Wirtschaftsplan des Kommunalen Eigenbetriebes Leipzig/Engelsdorf für das Jahr 2023
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-07476
Datum: 2022-09-22
Vorlagenart: Beschlussvorlage

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Ratsversammlung
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-07476
Status: öffentlich
Eingereicht von:
Dezernat Wirtschaft, Arbeit und Digitales
Betreff:
Wirtschaftsplan des Kommunalen Eigenbetriebes Leipzig/Engelsdorf für 
das Jahr 2023
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten):
Gremium
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin
Zuständigkeit
DB OBM - Vorabstimmung Bestätigung
Dienstberatung des Oberbürgermeisters Bestätigung
BA Eigenbetrieb Engelsdorf Vorberatung
FA Finanzen Vorberatung
FA Wirtschaft, Arbeit und Digitales Vorberatung
Ratsversammlung 09.11.2022 Beschlussfassung
Beschlussvorschlag
1. Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Kommunalen 
Eigenbetrieb Leipzig /Engelsdorf (KEE) für das Wirtschaftsjahr 2023 mit folgenden 
Eckwerten:
    Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan 10.732 T€
    Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan 10.732 T€
    Endergebnis des Erfolgsplanes          0 T€
    Summe des Mittelzu- /-abflusses aus laufender 
Geschäftstätigkeit aus dem Liquiditätsplan 
-10.594 T€
    Summe des Mittelzu- /-abflusses aus Investitionstätigkeit 
aus dem Liquiditätsplan 
     -100 T€
    Summe des Mittelzu- /-abflusses aus laufender 
Finanzierungstätigkeit aus dem Liquiditätsplan 
10.694 T€
    Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und 
Investitionsfördermaßnahmen
         0 T€
    Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen          0 T€
    Höchstbetrag der Kassenkredite      500 T€
 
2. Die Ratsversammlung beschließt die Gewährung eines Kassenkredits in Höhe von 
500 T€ zur Sicherung der Liquidität des KEE.
 
Räumlicher Bezug
Betrifft das gesamte Stadtgebiet
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Zusammenfassung
 
Anlass der Vorlage:   
 
x  Rechtliche Vorschriften   Stadtratsbeschluss   Verwaltungshandeln  
       
  Sonstiges:
Inhalt ist die Wirtschaftsplanung des Kommunalen Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf für das 
Jahr 2023 und ein Ausblick auf die Folgejahre. Die entsprechenden Formulare sind als 
Anlage beigefügt. Die Vorlage enthält zudem Aussagen zu Rahmenbedingungen und zu 
einzelnen Sparten und Projekten im KEE sowie der Prämissen der Planung. Weiterhin 
enthalten sind Erläuterungen zum Wirtschaftsplan (Vorbericht), zur Personalplanung, zum 
Investitionsplan, zum Liquiditäts- und Finanzplan, zu den haushaltsrelevanten Positionen 
und Finanzpositionen zur Stadt Leipzig sowie die Planbilanz 2023.
 
Finanzielle Auswirkungen
Finanzielle Auswirkungen  nein x wenn ja,
Kostengünstigere Alternativen geprüft  nein  ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung
Folgen bei Ablehnung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Handelt es sich um eine Investition (damit 
aktivierungspflichtig)?  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
  
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen 01.01.2023 21.12.2023 1.456.900,00
2.376.000,00
1.100.57.1.0.02.02  
108100000103   
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen 01.01.2023 21.12.2023 100.000,00 7.0000022.740                        
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  x nein  wenn ja, nachfolgend angegeben
 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt
Zu Lasten anderer 
OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung 
der Maßnahme zu 
erwarten
Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand 
(ohne Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen     
    
Steuerrechtliche Prüfung  x nein  wenn ja
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 
und 2B UStG   nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts
Umsatzsteuerpflicht der Leistung   nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel 
aufgenommen   ja  nein, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
 
Auswirkungen auf den Stellenplan x nein  wenn ja, nachfolgend angegeben
Beantragte Stellenerweiterung: Vorgesehener Stellenabbau: 
 
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Ziele
Hintergrund zum Beschlussvorschlag:
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt?
 
 
2030 – Leipzig wächst nachhaltig!
Ziele und Handlungsschwerpunkte
Leipzig setzt auf 
Lebensqualität
Leipzig besteht im 
Wettbewerb
 Balance zwischen
Verdichtung und Freiraum
x Positive 
Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze
 Qualität im öffentlichen 
Raum
und in der Baukultur
 Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte
 Nachhaltige Mobilität
 
 Vielfältige und stabile 
Wirtschafts- struktur
 Vorsorgende Klima- und
Energiestrategie
 Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschafts-management
 Erhalt und Verbesserung der
Umweltqualität
 Leistungsfähige technische 
Infrastruktur
 Quartiersnahe Kultur-, Sport-
und Freiraum-angebote
 
 Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft
Leipzig schafft soziale 
Stabilität  Akteure
Leipzig stärkt seine 
Internationalität
x Chancengerechtigkeit in der 
inklusiven Stadt
 Bürgerstadt  Weltoffene Stadt
 Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung
 Region  Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft
 Bezahlbares Wohnen  Stadtrat  Interdisziplinäre 
Wissenschaft und 
exzellente Forschung
 Zukunftsorientierte Kita- und 
Schulangebote
 Kommunalwirtschaft  Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort
 Lebenslanges Lernen  Verwaltung  Imageprägende 
Großveranstaltungen
 Sichere Stadt    Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln
      
Sonstige Ziele: bei Bedarf überschreiben (max. 50 ZML) 
 Trifft nicht zu     
 
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Klimawirkung
Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur –wandelanpassung)
Eingesetzte Energieträger 
(Strom, Wärme, Brennstoff) x keine / Aussage nicht möglich  erneuerbar  fossil
Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch x Aussage nicht möglich  ja  nein
Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen) x Aussage nicht möglich  ja  nein
Mindert die Auswirkungen des 
Klimawandels (u. a. 
Entsiegelung, Regen-
wassermanagement)
x Aussage nicht möglich  ja  nein
Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz  ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 
5 Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer x nein
Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung x ja (Prüfschema endet hier.)   
 
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. 
leipzig.de)
  ja  nein (Begründung s. 
Abwägungsprozess)  nicht berührt (Prüfschema endet 
hier.)
       
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz
  Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________
  liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________
  wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss)
   
 
 
Sachverhalt
Beschreibung des Abwägungsprozesses:  
 
Nicht erforderlich. 
 
I. Eilbedürftigkeitsbegründung 
 
Nicht erforderlich.
  
 
II. Begründung Nichtöffentlichkeit  
 
Entfällt.
  
 
III.  Strategische Ziele 
 
Der KEE unterstützt mit seiner Arbeit die Ziele sichere Stadt, positive Rahmenbedingungen
für qualifizierte Arbeitsplätze und Chancengerechtigkeit in der inklusiven Stadt.
 
