchern (SGB II, 111, V, VIII, XII) umfangreich mit 
dem Ergebnis analysiert, dass auch im Jahr 2019 die bestehenden IT -Infrastrukturen insbesondere im 
Finanzbereich noch weiter ausgebaut werden müssen, um den steigenden Anforderungen bei 
gleichbleibendem Personal gerecht zu werden. Hierzu werden Schnittstellen und Anbindungen an 
angrenzende Bereiche im KEE und außerhalb weiterhin durch intelligente IT-Lösungen optimiert. 
Für 2019 ist eine qualitative Weiterentwicklung der beschäftigungspolitischen Dienstleistungen im KEE 
vorgesehen. Es werden bestehende Maßnahmen auf den Prüfstand gestellt, neue Angebote entwickelt und 
die rechtskreisübergreifende Beratung und Begleitung ausgebaut. Der KEE versteht sich von nun an nicht 
mehr nur als durchführende Institution, sondern als Impulsgeber und aktiver Akteur bei der lnitiierung neuer 
Angebote für benachteiligte Zielgruppen und für die Stadt Leipzig selbst. Der KEE möchte seine Angebote 
gestalten, fortführen und Bestandsangebote auf den Prüfstand für eine etwaige Weiterentwicklung stellen. 
Zudem wird die Organisationsstruktur im Jahr 2019 abermals an die neuen Projekte und Maßnahmen im 
KEE angepasst um weiterhin eine hohe Durchführungs- und Ergebnisqualität zu gewährleisten. 
Beispielsweise wird das interne Qualitätsmanagement, insbesondere im Integrationsfachteam abermals 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage 4 
Blatt 19 
erhöht, in dem die Fach- und Dienstaufsicht ausgebaut wird. Hierzu werden die Mitarbeiter weiterhin extern 
geschult. Eine Finanzkritik im Jahr 2017 beginnend durch den kaufmännischen Bereich ergab zudem, dass 
bestimmte sonstige betriebliche Aufwendungen gestiegen sind. Hinzukommen die alljährlichen 
Tarifsteigerungen. Damit die Aufwendungen auch in Zukunft ergebnisneutral sind hat der Betriebsleiter mit 
allen Kostenträgern die Kostenzuschüsse in 2018 neu verhandelt (Jobcenter, Bundesagentur für Arbeit, 
Jugendhilfeträger etc.). Dies wird in 2019 weiter umgesetzt. Zudem hat der KEE in 2017 begonnen seine 
erworbene Kernkompetenz der Arbeitsmarktpolitik auszubauen und sich aktiver in städtischen Gremien und 
Arbeitskreisen zu beteiligen. Hierzu hat der KEE eigene Beschäftigungsreports und Analysen entwickelt, um 
die Arbeitslosenstruktur in Leipzig anhand vorhandener Statistiken für den Agenturbezirk Leipzig zu 
untersuchen aber auch aus Arbeitgebersicht Handlungsansätze zu entwickeln. Hierbei kann die 
Stadtverwaltung von dem erworbenen Know-How profitieren, indem Optimierungspotenziale für die lokale 
Beschäftigungsstrategie abgeleitet werden können. Hierbei war eine wesentliche Erkenntnis, dass die 
Eingliederungsquoten im Bereich FAV und AGH entgegen der Erwartung bei bis zu 33 % lagen. Die 
Zielstellung dieser Maßnahmen ist die Herstellung der Tagesstruktur und die Annäherung an den 
Arbeitsmarkt. Insbesondere vor dem Hintergrund, dass zunächst keine Integrationen das Ziel sind (Zielgröße 
liegt bei 0 %) ist das ein sehr gutes Ergebnis, da dies belegt, dass Arbeitnehmer, obwohl nicht unmittelbar 
beabsichtigt, dem Leipziger Wirtschaftsmarkt zur Verfügung stehen, wenn sie eine Maßnahme erfolgreich 
beenden. Dies geht insbesondere auf die hochwertigen flankierenden Angebote im KEE zurück, die über die 
vergangenen Jahre entwickelt wurden. Zudem wurde gezeigt, dass die wahrgenommenen psychischen und 
physischen Beeinträchtigungen für die Leipziger Erwerbslosen sich verbessern und somit die 
Arbeitsfähigkeit gesteigert wird. Für 2019 sind Mandatsträgerschulungen für Stadträte und öffentliche 
Einrichtungen zur lokalen Beschäftigungspolitik geplant. Hier plant der KEE das Dezernat Wirtschaft und 
Arbeit sowie die kommunale Beratungsgesellschaft bbvl GmbH mit einzubinden. 
Zudem hat sich der KEE auch wieder hohe qualitative Ziele gesetzt. Die Maßnahmeanalysen ergaben, dass 
die geförderten Arbeitnehmer insbesondere in der Stabilisierung der Beschäftigung und im Rahmen des 
Absolventenmanagements, sprich · kurz vor Auslaufen der Maßnahmen, einen erheblichen 
Unterstützungsbedarf haben, um an den ersten Arbeitsmarkt herangeführt und schließlich integriert zu 
werden. Der KEE möchte ein modulares berufsbegleitendes Qualifizierungskonzept für geförderte 
Arbeitnehmer entwickeln, mit der Perspektive die Arbeitsmarktchancen zu erhöhen und ggf. eine Einstellung 
bei der Stadt Leipzig im Anschluss an die personenbezogene Förderung zu realisieren. 
Im Jahr 2019 sollen die Eigentümerziele evaluiert werden und dem Stadtrat zur Beschlussfassung vorgelegt 
werden. 
Das lnteressenbekundungsverfahren für die Arbeitsgelegenheiten sowie die Antragstellung des KEE für die 
Maßnahmen konnte vorfristig beendet werden. Die Zahlen bewegen sich auf dem Niveau der bewilligten 
Maßnahmen aus 2018. Dies betrifft insbesondere den Bereich der geförderten Arbeitnehmer. Jedoch geht 
der KEE analog der Vorjahre aus, dass nach der Bildung einer Bundesregierung analoge Projekte folgen 
werden. Eine Verstetigung des Bundesprojektes Soziale Teilhabe tritt ab dem 1. Januar 2019 als 
Regelinstrument nach§ 16 i SGB II in Kraft. Der KEE wird sich mit 174 Stellen beteiligen. 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage 4 
Blatt 20 
Das Projekt unter dem Arbeitstitel Rechtskreisübergreifende Beratungseinrichtung (RüBe) wird weiter 
ausgebaut. Junge Menschen am Übergang in den ersten Arbeitsmarkt (Schwelle Ausbildung-Beruf-Arbeit) 
sowie deren arbeitslose Eltern nach dem SGB 11/111, die im Rahmen eines Angebots Leistungen nach dem 
SGB II, 111, SGB V und SGB VIII erhalten, sollen parallel die Angebote des KEE in Anspruch nehmen können 
(keine Reibungsverluste, da gesetzgeberische Schnittstellen reduziert werden). Jugendliche die dem SGB 
VIII zugeordnet sind, bekommen parallel ab dem 18. Lebensjahr Leistungen der aktiven 
Arbeitsmarktförderung, Sozialhilfe (Schuldnerberatung), integrationsorientierte Unterstützung nach dem SGB 
II und nach dem SGB. Es findet durch die Personalunion und die Zusammenführung aller 
rechtskreisübergreifenden Leistungen an einem Standort ein Datenaustausch zwischen den 
Sozialleistungssystemen statt und alle Netzwerkpartner (Schule, JC, BA) werden durch übergreifende 
Fallkonferenzen von Anfang an mit eingebunden. Zudem werden die Eltern, sofern arbeitslos nach dem 
SGB II, parallel im KEE mit betreut (ganzheitlicher Ansatz). Durch die Einbindung aller Rechtskreise, so das 
Ziel, sollen sich die Kosten für die einzelnen Akteure, insbesondere für die Stadt Leipzig, wesentlich 
reduzieren. Hierzu hat der KEE sich an einer Ausschreibung für die Jahre 2018-2020 beteiligt. 
Wie in jedem Jahr steht zum Zeitpunkt der Erarbeitung des Wirtschaftsplanes für das Folgejahr noch nicht 
fest, über welche Eingliederungsmittel das Jobcenter im kommenden Jahr verfügt und welche Maßnahmen 
in welchem Umfang durch das Jobcenter finanziert werden können (Ertragslage). Planungsabsprachen mit 
dem Jobcenter gab es indes und die Ergebnisse dieser Absprachen sind Grundlage für den Wirtschaftsplan. 
Der KEE wird im Bereich Arbeitsgelegenheiten, Förderung von Arbeitsverhältnissen und im Bereich des 
neuen Regelinstrumentes Teilhabe am Arbeitsmarkt tätig werden .. Die Finanzierung durch die Stadt Leipzig 
ist für die nächsten Jahre gesichert. 
Der KEE wird im Bereich Arbeitsgelegenheiten, Förderung von Arbeitsverhältnissen und im Bereich des 
neuen Regelinstrumentes Soziale Teilhabe mit dem Arbeitstitel MitArbeittätig werden. 
Die Haushaltpositionen Stadt L. liegen mit etwa TEuro 600 über der Erwartung 2018 (Grund ist die 
Annahme, dass alle Maßnahmeplätze im Jahr 2019 besetzt werden). Zuzüglich erhält der KEE einen 
Zuschuss aus dem Finanzhaushalt in Höhe von TEuro 70. 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Ergebnishaushalt 2019 (gerundet) in € 
Anlage 4 
Blatt 21 
Verwaltungskosten KEE und Integrationsfachteam (17 MA) 1.087.000 
plus Zuschuss LOS+ 2 Asylstellen seit 2015 + 
Sonderzuweisung durch die Weiterleitung das Jahresergebnis 
2017 in 2019 analog Vo~ahr 
Zuweisung FAV- Förderung von Arbeitsverhältnissen 708.000 
Soziale Teilhabe- Fortführung als neues Regelinstrument, ab 2.309.000 
01.01.2019 
Gesamt (gerundet) 4.1 06.000 
Finanzhaushalt 2019 in € 
Investitionen 70.000 
Gesamt Ergebnis- und Finanzhaushalt 4.176.000 
Die Gesamtleistung wird in der Prognose im Jahr 2019 bei etwa Euro 10,35 Mio. liegen (Euro +1, 1 Mio. 
über der Erwartung für 2018). Die Finanzierung der AGH-MAE durch das Jobcenter Leipzig wird in Höhe von 
TEuro 1.833 angenommen, dies entspricht einem Angebot an Arbeitsgelegenheiten für 597 Personen. Der 
KEE weist bereits in der Planung darauf hin, dass unterjährige Anpassungen nicht auszuschließen sind, da 
die Wirtschaftsplanung des KEE vor der Zuweisung des Eingliederungshaushaltes des Jobcenters erfolgt. 
Für das Projekt "Bürgerdienst Leipziger Ortschafts-Service", das als AGH-MAE Maßnahme umgesetzt 
wird, erhält der KEE für den entstehenden zusätzlichen Aufwand aus dem Ergebnishaushalt eine 
Zuwendung in Höhe von TEuro 25. Im Bereich FAV plant der KEE im Jahr 2019 mit 75 Stellen. Das 
Instrument wird es ab dem Jahr 2021 nicht mehr geben. Dies wurde entsprechend durch eine Erhöhung im 
Bereich des neuen Regelinstrumentes berücksichtigt. 
Das Bundesprogramm "Chancen eröffnen - Soziale Teilhabe sichern" wird durch ein analoges 
Regelinstrument Teilhabe am Arbeitsmarkt abgelöst. ln die Planung wurden 174 Stellen sowie die 
dazugehörigen drei Koordinatoren und drei Integrationsberater aufgenommen. Durch das Jobcenter werden 
Kosten in Höhe von TEuro 2.438 übernommen. Die Stadt Leipzig trägt hierfür sonstige betriebliche Erträge in 
Höhe von TEuro 2.309 für Lohn- und Sachkosten und anleitendes Personal für das Jahr 2019 
(Voraussetzung für eine erfolgreiche Teilnahme). Die individuelle Laufzeit kann bis zu 5 Jahre betragen. 
Für die laufenden Verwaltungskosten und Festangestellte des KEE, inklusive der Kosten für die 
festangestellten Mitarbeiter, erhält der KEE Zuwendungen in Höhe von TEuro 1.087 aus dem 
Ergebnishaushalt Die Liquidität des KEE ist jederzeit in der Prognose gesichert. Um die Liquidität des KEE 
auch bei verzögerten Zuweisungen zu gewähren, soll dem KEE, wie in den Vo~ahren auch, ein Kassenkredit 
in Höhe von TEuro 500 gewährt werden. 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage 4 
Blatt 22 
Der KEE plant für das Jahr 2019 mit 870 Mitarbeitern bzw. 389,7 VZÄ (durchschnittlich 618 Personen). Darin 
enthalten sind 597 Mitarbeiter aus nicht sozialversicherungspflichtigen AGH-Maßnahmen (166,57 VZÄ). 
Zusätzlich wird eine sozialpädagogische und psychologische Betreuung für 712 Personen vorgehalten. Unter 
Berücksichtigung der aufgeführten Rahmenbedingungen plant der KEE das Jahr 2019 mit einem 
ausgeglichenen Ergebnis zu beenden (TEuro 0). Verluste und Risiken sind nicht erkennbar. 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
D. Risiko- und Chancenbericht 
Anlage 4 
Blatt 23 
Gemäß § 289 HGB sind im Lagebericht wesentliche Aussagen zum Risikomanagement der Betriebsleitung 
bzw. des KEE aufzunehmen. Das Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich vom 
1. Mai 1998 (KonTraG) für Aktiengesellschaften schreibt die Einrichtung eines Risikomanagementsystems 
verbindlich vor. Besonders hervorzuheben ist hierbei § 91 Abs. 2 Aktiengesetz (AktG), welcher die 
Einrichtung eines Risikomanagementsystems verbunden mit einem Frühwarnsystem verpflichtet. Diese 
Regelung beschränkt sich nicht auf Aktiengesellschaften, sondern besitzt Ausstrahlungswirkung auf anderen 
Rechtsformen. Hinzukommt die Dienstanweisung zur Steuerung der Eigenbetriebe der Stadt Leipzig sowie 
der Leipziger Gorparate Governance Kodex der Stadt Leipzig, der ebenfalls ein angemessenes 
Risikofrüherkennungssystem vorschreibt. 
Auch für Eigenbetriebe, die den Bestimmungen des § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG) unterliegen, 
ergibt sich die Verpflichtung zur Implementierung eines Risikomanagementsystems. 
Der KEE hat auf Basis der gesetzlichen Standards ein den Bedürfnissen des KEE angepasstes 
Risikomanagementsystem entwickelt und implementiert. Dieses wird monatlich im Rahmen der 
Betriebsdienstberatungen diskutiert, um aktuellen bestandsgefährdeten Entwicklungen frühzeitig 
entgegenwirken zu können. Die Verantwortlichen setzen sich systematisch mit den Risikoklassen 
auseinander und setzen die Maßnahmen anhand des Risikohandbuches um. Gegenstand der 
Risikoidentifikation ist die Erfassung und Klassifizierung der Risiken des KEE. Dies geschieht mittels eines 
standardisierten Risikoerfassungsbogens. Insgesamt wurden von den Mitarbeitern 17 Einzelrisiken, das 
Risikoinventar, benannt (Vorjahr: 12). Hiervon war kein Risiko bestandsgefährdend. 
Im Rahmen von verschiedenen Workshops/Gesprächen wurden die Einzelrisiken mit der Betriebsleitung 
diskutiert. Ziele der Workshops mit der kaufmännischen Leitung sowie der Verantwortlichen für das 
Risikomanagement waren einerseits die Erlangung ~ines einheitlichen Risikoverständnisses bzw. -sprache 
sowie die Sensibilisierung für bestehende Unternehmensrisiken, die in die Risikobewertung Eingang 
gefunden haben. Auf der Grundlage der vorgenommenen Bewertung wird eine Einteilung der Einzelrisiken in 
sogenannte Risikoklassen möglich (latente, irrelevante, permanente und kritische Risiken). Hieraus leiten 
sich Maßnahmen ab um die Eintrittswahrscheinlichkeit und eine etwaige Schadenshöhe zu minimieren. Im 
Wirtschaftsjahr 2018 wurde kein kritisches Risiko benannt. Weitere Risiken waren permanent (z. B. 
Tarifsteigerung oder fehlende Prognose für die Mittelzuweisungen des Jobcenters) oder irrelevant. 
Für die Durchführung des Geschäftszwecks muss auch in Zukunft sichergestellt sein, dassdem Eigenbetrieb 
ausreichende liquide Mittel zur Verfügung stehen. Dieses kann weiterhin nur durch die Stadt Leipzig 
gewährleistet werden, weil dem Eigenbetrieb neben dem Kassenkredit im Cash-Management der Stadt 
Leipzig in Höhe von TEuro 500 keine festen externen Finanzierungsquellen zur Verfügung stehen. Weitere 
Finanzierungsquellen gehen auf eine aktive Fördermittelakquise des Eigenbetriebs zurück. Diese sind 
jedoch durch jährlich neu beginnende Projekte und Zuteilungen von Bundesmitteln für die 
Beschäftigungsförderung der Stadt Leipzig (Eingliederungshaushalt des Jobcenters) mit Unsicherheiten 
versehen. Diese bekannte Unsicherheit konnte der Eigenbetrieb seit Bestehen jährlich sehr gut bewältigen. 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage 4 
Blatt 24 
Der Eigenbetrieb hat begonnen neue Maßnahmen aus anderen Sozialgesetzbüchern außerhalb des SGB II 
und SGB 111 zu erschließen und seine Fördermittelakquisetätigkeiten noch weiter im Rahmen der 
Eigentümerstrategie auszubauen. Dies spiegelt sich insbesondere in der gestiegenen Gesamtleistung des 
Integrationsfachteams wieder. 
Alle durchgeführten Maßnahmen des KEE sind zu 100 % kostendeckend. Der KEE wird sich weiterhin als 
ein attraktiver Anbieter vollumfänglicher Leistungen im Bereich der Beschäftigungsförderung in der Stadt 
Leipzig etablieren. Den teilweisen Rückgang von Marktersatzmaßnahmen wird der KEE auch in Zukunft 
durch neue Bundesprogramme analog der Vorjahre kompensieren können. Ein Verlustrisiko ist auch in der 
Perspektive nicht erkennbar, sofern der KEE auch weiterhin für eine qualitativ hochwertige Arbeit einen 
kostendeckenden Zuschuss für den Overheadbereich erhält. 
0.11 Liquiditätssicherung 
Im Zuge der Wirtschaftsplanung wurde eine Liquiditätsplanung durch die Betriebsleitung erstellt. Zum 
31. Dezember 2018 verfügt der KEE über liquide Mittel in Höhe von TEuro 1. 702 (Plan: TEuro 1.350). Der 
Anfangsbestand der liquiden Mittel zum 1. Januar 2018 betrug TEuro 2 .. 163 (Plan: TEuro 1.343). Dieser 
verringerte sich im Jahresverlauf um TEuro 461 und übertrifft den Planansatz zum 31. Dezember 2018 um 
TEuro 352 aufgrund geringerer Mittelabflüsse aus operativer Geschäftstätigkeit (Ist: TEuro 379, Plan: 
TEuro 4.111) und Mittelabflüsse aus Investitionstätigkeit (Ist: TEuro 57, Plan: TEuro 59). Die Liquidität hat 
gegenwärtig eine Reichweite von mehr als drei Monaten und stellt sich im weiteren Verlauf als gesichert dar. 
Leipzig, den 12. April 2019 
Betriebsleiter 
 
 
 
 
 
LAB Leipziger Aus- und  
Weiterbildungsbetriebe GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LAB 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 7 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
 Geschäftsmodell 2 
 Ziele und Strategien 2 
2 Wirtschaftsbericht 2 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 2 
 Geschäftsverlauf 3 
 Ertragslage 4 
 Finanzlage 4 
 Vermögenslage 5 
 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 5 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 5 
 Chancen- und Risikobericht 5 
 Prognosebericht 7 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 7 LAB 
1 Grundlagen des Unternehmens 
 Geschäftsmodell 
Das Kerngeschäft der LAB Leipziger Aus - und Weiterbildungsbetriebe GmbH, Leipzig (LAB) , erstreckt 
sich auf die Bereiche  
 berufliche Erstausbildung,  
 praktische/theoretische Ausbildung der Führerscheinklassen BE, CE und D sowie Ausbildungs- und 
Schulungsprogramme für Triebwagenführer, Busfahrer und Verkehrsbedienstete sowie 
 Weiterbildungs- und Qualifizierungsmaßnahmen im Aus- und Fortbildungszentrum in Machern.  
In den einzelnen Sparten existieren Leistungsverträge mit den Unternehmen der LVB-Gruppe.  
 Ziele und Strategien 
Die LAB ist durch die prozessorientierte Organisation vollständig in die Strategien der Leipziger Ver-
kehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig (LVB), und eng in die der LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH, Leipzig (LVV), eingebunden. Das Kerngeschäft wird zum weitaus überwiegenden Teil 
für die LVB-Gruppe erbracht. Ziel bleibt sowohl die Fachkräftesicherung in den technischen und kauf-
männischen Tätigkeitsbereichen, als auch für den Fahrdienst. Die Fahrschule, Berufsausbildung und 
Weiterbildung mit dem Aus - und Fortbildungszentrum in Machern sind über Leistungsverträge voll-
ständig in die Personalentwicklungs- und -beschaffungsprozesse sowie den Fahrservice und das Dienst-
leistungsmanagement in der LVB -Gruppe integriert. Gleichzeitig arbeitet die Berufsausbildung und 
Weiterbildung im Bildungsverbund eng mit den Aus - und Weiterbildungsbereichen der Leipziger 
Gruppe zusammen.  
2 Wirtschaftsbericht 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich gegenüber dem Vorjahr verbessert. Die 
deutsche Wirtschaft befindet sich anhaltend in einer  Aufschwungphase. Dieses zeigte sich während 
des Jahres 2018 ebenfalls für die Region Leipzig, indem die Geschäftslage laut IHK-Geschäftsklimaindex 
auf anhaltend hohem Niveau blieb. 
 
Die Unternehmen im Mitteldeutschen Verkehrsverbund (MDV) befördern jährlich rund 228 Mio. Fahr-
gäste. Die LVB selbst konnten für das abgelaufene Geschäftsjahr über 156 Mio. Fahrgäste vermelden. 
Damit erfreute sich der öffentliche Personennahverkehr (ÖPNV) in der Region Leipzig/Halle weiterhin 
großer Beliebtheit. Die Stadt Leipzig arbeitet verstärkt an Verkehrsplanungskonzepten, die dem erwar-
teten weiter steigenden Bedarf gerecht werden sollen. 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LAB 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 7 
Aufgrund der Planungssicherheit bei der LVB hinsichtlich ihrer Beauftragung zur Erbringung von Ver-
kehrsleistungen auf dem Gebiet der Stadt Leipzig und für gebietsüberschreitende Busverkehre zwi-
schen der Stadt Leipzig und den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen sind auch die gesamtwirtschaft-
lichen Rahmenbedingungen für die Gesellschaft als positiv einzuschätzen. Die Umsätze der Gesell-
schaft werden überwiegend mit Unternehmen der Leipziger Gruppe erzielt, dabei vorrangig für Unter-
nehmen der LVB-Gruppe. 
 
Stetes Wachstum der Stadt Leipzig geht ebenso mit einer steigenden Schülerzahl einher, welche die 
Bewerberbasis für die Berufsausbildung der LAB bilden. Darüber hinaus ist aufgrund der Altersstruktur 
in der LVB-Gruppe mit einem steigenden Bedarf an Fachkräften zu rechnen, die vorzugsweise durch 
eine unternehmensinterne Ausbildung gefunden werden sollen. In einigen Bereichen ist zusätzlich da-
von auszugehen, dass sich Fachkräfte nur noch über eine eigene Berufsausbildung entwickeln und fin-
den lassen.  
 
Herausforderungen liegen zudem im Kostendruck, dem insbesondere auch die LVB-Gruppe unterwor-
fen ist, und dem Umgang mit dem gesellschaftlichen und demografischen Wandel. 
 Geschäftsverlauf 
Am 5. Februar 2018 wurde zwischen der LVB als Organträger und der LAB als Organg esellschaft ein 
Ergebnisabführungsvertrag geschlossen, der am 5. April 2018 in das Handelsregister eingetragen 
wurde. Der Vertrag wirkt auf den Beginn des Geschäftsjahres der LAB zurück. 
Das Geschäft der LAB verlief in den einzelnen Sparten wie folgt: 
 
Berufliche Erstausbildung 
Die berufliche Erstausbildung erzielt im Geschäftsjahr Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 2.244.  
Es wurden insgesamt 43 Auszubildende eingestellt. Die Einstellungen wurden auf den konkreten Be-
darf der Fachbereiche abgestimmt. 
99 (Vj.: 91) Auszubildende werden momentan von der LAB beschäftigt. Von den eigenen Auszubilden-
den konnten 29 in 2018 zum Berufsabschluss geführt werden. Dabei wurde allen auslernenden Auszu-
bildenden mindestens ein befristeter Arbeitsvertrag mit Einsätzen in der LVB-Gruppe angeboten.  
Um den Herausforderungen in den nächsten Jahren bei der Rekrutierung gerecht zu werden,  wurde 
ein Ausbildungspakt geschlossen. Dieser trägt dem hohen Stellenwert der Ausbildung in der LVB -
Gruppe Rechnung und zieht eine Erhöhung der bedarfsbezogenen Ausbildungsquote nach sich. Dies 
geht mit der mittelfristigen Vereinbarung der Ausbildungsvergütungen einher. Mit dieser getroffenen 
Vereinbarung wird das Ziel verfolgt, auf die demografischen Herausforderungen schlüssige Antworten 
zu geben, die Ausbildung zu stärken und ausgebildete Nachwuchskräfte noch stärker an die LVB -
Gruppe zu binden. 
Der Kooperationsvertrag zur Aus - und Weiterbildung, der zwischen den Unternehmen der Leipziger 
Gruppe besteht, und der Dienstleistungsvertrag mit den Leipziger Stadtwerken wurden fortgeführt. In 
diesem Zusammenhang wurde ein gemeinsamer betrieblicher Ausbildungsrahmenplan verabschiedet 
und die Kooperation damit weiter vertieft. Außerdem wurde ein weiteres Ausbildungskabinett einge-
richtet und damit die Kapazität weiter erhöht. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 7 LAB 
Personalentwicklung und Weiterbildung 
Mit TEUR 412 lagen die Umsatzerlöse im Aus- und Fortbildungszentrum in Machern um 36 % über dem 
Vorjahreswert. Diese Steigerung ist hauptsächlich auf die Neubewertung der unterjährigen Kostenent-
wicklung der LVB-internen Leistungserbringung sowie die Umstellung auf Cos t+ zurückzuführen. Mit 
Vertragspartnern außerhalb der LVB -Gruppe wurde ein Umsatz von  TEUR 63 erzielt, das entspricht 
15 % (Vj.: 23 %) des Gesamtumsatzes.  
 
Fahrschule 
Die Fahrschule erzielte in 2018  Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 1.310. Der Ausbildungsschwerpunkt 
lag in diesem Jahr auf dem Straßenbahnbereich. Die Ausbildung und Weiterqualifizierung der Fahrer 
für den neuen Straßenbahntyp XL wurde in die bestehenden Aus- und Weiterbildungsplanungen inte-
griert. Die Zusammenarbeit mit der VDV-Akademie bei externen Fahrer- und Fahrlehrerweiterbildun-
gen wurde mit mehreren mehrtägigen Veranstaltungen erfolgreich fortgesetzt. Die Nutzung eines ei-
genen Fahrschulbusses und der Umbau eines Straßenbahnfahrzeuges für den Fahrschulbetrieb haben 
die Rahmenbedingungen für die Ausbildung in der Fahrschule weiter verbessert. 
 Ertragslage 
Die Umsatzerlöse erhöhten sich vom Vorjahr TEUR 3.589 um TEUR 377 auf TEUR 3.966. Diese Entwick-
lung resultiert im Wesentlichen aus der Aus- und Weiterbildung von Personalen im Fahrdienst, unter 
anderem aufgrund der eingangs beschriebenen Weiterqualifizierung für den neuen Straßenbahntyp  
XL.  
 
Die wesentlichste Aufwandsposition war der Personalaufwand und betrug TEUR 2.319 (Vj.: 
TEUR 2.062). Ursächlich hierfür ist der Tarifabschluss am 30. Mai 2018 sowie die erhöhte Anzahl von 
Auszubildenden im Zuge des in 2018 geschlossenen Ausbildungspakts.  
 
Weiterhin erhöhte sich der Materialaufwand im Vergleich zum Vorjahr  um TEUR 179 auf TEUR 686. 
Dies ist im Wesentlichen bedingt durch Abordnungen von Fahrlehrern von der Leipziger Stadtverkehrs-
betriebe (LSVB) GmbH, Leipzig (LSVB), und der LeoBus GmbH, Leipzig (LeoBus), im Zusammenhang mit 
den steigenden Ausbildungsanforderungen.  
 
Aufgrund dieser Entwicklungen in der Ertragslage beträgt der Jahresüberschuss (vor Ergebnisabfüh-
rung) TEUR 13 und liegt damit unter dem Vorjahresniveau von TEUR 52. 
 Finanzlage 
Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit gesichert. Die LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungs-
betriebe GmbH ist in den Cash Pool der LVB eingebunden. Dieser ist wesentlicher Bestandteil des Fi-
nanzmittelfonds (TEUR 204) und betrug zum 31. Dezember 2018 TEUR 200 (Vj.: TEUR 237).  
 
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit betrug TEUR 71 (Vj.: TEUR -11). Dies resultiert im 
Wesentlichen aus der Zunahme von Forderungen als auch Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen 
Unternehmen. Der Cashf low aus der Investitionstätigkeit reduzierte sich um  TEUR 10 auf TEUR -56, 
bedingt durch einen Anstieg der Investitionsbedarfe. Der Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit stieg 
um TEUR 139 auf TEUR -52, durch Ausschüttung des Jahresüberschusses 2017. In Summe reduzierte 
sich der Finanzmittelfonds dadurch um TEUR 37 auf TEUR 204. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LAB 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 7 
 Vermögenslage 
Die Bilanzsumme betrug zum Stichtag TEUR 606 und liegt damit TEUR 28 über dem Vorjahreswert von 
TEUR 578.  
 
Die Aktivseite wird im Wesentlichen durch die Zunahme der Forderungen aus internen Leistungsbe-
ziehungen innerhalb der LVB-Gruppe gekennzeichnet. 
 
Auf der Passivseite verringerte sich insbesondere das Eigenkapital aufgrund der Ausschüttung des Vor-
jahresergebnisses. Die Verbindlichkeiten verzeichnen einen Anstieg gegenüber Dritten, aus den inter-
nen Leistungsbeziehungen in der LVB-Gruppe sowie aus der Ergebnisabführung. 
 
Die Eigenkapitalquote ist zum 31. Dezember 2018 auf 33 % (Vj.: 44 %) gesunken. Ursächlich hierfür ist 
im Wesentlichen die Ausschüttung des Vorjahresergebnisses.  
 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Die LAB beschäftigte im Jahresdurchschnitt 29 Mitarbeiter (Vj.: 27) und 85 Auszubildende (Vj.: 83).  
Der durchschnittliche Krankenstand der bei der LAB beschäftigten Mitarbeiter betrug 2018 7,63 % (Vj.: 
6,52 %). 
Unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen konnte ein weiterer Schritt in Rich-
tung Harmonisierung der Beschäftigungsbedingungen in der LVB-Gruppe erreicht werden. Für die Mit-
arbeiterinnen und Mitarbeiter der LAB wurde die Anwendung der Regelungen des Tarifvertrages Nah-
verkehr (TV-N) ab dem 1. Januar 2018 vereinbart. Um den Herausforderungen in den nächsten Jahren 
bei der Rekrutierung gerecht zu werden, wurde ein Ausbildungspakt geschlossen. Dieser trägt dem 
hohen Stellenwert der Ausbildung in der LVB-Gruppe Rechnung und zieht eine Erhöhung der bedarfs-
bezogenen Ausbildungsquote nach sich . Dies geht mit der mittelfristigen Vereinbarung der Ausbil-
dungsvergütungen einher. Mit dieser getroffenen Vereinbarung wird das Ziel verfolgt, auf die dem o-
grafischen Herausforderungen schlüssige Antworten zu geben, die Ausbildung zu stärken und ausge-
bildete Nachwuchskräfte noch stärker an die LVB-Gruppe zu binden. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
 Chancen- und Risikobericht 
Die Unternehmen der LVB-Gruppe gehen zur Erreichung der ihr vorgegebenen Unternehmensziele Ri-
siken ein, um Chancen wahrzunehmen. Als Informationsgrundlage der Geschäftsführung zur Früher-
kennung solcher Risiken dient das nach Maßgabe einer Konzernrichtlinie für die Unternehmensgruppe 
etablierte Risikomanagementsystem. Damit wird den Erfordernissen, die sich durch das Gesetz zur 
Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich und § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG - Fra-
genkatalog zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Ver-
hältnisse) ergeben, entsprochen. Die Gesellschaft berichtet quartalsweise im Rahmen der Konzernrisi-
koberichterstattung an die Gesellschafterin. 
Im Jahr 2018 wurden mit Abschluss eines Ergebnisabführungsvertrages mit dem Gesellschafter finan-
zielle Risiken weiter minimiert.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 6 von 7 LAB 
 
Bestandsgefährdende Risiken für die Zukunft sind nicht absehbar. 
 
Fahrschule 
Die vorhandenen Verträge zur Fahrerschulung und ein weiterhin hoher Bedarf an Fahrpersonal in der 
LSVB und der LeoBus, ermöglichen ein weiteres bedarfsgerechtes Wachstum des Fahrschulbereiches. 
Die vorhandene Auftragslage und Auslastung stellt sich damit auch für das Jahr 2019 ff. positiv dar. 
Die Arbeit als Kompetenzcenter für Fahrlehrerausbildungen im Verband Deutscher Verkehrsunterneh-
men e.V. (VDV) ermöglicht weiterhin Chancen im Drittgeschäft.  
Risiken können vor allem aus der Rekrutierung von geeigneten Bewerbern für den Fahrdienst resultie-
ren, da die wirtschaftliche Durchführung von Fahrschullehrgängen vor allem von einer planbaren Teil-
nehmerzahl abhängig ist.   
 
Weiterbildung 
Der Betrieb des Aus - und Fortbildungszentrums in Machern bleibt ein wirtschaftlich beständiges Ge-
schäft in der LAB. Die Chancen liegen im Wesentlichen in der weiteren Steigerung der Umsätze mit 
externen Kunden.  
Risiken liegen weiter in dem anhaltend hohen Kostendruck in der LVB-Gruppe, was zu einer geringeren 
Seminarauslastung im Aus- und Fortbildungszentrum in Machern führen könnte. 
 
Berufliche Erstausbildung 
Langfristig bietet die demograf ische Entwicklung für die berufliche Erstausbildung weiterhin Wachs-
tumschancen. Die Aussicht auf eine positive Entwicklung wurden durch den Ausbildungspakt mit einer 
Laufzeit von fünf Jahren (2018 bis 2022) erhöht. Er schafft mittelfristig sowohl planbare Bedarfe, als 
auch planbare Steigerungen in der Vergütung. Außerdem ermöglicht er durch eine engere Verzahnung 
von Praxisbereichen und Ausbildung, weitere Potenziale zu heben.   
Für die Studie „Deutschland s beste Ausbildungsbetriebe 2018 “ von Focus und Focus Money wurden 
die 20.000 mitarbeiterstärksten Unternehmen in Deutschland aus mehr als 90 Branchen zu ihrer Aus-
bildungsqualität befragt. Die LAB ist mit 100 Punkten Sieger. Als eine von 745 Firmen erhielt die LVB-
Gruppe das begehrte Siegel „Deutschlands beste Ausbildungsbetriebe 2018“. 
Chancen in der Berufsausbildung liegen darüber hinaus weiterhin im Bildungsverbund der Leipziger 
Gruppe.  
Die Risiken der demografischen Entwicklung und der im Zuge des Bologna-Prozess eingesetzten Aka-
demisierung liegen für die LAB nach wie vor darin, geeignete Auszubildende für die LVB -Gruppe be-
geistern zu können. Hinzu kommt die wirtschaftliche Entwicklung in der Region, die den Wettbewerb 
um potenzielle Auszubildende verschärft. Auch wenn die Schulabgängerzahlen langsam steigen, er-
schweren diese Rahm enbedingungen weiterhin das Finden geeigneter Bewerber. Dabei erhöht sich 
die Diversität der Gruppe der Auszubildenden. Die Heterogenität der Gruppen wirkt sich direkt auf die 
Arbeit der Ausbildung aus und erfordert eine Erhöhung der Ausbildungskapazitäten in allen Bereichen. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LAB 
Anlage 1.1 
Seite 7 von 7 
 Prognosebericht 
 
Geschäftsentwicklung      
  Einheit Plan Ist Plan 
    2018  2018  2019  
 Jahresergebnis (vor EAV) TEUR 76 13 77 
 Umsatzerlöse TEUR 4.001 3.966 4.406 
 Auszubildende (im Durchschnitt) VbE 96,8 85,0 100,7 
 
Im Kerngeschäft zeichnet sich für das Jahr 2019 weiterhin eine hohe Auslastung in allen Geschäftsfel-
dern ab. Mittelfristig steigen die Umsatzerlöse  im Wesentlichen durch wachsende Bedarfe zur Aus - 
und Weiterbildung von Straßenbahnfahrern sowie Auszubildenden.  In der Berufsausbildung ist auf-
grund des Ausbildungspaktes die Einstellung von mindestens 21,9 Vollbeschäftigungseinheiten Auszu-
bildenden im Jahr 2019  vorgesehen. Die Entwicklung des Jahres ergebnisses vor Ergebnisabführung 
verläuft korrespondierend zu den steigenden Umsatzerlösen. 
Leipzig, den 25. Januar 2019 
Geschäftsführung 
 
 
 
 
 
Michael Halberstadt       Peter Müller-Marschhausen 
 
 
 
 
 
LAS GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
LAS GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 
1.1 
1.2 
2 
2.1 
2.2 
2.3 
2.4 
2.5 
2.6 
2.7 
3 
3.1 
3.2 
3.3 
3.4 
Grundlagen des Unternehmens 
Geschäftsmodell 
Ziele und Strategien 
Wirtschaftsbericht 
Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Geschäftsverlauf 
Ertragslage 
Finanzlage 
Vermögenslage 
Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
Tätigke itsa bsch I üsse 
Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
Risikomanagementsystem 
Risikobericht 
Chancenbericht 
Prognosebericht 
LAS GmbH Leipzig 
2 
2 
2 
3 
3 
3 
4 
4 
5 
5 
6 
6 
6 
6 
6 
6 
Seite 1 von 7 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsmodell 
Die LAS GmbH, Leipzig (LAS) zeichnet sich verantwortlich für die Umsetzung der Marktzugangsstrategie für 
Privatkunden und die Erbringung von energiewirtschaftliehen Dienstleistungen. Ergänzt wird der Aufga­
benbereich durch die Marktkommunikationsprozesse auf Netz- und Lieferantenseite und die Abrechnung 
der Netzentgelte für die Netz Leipzig GmbH, Leipzig (Netz Leipzig). Die LAS ist eine 100%ige Tochter der 
Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (Stadtwerke). 
1.2 Ziele und Strategien 
Wie alle Unternehmen der Stadtwerke Leipzig-Gruppe unterliegt auch die LAS den Rahmenbedingungen 
des Energiemarktes- einem Markt, der sich, getrieben durch einen nachhaltigen Paradigmenwechsel, in 
einem tiefgreifenden Umbruch befindet. Dieser Umbruch wird maßgeblich durch die Dekarbonisierung, die 
Marktdurchdringung erneuerbarer Energien, die zunehmende Dezentralität, die Einflüsse der Digitalisie­
rung und schließlich die Neuordnung ganzer Wertschöpfungsketten bestimmt. 
Diese strukturellen Veränderungen erhöhen die Komplexität des Energiegeschäftes, zugleich ist die Trans­
formationsphase von Unsicherheiten geprägt. 
Die Stadtwerke-Gruppe hat auf diesen fundamentalen Wandel reagiert- mit dem Projekt fit wurden 2015 
die strategische Ausrichtung und die Unternehmensziele neu formuliert. Diese sind: 
Versorgungssicherheit und wirtschaftlicher Erfolg, 
attraktiver Arbeitgeber für Experten und agile Arbeitnehmer sowie 
Energiewende-Manager, der in einer digitalen, dezentralen Energieweit die Versorgung der wachsen­
den Stadt Leipzig sicherstellt. 
Auch die LAS ist in die strategische Neuausrichtung der Stadtwerke Leipzig-Gruppe einbezogen. Der strate­
gische Fokus liegt für die LAS auf den Schwerpunkten 
Bestandssicherung und Rückgewinnung von Marktanteilen im Stadtgebiet respektive Wachstum durch 
Partizipation an der wachsenden Stadt Leipzig im Privatkundengeschäft sowie 
Effizienzsteigerung durch Qualitäts- und kostengerechte Erbringung von Leistungen mit dem Ziel, die 
Ertragskraft zu erhöhen. 
Seite 2 von 7 LAS GmbH Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
ln den Endkundenmärkten wurde mit Inkraftsetzung des Mieterstromgesetzes das energiepolitische Ziel 
verfolgt, insbesondere im Zusammenwirken zwischen Energieversorgungsunternehmen und Wohnungs­
wirtschaft entsprechende Mieterstromprojekte umzusetzen. 
Für das Jahr 2019 sind in Abhängigkeit von der politischen Konstellation auf Bundesebene grundlegende 
Diskussionen über Änderungsoptionen einzelner Reformobjekte im Bereich Energie zu erwarten. 
2.2 Geschäftsverlauf . 
Das im Geschäftsjahr 2018 erzielte Ergebnis vor Gewinnabführung hat sich, bezogen auf die für 2018 im 
Rahmen des Wirtschaftsplans getroffene Prognose von TEUR 2.106, um TEUR 2.736 erhöht . Die Verbesse­
rul'!g basiert vorwiegend auf den Verschiebungen von Umsatzerlösen für Submetering von den Stadtwerken 
zur LAS sowie von Materialaufwendungen in Form von Vertriebspartenerkosten von der LAS zu den Stadt­
werken. Aufgrund des zwischen den Stadtwerken und der LAS abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertra­
ges wird das Ergebnis vollständig an die Stadtwerke abgeführt. 
Kennzahlen in TEUR 
2018 2017 Veränderung Prognose 
absolut 2018 
Umsatzerlö se 21.867 23.394 -1.527 21.120 
Ergebnis nach Steuern 4.842 6.157 -1.315 2.106 
Ergebnisabführung an den Gesellschafter 4.842 6.157 -1.315 2.106 
Inve stitionen 48 492 -444 20 
Die Umsatzerlöse von TEUR 21.867 wurden mit TEUR 17.549 (Vj.: TEUR 19.920) durch das Kerngeschäft Ab­
rechnung realisiert und betreffen erbrachte Dienstleistungen für die Stadtwerke von TEUR 12.186 und für 
die Netz Leipzig von TEUR 5.363. Der Rückgang der Umsatzerlöse gegenüber dem vergleichbaren Vorjah­
reszeitraum basiert im Wesentlichen auf dem kostenbenchmarkorientierten Verrechnungspreismodell mit 
den Stadtwerken sowie der Verarbeitung der Vorgaben für die neue Regulierungsperiode für die Netz 
Leipzig. 
Das Geschäftsfeld Submetering erreichte Umsatzerlöse von TEUR 4.191 (Vj.: TEUR 3.288}. Mit dem Inkasso­
geschäft konnten Umsatzerlöse von TEUR 127 {Vj.: TEUR 186) generiert werden. 
Im Geschäftsjahr 2018 tätigte die LAS Gesamtinvestitionen von TEUR 48 (Vj.: TEUR 492), die insbesondere 
die Anschaffung von Betriebs- und Geschäftsausstattung betrafen. 
LAS GmbH Leipzig· Seite 3 von 7 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
2.3 Ertragslage 
Die LAS weist zum 31. Dezember 2018 ein Ergebnis nach Steuern von TEUR 4.842 (Vj.: TEUR 6.157) aus, 
welches maßgeblich durch das Betriebsergebnis von TEUR 5.409 beeinflusst wird. 
Ertragslage in TEUR 
2018 2017 Veränderung 
absolut 
Betriebliche Umsatzerlöse 21.938 23.360 -1.422 
Bestandsveränderungen 0 0 0 
Aktivierte Eigenle,istungen 0 91 -91 
Betriebliche Materialaufwendungen -1.063 -2.043 980 
Betriebliche Erträge 113 107 6 
Betriebliche Personalaufwendungen -8.941 -9.278 337 
Betriebliche Aufwendungen -6.348 -5.881 -467 
Planmäßige Abschreibungen -290 -263 -27 
Betriebsergebnis 5.409 6.093 -684 
Finanzergebnis -53 -59 6 
Betriebsneutrales Ergebnis -514 123 -637 
Ergebnis nach Steuern 4.842 6.157 . -1.315 
Gewinnabführung -4.842 -6.157 1.315 
Jahresüberschuss 0 0 0 
Der Rückgang des Betriebsergebnisses basiert in erster Linie auf der Abnahme der betrieblichen Umsatzer­
löse um TEUR 1.422, denen um TEUR 980 geringere Materialaufwendungen, insbesondere für bezogene 
Fremd Ieistungen, gegenüberstehen. Im Kerngeschäft Abrechnung ist der Umsatzanteil um 5,2% auf 80,0% 
zurückgegangen. Der Bereich Inkasso weist aufgrundder Verschiebung der Inkassoerlöse für die Stadtwer­
ke in das Geschäft Abrechnung einen leichten Umsatzrückgang von TEUR 59 auf. Dagegen erwirtschaftete 
das Geschäft Submetering, bedingt durch gestiegene Abrechnungsleistungen, TEUR 903 mehr Erlöse als im 
Vorjahr. 
Der Anstieg der betrieblichen Aufwendungen um TEUR 467 ist insbesondere auf höhere Fremdleistungen 
für kaufmännische Dienstleistungen und Beraterleistungen zurückzuführen . 
Im Finanzergebnis sind Zinsaufwendungen von TEUR 54 (Vj.: TEUR 62) und Zinserträge von TEUR 1 (Vj.: 
TEUR 3) saldiert. 
Das betriebsneutrale Ergebnis beinhaltet im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 
von TEUR 205 (Vj.: TEUR 211) die durch Aufwendungen aus Restrukturierungsmaßnahmen von TEUR 667 
(Vj.: TEUR 117) und übrige periodenfremde Aufwendungen von TEUR 3 (Vj.: TEUR 4) gemindert werden. 
2.4 Finanzlage 
Im Rahmen der Kapitalflussrechnung wurde für 2018 ein Finanzmittelbestand von TEUR 1.543 (Vj.: 
TEUR 10.514) ausgewiesen, der sich aus Forderungen aus Cash-Management gegen die Stadtwerke von 
TEUR 1.381 (Vj.: TEUR 10.341) und liquiden Mitteln von TEUR 162 (Vj.: TEUR 173) zusammensetzt . Die In­
vestitionen konnten durch den Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit vollständig bedient werden. Die 
Einhaltung von Zahlungsverpflichtungen war zu jeder Zeit gesichert. 
Seite 4 von 7 LAS GmbH Leipzig 
Lagebericht für das Geschäfts jahr 2018 
2.5 Vermögenslage 
Zum 31. Dezember 2018 weist die LAS eine Bilanzsumme von TEUR 5.053 aus. Demgemäß hat sich das 
Vermögen der Gesellschaft um TEUR 10.076 verringert. 
Vermögenslage in TEUR 
30.12.2018 31.12.2017 Veränderung 
absolut 
Aktiva 
Anlagevermögen 635 878 -243 
Langfristige Vermögenswerte 635 878 -243 
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.765 1.780 -15 
Forderungen gegen verbundene Unterne hmen 2.388 12.204 -9.816 
Sonstige Vermögensg egenstän de 35 29 6 
Liquide Mitt el 162 173 -11 
Kurzfristige Vermögenswerte 4.350 14.186 -9.836 
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 68 65 3 
5.053 15.129 -10.076 
Passiva 
Eigenkapital 499 499 0 
Langfristige Rückstellungen 2.215 2.158 57 
Kurzfristige Rückste llungen 729 955 -226 
Verbindlich keiten aus Lieferungen und Leistungen 356 340 16 
Verb indli chkeiten gegenüber verbund enen Unternehmen 609 10.464 -9.855 
Sonstige Verbindlich keiten 95 162 -67 
Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten 1.789 11.921 -10.132 
Passiver Rechnungsabgrenzungsposten 550 551 -1 
5.053 15.129 -10.076 
Die Verringerung des Anlagevermögens basiert auf der Verschiebung der Projekte aus dem Bereich Infor­
mationsmanagement zu den Stadtwerken, wo diese zentral beauftragt und verwaltet werden. Die kurzfris­
tigen Vermögenswerte nahmen um TEUR 9.836 ab, hauptsächlich aufgrundgeringerer Forderungen gegen 
die Stadtwerke aus dem Cashpool. 
Der Rückgang der kurzfristigen Rückstellungen und Verbindlichkeiten um TEUR 10.132 ist insbesondere auf 
die Verringerung der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen um TEUR 9.855, die vor al­
lem die Vorabausschüttung 2018 an die Stadtwerke betreffen, zurückzuführen . 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
Die LAS beschäftigte zum 31. Dezember 2018 187 Mitarbeiter und 1 Auszubildende. 
Zur kontinuierlichen Personalentwicklung und anhaltenden Fachkräftesicherung ist die LAS in das Nachfol­
ge- und Kompetenzmanagement der Stadtwerke eingebunden. Die Erfassung der notwendigen künftigen 
fachlichen und überfachlichen Kompetenzen im Rahmen der Kompetenzplanung ermöglicht eine langfristi­
ge Personalentwicklung der LAS. Im Zuge der gruppenweiten Kompetenzplanung werden die wesentlichen 
Elemente einer bedarfsgerechten Personalentwicklung definiert. 
Um eine Standortbestimmung und Messung der bisherigen Ergebnisse der kontinuierlichen Kulturentwick­
lung in der Stadtwerke -Gruppe vorzunehmen, wurde erstmalig im Jahr 2018 das Instrument eines 270• 
lAS GmbH Leipzig Seite 5 von 7 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Führungskräftefeedbacks ein- und durchgeführt. Die durchschnittliche Beteiligungsquote über alle Feed­
backgebergruppen lag bei 79 %. Die Ergebnisse des Führungskräftefeedbacks bilden die Grundlage für die 
Erarbeitung eines Führungskräfteentwicklungsprogrammes für die gesamte Stadtwerke-Gruppe. Die Um­
setzung des Entwicklungsprogrammes ist ab Sommer 2019 geplant. 
2.7 Tätigkeitsabschlüsse 
Als energiespezifischer Dienstleister besteht für die LAS die Verpflichtung zur Rechnungslegung nach § 6b 
Abs. 3 EnWG. Hierzu werden jeweils getrennte Konten für die verschiedenen in § 6b Abs. 3 EnWG genann­
ten Tätigkeitsbereiche geführt. Tätigkeitsabschlüsse sind nicht aufzustellen. 
3 Risiko-, Chancen- und PrognoseberiCht 
3.1 Risikomanagementsystem 
Die LAS ist in das Risikomanagementsystem der Stadtwerke integriert und berichtet in diesem Rahmen re­
gelmäßig über die Risikosituation. Als Leitfaden zur Risikosteuerung dient das Handbuch des Risikomana­
gements der Stadtwerke, in dem der grundsätzliche Umgang mit Risiken dokumentiert ist. 
Das zentrale Risikomanagement koordiniert und berichtet für jeden Verantwor~ungsbereich die Erfassung 
des Risikoinventars, die Bewertung der Risiken sowie die Festlegung von Maßnahmen zur Risikosteuerung. 
Im Risikoportfolio der LAS sind die Realisierung der geplanten Vertragszahlen für Privat- und Gewerbekun­
den und die Einhaltung der Plankosten aufgeführt. 
3.2 Risikobericht 
Die Erreichung des gemeinsam mit den Stadtwerken definierten Kostenpfades der kommenden Jahre be­
dingt die planmäßige Durchführung bereits begonnener oder noch in Vorbereitung befindlicher Optimie­
rungsmaßnahmen. Zu den wesentlichen Projekten gehört die deutliche Steigerung des Selbstbedienungs­
verhaltens (Self-Service) der Endkunden. Die Umsetzung dieses Maßnahmenpfades ist Grundlage für die 
Verwirklichung der geplanten Effizienzen. Risiken aus sich abzeichnenden Ressourcenengpässen und dem 
sich daraus ergebenden drohenden Projektverzug wird mit einem zuverlässigen gruppenweiten Steue­
rungsmanagement begegnet. 
3.3 Chancenbericht 
Durch organisatorische Anpassungen innerhalb des Unternehmens und ein damit einhergehendes flexibles 
Agieren bei Marktveränderungen können sich Chancen für die LAS ergeben. 
3.4 Prognosebericht 
Die LAS prognostiziert auf Basis der Wirtschaftsplanung für das Geschäftsjahr 2019 ein Ergebnis nach Steu­
ern von TEUR 2.831. Das prognostizierte Ergebnis wird maßgeblich durch die abgeschlossenen Rahmenver­
träge mit den Stadtwerken und der Netz Leipzig sowie Kostenreduzierungen beeinflusst, die die Fortset­
zung des Kerngeschäftes der LAS sichern. 
Seite 6 von 7 LAS GmbH Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Qie für 2019 geplanten Umsatzerlöse betragen TEUR 19.732. 
Die für das Jahr 2019 geplanten Investitionen von TEUR 20 betreffen die Betriebs- und Geschäftsausstat­
tung. 
Leipzig, den 28. Februar 2019 
Geschäftsführung 
Lydia Wagner 
LAS GmbH Leipzig Seite 7 von 7 
 
 
 
 
 
Lecos GmbH 
 
LAGEBERICHT 
für das Geschäftsjahr 2018 
der 
Lecos GmbH 
Leipzig 
1. Gesamtwirtschaftliche Entwicklung der IT -Branche 
Die IT-Branche im öffentlichen Umfeld hat sich, ebenso wie die gesamtwirtschaftliche 
Konjunktur, positiv entwickelt. Daher bestimmten auch in 2018 weiterhin vorwiegend 
Software und Service- und Beratungsleistungen bezüglich der Vernetzung von 
Informationen den gesamtwirtschaftlichen Verlauf der IT-Branche. Vor dem Hintergrund 
des steigenden IT-Bedarfes in der Verwaltungsarbeit sowie den gesetzlichen 
Anforderungen, zum Beispiel aus dem Onlinezugangsgesetz und der Schaffung von 
Bürgerkonten, ist eine effektive und effiziente IT im Zusammenhang mit der Digitalisierung 
der Verwaltung ein Kernbestandteil zukünftigen Verwaltungshandelns. Sie muss im 
Kontext der stetig steigenden Komplexität der Anforderungen und Vernetzung von Daten, 
insbesondere durch intensive Beratungsleistungen unterstützt werden. Ziel bleibt dabei die 
Digitalisierung der Verwaltungen, vor allem aus Sicht der Kunden der Verwaltungen als 
auch der Verwaltung selber, kontinuierlich voranzutreiben. 
2. Geschäftsverlauf 
Die im Geschäftsjahr 2018 festgelegten Ziele zum Ausbau sowie zur Stabilisierung der 
bisherigen Geschäftsaktivitäten der Lecos GmbH bleibt festzuhalten, dass diese im 
Wesentlichen umgesetzt werden konnten. Im Einzelnen verweisen wir hierbei auf die 
nachfolgenden Ausführungen. 
Die Lecos GmbH hat sich gegenüber ihrem 90%-Gesellschafter und Kunden als IT­
Volldienstleister erwiesen, der die besonderen Kundenwünsche der Stadt Leipzig 
berücksichtigt. Hinsichtlich der Weiterentwicklung der IT-Strategie der Stadt Leipzig 
beobachtet die Lecos GmbH zukunftsweisend den Markt für den Auftraggeber und 
berücksichtigt die hieraus gewonnenen Erkenntnisse in der Weiterentwicklung der 
angebotenen IT-Dienstleistungen. Dabei spielen insbesondere die wachsenden 
Herausforderungen des Cloud-Computing sowie die Vernetzung von Daten und 
Anwendungen aus Sicht der Kunden, insbesondere auch im Lichte der 
Datenschutzgrundverordnung sowie die stetig steigenden Anforderungen an die Ir­
Sicherheit, als auch aus Sicht der Lecos GmbH im Sinne des steigenden Wettbewerbes 
eine wesentliche Rolle. 
1 
Durch die konsequente Umsetzung der Rollout-Vorgaben für die Verwaltung und die 
Schulen konnte beim größten Kunden der Lecos GmbH der sehr hohe 
Standardisierungsgrad in Hardware und Standardsoftware weiter ausgebaut werden . Die 
Ausweitung auf die Schulkabinette wurde erfolgreich begonnen und vertraglich für die 
folgenden Jahre fixiert. Des Weiteren ist es mit dem Gewandhaus zu Leipzig und dem 
Theater der jungen Welt gelungen, im Bereich der Eigenbetriebe der Stadt Leipzig den IT­
Vollservice konsequent weiterzuverfolgen und auszubauen. Dieses Modell sowie die 
weiteren Erfahrungen mit den Kulturhäusern der Stadt Leipzig stellen auch die Grundlage 
für die Erweiterung auf die Oper Leipzig und das Schauspiel Leipzig dar, welche ab 2019 
mit dem Gewandhaus zu Leipzig und dem Theater der jungen Welt in einer gemeinsamen 
Kulturdomäne in der Stadt Leipzig gebündelt werden. Das Geschäft mit dem zweiten 
Gesellschafter (10%) des Unternehmens, der KISA, konnte auch im Wirtschaftsjahr 2018 
konstant weiter betrieben werden. Die Grundlagen für einen weiteren Ausbau der 
Geschäftsfelder in den Jahren 2019 ff. wurden gelegt. Dabei steht auch hier die 
Digitalisierung der Verwaltungen im Vordergrund. 
Die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren für die Steuerung der Lecos GmbH sind 
Umsatz, Liquidität und Jahresergebnis. Wir verweisen dazu auf die Ertragslage im 
Abschnitt 3.1 und Abschnitt 3.3 des Lageberichts. 
Weitere nichtfinanzielle Leistungsindikatoren sind für die Gesellschaft von Bedeutung zum 
Erreichen der Leistungsziele. Sie sind für die Entwicklung der Vermögens-, Finanz- und 
Ertragslage von untergeordneter Bedeutung. 
Wesentliche Ereignisse im Geschäftsjahr 2018 
Bis 2015 bestand für die Lecos GmbH Vertragssicherheit mit ihrem größten Gesellschafter 
und Kunden . Die Option für weitere fünf Jahre ab 01.01.2016 wurde bereits in dem 
Betriebsleistungsvertrag inkludiert und vereinbart. Diese Option wurde umgesetzt, 
wodurch eine weitere Vertragssicherheit bis 31.12.2020 besteht. 
Die Strategie aus 2010, durch eine Beteiligung des Zweckverbandes KISA an der Lecos 
GmbH eine Umsatzstabilisierung zu erreichen und die lnhousefähigkeit zu festigen, hat 
sich auch im Geschäftsjahr 2018 bestätigt. Somit konnte der Umsatz mit dem 
Zweckverband KISA auch für das abgelaufene Wirtschaftsjahr wesentlich zum 
geschäftlichen Erfolg des Unternehmens beitragen. 
Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit im abgelaufenen Geschäftsjahr 2018 war die 
Weiterführung der IT-Leistungen für die Stadt Leipzig, vornehmlich bei der Anwendungs-
2 
und Verfahrensentwicklung und Anwendungs-Nerfahrensbetreuung, bei der Beratung der 
Kunden zur Optimierung ihrer Organisation durch weitere IT-Nutzung , bei den 
Rechenzentrumsserv ices, Endgeräteservice und Daten- und Sprachnetzleistungen, der 
Benutzerunterstützung sowie dem konsequenten Ausbau der Leistungen für die Schulen 
der Stadt Leipzig. 
Besonders hervorzuheben sind die begonnenen Projekte zur Einführung der 
Personalmanagementsoftware Loga in der L-Gruppe und somit der weitere Ausbau des 
Geschäftes rund um das Personalmanagement sowie die Beratungsleistungen zur 
Digitalisierung der Verwaltung. Insbesondere die Beratungsleistungen und Vorarbeiten im 
Rahmen der Digitalisierung der Verwaltung stellen die Grundlage für die nächsten 
Projektschritte sowie die mittelfristige Haushaltsplanung der Stadt Leipzig dar. 
Das Geschäft mit den Eigenbetrieben der Stadt Leipzig wurde konsequent weiterverfolgt 
Hier ist insbesondere auf die Kontinuität mit dem Gewandhaus zu Leipzig sowie die 
Integration der TK-Anlage der Stadtreinigung in den zentralen TK-Anlagenverbund zu 
verweisen. 
Für die KISA lag der Schwerpunkt im Geschäftsjahr 2018 in der Bereitstellung des 
Rechenzentrumsservice im Rahmen der vereinbarten Leistungsscheine für den 
Anwendungsbetrieb der zentralen Fachverfahren. Neue Themenfelder wie z. B. die 
Einführung des Personalwesens bzw. die Bereitstellung eines zentralen 
Dokumentenmanagementsystems konnten in 2018 noch nicht begonnen werden. 
Darüber hinaus konnte die Lecos GmbH das Sächsischen Melderegister (SMR) im Jahr 
2018 weiterhin stabil betreiben und somit dauerhaft einen erheblichen Anteil am Umsatz 
mit Drittkunden sicherstellen . 
Weitere Aktivitäten des Geschäftsjahres 2018: 
- Das Ämterframewerk konnte als Anwendungsplattform in der Stadt Leipzig gefestigt 
und durch zusätzliche Module erweitert werden . Das Ämterframewerk wird als Lecos­
Framework Produkt weiterentwickelt und soll ab 2019 ff. auch Dritten angeboten 
werden. 
- Die Dienstleistung für die Leipziger Schulen im Umfeld der Informationstechnik wurde 
mit dem zweiten Rollout Zyklus begonnen und um die Schulkabinette erweitert . 
- Es wurde die Infrastruktur einer Schule, inkl. Netzwerk, WLAN, Breitbandanbindung, 
Gebäudeleittechnik etc., in Form einer Musterschule umgesetzt und dient als 
Grundlage für die kontinuierliche Erneuerung der Infrastruktur in Bestandsschulen 
sowie in Neubauobjekten . 
3 
' 
L 
- Im Geschäftsfeld der Output-Leistungen wird das Leistungsportfolio 2019 ff. weiter 
vorangetrieben und mit aktiven Vertriebsmaßnahmen untersetzt. 
- Im Jahr 2018 wurden zwölf Ausschreibungen durchgeführt und die Zuschläge für elf 
Ausschreibungen erteilt. Wobei der Zuschlag zu einer Ausschreibung aus 2017 auf 
eine öffentliche Ausschreibung am 03.01.2018 erteilt wurde und eine öffentliche 
Ausschreibung des Jahres 2018 aufgrund fehlender Angebote aufgehoben werden 
musste. Die insgesamt zwölf Ausschreibungen des Jahres 2018 gliedern sich in vier 
offene Verfahren (EU-weit) und acht öffentliche Ausschreibungen (national). 
- Die Fachanwendung des Kindertagesstätten-, Verwaltungs- und 
Reservierungssystems KIVAN konnte auch in 2018 erfolgreich weiterentwickelt und 
deutschlandweit vertrieben werden. KIVAN konnte 2018 vor dem Hintergrund der 
Funktionen und Module zum Technologieführer auf dem Markt entwickelt werden. 
Parallel zu den aktuellen Kundenprojekten wird die Produktweiterentwicklung der 
Fachanwendung intensiv vorangetrieben. 
- Die Facility-Management-Anwendung FAMOS-LE ist im Rahmen des Ausbaus des 
zentralen Gebäudemanagements in der Stadt Leipzig als strategisches Produkt 
positioniert und wird in mehreren Ämtern der Stadt Leipzig betrieben. Es erfolgt eine 
zentrale Steuerung der Weiterentwicklung in enger Abstimmung zwischen der Lecos 
GmbH und der Stadt Leipzig. 
- Das vierte Rollout der PC-Technik in der Verwaltung der Stadt Leipzig auf Win10 
konnte 2018 erfolgreich vorangetrieben werden. 
- Es erfolgte auch 2018 eine kontinuierliche Erneuerung der 
Telekommunikationsanlagen in den Schulen der Stadt Leipzig, welche im 
Wesentlichen mit den durch die Stadt Leipzig durchgeführten Sanierungs- und 
Baumaßnahmen verbunden wurden. 
- Mit dem Projekt zur Einführung der Personalmanagementsoftware Loga in der 
L-Gruppe konnte 2018 ein Meilenstein zum Ausbau des Geschäftsfeldes erreicht 
werden. Die Produktivsatzung und der weitere Ausbau werden 2019 ff konsequent 
vorangetrieben. Mit der SAH gGmbH konnte der erste Kunden mit kompletten Service 
im Personalmanagement produktiv übernommen werden. 
- Mit der Bestätigung des Konzeptes zum Aufbau einer "Digitalen Werkstatt" mit der 
Stadt Leipzig wurde die Grundlage für eine Entwicklung von innovativen Lösungen für 
die Kunden der Stadt Leipzig gelegt. Dieses Konzept wird 2019 ff umgesetzt, um 
kurzfristig Lösungen für die Verwaltung und deren Kunden entwickeln zu können. 
4 
- Unter dem Dach der ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der 
kommunalen IT-Dienstleister e.G. wurde die Beteiligung an einer kommunalen Cloud 
fortgeführt und darin verschiedene Produkte bzw. Dienstleistungen eingestellt. 
- Der Geschäftsführer Peter Kühne ist weiterhin Vorstandvorsitzender der Vitako. Die 
Aufgabe wird ehrenamtlich wahrgenommen. 
- Im Jahr 2018 konnte das Überwachungsaudit im Rahmen der Zertifizierung nach 
IS027001 auf Basis BSI-Grundschutz erfolgreich durchgeführt werden. Im Jahr 2019 
ff. wird die Umstellung auf den neuen Grundschutz erfolgen. 
Das Geschäftsjahr 2018 stand bei der Lecos GmbH intern im Zeichen der konsequenten 
Fortführung der stärkeren Ausrichtung an den steigenden Anforderungen der Kunden. Im 
Jahr 2018 ff. wurde die Weiterentwicklung der Lecos GmbH in einem kontinuierlichen 
Entwicklungsprozess vorangetrieben. Dabei wird auch weiterhin der Fokus auf neue agile 
Methoden gesetzt. Ziel dabei ist es, die Zukunftssicherheit der Lecos GmbH zu stärken 
und die Arbeit der Lecos GmbH auf die kommenden Herausforderungen hin auszurichten. 
Dies ist von besonderer Bedeutung, da auch die Kunden der Lecos GmbH den Weg zu 
verändernden Vergehensmodellen beschreiten und sich somit die Anforderungen an die 
Lecos verändern. 
- Die seit 2013 geänderte Finanzierungsstrategie der Lecos GmbH, d. h. Finanzierung 
langfristiger Investitionen, wird konsequent weiterverfolgt Ziel ist eine nachhaltige 
Steigerung der Eigenkapitalquote sowie eine Verteilung der Kostenbelastung durch 
hohe Erstinvestitionen. Damit wird einem Investitionsstau entgegengewirkt. 
- Im Jahr 2018 wurde das strategische Unternehmenskonzept kontinuierlich geprüft und 
weiterentwickelt und im Aufsichtsrat kommuniziert. Im Jahr 2019 wird der Aufsichtsrat 
über die Umsetzung informiert. Ziel ist dabei die dauerhafte Sicherstellung des 
wirtschaftlichen Erfolges, was auch durch den Aufbau eines Vertriebes für ausgewählte 
Produkte bekräftigt werden soll. 
5 
3. Lage der Gesellschaft 
3.1. Ertragslage 
Der Gesamtumsatz der Lecos GmbH betrug im Geschäftsjahr 2018 TEUR 24.306 und lag 
damit um TEUR 2.220 über dem Niveaudes Geschäftsjahres 2017 (TEUR 22.086). Diese 
Entwicklung führte neben der Steigerung der Material-, Personal-, Abschreibungs- und 
Zinsaufwendungen zu einem Jahresüberschuss von TEUR 48 (VJ: TEUR 38). 
2018 2017 Veränderung Plan Abweichung 
2018 
TEUR TEUR TEUR % TEUR TEUR 
Umsatzerlöse 24.306 22.086 2.220 10,05 22.627 1.679 
Sonstige betriebliche Erträge 1.105 994 111 11,17 653 452 
Gesamtleistung 25.411 23.080 2.331 10,10 23.280 2.131 
Materialaufwand 2.263 1.524 739 48,49 1.360 903 
Personalaufwand 13.050 11.815 1.235 10,45 13.062 -12 
Abschreibungen 3.186 2.871 315 10,97 2.495 691 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.725 6.694 31 0,46 6.180 545 
Betriebsergebnis 187 176 11 6,25 183 4 
Zinserträge 5 5 0 0,00 5 0 
Zinsaufwand 114 90 24 26,67 140 -26 
Finanzergebnis -109 -85 -24 28,24 -135 26 
Steuern 30 53 -23 -43,40 3 27 
Jahresüberschuss (+)I 48 38 10 26,32 45 
Jahresfehlbetrag (-) 3 
Die Zusammensetzung der Umsatzerlöse nach Bereichen stellt sich im Wesentlichen wie 
folgt dar: 
Basisinfrastruktur (12,58% vom Jahresumsatz) 
Endbenutzerbetreuung (18, 13 %vom Jahresumsatz) 
Anwend ungsentwicklungs-/ -Betreu u ngsleistu ngen und Beratungsleistungen 
(58,63 % vom Jahresumsatz) 
Rechenzentrumsdienstleistungen (2,29 % vom Jahresumsatz) 
Telekommunikation (3,32% vom Jahresumsatz) 
Speicherkapazität, Applikationsserver (2, 14% vom Jahresumsatz) 
Lotus Notes/Mailuser (2,91 % vom Jahresumsatz). 
Aktuell beträgt der Anteil des Umsatzes mit der Stadt Leipzig am Gesamtumsatz ca. 
85,8 % und 8,9 % mit der KISA. Die verbleibenden 5,3 % Umsatzanteile entfallen auf 
sonstige Kunden. 
6 
Im Materialaufwand werden vor allem Hardware und Telekommunikationsanlagen 
ausgewiesen, die sich aus Zusatzaufträgen ergeben und zum Weiterverkauf bestimmt 
sind. Den Hauptanteil hierbei haben TK-Anlagen und PC-Hardware für diverse Schulen 
und die Ausstattung der Städtischen Altenpflegeheime Leipzig gGmbH sowie die 
Versorgung mit Datenverarbeitungsmaterialien. Darüber hinaus sind vor allem auch die 
umsatzrelevanten Fremdleistungen zu benennen. 
Die Steigerung der Personalaufwendungen ergibt sich im Wesentlichen aus 
Neueinstellungen, der Tariferhöhung des TVöD und Erhöhungen im Lecos 
Vergütungssystem. 
Das Betriebsergebnis beträgt TEUR 187 (VJ: TEUR 177) und liegt über dem Plan für 2018. 
Der sonstige betriebliche Aufwand enthält Aufwendungen für Leasing und Wartung für 
Hard- und Software, Leitungsmieten, Ausbildungs- und Reisekosten, 
Personaldienstleistungen und Raummieten. 
Das Ergebnis des Geschäftsjahres 2018 wurde von folgenden einmaligen Vorgängen 
geprägt 
-Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen TEUR 407 
- Erträge aus der Produktfinanzierung Digitalisierung über Leasing TEUR 235 
-Erträge aus der Durchführung Major Cities of Europe TEUR 64 
- Erträge aus Fördermitteln Projekt LEDS TEUR 18 
3.2. Investitionen 
Die Bilanz zum 31. Dezember 2018 weist einen Anstieg des Anlagevermögens aus. 
Hauptursache dafür ist die Beschaffung von Wirtschaftsgütern für die Erfüllung von 
Kundenaufträgen. Die Gesamtinvestitionen betrugen im Geschäftsjahr 2018 TEUR 4.667. 
Schwerpunkte waren auch 2018 Investitionen für neue Aufträge und Hardware für das Roll­
Out in der Stadt Leipzig und insbesondere den Schulkabinetten. 
3.3 Vermögens- und Finanzlage 
Aufgrund einer konsequenten Liquiditätsüberwachung, einem regelmäßigen 
Forderungsmanagement und der planmäßigen Kreditaufnahmen konnte die 
Zahlungsfähigkeit im Jahr 2018 gesichert werden. 
Die Position der Rückstellungen ist geprägt durch die Aktualisierung von Rückstellungen, 
u. a. für Personalaufwendungen, Vertragsrisiken sowie Garantie- und 
Gewäh rleistu ngsverpflichtu ngen. 
7 
Vermögensstruktur 
2018 2017 Veränderung 
TEUR TEUR TEUR % 
Immaterielle 1.008 1.357 -349 -25,72 
Vermögensgegenstände 
Sachanlagen 6.816 5.204 1.612 30,98 
Finanzanlagen 5 5 0 0,00 
Anlagevermögen 7.829 6.566 1.263 19,24 
Vorräte 57 44 13 29,55 
Forderungen 4.182 2.991 1.191 39,82 
liquide Mittel 1.507 1.336 171 12,80 
Umlaufvermögen 5.746 4.371 1.375 31,46 
Rechnungsabgrenzungsposten 562 897 -335 -37,35 
Bilanzsumme 14.137 11.834 2.303 19,46 
Liquide Mittel in Höhe von TEUR 131 sind zum 31.12.2018 auf Festgeldkonten mit einer 
Laufzeit bis 28. August 2019 als Sicherheiten hinterlegt. Zudem sind vor allem stichtagsbedingt 
die Forderungen um TEUR 1.191 angestiegen, insbesondere die Forderungen gegen 
Gesellschafter. 
Kapitalstruktur 
2018 2017 Veränderung 
TEUR TEUR TEUR % 
Eigenkapital 2.239 2.192 47 2,14 
Rückstellungen 1.814 2.284 -470 -20,58 
kurzfristige Verbindlichkeiten 4.257 3.608 649 17,99 
langfristige Verbindlichkeiten 5.816 3.726 2.090 56,09 
Verbindlichkeiten 10.073 7.334 2.739 37,34 
Rechnungsabgrenzungsposten 11 24 -13 -54,17 
Bilanzsumme 14.137 11.834 2.303 19,46 
8 
Kapitalflussrechnung 
2018 2017 
TEUR TEUR 
1. Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten 48 38 
2. + Abschreibungen auf Gegenstände des 
Anlagevermögens 3.186 2.871 
3. +I- Zunahme I Abnahme der Rückstellungen -470 -463 
4. +I- Zunahme I Auflösung des Sonderpostens 0 0 
5. -I+ Gewinn I Verlust aus dem Abgang von 
Gegenständen des Anlagevermögens 55 6 
6. -I+ Zunahme I Abnahme der Vorräte, der 
Forderungen aus Lieferung und Leistung sowie 
anderer Aktiva, die nicht der Investitions- und 
Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind -869 1.268 
7. +I- Zunahme I Abnahme der Verbindlichkeiten aus 
Lieferung und Leistung sowie anderer Passiva, 
die nicht der Investitions- und 
Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind -143 -303 
8. + Zinsaufwendungen 114 89 
- Zinserträge -5 -5 
9. = Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 1.916 3.501 
10. - Auszahlungen für Investitionen in das 
An lagevermögen -4.667 -4.344 
11 . + Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen 
des Anlagevermögens 162 3 
12. + 
Erhaltene Zinsen 5 5 
13. = Cashflow aus Investitionstätigkeit -4.500 -4.336 
14. + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten 4.800 3.200 
15. - Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten -1 .931 -1.516 
16. - Gezahlte Zinsen -114 -89 
17. = Cashflow aus Finanzierungstätigkeit 2.755 1.595 
18. = Zahlungswirksame Veränderung des 
Finanzmittelfonds 171 760 
19. + Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 1.336 576 
20. = Finanzmittelfonds am Ende der Periode 1.507 1.336 
Im Berichtsjahr sind bei der DKB Deutsche Kreditbank AG, Berlin, drei Darlehen über einen 
Nominalbetrag von insgesamt TEUR 2.400 aufgenommen worden. Darüber hinaus 
besteht ein Universalvertrag für Geschäftskredite mit der Stadt- und Kreissparkasse 
Leipzig, Leipzig, über insgesamt TEUR 2.400, datierend vom 24. Januar/ 7. Februar 2018. 
Die Kreditlinien waren zum 31. Dezember 2018 voll in Anspruch genommen. 
Der Kontokorrentkredit in Höhe von TEUR 700 bei der Deutschen Kreditbank AG steht 
weiterhin zur Verfügung. 
Die Gesellschaft verfügt über eine geordnete Vermögens-, Finanz- und Ertragslage. 
9 
4. Risiko- und Chancenbericht 
Das Risikomanagement der Gesellschaft stützt sich vor allem auf die Managementstruktur, 
das Planungssystem sowie die eingesetzten Berichts- und lnformationssysteme. Die 
Ergebnisse und Maßnahmen des Risiko- und Schwachstellenmanagements aus den 
Berichts- und Informationssystemen liegen vor. 
Das Berichtswesen wird ergänzt durch eine ständige Überwachung aller Finanzströme. Mit 
Hilfe dieses Risikomanagementsystems werden die Risikobetrachtungen durchgeführt und 
Strategien zur Risikominimierung entwickelt. Besondere Aufmerksamkeit wird dabei durch 
tägliche Liquiditätsüberwachung gewährleistet. Dieses geschieht vor dem Hintergrund der 
unter 3.3 genannten teilweise hohen Forderungen gegenüber den Kunden zum 
Bilanzstichtag sowie der hohen Liquiditätsauswirkung durch die Zahlung der monatlichen 
Personalkosten und der erforderlichen Investitionen für die Umsetzung der Aufträge. 
ln 2014 wurde gemeinsam mit der Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung 
Leipzig mbH (bbvl) eine Regelung zur internen Revision erarbeitet und durch den 
Geschäftsführer in Kraft gesetzt. Auf dieser Grundlage erfolgen seit 2015 jährliche 
Prüfungen, die auch 2018 umgesetzt wurden. 
Der Aufsichtsrat wird über die Ergebnisse dieser Untersuchungen bei Bedarf zeitnah 
unterrichtet. Als Ergebnis dieser Risikoanalysen ergibt sich, dass wesentliche oder den 
Bestand des Unternehmens gefährdende Risiken derzeit nicht bestehen. 
Angemessene, überschau- und beherrschbare Risiken werden bewusst getragen. Dies gilt 
auch für Preis- und Ausfallrisiken, gegen die sich die Lecos GmbH - aufgrund ihrer 
Kundenstruktur - nicht zusätzlich absichert. Geschäftsüblichen Liquiditätsschwankungen 
begegnet die Gesellschaft mit der Inanspruchnahme von Kreditlinien für Investitionen. 
Unabhängig davon gewährleisten die Erlöse aus dem Betriebsleistungsvertrag mit der 
Stadt Leipzig und den Leistungsverträgen mit der KISA, dem Gewandhaus zu Leipzig 
sowie der SAKD eine kontinuierliche Liquiditätszufuhr. Das Risiko kann somit als gering 
eingeschätzt werden. 
Chancen für die Lecos GmbH bestehen in der Nutzung von kommunalen Umsätzen aus 
dem Gesellschafterumfeld, um damit zusätzliche Deckungsbeiträge zu gewinnen. Damit 
entstehen auch Synergien zur Absicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt Leipzig durch 
Weiterentwicklung der IT als Grundlage für Rationalisierungen, Prozessoptimierungen und 
e-Government bzw. der Digitalisierung der Verwaltung, der Entwicklung zu einem 
Kompetenzzentrum für die Entwicklung, Einführung und Betreuung kommunaler 
Anwendungen sowie den weiteren Ausbau der Dienstleistungen für die Schulen. 
10 
5. Umweltschutz und Nachhaltigkeit 
Um sich den Anforderungen der Berücksichtigung der Gesetze zum Umweltschutz zu 
stellen, hat die Lecos GmbH sich an dem Wettbewerb "Bundeshauptstadt im Klimaschutz 
2010" der deutschen Umwelthilfe (DUH) beteiligt. Die Lecos GmbH hat 2010 einen 
Sonderpreis für ihr neues Primärrechenzentrum erhalten. Gewürdigt wurden damit die 
durch Modernisierung und Konsolidierung der Rechenzentrumstechnik erzielten 
Energieeinsparungen . Das systematische Vorgehen im Bereich der Klimatisierung wurde 
auch auf alle weiteren Bereiche der energierelevanten Wirkungskette übertragen. Von den 
Applikationen und dem Daten-Management über die IT-Hardware und Stromversorgung 
bis hin zur Kühlung und Gebäudeplanung sind Möglichkeiten zur Optimierung der 
Energieeffizienz gesucht und Einsparpotenziale konsequent umgesetzt worden. 
Im Rahmen von Ausschreibungen, wie auch bei sonstigen Investitionen für die IT sowie 
bei der Erneuerung des Fuhrparks, berücksichtigt die Lecos GmbH die gesetzlich 
vorgesehenen und aktuellen Umweltschutzrichtlinien. 
6. Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft (Prognosebericht) 
Die IT-Branche rechnet vor dem Hintergrund der anstehenden Digitalisierung der 
Gesellschaft und der Verwaltung mit einer steigenden Nachfrage für das Jahr 2019 ff. An 
diesen Marktentwicklungen will die Lecos GmbH auch im Jahr 2019 angemessen 
partizipieren . 
Konkretisiert ergeben sich für die Lecos GmbH nachstehende Ziele, deren sukzessive 
Umsetzung in der Wirtschaftsplanung 2019 ff. abgebildet ist: 
- Absicherung der Grundversorgung der Stadt Leipzig mit IT-Technik und -Services, 
- Konsequente Ausnutzung von Einkaufsvorteilen und deren Weitergabe an die Stadt 
Leipzig, 
- Nutzung von kommunalen Umsätzen im Gesellschafterumfeld zur Gewinnung 
zusätzlicher Deckungsbeiträge, 
- Absicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt Leipzig durch Weiterentwicklung der IT als 
Grundlage für Digitalisierung der Verwaltung, 
- Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Entwicklung, Einführung und 
Betreuung kommunaler Anwendungen, 
- Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Digitalisierung von Dokumenten und 
Akten im kommunalen Umfeld, 
11 
- Ausbau des Druckoutput-Volumens und Entwicklung der Lecos GmbH zu einem 
kompetenten und wirtschaftlichen.Anbieter in diesem Bereich, 
-Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für Betriebsleistungen, Consulting für Ir­
Dienstleistungen und Servicemanagement im kommunalen Umfeld, 
- Vermarktung von Know-how im Bereich Anwendungsentwicklung, 
- Schaffung und Erhaltung von Arbeitsplätzen in der Region. 
Darüber hinaus werden Anstrengungen unternommen, auch im Jahr 2019 innerhalb des 
Gesellschafterumfeldes (Eigenbetriebe der Stadt Leipzig, Stadtkonzern) die Zahl der 
Kunden zu erhöhen und das Portfolio für die Stadt Leipzig zu erweitern. 
Die Lecos GmbH hat 2018 mit der Verhandlung zur Verlängerung des 
Betriebsleistungsvertrages mit der Stadt Leipzig begonnen. Ein wesentliches Ziel ist dabei 
die Verlängerung der Laufzeit auf 20 Jahre. Der Vertragsabschluss soll im Jahr 2019 mit 
der Stadt Leipzig erfolgen. 
Zur Umsetzung des Onlinezugangsgesetzes in Sachsen ist die Lecos GmbH in den 
Verhandlungen zur Gründung eines sächsischen öffentlichen Gemeinschafts­
unternehmens involviert. Ziel ist 2019 die Gründung einer öffentlichen IT -Gesellschaft, 
wodurch die Lecos GmbH als Mitgesellschafter weitere Dienstleistungen in der 
Entwicklung von Anwendungen sowie dem Betrieb erwirtschaften kann. 
Mit der Ankündigung des Digitalpaktes besteht darüber hinaus die Möglichkeit, dass sich 
das bereits bestehende Geschäftsfeld der Schulen in einer deutlich höheren 
Geschwindigkeit erweitern kann. Dies bezieht sich auf die Bereitstellung und den Betrieb 
der Infrastrukturen sowie die Endgeräteausstattung 
Für das Geschäftsjahr 2019 sind Neuinvestitionen in Höhe von TEUR 3.300 geplant. 
Eine abschließende Verteilung der Investitionen auf Darlehen, Leasing oder Eigenmittel 
wird unterjährig unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Entwicklung der Lecos GmbH 
gesteuert und entschieden. Die aktuellen Werte sichern den Gestaltungsspielraum ab. 
Der Wirtschaftsplan der Lecos GmbH geht für 2019 von einem Umsatzvolumen von 
TEUR 25.650, einem positiven Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von 
TEUR 177 und liquiden Mittel von TEUR 1.940 aus. 
Bereits durch aktuell bestehende und laufende Serviceverträge und geplante Aufträge soll 
in 2019 ein Umsatz von EUR 24,1 Mio. erwirtschaftet werden. Darüber hinaus ist geplant, 
12 
mit derzeit noch nicht den Gesellschaftern oder Drittkunden zumdenbaren Planumsätzen 
Erlöse in Höhe von EUR 1,5 Mio. zu generieren. 
Demnach wird auch für das Folgejahr mit einem positiven Geschäftsverlauf gerechnet. 
7. Notwendige Angaben für den Beteiligungsbericht gemäß§ 99 Abs. 2 
SächsGemO 
Die Organe der Gesellschaft sowie deren Zusammensetzung unter namentlicher Nennung 
von Geschäftsführung und Aufsichtsratsmitgliedern sind im Anhang zum Jahresabschluss 
aufgeführt. 
Anzahl der Mitarbeiter: 203 (am 31. Dezember 2018 inkl. Auszubildende und 
Geschäftsführer) 
Als Abschlussprüfer wurde KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, bestellt. 
Anteilseigner: 
- Stadt Leipzig (90%) 
- KISA (10%) 
Leipzig, 12. April2019 
Lecos GmbH 
13 
PeterKühne 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Leipzig Tourismus und Marketing GmbH 
 
Leipzig Tourismus und Marketing GmbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH hat im Jahr 2018 auf der Grundlage ambitionierter 
Budgetvorgaben anspruchsvolle und ehrgeizige Projekte im nationalen und internationalen 
Markt realisiert und kann auf ein erfolgreiches und solides Geschäftsjahr verweisen. 
Durch die engagierte und konzentrierte Arbeit im Tourismus-, Kongress-, Stadt - und 
Standortmarketing ist es wiederum gelungen, mit einem touristischen Rekordjahr abzuschließen. 
Die erzielten Gesamterträge von 5.530 T€ lagen deutlich über dem Budget von 5.355 T€, die 
Gesamtaufwendungen betrugen 5.621 T€ gegenüber einem Ansatz von 5.355 T€. 
Hauptfinanzierungsquelle der Leipzig Tourismus und Marketing GmbH waren die Zuwendungen 
der Stadt Leipzig in Höhe von 2.300 T€ entsprechend des Zuwendungsbescheides der Stadt 
Leipzig vom 31.01.2018 zur institutionellen Förderung des Tourismus, des Veranstaltungs- und 
Kongresswesens in Leipzig und in der Region. Zudem gewährte die Stadt Leipzig mit 
Zuwendungsbescheid vom 31.01.2018 eine Zuwendung als Teilfinanzierung der regionalen 
Tourismusförderung - Destinationsentwicklung Leipzig und Region - in Höhe von 300 T€. 
Weiterhin unterstützte die Stadt Leipzig, Dezernat Kultur mit Zuwendungsbescheid vom 
07.04.2018 die Bewerbung der Städtepartnerschaft Leipzig- Hauston mit einem Betrag von 
25,5 T€ sowie mit Zuwendungsbescheid vom 10.07.2018 die Kommunikation CLARA19 im Jahr 
2018 mit 5 T€. 
Die Zuwendungen bildeten die Grundvoraussetzung für die Arbeitsfähigkeit der GmbH, daneben 
wurden jedoch in erheblichem Maße eigene Umsätze und Erträge realisiert. 
Die Kostenbeteiligungen Dritter an Marketingprojekten des Tourismus betrugen im Jahr 2018 
insgesamt 392 T€ (Budget 280 T€). Neben den im Marketingplan 2018 vorgesehenen Projekten 
wurden mit finanzieller Unterstützung von Wirtschaftspartnern, insbesondere mit der 
Mitteldeutsche Flughafen AG, sowie mit zusätzlichen Mitteln des Landes Sachsen weitere 
Maßnahmen zur Bewerbung Leipzigs und der Region im nationalen und internationalen Markt 
realisiert . 
Die Marketingprojekte der Abteilung Region wurden sehr umfangreich in Höhe von 109 T€ 
(Budget 70 T€) durch externe Partner unterstützt. Sehr gut angenommen werden 
Kooperationspakete unterschiedlichen Umfangs, bei denen im Bausteinprinzip Leistungen und 
gemeinsame Aktionen zusammengestellt werden können. 
Die allgemeinen Umsatzerlöse/Wirtschaftssponsoring im Bereich des Stadt- und 
Standortmarketings lagen bei 410 T€ (Budget 280 T€). Ursache hierfür war hauptsächlich eine 
Kooperation mit der Sächsischen Staatskanzlei mit einem Volumen von 150 T€. 
Ein Kooperationsprojekt mit RB Leipzig wurde entgegen der ursprünglichen Planung als 
Bartergeschäft mit einem Wert von ca. 28 T€ umgesetzt. Zusammen mit weiteren 
Gegengeschäften geringen Umfangs wurde ein Jahresvolumen von ca. 33 T€ realisiert . 
Die Erlöse aus dem Verkauf der Leipzig Card/Leipzig Regio Card überschritten mit einem Betrag 
von 102 T€ das geplante Budget von 85 T€ um 27 T€. Neben dem Verkauf der Leipzig Regio Basic 
Card an Partner der Region führte die Möglichkeit des Kaufes der Produkte über die LTM-Website 
zu erfreulichen Absatzzahlen. Auch die zahlreichen Vertriebspartner der Leipzig Card/Leipzig 
Regio Card trugen zum positiven Ergebnis bei. 
Die Umsatzerlöse aus dem Merchandisinggeschäft sowie die Provisionen für Zimmervermittlung 
erreichten die Planwerte wie erwartet nicht vollständig, in der Planung 2019 wurden diese 
Tendenzen wie schon in den Vorjahren berücksichtigt. 
Das Geschäft im Profitcenter lncoming war in den vergangenen Jahren maßgeblich durch die 
Abwicklung des LINC-Kongresses mit einem Umsatzvolumen von weit über 400 T€ beeinflusst. 
Bereits im Jahr 2017 waren leichte Buchungsrückgange zu verzeichnen. ln der Wirtschaftsplanung 
für das Jahr 2018 wurde- vor allem vor dem Hintergrund der Ausweitung des Pharma-Kodex auf 
den Medizintechnikbereich, aber auch wegen zunehmender Direktbuchungen einer Vielzahl von 
Kongressteilnehmern - die Umsatzerwartung für dieses Projekt mit 200 T€ berücksichtigt. Der 
tatsächliche Umsatz aus dem Kongress in diesem Jahr blieb um ca. 50 T€ unter dem Planansatz 
zurück. Zudem sind im Vergleich zu den Vorjahren etwas weniger Großveranstaltungen über die 
LTM GmbH gebucht worden. Das Jahresergebnis zeigt daher einen Betrag von 779 T€ (Budget 
1.000 T€), die bezogenen Leistungen entwickelten sich jedoch ebenfalls niedriger als geplant, so 
dass die prozentuale Marge sich nur geringfügig rückläufig darstellt. 
Um die weggefallenen Umsätze weitgehend zu kompensieren, konzentriert sich die Arbeit 
zunehmend auf die Konzipierung und Vermarktung von exklusiven und ausgewählten 
Arrangements für anspruchsvolle Zielgruppen im Bereich Musik, Kunst, Kultur und Freizeit, die in 
Kooperation mit den Branchenpartnern entwickelt und offensiv beworben werden . 
Budgetüberschreitungen in den übrigen Umsatzsegmenten kompensieren alle Mindereinnahmen 
vollständig. 
Die weiteren Umsatzpositionen Mieterlöse, Erlöse aus Geschäftsbesorgung sowie sonstige 
Umsätze entwickelten sich im Jahr 2018 relativ planmäßig. 
Zuwendungen der Stadt Leipzig wurden im Jahr 2018 in Höhe von 2.631 T€ vereinnahmt. 
Zusätzlich zur geplanten Grundfinanzierung (2.600 T€) wurden Maßnahmen zur Bewerbung des 
Clara-Schumann-Jubiläums sowie der Städtepartnerschaft Leipzig-Hauston finanziell unterstützt. 
Die Zuwendungen der SAB betrugen 490 T€ (Budget 425 T€). 
Für die "Internationale Grüne Woche Berlin" werden 9,9 T€ an Unterstützung bereitgestellt. 
Aus der Einstellung/Auslösung von Sonderposten aus Investitionszuschüssen wurde ein Betrag 
von 23 T€ realisiert. Neben den Zuführungen und Auflösungen sind Ertragsminderungen für 
Risiken aus möglichen Fördermittelrückforderungen des Landes Sachsen in Höhe von 10 T€ 
berücksichtigt. Die finale Prüfung der Verwendungsnachweise der geförderten Projekte seitens 
SMWA /SAB steht für Förderzeiträume seit 2013 aus. 
Aus dem Geschäftsbesorgungsvertrag mit dem Tourismusverband Sächsisches Burgen- und 
Heideland e.V. konnte ein Betrag von 257 T€ realisiert werden. Daneben wurden 10 T€ aus der 
Geschäftsbesorgung für den Gesellschafter erzielt. 
Eine wichtige Säule für erfolgreiches Tourismus- und Stadtmarketing bildet die kontinuierliche 
und effiziente nationale und internationale Presse- und Öffentlichkeitsarbeit. Im Jahr 2018 
konnten Medienwerte für Print, TV, Radio und Onlineprodukte in Höhe von ca. 36 Mio. € 
generiert werden. 
Zudem unterstützten überwiegend regionale Partner die Marketingaktivitäten der Gesellschaft 
mit unentgeltlichen Sachleistungen in Höhe von etwa 82 T€. 
Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH schloss das Geschäftsjahr 2018 mit einem 
Jahresfehlbetrag in Höhe von 90.992,48 € ab 
Dieser resultiert jedoch nur marginal aus dem operativen Geschäft. Hauptursache ist eine 
Gewerbesteuer-Rückstellung in Höhe von 76 T€ für die Jahre ab 2013, welche aus 
Vorsichtsgründen in den Jahresabschluss 2018 eingestellt wurde. Es besteht ein Risiko 
hinsichtlich der Hinzurechnungspflicht des Einkaufs von Hotelzimmerkontingenten zur 
Gewerbesteuer, welche derzeit seitens der Finanzgerichte unterschiedlich bewertet wird. 
Die Gesellschaft verfügt neben dem Eigenkapital und der Kapitalrücklage über Gewinnvorträge 
aus Vorjahren in Höhe von 146 T€, mit denen der vorläufige Verlust saldiert wird . Sofern das 
Endurteil in diesen Verfahren zugunsten des Steuerpflichtigen ausfällt, wird die Rückstellung in 
der Zukunft ertragswirksam aufgelöst. 
Im Geschäftsjahr 2018 wurden notwendige Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen im Bereich 
Computerausstattung I Software sowie Geschäfts- und Büroausstattung getätigt. 
Bank- und Darlehensverbindlichkeiten sowie andere langfristige Verbindlichkeiten bestehen 
nicht. 
Zum Stichtag 31. Dezember 2018 waren 55 Arbeitnehmerinnen (51 Personen Stammpersonal, 4 
Personen geringfügig Beschäftigte/Werkstudenten) bei der LTM GmbH beschäftigt, davon 43 
Frauen. Es befanden sich 14 Mitarbeiterinnen in Teilzeitarbeitsverhältnissen, 5 Mitarbeiterinnen 
in Elternzeit, 1 Mitarbeiterin in der Freistellungsphase der Altersteilzeit, 2 Mitarbeiterinnen 
waren langzeiterkrankt und 4 Mitarbeiterinnen als geringfügig Beschäftigte/Werkstudenten 
angestellt. 
Durchschnittlich waren im Jahr 2018 51Jl Personen im Unternehmen angestellt. 
Die Zahl der effektiv Beschäftigten lag im Durchschnitt des Geschäftsjahres bei 41,88 VZK. 
Daneben unterstützten Praktikanten das Team. 
Die Förderung des Wirtschafts-, Standort- und Tourismusmarketings durch die Stadt Leipzig 
erfolgt seit dem Jahr 2017 auf Grundlage der Fachförderrichtlinie Wirtschaft vom 17.05.2017. Das 
Unternehmen hat sich im September 2018 fristgerecht um Zuwendungen für das kommende 
Geschäftsjahr beworben und rechnet daher rechnet im Jahr 2019 mit einer weiteren 
kontinuierlichen Entwicklung. 
Beeinflussbare Risiken, die das Fortbestehen des Unternehmens gefährden, sind nicht erkennbar. 
Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH plant im Jahr 2019 ein ausgeglichenes Ergebnis. 
Leipzig, 18. Februar 2019 
y ~ 
:Ciker Bri:p 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Leipzig Tourist Service e. V. 
 
Leipzig Tourist Service e.V. 
Kurzbericht für das Geschäftsjahr 2018 
Der Leipzig Tourist Service e.V. hat sein operatives Geschäft einschließlich des gesamten Personals 
seit dem 01.01.2008 in seine Tochtergesellschaft , die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH 
verlagert . 
Seither liegen seine Hauptaufgaben in der Steuerungs- und Kontrollfunktion der Aktivitäten der 
Tochter als deren Alleingesellschafter sowie in der Betreuung der Mitgliederbelange . 
Die turnusmäßige Mitgliederversammlung des Vereins fand am 29.01.2018 statt. 
Der Jahresabschluss 2016 des Vereines wurde bestätigt und dem Vorstand für 2016 Entlastung 
erteilt. 
Weiterhin wurden der Market ingplan 2018 der LTM GmbH sowie die Wirtschaftspläne 2018 der 
GmbH und des Vereins präsentiert und bestätigt . 
Herr Markus Kopp wurde einstimmig als neues Vorstandsmitglied des Vereins gewählt. 
Am 02. Oktober 2018 fand die turnusmäßige Vorstandssitzung des Vereins statt. 
Schwerpunkte der Sitzung waren die Genehmigung des Jahresabschlusses 2017 einschließlich der 
Entlastung des Geschäftsführers, die Präsentation des Geschäftsergebnisses 2017 sowie der 
Tourismusentwicklung im 1. Halbjahr 2018 und die Vorstellung und Bestätigung der Marketing - und 
Wirtschaftsplanung für das Jahr 2019. 
Wirtschaftliche Ergebnisse 
Erlöse/Erträge 
Die wirtschaftliche Grundlage der Arbeit des Vereins bilden die Mitgliedsbeiträge, die mit einem 
Betrag von 70 T€ für das Jahr 2018 geplant waren. 
Im Geschäftsjahr 2018 wurden Mitgliedsbeiträge in Höhe von 70.767 € erzielt. 
Im Bereich der sonstigen Erträge wurden insgesamt 2 € aus Zinsen vereinnahmt . 
Insgesamt erreichten die Erlöse und sonstigen Erträgeper 31.12.2018 70769,82 €. 
Die Betriebseinnahmen insgesamt unter Berücksichtigung der Umsatzsteuer betrugen 84.215,61 €. 
Kosten 
Die Kosten im Geschäftsjahr 2018 entwickelten sich planmäßig und erreichten ein Gesamtvolumen 
von 68.964 € (Budget 70.000 €). 
Seite 1 von 2 
Es wurde die für das Jahr 2018 beschlossene Beteiligung an Marketingprojekten der Leipzig 
Tourismus und Marketing GmbH in einer Höhe von 47.000 € geleistet . 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen, u.a. Kosten der Geschäftsbesorgung durch die LTM 
GmbH, Steuerberatungs- und Abschlusskosten, Beiträge und Mitgliedschaften, Kosten der 
Gremiensitzungen und übrige Kosten erreichten insgesamt ein Volumen von 21.964 € (Budget 23 T€). 
Die Betriebsausgaben unter Berücksichtigung der neutralen Aufwendungen und der Vorsteuer 
betrugen 82.426,64 €. 
Der Verein erzielte im Geschäftsjahr 2018 auf der Grundlage der Gewinnermittlung nach § 4 Abs. 3 
EStG einen betrieblichen Gewinn von 1.788,97 €, der steuerliche Gewinn betrug 1.844,16 €. 
Im Geschäftsjahr 2018 wurden keine Investitionen getätigt. 
Bank- und Darlehensverbindlichkeiten sowie andere langfristige Verbindlichkeiten bestehen nicht. 
Aus Miet- und Dienstleistungsverträgen ergeben sich keine langfristigen finanziellen Verpflichtungen. 
Im Verein waren während des gesamten Geschäftsjahres sowie am Bilanzstichtag keine Arbeitskräfte 
beschäftigt. 
Der Verein hatte am 3l.Dezember 2018 95 Mitglieder . 
Der Verein rechnet im Jahr 2019 unter der Voraussetzung relativ konstanter Mitgliedsbeiträge mit 
einer stabilen wirtschaftlichen Lage und einer weiteren kontinuierlichen Entwicklung. 
Beeinflussbare Risiken, die das Fortbestehen des Vereins gefährden, sind nicht erkennbar. 
Leipzig, im März 2019 
J 
/-" j // 7~«c:._ 
f/ 1 
Volker Bremer 
Geschäftsführer 
Seite 2 von 2 
 
 
 
 
 
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 
 
Anlage 1.4 
1 
 
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 
 
Lagebericht 2018 
 
 
1. Darstellung des Unternehmens 
 
Die gemeinnützige Leipziger Dok-Filmwochen GmbH ist eine hundertprozentige Tochter 
der Stadt Leipzig. Ihre satzungsgemäße Aufgabe ist die jährliche Ausrichtung des 
Internationalen Leipziger Festivals für Dokumentar - und Animati onsfilm, kurz DOK 
Leipzig. Die 61. Ausgabe des Festivals fand vom 29. Oktober bis zum 4. November 2018 
in Leipzig statt.  
 
47.155 Zuschauer/innen und Besucher/innen kamen in die Kinos und zu den  
Veranstaltungen des Festivals.  Damit konnte die Höhe der Zuschauerzahlen konstant 
gehalten werden. Auch die öffentlich zugänglichen und kostenfreien Veranstaltungen 
waren bei Leipziger/innen wie Fachbesucher/innen wieder außerordentlich beliebt.  
 
Gezeigt wurden rund  320 Werke aus 53  Ländern. 92 Filme feierten ihre Welt - oder 
internationale Pre miere auf dem Festival . D amit konnte DOK Leipzig  wieder einmal  
seinen Status als Premierenfestival bestätigen. Insgesamt gab es 277 
Filmveranstaltungen. Im Anschluss an die Filmvorführungen wurden 342 Filmgespräche 
mit anwesenden Filmemacher/innen geführt. 
 
An sechs Abenden hat DOK Leipzig gemeinsam mit Promenaden Hauptbahnhof und der 
erneuten Unterstützung der Deutschen Bahn 3.6 00 Zuschauer/innen zu 
Filmvorführungen in die Osthalle des Hauptbahnhofs gelockt. 
 
Auch die Besucherzahlen für DOK Neuland blieben mit 2.500  Besucher/innen konstant. 
Auf 400 m² Fläche wurden 12  interaktive Arbeiten gezeigt, darunter sechs 360° -Filme, 
vier VR-Erfahrungen (Room-Scale), eine VR-Installation und ein Smartfilm. 
 
DOK Leipzig engagiert sich für die Förderung von Regisseurinnen. Aus diesem Grund 
wurde im Deutschen Wettbewerb eine 4 0/60-Quote für Filme von Regisseurinnen 
eingeführt, die letztendlich sogar übertroffen wurde.  
 
Bei DOK Leipzig wurden 23 Preise in Höhe von mehr als 78.000 Euro verliehen. Fünf der 
insgesamt sieben mit Goldenen Tauben ausgezeichneten Filme wurden in diesem Jahr 
von weiblichen Filmschaffenden realisiert. Seit 2018 ist DOK Leipzig in drei Kategorien 
von der Academy of Motion Picture Arts and Sciences in Los Angeles zum ‘Academy 
Qualifying Festival’ erklärt worden. Die Tauben-Gewinner im Internationalen Wettbewerb 
langer Dokumentarfilm sowie im Internati onalen Wettbewerb kurzer Do kumentar- und 
Animationsfilm können sich für die ACADEMY AWARDS® qualifizieren.  
 
DOK Leipzig intensivierte die Bemühungen, die Kinowelt für Menschen mit Behinderung 
offener und zugängl icher zu gestalten. Für 28 Filme waren erweiterte Untertitel für 
Hörbeeinträchtigte (SDH-Untertitel), für weitere 4 Filme waren deutsche Untertitel und für 
fünf Filme waren A udiodeskriptionen für sehbehinde rte Personen über Apps verfügbar. 
Diese können wie  die Untertitelfassungen in jedem Festivalkino über das eigene  
Smartphone oder ein Leihgerät abgerufen werden. 10  Gespräche mit anwesenden 
Filmemachern und Protagonisten wurden in Deutsche Gebärdensprache übersetzt.  
Anlage 1.4 
2 
 
 
DOK Leipzig ist nicht nur ein Zuschaue rmagnet, sondern auch ein Treffpunkt für 
Fachbesucher/innen. Die Branchenangebote unter dem Dach von DOK Leipzig haben 
folgende Ziele: 
 
 Stärkung von DOK Leipzig in der internationalen Festivalkonkurrenz 
 Sicherung der Programmqualität durch Bindung von Filmemachern, Produzenten, 
Redakteuren und Verleihern an das Festival 
 Förderung und Fortbildung des Mediennachwuchses 
 Aufzeigen von crossmedialen Tendenzen im Filmbereich bei Herstellung und 
Verwertung 
 Stärkung der Medienstandorte Leipzig und Mitteldeutschland 
 
Um diese Ziele zu erreichen, führte DOK Leipzig die bestehenden Branchen-Plattformen 
im Jahr 2018 fort und ergänzte diese. 
 
Die Zahl der akkreditierten Fachbesucher/innen erreichte mit 1.730 die Vorjahreszahlen  
(2017: 1.725). Damit stärkt e das Internationale Leipziger Festival für Dokumentar - und 
Animationsfilm weiterhin seinen Ruf als weltweit anerkannte r Branchentreff. Die 
insgesamt 53  Branchenveranstaltungen des DOK Industry Programms wurden von 
Filmemachern, Redakteuren, Dokumentarfilmproduzenten und Einkäufern aus aller Welt 
durchweg positiv aufgenommen. 
 
900 Treffen  fanden im DOK Co -Pro Market statt, 60  Fachleute vernetzten sich 
fachübergreifend bei der eintägigen Konferenz DOK Exchange.  
 
Filmfachleute thematisierten in verschiedenen Diskussionsformaten aktuelle Trends und 
dringliche Fragen der Filmbranche. Im Rahmen der Rohschnitt -Präsentationen „DOK 
Preview Germany“ und „DOK Preview Training“ (in Kooperation mit sieben europäischen 
Trainingsinitiativen) wurden 14  Filmprojekte vorgestellt, von denen einige schon 
Verleihfirmen und Ankäufer fanden. Rund 15 0 Entscheidungsträger/innen aus 6 0 
Ländern waren dabei. 
 
Bei der zweiten Ausgabe des  Kurzfilmpitch DOK Short'n'Sweet wurden  wieder zehn 
Projekte vorgestellt. Für einige der Arbeiten haben die Panelisten ihr Interesse bekundet 
und mögliche Unterstützung signalisiert. 
 
Für den DOK Co -Pro Market wurden rund 27 0 Projekte  eingereicht. Unter d en 
ausgewählten Projekten waren zwei regional produzierte Filme. Bereits zum dritten Mal 
wurde nach Abschluss des Co-Pro Market ein Preis an das beste Dokumentarfilmprojekt 
einer Regisseurin verliehen. Die Auszeichnung wurde in Kooperation mit EWA vergeben, 
dem European Women’s Audiovisual Network. EWA unterstützt Frauen, die in der 
audiovisuellen Branche tätig sind, um Geschlechtergleichheit herzustellen. Schirmherrin 
des Preises, der an Farah Kassem für ihr Projekt „We are Inside“ ging, war wie in d en 
Vorjahren Dr. Eva -Maria Stan ge, Sächsische Staatsministerin für Wissenschaft und 
Kunst. 
 
Besonders viele Interessierte kamen zu den Meisterklassen  von Werner Herzog 
(„Meeting Gorbachev“, Eröffnungsfilm von DOK Leipzig 2018) und Ruth Beckermann 
(„Waldheims Walzer “) und nutzten die Möglichkeit, von den beiden erfahrenen 
Filmemachern zu lernen. 
Anlage 1.4 
3 
 
 
Im DOK Filmmarkt können internationale Redak teure, Distributoren, Verleiher, 
Fernseheinkäufer und Festivalvertreter die Filme des offiziellen Festivalprogramms sowie 
ca. 100  weitere ausgewählte neue dokumentarische Produktionen aus aller Welt 
entdecken. Insgesamt waren dieses Jahr fast 300 Filme im DOK Mark et verfügbar, zu 
denen in der Festivalwoche 2.000 Sichtungen verzeichnet wurden.  Um die Marktfilme 
langfristig zu unterstützen und ihnen noch mehr Möglichkeiten zu bieten, mit neuen 
Branchenbewegern, Vertrieblern und Verkäufern in Kontakt zu kommen, hat DOK 
Industry das Online Portal „DOK Online Market“ entwickelt. Damit sind die Filme des DOK 
Markets für das Fachpublikum noch weitere 6 Monate nach dem Festival zugänglich.  
Verschiedene Gesprächsformate boten spannende, kontroverse, gesellschaftsrelevante 
Diskussionen mit internationalen Filmemachern, Produzenten und Förderern des 
Dokumentar- und Animationsfilms. Hier wurden neue Trends und Tendenzen im 
internationalen Dokumentarfilmmarkt aufgegriffen. 
 
DOK Leipzig ist inzwischen viel mehr als ein Filmfestival – mit seinen ganzjährigen 
Aktivitäten hat es sich zu einem internationalen Kompetenzzentrum für Dokumentar- und 
Animationsfilme entwickelt.  
 
Mit seinem Schulvermittlungsprogramm DOK Bildung  fördert DOK Leipzig  die 
Medienkompetenz von Schülern. Aufbauend auf intensiven Schulvorbereitungsstunden 
zu den inhaltlichen oder formalen Schwerpunkten der Filme wurden diese dann in 
speziellen Schulvorstellungen gezeigt, verbunden mit einer moderierten Diskussion mit 
den Filmemachern. Zusätzlich stehen den Lehrer/innen speziell erstellte Materialien für 
die Vor - und Nachbereitung zur Verfügung.  In den insgesamt vier verschiedenen 
Schulvorstellungen mit langen und kurzen Dokumentar - und Animationsfilmen wurden 
2018 ca. 550 Schüler/innen aus Leipzig und Umgebung erreicht. 
 
Seit Anfang 2016 stellt DOK Leipzig in der Sektion DOK Bildung Online mehrere 
herausragende Dokumenta rfilme für Online -Screenings zur Verfügung . Ca. 2.0 00 
Schüler/innen haben seitdem die Filme gesehen und mit Hilfe der bereitgestellten 
medienpädagogischen Materialien darüber diskutiert. 
 
In der Festivalwoche zeigte DOK Leipzig außerdem fünf Programme mit 18 Animations- 
und Dokumentarfilmen für Kinder und Jugendliche (zwischen 3 und 18 Jahren). Die 
Filmprogramme wurden im Kin o altersgerecht moderiert und in den  anschließenden 
Filmgesprächen bekamen d ie jungen Zuschauer/innen die Chance, den anwesenden 
Filmemacher/innen Fragen zu stellen. Mehr als 800 Zuschauer/innen kamen in die 
Vorstellungen des Sonderprogramms Kids DOK und zeugen von der guten Resonanz 
beim Publikum. 
 
Erstmalig gab es eine exklusive Führung für Schulklassen in der interaktiven Ausstellung 
DOK Neuland mit der Möglichkeit, die Werke im Anschluss eigenständig auszuprobieren. 
 
In der DOK Spotters Jugendredaktion von DOK Leipzig lernten 15 Jugendliche unter 
fachkundiger Anleitung , das  Filmfestival journalistisch zu begleiten. Die Schüler/innen 
berichteten trimedial über die Filme, die internationalen Gäste und die Diskussionen, die 
das Festival bewegten. Seit 2015 besteht der Anspruch, sowohl die Beiträge als auch die 
Blogeinträge mehrheitlich bilingual zu erstellen, so dass auch internationale Festivalgäste 
und andere Leser in der Lage sind, die Arbeit der DOK Spotters zu verfolgen. Alle 
Beiträge der DOK Spotters 2018 sind auf dem Blog www.dok-spotters.de verfügbar. 
Anlage 1.4 
4 
 
 
Neben Filmvorführungen in Leipzig kuratiert das Team von DOK Leipzig Filmprogramme 
für Festivals, Goethe-Institute, Kulturinstitutionen und Partner in der ganzen Welt, 
unterstützt die wissenschaftliche Arbeit und Medienforschung, bildet Nachwuchstalente 
wie auch erfahrene Filmschaffende fort, vernetzt die Branche, ebnet ihr dank zahlreicher 
internationaler Partnerschaften den Weg in neue Märkte und fördert den Vertrieb 
künstlerisch herausragender Filme – so z.B. auf der Video-on-Demand-Plattform „Doc 
Alliance Films“ www.dafilms.de, die  DOK Leipzig gemeinsam mit den sechs weiteren 
europäischen Dokumentarfilmfestivals der „Doc Alliance“ aus Dänemark, Frankreich, 
Polen, Portugal, Tschechien und der Schweiz betreibt.  
 
  
Anlage 1.4 
5 
 
2. Wirtschaftsbericht 
 
DOK Leipzig befindet sich  als größtes deutsches und zweitgrößtes europäisches 
Dokumentarfilmfestival in starker Konkurrenz zu seinen internationalen Mitbewerbern. 
Insbesondere beim Wettstreit um Filmpremieren spielen inzwischen auch die wichtigen 
Spielfilmfestivals eine bedeutende Rolle. Diese zeigen immer mehr Dokumentarfilme, da 
sich diese Gattung bei den Zuschauern heute großer Beliebtheit erfreut.  
 
Trotz des internationalen Stellenwerts von DOK Leipzig konnte bislang noch kein sich 
langfristig engagierender Hauptsponsor gewonnen werden. Die Verluste der Vorjahre 
konnten aufgrund des zusätzlichen Engagements der Stadt Leipzig als Gesellschafterin  
kompensiert werden . Ebenfalls wurde d urch die städtische Sonderzuweisung im Jahr 
2017 die angespannte Liquiditätslage der Gesellschaft deutlich verbessert und insgesamt 
stabilisiert.  
 
Der Mitarbeiterstamm für die Realisierung dieser Angebote setzte sich 201 8 (im 
Jahresmittel) aus der Geschäftsführerin, drei zehn unbefristet angestellten sowie fünf 
unterjährig befristet angestellten Mitarbeiter/innen zusammen. Für die unmittelbare 
Festivaldurchführung wurde das Personal durch kurzzeitig befristete Mitarbeiter/in nen 
(angestellt oder auf Honorarbasis), Praktikant/innen und viele ehrenamtlich Tätige 
unterstützt. Ab März 2018 wurde die Stelle des Kaufmännischen Leiters besetzt und Ende 
2018 mit Einzelprokura ausgestattet. Im  Mai 2018 erfolgte die Besetzung der  Stelle 
Sponsoring/Marketing. 
 
Mangels eigener liquider Mittel und dem erfolglosen Einwe rben investiver Fördermittel 
vom Bund bzw. Freistaat  Sachsen konnten d ie Pläne für einen Relaunch der Website 
2018 n icht umgesetzt werden. Eine voll funktionsfähige, moderne Website ist das 
Rückgrat des Festivals, da über die Website von der Filmeinreichung über die 
Akkreditierung bis zum Ticketkauf alle Prozesse des Festivals abgewickelt werden. 
Handlungsbedarf ergibt sich auch daraus, dass das Content Management System, das 
der Website zugrunde liegt, moralisch-technisch verschlissen ist und vom Anbieter nicht 
weiterentwickelt wird. Für die Neugestaltung und technische Umsetzung des Online -
Auftritts wurden Ende 2018 bei der Stadt Leipzig Projektförderanträge auf die 
„Gewährung städtischer Zuwendungen“ gestellt. 
 
Das Festival arbeitet seit 2012 mit einer Datenbanklösung für die Verarbeitung aller 
vorhandenen Daten zu Kontakten, Filmen/Projekten und Gästen. Diese Datenban k 
entspricht nicht mehr vollumfänglich den Anforderungen des Festivals. Resultierend aus 
der sich ständig verändernden Filmwelt wachsen die Notwendigkeiten von 
Veränderungen in den Prozessen an sich, aber auch in der Darstellung dieser Prozesse 
in der Datenbank. Innerhalb kurzer Zeit wird auch hier der Erneuerungsbedarf bemerkbar 
werden. 
 
3. Ertragslage 
 
Der Etat der Leipziger Dok -Filmwochen GmbH 201 8 setzt sich im Wesentlichen aus 
öffentlichen Fördermitteln , privaten Spenden und Sponsorengeldern zusammen. Die 
Verwaltungseinnahmen (eigenerwirtschaftete Mittel und Sponsoring) betrugen  knapp 
24 % der Gesamteinnahmen. 
 
Anlage 1.4 
6 
 
Die Sonstigen Erträge beinhalten im Wesentlichen Einnahmen aus Erstattungsleistungen 
nach dem Aufwendungsausgleichgesetz für Krankheit und Mutte rschutz, 
Versicherungsleistungen und periodenfremdem Ertrag.  
 
Ertragslage  IST 2018 PLAN 2018 Veränderung 
                            alle Angaben in €  
Verwaltungseinnahmen      
Umsatzerlöse  342.590 288.100 54.490 19% 
Sponsoring (Geldleistung)  25.000 25.000 0 0% 
Sponsoring (Sachleistung)  150.267 158.000 -7.733 -5% 
  517.857 471.100 46.757 11% 
Förderung/Zuschüsse         
Land  411.851 427.500 -15.649 -4% 
Stadt  521.300 521.300 0 0% 
Bund  110.000 110.000 0 0% 
Auswärtiges Amt   12.000 12.000 0 0% 
Zwischensumme  1.055.151 1.070.800 -15.649 -1% 
      
Stiftungen  50.000 55.000 -5.000 -9% 
MDM  170.500 170.500 0 0% 
EU/Media  193.000 180.000 13.000 7% 
Sonstige Drittmittel/Spenden  157.902 125.000 32.902 26% 
Sonstige Erträge  38.513 17.770 20.743 117% 
  1.665.066 1.619.070 45.996 3% 
Gesamt   2.182.923 2.090.170 92.753 4% 
      
Ausgaben      
Personalaufwand und Honorare  1.031.465 994.147 37.318 4% 
Mieten und Raumkosten  333.042 334.300 -1.258 0% 
Reise, Event, Gäste  242.587 237.500 5.087 2% 
Werbung  160.450 155.000 5.450 4% 
Abschreibungen  42.285 35.762 6.523 18% 
sonstige betriebl. Aufwendungen  360.750 307.316 53.434 17% 
Gesamt   2.170.577 2.064.025 106.552 5% 
        
Ergebnis der gewöhnlichen         
Geschäftstätigkeit   12.346 26.145 -13.799   
      
Steuern v. Einkommen und Ertrag 9.335 5.665 3.670 65% 
sonstige Steuern      
      
Jahresergebnis   3.011 20.480 -17.469   
 
Der Anstieg der Verwaltungseinnahmen basiert im Wesentlichen auf von der Gesellschaft 
akquirierten Werbeleistungen (+33 TEUR gegenüber Plan) sowie mengen - und 
preisbedingten Mehreinnahmen für Akkreditierungen. Die Reduzierung des 
Sachsponsoring eines langjährigen Partners führte – trotz gegenläufiger Entwicklung bei 
anderen Partnern – zu einer Unterschreitung des Planwertes.  Gegenüber 2017 stiegen 
die Verwaltungseinnahmen um +36 TEUR.  
Anlage 1.4 
7 
 
 
Der Zuwendungsbescheid des Freistaates Sachsen für Fördermittel aus der Richtlinie 
Inklusion sah gegenüber der Planung einen um 15 TEUR geringeren Förderumfang vor. 
 
Eine DOK Leipzig unterstützende Stiftung hat im Ergebnis einer aktualisierten 
Zusammenarbeit die direkte Unterstützung des Festivals zugunsten der Vergabe eines 
höheren Preisgeldes verändert. 
 
Creative Europe (EU/Media) hat 2018 die finanzielle Unterstützung der 
Branchenangebote von DOK Industry erweitert und – aufgrund der Anzahl der gezeigten 
europäischen Filme – die Förderung des Festivals in gleicher Höhe wie 2017 fortgeführt. 
 
Neben einer Vielzahl langjähriger Unterstützer konnten 2018 auch weitere Unternehmen 
bzw. Organisationen für Drittmittel bzw. Spenden gewonnen werden, so dass der Umfang 
der eingeworbenen Mittel den Planansatz deutlich um fast 33 TEUR übertroffen hat.  
 
Die im Bereich der Sonstigen Erträge aufgeführten Einnahmen sind durch die 
Gesellschaft nur bedingt zu beeinflussen, so dass der Planansatz grundsätzlich 
zurückhaltend kalkuliert wird. 
 
Die Aufwendungen für Personal und Honorare bildeten mit ca. 47  % die größte 
Aufwandsposition der Gesellschaft. Im Vergleich zum Plan erhöhten s ich die 
Aufwendungen für Personal und Honorare um ca. 37 TEUR (Anstieg zum Vorjahr: 
+120 TEUR). Die Abweichung resultiert aus ungeplanten und höheren Rückstellungen 
für Mehrarbeit, die erstmalig aufgrund der Entfristung der Stammbelegschaft im Folgejahr 
durch Freizeitgewährung ausgeglichen  werden können, einer freiwillig gewährten 
Gratifikation an die Mitarbeiter aus Anlass des Jahresergebnisses und der gewährten 
Betriebstreue sowie – gegenläufig – entlastender zeitlicher und finanzieller Effekte bei 
der Einstellung befristet beschäftigter Mitarbeiter. Die Planüberschreitung im 
Honoraraufwand resultiert aus einem nach Planerstellung beschlossenen 
Vergütungsmodell für d ie Mitglieder der Auswahlkommission sowie den begründeten 
Forderungen und Mehrleistungen der freiberuflich tätigen Mitarbeiter. 
 
Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 17,75 Mitarbeiter, welche 
sich auf 16,39 VZÄ verteilten. Zum 31.12.2018 waren 16 Mitarbeiter aktiv beschäftigt, 
davon 13 Frauen. Die Entwicklung des Personalbestandes erfolgte damit nahezu auf 
Planniveau. 
 
Höhere Aufwendungen bei Abschreibungen sind die Folge einer leicht gestiegenen 
Investitionstätigkeit und der erweiterten Nutzung für Sofortabschreibungen. 
 
Hauptursache für den gegenüber Plan deutlich angestiegenen Aufwand der sonstigen 
betrieblichen Aufwendungen bilden ungeplante Beratungs - und 
Unterstützungsleistungen (+37 TEUR) bei der Umsetzung der 
Datenschutzgrundverordnung, der Etablierung und Dokumentation eines 
Risikomanagementsystems und der Nachbesetzung der Stelle der 
Intendanz/Geschäftsführung. Verteuerungen und Mehrbedarfe für die Anmietung von 
Vorführtechnik führten zu ungeplanten Mehraufwendungen von ca. 18 TEUR.  
  
Anlage 1.4 
8 
 
4. Finanzlage 
 
Die Finanzströme der Leipziger Dok -Filmwochen GmbH sind im Jahresverlauf  sehr 
unterschiedlich. Die ersten beiden Quartale dienen der inhaltlichen Vorbereitung und 
Sicherstellung der Finanzierung des Festivals, welches traditionell im Oktober/November 
eines jeden Jahres stattfindet, und weisen dadurch nur geringe Umsätze auf. Die meisten 
Umsätze werden dann im vierten Quartal im Vor - und Nachlauf sowie während des 
Festivals getätigt. Vermehrt in der zweiten Jahreshälfte werden auch zahlreiche temporär 
beschäftigte Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter eingesetzt. 
 
Die Gesellschaft verfügte zum Stichtag über liquide Mittel von 331 TEUR (+98 TEUR) 
gegenüber Jahresanfangsbestand). Positiv auf die Liquidität wirkte sich gegenüber der 
Planung der verbesserte Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit aus, welcher auf 
geringere Mittelabflüsse für Auszahlungen gegenüber Lieferanten und Beschäftigten 
sowie höhere Einzahlungen von Kunden bzw. sonstige Einzahlungen zurückzuführen ist. 
Die Cash flows aus Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit lagen nahezu auf 
Planniveau. Insgesamt konnte der Planansatz um 114 TEUR übertroffen werden. Die 
Liquidität des Unternehmens stellt sich in der Prognose als gesichert dar. 
 
5. Vermögenslage 
 
Die Leipziger Dok -Filmwochen GmbH verzeichnete 201 8 einen geringen Anstieg des  
Anlagevermögens zu Buchwerten . Abschreibungen in Höhe von 42 TEUR standen 
Neuinvestitionen von fast 43  TEUR gegenüber. Die Neuanschaffungen erfolgten 
überwiegend für die technis che Infrastruktur des Netzwerkes, die Hardwareausstattung 
der Arbeitsplätze sowie die Telefonanlage. 
 
Während die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände aufgrund eines zum 
Vorjahr ähnlichen Geschäftsverlaufes ein nahezu gleiches Niveau auswiesen, st ieg das 
Volumen der zum Stichtag verfügbaren liquiden Mittel um +98 TEUR auf 331 TEUR. Der 
Mittelbestand erlaubt es der Gesellschaft, ihren Verpflichtungen aus Rückstellungen und 
Verbindlichkeiten sachlich und zeitlich  nachzukommen. Im Berichtszeitraum war  die 
Zahlungsfähigkeit zu jeder Zeit gesichert. Alle Geschäftsvorfälle konnten mit der 
bestehenden Liquidität durchgeführt werden. 
 
 
 
Das Stammkapital blieb mit 51,2 TEUR gleich und wird ausschließlich von der Stadt 
Leipzig gehalten. D urch die im Gewinnvortrag enthaltene Sonderzuweisung der Stadt 
Leipzig aus dem Jahr 2017 konnte das Eigenkapitalniveau  deutlich gestärkt und 
Veränderg
€ % € % € € % € %
Anlagevermögen
Sachanlagen und Immaterielle 80.989 13,3% 80.581 15,8% 409 97.709 28,1% 128.485 34,9%
Vermögensgegenstände
langfristig gebundenes Vermögen 80.989 13,3% 80.581 15,8% 409 97.709 28,1% 128.485 34,9%
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände 194.988 32,0% 194.597 38,1% 391 210.333 60,5% 212.403 57,7%
Liquide Mittel 331.445 54,4% 233.424 45,8% 98.021 38.232 11,0% 26.637 7,2%
Rechnungsabgrenzungsposten 2.263 0,4% 1.514 0,3% 749 1.305 0,4% 319 0,1%
kurz- bis mittelfristig geb. Vermögen 528.696 86,7% 429.535 84,2% 99.161 249.870 71,9% 239.359 65,1%
Vermögen gesamt 609.685 100,0% 510.115 100,0% 99.569 347.579 100,0% 367.843 100,0%
2017 2016 20152018
Anlage 1.4 
9 
 
stabilisiert werden.  Der Umfang der kurzfristigen Fremdverbindlichkeiten ist 
vollumfänglich durch liquide Mittel der Gesellschaft gedeckt. 
 
 
 
6. Nachtragsbericht 
 
Die Geschäftsführerin hat die Gesellschafterin darüber informiert, dass sie für eine 
Verlängerung des bis 31.12.2019 befristeten Vertrages als Intendantin und 
Geschäftsführerin nicht zur Verfügung steht. Durch die Gesellschafterin wurde n die 
Ausschreibung und das Auswahlverfahren zur Nachbesetzung beauftragt. Das Verfahren 
ist aktuell noch nicht abgeschlossen. 
 
Das Finanzamt Leipzig II hat die mit Prüfungsanordnung vom 29.11.2018 angekündigte 
Außenprüfung im Februar  2019 in den Räumen der Gesellschaft durchgeführt. Die 
Außenprüfung erstreckte sich im Wesentlichen auf die Körperschaftsteuer, 
Gewerbesteuer und Umsatzsteuer der Jahre 2013 bis 2015. Ein Prüfbericht über das 
Ergebnis der Außenprüfung liegt aktuell noch nicht vor. 
 
Am 04.03.2019 fand die konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates statt. Zur 
Aufsichtsratsvorsitzenden wurde Frau Dr. Skadi Jennicke, Bürgermeisterin  und 
Beigeordnete für Kultur der Stadt Leipzig, gewählt. 
 
7. Prognosebericht 
 
Die Ratsversammlung  der Stadt Leipzig hat am 22.11.2018 zur „Sicherstellung der 
Durchführung des Festivals DOK Leipzig [die] . .. Beibehaltung des städtischen 
Zuschusses an die Leipziger Dok -Filmwochen GmbH [VI-DS-06251]“ beschlossen. Der 
Beschluss beinhaltet, dass der städti sche Zuschuss im Jahr 2019 auf dem Niveau des 
Jahres 2018 belassen (521 ,3 TEUR) wird. Zur Kompensation von Kostensteigerungen 
und zur Finanzierung der zukünftigen Struktur der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH wird 
der Zuschuss ab 2020 um 20 TEUR auf dann 541,3 TEUR erhöht. 
 
Durch die Gesellschafterversammlung wurde am 03.12.2018 der Wirtschaftsplan der 
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH für das Geschäftsjahr 2019 sowie die Durchführung 
des 62. Internationalen Leipziger Festivals für Dokumentar - und Animationsfilm u nd 
seiner Branchenangebote DOK Industry beschlossen. 
 
Veränderg
€ % € % € € % € %
Eigenkapital
gezeichnetes Kapital 51.200 8,4% 51.200 10,0% 0 51.200 14,7% 51.200 13,9%
Gewinnvortrag 333.232 54,7% 9.685 1,9% 323.547 31.203 9,0% 149.357 40,6%
Jahresergebnis 3.011 0,5% 323.547 63,4% -320.536 -21.519 -6,2% -118.153 -32,1%
Eigenkapital 387.442 63,5% 384.432 75,4% 3.011 60.885 17,5% 82.403 22,4%
Sonderposten für Investitionen 11.633 1,9% 15.510 3,0% -3.878 0 0,0% 0 0,0%
Rückstellungen 131.833 21,6% 54.537 10,7% 77.297 72.401 20,8% 48.132 13,1%
Verbindlichkeiten 78.776 12,9% 54.637 10,7% 24.140 194.905 56,1% 237.308 64,5%
Rechnungsabgrenzungsposten 0 0,0% 1.000 0,2% -1.000 19.388 5,6% 0 0,0%
kurzfristige Fremdfinanzierung 210.610 34,5% 110.173 21,6% 100.436 286.694 82,5% 285.440 77,6%
Kapital gesamt 609.685 100,0% 510.115 100,0% 103.447 347.579 100,0% 367.843 100,0%
2017 2016 20152018
Anlage 1.4 
10 
 
Für 2019 wird mit Einnahmen in Höhe von 2.152 TEUR (-1 % zum IST 2018) geplant. Die 
Planung der Gesellschaft geht von einem Jahresüberschuss in Höhe von 15 TEUR aus. 
Die Liquidität stellt sich ganzjährig als gesichert dar und soll zum Jahresende 2019 ca. 
241 TEUR betragen. Voraussetzung hierfür ist jedoch insbesondere eine planmäßige 
Bewilligung der beantragten bzw. im Jahresverlauf mitunter noch zu beantragenden 
Projektförderungen und im Zuge dessen eine planmäßige Ausreichung dieser sowie auch 
der Zuwendungen.  
 
Der größte Anteil an Fördermitteln wird von Förderinstitutionen erwartet, die das Festival 
bereits über viele Jahre unterstützen. Die institutionelle Förderung der Stadt Leipzig in 
Höhe von 521,3 TEUR ist bereits bestätigt, die des SMWK in Höhe von 3 97,5 TEUR 
ebenfalls. Das SMWK gewährt darüber hinaus eine Förderung für Inklusionsangebote in 
Höhe von 67 TEUR.  
 
Weitere öffentliche Fördermittel werden auf dem Niveau des Jahres 2018 eingeplant. Von 
Stiftungen wird mit einem Zuschuss von 50 TEUR gerechnet. Von den geplanten 
25 TEUR Spenden sind 15 TEUR bereits eingegangen.  
 
Das Volumen an eigenerwirtschafteten Mitteln ( Sponsoren- und Werbeleistungen, 
Eintrittsgelder, Einreich-, Teilnahme- und Akkreditierungsgebühren, Events) wurde 
vorsichtig mit 498 TEUR geplant. Die Planung berücksichtigt einen Anstieg der direkten 
Sponsorenleistungen. 
 
Um die Abhängigkeit von öffentlichen Fördermitteln zu verringern, inflationsbedingten 
Kostensteigerungen begegnen zu können und zur Akquise von Eigenmitteln für investive 
Maßnahmen sind geplant: 
 
- konsequentes Kostenmanagement in Verbindung mit einer detaillierten 
Budgetkontrolle und Liquiditätssteuerung 
- Prüfung und Nutzung von preis - sowie mengenb edingten Effekten bei 
eigenerwirtschafteten Mitteln 
- Erhöhung der Attraktivität für Sponsoren und Spender sowie deren aktive Akquise. 
 
Die Gesellschaft hat 2018 in Höhe der Abschreibungen in Erhaltungs-, Modernisierungs- 
und Erweiterungsmaßnahmen investiert. Für 2019 sind erneut Investitionen vorrangig in 
die technische Ausstattung (Netzwerk, Digitalisierung, Arbeitsplätze) vorgesehen. Das 
geplante Investitionsvolumen beträgt ca. 47 TEUR. 
 
Für die Neugestaltung und technische Umsetzung des Online -Auftritts, den Ausbau der 
Netzwerkinfrastruktur sowie d ie Umsetzung von Anforderungen des Datenschutzes 
wurden bei der Stadt Leipzig Projektförderanträge auf die „Gewährung städtischer 
Zuwendungen“ gestellt. 
 
Maßnahmen und Prozesse hinsichtlich eines engmaschigeren Ergebnis ‐ und 
Liquiditätscontrollings werden von der Gesellschaft verstetigt und stringent fortgeführt. 
Ebenso wurden geeignete Instrumente zur Budget ‐ und Liquiditätsüberwachung 
erfolgreich eingeführt. Den Fachabteilungen wurden dezentral einzusetzende und zu 
überwachende Budgets zugewiesen. Das Konzept eines adäquaten 
Risikomanagementsystems inklusive eines Risikoberichtes für 2018 wurde erstellt. 
 
Anlage 1.4 
11 
 
Die 2018 begonnene Prüfung und Reorganisation der Arbei tsprozesse wird fortgeführt. 
Im Ergebnis sollen sich  die Arbeitsbelastungen verringern sowie Kommunikations- und 
Entscheidungswege vereinfachen. 
 
In den Folgejahren werden moderate Steigerungen der Personalkosten bei einer 
konstanten Anzahl an Beschäftigte n in Korrelation mit dem geplanten Umsatz 
angenommen. 
 
8. Chancen- und Risikobericht 
 
Durch die Anstrengungen der letzten Jahre hat DOK Leipzig eine hohe Attraktivität für 
Filmemacher, Produzenten, Redak teure und Distributoren errungen. Diese gilt es zu 
sichern, ebenso wie die Stellung gegenüber den in- und ausländischen Konkurrenten im 
Kampf um herausragende Produktionen und damit die Programmqualität.  
 
Die Förderung des Festivals ist stark an die Anzahl der europäischen Filme, die 
geographische Diversitä t der Auswahl, die Publikumsgröße und medienpädagogische 
Angebote gekoppelt. Das Festival erhält mehr als 3.000 Einreichungen aus 130 – 140 
Ländern. Um die Anzahl der europäischen Filme im Programm abzusichern und so die 
Förderung zu garantieren, k ann die Anzahl der Filme insgesamt nicht weiter reduzier t 
werden. Der bisherige Umfang des Programms ist wichtig für den Status als eines der 
international führenden Dokumentarfilmfestivals, das nahezu 2.000 Fachbesucher nach 
Leipzig zieht. 
 
Wirtschaftlich bleibt die Gesellschaft mittelfristig von der Unterstützung öffentlicher 
Förderer und Zuwendungsgeber abhängig. Die Beschlussfassung zur Fortführung der 
2018 erhöhten städtischen Zuweisungen sowie die 2019 erfolgte Erhöhung der 
institutionellen Förderung des Freistaates Sachsen sind für die operative Stabilität der 
Gesellschaft bedeutsam. Zur Gewinnung von Sponsoren sowie deren nachhaltiger 
Bindung bedarf es anhaltender personeller und sächlicher Anstrengungen. 
 
Zur Sicherung der Kontinuität und zur Vermeidung von Zusatzaufwand in Form von 
Personalsuche, Vertr agsmanagement und Einarbeitung sowie sozialrechtlicher 
Auseinandersetzungen wurde Anfang 2018 die Anzahl von unbefristeten Stellen erhöht, 
deren Arbeit weiterhin mit kurzfristigen Anstellungen und Honorarkräften ergänzt wird. Da 
die Personalkosten etwa die Hälfte des Gesamtbudgets ausmachen , bietet die weitere 
Optimierung der Personalstruktur effizienteres Arbeiten durch verbesserte 
Kommunikations- und Entscheidungswege . Mittelfristig muss  es der G esellschaft 
gelingen, die Mitarbeitermotivation und –zufriedenheit zu verstetigen, um letztlich eine 
stabile Mitarbeiterbindung zu erreichen. 
 
Der notwendige Relaunch der Webseite w ird – die Beschlussfassung für beantragte 
Fördermittel unterstellt – 2019 beginnen. Eine moderne und technisch stabile Website 
hat Einfluss auf das Image des Festivals und die Möglichkeiten einer starken Online- und 
Social-Media-Promotion. Um das Risiko eines Investitionsstaus zu ve rmeiden und den 
technischen Anforderungen eines internationalen Festivals dieser Größe auch zukünftig 
gerecht werden zu können, sind Alternativen zu entwickeln, die über die bisherigen 
Finanzierungskonzepte hinausgehen und von den Möglichkeiten, die eine Boomtown wie 
Leipzig mit ihrer Hochschul-, Kultur-und Medienlandschaft bietet, Gebrauch machen. 
 
Branchenbedingt ist für die Erreichung der künstlerischen und wirtschaftlichen Ziele der 
Anlage 1.4 
12 
 
Gesellschaft die Gewinnung und Bindung qualifizierter Arbeitskräfte von  existenzieller 
Bedeutung. Um das für die Festivalvorbereitung und –durchführung benötigte spezifische 
Wissen zu sichern, strebt DOK Leipzig generell an, Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 
langfristig im Unternehmen zu binden und die Fluktuation möglichst gering zu halten. Um 
dies zu erreichen, besteht generell das Ziel, attraktive Arbeitsbedingungen anzubieten.  
 
Ein monatliches Berichtswesen sichert die frühzeitige Erkennung von Entwicklungen, 
welche den Fortbestand der Gesellschaft gefährden könnten. 
 
Die Leipziger Dok -Filmwochen GmbH hat Regelungen getroffen, die zur Erkennung, 
Quantifizierung, Kommunikation, Steuerung und Kontrolle von Risiken zu beachten sind 
und diese in einem Risikomanagementhandbuch niedergelegt. DOK Leipzig erfasst und 
bewertet regel mäßig die für die Entwicklung der Gesellschaft wesentlichen Risiken. 
Ebenso wurden Maßnahmen definiert, die es der Gesellschaft ermöglichen sollen, 
potenzielle Risiken frühzeitig erkennen und steuern zu können. 
 
Für die Leipziger Dok -Filmwochen GmbH wurden im Rahmen des Risikomanagements 
insgesamt 16 Einzelrisiken identifiziert.  Gegenwärtig werden folgende drei Risiken als 
kritisch angesehen: 
 
- Ausfall der Technik (Hard- und Software) 
- Rückgang der Erträge aus institutioneller Förderung 
- Gefährdung der Durchfü hrung des Festivals durch fehlende Möglichkeiten zur 
Bindung qualifizierter Mitarbeiter 
 
Bezüglich dieser kritischen Risiken hat die Geschäftsführung bereits Maßnahmen 
ergriffen und Verantwortlichkeiten zur Risikobeobachtung und Risikobewältigung 
festgelegt. Auch unter Berücksichtigung dieser Maßnahmen verbleiben diese Risiken im 
kritischen Bereich. 
 
Der für das Geschäftsjahr 2018 erarbeitete Risikobericht liegt vor , die Aufsichtsgremien 
der Gesellschaft werden über die identifizierten Risiken sowie deren S teuerung und 
Kontrolle informiert. 
 
 
Leipzig, 18. April 2019 
 
 
 
 
Leena Pasanen 
Intendantin/Geschäftsführerin 
 
 
 
 
 
Leipziger Entwicklungs‐ und  
Vermarktungsgesellschaft mit  
beschränkter Haftung (LEVG mbH)
Anlage4 
Seite 1 
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mit beschränkter Haftung (LEVG mbH) 
Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
I. Darstellung des Geschäftsverlaufes 
Die Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH (LEVG mbH) ist Komplementärinder Leipzi­
ger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. GrundstOcks-KG (LEVG mbH & Co. KG). Ge­
genstand des Unternehmens ist die Übernahme der Geschäftsführung und persönlichen Haftung bei anderen 
Handelsgesellschaften, insbesondere bei der Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & 
Co. GrundstOcks-Kommanditgesellschaft (LEVG mbH & Co. KG). Damit ist der Geschäftsbetrieb auf die rei­
ne Komplementärtätigkeit abgestellt. 
Mit Gesellschafterbeschluss Nr.03/2018 vom 02.12.2018 wurden Herr Thorsten Rupp und Herr Kai Thaimann 
mit Wirkung zum 01.01.2019 tor die Dauer von 5 Jahren als Geschäftsführer der LEVG mbH bestellt. Herr 
Reinhard Wölpert ist aus Altersgründen zum 31 .12.2018 ausgeschieden. 
II. Darstellung der Lage der Gesellschaft 
Das Geschäft beschränkt sich auf die Komplementärtätigkeit Das Jahr 2018 weist einen Gewinn von 
TEUR + 3,3 aus (Vorjahr TEUR 3,4). Die Umsatzerlöse des Geschäftsjahres 2018 betragen TEUR 50,4. 
(Vorjahr: TEUR 47,2) und sind im wesentlichen Erlöse aus Geschäftsbesorgungen fOr die LEVG mbH & Co. 
KG. 
Auf der Aufwandseite beträgt der Personalaufwand TEUR 37,2 (Vorjahr TEUR 38,6). Die sonstigen betriebli­
chen Aufwendungen sind TEUR 9,9 (Vorjahr: TEUR 5,4). Die Erhöhung ist auf den Wohnortwechsel des Ge­
schäftsführers ab September 2018 zurOckzufOhren und damit zusammenhängende Reisekostenabrechnun ­
gen. 
Im Jahr 2018 fand eine Betriebsprüfung nach § 28 p Viertes Sozialgesetzbuch statt. Es wurde fOr den Zeit­
raum 01.01.2014 - 31 .12.2017 die Richtigkeit der Beitragszahlungen geprüft . FOr den Zeitraum 01 .01.2015-
31.12.2017 wurden ebenfalls die Abgaben und Meldepflichten nach KOnstlersozialversicherungsgesetz ge­
prüft. Die PrOfungen haben zu keinen Feststellungen geführt. 
Anlage4 
Seite 2 
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mit beschränkter Haftung (LEVG mbH) 
Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
111. Voraussichtliche Entwicklung mit Hinweisen auf wesentliche Chancen und Risiken der künftigen 
Entwicklung 
Das Ergebnis wird im Jahr 2019 voraussichtlich wieder positiv sein. 
BezOglieh des Haftungsrisikos aus der Komplementärstellung bei der LEVG mbH & Co. KG ist eine Inan­
spruchnahme in der laufenden Finanzplanperiode nicht zu erwarten. 
IV. Sonstige Angaben 
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ablauf des Geschäftsjahres sind bereits erwähnt. 
V. Notwendige Angaben für den Beteiligungsbericht gemäß§ 99 Abs. 2 SächsGemO 
Organe des Unternehmens: 
Die Organe der Gesellschaft sowie deren Zusammensetzung unter namentlicher Nennung von Geschäftsfüh­
rung und Aufsichtsratsmitgliedern sind im Anhang zum Jahresabschluss, Abschnitt V. Sonstige Angaben, 
aufgeführt. 
Name des bestellten Abschlussprüfers: 
Röber Hess Pimme GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft 
Anteilseigner: 
Die Stadt Leipzig ist alleinige Anteilseignerin und hält 100% der Anteile der LEVG mbH. 
Anlage4 
Seite 3 
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mit beschränkter Haftung (LEVG mbH) 
Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Wichtigste Bilanz- und Leistungskennzahlen: 
Die Bilanzsumme beträgt TEUR 102,7 (Vorjahr: TEUR 108,1 2016: TEUR 93,3) 
Im Jahr 2018 beträgt der Jahresüberschuss TEUR 3,3 (Vorjahr: TEUR 3,4, 2016: TEUR 3,2) 
Das Eigenkapital beträgt TEUR 82,1 (Vorjahr: TEUR 78,8, 2016: TEUR 75,5). 
Leipzig, 18. März 2019 
Kai Thaimann 
- Geschäftsführer -
Thorsten Rupp / 
- Geschäftsführer-
 
 
 
 
 
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermark‐ 
tungsgesellschaft mbH & Co. Grund‐ 
stücks‐KG (LEVG mbH & Co. KG) 
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. 
Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG) 
Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
A. Geschäftsverlauf 
Anlage4 
Seite 1 
Die Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG {LEVG mbH & Co. 
KG oder Gesellschaft) ist Eigentümerin der noch nicht veräußerten Grundstücke des mit dem Neubau der 
Leipziger Messe freigezogenen alten Messegeländes in Leipzig. Der Gegenstand der Gesellschaft besteht in 
dem Besitz, der Verwaltung, der Entwicklung und der Vermarktung von Grundstücken des alten Messegelän­
des in Leipzig. 
Der Grundstücksbestand der Gesellschaft im Umlaufvermögen zum 31.12.2018 beträgt 206.095 qm 
Netto-Bauland (253.808 qm Bruttofläche). Von den 206.095 qm Fläche sind 68.305 qm zum 31.12.2018 kauf­
vertraglich gebunden. Weitere 7.380 qm befinden sich im Anlagevermögen (Stadtarchiv). 
Am 31.05.2018 wurden die Eigentümerziele durch den Stadtrat fortgeschrieben. Im Ergebnis dessen soll nun 
auch das strategische Unternehmenskonzept angepasst werden. Wie im Vorjahr ist auch im vorliegenden 
Jahresabschluss eine Entwicklungszeit bis 2025 unterstellt, unabhängig davon, dass der Stadtrat die Entwick­
lungszeitbegrenzung aufgehoben hat. Für den bereits abgeschlossenen Kaufvertrag Baumarkt soll laut Stadt­
rat das erforderliche Baurecht realisiert werden und mit den eingehenden Kaufpreisen auch die notwendige 
verkehrs- und medientechnische Erschließung zeitnah abgeschlossen werden. 
Ein wichtiger Meilenstein für das Life Seience-Cluster konnte bereits 2015 realisiert werden - der Abschluss 
des Kaufvertrages mit dem SIB für das Deutsche Zentrum für integrative Biodiversitätsforschung (iDiv). Der 
Rohbau ist mittlerweile abgeschlossen und Fertigstellung soll2020 sein. Ende 2018 konnte ein weiterer Kauf­
vertrag aus diesem Cluster über 12.980 qm abgeschlossen werden. Insgesamt wurden einschließlich dieses 
Kaufvertrages 2018 ca. 32.000 qm aus dem Grundstücksbestand der LEVG für das Cluster Gesundheits­
wirtschaft und Biotechnologie verkauft. ln 2019 wurde ein Kaufvertrag mit 7.000 qm aus diesem Cluster abge­
schlossen. 
Der gutachterliehe Wert der erschlossenen und baureifen Verkaufsgrundstücke unter Berücksichtigung vor­
handener Belastungen per 31.12.2018 beträgt TEUR 34.690 (Vorjahr TEUR 32.21 0). Nicht in der Bewertung 
enthalten ist das bereits Ende 2018 kaufvertraglich gebundene Grundstück mit dem Freistaat. Die Grund­
stücke sind ohne Berücksichtigung der Zu- und Abschläge (Denkmalabschläge sowie Dienstbarkeitsbelas­
tungen sowie Zuschläge zur Anpassung hinsichtlich der baulichen Ausnutzung der Grundstücke) mit einem 
Preis zwischen 130 EUR/qm- 220 EUR/qm bewertet üe nach Lage), durchschnittlich 181 EUR/qm (Vorjahr 
161 EUR!qm, damit ca. 12% Höherbewertung). 
Leipzig er Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. 
Grundstücks-KG {LEVG mbH & Co. KG) 
Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage4 
Seite 2 
Für den ab 2019 noch zu tätigenden Aufwand zur Baureifmachung der Grundstücke wird von TEUR 22.680 
ausgegangen (Vorjahr TEUR 18.434). Dies ist eine deutliche Steigerung um 4.246 TEUR gegenüber dem 
Vorjahr bedingt durch stark steigende Baupreise und höhere Abrisskosten vor allem der Halle 12. Hinzu 
kommt der sonstige Projektaufwand mit TEUR 4.800 (z. B. Marketing- und Vermarktungsaufwand, Finanzie­
rungskosten und Fixkosten des Geländes, Vorjahr TEUR 4.710). Insgesamt beträgt der noch zu tätigende 
Aufwand in der Entwicklungszeit TEUR 27.480 (Vorjahr TEUR 23.144), das sind ca. 133 EUR/qm (Vorjahr ca. 
114 EUR/qm). 
Insgesamt kommt es zu einer Werterhöhung der Grundstücke um TEUR +896 (Vorjahr TEUR -492). 
Die Kosten des Stadtarchivs und der darüber liegenden Bürogeschosse sind von TEUR 20.000 auf 
TEUR 2.500 gestiegen. Die Miethöhe Stadtarchiv wurde in einem 1. Nachtrag vom 4./16.7.2018 dementspre­
chend angepasst. ln einem 2. Nachtrag wurde der Mietbeginn zum 01.03.2019 angepasst. Für die Büroge­
schosse wurde am 28.06/05.07.2018 ein Mietvertrag mit einem spätesten Übergabetermin am 01.07.2019 
abgeschlossen. Die gesamten TEUR 22.500 sind durch die Sparkasse kreditfinanziert und per 31.12.2018 
mit TEUR 16.654 in Anspruch genommen. 
Das Jahresergebnis 2018 liegt bei TEUR +228 (Vorjahr TEUR +57). Der Wirtschaftsplan 2018 hatte ein Er­
gebnis von TEUR +123 vorgesehen. 
Insgesamt beträgt das Ergebnis aus Verkäufen inkl. Erschließung und Grundstücksbewertung und Sanierung 
DenkmälerTEUR +372 (Plan TEUR +310). 
Die Vermietung hat sich 2018 weiterhin positiv entwickelt. Es ergibt sich 2018 ein positiver Saldo aus der Ver­
mietung von TEUR +406 (Wirtschaftsplan: TEUR +391 ). 
Die Darlehensinanspruchnahme für den Bau der Zwickauer Straße betrug am 31.12.2018 TEUR 1.345 
(Vorjahr TEUR 1.345) sowie für das Stadtarchiv TEUR 16.654 (Vorjahr TEUR 8.244). Für die Entwicklung 
Halle 12 ergibt sich eine Inanspruchnahme von 650 TEUR. 
Die LEVG mbH & Co. KG beschäftigt kein eigenes Personal. Die Geschäftsführung wird von der LEVG mbH 
wahrgenommen. Der bisherige Alleingeschäftsführer, Herr Reinhard Wölpert, ist zum 31.12.2018 ausge­
schieden. Ab 01.01.2019 sind Herr Kai Thaimann und Herr Thorsten Rupp vom Gesellschafter zu Geschäfts­
führern bestellt worden. Die Geschäftsbesorgung erfolgt durch die WEP-Projektentwicklungs-GmbH & Co. 
KG, ebenso die Vermarktung und Entwicklung des Standorts. 
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. 
Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG) 
Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
B. Lage der Gesellschaft 
Anlage4 
Seite 3 
Die Bilanzsumme hat sich durch den Bau des Stadtarchivs auf nunmehr TEUR 30.086 erhöht (Vorjahr: 
TEUR 22.106). 
Das Vermögen der Gesellschaft hat sich vor allem in den Sachanlagen (Stadtarchiv) mit TEUR 16.534 
(Vorjahr TEUR 7.904) sowie in den Vorräten (vor allem Grundstücke und im Umbau befindliche Hallen) mit 
TEUR 11.204 (Vorjahr TEUR 9.642) erhöht. 
Das Eigenkapital erhöht sich auf TEUR 7.563 (Vorjahr: TEUR 7.335). Daraus ergibt sich eine EK-Quote von 
25,1 %(Vorjahr: 33,2 %), was in der Erhöhung der Bilanzsumme seine Ursache hat. 
Zum Bilanzstichtag bestanden Liquiditätsreserven in Höhe von TEUR 2.247 (Vorjahr TEUR 4.149). 
Das Darlehen Zwickauer Straße hat eine Laufzeit bis 30.12.2020 und einen Rahmen von TEUR 1.345. Mit 
dem vorliegenden Kaufvertrag für das Baufeld 9 ist dieser bei Kaufpreiseingang zu tilgen. 
Das Darlehen Stadtarchiv hat mit einem 1. Nachtrag eine Laufzeit bis 30.06.2048 und einen Rahmen von 
TEUR 14.500. Mit dem Darlehen mit einer Laufzeit bis 30.07.2048 über TEUR 2.500 werden die Mehrkosten 
Stadtarchiv finanziert. Ein weiteres Darlehen über TEUR 5.500 mit einer Laufzeit bis 30.12.2048 steht für die 
Bürogeschosse zur Verfügung. 
Für die weitere Entwicklung der Halle 12 hat die Stadt Leipzig ein Darlehen über TEUR 3.000 für Planungs­
und Entwicklungskosten gewährt. Dieses wurde bisher mit TEUR 650 in Anspruch genommen . 
C. Künftige Entwicklung 
Für das Geschäftsjahr 2019 wurde für die LEVG mbH & Co. KG im Wirtschaftsplan von einem Gewinn von 
TEUR +445 ausgegangen. Dieses Ergebnis setzt den Besitz- und Lastenübergang des Baumarktgrundstü­
ckes voraus und den wirksamen Verkauf an den Freistaat Sachsen und Eurofins. Alle drei Verkaufsfälle wur­
den bereits mit notariellen Kaufverträgen beurkundet. 
Der bauliche Abschluss des Stadtarchivs ist im 1. Quartal 2019 realisierbar, die darüber liegenden Büroeta­
gen werden sich aufgrund verspäteter Nutzerabstimmungen in der Fertigstellung verschieben. Inwieweit die 
aktuelle Kostenprognose eingehalten wird, kann erst nach Klärung verschiedener Streitpunkte mit beauftrag­
ten Unternehmen eingeschätzt werden. Hier erfolgt außerdem nach Vorliegen der Schlussrechnungen eine 
genaue Abgrenzung und Zuordnung zum Stadtarchiv und zu den Bürogeschossen. 
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. 
Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG) 
Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Anlage4 
Seite 4 
Weiterhin steht die sehr aufwendige Entwicklung der restlichen Halle 12 gemeinsam mit der LGH im Fokus. 
Themen sind hier eine Unterbringung von Teilen der Verwaltung und die Errichtung von Mietflächen insbe­
sondere für Life Science. Der derzeit entstehende Aufwand wird anteilig von der Stadt Leipzig vorfinanziert 
bzw. von der LGH getragen. 
Mit dem Teilabriss der Halle 12 soll in 2019 begonnen werden. Auch hierfür wird ein Darlehen bei der Spar­
kasse aufgenommen. 
D. Chancen und Risiken 
Bei der Abschätzung der künftigen Risiken der Entwicklung der Gesellschaft sind die erwarteten Ansiedlun­
gen bzw. Grundstücksverkäufe sowie die vertraglichen Verpflichtungen aus Grundstücksverkäufen von we­
sentlicher Bedeutung. Zugleich ergeben sich hieraus Chancen für die Gesellschaft sowie für die städtebauli­
che Entwicklung des Standorts Alte Messe. Weiterhin bestehen Risiken aus der Abrechnung der Baumaß­
nahme Stadtarchiv/Bürogeschosse deren Endabrechnung in 2019 erfolgen soll. 
Es stehen mehrere Bestandshallen unter Denkmalschutz. Die genauen Anforderungen der Denkmalschutz­
behörden zum Umgang mit dem Bestand bei Verkauf/Entwicklung und der damit verbundenen Umnutzung 
sind offen. Hier ist, wie beim Umbau Stadtarchiv und bei der Entwicklung Halle 12, mit Mehrkosten zu rech­
nen. Ebenso für die Gesellschaft derzeit nicht einschätzbar sind Folgekosten für die vom Denkmalschutz ge­
forderte Aufbewahrung von schützenswerten Bauteilen (UdSSR-Buchstaben, Mosaike, Türen, Fenster etc.). 
Die Halle 15 ist an Stadler verkauft und somit aus dem Risiko der LEVG. Die Halle 17 ist an den Baumarkt 
verkauft und nach Besitzübergang ebenfalls aus dem Risiko der LEVG. Nur die Halle 16 ist dann neben Halle 
12 noch im Bestand der LEVG. 
Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ablauf des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. 
Leipzig, 21. März 2019 
Kai Thaimann 
- Geschäftsführer -
1L L,r 
. Thorsten Rupp U 
- Geschäftsführer -
 
 
 
 
 
Leipziger Kommunale Energieeffizienz  
GmbH  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Leipziger Kommunale Energieeffizienz GmbH, Leipzig 
(bis 18. April 2018: Natur2 1 GmbH, Leipzig) 
Inhaltsverzeichnis 
1 
1.1 
1.2 
2 
2.1 
2.2 
2.3 
2.4 
2.5 
2.6 
2.7 
3. 
3.1 
3.2 
LKE 
Grundlagen des Unternehmens 
Geschäftsmodell 
Ziele und Strategien 
Wirtschaftsbericht 
Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Geschäftsverlauf 
Ertragslage 
Finanzlage 
Vermögenslage 
Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Tätigke itsa bsch I üsse 
Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
Risiko- und Chancenbericht 
Prognosebericht 
2 
2 
2 
2 
2 
2 
2 
3 
3 
4 
4 
4 
4 
5 
Seite 1 von 5 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsmodell 
Nach dem Gesellschafterbeschluss vom 2. November 2016, die Geschäftstätigkeit der Natur21, Leipzig, auf­
grund fehlender strategischer Perspektiven zum nächstmöglichen Zeitpunkt zu beenden, wurde die opera­
tive Geschäftstätigkeit der Natur21 zum 31. Dezember 2016 eingestellt. Mit der zum 19. April 2018 stattge­
fundenen Umfirmierung zur Leipziger Kommunale Energieeffizienz GmbH, Leipzig, (LKE) erfolgte die Bele­
bung der Gesellschaft mit einem neuen Unternehmenszweck. 
Gegenstand der LKE ist die Versorgung mit und der Vertrieb von Energie sowie alle damit in Zusammenhang 
stehenden Dienstleistungen für Energie und Umwelt für die Stadt Leipzig einschließlich ihrer Einrichtungen, 
Betriebe und ihrer kommunalen Unternehmen. Die Energieversorgung umfasst sowohl Strom, Gas, 
Wärme/Kälte als auch die Errichtung und den Betrieb von technischen Anlagen, deren An- und Verpach­
tung, Erwerb und Veräußerung. 
1.2 Ziele und Strategien 
Die Stadt Leipzig (Stadt) und die Leipziger Gruppe wollen ihre gute Zusammenarbeit zum beiderseitigen 
Nutzen ausbauen und die energiewirtschaftliche Kompetenz der Stadtwerke Leipzig GmbH (Stadtwerke) 
stärker für die Stadt nutzen. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Der Energiemarkt befindet sich durch den Ausbau Erneuerbarer Energien sowie Trends der Dezentralisie­
rung und Digitalisierung in tiefgreifendem Wandel. Damit einher geht der steigende Bedarf der Kunden 
nach Lösungen für komplexe Energieaufgaben. 
2.2 Geschäftsverlauf 
Im Jahr 2018 wurden mit der Stadt Leipzig 17 Vereinbarungen abgeschlossen, die die Übernahme von be­
stehenden Heizungsanlagen, bei Bedarf deren Erneuerung und die Belieferung mit Wärme vorsehen. Aus 
der Belieferung der einzelnen Objekte mit Wärme konnten bis zum 31. Dezember 2018 Umsatzerlöse in 
Höhe von TEUR 65 erzielt werden. Des Weiteren wurde am 7. November 2018 ein Vertrag über die Liefe­
rung elektrischer Energie für den Zeitraum 1. Januar bis zum 31. Dezember 2019 abgeschlossen. 
2.3 Ertragslage · 
Das Ergebnis der LKE im Geschäftsjahr 2018 liegt vor Ausgleich durch den bestehenden Ergebnisabfüh­
rungsvertrag bei TEUR -118 (Vj.: TEUR -8). Zu berücksichtigen ist, dass die Vorjahreszahlen nicht die Ge­
schäftstätigkeit der LKE betreffen, sondern noch der Natur21 zuzuordnen sind. 
LKE Seite 2 von 5 
Lagebericht für das Geschäft sjahr 2018 
Ertragslage in TEUR 
2018 2017 Veränderung 
absolut 
Betri ebli che Umsatzerlö se 65 0 65 
Betri eblich e Materialaufwendung en 34 0 34 
Betri eblich e Erträge 0 0 0 
Betri eblich e Aufw endun gen 149 8 141 
Betriebsergebnis -118 -8 -110 
Finanzergebni s 0 0 0 
Ergebnis nach Steuern -118 -8 -110 
Ve rl ustausgl e i ch/Gewi n nabf ü h ru ng 118 8 110 
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 0 0 0 
Den betrieblichen Umsatzerlösen von TEUR 65 stehen Materialaufwendungen von TEUR 34, im Wesentli­
chen für den Bezug von Gas von den Stadtwerken sowie betriebliche Aufwendungen von TEUR 149 gegen­
über . Die betrieblichen Aufwendungen resultieren insbesondere aus IT-Aufwendungen für die Anpassung 
der IT-Systeme (TEUR 83) sowie aus Aufwendungen aus dem Vertrag mit den Stadtwerken über die Erbrin­
gung der kaufmännischen und sonstigen Dienstleistungen und dem Rahmen-Pachtvertrag (TEUR SO). Be­
triebliche Aufwendungen im Vorjahr sind der Natur21 für Jahresabschluss und Dienstleistungen der Stadt­
werke entstanden . 
2.4 Finanzlage 
Im Geschäftsjahr 2018 wurde ein Finanzmittelbestand von TEUR 0 ausgewiesen . Im Vergleich zum Beginn 
des Geschäftsjahres hat sich dieser um TEUR 19 vermindert. Die LKE ist in den Konzern-Cash Pool einbezo­
gen. Zum 31. Dezember 2018 hat sie ihren Verfügungsrahmen mit TEUR 24 in Anspruch genommen. Die 
Finanzierung der Gesellschaft war im Geschäftsjahr durchgehend gesichert . 
2.5 Vermögenslage 
Zum 31. Dezember 2018 weist die LKE eine Bilanzsumme von TEUR 382 aus. Das Eigenkapital der LKE be­
trägt TEUR 25. Zu berücksichtigen ist, dass die Vorjahreszahlen nicht die Geschäftstätigkeit der LKE betref­
fen, sondern noch der Natur21 zuzuordnen sind. 
Vermögenslage in TEUR 
31.12.2018 31.12.2017 Veränderung 
absolut 
Aktiva 
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 77 0 77 
Forderungen gegen verbund ene Unternehmen 305 8 297 
Liquid e Mittel [TELEFONNUMMER ENTFERNT] 
Passiva 
Eigenkapit al 25 25 0 
Rückstellung en 130 0 130 
Verbindli chkeiten aus Lieferungen und Leistung en 141 0 141 
Verbindli chkeiten gegenüberverbund enen Unternehmen 86 2 84 
382 27 355 
LKE Seite 3 von 5 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beziehen sich auf Wärmelieferungen an die Stadt Leipzig. 
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen aus dem Verkauf der Wärme­
erzeugungsanlagen (TEUR 187) sowie aus Ergebnisabführungsvertrag (TEUR 118). Die Forderungen im Vor­
jahr (TEUR 8) resultieren allein aus dem Ergebnisabführungsvertrag der Natur21 mit den Stadtwerken. 
Die Rückstellungen beziehen sich im Wesentlichen auf ausstehende Rechnungen Konzern über IT-Kosten 
für die Einrichtung der IT-Systeme (TEUR 83) sowie über Gasbezug (TEUR 34). Des Weiteren sind Kosten für 
den Wirtschaftsprüfer (TEUR 5) und für Energiesteuer (TEUR 7) enthalten. 
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen beziehen sich ausschließlich auf Verpflichtungen aus 
dem Kauf der Wärmeerzeugungsanlagen. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen be­
inhalten im Wesentlichen Verpflichtungen aus Cash-Pool (TEUR 24), Dienstleistungen und Pacht (TEUR 50) 
sowie Umsatzsteuer (TEUR 12). 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Im Geschäftsjahr 2018 waren bei der LKE keine Mitarbeiter beschäftigt. Die Gesellschaft wird nach der Um­
firmierung ab 19. April 2018 durch den Geschäftsführer Stephan Klan vertreten. 
2.7 Tätigkeitsabschlüsse 
Als energiespezifischer Dienstleister besteht für die LKE die Verpflichtung zur Rechnungslegung nach § 6b 
Abs. 3 EnWG. Hierzu werden jeweils getrennte Konten für die verschiedenen in § 6b Abs. 3 EnWG genann­
ten Tätigkeitsbereiche geführt. Tätigkeitsabschlüsse sind nicht auszustellen. 
Im Geschäftsjahr wurden folgende leistungswirtschaftliche Beziehungen mit den Stadtwerken getätigt: 
• Aufwendungen aus Gaslieferungen von TEUR 34. 
• Aufwendungen für Pachten sowie kaufmännische und sonstige Dienstleistungen von TEUR 50. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
3.1 Risiko-und Chancenbericht 
LKE baut in den folgenden Geschäftsjahren den Erwerb bzw. Neubau von Wärmeerzeugungsanlagen, die 
Errichtung von Kälteerzeugungsanlagen sowie der Errichtung von Photovoltaikanlagen und Lichtcontracting 
weiter stark aus. Hieraus ergeben sich Chancen für die Sicherung von langfristigen Energielieferverträgen. 
Neben der Stadt und ihren Eigenbetrieben erkennt die LKE auch in anderen kommunalen Unternehmen 
GeschäftspotentiaL 
Mit wachsendem Ausbau der Geschäftstätigkeit sind Risiken dahingehend verbunden, dass es zu Kapazi­
tätsengpässen auf der Lieferantenseite kommen kann. Somit kann es zu Verzögerungen in der Umsetzung 
der gesetzten Ziele kommen. Diese gehen mit zeitlich bedingten Preisrisiken beim Bau einher. 
LKE Seite 4 von 5 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
3.2 Prognosebericht 
Für das Geschäftsjahr 2019 ist die Belieferung weiterer 30 Wärmeerzeugungsanlagen geplant. 
Darüber hinaus wird die LKE ab dem 1. Januar 2019 Strom und ab dem 1. Juni 2019 Gas an die Stadt Leipzig 
und deren Eigenbetriebe liefern. 
Ende 2019 ist vorgesehen, die Oper Leipzig sowie das Gewandhaus Leipzig mit Kälte zu versorgen. Die Ver­
sorgung beginnt, sobald die Kälteanlagen errichtet sind und in Betrieb genommen werden können. 
Für die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH soll die LKE die Dachfläche des Wasserguts Canitz mit Pho­
tovoltaikmodulen in 2 Ausbaustufen ausstatten. Die 1. Ausbaustufe mit einer Nutzfläche von 2.000 qm soll 
im Juli 2019 in Betrieb genommen werden. Die 2. Ausbaustufe mit einer Nutzfläche von ca. 4.100 qm folgt 
im Jahr 2020. 
Weitere Photovoltaikanlagen sind auf den Dächern von Schulen geplant. Derzeit sind 3 Angebote an die 
Stadt Leipzig im Umlauf. 
Die Investitionen in die Wärmeerzeugungs-, Kälte- und Photovoltaikanlagen werden durch die Stadtwerke 
getätigt und der LKE über einen Pachtvertrag zum Betrieb zur Verfügung gestellt. Um den Betrieb der Anla­
gen und die Belieferung der Stadt und ihrer Eigenbetriebe mit Strom, Gas, Wärme und Kälte abzusichern, 
wurden bzw. werden Verträge mit den Stadtwerken abgeschlossen. 
Die Bewertung der geplanten Geschäftstätigkeit der LKE im Jahr 2019 ist noch nicht vollständig abgeschlos­
sen. Aus diesem Grund kann zu geplanten Umsatzerlösen und Ergebnissen keine endgültige Aussage getrof­
fen werden. Die LKE rechnet im Jahr 2019 mit stark steigenden Umsatzerlösen und einem ausgeglichenen 
Ergebnis. 
Leipzig, den 28. Februar 2019 
Geschäftsführung 
Stephan Klan 
LKE Seite 5 von 5 
 
 
 
 
 
Leipziger Messe Gastveranstaltungen 
GmbH 
 
ANLAGE IV
Seite 1
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018
1. Über die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH 
Die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, ist eine klei ne Kapitalgesellschaft im Sinne von 
§ 267 Abs. 1 HGB. Sie ist ein Tochterunternehmen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig. Ge-
genstand des Unternehmens ist die Vermietung, Verpachtung, Verwaltung und sonstige Nutzung von 
Immobilien. Das gilt insbesondere für im Eigentum oder im Besitz der Leipziger Messe Gesellschaft mbH 
oder ihrer Tochtergesellschaften stehende Immobilien.
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH hat das Management von Sonderveranstaltungen, d.h. von Gast-
messen, Großveranstaltungen, Conventions, Concerts/Entertainment, Sportveranstaltungen und Events, 
auf die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH übertragen. Eingeschlossen sind die konzeptionelle 
und strategische Vorbereitung, das Marketing sowie der Abschluss und die Durchführung von Verträgen 
mit Dritten im eigenen Namen. 
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen und Situation in der Messewirtschaft
Der konjunkturelle Aufschwung der Weltwirtschaft hat sich im Geschäftsjahr 2018 weiter fortgesetzt, je-
doch hat sich das Wachstum in den letzten beiden Quartalen verlangsamt. In seiner im Dezember 2018 
veröffentlichten Konjunkturprognose Winter 2018 ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsfor-
schung an der Universität München e.V. für das Jahr 2018 insgesamt von einem Zuwachs des realen 
Bruttoinlandsproduktes der Welt in Höhe von 3,2 % aus (Vorjahr: 3,3 %).
Gleichermaßen hat sich der Anstieg der gesamtwirtschaftlichen Produktion in Deutschland in der zweiten 
Jahreshälfte 2018 abgeschwächt. Für das Jahr 2018 insgesamt schätzte das ifo Institut in seiner Kon-
junkturprognose Winter 2018 das Wachstum des preisbereinigten Bruttoinlandsproduktes in Deutschland 
mit 1,5% ein (Vorjahr: 2,2 %). Diese Prognose wurde im Januar 2019 in einer ersten Berechnung vom 
Statistischen Bundesamt bestätigt. Die Wachstumsrate der deutschen Wirtschaft lag damit im n eunten 
Jahr ihres ununterbrochenen Aufschwungs unter dem Niveau der beiden vorangegangenen Jahre (2017: 
+2,2 %; 2016: +2,2 %), womit die Wirtschaft in Deutschland nach Ansicht des ifo Institutes aus ihrer 
hochkonjunkturellen Entwicklung in eine Phase der Abkühlung übergegangen ist. Als Ursachen hierfür 
wurden vom ifo Institut unter anderem streik- und krankheitsbedingte Produktionsausfälle, die Probleme 
der deutschen Automobilindustrie mit der Zertifizierung von Neuwagen und eine hohe gesamtwirtschaftli-
che Kapazitätsauslastung gekoppelt mit einer Knappheit an Arbeitskräften und Verzögerungen in den Li e-
ferketten, aber auch eine möglicherweise im Jahresverlauf verringerte Nachfrage nach deutschen Pro-
ANLAGE IV
Seite 2
dukten benannt. Gleichwohl lag das deutsche Wirtschaftswachstum im J ahr 2018 über dem D urch-
schnittswert der letzten 10 Jahre (+1,2 %).
Die deutsche Messewirtschaft hat sich im Geschäftsjahr 2018 trotz der vorgenannten schwierigen Rah-
menbedingungen und erhöhter Unsicherheiten über die weitere Entwicklung der inländischen Konjunktur 
und des Außenhandels recht solide entwickelt. Nach ersten Berechnungen des AUMA – Ausstellungs-
und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. sei die Ausstellerzahl der internationalen und natio-
nalen Messen in Deutschland im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen im Durchschnitt um ca. 
1,5 % und die gebuchte Standfläche um rund 1 ,0 % gewachsen, womit die Zuwachsraten allerdings u nter 
den jeweiligen Vorjahreswerten (+3,7 % / +3,1 %) lagen. Die Besucherzahlen seien im D urchschnitt 
knapp 0,5 % zurückgegangen. 
2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, blickt auf ein solides Geschäftsjahr 2018 zu-
rück. Die Gesellschaft betreute im Geschäftsjahr 2018 insgesamt 65 (Vorjahr: 64) Einzelveranstaltungen 
auf dem Leipziger Messegelände, zu welchen 386.454 Besucher (Vorjahr: 364.344 Personen) begrüßt 
wurden. Das Veranstaltungsspektrum erstreckte sich auch im Geschäftsjahr 2018 von Gast- und Haus-
messen über Firmenevents und Branchentreffen bis hin zu Shows sowie Sport- und Musikveranstaltun-
gen.
Mit Umsatzerlösen in Höhe von TEUR 5.408 ist es der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2018 gelungen, ih-
ren Planumsatz um rund 14 % zu übertreffen, während das an die Muttergesellschaft abzuführende Jah-
resergebnis in Höhe von TEUR 2.848 sogar um 20 % über dem geplanten Wert lag.
Wie im Lagebericht zur Vorperiode bereits prognostiziert, befinden sich die vorgenannten Umsatz- und 
Ergebniswerte des Geschäftsjahres 2018 jedoch nicht unwesentlich unter dem Niveau des Vorjahres, da 
große Gastmessen, wie die Landwirtschaftsausstellung agra, turnusbedingt nicht stattfanden und sich im 
Geschäftsjahr 2018 auch keine einmaligen Großveranstaltungen, wie beispielsweise die Welthundeaus-
stellung WORLD DOG SHOW im Jahr 2017, im Portfolio befanden.
Erläuterung wesentlicher Geschäftsfelder
Im Geschäftsbereich der Gast- und Hausmessen wurden wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge 
insbesondere aus den im Jahresturnus stattfindenden Veranstaltungen Touristik & Caravaning, EURO-
NICS Kongress mit begleitender Fachausstellung, MOTORRAD MESSE LEIPZIG, FACHDENTAL 
Leipzig, BEAUTY FORUM LEIPZIG, der regionalen Fachmesse für Gastronomie, Hotellerie und Gemein-
schaftsverpflegung CHEFS CULINAR, der Hund & Katz 2018 sowie aus den zweijährig stattfindenden 
Veranstaltungen - dem E /D/E Branchentreff sowie der EMV-Möbelfachmesse des Europa Möbel-
Verbundes - erwirtschaftet. Den Start für die Gastmessen-Saison 2018 bildete im Januar die Publikums-
messe The Wedding Show by GALA. Erstmals fand im Jahr 2018 die Mary Kay Cosmetics Career Con-
ANLAGE IV
Seite 3
ference mit Teilnehmerinnen und Teilnehmern aus ganz Deutschland auf der Leipziger Messe statt. Das 
Veranstaltungsportfolio des Jahres 2018 wurde durch eine Vielzahl weiterer Gastmessen, Firmenveran-
staltungen und Fachkongresse abgerundet.
Im Geschäftsbereich Event der Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH werden klassische Veran-
staltungsformate zunehmend durch innovative Kombinationen und Nutzungsformen ergänzt. Im Januar 
stand die Motor- und Actionsport-Show KINGS OF XTREME mit zwei Vorstellungen im Programm. Es 
folgten Veranstaltungen, wie die Pferdeshow APASSIONATA im Februar, das Impericon Festival im April 
oder das Pop-Oratorium der Neuapostolischen Kirche im J uni. Ebenfalls im J uni fand das Open-Air-
Festival MATAPALOZ auf den Außenflächen des Leipziger Messegeländes statt. Ein weiterer Höhepunkt
war die von MDR und rbb organisierte TV-Show Goldene Henne im September, zu der Deutschlands 
größter Publikums- und Medienpreis verliehen wurde. Die TV-Show gastierte bereits zum vierten Mal auf 
dem Leipziger Messegelände. Ein ganz neues Veranstaltungskonzept ging im Oktober mit dem Fitness-
Wettbewerb HYROX an den Start. Der November war geprägt von der Bundesdelegiertenkonferenz von 
Bündnis 90/Die Grünen sowie der Familienunterhaltungsshow DISNEY ON ICE mit dem Programm „Das 
zauberhafte Eisfestival".
2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Ertragslage
Mit TEUR 5.408 lagen die im Geschäftsjahr 201 8 realisierten Umsatzerlöse um TEUR 815 bzw. um 13 % 
unter dem Vorjahreswert von TEUR 6.223.
Der Materialaufwand in Höhe von TEUR 2.056 unterschreitet den Wert des Jahres 2017 (TEUR 2.516) 
um TEUR 460 bzw. um 18 %. Es ermittelt sich ein Rohertrag in Höhe von TEUR 3.352, der um 
TEUR 355 bzw. um 10 % unter dem Vorjahreswert (TEUR 3.707) liegt. Die Rohertragsquote erhöht sich 
leicht von 60 % im Vorjahr auf 62 % im Geschäftsjahr 2018. 
Die Personalaufwendungen liegen im Geschäftsjahr 2018 mit TEUR 400 auf dem Niveau des Vorjahres 
(TEUR 399). Die Zahl der im Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) be-
lief sich unverändert auf sechs Angestellte.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 154 überschreiten den Vorjahreswert von 
TEUR 138 um TEUR 16. Im Wesentlichen stehen erhöhte Aufwendungen aus Einzelwertberichtigungen 
auf Forderungen reduzierten Kosten für Werbung sowie für die Inanspruchnahme konzerninterner Leis-
tungen aus Geschäftsbesorgung gegenüber.
Per Saldo erwirtschaftete die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH im G eschäftsjahr 2018 ein 
Jahresergebnis vor Gewinnabführung in Höhe von TEUR 2.848, das um TEUR 336 unter dem Vorjahres-
ergebnis (TEUR 3.184) liegt. Dieses um 20 % über dem Planwert liegende Ergebnis wird an die Mutter-
gesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt.
ANLAGE IV
Seite 4
Vermögenslage 
Die Vermögenslage der Gesellschaft ist am Bilanzstichtag, dem 31. Dezember 2018, stark durch Ansprü-
che gegen die Muttergesellschaft Leipziger Messe Gesellschaft mbH (TEUR 2.633 bzw. 42 % der Bilanz-
summe; Vorjahr: TEUR 2.617 bzw. 40 % der Bilanzsumme), sonstige Vermögensgegenstände 
(TEUR 1.789 bzw. 29 % der Bilanzsumme; Vorjahr: TEUR 1.832 bzw. 28 % der Bilanzsumme), Bestand 
an Grund und Boden einschließlich zugehöriger Außenanlagen (TEUR 1.005 bzw. 16 % der Bilanzsum-
me; Vorjahr: TEUR 1.005 bzw. 15 % der Bilanzsumme) sowie durch flüssige Mittel (TEUR 667 bzw. 11 % 
der Bilanzsumme; Vorjahr: TEUR 120 bzw. 2 % der Bilanzsumme) geprägt. Zusammen umfassen diese 
Posten rund 98 % (Vorjahr: 85 %) des Gesamtvermögens der Gesellschaft. Die Forderungen gegen die 
Muttergesellschaft resultieren aus dem konzerninternen Cash-Pooling, wobei insbesondere die Verbind-
lichkeit der Gesellschaft aus der Abführung des Jahresergebnisses an die Muttergesellschaft 
(TEUR 2.848; Vorjahr: TEUR 3.184) in Abzug gebracht wurde.
Die Eigenkapitalquote beträgt zum Bilanzstichtag rund 58 % und betrug zum 31. Dezember 2017 rund 
55 %. Die leichte Erhöhung dieser Kennzahl ist insbesondere dem im Vergleich zum Vorjahresstichtag 
um TEUR 482 reduzierten Stichtagssaldo der Rückstellungen für ausstehende Rechnungen geschuldet.
Finanzlage
Die Liquidität der Gesellschaft wird in einem konzerninternen Cash-Management durch die Muttergesell-
schaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verwaltet. Diese verfügt über ein effektives Fi-
nanzmanagement, dessen Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Liquiditätskon-
trollen erfolgen im Rahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditätsstatus, welcher die im Cash-Pool der 
Unternehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt 
unter dem primären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter Be-
rücksichtigung der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im G eschäftsjahr 2018 uneingeschränkt sichergestellt. Mit 
TEUR 667 befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um TEUR 547 über dem des vorange-
gangenen Bilanzstichtages (TEUR 120).
Der Cashflow (Jahresergebnis vor Ergebnisabführung zzgl. Abschreibungen) belief sich im Geschäftsjahr 
2018 auf TEUR 2.848 (Vorjahr: TEUR 3.184).
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die Gesel l-
schaft trotz des im V orjahresvergleich um 13 % reduzierten Umsatzvolumens eine insgesamt positive 
wirtschaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konstatieren.
ANLAGE IV
Seite 5
3. Prognosebericht
Nach einer Expansion der globalen Konjunktur im Jahr 2018 von insgesamt voraussichtlich 3,2 %, welche 
sich in der zweiten Jahreshälfte 2018 jedoch spürbar verlangsamte, ging das ifo Institut - Leibniz-Institut 
für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. in seiner im D ezember 2018 veröffentlichten 
Konjunkturprognose Winter 2018 davon aus, dass sich das Wachstum der gesamtwirtschaftlichen Pro-
duktion in der Welt im kommenden Jahr weiter abschwächen dürfte und prognostizierte für das Jahr 2019
ein Wachstum des realen weltweiten Bruttoinlandsproduktes von lediglich 2,9 %. Konjunkturelle Ab-
wärtsrisiken für die Weltwirtschaft könnten nach Ansicht des ifo Institutes insbesondere von der US-
Handelspolitik und möglichen Gegenmaßnahmen seitens China und der Europäischen Union ausgehen. 
Zusätzliche Risiken wurden im Szenario eines „harten Brexit“ und damit einhergehenden möglichen Ver-
werfungen im H andel zwischen Großbritannien und der Europäischen Union sowie im e uropäischen 
Haushaltsstreit mit der italienischen Regierung gesehen.
Auch für die deutsche Wirtschaft ging das ifo Institut in seiner im Dezember 2018 veröffentlichten Kon-
junkturprognose für das Jahr 2019 von einem gegenüber dem V orjahr weiter abgeschwächten Wirt-
schaftswachstum aus und prognostizierte eine Zunahme des realen Bruttoinlandsproduktes um 1 ,1 %. 
Insbesondere werde nach Ansicht des ifo Institutes der industrielle Sektor vor dem Hintergrund rückläufi-
ger Zuwachsraten der ausländischen Absatzmärkte sowie der vielfältigen wirtschaftspolitischen Konflikte 
und der damit einhergehenden Unsicherheiten keine überdurchschnittlichen Konjunkturimpulse liefern. 
Trotz der bestehenden internationalen und europäischen Risiken sowie der gegebenen Unsicherheiten 
über die weitere Entwicklung der deutschen Automobilindustrie sei jedoch das Risiko einer Rezession vor 
dem Hintergrund einer stabilen binnenkonjunkturellen Verfassung nicht gegeben.
Einhergehend mit der sich abkühlenden wirtschaftlichen Entwicklung hat sich auch die Stimmung der 
deutschen Unternehmen eingetrübt. Der vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der 
Universität München e.V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex für die gewerbliche Wirtschaft Deutsch-
lands befindet sich seit Beginn des Jahres 2018 - wenn auch ausgehend von einem hohen Niveau - in ei-
nem rückläufigen Trend. Ein vergleichbares Bild liefert der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen 
für die folgenden sechs Monate.
Der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. – blickt vorsichtig opti-
mistisch in die Zukunft und rechnet für die deutsche Messebranche im Geschäftsjahr 2019 mit lediglich 
kleinen Zuwächsen bei der Ausstelleranzahl und stabilen Besucherzahlen im Vergleich zu den jeweiligen 
Vorveranstaltungen. Eine tendenziell optimistische Stimmung in der Messelandschaft widerspiegelt auch 
das Ergebnis einer Umfrage des AUMA bei den Messeveranstaltern im Rahmen der Verbandsumfrage 
des Instituts der Deutschen Wirtschaft im Dezember 2018. Hiernach gehe die Mehrheit der deutschen 
Messegesellschaften für das Jahr 2019 von höheren Umsätzen und einer steigenden Beschäftigtenzahl 
im Vergleich zum Vorjahr aus.
Grundsätzlich positiv für die deutsche Messewirtschaft fallen ebenfalls die Ergebnisse des AUMA Messe 
Trend 2019 aus, einer repräsentativen Befragung von 500 deutschen ausstellenden Unternehmen durch 
das Marktforschungsinstitut KANTAR TNS im Auftrag des AUMA. Hiernach habe sich die Bedeutung des 
Mediums Messe in der Business-to-Business-Kommunikation im Vergleich zu digitalen Medien bestätigt.
ANLAGE IV
Seite 6
99 % der befragten Aussteller betrachten demnach den persönlichen Kontakt und die Möglichkeit zum di-
rekten Networking als wesentlichen Vorteil einer Messe. Für 95 % der befragten Unternehmen bestehe 
der Vorteil darin, dass ihr Unternehmen auf Messeveranstaltungen potentielle Kunden durch Mitarbeiter 
verschiedenster Kompetenzen unmittelbar beraten kann.
Der Kalender für das Gastveranstaltungsgeschäft der Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH im 
Geschäftsjahr 2019 ist gut gefüllt. Insgesamt werden die Umsatz- und Ergebniswerte aus heutiger Sicht 
nicht unwesentlich über dem Niveau des Vorjahres liegen.
Im Geschäftsbereich der Gast- und Hausmessen werden wieder wesentliche Umsatz- und Ergebnis-
beiträge u. a. aus den im Jahresturnus stattfindenden Veranstaltungen Touristik & Caravaning, EURO-
NICS Kongress mit begleitender Fachausstellung, MOTORRAD MESSE LEIPZIG, Hund & Katz 2019, 
FACHDENTAL Leipzig, der EMV-Möbelfachmesse des Europa Möbel-Verbundes, der Hausmesse 
CHEFS CULINAR, dem BEAUTY FORUM LEIPZIG sowie aus der zweijährig stattfindenden Landwirt-
schaftsausstellung agra resultieren. 
Nach dem Auftakt im Jahr 2018 wird die Mary Kay Cosmetics Career Conference im März 2019 wieder-
holt auf dem Leipziger Messegelände stattfinden. Gleiches gilt für den Fitness-Wettbewerb HYROX, der 
im November 2019 zum zweiten Mal an den Start gehen wird.
Erstmals wird im April 2019 die Fachmesse BioOst in Leipzig stattfinden und damit den bisherigen 
Standort Berlin ablösen. Ebenfalls zum ersten Mal wird die Veranstaltung Oldtema, eine Börse für Oldti-
mer und Ersatzteile, im Mai auf dem Leipziger Messegelände ausgerichtet.
Im Geschäftsbereich Event der Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH stehen auch im Jahr 2019
wieder verschiedenste Veranstaltungen für die HALLE:EINS im Programm, beispielsweise die Pfer-
deshow APASSIONATA und die Motor- und Actionsport-Show KINGS OF XTREME, das Impericon Fes-
tival, ein Konzert der Gruppe KISS, die Verleihung des Publikumspreises Goldene Henne sowie die Se-
bastian Fitzek Soundtrack-Leseshow.
4. Risikobericht
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Muttergesellschaft, Leipziger Messe Gesell-
schaft mbH, Leipzig, eingebunden. Dieses umfasst neben dem i nternen Überwachungssystem sowie 
dem Controllingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgenden wesentlichen Bestandteilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizier-
ten Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
ANLAGE IV
Seite 7
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere be-
standsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des Un-
ternehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Geschäfts-
führung sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
Das Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte unternehmensexterne und un-
ternehmensinterne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen angepasst be-
ziehungsweise entsprechend ergänzt.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fort-
bestand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2018 nicht und sind auch für das Geschäfts-
jahr 2019 nicht erkennbar. Andere Risiken können mit den auf Ebene der Muttergesellschaft verankerten 
Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen bewältigt werden. Forderungsausfallrisiken 
wird durch ein etabliertes Forderungsmanagement in der Finanzbuchhaltung entgegeng ewirkt. 
Da die Gesellschaft in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen ist, bestehen keine 
Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen.
5. Chancenbericht und strategische Ausrichtung
Als umfassender Servicepartner für Veranstalter von Messen und Events bleibt es auch für die Folgejah-
re Anspruch der Gesellschaft, ihr Gast- und Eventgeschäft weiter voranzutreiben und auszubauen, um 
entsprechende positive betriebswirtschaftliche Effekte für sich selbst sowie die Verbundgesellschaften 
der Unternehmensgruppe Leipziger Messe zu erzielen. Dies beinhaltet einerseits die Weiterentwicklung 
bestehender Veranstaltungskonzepte gemeinsam mit den Kunden sowie die Festigung der HALLE:EINS 
unter Nutzung des flexiblen Tribünensystems für Events im Markt. Andererseits sollen zusätzliche Veran-
staltungen und neue, innovative Veranstaltungsformate akquiriert werden.
Ab dem Jahr 2019 wird die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH ihren Kunden einen neuen Ser-
vice anbieten. Dann geht das Online Service Center an den Start und eröffnet den Ausstellern der Gast-
veranstaltungen neue Möglichkeiten für ihre Veranstaltungsplanung. 
Leipzig, den 28. Februar 2019
Martin Buhl-Wagner
Geschäftsführer
 
 
 
 
 
Leipziger Messe Gesellschaft mbH 
ANLAGE IV
Seite 1
Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018
1. Über die Leipziger Messe Gesellschaft mbH
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 3 
HGB. Gegenstand des Unternehmens sind die Vorbereitung, Organisation und Durchführung von Messen, 
Kongressen, Ausstellungen und ähnlichen Veranstaltungen sowie die Durchführung aller Geschäfte, die die-
sem Gegenstand unmittelbar oder mittelbar zu dienen bestimmt sind. Zur Erbringung ihrer Leistungen be-
dient sich die Gesellschaft auch der Leistungen ihrer Tochtergesellschaften, deren Aufstellung sich aus dem 
Anhang der Gesellschaft zum Jahresabschluss ergibt. Als umfassender Messeveranstalter und Dienstleister 
bildet die Unternehmensgruppe Leipziger Messe damit das gesamte Leistungsspektrum des Veranstal-
tungsgeschäftes ab.
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verfügt über ein Messegelände mit einer Hallenfläche von 
111.300 m² und einem Freigelände von 70.000 m². Die Kombination mit dem CCL - Congress Center Leipzig 
verleiht dem Areal höchste Flexibilität für Veranstaltungen jeder Art und Größe. 
Mit der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig betreibt die Gesellschaft darüber hinaus eine weitere Veranstal-
tungsstätte im Innenstadtbereich Leipzigs in der direkten Nachbarschaft zum Zoologischen Garten. Das ge-
schichtsträchtige, sanierte Gebäude verfügt über 15 Räume mit Kapazitäten für 10 bis 1.200 Personen so-
wie eine Ausstellungsfläche von rund 600 m² und bietet alle technischen und logistischen Voraussetzungen 
für Kongresse, Präsentationen, Ausstellungen und kulturelle Veranstaltungen aller Art.
Als einer der zehn führenden Messeplätze in Deutschland bietet der Messeplatz Leipzig damit jedes Jahr 
mehr als 14.000 Ausstellern und über 1,2 Millionen Besuchern aus aller Welt ein maßgeschneidertes Kom-
munikationspodium.
Gesteuert wird das Unternehmen durch die beiden Geschäftsführer Herrn Martin Buhl-Wagner und Herrn 
Markus Geisenberger. Die Gesellschaft verfügt über einen Aufsichtsrat sowie zwei Ausschüsse, den Finanz-
und den Präsidialausschuss.
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen und Situation in der Messewirtschaft
Der konjunkturelle Aufschwung der Weltwirtschaft hat sich im Geschäftsjahr 2018 weiter fortgesetzt, jedoch 
hat sich das Wachstum in den letzten beiden Quartalen verlangsamt. In seiner im Dezember 2018 veröffent-
lichten Konjunkturprognose Winter 2018 ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der 
Universität München e.V. für das Jahr 2018 insgesamt von einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsproduk-
tes der Welt in Höhe von 3,2 % aus (Vorjahr: 3,3 %).
ANLAGE IV
Seite 2
Gleichermaßen hat sich der Anstieg der gesamtwirtschaftlichen Produktion in Deutschland in der zweiten 
Jahreshälfte 2018 abgeschwächt. Für das Jahr 2018 insgesamt schätzte das ifo Institut in seiner Konjunk-
turprognose Winter 2018 das Wachstum des preisbereinigten Bruttoinlandsproduktes in Deutschland mit 
1,5 % ein (Vorjahr: 2,2 %). Diese Prognose wurde im Januar 2019 in einer ersten Berechnung vom Statisti-
schen Bundesamt bestätigt. Die Wachstumsrate der deutschen Wirtschaft lag damit im neunten Jahr ihres 
ununterbrochenen Aufschwungs unter dem N iveau der beiden vorangegangenen Jahre (2017: +2,2 %; 
2016: +2,2 %), womit die Wirtschaft in Deutschland nach Ansicht des ifo Institutes aus ihrer hochkonjunktu-
rellen Entwicklung in eine Phase der Abkühlung übergegangen ist. Als Ursachen hierfür wurden vom i fo 
Institut unter anderem streik- und krankheitsbedingte Produktionsausfälle, die Probleme der deutschen Au-
tomobilindustrie mit der Zertifizierung von Neuwagen und eine hohe gesamtwirtschaftliche Kapazitätsauslas-
tung gekoppelt mit einer Knappheit an Arbeitskräften und Verzögerungen in den Li eferketten, aber auch eine 
möglicherweise im Jahresverlauf verringerte Nachfrage nach deutschen Produkten benannt. Gleichwohl lag 
das deutsche Wirtschaftswachstum im Jahr 2018 über dem Durchschnittswert der letzten 10 Jahre (+1,2 %).
Die deutsche Messewirtschaft hat sich im Geschäftsjahr 2018 trotz der vorgenannten schwierigen Rahmen-
bedingungen und erhöhter Unsicherheiten über die weitere Entwicklung der i nländischen Konjunktur und des 
Außenhandels recht solide entwickelt. Nach ersten Berechnungen des AUMA – Ausstellungs- und Messe-
ausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. sei die Ausstellerzahl der internationalen und nationalen Messen 
in Deutschland im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen im Durchschnitt um ca. 1,5 % und die ge-
buchte Standfläche um rund 1,0 % gewachsen, womit die Zuwachsraten allerdings unter den jeweiligen Vor-
jahreswerten (+3,7 % / +3,1 %) lagen. Die Besucherzahlen seien im Durchschnitt knapp 0,5 % zurückge-
gangen.
2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, blickt auf ein solides Geschäftsjahr 2018 zurück, dessen 
Geschäftsentwicklung insgesamt positiv verlief. Die Gesellschaft schließt das Jahr 2018 mit Umsatzerlösen 
in Höhe von EUR 45,0 Mio. ab, womit der Vorjahreswert (EUR 45,2 Mio.) um EUR 0,2 Mio. unterschritten 
wurde, das Umsatzniveau des turnusbezogenen Vergleichsjahres 201 6 (EUR 44,7 Mio.) jedoch um EUR 0,3 
Mio. übertroffen werden konnte. Mit der vorgenannten Geschäftsentwicklung wurde die im Lagebericht zur 
Vorperiode unter Punkt „3. Prognosebericht“ kommunizierte Vorausschau, dass die Umsatzerlöse im Jahr 
2018 den Vorjahreswert voraussichtlich etwas unterschreiten werden, bestätigt. 
Im Vergleich zu dem Mitte des Jahres 2017 erarbeiteten Wirtschaftsplan ist es der Leipziger Messe Gesell-
schaft mbH, Leipzig, im Geschäftsjahr 2018 gelungen, ihre Planumsätze um rund 3 % zu übertreffen. Das 
wirtschaftliche Ergebnis lag deutlich über dem Planniveau, was durch die Positionierung der Leipziger Mes-
se als ganzheitlicher, integrierter Messeveranstalter mit einem stark diversifizierten Veranstaltungsportfolio 
und einem breiten Leistungsspektrum über die gesamte Unternehmensgruppe hinweg begünstigt wurde.
Im Rahmen von 198 (Vorjahr: 207) Veranstaltungen - Messen, Kongresse, Tagungen und sonstige Veran-
staltungen - vermietete die Leipziger Messe Gesellschaft mbH im Geschäftsjahr 2018 insgesamt 260.046 m² 
ANLAGE IV
Seite 3
Nettofläche (Vorjahr: 273.110 m²) an 11.867 Aussteller (Vorjahr: 11.310). Zu diesen Veranstaltungen wurden 
848.444 Besucher (Vorjahr: 865.757) begrüßt. 
Zuzüglich der über Tochtergesellschaften im In- und Ausland abgewickelten Eigenveranstaltungen, Gas tver-
anstaltungen und Events organisierte die Unternehmensgruppe Leipziger Messe im J ahr 2018 insgesamt 
263 Veranstaltungen (Vorjahr: 274) mit einer Gesamtbesucherzahl von 1.234.898 Personen (Vorjahr:
1.239.101). In Summe wurden hierbei 641.690 m² Nettofläche (Vorjahr: 595.357 m²) an 15.214 Aussteller 
(Vorjahr: 15.547) vermietet.
Die Umschlagshäufigkeit der Bruttoausstellungsfläche auf dem Leipziger Messegelände belief sich im Ge-
schäftsjahr 2018 auf 10,8 (Vorjahr: 10,6), die der Nettoausstellungsfläche auf 8,7 (Vorjahr: 8,5).
Erläuterung wesentlicher Geschäftsfelder
Aufgrund der turnusbedingt wesentlich geringeren Anzahl der Industrie- und Fachmessen im Geschäfts-
jahr 2018 (11 Veranstaltungen) im Vergleich zum Vorjahr (16 Veranstaltungen) lagen die Umsatzerlöse so-
wie der kumulierte Ergebnisbeitrag dieses Segments deutlich unter dem Niveau des vorangegangenen Ge-
schäftsjahres 2017. Dennoch ist es der Gesellschaft umsatz- wie ergebnisseitig gelungen, das Niveau der 
Planungsrechnungen leicht und die Werte des turnusbezogenen Vergleichsjahres 2016 signifikant zu über-
treffen. 
Besonderer Höhepunkt war im Mai die internationale W eltleitmesse OTWorld, die umsatz- wie ergebnisseitig 
gegenüber den Planwerten nicht unwesentlich verbessert abschnitt und auch im Vergleich zur Vorveranstal-
tung im Jahr 2016 deutlich zulegen konnte. Zusätzlich standen im ersten Halbjahr 2018 der Leipziger Tier-
ärztekongress mit der begleitenden Industrieausstellung VETEXPO im J anuar, die mitteldeutsche hand-
werksmesse im Februar sowie die in München als Gastveranstaltung platzierte CosmeticBusiness im Juni im 
Veranstaltungsprogramm der Gesellschaft. Im September wurde zum dritten Mal die CosmeticBusiness Po-
land, Fachmesse der Kosmetik-Zulieferindustrie, unter Mitorganisation der Leipziger Messe in Warschau 
ausgerichtet. Im gleichen Monat fand erstmals die therapie on tour Bochum als Adaption der nationalen 
Leitmesse therapie Leipzig statt. Das vierte Quartal stand im Z eichen der europäischen Leitmesse für 
Denkmalpflege, Restaurierung und Altbausanierung denkmal, die gemeinsam mit der MUTEC, Internationale 
Fachmesse für Museums- und Ausstellungstechnik, im November auf dem Leipziger Messegelände ausge-
richtet wurde. Ebenfalls im November widmete sich in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig die Konferenz 
und Fachausstellung protekt dem Schutz kritischer Infrastrukturen, während im CCL die BGMpro, Fachmes-
se und Kongress für Betriebliches Gesundheitsmanagement, ihre Premiere feierte. Im Dezember schließlich 
rundete die new energy world, Konferenz und Fachausstellung für Energiemanagement, -services und ver-
netzte Systeme, das Veranstaltungsprogramm der Industrie- und Fachmessen ab.
Für das Segment der Publikumsveranstaltungen ist im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen eine 
insgesamt positive Geschäftsentwicklung zu konstatieren. Sowohl der Umsatz- als auch der Ergebnisbeitrag 
dieses Segmentes konnten im Vergleich zum Vorjahr gesteigert werden. Die anspruchsvoll ausgestalteten 
Planwerte wurden jedoch umsatz- wie ergebnisseitig nicht vollständig erreicht.
ANLAGE IV
Seite 4
Die besucherstärksten Veranstaltungen waren auch 2018 wieder die PARTNER PFERD im J anuar, die 
HAUS-GARTEN-FREIZEIT zusammen mit der Beach & Boat im Februar, die Leipziger Buchmesse in Ver-
bindung mit dem Lesefest Leipzig liest, der 24. Leipziger Antiquariatsmesse und der Manga-Comic-Con im 
März sowie die modell-hobby-spiel im Oktober. Ergänzt wurde das Programm der Publikumsveranstaltungen 
mit der DreamHack Leipzig, die als offizielle deutsche Plattform des weltgrößten eSports -Festivals im Januar 
2018 zum dritten Mal in Leipzig an den Start gegangen ist, sowie mit der Designers` Open im Oktober.
Im Bereich der Ordermessen mit den Leipziger Veranstaltungen CADEAUX Leipzig - Frühjahr und Herbst, 
MIDORA und unique 4+1 sowie der in Dortmund als Gastveranstaltung im Januar ausgerichteten vivanti ist 
es im Geschäftsjahr 2018 insgesamt nicht gelungen, an den Umsatzbeitrag des Vorjahres, in welchem die 
vivanti zweimalig stattfand, anzuknüpfen. Gleichwohl lag der kumulierte Ergebnisbeitrag aus diesem Seg-
ment auf dem V orjahresniveau. Die in der Planung verankerten Zielstellungen für dieses Veranstaltungs-
segment wurden umsatzseitig nicht unwesentlich übertroffen, ergebnisseitig jedoch knapp verfehlt.
Für das Kongressgeschäft gehörte das Geschäftsjahr 2018 für die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, 
Leipzig, zu den Erfolgreichsten seit Bestehen. Die in diesem Geschäftsfeld erwirtschafteten Umsätze und 
Ergebnisbeiträge lagen deutlich sowohl über den Planwerten als auch über den jeweiligen Vorjahreswerten
und konnten damit die Rekordwerte des Geschäftsjahres 2016 nahezu vollständig erreichen . Insgesamt fan-
den 161 eigenständige externe Kongresse, Tagungen und sonstige Veranstaltungen (Vorjahr: 155) sowie 14
messebegleitende Veranstaltungen (Vorjahr: 23) mit einer Gesamtbesucherzahl von 186.500 Personen 
(Vorjahr: 160.200) unter der Regie der Leipziger Messe Gesellschaft mbH statt.
Im CCL - Congress Center Leipzig haben zu diesem Ergebnis 79 Kongresse, davon 68 externe und 
11 messebegleitende (Vorjahr: 73 Kongresse, davon 56 externe und 17 messebegleitende), beigetragen. 
Insgesamt besuchten 108.000 Teilnehmer (Vorjahr: 90.500) die externen Kongresse und Tagungen. Ein-
schließlich der Besucher der begleitenden Fachprogramme der Leipziger Messen kamen im Geschäftsjahr 
2018 insgesamt 129.000 Personen (Vorjahr: 106.000) in das CCL. 
Der Veranstaltungskalender war geprägt von wichtigen medizinischen Tagungen, darunter der internationale 
Kongress der Gefäßmediziner Leipzig Interventional Course (LINC) im J anuar, die 47. Wissenschaftliche 
Jahrestagung der Deutschen Gesellschaft für Thorax-, Herz- und Gefäßchirurgie und der 50. Jahrestagung 
der Deutschen Gesellschaft für Pädiatrische Kardiologie im Februar, der 99. Deutsche Röntgenkongress im 
Mai, die 24. Jahrestagung der Deutschen Gesellschaft für R adioonkologie im Juni, der Kongress der Interna-
tional Society for Microbial Ecology (ISME) im August, der Kongress für Kinder- und Jugendmedizin im Sep-
tember und der Kongress der Deutschen Interdisziplinären Vereinigung für Intensiv- und Notfallmedizin im 
Dezember. 
Auch Tagungen zu Themen aus den Bereichen IT und Digital Business bestimmten das Geschehen im CCL, 
so lud im Oktober der Verband deutschsprachiger SAP-Anwender zum DSAG-Kongress und das Microsoft 
Partner Network Deutschland zur größten Microsoft Partnerkonferenz außerhalb der USA ins CCL ein und 
zum J ahresende gastierte der Chaos Communication Club mit seinem Chaos Communication Congress 
„35c3“ auf der Leipziger Messe und brachte Europas größtes Hackertreffen zum zweiten Mal nach Leipzig. 
Ergänzt wurde das Veranstaltungsprogramm durch politisch geprägte Veranstaltungen, dem Treffen der in-
ternationalen Verkehrsbranche International Transport Forum (ITF) im M ai und dem B undesparteitag von 
„DIE LINKE“ im Juni.
ANLAGE IV
Seite 5
Zusätzlich wurden in der KONGRESSHALLE am Z oo Leipzig sowohl verschiedenste externe Kongresse, 
Tagungen, Firmen- und Jubiläumsveranstaltungen und kulturelle Events (93 Veranstaltungen, Vorjahr: 99) 
als auch messebegleitende Veranstaltungen (3 Veranstaltungen, Vorjahr: 6) ausgerichtet. Die Geschäfts-
entwicklung liegt umsatz- wie ergebnisseitig deutlich über den ursprünglichen Erwartungen und konnte auch
im Vergleich zum Vorjahr weiter zulegen. Auch das Besucheraufkommen ist im Vergleich zum Vorjahr ge-
stiegen und lag bei 57.500 Personen (Vorjahr: 54.200 Personen). 
Zu den Höhepunkten im Veranstaltungsprogramm gehörten das Forum für Nachhaltigkeit des 
Bundesministeriums für Bildung und Forschung sowie der 17. Ordentliche Gewerkschaftstag der 
Gewerkschaft Nahrung, Genuss, Gaststätten. Letzterer gastierte erstmals in Leipzig, wo ein Vorläufer der 
Gewerkschaft 1865 gegründet wurde. Anfang Dezember fand in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig der 
CDU Landesparteitag Sachsen statt, bei dem sich die Kandidaten für den Vorsitz der Bundespartei 
vorstellten. Das Veranstaltungsjahr in der KONGRESSHALLE endete traditionell mit dem S ilvesterkonzert 
der Philharmonie Leipzig.
Der Bereich der sonstigen Umsatzerlöse, inhaltlich geprägt u. a. durch die Erbringung von technischen 
Dienstleistungen und sonstigen Nebenleistungen, insbesondere auch für Gast- und Sonderveranstaltungen, 
schloss auf dem Vorjahresniveau ab. Das Planniveau konnte jedoch deutlich übertroffen werden.
2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Ertragslage
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2018 Umsatzerlöse in Hö-
he von EUR 45,0 Mio., die um E UR 0,2 Mio. bzw. um r und 0,4 % unter dem Vorjahreswert von 
EUR 45,2 Mio. liegen. Die Gesamtleistung der Gesellschaft einschließlich der sonstigen betrieblichen Erträ-
ge (EUR 8,2 Mio.; Vorjahr: EUR 7,9 Mio.) sowie der Bestandsveränderungen an unfertigen Leistungen 
(EUR 0,2 Mio.; Vorjahr: EUR 0,2 Mio.) beläuft sich im G eschäftsjahr 2018 auf EUR 53,4 Mio. (Vorjahr: 
EUR 53,3 Mio.). In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind ertragswirksam vereinnahmte Gesellschafter-
zahlungen in Höhe von EUR 4,9 Mio. (Vorjahr: EUR 5,1 Mio.) enthalten. Zudem ist der Posten u. a. durch 
Erträge aus der Auflösung des passiven Rechnungsabgrenzungspostens (EUR 2,1 Mio.; Vorjahr: 
EUR 2,1 Mio.) geprägt, welcher im Wesentlichen im Zusammenhang mit grenzüberschreitenden Leasingge-
schäften gebildet wurde und ratierlich über die Laufzeit der zugrundeliegenden Verträge au fgelöst wird. 
Der Materialaufwand in Höhe von EUR 24,4 Mio. liegt um EUR 0,8 Mio. bzw. um 3 % über dem Wert des 
Vorjahres (EUR 23,6 Mio.). Der unter Einbeziehung der Bestandsveränderungen an unfertigen Leistungen 
ermittelte Rohertrag der Gesellschaft reduziert sich damit im V orjahresvergleich um EUR 1,0 Mio. auf 
EUR 20,8 Mio. Die Rohertragsquote sinkt von 48 % im Vorjahr auf 46 % im aktuellen Geschäftsjahr. 
Mit EUR 18,5 Mio. überschreiten die Personalaufwendungen den Wert des vorangegangenen Geschäftsjah-
res (EUR 17,5 Mio.) um EUR 1,0 Mio. Der Anstieg ist einerseits der zu Beginn des zweiten Quartals 2018
umgesetzten betrieblichen Entgelterhöhung für die Belegschaft geschuldet. Andererseits erhöhte sich im 
Vorjahresvergleich der durchschnittliche Beschäftigungsstand. Die Zahl der im D urchschnitt im J ahr 2018
beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführung und Auszubildende) belief sich auf 307 Angestellte
ANLAGE IV
Seite 6
(Vorjahr: 299 Angestellte). Zusätzlich befanden sich durchschnittlich 11 Arbeitnehmer in Elternzeit (Vorjahr: 
11 Arbeitnehmer). Zudem befanden sich 6 Arbeitnehmer in der Freistellungsphase der Altersteilzeit ( Vorjahr:
0 Arbeitnehmer). Die Erhöhung des Personalbestandes steht im Wesentlichen im Zusammenhang mit not-
wendigen Besetzungen in neuen Projektbereichen und organisationsstrukturellen Veränderungen im techni-
schen Bereich als Reaktion auf die komplexen Herausforderungen der Digitalisierung, gestiegene Sicher-
heitsanforderungen und erhöhte Kundenerwartungen. 
Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2018 befinden sich mit EUR 6,5 Mio. auf dem Vorjahresniveau
(EUR 6,5 Mio.).
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen mit EUR 14,6 Mio. um EUR 1,4 Mio. unter dem Vorjahres-
aufwand (EUR 16,0 Mio.). Wesentliche Kostenreduzierungen im Vorjahresvergleich betreffen insbesondere 
die Bereiche Reparaturen und Instandhaltung, Werbung, betriebliche Beratung sowie sonstige Fremdarbei-
ten.
Die Erträge aus Gewinnabführungsverträgen liegen mit EUR 7,5 Mio. um EUR 0,2 Mio. über dem Ertrags-
saldo des vorangegangenen Geschäftsjahres (EUR 7,3 Mio.). Die erhöhten Ergebnisbeiträge betreffen im 
Wesentlichen die fairgourmet GmbH, Leipzig, während sich die abgeführten Ergebnisse der Tochtergesell-
schaften Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, FAIRNET GmbH, Leipzig, und LMI - Leipzi-
ger Messe International, Leipzig, im Vorjahresvergleich leicht reduziert darstellen.
Mit EUR 0,2 Mio. befindet sich die Position sonstige Zinsen und ähnliche Erträge in etwa auf dem Vorjahres-
niveau. Neben Erträgen aus der Verzinsung von Girokonten sowie Tages- und Festgeldanlagen sind u. a. 
Erträge aus der Abzinsung einer langfristigen Forderung enthalten. Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen
überschreiten mit EUR 0,4 Mio. den Wert des Jahres 2017 um EUR 0,1 Mio. Die Position enthält im Ge-
schäftsjahr 2018 wie im Vorjahr nahezu ausschließlich Aufwendungen aus der Aufzinsung von langfristigen 
Personalkostenrückstellungen.
Nach Berücksichtigung der Position „Sonstige Steuern“, die im Wesentlichen den Aufwand für Grundsteuer 
enthält (EUR 1,3 Mio.; Vorjahr: EUR 1,3 Mio.), schließt die Leipziger Messe Gesellschaft mbH das Ge-
schäftsjahr 2018 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 4,5 Mio. ab (Vorjahr: Jahresfehlbetrag 
EUR 4,4 Mio.). 
Vermögenslage 
Das Vermögen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, hat sich im Vergleich zum vorangegangenen 
Bilanzstichtag, dem 31. Dezember 2017, um EUR 0,4 Mio. auf EUR 193,2 Mio. reduziert. Vom Gesamtver-
mögen entfallen EUR 120,2 Mio. bzw. rund 62 % auf das Anlagevermögen, während EUR 73,0 Mio. bzw. 
rund 38 % das Umlaufvermögen zuzüglich des Rechnungsabgrenzungspostens betreffen, welches mit 
EUR 68,4 Mio. wesentlich durch die flüssigen Mittel geprägt ist.
Mit EUR 120,2 Mio. weist das Anlagevermögen zum 31. Dezember 2018 einen im V ergleich zum 
31. Dezember 2017 um EUR 4,2 Mio. geringeren Stichtagsbestand auf. Im Geschäftsjahr 2018 standen Zu-
gängen zu den immateriellen Vermögensgegenständen in Höhe von EUR 0,4 Mio. sowie zum Sachanlage-
ANLAGE IV
Seite 7
vermögen in Höhe von EUR 2,1 Mio. Abschreibungen in Höhe von insgesamt EUR 6,5 Mio. sowie Buch-
wertabgängen in Höhe von EUR 0,2 gegenüber. Die Zugänge zu den immateriellen Vermögensgegenstän-
den innerhalb des Geschäftsjahres 2018 beinhalten im Wesentlichen Software und Lizenzen. Die Zugänge 
zum Sachanlagevermögen betreffen im W esentlichen unterschiedliche Ersatzinvestitionen, u. a. in IT-
Hardware, technische Baugruppen und Anlagen sowie Veranstaltungstechnik. Ausgewählte Beispiele für er-
folgte investive Maßnahmen sind die Erneuerung des Parkleitsystems, Erweiterungen am Einlassmanage-
mentsystem, die Anschaffung von Servern für das Rechenzentrum der Gesellschaft, die E rrichtung eines re-
dundanten Serverraumes auf dem Gelände der Leipziger Messe, der Erwerb einer technologischen Lösung 
für digitalen Hallenaufriss sowie die Einführung eines Dokumentenmanagementsystems im Zusammenhang 
mit der Etablierung der elektronischen Verarbeitung von Rechnungseingängen.  
Das Umlaufvermögen zuzüglich des Rechnungsabgrenzungspostens liegt um EUR 3,8 Mio. über dem Stich-
tagssaldo des vorangegangenen Geschäftsjahres. Im Wesentlichen beruht dies auf erhöhten Stichtagssal-
den der flüssigen Mittel (EUR +2,2 Mio.), der Forderungen gegen verbundene Unternehmen (EUR +0,9
Mio.) und der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (EUR +0,3 Mio.).
Die Bilanz der Leipziger Messe Gesellschaft mbH weist zum Bilanzstichtag eine Eigenkapitalquote von 85 %
(Vorjahr: 86 %) sowie einen Anlagendeckungsgrad (Eigenkapital zu Anlagevermögen) von 137 % (Vorjahr: 
134 %) aus.
Die Rückstellungen haben sich von EUR 10,0 Mio. im Vorjahr auf EUR 12,8 Mio. erhöht. Ursächlich dafür 
sind vor allem Rückstellungen für ausstehende Rechnungen und ungewisse Rückzahlungsverpflichtungen. 
Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen haben sich im V ergleich zum V orjahr projekt- und abrech-
nungsbedingt ebenfalls um EUR 2,3 Mio. auf EUR 5,5 Mio. erhöht. Gegenläufig dazu haben sich die passi-
ven Rechnungsabgrenzungsposten von EUR 5,8 Mio. im Vorjahr auf EUR 3,6 Mio. vermindert, was auf die 
Fortschreibung der Effekte aus den grenzüberschreitenden Leasinggeschäften zurückzuführen ist.
Finanzlage
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verfügt über ein effektives Finanzmanagement, dessen Ziel 
die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Die Liquidität wird in einem konzerninternen Cash-
Management verwaltet. Liquiditätskontrollen erfolgen im Rahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditäts-
status, welcher die im Cash-Pool der Unternehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die 
Anlage der Zahlungsmittel erfolgt unter dem primären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei 
die Anlagedauer u. a. unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt 
wird.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im Geschäftsjahr 2018 jederzeit sichergestellt. Mit EUR 68,4 Mio.
befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um EUR 2,2 Mio. über dem Betrag zum vorangegan-
genen Bilanzstichtag. Mit den im G eschäftsjahr 2018 vereinnahmten Gesellschafterzuwendungen wurden 
die aus der laufenden Geschäftstätigkeit resultierenden Finanzbedarfe sowie die Finanzbedarfe aus der In-
vestitionstätigkeit der Gesellschaft insgesamt vollständig finanziert.
ANLAGE IV
Seite 8
Der vereinfachte Cashflow (Jahresergebnis zzgl. Abschreibungen) belief sich im Geschäftsjahr 2018 auf 
EUR 1,9 Mio. (Vorjahr: EUR 2,1 Mio.).
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die Leipziger 
Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, bei einem im Vorjahresvergleich unwesentlich reduzierten Umsatzvolu-
men eine insgesamt positive wirtschaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu kon-
statieren.
3. Prognosebericht
Nach einer Expansion der globalen Konjunktur im Jahr 2018 von insgesamt voraussichtlich 3,2 %, welche 
sich in der zweiten Jahreshälfte 2018 jedoch spürbar verlangsamte, ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für 
Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. in seiner im Dezember 2018 veröffentlichten Konjunk-
turprognose Winter 2018 davon aus, dass sich das Wachstum der gesamtwirtschaftlichen Produktion in der 
Welt im kommenden Jahr weiter abschwächen dürfte und prognostizierte für das Jahr 2019 ein Wachstum 
des realen weltweiten Bruttoinlandsproduktes von lediglich 2,9 %. Konjunkturelle Abwärtsrisiken für die 
Weltwirtschaft könnten nach Ansicht des ifo Institutes insbesondere von der US-Handelspolitik und mögli-
chen Gegenmaßnahmen seitens China und der Europäischen Union ausgehen. Zusätzliche Risiken wurden 
im Szenario eines „harten Brexit“ und damit einhergehenden möglichen Verwerfungen im Handel zwischen 
Großbritannien und der Europäischen Union sowie im europäischen Haushaltsstreit mit der italienischen 
Regierung gesehen.
Auch für die deutsche Wirtschaft ging das ifo Institut in seiner im Dezember 2018 veröffentlichten Konjunk-
turprognose für das Jahr 2019 von einem gegenüber dem V orjahr weiter abgeschwächten Wirtschafts-
wachstum aus und prognostizierte eine Zunahme des realen Bruttoinlandsproduktes um 1,1 %. Insbesonde-
re werde nach Ansicht des ifo Institutes der industrielle Sektor vor dem Hintergrund rückläufiger Zuwachsra-
ten der ausländischen Absatzmärkte sowie der vielfältigen wirtschaftspolitischen Konflikte und der damit ein-
hergehenden Unsicherheiten keine überdurchschnittlichen Konjunkturimpulse liefern. Trotz der bestehenden 
internationalen und europäischen Risiken sowie der gegebenen Unsicherheiten über die weitere Entwicklung 
der deutschen Automobilindustrie sei jedoch das Risiko einer Rezession vor dem Hintergrund einer stabilen 
binnenkonjunkturellen Verfassung nicht gegeben.
Einhergehend mit der sich abkühlenden wirtschaftlichen Entwicklung hat sich auch die Stimmung der deut-
schen Unternehmen eingetrübt. Der vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Univer-
sität München e.V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex für die gewerbliche Wirtschaft Deutschlands befindet 
sich seit Beginn des Jahres 2018 - wenn auch ausgehend von einem hohen Niveau - in einem rückläufigen 
Trend. Ein vergleichbares Bild liefert der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen für die folgenden 
sechs Monate.
Der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. – blickt vorsichtig optimis-
tisch in die Zukunft und rechnet für die deutsche Messebranche im Geschäftsjahr 2019 mit lediglich kleinen 
ANLAGE IV
Seite 9
Zuwächsen bei der Ausstelleranzahl und stabilen Besucherzahlen im Vergleich zu den jeweiligen Vorveran-
staltungen. Eine tendenziell optimistische Stimmung in der Messelandschaft widerspiegelt auch das Ergeb-
nis einer Umfrage des AUMA bei den Messeveranstaltern im Rahmen der Verbandsumfrage des Instituts 
der Deutschen Wirtschaft im Dezember 2018. Hiernach gehe die Mehrheit der deutschen Messegesellschaf-
ten für das Jahr 2019 von höheren Umsätzen und einer steigenden Beschäftigtenzahl im Vergleich zum Vor-
jahr aus. 
Grundsätzlich positiv für die deutsche Messewirtschaft fallen ebenfalls die Ergebnisse des AUMA Messe 
Trend 2019 aus, einer repräsentativen Befragung von 500 deutschen ausstellenden Unternehmen durch das 
Marktforschungsinstitut KANTAR TNS im Auftrag des AUMA. Hiernach habe sich die Bedeutung des Medi-
ums Messe in der Business-to-Business-Kommunikation im Vergleich zu digitalen Medien bestätigt. 99 Pro-
zent der befragten Aussteller betrachten demnach den persönlichen Kontakt und die Möglichkeit zum direk-
ten Networking als wesentlichen Vorteil einer Messe. Für 95 % der befragten Unternehmen b estehe der Vor-
teil darin, dass ihr Unternehmen auf Messeveranstaltungen potentielle Kunden durch Mitarbeiter verschie-
denster Kompetenzen unmittelbar beraten kann.
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, blickt optimistisch in das Geschäftsjahr 2019 und geht von 
einer insgesamt positiven Geschäftsentwicklung aus. Mit der Durchführung von voraussichtlich in sgesamt 33
eigenen Messen wird die Veranstaltungszahl des Vorjahres ( 23 eigene Messen) deutlich übertroffen werden.
Gleichermaßen werden die Ausstelleranzahl, die Nettofläche sowie die Besucherzahl der eigenen Messe-
veranstaltungen nicht unwesentlich über den Vorjahreswerten liegen. Die Gesellschaft rechnet insgesamt 
mit Umsatzerlösen, die sowohl den Wert des Jahres 2018 als auch das Umsatzniveau des turnusbezogenen 
Vergleichsjahres 2017 voraussichtlich deutlich übersteigen werden. Aufgrund der Finanzierungsstruktur wird 
das Jahresergebnis der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2019 in etwa auf dem Niveau des Jahres 2018 
erwartet.
Turnusbedingt werden im Bereich der Industrie- und Fachmessen im Jahr 2019 deutlich mehr Veranstaltun-
gen durchgeführt als im V orjahr. In der Folge werden die Umsatzerlöse und der Deckungsbeitrag dieses 
Segments deutlich über dem Niveau des Geschäftsjahres 2018 abschließen. Nicht unwesentlicher Umsatz-
und Ergebniszuwachs wird für dieses Segment zudem auch im Vergleich zum turnusgleichen Geschäftsjahr 
2017 erwartet.
Im ersten Quartal stehen die Internationale Fachmesse für Werkzeugmaschinen, Fertigungs- und Automati-
sierungstechnik Intec im Verbund mit der Internationalen Zuliefermesse für Teile, Komponenten, M odule und 
Technologien Z 2019, die jährlich platzierte mitteldeutsche handwerksmesse sowie die therapie Leipzig, 
Fachmesse mit Kongress für Therapie, medizinische Rehabilitation und Prävention, im Veranstaltungspro-
gramm der Gesellschaft. 
Im zweiten Quartal werden die Fachmesse Gefahrgut & Gefahrstoff und der internationale Kongress mit 
Fachmesse für Logistik und Prozessmanagement im Krankenhaus med.Logistica auf dem Leipziger Messe-
gelände stattfinden. Außerhalb des Messeplatzes Leipzig wird die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, 
Leipzig, wieder die Internationale Fachmesse der Kosmetik-Zulieferindustrie CosmeticBusiness in München 
als Gastveranstalter durchführen. Erstmals wird zudem die BGMpro, Fachmesse und Kongress für Betriebli-
ches Gesundheitsmanagement, die im November 2018 in Leipzig ihre Premiere hatte, im Mai 2019 zusätz-
lich in Köln ausgerichtet werden.
ANLAGE IV
Seite 10
Im zweiten Halbjahr wird der Veranstaltungskalender der Industrie- und Fachmessen in Leipzig bestimmt 
von dem Kongress mit Fachausstellung für klinische und außerklinische Patientenversorgung MEDCARE, 
der Fachmesse für Elektro-, Gebäude-, Licht- und Energietechnik efa im V erbund mit der Fachmesse für 
Hoch- und Mittelspannungstechnik HIVOLTEC, der Fachmesse für Gastgewerbe und Ernährungshandwerk 
ISS GUT!, der Konferenz und Fachausstellung für den Schutz kritischer Infrastrukturen protekt, der BGMpro 
(Leipzig) und der new energy world, Konferenz und Fachausstellung für Energiemanagement, -services und 
vernetzte Systeme. Zusätzlich wird das International Symposium on Ruminant Physiology (ISRP), die be-
deutendste internationale Konferenz zur Wiederkäuerphysiologie, einmalig in der KONGRESSHALLE am 
Zoo Leipzig unter Mitgestaltung der Leipziger Messe Gesellschaft mbH stattfinden. Überregional stehen im 
zweiten Halbjahr die Fachmesse der Kosmetik-Zulieferindustrie CosmeticBusiness Poland, die therapie on 
tour Bochum und erstmals die therapie on tour Hamburg - gemeinsam organisiert durch die Leipziger Messe 
Gesellschaft mbH und die Hamburg Messe und Congress GmbH - im Programm. Ein weiteres Projekt au-
ßerhalb des Messestandortes Leipzig betrifft den W eltkongress der ISPO, International Society for Prothetics 
and Orthotics, in Kobe, Japan, wo die Leipziger Messe Gesellschaft mbH für die Organisation der internatio-
nalen Ausstellung verantwortlich sein wird.
Auch für das Segment der Publikumsveranstaltungen wird im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltun-
gen von einer insgesamt positiven Geschäftsentwicklung ausgegangen. Das Umsatzniveau dieses Segmen-
tes wird im Geschäftsjahr 2019 voraussichtlich deutlich, der Ergebnisbeitrag leicht über dem jeweiligen Vor-
jahreswert liegen.
Zu den größten Besuchermagneten werden auch im Jahr 2019 wieder die HAUS-GARTEN-FREIZEIT zu-
sammen mit der Beach & Boat im F ebruar, die Leipziger Buchmesse in Verbindung mit dem L esefest 
Leipzig liest, der 25. Leipziger Antiquariatsmesse, der Manga-Comic-Con und dem 7. Bibliothekskongress 
im März sowie die modell-hobby-spiel im Oktober gehören. In Summe dürften die Umsätze und E rgebnisbei-
träge aus diesen Veranstaltungen im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen weiter z ulegen.
Zusätzlich werden im Jahr 2019 auf dem Leipziger Messegelände die PARTNER PFERD im Januar und die 
DreamHack Leipzig im Februar 2019 sowie in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig die Designers` Open 
im Oktober das Veranstaltungsportfolio der Publikumsveranstaltungen bereichern.  
Premiere wird im November 2019 die Musik-Erlebnismesse musicpark haben. Das Event für Musiklie bhaber, 
Fachbesucher und Händler wird Branchenakteure, Hersteller, Marken und Zubehör im Bereich der akusti-
schen, mechanischen und elektronischen Musikinstrumente präsentieren.
Im Bereich der Ordermessen - mit den Veranstaltungen CADEAUX Leipzig - Frühjahr und Herbst, MIDORA 
und unique 4+1 strebt die Gesellschaft für das Jahr 2019 ein Deckungsbeitragsniveau etwas über dem des 
Vorjahres an, obwohl der Umsatz nicht an das Vorjahresniveau anschließen wird, da das Engagement in 
Dortmund mit der vivanti aufgegeben wurde.
Der Veranstaltungskalender für das Kongressgeschäft der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, weist 
für das Jahr 2019 eine gute Auslastung aus und ist von abwechslungsreichen Veranstaltungsinhalten ge-
kennzeichnet. Gleichwohl werden Umsatz und Ergebnisbeitrag voraussichtlich etwas unter dem Niveau des 
äußerst starken Kongressjahres 2018 abschließen. 
ANLAGE IV
Seite 11
Traditionell beginnt das Tagungsjahr im CCL - Congress Center Leipzig mit dem LINC Leipzig Intervent ional 
Course im Januar. Dem folgen weitere medizinische Fachtagungen wie im Mai der Deutsche Anästhesie-
kongress 2019 und der Deutsche Röntgenkongress, der dann sein 100. Jubiläum feiert. Weitere prominente 
Anlässe des Jahres 2019 sind beispielsweise der Deutsche Anwaltstag 2019 und das International Transport 
Forum 2019 der OECD im Mai sowie der 5. Ordentliche Gewerkschaftstag von ver.di im September.
Zusätzlich werden in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig verschiedenste externe Kongresse, Tagungen, 
Firmen- und Jubiläumsveranstaltungen, kulturelle Events sowie messebegleitende Veranstaltungen ausge-
richtet. Im Februar begrüßt die greenmeetings und events Konferenz die deutsche Veranstaltungsbranche. 
Organisiert vom G erman Convention Bureau e.V. (GCB) und dem E uropäischen Verband der Veranstal-
tungs-Centren e.V. (EVVC) geht es um Trends und Impulse für nachhaltige Veranstaltungsplanung. Eben-
falls im Februar kommt der Deutsche Alpenverein (DAV) - die größte nationale Bergsteigervereinigung der 
Welt und der fünftgrößte nationale Sportfachverband Deutschlands - im Jahr seines 150. Jubiläums in die 
KONGRESSHALLE. Im Mai finden in der KONGRESSHALLE die Jahrestagungen der Gesellschaft für Ne-
onatologie und Pädiatrische Intensivmedizin und der Deutsche Gesellschaft für Pädiatrische Infektiologie 
statt. Im Juli kommt das Louis Braille Festival nach Leipzig und die KONGRESSHALLE wird Hauptveranstal-
tungsort des deutschlandweit größten Festivals der Blinden- und Sehbehinderten-Selbsthilfe; Veranstalter 
sind der Deutsche Blinden- und Sehbehindertenverband (DBSV) und die Deutsche Zentralbücherei für Blin-
de (DZB), die am Festival-Wochenende vom 5. bis 7. Juli zugleich ihr 125-jähriges Bestehen feiert.
4. Risikobericht
Das Risikomanagementsystem der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, umfasst neben dem inter-
nen Überwachungssystem sowie dem Controllingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgen-
den wesentlichen Bestandteilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizierten 
Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere be-
standsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des Unter-
nehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Geschäftsführung 
sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
Das im Unternehmen verankerte Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte un-
ternehmensexterne und -interne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen an-
gepasst beziehungsweise entsprechend ergänzt.
Schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit den Fortbestand der Gesellschaft 
gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2018 nicht und sind auch für das Geschäftsjahr 2019 nicht er-
ANLAGE IV
Seite 12
kennbar. Andere Risiken, die im u nmittelbaren Zusammenhang mit der Kerngeschäftstätigkeit des Unter-
nehmens stehen oder außerhalb des Messegeschäftes einzuordnen sind, können auf Basis der im Unter-
nehmen verankerten Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssysteme bewältigt werden. Zur Beur-
teilung von Risiken im Zusammenhang mit speziellen rechtlichen Fragestellungen bedient sich die Gesell-
schaft externer Expertise, um die Geschäftsführung in die Lage zu versetzen, ausgehend von den hieraus 
gewonnenen Erkenntnissen entsprechende Maßnahmen einzuleiten.
Aus grenzüberschreitenden Leasingverträgen bestehen latente finanzielle Verpflichtungen aus Mietverhält-
nissen sowie aus der Ausübung von Optionen zur Beendigung von Mietverträgen bis zum Jahr 2021, denen 
Ansprüche gegen Dritte mit hoher Bonität bzw. öffentlicher Gewährträgerhaftung in gleicher Höhe gegen-
überstehen. Die Gesellschaft geht deshalb davon aus, dass insoweit keine wirtschaftliche Belastung für das 
Unternehmen aus diesen Mietverhältnissen zu erwarten ist. Auf Empfehlung der Aufsichtsgremien wurde mit 
einem Umlaufbeschluss der Gesellschafterversammlung die Geschäftsführung ermächtigt, die reguläre Be-
endigung von Cross-Border-Leasing-Transaktionen herbeizuführen. Die Geschäftsführung hat im J anuar 
2019 die Beendigung der betreffenden Transaktionen erklärt.
Preisänderungsrisiken werden nach Möglichkeit und Bedarf durch längerfristige Rahmenverträge b egrenzt.
Ausfallrisiken beim Forderungsbestand werden durch das in der Finanzbuchhaltung der Gesellschaft etab-
lierte Forderungsmanagement und Mahnwesen reduziert. Weiterführende gerichtliche Mahnverfahren erfol-
gen durch die Rechtsabteilung der Gesellschaft. Ausstellermieten werden zudem grundsätzlich im Vorfeld 
der Leistungserbringung in Rechnung gestellt und sind vor dem Leistungszeitpunkt zu begle ichen.
Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt.
Die im Prognosebericht dieser Lageberichterstattung unter Punkt 3 erwähnten und vom ifo Institut in seiner 
Mitte Dezember 2018 veröffentlichten Konjunkturprognose aufgezeigten Risiken für die wirtschaftliche Ent-
wicklung können auch Auswirkungen auf die einzelnen Branchen haben, die auf den Veranstaltungen der 
Leipziger Messe Gesellschaft mbH vertreten sind. Eine zuverlässige Prognose konkreter Konsequenzen für 
die einzelnen Geschäftsfelder der Leipziger Messe Gesellschaft mbH sowie diejenigen ihrer Tochtergesell-
schaften ist zum gegenwärtigen Zeitpunkt jedoch nicht möglich. 
5. Chancenbericht und strategische Ausrichtung
Hinsichtlich ihrer künftigen Positionierung über das Geschäftsjahr 2018 hinaus hält die Leipziger Messe Ge-
sellschaft mbH, Leipzig, gemeinsam mit ihren Verbundgesellschaften an ihrem Konzept der integrierten Ver-
anstaltungskompetenz - der Leistungsfähigkeit der Unternehmensgruppe, individuellen Service aus einer 
Hand für die Organisation moderner Messen, Kongresse und Events zu bieten - fest und bildet als umfas-
sender Messeveranstalter und Dienstleister auch zukünftig die gesamte Kette des Veranstaltungsgeschäfts 
möglichst vollständig ab. Als Spiegelbild dieser Kompetenz kürten Kunden und Besucher die Leipziger Mes-
se im Jahr 2018 zum fünften Mal in Folge zum Service-Champion der Messebranche in Deutschlands größ-
tem Service-Ranking, das jährlich im A uftrag der Zeitung DIE WELT i n Kooperation mit der Goethe-
Universität Frankfurt am Main durchgeführt und ermittelt wird.
ANLAGE IV
Seite 13
Mittelfristig wird die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, ihre Zielstellung weiterverfolgen, über das 
Angebot maßgeschneiderter Veranstaltungsformate und die Erbringung umfassender Serviceleistungen -
jeweils am M esseplatz Leipzig sowie an anderen nationalen wie internationalen Standorten - weiteres 
Wachstum zu generieren, ihre Marktposition auszubauen und die Wirtschaftlichkeit der Gesellschaft schritt-
weise zu erhöhen. Die hierfür bereits im Jahr 2017 erarbeitete strategische Agenda mit definierten Hand-
lungsfeldern zur Sicherung der Zukunftsfähigkeit der Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2018 weiter ge-
schärft, untersetzt und von den Gremien verabschiedet. Diese Handlungsfelder betreffen u.a. die Positionie-
rung der Leipziger Messe, den weiteren Ausbau des Neugeschäftes und der internationalen Position, die 
Modernisierung und Optimierung infrastruktureller Rahmenbedingungen, bestehender Prozesse und organi-
satorischer Strukturen sowie die Intensivierung der digitalen Transformation. Mit der Umsetzung der Inhalte 
wurde teilweise bereits im Geschäftsjahr 2018 begonnen. Diese Maßnahmen gilt es in den Folgejahren suk-
zessive fortzuführen. Damit im Zusammenhang stehend wird die Gesellschaft in den kommenden Jahren In-
vestitionen über dem Niveau der vergangenen Geschäftsjahre tätigen. In Planung und teilweise bereits in 
Umsetzung sind u.a. investive Maßnahmen zur Optimierung der Messeaufbau- und -abbauprozesse, die In-
stallation eines digitalen Besucherleitsystems, sowie der Relaunch der Weblandschaft der Leipziger Messe 
Unternehmensgruppe.
Im Rahmen ihrer unternehmerischen Tätigkeit steht die Gesellschaft auch weiterhin zum Prinzip des nach-
haltigen Wirtschaftens. Bereits seit dem G eschäftsjahr 2009, und damit als erste deutsche Messegesell-
schaft, ist die Leipziger Messe nach den internationalen Green-Globe-Standards für nachhaltiges Handeln 
zertifiziert.
Leipzig, den 28. Februar 2019
Martin Buhl-Wagner Markus Geisenberger
Geschäftsführer (Sprecher) Geschäftsführer
 
 
 
 
 
Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
 
 
 
 
 
 
 
LSB 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 6 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
 Geschäftsmodell 2 
 Ziele und Strategien 2 
2 Wirtschaftsbericht 2 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 2 
 Geschäftsverlauf 3 
 Ertragslage 4 
 Finanzlage 4 
 Vermögenslage 4 
 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 5 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 5 
 Chancen- und Risikobericht 5 
 Prognosebericht 6 
 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 6 LSB 
1 Grundlagen des Unternehmens  
 Geschäftsmodell   
Die Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH, Leipzig (LSB), sind als 100%iges Tochterunternehmen der Leipziger 
Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig ( LVB), Mitglied der LVB-Gruppe. Die LSB ist durch die prozessorien-
tierte Organisation vollständig in die Strategien der LVB und eng in die der LVV Leipziger Versorgungs - und 
Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (LVV), eingebunden. 
 
Die LSB leistet mit effizienten und qualitätsorientierten Prozessen einen wesentlichen Beitrag für eine be-
zahlbare und kundenfreundliche Mobilität in und um Leipzig. Zu den Dienstleistungen gehören im Wesentli-
chen Leistungen der Fahrzeug- und Fahrwegdienste, wie Fahrausweisprüfung, Haltestelleninformation sowie 
Fahrzeug- und Haltestellenreinigung. Für die infrastrukturellen Anlagen im Liniennetz der LVB erb ringt die 
Gesellschaft vorwiegend Sicherheits- und Bewachungsdienstleistungen sowie Vegetationspflege, Gebäude-
reinigung und Winterdienst. Die Parkraumbewirtschaftung ergänzt das Leistungsportfolio im Drittgeschäft. 
 Ziele und Strategien 
Die LSB ist als DER Servicedienstleister in der Leipziger Gruppe etabliert. Die in der LVB-Gruppe erworbenen 
Kompetenzen sollen zukünftig noch stärker dem Unternehmensverbund der Leipziger Gruppe zur Verfügung 
gestellt und die Stellung der Gesellschaft im Konzernverbund weite r ausgebaut werden. Die Konzernunter-
nehmen finden in der LSB einen kompetenten Ansprechpartner, der die Leistungen mit seinen Mitarbeitern 
selbst erbringt oder qualifizierte Subunternehmer mit deren Ausführung beauftragt. Dies ermöglicht der LSB 
ihre Wirtschaftlichkeit, zum Beispiel durch die Nutzung von Einkaufsvorteilen und der Findung des wirtschaft-
lichsten Anbieters, weiter zu erhöhen und gleichzeitig einheitliche Standards in der Leipziger Gruppe zu etab-
lieren.  
2 Wirtschaftsbericht  
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen  
Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich gegenüber dem Vorjahr verbessert. Die deut-
sche Wirtschaft befindet sich anhaltend in einer Aufschwungphase. Dies zeigte sich während des Jahres 2018 
ebenfalls für die Region Leipzig, indem die Geschäftslage laut IHK-Geschäftsklimaindex auf anhaltend hohem 
Niveau blieb. 
 
Die Unternehmen im Mitteldeutschen Verkehrsverbund (MDV) befördern jährlich rund 228 Mio. Fahrgäste. 
Die LVB selbst konnten für das a bgelaufene Geschäftsjahr über 156 Mio. Fahrgäste vermelden. Damit er-
freute sich der öffentliche Personennahverkehr (ÖPNV) in der Region Leipzig/Halle weiterhin großer Beliebt-
heit. Die Stadt Leipzig arbeitet verstärkt an Verkehrsplanungskonzepten, die dem erwarteten weiter steigen-
den Bedarf gerecht werden sollen. 
  
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
 
 
 
 
 
 
 
LSB 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 6 
Aufgrund der Planungssicherheit bei der LVB hinsichtlich ihrer Beauftragung zur Erbringung von Verkehrs-
leistungen auf dem Gebiet der Stadt Leipzig und für gebietsüberschreitende Busverkehre zwischen der Stadt 
Leipzig und den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen sind auch die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedin-
gungen für die Gesellschaft als positiv einzuschätzen. Die Umsätze der Gesellschaft werden überwiegend mit 
Unternehmen der Leipziger Gruppe erzielt, dabei vorrangig für Unternehmen der LVB. 
 