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IV. Sachverhalt 
 
1. Anlass 
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2023
 
2. Beschreibung der Maßnahme 
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2023
 
3. Realisierungs- / Zeithorizont 
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2023
 
4. Finanzielle Auswirkungen 
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2023
 
 
5. Auswirkungen auf den Stellenplan 
 
 
6. Bürgerbeteiligung 
 
  bereits erfolgt   geplant x  nicht nötig
 
 
7. Besonderheiten  
 
Entfällt
 
8. Folgen bei Nichtbeschluss 
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2023
Anlage/n
1 KEE Wirtschaftsplan 2023 (öffentlich)
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W i r t s c h a f t s p l a n
202 3  
Gemeinsam erfolgreich durch Krisen 
--------------------------------------- 
Silko H. Kamphausen 
Betriebsleiter 
Leipzig, den 21.07.2022 
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Inhaltsverzeichnis 
1. Rahmenbedingungen und Ausgangslage ................................ ................................ . 3 
2. Selbstverständnis des KEE ................................ ................................ .........................  5 
3. Sparten/Projekte im KEE und Prämissen der Planung 2023 ................................ .... 8 
3.1. Kommunales Arbeitsmarktprogramm (i.V.m. §§ 16i, 16 e SGB II) ...............................  9 
3.2 Umsetzung ................................ ................................ ................................ ..................... 10 
4. Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan………………………………………………..12 
4.1. Aufbau der Daten und erweiterte Planungsprämissen ................................ .............. 12 
4.2. Risiken in der Planung und Umgang der Betriebsleitung ................................ .......... 17 
4.3. Erläuterungen zum Erfolgsplan ................................ ................................ .................... 20 
4.3.1. Umsatzerlöse ................................ ................................ ................................ ................. 20 
4.3.2. Sonstige betriebliche Erträge ................................ ................................ ........................  20 
4.3.3. Aufwendungen ................................ ................................ ................................ ............... 24 
4.3.4. Abschreibungen ................................ ................................ ................................ ............. 26 
4.4. Jahresergebnis im Wirtschaftsjahr 2023 ................................ ................................ ...... 26 
4.5. Planung 2024-2026 ................................ ................................ ................................ ........ 26 
5. Personalplanung ................................ ................................ ................................ ...... 27 
6. Erläuterungen zum Investitionsplan ................................ ................................ ....... 31 
7. Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan ................................ .....................  31 
8. Plan haushaltsrelevante Positionen und Finanzbeziehung zur Stadt Leipzig ........  31 
9. Planbilanz 2023 ................................ ................................ ................................ ........  33 
10. Anlagen: Formulare Wirtschaftsplan 2023 ................................ ..............................  34 
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1. Rahmenbedingungen und Ausgangslage 
Der Kommunale Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf (KEE) wurde nach der Gebietsstrukturreform von 
Engelsdorf durch die Stadt Leipzig als Rechtsnachfolgerin im Jahr 1999 weiter fortgeführt. Als kom-
munaler Eigenbetrieb im Feld der aktiven Arbeitsmarkt- und Sozialpolitik wird der KEE als proaktives 
Steuerungsinstrument für die Organisationseinheiten der Stadtverwaltung genutzt, um durch be-
schäftigungspolitische Projekte arbeitssuchende und hilfesuchende Menschen  für den  ersten Ar-
beitsmarkt vorzubereiten und um potenzielle Arbeitgeber in fachlicher und inhaltlicher Hinsicht po-
sitiv für die Zielgruppe der Langzeitarbeitssuchenden aufzuschließen. Gleichzeitig nimmt der Eigen-
betrieb immer mehr die Interessensvertreterfunktion für von Einkommensarmut betroffene Perso-
nengruppen in Leipzig wahr. 
 
Trotz der pandemischen und geopolitischen Krisen konnte der KEE seine Geschäftsfelder  seit 2020 
ausbauen, festigen, qualitativ weiterentwickeln und zugleich eine umfangreiche sowie erfolgreiche 
Geschäftsprozessoptimierung der Aufbau - und Ablauforganisation im laufen den Geschäftsbetrieb 
beginnen. Gleichzeitig konnte die betriebswirtschaftliche Situation gesichert und sogar anhand der 
Kennzahlennanalyse optimiert und gesteigert werden. Der KEE ist dabei eine pandemieresiliente 
Organisationsstruktur aufzubauen. 
 
Als kommunales Unternehmen hat es sich der KEE zur Aufgabe gemacht, ein ganzheitliches Integra-
tionsangebot anzubieten, welches unabhängig vom Rechtskreis , Alters- und Herkunftsstruktur den 
Leipzigerinnen und Leipzigern unterstützend und begleitend zur Verfügung steht. Durch den Abbau 
von „multiplen und komplexen Profillagen  innerhalb der Person bzw. innerhalb der Rahmenbedin-
gungen“ (z. B. Familie) , wie es in der Behördensprache  formuliert ist, muss  es erklärte Zielstellung 
des KEE sein, jenen Menschen wieder einen Zugang zur gleichberechtigten Teilhabe in die Gemein-
schaft und insbesondere in den ersten Arbeitsmarkt  zu ermöglichen. Der KEE definiert den Begriff 
der Integration hierbei bewusst mehrdimensional: beruflich, sozial und kulturell. Hierzu bietet der 
KEE individuelle und zielgruppenorientierte Leistungen für Menschen  an, die von Arbeitslosigkeit 
betroffen oder bedroht sind, unterschiedliche Förder- und Betreuungsbedarfe aufweisen, sowie für 
unterschiedliche Einschränkungen , welche die Personengruppen besitzen (z. B. affektive Grunder-
krankungen), an. Hauptziel ist und bleibt die langfristige Vorbereitung der Integration von Betroffe-
nen in den ersten Arbeitsmarkt, um dem Anspruch der Teilhabe und dem Schutzauftrag der Bedürf-
tigsten gerecht zu werden.  Hierzu sind verstärkt präventive Ansätze zu installieren, in dem bspw. 
das gesamte System Familie bei Integrationsstrategien betrachtet wird.  
 
Im Rahmen von individuel len Projekten  abseits des Breitengeschäfts von Bildungseinrichtungen 
möchte der KEE die Menschen befähigen, ein Leben in größtmöglicher, auch wirtschaftlicher Selbst-
bestimmung zu führen. Hierbei steht die Entfaltung eines jeden Einzelnen im Mittelpunkt der Arbeit 
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des KEE. Die Angebote sind zudem jederzeit auf Nachhaltigkeit statt kurzfristiger Erfolge ausgerich-
tet. Eine Verzahnung der unterschiedlichen Gesetzlichkeiten ist hierbei auf Dauer unerlässlich und 
wird bereits durch die Zusammenarbeit mit den unterschiedlichen Partnern realisiert (verschiede-
nen lokalen Arbeitsmarktakteuren, Ämtern, Krankenkassen und Verbänden). Ein partnerschaftlicher 
Umgang mit den Betroffenen, deren Angehöri gen sowie Betreuern und weitere n Akteuren sind  
zwingend einzuhaltende Arbeitsmaximen des KEE. Hier hat es in den vergangenen Jahren einen Be-
deutungszuwachs gegeben. 
 
Für die Umsetzung dieser Grundprinzipien hält der KEE ein differenziertes Angebotsspektrum  vor, 
welches entsprechend den individuellen Bedarfen sowie persönlichen Entwicklungspotenzialen für 
verschiedene Lebens- und Unterstützungsanforderungen verwendet werden kann. 
 
Jeder Betriebsteil des KEE arbeitet teamorientiert und hat einen Leiter bzw. Koordinator, der die 
Verbindung zur Betriebsleitung hält. Im Jahr 2021f wurden umfangreiche aufbau- und ablauforgani-
satorische Neuerungen vorgenommen , um die betriebliche DNA zukunftsweisend auszugestalten. 
Das Personal des KEE ist den Anforderungen der verschiedenen Sparten entsprechend unterschied-
lich qualifiziert  und bringt unterschiedliche Erfahrungshintergründe mit . Aufgabe der Betriebslei-
tung ist es hier einen Ausgleich, vor dem Hintergrund der stets wachsenden Anforderungen in Qua-
lität und Quantität,  vorzunehmen. Mit dem vorhandenen br eiten Spektrum an Qualifikationen ist 
der KEE insgesamt schnell in der Lage, auf besondere Vorkommnisse flexibel und effizient zu rea-
gieren. Im KEE können Menschen unterschiedlichen Alters gleichermaßen beschäftigt und sozialpä-
dagogisch und integrationspolitisch begleitet werden. Die Hilfen lehnen sich an den Sozialgesetzbü-
chern nach dem SGB V, SGB VIII, SGB XII und hauptsächlich an den Bereichen des SGB II und SGB III 
an. 
 