Anhaltender Kostendruck unter den Wettbewerbern im Dienstleistungsbereich, das Mindestlohngesetz und 
der sich spürbar verändernde Arbeitsmarkt, einhergehend mit einem Mangel an qualifizierten aber auch un-
gelernten Arbeitskräften, stellten die Gesellschaft auch in diesem Geschäftsjahr wieder vor große Herausfor-
derungen. Gerade auch in der wachsenden Region Leipzig, deren Arbeitslosenzahl weiterhin sink t, wird es 
zunehmend schwieriger unter den gegebenen tarif lichen Rahmenbedingungen neues Personal auf dem Ar-
beitsmarkt zu rekrutieren. 
 Geschäftsverlauf  
Am 5. Februar 2018 wurde zwischen de r LVB als Organträger und der LS B als Organgesellschaft ein Ergeb-
nisabführungsvertrag geschlossen, der am 5. April 2018 in das Handelsregister eingetragen wurde. Der Ver-
trag wirkt auf den Beginn des Geschäftsjahres der LSB zurück. 
 
Die Leistungserbringung des infrastrukturellen Immobilienservices im Auftrag der LVB stellt das Hauptge-
schäft der Gesellschaft dar. Die LSB konnte  an den positiven Verlauf des vorhergehenden Geschäftsjahres 
anknüpfen. Die Umsatzerlöse im Drittgeschäft entwicke ln sich aufgrund von zusätzlichen Aufträgen durch 
die Leipziger Gruppe , insbesondere für Vegetations dienstleistungen sowie einer sukzessiven Steigerung in 
der Parkplatzbewirtschaftung, weiter positiv.  
 
Die gesetzliche Mindestlohnverordnung für die Gebäudereinigung wurde im Jahr 2018 umgesetzt. Dennoch 
war es eine wesentliche Herausforderung der Gesellschaft, altersbedingte Abgänge, Fluktuation sabgänge 
und zusätzliche Stellen durch die Rekrutierung und Ausbildung neuer Mitarbeiter zu kompensieren.  
 
Um einer arbeitnehmerinitiierten Fluktuation entgegenzusteuern wurden Arbeitsgemeinschaften gegründet, 
welche zu einer Verbesserung  des Betriebsklimas und der Work -Live-Balance führen sollen. Durch die Ein-
führung eines Betrieblichen Gesundheitsmanagement s und der Initiative „Sicherheit im Dienst“ konnte n 
erste Impulse zur Steigerung der Mitarbeiterzufriedenheit gesetzt werden. 
 
Die Initiative „Sicherheit im Dienst“ impliziert eine Erhöhung des Sicherheitsempfindens der Kolleginnen und 
Kollegen im Fahrdienst und in der Fahrausweisprüfung. Neben Videotechnik in den Fahrzeugen wurde in die 
Kommunikationstechnik investiert sowie eine Aufstockung der Mitarbeiteranzahl bei Kontrollen vorgenom-
men. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 6 LSB 
 Ertragslage  
Die Umsatzerlöse erhöhten sich vom Vorjahr TEUR 11.670 um TEUR 476 auf TEUR 12.146. Diese Entwicklung 
resultiert überwiegend aus dem Bereich des Gebäudeservices, insbesondere in Form der Vegetationspflege. 
 
Weiterhin entwickelten sich die Bereiche Fahrwegdienste und Fahrzeugdienste positiv. Dem gegenüber steht 
eine Reduzierung der Umsatzerlöse im Bereich der internen Leistungsbeziehungen in der LVB-Gruppe. Auf-
grund geringerer Winterdiensteinsätze, nicht ausreichend Personal und einer geringeren Leistungserbrin-
gung ist eine Reduzierung der Umsätze zu verzeichnen. 
 
Die wesentlichste Aufwandsposition neben dem Personalaufwand war der Materialaufwand . Dieser betrug 
TEUR 4.721 (Vj.: TEUR 4.292). Ursächlich für den Anstieg sind vor allem höhere Aufw endungen für Reini-
gungs- und Bewachungsleistungen, die weiterberechnet werden, mehr Personalgestellung und bezogene 
Leistungen in verschiedenen Bereichen, denen alle entsprechende Umsatzerl öse gegenüberstehen, sowie 
höhere Fahrzeugkosten. 
 
Aufgrund dieser Entwicklungen in der Ertragslage beträgt der Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung TEUR 
178 und liegt damit unter Berücksichtigung von Ertragsteuern über dem Vorjahresniveau TEUR 176. 
 Finanzlage  
Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit gesichert. Die LSB ist in den Cash Pool der LVB eingebunden. 
Dieser ist wese ntlicher Bestandteil des Finanz mittelfonds (TEUR 559 ) und betrug zum 31. Dezember 2018 
TEUR 540 (Vj.: TEUR 415).  
 
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit betrug TEUR 424 (Vj.: TEUR 238). Dies resultiert im We-
sentlichen aus der Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, 
die nicht der Investitions- oder der Finanzierungstätigkeit zuzuordnen ist. Der Zahlungsmittelabfluss aus Fi-
nanzierungstätigkeit stieg um TEUR 148 auf TEUR -176 durch die Zahlung von Dividenden. Der Cash Flow aus 
der Investitionstätigkeit änderte sich um TEUR 117 auf TEUR -118. In Summe erhöhte sich der Finanzmittel-
fonds dadurch um TEUR 130 auf TEUR 559. 
 Vermögenslage  
Die Bilanzsumme betrug zum Stichtag TEUR 1.743 und liegt damit TEUR 86 über dem Vorjahreswert von TEUR 
1.657.  
Die Aktivseite ist im Wesentlichen durch die Zunahme des Umlaufvermögens, insbesondere durch steigende 
Forderungen gekennzeichnet. 
Die Passivseite veränderte sich insbesondere durch steigende Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Un-
ternehmen. 
Die Eigenkapitalquote ist zum 31. Dezember 2018 auf 16 % (Vj.: 27 %)  gesunken. Ursächlich hierfür ist die 
Ausschüttung des Vorjahresergebnisses und die erstmalige Gewinnabführung im Jahr 2018. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
 
 
 
 
 
 
 
LSB 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 6 
 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik  
Die LSB beschäftigte im Jahresdurchschnitt 195 (Vj.: 196) Mitarbeiter.  
 
Die Entwicklung der Einstellungen und der Fluktuation bleibt ein wesentlicher Treiber im operativen Ge-
schäft. Neben Recrutingmaßnahmen wurde ein Personalentwicklun gsplan eingeführt, welcher ein Entwick-
lungsprogramm für die Fachverantwortlichen darstellt. 
 
Der durchschnittliche Krankenstand 2018 in der LSB betrug 9,2 % (Vj.: 9,4 %). Damit liegt der Krankenstand 
unter dem Vorjahresniveau. Der Krankenstand soll im Jahr 2019 durch geeignete gesundheitsfördernde Maß-
nahmen positiv beeinflusst werden. 
 
Für das Jahr 2018 erfolgte eine Tariferhöhung auf alle Tabellenentgelte in Höhe von 2,3 %. Zudem wurde im 
Geschäftsjahr der Mantel- sowie der Entgelttarifvertrag durch den Tarifpartner ver.di gekündigt. Er soll neu 
verhandelt werden. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht  
 Chancen- und Risikobericht  
Die Unternehmen der LVB-Gruppe gehen zur Erreichung der ihr vorgegebenen Unter nehmensziele Risiken 
ein, um Chancen wahrzunehmen. Als Informationsgrundlage der Geschäftsführung zur Früherkennung sol-
cher Risiken dient das nach Maßgabe einer Konzernrichtlinie für die Unternehmensgruppe etablierte Risiko-
managementsystem. Damit wird den Erfordernissen, die sich durch das Gesetz zur Kontrolle und Transparenz 
im Unternehmensbereich und § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG – Fragenkatalog zur Prüfung der Ord-
nungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse) ergeben, entsprochen. Die Ge-
sellschaft berichtet quartalsweise im Rahmen der Konzernrisikoberichterstattung an die Gesellschafterin. 
Im Jahr 2018 wu rden mit Abschluss eines Ergebnisabführungsvertrages mit dem Gesellschafter finanzielle 
Risiken weiter minimiert.  
 
Bestandsgefährdende Risiken für die Zukunft sind nicht absehbar. 
 
Die LSB kann davon ausgehen, dass sie auch zukünftig DER Servicedienstleister für die LVB-Gruppe sein wird 
und über eine entsprechende Beauftragung das Hauptgeschäft weiterhin stabil besteht. 
  
Aufgrund des Wachstums der Stadt Leipzig und der damit einhergehenden Zunahme der Fahrgastzahlen, 
ergibt sich nach derzeitiger Einschätzung der Geschäftsführung eine Chance für die LSB.  
 
Durch die positive Resonanz der Auftraggeber hinsichtlich der Qualit ät der Leistungserbringung im Bereich 
Vegetationspflege und die zusätzliche Übernahme von zu pflegenden Grundstücken, maßgeblich bei den 
Kommunalen Wasserwerken Leipzig GmbH, werden auch für das folgende Geschäftsjahr weitere Beauftra-
gungen und damit auch Umsatzsteigerungen in diesem Bereich erwartet. In diesem Zusammenhang ist die 
Fortführung der Qualifizierung weiterer Mitarbeiter geplant.  
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 6 von 6 LSB 
Die allgemeine demografische Ent wicklung spiegelt sich auch in der Altersstruktur der Belegschaft der LSB 
wider, was ein Risiko für die Gesellschaft darstellt. In Verbindung mit den beruflich bedingten körperlichen 
Anstrengungen kann dies zunehmend zu erhöhtem Krankenstand und längerfris tigen krankheitsbedingten 
Ausfällen führen, die oftmals nur durch den Einsatz von Arbeitnehmerüberlassungen kurzfristig ausgleichbar 
sind. In den kommenden Jahren wird somit eine wesentliche Herausforderung der LSB darin bestehen, al-
tersbedingte Abgänge, Fluktuationsabgänge und zusätzliche Stellen durch die Rekrutierung und Ausbildung 
neuer Mitarbeiter zu kompensieren. 
 
Die aufgrund der Mindestlohnentwicklung, spezi ell im Gebäudereinigerhandwerk, steigenden Personalkos-
ten stehen weiter im Spannungsfeld zu den Konsolidierungsbemühungen in der Leipziger Gruppe, was nach 
wie vor das Risiko von Reduzierungen von Leistungsumfängen, auch für die LSB, nach sich ziehen kann 
 Prognosebericht  
Geschäftsentwicklung      
   Plan Ist Plan 
  in TEUR 2018  2018  2019  
Umsatzerlöse  12.369 12.146 12.742 
   davon Leipziger Gruppe  11.522 11.268 12.032 
   davon Dritte  847   878 710 
Jahresergebnis vor EAV  250 178 284 
 
Der positive Verlauf des abgelaufenen Geschäftsjahres wird sich auch in 2019 fortsetzen. Es kommen weiter-
hin verstärkt Vertriebsaktivitäten zum Tragen, die das operative Geschäft innerhalb der Leipziger Gruppe 
erweitern sollen.  
 
  
Leipzig, den 29. Januar 2019 
 
Geschäftsführung 
 
 
 
 
 
 
Jens-Dirk Schöne  
 
 
 
 
 
 
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) 
GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LSVB 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 7 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
 Geschäftsmodell 2 
 Ziele und Strategien 2 
2 Wirtschaftsbericht 2 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 2 
 Geschäftsverlauf 3 
 Ertragslage 4 
 Finanzlage 5 
 Vermögenslage 5 
 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 5 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 6 
 Chancen- und Risikobericht 6 
 Prognosebericht 7 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 7 LSVB 
1 Grundlagen des Unternehmens 
 Geschäftsmodell 
Die Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH, Leipzig (LSVB), erbringt gemeinsam mit ihrer Mutterge-
sellschaft Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig ( LVB), und ihrer Schwestergesellschaft LeoBus 
GmbH, Leipzig (LeoBus), die Organisation und Durchführung von Linienverkehren im öffentlichen Personen-
nahverkehr (ÖPNV) für die Stadt Leipzig sowie das Leipziger Umland. 
 
Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Leistungen des Fahrservices. 
 
Die LSVB leistet mit effizienten und qualitätsorientierten Prozessen einen wesentlichen Beitrag fü r eine be-
zahlbare und kundenfreundliche Mobilität in und um Leipzig. Die Straßenbahnen der LVB bilden dabei das 
Rückgrat der Elektromobilität in Leipzig. Zusammen mit emissionsarmen Diesel- und Hybridbussen bilden sie 
das zentrale Element der innerstädtischen Fortbewegung. 
 Ziele und Strategien 
Die LSVB verfolgt das Ziel, die von den LVB beauftragten Leistungen entsprechend den vereinbarten Kosten- 
und Qualitätsanforderungen zuverlässig zu erbringen. 
 
Die LVB-Gruppe folgt ihrer Wachstumsstrategie „Fokus 25 – Moderne Mobilität für Leipzig“. In diese ist auch 
die LSVB eingebettet. Die Unternehmensstrategie ist dabei auf eine wirtschaftliche und effiziente Erbringung 
der Fahrdienstleistungen sowie ein hohes Maß an Kundenorientierung mit dem Ziel der Erhöhung der Fahr-
gastzahlen ausgerichtet. Gleichzeitig sollen Dienstgestaltung und Arbeitsbedingungen eine langfristige Be-
schäftigung im jeweiligen Beruf fördern. 
2 Wirtschaftsbericht 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich gegenüber dem Vorjahr verbessert. Die deut-
sche Wirtschaft befindet sich anhaltend in einer  Aufschwungphase. Diese zeigte sich während des Jahres 
2018 ebenfalls für die Region Leipzig, indem die Geschäftslage laut IHK -Geschäftsklimaindex auf anhaltend 
hohem Niveau blieb. 
 
Die Unternehmen im Mitteldeutschen Verkehrsverbund (MDV) befördern jährlich rund 228 Mio. Fahrgäste. 
Die LVB selbst konnten für das abgelaufene Geschäftsjahr über 156 Mio. Fahrgäste vermelden. Damit er-
freute sich der ÖPNV in der Region Leipzig/Halle weiterhin großer Beliebtheit. Die Stadt Leipzig arbeitet ver-
stärkt an Verkehrsplanungskonzepten, die dem erwarteten weiter steigenden Bedarf gerecht werden sollen. 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LSVB 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 7 
Aufgrund der Planungssicherheit bei der LVB hinsichtlich ihrer Beauftragung zur Erbringung von Verkehrs-
leistungen auf dem Gebiet der Stadt Leipzig und für gebietsüberschreitende Busverkehre zwischen der Stadt 
Leipzig und den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen sind auch die gesamtwirtsch aftlichen Rahmenbedin-
gungen für die Gesellschaft als positiv einzuschätzen. Die Umsätze der Gesellschaft werden überwiegend mit 
Unternehmen der Leipziger Gruppe erzielt, dabei vorrangig für Unternehmen der LVB-Gruppe. 
 
Herausforderungen liegen zudem im Kostendruck, dem insbesondere auch die LVB-Gruppe unterworfen ist, 
und dem Umgang mit dem gesellschaftlichen und demographischen Wandel. 
 Geschäftsverlauf 
Die Erbringung von Leistungen des Fahrservices mit Straßenbahnen im Auftrag der LVB stellt das Hauptge-
schäft der LSVB dar. Die erbrachte Verkehrsleistung bewegte sich mit 12,7 Mio. Gesamtkilometern in etwa 
auf Vorjahresniveau. Gleiches gilt für die erbrachten Umlaufstunden in Höhe von 0,8 Mio. Stunden. 
 
Ein Handlungsfeld der LVB, um sich mit den Anforderungen in der Personenbeförderung für die wachsende 
Stadt Leipzig zu entwickeln, ist die Modernisierung und Erweiterung der Fahrzeugflotte. Mit der Inb etrieb-
nahme der neuen XL -Straßenbahnen seit dem Sommer 2017 wurde dafür ein wesentlicher Meilenst ein er-
reicht. Da es sich bei diesem Fahrzeugtyp um eine Neukonstruktion handelt, ergaben sich im Rahmen der 
dynamischen Inbetriebnahme mit diversen Testzyklen und technischen Konfigurationen zusätzliche Heraus-
forderungen, die in einem ohnehin schon anspruc hsvollen Zeitplan zu großen Anspannungen führten. Den-
noch ist es gelungen, am 13. Juli 2017 das erste Fahrzeug in den Linienbetrieb zu überführen. In 2018 konnten 
kontinuierlich weitere XL-Straßenbahnen in Betrieb genommen werden. Im Dezember wurde das 18.  Fahr-
zeug in Leipzig angeliefert. Trotz großer Bemühungen liegt die Auslieferung des Herstellers dem Lieferplan 
etwas hinterher. Aufgrund intensiver Abarbeitung der bestehenden Mängel konn te bis zum 31.  Dezember 
2018 bereits das vierte Fahrzeug aus Los 1 r echtsgeschäftlich abgenommen werden. Weiterhin wurden im 
Rahmen der Fahrzeugneubeschaffung die aktuellsten sicherheits - und arbeitsmedizinischen Vorgaben, bei-
spielsweise hinsichtlich Fahrzeug Crashsicherheit und Beschaffenheit Fahrerarbeitsplatz, umgesetzt. 
 
Die Ausbildung und Weiterqualifizierung der Fahrer für diesen neuen Fahrzeugtyp wurde in die bestehenden 
Aus- und Weiterbildungsprozesse integriert. Die Aus - und Weiterbildung der Fahrer lag auch im Jahr 2018  
auf einem hohen Leistungsniveau und konnte durch die Professionalität der Fahrlehrer und Fahrdienstmitar-
beiter gelingen. 
 
Im Vergleich zum Vorjahr haben sich die Herausforderungen zur Besetzung von Zusatzdiensten weiter er-
höht. Durch den Anstieg der Anzahl von Großveranstaltungen, insbesondere Fußba llspiele, und durch die 
kurzen Zeitabstände zwischen den Ereignissen, lagen die Leistungsspitzen oftmals im kritischen Bereich. Vor 
allem der Einsatz von Kombifahrern, das heißt von Mitarbeitern, die eine Qualifikation zum Fahren beider 
Verkehrsträger besitzen, und flexiblen Fahrern hat an Bedeutung zugenommen. Durch die fortlaufende Eva-
luation sämtlicher Betriebsabläufe im Zusammenhang mit der Abwicklung von Großveranstaltungen, werden 
unter anderem auch für die Kapazitätsplanung wesentliche Erkenntnisse gewonnen und die Erhöhung der 
Flexibilität weiter forciert.  
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 7 LSVB 
Aufgrund der steigenden Zahlen bei den altersbedingten Rentenabgängen entsteht ein sich weiter erhöhen-
der Personalbedarf. Weiterhin kommt es durch den sich gut entwickelnden Arbeitsmarkt und der hohen 
Nachfrage nach Fachkräften zu Engpässen in der Personalsuche. Die LVB ziehen dabei alle Register, um die 
angespannte Personalsituation zu entschärfen. Dazu gehören neben der verstärkten Personalsuche im wei-
teren Umland, unter anderem weitere Recruitingtage, die Zusammenarbeit mit externen Vermittlern von 
Arbeitskräften, gesundheitsfördernde Maßnahmen für bestehende Mitarbeiter sowie die Personalausleihe 
bei anderen Verkehrsunternehmen in Europa. Insgesamt wird jedoch deutlich, dass alle Unternehmen der 
Branche derzeit aufgrund der wachsenden Bedeutung der Mobilitätsdienstleistungen mit personellen Eng-
pässen zu kämpfen haben. Trotz der genannten Maßnahmen und der hohen Bereitschaft freihabender sowie 
flexibler Beschäftigter, zusätzliche Dienste zu leisten, konnten personalbedingte Linienausfälle nicht immer 
vermieden werden. 
 
Die Unternehmen der LVB -Gruppe handeln weiterhin gemäß dem Grundsatz „gesundes, mitarbeiterorien-
tiertes und familienfreundliches Unternehmen“. Beispielsweise konnten die Vorlaufzeiten für die Dienstbe-
setzung der Fahrer im Vergleich zum Vorjahr weiter erhöht werden un d ermöglichen so den Mitarbeitern 
eine bessere Vereinbarkeit von Beruf und Familie. In der Regel erhält das Fahrpersonal seine konkreten 
Dienste bis 14 Tage vor dem Einsatz. 
 
Im Fahrdienst bewegen sich die Qualität der Leistungserbringung und Arbeitsprozesse weiterhin auf hohem 
Niveau. Unterstützend wirkt hierbei auch die zunehmende Digitalisierung von Betriebsprozessen , die unter 
anderem eine drastische Reduzierung des Papierverbrauches mit sich bringt. Den Fahrern ist es möglich, über 
ein mobiles Endgerät (Tablet) digital und standortunabhängig auf sämtliche fahrdienstrelevanten Informati-
onen zuzugreifen. Auch für den Kundenkontakt bedeutet dies eine wesentliche Erleichterung bei der Fahr-
gastinformation. Unter den Fahrern ist die Offenheit und die Wertschätzung für diese Technologie hoch und 
der Umgang mit den Tablets wird als Arbeitserleichterung wahrgenommen. 
 
Wesentlicher Bestandteil der nachhaltigen Erbringung von Fahrdienstleistungen ist die Energieeinsparung 
unter anderem durch „Sichere und ressourcen schonende Fahrweise“ im Linienverkehr. Mit dem nach DIN 
EN ISO 50001 zertifizierten Energiemanagementsystem sind die Energieziele für die LVB-Gruppe verbindlich 
festgeschrieben. Im aktuellsten Bericht „ Nachhaltigkeit bei den Leipziger Verkehrsbetrieben“ wurden dar-
über hinaus weitere umfangreiche Nachhaltigkeitsleitlinien und Unternehmensziele zusammengefasst. Hier-
bei wurden beispielsweise die Fahrer sensibilisiert, auf eine geräuscharme Fahrweise zu achten, unter ande-
rem durch Verringerung der Antriebs- und Bremsvorgänge. 
 Ertragslage 
Die Umsatzerlöse erhöhten sich vom Vorjahr TEUR 12.323 um TEUR 1.751 auf TEUR 14.074. Diese Entwick-
lung resultiert überwiegend  aus der Verrechnung gestiegener Aufwendungen in der LSVB im Rahmen der  
vertraglichen Leistungserbringung des Fahrservices mit Straßenbahnen für die LVB.  
 
Die wesentlichste Aufwandsposition war der Personalaufwand in Höhe von TEUR 10.727 (Vj.: TEUR 9.329). 
Ursächlich hierfür ist im Wesentlichen der Anstieg der Tariflöhne aus der Überleitung Tarifvertrag Nahver-
kehr Sachsen (TV-N) und der Tarifabschluss am 30. Mai 2018 sowie die Einstellung von Fahrern zur Deckung 
der Bedarfe für die beauftragten Verkehrsleistungen und zum Ersatz ausscheidender LVB-Fahrer.  
 
Weiterhin stieg der Materialaufwand im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 145 auf TEUR 1.434. Dies resultiert 
im Wesentlichen aus der Aus- und Weiterbildung von Personalen im Fahrdienst, unter anderem aufgrund der 
eingangs beschriebenen Weiterqualifizierung für den neuen Straßenbahntyp.  
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LSVB 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 7 
Aufgrund dieser Entwicklungen in der Ertragslage beträgt der Jahresüberschuss  (vor Ergebnisabführung)  
TEUR 43 und liegt damit unter Vorjahresniveau (TEUR 117). Das Vorjahresergebnis war im Wesentlichen von 
der Ausschüttung der Gewinnrücklagen der LAB Aus - und Weiterbildungsbetriebe GmbH, Leipzig (LAB) , im 
Rahmen der Veräußerung der Unternehmensteile an die LVB geprägt. 
 Finanzlage 
Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit gesichert. Die LSVB ist in den Cash Pool der LVB eingebunden. 
Dieser ist wesentlicher Bestandteil des Finanzmittelfonds (TEUR 1.125) und betrug zum 31. Dezember 2018 
TEUR 1.121 (Vj.: TEUR 1.087).  
 
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit beträgt TEUR 158 (Vj.: TEUR -590). Dies resultiert im We-
sentlichen aus dem Anstieg der Personalrückstellungen sowie aus dem stichtagsbezogenen überproportio-
nalen Rückgang der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unterneh-
men im Vorjahr. Der Cashflow aus der Investitionstätigkeit reduzierte sich um TEUR 110 auf TEUR -6, ursäch-
lich hierfür ist  die Veräußerung der Unternehmensanteile  LAB im Vorjahr. Der Cash flow aus der Finanzie-
rungstätigkeit verminderte sich um TEUR 40 auf TEUR -118, durch die höhere Gewinnabführung für 2017. In 
Summe erhöhte sich der Finanzmittelfonds dadurch um TEUR 34 auf TEUR 1.125. 
 Vermögenslage 
Die Bilanzsumme betr ägt zum Stichtag TEUR 1.784 und liegt damit TEUR  36 über dem Vorjahreswert von 
TEUR 1.748.  
 
Die Aktivseite ist im Wesentlichen durch die Zunahme des Cash Pool gekennzeichnet. Die Passivseite ist durch 
höhere Personalrückstellungen infolge der tarifvertraglichen Vereinbarungen und geringere Verbindlichkei-
ten aus internenen Leistungsbeziehungen in der LVB-Gruppe und aus Ergebnisabführung geprägt. 
 
Die Eigenkapitalquote ist zum 31. Dezember 2018 auf 19,8 % (Vj.: 20,3 %) gesunken. Ursächlich hierfür ist der 
Anstieg der Bilanzsumme bei konstantem Eigenkapital.  
 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
In der LSVB waren im Jahresdurchschnitt 339 (Vj.: 308) Mitarbeiter beschäftigt.  
Der durchschnittliche Krankenstand der bei der L SVB beschäftigten Mitarbeiter betrug 2018 10,1 % (Vj.: 
9,0 %). Für eine Senkung des Krankenstandes wurden im Fahrdienst beispielsweise Wertschätzungsmaßnah-
men intensiviert. Um den Gesundheitsstand weiter zu erhöhen , wurde ein betriebliches Gesundheitsma-
nagement für die LVB -Gruppe initiiert und in Zusammenarbeit mit dem arbeitsmedizinischen Dienst sowie 
der Personalentwicklung an geeigneten Präventivmaßnahmen gearbeitet. 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 6 von 7 LSVB 
Mit der Schaffung einer gesellschaftsübergreifenden Betriebsratsstruktur für die Unternehmen LSVB,  
LeoBus und LVB wurden in 2017 die Mitbestimmungs- und Entscheidungsprozesse aller Mitarbeitergruppen 
verbindlich abgesichert. Weiterhin wurde die Harmonisierung von Beschäftigungsbedingungen und sozialen 
Standards innerhalb der LVB-Gruppe fortgesetzt. Im Dezember 2017 erfolgte der Startschuss für die Überlei-
tung der Beschäftigten der LSVB aus dem Haustarifvertrag in die Tarifwelt des TV -N. Damit wurde für die  
Angleichung der tarifvertraglichen Arbeits - und Entgeltbedingungen ein weiterer wichtiger Meilenstein er-
reicht. Darüber hinaus führt der Tarifabschluss des TV-N vom 30. Mai 2018 zu einer weiteren Steigerung der 
Arbeitsplatzattraktivität bei der LSVB, wenngleich er die LVB-Gruppe insgesamt vor erhebliche wirtschaftliche 
Herrausforderungen stellt. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
 Chancen- und Risikobericht 
Die Unternehmen der LVB -Gruppe gehen zur Erreichung der ihr vorgegebenen Unternehmensziele Risiken  
ein, um Chancen wahrzunehmen. Als Informationsgrundlage der Geschäftsführung zur Früherkennung sol-
cher Risiken dient das nach Maßgabe einer Konzernrichtlinie für die Unternehmensgruppe etablierte Risiko-
managementsystem. Damit wird den Erfordernissen, die sich durch das Gesetz zur Kontrolle und Transparenz 
im Unternehmensbereich und § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG – Fragenkatalog zur Prüfung der Ord-
nungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse) ergeben, entsprochen. Die Ge-
sellschaft berichtet quartalsweise im Rahmen der Konzernrisikoberichterstattung an die Gesellschafterin. 
 
Bestandsgefährdende Risiken für die Zukunft sind nicht absehbar. 
 
Die Geschäftsführung der LSVB kann davon ausgehen, dass die LSVB auch zukünftig die Fahrserviceleistungen 
für die LVB erbringen wird und über eine entsprechende Beauftragung das Hauptgeschäft unverändert stabil 
weiter besteht.  
 
Zudem wird die Bevölkerung der Stadt Leipzig auf Basis der aktualisierten Bevölkerungsprogn ose weiter 
nachhaltig wachsen und der Mobilitätsmarkt in Leipzig stärker erschlossen, sodass im Mittelfristzeitraum von 
einem durchschnittlichen Fahrgastzuwachs von 5 Mio. bis 6 Mio. pro Jahr ausgegangen wird. Die LVB-Gruppe 
setzt sich mit diesen Entwicklu ngen intensiv auseinander und nach derzeitiger Einschätzung der Geschäfts-
führung ergibt sich dadurch eine wesentliche Chance für die LSVB.  
 
In den kommenden Jahren wird eine zentrale Herausforderung der LSVB darin bestehen, altersbedingte Ab-
gänge durch die Rekrutierung und Ausbildung neuer Mitarbeiter zu kompensieren. 
 
Auch für die Aus- und Weiterbildung bedeutet dies Entwicklungspotenziale, um gemäß der steigenden Fahr-
personalbedarfe die entsprechende Qualifizierung zu gewährleisten. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LSVB 
Anlage 1.1 
Seite 7 von 7 
 Prognosebericht 
Geschäftsentwicklung      
  Einheit Plan Ist Plan 
    2018  2018  2019  
 Jahresergebnis (vor EAV) TEUR 50 43 69 
 Umsatzerlöse TEUR 13.661 14.074 16.943 
 Gesamtkilometer Mio. km 13,2 12,7 13,1 
 Umlaufstunden Tsd. Std. 816 789 819 
 
Die Geschäftsführung der LSVB geht auch in der Wirtschaftsplanung 2019 von konstant positiven Unterneh-
mensergebnissen aus. Die Linienleistung im Straßenbahnbereich für 2019 wird leicht über dem Vorjahresni-
veau erwartet. 
 
Einer Zunahme der Fahrgastzahlen steht in folge der weite rhin steigenden Auslastung der Fahrzeuge eine 
stabile Kilometerleistung gegenüber. Die moderate Erhöhung der Umlaufstunden im Verhältnis zu den Ge-
samtkilometern resultiert aus sinkenden Umlaufgeschwindigkeiten aufgrund wachsender Behinderungen 
durch den zunehmenden Individualverkehr im Stadtgebiet. 
 
 
Leipzig, den 25. Januar 2019 
 
Geschäftsführung 
 
 
 
 
 
 
 
Ronald Juhrs     Peter Müller-Marschhausen 
 
 
 
 
 
 
Leipziger Stiftung für Innovation und 
Technologietransfer 
 
 
 
Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1.  Januar 2018 bis zum 31.  Dezember 
2018 
 
A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 
 
 A.1 Grundlagen der Stiftung (Stiftungszweck) 
 
Die Stiftung verfolgt gemäß § 2 der Satzung folgenden Zweck: 
 
Die Stiftung zielt auf die Förderung der Wissenschaft und Forschung, die Förderung der Volks - und 
Berufsbildung sowie des demokratischen Staatswesens in der Stadt Leipzig. 
 
Auf der Grundlage der Satzungsvorgaben für die Zweckerfüllung gelten für die Auswahl der Projekte die 
vom Kuratorium festgelegten Prämissen der Förderpolitik. Danach werden vor allem Projekte gefördert, 
die die Entwicklung der Wirtschaftscluster Leipzigs unterstützen. 
 
Durchgehend für alle geförderten und geplanten Projekte gelten drei Auswahlprinzipien:  
 
• Ausrichtung auf die wirtschaftliche Entwicklung Leipzigs durch Technologietransfers = Überführung 
von Forschungsergebnissen in die regionale Wirtschaft 
 
• Anschubfinanzierung mit gezielter Hebelwirkung 
 
• Nachhaltigkeit / Weiterführung des Projektes nach dem Förderzeitraum 
 
 
 A.2 Forschung und Entwicklung 
 
Die Stiftung betreibt selber keine Forschung und Entwicklung. Im Rahmen des Stiftungszweckes 
unterstützt sie Dritte mit finanziellen Mitteln bei Projektvorhaben für die Entwicklung der Leipziger 
Wirtschaft.  
 
 A.3 Gesamtwirtschaftliche und stiftungsbezogene Rahmenbedingungen 
 
Die Stiftung verfolgt den Stiftungszweck unter Einsatz der Erträge aus dem Grundstockvermögen und 
eventueller Zuwendungen Dritter. Daher ist die Stiftung zur Erreichung des Stiftungszwecks abhängig von 
der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung des Finanz- und Kapitalmarktes. 
 
  

 
 
Die Situation auf dem Finanz- und Kapitalmarkt führt auch 2018 zu einem niedrigen Ertragsniveau bei den 
Kapitalanlagen der Stiftung. Das niedrige Zinsni veau zwingt die Stiftung zur Anpassung weiterer 
Fördermittelbewilligungen an die vorhandene Liquiditätsausstattung. 
 
 A.4 Geschäftsverlauf (Tätigkeitsbericht) 
 
Die Aufwendungen zur Zweckerfüllung (Förderung) betrugen 2018 EUR 294.961,89 (2017: 
EUR 460.734,65). 
 
Mit diesen Mitteln wurden die Projekte 
 
 Technologietransfer für (Bio-)Medizi ngerätetechnik „Embedded Systems“ 
 Stiftungsprofessur an der HTWK für „Mechanik von Werk stoffen der Photovoltaik“ im Rahmen        
eines BMBF-Forschungsprojekt-Innoprofile Transfers - am Fraunhofer-IWM/CSP Halle 
 HHL-Projektbegleitung „Smart Infrastructure Hub Leipzig“  
 Smile Medibiz – Life science "Zugang zu Markt und Finanzen"  
 Technologietransfer aus dem UfZ in die regionale Wirtschaft 
 Teilnahme von Schülern des Ostwald-Gymnasiums an der Wissensolympiade in Moskau  
 Teilnahme von Schülern des Ostwald-Gymnasiums an der TSA National Conference 2018 in den 
USA 
 IQ Innovationspreis Leipzig (2018 / 2019) 
 Nacht der Wissenschaften 
 Konzept/Aufbau „Virtual and Augmented Reality (VR/AR) School Lab Leipzig“ in der GaraGe 
 
Die Planung der 2018 zur Verfügung stehenden Finanzmittel aus Vermögensertrag, Gewinnvortrag aus 
dem Vorjahr und Spende ist auf die Finanzierung der o. g. längerfristig geplanten Projekte abgestimmt.  
 

 
 
B. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
 
 B.1 Allgemeines 
 
Auf Grund der anhaltend niedrigen Zinssätze am Kapitalmarkt hat der Vorstand in Abstimmung mit dem 
Vermögensverwalter Sparkasse Leipzig und in Abstimmung mit dem Kuratorium in seiner Sitzung vom 
3. April 2014 mit Beschluss 02/2014 eine Veränderung der Anlagestrategie beschlossen, die im 
Wesentlichen folgende Festlegungen beinhaltet: 
 
• Erhöhung der Aktienquote auf max. 25 % 
• Immobilienanlage bis max. 25 % 
 
Die vom Vorstand in der Sitzung vom 24. April 2015 korrigierte Ertragsplanung für 2015 bis 2020 - ab 2016 
TEUR 650 Plan - ist nach wie vor gültig.  
 
Die Umsetzung der beschlossenen Immobilienanlage, gemeinsam mit anderen Leipziger Stiftungen, 
wurde in 2016 begonnen. Bis Ende 2018 wurde in drei Objekte investiert. Dem Ankauf eines vierten 
Objektes wurde im Dezember 2018 seitens des Anlageausschusses zugestimmt. Es wurden zwei 
Bestandsimmobilien in Leipzig und ein in 2018 fertiggestellter Neubau in Berlin erworben. Bei allen drei 
Objekten handelt es sich um gemischt genutzte Immobilien mit dem Schwerpunkt "Wohnen". Bisher wurde 
das Eigenkapital zu ca. 71 % abgerufen. Durch die Entscheidung des Anlageausschusses sind weitere 
26 % gebunden und bis Ende des ersten Quartals 2019 abzurufen. Für den Restbetrag sind weitere 
Objekte in der Prüfung. In 2018 wurde eine erste Ausschüttung von Erträgen auf Stiftungsebene generiert. 
Herr Bonew ist weiterhin Vorsitzender des Anlageausschusses des Fonds und hat somit Einfluss  auf die 
Investitionen. 
 
Zum Inflationsausgleich wurde im Jahr 2018 der Betrag von EUR 160.000,00 in die 
Kapitalerhaltungsrücklage eingestellt. Dies entspricht 1/3 des Vermögensüberschusses und dem 
Höchstbetrag der steuerzulässigen Zuführung.  
 
Das Jahresergebnis liegt bei EUR 144.959.  
  
Den Wirtschaftsplan für 2019 hat das Kuratorium in seiner Sitzung vom 2. November 2018 bestätigt. Den 
mittelfristigen Finanzplan bis 2023 hat das Kuratorium zur Kenntnis genommen.  
 
Aus der Vermögensverwaltung wurde 20 18 ein Ergebnis in Höhe von EUR  489.340 erzielt, rund 
TEUR 161 weniger als im November 2017 geplant. Die Abweichung von der Ertragsplanung lässt sich aus  
Realisierung vorgezogener Gewinne im Jahr 2017 erklären, wo das Jahresergebnis aus der 
Vermögensverwaltung mit TEUR 703 um TEUR 53 höher als geplant ausgefallen war. 
 
  

 
 
 B.2 Darstellung Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
 
Die Darstellung der Vermögenslage (Vermögens- und K apitalstruktur), der Finanzlage (Kapitalfluss-
rechnung) und der Ertragslage wird nachfolgend in entsprechenden Übersichten gegeben. 
 
 B.2.1 Vermögenslage 
 
Vermögens- und Kapitalstruktur             
           
          
       Veränder- Mittel- Mittel- 
  31.12.2018  31.12.2017 ungen herkunft verwendung 
  TEUR %  TEUR % TEUR TEUR TEUR 
Vermögensstruktur         
Anlagevermögen         
 Finanzanlagen 27.269 93,1  23.667 81,2 3.602 -3.602  
Langfristig gebundenes         
Vermögen 27.269 93,1  23.667 81,2 3.602   
          
Umlaufvermögen         
a) Sonstige Vermögens-         
 gegenstände 141 0,5  131 0,4 10 -10  
b) Liquide Mittel 1.866 6,4  5.334 18,3 -3.468  -3.468 
Kurz- bis mittelfristig         
gebundenes Vermögen 2.007 6,9  5.465 18,7 -3.458   
          
  29.276 100,0  29.132 100,0 144 -3.612 -3.468 
          
Kapitalstruktur         
Stiftungsvermögen         
a) Grundstockvermögen 25.565 87,3  25.565 87,8 0   
b) Kapitalerhaltungsrücklage 3.540 12,1  3.380 11,6 160   
c) Bilanzgewinn 155 0,5  170 0,6 -15   
Langfristig gebundenes Kapital 29.260 100,0  29.115 100,0 145   
          
Kurz- und mittelfristiges         
Fremdkapital         
a) Rückstellungen 12 0,0  13 0,0 -1  1 
b) Sonstige Verbindlichkeiten 4 0,0  4 0,0 -0  0 
Kurz- und mittelfristig         
gebundenes Kapital 17 0,0  18 0,0 -1   
          
  
29.276 100,0  29.132 100,0 144 0 1 
        -3.612 -3.467 
      Stiftungsergebnis 145 0 
        -3.467 -3.467 
             
 

 
 
Die Vermögens- und Kapitalstruktur stellt sich in Kennz ahlen wie folgt dar: 
 
   31.12.2018 31.12.2017 
      
Anlagenintensität      
      
 Anlagevermögen     
= Gesamtkapital  93,14 %  81,24 % 
    
    
Kapitalverzinsung (in %)    
    
 Kapitalerträge   
= Gesamtkapital  2,12 %  2,49 % 
    
    
Eigenkapitalquote (in %)    
    
 
Eigenkapital   
= Gesamtkapital  99,94 %  99,94 % 
 

 
 
 B.2.2 Finanzlage 
 
    
Kapitalflussrechnung  
    
Gliederungsschema I ("Direkte Methode") 
    
    
  
2018 2017 
  EUR EUR 
    
1. Ein-/Auszahlungen im Zusammenhang mit Kapitalanlagen 582.994,71 764.428,53 
2. Sonstige Einzahlungen ideeller Bereich 24.554,02 33.496,71 
3. Auszahlungen für Zweckerfüllung -294.961,89 -460.734,65 
4. Auszahlungen für sonstige betriebliche Aufwendungen -74.828,87 -79.558,52 
    
    
5. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 237.757,97 257.632,07 
    
    
6. Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens 4.144.901,92 8.520.346,00 
7. Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen -7.850.639,03 -11.764.255,01 
    
    
8. Cashflow aus der Investitionstätigkeit -3.705.737,11 -3.243.909,01 
    
    
9 Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds -3.467.979,14 -2.986.276,94 
10. Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 5.334.071,31 8.320.348,25 
    
    
11. Finanzmittelfonds am Ende der Periode 1.866.092,17 5.334.071,31 
    
    
 

 
 
 B.2.3 Ertragslage 
 
          
  2018  2017  Verände-  
        rung  
  TEUR %  TEUR %  TEUR  
          
+ Zins- und Dividendenerträge 621,8 96,2  724,2 95,4  -102,4  
          
+ Kursgewinne/-verluste 0,0 0,0  1,2 0,2  -1,2  
          
+ Sonstige Einnahmen 24,6 3,8  33,5 4,4  -8,9  
          
          
Gesamteinnahmen  646,4 100,0  758,9 100,0  -112,5  
          
          
- Projektförderung 295,0 45,6  460,7 60,7  -165,7  
- Sonstige Ausgaben 206,4 31,9  102,2 13,5  104,2  
          
          
- Gesamtaufwendungen 501,4 77,6  562,9 74,2  -61,5  
          
          
Stiftungsergebnis  145,0 22,4  196,0 25,8  -51,0  
          
Jahresergebnis  145,0 22,4  196,0 25,8  -51,0  
          
          
          
          
 

 
 
 B.2.4 Finanzielle Leistungsindikatoren 
 
Die Stiftung zieht für die interne Unterneh menssteuerung die Kennzahlen Erträge aus der 
Vermögensverwaltung und den Cashflow heran.  
 
Die Erträge aus der Vermögensverwaltung setzen sich aus den Zinserträgen für festverzinsliche 
Wertpapiere und sonstige Zinserträge, aus Dividenden und Veräußerungsgewinnen bzw. -verlusten 
zusammen.  
 
Als Ergebnis der Vermögensverwaltung wird in  2018 ein Ergebnis von TEUR 489 ausgewiesen. Der 
Betrag liegt um TEUR -214 unter dem Vorjahresergebnis. Der Cashflow aus der laufenden 
Geschäftstätigkeit (Ein- und Auszahlungen ideeller Bereich und Bereich Vermögensverwaltung) beträgt 
TEUR 170 und ist damit um TEUR 88 niedriger als im Vorjahr.  
 
Diese Kennzahlen zeigen einen Rückgang, der im Wesentlichen auf den Rückgang des Zinsniveaus 
zurückzuführen ist. Sie sind jedoch alle im positiven Bereich und zufriedenstellend. 
 
Die wirtschaftliche Lage der Stiftung kann insgesamt als gut bezeichnet werden. 
 
C. Nachtragsbericht 
 
 Wesentliche Sachverhalte nach dem Bilanzstichtag haben sich nicht ergeben. 
 
D. Prognosebericht 
 
Die Stiftung geht für das Jahr 2019 und für die nachfolgenden Jahre bis 2023 von Zins- und 
Dividendenerträgen in Höhe von TEUR 650 aus. 
 
Für 2019 wurden Förderung in Höhe von TEUR 508 geplant. Das Jahresergebnis wird mit TEUR 195 
geplant. Bei angenommenen Erträgen aus Vermögensverwaltung wären Zuführungen in die 
Kapitalerhaltungsrücklage in Höhe von TEUR 217 möglich. Der Vorstand hat aufgrund der Ausschöpfung 
der Mittel für bereits bewilligte oder in Planung befindliche Projekte beschlossen, die Zuführung in die 
Kapitalerhaltungsrücklage für das Jahr 2019 auf TEUR  177 zu beschränken. Dadurch stehen Mittel für 
Projektförderung in Höhe von TEUR 40 für noch nicht geplante Projekte im Jahr 2019 zur Verfügung. Bei 
einem reduzierten Zuführungsbetrag in die Kapitalerhaltungsrücklage in Höhe von TEUR 177 bleibt für das 
Jahr 2020 ein Vortrag von TEUR 18, der vor allem notwendig ist, um die bewilligten Projekte weiter zu 
fördern. Das Jahresergebnis für das Jahr 2020 wird mit TEUR 28 geplant. Dabei ist ein Zuführungsbetrag 
in die Kapitalerhaltungsrücklage in Höhe von TEUR 217 geplant. Erst ab 2021 ist die Bewilligung neuer 
Förderprojekte möglich und notwendig. 
 
In Abhängigkeit von den noch nicht ausgeschöpften Mitteln zur Zweckerfüllung, ist die Bildung einer freien 
Rücklage in den Jahren 2020 bis 2022 in Höhe von insgesamt TEUR 217 geplant. Dabei wird von 
steigenden positiven Jahresergebnissen ausgegangen. Der Vorstand wird jährlich festlegen, wie hoch der 
Einstellungsbetrag tatsächlich sein kann, nachdem weitere Förderprojekte beschlossen worden sind. 

 
 
 
E. Chancen- und Risikobericht 
 
Zum Abschlussstichtag hat die Stiftung neben Investmentfonds (Aktienfonds) variabel- und 
festverzinsliche Wertpapiere sowie liquide Mittel im Bestand. 
 
 E.1 Chancenbericht 
 
Der Bestand der Anteile an dem Aktienfonds IVV SK Leipzig Equity Balance der Sparkasse Leipzig hat 
sich im Berichtsjahr um 284 Stück von 2.849 Stück auf 2.565 Stück verringert. Der Kurswert des Bestands 
hat sich im Geschäftsjahr positiv entwickelt und liegt zum Bilanzstichtag bei TEUR 3.259. Gegenüber dem 
Buchwert der Wertpapiere sind stille Lasten in Höhe von TEUR 196 vorhanden. 
 
Zum Abschlussstichtag beträgt der Buchwert de r im Finanzanlagevermögen enthaltenen Aktien- und 
sonstigen Fondsanteile insgesamt TEUR 11.333. Letzterer hat gemessen am Stiftungsvermögen von 
TEUR 29.276 einen vergleichsweise geringen Anteil (38,7 %). 
 
Im Bereich der festverzinslichen Wertpapiere, die mit einem Volumen von TEUR 15.936 rund 54,4 % an 
der Bilanzsumme den größten Anteil an den Vermögen swerten haben, stehen unrealisierten Verlusten 
von TEUR 381 stille Reserven von rund TEUR 206 gegenüber. Hierbei ist zu beachten, dass die 
unrealisierten Verluste sich in der Regel bis zur Fälligkeit der Papiere wieder ausgleichen. 
 
Die Auswahl und die Gewichtung der Finanzanlagen entspricht den Festlegungen des 
Vermögensverwaltungsvertrages. 
 
Insgesamt kann die Stiftung auch auf Basis eines niedrigen Zinsniveaus Erträge aus der 
Vermögensverwaltung in Höhe von TEUR 622 realisieren (TEUR -104 niedriger als im Vorjahr). 
 
 E.2 Risikobericht 
 
Bezüglich der latent vorhandenen, nicht realisierten Verluste wird auf die vorstehenden Ausführungen 
verwiesen. 
 
Ein wesentliches, das Stiftungsvermögen bedrohendes Risiko wird vor dem Hintergrund der insbesondere 
im Bereich der festverzinslichen Wertpapiere befindlichen stillen Reserven nicht gesehen. 
 
Aufgrund der stabilen Liquiditäts- und Eigenkapitalsituation der Stiftung sind Liquiditätsrisiken derzeit nicht 
erkennbar. 
 
Währungsrisiken, die die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Stiftung beeinflussen könnten, werden 
nicht eingegangen. 
 
Die Liquiditätslage ist sehr zufriedenstellend; es sind keine Engpässe zu erwarten.  

 
 
Durch die mittelbare Investition in den Immobilienmarkt bestehen für die Stiftung Risiken in 
der Vermietung der Immobilien, der Bonität der Mieter und der Entwicklung der Immobilienpreise. 
Die Fondsgesellschaft trägt als Eigentümerin des Fondsobjektes das Baumängelrisiko. 
 
 
 E.3 Gesamtaussage 
 
Risiken der künftigen Entwicklung werden weiterhin in  der schwierigen Situation auf dem Finanz- und 
Kapitalmarkt gesehen. Vor dem Hint ergrund der finanziellen Stabilität der Stiftung sehen wir uns für die 
Bewältigung der künftigen Risiken und Nutzung der Chancen zur Erfüllung des Stiftungszwecks aber gut 
gerüstet.  
 
Risiken, die den Fortbestand der Stiftung gefährden könnten, sind derzeit nicht erkennbar. 
 
F. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten 
 
Zu den in der Stiftung getätigten Fi nanzanlagen zählen im Wesentlichen Wertpapiere, Fonds, alternative 
Investmentfonds, Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kreditinstituten. 
 
Die Stiftung hat einen Vermögensverwalter mit der Verwaltung der liquiden Mittel und der Finanzanlagen 
beauftragt. Ausfälle durch Wertverluste im Finanzanlagevermögen sollen durch entsprechendes 
Portfoliomanagement vermieden werden. 
 
Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt. 
 
Im kurzfristigen Bereich finanziert sich die Stiftung ausschließlich mittels eigener, liquider Mittel. 
 
Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Stiftung ist die Sicherung des Erfolgs der 
Vermögensverwaltung gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Beim Management der Finanzpositionen 
verfolgt die Stiftung eine konservative Risikopolitik.  
 
Zur Absicherung gegen das Liquiditätsrisiko wird ein mehrjähriger Wirtschaftsplan unter Berücksichtigung 
der geplanten Einnahmen und Ausgaben erstellt, der einen Überblick über die Geldaus- und -eingänge 
vermittelt. 
 
Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfal l- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, werden 
entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Zur Minimierung von Ausfallrisiken wird die 
Verwendung der liquiden Mittel und anderer Vermögensw erte laufend mit dem Vermögensverwalter 
abgestimmt. 
 
  

G. Bericht über Zweigniederlassungen
D
ie Stiftung unterhält keine Zweigniederlassungen.
Lei
pzig, den 1. April 2019 
Burkhard Jung 
Vorstandsvorsitzender 
Torsten Bonew 
stellv. Vorstandsvorsitzender 
Prof. Dr. Ing. Hubertus Milke 
Vorstandsmitglied 
Prof. Dr. Kathrin Möslein 
Vorstandsmitglied 
 
 
 
 
 
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB)  
Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 25 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
1.1 Geschäftsmodell 2 
1.2 Ziele und Strategien 3 
2 Wirtschaftsbericht 5 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 5 
2.2 Geschäftsverlauf 6 
2.3 Ertragslage 9 
2.4 Finanzlage 12 
2.5 Vermögenslage 13 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 14 
2.7 Investitionen 16 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 19 
3.1 Risikobericht 19 
3.2 Chancenbericht 22 
3.3 Prognosebericht 24 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 25 
 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 25 LVB 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsmodell 
Als Teil der Leipziger Gruppe sorgen die Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig (LVB), gemeinsam 
mit den Stadtwerken Leipzig GmbH, Leipzig (Stadtwerke), und den Kommunalen Wasserwerken Leipzig 
GmbH, Leipzig (Wasserwerke), dafür, dass täglich für alle Menschen in der Region Wasser, Energie und Mo-
bilität verfügbar sind. 
Die LVB gestalten den öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNV) in der Stadt Leipzig und sorgen für eine An-
bindung an die S-Bahn sowie für die Verkehrsangebote in den angrenzenden Landkreisen. Dabei werden 
unternehmerische Entscheidungen gemäß dem gesellschaftlichen Auftrag unter Berücksichtigung wirt-
schaftlicher Ziele, ökologischer Aspekte und sozialer Grundsätze getroffen. Die LVB stellen mit ihren Ange-
boten eine attraktive und umweltschonende Alternative zum motorisierten Individualverkehr dar und etab-
lieren sich als der multimodale Mobilitätsdienstleister in Leipzig. Für die gestiegenen und anspruchsvollen 
Mobilitätsbedürfnisse der Menschen bieten die LVB maßgeschneiderte Angebote zur Fortbewegung mit 
Straßenbahn, Bus, Leihauto und -fahrrad. Im Geschäftsjahr wurde zudem die Einbindung von Taxifahrten in 
Leipzig mobil, die Plattform der LVB-Gruppe für einen schnellen Zugang zu den Mobilitätsdienstleistungen, 
realisiert. Darüber hinaus werden Zusatz- und Ergänzungsverkehre als Erweiterung zum Linienverkehr auf 
der Grundlage gesonderter Beauftragungen angeboten. Das Angebot wird ergänzt durch umfassende Mobi-
litätsinformationen, auch für andere Anbieter, und die Bereitstellung der Ladeinfrastruktur für Elektrofahr-
zeuge in Zusammenarbeit mit den Stadtwerken. 
Die LVB und ihre Tochterunternehmen bilden eine leistungsfähige und auf die Erbringung der Verkehrsleis-
tung fokussierte Unternehmensgruppe, in der die LVB steuernde und koordinierende Aufgaben innehaben 
und die unternehmerische Verantwortung für das Kerngeschäft Mobilität tragen. Die auf den Fahrdienst, 
die Instandhaltung und verkehrsnahe Serviceleistungen spezialisierten Tochterunternehmen erstellen in 
ihrem Auftrag alle notwendigen Leistungen zur Erbringung des umfangreichen Nahverkehrsangebots. Die 
Tochterunternehmen bieten darüber hinaus in beschränktem Umfang auch Produkte aus den Bereichen 
Schienenbahnen, Netzinfrastruktur und infrastrukturelle Dienstleistungen für externe Kunden an. Mit der 
Vermarktung ihrer Kompetenzen an Dritte tragen sie zur Kostendeckung innerhalb der Unternehmens-
gruppe bei, können vorhandene Ressourcen besser ausnutzen und erhalten marktwirtschaftliche Impulse 
sowie Know-how für die Leistungserstellung. Vermehrt werden darüber hinaus Dienstleistungen im Bereich 
Services für andere Unternehmen der Leipziger Gruppe erbracht. 
Die Finanzierung der LVB als öffentliches Nahverkehrsunternehmen stützt sich auf unterschiedliche Finan-
zierungsquellen. Die Linieneinnahme sowie die Ausgleichszahlungen gemäß Verkehrsleistungsfinanzie-
rungsvertrag (VLFV) gehören zu den zentralen Einnahmequellen. Daneben stehen die Finanzierungs- und 
Förderinstrumente des Landes, der Kommune und der Aufgabenträger zur Verfügung. Mit dem Bekenntnis 
des Freistaates Sachsen zu den florierenden Oberzentren Leipzig und Dresden geht die Erwartung einher, 
die Fördermittelsituation einem steigenden Investitionsbedarf im wachsenden ÖPNV entsprechend weiter-
zuentwickeln. Im Zusammenwirken von Freistaat Sachsen und Stadt Leipzig sowie dem eigenen Effizienz-
beitrag der LVB-Gruppe liegt die Chance, den ÖPNV zukunftssicher auszugestalten und seiner Bedeutung 
als Lösungsbaustein für den Lebensraum und Wirtschaftsstandort Rechnung zu tragen. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 25 
Zugleich konnte der kommunale Finanzierungsbeitrag innerhalb der Leipziger Gruppe unter anderem durch 
die Preisanpassungen im Mitteldeutschen Verkehrsverbund sowie Konsolidierungsanstrengungen der LVB 
in den vergangenen Jahren auf einem stabilen Niveau gehalten werden. Der mit der LVV Leipziger Versor-
gungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (LVV), und der Stadt Leipzig geschlossene VLFV umfasst für 
das Bediengebiet der Stadt Leipzig ein Volumen von Mio. EUR 45,0. Darüber hinaus erhielten die LVB im 
Jahr 2018 Mio. EUR 5,0 Ausgleich für Finanzierungsaufwendungen zur Verbesserung der Anbindung des 
Leipziger Nordraums, wovon Mio. EUR 1,5 für die Jahre 2019 bis 2021 zu verwenden sind. Unter Nutzung 
der genannten Finanzierungsquellen konnte eine Auskömmlichkeit für das Geschäftsjahr sichergestellt wer-
den. 
1.2 Ziele und Strategien 
Die Stadt Leipzig und die Leipziger Gruppe sind aufgrund der dynamischen Bevölkerungsentwicklung sowie 
der sich ändernden Bedürfnisse der Menschen, Bürger und Kunden erheblich gefordert. Für die urbane Mo-
bilität erfordert dies ganzheitliche Konzepte und eine angemessene finanzielle Ausstattung des kommuna-
len Verkehrsunternehmens. Um die Handlungsoptionen im Spannungsfeld von Erhaltung des Verkehrsflus-
ses für Bürger und Wirtschaft, Erreichung von Umweltzielen und Aufzeigen von Finanzierungskonsequen-
zen sichtbar zu machen, wurden verschiedene Mobilitätsszenarien entwickelt, die dem Wachstum der 
Stadt Rechnung tragen sollen. Mit der Grundsatzentscheidung der Ratsversammlung vom 27. September 
2018 zum Nachhaltigkeitsszenario als favorisierte Variante wurde zudem die Basis geschaffen, den komple-
xen Fragestellungen der zukünftigen Mobilitätsströme in der Stadt zu begegnen. Ziel ist eine autoarme In-
nenstadt mit einer Priorisierung von ÖPNV und der Stärkung des Umweltverbundes. Die Steigerung der At-
traktivität des ÖPNV durch seine Beschleunigung und eine Verbesserung der Zugangsmöglichkeiten durch 
Verdichtung und Barrierefreiheit stehen ebenso im Fokus wie die Erhöhung von Pünktlichkeit und An-
schlusssicherheit. Den Wandel der Mobilitätsbedürfnisse der Menschen zu begleiten und ihnen adäquate 
Angebote zu unterbreiten, ist und bleibt Anspruch der LVB. Dies folgt der zielstrebigen Wachstumsstrategie 
und geht einher mit den verkehrs- und umweltpolitischen Zielen der Stadt Leipzig. 
Zur zukünftigen Ausgestaltung des ÖPNV in Leipzig wurde gemeinsam mit der Stadtverwaltung ein Zieldrei-
eck entwickelt, mit dem die Stadt Leipzig, die LVV und die LVB ihre jeweiligen Finanzierungsanteile skizzie-
ren. Im Ergebnis wurde ein Konzept zur nachhaltigen Finanzierung als Basis für einen leistungsfähigen Nah-
verkehr in Leipzig vorgelegt. Durch eine städtische Kofinanzierung von Tickets im Schülerverkehr und Sozial-
tickets auf einem branchenüblichen Niveau, einen höheren Ergebnisbeitrag aus den Geschäftsfeldern Ener-
gie und Wasser der Leipziger Gruppe sowie einem weiteren Eigenanteil der LVB kann eine nachhaltige Fi-
nanzierung des ÖPNV im Mittelfristzeitraum gelingen. Der Leipziger Stadtrat hat in seiner Sitzung am 
24. Oktober 2018 unter anderem einem Änderungsantrag zur Erhöhung der Ausgleichszahlungen an die 
LVB und zu einem Aussetzen von Fahrpreiserhöhungen (Tarifmoratorium) in den nächsten zwei Jahren zu-
gestimmt. Diese Änderungen führen zu zusätzlichem Handlungsbedarf. 
Zur Absicherung des Beitrags der LVB wurde die LVB-Gruppe durch eine Reorganisation im Zuge der Umset-
zung der Unternehmensstrategie „Fokus 25“ in den vergangenen Jahren neu aufgestellt. Die strukturelle 
Basis ist somit vorhanden, um nun erneut Handlungsweisen zu hinterfragen und Teile der Abläufe und Pro-
duktion einfacher, anders und besser auszugestalten. Um diesen Anforderungen gerecht zu werden, den 
eigenen Ergebnisbeitrag der LVB abzusichern und zugleich die damit einhergehenden Chancen zu nutzen, 
wurde das Wachstumsprogramm „einfach.anders.besser“ initiiert. Dies haben die Führungskräfte der LVB-
Gruppe im Rahmen des LVB-Führungstags im August intensiv diskutiert und konkretisiert. Zur Begleitung 
dieses Programmes sind zwei Programmpartner beauftragt worden. In der ersten Programmphase sind im 
Rahmen von Analysen, Interviews und Workshops Handlungsfelder, Maßnahmen und Ideen abgeleitet wor-
den, die im Jahr 2019 mit hoher Priorität umgesetzt werden und ab 2020 ihre Wirkung entfalten sollen. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 25 LVB 
Die LVB stehen zudem für umweltfreundliche und klimabewusste Mobilität. Die Straßenbahn als Rückgrat 
der Elektromobilität in Leipzig punktet mit ihrem niedrigen Energieverbrauch. Hinsichtlich des CO2-Aussto-
ßes ist schon heute ein Fahrgast der LVB unterwegs, als gäbe es ein Dieselfahrzeug mit einem Verbrauch 
von nur 1,5 Litern auf 100 Kilometer. Trotz dieses beeindruckenden Wertes arbeiten die LVB an einer wei-
teren Absenkung des Energieverbrauchs. Entsprechend den Unternehmenszielen wird im Rahmen eines 
zertifizierten Energiemanagements aktiv beobachtet und gesteuert. Darüber hinaus sind die LVB seit dem 
1. Januar 2018 zu 100 % mit Ökostrom unterwegs. Damit werden das Straßenbahnnetz, die Infrastruktur 
und die Liegenschaften ausschließlich mit Strom aus erneuerbaren Energien versorgt. Ein Zertifikat für die 
Stromlieferung bestätigt, dass die Energieerzeugung unter modernen Umweltstandards erfolgt, die vertrag-
liche Lieferkette nicht unterbrochen wird und emissionsfrei hergestellter Strom ausschließlich den LVB zu-
zurechnen ist. Damit verbessern die LVB die Kohlendioxidbilanz der Stadt, der Unternehmensgruppe und 
die ihrer Fahrgäste. 
Neben der wachsenden Stadt Leipzig sowie den strategischen Herausforderungen gewinnt die zuneh-
mende Digitalisierung mehr und mehr an Bedeutung. Die LVB tragen dieser Entwicklung mit ihrer strategi-
schen Ausrichtung Rechnung. Vor diesem Hintergrund initiieren beziehungsweise beteiligen sich die LVB 
vermehrt an übergreifenden Projekten, welche nachhaltige und langfristige Ergebnisbeiträge erbringen be-
ziehungsweise weitere Produktivitätsvorteile entstehen lassen sollen. 
 
Im Leipziger Nordraum ergeben sich aufgrund der dynamischen Entwicklung und der Prägung durch die an-
gesiedelten Unternehmen und der damit verbundenen Struktur spezifische Anforderungen an die Mobili-
tät. Aktuell verfügbare ÖPNV-Angebote können diese Anforderungen (z. B. 24/7-Moblilität) nicht vollum-
fänglich abbilden, sodass neue Lösungen entwickelt werden müssen, um dem Bedarf an Mobilität im Leipzi-
ger Nordraum gerecht zu werden. Dazu hat die LVB das Projekt „ABSOLUT“ initiiert. Ziel ist es, eine inte-
grierte und vernetzte 24/7-Mobilität im Industriepark Leipzig Nord (IPN) durch automatisiert fahrende 
Busshuttle zu installieren sowie die flexible, zuverlässige und sichere Bedienung von tageszeitlich und men-
genmäßig stark schwankender Nachfrage mittels ÖPNV zu entwickeln. Damit verbunden sind im Ergebnis 
eine Leitstelle für autonomes Fahren und die Ausprägung der Leipziger Kundenplattform für Mobilität zur 
Verarbeitung der Fahrtwünsche. Als Mobilitätsdienstleister der Stadt engagieren sich die LVB dabei als Kon-
sortialführer. 
 
Im Rahmen des Interreg-Central-Europe-Programms beteiligen sich die LVB als Lead Partner gemeinsam mit 
den Projektpartnern Stadt Leipzig (Verkehrs- und Tiefbauamt) und Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH 
(MDV) am EU-Projekt „LOW-CARB“. Hauptziel ist es, eine integrierte Verkehrsplanung zu fördern, die 
gleichzeitig zu einer Reduzierung der CO2-Emissionen im Verkehrssektor beiträgt. Für die Erarbeitung der 
Maßnahmenpläne und die Umsetzung erster Ergebnisse wurde der Nordraum Leipzigs mit seiner wirt-
schaftlichen Bedeutung für die Stadt und das Umland als Untersuchungsgebiet ausgewählt. Insgesamt sol-
len die in LOW-CARB entwickelten Strategien und Maßnahmen helfen, das Angebot an Mobilitätsdienstleis-
tungen besser auf die Nachfrage abzustimmen, Verknüpfungsmöglichkeiten noch besser zu nutzen sowie 
die Attraktivität und Rentabilität des ÖPNV zu erhöhen, und damit letztlich zur verstärkten Nutzung um-
weltfreundlicher Verkehrsmittel beitragen. 
 
Im Rahmen der Förderrichtlinie „Zukunftsfähige Unternehmen und Verwaltungen im digitalen Wandel“ des 
Bundesministeriums für Arbeit und Soziales initiierten die LVB gemeinsam mit der INPUT Consulting gGmbH 
das Projekt „MADAM“ (Mobile Arbeit wird digital – Digitale Arbeit wird mobil). Ziel ist es, die Fragestellung 
zu beantworten, wie technologische Neuerungen das Arbeitsumfeld der Mitarbeiter verbessern können. 
Das Projekt berücksichtigt die besonderen Rahmenbedingungen und Herausforderungen kommunaler Ver-
kehrsbetriebe in Digitalisierungsprozessen bei der Entwicklung sozialer Innovationen. Das Vorhaben ist da-
mit ein Leuchtturmprojekt für eine gute, innovative und passgenaue Gestaltung der neu entstehenden digi-
talisierten Arbeitswelt.  
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 25 
Die LVB haben zudem auf Basis einer Kooperation mit dem renommierten Max-Planck-Institut für Dynamik 
und Selbstorganisation ein gemeinsames Labor für die Mobilität der Zukunft in Leipzig gegründet. Unter 
dem Namen „Mobilitätsfabrik“ werden räumlich im Umfeld der Start-up-Szene von Leipzig Softwareent-
wickler, Wissenschaftler und Produktentwickler gemeinsam an neuen digitalen Mobilitätslösungen arbei-
ten. Die LVB bringen in dieses Labor die Ressourcen aus dem Fördermittelprojekt „Intermodales Routing 
unter Einbindung von Ridepooling-Angeboten“ des Green City Plans ein. Das Max-Planck-Institut liefert ma-
thematische und physikalische Forschungsergebnisse, auf deren Grundlage die LVB-Software entwickelt 
wird, die die Plattform „Leipzig mobil“ auf das nächste Level bringt. 
Das Bekenntnis der Stadt Leipzig zum ÖPNV und die Durchführung innovativer Projekte beflügeln zugleich 
die Unternehmensgruppe als Organisation. Mobilität weiterzudenken, neue Produkte und ergänzende 
Dienstleistungen zu konzipieren und diese auszuprobieren, auch im Denken und Handeln agil zu sein, stel-
len zukünftig wesentliche Bestandteile einer nachhaltigen Unternehmensentwicklung dar. Mit Leipzig mo-
bil verknüpfen die LVB ein Wegemanagement mit einem Bezahlsystem und tragen so zur weiteren Digitali-
sierung der Kundenbeziehungen bei. Damit wird dem Trend zu einer individuelleren Fortbewegung Rech-
nung getragen und ein Angebot für alle Wege aus einer Hand sichergestellt. Darüber hinaus ermöglicht 
diese neue Interaktivität den LVB, ihr Produktportfolio noch stärker auf die Kundenbedürfnisse auszurich-
ten. Die Plattform „Leipzig mobil“ eröffnet den LVB weitere Wachstumspotenziale, generiert wertvolle Er-
fahrungen auf dem Gebiet der Digitalisierung sowie der Vernetzung von Verkehrsträgern und stärkt die Po-
sition als zentraler Ansprechpartner für Mobilität, das heißt als der Mobilitätsdienstleister in und um 
Leipzig. 
Im Geschäftsjahr wurde zudem im Rahmen einer Machbarkeitsstudie „E-Bus Einführung“ geprüft, ob der 
Einsatz von E-Bussen im Leipziger Liniennetz technisch möglich und wirtschaftlich realisierbar ist. Unter-
stützt wurden die LVB dabei vom Fraunhofer-Institut für Verkehrs- und Infrastruktursysteme IVI in Dresden. 
Die Untersuchung wurde auf der Basis geplanter Verkehrsleistungen durchgeführt und bildet so die realen 
Einsatzbedingungen in der Stadt Leipzig ab. Bei der Beschaffung von E-Bussen geht es jedoch nicht einfach 
nur um die Neubeschaffung von Fahrzeugen, sondern dies erfordert eine umfängliche Systemumstellung im 
Betrieb. So wird zum Beispiel eine Anpassung der Streckenausstattung, des Wartungsequipments und der 
Infrastruktur in den Abstellanlagen notwendig. Auf Grundlage der Ergebnisse der Machbarkeitsstudie ist 
eine schrittweise Einführung von Elektrobussen auf den Linien 89, 74/76 und 60 bis 2023 beschlossen. Über 
das Förderprogramm „Saubere Umwelt“ ist die Finanzierung der ersten Linien abgesichert. Das LVB-Kon-
zept wurde als eines von wenigen als besonders förderwürdig durch Bundesministerium für Umwelt, Natur-
schutz und nukleare Sicherheit eingestuft. Mit der Einführung von E-Bussen werden sowohl die lokalen 
Emissionen des ÖPNV reduziert als auch die Lärmbelästigung durch den Busverkehr weiter verringert. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich gegenüber dem Vorjahr verbessert. Die deut-
sche Wirtschaft befindet sich anhaltend in einer Aufschwungphase. Dies zeigte sich während des Jahres 2018 
ebenfalls für die Region Leipzig, indem die Geschäftslage laut IHK-Geschäftsklima-Index auf anhaltend hohem 
Niveau blieb. 
 
Die Unternehmen im Mitteldeutschen Verkehrsverbund befördern jährlich rund 228 Mio. Fahrgäste. Die LVB 
selbst konnten für das abgelaufene Geschäftsjahr über 156 Mio. Fahrgäste vermelden. Damit erfreute sich 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 6 von 25 LVB 
der ÖPNV in der Region  Leipzig/Halle weiterhin großer Beliebtheit. Die Stadt Leipzig arbeitet verstärkt an 
Verkehrsplanungskonzepten, die dem erwarteten weiter steigenden Bedarf gerecht werden sollen. 
Die wirtschaftliche und finanzielle Situation der kommunalen Haushalte sowie der Kommunalwirtschaft 
bleibt, trotz positiver Konjunktur in der Bundesrepublik und in der Region Leipzig, insgesamt angespannt. 
Die Verschuldung der Stadt Leipzig kann nur schrittweise abgebaut werden. Die nach wie vor begrenzten 
Fördermittel für den ÖPNV sowie der unverändert hohe Investitionsbedarf im Geschäftsjahr und in den 
Folgejahren stellen die LVB weiterhin vor große Herausforderungen. 
Planungssicherheit ist hinsichtlich der Beauftragung der Verkehrsleistung gegeben. Mit Beschluss des 
Leipziger Stadtrats vom 28. Oktober 2009 erhielten die LVB eine Betrauung zur Erbringung von Verkehrs-
leistungen auf dem Gebiet der Stadt Leipzig. 
Nachdem der Stadt Leipzig im Rahmen einer Zweckvereinbarung die Aufgabenträgerschaft für gebietsüber-
schreitende Busverkehrsleistungen übertragen worden ist, wurden die LVB mit Gesellschafterweisung vom 
16. Dezember 2013 ergänzend zur bisherigen Betrauung mit Verkehrsleistungen in der Stadt Leipzig zusätz-
lich mit der Erbringung von Verkehrsleistungen für gebietsüberschreitende Busverkehre zwischen der Stadt 
Leipzig und den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen betraut. Für die Erbringung dieser Verkehre erhalten 
die LVB jeweils jährlich einen Finanzierungsbetrag direkt von der Stadt Leipzig. 
2.2 Geschäftsverlauf 
Neben der stetigen Weiterentwicklung der Tarifprodukte, der weiteren Verbesserung des Verkehrsangebo-
tes und der Inbetriebnahme weiterer Straßenbahnfahrzeuge des Typs „XL“ zählte insbesondere die weitere 
Digitalisierung des Vertriebsnetzes unter dem Einsatz einer modernen Vertriebstechnik zu den Meilenstei-
nen des Geschäftsjahres. Darüber hinaus trägt die fortlaufende Erneuerung von Streckenabschnitten zu 
einer erhöhten Akzeptanz des ÖPNV bei und senkt Zugangsbarrieren weiter ab. Damit sind weitere Schritte 
für die Sicherung der Zukunftsfähigkeit des ÖPNV in Leipzig gelungen. 
Zum 1. August 2018 haben die Unternehmen im Mitteldeutschen Verkehrsverbund – und damit auch die 
LVB – ihre Tarife angepasst. Der durchschnittliche Anstieg für die Tarifzone Leipzig lag bei rund 3,5 %. Da-
mit liegt der Preis für eine Einzelfahrkarte in Leipzig deutschlandweit weiter im unteren Mittelfeld, während 
in 14 der 20 größten Städte der Bundesrepublik die Einzelfahrt teurer ist. Die internen Effizienzsteigerungen 
sowie die erhöhte Wirtschaftlichkeit durch eine bessere Auslastung der Fahrzeuge reichen dabei allerdings 
nicht aus, um die steigenden Aufwendungen für einen leistungsfähigen ÖPNV in Leipzig und in der Region 
auszugleichen. Kostentreiber sind dabei nach wie vor die Umsetzung vergütungstarifvertraglicher Verpflich-
tungen und die höheren Abschreibungen aus der Investitionsoffensive. 
Mit ihrer Wachstumsstrategie fokussieren die LVB insbesondere Stammkunden. Durch gezielte Tarifmaß-
nahmen und die Weiterentwicklung der Abo-Produkte für die Bedürfnisse einzelner Nutzergruppen können 
zunehmend mehr Kunden dauerhaft für das ÖPNV-Angebot gewonnen werden. Ziel ist es, eine weitere Än-
derung der Fortbewegungsgewohnheiten zu fördern und mehr Wege zum ÖPNV zu verlagern. Im Zuge der 
Tarifanpassung durch den Mitteldeutschen Verkehrsverbund haben die LVB eine neue Abo-Struktur einge-
führt. Einher ging diese mit einer Preissenkung im ABO Light und dem Start des neuen, preiswerten Einstei-
gerprodukts ABO Light 10 Uhr. Es bietet den Kunden die Möglichkeit, flexibel buchbare Leistungsbausteine, 
wie Mitnahme und Übertragbarkeit, maßgeschneidert zu ergänzen. Damit werden die Einstiegshürden für 
Gelegenheitsfahrer weiter gesenkt und die Möglichkeit, das Abonnement an die individuellen Mobilitäts-
bedürfnisse anzupassen, erweitert. Als weiteres neues Produkt bietet das ABO Flex Easy eine bargeldlose 
Zahlungsfunktion an allen Ticketverkaufsstellen. Beim ABO Flex sparen die Kunden seit der Tarifumstellung 
nun mindestens 50 Prozent beim Kauf von Einzel- und Kurzstreckenfahrten sowie der Extrakarte. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 7 von 25 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 8 von 25 LVB 
Neben der Weiterentwicklung der Tarifprodukte haben die LVB im Geschäftsjahr die Digitalisierung ihres 
Vertriebsnetzes fortgeführt. So sind nun zum Beispiel die Busse mit modernen elektronischen Fahrschein-
druckern (EFAD) ausgestattet. Mit der neuen Technik können sämtliche Einzelfahrscheine für Erwachsene 
und Kinder sowie Tagestickets mit sofortiger Wirkung ausgegeben werden. Damit steht in den Bussen nun 
das gleiche Fahrkarten-Angebot wie in den Straßenbahnen zur Verfügung. Neben technischen Innovationen 
im Vertrieb konnten zudem neue Händler gewonnen werden, die für die Fahrgäste ein breites Angebot an 
Fahrscheinen bereithalten. Weiterhin können die Kunden nun in vielen Konsum-Filialen ihre gewünschten 
Tickets erwerben. Neben den 18 eigenen Servicepoints sind die Tarifprodukte nun in 50 Ticketshops im Be-
diengebiet verfügbar. Mit mobilen und stationären Angeboten sowie den EFAD in den Bussen stehen nun 
etwa 700 Vertriebspunkte zur Verfügung. 
Im Frühjahr 2018 wurde das Nachtangebot abermals verbessert. Die neue Nachtstraßenbahnlinie N17 ver-
bindet seit dem 1. April 2018 den Leipziger Osten mit dem Leipziger Westen ohne Umstieg. Damit kommen 
die Fahrgäste sicher durch die Nacht und noch direkter ans Ziel. Mit der N17 erfolgte ein erster Schritt hin 
zu einer stärkeren Anlehnung des Nachtnetzes an die gewohnten Fahrwege des Tagesnetzes. Durch den 
Einsatz von Straßenbahnen können vor allem in den Wochenendnächten wesentlich mehr Fahrgäste beför-
dert werden. Auch bei den Nachtbussen verbesserten die LVB ihr Angebot. Mit der Anpassung von Linien-
wegen und dem Fokus auf Nachfrageschwerpunkte verkürzen sich Reisezeiten. Dadurch können gewohnte 
Fahrtbeziehungen nun auch in der jeweiligen Gegenrichtung angeboten werden. 
Seit 2018 können die Kunden der LVB über die Mobilitätsplattform „Leipzig mobil“ auch Taxifahrten bu-
chen und bezahlen. Dazu wurde die Kooperation mit Leipzigs ältester Funktaxizentrale „4884“, die bereits 
Partner beim Anruflinientaxi ALITA ist, vertieft. Zusätzlich zur Möglichkeit, Bus und Bahn mit Mietauto und  
-fahrrad zu kombinieren, können die Kunden von Leipzig mobil nun auch mit dem Taxi in Leipzig mobil sein. 
Über die App gibt der Nutzer dazu den Startpunkt und das Ziel seiner Fahrt an. Sobald die Buchung abge-
schickt und das Taxi unterwegs ist, sehen Nutzer in der App den Live-Standort des Fahrzeuges und eine 
Countdown-Anzeige. Bezahlt wird die Fahrt am Ende über Leipzig mobil, ohne Bargeld. Abgerechnet wird 
am Ende des Monats in nur einer Rechnung, zusammen mit den anderen Mobilitätsprodukten. 
Bereits zum sechsten Mal konnten die LVB den ersten Platz im größten bundesdeutschen Service-Ranking 
erringen und wurden erneut zum „Service-Champion“ gekürt. Auch in diesem Jahr wurde im Gesamtran-
king aus Kundensicht die Silbermedaille erreicht. Im Branchenvergleich belegten die LVB Platz 1 der unter-
suchten Betriebe im ÖPNV. Das Service-Ranking basiert auf der wissenschaftlichen Methode „Service Expe-
rience Score“ und wird analog zu Wahlerhebung „Sonntagsfrage“ ermittelt. Das Gesamtranking der Service-
Champions 2018 umfasst insgesamt 3.016 Unternehmen und 327 Branchen.  
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 9 von 25 
2.3 Ertragslage 
Die Ertragslage des abgelaufenen Geschäftsjahres war durch die weiterhin positive Entwicklung der Ver-
kehrserlöse geprägt. 
Im Einzelnen stellt sich die Ertragslage wie folgt dar: 
 
Betriebliche Erträge     
in Mio. EUR 
  2018  2017  Veränderung 
Umsatzerlöse 141,0 135,0 6,0 
davon: Verkehrserlöse 115,2 109,8 5,4 
   davon: Linieneinnahme 98,1 94,3 3,8 
   davon: Ausgleichszahlungen 13,0 11,9 1,1 
   davon: weitere Verkehrserlöse 4,1 3,6 0,5 
davon: weitere Umsatzerlöse 25,8 25,2 0,6 
Andere aktivierte Eigenleistungen 0,1 0,1 0,0 
Erträge aus Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrag        
   für das Bediengebiet der Stadt Leipzig 45,0 45,0 0,0 
Erträge aus Ausgleich für Finanzierungsaufwendungen 3,5 2,0 1,5 
Erträge aus übrigen Verkehrsverträgen 1,6 2,0 -0,4 
Erträge aus übrigen Zuschussvereinbarungen 2,2 0,3 1,9 
Übrige sonstige betriebliche Erträge 6,1 7,3 -1,2 
  199,5 191,7 7,8 
Die Steigerung der Verkehrserlöse auf Mio. EUR 115,2 im Jahr 2018 und damit um 4,9 % gegenüber dem 
Vorjahr ist maßgeblich den vielfältigen Angebots- und Tarifmaßnahmen zu verdanken. Die Linieneinnahme 
als wesentlicher Teil der Verkehrserlöse betrug im Jahr 2018 Mio. EUR 98,1 und lag damit Mio. EUR 3,8 
über dem Vorjahr. Die positive Entwicklung der letzten Jahre setzt sich damit fort. Im Geschäftsjahr war 
insbesondere ein deutlicher Anstieg der Ticketverkäufe in Bar- und Barzeittarifen zu verzeichnen. Dabei er-
freuten sich insbesondere durch ABO Flex rabattierte Produkte großer Beliebtheit. Die wirtschaftlich not-
wendigen, im Jahr 2018 wirkenden Tarifanpassungen aus den Jahren 2017 und 2018 schmälern somit nicht 
erkennbar die Attraktivität des ÖPNV in Leipzig, da den Kunden gleichzeitig individuelle und auf ihre Mobili-
tätsbedürfnisse zugeschnittene Angebote unterbreitet werden.  
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 10 von 25 LVB 
 
Seit der S-Bahn-Einführung, also innerhalb von fünf Jahren konnten die LVB die Zahl der beförderten Fahr-
gäste um 20 Mio. beziehungsweise rund 15 % steigern. Damit wurde die Nutzung von Straßenbahnen und 
Bussen auf ein deutlich höheres Niveau gehoben und es hat sich eine spürbare Änderung des Nutzungsver-
haltens verfestigt. Im Geschäftsjahr 2018 beförderten die LVB 156,4 Mio. Fahrgäste, konnten – anders als in 
den Jahren 2016 und 2017 – die Fahrgastzahl damit deutlich stabil halten und verblieben damit auf dem 
hohen Niveau des Vorjahres. Vor allem externe Bedingungen bremsten den Wachstumskurs. Wesentlichen 
Einfluss hatte hier die anhaltende Hitzeperiode im Sommer 2018 - der zweitwämste Rekordsommer seit 
Wetteraufzeichnung. Bei konstant hochsommerlichen Temperaturen fiel die Entscheidung bezüglich des 
Fortbewegungsmittels oftmals gegen Bus oder Bahn aus. Zudem wurden Wege tendenziell vermieden oder 
führten die Leipzigerinnen und Leipziger nicht unbedingt in das vom ÖPNV gut erschlossene Stadtzentrum. 
Das gegenüber den Vorjahren geringere Bevölkerungswachstum der Stadt Leipzig hat im Jahr 2018 mit ei-
nem geringeren Fahrgastwachstum ebenfalls Auswirkungen gezeigt. Darüber hinaus führte die kalenderbe-
dingte Konstellation von Feiertagen und Ferien im Jahr 2018 gegenüber dem Vorjahr ebenfalls zu weniger 
Fahrgästen. Neben externen Einflussfaktoren beeinträchtigen personalbedingte Linienausfälle, ob durch 
eine massive Grippewelle zu Jahresbeginn oder die arbeitsmarktbedingt schwierige Verfügbarkeit von Fahr-
personal, die Wachstumspotenziale der LVB. Im Geschäftsjahr wurden dazu die Rekrutierungsbemühungen 
bereits deutlich intensiviert, um die Nachfrage nach Verkehrsleistungen wieder zuverlässig bedienen zu 
können. 
 
Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen ist gegenüber dem Vorjahr eine Erhöhung um Mio. EUR 1,8 zu 
verzeichnen. Diese resultiert im Wesentlichen aus dem zweiten Finanzierungsvertrag mit der LVV, welcher 
einen höheren Ausgleich für Finanzierungsaufwendungen vorsieht, und aus den Zuschussvereinbarungen 
mit dem Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig (ZVNL), Leipzig, für PlusBus-Linien sowie für die 
Anschubfinanzierung weiterer Buslinien. Eine geringere Auflösung von Rückstellungen wirkt gegenläufig. 
  
Entwicklung der Fahrgastzahlen und der Linieneinnahme
126,6
134,2 134,4 139,1 142,2
136,2 138,1
148,2
156,0 156,4
70,3 73,1 73,8
79,3 83,1 83,2 85,3
90,8 94,3 98,1
50
75
100
125
150
175
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Fahrgäste (in Mio.) Linieneinnahme (in Mio. EUR)
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 11 von 25 
Den betrieblichen Erträgen stehen nachfolgende Aufwendungen gegenüber: 
Betriebliche Aufwendungen     in Mio. EUR 
  2018 2017 Veränderung 
Materialaufwand 108,5 102,7 5,8 
davon: Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 9,8 9,7 0,1 
davon: Aufwendungen für bezogene Leistungen 98,7 93,0 5,7 
Personalaufwand 42,6 42,2 0,4 
davon: Löhne und Gehälter 34,7 34,5 0,2 
davon: soziale Abgaben und Aufwendungen für      
Altersversorgung 7,9 7,7 0,2 
Abschreibungen 25,5 24,4 1,1 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 18,9 19,3 -0,4 
  195,5 188,6 6,9 
Eine besondere Herausforderung stellt der Tarifabschluss im Tarifvertrag Nahverkehr Sachsen (TV-N) dar, 
welcher durch Anpassung der Tabellenvergütung als auch Änderungen in der Arbeitszeitgestaltung zu stark 
steigenden Aufwendungen bei den LVB als auch den Fahrergesellschaften Leipziger Stadtverkehrsbetriebe 
(LSVB) GmbH, Leipzig (LSVB), und LeoBus GmbH, Leipzig (LeoBus), sowie den LAB Leipziger Aus- und Wei-
terbildungsbetrieben GmbH, Leipzig (LAB), führt. 
Die Erhöhung des Materialaufwands ist insbesondere auf höhere Aufwendungen der Fahrergesellschaften 
infolge tarifvertraglich bedingter höherer Personalaufwendungen zurückzuführen. Darüber hinaus sind hö-
here Aufwendungen für die Steigerung der Leistungsfähigkeit der Fahrzeugflotte angefallen. Zudem ist ein 
Anstieg der Aufwendungen für Subunternehmer, die mit der Erbringung eines Teils der Verkehrsleistungen 
beauftragt sind, zu verzeichnen.  
Die gegenüber dem Vorjahr höheren Personalaufwendungen resultieren aus der tarifvertraglich vereinbar-
ten Erhöhung der Vergütung der Mitarbeiter. 
Die Abschreibungen (saldiert mit der Auflösung des Sonderpostens für Investitionszuschüsse) stiegen im 
Geschäftsjahresvergleich aufgrund der hohen Investitionstätigkeit der letzten Jahre an. Der Anstieg konnte 
aufgrund der hohen Förderquote gedämpft werden. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen verringerten sich im Wesentlichen aufgrund geringfügig gerin-
gerer Aufwendungen für den Bezug von Dienstleistungen von Tochterunternehmen. 
Das Finanzergebnis für das Geschäftsjahr 2018 stellt sich insbesondere aufgrund von geringeren Erträgen 
aus Anteilen an der IFTEC GmbH & Co. KG, Leipzig (IFTEC), sowie höheren Zinsaufwendungen gegenüber 
dem Vorjahr verschlechtert dar.  
Infolge anhaltend hoher Konsolidierungsbemühungen konnten die in den Vorjahren gebildeten Rücklagen 
unangetastet bleiben, da ein ausgeglichenes Ergebnis erzielt wurde. Das Jahresergebnis von EUR 398,60 
wird gemäß dem bestehenden Ergebnisabführungsvertrag an die Gesellschafterin abgeführt. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 12 von 25 LVB 
2.4 Finanzlage 
Im Geschäftsjahr hat sich der Finanzmittelfonds zum Bilanzstichtag um Mio. EUR 25,0 verringert. 
 
Der Cash Flow aus dem laufenden Geschäft (Mio. EUR -29,9) hat sich im Wesentlichen durch den Aufbau 
von Forderungen gegen verbundene Unternehmen aus Lieferungen und Leistungen sowie durch einen hö-
heren Mittelabfluss aus Rückstellungen gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR 5,4 vermindert. 
 
Der Kapitalabfluss aus der Investitionstätigkeit (Mio. EUR -62,2) liegt insbesondere aufgrund von zeitlichen 
Verschiebungen in den Investitionsprojekten aus dem Vorjahr nach 2018 um Mio. EUR 16,2 über dem Vor-
jahresniveau. Im Berichtsjahr wurden Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögensgegen-
stände und in das Sachanlagevermögen von insgesamt Mio. EUR 64,1 getätigt. Dagegen wirkten unter an-
derem Einzahlungen aus erhaltenen Zinsen und Dividenden von Mio. EUR 1,4. 
 
Der Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit (Mio. EUR 67,0) ist hauptsächlich durch den Mittelzufluss aus Ver-
kehrsverträgen und Fördermitteln von insgesamt Mio. EUR 85,6 geprägt. 
 
Zur langfristigen Unternehmensfinanzierung wurde im Geschäftsjahr ein Gesellschafterdarlehen von Mio. 
EUR 8,0 aufgenommen. Diesem Kapitalzufluss standen vertraglich vereinbarte Tilgungszahlungen sowie die 
planmäßige Sondertilgung eines Gesellschafterdarlehens von insgesamt Mio. EUR 23,4 gegenüber. Infolge-
dessen verringerte sich der Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit gegenüber dem Vorjahr um Mio. 
EUR 18,7. 
 
Die kurzfristige Liquiditätssicherung erfolgte über das konzerninterne Cash-Management-System mit der 
LVV. Den LVB wurde im Rahmen des Cash Managements eine reguläre Kreditlinie von Mio. EUR 36,0 einge-
räumt, welche zum Bilanzstichtag mit Mio. EUR 16,1 in Anspruch genommen worden ist. Darüber hinaus 
bestanden per 31. Dezember 2018 Verbindlichkeiten beziehungsweise Forderungen der LVB aus dem Cash 
Management gegenüber Tochter- und Enkelunternehmen von Mio. EUR 5,3 beziehungsweise Mio. EUR 0,2. 
 
Die Forderungen und Verbindlichkeiten aus Cash Management sind im Finanzmittelfonds berücksichtigt. 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 13 von 25 
2.5 Vermögenslage 
Die Bilanzsumme betrug zum Stichtag Mio. EUR 576,3 und liegt damit Mio. EUR 12,4 über dem Vorjahres-
wert von Mio. EUR 563,9. 
Vermögenslage   in Mio. EUR 
     31.12.2018  31.12.2017 
Aktiva       
A.  Anlagevermögen     
   I.    Immaterielle Vermögensgegenstände 5,3 5,9 
   II.   Sachanlagen 547,9 527,6 
   III.  Finanzanlagen 7,9 8,6 
    561,1 542,1 
B.  Umlaufvermögen     
   I.    Vorräte 0,2 0,0 
   II.   Forderungen 14,3 21,3 
   III.  Liquide Mittel 0,4 0,2 
    14,9 21,5 
C.  Aktive Rechnungsabgrenzung 0,3 0,3 
  576,3 563,9 
Die im Jahr 2018 getätigten Investitionen in die Infrastruktur, die Vertriebstechnik und die Liegenschaften 
sowie die Beschaffung von Straßenbahnfahrzeugen und Bussen führten zu einer Erhöhung des Sachanlage-
vermögens, unter Berücksichtigung der planmäßigen Abschreibungen, um Mio. EUR 20,3.  
Das Finanzanlagevermögen hat sich maßgeblich infolge der regulären Tilgung von Gesellschafterdarlehen 
an ein Tochterunternehmen um Mio. EUR 0,7 verringert. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 14 von 25 LVB 
Die Verringerung des Umlaufvermögens um Mio. EUR 6,6 resultiert im Wesentlichen aus der Teilnahme am 
Cash Pooling der Leipziger Gruppe. Im Vorjahr bestand eine Forderung aus der Einlage in den Cash Pool. 
Gegenläufig wirken insbesondere höhere Forderungen gegen Dritte. 
Passiva   in Mio. EUR 
    31.12.2018 31.12.2017 
Passiva       
A.  Eigenkapital 136,1 136,1 
B.  Sonderposten für Investitionszuschüsse 236,1 221,2 
C.  Rückstellungen     
   1. Rückstellungen für Pensionen 7,3 6,9 
   2. Steuerrückstellungen 0,0 0,0 
   3. Sonstige Rückstellungen 20,9 21,1 
    28,2 28,0 
 D.  Verbindlichkeiten     
   1. Kurzfristige Verbindlichkeiten 64,0 53,3 
   2. Mittel- und langfristige Verbindlichkeiten 104,0 120,0 
    168,0 173,3 
 E.  Passive Rechnungsabgrenzung 7,9 5,3 
  576,3 563,9 
Im Geschäftsjahr konnten Fördermittel erneut in einem größeren Umfang vereinnahmt werden. Infolgedes-
sen ist ein Anstieg des Sonderpostens für Investitionszuschüsse zu verzeichnen. 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
Die Unternehmen der LVB-Gruppe sind in weiten Teilen auf personalintensiven Geschäftsfeldern tätig. Das 
Berichtsjahr war insbesondere durch die Intensivierung der Rekrutierungsaktivitäten gekennzeichnet. Zu-
dem wurde die Stärkung der Arbeitgeberattraktivität weiter vorangetrieben.  
Leipzig ist im alltäglichen Wandel und Wachstum begriffen. Dies stellt auch die LVB-Gruppe vor neue Her-
ausforderungen. Durch die zahlreichen Großveranstaltungen, wie Konzerte und Fußballspiele, sowie Zusatz-
leistungen durch Baustellen besteht neben der üblichen Linienleistung erhöhter Personalbedarf, der sich 
aufgrund der zukünftig steigenden Zahlen bei den altersbedingten Rentenabgängen weiter erhöhen wird. 
Aufgrund des sich gut entwickelnden Arbeitsmarktes und der hohen Nachfrage nach Fachkräften kommt es 
jedoch aktuell in der Personalsuche zu Engpässen. Im Rahmen von Recruiting-Tagen stellten die LVB den 
verantwortungsvollen Beruf eines Fahrers interessierten Leipzigern vor. Als Mobilitätsdienstleister ermögli-
chen die LVB eine hohe eigenverantwortliche Arbeitsweise und einen sicheren Arbeitsplatz mit Zukunft. Um 
die angespannte Personalsituation zu entschärfen, ziehen die LVB dabei alle Register. Dazu gehören neben 
der verstärkten Personalsuche im weiteren Umland und der Zusammenarbeit mit externen Vermittlern von 
Arbeitskräften auch gesundheitsfördernde Maßnahmen für bestehende Mitarbeiter sowie die Einstellung 
von Arbeitskräften aus dem europäischen Ausland. Aufgrund der wachsenden Bedeutung von Mobilitäts-
dienstleistungen zeigt sich jedoch, dass alle Unternehmen der Branche derzeit mit personellen Engpässen 
zu kämpfen haben. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 15 von 25 
Die LVB beschäftigten zum 31. Dezember 2018 596 Mitarbeiter sowie 272 Mitarbeiterinnen und damit ins-
gesamt 868 Beschäftigte. Im Jahresdurchschnitt betrug diese Zahl inklusive geringfügig und befristet Be-
schäftigter 875. Im Fahrdienst wurden im Durchschnitt 443 eigene Fahrer eingesetzt, die gemeinsam mit 
den Kolleginnen und Kollegen in den Tochtergesellschaften LeoBus und LSVB die Verkehrsleistung der LVB 
erbracht haben. Darüber hinaus arbeiteten durchschnittlich weitere 207 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 
an operativen und gewerblichen Aufgaben. Im Service und Management waren durchschnittlich 225 Mitar-
beiterinnen und Mitarbeiter tätig. Der Krankenstand betrug für die LVB 9,7 % und entsprach damit dem 
Krankenstand der gesamten LVB-Gruppe, der ebenfalls 9,7 % betrug. Bei einem Vergleich der Fehlzeiten 
innerhalb der Branche, an dem 23 deutsche Verkehrsunternehmen teilgenommen haben, ergab sich für das 
Jahr 2017 ein Wert von 9,5 %. Damit liegen die LVB auf einem durchschnittlichen Niveau. 
Im Mai 2018 wurde der TV-N mit einer Laufzeit bis zum 30. Juni 2020 neu verhandelt. Die Tarifentwicklung 
orientiert sich dabei an der Entwicklung des Tarifvertrages für den Öffentlichen Dienst (TVöD). Konkret be-
deutet das eine stufenweise Erhöhung der Entgelte ab dem 1. März 2018 um 3,19 % (mindestens 
EUR 76,50), ab dem 1. April 2019 um 3,09 % (mindestens EUR 76,50) sowie ab dem 1. März 2020 um 1,06 % 
(mindestens EUR 27,00). Zusätzlich wurde eine stufenweise Reduzierung der Wochenarbeitszeit auf 
39 Stunden vereinbart. Diese kann ersatzweise entsprechend den individuellen Bedürfnissen der Mitarbei-
ter auch in eine höhere Vergütung oder zusätzliche Freizeit umgewandelt werden. In einigen Entgeltgrup-
pen wurde darüber hinaus eine Einmalzahlung gewährt. Für die LVB-Gruppe bedeuten das Verhandlungser-
gebnis sowie der bereits vereinbarte Wechsel der Mitarbeiter der LSVB und der LeoBus in die Tarifwelt des 
TV-N eine hohe finanzielle Belastung. Die wirtschaftlichen Folgen erhöhen in den nächsten Jahren den An-
spannungsgrad noch einmal erheblich und gehen mit weiteren effizienzsteigernden Maßnahmen zur Errei-
chung eines ausgeglichenen Jahresergebnisses einher. 
Zur Erhaltung und Förderung der Leistungs- und Arbeitsfähigkeit der Beschäftigten wurde bereits im Vor-
jahr das betriebliche Gesundheitsmanagement (BGM) mit den Arbeiten an einem ganzheitlichen Konzept 
begonnen. Die einzelnen Handlungsfelder wurden im Geschäftsjahr weiter konkretisiert und Maßnahmen 
abgeleitet. Das BGM befasst sich dabei mit der Gesundheitsförderung, Krankheitsprävention, dem Arbeits-
schutz und Eingliederungsmanagement. Dabei werden zum Beispiel Verbesserungen in der ergonomischen 
Gestaltung von Arbeitsplätzen oder Schulungen zum Stressabbau erarbeitet. Im Falle einer Arbeitsunfähig-
keit soll diese möglichst schnell überwunden beziehungsweise einem erneuten Ausfall vorgebeugt werden. 
Weitere Handlungsfelder bilden die Organisations- und Personalentwicklung. Hier werden Interaktionen 
zwischen den Organisationsmitgliedern betrachtet und eine systematische Vermittlung von Kompetenzen 
betrieben. Ergänzt wird das Angebot des BGM durch Hilfe und Unterstützung in Form einer Sozialberatung. 
Das Sicherheitsempfinden während der täglichen Arbeit ist für die Beschäftigten im Fahrdienst und in der 
Fahrausweisprüfung ein aktuelles Thema. Die LVB erarbeiten gemeinsam mit den Beschäftigten Lösungen, 
um die Sicherheit im Dienst zu erhöhen. In einem ersten Schritt wurden die betroffenen Mitarbeiter um 
die Einschätzung ihres individuellen Sicherheitsempfindens gebeten. Dabei wurde noch einmal deutlich, 
dass eine Vielzahl von Mitarbeitern bereits bedrohliche Situationen, wie zum Bespiel Beschimpfungen oder 
körperliche Auseinandersetzungen, erlebt hat. Im Ergebnis der Mitarbeiterbefragungen wurden Handlungs-
felder identifiziert sowie erste Maßnahmen erarbeitet und bereits umgesetzt. Konkret bedeutet dies, dass 
zum Beispiel die Zusammenarbeit mit der Polizei noch einmal intensiviert wird. Dabei wurde vereinbart, 
dass die LVB mit der Polizei im Rahmen der Sicherheitspartnerschaft bei Training und Wissenstransfer zu-
sammenarbeiten. Als weiteres Handlungsfeld wurden die Fahrerschulungen durch ein gezieltes Deeskalati-
onstraining erweitert, um Aggressionen abzumildern und gefährliche Situationen gewaltfrei zu lösen. Da-
über hinaus wird die begonnene Umgestaltung von Endhaltestellen unter Sicherheitsgesichtspunkten we-
sentlich dazu beitragen, bedrohliche Situationen für die Fahrdienstmitarbeiter zu vermeiden. Darüber hin-
aus kommt der Optimierung der Videotechnik in den Fahrzeugen eine zentrale Rolle zu.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 16 von 25 LVB 
Im Jahr 2018 wurden für die LVB circa Mio. EUR 0,3 für Qualifizierungen und Weiterbildungen aufgewen-
det. Außerdem konnten 43 Auszubildende für die Unternehmensgruppe gewonnen werden. Die Einstel-
lungen wurden dabei auf den konkreten Bedarf der Fachbereiche abgestimmt. Von den eigenen Auszubil-
denden konnten 29 im Jahr 2018 zum Berufsabschluss geführt werden. Dabei wurde allen auslernenden 
Auszubildenden ein unbefristeter Arbeitsvertrag mit Einsätzen in der LVB-Gruppe angeboten. Mit insge-
samt 99 Auszubildenden zum 31. Dezember 2018 werden die Unternehmen der LVB-Gruppe auch ihrer ge-
sellschaftlichen Verantwortung als kommunales Unternehmen gerecht. Um den Herausforderungen in den 
nächsten Jahren bei der Rekrutierung zu entsprechen, wurde im Vorjahr ein Ausbildungspakt geschlossen. 
Dieser trägt dem hohen Stellenwert der Ausbildung in der LVB-Gruppe Rechnung und zieht eine Erhöhung 
der bedarfsbezogenen Ausbildungsquote nach sich. Dies geht mit der mittelfristigen Vereinbarung der Aus-
bildungsvergütungen einher. Mit dieser getroffenen Vereinbarung wird das Ziel verfolgt, auf die demografi-
schen Herausforderungen schlüssige Antworten zu geben, die Ausbildung zu stärken und ausgebildete 
Nachwuchskräfte noch stärker an die LVB-Gruppe zu binden. 
Für die Studie „Deutschlands beste Ausbildungsbetriebe 2018“ von Focus und Focus Money wurden die 
20.000 mitarbeiterstärksten Unternehmen in Deutschland aus mehr als 90 Branchen zu ihrer Ausbildungs-
qualität befragt. Die LAB, als Dienstleister für die LVB-Gruppe, sind Sieger unter den Regional- und Nahver-
kehrsunternehmen. Als eine von 745 Firmen erhielten die LVB das begehrte Siegel „Deutschlands beste 
Ausbildungsbetriebe 2018“. 
2.7 Investitionen 
Die Gesamtinvestitionen, welche aus Eigen- und Fördermitteln finanziert wurden, stellen sich wie folgt dar: 
 
Investitionen   in Mio. EUR 
  Ist 2018  Plan 2018  
Netze 27,0 30,4 
Fahrzeuge 31,0 28,7 
Liegenschaften 1,4 0,6 
Marketing 1,1 2,0 
IT 3,2 2,9 
Sonstiges 0,2 0,1 
  63,9 64,7 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 17 von 25 
Auch das Geschäftsjahr stand ganz im Zeichen der Inbetriebnahme weiterer Straßenbahnfahrzeuge des 
Typs „XL“. Mit ihrem preisgekrönten Design prägen sie das Stadtbild. Größere Flächen für Menschen mit 
Behinderung und Fahrgäste mit Kinderwagen, automatisch gesteuerter Luftaustausch mit Anpassung der 
Raumtemperatur, helles und freundliches LED-Lichtband, welches sich in der Farbgebung der Temperatur 
anpasst, sind nur einige Beispiele dafür, dass die neuen Fahrzeuge sowohl in Komfort als auch in der Funkti-
onalität die Ansprüche eines modernen ÖPNV voll und ganz erfüllen und somit einen wichtigen Baustein für 
einen zukunftsfähigen ÖPNV darstellen. Ganz nach dem Slogan „Mehr Platz, mehr Extras, mehr Leipzig“ 
sind sie auch Symbol für die wachsende Stadt. Im Jahr 2018 konnten kontinuierlich weitere XL-Straßenbah-
nen in Betrieb genommen werden. Im Dezember 2018 wurde das 18. Fahrzeug in Leipzig angeliefert. Trotz 
großer Bemühungen liegt die Auslieferung durch den Hersteller weiter hinter dem ursprünglichen Liefer-
plan zurück. Aufgrund intensiver Abarbeitung der bestehenden Mängel konnten bis zum 31. Dezember 
2018 bereits vier Fahrzeuge aus Los 1 rechtsgeschäftlich abgenommen werden. Ein attraktiver öffentlicher 
Nahverkehr lässt sich nur dann gestalten, wenn den Kundenanforderungen entsprechende Fahrzeuge in 
ausreichender Anzahl zur Verfügung stehen. Das in den letzten Jahren realisierte Wachstum war zu Beginn 
der aktuellen Fahrzeugbeschaffung nicht absehbar. Deshalb wurde das Lieferprogramm im Rahmen der ak-
tuellen Beschaffung um 20 zusätzliche Fahrzeuge erweitert, welche im Januar 2019 verbindlich bestellt 
worden sind. Darüber hinaus begannen im Geschäftsjahr die konzeptionellen Arbeiten für anstehende 
Folgebeschaffungen von Straßenbahnen und Bussen. Berücksichtigt werden hierbei neben Angebotserwei-
terungen infolge des städtischen Wachstums insbesondere auch strategische Entscheidungen der Stadt 
Leipzig und nach Abschluss der Netzanpassung der Einsatz breiterer Straßenbahnfahrzeuge. Ganz konkret 
sind die Planungen im Busbereich. Hier ist die Beschaffung von insgesamt 38 Elektro- und 38 Dieselbussen 
bis zum Jahr 2023 vorgesehen. 
Mit einem Volumen von erneut mehr als Mio. EUR 27,0 wurde auch die Verbesserung der Leistungsfähig-
keit des Streckennetzes auf hohem Niveau weiter fortgesetzt. Damit stellen sich die LVB für den Einstieg in 
das städtische Wachstum auf, im Zuge dessen die Kapazität bestehender Netzstrukturen vollständig ausge-
lastet werden wird. 
Den Schwerpunkt der Investitionen in der Position Netze bildeten insbesondere die nachstehenden Bau-
maßnahmen. Mit dem grundhaften Ausbau des zweiten Bauabschnittes in der Georg-Schwarz-Straße zwi-
schen Hans-Driesch-Straße und Philipp-Reis-Straße konnte eine mehrjährig laufende Baumaßnahme im De-
zember 2018 abgeschlossen werden. Weiterhin wurde in der Halleschen Straße die Haltestelle an der Stah-
melner Höhe komplett neu gestaltet und behindertengerecht umgebaut. Dies war insbesondere vor dem 
Hintergrund einer unmittelbar in der Nähe befindlichen Grundschule, der Erweiterung des Wohngebietes 
Stahmelner Höhe sowie der unzureichenden verkehrstechnischen Bedingungen erforderlich. Als weitere 
bedeutsame Baumaßnahme wurde in der Karl-Liebknecht-Straße zwischen Kurt-Eisner- und Richard-Leh-
mann-Straße der Bahnkörper in Form von Rasengleisen realisiert und zugleich die Achsaufweitung für den 
Einsatz 2,40 Meter breiter Fahrzeuge auf diesem Streckenabschnitt abgeschlossen. Darüber hinaus wurden 
im Geschäftsjahr Gleis- und Anlagenerneuerungen am Hauptbahnhof aufgrund von Verschleiß notwendig. 
Dies ist insofern von maßgeblicher Bedeutung, da der Netzabschnitt am Hauptbahnhof der meistbefahrene 
im gesamten LVB-Netz und die Haltestelle mit ihren rund 57.000 Fahrgästen die nachfragestärkste ist.  
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 18 von 25 LVB 
In der Position Liegenschaften lag der Fokus auf der Optimierung der Nutzung eigener Liegenschaften. Dar-
über hinaus wurde intensiv am „Liegenschaftskonzept LVB 2030“ gearbeitet. Dazu wurde eine Nutz-
wertanalyse in der Betrachtung bis zum Jahr 2025 durchgeführt. Im Ergebnis ist eine Weiterentwicklung der 
Liegenschaften innerhalb der bestehenden Anlagen möglich. Im Mittelpunkt der Konzeption steht der Aus-
bau des Standortes Heiterblick zum dritten Betriebshof, um notwendige Straßenbahnabstell- und Werk-
stattkapazitäten abzusichern. Der Umbau umfasst dabei die Erweiterung der Abstellkapazitäten (inklusive 
Halle), den Neubau einer Betriebswerkstatt und die Komplettierung der Gleisinfrastruktur. Für die zweite 
Betrachtungsphase bis zum Jahr 2030 werden Standortoptionen in Abhängigkeit von der weiteren Entwick-
lung der Fahrgastzahl geprüft. Berücksichtigt werden dabei auch sich abzeichnende technologische Verän-
derungen wie zum Beispiel die Elektrifizierung im Busbereich. 
In der Position Marketing steht die Beschaffung von 112 stationären Fahrausweisautomaten weitestge-
hend vor dem Abschluss. Die modernen und komfortablen Geräte befinden sich auf dem neuesten techni-
schen Stand und stellen eine hohe und einheitliche Verfügbarkeit sicher. Durch die darstellbare Tarifvielfalt 
und die angebotenen Bezahlvarianten werden die Zugangsbarrieren zum ÖPNV deutlich abgebaut. Zudem 
sind sie in ihrer Technik zukunftssicher ausgestaltet und für zukünftige Mobilitätsprodukte erweiterbar. 
Nicht zuletzt ziehen die im Markendesign der Leipziger Gruppe gestalteten Geräte die Blicke auf sich und 
rücken den ÖPNV weiter ins Bewusstsein der Leipziger. Mit der Installation der Fahrausweisautomaten und 
der Inbetriebnahme der Komponente „ticontrol“ in den Bussen wurden die Voraussetzungen für den Ein-
stieg in das E-Ticketing umgesetzt. Damit werden das bargeldlose Bezahlen und elektronische Tickets mehr 
und mehr zum Standard. 
Zentrale Themen in der Position IT waren dabei der Abschluss des Projektes „RBL ITCS“ mit der Funktionali-
tät E-Ticketing und der Inbetriebnahme der EFAD in den Bussen der LVB. Darüber hinaus waren Investitio-
nen in die Digitalisierung der Netzinfrastruktur und die IT-Sicherheit zentrale Themen. 
Fortsetzung findet die Digitalisierungsstrategie mit dem Start des Projektes „Chamäleon“ (RBLSA-III), bei 
dem bis 2020 weitere Lichtsignalanlagen umgerüstet werden sollen. Mit dem Projekt treiben die LVB unter 
anderem die Einführung eines Fahrerassistenzsystems weiter voran. Damit erhalten die Fahrer während der 
Fahrt Hinweise, wann sie eine Ampel passieren können, ohne zum Halten kommen zu müssen. Dies spart 
Beschleunigungs- und Bremsenergie. Zudem wird damit eine wirksame Beschleunigung und Qualitätsver-
besserung unter Beachtung der Belange aller Verkehrsteilnehmer erreicht. 
Durch eine konsequente Umsetzung des Fördermittelmanagements und die gute Zusammenarbeit mit den 
Fördermittelgebern liegt der Anteil der verwendeten Fördermittel mit 52 % weiterhin auf hohem Niveau. 
Gegenüber dem Vorjahr haben sich die Fördermittel für Investitionen um Mio. EUR 6,0 auf Mio. EUR 33,0 
erhöht, damit wurde wieder ein wesentlicher Baustein für die Finanzierungsfähigkeit der Investitionen der 
LVB abgesichert. Zentrale Förderprogramme waren neben dem Landesinvestitionsprogramm des Freistaa-
tes Sachsen als Hauptquelle das Aktionsprogramm des ZVNL, das EFRE-Programm und das Interreg-Pro-
gramm der Europäischen Union. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 19 von 25 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
3.1 Risikobericht 
3.1.1 Risikomanagementsystem 
Zur frühzeitigen Erkennung sowie zur Vermeidung beziehungsweise Kontrolle und Steuerung von Risiken 
nutzen die LVB ein unternehmensspezifisches Risikomanagementsystem, das in das Risikomanagementsys-
tem der Stadtholding integriert ist. 
Die vier Kernelemente dieses Systems sind: 
 das Controlling (einschließlich des Beteiligungscontrollings), 
 das Vertragsmanagement, 
 die interne Revision und 
 das Risikofrüherkennungssystem. 
Damit ist sichergestellt, dass aufgrund von exakt bestimmten Meldewegen die neu auftretenden Risiken 
zeitnah erfasst und Steuerungsmechanismen festgelegt werden. Das Risikofrüherkennungssystem wird 
jährlich auf seine Aktualität geprüft und gegebenenfalls ergänzt beziehungsweise überarbeitet (Risikoinven-
tur). Die Risikoinventur für das Geschäftsjahr 2018 wurde durchgeführt und im Ergebnis das Risikofrüh-
warnsystem angepasst. 
3.1.2 Politisches Umfeld und regulatorische Veränderungen 
Im Jahr 2016 wurde im EU-Parlament der „politische Teil“ des vierten Eisenbahnpakets beschlossen, wel-
ches eine Reihe von Änderungen der Verordnung (EG) Nr. 1370/2007 mit sich brachte, die am 24. Dezem-
ber 2017 mit der Verordnung (EU) 2016/2338 in Kraft getreten sind. Daraus ergeben sich keine negativen 
Änderungen für den ÖPNV oder die Gestaltung von Direktvergaben. Die meisten neuen Vorschriften bezie-
hen sich auf die Ausgestaltung der Vergabeverfahren für den Straßenpersonenverkehr (SPNV). Neu sind 
Vorgaben zu sogenannten Strategiepapieren der Aufgabenträger, für die Berichtspflichten und die mögli-
chen Vorgaben zur Einhaltung von Sozialstandards im Fall von wettbewerblichen Verfahren. Somit können 
die mit der Novellierung verbundenen Änderungen für den Nahverkehr in Deutschland als gering einge-
schätzt werden. Ursprünglich waren weitergehende Regulierungsvorschläge erarbeitet worden, die sich 
auch im öffentlichen straßengebundenen Personennahverkehr (ÖSPV) mit Bussen und Straßenbahnen nie-
dergeschlagen hätten. Diese konnten, wie das für den in Deutschland verbreiteten kommunalen steuerli-
chen Querverbund schädliche Unterkompensationsverbot, abgewendet werden.  
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 20 von 25 LVB 
Seit Inkrafttreten der Beschlussfassungen aus der Föderalismusreform I im Jahr 2007 erhalten die Länder 
Mittel vom Bund als Entflechtungsmittel für Investitionen zur Verbesserung der Verkehrsverhältnisse in den 
Gemeinden. Das Entflechtungsgesetz stellt die Finanzierung von Gemeinschaftsaufgaben sicher, die bis 
2006 von Bund und Ländern gemeinsam wahrgenommen wurden. Der Bund stellt den Ländern seit 2007 
jährlich Entflechtungsmittel von Mrd. EUR 1,34 für Investitionen im kommunalen Straßenbau und ÖPNV 
bereit (§ 3 Abs. 1 EntflechtG). Die Regelung ist bis Ende 2019 zeitlich befristet. Aufgrund des absehbaren 
Auslaufens der Entflechtungsmittel machten sich die Verkehrsbranche und andere Interessenvertretungen 
im Jahr 2017 weiter für eine adäquate Anschlussregelung stark. Nach 2020 wird es nach dem nunmehr er-
zielten Kompromiss keine Zahlungen aus dem Entflechtungsgesetz mehr geben. Die bisherigen Zahlungen 
sollen lediglich als allgemeine Mittel aus dem Umsatzsteueraufkommen bereitgestellt werden. Damit geht 
jede Zweckbindung dieser Mittel verloren. Der Verband Deutscher Verkehrsunternehmen (VDV) und das 
Deutsche Verkehrsforum (DVF) fordern die Bundesländer daher nachdrücklich auf, die Gelder weiterhin für 
verkehrliche Investitionen in den Kommunen zu verwenden. Die ÖPNV-Strategiekommission des Freistaa-
tes hat unter Mitwirkung der LVB entsprechende Empfehlungen erarbeitet. 
Zur Aktualisierung des im Jahr 2007 beschlossenen Nahverkehrsplans der Stadt Leipzig hat im Januar 2016 
ein mehrstufiges Beteiligungsverfahren begonnen. Kernthemen des Nahverkehrsplans sind das Verkehrsan-
gebot und die Verkehrsinfrastruktur, die Verknüpfung der Verkehrsträger sowie die Finanzierung. Zur 
Schaffung einer fundierten Grundlage für den Fortschreibungsprozess des Nahverkehrsplans wurde eine 
umfassende Evaluation gestartet, an der auch die Öffentlichkeit beteiligt wurde. Die Stadtverwaltung hat 
zwischenzeitlich einen umfassenden Abwägungsvorschlag mit Hinweisen und Änderungen aus dem Beteili-
gungsverfahren vorgelegt. Zu den einzelnen Punkten haben sich die LVB im Februar 2019 positioniert. Im 
weiteren Verlauf ist eine Diskussion von Änderungsvorschlägen mit dem Verkehrs- und Tiefbauamt vorge-
sehen, bei der insbesondere der Grundsatzbeschluss des Stadtrates zum Nachhaltigkeitsszenario von zent-
raler Bedeutung sein wird. 
3.1.3 Auskömmlichkeit der Finanzierung durch die Aufgabenträger 
Der Leipziger Stadtrat hat sich in seiner Sitzung am 24. August 2016 mit der Fortschreibung des VLFV be-
fasst. Es wurde beschlossen, den festgesetzten Höchstbetrag, den die LVB für die Erbringung von Verkehrs-
leistungen im Stadtgebiet auf der Grundlage der Betrauung erhalten, für die Jahre 2017 und 2018 abermals 
auf Mio. EUR 45,0 festzusetzen. Entsprechend Beschlussfassung des Stadtrats vom 24. Oktober 2018 wurde 
der Höchstbetrag des VLFV für das Jahr 2019 mit Mio. EUR 54 und für das Jahr 2020 mit Mio. EUR 56 festge-
setzt. Daneben erhalten die LVB seit dem Jahr 2014 die von den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen zur 
Finanzierung der grenzüberschreitenden Busverkehre bereitgestellten Rahmenbeträge.  
In einer separaten Vereinbarung vom 9. Dezember 2015 haben die LVV und die LVB die Finanzierung der 
besonderen Belastungen, welche im Zusammenhang mit der Investitionsoffensive der LVB-Gruppe entste-
hen, für die Jahre 2015 bis 2017 geregelt. Am 8. Dezember 2017 wurde durch die LVV und die LVB ein zwei-
ter Finanzierungsvertrag für den Zeitraum bis 2019 abgeschlossen, welcher analog zu der Vereinbarung 
vom Dezember 2015 den Ausgleichsanspruch beinhaltet.  
In einer seit dem 1. Januar 2015 geltenden Vereinbarung regeln die Stadt Leipzig und die LVB die Bereitstel-
lung von finanziellen Mitteln zur Finanzierung von sogenannten PlusBus-Linien mit überregionaler Bedeu-
tung im Stadtgebiet Leipzig. Diese Vereinbarung wurde am 18. September/4. Oktober 2017 für weitere drei 
Jahre bis zum 31. Dezember 2019 fortgeschrieben.  
Bei der Finanzierung der Straßenbahnleistungen in den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen über Betriebs-
kostenzuschüsse der Landkreise gab es im Jahr 2018 keine Änderungen.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 21 von 25 
Die Kündigung, Änderung und Nichteinhaltung bestehender Finanzierungsverträge mit dem jeweiligen Auf-
gabenträger gefährdet die Wirtschaftlichkeit der Bereitstellung von Verkehrsleistungen.  
3.1.4 Entwicklung von Löhnen und Gehältern 
Im Rahmen der im Jahr 2013 geführten Tarifverhandlungen zwischen der ver.di und den Geschäftsführun-
gen der Betreibergesellschaften LeoBus und LSVB wurde die Überführung von Mitarbeitergruppen aus dem 
jeweiligen Haustarifvertrag in eine Vergütung entsprechend dem Spartentarifvertrag TV-N beginnend ab 
dem 1. Dezember 2017 vereinbart. Dies stellt die gesamte Unternehmensgruppe vor große Herausforde-
rungen, da eine entsprechende wirtschaftliche Leistungsfähigkeit nachhaltig abgesichert werden muss. 
Mit Wirkung zum 31. Dezember 2017 wurde der TV-N mit seinen laufenden Konditionen gekündigt. Dar-
über hinaus ist mit Wirksamkeit zum 28. Februar 2018 der Entgeltteil des TVöD gekündigt worden. Im Mai 
2018 wurde der TV-N mit einer Laufzeit bis zum 30. Juni 2020 neu verhandelt. Die Tarifentwicklung orien-
tiert sich dabei an der Entwicklung des TVöD. Konkret bedeutet das eine stufenweise Erhöhung der Ent-
gelte ab dem 1. März 2018 um 3,19 % (mindestens EUR 76,50), ab dem 1. April 2019 um 3,09 % (mindes-
tens EUR 76,50) sowie ab dem 1. März 2020 um 1,06 % (mindestens EUR 27,00). Zusätzlich wurde eine stu-
fenweise Reduzierung der Wochenarbeitszeit auf 39 Stunden vereinbart. Die vereinbarten Konditionen ha-
ben Auswirkungen auf die Gesellschaften LVB, LAB, LeoBus und LSVB und liegen deutlich über den geplan-
ten Personalaufwendungen der LVB-Gruppe. 
3.1.5 Sicherstellung der Liquiditätsausstattung 
Die LVB sind in das Cash Management der Leipziger Gruppe einbezogen und stellen ihre kurzfristige Liquidi-
tätsausstattung hierüber sicher. Investitionen werden über Darlehen der Gesellschafterin finanziert, wobei 
eine temporäre Zwischenfinanzierung über eine Entnahme aus dem Cash Pool gewährleistet ist. Die aktive 
Steuerung der Cash-Pool-Bestände und die enge Abstimmung mit der LVV stellen die Liquidität jederzeit 
sicher. Da der langfristige Finanzierungsbedarf gemäß den Konzernvorgaben durch die Aufnahme von Ge-
sellschafterdarlehen gedeckt wird, hängt die Finanzierungstätigkeit in hohem Maße von der Bonität der 
LVV ab. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 22 von 25 LVB 
3.1.6 Cross-Border-Lease-Transaktionen 
Auf Basis einer Validierung der zu diesem Zeitpunkt noch bestehenden US-Cross-Border-Lease-Trans-
aktionen und vor dem Hintergrund der damaligen Entwicklungen und der Überarbeitung der Risikoposition 
der LVB als kommunales Unternehmen wurden die Verträge im Geschäftsjahr 2011 vorzeitig beendet.  
Die einzige noch bestehende Cross-Border-Lease-Transaktion, welche sich in ihrer Risikostruktur signifikant 
von den vorgenannten Verträgen unterscheidet, ist die mit der Skandinaviska Enskilda Banken AB Public 
Sweden (SEB) als Leasinggeber und Depotbank für zwei Straßenbahnen des Typs NGTW6 „Leoliner“ und 
fünf Straßenbahnen des Typs NGT12 „Classic XXL“ vom 29. Dezember 2005 mit einer Laufzeit bis zum 29. 
Dezember 2041 (Kaufoptionen der LVB nach 18, 24 und 30 Jahren – erstmals im Jahr 2023). 
Diese Transaktion unterliegt weiterhin dem Vertragscontrolling, das vor dem Hintergrund und im Ergebnis 
der Krise auf den internationalen Finanzmärkten und gemäß den Erfordernissen der Sächsischen Verwal-
tungsvorschrift zum Vertragscontrolling bei Cross-Border-Lease-Transaktionen (VwV CBL-Vertragscon-
trolling) implementiert wurde. Für das Vertragscontrolling bedienen sich die LVB externer Experten. Auf der 
Grundlage der zum gegenwärtigen Zeitpunkt vorliegenden Informationen aus dem Cross-Border-Lease-Ver-
tragscontrolling ergeben sich für die LVB hinsichtlich der noch bestehenden Cross-Border-Lease-Transak-
tion aus deren Struktur und aus den übernommenen Verpflichtungen der beteiligten Vertragsparteien im 
Vergleich zur Berichterstattung des Vorjahres sowie den Angaben im Anhang zum Jahresabschluss keine 
neuen Risiken und Haftungsverpflichtungen. 
3.2 Chancenbericht 
Die LVB haben sich im Rahmen ihrer Wirtschaftsplanung für die kommenden Jahre abermals ambitionierte 
Ziele gesteckt. Dabei bleibt es die zentrale Aufgabe, einen leistungsfähigen Nahverkehr für die wachsende 
Stadt zu organisieren und die dafür notwendigen urbanen Strukturen weiterzuentwickeln. Mit einer zuneh-
menden Konzentration auf den urbanen Lebensraum ist insbesondere in Leipzig eine dynamische Bevölke-
rungsentwicklung zu verzeichnen. Im Ergebnis erhöhte sich die Einwohnerzahl der Stadt binnen einer De-
kade um rund 100.000 Einwohner. Auf Basis steigender Geburtenzahlen sowie eines positiven Zuzugsver-
haltens prognostiziert das Amt für Statistik und Wahlen der Stadt Leipzig ein, wenn auch zwischenzeitlich 
abgeschwächtes, weiteres Wachstum der Stadt. Wenngleich die ursprüngliche Schätzung eines Wachstums 
auf 680.000 bis 720.000 Einwohner im Jahr 2025 beziehungsweise 2030 aufgrund der aktuellen Entwicklung 
wahrscheinlich erst zu einem späteren Zeitpunkt erreicht werden wird, bleibt Leipzig als florierende ost-
deutsche Metropole weiterhin Anziehungspunkt für viele Menschen. 
Für die LVB bestehen in ihrem Kerngeschäft insbesondere zwei Handlungsfelder. In einer ersten Wachstums-
phase wird die Auslastung der Infrastruktur bis auf ihr Maximum von circa 200 Mio. Fahrgästen erhöht. Das 
erfordert leistungsfähigere Netze sowie mehr und größere Fahrzeuge. Dazu werden die intensiven Anstren-
gungen in den Erhalt und die Modernisierung der Netzinfrastruktur weiter auf hohem Niveau beibehalten. 
Die LVB lenken dafür ihre Ressourcen sowohl in die präventive Instandhaltung als auch in weitere komplexe 
Bauvorhaben. Damit sichern sie die Funktionsfähigkeit der Infrastruktur, optimieren weiter die Verkehrs-
flüsse und schaffen die solide Basis für den künftigen Netzausbau. Ziel ist es, die Auslastung der bestehenden 
Fahrzeugflotte weiter zu steigern. Mit der Fortsetzung des Fahrzeugbeschaffungsprogramms sollen mehr Ka-
pazitäten geschaffen und neue Möglichkeiten der effizienteren Gestaltung des Fuhrparks entwickelt und ge-
nutzt werden. Nicht zuletzt machen der altersbedingte Zustand der Fahrzeuge und daraus resultierende In-
standhaltungsaufwendungen sowie wachsende Kundenansprüche an Komfort und Zuverlässigkeit und die 
beschleunigte Nachfrageentwicklung Ersatzinvestitionen früher erforderlich. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 23 von 25 
Seit 2017 nehmen die LVB sukzessive die Straßenbahnfahrzeuge der neuen Serie „XL“ in Betrieb. Die neuen 
Fahrzeuge werden mit ihrem modernen Erscheinungsbild, dem hohen Niederfluranteil und der nutzerfreund-
lichen innovativen Ausstattung zu einer wesentlichen Steigerung der Attraktivität des ÖPNV  beitragen. Vo-
rausgegangen war der Abschluss eines Liefervertrages mit dem Hersteller über die Lieferung von 41 Fahrzeu-
gen im Jahr 2015. Dabei erfolgten die Festlegung des zu beschaffenden Typs und der Anzahl der Fahrzeuge 
auf Basis einer im Jahr 2012 erarbeiteten Konzeption. Die zugrunde gelegte Prognose der Einwohnerzahl der 
Stadt Leipzig und die damit einhergehende Entwicklung der Fahrgastzahlen haben sich zwischenzeitlich als 
zu pessimistisch erwiesen. Allein in den Jahren 2016 und 2017 war neben dem kräftigen Wachstum der Ein-
wohnerzahl auch eine überproportional steigende Fahrgastzahl zu verzeichnen. Aus dem bereits realisierten 
Fahrgastwachstum ergab sich nunmehr die Notwendigkeit, 20 zusätzliche Fahrzeuge zu beschaffen und den 
ursprünglichen Liefervertrag um knapp 50 % zu erweitern. 
Darüber hinaus wurden in den letzten Jahren wesentliche Anstrengungen zur Steigerung der Leistungsfähig-
keit der Netzinfrastruktur unternommen. Mit der Durchführung der Erneuerung wesentlicher Streckenab-
schnitte wie zum Beispiel der Lützner Straße, der Karl -Liebknecht-Straße und der Könneritzstraße wurden 
hier bereits wichtige Meilensteine erreicht. Es ist jedoch erforderlich, den Erhalt und die Modernisierung der 
Netzinfrastruktur auf hohem Niveau fortzusetzen. Chancen für ein erforderliches Netzausbauprogramm bie-
tet hier die voraussichtliche Änderung des Gemeindeverkehrsfinanzierungsgesetzes und damit die Erhöhung 
der Finanzierung durch den Bundeshaushalt. Dafür ist in 2019 mit der Stadt Leipzig , den Stadtwerken und 
den Wasserwerken ein gemeinsames Ausbauprogramm für die Infrastruktur zu erarbeiten. 
Entlang des sich abzeichnenden weiteren Wachstums können Investitionsentscheidungen modular und be-
darfsgerecht getroffen werden. Eine Systementscheidung ist dabei nicht zwingend erforderlich, da selbst bei 
der Realisierung von Netzausbaumaßnahmen ab dem Jahr 2025 maßnahmenbezogen entschieden werden 
wird. Insofern können die LVB flexibel auf die weitere Entwicklung reagieren und die sich anschließende 
zweite Wachstumsphase , die ab dem Zeitpunkt der vollständigen Auslastung des Systems zum Tragen 
kommt, solide vorbereiten. 
Neben den Effekten aus dem reinen Bevölkerungswachstum verstetigt sich der Trend zu einem geänderten 
Nutzungsverhalten. Dabei gehen die Nutzungsgewohnheiten weg vom motorisierten Individualverkehr und 
hin zu umweltbewussten Fortbewegungsmöglichkeiten, wie zum Beispiel dem ÖPNV. Dies bestärkt die LVB 
in der optimistischen Einschätzung der zukünftigen Fahrgastentwicklung. Der erwartete Trend steht unmit-
telbar im Einklang mit der in der Ratsversammlung der Stadt Leipzig am 25. Februar 2015 beschlossenen 
Fortschreibung des Stadtentwicklungsplans Verkehr und öffentlicher Raum (STEP). Darin wurde die Ziel-
stellung formuliert, den Anteil des Umweltverbundes an den Wegen der Leipziger in der Stadt (Modal Split) 
bis 2025 auf mindestens 70 % zu steigern, davon 23 % im ÖPNV. 
Die Unternehmen der LVB-Gruppe arbeiten ständig an einer weiteren Verbesserung der ÖPNV-Dienst-
leistung, zum Beispiel durch Produkt-, Preis- und Angebotsgestaltung, durch kundenwirksame Investitionen 
in das Netz, Fahrzeuge und moderne Vertriebs- und Informationstechnologien sowie durch die Steigerung 
von Qualität und Service. Hierzu bedarf es aber insbesondere auch einer synchronen Umsetzung aller im 
STEP verankerten Zielsetzungen und Maßnahmen von städtischer Seite, die zu der notwendigen Unter-
stützung und Priorisierung des ÖPNV vor dem Hintergrund einer weiter wachsenden Stadtbevölkerung füh-
ren. Ohne eine konsequente Verfolgung dieser im STEP verankerten Grundsätze und konkreten Beiträge 
seitens Politik und Verwaltung werden die im Wirtschaftsplan benannten Zielstellungen bezüglich Fahrgast-
zahlen- und Erlösentwicklung nicht erreichbar sein. Das Beispiel der zeitlichen Koordination von komplexen 
Bauvorhaben zeigt, wie eine zielgerichtete Zusammenarbeit aussehen kann. So stellt die gemeinsame Bau-
tätigkeit gegenüber einer Abfolge von Baumaßnahmen meist die wirtschaftlich sinnvollste Lösung dar. Da-
mit einher geht in der Regel eine effiziente Nutzung von Eigen- und Fördermitteln. Nicht zuletzt vor dem 
Hintergrund des städtischen Wachstums und der langjährigen Vorbereitungszeit für derartige Baumaßnah-
men wird ein synchrones Vorgehen aller Beteiligten in Zukunft notwendiger denn je sein. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 24 von 25 LVB 
Mit der Weiterentwicklung von Leipzig mobil und insbesondere auch mit Produktinnovationen wie Leipzig 
mobil Business, wodurch gezielt neue Kundengruppen erschlossen werden sollen, etablieren sich die LVB 
als integrierter Mobilitätsdienstleister. Die Resonanz bei Branchenexperten und Nutzern ist durchweg po-
sitiv. Zusammen mit der dynamischen Entwicklung der Fahrgastzahlen im klassischen ÖPNV-Geschäft stärkt 
dies die Positionierung der LVB als erste Wahl für Leipzig und gibt ihnen die Möglichkeit, mit einem größe-
ren Anteil an der Wertschöpfung aus Mobilitätsdienstleistungen zu partizipieren. 
Als Teil der Leipziger Gruppe sind die LVB Bestandteil der Langfristplanung „Daseinsvorsorge 2030“ des 
LVV-Konzerns. Das prognostizierte Bevölkerungs- und Fahrgastwachstum in Leipzig bis 2030 sowie die Ge-
staltung der urbanen Energie- und Mobilitätswende stellen die Unternehmen der Leipziger Gruppe vor 
enorme Herausforderungen und bieten die Chance zur Mitgestaltung der Zukunft. Von zentraler Bedeutung 
sind Investitionen in die Modernisierung und den bedarfsgerechten Ausbau der Infrastruktur, die Digitali-
sierung der Dienstleistungen, Produkte und Prozesse sowie eine vorausschauende Personalpolitik. Vor die-
sem Hintergrund harmonisieren die Unternehmen der Leipziger Gruppe ihre langfristige strategische Aus-
richtung, um die teilweise grundlegenden Veränderungen in der nächsten Dekade vorausschauend zu ge-
stalten. Dazu stimmen sie insbesondere ihre Investitionsprogramme aufeinander ab und stellen gemeinsam 
die Weichen für eine positive zukünftige Geschäftsentwicklung. 
Die LVB analysieren fortlaufend die Marktentwicklung, engagieren sich im Verkehrsverbund, setzen Impulse 
im Branchenverband und stehen in konstruktivem Kontakt mit politischen Entscheidungsträgern. Orientiert 
an der Entwicklung der Mobilitätsszenarien der Stadt Leipzig und deren Eigentümerzielen sowie der strate-
gischen Ausrichtung der Leipziger Gruppe findet eine regelmäßige Validierung der Unternehmensstrategie 
statt. Durch diese Maßnahmen können die LVB die Mobilität in der Region aktiv mitgestalten und es ist si-
chergestellt, dass die sich bietenden Chancen auch ergriffen werden können. 
3.3 Prognosebericht 
Im Rahmen der Wirtschaftsplanung für das Geschäftsjahr 2019 und des mittelfristigen Zeithorizontes wur-
den die Einschätzungen zur zukünftigen wirtschaftlichen Entwicklung der LVB mit der aktuellen Geschäfts-
entwicklung abgeglichen und, sofern erforderlich, angepasst. Die wesentlichen Eckwerte der Wirtschafts-
planung 2019 im Vergleich zum abgelaufenen Geschäftsjahr sind nachfolgend dargestellt und spiegeln die 
Erwartungen der Geschäftsführung wider. 
Geschäftsentwicklung         
    Plan 2018  Ist 2018  Plan 2019  
Linienbeförderungsfälle Mio. 156,6  156,4  167,2  
Gesamtkilometerleistung Mio. km 24,4  24,3  25,3  
Umsatzerlöse Mio. EUR 142,5  141,0  150,9  
davon: Verkehrserlöse Mio. EUR 117,8  115,2  125,6  
Jahresergebnis vor Ergebnisabführung Mio. EUR 0,0  0,0  0,0  
Investitionen Mio. EUR 64,7 63,9  100,1 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
LVB 
Anlage 1.1 
Seite 25 von 25 
Im abgelaufenen Geschäftsjahr konnte die Zahl der Fahrgäste (Linienbeförderungsfälle) auf hohem Niveau 
beibehalten werden. Zukünftig ist mit einem weiteren Anstieg der Fahrgastzahl zu rechen. Die Verkehrsleis-
tung wird aufgrund der Bewältigung des Fahrgastwachstums mit dem bestehenden Angebot beziehungs-
weise dem Einsatz größerer Fahrzeuge auf leicht gesteigertem Niveau erwartet. Parallel dazu finden Ange-
botserweiterungen zum gezielten Anreiz neuer Nachfrage statt. Der erwartete Anstieg der Umsatzerlöse 
auf Mio. EUR 150,9 resultiert aus der erwarteten Entwicklung der Fahrgastzahlen. Insgesamt können Auf-
wandsteigerungen, insbesondere aus zunehmenden Personal- und Materialaufwendungen sowie Abschrei-
bungen infolge der erhöhten Investitionstätigkeit, kompensiert werden. Die Geschäftsführung geht von der 
Erreichung eines ausgeglichenen Ergebnisses aus. 
Die im Wirtschaftsplan 2019 abgebildeten Investitionen von Mio. EUR 100,1 betreffen im Wesentlichen In-
vestitionen in das Netz (Mio. EUR 32,9) und in Fahrzeuge (Mio. EUR 56,5). Dabei sind die LVB bestrebt, die 
Basis der förderfähigen Kosten zu erweitern und sich bietende Chancen aktiv zu nutzen. Die Finanzierung 
der Investitionen ist mit Mio. EUR 42,0 aus Eigenmitteln und Gesellschafterdarlehen sowie Mio. EUR 58,1 
aus Fördermitteln geplant. 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 
Aufgrund der durch das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungs-
positionen in der Privatwirtschaft und im Öffentlichen Dienst in §§ 36, 52 GmbHG aufgenommenen Rege-
lungen müssen Unternehmen, die der gesetzlichen Mitbestimmung unterliegen, selbst bestimmte Ziele für 
den Frauenanteil an Führungspositionen festlegen. 
Die folgenden Ziele sollen bis zum 31. Dezember 2019 erreicht werden: 
Die festgelegte Zielgröße zur Frauenquote im Aufsichtsrat der LVB beträgt 30 %. 
Die Zielgröße zur Frauenquote innerhalb der Geschäftsführung der LVB beträgt mindestens 30 %. 
Weiterhin wurde eine Zielgröße für die obere Managementebene der LVB von 37 % beschlossen. Für die 
mittlere Führungsebene wurde eine Zielgröße von 30 % festgelegt. Als Frist zur Erreichung dieser Zielgrö-
ßen ist der 31. Dezember 2021 festgelegt worden. 
 
Leipzig, den 13. März 2019 
Geschäftsführung 
 
 
 
Ulf Middelberg    Michael Halberstadt   Ronald Juhrs 
 
 
 
 
 
 
Leipziger Wohnungs- und  
Baugesellschaft mbH 
 
 
 
Leipziger Wohnungs- und Bau-
gesellschaft mbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
1 Geschäfts- und Rahmenbedingungen 
1.1 Grundlagen des Unternehmens 
Gesellschaftsvertragliche Aufgabe der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH (LWB) 
ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Wohnraumversorgung breiter Schichten 
der Bevölkerung. Die LWB ist dabei als kommunales Tochterunternehmen strategischer 
Partner der Stadt Leipzig bei der praktischen Umsetzung ihrer sozial-, wohn- und stadtentwick- 
lungspolitischen sowie ökologischen Ziele. Die LWB nimmt diese wichtige Funktion auf dem 
Leipziger Wohnungsmarkt unter der Prämisse der nachhaltigen Sicherung der weiteren wirt- 
schaftlichen Stabilität des Unternehmens ein.  
Die LWB vermietet und bewirtschaftet aktuell über 35.000 Wohnungen im gesamten Stadtge- 
biet und ist damit mit ca. 10 % Marktanteil der größte Wohnungsanbieter in Leipzig.  
In 2018 waren in der LWB und ihren Tochtergesellschaften durchschnittlich 470 Mitarbeiter 
aktiv beschäftigt.  
1.2 Ziele und Strategien 
Für die wachsende Stadt Leipzig sind der Wohnungsneubau und der Erhalt bezahlbarer 
Wohnungen in den Fokus der Wohnungspolitik gerückt. Die LWB nimmt im Rahmen des 
Wohnungspolitischen Konzepts als Instrument der Stadt eine aktive Rolle ein. Die in den 
Leitlinien des Konzepts verankerten Aufgaben sind in die in 2017 aktualisierten Eigentümerzie- 
le der LWB eingeflossen. Eine wesentliche inhaltliche Herausforderung liegt in dem hiernach 
anzustrebenden Bestandswachstum. 
Entsprechend der Beauftragung durch Gesellschafter und Aufsichtsrat hat die LWB in ihrer in 
2017 erstellten Strategischen Unternehmensplanung 2027 unter Berücksichtigung des wirt- 
schaftlichen Potenzials der LWB ein Mengenwachstum aus eigener Kraft auf rund 
38.200 Wohnungen bis zum Jahr 2027 vorgesehen. Bei der Erarbeitung wurden die zu diesem 
Zeitpunkt bekannten Rahmenbedingungen, wie die prognostizierten Entwicklungen auf dem 
Wohnungsmarkt, die angenommenen Haushalts- und Einkommensentwicklungen, die Konkre- 
 
 
tisierung der Fördermittelrichtlinie für sozialen Wohnungsneubau in Sachsen sowie die Ent- 
wicklung von Baukosten und Zinsen berücksichtigt.  
In der Aufsichtsratssitzung im September 2017 hat der Aufsichtsrat der Strategischen Unter- 
nehmensplanung 2027 zugestimmt.  
Das besondere Augenmerk der LWB liegt auch in Zukunft auf der Bewirtschaftung von Woh- 
nungen im preisgünstigen Segment unter wirtschaftlichen Prämissen. Dementsprechend wird 
die LWB gemäß der in 2017 evaluierten Eigentümerziele mindestens ein Drittel des Woh- 
nungsbestandes im preisgünstigen Segment anbieten. Darüber hinaus ist die LWB bestrebt, 
im Segment des Neubaus einen angemessenen Anteil öffentlich geförderter Wohnungen  
– unter dem Vorbehalt, dass entsprechende Fördermit tel zur Verfügung stehen und sich 
Neubauprojekte wirtschaftlich darstellen lassen – i n Summe über alle Projekte ebenso in Höhe 
von rund einem Drittel zu errichten. 
Die LWB hat somit den Erhalt bezahlbarer Wohnungen im Bestand bei gleichbleibender Quali- 
tät, die Bestandserweiterung durch Neubau, die stufenweise Sanierung der Großwohnsiedlun- 
gen in Plattenbaugebieten sowie die Fortsetzung der Sanierung von weiteren Beständen im 
Fokus. Voraussetzung für die Umsetzung dieser Sachziele ist, dass die wirtschaftliche Stabili- 
tät der LWB weiterhin nachhaltig gesichert bleibt. Vor diesem Hintergrund wurden im Rahmen 
der Eigentümerziele ertrags-, liquiditäts- sowie vermögensorientierte Zielgrößen für die Be- 
stimmung und Sicherung der Wirtschaftlichkeit des Unternehmens definiert. Bei teilweise 
gegenläufig wirkenden Sach- und Finanzzielen soll die mittel- und langfristige Einhaltung 
dieser finanzwirtschaftlichen Relationen als Leitplanke zur weiteren Sicherung und zum Erhalt 
des Vermögens der Gesellschaft und damit der Stadt Leipzig wirken.  
Im Rahmen der strategischen Unternehmensplanung 2027 wird unter der Annahme einer 
zeitlich weitgehend gleichmäßigen Verteilung der Instandsetzungen von Großwohnsiedlungen 
ein nachhaltig positives jährliches 
Geschäftsergebnis vor Steuern  angestrebt. In der Umset- 
zung können zeitliche Verschiebungen in den komplexen Instandhaltungsmaßnahmen zur 
Entlastung bzw. Belastung einzelner Jahresergebnisse führen, diese Entwicklung wird im 
vorgegebenen Rahmen mithilfe der operativen Wirtschaftsplanungen auszusteuern sein. 
Ferner wurden folgende wesentliche finanzielle Leistungsindikatoren definiert:  
Die Schuldendienstdeckung  gibt an, in welchem Umfang vom Unternehmen im Betrach- 
tungszeitraum aus dem operativen Geschäft – über di e notwendige Bedienung des Kapital- 
dienstes hinaus – liquide Mittel erwirtschaftet wer den. Als relative Zielgröße wird ein Schul- 
dendienstdeckungsgrad von 1,25 angestrebt, die Mindestgröße soll 1,2 betragen, da dies in 
der Regel eine Untergrenze für finanzierende Banken hinsichtlich der Risikotragfähigkeit eines 
Unternehmens ist. 
Zur nachhaltigen Sicherstellung einer stabilen Kapitalstruktur strebt die LWB eine 
Eigenkapi- 
talquote  von 35 % an, die Mindest-Eigenkapital-Quote sollte 30 % nicht unterschreiten. Um 
über die standardisierte rein (handels-) bilanzielle Sichtweise hinaus eine branchenspezifi- 
schere Sicht auf die verbleibende Finanzierungskraft der LWB zu erhalten, erfolgt zudem die 
Betrachtung der Kennziffer LTV (Loan to Value), wobei als Bezugsgröße der Beleihungswert 
 
 
der Immobilien verwendet wird . Für den LTV wird eine Relation von bis zu 55 % angestrebt, 
sie soll jedoch maximal 60 % betragen, da dies bei objektbesicherten Immobilienfinanzierun- 
gen die Grenze ist, bis zu der sich die LWB dauerhaft (günstig) bei Banken im Realkreditbe- 
reich finanzieren kann.  
1.3 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen 
1.3.1 Entwicklung von Wirtschafts- und Finanzmarkt 
Das Wachstum der deutschen Wirtschaft fiel in 2018 geringer aus als erwartet. Nach zwei 
Jahren mit überdurchschnittlich guten Konjunkturdaten stieg das Bruttoinlandsprodukt nur 
noch um 1,5 % und erreichte damit den geringsten Zuwachswert seit fünf Jahren 1. Ursachen 
für die abgeschwächte Konjunktur liegen weniger in der Binnennachfrage durch Konsumenten 
als vielmehr in den Ergebnissen der Außenwirtschaft. Für das Jahr 2019 wurden die Wachs- 
tumsprognosen zwar gesenkt, Wirtschaftsforschungsinstitute gehen trotz gestiegener Ab- 
wärtsrisiken von einer positiven Entwicklung aus 2. Risiken bestehen in protektionistischen 
Maßnahmen von Außenhandelspartnern, von denen Deutschland mehr betroffen wäre als 
andere Länder der Europäischen Union. Die weitere W achstumsaussicht mit einem Wert von 
1,9 % für 2019 unterstellt derzeit noch einen Ausstieg des Vereinigten Königreichs aus der EU 
ohne Handelshindernisse. Dagegen könnte sich die nun bereits über einen sehr langen Zeit- 
raum expansiv ausgerichtete Geldpolitik positiv auswirken, dieser Einfluss ist aber weiterhin 
schwer einzuschätzen.  
Bei der anhaltend niedrigen Inflation in Europa hat die Europäische Zentralbank den seit 2016 
festgesetzten Leitzins von 0,0 % auch in 2018 beibehalten. Der negative Einlagenzins für 
Banken verharrt ebenso seit März 2016 auf -0,4 %. Zusätzliche Anleihekäufe werden ab 2019 
zwar eingestellt, die Zinsvorgaben werden von der EZB als weiterhin konjunkturfördernde 
Maßnahmen eingesetzt, um eine fortgesetzte nachhaltige Annäherung der Inflation an ein 
Niveau von unter, aber nahe 2 % auf mittlere Sicht sicherzustellen. 
3 Es kann somit davon 
ausgegangen werden, dass die kurzfristigen Zinsen und Geldanlagen tendenziell auf dem 
derzeitigen Niveau verbleiben werden.  
1.3.2 Bevölkerung und regionaler Wohnungsmarkt 
Der Bevölkerungszuwachs in Deutschland ist seit sieben Jahren andauernd, jedoch regional 
sehr ungleichgewichtig und selektiv. Großstädte und Ballungszentren sind dabei bevorzugte 
Zuzugsziele. Nach Darstellungen des GdW Bundesverband deutscher Wohnungs- und Immo- 
bilienunternehmen e. V. sind diese Zuwächse in den letzten Jahren verstärkt auf einen positi- 
ven Außenwanderungssaldo zurückzuführen, die Binnenwanderung lässt dabei nach.4 
Leipzig gilt weiterhin als eine Stadt mit besonderer Anziehungskraft. Aufgrund des Anstiegs 
der Einwohnerzahlen in den vergangenen Jahren ist der Leipziger Wohnungsmarkt in seiner 
                                                      
1  Pressemitteilung des Statistischen Bundesamtes vo m 15. Januar 2019 
2  Gemeinschaftsdiagnose Herbst 2018 im Auftrag des Bundesministeriums für Wirtschaft und Energie (DIW u. a.) 
3  Pressemitteilung der Europäischen Zentralbank vom  13. Dezember 2018 
4  GdW, Wohnungswirtschaftliche Daten und Trends 201 8/2019 
 
 
Gesamtheit stabil. Die Dynamik des Bevölkerungswachstums hat sich jedoch deutlich abge- 
schwächt. Die Anzahl der Personen mit Hauptwohnsitz in Leipzig stieg durch Zuwanderung 
und Geburtenüberschuss bis Dezember 2018 seit dem Vorjahresende um 6.180 auf 596.517 
an.
5 Der gesamte positive Wanderungsgewinn der Stadt Leipzig ist in den letzten zehn Jahren 
von etwa zur Hälfte durch Außenwanderung, also durch Zuzug von Personen aus dem Aus- 
land nach Leipzig entstanden 6. Neben der steigenden Geburtenzahl trägt dabei das kontinuier- 
liche Zuzugsplus bei den 18- bis unter 40-jährigen auch zu einem sinkenden Durchschnittsal- 
ter der Leipziger Bevölkerung bei. 
Die Stadt Leipzig beschreibt in ihrer aktuellen Bevölkerungsvorausschätzung für die demogra- 
fische Entwicklung der Stadt im Zeitraum bis 2030 einen Ergebniskorridor, in dessen Hauptva- 
riante die Einwohnerzahl Leipzigs bis auf etwa 722.000 Einwohner im Jahr 2030 steigen wird.
7 
Das dafür notwendige Bevölkerungswachstum wurde in den ersten drei Prognosejahren nicht 
erreicht. Grundlage für die Strategische Unternehmensplanung 2027 der LWB ist die untere 
Variante der aktuellen Bevölkerungsvorausschätzung der Stadt Leipzig, die bis zum Jahr 2030 
von einem Wachstum auf ca. 675.000 Einwohner ausgeht. Die aktuelle Entwicklung liegt leicht 
unterhalb der unteren Prognosevariante und folgt deren Verlauf. Eine Evaluierung und Über- 
arbeitung der städtischen Prognose wird erwartet.  
Die zukünftige Nachfrage nach Wohnungsanzahl und -größe wird maßgeblich durch die Ent- 
wicklung der Privathaushalte bestimmt. Im Jahr 2018 stieg die Anzahl der Privathaushalte in 
Leipzig um ca. 3.500 auf 339.004.
8 Die durchschnittliche Haushaltsgröße liegt damit wie im 
Vorjahr in Leipzig bei 1,76 Personen pro Haushalt, ein sukzessives Ansteigen auf etwa 
1,81 Personen pro Haushalt bis 2030 wird nach der aktuellen Bevölkerungsvorausschätzung 
prognostiziert.9 Im Durchschnitt ergibt sich daraus zum Ende des Jahres 2018 ein geringerer 
Wohnungsbedarf im Vergleich zur Hauptvariante aus 2016 von ca. 8.000 Wohnungen.  
Im Zuge des Einwohnerwachstums der letzten Jahre ist die Anzahl leer stehender Wohnungen 
rückläufig. Mittlerweile wird durch die Stadt Leipzig der (marktaktive) Wohnungsleerstand in 
Leipzig auf kleiner als 2 %, das sind weniger als 7.000 Wohnungen, geschätzt.10  Die Anzahl 
marktaktiver Wohnungen lag Ende 2017 bei 336.885 Wohnungen und damit um nur 0,5 % 
höher als im Vorjahr.11 Die Dynamik auf der Angebotsseite von Wohnungen, besonders im 
Mietwohnungsbau, erhöht sich jedoch. Im Stadtbild sind vermehrtes Neubaugeschehen und 
fortlaufende Sanierungstätigkeit zu beobachten. Während nach amtlichen Statistiken mit 
1.654 Wohnungen in Leipzig in 2017 etwa so viele wie jeweils in den beiden Vorjahren fertig- 
gestellt wurden, zeigen nunmehr die bis zum 3. Quartal 2018 verfügbaren amtlichen Angaben 
über die Anzahl der Baugenehmigungen für Wohnungsbau eine Zunahme der Bautätigkeit.12  
                                                      
5  Stadt Leipzig, Ordnungsamt (Einwohnerregister), J anuar 2019  
6  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Stat istischer Quartalsbericht III/2018 
7  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Bevö lkerungsvorausschätzung 2016  
8  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Leip zig-Informationssystem LIS, Januar 2019  
9  Stadt Leipzig, Dezernat Stadtentwicklung und Bau:  Monitoringbericht Wohnen 2016/2017  
10   Stadt Leipzig, Dezernat Stadtentwicklung und Bau:  Monitoringbericht Wohnen 2018 
11   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Stat istischer Quartalsbericht III/2018 
12   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Leip zig-Informationssystem LIS, März 2019 
 
 
Recherchen der Stadt Leipzig zu aktuellen und in den kommenden Jahren geplanten Woh- 
nungsbauvorhaben ergeben einen Umfang von mindestens 12.000 Wohnungen.
13   
Bezüglich der Bestandsmieten zeigte die zuletzt durchgeführte amtliche Leipziger Bürgerbe- 
fragung 2017, dass die Mietsteigerungen sich im Mittel auf einem weiterhin noch moderaten 
Niveau fortgesetzt haben.14  Die angegebene durchschnittliche Nettokaltmiete stieg in 2017 um 
EUR 0,23 über den Vorjahreswert auf EUR 5,62 pro Quadratmeter. Die durchschnittliche 
Warmmiete erhöhte sich leicht von EUR 7,59 auf EUR 7,77 pro Quadratmeter. Im bundeswei- 
ten Vergleich liegt die Bestandsmiete damit noch auf einem günstigen Niveau. Gleichwohl ist 
auch in Leipzig eine zuletzt dynamische Miethöheentwicklung zu verzeichnen. Die durch- 
schnittlichen Angebotsmieten stiegen in den vergangenen drei Jahren um etwa EUR 1,09 pro 
Quadratmeter und damit um ca. 20 %, begehrte und weniger begehrte Lagen variieren in der 
Entwicklung dabei erheblich. 15  Diese Steigerung wird jedoch in Teilen von den höheren Ange- 
botsmieten der zunehmend auf den Markt gebrachten W ohnungsneubauten beeinflusst. 
Leipzig ist in 2018 durch den Freistaat Sachsen nach der Kappungsgrenzenverordnung dem 
Gebiet zugeordnet worden, in dem die ausreichende Versorgung der Bevölkerung mit Miet- 
wohnungen zu angemessenen Bedingungen als besonders gefährdet gilt. Damit ist die Kap- 
pungsgrenze für Mieterhöhungen in Leipzig seit 2018 von 20 % auf 15 % gesenkt.  
Eine nachfrageorientierte Bestandsentwicklung ist für die LWB aus diesen durchschnittlichen 
Angaben jedoch nur eingeschränkt ableitbar. Die LWB betrachtet in ihren Planungen die 
Kombination der sozio-ökonomischen Faktoren in Abhängigkeit der tatsächlich im LWB-
Portfolio zur Verfügung stehenden Standorte und der wirtschaftlich erforderlichen Neubau-
Mieten.  
1.3.3 Arbeitsmarkt und Einkommen 
Die Geschäftslage wirtschaftlicher Unternehmen in Leipzig befindet sich nach den Ergebnis- 
sen von Befragungen der IHK Leipzig im Vergleich zu Vorjahren auf einem Spitzenniveau. 
Neben der unverändert guten Lage im Dienstleistungsgewerbe und im Handel werden auch in 
Industrieunternehmen des IHK-Bezirkes die Personal- und Investitionsplanungen auf der 
Grundlage einer stabilen Nachfrage weiter angehoben. Ausgehend von dem hohen Niveau 
haben sich die Geschäftserwartungen allerdings im Laufe des Jahres 2018 etwas eingetrübt. 
Als Risiken werden dafür jedoch mehrheitlich weniger die Entwicklung der Nachfrage als 
vielmehr ein Fachkräftemangel und gestiegene Energie- und Rohstoffpreise angegeben. Nur 
unwesentlich schwächer als im Frühjahr sind die aktuellen Geschäftsaussichten der regiona- 
len Bauunternehmen. 16  Entsprechend der guten wirtschaftlichen Lage hat sich die Situation 
am Arbeitsmarkt in Leipzig weiter verbessert. Im Dezember 2018 wurden in der Stadt Leipzig 
18.822 Arbeitslose und damit erneut über 2.000 weniger als im Vorjahr verzeichnet. Die Ar- 
beitslosenquote bezogen auf alle zivilen Erwerbspersonen sank auf 6,1 % (Vergleichsmonat 
des Vorjahres: 7,0 %). Der Aufschwung am Arbeitsmarkt ging auch mit dem Rückgang der 
                                                      
13   Stadt Leipzig, Dezernat Stadtentwicklung und Bau:  Monitoringbericht Wohnen 2018  
14   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Erge bnisbericht zur Kommunalen Bürgerumfrage 2017 
15   empirica-Preisdatenbank, Stadt Leipzig, Amt für S tatistik und Wahlen  
16   IHK Leipzig, Konjunkturreport IHK-Bezirk Leipzig,  Herbst 2018 
 
 
Zahl der Personen, die staatliche Transferleistungen in Form von Arbeitslosengeld II und 
Sozialgeld in Anspruch nehmen mussten, einher.
17   
Das mittlere Haushaltsnettoeinkommen stieg in Leipzig leicht auf zuletzt EUR 1.767 pro Mo- 
nat 18  und damit ca. 3,9 % über den Vorjahreswert. In der Langfristbetrachtung und unter 
Berücksichtigung der Teuerungsraten in Sachsen ergibt sich ebenfalls eine leichte Steigerung 
in der realen durchschnittlichen Kaufkraft der Haushalte. Das Niveau anderer sächsischer 
Großstädte wird in Leipzig aufgrund der Unterschiede in den Haushaltsstrukturen und in der 
lokalen Wirtschaftsstruktur jedoch weiterhin nicht erreicht.19  
Die bisher bis Ende 2017 statistisch erfasste Gesamtmietbelastung, das heißt der Anteil der 
Gesamtmiete am Haushaltsnettoeinkommen, ist in Leipzig zum Vorjahr unverändert bei 30 % 
verblieben.20  Im Durchschnitt hat demnach die verbesserte Einkommenssituation der Leipziger 
Haushalte bisherige moderate Mietsteigerungen auffangen können.  
1.3.4 Entwicklung des Immobilienmarkts 
Der Immobilienmarkt in Leipzig hat sich weiter angespannt. Obwohl für Anzahl der Kauffälle 
sowie Flächenumsatz in 2017 der geringste Wert seit 10 Jahren erreicht wurde, stieg der 
Geldumsatz in 2017 nochmals kräftig an. Damit wird deutlich, dass die Nachfrage nach Immo- 
bilieninvestments in Leipzig nach wie vor hoch ist, das Angebot sich jedoch drastisch ver- 
knappt. Für das Jahr 2018 zeichnet sich eine Fortsetzung dieser gegenläufigen Entwicklung 
ab. Der Grundstücksverkehrsmarkt für sanierte und unsanierte Mehrfamilienhäuser ist weiter- 
hin stark angespannt, Kaufpreise haben sich bis 2017 seit 2014 verdoppelt (saniert) bzw. 
vervierfacht (unsaniert).21  
Die Entwicklung des Marktes für unbebaute Grundstücke, insbesondere solche für den Ge- 
schosswohnungsbau, geht mit der allgemeinen Marktentwicklung einher. Bodenrichtwerte 
haben sich in einigen – auch peripheren – Lagen geg enüber 2014 mehr als verdreifacht, in 
mittleren Mehrfamilienhauslagen stieg der Bodenrichtwertindex in 2017 auf 400 (2010 = 100). 
Die Bodenpreise werden für Neubaumaßnahmen als wohnungswirtschaftlichem Korrektiv zur 
Marktentwicklung in Leipzig zum beträchtlichen Kostenfaktor. In Bestandsbauten liegen die 
Bodenwerte durch diese im Grundstücksmarktbericht beschriebene Erhöhung teilweise über 
dem wirtschaftlichen Potenzial der Gebäude. 
1.4 Konzernaufbau 
Die Konzernstruktur hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert. Die Leipziger Woh- 
nungs- und Baugesellschaft mbH ist als Muttergesellschaft die maßgebliche operative Unter- 
nehmenseinheit im Konzern. Das Kerngeschäft der LWB ist die Vermietung und Bewirtschaf- 
tung von Immobilienbeständen, insbesondere von Wohnungen.  
                                                      
17   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Leip zig-Informationssystem LIS, Januar 2019 
18   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Komm unale Bürgerumfrage 2017 
19   Statistisches Landesamt des Freistaates Sachsen, Verbraucherpreisindex in Sachsen, Januar 2019 
20   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Komm unale Bürgerumfrage 2017 
21   Der Gutachterausschuss für Grundstückswerte in de r Stadt Leipzig: Grundstücksmarktbericht 2017 
 
 
Gegenstand der 
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH (WSL)  als 100%ige Tochtergesell- 
schaft der LWB ist die Erbringung von Dienst- und Serviceleistungen für Wohn- und Ge- 
schäftshäuser, Garagen, Stell- und Freiflächen der LWB. Eine zentrale Aufgabe ist hierbei die 
Beratung und Optimierung im Bereich Betriebskosten. Zu den Dienstleistungen gehören 
insbesondere die Erbringung von Abrechnungsdiensten als Kerngeschäft sowie das Wär- 
mecontracting. Mit dem Betreiben eigener Photovoltaikanlagen wird ein umweltgerechter 
Beitrag zur energetischen Gebäudeoptimierung der LW B-Kernbestände geliefert. Gleichzeitig 
wird hiermit das Ziel verfolgt, die Betriebskosten zu stabilisieren. Des Weiteren obliegt der 
WSL die Betriebsführung der Heizungs- und Kälteanlagen sowie der Netzersatz- und Brand- 
meldeanlage für das Verwaltungsgebäude der LWB. Im Geschäftsjahr wurde darüber hinaus 
beschlossen, das Geschäftsmodell der WSL zu erweitern. Zukünftig soll für die Versorgung 
der LWB-Wohnungen mit TV-Basis-, Telefon- und Internetdienstleistungen die infrastrukturelle 
Neuordnung der Versorgungsleitungen durch die WSL übernommen werden. 
Der LWB Verwaltungsgesellschaft mbH  (100%ige Tochtergesellschaft der LWB) obliegt als 
Komplementärin die Geschäftsführung und Vertretung in den LWB-Fonds- und Finanzierungs- 
gesellschaften. Die LWB Verwaltungsgesellschaft mbH war vertriebsunterstützend für die 
Muttergesellschaft tätig, indem sie die Verwaltung ausgegliederter oder privatisierter LWB-
Bestände übernommen hat. Die Gesellschaft betätigt sich als Verwalterin von Gemeinschafts- 
und Sondereigentum nach dem Wohnungseigentumsgesetz sowie in der Immobilienverwal- 
tung.  
Die 
KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG  erbringt als firmenverbun- 
dener Makler die Vermittlung und administrative Betreuung der Versicherungsverträge ein- 
schließlich des Schadenmanagements des LWB-Konzerns. Der Schwerpunkt liegt dabei auf 
den Versicherungen für die im LWB-Konzern verwalteten Wohnungen. Hinzu kommen die im 
Rahmen des Unternehmensbetriebes anfallenden Versicherungen der LWB. Die Kommandi- 
tanteile hält zu 100 % die LWB. 
Die Tätigkeit der 
LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH (100%ige 
Tochtergesellschaft der LWB) bestand im Berichtsjahr in der Verwaltung der Beteiligungen an 
zwei geschlossenen Immobilienfonds, für welche die Gesellschaft auch als geschäftsführender 
Kommanditist tätig ist. Seit 2005 hat die Gesellschaft zusätzliche Kommanditanteile an diesen 
Fondsgesellschaften erworben. Das Management der in Leipzig befindlichen Fondsbestände 
erfolgt im LWB-Konzern. 
Gegenstand der 
IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH (100%ige Tochtergesellschaft der 
LWB) ist die Fremdverwaltung von Immobilien. Bis zum Jahr 1996 erfolgte die Fremdverwal- 
tung umfänglicher Bestände, die per Geschäftsbesorgungsvertrag von der LWB an die IVG 
übergeleitet worden war. Seit dem Jahr 2017 werden Anteile an zwei geschlossenen Immobi- 
lienfonds erworben, das Management der in Leipzig befindlichen Fondsbestände erfolgt im 
LWB-Konzern. 
 
 
Die im Folgenden aufgeführten Gesellschaften wurden zur Kapitalbeschaffung für die Finan- 
zierung der Investitions- und Sanierungstätigkeit der LWB gegründet:  
– LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG 
– LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG 
– LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG 
Die Bestände der Gesellschaften werden im Kernbestand der LWB bewirtschaftet.  
Gegenstand der LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG  ist der Erwerb, die Verwal- 
tung, die Bewirtschaftung und die dauerhafte Vermietung von Immobilien in Leipzig. Im Be- 
richtsjahr war die Gesellschaft inaktiv. 
2 Immobilien 
2.1 Bewirtschaftung im Kernbestand 
Die LWB hat im Jahr 2018 im Kernbestand im Jahresdurchschnitt rund 35.100 Wohnungen 
verwaltet. Zur leichten Erhöhung der Anzahl der Wohneinheiten trugen in 2018 der Erwerb 
einer Immobilie im Stadtbezirk Zentrum sowie die Fertigstellung des ersten Wohngebäudes 
am Wintergartenareal bei.  
Die bewirtschafteten Bestände befinden sich entweder direkt im Eigentum der LWB oder 
unterliegen nach vertraglicher Vereinbarung der Bewirtschaftung durch die LWB. Im Einzelnen 
sind bzw. waren die Bestände folgenden Gesellschaften zugeordnet: 
Anzahl bewirtschafteter Bestände 2018 2017 2016 
LWB 32.625  32.519  32.418  
LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG 546  546  546  
Summe (Gesellschaften im Konzernabschluss vollkonsolidiert) 33.171  33.065  32.964  
LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG 22;23  613  613  613  
LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG 21;22  1.360  1.360  1.360  
Summe  1.973  1.973  1.973  
In der Hausbewirtschaftung Kernbestand verwalteter Bestand 35.144  35.038  34.937  
    
Tabelle 1: durch die LWB im Durchschnitt p. a. bewirtschaftete Wohnungen 
Die Bewirtschaftungsergebnisse der LWB liegen im Geschäftsjahr 2018 auf Vorjahresniveau, 
womit ein Ergebnis über den Planwerten erreicht wurde. Die Instandhaltungsaufwendungen 
stiegen absolut im Vorjahresvergleich an, der darüber hinaus gehende Wert laut Planung 
wurde indes nicht erreicht. Bei einer Vermietungsquote wie im Vorjahr wurde ein leichter 
                                                      
22  seit 2017 assoziiertes Unternehmen im Konzernabschl uss  
23   davon in den Umsatzerlösen der LWB ausgewiesen  
 
 
Anstieg der durchschnittlich erzielten Miethöhe erreicht. Im Ergebnis wurden die Umsatzerlöse 
aus dem wohnungswirtschaftlichen Geschäft gegenüber dem Vorjahr um ca. 2,0 % gesteigert.  
Die durchschnittliche Nettokaltmiete je m² vermieteter Wohnfläche unter Berücksichtigung von 
Erlösschmälerungen wurde in den im Kernbestand verwalteten Beständen von EUR 5,06 
(2016) über EUR 5,14 (2017) auf EUR 5,23 (2018) erhöht. Es wird davon ausgegangen, dass 
sich der Trend des kontinuierlichen Mietenwachstums in diesem Rahmen für die aktuellen 
Bestände fortsetzen lässt. Die LWB geht nach den Jahren des Leerstandsabbaus und dem 
Erreichen einer bau- und fluktuationsbedingten Leerstandsreserve von konstant bleibenden 
Vermietungsquoten aus.  
Als kommunales Unternehmen der Stadt Leipzig verfolgt die LWB in Umsetzung der Eigentü- 
merziele eine moderate Mietpreispolitik. In allen Stadtbezirken werden Wohnungen für ein- 
kommensschwächere Haushalte bzw. Haushalte mit Transfereinkommen bereitgestellt.  
Seit 2017 plant und steuert die LWB ihr Bewirtschaftungsportfolio im Kernbestand in einer 
überarbeiteten, am technischen Gebäudezustand ausgerichteten Spartenstruktur. Dabei wird 
zwischen den Sparten „saniert“, „teilsaniert“ und „ unsaniert“ unterschieden. Nachfolgende 
Übersicht zeigt die Verteilung der Wohnungen im Kernbestand über die Sparten mit den 
entsprechenden Vermietungsquoten.  
Anzahl Wohnungen, Vermietungsquote 
Ø Bestand Ø Bestand Ø Bestand 
2018 2017 2016 
Hausbewirtschaftung 35.144  35.038  34.937  
Vermietungsquote in % 95,7  96,0  96,1  
Kernbestand, vermietbar 33.522  33.486  34.345  
Vermietungsquote in % 96,2  96,6  96,9  
 davon saniert 20.937  20.962  23.436  
 Vermietungsquote in % 97,1  97,5  97,9  
 davon teilsaniert 12.585  12.524  10.909  
 Vermietungsquote in % 94,8  94,9  94,8  
Kernbestand unsaniert bzw. mit Sanierungsplanung 1.622  1.552  592  
Vermietungsquote in % 85,2  84,0  37,2  
    
Tabelle 2: Sanierungszustand und Vermietungsquoten der im Kernbestand von der LWB bewirtschafteten Woh nungen 
Wohnungen für Bevölkerungsschichten mit niedrigerem Einkommen und Transferleistungs- 
empfänger sind abhängig von ihrem Standard in allen Sanierungszuständen vorhanden. Dem 
unsanierten Bestand sind überwiegend Immobilien zugeordnet, die in den nächsten Jahren für 
eine Sanierung vorgesehen sind. 
Auswirkungen auf die Entwicklung des Bewirtschaftungsergebnisses der LWB haben die sich 
erhöhenden Instandhaltungsbedarfe, höhere Kapazitätsauslastungen in Bau- und 
Handwerksbetrieben sowie überdurchschnittlich gestiegene Baukosten. Die Steuerung der 
anstehenden Investitions- und Instandhaltungsentscheidungen stellt eine wesentliche 
Herausforderung für die LWB dar. 
 
 
Die folgende Tabelle zeigt die Aufwendungen für Instandhaltungsmaßnahmen und für aktivier- 
te Investitionsleistungen im Bereich des gesamten bewirtschafteten Bestands.  
Instandhaltung 2018 2017 2016 
 TEUR TEUR TEUR 
Instandhaltungsaufwendungen  37.636  34.788  28.586  
 davon durch Dritte erbracht 34.772  32.022  25.925  
 davon durch LWB erbracht 2.864  2.766  2.661  
Investitionen 31.223  31.053  19.387  
 davon Neubau 20.140  10.195  3.949  
Summe 68.859  65.841  47.973  
    
Tabelle 3: Instandhaltungsaufwand und Investitionen (ohne Neubau Unternehmenssitz, mit Ankauf) 
2.2 Mittelfristige Bestandsentwicklung 
Mietwohnungsneubau und -ankauf 
Entsprechend Gesellschafterbeschluss besteht für die LWB die Zielstellung, ihren Wohnungs- 
bestand durch Neubau oder Erwerb zu erweitern. Neben dem Hauptziel, die wirtschaftliche 
Stabilität des Unternehmens weiterhin nachhaltig zu sichern, steht dabei die Anforderung im 
Vordergrund, langfristig marktgerechte Wohnungen bereitzustellen. 
Mit dem Wohnungsneubau verfolgt die LWB zwei Zielstellungen: Einerseits trägt sie dazu bei, 
dass in der Stadt neuer Mietwohnraum entsteht. Andererseits stabilisiert sie ihren Marktanteil 
und fördert die angestrebte Einflussnahme der öffentlichen Hand auf den Wohnungsmarkt für 
eine ausgewogene Unterbringungspolitik und soziale Durchmischung im Rahmen ihres wirt- 
schaftlichen Potenzials. 
Während sich die Finanzierungsbedingungen für den W ohnungsbau der LWB auf einem 
günstigen Niveau befinden, haben sich die Baupreise für den Neubau von Wohnungen stark 
erhöht. Statistisch stiegen die Baupreise in Sachsen mit 25,2 % gegenüber 2010 stärker als 
die Verbraucherpreise in Sachsen insgesamt (+9,6 %) und auch stärker als im bundesweiten 
Durchschnitt (+16,8 %).
24  
Die LWB steht damit vor der Herausforderung, bei der Planung ihrer Neubauprojekte hinrei- 
chend flexibel zu bleiben. Die aktuell im Fördermittelprogramm festgelegte Baukostenober- 
grenze (Kostengruppen 300-700) von EUR 2.200,00 pro Quadratmeter kann derzeit durch die 
am Markt angebotenen Baupreise nicht abgebildet werden.  
Das in der Strategischen Unternehmensplanung 2027 avisierte Mengenwachstum über Neu- 
bau und Ankauf von insgesamt bis zu 3.000 Wohnungen orientiert sich an den wirtschaftlichen 
Möglichkeiten der LWB und steht in Abhängigkeit der weiteren Marktentwicklung. 
                                                      
24   Stadt Leipzig, Dezernat für Stadtentwicklung und Bau: Monitoringbericht Wohnen 2018  
 
 
Im Geschäftsjahr 2018 wurde am Wintergartenareal durch die LWB das erste Wohngebäude 
fertiggestellt und an die künftigen Nutzer übergeben, die Fertigstellung des zweiten Gebäudes 
erfolgt im ersten Halbjahr 2019. 58 Wohnungen und 44 Einheiten für eine gewerbliche Bewirt- 
schaftung sowie sechs Gewerberäume im Erdgeschoss werden nun an diesem Standort 
vermietet.  
In 2017 stimmte der Aufsichtsrat dem Vorhaben Bernhard-Göring-Straße 17/Hohe Straße zu. 
Im 1. Quartal 2019 ist der Baubeginn vorgesehen. Bis zum Ende des Jahres 2020 sollen 
97 Wohneinheiten entstehen, von denen 61 Wohnungen gemäß Weiterleitungsvereinbarung 
zwischen der Stadt Leipzig und der LWB vom Oktober 2018 nach der Richtlinie des Freistaa- 
tes Sachsen zur Förderung der Schaffung von mietpreis- und belegungsgebundenem Miet- 
wohnraum gefördert werden sollen. Darüber hinaus wird in den Neubau eine Kindertagesstätte 
integriert. 
Nach Vorlage der Entwurfs- und Genehmigungsplanung einschließlich der Kostenberechnung 
erfolgte durch den Aufsichtsrat in seiner Sitzung im September 2018 die Baubeschlussfassung 
für weitere fünf Großprojekte mit insgesamt 540 Wohnungen, von denen 235 nach der sächsi- 
schen Richtlinie gefördert werden sollen. Der Baubeginn ist in Abhängigkeit von den Verga- 
beergebnissen im 2. Quartal 2019 vorgesehen.  
Zu zwei Vorhaben, mit deren Fertigstellung in 2021 geplant wird, erfolgte die Baubeschluss- 
fassung durch den Aufsichtsrat in seiner Sitzung im Dezember 2018. Hier sollen 406 Wohnun- 
gen entstehen, die zu 100 % gefördert werden. 
Des Weiteren soll auf Basis des durchgeführten Standortwettbewerbs eine Baumaßnahme am 
Lindenauer Hafen vorbereitet werden. Das Grundstück wurde im Jahr 2018 über eine Einlage 
in die Kapitalrücklage der LWB durch die Stadt Leipzig mit dem Ziel der Realisierung eines 
Wohnungsneubauprojektes über 18 Wohnungen und einer integrierten Kindertagesstätte zur 
Verfügung gestellt. Auch hier soll der Einsatz von Mitteln für den geförderten Wohnungsbau 
zum Tragen kommen. 
Für die geplanten Bauprojekte sind zum Berichtszeitpunkt noch keine Weiterleitungsvereinba- 
rungen zwischen der Stadt Leipzig und der LWB für die Fördermittel geschlossen.  
Weiterhin beschloss der Aufsichtsrat im September 2018 die Freigabe der Entwurfs- und 
Genehmigungsplanung für fünf Standorte mit 475 Wohnungen, die nach dem Ende des Jahres 
2022 fertiggestellt werden können. Aktuell gibt es jedoch keine Klarheit über die Fortsetzung 
eines Fördermittelprogramms für Wohnungsbau über das Jahr 2019 (Fertigstellung 2022) 
hinaus. Vor diesem Hintergrund und der aktuell nicht nachhaltig erzielbaren Kostenmiete für 
Neubau für frei finanzierte Wohnungen am Leipziger Wohnungsmarkt bedarf es bei diesen 
Projekten einer intensiven Vorbereitung und Plausibilisierung der Wirtschaftlichkeit, unter 
anderem in Abhängigkeit der weiteren Baukosten- und Einkommensentwicklung. 
Parallel zur Neubautätigkeit sondiert die LWB den Markt hinsichtlich angebotener Immobilien 
und verfolgt auch je nach Portfolioeinschätzung den Erwerb von Immobilien. Im Berichtsjahr 
wurde eine Immobilie mit 78 Wohneinheiten im Stadtteil Zentrum erworben. Kaufmännisch 
 
 
unterliegen Ankäufe genauso wie alle anderen Investitionen in das Anlagevermögen dem 
Wirtschaftlichkeitsvorbehalt.  
Sanierung, Modernisierung und Instandhaltung 
Die LWB ist mit dem Eintreten der Wirkungen des finanzwirtschaftlichen Konsolidierungskur- 
ses in der Lage, ihre Investitionen zur Erhaltung und Aufwertung ihrer Bestände zu verstärken. 
Es ist dennoch eine Herausforderung, die finanziellen Mittel so einzusetzen, dass technisch 
notwendige Instandsetzungen und Investitionen in den Beständen durchgeführt und Sanierun- 
gen insbesondere dort vorgenommen werden, wo sie einen gebäudezustandsbedingten bis 
hin zu einem städtebaulichen Missstand beseitigen helfen. 
Die LWB verfügt mit ca. 21.000 Wohnungen über einen beträchtlichen Teil der Leipziger 
Plattenbaubestände, die in der Zeit von 1974 bis 1990 industriell errichtet wurden. Im Lebens- 
zyklus dieser Plattenbauten sind grundlegende Sanierungen zur Erhaltung der Bausubstanz 
und des Wohnstandards notwendig. Hier wurden in einem Konzept zur Sanierung der Groß- 
wohnsiedlungen sowohl Instandsetzungsbedarfe als auch lage- und zielgruppenadäquate 
Modernisierungsbedarfe ermittelt und Überlegungen angestellt, in welcher Reihenfolge in 
Abhängigkeit vom Bauzustand Sanierungsmaßnahmen stattfinden sollen. Besonderes Au- 
genmerk liegt auf energetischen Aspekten der Sanierungen sowie auf einer Erhöhung der 
individuellen Lebensqualität der Mieter, z. B. durch nachträglichen Balkonanbau. Darüber 
hinaus spielen in der konkreten Umsetzung der Maßnahmen stadtgestalterische Aspekte wie 
Fassaden- und Wohnumfeldgestaltung eine Rolle.  
In die Strategische Unternehmensplanung 2027 wurden grob geschätzte Baukosten für Groß- 
wohnsiedlungen mit rund 6.400 Wohnungen aufgenommen. Nachdem die Sanierungsarbeiten 
auf der Grundlage dieses Konzepts in 2017 in Schönefeld und Dölitz begonnen und in 2018 
darüber hinaus in Grünau (Schönau) und Paunsdorf fortgeführt wurden, folgen in diesen 
Plattenbaugebieten in 2019 weitere Bauabschnitte bzw. Maßnahmen. Schrittweise und in 
mehreren Bauabschnitten sollen nach den aktuellen Planungen mittelfristig weitere Projekte 
auch in anderen Plattenbaugebieten folgen. Hierfür erfolgt derzeit eine Aktualisierung des 
Konzepts zur Sanierung der Großwohnsiedlungen. 
Den größten Teil der Objekte der Baujahre vor 1961, die in der Regel nicht industriell gefertigt 
wurden, hat die LWB in den vergangenen Jahren saniert. Aktuell gelten unter Berücksichti- 
gung der Lebenszykluseffekte knapp 20 % der insgesamt etwa 10.800 Wohnungen nicht 
(mehr) als umfassend saniert. Davon wurden ca. 450 Wohneinheiten in der laufenden Sanie- 
rungsvorbereitung und -durchführung sowie in der mittelfristigen Sanierungsplanung bis 2027 
berücksichtigt. Den noch unsanierten Objekten, insbesondere im Leipziger Süden, wird auf- 
grund der öffentlichen Diskussion um mögliche Gentrifizierung eine besondere Aufmerksam- 
keit zuteil. Eine komplexe Sanierungsmaßnahme über 24 Wohnungen wurde in 2018 abge- 
schlossen. Eine für 2019 geplante Baumaßnahme in der Leipziger Südvorstadt wird 
30 Wohnungen im preiswerten Mietsegment erhalten. Für weitere Bestände im Leipziger 
Süden erfolgen in 2019 vorbereitende Maßnahmen.  
 
 
Für den Werterhalt der Immobilienbestände und den Erhalt der Wettbewerbsfähigkeit sind 
über die komplexen Maßnahmen hinaus auch die Instandhaltungen und Instandsetzungen im 
Bestandsportfolio von Bedeutung. Hierfür basiert eine konkrete jährliche Maßnahmenplanung 
auf dem Portfoliomanagementsystem der LWB und wird hauptsächlich aus dem Alter maßgeb- 
licher Bauwerksteile und deren normativer Restnutzungsdauern abgeleitet. 
Alle Sanierungs- und Instandhaltungsmaßnahmen werden über konzerneinheitliche Rentabili- 
tätskennziffern und -berechnungsverfahren gesteuert. Steigende Bau- und Baunebenkosten 
sowie die Kapazitäten der örtlichen Bauwirtschaft müssen dabei berücksichtigt werden. Die 
LWB hat darüber hinaus unternehmensspezifisch noch spürbar Kosten aus Altschulden und 
Altkrediten zu tragen, die die LWB und die einzelnen Maßnahmen wirtschaftlich belasten. 
Entwicklung von Beständen der Sozialen Infrastruktur 
Neben der Bewirtschaftung von Wohnungen gewinnt am wachsenden Markt die Bereitstellung 
von Objekten der Sozialen Infrastruktur weiter an Bedeutung. Die LWB unterstützt diesbezüg- 
lich Investitionsanliegen der Stadt Leipzig, in dem sie – unter anderem – Objekte wie Kinder- 
tagesstätten errichtet. Im Jahr 2018 wurde eine Einrichtung mit 135 Plätzen fertiggestellt und 
den Betreibern übergeben. Die Fertigstellung einer weiteren Kindertagesstätte mit 167 Plätzen 
wird in 2019 erfolgen. Darüber hinaus sind in den geplanten Wohnungsneubauten mit Fertig- 
stellungzeitraum bis Ende 2021 integrierte Kindertagesstätten mit weiteren 400 Plätzen vorge- 
sehen.  
3 Personal 
Am Ende des Geschäftsjahres 2018 sind in der LWB 488 (31. Dezember 2017: 489) Mitarbei- 
ter angestellt. Die durchschnittliche Anzahl der aktiven Mitarbeiter im Konzern (d. h. ohne 
ruhende Arbeitsverhältnisse, Langzeitkranke und Mitarbeiter in der Freistellungsphase der 
Altersteilzeit) hat sich wie folgt entwickelt:  
  LWB LWB-Gruppe gesamt 
  2018 2017 2016 2018 2017 2016 
Geschäftsführer 2 2 2 4 4 4 
Mitarbeiter 410  407  400  434  431  424  
Aktive Mitarbeiter 412  409  402  438  435  428  
Auszubildende 31  30  29  32  31  29  
Aktive Mitarbeiter gesamt 443  439  431  470  466  457  
       
Tabelle 4: Mitarbeiterentwicklung (Jahresdurchschnitt) 
Mit den entstandenen Herausforderungen im Neubau, in der Sanierung und im Grund- 
stücksankauf wurde auf der Grundlage einer veränderten Personalstrategie im Geschäftsjahr 
2018 ein weiteres moderates Wachstum der Mitarbeiterzahlen umgesetzt. Die Bindung von 
qualifiziertem Personal an das Unternehmen hat daneben gleichfalls nicht an Bedeutung 
 
 
verloren. Einige Stellen wurden erst im zweiten Halbjahr 2018 besetzt, sodass sich im kom- 
menden Jahr die durchschnittliche Mitarbeiteranzahl daraus weiter erhöhen wird. Aufgrund der 
begonnenen Bau- und Sanierungstätigkeit wurde besonders der Bereich Bau- und Bestands- 
management weiter verstärkt. Dabei wird beachtet, dass der Personalbedarf in diesem Be- 
reich möglicherweise in Abhängigkeit von den Bauprojekten der nächsten Jahre nur temporär 
besteht. Einen mittelfristigen Personalüberhang gilt es durch die Möglichkeit der Einbindung 
von externen Leistungen zu vermeiden. Zudem besteht auch in den Verwaltungsbereichen ein 
höherer Personalbedarf dort, wo zur Erfüllung der Unternehmensziele vor allem für den Be- 
reich Bau und Bestandsmanagement oder aufgrund gesetzlicher Vorschriften Unterstützung 
notwendig ist. 
Durch den ab Juni 2017 geltenden Vergütungstarifvertrag der Wohnungs- und Immobilienwirt- 
schaft stiegen die Tarife zum 1. Juli 2018 um 2,2 %. Die Laufzeit des aktuellen Vergütungsta- 
rifvertrages endet am 30. Juni 2019.  
Die LWB legt sowohl konzeptionell als auch operativ sehr viel Wert auf die Auswahl und den 
Lernprozess der Auszubildenden. Das Engagement und die Qualität spiegeln sich auch in 
einem guten und nachhaltigen Ruf innerhalb der Branche, bei Schulen sowie interessierten, 
jungen Menschen wider. Zum Bilanzstichtag waren in der LWB insgesamt 35 Jugendliche in 
der Berufsausbildung: 27 Auszubildende zum Immobilienkaufmann/-kauffrau, fünf Auszubil- 
dende mit gewerblicher Ausrichtung, zwei Auszubildende zur Kauffrau für Büromanagement 
sowie erstmals einen Auszubildenden zum Fachinforma tiker für Systemintegration. Zwei 
Auszubildende sind Leistungssportlerinnen. Im Rahmen eines Projekts mit dem Olympiastütz- 
punkt Leipzig beteiligt sich die LWB an der Förderung von Leistungssport und Berufsausbil- 
dung.  
Das Projekt „Wohnschule“ wurde auch in 2018 in der LWB weiter erfolgreich fortgesetzt. 
Junge Menschen sollen auch zukünftig durch unsere Auszubildenden bei der Vorbereitung für 
die erste eigene Wohnung unterstützt werden. 
Mit dem Ziel der besseren Vereinbarkeit von Beruf und Privatleben wurden für alle Mitarbeiter 
dies positiv beeinflussende Rahmenbedingungen geschaffen, z. B. die Bereitstellung von 
Belegplätzen in Kindertagesstätten, ein Eltern-Kind-Büro und Möglichkeiten der Nutzung eines 
Familienservices sowie eines Jobtickets.  
Einen wichtigen Schwerpunkt der Personalarbeit bildet die zielgerichtete bedarfsorientierte 
Personalentwicklung. Im Zuge dessen werden jährlich Mitarbeiterentwicklungsgespräche 
durchgeführt. Im Geschäftsjahr 2018 wurde zudem ein mehrjähriges Entwicklungsprogramm 
für Potenzialträger hinsichtlich der Eignung zu künftigen Führungskräften, Technikern, Fachre- 
ferenten und Spezialisten erfolgreich abgeschlossen. Darüber hinaus wird ein umfangreicher 
Bildungskatalog genutzt, aus dem zur Weiterentwicklung von Persönlichkeits-, Sozial-, Metho- 
den- und Unternehmerkompetenz 40 Seminarthemen für individuelle berufliche Entwicklungs- 
maßnahmen ausgewählt werden können. Für die Weiterbildung von Mitarbeitern und Füh- 
rungskräften wurden in 2018 etwa TEUR 353 (i. Vj. TEUR 382) ausgegeben. 
In 2018 waren bis zu 27 schwerbehinderte/gleichgestellte Frauen und Männer bei der LWB 
eingestellt. 
 
 
4 Die wirtschaftliche Entwicklung der LWB im Überbl ick 
4.1 Kennzahlenübersicht der LWB  
Die folgende Übersicht zeigt wesentliche Kennzahlen zur Analyse der Finanz-, Ertrags- und 
Vermögenslage in ihrer Entwicklung der letzten drei Jahre (bereinigt um Sondereinflüsse). 
  31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 
Ertrag    
Betriebsergebnis vor Abschreibungen (EBITDA) TEUR 54.398  54.110  57.567  
Abschreibungen (planmäßig) TEUR -28.974  -28.278  -28.071  
Finanz- und Beteiligungsergebnis TEUR -15.508  -16.695  -17.970  
Geschäftsergebnis vor Steuern (EBT) TEUR 9.916  9.137  11.526  
Liquidität    
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit TEUR 45.523  51.181  60.736  
Schuldendienstdeckung TEUR 21.306  16.257  14.898  
Schuldendienstdeckungsgrad 1,46  1,34  1,32  
Rentabilität    
Bilanzsumme  TEUR 1.169.407  1.138.194  1.112.136  
Eigenkapitalrentabilität % 8,6  9,6  7,7  
Gesamtkapitalrentabilität % 4,9  5,2  4,6  
Vermögen    
Eigenkapitalquote  % 39,7  37,6  35,3  
Angepasster LTV (Loan to Value)  % 49,8  50,8  52,9  
Anlagendeckungsgrad in % % 97,9  98,7  99,6  
     
Tabelle 5: Kennzahlen Finanz- und Liquiditätslage LWB 
Im Wirtschaftsplan 2018 wurde ein Geschäftsergebnis vor Sondereinflüssen und Steuern von 
TEUR 3.746 angenommen, bei Erreichen überplanmäßiger Ergebnisse aus der Hausbewirt- 
schaftung sowie aus Gebäude- und Vermietungsdienstleistungen konnte ein Ergebnis vor 
Sondereinflüssen und Steuern von TEUR 9.916 erreicht werden.  
Der geplante Wert für den Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit in Höhe von 
TEUR 37.578 wurde mit erzielten TEUR 45.523 überschritten. Hier wirken neben den oben 
genannten und ertragswirksamen Effekten auch stichtagsbezogene Zahlungsverschiebungen.  
Die Rentabilitätskennziffern werden durch die jeweils im Jahresergebnis enthaltenen ertrags- 
wirksamen Zuschreibungen im Anlagevermögen geprägt, die durch gestiegene Grundstücks- 
werte notwendig wurden. 
Die mit der strategischen Unternehmensplanung definierten finanzwirtschaftlichen Zielgrößen 
(Schuldendienstdeckungsgrad, Eigenkapitalquote und angepasster Loan to Value – siehe 
Abschnitt 1.2) haben sich durch den Geschäftsverlauf in 2018 deutlich günstiger als die in den 
 
 
Eigentümervorgaben als Finanzziele enthaltenen Relationen und auch als die mit dem Wirt- 
schaftsplan für 2018 angestrebten Werte entwickelt.  
Definitionen, Berechnung von Kennzahlen 
– Schuldendienstdeckung: EBITDA (angepasst) abzüglich (Zinssaldo + planmäßige Tilgung) 
– Schuldendienstdeckungsgrad: EBITDA (angepasst)/(Zinssaldo + planmäßige Tilgung) 
– Eigenkapitalrentabilität: Jahresergebnis/Eigenkapital zum 1. Januar 
– Gesamtkapitalrentabilität: Jahresergebnis + Fremdkapitalzinsen/Gesamtkapital zum 
1. Januar 
– Eigenkapitalquote: (Eigenkapital + Sonderposten)/Bilanzsumme 
– LTV (loan to value ratio): Kreditverbindlichkeiten/Beleihungswert der Immobilien (standardi- 
siert ermittelt durch das 10-fache der Umsatzerlöse aus Mieten) 
– Anlagendeckungsgrad: (Eigenkapital + Sonderposten + lang- und mittelfristiges Fremdkapi- 
tal)/Anlagevermögen 
Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der 
Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der 
Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in einer gesonder- 
ten Berichterstattung erbracht. 
4.2 Ertragslage der LWB  
Bezogen auf die Geschäftsfelder der LWB ergibt sich folgende wirtschaftliche Erfolgsrech- 
nung: 
 2018 2017 2018 – 2017  
 TEUR in % TEUR in % TEUR 
Hausbewirtschaftung 65.859  121,0  65.622  121,3  237  
Gebäude-/Vermietungsdienstleister 1.559  2,9  1.411  2,6  148  
Administration -13.020  -23,9  -12.923  -23,9  -97  
Betriebsergebnis vor Abschreibungen (EBITDA) 54.398  100,0  54.110  100,0 288  
Planmäßige Abschreibungen  -28.974  -53,3  -28.278  -52,3  -696  
Betriebsergebnis (EBIT) 25.424  46,7  25.832  47,7  -408  
Finanz- und Beteiligungsergebnis -15.508  -28,5  -16.695  -30,9  1.187  
Geschäftsergebnis vor Steuern (EBT) 9.916  18,2  9.137  16,8 779  
Steuern -4.493  -8,2 -4.456  -8,2  -37  
Geschäftsergebnis 5.423  10,0  4.681  8,6 742  
Sondereinflüsse 30.148  55,4  31.575  58,4  -1.427  
Jahresüberschuss 35.571  65,4  36.256  67,0  -685  
      
Tabelle 6: Ergebnisrechnung der LWB  
 
 
Das Betriebsergebnis vor Abschreibungen  in der Hausbewirtschaftung 
 liegt auf dem Vor- 
jahresniveau. Moderate planmäßige Mieterhöhungen bei nahezu unveränderten Vermietungs- 
quoten führten zu einem Anstieg der Mieterlöse um 2,0 %. Die hier enthaltenen Aufwendun- 
gen für Instandhaltungen, darunter aus der Durchführung komplexer Instandhaltungsmaß-
nahmen in Großwohnsiedlungen, konnten vor diesem Hintergrund erneut planmäßig erhöht 
werden und überstiegen den Vorjahreswert um TEUR 1.865.  
Im Geschäftsfeld Gebäude-/Vermietungsdienstleister  sind Organisationseinheiten zusam- 
mengefasst, die Dienstleistungen für die LWB, ihre Tochtergesellschaften und zu einem gerin- 
gen Teil auch für Dritte erbringen. Neben den vom Hausmeisterservice und vom Service-Team 
erbrachten Leistungen erfolgen Leistungsverrechnungen für die Bereiche Zentrale Vermietung 
sowie Bauplanung. Die von den genannten Organisationseinheiten innerbetrieblich für die 
LWB erbrachten Leistungen sind im Geschäftsfeld Hausbewirtschaftung als Aufwand berück- 
sichtigt.  
Die Aufwendungen für die Organisationseinheiten der 
Administration  können nicht unmittel- 
bar den anderen Geschäftsfeldern zugeordnet werden, hier werden im Wesentlichen Perso- 
nal- und Verwaltungskosten dieser Bereiche gezeigt.  
Im Finanz- und Beteiligungsergebnis  wirken im Vergleich zum Vorjahr insbesondere redu-
zierte Zinsaufwendungen. Die Erhöhung durch Finanzierungskosten für Neudarlehen wurde 
durch die sich aufgrund der laufenden Tilgungen und Anschlussfinanzierungen ergebende 
Verringerung von Zinsaufwendungen höher verzinslicher Bestandsdarlehen überkompensiert.  
Im Jahresergebnis sind die folgenden Sondereinflüsse enthalten:  
  2018 2017 2018 – 2017 
TEUR TEUR TEUR 
Ergebnis aus Immobilienverkäufen 737  445  292  
Ergebniswirkung aus Drohverlustrückstellungen  2.155  760  1.395  
Wertanpassung Anlagevermögen 25.939  28.692  -2.753  
Sonstiges 1.317  1.678  -361  
30.148  31.575  -1.427  
    
Tabelle 7: Sondereinflüsse der LWB  
Vor dem Hintergrund der dynamischen Entwicklung des Wohnungsmarkts sind in der Stadt 
Leipzig auch die Grundstückswerte weiter gestiegen, sodass auf der Grundlage eines aktuali- 
sierten Ertragswertverfahrens und der Bodenrichtwertkarte der Stadt Leipzig ertragswirksa- 
me Wertaufholungen  in Vorjahren abgeschriebener Bilanzwerte für Grund und Boden und 
Gebäude mit einem Gesamtbetrag von TEUR 25.939 (einschließlich Tochtergesellschaft, 
Zweite Immo KG) notwendig wurden. Ein Anteil von etwa Mio. EUR 3,3 vom gesamten Ertrag- 
steueraufwand des Geschäftsjahres entfällt auf diesen Sondereinfluss.  
 
 
4.3 Vermögenslage der LWB 
  31.12.2018 31.12.2017 2018 – 2017 
TEUR in % TEUR in % TEUR 
Anlagevermögen 1.064.752  91,1  1.034.557  90,9  30.195  
Umlaufvermögen 104.501  8,9  103.473  9,1  1.028  
 davon liquide Mittel 42.419  3,6  42.951  3,8  -532  
Rechnungsabgrenzung 154  0,0  164  0,0  -10  
Aktiva 1.169.407  100,0  1.138.194  100,0  31.213  
Eigenkapital  448.243  38,3  412.112  36,2  36.131  
 davon Jahresergebnis 35.571  3,0  36.256  3,2  -685  
Sonderposten 15.595  1,4 16.337  1,4  -742  
Rückstellungen 46.190  3,9  49.612  4,4  -3.422  
Verbindlichkeiten 659.265  56,4  659.968  58,0  -703  
 davon Kreditverbindlichkeiten 589.704  50,4  589.667  51,8  37  
Rechnungsabgrenzung 114  0,0  165  0,0  -51  
Passiva 1.169.407  100,0  1.138.194  100,0  31.213  
      
Tabelle 8: Bilanz der LWB  
Die Entwicklung des Anlagevermögens  ist geprägt von Zugängen durch Bau- und Ankauf-
investitionen in der Hausbewirtschaftung von TEUR 30.707 sowie Investitionen in Betriebs- 
ausstattung und Software von TEUR 998. Planmäßige Abschreibungen von TEUR 28.974 
werden durch notwendige Wertaufholungen bei Grundstücken auf der Grundlage der aktuell 
stark gestiegenen Bodenrichtwerte der Stadt Leipzig von TEUR 25.834 kompensiert. Wesent- 
liche Abgänge waren im Geschäftsjahr nicht zu verzeichnen. 
 
 
Der Veränderung der 
Verbindlichkeiten  resultiert im Wesentlichen aus planmäßigen Tilgun-
gen von Darlehen, die in etwa gleicher Höhe durch Neukreditaufnahmen ausgeglichen wer- 
den. Die Entwicklung der Kreditverbindlichkeiten – auch im Vergleich zum Vorjahr – zeigt die 
nachfolgende Übersicht:  
  2018 2017 2018 – 2017 
TEUR % TEUR % TEUR 
Gegenüber Kreditinstituten 548.816  93,1 553.814  92,5 -4.998  
Gegenüber anderen Kreditgebern 39.875  6,7 43.541  7,3  -3.666  
Zins- und Tilgungsabgrenzung 976  0,2  926  0,2  50  
Kreditverbindlichkeiten zum 1. Januar 589.667  100,0  598.281  100,0  -8.614  
Planmäßige Tilgung -27.743  -4,7  -27.362  -4,6  -381  
Sondertilgung -38  0,0  -1.254  -0,2  1.216  
Darlehensneuaufnahmen 27.781  4,7 19.952  3,4  7.829  
Tilgungszuschuss -324  -0,1  0 0,0  -324  
Veränderung Zins- und Tilgungsabgrenzung 361 0,1  50  0,0  311  
Veränderung gesamt 37  0,0  -8.614  -1,4  8.651  
Gegenüber Kreditinstituten 550.976  93,4  548.816  91,7  2.160  
Gegenüber anderen Kreditgebern 37.391  6,4 39.875  6,7  -2.484  
Zins- und Tilgungsabgrenzung 1.337  0,2  976  0,2  361  
Kreditverbindlichkeiten zum 31. Dezember 589.704  100,0  589.667  98,6  37  
      
Tabelle 9: Entwicklung der Kreditverbindlichkeiten der LWB  
Auf Altschulden und Altkredite  entfällt der folgende Anteil am gesamten geleisteten Kapital- 
dienst: 
  2018 2017 2018 – 2017 
TEUR % TEUR % TEUR 
Zinsaufwand Altschulden 3.773  8,2  3.854  7,9  -81  
Zinsaufwand Altkredite 4.281  9,2  5.169  10,6  -888  
Zinsaufwand  8.054  17,4  9.023  18,5  -969  
Planmäßige Tilgung 8.902  19,2 10.069  20,7  -1.167  
Sondertilgung 0 0,0  1.231  2,5  -1.231  
Tilgung  8.902  19,2  11.300  23,2  -2.398  
Kapitaldienst Altschulden und Altkredite 16.956  36,6  20.323  41,7 -3.367  
Kapitaldienst der LWB gesamt 46.289  100,0  48.665  100,0  -2.376  
      
Tabelle 10: Kapitaldienst Altschulden und Altkredite der LWB 
 
 
4.4 Finanzlage der LWB 
Eine Kapitalflussrechnung wurde nach den Vorgaben des Deutschen Rechnungslegungsstan- 
dards 21 (DRS 21) ermittelt. Die finanzielle Entwicklung im Geschäftsjahr 2018 im Vergleich 
zum Vorjahr stellt sich wie folgt dar: 
  2018 2017 2018 – 2017 
TEUR TEUR TEUR 
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 45.523  51.181  -5.658  
Cashflow aus Investitionstätigkeit -28.739  -30.150  1.411  
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit -17.866  -28.969  11.103  
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds -1.082  -7.938  6.856  
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 42.939  50.398  -7.459  
Änderung des Finanzmittelfonds durch Verpfändungen 211  479  -268  
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 42.068  42.939  -871  
    
Tabelle 11: Kapitalflussrechnung der LWB  
Die Veränderung im Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit  im Vergleich zum Vorjahr 
ist neben den zur Ertragslage 2018 beschriebenen und sich im Wesentlichen ausgleichenden 
ergebniswirksamen Effekten vielmehr stichtagsbezogen bedingt. Im Geschäftsjahr 2018 
flossen in 2017 erhaltene Vorauszahlungen für Betriebskosten nach der Betriebskostenumlage 
und vergleichsweise hohen Abrechnungsguthaben an die Mieter zurück. Auszahlungen für 
Ertragsteuern stiegen um Mio. EUR 2,0 gegenüber 2017.  
Der Cashflow aus Investitionstätigkeit  ist insgesamt auf Vorjahresniveau verblieben. Für 
Investitionen in Sachanlagen wurden in 2018 insgesamt Mio. EUR 30,8 (i. Vj. Mio. EUR 31,1) 
ausgezahlt. In 2018 sind jedoch deutlich geringere Auszahlungen für Grundstücksankäufe 
enthalten. Liquiditätszuflüsse aus Objektverkäufen betrugen lediglich Mio. EUR 1,0 (i. Vj. 
Mio. EUR 0,9).  
Die Entwicklung des 
Cashflows aus Finanzierungstätigkeit  ist im Vorjahresvergleich durch 
deutlich höhere Darlehensneuaufnahmen geprägt, siehe dazu auch die Darstellung zur Ent- 
wicklung der Kreditverbindlichkeiten unter Abschnitt 4.3. Der Gesamtbetrag umfasst im Ge- 
schäftsjahr 2018 neben den Auszahlungen aus Darlehenstilgungen von Mio. EUR 27,4 und 
Einzahlungen aus Darlehensneuaufnahmen von Mio. EUR 27,8 die gezahlten Zinsen von 
Mio. EUR 18,9.  
4.5 Gesamtaussage zum Geschäftsverlauf und zur wirt schaftlichen Lage der LWB 
Vor dem Hintergrund der Entwicklung auf dem Leipziger Wohnungsmarkt und unter Berück- 
sichtigung der von der Stadt Leipzig im Hinblick auf sichere und sozial verantwortbare Woh- 
nungsversorgung vorgegebenen Eigentümerziele stellt sich der Geschäftsverlauf der LWB im 
Jahr 2018 insgesamt als zufriedenstellend dar. Die Ertragslage des LWB-Konzerns hat sich 
insgesamt günstig entwickelt. Die Vermögens- und Finanzlage ist weiterhin stabil. Ertrags-, 
 
 
liquiditäts- sowie vermögensorientierte Zielgrößen für die Bestimmung und Sicherung der 
nachhaltigen Wirtschaftlichkeit des Unternehmens wurden vollumfänglich eingehalten. 
5 Risikobericht 
5.1 Das Risikomanagementsystem der LWB  
Ziel des Risikomanagementsystems der LWB ist die Sicherung des Unternehmensfortbestan- 
des durch die Erfassung und Analyse von Gefährdungspotenzialen, die Risikobewältigung und 
somit die Unterstützung der erfolgreichen Weiterentwicklung der Gesellschaft sowie des 
Konzerns. Bestehende Risiken der einzelnen Geschäftsfelder werden erfasst und unterteilt 
nach Prioritäten hinsichtlich Wahrscheinlichkeit sowie Auswirkungen des jeweiligen Risikoein- 
tritts und mit einer Fokussierung auf die bestehenden Planungsrechnungen dargestellt. Die 
Tochtergesellschaften sind in diesen Prozess eingebunden.  
5.2 Risiken mit wesentlichem Einfluss auf die Vermö gens-, Finanz- und Ertragslage  
Risiken, die den Bestand der LWB mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit gefährden, 
bestehen derzeit nicht. Für andere erkennbare quantifizierbare zukünftige Risiken ist ange- 
messene Vorsorge getroffen worden bzw. werden diese im Rahmen des Risikomanagements 
erfasst, bewertet und gesteuert. 
Als wesentliche Risiken  werden durch das Risikomanagementsystem die Entwicklung von 
Angebot und Nachfrage am Leipziger Wohnungsmarkt (einschließlich der daraus resultieren- 
den Baukostenrisiken) und finanzwirtschaftliche Risiken überwacht.  
Angebot und Nachfrage am Leipziger Wohnungsmarkt 
Die für Leipzig prognostizierte Bevölkerungsentwicklung lässt in einigen Marktsegmenten ein 
Bedarf an neuem Wohnraum erkennen. Für die LWB ergibt sich eine Chance zum Wachstum 
durch Neubau und Zukauf von Wohnraum. Beides unterliegt einem deutlichen Preisentwick- 
lungsrisiko. Zunehmende Bedeutung erlangen die Risiken aus weiterhin steigenden Bau- und 
Baunebenkosten. Diese betreffen insbesondere die geplanten Neubauvorhaben aber auch 
den Bestandserhalt. Hieraus kann für die LWB mittel- und langfristig dann ein Risiko entste- 
hen, wenn durch die Investitionen in die neu geschaffenen Wohnungen als auch den Bestand 
die wirtschaftliche Tragfähigkeit nicht gegeben ist.  
Zudem führt die zunehmende Auslastung der Baubetriebe zu einer Verknappung auf dem 
Markt mit infolge ebenfalls über das bislang bekannte Maß hinaus möglichen Verzögerungen 
bei der Auftragsvergabe und -durchführung und erhöhten Terminrisiken hinsichtlich der Fertig- 
stellung. 
Dies wiederum führt – neben den grundsätzlichen Fra gen nach der künftigen Gewährung und 
Ausgestaltung der Fördermittel/des Mietrechts/des Baurechts durch den Freistaat bzw. die 
 
 
generelle Gesetzgebung – zu möglichen Risiken bei d er Realisierung der gemäß RL gMW 
beantragten Fördermittel für Neubauvorhaben wegen Überschreitens der Fördermittelabrech- 
nungszeiträume. 
Aufgrund der positiven Entwicklung des Leipziger Wohnungsmarktes und der infolge dessen 
gestiegenen Bodenrichtwerte in der Stadt Leipzig bestand für die LWB ein Zuschreibungsbe- 
darf im Jahresabschluss 2018. Diese Zuschreibungen sind in weiten Teilen auch steuerlich 
wirksam. Die hieraus resultierenden Steuerzahlungen wurden für das Jahr 2019 in Planungs- 
rechnungen bereits größtenteils berücksichtigt. 
Der durchschnittliche Leerstand im Kernbestand der LWB ist im Jahr 2018 mit 3,8 % nahezu 
unverändert geblieben. Das Risiko des Ertragsausfalls, u. a. durch – leerstandsbedingt – nicht 
umlegbare Betriebskosten, verliert entsprechend weiter an Bedeutung für die LWB. Die Not- 
wendigkeit von intensiven Maßnahmen zur Reduzierung von Forderungsausfällen in Bezug 
auf Miete und Betriebskostenumlagen verbleibt bei geringen durchschnittlichen Einkommens- 
entwicklungen in Leipzig unverändert. 
Finanzwirtschaftliche Risiken 
Die LWB hat sich im Rahmen ihrer Anschlussfinanzierungen 2014 für einen erheblichen Teil 
des Darlehensportfolios mittelfristig für ein umfangreiches Kreditportfolio eine niedrige Fest- 
verzinsung gesichert sowie eine gleichmäßigere Verteilung der Zinsbindungsenden vereinbart. 
Kurzfristig bestehen somit für die LWB aus ihren Bestandsdarlehen selbst bei signifikanten 
Änderungen am Kapitalmarkt weder wesentliche Zinsänderungsrisiken noch weitere Entlas- 
tungsmöglichkeiten analog der Vorjahre.  
Vor dem Hintergrund der mittelfristig ab dem Jahr 2019 wieder in relevanter Höhe anstehen- 
den Anschlussfinanzierungen sowie der Investitionsstrategie wird die zukünftige Zinsentwick- 
lung mittel- und langfristig eine erhebliche Rolle für die LWB spielen und insbesondere bei der 
Entscheidung über Investitionsmaßnahmen zu berücksichtigen sein.  
Zum dauerhaften Erhalt günstiger Konditionen muss daher das Unternehmens- und Kreditsi- 
cherheitenrating zumindest auf dem erreichten Niveau verbleiben. Wichtige Komponenten des 
Unternehmensratings sind die wirtschaftliche Leistungskraft, die Schuldendienstfähigkeit und 
die Eigenkapitalausstattung.  
Aufgrund der Zinsentwicklung im Kurzfristbereich ist es bei einzelnen variabel verzinsten 
Darlehensverträgen möglich, dass die Kreditgeber das abgesunkene Zinsniveau nicht kom- 
plett an die LWB weitergeben werden. Daher könnten trotz der zur Absicherung dienenden 
Zinssicherungsinstrumente zusätzliche Zinszahlungen anfallen. Hierfür ist im Jahresabschluss 
2018 sowie in den Liquiditätsplanungen ausreichend Risikovorsorge getroffen worden. 
Die zu bedienenden Altschulden und Altkredite belasten das Unternehmen immer noch spür- 
bar. Im Geschäftsjahr 2019 betrug der Kapitaldienst allein für diese Verbindlichkeiten 
Mio. EUR 16,9. 
 
 
Darüber hinaus sind in das Risikomanagement Risiken mit geringerer Bedeutung  aus 
Forderungsausfall und vermögensrechtlichen Sachverhalten einbezogen, die zeitnah behan- 
delt werden bzw. für die bereits bilanziell Risikovorsorge getroffen wurde. 
Insgesamt werden aus den vorgenannten Risiken kurz- und mittelfristig keine signifikanten 
Auswirkungen auf die geplanten Ergebnisse erwartet. Aus der langfristigen Investitionstätigkeit 
resultierende Auswirkungen auf die Liquiditätsentwicklung der Gesellschaft werden im Rah- 
men des Risikomanagements des Unternehmens so gesteuert, dass die mit dem Gesellschaf- 
ter definierten finanzwirtschaftlichen Leitplanken voraussichtlich nicht überschritten werden. 
6 Chancen der zukünftigen Entwicklung – Prognoseber icht 
Durch den wachsenden Wohnungsmarkt der Stadt Leipzig ergeben sich für die LWB Chancen 
durch höhere Wohnungsnachfrage sowie durch steigende Mieten. Dieses Umfeld bildet die 
Basis für eine Wachstumsstrategie. Daneben können durch die Möglichkeit zu moderaten 
Mieterhöhungen im Bestand sowie zu einer Stärkung von Vermietungsquoten erheblich höhe- 
re Aufwendungen für die Erhaltung und Aufwertung der Bestände geplant und – in Abhängig- 
keit der Baukostenentwicklung – umgesetzt werden. D ie Situation am Wohnungsmarkt bringt 
in Verbindung mit den aktuell günstigen Konditionen im Finanzierungsgeschäft hohe Nachfra- 
ge nach Bau- und Instandhaltungsleistungen, woraus derzeit überdurchschnittlich steigende 
Baukosten und Kapazitätsengpässe bei Auftragnehmern resultieren. 
Der Freistaat Sachsen stellt bis 2019 Zuschüsse für mietpreis- und belegungsgebundenen 
Mietwohnraum zur Verfügung, die in Abhängigkeit des jeweiligen Programmjahres bis 2021 
abgerufen werden können. Die Strategische Unternehmensplanung 2027 sieht diesbezüglich 
vor, dass mindestens 30 % der durch die LWB neu geschaffenen Wohnungen im Segment 
des sozialen Wohnungsbaus entstehen, sofern hierfür entsprechende Fördermittel zur Verfü- 
gung gestellt werden.  
Die wirtschaftliche Planung für das Jahr 2019 basiert auf einer leicht steigenden Objektanzahl 
im Kernbestand. Der Ankauf einer Liegenschaft mit 78 vollständig sanierten Wohneinheiten im 
zweiten Halbjahr 2018 und die Fertigstellung des Neubaus am Wintergartenareal mit 
58 Wohneinheiten führen zu diesem Anstieg. Für das Jahr 2019 ist der Baubeginn für weitere 
Neubauprojekte geplant.  
Die LWB geht nach Jahren des Leerstandsabbaus und dem Erreichen einer bau- und fluktua- 
tionsbedingten Leerstandsreserve im Jahr 2019 von konstant bleibenden Vermietungsquoten 
aus. Die bisherige moderate Mietsteigerungspolitik wird beibehalten. Der Bau- bzw. Planungs- 
beginn mehrerer Neubauprojekte ist für das kommende Geschäftsjahr geplant. Die Instandhal- 
tungsaufwendungen sollen in 2019 aufgrund weiterer komplexer Sanierungsmaßnahmen in 
den Großwohnsiedlungen die Vorjahre nochmals übersteigen. Das Geschäftsergebnis ist 
daher trotz weiter moderat steigender Umsatzerlöse merklich unter dem des Jahres 2018 
geplant. Unter Berücksichtigung einmaliger oder periodenfremder Sondereinflüsse ist in der 
Wirtschaftsplanung für das kommende Geschäftsjahr ein Jahresergebnis enthalten, das sehr 
deutlich unter dem des Geschäftsjahres 2018 liegt. Ursächlich hierfür sind insbesondere die im 
 
 
Geschäftsjahr 2018 enthaltenen Sondereinflüsse aus erfolgten Wertaufholungen bei den 
Grundstücken auf der Basis gestiegener Bodenrichtwerte der Stadt Leipzig. Eine weitere 
Steigerung der Grundstückswerte in Leipzig ist auch für 2019 zu erwarten, Auswirkungen auf 
das Jahresergebnis 2019 durch notwendige Wertanpassungen im Anlagevermögen sind aus 
dieser Sicht für die LWB noch nicht beurteilbar.  
Die Einhaltung der mit der strategischen Unternehmensplanung definierten finanzwirtschaftli- 
chen Zielgrößen (vgl. Abschnitt 4.1) wird bei der für das laufende Jahr geplanten und ange- 
strebten Geschäftsentwicklung voraussichtlich vollständig gewährleistet.  
 
Leipzig, den 30. März 2019 
 
 
Ute Schäfer  Iris Wolke-Haupt  
Geschäftsführerin Geschäftsführerin 
 
 
 
 
 
LeoBus GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LeoBus 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 8 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
LeoBus GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
 Geschäftsmodell 2 
 Ziele und Strategien 2 
2 Wirtschaftsbericht 2 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 2 
 Geschäftsverlauf 3 
 Ertragslage 5 
 Finanzlage 5 
 Vermögenslage 5 
 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 6 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 6 
 Chancen- und Risikobericht 6 
 Prognosebericht 7 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 8 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 8 LeoBus 
1 Grundlagen des Unternehmens 
 Geschäftsmodell 
Die LeoBus GmbH, Leipzig (L eoBus), erbringt gemeinsam mit ihrer Muttergesellschaft Leipziger Ver-
kehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig (LVB), und ihrer Schwestergesellschaft Leipziger Stadtverkehrsbe-
triebe (LSVB) GmbH, Leipzig ( LSVB), die Organisation und Durchführung von Linienverkehren im öf-
fentlichen Personennahverkehr (ÖPNV) für die Stadt Leipzig sowie das Leipziger Umland. 
 
Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Leistun gen des Fahrservices und Fahrzeugser-
vices.  
 
Die LeoBus leistet mit effizienten und qualitätsorientierten Prozessen einen wesentlichen Beitrag für 
eine bezahlbare und kundenfreundliche Mobilität in und um Leipzig. Der energiesparende und emissi-
onsarme Busverkehr bildet in Verbindung mit den Straßenbahnen der LVB das zentrale Element der 
innerstädtischen Fortbewegung. 
 Ziele und Strategien 
Die LeoBus verfolgt das Ziel, die von den LVB beauftragten Leistungen entsprechend den vereinbarten 
Kosten- und Qualitätsanforderungen zuverlässig zu erbringen.  
 
Die LVB-Gruppe folgt ihrer Wachstumsstrategie „Fokus 25 – Moderne Mobilität für Leipzig“. In diese 
ist auch die LeoBus eingebettet. Die Unternehmensstrategie ist dabei auf eine wirtschaftliche und ef-
fiziente Erbringung von Leistungen des Fahrservices und des Fahrzeugservices sowie ein hohes Maß an 
Kundenorientierung mit dem Ziel der Erhöhung der Fahrgastzahlen ausgerichtet. Gleichzeitig sollen 
Dienstgestaltung und Arbeitsbedingungen eine langfristige Beschäftigung im jeweiligen Beruf fördern. 
2 Wirtschaftsbericht 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich gegenüber dem Vorjahr verbessert. Die 
deutsche Wirtschaft befindet sich anhaltend in einer Aufschwungphase. Dies zeigte sich während des 
Jahres 2018 ebenfalls für die Region Leipzig, indem die Geschäftslage laut IHK-Geschäftsklimaindex auf 
anhaltend hohem Niveau blieb. 
 
Die Unternehmen im Mitteldeutschen Verkehrsverbund (MDV) befördern jährlich rund 228 Mio. Fahr-
gäste. Die LVB selbst konnten für das abgelaufene Geschäftsjahr über 156 Mio. Fahrgäste vermelden. 
Damit erfreute sich der ÖPNV in der Region Leipzig/Halle weiterhin großer Beliebtheit. Die Stadt Leipzig 
arbeitet verstärkt an Verkehrsplanungskonzepten, die dem erwarteten weiter steigenden Bedarf ge-
recht werden sollen. 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LeoBus 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 8 
Aufgrund der Planungssicherheit bei der LVB hinsichtlich ihrer Beauftragung zur Erbringung von Ver-
kehrsleistungen auf dem Gebiet der Stadt Leipzig und für gebietsüberschreitende Busverkehre zwi-
schen der Stadt Leipzig und den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen sind auch die gesamtwirtschaft-
lichen Rahmenbedingungen für die Gesellschaft als positiv einzuschätzen. Die Umsätze der Gesell-
schaft werden überwiegend mit Unternehmen der Leipziger Gruppe erzielt, dabei vorrangig für Unter-
nehmen der LVB-Gruppe. 
 
 Geschäftsverlauf 
Am 5. Februar 2018 wurde zwischen der LVB als Organträger und der LeoBus als Organgesellschaft ein 
Ergebnisabführungsvertrag geschlossen, der am 5. April 2018 in das Handelsregister eingetragen 
wurde. Der Vertrag wirkt auf den Beginn des Geschäftsjahres der LeoBus zurück. 
 
Die Erbringung von Leistungen des Fahrservices mit Bussen sowie die Leistungen der Instandhaltung 
und des Fahrzeugservices an Linienbussen im Auftrag der LVB stellte das Hauptgeschäft der LeoBus 
dar. Die erbrachte Verkehrsleistung bewegte sich mit 11,1 Mio. Gesamtkilometern in etwa auf Vorjah-
resniveau. Gleiches gilt für die erbrachten Umlaufstunden in Höhe von 0,7 Mio. Stunden.  
 
Ein Handlungsfeld der LVB, um sich mit den Anforderungen in der Personenbeförderung für die wach-
sende Stadt Leipzig zu entwickeln, ist die Modernisierung und Erweiterung der Fahrzeugflotte. Im April 
2018 wurden elf neue Solaris Urbino 18 Gelenkbusse in Betrieb genommen, welche die EURO VI Norm 
erfüllen und damit einen wesentlic hen Beitrag zur Senkung der Luftschadstoffbelastung in der Stadt 
Leipzig leisten. Durch die Beschaffung wird es einerseits möglich , den notwendigen zusätzlichen Bus-
kapazitäten für den wachsenden Bedarf an Schülerverkehr Rechnung zu tragen, andererseits kön nen 
für das in den letzten Jahren realisierte rasante Fahrgastwachstum zusätzliche Platzkapazitäten im Li-
nienverkehr bereitgestellt werden. Mit der Beschaffung der elf Busse wächst der Fahrzeugbestand bei 
Bussen in der LVB-Gruppe zum Ende des Jahres 2018 auf 165 im Einsatz befindliche Busse.  
 
Die Aus- und Weiterbildung der Fahrer lag auch im Jahr 2018  auf einem hohen Leistungsniveau und 
konnte durch die Professionalität der Fahrlehrer und Fahrdienstmitarbeiter gelingen. 
 
Im Vergleich zum Vorjahr haben sich die Herausforderungen zur Besetzung von Zusatzdiensten weiter 
erhöht. Durch den Anstieg der Anzahl von Großveranstaltungen  und durch die kurzen Zeitabstände 
zwischen den Ereignissen, lagen die Leistungsspitzen oftmals im kritischen Bereich. Vor allem der Ein-
satz von Kombifahrern, das heißt Mitarbeiter, die eine Qualifikation zum Fahren beider Verkehrsträger 
besitzen, und flexiblen Fahrern hat an Bedeutung zugenommen. Durch die fortlaufende Evaluation 
sämtlicher Betriebsabläufe im Zusammenhang mit der Abwicklung von Großveranstaltungen, werden 
unter anderem auch für die Kapazitätsplanung wesentliche Erkenntnisse gewonnen und die Erhöhung 
der Flexibilität weiter forciert.  
 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 8 LeoBus 
Aufgrund der steigenden Zahlen bei den altersbedingten Rentenabgängen entsteht ein sich weiter er-
höhender Personalbedarf. Aufgrund des sich gut entwickelnden Arbeitsmarktes und der hohen Nach-
frage nach Fachkräften kommt es in der Personalsuche zu Engpässen. Die LVB ziehen dabei alle Regis-
ter, um die angespannte Personalsituation zu entsc härfen. Dazu gehören neben der verstärkten Per-
sonalsuche im weiteren Umland, unter anderem durch mehrere Recruitingtage und der Zusammenar-
beit mit externen Vermittlern von Arbeitskräften, auch gesundheitsfördernde Maßnahmen für beste-
hende Mitarbeiter sowie die Personalausleihe bei anderen Verkehrsunternehmen in Europa u. v. m. 
Der Blick über den Tellerrand zeigt jedoch, dass alle Unternehmen der Branche derzeit aufgrund der 
wachsenden Bedeutung der Mobilitätsdienstleistungen mit personellen Engpässen zu kämpfen haben. 
Trotz der genannten Maßnahmen und der hohen Bereitschaft freihabender sowie flexibel einsetzbar 
Beschäftigter zusätzliche Dienste zu leisten, konnten personalbedingte Linienausfälle nicht immer ver-
mieden werden. 
 
Die Unternehmen der LVB-Gruppe handeln weiterhin gemäß dem Grundsatz „gesundes, mitarbeiter-
orientiertes und familienfreundliches Unternehmen“. Beispielsweise konnten die Vorlaufzeiten für die 
Dienstbesetzung der Fahrer im Vergleich zum Vorjahr weiter erhöht werden und  ermöglichen so den 
Mitarbeitern eine bessere Vereinbarkeit von Beruf und Familie. In der Regel erhält das Fahrpersonal 
seine konkreten Dienste bis 14 Tage vor dem Einsatz. 
 
Im Fahrdienst bewegt sich die Qualität der Leistungserbringung und Arbeitsprozesse weiterhin auf ho-
hem Niveau. Unterstützend wirkt hierbei auch die zunehmende Digitalisierung von Betriebsprozessen, 
die unter anderem eine drastische Reduzierung des Papierverbrauches mit sich bringt. Den Fahrern ist 
es möglich, über ein mobiles Endgerät (Tablet) digital und standortunabhängig auf sämtliche fahr-
dienstrelevanten Informationen zuzugreifen. Auch für den Kundenkontakt bedeutet dies eine wesent-
liche Erleichterung bei der Fahrgastinfor mation. Unter den Fahrern ist die Offenheit und die Wert-
schätzung für diese Technologie hoch und der Umgang mit den Tablets wird als Arbeitserleichterung 
wahrgenommen. 
 
Mit der Realisierung der Erweiterung des rechnergestützten Betriebsleitsystems durch da s elektroni-
sche Ticketing-System in den Bussen flächendeckend seit 1. August 2018 wurde ein weiterer Meilen-
stein für die technologische Entwicklung und Innovation in der LVB-Gruppe umgesetzt. Somit wird so-
wohl für Fahrgäste als auch für die Busfahrer der U mgang mit Abo-Chipkarten beziehungsweise Bar-
code-Papierfahrausweisen deutlich vereinfacht. Des Weiteren ist es möglich, bei notwendigen kurz-
fristigen Umleitungen dem Fahrer den neuen Fahrweg durch eine Navigationsdarstellung (ticontrol) 
direkt auf das Fahrzeug zu schicken; zur Entlastung des Fahrpersonals und zur Sicherstellung einer qua-
litativ hochwertigen Information für unser e Kunden werden Umleitungsinformationen automatisiert 
angesagt. 
 
Wesentlicher Bestandteil der nachhaltigen Erbringung von Fahrdienstleistungen ist die Energieeinspa-
rung unter anderem durch „Sichere und ressourcenschonende Fahrweise“ im Linienverkehr. Mit dem 
nach DIN EN ISO 50001 zertifizierten Energiemanagementsystem sind die Energieziele für die LVB -
Gruppe verbindlich festgeschrieben. Im aktuellsten Bericht „Nachhaltigkeit bei den Leipziger Verkehrs-
betrieben“ wurden darüber hinaus weitere umfangreiche Nachhaltigkeitsleitlinien und Unterneh-
mensziele zusammengefasst. Hierbei wurden beispielsweise die Fahrer sensibilisiert, auf  eine ge-
räuscharme Fahrweise zu achten, unter anderem durch Verringerung der Antriebs - und Bremsvor-
gänge. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LeoBus 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 8 
 Ertragslage 
Die Umsatzerlöse erhöhten sich vom Vorjahr TEUR 33.706 um TEUR 1.946 auf TEUR 35.652. Diese Ent-
wicklung resultiert überwiegend  aus der Verrechnung gestiegener Aufwendungen in der LeoBus  im 
Rahmen der vertraglichen Leistungserbringung des Fahrservice und der Instandhaltung und des Fahr-
zeugservice mit beziehungsweise an Bussen für die LVB.  
 
Die wesentlichste Aufwandsposition war Personalaufwand und betrug TEUR 16.302 (Vj.: TEUR 15.646). 
Ursächlich hierfür ist der Anstieg der Tariflöhne aus der Überleitung Tarifvertrag Nahverkehr Sachsen 
(TV-N) und der Tarifabschluss vom 30. Mai 2018. Weiterhin entwickelte sich der Materialaufwand im 
Vergleich zum Vorjahr um TEUR 648 auf TEUR 15.637. Dies ist bedingt durch die Dieselpreisentwick-
lung. Das Finanzergebnis ist von der erstmaligen Ausschüttung der Beteiligung Leipziger Transport und 
Logistik Betriebe GmbH, Leipzig (LTB), in Höhe von TEUR 99 geprägt. 
 
Aufgrund dieser Entwicklungen in der Ertragslage beträgt der Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung 
TEUR 105 und liegt damit unter Vorjahresniveau TEUR 156. 
 Finanzlage 
Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit gesichert. Die LeoBus GmbH ist in den Cash Pool der 
LVB eingebunden. Dieser ist wesentlicher Bestandteil des Finanzmittelfonds (TEUR 2.641) und betrug 
zum 31. Dezember 2018 TEUR 2.635 (Vj.: TEUR 1.816).  
 
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit betrug TEUR 958 (Vj.: TEUR -1.278). Dies resultiert 
im Wesentlichen aus der Zunahme der Rückstellungen. Der Cashflow aus der Investitionstätigkeit er-
höhte sich um TEUR 19 auf TEUR 18, bedingt durch einen Anstieg der Investitionsbedarfe sowie der  
erstmaligen Ausschüttung der Beteiligung LTB. Der Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit stieg um 
TEUR 3 auf TEUR -159. In Summe erhöhte sich der Finanzmittelfonds d adurch um TEUR 817 auf 
TEUR 2.641. 
 Vermögenslage 
Die Bilanzsumme betrug zum Stichtag TEUR 5.530 und liegt damit TEUR 848 unter dem Vorjahreswert 
von TEUR 6.378.  
 
Die Reduzierung ist im Wesentlichen von der Einführung des elektronischen Fahrausweisdruckers 
(EFAD) geprägt, wodurch die Erstausstattung der Fahrer mit Blockfahrscheinen durch die LVB ent fällt 
und damit die bisher bestehende Forderung aus der Ausstattung des Fahrpersonals als auch die Ver-
bindlichkeit gegenüber der LVB. 
 
Die Eigenkapitalquote ist zum 31. Dezember 2018 auf 35,6 % (Vj.: 33,3 %) angestiegen. Ursächlich hier-
für ist die Verringerung der Bilanzsumme sowie die Ausschüttung des Vorjahresergebnisses.  
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 6 von 8 LeoBus 
 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
In der LeoBus waren im Jahresdurchschnitt 508 (Vj.: 516) Mitarbeiter beschäftigt.  
Der durchschnittliche Krankenstand der bei der LeoBus beschäftigten Mitarbeiter betrug 2018 11,89 % 
(Vj.: 10,6 %). Für eine Reduzierung des Krankenstandes wurden im Fahrdienst bspw. Wertschätzungs-
maßnahmen intensiviert. Um den Gesundheitsstand weiter zu erhöhen, wurde ein betriebliches Ge-
sundheitsmanagement für die LVB-Gruppe initiiert und in Zusammenarbeit mit dem arbeitsmedizini-
schen Dienst sowie der Personalentwicklung an geeigneten Präventivmaßnahmen gearbeitet. 
 
Mit der Schaffung einer gesellschaftsübergreifenden Betriebsratsstruktur für die Unternehmen LSVB, 
LeoBus und LVB wurden in 2017 die Mitbestimmungs - und Entscheidungsprozesse aller Mitarbeiter-
gruppen verbindlich abgesichert. Weiterhin wurde die Harmonisierung von Beschäftigungsbedingun-
gen und sozialen Standards innerhalb de r LVB-Gruppe fortgesetzt. Im Dezember 2017 erfolgte der 
Startschuss für die Überleitung der Beschäftigten der LeoBus aus dem Haustarifvertrag in die Tarifwelt 
des TV-N. Damit wurde für die Angleichung der tarifvertraglichen Arbeits- und Entgeltbedingungen ein 
weiterer wichtiger Meilenstein erreicht. Darüber hinaus führt der Tarifabschluss des TV-N vom 30. Mai 
2018 zu einer weiteren Steigerung der Arbeitsplatzattraktivität bei der LeoBus, wenngleich er die LVB-
Gruppe insgesamt vor erhebliche wirtschaftliche Herausforderungen stellt. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
 Chancen- und Risikobericht 
Die Unternehmen der LVB-Gruppe gehen zur Erreichung der ihr vorgegebenen Unternehmensziele Ri-
siken ein, um Chancen wahrzunehmen. Als Informationsgrundlage der Geschäftsführung zur Früher-
kennung solcher Risiken dient das nach Maßgabe einer Konzernrichtlinie für die LVB-Gruppe etablierte 
Risikomanagementsystem. Damit wird den Erfordernissen, die sich durch das Gesetz zur Kontrolle und 
Transparenz im Unternehmensbereich und § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG – Fragenkatalog zur 
Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse) ergeben, 
entsprochen. Die Gesellschaft berichtet quartalsweise im Rahmen der Konzernrisikoberichterstattung 
an die Gesellschafterin. 
 
Im Jahr 2018 wurden mit Abschluss eines Ergebnisabführungsvertrages mit dem Gesellschafter finan-
zielle Risiken weiter minimiert.  
 
Bestandsgefährdende Risiken für die Zukunft sind nicht absehbar. 
 
Die Geschäftsführung der LeoBus kann davon ausgehen, dass die LeoBus auch zukünftig die Fahrser-
vice- und Fahrzeugserviceleistungen für die LVB erbringen wird und über eine entsprechende Beauf-
tragung das Hauptgeschäft unverändert stabil weiter besteht.  
 
Zudem wird die Bevölkerung der Stadt Leipzig auf Basis der aktualisierten Bevölkerungsprognose wei-
ter nachhaltig wachsen und der Mobilitätsmarkt in Leipzig stärker erschlossen, sodass im Mittelfrist-
zeitraum von einem durchschnittlichen Fahrgastzuwachs von 5 bis 6 Mio. pro Jahr ausgegangen wird. 
Die LVB-Gruppe setzt sich mit diesen Entwicklungen intensiv auseinander und nach derzeitiger Ein-
schätzung der Geschäftsführung ergibt sich dadurch eine wesentliche Chance für die LeoBus.  
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LeoBus 
Anlage 1.1 
Seite 7 von 8 
In den kommenden Jahren wird eine zentrale Herausforderung d er LeoBus darin bestehen, altersbe-
dingte Abgänge durch die Rekrutierung und Ausbildung neuer Mitarbeiter zu kompensieren. 
 
Auch für die Aus- und Weiterbildung bedeutet dies Entwicklungspotenziale, um gemäß der steigenden 
Fahrpersonalbedarfe die entsprechende Qualifizierung zu gewährleisten. 
 
 Prognosebericht 
Geschäftsentwicklung      
  Einheit Plan Ist Plan 
    2018  2018  2019  
 Jahresergebnis (vor EAV) TEUR 78 105 189 
 Umsatzerlöse TEUR 35.925 35.652 38.869 
 Gesamtkilometer Mio. km 11,2 11,1 11,6 
 Umlaufstunden Tsd. Std. 675 655 700 
 
Die Geschäftsführung der LeoBus geht auch in der Wirtschaftsplanung 201 9 von konstant positiven 
Unternehmensergebnissen aus. Die Linienleistung im Busbereich für 2019 wird leicht über Vorjahres-
niveau erwartet. 
 
Einer Zunahme der Fahrgastzahlen steht in folge der weiterhin steigenden Auslastung der Fahrzeuge 
eine stabile Kilometerleistung gegenüber. Die moderate Erhöhung der Umlaufstunden im Verhältnis 
zu den Gesamtkilometern resultiert aus sinkenden Umlaufgeschwindigkeiten aufgrund wachsender 
Behinderungen durch den zunehmenden Individualverkehr im Stadtgebiet. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 8 von 8 LeoBus 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 
Die LeoBus GmbH beschäftigt nunmehr regelmäßig über 500, aber weniger als 2.000 Mitarbeiter. 
Dies hat zur Folge, dass die Gesellschaft den Mitbestimmungspflichten nach dem Drittelbeteiligungs-
gesetz unterliegt. 
Aufgrund der durch das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Füh-
rungspositionen in der Privatwirtschaft und im Öffentlichen Dienst in §§ 36, 52 GmbHG aufgenom-
menen Regelungen müssen Unternehmen, die der gesetzlichen Mitbestimmung unterliegen, selbst 
bestimmte Ziele für den Frauenanteil an Führungspositionen festlegen. 
Mit Einleitung eines Statusverfahrens zur Zusammensetzung des Aufsichtsrates der Gesellschaft und 
dem Ablauf der damit verbundenen Fristen trat der Aufsichtsrat der Gesellschaft in seiner bisherigen 
Zusammensetzung letztmalig am 1. November 2018 zusammen. Mit Abschluss des Wahlverfahrens 
zur Benennung der Arbeitnehmervertreter wird sich der Aufsichtsrat voraussichtlich im Frühjahr 
2019 entsprechend der Vorschriften des Drittelbeteiligungsgesetzes neu konstituieren. Nach Ab-
schluss der Neuordnung des Aufsichtsgremiums wird die Gesellschafterversammlung eine entspre-
chende Beschlussfassung zur Festlegung von Zielgrößen zur Frauenquote für den Aufsichtsrat und für 
die Geschäftsführung herbeiführen. In diesem Zusammenhang wird die Geschäftsführung auch Ziel-
größen für die obere und mittlere Führungsebene festlegen. 
Im Geschäftsjahr 2018 betrug der Frauenanteil im Aufsichtsrat 20 %, innerhalb der Geschäftsführung 
sowie der oberen Managementebene 0 % und in der mittleren Führungsebene 14 %. 
 
Leipzig, den 15. Februar 2019 
 
Geschäftsführung 
 
 
 
 
 
 
Ronald Juhrs    Peter Müller-Marschhausen  
 
 
 
 
 
 
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur  
Erschließung, Entwicklung und Sanie‐ 
rung von Baugebieten mit beschränkter 
Haftung 
Anlage 4 
Blatt 1 
 
 
 
 
35312/2017 
 
L A G E B E R I C H T 
für das Geschäftsjahr 2018 
der 
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig 
zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH  
Leipzig 
 
A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 
 
 
Allgemeine Angaben 
 
Die LESG hat im Geschäftsjahr 2018 bestehende Projekte fortgeführt und neue Projekte begonnen. Folgende 
Projekte wurden bearbeitet: 
 
a) Fortführungsprojekte 
 
− Gewerbepark Nordost (GNO),  
− B-Plan-Gebiet Eigenheimstandort Thomas-Müntzer-Siedlung (TMS), 
− Entwicklungsvorbereitung Eigenheimstandort Rehbacher Straße (REH) 
− Leistungen im Rahmen des Grundvertrages mit der Stadt Leipzig, 
− Property-Management für die Immobilienobjekte Neubau Kita Knauthain, Asylbewerberunterkunft 
Braunstraße 28 , Asylbewerberunterkunft Arno-Nitzsche-Straße 37 , Neubau Stadtgeschichtliches 
Museum, 
− Zwischenabrechnungen Sanierungsgebiete des ASW, 
− Entwicklungsmaßnahme „Schönauer Viertel“ (ehemals Kasernengelände Schönau), 
− Sanierungsträgermaßnahme „Zentraler Bereich Lindenauer Hafen“, 
− Stadtumbaumanagement Leipzig-Grünau, 
− Fördermittelcontrolling für ZOO Leipzig GmbH, 
− Bauherrenvertretung für das AfJFB für Projektsteuerung Kita- und Schulhausbau, 
− Investitionsobjekt Kinderhaus Curiestraße an der Alten Messe mit Kita und Förderschule, 
− Planung Investitionsobjekt Ersatzneubau Kita Bremerstraße, 
− Nutzungsübergabe Investitionsobjekte Asylbewerberunterkunft Arno-Nitzsche-Straße 37, 
− Projektsteuerung Sanierung und Neubau Stadtarchiv auf der Alten Messe, 
− Beauftragung durch die Stad t Leipzig für die Standortentwicklung und GÜ -Vergabe zum Neubau 
und schlüsselfertige Übergabe von „12 Leipzig-Kitas“, 
− Beauftragung durch die Stadt Leipzig für die Bauherrenvertretung von Kapazitätserweiterungen im 
Schulhausbau an 7 Standorten, 
− Konzeptionelle Entwicklung eines ehemaligen Garagenstandortes in einen Standort für 
Kindertagesstätte in der Holbeinstraße, 
Anlage 4 
Blatt 2 
 
 
 
 
35312/2017 
 
− Vertretung des Nutzers Stadt Leipzig im Zuge des Umbaus Halle 7 in der Baumwollspinnerei für 
eine spätere Übernahme des Objektes in das Eigentum der Stadt Leipzig sowie die 
Projektsteuerung Ausstattung Theater, 
− Grobkonzept „Zukunft Grünau“, 
− Standortuntersuchungen Schulen in Grünau, 
− Entwicklung Grünau WK 5.1. 
 
 
b) Im Jahr 2018 neu begonnene Projekte 
 
−  Vorbereitung Investitionsvorhaben Schulerweiterungsbau Johannes-Kepler-Schule, 
−  Vorbereitung Erschließung „LangeTrift“ Lindenthal im Auftrag des Liegenschaftsamtes 
Anlage 4 
Blatt 3 
 
 
 
 
35312/2017 
 
 
B.  Geschäftsverlauf 
 
Die Gesellschaft ist in folgenden Geschäftsfeldern tätig: 
 
a. Erschließung und Vermarktung der im Eigentum befindlichen Grundstücke, 
b. Projektmanagement, Geschäftsbesorgungen und Bauherrenvertretung,  
c. Maßnahmen des besonderen Städtebaurechts und 
d. Investor soziale Infrastruktur. 
 
Der Geschäftsverlauf in diesen Geschäftsfeldern stellt sich wie folgt dar: 
 
Zu a. Erschließung und Vermarktung der im Eigentum befindlichen Grundstücke 
 
Eigenheimstandort Thomas-Müntzer-Siedlung 
 
Die Entwicklung und Vermarktung der Grundstücke im Siedlungsteil C wur de bereits im Jahr 2015 
abgeschlossen. Im Umlaufmittelbestand sind noch 768 m², die aus Freiflächen und Kfz -Stellplätzen 
bestehen. 
Die LESG steuert und übernimmt Aufwendungen für die Änderung des Bebauungsplanes für das Gebiet des 
zukünftigen Eigenheimstandortes, bestehend aus den Baufelder A, B und F, zur abschließenden Umsetzung 
der Entwicklung, Erschließung und Vermarktung des gesamten B-Plan-Gebietes. 
 
 Gewerbepark Nordost 
 
Im Jahr 2018 konnte ein Grundstücksverkauf realisiert werden. Der Verkauf des Grundstückes umfasst eine 
Fläche von 5.121 m². 
Für die Erstaufnahme von Flüchtlingen werden weiterhin seit 2015 zwei Grundstücke mit einer 
Gesamtfläche von 60.691 m² an den Freistaat Sachsen mit einer Laufzeit von 3 Jahren vermietet. Die 
Grundstücke stehen n ach Ablauf der Vermietung , mithin ab 01.01.2019,  wieder zum Verkauf an 
Gewerbetreibende zur Verfügung. 
Im Gewerbestandort stehen ab 01.01.2019 Flächen mit einer Gesamtgröße von 87.868 m², abzüglich einer 
Fläche von 10.217 m² für zwischenzeitliche Nutzung als Asylbewerberunterbringungen, für die Vermarktung 
zur Verfügung. 
 
Anlage 4 
Blatt 4 
 
 
 
 
35312/2017 
 
 
Erschließungsgebiet Rehbacher Straße 
 
Die Erschließung des Immobilienstandortes Rehbacher Straße hat die LESG noch nicht begonnen.  
In der Stadtrats sitzung am 23.08.2017 wurde der Beschluss Nr. VI -DS-03757-NF-01 zur Übertragung 
städtischer Grundstücke auf dem B -Plan-Gebiet 132.2 an die LESG gefasst , um eine Gesamtentwicklung 
ursprünglich bestehend aus städtischen und aus LESG -Flächen zu ermöglichen . Als nächster Schritt wurde 
der Abschluss eines Grundstückskaufvertrages mit dem Liegenschaftsamt notariell umgesetzt, in dem die 
erworbenen Grundstücke durch die Stadt als Kapitaleinlage an die LESG übertragen we rden. Die 
Kapitaleinlage sowie die Eigentumsübertragung der vormals städtischen Grundstücke wurden am 18.03.2018 
vollzogen. Demgemäß erhöht sich die Kapitalrücklage und analog dazu die Vorräte im Umlaufvermögen um 
den Wert der städtischen Grundstücke jeweils mit 1.060 T€. Die Flächen wurden in 2018 insgesamt für die 
Entwicklung, Erschließung und Vermarktung planungstechnisch vorbereitet, so dass in 2019 mit dem 1. 
Bauabschnitt der Erschließungsbau und die Vermarktung beginnen können. 
 
 
   
Zu b. Projektmanagement, Geschäftsbesorgungen und Bauherrenvertretung 
In diesem Bereich kon nte durch den Abschluss bzw. die Weiterführung von mittelfristigen Verträgen eine 
sehr gute Auftragslage erreicht werden. Insbesondere der Grundvertrag mit der Stadt Leipzig , der Vertrag 
mit der LEVG GmbH & Co. KG zur Projektsteuerung  des Neubaus Stadtarchiv und die Verträge mit dem 
Amt für Jugend, Familie und Bildung zur Bauherrenvertretung im Kita- und Schulhausbau bilden eine stabile 
mittelfristige Auftragslage. 
Die Maßnahmen aus c.) gehören ertragsseitig ebenfalls zu den Projektmanagementleistungen. 
 
Einen Sonderstatus innerhalb der Projektsteuerung nehmen die Kita - und Schulhausbauprojekte ein. Hier 
wird zusätzlich zur Projektsteuerung die Funktion der Bauherrenvertretung übernommen und die 
Maßnahmen auf eigenen Namen und eigene Re chnung mittels Finanzierungs - und 
Realisierungsvereinbarung der Stadt Leipzig durchgeführt.  Dagegen wird das Vorhaben der Erstellung der 
„12-Leipzig-Kitas“ im Namen und auf Rechnung der Stadt Leipzig durchgeführt. 
 
Zu c.  Maßnahmen des besonderen Städtebau rechts 
In diesem Geschäftsfeld ist die LESG als Entwicklungsträgerin in der städtebaulichen 
Entwicklungsmaßnahme „Schönauer Viertel“ tätig. Seit 2008 fungiert die LESG auch als „Treuhänderische 
Sanierungsträgerin für den Zentralen Bereich Lindenauer Hafen“  und ist beauftragt für das  
Stadtumbaumanagement Leipzig-Grünau.  
 
Anlage 4 
Blatt 5 
 
 
 
 
35312/2017 
 
Zu d.  Investor soziale Infrastruktur  
 
Dieses Geschäftsfeld umfasst derzeit den Ersatzneubau der KITA Holunderzwerge in Knauthain, 
Hubmaierweg 38. Die Kita wurde im Jahr 2014 für 3 0 Krippenplätze und 70 Kindergartenplätze mit einem 
Wert von 1,6 Mio € im Anlagevermögen aktiviert. Die Refinanzierung wird über einen langfristigen 
Mietvertrag (20 Jahre Laufzeit) mit dem Betreiber seit dem 1.1.2014 gesichert. 
 
Ein zweites Kita-Objekt an der Alten Messe, Curiestraße, für 185 Plätze wurde in ein Kinderhaus erweitert. 
Die Stadt Leipzig wünscht als Betreiberin und Mieterin einen Gemeinschaftsbau von Kita und Förderschule. 
Nach einer umfangreichen Planungs - und Abstimmungsphase mit der zukünft igen Nutzerin wurde i m 
Berichtsjahr der Bau fortgesetzt und soweit vorangetrieben, dass eine Nutzungsübernahme im März/April 
2019 möglich wird. Die Investitionssumme wird bei ca. 12,2 Mio. € liegen. 
 
Ein drittes K ita-Objekt in der Bremer Straße 17, Leipzig -Gohlis, wurde im Berichtsjahr planungstechnisch 
für 180 Plätze als Ersatzneubau mit vorangestelltem Rückbau des Bestandsgebäudes vorbereitet. Als 
Betreiber der Kita fungiert das Berufsbildungswerk Leipzig ( BBWL). Die Investitionssumme wird bei ca. 
5,2 Mio. € liegen. 
 
Ein erstes Schulerweiterungsvorhaben als Investitionsmaßnahme in der Johannes -Kepler-Schule, 
Gymnasium der Stadt Leipzig wurde im Jahr 2018 planungsseitig vorbereitet. Die Investitionssumme soll ca. 
6,58 Mio. € umfassen. Dabei werden eine Schü lermensa und 12 allgemeine Unterrichtsräume auf 4 Etagen 
entstehen.  
 
Die LESG errichtet e als Investorin zwei Asylbewerberunterkünfte. Im Geschäftsjahr 201 8 wurde das erste 
Objekt in der Braunstraße 28 mit einer Investitionssumme von 6 Mio. € weiterhin bet rieben. Die 
Refinanzierung wird über einen Nutzungsüberlassungsvertrag (5 Jahre Laufzeit) durch den Vertragspartner 
Sozialamt mit dem Betreiber „Malteser“ gesichert.  
 
Ein zweites Objekt entst and in der Bauphase seit August 2016 mit Fertigstellung im Februar 2018 in der 
Arno-Nitzsche-Straße 37. Die Refinanzierung wird über ein sog. Miet-Kauf-Modell mittels eines Mietvertrag 
und eines Erbbaurechtsvertrag, beide mit einer Laufzeit von 20 Jahren, gesichert.
Anlage 4 
Blatt 6 
 
 
 
 
35312/2017 
 
Umsätze und Ertrag 
 
Die Gewinn- und Verlustrechnung weist für 201 8 ein positives Gesamt -Jahresergebnis vor Ertragsteuern 
in Höhe von 1.024 T€ bzw. 685 T€ nach Ertragsteuern aus (Vorjahr 783 T€ bzw. 529 T€).  
 
Bei den einzelnen Geschäftsfeldern wurden folgende Ergebnisse erzielt:  
 
 Investor soziale Infrastruktur        269 T€ 
 Thomas-Müntzer-Siedlung          -24 T€ 
 Rehbacher Str.           12 T€ 
 Gewerbepark Nordost         490 T€ 
 Stadtgeschichtliches Museum          -6 T€ 
 Kita-Schulhausbau / Bauherrenvertretung       -10 T€ 
 Projektsteuerung/Geschäftsbesorgung     1.881 T€ 
 Personalkosten/Betriebskosten     -1.588 T€ 
 Ertrags- und Betriebssteuern       -339 T€ 
 
Die LESG schließt das Geschäftsjahr 201 8 mit einem erheblichen Überschuss ab. Die Verbesserung des 
tatsächlichen zum geplanten Ergebnis (236 T€ nach Steuern) resultiert insbesondere aus einer 
Ergebnisverbesserung im Geschäftsfeld des Projektmanagement und der Geschäftsfelder der Investitionen in 
die soziale Infrastruktur und der Immobilienvermarktung. 
Im Geschäftsfeld de s Projektmanagements erhöhte sich die ertragswirksame Auftragslage um 225 T€ zur 
geplanten Zielstellung. Im Geschäftsjahr 201 8 konnte durch erhebliche Auftragsbindungen mit dem AfJFB 
(resultierend aus dem Kita - und Schulhauserweiterungsbedarf) eine für die  LESG starke Auslastung der 
Projektsteuerungskapazität erreicht werden. Der geplante Deckungsbeitrag wurde dahingehend erreicht, dass 
auch die Ertragssteuern des Unternehmens voll aus diesem Geschäftsfeld finanziert werden können. 
Die Verträge mit mehrjähr iger Laufzeit bilden das tragende Auftragsbasisportfolio der LESG. Hierzu sind 
insbesondere der Vertrag mit der LEVG GmbH & Co KG zum Neubau des Stadtarchivs  sowie die Verträge 
mit dem Amt für Jugend, Familie und Bildung zur Bauherrenvertretung im Kita - und Schulhausbau 
hervorzuheben. Daneben bestimmte eine Vielzahl kleinerer und mittlerer Projektsteuerungen die 
Vertragssituation des Unternehmens. 
Mehrjährige Laufzeit ha t weiterhin der „Vertrag über städtebauliche und Projektmanagementleistungen“ 
(Grundvertrag) 
 
Die wesentliche Umsatzstruktur stellt sich wie folgt dar: 
Die LESG erzielte im Berichtsjahr 8.385 T€ Umsatzerlöse. Darunter wurden insbesondere aus der 
Leistungserbringung des Unternehmens durch Projektsteuerungen Honorarumsätze in Höhe von 1.862 T€ 
Anlage 4 
Blatt 7 
 
 
 
 
35312/2017 
 
erzielt. Dieser Umsatz bildet den Deckungsbeitrag für die Personal - und Betriebskosten des Unternehmens. 
Dabei wurde der Break -Even von 1.588 T€ deutlich überschritten. Ein Umsatzanteil in Höhe von 3. 413 T€ 
spiegelt den Umfang der Bauplanungen und -ausführungen im Rahmen des Geschäftsfeldes der 
Geschäftsbesorgung und Bauherrenvertretung für die Stadt Leipzig im Rahmen von Kita - und Schulhausbau 
wieder. Diesem Umsatzanteil stehen analoge Planungs - und Bauaufwendungen gegenüber. Ein weiterer 
Umsatzanteil beinhaltet Umsätze aus Vermietung und Verpachtung in Höhe von 2.848 T€. Dieser Umsatz 
dient insbesondere zur Bedienung von Kredittilgungen und Zinsen.  Aus dem Verkauf von Grundstücken an 
Gewerbetreibende im Gewerbegebiet Nordost entstand ein Umsatz in Höhe von 262 T€. 
 
Personal 
 
Die LESG beschäftigte im Jahresdurchschnitt 201 8 unter Berücksichtigung von Beschäftigungsdauer und 
Arbeitszeiten incl. Geschäftsführung 1 7,95 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Der Personalaufwand betrug 
1.308 T€ (Vorjahr 1.288 T€). 
 
Investitionen 
 
Wesentliche Investitionen für die soziale Infrastruktur der Stadt Leipzig erfolgten im Wirtschaftsjahr unter 
Verweis auf die Ausführungen in „Geschäftsverlauf, Geschäftsfeld d.)“ für die Objekte 
Arno-Nitzsche-Straße 37 und Curiestraße (hier Anlagen im Bau) Zwei weitere Investition in die soziale 
Infrastruktur der Folgejahre 201 9/20 mit de n Objekten Ersatzneubau Kita Bremer Straße  und 
Schulerweiterungsbau Johannes Kepler Schule wurden im Wirtschaftsjahr konzeptionell vorbereitet und bis 
zur Bauvergabe geplant . Ein Baustart für beide Objek te ist für April 2019 avisiert. Die genannten 
Investitionsvorhaben wurden in den Anlagen im Bau aktiviert und umfassen ein Volumen von 10.106 T€. 
 
Finanzmittel    
 
Die Gesellschaft verfügte zum 31.12.2018 über liquide Mittel in Höhe von 8.469 T€ (Vorjahr 5.970 T€). Ein 
erheblicher Anteil der liquiden Mittel besteht aus Anzahlungen auf künftige Bauleistungen, Einstellungen in 
die Instandhaltungsrücklage für Immobilien im Bestand und Darlehensauszahlungen zum Stichtag. 
Für die im Bestand gehaltenen Investitionsobjekte valutieren die Kreditmittel zum 31.12.201 8 nach 
fortlaufenden Tilgungen noch mit einem Wert von 622 T€ für das Stadtgeschichtliche Museum, von 495 T€ 
für die Kita Knauthain und von 3.078 T€ für die Asylbewerberunterkunft Braunstraße 28.  
Die i m Bau befindlichen Investitionsobjekte Kinderhaus Curiestraße (im Bau bis März 2019) und 
Asylbewerberunterkunft Arno-Nitzsche-Straße 37 (im Bau bis Februar 2018) werden mit Kreditmitteln der 
DKB AG finanziert. Die Kreditinanspruchnahmen haben gemäß dem erzielten Bautenstand zum 31.12.2018 
einen Umfang von 21.764 T€, wobei für die Arno-Nitzsche-Straße bereits die Tilgungen angelaufen sind. 
Für die im Bau befindlichen Investitionsobjekte werden weitere Kredittranchen im Verlauf 201 9 abgerufen. 
Anlage 4 
Blatt 8 
 
 
 
 
35312/2017 
 
Für alle weiteren Immobilienprojekte sind derzeit keine Fremdmittel erforderlich. 
 
 
C. Darstellung der Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
 
Die wesentlichen Informationen zur Ertrags -, Finanz- und Vermögenslage der Gesellschaft sind der Bilanz 
und der Gewinn - und Verlustrechnung zu entnehmen. Nachfolgend wird zu einigen signifikanten 
Kennziffern Stellung genommen: 
 
1. Ertragslage 
Das Ergebnis nach Steuern hat sich im Verhältnis zum Vorjahr ( 529 T€) auf 685 T€ im Berichtsjahr erhöht. 
Die Ertragslage der Projektsteuerung, der Bauherrenvertretung und des Property-Management weist sich mit 
293 T€ weiterhin als stabil aus. 
Im Geschäftsfeld des Gewerbegebietes Nordost wird im Geschäftsjahr ein weiterer hoher Er gebnisbeitrag 
durch die Vermietung von Grundstücken erzielt. Die Grundstücksvermietung läuft planmäßig zum 
31.12.2018 aus. 
Weil insbesondere in der Thomas -Müntzer-Siedlung im Jahr 201 8 Arbeiten in der Umsetzung der 
B-Plan-Änderung erfolgten und keine Grund stücke zum Verkauf zur Verfügung stehen, ist in diesem 
Geschäftsfeld ein Verlust (-24 T€) zu verzeichnen.  
Die langfristige Abschreibungsvorschrift von Gebäuden im Verhältnis zur mittelfristigen Refinanzierung der 
Investition über Mieteinnahmen, hier bezüg lich Kita Knauthain, verursacht einen Buchgewinn, der auf die 
Ertragslage positive Wirkung hat.  Die weiteren Geschäftsfelder weisen stabile Deckungsbeiträge im 
Verhältnis zum Vorjahr auf. 
 
2. Finanzlage 
Der Cashflow des Überschusses der regelmäßigen Betrie bseinnahmen zu den regelmäßigen 
Betriebsausgaben hat sich von 2.026 T€ im Vorjahr auf  2.291 T€ im Berichtsjahr erhöht. Der 
Finanzmittelbestand von 8.469 T€ (Vorjahr T€ 5.970) hat sich durch Kreditmittelabrufe 
(Stichtagsbetrachtung) erheblich erhöht . Grundsätzlich wird eine fristenkongruente Finanzierung de r 
langfristigen Vermögensgegenstände angestrebt. 
 
3. Vermögenslage 
 
Die Bilanzsumme der LESG belief sich zum Bilanzstichtag 31.12.201 8 auf 43.563 T€. Sie hat sich 
gegenüber dem Vorjahr (31.868 T€) um 11.695 T€ d.h. um 36,7 % erhöht. Die Vermögenslage ist durch eine 
Stabilität im Eigenkapital (hier: bilanzielles Eigenkapital zuzüglich 70% der Sonderposten) in Höhe von 
10.912 T€  (Vorjahr: 8,556 T€) gekennzeichnet. Die Eigenkapitalquote liegt im Geschäftsjah r bei 25,1 %. 
Anlage 4 
Blatt 9 
 
 
 
 
35312/2017 
 
Das mittel- und langfristige Fremdkapital belief sich zum 31.12.201 8 auf T€ 25.959. Es hat sich aufgrund 
von Darlehensaufnahmen abzüglich laufender Tilgungen gegenüber dem Vorjahr (T€ 1 8.656) um T€ 7.303 
erhöht. 
 
D. Prognose- und Chancenbericht 
 
 
Die LESG plant aus dem allgemeinen Geschäftsablauf im Jahr 201 9 ein positives Jahresergebnis in Höhe 
von ca. 126 T€ nach Steuern.  
Das geplante Ergebnis basiert auf einer stabilen Auftragslage in der Projektsteuerung, die zum Bilanzstichtag 
bereits vollständig vertraglich gesichert ist. Insbesondere ist die Auftragslage geprägt durch die Herstellung 
von Kitas , darunter die „1 2-Leipzig-Kitas“ und 7 Kapazitätserweiterungen für Schulbauten, was eine 
mittelfristige Planungssicherheit bietet. Weiterhin ist die Fertigstellung des Stadtarchivs und die weitere 
Umgestaltung von Gebäuden in der ehem. Baumwollspinnerei zur Nutzung durch die Stadt Leipzig im 
Auftragsportfolio der LESG. Dabei sind das Amt für Jugend, Familie und Bildung , das Sozialamt sowie die 
LEVG die Hauptauftraggeber der LESG. 
 
Im Bereich der Projektsteuerung/Verwaltung wird eine Gesamtleistung bestehend aus Honorarumsätzen und 
sonstigen betr. Erträgen von 1.6 55 T€ (Berichtsjahr 2018: 1.881 T€) geplant. Der Honorarumsatz und die 
sonstigen betrieblichen Erträge bilden den Deckungsbeitrag für Personalkosten und Betriebsausgaben. 
 
Die Gesamtleistung wird im Jahr 201 9 mit 18.654 T€ ( Berichtsjahr 2018: 8.222 T€) wesentlich höher 
entstehen. Dies liegt begründet i nsbesondere im Geschäftsfeld de r Bauherrenvertretung für Kita - und 
Schulhausbau, in dem erhebliche Bauleistungen ( 12.500 T€) erbracht  werden, die sowohl Bestandteil der 
Umsatzerlöse als auch korrespondierend in gleicher Höhe (12.500 T€) als Bauaufwendungen eingestellt sind. 
 
Die im Best and gehaltenen Immobilien (Stadtgeschichtliches Museum, Kita Knauthain und 
Asylbewerberunterkünfte in der Braunstraße und der Arno -Nitzsche-Straße) werden durch abgesicherte 
Kreditmittel finanziert.  Die Entwicklung und Erschließung des 1. BA im Eigenheimst andort Rehbacher 
Straße soll mit einem Bauträgerkredit in Höhe von maximal 2.000 T€ finanziert werden, weil durch eine 
erhebliche Nachfrage nach erschlossenem Bauland der kurzfristige Rückfluss der 
Erschließungsaufwendungen durch Zahlungen aus Grundstücksverkäufen weitgehend risikofrei ist. 
 
Eine Basisauftragslage wird insbesondere durch Verträge mit mittel und langfristiger Laufzeit zwischen 
LESG und der Stadt Leipzig erreicht. Es handelt es sich hier insoweit um die Verträge „über städtebauliche 
und P rojektmanagementleistungen“ (Grundvertrag)  und langfristige Mietverträge für Investitionsobjekte.  
Das Engagement in der Erweiterung der sozialen Infrastruktur mit dem Bau von 1 2 Leipzig-Kitas und 7 
Anlage 4 
Blatt 10 
 
 
 
 
35312/2017 
 
Kapazitätserweiterungen im Schulhausbau bietet dem Unterne hmen eine starke Auslastung der 
Betriebskapazitäten.  
Die Investitionsvorhaben der LESG „Ersatzneubau einer Kindertagesstätte in Leipzig Knauthain 
(Holunderzwerge)“, "Asylbewerberunterkunft Braunstraße"  und Asylbewerberunterkunft 
Arno-Nitzsche-Straße sind durch die jeweiligen Inbetriebnahmen aktiviert. Für das Jahr 201 9 ff. sind als 
weitere Investitionsvorhaben der Neubau einer Kita und Förderschule Curiestraße im Umfeld der Alten 
Messe, Fertigstellung März 2019,  der Ersatzneubau Kita Bremer Straße 17 , Fertigstellung September 2020  
sowie der Schulerweiterungsbau Johannes-Kepler-Schule, Fertigstellung September 2020, geplant. 
 
E. Risikobericht 
 
 
Risikomanagementziele und -methoden 
 
Zur Erfassung und Steuerung von Risiken bedient sich die Geschäftsfü hrung diverser Instrumente.  Die 
aktuellen Geschäftsprozesse werden regelmäßig auf bestandsgefährdende Risiken untersucht. Eventuelle 
Geschäftsrisiken sollen dabei frühzeitig erkannt und wirksame Gegenmaßnahmen ergriffen werden. 
 
Das wichtigste Instrument des Risikomanagements ist nach wie vor das monatliche Finanzcontrolling der 
Geschäftsführung mit dem Bereich Finanzen und die quartalsweise Auswertung und Analyse der 
ökonomischen Kennziffern mit den Projektteams. Anhand umfangreicher kaufmännischer Auswer tungen 
werden die jeweilige Ertrags- und  Finanzlage eingeschätzt. Dabei werden sowohl der erreichte Ist -Zustand 
als auch die weitere Entwicklung und Planung analysiert. Neben der wirtschaftlichen Situation der 
Gesellschaft insgesamt wird insbesondere die Wirtschaftlichkeit der einzelnen Projekte untersucht.  
Weiterhin wird quartalsweise ausführlich an den Aufsichtsrat berichtet; die Beratungsgesellschaft der Stadt 
(bbvl) nimmt dazu regelmäß ig Stellung und gibt Handlungsempfehlungen an die Gesellschafterin und die 
Geschäftsführung der LESG. 
 
Buchführung und Controlling erfolgen mittels zertifizierter Software. 
 
Weitere Kontrollinstrumente sind Dienstanweisungen zum Umgang mit Bargeld und Wert gegenständen, zur 
Unterschriftsbefugnis, zur Abrechnung von Reisekosten, etc. Auf allen Bearbeitungsebenen gilt das 
„Vier-bzw. Sechs-Augen-Prinzip“. 
 
Anlage 4 
Blatt 11 
 
 
 
 
35312/2017 
 
Weitere wesentliche Risiken 
 
Investitions-/Finanzierungsrisiken 
Risiken, die aus wesentlichen Investitionen resultieren, werden durch einheitliche Investitionsrechnungen 
bewertet. Für die zukünftigen und laufenden Investitionen im Bereich Neubau Kita und Förderschule 
Curiestraße / Alte Messe, Kita Bremer Straße und Schulerweiterung Johannes-Kepler-Schule wird eine 
externe Wirtschaftlichkeits- und Refinanzierungsprüfung durch das Amt für Jugend, Familie und Bildung, 
das Sozialamt und insbesondere die Kämmerei der Stadt Leipzig vorgenommen.  
 
Im Zeitraum vom 15. Oktober 2018 bis 15. November 2018 fand die örtliche Prüfung des 
Rechnungs-prüfungsamtes der Stadt Leipzig bezüglich der Vergabe und Abrechnung des 
Investitionsobjektes Asylbewerberunterkunft Arno-Nitzsche-Straße 37 einschließlich der Planungs- und 
Projektsteuerungs-leistungen statt. Die Ergebnisse sind im Prüfungsbericht vom 28. Februar 2019 
festgehalten. Zum aktuellen Zeitpunkt erfolgte noch keine Einigung zum Umgang mit den 
Prüfungsfeststellungen.  
Grundlage bildet der rechtswirksam abgeschlossene Mietvertrag vom 16. Juni 2016 zwischen der LESG 
mbH und der Stadt Leipzig. Der Darstellung im vorliegenden Jahresabschluss 2018 liegt dieser Vertrag zu 
Grunde.  
 
 
Die Liquidität 2019 ist ganzjährig gesichert. 
 
Personalrisiken 
Die LESG ist für die Realisierung ihrer strategischen Ziele auf qualifizierte Fachkräfte angewiesen. Aus- und 
Weiterbildung der MitarbeiterInnen sichern die fachliche Kompetenz des Personals. Der Personalbestand  
reflektiert das Auftragsvolumen der Gesellschaft. 
 
Bestandsgefährdende Risiken 
 
Bestandsgefährdende Risiken bestehen nicht. 
 
Anlage 4 
Blatt 12 
 
 
 
 
35312/2017 
 
F. Notwendige Angaben für den Beteiligungsbericht gemäß § 99 Abs. 2 SächsGemO 
 
 
a. Organe des Unternehmens 
Die Organe der Gesellschaft sowie deren Zusammensetzung unter namentlicher Nennung von 
Geschäftsführung und Aufsichtsratsmitgliedern sind im Anhang zum Jahresabschluss, Abschnitt 
Sonstige Pflichtangaben Punkt IV, aufgeführt. 
 
b. Anzahl der MitarbeiterInnen 
Im Durchschnitt des Wirtschaftsjahres waren einschließlich Geschäftsführung 17,95 MitarbeiterInnen 
beschäftigt. 
 
c. Name des bestellten Abschlussprüfers 
Göken, Pollak und Partner 
Treuhandgesellschaft mbH 
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft 
Beyerstraße 25 
09113 Chemnitz 
 
d. Anteilseigener 
Die Stadt Leipzig ist alleinige Gesellschafterin und hält 100 % der Anteile der LESG. 
Die Stadt Leipzig hat zum Abschlussstichtag Ausfallbürgschaften über insgesamt 20.364 T€ 
übernommen. 
 
Leipzig, 29. März 2019 
 
  gez. Ralf-Dieter Claus   
  Ralf-Dieter Claus   
  - Geschäftsführer -   
 
 
 
 
 
 
LGH Leipziger Gewerbehof  
GmbH & Co. KG 
 
Anlage I 
1 
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Allgemeine Angaben 
Die LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG, Leipzig (LGH KG), ist seit 
10. November 2005 im Handelsregister eingetragen. Die Haftungseinlage beträgt 
EUR 27.000,00. Die Kommanditisten sind: 
1) Stadt Leipzig mit einer Kommanditeinlage von EUR 21.750,00 
2) Industrie- und Handelskammer zu Leipzig mit einer Kommanditeinlage von 
EUR 2.500,00 
3) Handwerkskammer zu Leipzig mit einer Kommanditeinlage von 
EUR 2.500,00 
4) Herr Kai Thaimann mit einer Kommanditeinlage von EUR 250,00. 
Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung von Gewerbezentren, deren 
Bewirtschaftung und Vermietung an Gewerbetreibende sowie die Durchführung 
aller damit zusammenhängenden Geschäfte. Die Gesellschaft dient insbeson­
d~re der Förderung des mittelständischen Gewerbes sowie der Erhaltung und 
Steigerung der Wirtschaftskraft der Stadt Leipzig. Die LGH KG ist nur ver­
mögensverwaltend tätig. 
Geschäftsverlauf2018 
Die Gesellschaft arbeitete im Geschäftsjahr 2018 nach dem von den Gesellschaf­
tern der LGH KG im Umlaufverfahren beschlossenen Wirtschaftsplan (Nieder­
schrift vom 30. April 2018) sowie nach dem vom Aufsichtsrat am 15. Juni 2018 
beschlossenen Unternehmenskonzept Die in den vergangenen Jahren um­
gesetzte Unternehmensstrategie und die damit verbundene Wahrnehmung der 
Geschäftsführung durch die LGH Service GmbH, Leipzig (LGH Service), als 
Anlage I 
2 
Komplementärin zeigte auch im Geschäftsjahr 2018 wieder ein kontinuierlich 
positives Ergebnis. 
Das Geschäftsjahr wurde mit einem Jahresüberschuss von TEUR 1.257 (i. Vj. 
TEUR 1.207) abgeschlossen. 
Die Umsatzerlöse haben sich gegenüber 2017 um TEUR 112 auf TEUR 11.668 
erhöht. Im Geschäftsjahr 2018 stand eine vermietbare Fläche von 127.118,34 m2 
(i. Vj. 126.684,34 m2 ; Zunahme aufgrund Neuaufmaß Medienhof) zur Verfügung. 
Der durchschnittliche Leerstand des Geschäftsjahres 2018 betrug 2,5 % (i. Vj. 
3,5 %). 
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Ertragslage 
Die Ertragslage des Geschäftsjahres 2018 wird geprägt durch stabile Umsatz­
erlöse aus der Vermietung i. H. v. TEUR 7.744 (i. Vj. TEUR 7.637) bei einem 
gegenüber dem Vorjahr leicht gestiegenem durchschnittlichen Vermietungsgrad 
der Bestandsimmobilien von 97,5% (i. Vj. 96,5 %). Die durchschnittlichen Miet­
preise lagen im Geschäftsjahr 2018 bei 5,01 EUR/m 2 (i. Vj. 4,99 EUR/m2 ). 
Daneben wurden Umsatzerlöse i. H. v. TEUR 3.782 (i. Vj. TEUR 3.770) aus der 
Abrechnung der Betriebskosten 2017 sowie sonstige betriebliche Erträge i. H. v. 
TEUR 3.104 (i. Vj. TEUR 3.519) aus der Auflösung der Sonderposten aus 
Investitionszuschüssen und -zulagen realisiert. 
Auf Grund der jährlich sinkenden Fördermittelauflösung verringern sich die 
betrieblichen Erträge um TEUR 199 aufTEUR 14.905 (i. Vj. TEUR 15.104). 
Anlage I 
3 
Die Aufwendungen für die Betriebsleistung reduzieren sich um TEUR 136 auf 
TEUR 12.904 auf Grund der um TEUR 346 geringeren planmäßigen Abschrei­
bungen. Die Instandhaltungsaufwendungen stiegen um TEUR 84 auf 
TE.UR 1.401 (i. Vj. TEUR 1.317). 
Das der Periode zuzuordnende Zinsergebnis verbesserte sich um TEUR 66 auf 
TEUR -755 im Geschäftsjahr 2018. 
Das neutrale/periodenfremde Ergebnis erhöhte sich um TEUR 48 auf TEUR 12. 
Für die Bestandsimmobilien wurde zum 31. Dezember 2018 eine Überprüfung 
der Werthaltigkeit nach Maßgabe ihrer Ertragswerte vorgenommen. Für das 
Berichtsjahr haben sich daraus keine außerplanmäßigen Abschreibungen wegen 
voraussichtlich dauernder Wertminderungen ergeben. 
Die Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft stellt sich auch im 
Jahr 2018 als stabil dar. Die Geschäftsentwicklung ist als Folge der Konjunk­
turentwicklung insgesamt positiv verlaufen. 
Vermögenslage 
Das Eigenkapital erhöht sich im Geschäftsjahr 2018 um den erzielten Jahres­
überschuss von TEUR 1.257 auf TEUR 19.695. Der Jahresüberschuss soll 
entsprechend dem Vorschlag des Geschäftsführers in voller Höhe in die 
zweckgebundene Instandhaltungsrücklage eingestellt werden. Gründe sind die 
notwendigen Umbaumaßnahmen in der BIO CITY LEIPZIG, allgemein bei 
Mieterwechseln als Ergänzung zu den geplanten Aufwendungen notwendige 
Maßnahmen und die Vorsorge zur Deckung künftiger größerer Instandhaltungs­
aufwendungen sowie die Sicherung der langfristigen Werterhaltung (Heimfall bei 
Erbbaurecht). 
Anlage I 
4 
Die Vermögenslage der Gesellschaft ist stabil. Sie ist durch einen hohen Anteil 
des Anlagevermögens von 83,6% (i. Vj. 86,1 %) an der Bilanzsumme gekenn­
zeichnet. 
Die Bilanzsumme der Gesellschaft verringerte sich im Geschäftsjahr 2018 um 
TEUR 3.482 auf TEUR 79.901. Auf der Aktivseite war bei den liquiden Mitteln 
(ohne Treuhandguthaben) ein Zugang von TEUR 1.409 auf TEUR 7.066 zu ver­
zeichnen. Die sonstigen Vermögensgegenstände erhöhten sich um TEUR 139 
auf TEUR 371. Demgegenüber sanken die Forderungen aus Lieferung und 
Leistungen um TEUR 291 aus TEUR 51. 
Auf der Passivseite erhöht sich das Eigenkapital um den Jahresüberschuss 2018 
(TEUR 1.257) auf TEUR 19.695. Die Eigenkapitalquote beträgt 24,6% (i. Vj. 
22,1 %) und der Anteil des Eigenkapitals einschließlich Sonderposten aus 
Investitionszuschüssen und -zulagen an der Bilanzsumme 70,9% (i. Vj. 70,2 %). 
Die Eigenkapitalrendite beträgt 6,4 % (i. Vj. 6,5 %). 
Die Sonderposten aus Investitionszuschüssen und -zulagen zum Anlage­
vermögen verminderten sich um TEUR 3.104 auf TEUR 36.983 auf Grund der 
planmäßigen Auflösung. 
Die sonstigen Rückstellungen erhöhten sich um TEUR 55 auf TEUR 138. 
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind um TEUR 2.495 auf 
TEUR 17.655 zurückgegangen. Die Veränderung resultiert aus der planmäßigen 
Tilgung im Geschäftsjahr. 
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen erhöhten sich aufgrund 
der laufenden Investitionen um TEUR 328 auf TEUR 887 (i. Vj. TEUR 559). 
Anlage I 
5 
Finanzlage 
Der Bestand an flüssigen Mitteln hat sich gegenüber dem Vorjahresstichtag um 
TEUR 1.409 auf TEUR 7.066 erhöht. 
Die Veränderung des Bestandes an flüssigen Mitteln resultiert aus den gegen­
über dem Vorjahr um TEUR 907 gestiegenen Mittelzuflüssen aus der laufenden 
Geschäftstätigkeit (TEUR 5.501; i. Vj. TEUR 4.594), aus einem um TEUR 747 
höheren Abfluss aus der Investitions- (TEUR -857; i. Vj. TEUR -110) sowie einem 
annähernd gleich gebliebenen Abfluss aus der Finanzierungstätigkeit 
Der Bestand an Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten hat sich durch 
planmäßige Tilgungen in Höhe von TEUR 2.495 aufTEUR 17.655 verringert. Der 
Cash-Fiow aus Finanzierungstätigkeit beträgt insgesamt TEUR -3.235 
(i. Vj. TEUR -3.290). 
Die LGH KG war im Berichtsjahr jederzeit in der Lage, ihren finanziellen 
Verpflichtungen nachzukommen. 
Vermietungsstand und Auslastung der Gewerbezentren 
Das Vermietungsgeschäft der LGH KG zeigt - verglichen zum Vorjahr - eine 
Steigerung der durchschnittlichen Auslastung um einen Prozentpunkt. Zum 
31. Dezember 2018 betrug der Vermietungsstand 97,7 % (per 31. Dezember 
2017: 97,4 %). Im Jahresdurchschnitt 2018 umfasste er 97,5% (i. Vj. 96,5 %). 
Auf Grund der weiterhin großen Nachfrage in Verbindung mit der erfolgreichen 
Akquisition unter Nutzung des eigenen Internetportals bei lmmobilienScout24.de 
konnten insgesamt im Geschäftsjahr 2018 63 Mietverträge (i. Vj. 70) neu bzw. 
als Erweiterungen abgeschlossen werden. 
Anlage I 
6 
ln den einzelnen Bestandsimmobilien zeigt sich folgendes Bild: 
Vertrags- Neue Vertrags-
beendigungen bzw. abschlüsse bzw. 
Flächenreduzierunnen Flächenerweiterunnen 
Gewerbezentrum Paunsdorf 4 3 
Gewerbezentrum Nordost 1 0 
Medienhof 3 5 
Gewerbezentrum Heiterblick 4 4 
media city Ieipzig 6 6 
Gewerbezentrum Weißenfelser Straße 1 4 
Gewerbezentrum Naumburger Straße 7 10 
BIO CITY LEIPZIG 13 15 
BioCube 1 2 
GaraGe 0 0 
Gewerbezentrum Liebertwolkwitz 3 2 
BIC 6 12 
49 63 
Die neu vermieteten Flächen bzw. Flächenerweiterungen von bestehenden 
Mietern belaufen sich im Berichtszeitraum auf 10.534 m2 . Diesen stehen Flächen 
von beendeten Mietverträgen bzw. Flächenreduzierungen von bestehenden 
Mietern in Höhe von 9.878 m2 gegenüber. 
ln den Bestandsimmobilien der LGH KG mit 127.118,34 m2 Mietfläche gingen 
386 (i. Vj. 392) kleine und mittelständische Unternehmen ihrer wirtschaftlichen 
Tätigkeit nach (Unternehmen mit Mietvertrag bzw. Untermietvertrag). 
Investitionstätigkeit 
Die Investitionstätigkeit des Unternehmens konzentrierte sich im Geschäfts­
jahr 2018 im Wesentlichen auf den Bau eines weiteren Reinraumes in der 
BIO CITY LEIPZIG. Insgesamtwurden TEUR 812 im Berichtszeitraum investiert. 
Die Anlage befindet sich zum Stichtag noch im Bau. Daneben wurde in Planungs­
leistungen für die vorgesehenen Nutzung der Messehalle 12 der alten Messe als 
neues Innovationszentrum im Umfang von TEUR 35 investiert. 
Anlage I 
7 
Ausblick 
1. Vermietungsstand und Auslastung der Gewerbezentren 
Für die Geschäftsjahre 2019 bis 2022 ist jeweils ein positives Jahresergebnis im 
operativen Geschäft geplant. Durchschnittlich wird in diesem Planungszeitraum 
ein Jahresüberschuss von TEUR 1.243 erwartet. 
Die Finanzierung der Gesellschaft ist in 2019 und 2020 gewährleistet. 
Die durchschnittliche Auslastung der Vermietungsimmobilien beträgt im Zeitraum 
Januar bis März 2019 98,7 %. 
Im Einzelnen zeigt sich im Jahresdurchschnitt 2018 im Vergleich zum Zeitraum 
Januar bis März 2019 folgender Vermietungsstand: 
Plan 2018 1 - 12/2018 1 - 3/2019 
Gewerbezentrum Paunsdorf 92,0% 91,6% 100,0% 
Gewerbezentrum Nordost 97,0% 98,3% 100,0% 
Medienhof 900% 911% 942% 
Gewerbezentrum Heiterblick 97,0% 98,9% 96,8% 
Gewerbezentrum Weißenfelser 
Straße 97 0% 952% 997% 
Gewerbezentrum Naumburger 
Straße 97 0% 98 5% 98 8% 
media citv leiQzig 97,0% 99,7% 99,8% 
BIO CITY LEIPZIG 97,0% 97,7% 97,8% 
GaraGe 100 0% 100 0% 100 0% 
Gewerbezentrum Liebertwolkwitz 97,0% 99,6% 99,1% 
BIC 970% 97 7% 98 8% 
BioCube 100 0% 93 3% 100 0% 
Anlage I 
8 
Nach Bewertung des I. Quartals 2019 ist davon auszugehen, dass die Ziele des 
Geschäftsjahres 2019 im Vermietungsgrad in Höhe von durchschnittlich 
ca. 97,0% (Pianvorgabe) erreicht werden können. 
Zum Stichtag 31. März 2019 liegt lediglich eine Immobilie, das Gewerbezentrum 
Heiterblick, unter der für 2019 geplanten Auslastung. Im Geschäftsjahr 2019 sind 
notwendige Vermarktungs- und Akquisitionsaktivitäten eingeleitet. 
Im Wirtschaftsjahr 2019 wird die Planung zur Umsetzung des neuen Innovations­
zentrums in der Halle 12 der Alten Messe fortgesetzt. Die durch den Aufsichtsrat 
in 2018 freigegebenen Mittel sollen bis Mitte 2019 zur Erstellung der Leistungs­
phasen 1-3 eingesetzt werden, mit dem Ziel der Einreichung der Unterlagen für 
die Förderung nach GRW-Infra (Förderrichtlinie des Sächsischen Staatsministe­
riums für Wirtschaft, Arbeit und Verkehr zur Förderung der wirtschaftsnahen 
Infrastruktur im Rahmen der Gemeinschaftsaufgabe "Verbesserung der regiona­
len Wirtschaftsstruktur"). Mit einer Bewilligung der Fördermittel wird bis Ende 
2019 gerechnet, so dass die Umsetzung der Investitionsmaßnahme ab Anfang 
2020 begonnen werden kann. 
2. Chancen und Risiken des Unternehmens 
Für die weitere erfolgreiche Geschäftsentwicklung in den kommenden Jahren 
wird entscheidend sein: 
- durch intensive Unternehmenskontakte sind zeitnahe Reaktionen auf 
veränderte Anforderungen für die Stabilität der durchschnittlich hohen 
Auslastung der Bestandsimmobilien und die Beibehaltung der damit ver­
bundenen Attraktivität für die Standortwahl von Unternehmen zu sichern 
und hohe Kundenzufriedenheit zu erreichen; 
Anlage I 
9 
- wirksame Einflussnahme auf die Kostenentwicklung bei Betriebs- und 
Heizkosten durch ein effizientes Infrastrukturmanagement als ein wesent­
licher Standortfaktor für die Bestandsimmobilien; 
- Ausnutzung der Stärken des Biotechnologie- I Life Science Clusters auch 
durch den weiteren Neubau des Institutes für Zelltherapie und Immunolo­
gie der Fraunhofer-Gesellschaft (111. Bauabschnitt) in unmittelbarer Nach­
barschaft zur BIO CITY LEIPZIG, zum Max-:Pianck-lnstitut sowie der 
universitären Institute im Hinblick bestehender Netzwerke in Bezug auf die 
dauerhafte hohe Auslastung der Mietflächen; 
in der Vermarktungs- und Akquisitionsstrategie die exzellente Verkehrs­
infrastruktur durch Ringschluss der Autobahnen A 14 und A 38, das 
Luftfrachtdrehkreuz (DHL) und damit den Anschluss an die überregionale 
Verkehrsinfrastruktur an andere Wirtschaftsregionen vorteilhaft nutzen. 
Nutzen der Möglichkeiten zur Erweiterung des Flächenangebotes (u.a. 
Fördermittel GRW-Infra) zum nachhaltigen Wachstum im Bereich Life 
Science und zur weiteren Unterstützung innovativer Unternehmen. 
Risikomanagement 
ln Anbetracht der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen und der konjunkturellen 
Lage ist es unabdingbar, das Risikomanagement in den folgenden Jahren 
konsequent weiterzuführen und auszubauen. 
Unter Berücksichtigung der von der Gesellschaft nicht beeinflussbaren Entwick­
lung der Konjunktur und in der Infrastruktur sind die Risiken der LGH KG 
insbesondere im Rückgang des in den zurückliegenden Jahren hohen durch­
schnittlichen Auslastungsgrades der Gewerbezentren und damit der Mieterlöse 
zu sehen. Damit verbunden stellen sich als weitere Risiken die Mietrückstände 
Anlage I 
10 
und -ausfälle dar, die sich negativ auf die Liquidität der Gesellschaft auswirken 
können. Deshalb sind die bisher mit Firmen abgeschlossenen Stundungs- und 
Zahlungsvereinbarungen in Bezug auf ihre Einhaltung weiterhin mit größter Kon­
sequenz zu verfolgen. Dies gilt insbesondere auch für durchgeführte Wertberich­
tigungen auf Mietforderungen. 
Schwerpunkt der Gegenmaßnahmen im Geschäftsjahr 2018 waren und werden 
in den Folgejahren das laufende Forderungsmanagement, das Liquiditäts- und 
Mieteingangscontrolling, eine gezielte Entwicklungsbeobachtung der Mieter und 
deren Zahlungsverhalten sowie monatliche Teamsitzungen mit den Objektmana­
gern zu diesen Schwerpunkten sein. 
Die monatliche Analyse der Gewinn- und Verlustrechnung, der Liquidität sowie 
der Debitoren nach Gewerbezentren wurden qualifiziert und monatlich bewertet 
sowie Handlungsziele festgelegt. 
Durch Gespräche mit Geschäftsführern und Firmeninhabern werden zum 
frühestmöglichen Zeitpunkt Maßnahmen definiert, um den genannten Risiken zu 
begegnen. Zur Bewertung der Risiken werden betriebswirtschaftliche Auswertun­
gen und Jahresabschlüsse der Unternehmen eingefordert. 
Um weiterhin eine hohe Auslastung der Gewerbezentren zu sichern, werden 
nicht belegte Gewerbeflächen neben dem Internetportal der LGH KG auch 
bundesweit u. a. im lnternetportallmmobilienScout24.de gezeigt und die Zugriffe 
bewertet. Ferner findet auch ein Austausch mit bzw. eine Angebotseinstellung 
bei der Industrie- und Handelskammer und natürlich bei der Wirtschaftsförderung 
der Stadt Leipzig statt. 
Anlage I 
11 
Angaben nach § 99 Abs. 3 SächsGemO 
a) Organe des Unternehmens 
Die Geschäftsführung und Vertretung der Gesellschaft obliegt der Komplemen­
tärin, LGH Service GmbH, Leipzig, eingetragen im Handelsregister unter 
HR B 10679 und vertreten durch ihren Geschäftsführer Herrn Diplom-Kaufmann 
Kai Thalmann, Leipzig. Gleichzeitig ist Herr Diplom-Kaufmann Kai Thaimann 
einzeln als Kommanditist der Gesellschaft zur Geschäftsführung beauftragt und 
berechtigt und hat Einzelprokura für die LGH KG. 
Der Aufsichtsrat besteht aus sieben Mitgliedern und setzte sich im Geschäfts­
jahr 2018 wie folgt zusammen: 
• Herr Uwe Albrecht (Vorsitzender), 
Bürgermeister und Beigeordneter der Stadt Leipzig für Wirtschaft und Arbeit, 
• Herr Claus Gröhn (stellvertretender Vorsitzender ab 1. Januar 2018), 
Inhaber "Ciaus Gröhn Dachdeckerbetrieb"; 
Präsident der Handelskammer zu Leipzig, 
• Herr Kristian Kirpal, 
Inhaber "KET Kirpal Energietechnik GmbH"; 
Präsident der Industrie-und Handelskammer zu Leipzig, 
• Frau Birgitt Mai, Rentnerin; 
Stadträtin der Stadt Leipzig, 
• Frau Franka Moritz, freiberufliche Rechtsdozentin; 
Stadträtin der Stadt Leipzig, 
• Herr Konrad Riede!, Rentner; 
Stadtrat der Stadt Leipzig, 
• Frau Naomi-Pia Witte, Rentnerin; 
Stadträtin der Stadt Leipzig. 
Anlage I 
12 
b) Mitarbeiteranzahl 
Im Geschäftsjahr 2018 beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter. 
c) Abschlussprüfer 
Zum Prüfer des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 
31. Dezember 2018 und des Lageberichtes für dieses Geschäftsjahr wurde mit 
dem Beschluss-Nr. 60.2 vom 14. Juni 2017 die PricewaterhouseCoopers GmbH 
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, bestellt und dementsprechend beauf­
tragt. Die Beauftragung umfasste auch die Prüfung gemäß § 53 Abs. 1 Nr. 1 
und 2 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG). 
Anlage I 
13 
d) Wichtige Bilanz- und Leistungskennzahlen 
Die Entwicklung der Gesellschaft im 3-Jahres-Vergleich stellt sich wie folgt dar: 
2018 2017 2016 
Vermögenssituation 
Investitionsdeckung % 14,5 1,9 8,0 
(Verhältnis Neuinvestitionen zu planmäßige 
Abschreibungen) 
Vermögensstruktur % 83,6 86,1 88,4 
(Verhältnis von Anlagevermögen zum Gesamt-
kapital) 
Fremdfinanzierung % 29,1 29,8 30,9 
. (Verhältnis von Fremdkapital zum Gesamtkapital) 
Kapitalstruktur 
Eigenkapitalquote % 70,9 70,2 69,1 
(Verhältnis von Eigenkapital und Sonderposten 
100 % zum Gesamtkapital) 
Liquidität 
Effektivverschuldung % 173,3 213,4 265,1 
(Verhältnis Verbindlichkeiten zu Umlauf-
vermögen) 
Kurzfristige Liquidität % 174,1 165,7 149,6 
(Verhältnis Umlaufvermögen zu kurzfristigen 
Fremdkapital) 
Rentabilität 
Eigenkapitalrendite % 6,4 6,5 7,1 
(Verhältnis von JahresOberschuss zum Eigen-
kapital) 
Gesamtkapitalrendite % 2,5 2,4 2,4 
(Verhältnis JahresOberschuss zuzOglieh Fremd-
kapitalzinsen zum Gesamtkapital) 
14 
e) Plan-Ist-Vergleich fOr das Geschäftsjahr 2018 
Wirtschaftsplanabrechnung 2018 
Erfolgsbericht 
Umsatz 
Bestandsveränderung 
Sonstige betriebliche Erträge 
Gesamtleistung 
Materialaufwand 
Abschreibungen 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
Betriebliches Ergebnis 
Finanzergebnis 
Sonstige Steuern 
Jahresüberschuss 
2018 
Plan 
TEUR 
11.519 
44 
3.104 
14.667 
6.056 
5.839 
639 
2.133 
-735 
376 
1.022 
Anlage I 
2018 Yerände· 
i'ung 
Ist 
TEUR TEUR 
11.668 149 
83 39 
3.254 150 
15.006 339 
6.216 160 
5.840 1 
567 -72 
2.383 250 
-749 14 
376 0 
1.257 235 
Die Abweichungen gegenüber dem Plan 2018 resultieren beim Umsatz im 
Wesentlichen aus der höheren Auslastung der Gewerbehöfe bzw. -zentren 
(Umsatzanstieg um TEUR 289) und aus der Betriebskostenabrechnung 2017 
(Umsatzrückgang um TEUR 129). 
Die im Materialaufwand enthaltenen Instandhaltungsaufwendungen stiegen ge­
genüber der Planung um TEUR 168. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen 
verringerten sich im Wesentlichen bei den Forderungsverlusten (Abnahme um 
TEUR 76). 
Leipzig, 20. März 2019 
Kai Thaimann 
geschäftsführender Kommanditist und 
Geschäftsführer der Komplementärin LGH Service GmbH, Leipzig 
 
 
 
 
 
LGH Service GmbH 
 
Anlage I 
1 
LGH Service GmbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Geschäft und Rahmenbedingungen 
Das Geschäftsfeld der LGH Service GmbH, Leipzig (kurz: LGH GmbH), 
konzentriert sich auf die Erbringung von Service-Leistungen für Mieter des 
Immobilienportfolios der Kommanditgesellschaft LGH Leipziger Gewerbehof 
GmbH & Co. KG, Leipzig (LGH KG), insbesondere für das Biotechnologische­
Biomedizinische Zentrum Leipzig (BIO CITY LEIPZIG) und das Business 
& Innovation Centre Leipzig (BIC). Zwischen der LGH KG und der Gesellschaft 
wurde eine Vereinbarung zur Geschäftsführung durch die LGH GmbH mit 
festgelegten Aufgabenfeldern im technisch-infrastrukturellen und kaufmänni­
schen Facility Management abgeschlossen. 
Die Aufgabe der Gesellschaft umfasst des Weiteren die Verwaltung des 
Gemeinschaftseigentums der BIO CITY LEIPZIG im Auftrag der Eigentümer­
gemeinschaft LGH KG und SIB II/ Universität Leipzig (WEG-Verwaltung). 
Mit der Umsetzung des Ratsbeschlusses vom 18. März 2015 kam ab dem 1. April 
2015 die Stellung des Geschäftsführers für die Saatzucht Plaußig Grundstücks­
gesellschaft mbH hinzu. Die Dienstleistungserbringung für die Saatzucht Plaußig 
Grundstücksgesellschaft mbH wurde im Geschäftsjahr 2016 um die Führung der 
Buchhaltung und im Jahr 2017 um weitere Dienstleistungen (u.a. im IT -Bereich) 
erweitert. 
Einzelvertretung~berechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB 
befreiter Geschäftsführer der LGH Service GmbH ist Herr Diplom-Kaufmann Kai 
Thalmann. 
Anlage I 
2 
Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2018 
Die Gesellschaft arbeitete im Geschäftsjahr 2018 auf der Grundlage des 
Beschlusses Nr.40 (Wirtschaftsplan 2018) vom 15.05.2018. 
Das längerfristige Unternehmenskonzept in Verbindung mit der Veränderung der 
Geschäftsfelder des Unternehmens zeigte auch im Geschäftsjahr 2018 weiterhin 
ein positives Ergebnis. 
Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
I. Ertragslage 
Das Geschäftsjahr 2018 wird mit einem Ergebnis vor Steuern von TEUR 48 (i. Vj. 
TEUR 56) und einem Jahresüberschuss von TEUR 32 (i. Vj. TEUR 32) ab­
geschlossen. Bei den Umsatzerlösen war eine Steigerung von ca. 5,4% auf 
TEUR 1.114 (i. Vj. TEUR 1.057) zu verzeichnen. 
Die Umsatzerlöse von TEUR 1.114 werden im Wesentlichen bestimmt durch: 
- die Geschäftsführung für die LGH KG und die damit verbundene Aufwands­
erstattung nebst Gewinnzuschlag entsprechend der abgeschlossenen 
Vereinbarung und auf Basis des Gesellschafterbeschlusses in Höhe von 
TEUR 905 (i. Vj. TEUR 856), 
Erträge in Höhe von TEUR 56 (i. Vj. TEUR 56) aus der Verwaltung des Ge­
meinschaftseigentums der BIO CITY LEIPZIG (WEG-Verwaltung) im Auftrag 
der beiden Teileigentümer LGH KG und Freistaat Sachsen sowie aus 
Serviceleistungen für die in der BIO CITY LEIPZIG in Höhe von TEUR 18 
(i. Vj. TEUR 13) und im BIC Gebäude ansässige Firmen in Höhe von 
TEUR 42 (i. Vj. TEUR 54). 
Erträge in Höhe von TEUR 58 für die Stellung des Geschäftsführers und die 
Übernahme der Buchführung (seit 1. Juli 2016) der Saatzucht Plaußig Grund­
stücksgesellschaft mbH. 
Anlage I 
3 
- Erträge in Höhe von TEUR 35 aus Vermietung und Abrechnung von Dienst­
leistungen an die Saatzucht 
Für das Geschäftsjahr 2018 ergeben sich im Vergleich zum Vorjahr nur geringe 
Schwankungen. Steigerungen ergaben sich in den erhöhten Ausgaben für Inter­
net BIC, sowie bei den Ausgaben für Bürobedarf und Telefon. 
Die Personalaufwendungen haben sich um TEUR 52 zum Vorjahr auf TEUR 768 
erhöht. Demgegenüber stehen die Steigerungen im Bereich der Umsatzerlöse 
insbesondere für die Geschäftsführung der LGH KG. 
II. Finanzlage 
Die LGH GmbH verzeichnete im Berichtsjahr einen Liquiditätszufluss in Höhe von 
TEUR 15. Dieser resultierte aus einem positiven Cash Flow aus laufender 
Geschäftstätigkeit von TEUR 22 (i. Vj. TEUR 48) und gegenläufig aus einem 
negativen Cash Flow aus der Investitionstätigkeit von TEUR- 7 (i. Vj. TEUR -12). 
Der Bestand an liquiden Mitteln der Gesellschaft erhöhte sich zum Stichtag 
31. Dezember 2018 auf TEUR 1.021 (i. Vj. TEUR 1.006). 
Die Treuhandkonten (u. a. für Instandhaltungsaufwendungen des Gemein­
schaftseigentums der BIO CITY LEIPZIG) unterliegen der Verfügungsgewalt der 
Eigentümerversammlung. Das unter der Bilanz ausgewiesene Treuhandvermö­
gen umfasste zum Stichtag 31. Dezember 2018 einen Bestand von TEUR 2.363 
(i. Vj. TEUR 2.1 00). 
Die LGH Service GmbH war im Berichtsjahr und bis zur Aufstellung des Jahres­
abschlusses 2018 jederzeit in der Lage, ihren finanziellen Verpflichtungen 
gerecht zu werden. 
Anlage I 
4 
111. Vermögenslage 
Die Bilanzsumme der Gesellschaft erhöhte sich im Geschäftsjahr 2018 um 
TEUR 7 auf TEUR 1.190. Auf der Aktivseite erhöhten sich die liquiden Mittel um 
TEUR 15 auf TEUR 1.021. Das Anlagevermögen verringerte sich unter anderem 
durch die Saldierung der Pensionsverpflichtungen mit gegenüberstehenden 
Ansprüchen aus Rückdeckungsversicherung um TEUR 22 auf TEUR 33. Die 
Forderungen gegen verbundene Unternehmen (LGH KG) bestanden 2018 in 
Höhe von TEUR 108. 
Auf der Passivseite erhöhte sich das Eigenkapital um den Jahresüberschuss des 
Geschäftsjahres 2018 (TEUR 32) auf TEUR 1.023. Die Eigenkapitalquote stieg 
um 2,2 Prozentpunkte auf 86,0 %. 
Die Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft stellt sich auch im 
Geschäftsjahr 2018 als stabil dar. Die Geschäftsentwicklung ist durch das 
positive Jahresergebnis der LGH KG insgesamt günstig verlaufen. 
Ausblick 
Das Unternehmen wird in den kommenden Jahren in den genannten 
Geschäftsfeldern tätig sein: 
- Beteiligung als persönlich haftende Gesellschaft an der Kommandit­
gesellschaft - LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG, Leipzig. Im 
Rahmen der Vereinbarung zur Geschäftsführung übernimmt sie für die 
vermögensverwaltende LGH KG das kaufmännische und technisch 
infrastrukturelle Facility Managementsowie die Controllingfunktion, 
- die Verwaltung des Gemeinschaftseigentums der BIO CITY LEIPZIG im Auf­
trag der Eigentümergemeinschaft LGH KG und SIB II I Universität Leipzig, 
- Erbringung von Serviceleistungen für Mieter des Immobilienportfolios der 
LGH KG, insbesondere für die BIO CITY LEIPZIG und das BIC-Gebäude, 
Anlage I 
5 
- Stellung des Geschäftsführers für die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesell­
schaft mbH, 
- Erstellung der Buchhaltung mit Kontierung, Eingabe, Auswertung und 
Controlling für die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH. 
Übernahme der WEG-Verwaltung für die Eigentümergemeinschaft Grassi­
museum. Der geschlossene Vertrag hat eine Laufzeit von drei Jahren (ab 
1. Januar 2019) mit der Option für die Eigentümergemeinschaft, diesen 
zweimal um je zwei Jahre zu verlängern. Die Verwaltergebühr beträgt 
64.700 € p.a. zzgl. USt. 
Der Verwaltervertrag der Eigentümergemeinschaft LGH KG und Freistaat Sach­
sen zum Gemeinschaftseigentum der BIO CITY LEIPZIG ist im Rahmen der 
23. Eigentümerversammlung am 20. Juni 2018 für den Zeitraum 1. Januar 2019 
bis 31. Dezember 2021 verlängert worden. 
Im Rahmen der WEG-Verwaltertätigkeit für die beiden Eigentümer der 
~a. 20.000 m2 der BiO CITY LEIPZIG erhält die LGH GmbH ein Verwalterentgelt 
von TEUR 56 (i. Vj. TEUR 56). Die Gesellschaft koordiniert im Rahmen der 
Verwaltertätigkeit Wartungs-, Dienstleistungs- und Lieferantenverträge sowie 
das Reparatur- und Instandhaltungsmanagement (Gesamtwert der koordinierten 
WEG-Leistungen von Brutto ca. TEUR 679 Betriebskosten, TEUR 25 Instand­
haltung und TEUR 6 Mieteinnahmen in 2017). Die Jahresrechnung 2017 
einschließlich des Wirtschaftsplanes der WEG-Verwaltung für 2019, wurde am 
4. Dezember 2018 in der 24. Eigentümerversammlung beschlossen. 
Chancen- und Risikobericht 
Die Chancen und Risiken der Gesellschaft sind im Wesentlichen abhängig von 
der Entwicklung der LGH KG. Für die Geschäftsjahre 2019 und 2020 wurde 
seitens der LGH KG mit einem positiven Jahresergebnis geplant. Die LGH KG 
hat für das Geschäftsjahr 2019 notwendige Vermarktungs- und Akquisitions­
aktivitäten eingeleitet, um die derzeitige durchschnittliche Auslastung der 
Immobilien auf gleichbleibend hohem Niveau zu halten. Die LGH KG geht dabei 
Anlage I 
6 
von einem durchschnittlichen Auslastungsgrad von allen Gewerbeimmobilien von 
ca. 97,0% aus. 
Als Reaktion auf die Finanzkrise wurde das Risikomanagement mit der Arbeits­
anweisung Nr. 7 für alle Mitarbeiter der LGH GmbH zur Bewertung von Chancen 
und Risiken weiter ausgebaut und ganzheitlich auch für die Geschäftsfelder der 
Geschäftsführung für die vermögensverwaltende LGH KG und die Verwaltung 
des Gemeinschafts- und Sondereigentum der BIO CITY LEIPZIG zunehmend 
effizienter gestaltet. Dies betrifft das monatliche Mieteingangscontrolling, das 
Mahnwesen, das Controlling bei Leistungsvergaben und das Wartungsmanage­
ment sowie das monatliche Liquiditätscontrolling. Intern werden quartalsweise 
zusammenfassende Analysen erstellt, die darauf aufbauend die wirtschaftlichen 
Erwartungen in Bezug auf die festgelegten Ziele der Wirtschaftsplanung reflek­
tieren. Diese einzelnen Prozesse haben durch weitere Arbeitsanordnungen 
verbindliche Regelungen durch den Geschäftsführer erfahren. 
Unter Berücksichtigung der von der Gesellschaft nicht beeinflussbaren 
Konjunkturentwicklung ist das wesentliche Risiko im Rückgang des Auslastungs­
grades der Bestandsimmobilien der LGH KG und dem damit verbundenen 
Umsatz- und Liquiditätsrückgang für Serviceleistungen zu sehen. 
Als Gegenmaßnahmen fungieren das laufende Liquiditäts- und Mieteingangs­
sowie Mietvertragscontrolling, um die notwendigen Schlussfolgerungen zeitnah 
umzusetzen. Zur Sicherung und Erhöhung des Auslastungsgrades dient vor 
allem die Immobilienvermarktungsplattform "lmmobilienscout24.de" und der 
Internetauftritt der LGH KG. 
Die LGH GmbH wird ihre Geschäftstätigkeit in den kommenden Geschäftsjahren 
kontinuierlich fortsetzen können. Für 2019 wird auf Basis des Wirtschaftsplanes 
mit einem Jahresergebnis leicht über dem Niveau des Berichtszeitraumes 
gerechnet. 
Anlage I 
7 
Angaben nach § 99 Abs. 3 SächsGemO 
a) Organe des Unternehmens 
Alleinige Gesellschafterin ist die Stadt Leipzig. 
Der Aufsichtsrat bestand 2018 aus folgenden Mitgliedern: 
Herr Uwe Albrecht (Vorsitzender), bis 24.1 0.2018 
Bürgermeister und Beigeordneter für Wirtschaft und Arbeit der Stadt Leipzig, 
Frau Birgit Mai (Stellvertreterin des Vorsitzenden), 
Rentnerin; Stadträtin der Stadt Leipzig 
Herr Dr. Michael Schimansky (Vorsitzender) ab 24.10.2018, 
Amtsleiter Wirtschaftsförderung der Stadt Leipzig 
Zum alleinigen Geschäftsführer ist Herr Diplom-Kaufmann Kai Thaimann bestellt. 
b) Mitarbeiter 
Im Geschäftsjahr 2018 beschäftigte die Gesellschaft einschließlich eines 
Geschäftsführers durchschnittlich 12,3 Mitarbeiter (i. Vj. 12,5 Mitarbeiter). 
c) Abschlussprüfer 
Zum Prüfer des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 
31. Dezember 2018 und des Lageberichtes für dieses Geschäftsjahr wurde mit 
dem Beschluss-Nr. 43.2/2018 vom 14. Dezember 2018 die Pricewaterhouse­
Coopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, bestellt und dement­
sprechend beauftragt. Die Beauftragung umfasste auch die Prüfung gemäß§ 53 
Abs. 1 Nr. 1 und 2 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG). 
Anlage I 
8 
d) Wichtige Bilanz- und Leistungskennzahlen 
Die Entwicklung der Gesellschaft im 3-Jahres-Vergleich stellt sich wie folgt dar: 
2018 2017 2016 
Fremdfinanzierung % 14,0 16,1 15,8 
(Verhältnis von Fremdkapital zum Gesamtkapital) 
Kapitalstruktur 
Eigenkapitalquote % 86,0 83,9 84,2 
(Verhältnis von Eigenkapital zum Gesamtkapital) 
Liquidität 
Effektiwerschuldung % 14,4 17,0 16,6 
(Verhältnis Verbindlichkeiten und Rückstellungen 
zu Umlaufvermögen) 
Kurzfristige Liquidität % 692,8 588,1 646,8 
(Verhältnis Umlaufvermögen zu kurzfristigen Ver-
bindlichkeiten und Rückstellungen) 
Rentabilität 
Eigenkapitalrendite % 3,1 3,2 5,0 
(Verhältnis von Jahresüberschuss zum Eigenkapi-
tal) 
Gesamtkapitalrendite % 2,7 2,8 4,4 
(Verhältnis Jahresüberschuss + Fremdkapitalzin-
sen zum Gesamtkapital) 
Anlage I 
9 
e) Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2018 
Wirtschaftsplanabrechnung 2018 
Erfolgsbericht Ist Plan Veränderung 
TEUR TEUR TEUR 
1. Umsatzerlöse 1.114 1.061 53 
2. Sonstige betriebliche Erträge 39 61 -22 
1.153 .1.122 31 
3. Aufwendungen für bezogene Leistungen 146 140 6 
4. Personalaufwand 768 736 32 
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögens-
gegenstände des Anlagevermögens und 
Sachanlagen 14 7 7 
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 179 200 -21 
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3 1 2 
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 
9. Ergebnis vor Steuern 49 39 10 
10. Steuern vom Einkommen und ErtraQ 17 12 5 
11. Ergebnis nach Steuern 32 27 5 
12. Jahresüberschuss 32 27 5 
Die höheren Umsatzerlöse (+ TEUR 53) resultieren im Wesentlichen aus 
gestiegenen Erträgen aus der Geschäftsführung der LGH KG und ?US Dienst­
leistungen für die Saatzucht Plaußig sowie aus der sehr guten Mietnutzung im 
BIC Leipzig. 
Die gegenüber dem Plan geringeren sonstigen betrieblichen Erträge und 
sonstigen betrieblichen Aufwendungen resultieren im Wesentlichen aus 
geringeren Aufwendungen für die Erstellung einer Cluster-Studie und aus deren 
Weiterberechnung. 
Die höheren Personalaufwendungen (+ TEUR 32) im Vergleich zum Plan 
resultieren aus dem Mehraufwand durch nicht geplante Gehaltserhöhungen 
sowie aus der Zunahme der Personalrückstellungen. 
Auf Grund der gegenüber der Planung höheren Gesamtleistung verbesserte sich 
das Ergebnis vor Steuern um TEUR 10. Damit einhergehend erhöhten sich die 
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag um TEUR 5 gegenüber dem Plan. 
Anlage I 
10 
f) Gewinnverwendung 
Der Jahresüberschuss von TEUR 32 soll entsprechend dem Vorschlag des 
Geschäftsführers den "Anderen Gewinnrücklagen" der LGH Service GmbH 
zugeführt werden. 
Leipzig, den 22. März 2019 
Kai Thaimann 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
LMI - Leipziger Messe International 
GmbH 
 
ANLAGE IV
Seite 1
LMI – Leipziger Messe International GmbH, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018
1. Über die LMI – Leipziger Messe International GmbH
Die LMI – Leipziger Messe International GmbH, Leipzig, (nachfolgend auch kurz „LMI GmbH“) ist eine kleine 
Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Gegenstand des Unternehmens ist die Organisation, 
Beratung, Vorbereitung und Durchführung von Messen, Ausstellungen und verkaufsfördernden Veranstal-
tungen im In- und Ausland sowie sonstige mittel- und unmittelbar damit im Zusammenhang stehende Ge-
schäfte.
Als Tochterunternehmen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, begleitet die LMI GmbH Unter-
nehmen, Verbände und Institutionen aus Deutschland und anderen Ländern auf Messen auf dem gesamten 
Globus. Sie kooperiert dabei mit internationalen Veranstaltern rund um die Welt und organisiert Messen, in-
ternationale Beteiligungen und deutsche Gemeinschaftsstände.
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen
Der konjunkturelle Aufschwung der Weltwirtschaft hat sich im Geschäftsjahr 2018 weiter fortgesetzt, jedoch 
hat sich das Wachstum in den letzten beiden Quartalen verlangsamt. In seiner im Dezember 2018 veröffent-
lichten Konjunkturprognose Winter 2018 ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der 
Universität München e.V. für das Jahr 2018 insgesamt von einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsproduk-
tes der Welt in Höhe von 3,2 % aus (Vorjahr: 3,3 %).
Gleichermaßen hat sich der Anstieg der gesamtwirtschaftlichen Produktion in Deutschland in der zweiten 
Jahreshälfte 2018 abgeschwächt. Für das Jahr 2018 insgesamt schätzte das ifo Institut in seiner Konjunk-
turprognose Winter 2018 das Wachstum des preisbereinigten Bruttoinlandsproduktes in Deutschland mit 
1,5 % ein (Vorjahr: 2,2 %). Diese Prognose wurde im Januar 2019 in einer ersten Berechnung vom Statisti-
schen Bundesamt bestätigt. Die Wachstumsrate der deutschen Wirtschaft lag damit im neunten Jahr ihres 
ununterbrochenen Aufschwungs unter dem N iveau der beiden vorangegangenen Jahre (2017: +2,2 %; 
2016: +2,2 %), womit die Wirtschaft in Deutschland nach Ansicht des ifo Institutes aus ihrer hochkonjunktu-
rellen Entwicklung in eine Phase der Abkühlung übergegangen ist. Als Ursachen hierfür wurden vom i fo 
Institut unter anderem streik- und krankheitsbedingte Produktionsausfälle, die Probleme der deutschen Au-
tomobilindustrie mit der Zertifizierung von Neuwagen und eine hohe gesamtwirtschaftliche Kapazitätsauslas-
tung gekoppelt mit einer Knappheit an Arbeitskräften und Verzögerungen in den Li eferketten, aber auch eine 
möglicherweise im Jahresverlauf verringerte Nachfrage nach deutschen Produkten benannt. Gleichwohl lag 
das deutsche Wirtschaftswachstum im Jahr 2018 über dem Durchschnittswert der letzten 10 Jahre (+1,2 %).
ANLAGE IV
Seite 2
Die deutsche Messewirtschaft hat sich im Geschäftsjahr 2018 trotz der vorgenannten schwierigen Rahmen-
bedingungen und erhöhter Unsicherheiten über die weitere Entwicklung der i nländischen Konjunktur und des 
Außenhandels recht solide entwickelt. Nach ersten Berechnungen des AUMA – Ausstellungs- und Messe-
ausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. sei die Ausstellerzahl der internationalen und nationalen Messen 
in Deutschland im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen im Durchschnitt um ca. 1,5 % und die ge-
buchte Standfläche um rund 1,0 % gewachsen, womit die Zuwachsraten allerdings unter den jeweiligen Vor-
jahreswerten (+3,7 % / +3,1 %) lagen. Die Besucherzahlen seien im Durchschnitt knapp 0,5 % zurückge-
gangen. 
2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Die LMI – Leipziger Messe International GmbH, Leipzig, hat im Geschäftsjahr 2018 ihre positive Geschäfts-
entwicklung der Vorjahre weiter fortgesetzt. Mit TEUR 10.426 liegen die erwirtschafteten Umsatzerlöse um 
rund 19 % über dem g eplanten Niveau. Mit diesem historischen Höchstwert wurde der Vorjahresumsatz 
(TEUR 8.606) um TEUR 1.820 bzw. um 21 % übertroffen, wobei das Umsatzwachstum insbesondere aus 
der Organisation von Gemeinschaftsbeteiligungen für Unternehmen an Messen im Ausland resultiert. Die 
positive Geschäftsentwicklung bestätigte damit die im Lagebericht zur Vorperiode kommunizierte Prognose 
eines im Geschäftsjahr 2018 voraussichtlich nicht unwesentlich über dem Niveau des Geschäftsjahres 2017
liegenden Umsatzniveaus.
Insgesamt wurden durch die Gesellschaft im Geschäftsjahr 42 Beteiligungen (Vorjahr: 34) organisiert. Zu-
sätzlich agierte die LMI GmbH bei sechs Auslandsveranstaltungen (Vorjahr: 10) als Kooperationspartner
oder Mitveranstalter.
Mit der vorgenannten positiven Geschäftsentwicklung wird ein Ergebnisbeitrag in Höhe von TEUR 142 (Vor-
jahr: TEUR 329) an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt wer-
den.
Erläuterung wesentlicher Geschäftsfelder
Ausgehend von den Branchenkompetenzen der Leipziger Messe Unternehmensgruppe am h eimischen 
Messeplatz konnte die LMI GmbH im Geschäftsjahr 2018 ihre Position als etablierte Durchführungsgesell-
schaft von Veranstaltungsbeteiligungen im Ausland am Markt weiter ausbauen. Es wurden 31 (Vorjahr: 24) 
amtliche deutsche Beteiligungen an internationalen Messen und Ausstellungen im Auftrag des Bundesminis-
teriums für Wirtschaft und Energie (BMWi) sowie des Bundesministeriums für Ernährung und Landwirtschaft 
(BMEL) organisiert. Diese Veranstaltungen fanden in Osteuropa und Asien, darüber hinaus auch im Nahen
Osten, in den Vereinigten Staaten von Amerika, in Kuba, in Afrika und erstmals auch in Australien statt.
Zu den Premieren in 2018 gehörte unter anderem die erste deutsche Beteiligung auf der BioJapan. Zugleich 
ist die Zahl der Kosmetikmessen gestiegen, bei denen die LMI GmbH die Gemeinschaftsbeteiligungen orga-
ANLAGE IV
Seite 3
nisierte. Im Geschäftsjahr 2018 zählten hierzu unter anderem die Cosmoprof North America in Las Vegas 
und die Cosmoprof Asia in Hongkong.
Im Kalender des Jahres 2018 stand zudem ein Jubiläum: Zum 20. Mal gab es im Oktober bei der FIHAV in
Havanna einen German Pavillon. Die LMI GmbH realisierte vor 20 Jahren den ersten deutschen Gemein-
schaftsauftritt, der sich über die Jahre zur zweitgrößten Beteiligung auf Kubas wichtigster Universalmesse 
entwickelt hat. 
Zusätzlich zu der Organisation deutscher Beteiligungen im Auftrag des BMWi und BMEL wurden 11 (Vor-
jahr: 10) Beteiligungen deutscher Bundesländer an ausländischen Veranstaltungen durch die LMI GmbH or-
ganisiert. So realisierte die LMI GmbH beispielsweise Auftritte des Bundeslandes Sachsen auf der Arab 
Health in Dubai, der nano tech in Tokio, der JEC Composites Show in Paris, der Semicon W est in San Fran-
cisco und der International Building & Construction Show in Dubai. Darüber hinaus wurden auch bayerische 
und hessische Gemeinschaftsbeteiligungen organisiert. 
Insgesamt erwirtschaftete die LMI GmbH mit der Unternehmenssparte der Durchführung von Veranstal-
tungsbeteiligungen einschließlich erbrachter Serviceleistungen im Geschäftsjahr 2018 einen Umsatzbeitrag, 
der den Vorjahreswert um 28 % übersteigt. Der Ergebnisbeitrag aus diesem Segment liegt um 17 % über 
dem des Vorjahres.
Neben ihrem Tätigkeitsfeld der Veranstaltungsbeteiligungen führte die LMI GmbH im Jahr 2018 insgesamt 
sechs (Vorjahr: 10) Auslandsveranstaltungen - überwiegend in China – gemeinsam mit Partnern durch. Die 
kumulierten Umsatz- und Ergebnisbeiträge aus diesem Segment befinden sich erwartungsgemäß deutlich 
unter dem Niveau des Jahres 2017, was im Wesentlichen darauf zurückzuführen ist, dass die Fachmessen 
für Restaurierung in Russland und China - die denkmal Russia-Moscow und die Heritage Preservation Inter-
national - sowie der ISPO Weltkongress turnusgemäß nur in den ungeraden Jahren durchgeführt wurden. 
Zu den Premieren im Jahr 2018 zählte eine Kooperation der LMI GmbH mit der Baumesse UK Construction 
Week in Birmingham und der Chengdu Beauty Expo CCBE. Für beide Messen hat die Gesellschaft die Wer-
bung und Betreuung von deutschen Ausstellern übernommen.
Im Inland wurde - unverändert zu den Vorjahren - die Landes-Bau-Ausstellung Sachsen-Anhalt durch einen 
Dritten im Auftrag der LMI GmbH durchgeführt. Umsatz- und Ergebnisbeitrag entsprechen dem Niveau des 
Vorjahres.
2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Ertragslage
Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2018 Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 10.426. Mit diesem 
historischen Bestwert wurde der Vorjahresumsatz (TEUR 8.606) um TEUR 1.820 bzw. um rund 21 % über-
troffen.
ANLAGE IV
Seite 4
Die korrespondierenden Materialaufwendungen in Höhe von TEUR 9.410 übersteigen den Wert des Ge-
schäftsjahres 2017 (TEUR 7.571) um TEUR 1.839 bzw. um 24 %. Unter Einbeziehung der Bestandsverän-
derungen unfertiger Leistungen (TEUR 28; Vorjahr: TEUR 161) ermittelt sich ein Rohertrag der Gesellschaft 
in Höhe von TEUR 1.044, der den Vorjahresbetrag (TEUR 1.196) um TEUR 152 unterschreitet. Die relative 
Rohertragsquote reduziert sich von rund 14 % im Vorjahr auf rund 10 % im Geschäftsjahr 2018.
Die sonstigen betrieblichen Erträge befinden sich im Geschäftsjahr 2018 mit TEUR 19 um TEUR 50 unter
dem Vorjahreswert, welcher deutlich stärker von periodenfremden Erträgen aus Gutschriften und der Auflö-
sung von Rückstellungen sowie Erträgen aus der Währungsumrechnung geprägt war.
Mit TEUR 602 befinden sich die Personalaufwendungen auf dem Niveau des Vorjahres. Die Zahl der im Jah-
resdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) lag im Geschäftsjahr 2018 unverändert 
bei 11 Angestellten. Zusätzlich befand sich durchschnittlich eine Person in Elternzeit (Vorjahr: 0).
Die leichte Reduzierung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen um TEUR 18 auf TEUR 317 geht im 
Wesentlichen zurück auf reduzierte Kosten für Werbung, Reisen, Honorare und für konzerninterne Ge-
schäftsbesorgung. Demgegenüber sind insbesondere die Aufwendungen aus der Währungsumrechnung 
höher als im Vorjahr.
Die LMI GmbH schließt das Jahr 2018 mit einem Jahresergebnis vor Gewinnabführung in Höhe von 
TEUR 142 (Vorjahr: TEUR 329) ab. Dieses Ergebnis wird an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe 
Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt.
Vermögenslage 
Hinsichtlich der Vermögens- und Finanzlage haben sich gegenüber dem Vorjahr keine wesentlichen Ände-
rungen ergeben.
Die Vermögenslage der LMI GmbH ist am B ilanzstichtag stark durch flüssige Mittel (TEUR 815; Vorjahr: 
TEUR 214) sowie Lieferungs- und Leistungsforderungen (TEUR 200; Vorjahr: TEUR 155) geprägt. Zusam-
men umfassen diese Positionen rund 99 % (Vorjahr: 71 %) des Gesamtvermögens der Gesellschaft.
Die Eigenkapitalquote beträgt zum 31. Dezember 2018 rund 15 % und lag zum vorangegangenen Bilanz-
stichtag bei rund 29 %. Die Reduzierung dieser Kennzahl ist wesentlich beeinflusst durch den höheren Stich-
tagssaldo des passivisch ausgewiesenen Anteils der erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen sowie die 
zum Bilanzstichtag bilanzierten Verbindlichkeiten gegenüber der Muttergesellschaft.
ANLAGE IV
Seite 5
Finanzlage
Die Liquidität der Gesellschaft wird in einem konzerninternen Cash-Management durch die Muttergesell-
schaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verwaltet. Diese verfügt über ein effektives Finanz-
management, dessen Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Liquiditätskontrollen er-
folgen im Rahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditätsstatus, welcher die im Cash-Pool der Unterneh-
mensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt unter dem 
primären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter Berücksichtigung 
der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im G eschäftsjahr 2018 uneingeschränkt sichergestellt. Mit 
TEUR 815 befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um TEUR 601 über dem Betrag zum vo-
rangegangenen Bilanzstichtag (TEUR 214).
Der Cashflow (Jahresergebnis vor Ergebnisabführung zzgl. Abschreibungen) belief sich im G eschäftsjahr 
2018 auf TEUR 143 (Vorjahr: TEUR 330).
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die Gesell-
schaft bei einem im Vorjahresvergleich deutlich erhöhten Umsatzvolumen eine insgesamt positive wirtschaft-
liche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konstatieren.
3. Prognosebericht
Nach einer Expansion der globalen Konjunktur im Jahr 2018 von insgesamt voraussichtlich 3,2 %, welche 
sich in der zweiten Jahreshälfte 2018 jedoch spürbar verlangsamte, ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für 
Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. in seiner im Dezember 2018 veröffentlichten Konjunk-
turprognose Winter 2018 davon aus, dass sich das Wachstum der gesamtwirtschaftlichen Produktion in der 
Welt im kommenden Jahr weiter abschwächen dürfte und prognostizierte für das Jahr 2019 ein Wachstum 
des realen weltweiten Bruttoinlandsproduktes von lediglich 2,9 %. Konjunkturelle Abwärtsrisiken für die 
Weltwirtschaft könnten nach Ansicht des ifo Institutes insbesondere von der US-Handelspolitik und mögli-
chen Gegenmaßnahmen seitens China und der Europäischen Union ausgehen. Zusätzliche Risiken wurden 
im Szenario eines „harten Brexit“ und damit einhergehenden möglichen Verwerfungen im Handel zwischen 
Großbritannien und der Europäischen Union sowie im europäischen Haushaltsstreit mit der italienischen 
Regierung gesehen.
Auch für die deutsche Wirtschaft ging das ifo Institut in seiner im Dezember 2018 veröffentlichten Konjunk-
turprognose für das Jahr 2019 von einem gegenüber dem Vorjahr weiter abgeschwächten Wirtschafts-
wachstum aus und prognostizierte eine Zunahme des realen Bruttoinlandsproduktes um 1,1 %. Insbesonde-
re werde nach Ansicht des ifo Institutes der industrielle Sektor vor dem Hintergrund rückläufiger Zuwachsra-
ten der ausländischen Absatzmärkte sowie der vielfältigen wirtschaftspolitischen Konflikte und der damit ein-
hergehenden Unsicherheiten keine überdurchschnittlichen Konjunkturimpulse liefern. Trotz der bestehenden 
internationalen und europäischen Risiken sowie der gegebenen Unsicherheiten über die weitere Entwicklung 
ANLAGE IV
Seite 6
der deutschen Automobilindustrie sei jedoch das Risiko einer Rezession vor dem Hintergrund einer stabilen 
binnenkonjunkturellen Verfassung nicht gegeben.
Einhergehend mit der sich abkühlenden wirtschaftlichen Entwicklung hat sich auch die Stimmung der deut-
schen Unternehmen eingetrübt. Der vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Univer-
sität München e.V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex für die gewerbliche Wirtschaft Deutschlands befindet 
sich seit Beginn des Jahres 2018 - wenn auch ausgehend von einem hohen Niveau - in einem rückläufigen 
Trend. Ein vergleichbares Bild liefert der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen für die folgenden 
sechs Monate.
Die LMI GmbH geht für das Geschäftsjahr 2019 in ihrem Geschäftsfeld der Durchführung von Veranstal-
tungsbeteiligungen im Ausland von der Organisation von 49 Beteiligungen aus, davon ca. 36 amtliche deut-
sche Beteiligungen an internationalen Veranstaltungen im Auftrag des BMWi sowie des BMEL. Viele dieser 
Veranstaltungen werden in Osteuropa, in Asien und in den Vereinigten Staaten von Amerika stattfinden. Zu-
sätzlich sind Beteiligungen im Nahen Osten, in Kuba, in Afrika sowie in Australien geplant. Hinzu kommt die 
Organisation von voraussichtlich 13 Länderbeteiligungen. Insgesamt ist in der Unternehmenssparte der 
Durchführung von Veranstaltungsbeteiligungen im Jahr 2019 von einem Umsatzniveau leicht über dem des 
Vorjahres auszugehen, wobei eine stabile bis leicht reduzierte Ergebnissituation im V orjahresvergleich zu 
erwarten ist.
Beim Eigen- und Kooperationsgeschäft wird für das Geschäftsjahr 2019 mit einem Umsatz- und Ergebnisni-
veau deutlich über dem des Jahres 2018 gerechnet. Dies ist zurückzuführen auf die turnusbedingte Durch-
führung zweijährig stattfindender Veranstaltungen. So wird die Fachmesse denkmal Russia-Moscow im 
Jahr 2019 zum fünften Mal durch die LMI GmbH in der russischen Hauptstadt ausgerichtet. In Shanghai fin-
det zudem die Heritage Preservation International statt, Chinas wichtigste Messe für Denkmalschutz, Res-
taurierung und Museumstechnik. Nach der Beteiligung der LMI GmbH an den ISPO Weltkongressen in Hy-
derabad (2013), Lyon (2015) und Kapstadt (2017) setzt die LMI GmbH ihr Engagement für die International 
Society for Prosthetics and Orthotics (ISPO) fort und betreut beim Weltkongress 2019 in Kobe, Japan, den 
Ausstellerservice, den deutschen Gemeinschaftsstand und den Standardstandbau. Zum zweiten Mal wird 
die LMI GmbH zudem das Russische Forum für Orthopädie- und Rehabilitationstechnik im Rahmen der In-
tegration Moscow 2019, Internationale Fachmesse für Rehabilitation, barrierefreie Umwelt und orthopädi-
sche Hilfsmittel, organisieren. Erstmals wird es hierbei einen deutschen Gemeinschaftsstand geben.
Darüber hinaus wird die Gesellschaft bei diversen weiteren Veranstaltungen für unterschiedliche Branchen, 
insbesondere in den Zielmärkten Osteuropa sowie Asien/ China, als Kooperationspartner agieren.
Im Inland wird auch im Jahr 2019 wieder die Landes-Bau-Ausstellung Sachsen-Anhalt in Magdeburg durch 
einen Dritten im A uftrag der LMI GmbH durchgeführt. Umsatz und Ergebnis werden auf dem N iveau des 
Vorjahres liegen.
Für das Geschäftsjahr 2019 rechnet die Gesellschaft insgesamt mit einem Umsatzniveau leicht über dem 
des Geschäftsjahres 2018 bei einem im Vorjahresvergleich leicht reduzierten Jahresergebnis.
ANLAGE IV
Seite 7
4. Risikobericht
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Muttergesellschaft, Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH, Leipzig, eingebunden. Dieses umfasst neben dem internen Überwachungssystem sowie dem Control-
lingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgenden wesentlichen Bestandte ilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizierten 
Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere be-
standsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des Unter-
nehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Geschäftsführung 
sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
Das Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte unternehmensexterne und 
-interne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen angepasst beziehungsweise 
entsprechend ergänzt.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fortbe-
stand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2018 nicht und sind auch für das Geschäftsjahr 2019
nicht erkennbar. Andere Risiken können mit den auf Ebene der Muttergesellschaft verankerten Überwa-
chungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen bewältigt werden. Forderungsausfallrisiken wird durch 
ein etabliertes Forderungsmanagement in der Finanzbuchhaltung entgegengewirkt.
Da die Gesellschaft in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen ist, bestehen keine Li-
quiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen.
Die im Prognosebericht dieser Lageberichterstattung unter Punkt 3 erwähnten und vom ifo Institut in seiner 
Mitte Dezember 2018 veröffentlichten Konjunkturprognose aufgezeigten Risiken für die wirtschaftliche Ent-
wicklung können auch Auswirkungen auf die Zielmärkte der LMI GmbH haben, woraus sich entsprechende 
Risiken für das Geschäft der LMI GmbH und deren wirtschaftliche Entwicklung ergeben.
5. Chancenbericht und strategische Ausrichtung
Für die Folgejahre ist es Anspruch der Gesellschaft, die positive Geschäftsentwicklung und den wirtschaftli-
chen Erfolg der vergangenen Jahre weiter zu verstetigen. Es werden nachhaltig positive Ergebnisbeiträge 
angestrebt.
ANLAGE IV
Seite 8
Aus den im Risikobericht erwähnten Entwicklungen können sich auch Chancen für die Gesellschaft erg eben, 
etwa wenn Marktveränderungen zu verstärkten Marketinganstrengungen der Auftraggeber der LMI GmbH 
führen oder sich Marktteilnehmer zurückziehen und so Marktlücken entstehen.
Neben der Fortführung des Beteiligungsgeschäftes werden neue Kooperationen, u. a. in den Zielmärkten 
Mittel- und Osteuropa sowie Asien/China, durch Markenexport oder Transfer von Kompetenzfeldern der 
Leipziger Messe Unternehmensgruppe angestrebt.
Leipzig, den 28. Februar 2019
Markus Geisenberger
Geschäftsführer
 
 
 
 
 
LTB Leipziger Transport und Logistik  
Betriebe GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LTB Seite 1 von 6 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis  
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
 Geschäftsmodell des Unternehmens 2 
 Ziele und Strategien 2 
2 Wirtschaftsbericht 3 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 3 
 Geschäftsverlauf 3 
 Ertragslage 4 
 Finanzlage 4 
2.5 Vermögenslage 4 
 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 4 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 5 
 Chancen- und Risikobericht 5 
 Prognosebericht 5 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Seite 2 von 6 LTB 
1 Grundlagen des Unternehmens 
 Geschäftsmodell des Unternehmens 
Die LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH, Leipzig (LTB), als Tochteruntenehmen der Leipziger 
Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig (LVB), gehört zum städtischen Konzernverbund der LVV Leipziger Ver-
sorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (LVV). 
 
Gegenstand des Unternehmens ist das Fuhrparkmanagement einsch ließlich der Instandhaltung von Kraft-
fahrzeugen, Anhängern, Fahrzeugaufbauten, Arbeitsmaschinen und Ausrüstungen aller Art und die Ausfüh-
rung aller damit zusammenhängenden Tätigkeiten. 
 
Das Kerngeschäft Fuhrparkmanagement umfasst neben der Fahrzeugvermietung auch die Fahrzeuginstand-
haltung. Die Werkstatt der LTB erbringt zudem auch weiterhin ausgewählte Leistungen in der Instandhaltung 
von Linien- und Reisebussen. 
 
Darüber hinaus betreibt die LTB eine Tankstelle auf dem Betriebshof Lindenau, die insbesond ere die Kraft-
stoffversorgung der Linienbusse der LVB und LeoBus GmbH, Leipzig (LeoBus), sicherstellt. 
 Ziele und Strategien 
Die LTB verfolgt wie bisher das Ziel, sich langfristig als Fuhrparkdienstleister für die Unternehmen der Leipzi-
ger Gruppe zu etablieren und in diesem Zusammenhang die vollständige Marktkonformität ihres Leistungs-
portfolios zu erreichen sowie nachhaltig abzusichern. 
 
Dazu dienen die konsequente Fokussierung auf das Kerngeschäft Fuhrparkmanagement und dessen effizi-
ente Aufstellung. Der optimierte Personaleinsatz im gesamten Bereich verbesserte die Wirtschaftlichkeit des 
Fuhrparkmanagements und die Prozesssicherheit wurde erhöht.  Die LTB sieht es als eine wichtige Aufgabe 
an, Vorschläge für die Optimierung der betreuten Fuhrparks im Sinne Fahrzeugwahl, Poollösungen und An-
triebskonzepten zu erarbeiten.  
 
Dabei betrachtet die LTB Elektroantriebe als zukunftsfähige Alternative für den Einsatz im innerstädtischen 
Bereich und als wirtschaftliche Lösung für eine ganze Reihe von Mobilitätsbedürf nissen. Politische Willens-
bekundungen und die dauerhafte Weiterentwicklung der Elektrofahrzeuge werden den Automobilmarkt zu-
künftig spürbar beeinflussen. 
 
Ebenso sieht die LTB langfristig Chancen in der Beteiligung an der Weiterentwicklung von Mobilitätslösungen 
der LVB im Rahmen des öffentlichen Personennahverkehrs (ÖPNV). Dazu wurde das Handlungsfeld „Leipzig 
mobil blue“ in Zusammenarbeit mit der Technischen Universität Dresden erarbeitet. Die LTB entwickelt sich 
zu einem Mobilitätsmanager, der Lösungen für alle Wege anbietet. Dies beinhaltet die Nutzung von Fahrzeug, 
Bus, Straßenbahn oder Fahrrad.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LTB Seite 3 von 6 
2 Wirtschaftsbericht 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich gegenüber d em Vorjahr verbessert. Die deut-
sche Wirtschaft befindet sich anhaltend in einer Aufschwungphase. Dies zeigte sich während des Jahres 2018 
ebenfalls für die Region Leipzig, indem die Geschäftslage laut IHK-Geschäftsklimaindex auf anhaltend hohem 
Niveau blieb. 
 
Die Unternehmen im Mitteldeutschen Verkehrsverbund (MDV) befördern jährlich rund 228 Mio. Fahrgäste. 
Die LVB selbst konnten für das abgelaufenen Geschäftsjahr über 156 Mio. Fahrgäste vermelden. Damit er-
freute sich der ÖPNV in der Region Leipzig/Halle weiterhin großer Beliebtheit. Die Stadt Leipzig arbeitet ver-
stärkt an Verkehrsplanungskonzepten, die dem erwarteten weiter steigenden Bedarf gerecht werden sollen. 
 
Aufgrund der Planungssicherheit bei der LVB hinsichtlich ihrer Beauftragung zur Erbringung von Verkehrs-
leistungen auf dem Gebiet der Stadt Leipzig und für gebietsüberschreitende Busverkehre zwischen der Stadt 
Leipzig und den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen sind auch die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedin-
gungen für die Gesellschaft als positiv einzuschätzen. Die Umsätze der Gesellschaft werden überwiegend mit 
Unternehmen der Leipziger Gruppe erzielt, dabei vorrangig mit Unternehmen der LVB-Gruppe. 
 
Die LTB ist in einer Branche tätig, in der eine Vielzahl von Anbietern aktiv ist und bei der in den letzten Jahren 
viele neue Anbieter auf den Markt gedrängt haben. Dies sind unter anderem Fahrzeughersteller, Autover-
mieter und andere Fuhrparkdienstleister. Im Allgemeinen verliert das Fahrzeug an sich zunehmend an Be-
deutung und seine Position als Statussymbol nimmt ab. Bedarfsgerechte Mobilitätslösungen bei zunehmen-
der Parkplatzknappheit in der stark wachsenden Stadt Leipzig erfordern für die LTB eine Weiterentwicklung 
des Produktportfolios. 
 Geschäftsverlauf 
Die LTB konnte ihre  Position als Fuhrparkdienstleister in der Leipziger Gruppe erneut bestätigen . Die Opti-
mierung des betreuten Fuhrparkes wurde vorangetrieben und die Dienstleistungsqualität gesteigert. 
 
Die Zahl der übergebenen Fahrzeuge bewegt sich auf dem Vorjahresniveau.  
 
Im Jahr 2018 wurden 141 Fahrzeuge übergeben, davon 24 Elektrofahrzeuge und 4 Hybridfahrzeuge. Der Be-
stand umfasst rund 1000 Einheiten, wobei der größte Bestand der Elektrofahrzeuge von BMW gestellt wird. 
Der Hauptlieferant des gesamten Fuhrparks ist Volkswagen. 
 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Seite 4 von 6 LTB 
 Ertragslage 
Die Umsatzerlöse erhöhten sich vom Vorjahr TEUR 11.703 um TEUR 342 auf TEUR 12.045. Diese Entwicklung 
resultiert überwiegend aus dem Bereich der Betankung. Die Umsatzsteigerung ist auf die Dieselpreisentwick-
lung des Marktes zurückzuführen. Durch die Volatilität des Dieselpreises in 2018 konnte insgesamt eine po-
sitive Ergebniswirkung im Bereich Betankung erzielt werden. Diese sind im Wesentlichen durch höhere Auf-
wendungen des Dieselkraftstoffes zu erklären. Die rückläufigen Umsatzerlöse im Instandhaltungsservice be-
ruhen im Wesentlichen auf den gesetzlichen Dieselbestimmungen  (Euro 6-Abgasnorm). Einhergehend mit 
diesen Bestimmungen wurden bestellte Fahrzeuge nicht ausgeliefert und demzufolge konnten geplante Um-
sätze durch Fahrzeuganbauten nicht realisiert werden.  
 
Neben dem Rückgang der Erlöse ist auch ein proportionaler Rückgang der Materialaufwendungen im Instand-
haltungsservice zu verzeichnen. Diesem Rückgang steht allerdings ein Anstieg der Materialaufwendungen im 
Bereich der Betankung gegenüber.  
 
Aufgrund dieser Entwicklungen in der Ertragslage beträ gt der Jahresüberschuss TEUR 10 8 und liegt damit 
unter dem Vorjahresniveau von TEUR 154. 
 Finanzlage 
Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit gesichert. Die LTB ist in den Cash Pool der LVB eingebunden. 
Dieser ist wesentlicher Bestandteil des Finanz mittelfonds (TEUR 840) und betrug zum 31. Dezember 2018 
TEUR 837 (Vj.: TEUR 681).  
 
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit betrug TEUR 27 5 (Vj.: TEUR -69). Dies resultiert unter 
anderem aus der Veränderung der Rückstellungen. Der Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit erhöhte sich 
um TEUR 112 auf TEUR -112 durch die Zahlung von Dividende n. Der Cashflow aus der Investitionstätigkeit 
änderte sich um TEUR 27 auf TEUR -6. In Summe erhöhte sich der Finanzmittelfonds dadurch um TEUR 157 
auf TEUR 840. 
2.5 Vermögenslage 
Die Bilanzsumme betrug zum Stichtag TEUR 1.883 und liegt damit TEUR 82 über dem Vorjahreswert von TEUR 
1.801.  
 
Die Aktivseite ist im Wesentlichen durch die Zunahme der Forderungen gegen verbundene Unternehmen in 
Höhe von TEUR 233  gekennzeichnet. Gegenläufig entwickelten sich die Forderungen aus Lieferungen und 
Leistungen mit einem Rückgang von TEUR 222. Die Passivseite veränderte sich insbesondere durch gestie-
gene Verbindlichkeiten durch die Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. 
 
Die Eigenkapitalquote ist zum 31. Dezember 2018 auf 49,7 % (Vj.: 53,3 %) gesunken. Ursächlich hierfür ist die 
Verringerung des Eigenkapitals an der gestiegenen Bilanzsumme.  
 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
Die LTB beschäftigte im Jahresdurchschnitt 22 Mitarbeiter, einen Mitarbeiter weniger gegenüber dem Vor-
jahr. 
Der Krankenstand betrug im Jahresdurchschnitt 7,61 % und lag somit unter dem Vorjahreswert von 7,94 %. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
 
LTB Seite 5 von 6 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
 Chancen- und Risikobericht 
Die Unternehmen der LVB -Gruppe gehen zur Erreichung der ihr vorgegebenen Unternehmensziele Risiken 
ein, um Chancen wahrzunehmen. Als Informationsgrundlage der Geschäftsführung zur Früherkennung sol-
cher Risiken dient das nach Maßgabe einer Konzernrichtlinie  für die LVB-Gruppe etablierte Risikomanage-
mentsystem. Damit wird den Erfordernissen, die sich durch das Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im 
Unternehmensbereich und § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG – Fragenkatalog zur Prüfung der Ord-
nungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse) ergeben, entsprochen. Die Ge-
sellschaft berichtet quartalsweise im Rahmen der Konzernrisikoberichterstattung an die Gesellschafterin. 
 
Bestandsgefährdende Risiken für die Zukunft sind nicht absehbar. 
 
Chancen werden gesehen in 
 der Weiterentwicklung des Kerngeschäftes Fuhrparkmanagement als Shared Service der Leipziger 
Gruppe, 
 dem aktiven Ausbau der Elektromobilität, 
 der Einbeziehung der LTB in eine Weiterentwicklung der Mobilitätsangebote der LVB und 
 der erfolgreichen Einführung von „Leipzig mobil blue“ . 
 
Risiken bestehen insbesondere darin, dass  
 der Instandhaltungsbedarf der betreuten Fahrzeuge, insbesondere der Elektrofahrzeuge, weiter sinkt,  
 „Leipzig mobil blue“ nicht wie geplant angenommen wird und  
 der Fahrzeugbedarf rückläufig ist. 
 Prognosebericht 
Die wirtschaftliche Situation des Unternehmens konnte in den letzten Jahren stabilisiert werden. 
Mit der Einbindung der LTB in die LVB-Gruppe und somit in die Leipziger Gruppe besteht eine hohe Sicherheit 
in der Auftragslage und in der Umsatzentwicklung. 
Die durchgeführte Optimierung des Personaleinsatzes wird auch im Jahr 2019 positiv auf die neuorganisier-
ten Geschäftsfelder wirken. Ein weiterer Schwerpunkt ist die Implementierung des neuen Produktes „Leipzig 
mobil blue“ für die Unternehmen der Leipziger Gruppe.  
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Seite 6 von 6 LTB 
Die wesentlichen Eckwerte der Wirtschaftsplanung 2019 sind nachfolgend dargestellt. 
 
Geschäftsentwicklung   in TEUR 
  Plan 2018 Ist 2018 Plan 2019 
Umsatzerlöse 12.636 12.045 12.591 
   davon Leipziger Gruppe 11.041 10.889 11.111 
   davon Dritte 1.595 1.156 1.480 
Jahresüberschuss 41 108 47 
 
Die Geschäftsführung der LTB geht auch in der Wirtschaftsplanung 2019 ff. von positiven Unternehmenser-
gebnissen und einer stabilen Liquiditätslage aus. 
 
Leipzig, den 15. Februar 2019 
Geschäftsführung 
 
 
 
Jens-Dirk Schöne  
 
 
 
 
 
LVV Leipziger Versorgungs- und  
Verkehrsgesellschaft mbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
LVV  Seite 1 von 19 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
1.1 Geschäftsmodell 2 
1.2 Ziele und Strategien 2 
1.3 Steuerungssystem 3 
2 Wirtschaftsbericht 4 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahm enbedingungen 4 
2.2 Geschäftsverlauf 4 
2.3 Ertragslage 5 
2.4 Finanzlage 7 
2.5 Vermögenslage 8 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 9 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 9 
3.1 Risikobericht 9 
3.2 Chancenbericht 16 
3.3 Prognosebericht 17 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 19  
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
Seite 2 von 19 LVV 
 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1  Geschäftsmodell  
Die LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (LVV), nimmt die Leitungsfunktion 
für wesentliche Unternehmen zur grundlegenden Versorgung der Stadt Leipzig mit Dienstleistungen in den 
Geschäftsfeldern Energie, Wasser und Mobilität wahr. Als kommunale Managementholding sorgt die LVV 
für eine abgestimmte, wirtschaftlich erfolgreiche und sich gegenseitig fördernde Entwicklung ihrer Tochter- 
unternehmen – insbesondere der Kommunalen Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig (Wasserwerke), der 
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig (Verkehrsbetriebe), und der Stadtwerke Leipzig GmbH, 
Leipzig (Stadtwerke) – sowie ihrer standortstrategischen Finanzbeteiligungen. 
Die LVV und ihre Tochterunternehmen verbinden die Wertschöpfungsstufen Erzeugung, Handel, Infrastruk- 
tur und Vertrieb zu bedarfsgerechten und zuverlässigen Dienstleistungen der Daseinsvorsorge. Sie schafft 
und sichert damit ein hohes Maß an regionaler Wertschöpfung für die Stadt und die Region Leipzig. Als Ma- 
nagementholding stärkt die LVV die Ertragskraft und Ergebnisstabilität des gesamten Konzerns nachhaltig 
und leistet damit einen wesentlichen Beitrag zur Sicherung der Investitionsfähigkeit und Finanzierung aller 
Tochterunternehmen. Dies umfasst insbesondere auch die Finanzierung des öffentlichen Personennahver- 
kehrs (ÖPNV) auf Grundlage eines Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrages (VLFV) mit der Stadt Leipzig.  
1.2  Ziele und Strategien 
Aufgabe der LVV ist die einheitliche Leitung und Steuerung des Konzernverbundes zur Umsetzung der Ziele 
der Gesellschafterin - der Stadt Leipzig - in allen Tochterunternehmen. Basierend auf den durch den Stadt- 
rat beschlossenen Eigentümerzielen, wurde die Konzernstrategie „Leipziger 2020“ im Jahr 2016 im Auf- 
sichtsrat der LVV verabschiedet. Zudem steht eine kontinuierliche Wertsteigerung des LVV-Konzerns im 
Rahmen einer nachhaltigen Unternehmensführung im strategischen Fokus der LVV. Hierzu wirkt die LVV im 
Sinne einer Managementholding auf wesentliche Funktionsbereiche der Tochterunternehmen ein und 
nimmt im Einzelfall Funktionen konzernweit wahr.   
Die Konzernstrategie gibt Finanz-, Markt-, Prozess- und Mitarbeiterziele vor, legt Rahmenbedingungen für 
die Geschäftsfelder fest und richtet die Verzinsung für das eingesetzte Kapital am Rendite-Risiko-Profil der 
jeweiligen Geschäftstätigkeit aus. 
• Finanzen:  Steigerung des EBITDA im Konzern auf Mio. EUR 230,0 bis zum Jahr 2020 sowie finanzielle 
Unabhängigkeit des LVV-Konzerns vom Haushalt der Stadt Leipzig. 
• Märkte:  Sicherung der Marktführerschaft in Leipzig auf Basis einer hohen Kundenzufriedenheit, Kun- 
denloyalität und Servicequalität, indem im lokalen Energiemarkt die Wachstumsperspektiven der Stadt 
Leipzig genutzt, Marktanteile und Kundennutzen gesteigert und die Chancen der Energiewende regio- 
nal genutzt werden und indem im Mobilitätsmarkt Leipzig die Straßenbahn als „Rückgrat“ für E-Mobili- 
tät gestärkt und durch Kombination mit anderen Verkehrsträgern im Sinne multimodaler Mobilität 
weiter verbessert wird. 
• Prozesse: Effizienz und Qualität der Prozesse konzernweit verbessern durch Nutzung von Synergiepo- 
tenzialen in marktfernen Querschnittsfunktionen und durch Effizienzsteigerungen in den marktnahen 
Prozessen. 
• Mitarbeiter: Attraktivität als Arbeitgeber erhalten mittels einer effizienten, vorausschauenden und 
zielgerichteten Ausbildung, durch Weiterbildung und Personalentwicklung der Mitarbeiter im gesam- 
ten Konzern sowie durch Digitalisierung der Arbeitswelt von Fach- und Führungskräften. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
LVV  Seite 3 von 19 
• Potenziale: Entwicklungschancen der wachsenden Stadt und der Region Leipzig für die Geschäftsent- 
wicklung nutzen und einen Beitrag zur nachhaltigen Stadtentwicklung leisten, indem Marktchancen, 
die beispielsweise mit der Energiewende verbunden sind, sektorenübergreifend genutzt, die Entwick- 
lung von Stadtquartieren mit Mobilitäts- und Energielösungen unterstützt und als Mobilitäts- und 
Energiedienstleister die Partnerschaft mit der Stadt Leipzig ausgebaut werden. 
• Markenversprechen: Positionierung des LVV-Konzerns als wichtiger Partner der Stadt Leipzig für die 
Gestaltung einer sektorenübergreifenden Energiewende in einer nachhaltigen Zukunftsstadt (Smart 
City) durch die aktuelle Konzernstrategie und das einheitliche Markenversprechen des LVV-Konzerns: 
„Wir Leipziger machen Leipzig lebens- und liebenswerter, jeden Tag aufs Neue.“. 
Im zweiten Halbjahr 2018 wurde eine Überarbeitung der bestehenden Konzernstrategie durch den Auf- 
sichtsrat der LVV beauftragt. Gegenstand der Überarbeitung sind insbesondere der Aus- und Umbau sowie 
die Digitalisierung der Infrastruktur sowie eine kontinuierliche Steigerung der CO 2-Effizienz. Mit Blick auf die 
aktuellen Marktanforderungen der Tochterunternehmen und die neue Rahmensetzung wurde im vierten 
Quartal 2018 mit der Überarbeitung und Aktualisierung der Strategie begonnen. 
Hauptziel der Überarbeitung ist die eigenständige, unabhängige Weiterentwicklung des Konzerns unter Ein- 
beziehung des Aufsichtsrats der LVV. Die Strategie soll neben steigenden Anforderungen an die wassertech- 
nische Infrastruktur insbesondere die Auswirkungen der Energie- und Mobilitätswende berücksichtigen. 
Auch das im Stadtrat im Jahr 2018 beschlossene Nachhaltigkeitsszenario für den Nahverkehr in Leipzig so- 
wie das zweijährige Tarifmoratorium der ÖPNV-Fahrpreise werden Gegenstand der Überarbeitung sein. Für 
eine zukunftsfähige Ausgestaltung der Geschäftsfelder sollen zudem die Möglichkeiten der Digitalisierung 
genutzt und der Automatisierungsgrad konzernweit deutlich erhöht werden. 
Im Rahmen der Strategiearbeit sollen im ersten Halbjahr 2019 Chancen eruiert werden, die durch die zu-
künftige noch engere Zusammenarbeit im LVV-Konzern sowie durch die gemeinsame Bearbeitung von 
Handlungsfeldern entstehen. Auf dieser Grundlage sollen im Anschluss daran die überarbeitete Langfrist- 
planung 2030 bestätigt sowie Maßnahmen zur Erreichung des Ziel-EBITDA beschrieben werden. Die überar- 
beitete Konzernstrategie wird dann Basis der neuen Konzernwirtschaftsplanung für die Jahre 2020ff. sein. 
1.3  Steuerungssystem 
Zur Steuerung und Führung setzt der LVV-Konzern ein zielorientiertes Managementsystem ein. Wesentliche 
aktive Führungsinstrumente stellen dabei die in der Konzernstrategie festgelegten strategischen Geschäfts- 
leitplanken, der darauf aufbauende Wirtschaftsplan und die damit verbundenen Zielvereinbarungen für die 
Führungskräfte dar. 
Im Rahmen des jährlichen Strategie- und Planungsprozesses werden auf Basis strategischer Vorgaben 
grundsätzliche Erwägungen über Investitionen in Anlagen, Märkte und unterstützende Aktivitäten in ihren 
Auswirkungen auf die Unternehmenswertentwicklung festgesetzt und bewertet.  
Die Berichterstattungssysteme von Ist- und Planungsrechnungen, in deren Rahmen die Umsetzung der stra-
tegischen Ziele verfolgt und Maßnahmen zur Gegensteuerung bei Planabweichungen einzuleiten sind, wer- 
den fortlaufend weiterentwickelt. Neben der standardmäßigen monatlichen Berichterstattung erfolgt im 
Bedarfsfall eine ad-hoc- beziehungsweise maßnahmenorientierte Auswertung der jeweiligen Geschäftsent- 
wicklung. Durch das aktive Beteiligungsmanagement entsteht ein hohes Maß an Transparenz, Risiken wer- 
den minimiert und eine effiziente Ressourcensteuerung im Sinne der stadtstrategischen Vorgaben sicherge- 
stellt. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
Seite 4 von 19 LVV 
 
Der Steuerung der LVV werden insbesondere die Leistungskennzahlen Jahresergebnis, adjustierte Eigenmit- 
telquote, Nettobankverschuldung und die eigenen Mittel im Sinne des VLFV zugrunde gelegt.  
Im Geschäftsjahr 2018 erhielt die LVV eine neue, erweiterte Führungsspitze. Seither hat jeweils ein neuer 
LVV-Geschäftsführer die Geschäftsführung der Stadtwerke, Verkehrsbetriebe und Wasserwerke inne. Da- 
mit werden sowohl das Kerngeschäft der Tochterunternehmen gestärkt und die Komplexität verringert als 
auch konzernweite Prioritäten besser gesetzt. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1  Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich im Jahr 2018 trotz der vielen internationalen 
Krisenherde und handelspolitischen Konflikte gegenüber dem Vorjahr verbessert. Das Bruttoinlandsprodukt 
stieg im Jahr 2018 nach Berechnungen des statistischen Bundesamtes (Destatis) um 1,5 %. Insgesamt war 
das Jahr 2018 das neunte Wachstumsjahr in Folge, allerdings hat sich das Wachstumstempo deutlich ver- 
langsamt.  
Von der positiven Entwicklung in Deutschland können auch die Stadt und die Region Leipzig als Heimat- 
markt des LVV-Konzerns im Geschäftsjahr 2018 profitieren. Demnach war nach Angaben der Agentur für 
Arbeit die Dezember-Arbeitslosigkeit in der Stadt Leipzig so niedrig wie seit 1991 nicht mehr. Das Wachs- 
tum der Stadt fiel im Jahr 2018 zwar weniger stark aus als in den Vorjahren, entwickelte sich jedoch weiter- 
hin positiv. Im Jahr 2018 ist die Stadt Leipzig durch Zuzüge und den erneuten Geburtenüberschuss auf ins- 
gesamt 596.517 Menschen mit Hauptwohnsitz in der Stadt Leipzig angewachsen. Auch wenn die ursprüngli- 
che Schätzung des Bevölkerungswachstums auf 680.000 bis 720.000 Einwohner im Jahr 2025 beziehungs- 
weise 2030 aufgrund der aktuell verlangsamten Entwicklung zu einem späteren Zeitpunkt erreicht werden 
wird, ist Leipzig inzwischen diejenige Großstadt in Deutschland, die – relativ gesehen – am stärksten 
wächst.  
Angesichts steigender Löhne und Beschäftigung sowie Investitionen der Unternehmen wird auch im Jahr 
2019 die Binnenwirtschaft eine wichtige Stütze der Konjunktur bleiben. Ein niedriges Zinsumfeld und die 
expansiv ausgerichtete Fiskalpolitik setzen spürbare Impulse und regen die Konjunktur im Wirtschaftsjahr 
2019 weiter an. 
2.2  Geschäftsverlauf 
Das Geschäftsjahr 2018 ist durch eine positive wirtschaftliche Entwicklung geprägt. Die wesentlichen Kenn- 
zahlen stellen sich im Plan- und Vorjahresvergleich wie folgt dar: 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
LVV  Seite 5 von 19 
 
Die LVV schließt das Geschäftsjahr 2018 mit einem Jahresüberschuss von Mio. EUR 24,2 ab. Das Jahreser-
gebnis liegt - nach Bereinigung neutraler Ergebniseffekte - um Mio. EUR 30,9 über dem des Vorjahres und 
um Mio. EUR 38,6 über dem in der Wirtschaftsplanung erwarteten Wert. Sowohl das Vorjahresergebnis als 
auch der Plan für das Jahr 2018 sind im Wesentlichen von der ertragswirksamen Auflösung der Rückstellun- 
gen für Risiken der Wasserwerke im Rahmen rechtlicher Auseinandersetzung zur CDO-Transaktion mit der 
Landesbank Baden-Württemberg (LBBW) geprägt. 
Die Nettobankverschuldung steigt im Vergleich zum Vorjahr aufgrund weiterer Ausreichungen langfristiger 
Gesellschafterdarlehen an Tochterunternehmen, jedoch nicht so stark wie in der Wirtschaftsplanung ange- 
nommen. Unter weiterer Berücksichtigung des positiven Jahresergebnisses sowie der Einlagen der Gesell-
schafterin Stadt Leipzig erhöht sich die adjustierte Eigenmittelquote.  
An die Verkehrsbetriebe wurden im Geschäftsjahr 2018 insgesamt Mio. EUR 50,0 zur Finanzierung der Ver-
kehrsleistungen gezahlt. Hiervon wurden Mio. EUR 45,0 auf Basis des nach den EU Vorgaben angepassten 
VLFV geleistet. Daneben erhielten die Verkehrsbetriebe Mio. EUR 5,0 als Zuschuss zum Ausgleich von Finan- 
zierungsaufwendungen für die Beschaffung neuer Straßenbahnen beziehungsweise für Investitionen in die 
Verkehrsinfrastruktur.  
Zur Finanzierung der Verkehrsleistungen stellte der LVV-Konzern eigene Mittel in Höhe von insgesamt Mio. 
EUR 46,5 zur Verfügung. Auf Grundlage des Beschlusses der Gesellschafterversammlung vom 11. März 
2017 gewährte die Stadt Leipzig der LVV im Geschäftsjahr 2018 eine Kapitaleinlage von Mio. EUR 3,5. 
Die Zahlungen an die Verkehrsbetriebe von insgesamt Mio. EUR 50,0 im Geschäftsjahr 2018 erhöhen den 
Buchwert der Beteiligung. Da nachhaltig nicht mit einer entsprechenden Werterhöhung zu rechnen ist, wird 
in gleicher Höhe eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 
HGB vorgenommen.  
2.3  Ertragslage 
 
 Kennzahlen i n Mio. EUR 
Plan Ist Ist 
2018 2018 2017 
 Jahresergebnis Mio. EUR 80,6 24,2 84,0 
 Adjustierte Eigenmittelquote 1
% 49,4 48,3 43,0 
 Nettobankverschuldung 2
Mio. EUR 606,7 488,5 468,5 
 Eigene Mittel im Sinne des VLFV 3
Mio. EUR 46,5 46,5 45,0 
2 Nettobankverschuldung gleich Verbindlichkeiten gege nüber Kreditinstituten abzüglich liquider Mittel 
1 Adjustierte Eigenmittelquote gleich bilanzielles E igenkapital zuzüglich nachrangige Gesellschafterdar lehen dividiert durch Bilanzsumme 
3 Eigene Mittel-Rechnung ist Cash-Flow-basiert entsp rechend den Regelungen im VLFV 
 Ertragslage in Mio. EUR 
2018 2017 Veränderung 
absolut 
 Betriebsergebnis -7,1 -6,6 -0,5 
 Beteiligungsergebnis 54,5 18,9 35,6 
 Zinsergebnis -18,1 -18,6 0,5 
 Neutrales Ergebnis -0,4 91,2 -91,6 
 Steuerergebnis -4,7 -0,9 -3,8 
 Jahresergebnis 24,2 84,0 -59,8 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
Seite 6 von 19 LVV 
 
Die Ertragslage der LVV für das Geschäftsjahr 2018 ist trotz höherer Steuerbelastungen insbesondere durch 
die deutliche Verbesserung des Beteiligungsergebnisses gekennzeichnet. Der Anstieg des Beteiligungser-
gebnisses um Mio. EUR 35,6 ist vor allem auf folgende Effekte zurückzuführen:  
Das Jahresergebnis der Stadtwerke für das Geschäftsjahr 2018 beläuft sich auf Mio. EUR 59,3 (Vj.: 
Mio.  EUR 54,2); es liegt mit Mio. EUR 13,5 über der Prognose im Wirtschaftsplan. Die deutliche Planüber- 
schreitung ist vor allem auf höhere Ergebnisse aus regulatorischen Effekten im Netzgeschäft und gestiegene 
Ergebnisse im Fernwärmebereich zurückzuführen. Zudem wirken periodenfremde Effekte in Form von hö- 
heren vermiedenen Netzentgelten positiv. Das Jahresergebnis der Stadtwerke fließt der LVV im Geschäfts- 
jahr 2018 in vollem Umfang zu, wohingegen im Vorjahr die Ergebnisabführung an die LVV aufgrund der Bil- 
dung von Gewinnrücklagen bei den Stadtwerken Mio. EUR 43,7 betrug. 
Das Jahresergebnis der Wasserwerke vor Ergebnisabführung und Ausgleichszahlung liegt für das Geschäfts- 
jahr 2018 bei Mio. EUR 46,2 und damit um Mio. EUR 16,1 über dem des Vorjahres. Die deutliche Ergebnis-
verbesserung ist größtenteils durch die ertragswirksame Vereinnahmung von Prozesskostenerstattungen 
im Zusammenhang mit den rechtlichen Auseinandersetzungen zu CDO-Transaktionen (Mio. EUR 13,0) be- 
einflusst. Vom Jahresergebnis der Wasserwerke fließen der LVV Mio. EUR 41,1 (Vj.: Mio. EUR 19,3) zu.  
Unter Berücksichtigung der Zahlungen im Rahmen des VLFV konnten die Verkehrsbetriebe auch das Ge- 
schäftsjahr 2018 mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis abschließen. Hierbei wirkt sich der Anstieg der 
Linieneinnahme um Mio. EUR 3,8 insbesondere durch eine Steigerung der Ticketverkäufe in Bar- und Bar- 
zeittarifen positiv aus. Die Anzahl der Fahrgäste konnte gegenüber dem Vorjahr um 0,4 Mio. auf 156,4 Mio. 
gesteigert werden.   
Darüber hinaus ist das Beteiligungsergebnis durch eine über dem Vorjahr liegende Dividendenzahlung der 
Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft, Leipzig (VNG), infolge der guten wirtschaftlichen Entwicklung des Un- 
ternehmens positiv beeinflusst. Die Dividendenzahlungen der European Energy Exchange AG, Leipzig, envia 
Mitteldeutsche Energie AG, Chemnitz, und der KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia, 
Chemnitz, bewegen sich auf Vorjahresniveau.  
Das Zinsergebnis (bereinigt um neutrale Effekte) verbessert sich leicht im Vergleich zum Vorjahr unter an- 
derem durch das konzernweite Management der Finanzpositionen und das nach wie vor historisch  niedrige 
Zinsniveau.  
Für das der LVV seitens der Stadt Leipzig gewährte Gesellschafterdarlehen fielen im Geschäftsjahr 2018 
Zinsaufwendungen von Mio. EUR 14,3 (Vj.: Mio. EUR 14,3) an. Diese wurden durch Zahlungen der Stadt 
Leipzig gemäß VLFV in Form einer Kapitaleinlage in gleicher Höhe ausgeglichen. 
Das neutrale Ergebnis der LVV für das Geschäftsjahr 2018 ist hauptsächlich durch Zinszahlungen im Zusam- 
menhang mit steuerlichen Sachverhalten geprägt, während das Vorjahr die erfolgswirksame Auflösung der 
Rückstellung aus der Freistellung der Wasserwerke von Risiken aus einer CDO-Transaktion enthält.  
Das Jahresergebnis des Geschäftsjahres 2018 ist durch Steuern vom Einkommen und vom Ertrag von 
Mio. EUR 3,7 für das Geschäftsjahr 2018 sowie von Mio. EUR 1,0 für Vorjahre beeinflusst. Der Anstieg der 
Steueraufwendungen gegenüber dem Vorjahr ergibt sich hauptsächlich aus einem höheren steuerlichen 
Einkommen der Stadtwerke und der Wasserwerke. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
LVV  Seite 7 von 19 
2.4  Finanzlage 
Die Veränderung des Finanzmittelbestandes und die dafür ursächlichen Mittelbewegungen werden anhand 
der nachfolgend zusammengefassten Kapitalflussrechnung nach dem Deutschen Rechnungslegungs Stan- 
dard (DRS) 21 dargestellt.  
 
Aufgrund der Struktur der LVV, die ihre Erträge im Wesentlichen aus Gewinnabführungen, Zinsen und Be- 
teiligungserträgen erzielt, ist der Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit strukturbedingt negativ. 
Der weitere Rückgang des Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit um Mio. EUR 3,7 gegenüber dem 
Vorjahr ist unter Berücksichtigung gegenläufiger Effekte hauptsächlich durch Mittelabflüsse aus der Rück- 
zahlung zu hoher Vorabergebnisabführungen der Wasserwerke für das Geschäftsjahr 2017 beeinflusst.  
Der Cash Flow aus der Investitionstätigkeit verbesserte sich insbesondere durch höhere Mittelzuflüsse aus 
Rest- und Vorabergebnisabführungen der Tochterunternehmen und höhere Zuflüsse aus Dividenden weite- 
rer Beteiligungen (Mio. EUR 89,8). Dem stehen höhere Mittelabflüsse aus der Finanzierung der Verkehrs-
leistungen der Verkehrsbetriebe (Mio. EUR 50,0) gegenüber. Darüber hinaus ist der Cash Flow aus der In- 
vestitionstätigkeit durch erheblich gesunkene Mittelabflüsse aus der Ausreichung von Gesellschafterdarle- 
hen an Tochterunternehmen gekennzeichnet. Hier übersteigen im Geschäftsjahr 2018 die Mittelzuflüsse 
aus der Tilgung von Gesellschafterdarlehen die Mittelabflüsse aus der Ausreichung weiterer Darlehen an 
Tochterunternehmen um Mio. EUR 26,0.   
Der Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit zeigt einen Finanzmittelabfluss von Mio. EUR 30,3 (Vj.: 
Mio. EUR 17,3). Den hier erfassten Aufnahmen von Darlehen von Mio. EUR 33,0 stehen Darlehenstilgungen 
von Mio. EUR 54,0 sowie Zinszahlungen von Mio. EUR 27,1 gegenüber. Darüber hinaus stärken Einlagen des 
Gesellschafters von Mio. EUR 17,8 die Finanzierungskraft der LVV. 
Die Mittelzuflüsse aus Ergebnisabführungen der Tochterunternehmen und Beteiligungen aus der Aufnahme 
von mittel- bis langfristigen Darlehen sowie aus den Einlagen der Stadt Leipzig konnten den Mittelbedarf 
der LVV aus laufender Geschäftstätigkeit, aus der Finanzierung von Verkehrsleistungen der Verkehrsbe- 
triebe, aus der Tilgung von Darlehen und sonstiger Zahlungsverpflichtungen im Geschäftsjahr 2018 vollstän- 
dig sicherstellen. Die darüber hinaus vorhandenen Mittel haben den Finanzmittelfonds stichtagsbedingt um 
Mio. EUR 28,6 erhöht.  
Die Zahlungsfähigkeit war jederzeit sichergestellt. Die zum 31. Dezember 2018 offenen Kreditlinien belau- 
fen sich auf Mio. EUR 110,0. 
 Finanzlage in Mio. EUR 
2018 2017 
 Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit -14,2 -10,5 -3,7 
 Cash Flow aus Investitionstätigkeit 73,1 2,5 70,6 
 Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit -30,3 -17,3 -13,0 
 Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfon ds 28,6 -25,3 53,9 
 Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 21,2 46,5 -25,3 
 Finanzmittelfonds am Ende der Periode 49,8 21,2 28,6 
davon: Liquide Mittel 96,6 159,3 -62,7 
davon: Cash Management mit verbundenen Unternehmen -46,8 -116,8 70,0 
davon: Inanspruchnahme kurzfristiger Kreditlinien 0,0 -20,0 20,0 
davon: Unterwegs befindliche Zahlungen 0,0 -1,3 1,3 
Veränderung 
absolut 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
Seite 8 von 19 LVV 
 
2.5  Vermögenslage 
 
Die Vermögensstruktur der LVV ist im Vergleich zum Vorjahr durch einen Rückgang der Bilanzsumme um 
Mio. EUR 61,2 gekennzeichnet. Auf der Aktivseite spiegelt sich diese Entwicklung hauptsächlich in der Ver- 
minderung des Anlagevermögens und der liquiden Mittel wider, dem ein vergleichsweise geringerer An- 
stieg der kurzfristigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenübersteht.  
Die LVV weist eine sehr hohe Anlagenintensität aus. So entfallen 87,6 % der Bilanzsumme auf das Anlage- 
vermögen. Die Entwicklung des Anlagevermögens wird maßgeblich durch die in den Finanzanlagen enthal- 
tenen Ausleihungen an verbundene Unternehmen bestimmt. Im Geschäftsjahr 2018 stehen der weiteren 
Ausreichung von Gesellschafterdarlehen von Mio. EUR 33,0 planmäßige Tilgungen von Mio. EUR 59,0 ge- 
genüber. 
Die Erhöhung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände resultiert hauptsächlich aus höheren 
Cash-Pool-Forderungen sowie höheren Forderungen aus Ergebnisabführungen der Tochterunternehmen. 
Der Bestand an liquiden Mitteln verringerte sich um Mio. EUR 62,7 insbesondere aufgrund der Rückführung 
von Kreditlinien und Darlehen sowie der Nutzung von verfügbaren Cash-Pool-Guthaben für Investitionen 
der Tochterunternehmen des Konzerns.  
Auf der Passivseite ist die Entwicklung der Bilanzstruktur insbesondere durch eine Verminderung der Ver- 
bindlichkeiten, im Wesentlichen gegenüber verbundenen Unternehmen und Kreditinstituten geprägt, dem 
ein geringerer Anstieg des Eigenkapitals gegenübersteht.   
 Vermögenslage 
Veränderung 
Mio. EUR % Mio. EUR % absolut 
 Aktiva 
 Langfristige Vermögenswerte 
 Anlagevermögen 1.135,4 87,6 1.161,6 85,6 -26,2 
 Kurzfristige Vermögenswerte 
 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 64,3 5,0 36,6 2,7 27,7 
 Liquide Mittel 96,6 7,4 159,3 11,7 -62,7 
160,9 12,4 195,9 14,4 -35,0 
1.296,3 100,0 1.357,5 100,0 -61,2 
 Passiva 
 Eigenkapital 387,9 29,9 346,0 25,5 41,9 
 Mittel- bis langfristige Verbindlichkeiten 
 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 517,1 39,8 550,2 40,5 -33,1 
 Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter 232, 8 18,0 237,8 17,5 -5,0 
749,9 57,8 788,0 58,0 -38,1 
 Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten 
 Rückstellungen 10,2 0,8 12,2 1,0 -2,0 
 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 68,0 5 ,2 77,7 5,7 -9,7 
 Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter 5,0 0,4 0,0 0,0 5,0 
 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehme n 74,3 5,7 131,6 9,7 -57,3 
 Übrige Verbindlichkeiten 0,9 0,1 1,8 0,1 -0,9 
158,4 12,2 223,3 16,5 -64,9 
 Rechnungsabgrenzungsposten 0,1 0,0 0,2 0,0 -0,1 
1.296,3 100,0 1.357,5 100,0 -61,2 
31.12.2018 31.12.2017 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
LVV  Seite 9 von 19 
Das Eigenkapital erhöht sich um Mio. EUR 41,9 auf Mio. EUR 387,9. Der Zuwachs steht im Zusammenhang 
mit dem im Geschäftsjahr 2018 erzielten Jahresüberschuss (Mio. EUR 24,2) sowie mit Einlagen der Stadt 
Leipzig (Mio. EUR 17,8). Der Anteil des Eigenkapitals an der gesunkenen Bilanzsumme beträgt 29,9 % und 
liegt 4,4 Prozentpunkte über dem Vorjahreswert. Unter Berücksichtigung des Gesellschafterdarlehens, für 
das die Stadt Leipzig einen Rangrücktritt erklärt hat, ergibt sich eine Eigenmittelquote von 48,3 % (Vj.: 
43,0%).  
Die Rückstellungen vermindern sich insgesamt um Mio. EUR 2,0. Der Inanspruchnahme beziehungsweise 
Auflösung von Steuerrückstellungen im Rahmen der Fortschreibung der steuerlichen Verhältnisse stehen 
Zuführungen zu Personal- und Zinsrückstellungen gegenüber. 
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind im Vorjahresvergleich um insgesamt Mio. EUR 42,8 
gesunken. Der Neuaufnahme von externen Darlehen im Geschäftsjahr 2018 von insgesamt Mio. EUR 33,0, 
die vollständig dem mittel- bis langfristigen Bereich zuzuordnen sind, stehen Tilgungen von Mio. EUR 54,0 
gegenüber. Darüber hinaus sind weitere sonstige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten von Mio. 
EUR 21,8, insbesondere aus der Inanspruchnahme von kurzfristigen Kreditlinien, zurückgeführt worden. 
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Stadt Leipzig enthalten das der LVV mit Vereinbarung 
vom 13. November 1997 gewährte Gesellschafterdarlehen zur Finanzierung des Erwerbs der Anteile an den 
Stadtwerken und den Wasserwerken abzüglich der in Vorjahren (bis 2008) geleisteten Tilgungen. Entspre-
chend dem Beschluss der Ratsversammlung vom 24. August 2016 beziehungsweise der Vereinbarung mit 
der Stadt Leipzig vom 19./21. Dezember 2016 wurde festgelegt, dass ausgehend vom Jahresabschluss für 
das Geschäftsjahr 2015 die Tilgungszahlungen in den Jahren 2016 bis 2018 ausgesetzt werden.  
Der Rückgang der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ist insbesondere auf die verän- 
derte Inanspruchnahme des Cash-Pools der Tochterunternehmen zurückzuführen. 
2.6  Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
Bei der LVV sind zum Jahresende 51 (Vj.: 51) Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (abzüglich ruhender Arbeits- 
verhältnisse) beschäftigt. Eine Besetzung der für das Jahr 2018 geplanten 54 Stellen war nicht erforderlich. 
Im Geschäftsjahr 2018 erhielt die LVV eine neue, erweiterte Führungsspitze; einzelne Aufgabenbereiche 
der LVV wurden neu geordnet. Im Verlauf des Jahres 2019 werden der Organisations- und der Stellenplan 
an die veränderten Strukturen angepasst. Damit soll das Kerngeschäft der Tochterunternehmen gestärkt, 
die Komplexität verringert und Prioritäten besser gesetzt werden.  
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht  
3.1  Risikobericht 
3.1.1  Risikomanagementsystem 
Das von der LVV konzernweit betriebene Risikomanagementsystem ist integraler Bestandteil der Geschäfts- 
steuerung im LVV-Konzern. Wesentliche Risiken der LVV und ihrer Tochterunternehmen werden regelmä- 
ßig erfasst, bewertet und an die Geschäftsführung sowie den Aufsichtsrat berichtet. Es zielt darauf ab, die 
Geschäftsführung in die Lage zu versetzen, Risiken, die den Fortbestand oder das wirtschaftliche Ergebnis 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
Seite 10 von 19 LVV 
 
der LVV und des LVV-Konzerns gefährden können, zu identifizieren und, soweit möglich, frühzeitig Gegen- 
maßnahmen einzuleiten.  
Das Risikomanagement ist als kontinuierlicher Prozess in die geschäftlichen Abläufe integriert und besteht 
aus einer Vielzahl von Bausteinen, die in die Aufbau- und Ablauforganisation eingebettet sind. Die direkte 
Verantwortung zur Früherkennung, Analyse, Steuerung und Kommunikation liegt für Risiken der LVV bei 
der Geschäftsführung, für Risiken der Tochterunternehmen bei der jeweiligen Geschäftsführung der Unter- 
nehmen. Zum rechtzeitigen Erkennen und Einschätzen von Risiken und gegebenenfalls Einleiten von Gegen-
maßnahmen stützen sich die Geschäftsführungen in ihren Entscheidungen auf eine umfassende Beratung 
durch eigene Fachkräfte. 
Im Rahmen des bestehenden Risikomanagements sind nach Art und Umfang potenziell bestandsgefähr- 
dende Risiken identifiziert, analysiert sowie bewertet und in Form eines Risikoportfolios inventarisiert. Den 
relevanten Risiken sind Frühwarnindikatoren, Eintrittswahrscheinlichkeiten, potenzielle Schadenshöhen, 
Schwellenwerte sowie Gegenmaßnahmen zugeordnet. Im hierauf aufbauenden Reporting werden kontinu- 
ierlich Veränderungen von Einzelrisiken des Risikoinventars der LVV und wesentlicher Risiken der Tochter- 
unternehmen in aggregierter Form erfasst, bewertet und berichtet. Darüber hinaus existiert konzernweit 
ein Ad-hoc-Meldesystem auf Basis festgelegter Schwellenwerte, das ein frühzeitiges Erkennen von Verän-
derungen im Risikoportfolio gewährleistet. Das Risikoportfolio wird regelmäßig aktualisiert und überprüft. 
Über die für den Gesamtkonzern zusammengefassten Risiken wird quartalsweise in den Sitzungen des Auf- 
sichtsrates der LVV in standardisierter Form berichtet.  
Mit dem implementierten Risikomanagementsystem werden die Anforderungen entsprechend § 91 Abs. 2 
AktG erfüllt. Es ist geeignet, bestandsgefährdende Risiken beziehungsweise die Vermögens-, Finanz- und 
Ertragslage beeinflussende Risiken frühzeitig zu erkennen, um diese effektiv zu steuern. Die Wirksamkeit 
des Risikofrüherkennungssystems wird entsprechend den gesetzlichen Anforderungen regelmäßig durch 
die interne Revision überprüft. 
3.1.2  Wesentliche Risiken der künftigen Entwicklung im Bereich der LVV und unternehmensübergrei- 
fend im LVV-Konzern 
Die LVV ist unmittelbar vielfältigen Risiken ausgesetzt, die aus der Änderung steuerlicher, aber auch ande- 
rer rechtlicher, wirtschaftlicher sowie politischer Rahmenvorgaben resultieren. Neben Finanzrisiken beein- 
flussen mittelbar die – zum großen Teil operativen – Risiken der Tochterunternehmen auch das Ergebnis 
der LVV. 
Aufgrund der engen Verflechtungen mit dem gesamten städtischen Organismus ist der LVV-Konzern in be- 
sonderer Weise mit Zukunftsaufgaben und allen sich daraus ergebenden Konsequenzen konfrontiert. Wei- 
terhin werden die deutlichen Umbrüche und Veränderungen in den Energie- und Mobilitätssektoren vom 
LVV-Konzern reflektiert. 
Wesentliche Risiken der künftigen Entwicklung auf Ebene der LVV sowie der Tochterunternehmen könnten 
sich aus Änderungen und Umsetzungsregelungen des EU-Rechts, der Steuergesetzgebung und Steuerrecht- 
sprechung, der nationalen Gesetzgebung und aktuellen Rechtsprechung im Energie-, Wasser-/Abwasser- 
und Verkehrsbereich ergeben. Weiterhin wird der LVV-Konzern durch die sich auf Ebene der Tochterunter-
nehmen ergebenden branchenspezifischen Rahmenbedingungen beeinflusst, welche einer kontinuierlichen 
Überwachung bedürfen.  
Insbesondere aufgrund der zunehmenden Veränderungsgeschwindigkeit und der häufigen Richtungswech- 
sel im rechtlichen und gesellschaftlichen Umfeld wird der Beobachtung des rechtlich-politischen Umfeldes 
durch den LVV-Konzern besondere Bedeutung beigemessen. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
LVV  Seite 11 von 19 
Neben den Risiken aus Tochterunternehmen ist die LVV auch Beteiligungsrisiken, im Wesentlichen betref-
fend die Beteiligung an der VNG ausgesetzt. Auf Basis einer starken Position in der Wertschöpfungskette 
Gas entwickelt sich die VNG insbesondere im Bereich kritischer Infrastruktur kontinuierlich weiter und er- 
schließt neue Erlöspotentiale. Mit der Strategie „VNG 2030+“ verschieben sich die zukünftigen Investitions- 
schwerpunkte in Richtung digitale Infrastruktur, Biogas, Quartierslösungen und in größerem Umfang in ein 
reguliertes Netzprojekt. Das resultierende Geschäftsportfolio wird dadurch zunehmend robuster. Das Ge-
schäftsfeld Exploration & Produktion wurde 2018 vollständig veräußert. Damit hat sich das Risikoprofil der 
Gesellschaft deutlich reduziert. Die Erwartung für zukünftige Dividendenzahlungen an die Gesellschafter 
bleibt aber mit marktinduzierten Unsicherheiten belastet. Die Beteiligung an der VNG ist nach unserer Auf- 
fassung werthaltig, ein Abwertungsbedarf wird nicht gesehen. 
3.1.3  Finanzierungsrisiken 
Im Rahmen ihrer eigenen Geschäftstätigkeit sowie zur Konzernfinanzierung unterliegt die LVV Finanzie- 
rungsrisiken, die durch Einsatz geeigneter Management- und Kontrollsysteme begrenzt werden. 
Liquiditätsrisiken: Die LVV als Cash-Pool-Führer steuert die Konzernliquidität über eine monatlich rollie- 
rende Liquiditätsplanung für die jeweils nächsten zwölf Monate. In diesen Prozess sind grundsätzlich alle 
deutschen Konzerngesellschaften einbezogen, welche in das Cash-Pool-Verfahren eingebunden sind. Aus 
der Liquiditätsplanung werden bei Notwendigkeit Finanzierungsmaßnahmen abgeleitet, die Liquiditätsrisi- 
ken entgegenwirken. Sofern sich ein zukünftiger Liquiditätsbedarf ergibt, der über die freien Kreditlinien 
hinausgeht, wird dieser durch die LVV am Kapitalmarkt gedeckt. Die LVV verfügte zum 31. Dezember 2018 
über freie Kreditlinien von Mio. EUR 80,0 für den Cash Pool sowie von Mio. EUR 30,0 Back-up Kreditlinien; 
der Cash-Pool wies ein Guthaben von Mio. EUR 96,6 aus.   
Langfristige Finanzierungsfähigkeit: Der LVV steht zur Finanzierung ein breites Produktspektrum zur De- 
ckung des Finanzierungsbedarfs an den Kapitalmärkten zur Verfügung. Neben der Diversifikation bei den 
Instrumenten und Kontrahenten wird auch auf eine ausgeglichene Fälligkeitsstruktur geachtet. 
Marktrisiko der Finanzierung:  Die LVV nutzt zur Deckung ihres Finanzierungsbedarfs die Kapitalmärkte. Aus 
einer möglichen Einschränkung der Funktionsfähigkeit der Finanzmärkte insbesondere infolge von Krisen 
und geopolitischen Ereignissen können sich bei Neukreditaufnahmen auch für die LVV Risiken in Bezug auf 
platzierbare Volumina, Konditionen und Laufzeiten ergeben. 
Bonitätsrisiko LVV-Konzern: Daneben beeinflusst insbesondere die Bonität des LVV-Konzerns die Fähigkeit, 
auch in Zukunft geplante Kredite mit einer in der Planung unterstellten Kreditmarge für eine Bonität im In- 
vestment Grade aufzunehmen. Hierzu führt die Konzernfinanzierung regelmäßig Gespräche mit ihren Kre- 
ditgebern, aber auch mit externen Partnern, um deren Ratingeinschätzung zu kennen beziehungsweise zu 
verstehen und so zeitnah Signale über eine mögliche Verschlechterung zu erhalten und entsprechend rea-
gieren zu können. Ein sehr wichtiges quantitatives Indiz für die Konzernbonität bilden die Finanzkennzah- 
len. Die LVV hat mit dem Abschluss von unbesicherten mittel- und langfristigen Darlehensverträgen stan- 
dardisierte Financial Covenants vereinbart, die vordefinierte Finanzrelationen wie Verschuldungsgrad und 
Eigenmittelquote enthalten.  
Zins-, Währungs- und Preisrisiken: Zur Begrenzung von Zins- und Währungsrisiken sowie zur Optimierung 
von Kreditkonditionen können Zins- und Devisenderivate abgeschlossen werden. Ihr Einsatz ist hinsichtlich 
Art, Umfang, Geschäftspartnern und weiteren Bedingungen durch das Handbuch „Konzernfinanzierung“ 
und entsprechende Regularien bezüglich der Gremieneinbindung der LVV geregelt. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
Seite 12 von 19 LVV 
 
Ausfallrisiken Vertragspartner: Ausfallrisiken bestehen gegenüber den Kontrahenten, insbesondere bei 
Einlagen. Gegen diese Risiken sichert sich der LVV-Konzern durch Diversifizierung sowie aktive Bonitäts- 
überwachung der Kontrahenten im Rahmen des laufenden Risikomanagements ab. 
3.1.4  Steuerliche Risiken 
Aufgrund neuerer Erkenntnisse zum Stand der jeweiligen steuerlichen Außenprüfungen für die Jahre 2011 
bis 2013 und der voraussichtlich vorzunehmenden Folgeänderungen in den noch offenen Veranlagungszeit- 
räumen wurde für den Jahresabschluss der LVV zum 31. Dezember 2018 – neben der Berechnung der vo- 
raussichtlichen Steuerbelastung für das Geschäftsjahr 2018 – eine erneute Hochrechnung der voraussichtli- 
chen Nachzahlungen/Erstattungen infolge von Außenprüfungen vorgenommen.  
Die steuerlichen Außenprüfungen für die Jahre 2011 bis 2013 bei der LVV und deren inländische Tochterun- 
ternehmen sind zum Abschlussstichtag nur teilweise beendet, sodass die entsprechenden Besteuerungs- 
grundlagen gemäß Betriebsprüfungsbericht (soweit vorliegend) oder den bisher bekannt gewordenen Prü- 
fungsfeststellungen im Rahmen von Hochrechnung zugrunde gelegt wurden. Auf Ebene der Stadtwerke 
wurden dabei insbesondere einige wesentliche handelsrechtlich gebildete Rückstellungen steuerlich nicht 
anerkannt.  
Alle bis zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannten Feststellungen und die sich hieraus 
ergebenden Risiken wurden im Rahmen der Hochrechnung zum 31. Dezember 2018 berücksichtigt. 
Damit sind alle derzeit erkennbaren steuerlichen Risiken im Jahresabschluss abgebildet. 
3.1.5  Unternehmensübergreifende Risiken im LVV-Konzern 
Nach Einschätzung der aktuellen Risikosituation werden bei den Stadtwerken insbesondere Risiken gese- 
hen, die sich aus dem wirtschaftlichen, politischen sowie rechtlichen Umfeld ergeben. Eine besondere Be- 
deutung wird hierbei den energiepolitischen Rahmenbedingungen beigemessen. Die sich hieraus ergeben- 
den Risiken bestehen hauptsächlich in der Beurteilung künftiger politischer und marktbezogener Entwick- 
lungen.  
Die regulatorischen Risiken werden in den Vorgaben des Energiewirtschaftsgesetzes, den Verordnungen, 
insbesondere den Anreizregulierungs- und Netzentgeltverordnungen sowie in den Festlegungen und Be- 
scheiden der Regulierungsbehörden und den sich daraus ergebenden Absenkungspfaden der Erlösober- 
grenzen für Netzentgelte gesehen. Weitere Risiken können sich zudem aus neuen, zum Zeitpunkt der Basis- 
jahre für die Entgeltgenehmigungen nicht bekannten Aufgaben und damit verbundenen Kosten ergeben. 
Im Systemmarkt führen in erster Linie die Marktpreisänderungen der Strom-, Gas- und CO 
2-Preise zu allge- 
meinen Marktpreisrisiken aus Handelsgeschäften. Hier wirkt der Einfluss der erneuerbaren Energien in der 
Preisbildung. Ferner sind die systemisch bedingt hohen Anforderungen an das Bilanzkreismanagement zu 
berücksichtigen. 
Dem fortdauernden Marktpreisrisiko aus fallenden Margen für konventionelle Erzeugungsanlagen wird mit 
rollierender Optimierung des Anlageneinsatzes sowie der Vermarktung am Terminmarkt und von Sys- 
temdienstleistungen entgegengewirkt. Für die Biomasse- und Windkraftanlagen können sich Risiken aus 
steigenden Brennstoffpreisen beziehungsweise aus zu schwachem Windaufkommen ergeben. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
LVV  Seite 13 von 19 
Beim Betreiben von komplexen Erzeugungsanlagen und Netzen liegen die Risiken in Betriebsstörungen, 
Produktionsausfällen, Versorgungsunterbrechungen und sonstigen Funktionsfehlern der technischen Anla- 
gen. Mithilfe regelmäßiger Instandhaltungen und Investitionen in Anlagen und Netze sowie Versicherungen 
für wesentliche Folgen potenzieller Schadenseintritte werden diese Risiken begrenzt und daraufhin als ge- 
ring eingeschätzt. 
 
Aufgrund des Wettbewerbsdrucks ergeben sich in den Endkundenmärkten Preis- und Absatzrisiken auf den 
Strom- und Gasmärkten. Den Marktrisiken begegnen die Stadtwerke unter anderem durch eine aktive Ver- 
triebspolitik, kundenorientierte Produkte und Dienstleistungen sowie mit einer weitgehend absatzorientier- 
ten Beschaffung und einem effektiven Kostenmanagement. Den Risiken in Preis, Servicequalität und inno-
vativen Angeboten, zum Teil verursacht durch die rege Weiterentwicklung der Digitalisierung in der Ener- 
giewirtschaft begegnen die Stadtwerke unter anderem mit der Einführung eines neuen Produktportfolios 
für Privatkunden sowie mit der Neugestaltung der Kundenschnittstellen (Kundenportal, Energie- und Um- 
weltzentrum). Überdies besteht in den Medien Strom und Gas ein Kosten-/ Margen-Risiko, da steigende 
Kosten für Abgaben, Umlagen und Steuern aufgrund des hohen Preisdrucks und der Preissensibilität der 
Kunden nicht in vollem Umfang an diese weitergereicht werden können. Forderungsausfallrisiken aus Ver-
triebsgeschäften werden durch entsprechende Gestaltung von Lieferverträgen und Zahlungsbedingungen 
sowie durch ein stringentes Forderungsmanagement begrenzt. 
Die Wasserwerke  sind aufgrund der Vielzahl ihrer wasserwirtschaftlichen Anlagen sowie eines Rohr- und 
Kanalnetzes mit einer Gesamtlänge von 6.407 km technischen Risiken, wie zum Beispiel Störungen oder 
Ausfällen von Betriebsanlagen, ausgesetzt. Zur Begrenzung  dieser Risiken wird ein zertifiziertes Technisches 
Sicherheitsmanagement betrieben. 
Steigende Einwohnerzahlen und auch der Fortschritt von Sanierungsprogrammen im Misch- und Nieder- 
schlagswassersystem, wie zum Beispiel bei Mischwassereinleitstellen, führen zu weiter steigenden Mengen 
und Frachten im Klärwerk Rosental. Spielräume zur Leistungssteigerung der bestehenden Anlage sind heute 
bis auf wenige Optionen zur verfahrenstechnischen und anlagentechnischen Optimierung ausgeschöpft.  
Das Projekt „Kapazitätserweiterung des Klärwerkes Rosental“ (Biologie und Mechanik inklusive Kanalsand-
annahme) wird nach Kräften vorangetrieben. Die spürbar gestiegenen Anforderungen im Zusammenhang 
mit der Genehmigungsplanung stellen dabei eine besondere und in Umfang und Komplexität so nicht ab- 
sehbare Herausforderung dar. Neben dem technischen Ausbaukonzept besteht die Pflicht zur Durchfüh- 
rung einer Umweltverträglichkeitsprüfung, deren umfangreiche Umweltfachgutachten fertig gestellt wer- 
den. Zielstellung ist es, die Auswirkungen des Vorhabens auf verschiedene Schutzgüter wie zum Beispiel 
Grund- und Oberflächenwasser, Luft, Flora und Fauna zu ermitteln und zu bewerten. Im Anschluss werden 
diese Ergebnisse in die technische Planung eingearbeitet, sie bilden die Grundlage für die notwendigen 
wasserrechtlichen Genehmigungsverfahren. Um eine reibungsarme und zeiteffiziente Bearbeitung zu ge- 
währleisten, werden die beteiligten Fachbehörden bereits bearbeitungsbegleitend einbezogen.   
Des Weiteren bestehen folgende besonderen Risikosituationen: 
CDO-/CDS-Transaktionen der Wasserwerke 
Zu den CDO-/CDS-Transaktionen aus den Jahren 2006 und 2007 erging am 4. November 2014 ein Urteil des 
High Court of Justice in London. An dem Rechtsstreit beteiligt waren neben den Wasserwerken die UBS AG, 
UBS Limited und UBS Global Asset Management (UK) Limited (UBS) sowie die Depfa Bank plc (Depfa) und die 
LBBW.  
Im Ergebnis dieses Urteils sind die Wasserwerke nic ht dazu verpflichtet, Zahlungen aus den CDO-
Transaktionen zu leisten. Auch die CDS-Geschäfte si nd rückabgewickelt. Die für die CDO- und CDS-
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
Seite 14 von 19 LVV 
 
Transaktionen erhaltenen beziehungsweise bezahlten Prämien wurden entsprechend dem Urteil bereits im 
Jahr 2014 zu einem Großteil zurückgezahlt.  
Die von der UBS hiergegen eingelegten Rechtsmittel waren sämtlich erfolglos. Zuletzt scheiterte die UBS am 
10. April 2018 beim Supreme Court in London mit einem Antrag auf Zulassung einer weiteren Berufung. Wei- 
tere Rechtsmittel stehen der UBS nicht mehr zur Verfügung. Damit ist der Londoner Rechtsstreit in der Haupt- 
sache beendet. In deren Folge wurden die zur Absicherung der Wasserwerke bestehende Freistellungs- sowie 
die Kapitalausstattungsvereinbarung im Geschäftsjahr 2018 beendet. 
Über die Höhe der Prozesskostenerstattungen ist noc h nicht entschieden. Die Parteien verhandeln derzei t 
hierüber außergerichtlich. Kommt keine Einigung zustande, wird ein Kostenerstattungsverfahren eingeleitet. 
Die UBS hat bis zum 31. Dezember 2018 Vorauszahlung en auf Prozesskostenerstattungen von ca. 
Mio. EUR 16,3 geleistet. Nach Einschätzung der Anwälte wurde davon im Geschäftsjahr 2018 ein Mindestbe- 
trag von Mio. EUR 13,0 erfolgswirksam vereinnahmt. Da noch keine endgültige Einigung über die Prozesskos- 
tenerstattung zwischen der UBS und den Wasserwerken erfolgt ist, bleiben die restlichen Mio. EUR 3,3 zum 
Bilanzstichtag als Verbindlichkeiten für die seiten s der Prozessgegner im Voraus geleisteten Abschläge  auf 
die zu erwartenden Prozesskostenerstattungen bestehen. 
Bereits in der Folge des Urteils des High Court of Justice vom 4. November 2014 hatten sich die Wasser- 
werke und die LBBW darauf verständigt, die vor dem Landgericht Leipzig und dem Oberlandesgericht Dres-
den anhängigen Prozesse bis zur Beendigung des englischen Rechtsstreits ruhen zu lassen. Der Rechtsstreit 
der UBS gegen die LBBW ist rechtskräftig entschieden. Hieraus folgt, dass die Wasserwerke an die LBBW 
keine Zahlungen aus dem sogenannten GECC STCDO erbringen muss. Die vor dem Landgericht Leipzig und 
dem Oberlandesgericht Dresden anhängigen Prozesse können vor diesem Hintergrund beendet werden. 
Dies soll jedoch erst erfolgen, wenn die derzeit in England laufenden Gespräche über die Höhe der Kosten- 
erstattungsansprüche der Wasserwerke gegen UBS abgeschlossen sind, da die Wasserwerke dort auch die 
für die deutschen Verfahren angefallenen Kosten zur Erstattung angemeldet haben. Deshalb wurde mit der 
LBBW vereinbart, diese Prozesse zunächst weiter ruhen zu lassen.  
Cross-Border-Leasing-Transaktionen (CBL-Transaktionen) 
Im Hinblick auf die abgeschlossenen CBL-Transaktionen der Wasserwerke und der Verkehrsbetriebe wird 
ein systematisches Vertragscontrolling durch die Gesellschaften und die Stadt Leipzig durchgeführt. Um 
mögliche Risiken jederzeit abschätzen zu können, waren auch im Geschäftsjahr 2018 neben internen Über-
wachungen auf vertraglicher Basis externe Dritte mit der Vertragsüberwachung sowie der rechtlichen Bera- 
tung beauftragt. Zur Risikosteuerung und -minimierung finden regelmäßig Reportings statt. Darüber hinaus 
wird die Einhaltung einzelner Vertragsinhalte im Rahmen von Einzelfallprüfungen sichergestellt. 
Am 15. Juni 2000 schlossen die Wasserwerke zwei CBL-Transaktionen mit den Klärwerken  Lindenthal und 
Rosental (Trust A) sowie Markkleeberg, Markranstädt und Taucha (Trust B) ab. Die Verträge regeln die Ver- 
mietung/Rückmietung der Klärwerke mit Kaufoption, bei deren Ausübung der Cross-Border-Lease im Jahr 
2025 beendet werden kann (letzte Zahlung einer Leasingrate zum 15. Dezember 2025). 
Für die Fremdmittelanteile der von den Wasserwerken geschuldeten Leasingraten bestehen Zahlungsin- 
strumente eines Finanzinstituts mit Investment-Grade-Rating gemäß Standard & Poor’s und Moody’s. Das 
Zahlungsprofil des Zahlungsinstruments ist auf die von den Wasserwerken geschuldeten Fremdmittelan- 
teile der Leasingraten abgestimmt. 
Für die Eigenmittelanteile der von den Wasserwerken geschuldeten Leasingraten besteht ein Zahlungs- 
instrument einer Zweckgesellschaft, die ihre Zahlungsverpflichtungen den Wasserwerken gegenüber durch 
ein fristen- und betragskonformes Portfolio aus US-Staatsanleihen gesichert hat. Das Portfolio aus US-
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
LVV  Seite 15 von 19 
Staatsanleihen ist zudem zugunsten des Investors verpfändet. Für das Portfolio aus US-Staatsanleihen gibt 
es keine vertraglich vorgegebenen Ratinganforderungen. 
Bei einer vorzeitigen, von den Wasserwerken zu verantwortenden Vertragsauflösung kann sich ein Eventu-
alrisiko aus der Differenz zwischen den für diesen Fall vertraglich vereinbarten Eigenmittel-Kündigungswer-
ten und dem Marktwert des Eigenmittel-Zahlungsinstrumentes, der dem Marktwert des Portfolios aus US-
Staatsanleihen entspricht, ergeben. Zum Jahresende 2018 lag dieser Differenzbetrag bei circa Mio. USD 
43,0. Für diesen Differenzbetrag sind zusätzliche Sicherheiten zugunsten des Investors in Form von Bank- 
avalen bei einer deutschen Landesbank bestellt. Für die Bankavale bestehen vertraglich vereinbarte Min- 
destratings. Da die Bankavale vor Juli 2001 begeben wurden, unterliegen diese der zeitlich uneingeschränk- 
ten Gewährträgerhaftung der damaligen Gewährträger. 
Die einzige noch bestehende CBL-Transaktion der Verkehrsbetriebe  ist die mit der Skandinaviska Enskilda 
Banken AB Public Sweden als Leasinggeber und Depotbank für sieben Straßenbahnen mit einer Laufzeit bis 
zum 29. Dezember 2041 (Kaufoptionen der Verkehrsbetriebe nach 18, 24 und 30 Jahren – erstmals im Jahr 
2023). Auf der Grundlage der den Verkehrsbetrieben zum gegenwärtigen Zeitpunkt vorliegenden Informati-
onen aus dem CBL-Vertragscontrolling ergeben sich für die Verkehrsbetriebe aus der Struktur der Transak- 
tion und der übernommenen Verpflichtungen der beteiligten Vertragsparteien keine neuen Risiken und 
Haftungsverhältnisse.  
Darüber hinaus werden bei den Verkehrsbetrieben  insbesondere Risiken aus politischen und regulatori- 
schen Veränderungen, aus der Auskömmlichkeit der Finanzierung durch die Aufgabenträger sowie aus der 
Entwicklung von Löhnen und Gehältern gesehen.  
Seit Inkrafttreten der Beschlussfassungen aus der „Föderalismusreform I“ im Jahr 2007 erhalten die Länder 
Mittel vom Bund als Entflechtungsmittel für Investitionen zur Verbesserung der Verkehrsverhältnisse in den 
Gemeinden. Das Entflechtungsgesetz stellt die Finanzierung von Gemeinschaftsaufgaben sicher, die bis 
2006 von Bund und Ländern gemeinsam wahrgenommen wurden. Der Bund gewährt den Ländern seit 2007 
jährlich Entflechtungsmittel von Mrd. EUR 1,34 für Investitionen im kommunalen Straßenbau und ÖPNV 
(§ 3 Abs. 1 EntflechtG). Die Regelung ist bis Ende 2019 zeitlich befristet. Aufgrund des absehbaren Auslau- 
fens der Entflechtungsmittel machten sich die Verkehrsbranche und andere Interessenvertretungen im Jahr 
2017 weiter für eine adäquate Anschlussregelung stark. Nach 2020 wird es nach dem nunmehr erzielten 
Kompromiss keine Zahlungen aus dem Entflechtungsgesetz mehr geben. Die bisherigen Zahlungen sollen 
lediglich als allgemeine Mittel aus dem Umsatzsteueraufkommen bereitgestellt werden. Damit geht jede 
Zweckbindung dieser Mittel verloren. Der Verband Deutscher Verkehrsunternehmen (VDV) und das Deut- 
sche Verkehrsforum (DVF) fordern die Bundesländer daher nachdrücklich auf, die Gelder weiterhin für ver- 
kehrliche Investitionen in den Kommunen zu verwenden. Die ÖPNV-Strategiekommission des Freistaates 
Sachsen erarbeitete unter Mitwirkung der Verkehrsbetriebe entsprechende Empfehlungen. 
Zur Aktualisierung des im Jahr 2007 beschlossenen Nahverkehrsplans der Stadt Leipzig hat im Januar 2016 
ein mehrstufiges Beteiligungsverfahren begonnen. Kernthemen des Nahverkehrsplanes sind das Verkehrs- 
angebot und die Verkehrsinfrastruktur, die Verknüpfung der Verkehrsträger sowie die Finanzierung. Zur 
Schaffung einer fundierten Grundlage für den Fortschreibungsprozess des Nahverkehrsplans wurde eine 
umfassende Evaluation gestartet, an der auch die Öffentlichkeit beteiligt wurde. Die Stadtverwaltung hat 
zwischenzeitlich einen umfassenden Abwägungsvorschlag mit Hinweisen und Änderungen aus dem Beteili- 
gungsverfahren vorgelegt. Zu den einzelnen Punkten haben sich die Verkehrsbetriebe im Februar 2019 po-
sitioniert. Im weiteren Verlauf ist eine Diskussion von Änderungsvorschlägen mit dem Verkehrs- und Tief- 
bauamt der Stadt Leipzig vorgesehen, bei der insbesondere der Grundsatzbeschluss des Stadtrates zum 
Nachhaltigkeitsszenario von zentraler Bedeutung für die zukünftige Gestaltung von Verkehrsleistung der 
Verkehrsbetriebe und deren langfristiger Finanzierung sein wird. Die beabsichtigte ÖPNV-Beschleunigung 
ist eine wesentliche Maßnahme zur Umsetzung der Ziele des Nachhaltigkeitsszenarios. Gleichzeitig ist sie 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
Seite 16 von 19 LVV 
 
ein zwingender Baustein für die Steigerung der Attraktivität des ÖPNV und damit für die langfristige Finan- 
zierbarkeit eines leistungsfähigen Nahverkehrs für Leipzig. 
Im Ergebnis der im Jahr 2013 geführten Tarifverhandlungen zwischen der ver.di – Vereinte Dienstleistungs- 
gewerkschaft – und den Geschäftsführungen der Betreibergesellschaften LeoBus GmbH, Leipzig, und Leipzi- 
ger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH, Leipzig, erfolgte die Überführung von Mitarbeitergruppen aus 
dem jeweiligen Haustarifvertrag in eine Vergütung entsprechend dem Spartentarifvertrag TV-N (Tarifver-
trag Nahverkehr Sachsen) beginnend ab dem 1. Dezember 2017. Mit Wirkung zum 31. Dezember 2017 wur- 
den der TV-N mit seinen laufenden Konditionen sowie mit Wirksamkeit zum 28. Februar 2018 der Entgelt- 
teil des TVöD (Tarifvertrag für den Öffentlichen Dienst) gekündigt. Im Mai 2018 wurde der TV-N mit einer 
Laufzeit bis zum 30. Juni 2020 neu verhandelt. Die neu vereinbarte Tarifentwicklung orientiert sich dabei an 
der Entwicklung des TVöD und sieht neben einer stufenweisen Erhöhung der Entgelte auch eine stufen- 
weise Reduzierung der Wochenarbeitszeit vor. Die vereinbarten Konditionen haben im Wesentlichen Aus- 
wirkungen auf Verkehrsbetriebe und deren Fahrergesellschaften und liegen deutlich über den dort geplan- 
ten Personalaufwendungen.  
3.2  Chancenbericht  
Die wachsende Stadt Leipzig und die Gestaltung der urbanen Energie- und Mobilitätswende stellen die LVV 
unmittelbar und mittelbar vor enorme Herausforderungen und bieten gleichzeitig wesentliche Chancen für 
ihre Zukunftsentwicklung. Um die Handlungs- und Leistungsfähigkeit der LVV langfristig zu sichern, harmo- 
nisieren die Unternehmen der LVV ihre wesentlichen Themen wie Investitionen in die Modernisierung und 
den bedarfsgerechten Ausbau der Infrastruktur, die Digitalisierung der Dienstleistungen, Produkte und Pro- 
zesse sowie eine vorausschauende Personalpolitik. Die Langfristplanung „ Daseinsvorsorge 2030“ des LVV-
Konzerns stellt die Weichen für eine positive zukünftige Geschäftsentwicklung.  
Nachfolgend werden die Chancen beschrieben, welche für die LVV und ihre Tochterunternehmen einen 
maßgeblichen positiven Einfluss haben können. 
Durch das konzernweite Management der Finanzpositionen und die steuerliche Optimierung des Querver- 
bunds werden durch die LVV  sich bietende Chancen für den gesamten LVV- Konzern systematisch analy- 
siert und genutzt.  
Das Geschäft der Stadtwerke ist wesentlich geprägt von der aktuellen Energie- und Klimapolitik der Bun- 
desregierung. Akzente wurden durch die Kommission „Wachstum, Strukturwandel, Beschäftigung“und den 
Fahrplan zum strukturierten Ausstieg aus der Kohleverstromung gesetzt. 
Kontur erhalten die gesetzgeberischen Vorhaben auf Bundesebene durch die Zielsetzungen eines erhöhten 
Ausbaus erneuerbarer Energien, einer verstärkten Sektorkopplung und der sukzessiven Transformation des 
Wärmeenergiemarktes, die jeweils Chancen für das Geschäft der Stadtwerke beziehungsweise den urbanen 
Raum bieten.  
Im Systemmarkt der Stadtwerke ergeben sich Chancen aus der Digitalisierung und dem Automatisierungs- 
grad. Markt- und Einsatzchancen sind im Energiemarktdesign sowie in vertraglichen und regulatorischen 
Marktentwicklungen zu finden. Durch die Flexibilisierung des Gas- und Dampfturbinenkraftwerks Leipzig 
sind mittlere Chancen bei einem steigenden Strom/Gas/CO 
2-Spread in der Stromerzeugung vorhanden. 
Weitere Chancen stellen die beabsichtigte Erweiterung des Portfolios für Kraft-Wärme-Kopplungsanlagen 
und Erneuerbare Energien dar. 
Im Endkundenmarkt der Stadtwerke liegen Chancen in einem stärkeren vertrieblichen Erfolg sowie in der 
schnelleren Realisierung von Effizienzpotenzialen. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
LVV  Seite 17 von 19 
Die Regulierungsbehörden werden auch künftig das Ziel verfolgen, die Entgelte der Netzbetreiber weiter zu 
senken. Durch die Entkopplung von Erlösen und Kosten bestehen Chancen und Risiken hinsichtlich der 
schnelleren Erschließung von Effizienzpotenzialen. 
Bei den Wasserwerken werden ausgehend von der aktuellen Bevölkerungsentwicklung Chancen auf Reali- 
sierung von über Plan liegenden Mengenentwicklungen und Umsätzen im Kerngeschäft gesehen. Steigende 
Absatzmengen wirken sich zudem positiv auf die Auslastung der technischen Anlagen der Wasserwerke und 
auf die Effizienz im Anlagenbetrieb aus. 
Zur aktiven Steuerung und Priorisierung der Arbeit an strategischen Projekten wurden bis Ende 2018 im 
Strategie- und Performanceprogramm der Wasserwerke insgesamt 41 Projekte und Maßnahmen als we- 
sentliche Handlungsfelder identifiziert. Besonderes Augenmerk liegt weiterhin auf Themen wie Erweiterung 
des Klärwerkes Rosental aufgrund steigender Abwasserfrachten, grundhafte und umfangreiche Kanalsanie- 
rungen, Schärfung des Digitalisierungsportfolios sowie Erhöhung der Krisenfestigkeit. Das Strategie- und 
Performanceprogramm trägt wesentlich dazu bei, die zielkonforme Mittelverwendung über einen robusten 
Gesamtprozess abzusichern und den Zustand der Ver- und Entsorgungsinfrastruktur der Wasserwerke 
nachhaltig zu verbessern. 
Auf der Grundlage der positiven Erfahrungen und Ergebnisse in den zurückliegenden Jahren wird für die 
Wasserwerke insgesamt die Chance gesehen, dass durch die verstärkte Zusammenarbeit im LVV-Konzern 
über die Zielgrößen hinaus mittel- bis langfristig weitere positive Effekte in Bezug auf die allgemeine Perfor- 
mance im Kerngeschäft und die Qualität der Unterstützungsprozesse erreicht werden können.  
Das prognostizierte Bevölkerungs- und Fahrgastwachstum in Leipzig bis 2030 sowie die urbane Mobilitäts- 
wende stellen die Verkehrsbetriebe  vor enorme Herausforderungen und bieten die Chance zur Mitgestal- 
tung eines attraktiven Leipziger ÖPNV der Zukunft. Die Verkehrsbetriebe begegnen der sukzessiv steigen- 
den Auslastung der Infrastruktur in zwei Schritten. In der ersten Wachstumsphase wird die Auslastung der 
Infrastruktur bis auf ihr Maximum von ca. 200 Mio. Fahrgästen durch Investitionen in leistungsfähigere 
Netze sowie mehr und größere Fahrzeuge erhöht. Entlang des sich abzeichnenden weiteren Wachstums 
können Investitionsentscheidungen modular und bedarfsgerecht getroffen werden, um in der zweiten 
Wachstumsphase flexibel auf weitere Entwicklungen reagieren zu können. 
Mit der Weiterentwicklung von „Leipzig mobil“, der Mobilitätsplattform der Verkehrsbetriebe für einen it-
gestützten Zugang zu den Leipziger Mobilitätsdienstleistungen,  und spezifischen Produktinnovationen, 
wodurch gezielt neue Kundengruppen erschlossen werden sollen, etablieren sich die Verkehrsbetriebe als 
integrierter Mobilitätsdienstleister für die Stadt Leipzig.  
Durch fortlaufende Marktanalysen, ein aktives Engagement im Verkehrsverbund, einen konstruktiven Kon- 
takt mit politischen Entscheidungsträgern unter Orientierung am Stadtentwicklungsplan „Verkehr und öf-
fentlicher Raum“ der Stadt Leipzig, den Mobilitätsszenarien der Stadt und deren Eigentümerzielen, wird 
Mobilität in der Region aktiv mitgestaltet und sichergestellt, dass die sich bietenden Chancen auch ergriffen 
werden können.  
3.3  Prognosebericht 
Unabdingbar für die zukünftige positive Ergebnisentwicklung sind die nachhaltige Sicherung der Ertrags- 
kraft des Konzerns sowie wertsteigernde Investitionen in bestehende Geschäftsfelder unter sorgsamer Ab- 
wägung aller Chancen und Risiken. Im Rahmen der Steuerung des LVV-Konzerns wird ein ausgewogener 
Einsatz der zur Verfügung stehenden Mittel sichergestellt, um die Unternehmens- und Vermögenswerte 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
Seite 18 von 19 LVV 
 
des LVV-Konzerns langfristig zu erhalten und auszubauen. Das Agieren des LVV-Konzerns orientiert sich da- 
bei an den vorhandenen Ressourcen, den Branchenentwicklungen sowie den bestehenden und erwarteten 
gesetzlichen Rahmenbedingungen. 
Ein wesentliches Ziel für die Zukunft des LVV-Konzerns ist der Ausbau der sehr guten regionalen Wettbe- 
werbsposition. Die Stärken der LVV und ihrer Tochterunternehmen liegen im Infrastrukturgeschäft und in 
den damit zusammenhängenden Dienstleistungen. Bei diesen gilt es, die wirtschaftlichen Chancen, welche 
sich auch aus der wachsenden Prosperität der Stadt Leipzig ergeben, zu nutzen. Um die permanenten Her-
ausforderungen erfolgreich anzugehen, den Kundennutzen weiter zu stärken und die eigenen Ziele im 
Wettbewerb umzusetzen, ist unverändert die Ausrichtung auf das Kerngeschäft geboten. 
Die Ergebnisse der LVV sind insbesondere von der wirtschaftlichen Entwicklung der Unternehmen im LVV-
Konzern abhängig. Die konzerninterne Finanzierung der Verkehrsleistungen und Maßnahmen zur langfristi-
gen Ergebnisverbesserung werden dabei im Mittelpunkt der zukünftigen Tätigkeit stehen.  
Die wesentlichen Eckwerte der Wirtschaftsplanung 2019 im Vergleich zum abgelaufenen Geschäftsjahr sind 
nachfolgend dargestellt und spiegeln die Erwartung der Geschäftsführung für das Folgejahr wider: 
 
Die Wirtschaftsplanung der LVV weist für das Jahr 2019 ein positives Jahresergebnis aus, das sich bei höhe- 
ren Aufwendungen für die Finanzierung der Verkehrsleistungen im Wesentlichen aus stabilen Erträgen aus 
den Ergebnisabführungen der Tochterunternehmen ergibt.  
Als Planungsprämissen sind in den Wirtschaftsplanungen der Tochterunternehmen für das Planjahr 2019 
die aktuellen Anforderungen der Energie- und Mobilitätswende, insbesondere das Wärmemarktszenario, 
die steigenden Anforderungen an die trinkwasser- und abwassertechnische Infrastruktur sowie das durch 
den Stadtrat im Jahr 2018 beschlossene Nachhaltigkeitsszenario für den Nahverkehr in Leipzig berücksich- 
tigt. Unter Einbeziehung des vom Stadtrat Leipzig beschlossenen zweijährigen Tarifmoratoriums der Fahr- 
preise in Leipzig wurde zusammen mit der Stadt ein Zieldreieck entwickelt, wonach eine nachhaltige Finan- 
zierung des ÖPNV gelingen kann. Für die LVV steigen damit die konzernintern zu erbringenden Aufwendun-
gen zur Finanzierung der Verkehrsleistungen um Mio. EUR 4,0 auf Mio. EUR 54,0 für das Planjahr 2019 im 
Vergleich zum Geschäftsjahr 2018. 
Auch für das von der Stadt Leipzig gewährte Gesellschafterdarlehen sind maßgebliche Tilgungen entspre-
chend den vertraglichen Regelungen vom 15. Dezember 2009 für das Planjahr 2019 und auch im mittelfris-
tigen Planungszeitraum in Höhe Mio. EUR 5,0 p.a. vorgesehen.  
Für das Planjahr 2019 wird eine leicht reduzierte adjustierte Eigenmittelquote erwartet. Der starke Anstieg 
der Nettobankverschuldung beruht auf der weiteren Aufnahme von mittel- bis langfristigen Darlehen zur 
Weiterreichung an die Tochterunternehmen im Rahmen der Konzernfinanzierung. Insgesamt geht die LVV 
für das Geschäftsjahr 2019 von einer stabilen Vermögens-, Finanz- und Ertragslage aus, die geeignet ist, die 
konzerninterne Finanzierung des öffentlichen Personennahverkehrs aus eigenen Mitteln sicherzustellen.   
  
 Kennzahlen i n Mio. EUR 
Ist Plan Veränderung 
2018 2019 absolut 
 Jahresergebnis Mio. EUR 24,2 11,3 -12,9 
 Adjustierte Eigenmittelquote % 48,3 46,4 -1,9 
 Nettobankverschuldung Mio. EUR 488,5 668,8 180,3 
 Eigene Mittel im Sinne des VLFV Mio. EUR 46,5 54,0 7,5 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018   
 
 
 
LVV  Seite 19 von 19 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 
Aufgrund der durch das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungspo-
sitionen in der Privatwirtschaft und im Öffentlichen Dienst in §§ 36, 52 GmbHG aufgenommenen Regelun- 
gen müssen Unternehmen, die der gesetzlichen Mitbestimmung unterliegen, bestimmte Ziele für den Frau- 
enanteil in Führungspositionen festlegen. 
Die folgenden Ziele sollen bis zum 31. Dezember 2019 erreicht werden: 
 Die festgelegte Zielgröße zur Frauenquote im Aufsichtsrat der LVV beträgt 30,0 %. 
 Die Zielgröße zur Frauenquote innerhalb der Geschäftsführung der LVV beträgt mindestens 30,0 %. 
 Weiterhin wurde eine Zielgröße für die obere Managementebene der LVV von 30,0 % beschlossen. 
Für die mittlere Führungsebene wurde rein vorsorglich, für den Fall, dass die LVV eine solche 
Ebene einführen sollte, eine Zielgröße von 30,0 % festgelegt.   
 
Leipzig, den 29. März 2019 
 
Geschäftsführung 
 
 
Michael M. Theis Ulf Middelberg  Volkmar Müller  Ka rsten Rogall 
 
 
 
 
 
 
LWB GmbH & Co.  
Immobilienverwaltungs KG 
 
 
 
LWB GmbH & Co. Immobilien- 
verwaltungs KG, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
A. Darstellung des Geschäftsverlaufes 
1. Geschäftsfelder 
Die Geschäftstätigkeit – Bauträgerobjekte betreffen d – wurde im Geschäftsjahr 2006 einge- 
stellt.  
Die Gesellschaft ist nicht operativ tätig.  
2. Investitionen 
Im Jahr 2018 wurden keine Investitionen getätigt. 
3. Personal- und Sozialbericht 
Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr kein Personal beschäftigt. 
B. Darstellung der wirtschaftlichen Situation der G esellschaft 
1. Vermögenslage 
Das Kommanditkapital der Gesellschaft beträgt TEUR 26. Einzige Kommanditistin ist die 
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH, Leipzig (LWB). Komplementärin ohne Kapi- 
talbeteiligung ist die LWB Verwaltungsgesellschaft mbH, Leipzig (VWG). 
Die Gesellschaft besitzt kein Anlagevermögen. 
2. Finanz- und Liquiditätslage 
Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gewährleistet. 
 
 
Das Bankguthaben hat sich im Laufe des Berichtsjahres von TEUR 35 auf TEUR 30 vermin- 
dert.  
3. Ertragslage 
Das Geschäftsjahr 2018 schließt mit einem Jahresergebnis in Höhe von TEUR -5 (i. Vj. 
TEUR -5; Plan TEUR -5) ab.  
Es entstanden sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe von TEUR 5 (i. Vj. TEUR 5; Plan 
TEUR 5). Diese entfallen im Wesentlichen auf Kosten für die Geschäftsbesorgung und Prü- 
fungskosten. 
Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der 
Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der 
Stadt Leipzig in einer gesonderten Berichterstattung erbracht. 
C. Hinweise auf wesentliche Risiken und Chancen in der 
künftigen Entwicklung 
Risiken sind nicht erkennbar. Es werden keine weiteren Bauträgerprojekte geplant. 
Für das Geschäftsjahr 2019 rechnet die Geschäftsführung mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe 
der Verwaltungsaufwendungen von TEUR 5. Eine der Gesellschafterin im Herbst 2018 vorge- 
legte Wirtschaftsplanung wurde zwischenzeitlich aktualisiert.  
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB 
einbezogen. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. 
 
Leipzig, den 30. März 2019 
 
 
Veronika Lenz Kai Tonne 
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH LWB Verwaltungsgese llschaft mbH 
Geschäftsführerin Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
LWB GmbH & Co. Zweite  
Immobilienverwaltungs KG 
 
 
 
LWB GmbH & Co. Zweite 
Immobilienverwaltungs KG, 
Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
A. Darstellung des Geschäftsverlaufes 
Die Gesellschaft wurde zum 1. September 2003 gegründet. Zweck der Gesellschaft ist der 
Erwerb und die Verwaltung von Grundstücken. Die Geschäftsführung wird von der Leipziger 
Wohnungs- und Baugesellschaft mbH (geschäftsführende Kommanditistin) und der LWB 
Verwaltungsgesellschaft mbH (Komplementärin) durchgeführt. 
Die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH hat im Geschäftsjahr 2005 zur Erzielung 
besserer Finanzierungskonditionen Immobilien aus ihren Kernbeständen in die LWB GmbH & 
Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG ausgegliedert. Diese Bestände werden weiterhin durch 
die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH bewirtschaftet. 
1. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen 
Leipzig gilt weiterhin als eine Stadt mit besonderer Anziehungskraft. Aufgrund des Anstiegs 
der Einwohnerzahlen in den vergangenen Jahren ist der Leipziger Wohnungsmarkt in seiner 
Gesamtheit stabil. Die Dynamik des Bevölkerungswachstums hat sich jedoch deutlich abge- 
schwächt. Die Anzahl der Personen mit Hauptwohnsitz in Leipzig stieg durch Zuwanderung 
und Geburtenüberschuss bis Dezember 2018 seit dem Vorjahresende um 6.180 auf 596.517 
an. 1 Der gesamte positive Wanderungsgewinn der Stadt Leipzig ist in den letzten zehn Jahren 
von etwa zur Hälfte durch Außenwanderung, also durch Zuzug von Personen aus dem Aus- 
land nach Leipzig entstanden 2. Neben der steigenden Geburtenzahl trägt das kontinuierliche 
Zuzugsplus bei den 18- bis unter 40-Jährigen auch zu einem sinkenden Durchschnittsalter der 
Leipziger Bevölkerung bei. 
Im Zuge des Einwohnerwachstums der letzten Jahre ist die Anzahl leer stehender Wohnungen 
rückläufig. Mittlerweile wird durch die Stadt Leipzig der (marktaktive) Wohnungsleerstand in 
Leipzig auf kleiner als 2 %, das sind weniger als 7.000 Wohnungen, geschätzt.
3 Die Anzahl 
marktaktiver Wohnungen lag Ende 2017 bei 336.885 Wohnungen und damit um nur 0,5 % 
                                                      
1  Stadt Leipzig, Ordnungsamt (Einwohnerregister), J anuar 2019  
2  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Stat istischer Quartalsbericht III/2018 
3  Stadt Leipzig, Dezernat Stadtentwicklung und Bau:  Monitoringbericht Wohnen 2018 
 
 
höher als im Vorjahr. 4 Die Dynamik auf der Angebotsseite von Wohnungen, besonders im 
Mietwohnungsbau, erhöht sich jedoch. Im Stadtbild sind vermehrtes Neubaugeschehen und 
fortlaufende Sanierungstätigkeit zu beobachten. Während nach amtlichen Statistiken mit 1.654 
Wohnungen in Leipzig in 2017 etwa so viele wie jeweils in den beiden Vorjahren fertiggestellt 
wurden, zeigen nunmehr die bis zum 3. Quartal 2018 verfügbaren amtlichen Angaben über die 
Anzahl der Baugenehmigungen für Wohnungsbau eine Zunahme der Bautätigkeit. 5 Recher- 
chen der Stadt Leipzig zu aktuellen und in den kommenden Jahren geplanten Wohnungsbau- 
vorhaben ergeben einen Umfang von mindestens 12.000 Wohnungen. 6  
Bezüglich der Bestandsmieten zeigte die zuletzt durchgeführte amtliche Leipziger Bürgerbe- 
fragung 2017, dass die Mietsteigerungen sich im Mittel auf einem weiterhin noch moderaten 
Niveau fortgesetzt haben. 7 Die angegebene durchschnittliche Nettokaltmiete stieg in 2017 um 
EUR 0,23 über den Vorjahreswert auf EUR 5,62 pro Quadratmeter. Die durchschnittliche 
Warmmiete erhöhte sich leicht auf EUR 7,77 pro Quadratmeter. Im bundesweiten Vergleich 
liegt die Bestandsmiete damit noch auf einem günstigen Niveau. Gleichwohl ist auch in Leipzig 
eine zuletzt dynamische Miethöheentwicklung zu verzeichnen. Die durchschnittlichen Ange- 
botsmieten stiegen in den vergangenen drei Jahren um etwa EUR 1,09 pro Quadratmeter und 
damit um ca. 20 %, begehrte und weniger begehrte Lagen variieren in der Entwicklung dabei 
erheblich. 8 Leipzig ist in 2018 durch den Freistaat Sachsen nach der Kappungsgrenzenver- 
ordnung dem Gebiet zugeordnet worden, in dem die ausreichende Versorgung der Bevölke- 
rung mit Mietwohnungen zu angemessenen Bedingungen als besonders gefährdet gilt. Damit 
ist die Kappungsgrenze für Mieterhöhungen in Leipzig seit 2018 von 20 % auf 15 % gesenkt. 
Die Geschäftslage wirtschaftlicher Unternehmen in Leipzig befindet sich nach den Ergebnis- 
sen von Befragungen der IHK Leipzig im Vergleich zu Vorjahren auf einem Spitzenniveau. 9 
Entsprechend der guten wirtschaftlichen Lage hat sich die Situation am Arbeitsmarkt in Leipzig 
weiter verbessert. Im Dezember 2018 wurden in der Stadt Leipzig 18.822 Arbeitslose und 
damit erneut über 2.000 weniger als im Vorjahr verzeichnet. Die Arbeitslosenquote bezogen 
auf alle zivilen Erwerbspersonen sank auf 6,1 % (Vergleichsmonat des Vorjahres: 7,0 %).10  
Das mittlere Haushaltsnettoeinkommen stieg in Leipzig leicht auf zuletzt EUR 1.767 pro Mo- 
nat. 11  und damit ca. 3,9 % über den Vorjahreswert. Das Niveau anderer sächsischer Groß- 
städte wird in Leipzig aufgrund der Unterschiede in den Haushaltsstrukturen und in der lokalen 
Wirtschaftsstruktur jedoch weiterhin nicht erreicht. In der Langfristbetrachtung und unter Be- 
rücksichtigung der Teuerungsraten in Sachsen ergibt sich ebenfalls eine leichte Steigerung in 
der realen durchschnittlichen Kaufkraft der Haushalte. 12  
                                                      
4  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Stat istischer Quartalsbericht III/2018 
5  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Leip zig-Informationssystem LIS, März 2019 
6  Stadt Leipzig, Dezernat Stadtentwicklung und Bau:  Monitoringbericht Wohnen 2018  
7  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Erge bnisbericht zur Kommunalen Bürgerumfrage 2017 
8  empirica-Preisdatenbank, Stadt Leipzig, Amt für S tatistik und Wahlen  
9  IHK Leipzig, Konjunkturreport IHK-Bezirk Leipzig,  Herbst 2018 
10   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Leip zig-Informationssystem LIS, Januar 2019 
11   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Komm unale Bürgerumfrage 2017 
12   Statistisches Landesamt des Freistaates Sachsen, Januar 2019 
 
 
Die bisher bis Ende 2017 statistisch erfasste Gesamtmietbelastung, das heißt der Anteil der 
Gesamtmiete am Haushaltsnettoeinkommen, ist in Leipzig zum Vorjahr unverändert bei 30 % 
verblieben. 
13  Im Durchschnitt hat demnach die verbesserte Einkommenssituation der Leipziger 
Haushalte bisherige moderate Mietsteigerungen auffangen können.  
Der Immobilienmarkt in Leipzig hat sich weiter angespannt. Obwohl für Anzahl der Kauffälle 
sowie Flächenumsatz in 2017 der geringste Wert seit zehn Jahren erreicht wurde, stieg der 
Geldumsatz in 2017 nochmals kräftig an. Damit wird deutlich, dass die Nachfrage nach Immo- 
bilieninvestments in Leipzig nach wie vor hoch ist, das Angebot sich jedoch drastisch ver- 
knappt. Für das Jahr 2018 zeichnet sich eine Fortsetzung dieser gegenläufigen Entwicklung 
ab. Der Grundstücksverkehrsmarkt für sanierte und unsanierte Mehrfamilienhäuser ist weiter- 
hin stark angespannt, Kaufpreise haben sich bis 2017 seit 2014 verdoppelt (saniert) bzw. ver-
vierfacht (unsaniert). 14  
Betrachtet man zur Beurteilung der Leipziger Wohnungsmarktlage die Entwicklung der markt- 
relevanten wesentlichen Eckdaten, wie die Abnahme des marktaktiven Wohnungsleerstands, 
die Zunahme der Mieten sowie die demgegenüber geringere Zunahme eines gewichteten ver-
fügbaren Resteinkommens der Haushalte, so wird deutlich, dass der Wohnungsmarkt in 
Leipzig in die Phase einer zunehmenden Anspannung getreten ist. 15  
2. Geschäftsfelder 
Die Gesellschaft bewirtschaftet Wohnimmobilien. Insgesamt werden 546 Wohn- und 7 Gewer-
beeinheiten sowie 21 sonstige Mietobjekte bewirtschaftet. Die Bestände werden durch vertrag- 
liche Vereinbarung durch die LWB bewirtschaftet. Die durchschnittliche Nettokaltmiete je m² 
vermieteter Wohnfläche unter Berücksichtigung von Erlösschmälerungen in den Beständen 
erhöhte sich von EUR 5,33 (2017) auf EUR 5,42 (2018). 
3. Investitionen und Instandhaltungen 
Die Gesellschaft plant, langfristig in den Erhalt und die Steigerung der Attraktivität der Bestän- 
de zu investieren. Die Instandhaltungen und Investitionen in den Bestand orientieren sich am 
Nachfrageverhalten der Kunden sowie am Instandhaltungsbedarf der Immobilien. Die Planung 
der Investitionsvorhaben wird über ein Portfoliomanagementsystem sowie konzerneinheitliche 
Rentabilitätskennziffern und -berechnungsverfahren gesteuert. 
Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat die Gesellschaft keine Investitionen getätigt. Für Instand- 
haltungsmaßnahmen wurden TEUR 429 (i. Vj. TEUR 391) aufgewendet. 
                                                      
13   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Komm unale Bürgerumfrage 2017 
14   Der Gutachterausschuss für Grundstückswerte in de r Stadt Leipzig: Grundstücksmarktbericht 2017 
15   Stadt Leipzig, Dezernat Stadtentwicklung und Bau:  Monitoringbericht Wohnen 2016/2017, Leipziger Wohnungs- 
marktindex  
 
 
4. Personal- und Sozialbericht 
Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr kein Personal beschäftigt. Die Tätigkeiten der Geschäfts- 
führung der LWB Verwaltungsgesellschaft mbH (Komplementärin) und der Leipziger Woh- 
nungs- und Baugesellschaft mbH (Kommanditistin) regelt die Geschäftsordnung der Gesell- 
schaft. Die Aufgaben der Buchhaltung und des Rechnungswesens werden von der Komman-
ditistin auf der Grundlage eines Buchhaltungsvertrages mit der Komplementärin erfüllt. 
5. Wichtige Vorgänge des Jahres 
Aufgrund des Wegfalls der Gründe für eine dauerhafte Wertminderung gemäß § 253 Abs. 5 
Satz 1 HGB erfolgten Zuschreibungen auf Grundstücke mit Wohnbauten in Höhe von insge- 
samt TEUR 105.  
Insgesamt wurden die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten um TEUR 506 von 
TEUR 8.070 auf TEUR 7.564 reduziert. Dies erfolgte durch planmäßige Tilgungen in Höhe von 
TEUR 444 und Veränderung aus der Zins- und Tilgungsabgrenzung von TEUR 62. 
Für das Gesellschafterdarlehen der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH erfolgte 
eine Aufstockung des bestehenden Darlehens um TEUR 800 und die laufende Tilgung in 
Höhe von TEUR 50. Die Aufstockung war erforderlich, um den aufgrund der im Geschäftsjahr 
2017 erfolgten – nicht liquiditätswirksamen – Zusch reibungen auf Grundstücke mit Wohnbau- 
ten (TEUR 817) ergebenden Gewinn in Höhe von insgesamt TEUR 1.465 an die Kommandi-
tistin abführen zu können.  
B. Darstellung der wirtschaftlichen Situation der G esellschaft 
1. Vermögenslage 
Einzige Kommanditistin der LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG ist die 
Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH. Komplementärin ohne Kapitalbeteiligung ist 
die LWB Verwaltungsgesellschaft mbH. 
Das Kommanditkapital wurde im Jahr 2005 mit Vertrag vom 31. Mai 2005 zwischen der LWB 
Verwaltungsgesellschaft mbH und der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH von 
TEUR 1 auf TEUR 7.000 erhöht. 
Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich gegenüber dem Vorjahr von TEUR 18.453 um 
TEUR 513 auf TEUR 17.940 im Geschäftsjahr 2018 vermindert. Auf der Aktivseite resultiert 
dies im Wesentlichen aus der Minderung des Anlagevermögens um TEUR 448, infolge der 
jährlichen Abschreibung von TEUR 553 saldiert mit einer Zuschreibung von TEUR 105 auf 
Grundstücke mit Wohnbauten. Zum Jahresende beträgt das Anlagevermögen TEUR 16.834 
(i. Vj. TEUR 17.282) und besteht überwiegend aus Grundstücken mit Wohnbauten. 
 
 
Auf der Passivseite resultiert die Veränderung im Wesentlichen aus der Minderung der Ver- 
bindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten um TEUR 506 durch planmäßige Tilgung auf 
TEUR 7.564 (i. Vj. TEUR 8.070).  
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Kommanditistin Leipziger Wohnungs- und Baugesell- 
schaft mbH von TEUR 2.362 (i. Vj. TEUR 2.391) betreffen das Gesellschafterdarlehen in Höhe 
von TEUR 1.760 (i. Vj. TEUR 1.010) und die Ergebnisverwendung TEUR 597 (i. Vj. 
TEUR 1.375). 
2. Finanz- und Liquiditätslage 
Der Finanzmittelfonds verminderte sich im Geschäftsjahr 2018 von TEUR 307 um TEUR 51 
auf TEUR 256. Die Gesellschaft kam ihren Zahlungsverpflichtungen stets fristgerecht nach. 
Gegenüber der LWB mbH besteht eine Vereinbarung, nach der Revalutierungen des Darle- 
hens bis zu einer Höhe von EUR 2,5 Mio jederzeit möglich sind und auf Anforderung der 
Gesellschaft erfolgen.  
3. Ertragslage 
Wesentliche Steuerungsgröße der Gesellschaft ist das Geschäftsergebnis vor Steuern. Es 
liegt mit TEUR 581 auf dem Vorjahresniveau (TEUR 606).  
Die Leerstandsquote der Wohnungsbestände lag bei durchschnittlich 2,4 % (i. Vj. 1,8 %). 
Aufgrund der positiven Wohnungsnachfrageentwicklung konnten die Umsatzerlöse aus Mieten 
auf TEUR 1.971 (i. Vj. TEUR 1.949) moderat gesteigert werden.  
Dem gegenüber stehen Aufwendungen für Instandhaltung in Höhe von TEUR -429 (i. Vj. 
TEUR -391). Weitere Aufwendungen betreffen planmäßige Abschreibungen in Höhe von 
TEUR -553 (i. Vj. TEUR -553) sowie Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR -354 (i. Vj.  
TEUR -372).  
Das Geschäftsjahr 2018 schließt mit einem Jahresüberschuss von TEUR 687 (i. Vj 
TEUR 1.465) ab. Diese Veränderung gegenüber dem Vorjahr resultiert im Wesentlichen aus 
dem Sondereinfluss der Zuschreibung zu Grundstücken mit Wohnbauten in Höhe von 
TEUR 105 (i. Vj. TEUR 817) und weiteren periodenfremden Effekten.  
 
 
Der Vergleich zum Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2018 ergibt sich wie folgt: 
 
Ist 
Gj. 2017 
Ist 
Gj. 2018 
Plan 
Gj. 2018 
Delta 
Ist-Plan 
     
Umsatzerlöse aus Mieten 1.949  1.971  1.966  5 
Umsatzerlöse aus Lieferungen und Leistungen 9  9 3 6 
Instandhaltung -391  -429  -317  -112  
Betriebskosten -14  -19  -24  5 
Sonstige Erträge und Aufwendungen -24  -44  -43 -1 
Betriebsergebnis vor Abschreibungen (EBITDA) 1.529  1.488  1.585  -97  
Abschreibungen -553  -553  -553  0 
Betriebsergebnis (EBIT) 976  935  1.032  -97  
Finanzergebnis -370  -354  -340  -14  
Geschäftsergebnis vor Steuern (EBT) 606  581  692  -111  
Sondereinflüsse 859  106  0 106  
Jahresergebnis 1.465  687  692  -5 
davon an die Komplementärin -90  -90  -90  0 
     
Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der 
Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der 
Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in einer gesonder- 
ten Berichterstattung erbracht. 
C. Zukünftige Entwicklung und Hinweise auf wesentli che Chancen und 
Risiken 
Die Gesellschaft hatte durch Anschlussfinanzierung im Jahr 2011 mit Laufzeitbeginn 2014 das 
gesunkene Marktzinsniveau bereits nutzen können. Bis zum Jahr 2024 ist die finanzielle Stabi-
lität der Gesellschaft bei deutlich gesunkenem Zinsniveau gesichert. Darüber hinaus besteht 
ein Gesellschafterdarlehen. Durch diese Finanzierungen konnte das Risiko, dass sich etwaige 
Verschlechterungen der Marktkonditionen negativ auf die Zinslast des Unternehmens auswir- 
ken, nahezu vollständig eliminiert werden. Weitere Risiken sind gegenwärtig nicht erkennbar. 
Chancen werden in einer möglichen Ertragssteigerung durch Anpassung der Mieten gesehen. 
Vor dem Hintergrund der aktuellen Entwicklung auf dem Leipziger Wohnungsmarkt wird davon 
ausgegangen, dass die Umsatzentwicklung stadträumlich differenziert weiterhin positiv ver- 
läuft.  
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB 
einbezogen. Als wesentliche Risiken werden durch das Risikomanagementsystem die Ent- 
wicklung des Wohnungsmarktes und das Zinsänderungsrisiko überwacht. Darüber hinaus sind 
in das Risikomanagement folgende Risiken von geringerer Bedeutung aus Bau- und Instand- 
 
 
haltungskostenentwicklung und Forderungsausfall einbezogen. Die Gesellschaft hat keine 
Sicherungsgeschäfte getätigt.  
Das Hauptgeschäft der Gesellschaft liegt in der Vermietung. Vor dem Hintergrund der steigen- 
den Wohnraumnachfrage in Leipzig geht die Geschäftsführung von einer positiven Vermie- 
tungsentwicklung und konstant bleibenden Vermietungsquoten aus. Die bisherige moderate 
Mietsteigerungspolitik wird beibehalten. Infolge dieser positiven Prognose und der weiteren 
Tilgung der Kreditverbindlichkeiten geht die Geschäftsführung von einer ebenfalls positiven 
Geschäftsentwicklung aus. Für das Geschäftsjahr 2019 wird mit einem Geschäftsergebnis vor 
Steuern von TEUR 518 gerechnet. 
 
Leipzig, den 30. März 2019 
 
 
 
Veronika Lenz Kai Tonne 
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH LWB Verwaltungsgese llschaft mbH 
Geschäftsführerin Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
LWB Modernisierungs- und  
Sanierungsgesellschaft mbH 
 
 
 
LWB Modernisierungs- und Sanierungs-
gesellschaft mbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
A. Darstellung des Geschäftsverlaufes 
1. Geschäftsfelder 
Im Geschäftsjahr 2018 bestand die Tätigkeit der Gesellschaft in der Verwaltung der Beteili- 
gungen an zwei geschlossenen Immobilienfonds, für welche die Gesellschaft auch als ge- 
schäftsführende Kommanditistin tätig ist. Das Management der Fondsbestände erfolgt aus- 
schließlich durch die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH, Leipzig (LWB). Von 
2005 bis 2017 erwarb die Gesellschaft zusätzliche Kommanditanteile an diesen Fondsgesell- 
schaften. 
2. Investitionen 
Aufgrund der geänderten Strategie im LWB-Konzern, die den Ankauf von Kommanditanteilen 
durch eine andere Konzerngesellschaft vorsieht, wurden im Geschäftsjahr 2018 keine weite- 
ren Kommanditanteile an den zwei Fondsgesellschaften erworben. 
3. Personal- und Sozialbericht 
Im Geschäftsjahr 2018 wurde kein Personal beschäftigt. Zur Erbringung ihrer Leistungen 
bedient sich die LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH, Leipzig, der Mutter- 
gesellschaft. 
4. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres 
Die anteilig auf den Beteiligungsbuchwert entfallenden Liquiditätsausschüttungen aus den 
Fondsgesellschaften wurden als Beteiligungsabgang gezeigt. Der verbleibende Betrag der 
Ausschüttungen ist als Beteiligungsertrag erfolgswirksam ausgewiesen.  
 
 
B. Bericht zur Lage der LWB Modernisierungs- und 
Sanierungsgesellschaft mbH  
1. Vermögenslage 
Die Gesellschaft ist als geschäftsführende Kommanditistin an zwei Fondsgesellschaften 
beteiligt. Im Geschäftsjahr erfolgte eine anteilige Reduzierung des bilanziellen Ausweises der 
Fondsanteile im Zusammenhang mit den erfolgten Liquiditätsauszahlungen der Fondsgesell- 
schaften in Höhe von TEUR 179 (i. Vj. TEUR 177). Die Beteiligungen in Höhe von 
TEUR 3.379 (i. Vj. TEUR 3.558) teilen sich wie folgt auf: 
 TEUR 
a) LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzi g KG, Leipzig 682  
b) LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leip zig KG, Leipzig 2.697  
  
Die Hafteinlagen betragen TEUR 5.072 (i. Vj. TEUR 5.072) in der KG zu a) sowie 
TEUR 11.478 (i. Vj. TEUR 11.478) in der KG zu b). Die geleisteten Pflichteinlagen betragen 
jeweils die Hälfte. Aufgrund der geplanten positiven Ergebnisse und der erwarteten Entwick- 
lung der Beteiligungen wird nicht von einer Inanspruchnahme aus Hafteinlagen ausgegangen. 
Die Bilanzsumme der Gesellschaft beträgt am Ende des Geschäftsjahres 2018 TEUR 4.357 
(i. Vj. TEUR 4.392). 
2. Finanz- und Liquiditätslage 
Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gewährleistet. 
Das Bankguthaben hat sich im Laufe des Berichtsjahres von TEUR 833 auf TEUR 977 erhöht. 
3. Ertragslage 
Wesentliche Steuerungsgrundlage der Gesellschaft ist konzerneinheitlich das Geschäftser- 
gebnis vor Steuern. Im Geschäftsjahr 2018 entspricht das Geschäftsergebnis vor Steuern dem 
Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung.  
Das Unternehmen erwirtschaftete im Jahr 2018 einen Jahresüberschuss vor Ergebnisabfüh- 
rung von TEUR 533 (Plan: TEUR 545; i. Vj. TEUR 568). 
Die Erträge aus Beteiligungen resultieren aus den Ausschüttungen der Fonds und betragen 
TEUR 542 (Plan: TEUR 553; i. Vj. TEUR 577); darüber hinaus wurden Liquiditätsauszahlun- 
gen der Fonds in Höhe von TEUR 179 als Kapitalrückzahlungen und somit als Minderung der 
Beteiligungsbuchwerte erfasst. Zinsen und ähnliche Erträge beliefen sich auf TEUR 1 (Plan: 
TEUR 0; i. Vj. TEUR 1). 
 
 
Dem stehen unverändert zum Vorjahr sonstige betriebliche Aufwendungen im Wesentlichen 
für die Prüfungskosten und Verwaltungsbetreuung in Höhe von TEUR 10 (Plan: TEUR 8; i. Vj. 
TEUR 10) gegenüber. 
Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der 
Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der 
Stadt Leipzig in einer gesonderten Berichterstattung erbracht.  
C. Zukünftige Entwicklung und Hinweise auf wesentli che 
Chancen und Risiken 
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB 
einbezogen. Es sind keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft 
gefährden. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. 
Der Erwerb weiterer Kommanditanteile an den zwei Fondsgesellschaften ist nicht vorgesehen. 
Mögliche Ankäufe erfolgen durch eine andere Konzerngesellschaft. Die Ausschüttungen aus 
der Beteiligung an den Fondsgesellschaften werden aufgrund der wirtschaftlichen Lage der 
Fondsgesellschaften als sicher eingeschätzt. 
Für das Geschäftsjahr 2019 wird mit einem im Wesentlichen aus den Beteiligungserträgen 
gespeisten Jahresergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 564 gerechnet. Die 
Aufwendungen für die Verwaltungsbetreuung werden voraussichtlich auf einem gleichen 
Niveau bleiben. 
 
Leipzig, den 30. März 2019 
 
 
Annett Schiele Klaus Hochtritt 
Geschäftsführerin Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 
 
 
 
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH, 
Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
A. Darstellung des Geschäftsverlaufes 
1. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen 
Leipzig gilt weiterhin als eine Stadt mit besonderer Anziehungskraft. Aufgrund des Anstiegs 
der Einwohnerzahlen in den vergangenen Jahren ist der Leipziger Wohnungsmarkt in seiner 
Gesamtheit stabil. Die Dynamik des Bevölkerungswachstums hat sich jedoch deutlich abge- 
schwächt. Die Anzahl der Personen mit Hauptwohnsitz in Leipzig stieg durch Zuwanderung 
und Geburtenüberschuss bis Dezember 2018 seit dem Vorjahresende um 6.180 auf 596.517 
an. 1 Der gesamte positive Wanderungsgewinn der Stadt Leipzig ist in den letzten zehn Jahren 
etwa zur Hälfte durch Außenwanderung, also durch Zuzug von Personen aus dem Ausland 
nach Leipzig entstanden 2. Neben der steigenden Geburtenzahl trägt das kontinuierliche Zu- 
zugsplus bei den 18- bis unter 40-jährigen auch zu einem sinkenden Durchschnittsalter der 
Leipziger Bevölkerung bei. 
Im Zuge des Einwohnerwachstums der letzten Jahre ist die Anzahl leer stehender Wohnungen 
rückläufig. Mittlerweile wird durch die Stadt Leipzig der (marktaktive) Wohnungsleerstand in 
Leipzig auf kleiner als 2 %, das sind weniger als 7.000 Wohnungen, geschätzt.
3 Die Anzahl 
marktaktiver Wohnungen lag Ende 2017 bei 336.885 Wohnungen und damit um nur 0,5 % 
höher als im Vorjahr.  4 Die Dynamik auf der Angebotsseite von Wohnungen, besonders im 
Mietwohnungsbau, erhöht sich jedoch. Im Stadtbild sind vermehrtes Neubaugeschehen und 
fortlaufende Sanierungstätigkeit zu beobachten. Während nach amtlichen Statistiken mit 1.654 
Wohnungen in Leipzig in 2017 etwa so viele wie jeweils in den beiden Vorjahren fertiggestellt 
wurden, zeigen nunmehr die bis zum 3. Quartal 2018 verfügbaren amtlichen Angaben über die 
Anzahl der Baugenehmigungen für Wohnungsbau eine Zunahme der Bautätigkeit. 5 Recher- 
chen der Stadt Leipzig zu aktuellen und in den kommenden Jahren geplanten Wohnungsbau- 
vorhaben ergeben einen Umfang von mindestens 12.000 Wohnungen. 6  
                                                      
1  Stadt Leipzig, Ordnungsamt (Einwohnerregister), J anuar 2019  
2  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Stat istischer Quartalsbericht III/2018 
3  Stadt Leipzig, Dezernat Stadtentwicklung und Bau:  Monitoringbericht Wohnen 2018 
4  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Stat istischer Quartalsbericht III/2018 
5  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Leip zig-Informationssystem LIS, März 2019 
6  Stadt Leipzig, Dezernat Stadtentwicklung und Bau:  Monitoringbericht Wohnen 2018  
 
 
Bezüglich der Bestandsmieten zeigte die zuletzt durchgeführte amtliche Leipziger Bürgerbe- 
fragung 2017, dass die Mietsteigerungen sich im Mittel auf einem weiterhin noch moderaten 
Niveau fortgesetzt haben. 
7 Die angegebene durchschnittliche Nettokaltmiete stieg in 2017 um 
EUR 0,23 über den Vorjahreswert auf EUR 5,62 pro Quadratmeter. Die durchschnittliche 
Warmmiete erhöhte sich leicht auf EUR 7,77 pro Quadratmeter. Im bundesweiten Vergleich 
liegt die Bestandsmiete damit noch auf einem günstigen Niveau. Gleichwohl ist auch in Leipzig 
eine zuletzt dynamische Miethöheentwicklung zu verzeichnen. Die durchschnittlichen Ange- 
botsmieten stiegen in den vergangenen drei Jahren um etwa EUR 1,09 pro Quadratmeter und 
damit um ca. 20 %, begehrte und weniger begehrte Lagen variieren in der Entwicklung dabei 
erheblich. 8 Leipzig ist in 2018 durch den Freistaat Sachsen nach der Kappungsgrenzenver- 
ordnung dem Gebiet zugeordnet worden, in dem die ausreichende Versorgung der Bevölke- 
rung mit Mietwohnungen zu angemessenen Bedingungen als besonders gefährdet gilt. Damit 
ist die Kappungsgrenze für Mieterhöhungen in Leipzig seit 2018 von 20 % auf 15 % gesenkt 
worden. 
Die Geschäftslage wirtschaftlicher Unternehmen in Leipzig befindet sich nach den Ergebnis- 
sen von Befragungen der IHK Leipzig im Vergleich zu den Vorjahren auf einem Spitzenni- 
veau. 
9 Entsprechend der guten wirtschaftlichen Lage hat sich die Situation am Arbeitsmarkt in 
Leipzig weiter verbessert. Im Dezember 2018 wurden in der Stadt Leipzig 18.822 Arbeitslose 
und damit erneut über 2.000 weniger als im Vorjahr verzeichnet. Die Arbeitslosenquote bezo- 
gen auf alle zivilen Erwerbspersonen sank auf 6,1 % (Vergleichsmonat des Vorjahres: 
7,0 %).10  
Das mittlere Haushaltsnettoeinkommen stieg in Leipzig leicht auf zuletzt EUR 1.767 pro Mo- 
nat 11  und liegt damit ca. 3,9 % über den Vorjahreswert. Das Niveau anderer sächsischer 
Großstädte wird in Leipzig aufgrund der Unterschiede in den Haushaltsstrukturen und in der 
lokalen Wirtschaftsstruktur jedoch weiterhin nicht erreicht. In der Langfristbetrachtung und 
unter Berücksichtigung der Teuerungsraten in Sachsen ergibt sich ebenfalls eine leichte 
Steigerung in der realen durchschnittlichen Kaufkraft der Haushalte. 12  
Die bisher bis Ende 2017 statistisch erfasste Gesamtmietbelastung, das heißt der Anteil der 
Gesamtmiete am Haushaltsnettoeinkommen, ist in Leipzig zum Vorjahr unverändert bei 30 % 
verblieben. 13  Im Durchschnitt hat demnach die verbesserte Einkommenssituation der Leipziger 
Haushalte bisherige moderate Mietsteigerungen auffangen können.  
Der Immobilienmarkt in Leipzig hat sich weiter angespannt. Obwohl für Anzahl der Kauffälle 
sowie Flächenumsatz in 2017 der geringste Wert seit zehn Jahren erreicht wurde, stieg der 
Geldumsatz in 2017 nochmals kräftig an. Damit wird deutlich, dass die Nachfrage nach Immo- 
bilieninvestments in Leipzig nach wie vor hoch ist, das Angebot sich jedoch drastisch ver- 
knappt. Für das Jahr 2018 zeichnet sich eine Fortsetzung dieser gegenläufigen Entwicklung 
                                                      
7  Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Erge bnisbericht zur Kommunalen Bürgerumfrage 2017 
8  empirica-Preisdatenbank, Stadt Leipzig, Amt für S tatistik und Wahlen  
9  IHK Leipzig, Konjunkturreport IHK-Bezirk Leipzig,  Herbst 2018 
10   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Leip zig-Informationssystem LIS, Januar 2019 
11   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Komm unale Bürgerumfrage 2017 
12   Statistisches Landesamt des Freistaates Sachsen, Januar 2019 
13   Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Komm unale Bürgerumfrage 2017 
 
 
ab. Der Grundstücksverkehrsmarkt für sanierte und unsanierte Mehrfamilienhäuser ist weiter- 
hin stark angespannt, Kaufpreise haben sich bis 2017 seit 2014 verdoppelt (saniert) bzw. 
vervierfacht (unsaniert). 
14  
Betrachtet man zur Beurteilung der Leipziger Wohnungsmarktlage die Entwicklung der markt- 
relevanten wesentlichen Eckdaten, wie die Abnahme des marktaktiven Wohnungsleerstands, 
die Zunahme der Mieten sowie die demgegenüber geringere Zunahme eines gewichteten 
verfügbaren Resteinkommens der Haushalte, so wird deutlich, dass der Wohnungsmarkt in 
Leipzig in die Phase einer zunehmenden Anspannung getreten ist. 15  
2. Geschäftsfelder 
Die Gesellschaft ist in zwei Geschäftsfeldern tätig. Zum einen übt die Gesellschaft Geschäfts- 
führertätigkeiten aufgrund ihrer Komplementärstellung in Personengesellschaften aus und zum 
anderen ist sie im Bereich Wohneigentums- und Immobilienverwaltung tätig. 
Zu den Aufgaben der Gesellschaft zählt die Übernahme der Komplementärfunktion in den 
nachfolgend aufgeführten Personengesellschaften:  
– LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG 
– LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG 
– LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG i. L. (seit 29. Februar 2016) 
– LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG 
– LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG 
Insbesondere sichert die LWB Verwaltungsgesellschaft mbH (VWG) in diesem Geschäftsfeld 
den Geschäftsbetrieb der Gesellschaften, deren finanzielle Stabilität und übernimmt für die 
LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG und LWB GmbH & Co. Zweiter 
Modernisierungsfonds Leipzig KG die Betreuung der Kommanditisten. Für diese Leistung 
erhält die Gesellschaft vertraglich vereinbarte Vergütungen. 
Die VWG wurde neben einer weiteren Komplementärin ab dem 29. Februar 2016 zum Liquida- 
tor der LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig i. L. bestellt. 
Der Geschäftsverlauf aus der Übernahme der Komplementärfunktionen in Personengesell- 
schaften verlief im Berichtsjahr weiterhin konstant.  
                                                      
14   Der Gutachterausschuss für Grundstückswerte in de r Stadt Leipzig: Grundstücksmarktbericht 2017 
15   Stadt Leipzig, Dezernat Stadtentwicklung und Bau:  Monitoringbericht Wohnen 2016/2017, Leipziger Wohnungs- 
marktindex  
 
 
Mit dem zweiten Geschäftsfeld unterstützte die VWG die Immobilienvertriebsaktivitäten der 
Muttergesellschaft. Insbesondere werden Immobilien verwaltet, die aus Paketverkäufen der 
LWB an Investoren erfolgten, bzw. hält die Gesellschaft die WEG-Verwaltung von durch die 
Muttergesellschaft privatisierten Wohnungsbeständen. Erbracht werden Verwaltungsdienst- 
leistungen für Eigentümergemeinschaften nach dem Wohneigentumsgesetz und Verwaltungs- 
dienstleistungen für Immobilienbesitzer. 
Die Geschäfte in der Wohneigentums- und Immobilienverwaltung wurden im Geschäftsjahr 
durch die Übernahme der Verwaltung und Betreuung nach Abschluss der Sanierung eines 
ehemals von der LWB mbH verkauften Quartiers ausgebaut. Hierdurch kann der Wegfall eines 
Großmandates zum 1. Januar 2019 etwas kompensiert werden. 
Der Geschäftsumfang im Bereich Wohnungseigentumsverwaltung erhöhte sich im Vergleich 
zum Vorjahr. Mit Stichtag 31. Dezember 2018 werden 417 Einheiten (i. Vj. 335) in 23 Eigen-
tümergemeinschaften verwaltet. Die Verwaltung von Sondereigentum hat sich von 110 auf 
155 Einheiten und die Miethausverwaltung auf 1.344 Vertragseinheiten (i. Vj. 1.256) erhöht.  
3. Investitionen 
Im Geschäftsjahr 2018 hat die Gesellschaft Investitionen in das Anlagevermögen in Höhe von 
TEUR 18 (i. Vj. TEUR 13) getätigt.  
4. Personal- und Sozialbericht 
Die Gesellschaft beschäftigte zum 31. Dezember 2018 sechs Mitarbeiter für die Verwaltungs- 
tätigkeit sowie zwei Auszubildende. Die Geschäftsführerin übt ihre Tätigkeit seit dem 1. Januar 
2006 hauptamtlich in der VWG aus. Die LWB stellt seit dem 1. Mai 2010 den administrativen 
Geschäftsführer für die LWB Verwaltungsgesellschaft mbH. 
Auch in 2018 wurde in die Weiterbildung der Mitarbeiter investiert. Die VWG hat 2018 eine 
weitere Auszubildende eingestellt und unterstützt zudem das Mutterunternehmen bei der 
Berufsausbildung der Auszubildenden durch den Einsatz in der Verwaltung von Wohneigen- 
tum.  
Zur Erfüllung von zentralen Verwaltungsaufgaben hat die Geschäftsführung mittels Geschäfts- 
besorgungsverträgen die Muttergesellschaft beauftragt. 
Die Gesellschaft ist nicht Mitglied des Arbeitgeberverbandes. Mit Wirkung zum 1. Juni 2005 
und 1. Änderung zum 11. Oktober 2016 wurde durch die Gesellschafterin und den Betriebsrat 
eine Vergütungsvereinbarung geschlossen. 
Die Tariferhöhungen werden analog dem Mutterunternehmen LWB wirksam, ab dem 1. Juli 
2018 erfolgte ein Anstieg um 2,2 %. 
 
 
5. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres 
Im Geschäftsjahr 2018 hat ein Großkunde entschieden, die Immobilienverwaltung ab dem 
1. Januar 2019 mit eigenem Personal zu übernehmen. Daraufhin wurde das Verwaltungsman- 
dat fristgerecht im Juni 2018 zum 31. Dezember 2018 gekündigt. Die erforderlichen Anpas- 
sungen des Personalbestandes erfolgten durch eine Nichtwiederbesetzung einer Stelle und 
dem Abschluss einer Auflösungsvereinbarung. 
B. Bericht zur Lage der LWB Verwaltungsgesellschaft  mbH 
1. Vermögenslage 
Insgesamt beläuft sich die Bilanzsumme am Ende des Geschäftsjahres 2018 auf TEUR 1.280 
(i. Vj. TEUR 1.222). 
Am Jahresende des Geschäftsjahres 2018 beträgt das aus immateriellen Vermögensgegen- 
ständen und Betriebs- und Geschäftsausstattung bestehende Anlagevermögen TEUR 29 
(i. Vj. TEUR 20). Investitionen von TEUR 18 standen Abschreibungen von TEUR 9 gegenüber. 
Das Umlaufvermögen in Höhe von TEUR 1.251 (i. Vj. TEUR 1.202) hat einen Anteil von 
97,7 % an der Aktivseite der Bilanz und besteht im Wesentlichen aus den Positionen Gutha- 
ben bei Kreditinstituten in Höhe von TEUR 327 (i. Vj. TEUR 311) und Forderungen gegen die 
Gesellschafterin in Höhe von TEUR 871 (i. Vj. TEUR 872). Die Forderungen gegen die Gesell- 
schafterin resultieren im Wesentlichen (TEUR 870) aus einer noch nicht eingeforderten Einla- 
ge in die Kapitalrücklage gemäß Gesellschafterbeschluss vom 20. Dezember 2004. 
Zum Jahresende bestehen im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber der Muttergesell- 
schaft aus der Gewinnabführung aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages, 
Verbindlichkeiten aus Geschäftsbesorgungsverträgen sowie Rückzahlungen von Umsatzsteu- 
er insgesamt in Höhe von TEUR 216 (i. Vj. TEUR 168). 
2. Finanz- und Liquiditätslage 
Die Liquiditätslage ist zufriedenstellend. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit 
gewährleistet.  
Der Finanzmittelbestand hat sich im Berichtszeitraum um TEUR 15 auf TEUR 327 erhöht. 
3. Ertragslage 
Wesentliche Steuerungsgröße ist das Geschäftsergebnis vor Steuern.  
 
 
Das Geschäftsjahr 2018 schließt mit einem Geschäftsergebnis vor Steuern von TEUR 198 
(i. Vj. TEUR 158) ab. 
Dieses ergibt sich insbesondere aus den Umsatzerlösen in Höhe von TEUR 749 (i. Vj. 
TEUR 670), die sich aus der Vergütung für die Geschäftsführertätigkeit in den oben genannten 
Personengesellschaften sowie aus Verwaltervergütungen von TEUR 632, aus Vermittlungstä- 
tigkeit von TEUR 28, aus Verwalterbetreuung von TEUR 69, Geschäftsbesorgung Vermögens- 
recht von TEUR 10 und Bearbeitungsgebühren für Kommanditübertragungen von TEUR 10 
ergeben.  
Die sonstigen betrieblichen Erträge werden in Höhe von TEUR 54 (i. Vj. TEUR 78) ausgewie- 
sen und betreffen im Wesentlichen Erträge aus Haftungsvergütungen TEUR 39 und TEUR 12 
Gehaltserstattung. 
Demgegenüber stehen ein zum Vorjahr leicht erhöhter Personalaufwand in Höhe von 
TEUR 409 (i. Vj. TEUR 401) und konstante übrige betriebliche Aufwendungen in Höhe von 
TEUR 222 (i. Vj. TEUR 221).  
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich überwiegend aus TEUR 101 für Kosten 
der Geschäftsbesorgung der LWB, TEUR 29 für externe Dienstleister sowie TEUR 44 für 
Raumkosten zusammen. 
Aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages mit der Muttergesellschaft sind für das Berichts- 
jahr keine Ertragsteuern abzuführen. 
Der Vergleich zum Wirtschaftsplan ergibt sich wie folgt: 
 
Ist 
Gj. 2017 
Ist 
Gj. 2018 
Plan 
Gj. 2018 
Delta 
Ist – Plan 
 TEUR TEUR TEUR TEUR 
Umsatzerlöse 670  749  681  68  
Sonstige betriebliche Erträge 78  54  44  10  
Personalaufwand -401  -409  -420 11  
Sonstige betriebliche Aufwendungen -221  -222  -228  6 
Ergebnis vor Abschreibungen (EBITDA) 126  172  76  96  
Abschreibungen -7 -9 -12  3 
Betriebserfolg (EBIT) 119  163  64  99  
Finanz- und Beteiligungsergebnis 39  35  35  0 
Geschäftsergebnis vor Steuern (EBT) 158  198  99  99  
Sonstige Steuern 0 0 0 0 
Jahresergebnis (vor Ergebnisabführung) 158  198  99  99  
     
 
 
Das gegenüber den Planungsrechnungen höhere Jahresergebnis vor Ergebnisabführung 
resultiert im Wesentlichen aus höheren Umsätzen aus Betreuungstätigkeit im Bereich der 
Hausverwaltung und Fondsverwaltung und sonstigen betrieblichen Erträgen aus Gehaltser- 
stattungen. 
Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der 
Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der 
Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in einer gesonder- 
ten Berichterstattung erbracht.  
C. Zukünftige Entwicklung und Hinweise auf wesentli che 
Risiken 
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB 
einbezogen. Es sind keine Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden. 
Das in den Vorjahren beschriebene Risiko der Mandat skündigung durch einen Großkunden ist 
zum 1. Januar 2019 eingetreten. Der hierdurch entst ehende Umsatz- und Ergebnisrückgang 
ist bereits im Wirtschaftsplan 2019 und in der Mitt elfristplanung berücksichtigt. Der Personal- 
bestand wurde daraufhin entsprechend angepasst. 
Aufgrund der wirtschaftlichen Lage, der bestehenden Verträge und der geplanten Entwicklung 
in den Personengesellschaften ist ein Risiko aus der bestehenden Komplementärstellung der 
vorgenannten Personengesellschaften nicht erkennbar. 
Wesentliche Ausfallrisiken beim Forderungsbestand bestehen nicht. Die Gesellschaft hat 
keine Sicherungsgeschäfte getätigt. 
Das Unternehmen sieht in der Spezialisierung rund um die Wohnungseigentums- und Immobi- 
lienverwaltung auch künftig Chancen für ein moderates Wachstum. 
In der Wirtschaftsplanung für 2019 ist mit TEUR 84 ein Geschäftsergebnis vor Steuern enthal- 
ten, das unter dem des Berichtsjahres liegt. Ursächlich hierfür ist der Wegfall eines großen 
Verwaltungsmandates im Geschäftsfeld Hausverwaltung. 
 
Leipzig, den 30. März 2019 
 
 
Veronika Lenz Kai Tonne 
Geschäftsführerin Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business  
Center Leipzig 
 
ANLAGE IV
Seite 1
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018
1. Über die MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig
Die MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig, Leipzig, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne 
von § 267 Abs. 1 HGB. Sie ist ein Tochterunternehmen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig. 
Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb und die Verwaltung des Euro-Asia Business Centers im 
MaxicoM-Gebäude, Messe-Allee 2, und des Gebäudes selbst, alle damit im Z usammenhang stehenden 
notwendigen Maßnahmen und Aktivitäten zur Ansiedlung von in- und ausländischen Mietern sowie die Er-
bringung verschiedener Dienstleistungen.
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen
Der konjunkturelle Aufschwung der Weltwirtschaft hat sich im Geschäftsjahr 2018 weiter fortgesetzt, jedoch 
hat sich das Wachstum in den letzten beiden Quartalen verlangsamt. In seiner im Dezember 2018 veröffent-
lichten Konjunkturprognose Winter 2018 ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der 
Universität München e.V. für das Jahr 2018 insgesamt von einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsproduk-
tes der Welt in Höhe von 3,2 % aus (Vorjahr: 3,3 %).
Gleichermaßen hat sich der Anstieg der gesamtwirtschaftlichen Produktion in Deutschland in der zweiten 
Jahreshälfte 2018 abgeschwächt. Für das Jahr 2018 insgesamt schätzte das ifo Institut in seiner Konjunk-
turprognose Winter 2018 das Wachstum des preisbereinigten Bruttoinlandsproduktes in Deutschland mit 
1,5 % ein (Vorjahr: 2,2 %). Diese Prognose wurde im Januar 2019 in einer ersten Berechnung vom Statisti-
schen Bundesamt bestätigt. Die Wachstumsrate der deutschen Wirtschaft lag damit im neunten Jahr ihres 
ununterbrochenen Aufschwungs unter dem N iveau der beiden vorangegangenen Jahre (2017: +2,2 %; 
2016: +2,2 %), womit die Wirtschaft in Deutschland nach Ansicht des ifo Institutes aus ihrer hochkonjunktu-
rellen Entwicklung in eine Phase der Abkühlung übergegangen ist. Als Ursachen hierfür wurden vom i fo 
Institut unter anderem streik- und krankheitsbedingte Produktionsausfälle, die Probleme der deutschen Au-
tomobilindustrie mit der Zertifizierung von Neuwagen und eine hohe gesamtwirtschaftliche Kapazitätsauslas-
tung gekoppelt mit einer Knappheit an Arbeitskräften und Verzögerungen in den Lieferketten, aber auch eine 
möglicherweise im Jahresverlauf verringerte Nachfrage nach deutschen Produkten benannt. Gleichwohl lag 
das deutsche Wirtschaftswachstum im Jahr 2018 über dem Durchschnittswert der letzten 10 Jahre (+1,2 %).
Unverändert zu den Vorjahren ist der Markt für zu vermietende Gewerbeimmobilien in der Region Leipzig 
von steigender Nachfrage gekennzeichnet. Dies gilt auch für den Nordosten Leipzigs, dem Standort des 
MaxicoM-Gebäudes. Diese Entwicklung hat sich auch im Geschäftsjahr 2018 wieder positiv auf die Auslas-
tungsquote und den Mietpreis bei Neuvermietungen im MaxicoM-Gebäude ausgewirkt.
ANLAGE IV
Seite 2
2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Der positiven Marktentwicklung des Leipziger Büromarktes folgend, erwirtschaftete die MaxicoM GmbH im 
Geschäftsjahr 2018 Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 1.441, womit der Vorjahresumsatz (TEUR 1.349) um 
TEUR 92 bzw. um rund 7 % übertroffen wurde. Damit ist es der Gesellschaft gelungen, ihren Umsatz seit 
dem Jahr 2014 kontinuierlich zu steigern. Mit dem erwirtschafteten Umsatzniveau schließt die Gesellschaft 
das Jahr 2018 um rund 9 % über ihrem Planumsatz ab. 
Es wurde durch die Gesellschaft ein Ergebnisbeitrag in Höhe von TEUR 431 (Vorjahr: TEUR 351) erwirt-
schaftet und an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt .
Mit der vorgenannten Entwicklung wurde die im Lagebericht zur Vorperiode kommunizierte Zielsetzung, das 
Umsatz- und Ergebnisniveau des Jahres 2017 auch im Geschäftsjahr 2018 erneut zu erreichen und ggf. zu 
übertreffen, erfüllt.
Mit durchschnittlich 13.405 m2 vermieteter Gesamtfläche lag die Auslastung des MaxicoM-Gebäudes im 
Geschäftsjahr 2018 um 4 % über dem N iveau des vorangegangenen Geschäftsjahres (durchschnittlich 
12.869 m2). Die Erhöhung der Flächenbelegung geht im W esentlichen auf Neuvermietungen zurück. Dar-
über hinaus wirkt sich die flächenmäßige Expansion einzelner Bestandsmieter aus.
Vor dem vorgenannten Hintergrund, verbunden mit einem im Vorjahresvergleich gestiegenen durchschnittli-
chen Vermietpreises, erhöhten sich die Erlöse aus der Vermietung von Büroflächen im Vergleich zum Jahr 
2017 um 6 %. Die Umsätze aus der Parkplatzvermietung konnten im Vorjahresvergleich aufgrund der ge-
stiegenen Nachfrage um 19 % zulegen. Die weiteren Umsätze, beeinflusst durch gestiegene Erlöse aus der 
Weiterbelastung von Betriebskosten sowie aus der Erbringung von sonstigen Dienstleistungen, lagen im 
Geschäftsjahr 2018 in Summe um 6 % über dem Vorjahresniveau.
Insgesamt war zum Bilanzstichtag eine Fläche von 13.597 m2 an 68 Unternehmen vermietet, was einer Be-
legung von rund 98 % entspricht. Zum Vorjahresstichtag waren 67 Unternehmen auf insgesamt 13.165 m2
vermieteter Fläche angesiedelt, die Belegungsquote betrug zu diesem Zeitpunkt 95 %.
Die Gesellschaft konnte im Geschäftsjahr 2018 mit 11 neuen Mietern Verträge abschließen, weitere 
23 Verträge wurden verlängert. Demgegenüber stehen 10 Vertragsbeendigungen. Der in der Lageberichter-
stattung des Vorjahres thematisierte Vertrag mit einem Großmieter, welcher eine Laufzeit bis lediglich Mitte 
des Jahres 2018 hatte, wurde im Laufe des Geschäftsjahres 2018 zunächst bis 31.12.2019 verlängert. Am 
Bilanzstichtag wurden Verhandlungen über eine weitere Verlängerung des Mietverhältnisses bis Ende 2024 
geführt, die Anfang Februar 2019 erfolgreich abgeschlossen wurden.
Ergänzende Erläuterungen
Ausgehend von den Ausprägungen vorgenannter Leistungsindikatoren blickt die MaxicoM GmbH Euro-Asia 
Business Center Leipzig, Leipzig, auf ein sehr erfolgreiches Geschäftsjahr 2018 zurück. Dank kurzer Reakti-
ANLAGE IV
Seite 3
onszeiten bei Anfragen, Flexibilität und nicht zuletzt der sehr guten Verkehrsanbindung konnte das MaxicoM 
seine Stellung als beliebter Bürostandort im Norden von Leipzig weiter stärken.
Der Schwerpunkt der Akquisition lag auch im G eschäftsjahr 2018 auf der Gewinnung deutscher Unter-
nehmen. Das Geschäft mit Kunden aus Mittel- und Osteuropa sowie Asien wird gleichwohl fortgeführt.
2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Ertragslage
Mit TEUR 1.441 übertreffen die im G eschäftsjahr 2018 realisierten Umsatzerlöse den Vorjahreswert von 
TEUR 1.349 um TEUR 92 bzw. um rund 7 %.
Der Bestand an unfertigen Leistungen aus noch ausstehenden Betriebskostenabrechnungen für das Vorjahr 
erhöhte sich im Geschäftsjahr 2018 um TEUR 18 (Vorjahr: Erhöhung um TEUR 24).
Mit TEUR 19 liegen die sonstigen betrieblichen Erträge des Geschäftsjahres 2018 um TEUR 6 unter dem 
Vorjahresniveau.
Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren (TEUR 105; Vorjahr: 
TEUR 109) betreffen die Aufwendungen für Elektroenergie, Wärme und Wasser.
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen (TEUR 533; Vorjahr: TEUR 528) enthalten den Mietzins für das 
Objekt, den die Gesellschaft an den Eigentümer des MaxicoM-Gebäudes, die Muttergesellschaft, die Leipzi-
ger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, seit 01.01.2016 zu entrichten hat (TEUR 172; Vorjahr: TEUR 172). 
Zusätzlich enthalten sind im Wesentlichen die aus dem vorgenannten Mietvertrag resultierenden Nebenkos-
ten sowie weitere objektbezogene Kosten, u. a. für Instandsetzung (insgesamt TEUR 361; Vorjahr: 
TEUR 356).
Die Personalaufwendungen des Geschäftsjahres 2018 befinden sich mit TEUR 348 leicht über dem Niveau 
des Vorjahres (TEUR 337). Diese Erhöhung ist beeinflusst von einer tariflichen Entgelterhöhung für die Be-
schäftigten zu Beginn des zweiten Quartals 2018. Die Zahl der im Jahresdurchschnitt Beschäftigten (ohne 
Geschäftsführer) belief sich im Geschäftsjahr 2018 unverändert auf drei Angestellte.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen mit TEUR 58 um TEUR 13 unter dem Vorjahresaufwand 
(TEUR 71). Die Verminderung geht im Wesentlichen auf geringere Kosten für konzerninterne Geschäftsbe-
sorgung sowie leicht reduzierte KfZ-Betriebskosten zurück.
Per Saldo erwirtschaftete die MaxicoM GmbH im Geschäftsjahr 2018 ein Jahresergebnis vor Gewinnabfüh-
rung in Höhe von TEUR 431. Wesentlich beeinflusst durch die erhöhten Umsatzerlöse bei einem stabilen 
Gesamtkostenniveau liegt dieses Ergebnis um TEUR 80 über dem Vorjahreswert (TEUR 351). Das Jahres-
ergebnis wird an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt.
ANLAGE IV
Seite 4
Vermögenslage 
Unverändert zu den Vorjahren ist die Vermögenslage der MaxicoM GmbH zum B ilanzstichtag, dem 
31. Dezember 2018, stark von Forderungen gegen die Muttergesellschaft (TEUR 425; Vorjahr: TEUR 393)
sowie von flüssigen Mitteln (TEUR 39; Vorjahr: TEUR 45) geprägt. Diese Vermögenswerte umfassen zu-
sammen rund 94 % der Bilanzsumme (Vorjahr rund 95 %). Die Forderungen gegen die Muttergesellschaft 
resultieren aus der Festgeldanlage im Rahmen des konzerninternen Cash -Poolings. Hiervon ist im Wesentli-
chen die Verpflichtung zur Abführung des Jahresergebnisses an die Leipziger Messe Gesellschaft mbH 
(TEUR 431; Vorjahr: TEUR 351) in Abzug gebracht worden. 
Zum 31. Dezember 2018 beträgt die Eigenkapitalquote der Gesellschaft unter Berücksichtigung des Son-
derpostens rund 28 % (Vorjahr: 30 %). Die leichte Minderung der Eigenkapitalquote beruht im Wesentlichen 
auf einem um TEUR 20 erhöhten Stichtagssaldo der Verbindlichkeiten sowie einem um TEUR 14 höheren
Stichtagssaldo der Sonstigen Rückstellungen.
Finanzlage
Die Liquidität der Gesellschaft wird in einem konzerninternen Cash-Management durch die Muttergesell-
schaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verwaltet. Diese verfügt über ein effektives Finanz-
management, dessen Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Liquiditätskontrollen 
erfolgen im R ahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditätsstatus, welcher die im C ash-Pool der Unter-
nehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt unter 
dem primären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter Berücksichti-
gung der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im Geschäftsjahr 201 8 uneingeschränkt sichergestellt. Mit TEUR 39
befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um TEUR 6 unter dem Betrag zum vorangegangenen 
Bilanzstichtag (TEUR 45).
Der Cashflow (Jahresergebnis vor Ergebnisabführung zzgl. Abschreibungen) belief sich im G eschäftsjahr 
2018 auf TEUR 433 (Vorjahr: TEUR 352).
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die Gesell-
schaft bei einem im Vorjahresvergleich nicht unwesentlich erhöhten Umsatzvolumen eine insgesamt positive 
wirtschaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konstatieren.
3. Prognosebericht
Nach einer Expansion der globalen Konjunktur im Jahr 2018 von insgesamt voraussichtlich 3,2 %, welche 
sich in der zweiten Jahreshälfte 2018 jedoch spürbar verlangsamte, ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für 
Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. in seiner im Dezember 2018 veröffentlichten Konjunk-
turprognose Winter 2018 davon aus, dass sich das Wachstum der gesamtwirtschaftlichen Produktion in der 
ANLAGE IV
Seite 5
Welt im kommenden Jahr weiter abschwächen dürfte und prognostizierte für das Jahr 2019 ein Wachstum 
des realen weltweiten Bruttoinlandsproduktes von lediglich 2,9 %. Konjunkturelle Abwärtsrisiken für die 
Weltwirtschaft könnten nach Ansicht des ifo Institutes insbesondere von der US-Handelspolitik und mögli-
chen Gegenmaßnahmen seitens China und der Europäischen Union ausgehen. Zusätzliche Risiken wurden 
im Szenario eines „harten Brexit“ und damit einhergehenden möglichen Verwerfungen im Handel zwischen 
Großbritannien und der Europäischen Union sowie im europäischen Haushaltsstreit mit der italienischen 
Regierung gesehen.
Auch für die deutsche Wirtschaft ging das ifo Institut in seiner im Dezember 2018 veröffentlichten Konjunk-
turprognose für das Jahr 2019 von einem gegenüber dem V orjahr weiter abgeschwächten Wirtschafts-
wachstum aus und prognostizierte eine Zunahme des realen Bruttoinlandsproduktes um 1,1 %. Insbesonde-
re werde nach Ansicht des ifo Institutes der industrielle Sektor vor dem Hintergrund rückläufiger Zuwachsra-
ten der ausländischen Absatzmärkte sowie der vielfältigen wirtschaftspolitischen Konflikte und der damit 
einhergehenden Unsicherheiten keine überdurchschnittlichen Konjunkturimpulse liefern. Trotz der bestehen-
den internationalen und europäischen Risiken sowie der gegebenen Unsicherheiten über die weitere Ent-
wicklung der deutschen Automobilindustrie sei jedoch das Risiko einer Rezession vor dem Hintergrund einer 
stabilen binnenkonjunkturellen Verfassung nicht gegeben.
Einhergehend mit der sich abkühlenden wirtschaftlichen Entwicklung hat sich auch die Stimmung der deut-
schen Unternehmen eingetrübt. Der vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Univer-
sität München e.V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex für die gewerbliche Wirtschaft Deutschlands befindet 
sich seit Beginn des Jahres 2018 - wenn auch ausgehend von einem hohen Niveau - in einem rückläufigen 
Trend. Ein vergleichbares Bild liefert der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen für die folgenden 
sechs Monate.
Die Geschäftsaussichten der MaxicoM GmbH für das Geschäftsjahr 2019 sind insgesamt positiv. Auslaufen-
de Verträge befinden sich derzeit in Verhandlung zur Fortführung und bieten genauso wie Expansionswün-
sche von Bestandsmietern sowie zusätzlichen Anfragen Aussicht auf einen stabilen Geschäftsverlauf. Ziel 
der MaxicoM GmbH für das Geschäftsjahr 2019 ist es, den Auslastungsgrad des Objektes möglichst zu 
halten sowie das Umsatz- und Ergebnisniveau des Jahres 2018 erneut zu erreichen.
Der in der Prognose- und Risikoberichterstattung des Lageberichtes vom Vorjahr erwähnte voraussichtliche 
Auszug eines Großmieters im Jahr 2019 wird nicht eintreten. Der Mietvertrag wurde im Geschäftsjahr 2018 
zunächst bis 31.12.2019 verlängert. Zwischenzeitlich wurde ein mehrjähriger Mietvertrag bis zum Ende des 
Jahres 2024 geschlossen. Vor diesem Hintergrund stellen sich auch die mittelfristigen wirtschaftlichen Aus-
sichten für die MaxicoM GmbH stabil dar.
ANLAGE IV
Seite 6
4. Risikobericht
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Muttergesellschaft, Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH, Leipzig, eingebunden. Dieses umfasst neben dem internen Überwachungssystem sowie dem Control-
lingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgenden wesentlichen Bestandte ilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizierten 
Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere be-
standsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des Unter-
nehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Geschäftsführung 
sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
Das Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte unternehmensexterne und –in-
terne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen angepasst beziehungsweise 
entsprechend ergänzt.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fortbe-
stand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2018 nicht und sind auch für das Geschäftsjahr 2019
nicht erkennbar. Andere Risiken können durch die operativen und strategischen Steuerung smaßnahmen der 
Geschäftsführung sowie mit den auf Ebene der Muttergesellschaft verankerten Überwachungs-, Controlling-
und Früherkennungssystemen bewältigt werden. 
Forderungsausfallrisiken wird durch ein etabliertes Forderungsmanagement in der Finanzbuchhaltung ent-
gegengewirkt. 
Da die Gesellschaft in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen ist, bestehen keine Li-
quiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen.
5. Chancenbericht und strategische Ausrichtung
Mittelfristiges Ziel der Gesellschaft ist es, den gegenwärtigen Auslastungsgrad des MaxicoM-Gebäudes 
möglichst zu halten, um die Grundlage für eine stabile Umsatzentwicklung zu schaffen. Voraussetzung für 
eine solide Geschäftsentwicklung ist dabei insbesondere, dass große Bestandsmieter auch weiterhin an das 
MaxicoM-Gebäude gebunden bleiben.
Im Vertrieb wird sich die MaxicoM GmbH auch weiterhin auf die Gewinnung deutscher Unternehmen als 
Mieter für das Objekt konzentrieren.
ANLAGE IV
Seite 7
Die zukünftigen Jahresergebnisse der Gesellschaft werden zudem nicht unwesentlich vom jeweiligen Um-
fang notwendiger Maßnahmen zur Instandsetzung und Instandhaltung beeinflusst sein. Grundsätzlich ist es 
Ziel der MaxicoM GmbH, die Maßnahmen der vorbeugenden Instandhaltung auf einem wirtschaftlich ver-
nünftigen Niveau fortzuführen, um die Angebotsqualität dauerhaft zu sichern und den Geschäftsbetrieb der 
Mieter möglichst nicht zu beeinträchtigen.
Leipzig, den 28. Februar 2019
Matthias Rose
Geschäftsführer
 
 
 
 
 
Meter1 GmbH & Co. KG 
 
085463012_2018 - Meterl 
Meterl GmbH & Co. KG 
Halle (Saale) 
Lagebericht und Jahresabschluss für das 
Geschäftsjahr vom 
1. Januar bis zum 31. Dezember 2018 
Anlage 1 
Meterl GmbH & Co. KG, Halle (Saale) 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
1. Grundlagen 
Die Meter1 GmbH & Co. KG (Meter1) hatte u. a. geprüft und erarbeitet, inwieweit die Gründung einer Koopera­
tionsgesellschaft für Gateway Administration und Meter Data Management den künftigen Anforderungen des 
Marktes gerecht werden kann und den Gesellschaftern dieser Gesellschaft marktkonforme Preise anbieten kann. 
Über die Gründung dieser Kooperationsgesellschaft sollte mit Verrechtlichung der ausstehenden Verordnungen 
entschieden werden. Parallel zu diesem Prozess wurde von den Gesellschaftern geprüft, ob Meter! unter den 
verschärften Rahmenbedingungen der sich abzeichnenden Verrechtllchung wirtschaftlich erfolgreich arbeiten 
kann und welche Geschäftsgrundlage Meter1 nach einer etwaigen Gründung einer derartigen Kooperationsge­
sellschaft noch hätte. 
Im Ergebnis dieser Diskussion der Gesellschafter wurde Anfang April 2015 von den Gesellschaftern entschieden, 
dass die Meter1 zum Ende des Geschäftsjahres 2015 den operativen Betrieb der Gesellschaft einstellt. 
Im Jahresabschluss 2018 ist demzufolge nur eine begrenzte Anzahl an Geschäftsvorfällen vorhanden. 
2. Lage der Gesellschaft 
2.1 Ertragslage 
Das Unternehmen generierte im Geschäftsjahr 2018 keine Umsatzerlöse. Zum 31. Dezember 2018 betrugen die 
Sonstigen betrieblichen Erträge T€ 1. Diese Position beinhaltet im Wesentlichen die Auflösung von Rückstellun­
gen. 
Im Geschäftsjahr entstand der Meter1 Aufwand in Höhe von T€ 28. Dieser beinhaltet Aufwendungen für kauf­
männische Dienstleistungen und sonstige betriebliche Aufwendungen für den Jahresabschluss, Versicherungen 
sowie periodenfremde Aufwendungen für Steuerberatungsleistungen und Rentenversicherung. 
Die Gesellschaft weist für das Geschäftsjahr 2018 ein negatives Jahresergebnis von T€ 27 aus. 
2.2 Liquidität 
Die Meterl wies am 31. Dezember 2018 einen positiven Finanzmittelbestand in Höhe von T€ 300 (Vorjahr: 
T€329) aus. 
Anlage 1.1/1 
2.3 Vermögenslage 
Die Bilanzsumme des Unternehmens betrug zum Jahresende T€ 302 (Vorjahr: T€ 332). 
3. Prognosebericht 
Die Gesellschaft wird auch im Jahr 2019 zunächst als gesellschaftsrechtliche Hülle weltergef(Jhrt. Derzelt prüfen 
die Gesellschafter die Möglichkelten einer FortfOhrung der Gesellschaft mit einem neuen Geschäftszweck. 
Halle (Saale), den 21. Januar 2019 
Komplementär: 
Anlage 1.1/2 
Meter1 Verwaltung GmbH 
Jens Glück 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Mitteldeutsche Flughafen Aktien‐ 
gesellschaft 
Anlage 6 
7304/19  1/17 
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft (MFAG), 
Leipzig 
Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
__________________________________________________________________________ 
 
 
1.  Grundlagen des Konzerns 
 
Die Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft ist eine geschäftsleitende Management- und 
Finanzholding und vereint unter ihrem Dach zwei Verkehrsflughäfen sowie eine Gesellschaft 
zur Erbringung von Bodenabfertigungsdienstleistungen. Zum Konzern gehören die Tochterge-
sellschaften Flughafen Leipzig/Hall e GmbH, Flughafen Dresden GmbH und PortGround 
GmbH. Aktionäre der Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft sind der Freistaat Sachsen, 
das Land Sachsen-Anhalt und die Städte Leipzig, Dresden und Halle (Saale). Die beiden mit-
teldeutschen Flughäfen sind einer der maßgeblichen Standortfaktoren für die Ansiedlungsent-
scheidungen global tätiger Unternehmen aus den Wachstumsbranchen Logistik, Automobil-
bau, Chemie- und Pharmaindustrie, Halbleiterindustrie und Luftfahrttechnik.  
 
Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert. 
 
Der Flughafen Leipzig/Halle ist an die Autobahnen A9 und A14 angebunden und verfügt über 
einen in das Zentralterminal integrierten Bahnhof. Mit seiner zentralen Lage in Mitteldeutsch-
land und der ausgezeichneten Erreichbarkeit verfügt der Flughafen über ein Einzugsgebiet, in 
dem – in einer Entfernung von 90 Minuten Fahrzeit – sieben Millionen Menschen leben. Seit 
der Ansiedlung des DHL-HUB Leipzig im Jahr 2007 wächst die Bedeutung des Flughafens als 
Drehkreuz für internationale Luftfrachtverkehre und als Standort für Logistikunternehmen kon-
tinuierlich.  
 
Der Flughafen Dresden ist an die Autobahn A4 und einen S -Bahnhof angebunden. Sein Ein-
zugsgebiet umfasst Sachsen, Südbrandenburg, Nordböhmen in der Tschechischen Republik 
und Niederschlesien in Polen. Mit Dresden und Chemnitz -Zwickau gehören auch zwei der 
bedeutendsten ostdeutschen Ballungsräume zum Einzugsgebiet. Als Landeshauptstadt des 
Freistaates Sachsen wird Dresden stark von Geschäfts - und Urlaubsreisenden frequentiert. 
Entsprechend zahlreich sind die Verbindungen zu den Dr ehkreuzen Frankfurt/M., München, 
Zürich und zu den dortigen internationalen Anschlussflügen. 
 
Die Geschäftsbereiche der beiden Flughäfen sind unterteilt in die Segmente „Aviation“  und 
„Non-Aviation“. Der Geschäftsbereich Aviation umfasst sowohl die Infrastrukturbereitstellung 
als auch die Abwicklung des Flughafenbetriebs. Im Geschäftsbereich Non-Aviation erfolgt die 
Bewirtschaftung von Gastronomie -, Einzelhandels- und Werbeflächen, die Parkraumbereit-
stellung sowie die Vermietung gewerblich genutzter Flächen (Hangars, Büros etc.).  
 
Die Konzerngesellschaften betreiben ihren Geschäftsbetrieb im Wesentlichen auf eigenen 
Grundstücken. Diese umfassen Grundstücke mit einer Fläche von ca. 2.700 Hektar. Im Non-
Aviation-Bereich verfügt der Konzern zum Bilanzstichtag über eine Gewerbefläche von 
106.378 qm. Weiterhin standen in 2018 im Jahresmittel 8.996 Parkplätze (Vorjahr: 9.325) zur 
Anlage 6 
2/17  7304/19 
Verfügung. Die Anzahl reduzierte sich gegenüber dem Vorjahr aufgrund dringender Sanie-
rungsarbeiten auf der obersten Ebene des Parkhauses am Standort Leipzig/Halle. 
 
Die PortGround bietet an den Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden Bodenabfertigungs -, 
Fracht- sowie weitere umfassende Dienstleistungen rund um die Uhr an. 
 
Innerhalb des Konzerns Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft besteht ein umfassender 
Leistungsaustausch. Auf der Grundlage von Leistungsvereinbarungen zwischen den Konzern-
gesellschaften erfolgt die Absicherung der zu erbringenden Verkehrsleistungen. Durch die Mit-
teldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft werden insbesondere Leistungen zu Konzernfinan-
zen/-controlling einschließlich Liquiditätsmanagement, des zentralen Einkaufs, zur Konzern-
personalpolitik, zu Recht/Liegenschaften/Versicherungen, zu Marketing und Vertrieb, zur Un-
ternehmenskommunikation und -politik sowie zur Informationstechnologie erbracht. Die Leis-
tungsverträge werden jährlich hinsichtlich Mengen und Preisen überprüft und bei Bedarf n eu 
definiert. 
 
Gemeinsam haben sich die Konzerngesellschaften folgende Ziele gesetzt: 
 
 Erweiterung der Angebote an Flugverbindungen zu den europäischen Wirtschaftszentren, 
globalen Logistikzentren und in Tourismusregionen 
 Ausschöpfung und Erweiterung des E inzugsgebietes durch verbesserte Erreichbarkeit 
der mitteldeutschen Flughäfen über Straße, Schiene und aus der Luft 
 Etablierung der Region Mitteldeutschland als touristisches Ziel gemeinsam mit den Tou-
rismusorganisationen 
 Ausbau des Luftfrachtumschlags und Konzentration der Luftfrachtverkehre 
 Unterstützung der Ansiedlung luftfahrtaffiner Unternehmen. 
 
 
2. Wirtschaftsbericht 
 
2.1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
 
Im Jahr 2018 nahm das deutsche Bruttoinlandsprodukt preisbereinigt um 1,5 % nach jeweils 
2,2 % in den beiden Vorjahren  zu. Das Wachstum der deutschen Wirtschaft hat jedoch an 
Schwung verloren.1 Das weltweite reale Bruttoinlandsprodukt stieg vor allem durch verbes-
serte makroökonomische Rahmenbedingungen um geschätzt 3,7 %.2 
 
Im weltweiten Luftverkehr verbuchten die Fluggesellschaften und Flughäfen einen Anstieg von 
über 6 % und bestätigten damit auch im Jahr 2018 das anhaltend robuste Wachstum. Im Be-
richtsjahr setzte sich der seit Jahren anhaltende Trend fort: während ausländische Fluggesell-
schaften ihre Kapazitäten am deutschen Markt weiter ausbauen und ihre Position stärken, 
verlieren die deutschen Airlines Heimatmarktanteile. Seit 2011 haben die deutschen Flugge-
sellschaften gemessen am Sitzplatzangebot insgesamt 10 % Marktanteil verloren. Allein die 
durch die Air Berlin -Insolvenz entstandene Angebotslücke wurde zur Hälfte von deutschen 
Fluganbietern und zur Hälfte von ausländischen Fluggesellschaften gefüllt. 
 
                                       
1 Quelle: Statistisches Bundesamt (Destatis), 2019 
2 Quelle: Statista GmbH, Hamburg 
Anlage 6 
7304/19  3/17 
Eine enorme Herausforderung stellt das anhaltende Wachstum der Flugbewegungen für die 
luft- und bodenseitige Infrastruktur sowie für die Flugbetriebe der Fluggesellschaften dar. Im 
Jahr 2018 kam es sowohl in Deutschland als auch in ganz Europa vermehrt zu Verspätungen 
und Flugstreichungen. Besonders hoch war der Anstieg der Verspätungen in den Sommermo-
naten. Ursachen dieser Situation waren strukturelle Kapazitätsengpässe und Sonderfaktoren, 
wie die Integrationsaufgaben infolge der Air-Berlin-Insolvenz, die Fluglotsenstreiks in Südeu-
ropa und eine besondere Häufung von Gewittern.  
 
Die 22 internationalen Verkehrsflughäfen des Flughafenverbandes Arbeitsgemeinschaft Deut-
scher Verkehrsflughäfen (ADV) in Deutschland beförderten im Jahr 2018 244,3 Mio. an- und 
abreisende Passagiere, was einer Steigerung von 4,1 % gegenüber dem Vorjahresaufkom-
men entspricht. Damit war das Wachstum an den heimischen Flughäfen jedoch niedriger als 
im weltweiten und europäischen Schnitt. Der Verkehr von Deutschland ins europäische Aus-
land stieg um 5,9 %  und der Interkontinental -Verkehr erhöhte sich um 3,1 %, während der 
innerdeutsche Verkehr mit -0,8 % leicht rückläufig war.  
 
Nach dem Marktaustritt von Air Berlin in 2017 war die Verkehrsentwicklung im Folgejahr durch 
einen Aufholeffekt gekennzeichnet. Die Angebotslücke, welche sich noch zum Teil durch wei-
tere Marktaustritte kleinerer Fluggesellschaften im abgelaufenen Jahre verstärkte, ist von den 
Airlines nicht nur kompensiert, sondern die Offerten sind deutlich ausgeweitet worden. Dabei 
kam es jedoch zu Verschiebungen im tourist ischen Flugprogramm. Der Interkont inentalver-
kehr wuchs auf knapp 42,5 Mio. Passagiere, erreicht aber nicht ganz die Prognosen. Eine 
stabile Wachstumsbasis verzeichnet im gesamten Jahresverlauf der Europaverkehr mit ca. 
154,5 Mio. Fluggästen. Aufgrund von z um Teil fehlenden konkurrierenden Angeboten ist die 
Entwicklung im innerdeutschen Luftverkehr nach dem Air Berlin-Austritt in 2018 rückläufig. Die 
Angebotsknappheit ließ die Preise steigen und die Verkehrsnachfrage verschob sich in andere 
Zielregionen. 
 
Die Zahl der Low-Cost-Verbindungen ab Deutschland lag 2018 auf Rekordniveau. Doch durch 
das Überangebot, welches die Ticketpreise drückt, sind vor allem kleine Low -Cost-Gesell-
schaften massiv in ihrer Existenz bedroht. 
 
Die Flugbewegungen wuchsen um 3,9 % und lagen damit auf einem deutlich höheren Niveau 
als erwartet. Dies verdeutlicht den anhaltend hohen Wettbewerbsdruck der Airlines. 
 
Der Cargo-Verkehr verzeichnet im zweiten Halbjahr 2018 einen negativen Entwicklungspfad  
und lässt auf ei ne Phase des weiterhin verlangsamten Wachstums schließen. Im gesamten 
Jahresverlauf steigen die Frachtmengen um 1,4 % auf knapp 5,0 Mio. t an. 
 
Die klassische Flugpauschalreise in Regionen des Mittelmeeres erfreute sich bei deutschen 
Urlaubern auch 2018 gr oßer Beliebtheit. Die gefragtesten Reiseziele waren dabei Spanien, 
gefolgt von Griechenland und der Türkei. Auch nordafrikanische Länder (Tunesien, Ägypten, 
Marokko) sowie Bulgarien, Frankreich, Kroatien, Portugal und Italien weisen ein Buchungsplus 
aus. 
 
 
2.2. Geschäftsverlauf und Lage 
 
Die Verkehrsleistungen (gemessen am MTOW -Aufkommen und an den Verkehrseinheiten) 
der Unternehmensgruppe sind in 2018 gegenüber dem Vorjahr gestiegen. Sie liegen zum Teil 
nur knapp unter den Budgetvorgaben. Das Konzernergebnis liegt sowohl über dem Vorjahres-
wert als auch über dem Budget. 
 
 
Anlage 6 
4/17  7304/19 
2.2.1. Verkehrsentwicklung MFAG 2018 
 
Die beiden zur Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft gehörenden Flughäfen 
Leipzig/Halle und Dresden zählten 2018 insgesamt 4 .333.294 Fluggäste. Das Passagierauf-
kommen lag damit 6,4 % über dem Vorjahresniveau. Die Zahl der Flugbewegungen an beiden 
Airports erhöhte sich um 10,6 % auf 109.491 Starts und Landungen.  
 
Der Flughafen Leipzig/Halle verzeichnete im vergangenen Jahr 2.571 .119 Fluggäste und 
damit 8,7 % mehr als 2017. Getragen wurde das Wachstum sowohl von der Entwicklung im 
Linien- als auch Touristikverkehr. Besonders positiv entwickelte sich die Nachfrage zu Zielen 
in Ägypten, Griechenland und der Türkei. Mit 79.218 Starts und Landungen stieg die Zahl der 
Flugbewegungen am Flughafen Leipzig/Halle um 13,5 %.  
 
Das Luftfrachtaufkommen am Flughafen Leipzig/Halle, Europas fünftgrößtem Frachtdreh-
kreuz, erhöhte sich 2018 zum vierzehnten Mal in Folge auf 1.221.429 Tonnen, was eine m 
Zuwachs von 7,3 % gegenüber dem Vorjahr entspricht. Damit ist der Airport der zweitgrößte 
Frachtflughafen in Deutschland. Das Wachstum basiert insbesondere auf dem Expressfracht-
geschäft von DHL. Zudem entwickeln sich die Bereiche Fracht - und Spezialcharter weiter 
überproportional. 
 
Am Flughafen Dresden lag das Passagieraufkommen mit 1.762.175 Fluggästen  um 3,1 % 
über dem Vorjahreswert. Zur positiven Entwicklung trug das erweiterte Angebot im touristi-
schen Verkehr bei. Besonders positiv entwickelte sich di e Nachfrage zu Zielen in Ägypten, 
Griechenland, der Türkei und Spanien. Mit 30.273 Starts und Landungen lag die Zahl der 
Flugbewegungen um 3,6 % über dem Vorjahresniveau. 
 
 
2.2.2. Non-Aviation 
 
Die vermietbaren Gewerbeflächen waren im Geschäftsjahr 2018 an  beiden Flughäfen zu 
95,1 % ausgelastet. Die Inanspruchnahme lag damit um einen Prozentpunkt über dem Vorjahr 
und entspricht den Erwartungen.  
 
Die durchschnittliche Auslastung der Parkplatzkapazitäten der Konzerngesellschaften stieg im 
Vorjahresvergleich von 54,9 % auf 63,6 %. Damit erhöhten sich auch die Parkplatzerlöse kon-
zernweit um 10,7 %. Beide Flughäfen nutzen ein Online -Reservierungssystem für Kfz-Stell-
plätze. Die Zahl der im Internet gebuchten Parkplätze ist jährlich steigend.  
 
 
2.2.3. Ertragslage  
 
Die Umsatzerlöse in Höhe von 171,9 Mio. EUR konnten im Wesentlichen infolge der Steige-
rungsraten in beiden Geschäftsfeldern um 15,2 % über Vorjahresniveau erhöht werden. Dabei 
stiegen die Verkehrserlöse im Aviation-Bereich um 19,3 % auf 129,1 Mio. EUR und die Erlöse 
aus Vermietung und Verpachtung um 4,3 % auf 34,9 Mio. EUR. Mit 42,8 Mio. EUR (einschließ-
lich sonstiger Entgelte)  erreichten die Non -Aviation-Erlöse einen Anteil von 24,9 % an den 
Gesamtumsatzerlösen. Insgesamt konnten die erzielten Umsätze die Zielstellungen für 2018 
um 11,0 % überbieten. 
Anlage 6 
7304/19  5/17 
Die sonstigen betrieblichen Erträge sind mit 7,7 Mio. EUR im Wesentlichen aufgrund von er-
haltenen Schadenersatzleistungen um 35,7 % angestiegen. 
 
Der Materialaufwand lag mit 51,9 Mio. EUR um 2,8 Mio. EUR (5,7 %) über dem Vorjahresni-
veau. Die Erhöhung resultiert im Wesentlichen aus einem Anstieg im Bereich der Aufwendun-
gen für Instandsetzung von Gebäuden, Passagierdienstleistungen, diversen Mietkosten und 
anderen bezogenen Leistungen. Demgegenüber ist ein Rückgang von Gebäudeleasingkosten 
um 1,8 Mio. EUR zu verzeichnen. Die Kostenverlagerung steht im unmittelbaren Zusammen-
hang mit dem Rückkauf des Leasingobjektes Terminal B durch die Flughafen Leipzig/Halle 
GmbH. 
 
Der Personalaufwand nahm im Vorjahresvergleich um 7,1 Mio. EUR ( 12,7 %) auf  
62,6 Mio. EUR zu. Hierbei wirkten tarifliche Faktoren, kapazitive Effekte sowie Bewertungsef-
fekte im Zusammenhang mit den Personalrückstellungen. Einen deutlichen Personalzuwachs, 
der in Verbindung mit gestiegenen Verkehrszahlen steht, verzeichnete die PortGround. 
 
Das Volumen der Abschreibungen verminderte sich im Berichtsjahr um 1,9 Mio. EUR auf  
46,5 Mio. EUR (-3,8 %). Insgesamt stellen die Abschreibungen eine der größten Aufwandspo-
sitionen des Konzerns dar. Dabei beeinflussen die Flugbetriebsflächen den Abschreibungs-
umfang maßgeblich. Der Rückgang im Berichtsjahr ist auf das Auslaufen von handelsrechtli-
chen Nutzungsdauern auf Flugbetriebsflächen zurückzuführen.  
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 30,5 Mio. EUR haben sich im Vorjah-
resvergleich um 7,9 Mio. EUR (34,9 %) erhöht. Diese Entwicklung resultiert im Wesentlichen 
aus gestiegenen Marketingaufwendungen (4,1 Mio. EUR) sowie aus der Zunahme von neut-
ralen Aufwendungen durch periodenfremd geltend gemachte Ansprüche für Planungsleistun-
gen im Zusammenhang mit der Errichtung des Zentralgebäudes am Flughafen Leipzig/Halle 
(2,2 Mio. EUR), der Erhöhung der Zuführung zu Einzelwertberichtigungen (0,7 Mio. EUR) und 
höheren Schadenersatzleistungen (0,3 Mio. EUR). 
 
Insgesamt erhöhte  sich der Betriebsaufwand im Vorjahresvergleich um 15,9 Mio. EUR  
(9,1 %) auf 191,6 Mio. EUR und überstieg damit die budgetierten Aufwendungen für das Be-
richtsjahr um 8,5%. 
 
Das Finanzergebnis in Höhe von -2,9 Mio. EUR hat sich gegenüber dem Vorjahr um  
1,5 Mio. EUR ( 33,9 %) verbessert und konnte um 1,4 Mio. EUR (33,0 %) gegenüber dem 
Budgetwert gesteigert werden. Die Verbesserung ist zum Teil auf die aktuelle Niedrigzinspolitik 
der Europäischen Zentralbank zurückzuführen. Zusätzliche Zinseinsparungen sind auf die Re-
duzierung beihilferelevanter Gesellschafterdarlehen , sowie der Umwandlung eines Gesell-
schafterdarlehens in Eigenkapital zurückzuführen.  
 
Das Konzernergebnis ver besserte sich mit -16,4 Mio. EUR gegenüber dem Vorjahr um  
10,2 Mio. EUR (-38,3 %). Es lag um 9,0 Mio. EUR (36,1 %) über dem Planwert.  
 
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit ist mit 38,5 Mio. EUR positiv und hat sich 
gegenüber dem Vorjahresniveau 10,9 Mio. EUR ( 39,5 %) erhöht. Er liegt auch um  
13,2 Mio. EUR über dem Planwert (52,2 %). Dem Cashflow aus der laufenden Geschäftstätig-
keit ( 38,5 Mio. EUR) sowie dem Mittelzufluss im Rahmen der Finanzierungstätigkeit 
Anlage 6 
6/17  7304/19 
(12,6 Mio. EUR) steht ein Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit in Höhe von  
-43,6 Mio. EUR gegenüber. 
 
 
2.2.4. Finanz- und Vermögenslage 
 
Die Bilanzsumme des Konzerns hat sich im Vorjahresvergleich um 5,8 Mio. EUR auf 
858,2 Mio. EUR erhöht.  
 
Das Anlagevermögen erhöhte sich einerseits durch Zugänge um 46,2 Mio. EUR und redu-
zierte sich andererseits infolge der Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 
und Sachanlagen um 46,5 Mio. EUR. Die Vermögensstruktur zeigt die hohe Anlagenintensität 
des Konzerns, wonach 89,5 % (Vorjahr: 90,2 %) des gesamten Vermögens langfristig im An-
lagevermögen gebunden sind. Das Anlagevermögen der Unternehmensgruppe war im Ge-
schäftsjahr 2018 in Höhe von 81,5 % (Vorjahr: 80,8 %) durch Eigenkapital gedeckt.  
 
Das Umlaufvermögen hat sich mit 87,7 Mio. EUR um rund 7,7 Mio. EUR gegenüber der Vor-
jahresbilanz erhöht, was im Wesentlichen im Zusammenhang mit der Zunahme der liquiden 
Mittel (7,5 Mio. EUR) steht. Demgegenüber reduzierten sich die Forderungen aus Lieferungen 
und Leistungen um 1,1 Mio. EUR . Die vorhandenen Barmittel werden zum Teil als Termin-
geldanlagen mit einer Laufzeit von unter einem Jahr gehalten. 
 
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden insbesondere infolge der Abgrenzung von Bau-
kostenzuschüssen ausgewiesen. 
 
Die Eigenkapitalausstattung des Konzerns hat sich um 4,6 Mio. EUR auf 625,9 Mio. EUR er-
höht. Die Eigenkapitalquote blieb mit 72,9 % unverändert zum Vorjahr 
 
Die Rückstellungen sind mit insgesamt 36,0 Mio. EUR höher als im Vorjahr (Vorjahr: 
29,8 Mio. EUR). Der Anstieg resultiert im Wesentlichen aus der Zunahme der Rückstellung für 
ausstehende Rechnungen (+4,2 Mio. EUR), für Pensionen (1,1 Mio. EUR)  und für Personal-
rückstellungen (+1,3 Mio. EUR). 
 
Die Verbindlichkeiten betrugen zum Bilanzstichtag 194,7 Mio. EUR (Vorjahr: 199,5 Mio. EUR) 
und nahmen durch den Rückgang der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern  
(-25,0 Mio. EUR) ab. Demgegenüber steht die Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Kre-
ditinstituten (18,8 Mio. EUR) aufgrund einer Darlehensaufnahme im Zusammenhang mit dem 
Rückkauf des Terminals B am Flughafen Leipzig/Halle in 2018. 
 
Die Liquidität des Konzerns war jederzeit sichergestellt. 
 
 
2.2.5. Investitionen 
 
Die Zugänge zum Anlagevermögen des Konzerns betrugen im Berichtsjahr 46,2 Mio. EUR. 
 
Davon betreffen allein 33,6 Mio. EUR den Rückkauf des Leasingobjektes Terminal B  vonder 
Commerz Real durch die Flughafen Leipzig/Halle GmbH. Zur Finanzierung des 1996 in Betrieb 
Anlage 6 
7304/19  7/17 
genommenen Terminals mit mehr als 25.000 m 2 Nutzfläche war ein Leasingvertrag abge-
schlossen worden. Im Juli 2018 wurde von dem bestehenden Ankaufsrecht nach einer Ver-
tragslaufzeit von 22,5 Jahren Gebrauch gemacht.  
 
Darüber hinaus verausgabte die FLH vor allem Mittel für Bauinvestitionen wie die grundhafte 
Sanierung von Entwässerungskanälen im Bereich des Vorfeldes 1 (0,7 Mio. EUR), den Aus-
bau des Terminal B zur Erweiterung der Luftsicherheitskontrollstellen und die Erweiterung von 
Retailflächen (0,3 Mio. EUR) sowie bauvorbereitende Maßnahmen in Form von archäo logi-
schen Untersuchungen im Rahmen der Erschließung des Gewerbegebietes A (0,3 Mio. EUR). 
Des Weiteren erfolgten Planungsleistungen in Vorbereitung des im Frachtgebiet Süd 2019 
geplanten Airport Logistik Centers (0,4 Mio. EUR). 
 
Im Rahmen strategischer Pla nungen wurden im Außenbereich des im Zusammenhang mit 
dem Projekt Start- und Landebahn Süd planfestgestellten Entschädigungsgebietes Kursdorf 
Grundstücke im Wert von 0,3 Mio. EUR erworben. 
 
Zu den wichtigsten Investitionsprojekten de r Flughafen Dresden GmbH in 2018 zählten die 
Ertüchtigung des Non -Aviation-Bereichs im Terminal (0,4 Mio. EUR),  die Erneuerung von 
EDV-Systemen und Büroautomation (0,4 Mio. EUR), der Ersatz der Betriebsanlagen der 
Stromversorgung  
(0,3 Mio. EUR) und andere Ausrüstungsinvestitionen. Insgesamt investierte der Flughafen 
Dresden 2,3 Mio. EUR. 
 
Die Finanzierung der Sanierung und Verlängerung der Start- und Landebahn erfolgte auf Basis 
entsprechender Finanzierungsbeschlüsse über Einzahlun gen der Gesellschafter als Zufüh-
rung zur Kapitalrücklage bis zu einem Auszahlungsvolumen von 60,0 Mio. EUR. Weitere Mit-
telabflüsse aus diesem Vorhaben (den Prognosen entsprechend bis zu 2,5 Mio. EUR) wird die 
Flughafen Dresden GmbH aus eigener Kraft finanzieren. 
 
Das Investitionsvolumen der PortGround GmbH umfasste 4,8 Mio. EUR und betraf hauptsäch-
lich Anschaffungen von Ausrüst ungstechnik im Rahmen der  Flugzeugenteisung (1,9 Mio. 
EUR), der Bodenabfertigung (1,7 Mio.) und hinsichtlich Fracht/Logistik (1,1 Mio. EUR).  
 
Die PG erwarb mit Wirkung zum 1. Januar 2018 den Geschäftsanteil des Alleingesellschafters 
FLH an der FSG zum Nominalwert des Eigenkapitals in Höhe von EUR 25.564,60. 
 
Investitionen im Ausrüstungsbereich der gesamten Unternehmensgruppe betreffen haupt-
sächlich den Ersatz und die Erweiterung von elektronischen Ausrüstungen, Feuerwehr - und 
Rettungsausrüstungen, Winterdienst und Nachrichten- sowie Bodenverkehrstechnik.  
 
 
  
Anlage 6 
8/17  7304/19 
2.3. Finanzielle und nicht-finanzielle Leistungsindikatoren 
 
Wesentliche finanzielle Leistungsindikatoren sind für die Unternehmensgruppe das Konzern-
jahresergebnis, der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit sowie das EBITDA, das 
sich aus dem Betriebsergebnis vor Abschreibungen und vor Steuern von Einkommen und Er-
trag ableitet. Das EBITDA des Konzerns hat sich mit 34,5 Mio. EUR gegenüber dem Vorjahr 
um 6,9 Mio. EUR erhöht und liegt um 9,0 Mio. EUR über dem Planwert (35,2 %).  
 
Die Unternehmensgruppe ist ein bedeutender Arbeitgeber in der Region. Der Konzern be-
schäftigte im Geschäftsjahr 2018 durchschnittlich 1.304 Mitarbeiter, davon 30 Auszubildende 
(Vorjahr: 1.078 Mitarbeiter, davon 29 Auszubildende). Davon waren beschäftigt: 
  
2018 2017  
Mitarbeiter (davon Auszubildende) 
bei der Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft 117 (2) 116 (3) 
bei der Flughafen Leipzig/Halle GmbH 419 (13) 394 (14) 
bei der Flughafen Dresden GmbH 229 (7) 220 (6) 
bei der PortGround GmbH 488 (8) 396 (6) 
bei der FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH  51 (0) 42 (0) 
 
Nach Standorten strukturiert sich die Beschäftigtenanzahl mit 910 Mitarbeitern auf Leip -
zig/Halle und mit 3 94 Mitarbeitern auf Dresden. Im Jahresmittel hat sich die Mitarbeiterzahl 
der Unternehmensgruppe in Erfüllung gesetzlicher und behördlicher Auflagen sowie im Zu-
sammenhang mit der Absicherung von Neugeschäft um 21,0 % erhöht. 
 
Innerhalb der Unternehmensgruppe gilt seit 1. Juli 2002 (zuletzt geändert am 26. September 
2017) ein Haustarifvertrag, welcher mit der Gewerkschaft ver.di abgeschlossen wurde. Bereits 
im November 2017 entstand daraus ein Anspruch für alle tariflich Beschäftigten auf eine Ein-
malzahlung in Höhe von 1.150 EUR (Auszubildende: 500 EUR). Die übrigen Neuregelungen 
wurden ab März 2018 wirksam. Diese beinhalteten eine Entgelterhöhung aller Vergütungs - 
und Lohngruppen um 4 % sowie eine Höhergruppierung  aller Schichtmitarbeiter der Feuer-
wehr um zwei Entgeltgruppen mit einer Verrechnung der Feuerwehrzulage. Der Vertrag wurde 
2018 durch die Arbeitnehmerseite gekündigt. 
 
An den Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden setzte sich das Beschäftigungswachstum auch 
im Jahr 2018 fort. Bei den ansässigen Firmen, Dienstleistern, Behörden und den Unternehmen 
der Mitteldeutschen Flughafen AG waren zum Stichtag 31. Dezember 2018 an beiden Stand-
orten 13.559 Personen tätig. Das entspricht einem Anstieg von 9,5 % gegenüber dem Vorjahr. 
Die Bereiche Frachtumschlag und Luftfahrzeugbau wiesen überdurc hschnittliche Zuwächse 
auf. Einen Anstieg verzeichnete auch der Einzelhandels- und Dienstleistungsbereich. 
 
Die Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden wurden auch 2018 ihrer Rolle als nachhaltige Wirt-
schaftsfaktoren für Mitteldeutschland gerecht. Das erneute deutliche Wachstum der Beschäf-
tigtenzahlen an beiden Standorten, insbesondere im Frachtverkehr und im Flugzeugbau, un-
terstreicht gleichermaßen die regional- und volkswirtschaftliche Bedeutung unserer Unterneh-
men. Es ist eine gute Basis zur weiteren Entwicklung der Flughafenstandorte als bedeutende 
Verkehrs- und Frachtknotenpunkte sowie als Kompetenzzentren für Schlüsseltechnologien. 
 
Anlage 6 
7304/19  9/17 
Im Geschäftsjahr 2018 hat sich die Konzernstruktur der Unternehmensgruppe geändert. Seit 
2018 ist die PortGround GmbH Alleingesellschafterin der FSG Flughafenservice Gesellschaft 
mbH, deren Anteile vorher zu 100 % dem Flughafen Leipzig/Halle gehörten. Die FLH wei st 
seit dem Geschäftsjahr 2018 jeweils eine Beteiligung in Höhe von 50 % bei der Flughafen 
1.Objektgesellschaft mbH, der Flughafen 2. Objektgesellschaft mbH und der Flughafen 2. Ob-
jektgesellschaft mbH & Co. KG aus. 
 
Die beiden Flughafenstandorte nehmen ihre Verantwortung zum Schutz der Umwelt im tägli-
chen Flughafenbetrieb wahr. Dabei werden als Standards in allen Bereichen des Flughafen-
betriebes die gesetzlichen Anforderungen jederzeit eingehalten. Die Aktivitäten zur Reduzie-
rung der Fluglärmbelastung durch Schallschutzmaßnahmen, welche aus den Auflagen der 
Planfeststellungsbeschlüsse zu den Star t- und Landebahnen resultieren, werden kontinuier-
lich fortgesetzt. Die Aufwendungen für passiven Lärmschutz betrugen Ende 201 8 an beiden 
Standorten 46,5 Mio. EUR, wovon 1,3 Mio. EUR im Geschäftsjahr 2018 investiert wurden. Für 
die Folgejahre sind nach derzeitigem Erkenntnisstand Aufwendungen in Höhe von ca. 3,5 Mio. 
EUR zu erwarten. Der Einsatz von zehn stationären sowie zwei mobilen Fluglärmmessstatio-
nen am Flughafen Leipzig/Halle GmbH trägt dazu bei, die Diskussionen um die Fluglärmprob-
lematik zu versachlichen. Die Messergebnisse werden auf der Internetseite des Airports ver-
öffentlicht. Der Dialog mit der Bevölkerung, den Ortsvertretern sowie Bürgerinitiativen wird 
auch weiterhin aktiv geführt. Unter anderem nimmt die Flughafen Leipzig/Halle GmbH an dem 
von der Stadt Leipzig initiierten „Dialogforum Flughafen“ teil. 
 
Im umfangreichen Entwässerungssystem der Flughäfen werden über planmäßige Zustands-
kontrollen und bedarfsgerechte Sanierungsmaßnahmen die Grundlagen für die Einhaltung der 
Anforderungen des Boden- und Gewässerschutzes gelegt. In diesem Zusammenhang werden 
Schmutz- und Regenwasserleitungen der Kanalsysteme überprüft und bei Notwendigkeit sa-
niert. 
 
Die Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft unterhält ein globales Kooperationsnetzwerk 
zur engeren Zusammenarbeit im internationalen Luftfrachtmarkt. Seit 2010 beziehungsweise 
2012 kooperiert das Unternehmen mit der Shenzhen Airport Group sowie der Shanghai Airport 
Authority. 2013 folgten Vereinbarungen mit dem Memphis International Airport sowie dem Cin-
cinnati/Northern Kentucky International Airport. Im Jahr 2014 ergänzten der japanische Kansai 
International Airport sowie die chinesische Henan Province Airport Group und im Folgejahr die 
Kooperationsvereinbarung mit der Airports Company South Africa das Netzwerk. Darüber hin-
aus ist man durch eine entsprechende Vereinbarung mit der Shenzhen Cross Border E-Com-
merce Association verbunden. Im November 2018 ist eine Zusammenarbeit zwischen der Mit-
teldeutschen Flughafen AG und dem Noi Bai International Airport in Vietnam vereinbart wor-
den. Die Kooperation zielt darauf ab, einen Luftfrachtverkehr zwische n dem Flughafen 
Leipzig/Halle und dem vietnamesischen Hauptstadtflughafen zu entwickeln. Vietnam ist neben 
China einer der dynamisch wachsenden Märkte für E -Commerce-Handel und Logistik mit ei-
nem stetig steigenden Quellaufkommen an Gütern und Waren. 
 
Mit Wirkung zum 1.  Januar 2018 hat die FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH ihren Ge-
schäftsbetrieb einschließlich der Bereiche Besucherdienst und Parkleitzentrale an die Flugha-
fen Leipzig/Halle GmbH veräußert. Im Gegenzug veräußerte bzw. trat die Flughafe n 
Leipzig/Halle GmbH als Alleingesellschafterin zum 1. Januar 2018 die gesamten Geschäfts-
anteile an die PortGround GmbH ab. Die PortGround GmbH als herrschende Gesellschaft und 
Anlage 6 
10/17  7304/19 
die FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH als beherrschte Gesellschaft haben mit Wirkung 
zum 1. Januar 2018 einen Beherrschungs - und Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen. 
Die FSG übernahm am 1. Januar 2018 die Passagierabfertigung und weitere Tätigkeiten in-
nerhalb der Flugvorbereitung und des Flugabschlusses von Condor -Flügen und für Verbin-
dungen anderer Airlines am Flughafen Leipzig/Halle.  
 
 
3. Erklärung des Vorstandes gemäß § 312 Abs. 3 AktG 
 
Die Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft hat bei den im Bericht über Beziehungen zu 
verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäften nach den Umständen, die der Ge-
sellschaft im Zeitpunkt bekannt waren, in dem die genannten Rechtsgeschäfte vorgenommen 
wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten. 
 
Berichtspflichtige Maßnahmen lagen im Geschäftsjahr 2018 nicht vor. 
 
 
4. Konzernerklärung zur Unternehmensführung 
 
Zu den Zielgrößen für den Frauenanteil in der Unternehmensführung hat der Aufsichtsrat der 
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft Folgendes festgelegt:  
 
Die Zielgröße für den Frauenanteil im Vorstand der MFAG wird auf mindestens Null festgelegt. 
 
Hinsichtlich des Aufsichtsrates erkennt dieser die Zielsetzungen des Gesetzes für die gleich-
berechtigte Teilhabe von Männern und Frauen in Führungspositionen ausdrücklich an. Gleich-
zeitig hat der Aufsichtsrat aber zu berücksichtigen, dass die MFAG ein öffentliches Unterneh-
men ist, dessen Gesellschafter sich einen angemessenen Einfluss, insbesondere im Aufsichts-
rat des Unternehmens, sichern müssen. Dies folgt aus den einschlägigen Bestimmungen des 
Haushaltsrechts (§ 65 Abs. 1 Nr. 3 Sächsische Haushaltsordnung und Landeshaushaltsord-
nung Sachsen-Anhalt, § 96 Abs. 1 Nr. 2 Sächsische Gemeindeordnung und § 129 Abs. 1 Nr. 
3 Kommunalverfassungsgesetz des Landes Sachsen -Anhalt). Weiter nimmt der Aufsichtsrat 
zur Kenntnis, dass die Gesellschafter der MFAG angesichts der Bedeutung der Flughäfen 
Dresden und Leipzig/Halle für die Verkehrsinfrastruktur der beteiligten Gebietskörperschaften 
mit Spitzen der Verwaltung im Aufsichtsrat vertreten sein wollen, was die Steuerung des Frau-
enanteils im Aufsichtsrat der MFAG erschwert. 
 
Dies vorausgeschickt wird die Zielgröße für den Frauenanteil im Aufsichts rat der MFAG auf 
mindestens Null festgelegt. Trotz dieser Festlegung wird eine Erhöhung des Frauenanteils im 
Aufsichtsrat der MFAG angestrebt, soweit die aufgezeigten Rahmenbedingungen dies zulas-
sen.  
 
Die Zielgrößen für den Vorstand und den Aufsichtsrat der MFAG gelten bis zum 30. Juni 2022. 
 
 
  
Anlage 6 
7304/19  11/17 
5. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
 
5.1. Risikomanagementsystem 
 
Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutsche Flughafen A ktiengesellschaft verfügt über ein 
umfassendes Risikomanagementsystem, um wesentliche Risiken frühzeitig zu identifizieren, 
kontinuierlich zu überwachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein vertretbares Maß zu 
begrenzen. Risikovorsorge und Risikomanagement obliegen primär d en Fachbereichen, die 
vor Ort tätig sind. Mit Hilfe einer regelmäßigen und intensiven Kommunikation ist allen erkenn-
baren Risiken während des Geschäftsjahres 2018 Rechnung getragen worden. Für wesentli-
che Haftungsrisiken sind zur Verringerung möglicher fin anzieller Auswirkungen Versicherun-
gen mit angemessenen Haftungsbeträgen abgeschlossen worden. Zur Minderung von Aus-
fallrisiken bei Forderungen in Höhe der Buchwerte ist ein funktionierendes Mahnwesen einge-
richtet.  
 
Der Risikomanagement-Prozess nach KonTraG mit organisatorischen und definitorischen Re-
gelungen, der die Identifizierung, Bewertung und Bewältigung von Risiken beschreibt, wird 
ständig weiterentwickelt, um den sich wandelnden Steuerungserfordernissen innerhalb der 
Unternehmensgruppe Rechnung zu tragen.  
 
Die Kriterien zur Risikoidentifizierung und -bewertung wurden zwischen den Konzerngesell-
schaften harmonisiert und mit der damit verbundenen Risikoinventur die Grundlage geschaf-
fen, die Einzelrisiken der Gesellschaften zu einem Konzern-Gesamtrisiko zu konsolidieren. 
Aktuell werden die Wertgrenzen und Schwellenwerte für die Risikobewertung überarbeitet und 
das Konsolidierungsmodell für einen „Value At Risk“ für den Konzern insgesamt vervollstän-
digt. 
 
Der etablierte Regelkreis für das Risikomanagement bleibt von den genannten methodischen 
Weiterentwicklungen unberührt. Es kann deshalb festgestellt werden, dass 2018 jeweils in an-
gemessenem Umfang Bewältigungsmaßnahmen und Risikopräventionsmaßnahmen umge-
setzt worden sind. Dadurch konnte die geordnete Ges chäftsentwicklung in den Einzelgesell-
schaften wie auch im Konzern insgesamt jederzeit gesichert werden. 
 
 
5.2. Chancen- und Risikobericht  
 
Mit der geschaffenen Konnektivität in Form von intermodalen Anbindungen der Flughäfen an 
das Straßen- und Schienennetz im Nah- und Fernverkehr leisten die Airports einen bedeuten-
den Beitrag zur Entlastung der Umwelt und zur Stärkung des Wirtschafts - und Touris-
musstandorts Mitteldeutschland. Sowohl im Linien - und Touristikverkehr als auch im Fracht-
bereich wird potenziellen Kunden modernste und ausreichend dimensionierte Infrastruktur an-
geboten, die beste Voraussetzungen für die weitere Entwicklung schaffen. Der Luftverkehr 
besitzt für die nationale Tourismus- und Volkswirtschaft die notwendige Katalysatorfunktion. 
 
Den wirtschaftlichen Chancen, die sich Firmen in anderen Ländern bieten, stehen häufig geo-
politische Risiken gegenüber. Diese Gefahren sind aktuell akuter denn je und verunsichern 
viele Marktteilnehmer. Zu den derzeit  signifikanten Negativrisiken zählen die Eskalation der 
Anlage 6 
12/17  7304/19 
globalen Handelskonflikte, politische Konfrontationen bzw. Spannungen zwischen den Groß-
mächten, eine Konjunkturabkühlung in den USA, China und in Schwellenländern sowie politi-
sche Risiken in Europa, verursacht durch den Brexit und die Wirtschaftsentwicklung in Italien. 
 
Die wirtschaftliche Dynamik in der Eurozone ist in 2018 aufgrund einer nachlassenden Aus-
landsnachfrage deutlich ins Stocken geraten  und wir d auch im Folgejahr erheblich abge-
schwächt prognostiziert. Die konjunkturelle Abschwächung in den USA, China und in der Eu-
rozone wirkt sich dämpfend auf die Exporte und die Investitionstätigkeit deutscher Unterneh-
men aus. 
 
Physische Risiken wie akute Wetterphänomene (z.  B. Gewitter und Stürme) sowie a ndere 
Naturereignisse können den Flugbetrieb erheblich beeinflussen.   
 
Die Gesellschaften der Mitteldeutschen Flughafen AG betreiben  ein nach ISO 50001 zertifi-
ziertes Energiemanagementsystem, welches die vorausschauende, organisierte und systema-
tisierte Beschaffung, Wandlung, Verteilung und Nutzung von Energie zur Deckung der Anfor-
derungen unter Berücksichtigung ökologischer und ökonomischer Zielsetzungen sichert. Mit 
der aus dem Systemaufbau resultierenden kontinuierlichen Erhöhung der Energieeffizienz des 
Flughafenbetriebes können die für  die spezifischen Emissionen relevanten  Treibhausgase, 
insbesondere ihre CO 2-Emissionen, gesenkt werden. Das trägt  zur Erreichung der Klima-
schutzziele bei. Für die betrieblichen Aktivitäten der beiden Flughäfen wird eine jährliche CO2-
Bilanz nach Maßgabe der Anforderungen des Airport Carbon Accreditation Programms des 
ACI Europe erstellt. Somit ist sowohl das Monitoring der Gesamtentwicklung als auch die Kon-
trolle der Effekte einzelner Maßnahmen möglich.  Allein am Flughafe n Dresden konnten im 
Zeitraum 2010 bis 2017 die aus dem Flughafenbetrieb (ohne Flugverkehrsemissionen) resul-
tierenden CO2-Emissionen bereits um 39 % reduziert werden. 
 
Hinsichtlich ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit zählen nach wie vor Datendiebstahl oder –betrug 
und Cyberangriffe zu den größten Risiken. Die Cyberkriminalität gegenüber Unternehmen und 
kritischen Infrastrukturen hat innerhalb der letzten Jahre massiv zugenommen. Damit einher-
gehend nahmen auch finanzielle Schäden, insbesondere durch Angriffe mit Lösegeldforde-
rung, zu. 
 
Während eines Spitzengespräches von Vertretern der Politik und des deutschen Luftverkehrs 
am 5. Oktober 2018 in Hamburg sind Maßnahmen verabredet worden, um das Ausmaß der in 
2018 aufgetretenen Verspätungen und Flugausfälle zu v erringern. Neben der Verbesserung 
der Fluggastrechte, der Entzerrung von Flugplänen, der Bereitstellung zusätzlichen Fluggerä-
tes sowie der Optimierung der Flugsicherungsorganisation bedeutet das für die Flughafenbe-
treiber, Passagierkontrollen zu modernisieren, Prozesse der Flughafensicherheit effizienter zu 
gestalten und zusätzliche Flächen für Sicherheitskontrollen zur Verfügung zu stellen. Es liegt 
im Interesse von Wirtschaft und Konsumenten, den Luftverkehrsstandort Deutschland zu stär-
ken und sein nachhaltiges Wachstum zu fördern, denn der Luftfahrtsektor ist als Fortschritts-
treiber und wichtiger Wirtschaftsfaktor zentraler Gegenstand der deutschen Verkehrspolitik. 
Hält das Wachstum in dem Tempo an, ergibt sich ab einer Grenze von vier Millionen Flügen 
im Jahr das grundlegende Problem, dass die Kapazitäten des deutschen Luftraumes nicht 
unbegrenzt sind. Dies erhöht die Anforderungen an eine bedarfsgerechte Infrastruktur am Bo-
den und in der Luft. Der nächste sogenannte Luftfahrtgipfel war für den 28. März 2019 geplant, 
in welchem es um die Realisierung des vereinbarten Maßnahmenkatalogs gehen sollte. Die 
Anlage 6 
7304/19  13/17 
Realisierung bestimmter Maßnahmen jedoch, wie z. B das Entgegenwirken von Versäumnis-
sen der Personalplanung der Deutschen Flugsicherung im Zusammenhang mit der Kapazität 
der Ausbildung von Fluglotsen oder die Behebung logistischer Schwierigkeiten an den Air-
ports, werden einen längeren Zeitraum benötigen. So wird von mehreren Seiten erneut vor 
Ausfällen und Verspätungen von Flügen in Ferienzeiten im europäischen Luftverkehr gewarnt. 
 
Private Drohnen haben im Luftverkehr deutlich zugenommen und sind ein erhebliches Gefah-
renpotenzial. Die Verbotszonen von 1,5 km rund um Flughäfen werden häufig ignoriert, um 
Luftaufnahmen anonym im Netz zu veröffentlichen. So musste wegen verdächtiger Drohnen-
flüge einer der wichtigsten Verkehrsknotenpunkte Europas, der Flughafen Gatwick, seinen 
Flugverkehr im Dezember 2018 mehr als einen Tag lang einstellen. Auch andere europäische 
Flughäfen mussten schon stundenweise wegen gesichteter Drohnen gesperrt werden. In die-
sem Zusammenhang fordert die ADV schon länger ein härteres Durchgreifen des Staates zum 
Schutz des Flugverkehrs, unter anderem eine Registrierungspflicht für Drohnen und die Aus-
stattung mit Sendern, welche sie für Fluglo tsen und Piloten sichtbar machen. Gefährliche 
Drohnen müssen rechtzeitig geortet, identifiziert und unschädlich gemacht werden können. 
Das Eindringen in den Luftverkehrsraum von Flughäfen ist ein gefährlicher Eingriff in den Luft-
verkehr und eine Straftat, welche mit bis zu zehn Jahren Freiheitsstrafe geahndet werden 
kann. Darüber hinaus können betroffene Unternehmen wie Flughafenbetreiber und Airlines 
Schadenersatz für entstandene Kosten fordern. 
 
Ein Großteil ausländischer Fluggesellschaften unterliegt im Ausland niedrigeren regulatori-
schen Kosten als in Deutschland, wo eine Luftverkehrsteuer erhoben wird und die Luftsicher-
heitsgebühren im Vergleich höher sind. Um die deutsche Luftverkehrswirtschaft auf europäi-
schen und internationalen Märkten konkurrenzfähig zu halten, bedarf es fairer politischer Wett-
bewerbsbedingungen und einer Entlastung von einseitigen nationalen Kosten. In den letzten 
Jahren sind die Kosten für die Luftsicherheit aufgrund der stetig wachsenden Anforderungen 
an entsprechende Kontrollen gestiegen. Die bestehende Aufgabenteilung bei der Luftsicher-
heit bedarf daher dringender Veränderungen. In diesem Zusammenhang steht auch der Vor-
schlag der ADV-Flughäfen, die Kontrollen von Passagieren und Handgepäck in eigener Regie 
durchzuführen. Die eig ene Auswahl und Steuerung entsprechender Dienstleister ermöglicht 
effizientere Prozesse ohne Qualitätseinbußen bei der Sicherheit.  
 
Low-Cost-Airlines gestalten ihre Angebote oft sehr unterschiedlich, so dass sich nur wenige 
eindeutige Abgrenzungskriterien für das Marktsegment Low-Cost definieren. Zunehmend wird 
die Tendenz sich vermischender Geschäftsmodelle bei den Airlines sichtbar. Klassische Feri-
enflieger treten zunehmend in Wettbewerb mit Billiganbietern. Als Konsequenz aus dieser 
Konkurrenz gab es in  letzter Zeit zahlreiche Marktaustritte, was auch die Verfügbarkeit von 
Wetlease-Kapazitäten beeinträchtigt hat. So planen immer mehr Airlines Reserveflugzeuge 
ein. 
 
Die Low-Cost-Airlines sind in 2018 erneut stark gewachsen. Die damit entstandenen massiven 
Überkapazitäten drücken die Ticketpreise, so dass das Risiko für die weitere Konsolidierung 
mit Marktaustritten und Übernahmen entstanden ist. Low -Cost-Anbieter geben zunehmend 
Gewinnwarnungen heraus, kämpfen mit einer hohen Verschuldung und sinkender Auslastung 
und schwächen ihre Expansion zunehmend ab, indem Basisstationen gestrichen und das Stre-
ckennetz reduziert wird. Für bereits fliegende sowie für bestellte Fluggeräte sollen Käufer ge-
funden werden. Vor allem kleine Low-Cost-Carrier sind massiv in ihrer Existenz bedroht. Dem 
Anlage 6 
14/17  7304/19 
entgegen steht ein deutlich gesunkener Kerosinpreis, der vor allem diesen Anbietern wieder 
die Möglichkeit zur Fortsetzung ihrer Geschäftstätigkeit verschaffen könnte.  
 
Viele beliebte Reiseziele in Europa leiden unter den wachsenden Touristenströmen. Um dem 
zu begegnen, muss sowohl bei den betroffenen Regionen als auch bei Reiseveranstaltern und 
Konsumenten ein Umdenken hin zu nachhaltigem Tourismus stattfinden.  
 
Die Landeshauptstadt Dresden hat ihre Attraktivität als Standort für Industrie, Kultur und Tou-
ristik in den letzten Jahren kontinuierlich steigern können. Der Flughafen Dresden versteht 
sich in diesem Sinne als Motor und infrastrukturelle Basis dieser Entwicklung und arbeitet wei-
ter intensiv an der Erschließung neuer Märkte und neuer Destinationen – wie z. B. an direkten 
Anbindungen an westeuropäische Metropolen oder der Belebung des Touristik-Geschäfts im 
Berichtsjahr. Hilfreich hierbei könnte die Bündelung der Interessen und Akti vitäten der in der 
touristischen Destination Dresden tätigen Touristik -Partner wirken. Der Flughafen Dresden 
bringt sich hierbei aktiv ein und sucht Kooperationsmöglichkeiten auf städtischer und auf Lan-
desebene. Die fortschreitende Konzentration luftfahrtaffiner Industriepartner und Mikroelektro-
nik-Cluster in unmittelbarer Flughafennähe könnte sich positiv auf den Immobilienstandort des 
Dresdner Flughafens auswirken. 
 
Die Nähe der beiden Airports der Unternehmensgruppe zu den gut erreichbaren Berliner Flug-
häfen stellt eine nicht zu unterschätzende Wettbewerbssituation dar. Es gilt, sich mit attrakti-
ven Angeboten gegen die Berliner Airports zu behaupten, an welchen sich vor allem Low-Cost-
Carrier mit deutschen Basisstationen angesiedelt haben. Insbesondere der große Incoming-
Markt, den Berlin als weltweite Top -Destination anzieht, beeinflusst das Engagement in der 
deutschen Hauptstadt. Die starke Konkurrenz durch Low-Cost-Anbieter in der Landesmetro-
pole kann jedoch auch dazu führen, dass sich etablierte Fluggesellschaften und Ferienflieger 
zurückziehen und sich an umliegenden Airports ansiedeln bzw. ihr Engagement dort aus-
bauen. 
 
Die optimale Lage und Anbindung der künftigen Gewerbegebiete an die Autobahn gewährleis-
tet auch optimale Voraussetzungen für andere Logistikunternehmen und Vertriebsniederlas-
sungen am Flughafen Leipzig/Halle. Insgesamt stehen ca. 250 ha Bauland rund um den Flug-
hafen Leipzig/Halle zur Auswahl, für welche bereits Nachfragen bestehen. Neben dem Auto-
bahnanschluss gibt es auch eine ausgezeichnete Schienenanbindung. So führt ein Anschluss-
gleis direkt ins Gewerbegebiet, welches zusätzlich zum Luftfrachtumschlagbahnhof am Stand-
ort zur Verfügung steht und auch im Streckenplan von DB Netz gelistet ist. Das Tochterunter-
nehmen PortGround nutzt diesen Frachtumschlagbahnhof, um komplette Züge abzufertigen.  
Der aktuelle Koalitionsvertrag der Bundesregierung sieht vor, die Frachtfluglanderechte für 
den Flughafen Lei pzig/Halle zu erweitern. So soll Leipzig/Halle generell als Landepunkt für 
den Luftfrachtverkehr in die assoziierten Dokumente und damit in die Luftverkehrsabkommen 
aufgenommen werden. Hierdurch würde sich eine verbesserte Wettbewerbssituation für den 
Standort ergeben. Der Flughafen Leipzig/Halle mit 24-Stunden-Luftfracht-Betrieb bleibt beson-
ders für Logistikunternehmen hochinteressant, die in Industrie -4.0- und e -Commerce-Kon-
zepte eingebunden sind.  
 
Mögliche Finanzierungsrisiken beziehen sich bei der Mitt eldeutsche Flughafen Aktiengesell-
schaft auf Forderungen und Verbindlichkeiten. Zur Minderung von Ausfallrisiken bei Forderun-
gen in Höhe der Buchwerte ist ein funktionierendes Mahnwesen eingerichtet.  
Anlage 6 
7304/19  15/17 
 
Hinweise auf wesentliche Risiken, die einen bestandsgef ährdenden Einfluss auf das Unter-
nehmen haben, sind nicht bekannt. 
 
 
5.3. Prognosebericht 
 
Für 2019 wird vor allem vor dem Hintergrund schwelender Handelskonflikte mit den USA und 
einer hohen Schuldenlast vieler Staaten mit einer Abschwächung der globalen Konjunktur ge-
rechnet. Die weltweite Wirtschaftsleistung wird laut der Einschätzung des Internationalen Wäh-
rungsfonds nur noch um 3,5 % steigen und 2020 um 3,6 %. 
 
Auch die Bundesregierung rechnet für 2019 mit einem noch geringeren Wirtschaftswachstum 
in Deutschland von 1,0 %. Die gestiegenen Unsicherheiten führen in der Wirtschaft trotz hoher 
Kapazitätsauslastung zu I nvestitionsverschiebungen bzw. -unterlassungen und bei Konsu-
menten zur Kaufzurückhaltung. Die Importe Deutschlands werden stärker zunehmen, so dass 
aus dem Außenhandel vor allem aufgrund des anstehenden Brexits, der anhaltenden Han-
delsbarrieren und der Produktionsprobleme der Autoindustrie erneut ein negativer Wachs-
tumsbeitrag resultiert. Das Wachstumspotenzial wird weiter zurückgehen, obwohl die makro-
ökonomischen Rahmenbedingungen in Deutschland nach wie vor positiv sind. 
 
Nach Prognosen der IATA wird das Wachstum im weltweiten Luftverkehr im Jahr 2019 weiter 
anhalten und gegenüber dem Vorjahr nur leicht zurückgehen. Auch in Deutschland weisen die 
ersten Meldungen trotz des Germania-Austritts auf ein Kapazitätswachstum hin. Die steigende 
Nachfrage, die in einem wettbewerbsintensiven Umfeld stattfindet, wird sowohl die operativen 
Bereiche als auch die Infrastruktur stark fordern. 
 
Die ADV-Prognose geht von einem Wachstum der Passagiernachfrage von 2,7 % in 2019 aus. 
Dabei erwartet die Organisation im Europaverkehr mit 5,1 % den stärksten Anstieg und im 
Interkontinentalverkehr eine Zunahme von 2,8 %. Für den innerdeutschen Verkehr geht der 
Verband von einem geringfügigen Wachstum von 1,0 % aus. Besonders zu den Mittelmeer-
staaten und bei Langstrecken in die USA und die Karibik erfolgt ein starker Routenaufbau. 
Insgesamt erwartet die ADV einen Anstieg des Frachtaufkommens von 2,3 %.  
 
Der Trend der Flugpauschalreisen setzt sich fort. Insbesondere nach der Germania-Insolvenz 
haben diese Buchungen für den Sommer deutlich zugenommen, denn den Urlaubern sind die 
Vorteile einer abgesicherten Veranstalterreise vor Augen geführt worden. Auch die Kreuzfahr-
ten befinden sich weiter auf einem eindrucksvollen Wachstumskurs, so dass Zubringerflüge 
zu Ablegehäfen mehr denn je gefragt sein werden. Laut Einschätzung des Deutschen Reise-
verbandes DRV lagen die Buchungsumsätze im Reisevertrieb für die Sommersaison 2019 
Anfang März nur noch 2 % unter dem überaus erfolgreichen Vorjahr. Dabei sind die Buchun-
gen für die Türkei stark angestiegen; diese gilt mit einem Buchungsplus von 58 % als Come-
back-Destination des Jahres. Ebenfalls gut nachgefragt in der kommenden Urlaubssaison sind 
mit Ägypten, Tunesien, Marokko, Bulgarien und Kroatien klassische Pauschalreiseländer. Be-
zogen auf den Umsatz sind Griechenland, Türkei, Balearen und Kanaren die gefragtesten Ur-
laubsregionen im Sommer 2019.  
 
Anlage 6 
16/17  7304/19 
In Bezug auf den bevorstehenden Brexit hat die EU für jede Variante entsprechende Vorkeh-
rungen mit Übergangsregelungen getroffen, so dass der Flugverkehr nicht beeinträchtigt sein 
sollte. 
 
Der Marktaustritt von Germania stellt für viele kleinere deutsche Flughäfen ein e große Her-
ausforderung dar. Allein am Flughafen Dresden hatte die Airline drei Maschinen stationiert und 
rund 20 % der Passagiere befördert. Diese Lücke konnte in kurzer Zeit durch Alternativange-
boten kompensiert werden. Ab dem Sommerflugplan 2019 stationiert die Sundair einen Airbus 
A320 in Dresden. Angeboten werden beliebte Ferienziele wie Kreta, Rhodos, Kos und Antalya. 
Im Winter folgen dann Ägypten und die kanarischen Inseln. Bei einer guten Entwicklung soll 
möglicherweise eine Ausweitung des Engagements in Dresden folgen. Ab 13. Juni 2019 ver-
bindet Laudamotion im Auftrag von Ryanair täglich den Flughafen Dresden mit der Ferieninsel 
Mallorca. Laudamotion ist neben Sundair und Corendon die dritte Airline, die für den Sommer 
neue Flüge nach Dresden ankündigt. Somit kann der Flughafen Dresden seinen Passagieren 
auch im Sommer ein attraktives Flugprogramm anbieten. Internationale Drehkreuz-Anbindun-
gen bestehen nach Zürich (Swiss, bis zu zweimal täglich), Moskau-Scheremetjewo (Aeroflot, 
täglich) und Amsterdam (KLM, täglich). Eas yjet ergänzt das Angebot mit einer  Linienverbin-
dung nach Basel (viermal wöchentlich). Ab Oktober 2019 wird Ryanair dreimal pro Woche die 
Strecke Dresden – London (Stansted) bedienen. 
 
Eine Ausweitung des Sommerflugplans in 2019 kann auch der Flughafen Leip zig/Halle ver-
melden. Condor hat angekündigt, mit einem Airbus A321 ein viertes Flugzeug zu stationieren. 
Allein 17 wöchentliche Flüge bietet Condor in diesem Sommer nach Mallorca an. Dazu kom-
men Ziele auf den Kanaren, in Ägypten, in der Türkei sowie in Griechenland. Die Low-Cost-
Airline Wizz Air verbindet ab dem 5. Juli 2019 den Leipzig/Halle Airport mit dem Flughafen 
Kiev-Zhulyany International Airport . Erstmals seit der deutschen Wiedervereinigung gibt es 
damit Nonstop-Flüge zwischen den beiden Partnerstädten Leipzig und Kiew. Das Engagement 
von Wizz Air ist ein  großer strategischer Erfolg für die Unternehmensgruppe, der weiteres 
Wachstumspotenzial in sich birgt. Ab Mitte April 2019 ist erstmals Banjul, die Hauptstadt Gam-
bias, per Direktflug erreichbar. Immer dienstags fliegt Corendon Airlines für den Reiseveran-
stalter FTI an die afrikanische Westküste. Zudem erhöht die Fluggesellschaft die Zahl der Tür-
keiflüge. Neben Antalya zählt nun auch Alanya mit dem Flughafen Gazipasa zum Strecken-
portfolio. 
 
Die Fluggesellschaften binden Leipzig/Halle und Dresden sehr gut an ihre Drehkreuze an. Die 
Vielzahl der täglichen Zubringerflüge ermöglicht eine flexible Reiseplanung. Die Aufenthalts-
zeiten am jeweiligen Drehkreuz sind kurz. Speziell für Urlaubsreisende sind beide Flughäfen 
dank ihrer hervorragenden Anbindung eine echte Alternative. Für Fluggäste, die mit dem Auto 
anreisen, zählt der Flughafen Dresden hinsichtlich der Parkgebühren zu den günstigsten Air-
ports in Deutschland. Preiswert parkt man auch am Airport Leipz ig/Halle. Ab dem 30. März 
2019 stehen dort wieder die Saisonparkplätze P15 und P20 sowie der Parkplatz P2 zur Ver-
fügung. 
 
Insgesamt blickt die Unternehmensleitung optimistisch auf das Jahr 2019, das mit neuen und 
erweiterten Angeboten ab Dresden und Leipzig/Halle aufwartet. Aber angesichts der Konzent-
ration der Lufthansa auf ihre Drehkreuze und des Aufstiegs der Low Cost Carr ier werden die 
Wettbewerbsbedingungen für die Flughäfen härter.  
 
Anlage 6 
7304/19  17/17 
An vielen deutschen Flughäfen herrscht Kapazitätsmangel und die Passagierzahlen steigen 
weiter an. Beide mittelsächsische Flughäfen besitzen noch Wachstumsmöglichkeiten sowohl 
in Dresden als  auch in Leipzig/Halle. Damit sind die Airports neben den Touristikverkehren 
auch für Low-Cost-Carrier attraktiv, also für das Segment mit den stärksten Wachstumsraten 
im europäischen Flugverkehr. Die Fluggäste beider Standorte schätzen schon heute die kur-
zen Wartezeiten beim Check -in, die guten Parkmöglichkeiten und die hohe Qualität der er-
brachten Dienstleistungen, was wesentliche Erfolgsfaktoren im zunehmenden Wettbewerb 
sein werden. 
 
Mit dem in den letzten Jahren erfolgten weiteren Ausbau des DHL -Luftfrachtdrehkreuzes in 
Leipzig/Halle rechnet die Unternehmensgruppe auch zukünftig mit einem kontinuierlichen An-
stieg des Frachtgeschäfts sowie mit weiteren Ansiedlungen. Ein entscheidender Wettbewerbs-
vorteil gegenüber europäischen Mitbewerbern sind dabei die vorhandenen freien Entwick-
lungsflächen im Umfeld des Airports, die Betriebsgenehmigungen und die ausreichende Ver-
fügbarkeit von Landerechten (Slots). Die Konzernleitung rechnet für 2019 mit einem Wachs-
tum beim Frachtaufkommen von 9,6 %.  
 
Darüber hinaus wird davon ausgegangen, dass der Flughafen Leipzig/Halle als Logistikdreh-
kreuz von Verkehren zwischen China und Europa zukünftig nachhaltig profitieren kann. Mit 
wöchentlichen Flügen nach Hongkong, Shanghai und Zhengzhou ist Leipzig/Halle bereits 
heute einer der wichtigsten Logistikstandorte für den Warenaustausch zwischen China und  
Europa. Die Fracht ist und bleibt für Leipzig/Halle ein absolutes Kernthema, das auch künftig 
ausgebaut wird. 
 
Bei einem Anstieg der Umsatzerlöse von ca. 2,3 % geht die Konzernleitung für 2019 von einem 
EBITDA von ca. 28,2 Mio. EUR sowie von einem Konzernjahresergebnis von ca. -20,0 Mio. 
EUR aus. Weiterhin wird ein Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit von ca. 27,6 Mio. 
EUR prognostiziert.  
 
 
Leipzig, den 30. April 2019  
 
 
 
 
Götz Ahmelmann     Johannes Jähn 
Vorstandsvorsitzender    Vorstand 
 
 
 
 
 
Mitteldeutscher Verkehrsverbund  
Gesellschaft mit beschränkter  
Haftung (MDV)
Anlage 5 I 1 
Mitteldeutscher Verkehrsverbund Gesellschaft mit beschränkter Haftung (MDV), Halle (Saale) 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Organisationsstruktur 
Der Mitteldeutsche Verkehrsverbund erstreckt sich über die drei Ländergrenzen von Sachsen, 
Sachsen-Anhalt und Thüringen und umfasst ein Gebiet von fünf Landkreisen und zwei kreisfreien 
Städten. Mit einem Anteil von 51% halten die zehn Aufgabenträger die Mehrheit der Gesellschaf­
teranteile. Die verbleibenden 49% werden von den im Verbundraum tätigen 13 Verkehrsunter­
nehmen des straßen- und schienengebundenen öffentlichen Personennahverkehrs (ÖPNV) bzw. 
deren Zusammenschlüssen gehalten. 
Entwicklungen und Aufgabenschwerpunkte in 2018 
Auch 2018 hielt die positive Entwicklung der Fahrgastzahlen und Fahrgeldeinnahmen an. Dies 
betraf die beiden kreisfreien Städte, aber auch die Landkreise im MDV. Insgesamt lagen die Ver­
bundeinnahmen 2018 mit EUR 9,1 Mio. (rd. 4,0 %) über dem Vorjahr. SO% davon resultieren aus 
dem Segment Zeitkarten Jedermann mit einem Plus von EUR 4,5 Mio. Auch die Verkäufe im Barta­
rif haben sich mit einem Zuwachs von EUR 2,1 Mio. wieder deutlich stabilisiert. 
Trotz der insgesamt positiven Fahrgast- und Einnahmeentwicklung musste auch im Jahr 2018 der 
Verbundtarif aufgrundder wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der Verkehrsunternehmen zu­
sätzlich preislich fortgeschrieben werden. 
Aufbauend auf der durch eine Marktforschung dokumentierten hohen Zufriedenheit mit dem 
ABO-Sortiment wurden in den beiden Städten Leipzig und Halle die ABO Iight-Produkte weiter 
differenziert und flexibilisiert mit dem Ziel, auch besonders preissensible Vielfahrer dauerhaft an 
den ÖPNV zu binden . 
Im Zusammenhang mit der Entwicklung der Nahverkehrsstrategie des Freistaats Sachsen wurde 
im Jahr 2018 intensiv in Zusammenarbeit mit den anderen Verkehrsverbünden an den Themen 
verbundübergreifender Übergangstarif und Tarifangebote für junge Leute gearbeitet. 
Ein Fokus bildete dabei die Vorbereitung des Übergangstarifs Riesa- Oschatz, mit dem Fahrgäste 
zwischen den Tarifzonen 41 (WO) und 127 (MDV) den SPNV und in den Tarifzonen die lokalen 
Busangebote mit einem Fahrausweis nutzen können. Die Erfahrungen aus diesem Übergangstarif 
sollen genutzt werden, um den landesweiten Sachsentarif vorzudenken. 
Für die Einführung eines Bildungstickets entsprechend der Erwartungen des SMWA wurden ge­
meinsam mit den anderen Verkehrsverbünden und den MDV-Gesellschaftern verschieden Mo­
delle entworfen, analysiert und bewertet. Herauskristallisiert hat sich dabei ein differenzierter 
Ansatz für Schüler und Auszubildende, da einerseits die Mobilitätsanforderungen, andererseits 
auch die Voraussetzungen unterschiedliche sind. 
Anlage 5 I 2 
Im Rahmen der Umsetzung der Strategie "Die Zukunft der Mobilität in Mitteldeutschland 2025" 
wurde weiter an den 38 Arbeitspaketen mit den folgenden Schwerpunkten gearbeitet: 
Die Gesellschafter der MDV GmbH haben am 01.02.2018 die Umsetzung einer vorerst auf den 
SPNV beschränkten Verbunderweiterung im Raum Sachsen-Anhalt (Stadt Dessau-Roßlau, Land­
kreise Anhalt-Bitterfeld und Wittenberg) zum Fahrplanwechsel im Dezember 2019 beschlossen. 
ln den Jahren 2018 und 2019 waren bzw. sind alle notwendigen Voraussetzungen zu schaffen, 
was auch die Kommunikation gegenüber der Öffentlichkeit, den Fahrgästen im Alt- und Erweite­
rungsgebiet sowie den Verkehrsunternehmen einschließt. Ziel ist es, das im Dezember 2015 ein­
geführte neue S-Bahnsystem (MDSB II) mit den Vorteilen eines Verbundtarifs umfassender zu 
verknüpfen und damit noch attraktiver zu machen. 
ln diesem Zusammenhang wird ein System zum automatischen Erstellen der Tarifmatrix einge­
führt. Auf Basis der 2018 durchgeführten Ausschreibung soll die Projektarbeit im Jahr 2019 ab­
geschlossen werden. Damit soll das bisherige aufwendige Bearbeiten der Tarifdaten durch die 
Sachbearbeiter der Verkehrsunternehmen deutlich reduziert und die Aussagefähigkeit der Weg­
Texte an den Fahrschein-Automaten für den Fahrgast spürbar verbessert werden. 
Die Erweiterung des zentralen eTicketing-System im MDV (MDV-Berechtigungssystem "BerSy") 
um zukünftig nach der neuesten Version (1.5) des deutschlandweit gültigen Standards der VDV­
Kernapplikation arbeiten zu können, wurde Anfang 2018 abgeschlossen. Damit wurden die Vo­
raussetzungen für eine optimierte Anhindung der neuen stationären Automaten der LVB an das 
MDV-Berechtigungssystem gelegt, so dass ab 2018 auch dort eTicketing-Funktionalitäten wie das 
Lesen, Schreiben und Ändern von Chipkaten nach der neuesten VDV-KA-Version mit optimierten 
Prozessen umgesetzt werden können. Im Jahr 2019 wird eine zweite Stufe der Erweiterung des 
MDV-BerSy für die VDV-KA Umsetzungsstufe 2b umgesetzt, so dass dann auch unbares Bezahlen 
mit VDV-KA-Bezahlungsmitteln (POB, PEB, WEB) möglich sein wird. Als erstes Verkehrsunterneh­
men wird die LVB diese Funktionen für Ihre Kunden anbieten. Die Erweiterung kann dann später 
auch von anderen Verkehrsunternehmen genutzt werden . Ein weiterer Fokus lag auf der Opti­
mierung der Bedienung des Serviceportals im BerSy durch Performanceverbesserungen und neue 
Funktionen, um Arbeiten in der Bedienoberfläche noch schneller und optimierter durchführen zu 
können. Die vollständige Umstellung der Abonnenten und Schüler der OBS konnte im Jahr 2018 
abgeschlossen werden. Für 2019 ist die Anhindung der PNVG im Rahmen der dortigen Inbetrieb­
nahme des ReTSy sowie die Anhindung des neuen Bordrechnersystems (IVU) der PVG Burgen­
landkreis ans BerSy vorgesehen. 
Das handybasierte Auskunfts- und Ticketingsystems easy.GO hat sich zu einem stabilen Fahr­
plan- und Tarifauskunfts- sowie Ticketingdienst für die Kunden im Mitteldeutschen Verkehrsver­
bund entwickelt. 2018 ist die Nutzung wiederum angestiegen. Anfragen zu Verbindungen und 
Abfahrtzeiten stiegen von 40 Mio. in 2017 auf 54,5 Mio. in 2018 und damit um 36 %. Mit ca. 
1 Mio . Ticketkäufen wurden nahezu 3 Mio. Euro Umsatz erzielt; ein Anstieg von rd. 25 % zum 
Vorjahr. 
Anlage 5 I 3 
Im Jahr 2018 wurde beschlossen, die App easy.GO mit folgenden Schwerpunkten weiterzuentwi­
ckeln: 
Zusätzliche Bezahlverfahren 
Buchung von Rufbusfahrten 
Verbundüberschreitende Auskunft und verbundüberschreitende Verkäufe inklusive Rei­
seketten im Bereich Sachsen bzw. später Mitteldeutsch land. 
Hierfür wird im Jahr 2019 eine europaweite Ausschreibung durchgeführt. 
Die Arbeiten im Fachbereich Technische Systeme und IT konzentrierten sich weiterhin auf den 
Abschluss des Telematikvorhabens mit der Abnahme der neuen Bordrechner für die nordsächsi­
schen Verkehrsunternehmen. Fehlerbeseitigung und Restarbeiten werden im 1. Halbjahr 2019 
abgeschlossen. Damit ist die Basis für ein verknüpftes Gesamtsystem von verbundweiter Fahr­
gastinformation mit Echtzeitdaten, Anschlusssicherung und perspektivischer Anschlussgarantie 
im mitteldeutschen Verbundraum geschaffen, das zu einer Verbesserung der Service- und Ange­
botsqualität sowie letztlich zu einer Attraktivitätssteigerung und erhöhten Kundenzufriedenheit 
beitragen wird . 
Die Datendrehscheibe für den verkehrsunternehmensübergreifenden Datenaustausch wurde 
um zusätzliche Funktionen für die Fahrgastinformation erweitert. Gleichzeitig wurde das Thema 
Anschlusssicherung vorangetrieben, indem neue Anschlusssicherungspunkte der LVB, Regional­
bus Leipzig und der nordsächsischen Verkehrsunternehmen implementiert wurden. Die Verbund­
gesellschaft hat in Abstimmung mit dem ZVNL auf Grundlage des PlusBus-Netzes eine Methodik 
zur Erfassung von Anschlusssicherungsregeln entwickelt, deren Umsetzung mit den Verkehrsun­
ternehmen in den sächsischen Landkreisen in 2019 abgestimmt werden soll. 
Das Thema Open Data wurde im Jahr 2018 weiter vorangetrieben . Die Verbundgesellschafter 
beschlossen, dass die Fahrplandaten (Sollfahrpläne) unter eine freie Lizenz gestellt werden (CC­
BY 4.0). Darüber hinaus wurde eine Downloadmöglichkeit eingerichtet, über die der wöchentlich 
aktualisierte Fahrplandatensatz Dritten zur Verfügung gestellt wird. Die GTFS-Daten werden auch 
in den Projekten der Gesellschafter wie z.B. flexible Bedienformen/Anrufbus, Low Carb oder in 
der Verkehrsplanung eingesetzt. Weiterhin wurde das Thema Datenaustausch mit Dritten sowie 
Nutzung neuer Datenquellen für das Verkehrsmanagement ( echtzeitbasierte Verkehrsdaten) und 
Verkehrsplanung (insbesondere Mobilfunkdaten) im MDV koordiniert. 
Im Rahmen der Kooperationsvereinbarung Verkehrsmanagement (KOV-VM) wurden in Abstim­
mung mit den städtischen Partnern die Themen umweltsensitive Verkehrssteuerung und Maß­
nahmen zur Reduzierung der negativen Umwelteinflüsse des MIV im Rahmen der Green-City 
Masterpläne der Städte Leipzig und Halle und Möglichkeiten der Erfassung kleinräumiger Um­
weltbelastungen sowie die Nutzung der Daten für die Optimierung des MIV-Verkehrs aufgezeigt. 
ln 2019 sollen mit der Universität Leipzig konkrete technische Lösungen für die Datenerfassung 
diskutiert werden. 
Anlage 5 I 4 
Der MDV beteiligte sich an mehreren Projekten, die die verbundübergreifende und intermodale 
Mobilität vereinfachen sollen. Dabei soll nicht nur die übergreifende Reiseauskunft, sondern 
auch ein übergreifendes Ticketing ermöglicht werden. Die Arbeiten im Projekt Mobilitätshub 
wurden abgeschlossen. Als Ergebnis wurde eine prototypische intermodale App präsentiert , die 
eine Verkehrsmittel- und tarifgrenzenüberschreitende Buchung und Bezahlung von Mobilität er­
laubt (ÖPNV und Sharing). Mit dem neu entw ickelten Tarifserver und der Systemarchitektur 
wurde eine Grundlage zur Weiterentwicklung von easy.GO für verbundüberg reifendes E-Ticke­
ting gelegt. Die Abstimmungen zum verbundübergreifenden Ticketing werden parallel im Rah­
men des Vorhabens Mitteldeutschland mobil geführt . 
Im Zusammenhang mit Mobilitätslösungen in ländlichen Regionen als Ergänzung zum regionalen 
ÖPNV beschäftigt sich die Verbundgesellschaft mit der Schaffung von technischen Voraussetzun­
gen für die Disposition, Buchung und Bezahlung von vollflex iblen Bedienformen. Im Berichtsjahr 
wurde im Landkreis Nordsachsen und Landkreis Leipzig eine neue Dispositionssoftware einge­
führt und in Zusammenarbeit mit der NASA ein technisches Konzept für die Vernetzung mit dem 
Auskunftssystem INSA und easy.GO ausgearbeitet. Parallel dazu wurden länderübergreifend die 
rechtlichen Grundlagen der Genehmigung von vollflexiblen Bedienformen im Sinne des PBefG 
mit den Aufgabenträgern und Landesbehörden diskutiert, da die Genehmigungsfähigkeit eine 
wesentliche Hürde für die Etablierung von vollflexiblen Verkehren darstellt. 
Die Daten der Automatischen Fahrgastzählsysteme bilden eine wesentliche Säule der Einnahme­
aufteilung . Da sowohl im Hardware- als auch im Softwarebereich eine Fortschreibung der Fahr­
gastzähltechn ik erforderlich ist, hat die Verbundgesellschaft im Jahr 2018 eine Ausschreibung für 
die 1. Stufe der Softwareneubeschaffung vorbereitet und durchgeführt . Im Anschluss wurde mit 
der Einführung der Software bei den regionalen Busunternehmen begonnen. Die Abnahme ist für 
das erste Halbjahr 2019 vorgesehen. Darüber hinaus erfolgte im Jahr 2018 eine Abstimmung über 
die zukünftig einzusetzenden Fahrgastzählsensoren und die Anforderungen an die zugrunde lie­
gende Bustechnik. 
Die Verkehrsplanerischen Schwerpunkte orientierten sich 2018 wie auch in den vergangenen 
Jahren wesentlich an den Themen aus dem Strategieprozess MDV 2025. 
Für das Projekt "Landkreis Leipzig in Fahrt" wurden nach der Umsetzung des Regionalverkehrs 
in 2017 die Weichen für die Umsetzung der geplanten Stadtverkehre in Grimma, Bad Lausiek und 
Brandis gestellt. Der neue Stadtverkehr Grimma wird im April 2019 mit zwei Linien starten, die 
erstmals ganztägigen, vertakteten Wochenendverkehr aufweisen, außerdem werden neue Ge­
biete innerhalb der Kernstadt von Grimma mit neuen Haltestellen erschlossen. Für Bad Lausiek 
ist eine Umsetzung ebenfalls mit zwei Linien im 30min-Takt und einer Erhöhung der Anzahl der 
Haltestellen ab Dezember 2019 vorgesehen. Für Brandis wird mit der ebenfalls für Dezember 
2019 vorgesehenen Erschließung des Gewerbegebietes Beucha die Stadterschließung fertigge­
stellt . Im Jahr 2019 werden die Planungen für einen mit digitalen, flexiblen Bedienformen betrie­
benen Stadtverkehr in Colditz vorangetrieben. Eine Umsetzung ist für 2020 vorgesehen. Das Mar­
keting konzentrierte sich im Jahr 2018 auf die Verbesserung der Informationen an den 
Anlage 5 I 5 
Haltestellen und auf die vertiefende Bekanntmachung der neuen Mobilitätsangebote . Im Jahr 
2019 werden die neuen Stadtverkehre (3. Umsetzungsstufe) in Grimma, Brandis und Bad Lausiek 
vermarktet . 
Die Planungen im Südraum von Leipzig wurden in 2018 abgeschlossen, so dass ab August 2019 
zusätzlich zu den bereits erfolgreich umgesetzten touristischen Linien 101, 105 und 106 die Linien 
des Alltagsverkehrs in neuer vertakteter Qualität durch die Verkehrsunternehmen Regionalbus 
Leipzig und THÜSAC umgesetzt werden . Die Vermarktung wird federführend durch den MDV in 
enger Abstimmung mit dem Landkreis Leipzig und den beiden Verkehrsunternehmen durchge­
führt. 
Das Projekt "Clever unterwegs im Burgenlandkreis" wird unter Federführung des Burgenland­
kreises umgesetzt. Der ursprüngliche Umsetzungszeitpunkt verschiebt sich um ein Jahr auf den 
August 2020. Daher ist die für 2018 avisierte begleitende Kommunikation und Marketing des Vor­
habens gegenüber politischen Meinungsbildern, Schulen, Öffentlichkeit, Presse, Fahrpersonalen 
und Fahrgästen in das aktuelle Jahr 2019/2020 verschoben worden. 
Auf Grundlage der Kooperationsvereinbarung mit den ÖPNV-Aufgabenträgern zur gemeinsamen 
Bearbeitung der jeweiligen Nahverkehrspläne wurde in 2018 der Nahverkehrsplan für den Bur­
genlandkreis fertig gestellt und vom dortigen Kreistag beschlossen. Der Nahverkehrsplan für 
Nordsachsen soll nach Verzögerungen in 2019 fertiggestellt werden. Die Bearbeitung für den 
Landkreis Leipzig wurde im Dezember 2018 begonnen. Ab Mai 2019 wird die Bearbeitung im 
Landkreis Altenburger Land starten und im Jahr 2020 abschließend fertiggestellt . 
Im durch den Freistaat Thüringen geförderten Projekt "Schmölln macht mobW' wurden in 2018 
der Stadtverkehr Schmölln mit zwei neu konzipierten Linien in Betrieb genommen. Hierbei wur­
den neue Gebiete der Stadt mit neuem Linienlauf und zusätzlichen Haltestellen versehen. Erst­
mals verfügt der Stadtverkehr über ein Wochenendangebot . Seit August 2017 wird das Projekt 
durch Kommunikation und Marketing gegenüber politischen Meinungsbildern, Schulen, Öffent­
lichkeit, Presse, Fahrpersonalen und Fahrgästen begleitet . ln 2018 und 2019 wurden und werden 
die Planungen für das Regionalverkehrskonzept durchgeführt, das als neuesAngebot aus vertak­
teten Hauptlinien, mehr Haltestellen und flexiblen Bedienformen im Februar 2020 seinen Betrieb 
aufnehmen soll. Ein Kreistagsbeschluss ist für Oktober 2019 vorgesehen. Der Freistaat Thüringen 
fördert das Vorhaben im Personal- und Marketingbereich. 
Im Dezember 2018 feierte die Marke "PiusBus" ihr fünfjähriges Bestehen. Aus diesem Anlass hat 
der MDV eine eigene Produktwebseite online erstellt: www.plusbus-deutschland.de . Deutsch­
landweit nutzen bereits über 60 ÖPNV-Linien die von der NASA GmbH und dem MDV lizensierte 
Marke. 
Der MDV unterstützt die Verbundpartner bei der Erfassung von Daten zur Barrierefreiheit Mit 
der Erarbeitung des DELFI-Handbuches für Barrierefreiheit im ÖPNV (DELFI e.V.) wurden deutsch­
landweite Standards für die Datenerhebung festgelegt, die auch im MDV angewendet werden 
Anlage 5 I 6 
sollen. Durch die Bereitstellung einer Softwarelösung für die Erfassung von Haltestellendaten so­
wie Datenspezifikation schuf der MDV eine Grundlage für die Erfassung der Daten im Verbund. 
Des Weiteren wurden bereits in den Fahrplandaten gelieferte Fahrzeuginformationen (geplanter 
Einsatz eines Niederflurfahrzeugs) in Leipzig, Halle und SPNV-Netz in der Auskunft freigeschaltet. 
Im Jahr 2019 beginnt die Aufnahme der im "Leitfaden für die Barrierefreiheit im MDV" und DELFI­
Handbuch Barrierefreiheit enthaltenen Anforderungen zur Ausstattung von Haltestellen in den 
Landkreisen Saalekreis und Burgenlandkreis. Im Landkreis Altenburg im Vorfeld durchgeführte 
Erhebungen sollen mit integriert werden. Diese Daten sollen sowohl für die Beauskunftung bar­
rierefreier Reiseketten als auch für Informationen auf der Webseite verwendet werden. 
Aus der ÖPNV-Strategiekommission im Freistaat Sachsen wurden neben verschieden Tarif- und 
Vertriebsmaßnahmen auch ein sachsenweites Netz aus Plus- und TaktBussen entwickelt, dass 
zusammen mit dem SPNV ein engmaschiges Netz an hochwertigen ÖPNV-Angeboten darstellt. 
Der Freistaat Sachsen beabsichtigt den Betrieb von über 100 Plus- bzw. TaktBus-Linien in ganz 
Sachsen finanziell zu fördern. Eine Umsetzung ist dabei für die Jahre 2019 und 2020 vorgesehen. 
Im sächsischen MDV-Gebiet bedeutet dies, dass 30 Linien bei Erreichung der Qualitätskriterien 
die Förderung erhalten. Für die bestehenden Plus- und Taktbuslinien ist ebenfalls eine Förderung 
vorgesehen. Die Förderung von Stadtverkehrssystemen in Klein- und Mittelstädten ist dagegen 
nicht in die Förderung aufgenommen worden . 
Im Rahmen der Kooperationsvereinbarung mit dem Zweckverband für den Nahverkehrsraum 
Leipzig (ZVNL) wurden 2018 u.a. die folgenden Themen bearbeitet: 
• "Tag der Sachsen Torgau"- Unterstützung der Planung des Verkehrsangebotes 
• App-basierte flexible Bedienformen - Begleitung der Voruntersuchung und Einführung 
bei Geißler und Regionalbus Leipzig 
• Fahrkartenautomatentest-Funktionen und Fehlerfindung 
Für 2019 stehen u.a. folgende Themen an: 
• Betrachtung Bahn-/Busverknüpfung an den Stationen Markkleeberg-Gaschwitz, Neu­
kieritzsch und Regis-Breitingen 
• Untersuchungen zur Anschlusssicherung SPNV/PiusBus 
Gefördert über die Fachkräfterichtlinie des Freistaates Sachsen wird seit 2017 für den Landkreis 
Leipzig das betriebliche Mobilitätsmanagementprojekt "Betriebe in Fahrt" durchgeführt. Die 
erste Phase des Projektes endete im Februar 2019. Für eine Weiterführung des Projektes im 
Landkreis Leipzig und eine Neuimplementierung des Projektes im Landkreis Nordsachsen wurden 
Förderanträge für den Zeitraum bis Februar 2021 gestellt. Während in Nordsachsen zunächst der 
Netzwerkaufbau, Strukturanalysen und Verbreitung des Themas "Betriebliches Mobilitätsma­
nagement" in 2019 im Vordergrund stehen, werden ab 2020 ähnlich wie im Landkreis Leipzig die 
Beratung von Gewerbestandorten in den Mittelpunkt rücken. 
Anlage 5 I 7 
Im von der EU geförderten Projekt 11lowCarb- Clever unterwegs im Nordraum Leipzig" haben 
sich die Projektpartner LVB, Stadt Leipzig und MDV das Ziel gesetzt, für die weiterhin stark boo­
menden Gewerbestandorte im Norden von Leipzig u.a. einen Masterplan Verkehr zu erstellen, 
der eine Steuerung des erhöhten Mobilitätsbedarfes in diesem Gebiet zu Gunstendes ÖPNV vor­
sieht. Das Projekt hat eine Laufzeit bis ins 2. Quartal 2020. 
2017 wurde ein Konzept zur verbundweiten Marktbearbeitung mit allen Geschäftsführern ab­
gestimmt. Damit sollen mehr potentielle Fahrgäste auf das gemeinsame Gesamtprodukt "Nah­
verkehrssystem in Mitteldeutsch land" aufmerksam gemacht und über gezielte Maßnahmen (Di­
alogmarketing) als Neukunden gewonnen werden. Im Jahr 2018 wurden dafür die 
Gesamtfinanzierung und die Agenturauswahl über ein Ausschreibungsverfahren festgelegt. Im 
aktuellen Jahr 2019 wird die mehrstufige verbundweite Kampagne erarbeitet und ab Mai ver­
bundweit gestartet . 
Neben dem Marketing der Verkehrsprojekte in den Landkreisen und zur Verbunderweiterung 
(vgl. vorherige Absätze) lagen die weiteren Schwerpunkte im Bereich der Öffentlichkeitsarbeit 
und Kommunikation auf folgenden Handlungsfeldern: 
• verbundweite Mobilitätsberatung am MDV-Infomobil sowie am MDV-Infotelefon zu Verbin­
dungen, Tarifen und neuen Verkehrsangeboten (z.B. Muldental in Fahrt) 
• Tarifwechsel 01.08.2018 (Herausgabe der Tarifpublikationen, Pressearbeit, Beratung) 
• Fahrplanwechsel im August und Dezember {Herausgabe von Fahrplanbüchern bzw. Ergän­
zungsheften, Pressemeldungen), 
• Umsetzung des neuen Verkehrserziehungsangebotes "Busschule", 
• Schulungen der Verbundunternehmen sowie 
• Pressearbeit zu strategischen Themen des MDV. 
Realisierung des Wirtschaftsplans 2018 
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2018 wurde auf der Gesellschafterversammlung am 
07.12.2017 beschlossen. Entsprechend dem Wirtschaftsplan schließt der MDV das Geschäftsjahr 
2018 mit einem ausgeglichenen Ergebnis ab. Der durch die Gesellschafter entsprechend§ 5 Abs. 2 
des Gesellschaftsvertrages in 2018 zu zahlende Zuschuss von TEUR 2.534 entsprach der mittel­
fristigen Planung des Vorjahres und enthielt eine Anhebung um 2,5 %. Mit dem Wirtschaftsplan 
2018 und dem Beschluss zum Jahresabschluss 2017 wurden zusätzlich nicht verbrauchte Zu­
schüsse in Höhe von TEUR 379 auf Folgejahre zweckgebunden übertragen. Im Berichtsjahr wur­
den davon Zuschüsse von TEUR 2 .. 554 in Anspruch genommen, da den Aufwendungen von 
TEUR 4.671 Erträge einschließlich ertragswirksam vereinnahmter Fördermittel von TEUR 2.117 
gegenüberstanden. Der nicht verbrauchte Zuschussbetrag von TEUR 359 wurde passiviert. Mit 
Anlage 5 I 8 
dem Wirtschaftsplan 2019 wurde davon durch die Gesellschafter am 13. Dezember 2018 bereits 
ein Übertrag von TEUR 331 auf die Jahre 2019 und 2020 beschlossen. Über die Verwendung der 
zusätzlich nicht verbrauchten Betriebskostenzuschüsse von TEUR 28 werden die Gesellschafter 
entscheiden. 
Neben den Betriebskostenzuschüssen der Gesellschafter erfolgte die Finanzierung des Betriebs­
aufwandes der Gesellschaft durch Erträge aus dem projektbezogenen Erfolgsanteil der Verkehrs­
unternehmen sowie durch Zuwendungen des Bundes, der Freistaaten Thüringen und Sachsen, 
des Zweckverbandes für den Nahverkehrsraum Leipzig (ZVNL) und der Nahverkehrsservice Sach­
sen-Anhalt GmbH (NASA). Weitere Erträge wurden aus der Realisierung der Kooperationsverein ­
barungen mit verschiedenen Verbundunternehmen, den Kooperationsvereinbarungen mit dem 
ZVNL, zum Verkehrsmanagement und zur Bearbeitung von Nahverkehrsplänen und dem ÖPNV­
Konzepten sowie aus dem Verkauf der Fahrplanhefte 2018/2019 entsprechend den mit den Ver­
kehrsunternehmen des Verbundes geschlossenen Verträgen erzielt. Hinzu kommen Erlöse aus 
Beteiligungen der jeweiligen Partner an verschiedenen Strategieprojekten. 
Von Mitteln aus dem projektbezogenen Erfolgsanteil der Jahre 2018 und 2017 von TEUR 672 
wurden 2018 TEUR 359 verbraucht, da sich Maßnahmen nach 2019 verschoben haben. Der Rest­
betrag von TEUR 313 wurde passiviert . Er soll im Jahr 2019 für die Umsetzung der entsprechenden 
Vorhaben als Eigenmittel eingesetzt werden . TEUR 127 sind davon bereits im Wirtschaftsplan 
2019 für die Jahre 2019 bis 2021 enthalten . Zusätzlich wurden Mittel in Höhe von TEUR 186 nicht 
in Anspruch genommen, was insbesondere Strategieprojekte und die Weiterentwicklung easy.GO 
betraf, die sich verschoben haben. 
Die Bilanzsumme von TEUR 2.416 ist gegenüber dem Vorjahr (TEUR 2.024) um 19% gestiegen. 
Dies begründet sich wesentlich aus dem Anstieg der Guthaben bei Kreditinstituten um TEUR 409 
auf der Aktivseite, die aus noch nicht verbrauchten Fördermitteln und Mitteln des projektbezo­
genen Erfolgsanteils resultieren. Dies schlägt sich der Passivseite in einer Erhöhung der Verbind­
lichkeiten gegenüber Gesellschaftern und der sonstigen Verbindlichkeiten nieder. 
Die Finanzierung der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2018 gesichert. 
Ausblick auf 2019 und 2020 
Im Jahr 2019 wird die Bearbeitung bestehender und weiterer Arbeitspakete zu den Themenfel­
dern Tarif & Vertrieb, Multimodalität, Systemzugang/Benutzeroberfläche, neue Busnetze und 
verbundweite Marktbearbeitung sowie Verbunderweiterung fortgeführt. 
Im Bereich des Produktsortiments sind Veränderungen in einzelnen kleinen Stadtverkehren (u. a. 
das Angebot eines lokalen Seniorentickets) geplant. 
Außerdem soll es 2019 neue Angebote für Schüler (SchülerFreizeitTicket) und Auszubildenden 
(AzubiTicket Sachsen) geben, die anteilig durch den Freistaat Sachsen finanziert werden . Zudem 
wird der Übergangstarif Riesa - aschatz eingeführt, der eine verbundübergreifende Nutzung 
Anlage 5 I 9 
zwischen WO und MDV mit einem Fahrschein ermöglicht. Diese neuen Tarife sind zur Einführung 
am 10.08.2019 einheitlich zu vermarkten. Die Aktionen erfolgen in gemeinsamer Umsetzung mit 
allen sächsischen Verkehrsverbünden. 
Im Rahmen der Automatischen Fahrgastzählung soll die 2. Stufe der Softwareneubeschaffung 
(Stichprobenplanung, Saldenausgleich, Hochrechnung) mit der Vorbereitung und Durchführung 
einer Ausschreibung in Abstimmung mit den Verkehrsunternehmen beginnen. 
Schwerpunkte der Kooperation Intermodales Verkehrsmanagement 2019 sind: 
• Digitalisierung flexibler Bedienformen: Vorbereitung der Integration der Auskunft und Bu­
chung von vollflexiblen Bedienformen in easy. GO 
• Umweltorientierte Verkehrssteuerung und Erfassung von Umweltdaten 
• Großräumige Verkehrssteuerung auf BAß im Raum Halle-Leipzig/Einsatz dWiSta-Tafeln für 
umweltsensitive Verkehrssteuerung 
• Vorantreiben der Open Data Aktivitäten im ÖPNV 
o Anschaffung einer OpenAPI-Schnittstelle 
o Datenaustausch mit Dritten 
• Realisierung Barrierefreiheit im Auskunftssystem und Aufbau der Datenbasis 
• Abstimmungen zu E-Mobilitätsvorhaben und Vorhaben im Bereich des autonomen Fahrens 
• Etablierung einer Mitteldeutschen Austauschplattform für MIV-Themen 
Der MDV verfügt über eine mittelfristige Wirtschaftsplanung, die zurzeit bis 2023 reicht . Der da­
rin eingebundene Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2019 wurde von der Gesellschafterver­
sammlung am 13.12.2018 beschlossen. Für das Wirtschaftsjahr 2019 wird wiederum ein ausge­
glichenes Ergebnis erwartet, da die geplanten Aufwendungen durch eigene Erträge und 
Betriebskostenzuschüsse der Gesellschafter gedeckt sind. Der Wirtschaftsplan 2019 sieht durch 
die Gesellschafter zu zahlenden Zuschüsse von TEUR 2.662 vor. Zusätzlich beinhaltet die Planung 
einen Übertrag nicht verbrauchter Gesellschafterzuschüsse der Vorjahre von TEUR 331, wovon 
TEUR 276 auf das Jahr 2019 und TEUR 55 auf 2020 entfallen. 
Auf Grundlage der mittelfristigen Finanzplanung geht die Geschäftsführung auch für die Folge­
jahre unter Berücksichtigung geplanter Entnahmen aus der Kapitalrücklage von einem ausgegli­
chenen Ergebnis aus. Die Fortführung der Gesellschaft ist daher nicht gefährdet . 
Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
Chancen der zukünftigen Entwicklung im Verbundgebiet sieht die Geschäftsführung in der weite­
ren Umsetzung des Strategieprozesses "MDV 2025" auf der Grundlage der beschlossenen 38 Ar­
beitspakete. Dazu zählt insbesondere die vorerst als Teilintegration des SPNV für Dezember 2019 
geplante Verbunderweiterung im Raum Sachsen-Anhalt (Stadt Dessau-Roßlau, Landkreise Anhalt ­
Bitterfeld und Wittenberg). 
Anlage 5 I 10 
Das Unternehmen verfügt über ein Risikomanagementsystem. Das aktuell gültige Risikohandbuch 
datiert vom Januar 2015 in seiner überarbeiteten Fassung vom Juni 2017 . Das darin enthaltene 
Risikoinventar definiert folgende Risikofelder: 
Rechtliche und politische Risiken durch Gebietsreformen und sonstige Veränderung von 
gesetzlichen Rahmenbedingungen 
Strategische Risiken in Bezug auf die Ausrichtung des MDV, seinem öffentlichen Image 
sowie dem Erreichen der Verbundziele 
Finanzielle und wirtschaftliche Risiken in Bezug auf die Einhaltung des Wirtschaftsplanes 
und von Förder-und Zuwendungsbestimmungen 
Fachbereichsspezifische Risiken aufgrundvon Störungen bei der Erfüllung von Koopera­
tions- und Lieferverträgen oder im Rahmen der Einnahmeaufteilung sowie technische Ri­
siken in Bezug auf die durch den MDV genutzten EDV-Systeme 
Organisatorische und personalwirtschaftliche Risiken. 
Die Risiken der künftigen Entwicklung der Verbundgesellschaft werden durch die Geschäftsfüh­
rung insgesamt als gering eingestuft. Allerdings wird die Finanzierung wesentlich von dervollstän­
digen und termingerechten Bereitstellung von beantragten Fördermitteln und der gemäß § 5 
Abs. 2 des Gesellschaftsvertrags von den Gesellschaftern zu leistenden Abschlagszahlungen be­
stimmt. 
Zusätzlich wird die Finanzierung durch den 2009 eingeführten und 2017 fortgeschrieben flexiblen 
projektbezogenen Finanzierungsbaustein, der aus realisierten Mehrerlösen bei den Tarifeinnah­
men gespeist wird, gesichert. Eine Evaluation dieser Herangehensweise soll im Jahr 2022 erfol­
gen. 
Langfristig ist zu prüfen, wie weiterhin der Ersatz des ursprünglich mit Fördermitteln angeschaff­
ten Anlagevermögens finanziert werden kann, da über die laufenden Zuschüsse der Gesellschaf­
ter dafür keine Mittel amortisiert werden . ln der mittelfristigen Finanzplanung bis 2023 sind für 
diese Ersatzbeschaffungen ausreichende Mittel der Kapitalrücklage vorgesehen. 
Die Gesellschaft ist keinen wesentlichen Ausfall- und Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zah­
lungskursschwank Lgen in Bezug auf die verwendeten Finanzinstrumente (insbesondere Forde­
rungen und Verbrlichkeiten) ausgesetzt. 
H~";e), d 30. April 2019 
Steffen Lehmann 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Musikschule Leipzig  
"Johann Sebastian Bach" 
 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 1  
 
 
Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2018  
 
1 Gesamtwirtschaftliche Situation und Geschäftsverlauf 
 
Die Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" ist eine Kultur- und Bildungseinrichtung für Kinder, 
Jugendliche und Erwachsene. Innerhalb der kommunale n Bildungslandschaft versteht sie sich als 
Kompetenzzentrum für musikalische Bildung und beken nt sich zur musikalisch-kulturellen Teilhabe 
aller Menschen. Die pädagogische Leitidee der Musik schule ist die individuelle Förderung 
musikalischer und tänzerischer Fähigkeiten ihrer Sc hülerinnen und Schüler sowie deren Hinführung 
zum eigenständigen und gemeinschaftlichen Musiziere n. Breitenarbeit, Begabtenfindung und -
förderung, Berufsorientierung und Studienvorbereitu ng sowie zahlreiche Kooperationen mit 
allgemeinbildenden Schulen und Kindertageseinrichtu ngen sind wichtige Ziele und Aufgaben der 
Musikschularbeit. Eine vielfältige Veranstaltungstä tigkeit und alljährlich zahlreiche 
Wettbewerbserfolge von Schülern und Ensembles der M usikschule spiegeln die Qualität, 
Kontinuität und Professionalität der musikalischen Lehre an der Musikschule Leipzig wider. 
Im Jahresdurchschnitt des Jahres 2018 wurden an der  Musikschule 7.899 Schüler unterrichtet, das 
entspricht ca. 12,2 % aller Musikschüler an Sachsen s Musikschulen. In den über 25 großen und 
kleinen Ensembles und Orchestern musizierten zum St ichtag 1.067 Schüler. Die Konzerte dieser 
Ensembles aber auch viele andere Veranstaltungen er freuen sich immer größerer Beliebtheit in 
Leipzig und Umgebung, so dass im Berichtsjahr fast 80.000 Besucher auf 695 Veranstaltungen 
(Vorjahr: 665) die Erfolge und Fortschritte unserer  Schüler erleben durften. Zusätzlich zu diesen 
Veranstaltungen konnten die Schulkonzerte im Jahr 2 018 mit 40.814 Besuchern in 
Veranstaltungsorten wie dem Gewandhaus Leipzig in h ohem Maße zu einem bildungs- und 
kulturfördernden Programm beitragen.  
Außerordentlich hoher Wertschätzung erfreuen sich d ie Projekte Klassenmusizieren mit Streich- 
und Blasinstrumenten sowie „SINGT EUCH EIN!“ an all gemeinbildenen Schulen. An diesen 
Projekten, mit denen ausgezeichnete Ergebnisse in d er Breitenausbildung erzielt werden, konnten 
im Jahr 2018 ca. 2.200 Schülerinnen und Schüler par tizipieren. Die hohe Qualität der 
Musikschulausbildung im Bereich der Begabtenförderu ng spiegelt sich im Berichtsjahr in den vielen 
hervorragenden Ergebnissen von Schülern der Musiksc hule Leipzig beim Wettbewerb „Jugend 
musiziert“ auf Regional-, Landes- und Bundesebene sowie durch die Zahl von 134 Schülern, die eine 
zweite Hauptfachstunde in Förderung des Freistaates Sachsen erhielten, wider. 
Zum Stichtag (31.12.) sind 7.969 Schüler an der Mus ikschule angemeldet und 844 weitere Schüler 
warten auf einen freien Unterrichtsplatz. Bei ca. 2 7% handelt es sich um konkrete Lehrer- und 
Ortswünsche, die nur erfüllt werden können, wenn de r entsprechende Unterrichtsplatz frei wird. 
Für alle anderen Interessenten ist es derzeit leide r nicht möglich, den Wünschen nach Musik- oder 
auch Tanzunterricht vollumfänglich nachzukommen. Di e Schaffung von zusätzlichen Stellen im 
Rahmen der Genehmigung des Doppelhaushaltes 2019/20 20 der Stadt Leipzig zum Abbau der 
Warteliste ist hierbei ein wichtiger Schritt für di e Musikschule (Abbau im Umfang von ca. 60 
Unterrichtseinheiten).  
 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 2  
 
Grundsätzlich ist jedoch aufgrund des hohen Qualitä tsniveaus der Musikschule weiterhin von einer 
steigenden Nachfrage auszugehen, nicht zuletzt auch  vor dem Hintergrund des stetigen 
Bevölkerungswachstums in der Stadt Leipzig. Um der steigenden Nachfrage gerecht werden zu 
können, fehlt es der Musikschule jedoch an notwendi gen Grundlagen. Ohne (weitere) zusätzliche 
Lehrkräfte und Räume ist ein Ausbau des aktuellen L eistungsumfangs derzeit ausgeschlossen, hier 
stößt die Musikschule an ihre finanziellen und räumlichen Grenzen.   
Das Wirtschaftsjahr 2018 schließt mit einem positiv en Ergebnis von 4 TEUR ab. Die Gesamtleistung 
beläuft sich mit 8.266 TEUR nahezu auf Planniveau ( 8.220 TEUR) und betrifft hauptsächlich 
Umsatzerlöse in Höhe von 3.196 TEUR sowie Zuschussz ahlungen in Höhe 4.933 TEUR. Im Vergleich 
zum Vorjahr entwickelten sich die Umsatzerlöse deutlich positiv. Die neu eingeführte Entgeltordnung 
mit durchschnittlich 10,9 % Anhebung der Entgelte z um 01.01.2018 wirkte sich entsprechend mit 
einem Anstieg der Erlöse im Vergleich zum Vorjahr u m 206 TEUR aus. Die zugrundeliegenden 
Leistungsdaten sind aufgrund der genannten Einschrä nkungen nahezu konstant. Zusätzlich erhöhten 
sich die Zuschusszahlungen, so dass insgesamt eine Steigerung der Gesamtleistung um 479 TEUR 
erreicht werden konnte. Die höheren Zuschusszahlung en ergeben sich aus dem Stadtratsbeschluss 
vom 01. Februar 2017 zur Stärkung der Arbeit der Mu sikschule Leipzig, der sowohl die Anhebung der 
Honorare um 2 EUR/Unterrichtseinheit (45 min) als a uch die Umwandlung der Leistungen von 
Honorarlehrkräften in zwei festangestellte Arbeitsv erhältnisse im Jahr 2018 ermöglicht hat. Im 
Ergebnis erhöhten sich im Berichtsjahr auch die Hon orar- und Gehaltsaufwendungen im Vergleich 
zum Vorjahr, wobei sich die Lohn- und Gehaltsaufwendungen aufgrund der Tarifanpassungen in 2018 
zusätzlich deutlich erhöht zeigen. Darüber hinaus e rhöhten sich die sonstigen betrieblichen 
Aufwendungen überproportional im Vergleich zum Vorj ahr, so dass sich trotz höherer 
Gesamtleistung  insgesamt das Jahresergebnis im Vergleich zum Vorjahr um 149 TEUR verringert hat.  
Gegenüber der Wirtschaftsplanung entwickelte sich d as Jahresergebnis dagegen deutlich positiv 
(Plan: -60 TEUR; Ist: +4 TEUR). Bei einer nahezu pl ankonformen Gesamtleistung von 8.267 TEUR 
wurden die gestiegenen sonstigen betrieblichen Aufw endungen (+164 TEUR im Vergleich zum Plan) 
durch geringere Aufwendungen im Personalbereich (fe ste und freie Lehrkräfte) deutlich 
überkompensiert, so dass die Betriebsausgaben in Su mme geringer als geplant ausgefallen sind. 
Ursächlich für die geringeren Personalaufwendungen sind erschwerte Nachbesetzungen ruhender 
und beendeter Arbeitsverhältnisse in den Bereichen musische Elementarfächer und Tanz, die sowohl 
im Personalaufwand als auch in den Umsatzerlösen zu  Minderungen führten.  Darüber hinaus wirkte 
sich insbesondere die Inanspruchnahme von temporäre r Arbeitszeitverkürzung gemäß den 
Möglichkeiten des Tarifvertrages aus. Die Betriebsa usgaben für Instandhaltung sind ebenfalls 
geringer ausgefallen. Hintergrund ist die Entscheid ung der Betriebsleitung, die 
Instandhaltungsmaßnahmen aufgrund der aktuellen Geb äudesituation auf ein gesetzlich 
notwendiges Mindestmaß zu beschränken.  
Die Musikschule Leipzig befindet sich nach wie vor in einer unsicheren Gebäudesituation. Im Rahmen 
einer Bauzustandsanalyse im Jahr 2017 wurde der Bau zustand des Hauptgebäudes in der 
Petersstraße untersucht und festgestellt, dass erhe blicher Instandhaltungs- und 
Modernisierungsbedarf besteht. Die Umsetzung der hi erfür notwendigen Maßnahmen kann jedoch 
aufgrund des Umfangs nur im Rahmen einer Gesamtmaßn ahme erfolgen, die nicht aus Eigenmitteln 
der Musikschule finanzierbar sein wird. Das Hauptge bäude muss ganzheitlich ertüchtigt werden, 
Einzelmaßnahmen sind vor diesem Hintergrund unterjä hrig nicht zweckmäßig. Dementsprechend 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 3  
 
werden die derzeitigen Instandhaltungsmaßnahmen auf  ein gesetzlich notwendiges Mindestmaß 
reduziert bis eine abschließend qualitativ hochwert ige sowie finanzierbare Lösung für die räumliche 
Unterbringung der Musikschule gefunden werden konnte.  
Die Liquidität war im Abschlussjahr jederzeit gesic hert. Da die Zuwendungen des Freistaates Sachsen 
regelmäßig erst im zweiten Halbjahr gezahlt werden,  besteht darin eine größere Abhängigkeit vom 
laufenden Liquiditätsbestand durch eigene Einnahmen  sowie dem Abruf der städtischen Mittel. Das 
führt dazu, dass der Kontostand am 31.12. jeweils den jährlichen Höchststand erreicht. 
 
2 Wirtschaftsbericht  
2.1  Vermögenslage 
Die Vermögenslage der Musikschule Leipzig „Johann S ebastian Bach" gestaltet sich im 
Wirtschaftsjahr 2018 stabil. Die Vermögensstruktur der Bilanzsumme wird vom Anlagevermögen mit 
67,8 % dominiert. Die Forderungen belaufen sich auf  2.116 TEUR und sind insgesamt um 204 TEUR 
im Vergleich zum Vorjahr gestiegen. Die Zahlungsfäh igkeit war zu jeder Zeit im Berichtszeitraum 
gesichert. Alle Geschäftsvorfälle konnten mit der bestehenden Liquidität durchgeführt werden. 
 
Vermögensstruktur 
Ist Ist Ist/Ist 
2018 2017 Abw. 
TEUR TEUR TEUR 
Immaterielle Vermögensgegenstände 39 24 15 
Grundstücke und Bauten 4.171 4.231 -60 
Betriebs- und Geschäftsausstattung 321 307 14 
Geleistete Anzahlungen 20 0 20 
Anlagevermögen 4.551 4.562 -11 
Forderungen 2.116 1.912 204 
Sonstige Vermögensgegenstände 26 15 11 
liquide Mittel 0 0 0 
Umlaufvermögen 2.142 1.927 215 
Rechnungsabgrenzungsposten 20 14 6 
Bilanzsumme 6.713 6.503 210 
 
Das Anlagevermögen umfasst Grundstück und Gebäude s owie Technische Anlagen und Betriebs- 
und Geschäftsausstattung sowie EDV-Softwareprogramme bzw. damit verbundene Rechte. Innerhalb 
der Betriebs- und Geschäftsausstattung bilden die M usikinstrumente den größten Anteil. Insgesamt 
stehen über 2.000 Instrumente zur Ausleihe zur Verfügung. 
Das Grundstück und das Gebäude in Petersstraße 43, das von der Musikschule Leipzig genutzt und 
verwaltet wird, wurde zum Stichtag 31.12.2011 mit e inem Gesamtwert von 4.590 TEUR als 
Sondervermögen dem Eigenbetrieb unentgeltlich gewid met und ging somit in das wirtschaftliche 
Eigentum des Eigenbetriebes zum Stichtag 31.12.2011 über.  
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 4  
 
Der Gesamtwert von 4.590 TEUR wird über die Kapital rücklage abgebildet. Aufgrund der geänderten 
Rechtsauffassung des Sächsischen Staatsministeriums  des Innern zur Bilanzierung des gewidmeten 
Vermögens und der Jahresabschlussverfügung für das Jahr 2015 seitens der Stadtverwaltung wurde 
der bis dahin bilanzierte Sonderposten für das Gebä ude zum 31.12.2015 aufgelöst und in die 
Kapitalrücklage eingestellt. Die hieraus resultiere nde jährliche Abschreibung in Höhe von 60 TEUR 
wird demnach erfolgswirksam erfasst und belastet re gelmäßig in gleicher Höhe das Jahresergebnis 
des Eigenbetriebes.  
Kapitalstruktur 
Ist Ist Ist/Ist 
2018 2017 Abw. 
TEUR TEUR TEUR 
Kapitalrücklage 4.590 4.590 0 
Gewinnrücklagen 255 255 0 
Gewinnvortrag 539 386 153 
Jahresergebnis 4 153 -149 
Eigenkapital 5.388 5.384 4 
Sonderposten 345 311 34 
Rückstellungen 612 399 213 
Verbindlichkeiten 361 409 -48 
Rechnungsabgrenzungsposten 7 0 7 
Bilanzsumme 6.713 6.503 210 
Das Kapital der Musikschule Leipzig „Johann Sebasti an Bach" wird durch Eigenmittel dominiert. Die 
Rückstellungen sind gegenüber dem Vorjahr um 213 TE UR gestiegen (insbesondere aufgrund von 
Verpflichtungen aus Altersteilzeitvereinbarungen), das Eigenkapital mit 80,3 % der Bilanzsumme 
(85,4 % einschließlich Sonderposten) ist gegenüber dem Vorjahr um 4 TEUR gestiegen bzw. inklusive 
Sonderposten um 38 TEUR gestiegen. 
 
2.2 Finanzlage 
Die Liquidität des Eigenbetriebes wurde im Berichts zeitraum durch die Bereitstellung der Zuschüsse 
anhand des Finanzierungsbedarfs sowie durch Eigenei nnahmen gesichert. Die Musikschule hatte zu 
keiner Zeit einen Liquiditätsengpass zu verzeichnen . Im Berichtszeitraum verfügte die Musikschule 
Leipzig zum Stichtag 31.12.2018 über einen Finanzmittelfonds in Höhe von 2.062 TEUR.  
  2018 2017 
TEUR TEUR 
Jahresergebnis 4 153  
Zuweisungen Stadt Leipzig -3.901  -3.883  
Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 122  119  
Zunahme der Rückstellungen 212  69  
Sonstige zahlungsunwirksame Erträge  -55  -50  
Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen 0 0 
Gewinn aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens -20  0 
Zunahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva -28  -6 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 5  
 
Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer 
Passiva -41  202  
Zinsaufwendungen/Zinserträge (-) 6 5 
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit -3.701  -3.391  
      
Auszahlungen (-) für Investitionen in das Anlagevermögen -86  -70  
Cashflow aus der Investitionstätigkeit -86  -70  
      
Zuweisungen der Stadt Leipzig aus dem Ergebnishaushalt 3.901  3.883  
Zuweisungen der Stadt Leipzig aus dem Finanzhaushalt (inkl. Vorjahre) 83  70  
Zuwendungen Dritter für Investitionen 2 0 
erhaltene Zinsen 3 0 
gezahlte Zinsen -8 -5 
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 3.981  3.948  
      
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds 194  486  
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 1.868  1.382  
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 2.062  1.868  
Im Berichtsjahr konnte sowohl der negative Cash Flo w aus laufender Geschäftstätigkeit in Höhe von 
3.701 TEUR als auch der negative Cashflow aus Investitionstätigkeit in Höhe von 86 TEUR durch einen 
positiven Cashflow aus Finanzierungstätigkeit deutl ich überkompensiert werden, so dass insgesamt 
eine positive Veränderung des Finanzmittelfonds erreicht wurde.  
Zusammensetzung des Finanzmittelfonds  2018  
TEUR 
2017  
TEUR 
Liquide Mittel (Cash Management) 2.061 1.868 
Bank- und Kassenbestand 1 1 
  2.062 1.868 
Von den Liquiden Mitteln in Höhe von 2.062 TEUR sind zum Bilanzstichtag 1.950 TEUR als Termingeld 
über das Cash Management der Stadt Leipzig angelegt . Gemäß DA 35/2012 vom 13.11.2012 der 
Stadt Leipzig nimmt die Musikschule am Cash-Managem ent der Stadt Leipzig teil. Ein Kassenkredit 
für das Cash Management ist nicht vereinbart. 
 
 
 
 
 
 
 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 6  
 
2.3 Ertragslage 
 
  Plan Ist Ist Plan/Ist Ist/Ist 
2018 2018 2017 Abw. Abw. 
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 
Umsatzerlöse 3.314 3.196 2.990 -118 206 
Bestandsveränderung 0 0 -3 0 3 
Zuschüsse 4.839 4.933 4.701 94 232 
sonstige betriebliche Erträge 67 137 99 70 38 
Betriebsleistung 8.220 8.266 7.787 46 479 
Materialaufwand 1.675 1.619 1.510 -56 109 
Personalaufwand 5.133 5.005 4.784 -128 221 
Abschreibungen 122 122 119 0 3 
sonstige betriebliche Aufwendungen 1.346 1.510 1.21 4 164 296 
Betriebsergebnis -55 10 160 65 -150 
Finanzergebnis -2 -6 -4 -4 -2 
Sonstige Steuern 3 0 3 -3 -3 
Jahresergebnis -60 4 153 64 -149 
Das Jahresergebnis wird hierbei in Höhe von 60 TEUR  von der aufwandswirksamen Abschreibung auf 
das gewidmete Betriebsgebäude beeinflusst. Im Zuge einer geänderten Rechtsauffassung des 
Sächsischen Staatsministeriums des Innern zur Bilan zierung gewidmeten Vermögens erfolgte im Jahr 
2015 eine Umgliederung des seitens der Stadt Leipzi g gewidmeten Anlagevermögens in die Kapital-
rücklage. Infolgedessen wird das Jahresergebnis des  Eigenbetriebes regelmäßig negativ in Höhe der 
Abschreibung des übertragenen Gebäudes belastet.  
Umsatzerlöse 
Die Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen Erlöse a us Unterrichts- und Leihentgelten in Höhe von 
2.764 TEUR  sowie Erlöse aus Veranstaltungen in Höhe von 244 TEUR.  
 
Umsatzerlöse  Plan 
TEUR  
2018 
TEUR 
2017 
TEUR 
Abweichung 
Plan-Ist 
TEUR 
Abweichung 
Vorjahr 
TEUR 
Unterrichts- und Nutzungsüberlas- 
sungsentgelte 2.850 
 2.764  2.558  -86  206  
Erlöse Schulkonzerte 154  152  160  -2 -8 
Veranstaltungen 75  92  102  17  -10  
Vermietung 62  68  65  6 3 
Sonstiges 173  120  105  -53  15  
Gesamt 3.314  3.196  2.990  -118  206  
 
Die Stabilität der Umsatzerlöse wird bedingt durch die konstant hohe Nachfrage nach dem 
Bildungsangebot der Musikschule Leipzig. Der deutli che Anstieg im Vergleich zum Vorjahr ist durch 
die Anhebung der Entgelte zum 01. Januar 2018 hervo rgerufen. Die Entgelte berechnen sich auf 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 7  
 
Grundlage der jeweils gültigen Satzung. Die Ratsversammlung hat in ihrer Sitzung vom 15. November 
2017 (IV-DS-04590) die Neufestsetzung der Entgeltor dnung der Musikschule Leipzig „Johann 
Sebastian Bach" zum 01. Januar 2018 beschlossen. In sgesamt wurden die Entgelte um ca. 10,9 % 
erhöht, so dass ein Anstieg der Umsatzerlöse im Ver gleich zum Vorjahr mit 206 TEUR zu verzeichnen 
ist. Demgegenüber entwickeln sich die Erlöse im Ver gleich zum Plan leicht unterplanmäßig, da 
unabhängig von der Entgelterhöhung die Anzahl der Schüler mit 7.969 zum Stichtag leicht unter dem 
Planwert (8.100) liegt. Hintergrund ist eine deutli ch erschwerte Nachbesetzung von ruhenden bzw. 
ausgeschiedenen Arbeitsverhältnissen in einzelnen F achbereichen (u. a. im Fachbereich Musische 
Elementarfächer und im Fachbereich Tanz), die sich entsprechend auf die Schülerzahl auswirkt. Diese 
Entwicklung ist in der Planung nicht abgebildet. Di e Ermäßigungen belaufen sich im Wirtschaftsjahr 
auf 349 TEUR. Darunter fällt die Sozialermäßigung a uf Grund des Leipzig-Passes (RB IV - 473/05 vom 
14.12.2005) mit 135 TEUR (Vorjahr 146 TEUR). Die Er mäßigungen werden grundsätzlich nicht durch 
die Zuwendungen finanziert.  
Die Musikschule Leipzig hat im Laufe der Jahre das Unterrichtsangebot kontinuierlich bedarfsgerecht 
strukturiert und erweitert. Dementsprechend entwick elten sich auch die Schülerzahlen in den 
Vorjahren. Dieser Trend setzt sich auch weiterhin f ort, wird jedoch im Berichtsjahr durch 
Sondereffekte aufgrund fehlender Lehrkräfte beeinflusst. 
 
 
31.12.2018 31.12.2017 
Schüler gesamt  7.969 8.029 
Unterrichtsbelegungen  9.736 9.829 
Hauptfächer  3.325 3.439 
Ensemble-/Ergänzungsfächer  1.351 1.307 
Sonstige Angebote, Chor  67 84 
Tanz  549 634 
Kooperationen  136 131 
Projekt „SINGT EUCH EIN!"  2.138 2.142 
Förderunterricht  134 133 
 
Die Anzahl der Schüler ist gegenüber dem Vorjahr (8 .029) um 60 auf insgesamt 7.969 Schüler 
gesunken. Der Planwert wurde um 131 Schüler untersc hritten. Dies ist darauf zurück zu führen, dass 
Unterrichte im Rahmen der Musikalischen Früherziehu ng sowie Fachbereich Tanz nicht wie in den 
Vorjahren angeboten werden konnten. Insbesondere im  Musischen Elementarbereich sind die 
Bedingungen in der Zusammenarbeit mit den Kindertag esstätten zwischenzeitlich erschwert und 
nicht alle Bildungspartnerschaften können aufgrund geänderter Konzeptionen in der Bildungsarbeit 
der Tagesstätten wie gewünscht fortgesetzt werden. Im Fachbereich Tanz wirkte sich unterjährig die 
erschwerte Nachbesetzung eines ruhenden Arbeitsverh ältnis aus, so dass hier insgesamt 85 Schüler 
weniger unterrichtet wurden. Ohne diesen Effekt wär e der Planwert sogar überschritten worden. 
1.351 Schülerinnen und Schüler belegten mehrere Fäc her. 1.067 Schülerinnen und Schüler wirken in 
Orchestern und Ensembles mit. 233 (Vorjahr 212) Schüler nutzten die günstigeren Angebote für Paar- 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 8  
 
oder Gruppenunterricht. Der geplante Anteil von 10 % am Gesamtunterricht konnte bisher noch 
nicht erreicht werden, stiegt aber im Vergleich zum  Vorjahr von 7,06 % auf 7,60 %. Einzelunterricht 
wird nach wie vor bevorzugt in Anspruch genommen.  
Das Projekt „SINGT EUCH EIN!" kann auf Grund der Ve reinbarung über die 
strukturellen und 
finanziellen Rahmenbedingung der Eigenbetriebe Kult ur der Stadt Leipzig  für den Zeitraum 2016 – 
2020 und eigener Mitteln weiterhin fortgesetzt werden. 
Weitergeführt wurden auch die Kooperationen mit all gemeinbildenden Schulen und Gymnasien in 
Form des Klassenmusizierens innerhalb des regulären Unterrichtes. Für diesen Unterricht wird wie im 
Projekt „SINGT EUCH EIN!" kein Entgelt berechnet. A nteilige Personalkosten werden über das 
Schulverwaltungsamt im Rahmen der Förderrichtlinie Ganztagsangebot bzw. über den Förderverein 
der jeweiligen Schule erstattet und unter Erträgen aus Kooperationen ausgewiesen.  
Weitere Umsatzerlöse aus 141 Schulkonzerten mit 40. 814 Besuchern in Höhe von 152 TEUR und aus 
695 Veranstaltungen der Musikschule mit 79.597 Besu chern in Höhe von 92 TEUR vervollständigen 
das Bild. Darüber hinaus konnten im Berichtsjahr Er löse aus Vermietung von Räumen und 
Werbeflächen in Höhe von 68 TEUR, aus Teilnehmerbei trägen für Orchesterreisen und Probenlager 
mit 78 TEUR sowie aus Kooperationen mit 19 TEUR generiert werden. 
Die Erträge aus Vermietung betreffen Einnahmen aus der Vermietung von Unterrichtsräumen zu 
Übe-Zwecken sowie für die Durchführung von Wettbewe rben und Veranstaltungen sowie aus der 
Vermietung eines Ladengeschäftes im Erdgeschoss des  Hauptgebäudes. Die Bewirtschaftung des 
Gebäudes einschließlich des Ladengeschäftes Café Ri chter erfolgt durch die Musikschule. Der 
Mietvertrag mit der arko GmbH beinhaltet eine Laufz eit bis zum 31.12.2018 und wurde durch die 
Mieterin mittels des vertraglich vereinbarten Optio nsrechtes um weitere drei Jahre bis zum 
31.12.2021 verlängert. 
In den sonstigen Umsatzerlösen sind hauptsächliche weiterberechnete Reisekosten (Elternbeiträge) 
sowie Erlöse aus Sponsoring abgebildet. Sponsoring- Verträge wurden im Abschlussjahr über 
insgesamt 21 TEUR abgeschlossen. Die zweckgerichtet e Finanzierung verschiedener Teilbereiche des 
Geschäftes der Musikschule Leipzig durch Sponsoring  stellt einen wichtigen Bestandteil dar, um das 
Leistungsspektrum zu ermöglichen. Der Sponsorenkrei s besteht zu großen Teilen aus regionalen 
Partnern der Musikbranche. 
 
Sonstige betriebliche Erträge 
Die sonstigen betrieblichen Erträge werden dominier t von den Zuweisungen durch die Stadt Leipzig 
und Zuwendungen des Freistaates Sachsen und entwickeln sich mit 164 TEUR über dem Plan. 
Sonstige betriebliche Erträge  Plan 
TEUR  
2018 
TEUR 
2017 
TEUR 
Abweichung 
Plan-Ist 
TEUR 
Abweichung 
Vorjahr 
TEUR 
Zuwendungen 4.839  4.933  4.389  94  544  
Erträge aus der Auflösung Sonderposten 56  55  50  -1 5 
Erträge aus Zuschreibung AV 0 40  0 40  40  
Erträge aus der Auflösung Rückstellungen  0 11  20  11  -9 
Sonstige betriebliche Erträge 11  31  31  20  0 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 9  
 
Gesamt 4.906  5.070  4.490  164  580  
Die Zuwendungen setzen sich wie folgt zusammen: 
Zuschüsse Plan 
TEUR  
2018 
TEUR 
2017 
TEUR 
Abweichung 
Plan-Ist 
TEUR 
Abweichung 
Vorjahr 
TEUR 
Zuweisungen Stadt Leipzig 3.883  3.901  3.372  18  529  
Zuweisungen Freistaat Sachsen 940  1.018  940  78  78  
Zuwendungen Dritte 16  14  77  -2 -63  
Gesamt 4.839  4.933  4.389  94  544  
Die Zuweisungen der Stadt Leipzig (3.901 TEUR) wurd en im Jahr 2018 planmäßig gewährt 
(3.628 TEUR Basiszuweisung laut Vereinbarung zu den  finanziellen Rahmenbedingungen der 
Eigenbetriebe Kultur sowie 255 TEUR entsprechend Än derungsantrag zum Doppelhaushalt 
2017/2018) sowie ergänzt um die Zuweisungen für Tar iferhöhung über 2,5 % entsprechend den 
Festlegungen in der Finanzierungsvereinbarung (18 T EUR). Gemäß Änderungsantrag A 0136/17/18 
zum Haushaltsplan der Stadt Leipzig erhält die Musi kschule Leipzig ab dem Jahr 2018 zusätzliche 
Mittel in Höhe von 255 TEUR zur Anhebung der Unterr ichtshonorare für die Honorarlehrkräfte um 2 
Euro (auf durchschnittlich 24,22 Euro/Unterrichtsei nheit 45 min) sowie zur Implementierung von 
zwei zusätzlichen Pädagogenstellen. Diese wurden au f 4 halbe Stellen verteilt und aus den Reihen 
der Honorarlehrkräfte besetzt. Die Mittel werden im Folgejahr entsprechend fortgeschrieben.  
Zusätzlich wurde für die Folgejahre 2019 und 2020 e ine Anhebung der Honorare um jeweils 
3 Euro/Unterrichtseinheit (45 min) sowie die Schaff ung von jeweils zwei zusätzlichen Stellen im 
Rahmen des Doppelhaushaltes 2019/2020 durch den Sta dtrat beschlossen. Die Genehmigung der 
Landesdirektion des Doppelhaushaltes steht zum Zeitpunkt der Berichterstattung jedoch noch aus.  
Die Landesförderung resultiert aus der Neufassung der Förderrichtlinie, die am 13. November 2013 in 
Kraft getreten  ist und deren Ermessungsspielräume wesentlich erwe itert sind. Die Zuwendungen des 
Freistaates Sachsen werden in Höhe von 1.018 TEUR e rwartet, wobei das Risiko einer möglichen 
Rückzahlung bereits mit 14 TEUR abgebildet wurde. I nsgesamt wurden demnach 1.034 TEUR 
abgerufen und dem Eigenbetrieb unter dem Vorbehalt der Verwendungsnachweisprüfung gewährt. 
Gemäß Förderrichtlinie wurden durch den Freistaat S achsen entsprechend der Bemessungskriterien 
zuwendungsfähige Personalausgaben in Höhe von 5.040  TEUR anerkannt. Mit dem 
Zuwendungsbescheid vom 25.04.2018 wurde die zweckge bundene Zuwendung in Höhe von 
807 TEUR der zuwendungsfähigen Ausgaben (Personalau sgaben der haupt- und nebenamtlichen 
Lehrkräfte) gewährt. 
Für die Begabtenförderung wurde im Zuge der Festbet ragsfinanzierung eine zweckgebundene 
Zuwendung in Höhe von 106 TEUR gewährt (Bescheid vom 05.03.2018 und 03.09.2018). Unterjährige 
Entwicklungen in den Unterrichtsverhältnissen der geförderten Schüler wurden im Fördermittelabruf 
bereits berücksichtigt, so dass insgesamt 104 TEUR gewährt wurden. 
Gemäß Förderrichtlinie wurden durch den Freistaat S achsen entsprechend der Bemessungskriterien 
zuwendungsfähige Projektkosten in Höhe von 1.003 TE UR anerkannt. Mit dem Zuwendungsbescheid 
vom 26.02.2018 wurde die zweckgebundene Zuwendung i n Höhe von 123 TEUR als 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 10  
 
Festbetragsfinanzierung gewährt. Gefördert werden d ie überregionalen und regionalen Tätigkeiten 
der Fachberater sowie Fortbildungen im Rahmen der p ädagogischen Arbeit. Den nicht durch 
Zuweisungen geförderten Kostenanteil hat die Musikschule aus eigenen Mitteln erwirtschaftet. 
Finanzierungsanteile 2018  2017 
Stadt Leipzig 47,86%  48,36%  
Musikschule 39,40%  38,59%  
Freistaat Sachsen 12,31%  12,65%  
Dritte 0,42%  0,39%  
Neben planmäßigen Mitteln konnten unterjährig außer planmäßige Mittel akquiriert werden, um 
etwa das Austauschprojekt mit der Yared School of M usic in Addis Abeba fortzusetzen. Ziel des 
Projektes ist der Ausbau eines Kammerorchesters hin  zu einem Sinfonieorchester. Professionelle 
Weiterbildung, gemeinsame Proben und das Kennenlern en der jeweils anderen Musiktradition 
stehen dabei im Mittelpunkt. Zu diesem Zweck reiste n im April 15 Leipziger Musikschüler – darunter 
erstmals auch Bläser – und Lehrkräfte nach Addis Ab eba. Wenige Monate später, vom 8. August bis 
24. September, erhielten erstmals zwei Studierende der äthiopischen Partnerschule die Möglichkeit, 
ihre musikalischen Kenntnisse und Fähigkeiten in Le ipzig im Rahmen eines Stipendiatenprogrammes 
weiter auszubauen. Beide Stipendiaten erhielten wäh rend ihres Aufenthaltes in Leipzig 
Einzelunterricht an ihren jeweiligen Instrumenten u nd nahmen an Projekten des 
Jugendsinfonieorchesters der Musikschule Leipzig „J ohann Sebastian Bach“ wie dem 
Sommerprobenlager an der Talsperre Kriebstein und g emeinsamen Proben, Workshops und 
Konzertauftritten teil. 
Seine traditionelle Sommerreise führte das Jugendsi nfonieorchester der Musikschule 2018 nach 
Österreich, Italien und Slowenien. Das Orchester ma chte dabei unter anderem Station in Ossiach, 
Ljubljana und Portorož. Das Repertoire der Reise mi t insgesamt vier Konzerten umfasste Werke von 
Franz Schubert, Jean Sibelius, John Powell und Arturo Marquez.  
Die MSL BIGBAND der Musikschule Leipzig tourte trad itionell im Sommer 2018 für acht Tage auf der 
Insel Usedom. Alle acht Konzerte wurden von insgesamt hunderten begeisterten Urlaubern besucht. 
Darüber hinaus spielte die MSL BIGBAND zu Open Air Konzerten in Leipzig, so zur Leipziger 
Marktmusik im August, zu den Markttagen  Ende Septe mber, sie gab Konzerte in Berlin,  spielte zum 
Herbstball in Pegau und  am Biedermeierstrand in de r Schladitzer Bucht für die Sparkasse Leipzig,  
um nur einige Höhepunkte zu nennen. 
Im tschechischen Brünn setzte das Nachwuchsstreicho rchester „Die Vielsaitigen“ einen Austausch 
mit der Musikschule Brno fort, der im Rahmen der St ädtepartnerschaft Leipzig-Brünn bereits seit 
vielen Jahren besteht. Bei einem Konzert im Konvent der Barmherzigen Brüder standen deutsche und 
mährische Schülerinnen und Schüler gemeinsam auf der Bühne. 
Weiterhin erhielt die Musikschule zweckgebundene Zu wendungen aus verschiedenen Einzelspenden 
in Höhe von 14 TEUR sowie 11 TEUR über den Freundes kreis der Musikschule, die überwiegend für 
die Förderung der Ensemblearbeit und den Kauf von Instrumenten zu verwenden waren.  
Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten zusät zlich eine ergebnis- aber zahlungsunwirksame 
buchhalterische Abbildung eines unterjährigen Tausc hgeschäftes (+40 TEUR). Im Rahmen dieses 
Tauschgeschäftes wurde jeweils ein Flügel mit dem G esellschafter und einem Spezialgeschäft 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 11  
 
getauscht. Beide Flügel wurden jeweils mit dem entsprechenden Zeitwert ertragswirksam erfasst.  
 Materialaufwand 
Der Materialaufwand war mit 1.674 TEUR geplant. Der  Planwert wird um 55 TEUR mit 1.619 TEUR 
unterschritten.  
Materialaufwand  Plan 
TEUR  
2018 
TEUR 
2017 
TEUR 
Abweichung 
Plan-Ist 
TEUR 
Abweichung 
Vorjahr 
TEUR 
Aufwendungen für Roh- Hilfs- und Be- 
triebsstoffe 27 
 53  20  26  33  
Verbrauchsmaterialen für Unterricht 27  53  20  26  33  
Aufwendungen für bezogene Leistungen  1.647  1.566  1.490  -81  76  
Honorare für nebenamtliche Lehrkräfte 1.442  1.305  1.289  -137  16  
Honorare Künstler Schulkonzerte 91  94  89  3 5 
Künstlersozialabgabe 67  64  69  -3 -5 
Honorare für sonstige Leistungen 47  46  40  -1 6 
periodenfremde Honorare 0  0 2 0 -2 
Korrepetition 0  57  1 57  56  
Gesamt 1.674  1.619  1.510  -55  109  
In den Verbrauchsmaterialien für Unterricht ist ers tmalig die Kopierlizenz für Noten für das 
Wirtschaftsjahr 2018 in Höhe von 26 TEUR enthalten. 
Der Aufwand für Unterricht durch Honorarlehrkräfte mit 1.362 TEUR (inklusive Honorare für 
Korrepetition) unterschreitet den Planwert von 1.44 2 TEUR um 80 TEUR, da der geplante 
Stundenumfang für Honorarlehrkräfte nicht vollständ ig abgerufen wurde. Im Vergleich zum Vorjahr 
erhöhen sich die Honorarzahlungen (inklusive Honora re für Korrepetition) 88 TEUR. Hier wirkt sich 
insbesondere die Anhebung der Honorare um 4 EUR / U nterrichtseinheit (45 min) aus. Die Honorare 
für Künstler liegen mit 94 TEUR nur leicht über dem Planwert (89 TEUR).  
Personalaufwand 
Der Personalaufwand gliedert sich wie folgt: 
Personalaufwand  2018 
TEUR 
2017 
TEUR 
Abweichung Vor- 
jahr TEUR 
Löhne und Gehälter 4.061  3.876  185  
Gehälter für Pädagogen 3.438  3.254  184  
Gehälter Verwaltung 537  544  -7 
Löhne für Technik 77  74  3 
Mutterschaftsgeld 8 3 5 
Jubiläumszuwendungen 1  1 0 
Soziale Abgaben und Aufwendungen für 
Altersvorsorge 944 
 908  36  
Sozialabgaben 749  731  18  
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 12  
 
Zusatzversorgung 144  127  17  
Beiträge zur Berufsgenossenschaft 51  50  1 
Gesamt 5.005  4.784  221  
 
Die Personalaufwendungen (5.005 TEUR) liegen zum St ichtag 31.12.2018 ebenfalls unter Plan 
(5.133 TEUR). Die Abweichung von insgesamt 128 TEUR ist auf die unterjährig vakante Besetzung der 
Verwaltungsleitung und die Stundenreduzierungen von  Mitarbeitern gemäß § 11 TVöD 
zurückzuführen, die nicht in erfolgtem Umfang gepla nt werden konnten. Zusätzlich erfolgte im 
Berichtsjahr für die Aufstockungsleistungen aus den  Altersteilzeitvereinbarungen eine 
Ausweisänderung, die entsprechenden Aufwendungen we rden ab dem Jahr 2018 auf Basis der 
Vorgabe des Institut für Wirtschaftsprüfer in den s onstigen betrieblichen Aufwendungen abgebildet 
(97 TEUR).  
Der Vorjahreswert (4.784 TEUR) wurde um 221 TEUR üb erschritten. Dies resultiert aus der 
Entgeltanpassung gemäß den Tarifsteigerungen aus de m TVöD. Mit der Tarifeinigung vom 
18.04.2018 wurden zum 01.03.2018 durchschnittlich 3,19 % Entgelterhöhung beschlossen. Weiterhin 
wurden gemäß Stadtratsbeschluss A 0136/17/18 im Wir tschaftsjahr 2018 vier halbe 
Pädagogenstellen neu besetzt.  
Entsprechend der Vereinbarung zur Finanzierung der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den 
Zeitraum 2016 bis 2020 (Ratsbeschluss VI-DS-01556) wurde ein Tarifausgleich analog den Prämissen 
der städtischen Haushaltsplanng in den ausgereichte n Zuweisungen der Stadt Leipzig in Höhe von 
2,5 % berücksichtigt. Eine entsprechende Spitzabrec hnung (Differenz zum tatsächlichen 
Tarifabschluss und dessen Finanzierung) wird entsprechend der Vereinbarung unterjährig im Rahmen 
des Haushaltsvollzuges geregelt, so dass dem Eigenb etrieb die Differenz zwischen den bereits 
berücksichtigten 2,5 % und dem tatsächlichen Tarifa bschluss unterjährig zu erstatten ist. Eine 
entsprechende Forderung in Höhe von 18 TEUR wurde zum 31.12.2018 eingestellt. 
Die Stellenverteilung nach Köpfen des beschäftigten festangestellten Personals der Musikschule stellt 
sich wie folgt dar: 
  Plan 2018 Ist 2018 Vorjahr 
Betriebsleitung 1 1 1 
Verwaltung 12 11 11 
Techniker 2 2 2 
Marketing 2 2 2 
Lehrkräfte 84 86 83 
Beschäftigte zum Bilanzstichtag 101 102 99 
 
Zum Ende des Wirtschaftsjahres beschäftigt die Musi kschule 102 Personen (ohne freiberufliche 
Lehrkräfte). Die Anzahl der Vollzeitäquivalente lie gt bei 80,8 und damit 1,2 Stellen unter dem Plan. 
Ursache sind im Wesentlichen Arbeitszeitverkürzungen gem. § 11 TVöD. 
Durchschnittlich wurden 190 freiberufliche Lehrkräf te mit 1.513,37 Unterrichtseinheiten/Woche 
beschäftigt. Gemäß der vereinbarten Stundenzahl entspricht das 50,45 Stellen. 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 13  
 
Sonstige betriebliche Aufwendungen Plan 
TEUR  
2018 
TEUR 
2017 
TEUR 
Abweichung 
Plan-Ist 
TEUR 
Abweichung 
Vorjahr 
TEUR 
Mieten  298  309  287  11  22  
Betriebskosten 312  292  286  -20  6 
Fremdarbeiten 70  115  95  45  20  
Instandhaltung 175  126  152  -49  -26  
Veranstaltung 75  57  52  -18  5 
Versicherung, Gebühren, Beiträge 42  9 17  -33  -8 
Werbung 42  50  44  8 6 
Reisekosten 174  142  100  -32  42  
Verwaltung 159  410  180  251  230  
Gesamt 1.347  1.510  1.213  163  297  
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen mit 1.510 TEUR überschreiten den Planwert (1.347 TEUR) 
um 163 TEUR. Gegenüber dem Vorjahr (1.213 TEUR) wurde der Wert um 297 TEUR überschritten. Die 
Steigerung gegenüber dem Plan ergibt sich hauptsäch lich aus höheren Verwaltungskosten mit 
230 TEUR über dem Plan. Aufgrund umfangreicher erfo rderlicher Organisationsmaßnahmen zur 
zeitgemäßen und risikominimierenden Aufstellung des  Geschäftsbetriebes war es auch im 
Wirtschaftsjahr 2018 erforderlich, Beratungsleistun gen in Anspruch zu nehmen. Die angefallenen 
Kosten belaufen sich hierbei auf 93 TEUR und beinha lten Aufwand für die Kompensation der 
unterjährigen Vakanz der Verwaltungsleitung, die in  der Planung bisher nicht abgebildet waren. 
Darüber hinaus werden abweichend vom Plan die Aufwendungen für die Aufstockungsleistungen aus 
den abgeschlossenen und potentiellen Altersteilzeit vereinbarungen gemäß Tarifvertrag in Höhe von 
97 TEUR in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen  abgebildet. Weiterhin sind in den 
Verwaltungskosten die periodenfremden Aufwendungen in Höhe von 47 TEUR enthalten, die 
hauptsächlich aus dem Rückzahlungsrisiko für die La ndesförderung der Jahre 2012 bis 2017 
resultieren. Demgegenüber sind insbesondere die Ins tandhaltungsmaßnahmen auf ein gesetzlich 
notwendiges Mindestmaß reduziert (vgl. unsere Ausfü hrungen zur Gebäudesituation) und 
Einsparungen in den Bereichen Betriebskosten, Gebühren und Beiträge sowie Reisekosten realisiert.  
Die Mietaufwendungen fallen im Wesentlichen für die  Anmietung der Zweigstellen und der 
Räumlichkeiten in den allgemeinbildenden Schulen fü r die Unterrichtsangebote sowie für die 
Anmietung von Fremdsälen zur Durchführung der Veran staltungen und Schulkonzerten an. In den 
Fremdarbeiten sind hauptsächlich die Wartungs- und Leasinggebühren für die technische 
Ausstattung sowie die IT-Ausstattung der Musikschul e enthalten. Weiterhin unterhält die 
Musikschule Leipzig verschiedene Verträge für die Bereitstellung von Hard- und Software.  
 
3 Voraussichtliche Entwicklung einschließlich Einsc hätzung eventueller Risiken 
3.1 Entwicklung der Musikschule 
 
Für das Wirtschaftsjahr 2019 erwartet der Eigenbetr ieb einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 
119 TEUR. Abzüglich der 60 TEUR aufwandswirksamen A bschreibungen auf das gewidmete 
Betriebsgebäude in der Petersstraße, die jährlich d as Ergebnis belasten, verbleibt ein operativer 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 14  
 
Fehlbetrag in Höhe von 59 TEUR.  Hintergrund des Ja hresfehlbetrages ist die Tarifanpassung für das 
Jahr 2019, die mit durchschnittlich 3,09 % einen ho hen Anstieg der Personalaufwendungen 
verursacht. In der Basiszuweisung der Stadt Leipzig  auf Grundlage der Beschlussfassung über die 
strukturellen und finanziellen Rahmenbedingungen fü r die Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für 
den Zeitraum 2016 bis 2020 (VI-DS-01556-NF-02) wird  der Musikschule ein Tarifausgleich von 2,5 % 
auf Basis des Jahres 2017 gewährt. Die überschüssig en Tarifanhebungen sind entsprechend in den 
Jahren 2019 und 2020 nicht refinanziert und können durch die Musikschule mit Hilfe von einzelnen 
Sparmaßnahmen nur zum Teil abgedeckt werden. Die Sp armaßnahmen werden insbesondere im 
Instandhaltungsbereich vorgenommen, indem nur ein g esetzlich notwendiges Mindestmaß an 
Instandhaltungsmaßnahmen durchgeführt wird. Da es s ich hierbei jedoch nicht um eine mittel- bzw. 
langfristige Lösungsvariante handeln kann, besteht dringender Handlungsbedarf für die 
Sicherstellung der Finanzierung der Musikschule. Um  langfristig eine tragfähige Aufstellung des 
Geschäftsbetriebes gewährleisten zu können, sind di e Zuweisungen künftig stärker an den 
ermittelten Bedarfen auszurichten.  
Insgesamt ist für das Wirtschaftsjahr 2019 anzumerk en, dass die Musikschule Leipzig weiterhin 
verstärkt an der strategisch nachhaltigen Ausrichtu ng des Unterrichtsangebotes arbeitet. Um das 
Bildungsangebot auf einem hohen Niveau zu halten un d stetig zu verbessern, ist es dringend 
erforderlich, die dafür notwendigen Rahmenbedingung en auszugestalten und langfristig zu sichern. 
Zentrale Voraussetzung hierfür ist die Sicherstellu ng eines gut ausgebildeten und hochmotivierten 
Teams von Pädagogen.  
Ein wichtiger Schritt ist hierbei der Stadtratsbesc hluss vom 30. Januar 2019 zum Doppelhaushalt 
2019/2020 der Stadt Leipzig. Für die Jahre 
2019 und 2020 wurde sowohl die Schaffung von zwei 
zusätzlichen Stellen in jedem der beiden Jahre sowi e eine Anhebung der Honorare um jeweils 
3 Euro/Unterrichtseinheit (45 min) im Rahmen des Do ppelhaushaltes 2019/2020 durch den Stadtrat 
beschlossen. Die Genehmigung der Landesdirektion de s Doppelhaushaltes steht zum Zeitpunkt der 
Berichterstattung jedoch noch aus. Mit den beiden z usätzlichen Stellen werden jeweils im Umfang 
einer Vollzeitstelle Honorarleistungen in festangestellte Arbeitsverhältnisse umgewandelt sowie eine 
Vollzeitstelle neu geschaffen, um die Warteliste weiterhin abbauen zu können. Insgesamt kann somit 
die Warteliste in jedem Jahr um ca. 30 Schüler abge baut werden. Eine umfangreichere Steigerung 
der  Schülerzahlen wäre aufgrund der räumlichen Situation der Musikschule derzeit nicht möglich.  
Erschwert wird die Entwicklung aufgrund des drohend en Fachkräftemangels im pädagogischen Be- 
reich durch die Problematik einer möglichen Abwande rung von Lehrern in die allgemeinbildenden 
Schulen. Insbesondere die deutlich bessere Vergütun g in den allgemeinbildenden Schulen (durch 
höhere Eingruppierung der Lehrer an Grundschulen ab  01.01.2019) wird den Wettbewerb um Fach- 
kräfte deutlich zu Ungunsten der Musikschule beeinf lussen und stellt den Eigenbetrieb künftig vor 
große Herausforderungen. 
Parallel hierzu entwickelt sich die Raumsituation f ür die Unterrichtsangebote zunehmend kritisch. 
Die Kapazitäten im Hauptgebäude sind hinlänglich er schöpft, es fehlt sowohl an Räumlichkeiten für 
Einzel- und Gruppenunterricht als auch für Ensemble proben. Die Ausweichmöglichkeiten insbeson- 
dere für den Einzelunterricht in den Zweigstellen und Schulen erfahren jedoch derzeit ebenfalls deut- 
liche Einschränkungen. Beispielsweise stehen der Mu sikschule Leipzig mit zunehmender Zahl an 
Schulen mit Ganztagsangeboten geringere Zeitfenster  für Unterrichtseinheiten in den Schulen vor 
Ort zur Verfügung. Die zunehmende Mehrzügigkeit an Grundschulen und der damit verbundene hö- 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 15  
 
here Bedarf an Horträumen im Nachmittagsbereich füh ren ebenfalls zu Einschränkungen bei den 
Raumnutzungsmöglichkeiten der Musikschule Leipzig i n den Schulen vor Ort. Die geringen Raumka- 
pazitäten bedingen, dass die Ausweitung des Angebotes und das Bedienen der Nachfrage der Kunden 
nicht zeitnah erfolgen können bzw. in Einzelfällen Unterricht nicht mehr in der gewünschten Form 
angeboten werden kann. 
Zur Erreichung der strategischen Zielsetzung für di e künstlerische und pädagogische Arbeit ist die 
Weiterführung einer umfassenden organisatorischen A npassung der Verwaltungsabteilung notwen- 
dig. Die Prozesse sollen weiterhin effizient und na chhaltig aufgestellt werden, um mögliche Syner- 
gieeffekte für die Wirtschaftlichkeit dieser Aufgab en zu erzielen. Die Arbeitsgrundlage, inklusive der  
EDV-Landschaft, bedarf einer Modernisierung, um die  bevorstehenden Aufgaben auch weiterhin auf 
bestehendem Niveau und darüber hinaus bewältigen zu können. 
 
3.2 Risikofrüherkennungssystem 
 
Gemäß Dienstanweisung des OBM, Nr. 28/2005 (Ergänzu ng vom 14.11.2006) ist dem 
Betriebsausschuss einmal jährlich ein Risikobericht  vorzulegen. Dem kommt die Musikschule Leipzig 
entsprechend nach. Die Betriebsleitung der Musiksch ule Leipzig nimmt Kontrollen, mit deren Hilfe 
bestandsgefährdende Risiken für die weitere Entwick lung erkannt werden können, innerhalb des 
Controllings und der Liquiditätsplanung monatlich b zw. quartalsweise vor. Seit September 2011 
arbeitet die Musikschule Leipzig mit einem umfangre ichen Risikohandbuch. Die Risiken werden im 
Ein-Jahres-Zyklus neu bewertet und entsprechend reg elmäßig geprüft. Die letzte Risikobewertung 
fand im Februar 2018 statt und wird mit Erstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2018 erneut 
durchgeführt. Nachfolgend werden ausgewählte Risiken dargestellt.   
 
Gebäudesituation 
Das Amt für Gebäudemanagement hat im Auftrag der Mu sikschule eine umfangreiche 
Gebäudezustandsanalyse durchgeführt. Diese kommt zu dem Ergebnis, dass im Hauptgebäude in der 
Petersstraße umfänglicher Instandhaltungsbedarf existiert. Die Sanierungsarbeiten müssen nach dem 
Ergebnisbericht zur Bauzustandsanalyse im Zeitraum der nächsten 3-5 Jahre durchgeführt werden. 
Die Musikschule verfügt jedoch nicht über ausreiche nd Eigenmittel, um die dringend notwendigen 
Maßnahmen durchführen zu können. Es besteht das Ris iko, dass eine Weiterführung des 
Unterrichtes im Hauptgebäude in der Mittelfristpers pektive nicht mehr ausreichend abgesichert 
werden kann.  
 
Versicherungsrechtlicher Status der Honorarlehrkräfte 
Der versicherungsrechtliche Status von Honorarlehrk räften bedeutet für die Musikschule inhaltliche 
und wirtschaftliche Risiken.  Honorarlehrkräfte arb eiten aufgrund der wesentlichen Merkmale für 
selbständige Tätigkeit nicht weisungsgebunden und d ürfen nicht in die betriebliche Organisation des 
Auftraggebers eingebunden werden. Es ist nicht mögl ich, Ihnen Weisungen in methodischer oder 
didaktischer Hinsicht zu geben und ihren Unterricht  zu kontrollieren oder zu evaluieren. 
Honorarlehrkräfte sind nicht auf die für den Musiks chulbetrieb notwendigen 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 16  
 
Zusammenhangstätigkeiten verpflichtet und müssen si ch in ihrer Tätigkeitsausübung erheblich von 
TVöD-Lehrkräften unterscheiden.  
Wenngleich von den Honorarlehrkräften an der Musiks chule sehr gute Unterrichtsarbeit geleistet 
wird, können mit selbständigen Lehrkräften die in d en Struktur- und Bildungsplänen des Verbandes 
deutscher Musikschulen (VdM) gesetzten Standards und die von den kommunalen Spitzenverbänden 
geforderte Qualität der öffentlichen Musikschulen a us rechtlichen Gründen nicht garantiert werden. 
Die Sozialgerichte wie auch die Statusfeststellungs verfahren der Deutschen Rentenversicherung 
stellen den Einsatz von Honorarlehrkräften aktuell grundsätzlicher in Frage als jemals zuvor und 
erhöhen für den Eigenbetrieb zunehmend das Risiko, selbständige Lehrkräfte bei Nachweis von 
Scheinselbständigkeit einstellen sowie ggf. Sozialv ersicherungs-beiträge und Lohn bzw. Lohnsteuer 
nachzahlen zu müssen.        
 
Kapazitätsmangel 
Kapazitätsseitig sind der Entwicklung der Musikschu le Grenzen gesetzt. Sowohl räumlich als auch 
personell ist eine Erweiterung des Angebots derzeit  nicht darstellbar. Mit dem Beschluss zum 
Doppelhaushalt zur Schaffung von jeweils einer zusä tzlichen Vollzeitstelle werden die Weichen 
bereits in die richtige Richtung gestellt, jedoch s tellt dies die Schule vor neue Herausforderungen. 
Zusätzliche Schüler benötigen zusätzliche Räumlichk eiten, die der Musikschule derzeit nicht zur 
Verfügung stehen. Die Raumk apazitäten der Musikschule sind weitestgehend ersch öpft  (vgl. die 
Ausführungen unter Punkt 3.1). 
 
Tarifliche Entwicklung 
Die festangestellten Mitarbeiter, welche etwas mehr  als die Hälfte des gesamten Stundenvolumens 
der Musikschule abdecken, werden nach TVÖD bezahlt.  Derzeit ist die tarifliche Entwicklung bis 
einschließlich August 2020 beschlossen, die folgend e Entwicklung ist derzeit nicht absehbar. Es ist 
mit mehr oder weniger umfangreichen Anpassungen zu rechnen. Das Risiko besteht darin, dass die 
damit verbundene finanzielle Mehrbelastung auf Grun d höherer Personalkosten nicht oder nicht 
vollumfänglich in Form höherer Zuwendungen durch die Stadt Leipzig ausgeglichen wird.                       
 
Zuweisung der Stadt Leipzig 
Die Zuweisung basiert auf der Vereinbarung über die  strukturellen und finanziellen 
Rahmenbedingung der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig  für den Zeitraum 2016 – 2020, die am 
21.09.2016 in der Ratsversammlung der Stadt Leipzig  beschlossen wurde. Somit wird dem 
Eigenbetrieb eine Planungssicherheit bis zum Wirtsc haftsjahr 2020 ermöglicht. Für die folgenden 
Jahre ist für den Eigenbetrieb derzeit keine Planun gssicherheit gegeben. Im Falle einer 
Festschreibung der Zuschusshöhe auf dem Niveau des Jahres 2020 ist eine ausgeglichene 
Wirtschaftsplanung nicht mehr möglich. In der mitte lfristigen Perspektive droht dem Eigenbetrieb 
aufgrund der Risiken im Personalbereich eine nicht gesicherte Liquiditätsentwicklung mit der Folge 
eines negativen Finanzmittelbestandes und einer hiermit einhergehenden Zahlungsunfähigkeit.  
 
Zuwendungen des Freistaates Sachsen 
Jahresabschluss zum 31.12.2018  ___ Lagebericht  
 
Musikschule Leipzig “Johann Sebastian Bach”   
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig  Seite | 17  
 
Die Neufassung der Richtlinie zur Förderung der Säc hsischen Musikschulen des Sächsischen 
Staatsministeriums für Wissenschaft und Kunst wurde  mit Wirkung 13. November 2013 in Kraft 
gesetzt. Die darin festgelegten Ermessensspielräume  haben sich zugunsten des Zuwendungsgebers 
wesentlich verändert. Damit ist die Planungssicherh eit für die Musikschulen seitdem deutlich 
geringer. Das Risiko, dass es keine Gewähr für die Höhe der Förderung gibt und mit 
Mindereinnahmen gerechnet werden muss, besteht seit dem für die Musikschule Leipzig und muss 
jährlich neu berücksichtigt werden. 
 
 
 
Leipzig, 28.02.2019 
 
 
 
 
Matthias Wiedemann  
Musikschulleiter 
 
 
 
 
 
 
Netz Leipzig GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Net z Leipzig GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 
1.1 
1.2 
2 
2.1 
2.2 
2.3 
2.4 
2.5 
2.6 
2.7 
Grundlagen des Unternehmens 
Geschäftsmodell 
Ziele und Strategien 
Wirtschaftsbericht 
Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Geschäftsverlauf 
Ertragslage 
Finanzlage 
Vermögenslage 
Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
Tätigkeitsabschlüsse 
Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
Risikomanagementsystem 
Risikobericht 
Chancenbericht 
1 
1 
2 
2 
2 
2 
4 
5 
6 
7 
7 
8 
8 
9 
9 
3 
3.1 
3.2 
3.3 
3.4 Prognosebericht 10 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsmodell 
Die Netz Leipzig GmbH, Leipzig (Netz Leipzig) ist ein Netzbetreiberinden Bereichen Strom und Gas im Sinne 
des§ 11 des Gesetzes über die Elektrizitäts- und Gasversorgung (EnWG). Diese Tätigkeit führt die Netz 
Leipzig im Konzessionsgebiet der Stadt Leipzig (Strom und Gas) aus. 
Überdies ist die Netz Leipzig Betriebsführer für das Fernwärmenetz der Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig 
(Stadtwerke) . Die Geschäftstätigkeit umfasst auch die Herstellung von Netzanschlüssen sowie die Netznut­
zung, den Messstellenbetrieb und die Messung. 
Die Netz Leipzig bündelt für die Medien Strom, Gas und Fernwärme Kompetenzen wie Netzbetrieb, Pla­
nung/Baubetreuung, Netzführung, Dokumentation und Asset-Management. Ferner übernimmt die Netz 
Leipzig kaufmännische Aufgaben, wie zum Beispiel Netzwirtschaft und Netzvertrieb. 
Die dem Netzbetrieb zugrundeliegenden Strom - und Gasnetze werden, soweit sie sich nicht im Eigentum 
der Netz Leipzig befinden, von den Stadtwerken an die Netz Leipzig verpachtet. 
Netz Leipzig GmbH Seite 1 von 11 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
1.2 Ziele und Strategien 
Die strategische Zielsetzung der Netz Leipzig liegt in der Bereitstellung einer zuverlässigen und kostengüns­
tigen Energienetzinfrastruktur. Dabei gilt es dem Verschmelzen von Energienetzen und anderer kommuna­
ler Infrastruktur mit Kommunikationsnetzen zum Managen der wachsenden Dezentralität und der Verbin­
dung von Datenpunkten gerecht zu werden. 
Die strategische Unternehmensentwicklung der Netz Leipzig orientiert sich an den durch die Anreizregulie­
rung vorgegebenen Anforderungen zur kontinuierlichen Effizienzsteigerung. Dies soll insbesondere durch 
die konsequente Umsetzung einer Asset-Strategie, eine risikoorientierte Netzinstandhaltung, ein stringen­
tes Kostenmanagement und durch Prozessoptimierungen erreicht werden. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen. 
Die Energiewende ist und bleibt das zentrale energiepolitische Thema und wird mit ihrem Fokus auf der 
Ausweitung erneuerbarer Energien in Deutschland für Netzbetreiber als Herausforderung begriffen. 
Die Unternehmensentwicklung wird durch energiepolitische und regulatorische Bedingungen maßgeblich 
beeinflusst. 
Das Jahr 2018 war dabei von Unsicherheiten für Gas- und Stromverteilernetzbetreiber geprägt. Im Bereich 
der Gaswirtschaft ist gern. § 3 i.V.m. § 34 Abs. 1 b ARegV am 1. Januar 2018 die dritte Regulierungsperiode 
gestartet. Hier liegen- ebenso wenig wie im Strom- für viele Netzbetreiber noch keine von den Regulie­
rungsbehörden festzulegende Obergrenzen der zulässigen Gesamterlöse vor, da die Kostenprüfungsverfah­
ren noch nicht abgeschlossen sind. 
Weitere auf die Erlösobergrenzen einwirkende Parameter wie der generelle sektorale Produktivitätsfaktor 
oder Eigenkapitalzinssätze befinden sich in laufenden gerichtlichen Verfahren. 
Gegen die für die dritte Regulierungsperiode von der Bundesnetzagentur (BNetzA) festgelegten Eigenkapi­
talzinssätze hatte eine Vielzahl von Netzbetreibern Beschwerde eingelegt. Das Oberlandesgericht (OLG) 
Düsseldorf hatte im Rahmen dieser Beschwerdeverfahren am 22. März 2018 die von der BNetzA festgeleg­
ten Eigenkapitalzinssätze für die dritte Regulierungsperiode Gas und Strom aufgehoben. Aus Sicht des OLG 
habe die BNetzA die aktuellen Marktrisiken bei der Höhe der sogenannten Marktrisikoprämie nicht hinrei­
chend berücksichtigt. Die BNetzA wurde verpflichtet, die Eigenkapitalzinssätze für die dritte Regulierungs­
periode unter Beachtung der Rechtsauffassung des Gerichts neu festzulegen. Die BNetzA hat dagegen im 
April 2018 Rechtsbeschwerde beim Bundesgerichtshof eingelegt. 
Mit dem Umstieg auf den Kapitalkostenabgleich wird mit Beginn der 3. Regulierungsperiode (Gas: 2018, 
Strom: 2019) die Erlösobergrenze für Verteilernetzbetreiber bei Investitionen bereits im Verlauf der Regu­
lierungsperiode angepasst. 
2.2 Geschäftsverlauf 
Das im Geschäftsjahr 2018 erzielte Ergebnis vor Gewinnabführung hat sich, bezogen auf die für 2018 im 
Rahmen des Wirtschaftsplans getroffene Prognose von TEUR -5.311, um TEUR 8.636 verbessert. Der zwi-
Seite 2 von 11 Netz Leipzig GmbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
sehenzeitlich gebildeten herrschenden Meinung folgend, ergaben sich insbesondere Verbesserungen aus 
der handelsrechtliehen Bewertung der Regulierungskonten Strom und Gas (circa TEUR 5.000) in Anwen­
dung der Regulierungskontosystematik gemäß §5 ARegV. Zudem wirken weitere regulatorische Effekte so­
wie geringere Pachtaufwendungen für das Strom- und Gasverteilnetz (circa TEUR 1.500) positiv auf das Er­
gebnis. Aufgrund des zwischen den Stadtwerken und der Netz Leipzig abgeschlossenen Ergebnisabfüh­
rungsvertrages wird der Gewinn vollständig an die Stadtwerke abgeführt. 
Kennzahlen in TEUR 
2018 2017 Veränderung Prognose 
absolut 2018 
Umsatzerlöse 236.843 232.792 4.051 228.805 
EBIT 3.608 -3.499 7.107 -4.965 
Ergebnis vor Gewinnabführung/Verlustausgleich 3.325 -3.486 6.811 -5.311 
Investitionen der Netz Leipzig 2.874 1.142 1.732 3.426 
Von den erzielten Umsatzerlösen von TEUR 236.843 (Vj.: TEUR 232.792) entfallen TEUR 153.478 (Vj.: 
TEUR 154.147) auf Netznutzung Strom, TEUR 34.390 (Vj.: TEUR 32.903) auf Netznutzung Gas, TEUR 19.081 
(Vj.: TEUR 18.535) auf Erlöse aus technischen Dienstleistungen und TEUR 29.894 (Vj.: TEUR 27.207) auf 
sonstige Erlöse. ln den sonstigen Umsatzerlösen sind insbesondere Erlöse aus Weiterverrechnung für Inves­
titionsmaßnahmen Strom von TEUR 9.500 (Vj.: TEUR 6.181), Gas TEUR 4.630 (Vj.: TEUR 2.350) und Fern­
wärme TEUR 10.000 (Vj.: TEUR 11.100) enthalten. 
Im Geschäftsjahr 2018 tätigte die Netz Leipzig Gesamtinvestitionen von TEUR 2.874, die im Wesentlichen 
Investitionen in moderne Messeinrichtungen Strom betrafen. 
Netz Leipzig GmbH Seite 3 von 11 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
2.3 Ertragslage 
Die Netz Leipzig erreichte im Geschäftsjahr 2018 ein Ergebnis vor Gewinnabführung von TEUR 3.325 (Vj.: 
Ergebnis vor Verlustausgleich von TEUR 3.486}, welches maßgeblich auf das im Vorjahresvergleich um 
TEUR 5.255 höhere Betriebsergebnis zurückzuführen ist, dem ein um TEUR 1.854 höheres betriebsneutrales 
Ergebnis folgt . 
Ertragslage 
Betriebliche umsatzerlöse -
Bestandsveränderungen 
Aktivierte Eigenleistungen 
Betriebli che Mate rialaufwendungen 
Betr iebliche Erträge 
Betriebliche Personalaufwendungen 
Betriebliche Auf wendu ngen 
Planmäßige Abschreibungen 
Betriebse rgebnis 
Finanzergebnis 
Betriebsneutrales Ergebnis 
Ergeb nis vor Gewinnabführung/Verlus tausgleic h 
Ergebnisabfüh rung/Verlustausgleich 
Jahresiibersc huss 
2018 
226.755 
5.819 
175 
-163.122 
807 
-23.992 
-42.607 
-3.607 
228 
-228 
3.325 
3.325 
-3.325 
0 
in TEUR 
2017 Veränderung 
absolut 
231.050 -4. 295 
5.881 -62 
85 90 
-177.938 14.816 
713 94 
-24.406 414 
-38.287 -4.3 20 
-2.125 -1.482 
-5.027 5.255 
70 -298 
1.471 1.854 
-3.486 6.811 
3.486 -6.811 
0 0 
Die betrieblichen Umsatzerlöse setzen sich aus den Posten Netznutzung Strom von TEUR 144.541 (Vj.: 
TEUR 153.104) und Gas von TEUR 33.622 (Vj.: TEUR 33.425), Weiterberechnung von Investitionen von 
TEUR 24.135 (Vj.: TEUR 19.663), technische Dienstleistungen Wärme von TEUR 19.081 (Vj.: TEUR 18.535), 
Anschlusskostenbeiträge von TEUR 3.278 (Vj.: TEUR 3.829) sowie sonstige Erlöse von TEUR 2.098 (Vj.: 
TEUR 2.494) zusammen. Die Anschlusskostenbeiträge betreffen die Bereiche Strom mit TEUR 2.388 und Gas 
mit TEUR 890. 
Der betriebliche Materialaufwand ist um TEUR 14.816 aufTEUR 163.122 zurückgegangen. Ursächlich für 
diesen Rückgang sind im Wesentlichen geringere Aufwendungen für Stromeink äufe für vorgelagerte Netze 
(TEUR 32.051; Vj.: TEUR 38.410) durch gesunkene Leistungspreise, durch das NEMoG preisbedingte gerin­
gere Aufwendungen für vermiedenes Netzentgelt (TEUR 8.547; Vj.: TEUR 15.940) sowie geringeren Pacht­
aufwendungen für das Strom- und Gasverteilnetz (TEUR 29.634; Vj.: TEUR 33.015). 
Gegenläufig wirken erhöhte betriebliche Aufwendungen im Wesentlichen für Alterslösungen (TEUR 1.507) 
und Rechtsstreitigkeiten . 
Das Betriebsergebnis zeigt zudem höhere planmäßige Abschreibungen, die im Wesentlichen die Sofortab ­
schreibung von modernen Messeinrichtungen Strom umfassen. 
Im Finanzergebnis sind die Zinserträge vori TEUR 102 (Vj.: TEUR 191) sowie die Zinsaufwendungen von 
TEUR 330 (Vj.: TEUR 121) saldiert. 
Das betriebsneutrale Ergebnis beinhaltet unter anderem periodenfremde Materialaufwendungen von 
TEUR 7.978 (Vj.: TEUR 1.303) sowie periodenfremde Umsatzerlöse aus Netznutzung Strom und Gas von 
TEUR 9.705 (Vj.: TEUR 522). 
Seite 4 von 11 Netz Leipzig GmbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
2.4 Finanzlage 
Im Rahmen der Kapitalflussrechnung wird für 2018 ein Finanzmittelbestand von TEUR 17.696 ausgewiesen. 
Im Vergleich zum Beginn des Geschäftsjahres hat sich dieser um TEUR 15.163 erhöht. 
Finanzlage in TEUR 
2018 2017 Veränderung 
absolut 
Mittelzu f luss/-abflu ss aus Unternehm enstätig keit 7.109 -1.191 8.300 
Veränderung des Warking Capitals 13.908 424 13.484 
Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit 21.017 -767 21.784 
Cash Flow aus Investitionstätigkeit -2.874 -1.136 -1.738 
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit -2.980 4.272 -7.252 
Zahlungswirksame Veränderungen Finanzmittelbestand 15.163 2.369 12.794 
Finanzmittelbe stand am Anfang der Period e 2.533 164 2.369 
Finanzmittelbestand am Ende der Periode 17.696 2.533 15.163 
Die Kapitalflussrechnung weist einen Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit von TEUR 21.017 aus, der 
gegenüber dem Vorjahr um TEUR 21.784 angestiegen ist. Im Cash Flow aus Investitionstätigkeit sind im 
Wesentlichen Investitionen in Sachanlagen enthalten . Der Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit beinhaltet 
die unterjährige Gewinnabführung an, beziehungsweise den unterjährigen Verlustausgleich von den Stadt­
werken. Die Abweichungen im Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit resultieren im Wesentlichen aus 
erhaltenen Anzahlungen auf unfertige Leistungen, gestiegenen Verbindlichkeiten insbesondere aus Steuern 
sowie dem verbesserten und im Vergleich zum Vorjahr positiven Ergebnis vor Gewinnabführung . 
Der Finanzmittelbestand am Ende der Periode von TEUR 17.696 umfasst die Forderung aus dem Cash Poo­
ling. 
Der allgemeine Finanzmittelbedarf der Netz Leipzig wird durch den bestehenden Cash-Pool-Vertrag mit den 
Stadtwerken gedeckt. Mit diesem Vertrag ist die Netz Leipzig in das Cash-Pool-System der Stadtwerke­
Gruppe integriert. Zum 31. Dezember 2018 bestanden in diesem Rahmen langfristig freie Kontokurrentli­
nien von TEUR 7.000. 
Netz Leipzig GmbH Seit e 5 von 11 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
2.5 Vermögenslage 
Zum 31. Dezember 2018 weist die Netz Leipzig eine Bilanzsumme von TEUR 61.116 aus. Demgemäß hat sich 
das Vermögen der Gesellschaft um TEUR 8.754 erhöht. 
Vermögenslage in TEUR 
31.12.2018 31.12.2017 Veränderung 
absolut 
Aktiva 
Anlagevermögen 17.850 18.583 -733 
Langfristige Vermögenswerte 17.850 18.583 -733 
Vorräte 8.613 10.672 -2.059 
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 9.009 10.349 -1.340 
Forderungen gegen verbundene Unternehmen 23.680 5.404 18.276 
d a von: Ca s h Po ol 17 .696 2.53 3 15.163 
Sonstige kurzfri stige Vermögen sgegenstände 1.845 7.225 -5.380 
Kurzfristige Vermögenswerte 43.147 33.650 9.497 
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 119 129 -10 
61.116 52.362 8.754 
Passiva 
Eigenkapital 30.009 30.009 0 
Langfristige Rückstellungen 13.410 10.229 3.181 
Sonstige langfri stige Verbindl ichkeiten 47 0 47 
Langfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten 13.457 10.229 3.228 
Kurzfri stige Rückstellungen 8.677 7.256 1.421 
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0 4 -4 
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistung en 2.435 3.017 -582 
Kurzfri stige Verbindlichkeiten gegenüberverbundenen Unternehmen 2.725 1.411 1.314 
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 3.813 436 3.377 
Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten 17.650 12.124 5.526 
61.116 52.362 8.754 
Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme beträgt 29,2% (Vj.: 35,5 %). Das Anlagevermögen 
setzt sich zusammen aus immateriellen Vermögensgegenständen von TEUR 636 (Vj.: TEUR 1.006) und 
Sachanlagen von TEUR 17.214 (Vj.: TEUR 17.577). Die Veränderung des Anlagevermögens resultiert aus Zu­
gängen in Höhe von TEUR 2.874 sowie Abschreibungen von TEUR 3.607. 
Die Vorräte haben sich um TEUR 2.059 aufTEUR 8.613 reduziert. Innerhalb der Vorräte kompensieren er­
haltene Anzahlungen von TEUR 8.127 (Vj.: TEUR 0) einen erhöhten Bestand an unfertigen Leistungen 
(TEUR 15.018; Vj.: TEUR 9.198). 
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beziehen sich überwiegend auf Netzentgelte gegenüber 
Strom- und Gaslieferanten. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten im Wesentlichen 
Forderungen aus Netznutzung Strom und Gas sowie Forderungen gegen die Stadtwerke von TEUR 23.586 
(Vj.: TEUR 5.302}, die insbesondere Forderungen aus Cash Pool (TEUR 17.696; Vj.: TEUR 2.533}, aus Liefe­
rungen und Leistungen (TEUR 5.214; Vj.: TEUR 1.783) sowie aus Ergebnisabführungsvertrag (TEUR 641; Vj.: 
TEUR 986) enthalten. ln den sonstigen Vermögensgegenständen wirkt im Wesentlichen der Rückgang der 
Forderungen aus debitarischen Kreditoren (TEUR 1.536; Vj.: TEUR 6.477) . 
Seite 6 von 11 Netz Leipzig GmbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Die Rückstellungen beziehen sich vor allem auf Verrechnungsverpflichtungen aus den Regulierungskonten 
Strom und Gas (TEUR 13.338; Vj.: TEUR 10.126), Energieeinkauf (TEUR 4.499; Vj.: TEUR 3.190) und übrige 
sonstige Rückstellungen (TEUR 4.250; Vj.: TEUR 4.169). 
Die Reduzierung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen resultiert vornehmlich aus einer 
stichtagsbezogenen Verminderung der Verbindlichkeiten. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen 
Unternehmen umfassen hauptsächlich Verbindlichkeiten gegenüber den Stadtwerken von TEUR 2.670 (Vj.: 
TEUR 1.244), welche zum Bilanzstichtag im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 
betrafen. ln den sonstigen Verbindlichkeiten wirken im Wesentlichen die gestiegenen Verbindlichkeiten aus 
Steuern (TEUR 3.232; Vj.: TEUR 20). 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
Die Netz Leipzig beschäftigte zum 31. Dezember 2018 360 Mitarbeiter und 53 Auszubildende, Jungfachar­
beiter und Trainees. 
Zur kontinuierlichen Personalentwicklung und anhaltenden Fachkräftesicherung ist die Netz Leipzig in das 
Nachfolge- und Kompetenzmanagement der Stadtwerke eingebunden. Die Erfassung der notwendigen 
künftigen fachlichen und überfachlichen Kompetenzen im Rahmen der Kompetenzplanung ermöglicht eine 
langfristige Personalentwicklung in der Netz Leipzig. Die Festigung von Kernkompetenzen sowie die Ent­
wicklung und Nutzung zukunftsfähiger Mitarbeiterpotenziale bilden dabei die Schwerpunkte der Personal­
entwicklungsstrategie. 
Die gezielte Mitarbeiterentwicklung orientiert sich an den konkreten mittel- und langfristigen Bedarfen der 
Netz Leipzig. Dabei werden insbesondere Kompetenzen für Zukunftsthemen, wie neues ingenieurtechni­
sches Wissen, im Kontext der Herausforderungen der Energiewende gestellt. Die Netz Leipzig nimmt die 
Verantwortung im Rahmen der Erstausbildung wahr. Zur langfristigen Sicherung qualifizierter Fachkräfte 
werden die Schwerpunkte in der Ausbildung auch auf IT und ingenieurwissenschaftliche sowie energiewirt­
schaftliche Themen gesetzt. 
Um eine Standortbestimmung und Messung der bisherigen Ergebnisse der kontinuierlichen Kulturentwick­
lung in der Stadtwerke-Gruppe vorzunehmen, wurde erstmalig in 2018 das Instrument eines 270° Füh­
rungskräftefeedbacks ein- und durchgeführt. Die durchschnittliche Beteiligungsquote über alle Feedback­
gebergruppen lag bei 79 %. Die Ergebnisse des Führungskräftefeedbacks bilden die Grundlage für die Erar­
beitung eines Führungskräfteentwicklungsprogrammes für die gesamte Stadtwerke-Gruppe. Die Umset­
zung des Entwicklungsprogrammes ist ab Sommer 2019 geplant. 
2.7 Tätigkeitsabschlüsse 
Mit ihren Tätigkeitsabschlüssen zum 31. Dezember 2018 erfüllt die Netz Leipzig die Berichtspflicht nach 
§ 6b EnWG. Die Geschäftsfelder umfassen die Tätigkeiten der Elektrizitäts- und Gasverteilung sowie andere 
Tätigkeiten außerhalb des Elektrizitäts- und Gassektors. Die Grundlage für die Zuordnung sämtlicher Ge­
schäftsvorfälle zu den Tätigkeiten bilden tätigkeitsbezogene Zusatzkontierungen, die allen Buchungen mit­
gegeben werden. 
Der Gesamtumsatz des Unternehmens von TEUR 236.843 wird im Berichtsjahr im Wesentlichen innerhalb 
der Tätigkeiten Elektrizitätsverteilung (TEUR 166.362) und Gasverteilung (TEUR 40.522) erwirtschaftet. 
Die Tätigkeit Elektrizitätsverteilung der Netz Leipzig weist für das Jahr 2018 ein Ergebnis vor Gewinnab­
führung von TEUR 1.750 (Vj.: Ergebnis vor Verlustausgleich von TEUR 5.512) aus. Die Ergebnisverbesserung 
Netz Leipzig GmbH Seite 7 von 11 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
resultiert im Wesentlichen aus gesunkenen Materialaufwendungen um TEUR 7.657 und gestiegenen Um­
satzerlösen. Gegenläufig wirken höhere sonstige betriebliche Aufwendungen von TEUR 1.179. Die Bilanz­
summe der Tätigkeit Elektrizitätsverteilung beträgt TEUR 38.746 (Vj.: TEUR 43. 704). Dies entspricht 63% 
(Vj.: 83 %) der Bilanzsumme der Netz Leipzig. Der Bestand an Vorräten verringerte sich im Vergleich zum 
Bilanzstichtag des Vorjahres um TEUR 3.095 auf TEUR 4.699. Zusätzlich verringerten sich die Forderungen 
und sonstigen Vermögensgegenstände um TEUR 1.342 auf TEUR 17.238. Innerhalb der Passiva sinkt das 
Eigenkapital um TEUR 6.750 aufTEUR 23.117. Dem gesunkenen Eigenkapital stehen um TEUR 2.265 auf 
TEUR 4.758 gestiegene Verbindlichkeiten gegenüber. 
Die Tätigkeit Gasverteilung der Netz Leipzig weist für das Jahr 2018 ein Ergebnis vor Verlustausgleich von 
TEUR 1.799 (Vj.: TEUR 4.545) aus. Zurückzuführen ist die Ergebnisverbesserung vor allem auf die um 
TEUR 3.364 gestiegenen Umsatzerlöse sowie um TEUR 961 gesunkenen Materialaufwendungen. Die Bilanz­
summe der Tätigkeit Gasverteilung steuert mit TEUR 16.424 (Vj.: TEUR 6.113) einen Anteil von 27% (Vj.: 
12 %) zur Bilanzsumme der Netz Leipzig bei. Auf der Aktivseite wirkt insbesondere der Anstieg der Forde­
rungen und sonstigen Vermögensgegenstände um TEUR 11.462 auf TEUR 15.073. Diese Steigerung resul­
tiert aus der Zuordnung von Forderungen aus dem Cash-Pool-Bestand in die Gasverteilung für den Kauf des 
Mitteldrucknetzes von den Stadtwerken im Jahr 2019. Die Passivseite ist im Wesentlichen von dem Anstieg 
des Eigenkapitals um TEUR 5.983 auf TEUR 5.801 aufgrundder Neuzuordnung auf alle Tätigkeiten und der 
um TEUR 4.710 auf TEUR 10.201 gestiegenen Rückstellungen geprägt. Die Steigerung der Rückstellungen 
resultiert aus einer Zuführung des Regulierungskontos Gas. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
3.1 Risikomanagementsystem 
Die Netz Leipzig verfügt über ein eigenständiges Risikomanagementsystem, welches die Anforderungen des 
Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) in vollem Umfang erfüllt. Ana­
log des Vorjahres fand auch im Geschäftsjahr 2018 eine Risikoinventur zur Aktualisierung des Risikoportfo­
lios statt. Darüber hinaus ist die Gesellschaft in das Risikomanagementsystem der Stadtwerke integriert 
und berichtet in diesem Rahmen regelmäßig über die Risikosituation der Gesellschaft. Als Baustein des Risi­
komanagements und Leitfaden zur Risikosteuerung wird in einem Handbuch, welches auch für die Netz 
Leipzig gültig ist, der grundsätzliche Umgang mit Risiken beschrieben. 
Zur Bewältigung potenzieller Risiken wurde von den in Leipzig ansässigen Unternehmen der Stadtwerke ein 
gemeinsames Krisenmanagementsystem installiert, welches jährlich auf Aktualität und Ergänzungsbedarf 
hin überprüft und entsprechend angepasst wird. 
Im Dezember 2018 wurde das erste Überwachungsaudit des lnformationssicherheitsmanagementsystems 
(ISMS) für den Geltungsbereich der Netzführung Strom und Gas nach IT-Sicherheitskatalog der BNetzA 
durchgeführt und als Ergebnis vom Auditor eine Empfehlung zur Aufrechterhaltung der Zertifizierung von 
2017 ausgesprochen. Die Netz Leipzig erfüllt damit die gesetzlichen Anforderungen gemäß§ 11 Abs. 1a 
EnWG und gewährleistet einen angemessenen Schutz gegen Bedrohungen für Telekommunikations- und 
elektronische Datenverarbeitungssysteme, die für einen sicheren Netzbetrieb notwendig sind. 
Weiterhin wurde das Thema IT-Sicherheit in 2018 im besonderen Maße im Erneuerungsprojekt für das 
Netzleitsystem berücksichtigt und die Anpassung der Sicherheitskonzepte, -Vorschriften und Betriebspro­
zesse vorbereitet. Diese Bemühungen werden in 2019 weiter fortgesetzt und noch intensiviert. 
Seite 8 von 11 Netz Leipzig GmbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
3.2 Risikobericht 
Regulatorische Risiken: ln den Vorgaben des EnWG, den Verordnungen, besonders der Anreizregulierungs­
und den Netzentgeltverordnungen sowie in den Festlegungen und Bescheiden der Regulierungsbehörden 
und den daraus resultierenden Absenkungspfaden der Erlösobergrenzen für Netzentgelte werden regulato­
rische Risiken gesehen. Darüber hinaus können sich weitere Risiken aus neuen, zum Zeitpunkt der Basisjah­
re für die Entgeltgenehmigungen nicht bekannten Aufgaben und damit verbundenen Kosten ergeben. Die 
Weiterentwicklung der regulatorischen Rahmenbedingungen hat einen maßgeblichen Einfluss auf die Er­
gebnissituation der Netz Leipzig. Deshalb sind eine kontinuierliche Beobachtung der energierechtlichen 
Rahmenbedingungen und die aktive Mitarbeit in den energiewirtschaftliehen Branchenverbänden unerläss­
lich. 
Investitions- und Unternehmensrisiken: Im Rahmen der Umsetzung der von der Bundesregierung be­
schlossenen energiepolitischen Ziele sind Netzbetreiber angehalten, leistungsfähige Energienetze durch ei­
ne darauf ausgerichtete Investitionsstrategie bereitzustellen. Der bestehende Regulierungsrahmen er­
schwert nach wie vor das Erreichen der energiepolitischen Ziele. Dies ist unter anderem dann der Fall, 
wenn renditemindernde Faktoren wie zum Beispiel die Nichtberücksichtigung von Mehrkosten durch ge­
setzliche Vorgaben außerhalb der Regulierungsperiode, unzureichende Verzinsung des eingesetzten Kapi­
tals sowie schwer erreichbare netzwirtschaftliche Produktivitäts- und Effizienzvorgaben zum Ansatz kom­
men. So wird beispielsweise auch in der dritten Regulierungsperiode ein Abbaupfad von lneffizienzen un­
terstellt, obwohl bis Ende der zweiten Regulierungsperiode entsprechend der Systematik der Anreizregulie­
rung die lneffizienzen bereits vollkommen abgebaut sind. Mit der neuen ARegV werden Sockelbeträge von 
bereits getätigten Investitionen, die bisher wenigstens langfristig einen zeitversetzten Kapitalrückfluss ge­
währleisteten, abgebaut. 
Betriebsrisiken: Im Zusammenhang mit Versorgungsunterbrechungen sowie Funktionsfehlern der techni­
schen Anlagen treten Betriebsrisiken auf, welchen durch regelmäßige lnstandhaltungen und Investitionen 
in die Netze und Anlagen entgegen gewirkt wird. Die langfristige Beherrschung von Betriebsrisiken wird 
durch das strategische Asset Management gewährleistet. 
Unvermeidliche Restrisiken aus dem Betrieb der Netzinfrastruktur werden im Hinblick auf Sach- und Perso­
nenschäden durch einen angemessenen Versicherungsschutz abgedeckt, der auf der Basis eines dem Risi­
kopotenzial der Netz Leipzig entsprechenden Haftpflichtversicherungskonzeptes gebildet wird. 
Gesamtrisiken: Risiken, die den Fortbestand der Netz Leipzig gefährden könnten, sind, insbesondere vor 
dem Hintergrund des Ergebnisabführungsvertrages mit den Stadtwerken, als Gesellschafter, nicht erkenn­
bar. 
3.3 Chancenbericht 
Die künftige Entwicklung der Netz Leipzig wird im Wesentlichen durch die Anreizregulierung sowie die Fest­
legungen der Regulierungsbehörden bestimmt. Mit der ARegV wurden zunächst relativ stabile Rahmenbe­
dingungen auf der Erlösseite geschaffen. Entsprechend wird den Netzbetreibern nach Bekanntgabe der fi­
nalen Festlegungen der Erlösobergrenzen für die dritte Regulierungsperiode der Erlösabsenkungspfad be­
kannt sein und gegensteuernde Maßnahmen sind mittel- und langfristig planbar. Darüber hinaus werden 
mit der neuen ARegV Rückflüsse aus Investitionen, die ab der dritten Regulierungsperiode getätigt werden, 
ohne Zeitverzug berücksichtigt. 
Durch eine engagierte Verbandsarbeit sowie ein aktives Regulierungsmanagement versucht die Netz Leipzig 
die Unternehmerischen Risiken, die sich vor allem in Bezug auf die Auslegungspraxis der Bestimmungen 
Netz Leipzig GmbH Seite 9 von 11 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
durch die Regulierungsbehörde ergeben können, bereits im Vorfeld zu minimieren und aktiv Chancen 
wahrzunehmen. 
Die Regulierungsbehörden werden auch künftig das Ziel verfolgen, die Entgelte der Netzbetreiber weiter zu 
senken. Durch die Entkopplung von Erlösen und Kosten bestehen Chancen und Risiken hinsichtlich der 
schnellen Erschließung von Effizienzpotenzialen. 
3.4 Prognosebericht 
Mit Blick auf die Entwicklungen am europäischen Energiemarkt wird davon ausgegangen, dass sich die re­
gulatorischen Rahmenbedingungen für die Netzbetreiberauch im Geschäftsjahr 2019 vielfältig ändern 
werden. 
Das EU-Winterpaket, als ein umfangreiches energiepolitisches Legislativpaket, soll die Umsetzung der Ener­
gieunion und des Klima- und Energierahmens bis 2030 vervollständigen. Es enthält unter anderem Vor­
schläge zur besseren Koordinierung nationaler Energiepolitiken, zur Reform der Richtlinien für Energieeffi­
zienz und zur marktorientierten Förderung erneuerbarer Energien sowie zum Strommarktdesign. Das Maß­
nahmenpaketlegt den Rahmen für die Energiepolitik in der EU bis zum Jahr 2030 fest. Für die Netzgesell­
schaft werden vor allem die Novelle der Erneuerbaren-Energien-Richtlinie, der Entwurf einer Verordnung 
zur Krisenvorsorge im Stromsektor sowie die Pläne zur EU DSO Entity besondere Bedeutung haben. Die 
Stärkung der Agentur für die Zusammenarbeit der Energieregulierungsbehörden (ACER) und die geplante 
Gründung einer Organisation für die Verteilnetzbetreiber hat einen strategischen Charakter und verdeut­
licht das Bestreben der EU hin zu einem europäischen Energiemarkt Das Winterpaket wurde seit 2017 im 
EU-Parlament und im EU-Ministerrat behandelt. Das erste Teilpaket mit der Erneuerbaren-Energien­
Richtlinie, Energieeffizienz-Richtlinie und Governance-Verordnung ist Ende 2018 verabschiedet worden. Die 
Verhandlungen zum zweiten Teilpaket mit dem Schwerpunkt Strommarktdesign (Strommarkt-Richtlinie, 
Strommarkt-Verordnung, ACER-Verordnung, Risikovorsorgeverordnung) sollen zum Ende des ersten Quar­
tals 2019 abgeschlossen werden. 
Die Netz Leipzig prognostiziert auf Basis der Wirtschaftsplanung für das Geschäftsjahr 2019 ein Ergebnis vor 
Gewinnabführung von TEUR 4.410. Wesentliche Planbasis des Wirtschaftsplans sind die aktuelle Anreizre­
gulierungsverordnung (ARegV- Novellierung 2016) und die vorläufig ergangenen Bescheide zu den aner­
kannten Kosten. 
Die seit den Geschäftsjahren 2015 und 2016 durchgeführten Kostenprüfungen Gas und Strom sowie die ak­
tuell vorliegenden Erkenntnisse aus der Kommunikation mit den Regierungsbehörden werden die Grundla­
ge für die Erlösentwicklung der Netz Leipzig in der dritten Regulierungsperiode (Gas ab 2018, Strom ab 
2019) liefern. 
Für das Jahr 2019 sind in der Netz Leipzig Investitionen in das Anlagevermögen von TEUR 6.147 geplant. 
Diese betreffen Investitionen in das Sachanlagevermögen sowie Investitionen in Hard- und Software. 
Seite 10 von 11 Netz Leipzig GmbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Des Weiteren sind Investitionsmaßnahmen im Strom von TEUR 17.136, im Gas von TEUR 3.837 und in der 
Fernwärme von TEUR 9.655 geplant, die nach Abschluss an die Stadtwerke weiter verrechnet werden. Die 
Vermögens- und Finanzlage wird sich auf dem Niveau des Geschäftsjahres fortentwickeln. 
Leipzig, den 28. Februar 2019 
Geschäftsführung 
Andreas Kühnl Carsten Birr 
Netz Leipzig GmbH Seite 11 von 11 
 
 
 
 
 
Oper Leipzig 
 
Oper Leipzig, Leipzig 
LAGEBERICHT für 201 8 
Künstlerischer Rückblick für das Kalenderjahr 2018 
Oper 
Für die Oper startete das Kalenderjahr 2018 mit einer Neuproduktion von Richard 
Wagners "Tannhäuser und der Sängerkrieg auf Wartburg". Trotz einer kurzfristigen 
Absage von Katharina Wagner als Regisseurin konnte die Oper Leipzig zum 
festgelegten Premierendatum eine Neuproduktion des weltweit bekannten spanischen 
Regisseurs Calixto Bieito zeigen. Am Pult stand Intendant und Generalmusikdirektor 
Ulf Schirmer. Die Produktion wurde zum Hongkong Arts Festival 2019 eingeladen. Im 
April feierte Bela Bart6ks Einakter "Herzog Blaubarts Burg" Premiere mit 
Ensemblemitglied Tuomas Pursio in der Titelpartie. Regie führte der Leipziger 
Regisseur Philipp J. Neumann. Der Abend wurde kombiniert mit der Wiederaufnahme 
von Leoncavallos "Pagliacci/Der Bajazzo". Mittlerweile ein fester Bestandteil im 
Repertoire der Oper Leipzig und Anziehungspunkt für Wagner-Fans aus aller Welt ist 
Richard Wagners "Ring des Nibelungen", der im Kalenderjahr 2018 in drei Zyklen, im 
Januar, April und Mai zu sehen war. Als besondere Opernpremiere im Rahmen des 
Jubiläumswoche anlässlich des 325-jährigen Bestehens der Oper Leipzig wählte 
Hausherr Ulf Schirmer mit Alban Bergs "Lulu" bewusst ein zentrales Werk des 
20. Jahrhunderts aus. Die Produktion in der Regie von Latte de Beer erfreute sich bei 
Publikum und Presse großer Beliebtheit. Am Vorabend zur Premiere setzte Max Rabe 
mit einem Konzert einen beschwingten Kontrapunkt zu diesem anspruchsvollen Werk . 
Bereits im März dirigierte Ulf Schirmer eine Sondervorstellung von Richard Strauss' 
"Salome" anlässlich des 275-jährigen Bestehens des Gewandhausorchesters. Zum 
Saisonbeg inn der Spielzeit 2018/19 zeigte die Oper Leipzig Giacomo Puccinis selten 
gespielte Oper "La fanciulla del West/Das Mädchen aus dem goldenen Westen" in 
einer Regie von Cusch Jung, Chefregisseur der Musikalischen Komödie, der damit 
sein umjubeltes Debüt als Regisseur am Opernhaus gab. Die Oper Leipzig setzte mit 
diesem Werk ihre Puccini-Serie fort. Die Werke Puccinis sind regelmäßig an 
ausgewählten Wochenenden insbesondere ein Anziehungspunkt für Reiseanbieter. 
Längst überfällig war die Neuinszenierung eines Repertoireklassikers wie Bizets 
"Carmen" in der Regie von Lindy Hume. ln der Titelpartie konnte die Oper Leipzig 
Ensemblemitglied Walis Giunta präsentieren . Flankiert wurden die Neuinszenierungen 
mit zahlreichen Wiederaufnahmen und Repertoirevorstellungen beliebter 
Opernklassiker sowie zahlreichen Sonderveranstaltungen wie Opernplaudereien , 
Werkstattgesprächen , Mitsingkonzerten für Menschen mit Demenzerkrankung , 
Musikalischen Salons oder der Kinderopernproduktion "Knusper , knusper, Knäuschen" , 
mit der die Oper Leipzig mobil an Schulen unterwegs ist. 
Leipziger Ballett 
Zwei Ausnahmewerke des 20. Jahrhunderts vereinigte das Leipziger Ballett zu einem 
Ballettabend , der im Februar Premiere feierte: lgor Strawinskys "Le Sacre du 
Printemps" mit einer choreograf ischen Uraufführung von Ballettdirektor und 
Chefchoreograf Mario Sehröder und Maurice Ravels "Bolero" im Rahmen der 
Choreografie "Walking Mad" des schwedischen Choreografen Johan lnger. Der 
Doppelabend mit einem fulminant aufspielenden Gewandhausorchester war auch im 
Rahmen des Jubiläumswochenendes 325 Jahre Oper in Leipzig zu sehen. Mit 
"Schwanensee" setzte Mario Sehröder die Reihe der Handlungsballette von Peter 
I. Tschaikowski fort und begeisterte das Publikum mit seiner Neudeutung . Als 
Choreografin für den Ballettabend auf der Schauspielbühne konnte das Leipziger 
Ballett die Niederländerin Didy Veldman gewinnen . Ihre Arbeit mit dem Titel "TOOT!" 
bewegt sich in den Grenzgebieten von Tanztheater und Performance und zeigt damit 
noch einmal eine ganz andere Sprache des Tanzes. Anlässlich des Jubiläums der 
Städtepartnerschaft Leipzig-Hauston kreierte das Leipziger Ballett einen Abend 
"Beethoven/Ravel " mit Choreografien von Uwe Scholz, Mario Sehröder und Stanton 
Welch, dem Leiter des Hauston Ballet. Der Abend war die offizielle 
Jubiläumsveranstaltung der Städtepartnerschaft mit offiziellen Delegationen aus 
Leipzig und Houston. Mittlerweile eine feste Institution sind Veranstaltungen wie Blue 
Monday, Tanz in den Häusern der Stadt, der Welttanztag , aber auch die Veranstaltung 
"Karneval der Tiere" für das junge Publikum . 
Musikalische Komödie 
Das Jahr startete wie immer mit dem Operettenworkshop , den die Musikalische 
Komödie Leipzig seit vielen Jahren in Zusammenarbeit mit dem Dirigentenforum des 
Deutschen Musikrates ausrichtet. Unter Anleitung von Chefdir igent Stefan Klingele 
erarbeiteten die jungen Dirigenten gemeinsam mit dem Orchester und den Solisten der 
Musikalischen Komödie erstmals ein für beide Seiten unbekanntes Werk: Erich 
Wolfgang Korngolds Operette "Lied der Liebe". Der Musikalischen Komödie ist es 
gelungen , die Rechte für die deutschsprachige Erstaufführung des Musicals "Doktor 
Schiwago" zu gewinnen : Standing ovations zur Premiere im Januar für das Ensemble, 
Hauptdarsteller Jan Amann und Regisseur Cusch Jung. Im Februar und März begab 
sich das Orchester der Musikalischen Komödie auf eine Tournee mit den "Prinzen", die 
sie u. a. nach Dortmund, Hannover, Berlin, Dresden, München, Stuttgart und in die 
Elbphilharmonie nach Harnburg führte . Im März konnte das Ballett der Musikalischen 
2 
\ 
\ 
Komödie mit ihrem Leiter Mirko Mahr wieder ein Ballett für Kinder auf die Bühne 
bringen, den Kinderbuchklassiker "Aiice im Wunderland" in einer fantasievollen 
Ausstattung von Alexander Mudlagk . Im Mai beteiligte sich das Orchester der 
Musikalischen Komödie an der Kinderoper "Das Geheimnis der schwarzen Spinne", 
einer Produktion des Kinderchores der Oper Leipzig. Mit der unbekannten komischen 
Oper "Casanova" zollte die Musikalische Komödie einem ihrer Hauskomponisten 
Tribut, Albert Lortzing, der diese Oper 1841 für Leipzig geschrieben hat. Zu Beginn der 
Saison 2018/19 startete die Musikalische Komödie mit einem szenischen Konzert für 
Kinder: "Paddington Bärs erstes Konzert". Der musikalische Wettstreit zwischen 
Csardas und Jazz, der in der Operette "Die Herzogin von Chicago" ausgetragen wird, 
passt ideal in die Musikalische Komödie, wie die Premiere in der Regie von Ulrich 
Wiggers gezeigt hat. Der Spielplan wurde durch ein breites Repertoire aus Operette 
und Musical abgerundet. Großer Beliebtheit erfreuen sich auch die zahlreichen 
Kleinveranstaltungen. Darüber hinaus ist die Musikalische Komödie auch im Stadtraum 
präsent, u. a. anlässlich eines Konzerts zum Stadtfest, eines Konzerts im Clara-Zetkin­
Park oder bei "Klassik für Kinder". 
Junge Oper Leipzig 
Die Abteilung Education heißt seit Beginn des Jahres 2018 Junge Oper Leipzig. 
Erleben, Mitmachen, Erfahren steht im Zentrum der Jungen Oper Leipzig. Der Bereich 
Erleben umfasst die zahlreichen Vorstellungen, die die Oper Leipzig in allen Sparten 
für junges Publikum anbietet, angefangen von den Babykonzerten über "Karneval der 
Tiere", "Knusper, knusper, Knäuschen", "Hänsel und Gretel" bis hin zu "Nussknacker", 
"Paddington Bärs erstes Konzert", "Peter und der Wolf", bis hin zu "Zauberer von Oss", 
"Aiice im Wunderland" u. v. a. Darunter fallen auch die Eigenproduktionen der Jungen 
Oper, etwa "Das Geheimnis der schwarzen Spinne", eine Produktion des Kinderchores 
der Oper Leipzig von Kindern für Kinder in der Regie von Philipp J. Neumann. Die 
Premiere am 25. Mai fand begeisterten Anklang, so dass eine Wiederaufnahme 
geplant ist. Der Bereich "Mitmachen" umfasst den kompletten Kinder- und Jugendchor, 
der während des ganzen Kalenderjahres ein umfangreiches Ausbildungssystem aus 
Musiktheorie, szenischem Unterricht und Gesangsunterricht durchläuft. Die Spielclubs 
(Jugendtheaterclub, Kinderopernclub, Seniorenclub) haben erneut jeweils eine 
Premiere erarbeitet und im Juni 2019 zur Aufführung gebracht. Viele Familien trafen 
sich an Sonntagen und in den Herbst- und Winterferien zu "Oper zum Mitmachen", 
viele Kindergärten buchten das Mitmachkonzert "Feuer, Wasser, Sturm". Schließlich 
betreuten die Theaterpädagoginnen der Oper Leipzig im Rahmen des Bereichs 
Erfahren zahlreiche Schulklassen und Pädagog/-innen mit Einführungen, 
Nachgesprächen, Workshops und Hausrundgängen. 
3 
2. Geschäftsverlauf und Lage des Unternehmens 
Der Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2018 der Oper Leipzig wurde am 
15.11.2017 mit Stadtratsbeschluss Nr. VI-DS-04834-NF-02 beschlossen . 
Die Geschäftsprozesse verliefen im Wesentlichen planmäßig . 
Die folgenden Leistungsind ikatoren geben einen Überblick über den Verlauf des 
abgelaufenen Geschäftsjahres, wobei Jahresfehlbetrag und Investitionen die für die 
interne Steuerung verwendeten bedeutsamsten Leistungsindikatoren darstellen. 
Das Wirtschaftsjahr 2018 knüpfte an die künstlerischen Erfolge des Jahres 2017 an, 
was sich auch positiv im wirtschaftlichen Ergebnis widerspiegelte . Es konnten die 
Besucherzahlen und Erlöse aus Eintritten gegenüber dem Vorjahr nochmals deutl ich 
gesteigert werden (Eintrittserlöse T€: 6.697, Besucher : 192.124 ). Dabei konnte die 
Oper Leipzig nicht nur regional sondern auch im nationalen und internationalen 
Rahmen ihre Stellung als bedeutende Kultureinrichtung Leipzigs ausbauen . 
Die Oper Leipzig erreichte im Wirtschaftsjahr 2018 ein ausgeglichenes Jahresergebnis 
in Höhe von T€ +1 (Wert des Wirtschaftsplanes T€ -680). 
Neben der positiven Entwicklung der Eintrittserlöse gab es in Aufwandspositionen 
(Orchesterverrechnung, Energielieferung , Miete von Anlagevermögen) positive 
Ergebniseffekte. Ungeplante Mehraufwendungen wurden verzeichnet durch Leistungen 
im Zusammenhang mit den gestiegenen Besucher- und Umsatzzahlen sowie durch die 
Inanspruchnahme von externen Dienstleistungen für temporär nicht besetzte Stellen. 
Die Plan-Ist-Abweichung des Ergebnisses ist mit T€ 681 deutlich geringer als in den 
Vorjahren (2017 T€ 1.323); die im laufenden Betrieb entstehenden Reserven 
verringerten sich. 
Die Oper Leipzig schlägt vor, das Jahresergebnis in eine Gewinnrücklage einzustellen 
und daraus in 2019 und 2020 zu erwartende Zusatzaufwendungen für den 
umbaubedingten Interimsspielbetrieb in der Musikalischen Komödie zu finanzieren. 
Das Eigenkapital der Oper Leipzig hat aufgrund des positiven Jahresergebnisses 2018 
einen Wert von T€ 24.251 (Vorjahr T€ 24.249) . Über die Verwendung der 
Jahresergebnisse 2014 bis 2017 wurden noch keine Stadtratsbeschlüsse gefasst. 
4 
I 
\ 
\ 
) 
\ 
I 
i 
i \ 
Die Liquidität der Oper ist aktuell und mittelfristig gesichert. Die Rückstellungen haben 
gegenüber dem Vorjahr leicht zugenommen (T€ 1.650, Vorjahr T€ 1.569) und werden 
zum Teil erst mittelfristig zahlungswirksam . Das Risiko von Forderungsausfällen ist 
minimiert, da Karten grundsätzlich nur nach vorheriger Zahlung ausgehändigt werden. 
Unter der Voraussetzung, dass die Zuweisungen zum laufenden Geschäftsbetrieb in 
der abgeforderten Höhe zahlungswirksam werden, können Zahlungs­
stromschwankungen ausgeglichen werden. 
Die Oper verzeichnet in 2018 durchschnittlich 3,5 nicht besetzte Personalstellen, die 
sich im Wesentlichen aus temporär nicht besetzten Positionen in verschiedenen 
Abteilungen zusammensetzen . Bedingt durch die hohe Produktionsdichte sowie 
künstlerisch-technisch anspruchsvolle Inszenierungen besteht jedoch die 
Notwendigkeit, freie Stellen kurzfristig nachzubesetzen oder die Leistungen externer 
Dienstleister in Anspruch zu nehmen . 
Verursacht durch Baumaßnahmen am Dach des Opernhauses mussten von April bis 
November 2018 Verwaltungsabteilungen und der Probenbetrieb des Leipziger Balletts 
ausgelagert werden. Die Kosten des Umzugs und der Anmietung von 
Proberäumlichkeiten wurden über die Baumaßnahme anerkannt und aus dafür 
bereitgestellten Mitteln sowie aus Fördermitteln finanziert. 
ln 2018 fanden umfangreiche Baumaßnahmen an den Gebäuden der Oper Leipzig 
statt. Am Opernhaus wurde der 1. Bauabschnitt der Sanierung der Dächer sowie große 
Teile des 2. Bauabschnitts fertiggestellt, ebenso wurden die Löschwasserzentrale und 
der Bühnenboden ertüchtigt. ln den Theaterwerkstätten wurde ein weiterer Teil der 
Fenstersanierung abgeschlossen. Die energetische Sanierung des Gebäudes der 
Musikalischen Komödie wurde vorangetrieben, brandschutz- und sicherheitstechnische 
Maßnahmen fortgeführt sowie der Neubau des Chorsaals abgeschlossen . Im Herbst 
2018 konnte in der Musikalischen Komödie der neugestaltete Pausen- und 
Gastronomiebereich in Betrieb genommen werden. Für die Sanierung der 
Musikalischen Komödie ab 2019 wurden Planungsleistungen erbracht; ebenso wurde 
begonnen, für andere erforderliche Baumaßnahmen der Folgejahre 
Planungsunterlagen vorzubereiten . Die im Wirtschaftsjahr 2018 getätigten Investitionen 
belaufen sich auf T€ 919, wovon T€ 561 durch Zuweisungen Dritter und T€ 358 aus 
Eigenmitteln finanziert worden sind. 
Beabsichtigte Investitionen in bewegliches Anlagevermögen, für die Mittel aus dem 
Vorjahresabschlüssen vorgesehen waren, mussten wegen der fehlenden Feststellung 
5 
der Jahresabschlüsse 2014 bis 2017 aufgeschoben werden. Somit konnte der geplante 
Abbau des Investitionsstaus nicht wie geplant umgesetzt werden , und die Gefahr des 
verschleißbedingten Ausfalls wichtiger bühnentechnischer Anlagen hat zugenommen . 
Die nicht erfolgte Feststellung der Vorjahresabschlüsse verstößt gegen die 
Bestimmungen der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung . 
Risikofrüherkennung, Risikomanagement 
Die wesentlichen Risiken für die Oper Leipzig sind in einem Risikohandbuch 
dokumentiert . Eine Überprüfung der Risiken und die Vorstellung der Ergebnisse im 
Betriebsausschuss Kulturstätten fand 2018 statt. Als kritisches Risiko wird eingestuft: 
• Personalkostensteigerungen 
Die Abnahme der Relevanz der Oper für die Stadt Leipzig, bisher als kritisches Risiko 
eingestuft, wird aufgrund einer gesunkenen Eintrittswahrscheinlichkeit nunmehr als 
mittleres Risiko angesehen. Dies ist auch ein Ergebnis der erfolgreichen künstlerischen 
und wirtschaftlichen Tätigkeit der vergangenen Jahre. 
IT-Risiken sowie Sicherheitsrisiken werden weiterhin als mittlere Risiken eingeschätzt, 
jedoch wird eine gestiegene Eintrittswahrscheinlichkeit angenommen. Ursächlich dafür 
sind gestiegene gesetzliche Anforderungen an die Datensicherheit sowie die 
Ausweitung des Einsatzes von IT-Technik sowie digitaler Anwendungen im Betrieb. 
Angesichts eines nur geringen Anteils eigener Erträge im Verhältnis zu städtischen 
Zuweisungen und freiwilligen Leistungen Dritter ist die daraus resultierende finanzielle 
Abhängigkeit der Oper Leipzig von diesen Zahlungen das Hauptrisiko für den 
Geschäftsbetrieb. Langfristige Finanzierungssicherheit einhergehend mit langfristiger 
zusammenhängender Spiel- und Wirtschaftsplanung sind erforderlich, um den 
Geschäftsbetrieb zu gewährleisten und Verluste zu vermeiden. Die Wirtschaftsplanung 
wurde inszenierungs- und spartenbezogen ausgerichtet. ln den Planungsprozess war 
sowohl die künstlerische als auch die kaufmännische Leitung involviert. 
Im laufenden Prozess ermöglichen regelmäßige Berichterstattungen und 
Ergebniseinschätzungen in Form von Monats- und Quartalsabschlüssen die 
kurzfristige Steuerung des Unternehmens. Die Einbeziehung der Budgetverantwort­
lichen und des Controllings ist gewährleistet. 
6 
) 
I 
l 
j 
) 
\ 
\ 
\ 
I 
) 
\ 
\ 
\ 
\ 
~ 
\ 
) 
!. 
\ ·, 
Angesichts hoher fixer Aufwendungen, die nur mittelfristig und in Abstimmung mit dem 
Rechtsträger beeinflussbar sind und ein strategisches Risiko darstellen, werden im 
laufenden Geschäftsbetrieb folgende wesentliche Risiken regelmäßig untersucht und 
gesteuert: 
• Besucher- und Umsatzentwicklung 
• Entwicklung des Einsatzes und Aufwandes für künstlerisches Personal und 
Gäste 
• Liquidität 
• Kapazitätsauslastung der Werkstätten 
• Ausstattungsetat; inszenierungsabhängige Aufwendungen 
• Zustand und Erhaltung der Gebäudesubstanz und der technischen Anlagen, 
Instandhaltungsaufwand 
• kurz- bis mittelfristige Personalentwicklung (Aitersstruktur, Ausbildung, Bedarf, 
Aufwand) 
Für 2018 wird festgestellt, dass mit Ausnahme des weiterhin bestehenden hohen 
Investitions- und Instandhaltungsbedarfes an Gebäuden und technischen 
Einrichtungen keine Einzelrisiken bestanden, die eine für den Betrieb negative 
Entwicklung aufweisen . Die anderen zuvor angeführten Risiken werden laufend 
überwacht und sind nach derzeitigem Kenntnisstand als gering bis mittel einzustufen. 
Finanzbeziehungen zwischen der Oper Leipzig und der Stadt Leipzig 
a) Die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt für 2018 waren wie folgt: 
Ertrags- Zahlungs-
wirksam wirksam 
T€ T€ 
Zuweisungen für laufende Betriebsausgaben 48.122 47.877 
Zuweisungen für Instandhaltungsmaßnahmen an 1.273 1.700 
Gebäuden und Großanlagen 
b) Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt 
ln Höhe von T€ 518 erfolgte die Zahlung von Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt 
c) Per 31.12.2018 bestehen gegen die Stadt Leipzig Forderungen in Höhe von 
T€ 15.392, davon betreffen T€ 13.646 den Cash-Pool und täglich verfügbare 
Geldanlagen und T€ 1.501 ergänzende Geldanlagen über die Stadt Leipzig mit einer 
Laufzeit bis zu einem Jahr. 
7 
d) Für nicht verbrauchte Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt weist die Oper Leipzig 
per 31.12.2018 eine Verbindlichkeit in Höhe von T€ 1.584 aus, die Mittel sind an 
Maßnahmen gebunden (in Wesentlichen Sanierung Musikalische Komödie). Für nicht 
verbrauchte Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt für Baumaßnahmen weist die 
Oper Leipzigper 31.12.2018 eine Verbindlichkeit in Höhe von T€ 1.888 aus. T€ 919 
betreffen die Instandsetzung des Daches des Opernhauses, T€ 99 die energetische 
Sanierung der Musikalischen Komödie, T€ 478 die Sanierungsmaßnahme 2019 in der 
Musikalischen Komödie . T€ 392 werden 2019 für zurückgestellte Maßnahmen (z. B. 
Sanierung Sanitäranlagen, Baumaßnahmen Theaterwerkstätten) und Planungs­
leistungen verwendet. 
e) Der Jahresfehlbetrag des Wirtschaftsjahres 2014 in Höhe von insgesamt T€ -296 
sowie die Jahresüberschüsse der Wirtschaftsjahre 2015 bis 2017 in Höhe von 
insgesamt T€ 1.408 sind zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses 2018 
noch nicht durch den Stadtrat festgestellt. Zur Zusammensetzung und Entwicklung des 
Eigenkapitals wird auf die Angaben im Anhang verwiesen . 
f) Von der Stadt Leipzig übernommene Bürgschaften und sonstige Gewährleistungen 
für die Oper Leipzig bestehen nach Kenntnis der Opernleitung nicht über die sich aus 
der Rechtsform des Eigenbetriebes hinaus ergebenden Vorschriften; zu den gegen­
seitigen Forderungen und Verbindlichkeiten wird auf die Angaben im Anhang 
verwiesen. 
Risiken und Chancen für den Eigenbetrieb, voraussichtliche Entwicklung 
Der Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2019 wurde am 12.12.2018 
(Beschlussvorlage VI-DS-06468) durch den Stadtrat beschlossen . 
Die Oper Leipzig plant ab 2019 gemäß des Stadtratsbeschlusses VI-DS-01556-NF-02 
mit folgenden Zuweisungen zum laufenden Geschäftsbetrieb : 
• 2019 T€ 49.442 
• 2020 T€ 49.934 
Am 21.09.2016 beschloss der Stadtrat Leipzig die strukturellen und finanziellen 
Rahmenbedingungen der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 
bis 2020 (Beschluss Vorlage VI-DS-01556-NF-02) . Damit erhält die Oper Leipzig bis 
2020 verlässliche Angaben zur Höhe der laufenden Zuweisungen zum 
Geschäftsbetrieb. Die Zuweisungen berücksichtigen den vollen Ausgleich der bis 2020 
erwarteten tariflich bedingten Personalkostensteigerungen durch die Stadt Leipzig ; 
8 
} 
\ 
! 
I 
\ 
I 
\ 
) 
\ 
Grundlagen sind die Tarifabschlüsse 2018-2020 . Ebenso positioniert sich der Stadtrat 
bis 2020 zur vorhandenen Struktur der Eigenbetriebe Kultur und ihrer inhaltlichen 
Leistungsgestaltung und Angebotsmöglichkeiten. Für die Oper Leipzig ist dieser 
Beschluss eine wichtige Grundlage für die Sicherheit der künstlerischen und 
wirtschaftlichen Planung bis 2020. ln diesem Rahmen ist es möglich, ohne die Gefahr 
einer Unterfinanzierung durch überproportional steigenden Personalaufwand sowie 
ohne drohende Strukturveränderungen die betrieblichen Prozesse langfristig optimal zu 
gestalten, um künstlerische und wirtschaftliche Zielsetzungen zu erreichen . Die Oper 
Leipzig geht in ihrer mittelfristigen Planung bis 2020 deshalb auch von ausgeglichenen 
Ergebnissen im regulären Geschäftsbetrieb (vor Abschreibungen auf gewidmete 
Gebäude .sowie aus Gewinnrücklagen finanziertes Anlagevermögen) aus. Für den 
Zeitraum ab . 2021 wird der Abschluss einer neuen Finanzierungsvereinbarung 
angestrebt, deren Kernbestandteil weiterhin die volle Übernahme von 
Tarifsteigerungen durch die Stadt Leipzig sein soll. Weiterhin offen ist jedoch der 
Umgang mit Abschre ibungen auf gewidmete Betriebsgebäude . Die daraus 
resultierenden Ergebnisbelastungen in Dimensionen von jährlich jeweils T€ 475 (ab 
dem Wirtschaftsjahr 2024 bis 2047 jährlich etwa T€ 425) entstehen zusätzlich infolge 
fehlender Kompensation durch Erlöse. Zum aktuellen Zeitpunkt wird gemeinsam mit 
der Stadt Leipzig an einer Lösung zum bilanziellen Umgang mit den zukünftigen 
Ergebnisbelastungen gearbeitet. Ebenso wird eine nachträgliche Heilung der durch die 
kumulierten Abschreibungen auf gewidmete Betriebsgebäude in den Jahren 2012 bis 
2017 verschlechterten Jahresergebnisse angestrebt. Die bisher nicht erfolgte 
Beschlussfassung über die Jahresergebnisse 2014 bis 2017 ist ebenfalls in diesem 
Sachverhalt begründet und verhindert die Umsetzung geplanter Investitionen aus 
vorhandenen liquiden Mitteln. 
Die Besucherzahlen sollen stabilisiert und weiter erhöht werden. Die steigenden 
Umsatzerlöse sollen mittelfristig vorrangig zur Deckung erwarteter steigender 
Aufwendungen verwendet werden , aber auch zur weiteren Verbesserung der baulichen 
und technischen Voraussetzungen für den Vorstellungsbetrieb . Chancen bei der 
Gewinnung neuer Besucher werden zuerst in der Fortführung einer attraktiven 
Spielplangestaltung gesehen . ln der Sparte Oper liegt der Schwerpunkt weiter auf der 
Komplettierung des Wagner-Repertoires, verbunden mit regelmäßigen Wagner­
Festtagen, Begleitveranstaltungen und der Vernetzung der Aktiv itäten mit der Leipzig 
Tourismus und Marketing GmbH zum Thema Richard Wagner in Leipzig. ln 2022 ist 
die komplette Aufführung aller Opern von Richard Wagner unter dem Motto "Wagner 
2022" geplant. Da?:u liegen bereits erste Planungen und Kostenschätzungen vor. Zur 
finanziellen Unterstützung der Festtage sind zusätzliche städtische Mittel in Aussicht 
9 
gestellt, die dann weiterhin im 2-jährigen Rhythmus zur Durchführung einer 
Veranstaltungsreihe mit Festivalcharakter gewährt werden sollen. Damit soll der Anteil 
an Publikum außerhalb Leipzigs und insbesondere internationalen Gästen gesteigert 
werden . 
Der Repertoirebetrieb der Sparte Oper wird weiterhin breit aufgestellt sein und die 
Klassiker der Opernliteratur beinhalten; zusätzlich sollen auch Produktionen des 
20. und 21. Jahrhunderts Eingang in den Spielplan finden. 
ln der Sparte Ballett wird 2019 das bereits vorhandene Repertoire der Ballettklassiker 
"Der Nussknacker" und "Schwanensee" um die Neuproduktion von "Dornröschen" 
ergänzt; neben den künstlerischen Zielsetzungen soll damit die Voraussetzung für 
weiter sehr gute Auslastungen der Vorstellungen in der Sparte geschaffen werden. Mit 
jährlich 2 weiteren Ballettneuproduktionen ist beabsichtigt, die erfolgreiche Arbeit der 
Sparte fortzusetzen und ein breites künstlerisches Angebot zu haben. ln 2019 und 
2020 wird die bisherige erfolgreiche Kooperation des Leipziger Balletts mit dem 
Schauspiel Leipzig mit weiteren gemeinsamen Produktionen fortgeführt . 
Die Musikalische Komödie hat mit einer durchschnittlichen Auslastung von 82 % ihre 
Kapazitätsgrenzen nahezu erreicht. Chancen für eine weitere Erhöhung der 
Besucherzahlen werden deshalb vor allem in der Erweiterung des Platzangebotes auf 
ca. 650 Plätze (bisher 530) durch den Ausbau/ Wiederaufbau des Ranges gesehen. 
Der bisherige Zuschauersaal wird aus brandschutz- und sicherheitstechnischen 
Gründen grundlegend saniert. Die gebündelte Durchführung beider Maßnahmen sowie 
der Einbau einer Orchesterversenkung finden während der Komplettschließung der 
Musikalischen Komödie von Juli 2019 bis Herbst 2020 statt. Für die Durchführung 
eines Interimsspielbetriebes konnte in der Spielzeit 2019/ 2020 das Westbad in Leipzig 
Lindenau gemietet werden. Die Gesamtmaßnahme wurde mit Stadtratsbeschluss 
VI-DS-05339 am 25.04.2018 beschlossen mit einem finanziellen Gesamtrahmen von 
T€ 7.634; die Finanzierung erfolgt aus städtischen Mitteln, Fördermitteln sowie 
Eigenmitteln der Oper Leipzig. Hinsichtlich des Bauumfangs , der Einhaltung des 
Budgets bei allgemein steigenden Baukosten und der Einhaltung des Bauzeitrahmens 
stellt die Maßnahme eine große Herausforderung für die Oper Leipzig dar. Das 
Kernrepertoire der Musikalischen Komödie aus einer Mischung von Operetten und 
Musicals soll weiter beibehalten werden , ergänzt um Konzerte und andere 
Rahmenprogramme . 
10 
\ 
1 
\ 
I 
I 
Die Förderung von Kindern und Jugendlichen steht weiterhin im Mittelpunkt der 
theaterpädagogischen Arbeit. Sie beinhaltet eine breite szenisch-musikalische 
Förderung für die Mitglieder des Kinder- und Jugendchores. Außerdem ist es Aufgabe 
des Bereichs Musiktheaterpädagogik, Kindern und Jugendlichen einen spielerischen 
Zugang zu Oper, Ballett, Musical und Operette zu eröffnen. Projekte für Senioren 
gehören ebenso zum Aufgabenbereich wie auch lnklusionsprojekte . Die Abteilung wird 
unter dem Namen "Junge Oper Leipzig" ab 2018 stärker in die Markenbotschaft 
integriert, mit einem eigenen corporate design kommuniziert und erfährt durch die 
Aufwertung als eigene Sparte eine stärkere Gewichtung innerhalb des künstlerischen 
Betriebes der Oper Leipzig . 
ln 2019 findet im Rahmen des Hongkong-Art-Festivals ein Gastspiel der Sparte Oper 
mit der Inszenierung "Tannhäuser" statt . Die Gastspieltätigkeit des Leipziger Balletts 
und der Musikalischen Komödie soll fortgesetzt und wenn möglich intensiviert werden. 
Ab der Spielzeit 2019/2020 sollen in den Spielstätten der Oper Leipzig neue 
Eintrittspreise gelten; die Beschlussfassung hierzu soll mit Stadtratsbeschluss im März 
2019 erfolgen. Neben der Erhöhung der Umsatzerlöse zur teilweisen Deckung von 
Aufwandserhöhungen wird die Erhöhung von Besucherzahlen durch stärkere 
Berücksichtigung marketingpolitischer und Vertriebsseitiger Aspekte angestrebt. 
Außerdem war es notwendig, für die Interimspielstätte der Musikalischen Komödie und 
für den Saal der Musikalischen Komödie nach Abschluss der Umbaumaßnahmen 
Preise festzusetzen . Angestrebt werden ab 2021 für den Gesamtbetrieb Eintrittserlöse 
in Höhe von T€ 7.330 und ca. 203.000 Besucher jährlich . 
Die Ausgestaltung der Zusammenarbeit mit bestehenden Sponsoren wird fortgesetzt. 
Die Oper Leipzig hat darüber hinaus ein Developmentkonzept erarbeitet , dessen 
Kernbereiche Sponsoring, Spenden und die Gewinnung von Fördermitteln sowie 
Kooperationen sind. Erste Erfolge zeichnen sich mit der Förderung eines 
Kompositionsauftrages durch die Ernst-von-Siemens-Stiftung ab. Das Interesse 
potenzieller Sponsoren an Leistungen der Oper Leipzig nimmt zu, erste 
Vereinbarungen konnten getroffen werden ; die Gewinnung von Großsponsoren und 
Donatoren ist ein Ziel für die folgenden Geschäftsjahre, Kürzungen des bisherigen 
Spendenumfangs stellen ein Risiko dar. Erfolgreich entwickeln sich Kooperationen im 
künstlerischen Bereich; für 2019 und 2020 ist die Koproduktionen der Oper "Lohengrin" 
mit dem Liceu Barcelona geplant, ebenso sollen in 2019 bestehende 
Opernproduktionen an andere Theater verliehen werden . 
11 
Zur Gewährleistung eines durchgängigen Spiel- und Probenbetriebes in den 
bestehenden Strukturen und Spielstätten zur Realisierung des künstlerischen 
Konzeptes, welches neben höherer sängerischer Qualität auch auf opulentere, 
sinnliche Ausstattungen baut, ist es erforderlich, die in der Vergangenheit aus 
Kostengründen erfolgten Personalreduzierungen in bühnentechnischen und 
produzierenden Bereichen zu überdenken . Außerdem müssen schrittweise zusätzliche 
Kapazitäten bereitgestellt werden; zusätzliche Erlöse müssen auch dazu verwendet 
werden, die personellen Produktionsgrundlagen zu sichern. Personelle Engpässe zur 
Bewältigung der anstehenden Aufgaben bestehen zunehmend auch in anderen 
Bereichen, z.B. Verwaltung und Marketing/ Vertrieb . Die Oper Leipzig wird verstärkt 
ausbilden, um dem steigendem Altersdurchschnitt des Personals entgegenzuwirken 
und auf qualifizierten Nachwuchs zurückgreifen zu können . Das betriebliche 
Gesundheitsmanagement wird fortgeführt; nachdem in 2018 der betriebliche 
Arbeitsschutz ein Schwerpunkt war, wird in 2019 die bereits begonnene 
Führungskräfteentwicklung ausgebaut. Dem dringenden Bedarf an zusätzlichem 
Personal wurde mit der Anmeldung des Zuweisungsbedarfs ab 2021 Rechnung 
getragen- eine Entscheidung des Stadtrates ist diesbezüglich noch nicht gefallen. 
Die erweiterte Nutzung digitaler Technik sowohl im Bereich Marketing/Vertrieb als auch 
in der Verwaltung wird vorangetrieben. ln 2019 erfolgt ein umfangreicher Relaunch der 
Webseite der Oper Leipzig u.a. mit Einführung eines Kunden-Login-Bereiches, das 
Customer-Journey Mapping wird als strategisches Tool des Marketing stärker 
eingesetzt, durch eine stärkere Vernetzung der Presseabteilung mit Blaggern wird eine 
größere Reichweite in sozialen Netzwerke angestrebt. Im Bereich der Verwaltung wird 
in 2019 ein Pflichtenheft für die Einführung eines Dokumentenmanagementsystems 
erstellt, eine digitale Zugangskontrolle im Opernhaus eingeführt sowie im Bereich der 
Personalwirtschaft die digitale Verarbeitung von Prozessen optimiert. Im Herbst 2019 
wird gemeinsam mit der LECOS GmbH eine umfassende IT -Konsolidierung umgesetzt, 
die Teil eines IT-Konsolidierungsprozesses für alle Kultureigenbetriebe der Stadt 
Leipzig ist. Die dadurch entstehenden Zusatzaufwendungen müssen ab 2020 in die 
Wirtschaftsplanung der Oper Leipzig eingearbeitet werden . Die Bestimmungen 
betreffend den Datenschutz stellen für die Oper Leipzig eine große Herausforderung 
dar; mangels eigener personeller Ressourcen wird verstärkt eine externe Beauftragung 
zur Gewährleistung der vorgeschriebenen Prozesse im Hinblick auf Datenschutz und 
Datensicherheit erforderlich. 
Mit der Übertragung der Betriebsgebäude in das wirtschaftliche Eigentum der Oper 
Leipzig besteht unverändert die Abhängigkeit von städtischen Mitteln zur Erhaltung und 
12 
Verbesserung der Gebäudesubstanz . Wichtigste Bauvorhaben für die folgenden 
Wirtschaftsjahre sind: Sanierung der Musikalischen Komödie (Saal, Rang, 
Orchestergraben), Erneuerung der Inspizientenanlage und der Obermasch inerie im 
Opernhaus, Sanierung des Kellertheaters im Opernhaus (soll bis zum Beginn der 
Spielzeit 2021/ 2022 erfolgen), energet ische Sanierung des Gebäudes der 
Musikalischen Komödie (insbesondere Dachsanierung), umfassende Sanierung des 
Gebäudes der Theaterwerkstätten. Am Opernhaus müssen weiter Baumaßnahmen zur 
Erhaltung der Gebäudesubstanz erfolgen . ln 2020 soll die Sanierung der Haupttreppe 
erfolgen . Der 3. Bauabschnitt der Dachsanierung kann wegen des Auslaufens von 
Förderprogrammen nicht zeitnah erfolgen; die Oper Leipzig prüft, inwieweit ab 2021 
dafür Mittel zur Verfügung gestellt werden können . Neben der Sicherstellung der 
finanziellen Rahmenbedingungen gewinnt die Bereitstellung personeller Ressourcen 
für die Planung , Betreuung und Abrechnung der Großbaumaßnahmen an Bedeutung. 
Ein Risiko für die termingerechte Durchführung von Baumaßnahmen besteht auch in 
der Verfügbarkeit von Firmen zur Durchführung der Aufträge und in langen Lieferzeiten 
für Bauteile und Material. Kostensteigerungen , Beeinträchtigungen des 
Geschäftsbetriebs und die Gefährdung von Fördermitteln werden als Folgen 
verzögerter Bauabläufe gesehen . 
Zur Vorbeugung des weiteren Verschleißes des Anlagevermögens und zur 
technischen Absicherung von Inszenierungen beabsichtigt die Oper Leipzig auch 
zukünftig , erzielte Jahresüberschüsse verstärkt für Investitionen einzusetzen . 
Basierend auf der Wirtschaftsplanung erwartet die Oper Leipzig für das Wirtschaftsjahr 
2019 einen Jahresfehlbetrag von T€ 1.185. Investitionen sind in einer Gesamthöhe von 
T€ 4.353 angesetzt , wobei diese durch Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt der 
Stadt Leipzig in Höhe von T€ 2.490, Zuwendungen Dritter in Höhe von T€ 733 und 
Eigenmitteln in Höhe von T€ 1.130 finanziert werden . 
13 
3. Erläuterungen zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
3.1 Umsatzerlöse T€ 10.289 
Ist Ist 
2018 2017 
T€ T€ 
Erlöse aus Eintrittsgeldern 6.697 6.059 
Erlöse aus Gastspielen 287 395 
Erlöse aus Programmheften und Druckerzeugnissen 117 107 
Werbung/ Merchandising 120 122 
Mieten/ Pachten u.ä. 563 520 
Sonstige 396 482 
Leistungsverrechnung Werkstätten . 2.109 2.108 
10.289 9.793 
Nachrichtlich : Bestandserhöhung (i. Vj. -vermin - -29 +74 
derung) unfertiger Erzeugnisse 
Die Oper Leipzig hat im Wirtschaftsjahr 2018 391 Vorstellungen im regulären 
Spielbetrieb angeboten , davon im Saal des Opernhauses 136 Vorstellungen und im 
Saal der Musikalischen Komödie 127 Vorstellungen. 
Die Umsatzerlöse aus Eintritten liegen mit T€ 6.697 um T€ 466 über den geplanten 
Werten und um T€ 638 über den Vorjahreswert. Bei den Besucherzahlen wurde mit 
192.124 Besuchern gegenüber dem Vorjahr eine Steigerung um 9.953 Besucher 
verzeichnet und der Planwert um 8.124 Besucher übertroffen . Gegenüber dem Jahr 
2017 war es möglich, die Durchschnittspreise weiter zu erhöhen (+€ 1 ,60). Die 
Erhöhung der Durchschnittspreise ist verursacht durch die Zunahme von 
Kartenverkäufen zum Vollpreis im Vergleich zum Vorjahr (+5.780 Karten; +0,4 % der 
Gesamtkarten) . Insgesamt wurden 50 % der Eintrittskarten zum Vollpreis ausgegeben , 
14 % an Abonnenten, 20 % an Schüler/ Studenten/ Jugendliche , 16 % an sonstige 
Gäste. Die Auslastung der Vorstellungen ist in allen Sparten hoch; die 
Gesamtauslastung konnte gegenüber dem Vorjahr nochmals leicht gesteigert werden 
und betrug im Wirtschaftsjahr 2018 76,1 %. 
14 
I 
\ 
\ 
l 
I 
\ 
( 
\ 
Die Sparten im Einzelnen: 
Oper : Die Sparte Oper erwirtschaftete 51 % (Vorjahr 54 %) der Eintrittserlöse und 
weist mit T€ 3.400 Erlösen aus Eintritten eine Steigerung um T€ 140 gegenüber 
dem Vorjahr auf (T€ 24 über dem Planwert). Die Besucherzahlen sind leicht 
gestiegen (+999), die infolge der höheren Vorstellungsanzahl erwarteten Besucher 
konnten jedoch nicht erreicht werden (-3.496) ; mit insgesamt 77.804 Besuchern 
verzeichnete die Sparte eine Auslastung von 68 %. Die höchste Auslastung (96 %) 
erreichte die Neuinszenierung "Carmen", der Ring-Zyklus von Richard Wagner hat 
weiterhin mit hoher Auslastung die auch umsatzstärksten Vorstellungen der Sparte 
(12.624 Besucher, T€ 941 ). Mit 30 verschiedenen Inszenierungen ist das 
Repertoire der Sparte Oper in 2018 breit aufgestellt. 
Ballett: Die Sparte Ballett erreichte im Wirtschaftsjahr mit 47.781 Besuchern 
6.681 Besucher mehr als geplant sowie 6.984 Besucher mehr als im Vorjahr; die 
Auslastung betrug 82 %. Die Erlöse aus Eintritten lagen um T€ 290 über dem 
Wirtschaftsplanwert und um T€ 398 über dem Vorjahreswert. Damit verzeichnete 
die Sparte das mit Abstand erfolgreichste Jahr ihrer jüngeren Geschichte und hat 
maßgeblichen Anteil an der sehr guten Entwicklung der Besucherzahlen und 
Eintrittserlöse in 2018. Die deutliche Überschreitung der Planwerte ist vor allem 
auf die hohe Besucherresonanz der Ballettklassiker "Nussknacker" und 
"Schwanensee" (zusammen 25.056 Besucher, T€ 930) sowie der Neuproduktion 
Bolero/ Sacre (6.211 Besucher, T€ 265) zurückzuführen. Auch im sonstigen 
Repertoire der Sparte wurden fast durchgehend sehr hohe Auslastungen erzielt. 
Musikalische Komödie : ln der Sparte Operette/Musical fanden 154 Vorstellungen 
statt (Vorjahr 146), es wurde eine Auslastung von 82 % erreicht. Gegenüber dem 
Vorjahr sind die Besucherzahlen gestiegen (+1 .565). Das Ensemble der 
Musikalischen Komödie trat auch in 2018 in externen Spielstätten auf 
(Peterskirche, Museum der bildenden Künste u.a.) und absolvierte Programme 
gemeinsam mit dem Kinderchor der Oper Leipzig. Von den Neuproduktionen in 
2018 waren die Inszenierungen "Doktor Schiwago" (99 % Auslastung) und "Aiice 
im Wunderland" (96 % Auslastung) sowie "Die Herzogin von Chicago" (97 % 
Auslastung) sehr erfolgreich. Auch im Repertoirebetrieb fanden die Inszenierungen 
hohe Akzeptanz bei den Besuchern, insbesondere wird auf den hohen Anteil und 
guten Zuspruch von Inszenierungen verwiesen, die sich an jüngeres Publikum 
wenden. 
15 
Sonstige Veranstaltungen : Im Bereich der sonstigen Veranstaltungen wurde 
insgesamt eine hohe Auslastung von 86 % erzielt. Die Galaveranstaltungen im 
Opernhaus zum Jahreswechsel (T€ 182, 2.275 Besucher) waren maßgeblich für 
den Erfolg. Auch die Veranstaltungen in den Nebenspielstätten fanden großen 
Zuspruch bei den Besuchern . Vielfältige Veranstaltungen im Rahmen der 
Theaterpädagogik , insbesondere die insgesamt 15 Babykonzerte im Opernhaus 
und in der Musikalischen Komödie , waren mit Auslastungen von nahezu 100 % 
stark nachgefragt. Gleiches trifft auf die Produktion "Hänsel und Gretel mobil" zu, 
die hauptsächlich dafür konzipiert ist, in Schulen des Umlandes Kindern erste 
Kontakte zum Musiktheater zu vermitteln. Diese Veranstaltungsreihe wird durch 
den Bereich "Junge Oper" begleitet. 
Die Kinder- und Jugendarbeit an der Oper Leipzig wurde auch an anderer Stelle 
erfolgreich fortgesetzt. Im Wirtschaftsjahr 2018 fanden neben den für Kinder und 
Jugendliche konzipierten Vorstellungen in den Hauptspielstätten 233 weitere 
Veranstaltungen im Rahmen der theaterpädagogischen Arbeit statt, die ca. 8.000 
zumeist jugendliche Besucher verzeichneten. Darüber hinaus wurden bei 
Hausführungen , Probenbesuchen und Werkstattveranstaltungen, den 
Spielzeiteröffnungsveranstaltungen u. ä. ca. weitere 14.000 Gäste für die Oper Leipzig 
interessiert. Zu Gastspielen , bei der Silvesterparty und bei Veranstaltungen durch 
andere Anbiete r in der Oper Leipzig wurden ca. 56.000 Gäste verzeichnet. Damit 
besuchten insgesamt ca. 270.000 Gäste Veranstaltungen unter Mitwirkung der Oper 
Leipzig. 
Die Abonnementzahlen der Oper Leipzig haben sich in der Spielzeit 2017/2018 
gegenüber der Vorspielzeit stabilisiert und leicht erhöht (3.956 Abonnenten , Vorjahr 
3.777). Die Oper Leipzig unterbreitete auch weiter Angebote zur Kundenbindung, die 
eine weitgehend kurzfristige Planung des Theaterbesuches zulassen . Die Verkäufe der 
Operncard, die die größte Flexibilität für die Besucher garantiert, konnte gegenüber der 
vorhergehenden Spielzeit um 178 auf 1.333 Cards erhöht werden. Bei den 
Juniorcards, die jungen Besuchern den Vorstellungsbesuch zu sehr günstigen Preisen 
ermöglichen , wurden in der Spielzeit 2017/2018 1.716 Cards (+108) verkauft . Es wird 
festgestellt, dass sich wieder mehr Besucher mittels eines Abonnements oder einer 
Card an das Haus binden, auch der prozentuale Anteil der über ein Abonnement 
verkauften Karten ist von 13,6 % auf 14,2 % gestiegen . Dies wird neben preislichen 
Vergünstigungen auch auf die hohe Auslastung der Vorstellungen und die dadurch 
gestiegene Attraktivität der Reservierungs- und Buchungsmöglichkeiten bei 
Abonnements zurückgeführt . 
16 
( 
\ 
1 \ 
I 
I 
Die inhaltlichen Schwerpunkte der Abteilung Marketing/ Vertrieb in 2018 lagen zum 
einen bei Projekten des Jahres (Sicherung der Umsatz- und Besucherentwicklung , 
kommunikative und gestalterische Begleitung der Festtage "325 Jahre Oper in Leipzig ", 
Einführung des lntranets, Steigerung der Nutzung der Webseite, Erweiterung des 
Social Media Konzeptes, Einführung der Untermarke "Junge Oper Leipzig" , 
Fertigstellung und Beginn der Umsetzung des Development-Konzeptes) . Zum anderen 
wurde im Hinblick auf die Zielsetzungen der kommenden Jahre Projekte initiiert und 
umgesetzt, z. B. Beginn der Etablierung der Markenbotschaft "Wagner 2022" , 
Neugestaltung der Saalpläne und Entwicklung der Preisgestaltung ab der Spielze it 
2019/ 2020 , Ausweitung von Kooperationen und Werbemaßnahmen bezüglich der 
Erschließung zentraler Auslandsmärkte . 
Die Erlöse aus Gastspielen betrugen T€ 287; abzüglich der damit verbundenen 
Aufwendungen wurde ein Deckungsbeitrag von T€ 142 (Vorjahr T€ 144) erreicht. Er 
liegt um T€ 10 über dem geplanten Wert . Insgesamt besuchten ca. 25.000 Besucher 
die Gastspiele der Musikalischen Komödie (darunter eine gemeinsame Tour mit den 
"Prinzen" in 9 deutschen Städten) und des Leipziger Balletts . Für Gastspiele des 
Jahres 2019 entstanden in 2018 bereits Aufwendungen in Höhe von T€ 14. 
Die Erträge aus der Verrechnung von Werkstattleistungen fielen im Wirtschaftsjahr 
2018 mit T€ 2.109 um T€ 39 höher als geplant aus. Die Bestände an unfertigen 
Erzeugnissen verminderten sich gegenüber dem Vorjahr um T€ 29. Die Werkstätten 
waren ausgelastet ; infolge von Langzeiterkrankungen und der Gewährung von 
Mutterschutz- bzw. Elternzeit standen geringere Kapazitäten als geplant zur 
Verfügung. 
3.2 Sonstige betriebliche Erträge 
3.2.1 Zuweisungen für den Spielbetrieb T€ 51.630 
Zu den städtischen Zuweisungen und Fördermitteln für den Spielbetrieb wird auf die 
Ausführungen im Anhang verwiesen . 
3.2.2 Übrige betriebliche Erträge T€ 1.068 
Zur Zusammensetzung der übrigen betrieblichen Erträge wird auf die Angaben im 
Anhang verwiesen . 
17 
Die Auflösung des Sonderpostens für bezuschusste Investitionsgüter des Anlage­
vermögens (T€ 868) erfolgte in Höhe der Abschreibungen auf Wirtschaftsgüter , die aus 
Zuweisungen/ Zuwendungen Dritter u. ä. finanziert wurden . 
Spenden für die Unterstützung künstlerischer Produktionen , insbesondere in der 
Sparte Oper, wurden in Höhe von T€ 160 ertragswirksam . 
Periodenfremde Erträge betreffen insbesondere die Auflösung von Rückstellungen und 
Wertberichtigungen sowie die Ausbuchung verfallener Wertguthaben. 
3.3 Materialaufwand T€ 14.046 
Ist Ist 
2018 2017 
T€ T€ 
Material und bezogene Waren 
davon 
Dekoration 328 313 
Inszenierungsbedarf 384 263 
Kostüme 419 338 
Betriebsbedarf 129 118 
Energie/Wasser/Wärme 1.144 1.235 
Übrige 276 364 
2.680 2.631 
Bezogene Leistungen 
davon 
Honorare 1.307 1.115 
Orchesterle istung Gewandhaus 8.389 8.188 
Notenmaterial/Rechte 470 491 
Aufwand Gastspiele 160 178 
Übrige 1.040 1.015 
11.366 10.987 
14.046 13.618 
Der Aufwand für Material und bezogene Waren liegt auf dem Niveau des 
Wirtschaftsplanes (-T€ 8). Höhere Gesamtaufwendungen für Dekorationen, Kostüme 
und Inszenierungsbedarf entstanden durch die kurzfristige Ausleihe der Ausstattung für 
die Produktion "Tannhäuser" sowie durch kapazitätsbedingte Fremdanfertigungen von 
Kostümen außerhalb der Werkstätten der Oper Leipzig. Der Aufwand für Energie/ 
Wasser/ Wärme liegt um T€ 190 unter dem Planwert und um T€ 99 unter dem 
18 
( 
( 
\ 
\ 
' ( 
\ 
( 
\ 
\ J 
1 
\ 
/ 
\ 
\ 
I 
Vorjahreswert Dies ist unter anderem bedingt durch die baubedingte Auslagerung von 
Verwaltungsbereichen und dem Leipziger Ballett aus dem Opernhaus in 
Ersatzräumlichkeiten über mehrere Monate hinweg. 
Zusammen mit den beim Personalaufwand erfassten sozialversicherungspflichtigen 
Gästen beträgt der Aufwand für nicht ständig beschäftigte Künstler T€ 4.001 . Der Wert 
des Wirtschaftsplanes wird um T€ 77 überschritten. Hauptsächlich in der Sparte Oper 
entstand besetzungs- und krankheitsbedingt Mehraufwand, der durch 
Budgetverlagerungen aus dem Personalaufwand anteilig kompensiert werden konnte. 
Die Aufwendungen für Leistungen des Gewandhausorchesters liegen um T€ 96 unter 
dem Wert des Wirtschaftsplanes. Die Oper Leipzig hat vereinbarungsgemäß einen 
festen Anteil von 39 % der Orchesteraufwendungen zu tragen . Im Wirtschaftsjahr 2018 
hat die Oper Leipzig 18.119 (Vorjahr 18.315) Dienste sowie anteilig Probespieldienste 
in Anspruch genommen. Das entspricht 41 %(Vorjahr 43 %) der insgesamt geleisteten 
Dienste . 
Für Leistungen im Zusammenhang mit der Sanierung der Bereiche der 
Pausenversorgung in der Musikalischen Komödie sind in 2018 Aufwendungen in Höhe 
von T€ 196 entstanden. Die positive Umsatz- und Besucherentwicklung in 2018 
bedingte auch die Erhöhung damit im Zusammenhang stehender übriger bezogener 
Leistungen. Der kurzfristige Einsatz von fremdem Personal für erkrankte Mitarbeiter 
führte ebenfalls zu erhöhtem Aufwand. 
3.4 Personal und Personalaufwand 
Zum unstetig beschäftigten Personal wird auf die Ausführungen zu den Honoraren 
verwiesen. 
Der Personalaufwand für fest beschäftigtes Personal liegt um T€ 1.205 über dem 
Vorjahreswert und um T€ 106 über dem Wert des Wirtschaftsplanes 2018 . Der 
Tarifabschluss für die Tabellenentgelte fiel mit durchschnittlich 3,19 % gegenüber dem 
Wirtschaftsplan (2,5 % Tarifsteigerung) deutlich höher aus. Zwar wirkte sich die 
Absenkung der Sonderzahlung im Bereich TVöD aufwandsreduzierend aus, wurde 
jedoch kompensiert durch tarifvertraglich vereinbarte Regelungen zur Einstufung in 
höhere Entgeltgruppen für Beschäftigte nach TVöD. Die Auswirkung des 
Tarifabschlusses für 2018 auf den Personalaufwand beträgt T€ 310. Durch den 
geringeren Abschluss in 2017, der auch in 2018 fortwirkt, ergibt sich in 2018 eine 
19 
kumulierte Mehrbelastung gegenüber den Planwerten in Höhe von T€ 245. Im 
Wirtschaftsjahr 2018 blieben durchschnittlich 3,5 Personalstellen unbesetzt. Für die 
nicht besetzten Mitarbeiterstellen mussten zur Gewährleistung des Geschäftsbetriebes 
temporär externe Dienstleistungen in Anspruch genommen werden, insbesondere in 
den Dekorations- und Kostümwerkstätten, sowie Gastkünstler engagiert werden. 
Auf den Personalaufwand hatten auch weitere, im konkreten Verlauf des 
Wirtschaftsjahres liegende Sachverhalte wie spielplanbedingte Sondervergütungen, die 
temporäre Übernahme anderer Arbeitsaufgaben, Stellenneubesetzungen mit zum Plan 
abweichender Vergütung u.ä. Einfluss . 
Die Rückstellungen für Arbeitszeitguthaben und im Wirtschaftsjahr nicht gewährte 
Urlaube sind um T€ 75 gestiegen . ln Höhe von T€ 52 entstand Aufwand für die Bildung 
von Altersteilzeitrückstellungen, davon T€ 1 Zinsaufwand. 
Entwicklung der Personalaufwendungen 2018 im Vergleich zu 2017 
Ist Ist 
2018 2017 
T€ T€ 
Fest beschäftigtes Personal 
Löhne und Gehälter 30.003 29.029 
Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung 7.028 6.797 
37.031 35.826 
Unstetig beschäftigtes Personal 
Löhne und Gehälter 2.399 2.046 
Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung 334 274 
2.733 2.320 
Insgesamt 
Löhne und Gehälter 32.402 31.075 
Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung 7.362 7.071 
39.764 38.146 
20 
\ 
\ 
I 
\ 
{ 
Personalentwicklung 2018 im Vergleich zu 2017 
Anzahl der durchschnittlich beschäftigten Plan Ist Ist 
Personen 2018 2018 2017 
Unternehmensleitung 6 6 5 
Verwaltung 13 13 13 
Allgemeine Verwaltung/ Gebäudemanagement 35 32 34 
Öffentlichkeitsarbeit! Presse/ Dramaturgie 21 21 21 
Allg. Personal Opernhaus 42 41 41 
Oper 110 109 110 
Ballett 52 49 51 
Musikalische Komödie 146 148 148 
Kinderchor/Theaterpädagogik 4 4 4 
Dekorationswerkstätten 71 71 70 
Kostümwerkstätten 62 63 62 
Technik- Opernhaus 82 83 81 
Technik- Musikalische Komödie 27 28 27 
Personalrat 1 2 1 
temporär unbesetzt -4 
Summe durchschnittlich Beschäftigte 668 670 668 
Zusätzlich wurden im Wirtschaftsjahr 2018 durchschnittlich 14 Auszubildende 
beschäftigt (4 Kostümwerkstätten, 2 Dekorationswerkstätten, 2 Maske, 3 Veran­
staltungstechnik, 1 Betriebstechnik, 2 Verwaltung). 
3.5 Anlagevermögen und Abschreibungen für Abnutzung 
Die Entwicklung der einzelnen Bilanzpositionen und die Finanzierung der Zugänge im 
Anlagevermögen (T€ 919) werden im Anhang sowie im Anlagennachweis gezeigt. 
Wesentliche Zugänge in 2018 sind: 
Bühnentechnik/ Scheinwerfer/ Tontechnik 
Neubau Chorsaal Musikalische Komödie 
Planungsleistungen Umbau Musikalische Komödie 
Geringwertige Wirtschaftsgüter 
Gastronomie und Pausenbereiche Musikalische Komödie 
Gebäudetechnikl Sicherheitsanlagen 
Ausstattung Werkstätten 
Hard- und Software 
Musikinstrumente 
T€ 
215 
176 
172 
124 
73 
50 
40 
30 
28 
21 
Anlagen mit ursprünglichen Anschaffungs- und Herstellungskosten in Höhe von T€ 230 
wurden im Rahmen von Inventuren ausgesondert ; sie hatten keinen Restwert und 
waren nicht mehr nutzungsfähig. 
Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen (T€ 1.696) erfolgten linear; sie sind 
ausgewiesen im Anlagennachweis des Anhangs. ln Höhe von T€ 868 kompensierten 
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für bezuschusstes Anlagevermögen die 
Abschreibungen . Nicht kompensierte Abschreibungen betreffen in Höhe von T€ 476 
gewidmete Betriebsgebäude, in Höhe von T€ 155 aus Rücklagen finanziertes 
Anlagevermögen sowie in Höhe von T€ 197 Abschreibungen auf geringwertige 
Wirtschaftsgüter und selbst finanziertes Anlagevermögen (darunter T€ 124 
Sofortabschreibungen auf im Wirtschaftsjahr 2018 angeschaffte geringwertige 
Wirtschaftsg üter). 
Im Wirtschaftsjahr hat der Bestand des Anlagevermögens um T€ 778 abgenommen. 
Wie bereits im Vorjahr konnten geplante Investitionen nicht durchgeführt werden, da 
infolge fehlender Feststellung der Vorjahresabschlüsse 2014 bis 2017 keine 
hinreichende Sicherheit zur Verwendung freier liquider Mittel und zum Umgang mit 
zukünftig entstehenden Abschreibungen besteht. Erhaltene Investitionsmittel in Höhe 
von T€ 1.584 wurden in 2018 nicht verbraucht, da Investitionen erst in Folgejahren 
durchgeführt werden können. Das betrifft in Höhe von T€ 1.472 insbesondere 
Umbaumaßnahmen des Saales und Ranges der Musikalischen Komödie, die erst in 
2019 und 2020 erfolgen werden . ln Höhe von T€ 77 sind Investitionen in bewegliches 
Anlagevermögen erst 2019 realisierbar; die Mittel sind bereits gebunden. Trotz der in 
2018 vorgenommenen Investitionen und der geplanten Verwendung vorhandener 
Restmittel besteht weiterhin ein hoher lnvestitionsbedarf, um den Geschäftsbetrieb der 
Oper Leipzig zu gewährleisten. Neben der Bereitstellung von städtischen Zuweisungen 
und Fördermitteln für Großinvestitionen müssen weiterhin Jahresüberschüsse für 
Investitionen verwendet werden, um dem Verschleiß des Anlagevermögens 
entgegenzuwirken. 
Die Auslastung des Anlagevermögens erfolgt in den Spielstätten im Zwei-Schicht­
System, in den Werkstätten und Verwaltungsbereichen im Ein-Schicht-System . 
Innerhalb der Anlagegruppen ergeben sich in Abhängigkeit von den jeweiligen 
Produktionen im Verlauf des Wirtschaftsjahres unterschiedliche Inanspruchnahmen 
von 10 bis 100 %. Der Maschinenpark der Dekorations- und Kostümwerkstätten steht 
neben Produktionen für die Oper Leipzig auch für Leistungen an Dritte (Schauspiel, 
Theater der Jungen Welt) zur Verfügung. 
22 
\ 
\ 
I 
Zur Auslastung der Spielstätten (Vorstellungen, Besucher) wird auf die Umsatzstatistik 
in der Anlage zum Lagebericht verwiesen . 
Neben dem eigenen Vorstellungsbetrieb wurden die Gebäude auch an 
Fremdveranstalter vermietet. ln 2018 fanden 37 Veranstaltungen mit 
ca. 29.000 Gästen statt (davon der Opernball mit ca. 2.000 Besuchern). Darüber 
hinaus wurden Gebäudeteile auch kurzfristig für Proben, Fotoshootings u. ä. vermietet. 
Die Silvesterparty im Opernhaus besuchten weitere 1.158 Gäste. 
3.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen T€ 7.425 
Zur Zusammensetzung wird auf die Angaben im Anhang verwiesen. 
Im Wirtschaftsjahr 2018 entstanden in Höhe von T€ 3.4 79 Aufwendungen für 
lnstandhaltungen für Brandschutz/Sicherheit und Großbaumaßnahmen. Sie betrafen : 
Dachsanierung Opernhaus (1. und 2. Bauabschnitt) 
Energetische Sanierung Musikalische Komödie 
Sanierung Bühnenboden Opernhaus 
Brandschutz/Sicherheit Musikalische Komödie 
Planungsleistungen Umbau Musikalische Komödie 2019 und 2020 
Fenstersanierung Theaterwerkstätten 
Löschwasserzentrale Opernhaus 
Vorplanungen 
T€ 2.520 
T€546 
T€99 
T€95 
T€73 
T€ 58 
T€ 56 
T€32 
Die Finanzierung erfolgte in Höhe von T€ 1.273 aus Zuweisungen der Stadt Leipzig 
und in Höhe von T€ 2.206 aus Fördermitteln . 
Bei den übrigen sonstigen betrieblichen Aufwendungen entstanden Abweichungen 
zum Wirtschaftsplan vor allem durch Preisentwicklungen bei Dienstleistern . 
Aufwandsreduzierungen in Einzelpositionen (z.B. Reduzierung des Mietaufwandes für 
Bürotechnik infolge der Verschiebung des nächsten Rollout nach 2019) konnten durch 
interne Budgetverlagerungen zur Deckung von Mehraufwand verwendet werden. 
23 
3. 7 Abrechnung der Betriebszweige 
Die positive Entwicklung des Gesamtbetriebes hat ihre Ursache in den positiven 
Ergebnissen der Betriebszweige . Zur Abrechnung der Betriebszweige wird auf den 
Anhang verwiesen, zum Plan-Ist-Vergleich auf die Anlage zum Lagebericht 
Die künstlerischen Hauptsparten Oper, Ballett, Education sowie sonstige künstlerische 
Genres erzielten jeweils bessere Ergebnisse als geplant. Wesentlich dafür ist die 
positive Entwicklung der Erlöse aus Eintritten gegenüber dem Wirtschaftsplan . ln der 
Musikalischen Komödie wirkte sich der hohe Anfall von Arbeitsstunden in den 
Werkstätten , insbesondere für die Erstellung der Kostüme negativ auf das 
Spartenergebnis nach interner Leistungsverrechnung aus. 
Die negative Plan-Ist-Abweichung im allgemeinen Bereich Kunst ist hauptsächlich 
verursacht durch Erlöse aus Spenden, die im Planungsprozess noch keiner Sparte 
zuzurechnen waren, nach konkreter Spendenzusage jedoch Produktionen der Sparte 
Oper betrafen. 
Im Bereich Marketing/ Vertrieb entstanden durch zusätzlich zur Verfügung gestellte 
Mittel Mehraufwendungen; Diese dienten zur Generierung höherer Besucherzahlen 
und Eintrittserlöse . 
ln den Dekorations- und Kostümwerkstätten entstanden Ergebnisbelastungen durch 
Materialabwertungen, Abschreibungen und höhere Fehlzeiten als geplant. 
Im Zuge der Sanierung der Musikalischen Komödie entstanden bedingt durch die 
schlechte Bausubstanz Mehraufwendungen, die auch den Gastronomiebereich 
betrafen ; dadurch verschlechterte sich das Ergebnis im Bereich wirtschaftlicher 
Geschäftsbetrieb/ Vermögensverwaltung . 
24 
\ 
i 
\ 
\ 
\ 
\ 
( 
3.8 Vermögens- und Finanzlage 
Die Bilanzsumme des Eigenbetriebes ist von T€ 41.177 auf T€ 42.099 angestiegen. 
Das Eigenkapital hat sich bedingt durch den Jahresüberschuss (T€ 1) auf T€ 24.251 
erhöht. Die Eigenkapitalquote und die Anlagendeckung haben sich wie folgt entwickelt: 
31.12.2018 31.12.2017 Veränderung 
Eigenkapitalquote 1 57,6% 58,9% -1,3 %-Punkte 
Anlagendeckung 2 124,2% 121,5% + 2,7 %-Punkte 
Auf der Aktivseite ist auf Grund der nicht planmäßig durchgeführten Investitionen ein 
Rückgang des Anlagevermögens von T€ 26.028 auf T€ 25.251 zu verzeichnen. Im 
Wirtschaftsjahr 2018 sind Investitionen in Höhe von T€ 919 getätigt worden, die 
Abschreibungen belaufen sich auf T€ 1.696. 
Darüber hinaus ist eine Zunahme der Forderungen gegen die Stadt Leipzig um 
T€ 1.682 auf T€ 15.392 zu verzeichnen, auf die Ausführungen in Abschnitt 
"Finanzbeziehungen zwischen der Oper Leipzig und der Stadt Leipzig" wird verwiesen. 
ln 2018 ergibt sich insgesamt ein Zahlungsmittelzufluss T€ 1.439, welcher sich in der 
Erhöhung des Finanzmittelbestandes auf T€ 15.225 widerspiegelt. Die Finanzierung 
des Eigenbetriebes war im Wirtschaftsjahr 2018 jederzeit gesichert. 
Leipzig, den 28. Februar 2019 
Intendant Verwaltungsdirektor 
1 = Eigenkapital/ Gesamtkapital 
2 =(Eigenkapital+ Sonderposten)/Anlagevermögen 
25 
 
 
 
 
 
Philippus Leipzig gGmbH
 
 
1 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Philippus Leipzig gGmbH, 
Leipzig 
   
 
 
 
 
 
Lagebericht 2018 
 
  
 
 
2 
Inhaltsverzeichnis 
A.  Geschäftsverlauf der Gesellschaft 3 
I.  Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 3 
II.  Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 3  
III.  Entwicklungen in 2018 3 
1.  Geschäftsbereich 3 
2.  Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 4 
B.  Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 5 
I.  Ertragslage 5 
1.  Umsatzentwicklung 5 
2.  Personal 5 
3.  Ergebnisentwicklung 5 
II.  Vermögens- und Finanzlage 5 
1.  Investitionen und deren Finanzierung 5 
2.  Vermögens- und Kapitalstruktur 6 
3.  Finanzlage und Liquidität 6 
C.  Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 7  
 
D.  Prognosebericht 8 
1.  Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 8 
2.  Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 8  
3.  Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 8 
4.  Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 9 
 
  
 
 
3 
A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft 
 
I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 
 
Die am 7. März 2003 gegründete L 2 agentur für taten GmbH (L 2) wurde zum 1. Januar 2017 
umfirmiert in die Philippus Leipzig gGmbH. Der Zweck des Unternehmens wurde ebenfalls zum 
1. Januar 2017 geändert. Als L 2 war die Gesellschaft bis 2016 in den Bereichen Qualifizierung 
und Arbeitsvermittlung tätig, seit 2017 wird sie als Inklusionsunternehmen mit den Geschäftsfel- 
dern Inklusionshotel und Catering betrieben. Alleinige Gesellschafterin ist die Berufsbildungswerk 
Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH, Leipzig (BBWL). 
 