Der Fokus für die nächsten Jahre  liegt auf der Schaffung neuer Strukturen und Prozesse, um sich 
auch künftig an den bestehenden arbeitsmarktpolitischen Herausforderungen, auch in den angren-
zenden Gesetzesbüchern zu orientieren. Hierzu gehören umfangreiche Personalentwicklungskon-
zepte der  geförderten Tarifbeschäftigten genauso wie die Steigerung der Arbeitgeberattraktivität 
der ungeförderten Beschäftigten durch Weiterbildungen, Supervisionen, neue Kommunikations-
plattformen (KEE-App), Zeitwertkontenmodelle und umfangreiche Beteiligungsproze sse der Beleg-
schaft (Personalrat, Frauenbeauftragte, basisdemokratische Beschäftigtenbeirat etc. pp).  
 
Mit Beginn der Übernahme der Tätigkeit der neuen Betriebsleitung zum April 2020 hat der KEE trotz 
der Pandemie tiefgreifende aufbau- und ablauforganisatorische Veränderungen  vollzogen und ist 
im Stadtbild deutlich sichtbarer. Neben Sonderprojekten im Rahmen der pandemischen Situation 
(Bürgerlotsen für die gesamten Bürgerämter oder Projektleitung für die mobilen Impfteams im 
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Stadtteil) und auch durch umfangreiche Personalgestellungen beispielsweise im Ankommenszent-
rum für Menschen aus der Ukraine hat der KEE seine beschäftigungspolitischen Projekte qualitativ 
und quantitativ  deutlich  weiterentwickelt.  Beispielhaft sind  hier  ebenfalls  familienorientierte  Pro-
jekte im Zusammenhang mit dem kommunalen Arbeitsmarktprogramm wie das Teilhabechancen-
gesetz oder TANDEMplus für Familien oder ausbildungssuchende und/oder straffällige Jugendliche 
zu erwähnen. Ein anderes positives Beispiel ist das Personalentwicklungskonzept zur qualifizierten 
Übernahme der Beschäftigten in die  Kernverwaltung, welches in 2022  erstmals seit Bestehen der 
aktiven Arbeitsmarktpolitik konzeptionell gestaltet wurde und erste  Erfolge verzeichnete.  Zugleich 
wurden durch diverse Ansätze eine deutlich höhere Einbindung der Belegschaft in die Entwicklungs-
prozesse durch entsprechende Arbeitsstrukturen umgesetzt. Neben zahlreichen formellen Arbeits-
gruppen wurde die Belegschaft stärker in den Fokus der Bemühungen der Betriebsleitung genom-
men. Ausdruck findet dies in dem deutlich gesunkenen Krankenstand seit 2019 und der Befragung 
der Beschäftigten.  Die Beschäftigten sind im allgemeinem mit dem Unternehmen sehr zufrieden 
(86 %, Durchschnitt liegt bei 1,8).  Des Weiteren würden über 91 % der Beschäftigten den KEE als 
Arbeitgeber weiterempfehlen und möchten auch in fünf Jahren noch im Betrieb arbeiten. Die 
Führung der Betriebsleitung wird mit einer Gesamtnote von 1,74 bewertet. Insgesamt konnte die 
Beschäftigten-zufriedenheit deutlich gesteigert werden. Die Ergebnisse gilt es zu festigen und 
auszubauen. Die Betriebsleitung geht davon aus, dass dieser Anpassungsprozess an eine moderne 
Arbeitsumgebung und progressive kommunale Arbeitsmarkt- und Sozialpolitik noch etwa 1,5 Jahre 
andauern wird und ständig kritisch hinterfragt werden muss. Hierzu gehört insbesondere auch, 
dass der KEE eine at-traktive Arbeitgebermarke entwickelt und es schafft Planungssicherheit für 
die Belegschaft aufzu-bauen, um den wachsenden Anforderungen, auch denen der 
Fördermittelgeber, gerecht zu werden. In den Betriebsausschüssen hat der KEE regelmäßig 
umfangreiche Berichte und Meilensteinplanungen vorgelegt. Parallel hat die pandemische 
Situation große Anstrengungen erfordert, um das wirt-schaftliche Risiko und den Wegfall der 
Betätigungsfelder so gering wie möglich zu halten. Der Erfolg lässt sich auch an dem geringen 
negativen Ergebnis im Jahr 2021 ablesen. Weitergehende Informa-tionen finden sich im 
Lagebericht der Betriebsleitung zum Jahresabschluss 2021. 
2. Selbstverständnis des KEE
Der KEE baut auf über 27 Jahre Erfahrung in der Arbeit mit Menschen mit unterschiedlichen Heraus-
forderungen auf. Die Erfahrungen des KEE haben gezeigt, dass die gesellschaftlichen und sozialpo-
litischen Entwicklungen unmittelbare Auswirkungen auf die Arbeitsmarktsituation der Betroffenen 
haben. Für den KEE ergibt sich hieraus der Auftrag, neue Angebote zu entwickeln, um mit geeigne-
tem Fachpersonal Unterstützung und Hilfe für benachteiligte Jugendliche, junge Menschen und Er-
wachsene zu leisten und hierzu optimierte Rahmenbedingungen für den Einzelnen zu schaffen. Bun-
despolitische Erwägungen der politischen Akteure wie Sanktionsmoratorien oder die beabsichtigte 
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Einführung des Bürgergeldes sind hierbei zu beachten und werden fortlaufend in den Geschäftsbe-
trieb integriert. Der KEE versteht sich als ein Anbieter vollumfänglicher Leistungen der Arbeits-
marktintegration und sozialer Unterstützungsangebote in der Stadt Leipzig (SGB II, III, V, VIII, 
XII), der schnell auf bundesweite und kommunalpolitische Entwicklungen reagiert.  
Die Einrichtungen und Angebote sind in einem Eigenbetrieb zusammengefasst und zu 100 % in kom-
munaler Trägerschaft. Das Angebotsspekt rum des KEE umfasst sow ohl Leistungen für (junge) Er-
wachsene ohne ausreichende Berufserfahrung als auc h für Erwachsene mit gesundheitliche n und 
sozialen Dispositionen, die wieder an den erste n Arbeitsmarkt herangeführt werden wollen. Der 
Schwerpunkt verschiebt sich immer mehr zu Angeboten der ganzheitlichen Integration der Familie 
außerhalb von sanktionswürdigen Systemen. Kostenträger für all diese Maßnahme n sind überwie-
gend das Jobcenter, das Land, der Bund sowie die Stadt Leipzig. 
Der KEE ist Dienstleister für die Beantragung, Durchführung und Abrechnung aller beschäftigungs-
politischen Maßnahmen  in  der  Stadt Leipzig.  Bis zu 12.000 Fördermittelbescheide  bearbeitet  der 
KEE jährlich. Vor- und nachgelagerte Prozesse sind hierbei nicht mitgerechnet. Tendenz ist, auch in 
Folge der Pandemie, nochmals steigend. Mit der  Überarbeitung und Evaluierung  der Eigentümer-
ziele sowie der Satzung im Haushaltsjahr 2014 hat der Stadtrat den KEE beauftragt die Schnittstellen 
an den  angrenzenden  Gesetzesbüchern  nach dem SGB VIII, IX und XII  zu schließen  und entspre-
chend neue Angebote für die Stadt  Leipzig für eine  verbesserte Arbeitsmarktintegration  zu entwi-
ckeln. Im Jahr 2022 werden die Eigentümerziele abermals evaluiert und an die aktuellen Rahmenbe-
dingungen angepasst.  Der KEE  ist  seit dem 01.07.2016 anerkannte  Schuldnerberatungsstelle  der 
Stadt Leipzig und hat 2021 dieses Angebot auf arabisch sprechende Menschen erweitert. Seit 2021 
hat der KEE eine eigene Fachberatungsstelle mit dem Schwerpunkt „Beratung und Prävention“.  Der 
Fokus wurde im Wirtschaftsjahr  2021 auf die  speziellen Bedürfnisse von Eltern und deren  Kinder 
gelegt. Dafür würden extra Elternarbeitsplätze  inklusive einer engmaschigen sozialpädagogischen 
Betreuung und Weiterbildungskonzepten geschaffen. Des Weiteren wurden die Angebote für junge 
Menschen erweitert und eine Kooperation mit der Jugendhilfe im Strafverfahren geschlossen, so-
wie eine erlebnispädagogische Stelle für Kinder und Jugendliche eingerichtet, um die Kinder des ge-
förderten Personenkreises in ihrer sozialen, psychologischen und beruflichen Entwicklung durch die 
immensen Bedarfe zu unterstützen. Die ersten Projektergebnisse sind sehr vielversprechend. 
Zur Qualitätssicherung erfahren die Sparten im KEE eine Begleitung in ihrer Arbeit im Rahmen von 
Anleitungs-, Beratungs-, Evaluations- und Controllingprozessen. Das  Fachcontrolling wurde  2022 
ausgebaut und wird  im Jahr  2023 fortlaufend optimiert. Um die Effizienz und Effektivität der Leis-
tungsinhalte und die Erreichung der jeweils vereinbarten Ziele zu gewährleisten, erfolgen durch die 
oberen Führungskräfte Unterstützungsangebote, da die Betriebsleitung in die Verhaltens- vor allem 
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jedoch in die Verhältnisprävention investiert (Supervision, Fachtage, Teamevents etc.). Die Führungs-
kräfte selbst stehen im Fokus der Betriebslei tung, da diese durch die Art und Weise des Führungs-
verständnisses Multiplikatorinnen und Multiplikatoren für eine erfolgreiche betriebliche Tätigkeit 
des KEE sind. 
Orientierung bilden hierbei die Standards der Qualitätsentwicklung , unter anderem nach der DIN 
9001:15, die im Jahr 2021 umgesetzt wurde. Hierbei wird jedoch zwischen der kontinuierlichen Ent-
wicklungsarbeit des KEE in den einzelnen Sparten und die fallbezogene Fachberatung im Einzelfall 
unterschieden. Der KEE ist in der Lage qualitativ hochwertige und individuelle Einzelkonzepte für die 
Stadt Leipzig zu entwickeln und umzusetzen. Verbindliche Orientierung sollen hierbei auch die Füh-
rungskräfte des KEE, die dies der Belegschaft und den Kollegen in ihrer tatsächlichen Arbeitsweise 
zeigen, geben. Entsprechende Steuerungsmaßnahmen wurden eingeleitet. Im Jahr 2023 werden die 
Führungskräfte und das Führungsverständnis integraler Bestandteil der Geschäftsprozessoptimie-
rung sein, da die Betriebsleitung  neben der top-down-Führung in der bestehende Pyra midenorga-
nisation in den ersten Abteilungen eine Kreisorganisation einführen wird, um Projekte bzw. Betriebs-
bereiche optimiert zu gliedern und zu steuern und dabei eine Gleichwertigkeit aller Beteiligten zu 
gewährleisten. 
Von der Durchführung der Projekte profitieren verschiedene Institutionen und Adressaten gleicher-
maßen: 
▪ Stadt Leipzig
• Die Stadt Leipzig hat im Rahmen der Daseinsfürsorge die gesamtstädtische Pflicht und
die Verantwortung für die Menschen, die hier leben, um diese durch die Integrat ion in
Arbeit in ein möglichst selbstständiges Leben unabhängig von Institutionen zu begleiten.
• Durch vorbereitende Maßnahmen werden die Menschen mit all ihren Problemlagen in
der Beseitigung unterstützt und in ihrer Arbeitsfähigkeit aktiviert und auf den ersten Ar-
beitsmarkt vorbereitet.
• Durch die zusätzlichen Projekte werden kommunale Aufgaben ergänzt und das Lebens-
gefühl der Leipziger innen und Leipziger  und die At traktivität der Stadt Leipzig  werden
gestärkt.
▪ Jobcenter Leipzig
• Das Jobcenter hat den Kern auftrag die Menschen an den ersten Arbeitsmarkt heranzu-
führen und unter Berücksichtigung der individuellen Lebenssituation zu integrieren.
Durch Maßnahmen im Bereich der öffentlich -geförderten Beschäftigung der Stadt
Leipzig wird der Grundsicherungsträger maßgeblich unterstützt. Ohne Eingliederungs-
mittel wäre ein Rückgang der Arbeitslosigkeit wie in den vergangenen Jahren nicht in
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diesem Ausmaß gegeben. Dennoch bedürfen immer noch weit über 3 0.000 Menschen 
eine individuelle Begleitung. Die Zahl ist konstant hoch. 
▪ Privatwirtschaftliche Unternehmungen
• Gemäß den Angaben des Jobcenters müssen durch die hohe Arbeitsmarktdistanz die
Menschen durch die multiplen Vermittlungshemmnisse zunächst stabilisiert und an den
ersten Arbeitsmarkt herangeführt werden (mindestens 80 % der „Kunden“ im Jobcenter).
Trotz der hohen Anforderungen und der nicht vorrangigen Zielstellung der Integration
im Bereich der beschäftigungsschaffenden Maßnahmen können ca. 11 % der Teilneh-
menden im Bereich Arbeitsgelegenheiten und ca. 33 % im Bereich der Förderungen von
Arbeitsverhältnissen in sozialversicherungspflichtige Beschäftigung integriert werden.
Dies ist nur durch die umfangreiche sozialpädagogische und psychologische Betreuung
im KEE möglich. Die Maßnahmen leisten damit auch einen entscheidenden Beitrag zur
Fachkräftesicherung für die kleinen und mittelständischen Unternehmungen in Leipzig.
3. Sparten/Projekte im KEE und Prämissen der Planung 2023
Eine wesentliche Aufgabe des KEE ist es, Menschen durch Projekte des sozialen Arbeitsmarktes wie-
der an die Erwerbsintegration heranzuführen und hierbei präventiv die gesamte Familie im System 
zu betrachten. Hierzu gehören auch Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung (AGH), 
jedoch erweitert um sozialpädagogische Angebote . Seit 2012 ist es nicht mehr möglich Qualifizie-
rungselemente in die Beschäftigungsprojekte zu integrieren, da der Gesetzgeber lediglich als Ziel die 
Tagesstruktur definiert. Personen die länger als 12 Monate arbeitssuchend sind können an Projek-
ten in unterschiedlichen Feldern (Werkstattbereich, Ordnung, Sauberkeit, Sozialbereich) teilnehmen, 
um wieder an eine Struktur, die durch die Betroffenen vorgegeben wird,  herangeführt zu werden . 
Die individuellen Hürden können, während der zusätzlichen und öffentlichen, geförderten Beschäf-
tigung erkannt und durch eine vertrauensvolle Zusammenarbeit gemindert werden . Durch die 9. 
Änderung des Sozialgesetzbuches II wird der KEE wieder für alle Maßnahmen sozialpädagogische 
Betreuungsleistungen beim Jobcenter beantragen. Die 11. Änderung des SGB II sah zudem vor, dass 
die Teilnahme nur noch freiwillig möglich ist. Dieses Vorgehen begrüßt der KEE, da er hiermit in den 
Jahren seit 2020 sehr gute Erfahrungen gemacht hat. Zudem werden, wie im Vorjahr dem Jobcenter 
auch Projekte benannt, die insbesondere aber nicht ausschließlich für asylberechtigte Personen ge-
eignet sind. 
Der Bundestagsbeschluss für ein „Gesetz zur Schaffung neuer Teilhabechancen für Langzeitarbeits-
lose auf dem allgemeinen und sozialen Arbeitsmarkt (10. SGB II-ÄndG - Teilhabechancengesetz)“ be-
schreibt zwei Regelinstrumente und adressiert im Wesentlichen zwei Zielgruppen (§ 16 e SGB II (neu) 
und § 16 i SGB II)  und zwei Instrumente, die im KEE umgesetzt werden.  Beide Zielgruppen werden 
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nunmehr unter der Bezeichnung „Kommunales Arbeitsmarktprogramm“ vereinheitlicht zusammen-
gefasst und im Nachfolgenden beschrieben. 
Für welche Menschen die Instrumente geeignet sind, hängt vom Einzelfall, den individuellen Gege-
benheiten und der persönlichen Lebenssituation  sowie den individuellen leistungsrechtlichen Vo-
raussetzungen ab. Grundsätzlich ist bei der Einrichtung der Arbeitsplätze der Fokus auf zielgruppen-
spezifische Schwerpunkte möglich, politisch und eigenbetriebsintern auch gewollt . So könnten bei-
spielsweise Bedarfsgemeinschaften mit Kindern oder auch Menschen mit Behinderung in besonde-
rem Maße von den entstehenden Arbeitsplätzen partizipieren. Besondere Berücksichtigung haben 
die Ergebnisse des Landesprogramms Tandem gefunden, da erfolgreiche Ansätze in der flankieren-
den Betreuung adaptiert werden. 
3.1. Kommunales Arbeitsmarktprogramm (i.V.m. §§ 16i, 16 e SGB II) 
Insgesamt sieht der Stellenplan 199 Personalstellen im kommunalen Arbeitsmarktprogramm vor . 
Mit dem Instrument § 16 e SGB II wurden die bisher bekannten Förderung von Arbeitsverhältnissen 
(kurz FAV) weiterentwickelt und ersetzt. Die Förderung erfolgt mit nachstehenden Prämissen (Aus-
zug): 
▪ Teilnehmervoraussetzungen: erwerbsfähige leistungsberechtigte Personen, die mindestens
zwei Jahre arbeitslos sind,
▪ Begründung eines nicht nur geringfügigen sozialversicherungspflichtigen Arbeitsverhältnisses
von mindestens zwei Jahren,
▪ keine Prüfung von Vermittlungshemmnissen oder Minderleistung im Vorfeld.
Die Höhe der Förderung unterscheidet sich zur bisherigen Förderung: 
▪ im ersten Jahr: 75 Prozent pauschal des zu berücksichtigenden Arbeitsentgelts
▪ im zweiten Jahr 50 Prozent des zu berücksichtigenden Arbeitsentgelts mit einer stadtpolitisch
gewollten Nachbeschäftigungsfrist,
▪ Angebot eines verpflichtenden flankierenden beschäftigungsbegleitenden Coachings von 6 Mo-
naten mit Beginn der Beschäftigung.
Dieses Instrument bietet der KEE in Rücksprache mit der Stadt Leipzig und den Ämtern an und sieht 
hier insbesondere auch Arbeitssuchende mit schulpflichtigen Kindern in der Familienstruktur als 
Zielgruppe. 
Mit dem Instrument nach § 16 i SGB II erfolgt die Weiterentwicklung des Bundesprogramms „Soziale 
Teilhabe“ zum Regelinstrument im SGB II. Neben der Eröffnung von Teilhabechancen bleibt der 
Übergang aus der geförderten Beschäftigung in eine ungeförderte Beschäftigung auf den allgemei-
nen Arbeitsmarkt mittel- und langfristiges Ziel. 
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Die Förderung erfolgt mit folgenden Prämissen (Auszug): 
▪ Teilnehmervoraussetzungen: erwerbsfähige leistungsberechtigten Personen, die innerhalb von
acht Jahren seit mindestens sieben Jahren Leistungen nach dem SGB II beziehen und in dieser
Zeit nicht oder nur kurz erwerbstätig waren
▪ die Teilnehmenden werden durch das Jobcenter zugewiesen
▪ das Kriterium der Zusätzlichkeit entfällt
▪ keine Förderung der Arbeitslosenversicherung
Die Höhe und Dauer der Förderung beträgt: 
▪ bis zu fünf Jahre
▪ in den ersten beiden Jahren: 100 Prozent des gesetzlichen Tariflohnes 
▪ im dritten Jahr: 90 Prozent 
▪ im vierten Jahr: 80 Prozent 
▪ im fünften Jahr: 70 Prozent 
▪ Angebote von Coaching, Weiterbildung, betriebliche Praktika neben der Beschäft igung.
Nach den  aktuell  vorliegenden  Weisungen  des  Fördermittelgebers  gelten  Beschäftigungsverhält-
nisse, die von der Arbeitslosenversicherung befreit waren bzw. sind, in Bezug auf die Unterbrechung 
der Arbeitslosigkeit als nicht förderschädlich. 
Vorförderungen in an anderen, gleichgelagerten Projekten werden berücksichtigt und mindern die 
Gesamtlaufzeit von bis zu fünf Jahren, so dass eine pauschale Aussage zur Förderhöhe nicht getrof-
fen werden kann. 
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die bspw. zum 01.01.20 22 bereits drei Jahre im Programm „Sozi-
ale Teilhabe“ beschäftigt waren, können dann nur noch weitere zwei Jahre im Rahmen des § 16 i SGB 
II weiterbeschäftigt werden. Zudem erhält der Arbeitgeber nur 80 Prozent Lohnkostenförderung im 
ersten Jahr und 70 Prozent im zweiten Jahr. 
3.2  Umsetzung 
 