 
II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische R ahmenbedingungen 
 
Die Geschäftsfelder unterliegen den marktüblichen, lokalen Bedingungen der jeweiligen Dienstleis- 
tungsbranche. 
 
Als Inklusionsunternehmen verpflichtet sich die Philippus Leipzig gGmbH, mindestens 40 % der 
Arbeitsplätze im Unternehmen mit Menschen mit Behinderung zu besetzen. Als Ausgleich für die 
Minderleistung dieser Mitarbeiter erhält die Philippus Leipzig gGmbH ein entsprechendes Entgelt 
aus der Ausgleichsabgabe vom Kommunalen Sozialverband Sachsen. 
 
 
III. Entwicklungen in 2018 
 
1. Geschäftsbereich 
 
In den ersten 3 Monaten des Geschäftsjahrs 2018 kam es zur Endphase der Hotelsanierung. In 
diesen Monaten wurde das Inklusionshotel mit der Einrichtung ausgestattet. Abläufe wurden fest- 
gelegt und das neue Personal organisiert und geschult. Das Inklusionshotel wurde feierlich am 
3. Mai 2018 eröffnet und in Betrieb genommen. Mit ca. 55% der Zimmerbelegung seit der Eröff- 
nung im Mai 2018 und ca. 15 Stammkunden kann man eine positive Entwicklung im Logisbereich 
beobachten. 
 
Auch das Catering im Inklusionshotel hat sich positiv etabliert. Im Inklusionshotel wurde fast jedes 
Wochenende vom Mai bis Dezember 2018 eine Veranstaltung durchgeführt und ein bis zwei Ta- 
 
 
4 
gungen oder Seminare pro Woche organisiert. Die Cafeteria M9 entwickelt sich auch mit neuen 
Produkten und Angeboten sehr positiv. Das Inklusionshotel wurde in Vorbereitung des Betriebes 
des Biergartens ab Frühjahr 2019 als Betrieb mit Alkoholausschank beim Gewerbeamt angemel- 
det. 
 
2. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 
 
Zum 1. Januar 2018 wurde Herr Bastian Schmiedel zum kaufmännischen Geschäftsführer aller 
Gesellschaften der BBW-Leipzig-Gruppe bestellt. 
 
 
5 
B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 
 
I. Ertragslage 
 
1. Umsatzentwicklung 
 
Die Umsatzerlöse im Geschäftsjahr 2018 sind im Vergleich zum Vorjahr um 616 T€ (95,6 %) ge- 
steigert worden. 
 
2. Personal 
 
Ab Februar 2018 wurden sieben Hotelmitarbeiter*innen in den Bereichen Rezeption, Hauswirt- 
schaft und Reinigung eingestellt, davon vier mit einer Behinderung. Im Catering haben drei der 
sechs Mitarbeiter*innen eine Behinderung. 
 
Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich 14,25 Arbeitnehmer*innen beschäftigt. Dies ent- 
spricht 11,75 Vollzeitstellen. 
 
In 2018 erhöhten sich die Tabellenentgelte zum 1. Juni um 1,5 % und zum 1. Dezember um 2,1 %. 
Auch für 2019 wurden Entgelterhöhungen zum 1. Juni um 1,5 % und zum 1. Dezember um 2,1 % 
beschlossen. 
 
3. Ergebnisentwicklung 
 
Das Jahresergebnis sank im Geschäftsjahr im Vergleich zum Vorjahr um -142 T€ auf -196 T€. 
 
 
II. Vermögens- und Finanzlage 
 
1. Investitionen und deren Finanzierung 
 
Im betrachteten Geschäftsjahr wurden überwiegend geförderte Investitionen zur Ausstattung des 
Hotels getätigt. 
 
  
 
 
6 
2. Vermögens- und Kapitalstruktur  
 
Das gezeichnete Kapital zum 31. Dezember 2018 beträgt 525 T€. 
 
3. Finanzlage und Liquidität 
 
Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch für 
das kommende Jahr gesichert sein. 
 
 
7 
C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss  des Geschäftsjahres 
 
Es liegen keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres vor. 
 
 
8 
D. Prognosebericht 
 
1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 
 
Der entsprechend dem geänderten Gesellschaftsvertrag geltende neue Unternehmensgegenstand 
bringt neue Risiken mit sich. Die Aufnahme der wirtschaftlich relevanten Geschäftstätigkeit als 
Inklusionsbetrieb erfolgte ab dem Jahr 2018. Risiken werden vor allem in der Auslastung des ge- 
planten Hotelbetriebs, bedingt durch die Konkurrenzsituation in Leipzig in Verbindung mit der Lage 
außerhalb des Stadtzentrums, gesehen. 
 
2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unse res Unternehmens 
 
Durch die Bündelung der Inklusionsbetriebe der BBW-Leipzig-Gruppe in einem Geschäftsbereich 
und das gemeinsame Auftreten als Betrieb sind viele Synergien entstanden. 
 
Im Allgemeinen war die Ausfallquote im Inklusionshotel infolge von Krankheiten sehr hoch. 
 
Es fand regelmäßiger Personalaustausch und gegenseitige Unterstützung zwischen den Berei- 
chen Speisenversorgung der Diakonischen Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 
und dem Catering sowie den Gebäudediensten der DUd und der Hauswirtschaft des Hotels statt. 
 
Auch Ressourcen aus den Bereichen der BBW-Leipzig-Gruppe wurden in Philippus eingesetzt. 
Viele Auszubildende des Berufsbildungswerks Leipzig (z.B. Bereich Hauswirtschaft) hatten die 
Möglichkeit, im Zimmer- und Frühstücksservice sowie bei Veranstaltungen ihr Können zu zeigen. 
Teilnehmende des Garten- und Landschaftsbaus pflegten im Sommer die Grünflächen vor dem 
Hotel, der Kirche und im Hof. 
 
Die Teilnehmenden des Netz kleiner Werkstätten organisierten Fahrräder für die Hotelgäste und 
die Teilnehmenden der Produktionsschule unterstützten bei der Gestaltung von Buffets. 
 
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung  
 
Zur Philippus Leipzig gGmbH gehören Leipzigs erstes Inklusionshotel (Beherbergung), die Abtei- 
lung Catering (Bewirtung) und die schon seit 2012 mit christlichen, kulturellen und sozialen Veran- 
staltungen neu belebte Philippuskirche (Botschaft). In Beherbergung, Bewirtung und Botschaft 
werden innerhalb des Unternehmensverbundes Arbeitsplätze für Menschen mit Behinderung, 
 
 
9 
Lernorte für Jugendliche und Aufträge für die Werkstätten geschaffen. Diese Kombination ist eine 
Besonderheit, die sowohl in ideeller als auch in wirtschaftlicher Hinsicht positive Auswirkungen 
entfalten soll. 
 
Weitere Chancen des Inklusionshotels ergeben sich aus der attraktiven Lage des Gebäudeen- 
sembles im Stadtteil Lindenau-Plagwitz. Im Jahr 2018 wurde die Gartenausstattung erworben, um 
ab dem Frühjahr 2019 einen kleinen Biergarten zu betreiben. Die Lage des Hotels ist optimal für 
Laufkundschaft. Durch die Eröffnung der Philippuskirche am 3. Mai 2019 entsteht ein neuer Be- 
reich für die professionelle Durchführung von Veranstaltungen. Die Kirche soll als Teil des Ensem- 
bles als Veranstaltungsort genutzt werden. 
 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 
 
Während der kommenden Jahre wird mit sich verbessernden, aber negativen Betriebsergebnissen 
gerechnet. Die Finanzlage der Gesellschaft ist durch eine entsprechende Eigenkapitalausstattung 
durch die Gesellschafterin gesichert worden. Ab dem sechsten Jahr der Geschäftstätigkeit sollen 
positive Betriebsergebnisse erzielt werden. 
 
 
Die Geschäftsführung versichert, dass im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des 
Geschäftsergebnisses und der Lage der Gesellschaft nach bestem Wissen so dargestellt sind, 
dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die wesent- 
lichen Chancen und Risiken beschrieben sind. 
 
 
Leipzig, den 31. März 2019 
 
Philippus Leipzig gGmbH 
 
 
 
Tobias Schmidt      Bastian Schmiedel 
Hauptgeschäftsführer     Kaufmännischer Geschäftsfü hrer 
 
 
 
 
 
PortGround Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung 
 
  Anlage 4 
7305/19              1/11 
PortGround GmbH (PortGround), 
Leipzig 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
 
 
 
1. Grundlagen des Unternehmens 
 
Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der Mitteldeutschen Flughafen AG und wird 
auf der Grundlage von § 290 HGB in deren Konzernabschluss einbezogen.  
 
Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert. 
 
Die PortGround GmbH („PortGround“) ist in ihrem Kerngeschäft ein Anbieter von Dienstleistungen 
in den Bereichen Abfertigung von Flugzeugen (Bodenabfertigungsdienste) und Abfertigung von 
Luftfracht an den Standorten Flughafen Dresden und Flughafen Leipzig/Halle . Daneben werden 
verschiedene Leistungen zur Bedienung der Infrastruktureinrichtungen an den beiden Flughäfen 
sowie Trainings- und Ausbildungsleistungen erbracht. Einen Großteil der Erlöse erwirtschaftet die 
PortGround GmbH dabei als Subauftragnehmer der beiden Flughäfen im Bereich Bodenverkehrs-
dienste und durch die Bedienung der zentralen Infrastruktureinrichtungen im Auftrag der Flugha-
fengesellschaften. Alle weiteren Leistungen (Frachtabfertigung, Training und sonstige Geschäfte) 
werden direkt durch die Gesellschaft vermarktet und kontrahiert. 
 
 
2. Wirtschaftsbericht 
 
2.1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
 
Im Jahr 2018 nahm das deutsche Bruttoinlandsprodukt preisbereinigt um +1,5 % zu und ist damit 
das neunte Jahr in Folge gewachsen, das Wachstum hat aber an Schwung verloren. In den beiden 
vorangegangenen Jahren war das preisbereinigte BIP jeweils um 2,2 % gestiegen. Eine länger-
fristige Betrachtung zeigt, dass das deutsche Wirtschaftswachstum im Jahr 2018 über dem Durch-
schnittswert der letzten zehn Jahre von +1,2 % liegt.1 2 
 
Dieses Wirtschaftswachstum schlägt sich mit einem robusten Wachstum auch in der Luftfahrt nie-
der. Weltweit verbuchten Fluggesellschaften und Flughäfen ein Plus von über 6 %.3 
                                                                    
1 Quelle: Wortlaut der Presseerklärung des Statistisches Bundesamtes (Destatis) vom 15.01.2019 
2 Quelle: Statistisches Bundesamt (Destatis), 2019 
3 Quelle: BDL Jahresbilanz 2018 
Anlage 4 
2/11           7305/19 
Aus dem Airberlin -Tal zu Jah resbeginn kommend, haben die Airlines die Angebotslücken nicht 
nur geschlossen, sondern das Angebot deutlich ausgeweitet. So sind auch Marktaustritte anderer 
Airlines nicht in der Statistik ablesbar. Im Gegenteil, die Wettbewerber besetzen sofort die Markt-
lücken mit eigenen Angeboten und halten den Wettbewerbsdruck hoch. Das Wachstum der Flug-
bewegungen liegt mit +3,9 % auf einem deutlich höheren Niveau als erwartet, ein Indiz für den 
intensiven Angebotswettbewerb der Airlines.4  
 
Die Nachfrage nach Luftfrac ht ist auch im Jahr 2018 gestiegen, allerdings etwas weniger dyna-
misch als im Vorjahr. Die Verkehrsleistung im weltweiten Luftfrachtverkehr legte um +3,5 % zu 
(Vorjahr +9,0 %), in Europa legten die frachttransportierenden Fluggesellschaften um +3,2 % zu. 
Gewachsen sind europaweit vor allem kleinere Luftfrachtstandorte sowie spezialisierte Flughäfen 
an denen Expressfracht-Sendungen umgeschlagen werden, wie Leipzig/Halle und Köln/Bonn.5 
 
Im Jahresverlauf wuchs die Cargo-Tonnage in Deutschland mit +1,4 % auf 5,0 Mio. t. Ein negati-
ver Entwicklungspfad zeigte sich seit der zweiten Jahreshälfte 2018. Die Caro Entwicklung als 
Frühindikator für die konjunkturelle Entwicklung lässt auf eine Phase des weiterhin verlangsamten 
Wachstumstempos schließen.6  
 
 
2.2. Geschäftsverlauf und Lage 
 
Die PortGro und fertigte im Jahr 201 8 insgesamt 31.163 Flugzeuge ab. Der Passagierverkehr 
wuchs mit 21.535 Abfertigungen zum Vorjahr um +7 %. Im Frachtverkehr konnten die Abfertigun-
gen zum Vorjahr um +29 % auf 4.023 gesteigert werden. 
 
Die Frachtabfertigung der PortGround belief sich im Jahr 2018 auf 339.084 t, das ist ein Zuwachs 
von +28 % zum Vorjahr. Die Erwartungen wurden um +86.834 t (+34 %) übertroffen. 
 
Die Anzahl der Flugzeugenteisungen lag  im Jahr 2018 bei 2.352. Die Entwicklung zum Vorjahr 
und den Erwartungen ist witterungsbedingt. 
 
Die prognostizierten Umsatzerlöse in Höhe von 38,9 Mio. EUR wurden um +7,3 Mio. EUR über-
troffen und betrugen im Geschäftsjahr 46,2 Mio. EUR. Das Unternehmensergebnis in Höhe von 
2,2 Mio. EUR lag -0,4 Mio. EUR unter den Erwartungen. Das EBITDA in Höhe von 4,3 Mio. EUR 
lag -0,6 Mio. EUR unter den Prognosen. 
 
Investitionen wurden i. H. v. 4,8 Mio. EUR realisiert und damit 1,4 Mio. EUR mehr als ursprünglich 
geplant, was wachstumsbedingte und lieferzeitenbedingte Ursachen hatte. 
                                                                    
4 Quelle: ADV Monatsstatistik 12/2018 
5 Quelle: BDL Jahresbilanz 2018 
6 Quelle: ADV Monatsstatistik 12/2018 
  Anlage 4 
7305/19              3/11 
Der Geschäftsverlauf im Jahr 2018 war für die PortGround GmbH zufriedenstellend. 
 
 
2.2.1  Verkehrsentwicklung an den Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden  
 
Am Flughafen Leipzig/Halle stieg das Verkehrsaufkommen (Flugzeugbewegungen) im Vergleich 
zum Vorjahr um +13,5 %. Zuwächse konnten am Flughafen Leipzig/Halle zudem in der Luftfracht 
verzeichnet werden. 2018 wurde eine Steigerung der Luftfrachttonnagen (geflogene Fracht) von 
+7,3 % zum Vorjahr auf ein Gesamtaufkommen von 1.2 Mio. t erzielt. 
 
Am Flughafen Dresden stieg das Verkehrsaufkommen (Flugzeugbewegungen) im Vergleich zum 
Vorjahr um +3,6 %. Im Bereich der Luftfracht hat der Flughafen Dresden nur ein marginales Auf-
kommen.  
 
 
2.2.2  Non-Aviation 
 
Ende 2010 erhielt die PortGround die Trägerzulassung für die Förderung der beruflichen Weiter-
bildung nach dem Recht der Arbeitsförderung. Lehrgänge des durch PortGround – in Zusammen-
arbeit mit der IHK – konzipierten Praxistrainings „Fachmann/-frau für Flugzeugabfertigung“ und 
Praxistraining „Fachmann/-frau Aircargo“ wurden in 2018 nicht durchgeführt. Stattdessen führte 
die PortGround verschiedene Ausbildungsl ehrgänge wie Airside Safety und Aircraft Handling 
durch und nahm Flugzeugenteiser- sowie Gefahrgutschulungen vor. 
 
 
2.2.3  Ertragslage 
 
Im zurückliegenden Geschäftsjahr steigerten sich die  Umsatzerlöse der PortGround  um  
+8,3 Mio. EUR (+21,8 %) auf 46,2 Mio. EUR. In Verbindung mit der gestiegenen abgefertigten 
Frachttonnage konnten die Frachtentgelte von 8,7 Mio. EUR in 2017 auf 12,0 Mio. EUR in 2018 
gesteigert werden, was einem Anstieg von +37,8 % entspricht. Die Erlöse aus Handlingsleistun-
gen konnten zum Vorjahr um +32,3 % auf 17,9 Mio. EUR gesteigert werden. Die witterungsbeein-
flussten Erlöse aus Flugzeugenteisung haben sich um -0,6 Mio. EUR (-10,9 %) auf 4,8 Mio. EUR 
reduziert.  
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge lagen mit 0,5 Mio. EUR auf Vorjahresniveau.  
 
Die Gesamtleistung 2018 in Höhe von 46,7 Mio. EUR steigerte sich zum Vorjahr  um  
+8,3 Mio. EUR (+21,6 %). 
 
Der Materialaufwand betrug 18,9 Mio. EUR und erhöhte sich damit zum Vorjahr um   
+4,7 Mio.  
Anlage 4 
4/11           7305/19 
EUR (+ 33,1 %). Dies resultiert vor allem  aus Aufwandssteigerungen für Anlagenunterhaltung 
(+0,4 Mio. EUR), Fremdpersonal (+0,3 Mio. EUR), Transportdienstleistungen (+0,3 Mio. EUR), 
Gerätemieten (+0,4 Mio. EUR), Bewachungsleistungen (+0,2 Mio. EUR), Gebäude-/Flächenmie-
ten (+0,8 Mio. EUR), Serviceleistungen FSG (+0,6 Mio. EUR) und sonstigen Dienstleistungen 
(+0,8 Mio. EUR). 
 
Der Personalaufwand mit 21,4 Mio. EUR stieg zum Vorjahresniveau (+3,9 Mio. EUR), was aus 
Neueinstellungen i.Z.m. dem Geschäftswachstum sowie  Tarif- und Rückstellungseffekten resul-
tiert. 
  
Im Jahresdurchschnitt beschäftigte die PG an beiden Standorten 488 Mitarbeiter/-innen (Vorjahr: 
396) einschließlich aller geringfügig Beschäftigten, Aushilfen und Auszubildenden. 
 
Die Abschreibungen reduzierten sich gegenüber dem Vorjahr um -11,5 % und lagen bei 2,1 Mio. 
EUR. Diese Entwicklung spiegelt die zielgerichtete Investitionspolitik in 2018 und den Vorjahren 
wider. 
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen lagen bei 2,0 Mio. EUR was einer Erhöhung zum Vor-
jahr um +0,3 Mio. EUR entspricht und u.a. durch Weiterberechnungssachverhalte und temporärer 
Beratungsaufwendungen bzw. Einstellungskosten begründet ist. 
 
Der Gesamtbetriebsaufwand 2018 in Höhe von 44,4 Mio. EUR erhöhte sich zum Vorjahr aufgrund 
der o. g. Entwicklungen um +8,6 Mio. EUR (+23,9 %). 
 
Das Betriebsergebnis 201 8 (Ergebnis ohne Finanzergebnis und Steuern)  in Höhe von  
2,3 Mio. EUR verringerte sich zum Vorjahr aufgrund der o.g. Entwicklungen um -0,3 Mio. EUR  
(-12,3 %). 
 
Das Finanzergebnis verbesserte sich zum Vorjahr um +58,2 % auf -13,6 TEUR. 
 
Das Unternehmensergebnis in Höhe von 2,2 Mio. EUR reduzierte sich zum Vorjahr um -0,3 Mio. 
EUR (-11,7 %). 
 
Die Ergebnisabführung erfolgt entsprechend dem  Beherrschungs- und Ergebnisabführungsver-
trag an die Mitteldeutsche Flughafen AG, der Alleingesellschafterin der PortGround GmbH.  
 
 
  
  Anlage 4 
7305/19              5/11 
2.2.4  Finanz- und Vermögenslage 
 
Die Bilanzsumme hat sich im zurückliegenden Geschäftsjahr um +12,2 Mio. EUR auf  
30,2 Mio. EUR erhöht.  
 
Das Anlagevermögen des Unternehmens erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um +2,8 Mio. EUR 
auf 10,0 Mio. EUR. 
 
Das Umlaufvermögen des Unternehmens erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um +9,4 Mio. EUR 
auf 20,1 Mio. EUR. 
 
Die Eigenkapitalausstattung erhöhte sich um 2,0 Mio. EUR auf 2,5 Mio. EUR und entspricht zum 
Bilanzstichtag 8,3 % der Bilanzsumme.  
 
Das Fremdkapital erhöhte sich um +10,3 Mio. EUR auf 27,7 Mio. EUR und beinhaltet größtenteils 
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (22,3 Mio. EUR). 
 
Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr jederzeit sichergestellt. Das Cash Manage-
ment wird von der Mitteldeutschen Flughafengesellschaft AG durchgeführt. 
 
Der Cash Flow reduzierte sich gegenüber 2017  um -0,6 % auf 4,3 Mio.  EUR. Er lag damit  
-0,5 Mio. EUR unter dem für 2018 geplanten Niveau. Das EBITDA in Höhe von 4,3 Mio. EUR lag 
mit -0,5 Mio. EUR unter den Prognosen.  
 
Die Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2018 in der Lage, ihre Investitions- und Finanzierungstä-
tigkeit aus eigenen Mitteln zu decken. 
 
Das Investitionsvolumen innerhalb der immateriellen Vermögensgegenstände und Sac hanlagen 
betrug im Berichtsjahr 4,8 Mio. EUR und beinhaltete im Wesentlichen Ausrüstungsinvestitionen. 
 
 
2.3. Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren 
 
Die PortGround GmbH richtet ihre Geschäftsentwicklung nach den Führungskennzahlen Cash -
Flow und EBITDA aus. Die Gesellschaft leitet diese Kennzahlen im Wege der indirekten Ermitt-
lung aus der Erfolgsrechnung ab; der Cash -Flow versteht sich dabei konzernweit als Jahreser-
gebnis vor Abschreibungen, Beihilfezins -Aufwand und Erfüllung des Ergebnisabführungs - und 
Beherrschungsvertrages mit der MFAG. Der Cash Flow dient als Maßstab für die kurz - und mit-
telfristige Planung sowie die Steuerung des operativen Geschäfts. 
 
Anlage 4 
6/11           7305/19 
Bei der PortGround steht im Rahmen des Umweltschutzes vor allem die sukzessive Umstellung 
von Diesel- auf Elektrofahrzeuge im Fokus. Dies betrifft in erster Linie Schlepper und Förderbän-
der sowie die Nachrüstung verschiedener Fahrzeuge mit einer Motorvorwärmung. Des Weiteren 
hat die PortGround in 2011 die Federführung bei dem konzernweiten Projekt „Alternative Antriebs-
konzepte“ übernommen. Dies führte auch zur intensiveren Zusammenarbeit mit regionalen und 
bundesweiten Projekten, die sich verstärkt und unter Beteiligung wissenschaftlicher Institutionen 
mit diesem Thema beschäftigen.   
 
Die PortGround GmbH ist an den beiden Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden einer der größten 
Arbeitgeber und beschäftigt insgesamt fast 500 Mitarbeiter/-innen. 
 
Die Flughäfen sind auf verlässliche, wettbewerbsneutrale Rahmenbedingungen angewiesen und 
benötigen die Unterstützung der Öffentlichkeit und der Politik. Ein wesentliches Element der  
Wachstumsstrategie ist die Generierung von Kundenbindung durch gezielte Ansiedlungspolitik. 
Diese Ansiedlungen finden ihren Niederschlag in Personal- und Kapitalbindung durch Unterneh-
men auf den Flughafengeländen bzw. in unmittelbarer Nachbarschaft. Die PortGround als direkter 
Dienstleister für die Flughäfen und transportaffine Unternehmen wird von dies en Entwicklungen 
unmittelbar beeinflusst. 
 
 
 
3. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
 
3.1. Risikomanagementsystem 
 
Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafen AG verfügt über ein umfassendes Risi-
komanagementsystem, um wesentliche Risiken frühzeitig zu identifizieren, kontinuierlich zu über-
wachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein vertretbares Maß zu begrenzen. Risikovorsorge 
und Risikomanagement obliegen primär den Fachbereichen, die vor Ort tätig sind. Mit Hilfe einer 
regelmäßigen und intensiven Kommunikation ist allen erkennbaren Risiken während des Ge-
schäftsjahres 2018 Rechnung getragen worden. Für wesentliche Haftungsrisiken sind zur Verrin-
gerung möglicher finanzieller Auswirkungen Versicherungen mit angemessenen Haftungsbeträ-
gen abgeschlossen worden. Zur Minderung von Ausfallrisiken bei Forderungen in Höhe der Buch-
werte ist ein funktionierendes Mahnwesen eingerichtet.  
 
Der Risikomanagement-Prozess nach KonTraG (Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unter-
nehmensbereich) mit organisatorischen und definitorischen Regelungen, der die Identifizierung, 
Bewertung und Bewältigung von Risiken beschreibt, wird stä ndig weiterentwickelt, um den sich 
wandelnden Steuerungserfordernissen innerhalb der Unternehmensgruppe Rechnung zu tragen.  
 
Die Kriterien zur Risikoidentifizierung und -bewertung wurden zwischen den Konzerngesellschaf-
ten harmonisiert und mit der damit ve rbundenen Risikoinventur die Grundlage geschaffen, die 
Einzelrisiken der Gesellschaften zu einem Konzern-Gesamtrisiko zu konsolidieren. 
  Anlage 4 
7305/19              7/11 
 
Aktuell werden die Wertgrenzen und Schwellenwerte für die Risikobewertung überarbeitet und 
das Konsolidierungsmodell für einen „Value At Risk“ für den Konzern insgesamt vervollständigt. 
 
Der etablierte Regelkreis für das Risikomanagement bleibt von den genannten methodischen 
Weiterentwicklungen unberührt. Es kann deshalb festgestellt werden, dass 2018 jeweils in ange-
messenem Umfang Bewältigungsmaßnahmen und Risikopräventionsmaßnahmen umgesetzt 
worden sind. Dadurch konnte die geordnete Geschäftsentwicklung in den Einzelgesellschaften 
wie auch im Konzern insgesamt jederzeit gesichert werden. 
 
 
3.2. Chancen- und Risikobericht 
 
Zu den derzeit signifikanten Risiken zählen die Eskalation der globalen Handelskonflikte, politi-
sche Konfrontationen bzw. Spannungen zwischen den Großmächten, eine Konjunkturabkühlung 
in den USA, China und in Schwellenländern sowie politische Risiken in Europa, verursacht durch 
den Brexit und die Wirtschaftsentwicklung in Italien. 7 
 
Die wirtschaftliche Dynamik in der Eurozone ist in 2018 aufgrund einer nachlassenden Auslands-
nachfrage deutlich ins Stocken geraten und wird auch im Folgejahr erheblich abgeschwächt prog-
nostiziert. Die konjunkturelle Abschwächung in den USA, China und in der Eurozone wirkt sich 
dämpfend auf die Exporte und die Investitionstätigkeit deutscher Unternehmen aus. 
 
Wachsende Risiken stellen zudem Cyberangriffe und der B etrieb privater Drohen in Flughafen-
nähe dar, wodurch der reibungslose Geschäftsbetrieb gestört werden kann. 8 
 
Für die PortGround gibt es wesentliche Risikofaktoren in der Marktentwicklung.  
 
Im Kerngeschäft Flugzeugabfertigung sind die Anzahl der Abfertigungsdienstleistungen relevant, 
die sich über die Bedienungsbilder der Fluggesellschaften an den beiden Flughafenstandorten 
ergeben. Die Flughäfen und damit auch die PortGround sind auf verlässliche, wettbewerbsneut-
rale Rahmenbedingungen angewiesen und benötigen die Unterstützung der Öffentlichkeit und der 
Politik. In Deutschland gefährden fiskalische Zusatzbelastungen wie die Luftverkehrsteuer und 
Emissionsabgaben, steigende Gebühren und Entgelte für die Infrastrukturnutzung sowie zuneh-
mende Betriebsbeschränkungen die Entwicklungsmöglichkeiten der Airlines. Die Angebote der 
Fluggesellschaften sind grundsätzlich auch immer ein Spiegel der regionalen Kauf - und Wirt-
schaftskraft und geprägt von Abwanderung hin zu Regionen mit besseren Marktbedingungen. 
Weitere Einflussfaktoren für den künftigen Geschäftsverlauf sind z. B. die politische Entwicklung 
in touristischen Zielgebieten Südeuropas, Nordafrikas , der Türkei und der Ukraine, woraus sich 
                                                                    
7 Quelle: Handelsblatt 11.03.2019 
8 Quelle: Handelsblatt 22.01.2019 
Anlage 4 
8/11           7305/19 
Vermarktungsrisiken ergeben, sowie die Entwicklung der Rohstoffpreise insbesondere für Energie 
und Treibstoff. Der Verfall des Rubels und Sanktionen bringen russische Airlines in schwere Tur-
bulenzen.  
 
Wie die Erfahrung der letzten Jahre gezeigt hat, ist die Nachfrage nicht immer nachhaltig, viele 
Fluggesellschaften beenden ihre Engagements schneller als geplant bzw. schränken diese ein. 
Da auch die Fluggesellschaften unter hohem Kostendruck arbeiten, wird der Umfang der abge-
forderten Leistungen auch zunehmend geringer. Diesen starken Schwankungen kann die Port-
Ground nur durch entsprechende Flexibilisierung im Personaleinsatz sowie einer entsprechenden 
Einstellungspolitik begegnen.  
 
Der Bereich der Luftfrachtabfertigung hängt derzeit stark von der Entwicklung der asiatischen 
Märkte ab (importlastig), die in den letzten Jahren deutliche Schwächen zeigten. Neue Produkte 
werden grundsätzlich positiv angenommen, Preisspielräume sind aber auch hier sehr gering. 
Auch im Bereich der Luftfrachtabfertigung kann weiteres Wachstum nur durch zusätzliche Bedie-
nungen der Standorte erreicht w erden, vor allem am Flughafen Leipzig/Halle. Gegensteuernde 
Maßnahmen sind analog zur Flugzeugabfertigung darzustellen.  
 
Die Flugzeugenteisung unterliegt im Wesentlichen den über ein Jahr im Voraus schwer vorherzu-
sagenden Winterwitterungsbedingungen. Den operativen Betrieb optimierende Maßnahmen (IT, 
Bedienungskonzept) werden auch hier kontinuierlich weiterentwickelt. 
 
Als zunehmende Herausforderung stellt sich die Akquirierung qualifizierten Personals für die Flug-
zeug- und Frachtabfertigung dar.   
 
Die PortGround wird weiterhin darauf bauen, ihr Produktportfolio  und die Produktionstiefe stetig 
auszubauen. Hierzu gehören Themen wie die zusätzlichen Dienstleistungen im Bereich Flugzeug-
abfertigung, die Intensivierung der Leistungen bei Luftfrachtsicherheit, Leistungen rund um den 
Bereich Flugzeugenteisung, die Entwicklung neuer Nischenprodukte im Frachtbereich  und der 
Ausbau sonstiger externer Unterstützungsleistungen bei Kunden und Partnern.  
 
Der Geschäftsverlauf der PortGround ist hauptsächlich durch die Entwicklung der Flughäfen be-
einflusst. Positive Veränderungen der Rahmenbedingungen und Ansiedlungserfolge der Flughä-
fen wirken sich unmittelbar auf den Gesc häftsverlauf der PortGround  aus. Am Standort  
Leipzig/Halle eröffnen sich durch das von DHL betriebene Luftfrachtdrehkreuz zusätzliche opera-
tive Chancen der Partizipation beim Flugzeug- und Frachthandling. Im Bereich Frachtumschlag 
sieht die PortGround weiteres Wachstumspotenzial durch die stetige Erweiterung des Dienstleis-
tungsspektrums und Akquise neuer Kunden. Von zukünftig angestrebten strategischen Partner-
schaften mit Abfertigungsdienstleister n an anderen Flughäfen sollen sich die Chancen bei der 
Akquise insbesondere im Segment Frachthandling erhöhen.       
  Anlage 4 
7305/19              9/11 
Hinweise auf wesentliche Risiken, die einen bestandsgefährdenden Einfluss auf das Un terneh-
men haben, sind nicht bekannt.  
 
 
3.3. Prognosebericht 
 
Für 2019 wird vor allem vor dem Hintergrund schwelender Handelskonflikte mit den USA und 
einer hohen Schuldenlast vieler Staaten mit einer Abschwächung der globalen Konjunktur gerech-
net. Die weltweite Wirtschaftsleistung wird laut der Einschätzung des Internationalen Währungs-
fonds nur noch um 3,5 % steigen und 2020 um 3,6 %.9  
 
Auch die Bundesregierung rechnet für 2019 mit einem noch geringeren Wirtschaftswachstum in 
Deutschland von 1,0 %. Die gestiegenen Unsicherheiten führen in der Wirtschaft trotz hoher Ka-
pazitätsauslastung zu I nvestitionsverschiebungen bzw. -unterlassungen und bei Konsumenten 
zur Kaufzurückhaltung.  Die Importe Deutschlands werden stärker zunehmen, so dass aus dem 
Außenhandel vor allem aufgrund des anstehenden Brexits, der anhaltenden Handelsbarrieren 
und der Produktionsprobleme der Autoindustrie erneut ein negativer Wachstumsbeitrag resultiert. 
Das Wachstumspotenzial wird weiter zurückgehen, obwohl die makroökonomischen Rahmenbe-
dingungen in Deutschland nach wie vor positiv sind.10  
 
Nach Prognosen der IATA (International Air Transport Association) wird das Wachstum im welt-
weiten Luftverkehr im Jahr 2019 weiter anhalten und gegenüber dem Vorjahr nur leicht zurückge-
hen. Auch in Deutschland weisen die ersten Meldungen trotz des Germania-Austritts auf ein Ka-
pazitätswachstum hin. Die steigende Nachfrage, die in einem wettbewerbsintensiven Umfeld statt-
findet, wird sowohl die operativen Bereiche als auch die Infrastruktur stark fordern.11  
 
Die ADV-Prognose geht von einem Wachstum der Passagiernachfrage von 2,7 % in 2019 aus. 
Dabei erwartet die Organisation im Europaverkehr mit 5,1 % den stärksten Anstieg und im Inter-
kontinentalverkehr eine Zunahme von 2,8 %. Für den innerdeutschen Verkehr geht der Verband 
von einem geringfügigen Wachstum von 1,0 % aus. Besonders zu den Mittelmeerstaaten und bei 
Langstrecken in die USA und die Karibik erfolgt ein starker Routenaufbau. Insgesamt erwartet die 
ADV einen Anstieg des Frachtaufkommens von 2,3 %.12   
 
Der Trend der Flugpauschalreisen setzt sich fort. Insbesondere nach der Germania-Insolvenz ha-
ben diese Buchungen für den Sommer deutlich zugenommen, denn den Urlaubern sind die Vor-
teile einer abgesicherten Veranstalterreise vor Augen geführt worden. Auch die Kreuzfahrten be-
                                                                    
9 Quelle: Spiegel online 21.01.2019 
10 Quelle: Tagesschau.de 13.03.2019 
11 Quelle: BDL Pressemitteilung 07.02.2019 
12 Quelle: ADV Pressemitteilung 07.03.2019 
Anlage 4 
10/11           7305/19 
finden sich weiter auf einem eindrucksvollen Wachstumskurs, so dass Zubringerflüge zu Ablege-
häfen mehr denn je gefragt sein werden. Laut Einschätzung des Deutschen Reiseverbandes DRV 
lagen die Buchungsumsätze im Reisevertrieb für die Sommersaison 2019 Anfang März nur noch 
2 % unter dem überaus erfolgreichen Vorjahr. Dabei sind die Buchungen für die Türkei stark an-
gestiegen; diese gilt mit einem Buchungsplus von 58 % als Comeback -Destination des Jahres. 
Ebenfalls gut nachgefragt in der kommenden Urlaubssaison sind mit Ägypten, Tunesien, Ma-
rokko, Bulgarien und Kroatien klassische Pauschalreiseländer. Bezogen auf den Umsatz sind 
Griechenland, Türkei, Balearen und Kanaren die gefragtesten Urlaubsregionen im  
Sommer 2019. 13  
 
Für das Jahr 201 9 wird an beiden Standorten eine Steigerung der Passagierzahlen und der 
Frachttonnage sowie der Flugzeugbewegungen im Passagierlinien-/Touristikverkehr erwartet. Im 
Hauptgeschäftsfeld „Bodenabfertigungsdienste“ ist die PortGround  unmittelbar von den Bedie-
nungsbildern und den Passagierentwicklungen an den beiden Flughäfen Leipzig/Halle und Dres-
den beeinflusst. Die getroffenen Prognosen begründen sich dabei auf die erwarteten gesamtwirt-
schaftlichen Entwicklungen der Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden. 
 
Die Planung für 2019 sieht an beiden Standorten ein Wachstum im umsatzrelevanten Passagier- 
und Frachtverkehr von insgesamt +4,2 % bei den Flugzeugabfertigungen vor. Hierbei wird insbe-
sondere das avisierte Wachstum im Touristikverkehr an den Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden 
infolge der Germania Insolvenz als große Herausforderung gesehen, die genannten Wachstums-
zahlen zu erreichen. Insgesamt werde n Umsatzerlöse von 48, 7 Mio. EUR , ein EBITDA von  
5,2 Mio. EUR und ein Unternehmensergebnis von 2,9 Mio. EUR erwartet. Für 2019 sind Investiti-
onen in Höhe von 6,7 Mio. EUR geplant. 
 
Im Geschäftssegment Luftfracht wird für die nächsten Jahre ein signifikantes Wachstum ange-
strebt. Am Standort Leipzig /Halle soll das Produktportfolio und die Produktionstiefe sukzessive 
weiter ausgebaut werden  und die Kundenplattform ausgeweitet werden. In enger Abstimmung 
und Zusammenarbeit mit dem Flughafen Leipzig/ Halle und der MFAG wird die PortGround bei 
der Fracht- und Produktentwicklung weiterhin unterstützen, die Attraktivität des Standortes durch 
Ausweitung der Dienstleistungsangebote zu erhöhen.  
 
Im witterungsabhängigen Saisongeschäft Flugzeugenteisung wurde  2019 planerisch ein durch-
schnittlicher kalter Winter unterstellt.  
 
Eine große Herausforderung wird auch in 2019 und den Folgejahren in der bedarfsgerechten und 
flexiblen Personaleinsatzplanung liegen i. V. m. einem für den Ausbau des Abfertigungsgeschäf-
tes erwarteten Personalmehraufwand. Die Entwicklung der letzten Jahre zeigte eine deutlich zu-
nehmende Konzentration auf zeitgleiche Ereign isse, insbesondere an Tagesrand lagen, nachts 
                                                                    
13 Quelle: DRV Presseinformationen 
  Anlage 4 
7305/19              11/11 
und an den Wochenenden. Ergänzt wird diese Herausforderung durch weitere Intensivierung der 
Kostenmanagementaktivitäten und der Ausweitung des Produktportfolios im Hinblick auf diverse 
Dienstleistungen. 
 
Die Geschäftsführung sieht das Unterne hmen gut gerüstet, den gegenwärtigen und zukünftigen 
Marktanforderungen gerecht zu werden. Die Diversifikation rund um das Kerngeschäft wird dazu 
ebenso beitragen, wie die Sicherung und Weiterentwicklung qualitativer Standards bei der Dienst-
leistungserbringung.  
 
 
Leipzig, den 22. März 2019 
 
 
 
 
Alexander König 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Saatzucht Plaußig  
Grundstücksgesellschaft mbH 
 
Anlage II 
Seite 1 
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH, Leipzig-Plaußig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum  
31. Dezember 2018 
A Grundlagen des Unternehmens 
Die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH, Leipzig-Plaußig, (SPG oder Gesellschaft) ist ein 
kommunales Wirtschaftsunternehmen, dessen Anteile vollständig durch die Stadt Leipzig gehalten 
werden. Sie ist damit auch ein Unternehmen im Stadtkonzern der Stadt Leipzig. 
Als Gesellschaftszweck der SPG ist die Verwaltung eigener sowie kommunaler Grundstücke festge-
legt. Die Verwaltung kommunaler Grundstücke als Bestandteil des Gemeindevermögens gehört zu 
den gemeindlichen Aufgaben. 
Die SPG erfüllt den öffentlichen Zweck, indem sie der Stadt Leipzig als strategisches Wirtschaftsför-
derinstrument für Ansiedlungsproje kte dient. Die Flächenbevorratung und Bereitstellung von Aus-
gleichsflächen dient der Stadtentwicklung und so mit der gemeindlichen Au fgabenerfüllung. Die zur 
Nutzung bereitgehaltenen unerschlossenen Grundst ücke werden zwischenzeitlich bewirtschaftet. 
Durch die Vermietung von Wohnungen werden die Kosten für die Flächenbevorratung gedeckt und es 
besteht eine ortsnahe Verwaltung der Mietobjekte.   
B Wirtschaftsbericht 
1 Geschäftsverlauf 
Das Jahr 2018 war für die Gesellschaft wieder ei n erfolgreiches Jahr. Das gemäß Wirtschaftsplan 
erwartete Jahresergebnis von +2 04 TEUR konnte übertroffen und das Geschäftsjahr mit einem Jah-
resüberschuss von 238 TEUR abgeschlossen werden. Das Geschäftsjahr 2018 war von einem kontinu-
ierlichen Geschäftsbetrieb geprägt, in dessen Ve rlauf zum einen mit dem Abschluss des Optionsver-
trages zum Verkauf der Flächen in der ehemaligen  Parkstadt 2000 ein wichtiger Meilenstein für die 
zukünftige Entwicklung der Gesellschaft gelegt und  zum anderen die erfolgreiche Zusammenarbeit 
mit der LGH Service GmbH kontinuierlich fortbetrieben wurde. 
Hauptursächlich für den gegenüber der Planung höher ausfallenden Jahresüberschuss ist der im Ver-
gleich niedriger ausgefallene Materialaufwand. Grund dafür sind die etwas geringeren Aufwendun-
gen im Bereich der Instandhaltung (insbesondere Mieterwechsel). 
Die Umsatzerlöse aus der Bewirtschaftung (Vermietung und Verpachtung) gesellschaftseigener 
Grundstücke und Bauten stellen mit ca. 77 % den gr ößten und stetigen Teil der Umsatzerlöse der 
Gesellschaft dar.  
 Anlage II 
 Seite 2 
Den wesentlichen Teil der Umsatzerlöse mit ca. 56 % erzielt die Gesellschaft aus der Vermietung 
firmeneigener Wohnungen. Gegenwärtig sind 181 Wohnungseinheiten im Eigentum der SPG. Der 
Wohnungsbestand setzt sich aus modernisierten oder sanierte n Wohnungen sowie neu gebauten 
Wohneinheiten in den Leipziger Ortsteilen Pla ußig, Seehausen und Wiederitzsch zusammen. Der 
Leerstand liegt zum Jahresende erneut bei 3,2 % (sechs Wohnungen, von denen für vier bereits ein 
Mietvertrag abgeschlossen wurde). Damit kann ma n der SPG einen Vermietungserfolg, mit einer 
unterhalb der in der Stadt Leipzig durchschnittlich vorliegenden Leerstandsquote bescheinigen. 
Die gewerblichen Mieteinnahmen sind im Vergleich zum Vorjahr gleich geblieben. 
Die SPG verfügt am 31. Dezember 2018 über ca. 70 0 ha an Grund und Boden. Wesentlicher Bestand-
teil des Anlagevermögens ist landwirtschaftliche Nutzfläche, von der ca. 657 ha landwirtschaftlich 
verpachtet sind. Mit ca. 579 ha ist die Saat-Gut Plaußig Voges KG, Leipzig, größter Pächter. 
Im Geschäftsjahr 2018 wurden für Bau-, Liefer-, Dienst- und Versorgungsleistungen sowie Moderni-
sierungs- und Sanierungsmaßnahmen insgesamt 368 TEUR aufgewandt. Das sind 59 TEUR mehr als im 
Vorjahr. Die höheren Ausgaben im Vergleich zu m Vorjahr entstanden bei Instandhaltungsmaßnah-
men im Rahmen des Mieterwechsels. Die Auftragsvergaben fanden überwiegend in der Region 
Leipzig statt. 
Der im Jahr 2017 auf den Weg gebrachte Optionsvertrag zum Verkauf der Flächen im Bereich der 
ehemaligen „Parkstadt 2000“ konnte nach Einbeziehung der städtischen Partner zum Abschluss ge-
bracht werden. Die Weiterentwicklung des lange Zeit ruhenden Baugebietes hat durch die REINBAU 
GmbH begonnen und kann nun nach Klärung der re chtlichen Situation in Bezug auf die durch die 
damaligen Partner gegründeten BGB-Gesellschaft auch auf den Flächen der SPG fortgeführt werden. 
Aktuell wird davon ausgegangen, dass der Verkauf des ersten Bauabschnittes der Flächen der SPG im 
Jahr 2021 erfolgen wird. Aktuell sind die Grundstücke unverändert an die Saat-Gut Plaußig Voges KG 
verpachtet und der Pachtvertrag verlängert sich  ohne Kündigung jährlich. Dadurch ergeben sich 
keine wirtschaftlichen Belastungen aus den Grundstücken. 
 
2 Geschäftsergebnis 
Insgesamt wurde im Geschäftsjahr 2018 ein Jahres überschuss von 238 TEUR erwirtschaftet. Damit 
konnte die positive Entwicklung des vergangenen Jahres weiter fortgeführt werden. 
 
Anlage II 
Seite 3 
3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
3.1 Vermögenslage 
  31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 
  Ist Ist Ist Ist 
  TEUR TEU R TEU R TEU R 
Aktiva         
Anlagevermögen 11.569 11.723 11.886 12.040 
Umlaufvermögen 2.498 2.185 1.758 1.433 
(davon Forderungen und sonstige Vermögensge-
genstände) 66 81 60 70 
(davon liquide Mittel) 2.228 1.897 1.498 1.149 
Rechnungsabgrenzungsposten 6 7 9 11 
Bilanzsumme 14.073 13.915 13.653 13.484 
      
      
  31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 
  Ist Ist Ist Ist 
  TEUR TEUR TEU R TEU R 
Passiva         
Eigenkapital 13.136 12.899 12.627 12.353 
(davon gezeichnetes Kapital) 256 256 256 256 
Rückstellungen 58 52 53 64 
Verbindlichkeiten 877 963 970 1.064 
(davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr) 326 362 317 359 
Rechnungsabgrenzungsposten 2 1 3 3 
Bilanzsumme 14.073 13.915 13.653 13.484 
Die Vermögenslage ist gegenüber dem Vorjahr durc h ein geringfügig höhere s Eigenkapital gekenn-
zeichnet. Damit verbesserte sich die Eigenkapit alquote auf 93,3 % im Vergleich zum Vorjahr von 
92,7 %. 
Im Umlaufvermögen war bei den liquiden Mitteln ein Zugang um 331 TEUR auf 2.228 TEUR zu ver-
zeichnen. 
Die relative Kreditbelastung des Anlagevermögens is t im Geschäftsjahr 2018 noch einmal verringert 
worden. Sie beträgt 5,1 % (Vorjahresstichtag 5,5 %) und ist auf acht Grundstücke beschränkt. Er-
reicht wurde dies durch die laufende Ablösung der Kredite aus dem Erwerb der Mehrfamilienhäuser. 
Das langfristig gebundene Vermögen ist - wie zum Vorjahresabschluss - vollständig durch Eigen- und 
langfristiges Fremdkapital finanziert.  
 
3.2 Finanzlage 
Die Finanzlage im Geschäftsjah r 2018 war durch ständige Zahlungsf ähigkeit gekennz eichnet. Die 
mittelfristige Finanzplanung (bis 2022) geht von einer gesicherten Liquidität im Unternehmen aus. 
 Anlage II 
 Seite 4 
Im Geschäftsjahr 2018 hat sich folgender Cashflow ergeben: 
  TEUR 
Jahresüberschuss 238 
+ Abschreibungen auf das Anlagevermögen 155 
Cashflow 393 
 
3.3 Ertragslage 
  2018 2018 2018 2017 2016 
  Plan Ist Abwei- Ist Ist 
      chung     
      Plan/Ist     
  TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 
            
Umsatzerlöse 1.138 1.104 -34 1.108 1.090 
Bestandsveränderung unfertige Leistungen 0 -3 -3 7 -13 
Sonstige betriebliche Erträge 11 16 5 8 22 
Gesamtleistung 1.149 1.117 -32 1.123 1.099 
Materialaufwand -433 -371 62 -322 -291 
Personalaufwand -172 -172 0 -173 -207 
Abschreibungen -157 -155 2 -157 -159 
Sonstige betriebliche Aufwendungen -171 -167 4 -187 -149 
Betriebsergebnis 216 252 36 284 293 
Finanzergebnis -11 -14 -3 -12 -18 
Steuern -1 0 1 0 -1 
Jahresüberschuss 204 238 34 272 274 
Die Ertragslage wird wesentlich durch stabile Umsätze aus Wohnungsvermietungen, landwirtschaftli-
chen Pachten sowie sonstige Erträge positiv beeinflusst. 
Im Materialaufwand sind Betriebskosten der Mi etwohnungen (219 TEUR) sowie teilweise nicht plan-
bare Instandhaltungsleistungen an Wohngebäuden in  Höhe von 152 TEUR (Vorjahr 95 TEUR) enthal-
ten. Die bezogenen Leistungen fallen damit um 49 TEUR höher aus als im Vorjahr. Ursächlich hierfür 
sind hauptsächlich die im Vergleich zum Vorjah r höheren Kosten bei Wohnungssanierungen (+57 
TEUR), auch wenn hier die in der Planung erwarteten Kosten nicht vollumfänglich eingetreten sind.  
Beim Personalaufwand wird die erwartete Planzahl 2018 mit 172 TEUR im IST genau realisiert. 
Die Kosten für den Bereich Geschäftsführung und Buchhaltung von rund 60 TEUR im Jahr 2018 sind in 
den sonstigen betrieblichen Aufwendungen berücksichtigt. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen des Gesc häftsjahres 2018 werden mit 4 TEUR gegenüber 
dem Plan unterschritten. Die höher als geplant ausgefallenen Kosten be im Bürobedarf konnten 
durch geringere Ausgaben für Fremdarbeiten kompensiert werden. 
Anlage II 
Seite 5 
Entwicklung weiterer Bilanz- und Leistungskennzahlen im Geschäftsjahr 2018: 
  Einheit Ist  Plan     
2018 
Ist  Ist  
2018 2017 2016 
Vermögenssituation         
Vermögensstruktur % 82,2 82,2 84,2 87,1 
(Anlagevermögen/Gesamtkapital)     
Investitionsdeckung % - - - - 
(Abschreibungen/Investitionen in 
das Sachanlagevermögen)       
Fremdfinanzierung % 6,7 6,8 7,3 7,5 
Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote  % 93,3 93,2 92,7 92,5 
Eigenkapitalreichweite Jahre - - - - 
(Eigenkapital/Jahresfehlbetrag)        
Liquidität     
Effektivverschuldung  TEUR -1.351,0 -1.329,0  -934,0 -528,0 
Liquiditätsgrad I % 698,4 634,8 591,0 472,6 
Rentabilität     
Eigenkapitalrendite  % 1,8 1,6 2,1 2,2 
Gesamtkapitalrendite  % 1,7 1,4 2,0 2,0 
Geschäftserfolg       
Pro-Kopf-Umsatz TEU R 368,0 379,3 332,7 304,5 
Personalaufwandsquote % 15,6 15,1 15,6 19,0 
C Prognose, Chancen- und Risikobericht 
Der stetige Geschäftsbetrieb der SPG wird analog  der Vorjahre fortgesetzt. Gegenüber dem Gesell-
schafter und dem Aufsichtsrat wird mindestens zwe imal im Jahr über die Umsetzung der strategi-
schen Ziele und die dabei verfolgten Strategien berichtet. Die Berichterstattungen beinhalten den 
Geschäftsverlauf, die wirtschaftliche Lage, die voraussichtliche Entwicklung sowie erkennbare Risi-
ken und Chancen der Gesellschaft. 
Alle vertraglichen Beziehungen der Gesellschaft werden direkt durch die Geschäftsführung unter 
straffer Kontrolle gehalten, um auf Signale, z. B.  aus Zahlungsunregelmäßigkeiten, sofort reagieren 
zu können. Mit den betroffenen Vertragspartnern wird zeitnah Kontakt aufgenommen, um die Ursa-
chen zu hinterfragen und eventuelle Handlungen abzustimmen. Dadurch wird die Reaktionszeit ver-
kürzt und es können geeignete Maßnahmen zur Scha densbegrenzung für die Gesellschaft eingeleitet 
werden. Dennoch sind nicht immer finanzielle Auswirkungen aus langwierigen Rechtswegen zu ver-
meiden. 
In unmittelbarer Stadtrandlage ist der Flächenbed arf zur Neuerschließung von Gewerbeflächen so-
wie der dazu notwendigen Ausg leichsmaßnahmen permanent vorhanden (Nordraumkonzept der 
Stadt Leipzig). Durch dann mittel- bis langfristig notwendige Fläc henabgänge ist für die SPG mit 
sinkenden landwirtschaftlichen Pachten zu rechne n. Im Jahr 2019 werden aber im Vergleich zum 
Jahr 2018 (Plan 208 TEUR/ Ist 188 TEUR) mit kons tanten Pachteinnahmen von 200 TEUR nur geringe 
Veränderungen erwartet. Die gering eren Pachteinnahmen in 2018 sind  auf die Pachtausfälle im Be-
reich der Lagerhalle Plaußig aufgrund eines Sturmschadens zurückzuführen. Die Sanierung der Halle  
 Anlage II 
 Seite 6 
wurde erfolgreich abgeschlossen. Aufgrund der Erfahrungen der vergangenen Jahre werden die 
Pachtsonderzahlungen in den Folgejahren in der Planung nicht berücksichtigt.  
Im Bereich des Baubauungsplanes 25.1 „Wohngebiet Leipzig / Portitz-Süd“ (Parkstadt 2000) wurde 
durch die REINBAU GmbH die Entwicklung und damit die Bautätigkeit erfolgreich wieder aufgenom-
men, welche durch den Abschluss des Optionsvertrages auch auf den Flächen der SPG in den folgen-
den Jahren fortgesetzt werden kann. Die Lösung  der offenen Fragen zur Beendigung der BGB-
Gesellschaft konnte gemeinsam durch REINBAU GmbH und SPG auf den Weg gebracht und erste Fra-
gen zur weiteren städtebaulichen Entwicklung des Gebietes zusammen mit der Stadtplanung geklärt 
werden. Mit einem Verkauf der Flächen der SPG wird nach aktuellem Entwicklungsstand im Jahr 
2021 gerechnet. In der Planung ist hier der Verkau f des ersten Bauabschnittes mit einer Fläche von 
34.299 m² und einem Verkaufserlös von 2.494 TEUR unterstellt. Aktuell besteht von Seiten der SPG 
aufgrund der Verpachtung der Grundstücke zur landwirtschaftlichen Nutzung kein Handlungsbedarf. 
Neben dem niedrigen Leerstand konnten auch die Fälle von Mietschuld en und Zahlungsverzügen 
gering gehalten werden. Die Zahlungseingänge werd en täglich kontrolliert und durch engen Kontakt 
mit den Mietern werden Tendenzen des Zahlungsver zuges rechtzeitig vermieden und damit die Er-
tragslage der Gesellschaft stabil gehalten. Hat dies es keinen Erfolg, wird die Vertretung der Gesell-
schaft durch Rechtsanwälte zur rechtlichen Einfor derung der Mietzahlung eingeleitet. Der Aufwand 
für gütliche Einigungen statt gerichtlicher Mahnver fahren hat zur Stabilisierung der Erträge beige-
tragen. Die Einnahmen aus der Wohnungsvermietung werden im Geschäftsjahr 2019 mit 605 TEUR 
geplant (Plan 2018: 605 TEUR, Ist 2018: 597 TEUR ). Hier spiegeln sich zum einen die Anpassungen 
bei Neuvermietung bzw. an den Mietspiegel 2014 der Stadt Leipzig wider und zum anderen sind Er-
lösschmälerungen aufgrund von Leerstandszeiten durch Wohnungssanierungen berücksichtigt. 
Die Nachfrage nach vermietbaren Wohnungen bei de r SPG ist konstant, soda ss frei werdende Woh-
nungen schnell wieder vermietet sind. Als mittleres Risiko werden weiterhin Kündigungen von lang-
jährig vermietetem Wohnraum gesehen, da neben den Mietausfällen der Sanierungsbedarf in diesen 
Wohnungen den normalen Instandhaltungsaufwand de utlich übersteigt. Dem wurde in der Planung 
2019 bis 2022 Rechnung getragen. Aus den Erfahrung en der vergangenen Jahre und bereits bekann-
ten Kündigungen wird in der Planung unterstellt, dass im Jahr 2019 vier Wohnungen bei Freiwerden 
mit 20 TEUR insbesondere elektrotechnisch und im Sanitärbereich instand zu setzen sind. Daneben 
wird die jährlich geplante Instandsetzungspauscha le von 9,00 EUR/m² Wohnraum (ca. 99 TEUR) ge-
plant. 
Die Pächter landwirtschaftlicher Flächen haben trotz Flächenabgängen für Investitionen eine stabile 
wirtschaftliche Existenz, so dass eine kontinuierliche Bewirtschaftung des landwirtschaftlichen Ver-
mögens gesichert ist. Der durchschnittliche Pachtzins 2018 in der SPG wird mit ca. 267 EUR/ha (Vor-
jahr 266 EUR/ha) die Stabilität der Pachteinnahmen sichern.  
Für die Jahre 2019 bis 2022 wird ein positiver Geschäftsverlauf mit Ja hresüberschüssen zwischen 
203 TEUR (für 2019) bis 2.184 TEUR (für 2021) erwartet. Für das Jahr 2019 wird mit einem Ergebnis 
in Höhe von 203 TEUR gerechnet. Die Basis dafür bildet die Annahme, dass die Umsatzerlöse weiter-
hin konstant aufrechterhalten werden. Dabei wurd e bei der Planung der Umsatzerlöse die Position 
Umsatzerlöse aus Wohnungsmieteinnahmen bzw. üb rige (Garagenmieteinnahmen) betreffend, eine 
leichte Steigerung ab 2019 eingearbeitet. Aufgrund des in der Planung unterstellten Verkaufs in der 
Parkstadt fällt der Gewinn in 2021 entsprechend höher aus. Ausschüttungen an den Gesellschafter 
wurden vorerst nicht eingeplant. 
Anlage II 
Seite 7 
D Organe der Gesellschaft 
Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterv ersammlung, der Aufsichtsrat und die Geschäfts-
führung. Die Wahrnehmung der Gesellschaftervertre tung und die Zusammensetzung des Aufsichts-
rates werden im Anhang detailliert dargestellt. 
Die Geschäftsführung wird durch Herrn Kai Thalmann, Püchau, im Rahmen einer Geschäftsbesorgung 
mit der LGH Service GmbH wahrgenommen. 
 
Leipzig, den 22.03.2019 
 
 
 
 
Kai Thalmann 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Schauspiel Leipzig 
 
Anlage 4 
Seite 1 
 
 
 
Schauspiel Leipzig - Eigenbetrieb der Stadt Leipzig 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
 
 
1. Grundlagen des Eigenbetriebes 
 
Zweck des Eigenbetriebes Schauspiel ist lt. Betriebssatzung die  Pflege und Förderung von Kunst 
und Kultur, insbesondere durch den Betrieb und die Bewirtschaftung ei nes Theaters 
(Schauspielhaus und Nebenspielstätten) mit optimaler Nutzung der eigenen Spielstätten unter 
wirtschaftlichen Gesichtspunkten. 
 
Neben der Hauptspielstätte („Große Bühne“) betreibt das Schaus piel Leipzig drei Nebenspielstätten 
(„Hinterbühne“, „Diskothek“ und „Residenz“). Außerdem werden Gast spiele in fremden 
Veranstaltungshäusern durchgeführt und die eigenen Spielstätten an Dritte vermietet.  
 
Die Finanzierung des Theaterbetriebes erfolgt im Wesentlic hen durch Zuweisungen aus dem 
Ergebnis- und dem Finanzhaushalt der Stadt Leipzig. Die Zuweisung zum Ergebnishaushalt betrug 
im Wirtschaftsjahr 2018 TEUR 16.333 (VI-DS-01556-NF-02). Als Zuweisung  aus dem 
Finanzhaushalt stehen dem Eigenbetrieb insgesamt TEUR 163 zur Verfügung (VI-DS-01556-NF-02 
und zusätzliche Mittel aus dem Finanzhaushalt 2018). 
 
Seit August 2013 ist Enrico Lübbe Intendant und Erster Betriebsleit er des Schauspiel Leipzig. Mit 
Wirkung zum 1. Januar 2016 wurde Daniel Herrmann zum Verwaltungsdi rektor und Zweiten 
Betriebsleiter berufen. 
 
Der Eigenbetrieb erstellt einen jährlichen Wirtscha ftsplan. Die Beschlussfassung des 
Wirtschaftsplanes für das Geschäftsjahr vom 1. Janu ar bis 31. Dezember 2018 ist am 
15. November 2017 erfolgt (VI-DS-04807). Er weist ei n ausgeglichenes Jahresergebnis aus 
(ohne selbstfinanzierte AfA). 
 
Anlage 4 
Seite 2 
 
 
2. Künstlerische Entwicklung im Geschäftsjahr 2018 
 
Die Konzeptlinien, mit denen Enrico Lübbe und sein Team die Arbeit in d er Spielzeit 2013/14 
begonnen haben, wurden seitdem erfolgreich fortgesetzt. Auch in der Spielzeit 2018/19 wird diesem 
Konzept gefolgt: eine Vielfalt der Regiestile und Ästhetiken , ein Miteinander von Klassik und 
Uraufführungen, Vergangenheit und Gegenwart, Reflexion und Diskussion - da bei aber inhaltlich 
klare Abgrenzungen auf die einzelnen Spielstätten. 
 
Die Spielzeit 2018/19 steht unter dem Motto „ICH ICH ICH ICH  ICH“. Zusammengefasst unter 
diesem Motiv beschäftigt sich das Schauspiel Leipzig mit der in letzter Zeit wachsenden Betonung 
des Individualismus – auf privater und gesellschaftlicher, aber au ch auf politischer Ebene. Für die 
vor diesem Hintergrund geführten gesellschaftlichen und politischen Diskussionen, die zu 
Aufspaltung und Abschottung führen, ist das Theater ein Ort, an dem ander e Perspektiven und 
Lebensentwürfe erlebt werden können. Und es ist vor allem ein Ort , an dem sich die Gesellschaft in 
Ihrer Vielheit und Vielfalt begegnen und wahrnehmen kann. Eine Hera usforderung, der sich das 
Schauspiel Leipzig in der Spielzeit 2018/2019 im Besonderen widmet. 
 
Dafür setzt sich das Schauspiel auf der Großen Bühne unter andere m mit Goethes „Faust“ und 
Kleists „Prinz Friedrich von Homburg“ auseinander: zwei Stü cke, deren Figuren ihre 
Selbstentfaltung radikal ausleben oder sich den Folgen ihres Indiv idualismus gegenübersehen. 
Tennessee Williams‘ „Süßer Vogel Jugend“ widmet sich der Rück kehr zweier fragiler Existenzen 
an den Ort der Jugend, die sich so oft neu erfunden haben oder erfinden musst en, dass unter allen 
Masken kein Gesicht mehr bleibt, aber ihr Kern immer noch nicht gut genug verborgen ist. 
 
Auch national und international fanden die Produktionen des Hauses Bea chtung, was sich durch 
eine Vielzahl an Gastspieleinladungen widerspiegelt, so z.B. z um Heidelberger Stückemarkt, zum 
Theatertreffen der Jugend in Berlin oder zum Festival „The ater der europäischen Regionen“ in 
Hradec Králové. 
 
Die Vernetzung innerhalb der Stadt Leipzig wurde auch in 2018 fortges etzt. So arbeitete das 
Schauspiel mit den verschiedensten Institutionen zusammen, unter andere m dem Gewandhaus, dem 
Leipziger Ballett, dem Museum der Bildenden Künste, dem Stadtge schichtlichen Museum Leipzig, 
den Leipziger Städtischen Bibliotheken, der euro-scene, der Dokfil m-Woche, den Leipziger 
Jazztagen, dem Centre of Competence for Theatre der Universitä t Leipzig, der medizinischen 
Fakultät der Universität Leipzig und dem Leipziger Universitätschor. 
Anlage 4 
Seite 3 
 
 
 
Eine Kooperation der besonderen Art besteht nun schon seit mehreren Sp ielzeiten mit der Stiftung 
Bürger für Leipzig: das Projekt der Inklusionspatenschaften – bl inde und sehende Gäste verabreden 
sich zum gemeinsamen Theatererlebnis, vom gemeinsamen Weg bis zum Austausch im Anschluss 
an den Vorstellungsbesuch. Zur Förderung der Inklusion blinder und sehbehinderte r Menschen 
existiert außerdem ein taktiles Leitsystem. Zusätzlich fande n seit Oktober 2014 nunmehr über 60 
Vorstellungen mit Audiodeskription statt – womit das Schauspiel L eipzig durch die Kontinuität des 
Angebots eine Vorreiterrolle in Deutschland einnimmt. Dieses A ngebot gilt auch ganz speziell für 
sehbeeinträchtigte Kinder und Jugendliche für die das Familienm ärchen „Die Nachtigall“ 
aufgearbeitet wurde. Diesem Impuls zur Barrierefreiheit folg ten nun seit letztem Jahr weitere 
Vorstellungen, die auch für gehörlose ZuschauerInnen mittels Gebärde nsprachdolmetscherInnen 
angeboten werden können. 
 
Zu den wichtigsten Bausteinen im Sinne des Stadtbezuges gehören auch di e partizipativen Projekte 
und Clubs, die regelmäßig unter dem Dach des Schauspiel Leipzig arbei ten, von den Jugendclubs 
bis hin zu den „spielfreudigen“ SeniorInnen. Höhepunkt war die Club Convent ion im April 2018, 
ein Festival, bei dem alle vier Theaterspielclubs ihre n euen Projekte zeigen konnten, umrandet von 
einem Programm aus Podiumsdiskussionen, Nachgesprächen und Barcamp. 
 
 
3. Erfolgsbeurteilung / Erläuterungen zur Ertragslage 
 
Insgesamt schließt das Schauspiel Leipzig das Geschäftsjahr 2018 mit einem Jahresüberschuss von 
TEUR 253 ab. Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2018 prognostizierte e in negatives Ergebnis von 
TEUR ./. 52 (einschließlich selbstfinanzierter AfA). Der Eigenbetrieb schließt mit TEUR 305 über 
Plan ab. Diese positive Entwicklung gegenüber dem Plan trotz ge ringerer Umsatzerlöse resultiert 
insbesondere aus geringeren Aufwendungen für Personal, Honoraren und I nstandhaltung. 
Außerdem erfolgt seitens der Stadt Leipzig entsprechend der F inanzierungsvereinbarung ein 
Spitzausgleich der Tarifsteigerungen. 
 
Anlage 4 
Seite 4 
 
 
3.1 Umsatzerlöse (in TEUR)  
 
 
Ist 
2018 
Ist 
2017 
Differenz  
Umsatzerlöse 1.172  1.658  -486 
- Eintrittsgelder 744  863 -119  
- auswärtige Gastspiele 82  226  -144  
- Mieten/Pachten 254  244  10  
- Sponsoring 29  19 10 
- Sonstiges 63  306  -243  
 
Die Erlöse aus Eintrittsgeldern liegen deutlich unter dem Niv eau des Vorjahres. Dies ist auf eine 
große Zahl krankheitsbedingter Vorstellungsausfälle zurückzuführen. A uch die Erlöse aus 
auswärtigen Gastspielen liegen mit TEUR 144 deutlich unter dem V orjahreswert, was im Gegenzug 
mit geringeren Aufwendungen (insbes. Transporte, Reisekosten, Personal, Mieten etc.) verbunden 
ist. 
 
Zum 1. August 2018 erfolgte eine Neufestsetzung der Eintrittsprei se (VI-DS-04996 vom 1. Februar 
2018). In der seit der Spielzeit 2014/2015 geltenden Entgeltordnung waren di e bestehende 
Interimssituation hinsichtlich der Zweitspielstätte und die dar aus resultierenden bühnentechnischen 
Einschränkungen bei der Preisgestaltung preismindernd berücksichtig t. Diese Einschränkungen 
gehören nun mit der Eröffnung der neuen Zweitspielstätte im Novembe r 2017 der Vergangenheit 
an, so dass wieder eine reguläre Preisstruktur zur Anwendung ge langen konnte. Ziel der 
Überarbeitung der Entgeltordnung war des Weiteren eine Harmonisi erung der Preisstruktur aller 
Nebenspielstätten sowie die Umsetzung der aus der Analyse der  Besucherstruktur in den einzelnen 
Preisgruppen für die Große Bühne resultierenden Anpassungsbedarfe. Da rüber hinaus sollte im 
Ergebnis einer im Jahr 2016 durchgeführten Besucherbefragung die bes tehende Struktur der 
Abonnements vereinfacht und damit den Besucherbedürfnissen nach einer flexibleren Ausgestaltung 
Rechnung getragen werden. 
 
Weiterhin hat das Schauspiel in 2018 ein neues Sponsoringkonzept erarbei tet. Hieraus konnten 
bereits erste Sponsoren gewonnen werden, was sich in gesteiger ten Sponsoringerlösen 
widerspiegelt. 
 
Die sonstigen Umsatzerlöse beinhalten u.a. TEUR 14 aus Web-Gebühren, TEUR 8 aus dem 
Verkauf von Programmheften, TEUR 7 aus Fundusverkäufen und TEUR 3 aus Anzeigenerträgen. 
Die Abweichung zum Vorjahr resultiert aus einem Einmaleffekt im Vorjahr. 
Anlage 4 
Seite 5 
 
 
3.2 Besucher/Vorstellungen  
 
 Plan  
2018 
Ist  
2018 
Differenz 
Plan/Ist 
Ist 
2017 
Differenz Ist 
2017/ Ist 
2018 
Gesamtbesucher 
Vorstellungen im eigenen Haus 
auswärtige Gastspiele 
Vermietungen 
108.126  
83.626 
6.500 
18.000  
105.696 
68.199 
13.642 
23.855  
-2.430 
-15.427 
7.142 
5.855 
 
116.693  
87.786 
10.371 
18.536 
 
-10.997  
-19.587  
3.271  
5.319  
Gesamtanzahl Vorstellungen 
Vorstellungen im eigenen Haus 
auswärtige Gastspiele 
Vermietungen 
546  
475 
35 
36 
 
593  
470 
83 
40  
47  
-5 
48 
4 
625 
525 
73 
27 
 
-32 
-55  
10  
13  
Erlöse für Vorstellungen im 
eigenen Haus (in TEUR)  936  744  -192  863 -119  
Erlöse pro Besucher für 
Vorstellungen im eigenen Haus  (in 
EUR)  
11,19  10,91  -0,28  9,83 1,08 
 
Die Vorstellungen im eigenen Haus stellen sich wie folgt dar: 
 
 Besucher Anzahl Vorstellungen 
 Ist  
2018 
Ist  
2017 
Ist  
2018 
Ist  
2017 
Große Bühne/Hinterbühne 
Diskothek 
Residenz 
Sommertheater, Sonstiges 
 
46.435 
6.793 
3.072 
11.899 
68.199  
60.552 
5.741 
3.167 
18.326 
87.786  
140 
99 
57 
174 
470  
158  
98 
48 
221  
525  
 
Insgesamt fanden 470 Vorstellungen in den eigenen S pielstätten mit 68.199 Besuchern statt. 
Das sind 15.427 Besucher weniger als geplant und 19 .587 weniger als im Vorjahr. Ursache für 
die negative Abweichung ist eine große Anzahl krankhe itsbedingter Vorstellungsausfälle, davon 
10 Vorstellungen auf der Großen Bühne und 9 Vorstel lungen in der Diskothek. Auch lag die 
Nachfrage nach den Neuinszenierungen des ersten Hal bjahres auf der Großen Bühne unter den 
Erwartungen. Demgegenüber entwickelte sich die Ausl astung mit Beginn der Spielzeit 
2018/2019 mit den ausverkauften Vorstellungen des „ FAUST“ wieder erfreulich positiv. 
Der Durchschnittserlös liegt zwar leicht unter Plan , jedoch deutlich über dem Vorjahreswert 
(EUR 1,08), was auf die Anpassung der Eintrittsprei se im Rahmen der neuen Entgeltordnung 
zurückzuführen ist. 
Anlage 4 
Seite 6 
 
 
3.3 Materialaufwand (in TEUR)  
 
 
Ist  
2018 
Ist  
2017 
Differenz 
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe  832  736  96  
Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.977  4.238  -261  
 4.809  4.974  -165  
 
Der Materialaufwand liegt mit TEUR 165 unter dem We rt des Vorjahres. Zwar liegen die 
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe fü r Neuinszenierungen mit TEUR 185 über 
dem Vorjahreswert. Dem stehen jedoch geringere Aufwe ndungen für Roh-, Hilfs- und 
Betriebsstoffe für Fachbedarf von TEUR 87 und für b ezogene Leistungen von TEUR 261 
gegenüber. 
 
Die Mehraufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebss toffe für Neuinszenierungen werden 
durch die aufwändige Eröffnungsproduktion der Spielze it 2018/2019 verursacht. Um dies 
auszugleichen, wurden insbesondere Einsparmaßnahmen  im Fachbedarf und in der 
Instandhaltung in den sonstigen betrieblichen Aufwen dungen ergriffen. 
 
Die Abweichung zum Vorjahr in den Aufwendungen für b ezogene Leistungen resultiert 
insbesondere aus dem Sondereffekt des 2017 erfolgten  temporären Auszugs der 
Kostümwerkstätten der Oper Leipzig aus ihren Räumen  im Schauspiel im Zuge des Umbaus der 
Zweitspielstätte. Dadurch entstanden dem Schauspiel  zusätzliche Aufwendungen aufgrund der 
Beteiligung an den umzugsbedingten Kosten. Ebenfalls  unter dem Vorjahreswert liegen die 
Honorare für nicht SV-pflichtig beschäftigte Gäste mit TEUR -128, die Transporte für 
Gastspiele und Wechselbrücken mit TEUR -35, die Mie ten für Veranstaltungsequipment mit 
TEUR -42, die Tantiemen mit TEUR -54 und die Reisek osten Gäste mit TEUR -30. Dem 
gegenläufig ist eine deutliche Steigerung der Leist ungsverrechnung mit der Oper (TEUR +103) 
aufgrund deutlich gestiegener Verrechnungspreise. 
 
Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoff e untergliedern sich wie folgt: 
Aufwendungen für Neuinszenierungen TEUR 675 (Vj. TE UR 490), Aufwendungen für 
Fachbedarf TEUR 126 (Vj. TEUR 214) und Aufwendungen  für Repertoireerhaltung TEUR 30 
(Vj. TEUR 32). 
 
Anlage 4 
Seite 7 
 
 
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen setzen sic h im Einzelnen aus den folgenden 
wesentlichen Positionen zusammen: Honorare TEUR 1.0 59 (Vj. TEUR 1.187), 
Lohnverrechnung Oper TEUR 1.593 (Vj. TEUR 1.490), R eisekosten Gäste TEUR 168 
(Vj. TEUR 197), Strom TEUR 168 (Vj. TEUR 179), Heiz ung TEUR 163 (Vj. TEUR 156), 
Tantiemen TEUR 102 (Vj. TEUR 136), Transporte TEUR 99 (Vj. TEUR 134), Garderoben- und 
Einlasspersonal TEUR 128 (Vj. TEUR 132), Reinigungsl eistungen TEUR 110 (Vj. TEUR 114), 
Entsorgungsleistungen TEUR 45 (Vj. TEUR 43) und Mie ten für Veranstaltungsequipment 
TEUR 43 (Vj. TEUR 85). 
 
3.4 Personalaufwand 
 
3.4.1 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt/Stellenübersicht 
 
Der Eigenbetrieb hatte im Geschäftsjahr 2018 durchs chnittlich 189 Beschäftigte (Vj. 186; 
jeweils ohne Betriebsleitung). Entsprechend der nac hfolgenden Stellenübersicht waren 
191 Stellen geplant, davon waren im Jahresdurchschn itt 101 Stellen durch Beschäftigte nach 
TVöD, 88 Stellen durch künstlerisches Personal und 2 Stellen von der Betriebsleitung besetzt. 
 
Stellenübersicht 
Geschäftsjahr 2018 
Plan 
 
2018 
Ist  
2018 
Differenz 
Plan/Ist 
Ist  
2017 
Differenz 
Ist 2017 / 
Ist 2018  
Betriebsleitung 2 2 0 2 0 
künstlerisches Personal 88 88 0 87 1 
Beschäftigte nach TVöD 101  101  0 99 2 
 191  191  0 188  3 
 
 
3.4.2 Darstellung des Personalaufwandes (in TEUR)  
 
 
Ist  
2018 
Ist  
2017 
Differenz 
Entgelte TVöD/NV-Bühne 8.370  8.401  -31  
Sozialabgaben 1.971  1.968  3 
 10.341  10.369  -28  
 
Die Personalkosten haben sich vor allem aufgrund ei ner zum 1. März 2018 erfolgten 
Tariferhöhung im künstlerischen und nichtkünstlerischen Bereich von dur chschnittlich jeweils 
Anlage 4 
Seite 8 
 
 
3,19 % und einer Besetzung von durchschnittlich 3 Stellen mehr gegenüber  dem Vorjahr erhöht. 
Dass der Personalaufwand auf dem Niveau des Vorjahr es verbleibt, ergibt sich aus 
Langzeiterkrankten ohne Entgeltfortzahlungsanspruch sowie neuen Mitarbeitern, die mit einer 
geringeren Entgeltstufe eingestiegen sind. 
 
3.5 Plan-Ist-Vergleich  
 
Die Umsatzerlöse liegen mit TEUR 234 unter Plan. Ur sächlich hierfür sind die Erlöse aus 
Eintrittsgeld, die insbesondere aufgrund einer groß en Zahl krankheitsbedingter 
Vorstellungsausfälle in der ersten Jahreshälfte mit  TEUR 193 unterplanmäßig ausfallen. Auch 
die Erlöse aus Gastspielen liegen hinter den Erwart ungen zurück, da angefragte Gastspiele 
durch die einladenden Theater aus finanziellen Grün den nicht durchgeführt werden konnten 
(TEUR -43). Positiv entwickelten sich die Erlöse au s Mieten und Pachten (TEUR +33), 
insbesondere aufgrund höherer Betriebskosten von Be standsmietern. 
 
Die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt liegen übe r dem Planwert, da aufgrund des höher 
ausgefallenen Tarifabschlusses die Klausel zum Spit zausgleich aus der 
Finanzierungsvereinbarung vom 21.09.2016 (VI-DS-015 56-NF-02) greift. Dem Ertrag stehen 
gleichlautend höhere Aufwendungen gegenüber. 
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit TEUR  85 über dem Planwert. Dies resultiert in 
erster Linie aus höheren Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR +44) und aus 
der Auflösung des Sonderpostens (TEUR +11). 
 
Die Materialaufwendungen liegen mit TEUR 28 über de m Planwert. Zwar liegen die 
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe au fgrund der Mehraufwendungen für die 
Eröffnungsproduktion der Spielzeit 2018/2019 mit TE UR 232 deutlich über Plan, jedoch liegen 
die Honorare für nicht SV-pflichtig beschäftigte Gä ste (TEUR -112), die Betriebskosten (TEUR 
-81) und Tantiemen/Gema/sonstige Rechte (TEUR -58) unter Plan.  
 
Der Personalaufwand liegt mit TEUR 209 unter dem Pl an. Die Abweichung resultiert aus 
Mitarbeitern, die aus der Engeltfortzahlung herausf allen, und aus neu eingestellten Mitarbeitern, 
deren Einstellung jedoch mit einer geringeren Tarif stufe erfolgte. 
 
Anlage 4 
Seite 9 
 
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen schließen mit TEUR 168 unter Planwert. Die 
Instandhaltungsbudgets wurden unterjährig angepasst , um die Mindereinnahmen aus 
Vorstellungsausfällen zu kompensieren.  
 
Gemäß Ratsbeschluss VI-DS-01556-NF-02 vom 21. Septe mber 2016 erhielt der Eigenbetrieb 
eine Zuweisung zur Instandhaltung in Höhe von TEUR 200. Diese wurde vollständig für 
Instandhaltungen verbraucht. Der gesamte Instandhalt ungsaufwand belief sich auf TEUR 705. 
 
Eine schematische Darstellung des Plan-Ist-Vergleic hs ist der Anlage zum Lagebricht zu 
entnehmen. 
 
4. Erläuterungen zur Vermögenslage 
 
4.1 Allgemeines 
 
Die Vermögenslage ist im Wesentlichen auf der Aktivseite durch das Anlagevermögen bestimmt, 
dem auf der Passivseite entsprechendes Eigenkapital und der S onderposten für 
Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen gegenüber stehen. Investi tionen in das 
Anlagevermögen betrafen 2018 vor allem den Um- und Ausbau der Zweit spielstätte. Im Jahr 2018 
wurden dafür TEUR 677 aufgewandt, insgesamt beliefen sich die H erstellungskosten der 
Zweitspielstätte bis zum 31. Dezember 2018 auf TEUR 4.580. 
 
Außerdem wird die Aktivseite wesentlich durch den Bestand im C ash-Pool (TEUR 195) sowie 
Geldanlagen bei der Stadt Leipzig (EUR 2,9 Mio.) geprägt. 
 
Die Veränderungen auf der Passivseite sind im Wesentlichen durch die Verwendung der Mittel für 
die Zweitspielstätte aus dem Finanzhaushalt sowie durch geringe re Rückstellungen für ausstehende 
Rechnungen und Entgelte für Statisten verursacht. Die Bilanzsumme verminderte sich um 
TEUR 154. 
Anlage 4 
Seite 10 
 
 
 
4.2 Entwicklung des Eigenkapitals (in TEUR)  
 
Eigenkapital 31.12.2017
 31.12.2018 Differenz  
Kapitalrücklage 3.746  3.746 0 
Gewinnrücklage  100  978 878 
Gewinnvortrag 1.903  1.050  -853  
Jahresüberschuss 24  253  229  
Summe 5.773  6.027 254  
 
Die betriebswirtschaftliche Eigenkapitalquote (einschließl ich des Sonderpostens für 
Investitionszuschüsse) erhöhte sich von 80,9 % auf 86,5 %. Ursache hie rfür ist die Erhöhung des 
bilanziellen Eigenkapitals aufgrund des positiven Jahresergebnis ses sowie der im Sonderposten 
eingestellten Investitionszuschüsse für die Zweitspielstätte. 
 
4.3 Entwicklung der sonstigen Rückstellungen (in TEUR)  
 
 1.1. 
 
2018 
Inan-
spruch- 
nahme  
Auf-
lösung  
Zu-
führung  
31.12.  
2018 
Altersteilzeit 118  45  0 2 75  
Urlaub 91  91  0 68  68  
Entgeltbestandteile 70  70  0 64  64  
Ausstehende Rechnungen 132  108  7 45  62  
sonstige Personalkosten 39  6 33  46  46  
unterlassene Instandhaltung 13  8 5 42  42  
Jubiläen 28  2 0 4 30  
Arbeitszeitguthaben 40  40  0 25  25  
Archivierung 19  2 0 2 19  
Jahresabschlusskosten 16  16  0 16  16  
Rechtsstreitigkeiten 15  6 0 5 14  
Entgelte Statisten 66  66  0 8 8 
 647  460  45  327  469  
 
Anlage 4 
Seite 11 
 
 
Insgesamt haben sich die Rückstellungen um TEUR 178 verringert. Die s ist im Wesentlichen auf 
geringere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (TEUR -70), Ent gelte Statisten 
(TEUR -58), Altersteilzeit (TEUR -43) und Urlaub (TEUR -23) zurückzuführen  
 
5. Erläuterungen zur Finanzlage 
 
5.1 Zuweisungen für den Spielbetrieb (in EUR)  
 
1. Zuweisung aus dem Ergebnishaushalt der Stadt 
Zuweisung lt. Beschluss der Ratsversammlung (VI-DS-01556-NF-02 vom 
21. September 2016) 
 
- Basiszuweisung 15.513.000,00  
- Basisinstandhaltung 200.000,00  
- Sonderzuweisung für Tarifausgleich 550.000,00  
erhaltene Zuweisungen für das Jahr 2018 16.263.000,00  
- Spitzausgleich der Tarifsteigerungen 70.000,00  
Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt insgesamt 16.333.000,00  
 Forderungen aus den Zuweisungen Ergebnishaushalt per 31. 
Dezember 2018 42.746,00  
 
 
2.a Zuweisung aus dem Finanzhaushalt der Stadt für Anlagevermögen 
Zuweisung lt. Beschluss der Ratsversammlung (VI-DS-01556-NF-02 vom 
21. September 2016) 80.000,00 
 
erhaltene Zuweisung für das Jahr 2018 für Anlagevermögen 80.000,00  
Zusätzliche Zuweisung lt. Mitteilung des Dezernats IV/Kultur vom 28. 
Januar 2019 83.000,00 
 
 Verbindlichkeiten aus der Zuweisung für bewegliches 
Anlagevermögen  per 31. Dezember 2018 189.524,81  
2.b Zuweisung aus dem Finanzhaushalt der Stadt zur Errichtung der Zweitspielstätte 
 Verbindlichkeiten aus der Zuweisung Finanzhaushalt für die 
Errichtung der Zweitspielstätte per 31. Dezember 2018 
 
13.556,55  
 
 
Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt insgesamt 163.000,00  
 Verbindlichkeiten aus der Zuweisung Finanzhaushalt gesamt per 31. 
Dezember 2018  203.081,36  
Anlage 4 
Seite 12 
 
 
5.2 Kapitalflussrechnung (in TEUR) 
  2018 2017  
 Fehlbetrag aus laufendem Spielbetrieb -16.010  -15.979  
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des 
Anlagevermögens 
598  537  
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen -178  193  
- sonstige zahlungsunwirksame Erträge aus Auflösung Sonderposten -401  -324  
-/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen 
und Leistungen sowie anderer Aktiva (außer Investitions- oder 
Finanzierungstätigkeit) 
-159
 11  
+/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und 
Leistungen sowie anderer Passiva (außer Investitions- oder 
Finanzierungstätigkeit) 
92 
 161 
- Gewinn aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens -3 -7 
= Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit -16.061 -15.408  
- Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Vermögen -12  -10  
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des 
Sachanlagevermögens 
3 7 
- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das 
immaterielle Vermögen 
-690  -3.629  
= Cashflow aus der Investitionstätigkeit -699  -3.632  
+ Einzahlungen aus Zuweisungen der Stadt Leipzig aus dem 
Ergebnishaushalt 
16.263 16.003 
+ Einzahlungen aus Zuweisungen der Stadt Leipzig aus dem 
Finanzhaushalt 
80 1.530  
= Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 16.343 17.533  
 zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes -417  -1.507  
+ Finanzmittelbestand am Anfang der Periode 4.045  5.552  
= Finanzmittelbestand am Ende der Periode 3.628  4.045  
 Der Finanzmittelbestand beinhaltet:   
    Bankguthaben und Kassenbestände 576  527  
    Forderung gegen Stadt Leipzig aus Cash Pool  195  139  
    Forderung gegen Stadt Leipzig aus Liquiditätsbewirtschaftung 2.857  3.379  
 
Die Liquidität im Geschäftsjahr 2018 war zu jedem Zeitpunkt gesichert. 
 
Anlage 4 
Seite 13 
 
 
6. Risikobericht 
 
Die wesentlichen Risiken sind im Risikoinventar erfasst, wel ches gem. Risikohandbuch erstellt und 
bewertet wurde. 
 
Angesichts des geringen Eigenfinanzierungsanteils ist der Eige nbetrieb zur Kostendeckung 
dauerhaft auf die Zuweisungen der Stadt Leipzig angewiesen. Insof ern die Zuweisungen nicht nicht 
in ausreichender Höhe beschlossen werden, bestehen für das Schau spiel Leipzig erhebliche 
finanzielle Risiken.  
 
Der Zustand der Gebäude sowie vieler für den Spiel- und Probenbet rieb wichtiger Anlagen ist nicht 
mehr befriedigend und in Teilen havarieanfällig. Wegen nicht ausreichender Mittel insbesondere für 
Investitionen, aber auch für Instandhaltungen, besteht nach wie vor ein Anlagen- und 
Instandhaltungsrisiko. Die mittelfristig notwendigen Instandhaltungs - und Investitionsmaßnahmen 
betragen in Summe circa EUR 2,3 Mio. Sie bilden die Grundlage, um auc h zukünftig einen 
uneingeschränkten Spiel- und Probenbetrieb zu gewährleisten und Betrie bsstörungen oder 
Veranstaltungsausfälle zu vermeiden. Einen Teil der notwendigen F inanzierung wird der 
Eigenbetrieb aus Eigenmitteln, insbesondere aus der Ergebnisverw endung der Vorjahre und des 
aktuellen Jahres, decken können (Beschluss VI-DS-01556-NF-02 der Rat sversammlung der Stadt 
Leipzig vom 21. September  2016). Nichtsdestotrotz verbleibt mittelfristig eine Finanzierungslücke. 
 
Finanzinstrumente wurden nicht eingesetzt.  
 
7. Prognose- und Chancenbericht 
 
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis  31. Dezember 2019 wurde am 
12. Dezember 2018 von der Ratsversammlung beschlossen. Der Plan schließ t mit einem 
Jahresergebnis von TEUR ./. 52 ab. Die darin enthaltene Zuweisung z um Spielbetrieb beträgt 
inklusive „Spitzausgleich“ TEUR 16.648 (VI-DS-01556-NF-02). 
 
Nach derzeitigen Kenntnissen bestehen keine Hinweise auf mögli che Liquiditätsprobleme für die 
Geschäftsjahre 2019 und 2020. 
 
Der Eigenbetrieb geht für das Geschäftsjahr 2019 im Plan von 477 e igenen Vorstellungen mit 
81.728 Besuchern aus.  
Anlage 4 
Seite 14 
 
 
 
Auch im Jahr 2019 wird das Schauspiel die bestehenden erfolgreichen Konzepte der Vielfalt 
fortsetzen. Das Jahr 2019 begann beispielsweise auf der großen Bühne m it „Jeder stirbt für sich 
allein/Die Leipziger Meuten“ (Premiere 18. Januar 2019), wo zw ei Stoffe zueinander in Beziehung 
gesetzt werden, in denen sich die Handelnden in existentieller Weise für die Gesellschaft einsetzen – 
auch unter Risiko des eigenen Lebens. Dabei wird sich anhand der „L eipziger Meuten“ einem 
spezifischen historischen Phänomen der Stadt Leipzig gewidmet . Die Diskothek eröffnete mit 
„atlas“ (Premiere: 27. Januar 2019). Hierbei handelt es sich um  eine Uraufführung, die sich mit der 
Lebenswelt derjenigen beschäftigt, die zu Zeiten der DDR als Arbeitskräfte aus Vietnam geworben 
wurden. 
 
Weiterhin wird das Schauspiel Leipzig bewährte Vorhaben und Maßnahmen auch in 2019 fortsetzen 
und ausbauen. Dies betrifft vor allem die Weiterführung der bestehe nden Kooperationen mit dem 
Gewandhausorchester, dem Leipziger Ballett und dem Gohliser Schl össchen und die 
Zusammenarbeit und der Austausch mit anderen Bühnen in Deutschland und dem übrigen Europa. 
Davon erwartet sich der Eigenbetrieb u.a. eine weitere Stärkung seiner überregionalen Reputation. 
 
Für das Jahr 2019 ist ein umfangreicher Umbau der im Haus angebundenen gastronomischen 
Einrichtung - der Kantine und des Theaterrestaurants „Pilot“ – v orgesehen. Primäre Zielstellung ist 
die Auflösung des bestehenden Mietvertrages für diverse Räuml ichkeiten im Nachbarhaus, die 
derzeit als Kantinen-, Lager- und Küchenräume genutzt werden, wodurch zukünftige Einsparungen 
erzielt werden können. Der Eigenbetrieb erwartet dadurch des Wei teren eine verbesserte 
Mitarbeiterversorgung und Gastronomienutzung. Die Küche wird zentr al zu beiden 
Versorgungseinheiten angeordnet, die Gastronomie kann im Bedarfsfall  bei Veranstaltungen zum 
Haus hin geöffnet und in die Theaterabläufe integriert werden. Im nor malen Tagesgeschäft ist 
jedoch ein abgegrenzter Betrieb möglich, ohne die bisher bestehende  Kreuzung von 
Versorgungswegen. Alle Räumlichkeiten werden saniert und neu gestaltet. 
 
Weiterhin wurde für 2019 sowie die drei folgenden Jahre eine ene rgieeffiziente Sanierung des 
Schauspielhauses zum Kfw Energieeffizienzhaus Denkmal über die Förderrichtlinie Klimaschutz 
RL Klima/2014 beantragt. Hierbei wird für verschiedene Maßnahm en mit einer Gesamtsumme von 
EUR 1,7 Mio. ein Förderanteil von 45 % erwartet. Die einzelnen Maßnah men werden in 4 
Jahresscheiben aufgeteilt und umfassen Dämmung von Dach, Bühnenturm, Dachfundus, Fassaden, 
Optimierungs- und Erneuerungsmaßnahmen der Haustechnik sowie eine (Te il-)Umrüstung der 
Anlage 4 
Seite 15 
 
 
Hausbeleuchtung und der Bühnenbeleuchtung auf LED. Nach Durchführung der 
Energieeffizienzmaßnahmen wird ein Kfw Energieeffizienzhaus 160 (Denkmal) erreicht. 
 
Die Beschlussfassung der Jahresabschlüsse ab dem Geschäftsjahr  2016 ist noch ausstehend. Das 
verbleibende positive Jahresergebnis 2016 sowie die positiven Jah resergebnisse 2017 und 2018 
sollen, vorbehaltlich entsprechender Beschlussfassungen in der Rats versammlung, in die Rücklagen 
zur Verwendung für Investitionen und Instandhaltungen eingestellt werden. 
 
 
 
 
Leipzig, den 15. April 2019 
 
 
 
______________________                          _______________________ 
Enrico Lübbe Daniel Herrmann 
Intendant Verwaltungsdirektor 
Erster Betriebsleiter Zweiter Betriebsleiter 
 
 
 
 
 
Sportbäder Leipzig GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Sportbäder Leipzig GmbH 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 9
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Sportbäder Leipzig GmbH, Leipzig 
 
1.  Grundlagen der Geschäftstätigkeit 
 
Gegenstand der Sportbäder Leipzig GmbH ist die Förd erung des Gesundheitswesens, des Sports und 
der Freizeitgestaltung. Dazu bewirtschaftet das Unt ernehmen vorrangig die im Stadtgebiet Leipzig 
liegenden Hallen- und Freibäder im eigenen Namen und auf eigene Rechnung. Die Gesellschaft kann 
außerdem inner- und außerhalb der genannten Einrich tungen Veranstaltungen durchführen. Die 
Gesellschaft ist berechtigt, Hallen- und Freibäder Anderer zu erwerben, zu betreiben sowie Bäder zu 
errichten, zu leasen und zu pachten. 
 
 
2.   Wirtschaftsbericht 
 
2.1   Geschäftsentwicklung 
 
Schwerpunkt der Sportbäder Leipzig GmbH war 2018 u. a. die Fertigstellung und Wiedereröffnung 
der sanierten Schwimmhalle Mitte, die durch den Anbau mit Lehrschwimmbecken erweitert wurde.  
 
Nach einer feierlichen Eröffnungsveranstaltung am 23. Oktober 2018 konnte die Schwimmhalle Mitte 
planmäßig am 25. Oktober 2018 den Betrieb aufnehmen. Der Zeit- und Kostenplan für das Vorhaben 
wurden eingehalten.  
 
Ein weiterer Schwerpunkt 2018 war die Teilsanierung der Schwimmhalle Süd. Während der sechswö- 
chigen Schließzeit in den Sommerferien wurden die U mkleidebereiche saniert und teilweise neue 
Umkleideschränke installiert. Weiterhin erfolgten d ie Reparatur der Fliesenbeläge, die Modernisie- 
rung der Sanitärinstallation und die Installation einer neuen Audioanlage.  
 
Im Außenbereich wurde die Rampe für den barrierefre ien Zugang erneuert. Weiterhin wurden um- 
fangreiche Malerarbeiten im Innen- und Außenbereich durchgeführt. 
 
Während der Schließung in den Sommerferien konnte i m Sport- und Freizeitbad „Grünauer Welle“ 
die verschlissene Lüftungsanlage und die zugehörige Gebäudeleittechnik erneuert werden.  
 
Die moderne Anlage soll zukünftig zu einer spürbare n Senkung des Wärmeenergieverbrauchs im 
Sport- und Freizeitbad „Grünauer Welle“ führen. 
 
Die erforderliche umfangreiche Sanierung des Kombib eckens aufgrund erheblicher Undichtigkeiten 
im Sommerbad Südost wurde fristgerecht im Juni 2018 abgeschlossen und das Bad am 16. Juni 2018 
wiedereröffnet.  
 
Darüber hinaus konzentrierten sich die Aktivitäten der Sportbäder Leipzig GmbH im Jahr 2018 auf die 
Gewährleistung eines sicheren und zuverlässigen Badebetriebes in den Hallen- und Freibädern.  
 
Um die Sicherheit in den Bädern für die Besucher, a ber auch für die Mitarbeiter und Mitarbeiterin- 
nen weiter zu gewährleisten, wurden bestehende organisatorische Regelungen überprüft, überarbei- 
tet und neu erlassen. So wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr beispielsweise die Betriebsanweisung 
zum Betrieb von Chlorungsanlagen überarbeitet. 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 9 Sportbäder Leipzig GmbH 
Auch 2018 arbeitete die Sportbäder Leipzig GmbH eng  und vertrauensvoll mit dem Gesundheitsamt 
der Stadt Leipzig und dem Labor der Leipziger Wasserwerke zusammen. Eine objektive und regelmä- 
ßige Kontrolle der Badewasserqualität, der Legionellenprophylaxe und der allgemeinen Hygiene wa- 
ren so in den Bädern der Sportbäder Leipzig GmbH gewährleistet. 
 
Die Sportbäder Leipzig GmbH hat 2018 in Zusammenarb eit mit dem Schwimmsportverband Leipzig 
e.V., den Schwimmsportvereinen und der Stadt Leipzi g die Belegungspläne für die Schul- und Ver- 
einsnutzung für den Zeitraum 2018/2019 (Schuljahr) erstellt.  
 
Die Sportbäder Leipzig GmbH ist trotz der baubeding ten Schließung der Schwimmhalle Mitte (bis 
25. Oktober 2018) auch im Jahr 2018 ihren Verpflichtungen aus dem Bäderleistungsfinanzierungsver- 
trag vollumfänglich nachgekommen. 
 
 
2.2  Ertragslage 
 
Das Jahresergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) beträgt TEUR 77. Für das Geschäftsjahr 2018 weist 
die Sportbäder Leipzig GmbH ein ausgeglichenes Jahresergebnis aus. 
 
Auf Grundlage der 4. Änderung des Bäderleistungsfin anzierungsvertrages hat die Stadt Leipzig der 
Sportbäder Leipzig GmbH vereinbarungsgemäß eine allgemeine Fehlbetragsfinanzierung in Höhe von 
TEUR 5.225 für 2018 zur Verfügung gestellt. Diese i st neben den erwirtschafteten Umsatzerlösen 
einschließlich der Miet- und Pachteinnahmen der Sportbäder Leipzig GmbH in Höhe von TEUR 3.238 
die wesentlichste Ertragsposition.  
 
Die Aufwandsseite wird insbesondere durch den Material- und Personalaufwand bestimmt.  
 
Die Finanzierung der Gesellschaft war durch die eig enen Umsatzerlöse und die Zahlungen der Stadt 
Leipzig im Rahmen des Bäderleistungsfinanzierungsve rtrages im Jahr 2018 zu jeder Zeit gewährleis- 
tet.  
 
 
2.3  Besucherentwicklung 
 
2.3.1  Besucherentwicklung Freibäder 
 
Der Betrieb von Freibädern ist als Saisonbetrieb stark wetterabhängig. Der Sommer 2018 war außer- 
gewöhnlich warm, lang und trocken. Aufgrund dieses außergewöhnlichen Sommers konnten in der 
Freibadsaison 264.828 Badegäste (Vorjahr 138.040) begrüßt werden. Seit der Gründung der Sportbä- 
der Leipzig GmbH im Jahr 2004 nutzten noch nie so viele Badegäste die Freibäder des Unternehmens.  
Eine deutliche Steigerung der Besucherzahlen gab es in allen Freibädern: 
 
Das Schreberbad war mit 74.289 Badegästen (Vorjahr 41.166) wieder das beliebteste Freibad der 
Sportbäder Leipzig GmbH, gefolgt vom Sommerbad Klei nzschocher mit 69.753 (Vorjahr 34.029) und 
dem Sommerbad Schönefeld mit 51.701 (Vorjahr 25.112) Badegästen. 
 
Im Ökobad Lindenthal konnte die Besucherzahl mit 22 .794 Badegästen (Vorjahr 10.044) mehr als 
verdoppelt werden. 
 
Auch das Sommerbad Südost zog mit 31.691 (Vorjahr 18.209) wesentlich mehr Badegäste an.  
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Sportbäder Leipzig GmbH 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 9
Letztendlich gab es auch im Kinderfreibecken „Robbe “ der Schwimmhalle Nord mit 14.600 Badegäs- 
ten (Vorjahr 9.480) eine ganz erhebliche Steigerung. 
 
In folgender Grafik ist die Entwicklung der Besucherzahlen der Freibäder seit 2007 dargestellt:  
 
 
 
 
2.3.2  Besucherentwicklung Hallenbäder 
 
 
Im vergangenen Jahr besuchten 952.774 Badegäste die  Hallenbäder der Sportbäder Leipzig GmbH, 
somit 20.446 Badegäste weniger als 2017 (973.220).  
 
Der Besucherrückgang ist neben der längeren sanieru ngsbedingten Schließung der Schwimmhalle 
Mitte hauptsächlich auf eine temporäre Schließung d es Sport- und Freizeitbades „Grünauer Welle“ 
zum Einbau der neuen Lüftungstechnik zurückzuführen.  
 
Durch die Arbeiten zur Erweiterung und Sanierung de r Schwimmhalle Mitte stand diese bis zum 
25. Oktober 2018 fast 10 Monate nicht zur Verfügung. 
 
Das am stärksten nachgefragte Hallenbad war mit 286.268 Badegästen (Vorjahr 286.758) wieder das 
Sportbad an der Elster, gefolgt vom Sport- und Frei zeitbad „Grünauer Welle“ mit 167.957 (Vorjahr 
181.145) und der Schwimmhalle Nord mit 114.807 (Vorjahr 109.568) Badegästen.  
  
Insbesondere durch eine sinnvolle und mit den Nutze rgruppen abgestimmte optimierte Wasserflä- 
chenvergabe konnten die Auswirkungen der Erweiterung und Sanierung der Schwimmhalle Mitte auf 
den Schulschwimmunterricht und die Vereinsnutzung gering gehalten werden. Der öffentliche Bade- 
betrieb in den anderen Schwimmhallen war durch die Schließung der Schwimmhalle Mitte nicht be- 
troffen.  
 Anzahl der Freibadbesucher   
102.710 111.689 
128.312 
150.169 
98.253 104.388 
127.860 
111.978 
177.049 165.581 
138.040 
264.828 
0
25.000 
50.000 
75.000 
100.000 
125.000 
150.000 
175.000 
200.000 
225.000 
250.000 
275.000 
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 
Freibadbesucher 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 9 Sportbäder Leipzig GmbH 
In folgender Grafik ist die Entwicklung der Besuche rzahlen der Hallenbäder nach Gruppen seit 2007 
dargestellt: 
 
 
Für 2018 erfolgte eine Neubewertung der Nutzergrupp en. Dies führte zu erheblichen Verschiebungen zwisc hen Vereinen 
und sonstigen Nutzern. Besucher des öffentlichen Badens und der Schulen sind nicht betroffen. 
 
 
2.3.3  Besucherentwicklung Gesamt  
 
Mit insgesamt 1.217.602 (Vorjahr 1.111.260) besucht en 106.342 Badegäste mehr die Bäder der 
Sportbäder Leipzig GmbH als 2017. Dies ist ein neue r Besucherrekord seit Gründung der Sportbäder 
Leipzig GmbH im Jahr 2004. Hierfür ist insbesondere  das hohe Besucheraufkommen in den Freibä- 
dern aufgrund des außergewöhnlichen Sommers 2018 verantwortlich.  
 
Damit besuchten 2018, trotz der längeren Schließung  der Schwimmhalle Mitte, erstmals mehr als 
1,2 Mio. Badegäste die Bäder der Sportbäder Leipzig GmbH.  
 
Die Hallen- und Freibäder der Sportbäder Leipzig Gm bH waren auch 2018 wieder eine der am meis- 
ten nachgefragten Sport- und Freizeiteinrichtungen in der Stadt Leipzig. 
 
  
 Anzahl der Hallenbadbesucher nach Gruppen 
288.251 304.580 310.510 304.304 325.527 359.755 372.732 365.156 351.093 327.881 349.375 356.049 
65.386 
93.863 107.244 115.021 114.743 
128.764 126.967 138.988 144.648 154.459 110.178 
27.777 
264.876 
294.370 301.023 275.972 
290.602 
311.156 300.138 304.088 278.309 296.342 314.547 
367.642 
198.289 
198.527 186.349 188.690 
187.235 
194.327 192.559 190.347 
186.241 202.828 199.120 201.306 
0
100.000 
200.000 
300.000 
400.000 
500.000 
600.000 
700.000 
800.000 
900.000 
1.000.000 
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 
Besucher aus öffentlichem Badebetrieb sonstige Nutzer Vereine Schulen 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Sportbäder Leipzig GmbH 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 9
In folgender Grafik ist die Entwicklung der Gesamtbesucherzahlen seit 2007 dargestellt: 
 
 
 
 
2.4  Personal  
 
Die Sportbäder Leipzig GmbH beschäftigte am 31. Dez ember 2018 insgesamt 79 Mitarbeiterinnen 
und Mitarbeiter (ohne Geschäftsführung) sowie 3 Aus zubildende. Während der Freibadsaison wur- 
den darüber hinaus bis zu 39 befristete Arbeitsverhältnisse für geringfügig Beschäftigte und bis zu 11 
befristete Arbeitsverhältnisse als Rettungsschwimmer vergeben.  
 
Der Mantel- und der Entgelttarifvertrag zwischen de r Sportbäder Leipzig GmbH und der Vereinten 
Dienstleistungsgewerkschaft ver.di vom 27. November 2015 haben eine Laufzeit vom 1. Juli 2015 bis 
30. Juni 2018. Die Entgelte wurden bis 28. Februar 2018 vereinbart.  
 
Die Tarifverträge wurden von der Vereinten Dienstleistungsgewerkschaft ver.di gekündigt.  
 
Nach mehreren Verhandlungsrunden wurde am 2. November 2018 ein Verhandlungsergebnis erzielt.  
Die neuen Tarifverträge sollen vom 1. Juli 2018 bis  30. Juni 2020 laufen und beinhalten im Wesentli- 
chen einen stufenweisen Anstieg der Gehälter sowie eine Neueingruppierung der Freibadleiter.  
 
Da die unterzeichneten Tarifverträge derzeit noch n icht vorliegen, wurde für die Tariferhöhung vom 
1. Juli bis zum 31. Dezember 2018 eine entsprechende Rückstellung gebildet. 
 
Die Sportbäder Leipzig GmbH wird auch zukünftig jun ge Leute im Beruf „Fachangestellte für Bäder- 
betriebe“ ausbilden, um den Bedarf an Fachkräften in den kommenden Jahren abzusichern. 
 
 
  
 Anzahl der Gesamtbesucher     
816.802 
891.340 905.126 883.987 918.107 
994.002 992.396 998.579 960.291 981.510 973.220 952.774 
102.710 
111.689 128.312 150.169 98.253 
104.388 127.860 111.978 177.049 165.581 138.040 
264.828 
0
200.000 
400.000 
600.000 
800.000 
1.000.000 
1.200.000 
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 
Schwimmhallen Freibäder 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 6 von 9 Sportbäder Leipzig GmbH 
2.5  Vermögens- und Finanzlage  
 
Die Leistungsindikatoren Anlagen- und Umlaufvermöge nintensität und insbesondere die Investiti- 
onsquote sind Steuerungsinstrumente des Unternehmens.  
 
Durch den Anstieg der Bilanzsumme steigt die Anlage nintensität durch die Zunahme des Anlagever- 
mögens von 76 % im Jahr 2017 auf 85 % im Jahr 2018.  Dem steht die Umlaufvermögenintensität mit 
24 % im Jahr 2017 und 15 % im laufenden Geschäftsjahr gegenüber. 
 
Durch den Anstieg der liquiden Mittel und damit ein hergehend der Zunahme des Umlaufvermögens 
über die Planung hinaus, ergibt sich eine niedrigere Anlagenintensität als prognostiziert. 
 
Das Anlagevermögen der Sportbäder Leipzig GmbH hat sich im Vergleich zum Vorjahr um insgesamt 
TEUR 2.947 erhöht, was auf die Investitionen bei de r Sanierung und Erweiterung der Schwimmhalle 
 
Mitte zurückzuführen ist.  
 
Entsprechend dem Beschluss der Aufsichtsratssitzung  vom 25. August 2016 hat die Sportbäder 
Leipzig GmbH am 26. September 2016 ein Gesellschaft erdarlehen in Höhe von TEUR 2.436 für die 
Sanierung und Erweiterung der Schwimmhalle Mitte au fgenommen. Die Auszahlung des Darlehens 
erfolgte in zwei Raten (TEUR 436 in 2016; TEUR 2.00 0 in 2017). Die Tilgung des Darlehens erfolgt ab 
2019. Weitere Finanzierungen wurden im Geschäftsjahr 2018 nicht aufgenommen. 
 
Auch im Geschäftsjahr 2018 konnte die Tilgung, des in 2006 insbesondere für das Sportbad an der 
Elster aufgenommenen Darlehens, planmäßig fortgesetzt werden.  
 
Die Finanzierung der Gesellschaft war durch die Zah lung der allgemeinen Fehlbetragsfinanzierung 
durch die Stadt Leipzig und durch die Umsatzentwicklung 2018 sichergestellt. 
 
Insbesondere durch die weiterhin starke Nachfrage i n den Hallen- und Freibädern, die planmäßige 
Fertigstellung der Sanierungsarbeiten in der Schwim mhalle Süd, im Sommerbad Südost sowie die 
fristgerechte Wiedereröffnung der Schwimmhalle Mitt e im Oktober kann die Gesamtsituation der 
Sportbäder Leipzig GmbH als gut eingeschätzt werden. 
 
 
2.6  Investitionen  
 
Die Sanierung und Erweiterung der Schwimmhalle Mitt e wurde unter Einhaltung der vorgegebenen 
Kosten und im Zeitrahmen im Oktober 2018 fertiggestellt und wiedereröffnet. 
 
Entsprechend dem Wirtschaftsplan der Sportbäder Lei pzig GmbH für 2018 wurden die Arbeiten an 
der Schwimmhalle Süd fristgerecht und im Kostenrahmen abgeschlossen.  
 
Die Erneuerung der lüftungstechnischen Anlagen im Sport- und Freizeitbad „Grünauer Welle“ konnte 
planmäßig während der Sommerferien 2018 durchgeführt werden.  
 
Darüber hinaus wurde die Sanierung des Kombibeckens im Sommerbad Südost im Juni 2018 beendet 
und das Bad planmäßig am 16. Juni 2018 wiedereröffnet. 
 
Auch in den kommenden Jahren bedarf es weiterer Investitionen in den Bestand der Schwimmhallen 
und der Freibäder der Sportbäder Leipzig GmbH.  
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Sportbäder Leipzig GmbH 
Anlage 1.1 
Seite 7 von 9
Schwerpunkt 2019 und in den Folgejahren ist der Bau der neuen Schwimmhalle auf dem Otto-Runki-
Platz. Nach der Vorstellung der Auslobungsunterlage n für den Architektur- und Gestaltungswettbe- 
werb als Grundlage zum Bau der neuen Schwimmhalle i m Aufsichtsrat der Sportbäder Leipzig GmbH 
sowie in verschiedenen Ausschüssen und Gremien der Stadt Leipzig, wurden die Auslobungsunterla- 
gen am 11. Januar 2019 veröffentlicht und damit der Wettbewerb gestartet.   
 
Am 23. Mai 2019 wird das Preisgericht tagen und die  Siegerentwürfe des Architektur- und Gestal- 
tungswettbewerbs ermitteln, anschließend werden die Entwürfe der Öffentlichkeit vorgestellt. 
 
Ziel ist es, die weiteren Planungsleistungen im Aug ust 2019 zu beauftragen und bis Ende September 
2019 den Antrag auf Gewährung von Fördermitteln aus  der investiven Sportförderung des Freistaa- 
tes Sachsen fristgerecht zu stellen.  
 
 
3.   Prognose, Chancen und Risikobericht 
 
3.1  Risikosteuerung 
 
Die Überwachung und Kontrolle der wirtschaftlichen Risiken des laufenden Geschäftes und der Inves- 
titionen ist Aufgabe der Geschäftsführung und erfol gt auf der Grundlage der regelmäßig anzuferti- 
genden Managementberichte (Risikomanagementsystem sowie Quartalsberichte). 
 
Durch die 4. Änderung des Bäderleistungsfinanzierungsvertrages zwischen der Stadt Leipzig und der 
Sportbäder Leipzig GmbH war die allgemeine Fehlbetragsfinanzierung für 2018 in Höhe von  
TEUR 5.225 gesichert.  
 
Die Ratsversammlung der Stadt Leipzig hat am 30. Januar 2019 eine Erhöhung der allgemeinen Fehl- 
betragsfinanzierung um TEUR 550 auf TEUR 5.775 für 2019 und um TEUR 600 auf TEUR 5.825 für 
2020 im Doppelhaushalt 2019 und 2020 der Stadt Leip zig beschlossen. Dadurch ist eine 5. Änderung 
des Bäderleistungsfinanzierungsvertrages zwischen d er Stadt Leipzig und der Sportbäder Leipzig 
GmbH erforderlich. Diese Änderung ist ebenfalls in der Ratsversammlung zu beschließen. 
 
Das Fachpersonal (Schwimmmeister, Schwimmmeistergeh ilfen, Fachangestellte für Bäderbetriebe) 
wurde auch 2018 in der „Ersten Hilfe“ und „Herz-Lungen-Wiederbelebung (HLW)“ fortgebildet.  
 
Außerdem fanden regelmäßige Unterweisungen zum Umgang mit Gefahrstoffen und zum Betrieb der 
badtechnischen Anlagen statt. Aller zwei Jahre werd en die Fachkräfte hinsichtlich ihrer Rettungsfä- 
higkeit überprüft. 
 
Für eventuelle Schadens- und Haftungsrisiken sind Versicherungen abgeschlossen. 
 
Die Einführung des Risikomanagementsystems bei der Sportbäder Leipzig GmbH hat sich in den ver- 
gangenen Jahren bewährt. Hierdurch wird die Geschäf tsführung frühzeitig über Risiken informiert 
und kann entsprechende Gegenmaßnahmen einleiten. Du rch jährliche Risikoinventuren erfolgen 
Anpassungen an die aktuelle Situation. 
 
Bestandsgefährdende Risiken gab es für das Jahr 2018 nicht. 
 
Als wesentliches Risiko stellt sich der Widerruf de r verbindlichen Auskunft vom 28. Juli 2004 und  
19. Oktober 2004 zur ertrag- und umsatzsteuerlichen  Behandlung von Liquiditätshilfen (allgemeine 
Fehlbetragsfinanzierung) für die Sportbäder Leipzig  GmbH durch das Finanzamt Leipzig II vom  
20. August 2018 dar.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Anlage 1.1 
Seite 8 von 9 Sportbäder Leipzig GmbH 
Die Sportbäder Leipzig GmbH hat in Zusammenarbeit mit ihrem steuerlichen Berater eine umfassen- 
de betriebswirtschaftliche Begründung zur Verschiebung der Aufhebung erstellt, die vom Finanzamt 
Leipzig II anerkannt wurde. 
 
Mit Verwaltungsakt vom 10. Dezember 2018 teilte das Finanzamt mit, dass die genannte verbindliche 
Auskunft hinsichtlich der umsatzsteuerlichen Behandlung der Liquiditätshilfen nunmehr zum 1. Janu- 
ar 2020 widerrufen wird.  
 
Damit wird ab 2020 auf die allgemeine Fehlbetragsfi nanzierung der Stadt Leipzig an die Sportbäder 
Leipzig GmbH Umsatzsteuer fällig. Zu dem anzuwenden den Steuersatz (7 % oder 19 %) hat sich das 
Finanzamt bislang nicht geäußert. 
 
Die Sportbäder Leipzig GmbH hat am 4. Januar 2019 ü ber ihren steuerlichen Berater fristgerecht 
Einspruch gegen den Verwaltungsakt eingelegt. Ziel ist eine zeitliche Verschiebung der Aufhebung 
der verbindlichen Auskunft um ein weiteres Jahr, auf den 1. Januar 2021. Mit Schreiben vom 15. Feb- 
ruar 2019 wurde die Begründung zum Einspruch nachgereicht. 
 
Darüber hinaus wurde der steuerliche Berater beauft ragt, Lösungsvorschläge zu erarbeiten, um den 
ermäßigten Steuersatz von 7 % für die allgemeine Fe hlbetragsfinanzierung der Stadt Leipzig an die 
Sportbäder Leipzig GmbH verbindlich zu sichern. Hie rzu könnte eine Neugestaltung des Bäderleis- 
tungsfinanzierungsvertrages erforderlich werden. 
 
Der steuerliche Berater wird außerdem Möglichkeiten  prüfen, um zukünftig die Leipziger Bäder so 
aufzustellen, dass Umsatzsteuerzahlungen vermieden werden können.  
 
 
3.2  Chancen und Risiken der zukünftigen Geschäftse ntwicklung 
 
Wie bereits dargestellt, ist es das Ziel der Sportb äder Leipzig GmbH, den Widerruf der verbindlichen 
Auskunft des Finanzamtes auf den 1. Januar 2021 zu verschieben und den ermäßigten Steuersatz auf 
die allgemeine Fehlbetragsfinanzierung von 7 % zu sichern. 
 
Weitere Ziele der Sportbäder Leipzig GmbH sind die V erbesserung der Wirtschaftlichkeit des Bäder- 
betriebes, die ständige Gewährleistung der Sicherhe it in den Bädern und die langfristige Sicherung 
der Liquidität des Unternehmens. 
 
Insbesondere stellen die Energie-, Gas- und Fernwär mepreise im Vergleich zum Vorjahr bei annä- 
hernd konstanten Verbräuchen eine wesentliche Aufwa ndsposition und bei weiterem Ansteigen ein 
Risiko der künftigen Geschäftsentwicklung dar.  
 
Die Sportbäder Leipzig GmbH wird auch im Jahr 2019 geeignete Maßnahmen zur Verbesserung der 
Energieeffizienz prüfen und realisieren.  
 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018  
 
 
Sportbäder Leipzig GmbH 
Anlage 1.1 
Seite 9 von 9
3.3  Prognosebericht 
 
Der Wirtschaftsplan des Jahres 2019 berücksichtigt den Betrieb von fünf Freibädern und acht Hallen- 
bädern. Durch die hohe Auslastung insbesondere der Hallenbäder durch Schulen, Vereine und die 
Öffentlichkeit sind Kapazitätsgrenzen erreicht. 
 
Ziel ist es daher, den Architektur- und Gestaltungs wettbewerb für den Schwimmhallenneubau auf 
dem Otto-Runki-Platz erfolgreich abzuschließen und den Antrag zur Gewährung von Fördermitteln 
aus der investiven Sportförderung fristgerecht einzureichen.  
 
Weiterhin wird die Sportbäder Leipzig GmbH gemeinsam mit der Stadt Leipzig die Suche nach einem 
geeigneten Grundstück für den Bau einer weiteren Schwimmhalle im Leipziger Süden fortsetzen. 
 
Bei der Planung der Umsatzerlöse des Jahres 2019 wurden Besucherzahlen angenommen, welche die 
Wiedereröffnung der Schwimmhalle Mitte berücksichtigen. Für 2019 geht die Geschäftsführung da- 
her von steigenden Besucherzahlen in den Hallenbädern aus. 
 
Durch weitere Investitionen wird die Anlagenintensi tät bei steigendem Gesamtvermögen voraus- 
sichtlich 95 % und die Umlaufvermögenintensität 5 % im Jahr 2019 betragen.  
 
Leipzig, den 28. Februar 2019 
 
Geschäftsführung 
 
 
 
 
Dr. Brigitte Teltscher   Joachim Helwing 
 
 
 
 
 
St. Georg Facility Management  
Gesellschaft mbH 
 
Anlage 4/1 
 
St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
 
 
A. Grundlagen des Unternehmens 
 
Die Gesellschaft erbringt Leistungen des Facility Managements mit den Schwerpunkten Unt erhalts- 
und Glasreinigung, weiteren infrastrukturellen Dienstleistungen (Bewachung, Grünflächenpflege, 
Schlüssel- und Parkraummanagement ) sowie t echnisches Gebäudemanagement für die Klinikum St. 
Georg gGmbH und teilweise  den Eigenbetrieb Städtisches Klini kum „St. Georg“ Leipzig und  die 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH in Wermsdorf. Die Gesellschaft nimmt des Weiteren 
Aufgaben im Bereich des Stationsservice am Standort Delitzscher Straße war.  
 
Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlun g und die Geschäftsführung.  Als 
Geschäftsführer der Gesellschaft war Herr Matthias Aris, Leipzig, bestellt.  
 
Für das Geschäftsjahr 201 8 wurde die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Mazars GmbH & Co. KG, 
Leipzig, als Abschlussprüfer bestellt. 
B. Wirtschaftsbericht 
 
Es wurden im Wesentlichen Umsätze innerhalb der St. Georg Unternehmensgruppe real isiert.  
Folgende Leistungen wurden im Einzelnen erbracht: 
- Unterhaltsreinigung und Glasreinigung 
- Servicedienstleistungen im Bereich der Reinigung 
- Desinfektionen (bis 2%ige Lösung) 
- Technisches Gebäudemanagement 
- Technischer Rufbereitschaftsdienst und Instandhaltung 
- Bewirtschaftung sowie Verwaltung und Organisation aller Sachressourcen in und um die 
Liegenschaften 
- Koordinierung des Energiemanagements 
- Begleitung der Durchführung des Energieaudits gemäß DIN EN 16247 
- Raum- und Schlüsselverwaltung, Beschilderung 
- Koordinierung Sicherheitsdienst, Parkraummanagement 
- Garten- und Parkpflege, Straßenreinigung, Winterdienst 
Anlage 4/2 
 
Im Bereich Service wurde das  Rezertifizierungsaudit durch das internationale Zertifizierungsinstitut 
ClarCert nach ISO 9001 :2015 erfolgreich durchgeführt. Die Unterhalts -, Sonder -, Grund-, OP -, 
Stations-, Außen - und Gebäudereinigung en sowie der Bettenservice unterliegen dem Quali -
tätsmanagementsystem und haben das Zertifikat erhalten. 
 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
1. Vermögenslage 
      31.12.2018 31.12.2017 
  
 
  TEUR TEUR 
Aktiva       
Anlagevermögen 157 144 
Umlaufvermögen 612 732 
(davon Vorräte) 7 2 
(davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) 605 730 
(davon flüssige Mittel 0 0 
Rechnungsabgrenzungsposten 1 1 
  
 
Vermögen insgesamt 770 877 
Passiva       
Eigenkapital 582 544 
(davon gezeichnetes Kapital)  125 125 
Rückstellungen 88 240 
Verbindlichkeiten  100 93 
    Kapital insgesamt 770 877 
 
Die Erhöhung des Anlagevermögens um TEUR 13  ist vorrangig auf die Anschaffung von Geräten und 
Werkzeugen zur Durchführung des Reinigungs- und Technikauftrages zurückzuführen. 
 
Der Rückgang des Umlaufvermögens ist hauptsächlich auf die Verminderung der Cash -Pool-
Forderungen um TEUR 123 zurückzuführen. 
 
Die Rückstellungen sind um TEUR 152 auf TEUR 88 gesunken. Dies resultiert hauptsächlich aus dem 
Wegfall der Rückstellungen für Prämienzahlungen für die Mitarbeiter in Höhe von TEUR 86,  aus dem 
Rückgang ausstehender Rechnungen für Rechtsstreitigkeiten in Höhe von TEUR 28 sowie dem 
Rückgang von Steuerrückstellungen in Höhe von TEUR 28. 
 
Anlage 4/3 
 
2. Finanzlage  
      2018 2017 
  
 
  TEUR TEUR 
Jahresgewinn  +38 +89 
Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen -152 +95 
    Ergebnis nach DVFA/SG -114 184 
Die Gesellschaft ist in das Cash -Pool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grund lage 
der Steuerung des Cash-Pool-Systems bildet der Cash-Pool-Vertrag.  
Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2018 jederzeit gesichert. 
 
3. Ertragslage 
      2018   2017   
  
 
  TEUR % TEUR % 
Umsatzerlöse   6.704 99,2 6.437 98,9 
Sonstige Erträge 56 0,8 69 1,1 
  Betriebliche Erträge 6.760 100,0 6.506 100,0 
Materialaufwand 518 7,7 596 9,2 
Personalaufwand 5.563 82,3 5.144 79,1 
Abschreibungen 29 0,4 25 0,4 
Betriebliche Steuern 2 0,0 2 0,0 
Sonstige Aufwendungen 593 8,8 620 9,5 
Betriebliche Aufwendungen 6.704 99,2 6.387 98,2 
  Betriebsergebnis 50 0,8 119 1,8 
Zinsergebnis   0 0,0 1 0,0 
  Geschäftsergebnis 55 0,8 120 1,8 
Steuern   17 0,3 31 0,5 
  Jahresüberschuss 38 0,5 89 1,3 
 
Der Gesamtumsatz der Gesellsch aft betrug im Geschäftsjahr 201 8 TEUR 6.704 (Vj.: TEUR 6.437). 
Davon erzielte der Betrieb Service 74,2  % (TEUR 4.975) und der Betrieb Technik 25,8  % 
(TEUR 1.729) des Gesamtumsa tzes. Die Erhöhung der Umsatzerlöse ist im Wesentlichen auf die 
Erhöhung der Entgelte für erbrachte Leistungen innerhalb der St. Georg Unternehmensgruppe sowie 
durch Vertragsanpassungen in Folge von Tarifsteigerungen sowie Leistungserweiterungen im Service 
im Geschäftsjahr zurückzuführen.  
 
Anlage 4/4 
 
Die Umsatzerlöse im Bereich des umsatzsteuerpflichtigen Drittgeschäftes  resultieren aus 
Servicedienstleistungen für an den Standorten der Unternehmensgruppe ansässige „Dritte“ (z.B. 
Mieter der Klinikum St. Georg gGmbH). Prozentual zu den Gesamterlösen der Gesellschaft handelt 
es sich um einen Anteil von ca. 1,4 %.  
Der Rückgang des Materialaufwandes um TEUR 78 auf TEUR 518 ist hauptsächlich auf den Rückgang 
der Aufwendun gen für Schutzkleidung ( TEUR 46),  den Rückgang des Aufwandes für Leiharbeit  
(TEUR 20), de n Rückgang der Au fwendungen für Winterdienste ( TEUR 12) sowie dem geminderten 
Aufwand für Reinigungs- und Desinfektionsmittel (TEUR 7) zurückzuführen. 
Zum Stichtag 3 1. Dezember 201 8 beschäftigt die Gesellschaft insgesamt  220 Arbeitnehmer  
(Vj.: 214). 
Der Personalaufwand stie g gegenüber dem Vorjahr um TEUR  418. Dies ist begründet durch 
Leistungserweiterungen (z.B. für Haus 12, Haus 18 sowie für den OP -Bereich des Hauses 20) sowie 
im Bereich des Bettenservices. Des Weiteren erfolgte eine  Übernahme weiterer Serviceleistungen 
und Leistungserweiterungen im Bereich des Verbunds  Gemeindenahe Psychiatrie . Zusätzlich 
verursachten Tariferhöhungen (von EUR 9,05 auf EUR 9,55 in der Lohngruppe I) im Bereich Service 
eine Personalkostensteigerung. Die Tariferhöhung entsprach einer Lohnerhöhung von 4,02 %.  
Geschäftsvorfälle von besonderer Bedeutung waren im Jahr 2018 nicht zu verzeichnen.  
Das Geschäftsjahr 2018 schließt mit einem Jahresüberschuss von 38.361,66 Euro , geplant war ein 
Jahresüberschuss in Höhe von  TEUR 11. Die Abweichung begründet sich im Wesentlichen  durch die 
Aufwendungen für Personal, die sich auf Grund unbesetzter Stellen im Bereich der Sparte Technik 
unter dem für das Geschäftsjahr 2018 geplanten Niveau befanden. 
Bilanz- und Leistungskennzahlen  
Geschäftsjahr   2018 2017 2016 
          
Vermögens-/Kapitalstruktur         
Eigenkapitalquote % 75,6 62,0 66,5 
Fremdkapitalquote % 24,4 38,0 33,5 
          
Liquidität         
Effektivverschuldung  TEUR -512 -639 -426 
   (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen)         
kurzfristige Liquidität in % % 612,0 593,5 639,2 
   (Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten)         
          
Rentabilität         
Umsatzrentabilität % 0,6 1,39 0,4 
Eigenkapitalrentabilität % 6,5 16,4 6,0 
          
Geschäftserfolg         
Pro Kopf-Umsatz TEUR 30,6 30,1 27,9 
Materialaufwandsquote % 7,7 9,3 9,2 
Personalaufwandsquote % 83,0 79,9 81,9 
Anlage 4/5 
 
Zum Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2018 wird auf die Anlage zum Lagebericht verwiesen. 
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung  
Risiken der Geschäftsfelder der St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH werden im 
Risikomanagement durch die Klinikum St. Georg gGmbH als auc h in der St. Georg Facility 
Management Gesellschaft mbH erfasst, bewertet und ausgewertet.  Es sind aus gegenwärtiger Sicht 
keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden.  
Für das Geschäftsjahr 2019 liegt ein Schwerpunkt in der Erweiterung der Leistungen in Bezug auf die 
Bettenaufbereitung am Standort Grünau , welche jetzt schon am Standort Eutritzsch erbracht 
werden.  
Weitere ausgewählte Arbeitsschwerpunkte sind: 
- Auswertung und Umsetzung der Maßnahmen des baulichen Brandschutzes in den verschiedenen 
Bereichen 
- Sukzessive Umsetzung der Maßnahmen aus dem Projekt Gefährdungsbeurteilung Trinkwasser  
- Aktualisierung der Energieausweise aller Gebäude 
- Optimierung des Energiemanagementsystems für den Standort Eutritzsch im Rahmen des  KUWEA 
Projektes 
- Erbringung von Eigenl eistungen, insbesondere der  Gewerke Maler und Trockenbau, Elektro -
leistungen und Tischlerarbeiten im Rahmen von Instandhaltungsmaßnahmen 
- Vorbereitung verbesserter quantitativer und qualitativer Leistungserfassung im te chnischen 
Dienstleistungsbereich  
- Aktualisierung des Risikokatasters für Instandsetzungsmaßnahmen und Vorschläge zur Umsetzung 
in Verbindung mit bewertetem Abgleich langfristiger Investitionsschwerpunkte 
- Durchführung des Zertifizierungsverfahrens nach der Umstellung der Normgrundlage auf  die DIN 
EN ISO 9001:2015 im Bereich Service 
- Übernahme der Serviceleistungen für alle zur Unternehmensgruppe gehörigen Standorte 
Für den überwiegenden Teil der angestellten Beschäftigten der Gesellschaft, welche im  Service-
bereich eingesetzt sind, gilt der Allgemeinverbindliche Rahmen- und Lohntarifvertr ag für die 
gewerblichen Beschäf tigten in der G ebäudereinigung. Der aktuelle Tarifabschluss gilt für den 
Zeitraum vom 1. Januar 2018 bis 31.  Dezember 2020. Die darin vereinbart en Stundenlöhne gelten 
als Mindestlöhne und müssen gemäß Arbeitnehmer -Entsendegesetz zwingend Anwendung finden. Ab 
1. Dezember 2020 erreichen die Stundenlöhne das Westniveau. Für 2019 bedeutet dies in der 
Lohngruppe 1 eine Steigerung um 5,24% und in der Lo hngruppe 2 eine Steigerung 4,96%  und 
erfordert somit zwangsläufig eine Erhöhung der Reinigungsverträge innerhalb der St. Georg 
Unternehmensgruppe. 
Anlage 4/6 
 
Im Rahmen der Prozessoptimierung wurde der Vertrag zum Pilotprojekt Stationsservice zum 
31. Dezember 2018 gekündigt. Die Leistungen wurden entsprechend den Leistungsportfolios in die 
bestehenden Verträge der Tochtergesellschaften integriert bzw. als eigene Leistung der Klinikum St. 
Georg gGmbH zurückgeführt. 
Chancen auf eine Ausweitung des Betätigungsfeldes aufgr und der Anbindung an die Mutter -
gesellschaft und die Schwesterngesellschaften sowie die daraus resultierende Abhängigkeit sind 
grundsätzlich gering. Ein Anstieg der Leistungserbringung ist nur möglich, wenn die St. Georg 
Unternehmensgruppe eine positive En twicklung verzeichnet und dementsprechend mehr Leistungen 
nachfragt. Gleichzeitig verringert die Anbindung an die St. Georg Unternehmensgruppe und die 
Leistungserbringung innerhalb der St. Georg Unternehmensgruppe das Risiko eines unerwarteten 
Nachfrageeinbruchs und sichert so den Fortbestand der Gesellschaft.  
Aufbauend auf dem Geschäftsjahr 201 8 strebt die Gesellschaft für 201 9 weiterhin eine kontin uier-
liche und stabile Leistungsentwicklung und ein dem Wirtschaftsplan 201 9 entsprechendes Jahres -
ergebnis in Höhe von rund TEUR 4 an.  
 
 
Leipzig, 15. März 2019 
 
____________________ 
Matthias Aris 
Geschäftsführer  
 
 
 
Anlage 4/7 
 
Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr  
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
 
Entwicklung der Rückstellungen 
 
  Vortrag 
01.01.2018 
Aufzinsung Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung 31.12.2018 
  EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Steuerrückstellungen             
GewSt, KöSt, Soli 28.000,00 0,00 28.000,00 0,00 0,00 0,00 
  28.000,00 0,00 28.000,00 0,00 0,00 0,00 
Sonstige Rückstellungen             
Personalkosten             
Zielvereinbarungen/Prämien 95.500,00 0,00 94.940,00 560,00 11.000,00 11.000,00 
Urlaub 32.300,00 0,00 32.300,00 0,00 27.700,00 27.700,00 
Überstunden 3.200,00 0,00 3.200,00 0,00 3.400,00 3.400,00 
  131.000,00 0,00 130.440,00 560,00 42.100,00 42.100,00 
Übrige             
Ausstehende Rechnungen 53.000,00 0,00 6.787,40 30.212,60 2.000,00 18.000,00 
Archivierungskosten 17.500,00 292,96 3.715,58 0,00 722,62 14.800,00 
Prüfungs- und 
Beratungskosten 
10.500,00 0,00 7.437,33 562,67 10.800,00 13.300,00 
Interne 
Jahresabschlusskosten 200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 200,00 
  81.200,00 292,96 18.140,31 30.775,27 13.722,62 46.300,00 
  212.200,00 292,96 148.580,31 31.335,27 55.822,62 88.400,00 
  240.200,00 292,96 176.580,31 31.335,27 55.822,62 88.400,00 
 
Plan-Ist-Vergleich 
      Plan Ist Abweichung 
      TEUR TEUR TEUR % 
  1. Umsatzerlöse / sonstige betriebliche Erträge 6.856 6.760 -96 -1,4 
  2. Personalaufwand 5.573 5.562 -11 -0,2 
  3. Abschreibungen 24 29 5 20,8 
  4. Materialaufwand 570 518 -52 -9,1 
  5. 
Sonstige betriebliche Aufwendungen / 
Steuern 678 612 -66 -9,7 
  6. Zinsen und ähnliche Erträge 0 -1 -1 
     Jahresüberschuss 11 38 27 245,5 
 
 
 
 
 
 
St. Georg IT Gesellschaft mbH 
 
Anlage 4/1 
 
St. Georg IT Gesellschaft mbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
 
A. Grundlagen des Unternehmens 
Die Gesellschaft erbringt Tätigkeiten  als Dienstleistungsunternehmen  im Bereich der Informations -
verarbeitung. I m immer stärker werdendem Umfang unterstützt die Gesellschaft Klinik - und 
Verwaltungsprozesse durch den Einsatz von Software und wirkt bei der Prozessgestaltung beratend 
mit.  
Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Ges chäftsführung. Als 
Geschäftsführer der Gesellschaft war Herr Thomas Werchau, Schkeuditz, bestellt. 
Für das Geschäftsjahr 2018 wurde die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Mazars GmbH & Co. KG, Leipzig,  
als Abschlussprüfer bestellt. 
B. Wirtschaftsbericht 
Das Leistungsportfolio der Gesellschaft nutzten im Jahr  2018 im Wesentlichen die Unternehmen der 
St. Georg U nternehmensgruppe. Die Zusammenarbeit mit externen Kunden wurde fortgeführt . Eine 
Erweiterung des Drittgeschäfts konnte nicht erreicht werden. 
Wesentliche Dienstleistungsschwerpunkte der Geschäftstätigkeit im Jahr 2018 waren: 
 
• Etablierung einer neuen Lösung zur Implantatedokumentation 
• Optimierung Prozess ambulanter Fallabrechnung 
• Vorbereitung einer Lösung zur Umsetzung der Arzneimittelfälschungssicherheits richtlinie 
• Weiterführung der Umstellung von diversen Anwendungssystemen auf das CITRIX oder das 
Clientbetriebssystem MS Windows 10 
• Weiterer Ausbau der NetWorkAccess-Controll-Lösung auf weitere Gebäude und Standorte 
• Weiterer Ausbau WLAN 
• SAP-Integration der in 2017 neu beschafften Audiometrielösung in der HNO 
• Umsetzung von Maßnahmen zur Erfüllung des IT-Sicherheitsgesetzes 
• Austausch der Endpoint-Security-Lösungen für Clients und Server durch neue Version inkl. USB-
Schutz und Verschlüsselung mobiler Datenträger 
• Ausbau der NetWorkAccess-Controll-Lösung auf weitere Gebäude und Standorte 
• Migration Software Langzeit-Blutdruck auf neue Version und Anbindung an die elektronische 
Patientenakte in SAP 
 
Anlage 4/2 
 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
 
1. Vermögenslage 
      31.12.2018 31.12.2017 
  
 
  TEUR TEUR 
Aktiva       
Anlagevermögen 2 0 
Umlaufvermögen 348 320 
(davon Vorräte) 317 151 
(davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) 31 169 
(davon flüssige Mittel) 0 0 
Rechnungsabgrenzungsposten 4 0 
  
 
Bilanzsumme 354 320 
Passiva       
Eigenkapital 165 162 
(davon gezeichnetes Kapital)  125 125 
Rückstellungen 142 132 
Verbindlichkeiten  47 26 
    Bilanzsumme 354 320 
 
Das Anlagevermögen hat sich auf Grund von Investitionen in Ausstattungen um TEUR 2 erhöht.  
Die Erhöhung des Umlaufvermögens ist auf eine durch kapazitativ nicht abzudeckende 
Personalleistungen begründete Ticketbearbeitung zurückzuführen. 
Die Rückstellungen haben sich im Vergleich zum Vorjahr auf Grund erhöhter Personalkosten leicht 
erhöht. 
Die Verbindlichkeiten haben sich zum Bilanzstichtag auf Grund erhöhter Verbindlichkeiten gegenüber 
der Gesellschafterin erhöht. 
2. Finanzlage 
      2018 2017 
  
 
  TEUR TEUR 
Jahresgewinn  +3 +3 
Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen +10 -3 
    Ergebnis nach DVFA/SG 13 0 
 
Die Gesellschaft ist in das Cash -Pool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grundlage 
der Steuerung über das Cash-Pool-System bildet der Cash-Pool-Vertrag.  
Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2018 jederzeit gesichert. 
Anlage 4/3 
 
3. Ertragslage 
Trotz konstant gebliebener Leistungsnachfrage der betreuten Gesellschaften im Vergleich zum Vorjahr 
konnten die Aufträge infolge eines Personalmangels nicht vollständig bearbeitet werden.  Der 
Gesamtumsatz der Gesellschaft betrug im Geschäftsjahr 2018 TEUR 1.993 (Vj.: TEUR 1.715). 
Im Jahresdurchschnitt waren in der Gesellschaft  34,1 Vollkräfte (Vj.: 29,9) beschäftigt. Der für das 
Geschäftsjahr 2018 geplante Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 3 konnte annähernd erzielt werden.  
      
2018   2017 
  
  
TEUR % TEUR % 
Umsatzerlöse 1.993 98,8 1.715 99,2 
Sonstige Erträge 25 1,2 14 0,8 
  Betriebliche Erträge 2.018 100,0 1.729 100,0 
Materialaufwand 2 0,1 2 0,1 
Personalaufwand 1.696 84,0 1.455 84,2 
Abschreibungen 0 0,0 0 0,0 
Übrige Betriebsaufwendungen 316 15,7 269 15,6 
  Betriebsergebnis 4 0,2 3 0,2 
  Ergebnis vor Ertragsteuern 4 0,2 3 0,2 
Ertragssteuern 1 0,0 0 0,0 
  Jahresüberschuss 3 0,1 3 0,2 
Bilanz- und Leistungskennzahlen  
Geschäftsjahr   2018 2017 2016 
          
Vermögens-/Kapitalstruktur         
Eigenkapitalquote % 46,6 50,6 52,1 
Fremdkapitalquote % 53,4 49,4 47,9 
          
Liquidität         
Effektivverschuldung  TEUR -301 -294 -290 
   (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen)         
kurzfristige Liquidität in % % 740,4 1.230,8 2.736,4 
   (Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten)         
          
Rentabilität         
Umsatzrentabilität % 0,2 0,2 0,1 
Eigenkapitalrentabilität % 1,8 1,9 1,3 
          
Geschäftserfolg         
Pro Kopf-Umsatz TEUR 58,6 54,2 53,6 
Materialaufwandsquote % 0,1 0,1 0,1 
Personalaufwandsquote % 85,1 86,7 90,8 
Anlage 4/4 
 
Zum Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2018 wird auf die Anlage zum Lagebericht verwiesen. 
 
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklungen  
Risiken der Geschäftsfelder der St. Georg IT Gesellschaft mbH werden im Risikomanagement durch die 
Klinikum St. Georg gGmbH als auch in der St. Georg IT Gesellschaft mbH  erfasst, bewertet und 
ausgewertet. Es sind keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbes tand der Gesellschaft 
gefährden. 
Chancen sieht die Gesellschaft in der weiteren Optimierung der Servicedienstleistungen zur Er höhung 
der Qualität und Wirtschaftlichkeit und damit der Langzeitstabilität der Klinikum St.  Georg gGmbH und 
ihrer Tochtergesellschaften.  
Die Gesellschaft plant, im Jahr 201 9 den Kurs der Verbesserung des Leistungsangebotes bei ste igender 
Produktivität und Qualität fortzuführen. 
Ziele sind dabei: 
• Fortsetzung der Abbildung von Maßnahmen zur Erhöhung der IT-Sicherheit im Rahmen der 
Umsetzung des IT-Sicherheitsgesetzes 
• Weiterführung der Umstellung von diversen Anwendungssystemen auf das CITRIX oder das 
Clientbetriebssystem MS Windows 10 
• Etablierung einer Softwarelösung zum volldigitalen Handling von Eingangsrechnungen  
• Austausch von Netzwerkverteilern (Haus- und Etagenverteiler) 
• Abschluss der Migration des Facility-Management-Systems vFM auf die neue Version WAVE 
• Einführung einer Softwarelösung zur Spracherkennung für zwei bettenführende Kliniken  
• Etablierung einer eLearning-Plattform 
• Versionsupgrade der funktionsdiagnostischen Befundungssoftware Viewpoint  
• Erhöhung der Betriebssicherheit des PACS-Systems INFINITT in der Radiologie 
• Etablierung einer Lösung zur digital gestützten Patientenaufklärung für eine Pilotklinik 
Der Tätigkeitsschwerpunkt liegt weiterhin im Bereich  von Unterstützungsleistungen zur Prozess -
optimierung für die zu betreuenden Kunden in der Unternehmensgruppe . Dem durch dieses 
Tätigkeitsfeld bestehende n Bedarf auf Kundenseite stehen  auch weiterhin erhebliche Potentiale au f 
Seiten der St. Georg IT Gesellschaft mbH gegenüber.  
Chancen auf eine Ausweitung des Betätigungsfeldes , aufgrund der Anbindung an die Muttergesellschaft 
und die Schwestergesellschaften sowie die daraus resultierende Abhängigkeit , sind grundsätzlich 
gering. Ein Anstieg der Leistungserbringung ist nur möglich, wenn die St. Georg Unternehmensgruppe 
eine positive Entwicklung verzeichnet und dementsprechend mehr Leistungen nachfragt. Gleichzeitig 
verringert die Anbindung an die St. Georg Unter nehmensgruppe und die Leistungserbringung innerhalb 
der Gruppe das Risiko eines unerwarteten Nachfrage einbruchs und sichert so den Fortbestand der 
Gesellschaft. 
Anlage 4/5 
 
Aufbauend auf dem Geschäftsjahr 2018 strebt die Gesellschaft für 201 9 weiterhin eine kontinuierliche 
und stabile Leistungsentwicklung und ein dem Wirtschaftsplan 201 9 entsprechendes Jahresergebnis in 
Höhe von rund TEUR 3 an.  
Leipzig, 15. März 2019 
 
____________________ 
Thomas Werchau 
Geschäftsführer  
 
 
 
 
 
 
Anlage 4/6 
 
Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
Entwicklung der Rückstellungen 
 
  Vortrag Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung Abzinsung 31.12.2018 
  EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Steuerrückstellungen             
Gewerbesteuer, 
Körperschaftsteuer und 
Solidaritätszuschlag 0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 200,00 
  0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 200,00 
Sonstige Rückstellungen             
Personalkosten             
Zielvereinbarungen 99.900,00 81.156,44 17.258,35 111.614,79 0,00 113.100,00 
Überstunden 8.600,00 8.600,00 0,00 7.000,00 0,00 7.000,00 
Urlaub 4.700,00 4.700,00 0,00 3.700,00 0,00 3.700,00 
Schwerbehindertenabgabe 1.500,00 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 1.500,00 
  114.700,00 95.956,44 17.258,35 123.814,79 0,00 125.300,00 
Übrige             
Prüfungs- und 
Beratungskosten 8.700,00 7.294,98 405,02 7.900,00 0,00 8.900,00 
Archivierungskosten 7.900,00 1.408,34 0,00 740,78 432,44 6.800,00 
Interne 
Jahresabschlusskosten 200,00 200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 
  16.800,00 8.903,32 405,02 8.840,78  432,44 15.900,00 
  131.500,00 104.859,76 17.663,37 132.655,57 0,00 141.200,00 
  131.500,00 104.859,76 17.663,37 132.855,57 432,44 141.400,00 
 
Plan-Ist-Vergleich 
    Plan Ist Abweichung 
   TEUR TEUR TEUR % 
1. Umsatzerlöse / sonstige betriebliche Erträge 2.062 2.018 -44 -2,1 
2. Personalaufwand 1.743 1.696 -47 -2,7 
3. Materialaufwand 2 2 0 0,0 
4. Abschreibungen 12 0 -12 -100,0 
5. sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern 302 317 15 5,0 
6. Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 k. A. 
  Jahresüberschuss 3 3 0 0,0 
 
 
 
 
 
 
St. Georg MVZ gGmbH
Anlage 4/1 
 
St. Georg MVZ gGmbH, Leipzig 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
 
A. Grundlagen des Unternehmens 
Die St. Georg MVZ gGmbH wurde auf Beschluss der Gesellschafterve rsammlung der Klinikum St. 
Georg gGmbH, Leipzig, vom 7. Juli 2016 als 100%ige Tochtergesellschaft gegründet. 
Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von medizinischen Versorgungszentren im Sinne des 
§ 95 SGB V, insbesondere im Rahmen der vertragsärztlichen und privatärztlichen Versorgung sowie 
der sonstigen ärztlichen Leistungen. 
Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Als G e-
schäftsführer ist Herr Roy Friese, Leipzig, bestellt.  
 
Für das Geschäftsjahr 2018 wurde die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Mazars Gmb H & Co. KG, 
Leipzig, als Abschlussprüfer bestellt. 
B. Wirtschaftsbericht 
Im Geschäftsjahr 2018 wurden die im Rumpfgeschäftsjahr 2017 begonnenen Kaufverhandlungen zum 
Erwerb zweier Praxissitze in Leipzig erfolgreich abgeschlossen. Der zentrumsnah in Leipzig gelegene 
Geschäftssitz mit Schwerpunkt Frauenheilkunde und Geburtshilfe  konnte in 2018 seinen Patienten-
stamm stabilisieren. Somit ist das Einzugsgebiet der St. Georg Unternehmensgruppe um einen at-
traktiven Standort erweitert worden.  
Trotz weitreichender Bem ühungen um eine Erweiterung des Patientenstammes sowie eine wirt-
schaftliche Führung des Unternehmens konnten die relativ hohen Fixkosten nicht vollständig durch 
die Umsatzerlöse kompensiert werden. 
Die Patientenakquise für den zweiten Praxissitz sowie die Entwicklung konzerninterner Leistungsbe-
ziehungen verliefen noch unterplanmäßig. 
Auf Grund der im Jahr 2018  aufgenommenen Geschäftstätigkeit wurde das bestehende Personal 
arbeitsvertraglich gebunden. Zur Erweiterung des Geschäftsbetriebs erfolgte eine umfan greiche 
Akquisetätigkeit zum Erwerb weiterer Praxissitze. 
  
 
Anlage 4/2 
 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage  
1. Vermögenslage 
      31.12.2018 31.12.2017 
  
 
  TEUR TEUR 
Aktiva       
Anlagevermögen 335 0 
Umlaufvermögen 91 91 
(davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) 91 0 
Rechnungsabgrenzungsposten 4 4 
  
 
Vermögen insgesamt 430 95 
Passiva       
Eigenkapital 60 86 
(davon gezeichnetes Kapital)  100 100 
Rückstellungen 61 2 
Verbindlichkeiten  309 7 
    Kapital insgesamt 430 95 
Im Anlagevermögen spiegelt sich vorrangig der Erwerb der Praxis sitze inklusive Praxisausstattungen, 
(TEUR 353), abzüglich der Abschreibungen im Geschäftsjahr, wider. Des Weiteren wurde mit TEUR 
31 in Medizintechnik investiert. 
Das Umlaufvermögen entspricht in Höhe von TEUR 91 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 
gegenüber Sozialversicherungsträgern und Privatpatienten. 
Das eingezahlte Stammkapital wird zu 100 % von der Klinikum St. Georg gGmbH, Leipzig, gehalten. 
Das im Handelsregister eingetragene und voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt TEUR 100.  
Durch die im Rumpfgeschäftsjahr 2017 entstandenen Anlaufkosten und den im Geschäftsjahr 2018 
erwirtschafteten Fehlbetrag wird das Eigenkapital um den Verlust in Höhe von  insgesamt 40 T€ ge-
schmälert. 
Die Rückstellungen haben sich im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 59 erhöht. Diese betreffen mit 
TEUR 54 Rückstellungen gegenüber Personal sowie mit TEUR 7 Rückstellungen für Prüfungs - und 
Jahresabschlusskosten. 
Die Verbindlichkeiten betreffe n mit TEUR 291 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unterneh-
men. Davon bestehen Verbindlichkeiten aus Cash-Pool-Forderungen gegenüber der Gesellschafterin, 
der Klinikum St. Georg gGmbH, in Höhe von TEUR 113 sowie mit TEUR 1 Verbindlichkeiten aus Liefe-
rungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen. 
Das zum Erwerb von Arztsitzen  in 2018 von der Gesellschafterin, der Klinikum St. Georg gGmbH , 
aufgenommene Darlehen in Höhe von TEUR 353 ist zum Bilanzstichtag mit einem Betrag in Höhe von 
TEUR 177 ausgewiesen.  
Planmäßige Tilgungen erfolgten im Geschäftsjahr 2018 in Höhe von TEUR 31. Um das Eigenkapital 
durch den eingetretenen Jahresfehlbetrag nicht zu gefährden, wurde mit der Gesellschafterin ge-
mäß dem Gesellschafterbeschluss vom 31. Januar 2019 ein Forderungsverzicht mit Besserungsschein 
auf das Darlehen in Höhe von TEUR 145 vereinbart. 
Anlage 4/3 
 
2. Finanzlage 
      2018 2017 
  
 
  TEUR TEUR 
Jahresgewinn  -26 -14 
Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen +59 +2 
    Ergebnis nach DVFA/SG 33 -12 
Die Gesellschaft ist in das Cash-Pool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grundlage 
der Steuerung des Cash-Pool-Systems bildet der Cash-Poolvertrag.  
Die Liquidität der Gesellschaft w urde im Geschäftsjahr durch das Cash -Pool-System der Klinikum St. 
Georg gGmbH ausgeglichen. 
Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2018 jederzeit gesichert. 
 
3. Ertragslage 
      2018   2017 
  
 
  TEUR % TEUR 
Umsatzerlöse   527 77,6 0 
Sonstige Erträge 152 22,4 0 
  Betriebliche Erträge 679 100,0 0 
Materialaufwand 56 8,2 0 
Personalaufwand 449 66,1 7 
Abschreibungen 46 6,8 0 
Betriebliche Steuern 2 0,3 0 
Sonstige Aufwendungen 147 21,6 7 
Betriebliche Aufwendungen 700 103,0 14 
  Betriebsergebnis -21 -3,0 -14 
Zinsergebnis   -5 -0,7 0 
  Geschäftsergebnis -26,0 -3,7 -14 
Steuern   0 0,0 0 
  Jahresfehlbetrag -26 -3,7 -14 
Die Gesamtleistungen der Gesellschaft betrugen im Geschäftsjahr TEUR 52 7. Die sonstigen betriebli-
chen Erträge beinhalten Erträge aus der Ausbuchung von Verbindlichkeiten des Darlehens gegenüber 
der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 14 5 sowie Erträge aus Personalkostenerstattungen in Höhe 
von TEUR 7. 
Für das Geschäftsjahr 2018 war ein Überschuss in Höhe von TEUR 54 geplant. Das Planergebnis konn-
te auf Grund der Umsatzentwicklungen nicht gehalten werden und führte zu einem Jahresfehlbetrag 
in Höhe von TEUR 26. 
Der Personalaufwand steigerte sich im Geschäftsjahr 2018 mit TEUR 5 7 über den Planwert in Höhe 
von TEUR 392. So entwickelten sich auch die Materialaufwendungen und sonstigen betrieblichen 
Aufwendungen über dem Planwert. 
Anlage 4/4 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen  
 
Geschäftsjahr   2018 
      
Vermögens-/Kapitalstruktur     
Eigenkapitalquote % 14,0 
Fremdkapitalquote % 86,0 
      
Liquidität     
Effektivverschuldung  TEUR 215 
   (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen)     
kurzfristige Liquidität in % % 30,4 
   (Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten)     
      
Rentabilität     
Umsatzrentabilität % -4,9 
Eigenkapitalrentabilität % -43,3 
      
Geschäftserfolg     
Pro Kopf-Umsatz TEUR 47,9 
Materialaufwandsquote % 10,6 
Personalaufwandsquote % 85,2 
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
Die St. Georg MVZ gGmbH Leipzig konnte mit Beginn des Geschäftsjahres 2018 zwei Kaufverträge 
zum Erwerb zweier Praxissitze für Frauenheilkunde und Geburtshilfe in Leipzig, Lampestraße 1, 
erfolgreich abschließen. 
Somit war es mit Beginn des Geschäftsjahres 2018 möglich, Patientinnen zu gewinnen und den vor-
handenen Patientenstamm auszubauen. Ziel der St. Georg MVZ gGmbH ist es, die Patientenzufrie-
denheit weiter zu stärken und gleichzeitig neue medizinische Fachrichtungen zu integrieren. Hierbei 
wird neben der medizinischen Grundversorgung ein weiteres Hauptaugenmerk auf die Erweiterung 
konzerninterner Leistungen gelegt werden. 
Im Geschäftsjahr 2019 müssen Umsatzsteigerungen vorgenommen werden, um den Bestand der Ge-
sellschaft nicht zu gefährden und eine wirtschaftliche Verfahrensweise wiederherzustellen. Hierzu 
werden umfangreiche Maßnahmen eingeleitet. 
Die Gesellschaft strebt für 2019 eine kontinuierliche und stabile Leistungsentwicklung und ein dem 
Wirtschaftsplan 2019 entsprechendes Jahresergebnis in Höhe von ca. TEUR 0 an.  
Leipzig, den 15. März 2019 
 
____________________ 
Roy Friese 
Geschäftsführer
Anlage 4/5 
 
                                Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr  
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
Entwicklung der Rückstellungen 
  Vortrag 
01.01.2018 
Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung 31.12.2018 
  EUR EUR EUR EUR EUR 
Sonstige Rückstellun-
gen           
Personalkosten           
Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 54.000,00 54.000,00 
  0,00 0,00 0,00 54.000,00 54.000,00 
Übrige           
Ausstehende Rechnun-
gen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 
Archivierungskosten 0,00 0,00 0,00 200,00 200,00 
interne Jahresabschluss-
kosten 0,00 0,00 0,00 200,00 200,00 
Prüfungs- und Bera-
tungskosten 2.200,00 2.200,00 0,00 6.300,00 6.300,00 
  2.200,00 2.200,00 0,00 6.700,00 6.700,00 
  2.200,00 2.200,00 0,00 60.700,00 60.700,00 
 
Plan – Ist –Vergleich/Leerstellen 
    Plan Ist Abweichung 
   TEUR TEUR TEUR % 
1. Umsatzerlöse / sonstige betriebliche Erträge 641 679 38 5,9 
2. Personalaufwand 392 449 57 14,5 
3. Materialaufwand 43 56 13 30,2 
4. Abschreibungen 37 46 9 24,3 
5. sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern 111 149 38 34,2 
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4 -5 -1 25,0 
  Jahresüberschuss/-fehlbetrag 54 -26 -78 -144,4 
 
 
 
 
 
 
St. Georg Nachsorge und ambulante  
Pflege GmbH 
 
Anlage 4/1 
 
St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018 
 
A. Grundlagen des Unternehmens 
 
Die St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH ist ein Tochterunternehmen der 
Klinikum St. Georg gGmbH. Das Unternehmen ergänzt das stationäre Leistungsangebot der 
Kliniken durch ambulante Pflegeleistungen  mit dem Ziel, den Behandlungserfolg durch eine 
qualitativ hochwertige Pflege im häuslichen Bereich zu sichern und Patienten und Angehörige 
langfristig an das Unternehmen zu binden. Im Zusammenwirken mit dem  Sozialdienst des 
Klinikums, dem Bereich Pflegeüberleitung und den Case-Managern der Kliniken wird ein auf 
die individuellen Bedürfnisse des Patienten abgestimmtes Entlassmanagement umgesetzt. 
Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung.  
Geschäftsführerin ist Frau Birgit Schienbein. 
Für das Geschäftsjahr 2018 wurde die MAZARS GmbH & Co. KG zur Prüfung des Jahresab-
schlusses als Wirtschaftsprüfgesellschaft bestellt. 
 
B. Wirtschaftsbericht 
Basis der Geschäftstätigkeit bilden die Versorgungsverträge mit den jeweiligen Kostenträgern. 
Die Mitgliedschaft im Berufsverband privater Anbieter vo n Pflegeleistungen (b pa) besteht 
weiter. Im Jahr 2018 blieben die Vergütungen der Leistungen im Bereich SGB V und SGB XI 
unverändert.  
Im Jahr 2018 wurden folgende spezialisierte Leistungen erbracht: 
 Nachsorge chirurgischer Patienten mit chronischen Wunden 
 Nachsorge onkologischer Patienten mit Portsystemen 
 Palliativversorgung 
 Umsetzung von Ernährungstherapien und Nahrungsergänzungsversorgung 
Anlage 4/2 
 
 Betreuungsleistungen für an Demenz erkrankten Patienten ( Betreuungs- und 
Entlastungsleistungen nach § 45a SGB XI) 
 Urlaubs- und Verhinderungspflege nach § 39 SGB XI 
 Beratung und Anleitung von Patienten und Angehörigen zu Pflegeproblemen und in 
Zusammenhang mit Pflegestufenbeantragung und Höherstufungen 
Die für die spezialisierten Leistungen notwendigen Fortbildungen werden entsprechend dem 
Bildungsplan des Unternehmens u.a. am Bildungszentr um St. Georg  und über das 
Bildungsangebot des Berufsverbandes realisiert. 
Alle Mitarbeiter übernehmen Ausbildungsverantwortung für den Berufsnachwuchs. Um dem 
steigenden Anl eitungsbedarf gerecht zu werden, wird jährlich eine Pflegekraft zur 
Weiterbildung P raxisanleitung delegiert. Die St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege 
GmbH leistet  einen Großteil der ambulanten Ausbildungsinhalte im Ausbildungsverbund. Das 
Feedback der Auszubildenden ist durchweg positiv. 
 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
 
1. Vermögenslage 
      31.12.2018 31.12.2017 
     TEUR TEUR 
Aktiva       
Anlagevermögen 24 30 
Umlaufvermögen 540 468 
(davon Forderungen und sonstige 
Vermögensgegenstände) 540 468 
(davon flüssige Mittel) 0 0 
Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 
   Vermögen insgesamt 564 498 
Passiva       
Eigenkapital 493 414 
(davon gezeichnetes Kapital)  125 125 
Rückstellungen 52 62 
Verbindlichkeiten  19 22 
    Kapital insgesamt 564 498 
 
Das Anlagevermögen ist auf Grund planmäßiger Abschreibungen um TEUR 6 gegenüber dem 
Vorjahr vermindert. 
Anlage 4/3 
 
Der Anstieg des Umlaufvermögens um TEUR 72 ist im Wesentlichen auf den Anstieg der 
Cash-Pool-Forderungen zurückzuführen.  
Der Anstieg des Eigenkapitals um TEUR 79 resultiert aus dem Jahresüberschuss des 
Geschäftsjahres 2018. 
Die Rückstellungen sind im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 10 gesunken. Grund hierfür ist 
die Inanspruchnahme der im Jahr 2017 gebildeten Steuerrückstellung, welche für 2018 nicht 
wieder gebildet werden musste.  
2. Finanzlage 
      2018 2017 
     TEUR TEUR 
Jahresüberschuss +79 +91 
Abschreibungen (+) / Zuschreibungen (-)      
  auf Gegenstände des Anlagevermögens +8 +5 
Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen -10 +6 
    Ergebnis nach DVFA/SG 77 102 
 
Die Gesellschaft ist in das Cash -Pool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. 
Die Zahlungsverpflichtungen der Gesellschaft werden über Verrechnungskonten mit der 
Klinikum St. Georg gGmbH abgewickelt. Grundlage für die Steuerung des Cash-Pool-Systems 
bildet der Cash-Poolvertrag. 
Die Liquidität der Gesellschaft war in 2018 jederzeit gesichert. 
3. Ertragslage 
      2018   2017   
     TEUR % TEUR % 
Umsatzerlöse 796 96,8 755 97,9 
Sonstige Erträge 26 3,2 16 2,1 
  Betriebliche Erträge 822 100,0 771 100,0 
Materialaufwand 22 2,7 17 2,2 
Personalaufwand 610 74,2 560 72,6 
Planmäßige Abschreibungen 8 1,0 5 0,6 
Übrige Betriebsaufwendungen 88 10,7 82 10,6 
  Betriebsergebnis 91 11,1 107 13,9 
Zinsergebnis 0 0,0 1 0,1 
  Ergebnis vor Ertragsteuern 91 11,1 108 14,0 
Ertragssteuern 15 1,8 17 2,2 
Jahresüberschuss 79 9,2 91 11,8 
 
Anlage 4/4 
 
Das Mengengerüst von SGB V und SGB XI – Leistungen hat sich weiterhin zu Gunsten SGB 
XI verschoben. Grund dafür ist die wachsende Inanspruchnahme von Betreuungs - und 
Entlastungsleistungen nach §  45a SGB XI sowie Leistungen im Rahmen der Urlaubs - und 
Verhinderungspflege nach § 39 SGB XI. 
Um den steigenden Qualitätsanforderungen gerecht zu werden, wurde allen Mitarbeitern der 
St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH die Teilnahme an Fort - und 
Weiterbildungen im Rahmen eines strukturierten Schulungsprogrammes ermöglicht. Das 
Bezugspflegesystem als Grundl age der Leistungserbringung wurde kontinuierlich 
weiterentwickelt. 
Auch in 2018  wurden von den Patienten Mehrfachleistungen in Anspruch genommen.  
Veränderungen im Mengeng erüst der einzelnen Pflegegrade  sind insbesondere zugunsten 
der Pflegegrade 3 und 4 zu verzeichnen. 
Das Jahresergebnis der Gesellschaft beträgt TEUR 79 (Vorjahr TEUR 91). 
Der Personalaufwand betrug im Geschäftsjahr TEUR 610 (Vorjahr TEUR 560). Der Anstieg 
beruht auf Personalkräftezuführung im pflegerischen Bereich sowie erforderlichen 
Personalkostensteigerungen, um qualifiziertes Personal binden zu können.  
Die Personalakquise gestaltet e sich weiterhin sehr angespannt. Im Jahr 2018  wurden drei 
Pflegefachkräfte und eine Pflegehilfskraft vertraglich gebunden. I m Rahmen der jährlichen 
positiven Gehaltsentwicklungen und der Maßnahmen der Personalbindung wurde eine 
betriebliche Altersversorgung und die Umstellung von der 6 -Tage Woche zu einer 5 -Tage-
Woche umgesetzt. 
Das Leistungsangebot der Beratung, Anleitung und Schulung von Patienten und Angehörigen 
im Krankenhaus und in der unmittelbaren Nachsorge (AOK – Projekt) wurde auch im Jahr 
2018 in Kooperation mit dem Sozialdienst des Klinikums durchgeführt. Es wurden 25 Patienten 
und /oder Angehörige direkt im Krankenhaus bzw. in der Häuslichkeit  beraten, angeleitet und 
geschult. Das Angebot wird seit Jahren erfolgreich praktiziert , um Patienten und Angehörige 
unterstützen und entlasten  zu können. Ziel ist, dass die Patienten  möglichst lange ein 
selbstbestimmtes Leben in der eigenen Häuslichkeit führen können. Dieses Angebot soll im 
kommenden Jahr ausgebaut werden. 
Der für das Geschäft sjahr 2018 geplante Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 22  wurde 
aufgrund erhöhter Umsätze und optimierter Tourenplanungen deutlich überschritten. 
  
Anlage 4/5 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen  
Geschäftsjahr   2018 2017 2016 
          
Vermögens-/Kapitalstruktur         
Eigenkapitalquote % 87,4 83,1 80,7 
Fremdkapitalquote % 12,6 16,9 19,3 
Liquidität         
Effektivverschuldung  TEUR -521 -446 -363 
   (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen)         
kurzfristige Liquidität in % % 2.842,1 2.127,3 1.828,6 
   (Umlaufvermögen / kurzfristige 
Verbindlichkeiten)         
Rentabilität         
Umsatzrentabilität % 9,9 12,1 8,6 
Eigenkapitalrentabilität % 16,0 22,0 17,4 
Geschäftserfolg         
Pro Kopf-Umsatz TEUR 41,9 42,0 40,7 
Materialaufwandsquote % 2,6 2,3 2,6 
Personalaufwandsquote % 76,6 74,2 79,4 
 
Zum Plan-Ist-Vergleich wird auf die Anlage zum Jahresbericht verwiesen. 
 
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
Jeder Patient, der Nachsorgeleistungen durch den ambulanten Pflegedienst in Anspruch 
nimmt und es wünscht, wird bereits während des K rankenhausaufenthaltes durch eine  
Pflegefachkraft des ambulanten Dienstes kontaktiert. Gemeinsam werden Leistungsumfang 
und individuelle Bedürfnisse besprochen und vereinbart. Angehörige werden bei Bedarf 
umfassend einbezogen. 
Frühzeitige Rücksprachen mit dem Stationspersonal und dem nachbetreuenden Hausa rzt 
dienen der Qualitätssicherung.  
An diesem Angebot soll auch 2019  weiter festgehalten werden  und somit die 
Patientenzufriedenheit im Zusammenwirken mit der Klinikum St. Georg gGmbH gesteigert 
werden. 
Anlage 4/6 
 
Mit der Umsetzung des Pflegestärkungsgesetzes seit 1. Januar 2017 ergeben sich erweiterte 
Möglichkeiten im Leistungsportfolio SGB XI, insbesondere in der Erbringung von Betreuungs- 
und Entlastungsleistungen sowie in der Urlaubs- und Verhinderungspflege. Diese Leistungen 
sollen im Jahr 2019 weiter ausgebaut werden, um den pflegenden Angehörigen größtmögliche 
Hilfestellungen in der Betreuung des Pflegebedürftigen gewähren zu können. 
Als Risiko wird der Fachkräftemangel eingestuft. Leistungszuwachs ist nur mit entsprechender 
Personalbindung möglich.  
Hierfür sin d Anpassungen für das Jahr 2019 geplant, so zum Beispiel  die Erhöhung der 
Vergütung für die Tätigkeit an Sonn- und Feiertagen.  
Leipzig, 15. März 2019 
 
Birgit Schienbein 
Geschäftsführerin 
 
  
Anlage 4/7 
 
 
Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
 
Entwicklung der Rückstellungen 
       
  Vortrag Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Aufzinsung Zuführung 31.12.2018 
  EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Steuerrückstellungen             
Gewerbesteuer, 
Körperschaftssteuer und 
Solidaritätszuschlag 10.900,00 10.876,01 23,99 0,00 0,00 0,00 
  10.900,00 10.876,01 23,99 0,00 0,00 0,00 
Sonstige Rückstellungen             
Personalkosten             
Überstunden 14.700,00 14.700,00 0,00 0,00 18.600,00 18.600,00 
Zielvereinbarungen 13.200,00 13.200,00 0,00 0,00 8.400,00 8.400,00 
Urlaub 0,00 0,00 0,00 0,00 4.100,00 4.100,00 
  27.900,00 27.900,00 0,00 0,00 31.100,00 31.100,00 
Übrige             
Ausstehende Rechnungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 
Archivierungskosten 12.600,00 2.416,98 0,00 185,58 631,40 11.000,00 
Jahresabschlusskosten 8.700,00 7.466,60 387,63 0,00 8.154,23 9.000,00 
Interne Jahresabschlusskosten 1.700,00 1.700,00 0,00 0,00 1.700,00 1.700,00 
  23.000,00 11.583,58 387,63 185,58 10.485,63 21.700,00 
  50.900,00 39.483,58 387,63 185,58 41.585,63 52.800,00 
  61.800,00 50.359,59 411,62 185,58 41.585,63 52.800,00 
 
 
 
      Plan – Ist - Vergleich 
 
 
 
    Plan Ist Abweichung 
    TEUR TEUR TEUR % 
1. Umsatzerlöse / sonstige betriebliche Erträge 784 822 38 4,8 
2. Personalaufwand 628 610 -18 -2,9 
3. Materialaufwand 47 22 -25 -53,2 
4. Abschreibungen 10 8 -2 -20,0 
5. sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern 77 103 26 33,8 
  Jahresüberschuss 22 79 57 259,1 
 
 
 
 
 
 
St. Georg Wirtschafts- und  
Logistikgesellschaft mbH 
 
Anlage 4/1 
 
St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
 
 
A. Grundlagen des Unternehmens 
Die Gesellschaft erbringt Tätigkeiten als Dienstleistungsunternehmen im Bereich der  Wirtschafts- 
und Versorgungsdienstleistungen, insbesondere der Speisenversorgung, der Wäschevollversorgung 
und Logistikleistungen.  
Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Als 
Geschäftsführerin war bestellt: 
Frau Grit Jetting, Jesewitz. 
Für das Geschäftsjahr 2018 wurde die Mazars GmbH & Co. KG als Abschlussprüfer bestellt. 
 
B.  Wirtschaftsbericht 
Die Schwerpunkte der Geschäftstätigkeit in 2018 waren: 
— die Sicherstellung der logistischen Versorgung der Untern ehmen der St. Georg 
Unternehmensgruppe,  
— die weitere Optimierung der Wäscheversorgung der Klinikum St. Georg gGmbH, 
— in der Speisenversorgung die Stabilisierung der im Jahr 2017 begonnenen Neuetablierung der 
Büfettversorgung für die Patienten. 
Die Ursachen des im Jahr 2017 erfolgten Rangrücktrittes der Gesellschafterin wurden mit der 
Neuaufstellung des Wirtschaftsplanes für 2018 am 6. März 2018 nochmals analysiert und  als Basis für 
eine Überarbeitung der Dienstleistungsverträge im Rahmen der Speisenversorgun g bewertet. Somit 
wurde der Gesellschaft die Chance eingeräumt, innerhalb der nächsten drei Geschäftsjahre eine 
Eigenkapitalstärkung wieder aufzubauen. 
Ziel ist es  weiterhin, sowohl den Qualitätsstandard der Versorgung zu sichern und anzuheben, als 
auch Pr ozesse zur Kosteneinsparung einzuleiten. Auch im Jahr 201 8 fanden dazu zyklisch 
Mitarbeiterschulungen statt. 
Durch einheitliche Produktions - und Verteilungsstrukturen bzw. durch gebildete Prozessketten ist 
die Umsetzung externer Standards (z. B. HACCP) sichergestellt worden. 
Monatsgespräche zwischen Betriebsrat und Geschäftsführung fanden weiterhin statt. Die  
wesentlichen Themen der Gesellschaft wurden besprochen.  
Der Tarifabschluss vom 11. Mai 2017 brachte auch in 2018 durch weitere unterjährige Erhöhungen 
der Entgelte Kostensteigerungen für die Gesellschaft. 
Anlage 4/2 
 
Die derzeit gültige Entgelttabelle des 1. Änderungstarifvertrags zum HTV wurde fristgerecht durch 
die Gewerkschaft ver.di zum 31. Dezember 2018 gekündigt, Verhandlungstermine zum Neuabschluss 
sind noch nicht vereinbart. 
 
C. Vermögens- Finanz- und Ertragslage 
 
1. Vermögenslage 
      31.12.2018 31.12.2017 
     TEUR TEUR 
Aktiva       
Anlagevermögen 122 95 
Umlaufvermögen 1.488 5.040 
(davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) 1.387 4.621 
(davon flüssige Mittel) 1 7 
Rechnungsabgrenzungsposten 2 2 
  
 
Bilanzsumme 1.612 5.137 
Passiva       
Eigenkapital -241 -384 
(davon gezeichnetes Kapital)  125 125 
Rückstellungen 1.249 869 
Verbindlichkeiten  604 4.652 
    Bilanzsumme 1.612 5.137 
 
Das Anla gevermögen hat sich im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 28 erhöht. Investitionen für 
Küchenausstattungen wurden vor allem auf Grund der Umstellung der Speisenversorgung 
erforderlich und konnten mit TEUR 59 die Abschreibungen in Höhe von TEUR 32 überkompensier en. 
Die Verminderung der Vorräte auf TEUR 100 ist durch die im Juli 2018 durchgeführte Auslagerung 
der Lebensmittelbeschaffung auf einen externen Dienstleister begründet.  
Im Bereich des Materialaufwandes konnte die Leiharbeit um TEUR 329 gesenkt werden. Di es ist auf 
die abgeschlossene Umstellung der Speisenversorgung und damit verbundener Personalbindung 
zurückzuführen. Vielfach konnte eine Übernahme in das eigene Personal erfolgen, was zu einem 
Anstieg der Personalkosten im Gegensatz zu 2017 in Höhe von TEUR 1.300 führte.  
Weiterhin konnte im Bereich des Materialaufwandes eine Senkung der Medienkosten in Höhe von 
TEUR 160 verzeichnet werden. Ursächlich hierfür sind die Umstellung auf High -Convenience-
Produkte und damit Wegfall der Kochstrecke als auch die U mstellung auf Regenerierung der Speisen 
im Büfettwagen. 
Anlage 4/3 
 
Im Bereich der Wäschevollversorgung wurde im bestehenden Rechtsstreit eine Kostenminderung auf 
Grund erfolgreich durchgeführter Verhandlungen in Höhe von TEUR 137 erzielt. Diese 
Kostenminderung wurde erfolgsneutral an die Auftraggeberin, die Klinikum St. Georg gGmbH, auf 
Grund bestehender Verträge weitergereicht. 
Die Verminderung des Umlaufvermögens um TEUR 3. 552 ist hauptsächlich dem Rückgang der 
Cashpool-Forderungen gegenüber der Gesellschafterin, de r Klinikum St. Georg gGmbH, auf Grund ab 
2018 wieder verrechneter Forderungen/Verbindlichkeiten zurückzuführen. Diese Entwicklung 
spiegelt sich ebenfalls in den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit einem 
Rückgang in Höhe von TEUR 3.964 wieder.  
Im Jahre 2017 wurde auf Grund des Rangrücktrittes von einer Verrechnung der Forderungen und 
Verbindlichkeiten gegen die Gesellschafterin abgesehen. 
Im Bereich der Rückstellungen ist ein Anstieg der Rückstellungen um TEUR 380 zu verzeichnen. Zum 
einen wurde eine Rechtsstreitigkeit mit einem früheren Dienstleister im Rahmen der 
Speisenversorgung mit TEUR 400 bewertet, zum anderen wurden Rückstellungen im Rahmen der 
Personalkosten in Höhe von TEUR 130 bilanziert.  Gleichzeitig wurde eine Rechtsstreitigk eit auf dem 
Gebiet der Wäschevollversorgung um TEUR 137 minimiert.  Die Entwicklung der Rückstellungen ist 
aus dem als Anlagen beiliegenden Rückstellungsspiegel ersichtlich.  
2. Finanzlage 
      2018 2017 
  
 
  TEUR TEUR 
Jahresgewinn / Jahresverlust +143 -510 
Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen +380 +289 
    Ergebnis nach DVFA/SG 523 -221 
Die Gesellschaft ist in das Cash -Pool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebu nden. Grundlage 
der Steuerung über das Cash-Pool-System bildet der Cash-Pool-Vertrag. 
Der in 2017 auf Grund des Fehlbetrages entstandene Liquiditätsengpass konnte in 2018 auf Grund 
erhöhter Preisentwicklungen gegenüber den Auftraggebern abgebaut werden.  
Dadurch war die Liquidität der Gesellschaft in 2018 jederzeit gesichert.  
Anlage 4/4 
 
3. Ertragslage 
    
2018   2017   
    
TEUR % TEUR % 
Umsatzerlöse 13.782 95,8 12.245 99,1 
Sonstige Erträge 611 4,2 108 0,9 
  Betriebliche Erträge 14.393 100,0 12.353 100,0 
Materialaufwand 5.117 35,6 5.629 45,6 
Personalaufwand 7.310 50,8 6.009 48,6 
Abschreibungen 32 0,2 21 0,2 
Betriebliche Steuern -2 0,0 6 0,0 
Übrige Betriebsaufwendungen 1.786 12,4 1.167 9,4 
  Betriebsergebnis 150 1,0 -479 -3,9 
Zinsergebnis 4 0,0 -7 -0,1 
  Geschäftsergebnis/     
  Ergebnis vor Ertragsteuern 154 1,1 -486 -3,9 
Ertragsteuern 11 0,1 24 0,2 
  Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 143 1,0 -510 -4,1 
Der Gesamtumsatz der Gesellschaft strukturiert sich im Wesentlichen wie folgt:  
— Speisenversorgung: 65,1 % (Vorjahr 60,0 %) 
— Logistik: 25,4 % (Vorjahr 27,7 %) 
— Wäschevollversorgung: 9,5 %  (Vorjahr 12,3 %) 
 
Die Sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten Weiterberechnungen aus Schadenersatzansprüchen 
gegenüber ehemaligen Dienstleistern der Speisenversorgung  sowie Auflösungen aus Rechtsstreiten in 
der Wäschevollversorgung , welche auf Grund bes tehender Verträge an die Auftraggeberin, die 
Klinikum St. Georg gGmbH, weiter gereicht worden.  
 
Im Wesentlichen wurden die Umsätze innerhalb der Unternehmen der St. Georg Unternehmens -
gruppe (94,8 %) erzielt , als Fremdumsatz ergeben sich 5,2 %. Die Umsatz erlöse si nd im Vergleich 
zum Vorjahr gestiegen.  
Der Materialaufwand ist auf TEUR 5.117 (9,1 %) gesunken, vorrangig durch verminderten 
Fremdpersonaleinsatz sowie durch die mit der Systemumstellung in der Speisenversorgung bedingte 
Verringerung der Medienkosten.  
Der Personalaufwand stieg um TEU R 1.300 (+ 21,6 %) und ist a uf d ie Zunahme  der in der 
Gesellschaft beschäftigten durchschnittlichen Vollkräfte auf 247 (Vorjahr 212) sowie auf 
Entgeltsteigerungen gemäß Haustarifvertrag zurückzuführen.  
Anlage 4/5 
 
Für das Geschä ftsjahr war unter Berücksichtigung des Rangrücktritts ein Jahresüberschuss in Höhe 
von TEUR 142,7 geplant. Das Planergebnis konnten mit einem Überschuss in Höhe von  TEUR 143,2  
realisiert werden.  
Ursache hierfür sind hauptsächlich die stark minimierten K osten für Medien und de m geringeren 
Einsatz von Fremdpersonal durch Festigung des eigenen Personalstamms im Bereich Stationsservice. 
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beinhalten die Aufwendungen für das Geschäftsjahr 
2018 in Höhe von TEUR 46 sowie Steuererstattungen für Vorzeiträume in Höhe von TEUR 36. 
 
Bilanz- und Leistungskennzahlen  
Geschäftsjahr   2018 2017 2016 
          
Vermögens-/Kapitalstruktur         
Eigenkapitalquote % -15,0 - 13,8 
Fremdkapitalquote % 115,0 - 86,2 
          
Liquidität         
Effektivverschuldung  TEUR -884 -388 -632 
   (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen)         
Kurzfristige Liquidität  % 246,4 108,3 405,3 
   (Umlaufvermögen/kurzfristige 
Verbindlichkeiten)         
          
Rentabilität         
Umsatzrentabilität % 1,04 -4,20 0,00 
Eigenkapitalrentabilität % -59,3 - 0,8 
          
Geschäftserfolg         
Pro Kopf-Umsatz TEUR 62,9 48,0 52,9 
Materialaufwandsquote % 37,1 46,0 47,0 
Personalaufwandsquote % 53,0 49,1 44,3 
 
Zum Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2018 wird auf die Anlage zum Lagebericht verwiesen. 
 
 
Anlage 4/6 
 
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
Risiken der Geschäftsfelder der St. Georg Wirtschafts - und Logistikgesellschaft mbH werden im 
Risikomanagement durch die Klinikum St. Georg gGmbH als auch in der St. Georg Wirtschafts - und 
Logistikgesellschaft mbH erfasst, bewertet und ausgewertet.  Der durch die Gesellschafterin im 
Jahre 2017 erklärte Rangrücktritt ermöglichte in 2018 ein Fortbestehen der Gesellschaft.  
Mit der ersten Änderung des Wirtschaftsplanes für das Geschäftsjahr 2018 wurde am 6. März 2018 
ein überarbeiteter Wirtschaftsplan der Gesellschafterin vorgelegt, auf dessen Grundlage die St. 
Georg Wirtschafts - und Logistikgesellschaft die Möglichkeit erhie lt, Preiserhöhungen an die 
Auftraggeber weiter zu reichen und somit eine Eigenkapitalstärkung innerhalb der nächsten drei 
Geschäftsjahre aufzubauen. 
Für 2019 ist das Augenmerk auf eine stabile Preisentwicklung gerichtet, um die Speisenversorgung 
des Krankenhauses weiterhin vergleichbar mit anderen am Markt agierenden Anbietern zu gestalten. 
Wirtschaftliche Risiken, wie z. B. Preisentwicklungen werden zyklisch beobachtet, analysiert und 
bei Erfordernis mittels der in den Kundenverträgen vereinbarten Preisgle itklauseln nachverhandelt. 
Die hygienische Sicherstellung des Speisenherstellungsprozesses ist im Managementvertrag mit dem 
Dienstleister geregelt und wird durch diesen gewährleistet. 
Chancen auf eine Ausweitung des Betätigungsfeldes aufgrund der Anbindung  an die Mutter -
gesellschaft und die Schwestergesellschaften sowie die daraus resultierende Abhängigkeit sind 
grundsätzlich gering. Ein Anstieg der Leistungserbringung ist nur möglich, wenn die St. Georg -
Unternehmensgruppe eine positive Entwicklung verzeich net und dementsprechend mehr Leistun gen 
nachfragt. Gleichzeitig verringert die Anbindung an den Konzern der  St. Georg-Unternehmensgruppe 
und die Leistungserbringung innerhalb de r Gruppe das Risiko einer unerwarteten 
Nachfrageeinbruchs und sichert so den Fortbestand der Gesellschaft.  
Der Personalaufwand wird sich im Jahr 201 9 durch die bevorstehenden Verhandlungen mit der 
Gewerkschaft ver.di zum Abschluss einer neuen Entgelttabelle zum Haustarifvertrag  erhöhen.  
Für das Jahr 201 9 ist der grundlegende Arbeitsansatz der Gesellschaft auf folgende Geschäfts -
prozesse ausgerichtet: 
— Anpassung des Büfettsystems an die Anforderungen der AG  
— Anpassung der logistischen Prozesse, speziell bei der Versorgung des AG  Fachkrankenhaus 
Hubertusburg durch Umstellung auf Speisenkommissionierung vor Ort  
Anlage 4/7 
 
Die Weiterentwicklung und tiefere Integration der  Transportsoftware „LogBuch“ in die KIS -Systeme 
der AG Klinikum St. Georg und Fachkrankenhaus Hubertusburg wird durch die  St. Georg Wirtschafts- 
und Logistikgesellschaft unterstützt und per Key User betreut.  
Für das Geschäftsjahr 201 9 ist unter Berücksichtigung des d urch die Gesellschafterin am 7.  Dezem-
ber 2017 erklärten Rangrücktritts laut Wirtschaftsplan ein Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 144 
vorgesehen.  
 
Leipzig, den 15. März 2019 
 
 
 
Grit Jetting 
Geschäftsführerin 
Anlage 4/8 
 
 
Anlage zum Lagebericht 
für das Geschäftsjahr 2018 
Entwicklung der Rückstellungen 
 
  Vortrag 
01.01.2018 
Aufzinsung Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung Abzinsung 31.12.2018 
  EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Steuerrückstellungen               
KöSt, Soli, GewSt 51.700,00 0,00 34.242,59 17.442,85 36.385,44 0,00 36.400,00 
  51.700,00 0,00 34.242,59 17.442,85 36.385,44 0,00 36.400,00 
Sonstige Rückstellungen               
Personalkosten               
Überstunden 70.700,00 0,00 70.700,00 0,00 150.100,00 0,00 150.100,00 
Urlaub 40.100,00 0,00 40.100,00 0,00 89.900,00 0,00 89.900,00 
Jubiläum 15.000,00 1.768,83 612,58 0,00 4.227,66 4.683,91 15.700,00 
Ausgleichsabgabe 3.000,00 0,00 2.875,00 125,00 3.000,00 0,00 3.000,00 
Altersteilzeit 2.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.100,00 
Sonstiges 16.500,00 0,00 13.570,00 810,00 18.880,00 0,00 21.000,00 
  147.400,00 1.768,83 127.857,58 935,00 266.107,66 4.683,91 281.800,00 
Übrige               
Ausstehende Rechnungen 641.300,00   4.300,00 137.000,00 405.000,00 0,00 905.000,00 
Archivierungskosten 17.500,00 292,96 3.715,58 0,00 722,62 0,00 14.800,00 
Prüfungs- und 
Beratungskosten 11.100,00   7.766,73 833,27 8.600,00 0,00 11.100,00 
Interne 
Jahresabschlusskosten 200,00   200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 
  670.100,00 292,96 15.982,31 137.833,27 414.522,62 0,00 931.100,00 
  817.500,00 2.061,79 143.839,89 138.768,27 680.630,28 4.683,91 1.212.900,00 
  869.200,00 2.061,79 178.082,48 156.211,12 717.015,72 4.683,91 1.249.300,00 
 
 
Wirtschaftsplan 2018 
Plan-Ist-Vergleich 
    Plan Ist Abweichung 
   TEUR TEUR TEUR % 
1. Umsatzerlöse / sonstige betriebliche Erträge 13.806 14.393 587 4,3 
2. Personalaufwand 7.058 7.310 252 3,6 
3. Materialaufwand 5.346 5.117 -229 -4,3 
4. Abschreibungen 39 32 -7 100,0 
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern 1.217 1.795 578 47,5 
6. Zinsen und ähnliche Erträge 0 6 6 100,0 
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3 2 -1 -50,0 
  Jahresüberschuss 143 143 0 0,00 
 
 
 
 
 
 
Städtische Altenpflegeheime  
Leipzig gGmbH 
 
 
Anlage I 
Seite 1 
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH, Leipzig 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 
 
 
1 Situationsbericht 
 
1.1 Marktsituation 
 
Die Prognosen für den perspektivischen Bedarf an vollstationären Pflegeplätzen sind regi onal unter-
schiedlich, sehen bei konstanter Entwicklung jedoch eine Erhöhung der Pflegebedürftigen um etwa die 
Hälfte bis 2030.1 Der Trend zur professionalisierten Pflege verläuft seit Jahren langsam, doch kontin u-
ierlich. Dabei erfolgt die Versorgung umso häufiger in vollstationären Einrichtungen, je höher der Grad 
der Pflegebedürftigkeit ist.2 Die Inanspruchnahme eines Heimplatzes korreliert stark mit Multimorbidi-
tät. Bis zu 70 % der derzeitigen Bewohner sind außerdem von einer Demenzerkrankung betroffen.3 
Gleichzeitig verändern sich stetig Bedürfnisse und Anforderungen der direkt und indirekt betroffene n 
Klienten an Art und Umfang der Pflegeleistung. Dies betrifft sowohl die Standards und Qualität der 
Leistungsangebote als auch die Formen der Leistungserbringung. 
 
Das Pflege-Weiterentwicklungsgesetz (PfWG, 2008) berücksichtigte bereits verstärkt die besondere 
Betreuungssituation demenziell erkrankter Menschen. So steht seit dem Jahr 2009 zusätzliches Be-
treuungspersonal zur Verfügung, die Finanzierung erfolgt durch die Pflegekassen. Zum 1. Januar 2015 
wurde diese Leistung sogar noch ausgeweitet und steht seitdem allen Heimbewohnern zur Verfügung. 
Die Zahl der Betreuungskräfte im Unternehmen wurde damit deutlich erhöht. 
 
Versorgungskonzepte außerhalb von stationären Einrichtungen werden immer stärker nachgefragt.4 In 
Übereinstimmung mit der Pflegepolitik ist dabei der Differenzierung der individuellen Bedarfe Vorrang 
zu geben. 
 
Pauschalisierte Pflegeangebote werden früher oder später der Vergangenheit angehören, wobe i dieser 
Neugestaltungsprozess der Altenpflege wesentlich durch die Bereitstellung finanzieller Ressourcen 
beeinflusst werden wird.  
 
Die SAH Leipzig gGmbH hat sich mit ihrem Leistungsprofil auf die Marktsituation eingestellt und wird 
mit qualifizierten Angeboten, auch als tangierende Leistung, auf die Bedarfe zielgerichtet reagieren. 
Die Möglichkeiten der Leistungsverbesserung, die mit dem Pflege-Neuausrichtungsgesetz sowie m it 
den Pflegestärkungsgesetzen einhergehen, werden im Unternehmen vollumfänglich genutzt. Durch 
Mehrvergütung war es u. a. möglich, den Betreuungs- und auch den Pflegeschlüssel zu verbessern. 
 
Weitestgehend unabhängig davon, in welcher Form und mit welcher materiellen Basis die Altenpflege 
perspektivisch gestaltet werden soll, ist ein hoher Bedarf für die Pflege und Betreuung hilfebedürftiger 
Menschen zu erwarten. 
 
Das Unternehmen agiert mit einem guten Preis-Leistungs-Verhältnis am Markt, sodass die Umsatzerl ö-
se 2018 auch als Maßstab für die nächsten Jahre angesehen werden können.  
Perspektivisch wird es wichtig sein, den derzeitigen Marktanteil in der bestehenden Größenordnung  
auch durch Neubauvorhaben zu erhalten bzw. gegebenenfalls mit neuen Profilen zu ergänzen. Neben 
der damit verbundenen Wirtschaftskraft ist dies wesentliche Voraussetzung zur Erfüllung der strategi-
schen Vorgaben der Gesellschafterin.  
 
 
                                                
1 Vgl. Themenreport „Pflege 2030“ der Bertelsmann Stiftung 
2 Vgl. Statistisches Bundesamt 
3 Vgl. Robert-Koch-Institut, Themenheft Altersdemenz – Heft 28 (2005), S. 21 
4 Vgl. Themenreport „Pflege 2030“der Bertelsmann Stiftung 
 
Anlage I 
Seite 2 
1.2 Chancen und Risiken 
 
1.2.1 Chancen 
 
Konzeptionell hat sich das Unternehmen vorausschauend so aufgestellt, dass es auf aktuelle pflegepo-
litische und regional entstehende Bedarfe reagieren kann. 
 
Sowohl modernste Gebäudestandards als auch flächendeckende regionale Angebote ermöglichen we i-
testgehend, auf die Bedürfnisse der Hilfsbedürftigen und ihrer Angehörigen einzugehen. D as Leis-
tungsprofil ist weit gefächert, so dass sowohl einzelne, spezialisierte Leistungen als auch Komplettver-
sorgungen angeboten werden können. 
 
Die Mitarbeiter des Unternehmens werden durch vielfältige, an neuesten Erkenntnissen orientierten, 
Qualifizierungsmaßnahmen auf hohem fachlichem Niveau geschult. Die Leistungsentgelte stehen in 
einem angemessenen Verhältnis zur Leistungserbringung. 
 
Im Unternehmen werden Fachkräfte vor allem im Bereich der Altenpflege ausgebildet, damit der per-
spektivische Bedarf an Fachkräften intern besetzt werden kann. Nach erfolgreiche m Ausbildungsab-
schluss konnten bisher alle sich bewerbenden Ausgebildeten übernommen werden. Dies schafft Leis-
tungsbereitschaft und Lernmotivation und sichert langfristig eine Verjüngung des Mitarbeiterstammes. 
Außerdem werden die sich ständig verändernden Erkenntnisse über aktuell erworbenes Theoriewissen 
in die Praxis importiert. 
 
 
Die SAH Leipzig gGmbH hat auf die generell angespannte Situation auf dem Fachkräftemarkt re agiert 
und die Vergütungsstruktur in den vergangenen Jahren angehoben. Darüber hinausgehende Vergü-
tungserhöhungen wurden in 2018 schrittweise umgesetzt. Weitere Anhebungen in 2020 sind geplant. 
Das Unternehmen möchte damit sicherstellen, auch in Zukunft im regionalen Vergleich ein für Arbeits-
kräfte attraktives Unternehmen zu bleiben.  
 
Das Pflege-Neuausrichtungsgesetz setzt seit 2015 Leistungsverbesserungen bei der Pflege zu Hause 
und in stationären Einrichtungen um. 
 
 
Seit dem 1. Januar 2017 gibt es grundlegende Änderungen durch das Pflegestärkungsgesetz II, die 
Auswirkungen auf den gesamten Pflegebereich haben. Mit der Umsetzung des zweiten Pflegestär-
kungsgesetzes ab 2017 änderte sich der Pflegebedürftigkeitsbegriff.  
 
Im Zentrum der Definition stehen nicht mehr allein die körperlichen Einschränkungen, sondern die 
Einschränkungen in der Selbstständigkeit. Damit finden neurologische und gerontopsychiatrische Di-
agnosen einen stärkeren Eingang in die Begutachtung. Bislang basierten die Begutachtung und die 
Zuordnung zu drei Pflegestufen vorrangig auf der Betrachtung von Verrichtungen, die bei körperlich 
beeinträchtigten Menschen häufiger auftreten. Statt der bisherigen drei Pflegestufen gibt es seit 2017 
fünf Pflegegrade. Ausschlaggebend dafür, ob jemand pflegebedürftig ist, ist allein der Grad der 
Selbstständigkeit (Pflegegrad). 
Mit dem neuen Pflegebedürftigkeitsbegriff und dem entsprechenden Begutachtungsverfahren  brachte 
das zweite Pflegestärkungsgesetz auch Verbesserungen für die Pflegepraxis mit sich. Beispiel hierf ür 
ist die Initiative zur Entbürokratisierung der Pflegedokumentation des Bundesministeriums für G e-
sundheit. Mit dem neu entwickelten Strukturmodell zur Entbürokratisierung wurde de r Dokumentati-
onsaufwand erheblich reduziert, ohne fachliche Qualitätsstandards zu vernachlässigen oder haftungs-
rechtliche Risiken aufzuwerfen. Zum Beispiel werden im Pflege- und Betreuungsbericht nach dem 
neuen Strukturmodell nur noch Abweichungen von regelmäßig wiederkehrenden Maßnahmen der 
Grundpflege und Betreuung dokumentiert. Die Umstellung der Pflegedokumentation konnte im 
Jahr 2016 für alle Einrichtungen der SAH Leipzig gGmbH abgeschlossen werden. Seither konnte der 
personelle Aufwand für die Pflegedokumentation in allen Betriebsteilen erheblich reduziert werden. 
 
Anlage I 
Seite 3 
Wenn man die perspektivische Entwicklung der Marktsituation beachtet, scheint es sinnvoll, Ge-
schäftsfelder zu erschließen, die eine Versorgung hilfebedürftiger Klientel außerhalb stationärer Ein-
richtungen ermöglicht. 
 
Fachlich fundiert sind dabei zu beachten: 
 
- dem individuellen Bedarf angepasste Versorgungsangebote 
- die Kombination der Versorgungsstrukturen 
- die Vernetzung der Versorgungsleistungen auch mit externen Partnern 
- quartiersbezogene Gestaltung der Versorgungseinrichtungen 
 
Nach Einschätzung des BKSB (Bundesverband der kommunalen Senioren- und Behinderteneinrichtun-
gen e. V.) kommt hierbei kommunal geleiteten Einrichtungen eine besondere Bedeutung zu. Sie kön-
nen als unmittelbares Steuerungsinstrument für kommunalpolitische Zielstellungen wirken. Die s wird 
durch die Stärkung der kommunalen Rolle im kommenden Pflegestärkungsgesetz III noch zusätzlich  
akzentuiert. 
 
In dieser Komplexität der Chancen sehen wir einen Wettbewerbsvorteil für das Unternehmen.  
 
1.2.2 Risiken 
 
Im Bereich der Altenpflege hat ein Vertrauensverlust gravierende Auswirkungen. Bei der Wahl des 
Heimes spielt deshalb das Image eine entscheidende Rolle. 
Um auf eventuelle Schwachstellen reagieren zu können, führt das Unternehmen Angehörigen-
befragungen durch. Das damit erhaltene Feedback als auch die kontinuierliche Auswertung des Be-
schwerdemanagements ermöglichen zeitnahes Gegensteuern. Die nächste Befragung findet 2019 
statt. 
 
Gemäß Pflege- und Transparenzvereinbarung stationär (PTVS) als auch ambulant (PTVA) nach 
§ 115 SGB XI werden Altenpflegeeinrichtungen nach Qualitätskriterien geprüft und erhalten eine Be-
wertungsnote. Diese wird veröffentlicht. 
Von dieser Benotung kann die Wettbewerbsfähigkeit des Unternehmens beeinflusst werden. Das Un-
ternehmen hat sich deshalb intensiv auf die neue Situation eingestellt. Die Betriebsteile des Unter-
nehmens wurden im Geschäftsjahr mit den Gesamtnoten „sehr gut“ bewertet. Allgemein wird aber 
eingeschätzt, dass die Prüfkriterien die tatsächliche Leistungsqualität nur unzureichend widerspiegeln. 
Mehrere Arbeitsgruppen der Spitzenverbände der Vertragspartner überarbeiten derzeit die Prüfrichtl i-
nien. Die Geschäftsführung vertritt den Dachverband (BKSB) im Plenum der Vertragspartner. E s ist 
davon auszugehen, dass sich die Prüfkriterien kurz- und mittelfristig verschärfen, was eine Gefähr-
dung der guten Benotung bedeutet. Das Unternehmen muss rechtzeitig auf dieses Risiko reagieren. 
 
Messbare Risiken ergeben sich aus dem Auslastungsgrad, der Pflegegradverteilung sowie der ve r-
tragsgerechten Personalbesetzung. Maßnahmen der Personalakquise sind von großer Bedeu tung und 
müssen in allen Bereichen Beachtung finden. Dazu gehören sowohl die Attraktivität des Unternehmens 
als auch die physischen und psychischen Arbeitsbedingungen. Allerdings ist im zunehmenden Maße 
festzustellen, dass die Besetzung freier Stellen in allen Bereichen durch Fachkräfte immer schwieriger 
wird. Wesentliche Gründe sind dabei die gestiegene Mobilität vor allem junger Mitarbeiter als auch der 
Wettbewerb der Träger von Altenpflegeeinrichtungen über Vergütungsinstrumente. Gleichzeitig sinkt 
durch die demografische Entwicklung die Verfügbarkeit an ausgebildetem Personal, sodass eine Sch e-
re entsteht zwischen Pflegebedarf und Leistungserbringung. Diese wird in den nächsten Jahren noch 
weiter aufgehen: 2015 waren deutschlandweit bereits ca. 40 % der Pflegemitarbeiter über 50 Jahre 
alt.5 Vor diesem Hintergrund ist die laufende Ausbildung besonders wichtig. 
                                                
5 Vgl. Statistisches Bundesamt, Pflegestatistik 2015 
 
Anlage I 
Seite 4 
Ein unternehmensgefährdendes Risiko ist derzeit nicht erkennbar. 
 
1.3 Betriebsergebnis 
 
Die Gesellschaft kann wiederum auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr zurückblicken. Das Jahr 2018 
schließt mit einem Überschuss von 360.058,98 € ab. Daraus ergeben sich eine Umsatzrendite von 
0,79 % und eine Eigenkapitalrendite von 1,90 %. Das Ergebnis zeigt die stabile wirtschaftliche Situati-
on des Unternehmens und liegt um 59.099,70 € über dem Planergebnis von 300.959,28 €. 
 
 
 
 
Die Umsatzerlöse stellen sich wie folgt dar: 
 
Plan: 45.543 T€  
Ist: 45.867 T € 
Abweichung: 324 T€ 
                ≙  0,71 % Übererfüllung 
 
Die Umsatzerlöse des Wirtschaftsjahres 2018 liegen im Ist 324 T€ über Plan, da sowohl im 
ambulanten als auch im stationären Bereich etwas höhere Erträge im Vergleich  zum Plan erzielt 
werden konnten. Dies ist das Resultat einer guten Auslastung sowie einer ausgeglic henen Pflegegrad-
verteilung. Im Vergleich zum Vorjahr stiegen die Umsätze um 247 T€. Die wesentliche n Erhöhungen 
ergeben sich aus gestiegenen Mieteinnahmen sowie einer Steigerung der Umsätze u nserer Thera-
piepraxen. Sowohl die Ergo- als auch die Physiotherapie konnte ihre Umsätze steige rn. Eine Podolo-
giepraxis wurde im Mai 2018 eröffnet. 
 
 
Anlage I 
Seite 5 
Folgende prozentuale Verteilung der Pflegegrade ergibt sich im Jahr 2018: 
  
 Pflegegrad 0:       0,21 % (Vorjahr: 0,31%) 
 Pflegegrad I :        0,04 % (Vorjahr: 0,01%)   
 Pflegegrad II:   14,36 % (Vorjahr: 14,62%)  
 Pflegegrad III: 33,07 % (Vorjahr: 31,38%)  
 Pflegegrad IV: 32,28 % (Vorjahr: 32,51%) 
 Pflegegrad V: 20,04 % (Vorjahr: 21,17) 
 
Der Personalaufwand liegt im Geschäftsjahr 2018 um 48 T€ unter Plan und 1.915 T€ über dem Vor-
jahr. Die Gesellschaft führte zum 1. Januar 2017, zum 1. August 2017 sowie zum 1. Dezember 2017 
Gehaltssteigerungen durch. Der Personalbestand stieg gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen im 
Bereich der Hauswirtschaft, da die Gesellschaft sukzessive auf eine eigene Gebäudereinigung umstellt. 
Damit wurde in 2017 in zwei Einrichtungen begonnen und 2018 in vier Einrichtungen umgesetzt. Die 
Anzahl der Pflegefachkräfte sank im Vergleich zum Vorjahr. Der Rückgang resultiert aus einer geän-
derten Zuordnungssystematik der Mitarbeiter im Erziehungsurlaub. Insgesamt hat sich der durch-
schnittliche Personalbestand von 969 auf 981 erhöht. 
 
Der Materialaufwand sank gegenüber dem Vorjahr um 695 T€. Im Gegensatz zu 2017 gab es in 2018 
keine Aufwendungen für Zusatzleistungen, die auf die Umstellung der Abrechnung der Inkontinenz-
versorgung auf den Hilfsmittellieferanten und der damit verbundenen Versorgung der Bewohner durch 
diesen zurückzuführen ist. Darüber hinaus führten auch die Umstellungen auf eine eigene Gebäude-
reinigung in diversen Einrichtungen sowie die Umstellung der Bewachung in der Einrichtung SAH 
„Martin Andersen Nexö“ mit eigenem Personal zu einer Senkung der Fremdleistungen. Die Kosten für 
Lebensmittel hingegen stiegen im Berichtsjahr. 
 
Die Aufwendungen für Instandhaltung liegen im Jahr 2018 1.035 T€ unter dem Vorjahr. So wurden 
vor allem in 2017 große Maßnahmen umgesetzt. 
 
Mit dem Jahresabschluss wurden betriebsnotwendige Rückstellungen in Höhe von 1.787 T€ berück-
sichtigt. 
 
Die positive Marktsituation sowie die wettbewerbsfähige Vergütungsstruktur waren wesentliche E r-
folgskriterien. 
 
1.4 Leistungsprofil 
 
Hauptleistungsbereich ist nach wie vor die stationäre Altenpflege. Tangierende, sa tzungsgemäße Ge-
schäftsfelder ergänzen das Portfolio: 
 
- vollstationäre Pflege 
- teilstationäre Pflege (Tagespflege) 
- Verhinderungspflege/Seniorenbetreuung 
- ambulante Pflege 
- Ergotherapie-Praxis 
- Physiotherapie-Praxis 
- Podologie-Praxis 
- altersgerechtes Wohnen 
- zentrale Dienste (interner Leistungsbereich) 
 
 
Anlage I 
Seite 6 
1.5 Personalentwicklung 
 
Der Personaleinsatz orientiert sich an der fiktiven Rahmenvereinbarung zwischen den Spitzenverbän-
den der Kostenträger und der Einrichtungsträger. 
 
- Entsprechend dem differenzierten Bedarf nach Pflegegraden ergibt sich folgende Personalstruk-
tur zum 31. Dezember 2018: 
 
* Leitung  10 MA     
* Pflegedienst 55 0 MA 
* Funktionsdienst 116 MA 
* Hauswirtschaft 128 MA 
* Küche 82 MA 
* Verwaltung 49 MA 
* Technik 57 MA 
 
- Ausbildung 
* zur Pflegefachkraft  61 Azubis  
* zum Koch     1 Azubis 
 
- Zusätzlich Beschäftigte 
* FSJ (Freiwilliges Soziales Jahr)    1 Beschäftigte 
* Bundesfreiwilligendienst    1 Beschäftigte 
* AGH MAE               23 Beschäftigte 
 
1.6 Angaben zu den Organen 
 
Die Angabe zu den Organen ist aus dem Anhang Punkt 4 zu entnehmen. 
 
 
2 Ertrags- und Kapitalstruktur 
 
2.1 Ertragslage 
 
Aus der Gewinn- und Verlustrechnung ergibt sich folgende Übersicht: 
 
2015 2016 2017 2018
T€ T€ T€ T€
Betriebliche Erträge 34.071 35.719 42.435 42.459
Betriebliche Aufwendungen 32.343 34.170 36.809 38.068
Betriebsergebnis 1.728 1.549 5.626 4.391
Investitionsergebnis -1.615 -1.651 -5.137 -4.031
Finanzergebnis 26 29 8 0
Neutrales Ergebnis 218 417
Jahresergebnis 357 344 497 360  
 
Zum 31. Dezember 2018 erzielte die SAH Leipzig gGmbH einen Jahresüberschuss in Höhe von 360 T€.  
Bei einem Jahresumsatz von 45.867 T€ wurde damit eine Umsatzrentabilität von 0,79 % erreicht. Das 
Betriebsergebnis ist um 137 T€ geringer als 2017, entspricht jedoch in etwa dem der Jahre 2015 und 
2016. Das um 1.106 T€ gesunkene Investitionsergebnis ist das Resultat des gesunkenen Instandhal-
tungsvolumens im Vergleich zu 2017, wobei dieses in 2017 außergewöhnlich hoch war, sich in 2018 
jedoch auf Normalniveau bewegt. 
 
 
 
 
Anlage I 
Seite 7 
2.2 Vermögenslage 
 
31.12.2017 31.12.2018
T€ T€
Vermögen
    Mittel- und langfristig gebundenes Vermögen 107.372 110.019
    Kurzfristig gebundenes Vermögen 3.154 3.460
    Vermögen insgesamt 110.526 113.479
Kapital
    Eigenkapital 18.610 18.929
    Eigenkapitalähnliche Mittel und mittel- und langfristiges Fremdkapital 81.488 85.871
    Kurzfristiges Fremdkapital 10.428 8.679
    Kapital insgesamt 110.526 113.479
 
Die Anlagenintensität, bezogen auf das Sachanlagevermögen, beträgt zum 31. Dezembe r 2018 
96,86 %. Das Anlagevermögen (110.019 T€) ist durch Eigenkapital und durch Fördermittel sowie 
Fremdkapital mittel- und langfristig finanziert. 
 
Der Anlagendeckungsgrad (EK) beträgt 17,22 %. 
 
Im Jahr 2018 wurden Investitionen in Höhe von 8.289 T€ getätigt. Hiervon entfallen 7.498 T€ auf 
Baumaßnahmen, davon 6.957 T€ auf das Bauvorhaben Seniorenzentrum Eutritzsch und 541 T€ auf 
verschiedene Bauprojekte in den Einrichtungen. Des Weiteren wurden Ersatzinvestitionen getätigt. Für 
die Baumaßnahmen wurde im Jahr 2018 Fremdkapital in Höhe von insgesamt 7.905 T€ aufgenom-
men. 
 
 
Anlage I 
Seite 8 
Anhand der nachfolgenden Kapitalflussrechnung wird die finanzielle Entwicklung dargestellt. Aus ihr ist 
erkennbar, wie die von dem Unternehmen erwirtschafteten und die ihm von außen zugeflossenen 
Finanzierungsmittel im Berichtszeitraum verwendet wurden. 
 
      2017 2018 
  
 
  T€ T€ 
Jahresergebnis 497 360 
Abschreibungen (+)/Zuschreibungen (-) auf     
  Gegenstände des Anlagevermögens +5.606 +5.629 
Zunahme (+)/Abnahme (-) der Rückstellungen +631 .+108 
Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+)/Erträge (-) -1.356 -1.322 
Zunahme (-)/Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen    
  aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht  +132 -3 
  der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind    
Zunahme (+)/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus    
  Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht    
  der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind +1.056 -450 
Gewinn (-)/Verlust (+) aus dem Abgang von    
  Gegenständen des Anlagevermögens +150 0 
Zinsaufwendungen (+) / Zinserträge (-) +1.396 +1.437 
Ertragsteueraufwand (+)/-ertrag (-) +13 +9 
Ertragsteuerzahlungen (+/-) -13 -9 
  
 
Mittelzufluss/-abfluss aus laufender Geschäftstätigkeit +8.112 +5.760 
Auszahlungen für Investitionen in das      
  immaterielle Anlagevermögen (-) -7 -173 
Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen    
  des Sachanlagevermögens (+) +2 +6 
Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen (-) -6.641 -8.289 
Erhaltene Zinsen (+) +8 0 
  
 
Mittelzufluss/-abfluss aus der Investitionstätigkeit -6.638 -8.456 
Auszahlungen an Gesellschafter (-) -41 -41 
Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und aus der    
  Aufnahme von (Finanz-) Krediten (+) +5.340 +8.449 
Auszahlungen für die Tilgung von Anleihen und (Finanz-) Krediten (-) -4.627 -4.025 
Gezahlte Zinsen (-) -1.321 -1.404 
  
 
Mittelzufluss/-abfluss aus der Finanzierungstätigkeit -649 +2.979 
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds +825 +283 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode (+) +1.353 +2.178 
    Finanzmittelfonds am Ende der Periode 2.178 2.461 
 
Der Bestand entspricht dem Bestand an flüssigen Mitteln abzüglich der treuhänderisch verwalteten 
Mittel am 31. Dezember 2018. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2 018 stets 
gewährleistet.  
 
 
Anlage I 
Seite 9 
 
2.3 Kennziffern 
 
Die folgende Übersicht stellt die wichtigsten Kennziffern des Unternehmens im Jahresvergleich 2016 
bis 2018 dar: 
 
    
Geschäftsjahr 
 
 Ist 2016 Ist 2017 Plan 2018 Ist 2018 
Jahresergebnis T€ 344 497 301 360 
Umsatzerlöse T€ 
 
40.093 
 
45.620 
 
45.543 
 
45.867 
Umsatzrentabilität % 0,86 1,09 0,66 0,79 
Materialaufwandsquote % 18,31 16,48 15,53 15,09 
Personalaufwandsquote  % 64,17 61,38 71,73 65,23 
Eigenkapitalrentabilität % 1,89 2,67 1,60 1,90 
Bilanzstichtag  31.12.2016 31.12.2017 31.12.2018 31.12.2018 
Eigenkapitalquote 
 
% 
 
16,64 
 
16,84 
 
16,61 
 
16,68 
Fremdkapitalquote % 83,36 83,16 83,39 83,32 
Anlagendeckungsgrad (EK) % 17,01 17,34 17,12 17,22 
 
 
2.4 Finanz- und Liquiditätslage 
 
Die folgenden Grafiken zeigen die Entwicklung des Kreditvolumens und die Entwicklung der Liquidität. 
 
 
 
Im Jahr 2018 wurden Kredite in Höhe von 7.905 T€ aufgenommen, die ausnahmslos der Finanzierung 
der Investitionsmaßnahmen dienten. 
 
Dem Unternehmen wurde ein Bürgschaftsrahmen in Höhe von 11 Mio. € durch die Gesellschafterin 
eingeräumt. 
 
 
 
Anlage I 
Seite 10 
 
 
Der Bestand an liquiden Mitteln ist im Vergleich zum Vorjahr um 318 T€ gestiegen. Der Bestand an 
liquiden Mitteln 2018 in Höhe von 2.844 T€ enthält einen Bestand von 1.779 T€ an Kreditmitteln zur 
Finanzierung der Investitionsmaßnahmen Altersgerechtes Wohnen „Seniorenzentrum Eutritzsch“ sowie 
Pflegeeinrichtung „Seniorenzentrum Eutritzsch“. 
 
 
3 Risikomanagement/Risikobericht 
 
3.1 Aufbau 
 
Das Unternehmen verfügt über ein Risikomanagement, zuletzt aktualisiert IV/2018, welches den An-
forderungen gemäß dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz (KonTraG) in vollem Umfang gerecht 
wird. 
 
Das Risikomanagementsystem gewährleistet für alle Geschäfte eine regelmäßige Bestandsaufnahme 
und Analyse wesentlicher Risiken sowie Regelungen zum Einleiten geeigneter Steuerungsmaßnahmen. 
 
3.2 Wesentliche Risikofelder 
 
3.2.1 Marktsituation 
 
* Bedarfsentwicklung 
* Marktanteil 
* Nachfrage (Auslastung) 
* Preiskalkulation (Wettbewerbsfähigkeit) 
 
3.2.2 Betriebliche Situation 
 
* Ertragslage 
* Betriebsergebnis 
* Liquidität 
* Rendite 
 
 
 
 
Anlage I 
Seite 11 
3.2.3 Personalsituation 
 
* Personalaufwendungen 
* Personalentwicklung 
* Personalschlüssel (Aufwendungen) 
* Fachkräftegewinnung 
* Fluktuation 
* Qualifikation (Aus-, Fort- und Weiterbildung) 
 
3.3 Innenrevision 
 
Das Risikomanagement wird ergänzt durch planmäßige interne Revision. 
 
Dabei werden Verfahren und Zustände analysiert, die sich aus Veränderungen der Gesetzeslage erge-
ben, anlassbezogen und/oder risikobehaftet sind. 
 
Die Prüfaufträge wurden unterjährig aktualisiert. 
 
3.4 Qualitätssicherung 
 
Das Unternehmen hat ein Qualitätssicherungssystem nach EFQM (European Foundation for Quality 
Management) installiert. 
 
Die Auswertung erfolgt jährlich. 
 
3.5 Betriebliches Gesundheitsmanagement 
 
Das Unternehmen hat ein betriebliches Gesundheitsmanagement installiert. 
 