Der KEE plant die bisherigen konkrete n Arbeitsfelder weitestgehend fortzusetzen und durch neue 
Tätigkeitsfelder sinnhaft z u ergänzen ( 199 Stellen). Kurzfristige Planober- ode r -unterschreitungen 
sind jedoch im Interesse der Stadt Leipzig wahrscheinlich, da eine unterjährige Budgetauslastungen 
des kommunalen Arbeitsmarktprogramms nach § 16 i SGB II und § 16 e SGB II (neu) sich im Rahmen 
der Jahresplanung in Folge der gleichmäßigen Verteilung der Arbeitsmarktintegrationen und der da-
mit verbundenen neuen Einstellungsprozesse ausgleicht. Be i der Aufteilung der 199 Beschäftigten 
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auf die Instrumente nach §§ 16i, 16e SGB II kann und wird der Eigenbetrieb in der Zuteilung flexibel 
reagieren können. Beispielswei se kann eine Erhöhung der Stellen nach § 16e zur Minderung der 
Stellen nach § 16i führen, wenn der Planansatz im Haushalt nicht überschritten wird. Diese Flexibili-
tät wird der KEE erstmals mit Beschluss des Wirtschaftsplans in eigener Verantwortung und in Rück-
sprache mit der Verwaltung umsetzen.  
Exemplarische Arbeitsplätze finden sich in den Schulbibliotheken, Leseräumen, der Verwaltung, der 
Stadtsauberkeit, dem pflegerischen und anleitenden Bereich.  
Gleichzeitig findet in 202 3 eine umfangreiche Evaluation zur bisherigen Umsetzung statt. Hierbei 
finden Anmerkungen der Koop erationsstrukturen genauso Eingang wie die Rückmeldung der Be-
schäftigten. Hierzu beteiligt sich der KEE an der Evaluation des Institutes für Arbeitsmarkt - und Be-
rufsforschung der Bundesagentur für Arbeit, da der kommunale Ansatz in Leipzig bundesweit Vor-
bildcharakter hat.  
Trotz eines vereinfachten Zugangs von Asylsuchenden und Asylberechtigten in die Vermittlung des 
Jobcenters gibt es eine Vielzahl von Personen, die keine Erwerbsarbeit auf dem ersten Arbeits - und 
Ausbildungsmarkt aufnehmen. Durch den Ukrainekrieg sind zudem weitere Menschen mit Migrati-
onshintergrund als mögliche Zielgruppe für die kommunalen Arbeitsmarktprogramme auszu-
machen. Durch die Integration von Zufluchtsuchenden und Vertriebenen in die Regelinstrumente 
des KEE kann das Potenzial an Ausbildung und Erfahrung der Menschen mit Migrationshintergrund 
in Leipzig zum Einsatz gebracht und auch durch die teilweise fehlenden qualifikatorischen Nach-
weise erprobt werden . Hierbei handelt es sich um ein Angebot der ersten (ges ellschaftlichen) In-
tegration. Hierbei sind jedoch auf Basis der heterogenen Migrationsstruktur auch unterschiedliche 
Ansätze und Ziele zu wählen. Auch hier setzt der KEE  auf Freiwilligkeit und geschützte Beratungen. 
Dieser Ansatz ist bisher sehr erfolgreich. Weiterhin werden die enge Kooperation mit Verbänden 
und Institutionen aus dem Bereich Migration (DaMigra bspw.) fortgesetzt und niedrigschwellige An-
gebote im Stadtteil installiert. 
Alle Angebote des kommunalen Arbeitsmarktprogramms für arbeitssuchende Menschen  werden 
mit zusätzliche Betreuungsangebote n durch ein multiprofessionelles Team an Sozialpädagogin-
nen/Sozialpädagogen sowie Psychologinnen flankiert. Hierzu wurde im Jahr 2018 eine neue Sparte 
im Bereich des KEE dauerhaft etabliert, evaluiert und in 2020/2021 zur Fachberatungsstelle qualita-
tiv fortentwickelt. Allen teilnehmenden Erwerbslosen  sowie deren Kindern  sowie allen Leipzigerin-
nen und Leipzigern  stehen die Angebote der „Fachberatungsstelle Beratung und Prävention “ zur 
Verfügung. Hierunter zählen sowohl psychologische, gesundheitsintegrative, sozialpädagogische, 
therapeutische als auch arbeitsmarktorientierte Angebote  nach dem SGB II, SGB III, SGB V, SGB VIII 
und SGB XII. Hierzu hat der KEE sein Know -How seit 2012 kontinuierlich ausgebaut und hat hervor-
ragend ausgebildete Kolleginnen und Kollegen aus den unterschiedlichsten Professionen gewinnen 
können. Schwerpunkt bildet hierbei u. a. auch die wissenschaftlich evaluierte testbasierte Eignungs- 
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und Leistungsdiagnostik. Neben den unterschiedlichen Methoden finden derzeit ca. 45 Testverfah-
ren Anwendung.  Zudem führt der KEE das rechtskreisübergreifende Projekt Tandem mit einer Lauf-
zeit von drei Jahren weiterhin erfolgreich fort. Hierzu hat der KEE Mittel beim Land eingeworben und 
wird sich aktiv am Folgeprojekt beteiligen . Im Jahr 2023 wird eine weitere strategische Neuausrich-
tung des Eigenbetriebes angestrebt - unter Beibehaltung der Kernkompetenz des KEEs: die Durch-
führung der arbeitsmarktpolitischen Projekte der aktiven Beschäftigungspolitik. Folgende wesentli-
che Projekte sind hier enthalten: 
 