Im Unternehmen wurden im Geschäftsjahr 2018 Gesundheitstage durchgeführt. Außerdem konnten 
Mitarbeiter an Präventivkursen teilnehmen, die in den Einrichtungen stattfanden. Auch eine mobile 
Massage wurde angeboten und finanziell unterstützt.  
 
3.6 Fraud 
 
Das Unternehmen hat Festlegungen zur Verhinderung doloser Handlungen getroffen. 
 
Es wurden keine Verstöße festgestellt. 
 
3.7 Corporate
 Governance 
 
Die Gesellschafterin hat einen verbindlichen Kodex für die kommunalen Gesellschaften entwickelt. Die 
Einführung des „Leipziger Corporate Governance Kodex“ wurde ab dem Geschäftsjahr 2014 durch den 
Stadtrat beschlossen. 
 
Im Geschäftsjahr 2018 sind keine bestandsgefährdenden Risiken aufgetreten. 
 
3.8 Gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern in Führungspositionen 
 
Am 1. Mai 2015 trat das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern a n Füh-
rungspositionen in der Privatwirtschaft und im öffentlichen Dienst in Kraft. 
 
Sowohl im Aufsichtsrat als auch in der ersten und zweiten Leitungsebene wurde ein Mindestanteil der 
unterrepräsentierten Geschlechtergruppe von 30 % festgelegt. Die Einhaltung dieser Zielgröße wird 
jährlich geprüft und in einem Bericht der Geschäftsführung festgehalten. Bereits zum Festlegungszeit-
punkt wurde der definierte Mindestanteil der unterrepräsentierten Geschlechtergruppe im Aufsichtsrat 
sowie in der ersten und zweiten Leitungsebene erreicht. 
 
 
Anlage I 
Seite 12 
4 Leistungsangebot 2018 
 
4.1 Stationäre Pflege 
 
Einrichtung Vollstationäre Plätze Tagespflegeplätze 
SAH „Martin Andersen Nexö“ 298 12 
SAH „Seniorenpark Dölitz“ 117 - 
SAH „Goldener Herbst“ 120 - 
SAH „Heiterblick“ 120 14 
SAH „Seniorenhof Plagwitz“ 118 - 
SAH „Am Auenwald“ 72 - 
SAH „Naunhofer Straße“  126 - 
SAH „Kleinzschocher“ 90 - 
SAH „Goyastraße“  150  
Gesamt  1.211 26 
 
4.2 Altersgerechtes Wohnen 
      
28 Wohneinheiten (SAH „Seniorenpark Dölitz“, Bornaische Straße 186 b + d) 
48 Wohneinheiten (SAH „Martin Andersen Nexö“, Kregelstraße 43/43a) 
36 Wohneinheiten (SAH „Martin Andersen Nexö“, Riebeckstraße 53A/B)  
29 Wohneinheiten (SAH „Am Auenwald“, Brandvorwerkstraße 91) 
52 Wohneinheiten (SAH „Goyastraße“, Goyastraße 12/14)  
 
4.3 Ambulante Pflege 
 
212 Betreute (Vorjahr: 226 Betreute) 
 
4.4 Ergotherapie-Praxis 
 
202 Patienten (Vorjahr: 204 Patienten) 
 
4.5 Physiotherapie-Praxis 
 
216 Patienten (Vorjahr: 71 Patienten) 
 
4.6 Podologie-Praxis (Eröffnung 01.05.2018) 
 
193 Patienten 
 
 
 
 
 
Anlage I 
Seite 13 
 
4.7 Auslastung6  
 
Jahresdurchschnittsbelegung 2018 
Einrichtung Ist- 
Belegung 
Plan-
kapazität 
Ist-
Belegung 
Pflege-
tage 
Pflege-
tage 
Ist 
Jahres-
durch-
schnitt 
2017 
zum  
Jahresende 
2018 
Jahres-
durch-
schnitt 
2018 
Soll 2018 Ist 2018 Auslastung 
2018 in % 
              
Am Auenwald 70,19 72 70,65 26.280 25.787 98,12 % 
Goldener Herbst 116,87 120 116,62 43.800 42.568 97,19 % 
Heiterblick 117,73 120 116,49 43.800 42.519 97,08 % 
M. A. Nexö 290,88 298 289,37 108.770 105.620 97,10 % 
Seniorenpark Dölitz 115,40 117 114,40 42.705 41.756 97,78 % 
Seniorenhof  
Plagwitz 
115,61 118 114,00 43.070 41.610 96,61 % 
Kleinzschocher  88,45 90 86,89 32.850 31.715 96,54 % 
Naunhofer Straße 121,96 126 121,01 45.990 44.168 96,04 % 
Goyastraße  146,32 150 146,20 54.750 53.636 97,47 % 
        
Gesamt stationär 1.183,42 1.211 1.172 442.015 429.106 96,77 % 
        
Heiterblick  
Tagespflege 
10,59 14 9,18 3.528 2.296 73,72 % 
M. A. Nexö  
Tagespflege 
9,15 12 9,19 3.024 2.298 86,08 % 
        
Gesamt  
teilstationär 
19,74 26 18,37 6.552 4.594 79,42 % 
 
Im Vergleich zum Vorjahr sank die Jahresdurchschnittsbelegung im stationären Bereich  um 0,95% auf 
96,77%. 
 
5 Besondere Ereignisse im Geschäftsjahr 2018 
 
- Wiederbestellung von Herrn Stefan Eckner zum Geschäftsführer ab 01.04 .2019 für die Dauer 
von 5 Jahren 
- Beschluss zur Nachfinanzierung des Baus „Altenpflegeheim und Altersgerechtes Wohnen - Seni-
orenzentrum Eutritzsch“ mit einem Gesellschafterdarlehen in Höhe von 1.857.840 € 
- Eröffnung neuer Geschäftsräume für den Ambulanten Dienst 
- Eröffnung Podologie-Praxis zum 01.07.2018 
 
                                                
6 Nichtfinanzieller Leistungsindikator 
 
Anlage I 
Seite 14 
6 Prognosebericht 
 
6.1 Ausgangssituation 
 
Die Leistungsangebote des Unternehmens im Bereich der Altenpflege und ergänze nden Bereichen 
orientieren sich am perspektivischen Bedarf sowie an der demografischen Entwick lung. Daher hat die 
Geschäftsführung dem Aufsichtsrat Möglichkeiten der Kapazitätserweiterung  zur Entscheidung vorg e-
legt. 
 
Daraus resultiert der Beschluss Neubau „Seniorenzentrum Eutritzsch“ aus 2016. Die Fertigstellung des 
Altenpflegeheims sowie die Eröffnung einer weiteren Wohnanlage für Altersgerech tes Wohnen ist für 
2019 geplant. 
 
6.2 Investitionen bauliche Anlagen 
 
- Altersgerechtes Wohnen „Seniorenzentrum Eutritzsch“ 
* Planinvestkosten: 5.598 T€ 
* Fertigstellung: Juli 2019 
* Höhe Fremdkapital: 5.598 T€ 
 
- Pflegeeinrichtung „Seniorenzentrum Eutritzsch“ 
* Planinvestkosten: 15.175 T€ 
* Fertigstellung: Oktober 2019 
* Höhe Fremdkapital: 15.175 T€ 
 
6.3 Perspektivische Leistungsstruktur 2019 
 
Einrichtung Vollstationäre 
Plätze 
Tagespflegeplätze Wohneinheiten 
SAH „Martin Andersen Nexö“ 298 12 84 
SAH „Seniorenpark Dölitz“ 117 - 28 
SAH „Goldener Herbst“ 120 - - 
SAH „Heiterblick“ 120 14 - 
SAH „Seniorenhof Plagwitz“ 118 - - 
SAH „Am Auenwald“ 72 - 29 
SAH „Goyastraße“ 150 - 52 
SAH „Naunhofer Straße“ 126 - - 
SAH „Kleinzschocher“ 90 - - 
SAH „Seniorenzentrum Eutritzsch“ 112 15 38 
gesamt SAH 1.323 41 231 
 
 
Anlage I 
Seite 15 
6.4 Erwartung 
 
Aus heutiger Sicht wird eingeschätzt, dass im Geschäftsjahr 2019 ein Übersch uss von mindestens 
206 T€ erzielt wird. Dies ist das Ergebnis des Wirtschaftsplanes 2019, welcher in der Aufsichtsratssi t-
zung vom 4. Dezember 2018 beschlossen wurde (Beschluss 08/2018). Das Ergebnis stützt sich auf 
folgende Eckwerte: Umsatzerlöse 46.869 T€, Personalaufwand 31.110 T€ und Materialaufwand 
7.531 T€.  
 
Maßgebend für die Erreichung des Planes ist die Realisierung einer durchschnittlich  97%igen Auslas-
tung über alle Einrichtungen der SAH.  
 
 
Leipzig, 15. März 2019 
 
 
 
 
Stefan Eckner 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Städtischer Eigenbetrieb  
Behindertenhilfe 
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/1 
LAGEBERICHT FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 2018 
 
1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 
 
Der Städtische Eigenbetrieb Behindertenhilfe (SEB) erbringt  
- Leistungen nach § 75 SGB XII, 
- Leistungen nach SGB V (Behandlungspflege im Rahmen des ambulanten Pflegedienstes)  
- Leistungen nach SGB VIII 
und hoheitliche Aufgaben.  Weiterhin führt er eine logopädische Praxis, deren Leistungen mit den 
Krankenkassen abgerechnet wird. 
Der SEB umfasst 15 Betriebsteile mit folgender Platzkapazität/Auslastung zum 31.12.2018: 
 
 
Wohnstätten 
Außenwohn-
gruppen 
ambulant betreu-
tes Wohnen 
Kontakt- u. Bera-
tungsstelle 
Plätze in heilpäd. 
Ganztagsbe-
treuung 
Plätze in heilpäd. 
Kita 
Plätze in Regel-/ 
Integrativ-Kita 
Frühförderstelle / 
Logo-Praxis 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Wohnstätte Breunsdorffstraße 
Auslastung 
40 
39 
       
Wohnstätte Losinskiweg 
Auslastung 
56 
55 
       
Wohnstätte Am Vorwerk 
Auslastung  
44 
43 
36 
35 
      
Wohnstätte Volksgartenstraße 
Auslastung 
32 
30 
16 
16 
 
 
(200)     
Ambulant betreutes Wohnen  
Auslastung 
 
 
 
 
85 
78 
     
Plätze Erwachsene 
Auslastung 
172 
167 
52 
51 
85 
78 
(200)     
Wohnheim Dahlienstraße 
Auslastung 
40 
36 
       
Wohnheim Am Kirschberg / Filatow 
Auslastung 
32 
31  
   64 
59 
 
 
  
Wohnheim Dieskaustraße (umA) 
Auslastung 
15 
11 
       
Wohnheim Riebeckstraße, Haus 3 (umA) 
Auslastung 
15 
13 
       
Friedrich-Dittes-Straße (GTB)  
Auslastung 
 
 
   231 
230 
   
Kita „Schatzkiste“ Kregelstraße 
Auslastung 
     24 
24 
175 
175 
 
Kita St. Georg 
Auslastung 
      108 
108 
 
Kita „Um die Welt“ Plovdiver Straße 
Auslastung 
     24 
32 
175 
165 
 
Kita „Dschungelbande“ Fr.-Dittes-Straße 
/ Fr.-Bosse-Str. 
Auslastung 
     32 
 
32 
60 
 
60 
 
Frühförderstelle        113 
Logopädische Praxis        118 
Plätze Kinder u. Jugendliche 
Auslastung 
102 
91 
   295 
289 
80 
88 
518 
508 
 
231 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/2 
Der SEB verfügt über 172 Plätze in Wohnheim en für Erwachsene, 52  Plätze in Außenwohngrup-
pen sowie eine zugelassene Kapazität von 85 Plätzen im ambulant betreuten Wohnen und hat ca. 
200 Besucher im Gemeindezentrum Nordost.  
 
Für Kinder und Jugendliche werden 102 Plätze in Wohnheimen vorgehalten (einschließlich der 
beiden SGB-VIII-Einrichtungen).  
 
In den Wohnstätten für Erwachsene war in 2018 durchgehend eine sehr gute Auslastung z u ver-
zeichnen. Die zeitweise Nichtbelegung von Plätzen resultiert dabei  
- aus Übergängen in Außenwohngruppen und v on den Bearbeitungsfristen bei den Kosten-
zusagen durch die Kostenträger sowie 
- aus den Raumbedarfen bei der anstehenden Sanierung in der Wohnstätte Volksgarten-
straße. 
Die aktuelle Auslastungssituation ist zum einen der allgemeinen Nachfrage nach solchen Lei s-
tungsangeboten zuzurechnen - zum anderen auch der gegebenen Leistungsqualität im SEB. 
 
In den Kinder- und Jugendeinrichtungen ist die Auslastungssituation sehr unterschiedlich. 
 
In der Einrichtung „Dahlienstraße“ waren zum 31.12.18 vier freie Plätze zu verzeichnen, die jedoch 
seit Februar 2019 bereits vollständig wiederbelegt sind.  
 
In den SGB VIII-Einrichtungen erfolgt derzeit eine Umsteuerung in Bezug auf die Ausrichtung auf 
2-Gruppen-Betrieb mit überwiegend Einzelzimmer n, wie vom Landesjugendamt gefordert. Für die 
Dieskaustraße besteht Einvernehmen mit dem Landesjugendamt und der Umbau konnte beauf-
tragt werden. Für die Riebeckstraße besteht noch Abstimmungsbedarf. Beide Einrichtungen wer-
den künftig Kinder im Alter von 6-18 Jahren beherbergen. 
 
Der SEB verfügt über 295 Plätze in heilpädagogischen Horten und aktuell 80 Plätze in heilpädago-
gischen Kindertagesstätten (bestätigte Belegung mit 88 Kindern). Die Belegung von Hortplätzen ist 
direkt abhängig von der Entwicklung der Schülerzahlen in der Sprachheilschule und der Sehbehin-
dertenschule. Die räumlichen Möglichkeiten der beiden Einrichtungen sind ausgereizt.  
 
Mit der  
- Komplex-Kita „Schatzkiste“ in der Kregelstraße 
- der integrativen Kita „St. Georg“ 
- der Komplexkita „Um die Welt“ in der Plovdiver Straße und 
- dem Krippenteil der künftigen Komplexkita „Dschungelbande“ 
verfügt der SEB über eine Kapazität von 518 Plätzen im Regel-/Integrationsbereich.  
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/3 
 
Die freien Plätze in der Plovdiver Straße resultieren aus der zeitweiligen Umnutzung als Plätze für 
Kinder mit heilpädagogischem Bedarf.  
 
Das Jahr 2018 war geprägt von 
 
- der Inbetriebnahme der neuen GTB -Einrichtung und des Krippenteils de r Kita „Dschungel-
bande“ zum 02.05.2018, 
- der Abgabe des ehemaligen GTB-Objektes in der Martinstraße, 
- dem Umzug der heilpädagogisch zu betreuende n Kinder der Friedrich-Dittes-Straße in die 
Friedrich-Bosse-Straße ins Interim (zur Baufreimachung für die Sanierung des Kit a-
Bereiches der „Dschungelbande“), 
- dem Anbau des Außenaufzuges an der Großküche/der geplanten Tagesstruktur für nicht 
werkstattfähige Erwachsene, 
- dem Baubeginn für unsere neue Integrativkita „Kleine Handwerksmeister“ in der Riebeck-
straße, 
- dem Planungsbeginn für unsere künftige Komplexkita in der Benedixstraße, 
- der Neuausrichtung der beiden stationären SGB -VIII-Einrichtungen Riebeckstraße und 
Dieskaustraße, 
- der Auseinandersetzung mit dem Sächsischen Sozialministerium zur Sanierung des 
Wohnheimes Volksgartenstraße und des Gemeindezentrumneubaus in der Friedrichshaf-
ner Straße, 
- der immer aufwendigeren Neu- und Nachbesetzung von Fachkraftstellen, 
- der Neuverhandlung sämtlicher SGB -XII-Leistungsangebote per 01.03.2018 mit einem er-
heblichen Zeitverzug (gemäß dem Verhandlungsverlauf zum TVöD), 
- der Neuverhandlung der SGB-V-Leistungsangebote zum 01.11.2018, 
- der Auseinandersetzung zur Eingruppierung der Integrationserzieher in Komplexkitas mit 
dem Amt für Jugend, Familie und Bildung, die erst nach 4 Monaten und mit einer schwer-
wiegenden Auseinandersetzung mit dem Personalrat eine Einigung im Sinne des Betriebes 
und der Mitarbeiter brachten sowie 
- der Aufarbeitung des Liquiditätsstandes in Bezug auf erbrachte investive Vorleistungen und 
darauf aufbauender Umwandlung der Kassenkreditfinanzierung in eine anforderungsge-
rechte Kreditfinanzierung.  
 
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/4 
2.   Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
2.1 Ertragslage 
  
 2018  2017  Veränderung 
 T€ %  T€ %  T€ 
Umsatzerlöse 27.040 93,4  24.210 94,8  2.830 
Andere aktivierte Eigen-
leistungen 163 0,6 
 
132 0,5 
 
31 
sonstige Erträge 1.762 6,1 1.185 4,6 577 
Gesamtleistung 28.965 100  25.527 100  3.438 
Materialaufwand -3.807 -13,1  -3.265 -12,8  -542 
Rohergebnis 25.158 86,9  22.262 87,2  2.896 
Personalaufwand -21.278 -73,5  -19.608 -76,8  -1.670 
Abschreibungen -1.154 -4,0  -958 -3,8  -196 
sonstige Aufwendungen -2.664 -9,2  -2.168 -8,5  -496 
Betriebsergebnis 62 0,2  -472 -1,8  534 
Finanzergebnis -11 0,0  -4 0,0  -7 
Ergebnis vor Steuern 51 0,2  -476 -1,9  527 
sonstige Steuern -6 0,0  -6 0,0  0 
Jahresüberschuss/ 
-fehlbetrag 45 0,2  -482 -1,9  527 
  
Die Umsatzerlöse von T€ 27.040 erhöhten sich ggü. 2017 um 11,7%, lagen jedoch trotzdem um 
1,9% unter dem Planansatz. Die Steigerung resultiert aus 
- der Inbetriebnahme der Kinderkrippe als Teil der künftigen Komplexkita „Dschungelbande“ 
und  
- der Neuverhandlung von Leistungsentgelten im SGB V-, SGB VIII- und SGB XII-Bereich. 
 
Die Untererfüllung resultiert insbesondere aus 
- der Nichtauslastung der beiden umA-Einrichtungen im ersten Quartal 2018 und der zu die-
sem Zeitpunkt geltenden Leistungs- und Entgeltvereinbarung 
- der Nichtvollbelegung der beiden Einrichtungen Dahlienstraße und Am Kirschberg sowie  
- der Fehltageregelung in den heilpädagogischen Kita- und Ganztagsbetreuungsangeboten.  
 
Die aktivierten Eigenleistungen in Höhe von T€ 163 betreffen im Wesentlichen Planungs- und 
Bauüberwachungstätigkeiten im Zuge der Baumaßnahmen Friedrich-Dittes-Straße, Benedixstraße, 
Riesaer Straße und Riebeckstraße Haus 2 sowie Leistungen des Hausmeisterbereiches für Arbei-
ten an den Objekten Elsterstausee, Riebeckstraße, Friedrich-Dittes-Straße und Riesaer Straße.  
 
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/5 
Die Erhöhung der sonstigen Erträge um T€ 577 verlief weitgehend plangerecht und resultiert ins-
besondere aus der mit der Fertigstellung von Investitionsmaßnahmen verbundenen Auflösung von 
Sonderposten. Einmaleffekte gleichen die Verzögerungen bei Inbetriebnahme neuer Einrichtungen 
(insbesondere GTB Friedrich-Dittes-Straße) aus und übersteigen den Planwert.  
 
Das Rohergebnis in Höhe von T€ 25.158 stieg ggü. 2017 um 13,0%. Darin enthalten sind T€ 1.368 
für Zeitarbeit, die inhaltlich dem Personalaufwand zuzurechnen sind (2017 : T€ 928). Die gestiege-
nen Kosten resultieren aus erhöhter Inanspruchnahme von Zeitarbeit und weiter gestiegenen 
Stundensätzen.  
 
Der Personalaufwand in Höhe von T€ 21.278 stieg um 8,5% ggü. 2017 (T€ 19.608). Der Anteil des 
Personalaufwandes an den Gesamtkosten liegt bei ca. 73, 5% und ist damit in ei nem hohen Maße 
prägend für den Gesamtaufwand.  
 
Ein wichtiger Indikator für die wirtschaftliche Entwicklung des SEB ist das Verhältnis vom Zuwachs 
der Personalkosten (+8,5%  ggü. 2017) zum Zuwachs der  Gesamtleistung (+ 13,5% ggü. 2017) 
zugunsten der Leistung. Auch unter Einbeziehung von Zeitarbeit liegt der Zuwachs mit 10, 3% un-
ter dem Zuwachs der Leistungen – dies lässt auch für 2019 eine stabile wirtschaftliche Entwicklung 
erwarten.  
 
Damit hat der SEB nach dem Verlust des Vorjahres, dessen Ursachen klar zu bezeichnen waren, 
wieder in den kostendeckenden Geschäftsbetrieb zurückgefunden.  
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/6 
2.2 Finanzlage 
 
  2018 2017 
  T€ T€ 
 Laufende Geschäftstätigkeit   
 Jahresüberschuss/-fehlbetrag 45 -482 
+/- Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermö-
gens 
 
1.154 
 
958 
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 142 322 
+/- Zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge aus der 
Investitionsfinanzierung 
 
-1.005 
 
-4.796 
+/- übrige zahlungsunwirksame Aufwendungen und Erträge 50 100 
-/+ 
Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus 
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die 
nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzu-
ordnen sind 
 
 
 
-87 
 
 
 
3.105 
-/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des 
Anlagevermögens 
 
370 
 
0 
+/- 
Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferun-
gen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 
 
 
121 
 
 
760 
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 11 3 
    
 Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 801 -30 
    
 Investitionstätigkeit   
- Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anla-
gevermögen 
 
0 
 
-2 
- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagever-
mögens 
 
-7.394 
 
-5.561 
     Cashflow aus Investitionstätigkeit -7.394 -5.563 
     Finanzierungstätigkeit   
+ Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der 
Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
 
5.242 
 
17 
- Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten -6 -3 
+ Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen/Zuwendungen 1.395 5.588 
- gezahlte Zinsen -10 0 
     Cashflow aus Finanzierungstätigkeit 6.621 5.602 
    
 Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds 28 9 
 Finanzmittelfonds am Anfand der Periode 275 266 
    
 Finanzmittelfonds am Ende der Periode 1 303 275 
1 Die Verwahrgelder (treuhänderisch geführte Kassen und Bankkonten) der Bewohner in Höhe von T€ 210 
sind in 2017 Bestandteil des F inanzmittelfonds. In 2018 werden diese Mittel gemäß Vorgabe der Bilanzie-
rungsrichtlinie der Stadt Leipzig außerhalb der Bilanz dargestellt. 
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/7 
Der SEB konnte im Jahr 2018 seinen Zahlungsverpflichtungen jederzeit nachkommen, musste 
hierfür jedoch in starkem Maße den Kassenkredit in Anspruch nehmen. Erst mit Beschluss des 
Nachtragswirtschaftsplanes im Dezember 2018 konnte die Liquidität durch Umwandlung der Kas-
senkreditinanspruchnahme in eine investitionsbedingte Kreditaufnahme über T€ 2.025 grundle-
gend auf stabile Füße gestellt werden. Auf dieser Basis ist mittelfristig eine anforderungsgerechte 
Liquiditätsausstattung des Eigenbetriebes gegeben. Werden dem Eigenbetrieb von der Stadt neue 
Aufgaben oder Projekte übertragen, die eine Liquiditätsbelastung zur Folge haben, dann muss der 
Umgang mit der Liquiditätsauswirkung Teil der Entscheidung sein.  
 
Für 2019 sind neue Investitionsprojekte geplant bzw. werden begonnene Maßnahmen fortgesetzt. 
Die entsprechenden Liquiditätsauswirkungen sind gemäß den veranschlagten Investitionskosten 
liquiditätsseitig vollständig berücksichtigt.  
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/8 
2.3  Vermögenslage 
 
 
 
Vermögensstruktur 
31.12.2018 
 
31.12.2017  Veränderung 
T€ % T€ %  T€ 
Anlagevermögen = langfristig ge-
bundenes Vermögen 29.111 82,6  23.963 82,1  5.148 
        
Forderungen und sonstige 
Vermögensgegenstände        
      
• aus Lieferungen und Leistungen  3.292 9,3  3.172 10,9  120 
• übrige 2.799 7,9  1.726 5,9  1.073 
Rechnungsabgrenzungsposten 8 0,0 
 
10 0,0  -2 
liquide Mittel 36 0,1 330 1,1  -294 
kurzfristig gebundenes Vermögen 6.135 17,4  5.238 17,9  897 
        
 35.246 100,0  29.201 100,0  6.045 
        
Kapitalstruktur      
      
Eigenkapital 4.844 13,7  4.751 16,3  93 
        
Sonderposten 19.655 55,8  13.098 44,9  6.557 
        
Rückstellungen 872 2,5 
 
729 2,5  143 
kurzfristige Verbindlichkeiten       
• aus Lieferungen  und Leistungen  790 2,2  1.437 4,9  -647 
• übrige 4.388 12,4  8.934 30,6  -4.546 
langfristige Verbindlichkeiten 4.536 12,9  227 0,8  4.309 
Rechnungsabgrenzungsposten 161 0,5  25 0,1  136 
Fremdkapital 10.747 30,5  11.352 38,9  -605 
        
 35.246 100,0  29.201 100,0  6.045 
Das Anlagevermögen hat sich infolge von umfangreichen Investitionen und getätigten Anschaffun-
gen im Bereich der Ausstattung auf T€ 29.111 ggü. 2017 um 21,5% erhöht (2017: T€ 23.963).  
 
Das kurzfristig gebundene Vermögen hat sich um T€ 897 erhöht, dies resultiert insbesondere aus 
der Erhöhung von Forderungen bewilligter, aber noch nicht ausgezahlter Fördermittel.  
 
Kassenbestände und Bankguthaben haben sich um T€ 294 auf T€ 36 verringert. In den Beständen 
von 2017 sind jedoch Verwahrgelder (treuhänderisch geführte Kassen und Bankkonten) der Be-
wohner in Höhe von T€ 210 enthalten. 
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/9 
Die notwendige Bildung von Rück stellungen hat sich von T€ 729 für 2017 um T€ 143 auf T€ 872 
erhöht. Der Anstieg resultiert aus einem größeren notwendigen Umfang von Rückstellungen für 
ausstehende Eingangsrechnungen als auch für Personalrückstellungen. Die Ursachen dafür liegen 
allgemein in einer weiter steigenden Beschäftigtenzahl, ergänzt um überwiegend objektiv gegebe-
ne Resturlaubstage, Beschäftigungsverbote, Erziehungsurlaub, Langzeiterkrankungen oder Mehr-
stunden (Krankheitsvertretung). 
 
Die Bilanzsumme erhöhte sich ggü. 2017 um T€ 6.045 auf T€ 35.246 (+20,7%).  
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/10 
2.4 Plan/Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2018 
 
In der Stadtratssitzung vom 22.11.2018 wurde der Nachtragswirtschaftsplan des Städtischen Ei-
genbetriebes Behindertenhilfe für 2018 mit Ratsbeschluss VI-DS-06444 beschlossen. Nachfolgend 
werden die Ist -Werte der Gewinn- und Verlustrechnung 2018 mit Planwerten des beschlossenen 
Nachtragsplans 2018 gegenübergestellt. 
    
Plan Ist Abweichung 
    
2018 2018 
 
    
T€ T€ T€ 
       1. Umsatzerlöse 
 
27.575 27.040 -535 
       2.  Aktivierte Eigenleistungen 
 
40 163 123 
       3. Sonstige betriebliche Erträge 
 
1.678 1.762 84 
    
29.293 28.965 -328 
4. Materialaufwand 
    
 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und 
 
1.004 987 -17 
  
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 
    
 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 
 
2.610 2.820 210 
    
3.614 3.807 193 
5. Personalaufwand 
    
 
a) Löhne und Gehälter 
 
18.100 17.172 -928 
 
b) Soziale Abgaben  
 
4.110 4.106 -4 
    
22.210 21.278 -932 
       6. Abschreibungen 
    
 
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände 
 
1.250 1.154 -96 
  
des Anlagevermögens und Sachanlagen 
    
       7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 
 
2.160 2.664 504 
    
3.410 3.818 408 
       8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 
 
0 0 0 
       9.  Zinsen und ähnliche Aufwendungen  
 
6 11 5 
    
-6 -11 -5 
       10. Ergebnis nach Steuern 
 
53 51 -2 
       11. Sonstige Steuern 
 
8 6 -2 
       12. Jahresüberschuss 
 
45 45 0 
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/11 
Signifikante Abweichungen 
 
Umsatzerlöse T€ 27.040 (Plan: T€ 27.575) = 98,06% 
Ursachen der unterplanmäßigen Umsätze sind 
- die verspätete Vollauslastung der Komplexkita „Um die Welt“ erst ab dem III. Quartal und 
- die in der Planung nicht dauerhaft veranschlagte Kapazitätsreduzierung im stationär en 
 SGB-VIII-Bereich. 
 
Gesamtleistung T€ 28.965 (Plan T€ 29.293) = 98,88% 
Die leicht unterplanmäßige Gesamtleistung fußt auf den geringeren Umsatzerlösen und korres-
pondiert mit den unterplanmäßigen Personalkosten. Die geringeren Leistungen wurden entspre-
chend mit einem geringeren Personalkörper erbracht. 
 
Personalaufwand T€ 21.278 (Plan T€ 22.210) = 95,80% 
Nominal liegt eine deutliche Untererfüllung vor. Zu beachten ist jedoch der sehr hohe Bestand an 
Zeitarbeitskräften in 2018, die sich jedoch im Materialaufwand niederschlagen – daher ist die Be-
trachtung nachfolgender „Personalkosten gesamt“ ein besseres Bewertungskriterium:  
 
Personalkosten gesamt T€ 22.732 ( T€ 21.278 + T€ 1.368 Zeitarbeit + T€ 86 FSJ) ggü. Plan 
T€ 23.055 (T€ 22.210 + T€ 800 Zeitarbeit + T€ 45 FSJ) = 98,60% 
Dieser Wert korrespondiert stark mit der Entwicklung der Umsatzerlöse. Belastet werden die Per-
sonalkosten durch einen immens hohen Betrag an Rückstellungen im Jahresabschluss in Folge 
von Resturlaub und Mehrstunden (T€ 655), die sich zum überwiegenden Teil in 2019 abbauen.  
 
Materialaufwand T€ 3.807 (Plan T€ 3.614) = 105,34% 
Materialaufwand ohne Zeitarbeit T€ 2.439 (Plan T€ 2.814) = 86,67% 
Bei Energie/Wasser/Abwasser und auch den Betriebskosten wurden die Planansätze deutlich un-
terschritten, was zum Teil an der (vermieteten) Nichtnutzung der Bornaischen Straße 215 und 
Riebeckstraße 63, Haus 1 und Haus 2 (jeweils Baustelle) liegt. 
 
Sonstige betriebliche Aufwendungen T€ 2.664 (Plan T€ 2.160) = 123,33% 
Die Überschreitung um T€ 504 resultiert aus dem erforderlichen Anlagenabgang für Haus 2 (künf-
tige Kita „Kleine Handwerksmeister“) in Höhe von T€ 368, die ergebniswirksam sind. Dagegen hat 
die ausstehende Sanierung von  Wohnprojekt Schönefeld das Ergebnis in Höhe von ca. T€ 300 
(Eigenanteil zur geförderten Sanierung) nicht belastet. In den sonstigen betriebli chen Aufwendun-
gen sind auch FSJ -Kosten in Höhe von T€ 86 enthalten, die inhaltlich den Personalkosten zuzu-
rechnen sind. 
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/12 
2.5  Entwicklung der offenen Forderungen 
 
Die offenen Forderungen haben sich gegenüber dem Wirtsc haftsjahr 2017 um T€ 169 auf 
T€ 3.600 erhöht. 
 
Darin enthalten sind die Forderungen in einer Höhe von ca. T€ 2.261, die aus dem Leistungsmonat 
Dezember resultieren und erst im Januar 2019 fällig sind, demzufolge per Stichtag 31.12. 2018 
offen sein müssen, sowie das Guthaben des Cash- Managements der Stadt Leipzig in Höhe von 
T€ 267. 
 
2.6  Plan-Ist-Vergleich Stellen-/Stellenbesetzungsplan 
 
Bereich 
Vollkräfte 
Plan 2018 
Vollkräfte Ist 
31.12.2018 
Betriebsleitung/Verwaltung Einrichtungen 25,60 26,30 
Frühförderstelle/Logopädie 10,68 10,42 
Wirtschaft/Hauswirtschaft 39,25 37,25 
Betreuungsbereich Erw. ohne Beh.pflege 116,13 113,22 
Gemeindezentrum 2,83 3,12 
Betreuungsbereich Kinder Heime/Kita/GTB 184,53 153,93 
Pflegedienst (Behandlungspflege) 47,50 42,22 
Projekt "Unterstützte Kommunikation" 1,20 0,93 
Betreuung umA/SGB VIII 28,00 22,30 
Tagesstruktur für nicht Werkstattfähige 2,00 0,00 
      
Gesamt 457,71 409,69 
 
Abweichungen resultieren grundlegend aus Minderauslastungen bzw. Personalschlüsselverbesse-
rungen im Rahmen der Neuverhandlung von Leistungs - und Entgeltvereinbarungen. Der Bereich 
Tagesstruktur kann erst nach Verhandlung des Leistungsangebotes mit dem KSV in Betrieb ge-
hen. Zu beachten ist das hohe Maß an Zeitarbeit per 31.12.2018. 
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/13 
 
3. Angabe der Finanzbeziehungen zur Stadt Leipzig gemäß § 30 Satz 2 SächsEigBVO  
a) Zuweisungen im Sinne von § 27 SächsEigBVO im Jahr 2018: 
 
1. Zuweisungen für Investitionen 
- Zuwendung der Stadt Leipzig (Kommunalanteil) für die Baumaßnahme Neubau der Ganz-
tagsbetreuung der Sprachheilschule in der Friedrich-Dittes-Straße 9 in Höhe von T€ 150 
- Zuwendung der Stadt Leipzig für die Baumaßnahme Neubau der Kinderkrippe „Dschungel-
bande“ in der Friedrich-Dittes-Straße 9 in Höhe von T€ 131 
- Zuwendung der Stadt Leipzig in Höhe von 13 T€ für das Objekt Riebeckstraße 63 zur Nut-
zung als Asylbewerberunterkunft.  
 
Die Zuweisungen für Investitionen, welche noch nicht in Betrieb genommen worden, werden 
zum Bilanzstichtag unter den Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig ausgewiesen, da 
eine zweckentsprechende Verwendung noch nicht erfolgt ist. Die Zuweisungen für Investitio-
nen, welche bereits zweckentsprechend genutzt werden, werden unter der Bilanzposition 
„Sonderposten“ ausgewiesen.  
 
2. Zuweisungen der Stadt für die laufende Betriebsführung 
 - T€ 134 Zuwendung der Stadt Leipzig zum Betrieb des Psychosozialen Gemeindezentrums, 
welche ertragswirksam vereinnahmt wurden 
 - T€ 170 Zuwendung  der Stadt Leipzig zur Sicherstellung der Leistungen zur Grundpflege 
der Kinder und Jugendlichen der Albert -Schweitzer-Schule, welche ertragswirksam verein-
nahmt wurden. 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/14 
4.  Wichtige Ereignisse des Jahres 2018 
 
Inbetriebnahme der neuen GTB-Einrichtung Friedrich-Dittes-Straße 9 zum 07.05.2018 
Bis April 2018 konnte der GTB-Neubau und die Sanierung der „Mäuseburg“ soweit abgeschlossen 
werden, dass Anfang Mai seitens des Landesjugendamtes die Betriebserlaubnis erteilt wurde. Zum 
07.05.2018 erfolgte der Umzug von der Martinstraße in die Friedrich- Dittes-Straße. Das Mietobjekt 
Martinstraße wurde an die Stadt Leipzig zurückgegeben und wird zeitnah für den Schulbetrieb sa-
niert. 
 
Die im Rahmen der Projektumsetzung festgestellten objektiven Mehraufwendungen wurden bei 
der SAB über einen Nachantrag angezeigt, die begründenden Unterlagen wurden am 01.04.2018 
vorgelegt. Die Bewilligung erfolgte im Januar 2019, so dass auf dieser Grundlage nun die Wärme-
dämmung und Beschattung des Bestandsgebäudes erneuert werden kann und die Vervollständi-
gung der Ausstattung möglich ist.  
 
Inbetriebnahme des Krippenneubaus „Dschungelbande“ zum 02.05.2018 
Die künftige Komplexkita „Dschungelbande“ besteht aus den Teilen Krippenneubau und der Sanie-
rung des Bestandsgebäudes als Kita- Bereich. Der Krippenneubau wurde im April 2017 begonnen 
und ein Jahr später baulich fertiggestellt. Die Inbetriebnahme erfolgte zum 02.05.2018, die Vollbe-
legung war nach der gestaffelten Eingewöhnung nach 3 Monaten erreicht. Für die Sanierung des 
Bestandsbaus ist die Bewilligung der Fördermittel (RL I nvest Teilhabe und VwV Investkraft ) nach 
2-jähriger Bearbeitungszeit im November 2018 erfolgt, so dass die aktive Bautätigkeit erst im März 
2019 beginnen kann.  
 
Inbetriebnahme der Interim-Kita Friedrich-Bosse Straße  
Für die Sanierung der Bestandskita in der Friedrich- Dittes-Straße ist entsprechende Baufreiheit 
Voraussetzung. Mit Abschluss des Schuljahres 2017/2018 wurden die Plätze ausgelagert: 8 Plätze 
in die Komplexkita „Um die Welt“ Plovdiver Straße und 24 Plätze in ein Objekt in der Friedrich -
Bosse-Straße, welches befristet für ca. 1 Jahr ab 01.08.2018 angemietet wurde (Erdges choss) – 
nachfolgend wird dieses Objekt stationäre Plätze im SGB VIII beherbergen und komplett durch den 
VKKJ betrieben.  
 
Anbau eines Außenaufzuges in der Riesaer Straße 100 (Großküche, künftiges Leistungsangebot 
Tagesstruktur für nicht werkstattfähige Erwachsene) 
Im Dezember 2018 konnte der Aufzugsanbau in der Riesaer Straße 100 bauseitig fertiggestellt 
werden, die technische Abnahme erfolgt in 2019. Der Aufzug wird den Küchenbetrieb immens er-
leichtern und ist Voraussetzung für den A ufbau des Tagesstruktu rangebotes. Dieses wird aktuell 
mit dem Kostenträger KSV Sachsen verhandelt und soll im 1. Halbjahr 2019 in Betrieb gehen.  
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/15 
 
Baubeginn für unsere neue Integrativkita „Kleine Handwerksmeister“ in der Riebeckstraße 63, 
Haus 2 
Nach dem Baubeschluss vom Dezember 2017 konnte im März 2018 das Vergabeverfahren abge-
schlossen werden. Auf Basis Generalunternehmervertrag erfolgen Sanierung bzw. Teilneubau. 
Der Baustart war im April 2018. Die bauliche Fertigstellung wird im April 2019 sein. Die Inbetrieb-
nahme ist zum 01.06.2019 geplant. 
 
Neuausrichtung der beiden stationären SGB-VIII-Einrichtungen Riebeckstraße und Dieskaustraße 
Das vor allem für 2017 wirtschaftlich so prägende Auslastungsproblem der beiden SGB -VIII-
Einrichtungen wurde im Dezember 2017 auf einen 2- Gruppen-Betrieb verhandelt. Auf dieser 
Grundlage war in 2018 ein weitgehend kostendeckender Betrieb gegeben. Auf Grund des Alters 
der Jugendlichen und sinkende Neubelegungen wurde frühzeitig auf strategische Veränderungen 
gedrungen. Der Personenkreis in der Dieskaustraße konnte auf das Alter von 6- 18 erweitert wer-
den. Im Oktober 2018 fand mit dem städtischen Jugendamt eine Klärung zur künftigen Entwicklung 
beider Einrichtungen statt. Auf Grundlage der Empfehlungen de s Landesjugendamtes wird es 
beim dauerhaften 2 -Gruppen-Betrieb bleiben, die bisherigen Doppelzimmer werden in der Dies-
kaustraße zu Einzelzimmern umgebaut.  Zudem wird in 2019 auf eine gemischtgeschlechtliche 
Belegung hingearbeitet. 
 
Auseinandersetzung mit dem Sächsischen Sozialministerium zur Sanierung  des Wohnheimes 
Volksgartenstraße 
Seit 2015 bemüht sich der SEB um eine grundhafte Sanierung des Wohnheimes. Gemäß Sicht 
des KSV hat der SEB dazu Fördermittel nach der Richtlinie Teilhabe Invest in Anspruch zu neh-
men. Die Auseinandersetzung zog sich so lange hin, dass zum 31.10.2018 durch den SEB die 
Schließung der Einrichtung zum Ende Februar 2019 angekündigt wurde, wenn keine Entscheidung 
zur geförderten Sanierung getroffen wird. Am 18.03.2019 erhielt der SEB nun den Förderbescheid 
über T€ 333 – die als Eigenleistung dargestellten Kosten wurden als nicht förderfähig eingestuft 
und sind demnach über die Leistungsentgeltvereinbarungen mit dem KSV zu realisieren. Der Um-
zug der Bewohner in die Ausweichunterkunft Riebeckstraße Haus 1 wird im Mai 2019 erfolgen. Es 
wird eine Sanierungszeit von 9 Monaten unterstellt.  
 
Neubau des Gemeindezentrums in der Friedrichshafner Straße 
Die grundsätzliche Einordnung der Fördermittel ist erfolgt, jedoch werden seitens des SMS noch 
Teile des Projektes als nicht förderfähig betrachtet, die für die Realisierung unabdingbar sind. Erst 
nach deren Klärung kann eine Planung und Antragstellung erfolgen, eine Realisierung in 2019 wird 
damit immer unwahrscheinlicher. 
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/16 
 
 
Neuverhandlung sämtlicher SGB-XII-Leistungsangebote per 01.03.2018  
Die Verzögerungen bei den Tarifverhandlungen zum TVöD per 01.03.2018 hatten für den SEB 
prekäre Auswirkungen, denn die Ergebnisse mussten in die SGB -XII-Entgeltverhandlungen ein-
fließen. Mit dem Kostenträger KSV konnte eine Vereinbarung getroffen werden, dass die Leis-
tungsverhandlungen von den Entgeltverhandlungen abgekoppelt wurden. Hiermit konnte zumin-
dest zeitnah den fachlichen Anforderungen (Veränderungen der Leistungsangebote, Ressourcen) 
entsprochen werden, die Entgeltverhandlungen erfolg ten erst Mitte Juli 2018 rückwirkend zum 
01.03.2018 mit einer Laufzeit bis 31.12.2019 bzw. 29.02.2020. Im weiteren Jahresverlauf erwiesen 
sich die verhandelten Entgelte als sachgerecht und kostendeckend. 
 
Neuverhandlung der SGB-V-Leistungsangebote zum 01.11.2018 
Die Verhandlungen mit der Leit-Krankenkasse AOK Plus verliefen sachgerecht und konstruktiv, die 
Laufzeit wurde auf mindestens 12 Monate gefasst. Ausdrücklich wurden Einzelverhandlungen zu 
Sonderfällen zugelassen. 
 
Auseinandersetzung zur Eingruppierung der Integrationserzieher in Komplexkitas mit dem Amt für 
Jugend, Familie und Bildung (SGB VIII) 
Erst nach 4 Monaten und einer schwerwiegenden Auseinandersetzung mit dem Personalrat und 
dem Amt für Jugend, Familie und Bildung konnte eine Einigung im  Sinne des Betriebes und der 
Mitarbeiter gefunden werden. Für Komplexkita s wird die Entgeltgruppe S 8b vom Kostenträger 
anerkannt. Langwierige Rechtsauseinandersetzungen im Rahmen von Änderungskündigungen 
wurden damit vermieden. 
 
Aufarbeitung des Liquiditätsstandes in Bezug auf erbrachte investive Vorleistungen und darauf 
aufbauende Umwandlung der Kassenkreditfinanzierung in eine anforderungsgerechte Kreditfinan-
zierung 
Über Jahre war die Liquiditätsausstattung des SEB  eine sehr kritische Größe. Durch die Verzöge-
rungen von Investitionsprojekten bei der Fördermittelgewährung war die Problemlage in 2018 noch 
dramatischer und machte einen Nachtragswirtschaftsplan in 2018 erforderlich. Hierbei wurden die 
vom SEB bereits geleisteten liquiditätsbezogenen Vorleistungen aufgearbeitet und nachgewiesen. 
Im Umfang von T€ 2.025 wurde die Inanspruchnahme des Kassenkredites in eine 10- jährige Kre-
ditfinanzierung (Kommunaldarlehen) umgewandelt. Damit ist mittelfristig in Bezug auf die Liquidi-
tätsausstattung Sicherheit gegeben. Sollten weitere Invest itionsprojekte hinzukommen, sind im 
Rahmen der Investitionsentscheidung die Liquiditätsauswirkungen einzubeziehen. 
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/17 
5. Mittelfristige Unternehmensziele 
 
Die geschaffene Angebotsbasis stellt eine gute Voraussetzung für einen stabilen Geschäftsbetrieb 
in den Folgejahren dar. Die negativen Effekte aus 2017 konnten durch Gegensteuerungsmaßnah-
men in 2018 behoben bzw. ausgeglichen werden. Mit den Leistungs - und Entgeltverhandlungen 
des Jahres 2018 liegen für ca. 90% unserer Leistungsangebote tragfähige wirtschaftliche Grundla-
gen für 2019 vor, die teils noch in das Jahr 2020 hineinreichen. Die Tarifsteigerungen sind ent-
sprechend eingepreist. 
 
Die vielen veranlassten investiven Maßnahmen sind zu einem erfolgreichen Abschluss zu bringen. 
Der SEB möchte mit diesen Angeboten Maßstäbe in Sachen Konzeption/Ausstrahlung auf das 
Umfeld setzen. Die Veränderungen der Rechtsgrundlagen we rden zu einem verstärkten Wettbe-
werb führen, den der SEB tarifbedingt nicht über die Kosten , sondern nur über Leistun gsqualität 
und aktives Marketing führen kann. Dem wird sich der SEB stellen. 
 
Mit Stand Jahresabschluss 2018 sind die konkreten Auswirkungen der Einführung weiter Teile des 
BTHG in 2020 noch nicht fassbar. Beschlusszeitpunkt und Inhalt e des Ausführungsgesetzes in 
Sachsen stellen ein erhebliches Betriebsrisiko dar, weil die möglichen Zeit-/Personalressourcen für 
die praktische Umsetzung mit jedem Monat weiter erschwert werden. Mit Stand März 2019 wird 
eine formalrechtliche Umsetzung (mit erheblichen Aufwendungen für die Träger) in 2019 erfolgen 
und der fachinhaltliche Part über einen Dehnungszeitraum von 1-2 Jahren umgesetzt.  
 
Auf der Grundlage der künftigen Landesgesetzgebung ist das Unternehmenskonzept an den künf-
tigen Rahmenbedingungen auszurichten.  
 
Kita/GTB/stationäre SGB-VIII-Angebote 
Der inklusiv ausgerichtete Ansatz der neuen Einrichtungen wird fortgeführt und durch weitere Ei n-
richtungen verstärkt. A n den neuen Standort en Friedrich-Dittes-Straße 9 wird eine enge Verbin-
dung zwischen Kita und GTB vorbereitet, um allen Kindern wechselseitig die Möglichkeiten der 
beiden Einrichtungen zugänglich zu machen.  
  
Tagesstrukturangebot für nichtwerkstattfähige Menschen 
Für behinderte Menschen, die auch  in Zukunft keinen Zugang zu Werkstattplätzen erhalten, soll 
weitgehend ein zweites soziales Umfeld etabliert werden. Die Angebote sollen kleinteilig und eng 
am 1. Arbeitsmarkt verankert werden. Die Rechtsveränderungen geben hierbei eine neue Chance, 
die zu einer Verbreiterung der Angebotsbasis führen soll. 
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/18 
Wirtschaftliche Zielstellungen 
Der permanente Controllingprozess zur  
- engen Verzahnung von verhandelten Personal- und Sachressourcen 
- deren Abbildung im Dienstbetrieb in Verbindung mit der konkreten Platzbelegung, bestäti g-
ten Zuordnungen zu Leistungsangeboten und Bewohneranwesenheiten sowie  
- die daraus abzuleitende Personalvorhaltung  
wurde umgesetzt. Auf Bedarfsschwankungen in den Einrichtungen kann zeitnah reagiert werden 
(unter Berücksichtigung bestehender Arbeitsverträge  und rechtlicher Vorgaben in den Leistun gs- 
und Entgeltvereinbarungen bzw. in den Betriebserlaubnisverfahren).  
 
6. Risikobericht  
 
6.1 Beschreibung der wesentlichen Risiken 
 
- Veränderungen in der für den SEB relevanten Gesetzgebung, die Auswirkung auf 
den Geschäftsbetrieb haben.  
Die Rechtsveränderungen im BTHG/SGB IX beinhalten ein hohes Maß an not wendigen 
Maßnahmen, die zum gegenwärtigen Zeitpunkt noch nicht umfänglich zu bewerten sind, 
insbesondere weil auch die entsprechende Landesgesetzgebung noch aussteht. 
Die Veränderungen in der Kostenträgerschaft für einzelne Leistungsbestandteile, die ver-
änderten Organisations- und Zahlungsströme beinhalten ein höheres Maß an Verwaltungs-
aufwand, der ab 2020 Vergütungsbestandteil werden muss. Die Übernahme der Vorberei-
tungsaufwendungen ist noch ungeklärt und in den aktuellen Leistungs - und Entgeltverein-
barungen ausdrücklich nicht enthalten.   
- Kostenträgerschaft für Einzelfälle 
Wiederholt bringen Einzelfälle Auseinandersetzungen zwischen den Kostenträgern zur 
Kostenübernahme hervor, die entweder im Rahmen der Leistungsübernahme oder bei 
Leistungspflicht nachfolgend juristisch zu klären sind.  
- Auseinandersetzungen um Förderrichtlinien im investiven Bereich  
Durch die Vielzahl von geförderten Bauprojekten und die Nutzung unterschiedlicher Förder-
instrumente ergeben sich immer wieder neue Konstellationen zu den konkret förderfähigen 
Projektteilen/Projektkosten, die u.U. zu gravierenden Auswirkungen für den Eigenbetrieb 
führen, wenn  
- Entscheidungen der Fördermittelgeber nicht rechtzeitig getroffen werden, 
- Entscheidungen, eine andersgeartete Umsetzung des Projektes bedingen, 
- Eigenanteile größer als ursprünglich veranschlagt sind oder 
- Auf Grund von Zeitläufen Zwischen- oder Alternativlösungen notwendig werden.  
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/19 
Als Eigenbetrieb ist der SEB verpflichtet, Fördermöglichkeiten umfänglich auszuschöpfen – 
dies wirkt sich nachteilig auf den  Zeitlauf der Investition und teils auch auf Kos ten/ 
Verwaltungsaufwände bei der Umsetzung aus.  
Durch eine enge Projektbegleitung ist der SEB bemüht, die nachteiligen Auswirkungen ein-
zudämmen.  
    
6.2 Vorausschau für den folgenden Berichtszeitraum 
 
Schwerpunktrisiken für 2019 sind: 
 
- Fördermittelbasierte Realisierung von Investitionsvorhaben  
- Kostendeckende Umstellung auf BTHG/SGB IX entsprechend der gesetzlichen Rahmen-
bedingungen ab 01.01.2020 
- Verfügbarkeit von Fachkräften zur Leistungserbringung 
 
7.  Prognosebericht 
 
Im Wirtschaftsplan 2019 wird ein Jahresüberschuss von T€ 43 prognostiziert.  
 
Grundlage bildet gemäß Wirtschaftsplan eine weitere Steigerung der Gesamtleistung ggü. dem 
Jahresabschluss 2018 (T€ 28.965) auf T€ 31.880 – gleichbedeutend mit einem Zuwachs um 
10,1%. Demgegenüber stehen die entsprechenden Personalaufwendungen, welche für 2019 mit 
T€ 24.180 (Anstieg ggü. 2018 um 13,6%) veranschlagt sind. Für die Sachaufwendungen wird eine 
Reduktion der Kosten um 0, 5% auf T€ 7.589 aufgrund von Einmaleffekten in 2018 erwartet. Dies 
gleicht den höheren Anstieg der Personalkosten ggü. der Erhöhung der Gesamtleistung aus und 
führt zu dem veranschlagten Jahresüberschuss.   
 
Dies knüpft  
- an den geplanten Fertigstellungterminen der neuen Angebote, 
- der in 2019 ganzjährigen Veranschlagung von neu eröffneten Angeboten in 2018 sowie 
- an den erzielten Leistungsentgeltsteigerungen für 2019  
an.  
 
DIGITALE KOPIE 
 
Anlage 4/20 
Mit den eingeleiteten strukturellen/organisatorischen Maßnahmen sind die Grundlagen für einen 
erfolgreichen Geschäftsverlauf gelegt. 
 
Leipzig, 22.03.2019 
 
 
_________________________________ 
Peter Böhmer 
Betriebsleiter
 
 
 
 
 
 
Städtisches Bestattungswesen  
Leipzig GmbH 
 
 
 
 
 
 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
 
 
1. Grundlagen 
 
Mit Ratsbeschluss RBV-1322/12, vom 18. Juli 2012, wurde durch den Stadtrat der Stadt Leipzig eine 
Umwandlung des Eigenbetriebes der Stadt Leipzig Städtisches Bestattungswesen Leipzig in eine Gesell- 
schaft mit beschränkter Haftung beschlossen. Dies erfolgte im Wege der Ausgliederung zur Neugründung 
durch Übertragung des Vermögens als Ganzes zum 1. Januar 2012. 
 
Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 5. Oktober 2012 unter HRB 28709. 
 
Als alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer wurde mit RBV-1324/12, Herr Ronald Klette, bestellt. 
Mit Gesellschafterbeschluss 04/2014 wurde die Wiederbestellung von Herrn Klette als Geschäftsführer 
bis Juni 2016 vollzogen. Durch den Ratsbeschluss, Vorlage VI-DS-02718 und den Gesellschafterbe- 
schluss 04/2016 der alleinvertretungsberechtigten Gesellschafterin, Stadt Leipzig, wird Herr Ronald Klette 
für weitere 5 Jahre, bis 30. Juni 2021, wiederbestellt. 
 
Mit Ratsbeschluss, Vorlage VI-DS-00910, vom 21. Januar 2015 wurden Herr Bürgermeister Heiko Ro- 
senthal als Vorsitzender und die Mitglieder Herr Claus Müller, Herr Sören Pellmann, Frau Dr. Judith 
Künstler und Herr Dietmar Kern als Aufsichtsratsmitglieder bestellt. Die konstituierende Sitzung des Auf- 
sichtsrates fand am 21. Mai 2015 statt. Aus gesundheitlichen Gründen legte Herr Kern sein Aufsichts- 
ratsmandat nieder und Herr Andreas Faulhaber wurde mit Ratsbeschluss, Vorlage VI-DS-00910-DS-01, 
vom 20. April 2016 zum neuen Aufsichtsratsmitglied bestellt. 
 
Der Gegenstand und die Aufgaben des Unternehmens sind im Gesellschaftsvertrag geregelt. Danach ist 
Gegenstand des Unternehmens die Durchführung von Bestattungen und Grabpflegeleistungen sowie die 
Erbringung von damit im Zusammenhang stehenden Dienstleistungen im weitesten Sinne. Zweck der 
Gesellschaft ist insbesondere die Förderung der Bestattungskultur in der Stadt Leipzig. 
 
Die Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH (SBWL GmbH) wird mit der Steuernummer 231/ 120/ 
04319 beim Finanzamt Leipzig II geführt. 
 
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2018 wurde durch den Aufsichtsrat der Gesellschaft mit Be- 
schluss 2/2017 vom 7. Dezember 2017 genehmigt. 
 
Es wurden im Geschäftsjahr 2018 drei Aufsichtsratssitzungen am 21. Juni 2018, am 06. Juli 2018 (au- 
ßerplanmäßig) und am 06. Dezember 2018 durchgeführt. 
 
Die alleinvertretungsberechtigte Gesellschafterin, Stadt Leipzig, führte am 22. September 2018 (Be- 
schluss 01/2018 „Jahresabschluss der Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH zum 31.12.2017“) 
und am 18. Dezember 2018 (Beschluss 02/2018 „Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 
2018“) Gesellschafterversammlungen durch. 
 
 
2. Wirtschaftsbericht des Geschäftsjahres 2018 
 
Das erste Geschäftsjahr ohne Bestattungsfälle zur „Durchführung von Bestattungsleistungen im Rahmen 
der Ersatzvornahme“ in Beauftragung der Stadt Leipzig, sogenannte Ordnungsamtsfälle. Ein Umsatz- 
rückgang in erheblichem Maß im Bereich Bestattung/Überführung war die Folge. 
 
Das bereits im Jahr 2017 prognostizierte schwierige Geschäftsjahr 2018 ist eingetreten. 
 
Eine zusätzliche Umsatzgenerierung durch die Schaffung und Besetzung einer neuen Filiale außerhalb 
des Stadtgebietes von Leipzig wurde zum Jahresende 2018 eingestellt. Der Weggang von Personal und 
die damit entstandene Personalunterdeckung machte dies unumgänglich. 
 
Eine Kompensation der verminderten Umsätze durch reduzierte Aufwendungen konnte nicht erreicht 
werden. Die schon im Jahr 2017 begonnenen Gegensteuerungsmaßnahmen waren nicht ausreichend. 
Jedoch konnten aus dem Geschäftsjahr 2018 Erkenntnisse gezogen werden, welche die Voraussetzun- 
gen für nachfolgenden Jahre bilden werden. Aus dem erlangten Wissen wurde in Abstimmung mit den 
Bereichsleitern des Unternehmens ein weiterführender Maßnahmenplan in der zweiten Jahreshälfte 2018 
(III. Quartal) erarbeitet. 
 
Ein aktueller Wirtschaftsbericht (einschließlich III. Quartal 2018) und der Maßnahmenplan wurden mit 
Schreiben vom 08. und 09. November 2018 dem Aufsichtsrat bzw. Gesellschafter zur Kenntnis gegeben. 
 
Der Maßnahmenplan, welcher strukturelle, umsatzerhöhende und aufwandreduzierende Faktoren enthält, 
soll die wirtschaftliche Stabilität gewährleisten. Die enthaltenen Größen sind vollumfänglich in den Wirt- 
schaftsplan für das Geschäftsjahr 2019 eingeflossen, welcher am 06. Dezember 2018 durch den Auf- 
sichtsrat beschlossenen wurde. 
 
Die Umsetzung von Maßnahmen kann durch Vertragsbindungen oder Kündigungsfristen nur zeitversetzt 
erfolgen, sodass eine komplette  Wirkungsentfaltung des Maßnahmenplanes erst  im laufenden Jahr 2019 
erreicht werden wird. 
 
Trotz schwieriger wirtschaftlicher Lage und erheblichen Einschnitten war das Städtische Bestattungswe- 
sen Leipzig, als kleines, mittelständisches Unternehmen immer handlungsfähig. Die Liquiditätslage hat 
sich wie erwartet reduziert, war jedoch zu jeder Zeit gesichert. 
 
Es wurden Instandhaltungen vorwiegend in Kfz-Technik durchgeführt und notwendige  Investitionen 
(bspw. Lizenzen, Gasnetzanschluss, IT-Technik) wie geplant durchgeführt. 
 
Das Corporate Design des Unternehmens wurde grundlegend überarbeitet. Hierzu wurde als Kernstück 
eine neue Homepage gestaltet, welche alle Bereiche des Unternehmens gleichbestimmend abbildet und 
mit hohem Informationsgehalt überzeugt. 
 
Die langfristige Ausrichtung des Städtischen Bestattungswesen Leipzig wurde gestärkt. Es ist erfolgreich 
im Vorsorgebereich gearbeitet worden. Sowohl langfristige Grabpflegen (429), als auch das wiederum 
gesteigerte Auftragsvolumen (2,2 Mio. EUR) im Bereich Bestattungsvorsorgen zeigen die positive Ent- 
wicklung. 
 
Die Personalentwicklung hinsichtlich der Personalanzahl ist rückläufig. Zwei Mitarbeiter haben das Unter- 
nehmen in der zweiten Jahreshälfte 2018 verlassen. Eine Weiterbildung zum Bestattermeister ist weiter- 
hin anhängig und wird voraussichtlich im Jahr 2019 beendet. 
 
 
Die im Wirtschaftsbericht dargelegten Inhalte werden nachfolgend erläutert und durch zusätzliche Kenn- 
zahlen und Daten ergänzt. 
 
 
3. Aussagen und Erläuterungen zur Ertragslage 
 
3.1 Gesamtleistung 
 
  
Ist 2018 
T€ 
 
Ist 2017 
T€ 
 
Abweichung 
T€ 
Umsatzerlöse 1.690 2.124 -434 
Sonstige betriebliche Erträge 42 26 16 
Gesamtleistung 1.732 2.150 -418 
 
Das Städtische Bestattungswesen Leipzig erzielte im Jahr 2018 eine Gesamtleistung in Höhe von 1.732 
TEUR. Somit ist der Planansatz des Wirtschaftsplanes erreicht, dass Vorjahresumsatzergebnis in Höhe 
von 2.150 TEUR konnte nicht erwirtschaftet werden. 
 
Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt in die einzelnen Unternehmensbereiche: 
 
Bestattung/Überführung  
 
Bestattung / Überführung 
 
  
Ist 2018 
T€ 
 
Ist 2017 
T€ 
 
Abweichung 
T€ 
Umsatzerlöse 1.116 1.566 -450 
 davon Durchlaufposten  
272 468 -196 
 
Der Umsatzanteil des Bereiches Bestattung/Überführung beträgt 66 % (Vorjahr: 76 %) am Gesamtum- 
satz. Für den Bereich Bestattung/Überführung wird ein um 450 TEUR geringerer Umsatz erwirtschaftet 
als im Vorjahr. Mit 1.116 TEUR werden erstmalig Umsatzerlöse im Bereich Bestattung und Überführung 
erzielt, in denen keine „Bestattungsleistungen der Ersatzvornahme“ (Ordnungsamtsfälle) enthalten sind. 
Im Jahr 2017 wurden in der ersten Jahreshälfte noch 191 Ordnungsamtsfälle bearbeitet. Hieraus resultie- 
ren geringere Durchlaufposten in Höhe von 272 TEUR (Vorjahr: 468 TEUR). Diese sind ebenso in ent- 
sprechend verminderter Höhe in den Aufwendungen (bezogene Leistungen) enthalten. 
 
Die verminderten Bestattungsfallzahlen, insbesondere der Wegfall der Ordnungsamtsfälle, bedingen ver- 
ringerte Überführungsleistungen, die sowohl durch die Polizei als auch durch die Staatsanwaltschaft be- 
auftragt werden. Somit verringern sich die hieraus resultierenden Erlöse um 114 TEUR auf 375 TEUR 
gegenüber dem Vorjahr erheblich. Die Umsatzerlöse aus dem Verkauf von Bestattungsbedarf (Sarg, 
Urne, Garnitur,…) sanken auf 340 TEUR (Vorjahr: 430 TEUR). 
 
 
Die Entwicklung der bearbeiteten Bestattungsfälle zeigt die Rückgänge, insbesondere durch den voll- 
ständigen Wegfall der Ordnungsamtsfälle, im laufenden Wirtschaftsjahr 2018. 
 
 Ist 2018 Ist 2017 Abweichung 
Bestattungsfallanzahl (Gesamt) 483 746 -263 
davon:    
Ordnungsamt 0 191 -191 
Sozialamt 62 74 -12 
 
Es wurden 483 Bestattungsfälle im Berichtsjahr 2018 bearbeitet, wovon 62 Bestattungsfälle in Zusam- 
menarbeit mit dem Sozialamt der Stadt Leipzig abgewickelt worden sind. Die beiden Jahreshälften zeigen 
jedoch Unterschiede. Im ersten Halbjahr (266) wurden 49 Sterbefälle mehr bearbeitet als im zweiten 
Halbjahr (217). Es konnten im Jahresdurchschnitt 40 Bestattungsfälle pro Monat ausgeführt werden. 
 
Die Bearbeitung von Bestattungsfällen („Bestattungsleistungen der Ersatzvornahme“) Ordnungsamtsfälle 
erfolgte in 2018 nicht mehr durch die Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH. Im Vorjahr sind ins- 
gesamt 263 Bestattungsfälle mehr bearbeitet worden. Davon sind 191 den Ordnungsamtsfällen zuzuord- 
nen. 
 
Im Wirtschaftsjahr 2018 wurden durchschnittlich 2.310 EUR (Vorjahr: 2.100 EUR) Umsatz pro Bestat- 
tungsfall (inklusive Durchlaufposten) erwirtschaftet. 
 
 
Grabpflege/Blumenladen 
 
 
 
Grabpflege / Blumenladen 
 
  
Ist 2018 
T€ 
 
Ist 2017 
T€ 
 
Abweichung 
T€ 
Umsatzerlöse 574 558 16 
 davon Blumenladen  
164 144 20 
 
Erhöhte Umsatzerlöse durch den Blumenladen und gesunkener Umsatz im Bereich Bestattung erhöhen 
den Umsatzanteil des Bereiches Grabpflege inklusive Blumenladen Kleinzschocher auf 34 % am Ge- 
samtumsatz des Unternehmens. 
 
Bedingt auch durch die Geschäftsaufgabe eines Mitwettbewerbers am Standort Kleinzschocher konnte 
der Blumenladen dort seine Umsätze um 20 TEUR (14 %) gegenüber dem Jahr 2017 steigern. Die An- 
zahl an Grabpflegeverträgen auf dem Friedhof Kleinzschocher konnte ebenfalls um ca. 60 Verträge er- 
höht werden, während sich der Umsatz des Grabpflegebereiches insgesamt leicht um 4 TEUR auf 410 
TEUR verringerte. 
 
Der positive Trend der Steigerungen im langfristigen Grabpflegebereich hält an. Im Geschäftsjahr 2018 
sind 429 langfristige Verträge geschlossen worden. Durch den Zugewinn an Grabpflegeverträgen am 
Standort Kleinzschocher verminderten sich die Grabpflegeverträge insgesamt nicht so gravierend wie im 
Vorjahr. Trotz alledem ist für das Unternehmen insgesamt ein Rückgang um 82 Pflegeverträge zu ver- 
zeichnen (s. Tabelle). 
 
Die Anzahl der Grabpflegeverträge wird erstmalig im Vertragszeitraum März bis November des Jahres 
angegeben. Damit ist eine bessere Vergleichbarkeit gegeben. 
 
 
Anzahl Grabpflegeverträge 
 
  
 
Sonstige betriebliche Erträge 
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 42 TEUR sind gegenüber dem Vorjahr um 16 TEUR 
erhöht. Sie resultieren vorwiegend aus Erstattungen von Krankenkassen 17 TEUR (Vorjahr: 10 TEUR), 
Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen 9 TEUR (Vorjahr: 2 TEUR), Erträgen aus Einzelwertbe- 
richtigungen auf Forderungen 5 TEUR (Vorjahr: 6 TEUR) und Versicherungsentschädigungen 7 TEUR 
(Vorjahr: 1 TEUR). 
 
 
3.2 Betriebliche Aufwendungen 
 
Grundsätzlich ist festzuhalten, dass es im Zeitfenster eines Geschäftsjahres nicht gelungen ist, die Auf- 
wendungen in dem Maße zu reduzieren, dass alle Umsatzrückgänge kompensiert werden konnten. Auf- 
wandsreduzierungen sind deutlich erkennbar, jedoch sind diese nicht ausreichend. 
 
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 
Aufwendungen für bezogene Leistungen: 
 
 Ist 2018 
T€ 
Ist 2017 
T€ 
Abweichung 
T€ 
 
Aufwendungen für Roh-,Hilfs- und 
Betriebsstoffe 
 
 
206 
 
 
215 
 
 
-9 
Aufwendungen für bezogene 
Leistungen 
 
336 
 
573 
 
-237 
 davon Durchlauf- 
posten 
davon Durchlauf- 
posten  
272 468 -196 
 
Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe in Höhe von 206 TEUR verdeutlichen den sehr 
geringen Teil an benötigten Materialkosten. Es ist nochmals eine Reduzierung um 9 TEUR zum schon 
sehr geringen Vorjahreswert erfolgt. 
 
Die positive Umsatzentwicklung im Bereich Blumenladen lässt die Aufwendungen für Betriebsstoffe für 
den „Grünen“ Bereich insgesamt um 7 TEUR auf 143 TEUR anwachsen. 
 
Die teilweise Umstellung von Diesel- auf Benzinfahrzeuge (höhere Verbrauchswerte) im Bereich Grab- 
pflege und der „Extremsommer“ mit wesentlich höherer Laufleistung der Fahrzeuge insgesamt (ständiges 
Gießen von Grabstellen im Zeitraum April bis November 2018), haben die Aufwendungen für Kfz- 
Betriebsstoffe auf 9 TEUR (Vorjahr: 8 TEUR) ansteigen lassen. 
 
Für den Bereich Bestattung/Überführung sinkt der Aufwand auf 63 TEUR (Vorjahr: 78 TEUR). 
Ist 2016 
 
2.889 
 
413 
 
 Ist 2018 Ist 2017 Abweichung 
durchschnittliche  Anzahl  Grabpflege- 
verträge/Monat (Zeitraum: Mrz.-Nov.) 
 
2.672 
 
2.754 
 
-82 
davon:    
langfristige Verträge 429 416 13 
 
 
 
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen mindern sich insgesamt um 237 TEUR und sind durch einen 
stark gesunkenen Faktor der Durchlaufposten 272 TEUR (Vorjahr: 468 TEUR) gekennzeichnet. Ein er- 
heblich geringerer  Anteil an Sozialbestattungen  bedingt  die  Verminderung  der Durchlaufposten um 
196 TEUR (z. B. Gebühren für Friedhöfe, Rechnungen für Krankenhäuser und Bescheinigungen von 
Ämtern und Ärzten). 
 
Weitere Aufwendungen sind für bezogene Leistungen wie beispielsweise Annoncen und Krematorium in 
Höhe von 59 TEUR (Vorjahr: 102 TEUR) und Aufwendungen für Energie/Gas/Wasser in Höhe von 
5 TEUR enthalten. 
 
Aufwendungen für Personal 
 
 Ist 2018 
T€ 
Ist 2017 
T€ 
Abweichung 
T€ 
Personalaufwand 963 971 -8 
 
Die Aufwendungen für Personal betrugen im Berichtsjahr 963 TEUR und damit 8 TEUR weniger als im 
Vorjahr. Die Reduzierung ist dabei im Wesentlichen auf die Inanspruchnahme im Vorjahr gebildeter 
Rückstellungen für Urlaub und Überstunden zurück zu führen. Fremdleistungen wurden in Höhe von 
1 TEUR (Vorjahr: 10 TEUR) benötigt. Somit wurden 964 TEUR (Vorjahr: 980 TEUR) Personalaufwen- 
dungen zur Leistungserbringung benötigt. 
 
Es ist eine Personalkostenreduzierung sichtbar. Diese reichte jedoch nicht aus, den Personalkostenanteil 
auf ein gutes Vorjahresniveau zu reduzieren. Der Personalkostenanteil am Umsatz steigt auf 57,0 % 
(Vorjahr: 46,1 %). 
 
Der sehr hohe Personalkostenanteil zeigt die sehr personalintensiven Unternehmenstätigkeiten. Trotz 
einer hohen Personalintensität sollte ein Personalaufwandsanteil am Umsatz von 45 % bis 48 % ange- 
strebt werden. 
 
Es wurden im Jahr 2018 durchschnittlich 26 Mitarbeiter (21,69 VZÄ) inklusive Geschäftsführer in der 
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH beschäftigt. Zum Stichtag 31.12.2018 waren 24 Mitarbeiter 
angestellt. 
 
Die folgende Tabelle zeigt die Aufteilungen der Mitarbeiter nach Bereichen. 
 
 Ist 2018 Ist 2017 
Geschäftsführung/Verwaltung 2 2 
Bestattung / Überführung 10 11 
Grabpflege/Blumenladen 12 12 
   
MA gesamt (Köpfe) 24 25 
(zum 31.12., ohne lzK) 
 
Personelle Fluktuationen werden mit bereichsübergreifendem Arbeiten und flexiblem Einsatz von Mitar- 
beitern zu kompensieren und zu gestalten sein. Der Personalbestand zum 31.12.2018 ist ausreichend 
und entspricht dem derzeitigen Arbeitsaufkommen und dem Umsatzplanansatz für das Jahr 2019. Die 
Umsetzung struktureller Maßnahmen beginnt bereits zum Ende des Berichtsjahres 2018 (vergleiche auch 
Abschnitt 5. Prognosebericht mit Chancen und Risiken des Unternehmens). 
 
 
Es ist anzumerken, dass mit dem jetzigen Bestand an Mitarbeitern, insbesondere im Bereich Überführung 
und Verwaltung, eine Bewältigung von „Ordnungsamtsfällen“ nicht möglich wäre. 
 
.Abschreibungen 
 
 Ist 2018 
T€ 
Ist 2017 
T€ 
Abweichung 
T€ 
Abschreibungen 34 26 8 
 
Die jährliche Höhe der Aufwendungen für Abschreibungen ist um 8 TEUR gegenüber dem Vorjahr erhöht. 
Leichte Erhöhungen ergaben sich mit Neuinvestitionen (zwei Kfz Grabpflege) ab dem vierten Quartal 
2017. Hintergrund hierbei ist eine Risikoanalyse zum Thema Dieselfahrverbot, um die Arbeitsfähigkeit 
des Bereiches gewährleisten zu können. Zusätzlich mussten im Wirtschaftsjahr 2018 für IT-Technik (Ser- 
vererweiterung, PC`s, Lizenzen) 12 TEUR, in die Homepageerweiterung 2 TEUR, in geringwertige Wirt- 
schaftsgüter 4 TEUR und in einen neuen Gasnetzanschluss 3 TEUR investiert werden. 
. 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
 
 Ist 2018 
T€ 
Ist 2017 
T€ 
Abweichung 
T€ 
Sonstige betriebliche Aufwendun- 
gen 
 
229 
 
271 
 
-42 
 
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind verschiedene Kostenarten zusammengefasst, welche 
in Summe eine Minderung um 42 TEUR gegenüber dem Vorjahr beinhalten. 
 
Die bedeutendsten Kostenarten für das Jahr 2018 sind nachfolgend beschrieben. 
 
Die Raumkosten steigen auf 68 TEUR (Vorjahr: 58 TEUR), vorwiegend bedingt durch die neue Mie- 
te/Nebenkosten der Filiale in Delitzsch und durch Mietsteigerungen für die Filialen in Leipzig. 
 
Beiträge für Versicherungen wurden in Höhe von Höhe 9 TEUR (Vorjahr: 8 TEUR) aufgewendet. 
 
Für Reparaturen und Instandhaltungen von Fahrzeugen wurden entsprechend dem Vorjahr 13 TEUR und 
für Drucksachen, Zeitschriften, Fotoarbeiten 6 TEUR (Vorjahr: 3 TEUR) benötigt. 
 
Die Aufwendungen für Werbetätigkeiten/Fortbildungen verringern sich auf 26 TEUR (Vorjahr: 58 TEUR). 
Davon wurden 2 TEUR (Vorjahr: 5 TEUR) für Weiterbildung und Schulungen ausgegeben. 
 
Die verschiedenen betrieblichen Aufwendungen konnten um 23 TEUR auf 92 TEUR reduziert werden. 
Die Reduzierung ergibt sich vor allem aus der Minderung der Aufwendungen für Fremdleistungen um 
9 TEUR, für Instandhaltungen um 11 TEUR und der Verringerung der Kosten für Inkasso/Mahnung/ 
Gericht um 7 TEUR. 
 
In den verschiedenen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen für Mietleasing Kfz mit 17 TEUR, 
für Lohnrechnung mit 5 TEUR und für Porto und Telefonkosten mit je 7 TEUR enthalten. Für Rechtsbera- 
tung und Prüfungskosten sind 6 TEUR aufgewendet worden. Die Aufwendungen für Mitgliedsbeiträge 
erhöhen sich auf 5 TEUR, die Aufwendungen für Wartungsverträge auf 14 TEUR. 
 
Aufwendungen für Wertberichtigungen sind in Höhe von 13 TEUR (Vorjahr: 16 TEUR) gebildet und For- 
derungsverluste in Höhe von 4 TEUR gebucht worden. 
 
 
3.3 Finanzergebnis 
 
Der Zinsertrag ist vernachlässigbar gering. Es wurde ein Zinsgewinn aus Kapitalanlagen vergleichbar 
dem Vorjahr nur in einer Höhe von 459 EUR für das gesamte Geschäftsjahr 2018 erzielt. Eine Negativ- 
verzinsung erfolgte nicht. 
 
 
3.4 Steuern 
 
 Ist 2018 
T€ 
Ist 2017 
T€ 
Abweichung 
T€ 
Steuern 4 32 -28 
 
Durch das erwirtschaftete negative Jahresergebnis betragen die Ertragssteuerwerte 0 TEUR (Vorjahr: 
28 TEUR). 
 
Die sonstigen Steuern in Höhe von 4 TEUR beinhalten Grundsteuer und Kraftfahrzeugsteuern. 
 
 
3.5 Jahresergebnis 2018 
 
Das Jahresergebnis ist erstmalig seit Gründung der Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH nega- 
tiv. Es ist ein Jahresfehlbetrag in Höhe von 40 TEUR erzielt worden. 
 
 Ist 2018 
T€ 
Ist 2017 
T€ 
Abweichung 
T€ 
Jahresergebnis -40 61 -101 
 
Die wirtschaftlichen Einschnitte, welche durch den Wegfall der „Ordnungsamtsfälle“ und die damit ver- 
bundenen reduzierten Überführungsleistungen entstanden sind, waren in diesem Ausmaß nicht ein- 
schätzbar. Eine sehr gute Auftragslage mit 266 Bestattungsfällen im ersten Halbjahr 2018 brachte eine 
überplanmäßige Umsatzentwicklung. Leider brach diese Entwicklung Mitte des Jahres abrupt ab. Mit 49 
bearbeiteten Bestattungsfällen weniger im zweiten Halbjahr, was einer überdurchschnittlichen Monatsar- 
beitsleistung des Unternehmens entspricht, konnte das geplante Jahresergebnis in Höhe von 8 TEUR 
nicht erreicht werden und wurde somit weit unterschritten. 
 
Ende des dritten Quartals 2018 wurden bereits eingeleitete und noch geplante Gegensteuerungsmaß- 
nahmen kommuniziert. Diese wirken unterschiedlich und zeitverzögert, da es sich teilweise um vertragli- 
che Bindungen handelt. Im Ausblick für die Folgejahre werden diese näher beschrieben. 
 
 
4. Vermögens- und Finanzlage 
 
4.1 Anlagevermögen 
 
Sachanlagen 
Das Anlagevermögen ist im Anlagespiegel in der Anlage zum Anhang dargestellt. 
 
Die Summe des Anlagevermögens zu Restbuchwerten beträgt zum 31.12.2018 173 TEUR (Vorjahr: 
186 TEUR). 
 
 
Enthalten sind immaterielle Vermögensgegenstände in Höhe von 7 TEUR. Die größte Position umfasst 
das Sachanlagevermögen mit 166 TEUR. Hierzu zählen der Grundstückswert mit 66 TEUR und die zu- 
gehörigen Geschäftsbauten mit 21 TEUR. 
 
Technische Anlagen und Maschinen sind mit 5 TEUR enthalten und andere Anlagen und Geschäftsaus- 
stattung (Fahrzeuge, Hänger) in Höhe von 42 TEUR bilanziert. Die sonstige Betriebsausstattung besitzt 
einen Buchwert zum 31.12.2018 in Höhe von 31 TEUR. 
 
 
4.2 Umlaufvermögen 
 
Vorräte 
Es werden Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe in Höhe von 11 TEUR (Vorjahr: 15 TEUR) bevorratet. Die Er- 
zeugnisse sind vorwiegend dem Bereich Bestattung/Überführung zuzuordnen und werden mittels einer 
Stichtagsinventur zum Bilanzstichtag aufgenommen. 
 
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 
Der Bestand an Forderungen aus Lieferungen und Leistungen hat eine Höhe von 97 TEUR (Vorjahr: 
71 TEUR). Der Forderungsbestand ist insgesamt mit 25 TEUR (Vorjahr: 30 TEUR) einzelwertberichtigt. 
 
Gegenüber dem Gesellschafter bestehen, vergleichbar zum Vorjahr, nur geringfügige Forderungen. 
 
Es sind sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von 45 TEUR (Vorjahr: 25 TEUR) bilanziert. Sie bein- 
halten im Wesentlichen Forderungen aus Steuern in Höhe von 38 TEUR (Vorjahr: 18 TEUR) sowie Miet- 
kautionen in Höhe von 3 TEUR. 
 
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 
Die liquiden Mittel betragen zum 31.12.2018 1.361 TEUR (Vorjahr: 1.432 TEUR). 
 
Das laufende Bankkonto inklusive CashFirm und Anlagekonten haben zum Bilanzstichtag einen positiven 
Saldo von 409 TEUR; dies bedeutet eine Minderung um 62 TEUR zum Vorjahr. 
 
Für die langfristige Grabpflege werden 701 TEUR (Vorjahr: 658 TEUR) verwahrt. Durch die gesteigerte 
Anzahl langfristiger Grabpflegeverträge ist wiederholt ein Zuwachs an finanziellen Mitteln für diesen Be- 
reich zu verzeichnen (+ 43 TEUR). 
 
Die ständige Inanspruchnahme (Auflösung) von Bestattungsvorsorgeverträgen (Altverträge, Sparbücher) 
und die teilweise Umwandlung in Neuverträge zeigen sich in der Reduzierung des Sammelverwahrkontos 
für Bestattungsvorsorgen auf 248 TEUR (Vorjahr: 300 TEUR) zum 31.12.2018. 
 
Die Neuanlagen von Bestattungsvorsorgen werden seit dem Jahr 2001 über die Deutsche Bestattungs- 
vorsorge Treuhand AG abgewickelt und sind nicht bei der SBWL GmbH bilanziert. Die Bestattungsvor- 
sorgen bei der Deutsche Bestattungsvorsorge Treuhand AG haben zum Bilanzstichtag einen Wertumfang 
von 2,2 Mio. Euro, eine Steigerung um 60 TEUR zum Vorjahr. 
 
 
4.3 Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 
 
Der Rechnungsabgrenzungsposten 31 TEUR (Vorjahr: 43 TEUR) beinhaltet wie in den Vorjahren die 
abgegrenzten Anzahlungen für Leasingfahrzeuge des Bestattungsbereiches, welche sich im Jahresver- 
 
 
lauf reduzieren. Ein neu angeschafftes geleastes Kfz im Bestattungsbereich erhöhte im Wirtschaftsjahr 
2017 die Abgrenzungen, sie werden nun über die Nutzungsdauer monatlich reduziert. 
 
 
4.4 Eigenkapital 
 
Stammkapital und Rücklagen 
Das Stammkapital von 41 TEUR und die Kapitalrücklage von 209 TEUR bleiben unverändert. Aus dem 
bestätigten Jahresabschluss 2015 ergibt sich eine Gewinnrücklage in Höhe von 100 TEUR. 
 
Jahresergebnis 
Der im Geschäftsjahr erzielte Jahresfehlbetrag in Höhe von 40 TEUR vermindert das Eigenkapital in 
Summe auf 620 TEUR (Vorjahr: 660 TEUR). 
 
 
4.5 Rückstellungen 
 
Steuerrückstellungen waren nicht zu bilden. Die sonstigen Rückstellungen verringerten sich insge- 
samt auf 65 TEUR (Vorjahr: 98 TEUR). Sie beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für drohende 
Verluste aus alten Vorsorgeverträgen in Höhe von 22 TEUR (Vorjahr: 23 TEUR), Rückstellungen für Jah- 
resabschluss- und Prüfungskosten von 16 TEUR (Vorjahr: 18 TEUR) sowie Rückstellungen für Urlaub 
und Mehrarbeit in Höhe von 9 TEUR (Vorjahr: 22 TEUR). 
 
 
4.6 Verbindlichkeiten 
 
Die Verbindlichkeiten insgesamt haben eine Höhe von 327 TEUR (Vorjahr: 353 TEUR) und reduzieren 
sich damit um 24 TEUR gegenüber dem Vorjahr. 
 
Die bedeutendste Verbindlichkeitsposition bleibt die Position „Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen“ 
in Höhe von 279 TEUR (Vorjahr: 324 TEUR). Davon sind 261 TEUR (Vorjahr: 303 TEUR) für Bestat- 
tungsvorsorgen angezahlt und korrespondieren mit dem Sammelverwahrkonto für Bestattungsvorsorgen. 
Diese werden sich ebenfalls kontinuierlich mit Inanspruchnahme (Eintritt des Sterbefalls) oder durch 
eventuelle Kündigung des Vorsorgevertrages reduzieren. 
 
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben zum Bilanzstichtag eine Höhe von 17 TEUR 
(Vorjahr: 9 TEUR). 
 
Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betragen 20 TEUR (Vorjahr: 18 TEUR) und ergeben 
sich vorwiegend aus Umsatzsteuer- und Lohnverbindlichkeiten in Höhe von 12 TEUR. Verbindlichkeiten 
aus Friedhofsgebühren und Kosten Krematorium bestehend in Höhe von 8 TEUR (Vorjahr: 4 TEUR). 
 
 
4.7 Passiver Rechnungsabgrenzungsposten 
 
Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet mit 701 TEUR (Vorjahr: 658 TEUR) im Wesentli- 
chen abgegrenzte Zahlungen der langfristigen Grabpflege; sie werden bei Leistungserbringung zuguns- 
ten der Umsatzerlöse aufgelöst. 
 
 
4.8 Liquidität 
 
Ein kaum reduzierter monatlicher Kostendruck verbunden mit einem Umsatzrückgang bedingen einen 
Liquiditätsabfluss in Höhe von 62 TEUR. 
 
Zahlungsverpflichtungen des Unternehmens konnten im Geschäftsjahr 2018 jederzeit fristgerecht begli- 
chen werden, zur Finanzierung der unternehmerischen Tätigkeiten wurden keine Kredite benötigt. 
 
Die Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH verfügt zum Bilanzstichtag in Höhe von 409 TEUR 
(Vorjahr: 471 TEUR) über frei verfügbare Finanzmittelbestände. 
 
Die Entwicklung des Finanzmittelbestandes insgesamt zeigt die nachfolgende Berechnung des Cash- 
Flow im Vergleich zum Vorjahr. 
 
Cash-Flow 2018 2017 
 T€ T€ 
Jahresergebnis -40 61 
Abschreibungen/Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des AV 34 27 
Zunahme/Abnahme (-) der Rückstellungen -32 -12 
Gewinn (-) / Verlust aus Abgang von Gegenständen des AV 0 -6 
Zunahme (-)/Abnahme der Vorräte, der Forderung aus Lieferungen und   
Leistungen sowie anderer Aktiva 8 66 
Zunahme/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus LuL sowie anderer Passiva 17 -87 
Ertragssteueraufwand/-ertrag (+)/(-) 0 26 
Ertragssteuerzahlungen (-)/(+) -37 -37 
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit -51 38 
Auszahlungen (-) für Investitionen in das AV -21 -50 
Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des AV 1 7 
Cashflow aus der Investitionstätigkeit -20 -43 
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds -71 -5 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 1.432 1.437 
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 1.361 1.432 
 
Der Finanzmittelfonds enthält neben dem freien Finanzmittelbestand in Höhe von 409 TEUR (Vorjahr: 
471 TEUR) das im Zusammenhang mit den erhalten Anzahlungen auf Bestellungen stehende Sammel- 
verwahrkonto für Bestattungsvorsorgen (248 TEUR; Vorjahr: 300 TEUR) sowie die im passiven Rech- 
nungsabgrenzungsposten abgegrenzten Zahlungen der langfristigen Grabpflege. 
 
Die Cash-Flow-Betrachtung zeigt einen aufgrund des Jahresverlustes leicht negativen Cashflow aus lau- 
fender Geschäftstätigkeit und in Folge einen entsprechenden Rückgang des Finanzmittelfonds. 
 
 
5. Prognosebericht mit Chancen und Risiken des Unternehmens 
 
Ein zweigeteiltes, turbulentes und bisher einzigartiges Geschäftsjahr 2018. Das erste Jahr ohne Bestat- 
tungsfälle zur „Durchführung von Bestattungsleistungen im Rahmen der Ersatzvornahme“ in Beauftra- 
gung der Stadt Leipzig, sogenannte Ordnungsamtsfälle. Die Erfahrungen und die gewonnenen Erkennt- 
nisse bilden die Grundlage für das wirtschaftliche Handeln in der Zukunft. 
 
Das erste Halbjahr 2018 begann mit 266 Bestattungsfällen erfolgreich und zuversichtlich. Eine Relativie- 
rung erfolgte in der zweiten Jahreshälfte. Es wurden nur noch 216 Fälle bearbeitet. Beispielsweise wur- 
den im Monat September nur 25 Bestattungsfälle beauftragt. 
 
Als Fazit des Wirtschaftsjahres kann man zusammenfassend sagen, dass es nicht gelungen ist, dem 
Umsatzrückgang entsprechende Aufwandsreduzierungen entgegen zu stellen. Hierbei spielen auch ver- 
tragliche Bindungen (Kündigungsfristen bei Verträgen) durch zeitliche Verzögerungen eine Rolle. 
 
Das Berichtsjahr ist aber nicht nur negativ zu bewerten. Die Steigerungen sowohl im langfristigen Bereich 
der Grabpflege als auch im Bestattungsvorsorgebereich sind positiv hervorzuheben, da sie auch das 
Vertrauen der Bevölkerung in unsere Leistungen widerspiegeln. Die jährlichen Steigerungen zeigen, dass 
wir nachgefragt werden und unseren Kunden Sicherheit vermitteln. 
 
In Zusammenarbeit der Bereichsleiter und des Geschäftsführers wurde im Oktober ein weiterführender 
Maßnahmenkatalog gefertigt, welcher den Gremien der Gesellschaft Anfang November zur Kenntnis 
gegeben wurde. Dieser Katalog trägt der wirtschaftlichen Entwicklung Rechnung und zeigt Gegensteue- 
rungsmaßnahmen auf. 
 
Die Umsetzung nachfolgend benannter Maßnahmen hat im Dezember 2018 begonnen und wird im Jahr 
2019 fortgeführt. Diese Maßnahmen bilden die Grundlage der Wirtschaftsplanung für 2019. Sie setzen 
sich aus umsatzerhöhenden, aufwandsreduzierenden und strukturellen Schritten zusammen. 
 
So wird den rückläufigen Aufträgen mit preislichen Anpassungen unserer Leistungen entgegengewirkt. 
Für den Bereich Grabpflege werden Preise der Altverträge auf ein aktuelles Preisniveau angehoben, da 
sich perspektivisch die Anzahl der Grabpflegeverträge weiter reduzieren wird. Die Preise für Bestattungs- 
leistungen werden ebenfalls angepasst werden müssen, da ein höherer Aufwand (bspw. Mehrfahrten, 
Einzelfahrten zur Erledigung von Formalitäten) abzudecken ist. Wir bleiben trotzdem ein mittelpreisiges 
Bestattungsunternehmen für alle Einkommensschichten und unterschiedlichste Konfessionen. 
 
Wir werden erhebliche Kosteneinsparungen im Personalbereich durch Weggang von zwei Mitarbeitern 
erreichen. Durch die Schließung zweier Standorte zum Ende des Jahres 2018, Delitzsch und Prager 
Straße 212, werden Miet-/Mietnebenkosten verringert. Der Fuhrpark wird der Umsatzsituation angepasst 
und um mindesten zwei Fahrzeuge reduziert. 
 
Die Schließung der Filiale Prager Straße 212 hat auch strukturelle Änderungen zur Folge. Das Büro der 
Grabpflege wird in die zentrale Verwaltungseinheit Friedhofsweg 2 integriert. Anfallende Verwaltungs- 
und Bürotätigkeiten werden bereichsübergreifend  durch Mitarbeiter  der  Verwaltung, Bestattung  und 
Grabpflege durchgeführt. 
 
Trotz schwieriger wirtschaftlicher Lage ist sich die Geschäftsführung sicher, dass durch die Erfahrungen 
aus dem Berichtsjahr und mittels der angestrebten oder bereits umgesetzten Maßnahmen schon im Wirt- 
schaftsjahr 2019 wieder eine positive Jahresbilanz zu ziehen sein wird. 
 
 
Durch das überarbeitete Corporate Design wird ein fortschrittlicher und frischer Auftritt des Unternehmens 
hervorgehoben. Die neue Homepage ist über PC, Notebook und Smartphone jederzeit und überall abruf- 
bar, entspricht damit den aktuellen technischen Standards und unterstreicht das neue Design. Das alte 
und „verstaubte“ Image ist abgelegt. Es ist eine überregionale Erreichbarkeit geschaffen. In Planung ist 
auch die Überarbeitung des Filialdesigns. Dies ist jedoch von der wirtschaftlichen Machbarkeit abhängig. 
 
Die durch uns versendeten Kundenbefragungsbögen geben sehr guten Aufschluss über die Qualität un- 
serer Leistungen. Sie bestätigen uns einen hohen qualitativen Standard, den es zukünftig zu halten und 
auszubauen gilt. Dem Qualitätsmanagement gilt auch in Zukunft große Aufmerksamkeit. Die Ausbildung 
eines Bestattermeisters unterstreicht unseren Qualitätsanspruch. 
 
Das Städtische Bestattungswesen wird immer Bestattungen und Grabpflegen für alle Bevölkerungs- 
schichten anbieten. Durch unser ausgebildetes Fachpersonal haben wir die Möglichkeit, sowohl Sozial- 
bestattungen als auch Trauerfeiern mit hohen qualitativen und dekorativen Ansprüchen durchzuführen. 
 
Die investiven Maßnahmen werden den wirtschaftlichen Bedingungen angepasst und reduziert aber auch 
in den Jahren 2019 ff. konsequent fortgesetzt. Instandhaltungen sind wie in den vergangenen Jahren 
sowohl an den Geschäfts- und Filialausstattungen als auch an den Fahrzeugen notwendig, um einen 
reibungslosen Geschäftsbetrieb zu sichern. 
 
Es ist jedoch festzuhalten, dass mit dem derzeitigen Personalbestand eine Durchführung und Bearbei- 
tung von Ordnungsamtsfällen nicht möglich wäre Die benötigten Kapazitäten sowohl in der Verwal- 
tung/Buchhaltung aber insbesondere im Bereich Überführung wären derzeitig nicht gegeben. 
 
Das Unternehmen ist nach Einschätzung der Geschäftsführung auch ohne die Bearbeitung von Ord- 
nungsamtsfällen gut aufgestellt, weiterhin erfolgreich am Markt zu agieren und zu bestehen. Durch einen 
hohen Qualitäts- und Serviceanspruch, der durch engagiertes, freundliches Fachpersonal gewährleistet 
werden soll, werden wir in die Erfolgsspur zurückkehren. Wir haben am Ende des Geschäftsjahres 2018 
gute Voraussetzungen geschaffen, den wirtschaftlich erfolgreichen Weg auch zukünftig fortsetzen zu 
können. 
 
 
Leipzig, 18. April 2019 
 
 
 
 
----------------------------- 
Ronald Klette 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 
 
Anlage 4/1 
 
Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig, Leipzig 
Lagebericht 2018 
 
A.  Grundlagen des Eigenbetriebes 
 
Der Eigenbetrieb Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig besteht aus den Unternehmens-
bereichen 
• Klinik für Forensische Psychiatrie 
• Zentrum für Drogenhilfe 
• Medizinisch-soziale Wohnheime (Pflegeheim für Menschen im Wachkoma und Sozial -
therapeutische Wohnstätte für chronisch-psychisch Kranke) 
• Verwaltung 
Zweck des Eigenbetriebes ist die Förderung der öffentlichen Sozial- und Gesundheitspflege 
sowie der Kinder - und Jugendhilfe. Dies wird in sbesondere verwirklicht durch den Betrieb 
von Pflege - und Betreuungseinrichtungen sowie a mbulanten Einrichtungen. Die Aufgaben 
sind schwerpunktmäßig gerichtet auf: 
• Betreibung der Klinik für Forensische Psychiatrie 
• Bedarfsgerechte stationäre, teilstationäre und ambulante medizinische Versorgung der 
Bevölkerung 
• Vorsorgende, begleitende und nachsorgende Hilfe bei Suchtkranken 
• Ärztliche und psychologische Betreuung 
• Wohnheimmäßige Unterbringung und Betreuung von Suchtkranken 
• Wohnheimmäßige Unterbringung und Betreuung von chronisch-psychisch Kranken 
• Pflege und Betreuung von Menschen im Wachkoma innerhalb eines speziellen 
Pflegeheimes 
• Ambulante Hilfen zur Erziehung für suchtkranke Eltern und ihre Kinder 
 
Für das Wirtschaftsjahr 2018 wurde die Mazars GmbH & Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft Steuerberatungsgesellschaft als Abschlussprüfer bestellt. 
Die Klinik für Forensische Psychiatrie  (KFP) ist gemäß des Vollstreckungsplanes des 
Freistaates Sachsen für den Vollzug der Maßregel gemä ß § 64 StGB für suchtkranke 
Anlage 4/2 
 
Straftäter aus den Landgerichtsbezirken Leipzig, Chemnitz und Zwickau zuständig sowie für 
suchtkranke Straftäterinnen aus ganz Sachsen. 
Das Zentrum für Drogenhilfe (ZFD)  nimmt seine Aufgabe im Rahmen eines 
Versorgungsauftrages f ür die ambulante Suchthilfe wahr. Die übertragenen kommunalen 
Versorgungsleistungen umfassen die Bereitstellung und Durchführung von Hilfen im Bereich 
der ambulanten und komplementären psychiatrischen Versorgung in der Stadt Leipzig auf 
dem Gebiet der Suchtkrankenhilfe.  
Suchtberatungs- und -behandlungsstellen (SBBn) werden mit Schwerpunkten Beratung , 
Behandlung und Vermittlung betrieben. 
Daneben wurden weitere Leistungsvereinbarungen zur Betreibung von Unterkünften mit 
kommunalen Dienststellen abgeschlosse n - ein Wohnhaus für chronisch alkoholkranke 
Männer sowie e ine Notschlafstelle für illegal Drogengebrauchende. Dazu kommt die 
Durchführung ambulanter erzieherischer Hilfen im Bereich der Jugendhilfe und Familienhilfe. 
Nachsorge bzw. ambulante Rehabilitatio nsmaßnahmen werden einzelfallbezogen von 
Krankenversicherung bzw. Rentenversicherung getragen. 
Im Bereich der Medizinisch-Sozialen Wohnheime (MSW) wurde das vollstationäre Wohn - 
und Betreuungsangebot für 40 chronisch psychisch kranke Bewohner der  
Sozialtherapeutischen Wohnstätte (STW)  auch im Jahr 201 8 von den Betroffenen in 
hundertprozentigem Umfang  genutzt. Das Pflegeheim für Menschen im Wachkoma 
(PWK) betreut, pflegt und therapiert 20 B ewohner mit schweren und schwersten 
Schädigungen des Nervensystems (Phase F). 
Wesentliche Grundlage des Unternehmensbereiches Anlagenverwaltung (AVW) ist die 
Verpachtung des Grundvermögens und der Gebäude des Eigenbetriebes an die Klinikum St. 
Georg gGmbH auf Basis eines Pachtvertrages. Dieser ist in seinen einzelnen Festle gungen 
vollständig umgesetzt. Die Pachtzinszahlungen dienen der Finanzierung von Investitionen in 
die Substanzerhaltung sowie in die Substanzerweiterung.  
Anlage 4/3 
 
B.  Wirtschaftsbericht 
Das wirtschaftliche Ergebnis 2018 des Eigenbetriebes ist wesentlich von den C BL- Ver-
tragsanpassungen im Rahmen der strategischen Standortentwicklung geprägt. Der damit 
einhergehende erhöhte Beratungsaufwand spiegelt sich im Jahresergebnis wider. Die opera-
tiven Kernbereiche des Eigenbetriebes hingegen weisen  eine stabil positive Lei stungsent-
wicklung auf. 
 
Die Klinik für Forensische Psychiatrie (KFP)  war im abgelaufenen Wirtschaftsjahr bezo-
gen auf 118 Planbetten zu 85,96%  belegt. Die sich in 2017 darstellende rückläufige Bele-
gung setzte sich im ersten Halbjahr 2018 fort. Seitdem ist b ei wieder verstärkten Zuweisun-
gen ein Belegungsanstieg zu verzeichnen mit einer Belegung von 92% zum Jahresende.  
 
Die Forensische Institutsambulanz als Bindeglied zwischen stationärer Versorgung und am-
bulantem Nachsorgenetzwerk läuft reibungslos. Im Jahr 2018 wurden monatlich durc h-
schnittlich 136 Patienten behandelt. Dies bedeutet gegenüber dem Vorjahr eine leichte Er-
höhung von 8 Patienten. 
Im Zentrum für Drogenhilfe (ZFD) war d as Wohnhaus für chronisch alkoholabhängige 
Menschen ganzjährig komplett belegt.  Die vorgehaltenen 20 Betten in der Notschlafstelle 
Chopinstraße waren ausgebucht. Ein speziell für suchtkranke Eltern eingerichteter Fachbe-
reich Familienhilfe leistet neben klassischer Suchtberatung ambulante Hilfen zur Erziehung 
in Form aufsuchender sozi alpädagogischer Familienhilfe. Für 2018 konnten Mittel des Ge-
sundheitsamtes für die Arbeit mit Kindern als Angehörige suchtkranker Eltern verhandelt 
werden. 
Grundlage der Arbeit ist die fortlaufende Aktualisierung aller Leistungs - und 
Kostensatzvereinbarungen.  
In der Sozialtherapeutischen Wohnstätte war sowohl Auslastung als auch Belegung des 
Hauses auch im Jahr 201 8 stabil. Im Jahresdurchschnitt waren alle Plätze belegt und die 
Wohnstätte mit über 99 ,34 % sehr hoch ausgelastet. C irca 2/3 der Bewohner habe n eine 
Erkrankung aus dem schizophrenen Formenkreis, viele von ihnen mit paranoiden Zügen. 
Aufgrund der hohen Zahl schwer und schwersterkrankter Klienten und den daraus resultie-
renden langen  Krankenhausaufenthalten, verringerte sich die nahezu hundertproze ntige 
Auslastung auf eine reelle Belegung von 93,4 % im Jahresdurchschnitt 
Anlage 4/4 
 
Mitte Februar 2018 konnte die neue Heimleitung ihren Dienst antreten . Ein fachliche r 
Schwerpunkt war die Schulung und beginnende Umsetzung einer ICF -basierten Teilhabe- 
und Förderplanung (ICF = International Classification of Functioning, Disability and Health) 
entsprechend der Vorgaben des Bundesteilhabegesetzes (BTHG). Als Vorbereitung zur Ein-
führung und Umsetzung der Integrierten Teilhabeplanung (ITP) in Sachsen Anfang 2018, 
war die STW  die erste Einrichtung außerhalb der Modellregionen, die sich durch eine In-
house-Grundlagenschulung darauf vorbereitet hat. 
Das Pflegeheim für Menschen im Wachkoma  war im Berichtszeitraum zu 9 6  % 
ausgelastet und zu 9 5 % belegt. Durch mehrere Todesfä lle konnten die Betten, trotz enga-
gierter Akquise nicht vollständig belegt werden . Die sehr gute Ergebnisqualität konnte 201 8 
erreicht werden, da die Bewohner nur selten und  dann nur kurzzeitig im Krankenhaus 
behandelt werden mussten und sich somit abwesen heitsbedingte lange Ausfälle nicht 
zusätzlich auswirkten. Die Qualitätsprüfung durch den MDK Sachsen, bei der sowohl Struk-
tur- und Prozessqualität, als auch die Transparenzkriterien geprüft wurden , ergab ein über-
durchschnittlich gut bewertetes Ergebnis. 
Die Wettbewerbssituation durch neu hinzukommende Einrichtungen der stationären 
Intensivpflege ist unverändert schwierig. Noch immer liegt der Eigenanteil für den einzelnen 
Bewohner deutlich über dem vergleichsüblichen Durchschnitt. 
Das Pflegeheim konnte das positive Planziel erreichen. 
Die Klinikum St. Georg gGmbH als Pächterin erbringt für den Bereich Anlagenverwaltung 
die Instandhaltungsarbeiten für die genutzten Gebäude. Diese beliefen sich im 
Wirtschaftsjahr 2018 auf ein Volumen in Höhe von TEUR 3.096. 
Anlage 4/5 
 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
1. Vermögenslage 
31.12.2018 31.12.2017 Veränderung Veränderung
TEUR TEUR TEUR %
Aktiva
Anlagevermögen 130.953 135.637 -4.684 -3,5
langfristiges Vermögen 130.953 135.637 -4.684 -3,5
Vorräte 10 4 6 174,6
kurzfristige Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände 4.050 3.765 285 7,6
liquide Mittel 33 36 -4 -10,5
Rechnungsabgrenzungsposten 1 1 0 -38,8
kurzfristiges Vermögen 4.093 3.806 287 7,6
Summe Aktiva 135.046 139.443 -4.396 -3,2
Passiva
Eigenkapital 44.218 45.026 -808 -1,8
Sonderposten 80.231 83.610 -3.379 -4,0
langfristige Rückstellungen 74 97 -23 -23,4
langfristige Verbindlichkeiten gegenüber
dem Gesellschafter 1.290 1.307 -17 -1,3
langfristige Mittel 125.812 130.039 -4.227 -3,3
kurzfristige Rückstellungen 305 290 15 5,3
kurzfristige Verbindlichkeiten 3.812 3.626 185 5,1
Ausgleichsposten aus
Darlehensförderung 109 114 -5 -4,2
Rechnungsabgrenzungsposten 5.009 5.374 -366 -6,8
kurzfristige Mittel 9.234 9.404 -169 -1,8
Summe Passiva 135.046 139.443 -4.396 -3,2
 
Die Bilanzsumme verminderte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 4.396 bzw. 3,2%. Die 
Ursachen hierfür liegen überwiegend im langfristigen Bereich. 
Auf der Akivseite der Bilanz verminderte sich  im langfristigen Bereich das Anlagevermögen 
im Vorjahresvergleich um TEUR 4.684 bzw. 3,5%. Den Investitionen des Wirtschaftsjahres 
von TEUR 345 stehen Abschreibungen von TEUR 4.942 sowie Restbuchwertabgänge von 
TEUR 87 gegenüber. Der Deckungsgrad des Anlagevermög ens durch Eigenkapital und 
Sonderposten beträgt 95,0 %.  
Im kurzfristigen Bereich zeigen sich auf der Aktivseite der Bilanz die Forderungen und 
sonstigen Vermögensgegenstände um TEUR 285 bzw. 7,6% erhöht. Hier spiegelt sich im 
Wesentlichen die Entwicklung der Cash - Pool- Forderung gegen die Klinikum St. Georg 
gGmbH entsprechend wider.  
Im Wirtschaftsjahr wurden die unter den sonstigen Vermögensgegenständen bilanzierten 
Schadenersatzansprüche gegen die schadenverursachenden Bauunternehmen, deren 
Versicherungen sowie den verantwortlichen Archite kten für die wirtschaftlichen Folgen des 
im Jahr 2013  eingetretenen Wasserschadens am Baukörper Haus 21 im Zuge des 
Anlage 4/6 
 
fortschreitenden Verfahrens um weitere 10% wertberichtigt . Der Ansatz erfolgt nach dem 
Grundsatz der ka ufmännischen Vorsicht in Höhe von 25% der zugrundeliegenden 
Aufwendungen.  
Auf der Passivseite der Bilanz verminderte sich im langfristigen Bereich das Eigenkapital um 
den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres von TEUR 825. Eigenkapitalerhöhend wirkte hin-
gegen die Einzahlung der Stadt Leipzig in die Kapitalrücklagen im Rahmen der entgeltlichen 
Widmung von Grundstücken und Gebäuden von TEUR 17.  
Die Eigenkapitalquote zum Stichtag beträgt 32,7 % (Vorjahr 32,3%).  
Das festgesetzte Kapital gemäß der Betriebssatz ung beträgt zum 31.  Dezember 2018 
unverändert zum Vorjahr TEUR 30.000. 
Ebenfalls im langfristigen Bereich verminderten sich die Sonderposten um TEUR 3.379 bzw. 
4,0%. Den Zuführungen des Geschäftsjahres in Höhe der aus Mitteln der öffentlichen Hand  
geförderten Investitionen von TEUR 275 stehen Auflösungen der Sonderposten für 
Abschreibungen und Restbuchwertabgänge in Höhe von TEUR 3.654 gegenüber. 
Die langfristigen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter verminderten sich im 
Geschäftsjahr um die planm äßigen Tilgungsleistungen im Rahmen der entgeltlichen 
Widmung von Grundstücken und Gebäuden in Höhe von TEUR 17.  
Im kurzfristigen Bereich saldieren auf der Passivseite der Bilanz die kurzfristigen 
Rückstellungen mit einer Erhöhung um TEUR 15 bzw. 5,3% nahezu auf Vorjahresniveau. 
Die Entwicklung der Rückstellungen des Eigenbetriebes ist in der Anlage zum Lagebericht 
dargestellt. 
Ebenfalls im kurzfristigen Bereich erhöhten sich die kurzfristigen Verbindlichkeiten um TEUR 
185 bzw. 5,1%. Hier wirkt sich die Passivierung des nicht in Anspruch genommenen Budgets 
2018 der Klinik für Forensische Psychiatrie mit TEUR 782 entsprechend aus. 
 
Anlage 4/7 
 
2. Finanzlage 
Die Entwicklung des Finanzmittelbestandes ist in der nachfolgenden Kapitalflussrechnung 
dargestellt. 
Kapitalflussrechnung in analoger Anwendung des DRS 21
2018 2017 VJ- Delta
TEUR TEUR TEUR
1. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -825 49 -875
2. Abschreibungen auf das Anlagevermögen (+) 4.942 5.171 -229
3. Zahlungsunwirksame Erträge aus der Investitionsfinanzierung (-) -3.658 -3.848 189
4. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Rückstellungen -7 -188 181
5. Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+)/ Erträge (-) -364 -364 0
6. Zunahme (-)/ Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 166 3 163
7. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht
der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 378 -970 1.349
8. Gewinn (-)/ Verlust (+) aus dem Abgang von eigenmittel-
finanzierten Gegenständen des Anlagevermögens 86 1.049 -963
9. Zinsaufwendungen (+)/ Zinserträge (-) 12 6 7
I. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 730 908 -178
1. Auszahlungen für Investitionen (-) -345 -1.069 724
2. erhaltete Zinsen (+) 10 2 8
II. Cashflow aus Investitionstätigkeit -335 -1.068 732
1. Saldo Aus- und Einzahlungen Darlehen (-)/ (+) -17 -60 43
2. Saldo Aus- und Einzahlungen Stadt Leipzig (-)/ (+) 17 6 11
3. erhaltene Fördermittel (+) 84 228 -144
4. gezahlte Zinsen (-) -22 -7 -15
III. Cashflow aus Finanzierungstätigkeit 62 167 -105
zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe I. + II. + III.) 457 8 449
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 2.300 2.292 8
davon Kassenbestand 36 38 -1
davon saldierte Cash- Pool- Forderungen 2.264 2.255 9
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 2.757 2.300 457
davon Kassenbestand 33 36 -4
davon saldierte Cash- Pool- Forderungen 2.725 2.264 461
 
Anlage 4/8 
 
Der Eigenbetrieb Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig ist in das Cash -Management der 
St. Georg Unternehmensgruppe eingebunden. Der Finanzmittelfonds des Eigenbetriebes 
zum 31.  Dezember 2018, bestehend aus liquiden Kassenbeständen und geldäquivalenten 
saldierten Cash-Pool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe beträgt 
TEUR 2.757 und setzt sich wie folgt zusammen: 
2018 2017 VJ- Delta
TEUR TEUR TEUR
Kassenbestände 33 36 -4
Cash- Pool- Forderungen gegenüber der St- Georg 
Unternehmensgruppe 3.040 2.335 705
Cash- Pool- Verbindlichkeiten gegenüber der St- Georg 
Unternehmensgruppe -316 -72 -244
Finanzmittelfonds 2.757 2.300 457
 
Die Finanzbeziehungen zwischen der Stadt Leipzig und dem Eigenbetrieb stellen sich wie 
folgt dar: 
2018
EUR
Zentrum für Drogenhilfe
haushaltsrelevante Erträge
Vertrag zur Durchführung der ambulanten komplexen 
psychiatrischen Versorgung 1.973.400,00
Zuwendung aus Mitteln des Freistaates Sachsen - RL-PsySu 
Förderung der ambulanten Suchtberatungs- und 
Behandlungsstellen 589.396,00
Ambulante Betreuung Theklaer Straße 530.445,73
Notunterbringung Chopinstraße 373.331,54
Sozialarbeiterstelle Streetworkerteam 60.000,00
Gruppenangebot "Kinder aus suchtbelasteten Familien" 60.000,00
Zuwendung Begegnungsstätte "Regenbogen" 7.200,00
Crystal- Projekt 1.031,70
Verwaltung
Ausgleichszahlung Stadt "Finanzierung entgeltliche Widmung" 
(Vereinbarung vom 04.12.2012) 17.099,61
Tilgung im Rahmen der "entgeltlichen Widmung" (Vereinbarung 
vom 04.12.2012) -17.099,61
 
Anlage 4/9 
 
Forderungen gegen die Stadt Leipzig bes tehen in Höhe von TEUR 221 (Vj.: TEUR 152) 
gegenüber dem Amt für Jugend, Familie und Bildung für Betreuungsentgelte im Rahmen der 
wirtschaftlichen Jugendhilfe sowie gegenüber dem Sozialamt . Verbindlichkeiten gegenüber 
der Stadt Leipzig werden im Wesentlich en für die zum 31.  Dezember 201 8 bestehenden 
Verpflichtungen aus dem entgeltlichen Anteil des im Wirtschaftsjahr 2011 gewidmeten 
Anlagevermögens (Widmungssatzung) in Höhe von TEUR 308 (Vj.: TEUR 325) sowie für 
Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen  in Höhe von TEUR  999 (Vj.: TEUR 999) 
ausgewiesen. 
Die Liquidität des Eigenbetriebes war im gesamten Jahr 201 8 gesichert. Die saldierte 
Forderung gegen die St.  Georg Unternehmensgruppe aus dem Cash-Management beträgt 
zum Bilanzstichtag TEUR  2.725. Die Ford erung ist durch Kassen - und Bankbestände und 
zusätzlich durch eine vorhandene Kreditlinie der Klin ikum St. Georg gGmbH in Höhe von 
EUR 24 Mio. gedeckt. 
3. Ertragslage 
TEUR % TEUR % TEUR %
Laufende Erträge
  Umsatzerlöse 21.391 97,8 17.236 82,1 4.155 24,1
  sonstige betriebliche Erträge 485 2,2 3.747 17,9 -3.263 -87,1
21.876 100,0 20.983 100,0 892 4,3
Laufende Aufwendungen
  Personalaufwand 15.541 71,0 14.923 71,1 617 4,1
  Materialaufwand 2.337 10,7 2.284 10,9 53 2,3
  ergebniswirksame Abschreibungen 1.284 5,9 1.324 6,3 -40 -3,0
  übrige betriebliche Aufwendungen
  und sonstige Steuern 3.424 15,6 2.273 10,8 1.150 50,6
22.585 103,2 20.805 99,1 1.781 8,6
Betriebsergebnis -710 -3,2 179 0,9 -888 -497,3
Finanzergebnis -12 -0,1 -6 0,0 -7 119,4
neutrales Ergebnis -103 -0,5 -124 -0,6 20 -16,6
Ertragsteuern 0 0,0 0 0,0 0 #DIV/0!
Jahresergebnis -825 -3,8 49 0,2 -875 -1.767,7
2018 2017 VJ- Delta
 
Das Planergebnis 2018 von TEUR -55 wurde mit dem Jahresergebnis von T EUR -825 um 
TEUR 770 deutlich unterschritten. Ursächlich hierfür ist, dass die im Planansatz enthaltene 
vorzeitige Beendigung der CBL-Transaktion zugunsten der Tauschvariante Haus 17 für Haus 
12 nicht zum Tragen kam. Damit wurden Erträge aus der vollständigen Auflösung des passi-
ven Rechnungsabgrenzungspostens von 5.008 TEUR sowie  Aufwendungen aus der Ab-
schlusszahlung in Höhe von 4.000 TEUR nicht ergebniswirksam.  
Somit erwirtschaftete der Unternehmensbereich AVW einen Verlust in Höhe von 917 TEUR , 
das Z FD einen Überschuss vo n TEUR 68 und d ie MSW einen Überschuss in Höhe von 
Anlage 4/10 
 
TEUR 24. Die KFP liegt auf Grund der Finanzierungssystematik des Landes Sachsen 
ergebnisneutral im Planbereich.  Ein entsprechender Plan -Ist-Vergleich ist in einer Anlage 
zum Lagebericht dargestellt. 
Die Umsatzerlöse erhöhten sich im Vo rjahresvergleich um TEUR 4.155 bzw. 24,1%. Nach 
der Bilanzierungsrichtlinie für die Eigenbetriebe der Stadt Leipzig werden Entgelte zur 
Finanzierung der laufenden Aufwendungen des Zentrums für Drogenhilfe in Höhe von TEUR 
3.595 im Geschäftsjahr unter den Umsatzerlösen gezeigt. Im Vorjahr erfolgte der Ausweis in 
Höhe von TEUR 3.311 gemäß Jahresabschlussverfügung 2017 der Stadt Leipzig noch unter 
den sonstigen betrieblichen Erträgen.  Darüber hinaus  wirkten sich im Wesentlichen 
gestiegene Zuweisungen des Landes Sachsen an die Klinik für Forensische Psychiatrie ent-
sprechend aus. Die Umsätze stellen sich in den einzelnen Sparten des Eigenbetriebes wie 
folgt dar: 
Umsatz 2018   
TEUR
Umsatz 2017   
TEUR
Klinik für Forensische Psychiatrie 12.883 12.436
Medizinisch-Soziale Wohnheime 2.855 2.646
Verwaltung 1.333 1.354
Zentrum für Drogenhilfe 4.319 800
21.391 17.236
 
Das zugrundeliegende Leistungsgerüst  der einzelnen Unternehmensbereich e des 
Eigenbetriebes ergibt sich im Berichtsjahr im Vergleich zum Vorjahr wie folgt: 
2018 2017 2018 2017 2018 2017
Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl % %
Pflegeheim für Menschen im Wachkoma 20 20 7.004 7.138 95,97 97,79
Sozialtherapeutische Wohnstätte 40 40 14.504 14.469 99,34 99,11
Klinik für Forensische Psychiatrie 118 118 37.024 38.915 85,96 90,38
Betten und 
Plätze
Pflegetage/ 
Betreuungstage
Nutzungsgrad der 
aufgestellten 
Betten und Plätze
 
Anlage 4/11 
 
Zentrum für Drogenhilfe 2018 2017
betreute Klienten
Zahl der Klienten insgesamt (ohne anonyme Kontakte) * ./. 2.782
davon Zugänge * ./. 1.649
weitere Angebote
Notschlafstelle in Chopinstraße (Plätze) 20 20
Anzahl Übernachtungen 7.235 7.213
Auslastung 99,1% 98,8%
Wohnstätte für Alkoholkranke in Theklaer Straße (Plätze) 35 35
Anzahl Übernachtungen 12.679 12.522
Auslastung 99,3% 98,0%
* Zahlen nicht ermittelbar, da im genutzten Programm OctoWareTN derzeit kein funktionsfähiges
Statistiktool zur Verfügung steht
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge verminderten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 3.263 
bzw. 87,1 %. Hier wirkte sich im Wesentlichen die Ausweisänderung im Rahmen d er Bilan-
zierungsrichtlinie für die Eigenbetriebe der Stadt Leipzig bezüglich der Entgelte zur Finanzie-
rung des Zentrums für Drogenhilfe entsprechend aus.  
Der Personalaufwand erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 617 bzw. 4,1%. Die 
Steigerung ist v or allem  auf Tariflohnsteigerungen, die Umsetzung der neuen 
Entgeltordnung zum TVöD für den Bereich der VKA und auf Stellenzuwächse 
zurückzuführen. 
Auf der Grundlage des definierten Geltungsbereiches des TVöD -K galt für die Klinik für Fo-
rensische Psychiatrie auch im Jahr 2018 dieser Spartenvertrag. Für die Einrichtungen Zent-
rum für Drogenhilfe und die medizinischen Wohnheime wurde in 2018 der TVöD -B (Sparte 
Pflege - und Betreuungseinrichtungen) angewandt. 
Entwicklung der Vollkräfte des Eigenbetriebs nach Bereichen im Jahresdurchschnitt: 
Unternehmensbereich VK 2018 VK 2017 Abweichung
Klinik für Forensische Psychiatrie 151,1 153,9 -2,8
Zentrum für Drogenhilfe 53,3 50,2 3,1
Pflegeheim für Menschen im Wachkoma 21,8 21,0 0,9
Sozialtherapeutische Wohnstätte 18,3 16,5 1,8
Sonstiges Personal 4,9 5,6 -0,8
Eigenbetrieb gesamt 249,3 247,1 2,2
 
 
Die größte Veränderung mit 3,1 VK Erhöhung ist im Zentrum für Drogenhilfe zu verzeichnen. 
Hier sind u.a. Stellenplanerhöhungen i n den B ereichen Familienhilfe und Streetwork erfolgt. 
Die Erhöhungen in den MSW resultieren i m Wesentlichen aus Stellenzuführungen im 
Anlage 4/12 
 
Rahmen der Kostensatzverhandlungen. Der Rückgang in der Klinik für Forensische 
Psychiatrie betraf überwiegend den Pflegedienst. Aufgrund der Verschlechterung der 
Belegung im Vergleich zum Vorjahr wurde entschieden, im medizinischen Bereich nicht alle 
Stellen nachzubesetzen.  
Darstellung Stellenübersicht 
Stellenübersicht
Städtisches Klinikum "St. Georg" Plan Ist Abw. +/ -
Durchschnittliche Anzahl
Beschäftigte Personen 306 290 -16
Vollzeitäquivalente (VZÄ) / Vollkräfte (VK) 264 249 -14
Auszubildende 1 1 0
 
Die Personalaufwendungen setzen sich wie folgt zusammen: 
Gesamt Mit-
arbeiter 
(MA)
Gesamt Mit-
arbeiter 
(MA)
TEUR Anzahl TEUR Anzahl
Ärztlicher Dienst 633 6 457 4
Pflegedienst 6.974 135 6.759 138
Medizinisch-technischer Dienst 5.803 107 5.605 105
Funktionsdienst 887 17 948 18
Klinisches Hauspersonal 44 1 42 1
Wirtschafts- und Versorgungsdienst 211 8 186 7
Verwaltungsdienst 764 16 706 17
Sonstiges Personal 224 1 220 1
Gesamt 15.541 291 14.923 291
20172018
 
 
Mit der Struktur des Eigenbetriebes als rechtlich zugehöriges Unternehmen zur Stadt 
Leipzig, welches M itglied im Kommunalen Arbeitgeberverband Sachsen e.V. ist, sind die 
kommunalen Flächentarifverträge der Vereinigung der Kommunalen Arbeitgeberverbände 
(VKA) umzusetzen.  
Anlage 4/13 
 
Nichtärztlicher Dienst 
Im April 2018 haben sich die Tarifvertragsparteien abschließen d mit folgenden Eckpunkten 
geeinigt: 
• 01.03.2018: mindestens 2,85 %, durchschnittlich 3,19 %, höchstens 5,70 % 
• 01.04.2019: mindestens 2,81 %, durchschnittlich 3,09 %, höchstens 5,39 % 
• 01.03.2020: mindestens 0,96 %, durchschnittlich 1,06 %, höchstens 1,81 % 
Für die Entgeltgruppen E 1 bis E 6 erfolgte zum 01.03.2018 eine Einmalzahlung in Höhe von 
250,00 EUR. 
Für den Sozial - und Erziehungsdienst und die Pflege erfolgte ebenfalls die Festlegung von 
Tariferhöhungen in 3 Stufen. Die 1.Stufe wurde ab März 2018 mit  ca. 3,11 % im Sozial -und 
Erziehungsdienst und mit ca. 2,9 % im Pflegedienst wirksam. 
Für die Auszubildenden erhöhten sich die Entgelte pauschal um 50,00 EUR ab diesem Zeit-
punkt.  
Weiterhin wurde eine stufenweise Anhebung der Jahressonderzahlung Ost im Ber eich der 
VKA ab 2019 vereinbart. 
Ärztlicher Dienst 
Der TV-Ärzte/VKA wurde entsprechend der Tarifeinigung aus dem Jahr 2016 mit dem Mar-
burger Bund umgesetzt. 
Die Tarifsteigerung erfolgte in 3 Stufen, wobei ab 01.05.2018 die letzte Stufe mit 0,7 % wirk-
sam wurde. Die Laufzeit des Tarifvertrages war bis 31.12.2018 begrenzt. 
Altersteilzeit 
Auch im Jahr 2018 wurden keine neuen Altersteilzeitvereinbarungen abgeschlossen.  
Abgangsquote / Krankenstand 
Die Abgangsquote 2018 beträgt 8,3 % (Vorjahr 11,3 %). Das Niveau des Krankenstan-
des betrug im Jahresdurchschnitt 9,1 % (Vorjahr 10,1 %). Die Krankheitsquote beinhal-
tet den Ausfall mit und ohne Lohnfortzahlung durch den Arbeitgeber. 
Anlage 4/14 
 
Aus- und Weiterbildung 
Wie in den Vorjahren waren im Jahr 2018 2 Auszubildende in der Fa chrichtung Altenpflege 
im Pflegeheim für Menschen im Wachkoma im Ausbildungsverhältnis. Im Rahmen des Frei-
willigen Sozialen Jahres waren im Eigenbetrieb 2 Mitarbeiter im Einsatz, davon einer in der 
sozialtherapeutischen Wohnstätte Eitingon und einer im Pfl egeheim für Menschen im Wach-
koma. 
Der Materialaufwand entwickelte sich im Vorjahresvergleich um  TEUR 53 bzw. 2,3% stei-
gend. Ursächlich ist hier im Wesentlichen die Entwicklung des Aufwandes für Leiharbeit-
nehmer in den Medizinisch-Sozialen Wohnheimen sowie des medizinischen Bedarfs und der 
Aufwendungen für Wasser, Strom und Wärme im Zentrum für Drogenhilfe. 
Die ergebniswirksamen Abschreibungen  liegen mit einem Rückgang von TEUR 40 bzw. 
3,0% weitestgehend auf Vorjahresniveau. 
Im neutralen Ergebnis wirkt sich im Wesentlichen der Sachverhalt Schadenersatzansprüche 
bzw. Schadenersatzverpflichtungen aus der Betriebsunterbrechung  im Brandverletzten -
zentrum im Zeitraum August 2013 bis März 2014 in Höhe von TEUR -212 aus. 
 
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
Im Rahmen der Wirtschaftsplanungen mit den gesetzlichen und finanziellen Gegebenheiten 
sind für alle Bereiche ausgeglichene Ergebnisse  für das Jahr 2019  Zielstellung. Der Wirt-
schaftsplan 2019 liegt derzeit in einer vorläufigen Fassung vor. Eine Beschlussfassung ist bis 
zum Abschluss der Jahresabschlussprüfung 2018 nicht erfolgt.  Insbesondere die 
Refinanzierung von tariflichen Personalkostensteigerungen und Instandhaltungs -/Sanie-
rungsmaßnahmen stellen diesbezüglich wesentliche Faktoren dar. 
Wesentliche Änderungen der derzeitigen Rahmenbedingungen sind im J ahr 201 9 bislang 
nicht auszumachen.  Die haushaltrelevanten Positionen wurden mit der Stadtverwaltung 
abgestimmt. 
Der Eigenbetrieb ist über die Service -Managementvereinbarung in da s Risikomanagement-
system der Klinikum St. Georg gGmbH integriert. Das vorliegende  Risikohandbuch für die 
Klinikum St. Georg gGmbH wurde am 15. Feb ruar 2010 in Kraft gesetzt , im April 2015 
aktualisiert und fortlaufend überarbeitet. 
Für den Eigenbetrieb bestehen Risiken in der verhandelbaren Refinanzierung von Preis- und 
Tarifentwicklungen verbunden mit der unzureichenden Entwicklung der Leistungsentgelte.  
Anlage 4/15 
 
Im Unternehmensbereich Anlagenverwaltung wird sich die Liquidität auf Grund der 
laufenden Zuflüsse aus  dem geltenden Pachtvertrag mit der Klinikum St. Georg gGmbH 
grundsätzlich weiter  erhöhen. Des Weiteren verfügt der Eigenbetrieb über eine 
Kontokorrentkreditlinie i. H. von EUR 2,8 Mio. 
Des Weiteren soll in 2019 die Errichtung des neuen, das Haus 12 ersetz enden Ambulanzge-
bäudes beginnen. Die Baumaßnahme beinhaltet Baukosten in Höhe von 12,6 Mio. EUR. 
Diese werden in Höhe von 9,6 Mio. EUR kredit - und von 3,0 Mio. EUR aus Zuwendungen 
der Stadt Leipzig finanziert. Pächterin wird die Klinikum St. Georg gGmbH . Die Maßnahme 
stellt einen wesentlichen Schritt hinsichtlich deren strategischer Entwicklung dar. 
Die Schadenersatzklage des Eigenbetriebs gegen den Bauträger (und letztendlich gegen 
dessen Insolvenzverwalter) sowie weitere an der Erstellung des Werks beteil igten Firmen 
bezüglich des Gebäude- und Betriebsausfallschadens in Höhe von TEUR 2.118 TEUR wur-
de vom Landgericht Leipzig mit Urteil vom 28.02.2018 in wesentlichen Teilen abgewiesen. 
Gegen diese Entscheidung wurde frist - und sachgerecht Berufung beim Oberl andesgericht 
Dresden eingelegt. 
Nunmehr ist die Entscheidung des Gerichts über die Fortführung des Verfahrens abzuwar-
ten. 
Das Klageverfahren des Bauträgers (und letztendlich des Insolvenzverwalters) gegen den 
Eigenbetrieb auf ausstehenden Werklohn wegen fr istloser Vertragskündigung wurde im Ja-
nuar 2018 rechtskräftig entschieden. Das Gericht hat festgestellt, dass die gerichtlich geltend 
gemachten Werklohnforderungen wegen fehlender prüffähiger Nachweise unberechtigt sind. 
Die Klage wurde abgewiesen. Die Kos ten des Verfahrens hatte der Kläger zu tragen. Es ist 
dem Kläger vorbehalten, erneut  eine prüffähige Schlussrechnung vorzulegen. Dies ist bis-
lang nicht erfolgt. 
Die im Jahr 2018 avisierte vorzeitige Komplettbeendigung der CBL -Transaktion konnte auch 
unter der Möglichkeit einer Ausgleichszahlung von bis zu 4 Mio. Euro nicht umgesetzt wer-
den, da die von der BNY geforderten Beendigungswerte nicht erreicht wurden. Eine zukünf-
tige vorzeitige Beendigung wird von der BNY nicht grundsätzlich ausgeschlossen.  
Um für die strategische Weiterentwicklung der Klinikums die erforderliche Planungssicherheit 
zu haben, wurde im Jahr 2018 eine vertragliche Lösung mit den CBL -Vertragsparteien um-
gesetzt. Diese beinhaltet den Ausschluss des Hauses 12 und den Einschluss des Hauses 17 
in die CBL-Transaktion sowie die Möglichkeit der Umnutzung des Gebäudes in der Friesen-
straße als Schule.  
Anlage 4/16 
 
Das Zentrum für Drogenhilfe wird durch den wachsenden Suchtmittelmissbrauch auch per-
spektivisch weiterhin dezentral der psychosozialen Grundverso rgung von Suchtkranken zur 
Verfügung stehen müssen. Hinzu kommen weitere Aufgaben im Rahmen von Beratung, Be-
treuung und Vermittlung suchtgefährdeter und -kranker Menschen und deren Angehöriger.  
Die Droge Crystal erzeugt unverändert verstärkt Klientennachf ragen. Des Weiteren legen 
veränderte Konsummuster sowie stoffungebundenes Suchtverhalten eine Profilerweiterung 
im Zentrum für Drogenhilfe nahe. Die vorhandenen Ressourcen lassen hier aber kaum 
Spielraum. Die Arbeit mit Kindern als Angehörige suchtkranker Eltern wird fest etabliert. 
Die Entwurfsplanung für die Sanierung des Objektes Theklaer Straße ist abgeschlossen. Die 
Haushaltvorlage zum Baubeschluss ist bauseitig fertiggestellt. Die Vorlage wurde vom BA 
Jugend, Soziales, Gesundheit am 28.11.2018 beschlossen. 
In der Klinik für Forensische Psychiatrie  wurde entgegen der ursprünglichen Planung 
nach Leerzug und Renovierung einer Station eine Therapiestation für Patienten mit kurzer 
Begleitstrafe eingerichtet. Durch ein spezialisiertes, gestrafftes Programm mit der Möglichkeit 
einer frühzeitigen L ockerung und einer zeitigeren Entlassung soll dieser Klientel Rechnung 
getragen werden.  
Die Forensische Institutsambulanz wird  in Kooperation mit der Forensischen Ambulanz des 
SKH Altscherbitz betrieben. Bei weiterhin geringem Anstieg der Anzahl der zu betreuenden 
Patienten in 2018 wird für 2019 eine Auslastung auf dem Vorjahresniveau erwartet. 
Langfristig bleibt es Aufgabe der Klinik für Forensische Psychiatrie , den Bestand zu wahren 
sowie das Behandlungsangebot gemä ß dem sich ständig ändernden Bedarf  weiter zu 
entwickeln. Eine kostendeckende Leistungserbringung auf fachlich hohem Niveau bleibt da-
bei ein entscheidendes Qualitätsmerkmal. 
In der STW Eitingon -Haus waren auch 201 8 Anfragen und Einzüge von Betroffenen mit 
schweren und schwersten psychischen Erkrankungen überdurchschnittlich hoch. Dafür wa-
ren die Anfragezahlen suchtbelasteter Klienten, wie bereits im Vorjahr, weiter rückläufig . Die 
hohen Anfragezahlen sowie die teilweise monatelangen vorausgehenden 
Krankenhausaufenthalte der Klienten , bei meist drohender Obdachlosigkeit, deuten auf  
einen insgesamt wachsenden Bedarf hin.  
Besonders hoch ist der Bedarf an Plätzen  im Bereich mit internen Tagesstrukturen und der 
Möglichkeiten zur geschlossenen Unterbringung von B etroffenen. Gerade der internen Ta-
gesstruktur muss, entsprechend des sozialtherapeutischen Profils der Wohnstätte und der 
Schwere der Erkrankungen, zunehmen mehr und intensiver Rechnung getragen werden und 
Anlage 4/17 
 
sich 2019 entsprechend in der Verhandlung von mehr  Personal in diesem Bereich nieder-
schlagen. 
Auch die beschriebene krankenhausaufenthaltsbedingt reelle Belegung  von 9 3,4 % im 
Jahresdurchschnitt soll bei den Entgeltverhandlungen 2019 neu verhandelt und von 98,0% 
auf mindestens 95,0 % gesenkt werden. 
Im Pflegeheim für Menschen im Wachkoma  liegt der Fokus weiterhin auf einer 
weitreichenden Akquise, um eine optimale Auslastung zu erzielen. Hierzu steht die 
Einrichtung in engem Kontakt mit diversen Rehabilitationseinrichtungen, Intensivstationen 
und Einrichtungen mit vergleichbaren Pflegeaufwand. Zudem wird ein hoher Stellenwert auf 
Öffentlichkeitsarbeit gelegt. Aufgrund des durchweg bestehenden Fachkr äftemangels wurde 
eine Dauerausschreibung für Pflegefachkräfte geschalten. Diese soll es ermöglichen, den 
Einsatz von Arbeitsnehmerüberlassungen zu verringern.   
Für eine Erweiterung des Therapieangebotes soll ein neuer Snoezelraum im ersten Halbjahr 
2019 eröffnet werden. 
 
Leipzig, 8. März 2019 
 
 
 
____________________ 
Dr. Iris Minde 
Direktorin 
 
 
 
 
 
Stadtreinigung Leipzig 
 
Anlage 4 / 1 
 
 
 
 … 
 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig 
 
Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2018 
 
 
A. Grundlagen des Eigenbetriebes Stadtreinigung 
 
Die Stadtreinigung Leipzig ist ein Eigenbetrieb der  Stadt Leipzig, der auf der Grundlage der Gemein- 
deordnung für den Freistaat Sachsen (SächsGemO) in Verbindung mit der Sächsischen Eigenbetriebs- 
verordnung (SächsEigBVO), geführt wird. 
 
Der Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig (SRL) wurde  zum 01.01.2001 aus dem Stadtreinigungsamt 
gegründet. 
 
Die Ratsversammlung der Stadt Leipzig hat am 22.01. 2003 (Beschlussnummer RB III – 1239/03) be- 
schlossen, die Abteilung Grünanlagen aus dem Grünflächenamt herauszulösen und in den Eigenbetrieb 
einzugliedern. 
 
Aufgaben des Eigenbetriebes 
 
Der Eigenbetrieb ist mit folgenden Aufgaben befasst , die in einzelnen Betriebszweigen geplant und 
abgerechnet werden. 
 
1. Betriebszweig  581  ► Grünanlagen  
        Grünanlagenunterhaltung und -reparatur, Baumpflege 
  
2. Betriebszweig  675/1  ► Straßenreinigung 
 
3. Betriebszweig  675/2  ► Winterdienst/Papierkorbentsorgung 
 
4. Betriebszweig  721  ► Abfallentsorgung mit den Teilbereichen 
      Restabfallentsorgung, Bioabfallentsorgung, We rtstoffhöfe/Sperr- 
     müllberäumung, Schadstofferfassung u. a.  
 
5. Betriebszweig  723  ► Deponienachsorge 
 
6. Betriebszweig  765  ► Betreuung der Toilettenanlagen 
 
7. Betriebszweig  770  ► Verwaltung 
 
8. Betriebszweig  771  ► Technik 
         Unterhaltung einer Werkstatt, die i. d. R. sämtliche Reparaturen 
         am Fuhrpark realisiert  
 
Der Eigenbetrieb erhebt Gebühren für die unter 2. und 4. genannten Dienstleistungen gemäß den  
geltenden Satzungen.  
 
 
 
 
 
 
 
Anlage 4 / 2 
 
 
B.  Wirtschaftsbericht 
 
1. Geschäftsverlauf und Geschäftslage 
 
 
Der Eigenbetrieb Stadtreinigung leistete im Wirtsch aftsjahr 2018 mit seinen durchschnittlich 814 Be- 
schäftigten wiederum einen wichtigen Anteil zur Daseinsvorsorge in der Stadt Leipzig.  
 
In den Bereichen der Straßenreinigung und Grünpfleg e steigen durch die zunehmende und intensivere 
Nutzung des öffentlichen Raumes durch die Leipziger  und ihrer Gäste die Anforderungen an die Sau- 
berkeit. In den am meisten genutzten städtischen Grünanlagen sind saisonal 1,1 cbm Abfallsammelbe- 
hälter aufgestellt. 
 
Die Erweiterung der Kapazitäten in der Abfallentsor gung aufgrund des Einwohnerzuwachses und die 
Modernisierung der Betriebs- und Wertstoffhöfe werd en schrittweise vollzogen. Ein mehrmonatiges 
Projekt diente der Erhöhung der Akzeptanz für die Biotonne auf dem Grundstück und somit der weiteren 
Verbesserung der getrennten Erfassung der Abfälle. Außerdem fand ein mehrmonatiger Test zum wö- 
chentlichen Turnus für die Bioabfallentsorgung statt. 
 
Im November 2017 wurde die Streugutlagerhalle in un mittelbarer Nähe zum Zentralen Betriebsobjekt 
übergeben. Die endgültige Inbetriebnahme erfolgte in 2018, somit ist die ständige Nutzung dieser neuen 
Streugutlagerhalle möglich. Mit einer Lagerkapazitä t von rund 6.000 Tonnen Salz wird dadurch die 
Bevorratung zu wesentlich günstigeren Einkaufskonditionen möglich, denn eine gewisse Unabhängig- 
keit gegenüber Lieferanten wird erreicht.  
 
Als Rechtsgrundlage für die vollständig bzw. teilweise gebührenfinanzierten Bereiche der Abfallentsor-
gung und der Straßenreinigung wurden im laufenden Jahr 2018 die entsprechenden Satzungen erarbei- 
tet. Erstmalig umfassen diese Satzungen einen Zweijahreszeitraum. Sie sind ab dem 01.01.2019 in Kraft 
getreten: 
 
- 4. Änderungssatzung zur Abfallwirtschaftssatzung der Stadt Leipzig vom 20.11.2014, Beschluss der   
   Ratsversammlung vom 22. 11.2018 (VI-DS-06228/18) 
- Abfallwirtschaftsgebührensatzung, Beschluss der Ratsversammlung vom 22.11.2018  
  (VI-DS-06229/18) 
- 7. Änderungssatzung zur Straßenreinigungssatzung der Stadt Leipzig vom 17.11.2011, Beschluss der  
  Ratsversammlung vom 22.11.2018 (e VI-DS-06230/18) 
- 7. Änderungssatzung zur Straßenreinigungsgebührensatzung vom 17.11.2011, Beschluss der Ratsver- 
sammlung vom 22.11.2018 (VI-DS-06231/18)  
 
Der Bereich der Öffentlichkeitsarbeit widmete sich im Laufe des Jahres 2018 den vielfältigen Themen 
der Stadtreinigung und organisierte bzw. wirkte aktiv an verschiedenen Außenterminen mit, u. a.: 
 
• 24.06.2018 Präsentation der Stadtreinigung Leipzig auf der Ökofete 2018 
• 30.06.2018 „Tag der Stadtreinigung“ auf dem Augustu splatz in Verbindung mit dem „Tag der 
Daseinsvorsorge“ 
• 17.11.2018 Aktion in der Leipziger Innenstadt zur Europäischen Woche der Abfallvermeidung: 
„Bewusst einkaufen“ (u. a. zum abfallarmen Einkauf)   
 
Mit der Umstrukturierung des Bereiches Abfallberatung in den Bereich Fachberatung wurde gleichzei- 
tig das gesamte Beratungsangebot der Stadtreinigung ausgebaut. 
 
 
 
 
  
 
 
Anlage 4 / 3 
 
 
2.  Entwicklung der Beteiligungen 
 
Die Entwicklung der Beteiligungen an der ALL Abfall -Logistik Leipzig GmbH und der AVL Abfall- 
verwertung Leipzig GmbH wird als stabil betrachtet. 
 
Die ALL Abfall-Logistik Leipzig GmbH verweist auf ein voraussichtliches Jahresergebnis für 2018 von 
TEUR 334. 
 
Im Jahr 2018 erfolgte aus dem Jahresüberschuss 2017 eine Ausschüttung an die Stadtreinigung in Höhe 
von TEUR 269.  
 
In den Winterdienstperioden 2015/2016, 2016/2017 sowie 2017/2018 unterstützte die ALL Abfall-Lo- 
gistik GmbH als Subauftragnehmer den Eigenbetrieb S tadtreinigung bei der Erfüllung seiner öffentli- 
chen Winterdienstpflichten. 
 
Die AVL Abfallverwertung Leipzig GmbH schließt das Geschäftsjahr 2018 mit einem voraussichtlichen 
Ergebnis von TEUR 743 ab.  
 
Im Jahr 2018 erfolgte aus dem Jahresüberschuss 2017 eine Ausschüttung an die Stadtreinigung in Höhe 
von TEUR 97. 
 
 
3.  Finanzbeziehungen zwischen der Stadt Leipzig un d dem Eigenbetrieb Stadtreinigung 
 
3.1. Zahlungen vom Eigenbetrieb an die Stadt Leipzi g 
 
Es erfolgten keine Zahlungen. 
 
 
3.2. Zahlungen von der Stadt Leipzig an den Eigenbe trieb/offene Forderungen und 
 offene Verbindlichkeiten 
 
1.  Zuwendungen aus dem Ergebnishaushalt 
 
Kostenbeteiligung der Stadt für 
- Grünanlagen     11.242.400,00 EUR 
- Straßenreinigung  4.213.250,00 EUR 
- Winterdienst   2.306.200,00 EUR 
- Papierkorbentsorgung      685.450,00 EUR 
- illegale Ablagerungen 90.000,00 EUR 
- Betreuung der Toilettenanlagen        60.000,00 E UR 
  ------------------------- 
  18.597.300,00 EUR 
 
offene Forderungen aus dem Ergebnishaushalt 183.381 ,57 EUR 
offene Verbindlichkeiten aus dem Ergebnishaushalt 1 .258.780,51 EUR 
 
2.  Zuwendungen aus dem Finanzhaushalt 
 
Verlustausgleich 
aus dem Jahresabschluss 2016 320.112,49 EUR 
  
offene Forderungen aus dem Finanzhaushalt 19.464.24 8,73 EUR 
(vor allem aus Liquiditätsbewirtschaftung) 
offene Verbindlichkeiten aus dem Finanzhaushalt 0,0 0 EUR 
 
Anlage 4 / 4 
 
 
 
 
3.  Weitere offene Forderungen und Verbindlichkeiten 
 
weitere offene Forderungen 393,36 EUR 
weitere offene Verbindlichkeiten 7.443,07 EUR 
 
 
4.  Personal 
 
In der Stadtreinigung waren im Jahr 2018 durchschnittlich 814 Arbeitnehmer beschäftigt. 
 
Hervorzuheben ist die Einbeziehung von 99 Schwerbehinderten bzw. Beschäftigten, die den Schwerbe- 
hinderten gleichgestellt sind, in den Arbeitsalltag der Stadtreinigung.  
 
Im Jahr 2018 hat die Stadtreinigung durchschnittlich 36 junge Menschen in den Berufen:  
  
- Kraftfahrzeugmechatroniker SP Nutzfahrzeugtechnik 
- Fachkraft für Kreislauf- und Abfallwirtschaft 
- Gärtner Fachrichtung Garten- und Landschaftsbau 
- Berufskraftfahrer 
 
ausgebildet.  
 
6 Auszubildende haben im Jahr 2018 ihre Ausbildung erfolgreich beendet und wurden übernommen. 
Für die Fortbildung der Beschäftigten wurden TEUR 103 aufgewandt. 
 
 
Die Entgelte und sozialen Abgaben für das Personal bilden den anteilig höchsten Kostenfaktor in der 
Stadtreinigung. Der Personalaufwand  im Wirtschaftsjahr 2018 setzt sich wie folgt zusammen: 
 
Personalkosten 29.230.593,05 EUR 
Leistungsentgelt 502.661,60 EUR 
Abfindungen 1.500,00 EUR 
Beihilfen        9.991,24 EUR 
Jubiläumsrückstellung   -2.101,00 EUR 
Inanspruchnahme/Zuführung Rückstellung Urlaubsanspruch       -118.737,92 EUR 
Inanspruchnahme/Zuführung Rückstellung ATZ        1 3.231,00 EUR 
Inanspruchnahme/Zuführung Rückstellung Überstunden        18.846,86 EUR 
Soziale Abgaben   7.115.617,97 EUR 
 -------------------------- 
 36.771.602,80 EUR 
 
Im Dezember 2018 wurde gemäß der im September 2017 abgeschlossenen Dienstvereinbarung „Leis- 
tungsorientierte Bezahlung für die Beschäftigten der Stadt Leipzig“ das Leistungsentgelt mit 90 % pau-
schal ausgeschüttet. Die restlichen 10 % wurden an einzelne Mitarbeiter zur Anerkennung besonderer 
Leistungen ausgezahlt. 
Dauerhaft implementiert und nach vereinbarten Richt linien kontinuierlich umgesetzt werden das be- 
triebliche Eingliederungsmanagement (BEM), die sozi ale Beratung und die betriebliche Suchtpräven- 
tion. Dazu gehören u. a. folgende Einzelprojekte: 
- Einrichtung einer Steuerungsgruppe Gesundheit als P lanungs- und Entscheidungsgremium im 
BGM  
- Gruppentrainer (Abt. Grünanlagen) und Kolonnentrainer (Abt. Abfallentsorgung) zur Vermitt- 
lung rückengerechter Bewegungsabläufe und rückenent lastender Ausgleichs- und Dehnübun- 
gen 
Anlage 4 / 5 
 
 
- Ausbildung von weiteren Mitarbeitern aus der Abfallentsorgung zu Kolonnentrainern und Ein- 
führung des Projektes in der Abt. Straßenreinigung 
- Teilnahme eines Stadtreinigungsteams am Leipziger Firmenlauf, Stadtradeln und den deutschen 
Entsorgermeisterschaften im Fußball 
- Akquirierung von Fördermitteln (Jahr 2018: TEUR 104) für technische Hilfen, Ausstattung des 
Arbeitsplatzes, Qualifizierung und personelle Unterstützung der leistungsgeminderten Beschäf- 
tigten   
- Start Pilotprojekt „Inklusionsarbeitsgruppe SH 5“ i n der Abteilung Straßenreinigung/Winter- 
dienst im August 2018 (Ziel: Erhalt der Arbeitsplätze von sechs manuellen Straßenreinigern/bei 
Bedarf Ermöglichung von befristeten Schoneinsätzen akut leistungsgeminderter Beschäftigter 
im Rahmen des BEM)  
Neben der sozialen Beratung und Unterstützung der M itarbeiter erfolgte weiterhin die Beratung und 
Betreuung von Langzeiterkrankten. Unter Beachtung d er betrieblichen Ressourcen sind 3 % der Ge- 
samtstellen der Stadtreinigung für leistungsgeminde rte Beschäftigte im BEM-Verfahren vorgesehen. 
Die bestehende BEM-Dienstvereinbarung vom 04.11.2015 wurde von der Betriebsleitung und dem Per- 
sonalrat ausgewertet und am 13.04.2018 für weitere fünf Jahre neu vereinbart.  
 
Zum 31.12.2018 nahmen 18 Arbeitnehmer am Blockmodell zur Altersteilzeit teil.    
 
 
5. Erläuterung der einzelnen Betriebszweige 
 
5.1. Betriebszweig Grünanlagen (581) 
 
                                                     
Beschäftigte per 31.12.2018: 171 
davon 
in der Grünanlagenunterhaltung 138 
im Grünanlagenservice 29 
Betreuung von: 
754   Grünanlagen mit 798 ha 
239   Spielplätzen 
45.213   Straßenbäumen 
28   Brunnen und Fontänen 
 
 
Die Mitarbeiter/innen des Betriebszweiges Grünanlagen sichern den Gemeingebrauch der öffentlichen 
Grünanlagen, der begrünten Stadtplätze und Spielanl agen der Stadt. Eine große Herausforderung liegt 
in der weiterhin steigenden Vermüllung durch geände rtes Freizeitverhalten und die zweckentfremdete 
Nutzung der Grünanlagen im Stadtgebiet Leipzigs.  
 
Sicherheitsrelevante und somit für die Stadt u.a. haftungsrechtlich bedeutsame Aufgaben wurden erfüllt: 
- regelmäßige Sicherheitskontrollen und Instandhaltungsarbeiten auf Spielplätzen, 
- Verkehrssicherung an Bäumen im Straßenraum und in Grünanlagen, 
- Kontrolle und Instandhaltung aller Ausstattungen im öffentlichen Grün, 
- satzungsgemäße Anliegerpflichten im Winterdienst entlang aller Grünanlagen u.a.m. 
 
Die Kostenbeteiligung der Stadt Leipzig zur Realisierung der Aufgaben des Betriebszweiges Grünanla- 
gen betrug für das Jahr 2018 TEUR 11.242. Mit der Kostenbeteiligung konnte der angefallene Aufwand 
vollständig abgedeckt werden. Der Betriebszweig Grü nanlagen beendet das Wirtschaftsjahr 2018 mit 
einem Überschuss von EUR 33.598,18. 
 
Anlage 4 / 6 
 
 
Dieses Ergebnis resultiert u. a. aus einer Untersch reitung der Aufwendungen für bezogene Leistungen 
aufgrund der trockenen Sommersaison und des milden Winters. 
 
Der Überschuss soll der Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Grünanlagen zugeführt werden, 
um den weiteren Ersatz der veralteten Technik zu finanzieren. 
 
 
5.2. Betriebszweige Straßenreinigung (675/1) und Wi nterdienst/Papierkorbentsorgung 
(675/2) 
 
5.2.1 Straßenreinigung 
 
Beschäftigte per 31.12.2018: 242 
davon 
manuelle Arbeitskräfte 132 
Fahrer 80 
gereinigte Länge 197.366 km 
davon: 82.736 km Gehwegreinigung 
114.630 km Fahrbahnreinigung 
durch Einsatz von: 
manuellen Arbeitskräften 93.763 km 
Kleinkehrmaschinen 24.355 km 
Großkehrmaschinen 79.247 km 
zur Straßenreinigungsgebühr veranlagte Frontmeter 
Jahr 2015 1.569.843 
Jahr 2016 1.578.718 
Jahr 2017 1.589.720 
Jahr 2018 1.596.310 
  
 
Das Sächsische Straßengesetz fixiert im § 51, dass die Gemeinden für die Reinigung der öffentlichen 
Straßen innerhalb der geschlossenen Ortslage zuständig sind. Die konkrete Ausgestaltung für die Stadt 
Leipzig erfolgt in der jeweils gültigen Straßenrein igungssatzung in Verbindung mit der Straßenreini- 
gungsgebührensatzung. 
 
Die Straßenreinigung umfasst demnach die Reinigung der Fahrbahnen (inkl. Parkflächen, Haltestellen- 
buchten, Radwegen, Grünstreifen, Trenn- und Seitenstreifen, Gräben, Böschungen sowie sonstiger Teile 
des Straßenkörpers) und Gehwege. 
 
Die sich daraus ergebenden Aufwendungen werden zu 75 % über die Gebührenzahler finanziert.  
Im Jahr 2018 wurden Gebühren über Straßenreinigung in Höhe TEUR 12.567 (Vorjahr TEUR 12.344) 
veranlagt.  
 
Die Stadt Leipzig trägt 25 % des Aufwandes und verd eutlicht damit das allgemeine Interesse für Ord- 
nung und Sauberkeit in der Kommune. Vom Verwaltungs gericht Leipzig wird dieser Anteil als ange- 
messen anerkannt (vgl. z. B. Urteil des VG Leipzig: u. a. 6 K 950/15 vom 03.07.2017). 
 
Die Kostenbeteiligung der Stadt Leipzig an der Straßenreinigung belief sich für das Jahr 2018 auf   
TEUR 4.213 (Vorjahr: TEUR 4.126). 
 
 
 
 
Anlage 4 / 7 
 
 
 
 
Der Betriebszweig Straßenreinigung schließt das Jah r 2018 mit einem Ergebnis von EUR 365.873,58 
ab:  
 
Plan 2018 Ist 2018 Abweichung Erfüllung 
in TEUR in TEUR in TEUR in % 
Gesamtkosten 16.820 17.207 387 102,3% 
abzüglich kostenmindernde Erlöse 327 514 187 157,2% 
zu deckender Gesamtbetrag 16.493 16.693 200 101,2% 
Deckung der Kosten durch: 
Straßenreinigungsgebühren 12.640 12.567 -73 99,4% 
zzgl. Entnahme Rückstellung (lt. Kalkul.) 76 76 0 100,0 % 
abzgl. Zuführg. Rückstellg. (lt. JA) 0 153 153 
Kostenbeteiligung der Stadt 4.213 4.213 0 100,0% 
Deckung der Kosten gesamt 16.929 16.703 -226 98,7% 
Ergebnis gesamt lt. BAB 436 10 -426 
Kalkulatorische Zinsen 406 356 -50 87,7% 
Gewinn lt. GuV 842 366 -476 43,5% 
  
 
Mit den gesamten Einnahmen konnten die angefallenen  Kosten für Material (TEUR 1.336), Personal 
(TEUR 10.687), Abschreibungen (TEUR 940), sonstige betriebliche Aufwendungen, Zinsen und Steu- 
ern (TEUR 714) sowie für die innerbetriebliche Leistungsverrechnung (TEUR 3.175) und die kalkula- 
torischen Zinsen (TEUR 356) in Höhe von TEUR 366 gedeckt werden.  
 
Der Gewinn lt. GuV von TEUR 366 ergibt sich aus der geringen Nichtinanspruchnahme der Kostenbe- 
teiligung der Stadt Leipzig (TEUR 40) sowie aus den  verbleibenden kalkulatorischen Zinsen 
(TEUR 326). Er soll der Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Straßenreinigung, Winterdienst, 
Papierkorbentsorgung zugeführt werden.   
 
Das Ergebnis aus dem laufenden Jahr 2018 enthält da s Ergebnis der überschlägigen Nachkalkulation 
der Straßenreinigungsgebühren für 2018, welches ums atzmindernd eingestellt wurde. Die endgültige 
Anpassung an die Resultate der Nachkalkulation per 31.12.2018 erfolgt im Jahr 2019. 
 
 
5.2.2.  Winterdienst  
 
Gemäß § 51 des Sächsischen Straßengesetzes (SächsStrG) ist der Winterdienst Aufgabe der Gemeinden. 
Sie haben u. a. die öffentlichen Straßen innerhalb der geschlossenen Ortslage nach Maßgabe ihrer Leis-
tungsfähigkeit von Schnee zu räumen und bei Schnee-  und Eisglätte zu streuen, soweit dies zur Auf- 
rechterhaltung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung erforderlich ist. 
 
Die Stadt Leipzig hat die Erfüllung dieser Pflicht dem Eigenbetrieb Stadtreinigung übertragen. Im § 2 
der Betriebssatzung ist die „Wahrnehmung der Straße nreinigung und des öffentlichen Winterdienstes 
im Stadtgebiet …“ fixiert.  
 
Außerdem erfüllt die Stadtreinigung Anliegerpflicht en der Stadt im Winterdienst. Diese Leistungen 
werden komplett ausgeschrieben und durch Drittfirmen erbracht. 
 
Im ersten Halbjahr 2017 kam es zur Unterzeichnung der „Leistungsvereinbarung für die Durchführung 
des Winterdienstes auf öffentlichen Straßen und auf städtischen Anliegerflächen in der Stadt Leipzig“.  
Der § 3 dieser Vereinbarung regelt die Planung und Vergütung der Winterdienstleistungen.  
 
Anlage 4 / 8 
 
 
Die durch die Stadt zu deckenden Kosten für den öff entlichen Winterdienst und die Anliegerpflichten 
der Stadt im Winterdienst im Jahr 2018 betrugen EUR  2.115.320,23. Die hierzu bereitgestellten Kos- 
tenbeteiligungen von EUR 2.306.200,00 wurden nicht ausgeschöpft. Dieser Bereich schließt zum 
31.12.2018 mit einem vorläufigen Ergebnis von EUR 544.656,78 ab, welcher als Verbindlichkeit an die 
Stadt Leipzig ausgewiesen wird:   
 
  Plan 2018 Ist 2018 Abweichung Erfüllung 
  in TEUR in TEUR in TEUR in % 
          
Gesamtkosten  2.854  2.115  -739  74,1%  
abzgl. Umsatzerlöse 498  284  -214  57,0%  
abzgl. sonstige betriebliche Erträge 49  70  21  142,9%  
durch die Stadt zu deckende Kosten  2.306  1.761  -545  76,4%  
          
Deckung der Kosten durch:          
Kostenbeteiligung der Stadt 2.306  2.306  0 100,0%  
vorläufiges Ergebnis 0 -545  -545    
abzgl. Verbindlichkeiten an die Stadt 0 -545  -545    
Ergebnis 0 0 -2.567    
 
In 2018 wurden 32 Winterdiensteinsatztage (inkl. 19 Kontrolltage) verzeichnet. Im Vergleich dazu wa- 
ren im Durchschnitt der letzten 5 Jahre 36,4 Winterdiensteinsatztage erforderlich. 
 
Zur Erfüllung der Winterdienstaufgaben wurden neben den Mitarbeitern und der Technik der Stadtrei- 
nigung zusätzliche Fremdfirmen eingesetzt.  
 
 
5.2.3.  Papierkorbentsorgung 
 
 
 
 
Die Stadtreinigung führt die Papierkorbentsorgung im Leipziger Stadtgebiet durch. Die Kosten hierfür 
werden im Jahr 2018 durch den Stadthaushalt mit TEU R 685 getragen. Laut Papierkorbkonzept, be- 
schlossen durch die Ratsversammlung im Juli 2015, evaluiert im April 2018, wurden weitere TEUR 315 
durch den Betriebszweig Straßenreinigung (75 % Gebührenzahler/25 % Stadt) finanziert.  
 
Laut Papierkorbkonzept soll eine ausreichende Ausst attung mit Papierkörben sowie deren bedarfsge- 
rechte Leerung abgesichert und damit ein sauberer u nd gepflegter Zustand von Wohngebieten, Ge- 
schäftsstraßen und öffentlichen Anlagen unterstützt  werden. Im Konzept sind die Prämissen für eine 
ausreichende Finanzierung festgeschrieben. 
 
Die Finanzmittel für 2018 reichen dennoch nicht vollständig zur Deckung der angefallenen Kosten aus. 
Die Papierkorbentsorgung schließt zum 31.12.2018 mit einem negativen Ergebnis von EUR 36.564,99 
(lt. Plan: TEUR 0) ab.  
 
 
 
  
Beschäftigte per 31.12.2018: 9
Fahrzeugbestand: 8
Anzahl Papierkorbentsorgungen: 784.244 
Parkanlagen 117.835 
Stadtgebiet Leipzig 666.409 
Anlage 4 / 9 
 
 
5.3.  Betriebszweig Abfallentsorgung (721) 
 
Beschäftigte per 31.12.2018: 269 
davon: 
in Restabfallentsorgung 95 
in Bioabfallentsorgung 35 
in Wertstoffhöfen/ Sperr- 
müllberäumung 103 
ausgewählte Abfallarten Ist Ist Ist Ist 
2015 2016 2017 2018 
in t in t in t in t 
Sperrmüll (inkl. Holz) 21.083 21.819 23.547 24.700 
Bioabfall (Haushalt / Gewerbe) 19.425 20.291 20.502 20. 689 
Garten- und Parkabfälle 13.082 13.296 13.969 11.493 
Restabfall Ist Ist Ist Ist 
(Haushalt / Gewerbe) 2015 2016 2017 2018 
Restabfall gesamt in t 80.546 81.781 81.475 80.774 
Einwohner zum 30.06. des Jahres 548.456 564.305 575.35 5 583.221 
Restabfall in kg pro Kopf 147 145 142 138 
Verwertung in kg pro Kopf 98 98 101 98 
 
 
Entsprechend der Vorschriften des Gesetzes zur Förd erung der Kreislaufwirtschaft und Sicherung der 
umweltverträglichen Bewirtschaftung von Abfällen (Kreislaufwirtschaftsgesetz – KrWG) ist die Stadt 
Leipzig öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Pflichtaufgaben ei - 
nes Dritten bedienen.  
 
Zu den abfallwirtschaftlichen Aufgaben der Stadtreinigung (Betriebszweig Abfallentsorgung) gehören: 
 
- Einsammeln und Befördern aller überlassungspflichtigen Abfälle aus privaten Haushaltungen 
- Einsammeln und Befördern aller Abfälle zur Beseitigung aus anderen Herkunftsbereichen 
soweit diese nicht von der Abfallentsorgung ausgesc hlossen sind (vgl. § 4 der Abfallwirt- 
schaftssatzung Leipzig) 
- Annahme und Transport der auf den Wertstoffhöfen,  der stationären Schadstoffsammelstelle 
oder den Schadstoffmobilen erfassten Abfälle 
 
Der Betriebszweig Abfallentsorgung umfasst die Teil bereiche Restabfallentsorgung, Bioabfallentsor- 
gung, Wertstoffhöfe, Sperrmüllberäumung, die Schads tofferfassung sowie den Behälterservice. Seit 
dem 01.07.2015 sammelt der Eigenbetrieb Stadtreinig ung neben gemeinnützigen Trägern Alttextilien 
im Stadtgebiet und führt diese einer ordnungsgemäßen Verwertung zu.  
 
In der o. g. Übersicht ist erkennbar, dass das pro Kopf Aufkommen leicht rückläufig ist. Die Bürger 
nutzen die Angebote zur Abfalltrennung und ermöglichen somit eine hochwertige Verwertung von Ab- 
fällen. 
 
Anlage 4 / 10 
 
 
Der im Zusammenhang mit der Abfallentsorgung entste hende Aufwand wird hauptsächlich über Ge- 
bühren auf der Grundlage der Abfallwirtschaftssatzung in Verbindung mit der Abfallwirtschaftsgebüh- 
rensatzung finanziert. Außerdem gewährt die Stadt L eipzig seit dem Jahr 2014 die Kostenbeteiligung 
für die Beseitigung von illegalen Ablagerungen in Höhe von TEUR 90 direkt an den Eigenbetrieb Stadt- 
reinigung. 
 
In geringem Umfang erfolgt eine gewerbliche Betätig ung im Rahmen des Betriebes gewerblicher Art 
(BgA) „Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen“ für d ie Öffentlichkeitsarbeit Duale Systeme sowie in der 
Bioabfallentsorgung, im Containerdienst (gewerblicher Kundendienst). Zum Betriebszweig Abfallent- 
sorgung gehört außerdem der Betrieb gewerblicher Art „Betriebsaufspaltung Max-Liebermann-Straße“. 
Die gewerbliche Tätigkeit wird ausschließlich im Punkt 5.4 betrachtet.  
 
Das Ergebnis aus der hoheitlichen Betätigung für das Jahr 2018 beträgt EUR 763.841,84. Dieser Betrag 
ergibt sich aus dem Saldo der kalkulatorischen Zinsen und der Überleitungsrechnung:  
 
 
*ÜLR: Überleitungsrechnung zur Vorauskalkulation und Einschätzung zur Nachkalkulation 
 
Das Ergebnis in der Abfallentsorgung ist vor allem geprägt durch höhere sonstige betriebliche Erträge 
(TEUR + 786), gestiegene Umsatzerlöse aus der Gebüh renveranlagung (TEUR + 290) und Sonstigem 
(TEUR + 322) sowie durch deutlich niedrigere Aufwendungen für Personal (TEUR ./. 667) und gerin- 
gere Abschreibungen (TEUR ./. 321). Dies ermöglichte eine Zuführung zur Rückstellung in Höhe von 
TEUR 2.528. 
 
Diese Rückstellung korrespondiert mit der Höhe der Zuführung zur Kostenüberdeckung aus dem lau- 
fenden Jahr 2018. Sie wurde durch überschlägige Nac hkalkulation ermittelt und hat vorläufigen Cha- 
rakter. Die endgültige Anpassung an die Ergebnisse der Nachkalkulation per 31.12.2018 erfolgt im Jahr 
2019. 
 
 
 
 
 
 
  
Plan 2018 Ist 2018 Abweichung Erfüllung 
in TEUR in TEUR in TEUR in % 
Gesamtkosten 44.285 43.044 -1.241 97,2% 
abzüglich kostenmindernde Erlöse 2.351 3.532 1.181 50,2 % 
abzgl. Kostenbeteiligung 90 90 0 0,0% 
zu deckender Gesamtbetrag 41.844 39.422 -2.422 94,2% 
Deckung der Kosten durch: 
Abfallgebühren 38.743 38.938 195 100,5% 
Gebühr über Wertmarken und sonstiges 1.008 1.069 61 106 ,1% 
Vortrag Kostenüberdeckungen lt. Kalk. 2.067 2.067 0 100 ,0% 
abzgl. Zuführung zur Rückstellung lt. JA 0 2.528 2.528
Deckung der Kosten gesamt 41.818 39.546 -2.272 94,6% 
Saldo Plan lt. ÜLR* -26 124 150 
Kalkulatorische Zinsen 779 557 -222 71,5% 
Gewinn lt. GuV (ohne Beteilig.erträge) 753 681 -72 90,4 % 
Beteiligungserträge AVL (abzgl. Steuer) 0 82 82 
Gewinn lt. GuV 753 763 10 101,3% 
Anlage 4 / 11 
 
 
5.4.  Betrieb gewerblicher Art (BgA) „Betriebsaufsp altung Max-Liebermann-Straße“ und  
Betrieb gewerblicher Art „Stadtwirtschaftliche Dien stleistungen“ 
 
Der BgA „Betriebsaufspaltung Max-Liebermann-Straße“  wurde im Zusammenhang mit der Herauslö- 
sung der Wertstoffsammlung aus der Stadtreinigung u nd der Gründung der ALL Abfall-Logistik 
Leipzig GmbH zum 01.08.2002 eingerichtet. 
 
Das Jahresergebnis 2018 beläuft sich auf TEUR 234 (Plan TEUR 62) und beinhaltet TEUR 227 Betei- 
ligungserträge nach Abzug der Kapitalertragsteuer aus der Gewinnausschüttung der ALL Abfall-Logis- 
tik Leipzig GmbH aus dem Jahresüberschuss 2017.  
 
Der BgA „Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen“ umf asst vor allem die Kostenbeteiligung an Abfallbe- 
ratung und Sauberhaltung der Stellflächen von Samme lgroßbehältnissen (Öffentlichkeitsarbeit Duale 
Systeme), die gewerbliche Betätigung im Containerdienst (gewerblicher Kundendienst) und in der Bio- 
abfallentsorgung. Er erzielt per 31.12.2018 ein Ergebnis von TEUR 88 (Plan TEUR 179).  
 
 
5.5.  Betriebszweig Deponienachsorge (723) 
 
Dieser Betriebszweig umfasst die Rekultivierung, Na chsorge und laufende Unterhaltung der Altdepo- 
nien: 
 
- Liebertwolkwitz (Rekultivierung: bis 2025, Nachsorge: 2026-2055) 
- Leinestraße (Nachsorge: bis 2046, laufende Unterhaltung: bis 2053) 
- Möckern (Nachsorge: bis 2046, laufende Unterhaltung: bis 2053) 
- Knauthain (laufende Unterhaltung: bis 2053) 
- Krätzberg (laufende Unterhaltung: bis 2053) 
- Hartmannsdorf (laufende Unterhaltung: bis 2053) 
- Plaußig (laufende Unterhaltung: bis 2053) 
- Hohenheida (laufende Unterhaltung: bis 2053) 
 
sowie die Betreibung des Blockheizkraftwerkes auf der Deponie Liebertwolkwitz.  
 
Zur Finanzierung der Aufwendungen für Altdeponien dient eine Rückstellung. Diese Rückstellung ba- 
siert auf einer Kostenschätzung für Abschluss/Nachs orge der Deponien Liebertwolkwitz, Leinestraße 
und Möckern durch die Ingenieur Consult Dr.-Ing. A. Kolbmüller GmbH vom November 2015. Zusätz- 
lich zur Kostenschätzung wurde die Rückstellung um den laufenden Unterhaltungsaufwand für die Alt- 
deponien im Stadtgebiet Leipzig, die durch die Stadtreinigung betreut werden, aufgestockt.  
 
Das Ergebnis des Betriebszweiges Deponienachsorge b eläuft sich auf EUR 79.210,36. Dieser Betrag 
wird der Rücklage für Rekultivierung und Nachsorge zugeführt. 
 
 
5.6.  Betriebszweig Betreuung der Toilettenanlagen (765) 
 
Durch den Eigenbetrieb werden für die automatischen  Toilettenanlagen Typ „Decaux“ im Stadtgebiet 
Leipzig die Strom- und Wasserkosten sowie die Koste n zur Beseitigung von Schäden durch Vandalis- 
mus getragen.  
 
Die Stadt Leipzig reichte im Jahr 2018 eine Kostenb eteiligung von TEUR 60 aus. Mit diesem Betrag 
konnten die laufenden Kosten gedeckt und ein Ergebn is von TEUR 36 erzielt werden. Im Jahr 2018 
waren keine Vandalismusschäden an den öffentlichen Toilettenanlagen zu verzeichnen, daher wurde die 
Kostenbeteiligung nicht ausgeschöpft. Die TEUR 36 w erden zur Deckung des Fehlbetrages in der Pa- 
pierkorbentsorgung eingesetzt.  
 
 
Anlage 4 / 12 
 
 
5.7.  Betriebszweig Verwaltung (770) 
 
Der Betriebszweig Verwaltung umfasst die Bereiche Personal und Ausbildung, Betriebsplanung und 
-abrechnung, das Rechnungswesen, die Gebühren- und Rechnungslegung, das Controlling, die Daten- 
verarbeitung sowie die Personalvertretung und die Betriebsleitung. Außerdem werden die Objektkosten 
für das Zentralobjekt Geithainer Straße 60 in diesem Betriebszweig nachgewiesen. 
 
Zu den Schwerpunktaufgaben des Jahres 2018 zählten u. a.: 
 
- Update/Upgrade auf ELO 10  
- Anpassung der Gebührenbescheide über Abfallentsorgung aufgrund neuer Satzung (programmtech- 
  nische Umsetzung im NAVISION)/Fortführung in 2019: weitere Optimierung des Gebührenbe-  
  scheiddruckes und Vorbereitung der elektronischen Übermittlung 
- Umsetzung der Überleitung von Druck, Kuvertierung und Frankierung der Gebührenbescheide über  
  Abfallentsorgung und Straßenreinigung von der Stadtreinigung zur LECOS, mit positiven arbeitsor- 
  ganisatorischen und Kosteneinsparungseffekten  
- Digitalisierung/Automatisierung des Budget- und Planungskonzeptes (Abschluss der 1. Umsetzungs- 
  phase); Fortführung in 2019  
- Konzepterarbeitung zur Digitalisierung der Inventur des Anlagevermögens und der Lagerbestände 
 
Im Ergebnis des Jahres 2018 wurden die Aufwendungen des Betriebszweiges Verwaltung für die ande- 
ren Betriebszweige in Höhe von TEUR 5.117 (Plan in TEUR: 4.853) weiterbelastet.  
 
 
5.8.  Betriebszweig Technik (771)    
 
Zum Betriebszweig Technik gehören die Bereiche Werk statt (Wartung, Instandhaltung, Reparatur, 
Fuhrparkmanagement), Materialwirtschaft (Einkauf, Beschaffungsstelle für VOL, Lager) und Bau (Be- 
triebstechnische Anlagen, Bauliche Anlagen, Betriebshandwerker). Die Bereiche sind auf die speziellen 
Anforderungen der Stadtreinigung ausgerichtet. 
 
Die Werkstatt ist spezialisiert auf Kommunalfahrzeu ge, Fahrzeuge mit Sonderaufbauten, Kleingeräte- 
technik, Transporter und Pkw. Somit können am kompletten Fahrzeug- und Gerätebestand der Stadtrei- 
nigung Wartungs-, Instandhaltungs- und Reparaturarbeiten im 2-Schicht-System durchgeführt werden. 
Die Werkstatt sichert kurze Reaktionszeiten bei Havarien. Stand- und Ausfallzeiten werden verringert. 
Die Einsatzbereitschaft der Fahrzeuge für den Winterdienst wird gewährleistet. 
 
Im Bereich der Materialwirtschaft werden alle zur Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebes benötigten 
Fahrzeuge, Geräte, Verbrauchsstoffe, Ersatzteile und Materialien beschafft. Im Jahr 2018 begannen die 
Arbeiten zur Einführung und Umsetzung der e-Vergabe im Bereich der VOL für Lieferungen und Leis- 
tungen zur papierlosen Ausschreibungsdurchführung i m Bereich der Angebotsaufforderung sowie bei 
der Angebotsabgabe durch entsprechende Bieter und der sich anschließenden Angebotsauswertung. Es 
wird mit Vergaben im EU-Bereich begonnen, die Vergaben im nationalen Bereich schließen sich an. 
 
Der Bereich Bau ist für die Instandhaltung der Gebä ude, der technischen Gebäudeausstattung und der 
Freianlagen zuständig. Umbau, Neubau und Modernisie rungsarbeiten werden geprüft, vorbereitet und 
je nach Wertgrenze selbst umgesetzt, an Fremdfirmen vergeben oder in Bauherrenfunktion begleitet. 
 
Im Ergebnis des Jahres 2018 verrechnete der Betrieb szweig Technik den anderen Betriebszweigen für 
seine Leistungen TEUR 4.214 (Plan in TEUR: 4.492).  
 
 
 
 
 
 
Anlage 4 / 13 
 
 
6. Vorschlag zur Ergebnisverwendung per 31.12.2018 (alle Angaben in EUR) 
 
Überschuss Grünanlagen         33.598,18  
Überschuss Straßenreinigung (75  %-Anteil Gebührenzahler)       325.882,07  
Überschuss Straßenreinigung (25  %-Anteil Stadt)         39.991,51  
Überschuss Abfallentsorgung (hoheitlicher Anteil)       763.841,84  
Überschuss BgA "Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen"         88.283,56  
Überschuss BgA  "Betriebsaufspaltung Max -Liebermann -Str."       234.453,14  
Überschuss Deponienachsorge         79.210,36  
Überschuss Toilettenanlagen         36.345,37  
Summe Überschuss 2018   1.601.606,03 
      
Fehlbetrag Papierkorbentsorgung         36.564,99  
Summe Fehlbetrag 2018        36.564,99 
      
Ergebnis (Überschuss) 2018   1.565.041,04 
      
VORSCHLAG ZUM ERGEBNISAUSGLEICH      
      
Zuführung zur Rücklage für Investitionen Grünanlagen       33.598,18 
aus      
Überschuss Grünanlagen   33.598,18    
      
Zuführung zur Rücklage für Rekultivierung/Nachsorge       79.210,36 
aus      
Überschuss Deponienachsorge   79.210,36    
      
Zuführung zur Rücklage für Investitionen   1.086.578,54 
Abfallentsorgung    
aus      
Überschuss Abfallentsorgung (hoheitlicher Anteil)  763.841,84    
Überschuss BgA "Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen"    88.283,56    
Überschuss BgA "Betriebsaufspaltung Max -Liebermann -Str."  234.453,14   
     
Zuführung zur Rücklage für Investitionen     365.653,96 
Straßenreinigung / Winterdienst / Papierkorbentsorgung     
aus      
Überschuss Straßenreinigung (25  %-Anteil Stadt) anteilig    39.771,89    
Überschuss Straßenreinigung (75  %-Anteil Gebührenzahler)  325.882,07    
      
gesamt   1.565.041,04 
      
      
Weitere Erläuterungen zur Ergebnisverwendung      
     
Ausgleich Fehlbetrag Papierkorbentsorgung       36.564,99 
aus      
Überschuss Toilettenanlagen    36.345,37    
Überschuss Straßenreinigung (25  %-Anteil Stadt) anteilig         219,62   
verbleibender auszugleichender Betrag                0,00 
 
 
 
 
 
 
Anlage 4 / 14 
 
 
7. Erläuterungen zu den Bilanzpositionen 
 
7.1. Eigenkapital 
 
I. Stammkapital 
 
Anfangsbestand  Zugänge Abgänge  Endbestand 
         EUR      EUR      EUR        EUR 
01.01.2018        31.12.2018 
_________ _____________________________________________________________ 
 
12.780.000,00      0,00     0,00   12.780.000,00 
 
II.  Rücklagen 
 
1 Kapitalrücklagen (Allgemeine Rücklagen) 
 
Anfangsbestand  Zugänge Abgänge  Endbestand 
         EUR      EUR      EUR        EUR 
01.01.2018        31.12.2018 
______________________________________________________________________ 
 
2.524.381,83   43.436,17      0,00   2.567.818,00 
 
Der Zugang ergibt sich aus der Übertragung von Papierkörben der Stadt Leipzig (Amt für Stadtgrün und 
Gewässer) an die Stadtreinigung. 
 
2 Gewinnrücklagen, andere Gewinnrücklagen (Zweckgebundene Rücklagen) 
 
Die Gewinnrücklagen werden nach der Bestätigung des Jahresabschlusses gebildet. Der Jahresabschluss 
2017 wird erst im Jahr 2019 der Ratsversammlung vorgelegt, daher sind bei den Gewinnrücklagen nur 
Zugänge aus dem Jahresabschluss 2016 ausgewiesen. 
 
Rücklage für Rekultivierung/Nachsorge  
 
Anfangsbestand  Zugänge Abgänge  Endbestand 
         EUR      EUR      EUR        EUR 
01.01.2018        31.12.2018 
______________________________________________________________________ 
 
1.359.531,27   53.841,52    0,00                  1 .413.372,79 
 
Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Grünanlagen  
 
Anfangsbestand  Zugänge Abgänge  Endbestand 
         EUR      EUR      EUR        EUR 
01.01.2018        31.12.2018 
______________________________________________________________________ 
 
1.359.632,13   284.174,80      0,00    1.643.806,93  
  
Anlage 4 / 15 
 
 
Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Straßenreinigung, Winterdienst, Papierkorbentsorgung  
 
Anfangsbestand  Zugänge Abgänge  Endbestand 
         EUR      EUR      EUR        EUR 
01.01.2018        31.12.2018 
______________________________________________________________________ 
1.923.971,10   673.003,63      0,00   2.596.974,73 
 
Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Abfallentsorgung 
 
Anfangsbestand  Zugänge Abgänge  Endbestand 
         EUR      EUR      EUR        EUR 
01.01.2018        31.12.2018 
______________________________________________________________________ 
6.224.535,20   324.404,20       0,00  6.548.939,40 
 
 
7.2. Sonderposten für Investitionszuschüsse Anlagev ermögen/Gebührenausgleich für Investi- 
tionen 
 
 
Bestand   Zugänge/ Abgänge/  Endbestand 
    Umgliederg. Umgliederg.   31.12.2018 
         EUR      EUR      EUR        EUR  
______________________________________________________________________________  
1. Sonderposten für Investitionszuschüsse Anlagevermögen 
1.1. Sonderposten für Investitionszuschüsse Anlagevermögen aus Fördermitteln und Zuschüssen) 
 
  406.776,54 (01.01.2018)                  0,00        91.109,03      315.667,51 
 
1.2. Sonderposten für Investitionszuschüsse Anlagevermögen zur Mitfinanzierung von Investitionen (aus 
eingesetzten Mehrerträgen vom Sonderposten für den Gebührenausgleich für Investitionen) 
 
             0,00 (31.12.2017) 
  907.253,29 (Umgliederg.) 
  907.253,29 (01.01.2018)      704.596,51 222.501,6 0    1.389.348,20 
 
2. Sonderposten Gebührenausgleich für Investitionen 
 
1.606.656,29 (31.12.2017) 
  -907.253,29 (Umgliederg.) 
   699.403,00 (01.01.2018)   317.261,12  704.596,51          312.067,61 
 
 
Der Sonderposten für Investitionszuschüsse Anlagevermögen aus Fördermitteln und Zuschüssen resul- 
tiert zum 31.12.2018 
- aus Fördermitteln/Zuwendungen: EUR       80.710,2 6 
- aus außerplanmäßigen Investitionszuschüssen für die Be- EUR 234.957,25 
  schaffung von Winterdiensttechnik 
 
Aus dem Sonderposten für Gebührenausgleich für Investitionen wurden zum 01.01.2018 die zur Mitfi- 
nanzierung von Investitionen eingesetzten Mehrerträ ge, die bis 2015 erwirtschaftet wurden (TEUR 
907), umgegliedert in den Sonderposten für Investitionszuschüsse Anlagevermögen zur Mitfinanzierung 
von Investitionen. Aus den Mehrerträgen der Jahre 2 016 und 2017 finanzierte die Stadtreinigung im 
Jahr 2018 Investitionen über TEUR 705, deren Umgliederung erfolgte im Jahr 2018.  
 
Anlage 4 / 16 
 
 
Zum realen Vermögenserhalt werden die Abschreibunge n auf Basis der Wiederbeschaffungszeitwerte 
kalkuliert. Diese Möglichkeit ist im Sächsischen Kommunalabgabengesetz (SächsKAG) mit einer Fest- 
legung verbunden. Die gegenüber der Kalkulation mit Anschaffungs- und Herstellungskosten anfallen- 
den Mehrerträge sind einem Sonderposten für den Gebührenausgleich für Investitionen zuzuführen (vgl. 
SächsKAG § 13 (4)). Die Nachkalkulationen für die J ahre 2017 (endgültig) und 2018 (vorläufig) ent- 
halten die kalkulatorischen Abschreibungen auf Basis der Wiederbeschaffungszeitwerte: 
 
Straßenreinigung 2018  TEUR   93 (Anteil 75 % Gebüh renzahler) 
Straßenreinigung 2018  TEUR   31 (Anteil 25 % Stadt ) 
 
Abfallentsorgung 2017  TEUR     5 
Abfallentsorgung 2018  TEUR 188 
Abfallentsorgung ges.  TEUR 193 
 
 Gesamt   TEUR 317 
 
Die Mittel, die dem Sonderposten im Jahr 2018 zugeflossen sind, werden ab dem Jahr 2019 zur Finan- 
zierung neuer Wirtschaftsgüter eingesetzt. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Anlage 4 / 17 
 
 
7.3. Rückstellungen 
 
  
Anfangsbe- 
stand Verbrauch 
Auflösun- 
gen Zuführung Auf- und Endbestand 
  01.01.2018       
Abzin- 
sung 31.12.2018 
  EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Steuerrück- 
stellungen 108.991,84 
 68.801,15  0,00  60.794,20    100.984,89  
              
Sonstige Rückstellungen für 
        
Altersteilzeit 864.890,00  331.400,05  0,00  344.631,05  19.336,00  897.457,00  
Sonstige Perso- 
nalausgaben 105.146,00 
 56.852,00  2.094,00  169.249,00    215.449,00  
Unterlassene 
Instandsetzungen 
 147.376,68  89.824,99  57.551,69  56.976,29    56.976,29  
ausstehende 
Rechnungen 1.179.491,63 
 108.155,32  640.406,19  597.333,69    1.028.263,81  
Urlaub 342.429,34  163.772,63  0,00  16.154,78    194.811,49  
Jubiläum 137.916,00  12.115,50  5.928,00  9.580,00    129.452,50  
Überstunden 24.662,58  16.174,21  8.488,37  35.021,07    35.021,07  
Zinsen 0,00  0,00  0,00  0,00    0,00  
Abschluss- 
prüfungen 26.618,86 
 24.236,34  434,74  26.673,93    28.621,71  
Archivierung 104.000,00  27.098,46  0,00  28.298,46  1.300,00  106.500,00  
Rekultivierung/ 
Nachsorge 
Deponien 
10.433.094,81 
 252.834,36  0,00  0,00    10.180.260,45  
Abfallgebühren 5.192.645,77  2.067.543,28  0,00  2.528.234,87    5.653.337,36  
Straßenreini- 
gungsgebühren 550.768,27 
 76.000,00  0,00  206.232,82    681.001,09  
         
Sonstige Rück- 
stellungen 
gesamt 19.109.039,94 
 3.226.007,14  714.902,99  4.018.385,96  20.636,00  19.207.151,77  
         
Rückstellungen 
gesamt 19.218.031,78  3.294.808,29  714.902,99  4.079.180,16  20.636,00  19.308.136,66  
 
 
Steuerrückstellungen 
Für die Betriebe gewerblicher Art sind Steuerrückst ellungen für die Körperschaftsteuer für 2013 bis 
2017, für die Gewerbesteuer 2013 bis 2018 sowie für die Kapitalertragsteuer 2018 eingestellt. 
 
 
 
Anlage 4 / 18 
 
 
Rückstellung Altersteilzeit 
Der Rückstellung für Altersteilzeit liegt ein entsprechendes Gutachten zugrunde (vgl. Anhang, II.1.Bi-
lanzierungs- und Bewertungsmethoden). 
 
Rückstellung Rekultivierung/Nachsorge 
Die Rückstellung wird für anfallende Rekultivierung s- und Nachsorgemaßnahmen auf den durch die 
Stadtreinigung betreuten Altdeponien benötigt. Außerdem dient sie der Abdeckung der anfallenden Be- 
triebskosten für die Altdeponien (vgl. Anhang, II.1.Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden). 
 
Rückstellungen für Abfallgebühren und Straßenreinigungsgebühren  
Diese Rückstellungen korrespondieren mit den Ergebn issen der Gebührennachkalkulation für Ab- 
fallentsorgung bzw. Straßenreinigung, die im Jahr 2018 endgültig für den Zeitraum 01.01.2017 bis zum 
31.12.2017 durchgeführt wurde. Vorab wurde außerdem eine überschlägige Nachkalkulation in Anleh- 
nung an das Kommunalabgabengesetz Sachsen für 2018 erstellt und noch in 2018 in die Rückstellung 
Abfallgebühren bzw. Straßenreinigung eingestellt. Ebenso sind die Rückstellungen um die Entnahmen 
bzw. Zuführungen lt. Gebührenkalkulation für 2018 gemindert bzw. erhöht. Die endgültige Anpassung 
an die Ergebnisse der Nachkalkulation für das Jahr 2018 erfolgt im Jahr 2019. 
 
Die nachkalkulatorischen Ergebnisse der Vorjahre we rden in separaten kostenträgerbezogenen Über- 
sichten jahresweise dokumentiert. Sie bilden den Nachweis, dass dem § 10 Abs. 2 SächsKAG entspro- 
chen wird. Kostenüberdeckungen, die sich am Ende des Bemessungszeitraumes ergeben, werden inner- 
halb der nächsten 5 Jahre in die Gebührenkalkulation eingestellt.  
 
Rückstellung für Abfallgebühren: 
Zuführung 
- aus der überschlägigen NK für 2018 TEUR 2.528 
Gesamt  TEUR 2.528  
 
Entnahme 
- aus der Nachkalkulation (NK) für 2017 TEUR 1 
- lt. Kalkulation für 2018 TEUR 2.067 
Gesamt  TEUR 2.068  
 
Rückstellung für Straßenreinigungsgebühren: 
Zuführung 
- aus der Nachkalkulation (NK) für 2017 TEUR 53 
- aus der überschlägigen NK für 2018 TEUR 153 
Gesamt  TEUR 206  
 
Entnahme 
- lt. Kalkulation für 2018 TEUR 76 
Gesamt  TEUR 76  
 
 
8. Entwicklung der Anlagen im Bau und der geleistet en Anzahlungen 
 
Der Bestand in Höhe von TEUR 938 weist Beträge für die Betriebszweige 581, 675/I, 675/II, 721 und 
771 aus. 
 
 
9. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 
 
Im Berichtsjahr ergaben sich keine Veränderungen. 
 
 
 
 
Anlage 4 / 19 
 
 
C. Ertragslage 
 
Der Jahresüberschuss für das Wirtschaftsjahr 2018 beträgt TEUR 1.565 und liegt damit TEUR 68 über 
dem Plan. Bezogen auf die einzelnen Betriebszweige ergibt sich folgendes Bild: 
 
  Plan 2018 Ist 2018 Abweichung Erfüllung 
  in TEUR in TEUR in TEUR in % 
Betriebszweig 581         
Grünanlagen 0 34  34    
Betriebszweig 675/1         
Straßenreinigung         
verbleibende kalkulatorische Zinsen 0 0 0   
Ergebnis (75 % - Anteil, Gebührenzah- 
ler) 
346  326  -20    
Ergebnis (25 % - Anteil, Stadt Leipzig) 90  40  -50    
Gesamt 436  366  -70  83,9%  
Betriebszweig 675/2         
Winterdienst 0 0 0   
Betriebszweig 675/2         
Papierkorbentsorgung 0 -37  -37    
Betriebszweig 721         
Abfallentsorgung         
Ergebnis - Hoheitsbereich 753  764  11  101,5%  
Ergebnis - Betriebe gewerblicher Art 
(BgA) 
241  323  82  134,0%  
Gesamt 994  1.087  93  109,4%  
Betriebszweig 723         
Deponienachsorge 67  79  12  117,9%  
Betriebszweig 765         
Betreuung der Toilettenanlagen 0 36  36    
Jahresüberschuss  1.497  1.565  68  104,5%  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Anlage 4 / 20 
 
 
Die nachstehende Tabelle zeigt die zusammengefasste Ergebnisrechnung: 
 
  Plan 2018 Ist 2018 Abweichung Erfüllung 
  in TEUR in TEUR in TEUR in % 
          
Umsatzerlöse 77.404  74.437  -2.967  96,2%  
Andere aktivierte Eigenleistungen 0 65  65    
Sonstige betriebliche Erträge 845  1.891  1.046  223,8%  
BETRIEBSLEISTUNG 78.249  76.393  -1.856  97,6%  
          
Materialaufwand 29.406  28.709  -697  97,6%  
Personalaufwand: 37.476  36.772  -704  98,1%  
Abschreibungen 5.442  5.063  -379  93,0%  
Sonstige betriebliche Aufwendungen  4.413  4.518  105  102,4%  
sonstige Steuern 67  69  2 103,0%  
BETRIEBSAUFWAND 76.804  75.131  -1.673  97,8%  
          
BETRIEBSERGEBNIS 1.445  1.262  -183  87,3%  
          
Erträge aus Beteiligungen 139  367  228  264,0%  
Zinsergebnis 98  101  3 103,1%  
Finanzergebnis  237  468  231  197,5%  
          
ERGEBNIS   
VOR ERTRAGSSTEUERN 1.682  1.730  48  102,9%  
          
          
Außerordentliches Ergebnis 0  0 0   
          
Ertragssteuern 185  165  -20  89,2%  
          
JAHRESÜBERSCHUSS 1.497  1.565  68  104,5%  
 
Erläuterungen zu den wesentlichen Abweichungen folgen auf den nächsten Seiten. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Anlage 4 / 21 
 
 
1. Umsatzerlöse  
 
Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt: 
 
- Grünanlagen     11.307.358,49 EUR 
- Straßenreinigung  16.889.050,31 EUR 
- Winterdienst/Anliegerpflichten der Stadt  2.045.4 53,73 EUR 
  im Winterdienst    
- Papierkorbentsorgung      686.564,26 EUR 
- Abfallentsorgung      43.321.889,18 EUR 
- Deponienachsorge      104.515,56 EUR 
- Betreuung der Toilettenanlagen        60.000,00 E UR 
- Verwaltung        1.365,94 EUR 
- Technik        20.519,40 EUR 
  ------------------------- 
      74.436.716,87 EUR 
 
Unter den Umsatzerlösen werden aus abrechnungstechn ischen Gründen die lt. Vorauskalkulation der 
Abfall- und Straßenreinigungsgebühren für das Jahr 2018 vorgetragenen Kostenüberdeckungen bzw. 
Kostenunterdeckungen ausgewiesen. Kostenüberdeckungen lt. überschlägiger Nachkalkulation der Ab- 
fall- und Straßenreinigungsgebühren für das Jahr 2018 mindern die Umsatzerlöse.  
 
In der nachfolgenden Tabelle wird die tatsächliche Leistungskraft der Stadtreinigung dargestellt, d. h . 
es wurden die Kostenbeteiligungen der Stadt sowie d ie in die Kalkulationen eingestellten Kostenüber- 
deckungen von den Gesamtumsatzerlösen abgezogen:  
 
  Plan 2018 Ist 2018 Abweichung Erfüllung 
  in TEUR in TEUR in TEUR in % 
          
Umsatzerlöse 77.404  74.437  -2.967  96,2%  
abzgl. Vortrag Kostenüber-/unter-         
            deckg. lt. Kalkulation 2018 2.143  2.143  0 100,0%  
zzgl. vorläufig erwirtschaftete Kosten-         
           überdeckungen aus 2018 0 2.682  2.682    
abzgl. Kostenbeteiligungen der         
           Stadt Leipzig 18.597  18.053  -544  97,1%  
erwirtschaftete Umsatzerlöse 56.664  56.923  259  100,5%  
 
Das Ergebnis wird vor allem durch die Leistungen der Abfallentsorgung (TEUR + 527) erreicht.  
 
Die vorläufig erwirtschafteten Kostenüberdeckungen aus 2018 (Zuführung zur Rückstellung) resultie- 
ren aus der Abfallentsorgung (TEUR 2.528) und der Straßenreinigung (TEUR 153).  
 
Die Kostenbeteiligung der Stadt wurde in voller Höh e ausgezahlt. Für den Winterdienst wurden 
TEUR 544 nicht benötigt und sind als Verbindlichkeit an die Stadt eingestellt. 
  
Anlage 4 / 22 
 
 
2.  Sonstige betriebliche Erträge 
 
Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden a us abrechnungstechnischen Gründen im Betriebs- 
zweig Deponienachsorge die Erträge aus der Inanspru chnahme der Rückstellung für Rekultivie- 
rung/Nachsorge erfasst: 
 
  Plan 2018 Ist 2018 Abweichung Erfüllung 
  in TEUR in TEUR in TEUR in % 
          
sonstige betriebliche Erträge 845  1.891  1.046  223,8%  
abzgl. Inanspruchnahme Rückstellung         
          für Rekultivierg./Nachsorge 380  253  -127  66,6%  
übrige sonstige betriebliche Erträge 465  1.638  919  352,3%  
 
Die übrigen sonstigen betrieblichen Erträge lagen d eutlich über den Erwartungen (TEUR + 1.173). Es 
ergaben sich u. a. Mehrerträge aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR + 715), aus periodenfrem- 
den Erträgen (TEUR + 48), dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens (TEUR + 102) und 
aus Zuschüssen für die Wiedereingliederung und für die Beschäftigung von Schwerbehinderten (TEUR 
+ 122) sowie Erträge aus der Herabsetzung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen (TEUR + 75). 
 
 
3. Materialaufwand      
 
  Plan 2018 Ist 2018 Abweichung Erfüllung 
  in TEUR in TEUR in TEUR in % 
          
Material 2.915  3.275  360  112,3%  
Aufwendungen für bezogene Leistungen  26.492  25.434  -1.058  96,0%  
          
Materialaufwand 29.407  28.709  -698  97,6%  
 
Die Überschreitungen beim Materialaufwand ergaben sich vor allem bei den Kraftstoffen (TEUR +170), 
beim Betriebsbedarf und der Arbeitsschutzbekleidung  (TEUR + 105) sowie beim Streumaterial 
(TEUR + 41). 
 
Bei den Ausgaben für den Einsatz von Fremdfirmen, insbesondere beim Winterdienst waren hohe Ein- 
sparungen zu verzeichnen (TEUR ./.527). Bei der Beseitigung von Restabfall wurden TEUR 637 nicht 
beansprucht. Dafür kam es zu höheren Aufwendungen für die Verwertung (TEUR + 261). 
 
 
4.  Personalkosten 
 
  Plan 2018 Ist 2018 Abweichung Erfüllung 
  in TEUR in TEUR in TEUR in % 
          
Löhne und Gehälter 30.159  29.656  -503  98,3%  
Soziale Abgaben, Aufwendungen für         
Altersvorsorgung und für Unterstützung 7.318  7.116  -202  97,2%  
Personalkosten 37.477  36.772  -705  98,1%  
 
Die Unterschreitungen bei den Personalkosten ergeben sich aus nicht bzw. verzögert nachbesetzten Stel-
len und aus Langzeiterkrankungen, insbesondere im Betriebszweig Abfallentsorgung (TEUR 680). 
 
 
Anlage 4 / 23 
 
 
 
 
5.  Sonstige betriebliche Aufwendungen 
 
  Plan 2018 Ist 2018 Abweichung Erfüllung 
  in TEUR in TEUR in TEUR in % 
          
Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.413  4.518  105  102,4%  
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden in diversen Einzelpositionen, wie bei den Ausgaben 
für Heizung, Energie, Wasser und Beratung unterschritten (TEUR ./. 178). Dafür sind periodenfremde 
Aufwendungen angefallen (TEUR 84, davon TEUR 53 aus  der Anpassung der Rückstellung für Stra- 
ßenreinigungsgebühren an die Kostenüberdeckungen). Des Weiteren entstanden höhere Aufwendungen 
für Wartung/Beschaffung von Büro- und Geschäftsauss tattungen, EDV- und Nachrichtentechnik 
(TEUR + 70), für sonstige Kfz-Kosten, wie Maut (TEUR + 84) sowie für Bewachung und Gebäuderei- 
nigung (TEUR + 51). 
 
 
D.  Finanzlage  
 
Beim Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig bestehen weiterhin Defizite zur Eigenfinanzierung 
 
- der notwendigen Ersatzinvestitionen und 
- der mittelfristigen Rekultivierung und Nachsorge der Altdeponien.  
 
Die Umsetzung des Finanzierungskonzeptes 2011 führt schrittweise zu einer Verbesserung der Ertrags- 
und Liquiditätslage. Für das Jahr 2018 bedeutet die s vor Verrechnung der neutralen Erträge und Auf- 
wendungen (z. B. Abzug der Kreditzinsen) einen Überschuss von insgesamt TEUR 913, der sowohl zur 
Schließung der Liquiditätslücke als auch für notwendige Investitionen eingesetzt werden soll.  
 
Seit dem Jahr 2012 werden die Möglichkeiten des Sächsischen Kommunalabgabengesetzes zum Ansatz 
kalkulatorischer Kosten in Gebührenkalkulationen dahingehend ausgeschöpft, dass die Abschreibungen 
auf Basis der Wiederbeschaffungszeitwerte ermittelt werden. Gegenüber der Kalkulation mit Anschaf- 
fungs- und Herstellungskosten ergeben sich für 2018 aus der überschlägigen Nachkalkulation für 2018 
Mehrerträge von TEUR 188 in der Abfallentsorgung un d TEUR 124 in der Straßenreinigung. Diese 
Beträge wurden dem Sonderposten für den Gebührenausgleich für Investitionen zugeführt.  
 
Aus der Ausschüttung von Beteiligungserträgen der A LL Abfall-Logistik Leipzig GmbH sowie der 
AVL Abfallverwertung Leipzig GmbH resultiert ein weiterer Liquiditätszufluss von TEUR 309. 
 
Der Finanzmittelbestand hat sich von TEUR 19.820 (d avon TEUR 4.000 = Ausweis in den sonstigen 
Vermögengegenständen) im Ist 2017 auf TEUR 21.679 zum 31.12.2018 erhöht. Dies resultiert vor allem 
aus der Verschiebung von Investitionen durch länger e Beschaffungszeiträume und aus dem positiven 
Jahresergebnis. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Anlage 4 / 24 
 
 
 
E.  Vermögenslage 
 
Die Vermögens- und Kapitalstruktur der Stadtreinigung stellt sich im Vergleich zu 2017 wie folgt dar: 
 
31.12.2018 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2017 
in TEUR in % in TEUR in % 
Anlagevermögen 31.594 55,8% 31.556 57,9% 
Umlaufvermögen 24.917 44,0% 22.883 42,0% 
Rechnungsabgrenzungsposten 108 0,2% 98 0,2% 
GESAMTVERMÖGEN 56.619 100,0% 54.537 100,0% 
Eigenkapital (inkl. Sonderposten) 32.332 57,1% 30.400 55,7% 
Mittel- und langfristige Kredite und 
Rückstellungen 17.368 30,7% 16.284 29,9% 
kurzfristige Verbindlichkeiten und 
Rückstellungen 6.919 12,2% 7.853 14,4% 
GESAMTKAPITAL 56.619 100,0% 54.537 100,0%  
 
Die Bilanzsumme wächst in 2018 gegenüber dem Jahr 2017 um TEUR 2.082. 
 
Das Anlagevermögen hat sich geringfügig erhöht. Die  Restbuchwerte stiegen gegenüber dem Vorjahr 
um TEUR 38. Die Abschreibungen betrugen im laufenden Jahr TEUR 5.063, während Investitionen in 
Höhe von TEUR 5.066 getätigt wurden. Außerdem wurden von der Stadt Leipzig weitere Papierkörbe 
im Wert von TEUR 43 eingelegt. Die Abgänge auf das Anlagevermögen beliefen sich auf TEUR 8.  
 
Die Investitionen dienten der Fertigstellung der St reugutlagerhalle und der Erneuerung des Fuhrparks. 
Es wurden u. a. angeschafft: 2 Restabfall- und 2 Bi oabfallfahrzeuge, 1 Abrollkipper, 1 Sperrmüllfahr- 
zeug, 1 Lkw Pritsche, 2 Kleinkehrmaschinen. 
 
Bei der Zusammensetzung des Gesamtkapitals ist eine  Erhöhung der Eigenkapitalquote, durch Zufüh- 
rung zur Kapitalrücklage und zu den Sonderposten, festzustellen.  
 
 
F.  Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
 
1. Prognose 
 
Für das Jahr 2019 plant der Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig ein Jahresergebnis von TEUR 1.271. 
 
2. Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
 
Der Eigenbetrieb Stadtreinigung sieht sich auch als  kommunaler Entsorgungsbetrieb zahlreichen Risi- 
ken ausgesetzt. In einem im Eigenbetrieb installierten Risikofrüherkennungssystem werden einmal jähr- 
lich die Risiken bewertet und im Betriebsausschuss darüber berichtet.  
 
Für das Jahr 2019 ff. werden aus heutiger Sicht fol gende Risiken analysiert, die sich gegenüber 2018 
nicht wesentlich verändert haben: 
 
• Mittelfristig ergibt sich für den Eigenbetrieb noch  ein Finanzierungsbedarf in Höhe von ca. 
TEUR 784 dadurch, dass den mittelfristig zur Auszah lung fällig werdenden Rückstellungen, 
Rücklage für Rekultivierung/Nachsorge und Verbindli chkeiten in Höhe von insgesamt ca. 
Anlage 4 / 25 
 
 
TEUR 25.701 freie liquide Mittel und Forderungen in  Höhe von ca. TEUR 24.917 gegenüber 
stehen. Im Vergleich zum Vorjahr verringert sich die Liquiditätslücke um TEUR 1.829.  
• Ein wesentliches Risiko ergibt sich nach wie vor au s möglichen satzungsrechtlichen Prozess- 
verfahren, in deren Ergebnis bestehende Gebührensatzungen aufgehoben werden können.       
• Die Entwicklung der Entsorgungskosten für Restabfal l im Zweckverband Abfallwirtschaft 
Westsachsen ist durch den Eigenbetrieb nicht zu beeinflussen. Die Entsorgungskosten sind ein 
wesentlicher Gebührenbestandteil.  
• Der gegenwärtige Altersdurchschnitt der Mitarbeiter des Eigenbetriebes, der bei 48 Jahren liegt, 
stellt für den Eigenbetrieb für die nächsten Jahre eine große Herausforderung dar.  
• Aufgrund stetig steigender Einwohner- und Gästezahlen wachsen die Abfallmengen und erhöht 
sich der Verschmutzungsgrad der öffentlichen Plätze  und Grünanlagen. Entsprechend müssen 
die personellen und technischen Kapazitäten und die Logistik angepasst werden. 
• Die zunehmende bauliche Verdichtung in der Stadt un d die Verstärkung des fließenden und 
ruhenden Verkehrs führen zunehmend zu Problemen in der satzungsgemäßen Erfüllung der Ab- 
fallentsorgung und Straßenreinigung. 
• Von den Klimaveränderungen sind zunehmend die Grüna nlagen und Straßenbäume betroffen. 
Hier müssen neue Pflegekonzepte erarbeitet werden. 
 
 
3. Begründung der Wahrnehmung der gemeindlichen Auf gaben als Eigenbetrieb 
 
Dem Eigenbetrieb sind mit seiner Gründung im Jahr 2 001 Grundstücke, Betriebsobjekte, Technik und 
finanzielle Mittel übertragen worden, um die in der Betriebssatzung festgelegten Aufgaben zu erfüllen.  
 
Das zur Erfüllung der Aufgaben notwendige und qualifizierte Personal wird im Eigenbetrieb personal- 
wirtschaftlich betreut und entwickelt. Die eigene L ehrausbildung in vier Ausbildungsberufen sichert 
dem Eigenbetrieb auch zukünftig qualifizierte Fachkräfte.  
 
Im Eigenbetrieb findet der gesamte Wertschöpfungsprozess statt, indem seine Mitarbeiter von einzelnen 
Dienstleistungen bis hin zur Gebührenlegung, den Gebühreneinzug, die Widerspruchsbearbeitung, das 
Forderungsmanagement und die Fahrzeugreparatur alles selbst erbringen. 
 
Der Eigenbetrieb nutzt die Synergien, die zwischen den Betriebszweigen bestehen, z. B. im Winter- 
dienst, in der Papierkorbentsorgung, bei der Baumbe wässerung, in der Abfallverwertung und bei der 
Nutzung von gemeinsamen Betriebsobjekten. Die Beschaffung und die EDV sind auf die einzelnen Be- 
triebszweige spezialisiert und arbeiten hoch effektiv. 
 
Aufgrund der wirtschaftlichen Selbstständigkeit kan n der Eigenbetrieb Investitionen in Technik und 
Gebäude entsprechend seiner finanziellen Ressourcen und Dringlichkeiten entscheiden und selbst steu- 
ern. 
 
 
4.  Perspektiven 
 
Aufgrund des rasanten Bevölkerungswachstums der Stadt Leipzig hat sich der Eigenbetrieb mit seinen 
Dienstleistungen auf die veränderten Verhältnisse e inzustellen. Es ist vorgesehen, ein Konzept zur 
Stadtsauberkeit zu erarbeiten, in welchem den gesti egenen Erwartungen der Politik und der Leipziger 
Bevölkerung Rechnung getragen werden soll. Darüber hinaus bringt sich der Eigenbetrieb in die Pla- 
nungsprozesse großer Bauvorhaben (z. B. Eutritzscher Ladebahnhof, Bayrischer Bahnhof) mit ein, um 
neue Entsorgungskonzepte, wie Unterflurbehälter zu installieren bzw. entsprechende Vorhalteflächen 
zu erwirken. 
 
Die Digitalisierung verschiedener Prozesse wird wei terhin vorangetrieben. So wird beispielsweise in- 
tensiv an Tourenplanungsmodulen für die Abfall- und Papierkorbentsorgung gearbeitet 
 
Anlage 4 / 26 
 
 
Im Laufe des Jahres 2019 soll das Wertstoffhofkonze pt den städtischen Gremien vorgestellt und von 
ihnen beschlossen werden.  
 
Durch das interne Controlling wird für den Betriebs zweig Abfallentsorgung die Vollkostenrechnung 
aufgebaut und für den gesamten Betrieb ein Budgetkonzept zwecks Sensibilisierung der Kostenverant- 
wortung erarbeitet. 
 
In Umsetzung des Kommunikationskonzeptes werden 2019 und 2020 verschiedene öffentlichkeitswirk- 
same Kampagnen hinsichtlich der Abfallvermeidung und der Bioabfallsammlung umgesetzt. 
 
Auf der Grundlage des am 01.01.2019 in Kraft getret enen Verpackungsgesetzes verhandelt die Stadt- 
reinigung Leipzig in ihrer Funktion als öffentlich rechtlicher Entsorgungsträger die Abstimmungsver- 
einbarung und die die Nebenentgelte mit dem Verhandlungsführer der Dualen Systeme.   
 
 
 
 
Leipzig, den 14.05.2019 
 
 
 
Thomas Kretzschmar      Elke Franz 
Erster Betriebsleiter      Kaufmännische Betriebsle iterin 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig 
Anlage zum Lagebericht 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2018 und der Ist-Zahlen des Wirtschaftsjahres 2018 
(Gesamtbetrieb) 
Plan Ist 
2018 2018 Abweichungen 
Gesamt Gesamt absolut 
EUR EUR EUR 
1. Umsatzerlöse 77.404.400 74.436.716,87 -2.967.683,13 
2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 64.717,10 64.717 ,10 
3. Sonstige betriebliche Erträge 845.350 1.890.825,21 1 .045.475,21 
78.249.750 76.392.259,18 -1.857.490,82 
4. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs- 
stoffe 2.914.500 3.274.691,41 360.191,41 
b) Bezogene Leistungen 26.491.850 25.433.979,56 -1.057 .870,44 
5. Personalaufwand: 
a) Löhne und Gehälter 30.158.600 29.655.984,83 -502.61 5,17 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen 7.317.850 7.115.6 17,97 -202.232,03 
    für Altersversorgung und für Unterstützung 
6. Abschreibungen 5.442.650 5.062.919,63 -379.730,37 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
Anlagevermögens und Sachanlagen 
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.412.950 4.518. 001,92 105.051,92 
76.738.400 75.061.195,32 -1.677.204,69 
8. Erträge aus Beteiligungen 139.200 366.555,12 227.355 ,12 
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 100.000 124.514 ,00 24.514,00 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.700 23.187,70 21. 487,70 
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 185.200 164.8 75,25 -20.324,75 
12. Ergebnis nach Steuern 1.563.650 1.634.070,03 70.420,04 
13. Sonstige Steuern 66.650 69.028,99 2.378,99 
14. Jahresüberschuss 1.497.000 1.565.041,04 68.041,05 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig 
Anlage zum Lagebericht 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2018 und der Ist-Zahlen des Wirtschaftsjahres 2018 
Betriebszweig 581 - Grünanlagen 
Plan Ist 
2018 2018 Abweichungen 
Gesamt Gesamt absolut 
EUR EUR EUR 
1. Umsatzerlöse 11.293.900 11.307.358,49 13.458,49 
2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0,00 0,00 
3. Sonstige betriebliche Erträge 8.800 159.282,81 150.4 82,81 
11.302.700 11.466.641,30 163.941,30 
4. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs- 
stoffe 430.400 406.870,92 -23.529,08 
b) Bezogene Leistungen 931.950 745.349,52 -186.600,48 
5. Personalaufwand: 
a) Löhne und Gehälter 6.246.350 6.210.664,64 -35.685,36 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen 1.474.200 1.470.6 71,10 -3.528,90 
    für Altersversorgung und für Unterstützung 
6. Abschreibungen 434.100 443.440,72 9.340,72 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
Anlagevermögens und Sachanlagen 
7. Sonstige betr. Aufwendungen/interne Verrechg. 1.76 9.200 2.134.454,74 365.254,74 
11.286.200 11.411.451,64 125.251,64 
8. Erträge aus Beteiligungen 0 0,00 0,00 
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0,00 0,00 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 3.586,00 3.586,00
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0,00 0,00 
12. Ergebnis nach Steuern 16.500 51.603,66 35.103,66 
13. Sonstige Steuern 16.500 18.005,48 1.505,48 
14. Jahresüberschuss 0 33.598,18 33.598,18 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig 
Anlage zum Lagebericht 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2018 und der Ist-Zahlen des Wirtschaftsjahres 2018 
Betriebszweig 675/I - Straßenreinigung 
Plan Ist 
2018 2018 Abweichungen 
Gesamt Gesamt absolut 
EUR EUR EUR 
1. Umsatzerlöse 17.090.700 16.889.050,31 -201.649,69 
2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0,00 0,00 
3. Sonstige betriebliche Erträge 164.350 322.198,51 157 .848,51 
17.255.050 17.211.248,82 -43.801,18 
4. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs- 
stoffe 728.000 794.372,12 66.372,12 
b) Bezogene Leistungen 634.700 541.841,00 -92.859,00 
5. Personalaufwand: 
a) Löhne und Gehälter 8.526.800 8.626.453,83 99.653,83 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen 2.080.200 2.060.5 11,32 -19.688,68 
    für Altersversorgung und für Unterstützung 
6. Abschreibungen 942.200 939.560,30 -2.639,70 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
Anlagevermögens und Sachanlagen 
7. Sonstige betr. Aufwendungen/interne Verrechg. 3.90 7.150 3.886.703,98 -20.446,02 
16.819.050 16.849.442,55 30.392,55 
8. Erträge aus Beteiligungen 0 0,00 0,00 
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 500 6.314,38 5.8 14,38 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 2.522,00 2.522,00
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0,00 0,00 
12. Ergebnis nach Steuern 436.500 365.598,65 -70.901,35 
13. Sonstige Steuern 700 -274,93 -974,93 
14. Jahresüberschuss 435.800 365.873,58 -69.926,42 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig 
Anlage zum Lagebericht 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2018 und der Ist-Zahlen des Wirtschaftsjahres 2018 
Betriebszweig 675/II - Winterdienst, Papierkorbentsorgung 
Plan Ist 
2018 2018 Abweichungen 
Gesamt Gesamt absolut 
EUR EUR EUR 
1. Umsatzerlöse 3.491.850 2.732.017,99 -759.832,01 
2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0,00 0,00 
3. Sonstige betriebliche Erträge 59.400 74.908,42 15.50 8,42 
3.551.250 2.806.926,41 -744.323,59 
4. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs- 
stoffe 261.700 320.746,55 59.046,55 
b) Bezogene Leistungen 1.570.800 1.044.750,37 -526.049 ,63 
5. Personalaufwand: 
a) Löhne und Gehälter 407.000 465.126,21 58.126,21 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen 99.950 108.417,04 8.467,04 
    für Altersversorgung und für Unterstützung 
6. Abschreibungen 541.500 488.723,46 -52.776,54 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
Anlagevermögens und Sachanlagen 
7. Sonstige betr. Aufwendungen/interne Verrechg. 668. 900 415.576,73 -253.323,27 
3.549.850 2.843.340,36 -706.509,64 
8. Erträge aus Beteiligungen 0 0,00 0,00 
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0,00 0,00 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.350 1.359,38 9,38
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0,00 0,00 
12. Ergebnis nach Steuern 50 -37.773,33 -37.823,33 
13. Sonstige Steuern 50 -1.208,34 -1.258,34 
14. Jahresfehlbetrag 0 -36.564,99 -36.564,99 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig 
Anlage zum Lagebericht 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2018 und der Ist-Zahlen des Wirtschaftsjahres 2018 
Betriebszweig 721 - Abfallentsorgung 
Plan Ist 
2018 2018 Abweichungen 
Gesamt Gesamt absolut 
EUR EUR EUR 
1. Umsatzerlöse 45.323.000 43.321.889,18 -2.001.110,82 
2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0,00 0,00 
3. Sonstige betriebliche Erträge 228.750 1.019.228,19 7 90.478,19 
45.551.750 44.341.117,37 -1.210.632,63 
4. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs- 
stoffe 1.400.450 1.673.458,01 273.008,01 
b) Bezogene Leistungen 22.940.750 22.703.613,24 -237.1 36,76 
5. Personalaufwand: 
a) Löhne und Gehälter 9.861.250 9.338.039,58 -523.210,42 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen 2.419.500 2.262.4 55,39 -157.044,61 
    für Altersversorgung und für Unterstützung 
6. Abschreibungen 2.514.700 2.247.401,22 -267.298,78 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
Anlagevermögens und Sachanlagen 
7. Sonstige betr. Aufwendungen/interne Verrechg. 5.36 1.550 5.220.914,80 -140.635,20 
44.498.200 43.445.882,24 -1.052.317,77 
8. Erträge aus Beteiligungen 139.200 366.555,12 227.355 ,12 
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 32.000 38.989,2 6 6.989,26 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 350 1.806,02 1.456, 02 
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 185.200 164.8 75,25 -20.324,75 
12. Ergebnis nach Steuern 1.039.200 1.134.098,24 94.898,25 
13. Sonstige Steuern 45.500 47.519,70 2.019,70 
14. Jahresüberschuss 993.700 1.086.578,54 92.878,55 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig 
Anlage zum Lagebericht 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2018 und der Ist-Zahlen des Wirtschaftsjahres 2018 
Betriebszweig 723 - Deponienachsorge 
Plan Ist 
2018 2018 Abweichungen 
Gesamt Gesamt absolut 
EUR EUR EUR 
1. Umsatzerlöse 100.000 104.515,56 4.515,56 
2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0,00 0,00 
3. Sonstige betriebliche Erträge 379.950 255.931,84 -12 4.018,16 
479.950 360.447,40 -119.502,60 
4. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs- 
stoffe 2.500 3.028,58 528,58 
b) Bezogene Leistungen 205.500 157.509,62 -47.990,38 
5. Personalaufwand: 
a) Löhne und Gehälter 127.950 78.480,13 -49.469,87 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen 30.400 19.501,95 - 10.898,05 
    für Altersversorgung und für Unterstützung 
6. Abschreibungen 4.600 5.078,21 478,21 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
Anlagevermögens und Sachanlagen 
7. Sonstige betr. Aufwendungen/interne Verrechg. 108. 800 96.663,91 -12.136,09 
479.750 360.262,40 -119.487,60 
8. Erträge aus Beteiligungen 0 0,00 0,00 
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 67.500 79.210,3 6 11.710,36 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0,00 0,00 
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0,00 0,00 
12. Ergebnis nach Steuern 67.700 79.395,36 11.695,36 
13. Sonstige Steuern 200 185,00 -15,00 
14. Jahresüberschuss 67.500 79.210,36 11.710,36 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig 
Anlage zum Lagebericht 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2018 und der Ist-Zahlen des Wirtschaftsjahres 2018 
Betriebszweig 765 - Betreuung der Toilettenanlagen 
Plan Ist 
2018 2018 Abweichungen 
Gesamt Gesamt absolut 
EUR EUR EUR 
1. Umsatzerlöse 60.000 60.000,00 0,00 
2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0,00 0,00 
3. Sonstige betriebliche Erträge 0 2.802,28 2.802,28 
60.000 62.802,28 2.802,28 
4. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs- 
stoffe 0 0,00 0,00 
b) Bezogene Leistungen 31.750 135,00 -31.615,00 
5. Personalaufwand: 
a) Löhne und Gehälter 0 0,00 0,00 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen 0 0,00 0,00 
    für Altersversorgung und für Unterstützung 
6. Abschreibungen 0 0,00 0,00 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
Anlagevermögens und Sachanlagen 
7. Sonstige betr. Aufwendungen/interne Verrechg. 28.2 50 26.321,91 -1.928,09 
60.000 26.456,91 -33.543,09 
8. Erträge aus Beteiligungen 0 0,00 0,00 
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0,00 0,00 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0,00 0,00 
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0,00 0,00 
12. Ergebnis nach Steuern 0 36.345,37 36.345,37 
13. Sonstige Steuern 0 0,00 0,00 
14. Jahresüberschuss 0 36.345,37 36.345,37 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig 
Anlage zum Lagebericht 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2018 und der Ist-Zahlen des Wirtschaftsjahres 2018 
Betriebszweig 770 - Verwaltung 
Plan Ist 
2018 2018 Abweichungen 
Gesamt Gesamt absolut 
EUR EUR EUR 
1. Umsatzerlöse 500 1.365,94 865,94 
2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0,00 0,00 
3. Sonstige betriebliche Erträge 2.900 44.226,43 41.326 ,43 
3.400 45.592,37 42.192,37 
4. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs- 
stoffe 9.750 11.491,14 1.741,14 
b) Bezogene Leistungen 98.300 164.421,03 66.121,03 
5. Personalaufwand: 
a) Löhne und Gehälter 2.375.900 2.457.539,84 81.639,84 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen 580.800 604.150,4 0 23.350,40 
    für Altersversorgung und für Unterstützung 
6. Abschreibungen 541.550 515.019,05 -26.530,95 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
Anlagevermögens und Sachanlagen 
7. Sonstige betr. Aufwendungen/interne Verrechg. -3.6 03.200 -3.716.853,71 -113.653,71 
3.100 35.767,75 32.667,75 
8. Erträge aus Beteiligungen 0 0,00 0,00 
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0,00 0,00 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 9.500,30 9.500,30
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0,00 0,00 
12. Ergebnis nach Steuern 300 324,32 24,32 
13. Sonstige Steuern 300 324,32 24,32 
14. Jahresüberschuss 0 0,00 0,00 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig 
Anlage zum Lagebericht 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2018 und der Ist-Zahlen des Wirtschaftsjahres 2018 
Betriebszweig 771 - Technik 
Plan Ist 
2018 2018 Abweichungen 
Gesamt Gesamt absolut 
EUR EUR EUR 
1. Umsatzerlöse 44.450 20.519,40 -23.930,60 
2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0,00 0,00 
3. Sonstige betriebliche Erträge 1.200 12.246,73 11.046 ,73 
45.650 32.766,13 -12.883,87 
4. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs- 
stoffe 81.700 64.724,09 -16.975,91 
b) Bezogene Leistungen 78.100 76.359,78 -1.740,22 
5. Personalaufwand: 
a) Löhne und Gehälter 2.613.350 2.479.680,60 -133.669,40 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen 632.800 589.910,7 7 -42.889,23 
    für Altersversorgung und für Unterstützung 
6. Abschreibungen 464.000 423.696,67 -40.303,33 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
Anlagevermögens und Sachanlagen 
7. Sonstige betr. Aufwendungen/interne Verrechg. -3.8 27.700 -3.610.497,54 217.202,46 
42.250 23.874,37 -18.375,63 
8. Erträge aus Beteiligungen 0 0,00 0,00 
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0,00 0,00 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 4.414,00 4.414,00
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0,00 0,00 
12. Ergebnis nach Steuern 3.400 4.477,76 1.077,76 
13. Sonstige Steuern 3.400 4.477,76 1.077,76 
14. Jahresüberschuss 0 0,00 0,00 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig 
Anlage zum Lagebericht 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2018 und der Ist-Zahlen des Wirtschaftsjahres 2018 
Aktivierte Eigenleistungen 
Plan Ist 
2018 2018 Abweichungen 
Gesamt Gesamt absolut 
EUR EUR EUR 
1. Umsatzerlöse 0 0,00 0,00 
2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 64.717,10 64.717 ,10 
3. Sonstige betriebliche Erträge 0 0,00 0,00 
0 64.717,10 64.717,10 
4. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs- 
stoffe 0 0,00 0,00 
b) Bezogene Leistungen 0 0,00 0,00 
5. Personalaufwand: 
a) Löhne und Gehälter 0 0,00 0,00 
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen 0 0,00 0,00 
    für Altersversorgung und für Unterstützung 
6. Abschreibungen 0 0,00 0,00 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des 
Anlagevermögens und Sachanlagen 
7. Sonstige betr. Aufwendungen/interne Verrechg. 0 64. 717,10 64.717,10 
0 64.717,10 64.717,10 
8. Erträge aus Beteiligungen 0 0,00 0,00 
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0,00 0,00 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0,00 0,00 
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0,00 0,00 
12. Ergebnis nach Steuern 0 0,00 0,00 
13. Sonstige Steuern 0 0,00 0,00 
14. Jahresüberschuss 0 0,00 0,00 
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig
Anlage zum Lagebericht
Stellenübersicht - Plan-Ist-Vergleich
Entgeltgruppe Stellenanzahl 2018
31.12.2018 31.03.2018 30.06.2018 30.09.2018 31.12.2018
AT 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
14 3,000 4,000 3,000 3,000 3,000
12 6,000 5,000 5,800 4,800 4,800
11 7,500 7,625 7,375 7,375 7,375
S 11a 1,125 1,000 1,000 1,125 1,125
10 11,000 10,612 9,800 9,800 9,800
9c 3,000 2,000 2,000 2,000 3,000
9b 16,000 14,500 15,500 13,500 15,500
9a 41,900 34,500 36,500 39,500 41,500
8 9,000 12,000 9,000 8,000 8,000
7 8,000 6,625 6,625 7,625 6,625
6 58,025 56,817 56,817 55,892 55,892
5 256,245 243,834 244,280 248,205 247,267
4 61,475 48,925 54,625 61,250 62,250
3 186,750 190,028 181,447 179,523 180,673
2Ü 100,475 101,620 94,575 94,575 93,575
2 20,050 13,650 13,650 16,725 19,725
gesamt: 791,545 754,736 743,994 754,895 762,107
Zahl der besetzten Stellen 2018
 
 
 
 
 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
 
Jahresabsch luss Stadtwerke I Lagebericht I Ailonz I li•'Wi<lll•ll d v~rlwl! chnuno I Anh.~llg I Entvirklung d, Anlnq~·J rrnrig ·n' 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Stadtw erke Leipzig GmbH, Leipzig 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsm odell 
Die Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (Stadtwerke] ist ein kommunales Energieversorgungsunternehmen, das als 
100%iges Tochterunternehmen der LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (LVVI Strom, 
Erdgas sowie Fernwärme bereitstellt. Auf Basis effizienter und umweltfreundlicher Strom- und Wärmeerzeugung 
sind die Stadtwerke Marktführer in der wachsenden Stadt Leipzig. 
Entsprechend den unter schiedlichen Anforderungen der bearbeiteten Märkte und den daraus resultierenden Kun­
denbedürfnissen haben sich die Stadtwerke auf die Geschäftsfelder Endkundenmarkt, regulierte Märkte und System­
markt ausgerichtet. 
Im Geschäftsfeld Endkundenmarkt erfolgt die Marktbearbeitung in den Segmenten Großkunden sowie Privat- und Ge­
werbekunden. Die Angebotspalette umschließt den Vertrieb von Strom-, Gas- und Wärmeprodukten sowie ein Spektrum 
von Energiedienstleistungen. in dem Geschäftsfeld sind ebenfalls die Leipzig er Fernwärmeerzeugungsanlagen und 
das Fernwärmenetz enthalten. Kennzeichnend für dieses Geschäftsfeld sind die direkten Endkundenbeziehungen und 
ein intensives Wettbewerbsumfeld. 
Die regulierten Märkte umfassen das Netzgeschäft für Strom und Gas, die Anlagen zur Stromerzeugung aus regenerativen 
Energien sowie die Leistungen der polnischen Tochtergesellschaft Gdanskie Przedsif,!biorstwo Energetyki Cieplnej Sp. 
z o.o., Gdansk (GPECI, an der die Stadtwerke 82,86% der Anteile halten. Die Umsatzerlöse in diesen Märkten werden 
durch staatliche Vorgaben beeinflusst. 
Im Systemmarkt erfolgt der Eigenhandel der Stadtwerke in den Commodities Strom, Gas und C02 • Dieser Markt 
erfordert eine Risikoüberwachung in Echtzeit, Zugang zu diversen Handelsplattformen und Handelspartnern sowie 
eine umfangreiche IT-Unterstützung. 
Im Endkundenmarkt und in den regulierten Märkten werden die Stadtwerke vor allem von den Leipzig er Tochterunter­
nehmen Netz Leipzig GmbH, Leipzig (Netz Leipzig], LAS GmbH, Leipzig (LAS] sowie der GPEC unterstützt. 
Durch die Netz Leipzig erfolgt die Bereit - und Sicherstellung der Netzinfrastruktur für die Strom-, Gas- und Fernwärme­
versorgung der Stadt Leipzig. Im Netzgebiet waren 246.965 (Vj.: 248.152] Verbrauchsstellen im Strom, 23.837 (Vj.: 23.625] 
im Gas und 5.771 (Vj.: 5.701] in der Fernwärme angeschlossen. 
Von der LAS wird der Kundenservice für vertr iebliehe Aktivitäten der Stadtwerke, insbesondere im Bereich Privat- und 
Gewerbekunden, sowie zusätzlich die Abrechnung für Großkunden, Immobilienwirtschaft und Netzkunden erbracht. 
Die GPEC ist in den Bereichen Planung, Bau und Betrieb von Netzen und Anlagen zur Verteilung, Erzeugung und Lie­
ferung von Fernwärme an Endkunden tätig. Darüber hinaus erzeugt und vertreibt die GPEC Strom aus regenerativen 
Energien, vorwiegend aus Wasserkraftanlagen, und bietet Energiedienstleistungen und -produkte an. in den Regionen 
um die nordpolnischen Städte Gdansk und Sopot ist die GPEC Marktführer in der Wärmeversorgung. 
Wir sind Leipzig er. 
5 
Jahresabschluss Stadtwerke I Lagebericht 1 fl1lanz 1 l.it•l'tinn und Vcrlu~l< echnu•• 1 Aflh,1nq 1 l•Hw;cklunq de~ 1\nlagcvonnci~ ·rh 
1.2 Ziele und Strategien 
Die Energiewelt von morgen 
Rasante technologische Entwicklungen, gesellschaftliche Einflüsse und politische Vorgaben verändern die Energie­
welt radikal. Die Energiezukunft ist erneuerbar, dezentral und digital, wobei die tatsächliche Entwicklung des Ener­
giemarktes in einem hohen Maße von neuen Entwicklungen und Trends abhängig ist. Das sorgt für Unsicherheit und 
Komplexität, sowohl auf der Seite der Versarger als auch auf der unserer Kunden. 
Unsere Kunden im Fokus 
Aus den Veränderungen im Energiemarkt ergeben sich auch für Kunden stetig neue Anforderungen. Im Kern suchen 
sie nach Orientierung, Einfachheit, Lösungen und einem Energieversorger, dem sie vertrauen können und der ihnen 
gleichzeitig ein gutes Preis-Leistungs-Verhältnis bietet. 
Deshalb wollen die Stadtwerke der Partner bei Entscheidungen für Lösungen rund um das Thema Energie sein. Bei 
Kundenfragen stehen die Stadtwerke mit ihren Experten bereit und bringen ihr Know-how ein. 
Unsere Strategie 
Als Teil des LVV-Konzerns leisten die Stadtwerke im Geschäftsfeld Energie einen wesentlichen Beitrag für die Lebens­
qualität der Menschen in Leipzig und in der Region. Dazu gehören die Gewährleistung der Versorgungssicherheit, auch 
in einem völlig veränderten Energiesystem, und die Gestaltung der Energiewende in der Stadt Leipzig. 
Damit wollen die Stadtwerke auch in Zukunft wirtschaftlich erfolgreich sein, ein attraktiver Arbeitgeber bleiben und 
sich als modernes, innovatives und digitales Unternehmen kontinuierlich weiterentwickeln. 
Für die Erfüllung dieser Aufgaben positionieren sich die Stadtwerke als Manager komplexer Energieaufgaben in einem 
dynamischen Umfeld. Das bedeutet, als Energiewende-Manager 
• geben die Stadtwerke den Kunden Orientierung, 
• managen sie die Komplexität der neuen Energiewelt und 
• bieten die Stadtwerke modernen und regionalen Service. 
Die operative Steuerung erfolgt über Geschäftsfeld er, in denen auf unterschiedlichen Märkten agiert wird. Damit stel­
len sich die Stadtwerke noch besser auf die Bedürfnisse ihrer Kunden ein. 
Im Endkundenmarkt liegt der Fokus auf folgenden strategischen Maßnahmen: 
• Transformation Wärmemarkt mit dem Schwerpunkt, den Erzeugungsmix wirtschaftlich auszurichten, 
• Digitalisierung der Kundenkontakte über alle Kanäle und Segmente sowie Digitalisierung von Prozessabläufen und 
Schnittstellen zum Kunden sowie 
• weitere Ausprägung des 360-Grad-Ansatzes mit Fokus auf flexiblen Kombinationen von Produkten, Technologien 
und Kompetenzen und paralleler Ausbau von gemeinsamer Geschäftstätigkeit mit Wohnungswirtschaft, Stadt und 
Kommunen. 
Im Systemmarkt sind die Stadtwerke mit dem Geschäftsfeld Eigenhandel erfolgreich. Für eine zukunftsfähige Aus­
gestaltung des Geschäftsfeldes sollen hier besonders die Chancen der Digitalisierung genutzt und der Automatisie­
rungsgrad deutlich erhöht werden. 
6 Wir sind Leipzig er. 
Jahr esa bschl us s Sta dtwerk e I Lagebericht 1 Brl nl I 11nn und Vtrh Ir hnun 1 Anh '"l 1 [ntv ck un d Anldg • nno 
Auf den Regulierten Märkten sind durch Gesetze und Vorschriften die Marktbedingungen stark reglementiert. Um sich 
diesen Gegebenheiten anzupassen, setzen die Stadtwerke auf folgende strategische Maßnahmen: 
• Sicherung bestehender und gewonnener Konzessionen, 
• Ausbau Smart Grid, 
• regionale I deutschlandweite Projektentwicklung in Kooperation mit Projektentwicklern zum Ausbau des Erneuerbare­
Energien-Portfolios (Wind und Photovoltaik] und · 
• weitere Steigerung des Unternehmenswertes der GPEC. 
Mit diesen strategischen Maßnahmen werden die Schwerpunkte zur Weiterentwicklung des Unternehmens in den 
kommenden Jahren gesetzt . 
Umweltmanagement/Energieeffizienz 
Die Aspekte des Umweltschutzes und der Energieeffizienz sind in der strategischen Ausrichtung und den Unterneh­
mensprozessen berücksichtigt und tragen unter anderem zur Nachhaltigkeit, Bewusstseinsbildung und Erfüllung der 
Ziele aus dem Energie- und Klimaschutzprogramm der Stadt Leipzig bei. Die Stadtwerke betreiben ein integriertes 
Umwelt- und Energiemanagementsystem nach DIN EN ISO 14001/50001, welches jährlich durch einen externen Gut­
achter zertifiziert wird. Dabei spielt die Einhaltung von rechtlichen und genehmigungsbedingten Anforderungen eine 
genauso wichtige Rolle wie die kontinuierliche Überprüfung und Verbesserung der energie-und umweltbezogenen 
Leistungen. So wurde zum Beispiel im Jahr 2018 messtechnisch nachgewiesen, dass die Emissionsgrenzwerte für 
Luftschadstoffe gemäß der Technischen Anleitung zur Reinhaltung der Luft (TA Luft] an allen im Stadtgebiet betriebe­
nen Blockheizkraftwerken (BHKW] eingehalten werden. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Aufgrund der schwächeren Weltwirtschaft senkte die Bundesregierung die Wachstumsprognose für Deutschland 
deutlich nach unten. Ging man Anfang des Jahres noch von einem Wachstum von 2,2% aus, so erwartet das Wirt­
schaftsministerium für 2018 nun nur noch einen Anstieg des Bruttoinlandsprodukts (BIP] um 1,5 %. Für das Folgejahr 
liegt die Prognose für die Steigerung des BIP bei 1,0 %. 
Nach Abschluss der Koalitionsverhandlungen zwischen Union und SPD wurden erste wesentliche energiepolitische 
Eckpositionen bereits mit dem Einsetzungsbeschluss zur .. Kommission Wachstum , Strukturwandel, Beschäftigung " 
und dem darin verankerten Auftrag, Empfehlungen für eine strukturierte Beendigung der Kohlestromerzeugung zu 
geben, gesetzt. Darüber hinaus spiegeln sich über das Klimaschutzgesetz, den weiteren Ausbau erneuerbarer Energi­
en (EE] bis zur Weiterentwicklung und Modernisierung des Kraft-Wärme-Kopplungsgesetzes (KWKG] weitere Hand­
lungsfelder auf Bundesebene wider. Empfehlungsbedarf der Kommission ergab sich vor diesem Hintergrund sowohl in 
strukturpolitischer als auch energiewirtschaftlicher Hinsicht, welcher unter der Maßgabe der Versorgungssicherheit 
einen netzsynchronen Ausbau erneuerbarer Energien vorsehen soll. 
Mit dem Energiesammetgesetz startete die Regierungskoalition auf Bundesebene die Abarbeitung energiepolitischer 
Vorhaben, die vor allem auf die Umsetzung der im Koalitionsvertrag vereinbarten EE-Sonderausschreibungen und 
Änderungen am KWKG bezogen waren. Im Ergebnis wurden unter anderem entsprechende Volumina im Bereich der 
Sonderausschreibungen für Windenergien an Land und Photovoltaik realisiert . 
Das Ende 2018 verabschiedete Clean Energy-Paket sieht für den Rat der Europäischen Union und ihre Mitgliedsstaaten 
weitere Schritte auf dem Weg zur Umsetzung der europäischen Energieunion sowie des Klima- und Energierahmens bis 
Wir sind Leipzig er. 
7 
Jahresabschluss Stadtwerke I Lagebericht 1 H>l ,z 1 !.> ">rn- Ynd Vertu tr chnunQ 1 Anhang 1 Ent cklun<> d Anlag vumog n 
2030 vor. Das Paket enthält unter anderem Maßnahmen zur Koordinierung nationaler Energiepolitiken im europäischen 
Kontext, zur Reform der Richtlinien für Energieeffizienz und zur marktorientierten Förderung erneuerbarer Energien 
sowie zum Strommarktdesign. Diese sind von den Mitgliedsstaaten schrittweise in nationales Recht umzusetzen. 
Für das Jahr 2019 werden im Wesentlichen verschiedene einzelgesetzliche Vorhaben aus den umfangreichen Vor­
schlägen der Kommission .. Wachstum, Strukturwandel, Beschäftigung" hinsichtlich Umsetzung des Kohleausstiegs­
fahrplanes und Schaffung der Bedingungen für einen erfolgreichen Strukturwandel erwartet. Daneben steht mit 
dem Entwurf eines Gebäudeenergiegesetzes insbesondere für Fernwärmeversorgungsunternehmen ein gewichtiges 
Vorhaben in Bearbeitung der Bundesregierung . Auf Bundesebene werden mit dem Monitaring des KWKG und dem 
Netzausbaubeschleunigungsgesetz weitere energiepolitische Vorhaben auf der Agenda stehen. 
2.2 Geschäftsverlauf 
Die Leistungsbezogenen Kennzahlen stellen sich im Geschäftsverlauf wie folgt dar: 
Kennzahlen in Mio. EUR 
2018 2017 Veränderung Prognose 
absolut 2018 
Umsatzerlöse 2.418,4 2.017,9 400,5 2.132,1 
Operatives Ergebnis (EBITI 68,6 58,4 10,2 49,3 
Ergebnis nach Steuern 59,3 54,2 5,1 45,8 
Investitionen 42,1 30,7 11,4 61,9 
Die Stadtwerke haben für das Geschäftsjahr 2018 ein Ergebnis erwirtschaftet, welches mit Mio. EUR 13,5 deutli ch 
über der im Rahmen des Wirtschaftsplans getroffenen Prognose von Mio. EUR 45,8 Liegt. Wesentlich dazu beigetragen 
haben höhere Umsatzerlöse im Fernwärmebereich und regulatorische Effekte, welche sich durch den bestehenden 
Ergebnisabführungsvertrag mit der Netz Leipzig im Beteiligungsergebnis widerspiegeln . Ebenso wirkten perioden­
fremde Effekte in Form von höheren vermiedenen Netzentgelten aufgrundder Veröffentlichung der Normierungs­
taktoren für 2017 positiv. Entsprechend dem Ergebnisabführungsvertrag wird das Ergebnis vor Gewinnabführung in 
voller Höhe an die LVV abgeführt. 
Das Ergebnis nach Steuern von Mio. EUR 59,3 hat sich im Vergleich zum Vorjahreszeitraum um 9,4% erhöht. Positiv 
wirkten 2018 unter anderem geringere Abschreibungen für technische Anlagen sowie ein verbessertes Beteiligungs­
ergebnis. Die über dem Vorjahr Liegenden Umsatzerlöse resultieren insbesondere aus der Entwicklung im System­
markt für die Commodities Strom und Gas. Die Gradtagszahl (GTI beträgt im Laufenden Geschäftsjahr 3.078 und 
weist somit einen Rückgang um 4,9% gegenüber dem Vorjahreswert auf. Dieser Sachverhalt führt unter anderem zu 
witterungsbedingt geringeren Absatzmengen im Endkundenmarkt 
Die im Geschäftsjahr 2018 getätigten Investitionen von Mio. EUR 42,1 entfielen mit Mio. EUR 40,3 auf Investitionen in 
das Sachanlagevermögen. Diese umfassen vor allem Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen für das Stromnetz sowie 
den Ausbau des Fernwärmenetzes. Der überwiegende Teil der in der Prognose für 2018 ausgewiesenen Investitions­
summe für den Ausbau von dezentralen BHKW wurde in das Folgejahr verschoben. Weiterhin wurde von dem unter­
stellten Erwerb von Windkraftanlagen abgesehen. Zukünftig soll die eigene Projektentwicklung von Wind- und Photo­
voltaikprojektenvor allem mit Partnern vorangetrieben werden. Darüber hinaus wurden Investitionen in immaterielle 
Vermögensgegenstände getätigt, die im Wesentlichen die Weiterentwicklung bestehender IT-Systeme betrafen. 
8 
Wir sind Leipziger. 
Jahresabschluss Stadtwerke I Lag eberich t 1 Bilanz 1 Go•winn 1ond V.-rltJ$trerhnunQ 1 flnh~nq 1 Entwicklung rleo: Anla9•:vermii~en; 
2.3 Ertragslage 
Die Stadtwerke realisierten im Geschäftsjahr 2018 ein Ergebnis nach Steuern von Mio. EUR 59,3. 
Ertragslage in Mio. EUR 
2018 2017 Veränderung 
absolut 
Betriebliche Umsatzerlöse 2.411 ,0 2.016,9 394,1 
Aktivierte Eigenleistungen 0,1 0,1 0,0 
Betriebliche Materialaufwendungen -2.215,8 -1.810,4 -405,4 
Betriebliche Erträge 0,5 0,6 -0,1 
Betriebliche Personalaufwendungen -43,3 -44,0 0,7 
Betriebliche Aufwendungen -87,3 -79,6 -7,7 
Planmäßige Abschreibungen -32,2 -32,4 0,2 
Betriebsergebnis 32,9 51,2 -18,3 
Finanzergebnis 11,6 8,6 3,0 
Betriebsneutrales Ergebnis 14,8 -5,6 20,4 
Ergebnis nach Steuern 59,3 54,2 5,1 
Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages abgeführte Gewinne -59,3 -43,7 -15,6 
Ergebnis nach Gewinnabführung 0,0 10,5 -10,5 
Einstellungen in andere Gewinnrücklagen 0,0 -10,5 10,5 
Bilanzgewinn/-verlust 0,0 0,0 0,0 
Das Betriebsergebnis im Geschäftsjahr 2018 ist im Vergleich zum Vorjahr durch einen Rückgang geprägt. Einer Erhö­
hung der betrieblichen Umsatzerlöse standen überproportional gestiegene Materialaufwendungen gegenüber, die eine 
um Mio. EUR 11,3 verminderte Rohmarge zur Folge haben. 
Die Zunahme der betrieblichen Umsatzerlöse, die insbesondere den Systemmarkt betrifft, ist preisbedingt induziert. 
Denen stehen proportional gestiegene Materialaufwendungen gegenüber, so dass keine wesentliche Wirkung auf die 
Rohmarge in diesem Geschäftsfeld entsteht. 
Witterungsbedingte Effekte führten im Endkundenmarkt zu geringeren Umsatzerlösen und entsprechend geminder­
ten Materialaufwendungen. Zudem wirkten in den Umsatzerlösen des Endkundenmarktes ein deutlicher Rückgang 
aus vermiedenen Netzentgelten [Netzentgeltmodernisierungsgesetzes NEMOG aus 20171 sowie geringere Erlöse aus 
KWK-Zuschlägen, die insgesamt die Rohmarge dieses Geschäftsfeldes um Mio. EUR 7,0 mindern . 
Im Regulierten Markt waren geringere Pachterträge für das Gasnetz zu verzeichnen, welche ebenfalls zu einer Verrin­
gerung der Rohmarge von Mio. EUR 2,1 führten. Durch die Gegenwirkung im Beteiligungsergebnis aus der Netz Leipzig 
ist der Effekt auf Ebene des Ergebnisses nach Steuern neutral. 
Die Zunahme der sonstigen betrieblichen Aufwendungen resultiert maßgeblich aus höheren Aufwendungen für Daten­
verarbeitung von Mio. EUR 4,3 in allen Geschät'tsfeldern. Diese wurden vor allem durch Transformation der IT auf eine 
neue digitale Plattform sowie den Ausbau von Kundenportalen verursacht. 
Das Finanzergebnis, welches um Mio. EUR 3,0 über dem des vergleichbaren Vorjahreszeitraumes liegt, setzt sich aus 
einem verbesserten Beteiligungsergebnis und einem verminderten Zinsergebnis zusammen. Im Beteiligungsergebnis, 
welches sich um Mio. EUR 8,1 verbesserte, wirkten hauptsächlich die mit den Tochtergesellschaften abgeschlossenen 
Ergebnisabführungsverträge. 
Wir sind Leipzig er. 
9 
Jahresabschluss Stadtwerke I Lagebericht 1 rJ •Ianz 1 Gtwinn- ur.d V•rlu .tT echnu11Q 1 Anh 111\J 1 rmtig n 
Die Netz Leipzig beendete das Geschäftsjahr 2018 mit einem Ergebnis vor Gewinnabführung von Mio. EUR 3,3 (Vj.: Auf­
wand aus Verlustübernahme von Mio. EUR 3,5). welches im Regulierten Markt wirkt. Die Erhöhung ist unter anderem 
auf regulatorische Effekte zurückzuführen. 
Die LAS erzielte ein Ergebnis vor Gewinnabführung von Mio. EUR 4,8 (Vj.: Mio. EUR 6,2) und beeinflusst damit die 
Ergebnisse des Endkunden- und des Regulierten Marktes. Der Ergebnisrückgang basiert überwiegend auf der Über­
führung der Submetering-Verträge zu den Stadtwerken, diesem Rückgang stehen geringere sonstige betriebliche 
Aufwendungen bei der LAS gegenüber . 
Des Weiteren haben ·die Stadtwerke Erträge aus Beteiligungen von Mio. EUR 12,4 (Vj.: Mio. EUR 9,7) vereinnahmt, die 
überwiegend durch die GPEC im Regulierten Markt generiert wurden. Die Veränderung des Zinsergebnisses von 
Mio. EUR -5,1 gegenüber dem vergleichbaren Vorjahreszeitraum resultiert insbesondere aus höheren Zinsaufwen­
dungen (Mio. EUR 5,2) aufgrund der Aufzinsung von Rückstellungen und wirkt ebenfalls im Regulierten Markt. 
Die Veränderung des betriebsneutralen Ergebnisses von Mio. EUR 20,4 wird von geringeren außerplanmäßigen 
Abschreibungen sowie von höheren periodenfremden Umsatzerlösen bestimmt und entfalten ihre Wirkung in allen 
Geschäftsfeldern . 
Das betriebsneutrale Ergebnis beinhaltet im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen von 
Mio. EUR 10,5[Vj.: Mio. EUR 13,8), periodenfremde Umsatzerlöse von Mio. EUR 7,4[Vj .: Mio. EUR 1,0), Erträge aus dem 
Verbrauch von Rückstellungen von Mio. EUR 1,2[Vj .: Aufwendungen aus der Zuführung zu Rückstellungen Mio. EUR 5,5) 
und periodenfremde sonstige Erträge von Mio. EUR 5,1 [Vj.: Mio. EUR 9,4). Diesen stehen betriebsneutrale Aufwen­
dungen für periodenfremde Bezüge für Strom und Gas von Mio. EUR 4,6 (Vj.: Mio. EUR 5,6)sowie Wertberichtigung und 
Ausbuchung nichteinbringlicher Forderungen von Mio. EUR 2,6[Vj. : Mio. EUR 6,5) gegenüber . Zudem sind Aufwendun­
gen aus außerplanmäßigen Abschreibungen von Mio. EUR 2,3 (Vj.: Mio. EUR 13,0)sowie Erträge aus der Auflösung von 
Sonderposten von Mio. EUR 0,8 (Vj.: Mio. EUR 1,9) enthalten. 
2.4 Finanzlage 
Im Rahmen der Kapitalflussrechnung weisen die Stadtwerke zum 31 . Dezember 2018 einen Finanzmittelbestand von 
Mio. EUR 51,4, basierend auf Kassenbeständen, Guthaben bei Banken sowie Forderungen und Verbindlichkeiten aus 
Cash Pool, aus. Im Vergleich zum Beginn des Geschäftsjahres hat sich dieser um Mio. EUR 20,0 reduziert. 
Finanzlage in Mio. EUR 
2018 2017 Veränderung 
absolut 
Mittelzufluss aus Unternehmenstätigkeit 111,7 81,4 30,3 
Veränderung des Working Capitats -36,6 -6,0 -30,6 
Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkelt 75,1 75,4 -0,3 
Cash Flow aus Investitionstätigkeit -12,2 -15,0 2,8 
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit -82,9 -61,2 -21,7 
Zahlungswirksame Veränderungen Finanzmittelbestand -20,0 -0,8 -19,2 
Finanzmittelbestand am Anfang der Periode 71,4 72,2 -0,8 
Finanzmittelbestand am Ende der Periode 51,4 71,4 -20,0 
Der Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit liegt mit Mio. EUR 75,1 auf Vorjahresniveau . 
10 Wir sind Leipziger. 
JahresabschlussStadtwerke I Lageberi cht 1 Blianl 1 G vinn-111 riV•rlllsl •erhnun 1 Anh~nq 1 [nt /lcklllnc>rl~ Antaq •-.n.og•n, 
Der Cash Flow aus Investitionstätigkeit umfasst unter anderem Investitionen in das Anlagevermögen, insbesondere 
für den Ausbau des Fernwärmenetzes und dezentraler BHKW, Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen im Bereich 
regulierte Netze sowie erhaltene Zinsen und Dividenden. -
Im Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit sind vorwiegend die Gewinnabführung an den Gesellschafter sowie gezahlte 
Zinsen und Tilgungen von Darlehen berücksichtigt. Die Erhöhung ist bedingt durch die Umschuldung eines Gesell­
schafterdarlehens im Jahr 2017, welches ab 2018 jährlich mit Mio. EUR 10,0 getilgt wird . Gleichzeitig erfolgte im laufen­
den Geschäftsjahr, im Gegensatz zum Vorjahr, keine Aufnahme eines Gesellschafterdarlehens. 
Die Liquidität war im gesamten Geschäftsjahr gesichert. Die Finanzierung erfolgt über die operative Geschäftstätig­
keit, die Einbindung in den Cash Pool des Gesellschafters sowie über Bestandsdarlehen . 
Wir sind Leipzig er. 
11 
Jahresabschluss Stadtwerke I Lagebericht 1 fl•lanl 1 ,,, winn tind VNlu l•cchnun 1 Anhang 1 I ntw•ddung d AnlJq v 1111011 ·• , 
2.5 Vermögenslage 
Die Bilanzsumme von Mio. EUR 697,6 veränderte sich im Vergleich zum 31. Dezember 2017 um Mio. EUR 7,7. Die Ver­
mögensstrukturwird vor allem von langfristigen Vermögenswerten, hauptsächlich dem Sach- und Finanzanlagever­
mögen, geprägt . 
Vermögenslage in Mio. EUR 
31.12.2018 31.12.2017 Veränderung 
absolut 
Aktiva 
Anlagevermögen 538,8 532,0 6,8 
Langfristige Vermögenswerte 538,8 532,0 6,8 
Vorräte 1.4,5 7..4 7,1 
Ford erung en aus Li eferung en und Leistung en .41,5 50,1 -8,6 
Ford erung en gegen verbund ene Unternehm en 78,8 102,7 - 23,9 
davon: Cash Pool 71 ,0 83,5 -1 2,5 
Forder ungen gegen Untern ehmen, mit denen ein Beteiligungsv erhältnis besteht 0,3 0,0 0,3 
Sonstige kurzfristige Vermögen sgegenständ e 20,7 9,9 10,8 
Liquide Mittel 0,5 1,.4 -0,9 
Kurzfristige Vermögenswerte 156,3 171,5 -15,2 
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 2,5 1,8 0,7 
697,6 705,3 -7,7 
Passiva 
Eigenkapital 260,6 260,6 0,0 
Sonderposten 47,5 44,4 3,1 
Langfr istige Rückstellungen 99,8 63,3 36,5 
Langfristig e Verb indlich keiten gegenüber Kreditinstitut en 12,0 15,8 -3,8 
Langfr istig e Verb indli chkeiten gegenüber verbund enen Untern ehm en 92,0 109,2 -17,2 
Langfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten 203,8 188,3 15,5 
Kurzfr istig e Rücks tellung en 59,6 92,8 -33,2 
Kurz fri stige Verbindli chkeiten gegenüber Kreditin stitut en 3,8 3,8 0,0 
Erhalt ene Anzahlung en auf Bestellungen 1,1 2,0 -0,9 
Verbindlichk eiten aus Lief erung en und Leistung en 52,5 48,3 .4 ,2 
Kurzfr istig e Verb indlichk eiten gegenüber verbund enen Untern ehmen 59,1 56,9 2.2 
davon: Cash Pool 20,0 13,5 6,5 
Sonstig e kur zfri stige Verbindli chkeiten 8,7 7,0 1,7 
Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten 184,8 210,8 -26,0 
Passiver Rechnungsabgrenzungsposten 0,9 1,2 -0,3 
697,6 705,3 -7,7 
Die auf der Aktivseite erfassten langfristigen Vermögenswerte weisen branchenüblich ein hohes Anlagev ermög en aus, 
das vorwiegend die Strom- , Gas- und Fernwärmenetze abbildet. Im Vorjahr esvergleich ist der Anteil des Anlageverm ö­
gens an der Bilanzsumme auf 77,2 % gestiegen . Ursächlich hierfür ist die Erhöhung des Sachanlagevermögens .um 
Mio. EUR 5,8. Die im Geschäftsjahr 2018 getätigten Investitionen in das Sachanlagevermögen lagen über den Abschrei­
bungen. Die immateriellen Vermögen sgegenstände wurden zum 31. Dezember 2018 mit Mio. EUR 2,8 (Vj.: Mio. EUR 2,0) 
bilanziert. 
12 Wir sind Leipzig er. 
Jahresabschluss Stadtwerke Lageberi cht 1 Bilanz 1 Gt•\'lmn-und Vertu ·trehnunn 1 Anhar g 1 Entw c1clung de · Anlag ·vermiio.r·; 
Die kurzfristigen Vermögenswerte, die überwiegend das Umlaufvermögen betreffen, nahmen aufgrundder Verringerung 
des Cash Pools um 8,9% ab. 
Die Zunahme der Vorräte wurde durch erhöhte Holzbevorratung sowie den Zukauf von C02-Zertifikaten verursacht. 
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben sich, im Wesentlichen bedingt durch unterjährig höhere 
Fernwärmeabschläge, zum Bilanzstichtag um Mio. EUR 8,6 reduziert. Die Abnahme der Forderungen gegen verbunde­
ne Unternehmen ist durch die Entwicklung des Cash Pools geprägt. Ebenso wirkten hier, im Gegensatz zum vergleich­
baren Vorjahreszeitraum, geringere Forderungen gegenüber der LASaufgrund der erstmaligen Vorabausschüttung 
für das laufende Geschäftsjahr. Die sonstigen kurzfristigen Vermögensgegenstände enthalten insbesondere höhere 
Forderungen aus Steuern. 
Die Veränderung in den kurz- und langfristigen Rückstellungen zum Vorjahresstichtag ist durch Umgliederungen 
bedingt. Die Rentabilität des Eigenkapitals beträgt 22,8% (Vj.: 20,8 %1. Der Anstieg begründet sich durch das um 
Mio. EUR 5,1 höhere Ergebnis nach Steuern und das unverändert gebliebene Eigenkapital. 
Darüber hinaus erhöhte sich die Eigenkapitalquote, infolge der Verringerung der Bilanzsumme, auf 37,4% (Vj.: 37,0 %1. 
Die langfristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und verbundenen Unternehmen sind durch planmäßige 
Tilgungen gekennzeichnet. 
Die Rückstellungen beinhalten insbesondere Rückstellungen für drohende Verluste und ausstehende Rechnungen 
sowie personalbezogene Rückstellungen. 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
Die Stadtwerke beschäftigten am 31. Dezember 2018 628 Mitarbeiter sowie 9 Auszubildende, Jungfacharbeiter und 
Trainees. 
Einen wichtigen Aspekt für die Neuausrichtung der Stadtwerke stellt die aktive Mitwirkung aller Mitarbeiter dar. Für 
eine langfristige Personalentwicklung werden die benötigten fachlichen und überfachlichen Kompetenzen kontinuier­
lich identifiziert und systematisch erfasst. Durch das Angebot an gewerblich-technischen Ausbildungsberufen werden 
qualifizierte Nachwuchskräfte gewonnen. Aufgrund der unternehmensstrategischen Ausrichtung in Kombination mit 
den identifizierten Nachbesetzungsbedarfen rückt die gezielte sowie nachhaltige Kompetenzsicherung zunehmend in 
den Fokus. Die Etablierung einer gruppenweiten Arbeitgebermarke ist dabei ein weiteres wesentliches Element einer 
zukunftsfähigen HR-Strategie. 
Um eine Standortbestimmung und Messung der bisherigen Ergebnisse der kontinuierlichen Kulturentwicklung in der 
Stadtwerke-Gruppe vorzunehmen, wurde erstmalig im Jahr 2018 das Instrument eines 270° Führungskräftefeed­
backs ein- und durchgeführt. Die durchschnittliche Beteiligungsquote über alle Feedbackgebergruppen lag bei 79 %. 
Die Ergebnisse des Führungskräftefeedbacks bilden die Grundlage für die Erarbeitung eines Führungskräfteentwick­
lungsprogrammes für die gesamte Stadtwerke-Gruppe- in Kombination mit dem entsprechenden gemeinsamen 
Programm der Leipziger Gruppe. Die Umsetzung des Programmes ist ab Sommer 2019 geplant. 
Arbeitssicherheit/Gesundheitsschutz: 
Der ganzheitliche prävef)tive Ansatz in der Arbeitssicherheit schließt neben den sicherheitstechnischen und arbeits­
medizinischen Maßnahmen auch den Gesundheitsschutz ein. Die Einhaltung der staatlichen und berufsgenossen­
schaftliehen Anforderungen an die Einrichtung der Arbeitsplätze und Anlagen wird mit dem Instrument der Gefährdungs­
beurteilungen überwacht. Dabei werden die psychischen Belastungsfaktoren zukünftig verstärkt mit einbezogen. Zur 
Erhaltung und kontinuierlichen Verbesserung des erreichten Sicherheitsniveaus wird auf eine gezielte Weiterbildung 
Wir sind Leipziger. 
13 
Jahresabschluss Stadtwerke I Lagebericht 1 B1tanz 1 üt·winn-u .d v,rtq:. tr<'Chnung 1 Anhang 1 E ntwiö;lunq des Anlag vcrmög ·n; 
sowie den aktiven Wissenstransfer gesetzt. Die Quote meldepflichtiger Arbeitsunfälle pro 1.000 Beschäftigte lag im 
Jahr 2018 in der Stadtwerke-Gruppe bei 11,59 %o und damit wieder unter der Durchschnittsquote der beim gesetzli­
chen Unfallversicherer gemeldeten Arbeitsunfälle von 14,4 %o pro 1.000 Versicherte. 
2.7 Tätigkeitsabschlüsse 
Mit ihren Tätigkeitsabschlüssen zum 31. Dezember 2018 erfüllen die Stadtwerke die Berichtspflicht nach§ 6b Ener­
giewirtschaftsgesetz !EnWGI. Die Geschäftsfelder umfassen die Tätigkeiten der Elektrizitäts- und der Gasverteilung 
sowie andere Tätigkeiten innerhalb beziehungsweise außerhalb des Elektrizitäts- und Gassektors . 
Die Grundlage für die Zuordnung sämtlicher Geschäftsvorfälle zu den Tätigkeiten bilden tätigkeitsbezogene Zusatz­
kontierungen, die allen Buchungen mitgegeben werden. 
Das Ergebnis der Tätigkeit Elektrizitätsverteilung der Stadtwerke wird von Umsatzerlösen aus der Verpachtung des 
Stromnetzes an die Netz Leip zig sowie von Erlösen aus der Verpachtung von Grundstücken, die zum Betrieb des 
Stromnetzes erforderlich sind, bestimmt. Diesen Erlösen und den sonstigen betrieblichen Erträgen aus Weiterver­
rechnung der Konzessionsabgabe stehen sonstige betriebliche Aufwendungen, hauptsächlich die Konzessionsabgabe, 
Anschlusskostenbeiträge sowie Abschreibungen auf Sachanlagen gegenüber. Die Elektrizitätsverteilung weist für das 
Berichtsjahr ein Ergebnis nach Steuern von TEUR 9.445[Vj.: TEUR 6.743] auf. Die Bilanzsumme des Tätigkeitsberei­
ches Elektrizitätsverteilung beträgt TEUR 122.926[Vj.: 112.7981. Dies entspricht 17,6% [Vj.: 16,0 %] der Bilanzsumme 
der Stadtwerke. Das Sachanlagevermögen stieg im Vergleich zum Bilanzstichtag des Vorjahres um TEUR 5.565 auf 
TEUR 116.651. Der Bestand an Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen erhöhte sich um TEUR 4.585 auf 
TEUR 6.271. Innerhalb der Passiva erhöhte sich das zugeordnete Eigenkapital von TEUR 61.294 auf TEUR 68.242. Die 
Verbindlichkeiten stiegen von TEUR 25.075 auf TEUR 30.173. 
Im Ergebnis der Tätigkeit Gasverteilung sind Umsatzerlöse aus der Verpachtung des Gasnetzes an die Netz Leipzig 
sowie Erlöse aus der Verpachtung von Grundstücken, die zum Betrieb des Gasnetzes erforderlich sind, enthalten. Des 
Weiteren werden sonstige betriebliche Erträge durch die Weiterverrechnung der Konzessionsabgabe an die Netz Leipzig 
erzielt. Diesen Posten stehen im Wesentlichen Abschreibungen auf Sachanlagen, Aufwendungen aus Konzessions­
abgabe sowie Anschlusskostenbeiträge in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen gegenüber. Der Tätigkeitsbe­
reich Gasverteilung realisierte im Berichtsjahr ein Ergebnis nach Steuern von TEUR 4.487[Vj.: TEUR 6.2891. Die Bilanz­
summe der Tätigkeit Gasverteilung steuert mit TEUR 133.028[Vj .: TEUR 127.510] einen Anteil von 19,1 % [Vj.: 18,1 %] zur 
Bilanzsumme der Stadtwerke bei. Das Sachanlagevermögen stieg im Vergleich zum Bilanzstichtag des Vorjahres um 
TEUR 53 auf TEUR 127.1 48. Innerhalb der Passiva stieg das zugeordnete Eigenkapital von TEUR 78.769 auf TEUR 91.787. 
Gegenläufig wirkte die Verringerung der Verbindlichkeiten von TEUR 39.145 auf TEUR 30.549. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
3.1 Risikobericht 
3.1.1 Risikomanagementsystem 
Für eine fortlaufende Identifikation, Analyse und Bewertung von unternehmensweiten Risiken und deren Steuerung 
ist bei den Stadtwerken ein Risikomanagement in die betr ieblichen Prozesse integriert und durchgängig bis zur Ge­
schäftsführung implementiert. 
Das Risikoreporting wird im unternehmensweiten Risikomanagement erstellt und ist ein wichtiger Bestandteil der 
definierten Risikomanagementstrukturen und-prozesseder Unternehmensgruppe. Es bezieht alle relevanten Risiken, 
die den Fortbestand oder das wirtschaftliche Ergebnis der Unternehmensgruppe der Stadtwerke entscheidend beein-
Wir sind Leipzig er. 
Jahresabschluss Stadtwerke I Lageberi ch t 1 BilaM> 1 
flussen können, mit ein. Ausgehend von den Risikoverantwortlichen wird die Information an die Geschäftsführung der 
Stadtwerke sowie an die LVV in aggregierter Form berichtet. Berichtsgegenstand und -frequenz richten sich nach den 
analysebezogenen Vorgaben des Risikoportfolios. 
Das Risikoportfolio der Unternehmensgruppe wird in der jährlichen Risikoinventur überprüft und aktualisiert, was 
unter anderem die Klassifizierung der definierten Risiken, auf Basis der möglichen Schadenshöhe unter Berücksich­
tigung risikosteuernder Maßnahmen und der Gewichtung mit der Eintrittswahrscheinlichkeit, sowie die Ausprägung 
der Risikolimitierung, auf der Grundlage einheitlich vorgegebener Ermittlungsschritte zur Ableitung risikospezifischer 
Frühwarnindikatoren und Messverfahren, umfasst. 
Die im Systemmarkt entlang der Wertschöpfungskette anfallenden Abrechnungsdaten eröffnen besondere Möglich­
keiten der risikoorientierten Steuerung, die vom Risikocontrolling mittels spezifischer Methoden zur Steuerung, Über­
wachung und Limitierung der Handels- und Portfoliomanagementtätigkeiten genutzt werden. 
Die Stadtwerke haben regelmäßig tagende Gremien zur Risikosteuerung installiert. Der Risikoausschuss des unter­
nehmensweiten Risikomanagements der Unternehmensgruppe der Stadtwerke tagt mindestens einmal jährlich. Seine 
Aufgabe ist die Beschlussfassung und Entscheidung über die Ausgestaltung des Risikomanagementsystems der Unter­
nehmensgruppesowie über Inhalte und Fragen , welche die Mehrheit der Organisationsbereiche betreffen, vor allem 
auch die Vorbereitung und Schwerpunktsetzung der jährlichen Risikoinventur. 
Das Risikokomitee als Instrument des Geschäftsbereichs Marktsteuerung hat die Aufgabe, die Umsetzung der vorge­
gebenen Strategie und Risikopolitik im Systemmarkt und in der Wertschöpfungskette sicherzustellen . 
Als Leitfaden zur Risikosteuerung wurde in einem Handbuch der grundsätzliche Umgang mit Risiken dokumentiert. 
3.1.2 Regulatorische Risiken 
Regulatorische Risiken werden in den Vorgaben des EnWG, den Verordnungen, insbesondere der Anreizregulierungs­
verordnung (ARegVI und den Netzentgeltverordnungen, den Festlegungen und Bescheiden der Regulierungsbehör­
den sowie den daraus resultierenden Absenkungspfaden der Erlösobergrenzen für Netzentgelte gesehen. Überdies 
können sich weitere Risiken aus neuen, zum Zeitpunkt der Basisjahre für die Entgeltgenehmigungen nicht bekannten 
Aufgaben und damit verbundenen Kosten ergeben . 
3.1.3 Umfeld- und Branchenrisiken 
Umfeld- und Branchenrisiken sind hauptsächlich in der Beurteilung der Veränderungen im wirtschaftlichen, poli­
tischen und rechtlichen Umfeld sowie in den Reaktionen darauf zu finden. Diesen Risiken wird mit systematischen 
Markt- und Wettbewerbsbeobachtungen entgegengewirkt. 
Im energiepolitischen Umfeld ergeben sich vor allem mit dem Energiesammetgesetz Änderungen mit Blick auf Sonder­
ausschreibungsvolumina im Bereich Erneuerbarer Energien und auf das KWKG. Dessen Geltung wurde unter Einschluss 
der Modernisierungsförderung um drei Jahre verlängert. 
3.1.4 Leistungswirtschaftliche Risiken 
Im Systemmarkt führen in erster Linie die Marktpreisänderungen der Strom-, Gas- und C02-Preise zu allgemeinen 
Marktpreisrisiken aus Handelsgeschäften. 11ier wirkt der Einfluss der erneuerbaren Energien in der Preisbildung. 
Ferner sind die systemisch bedingt hohen Anforderungen an das Bilanzkreismanagement zu berücksichtigen. 
Wir sind Leipziger. 
15 
Jahresabschluss Stadtwerke I Lageberi cht 1 Bilanz 1 Gc·winrl· und Vcr l u~tredt nung 1 hnh .. ng 1 fntw;c ktung dr·> Anlo9 vcrmc•g.,n 
Dem fortdauernden Marktpreisrisiko aus fallenden Margen für konventionelle Erzeugungsanlagen wird ·mit rollierender 
Optimierung des Anlageneinsatzes sowie der Vermarktung am Terminmarkt und von Systemdienstleistungen begegnet. 
Beim Betreiben von komplexen Erzeugungsanlagen Liegen die Risiken in Betriebsstörungen, Produktionsausfällen und 
Versorgungsunterbr echungen . Mithilfe regelmäßiger Instandhaltung sowie Versicherungen für wesentliche Folgen 
potenzieller Schadenseintritte werden diese Risiken begrenzt und daraufhin als gering eingeschätzt. 
Im Endkundenmarkt ergeben sich aufgrund des Wettbewerbsdrucks Preis- und Absatzrisiken auf den Strom - und 
Gasmärkten. 
Den Marktrisiken begegnen die Stadtwerke unter anderem durch eine aktive Vertriebspolitik, kundenorientierte Pro­
dukte und Dienstleistungen sowie mit einer weitgehend absatzorientierten Beschaffung und einem effektiven Kosten­
management. 
Darüber hinaus bestehen Risiken in Preis, Servicequalität und innovativen Angeboten , zum Teil verursacht durch die 
rege Weiterentwicklung der Digitalisierung in der Energiewirtschaft. Diesen wird unter anderem mit der Einführung 
eines neuen Produktportfolios für Privatkunden sowie der Neugestaltung der Kundenschnittstellen (Kundenportal , 
Energie- und Umweltzentrum I begegnet. Hierfür nutzen die Stadtwerke im Segment der Großkunden Pilotkunden, die 
ihre Anforderungen und Erfahrungen aktiv in die Entwicklung des Portals einbringen können. Im Energiedienstleis­
tungsgeschäft zeigt sich, dass Kunden vermehrt zukünftig Leistungen durch eigene Energiedienstleistungsgesell­
schaften erbringen möchten. Die Stadtwerke haben marktorientiert ihre Leistungen angepasst; gegebenenfalls sind 
die Stadtwerke bereit hier Kooperationslösungen zu vereinbaren. 
Überdies besteht ein Kosten-Margen-Risiko in den Medien Strom und Gas. Steigende Kosten für Abgaben, Umlagen 
und Steuern können aufgrunddes hohen Preisdrucks und der einhergehenden Preissensibilität der Kunden nicht in 
vollem Umfang an die Kunden weitergereicht werden . 
Vertriebsgeschäfte sind auch mit Forderungsrisiken verbunden, da Kunden ihren vertraglichen Zahlungsverpflichtun­
gen unter Umständen nicht oder nicht fristgemäß nachkommen. Auf Basis von kundenindividuellen Bonitätsprüfungen 
begrenzen die Stadtwerke mögliche Kreditrisiken unter anderem durch eine entsprechende Gestaltung von Lieferver­
trägen und Zahlungsbedingungen sowie durch ein stringentes Forderungsmanagement 
Im Bereich Netze können im Zusammenhang mit Versorgungsunterbrechungen und Funktionsfehlern der technischen 
Anlagen Risiken auftreten . Durch regelmäßige lnstandhaltungen und Investitionen in die Netze und Anlagen wird die­
sen Risiken entgegengewirkt. 
Für die Biomasse- und Windkraftanlagen bestehen Risiken aus steigenden Brennstoffpreisen beziehungsweise aus zu 
schwachem Windaufkommen. 
3.1.5 Finanzwirtschaftliche Risiken 
FinanzwirtschaftLiche Risiken bestehen vor allem im Hinblick auf das Finanzierungskostenrisiko. Dem Risiko einer 
eingeschränkten Verfügbarkeit von Kreditmitteln für die Stadtwerke wird durch die ausschließliche Aufnahme von 
Gesellschafterdarlehen begegnet. Somit besteht eine enge Verbindung zwischen der Bonitätsentwicklung und Finanzie­
rungsfähigkeit des Gesellschafters LVV und den Stadtwerken . Die Risikoüberwachung der Stadtwerke berücksichtigt 
dies durch Anwendung verschiedener Überwachungsinstrumente. 
Das Finanzierungportfolio der Stadtwerke ist überwiegend durch Gesellschafterdarlehen der LVV geprägt, die auf 
festverzinslicher Basis vereinbart worden sind und somit keinem Zinsänderungsrisiko unterliegen. Daneben bestehen 
variabel verzinsliche außerbilanzielle Verpflichtungen, die nicht gegen Zinsänderungsrisiken abgesichert sind. 
16 
Wir sind Leipziger. 
Jahresabschluss Stadtwerke I Lagebericht 1 Brlanl 1 . • ;;inn 11 d Vt r Iu 11 echr un 1 A !1119 1 Er twicklllng d Ardaq wrno ~ n 
Zur Begrenzung des Adressausfallrisikos wird bei allen Handelspartnern und Großkunden prinzipiell vor Aufnahme 
von Vertragsverhandlungen und vor Abgabe eines verbindlichen Angebotes eine Bonitätsanalyse durchgeführt. Das 
Risikomanagement bedient sich dafür externer und interner Ratinganalysen. 
Wechselkursrisiken, die die jährlichen Dividendenzahlungen der GPEC implizieren, wird mit kontinuierlicher Beob­
achtung der Kursentwicklung zwischen Euro und Zloty begegnet. Sind Höhe und Zeitpunkt der Ausschüttung bekannt, 
findet grundsätzli(:h eine Absicherung des Devisenterminkurses statt. 
Bei Finanzderivaten mit positiven Marktwerten können sich Ausfallrisiken bei bonitätsschwachen Kontrahenten in 
entsprechender Höhe ergeben. Deshalb werden Finanzderivate durch die Stadtwerke nur mit ausgewählten euro­
päischen Finanzinstituten abgeschlossen, für die die Konzernfinanzierung eine Empfehlung ausgesprochen hat. Die 
Auswahl erfolgt hierbei nach konzerneinheitlichen Diversifikations- und Bonitätskriterien. 
3.1.6 Sonstige Risiken 
Die sonstigen Risiken beziehen sich auf Risiken, die sich aus dem Ausfall von IT-Systemen ergeben können. Dazu ge­
hören unter anderem die Nicht-Verfügbarkeit von Systemen, die unautorisierte Verwendung von Daten sowie die An­
greifbarkeit der Systeme von außen. In der Folge sind negative ergebnis-und liquiditätsbezogene Wirkungen möglich, 
wie zum Beispiel eine Verzögerung bei der Rechnungslegung oder nicht schließbare Handelspositionen. Des Weiteren 
kann ein Ausfall der IT-Systeme auch zu negativen Auswirkungen für technische Anlagen führen, wenn diese dadurch 
nicht mehr beziehungsweise nur noch eingeschränkt steuerbar sind. 
Für den Erhalt und Ausbau des hohen Standards der IT-Sicherheit werden laufend Sicherheitsanalysen und Notfall­
übungen sowie Penetrationstests, die die Angreifbarkeil der IT-Systeme von außen überprüfen, durchgeführt. 
Darüber hinaus hat die Netz Leipzig im Jahr 2017, gemäß§ 11 Abs. 1a EnWG, ein lnformationssicherheitsmanage­
mentsystem (I SM SI eingeführt, das einen angemessenen Schutz gegen Bedrohungen für Telekommunikations- und 
elektronische Datenverarbeitungssysteme, die für einen sicheren Netzbetrieb notwendig sind, gewährleistet. 
Im Fall von Großschadensereignissen greifen die Stadtwerke auf das implementierte Krisenmanagementsystem zu­
rück, welches jährlich auf Aktualität und Ergänzungsbedarf hin überprüft und entsprechend angepasst wird. 
Risiken, die mit dem Ausscheiden Großbritanniens aus der EU entstehen kö'nnen, betreffen . die Großhandelsaktivitäten 
der Stadtwerke . Es sind vorbeugende Maßnahmen zur Aufrechterhaltung der Handelsbeziehungen nach einem Brexit 
getroffen worden. Ein weiteres Risiko geht von möglichen Marktpreisreaktionen im Zusammenhang mit der konkreten 
Art der Durchführung des Brexits aus. Sie werden im Rahmen der systematischen Risikosteuerung und -Überwachung 
der Handelsaktivitäten kontrolliert. 
3.1.7 Gesamtrisiken 
Risiken, die den Fortbestand der Stadtwerke gefährden könnten, sind nicht erkennbar. 
3.2 Chancenbericht 
3.2.1 Regulatorische Chancen 
Für die Netz Leipzig wurden mit der ARegV zunächst relativ stabile Rahmenbedingungen auf der Erlösseite geschaf­
fen. Nach der finalen Festlegung der Erlösobergrenzen für die dritte Regulierungsperiode ist dem Netzbelreiber der 
Erlösabsenkungspfad bekannt und somit sind gegensteuernde Maßnahmen mittel- und langfristig plan bar. Überdies 
Wir sind Leipzig er. 
17 
Jahresabschluss Stadtwerke I Lageberi cht 1 J1lanz 1 L> winM- ur d Yalu~t1 ~chnun~ 1 Anhung 1 [· ·,[ v cklung d Anla9 v rr"' g ·r1 
werden mit der neuen ARegV Rückflüsse aus Investitionen, die ab der dritten Regulierungsperiode getätigt werden, 
ohne Zeitverzug berücksichtigt . 
Die Regulierungsbehörden werden auch künftig das Ziel verfolgen, die Entgelte der Netzbetreiber weiter zu senken . 
Durch die Entkopplung von Erlösen und Kosten bestehen Chancen und Risiken hinsichtlich der schnellen Erschließung 
von Effizienzpotenzialen. 
Durch eine engagierte Verbandsarbeit sowie ein aktives Regulierungsmanagement versucht die Netz Leipzig die unter­
nehmerischen Risiken, die sich vor allem in Bezug auf die Auslegungspraxis der Bestimmungen durch die Regulierungs­
behörde ergeben können, bereits im Vorfeld zu minimieren und aktiv Chancen wahrzunehmen. 
3.2.2 Umfeld- und Branchenchancen 
Das Regierungshandeln ist geprägt von einer moderaten Gestaltung der Energie- und Klimapolitik . Akzente wurden 
durch die Beauftragung und Einsetzung der Kommission . .Wachstum, Strukturwandel, Beschäftigung " gesetzt, die 
einen geordneten Fahrplan zum Ausstieg aus der Kohleverstromung vorlegen und mit den Elementen eines aktiven 
Strukturwandels in den betroffenen Regionen verbinden soll. 
Kontur erhalten die gesetzgeberischenVorhaben auf Bundesebene durch die Zielsetzungen eines erhöhten Ausbaus 
erneuerbarer Energien, einer verstärkten Sektorkopplung und der sukzessiven Transformation des Wärmeenergie­
marktes, die jeweils Chancen für das Geschäft der Stadtwerke beziehungsweise den urbanen Raum bieten. 
3.2.3 Leistungswirtschaftliche Chancen 
Im Systemmarkt ergeben sich Chancen aus der Digitalisierung und dem Automatisierungsgrad. 
Markt- und Einsatzchancen sind im Energiemarktdesign sowie in vertraglichen und regulatorischen Marktentwicklun­
gen zu finden. Durch die Flexibilisierung des GuD-KW Leipzig sind mittlere Chancen bei einem steigenden Strom/Gas/ 
C02-Spread in der Stromerzeugung vorhanden . 
Für die Biomasseanlagen ergeben sich im Vergleich zur Prognose Chancen aus fallenden Holzpreisen. Bei den Wind­
kraftanlagen bestehen Chancen in einem stärkeren Windaufkommen als geplant. Das witterungsabhängige Wärme­
geschäft kann unter Berücksichtigung der Temperaturschwankungen gleichermaßen in beide Richtungen beeinflusst 
werden . 
Weitere Chancen stellen die beabsichtigte Erweiterung des KWK- und Erneuerbare-Energien-Portfolios dar. 
Im Endkundenmarkt Liegen Chancen in eirem stärkeren vertriebliehen Erfolg als erwartet beziehungsweise einer 
schnelleren Umsetzung der Projekte beim Kunden und damit früheren Umsatzerreichung sowie in der schnelleren 
Realisierung von Effizienzpotenzialen. 
3.2.4 Finanzwirtschaftliche Chancen 
Aufgrund des niedrigen Zinsniveaus ist die Aufnahme von Gesellschafterdarlehen der LVV zu Konditionen , die unter dem 
Planzinsniveau Liegen, möglich. Hieraus ergibt sich die Chance auf eine Reduzierung der geplanten Zinsaufwendungen. 
Zur Erreichung von Planungssicherheit findet jährlich, nach Kenntnis des Zeitpunkts und der Höhe der Dividendenzah­
Lung der GPEC, der Abschluss eines Devisentermingeschäftes statt . Im Vorfeld wird die Entwicklung des Wechselkur­
ses EUR/PLN ganzjährig überwacht. 
18 
Wir sind Leipzig er. 
Jahresabschluss Stadtwerke I Lageberi cht 1 Oilanz 1 Gr•wiun-llnd Ver lllslrechrm" 1 Anh~ ng 1 Enlvli<kl••ng de. A"lilqevernoiiqub 
3.2.5 Sonstige Chancen 
Die Digitalisierung wird als wichtige strategische Grundlage für ein kontinuierliches Wachstum im Unternehmen 
gesehen. Deshalb werden stetig neue Voraussetzungen geschaffen, die Ideen und innovative Technologien im Un­
ternehmen weiter vorantreiben. Bereits im Vorjahr wurde mit der Etablierung eines neu konzipierten Ansatzes zum 
Aufbau eines integrierten Ideen- und Innovationsmanagements begonnen. Damit bietet sich die Möglichkeit kreative 
Lösungen, Vorschläge sowie Verbesserungen gezielt und erfolgreich umzusetzen. Darüber hinaus werden der Zugang 
zu einer optimalen Ausstattung mit Ressourcen sowie Methoden ermöglicht und Entscheidungsprozesse unterstützt. 
Diese Voraussetzung'en schaffen die Möglichkeit, zukünftig schneller und zielorientierter auf Veränderungen und Wei­
terentwicklungen auf dem Energiemarkt zu reagieren und Eigenentwicklungen entsprechend zu etablieren. 
3.3 Prognosebericht 
Auf Basis der Wirtschaftsplanung prognostizieren die Stadtwerke für das Geschäftsjahr 2019 ein Ergebnis nach Steuern 
von Mio. EUR 60,4. Für das darauffolgende Jahr wird, unter anderem infolge der weiteren Umsetzung des Projektes fit, 
ein weiterer Anstieg des Ergebnisses erwartet. 
Unter Berücksichtigung der politisch-regulatorischenund wettbewerbliehen Rahmenbedingungen, die hauptsächlich die 
marktnahen Geschäftsfelder System- und Endkundenmarkt stark beeinflussen, werden die Umsatzerlöse im kommen­
den Jahr voraussichtlich eine Höhe von Mio. EUR 2.356,1 erreichen. 
Wesentliche Faktoren werden weiterhin die wachsende Volatilität der Erzeugung und die größeren Möglichkeiten der 
Verbrauchssteuerung sein. Grundlegende Elemente sind die energiepolitische Fokussierung der sukzessiven Dekar­
bonisierung, die weiter zunehmende Dezentralität der Erzeugung sowie die Digitalisierung. 
Auch wenn die Strom- und Gaspreise am Großhandelsmarkt verglichen mit dem Vorjahr gestiegen sind, bleibt die nega­
tive Differenz zwischen dem erlösten Strompreis und den eingesetzten Brennstoffkosten (Spark Spread] im GuD-KW 
Leipzig voraussichtlich weiter bestehen. 
Für die Netz Leipzig werden im kommenden Jahr vor allem die Novelle der Erneuerbaren-Energien-Richtlinie, der Ent­
. wurfeiner Verordnung zur Krisenvorsorge im Stromsektor sowie die Pläne zur EU DSO Entity (europäische Organisation 
für Strom-Verteilnetzbetreiber] besondere Bedeutung haben. 
Darüber hinaus wurden durch das EU-Parlament vier der acht Vorhaben aus dem sogenannten Winterpaket .. Clean 
Energy for All Europeans", das die EU-Kommission vor rund zwei Jahren vorgelegt hat, genehmigt. Das EU-Winterpaket 
soll die Umsetzung der Energieunion und des Klima- und Energierahmens bis 2030 vervollständigen. 
Die in den Geschäftsjahren 2016 und 2017 durchgeführten Kostenprüfungen Gas und Strom sowie deren noch ausste­
hende Bescheidung werden die Grundlage für die Erlösentwicklung der Netz Leipzig in der dritten Regulierungsperio­
de (Gas ab 2018, Strom ab 2019] Liefern. 
Der Fokus im Endkundenmarkt Liegt in der Einführung eines neuen Tarifmodells für Privat- und Geschäftskunden, 
dem Ausbau des Energiedienstleistungsgeschäftes mit Schwerpunkt im Bereich Großkunden sowie dem Ausbau der 
Fernwärme und der strategischen Entscheidung über die zukünftige Erzeugungsstruktur. 
Für eine angemessene Gestaltung der Strompreise in den Grundversorgungstarifen überprüfen die Stadtwerke 
regelmäßig die Zusammensetzung der Preisbestandteile. Daher sinken zum 1. Januar 2019 die Arbeitspreise in den 
Grundversorgungstarifen für Strom und Gas, während die Grundpreise steigen. 
Wir sind Leipziger. 
19 
Jahres absc hluss Stadtwerke I Lage bericht 1 Udnnl 1 l.> winn-und Verlll h orhnung 1 llnh•lllq 1 t:ntvJI(klung dc AnlJ<J<V rm~;g n 
Für das Jahr 2019 sind bilanzwirksame Investitionen in das Anlagevermögen von Mio. EUR 123,2 geplant. Davon entfal­
len Mio. EUR 120,9 auf Investitionen in das Sachanlagevermögen . Hierin berücksichtigt ist insbesondere das Wärme­
marktszenario, welches das Wärmemarktkonzept, den Ausbau der dezentralen Erzeugung sowie Investitionen in 
das GuD-KW Leipzig umfasst. Weiterhin sind Investitionen zum Ausbau und zur Erweiterung des Fernwärmenetzes, 
Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen in die Bestandsanlagen sowie Investitionen in Contracting und Nahwärmean­
lagen enthalten. 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 
Aufgrund der durch das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungspositionen in 
der Privatwirtschaft und im öffentlichen Dienst in §§ 36 und 52 GmbHG aufgenommenen Regelungen müssen Unter­
nehmen, die de.r gesetzlichen Mitbestimmung unterliegen, selbst bestimmte Ziele für den Frauenanteil an Führungs­
positionen festlegen. 
Im Geschäftsjahr 2017 haben die zuständigen Gremien der Stadtwerke neue Zielgrößen festgelegt. Die folgenden Ziele 
sollen bis zum 31. Dezember 2019 erreicht werden: 
• Die festgelegte Zielgröße zur Frauenquote im Aufsi chtsrat der Stadtwerke beträgt 30 %. 
• Die Zielgröße zur Frauenquote innerhalb der Geschäftsführung der Stadtwerke beträgt mindestens 30 %. 
• Weiterhin wurde eine Zielgröße für die obere Managementebene der Stadtwerke von 30% beschlossen. Für die 
mittlere Führungsebene wurde eine Zielgröße von 34,8% festgelegt. 
Leipzig, den 28. Februar 2019 
Geschäftsführung 
~J 
Dr. Johann ~nsorg Karsten Ragall 
20 Wir sind Leipzig er. 
 
 
 
 
 
Stiftung Galerie für  
Zeitgenössische Kunst Leipzig 
 
JAHRESBERICHT ÜBER DEN GESCHÄFTSVERLAUF 2018 Vorbemerkung Die Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig (GfZK) ist ein Ausstellungshaus und Museum für zeitgenössische Kunst in der Trägerschaft einer privatrechtlichen Stiftung. Im Stiftungsrat vertreten sind der Freistaat Sachsen, die Stadt Leipzig und der Förderkreis der GfZK. Seit ihrer Eröffnung entwickelte sich die GfZK zu einer der führenden Institutionen der Gegenwartskunst, nicht nur in den neuen Bundesländern, sondern auch im internationalen Kontext.  Regelmäßige Kooperationen mit Partnern vor Ort, im Freistaat sowie inner- und außerhalb Europas sind programmatisch für die Ausrichtung der GfZK. Neben der Ausstellungstätigkeit kommt ihr eine zentrale Rolle im Bereich der kulturellen Bildung zu.  Struktur Die GfZK gliedert sich in folgende Bereiche: *Wechselausstellungen zu aktuellen Entwicklungen in der Kunst  *Sammlung + Sammlungsausstellungen *diskursive Veranstaltungen und Forschungsprojekte zu künstlerisch und gesellschaftlich relevanten Themen  *Kunstvermittlung und Bildungsarbeit  *öffentliche Fachbibliothek *Geschäftsbetriebe (Shop, Café und Hotel)  Die GfZK bildet im Rahmen von Stipendien Nachwuchstalente aus und vergibt jährlich 1 Stipendium und 3 Kunstpreise. *Stipendien Arbeitsstipendium für junge Kurator*innen aus dem Ausland/Kulturstiftung des Freistaates Sachsen (wird an die Stipendiat*innen direkt ausgezahlt) *Kunstpreise Kunstpreis Europas Zukunft/Europas Zukunft GuG, Alpha 2000 INFORM. Preis für konzeptionelles Gestalten/Dr. Arend Oetker Dr. Klaus-Schaffner-Preis für Nachwuchskurator*innen  Personal 2018 hatte die GfZK im Durchschnitt 10 regulär Angestellte, davon 7 Teilzeitbeschäftigte. Als geringfügig Beschäftigte arbeiteten im Durchschnitt 15 Studierende im Besucherdienst, sowie 1 Reinigungskraft. Auf- und Abbau von Ausstellungen erfolgte in Zusammenarbeit mit externen Mitarbeitern. Die Buchhaltung ist teilweise ausgelagert an die IQ Steuerberatungsgesellschaft mbH. Ein Webadministrator war freiberuflich für die GfZK tätig, ebenso wie eine Reinigungsfirma. Der Cafébetrieb ist verpachtet, ebenso der Shopbereich.  Die Mitarbeiter*innen der GfZK erfüllen jeweils mehrere Aufgaben 1 Direktorin (Geschäftsführung, künstlerische Leitung, Kuratorin) 1 Kuratorin + Vermittlung 
1 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit 1 Interne Organisation/Buchhaltung  1 Assistenz befristet bis August 2018, projektfinanziert  1 wissenschaftliche Mitarbeiterin Bibliothek/Forschung 1 Bibliothekarin  1 Haustechnik + Ausstellungsaufbau 1 Depotverwalter + Ausstellungsaufbau 2 Kunstvermittlerinnen  1 Organisation Besucherdienst + Koordination Reinigung + Assistenz Öffentlichkeitsarbeit  Geringfügig Beschäftigte 15 Personen im Besucherdienst und Kunstvermittlung, Vermietung, Hotelbuchung 1 Reinigungskraft   Stipendiat*innen 1 Volontär (finanziert über das Stipendium für junge Kurator*innen aus dem Ausland /Kulturstiftung des Freistaates Sachsen). Von April 2018 bis März 2019 war ein Volontär aus China in der GfZK, der Einblicke insbesondere in die kuratorische Arbeit in der GfZK bekam.     Ausstellungsprogramm 2018 Im Jahr 2018 fanden neben den Ausstellungen in der GfZK wieder zahlreiche Kooperations- und Vermittlungsprojekte in Form von Symposien, Workshops, Künstlergesprächen, Tagungen und Filmprogrammen statt. Hier eine kurze Zusammenfassung:   Räume der Kunst - Teil 2 bis 28. Januar 2018 mit den Künstler*innen Eric Baudelaire (Preisträger des Kunstpreises Europas Zukunft 2016), Céline Condorelli und Karl Nawrot (Preisträger INFORM 2016), kuratiert von Vera Lauf, Julia Schäfer und Franciska Zólyom  The Present Order, Sammlungsausstellung bis 18.01.2018 Künstler*innen Azra Akšamija, Stephan Balkenhol, Horst Bartnig, Willi Baumeister, Sibylle Bergemann, Ákos Birkás, Carlfriedrich Claus, Natalie Czech, Walter Dahn, Hanne Darboven, Plamen Dejanoff & Swetlana Heger, Hartwig Ebersbach, Till Exit, Dieter Finke, Ian Hamilton Finlay, Sylvie Fleury, Dieter Froelich, HAP Grieshaber, Mark Hamilton, Eberhard Havekost, Werner Heldt, Franziska Jyrch, Kaeseberg, Imi Knoebel, Hanne Lippard, Via Lewandowsky, Rosa Loy, Frank Maibier, Dorit Margreiter, Harald Metzkes, Sarah Morris, Olaf Nicolai, Hanno Otten, Sigmar Polke, Gerwald Rockenschaub, Erasmus Schröter, Maya Schweizer, Tilo Schulz, Sarah Sze, Rosemarie Trockel, Klaus vom Bruch u.a. Kuratiert von Vera Lauf und Franciska Zólyom  
Gaudiopolis - Attempts at a Joyful Society 10. März – 1. Juli 2018 Künstler*innen: Gabo Camnitzer, Uta Eisenreich, Alia Farid, Laura Fröhlich, finger, Ryan Gander, Binelde Hyrcan, Bernd Krauß, Manuel Pelmus, Michael Rakowitz, Christoph Ruckhäberle, Javier Tellez, Mona Vatamanu & Florin Tudor, Architecture Uncomfortable Workshop, Anna Vovan, Anna Witt Kuratiert von Franciska Zólyom in Zusammenarbeit mit der OFF Biennale Budapest Gaudiopolis, „Die Stadt der Freude“ war eine Kinderrepublik, die nach dem Zweiten Weltkrieg vom lutherischen Pastor Gábor Sztehlo in Budapest gegründet wurde. Sie bestand sechs Jahre lang und nahm Hunderte von Waisenkindern, unabhängig von ihrer Religion, sozialer Zugehörigkeit oder Nationalität auf. Als eine Gemeinde, die sich zum Ziel gesetzt hat, die Demokratie neu zu erlernen und „unabhängige, selbstbewusste, in der Praxis geübte und in der Theorie gebildete“ Menschen zu erziehen, die „eine bessere Selbstkenntnis sowie Kritikfähigkeit anstrebten“, war es eine Realität gewordene Utopie, eine Manifestation von Hoffnung, Vertrauen, Mitgefühl, Großzügigkeit, Verantwortung, Beharrlichkeit, Mut und Fürsorge. Im aktuellen Kontext von zerrütteten Zivilgesellschaften, autoritären Regierungen, von sozialer Spaltung und Diskriminierung steht Gaudiopolis für eine starke und solidarische Gemeinschaft, die ihre Dilemmata und inneren Konflikte zwar kennt, sich dennoch auf ihre Vielfalt und Qualitäten konzentriert und ihre Spielräume ausbaut.  Pass-Stücke 10. März 2018 – 12. Mai 2019 Künstler*innen: Klaus vom Bruch, Christine Hill, Ernst Wilhelm Nay, Gregor Peschko, Dan Peterman, Suse Weber, Franz West, Künstler*innen der Editionen Texte zur Kunst u. a. Künstler*innen der Editionen Texte zur Kunst u.a. Kuratorinnen: Vera Lauf, Julia Schäfer Künstlerische Arbeiten, die in öffentlichen Sammlungen sind, wurden manchmal gar nicht für den institutionellen Rahmen geschaffen, manche waren vielmehr für den öffentlichen Raum gedacht, sollten im Alltag/in der Gesellschaft sichtbar sein, waren auf eine größere Verbreitung bis in den privaten Raum angelegt, andere luden zu einem Mitmachen ein oder wollten in Gebrauch genommen werden. Wie verändert sich der Wert einer künstlerischen Arbeit, wenn sie in eine museale Sammlung kommt? Wie wird sie ihrer Funktion beraubt, wenn sie aus konservatorischen Gründen nicht mehr für die aktive Nutzung zur Verfügung steht? Was passiert mit der Idee einer Arbeit, die auf Zugänglichkeit angelegt ist, wenn sie zu einem exklusiven Werk einer Sammlung wird? Die Ausstellung Pass-Stücke - Sammlung in Gebrauch zeigte Werke aus der GfZK-Sammlung, die sich explizit an ein (breiteres) Publikum richten und zur Auseinandersetzung oder zum Handeln herausfordern. Betrachtet wurden ihre Produktionszusammenhänge und Rezeptionsbedingungen, und die die Möglichkeiten ihrer musealen Re-Aktivierung hinterfragt.  
Markus Dreßen: DAS KAPITAL - Neugestaltung des GfZK-Cafés Eröffnung: 5. Mai 2019, 19h, Kuratiert von Julia Schäfer Der erste Band von Karl Marx’ Hauptwerk „Das Kapital. Kritik der politischen Ökonomie“ wurde 1867 in Leipzig gedruckt. Pünktlich zum 200. Geburtstag des einflussreichen Denkers eröffnet das neue Café der GfZK: DAS KAPITAL. Gestaltet hat es der Designer Markus Dreßen. Ausgehend von der Idee eines öffentlichen Wohnzimmers geht es ihm um Fragen der Gastfreundschaft in Zeiten der Ökonomisierung des Sozialen. Inwieweit sind wir bereit, Wohlstand, Wissen und Lebensräume mit anderen Menschen zu teilen? Mit wem würde man überhaupt zusammen sein wollen? Das Café der Galerie für Zeitgenössischen Kunst wird alle drei Jahre neu gestaltet. Bislang haben die Künstler*nnen Karen Kilimnik, Gerwald Rockenschaub, Anton Henning, Anita Leisz, Jun Yang, Apolonija Šušteršič & Meike Schalk sowie Céline Condorelli Konzepte für das Café realisiert und es jeweils neu benannt. Markus Dreßen (geboren 1971 in Münster, lebt in Leipzig) ist Grafikdesigner, Mitbegründer des Verlags Spector Books, Professor für Grafikdesign an der Hochschule für Grafik und Buchkunst Leipzig und hat das Erscheinungsbild der GfZK von Anbeginn an geprägt. Seine Arbeit ist mit der Goldenen Letter im Wettbewerb Schönste Bücher der Welt und dem Ladislav-Suttner-Preis ausgezeichnet worden.  1.-24. Juni Die Welt im Zelt In Kooperation mit dem Theater der jungen Welt Wiese trifft Stahl, Welt trifft Leipzig, wir treffen Euch! Gemeinsam mit dem Theater der Jungen Welt Leipzig fand im Juni 2018 in einem großen und kleinen Theaterzelt ein interdisziplinäres Sommertheaterfestival mit israelischem Schwerpunkt statt: Internationale Gastspiele, Workshops, künstlerische Interventionen, Konzerte, Premieren u.v.m. verwandeln die Grünflächen der GfZK in einen interkulturellen Spielplatz für alle Generationen. Ergänzt wurde das Programm mit Ausstellungen rund um das Thema Gaudiopolis zu Kinderrepubliken und demokratischer Beteiligung.  BAUGRUND: Nutzungskonzepte für den GfZK-Garten  14. Juli bis 3. Oktober 2018 Kuratiert von Franciska Zólyom Ausgehend vom Ideenwettbewerb, der in Zusammenarbeit mit Architekturstudent*innen aus Aachen, Berlin, Zürich und Weimar durchgeführt wurde, setzte sich die Ausstellung mit urbanem Wandel, städtischen Freiräumen und temporären Nutzungskonzepten auseinander. Auf der Suche nach zeitgemäßen und nachhaltigen Architekturkonzepten spielen soziale und ökologische Fragen eine genauso wichtige Rolle wie die nach Beteiligung, Finanzierung und Verwaltung. Die Ausstellung präsentierte neben den Einreichungen erweiterte Themen der Stadtentwicklung, mit denen sich die GfZK auseinandersetzt. Der Ausstellungstitel verweist auf den Garten als einen möglichen Baugrund und fragt zugleich, welche Vorstellungen von städtischem Raum Bauvorhaben motivieren.  Dominique Gonzalez-Foerster: Martian Dreams Ensemble 13. Oktober 2018 bis 17. Februar 2019 
Mit: Joi Bittle (Diorama), Martial Galfione (Ausstellungsarchitektur), Julien Perez (Sound), Marie Proyart (Grafik), Kuratiert von Julia Schäfer, Kuratorische Assistenz: Yi Gao Martian Dreams Ensemble führte uns über Träume, Projektionen und Sehnsüchte zum Mars und wieder zurück. Musikalisch, räumlich und grafisch spielte das Ensemble hierbei mit den Möglichkeiten des Formats Ausstellung. Zum Ensemble gehörten die Grafikerin Marie Proyart, der Musiker Julien Perez, die Dioramagestalterin Joi Bittle und der Architekt Martial Galfione. Dominique Gonzalez-Foerster brachte sie in der Ausstellung, im Konzert und im Raum zusammen.  Wenn man eine Ausstellung als Summe verschiedener Gedanken und Fragen betrachtet, so sind es in Martian Dreams Ensemble die folgenden: Träume von Menschen, Träume von Marsianer*innen, der marsianischen Kultur, Träume der Zukunft und der Vergangenheit des Planeten Mars für uns Menschen. Bezugspunkte des Interesses der Künstlerin am Mars bildet, wie bei vielen anderen Arbeiten auch, die Literatur. Hier explizit Ray Bradburys Die Mars Chroniken sowie Der illustrierte Mann oder Leigh Bracketts romantische Beschreibungen vom Mars – beide nicht ohne Kritik an den Menschen und den Besetzungspolitiken fremder Territorien und deren möglicher Zerstörung und Ausbeutung. Martian Dreams Ensemble befragte die Sehnsucht nach der Reise zum Mars.  Die Auseinandersetzung mit der Welt des Science-Fiction begleitet die Arbeit von Dominique Gonzalez-Foerster seit fast 20 Jahren. Es fing 2001 in Dijon mit Cosmodrome und Quelle architecture pour Mars? an. Mit TH.2058 in der Tate Modern in London verlagerte sich der Fokus hin zu Dystopien: ebenso wie in Ballard Garden in Antwerpen und Pynchon Park im Maat/Lissabon, in dem das menschliche Verhalten unter idealen Bedingungen beobachtet werden konnte. „Die Ausstellung als ein Mittel, das alle Parameter vereint – Werk, Titel, Beleuchtung, Klang, Publikum und Zeit – ist für meine künstlerische Arbeit zentral. Ich habe mich schon immer stärker für immersive Kunstwerke interessiert als für autonome Objekte.“ (DGF)  Europas Zukunft Preisträgerin: Alex Martinis Roe  17. November 2018 -  17. Februar 2019 Kuratiert von Franciska Zólyom Die Künstlerin Alex Martinis Roe beschäftigt sich mit der Geschichte von feministischen Gruppierungen und verbindet unterschiedliche Kontexte und Generationen miteinander, um aus der Erfahrung unterschiedlicher Orte und Zeiten Perspektiven des gesellschaftlichen Zusammenlebens zu entwerfen. Sie geht dabei der Frage nach, wie zwischenmenschliche Beziehungen und Begegnungen zur Herausbildung von radikalem Denken beitragen. Indem sie Momente des Austausches, der gemeinsamen Anstrengung und der Solidarität beleuchtet, unterstreicht sie die Kraft von Gemeinschaft. Ihren Filmen gehen längere Recherchen voraus und sie hat eine eigene Schnitttechnik zur Bearbeitung von Erzählungen entwickelt, um soziale Errungenschaften der Vergangenheit fassbar zu machen und in der Gegenwart zu aktivieren. Für ihre Leipziger Präsentation realisierte Martinis Roe eine neue Filminstallation mit dem Arbeitstitel “Allianzen”. Darin wirft sie die Frage der möglichen Verknüpfung von unterschiedlichen feministischen, dekolonialen und ökologischen Bewegungen auf. Zum einen, weil die jeweiligen Erfahrungen einander gegenseitig befruchten können, zum 
anderen, weil sie sich alle gegen eine institutionalisierte Macht wenden, die sich darin auswirkt, Unterscheidungen vorzunehmen, um Dinge und Subjekte einander unter- und überzuordnen.    Alex Martinis Roe (geboren 1982 in Melbourne, Australien) lebt und arbeitet in Berlin. Ihre Arbeiten werden in internationalen Einzel- und Gruppenausstellungen präsentiert, u.a. The Showroom, London; ar/ge Kunst, Bozen; The National, Art Gallery of New South Wales, Sydney; Los Derivados / The Derivatives, SlyZmud Gallery, Buenos Aires; Performing Knowledge, Dienstgebäude, Zürich; Casco - Office for Art, Design and Theory, Utrecht (solo); No New Kind of Duck, Yvonne Lambert, Berlin; Emphasis Repeats, Hessel Museum of Art, Annandale on Hudson, New York. Zu ihren jüngsten Performance Events gehören: Our Future Network bei If I Can't Dance, I Don't Want To Be Part of Your Revolution, Amsterdam (2016) und Haus der Kulturen der Welt (2015).  Der Kunstpreis Europas Zukunft wird seit 2003 jährlich vergeben. Der mit 5.000 Euro dotierte Preis wurde von Matthias Brühl und Dietmar Schulz in Zusammenarbeit mit der GfZK ins Leben gerufen. Fünf Fachleute werden um jeweils drei Vorschläge gebeten, die Entscheidung für den/die Preisträger*in trifft eine für drei Jahre berufene Jury. Der Preis ist mit einer Ausstellung in der GfZK verbunden. Bisherige Preisträger*innen sind Kristina Leko, Rafal Bujnowski, Jakub Ferri, Ioana Nemeș, Kamen Stoyanov, Ahmet Ögüt, Christodoulos Panayiotou, Iris Touliatou, Lala Raščić, Taus Makhacheva, Anna Witt, Leon Kahane und Eric Baudelaire.   Gremienarbeit der Kuratorinnen (Auswahl): Sächsischer Kultursenat Kulturstiftung des Freistaates Sachsen Stiftungsrat Berlinische Galerie Projektförderung Stadt Leipzig Sachverständigenforum Kunst im öffentlichen Raum der Stadt Leipzig AG Freie Szene Kunstbeirat Institut für Auslandsbeziehungen Vorstand tranzit.hu   Vermittlungsangebote/Workshops 2018  RANDOM ACCESS März 2018 – März 2019 Der Werkstattraum in der Ausstellung Pass-Stücke war eine Art MakerSpace, um einen haptischen, sinnlichen Zugang zur Ausstellung bzw. zu Themen der Ausstellung zu gewinnen. Museumsbesuche funktionieren vor allem über visuelle (oder akustische) Eindrücke, über das Schauen, Lesen & Hören.  Unser Raum bot die Möglichkeit, die in der Ausstellung gewonnenen Eindrücke buchstäblich zu verarbeiten. Beim DIY ging es darum, sich die eigene Umwelt, das, was einem täglich begegnet, anzueignen und zu gestalten. Dabei geht es weniger um die Perfektion eines Produktes, sondern viel mehr um den Prozess, um das Ausprobieren und Experimentieren. Die Werkstatt stellte dafür Materialen und Werkzeuge 
bereit. Mit unterschiedlichen Techniken konnte das Gesehene, konnten die eigenen Assoziationen in neue Formen gebracht werden. Der Raum konnte sowohl für individuelles, als auch gemeinsames Gestalten und Lernen benutzt werden.  Wie baust Du die Welt? - Ein Sonntagsspiel für Eltern, Oma, Opa, Kind März – April 2018 Workshop im Rahmen von Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft Beim Sonntagsspiel trafen sich Jung mit Alt, um gemeinsam im Museum zu bauen. Im Bauzimmer warteten tausende Legosteine auf große und kleine Ideen. Verschiedene Startpunkte des Spiels forderten Kreativität und förderten Kühnes und Unwahrscheinliches zutage.   Legokult – bauen in der Gruppe Mai 2018 Workshop im Rahmen von Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft Zur Museumsnacht haben Kinder, Jugendliche und Erwachsene gemeinsam eine einzigartige Skulptur aus tausenden Legosteinen entstehen lassen!  Aktion mit Gabo Camnitzer und Kindern des Kindermagazins FLIPPO   Juni 2018 Aktion im Rahmen von Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft  Anlässlich des Internationalen Kindertages führte Gabo Camnitzer am 1. Juni 2018 seine Aktion Tell the City What You Want It to Know im Leipziger Stadtraum durch. Camnitzer gab Kindern eine unüberhörbare Stimme, indem sie mit einem Mikrofon und Verstärkern ausgerüstet, in einem Auto durch die Innenstadt gefahren wurden und ihre Wünsche und spontane Gedanken im Stadtraum äußern konnten. In Leipzig waren u.a. die Kinder des FLIPPO-Projekts eingeladen.  STADT DER FREUDE - Was wünschst Du Dir? Juni 2018 Workshop im Rahmen des Sommerfestivals Welt im Zelt des Theaters der Jungen Welt und Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft Lasst uns gemeinsam eine Stadt der Freude  bauen!  Zur Sommersause* am 3. Juni entstand aus den Wünschen der Kinder, Jugendlichen und Erwachsenen im Garten der Galerie eine Stadtkulisse, die bis Ende Juni ein ständig wachsendes, wunderbares Display für alle Besucher*innen und ihre Wünsche wurde. *Zur großen Sommersause gab es Theatervorstellungen, ein Klangfußballturnier, Outdoor Spiele, Kinder schminken Kinder, Welt im Kasten & Seifenblasen, Eisstand, Kinderspiele aus aller Welt und natürlich die Ausstellungen in der GfZK.  Lass uns die GfZK bepflanzen! Juli 2018  Zum Sommerfest waren alle Gäste herzlich eingeladen, unseren Garten aktiv mitzugestalten. Gemeinsam haben wir Beete angelegt, in denen alle Pflanzen Platz finden: ob Unkräuter oder ausrangierte Küchenkräuter – jede Pflanze war bei uns willkommen. Neben den Pflanzen, die sich auf dem Gelände oder am Wegesrand fanden, konnten gefundene oder verloren geglaubte Pflanzen mitgebracht und in den GfZK-Garten eingepflanzt werden. Die Beete, die sich an den Grundrissen der drei Hauptgebäude der GfZK orientieren, wurden im Rahmen der Ausstellungen BAUGRUND: Nutzungskonzepte für den GfZK-Garten und Creative Infidelities von 
Besucher*innen und Mitarbeiter*innen des Museums beständig gepflegt und gehegt.  Kooperationen/Kurse/Seminare  FRAGEN STELLEN 2018 Februar – Juni 2018/ Präsentation Juni – Oktober 2018 Eine Kooperation mit dem language coach institute Leipzig  Zentrales Element der Ausstellungsbesuche war das Fragen stellen.  Anlässe dazu boten die Orte des Museums, Ideen in den Ausstellungen und einzelne Kunstwerke, die wir in der GfZK für uns entdeckten und gemeinsam erfuhren. Aber auch Fragen, die sich stellten, wenn das Gesehene mit der eigenen Lebenssituation, Vorerfahrung oder Interessen verknüpft wurde. Gemeinsam mit der Künstlerin Luise Schröder und der Kunstvermittlerin Lena Seik wurden folgende Ausgangsfragen gestellt und mögliche Antworten gesucht und sichtbar gemacht: 1. Was kann ein Museum sein? 2. Was ist mir besonders wichtig? 3. Wie wollen wir zusammen leben? 4. Was können wir tun? Die Gruppen arbeiten sowohl in der Sammlungsausstellung als auch in Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft. Teilnehmende im Projekt waren Schüler*innen zweier Jugendintegrationskurse (Menschen von 18 bis 27 Jahren), eines Alphabetisierungskurses (Menschen, die erste Kenntnisse der deutschen Sprache erarbeiten) und eines Frauenintegrationskurses des language coach institutes Leipzig.   FLIPPO Gaudiopolis  März – Juni 2018 Eine Kooperation mit der Clara-Wieck-Schule und dem Hort der Astrid-Lindgren-Schule sowie Grundschulkindern aus Leipzig Das Kindermagazin entstand 2017 unter dem Titel FLIPPO, der Bananenkopf in zwei Grundschulen in Leipzig/Schönefeld. Im Rahmen von Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft entstand erstmals eine Zeitung exklusiv zu den Themen der Ausstellung. Dazu fanden die Redaktionssitzungen der Kinder in der Schule und auch monatlich direkt im Museum statt. FLIPPO Gaudiopolis erschien im Juni 2018 und wurde im Rahmen einer Kinderpressekonferenz vorgestellt.   gaudiopolis NOW  März – Juni 2018  Eine Kooperation mit der Burg Giebichenstein Kunsthochschule Halle  Der Utopie der Budapester Kinderrepublik folgend, probierten wir uns im Selbstversuch eines Seminars möglichst selbstbestimmt und gleichberechtigt zu organisieren. Inspiriert von Themen, die die Beschäftigung mit der Kinderrepublik aufwirft, entstanden Formate wie öffentliche Meditationen oder geleitete Spaziergänge sowie eine Wunschmaschine als Zu- und Ausgänge zur Ausstellung Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft.  gaudiopolis NOW / Wunschmaschine Gaudiopolis ist für uns die Geschichte einer gelebten Utopie von Menschlichkeit, entstanden aus der Notwendigkeit des Überlebens in der totalen gesellschaftlichen Krise und Zerstörung.  Nun fragen wir uns, was bleibt von Gaudiopolis – was ist gaudiopolis NOW? Was sind aktuelle Utopien und Wünsche?  
Die Wunschmaschine ist ein lebendiges Archiv von Visionen und Träumen und Antworten auf die Frage: Wie wollen wir zusammen leben?  gaudiopolis NOW / Walks April – Juni 2018 Die im Rahmen von gaudiopolis NOW entwickelten Walks schaffen Zugänge zur Ausstellung Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft, indem sie Fragen aufwerfen, zum Austausch anregen und Erfahrungen provozieren. Themen wie Selbstbestimmung, Freiheit und Regeln, Hierarchie und Miteinander werden während des gemeinsamen Gehens aktiv oder passiv untersucht. So steuern wir über Umwege auf Themenfelder der Ausstellung zu und landen schließlich auch physisch in den Räumen der Galerie für Zeitgenössische Kunst.  Themenabend - Mitgefühl und Empathie April 2018 Einführender Themenabend zu den Meditationen und Übungen zu Achtsamkeit mit Prof. Dr. Philipp Kanske, Professor für Klinische Psychologie und Behaviorale Neurowissenschaft an der TU Dresden Empathie und Mitgefühl sind die Grundlagen friedlichen Zusammenlebens. Trotz Krisen, Gewalt und Kriege gehen wir doch immer wieder hilfsbereit, mitfühlend und sorgsam miteinander um. Die Abteilung Soziale Neurowissenschaft des Max-Planck-Instituts für Kognitions- und Neurowissenschaften in Leipzig beschäftigt sich in Forschungsprojekten mit der Plastizität des sozialen Gehirns. Dabei wurde u.a. herausgefunden, dass Mitgefühl und Empathie trainiert werden können. Methoden wie Meditation und Achtsamkeitsübungen können dazu aktiv dazu beitragen. Prof. Dr. Philipp Kanske informierte über den aktuellen Stand der Forschung und diskutierte mit den Gästen über die Chancen und Möglichkeiten, die die Forschungsergebnisse aufzeigen.   gaudiopolis NOW / Meditationen und Übungen zu Achtsamkeit April – Juni 2018 Mitgefühl ist der Schlüssel zu Menschlichkeit, Solidarität und friedlichem Zusammenleben. Es ist in uns Menschen evolutionär verankert und kann (wieder) erlernt und erweitert werden. Meditation und Übungen zu Achtsamkeit fördern und unterstützen diesen Prozess.  Während des Seminars beschäftigten wir uns mit  verschiedenen Formen von Meditation und entwickelten Übungen zu Meditation und Achtsamkeit. Wir laden alle interessierten Menschen ein, an unseren geleiteten Meditationen im Ausstellungsraum teilzunehmen.   Gemeinsam können wir einen kleinen Beitrag zum friedlichen Miteinander leisten.  Manuel Pelmuş – New Commissioners April 2018 Im Rahmen der Ausstellung Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft plante und entwickelte Pelmuş gemeinsam mit Jugendlichen der 94. Oberschule und der Anton-Philipp-Reclam Schule eine fortlaufende Kunstaktion, die erstmals im April 2018 am Leipziger Wilhelm-Leuschner-Platz stattfand. Geplant war, ein performatives menschliches Monument zu etablieren, das ein Jahr lang jeden Samstag um die gleiche Uhrzeit von den Schüler*Innen aufgeführt wird. In Workshops mit dem Künstler haben sich die Jugendlichen zuvor intensiv mit der Frage auseinandergesetzt, wie zukünftige Denkmäler aussehen und welche 
Inhalte sie transportieren könnten. Über den Zeitraum eines Jahres formieren sie sich zu einer temporären Gemeinschaft, die das Monument durch ihr Engagement und ihre Initiative am Leben erhält. Als ein symbolischer Akt des Zusammenkommens, soll das Monument zum regelmäßigen Ritual werden und im Idealfall auch andere Personen zur Teilnahme ermutigen. Die erste Aufführung fand am 14. April 2018 ab 17 Uhr am Wilhelm-Leuschner-Platz statt. (Treffpunkt: Altes Bowlingcenter)   Ästhetische Forschung als Erkenntnismethode April – Juli 2018  Eine Kooperation mit der Universität Leipzig/Grundschuldidaktik Sachunterricht und mit der Hochschule Merseburg/ Kultur- und Medienpädagogik  Von April bis Juli 2018 veranstaltete die GfZK im Rahmen von Gaudiopolis für Studierende Seminare zur Methode der Ästhetischen Forschung. Ausgehend von der Ausstellung Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft traten die Studierenden zu Themen wie Partizipation, Demokratiebildung, Gemeinschaft in einen eigenen ästhetischen Forschungsprozess. Ausgangspunkt war eine individuell entwickelte Fragestellung, die in Alltag, Wissenschaft und Kunst recherchiert und unter ästhetischen Aspekten dokumentiert und aufbereitet wurde. Begleitend wurden die Erfahrungen und Erkenntnisse in Bezug zum eigenen pädagogischen Selbstverständnis sowie die Umsetzung in die berufliche Praxis reflektiert.  „Kein Bock auf… !“ - Rebellische Jugend im NS  Jugendopposition im NS im Landkreis Leipzig  April – Juni 2018 Eine Kooperation mit dem FJM in Bad Lausick (Flexibles Jugendmanagement des Landkreis Leipzig) Von Januar bis Juni 2018 erforschten Schüler*innen aus Brandis im Landkreis Leipzig die Geschichte von Jugendlichen im Nationalsozialismus, die sich der Vereinnahmung durch die Hitlerjugend entziehen wollten - den so genannten Leipziger Meuten. Die Tatsache, dass es in der Diktatur zwischen 1933 - 1945 junge Menschen gab, die offensiv gegen die Hitlerjugend auftraten, die über eigene Kleidungscodes und einen eigenen »Lifestyle« verfügten, die einfach nicht »mitmachen« wollten, ist ein spannendes aber relativ unbekanntes Phänomen. In einem Vortrag mit dem Historiker Sascha Lange und darauf folgenden Workshops setzten sich die Teilnehmenden des Projekts intensiv mit dem Auftreten, Wirken und den Denkweisen der Meuten als Jugendkultur auseinander.  In Workshops begleiteten Kunstvermittlerinnen der GfZK die Teilnehmenden in der künstlerischen Auseinandersetzung mit der Historie der oppositionellen Jugendgruppen, mit universellen Fragen des Heranwachsens und der Suche nach dem richtigen Platz in der Welt. Begleitend zum eigenen Forschungsprozess lernten die Jugendlichen Möglichkeiten des kreativen Arbeitens und der künstlerischen Ausdrucksformen in der Ausstellung Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft kennen.  UEBEL & NEISS September 2018 – Juni 2019 Eine Kooperation mit der 94. Oberschule 
Eine neue Projektgruppe aus Schüler*innen entwickelt mit der Designerin Tania Kolbe neue Motive und Logos. Neben der Entwicklung und Produktion einer neuen UEBEL&NEISS-Kollektion ist deren Vermarktung mithilfe eines Videos geplant, das die Schüler*innen in Zusammenarbeit mit Kunststudierenden produzieren. Da sich die 94. Oberschule nun interimsmäßig für einige Jahre in einem anderen Schulgebäude in einem anderen Stadtteil befindet, wird die Erkundung der neuen Umgebung intensiv in das Projekt einbezogen.    COLLECTION 1887-2058 September 2018 – Januar  2019 Eine Kooperation mit der Designschule Leipzig, Ausbildungsfach Modedesign Collection 1887-2058 beschreibt die Auseinandersetzung von Auszubildenden im Fach Modedesign mit diesen Themen bzw. eine Annäherung daran – anlässlich der aktuellen Ausstellung Martian Dreams Ensemble von Dominique Gonzalez-Foerster. Bis Ende Januar entstehen experimentelle Kollektionen inklusive einer Jacke und Hose sowie einem textilen Objekt. Begleitend entwickelt sich eine Bestandsaufnahme bzw. eine Art begehbares Moodboard zu den Entwürfen der Auszubildenden im Präsentationsraum der Kunstvermittlung, die öffentlich einsehbar sind.  ERZÄHLEN IM RAUM  Oktober 2018 – Februar  2019 Eine Kooperation mit dem Evangelischen Schulzentrum Muldental und Franziska Merkel (Figuren- und Objektspielerin) Schüler*innen des Evangelischen Schulzentrums Muldental gestalten und bespielen ausgehend von der Ausstellung Martian Dreams Ensemble einen eigenen Raum. Gemeinsam mit der Figurentheaterkünstlerin Franziska Merkel erarbeiten sie ein Raumkonzept, das sie in einem selbstgewählten Raum realisieren.  Ästhetische Bildung im Sachunterricht – (Natur-)Phänomene / Interkulturelle Bildung November 2018 – Januar 2019 Eine Kooperation mit der Universität Leipzig/Grundschuldidaktik Sachunterricht Die Studierenden erfahren zunächst individuelle Zugänge zur Ausstellung Martian Dreams Ensemble, um dann ein eigenes Vermittlungsangebot zu Themen wie das Leben auf unserer Erde, fremde Planeten, Gefühle von Fremdsein u.a. für eine Kindergartengruppe sowie eine DaZ-Klasse zu entwickeln und auch durchzuführen.  Ferienkurse  LEGOTOPIA: Kinder an die Macht- wie baust Du die Welt?   Februar 2018  In den Winterferien begannen 12 Kinder im Alter zwischen 10 und 12 Jahren mit dem Fundament einer Welt aus tausenden Legosteinen. Selbst der Baugrund wurde von ihnen als modulares System zu vielen großen Legosteinen. Ursprünglich war die Idee, in Rollenspielen die Vorstellungen der Kinder von Gesellschaft und deren Zusammenhänge sichtbar werden zu lassen. Sie konnten Entscheider*innen in einer von ihnen entworfenen Welt sein. ABER: Die Kinder entschieden sich lieber 
dafür, zu bauen, bauen, bauen… So entstanden Orte, an denen sie sich gerne aufhalten und die sie gern einmal besuchen wollen. Der Ferienkurs war der Beginn unserer interaktiven Ausstellung in der Galerie für Dich, die begleitend zu Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft entwickelt und immer wieder verändert wurde.  FLIPPO Gaudiopolis in den Osterferien April 2018 Die FLIPPO Gaudiopolis-Redaktion hat in den Osterferien eine neue Schrift für Gaudiopolis erfunden und diese auf das eigene T-Shirt gedruckt. Außerdem bereiteten sich die Kinder auf den Besuch des Künstlers Bernd Krauß vor und begannen mit dem Bau einer Landschaft für eine Minigolfanlage für den Garten der GfZK. Ende April war es dann so weit: Bernd Krauß veranstaltete mit den Kindern ein außergewöhnliches Minigolf-Turnier mit selbst gebauten Schlägern und Hindernissen. Selbst der Rasen wurde von den Kindern per Hand mit Scheren auf die richtige Länge gebracht. Alle Ergebnisse sind in der Kinderzeitung zur Ausstellung Gaudiopolis - Versuch einer guten Gesellschaft veröffentlicht.   Deine Stadt aus Pappe  August 2018 In den vergangenen Jahren wurden in unseren Kursen unzählige Häuser, Burgen und Schlösser gebaut, in die kleine Legofiguren einziehen konnten.  Schade eigentlich, dass wir da selbst nie reingepasst haben. So entstand folgende Idee: Gemeinsam mit unserem Legoexperten Uwe Fischer bauten in den Sommerferien Mädchen und Jungen mit speziellen Bausteinen aus Pappe Behausungen in Menschengröße und das direkt in Ausstellungsräumen von BAUGRUND: Nutzungskonzepte für den GfZK-Garten.  Villa Legostein Oktober 2018 Inspiriert durch den Werkstattraum Random Access in der Ausstellung Pass-Stücke entwickelten und gestalteten die Teilnehmer*innen aus tausenden Legosteinen ein Alphabet für die Legocity-Zeitung, die voller spannender Meldungen und Geschichten steckt. Die Zeitung liegt im Vermittlungsraum für alle neugierigen Besucher*innen bereit.  Ausstellungen in der GALERIE FÜR DICH  23. Leipziger Kinder- & Jugendkunstausstellung 2017/2018  Januar – Februar 2018 Sonderthema: Wer regiert die Welt? in Kooperation mit dem Haus Steinstraße e.V. Das Bauzimmer  März – Juni 2018 Die Galerie für Dich verwandelte sich während der Ausstellung Gaudiopolis – Versuch einer guten Gesellschaft in ein Bauzimmer für utopische Ideen! Bereits in den Winterferien begannen Kinder mit dem Fundament einer Welt aus tausenden Legosteinen. Selbst der Baugrund wurde als modulares System zu vielen großen Legosteinen. In Workshops mit Uwe Fischer waren Kinder, Jugendliche und Erwachsene eingeladen, in gemeinsamen Kommunikations- und Handlungsprozessen ihre Visionen für 
unser Zusammenleben zu entwickeln und zu gestalten. Die Besucher*innen konnten ebenfalls interagieren und an der gebauten Utopie mitwirken - Wie siehst Du die Welt?  FRAGEN STELLEN #2 Juni – Oktober 2018 Die Präsentation ist der Abschluss des gleichnamigen Projekts und zeigt die Ergebnisse aus allen vier Kursen: die Demonstrationsschilder für ein friedliches Zusammenleben, ein Musikvideo, eine Foto-Story, eine Fernseh-Reportage und vieles mehr.  „Kein Bock auf… !“ - Rebellische Jugend im NS  Oktober – November 2018 Die Ausstellung dokumentiert den Prozess und die künstlerischen Ergebnisse des gleichnamigen Projekts. Die Präsentation in der Galerie für Dich dient gleichzeitig als Raum, in dem beteiligte Jugendliche für andere interessierte Jugendliche einen Workshop anbieten, um ihre Erkenntnisse und Erfahrungen weiter zu tragen. Nach dem Parkschlösschen Brandis und der Galerie für Dich wird die Ausstellung an weiteren Orten im Leipziger Landkreis gezeigt.  Projektraum Martian Dreams November 2018 – März 2019 Die Ausstellung Martian Dreams Ensemble wird von einem Vermittlungsprogramm begleitet, wovon zwei der Projekte in einer work in progress-Präsentation der Öffentlichkeit zugänglich  gemacht werden. Unter dem Titel Erzählen im Raum transformieren Jugendliche im Landkreis Leipzig einen öffentlichen Raum in ihren eigenen. Collection 1887-2058 beschreibt die Auseinandersetzung von Auszubildenden im Fach Modedesign mit den unterschiedlichen Themen der künstlerischen Arbeit von Dominique Gonzalez-Foerster.   24. Leipziger Kinder- & Jugendkunstausstellung 2018/2019  Januar – Februar 2019 Sonderthema: Mal anders! in Kooperation mit dem Haus Steinstraße e.V.  Netzwerk, Engagements, Mitgliedschaften  - Jour fixe Kulturelle Bildung des Kulturamts der Stadt Leipzig - Jurymitgliedschaft Leipziger Kinder- und Jugendkunstausstellung - Beirat zur Fördermittelvergabe Kulturelle Bildung der Stadt Leipzig - Referenzinstitution im Projekt Ästhetische Forschung als Teil nachhaltiger kultureller Schulentwicklung des Weiterbildungsmasters Kulturelle Bildung der Uni Marburg  (Seit September 2017 besteht das Netzwerk im Rahmen des Weiterbildungsmasters Kulturelle Bildung an Schulen der Philipps-Universität Marburg. In regionalen und überregionalen Treffen führt das Netzwerk die Netzwerkarbeit aus dem abgeschlossenen Kultur.Forscher!-Programm weiter.) - Patenschaft der selbstorganisierten Schüler*innengruppe Schule ohne Rassismus des Anton-Philipp-Reclam Gymnasiums  
- lab.bode – Initiative zur Stärkung der Vermittlungsarbeit (Volontärsprogramm der Staatlichen Museen zu Berlin – Preußischer Kulturbesitz und der Kulturstiftung des Bundes, August 2018 bis Juli 2020 – inklusive Realisierung eines eigenen Vermittlungsprojekts der Volontärin an der GfZK mit finanzieller Unterstützung des Programms in Höhe von 5.000 €)  Kooperationspartner, Schulen, Hochschulen und andere Bildungsinstitutionen in Vermittlungsworkshops  u.a. Kindertagesstätte Käferhaus  Familiengarten Villa Kindertraum Pablo-Neruda-Grundschule Clara-Wieck-Grundschule  Astrid-Lindgren-Grundschule  Ernst-Pinkert-Grundschule Kurt-Biedermann-Schule - Förderschule für Erziehungshilfe der Stadt Leipzig Sächsische Landesschule für Hörgeschädigte, Förderzentrum Samuel Heinicke Nachbarschaftsschule Max-Klinger-Schule  Anton-Philipp-Reclam Gymnasium 94. Oberschule  Evangelisches Schulzentrum Muldental Georg-Schumann-Schule Berufsvorbereitendes Jahr Berufsbildungswerk Leipzig Altkönigschule Kronberg Gymnasium Brandis Berufsschulzentrum Eilenburg Designschule Leipzig  Burg Giebichenstein Kunsthochschule Halle Universität Leipzig HTWK Leipzig FH Merseburg Hochschule für Bildende Künste Braunschweig Universität Marburg  Flexibles Jugendmanagement Sozialdienst der Psychiatrischen Institutsambulanz Planungskreis des Internationalen Bundes language coach institute  Theater der Jungen Welt – Junge Wildnis  Haus Steinstraße Landesvereinigung Kulturelle Kinder- und Jugendbildung (LKJ) Sachsen e.V.  Nähere Informationen zu den einzelnen Ausstellungen und Veranstaltungen können dem Kalender auf der Homepage der GfZK entnommen werden (www.gfzk.de).   Besucher*innenzahlen 
Insgesamt haben von Januar - Dezember 2018 66040 Besucher*innen die GfZK besucht und an Veranstaltungen und Programmen der GfZK teilgenommen.                                                                                                                              2017 lag die Gesamtzahl der  Besucher*innen bei 59137. Wir können hier einen Anstieg von 11,6% zum Vorjahr verzeichnen. Im Zeitraum Januar - Dezember 2018 haben 13070 Besucher*innen die Ausstellungen der  GfZK mit einem Ticket, freiem Eintritt oder zu einer Eröffnung besucht. Im Vorjahr waren es im Januar- Dezember 2017 in diesem Segment 10237 Besucher*innen. Das ist ein Anstieg von 27,6%.                                                                                                                                                                                 Zur Gewinn- und Verlustrechnung  IDEELLER BEREICH – NICHT STEUERBARE EINNAHMEN Zuwendungen vom Freistaat Sachsen, der Stadt Leipzig und dem Förderkreis der GfZK Der Freistaat Sachsen, die Stadt Leipzig und der Förderkreis der GfZK sicherten 2018 mit ihren Zuwendungen in Höhe von je 220 TEURO die allgemeinen Betriebskosten der GfZK.  Betriebskostenzuschuss Neubau von Herrn Dr. Oetker Die in Wertpapieren angelegte Verbrauchsstiftung musste im Jahr 2018 mit einem Betrag von 20.370 Euro zur Deckung der Betriebskosten verwendet werden und ist somit nahezu aufgebraucht.   Projektfördermittel und Spenden Das künstlerische Programm wird nahezu ausschließlich durch zusätzlich akquirierte Fördermittel und Spenden finanziert. Die GfZK beteiligt sich jeweils in Höhe der erforderlichen Eigenmittel. Im Jahr 2018 lag die Summe aus Projektfördermitteln und Spenden 7% über den Einnahmen des Vorjahres. Die Mittel sind jeweils projektgebunden.  Die Finanzierung des Jahresprogramms erfolgte aus öffentlichen und privaten Mitteln, so u.a. von Herrn Dr. Arend Oetker, der Kulturstiftung des Freistaates Sachsen, der Kulturstiftung des Bundes, des Bundeskanzleramtes Österreich, der IKEA Stiftung, Europas Zukunft Gesellschaft für zeitgenössische Kunst UG, des Deutschen Kinderhilfswerkes und der Stadt Leipzig. Investitionen erfolgten mit Mitteln des Bundes, der Stadt Leipzig und Herrn Dr. Arend Oetker. 
 Umsatzerlöse Die Einnahmen aus dem Zweckbetrieb lagen in etwa auf Höhe des Vorjahres. Diskussionsveranstaltungen und Ausstellungseröffnungen der GfZK sind öffentlich und kostenfrei und auch der eintrittsfreie Mittwoch erfreut sich großer Beliebtheit. Die Besucherzahlen der Ausstellungen und Veranstaltungen sind erneut gestiegen, was auch auf die hohe Zahl an zusätzlichen Veranstaltungen in Form von Lesungen, Workshops und Diskussionsveranstaltungen zurückzuführen ist. Einnahmen aus Vermietungen Die Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung im Zweckbetrieb konnten 2018 gegenüber dem Vorjahr ebenfalls gesteigert werden. Grund hierfür ist die zusätzliche temporäre Vermietung von Nebengebäuden.   Personalaufwand Die Personalausgaben sind 2018 im Vergleich zum Vorjahr nahezu konstant geblieben.  Sonstige betriebliche Aufwendungen  Die Ausgaben für Projekte (Ausstellungsmaterial, Honorare, Vermittlungshonorare, teilweise Mieten techn. Anlagen, Transportkosten) erfolgten in Summe entsprechend den eingeworbenen, zumeist zweckgebundenen Fördermittel und Spenden und lagen wie diese höher als im Vorjahr. Ebenfalls gestiegen sind, wie schon länger geplant, die Ausgaben für die Öffentlichkeitsarbeit. Hierbei wurde verstärkt in die Plakatierung im Stadtraum gesetzt (vorrangige Nutzung von kostenfreien Möglichkeiten der Stadt). Die Mehrausgaben ergeben sich aus Gestaltungshonoraren, Druckkosten und Plakatierung.   Reparaturen/Instandhaltung BGA Mit Hilfe der im Dezember 2017 zugewendeten Verstärkungsmittel der Stadt Leipzig in Höhe von 45.000 Euro konnte die Beleuchtungsanlage im Erdgeschoss des Altbaus der GfZK modernisiert werden (dadurch u.a. Senkung der Stromkosten um 8%) und die dringend erforderliche 
technische Erneuerung der Brandmeldeanlage im Neubau durchgeführt werden.     Außerordentliche Instandhaltung Mit Mitteln aus dem InvestOst-Förderprogramm des Bundes und einer Spende von Herrn Dr. Oetker konnten der Vorplatz der GfZK, sowie der Gehwegbereich und die angrenzenden Bereiche künstlerisch neugestaltet und wieder in ordnungsgemäßen Zustand gebracht werden. Die Gesamtkosten der Maßnahme belaufen sich auf über 70.000 Euro.   Besonderheiten haben sich nach dem Jahresende für das Geschäftsjahr 2018 nicht ergeben. Für das Jahr 2019 wird von annähernd gleichbleibenden wirtschaftlichen Verhältnissen ausgegangen. Die Betriebskostenzuschüsse der drei Stifter erhöhen sich um je 20.000 Euro, somit auf insgesamt 720.000 Euro/anno.    
 Leipzig, 16.05.2019, Franciska Zólyom, Direktorin  
 
 
 
 
 
Theater der Jungen Welt Leipzig 
 
Anlage 1.4 
1 
Lagebericht 2018 Seite 1 von 11 
Theater der Jungen Welt 
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig 
 
Lagebericht zum Wirtschaftsjahr 01.01.2018 bis 31.12.2018 
 
I Grundlagen des Unternehmens 
 
Das Theater der Jungen Welt ist seit dem 01.01.1995 ein Eigenbetrieb der Stadt Leipzig. Das Theater 
arbeitet nach den für Eigenbetriebe geltenden gesetzlichen Vorschriften und Bestimmungen, den Vor-
gaben der Sächsischen Gemeindeordnung, der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung sowie der Be-
triebssatzung. 
Das Theater fördert Kunst und Kultur und erbringt soziokulturelle Leistungen insbesondere für Kinder 
und Jugendliche. Der Satzungszweck wird verwirklicht insbesondere durch den Betrieb und die Bewirt-
schaftung des Theaters. Das Theater der Jungen Welt versteht sich auch als Anreger theaterspezifi-
scher Aktivitäten für Schüler, Erzieher und Erziehende und widmet sich dem generationsübergreifen-
den Dialog, sowohl als Produzent als auch als Veranstalter, in enger Vernetzung mit Kindergärten, 
Schulen und entsprechenden Institutionen und Vereinen lokal als auch regional. 
Des Weiteren arbeitet der Eigenbetrieb mit anderen Theatern und Kulturschaffenden in Kooperatio-
nen und Koproduktionen zusammen, lädt Gastspiele ein und führt selbst erfolgreich Gastspiele an an-
deren Bühnen national und international durch. 
 
Das Wirtschaftsjahr entspricht seit dem 01. Januar 2013 dem Kalenderjahr. 
 
Der zuständige Ausschuss ist der Betriebsausschuss Kulturstätten der Stadt Leipzig. 
 
Die Betriebsleitung besteht aus dem 1. Betriebsleiter und Intendanten, Herrn Jürgen Zielinski und der 
2. Betriebsleiterin und Verwaltungsdirektorin, Frau Lydia Schubert. Herr Zielinski wurde im Jahr 2014 
durch die Ratsversammlung bis zum 31.07.2020 in seinem Amt erneut bestätigt. Frau Schubert wurde 
im Jahr 2018 durch die Ratsversammlung in ihrer Funktion bis zum 31.07.2022 bestätigt. 
 
Die Jahresabschlüsse für die Wirtschaftsjahre 2015, 2016 und 2017 konnten auf Grund einer ungeklär-
ten Sachlage zur Widmung von Grundstück und Gebäude beim Eigenbetrieb noch nicht durch die Rats-
versammlung genehmigt und festgestellt werden. Der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk der 
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Wollenberg & Wissing GmbH ist erteilt. 
 
 
II Wirtschaftsbericht 
 
1. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen 
 
Das Theater der Jungen Welt ist der ausgewiesene Spezialist für eine zukunftsgewandte kulturelle 
und ästhetische Theaterarbeit für Kinder- und Jugendliche in der Stadt Leipzig und für seine Arbeit 
national sowie international anerkannt. 
Leipzig als wachsende und junge Stadt fordert sein Kinder- und Jugendtheater immer präsent und 
überzeugend in die Stadtgesellschaft hineinzuwirken, um auch Neu-Leipziger mit dem Theater be-
traut zu machen. Ein wachsendes junges Publikum lässt auch die Angebote in der Stadt proportional 
wachsen, dieser Konkurrenz heißt es sich zu stellen. 
Eine besondere Herausforderung sind die gewachsenen Anforderungen an eine plurale Stadtgesell-
schaft mit einem wachsenden Anteil der Bevölkerung mit Migrationshintergrund. Hier heißt es 
neue Formate im Bereich Theaterpädagogik als auch bei den Inszenierungen zu entwickeln und zu 
finden. 
  
Anlage 1.4 
2 
Lagebericht 2018 Seite 2 von 11 
 
2. Geschäftsentwicklung 2018 
 
Das Theater der Jungen Welt erwies auch 2018 eine große Spannbreite an Theaterangeboten in 
seinem Spielplan. Stellvertretend sei das internationale Sommertheaterfestival ‚Welt im Zelt‘ ge-
nannt, das in Kooperation mit der Galerie für zeitgenössische Kunst vom 1. – 24.06. stattfand. 
Mehr als drei Wochen wurde das internationale TdJW-Sommertheater zum Hot Spot der lebendi-
gen israelischen Tanz- und Theaterszene für ein junges Publikum und mit knapp 90 Veranstaltun-
gen und über 4.000 Besucher*innen auch zur internationalen und generationsübergreifenden 
Spielwiese der Kultur(en). Gefördert wurde das Sommertheater von mehr als 10 Sponsoren und 
Unterstützern.  
Die erste Hälfte des Jahres war stark geprägt vom Spielzeitmotto 2017/2018 ‚Steht Kopf‘. Mit der 
Tanzproduktion ‚Dolores‘ (Schmerz) widmetet sich das TdJW u.a. ganz bewusst dem schwierigen 
Thema der Borderline-Persönlichkeitsstörung. Flankiert von der Spielzeitreihe ‚Amor & Psyche‘, 
ein Talkformat mit einem Experten und Ensemblemitgliedern und Raum für Diskussion sowie der 
Auftaktveranstaltung für eine Schulungsinitiative ‚Familien-Selbsthilfe bei Borderline‘ des WEGE 
e.V. befasste sich das Theater ganz konkret und intensiv mit psychischen Erkrankungen und deren 
Entstigmatisierung. 
In einer Theaterwerkstatt mit dem Titel Theater macht Geschichte. Künstlerische Interventionen 
für die Zukunft‘ luden das TdJW und die Stiftung ‚Erinnerung, Verantwortung und Zukunft‘ (EVZ) 
Theaterschaffende und Kreative vom 16. bis 18. Februar 2018 ein, um die Frage zu diskutieren, 
wie sich Gegenwartsbezüge zur Geschichte des Nationalsozialismus auf der Bühne darstellen las-
sen. In diesem Rahmen wurde auch die Inszenierung über den deutsch-jüdischen Fußballnational-
spieler Julius Hirsch ‚Juller‘ gezeigt. Mit dieser Inszenierung wurde auch die durch die DFB Kultur-
stiftung und die Bundesbeauftragte für Kultur und Medien unterstützte Gastspieltour in weiteren 
zwei Bundesligastätten fortgesetzt.  
Das Klassenzimmerstück ‚Besser ich‘, ein Stück über Selbstoptimierung, welches entwickelt und 
gespielt wird von zwei Theaterpädagog*innen, wurde im Juni 2018 zum TheaTrend-Festival in Ra-
tingen (NRW) eingeladen und von Schüler*innen einer Juryklasse zur Siegerproduktion gewählt. 
Im Geschäftsjahr wurde nun ein Lehrerzimmerstück durch die Theaterpädagogik entwickelt. Erst-
mals in Deutschland gestalten zwei Theaterpädagog*innen für Lehrer*innen ein einstündiges, in-
teraktives Theaterspiel, mit optional anschließendem praxisorientieren Team-Workshop sowie 
einer Reflexion. ‚Die Stunde der Glücklichen‘ nimmt den Gedanken eines Unterrichtsfachs Glück 
passend zum Spielzeitmotto 2018/2019 ‚Zum Glück’ auf. 
Im Rahmen des Jahres der Demokratie der Stadt Leipzig fühlte das TdJW mit dem ‚Meckerwelt-
theater‘ von September bis Oktober gemeinsam mit Stadtteilbeirät*innen auf den Statteil-Märk-
ten (mit Recherche vor Ort und einer darauffolgenden Aufführung) bei den Marktbesucher*innen 
auf ihren aktuellen Meinungs-Mecker-Diskussions-Ambitionen auf den Zahn. Als große Herausfor-
derung stellte sich das Finden des passenden Kommunikationsweges heraus. Oft war das Team 
mit sehr emotionalen, energetischen Begegnungen und Meinungen konfrontiert, die mitunter 
sehr fern von dem eigenen Meinungsbild und demokratischen Gesellschaftsverständnis waren. 
  
Anlage 1.4 
3 
Lagebericht 2018 Seite 3 von 11 
Umsatzerlöse und Belegungen 
 
Die Erlöse aus Eintritten lagen bei 334 T€ und somit um 43 T€ höher als im Jahr 2017. Mit der Spiel-
zeit 2018/2019 wurden die Eintrittspreise für Familien erhöht, was sich in den Durchschnittserlösen 
pro Besucher (ohne Gastspiele und mobile Produktionen) zeigen lässt. Es kann eine Steigerung von 
5,05 €/ Besucher auf 5,26€/Besucher verzeichnet werden. 
Die Gesamterlöse incl. Workshops lagen im Wirtschaftsjahr bei 302 T€, dies sind 18 T€ weniger 
gegenüber dem Planansatz.  
  
Im Jahr 2018 wurden 700 Vorstellungen gespielt, das sind 15 mehr gegenüber 2017. Es konnten 
54.895 Besucher erreicht werden. Die Besucherzahl stieg durch das Sommertheater vor allem bei 
den sonstigen Spielstätten. Die Auslastung liegt bei 91 %.  
Diese Zahlen beinhalten keine Einmietungen oder theaterpädagogischen Aktivitäten wie Work-
shops o.ä. Das Theater spielt statistisch gesehen täglich somit durchschnittlich 2 Vorstellungen. 
 
  
Die theaterpädagogischen Kontakte, sowie Besucher bei Einmietungen und Sonderveranstaltungen 
sind in der nachfolgenden Übersicht zu entnehmen. 
 
  
Das Theater erreichte in 2018 69.477 Kontakte bei 1.235 Veranstaltungen. 
 
Vermögensplan 
 
Das Theater investierte im Jahr 2018 125 T€ in bewegliches und immaterielles Sachanlage-vermö-
gen. Es wurden aus dem Finanzhaushalt der Stadt die im Plan verzeichneten 55 T€ abgerufen. Wei-
terhin wurden 70 T€ aus der Zuweisung aus dem Ergebnishaushalt in den Finanzhaushalt umgewid-
met. In 2018 wurde zum einen in die technische Ausstattung des Kleinen Saals (Auszug LOFFT e.V. 
zum 31.07.2018) investiert, es handelte sich dabei vor allem um Ton- und Lichttechnik. Zum ande-
ren wurde in die Ausstattung der rekonstruierten Garderoben- und Maskenräume investiert. Hier-
bei handelte es sich vor allem um Schminkplätze die eigens dafür angefertigt wurden. In geringwer-
tige Wirtschaftsgüter wurden 50 T€ im abgelaufenen Wirtschaftsjahr investiert. 
 
Wirtschaftsjahr…...………Wirtschaftsjahr 2017Wirtschaftsjahr 2018SpielstätteVorstellungen  Besucher  Erlöse ( € ) VorstellungenBesucher-kapazität Besucher Auslastung Erlöse ( € ) Großer Saal164 24.065 125.961 130 23.087 21.083 91,3% 116.478Etage Eins und Foyers191 9.407 46.657 190 9.880 8.938 90,5% 47.439Kleiner Saal und Kleine Bühne199 10.708 50.891 181 12.844 11.416 88,9% 57.066Mobile Produktionen und Gastspiele78 5.543 57.785 98 7.933 7.935 100,0% 86.969Theaterbus am Theaterhaus und sonst. Spielstätten*53 2.043 9.909 101 6.375 5.523 86,6% 25.869 Summe : 685 51.766 291.203 700 60.119 54.895 91,3% 333.821Anzahl BesucherEinmietungen 14 1.984Sonderveranstaltungen 15 456Theaterpäd. Veranst. 506 12.142535 14.582
Anlage 1.4 
4 
Lagebericht 2018 Seite 4 von 11 
3. Lage 
a) Ertragslage 
 
Die Gesamterträge in 2018 werden in Höhe von 4.893 T€ ausgewiesen.  
 
  
Dabei sind Umsatzerlöse von 469 T€ zu verzeichnen. Die positive Planabweichung erklärt 
sich vorwiegend aus höher erzielten Vorstellungserlösen (+ 17 T€), sowie höheren Mieter-
trägen (+15 T€). Durch eine Eintrittspreisanpassung seit der Spielzeit 2018/2019 konnten 
im Bereich des Familientheaters die durchschnittlichen Vorstellungserlöse erhöht werden.  
Die höheren Mieterträge wurden durch den später als ursprünglich geplanten Auszug des 
LOFFT e.V. erzielt. Insgesamt lagen die Mieteinnahmen bei 42 T€. Die Entwicklung der wirt-
schaftlichen Lage des Cafébetreibers ist als vorsichtig positiv einzuschätzen. Die Betriebs-
leitung hofft auf eine dauerhafte Betreibung durch den Mieter.  
Die Zuweisung der Stadt Leipzig in Höhe von 4.080 T€ aus dem Ergebnishaushalt setzt sich 
wie folgt zusammen: 
  
Für die Instandsetzung der Bühnenböden wurde eine extra Zuweisung für Instandhaltung 
in Höhe von 130 T€ gem. Finanzierungsvereinbarung beschlossen. Diese Zuweisung wurde 
jedoch auf Grund von preisgünstigeren Angeboten nur zu 55 T€ benötigt. Im Rahmen der 
Übernahme des Kleinen Saals sowie der Inbetriebnahme der Garderoben- und Masken-
räume in der Odermannstraße reichten die 55 T€ aus dem Finanzhaushalt für wichtige In-
vestitionen nicht aus. Nur durch die Einsparungen bei der Instandsetzung des Bühnenbo-
dens konnten 70 T€ aus dem Ergebnis- in den Finanzhaushalt umgewidmet werden. Die 
Darstellung der Zuweisung aus dem Finanzhaushalt erfolgt auf Grundlage der Jahresab-
schlussverfügung im Sonderposten für Investitionen. Die Zuweisungen sind in geplanter 
Position Ist 2017 Plan 2018 Ist 2018 Abweichungin € in € in € in € Umsatzerlöse448.693 419.000 468.971 49.971Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt3.943.160 4.065.000 4.080.000 15.000Sonstige Zuschüsse und Zuwendungen148.233 50.000 222.104 172.104Sonstige betriebliche Erträge92.510 98.000 122.172 24.172Erträge, gesamt4.632.596 4.632.000 4.893.247 261.247in T€Zuweisung Ergebnishaushalt lt. WiPlan 3.900Zweckgebundene Zuweisung Bühnenboden 130Zuweisungserhöhung lt. ÄA HH 17-18 100Gesamt-Zuweisung Ergebnishaushalt 4.130Umwidmung in Finanzhaushalt -70Forderung ggü. Stadt aus Tarifabschluss 20Zuweisung Ergebnishaushalt 31.12.2018 4.080
Anlage 1.4 
5 
Lagebericht 2018 Seite 5 von 11 
Höhe geflossen. Gemäß Finanzierungsvereinbarung (Ratsbeschluss VI-DS-01556-NF-02) er-
folgt unter Zugrundelegung des Tarifabschlusses 2018 eine Spitzabrechnung der gezahlten 
Zuweisungen für Tariferhöhungen mit der Stadt. Eine Forderung in Höhe von 20 T€ wurde 
hierfür gebildet.  
Die Zuschüsse und Zuwendungen für Projekte liegen bei 222 T€ und somit 172 T€ über dem 
Planansatz. Es konnten weitere Zuwendungsgeber vor allem für das Sommertheater sowie 
die Theaterwerkstatt gefunden werden.  
Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit 24 T€ über dem Planansatz. Dies resultiert 
unter anderem durch höhere Auflösung des Sonderpostens für Investitionen und durch 
Auflösung zu hoch gebildeter Rückstellungen. 
 
b) Aufwandssituation 
 
Die Gesamtaufwendungen betrugen in 2018 5.112 T€. 
 
  
Materialaufwand 
Der Materialaufwand wurde mit 259 T€ gegenüber Plan überschritten. 
Dies kommt zum einen durch höhere Aufwendungen für bezogene Waren (37 T€) und hö-
here Ausgaben für Künstlerhonorare (65 T€). Bei der Hard- und Softwarebetreuung wurden 
25 T€ mehr aufgewendet. Die Aufwendungen für Betriebskosten liegen mit 6 T€ unter Plan. 
Der niedrigere Aufwand ergibt sich vorwiegend durch Betriebskostenerstattungen bei Mie-
tobjekten. Für die veranstaltungstechnische Betreuung mussten 19 T€ mehr aufgewandt 
werden. Die nicht vollumfängliche Inanspruchnahme der Stundenkontingente bei der Leis-
tungsverrechnung mit der Oper wirkt sich mit 6 T€ unter dem Planansatz aus. Im Bereich 
Personalleasing wurde kein Planansatz zu Grunde gelegt, musste aber auf Grund einer El-
ternzeit in Anspruch genommen werden (+ 55 T€). Dieser Position stehen Minderausgaben 
beim Personalaufwand gegenüber.   
 
Personalaufwand 
 
Im Jahresdurchschnitt waren alle Stellen gemäß Stellenplan besetzt. 
Zum Stichtag 31.12.2018 konnten 55 festangestellte Mitarbeiter*innen verzeichnet wer-
den. Dies sind 2 Mitarbeiter*innen mehr gegenüber Plan.  
In der Spielzeit 2018/2019 sind zwei FSJ Kultur Stellen besetzt. Die beiden Stellen teilen sich 
auf die Theaterpädagogik und den Bereich Beleuchtung auf. Auf Grund immer weiter ge-
stiegener Projekt- und Veranstaltungstätigkeiten und den damit verbundenen höheren 
Verwaltungsaufwand, war es notwendig eine Stelle in diesem Bereich zu besetzen, die mit 
25h/Woche ausgelegt ist. Ebenso ist zum Dezember 2018 eine Stelle Veranstaltungstechnik 
im Bereich NV-Bühne besetzt worden um den höheren Bereichsübergreifenden techni-
schen Anforderungen gerecht werden zu können.  
 
Position Ist 2017 Plan 2018 Ist 2018 Abweichungin € in € in € in € Materialaufwand 1.171.540 1.051.000 1.309.525 258.525Personalaufwand2.705.960 2.875.000 2.808.683 -66.317Abschreibungen334.969 332.000 359.219 27.219Sonstiger Aufwand578.828 593.600 634.458 40.858Aufwendungen, gesamt4.791.297 4.851.600 5.111.885 260.285
Anlage 1.4 
6 
Lagebericht 2018 Seite 6 von 11 
  
Der Planansatz des Personalaufwands konnte im Jahr 2018 um 66 T€ unterschritten wer-
den. Diese Minderausgaben setzen sich auf Grund einer Elternzeit und der vorübergehen-
den Besetzung der Stelle über eine Personalleasingfirma sowie der Auflösung einer Rück-
stellung für Altersteilzeit zusammen.  
 
Abschreibungen 
 
Im Wirtschaftsjahr fielen 359 T€ Abschreibungen an, davon entfielen 108 T€ auf das Sach-
anlagevermögen. Diese Abschreibungen sind durch die Auflösung des Sonderpostens er-
gebnisneutral.  
Abschreibungen in Höhe von 221 T€ entfallen auf das Gebäude und 30 T€ auf geringwertige 
Wirtschaftsgüter (GWG), diese sind ergebniswirksam. Bei den Abschreibungen der GWGs 
wird letztmalig die Poolabschreibung über 5 Jahre angewandt. Selbstfinanzierte Abschrei-
bungen in Höhe von 1 T€ entfallen auf die Abschreibungen des in 2017 eingebauten Aufzugs 
und einen Transportwagen.  
 
Sonstiger Aufwand 
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden mit 41 T€ gegenüber Plan überschrit-
ten. 
 
  
Der Instandhaltungsaufwand wurde auf Grund günstiger als ursprünglich geplanter Maß-
nahmen unterschritten. Der Werbungsaufwand wurde um 49 T€ überschritten. Dieser 
Mehraufwand kommt vor allem durch nicht geplante, aber durch Drittmittel gedeckte Pro-
jekte zu Stande. Die Überschreitung der Reisekosten ist vor allem auf die Gastspieltour JUL-
LER als auch das Koproduktionsprojekt mit dem Jugendtheater in Tiflis, Georgien SPLI-
KIFANT zurück zu führen. Diese Kosten sind durch Stiftungsgelder gedeckt. Der Verwal-
tungsaufwand liegt mit 18 T€ über dem Plan. Diese Überschreitung ist vor allem durch hö-
here Kosten bei der Reinigung auf Grund Tarifsteigerungen und mehr Veranstaltungen 
(+ 8 T€) und um 8 T€ höherer Bewachungskosten auf Grund der Zeltbespielung während 
des Sommertheaters entstanden.  
Bezeichnung Ist Plan Ist Abweichung2017 2018 2018 € € € €Gehälter, Gagen 2.166.307 2.278.000 2.266.197 -11.803Soziale Abgaben 539.652 597.000 542.486 -54.514 darunter: für Altersversorgung 82.486 90.000 89.985 -15Personalaufwand 2.705.959 2.875.000 2.808.683 -66.317
Bezeichnung Ist  2017 Plan 2018 Ist  2018 Abweichungin € in € in € in €Instandhaltungen, Instandsetzungen 129.228 245.000 178.645 -66.355Werbungsaufwand 193.645 152.000 201.436 49.436Reisekosten 34.486 25.500 38.038 12.538Verwaltungsaufwand 114.832 104.100 122.467 18.367sonstige 106.637 67.000 93.872 26.872sonstige betriebliche Aufwendungen 578.828 593.600 634.458 40.858
Anlage 1.4 
7 
Lagebericht 2018 Seite 7 von 11 
 
c) Jahresergebnis 
 
Das Jahr 2018 wird mit einem negativen Jahresergebnis in Höhe von 221 T€ abgeschlossen. 
Ohne Abschreibung auf das Gebäude würde das Theater mit einem positiven Jahresergeb-
nis in Höhe von 0 T€ schließen. 
 
d) Finanzlage 
 
Die Finanzlage ist durch die Betriebsform ‚Eigenbetrieb‘ als formal stabil zu bezeichnen.  
Das Theater ist natürlich auch weiterhin maßgeblich von den Zuweisungen der Stadt Leipzig 
zum Erfolgs- und Vermögensplan aus deren Ergebnis- und Finanzhaushalt abhängig, da die 
eigenen Erträge und Zuschüsse von Dritten nur zu 14 % die Aufwendungen des Theaters 
decken. 
Im Wirtschaftsjahr 2018 erhielt das Theater Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt in 
Höhe von 4.080 T€ und stimmt mit dem Haushaltsplan der Stadt Leipzig überein.  
Aus dem Finanzhaushalt erhielt das Theater 125 T€. Die Eigenkapitalquote zum Bilanzstich-
tag beträgt 88 % (Vorjahr 87 %). Dies ist durch die hohe Investitionstätigkeit auf Grund der 
Übernahme des Kleinen Saals als auch die Ausstattung der Räume für Garderoben und 
Maske zu erklären. In den nächsten Jahren ist wieder ein Rückgang der Quote wahrschein-
lich. 
Das Finanzmanagement des Theaters ist darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten stets inner-
halb der Zahlungsfrist unter Einbeziehung von Skontierungen zu begleichen und Forderun-
gen innerhalb der Zahlungsziele zu vereinnahmen. 
 
e) Vermögenslage 
 
Die Bilanzsumme ist von 6.943 T€ in 2017 auf 6.599 T€ in 2018 gesunken. 
Das Sachanlagevermögen ist im Jahr 2018 um 38 T€ auf 484 T€, ohne Berücksichtigung des 
Grundstückes und Gebäudes, gestiegen.  
Auf der Passivseite verringert sich das Eigenkapital durch die nicht kompensierten Abschrei-
bungen des Gebäudes.  
Die Vermögenslage des Eigenbetriebs ist als stabil anzusehen. 
 
  
f) Finanzielle und nicht-finanzielle Leistungsindikatoren 
 
Bilanzposition 31.12.2017 31.12.2018 Abweichung
in € in € in €
Immaterielle Vermögensgegenstände 5.435 3.093 -2.342 
Grundstück 46.020 46.020 0
Gebäude 5.736.816 5.516.169 -220.647 
Sachanlagen 445.549 483.738 38.189
Forderungen 655.765 502.793 -152.972 
Liquide Mittel 12.903 10.884 -2.019 
Rechnungsabgrenzung 40.626 36.287 -4.339 
Summe Aktiva 6.943.114 6.598.984 -344.130 
Eigenkapital 6.043.732 5.823.386 -220.346 
Sonderposten Investitionen 378.094 392.035 13.941
Rückstellungen 299.617 228.391 -71.226 
Verbindlichkeiten 186.116 121.586 -64.530 
Rechnungsabgrenzung 35.555 33.586 -1.969 
Summe Passiva 6.943.114 6.598.984 -344.130 
Anlage 1.4 
8 
Lagebericht 2018 Seite 8 von 11 
Als finanzielle Leistungsindikatoren werden im Theater der Jungen Welt der finanzielle Auf-
wand für die Inszenierungen, die Einnahmen aus dem Ticketverkauf sowie die Einnahmen 
aus Gastspielen an anderen Bühnen betrachtet. Eine zweistufige Deckungsbeitragsrech-
nung wird nachgelagert als Kontrollinstrument durchgeführt. Es wird ein über alle Inszenie-
rungen hinweg nicht negativer Deckungsbeitrag 2 angestrebt. 
Erklärtes Ziel ist es die hohe Auslastung und die jährlich leicht steigenden Einnahmen aus 
Ticketverkäufen und/oder Gastspielen zu halten. 
Ein weiteres Ziel ist der für ein Kinder- und Jugendtheater hohe Eigenfinanzierungsanteil. 
Dieser konnte in 2018, trotz Zuweisungserhöhung der Stadt, erneut gehalten werden und 
liegt bei 14 %. 
Als nicht-finanzielle Leistungsindikatoren werden vor allem die Fluktuation beim Personal 
und die Mitarbeiterzufriedenheit gesehen. Hier kann nach Meinung der Betriebsleitung ins-
gesamt eine positive Bilanz gezogen werden. In einigen Bereichen wird sich noch ein höhe-
rer Teamgeist als auch eine höhere Identifikation mit dem Theater gewünscht.  
Auch die Einladung zu Festivals, Nominierungen und die Erwähnung in regionalen und über-
regionalen Zeitungen, Zeitschriften und Onlineportalen sind klare Leistungsindikatoren.   
 
III Nachtragsbericht 
Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach Ende des Geschäftsjahres nicht eingetreten. 
 
IV Prognosebericht 
 Geschäftsentwicklung kurz-/mittelfristiger Ausblick (2019-2022) 
 
Ausgangslage 
 
Das Theater der Jungen Welt hat sich in den letzten Jahren erfolgreich zu einem hoch produktiven, 
qualitativ anspruchsvollen und „beispielhaft effizient arbeitenden Theater“ (Actori) entwickelt.  
Im Jahr 2018 konnte das Theater bei 700 Vorstellungen 54.895 Besucher begrüßen und dies bei einer 
Auslastung von 91 %. Diese hohe Vorstellungs- und Besucherzahl sowie Auslastung jährlich zu halten 
ist stets eine Herausforderung und setzt eine personelle und dispositionelle Feinjustierung voraus. 
 
Im Wirtschaftsjahr wurde neben dem „normalen“ Premieren und theaterpädagogischem Programm 
abermals ein umfangreiches Projektprogramm absolviert. Im Februar veranstaltete das Theater ge-
meinsam mit der Stiftung ‚Erinnerung, Verantwortung und Zukunft‘ (EVZ) eine vier tägige Werkstatt 
mit dem Titel ‚Theater macht Geschichte. Künstlerische Interventionen für die Zukunft‘ und lud Thea-
terschaffende und Kreative um die Frage zu diskutieren, wie sich Gegenwartsbezüge zur Geschichte 
des Nationalsozialismus auf der Bühne darstellen lassen. Die Theaterwerkstatt war Plattform, Aus-
tausch sowie Diskussionsgrundlage der von der EVZ bisher zwölf geförderten Projekte der Ausschrei-
bung »Theaterprojekte mit Zeugnissen von Opfern des Nationalsozialismus« wie u.a. die Uraufführung 
»Juller« des TdJW. Über 80 Teilnehmende aus ganz Deutschland, Israel, Tschechien und Polen disku-
tierten in verschiedenen Workshops, welche Rolle Theater und Kultur für die Erinnerung spielen müs-
sen, wenn der empathische Zugang zur Vergangenheit nicht mehr mit Hilfe von Zeitzeug*innen mög-
lich ist. Für einen Monat konnte im Theater die Wanderausstellung  
‚Channa Maron – Dir selbst sei treu‘ des Goethe-Instituts Tel Aviv mit Bildern von David Polonsky und 
Barbara Yelin, inspiriert vom Leben der israelischen Schauspielerin Channa Maron besucht werden.  
  
Anlage 1.4 
9 
Lagebericht 2018 Seite 9 von 11 
Das Spielzeitmotto ‚Steht Kopf‘ wurde im Frühjahr 2018 auf verschiedenste Weise beleuchtet. Ob mit 
der Produktion ‚Dolores (Schmerz)‘ und dem vielfältigen Rahmenprogram zum Thema Borderline Per-
sönlichkeitsstörung, als auch mit der Produktion ‚Kann das Gehirn das Gehirn verstehen‘ in Koopera-
tion mit der Hochschule RheinMain Wiesbaden.  
 
Die neue Spielzeit 2018/2019 war bis zum Jahresende geprägt vom Familientheater, wo auch hier das 
TdJW wieder unter Beweis stellt, dass auch mit unbekannten Stoffen, wie dem englischen Kinderbuch-
klassiker ‚Nicobobinus‘ Familien in der Advents- und Weihnachtszeit ans Theater herangeführt und mit 
Neuem und einem klaren ästhetischen Zugriff überzeugt werden können.  
Nach ‚Out of the Box//Pionier‘ konnte in 2018 mit ‚Splikifant‘ die zweite internationale Koproduktion, 
gefördert durch das Goethe Institut stattfinden. ‚Splikifant‘ ist eine Verbindung des georgischen und 
des deutschen Wortes für ‚Elefant‘ und ist eine Inszenierung für Kinder ab drei Jahren. Die Koproduk-
tion fand und findet mit dem Nodar Dumbadze Professional State Youth Theatre in Tiflis Georgien statt.  
 
Die Masken- und Garderobenräume konnten im November 2018 in der Odermannstraße nach einer 
großen Umbauphase wieder bezogen werden.  
 
Personal, Finanzen, Organisation 
 
Die personell sehr übersichtlich aufgestellte Kleinst-Verwaltung war durch eine Elternzeit im besonde-
ren Maße in 2018 gefordert. Es konnte aber eine neue Stelle die zu 25h/Woche besetzt ist, den Bereich 
Buchhaltung unterstützen und über eine Personalleasingfirma eine Mitarbeiterin für den Zeitraum der 
Elternzeit gefunden werden, die mittlerweile befristet im Theater beschäftigt ist.  
Für das Theater stellt ein vermehrtes Gastaufkommen im Bereich Schauspiel und Puppenspiel sowohl 
eine hohe dispositorische Herausforderung als auch einen verwaltungstechnischen Mehraufwand dar.  
Eine große Planungssicherheit ist durch die Finanzierungsvereinbarung (Ratsbeschluss VI-DS-01556-
NF-02) mit der Stadt Leipzig bis zum Jahr 2020 gegeben. Hinzu kommt ein positiv votierter Änderungs-
antrag zum Haushalt der Stadt, der durch eine Fraktion initiiert wurde und nun die Möglichkeit besteht 
in den nächsten 3 Jahren personell und strukturell das Theater etwas zu entlasten. Eine neue Finanzie-
rungsvereinbarung soll für den Zeitraum 2021 bis 2024 im Frühjahr 2019 geschlossen werden, dies ist 
äußerst wichtig für die weitergehenden Planungen. 
Zum 31.12.2011 wurde dem Theater der Jungen Welt Grundstück und Gebäude am Lindenauer Markt 
unentgeltlich gewidmet. Gebäude und Grundstück wurde gemäß Ratsbeschluss mit den entsprechen-
den Widmungswerten als Anlagen erfasst und entsprechend ein Sonderposten gebildet bzw. ins Eigen-
kapital eingestellt. Durch einen Dissens zwischen Dezernat Finanzen und dem örtlichen RPA wurde das 
SMI zur Klärung der unterschiedlichen Bilanzierungsauffassung hinzugezogen. Das Ministerium stellte 
fest, dass sowohl für das Gebäude als auch für das Grundstück jeweils ein Sonderposten zu bilden ist. 
Auf Grund dieser Auffassung wurden die Jahresabschlüsse bis 2014 festgestellt. Mit Schreiben vom 
August 2015 teilte nun das SMI die Auffassung des Sächsischen Rechnungshofes, das Gebäude und das 
Grundstück in das Eigenkapital des Eigenbetriebes einzustellen und somit die Sonderposten aufzulö-
sen. Mit Schreiben der Landesdirektion vom 22.07.2016 wurde klargestellt, dass die nunmehr geltende 
Rechtsansicht des SMI vom August 2015 Folge zu leisten ist und alle noch offenen Jahresabschlüsse 
entsprechend anzupassen sind. Beim Theater der Jungen Welt betraf dies nur das Wirtschaftsjahr 
2015. Das gewidmete Gebäude ist deshalb ab 2015 dem Eigenkapital zugeordnet und die Abschreibun-
gen können nicht durch das Theater erwirtschaftet werden und ergeben somit immer ein negatives 
Betriebsergebnis. Es ist beabsichtigt in Höhe der Abschreibungen für das Gebäude eine Entnahme aus 
der Kapitalrücklage per Ratsbeschluss jeweils mit der Feststellung der entsprechenden Jahresab-
schlüsse herbeizuführen. Das Dezernat Finanzen hat dafür eine Rechtsanwalts- und Steuerberatungs-
kanzlei beauftragt, um für o.a. Sachverhalt eine gutachterliche Stellungnahme zu erhalten und für die 
Zukunft eine valide Grundlage zu haben. Das Ergebnis des Gutachtens liegt aktuell vor und das weitere 
Vorgehen wird beraten.  
  
Anlage 1.4 
10 
Lagebericht 2018 Seite 10 von 11 
Konsequenzen/Planungen 
 
Da die quantitative Erhöhung der Vorstellungs- und Besucherzahl nicht mehr möglich ist, ist es erklär-
tes Ziel die partizipativen Angebote und Aktivitäten zur kulturellen Teilhabe auch im Hinblick auf In-
tegration und Inklusion für ein zukunftsgerichtetes Miteinander für die Leipziger und den Kulturraum 
zu intensivieren und auszubauen. 
Durch den Ratsbeschluss zum Ausbau der Halle 7 auf dem Spinnereigelände zu einem Theaterhaus für 
LOFFT e.V. und Leipziger Tanztheater sowie die Unterbringung der Probenräume des Theaters werden 
nun die gesamten Räumlichkeiten am Theaterstandort Lindenauer Markt 21 seit August 2018 durch 
das Theater der Jungen Welt genutzt. Dieser seit vielen Jahren angestrebte Zustand trägt zur Erleich-
terung von administrativen Vorgängen und vor allem zu einer Entlastung im Spielbetrieb bei. Ein ver-
mehrtes Aufkommen temporärer Vermietung der Spielstätten wird mittelfristig zu einer Erhöhung der 
Mieteinnahmen führen. Bauverzögerungen und Baumängel lassen erst einen Umzug der Probenräume 
und Lager im März 2019 zu. Die Umbaumaßnahmen der Odermannstraße der Garderoben- und Mas-
kenräume konnte im November abgeschlossen werden. Die Räume für die Theaterpädagogik können 
im März bezogen werden. Die gestiegenen Mietkosten für die Odermannstraße konnten im Plan 2019 
nur durch Kürzung im Instandhaltungsbudget kompensiert werden.  
Die ab der Spielzeit 2020/2021 neue Intendanz wird bereits ab Mai 2019 designiert sein und gerade im 
Bereich Verwaltung zu Mehrarbeit führen.  
 
V Chancen- und Risikobericht 
 
1. Risikobericht 
 
Branchenspezifische Risiken 
 
Die Eigenständigkeit eines Kinder- und Jugendtheaters ist für seinen speziellen Auftrag unab-
dingbar. Nur in dieser solitären Betriebsform kann es seinem Satzungsauftrag vollumfassend 
gerecht werden und weiterhin diese Strahlkraft für die Stadt behalten. 
 
Ertragsorientierte Risiken 
 
Auf Grund des ständig wachsenden Angebots von Veranstaltungen und künstlerischen Partizi-
pationsmöglichkeiten für Kinder und Jugendliche in der Stadt ist es besonders notwendig 
durch qualitativ hervorstechende und die aktuellen Probleme aufnehmende Inszenierungen 
und theaterpädagogische Angebote aufzuwarten. Nur dadurch können die in den letzten Jah-
ren erzielten Besucherzahlen und die damit verbundenen Umsatzerlöse durch Kartenverkauf 
gehalten und gegebenenfalls gesteigert werden. 
Für Festivals und besondere Projekte wie bspw. das deutsch-georgische Kooperationsprojekt 
‚Splikifant‘ oder das internationale Sommertheaterfestival ‚Welt im Zelt‘ sind Drittmittel, wie 
in diesen Fällen durch verschiedenste Ministerien und Stiftungen geschehen, unverzichtbar. 
Diese Formen sind äußerst wichtig für die Reputation des Theaters im In- und Ausland, jedoch 
sind die Chancen auf Erfolg bei der Akquise von Mitteln nur schwer abzuschätzen. 
 
Der in 2020 bevorstehende Intendantenwechsel wird, wie auch mit anderen deutschen Thea-
tern vergleichbar, zunächst für eine Erneuerung und Infragestellung des bis dato gewesenen 
führen. Einschneidende Änderungen des Repertoires, des Ensembles bringen Unsicherheiten 
beim Publikum und es gilt bei der Entscheidungsfindung klug abzuwägen, welcher Person das 
Vertrauen für dieses erfolgreiche Kinder- und Jugendtheater gegeben wird. 
  
  
Anlage 1.4 
11 
Lagebericht 2018 Seite 11 von 11 
Finanzwirtschaftliche Risiken 
 
Liquiditätsrisiken bestehen nur, wenn die Stadt Leipzig ihre Zuweisungspolitik grundsätzlich 
verändert, da der Eigenfinanzierungsanteil lediglich bei 14 % liegt. Es ist anzustreben baldmög-
lichst eine neue Finanzierungsvereinbarung über 2020 hinaus mit der Stadt zu schließen. 
 
2. Chancenbericht 
 
Durch den Auszug des LOFFT e.V. ab Mitte 2018 eröffneten sich für das Theater neue Chancen 
in Form eine Effizienzsteigerung durch Möglichkeiten der Spielplanoptimierung verbunden mit 
einer Entlastung des Ensembles.  
 
3. Gesamtaussage 
 
Das Theater hat eine hohe nationale als auch internationale Reputation und kann dies durch 
seine Leistungsdaten belegen. 
Die Risiken sind aus derzeitiger Betrachtung gering, wenn man davon ausgeht, dass die Zuwei-
sungen der Stadt in erwarteter Weise fließen werden. 
 
VI Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten 
Zu den im Eigenbetrieb bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen Forderungen und 
Verbindlichkeiten. 
Das Konto des Theaters ist dem Cashmanagementsystem der Stadt Leipzig angeschlossen. Es wird täg-
lich auf einen Saldo von 0 € geleert und dem Cash Pool gutgeschrieben. 
Eingeräumte Skonti auf Eingangsrechnungen werden, soweit es die Prozessabläufe erlauben, grund-
sätzlich berücksichtigt. 
Die Bezahlung von Ausgangsrechnungen werden täglich überwacht und die Dienstanweisung zu Mahn-
wesen und Vollstreckung umgesetzt.  
 
Leipzig, 07.03.2019 
 
 
     
Jürgen Zielinski Lydia Schubert 
Intendant und 1. Betriebsleiter  Verwaltungsdirektorin und 2. Betriebsleiterin 
 
 
 
 
 
Trianel Erneuerbare Energien GmbH & 
Co. KG 
1 
Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG, Aachen 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
1. Grundlagen der Gesellschaft 
1.1 Rechtliche und organisatorische Struktur 
Die Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG (im Folgenden "TEE
11 
oder "Gesellschaft") wurde am 
18. August 2015 gegründet und am 2. September 2015 im Handelsregister des Amtsgerichts Aachen 
unter der Registernummer HR A 8683 eingetragen. 
Gesellschafter der TEE sind Kommunale und kommunalnahe Energieversorgungsunternehmen aus 
Deutschland. Gründungsgesellschafter (Kommanditisten) waren die Stadtwerke Soest GmbH, die BeSte 
Stadtwerke GmbH, die Energie- und Wasserversorgung Rheine GmbH, die Stadtwerke Bad 
Driburg GmbH sowie die Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH als Komplementärin. 
Die persönlich haftende Gesellschafterin (Komplementärin) der TEE ist die Trianel Erneuerbare Ener­
gien Verwaltungs GmbH (TEEV) mit Sitz in Aachen. Da die Gesellschaft als sogenannte "Einheits-KG" 
strukturiert ist, ist die TEEV eine 100%ige Tochtergesellschaft der TEE. Die TEEV hat ein Stammkapital. 
von TEUR 25 und erbringt bei der TEE keine Einlage und hat keinen KapitalanteiL Sie ist weder am 
Gewinn noch am Verlust der TEE beteiligt. 
1.2 Geschäftstätigkeit 
Unternehmensgegenstand der TEE ist 
- die Planung und Entwicklung, die Errichtung und der Betrieb von Anlagen in Deutschland zur 
Erzeugung von Strom aus Erneuerbaren Energien und 
die Beteiligung an Gesellschaften und Unternehmen mit Sitz in Deutschland, die Anlagen in 
Deutschland zur Erzeugung von Strom aus Erneuerbaren Energien betreiben oder zu betreiben be­
absichtigen. 
Die Gesellschaft verfolgt mit ihrem Unternehmensgegenstand den Zweck der Sicherung der nachhalti­
gen Energieversorgung durch Energieversorgungsunternehmen mit kommunaler Beteiligung. 
Ziel der TEE ist es, ein Onshore-Wind- und Solarparkportfolio in Deutschland in Tochter-/ 
Beteiligungsgesellschaften mit einem Investitionsvolumen von bis zu 140 Mio. Euro aufzubauen. 
Unverbindlicher Entwurf. Änderungen und Ergänzungen vorbehalten! 
Anlage I 
-~ 
c > 
Anlage I 
2 
1.3 Finanzstruktur 
Die Kommanditisten haben zum Bilanzstichtag zusammen TEUR 14.000 als Hafteinlagen in das Kapital­
konto I (Festkapitalanteil) sowie Pflichteinlagen in Höhe von TEUR 60.600 (Kapitalkonto II) eingezahlt. 
Darüber hinaus wurden freiwillige Einlagen in Höhe von TEUR 8.599 in die Einlagekonten der Komman­
ditisten eingezahlt. 
1.4 Personal 
Die Gesellschaft hat im Berichtszeitraum kein eigenes Personal und es ist derzeit auch nicht geplant, 
eigenes Personal einzustellen. Der Geschäftsführer wird mittels eines Dienstleistungsvertrages über die 
Trianel Onshore Windkraftwerke GmbH & Co. KG (TOW) gestellt. 
1.5 Wesentliche Verträge 
Die Gesellschafter haben im Rahmen der Gründung der TEE einen Gesellschaftsvertrag und einen 
Konsortialvertrag geschlossen. Die Bedingungen des Gesellschaftsvertrages regeln insbesondere die 
gesellschaftsrechtlichen Rechte und Pflichten, die Bedingungen des Konsortialvertrages hingegen 
regeln die sich im Zusammenhang mit der konkreten Realisierung des Projektvorhabens ergebenden 
Rechte und Pflichten und haben mit zunehmendem Realisierungsgrad des Projektes faktisch eine 
abnehmende Bedeutung. Mit den Beitritten weiterer Kommanditisten wurde der Gesellschaftsvertrag 
entsprechend angepasst. Konsortialvertrag und Gesellschaftsvertrag wurden am 6. Juni 2017 in seiner 
derzeit gültigen Form gefasst. 
Im Projektentwicklungsauftrag der TEE und der Trianel GmbH wurde vereinbart, dass die Trianel GmbH 
der Gesellschaft Onshore-Projekte und Photovoltaik-Projekte anbieten und bei Übernahme für die TEE 
entwickeln und umsetzen soll. Die TEE hat mit diversen Tochtergesellschaften ebenso Projektentwick­
lungsverträge abgeschlossen, mit denen die von Dritten bezogenen Leistungen weiterbelastet werden 
können. 
Zwischen TOW und TEE ist am 16. Dezember 2016 ein Vertrag über die Erbringung von Dienstleistun­
gen für die TEE geschlossen worden ("horizontaler Dienstleistungsvertrag"), womit insbesondere 
Geschäftsführungsmaßnahmen, übergeordnete Aufgaben und andere Leistungen nach Stundenvergü­
tungssätzen verrechnet werden. 
Mit Wirkung zum 1. Juli 2017 hat die Renewable Service GmbH, Rheine, ein Gemeinschaftsunterneh­
men der Energie- und Wasserversorgung Rh eine GmbH und der CPC Germania GmbH & Co. KG, die 
kaufmännische Betriebsführung der TEE übernommen. Die Renewable Service GmbH ist zudem mit der 
kaufmännischen Betriebsführung weiterer TEE-Tochtergesellschaften beauftragt. 
Unverbindlicher Entwurf. Änderungen und Ergänzungen vorbehalten! 
3 
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Seit dem 1. August 2014 ist eine Novellierung des EEG in Kraft, mit der die Vergütungssätze moderat 
gekürzt, der jährliche Zubau gedeckelt sowie die Direktvermarktung des erzeugten Stroms verpflich­
tend gemacht wurde. Mit der EEG-Novelle 2016 ist die Vergütungshöhe des zu erzeugenden Stroms ab 
dem Jahr 2017 grundsätzlich im Ausschreibungsverfahren zu ermitteln. 
Die Anpassungen des EEG führen möglicherweise zu einer Verschlechterung der wirtschaftlichen 
Rahmenbedingungen, allerdings bleiben die Realisierung und der wirtschaftliche Betrieb von Onshore­
Windparks auch weiterhin möglich. Selbst unter den Bedingungen des angepassten EEG 2014 sowie 
der teilweise aufwändiger werdenden Genehmigungsverfahren können auch weiterhin Projekte für die 
TEE gesichert und realisiert werden. 
2.2 Geschäftsverlauf 
Die TEE hat im Geschäftsjahr umfangreiche Investitionen in Wind- und Solarpark-Projektgesellschaften 
getätigt. 
Die Gesellschafterversammlung der TEE hat am 20. Oktober 2017 dem Erwerb der Kommanditanteile 
der heutigen Trianel Windpark Zellertal GmbH & Co. KG (WP Zellertal) zugestimmt. Der WP Zellertal 
betreibt zwei Windenergieanlagen (WEA) des Typs GE 2.75-120 mit einer Nennleistung von jeweils 
2,75 MW in der Gemeinde Zellertal, Rheinland-Pfalz. Die WEAs wurden im Dezember 2015 in Betrieb 
genommen. EinAnteilskauf-und Übertragungsvertrag wurde am 20. März 2018 geschlossen. Die 
Geschäftsführung wird seit der Übernahme durch die TEE von der als Komplementärin beigetretenen 
TEEV gestellt. 
Zudem hat die Gesellschafterversammlung der TEE am 23. April 2018 dem Erwerb der Kommanditan­
teile der Windpark Waldalgesheim 111 GmbH & Co. KG (WP Waldalgesheim) zugestimmt. Der WP 
Waldalgesheim betrieb zwei WEA des Typs GE2.5-120 mit einer Nennleistung von jeweils 2,50 MW in 
der Gemeinde Waldalgesheim, Rheinland-Pfalz. Die WEAs wurden im November 2014 in Betrieb 
genommen. Ein Anteilskauf- und Übertragungsvertrag wurde am 13.06.2018 geschlossen. Im Oktober 
2018 ist die Gesellschaft gemäß der Einbringung- und Austrittsvereinbarung vom 16. September 2018 
an den WP Zellertal angewachsen. 
Gemäß der Zustimmung der Gesellschafterversammlung der TEE vom 24. Mai 2018 wurde die heutige 
Windparkentwicklungsgesellschaft TAP Windprojekte GmbH & Co. KG (TAP) erworben. Die TAP 
enthält elf in Entwicklung befindliche Projekte mit einer maximal möglichen Anzahl von 44 WEAs und 
einer maximalen Kapazität von insgesamt 182,2 MW. Der Anteilskauf- und Abtretungsvertrag wurde 
am 13. Juli 2018 geschlossen. Die Projekte werden weiterhin von der ehemaligen Gesellschafterin ABO 
Wind AG, Wiesbaden, entwickelt. Die Geschäftsführung wird seit der Übernahme durch die TEE von 
der als Komplementärin beigetretenen TEEV gestellt. 
Unverbindlicher Entwurf. Änderungen und Ergänzungen vorbehalten! 
Anlage I 
c > 
Anlage I 
4 
Neben den Investitionen wurden im Jahr 2018 zudro,.~ auch Verkäufe getätigt. Hier wurden mit Be­
schluss der Gesellschafterversammlung vom 17.: •r.tember 2018 der Verkauf der drei Beteiligungen 
Trianel Windpark Altendiez GmbH & Co. KG, Trianel Windpark Thaifang GmbH & Co. KG und Trianel 
WindparkTreis GmbH & Co. KG zugestimmt. Zudem wurde der Verkauf der Projektrechte Wahlsdorf, 
Geseke Mönninghausen, Anröchte und Steinheimer Becken gebilligt. Der Kaufvertrag mit der EnBW 
Windkraftprojekte GmbH wurde am 17. September 2018 geschlossen. Die Projektrechte sind bereits 
Ende 2018 übertragen worden, die Beteiligungen werden aufgrund einer verzögerten Handelsregis­
tereintragung Anfang 2019 übertragen werden. 
2.3 Lage 
2.3.1 Ertragslage 
Zur Steuerung der TEE wird als wesentlicher finanzieller Leistungsindikator auf das Jahresergebnis 
abgestellt. Das Jahresergebnis entwickelte sich von TEUR -2.521 aus dem Geschäftsjahr 2017 auf 
TEUR 1.576. Damit wurde der Prognosewert von TEUR 817 deutlich um TEUR 759500 übertroffen. 
Die kumulierte Energieproduktion über alle Gesellschaften des TEE-Konzerns (nicht-finanzieller Leis­
tungsindikator) belief sich auf 344,5 GWh. Die erwartete Produktion von 357,8 GWh wurde damit nur 
zu 96% erreicht. Dies ist auf das im Geschäftsjahr 2018 deutlich geringere Windangebot zurück zu 
führen, während die Sonneneinstrahlung überdurchschnittlich zur Verfügung stand. Die über das Jahr 
gemittelte Gesamtverfügbarkeit der Anlagen lag bei 98 %. 
Den Verlauf des Geschäftsjahres 2018 bewerten wir aufgrunddes Jahresüberschusses i. H. v. 
TEUR 1.576 und der positiven Abweichung zum Planergebnis als zufriedenstellend. 
Im Geschäftsjahr 2018 wurden Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 4.803 vereinnahmt. Diese betreffen die 
Weiterbelastung von Geschäftsführungs- und Projektkosten an die Beteiligungen der TEE sowie an die 
TEEV und den Buchgewinn aus dem externen Verkauf von Projektrechten. 
Die unfertigen Leistungen betreffen Projektentwicklungsleistungen und sonstige Dienstleistungen, die 
zunächst von der TEE in 2018 bezogen wurden, und anschließend an die Tochterunternehmen bzw. 
Beteiligungen weiterberechnet werden. Zum Bilanzstichtag bzw. innerhalb des Werterhellungszeit­
raums waren noch nicht alle Rechnungen für die im Berichtsjahr erbrachten Leistungen eingegangen, 
so dass für diese Sachverhalte noch keine Leistungsnachweise vorhanden waren und mithin auch noch 
keine Weiterberechnung erfolgen konnte. ln Höhe der gebildeten Rückstellungen für ausstehenden 
Rechnungen für weiterberechenbare Leistungen wurden unfertige Leistungen aktiviert (TEUR 811). Da 
zum Vorjahresstichtag bereits ein Bestand von TEUR 527 vorhanden war, ergeben sich für das Berichts­
jahr Bestandserhöhungen von TEUR 284. 
Die Aufwendungen aus bezogenen Leistungen betreffen Projektentwicklungskosten sowie sonstige 
bezogene Dienstleistungen in Höhe von TEUR 4.423 (i. Vj. TEUR 3.243). 
Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens von TEUR 117 (i. 
Vj. TEUR 1.513) betreffen außerplanmäßige Abschreibungen auf Rechte an Projekten, deren künftige 
Realisierung zum 31. Dezember 2018 mit Bezug auf die Investitionskriterien als unwahrscheinlich 
Unverbindlicher Entwurf. Änderungen und Ergänzungen vorbehalten! 
;.:: 
> 
'" 
> 
5 
eingestuft wurde. Die etwaigen vorhandenen Restbuchwert t 2ntsprechen den erwarteten Marktwer­
ten. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 1.605 (i. Vj. TEUR 723) beinhalten im 
Wesentlichen außerordentlichen Aufwand aus einer Forderungskorrektur in Höhe von TEUR 785 (i. Vj. 
TEUR 0), Nachlaufkosten für Projekte, die nicht weiterverfolgt werden, von TEUR 54 (i. Vj. TEUR 227) 
sonstige Aufwendungen insbesondere in Bezug auf den Projekt- und Beteiligungsverkauf in Höhe von 
TEUR 606 (i. Vj. TEUR 0), Aufwendungen für die kaufmännische Geschäftsführung von TEUR 20 (i. Vj. 
TEUR 153), Aufwendungen für Rechts- und Beratungskosten TEUR 66 (i. Vj. TEUR 124), Aufwendungen 
für Versicherung TEUR 28 (i. Vj. TEUR 28) sowie Aufwendungen für Abschluss- und Prüfungskosten 
TEUR 23 (i. Vj. TEUR 24). 
Die Erträge aus Beteiligungen von TEUR 4.249 (i. Vj. TEUR 61) umfassen die vereinnahmten Jahres­
überschüsse der Tochterunternehmen. Es handelt sich ausschließlich um Erträge aus verbundenen 
Unternehmen. 
Die Zinserträge von TEUR 62 (i. Vj. TEUR 40) entfallen im Berichtsjahr ausschließlich auf Darlehen, 
welche an Tochterunternehmen bzw. an zukünftige Beteiligungsunternehmen gewährt wurden. 
Die Abschreibungen auf Finanzanlagen von TEUR 1.608 (i. Vj. TEUR 732) entfallen in Höhe von TEUR 
1.505 auf die Beteiligung Trianel Windpark Altendiez GmbH & Co. KG und mit TEUR 103 auf die Beteili­
gung an der Trianel Windpark Thaifang GmbH & Co. KG, welche aufgrund des vereinbarten Verkaufs­
preis außerplanmäßig abgeschrieben worden sind. 
Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen die Gewerbesteuern für den Veranlagungszeitraum 
2018 in Höhe von TEUR 430. 
Aus vorstehenden Erträgen und Aufwendungen ergibt sich als Saldo ein Jahresüberschuss in Höhe von 
TEUR 1.576 (i. Vj. TEUR -2.521). 
2.3.2 Finanzlage 
Die Eigenkapitalquote beträgt zum Stichtag 90,3% (i. Vj. 94,2 %) und ist bei der deutlich gestiegenen 
Bilanzsumme um 3,9 %-Punkte zurückgegangen. 
Im Geschäftsjahr wurden TEUR 10.360 in das Anlagevermögen investiert Es handelt sich dabei im 
Wesentlichen um Investitionen in verbundene Unternehmen und Beteiligungen sowie Projektrechte, 
die dem Ziel des Aufbaus eines Onshore Wind- und Solarparkportfolios dienen, welches auch in zu­
künftigen Jahren bis zum Erreichen der gesellschaftsvertragliehen Ziele weiter ausgebaut werden soll. 
Im Berichtsjahr reichte der Mittelzufluss aus der Finanzierungstätigkeit von TEUR 6.612 nicht vollstän­
dig aus, um die Mittelabflüsse aus der Investitions- und der laufenden Geschäftstätigkeit (TEUR 8.144 
bzw TEUR 5.420) zu decken. Der Finanzmittelfonds verringerte sich um TEUR 6.952 auf TEUR 3.54~. 
Zum 31. Dezember 2018 ergeben sich liquide Mittel in Höhe von TEUR 3.542 (i. Vj. TEUR 10.494). Diese 
sind für die Entwicklung und Umsetzung weiterer Projekte in Folgeperioden vorgesehen. 
Unverbindlicher Entwurf. Änderungen und Ergänzungen vorbehalten! 
Anlage I 
.:.L 
Anlage I 
6 
Die Finanzlage bewerten wir damit als solide. 
Die Zahlungsfähigkeit war im Geschäftsjahr 2018 stets gegeben. Auch für das laufende Geschäftsjahr 
2019 werden keine Einschränkungen erwartet. 
2.3.3 Vermögenslage 
Das Anlagevermögen in Höhe von TEUR 64.646 (i. Vj. TEUR 56.246) betrifft mit TEUR 128 (i. Vj. 
TEUR 1.166) immaterielle Vermögensgegenstände aus Rechten an Projekten, die zum Bilanzstichtag 
noch nicht realisiert wurden und deren Umsetzung sich noch in der Planungs- oder Entwicklungsphase 
befindet, sowie mit TEUR 64.517 (i. Vj. TEUR 55.080) die Beteiligungen und Ausleihungen an den Wind­
und Solarparks und an der TEEV sowie einer weiteren Komplementär-GmbH. 
Das Umlaufvermögen in Höhe von TEUR 24.660 (i. Vj. TEUR 20.865) setzt sich aus unfertigen Leistun­
gen TEUR 811 (i. Vj. TEUR 527), Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen von TEUR 20.307 
(i. Vj. TEUR 9.843) sowie den liquiden Mitteln von TEUR 3.542 (i. Vj. TEUR 10.494) zusammen. Die 
Forderungen gegen verbundene Unternehmen (TEUR 16.059, i. Vj. TEUR 8.863) betreffen Lieferungen 
und Leistungen aus der Projektentwicklung sowie der dienstleistend erbrachten Geschäftsführung und 
Geschäftsbesorgung (TEUR 12.068) sowie phasengleich vereinnahmte Beteiligungserträge (TEUR 
3.991). Die Forderungen gegen Gesellschafter (TEUR 3.714, i. Vj. TEUR 60) betreffen Forderungen 
gegen die Trianel GmbH aus dem Verkauf von Projektrechten an die EnBW in Höhe von TEUR 3.670 
sowie Forderungen gegen die Gesellschafterin Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH (TEEV) 
in Höhe von TEUR 44 (i. Vj. TEUR 60). Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen im Folgejahr 
abziehbare Vorsteuern (TEUR 534). 
Die Sonstigen Rückstellungen von TEUR 829 (i. Vj. TEUR 790) entfallen mit TEUR 811 auf ausstehende 
Rechnungen sowie mit TEUR 18 auf Abschlusskosten. 
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 573 (i. Vj. TEUR 151) betreffen 
im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber der Trianel Onshore Windkraftwerke GmbH & Co. KG 
(TEUR 419), Verbindlichkeiten aus der Kaufmännischen Betriebsführung (TEUR 26) sowie Verbindlich­
keiten aus Einbehalten (TEUR 75). 
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 6 (i. Vj. TEUR O) betref­
fen Verbindlichkeiten gegenüber der Trianel Windpark Zellertal GmbH & Co. KG aus dem Kauf des 
Windparks Waldalgesheim. 
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus den 
Projektentwicklungsaufträgen gegenüber der Trianel GmbH (TEUR 3.012) und die Haftungsvergütung 
sowie weitere Aufwendungsersetzungen der TEEV (TEUR 13). 
Die sonstigen Verbindlichkeiten von TEUR 3.963 (i. Vj. TEUR 424) beinhalten im Wesentlichen Verbind­
lichkeiten aus dem Beteiligungsverkauf an die EnBW (TEUR 3.116) sowie Umsatzsteuerverbindlichkei­
ten (TEUR 836). 
Die Vermögenslage zum 31. Dezember 2018 bewerten wir als solide. 
Unverbindlicher Entwurf. Änderungen und Ergänzungen vorbehalten! 
7 
3. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
3.1 Chancen und Risiken 
Chancen und Risiken ergeben sich aus der Holdingfunktion der Gesellschaft und stehen damit in engem 
Zusammenhang mit dem wirtschaftlichen Erfolg der Unternehmen, an denen die TEE beteiligt ist und 
aus denen Beteiligungserträge erwartet werden. Die Chancen und Risiken der Beteiligungsgesellschaf­
ten ergeben sich im Wesentlichen aus den tatsächlich durch Wind bzw. Sonne produzierten Strom­
mengen. Denn die Einspeisevergütungen für die regenerativ erzeugten Strommengen sind im EEG 
festgeschrieben und stellen daher eine verlässliche Plangröße dar. Zusätzliche Ertragschancen ergeben 
sich aus der Direktvermarktung und dem Repowering. Das Risiko aus Schäden an Windenergie- und 
Solaranlagen wird durch entsprechende Versicherungen gedeckt. 
Aus der Entwicklung neuer Onshore-Windparks und Solaranlagen können sich Risiken für die TEE 
ergeben, wenn sich die zu entwickelnden Projekte nicht realisieren lassen. Hierfür können neben 
wirtschaftlichen Aspekten auch Genehmigungsfragen, die Akzeptanz in der Bevölkerung und die 
erfolgreiche Teilnahme an Ausschreibungsverfahren eine Rolle spielen. Der wirtschaftliche Schaden 
aus nicht realisierten Projekten würde in gleichen Teilen von der Gesellschaft und dem beauftragten 
Projektentwickler getragen und sind der Höhe nach auf die eingesetzten Mittel begrenzt. Die Finanzie­
rung des Projektentwicklungsaufwands der Gesellschaft ist vertragsgemäß durch Einlagen der Kom­
manditisten sichergestellt. 
3.2 Prognosebericht 
Das Ziel der TEE ist der Aufbau eines Onshore Wind- und Solarparkportfolios. Die Auswirkungen der 
EEG-Novelle 2016, die zum 1. Januar 2017 in Kraft getreten sind, zeigen, dass aus politischer Sicht nach 
wie vor der Ausbau der Wind- und Solarenergie weiter unterstützt wird. 
Die derzeitige Planung geht nach dem durch die Gesellschafterversammlung verabschiedeten Wirt­
schaftsplan für 2019 von einem Jahresüberschuss (finanzieller Leistungsindikator) von TEUR 1.809 aus. 
Sollten sich die der Planung zugrunde liegenden Annahmen als unrichtig erweisen, können die tatsäch­
lichen Ergebnisse naturgemäß entsprechend von den erwarteten Ergebnissen abweichen. Für das Jahr 
2019 wird mit einer Stromerzeugung in der gesamten Unternehmensgruppe (nicht-finanzieller Leis­
tungsindikator) von 352 GWh gerechnet. 
ln Bezug auf die Vermögenslage werden im Geschäftsjahr 2019 auf der Aktivseite das (Finanz-) Anlage­
vermögen in Folge weiterer Investitionen in Beteiligungen zunehmen und die liquiden Mittel korres­
pondierend abnehmen. 
Die Finanzierung dieser Investitionen und die Finanzierung der Entwicklung weiterer Projekte sollen 
durch weitere Einzahlungen der Kommanditisten in das Eigenkapital der Gesellschaft erfolgen, 
wodurch sich das Eigenkapital entsprechend erhöhen wird. 
Unverbindlicher Entwurf. Änderungen und Ergänzungen vorbehalten! 
Anlage I 
Anlage I 
8 
3.3 Risikomanagementsystem 
Das Risikomanagement erfolgt durch die Geschäftsführung. Grundlage der Risikobeurteilung sind die 
Berichte der kaufmännischen und technischen Betriebsführer sowie die Statusberichte der Projekt­
entwicklung bis zur Inbetriebnahme der Windkraftanlagen. Dazu ist sowohl eine planmäßige als auch 
eine Ad-hoc Berichterstattung gewährleistet. 
4. Berichterstattung nach§ 108 Abs. 3 ·Nr. 2 GO NRW 
Gesellschaftsvertraglicher Unternehmensgegenstand ist: 
- die Planung und Entwicklung, die Errichtung und der Betrieb von Anlagen in Deutschland zur 
Erzeugung von Strom aus Erneuerbarer Energien und 
- die Beteiligung an Gesellschaften und Unternehmen mit Sitz in Deutschland, die Anlagen in 
Deutschland zur Erzeugung von Strom aus Erneuerbarer Energien betreiben und zu betreiben be­
absichtigen. 
Die im Anhang und Lagebericht gegebenen Erläuterungen und Daten veranschaulichen, dass die 
Gesellschaft ihrer gesellschaftsrechtlichen Aufgabenstellung der öffentlichen Zwecksetzung gerecht 
wird. 
Aachen, den 17. April2019 
Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH 
als geschäftsführende Komplementärin 
Dr. Markus Hakes 
Geschäftsführer 
Unverbindlicher Entwurf. Änderungen und Ergänzungen vorbehalten! 
> 
 
 
 
 
 
Verbund Kommunaler Kinder- und  
Jugendhilfe 
 
Anlage 4 
Blatt 1 
 
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe –  
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig 
Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2018 
 
1.   Geschäfts- und Rahmenbedingungen 
1.1. Allgemeine Angaben 
Der 1999 gegründete Eigenbetrieb Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe (VKKJ) wird als 
organisatorisch, verwaltungsmäßig und wirtschaftlich selbstständiges Unternehmen ohne eigene 
Rechtspersönlichkeit im Sinne von § 95 Abs. 1 Nr. 2 und § 95a Abs. 1 der Gemeindeordnung für den 
Freistaat Sachsen (SächsGemO) nach Maßgabe der für Eigenbetriebe geltenden gesetzlichen 
Bestimmungen sowie der Betriebssatzung ausschließlich und unmittelbar zum gemeinnützigen Zweck 
zur Förderung der Kinder- und Jugendhilfe geführt. Der VKKJ unterstützt als kommunaler 
Eigenbetrieb die fachinhaltliche, wirtschaftliche Steuerung und bedarfsgerechte, nachhaltige 
Entwicklung und Qualitätssicherung in den relevanten Aufgaben- und Leistungsbereichen der Kinder- 
und Jugendhilfe und stellt dabei die Förderung und Entwicklung der Kinder und Jugendlichen als auch 
den Kinderschutz bedarfsgerecht sicher. 
 
Er besteht aus stationären Kinder- und Jugendeinrichtungen (16 Wohngruppen mit 142 Plätzen), 
ambulanten Angeboten im Rahmen der Nachbetreuung (Ø ca. 360 Stunden im Monat) im Bereich 
Hilfen zur Erziehung, der pädagogischen Betreuung im Internat für sportbetonte Oberschulen (60 
Plätze), dem Kindertagespflegemanagement (194 Kindertagespflegestellen mit 927 Plätzen) sowie 
dem Kinder- und Jugendnotdienst (16 Plätze), dem die Aufgaben der Inobhutnahme nach §§ 8a und 42 
SGB VIII als auch Bereitschaftsdienste gem. § 8a Abs. 1 – 3, 4 Satz 1; § 42 SGB VIII übertragen sind. 
Die strukturellen Rahmenbedingungen werden im Wesentlichen durch die Grundsatzvereinbarung für 
den Abschluss von Leistungs-, Entgelt- und Qualitätsentwicklungsvereinbarungen der Kinder- und 
Jugendhilfe der Stadt Leipzig und die einrichtungsspezifischen Betriebserlaubnisse definiert. 
 
1.2. Besonderheiten des Wirtschaftsjahres 2018 
 
- Die Organisationsstruktur der Leitungsebene wurde unter Neudefinition von Verantwortungs- 
und Aufgabenbereichen entsprechend den Anforderungen eines wachsenden Eigenbetriebes in 
einer wachsenden Stadt angepasst. Im Rahmen dessen erfolgte eine Neubewertung von 
Leitungsstellen.  
 
- In Umsetzung der tarifrechtlichen Regelungen und auf der Grundlage der zwischen 
Betriebsleitung und Personalrat neu abgeschlossenen Dienstvereinbarung Arbeitszeit wurden 
Anlage 4 
Blatt 2 
 
Zuschläge von 15% bzw. 30 % bei ungeplanten Dienstübernahmen an die 
sozialpädagogischen Fachkräfte gezahlt. 
 
- Die Unterzeichnung der Leistungsentgelt- und Qualitätsvereinbarungen für 2018 steht seitens 
des Verhandlungsführers noch aus. 
 
- Die Aufwendungen und auch Umsatzerlöse für das Objekt Getreidegasse waren niedriger, da 
das Objekt dem VKKJ erst später, als geplant, zur Nutzung zur Verfügung gestellt werden 
konnte.    
 
- Die geplanten Aufwendungen für das Objekt Robert-Koch-Klinik fielen noch nicht an, da der 
Umbau auf Grund mangelnder Kapazitäten im Amt für Gebäudemanagement nicht plangemäß 
realisiert werden konnte.  
  
1.3. Ursachen für das erzielte Jahresergebnis 
 
Das erzielte Jahresergebnis 2018 in Höhe von 41.137,66 EUR ist Ausdruck dessen, dass die geplanten 
Relationen der Kalkulation im Wirtschaftsjahr im Wesentlichen eingetreten sind und die Auslastung 
der Leistungskapazitäten im VKKJ geringfügig über dem Plan lag. 
 
1.4. Aktuelle Situation im Bereich Hilfen zur Erziehung (HzE) 
 
Entsprechend der formulierten Kernaufgaben: 
- Kapazitätsausbau, 
- Qualitätsentwicklung entsprechend der komplexen Bedarfslagen der Kinder und Jugendlichen 
und deren Familien sowie 
- der weiterhin zwingend notwendigen Offensive zur Gewinnung und Förderung von 
Fachkräften  
konnte der VKKJ 2018 wesentliche Ergebnisse erzielen. 
 
Im Sommer konnte das neue Objekt im Ortsteil Liebertwolkwitz/Getreidegasse 4 von den Kindern und 
Jugendlichen als Ersatzobjekt für die WG Reclamstraße genutzt werden. Neben der qualitativ- 
fachinhaltlichen Komponente einer Nutzung in einem ländlichen Sozialraum und der Einbettung in 
gewachsene Gemeinwesenstrukturen verortete der VKKJ eine neue Einrichtung, die 14 Kindern und 
Jugendlichen (Kapazitätsneuschaffung von 6 Plätzen) ein Aufwachsen, eine Förderung und erweiterte 
gesellschaftliche Teilhabe vermittelt. 
 
Anlage 4 
Blatt 3 
 
Weiterhin konnte im Leipziger Norden, in der Friedrich-Bosse-Straße 19, nach einer geringen Bauzeit 
von 4 Monaten ein neues Objekt bezogen werden, welches über 10 Plätze verfügt. Dieser Schritt war 
dahingehend von großer Bedeutung, da das Objekt für die Wohngruppen in der Ihmelsstraße 7 
brandschutztechnisch nicht mehr den Anforderungen genügte und für die Kinder und Jugendlichen 
eine Bleibe geschaffen werden musste. Mit dem Umzug ging eine Kapazitätserhöhung von 2 Plätzen 
einher, da das neue Objekt über mehr Räumlichkeiten verfügt. 
 
Im Rahmen der Qualitätsentwicklung in den stationären Angeboten konnte der VKKJ neue 
Partizipationskonzepte initiieren, welche angelehnt an das Leitbild des VKKJ, neben allgemeinen 
Kinderrechten, auch Beteiligungsformen entwickelt, welche nachhaltig in den einzelnen 
Entwicklungs- und Hilfeverläufen der Kinder und Jugendlichen zum Tragen kommen. Dies ist 
besonders erwähnenswert, da hier die Mitarbeiter/-innen selbst als Initiatoren und Multiplikatoren 
fungieren. 
 
Im Zuge der Fachkräftegewinnung bei den stationären Hilfen richtete der VKKJ seinen Schwerpunkt 
auf ein Modell der Mehrfachakquise aus. Besonders zu benennen sind dabei: 
 
- Einbindung und gezielte Förderung von Praktikantinnen und Praktikanten, sowohl über die 
Ermöglichung langfristiger Praktikumszeiträume als auch über zielgerichteten Förderplan und 
Praktikumsleitfaden, 
- Vorträge an den Bildungseinrichtungen der Sozialen Arbeit der Stadt Leipzig, 
- gezielte Öffentlichkeitsarbeit bundesweit in den Printmedien, Homepage sowie audiovisuell 
im öffentlichen Nahverkehr oder auch 
- die Betrachtung von veränderten Lebensentwürfen (Work-Live-Balance) oder Benennung von 
Soft-Skills (Teamklima, Zusammengehörigkeit oder Selbstwertzuwachs durch Erfolge in der 
sozialen Arbeit). 
 
Trotz dieser Initiativen war die Betriebsleitung im Jahr 2018 fortlaufend angehalten, die 
Personaldecke aufrecht erhalten zu können, da einerseits Kapazitätserweiterungen und somit auch die 
entsprechende personelle Untersetzung gewährleistet werden mussten, andererseits durch die 
Vorgaben des Beschäftigungsverbotes bei Schwangerschaften zeitnah die ausgefallene pädagogische 
Fachkraft ersetzt werden muss, um den Anforderungen der Kinder und Jugendlichen und den 
Vorgaben des Betriebserlaubnisverfahrens gerecht werden zu können. 
 
Allein im Jahr 2018 führte der VKKJ 69 Bewerbungsgespräche, arbeitete 43 Mitarbeiter/-innen ein 
und konnte diese für seine stationären Angebote nachhaltig binden. 
 
Anlage 4 
Blatt 4 
 
1.4 Aktuelle Situation im Bereich Inobhutnahme 
 
Auch 2018 verzeichnete der Kinder- und Jugendnotdienst eine überdurchschnittliche Auslastung. 
 
Neben den benannten Gründen des Lageberichtes von 2017 (verlängerte Inobhutnahmezeiten, 
unzureichende Kapazitäten von Nachfolgeeinrichtungen, multiple Problemlagen) zeigten sich 2018 
hinzukommend kritische Parameter, welche den Leipziger Kinder- und Jugendnotdienst vor 
gestiegene Herausforderungen stellte. Diese waren u. a.: 
 
- Eine erhöhte Abbruchquote von Jugendlichen bei stationären Hilfen mit daraus resultierender 
Inobhutnahme oder 
- eine erhöhte Anzahl an betreuungsintensiven Einzelfällen, sowohl im Jugendbereich 
(Suchtprobleme, sozial-emotionale Verhaltensauffälligkeiten und Aggressionen etc.) als auch 
im Kinderbereich (Spätfolgen von Sucht bei den Eltern, Entzugserscheinungen und 
Langzeitfolgen, fötale Alkoholsyndrome/FAS, Epilepsie oder geistige Behinderungen). 
 
Diese Fälle erforderten eine hohe Intensität an ämterübergreifender Netzwerkarbeit, 
Einzelfallberatungen und der Schaffung flexibler Unterstützungsarrangements, um diese Kinder und 
Jugendlichen entsprechend betreuen zu können. Offensichtlich wurde der Bedarf weiterführender 
Betreuungseinrichtungen für körperlich und/oder geistig behinderte Kinder und Jugendliche in Leipzig 
(Schnittstelle SGB XII), auch um den kurzfristigen Anspruch einer Kriseninterventionsleistung im 
Rahmen der Inobhutnahme als wesentlichen Qualitätsbaustein sicherzustellen. 
 
Dadurch betreuten die Mitarbeiter/-innen im Jahr 2018 in hoher Zielgruppendichte Klienten, die sich 
sowohl an der Grenze der Umsetzung struktureller Grundregeln (Hausordnung, Sozialverhalten etc.) 
bewegten als auch kognitiv schwer in der Lage waren, sozialpädagogische Betreuung und Intervention 
annehmen zu können, da eine zielgerichtete Perspektivplanung sowohl strukturell (fehlende 
Nachfolgeangebote) als auch inhaltlich (sozial-emotionale Störungsbilder gemeinsam mit 
gesundheitlichen Langzeitschädigungen und/oder Behinderungen) schwer umsetzbar war.  
 
Daueraufenthalte in einer Notunterkunft, mit einer damit verbundenen Perspektivlosigkeit für die 
Kinder und Jugendlichen bedingen zudem hohe Aggressionsmuster mit daran gekoppelter Personen- 
und Sachbeschädigung. 
 
Jeder freie Wohngruppenplatz im VKKJ steht zwar weiterhin dem KJND vorrangig 
kapazitätsentlastend zur Verfügung, jedoch ist die Zahl an beendeten Hilfen in den Wohngruppen 
Anlage 4 
Blatt 5 
 
weiterhin rückläufig, da die Kinder und Jugendlichen auch hier kaum Rückkehroptionen ins 
Elternhaus haben und sich die Hilfen langfristig gestalten. 
 
Dahingehend untersetzt der VKKJ weiterhin die Dringlichkeit der Zielgruppentrennung (Umzug 
Kindernotdienst und Schaffung einer Clearingmaßnahme für Kleinkinder auf dem Gelände der 
Robert-Koch-Klinik, Nikolai-Rumjanzew-Straße 100 in 04207 Leipzig).  
 
1.5 Aktuelle Situation im Bereich Kindertagespflegemanagement 
 
Das Kindertagespflegemanagement konzentrierte sich 2018 neben den Kernaufgaben, resultierend aus 
der Vereinbarung mit dem AfJFB gemäß § 3 (3) SächsKitaG vom 15.05.2009, §§ 23 und 43 SGB 
VIII, vor allem auf folgende Schwerpunktaufgaben: 
 
- die Akquise von Kindertagespflegestellen in Leipzig, um den andauernd anhaltenden 
Versorgungsbedarf an Betreuungsplätzen für Kleinkinder gerecht werden zu können, 
- die Planung, konzeptionelle Untersetzung und die Begleitung des parlamentarischen 
Verfahrens zur Etablierung eines Vertretungssystems der Kindertagespflege für die Stadt 
Leipzig sowie 
- die Erweiterung der Personalstellen im Hinblick der Berücksichtigung der gewachsenen 
Aufgaben in der Kindertagespflege in der stetig wachsenden Metropole Leipzig. 
 
So wurden die Informationskampagne mit Plakaten und Flyern (Verwaltungsgebäude, Printmedien, 
Kinderarztpraxen, Bildungsträger, Jobcenter etc.) und die Netzwerkarbeit zum Familieninfobüro 
(Werbung im Willkommenspaket) fortgeführt und die Akquisegespräche mit potentiellen 
Kindertagesmüttern/-vätern hinsichtlich des aufzubauenden Vertretungssystems qualifiziert. 
 
Im Jahr 2018 fanden 2.860 Beratungen im Kindertagespflegemanagement sowie 1.507 
Onlineberatungen (insgesamt 4.367) statt. Im Rahmen der Akquise von Kindertagespflegestellen 
fanden zusätzlich 201 Beratungsgespräche statt. 
 
Festzustellen ist, dass ein weiterhin hohes Beratungsaufkommen per E-Mail zu verzeichnen ist, 
welches sich zeitlich intensiver erweist, vor allem da die Beratungsleistung in diesen Fällen schriftlich 
erfolgt. 
 
Somit verlagert sich das Aufgabenfeld des Kindertagespflegemanagements von den „Vis-a-Vis-
Beratungen“ hin zu strukturell organisatorischen Aufgaben, vor allem aber zu erweiterter 
Netzwerkarbeit (Facharbeitsgruppe Landesjugendamt, Entwicklung Vertretungssystem, 
Anlage 4 
Blatt 6 
 
Abstimmungsberatungen und Arbeitsgruppen mit freien Trägern etc.). Im Focus der betriebsinternen 
Evaluation standen 2018 folgende Indikatoren der Zunahme von einzelfallspezifischen Parametern: 
 
- Die Vertretungsumfänge haben sich mit 449 Fällen mehr als verdoppelt (Vorjahr 297). 
- Die Anzahl von Neuerteilungen stieg auf 65 Kindertagespflegestellen im Vergleich zum 
Vorjahr (36 Kindertagespflegestellen). 
 
Darüber hinaus nutzten sowohl die Kindertagespflegepersonen als auch die Eltern zur Information die 
Internetseiten des VKKJ, welche vielfältige Informationen und Formulare zum Vertragswesen auch 
direkt als Download bereitstellen.  
 
Neue Medien erweisen sich ebenfalls als etablierter Zugang, jedoch zeigt sich auch, dass anderweitige 
informelle Netzwerke (soziale Medien/Facebook, Internetforen etc.) genutzt werden, um Fallanfragen 
direkt bei der Kindertagespflegestelle zu tätigen. Im Rahmen der Selbständigkeit nutzen die 
Kindertagespflegemütter/-väter diese Portale, um für ihr Angebot zu werben.  
Die weitere Planung des Vertretungssystems für Kindertagespflege war Schwerpunkt im Jahr 2018. 
Neben der personellen Untersetzung gelang es dem VKKJ als zukünftige Koordinierungsstelle für alle 
Vertretungsanfragen in der Stadt Leipzig ausgewählt und parlamentarisch bestätigt zu werden. Dies 
zeigt, dass die Leistung des Kindertagespflegemanagements nicht nur von den Adressaten der 
Leistung und dem AfJFB geschätzt und geachtet wird, sondern ebenfalls in der Trägerlandschaft 
Leipzigs ein großes Vertrauen genießt. 
 
1.6  Aktuelle Situation Internatsbetreuung 
 
2018 konnten im Rahmen der Kooperation mit dem Amt für Sport der Stadt Leipzig und dem 
Olympiastützpunkt wesentliche Weichen für eine gelingende, qualitativ anspruchsvolle 
Internatsbetreuung der Schüler der sportbetonten Schulen der Stadt Leipzig gestellt werden.  
 
Es konnte festgestellt werden, dass sich das Netzwerk gut und unkompliziert abstimmen konnte, 
Arbeitsaufgaben und gegenseitige Erwartungen konnten relativiert werden, vor allem auch durch den 
Einsatz einer neuen zuständigen Kollegin im Amt für Sport. 
 
Wesentlich war 2018 die Schaffung von Rahmenbedingungen für ein neues Sportinternat, 
u. a. auch um den Anforderungen des Freistaates Sachsen/SMK entsprechend der Förderung beider 
Sportschulen gerecht werden zu können. Sowohl das Objekt als auch die rechtlichen Grundlagen der 
Vermietungsstruktur konnten diese Anforderungen im Objekt Kolonnadenstraße 26 – 28 nicht mehr 
erfüllen. 
Anlage 4 
Blatt 7 
 
 
In der Philipp-Rosenthal-Straße 59 entsteht ein Internatsneubau mit mind. 60 Plätzen. Zur 
Gewährleistung einer persönlichkeitsfördernden Internatsbetreuung sind bestimmte Anforderungen an 
die Objekt- und Betreuungsstruktur nach § 45 SGB VIII unabdingbar. Den Sportschülern soll ein 
Aufwachsen in einer sicheren und fördernden Umgebung ermöglicht werden, stets unter Beachtung 
der Anforderungen eines wachsenden Kinderschutzes, der Aufsichtspflicht sowie von Freiräumen zur 
Alltagsgestaltung. Hierzu zählen u. a. folgende Bedarfe: 
 
- geschlechterspezifisch getrennte Wohneinheiten, 
- ausreichend Gemeinschaftsräume (Begegnungs-, Bewegungs-, Besuchs-, 
Hausaufgabenräume, Bibliotheksecke, Entspannungsraum etc.), 
- etagenweise Betreuerbüros (mit Beratungsraum), Mitarbeitertoilette, Duschmöglichkeit je 
Etage, 
- zentrale Speisenversorgung für gemeinsames Essen (Übergabeküche), 
- barrierefreier Zugang, Fahrstuhl für gehandicapte Sportler und Besucher, Rampen, 
behindertengerechte Sanitärbereiche etc., 
- Waschmaschinen- und Trockenraum, 
- Wohnmöglichkeit zum „Probe-/Eingewöhnungswohnen“ für Quereinsteiger, 
- Freigelände mit Sitz-/Ruhemöglichkeiten, ggf. Tischtennisplatte, Grillecke etc., 
- verschließbare Abstellmöglichkeiten Fahrräder, Sportgeräte etc. 
 
Die Anforderungen aus dem SGB VIII zu einer störungsfreien und zielgerichteten, sprich leistungs- 
und persönlichkeitsfördernden Internatsbetreuung, können zukünftig im Objekt Philipp-Rosenthal-
Straße vollumfänglich umgesetzt werden. Mit den Rahmenbedingungen und den gewachsenen 
Anforderungen ist eine personelle Untersetzung von derzeit 4,15 VzÄ auf 10,46 VzÄ notwendig, da 
nun auch Sportschüler ab 5. Klassenstufe in die Betreuung einfließen und sich die pädagogische 
Aufsicht über 3 Etagen erstreckt. 
  
Anlage 4 
Blatt 8 
 
2. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
 
2.1 Entwicklung des Eigenkapitals und der Rückstellungen 
Das festgesetzte Stammkapital und die allgemeine Kapitalrücklage sowie Gewinnrücklage haben sich 
im Vergleich zum Jahresabschluss 2017 nicht verändert. 
Gemäß Beschluss in der Ratsversammlung am 27.06.2018 wurde der Gewinn aus dem Jahr 2016 in 
Höhe von 5.396,18 EUR vorgetragen. Zur Verwendung des Jahresüberschusses 2017 in Höhe von 
639.096,92 EUR gibt es noch keinen Beschluss der Ratsversammlung. 
 
Die Entwicklung des Eigenkapitals zum Bilanzstichtag stellt sich wie folgt dar: 
Stand zum 31. Dezember 2017      2.013.786,96 EUR 
+ Jahresergebnis 2018            41.137,66 EUR 
Stand zum 31. Dezember 2018      2.054.924,62 EUR 
 
Im Berichtsjahr erhielt der Eigenbetrieb einen Investitionszuschuss für die Errichtung einer stationären 
Betreuungseinrichtung in der Leipziger Straße, Leipzig/Böhlitz-Ehrenberg, in Höhe von T€ 220. Der 
bilanzielle Ausweis erfolgt im Rahmen des Sonderpostens für Investitionszuwendungen, der nach 
Fertigstellung des Objekts entsprechend der Abschreibungen erfolgswirksam aufgelöst wird. Weitere 
Vergünstigungen durch die Stadt Leipzig erhielt der Eigenbetrieb nicht. Bürgschaften oder sonstige 
Gewährleistungen wurden von der Stadt Leipzig nicht übernommen. 
 
Die Rückstellungen haben sich im Wirtschaftsjahr 2018 wie folgt entwickelt: 
 31.12.2017 
 
EUR 
Inanspruch-
nahme  
EUR 
Auflösung 
 
EUR 
Zuführung 
 
EUR 
31.12.2018 
 
EUR 
Resturlaub/Mehr-
stunden 
134.017,13 134.017,13 0,00 130.029,97 130.029,97 
Mitarbeiterzuschläge 164.011,92 157.844,95 3.080,81 203.751,99 206.838,15 
Jubiläen 12.219,72 500,00 901,01 1.826,21 12.644,92 
Sabbatjahr 0,00 0,00 0,00 2.726,25 2.726,25 
Rückstellungen 
Instandhaltung 
15.790,00 10.818,77 4.971,23 34.000,00 34.000,00 
sonstige Rückstellungen 61.750,18 47.358,14 0,00 51.607,96 66.000,00 
dav. Prüfung 
Jahresabschluss 
12.365,00 10.628,62 0,00 11.104,62 12.841,00 
dav. interne 
Jahresabschluss-kosten 
10.600,00 10.600,00 0,00 10.600,00 10.600,00 
dav. ausstehende 
Eingangsrechnungen 
33.585,18 20.929,52 0,00 23.303,34 35.959,00 
dav. Aufbewahrung von 
Geschäftsunterlagen 
5.200,00 5.200,00 0,00 6.600,00 6.600,00 
Gesamt 387.788,95 350.538,99 8.953,05 423.942,38 452.239,29 
Anlage 4 
Blatt 9 
 
2.2  Bilanz- und Leistungskennzahlen im Überblick 
2.2.1 Vermögenslage 
 Ist 2018 Ist 2017 
Vermögenssituation   
Vermögensstruktur 
Anlagevermögen / Gesamtvermögen 
11,94 % 15,99 % 
Investitionsdeckung 
Abschreibungen / Investitionen 
108,82 % 132,98 % 
Kapitalstruktur   
Eigenkapitalquote 
Eigenkapital / Gesamtkapital 
61,61 % 70,55 % 
Fremdkapitalanteil 
Fremdkapital / Gesamtkapital 
38,39 % 29,45 % 
Liquidität   
Effektivverschuldung in TEUR keine keine 
Liquiditätsgrad I 
Liquide Mittel inkl. Cash-Management / kurzfristige 
Verbindlichkeiten 
337,90 % 461,33 % 
Rentabilität   
Eigenkapitalrendite 
Jahresüberschuss / Eigenkapital 
2,00 % 31,74 % 
Gesamtkapitalrendite 
Gewinn / Gesamtkapital 
1,14 % 22,28 % 
Geschäftserfolg   
Pro-Kopf-Umsatz (TEUR) 
Umsatzerlöse / durchschnittliche Beschäftigte 
65,05 68,58 
Personalaufwandsquote 
Personalaufwand / Umsatzerlöse 
84,42 % 81,09 % 
Arbeitsproduktivität 
Umsatzerlöse / Personalaufwand 
1,18 1,23 
Zur Information (Angaben in TEUR)   
Eigenkapitalrückzahlung an die Stadt Leipzig (in TEUR) 0 0 
Investitionen in Sachanlagen, ohne Planungsleistungen für die 
Anlagen im Bau  (Angaben in TEUR) 
 
152 
 
107 
 
 
  
Anlage 4 
Blatt 10 
 
2.2.2  Kapitalflussrechnung 
Zur Beurteilung der Finanzlage wurde die folgende Kapitalflussrechnung auf der Grundlage des 
Finanzmittelfonds gemäß DRS 21 mit entsprechendem Vorjahresausweis erstellt:  
          2018    Vorjahr 
        TEUR  TEUR 
Jahresergebnis 41  639 
Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des 
Anlagevermögens 182                             143 
Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 64                  
                 
51 
sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge               -2              -2 
Verluste aus Anlageabgängen 14                    
                    
6 
Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus 
L.+L. sowie anderer Aktiva (soweit nicht Investitions- 
oder Finanzierungstätigkeit) 60                
                
148 
Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus L.+L. 
sowie anderer Passiva (soweit nicht Investitions- oder 
Finanzierungstätigkeit)* 408                  
                  
84 
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit  767            
            
1.059 
  
 
  
 
Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen               - 152             -107    
Auszahlung für Investitionen Planungsleistungen 
Neubau  -15  - 
Einzahlungen aus dem Verkauf von Anlagevermögen                  -                       -      
Cashflow aus der Investitionstätigkeit -167                        -107    
  
 
Einzahlungen aus erhaltenen Zuwendungen der Stadt 
Leipzig 220 - 
Auszahlungen an die Stadt Leipzig                  -                       -      
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit            220                       -      
  
 
Zahlungswirksame Veränderungen des 
Finanzmittelfonds 822               
               
952    
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 2.084            
            
1.132    
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 2.906             
            
2.084    
  
 
 
*) Erhöhung gegenüber dem Vorjahr durch das geänderte Abrechnungsverfahren des 
AfJFB im Jahr 2018 
 
 
Anlage 4 
Blatt 11 
 
  
 
 
31.12.2018 31.12.2017 
Zusammensetzung des Finanzmittelfonds 
 
 
Liquide Mittel (Cash-Management) 2.863                      2.044    
Bank- und Kassenbestand  43                            40    
 
2.906         2.084    
 
2.3 Angaben zu Finanzinstrumenten 
Im Rahmen der Tätigkeit des Eigenbetriebes kommen keine Finanzinstrumente, andere 
Termingeschäfte, Optionen und Derivate zum Einsatz. 
 
2.4 Angaben zum Personalaufwand 
 
Der VKKJ beschäftigte im Geschäftsjahr 2018 durchschnittlich 182 Mitarbeiter/-innen (Vorjahr 169 
Mitarbeiter/-innen). Davon sind 178 Angestellte (davon per 31.12.2018 = 40 Männer - Vorjahr 34 - 
zum 31.12.2017) und 4 Arbeiter/-innen (davon 2 Männer). Im Jahr 2018 wurden 2.056 Krankentage 
insgesamt verzeichnet, dies entspricht 4,55 % (Vorjahr 1.586 Tage bzw. 3,84 %). Der 
Personalaufwand betrug im Wirtschaftsjahr 2018 9.810.300,25 EUR (Vorjahr: 9.193.576,68 EUR).  
Die Personalkosten des Wirtschaftsjahres 2018 teilen sich wie folgt auf: 
 2017 
(in EUR) 
2018 
(in EUR) 
Löhne und Gehälter   
Erzieher/-innen 6.947.068,29 7.365.468,95 
Leitung 233.151,25 255.145,58 
Verwaltung 226.445,01 280.709,26 
Wirtschaft 116.967,61 123.709,06 
Sonstige Dienste 0,00 0,00 
Laufende Personalkosten 7.523.632,16 8.025.032,85 
Aufwendungen für Abfindungen 0,00 0,00 
Aufwendungen für Altersteilzeit 0,00 0,00 
 7.523.632,16 8.025.032,85 
Sozialabgaben und Aufwendungen für Altersversorgung    
Sozialabgaben:   
Erzieher/-innen 1.234.723,06 1.306.544,13 
Leitung 44.521,07 49.693,14 
Verwaltung 36.908,71 37.687,43 
Wirtschaft 23.068,23 23.871,87 
Sonstige Dienste 0,00 0,00 
Unfallversicherung Mitarbeiter/-innen 104.615,60 110.551,00 
Laufende Personalkosten 1.443.836,67 1.528.347,57 
Aufwendungen für Altersversorgung:   
Erzieher/-innen 208.130,94 234.735,77 
Leitung 7.500,52 8.532,86 
Verwaltung 6.648,68 9.427,90 
Wirtschaft 3.827,71 4.223,30 
Laufende Personalkosten 226.107,85 256.919,83 
Personalaufwendungen insgesamt 9.193.576,68 9.810.300,25 
Anlage 4 
Blatt 12 
 
2.5 Mengenentwicklung im Berichtsjahr 
 
Bei der Planung der Auslastung wurde ein durchschnittliches Soll von 97,62 % im stationären Bereich 
und 100 % im ambulanten Bereich zugrunde gelegt. Erreicht werden konnte eine Auslastung von 
durchschnittlich 98,69 % im stationären Bereich und 122,02 % im ambulanten Bereich: 
 
Leistungsdaten Ist 2017 
Ø 
Plan 2018 
Ø 
Ist 2018 
Ø 
Anzahl stationäre Plätze 135,03 147,00 136,85 
Stunden ambulante Leistungen je 
Monat 
318,28 300,00 366,06 
 
 
3.  Aussagen zum Risikomanagement-System (Risikobericht) 
 
3.1. Überblick zum Risikomanagementsystem 
 
Die Betriebsleitung hat aufgabengemäß entsprechend dem § 91 Abs. 2 AktG ein dezernatsintern 
standardisiertes Risikofrüherkennungssystem nach Risikokategorien eingerichtet. So können jederzeit 
den Eigenbetrieb gefährdende bzw. beeinträchtigende Entwicklungen der Vermögens-, Ertrags- oder 
Finanzlage früh genug erkannt werden, um bei Bedarf mit entsprechenden Maßnahmen wirksam 
gegenzusteuern.  
 
Mittels „Risikokomitee“ (Betriebsleiterin, Verwaltungsleiterin, Pädagogischer Leiter) werden dabei 
die Risikokategorien fortlaufend beobachtet, bewertet und aktualisiert, insbesondere hinsichtlich von 
Frühwarnindikatoren, Einschätzung der Eintrittswahrscheinlichkeiten und der Quantifizierung von 
Gefährdungspotentialen.  
 
3.2. Bericht für den Zeitraum 01.01. – 31.12.2018 
3.2.1 Überblick über die Risikolage 
 
Für den VKKJ konnte im Jahr 2018 die Risikolage im Wesentlichen als entspannt eingeschätzt werden 
(s. Übersicht). 
 
Charakterisiert mit einer Eintrittswahrscheinlichkeit von „mittel“ wurden die Risiken des 
Fachkräftemangels, besondere Vorkommnisse sowie Personalrisiken durch hohen 
Krankenstand/Langzeitkranke/Nichteinhaltung der Arbeitszeit. Die Schwere des Schadens der 
jeweiligen Risiken wurde als „spürbar“ eingeschätzt.  
 
Anlage 4 
Blatt 13 
 
Ebenfalls als „spürbar“ hinsichtlich der Schwere des Schadens wurden folgende Risiken bewertet, 
wobei deren Eintrittswahrscheinlichkeit als „gering“ angenommen wurde: 
- Konkurrenz, 
- schlechtere Qualität, 
- gesundheitsgefährdende Risiken, 
- mangelnder Katastrophenschutz, 
- nicht kostendeckende Leistungsentgelte, Budgetüberschreitungen, 
- Auslastung unter 97,62 %, 
- Nichteinhalten der Betriebserlaubnis. 
 
3.2.2 Handlungsmaßnahmen zur Gegensteuerung 
 
Nach wie vor liegt der Fokus der Betriebsleitung in der Risikovermeidung beim sog. 
„Fachkräftemangel“. Hier hat sich die konsequente Umsetzung der Gegensteuerungsmaßnahmen 
(z. B. Einhaltung von Qualitätsparametern als attraktiver Arbeitgeber, Öffentlichkeitsarbeit und 
Werbung für den Einsatz von Praktikantinnen und Praktikanten im VKKJ bei entsprechenden 
Bildungsträgern, Willkommenskultur für neue Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter sowie Praktikantinnen 
und Praktikanten, gezielte Fortbildung von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern zu Praxisanleitern/-
anleiterinnen, Mitwirkung bei Forschungs-/Evaluierungsprojekten, Fachaustausch/Netzwerkarbeit) 
bereits bewährt. 
 
So erhielt der VKKJ im Jahr 2018 insgesamt für die im pädagogischen Bereich zu besetzenden Stellen 
168 (Vorjahr 189) Bewerbungen. Davon wurden 69 (Vorjahr 96) Bewerber zu einem 
Vorstellungsgespräch eingeladen. Tatsächlich eingestellt werden konnten 41 (Vorjahr 27) neue 
pädagogische Fachkräfte.  
 
Demgegenüber standen 19 (Vorjahr 21) pädagogische Beschäftigte, welche im Jahr 2018 ihren 
Arbeitsvertrag mit dem VKKJ aufgelöst haben (davon 3 – Vorjahr 1 – Beschäftigte wegen 
Renteneintritt). 22 (Vorjahr 13) Stellen mussten aus anderen Gründen neu besetzt werden (12 – 
Vorjahr 10 – Mitarbeiterinnen Beschäftigungsverbot auf Grund von Schwangerschaft, 9 (Vorjahr 1) 
Beschäftigte langzeiterkrankt, 1 Beschäftigte in Pflegezeit (Vorjahr 0), 0 (Vorjahr 2) Mitarbeiter in 
Elternzeit. 
 
 
 
 
 
Anlage 4 
Blatt 14 
 
3.2.3 Vorausschau für den folgenden Berichtszeitraum 
 
Das im Eigenbetrieb angewandte Risikomanagementsystem hat sich als ein zeitnahes und 
praxisorientiertes Steuerungsinstrument zur Risikofrüherkennung bewährt und wird weiterhin genutzt 
und dem Bedarf entsprechend aktualisiert. So gilt es aus aktueller Sicht für die Folgejahre dem 
„Fachkräftemangel“ weiterhin in der gebotenen Intensität zu begegnen. 
 
Einschätzung der möglichen Risiken für das Jahr 2018 
 
Risikokategorie Risiko Erläuterung des Risikos Schwere des Schadens Eintrittswahrschein-
lichkeit 
Risikostrategie Risikoüberwachung 
unbedeutend 
gering 
spürbar 
kritisch 
existenzgefährdend 
sehr gering 
gering 
mittel 
hoch 
sehr hoch 
Risiko bewerten und 
akzeptieren 
Eintrittswahrscheinlic
h-keit durch 
Vorbeugung 
verringern Risiko gar nicht erst 
eingehen 
Schaden gering halten 
Verlagerung des 
Risikos (z.B. 
Erläuterung 
Maßnahmeplan 
erforderlich 
Maßnahmeplan 
überwacht 
Überarbeitung 
Maßnahmeplan 
erforderlich 
Finanzrisiken finanzielle Stabilität und 
Liquidität 
unzureichende Liquidität  X    X      X      X  
Bonitäts- und 
Adressausfallrisiken 
Forderungsausfall   X   X      X      X  
Marktrisiken Marktattraktivität und 
Wettbewerbskräfte 
Konkurrenz   X    X (X)    X      X  
Bedrohung von 
Marktposition und 
Wettbewerbsvorteilen 
schlechtere Qualität   X    X (X)    X      X  
Risiken aus 
Corporate 
Governance 
Personalrisiken Einhalten der Arbeitszeit/ 
Krankenstand/LZK/MS/  
  X     X (X)   X      X  
Personalrisiken gesundheitsgefährdende 
Risiken  
  X    X (X)    X      X  
Personalrisiken Nichteinhaltung 
Arbeitsschutz 
 X (X)    X     X      X  
Personalrisiken EDV-Risiken/ 
Datenschutz-
Nichteinhaltung 
 X (X)    X     X      X  
Personalrisiken Betrugsrisiken  X (X)    X (X)    X      X  
Leistungsrisiken exogene Sachanlageschäden Besondere Vorkommnisse   X     X    X      X  
exogene Sachanlageschäden Mangelnder 
Katastrophenschutz 
  X    X     X      X  
Kalkulationsrisiken nicht kostendeckende 
Leistungsentgelte, 
Budgetüberschreitung 
  X    X     X      X  
sonstige Leistungsrisiken Auslastung unter  97,62 
% (Vorjahr 98,30 %) 
  X    X     X      X  
Personal- und 
Organisationsrisiken 
Fachkräftemangel    X (X)    X    X      X  
Nichteinhalten 
Betriebserlaubnis 
   X (X)   X     X      X  
 
Dabei stellen die Angaben in Klammern bei „Schwere des Schadens“ und „Eintrittswahrscheinlichkeit“ zum besseren Vergleich die Wertung aus dem Jahr 2017 dar (sofern diese vom Jahr 2018 abweichen). 
Anlage 4 
Blatt 16 
 
4. Prognosebericht zur zukünftigen Entwicklung im VKKJ 
4.1 Kernaufgaben im Bereich Betriebsleitung und Verwaltung 
 
Dem VKKJ wurde der Mietvertrag im Objekt Naumburger Straße 26 Ende Januar 2019 überraschend 
zum 30.04.2019 gekündigt, weshalb die Betriebsleitung Aktivitäten für eine kurzfristige Findung eines 
neuen Betriebssitzes gestartet hat. Die Frist konnte mittlerweile bis zum 30.09.2019 verlängert 
werden. 
 
Die Dienstleistung der Zahlbarmachung der Bezüge und Entgelte im Rahmen der Personalabrechnung 
für Eigenbetriebe wird durch die Stadt Leipzig zum 31.12.2019 gekündigt, so dass betriebsintern 
vorbereitende organisatorische Maßnahmen zur Umsetzung getroffen und entsprechende 
Voraussetzungen geschaffen werden müssen, um einen reibungslosen Übergang des 
Zahlungsprozesses sicherstellen zu können. Parallel sind die von der Betriebsleitung an das 
Personalamt aufgezeigten Fragestellungen lösungsorientiert zu klären, um eine rechtskonforme 
Zahlungsabwicklung gewährleisten zu können. 
 
Die eingeleiteten Maßnahmen zur Sicherung der Fachkräfte im VKKJ sind konsequent weiter zu 
betreiben, unterstützend scheint zudem die Ankündigung im Entwurf der Verwaltungsvorschrift des 
Sächsischen Staatsministeriums für Soziales und Verbraucherschutz für den Betrieb von 
Jugendhilfeeinrichtungen (VwVjugHiE) vom 23.01.2019, der ausweist, dass künftig auch 
Heilpädagogen mit Fachschul- und Hochschulabschluss und Personen mit abgeschlossener 
Weiterbildung zur Fachkraft für soziale Arbeit im Bereich der stationären Jugendhilfe als 
sozialpädagogische Fachkräfte eingesetzt werden können. Damit erweitert sich der zugelassene 
Personenkreis für dieses Aufgabenfeld wesentlich. 
 
Entsprechend der Neufassung der Vorlage „Steuerung der Eigenbetriebe der Stadt Leipzig“ (Nr. VI-
DS-02515-NF-02) wird der VKKJ mit Unterstützung der bbvl auf der Grundlage der aktuell zu 
erarbeitenden Eigentümerziele ein strategisches Unternehmenskonzept entwickeln, was die künftige 
strategische Ausrichtung des VKKJ mit Sachzielen (z. B. Leistungen, Qualität), Wertzielen (z. B. 
Auslastung, Jahresergebnis) und Sozialzielen (z. B. Unternehmensphilosophie, Arbeitgebermarke) 
beschreibt.  
 
4.2 Stationärer Bereich 
 
Auch im Jahr 2019 unterliegt die Planung und fachinhaltliche Ausrichtung des VKKJ der nachhaltigen 
Objektsicherung und dem Angebotsausbau. 
 
Anlage 4 
Blatt 17 
 
Die weitere Bauplanung des Objektes Leipziger Straße (Höhe 163) in 04178 Leipzig im Ortsteil 
Böhlitz-Ehrenberg/Gundorf hat dabei eine hohe Priorität. Inhaltlich ergaben sich aus 
Maßnahmeevaluationen im stationären Mutter/Vater-Kind-Leistungsfeld nach § 19 SGB VIII 
erweiterte Anforderungen hinsichtlich der Betreuung von Müttern/Vätern, auch mit mehreren Kindern.  
 
Somit konzentrieren sich die Bauplanung und die Umsetzung der Betriebserlaubnisfähigkeit auf die 
Einbindung einer Mutter/Vater-Kind-Wohngruppe auf das Gelände. Somit entstehen 2 separate 
Wohneinheiten, sowohl für den Leistungsbereich nach §§ 34, 35a SGB VIII (20 Plätze) als auch für 
Mütter, Väter und Kinder nach § 19 SGB VIII (26 Plätze). 
 
Die geschaffenen Kooperationen und Netzwerke zum Ortschaftsrat und zum Haus Ehrenberg des 
Vereins Lebenshilfe e. V. werden fortgesetzt, nicht nur hinsichtlich des Nachbarschaftsgedankens, 
sondern auch bezüglich bautechnischer Angelegenheiten der Medienanbindung und des Wegerechts. 
 
Im Rahmen der Inobhutnahme steht der VKKJ 2019 vor folgenden Kernaufgaben: 
 
- Beschleunigung des Bauvorhabens Kindernotdienst auf dem Gelände der Robert-Koch-Klinik, 
Nikolai-Rumjanzew-Straße 100 in 04207 Leipzig (Zielgruppendichte, veränderte komplexe 
Problemlagen im Jugendbereich und konkreter Bedarf des Schutzes Säuglinge und 
Kleinkinder), 
- Erarbeitung von Handlungsparametern und Zielvorgaben gemeinsam mit dem AfJFB Leipzig 
zur Sicherstellung der Betriebserlaubnis der Einrichtung durch effiziente Kapazitätssteuerung 
sowie 
- Klärung zum Verfahren hinsichtlich der Schnittstellen SGB VIII und SGB XII für nachhaltige 
Betreuungsleistungen für behinderte Kinder und Jugendliche und Sicherstellung einer 
kurzfristigen Inobhutnahme. 
 
4.3 Sportinternat 
 
Die pädagogische Betreuung von Schülern der sportbetonten Schulen Leipzigs im Internat 
Kolonnadenstraße 26 – 28 wird auch 2019 sichergestellt. Zusätzlich konzentrieren sich die Aufgaben 
auf die Beteiligung hinsichtlich des Neubaus des Internatsgebäudes Philipp-Rosenthal-Straße 59. 
 
Entsprechend der 2019 neu gültigen Verfahrensstandards und Verwaltungsvorschriften des 
Landesjugendamtes gilt es, entsprechend der Anzahl und des Alters der Sportschüler eine 
Betriebserlaubnis zu erwirken, die sowohl den pädagogischen Anforderungen als auch der 
Objektstruktur und Größe entspricht. 
Anlage 4 
Blatt 18 
 
 
Mit Inkrafttreten der Beschlüsse nach erfolgten parlamentarischen Verfahren 2019 sollte zum 
Jahresende eine komplette Umzugsplanung in Absprache mit dem Amt für Sport der Stadt Leipzig 
erfolgt sein. Der Betrieb des neuen Internates ist für Anfang 2020 avisiert. 
 
Durch die Bundes- und Landessportreformen (u. a. Fusionierung der sächsischen Olympiastützpunkte 
Leipzig und Chemnitz) ist die Erschließung neuer Strukturen und Ansprechpartner im Rahmen der 
Netzwerkarbeit notwendig.  
 
4.4 Kindertagespflegemanagement 
 
Neben den Kernaufgaben des Kindertagespflegemanagements im VKKJ (Akquise, Beratung, Prüfung, 
Jahresprüfungen, Erlaubniserteilungen, Rechtsfragen/Mediation und Qualitätsmanagement und 
Evaluation) stehen für die Mitarbeiter/-innen spannende zusätzliche Aufgaben an.  
 
Diese Schwerpunkte für das Jahr 2019 sind somit folgendermaßen definiert: 
 
- Etablierung einer Koordinierungsstelle für das Vertretungssystem in der Kindertagespflege für 
die Stadt Leipzig, 
- Gewinnung von Kindertagespflegemüttern/-vätern im Rahmen einer zielgerichteten Akquise 
und offensiver Werbung, zusätzlich auch für das Vertretungssystem, 
- Ausgestaltung der Erfahrungsaustausche der Kindertagespflegestellen im Hinblick auf 
fachinhaltliche Themen und fortlaufende Evaluation des Vertretungssystems, 
- EDV-gestützte Datenbanken und statistische Erfassung im Vertretungssystem/Anbindung 
KIWAN, 
- Fortführung von qualifizierten Hospitationen im Rahmen der konzipierten Verhaltens- und 
Interaktionsbeobachtung. 
 
Gemeinsam mit dem AfJFB wird fortlaufend der Bedarf definiert, der weiterhin nur durch eine 
erweiterte Bedarfsplanung entsprechend qualifiziert und evaluiert werden kann.  
 
Im Rahmen der Aufgaben der Koordinierungsstelle wird im Teamfindungsprozess eine klar 
verantwortliche Person benannt, welche als Ansprechpartner für alle im Netzwerk Beteiligten (AfJFB, 
Träger, Kindertagespflegestellen und Familien) zur Verfügung steht. Dahingehend schafft der VKKJ 
eine Struktur der entsprechenden Erreichbarkeit (Telefonzeiten, E-Mail, Vertretung etc.), um diesem 
Anspruch gerecht werden zu können.  
  
Anlage 4 
Blatt 19 
 
 
4.5 Schulbegleitung 
 
Mit Übernahme des ambulanten Leistungsfeldes der Schulbegleitung nach § 35a SGB VIII schafft der 
VKKJ eine Struktur, welche eine qualitativ-fachgerechte und bedarfsorientierte Angebotspalette für 
die Kinder und Jugendlichen der Stadt Leipzig, welche einer integrativen Teilhabe am Schulalltag 
bedürfen, ermöglicht. Schwerpunkte liegen hier vor allem 
 
- in der Einbindung in entsprechende Arbeitsgruppen und Gremien mit der Zielstellung der 
Entwicklung von Fachstandards für die Schulbegleitung in Leipzig, 
- in Personalführung und –steuerung, Koordinierung des ambulanten Teams/Controlling, 
- in der Kapazitätensteuerung sowie interner und externer nachhaltiger Evaluation, 
- in der Koordination von bedarfsgerechten Qualifizierungen und Fortbildungen, 
- Personalentwicklung, Mitarbeitergespräche, 
- im Disponieren von regelmäßigen Dienstberatungen, Fallabsprachen, 
- in einer Erarbeitung und Weiterentwicklung der Leistungsbeschreibung im Gesamtteam 
bzw. der konzeptionellen Weiterentwicklung des Angebotes sowie 
- in der Qualitätsentwicklung und –sicherung. 
 
Der VKKJ etabliert für diese Aufgaben eine Personalstelle für Koordinierungs- und 
Fallsteuerungsaufgaben im Rahmen dieser ambulanten Leistung. 
 
4.6 Liquiditätssicherung  
 
Im Rahmen des Wirtschaftsplanes für das Wirtschaftsjahr 2019 wurde eine Liquiditätsplanung durch 
die Betriebsleiterin des Eigenbetriebes erstellt. Diese Planung geht von einer derzeit stabilen 
Liquiditätslage für den Eigenbetrieb aus. Die Liquidität ist für das Jahr 2019 unter den 
Voraussetzungen einer Erfüllung der geplanten Soll-Auslastung von Ø 98 % (stationärer Bereich) 
bzw. der Einhaltung der geplanten Kostenstrukturen und Beibehaltung der positiven 
Forderungsentwicklung gesichert. 
  
Anlage 4 
Blatt 20 
 
 
Der Bank- und Kassenbestand betrug zum 31. Dezember 2018 43.377,89 EUR (ohne Betrag bei der 
Stadtkasse im Cash Management i. H. v. 2.863.164,38 EUR). In dem Betrag sind finanzielle Mittel in 
Höhe von 8.850,81 EUR enthalten, über welche der VKKJ nicht verfügen kann (private Gelder der 
Kinder und Jugendlichen i. H. v. 6.310,81 EUR) sowie bereits erhaltene Spendengelder in Höhe von. 
2.540,00 EUR, für die noch keine Entscheidung zur Annahme durch den Stadtrat getroffen werden 
konnte. 
 
 
Leipzig, den 11. April 2019 
 
 
Carmen Müller-Ziermann 
Betriebsleiterin 
Anlage zum Lagebericht
Blatt 1
VERBUND KOMMUNALER KINDER- UND JUGENDHILFE, EIGENBETRIEB DER STADT LEIPZIG
PLAN-IST-VERGLEICH
FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR VOM 01.01.2018 - 31.12.2018
1. Ertragslage
WP 2018 IST 2018 Differenz
1. Umsatzerlöse 12.422 11.621 -801
Leistungsentgelt 9.389 8.531 -858 niedrigere Erträge durch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinik
ambulante Leistungen 148 169 21 höhere Erträge durch höhere Stundenanzahl
übrige 2.885 2.921 36 höhere Erträge durch höhere Auslastung
4. Sonstige betriebl. Erträge 112 218 106 höhere Erstattungen im Rahmen des Mutterschutzes 
5. Materialaufwand 605 601 -5
a.) Material und bezogene Waren 533 529 -5
Aufwendungen Verpflegung/Lebensmittel 355 329 -27 niedrigeren Aufwand durch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinikdurch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinik
allgemeiner Materialaufwand 110 143 33 höherer Aufwand durch höhere Aufwendungen für Ausstattung unter 150,00 EUR
med./hyg. Sachaufwand 40 33 -7 niedrigeren Aufwand durch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinikdurch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinik
Gemeinschaftsveranstaltungen 0 1 1
Lehr- und Lehrmittel / Spiel- und Beschäftigungsmaterial 24 20 -4 niedrigeren Aufwand durch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinikdurch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinik
Ausgabe aus Spendengeldern 4 4 0
b.) bezogene Leistungen 72 72 -1
Veranstaltung/Beförderung Kinder 64 60 -4 niedrigeren Aufwand durch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinikdurch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinik
Ausgabe aus Spendengeldern 8 13 5 höherer Spendenertrag
6. Personalaufwand 10.210 9.810 -400 niedrigeren Aufwand durch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinikdurch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinik
a.) Löhne und Gehälter 8.086 8.025 -61
b.) soz.Abgaben 2.124 1.785 -339
darunter für Altersvorsorge 291 257 -34
7. Abschreibungen 255 181 -74 niedriger, da Investitionen nicht wie geplant erfolgten
a.) auf immat.AV und auf SAV 145 107 -38
d.) auf GWG`s 110 74 -36
8. sonst.betriebl. Aufwendungen 1.464 1.206 -258
Miete und Betriebskosten 714 592 -122 niedrigere Aufwendungen u. a. durch geringere Betriebskosten und durch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinik
Instandhaltung/Wartung und Entsorgung 200 171 -30 niedrigere Aufwendungen durch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinik
Verwaltungsbedarf 190 125 -65 niedrigere Aufwendungen durch Verschiebung Inbetriebnahme Getreidegasse und Ro.-Koch-Klinik
Zentrale Leistungen 195 199 4 erhöhte Aufwendungen für  u. a.  IT-Netz des Betriebes sowie Rechtsberatungen
Abgaben/Versicherungen 35 24 -12 geringere Aufwendung durch  weniger MA als geplant
Fortbildung 70 58 -12 geringere Aufwendung durch weniger MA als geplant
Fremde Leistungen 40 37 -3
Ausgabe aus Spendengeldern 20 0 -20 Spendenerträge hauptsächlich für Positionen des Materialaufwandes
11. Sonst. Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0
Gesamtaufwendungen 12.534 11.798 -736
Gesamterträge 12.534 11.839 -695
Jahresgewinn 0 41 41
Anlage zum Lagebericht
Blatt 2
2. Investitionen
WP 2018 IST 2018 Differenz
Investitionen (in TEUR) 2.993 167 -2.826
Zimmerausstattung 25 24 -1
Außenanlagen 15 7 -8
PKW 40 21 -19
Büroausstattung 10 7 -3
Techn. Geräte 10 2 -8
GWG 110 50 -60
Ausstattung neues Objekt Getreidegasse 78 42 -36
Ausstattung neues Objekt Ro.-Koch-Klinik 50 0 -50
Neubau Böhlitz-Ehrenberg Planungsleistungen 255 15 -240
Neubau Böhlitz-Ehrenberg Bauleistungen 2.400 0 -2.400
3. Kapazität
WP 2018 IST 2018 Differenz
Anzahl Stationärer Plätze 147 136 -11
geplante Auslastung in Prozent 99 97
Umfang ambulante Leistungen Ø je Monat 300 366 66
geplante Auslastung in Prozent 100 122
4. Übersicht zu den Beschäftigten
Angaben im Wirtschaftsplan
Beschäftigte Standard- ø Beschäftigte ø Standard-
Personal beschäftigte beschäftigte
Betriebsleitung 3,00 3,00 3,00 3,00
MA Verwaltung 9,00 6,90 7,00 6,09
MA Kindertagespflegemanagement 4,00 3,75 4,50 4,10
Hausmeister/Hauswirtschafterinnen 5,00 5,00 4,00 3,75
Teamleiter/innen 16,00 16,00 14,00 12,52
SozialarbeiterInnen 34,00 25,20 27,75 23,65
ErzieherInnen 119,00 102,90 122,00 94,40
Reservestellen für kurzfristige Kapazitätsanpassungen 10,00 7,25 0,00 0,00
Durchschnittlich Beschäftigte 200,00 170,00 182,25 147,51
Investitionen niedriger, da 
Eröffnung einer WG nicht 
realisiert werden konnte und 
Baubeginn sich in BE 
verschoben hat
WP 2018 IST 2018
Anlage zum Lagebericht
Blatt 3
Plan 2018 Ist 2018 Ist 2018
Anzahl der Anzahl der
Entgelt- Stellenanzahl besetzten Stellen besetzten Stellen
gruppe 2018 am 31.12.2018 ø 2018
AT 1,00 1,00 1,00
EG 15 0,00 2,00 2,00
EG 13 1,00 0,00 0,00
EG 12 1,00 0,00 0,00
EG 9 5,50 8,90 8,44
EG 8 4,15 1,75 1,75
EG 4 3,00 1,75 1,75
EG 3 3,00 2,00 2,00
SuE
S 17 1,00 0,00 0,75
S 12 4,00 3,65 3,64
S 14 25,65 24,28 23,65
S 11a + b 4,00 7,88 8,13
S 9 8,00 0,00 0,00
S 8 b 108,70 97,00 94,40
Summe 170,00 150,20 147,51
5. Übersicht zu den Vergütungs- und Lohngruppen
 
 
 
 
 
Verwaltungs- und Wirtschafts- 
Akademie Leipzig GmbH 
 
 
 
Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH  
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2018 
 
 
I. Grundlagen des Unternehmens 
 
Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung der beruflichen Weiterbildung, insbesondere derjenigen 
der Angehörigen des öffentlichen Dienstes und der gewerblichen Wirtschaft, auf den Gebieten der 
Rechts- und Verwaltungswissenschaften sowie der Wirtschafts- und Sozialwissenschaften.  
 
Die Gesellschaft unterbreitete auch im Geschäftsjahr 201 8 ein umfangreiches Programm zur Fortbil-
dung von Bediensteten öffentlicher Verwaltungen und Arbeitnehmern der privaten Wirtschaft.  
 
Angebotsschwerpunkte bildeten Lehrgänge und Seminare , welche im Bereich „Kommunales Studien-
institut“ zusammengefasst werden,  mit einem breiten Spektrum an fachspezifischer und fachübergrei-
fender Fortbildung für Bedienstete öffentlicher Verwaltungen. Daneben waren auch die von den Deut-
schen Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademien bundesweit durchgeführten berufsbegleitenden Studi-
engänge zum Erwerb von VWA -Diplomen für Wirtschaft und Verwaltung (6 Semester ) Bestandteil der 
geschäftlichen Tätigkeit.  
 
 
II. Wirtschaftsbericht 
a. Darstellung des Geschäftsverlaufs und der Ertragslage  
 
Die Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH  (VWA Leipzig) schließt das Geschäftsj ahr 
2018 mit einem Jahresergebnis in Höhe von 229,2 TEUR ab.  
 
Die Gesamtleistung der eigentlichen Geschäftsaktivitäten der VWA Leipzig (Umsatzerlöse plus sonstige 
betriebliche Erträge) umfasst 1.102,7 TEUR. Gegenüber dem Vorjahr (1.130,1 TEUR) ist das ein Rück-
gang von 27,4 TEUR (-2,4 %). Der Rückgang  resultiert im Wesentlichen aus der Erlössituation des 
Bereichs Studiengänge (-66,5 TEUR), welche durch die gestiegenen Umsätze des Bereichs „Kommu-
nales Studieninstitut“ (36,6 TEUR) nicht vollständig kompensiert werden konnte.  
 
a) Geschäftsbereich Studiengänge 
Die Mindereinnahmen im Geschäftsbereich „Studiengänge“ sind auf weiter sinkende Teilnehmerzahlen 
zurückzuführen. Da die Zahl der an einem VWA-Diplomstudiengang Interessierten in den zurückliegen-
den Geschäftsjahren deutlich zurückgegangen ist, wurden seit 2017 keine Neuimmatrikulationen mehr 
vorgenommen. Im Geschäftsjahr 2018 ergibt sich damit ein 41%iger Umsatzrückgang. Die Studieren-
denzahlen stellen sich im Jahresverlauf wie folgt dar:  
 
Jahr 2016 2017 2018 2019 2020 
Studierende 141 90 62 26 0 
 
Für das Geschäftsjahr 2019 werden zum Jahresende 26 Studierenden durch die VWA Leipzig betreut. 
Ab 2020 werden keine Studierenden mehr in der VWA im Rahmen eines VWA -Diplomstudiengangs 
ausgebildet. 
 
 
b) Geschäftsbereich kommunales Studieninstitut 
Die Erlöse im Geschäftsbereich „Kommunales  Studieninstitut“ liegen mit 990,6 TEUR um 3,8 % über 
den Erlösen des Vorjahres (954,0 TEUR). Der Gesamtumsatz setzt sich zusammen aus den Bereichen 
Seminare mit einem Umsatz in Höhe von 609,6 TEUR (-4,3 % zum Vorjahr), Auszubildende/ DbU mit 
249,8 TEUR (+12,6 % zum Vorjahr) sowie Angestelltenlehrgänge mit einem Umsatz von 131,2 TEUR 
(+24,7 % zum Vorjahr). 
 
Seminare 
Mit 609,6 TEUR (63,9  %) ist der Seminarbereich der bedeutendste Umsatztreiber des Geschäftsbe-
reichs „Kommunales Studieninstitut“. Der Bedarf an Fort- und Weiterbildungsveranstaltungen der Stadt 
Leipzig ist weiterhin hoch, woraus sich ein stabiles Auftragsvolumen bei der VWA Lei pzig ergibt (2017: 
257 Seminartage; 2018: 282  Seminartage). Der Anteil der durch die Stadt Leipzig beauftragten Semi-
nartage liegt bei 93,6 %. Das erst 2017 aufgenommene Geschäftsfeld der Führungskräfteentwicklung 
umfasste 2018 50 Seminartage (2017: 51 Semi nartage) mit einem Gesamtumsatz von 136,4 TEUR. 
Das entspricht einem Anteil von 22,4  % am Seminargeschäft bzw. von 13,8  % am Geschäftsbereich 
„Kommunales Studieninstitut“. 
 
Ausbildung (DBU) 
Insgesamt wurde 2018 durch die VWA 176 Auszubildende des öffentlichen Dienstes dienstbegleitend 
unterrichtet. Eine wesentliche Steigerung ergibt sich aus der Anzahl der Auszubildenden zum Verwal-
tungsfachangestellten (2017: 100; 2018: 121). Der Umsatz liegt mit 49,5 TEUR über dem Umsatz des 
Vorjahres (200,3 TEUR). Der Umsatzanteil für Auszubildende der Stadtverwaltung Leipzig liegt in 2018 
bei 130,9 TEUR (52,4 %).  
 
Angestelltenlehrgänge 
Der Bereich Angestelltenlehrgänge konnte sowohl hinsichtlich Teilnehmerzahlen (2017: 128; 2018: 137) 
als auch in Bezug auf den Umsatz (2017: 115,2 TEUR; 2018: 131,2 TEUR) gesteigert werden. Da die 
Stadt Leipzig keine Förderung für  die Teilnahme an den Angestelltenlehrgängen vorsieht, entfällt in 
diesem Geschäftsfeld eine Zurechnung von Umsätzen. 
 
Zusammengefasst ergibt sich im Geschäftsbereich „Kommunales Studieninstitut“ damit ein Umsatzan-
teil der Stadt Leipzig in Höhe von 702,1 TEUR. Auf das Tätigkeitsfeld „Freie Seminare und Lehrgänge“ 
entfallen somit Erträge in Höhe von 290,4 TEUR. Gegenüber dem Vorjahr (232,0 TEUR) bedeutet dies 
eine Steigerung von 25,1 %. Freie Seminare sowie Inhouse-Veranstaltungen konnten mit 18 Seminar-
tagen konstant gehalten werden . Themenschwerpunkte waren hier der Umgang mit „Reichsbürgern“, 
Unterhaltsvergaberecht sowie Datenschutz.  
 
Die als Aufwendungen für bezogene Leistungen ausgewiesenen Honorare und Reisekosten für Dozen-
ten beliefen sich im Geschäftsjahr auf 441,1 TEUR (Vorjahr: 445,6 TEUR), die Kosten für einen Koope-
rationspartner im Bereich Studiengänge auf 36,7 TEUR (Vorjahr: 60,4 TEUR). 
 
13,0 TEUR sind als sonstige betriebliche Erträ ge vereinnahmt worden (Vorjahr: 11,3  TEUR). Hierzu 
zählten Leistungen zur Abgeltung außergewöhnlicher Belastungen nach der Schwerbehinderten -Aus-
gleichsverordnung, die Auflösung von Rückstellungen  sowie Zahlungen aus zuvor als uneinbringbar 
gebuchten Forderungen. 
 
 
 
Die Personalaufwendungen liegen mit 177,0 TEUR deutlich unter dem Vorjahresniveau (236,3 TEUR). 
Die Hauptursache für diese Differenz liegt in der unterjährigen Vakanz zweier Stellen, von denen zum 
Jahresende 2018 nur eine neu besetzt wurde.  
 
Die „sonstigen betrieblichen Aufwendungen“ betr ugen im Gesch äftsjahr 194,5 TEUR (Vorjahr:  
221,1 TEUR). Sie betrafen im Wesentlichen Raumkosten in Höhe 93,7 TEUR (Vorjahr: 96,2 TEUR), 
Rechts-, Beratungs- und Prüfungskosten in Höhe von 26,7 (Vorjahr: 45,6 TEUR) sowie Kosten für den 
laufenden Geschäftsbetrieb. 
 
Zusammenfassend kann festgestellt werden, dass die VWA bei gesteigertem Leistungsumfang eine 
unterproportionale Kostensteigerung zu verzeichnen hat. Die Geschäftsführung geht davon aus, dass 
sich diese Entwicklung verlangsamen wird.  
 
b. Darstellung der Finanz- und Vermögenslage 
 
Unter Berücksichtigung ausstehender Einlagen beim Eigenkapital e rgibt sich zum 31. Dezember 201 8 
eine Bilanzsumme von 969,6 TEUR (Vorjahr: 724,8 TEUR). Die Aktiva bestehen zu 92,3 % aus liquiden 
Mitteln (Vorjahr: 84,1 %). Damit kann die Finanzausstattung der Gesellschaft weiterhin als ausreichend 
bezeichnet werden.  
 
Der Anteil des langfristigen Verm ögens (12,7 TEUR) beträgt 1,3 % des Gesamtvermögens. Es liegt 
dabei um 3,1TEUR über dem Vorjahreswert (9,6 TEUR).  
 
Die Eigenkapitalquote ist mit 89,0 % gegenüber dem Vorjahr (87,5 %) leicht gestiegen. 
 
Die Vermögens- und Finanzlage ist dem Geschäftszweck entsprechend ausreichend, vor allem die Li-
quidität der Gesellschaft kann als gesichert und stabil betrachtet werden. Mit Blick auf die zurückliegen-
den Geschäftsjahre gehen die mittelfristigen Aussichten weiterhin von stabilen Ergebnissen aus.  
 
 
III. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
 
a. Risiken 
Die Gesellschaft hat die wirtschaftlich angespannte Lage der zurückliegenden Geschäftsjahre überwun-
den und konnte in den Jahren 2017 und 2018 positive Jahresergebnisse erzielen und damit ausreichend 
Reserven bilden. Durch den langjährigen Rückgang der Studierendenzahlen im Bereich der VWA -Dip-
lomstudiengänge und schließlich durch die Entscheidung, zunächst keine Neuimmatrikulationen für 
VWA-Diplomstudiengänge durchzuführen, war und ist durch die Geschäftsführung zu überlegen, ob es 
mögliche Alternativen für den Bereich Studiengänge gibt. Der Bereich Studiengänge war, neben ande-
ren Faktoren, in den zurückliegenden Jahren maßgeblich für das negative Jahresergebnis der Gesell-
schaft verantwortlich. Dem Umsatzrückgang des Bereichs Studiengänge standen Umsatzzuwächse im 
Bereich des kommunalen Studieninstitutes gegenüber. Ab 2020 führt die VWA keine VWA -Diplomstu-
diengänge mehr durch. Dies ist aufgrund des massiven Nachfragerückgangs und der negativen De-
ckungsbeiträge des Gesch äftsbereichs Studiengänge eine zentrale und richtige Entscheidung gewe-
sen. Jedoch bedient die VWA damit nicht mehr das gesamte Portfolio einer Verwaltungs - und Wirt-
schaftsakademie.  
 
 
 
Als Risiko schätzt die Geschäftsführung den nach wie vor hohen Umsatzanteil der Stadt Leipzig an der 
Gesamtleistung der Gesellschaft ein.  Mit einem Anteil von 64,4 % an der Gesamtleistung ist die Stadt 
Leipzig weiterhin größter und umsatzstärkster Kunde der VWA.  Die Gewinnung neuer Behörden und 
öffentlich-rechtlicher Arbeitgeber als Neukunden sowie die Intensivierung der bestehenden Geschäfts-
beziehungen steht damit weiterhin im Fokus der mittel- und langfristigen Geschäftsausrichtung. 
 
Seit Anfang 2019 wurde der Gesel lschaft bekannt, dass sich die S ächsische Verwaltungs- und Wirt-
schaftsakademie mit Sitz in Dresden entschieden hatte, eine Niederlassung in Leipzig zu eröffnen. Die 
Sächsische VWA bietet seitdem Seminare und Fortbildungsveranstaltungen in Leipzig als unmittelbarer 
Konkurrent zur VWA Leipzig an. Dieser Umstand stellt sowohl für die VWA Leipzig als auch für den 
Bundesverband der V erwaltungs- und Wirtschaftsakademien ein Novum dar, dessen Tragweite sich 
derzeit nur schwer bemessen lässt. Die vergleichbare inhaltliche Ausrichtung sowie das öffentliche Auf-
treten der sächsischen VWA am Standort Leipzig gefährden das Alleinstellungmerkmal der VWA Leipzig 
als Förderer der beruflichen Weiterbildung für Angehörige des öffentlichen Dienstes  im Regierungsbe-
zirk Westsachsen. Ob und wie weit es der VWA Leipzig gelingen kann, die bisherigen Kunden zu binden 
und zusätzliche öffentliche Einrichtungen als neue Kunden zu gewinnen, ist damit fraglich. Monetär lässt 
sich dieser Fakt aktuell nicht abschätzen.  
 
b. Chancen 
Die VWA Leipzig geht kurz und mittelfristig von einer Stabilisier ung der Ertragslage aus. Die starken 
Zuwächse der letzten beiden Jahre werden möglicherweise leicht zurückgehen und sich auf einem so-
liden Niveau einpegeln. Im Fokus der Geschäftsstrategie liegt daher die Stabilisierung der Ertragslag e. 
Hierfür wird es erforderlich sein, neue Kunden zu akquirieren und bestehende Kunden zu binden. Selbst 
bei leicht rückläufigen Umsätzen , z.B. durch die neue Konkurrenzsituation in Leipzig, geht die VWA 
davon aus, positive Jahresergebnisse zu erzielen. 
 
Aufgrund der weiterhin guten wirtschaftlichen Lage des Freistaates und insbesondere in der Region 
Leipzig, ist davon auszugehen, dass Behörden und öffentliche Einrichtungen mehr in Fort - und Weiter-
bildung investieren werden, so dass die Ertragslage in diesem Segment als weiterhin gut prognostiziert 
wird. Es ist Ziel der VWA , die Umsätze im Bereich Seminare auf ähnlichem Niveau wie in 2018 zu 
halten. 2018 eingeleitete Neuerungen im Rahmen des Seminargeschäfts sollen das bestehende Semi-
narportfolio auch externen Kunden näherbringen. Gleichzeitig bildet dies den Grundstein für ein geziel-
tes Veranstaltungscontrolling sowie die Entwicklung gezielter Marketingmaßnahmen, um das öffentliche 
Profil der Gesellschaft zu schärfen. 
 
Da der Fachkräftemangel auch in vielen öffentlichen Einrichtungen im Freistaat bestimmendes Thema 
der Personalpolitik ist, ist davon auszugehen, dass Behörden mehr denn je in den Ausbau ihrer Erstaus-
bildung/Berufsausbildung investieren werden. Daher werden insbesondere im Bereich der dienstbeglei-
tenden Unterweisungen Umsatzzuwächse erwartetet. Da hier lediglich die VWA Leipzig bei der Lan-
desdirektion als Anbieter im Raum Leipzig gelistet ist, geht die Geschäftsführung nicht von Umsatzein-
brüchen oder Rückgängen in diesem Bereich aus.  
 
Im Geschäftsjahr 2018 h at die VWA Leipzig Gespräche mit der Berufsakademie Sachsen zur Durch-
führung eines berufsbegleitenden Bachelor -Studiengangs Public Management aufgenommen. Da die 
VWA keinen VWA -Diplomstudiengang mehr durchführt, jedoch gern weiterhin den Bereich Studien-
gänge bedienen möchte, analysierte die Geschäftsführung die Gründe für die rückläufigen Interessen-
 
 
tenzahlen nach VWA -Studiengängen. Als Hauptgründe können die fehlende Gleichstellung mit Ba-
chelor-Studiengängen sowie eine fehlende Akkreditierung der VWA -Diplomstudiengänge angeführt 
werden. Viele Interessenten entscheiden sich eher für einen berufsbegleitenden Bachelor-Studiengang, 
in dem sie in 6 -7 Semestern einen akkreditierten Bachelorabschluss erreichen, als für einen nicht a k-
kreditierten, nicht anerkannten VWA-Diplom-Studiengang. Es ist beabsichtigt, dass die VWA die Admi-
nistration des Studiengangs übernimmt. Die Studierenden und die Dozenten würden jeweils mit der 
VWA einen Vertrag schließen. D.h., die Studenten entrichten den Semesterbeitrag an die VWA. Di e 
Dozenten erhalten ihr Honorar von der VWA und schließen mit ihr einen entsprechenden Honorarver-
trag. Die BA Sachsen soll für die fachlich -inhaltliche Durchführung des Studiengangs verantwortlich 
sein. Ihr obliegt die Erstellung der Curricula sowie die Au swahl der Lehr- und Lernmethoden. Zum ge-
genwärtigen Zeitpunkt wurde eine Kooperationsvereinbarung erarbeitet, welche die Zuständigkeiten 
und Aufgaben beider Organisationen regeln soll. Zielstellung ist es, mit dem Studiengang im nächsten 
Wintersemester 2020 zu beginnen. Es ist Zielstellung der VWA, den neuen Studiengang kostendeckend 
durchzuführen. Jedoch wird gerade in der Einführungsphase mit Anlaufkosten zu rechnen sein, die eher 
auf einen negativen Deckungsbeitrag in den ersten 1 -2 Jahren hinweisen. Dies wird jedoch durch die 
hohen Erträge des kommunalen Studieninstitutes ausgeglichen werden.  
 
Als kritischer Punkt wird seitens der VWA derzeit die Frage nach der Unschädlichkeit der Einfüh-
rung/Durchführung des Studiengangs auf die Gemeinnützigkeit der Ges ellschaft und auf die Umsatz-
steuerfreiheit gesehen. Hierzu wurde eine verbindliche Anfrage an das zuständige Finanzamt gerichtet. 
Leider liegt das abschließende Ergebnis dieser Prüfung noch nicht vor. Jedoch soll die finale Entschei-
dung zur Durchführung dieses Studiengangs vom Ergebnis der Prüfung abhängig gemacht werden. Ein 
weiteres Risiko ist die Frage nach der Anerkennung des Studiengangs auf die sächsische Laufbahnver-
ordnung. Derzeit erwerben ausschließlich Absolventen der FH Meißen die Laufbahnbefähigung für den 
gehobenen Verwaltungsdienst. Insofern die Absolventen des berufsbegleitenden Studiengangs von 
VWA und BA nicht diese Laufbahnbefähigung erwerben,  so steht ihnen dennoch eine Karriere in Be-
hörden offen, da die Laufbahnbefähigung lediglich eine R elevanz für eine Übernahme in ein Beamten-
verhältnis hat. Für Tarifbeschäftigte ist lediglich eine Akkreditierung des Studiengangs wünschenswert. 
Seitens der BA sind diverse Gremienbeschlüsse einzuholen. Hier kann zum gegenwärtigen Zeitpunkt 
nicht eingeschätzt werden, ob die Gremien (u.a. die Direktorenkonferenz) dem Vorhaben zustimmen 
wird. 
 
Gelänge die Einführung eines berufsbegleitenden Studiengangs im Bereich Public Management unter 
Beibehaltung der Gemeinnützigkeit der Gesellschaft, wäre dies ein weiterer zentraler Schritt zur Moder-
nisierung und Neuausrichtung der VWA im Sinne des Zwecks d er Gesellschaft. Durch die FH Meißen 
wird ab dem kommenden Wintersemester 2019 ein ähnlicher Studiengang angeboten. Für den Standort 
Leipzig geht die VWA dennoch von einer ausreichend großen Nachfrage aus, um die durch die VWA 
angebotenen Plätze belegen zu können.  
  
Insgesamt gehen wir daher für das laufende Geschäftsjahr 2019 von einer vergleichbaren Entwicklung 
wie für das Geschäftsjahr 2018 aus. 
 
Leipzig, den 15. April 2019  
 
 
Claudia Franko 
Geschäftsführerin 
 
 
 
 
 
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs‐  
und Beteiligungsgesellschaft mit  
beschränkter Haftung
V 
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs ­
und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. 
Lagebericht der VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs-und Beteili­
gungsgesellschaft mit beschränkter Haftung für das Geschäftsjahr 
2018 
A. Grundlagen der Gesellschaft 
Gegenstand der VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mit beschränkter 
Haftung, Leipzig, (kurz: VUB) ist das Erwerben, Halten und Verwalten von Aktien an der VNG AG, 
Leipzig (vormals: VNG Verbundnetz Gas AG, Leipzig, kurz: VNG AG), sowie von Anteilen an ande­
ren Unternehmen der Versorgungsbranche . 
Derzeit hält die VUB für ihre Gesellschafter treuhänderisch Aktien an der VNG AG im Umfang von 
21,58 % des Grundkapitals der VNG AG und nimmt die sich daraus ergebenden Rechte und Pflich­
ten, insbesondere das Stimmrecht in der Hauptversammlung der VNG AG und die Entsendung von 
Aufsichtsratsmitgliedern, wahr. Die VUB hat einen Anspruch auf angemessene Erstattung der zur 
Erreichung des Gesellschaftszweckes und des Treuhandauftrages erforderlichen Aufwendungen. 
B. Gesellschafter 
Veränderungen im Gesellschafterkreis der VUB haben sich im Berichtsjahr nicht ergeben. Hinsicht­
lich der Gesellschafterstruktur zum Bilanzstichtag sei auf den Anhang verwiesen. Insgesamt wurden 
im Geschäftsjahr 2018 drei Gesellschafterversammlungen durchgeführt. Auf Vorschlag der VUB und 
Beschlussfassung der Hauptversammlung der VNG sind aus dem Gesellschafterkreis der VUB ne­
ben Herrn Hans-Joachim Herrmann seit 17. Mai 2018 Herr Dr. Frank Brinkmann und seit 
13. Juli 2018 Herr Michael Theis im Aufsichtsrat der VNG AG vertreten; Herr Hans-Joachim Herr­
mann wurde als stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender gewählt. 
C. Wirtschaftsbericht 
Die Umsatzerlöse der VUB lagen mit TEUR 66 (Vorjahr: TEUR 59) auf dem Niveau des Vorjahres. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 63 (Vorjahr: TEUR 54) setzen sich im 
Wesentlichen aus den Kosten für Rechts-, Steuer- und Unternehmensberatung (TEUR 12; Vorjahr: 
TEUR 6) sowie aus den regelmäßigen Kosten für kaufmännische Dienstleistungen, Miete sowie 
sonstigen Aufwendungen (TEUR 51; Vorjahr: TEUR 48) zusammen. Auch im Geschäftsjahr berech­
net die den Geschäftsführer stellende Gesellschafterin den ihr entstehenden Aufwand an die Gesell­
schaft weiter. Insgesamt ergibt sich für das Geschäftsjahr 2018 ein Ergebnis vor Ertragsteuern von 
TEUR 3 (Vorjahr: TEUR 5). Unter Berücksichtigung der Steuern vom Einkommen und Ertrag 
(TEUR 1; Vorjahr: TEUR 2) ergibt sich ein Jahresüberschuss von TEUR 2 (Vorjahr: TEUR 3; Plan 
2018 TEUR 4). 
Die Vermögensstruktur der Gesellschaft ist im Vergleich zum Vorjahr durch ein Abschmelzen der Bi­
lanzsumme um TEUR 10 geprägt. Auf der Aktivseite spiegelt sich diese Entwicklung insbesondere 
durch eine Abnahme der liquiden Mittel (- TEUR 57) wider, denen stichtagsbedingt höhere Forde-
Anlage IV/Seite 1 
V 
VNG Verbundnet z Gas Verwaltun gs­
und Bete iligungsg esell schaft m.b.H. 
rungen von TEUR 79 (Vorjahr: TEUR 26) gegenüberstehen . Verbindlichkeiten aus Lieferungen und 
Leistungen fallen mit TEUR 1 im Vergleich zum Vorjahr (Vorjahr : TEUR 19) geringer aus. 
Das Eigenkapital stieg im Geschäftsjahr um TEUR 2 auf TEUR 322. Die Eigenkapitalquote beträgt 
93,8 % (Vorjahr : 90,6 %). 
Die Rückstellungen beinhalten insbesondere Aufwendungen für Archivierung , Jahresabschluss - und 
Prüfungskosten . 
Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft sind stabil. 
D. Prognose-, Chancen-und Risikobericht 
Risiken für den laufenden Geschäftsbetrieb bestehen voraussichtlich nicht. Anfallende Aufwendun­
gen im Rahmen des Treuhandauftrages werden regelmäßig entsprechend der gesellschaftsvertrag­
liehen Regelungen durch die Gesellschafter erstattet. Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder 
Zeit gesichert . Zum Zeitpunkt der Lageberichterstattung war die Vermögens-, Finanz- und Ertragsla­
ge nahezu unverändert . 
Die Gesellschaft setzt ihre Geschäftstätigkeit mit der treuhänderischen Verwaltung von Aktien an der 
VNG AG im Auftrag ihrer Gesellschafter fort. Die Treuhandverträge sind jährlich zum 31. Dezember 
kündbar und würden Andienungspflichten für im Treuhandverhältnis stehende Aktien der VNG AG 
von ausscheidenden Gesellschaftern an verbleibende Gesellschafter auslösen. 
Für das Geschäftsjahr 2019 erwartet die Gesellschaft ein Jahresergebnis von TEUR 4. 
Leipzig, den 25. Januar 2019 
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungs­
ge!J:ti: beschränkter Haftung 
Giemens Schülke 
(Geschäftsführer) 
Anlage IV/Seite 2 
 
 
 
 
 
Wassergut Canitz GmbH 
 
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
 
Wassergut Anlage 1.1 / 1 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 1 
2 Wirtschaftsbericht  
2.1 Geschäftsverlauf 2 
2.2 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 4 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 5 
 
 
  
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
Anlage 1.1 / 2 Wassergut 
1 Grundlagen des Unternehmens 
Wichtigstes Ziel der 1994 gegründeten Wassergut Canitz GmbH ist der Schutz der Trinkwasserre s-
sourcen im Einzugsgebiet der Großwasserwerke Thallwitz, Naunhof und Canitz. Umweltschonung 
und Bodenfruchtbarkeit stehen dabei im Mittelpunkt. 
 