TANDEM/TANDEMplus  
Der KEE führt das rechtskreisübergreifende Projekt TANDEM mit einer Laufzeit von drei Jahren wei-
terhin erfolgreich fort und wird sich an der Landesausschreibung Ende 2022 erfolgreich beteiligen . 
Sofern eine Ko-Finanzierung erforderlich wird, die derzeit nicht abschließend absehbar ist, muss an 
geeigneten Stellen gesondert entschieden werden. Hierzu hat der KEE in der Verga ngenheit Mittel 
beim Land eingeworben. Zielstellung ist die Fachberatung von Familien, welche im Leistungsbezug 
des SGB II sind. Gemeinsam mit dem Jugendhilfeträger und dem im KEE angestellten fachkundigem 
Personal [Kinder - und Jugendpsychotherapeut(en)/ -innen, Psycholog(en)/ -innen, Sozialpäda-
gog(en)/-innen] werden präventive Handlungsansätze innerhalb der Familien mit der Zielstellung 
der Ausbildungs - und Arbeitsmarktintegration erkannt. Dieses bereits erworbene Wissen und die 
Kompetenzen münden in dem Projekt TandemPlus ein, welches sich gezielt um die Bedürfnisse von 
Eltern in geförderten Beschäftigungsverhältnissen kümmert. Hier erhalten deren Kinder sowie straf-
fällige junge Menschen durch Fachkräfte des KEE gesonderte Angebote. Weiterhin bietet der KEE als 
anerkannte Schuldnerberatungsstelle im Rahmen einer One -Stop-Anlaufstelle Schuldnerberatung, 
migrationsspezifische Beratungen und eine grundsätzliche Arbeitsmarkt - und Sozialberatung für 
alle Leipzigerinnen und Leipziger an.  
Grundsätzlich steht die Fachberatungsstelle allen Mitarbeitenden, Koordinatorinnen und Koordina-
toren sowie Ratsuchenden der Stadt Leipzig mit professioneller Beratung in den Bereichen SGB II 
und SGB III, Integration auf dem Arbeitsmarkt, berufliche Orientierung und Weiterbildung sowie Be-
ratung zu Schuldenregulierungen und Förderung der Gesundheit zur Stabilisierung bzw. Aufnahme 
einer Beschäftigung auf dem allgemeinen Arbeitsmarkt zur Verfügung.   
 
4. Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan 
4.1. Aufbau der Daten und erweiterte Planungsprämissen 
Der vorliegende Wirtschaftsplan wurde auf der Grundlage der prognostizierten Projekte des Bundes 
sowie der zum Zeitpunkt erstellten Absprachen mit den Fördermittelgebern  (Stadt Leipzig, Jobcen-
ter) getroffen. Vorhandene Beschlüsse und Vorabsprachen zwischen dem KEE und der Stadt Leipzig 
wurden bereits berücksichtigt. 
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Berücksichtigt wurden bei der Planung der Personalkosten, die vom KEE ermittelten, tatsächlichen 
Durchschnittswerte (Ist-Kosten). Dabei basiert die Berechnung der durchschnittlichen Personalkos-
ten für eine volle Stelle im Jahr 2023 auf den im Juli 2022 erzielten Durchschnittswerten der festen 
monatlichen Zahlungen (einschließlich Zulagen , Pauschalen, vermögenswirksamer Leistungen des 
Arbeitgebers) und der variablen jährlichen Zahlung (Leistungsentgelt usw.). Der KEE prognostiziert 
eine tarifliche Steigerung analog dem Tarifabschluss (2 %). Enthalten sind auch die Jahressonderzah-
lung i n der maßgeblichen Höhe sowie die durchschnittlichen Stufensteigerungen. Ebenso ist das 
Leistungsentgelt nach § 18 TVöD für das Jahr 2023 mit 2,00 % enthalten. Für die Arbeitgeberanteile 
in der Sozialversicherung wurden 24,375 % berücksichtigt (inklusive ZVK). Die Belastung für den Ar-
beitgeber durch die Zusatzversorgung wurde mit 3,56 % in den Durchschnitten berücksichtigt. Im 
Vergleich zum Vorjahr ist der Stellenplan insgesamt durch die Projekte fast gleich hoch. Die Beibe-
haltung des Stellenplanes berücksichtigt die Proje kterweiterungen und die  Tätigkeiten aufbauend 
auf den E igentümerzielen innerhalb des KEE. Zudem sind Aufwendungen für Weiterbildungen der 
Beschäftigten bereits integriert. Diese sind erforderlich , um den steigenden Bedarfen gerecht zu 
werden. Zudem wird ein Ziel des strategischen Unternehmenskonzeptes damit erfüllt.  
 
▪ Die vorliegenden Planungsgrößen bauen auf einer dezentralen Planung der einzelnen Sparten 
auf. Somit ist ein ständiges Budgetcontroll ing nach Kostenart spartenbezogen möglich. Im Ver-
gleich zu den anderen Wirtschaftsjahren gibt es eine Neuerung in den Sparten. Der KEE hat die 
spartenbezogene Rechnung noch weiter durch eine verursachungsgerechte Zuordnung von Er-
trägen und Aufwendungen zug eordnet (Bsp. Verwaltungskostenpauschale unabhängig  von 
Maßnahmen in den Overhead). 
▪ Im Vergleich zu den Vorjahren hat der KEE die Planungsprämissen an die tatsächliche Ist -Situa-
tion angepasst ( angepasste Planung). Hierzu erfolgte im Vorfeld eine umfassende Finanz - und 
Ausgabenkritik. Im Ergebnis wurde im ersten Jahr der öffentlich -geförderten Beschäftigung der 
kommunalen Arbeitsmarktprogramme eine durchschnittliche Förderquote bei den geförderten 
Lohnkosten durch Dritte von 92 % (statt 70 % bis 2021), eine Absenkung der Arbeitszeit auf 28 
Wochenstunden (statt 30 h bis 2021) für das Instrument „Teilhabe am Arbeitsmarkt“ (THA) und 
30 Wochenstunden (statt bisher 35 h bis 2021) für das Instrument „Eingliederung von La ngzeit-
arbeitslosen (ELA)“ sowie eine Einstiegseingruppierung von der Entgeltgruppe E3, Stufe 2 (zuvor 
E3, Stufe 3 durch Vorförderungen) angenommen. Die degressive Lohnkostenförderung in den 
Folgejahren wurde beachtet. Zusätzlich hat der KEE die tatsächlich en Ist-Kosten der bereits ein-
gestellten Beschäftigten bis 2024 auf Basis bestehender Bescheidungen kalkuliert und für Nach-
besetzungen eine Stellenlücke von drei Monaten zugrunde gelegt (Bsp. Stelle endet zum 31.12., 
Besetzung ab 01.04., Erfahrungswerte sei t 2015). Eine tarifliche Steigerung  der Personalkosten 
in Höhe von 2 % wurde berücksichtigt. Dies entspricht derzeit den Erfahrungswerten aus den 
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vergangenen Jahren. Insgesamt plant der KEE die Dienst- und Fachaufsicht von mindestens 199 
Beschäftigten zuzü glich deren Partner/Kinder über diese beiden Instrumente in den Jahren 
2023/2024. Hierzu wird für die 199 Stellen anleitendes und koordinierendes Personal (7,25 Voll-
zeitkräfte) benötigt und unter gleichen Bedingungen zum Ansatz gebracht. Hinzukommt anlei-
tendes Personal für die Projekte TANDEM/TANDEMplus. Förderschwerpunkt und Zielgruppe 
bleiben Familien im Rechtskreis des SGB II. Sofern unterjährig zusätzliche Mittel für neue Pro-
jekte benötigt werden würden, so sind diese gemäß einer gesonderten Vorlage bei m Dezernat 
II anzumelden und ins Verfahren einzubringen. Zwischen den Stellen nach 16i und 16e kann es 
unterjährig zu Verschiebungen kommen, sofern der Plan Haushaltsrelevante Positionen für die 
Ko-Finanzierungen eingehalten wird. 
▪ Mit Beginn des Jahres 202 3 sollte die aus der Beibehaltung der bisherigen Arbeitszeit bei Teil-
zeitkräften resultierende Überbesetzung stellenseitig kompensiert werden. Der KEE hat jedoch 
im Bereich der Verwaltungskräfte und bei den Mitarbeitenden mit Aufgaben der Verwaltungs-
bereiche keine Teilzeitkräfte beschäftigt. Zusätzlich hat der KEE seit Bestehen in der Verwaltung 
sich immer aus öffentlich-geförderter Beschäftigung bedient, um pflichtige Aufgaben im Kassen-
wesen/Finanzbuchhaltung zu erfüllen (SächsKomHVO-Doppik etc.). Die Stellen in der Verwaltung 
wurden vom Doppelhaushalt 2016/2017 von elf auf eine (geförderte) Stelle im Bereich Kasse 
und drei (geförderte) Stellen im Bereich Verwaltung reduziert (Abnahme um 64 %). Trotz erheb-
licher Optimierungen ist das Potential vollständig ausgeschöpft. Hohe Krankenstände und Über-
lastungsanzeigen, fehlende Nachbesetzungen sowie Wegfall dieser strategischen Stelle sorgen 
dafür, dass der KEE die Stellenanteile durch Absenkung der Arbeitszeit nach TVöD bei den Ver-
waltungstätigkeiten von 45 Besch äftigten (VZÄ) zusammenzieht und eine zusätzliche Stelle im 
Bereich Kasse neben lediglich einer Vollzeitkraft Finanzbuchhaltung und zwei Vollzeitkräften  
Lohnbuchhaltungen kompensiert. Die Stelle ist für das Thema Kontierung, Abrechnung, ca. 900 
Kassenbelege, 2.100 Rechnungen etc. zuständig. Eine stringente, dezentrale Aufgabenkritik und 
Hebung von Effizienzen zur Kompensation werden auch weiterhin im Foku s der operativen Ge-
schäftstätigkeit stehen, um mögliche weitere Aufwüchse zu meiden. Sowohl der Wegfall bishe-
riger Stellen als auch die Absenkung der Arbeitszeit machen die Einrichtung einer ungeförderten 
Stelle im Bereich Kasse unerlässlich (Finanzierung aus dem Eckwert). Der KEE beabsichtigt wei-
terhin zur Kompensation der Arbeitszeitabsenkung nach TVöD -VKA und vor dem Hintergrund 
der zunehmenden Wertig - und Wichtigkeit von Hacker -Angriffen und Administrationslücken, 
eine Stelle als IT-Administrator zu schaffen. 
Bis 2015 wurde der Großteil der Verwaltungsarbeit im KEE lokal am PC ohne Serverlösung sowie 
über E-Mail ohne Server abgewickelt (nur 15 Beschäftigte hatten einen Zugang und zehn Fest-
netznummern). 1 Die aktuelle IT -Infrastruktur des KEE (seit Ende 2020) umfasst ein Vielfaches 
 
1 Außer eines DATEV-Servers gab es keine mitarbeiterübergreifenden Strukturen und auch kein Backup für den 
Fall eines Systemausfalls. Im Jahr 2015 wurde ein Serversystem mit einem AD-Server, einem Exchange Server 
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von dem aus 2015. Die einheitliche Serverstruktur wurde auf insgesamt drei Standorte im Stadt-
gebiet ausgeweitet und umfasst eine Struktur von 115 Anwendern, ca. 575 Endgeräten zuzüglich 
einer Offline-Lernumgebung im Aufbau. Die Serverstruktur wurde um weitere (virtuelle) Server 
(u.a. digitale Telefonanlage und Zeiterfassung, SharePoint, verschiedene Datenbanken etc.) er-
weitert. Die Ausstattung der Mitarbeitenden mit mobilen Arbeitsplätzen zur Bewältigung der 
pandemischen Lage un d Sicherstellung der Arbeitsfähigkeit im Sinne von z.B. digitalen Konfe-
renzen, sind weitere neue Herausforderungen, denen sich der KEE stellen musste. Gleichzeitig 
bedarf die Nutzung neuer Technologien eine umfassende Einarbeitung und Schulung der Mitar-
beitenden, um die Einhaltung von KEE-Standards und des Datenschutzes gewährleisten zu kön-
nen. Die Angriffe auf die Systeme des KEE im September 2021mit Ransomware haben zudem 
gezeigt, dass die IT-Sicherheit auch zukünftig ein hohes Maß an Betreuung bedarf und  entspre-
chende Fortbildungen im Bereich Cyber-Security-Manager / IT-Sicherheits-Beauftragter erfolgen 
muss. Zudem müssen Awareness -Schulungen durch die Belegschaft, Dienstanweisungen etc. 
erfolgen. Ausnahmslos alle Systeme waren durch den gezielten Angriff  kompromittiert. Zusätz-
lich muss ein umfassendes Patch-, device-, back-up Management etc. gewährleistet werden. Der 
Hackerangriff zeigt deutlich, dass der KEE einen IT -Administrator und IT -Sicherheitsbeauftrag-
ten, kurz ISB, braucht (in Personalunion), um a uch die kritische Infrastruktur während der Pan-
demie und Mobilem Arbeiten bei gleichzeitig erhöhtem Sicherheitsrisiko lt. BSI aufrechtzuerhal-
ten2. Zur zusätzlichen Steigerung der IT -Sicherheit bedarf es die Koordinierung von Penetrati-
onstests sowie die Um setzung der Penetrationstest -Empfehlungen. Ziel muss die kontinuierli-
che Systemhärtung der KEE System-Komponenten (Server, Clients, Netzwerk, Storage etc.) sein.  
▪ Grundsätzlich gilt für alle Personalstellen, die im KEE eingerichtet werden, folgender Umstan d: 
Durch die zusätzlichen Stellen bzw. Beschäftigte wird parallel auch ein Bedarf an Sach- und Ge-
meinkosten in der Planung induziert. Dies können sowohl Kosten für räumliche Unterbringung 
als auch Sachkosten der Ausstattung betreffen. In Anlehnung an die bekannte KGST-Empfehlung 
zu Sach- und Gemeinkosten (9.700,00 € zzgl. 10 % der Bruttopersonalkosten für einen  Büroar-
beitsplatz) würde für den Haushalt 2023/24 10T€ pro Stelle/Jahr veranschlagt werden müssen. 
Der KEE ist jedoch hiervon abgewichen und setzt keine zusätzlichen Sachkosten, finanziert aus 
dem Ergebnishaushalt der Stadt Leipzig an, da er dies durch För dermittel einwerben möchte, 
um den städtischen Haushalt in den Jahren 2023/2024 nicht zusätzlich zu belasten. In der Prog-
nose ist dies für 2023/2024 gesichert. 
 