Zu diesem Zweck bewirtschaftet die Tochter der Leipziger Wasserwerke insgesamt 740 Hektar unter 
der Prämisse des ökologischen Landbaus. Sie erzeugt dabei pflanzliche und tierische Öko -Produkte 
unter Verzicht auf chemisch -synthetische Dünge - und Pflanzenschutzmittel. Das Konzept der Wa s-
sergut Canitz GmbH ist erfolgreich. Seit dessen Umstellung auf ökologischen Landbau 1992 wurden 
die vereinbarten Grenzwerte für die Stickstoffbelastung des Bodens jährlich unterschritten und so ein 
wichtiger Beitrag für die Qualität des Rohmischwassers geleistet. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Geschäftsverlauf 
Das Geschäftsjahr 201 8 war geprägt von einem warmen, trockenen Frühjahr , wobei ab Ende März 
und im gesamten Monat Mai geringe  Niederschläge fielen und dann folgte eine außergew öhnlich 
heiße Trockenzeit bis Ende Oktober (ca. 40 % Niederschlag im Vergleich zum langjährigen Mittel (550 
mm). Dank der Beregnungstechnik konnte die Pflanzenentwi cklung der Sommerkulturen (Kartof fel, 
Zwiebel) abgesichert werden. Bei der Kultur „Buschbohne“ gelang es lediglich – trotz intensiver B e-
regnung – den Ertrag zu 50  % im Vergleich zum Vorjahr abzusichern.  Diese Witterungsbedingungen 
sorgten in der Gesamtbetrachtung (einschließlich der Beregnungsleistung) für suboptimale  Bedin-
gungen in der Bestandspflege bei Erbsen, Buschbohnen und Kartoffeln. Bei Zwiebeln und Kartoffeln 
konnte durch die Beregnungskapazität noch eine durchschnittliche Ernte eingefahren werden. Dank 
stabiler Erzeugerpreise zur Zwiebelernte wurde der geplante Erlös von EUR 430 je Tonne Zwiebel mit 
einem realisierten Erlös von ca. EUR 650 je Tonne für die Zwiebel übertroffen. Anders bei der Kartof-
felernte, wo trotz durchschnittlichem Ertrag bei einem geplanten Erlös (EUR 400 je Tonne) lediglich 
knapp EUR 450 je Tonne Erlös realisiert werden konnten. Dieser lag damit zwar  im Bereich des  ge-
planten Erlöses des Vorjahres. Grund dafür war in diesem Jahr nicht der extrem niedrige Marktpreis 
– dieser lag im Vermarktungszeitraum zwischen EUR 500 und EUR 540 je Tonne – es sind die Abzüge 
bei der Verpackung die den Umsatz je Tonne deutlich reduziert haben. Grund hierfür war ein übe r-
proportionaler Befall an Drahtwürmern, welche durch die extrem e Hitze und Trockenheit deutlich 
verstärkt wurde. Auch im Getreidebereich haben wir einzelne Partien, die einen erhöhten Pilzbefall 
aufweisen. Dieser lässt sich aber nach Rücksprache mit unseren Abnehmern herausreinigen. Folglich 
entstehen auch hier zusätzliche Kosten, die den Umsatz schmälern.  
Wie sich wieder deutlich im Jahr 2018 gezeigt hat, bringen Wit terungseinflüsse, Krankheiten, Tr o-
ckenstress und Schädlinge im ökologischen Landbau ein unverändert hohes Produktionsrisiko mit 
sich. Beispielgebend hierfür ist zum einen die extreme Trockenperiode während der gesamten Veg e-
tationsperiode und ein anhaltend hoher  Befallsdruck des Drahtwurms im Kartoffelanbau, welcher 
bundesweit die Kartoffelanbauer nicht nur im ökologischen Anbau weiter vor große Herausforderun-
gen stellt. 
  
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
 
Wassergut Anlage 1.1 / 3 
Durch eine breite Produktpalette (Anbauspektrum), den Ein satz leistungsstarker Maschinen und die 
abermals hohe Einsatzbereitschaft der Mitarbeiter der Wassergut Canitz GmbH  ist es gelungen, ein 
positives Ergebnis zu erzielen. Aufgrund des Fehlens einer weiteren Arbeitskraft (erkrankt seit Jan. 
2018) in der aktue llen Produktionsstruktur (was durch den weiteren neuen Azubi sich etwas en t-
spannte), der Wetterkapriolen (zusätzlicher Arbeitszeitbedarf in der Beregnung  und Tränkwasserbe-
reitstellung für die Rinder auf der Weide ) sowie das Bewälti gen der Erntegesamtmengen wurden 
sehr viele Überstunden geleistet. Durch ei nen hohen Unkrautdruck in der Zwiebelproduk tion sind 
auch mehr Stunden für die saisonale Handarbeit angefallen.  
Die Wassergut Canitz GmbH hat auch für 201 8 das Zertifikat des Biolandanbauverbandes, das Zertifi-
kat der Verordnung (EG Nr. 834/2007) , das Zertifikat nach dem QS/GLOBAL G.A.P Kontrollverfahren 
und QS-GAP FIAS (Freiwillige QS-Inspektion Arbeits- und Sozialbedingungen) sowie das Global G.A.P. 
GRASP (GRASP steht für GLOBAL G.A.P. Risk Assessment on Social Practice und befasst sich mit spezi-
fischen Aspekten der Arbeitssicherheit, des Gesundheitsschutzes und der sozialen Belange von Arbei-
tern) erhalten. Auch das im Jahr 2016 n eu hinzugekommene Zertifizierungssystem nach ISO 50001 
(Energiemanagement) wurde in die sem Jahr zusammen mit de r gesamten Leipziger Wasserwerk e-
gruppe erfolgreich bestanden. Mit Ausnahme der ISO 50001 sind d iese Zertifizierungen Grundlage 
für den Erhalt von Fördermitteln und zum Verkauf der ökologisch hergestellten Produkte an führen-
de europäische Handelsketten.  
Die Situation auf dem Rindfleischmarkt wird von der Wassergut Canitz GmbH weiterhin kritisch be o-
bachtet, die Preise sind durch die bundesweite Futterknappheit gesunken. Erstmalig haben wir einen 
Biolandmastbetrieb gefunden, der für die männlichen Absetzer einen besseren Preis zahlt.  Der Rin-
derbestand ist im Vergleich zum Vorjahr leicht ge sunken. Insgesamt waren am Bilanzstichtag 170 
(2017: 183) Tiere im B estand, davon 82 Mutterkühe. Durch den Tierbestand wird der Stoffkreislauf 
gesichert und die Bodenfruchtbarkeit der Ackerböden durch die Stallmistdüngung erhalten. Die f i-
nanzielle Verwertung der Luzernegrünmasse konnte 201 8 nicht  – wie geplant  – realisiert werden. 
Grund hierfür war ebenfalls die Trockenheit. Wenn w ir im Mittel der Jahre 3 bis 4 Schnitte geerntet 
haben, konnten wir in diesem Jahr lediglich 1,5 Schnitte ernten. Der 1. Schnitt wurde an Pfingsten 
aus Sicherheitsgründen in Schläuche siliert. Dies es kostenintensive Verfahren erfolgte durch einen 
Dienstleister. Grund hierfür war die Tatsache, dass Anfang des Jahres planmäßig die 2. Silokammer 
abgerissen wurde und somit kein Fahrsilo für den 1. Schnitt zur Verfügung stand. Was zu diesem 
Zeitpunkt keiner vorhersagen konnte, war die Tatsache, dass es keine wei tere Luzerneernte im Jahr 
2018 geben wird. Leider konnte der Ersatzneubau der gesamten Fahrsiloanlage nicht im Jahr 2018 
zum Abschluss gebracht werden. Grund – Verzögerung durch beauftragte Baufirmen. Eine Prüfung  
auf möglichen Schadenersatz wurde nicht vorgenommen, da es ohnehin kein Substrat mehr gab, was 
hätte siliert werden können. Wir hoffen, dass die Fertigstellung der Anlage im 1. Quartal 2019 e r-
folgt. 
  
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
Anlage 1.1 / 4 Wassergut 
Die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH (Abkürzung: LWW) und die Wassergut Canitz GmbH h a-
ben seit 2002 einen Vertrag zum Schutz der Einzugsgebiete der Großwasserwerke Canitz und Thal l-
witz sowie Naunhof I und II abgeschlossen. Darin hat sich die Wassergut Canitz GmbH verpflichtet, 
durch eine ökologische landwirtschaftliche Nutzung einen Stickstoff (N) -Saldo von höchstens +30 kg  
N pro ha und Jahr einzuhalten. Die Wassergut Canitz GmbH hat 201 8 einen Saldo von 30 kg N pro ha 
und Jahr erreicht. Damit ist dieser leicht höher  als im Jahr 2017 (21 kg N pro ha) und  2016 (23 kg N 
pro ha). Hiermit konnte gezeigt werde, dass ein solches Anbausystem sicher auch dank der Bereg-
nungskapazität auch in solch extrem trockenen Jahren als Instrument für den präventiven Trinkwa s-
serschutz bestens geeignet ist. Durch eine gezielt ausgeglichene Humusbilanz, ist davon auszugehen, 
dass der überwiegende Teil des Stickstoffs im Humuskomplex gebunden wurde und daher ein Au s-
trag von löslichen N-Verbindungen nicht zu erwarten ist.  Mit diesem Ergebnis wurde durch die lan d-
wirtschaftliche Bewirtschaftung des Trinkwassereinzugsgebietes auf einer Fläche von ca. 74 2 ha kein 
Stickstoff ins Grundwasser abgegeben und dadurch ideale Voraussetzungen für eine saubere Grun d-
wasserneubildung geschaffen. Um die Bodenfruchtbarkeit der Ackerflächen der Wassergut Canitz 
GmbH zu erhalten und zu erhöhen, wurden 2017 ca. 50 ha mit Stallmist und Dungsilage gedüngt. Für 
die gesamte Betriebsfläche konnte dadurch, und durch den Anbau von Zwischenfrüchten wieder eine 
ausgeglichene Humusbilanz realisiert werden. 
Dies ist für die Nachhaltigkeit der B odennutzung unerlässlich. Auf 147,26 (2017 152,51 ha und 2016 
154,86 ha) wurden Zwischenfrüchte angebaut. Damit sind gute Voraussetzungen für eine ertragre i-
che Ernte in den Folgejahren gegeben. 
2.2 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Das Geschäftsjahr 201 8 konnte mit einem positiven Jahresergebnis vor Gewinnabführung von 
TEUR 142 (Vorjahr: TEUR 198) abgeschlossen werden.  
Die geplante Gesamtleistung (gemäß Wirtschaftsplan 2018 ) in Höhe von  TEUR 1.222 (Umsatzerlöse 
zuzüglich Bestandsveränderung der fertigen Erzeugnisse und des Tiervermögens) wurde im Berichts-
jahr um TEUR 61 überschritten und beläuft sich auf TEUR 1.283 (Vorjahr: TEUR 1.385). 
Die Fördermittel als wesentlicher Bestandteil der sonstigen betrieblichen Erträge wurden planmäßig 
ausgereicht. Die Aus zahlung der Prämie für den ökologischen Landbau (TEUR 188) erfolgte im April 
2018. Die Höhe aller bezogenen Fördermittel ist gegenüber 2017 konstant geblieben. 
Aufgrund der Erreichung des Ziels, den Stickstoff (N) -Saldo von höchstens 30 kg/N pro ha und Jahr 
einzuhalten, hat die Wassergut Canitz GmbH erneut einen Erlös von TEUR 68 generiert. Der Mitarbei-
terbestand zum Bilanzstichtag ist ge genüber dem Vorjahresstichtag leicht verändert. Neben acht 
Mitarbeitern (ohne Geschäftsführung), zwei geringfügig beschäftigten Angestellten und einem Azubi 
konnte in der Wassergut Canitz GmbH in 2018 ein weiterer neuer Azubi gewonnen werden.  
Die Bilanzsumme (TEUR 2.224) hat sich im Vergleich zum Vorjahresstichtag um TEUR 258 erhöht. Die 
Zunahme betrifft vor allem das Sa chanlagevermögen (um TEUR 359), insbesondere durch die Bila n-
zierung der Fahrsiloanla ge in den Anlagen im Bau und die  Aktivierung der Mes sstation für das Fo r-
schungsprojekt Stadt-Land-Plus. Passivisch erhöhten sich die Verbindlichkeiten gegenüber verbu nde-
nen Unternehmen aufgrund der vorläufigen Finanzierung des Forschungsprojektes (Stadt -Land-Plus) 
durch das Cash Managements des Konzerns.  
  
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
 
Wassergut Anlage 1.1 / 5 
Im Geschäftsjahr 2018 wurden TEUR 21 insbesondere für einen Striegler und den Bau einer Messsta-
tion (TEUR 190) investiert. Sie ist Bestandteil des BMBF geförderten Projekt WertVoll (Stadt -Land-
Plus siehe www.wertvoll.stoffstrom.org). Und dient der weiteren Verbesserung der Grundwasse r-
qualität, was zweifelsohne der Hauptzweck der Wassergut Canitz GmbH ist. 
Das Unternehmen war und ist jederzeit in der Lage, seinen finanziellen Verpflichtungen fristgerecht 
nachzukommen. Durch die E inbindung in ein zentrales Cash Management System bei der Mutterg e-
sellschaft ist ein optimales Zinsergebnis gewährleistet. 
Im Rahmen des bestehenden Beherrschungs - und Gewinnabführungsvertrages mit dem Gesellscha f-
ter wird das Jahresergebnis vor Gewinnabführung in voller Höhe an die Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH abgeführt. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
Mit der Herstellung ökologischer Produkte werden erfolgreich Wasser, Boden, Natur und Klima g e-
schützt. Durch die Optimierung der Anbau - und Kulturmaßnahmen, der schonenden organischen 
Düngung, der Erhöhung der Pflanzenvielfalt u nd der artgerechten Tierhaltung wird mit dem ökolog i-
schen Landbau das Modell für eine zukunftsfähige Landbewirtschaftung umgesetzt. Es bestätigen 
sich die Erfahrungen, wonach der wasserschutzgerechte ökologische Landbau unter Nutzung intensi-
ven Zwischenfru chtanbaus, einer geeigneten Fr uchtfolgegestaltung und geringem  organischen und 
betriebseigenen Düngemitteleinsatz zu einer Reduzierung der Nitratbelastung des Grundwassers bei-
trägt. Hierzu wird im Januar 2019 eine M etastudie „Leistungen des Ökologischen La ndbaus für U m-
welt und Gesellschaft“ veröffentlicht, in der die Wassergut Canitz GmbH als geeignetes Landnu t-
zungskonzept zum vorbeugenden Trinkwasserschutz benannt wird. 
Jedoch muss die Gesamtentwicklung des ökologischen Landbaus über die Ländergrenzen hina us be-
achtet werden. Staatliche Fördermaßnahmen und Gesetzgebung führen nicht in jedem Fall zur Ve r-
besserung der Wettbewerbsfähigkeit besonders im europäischen Maßstab. Durch die Ausweitung 
des ökologischen Landbaus in Deutschland ist auch davon auszugehen, dass die Erzeugerpreise vola-
tiler werden. Daher sollte der Focus der Vermarktung zukünftig auf die regionalen Absatzmärkte g e-
legt werden. Die internationale Finanzsituation wirkt sich auc h unmittelbar auf die Erzeugerpreise 
und finanziellen Möglichkeiten in landwirtschaftlichen Betrieben aus.  Nicht zuletzt aus dieser Tats a-
che heraus erfolgt im Rahmen des Projektes „WertVoll“ eine umfangreiche Marktanalyse. Denn der 
Plan sieht vor, eine eigene Marke eng am Thema Trinkwasser zu entwickeln, um langfristig zum einen 
Bio-(„wasserschutz“)-Produkte im Lebensmittelmarkt „Leipzig“ absetzen zu können und zum anderen 
mit dazu beitragen zu können, die Klimaschutzziele der Stadt Leipzig zu realisieren. 
  
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
Anlage 1.1 / 6 Wassergut 
Für die dauerhafte erfolgreiche Einführung des ökologischen Landbaus als Instrument des Wasse r-
schutzes sind nicht nur pflanzenbauliche und tierhalterische Aspekte, sondern ebenso ökonomische, 
agrarpolitische Faktoren, wie Vermarktungsmöglichkeiten und -wege, Fördermöglichkeiten oder E n-
gagement und Qualifikation der handelnden Persone n zu berücksichtigen. Ein Großteil  der Wasser-
versorger machen sich angesichts der steigenden Nitratbelastung Sorgen um die zukünftige Qualität 
des Trinkwassers (Quelle: VKU 20 15). Angesichts dieser Tatsache sollte der wasserschutzgerechte 
ökologische Landbau, wie er durch die Wassergut Canitz GmbH erfolgreich betrieben wird, auf and e-
re Wassereinzugsgebiete Anwendung finden.  Hierzu plant die Wassergut Canitz GmbH zusammen 
mit der Stadt Leipzig, einigen Umlandgemeinden, in denen die Wassergewinnungsgebiete der LWW 
liegen, sowie mit anderen Partnern seit dem Jahr 2017 ein Forschungsvorhaben was zum einen das 
Ziel verfolgt, die Stadt-Umland-Beziehungen zu verbessern und zum anderen eine weitere Verbesse-
rung und Sicherstellung der Trinkwasserqualität verfolgt.  Der Start zum Projekt gelang im August 
2018. 
Die Klage der EU -Kommission gegen Deutschland wegen Verletzung von Art ikel 5 Abs. 5 und 7 in 
Verbindung mit den Anhängen II und III der Richtlinie 91/676/EWG des Rates vom 12. Dezember 
1991 zum Schutz der Gewässer vor Verunreinigungen durch Nitrat aus landwirtschaftlichen Quellen 
im Oktober 2016 bestätigt wieder einmal das Modell der Wassergut Canitz GmbH als ein realistisches 
und funktionierendes Landnutzungsmanagement für den aktiven Trinkwasserschutz. 
Die EU -Kommission begründet ihre Klage damit, dass Deutschland gegen Artikel 5 Abs . 5 der Ni t-
ratrichtlinie verstößt, indem es keine zusätzlichen Maßnahmen oder verstärkten Aktionen getr offen 
hat, obwohl spätestens mit der Übermittlung des fünften Nitratberichts Deu tschlands für den Zei t-
raum 2008 bis 2011 am 4. Juli 2012 deutlich wurde, dass die Maßnahmen des deutschen Aktionspr o-
gramms zur Verwirklichung der Ziele der Richtlinie nicht ausreichen. 
Um die Erfahrungen der Wassergut Canitz GmbH in diesem Bereich bundesweit zu kommunizieren, 
ist der Geschäftsführer der Wassergut Canitz GmbH seit dem Jahr 2016 stellvertretender Sprecher 
des neu gegründeten Bundesfachausschusses Ackerbau und seit 2018 Mitglied im Präsidium im Bio-
landbundesverband. Darüber hinaus ist er Mitglied im Arbeitskreis „Partnerschaft Landwirtschaft und 
Umwelt“ des Bundesministerium s für Ernährung und Landwirtschaft  unter Leitung des Staatssekr e-
tärs Herrn Dr. Hermann Onko Aeikens. 
Durch die Wasserwerke wurden beginnend im Jahr 2002 mit mehreren Landwirten, unter anderem 
mit der Wassergut Canitz GmbH, Verträge zur Ausgleichszahlung für Einschränkungen der Landnu t-
zung in Wasserschutzgebieten abgeschlossen. Damit wurde eindeutig das Interesse der Vorsorge am 
Trinkwasserschutz dokumentiert. Diese Ausgleichszahlungen sind an Grenzwertbelastungen des B o-
dens mit Stickstoff gebunden. Der Grenzwert stellt auch künftig die wesentliche nicht-finanzielle Leis-
tungskennziffer dar. Im oben genannten Forschungsprojekt werden auch andere Landwirte, die in 
den Wasserschutzgebieten der Leipziger Wasserwerke wirtschaften, mit eingebunden. Langfristiges 
Ziel ist es, die Umweltwirkungen des konventionellen Landbaus der  besagten Landwirte zu  optimie-
ren und ggf. sie auf dem Weg zur Umstellung auf einen wasserschutzgerechten ökologischen Lan d-
bau zu begleiten um somit langfristig die Trinkwasserqualität der Leipziger Wasserwerke und damit 
die der Leipziger Bürger zu gewährleisten. 
Die erreichten Ergebnisse zeigen eindeutig, dass sich ökologischer Landbau und ökonomische Lei s-
tungsfähigkeit nicht ausschließen. Durch systematische Anpassung der Landbewirtschaftung an die 
Erfordernisse des Wasserschutzes wird langfristig das Ziel verfolgt, den Nitrat gehalt des Rohwassers 
unter 25 mg/l zu sichern.  
  
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
 
Wassergut Anlage 1.1 / 7 
Kernpunkt der Geschäftstätigkeit der Wassergut Canitz GmbH ist die Konzeption eines aktiven Trin k-
wasserschutzes verbunden mit einer wirtschaftlichen Bewirtschaftung der landwirtschaftlichen Fl ä-
chen mit öko logischen Methoden. Eine Ausdehnung dieses Konzeptes im Anstrombereich der Wa s-
serfassungen ist unter Wirtschaftlichkeitsaspekten zu prüfen und ggf. auch über weitere Kooperatio-
nen anzustreben. Diese mögliche Art der Kooperation soll Prüfbestandteil des obe n genannten Fo r-
schungsvorhabens sein. 
Die Überwachung und Kontrolle der wirtschaftlichen Risiken des laufenden Geschäfts ist Aufgabe der 
Geschäftsführung, die regelmäßig angefertigte Managementberichte auswertet. Für mögliche Sch a-
densfälle und Haftungsrisi ken wurden Versicherungen abgeschlossen, die sicherstellen, dass sich f i-
nanzielle Folgen in Grenzen halten bzw. ganz ausgeschlossen werden. 
Die Überprüfung der gegenwärtigen Risikosituation hat ergeben, dass im Berichtszeitraum keine den 
Fortbestand des Un ternehmens gefährdende Risiken bestanden haben und auch für die absehbare 
Zukunft bestandsgefährdende Risiken nicht erkennbar sind. Durch das eingesetzte Risikomanag e-
mentsystem war eine permanente Kontrolle und Beobachtung von eingeschätzten Risiken gewäh r-
leistet und die Handlungsgrundlagen der Geschäftsführung geschaffen.  
Eine effektive Fruchtfolge und eine optimale N utzung der natürlichen Ressourcen sind weiterhin we-
sentliche Erfolgsfaktoren.  Eine Erweiterung der Produktpa lette ist nicht geplant. Dennoch wird es 
weiterhin Testanbau von diversen Gräsern für die Saatgutvermehrung (Wiesenlieschgras, deutsches 
Weidelgras) sowie den Versuch eigener Kartoffelpflanzgutvermehrung geben. Gleichzeitig wird die 
Wassergut Canitz GmbH die Ertragskraft durch wei tere Produktivitäts- und Effizienzsteigerungen si-
chern und ausbauen. 
Die Planung der Wassergut Canitz GmbH sieht für die Folgejahre Umsätze von rund TEUR 1.200 und 
einen Jahresgewinn vor Gewinnabführung von ca. TEUR 100 vor. Diese beiden Zielgrößen stellen wei-
terhin die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren dar. Im Rahmen der Ergebnisplanung wu r-
de d avon ausgegangen, dass auch 2019  die Einhaltung der vertraglichen Obergrenze des Nitratg e-
halts im Rohwasser von höchstens 30 kg Stickstoff pro ha und Jahr erreicht werden kann.  
Leipzig, den 8. Februar 2019 
Geschäftsführung  
Dr. Bernhard Wagner 
 
 
 
 
 
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 
 
 
 
WSL Wohnen & Service 
Leipzig GmbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
A. Allgemeine Rahmenbedingungen 
Die Rahmenbedingungen, unter denen die WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH (WSL) ihre 
Geschäftstätigkeit ausübt, sind wie in den Vorjahren geprägt von der Entwicklung der Mutter- 
gesellschaft, der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH (LWB). 
In den letzten Jahren hat die Gesellschaft den überwiegenden Teil der Gerätemiet- und Ab-
rechnungsverträge der Muttergesellschaft, welche nach Ablauf der Vertragslaufzeiten mit 
externen Abrechnungsunternehmen nicht verlängert wurden, übernommen. Zukünftig richtet 
sich die Bestandsentwicklung für die Erbringung der Dienstleistungsangebote an den Bestän- 
den der Muttergesellschaft aus. 
B. Darstellung des Geschäftsverlaufes 
1. Geschäftsfelder 
Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienst- und Serviceleistungen aller Art 
für Wohn- und Geschäftshäuser, Garagen, Stell- und Freiflächen. Zu den Dienstleistungen ge-
hören insbesondere die Erbringung von Abrechnungsdienstleistungen und das Wärmecontrac- 
ting. 
Die Geschäftsfelder Vermietung von Verteil- und Messgeräten und die Abrechnung von ver- 
brauchsabhängigen Betriebskosten wie Heiz- sowie Warm- und Kaltwasserkosten stellen nach 
wie vor das Kerngeschäft der Gesellschaft dar. Zum 31. Dezember 2018 bestanden für 872 
(i. Vj. 889) Liegenschaften mit 38.162 (i. Vj. 37.829) Mietobjekten Gerätemietverträge. Im Jahr 
2018 wurden für 819 (i. Vj. 815) Liegenschaften mit 37.188 (i. Vj. 36.795) Mietobjekten Ab- 
rechnungsdienstleistungen erbracht.  
Neben der LWB werden ebenfalls für verbundene Unternehmen im LWB-Konzern Abrechnun- 
gen von verbrauchsabhängigen Betriebskosten sowie der Gerätemietservice angeboten und 
durchgeführt. 
 
 
Das Geschäftsfeld Wärmecontracting beinhaltet die Erstellung, Finanzierung und Betreibung 
von Wärmezentralen, Kälteanlagen und Stromnetzersatzanlagen. Die Gesellschaft liefert mit 
22 Heizzentralen (i. Vj. 22) für 661 Wohnungen und ein Verwaltungsgebäude (i. Vj. 661 Woh- 
nungen) Wärme für Heizung und Warmwasser unter Einbeziehung u. a. von regenerativen 
Energieträgern als Primärenergieträger. Die vertraglich gebundene Wärmeleistung beträgt 
3,46 MW (i. Vj. 3,46 MW). Für den LWB-Firmensitz liefert die WSL neben Wärme auch Kälte 
für die Klimatisierung des Verwaltungsneubaus. Weiterhin betreibt die WSL die zentrale Ge- 
bäudeleittechnik, die Netzersatzanlage und die Brandmeldeanlage. 
Mit den Investitionen in Photovoltaikanlagen verfügt die Gesellschaft über 48 (i. Vj. 48) Solar- 
stromanlagen, die jährlich in Abhängigkeit der Solarintensität über 1.400 MWh (i. Vj. 
1.400 MWh) Strom erzeugen. Der Solarstrom wird u. a. zur Betreibung von haustechnischen 
Anlagen in den Liegenschaften (z. B. Wärmezentrale) zur Verfügung gestellt. Stromüberschüs-
se werden in das öffentliche Stromnetz eingespeist und nach EEG vergütet. 
2. Investitionen 
Im Geschäftsjahr 2018 hat die Gesellschaft Investitionen in das Anlagevermögen in Höhe von 
TEUR 1.249 (i. Vj. TEUR 1.477) getätigt. Davon wurden TEUR 1.183 in den Kauf von Erfas- 
sungsgeräten, TEUR 27 in Heizzentralen, TEUR 8 in immaterielle Vermögensgüter, TEUR 4 in 
den Erwerb von Hardware, TEUR 6 von übrigen Ausstattungen, TEUR 1 von geringwertigen 
Wirtschaftsgütern und TEUR 20 für Rauchwarnanlagen investiert. Um am Anfang des Jahres 
2019 für weitere Ausstattungen von Liegenschaften mit Erfassungsgeräten gerüstet zu sein, 
hat die Gesellschaft am Jahresende Material für TEUR 179 (i. Vj. TEUR 385) als Vorrat ange- 
schafft.  
3. Personal- und Sozialbericht 
Am Jahresende beschäftigte die Gesellschaft 16 Mitarbeiter, die von einem hauptamtlichen 
Geschäftsführer geführt werden. Die LWB stellt den administrativen Geschäftsführer für die 
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH. Die Mitarbeiter organisieren den Geschäftsbetrieb, er-
bringen die Abrechnungsdienstleistungen sowie die Materiallagerwirtschaft für die WSL und 
organisieren das Betreiben der Wärmezentralen und Photovoltaikanlagen. Die Buchführung 
und das Rechnungswesen der Gesellschaft werden von der Gesellschafterin, der LWB, auf 
Grundlage des Geschäftsbesorgungsvertrages geführt.  
4. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres 
Im Juni 2018 votierte der Aufsichtsrat der LWB für ein neues Geschäftsmodell zur Versorgung 
der LWB-Wohnungen mit TV-Basis-, Telefon- und Internetdienstleistungen einschließlich der 
infrastrukturellen Neuordnung der Versorgungsleitungen. Die WSL wird in Zukunft gegenüber 
der LWB die Multimedialeistungen anbieten und Investitionen in eine zukunftsfähige Kabelinf- 
rastruktur tätigen. Dazu hat die WSL die Versorgungsleistungen von Breitbandkabelanbietern 
gegenüber den LWB-Mietern ab Juli 2018 im Rahmen eines europaweiten Vergabeverfahrens 
ausgeschrieben. Mit der Vertragsunterzeichnung am 20. Dezember 2018 wurde das EU-Ver-
 
 
gabeverfahren beendet. Ab 1. Juli 2020 werden attraktive Dienstleistungsangebote für alle 
LWB-Mieter angeboten. 
Die WSL unterstützte den Planungsprozess der LWB für die zukünftigen Neubauvorhaben bei 
Fragen zu Energiekonzeptionen und Versorgungsmedien. Neben den Versorgungskonzeptio- 
nen für Wärme zur Beheizung und Warmwasserbereitung der Bestände stand die planerische 
Umsetzung der Infrastruktur zur multimedialen Versorgung der Wohnungen im Vordergrund. 
Bis zum Ende des Jahres 2018 wurden über 600 verbrauchsbasierte Energieausweise für die 
Wohnimmobilien der LWB nach den gesetzlichen Vorgaben der Energieeinsparverordnung 
(EnEV) erneuert und automatisch dem Geschäftsprozess der Vermietung von Wohnungen der 
LWB hinterlegt. 
Mit der weiteren strategischen Umstellung auf Funkauslesung aller LWB-Liegenschaften zur 
Ermittlung von Verbrauchswerten finden die zukünftigen Regelungen der EU-Energieeffizienz-
richtlinie (EED) Berücksichtigung.  
Für die Fortführung der Investitionsstrategie in Verteil- und Messgeräte hat die Gesellschaft 
einen Rahmenbeschluss für weitere mittelfristige Investitionsbedarfe erwirkt.  
Die WSL hat im Geschäftsjahr 2018 Darlehen für den Geschäftsbereich Mietservice in Höhe 
von TEUR 770 aufgenommen. 
C. Bericht zur Lage der WSL Wohnen & Service 
Leipzig GmbH 
1. Vermögenslage 
Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich auf TEUR 8.118 (i. Vj. TEUR 8.492) vermindert. 
Das Anlagevermögen verminderte sich auf TEUR 6.439 (i. Vj. TEUR 6.553). Abschreibungen 
in Höhe von TEUR 1.320 standen Investitionen von TEUR 1.249, im Wesentlichen in die 
Anschaffung von Erfassungsgeräten und Wärmeerzeugungsanlagen, gegenüber. Das Um- 
laufvermögen verringerte sich auf TEUR 1.660 (i. Vj. TEUR 1.936). Wesentlich sind der um 
TEUR 147 niedrigere Bestand an flüssigen Mitteln und der um TEUR 205 unter Vorjahresni- 
veau liegende Bestand an Vorräten. 
Auf der Passivseite sanken die Verbindlichkeiten auf TEUR 6.848 (i. Vj. TEUR 7.302). Der 
Rückgang der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten resultiert aus den planmäßigen 
Tilgungen von Darlehen, die zum Teil durch Neukreditaufnahmen ausgeglichen werden auf 
TEUR 5.036 (i. Vj. TEUR 5.414) und der Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin im 
Wesentlichen aus Ergebnisabführungsverträgen (TEUR 1.710; i. Vj. TEUR 1.796).  
 
 
Die Rückstellungen sind gegenüber dem Vorjahresniveau auf TEUR 355 (i. Vj. TEUR 275) 
gestiegen. Wesentlich sind die Personalrückstellungen und die Rückstellungen für ausstehen- 
de Rechnungen.  
Zum Stichtag beträgt die Eigenkapitalquote der Gesellschaft 11,3 % (i. Vj. 10,8 %). Die Ge- 
schäftsführung geht davon aus, dass die Gesellschafterin bei Bedarf mit dem fortlaufenden 
Ausbau der Geschäftstätigkeit weitere Einstellungen in die Kapitalrücklage vornehmen wird. 
2. Finanz- und Liquiditätslage 
Eine ausreichende Liquidität und Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war zu jedem Zeitpunkt 
sichergestellt. Der frei verfügbare Finanzmittelfonds beträgt zum 31. Dezember 2018 
TEUR 1.113. Die verpfändeten Guthaben betragen TEUR 143. Die Investitionen wurden aus 
in 2018 aufgenommenen Darlehen und Eigenmitteln finanziert.  
Aus einem Rahmenkredit mit der Gesellschafterin steht der WSL eine Kreditlinie in Höhe von 
TEUR 1.500 zur Verfügung, die gegenwärtig nicht in Anspruch genommen ist. 
3. Ertragslage  
Wesentliche Steuerungsgröße der Gesellschaft ist das Geschäftsergebnis vor Steuern. Das 
Geschäftsjahr 2018 schließt mit einem auf Vorjahresniveau liegenden Geschäftsergebnis vor 
Steuern von TEUR 1.622 (i. Vj. TEUR 1.621) ab. 
Dieser ergibt sich insbesondere aus den Umsatzerlösen in Höhe von TEUR 4.980 (i. Vj. 
TEUR 4.800) und resultiert im Wesentlichen aus den Geschäftsfeldern Mietservice und Mess- 
dienst.  
Die sonstigen betrieblichen Erträge werden in Höhe von TEUR 58 (i. Vj. TEUR 64) ausgewie- 
sen und betreffen u. a. Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen und Rückstellungen 
von gesamt TEUR 26 und Gehaltserstattung von TEUR 5.  
Demgegenüber stehen insbesondere die gegenüber dem Vorjahr gestiegenen Kosten für 
Personalaufwand in Höhe von TEUR 877 (i. Vj. TEUR 835), die Aufwendungen für bezogene 
Lieferungen und Leistungen von TEUR 714 (i. Vj. TEUR 689) und die sonstigen betrieblichen 
Aufwendungen von TEUR 407 (i. Vj. TEUR 343) gegenüber.   
Im Vergleich zum Vorjahr führt dies zu einem leicht erhöhten EBITDA von TEUR 3.040 (i. Vj. 
TEUR 2.997). Gegenüber dem Planwert ergibt sich eine Erhöhung, die i. W. aus einem ver- 
besserten Betriebsergebnis resultiert. 
Während die planmäßigen Abschreibungen um TEUR 73 auf TEUR 1.320 (i. Vj. TEUR 1.247) 
gestiegen sind, ist das Finanzergebnis von um TEUR 31 auf TEUR -98 gesunken (i. Vj. 
TEUR -129). 
 
 
Unter Berücksichtigung der leicht um TEUR 51 auf TEUR 44 (Vj. TEUR 95) gesunkenen 
Sondereinflüsse ergibt sich ein Jahresergebnis vor Ergebnisabführung von TEUR 1.666 (i. Vj. 
TEUR 1.716). 
Im Jahresergebnis vor Ergebnisabführung von TEUR 1.666 (i. Vj. TEUR 1.716) sind Son- 
dereinflüsse von TEUR 44 enthalten , u. a. Erträge aus Bonuszahlungen i. H. v. TEUR 35.  
Aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages mit der Muttergesellschaft sind für das Berichts- 
jahr keine Ertragsteuern abzuführen. 
Der Vergleich zum Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2018 ergibt sich wie folgt: 
  Ist Ist Plan Delta 
  GJ 2017 GJ 2018 GJ 2018 Ist-Plan 
TEUR TEUR TEUR TEUR 
Umsatzerlöse  4.800  4.980  4.713  267  
Sonstige betriebliche Erträge 64  58  22  36  
Aufwendungen für bezogene Lieferungen und 
Leistungen abzüglich aktivierter Eigenleistun- 
gen -689 
 -714  -688  -26  
Personalaufwand -835  -877  -956  79  
Sonstige betriebliche Aufwendungen -343  -407  -351  56  
Betriebsergebnis vor Abschreibungen 
(EBITDA)  2.997 
 3.040  2.740  300  
Planmäßige Abschreibungen -1.247  -1.320  -1.277  -43  
Betriebsergebnis (EBIT) 1.750  1.720  1.463  257  
Finanzergebnis -129  -98  -130  32  
Geschäftsergebnis vor Steuern (EBT) 1.621  1.622  1.333  289  
Steuern 0 0 0 0 
Geschäftsergebnis vor Sondereinflüssen 1.621  1.622 1.333  289  
Sondereinflüsse 95  44  0 44  
Jahresergebnis (vor Ergebnisabführung) 1.716  1.666  1.333  333  
     
Die gemäß § 99 Abs. 2 Sächsische Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsbe- 
richtes der Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der An-
forderung der Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in 
einer gesonderten Berichterstattung erbracht. 
 
 
D. Zukünftige Entwicklung und Hinweise auf wesentli che 
Chancen und Risiken  
Die Gesellschaft hat den Kernbestand der Immobilien der Muttergesellschaft hinsichtlich der 
Abrechnung von verbrauchsabhängigen Betriebskosten übernommen. Des Weiteren wurden 
die messtechnischen Voraussetzungen für den Mietservice geschaffen. Mit Blick auf die erwei-
terte Nutzung der technischen Kommunikationsstrukturen innerhalb von LWB-Immobilien plant 
die Gesellschaft diese Ressourcennutzung für die Funkfernauslesung aller Verbrauchswerte 
der LWB-Immobilien.  
Die Gesellschaft kann damit perspektivisch bei den derzeit gegebenen wohnungswirtschaftlic-
hen Rahmenbedingungen eine nachhaltig stabile Ertragslage erzielen. 
Die Gesellschaft plant weiterhin ein aktives Engagement bei der Nutzung von regenerativen 
Energien zur Wärmekostenreduzierung bzw. Solarstromerzeugung. Die Aktivitäten stehen in 
Abhängigkeit der Durchführung und Machbarkeit von Baumaßnahmen der Muttergesellschaft 
sowie der gesetzlichen Rahmenbedingungen. 
Risiken der Geschäftsfelder werden im Rahmen des Risikomanagements erfasst und bewer- 
tet. Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB 
einbezogen. Risiken, die über das regionale branchenübliche Maß hinausgehen, bestehen in 
der Gesellschaft nicht. Zinsänderungsrisiken wurden nach Möglichkeit und Bedarf durch län-
gerfristige Kreditverträge begrenzt. Ausfallrisiken beim Forderungsbestand werden im Mahn- 
wesen zeitnah behandelt und so reduziert, bei Bedarf werden Wertberichtigungen gebildet. 
Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. 
Es sind keine Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden, da mit der 
Muttergesellschaft für die Geschäftsfelder der externen Abrechnung von verbrauchsabhängi- 
gen Betriebskosten und Wärmecontracting langfristige Verträge über die Bestände an Liegen- 
schaften abgeschlossen wurden. Die Stromvergütung der Solarstromanlagen wird nach EEG 
20 Jahre lang gewährt.  
Für das Geschäftsjahr 2019 plant die Gesellschaft ein Geschäftsergebnis vor Steuern in Höhe 
von TEUR 1.356. Die Erlöserwartung der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2019 
(TEUR 4.930) beinhaltet neben den Umsätzen der Gerätevermietung und Abrechnungsdienst- 
leistung auch Umsatzerlöse aus Wärmecontracting und Solarstromeinspeisung nach EEG. 
In den Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen werden bekannte Preisent- 
wicklungen bei Gas- und Pelletbezug und Materialeinkauf für Verteil- und Messgeräte berück- 
sichtigt. Die Personalkosten werden im Geschäftsjahr 2019 gemäß Planung in Höhe von 
TEUR 1.085 erwartet.  
Die Gesellschaft plant für das Jahr 2019 eine Novellierung des Energieaudits nach DIN EN 
16247-1 für den LWB-Konzern. Hierbei werden die Betriebsstätten energetisch untersucht, mit 
dem Ziel einer Reduzierung von CO 
2 und weiteren Treibhausgasen.  
 
 
Des Weiteren wird die Gesellschaft die Voraussetzungen für die organisatorische Eingliede- 
rung des neuen Geschäftsfeldes Multimedia schaffen. 
  
Leipzig, den 30. März 2019   
   
  
Heiko Sander 
Geschäftsführer 
Kai Tonne 
Geschäftsführer 
 
 

 
 
 
 
 
Zoo Leipzig GmbH 
 
Anlage 1 
  1/9  
Zoo Leipzig GmbH, Leipzig 
Lagebericht für 2018 
  
 
A. Grundlagen des Unternehmens 
 
Der Zoo Leipzig präsentiert als Begegnungsstätte vo n Mensch, Tier und Natur einen 
vielseitigen Tierbestand in möglichst naturnaher, a rtgerechter Haltung. Durch die Schaffung 
eines Naturerlebnisparks der besonderen Art im Rahm en des Umwelt-, Natur- und 
Artenschutzes wird den Zoobesuchern in der Verbindu ng von Bildung und Erholung eine 
anspruchsvolle Freizeitgestaltung ermöglicht. Um di es zu erreichen, wird das im Jahr 2000 
beschlossene strategische Unternehmenskonzept „Zoo der Zukunft“ bis zum Jahr 2024 in 
insgesamt drei Entwicklungsphasen realisiert. Außer dem gehören zum Aufgabengebiet die 
Ausbildung und Forschung sowie die Führung internationaler Zuchtbücher und die Beteiligung 
an nationalen wie internationalen Zuchtprogrammen. Es werden ausschließlich und 
unmittelbar gemeinnützige Zwecke verfolgt. 
 
B. Wirtschaftsbericht 
 
I. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen 
 
Entsprechend den Angaben des Verbandes der Zoologischen Gärten (VdZ) war im Jahr 2018 
ein deutlicher Anstieg der Zoobesuche zu verzeichne n. Auf die 71 Mitglieder des 
Zooverbandes entfielen im Jahr 2018 insgesamt 43,6 Millionen Besuche. Dies entspricht 
einem Anstieg von mehr als sechs Prozent im Vergleich zum Vorjahr (41,0 Millionen) und stellt 
einen Fünf-Jahres-Rekord für den Verband dar. Von den 43,6 Millionen Besuchen des Jahres 
2018 entfallen rund 34,9 Millionen auf die deutsche n, 3,7 Millionen auf die österreichischen 
und 3,8 Millionen auf die schweizerischen Mitglieder des Verbandes. Darüber hinaus werden 
zahlreich Wild- und Tierparks, Kleinzoos, Tiergeheg e, Vogelparks, Schauaquarien, Volieren 
oder auch Reptilienzoos besucht. 
Die Besucherzahlen deutscher Zoos unterliegen vor a llem witterungsbedingten 
Schwankungen. Sie sind insofern auch saisonabhängig . Darüber hinaus existieren 
unterschiedliche Rechtsformen (z. B. Amt, GmbH, AG) und damit unterschiedliche finanzielle 
Rahmenbedingungen für Investitionen und laufende Ko sten. Gleichzeitig werden den Zoos 
gemäß der EU Richtlinie 1999/22/EG staatliche Aufgaben zum Erhalt der Biodiversität und im 
Rahmen der Umweltbildung übertragen. 
 
II. Darstellung des Geschäftsverlaufs  
 
Im Verhältnis zum Planwert konnten im Jahr 2018 die  Besucherzahlen von 1,723 Mio. 
Gesamtbesuchern erreicht bzw. leicht überschritten werden. Die Tagesbesucher lagen mit 
1,060 Mio. Besuchern über dem Zielwert von 1,050 Mi o. Ebenso konnten die mit 42.000 
geplanten Jahreskartenverkäufe deutlich überschritt en werden (45.644). Trotz des sehr 
warmen Sommers hatten vor allem ein starkes Frühjah r sowie die ersten Oktoberwochen 
einen großen Anteil an dieser erfreulichen Entwicklung.  
 
Anlage 1 
  2/9  
Daneben war das Jahr 2018 von der weiteren Umsetzung des dritten Entwicklungsabschnitts 
zum „Zoo der Zukunft“ geprägt. Im Geschäftsjahr 201 8 wurde der 1. Bauabschnitt des 
Themenkomplexes Südamerika (Patagonien, Pampa, Pant anal) abgeschlossen. Die 
Bauarbeiten für den 2. Bauabschnitt Südamerika (Feuerland) werden im Jahr 2019 begonnen; 
die Fertigstellung ist für 2022 vorgesehen. Ebenso werden die Sanierungsarbeiten für das 
Aquarium weiter vorangetrieben. Der Beginn der Abri ss- und Bauarbeiten erfolgt im Januar 
2019.  
Gemäß der 2015 überarbeiteten Welt-Zoo- und Aquariu m-Naturschutzstrategie hat der Zoo 
Leipzig auch sein Bildungskonzept aktualisiert. Mit  der Teilnahme an Projekten des 
Weltzooverbandes (WAZA), des Europäischen Zooverban des (EAZA), des World Wildlife 
Funds (WWF) und des Marine Stewardship Council (MSC ) verdeutlicht der Zoo seine 
internationale Vernetzung und macht auf globale Umw eltprobleme aufmerksam. Im Frühjahr 
2018 erfolgte die Akkreditierung durch die EAZA und bestätigte den sehr hohen Standard über 
alle Bereiche hinweg.  
Die wissenschaftliche Arbeit und Etablierung in Fac hkreisen wird u. a. durch die Mitarbeit in 
über 30 verschiedenen Fachgruppen der EAZA sowie in  verschiedenen Gremien der IUCN 
und durch Teilnahme an Fachtagungen vorangetrieben. Die Artenschutzarbeit im Zoo (ex situ) 
erfolgt u.a. durch die Teilnahme an zahlreichen Erhaltungszuchtprogrammen (derzeit 50 EEP 
und 33 ESB) und die Führung von 10 europäischen und internationalen Zuchtbüchern.   
Das Engagement in diversen Artenschutzprojekten vor  Ort (in situ) wird in bestehenden 
Projekten auf hohem Niveau ausgebaut. Durch den 2017 eingeführten „Artenschutz-Euro“ auf 
Besuchertickets wurde das entsprechende Budget mehr  als verdoppelt und neue Projekte 
wurden für 2019 vorbereitet oder bereits begonnen. Das erfolgreiche Kooperationsprojekt mit 
dem WWF Deutschland für Amur- und Schneeleoparden v erzeichnet weiterhin steigende 
Mitgliederzahlen.  
Im Geschäftsjahr 2018 konnte der Zoo wieder zahlreiche publikumswirksame Veranstaltungen 
anbieten. Unter vielen anderen waren K!DZ - Das Rie sen-Kinderfest im Zoo zugunsten der 
Uni-Kinderklinik, der Kindertag im Zoo sowie das Zo ojubiläum „140 Jahre Zoo Leipzig“ 
erfolgreiche Höhepunkte.  
Mit der ARD-Serie „Tierärztin Dr. Mertens“ und der MDR-Serie „Elefant, Tiger & Co.“ wurden 
zwei sehr erfolgreiche Sendeformate weiterhin mit dem Zoo umgesetzt. Durch die fortgeführte 
offensive Pressearbeit war der Zoo Leipzig weiterhi n mediales Aushängeschild und 
Botschafter für die Stadt Leipzig.     
  
Anlage 1 
  3/9  
 
III. Lage des Unternehmens 
 
a. Ertragslage 
 
Im Jahr 2018 erzielte die Zoo Leipzig GmbH einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 583. 
Der Jahresüberschuss wird zur notwendigen anteiligen Eigenfinanzierung der Investitionen in 
die Gewinnrücklagen eingestellt.  
 
Die Erwirtschaftung des Eigenanteils durch den Zoo ist maßgebend für die Sicherung der Fi- 
nanzierung der Masterplanprojekte.  
 
Jahresergebnis TEUR 
Ist zum 31.12.2017 529  
Plan zum 31.12.2018 32  
Ist zum 31.12.2018 583  
 
Die Umsatzerlöse erhöhten sich gegenüber dem Vorjah r um TEUR 1.703. Dies betrifft vor 
allem die besucherabhängigen Erlöse aufgrund des An stieges der Besucherzahlen sowie 
damit korrelierende Umsatzerlöse, wie z.B. Gastronomie und Zooshop.  
 
Zu den Sponsoren des Zoo Leipzig gehörten im Jahr 2 018 Mercedes-Benz (Stern Auto 
GmbH), die Radeberger Gruppe KG (Krostitzer Brauere i), die Leipziger Verlags- und 
Druckereigesellschaft mbH u. Co KG, die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig, die Unilever 
Deutschland GmbH und die Stadtwerke Leipzig GmbH so wie die Coca-Cola 
Erfrischungsgetränke Aktiengesellschaft. Es konnten  Sponsoring-Erträge von TEUR 518 
erzielt werden. 
 
Die Position Zuschüsse, Spenden und Erbschaften verringerte sich um insgesamt 286 TEUR. 
Im Bereich der Erbschaften und Spenden waren im Ges chäftsjahr TEUR 270 weniger zu 
verzeichnen. Dem wirkte teilweise eine Erhöhung der ertragswirksamen Vereinnahmung des 
freiwilligen Natur- und Artenschutzeuros entgegen, welche die entstandenen Aufwendungen 
neutralisiert. Neben dem regulären Ertragszuschuss der Stadt Leipzig war im Vorjahr in dieser 
Position auch 217 TEUR für Straßenausbaubeiträge en thalten, denen spiegelbildlich 
Aufwendungen gegenüberstanden.  
 
Der Materialaufwand erhöhte sich gegenüber dem Vorj ahr um TEUR 1.353. Dies betrifft im 
Wesentlichen Instandhaltungen und Wartungen, Werbun g und Media, Veranstaltungen und 
Aufwendungen für Fernwärme. Der Personalaufwand erh öhte sich im Jahr 2018 um TEUR 
445. Dies betrifft vor allem die Umsetzung des im Jahr 2018 verhandelten Haustarifvertrages 
sowie rückstellungsbedingte Mehraufwendungen im Ber eich Mehrarbeit, Resturlaub sowie 
variable Vergütung.  
 
Der Personalaufwand entwickelte sich wie folgt:  
 
 TEUR 
Ist zum 31.12.2017 9.200  
Plan zum 31.12.2018 9.801  
Ist zum 31.12.2018 9.645  
Anlage 1 
  4/9  
Der Anteil des Personalaufwands an den Umsatzerlöse n beträgt 34,5% (Vorjahr: 35,0%). Im 
Vergleich zum Vorjahr setzt sich die durchschnittli che Mitarbeiterstruktur nach 
Vollzeitäquivalenten in 2018 wie folgt zusammen: 
 
Stellenbesetzung 2018 2017 
Geschäftsführung (Abteilung) 
Kaufmännische Abteilung 
Bau und Betriebsunterhalt 
Marketing/PR 
Zoologische Abteilungen 
Auszubildende 
Servicekräfte 
5,6 
 
21,2  
28,1  
36,2  
94,0  
3,0  
0,0  
6,3  
21,2  
28,9  
37,0  
91,8  
4,5  
0,0  
Summe: 188,1*  189,8  
 
*Darin enthalten sind 10 freigestellte Mitarbeiter aufgrund Elternzeit oder Dauererkrankung (im 
Vorjahr 7 Mitarbeiter). 
 
Die Abschreibungen bewegen sich in etwa auf Vorjahr esniveau. Die sonstigen betrieblichen 
Aufwendungen haben im Vorjahresvergleich um 445 TEU R abgenommen; dies betrifft vor 
allem die im Vorjahr hier ausgewiesenen Straßenausb aubeiträge.  Die Reduzierung der 
Zinsaufwendungen in Höhe von 110 TEUR korreliert mi t den durch Tilgung geringeren 
Kreditvolumina.  
 
b. Finanzlage 
 
Auch im Jahr 2018 setzte der Freundes- und Förderve rein seine Unterstützung bei der 
Finanzierung der Investitionsmaßnahmen in Höhe von insgesamt 700 TEUR fort.  
 
Im Rahmen einer Evaluierung der Kostenstruktur des Konzeptes „Zoo der Zukunft“ wurde der 
Ratsbeschluss zur Evaluierung und Fortführung des K onzeptes „Zoo der Zukunft“ vom 
18.07.2012 in der Ratsversammlung vom 14.12.2016 an gepasst. Auf Basis der im 
Geschäftsjahr 2018 bekannt gewordenen Mehrkosten fü r die Themenwelten „Aquarium“ und 
„Südamerika 2 – Feuerland“ wurde ein Konzept zur Finanzierung der Mehrkosten sowie zur 
Anpassung des Zeitplanes für den Masterplan erstell t und dem Aufsichtsrat des Zoo Leipzig 
zur Beschlussfassung vorgelegt. Durch den Aufsichts rat wurden beschlossen, dass eine 
zeitliche Streckung des Masterplans um weitere zwei  Jahre bis 2024 erfolgt und eine 
Umsetzung der Masterplanprojekte „Aquarium“ und „Fe uerland“ auf Basis des höheren 
Gesamtinvestitionsvolumens im bestätigten Zuschussrahmen bis 2022 (lt. Ratsbeschluss vom 
14.12.2016) erfolgen soll. Dies bedingt auch eine zusätzliche Kreditaufnahme im Jahr 2020 in 
Höhe von 4,0 Mio. EUR. Bis voraussichtlich 2020 soll eine Zwischenevaluierung erfolgen, um 
das Finanzierungskonzept inklusive erforderlicher städtischer Zuschüsse über das Jahr 2022 
hinaus für den letzten Bauabschnitt des Masterplans  „Asiatische Inselwelten“ entsprechend 
fortzuschreiben.  
 
Der Zuschuss pro Besucher aus dem Ergebnishaushalt ist gegenüber dem Vorjahr von EUR 
1,83 auf EUR 1,63 gesunken. Dies ist auf die veränd erter Zuschusshöhe (2018 inklusive 
Zuschuss Straßenausbaubeiträge) im Vergleich zum Vorjahr und auf die im Jahr 2018 höheren 
Besucherzahlen zurück zu führen.  
 
Um den bisherigen erfolgreichen Weg weiter fortsetz en zu können, ist es erforderlich, die 
beschlossenen Investitionen des Masterplanes „Zoo d er Zukunft“ und den 
Anlage 1 
  5/9  
Entwicklungsabschnitt III, zu verwirklichen. Die st etige Weiterentwicklung und regelmäßige 
Eröffnung von Neuanlagen ist zudem die Voraussetzun g für dauerhafte Besucherzahlen auf 
hohem Niveau und damit die Basis für die gute Eigen finanzierungsquote der Betriebskosten 
des Zoos. Ein Abbrechen der geplanten Aktivitäten w ürde die bisherigen Erfolge gefährden 
und zu einem steigenden Zuschussbedarf führen. 
 
c. Vermögenslage 
 
Im Jahr 2018 wurden insgesamt TEUR 4.587 für Invest itionen in das Sachanlagevermögen  
aufgewendet.  
Aufgrund der Investitionen, welche um die Zuschüsse  bereinigt sind sowie hinsichtlich der 
vorgenommenen Abschreibungen, verringerte sich das langfristig gebundene Vermögen 
(Anlagevermögen) um TEUR 6.103. Die Sachanlageninte nsität verringert sich im 
vorstehenden Kontext auf 88,1% in 2018 (94,6% in 2017). 
 
Das Umlaufvermögen  und insofern kurzfristig gebundene Vermögen erhöhte sich gegenüber 
dem Vorjahr um TEUR 3.983 auf TEUR 7.571. Im Wesentlichen betrifft dies die Zunahme der 
liquiden Mittel bzw. Forderungen gegenüber dem Gesellschafter aus noch nicht ausgezahlten 
Zuschüssen, was vor allem mit der Bautätigkeit der Zoo Leipzig GmbH korreliert. 
 
Das Eigenkapital  der Zoo Leipzig GmbH beträgt TEUR 37.432. Der im J ahr 2018 
erwirtschaftete Jahresüberschuss führte zu einer Er höhung des Eigenkapitals. Der leichte 
Anstieg der Eigenkapitalquote betrifft die Entwicklung des Anlagevermögens der Zoo Leipzig 
GmbH in Zusammenhang der Abschreibungen von Zooanla gen. Daraus resultiert eine 
Verringerung der Bilanzsumme bei gleichzeitig leicht gestiegenem Eigenkapital. 
 
Eigenkapital  TEUR Eigenkapitalquote 
Zum 31.12.2017 36.850 55,9 % 
Zum 31.12.2018 37.432 58,7 % 
 
 
 
C. Prognosebericht 
 
Mit Eröffnung der Tropenerlebniswelt Gondwanaland hat die Zoo Leipzig GmbH ein deutliches 
Unternehmenswachstum in personeller und betriebswirtschaftlicher Sicht erreicht und in den 
Folgejahren ausgebaut. Mit der Umsetzung des dritte n Entwicklungsabschnitts zum 
Masterplan „Zoo der Zukunft“ wird die positive Entw icklung des Zoos fortgeführt. Die 
Anpassung der Managementprozesse, der Personalstruk tur und Mitarbeiterqualifikation vor 
dem Hintergrund der gestiegenen Anforderungen ist daher auch weiterhin ein wichtiges Ziel in 
den kommenden Geschäftsjahren.  
 
Im laufenden Jahr 2019 wird der zweite Bauabschnitt  „Südamerika“ mit der Themenwelt 
„Feuerland“ und die Sanierung des Aquariums bauseit ig begonnen. Gleichzeitig gilt es die 
teilweise stark renovierungsbedürftige Bausubstanz der Altbauten so instand zu halten und zu 
sichern, dass deren Betrieb bis zur weiteren Umgest altung im Rahmen der Fortführung des 
Masterplanes und damit dem Um- bzw. Neubau dieser A nlagen und Gehege zu neuen, 
modernen Tierhaltungsanlagen gewährleistet ist. 
Die Umsatzerlöse für das Wirtschaftsjahr 2019 werde n bei gleichbleibendem Preisniveau 
bezogen auf den Jahresabschluss 2018 in etwa auf dem Niveau des Jahres 2018 geplant.  
Anlage 1 
  6/9  
Mit den kommenden Neueröffnungen, der damit verbundenen Attraktivitätssteigerung und den 
Finanzierungserfordernissen ist auch für die zukünftigen Jahre eine schrittweise Erhöhung der 
Eintrittspreise bei sich auf hohem Niveau konsolidi erenden Besucherzahlen geplant. Das 
Jahresergebnis für das Folgejahr 2019 ist auf Basis dessen mit TEUR 310 geplant.  
 
 
D. Bericht über die Chancen und Risiken des Unternehmens 
 
a. Risikobericht 
 
Potenzielle Währungs- oder Zinsrisiken, die die Ver mögens-, Finanz- und Ertragslage der 
Gesellschaft beeinflussen könnten, existieren nicht  oder wurden in einem Fall durch ein 
langfristiges Sicherungsgeschäft kompensiert. Das Sicherungsgeschäft ist 2018 ausgelaufen. 
 
Wachsenden externen Kultur- und Freizeitangeboten, vor allem durch das zunehmende 
Angebot von teilweise kostenlosen Veranstaltungen, wird die Zoo Leipzig GmbH weiterhin 
durch Innovationen, begleitende Marketingmaßnahmen,  ein hohes Maß an Servicequalität 
und letztlich durch die konsequente Umsetzung des s trategischen Unternehmenskonzeptes 
„Zoo der Zukunft“ begegnen.  
 
Für die Umsetzung des Unternehmenskonzeptes „Zoo der Zukunft“ benötigt die Gesellschaft 
weiterhin die Unterstützung des Gesellschafters, da  die sehr erfolgreiche Erschließung von 
Dritteinnahmen nicht zur Deckung des Liquiditätsbedarfs ausreicht. Ein Investitionsstau würde 
möglicherweise zum Rückgang der Besucherzahlen und damit verbundenen 
Liquiditätsschwierigkeiten führen. 
 
Die Zoo Leipzig GmbH unterhält zur systematischen A useinandersetzung mit Risiken ein 
Risikomanagementsystem. Durch ein jährlich aktualis iertes Risikohandbuch werden die 
organisatorischen Maßnahmen und Regelungen zur Risi koerkennung, -quantifizierung, -
kommunikation, -steuerung und -kontrolle dokumentiert.  
 
Hinsichtlich der Auswirkungen einzelner Risiken im Eintrittsfall wurden sieben Risiken als 
bestandsgefährdend (Schaden größer 5,0 Mio. EUR) eingestuft. Hierzu zählen die Risiken aus 
Elementarschäden, aus Rückforderungen von Fördermit teln oder Zuschüssen, aus einer 
(teilweisen) Schließung des Zoos aufgrund von Tiers euchen, aus Einschränkungen bei der 
Betriebsgenehmigung des Zoos oder des Parkhauses, aus Wegfall von Steuererleichterungen 
bei einem Verlust der Gemeinnützigkeit, aus einer a m Besucherinteresse vorbei gehenden 
Umsetzung des strategischen Unternehmenskonzeptes „ Zoo der Zukunft“ sowie aus der 
Streichung oder Kürzung von Zuschüssen der Stadt Leipzig. 
 
Aufgrund der geringen Eintrittswahrscheinlichkeiten sind diese Risiken jedoch nicht als kritisch 
einzustufen und wurden im Schadensportfolio in eine m Ampelsystem mit grün bzw. gelb 
bewertet. Mit rot bewertete Risiken (Eintrittswahrs cheinlichkeit größer 25% bei 
bestandsgefährdenden Risiken) wären als kritisch einzustufen. 
 
Sämtliche identifizierte Risiken werden laufend beobachtet und mittels Risikofrüherkennungs- 
und internen Kontrollsystemen überwacht und kommuni ziert. Weiterhin werden anhand 
geeigneter Maßnahmen die Risiken gesteuert bzw. kompensiert.  
 
 
Anlage 1 
  7/9  
Unter Anderem wurden Versicherungen gegen einzelne Risiken abgeschlossen und mittels 
organisatorischer Maßnahmen und interner Regelungen Risiken begrenzt. 
 
Weiterhin bestehen Rechtsstreitigkeiten in Zusammen hang mit abgeschlossenen 
Baumaßnahmen (v.a. Gondwanaland), aus denen sich na chträgliche Anschaffungs- und 
Herstellungskosten ergeben können und deren Ausgang  derzeit ungewiss ist. Im Falle des 
Unterliegens werden potenziell bestehende Rückgriffansprüche gegenüber Vorgewerken bzw. 
für die Mehrkosten verantwortliche Beteiligte geprüft und soweit möglich durchgesetzt.  
 
 
b. Chancenbericht 
 
Die Aufrechterhaltung der positiven Wahrnehmung des  Zoo Leipzig in Verbindung mit 
umfangreichen Masterplanbauprojekten stellt eine große Herausforderung in der kommenden 
Planungsperiode dar. Hier liegen die Schwerpunkte i m ersten Halbjahr in der offensiven 
Vermarktung des besonderen und differenzierenden Ge samterlebnisses Zoo Leipzig, 
insbesondere durch das Tropenleuchten zu Jahresbeginn. Medial werden in der Hauptsaison 
im Mai und in den Sommerferien die notwendigen Impu lse zur Besucheraktivierung und –
gewinnung gesetzt.  
 
Öffentliche Veranstaltungen ergänzen das zoologisch e Programm und fokussieren und 
intensivieren zoospezifische Inhalte (z.B. Entdecke rtage). Sie tragen so zur Steigerung des 
Tiererlebnisses für den Besucher bei. In den Überga ngs- und Wintermonaten steht weiterhin 
die Vermittlung des Zoo Leipzig als Ganzjahresdesti nation mit der Besonderheit 
Gondwanaland im Vordergrund. Hier wurde das „Magisc he Tropenleuchten“ als öffentliche 
Veranstaltung im Winter erfolgreich etabliert. Die integrierte Marketing- und PR-Kampagne 
setzt auch im Planjahr 2019 in den Zielmärkten Sachsen, Sachsen-Anhalt und Thüringen auf 
Plakate, Funkspots, Anzeigen, Online sowie Social M edia und eine intensive Medienarbeit. 
Auf den wichtigsten Tourismusmessen wird der Zoo Le ipzig mit der Leipzig Tourismus und 
Marketing GmbH (LTM) präsent sein und seine tourist ischen Kooperationen ausbauen. 
Darüber hinaus werden Chancen im Ausbau des Veranstaltungsgeschäftes durch Entwicklung 
neuer Veranstaltungsformate gesehen.  
 
Die große Nutzungsintensität der Zooschule wird bei behalten, neue inhaltliche Angebote 
werden fortlaufend entwickelt. Ebenso werden die Le hrveranstaltungen an der Universität 
Leipzig durch die Professur für Zootierhaltung und Artenschutz von Prof. Dr. Jörg Junhold auf 
hohem Niveau fortgeführt.  
 
Das Engagement in diversen Artenschutzprojekten vor  Ort (in situ) wird in bestehenden 
Projekten auf hohem Niveau ausgebaut. Dies wird insbesondere auch durch den im Jahr 2017 
eingeführten freiwilligen „Artenschutz-Euro“ ermöglicht. Das erfolgreiche Kooperationsprojekt 
mit dem WWF Deutschland für Amur- und Schneeleoparden wird ebenfalls fortgeführt.  
 
Die sehr gute Zusammenarbeit mit dem Freundes- und Förderverein und mit Sponsoren wird 
fortgesetzt. Im Bereich Sponsoring sollen die berei ts vorhandenen Partnerschaften weiterhin 
gepflegt und neue Sponsoren gewonnen werden.  
  
Anlage 1 
  8/9  
c. Gesamtaussage 
 
Wir beurteilen die voraussichtliche Entwicklung des  Unternehmens gleichbleibend bzw. auf 
hohem Niveau konsolidiert.  
 
Um die weitere Umsetzung des Masterplanes und der sonstigen Investitionsprojekte finanziell 
nicht zu gefährden, sind eine ständige Optimierung der Wirtschaftskraft des Zoos und eine 
hohe interne Kostendisziplin sowie die weitere Unte rstützung durch den Gesellschafter 
unabdingbar. 
 
Für die weitere Umsetzung des Masterplans werden gemäß des durch den Stadtratsbeschluss 
vom 14.12.2016 angepassten Finanzierungskonzeptes n eben einem Eigenanteil des Zoos 
auch weiterhin Zuschüsse der Stadt Leipzig zur Mitf inanzierung angenommen. Die Differenz 
aus den Investitionsauszahlungen, dem Eigenanteil u nd den Zuschüssen der Stadt Leipzig 
soll mit Krediten gedeckt werden. Die Vermögens- un d Kapitalstruktur im kommenden Jahr 
wird somit entscheidend von der Umsetzung des dritt en Entwicklungsabschnittes zum „Zoo 
der Zukunft“ geprägt sein.  
 
 
E. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten 
 
Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumente n zählen im Wesentlichen 
Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben sowie Verbindlichkeiten bei Kreditinstituten. Es 
besteht eine Verfahrensanweisung zum Umgang mit Fin anzinstrumenten. Zur Absicherung 
gegen Zinsänderungsrisiken wurden bereits in Vorjahren partielle Zinssicherungsinstrumente 
installiert, die in Verbindung mit dem zugrundelieg enden Grundgeschäft eine geschlossene 
Position bilden. Gewinne und Verluste gleichen sich  insofern aus. Diese 
Zinssicherungsgeschäfte sind im Jahr 2018 ausgelaufen.  
 
Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt. Im kurzfristigen 
Bereich finanziert sich die Gesellschaft überwiegen d mittels Eigeneinnahmen, Lieferanten-
krediten und Guthaben sowie Kreditlinien verschiedener Banken. 
 
Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellsc haft ist die Sicherung des 
Unternehmenserfolgs gegen finanzielle Risiken jegli cher Art. Beim Management der 
Finanzpositionen verfolgt das Unternehmen eine kons ervative Risikopolitik. Zur Absicherung 
gegen das Liquiditätsrisiko wird regelmäßig ein Liq uiditätsstatus erstellt und wesentliche 
Geldaus- und Geldeingänge in eine prospektive Betrachtung einbezogen. 
 
Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, werden 
entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Zur Minimierung von Ausfallrisiken verfügt 
das Unternehmen über ein adäquates Debitorenmanagement. Darüber hinaus informieren wir 
uns vor Eingehung einer neuen Geschäftsbeziehung üb er die Bonität unserer Kunden und 
Pächter.  
 
  
Anlage 1 
  9/9  
 
F. Bericht über Zweigniederlassungen 
 
Zweigniederlassungen werden von der Gesellschaft nicht unterhalten. 
 
Leipzig, 28.05.2019 
Prof. Dr. Jörg Junhold 
Zoodirektor und Geschäftsführer 
Zoo Leipzig GmbH 
 
 
 
 
 
Zweckverband Abfallwirtschaft  
Westsachsen 
 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
1. Vorbemerkungen 
Anlage IV 
Seite 1 
Der Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen (ZAW) sowie seine Verbandsmitglieder, die 
Stadt Leipzig und der Landkreis Leipzig, sind gemäß § 3 (1) des Sächsischen Abfallwirt­
schafts- und Bodenschutzgesetzes (SächsABG) öffentlich-rechtliche Entsorgungsträger je­
weils im Rahmen ihrer Aufgaben. 
Der ZAW ist im Rahmen der Gesetze, seiner Verbands-, Abfallwirtschafts- und Maßnahme­
satzung sowie von BeschlüssenNorgaben seiner Organe tätig. 
Insbesondere hat der ZAW gemäß§§ 2 und 4 SächsABG folgende Aufgaben: 
• Erstellung und Fortschreibung des Abfallwirtschaftskonzeptes 
• Entwicklung einer gesetzeskonformen Verbandsstrategie 
• Erstellung der jährlichen Abfallbilanzen 
• Planung, Errichtung und Betreibung von Entsorgungsanlagen 
• Gewährleistung der Entsorgungssicherheit 
• Öffentlichkeitsarbeit und Abfallberatung. 
Der ZAW ist eine Körperschaft des öffentlichen Rechts und auf der Grundlage des Sächsi­
schen Gesetzes über kommunale Zusammenarbeit (SächsKomZG) i. V. m. der Sächsischen 
Gemeindeordnung (SächsGemO) sowie auf der Grundlage des SächsABG zum Erlass von 
Satzungen berechtigt. 
Satzungsgemäß finden für die Wirtschaftsführung und das Rechnungswesen des ZAW die 
für Eigenbetriebe geltenden Vorschriften entsprechend Anwendung. Der ZAW stellt den Mit­
gliedern seinen Aufwand auf der Grundlage eines Verrechnungssatzes pro Tonne überge­
benen Abfall in Rechnung, der mit der Haushaltssatzung jährlich festgelegt wird. 
Der Zweckverband betreibt die Anlagen zur Entsorgung von angefallenen Abfällen als öffent­
liche Einrichtungen und übt Anschlusszwang über alle im Verbandsgebiet anfallenden Abfäl­
le aus Haushaltungen sowie Abfälle zur Beseitigung aus anderen Herkunftsbereichen an 
seine Anlagen aus. 
Er bedient sich zur Erfüllung seiner Aufgabe - Planung, Errichtung und Betreibung der Ent­
sorgungsanlagen - seiner Tochtergesellschaft, der Westsächsischen Entsorgungs- und 
Verwertungsgesellschaft mbH (WEV), 04463 Großpösna/OT Störmthal, Am Westufer 3. 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Anlage IV 
Seite 2 
Die WEV erhält auf der Grundlage eines Dienstleistungsvertrages mit dem ZAW, an den eine 
Entgeltvereinbarung gekoppelt ist, ein Setreiberentgelt für die Behandlung der hoheitlichen 
Abfälle. 
Die Öffentlichkeitsarbeit für WEV und ZAW wird auf der Grundlage einer Vereinbarung und 
einer abgestimmten Jahresplanung maßgeblich durch den ZAW durchgeführt. 
Für direkt an den Entsorgungsanlagen übergebene Abfälle aus dem Verbandsgebiet erhal­
ten die Anlieferer auf der Grundlage der Gebührensatzung des ZAW einen Gebührenbe­
scheid. Der ZAW führt das Mahnwesen und die Vollstreckung eigenständig durch. Der Ge­
bührensatzung unterliegt auch der im Eingangsbereich betriebene Kleinanliefererbereich. 
Derzeitig wird die Entsorgungssicherheit für das Verbandsgebiet mit dem Betrieb der 
Zentraldeponie Cröbern (ZDC) und der mechanisch-biologischen Abfallbehandlungsanlage 
(MBA) Cröbern gewährleistet. Beide Anlagen befinden sich im Eigentum der WEV. Die Be­
triebsführung beider Anlagen obliegt ebenfalls der WEV. Die bereits geschlossenen Depo­
nien Seehausen und Groitzsch-Wischstauden befinden sich in der Rekultivierungs- und 
Nachsorgephase unter Verantwortung der WEV. 
Der ZAW ist Grundstückseigentümer der drei Deponiegrundstücke und hat der WEV jeweils 
ein Erbbaurecht bestellt. Im Zusammenhang mit der Umsetzung der Nachnutzungskonzepti­
on für die Deponie Seehausen hat der ZAW mit der Golfpark Leipzig GmbH & Co. KG einen 
Vertrag über die Begründung eines Erbbaurechtes für Teilflächen abgeschlossen. Für diese 
Teilflächen wurde das bestehende Erbbaurecht zwischen dem ZAW und der WEV aufgeho­
ben. 
2. Strukturelle und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die Entsorgung bzw. Behandlung von Siedlungsabfällen in Deutschland erfolgt vorrangig in 
Müllverbrennungsanlagen (MVA) bzw. in mechanisch-biologischen Abfallbehandlungsanla­
gen (MBA). Die in den MBA produzierten Ersatzbrennstoffe (EBS) werden in Ersatzbrenn­
stoffkraftwerken (EBA), in diversen Zementwerken sowie in Kohlekraftwerken zur Mitver­
brennung eingesetzt. 
Nach den Turbulenzen der Jahre 2015 und 2016, die geprägt waren von starken Preisan­
stiegen und temporären Engpässen insbesondere im Verbrennungsmarkt für Siedlungsabfäl­
le, stellte sich der Entsorgungsmarkt im Jahr 2017 als ausgeglichen dar. Nach Informationen 
des Brancheninformationsdienstes EUWID (Ausgabe 50.2018) sind 2018 die kommunalen 
Restmüllmengen in vielen Regionen Deutschlands in Folge des Booms der Metropolregio-
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Anlage IV 
Seite 3 
nen allein durch die positive Bevölkerungsentwicklung deutlich angestiegen. Dennoch wird 
nur von moderaten Preiserhöhungen im Verbrennungsmarkt berichtet. Ob die Marktlage so 
bliebe ist von gewissen Unsicherheiten geprägt, wie z.B. die Entwicklung der Konjunktur o­
der die Folgen des Brexits und den künftigen UK-Importen. 
Entsorgungsstandort Cröbern 
Am Standort des ZAW und seiner Tochtergesellschaft WEV wird die Zentraldeponie Cröbern 
(ZDC) betrieben. lnhaberin der Genehmigung zum Betrieb der Deponie (Pianfeststellungs­
beschluss) ist die WEV. 
Auf der ZDC werden gemäß den behördlichen Genehmigungen und unter Einhaltung der 
Annahmebedingungen und Ablagerungskriterien Abfälle aus dem Verbandsgebiet des ZAW 
sowie auch Abfälle außerhalb des Verbandsgebietes von der WEV angenommen. Abfälle 
vom "freien Markt" werden durch die WEV akquiriert. 
Für den ZAW ist hierbei u. a. von Bedeutung, dass mit dem Betrieb der ZDC die notwendige 
Entsorgungssicherheit für das Deponat, welches bei der Verarbeitung von Restabfällen bzw. 
kommunalem Sperrmüll in der MBA anfällt, mittel- und langfristig gewährleistet ist. 
ln Abhängigkeit der künftig zur ZDC angedienten Jahresmengen an zu deponierenden Abfäl­
len wird das Verfüllende der ZDC etwa im Jahr 2035 liegen. 
Neben der ZDC wird am Standort Cröbern eine mechanisch-biologische Abfallbehandlungs­
anlage (MBA) durch die WEV betrieben. ln der MBA werden sämtliche hoheitliche Abfall­
mengen (Restabfall und Sperrmüll) der Verbandsmitglieder des ZAW behandelt. Maßgebli­
che Outputstoffströme der MBA sind das Deponat, welches auf der ZDC abgelagert wird und 
eine heizwertreiche Fraktion. Die heizwertreiche Fraktion wird über Vertragspartner der WEV 
zur thermischen Verwertung abgesteuert. 
3. Geschäftsverlauf 
Mengen- und Umsatzentwicklung 
Die angedienten Abfallmengen liegen oberhalb der Planung. Im Jahr 2018 wurden dem ZAW 
von seinen Verbandsmitgliedern 123.904,83 t (Vorjahr: 119.231,79 t) hoheitliche Abfälle 
angedient. Weiterhin wurden 2.998,79 t (Vorjahr: 715,85 t) gewerbliche Abfälle angenom­
men. Der Zweckverband erzielte hieraus Umsatzerlöse in Höhe von EUR 21.707.643,13 
(Vorjahr: EUR 20.734.877,00). 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Anlage IV 
Seite 4 
Die Gesamtumsatzerlöse des Wirtschaftsjahres 2018 setzen sich wie folgt zusammen: 
2018 Preis Menge Erlöse Menge Erlöse 
EUR/t t EUR t EUR 
n•oo•Oooo<OTY>O..-.T>"'>"<T'n"TT""' ·-~.-.· ....... ............ ....... ~ 
Plan Plan Ist Ist 
Umsatzerlöse gesamt 21.692.544 21.800.939,29 
.~.~.~.a~.~!.Y!!.!.~.~~ .. ~~~.A~.~~.!.!.~n.~.!.~.~.~.~.9 ...................... 124.600 21.501.440 .......... ~.~~:.~Q~,.~~ ........... ~.~.:.~~.~~.~~~!.~.~. ................................ .......................................... 
Restabfall kommunal gesamt 173,35 113.300 19.640.555 109.138,38 18.914.454,04 
Restabfall Stadt LeipziQ 173,35 85.000 14.734.750 80.795,28 14.005.861,82 
Restabfall Landkreis LeipziQ 173,35 28.300 4.905.805 28.267,84 4.900.230,07 
Bioabfall Landkreis Leipzig 111,11 0 0 75,26 8362,15 
Sperrmüll kommunal gesamt 173,35 10.100 1.750.835 14.766,45 2.559.764,13 
Sperrmüll Stadt Leipzig 173,35 5.100 884.085 8.604,99 1.491.675,04 
Sperrmüll Landkreis Leipzig 173,35 5.000 866.750 6.161,46 1.068.089,09 
KostenüberdeckunQ 2018 101.051,00 
Gewerbeabfall gesamt 1.200 110.050 2998.79! 233.1~ .... ~ .......... ... ~··· . ...... 
Gewerbeabfall MBA 173,35 200 34.670 75, 13.051,55 
Gewerbeabfall ZDC 75,38 1.000 75.380 29 220.373,41 
... ......... 
Sonstige Umsatzerlöse 191.104 194.347,16 
Verwaltungskosten + Mahngebühren 2.000 2.818,00 
VerwaltungskostenumlaQe WEV 6.~9 .. 2.000 920,05 
Sonstige ErträQe ZAW/EBZ GPL 5.589 5.589,35 
Erbbauzins WEV 154.888 158.392,52 
SonstiQe Erträge WEV/BürQschaftsentQelt 26.627 26.627,24 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Im Vorjahr entwickelten sich die Umsatzerlöse wie folgt: 
2017 Preis ...... ~.~-~.~.~ ...... Erlöse ............................................................................................................... .............................. .. ....................................... 
EUR!t t EUR 
Plan Plan 
Umsatzerlöse gesamt 21.299.317 
Mengen/Umsätze aus Abfallandienung 122.590 21.104.022 
Restabfall kommunal gesamt 173,35 111.600 19.345.860 
Restabfall Stadt Leipzig 173,35 83.600 14.492.060 
Restabfall Landkreis Leipzig 173,35 28.000 4.853.800 
Sperrmüll kommunal gesamt 173,35 9.290 1.610.422 
Sperrmüll Stadt Leipzig 173,35 4.800 832.080 
Sperrmüll Landkreis Leipzig 173,35 4.490 778.342 
Kostenüberdeckung 2017 
Gewerbeabfall gesamt 1.700 147.740 
Gewerbeabfall MBA 173,35 200 34.670 
Gewerbeabfall ZDC 75,38 1.500 113.070 
,.. ...... ... ,.., . ,..,..,.. ............ ,.. .... m 
Sonstige Umsatzerlöse 195.295 
VerwaltunQskosten ~ .. ~ ahngebühren .... 2.000 ........ 
Verwaltungskostenumlage WEV 6,50 2.000 
Sonstige Erträge 0_'f:.J/EBZ GPL 5.589 ........ .. 
Erbbauzins WEV 154.888 ·-- ............. 
Sonstige Erträge WEV /B ürgschaftsentgelt 30.818 
Die wirtschaftliche Situation des ZAW stellt sich als sehr stabil dar. 
Ertragslage 
.. ........ ~~.~.~~ .......... 
t 
Ist 
119.947,64 
110.125,05 
81.475,13 
28.649,92 
9.106,74 
3.714,10 
5.392,64 
715,85 
130,41 
585,44 
...... 
m 
.. 
Anlage IV 
Seite 5 
Erlöse .. ................................................. 
EUR 
Ist 
20.621.839,61 
20.388.772,00 
19.090.177,48 
14.123.713,84 
4.966.463,64 
1.578.653,41 
643.839,22 
934.814,19 
346.105,00 
66.046,11 
22.205,40 
43.840,71 
..--
233.067,61 
?.§Q 
1.022,46 
5.589,35 
0 0 
154.8a'7ß'6 .. -~-"-::-: 
70.818,24 
Die Ergebnissituation des ZAW war im Jahr 2018 hauptsächlich von den Umsätzen aus der 
Abfallannahme (TEUR 21.708; Vorjahr: TEUR 20.389) geprägt. Der Verrechnungssatz ge­
genüber den Mitgliedern des Verbandes betrug 173,35 EUR/t (Vorjahr: 173,35 EUR/t). 
Die Restabfallmengen im Jahr 2018 gingen gegenüber dem Vorjahr um 1.062 t zurück. Die 
Sperrmüllmengen (14.766 t) hingegen liegen deutlich über Plan (+ 4.666 t). Verwertbare Be­
standteile des Sperrmülls, wie insbesondere Holz, werden bereits auf den Wertstoffhöfen der 
Verbandsmitglieder aussortiert und einer preisgünstigen Verwertung zugeführt werden. 
Das Aufkommen an direkt angelieferten Abfällen (Kieinanlieferbereich, MBA, ZDC) ist analog 
der letzten Geschäftsjahretrotz der Planüberschreitung weiterhin gering. 
Für die von der WEV erbrachten Leistungen ist ein Behandlungsentgelt durch den Verband 
zu entrichten, welches die größte Aufwandsposition des ZAW bildet (Betreiberentgelt 
TEUR 20.194; Vorjahr: TEUR 19.287). Die Differenz zwischen den Erlösen aus der Abfallan-
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Anlage IV 
Seite 6 
nahme und dem Setreiberentgelt ist die Marge, die dem ZAW zur Deckung seiner Gesamt­
aufwendungen zur Verfügung steht. 
Zum 31.12.2018 erfolgte durch die WEV eine Endabrechnung auf Grundlage des ermittelten 
Verwertungspreises der heizwertreichen Fraktion für das Jahr 2018. Im Ergebnis erfolgte 
eine Gutschrift der WEV gegenüber dem ZAW in Höhe von TEUR 172. 
Die den Materialaufwand mindernden Schrotterlöse aus der Verarbeitung der hoheitlichen 
Abfälle in Höhe von TEUR 162 übersteigen die geplanten Schrotterlöse (TEUR 50) um 
TEUR 112. Die Schrotterlöse unterliegen teilweise erheblichen Schwankungen, welche mit 
der hohen Volatilität des Rohstoffmarktes im Zusammenhang stehen. 
Auf Grundlage der Vereinbarung zum Bürgschaftsentgelt zwischen ZAW und WEV vom 
25./26. März 2013 wurde für das valutierte Bürgschaftsvolumen zum 31. Dezember 2017 
(TEUR ) im Geschäftsjahr 2018 ein von der WEV zu entrichtendes Bürgschaftsentgelt in Hö­
he von TEUR 22 vereinnahmt. 
Erbbauzinsen wurden auf Grundlage der bestehenden Erbbaurechtsverträge in Höhe von 
TEUR 164 vereinnahmt. 
Das Wirtschaftsjahr 2018 wird mit einem Gewinn in Höhe von TEUR 1.003 (Vorjahr: Jahres­
ergebnis TEUR 808) abgeschlossen. Aufgrund genannter Sondereffekte (Gutschrift WEV, 
höhere Schrotterlöse) und den um TEUR 125 gegenüber dem Plan geringer angefallenen 
sonstigen betrieblichen Aufwendungen weicht das erzielte Jahresergebnis 2018 um TEUR 
315 vom geplanten Jahresergebnis (TEUR 688) ab. 
Die zum 31. Dezember 2018 gebildete Rückstellung für die mögliche Kostenüberdeckung 
aus 2018 in Höhe von TEUR 101 beeinflusst das Jahresergebnis mindernd. 
Personal 
Im Geschäftsjahr 2018 waren in der Geschäftsstelle des ZAW im Jahresdurchschnitt unver­
ändert zum Vorjahr sechs Angestellte beschäftigt. Die Vergütung der Mitarbeiter erfolgt nach 
TVöD. 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Anlage IV 
Seite 7 
Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen: 
2018 2017 
EUR EUR 
Löhne und Gehälter 321.418 295.177 
Soziale Aufendungen 57.388 51.494 
Summe Personalaufwand 378.806 346.671 
Vermögenslage 
Die Bilanzsumme ist zum 31. Dezember 2018 im Vergleich zum Vorjahr von TEUR 7.040 um 
TEUR 1.253 auf TEUR 8.294 gestiegen. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistun­
gen sind um TEUR 29 gestiegen. Verbindlichkeiten gegenüber Verbandsmitgliedern beste­
hen nicht. 
Durch den Jahresgewinn 2018 (TEUR 1.003) hat sich das Eigenkapital des ZAW aus dem 
Vorjahr (TEUR 5.209) auf TEUR 6.212 erhöht. 
Im nachfolgenden Eigenkapitalspiegel ist die Entwicklung der einzelnen Posten dargestellt: 
Stand am Veränderung Stand am 
01.01.2018 31.12.2018 
EUR EUR EUR 
Allgemeine Rücklage 824.296,43 0,00 824.296,43 
Andere Gewinnrücklage BiiMoG 21.647,04 0,00 21.647,04 
Jahresgewinn/-verlust 4.363.198, 70 1.003.268,80 5.366.467,50 
Summe Eigenkapital 5.209.142,17 1.003.268,80 6.212.410,97 
Die Entwicklung der Rückstellungen stellt sich wie folgt dar: 
Stand am lnanspruch- Auflösung Zuführung Stand am 
01.01.2018 nahme 31.12.2018 
EUR EUR EUR EUR EUR 
Jahresabschlussaufwendungen 9.412,90 9.412,90 0,00 9.412,90 9.412,90 
Prozesskosten 0,60 0,00 0,60 0,00 0,00 
Archivierungskosten 19.515,33 0,00 0,00 0,00 19.515,33 
Urlaub 3.339,00 3.339,00 0,00 5.131,46 5.131,46 
Prämien 24.000,00 12.000,00 0,00 12.250,00 24.250,00 
Kostenüberdeckung 346.105,00 0,00 0,00 101.051,00 346.105,00 
Summe 402.372,83 24.751,90 0,60 127.845,36 505.465,69 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Anlage IV 
Seite 8 
Weiterhin prägten die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 
(TEUR 1.532; Vorjahr: TEUR 1.414) und die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistun­
gen (TEUR 44; Vorjahr: TEUR 15) die Gesamtverbindlichkeiten. 
Dem stehen das langfristige Anlagevermögen mit TEUR 4.498 (Vorjahr: TEUR 4.504) sowie 
im Wesentlichen die Forderungen gegen die Verbandsmitglieder aus Gebühren 
(TEUR 1.750; Vorjahr: TEUR 1.759) gegenüber. 
Das langfristig verfügbare Vermögen ist zu 138,1 % (Vorjahr: 123,3 %) durch langfristig ver­
fügbare Mittel gedeckt. Investitionen wurden in 2018 nicht getätigt (Vorjahr TEUR 2). 
Finanzlage 
Die Finanzlage des ZAW ist in 2018 durchgängig positiv und stabil. Zum 31. Dezember 2018 
betrug der Bestand an liquiden Mitteln TEUR 2.012 (Vorjahr: TEUR 732). 
Die liquiden Mittel werden ausschließlich auf risikolosen Tagesgeldkonten der Geschäfts­
banken des Verbandes disponiert. Zinserträge konnten jedoch aufgrund der gegenwärtigen 
"Nuii-Zinsphase" nicht generiert werden. Sogenannte "Negativzinsen" konnten trotz entspre­
chender Disponierung der Liquidität des Verbandes bei den beiden Geschäftsbanken nicht 
umgangen werden. Verwahrentgelte wurden in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 0) fällig. 
Der Zweckverband verfügte im Wirtschaftsjahr 2018 über eine genehmigte Kassenkreditlinie 
von TEUR 2.000, die zum Bilanzstichtag ebenso wie im gesamten Wirtschaftsjahr nicht in 
Anspruch genommen werden musste. 
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit beträgt im Wirtschaftsjahr 2017 TEUR 
1.279,6 (Vorjahr: TEUR -499). 
Der Zweckverband kann nach § 14 der Verbandssatzung eine Umlage von seinen Ver­
bandsmitgliedern erheben, sofern seine sonstigen Erträge und Einzahlungen zur Deckung 
des Finanzbedarfs nicht ausreichen. Ein Umlagenerhebungsbedarf ist derzeit jedoch nicht 
erkennbar. 
Finanzbeziehungen im Sinne des § 20 (2) Sächsische Eigenbetriebsverordnung (SächsEig­
BVO) lagen nicht vor. 
Die Geschäftsleitung gibt sich mit der Entwicklung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
in 2018 sehr zufrieden. 
Aus- und Weiterbildung 
Durch ein geplantes und entsprechend konzipiertes Schulungsprogramm wird sichergestellt, 
dass alle Mitarbeiter der Geschäftsstelle geeignet geschult, aus- und weitergebildet werden 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Anlage IV 
Seite 9 
und somit über das Fachwissen verfügen, um die ihnen übertragenen Aufgaben qualitätsge­
recht auszuführen. 
Qualitätsmanagement 
Am 6. September 2018 wurde ein Zertifizierungsaudit nach dem Qualitätsmanagementsys­
tem DIN EN ISO 9001:2015 durch die ÖHM I EuroCert GmbH erfolgreich durchgeführt. Das 
aktuelle Zertifikat ist bis zum 5. September 2021 gültig. 
4. Sonstige wichtige Vorgänge des Jahres 
Haushaltssatzung 2019 
Der ZAW erlässt gemäß § 14 Abs. 2 seiner Verbandssatzung jährlich eine Haushaltssat­
zung, die der Erfüllung der Aufgaben des Zweckverbandes nach § 2 der Verbandssatzung 
Rechnung trägt und in der die Höhe des für das jeweilige Wirtschaftsjahr den Verbandsmit­
gliedern in Rechnung zu stellenden Verrechnungssatzes pro Tonne angedienter Abfall fest­
zusetzen ist. 
Die Haushaltssatzung des ZAW für das Geschäftsjahr 2019 wurde in der Sitzung der Ver­
bandsversammlung am 17. Dezember 2018 beschlossen. 
Voraussetzung und wesentliche Grundlage hierbei ist eine Abfallgebührenkalkulation des 
Verbandes auf der abgabenrechtlichen Grundlage des Sächsischen Kommunalabgabenge­
setzes (SächsKAG). Diese Gebührenkalkulation wurde mit Datum vom 26. November 2018 
im Auftrag des ZAW von der PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesell­
schaft (PwC) erstellt. 
Dienstleistungsvertrag ZAW- WEV 
Im Zusammenhang mit einer Neuordnung des Vertragsverhältnisses zwischen dem ZAW 
und der WEV wurde ein neuer Dienstleistungsvertrag erarbeitet, der das bisherige Vertrags­
verhältnis und deren späterer Nachträge und Ergänzungen durch ein übersichtliches und 
einheitliches Vertragswerk ersetzt hat. 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
5. Risikobericht 
Anlage IV 
Seite 10 
Langfristig wird die Lage und Entwicklung des Verbandes vor allem von der weiteren Ent­
wicklung der WEV und dortigen Risikopotenzialen/Chancen beeinflusst. Die Risiken aus vom 
Verband zugunsten der WEV übernommenen Haftungsverhältnissen nehmen weiter kontinu­
ierlich ab; Inanspruchnahmerisiken waren in den letzten Geschäftsjahren nicht vorhanden 
und sind mittelfristig auch nicht erkennbar. Ein Schwerpunkt in der WEV bleibt die Ausfinan­
zierung der künftigen Verpflichtungen für Stilllegung, Rekultivierung und Nachsorge der 
Zentraldeponie Cröbern. 
Risikomanagementsystem (RMS) 
Der ZAW hat im Rahmen des Qualitätsmanagementsystems in 2009 begonnen, ein eigenes 
Risikomanagementsystem zu erarbeiten. 2013 wurde das RMS des ZAW komplett überar­
beitet. Es wird quartalsweise aktualisiert und über eine Änderungsmatrix fortgeschrieben. Es 
erfolgte die lnventarisierung der Risikofelder (Risikoidentifikation und -klassifikation) sowie 
zugehöriger Gegenmaßnahmen (Risikosteuerung und -bewältigung). Die erfassten Risiken 
wurden entsprechend festgelegter Skalierungen von Eintrittswahrscheinlichkeiten und Scha­
denhöhen bewertet (Risikobewertung). 
Der ZAW muss externe und interne Risiken aus verschiedenen Bereichen identifizieren und 
bewerten. Folgende Risikofelder wurden identifiziert: 
• Risiken aus der wirtschaftlichen Beteiligung an der WEV 
• Kredit- und Bürgschaftsrisiko 
• Liquiditätsrisiko 
• Risiken durch Änderungen der abfallrechtlichen und strukturellen Rahmenbedingungen. 
Daneben stützt sich der ZAW weiterhin auf das Risikomanagement der WEV, da diese die 
Entsorgungsleistungen für den ZAW durch die mechanisch-biologische Abfallbehandlung 
bzw. Deponierung erbringt und die WEV im eigenen Namen und auf eigene Rechnung so­
wohl den Betrieb der mechanisch-biologischen Abfallbehandlungsanlage am Standort Crö­
bern als auch den Betrieb der Zentraldeponie Cröbern verantwortet. Die Überwachung des 
Risikomanagements der WEV erfolgt im Wesentlichen durch die Tätigkeiten von entsandten 
Vertretern des Zweckverbandes im Aufsichtsrat der WEV. 
Im ZAW muss zwischen erheblichen Risiken, die aus der wirtschaftlichen Beteiligung an der 
WEV resultieren, und Risiken aus dem allgemeinen Geschäftsbetrieb unterschieden werden. 
Zur wirtschaftlichen Lage des ZAW erfolgt jährlich durch die Landesdirektion Leipzig eine 
statistische Erhebung zum Frühwarnsystem kreisübergreifender Zweckverbände. Durch das 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Anlage IV 
Seite 11 
Eintragen von wirtschaftlichen Kennziffern wird eine automatische Bewertung des Risikopo­
tenzials des ZAW vorgenommen. Hierbei gab es für das Jahr 2018 keine Feststellungen. 
Risiken aus der wirtschaftlichen Beteiligung an der WEV 
Das bedeutsamste Risiko für den ZAW besteht in der Beteiligung an der WEV und den damit 
bestehenden Verpflichtungen. Risikopotenziale der WEV beeinflussen in der Regel direkt die 
Entwicklung und Lage des Verbandes. 
Es besteht z. B. das latente Risiko, einer veränderten Ertragsstruktur der WEV aufgrund von 
Unterauslastung der MBA bzw. Mindermengen bei der Direktablagerung bzw. signifikanten 
Marktpreisveränderungen. Bei der WEV kommt es aus Sicht des ZAW besonders auf eine 
gesicherte Ausfinanzierung für Rekultivierung und Nachsorge der Zentraldeponie Cröbern 
an. 
Über seine Stellung als alleiniger stimmberechtigter Gesellschafter und der Stellung I Ent­
sendung von Mitgliedern in den Aufsichtsrat der WEV kann der Zweckverband jederzeit sei­
ne Kontroll- und Weisungsrechte bei seiner Tochtergesellschaft wahrnehmen bzw. sicher­
stellen und mögliche Risiken betrachten und bewerten. 
ln Höhe des Buchwertes der Beteiligung besteht das Risiko für den Bilanzansatz im ZAW 
zuzüglich der nachfolgend aufgeführten Kredit- und Bürgschaftsrisiken .. 
Kredit- und Bürgschaftsrisiko 
Der ZAW trägt gegenüber den Banken das Risiko für Kredite, die zwischen 1991 und 1998 
für die Errichtung der ZDC aufgenommen wurden. Das Haftungsrisiko des Verbandes für 
diese Kredite der WEV umfasste zum 31. Dezember 2018 ein Volumen von TEUR 3.487. 
Der ZAW hat weiterhin im Zusammenhang mit der Finanzierung der MBA (Gesamtvolumen 
TEUR 52.500) Einredeverzicht nebst Mindestentgeltgarantie (quartalsmäßige Festbeträge in 
Höhe von TEUR 1. 700) erklärt. 
Die WEV hatte im Jahr 2005 und 2006 künftige Forderungen der WEV an den ZAW im Bar­
wert von TEUR 52.500 an die die MBA finanzierenden Banken als Sicherheit abgetreten. 
Von einer Inanspruchnahme des ZAW aus den eingegangenen Haftungsverhältnissen wird 
nicht ausgegangen. 
Unter Einbeziehung der Kenntnisse über die WEV und deren gute wirtschaftliche Situation 
sind Anhaltspunkte, dass die WEV ihren Verpflichtungen nicht nachkommen kann, nicht er­
sichtlich. 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Liquiditätsrisiko 
Anlage IV 
Seite 12 
Der Bedarf zur Erhebung einer Umlage gegenüber den Verbandsmitgliedern besteht ent­
sprechend des aktuellen Finanzplanungshorizontes nicht, da die Erträge und Einzahlungen 
zur Deckung des Finanzbedarfes des Verbandes ausreichen. 
Zur Sicherstellung der Liquidität verfügt der ZAW zudem über einen genehmigten Kassenk­
redit in Höhe von TEUR 2.000, auf deren Inanspruchnahme der Verband seit nunmehr vier 
Jahren nicht mehr angewiesen ist. 
Zur Früherkennung von Liquiditätsrisiken stellt der ZAW einen Liquiditätsplan auf und 
schreibt diesen fort. 
Risiken durch Änderungen der abfallrechtlichen Rahmenbedingungen 
Risiken der abfallrechtlichen Rahmenbedingungen werden derzeit nicht gesehen. 
6. Chancenbericht 
Grundsätzlich ergeben sich für den Verband, insbesondere seit der Rekommunalisierung der 
WEV mbH im Jahr 2015, auch Chancen für seine weitere Entwicklung, unter anderem durch 
weitere Aufgabenübertragungen seiner Mitglieder. So wurde zur Sicherstellung der Aufgabe 
der Entsorgung von Bioabfällen der Verbandsmitglieder durch die Verbandsversammlung in 
ihrer Sitzung am 18. Dezember 2017 die Errichtung und der Betrieb einer Bioabfallvergä­
rungsanlage am Standort Gräbern ab dem 1. Januar 2020 beschlossen. Der Verband wird 
sich zur Erfüllung dieser Entsorgungsaufgabe seiner Tochtergesellschaft WEV bedienen. 
Weitere Themen werden im Rahmen eines Strategieprozesses zwischen dem Verband und 
seinen Mitgliedern unter Einbindung der Tochtergesellschaft des ZAW erörtert. 
7. Prognosebericht 
Unter der Annahme, dass sich die positive demographische Entwicklung im Verbandsgebiet 
im Geschäftsjahr 2019 und in den Folgejahren, insbesondere in der Stadt Leipzig fortsetzt, 
erwartet die Geschäftsleitung ein Umsatzplus für das kommende Geschäftsjahr, basierend 
auf steigenden Abfallmengen. 
Der Zweckverband plant im Geschäftsjahr 2019 mit Umsatzerlösen aus der Andienung von 
Abfällen in Höhe von TEUR 23.299 sowie sonstigen Umsatzerlösen in Höhe von TEUR 191. 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Großpösna OT Störmthal 
Anlage IV 
Seite 13 
Die steigenden Abfallmengen werden zu einer Erhöhung der Aufwendungen (Materialauf­
wand) führen, ebenso werden die Personalkosten des Verbandes durch die tariflichen Ab­
schlüsse für den öffentlichen Dienst steigen. 
Für das kommende Geschäftsjahr werden Gesamtaufwendungen von TEUR 23.378 erwar­
tet. 
Die Geschäftsleitung plant für das Geschäftsjahr 2019 ein positives Jahresergebnis in Höhe 
von TEUR 112. ln den Folgejahren werden weiterhin positive Jahresergebnisse erwartet. 
Großpösna, den 06. März 2019 
Heiko Rosenthai 
Verbandsvorsitzender ZAW 
Andre Albrecht 
Geschäftsleiter ZAW 
 
 
 
 
 
Zweckverband  
für den Nahverkehrsraum Leipzig 
 
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig 
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig 
Lagebericht 
Der Schwerpunkt der Tätigkeit des ZVNL lag im vergangenen Jahr auf der Stabilisierung und Weiterent-
wicklung des SPNV im Nahverkehrsraum Leipzig.  
Seit Dezember 2013 fahren die Züge der S-Bahn Mitteldeutschland im neuen Mitteldeutschen S-Bahn-Netz 
mit seinem Herzstück, dem City-Tunnel Leipzig (CTL). Es wurden umfangreiche Abstimmungen im Zusam-
menhang mit der Betriebsdurchführung und Nachjustierung einzelner Systeme geführt. Die umfangreichen 
Baumaßnahmen der DB Netz AG im gesamten Verbandsgebiet, mit Auswirkungen auch im Schienenperso-
nenfernverkehr, zwangen den ZVNL zu Anpassungen der Linienführungen und Zustimmung zu geänderten 
Fahrplanlagen. Der MDSB I -Vertrag wurde entsprechend den Regelungen aus dem Verkehrsvertrag auf 
einen Netto-Vertrag umgestellt. 
 
Das MDSB II-Netz mit der Linie S 9 (alt RB 118/75) Halle Hbf–Delitzsch oberer Bahnhof–Bf Eilenburg, der 
Linie RE 13 Leipzig Hbf–Magdeburg Hbf und der Linie S2 Gaschwitz–CTL–Leipzig Hbf (tief)–Delitzsch unterer 
Bahnhof–Bitterfeld–Dessau/Wittenberg wurde zum großen Fahrplanwechsel im Dezember 2015 in Betri eb 
genommen. Weiterhin auftretende Qualitätsprobleme im Zusammenhang mit der Baumaßnahme Bf Halle 
Hbf, auch mit der temporären Nichtverfügbarkeit der DB-Werkstatt Halle, stellten hohe Anforderungen an 
die Umlaufplanung und an das Controlling. 
 
Der außergewöhnlich hohe Reparaturstand der Fahrzeuge im MDSB I und II -Netz führte regelmäßig zu 
nicht vertragskonformen Kapazitätseinschränkungen. 
 
Die Inbetriebnahme des Saale -Thüringen-Südharz-Netzes (STS) erfolgte ebenfalls zum großen Fahrplan-
wechsel im Dezember 2015. Im Zusammenhang mit dem Umbau des Bf Halle Hbf kam es weiterhin zu sehr 
erheblichen Störungen im Zuglauf. In enger Zusammenarbeit mit den betroffenen EVU und SPNV -Aufga-
benträgern wurden zusammen mit der DB Netz AG Lösungen  zur Stabilisierung des Zuglaufes umgesetzt 
und vertragliche Regelungen angepasst.  
 
Die Linie RE 6 wurde mit einem neuen Betreiber (Transdev Regio Ost GmbH) zum Fahrplanwechsel 2015 
in Betrieb genommen. Hier waren 2017 weiterhin erhebliche Qualitätsminderungen auch auf Seiten der 
Infrastruktur der DB Netz AG zu beobachten, die entsprechend pönalisiert wurden. Federführend für diesen 
Vertrag ist der ZVMS in Chemnitz.  Es wurde intensiv und unter Federführung des ZVMS an Möglichkeiten 
eines Fahrzeugtausches gearbeitet.   
 
Der Teil B und C des „Dieselnetzes Nordwestsachsen“ mit den Leistungen Leipzig Hbf–Bad Lausick–Geithain 
(RB 113) sowie Leipzig Hbf–Döbeln (RB 110) wurden zum kleinen Fahrplanwechsel im Juni 2016 in Betrieb 
genommen. Insbesondere die Leistungen auf der RB 110 w urden nicht immer qualitätsgerecht erbracht 
und zwangen den ZVNL zusammen mit dem ebenfalls beteiligten Zweckverband Verkehrsverbund Mit-
telsachsen (ZVMS) zu erheblichen Anstrengungen und intensivem Controlling zur Stabilisierung des Betrie-
bes. Durch die vergaberechtlich konforme Erweiterung der Fahrzeugflotte um zwei Fahrzeuge konnte die 
Linie stabilisiert werden. 
 
Anhand der Linie RB 110 wurden die Möglichkeiten beim Ei nsatz alternativer Antriebsformen (hier Brenn-
stoffzellen mit Wasserstoff als Energieträger, im Vergleich dazu batteriebetriebene Fahrzeuge) untersucht. 
 
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig 
 
Das PlusBus-Programm sowie die Modellprojekte „Muldental in Fahrt“ und Südraum Leipzig im Landkreis 
Leipzig in Kooperation mit dem MDV sowie „Nordsachen bewegt“ des Landkreises Nordsachsen wurden 
weiter durch den ZVNL finanziell und ideell unterstützt. 
 
Der ZVNL unterstützt zusammen mit der NASA GmbH aktiv und finanzielle die Verbunderweiterung Nord 
des MDV mit dem Ziel der Einbindung dieser Region zum Fahrplanwechsel 2019/2020. Die Maßnahme 
umfasst nur den SPNV. 
Im Rahmen des sächs. Strategieprozesses arbeitet der ZVNL aktiv insbes. an den Themen PlusBus/TaktBus, 
Einführung Sachsentarif, Bildungsticket/Ticket für Auszubildende, Schülerfreizeitticket, Anpassung Tarifbe-
stimmungen Kinderaltersgrenze und Übergangstarif Oschatz-Riesa mit,  
 
Der ZVNL engagierte sich auch 2018 im Rahmen seines Aktionsprogramms für die Verbesserung der  Zu-
gangsbedingungen zu den Verkehrsstationen im Verbandsgebiet. Insbesondere die Verknüpfung der ein-
zelnen Verkehrsträger und die Schaffung barrierefreier Anlagen standen dabei im Mittelpunkt. Im Rahmen 
des Aktionsprogramms 2018 wurden in der 1. Prioritätsstufe 26.944.619 € hierfür bereitgestellt. Darauf 
entfielen für Innovative Projekte, erstmalig 2018 aufgeführt als Teil I im Aktionsprogramm, 6.515.985€. 
Weiterhin wurden 3.846.305€ für verbundbedingte Aufwendungen den Verbandsmitgliedern zur Verfügung 
gestellt.  
Die Arbeiten an den Maßnahmen zur Beschleunigung des ÖPNV in Leipzig wurden fortgeführt. Die vorbe-
reitenden Arbeiten zum Umbau der Mobilitätszentrale in Torgau wurden ebenfalls fortgeführt. Begonnen 
wurde mit den vorbereitenden Arbeiten für den Bau des zweiten Zugangs an der Verkehrsstation Leipzig -
Anger-Crottendorf, der ÖPNV-Verknüpfungsstellen in Grimma, Markkleeberg und Beilrode sowie der B+R-
Anlage in Jesewitz, Fortgeführt wurden die Planungsleistungen für die B+R-Anlage in Zschortau. Eine Viel-
zahl von investiven Maßnahmen der Leipziger Verkehrsbetriebe LVB zur Verbesserung des ÖPNV in der 
Stadt Leipzig wurde durchgeführt. Die Mobilitätszentrale im Empfangsgebäude des Bf Oschatz wurde, wie 
ebenso die B&R-Anlage im Gebäude, in Betrieb genommen. Der 3. P&R am Bf Oschatz wurde fertiggestellt. 
Die neue Verkehrsstation Leipzig Essener Straße wurde in Betrieb genommen. 
 
 
Im Stadtgebiet Leipzig sowie in den Landkreisen Nordsachsen und Leipzig konnte die Planungen und der 
Bau an diversen Verkehrsanlagen zur Unterstützung der Busnetzreform gefördert werden.  Insbesondere 
die Unterstützung des barrierefreien Neu- und Umbaus von Haltestellen wurde deutlich erweitert. 
Das Anti-Vandalismusprogramm mit dem Antigraffitiprojekt mit der DB AG wurde fortgesetzt. 
 
Die ZVNL-ÖPNV-RL 2019 sowie die aktualisierten ZV NL-ANBest-K und ZVNL-ANBest-P wurden final über-
arbeitet und zum 01.01.2019 verbindlich für die Zuwendungsmaßnahmen im Verbandsgebiet eingeführt. 
 
Der ZVNL beteiligt sich an den Vorbereitungen zur Neuausschreibungen der Linien RE 10 (Cottbus-Leipzig) 
im Rahmen des Lausitznetzes und den Linien EB x 12 und EB 22 (Saalfeld -Gera-Leipzig) im Rahmen des 
Dieselnetzes Ostthüringen. 
 
Eine Untersuchung zum Fahrgastpotenzial sowie den Kapazitäten der P&R- und B&R-Anlagen im gesamten 
Verbandsgebiet wurde weiter bearbeitet (Potentialanalyse). 
 
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig 
Der ZVNL klagt z.Z. vor dem Landgericht Frankfurt Main gegen die DB Netz AG. Anlass sind die aus seiner 
Sicht von der DB Netz AG unberechtigt erlangten Einnahmen aus den sogenannten Regionalfaktoren bei 
den Infrastrukturkosten, hier die Trassenentgelte sow ie bei den sogenannten Remanenzkosten für nicht 
genutzte Leistungen. Die Verfahren sind zwar erstinstanzlich alle zugunsten bzw. im Sinne des ZVNL ent-
scheiden worden, aber u.a. wegen einer in einem Parallelverfahren erwarteten Entscheidung des EuGH 
noch nicht abgeschlossen. Ein weiteres Verfahren gegen die DB Station und Service AG wegen der Rück-
forderung rechtsgrundloser Leistungen bei den Stationsnutzungsentgelten ist beim Landgericht Berlin an-
hängig; auch dieses Verfahren war so lange ausgesetzt, bis der EuGH entschieden hatte. Die Entscheidung 
liegt vor. Die Verfahren werden wieder national aufgenommen. 
 
Ausblick 
Das oberste Ziel des Zweckverbandes wird auch weiterhin die Schaffung und Erhaltung eines transparenten 
und diskriminierungsfreien Wettbewerbs sein. Nur so können die hohen Anforderungen der SPNV -Nutzer 
realisiert sowie die Qualität und Attraktivität der SPNV -Leistungen und deren Wirtschaftlichkeit im Ver-
bandsgebiet gesteigert werden. 
 
Gleichzeitig setzt sich der ZVNL für eine Optimierung der Qualität der Nahverkehrsleistung durch Ausschöp-
fung aller verkehrsvertraglichen Regelungen ein und wird auch zukünftig die Verbesserung und Harmoni-
sierung der aktuellen Regelungen bestehender Vertragsverhältnisse verfolgen. 
 
Nur durch das konsequente Vertragscontrolling und durch optimierte Vertragsverhältnisse kann der ZVNL 
unter Beachtung finanzpolitischer Rahmenbedingungen das SPNV -Angebot weiterentwickeln und verbes-
sern. Bei der Inbetriebnahme und  Umsetzung der Verkehrsverträge insbesondere der Netze MDSB I und 
II, STS und DNWS hat sich die vertrauensvolle und konstruktive Zusammenarbeit mit den benachbarten 
Aufgabenträgern in Sachsen -Anhalt, Thüringen und Brandenburg sowie mit den sächsischen Part nerver-
bänden bewährt. Diese soll insbesondere bei zukünftigen Vergabeverfahren weiter intensiviert werden.  
 
Einer besonderen Betrachtung wird weiterhin die Entwicklung der Infrastruktur- und Energiekosten bedür-
fen, deren Anteil am Gesamtfinanzierungsvolumen weiter ansteigen. Auch ist die Entwicklung der Zuwei-
sung der Regionalisierungsmittel sowie deren gesetzlichen Regelungen zu berücksichtigen, da hier in den 
nächsten Jahren deutliche Veränderungen mit mittelfristig geringeren Zuschüssen und  veränderten Rah-
menbedingungen zu erwarten sind. 
 
Aufgrund bestehender Brutto-Verträge und der wachsenden Erlöse aus den Fahrgeldeinnahmen wird die 
Mitwirkung des ZVNL im Rahmen der EAV sowie des TB NE und der Semestertickets zunehmend bedeu-
tungsvoll. 
 
 
 
 
 
Zweckverband  
für Tierkörperbeseitigung Sachsen 
 
Zweckverband für 
Tierkörperbeseitigung Sachsen 
Lagebericht 
für das 
Wirtschaftsjahr 2018 
Inhaltsverzeichnis 
Nr. Bezeichnung 
I. Grundlagen des Zweckverbands 
1. Geschäftsmodell und Rechtsgrundlagen 
1.1 Verbandssatzung 
1.2 Zweckverbandsrecht und Eigenbetriebsrecht 
1.3 Tierische Nebenprodukte-Beseitigungsrecht 
1.4 Mitgliederbestand 
1.5 Organe des Zweckverbands 
1.5.1 Organe 
1.5.2 Verbandsversammlung 
1.5.3 Verwaltungsrat 
1.5.4 Verbandsvorsitzender 
1.6 Jahresabschluss 2017 
Seite 
3 
3 
3 
3 
3 
4 
5 
5 
5 
5 
6 
7 
2. Forschung und Entwicklung 7 
II. Wirtschaftsbericht 7 
1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 7 
2. Geschäftsverlauf des Beseitigungsbetriebs 8 
3. Lage des Zweckverbands (Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage) 8 
3.1 Allgemeines 8 
3.2 Entwicklung der Kredite 8 
3.3 Steuerpflicht des Zweckverbands 9 
3.4 Streitige Verfahren 9 
3.5 Bestand, Leistungsfähigkeit und Ausnutzungsgrad der Anlage 9 
3.6 Investitionen und lnstandhaltungen 10 
3. 7 Entwicklung des Eigenkapitals und der Rückstellungen 11 
3.8 Mengenstatistik 11 
3.9 Ertragslage 12 
4. Finanzielle Leistungsindikatoren 13 
1 
4.1 Umsatzerlöse 13 
4.2 Ungedeckter Aufwand 14 
4.3 Personalaufwand 15 
5.0 Gesamtaussage 15 
111. Zweigniederlassungsbericht 16 
IV. Prognosebericht 16 
1. Betriebswirtschaftliche Maßnahmen 16 
2. Gesetzliche Regelungen der Tierkörperbeseitigung 2018 17 
V. Chancen- und Risikobericht 18 
VI. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten 19 
2 
Grundlagen des Zweckverbands 
1. Geschäftsmodell und Rechtsgrundlagen 
1.1 Verbandssatzung 
Mit dem am 1. April 2004 erfolgten Beitritt des Zweckverbands für Tierkörper­
beseitigung Chemnitz zum 1991 gegründeten Zweckverband für Tierkörperbeseitigung 
Lenz entstand der für das gesamte Gebiet des Freistaats Sachsen zuständige 
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen (ZV). Gleichzeitig ist die Satzung 
des Zweckverbandes für Tierkörperbeseitigung Sachsen (Verbandssatzung) vom 
19. Februar 2004 (SächsABI. S. 273) in Kraft getreten. Diese wurde am 27. April2004 
(1. Änderungssatzung, SächsABI. S. 705), am 9. November 2005 (2. Änderungs­
satzung, SächsABI. S. 221), am 3. September 2008 (3. Änderungssatzung, SächsABI. 
S. 1630) und am 2. Dezember 2014 (4. Änderungssatzung, SächsABI. S. 357) 
geändert. 
1.2 Zweckverbandsrecht und Eigenbetriebsrecht 
Das Sächsische Gesetz über kommunale Zusammenarbeit (SächsKomZG) in der 
Fassung der Bekanntmachung vom 3. März 2014 (SächsGVBI. S. 196), das zuletzt 
durch Artikel 3 des Gesetzes vom 13. Dezember 2017 (SächsGVBI. S. 626) geändert 
worden ist, ist für die Rechtsverhältnisse des ZV maßgebend. Gemäß § 2 Abs. 3 der 
Verbandssatzung und §58 Abs. 2 SächsKomZG finden die für Eigenbetriebe geltenden 
Vorschriften über die Wirtschaftsführung, das Rechnungswesen und die 
Jahresabschlussprüfung unmittelbar Anwendung. 
1.3 Tierische Nebenprodukte-Beseitigungsrecht 
Das Tierische Nebenprodukte-Beseitigungsgesetz (TierNebG) vom 25. Januar 2004 
(BGBI. I S. 82), das zuletzt durch Artikel 1 des Gesetzes vom 4. August 2016 (BGBI. I 
S. 1966) geändert worden ist, bildet die bundesrechtliche Vorgabe zur Beseitigung 
tierischer Nebenprodukte unter Berücksichtigung einschlägiger EU-Verordnungen. 
Das Sächsische Ausführungsgesetz zum Tierische Nebenprodukte-Beseitigungs­
gesetz und zu weiteren Vorschriften über die Verarbeitung und Beseitigung von nicht 
für den menschlichen Verzehr bestimmten tierischen Nebenprodukten 
(SächsAGTierNebG) vom 9. Dezember 2004 (SächsGVBI. S. 579), das zuletzt durch 
Artikel 42 des Gesetzes vom 27. Januar 2012 (SächsGVBI. S. 130) geändert worden 
3 
ist, enthält Bestimmungen über Gebühren und Entgelte, die Finanzierung des nicht 
gedeckten Aufwands sowie die Bestimmung des Einzugsbereichs (Gebiet des 
Freistaats Sachsen). 
Darüber hinaus wird durch dieses Gesetz die EU-Beihilfekonformität umgesetzt, indem 
25 % der Aufwendungen für die Beseitigung von Tierkörpern durch die Tierbesitzer 
getragen werden müssen. 
Die Änderung des Ausführungsgesetzes zur Anpassung an das Bundesrecht befindet 
sich im Beschlussverfahren. Mit der Verabschiedung wird im Laufe dieses Jahres 
gerechnet. Wesentliche inhaltliche Änderung im Gesetzesentwurf ist die Festschrei­
bung der Finanzierungsanteile für die Beseitigung von Wild im Seuchenfall (zwei Drittel 
Freistaat Sachsen I ein Drittel Verbandsmitglieder). 
1.4 Mitgliederbestand 
Alle zehn Landkreise und die drei kreisfreien Städte des Freistaats Sachsen sind 
Mitglied im ZV, welcher 2018 unverändert folgende Mitglieder hatte: 
ehem. Direktionsbezirk ehem. Direktionsbezirk ehem. Direktionsbezirk 
Chemnitz Dresden Leipzig 
Erzgebirgskreis Bautzen Nordsachsen 
Land- Mittelsachsen Meißen Leipzig 
kreise Vogtlandkreis Sächsische Schweiz-
Zwickau Osterzgebirge 
Görlitz 
kreisfreie Chemnitz Dresden Leipzig 
Städte 
4 
1.5 Organe des Zweckverbands 
1.5.1 Organe 
Nach der Verbandssatzung hat der ZV als Eigenbetrieb folgende Organe: 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender. 
Die Zuständigkeiten der Organe sind in der Verbandssatzung abgegrenzt (vgl. ins­
besondere§ 6 der Verbandssatzung). 
1.5.2 Verbandsversammlung 
Jedes Verbandsmitglied wird von seinem Landrat bzw. Oberbürgermeister in der 
Verbandsversammlung vertreten. Gemäß § 52 Abs. 3 SächsKomZG können die 
jeweiligen Hauptorgane der Verbandsmitglieder einen anderen leitenden Be­
diensteten mit der Vertretung in der Verbandsversammlung wählen. Von dieser 
Regelung haben nur die Landkreise Görlitz und Mittelsachsen sowie die Stadt Leipzig 
Gebrauch gemacht. 
1.5.3 Verwaltungsrat 
Der Verwaltungsrat wurde am 23. September 2015 mit folgender Besetzung gewählt. 
5 
Nr. Name Amtsbe- Verbands- Funktion Wahlvom zeichnung mitglied 
1 Michael Landrat Landkreis Verbands- 23.09.2015 
Geisler Sächsische vorsitzender kraft Verbands-
Schweiz- satzung 
Osterzgebirge (§ 9 Abs. 1) 
2 Arndt Landrat Landkreis Stellvertreter des 23.09.2015 
Steinbach Meißen Verbands- kraft Verbands-
vorsitzenden satzung 
(§ 9 Abs. 1) 
3 Jörg Zweiter Bei- Landkreis Verwaltungs- (23.09.2015); 
Höllmüller geordneter Mittelsachsen ratsmitglied Wahl zum 
Vertreter des 
Lkr. am 
09.12.2015 
4 Kai Landrat Landkreis Verwaltungs- 23.09.2015 
Emanuel Nordsachsen ratsmitglied 
5 Henry Landrat Landkreis Verwaltungs- 23.09.2015 
Graichen Leipzig ratsmitglied 
1.5.4 Verbandsvorsitzender 
Die Wahlen des Verbandsvorsitzenden und seines Stellvertreters erfolgten ebenfalls 
am 23. September 2015. 
Nr. Name Amts- Verbands- Funktion Wahl vom bezeichnung mitglied 
1 Michael Landrat Landkreis Verbands- 23.09.2015 
Geisler Sächsische vorsitzender 
Schweiz-
Osterzgebirge 
2 Arndt Landrat Landkreis Meißen Stellvertreter 23.09.2015 
Steinbach des Verbands-
vorsitzenden 
Der Verbandsvorsitzende hat mittels einer Geschäftsordnung über die Betriebs­
führung Aufgaben an die Geschäftsführerin übertragen. 
6 
1.6 Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 
Die Verbandsversammlung hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 in ihrer 
22. Sitzung am 26. September 2018 festgestellt. Die ortsübliche Bekanntmachung des 
Feststellungsbeschlusses und des Prüfungsvermerks sind vollzogen. 
2. Forschung und Entwicklung 
Die Technik des ZV wird durch eigene Fachkräfte und Fremdfirmen in einem guten, 
den geltenden Vorschriften entsprechenden Betriebszustand gehalten. Der ZV ist 
zertifiziert nach den Normen ISO 9001 :2015 (Qualitätsmanagement) und DIN EN ISO 
50001:2011 (Energiemanagement). 
Ein Vorschlagssystem im Rahmen der Zertifizierung soll die Mitarbeiter motivieren, 
Verbesserungsvorschläge einzubringen. Im Wirtschaftsjahr 2018 wurde ein Ver­
besserungsvorschlag zur Speicherung und Nutzung von warmem Kesselabwasser für 
Reinigungszwecke eingereicht und realisiert. 
Wirtschaftsbericht 
1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Nach dem strukturellen Umbruch in der Tierkörperbeseitigung infolge der BSE-Krise 
im Jahre 2001 wurde die Verordnung (EG) Nr. 1774/2002 mit Hygienevorschriften für 
nicht für den menschlichen Verzehr bestimmte tierische Nebenprodukte erlassen, die 
eine europaweit einheitliche Rechtsgrundlage schafft. Auf dieser Grundlage wurden 
Bundes- und Landesrecht geändert. Seit dem 4. März 2011 ist mit der Verordnung (EG) 
Nr. 1069/2009 die Nachfolgeregelung in Kraft. 
Die Umsetzung in Bundes- und Landesrecht erfolgt durch die unter Pkt. 1.3 genannten 
Gesetze. 
7 
2. Geschäftsverlauf des Beseitigungsbetriebs 
Der Entsorgungsbetrieb lief im Jahr 2018 technisch stabil. Die wirtschaftliche Situation 
des ZV ist geordnet. Stärker als geplant wirkten sich jedoch gesunkene Verkaufspreise 
für unsere Produkte Tierfett, Tiermehl und Tierhäute aus. 
Die Verarbeitung lief üblicherweise durchgängig von Montagnachmittag bis 
Sonnabendmorgen, wobei je nach Rohwareaufkommen zur Wochenmitte die Anlage 
für einige Stunden außer Betrieb genommen wurde. 
Aus der Verarbeitung der Rohware fielen 8.186 t Tiermehl und 3.117 t Tierfett an. 
Tierfett wurde im Jahr 2018 nicht selbst verbrannt. Der Verkauf des Tierfetts als 
Rohstoff war angesichts der Preise bei den Energieträgern Erdgas und Heizöl die 
wirtschaftlichere Variante. 
Um die Rohwaremengen aus dem Bereich ErzgebirgeNogtland wirtschaftlich zu 
sammeln und zum Verarbeitungsbetrieb zu transportieren, wird seit 2013 ein LKW­
Stellplatz in Oelsnitz bei Chemnitz vorgehalten. Die dort eingesetzten vier Fahrzeuge 
verfügen über sog. Wechselcontainer. Nach vollständiger Ausnutzung der Arbeitszeit 
zur Sammlung der Rohware werden die Wechselcontainer mittels Anhängerfahrzeug 
von einem Überführungsfahrer von Oelsnitz nach Lenz gefahren. 
3. Lage des Zweckverbands (Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage} 
3.1 Allgemeines 
Die Verbandsversammlung hat in ihrer Sitzung am 28. September 2017 die 
Haushaltssatzung mit dem Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2018 beschlossen. 
Genehmigungspflichtige Bestandteile waren nicht enthalten. Die Landesdirektion 
Sachsen als zuständige Rechtsaufsichtsbehörde hat mit Schreiben vom 30. November 
2017 die Rechtmäßigkeit bestätigt. Die Bekanntmachung der Haushaltssatzung 
erfolgte im Amtlichen Anzeiger des Sächsischen Amtsblatts am 28. Dezember 2017 
(S. A 977). 
3.2 Entwicklung der Kredite 
Der ZV hatte keine langfristigen Kredite auszuweisen. 
8 
3.3 Steuerpflicht des Zweckverbands 
Der ZV ist umsatzsteuerlich ein Mischbetrieb. Ein Teil seiner Tätigkeit ist dem 
steuerpflichtigen Bereich des Betriebs gewerblicher Art (BgA), der übrige Teil dem 
Hoheitsbereich zuzuordnen. Die nachstehende Tabelle zeigt die Entwicklung der 
vergangenen Jahre. 
Jahr Laufender Betrieb I nvestiver Bereich 
-gerundet- -gerundet-
Hoheitlich Gewerblich Hoheitlich Gewerblich 
% % % % 
2014 56 44 39 61 
2015 55 45 40 60 
2016 57 43 40 60 
2017 56 44 40 60 
2018 57 43 41 59 
3.4 Streitige Verfahren 
Gegen Gebührenbescheide der Jahre 2014 bis 2017 wurde durch einen Gebühren­
schuldner im Jahr 2018 Klage beim zuständigen Verwaltungsgericht erhoben. Auch 
gegen die Gebührenbescheide für erbrachte Leistungen im Jahr 2018 wurde regel­
mäßig Widerspruch eingelegt, so dass keine Bestandskräftigkeit der Forderungen 
eingetreten ist. Rückstellungen in ausreichender Höhe wurden gebildet. 
Bis zum 24. April 2019 sind keine weiteren Streitigkeiten gerichtsanhängig. 
3.5 Bestand, Leistungsfähigkeit und Ausnutzungsgrad der Anlage 
Das Rohwareaufkommen sicherte eine planmäßige Anlagenauslastung. Die Ver­
arbeitungsmenge stieg leicht auf 32.644 t, nachdem auch im Vorjahr eine leichte 
Steigerung zu verzeichnen war. Die Steigerung rührt aus einer Zunahme von 
Tierkörpern aus der Landwirtschaft. Bei Tierkörperteilen aus Schlachtbetrieben und 
Brütereien kam es hingegen wie in den Vorjahren zu Mengenrückgängen. Technisch 
bedingte Stillstände waren nicht zu verzeichnen. 
9 
3.6 Investitionen und Inslandhaltungen 
Bei der Verarbeitung tierischer Nebenprodukte treten hohe Beanspruchungen an den 
technischen Anlagen auf, die einen hohen Instandhaltungsaufwand sowie den 
periodischen Ersatz von Verschleißteilen oder ganzen Baugruppen notwendig 
machen. Die Planansätze für Reparaturen wurden im Berichtsjahr jedoch deutlich 
unterschritten (Plan: 500 T€; Ist: 263 T€). 
Laufender Wartungs- und Reparaturaufwand ist auch im Bereich des Fuhrparks nötig. 
Der Planansatz wurde geringfügig unterschritten (Plan: 330 T€; Ist: 306 T€). 
Zwei LKW wurden beschafft und ersetzen verschlissene Altfahrzeuge, wobei ein LKW 
gebraucht gekauft wurde. 
Für die Durchführung von Transporten zu den Landesuntersuchungsanstalten wurde 
ein neuer LKW bestellt und bezahlt. Die Finanzierung erfolgte durch Mittel des 
Sächsischen Staatsministeriums für Soziales und Verbraucherschutz (SMS). 
Im Hinblick auf den möglichen Ausbruch der Afrikanischen Schweinepest (ASP) 
wurden resultierend aus Abstimmungen mit dem SMS und den Veterinärbehörden der 
Verbandsmitglieder ein Anhänger und eine Containerpritsche zum Transport von 
1.1 00-Liter-Müllgroßbehältern beschafft. Der vorhandene, seit 2006 genutzte Radlader 
war im Berichtsjahr defekt. Die notwendige Reparatur erwies sich als unwirtschaftlich, 
weshalb eine in Folgejahren geplante Neubeschaffung vorgezogen wurde. Die 
Finanzierung der genannten Anlagegüter erfolgte aus dem Ansatz für 
Unvorhergesehenes. 
Planmäßig wurden zwei Container und mobile Datenerfassungsgeräte gekauft. 
Im Bereich der Verwaltung erfolgte die Aktualisierung der Software im Bereich 
Finanzen sowie die Erneuerung der Telefonanlage und Maßnahmen zur Sicherstellung 
des Datenschutzes. 
Wie auch in den Vorjahren wurden eine Reihe von Werkzeugen, 
Betriebsausstattungen, Büroeinrichtungen und geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) 
beschafft. 
10 
3.7 Entwicklung des Eigenkapitals und der Rückstellungen 
Die Entwicklung des Eigenkapitals stellt sich wie folgt dar: 
Nr. Gegenstand Anfangsstand Zuführungen Auflösung Endstand 
01.01.2018 31.12.2018 
€ € € € 
1 zweckgebundene 4.462.602 0 0 4.462.602 Rücklagen 
Summe 4.462.602 0 0 4.462.602 Eigenkapital 
Die Rückstellungen entwickelten sich wie folgt: 
Anfangsstand Verbrauch Auflösung Zuführung Endstand 
01.01.2018 31.12.2018 
€ € € € € 
Sonstige 
Rück- 321.906 148.635 425 186.401 359.247 
stellungen 
Rückstellungen wurden gebildet für die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen, 
Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses, für Urlaub und Überstunden, 
Widersprüche gegen Gebührenbescheide sowie für Prozesskosten. 
3.8 Mengenstatistik 
Für 2014 - 2018 stellt sich die Entwicklung der Verarbeitungsmenge in der folgenden 
Tabelle dar: 
Jahr 2014 2015 2016 2017 2018 
Summe 
Tiere in t 18.860 20.529 20.923 21.205 22.191 
Summe 
Teile in t 10.038 11.033 10.715 10.521 10.453 
Gesamt in t 28.898 31.562 31.638 31.726 32.644 
Gegenüber dem Jahr 2017 kam es 2018 insgesamt zu einer geringfügigen Steigerung 
der Rohwaremenge, wobei die Menge an Tierkörperteilen wie schon in den Vorjahren 
sank. 
11 
35 .000 
-..""".... 
_""-30.000 
25.000 
-20.000 
---
- Gesamtint 
- summe Teile in t 15.000 
- summe Tiere in t 
10.000 
5.000 
0 
2014 2015 2016 2017 2018 
3.9 Ertragslage 
Der ZV ist umlagefinanziert nach § 11 der Verbandssatzung. Er deckt finanz­
wirtschaftlich nur seine Aufwendungen und erzielt keine Gewinne. Die Erfolgs­
rechnung hat daher unter Berücksichtigung der Verbandsumlage grundsätzlich ein 
ausgeglichenes Ergebnis auszuweisen. Dem entspricht der Jahresabschluss 2018. 
12 
4. Finanzielle Leistungsindikatoren 
4.1 Umsatzerlöse 
Die Umsatzerlöse bestehen vor allem aus Gebühren und Verkaufserlösen. Die 
wesentlichen Erlöse haben sich wie folgt entwickelt: 
Gegenstand 2018 2017 2016 2015 2014 
€ € € € € 
Gebühren 1.528.842 1.565.149 1.431.854 1.451.721 1.248.040 
Gebühren für Tiere 975.680 920.130 949.979 951.863 759.810 
Zuführung/Auflösung 116.860 -174.461 -43.207 6.619 477.878 passiver RAP Geb. 
Häute 213.840 242.298 334.491 442.027 516.586 
Fett 1.085.234 1.441.739 1.141.046 733.791 849.634 
Tierkörpermeh I 133.059 162.921 115.155 194.390 155.222 
Erlöse Kategorie 3- 111.960 92.174 95.420 87.193 76.976 Material 
Sonstiges 118.382 134.722 108.439 82.023 107.585 
Summe 4.283.857 4.384.671 4.133.177 3.949.627 4.191.730 
Die Gebührenerlöse für Schlachtabfälle sind auf Grund geringerer Mengen gesunken. 
Die Gebührenerlöse für Tiere sind auf Grund gestiegener Mengen gestiegen. 
Wegen anhängiger Klagen und Widersprüchen eines Großkunden gegen 
Gebührenbescheide wurden Rückstellungen gebildet. 
Aus der Nachkalkulation ergibt sich eine Gebührenunterdeckung in Höhe von ca. 
117 T€ (davon ca. 34 T€ Unterdeckung für Tierkörper (Kostenmasse 1) und ca. 83 T€ 
Unterdeckung für Tierkörperteile (Kostenmasse 2)), die dem passiven Rechnungs­
abgrenzungspasten durch Auflösung entnommen wird. 
Die Erlöse für Tierfett sind erheblich gesunken. Grund war ein Preisverfall am nur durch 
sehr wenige Nachfrager gekennzeichneten Markt für Tierfett und die starke Preis­
korrelation zum Palmöl. 
Die Erlöse für Tiermehl sind ebenfalls erheblich gesunken. Hier gehen wir davon aus, 
dass auch zukünftig keine Besserung in Sicht ist. Mit dem allmählichen Ausstieg aus 
13 
der Energiegewinnung aus Kohle wird auch das Produkt Tiermehl weniger nachgefragt. 
Da auch der Transportaufwand, u. a. durch die Erhöhung der LKW-Maut, weiter stark 
gestiegen ist, ist auch ein gestiegener Fehlbetrag festzustellen. 
Auch die Häuteerlöse waren im Jahr 2018 stark rückläufig. Damit setzte sich der Trend 
der Vorjahre fort. Im Jahr 2019 ist die Nachfrage nach Rinderhäuten sogar vollständig 
eingebrochen. Ab Februar 2019 werden nur noch Kälberhäute gewonnen und verkauft. 
Die Erlöse für Material der Kategorie 3 sind 2018 leicht gestiegen. Für den ZV ist die 
Sammlung dieses Materials aber nur eine Nebenleistung, die mit dazu beiträgt, dass 
den Kunden eine Komplettlösung angeboten wird. 
Unter Sonstiges werden vor allem Sondertransporte für die Tierseuchenkasse 
abgerechnet. 
4.2 Ungedeckter Aufwand 
Der durch Erträge nicht gedeckte Aufwand der Kostenmasse 1 ist durch 
Umlagezahlungen der Verbandsmitglieder zu decken. Auf Antrag ersetzt die 
Sächsische Tierseuchenkasse den Verbandsmitgliedern zwei Drittel ihrer 
Aufwendungen, abzüglich der von den Tierhaltern erhobenen Gebühren. Der Freistaat 
Sachsen erstattet der Sächsischen Tierseuchenkasse wiederum ein Drittel des nicht 
gedeckten Aufwands der Kostenmasse 1. Es handelt sich um periodisch dem 
jeweiligen Wirtschaftsjahr zuzuordnende Beträge. 
Die von den Verbandsmitgliedern zunächst erhobenen Umlagebeträge stellen 
Abschlagszahlungen auf die endgültige Umlageschuld dar. Der ungedeckte Aufwand 
ist über die Verbandsumlage zu finanzieren. Die Umlagebemessung richtet sich nach 
§ 11 Abs. 2 der Verbandssatzung. 
Im Jahr 2018 ergibt sich gegenüber den Verbandsmitgliedern im Saldo eine 
Nachforderung. 
14 
Nr. Gegenstand 2018 2017 2016 2015 2014 
Umlage 
1 Verbandsmitglieder 1.328.047 1.219.932 1.246.927 1.245.673 1.018.019 
Aufwandsersatz 
2 Tierseuchenkasse 1.771.178 1.437.577 1.362.117 1.327.620 1.383.806 
Gesamtsumme 
3 ungedeckter Aufwand 3.099.225 2.657.510 2.609.044 2.573.293 2.401.825 
4.3 Personalaufwand 
Jahr Summe Summe Zahl der besetzten Stellen am 31.12. 
Löhne und Soziale 
Gehälter Abgaben 
€ € Angestellte Arbeiter Summe 
2014 1.760.544 352.058 9 43 52 
2015 1.827.276 356.921 9 44 53 
2016 1.846.653 364.532 9 46 55 
2017 1.926.664 388.246 9 45 54 
2018 2.004.520 402.553 9 49 58 
Im Jahr 2018 wurden in Anlehnung an die Tarife des TVöD Lohn- und Gehalts­
steigerungen in Höhe von durchschnittlich 3,19 % zum 1.3.2018 vorgenommen. Der 
Planansatz (2.481 T€) für den Personalaufwand wurde unterschritten. 
Im Jahresverlauf schieden sechs Mitarbeiter aus. Zehn Mitarbeiter wurden neu 
eingestellt. Im Fuhrpark wurde ein Leiharbeiter mit etwa 2 Mannmonaten zur Über­
brückung eingesetzt. 
Seit September 2017 absolviert ein Lehrling im Betrieb eine Ausbildung zum 
Metallbauer. 
5. Gesamtaussage 
Die Vermögens- und Finanzlage kann als gut eingeschätzt werden. Ertragsseitig sind 
gegenüber den Planungen jedoch nicht unerhebliche Rückgänge zu verzeichnen. Die 
Verkaufspreise der erzeugten Produkte waren zum Teil stark rückläufig. 
Das Rohwareaufkommen ist stabil. 
15 
Das vorhandene Finanzanlagevermögen bietet ausreichend Sicherheit auch für 
unvorhersehbare Situationen. 
Zweigniederlassungsbericht 
Es existieren keine Zweigniederlassungen. 
Prognosebericht 
1. Betriebswirtschaftliche Maßnahmen 
Das stabile Rohwareaufkommen des Jahres 2018 setzt sich auch im 1. Quartal 2019 
fort. 
Für die Erhaltung der derzeitigen Steuerentlastungen (Energiesteuer, Stromsteuer), ist 
die im Jahr 2015 durchgeführte Zertifizierung des Energiemanagementsystems im Jahr 
2019 mit einem Überwachungsaudit zu bestätigen. Das Qualitätsmanagementsystem 
ist im Jahr 2019 ebenfalls mit einer Überwachungsaudit unter Beweis zu stellen. 
Planmäßig werden zwei LKW, zwei Container, die zentrale Kolbenpumpe, die 
Abluftreinigungsanlage, der angezahlte Fleischbreibehälter sowie Datentechnik und 
diverse Pumpen und andere Aggregate beschafft. Für den Ersatz eines Sterilisators im 
Jahr 2020 sollen gesicherte Anzahlungen geleistet werden. 
Verkaufspreise von Tierhäuten, Tierfett und Tiermehl sind laufend zu beobachten, um 
neue Entwicklungen frühzeitig zu erkennen. Neue technische Entwicklungen auf dem 
Gebiet der sog. Monoverbrennung von Tiermehl, die sich in der Labor- bzw. 
Versuchsphase befinden, werden beobachtet. Allerdings rechnen wir kurzfristig nicht 
mit praxistauglichen Lösungen. 
Bei der Marktbeobachtung wirkt guter Kontakt zum Verband der Verarbeitungs­
betriebe Tierischer Nebenprodukte e.V. in Sonn und dessen Mitgliedsbetrieben 
unterstützend. 
Mit den Mitarbeitern wird ein kontinuierlicher Informationsaustausch durchgeführt. 
Hinzu kommt die einmal jährlich im Frühjahr stattfindende Mitarbeiterversammlung. 
16 
Neben einem leistungsorientierten Vergütungsanteil in Anlehnung an den TVöD sind 
die Mitarbeiter zu Weiterbildungen anzuhalten. 
Die Kraftfahrer werden entsprechend den Anforderungen des Berufskraftfahrer­
qualifikationsgesetzes regelmäßig geschult. Zur Flexibilisierung sind einige Mitarbeiter 
sowohl als Kraftfahrer als auch als Anlagenfahrer einsetzbar. 
2. Gesetzliche Regelungen der Tierkörperbeseitigung 2018 
Grundlage des Tierkörperbeseitigungsrechts nach dem Wandel der Branche infolge 
der BSE-Krise war die EU-Verordnung 1774 I 2002 vom 3. Oktober 2002. Zur 
Umsetzung in deutsches Bundesrecht wurde das Tierische Nebenprodukte­
Beseitigungsgesetz am 25. Januar 2004 beschlossen. Es wurde zur Anpassung an das 
neue EU-Recht zuletzt am 4. August 2016 geändert. 
Seit dem 4. März 2011 ist die EU-Verordnung 1069 I 2009 und die Durchführungs­
verordnung (EU) Nr. 14212011 in Kraft und ersetzt die o.g. EU-Verordnung 1774 I 2002 
sowie deren Durchführungsverordnungen (EU). 
Auf Landesebene trat das Sächsische Ausführungsgesetz zum Tierische 
Nebenprodukte-Beseitigungsgesetz am 1. Januar 2005 in Kraft. Seit dem 1. April 2005 
sind 25 % der nicht durch Erträge gedeckten Aufwendungen für die Beseitigung von 
Tierkörpern (Kostenmasse 1) durch die Landwirte zu tragen. Die Tierseuchenkasse 
trägt ca. 8 %. Der Anteil der Verbandsmitglieder und des Freistaates Sachsen beträgt 
jeweils ein Drittel des ungedeckten Aufwands. Im Entwurf zum Änderungsgesetz wird 
daran festgehalten. 
Weiterhin ist aufgrund der Viehverkehrsordnung die Abmeldung der vom Zweck­
verband entsorgten Rinder im Herkunftssicherungs- und Informationssystem (HIT) 
vorzunehmen. Bei Rindern über 48 Monate wird die BSE-Beprobung auch weiterhin 
praktisch unterstützt. 
Unter der Voraussetzung der Kostendeckung wird seitens des ZV auch Material der 
Kategorie 3 in einer separaten Sammeltour aufgenommen und im als Zwischen­
behandlungsbetrieb für Rohware der Kategorie 3 zugelassenen Bereich der Altanlage 
zur Abholung durch einen zugelassenen Dritten für die Verwertung bereitgestellt. Die 
17 
Mengen der Kategorie 3 unterliegen keinem Einzugsbereich. Das Mengenaufkommen 
war rückläufig. 
Chancen- und Risikobericht 
Risiken für die Betriebsführung bestehen in der Möglichkeit verringerter Mengen an 
Schlacht- und Ei-Abfall, wenn die Produktion in den betreffenden wenigen Betrieben 
kurzfristig verringert oder gar eingestellt werden würde oder Pflichtware nach 
außerhalb des Verbandsgebietes verbracht werden dürfte. Weitere Risiken bestehen 
in fallenden Marktpreisen für den Verkauf der Produkte Tierfett, Tiermehl und Tierhäute 
sowie veränderter Nachfrage (ab 2019 keine Nachfrage mehr nach Rinderhäuten). Auf 
diese Größen hat der ZV keinen Einfluss. Derzeit gibt es keine Hinweise auf 
grundlegende Veränderungen der Verarbeitungsmengen. Die Verkaufspreise unserer 
Produkte sind in den letzten Jahren gesunken. Der Saldo von Ertrag und Aufwand bei 
dem Produkt Tiermehl entwickelt sich weiter ungünstig. Die zwingende Notwendigkeit 
einer standardisierten Verbrennung und der vom Gesetzgeber gewollte allmähliche 
Ausstieg aus der Kohleverstromung lässt auch keine Umkehrung erwarten. 
Weitere Risiken bestehen in der Möglichkeit veränderter rechtlicher Vorgaben, etwa 
den Wegfall der alleinigen örtlichen Zuständigkeit und der Verarbeitung nach anderen 
technischen Standards. Dafür gibt es aber derzeit keinerlei Ansatzpunkte. 
Daneben stellt die technische Verarbeitungssicherheit ein weiteres Risiko dar. Durch 
die Auslegung der Schlüsselaggregate als redundante Systeme, also der Vorhaltung 
von mehrfachen, unabhängig voneinander wirkenden Anlagen, z. B. von zwei Dampf­
kesseln, und der Beschäftigung erfahrener technischer Fachkräfte wird dieses Risiko 
minimiert. Die Situation im Verarbeitungsbetrieb verläuft planmäßig, insbesondere gibt 
es keine Hinweise auf technische Einschränkungen. 
An den Planungen für 2019 wird zunächst festgehalten. 
18 
Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanz­
instrumenten 
Zu den im Zweckverband bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen 
Finanzanlagen, Forderungen und Verbindlichkeiten. 
Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt. 
Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, 
werden entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Zur Minimierung von 
Ausfallrisiken verfügt der Zweckverband über ein angemessenes Debitoren­
management. 
Priestewitz OT Lenz, 24. April 2019 
Syß ~~fer ®-y 
Geschäftsfü h rerin 
19 
 
 
 
 
 
Zweckverband  
Kommunales Forum Südraum Leipzig 
 
 
Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig  
Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig 
Lagebericht zum Geschäftsjahr 2018 
Der Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig, der am 2. Oktober 1996 gegründet wurde, hat elf 
Mitglieder aus dem Südraum Leipzig sowie die Stadt Leipzig mit den Stadtteilen Connewitz, Dölitz-Dösen, 
Großzschocher, Hartmannsdorf-Knautnaundorf, Knautkleeberg-Knauthain, Lößnig und Meusdorf. In den 
genannten Stadtteilen leben ca. 53.600 Einwohner, im restlichen Verbandsgebiet  etwa 100.800.  
Die Stadt Leipzig war im Jahr 2018 an der Finanzierung des Zweckverbandes mit einer allgemeinen Ver-
bandsumlage in Höhe von 43.000 EUR beteiligt. Darüber hinaus wurde von ihr ein Beitrag in Höhe von 
2.914 EUR zur Finanzierung der Projektarbeit geleistet. 
Gemäß seiner Satzung sind die herausragenden Projekte (Schlüsselvorhaben) des Zweckverbandes die Ent-
wicklung und naturverträgliche Nutzung der Gewässerlandschaft, und hier insbesondere die Herstellung 
des Gewässerverbunds zwischen den Tagebaurestseen und der vorhandenen Fließgewässerlandschaft der 
Stadt Leipzig. Auch für die Wahrnehmung des Managements der wasser-touristischen Anlagen des Gewäs-
serverbunds (Schleusen, Stege, Umtragestellen) steht das Kommunale Forum zur Verfügung. Vorausset-
zung dafür ist die Aufgabenübertragung durch die Eigentümerkommunen. Weitere generelle Schwerpunkt-
aufgaben sind die Erarbeitung strategischer Konzepte und Studien als Angebotsplanung für die Umsetzung 
durch die einzelnen Verbandskommunen und die Geschäftsbesorgung für den LAG Südraum Leipzig e.V., 
um den ehrenamtlich arbeitenden Verein bei den Aufgaben als verantwortlicher Träger für die ländliche 
Entwicklung im Südraum Leipzig zu unterstützen. 
Darüber hinaus erledigt der Zweckverband die Geschäftsbesorgung für die Steuerungsgruppe Leipziger 
Neuseenland, die unter der Leitung des Landkreises Leipzig und seines Sprechers, dem Landrat Henry Grai-
chen, Problemlösungen bei der Rekultivierung der Bergbaulandschaft im gesamten Leipziger Neuseenland, 
Gestaltung des Gewässerverbundes und damit verbundenen Infrastrukturmaßnahmen sucht, diskutiert und 
gemeinsam mit den verantwortlichen regionalen Akteuren in die Umsetzung bringt. 
Im Jahr 2018 hat der Zweckverband im Rahmen seines Schlüsselvorhabens „Strategische Konzepte“ ein 
Ausschilderungskonzept für das vorhandene Radwegenetz um den Cospudener, Markkleeberger, Störmtha-
ler und Zwenkauer See erarbeitet. Erforderlich war dies, um die Querungsmöglichkeit der B 2 über die neu 
errichtete Pylonbrücke und damit die Verbindung zwischen den Seerundwegen öffentlich zu markieren. Die 
Besonderheit in diesem Ausschilderungskonzept bestand darin, dass erstmals in Sachsen eine Ausschilde-
rung nach einem Knotennummernsystem vorgenommen wurde. Damit kann der Vielzahl von Radwegen, 
die ein dichtes Netz bilden, besser entsprochen werden, als mit der linearen Ausschilderung von Themen-
wegen.   
Darüber hinaus beteiligte sich das Kommunale Forum Südraum Leipzig - auch finanziell - an der Fortschrei-
bung des Wassertouristischen Nutzungskonzeptes, das durch den Grünen Ring Leipzig federführend bear-
beitet wird. Weiter stellte der Zweckverband auch anteilig finanzielle Mittel bereit, um für die Komplettie-
rung des Gewässerverbundes die Anbindungsmöglichkeiten des Lindenauer Hafens an den Saale-Elster-
Kanal zu untersuchen.  
Im Schlüsselvorhaben „Ausbau Gewässerverbund“ konzentrierte sich das Engagement auf die Störstellen-
beseitigung in der Pleiße und die Weiterarbeit für die Realisierung einer Anbindung des Markkleeberger 
Sees an die Pleiße; beides sog. §4-Maßnahmen der Braunkohlesanierung. Die Herstellung der Sohlgleite 
unterhalb des agra-Wehres wurde bei der Störstellenbeseitigung abgeschlossen. Die weitere Beseitigung 
von Störstellen in nördlicher Richtung muss jedoch in den kommenden Jahren noch fortgesetzt werden.  
Ein  gemeinsames Vorhaben mit der Stadt und dem Grünen Ring Leipzig war die Erarbeitung eines Kommu-
nikationskonzeptes für das Leipziger Neuseenland. Ziel war es, den Bedarf der Information und Kommuni-
kation zwischen den Stakeholdern der Regionalentwicklung im Leipziger Neuseenland (Innenkommunikati-
on) und die Kommunikation nach außen zu ermitteln bzw. die Möglichkeiten der Realisierung aufzuzeigen. 
Im Ergebnis dessen wurde zum 01.06.2018 beim Zweckverband eine zusätzliche Stelle mit einer Kommuni-
kations- und Netzwerkmanagerin besetzt, die diese Aufgaben für den Umgriff des gesamten Leipziger Neu-
seenlands wahrnimmt. Die Finanzierung dieser zunächst auf drei Jahre befristeten Stelle ist zu 80 Prozent 
durch LEADER-Fördermittel gesichert. 
 
Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig  
Ausblick 
Auch für das Jahr 201 9 behalten die Schlüsselvorhaben „Strategische Konzepte“ und „Ausbau 
Gewässerverbund“ ihre besondere Bedeutung für die Arbeit im Zweckverband. 
Im Jahr 2019 werden voraussichtlich folgende konzeptionellen Leistungen erbracht: 
 Konzepterarbeitung  zur Radwegweisung nach dem Knotennummernsystem für das gesamte Verbands-
gebiet des Kommunalen Forums, 
 Kommunikationskampagne Leipziger Neuseenland (öffentliche Informationsveranstaltungen zu Entwick-
lungen im Leipziger Neuseenland), 
 Erarbeitung eines touristischen Entwicklungskonzeptes entlang der Elstertals (gemeinsam mit der LEA-
DER-Region Montanregion Sachsen-Anhalt Süd) und  
 Machbarkeitsstudie Radwegequerung der Kreisstraße K 7930 (Anbindung Stausee Rötha -Auslauf Hainer 
See). 
Weiterhin sind für die Störstellenbeseitigung in der Pleiße Planungsanpassungen erforderlich, die im Jahr 
2019 vorgenommen werden, so dass die Beseitigung von Störstellen in den Folgejahren auf der Grundlage 
dieser Planungsanpassungen erfolgen wird. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Zweckverband Parthenaue 
1 
 
Lagebericht des Zweckverbandes Parthenaue 2018 
 
Landschafts- und Biotoppflege / Monitoring und Management 
Entsprechend seines Satzungsziels pflegt und bewirtschaftet der Zweckverband Parthenaue 
(ZVP) zum gegenwärtigen Zeitpunkt ca. 15,9 ha naturschutzfachlich und kulturlandschaftlich 
wertvolle Mager- und Feuchtwiesen, die im Leipziger Stadtgebiet sowie in Taucha liegen. 
Ebenso werden über den Verband 2 Naturlehrpfade im Plaußiger Wäldchen und dem Staditz-
wald bei Taucha gepflegt. Im Jahr 2018 wurde ein weiterer Lehrpfad im Stadtpark Taucha 
angelegt. Für die Umsetzung der vorgenannten Aufgaben steht dem Verband ein eigener 
Bauhof mit Technik und Personal zur Verfügung. Gefördert werden die Biotoppflegemaßnah-
men aus der Förderrichtlinie Agrarumwelt- und Klimamaßnahmen (AUK/2015). Der Förderzeit-
raum beträgt 5 Jahre.  
Mit dem Amt für Stadtgrün & Gewässer der Stadt Leipzig konnte ab 2012 ein Vertrag zur Teil-
übertragung von Pflege- und Bewirtschaftungsmaßnahmen und zum Komplett-Monitoring der 
Ausgleichsflächen des Industrieparks Nord abgeschlossen werden. Im Rahmen des beauf-
tragten Monitorings wurde der bislang wirkende Pflege- und Entwicklungsplan umgesetzt so-
wie auf derzeitige und zukünftigen Bewirtschaftungsbedingungen angepasst. Die Umsetzung 
erfolgt in enger Zusammenarbeit mit dem Stadtforsten Leipzig. Der Zuschuss der Stadt 
Leipzig beträgt 16.900 EUR/a.  
 
Regionalentwicklung 
 
Forschungsvorhaben „stadtPARTHEland - Kulturlandschaftsmanagement als Brücke 
zwischen Metropole und ländlichem Raum“ 
Das Partheland östlich von Leipzig steht modellhaft für Kulturlandschaften in Stadt-Umland-
Räumen mit ihren besonderen Herausforderungen. Zugleich stellen die Vielfalt und Dynamik 
aber auch besondere Entwicklungspotentiale dar, sofern es gelingt, Schnittstellen zwischen 
den verschiedenen Nutzungen und Räumen nicht als Grenzen, sondern als Ausgangspunkt 
für inter- und transdisziplinäre Innovationen und neue Kooperationen auszugestalten.  
 
Am Beispiel des Parthelandes sollen daher geeignete Strukturen und raumspezifische Hand-
lungsstrategien als Fundament eines nachhaltigen Kulturlandschaftsmanagements für regio-
nale Innovationsprozesse in Stadt-Umland-Räumen entwickelt und erprobt werden. Eingebet-
tet in dieses übergeordnete Thema stehen im Fokus der Forschung drei Handlungsfelder:  
1) Produktionsintegrierte Kompensation: ein neuer methodischer Ansatz zur Flexibilisie-
rung der Eingriffsregelung 
2) Neue Wertschöpfungsketten in der Kulturlandschaftspflege 
- Naturschutzkonforme Grünlandbewirtschaftung, Patenschaftsmodelle 
- Pflege und Umbau von linearen und kleinflächigen Gehölzstrukturen 
- Verwertung von Reststoffen aus der Kulturlandschaftspflege     
3) Landschaftliche Teilhabe und Landschaftskommunikation: Konstituierung einer aus 
Stadt und Land gemeinsam gebildeten Diskursöffentlichkeit 
 
Öffentlichkeitsarbeit 
Für die Optimierung des Kulturlandschaftsmanagements im Partheland wurde von stadt 
PARTHE land ein Kommunikationskonzept entwickelt. Zum Zeigen der Besonderheiten und 
Bedürfnisse der Kulturlandschaft, aber auch der Aktivitäten zu ihrem Erhalt, werden verschie-
dene Formate, wie z. B. ein Werk- und Schauraum oder Parthe-Exkursionsmaterial, vorge-
schlagen. Diese Formate müssen den Menschen in der Region geZEIGt werden, zum Beispiel 
auf Parthe-Festen oder mit Parthe-Ständen. Um diesen Anforderungen an ein Kulturland-
2 
 
schaftsmanagement gerecht zu werden, bedarf es eines mobilen Werk- und Schauraumes - 
der Parthelandinfoskulptur als Parthelandinfomobil. Das Parthelandinfomobil ist ein umset-
zungsorientierter Schritt zur langfristigen Umsetzung des Kommunikationskonzeptes durch 
uns Zweckverband Parthenaue (ZVP) als Verbundpartner von stadt PARTHE land. 
Das Parthelandinfomobil ist als Anhänger zu realisieren, der vom Zweckverband Parthenaue, 
dem zentralen Kulturlandschaftsmanager im Partheland, als Informations- und Umweltbil-
dungsmobil im Partheland eingesetzt wird. Es wird temporär an kommunalen zentralen Punk-
ten wie an Marktplätzen, an Schnittpunkten von Rad- und Wanderwegen an der Parthe, bei 
Parkfesten oder auf Schulhöfen als Informationsmobil eingesetzt und dient somit in erster Li-
nie dem Zeigen/ der Informationsverbreitung. Darüber hinaus soll das Mobil vor Ort an Natur-
lehrpfaden die Arbeit des Kulturlandschaftsmanagements und der Umweltpädagogen des ZVP 
als mobiler Werk- und Schauraum mit entsprechenden Lehrmaterialien und Werkzeugen un-
terstützen. Das Parthelandinfomobil soll helfen, den landschaftlichen Diskurs aufrecht zu hal-
ten und die Ergebnisse von stadt PARTHE land ins Partheland und an seine Bewohner, 
Landnutzer, regionalen Akteure und Behörden zu tragen.  
So konnte in 2018 die konzeptionelle und inhaltliche Verfahrensweise abgestimmt werden und 
mögliche Hersteller sondiert werden. 
 
8. Parthelandküche - Aktiv fürs Partheland 
Am 12.04.2018 fand im Rittergut in Taucha die achte Parthelandküche statt. Unter dem Titel 
„Aktiv fürs Partheland“ wurden von der Innovationsgruppe Bürgerinnen und Bürger eingela-
den, die sich für den Erhalt und die Gestaltung des Parthelandes engagieren oder bisher auch 
nur interessieren, um über den ersten Entwurf des Innovationskonzeptes für ein Kulturland-
schaftsmanagement für diese einzigartige Landschaft zu diskutieren. Gut 20 Menschen folg-
ten der Einladung, darunter waren unter anderem ehrenamtliche Naturschützer, Vertreter des 
Zweckverbandes Parthenaue, Vertreter von Kommunen, Landbesitzer, ein Schäfer und natür-
lich die Mitglieder der Innovationgruppe von stadt PARTHE land. Leider fand kein größerer 
Landwirt den Weg nach Taucha, und damit fehlte eine wichtige Stimme, hinsichtlich der Spiel-
räume für eine zukünftige Gestaltung der Kulturlandschaft. 
 
Sommerschule und 9. Parthelandküche – Landschaftsbildung fürs Partheland  
Im Rahmen einer Sommerschule vom 13. bis 18. Mai 2018 erarbeiteten Studierende der TU 
Dresden (Bachelor- und Masterstudiengang Landschaftsarchitektur) gemeinsam mit Schüle-
rInnen der Freien Waldorfschule Leipzig eine Ausstellung zu ihrer Kulturlandschaft in Form 
eines großen Leporellos. Dabei folgten sie dem jungen Konzept der Landschaftlichen Bildung, 
welches dazu beitragen soll, die Auseinandersetzung mit dem eigenen Raum bei Kindern und 
Erwachsenen zu vertiefen. 
Das Leporello wurde im Rahmen einer Parthelandküche am 17.05.2018 der Bevölkerung vor-
gestellt.  
Im Nachgang der Sommerschule wurde das entstandene Leporello von den Studierenden 
endgültig fertiggestellt und dem Zweckverband Parthenaue übergeben. Als Ergänzung wurde 
eine Broschüre zusammengestellt, die neben dem Erarbeitungsprozess des Leporellos auch 
sämtliche geführten Interviews in Transkription, sowie Interpretationen jeder Leporello-Seite 
der jeweilig Gestaltenden beinhaltet. 
 
10. Parthelandküche: Werkschau Partheland 
Am 16.11.2018 fand die letzte Parthelandküche im Rahmen von stadt PARTHE land in der 
Naturschutzstation Plaußig statt. Unter dem Titel „Werkschau Partheland“ ließen wir mit unge-
fähr 25 Gästen und Projektpartnern die vergangenen Jahre Revue passieren und ordneten 
unsere im Projektverlauf erstellten Produkte den drei Aufgabenbereichen des Kulturland-
3 
 
schaftsmanagements, also dem Makeln, Bewirtschaften und Zeigen zu. An dieser Ergebnis-
vorstellung beteiligten sich alle Partner von stadt PARTHE land. 
Innerhalb von ungefähr 2 Stunden entstand so eine kleine Ausstellung mit drei gut gefüllten 
Tischen, die anschließend noch zwei Wochen in der Naturschutzstation des Zweckverbandes 
Parthenaue zu besichtigen war. 
 
Tierpatenschaften im Partheland 
In der Laufzeit von stadt PARTHE land ist es gelungen, einen jungen Schäfer André Wolf 
beim Aufbau einer kleinen Schafherde zu unterstützen und mit mehreren Weideflächen ent-
lang der Parthe zu versorgen. Aktuell gehören zur Herde 21 Leineschafe und 38 Skudden. 
Dazu kommen dann pro Jahr noch 50 Lämmer. Momentan grasen sie auf 6 Flächen an der 
Parthe zwischen Schönefeld und Plaußig, sowie auf einer Endmoränenkuppe (geschütztes 
Biotop) in Sehlis, insgesamt werden derzeit circa 10-12 Hektar bewirtschaftet. Weiterhin konn-
te als langjährig zuverlässiger Partner des ZVP der Parthelandwiesen e. V. gewonnen wer-
den, sich an dem Tierpatenschaftsmodell zu beteiligen  
 
Vermittlung von Obstbaumreihen 
Durch den Zweckverband Parthenaue konnten mittlerweile zwei kommunale Obstbaumreihen 
für Pflege und Beerntung an engagierte Bürger vermittelt werden. Hierfür wird zwischen den 
Kommunen (Taucha, Borsdorf) und dem zukünftigen Bewirtschafter ein Vertrag geschlossen. 
 
Gewässer II. Ordnung – Gewässerpflege und Gewässerentwicklung 
 
Durch die Übertragung der Aufgabendurchführung der Gewässerunterhaltung der Kommunen 
Taucha, Borsdorf und Großpösna werden zurzeit ca. 69 km Fließgewässer bewirtschaftet und 
entwickelt. Die Kommunen Taucha, Borsdorf und Großpösna haben Ende 2013 beschlossen, 
die Aufgabenhoheit sowie die Entgelthoheit ab dem 01.01.2014 auf den Zweckverband 
Parthenaue zu übertragen.  
 
Das wesentliche Ziel der Gewässerunterhaltung ist die Gewährleistung eines möglichst schad-
freien Wasserabflusses in Siedlungsbereichen sowie der Erhalt und die Entwicklung naturna-
her Strukturen an den Gewässern insgesamt. Die Gewässerunterhaltung hat also nicht nur 
den Wasserabfluss zu gewährleisten, sondern unabhängig davon auch die gewässerspezifi-
schen Belange zu berücksichtigen und eine möglichst naturnahe Gewässerentwicklung zu 
unterstützen. Die Unterhaltung muss sich an den Qualitätszielen der EG-WRRL ausrichten 
und darf die Zielerreichung dieser nicht gefährden. 
 
Die daraus abgeleiteten Maßnahmen beinhalten im Einzelnen: 
 
 Die Durchführung eines abgestimmten Flussgebietsmanagements „Mittlere und Untere 
Parthe“. Fließgewässer brauchen zur Aufrechterhaltung ihrer Funktion zwar eine re-
gelmäßige aber mehr oder weniger intensive Unterhaltung. 
 In Abhängigkeit von den Entwicklungszielen ist Gewässerunterhaltung entweder sta-
tisch, also erhaltend oder dynamisch, also auf ein festgelegtes Ziel ausgerichtet. Diese 
Ausrichtung/ Entwicklung bedarf der jährlichen Anpassung und Fortschreibung der 
Gewässerbewirtschaftungspläne.    
 Dies erlaubt dem ZV Parthenaue die Durchführung von zielkonformen Unterhaltungs- 
und Entwicklungsmaßnahmen im Sinne der EG-WRRL.  
 Im Einzelnen umfassen die Maßnahmen das Freihalten, Reinigen und Räumen des 
Gewässerbettes, Arbeiten zur Ufersicherung, die Pflege und Entwicklung. standortge-
4 
 
rechter Ufergehölze sowie die Kontrolle und Instandhaltung wasserwirtschaftlicher An-
lagen. Die Datenbasis hierfür bildet u.a. die Bestandsdatenerfassung und -pflege und 
im Bedarfsfall die Vermessung ausgewählter Gewässer oder Gewässerabschnitte. 
 
Umweltbildung  
Die Naturschutzstation des ZV Parthenaue am Sitz der Verbandsgeschäftsstelle im Leipziger 
Ortsteil Plaußig konnte sich ab 1996 als ökologische Informations- und Bildungsstätte erfolg-
reich etablieren. Zu ihren Aufgaben gehört auch die Entwicklung und Betreuung von themati-
schen Lern- und Erlebnispfaden sowie die Betreuung einer ehemaligen Energie – Turmstation 
als Baudenkmal/Vogelhotel im Verbandsgebiet. 
 
Auf der Grundlage des überarbeiteten Bildungskonzeptes werden mit einer freiberuflichen 
Mitarbeiterin Halbtags- und Ganztagsprojekte angeboten.  
 
Angebote sind unter anderem: 
- Lehrpfadführungen 
- Wald – macht Schule 
- Gewässer – unter der Lupe 
- Boden – unsichtbare Wesen unter uns 
- Pflanzen – vielgestaltig und doch ähnlich 
- Winter – wie überleb ich 
- Umweltbildung – Fortbildung für Lehrer und Erzieher 
- Kräuter – von der Wiese auf den Teller 
- Bärlauch – bärenstark ins Frühjahr  
- Blüten - Schönheiten genießen 
- Wildfrüchte – wild, klein, fein 
 
Flyer 
Mit den Unterstützungsmitteln der LANU für die Naturschutzstationen konnten durch den 
Zweckverband 27 Flyer digitalisiert werden. Im Zuge der Digitalisierung erfolgte auch eine 
inhaltliche Überarbeitung mit der Prüfung der Texte und Bilder sowie eine Auffrischung des 
Layouts. Die Flyer liegen im Partheland und in der Naturschutzstation Plaußig zur Mitnahme 
aus. 
 
Finanzwesen 
 
Nach Bestätigung der Eröffnungsbilanz 2013 durch die Landesdirektion Sachsen am 
05.04.2018 wurde im Dezember der Jahresabschluss 2013 örtlich geprüft und mit Be-
schluss am 12.04.2019 festgestellt. Derzeit erfolgt die Erarbeitung des Jahresabschlusses 
2014. Der Haushaltsplan 2018 wurde von der Landesdirektion Sachsen am 04.06.2019 
genehmigt. Damit wurde auch die Prolongation des Kassenkredites in Höhe von 
350.000 EUR genehmigt. Dieser dient der Abfederung der mit der Einführung der Gewäs-
serunterhaltungsabgabe angestrebten Gerichtsverfahren einiger landwirtschaftlicher Un-
ternehmen im Jahr 2014 entstandenen Außenständen. Mit ersten Gerichtsentscheidun-
gen wird erst Ende 2019/ Anfang 2020 gerechnet. 
 
 
 
Dr. G. Lantzsch 
Verbandsvorsitzende 



















 
Dokument: Beteiligungsbericht 2018 
Version: 1.0 
Letzte Änderung: 2019-05-10 
Bearbeiter: Nadine Ulrich 
 
- 
 
 
 
 
Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen  KISA 
 
BETEILIGUNGSBERICHT 
 
für das Berichtsjahr 2018 
  Seite 2 von 32 
Abkürzungsverzeichnis 
 
EK  Eigenkapital 
FB  Fehlbetrag 
HRB  Handelsregisterblatt 
RAP  Rechnungsabgrenzungsposten 
 
  
  Seite 3 von 32 
Inhaltsverzeichnis 
1 Vorwort .............................................................................................................................. 4 
2 Gesamtüberblick über die Beteiligungen der KISA ........................................................ 5 
3 Die Unternehmen im Einzelnen ....................................................................................... 6 
3.1 KDN GmbH (Kommunale Datennetz GmbH) .................................................................. 6 
3.1.1 Beteiligungsübersicht ...................................................................................................... 6 
3.1.2 Finanzbeziehungen .......................................................................................................... 6 
3.1.3 Organe ............................................................................................................................... 7 
3.1.4 Sonstige Angaben ............................................................................................................ 7 
3.1.5 Bilanz- und Leistungskennzahlen .................................................................................... 7 
3.1.6 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 ........................................................................ 9 
3.2 Lecos GmbH ................................................................................................................... 14 
3.2.1 Beteiligungsübersicht .................................................................................................... 14 
3.2.2 Finanzbeziehungen ........................................................................................................ 14 
3.2.3 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 ...................................................................... 14 
3.3 ProVitako eG ................................................................................................................... 23 
3.3.1 Beteiligungsübersicht .................................................................................................... 23 
3.3.2 Finanzbeziehungen ........................................................................................................ 23 
3.3.3 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 ...................................................................... 23 
4 Anteile der mittelbaren Beteiligung der Verbandsmitglieder zum Stichtag 31.12.2018
 ......................................................................................................................................... 25 
 
  
1 Vorwort
Der Beteiligungsbericht ist am Ende eines Geschäftsjahres entsprechend den Anforderungen aus
§ 99 der Sächsischen Gemeindeordnung aufzustellen.
Dabei vverden im Wesentlichen folgende Inhalte dargestellt:
die Beteiligungsübersicht zum 31 . Dezember 2018 unter Angabe der Rechtsform, des Un-
ternehmensgegenstandes, des Unternehmenszwecks und des Stamm- oder Grundkapi-
tals, sowie des prozentualen Anteils,
die Finanzbeziehungen, insbesondere die Summe der Gewinnabführungen und der Ver-
lustabdeckungen, die Summe sonstiger Zuschüsse, gewährten Vergünstigungen sowie
die Summe der übernommenen Bürgschaften und sonstigen Gewährleistungen und
den Lagebericht der Beteiligungen.
Für Beteiligungen mit mindestens 25 Prozent werden darüber hinaus folgende Informationen be-
reitgestellt:
*
*
*
die Organe der Beteiligungen,
die wichtigsten Bilanz- und Leistungskennzahlen für das Berichtsjahr und der beiden vo-
rangegangen Jahre und
die Bewertung der Kennzahlen.
Der Beteiligungsbericht wird der Rechtsaufsichtsbehörde zugeleitet. Den Mitgliedern des Zweck-
verbandes Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen (KISA) wird der Beteiligungsbericht im
Zusammenhang mit der Einladung zur Verbandsversammlung zur Verfügung gestellt. In der Ver-
bandsversammlung wird über den Bericht mündlich informiert.
Ziel des Beteiligungsberichtes ist die Darstellung der Finanzbeziehungen des Zweckverbandes
zu beteiligten Unternehmen sowie der Ausweis der Anteile der Mitglieder am Zweckverband. Zu-
sammenfassend soll der Bericht ein Bild über die Lage im Unternehmensverbund ergeben.
Leipzig, den 23.05.2019
,'ä,&
Geschäftsführer
Seite 4 von 32
  Seite 5 von 32 
2 Gesamtüberblick über die Beteiligungen der KISA 
Die Struktur der Beteiligungen inkl. der prozentualen Anteile stellt sich wie folgt dar: 
KISA 
(Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen) 
         
               
KDN GmbH 
(Kommunale Datennetz GmbH) 
 Lecos GmbH  ProVitako eG 
           
Beteiligung: 100 %  Beteiligung: 10 % 
Stadt Leipzig mit 90 % beteiligt) 
 10 Geschäftsanteile 
Tabelle 1: Struktur Beteiligungen 
Eine Veränderung der Beteiligungen zum Vorjahr 2017 liegt nicht vor. 
  
  Seite 6 von 32 
3 Die Unternehmen im Einzelnen 
3.1 KDN GmbH (Kommunale Datennetz GmbH) 
Eine unmittelbare Beteiligung von KISA besteht an der Kommunalen Datennetz GmbH (KDN 
GmbH) mit Sitz in Dresden (HRB 20074). KISA ist an der KDN GmbH mit 100 % beteiligt. 
 
3.1.1 Beteiligungsübersicht 
Name:   KDN - Kommunale DatenNetz GmbH 
Anschrift: Wiener Straße 128 
01219 Dresden 
Telefon:  [TELEFONNUMMER ENTFERNT] 
Telefax:  [TELEFONNUMMER ENTFERNT]  
Internet  www.kdn-gmbh.de 
 
Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
(Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB) 
Gesellschafter: Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen (KISA) 
Stammkapital:  60.000,00 Euro 
Anteil KISA:  60.000,00 Euro (100%) 
 
Unternehmensgegenstand: 
Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft umfasst die Bereitstellung und den Betrieb eines Daten-
netzes für den kommunalen Bedarf sowie die Entwicklung, die Bereitstellung und den Vertrieb 
von über dieses Datennetz abzurufenden Netzdiensten und den Betrieb der diesen Zwecken die-
nenden Anlagen. 
 
3.1.2 Finanzbeziehungen 
Zwischen KISA und der KDN GmbH liegen folgende Finanzbeziehungen vor: 
 Gewinnabführungen:   0 € 
 Verlustabdeckungen:   0 € 
 sonstige Zuschüsse:   0 € 
 übernommene Bürgschaften: 0 € 
 sonstige Vergünstigungen:  0 €. 
Zwischen KISA und der KDN GmbH bestehen mehrere Verträge über die Erbringung von Dienst-
leistungen. Die KDN GmbH nutzt zum Beispiel das Verfahren zur Personalabrechnung, während 
KISA über die KDN GmbH an das Kommunale Datennetz angebunden wird. Die Abrechnung er-
folgt dabei jeweils auf der Grundlage der Preislisten, welche in beiden Häusern vorliegen. 
  Seite 7 von 32 
3.1.3 Organe 
Die KDN GmbH setzt sich auf folgenden Organen zusammen: 
Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Frank Schlosser. Herr Frank Schlosser ist Angestellter 
des Zweckverbandes und als Geschäftsführer an die Gesellschaft abgeordnet. 
Der Aufsichtsrat setzt sich wie folgt zusammen: 
Herr Franz-Heinrich Kohl, Oberbürgermeister der Stadt Aue Vorsitzender 
Herr André Jacob, Geschäftsführendes Präsidialmitglied des 
Sächsischen Landkreistag e. V. (SLKT) in Dresden 
1. Stellvertreter 
Herr Ralf Rother, Bürgermeister der Stadt Wilsdruff 2. Stellvertreter 
Herr Thomas Weber, Direktor der Sächsischen Anstalt für kommu-
nale Datenverarbeitung, Bischofswerda 
 
Herr Dr. Christian Aegerter, Amtsleiter Hauptamt der Stadt Leipzig  
Herr Prof. Dr. Lothar Ungerer, Bürgermeister der Stadt Meerane  
 
3.1.4 Sonstige Angaben 
Zur KDN GmbH liegen folgende sonstige Angaben vor: 
Abschlussprüfer im Berichtsjahr: WSR Cintinus Audit GmbH 
Anzahl Mitarbeiter:   4 Mitarbeiter 
Beteiligungen:    keine Beteiligungen 
 
3.1.5 Bilanz- und Leistungskennzahlen 
Folgende Werte der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung für das Berichtsjahr und der bei-
den Vorjahre liegen vor: 
KDN GmbH Ist 2016 
in T€ 
Ist 2017 
in T€ 
Ist 2018 
in T€ 
Plan 2018 
in T€ 
Bilanz: 
Anlagevermögen 2    1 4  
 
 
Keine                
Planbilanz 
vorhanden  
Umlaufvermögen 616    776 742 
aktiver RAP -      - - 
Summe Aktiva           618             777            747     
   
Eigenkapital+ Sonderposten 
 
61 64 
Rückstellungen 
 
20 43 
Verbindlichkeiten 
 
696 640  
passiver RAP      -          - 
  Seite 8 von 32 
Summe Passiva           619              777              747     
  
Gewinn-und Verlustrechnung: 
Umsatz              657    552 509 282 
sonstige Erträge           2.674    3.276 3.334  5.952 
Materialaufwand           2.597    3.003 2.992 4.748 
Personalaufwand              165    181 187 197 
Abschreibungen                  1    1 1 60 
sonst. Aufwand              567   642 663 1.229  
Zinsen / Steuern                  1      1 0 0 
Ergebnis                  0   0 0 0 
 
Sonstige: 
Zugang Investitionen                  0                     0    3 4 
Mitarbeiter                  3                     3    4 4 
 
Aufgrund der vorliegenden Zahlen ergeben sich folgende Kennzahlen: 
KDN GmbH Ist 2016 Ist 2017 Ist 2018 Plan 2018 
Vermögenssituation 
Berechnung 
aufgrund feh-
lender Plan-
bilanz nicht 
möglich 
Vermögensstruktur 0% 0% 1% 
 
Kapitalstruktur 
Eigenkapitalquote 10% 8% 8% 
Fremdkapitalquote 90% 92% 92%  
  
Liquidität 
Liquidität 114% 111% 116%  
Effektivverschuldung  keine   keine  keine 
 
Geschäftserfolg 
Pro-Kopf-Umsatz             219    184    127  70   
Arbeitsproduktivität                  4                     3    3  1  
 
  Seite 9 von 32 
3.1.6 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
 
Aus dem vorliegenden Jahresabschluss 2018 werden nachfolgend die wesentlichen Bestand-
teile des Lageberichtes vorgestellt: 
Die KDN Kommunale DatenNetz GmbH (KDN GmbH) im Rahmen der allgemeinen Konjunktur-
lage 
Nach Angaben des Deutschen Städte - und Gemeindebundes (DStGB) wirkt sich die gute wirt-
schaftliche Lage in der Bundesrepublik auch auf die Kommunalfin anzen aus. Das zeigt die am 
15. August 2018 veröffentlichte aktuelle Prognose der kommunalen Spitzenverbände.  
Zitat: „Im Durchschnitt stehen die kommunalen Haushalte derzeit gut da. Allerdings ist diese posi-
tive Momentaufnahme verschiedenen Sonderfaktoren geschuldet, die alle nicht von Dauer sein wer-
den. Die derzeitige Situation und die guten Aussichten sind ausschließlich einer sehr guten wirt-
schaftlichen Entwicklung geschuldet und verschiedenen Bundeshilfen. Die kommunale Ebene ver-
mag zwar derzeit Überschüsse zu erwirtschaften, krisenfest und aus sich heraus tragfähig sind die 
Kommunalfinanzen allerdings noch lange nicht.“ 
Anlässlich der Prognosedaten zur kommunalen  Finanzlage sagten die Präsident en des Deut-
schen Städtetages, des Deutschen Landkreistages und des Deutschen Städte - und Gemeinde-
bundes, Oberbürgermeister Markus Lewe, Münster, Landrat Reinhard Sager, Kreis Ostholstein 
und Bürgermeister Uwe Brandl, Abensberg: „Schuldenabbau und Investitionen müssen jetzt Vor-
rang haben. Denn - das zeigt jede Erfahrung - eine gute wirtschaftliche Entwicklung dauert nicht 
ewig an. Daran sollten Bund und Länder denken, trotz der positiven Entwicklung bei den öffentli-
chen Haushalten. Eine Diskussion über höhere Leistungen, etwa im Sozialbereich ist nur dann zu 
verantworten, wenn klar benannt und geregelt wird, wie diese in wirtschaftlich schlechteren Zeiten 
noch finanziert werden können.“ 
Im Ergebnis rechnet die Prognose der kommunalen  Spitzenverbände für das l aufende Jahr mit 
einem Überschuss von 7,6 Milliarden Euro. In den Folgejahren sind Finanzierungsüberschüsse 
zwischen 5 und 6 Milliarden Euro zu erwarten. Gleichwohl sind die Unterschiede in der Finanzkraft 
von Kommune zu Kommune immer noch sehr groß.  
Die Herausforderung der Digitalisierung der Verwaltungsprozesse, zum Beispiel die Umsetzung 
des Online-Zugangsgesetzes (OZG), ist für die Kommunen noch zu meistern. Unverzichtbar sind 
daher für die Kommunen sichere und leistungsfähige IT -Infrastrukturen und Vernetzungen. Im 
Rahmen des Projektes SVN 2.0/KDN III wurden entsprechende Anforderungen berücksichtigt. Auf 
Grund der spezifischen Ausrichtung der KDN GmbH als IT-Dienstleister, ganz speziell für sächsi-
sche Kommunen, wird die KDN GmbH die Kommunen hierb ei maßgeblich unterstützen und den 
Verbreitungsgrad ihrer Lösungen weiter erhöhen. Erklärtes Ziel ist ein Umbau des KDN III zu ei-
nem reinen Glasfasernetz mit hoher Skalierbarkeit.  
Insbesondere die Informationssicherheit gewinnt auf Grund immer vielfältigerer Angriffsversuche 
eine entscheidende Bedeutung. Daher wurden die Sicherheitsvorkehrungen zur Absicherung des 
neuen KDN III deutlich erhöht. Mit dem Schritt zum KDN III sind die sächsischen Kommunen für 
die in den nächsten Jahren anstehenden Herausforderungen im IT-Netzbereich gerüstet. 
  Seite 10 von 32 
Wichtig ist dafür die weitere Absicherung der Leistungen der KDN GmbH aus den Mitteln des 
sächsischen Finanzausgleichsgesetzes (SächsFAG), um Unterschiede zwischen großen und klei-
nen Kommunen im Steueraufkommen nicht auf d ie IT-technische und IT-sicherheitstechnische 
Leistungsfähigkeit der Kommunen durchschlagen zu lassen. 
 
Finanzierung im Zeitraum des KDN III 
Die KDN GmbH kann ohne Zuwendungen aus dem FAG ihre wirtschaftliche Tätigkeit nicht entfal-
ten. Im Wirtschaftsplan 2018 und in den Finanzplänen der Folgejahre sind geschätzte Größenord-
nungen angegeben. Im Ergebnis wurden die Zuwendungen nicht in der geplanten Höhe benötigt 
bzw. abgerufen. Die Erträge von den Kommunen betrugen 509.173,62 EUR. Die notwendigen ab-
gerufenen Zuwendungen zum kostendeckenden Betrieb im Geschäftsjahr 2018 einschließlich In-
vestitionen beliefen sich auf 3.332.268,49 EUR. Das Geschäftsergebnis 2018 war ausgeglichen. 
Es wurde weder ein Jahresfehlbetrag noch ein Jahresüberschuss erzielt. 
Mit Schreiben vom 12. Oktober 2016 wurde der KDN GmbH vom Sächsischen Staatsministerium 
der Finanzen mitgeteilt, dass für die reguläre Vertragslaufzeit des KDN III von April 2017 bis März 
2022 30,5 Mio. EUR als außerplanmäßige Verpflichtungsermächtigungen in den sächs ischen 
Staatshaushalt eingestellt wurden und damit die haushaltstechnischen Voraussetzungen für das 
KDN III vorliegen. Mit Schreiben vom 27. Dezember 2017 wurde der KDN GmbH vom Sächsischen 
Staatsministerium der Finanzen mitgeteilt, dass für die Verlängeru ng der Vertragslaufzeit des 
KDN III von April 2022 bis März 2025 weitere 16,904 Mio. EUR als Verpflichtungsermächtigungen 
eingestellt wurden und damit die haushaltstechnischen Voraussetzungen für die vorzeitige Ver-
tragsverlängerung des KDN III bis März 202 5 vorliegen. Die Verlängerungsoption wurde seitens 
der KDN GmbH am 28. Dezember 2017 gezogen. 
Diese Finanzierungszusage deckt eine flächendeckende Versorgung der kreisangehörigen Städte 
und Gemeinden mit eigenen Verwaltungsaufgaben mit Breitband 50 Mbit/s synchron und für 
kreisfreie Städte und Landkreise mit 100 Mbit/s ab. Kreisangehörige Städte und Gemeinden ha-
ben einen Eigenanteil in Höhe von 10% zu tragen. 
Im Zuge der Finanzierung konnten wesentliche Risiken wie mangelnde xDSL -Versorgung mini-
miert werden. 
Nach wie vor besteht das Risiko des sehr geringen Budgets für die GmbH-Kosten selbst, welches 
der Gesellschaft nur bedingt Spielräume hinsichtlich Investitionen und Qualifizierungsmaßnah-
men für die Mitarbeiter sowie der Ausgestaltung des Geschäftsbetriebes lässt. 
Die sicherheitshalber aus dem Vorjahr übertragenen restlichen Mittel für Beratungsleistungen im 
Jahr 2018 in Höhe von 42 TEUR wurden nur noch in geringem Umfang benötigt, um die Migration 
Mitte des Jahres erfolgreich abschließen zu können. 
Die für das Geschäftsjahr 2018 geplanten Umsätze konnten von 282 TEUR konnten auf 509 TEUR 
gesteigert werden. Dies liegt einerseits darin begründet, dass sich die Migrationsphase ins KDN 
III bis August 2018 verlängert hat und somit kostenpflichtige, alte Anschlüsse länger genutzt wur-
den. Andererseits haben die höheren Bandbreiten im KDN III bewirkt, dass einige Kommunen ihr 
Netz auf das KDN III umgestellt und zusätzliche kostenpflichtige Anschlüsse für ihre Außenstel-
len beauftragt haben. 
 
  Seite 11 von 32 
Geschäftstätigkeit für den Netzbetrieb im KDN II 
Seit August 2018 befindet sich das KDN III im Regelbetrieb. Der Betrieb des KDN III wird als sicher 
und stabil eingeschätzt. Der Anschlussgrad bei den sächsischen Städten und Gemeinden wurde 
auf Grund der höheren Bandbreiten deutlich ausgebaut. 
Der Beratungsbedarf der sächsischen Kommunen hinsichtlich IT -Sicherheit ist weiterhin sehr 
hoch. Die Gesellschaft berät ihre Kunden aktiv dazu und wird das Thema IT-Sicherheit in Zukunft 
noch weiter intensivieren, die Teilnehmer am KDN III dafür sensibilisieren und, wo notwendig und 
gewünscht, Unterstützung anbieten.  
Auf Grund dieser Fakten wird eingeschätzt, dass mit dem KDN III ein leistungsfähiges Netz mit 
attraktiven Diensten für sächsische Kommunen aufgebaut wurde.  
Ab August 2018 arbeitete die KDN GmbH intensiv an der Einführung der neuen UC/VoIP-Lösung 
für die Kommunen. 
 
Geschäftstätigkeit für die Migration zum KDN III 
Wesentlicher Teil der Geschäftstätigkeit war im Jahr 2018 die Migration des Netzes ins KDN III. 
Die Tätigkeiten für die Migration beanspruchten die personellen Ressourcen der Gesellschaft in 
höchstem Maße.  
Das neue SVN 2.0/KDN III besteht aus folgenden Losen: 
1. SINI – SVN integrierte Netzinfrastruktur 
2. SIDI – SVN integrierte Dienstinfrastruktur 
3. SIMA – SVN integrierte Mobilfunkanbindung 
4. SITA – SVN integrierte Telefonanbindung 
5. SIRIA – SVN integrierte redundante Internetanbindung 
 
Die KDN GmbH ist mit dem KDN III an den Losen 1, 2 und 4 als eigenständiger Vertragspartner 
beteiligt. 
Die Migration des Netzes (SINI) startete verspätet und verlief schleppend. Die Probleme resultier-
ten in der Regel aus Abstimmungsproblemen im T-Systems-Konzern. Die T-Systems konnte den 
Meilenstein „Migrationsabschluss“ SINI zum 31. Mai 2018 nicht einhalten. Die Migration wurde 
erst am 9. August 2018 beendet. Entsprechende Vertragsstrafen wurden seitens der KDN GmbH 
gegenüber T-Systems geltend gemacht. 
Die Migration der Dienste (SIDI) wurde unter Vorbehalt von Nachbesserungen zu 31. Mai 2018 
abgenommen.  
Erstmalig werden im KDN III auch Sprachdienstleistungen (Voice over IP - VoIP) für die Kommu-
nen angeboten.  
 
 
 
  Seite 12 von 32 
Geschäftstätigkeit für Netzbetrieb KDN III  
Seit August 2018 befindet sich das KDN III im Regelbetrieb. Der Betrieb des KDN III wird als sicher 
und stabil eingeschätzt. Der Anschlussgrad bei den sächsischen Städten und Gemeinden wurde 
auf Grund der höheren Bandbreiten deutlich ausgebaut. 
Der Beratungsbedarf der sächsischen Kommunen hinsichtlich IT -Sicherheit ist weiterhin sehr 
hoch. Die Gesellschaft berät ihre Kunden aktiv dazu und wird das Thema IT-Sicherheit in Zukunft 
noch weiter intensivieren, die Teilnehmer am KDN III dafür sensibilisieren und, wo notwendig und 
gewünscht, Unterstützung anbieten.  
Auf Grund dieser Fakten wird eingeschätzt, dass mit dem KDN III ein leistungsfähiges Netz mit 
attraktiven Diensten für sächsische Kommunen aufgebaut wurde.  
Ab August 2018 arbeitete die KDN GmbH intensiv an der Einführung der neuen UC/VoIP -Lösung 
für die Kommunen. 
 
Dienstleistungen für KISA 
Für KISA wurden im Rahmen des bestehenden Dienstleistu ngsvertrags Leistungen in vereinbar-
tem Umfang und vereinbarter Qualität erbracht. 
 
Ausblick auf die Geschäftsentwicklung im Geschäftsjahr 2019 und Folgejahre 
Das Jahr 2019 wird neben dem stabilen Netzbetrieb im Wesentlichen von der Einführung neuer 
Dienste wie UC/VoIP und MDM/EMM geprägt sein.  
Auf Grund des in den Verhandlungen zum KDN III erzielten Ergebnisses und der damit deutlich 
erhöhten Attraktivität des KDN III (schneller, sicherer, leistungsfähiger) wird es in der zukünftigen 
Entwicklung gelingen, auch die meisten der bisherigen Zweifler von den Nutzungsmöglichkeiten 
des Netzes zu überzeugen und das Netz nahezu flächendeckend auszurollen. Eine erheblich e 
Zahl von Neukunden schon im Jahr 2018 lässt eine Fortsetzung des Trends erwarten.  
Die gemäß SächsEGovG vorgeschriebene Nutzung des KDN III zur Übermittlung von Daten zwi-
schen Behörden wird ein Übriges tun, um Flächendeckung zu erreichen. Dies setzt aber  voraus, 
dass die Kommunalaufsichtsbehörden auf gesetzeskonformes Handeln der Kommunen einwir-
ken. 
Die Beratungsleistungen der KDN GmbH für ihre Kunden hinsichtlich möglicher Anschlusslösun-
gen und zur IT -Sicherheit werden fortgeführt. Zur Stärkung der IT -Sicherheit wurde für das Jahr 
2019 eine weitere Stelle im Netzwerkmanagement geplant. 
Die Finanzierung der KDN GmbH wird für die Folgejahre auch weiterhin eine Mischfinanzierung 
sein. Der überwiegende Teil der Finanzmittel kommt aus der Förderung durch das s ächsische 
Finanzausgleichsgesetz über den Zuwendungsgeber SAKD für den Basisanschluss der Kommu-
nen. Darauf aufbauend werden Zusatzleistungen durch eigene Erträge von den Kommunen und 
kommunalen Einrichtungen finanziert. Hier ist jedoch zu beachten, dass die bereitgestellten, FAG-
finanzierten Basisbandbreiten im Rahmen des KDN III zusätzliche Leitungsanbindungen obsolet 
machen und sich dies auf die eigenen Erträge der Gesellschaft auswirken wird. 
  Seite 13 von 32 
 
Risiken und Chancen der künftigen Entwicklung 
Die Risiken im Geschäftsjahr 2019 sind auf Grund der FAG-Finanzierung der Basisanschlüsse im 
Vergleich zum Vorjahr auf niedrigem Niveau gleich geblieben. 
Als Risiko wird das sehr geringe Budget für die GmbH -Kosten selbst eingeschätzt, welches der 
Gesellschaft nur bedingt  Spielräume hinsichtlich Investitionen und Qualifizierungsmaßnahmen 
für die Mitarbeiter sowie der Ausgestaltung des Geschäftsbetriebes lässt.  
Ein weiteres Risiko ist die relativ geringe personelle Ausstattung der GmbH, welche eine Kompen-
sation längerer Ausfälle, sowohl im Tagesgeschäft als auch bei Einführungsprojekten wie UC o-
der MDM/EMM sehr erschwert bzw. bei Letztgenanntem nahezu unmöglich macht. 
Die erhöhten Basisbandbreiten bergen das Risiko, dass die geplante Dimensionierung der zentra-
len Netzwerkkomponenten und des zentralen Internetübergangs in der Laufzeit des KDN III nicht 
mehr ausreicht und angepasst werden muss. Dieses Risiko wurde bei der Beantragung der FAG-
Finanzierung betrachtet und in die beantragte und wie o. a. zugesagte Summe aus dem FAG ein-
gepreist. 
Chancen werden in der Erbringung bzw. dem Ausbau von weiteren Leistungen, insbesondere im 
Bereich IT-Sicherheit, der VoIP-Bereitstellung, MDM/EMM-Diensten und der weiteren Flächende-
ckung sowie der Bereitstellung von zusätzlichen KDN-Anbindungen für Außenstellen und für kom-
munale Institutionen, die nicht von der FAG-Finanzierung umfasst sind, z. B. Zweckverbände ge-
sehen. Auch hier wird sich der begonnene Trend zu Anbindungen von Außenstellen, der im Jahr 
2018 begonnen hat, weiter fortsetzen. 
Bund und Freistaat setzten mit ihren E-Government-Vorhaben sowie den E-Government-Gesetzen 
Impulse, für die eine gesicherte Vernetzung Voraussetzung ist und daher ein Anschluss an das 
KDN III eine notwendige Basis darstellt. 
Letztlich werden alle Risiken als beherrschbar und die künftige Geschäftstätigkeit der Kommuna-
len DatenNetz GmbH entsprechend dem Gesellschaftszweck als geordnet eingeschätzt.  
 
Wesentliche Entwicklungen seit dem 31. Dezember 2018 
Der Dienst UC/VoIP wurde von der Pilotierung in den Regelbetrieb überführt.  
Des Weiteren wurde mit der Umsetzung der geplanten Endausbaustufe im KDN III begonnen, das 
heißt, dass die auf Kupfer basierenden EthernetConnect -Verbindungen mit einer Bandbreite von 
10 Mbit/s (EC 10) auf Glasfaseranbindungen EC 50 bzw. EC 100 umgerüstet werden. In den Ge-
bieten mit erfolgtem Glasfaserausbau wurden bereits die ersten Kunden erfolgreich umgestellt. 
Es erfolgt weiterhin eine enge Abstimmung mit den kommunalen Spitzenverbänden und der SAKD 
zum neuen Netz. 
Der Tätigkeitsumfang des vom Gesellschafter abgeordneten Geschäftsführers wurde auf Grund 
der abgeschlossenen Migration ab dem vierten Quartal 2018 von 3 auf 2 Tage in der Woche re-
duziert. 
  
  Seite 14 von 32 
3.2 Lecos GmbH 
Eine unmittelbare Beteiligung von KISA besteht an der Lecos GmbH mit Sitz in Leipzig (HRB 
17608). KISA hält zum Stichtag 31. Dezember 2018 einen Anteil von 10%. 
 
3.2.1 Beteiligungsübersicht 
Name:   Lecos GmbH 
Anschrift: Prager Str. 8 
04103 Leipzig 
Telefon:  [TELEFONNUMMER ENTFERNT] 
Internet  www.lecos-gmbh.de 
 
Rechtsform:  Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
Gesellschafter: Stadt Leipzig 
Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen 
Stammkapital:  200.000 EUR  
Anteil KISA:    20.000 EUR (10,00 %) 
 
Unternehmensgegenstand: 
Gegenstand der Gesellschaft ist die Unterstützung der Gesellschafter im Bereich der Informa-
tions- und Kommunikationstechnik sowie Bürodienstleistungen. 
 
3.2.2 Finanzbeziehungen 
Zwischen KISA und der Lecos GmbH liegen folgende Finanzbeziehungen vor: 
 Gewinnabführungen:   0 € 
 Verlustabdeckungen:   0 € 
 sonstige Zuschüsse:   0 € 
 übernommene Bürgschaften: 0 € 
 sonstige Vergünstigungen:  0 €. 
Zwischen KISA und der Lecos GmbH bestehen mehrere Verträge über die Erbringung von 
Dienstleistungen. Die Lecos GmbH stellt den Betrieb der Rechenzentrumsverfahren der KISA si-
cher. Die Abrechnung erfolgt dabei jeweils auf der Grundlage der abgeschlossenen Verträge. 
 
3.2.3 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Aus dem vorliegenden Jahresabschluss 2018 werden nachfolgend die wesentlichen Bestand-
teile des Lageberichtes vorgestellt: 
  Seite 15 von 32 
Gesamtwirtschaftliche Entwicklung der IT-Branche 
Die IT-Branche im öffentlichen Umfeld hat sich, ebenso wie die gesamtwirtschaftliche Konjunk-
tur positiv entwickelt. Daher bestimmten auch in 2018 weiterhin vorwiegend Software und Ser-
vice- und Beratungsleistungen bezüglich der Vernetzung von Informationen den gesamtwirt-
schaftlichen Verlauf der IT-Branche. Vor dem Hintergrund des steigenden IT-Bedarfes in der 
Verwaltungsarbeit sowie den gesetzlichen Anforderungen, zum Beispiel aus dem Onlinezu-
gangsgesetz und der Schaffung von Bürgerkonten, ist eine effektive und effiziente IT im Zusam-
menhang mit der Digitalisierung der Verwaltung ein Kernbestandteil zukünftigen Verwaltungs-
handelns. Sie muss im Kontext der stetig steigenden Komplexität der Anforderungen und Ver-
netzung von Daten, insbesondere durch intensive Beratungsleistungen unterstützt werden. Ziel 
bleibt dabei die Digitalisierung der Verwaltungen, vor allem aus Sicht der Kunden der Verwaltun-
gen als auch der Verwaltung selber, kontinuierlich voranzutreiben. 
 
Geschäftsverlauf   
Die im Geschäftsjahr 2018 festgelegten Ziele zum Ausbau sowie zur Stabilisierung der bisheri-
gen Geschäftsaktivitäten der Lecos GmbH bleibt festzuhalten, dass diese im Wesentlichen um-
gesetzt werden konnten. Im Einzelnen verweisen wir hierbei auf die nachfolgenden Ausführun-
gen.  
Die Lecos GmbH hat sich gegenüber ihrem 90%-Gesellschafter und Kunden als IT-Volldienstleis-
ter erwiesen, der die besonderen Kundenwünsche der Stadt Leipzig berücksichtigt. Hinsichtlich 
der Weiterentwicklung der IT-Strategie der Stadt Leipzig beobachtet die Lecos GmbH zukunfts-
weisend den Markt für den Auftraggeber und berücksichtigt die hieraus gewonnenen Erkennt-
nisse in der Weiterentwicklung der angebotenen IT-Dienstleistungen. Dabei spielen insbeson-
dere die wachsenden Herausforderungen des Cloud-Computing sowie die Vernetzung von Da-
ten und Anwendungen aus Sicht der Kunden, insbesondere auch im Lichte der Datenschutz-
grundverordnung sowie die stetig steigenden Anforderungen an die IT-Sicherheit, als auch aus 
Sicht der Lecos GmbH im Sinne des steigenden Wettbewerbes eine wesentliche Rolle. 
Durch die konsequente Umsetzung der Rollout-Vorgaben für die Verwaltung und die Schulen 
konnte beim größten Kunden der Lecos GmbH der sehr hohe Standardisierungsgrad in Hard-
ware und Standardsoftware weiter ausgebaut werden. Die Ausweitung auf die Schulkabinette 
wurde erfolgreich begonnen und vertraglich für die folgenden Jahre fixiert. Des Weiteren ist es 
mit dem Gewandhaus zu Leipzig und dem Theater der jungen Welt gelungen, im Bereich der Ei-
genbetriebe der Stadt Leipzig den IT-Vollservice konsequent weiterzuverfolgen und auszu-
bauen. Dieses Modell sowie die weiteren Erfahrungen mit den Kulturhäusern der Stadt Leipzig 
stellen auch die Grundlage für die Erweiterung auf die Oper Leipzig und das Schauspiel Leipzig 
dar, welche ab 2019 mit dem Gewandhaus zu Leipzig und dem Theater der jungen Welt in einer 
gemeinsamen Kulturdomäne in der Stadt Leipzig gebündelt werden. Das Geschäft mit dem 
zweiten Gesellschafter (10 %) des Unternehmens, der KISA, konnte auch im Wirtschaftsjahr 
2018 konstant weiter betrieben werden. Die Grundlagen für einen weiteren Ausbau der Ge-
schäftsfelder in den Jahren 2019 ff. wurden gelegt. Dabei steht auch hier die Digitalisierung der 
Verwaltungen im Vordergrund.  
Die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren für die Steuerung der Lecos GmbH sind Um-
satz, Liquidität und Jahresergebnis. Wir verweisen dazu auf die Ertragslage im Abschnitt 3.1 
und Abschnitt 3.3 des Lageberichts. 
  Seite 16 von 32 
Weitere nichtfinanzielle Leistungsindikatoren sind für die Gesellschaft von Bedeutung zum Errei-
chen der Leistungsziele. Sie sind für die Entwicklung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
von untergeordneter Bedeutung. 
 
Wesentliche Ereignisse im Geschäftsjahr 2018 
Bis 2015 bestand für die Lecos GmbH Vertragssicherheit mit ihrem größten Gesellschafter und 
Kunden. Die Option für weitere fünf Jahre ab 01.01.2016 wurde bereits in dem Betriebsleis-
tungsvertrag inkludiert und vereinbart. Diese Option wurde umgesetzt, wodurch eine weitere 
Vertragssicherheit bis 31.12.2020 besteht. 
Die Strategie aus 2010, durch eine Beteiligung des Zweckverbandes KISA an der Lecos GmbH 
eine Umsatzstabilisierung zu erreichen und die Inhousefähigkeit zu festigen, hat sich auch im 
Geschäftsjahr 2018 bestätigt. Somit konnte der Umsatz mit dem Zweckverband KISA auch für 
das abgelaufene Wirtschaftsjahr wesentlich zum geschäftlichen Erfolg des Unternehmens bei-
tragen. 
Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit im abgelaufenen Geschäftsjahr 2018 war die Weiterführung 
der IT-Leistungen für die Stadt Leipzig, vornehmlich bei der Anwendungs- und Verfahrensent-
wicklung und Anwendungs-/Verfahrensbetreuung, bei der Beratung der Kunden zur Optimierung 
ihrer Organisation durch weitere IT-Nutzung, bei den Rechenzentrumsservices, Endgeräteser-
vice und Daten- und Sprachnetzleistungen, der Benutzerunterstützung sowie dem konsequenten 
Ausbau der Leistungen für die Schulen der Stadt Leipzig.  
Besonders hervorzuheben sind die begonnenen Projekte zur Einführung der Personalmanage-
mentsoftware Loga in der L-Gruppe und somit der weitere Ausbau des Geschäftes rund um das 
Personalmanagement sowie die Beratungsleistungen zur Digitalisierung der Verwaltung. Insbe-
sondere die Beratungsleistungen und Vorarbeiten im Rahmen der Digitalisierung der Verwaltung 
stellen die Grundlage für die nächsten Projektschritte sowie die mittelfristige Haushaltsplanung 
der Stadt Leipzig dar.  
Das Geschäft mit den Eigenbetrieben der Stadt Leipzig wurde konsequent weiterverfolgt. Hier 
ist insbesondere auf die Kontinuität mit dem Gewandhaus zu Leipzig sowie die Integration der 
TK-Anlage der Stadtreinigung in den zentralen TK-Anlagenverbund zu verweisen. 
Für die KISA lag der Schwerpunkt im Geschäftsjahr 2018 in der Bereitstellung des Rechenzent-
rumsservice im Rahmen der vereinbarten Leistungsscheine für den Anwendungsbetrieb der 
zentralen Fachverfahren. Neue Themenfelder wie z. B. die Einführung des Personalwesens bzw. 
die Bereitstellung eines zentralen Dokumentenmanagementsystems konnten in 2018 noch nicht 
begonnen werden.  
Darüber hinaus konnte die Lecos GmbH das Sächsischen Melderegister (SMR) im Jahr 2018 
weiterhin stabil betreiben und somit dauerhaft einen erheblichen Anteil am Umsatz mit Drittkun-
den sicherstellen.  
 
Weitere Aktivitäten des Geschäftsjahres 2018: 
 Das Ämterframework konnte als Anwendungsplattform in der Stadt Leipzig gefestigt 
und durch zusätzliche Module erweitert werden. Das Ämterframework wird als Lecos-
  Seite 17 von 32 
Framework Produkt weiterentwickelt und soll ab 2019 ff. auch Dritten angeboten wer-
den. 
 Die Dienstleistung für die Leipziger Schulen im Umfeld der Informationstechnik wurde 
mit dem zweiten Rollout Zyklus begonnen und um die Schulkabinette erweitert. 
 Es wurde die Infrastruktur einer Schule, inkl. Netzwerk, WLAN, Breitbandanbindung, Ge-
bäudeleittechnik etc., in Form einer Musterschule umgesetzt und dient als Grundlage für 
die kontinuierliche Erneuerung der Infrastruktur in Bestandsschulen sowie in Neubaupro-
jekten. 
 Im Geschäftsfeld der Output-Leistungen wird das Leistungsportfolio 2019 ff. weiter vo-
rangetrieben und mit aktiven Vertriebsmaßnahmen untersetzt. 
 Im Jahr 2018 wurden zwölf Ausschreibungen durchgeführt und die Zuschläge für elf 
Ausschreibungen erteilt. Wobei der Zuschlag zu einer Ausschreibung aus 2017 auf eine 
öffentliche Ausschreibung am 31.01.2018 erteilt wurde und eine öffentliche Ausschrei-
bung des Jahres 2018 aufgrund fehlender Angebote aufgehoben werden musste. Die 
insgesamt zwölf Ausschreibungen des Jahres 2018 gliedern sich in vier offene Verfah-
ren (EU-weit) und acht öffentliche Ausschreibungen (national). 
 Die Fachanwendung des Kindertagesstätten-, Verwaltungs- und Reservierungssystems 
KIVAN konnte auch in 2018 erfolgreich weiterentwickelt und deutschlandweit vertrieben 
werden. KIVAN konnte 2018 vor dem Hintergrund der Funktionen und Module zum Tech-
nologieführer auf dem Markt entwickelt werden. 
Parallel zu den aktuellen Kundenprojekten wird die Produktweiterentwicklung der Fach-
anwendung intensiv vorangetrieben. 
 Die Facility-Management-Anwendung FAMOS-LE ist im Rahmen des Ausbaus des zent-
ralen Gebäudemanagements in der Stadt Leipzig als strategisches Produkt positioniert 
und wird in mehreren Ämtern der Stadt Leipzig betrieben. Es erfolgt eine zentrale Steue-
rung der Weiterentwicklung in enger Abstimmung zwischen der Lecos GmbH und der 
Stadt Leipzig. 
 Das vierte Rollout der PC-Technik in der Verwaltung der Stadt Leipzig auf Win10 konnte 
2018 erfolgreich vorangetrieben werden.  
 Es erfolgte auch 2018 eine kontinuierliche Erneuerung der Telekommunikationsanlagen 
in den Schulen der Stadt Leipzig, welche im Wesentlichen mit den durch die Stadt 
Leipzig durchgeführten Sanierungs- und Baumaßnahmen verbunden wurden. 
 Mit dem Projekt zur Einführung der Personalmanagementsoftware Loga in der L-Gruppe 
konnte 2018 ein Meilenstein zum Ausbau des Geschäftsfeldes erreicht werden. Die Pro-
duktivsetzung und der weitere Ausbau werden 2019 ff konsequent vorangetrieben. Mit 
der SAH gGmbH konnte der erste Kunde mit kompletten Service im Personalmanage-
ment produktiv übernommen werden. 
 Mit der Bestätigung des Konzeptes zum Aufbau einer „Digitalen Werkstatt“ mit der Stadt 
Leipzig wurde die Grundlage für eine Entwicklung von innovativen Lösungen für die Kun-
den der Stadt Leipzig gelegt. Dieses Konzept wird 2019 ff. umgesetzt, um kurzfristig Lö-
sungen für die Verwaltung und deren Kunden entwickeln zu können. 
 Unter dem Dach der ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der kommu-
nalen IT-Dienstleister e.G. wurde die Beteiligung an einer kommunalen Cloud fortgeführt 
und darin verschiedene Produkte bzw. Dienstleistungen eingestellt.  
 Der Geschäftsführer Peter Kühne ist weiterhin Vorstandvorsitzender der Vitako. Die Auf-
gabe wird ehrenamtlich wahrgenommen. 
  Seite 18 von 32 
 Im Jahr 2018 konnte das Überwachungsaudit im Rahmen der Zertifizierung nach 
ISO27001 auf Basis BSI-Grundschutz erfolgreich durchgeführt werden. Im Jahr 2019 ff. 
wird die Umstellung auf den neuen Grundschutz erfolgen.   
Das Geschäftsjahr 2018 stand bei der Lecos GmbH intern im Zeichen der konsequenten Fort-
führung der stärkeren Ausrichtung an den steigenden Anforderungen der Kunden. Im Jahr 2018 
ff. wurde die Weiterentwicklung der Lecos GmbH in einem kontinuierlichen Entwicklungspro-
zess vorangetrieben. Dabei wird auch weiterhin der Fokus auf neue agile Methoden gesetzt. Ziel 
dabei ist es, die Zukunftssicherheit der Lecos GmbH zu stärken und die Arbeit der Lecos GmbH 
auf die kommenden Herausforderungen hin auszurichten. Dies ist von besonderer Bedeutung, 
da auch die Kunden der Lecos GmbH den Weg zu verändernden Vorgehensmodellen beschrei-
ten und sich somit die Anforderungen an die Lecos verändern. 
 Die seit 2013 geänderte Finanzierungsstrategie der Lecos GmbH, d.h. Finanzierung lang-
fristiger Investitionen, wird konsequent weiterverfolgt. Ziel ist eine nachhaltige Steige-
rung der Eigenkapitalquote sowie eine Verteilung der Kostenbelastung durch hohe 
Erstinvestitionen. Damit wird einem Investitionsstau entgegengewirkt.  
 Im Jahr 2018 wurde das strategische Unternehmenskonzept kontinuierlich geprüft und 
weiterentwickelt und im Aufsichtsrat kommuniziert. Im Jahr 2019 wird der Aufsichtsrat 
über die Umsetzung informiert. Ziel ist dabei die dauerhafte Sicherstellung des wirt-
schaftlichen Erfolges, was auch durch den Aufbau eines Vertriebes für ausgewählte Pro-
dukte bekräftigt werden soll. 
 
Lage der Gesellschaft  
Ertragslage  
Der Gesamtumsatz der Lecos GmbH betrug im Geschäftsjahr 2018 TEUR 24.306 und lag damit 
um TEUR 2.220 über dem Niveau des Geschäftsjahres 2017 (TEUR 22.086). Diese Entwicklung 
führte neben der Steigerung der Material-, Personal-, Abschreibungs- und Zinsaufwendungen zu 
einem Jahresüberschuss von TEUR 48 (VJ: TEUR 38). 
Die Zusammensetzung der Umsatzerlöse nach Bereichen stellt sich im Wesentlichen wie folgt 
dar: 
 Basisinfrastruktur (12,58 % vom Jahresumsatz)  
 Endbenutzerbetreuung (18,13 % vom Jahresumsatz) 
 Anwendungsentwicklungs-/-Betreuungsleistungen und Beratungsleistungen (58,63 % 
vom Jahresumsatz)  
 Rechenzentrumsdienstleistungen (2,29 % vom Jahresumsatz) 
 Telekommunikation (3,32 % vom Jahresumsatz)  
 Speicherkapazität, Applikationsserver (2,14 % vom Jahresumsatz)  
 Lotus Notes/Mailuser (2,91 % vom Jahresumsatz). 
Aktuell beträgt der Anteil des Umsatzes mit der Stadt Leipzig am Gesamtumsatz ca. 85,8 % und 
8,9 % mit der KISA. Die verbleibenden 5,3 % Umsatzanteile entfallen auf sonstige Kunden. 
Im Materialaufwand werden vor allem Hardware und Telekommunikationsanlagen ausgewie-
sen, die sich aus Zusatzaufträgen ergeben und zum Weiterverkauf bestimmt sind. Den Hauptan-
teil hierbei haben TK-Anlagen und PC-Hardware für diverse Schulen und die Ausstattung der 
  Seite 19 von 32 
Städtischen Altenpflegeheime Leipzig gGmbH sowie die Versorgung mit Datenverarbeitungs-
materialien. Darüber hinaus sind vor allem auch die umsatzrelevanten Fremdleistungen zu be-
nennen. 
Die Steigerung der Personalaufwendungen ergibt sich im Wesentlichen aus Neueinstellungen, 
der Tariferhöhung des TVöD und Erhöhungen im Lecos Vergütungssystem. 
Das Betriebsergebnis beträgt TEUR 187 (VJ: TEUR 177) und liegt über dem Plan für 2018. 
Der sonstige betriebliche Aufwand enthält Aufwendungen für Leasing und Wartung für Hard- 
und Software, Leitungsmieten, Ausbildungs- und Reisekosten, Personaldienstleistungen und 
Raummieten. 
Das Ergebnis des Geschäftsjahres 2018 wurde von folgenden einmaligen Vorgängen geprägt 
 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen TEUR 407 
 Erträge aus der Produktfinanzierung Digitalisierung über Leasing TEUR 235 
 Erträge aus der Durchführung Major Cities of Europe TEUR 64 
 Erträge aus Fördermitteln Projekt LEDS TEUR 18. 
 
Investitionen 
Die Bilanz zum 31. Dezember 2018 weist einen Anstieg des Anlagevermögens aus. Hauptursa-
che dafür ist die Beschaffung von Wirtschaftsgütern für die Erfüllung von Kundenaufträgen. Die 
Gesamtinvestitionen betrugen im Geschäftsjahr 2018 TEUR 4.667. 
Schwerpunkte waren auch 2018 Investitionen für neue Aufträge und Hardware für das Roll Out 
in der Stadt Leipzig und insbesondere den Schulkabinetten. 
 
Vermögens- und Finanzlage  
Aufgrund einer konsequenten Liquiditätsüberwachung, einem regelmäßigen Forderungsma-
nagement und der planmäßigen Kreditaufnahmen konnte die Zahlungsfähigkeit im Jahr 2018 
gesichert werden.   
Die Position der Rückstellungen ist geprägt durch die Aktualisierung von Rückstellungen, u.a. für 
Personalaufwendungen, Vertragsrisiken sowie Garantie- und Gewährleistungsverpflichtungen. 
Liquide Mittel in Höhe von TEUR 131 sind zum 31.12.2018 auf Festgeldkonten mit einer Laufzeit 
bis 28. August 2019 als Sicherheiten hinterlegt. Zudem sind vor allem stichtagsbedingt die For-
derungen um TEUR 1.191 angestiegen, insbesondere die Forderungen gegen Gesellschafter. 
Im Berichtsjahr sind bei der DKB Deutsche Kreditbank AG, Berlin, drei Darlehen über einen Nomi-
nalbetrag von insgesamt TEUR 2.400 aufgenommen worden. Darüber hinaus besteht ein Univer-
salvertrag für Geschäftskredite mit der Stadt- und Kreissparkasse Leipzig, Leipzig, über insge-
samt TEUR 2.400, datierend vom 24. Januar/7. Februar 2018. Die Kreditlinien waren zum 31. 
Dezember 2018 voll in Anspruch genommen. 
Der Kontokorrentkredit in Höhe von TEUR 700 bei der Deutschen Kreditbank AG steht weiterhin 
zur Verfügung. 
  Seite 20 von 32 
Die Gesellschaft verfügt über eine geordnete Vermögens-, Finanz und Ertragslage. 
 
Risiko- und Chancenbericht 
Das Risikomanagement der Gesellschaft stützt sich vor allem auf die Managementstruktur, das 
Planungssystem sowie die eingesetzten Berichts- und Informationssysteme. Die Ergebnisse 
und Maßnahmen des Risiko- und Schwachstellenmanagements aus den Berichts- und Informa-
tionssystemen liegen vor. 
Das Berichtswesen wird ergänzt durch eine ständige Überwachung aller Finanzströme. Mit Hilfe 
dieses Risikomanagementsystems werden die Risikobetrachtungen durchgeführt und Strate-
gien zur Risikominimierung entwickelt. Besondere Aufmerksamkeit wird dabei durch tägliche 
Liquiditätsüberwachung gewährleistet. Dieses geschieht vor dem Hintergrund der unter 3.3.ge-
nannten teilweise hohen Forderungen gegenüber den Kunden zum Bilanzstichtag sowie der der 
hohen Liquiditätsauswirkung durch die Zahlung der monatlichen Personalkosten und der erfor-
derlichen Investitionen für die Umsetzung der Aufträge.  
In 2014 wurde gemeinsam mit der Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig 
mbH (bbvl) eine Regelung zur internen Revision erarbeitet und durch den Geschäftsführer in 
Kraft gesetzt. Auf dieser Grundlage erfolgen seit 2015 jährliche Prüfungen, die auch 2018 umge-
setzt wurden.  
Der Aufsichtsrat wird über die Ergebnisse dieser Untersuchungen bei Bedarf zeitnah unterrich-
tet. Als Ergebnis dieser Risikoanalysen ergibt sich, dass wesentliche oder den Bestand des Un-
ternehmens gefährdende Risiken derzeit nicht bestehen.  
Angemessene, überschau- und beherrschbare Risiken werden bewusst getragen. Dies gilt auch 
für Preis- und Ausfallrisiken, gegen die sich die Lecos GmbH – aufgrund ihrer Kundenstruktur – 
nicht zusätzlich absichert. Geschäftsüblichen Liquiditätsschwankungen begegnet die Gesell-
schaft mit der Inanspruchnahme von Kreditlinien für Investitionen. Unabhängig davon gewähr-
leisten die Erlöse aus dem Betriebsleistungsvertrag mit der Stadt Leipzig und den Leistungsver-
trägen mit der KISA, dem Gewandhaus zu Leipzig sowie der SAKD eine kontinuierliche Liquidi-
tätszufuhr. Das Risiko kann somit als gering eingeschätzt werden. 
Chancen für die Lecos GmbH bestehen in der Nutzung von kommunalen Umsätzen aus dem Ge-
sellschafterumfeld, um damit zusätzliche Deckungsbeiträge zu gewinnen. Damit entstehen 
auch Synergien zur Absicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt Leipzig durch Weiterentwick-
lung der IT als Grundlage für Rationalisierungen, Prozessoptimierungen und e-Government bzw. 
der Digitalisierung der Verwaltung, der Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Ent-
wicklung, Einführung und Betreuung kommunaler Anwendungen sowie den weiteren Ausbau der 
Dienstleistungen für die Schulen. 
 
Umweltschutz und Nachhaltigkeit 
Um sich den Anforderungen der Berücksichtigung der Gesetze zum Umweltschutz zu stellen, 
hat die Lecos GmbH sich an dem Wettbewerb "Bundeshauptstadt im Klimaschutz 2010" der 
deutschen Umwelthilfe (DUH) beteiligt. Die Lecos GmbH hat 2010 einen Sonderpreis für ihr 
neues Primärrechenzentrum erhalten. Gewürdigt wurden damit die durch Modernisierung und 
Konsolidierung der Rechenzentrumstechnik erzielten Energieeinsparungen. Das systematische 
  Seite 21 von 32 
Vorgehen im Bereich der Klimatisierung wurde auch auf alle weiteren Bereiche der energierele-
vanten Wirkungskette übertragen. Von den Applikationen und dem Daten-Management über die 
IT-Hardware und Stromversorgung bis hin zur Kühlung und Gebäudeplanung sind Möglichkeiten 
zur Optimierung der Energieeffizienz gesucht und Einsparpotenziale konsequent umgesetzt 
worden.  
Im Rahmen von Ausschreibungen, wie auch bei sonstigen Investitionen für die IT sowie bei der 
Erneuerung des Fuhrparks, berücksichtigt die Lecos GmbH die gesetzlich vorgesehenen und ak-
tuellen Umweltschutzrichtlinien. 
 
Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft (Prognosebericht) 
Die IT-Branche rechnet vor dem Hintergrund der anstehenden Digitalisierung der Gesellschaft 
und der Verwaltung mit einer steigenden Nachfrage für das Jahr 2019 ff. An diesen Marktent-
wicklungen will die Lecos GmbH auch im Jahr 2019 angemessen partizipieren.  
Konkretisiert ergeben sich für die Lecos GmbH nachstehende Ziele, deren sukzessive Umset-
zung in der Wirtschaftsplanung 2019 ff abgebildet ist: 
 Absicherung der Grundversorgung der Stadt Leipzig mit IT-Technik und -Services, 
 Konsequente Ausnutzung von Einkaufsvorteilen und deren Weitergabe an die Stadt 
Leipzig, 
 Nutzung von kommunalen Umsätzen im Gesellschafterumfeld zur Gewinnung zusätzli-
cher Deckungsbeiträge, 
 Absicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt Leipzig durch Weiterentwicklung der IT als 
Grundlage für die Digitalisierung der Verwaltung, 
 Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Entwicklung, Einführung und Betreu-
ung kommunaler Anwendungen, 
 Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Digitalisierung von Dokumenten und 
Akten im kommunalen Umfeld, 
 Ausbau des Druckoutput-Volumens und Entwicklung der Lecos GmbH zu einem kompe-
tenten und wirtschaftlichen Anbieter in diesem Bereich, 
 Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für Betriebsleistungen, Consulting für IT-
Dienstleistungen und Servicemanagement im kommunalen Umfeld, 
 Vermarktung von Know-how im Bereich Anwendungsentwicklung, 
 Schaffung und Erhaltung von Arbeitsplätzen in der Region. 
Darüber hinaus werden Anstrengungen unternommen, auch im Jahr 2019 innerhalb des Gesell-
schafterumfeldes (Eigenbetriebe der Stadt Leipzig, Stadtkonzern) die Zahl der Kunden zu erhö-
hen und das Portfolio für die Stadt Leipzig zu erweitern. 
Die Lecos GmbH hat 2018 mit der Verhandlung zur Verlängerung des Betriebsleistungsvertra-
ges mit der Stadt Leipzig begonnen. Ein wesentliches Ziel ist dabei die Verlängerung der Lauf-
zeit auf 20 Jahre. Der Vertragsabschluss soll im Jahr 2019 mit der Stadt Leipzig erfolgen. 
Zur Umsetzung des Onlinezugangsgesetzes in Sachsen ist die Lecos GmbH in den Verhandlun-
gen zur Gründung einer sächsischen öffentlichen Gemeinschaftsunternehmens involviert. Ziel 
  Seite 22 von 32 
ist 2019 die Gründung einer öffentlichen IT-Gesellschaft, wodurch die Lecos GmbH als Mitge-
sellschafter weitere Dienstleistungen in der Entwicklung von Anwendungen sowie dem Betrieb 
erwirtschaften kann. 
Mit der Ankündigung des Digitalpaktes besteht darüber hinaus die Möglichkeit, dass sich das 
bereits bestehende Geschäftsfeld der Schulen in einer deutlich höheren Geschwindigkeit erwei-
tern kann. Dies bezieht sich auf die Bereitstellung und den Betrieb der Infrastrukturen sowie die 
Endgeräteausstattung. 
Für das Geschäftsjahr 2019 sind Neuinvestitionen in Höhe von TEUR 3.300 geplant.  
Eine abschließende Verteilung der Investitionen auf Darlehen, Leasing oder Eigenmittel wird un-
terjährig unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Entwicklung der Lecos GmbH gesteuert 
und entschieden. Die aktuellen Werte sichern den Gestaltungsspielraum ab. 
Der Wirtschaftsplan der Lecos GmbH geht für 2019 von einem Umsatzvolumen von TEUR 
25.650, einem positiven Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von TEUR 177 und liqui-
den Mittel von TEUR 1.940 aus. 
Bereits durch aktuell bestehende und laufende Serviceverträge und geplante Aufträge soll in 
2019 ein Umsatz von EUR 24,1 Mio. erwirtschaftet werden. Darüber hinaus ist geplant, mit der-
zeit noch nicht den Gesellschaftern oder Drittkunden zuordenbaren Planumsätzen Erlöse in 
Höhe von EUR 1,5 Mio. zu generieren. 
Demnach wird auch für das Folgejahr mit einem positiven Geschäftsverlauf gerechnet. 
 
  
  Seite 23 von 32 
3.3 ProVitako eG 
Im Jahr 2012 erwarb KISA 10 Geschäftsanteile an der ProVitako eG. 
 
3.3.1 Beteiligungsübersicht 
Name: ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen 
IT-Dienstleister eG 
Anschrift: Markgrafenstraße 22 
10117 Berlin 
Telefon:  [TELEFONNUMMER ENTFERNT] 
Homepage:  www.provitako.de 
 
Rechtsform:  Eingetragene Genossenschaft 
Stammkapital:  190.500 EUR 
Anteil KISA:       5.000 EUR 
 
Unternehmensgegenstand 
Gegenstand der Gesellschaft ist die Unterstützung beim Einkauf von Investitionsgütern ein-
schließlich Hard- und Software, Waren sowie Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe durch kooperatives 
Einkaufsmarketing für die Mitglieder sowie weiterer Servicedienstleistungen. KISA und somit 
auch die Kunden von KISA profitieren an den von der ProVitako eG ausgeschriebenen Rahmen-
verträgen, insbesondere bei der Beschaffung von Hardware. 
 
3.3.2 Finanzbeziehungen 
Zwischen KISA und der ProVitako eG liegen folgende Finanzbeziehungen vor: 
 Gewinnabführungen:   0 € 
 Verlustabdeckungen:   0 € 
 Sonstige Zuschüsse:   0 € 
 Übernommene Bürgschaften: 0 € 
 Sonstige Vergünstigungen:  0 €. 
 
KISA ist Genossenschaftsmitglied in der ProVitako eG. Die ProVitako eG erhält bei Einkäufen 
von Technik eine Provision von 0,9 %. 
 
3.3.3 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 
Aus dem vorliegenden Jahresabschluss 2018 werden nachfolgend die wesentlichen Bestand-
teile des Lageberichtes vorgestellt: 
  Seite 24 von 32 
Unternehmensgegenstand/öffentlicher Zweck 
Der Zweck der Genossenschaft ist die wirtschaftliche Förderung und Betreuung der Mitglieder. 
Dies geschieht durch den gemeinsamen Einkauf von Investitionsgütern einschließlich Hard-und 
Software, Waren sowie Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen für die Genossenschaftsmitglieder. Pro-
Vitako unterstützt darüber hinaus die Mitglieder durch kooperatives Einkaufsmarketing sowie 
weitere Serviceleistungen, wie z. B. Schulung, Beratung und Betreuung in Unternehmensfragen. 
 
Geschäftsverlauf 2018 
Die Gesellschaft finanziert sich aus einer Marge, die auf den Bezug von Leistungen der ge-
schlossenen Rahmenverträge fakturiert wird. Die IT-Branche hat sich auch im vergangenen Jahr 
der gesamtwirtschaftlichen Konjunktur entsprechend entwickelt. Im Bereich der kommunalen IT 
führte die weiterhin schlechte Haushaltssituation der Kommunen zu einer eher zurückhaltenden 
Nachfrage nach IT-Leistungen (Hard- und Software) und zu einem wachsenden Interesse an Ko-
operationen und gemeinsamen Ausschreibungen mit dem Ziel, wirtschaftliche Synergieeffekte 
zu erzielen. Dies ließ sich auch in der Genossenschaft durch eine größere Beteiligung an den ge-
meinsamen Ausschreibungen erkennen. Im Laufe des Geschäftsjahres konnten vier neue Mit-
glieder gewonnen werden, die zukünftig durch ihre Beteiligung an gemeinsamen Vergabeaktivi-
täten die Vertragsvolumina positiv beeinflussen werden. 
Im Verlauf des Geschäftsjahres 2018 wurden gebündelte Beschaffungsbedarfe in den Berei-
chen Netzwerkkomponenten der Hersteller Cisco und Nexans, PaloAlto Sicherheitslösungen so-
wie RZ Server des Herstellers Dell EMC in gemeinsamen Ausschreibungen veröffentlicht. 
Auch im vergangenen Geschäftsjahr 2018 zeigte sich ein stetiges Interesse am Leistungsaus-
tausch innerhalb der Genossenschaft. Nachdem die vergaberechtlichen Rahmenbedingungen 
im Jahre 2015 durch ein von der Genossenschaft beauftragtes Gutachten abschließend geklärt 
wurden, konnte für den Bereich der Softwarenutzung eine weitere Leistungsbeziehung aufge-
baut werden. 
Insgesamt ist erneut festzustellen, dass ProVitako weiter an Aufmerksamkeit bei den Vitako-
Mitgliedern, die exklusiv Mitglieder der Genossenschaft werden können, gewonnen hat und 
durch das hohe Vergabevolumen immer stärker von den potentiellen Anbietern am Markt wahr-
genommen wird. Die Mitglieder kommen mit eigenen Vorschlägen für weitere Bündelungen auf 
die Genossenschaft zu und unterstützen zunehmend die angelaufenen Aktivitäten. 
Zur Unterstützung der laufendenden Geschäftstätigkeiten wurde die Geschäftsstelle am Stand-
ort Siegburg Anfang des Jahres 2018 weiter ausgebaut und personell aufgestockt.  
  Seite 25 von 32 
4 Anteile der mittelbaren Beteiligung der Verbandsmitglieder 
zum Stichtag 31.12.2018 
 
    
Mitglieder 
 
 
 
Stimmen 
 
 
Anteil 
KISA  
% 
Anteil 
KDN GmbH 
in EUR 
 Anteil  
LECOS GmbH 
in EUR 
1 Landkreis Dahme-Spreewald 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
2 LRA Erzgebirgskreis  12 0,517             310,48 €              103,49 €  
3 LRA Görlitz 30 1,294             776,20 €              258,73 €  
4 LRA Leipzig  30 1,294             776,20 €              258,73 €  
5 LRA Meißen  20 0,862             517,46 €              172,49 €  
6 LRA Nordsachsen  8 0,345             206,99 €                69,00 €  
7 LRA Sächsische Schweiz-
Osterzgebirge 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
8 LRA Vogtlandkreis  30 1,294             776,20 €              258,73 €  
9 LRA Zwickau  20 0,862             517,46 €              172,49 €  
10 SV Altenberg 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
11 SV Annaberg-Buchholz 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
12 SV Aue 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
13 SV Augustusburg 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
14 SV Bad Düben 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
15 SV Bad Lausick 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
16 SV Bad Muskau 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
17 SV Bad Schandau 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
18 SV Bautzen 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
19 SV Belgern-Schildau 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
20 SV Bernstadt a. d. Eigen 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
21 SV Böhlen 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
22 SV Borna 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
23 SV Brandis 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
24 SV Burgstädt 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
25 SV Chemnitz 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
26 SV Coswig 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
27 SV Crimmitschau 30 1,294             776,20 €              258,73 €  
28 SV Dahlen 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
29 SV Delitzsch 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
30 SV Dippoldiswalde 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
31 SV Döbeln 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
32 SV Dohna 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
33 SV Dommitzsch VG  12 0,517             310,48 €              103,49 €  
  Seite 26 von 32 
    
Mitglieder 
 
 
 
Stimmen 
 
 
Anteil 
KISA  
% 
Anteil 
KDN GmbH 
in EUR 
 Anteil  
LECOS GmbH 
in EUR 
34 SV Elterlein 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
35 SV Frankenberg/Sa. 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
36 SV Frauenstein 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
37 SV Freiberg 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
38 SV Freital 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
39 SV Geyer 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
40 SV Glashütte 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
41 SV Glauchau 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
42 SV Görlitz 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
43 SV Grimma 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
44 SV Gröditz 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
45 SV Groitzsch 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
46 SV Großenhain 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
47 SV Großröhrsdorf 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
48 SV Großschirma 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
49 SV Hainichen 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
50 SV Hartenstein 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
51 SV Hartha 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
52 SV Harzgerode 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
53 SV Heidenau 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
54 SV Hohenstein-Ernstthal 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
55 SV Hohnstein  8 0,345             206,99 €                69,00 €  
56 SV Hoyerswerda 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
57 SV Kirchberg 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
58 SV Kitzscher 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
59 SV Klingenthal 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
60 SV Königstein 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
61 SV Landsberg 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
62 SV Lauter/Bernsbach 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
63 SV Leipzig 30 1,294             776,20 €              258,73 €  
64 SV Leisnig 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
65 SV Limbach-Oberfrohna 30 1,294             776,20 €              258,73 €  
66 SV Lommatzsch 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
67 SV Lößnitz 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
68 SV Markneukirchen 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
69 SV Markranstädt 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
70 SV Meerane 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
71 SV Meißen 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
72 SV Mittweida 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
  Seite 27 von 32 
    
Mitglieder 
 
 
 
Stimmen 
 
 
Anteil 
KISA  
% 
Anteil 
KDN GmbH 
in EUR 
 Anteil  
LECOS GmbH 
in EUR 
73 SV Mügeln 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
74 SV Naumburg 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
75 SV Naunhof 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
76 SV Niesky 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
77 SV Nossen 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
78 SV Oberlungwitz 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
79 SV Oelsnitz/Erzgeb. 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
80 SV Ostritz 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
81 SV Pegau 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
82 SV Pirna 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
83 SV Plauen 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
84 SV Pulsnitz 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
85 SV Rabenau 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
86 SV Radeberg (Große Kreis-
stadt) 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
87 SV Radebeul (Große Kreis-
stadt) 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
88 SV Radeburg 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
89 SV Regis-Breitingen 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
90 SV Reichenbach/ Vogtland 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
91 SV Reichenbach/O.L. 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
92 SV Riesa (Große Kreisstadt) 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
93 SV Roßwein 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
94 SV Rötha 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
95 SV Rothenburg/O.L. 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
96 SV Sayda 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
97 SV Schkeuditz 30 1,294             776,20 €              258,73 €  
98 SV Schöneck/Vogtl. 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
99 SV Schwarzenberg/ Erzgeb. 
(f. GV Pöhla) 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
100 SV Stollberg/Erzgeb. 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
101 SV Stolpen 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
102 SV Strehla 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
103 SV Taucha 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
104 SV Thalheim (Erzgeb.) 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
105 SV Tharandt 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
106 SV Torgau (f. Pflückuff) 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
107 SV Trebsen/Mulde 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
  Seite 28 von 32 
    
Mitglieder 
 
 
 
Stimmen 
 
 
Anteil 
KISA  
% 
Anteil 
KDN GmbH 
in EUR 
 Anteil  
LECOS GmbH 
in EUR 
108 SV Treuen 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
109 SV Waldheim 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
110 SV Weißenberg 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
111 SV Weißwasser/O.L. 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
112 SV Werdau 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
113 SV Wildenfels 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
114 SV Wilkau-Haßlau 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
115 SV Wilsdruff 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
116 SV Wolkenstein 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
117 SV Wurzen 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
118 SV Zittau (f. GV Hirschfelde) 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
119 SV Zschopau 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
120 SV Zwenkau 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
121 SV Zwönitz 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
122 GV Amtsberg 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
123 GV Arnsdorf 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
124 GV Auerbach/Erzgebirge 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
125 GV Bannewitz 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
126 GV Belgershain 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
127 GV Borsdorf 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
128 GV Boxberg/O.L. 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
129 GV Breitenbrunn/Erzgeb. 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
130 GV Burkau 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
131 GV Burkhardtsdorf 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
132 GV Callenberg 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
133 GV Claußnitz 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
134 GV Crottendorf 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
135 GV Diera-Zehren 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
136 GV Doberschau-Gaußig 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
137 GV Dorfhain 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
138 GV Dürrröhrsdorf-Dittersbach 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
139 GV Ebersbach (01561) 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
140 GV Elstertrebnitz 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
141 GV Eppendorf 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
142 GV Erlau 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
143 GV Frankenthal 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
144 GV Gablenz 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
  Seite 29 von 32 
    
Mitglieder 
 
 
 
Stimmen 
 
 
Anteil 
KISA  
% 
Anteil 
KDN GmbH 
in EUR 
 Anteil  
LECOS GmbH 
in EUR 
145 GV Glaubitz 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
146 GV Göda 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
147 GV Gohrisch 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
148 GV Großdubrau 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
149 GV Großharthau 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
150 GV Großpösna 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
151 GV Großpostwitz/O.L. 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
152 GV Großschönau 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
153 GV Grünhainichen  (f. GV 
Borstendorf) 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
154 GV Hähnichen 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
155 GV Hainewalde 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
156 GV Hartmannsdorf 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
157 GV Hartmannsdorf-Reichenau 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
158 GV Hirschstein 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
159 GV Hochkirch 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
160 GV Hohendubrau 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
161 GV Kabelsketal 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
162 GV Käbschütztal 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
163 GV Klingenberg 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
164 GV Klipphausen 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
165 GV Königswartha 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
166 GV Kottmar 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
167 GV Krauschwitz 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
168 GV Kreba-Neudorf 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
169 GV Kreischa 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
170 GV Krostitz 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
171 GV Kubschütz 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
172 GV Laußig 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
173 GV Leubsdorf 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
174 GV Leutersdorf 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
175 GV Lichtenau 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
176 GV Lichtentanne 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
177 GV Liebschützberg 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
178 GV Löbnitz 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
179 GV Lohsa 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
180 GV Lossatal 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
181 GV Machern 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
  Seite 30 von 32 
    
Mitglieder 
 
 
 
Stimmen 
 
 
Anteil 
KISA  
% 
Anteil 
KDN GmbH 
in EUR 
 Anteil  
LECOS GmbH 
in EUR 
182 GV Malschwitz 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
183 GV Markersdorf 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
184 GV Mildenau 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
185 GV Mockrehna 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
186 GV Moritzburg 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
187 GV Mücka 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
188 GV Müglitztal 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
189 GV Muldenhammer 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
190 GV Neschwitz 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
191 GV Neuensalz 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
192 GV Neuhausen/Erzgeb. 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
193 GV Neukieritzsch 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
194 GV Neukirchen 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
195 GV Neustadt/Vogtl. 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
196 GV Niederau 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
197 GV Nünchritz 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
198 GV Obergurig 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
199 GV Oderwitz 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
200 GV Ottendorf-Okrilla 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
201 GV Otterwisch 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
202 GV Petersberg (f. VG Götsche-
tal-Petersb.) 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
203 GV Pöhl 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
204 GV Priestewitz 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
205 GV Puschwitz 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
206 GV Quitzdorf am See 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
207 GV Rackwitz 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
208 GV Rammenau 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
209 GV Rathen, Kurort 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
210 GV Reinhardtsdorf-Schöna 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
211 GV Reinsberg 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
212 GV Reinsdorf 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
213 GV Rietschen 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
214 GV Rosenbach (f. VV Rosen-
bach) 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
215 GV Schleife 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
216 GV Schmölln-Putzkau 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
217 GV Schönau-Berzdorf a. d. Ei-
gen 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
  Seite 31 von 32 
    
Mitglieder 
 
 
 
Stimmen 
 
 
Anteil 
KISA  
% 
Anteil 
KDN GmbH 
in EUR 
 Anteil  
LECOS GmbH 
in EUR 
218 GV Schönfeld 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
219 GV Schwepnitz 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
220 GV Sehmatal 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
221 GV Steinberg 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
222 GV Steinigtwolmsdorf 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
223 GV Striegistal 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
224 GV Tannenberg 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
225 GV Taura 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
226 GV Teutschenthal (f. VG 
Würde/Salza) 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
227 GV Thiendorf 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
228 GV Trossin 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
229 GV Wachau 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
230 GV Waldhufen 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
231 GV Weinböhla 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
232 GV Weischlitz / Burgstein 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
233 GV Weißkeißel 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
234 GV Wermsdorf 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
235 GV Wiedemar 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
236 GV Zeithain 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
237 VV Diehsa 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
238 VV Eilenburg-West 12 0,517             310,48 €              103,49 €  
239 VV Jägerswald 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
240 Verkehrsverbund Oberlausitz-
Niederschlesien GmbH  3 0,129               77,62 €                25,87 €  
241 ZV Verkehrsverbund Oberlau-
sitz-Niederschlesien 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
242 Verband für ländliche Neuord-
nung in Sachsen 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
243 Schulverband Treuener Land 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
244 AZV Elbe-Floßkanal 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
245 AZV „Leisnig“ 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
246 AZV „Oberer Lober“ 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
247 AZV „Schöpsaue“ Rietschen 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
248 AZV "Gemeinschafts-kläran-
lage Kalkreuth" 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
249 AZV „Untere Zschopau“ 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
  Seite 32 von 32 
    
Mitglieder 
 
 
 
Stimmen 
 
 
Anteil 
KISA  
% 
Anteil 
KDN GmbH 
in EUR 
 Anteil  
LECOS GmbH 
in EUR 
250 AZV "Unteres Pließnitztal-
Gaule" 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
251 AZV „Weiße Elster“ 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
252 AZV „Wilde Sau“ Wilsdruff 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
253 AZV Kleine Spree (f. AZV 
Löbauer Wasser) 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
254 ZV RAVON 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
255 ZV Regionaler Planungsver-
band Oberlausitz-Niederschle-
sien 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
256 Trink-WZV Mildenau-Strecken-
walde 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
257 ZV WAZV „Mittlere Wesenitz“ 
Stolpen 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
258 ZV Abfallwirtschaft Oberes 
Elbtal Dresden 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
259 ZV „Parthenaue“ 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
260 ZV WALL 5 0,216             129,37 €                43,12 €  
261 JuCo-Soziale Arbeit gGmbH 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
262 Kommunaler Versorgungsver-
band Sachsen 20 0,862             517,46 €              172,49 €  
263 Kommunaler Sozialverband 
Sachsen 30 1,294             776,20 €              258,73 €  
264 Kulturbetriebsgesellschaft 
Meißner Land mbH 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
265 Lecos GmbH 8 0,345             206,99 €                69,00 €  
266 Stadtwerke Schkeuditz 3 0,129               77,62 €                25,87 €  
267 Wasser Abwasser Betriebsge-
sellschaft Coswig mbH 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
268 Stiftung lebendige Gemeinde 
Neukieritzsch 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
269 Gesellsch.f.soziale Betreuung 
Bona Vita 1 0,043               25,87 €                  8,62 €  
  Gesamt 2018 2.319 100,00         60.000,00 €        20.000,00 €