sowie einem DATEV-Server eingerichtet, welches durch ein IT-Systemhaus betreut und durch einen KEE Mitarbei-
ter koordiniert wurde. Mit dem neuen Serversystem arbeitete die Kernverwaltung von 45 Beschäftigten an einem 
Standort in der Holzhäuser Straße 
2 Daraus ist Mitte Oktober 2019 das novellierte IT-Grundschutzprofil „Basis-Absicherung Kommunalverwaltung“ 
hervorgegangen. Dieses Profil basiert auf dem BSI-Standard 200-2 „IT-Grundschutz-Methodik“ und definiert die 
Mindestsicherheitsmaßnahmen, die umzusetzen sind, um sich in der Kommunalverwaltung ausreichend zu schüt-
zen. 
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▪ Durch den Beschluss der Stadt Leipzig, Befristungen ab 5 Jahre für eine Entfristung ab 2023 zu 
prüfen3 und durch die juristisch gesicherte Prognose einen sog. institutionellen Rechtsmiss-
brauchs im Eigenbetrieb zu verhindern, hat der KEE geprüft, welche Projekte seit wann im KEE 
durchgeführt werden und wo zu erwarten ist, dass dies auch auf absehbare Zeit gegeben ist. Im 
Ergebnis konnten 22 Projekte ausgemacht werden. Drei Projekte laufen zwischen 13 und 17 Jah-
ren. Entsprechend lang ist die Befristung der Arbeitsverhältnisse - im Einzelfall auch mit Unter-
brechungen. Um in einem ersten Schritt drei Beschäftigten eine langfristige Perspektive  zu ge-
ben und das Rechtsrisiko für die Stadt Leipzig zu senken, werden diese drei Personen durch eine 
Übergangsfinanzierung entfristet. Die Eigen - und jährlichen Fremdmittel sind für den Doppel-
haushalt p.a. dargestell t. In Summe entstehen Aufwendungen für die Projekte in Höhe von ca. 
350 T€, wovon 87 % bei Dritten eingeworben werden können und ein Eigenanteil von 12,6 % (45 
T€ p.a.) kofinanziert werden muss. Es handelt sich um ca. 45 beschäftigte Personen, die in diesen 
Bereichen zum Einsatz kommen. Die Stadt Leipzig übernimmt die 45 T€ und sind in der Planung 
entsprechend berücksichtigt.  
▪ In der Mittelfristplanung (siehe Wirtschaftsplan KEE 2022) ist der KEE von einer Erhöhung der 
investiven Mittel von 70 T€ (p.a.) auf 340 T€ p.a. ausgegangen (+ 270 T€ p.a. für Elektromobilität 
und Ersatzinvestitionen). Der KEE plant  jedoch ggü. der Mittelfristperspektive für den Doppel-
haushalt lediglich die Erhöhung um 30 T€ (auf 100 T€ p. a.). Der KEE hat nur die Investitionsmaß-
nahmen zur Haushaltsplanung angemeldet, die er bei gleichzeitig zu realisierendem umfangrei-
chem Abbau von Haushaltsausgaberesten auch tatsächlich im jeweiligen Planjahr realisieren 
kann. Auf Basis der tatsächlichen Erfahrungen zur Dauer der Vergabeverfahren bis zum Ver-
kaufsabschluss und zur Lieferung hat der KEE seine Planung deutlich nach unten korrigiert, um 
Übertragungen von Mitteln in die Folgejahre zu vermeiden. In der Ratsversammlung vom 
30.10.2019 hat die Stadt Leipzig den Klimanotstan d ausgerufen und sich in Bezug auf den Kli-
maschutz ambitionierte Ziele gesetzt. Unter anderem wurde festgelegt: „Bei allen städtischen 
Entscheidungen sind damit der Klimaschutz sowie der Schutz der Bevölkerung vor den Folgen 
des Klimawandels prioritär zu b eachten.“ Somit kommen nur E-Autos in Betracht. Den Zustand 
des Fuhrparks und die dringende Notwendigkeit hat der KEE bereits 2020 dargestellt.  Es handelt 
sich bei den beabsichtigten Investitionsvorhaben des KEE, „Anschaffung durch Ersatz von Ver-
brennungsmotoren durch Elektromobilität“, um Neumaßnahmen (Handlungsfelder: Klimaneut-
ralität, Drohender Verlust des Betriebsgeschäftes, Maßnahme im Rahmen der Verkehrswende).  
Jährlich werden für Technik und (IT-) Infrastruktur 100 T€ statt der bisherigen 70 T€ geplant.  
 
 
3 VSP-A-02925 
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4.2. Risiken in der Planung und Umgang der Betriebsleitung  
Auf Basis der Erfahrungen der Betriebsleitung der vergangenen Jahre wurde eine Risikoeinschät-
zung der angenommenen Personalzahlen sowie der Erträge und Aufwendungen vorgenommen. 
Wesentliche Risiken und Gegensteuerungsoptionen lassen sich erkennen.  
▪ Die Erwartung des Jahres 2022 steht unter Vorbehalt und wird weiter unter dem Fokus der ak-
tuellen Entwicklungen durch Corona und dem Ukrainekrieg beinahe wöchentlich angepasst. Das 
prognostizierte Jahresergebnis wird voraussichtlich leicht positiv. 
▪ Der KEE weist bereits in der Planung 2023 darauf hin, dass unterjährige Anpassungen nicht aus-
zuschließen sind, da die Wirtschaftsplanung des KEE weit vor der Zuweisung des Eingliederungs-
haushaltes des Jobcenters erfolgt. Das Jobcenter erhält Mittelzuweisungen durch das BMAS in 
der Regel erst im ersten Quartal des laufenden Geschäftsjahres. Die Jobcenter dürfen 20 % des 
Eingliederungshaushaltes für die Förderung von Arbeitsve rhältnissen und die Freie Förderung 
aufbringen (§ 46 Abs. 2 SGB II). Rechtsverordnungen können ergänzende Bestimmungen vor-
nehmen. In Leipzig zählen zu den 20 % der Eingliederungsmittel auch Maßnahmen des zweiten 
Arbeitsmarktes (AGH-MAE). Die Eingliederungsmittel des Jobcenters haben in den vergangenen 
Jahren kontinuierlich abgenommen, so dass in der Vorausschau erwartet werden kann, dass die 
Mittel für den zweiten Arbeitsmarkt in der Gesamtschau rückläufig sind. Die Teilnehmerplätze 
werden durch das Referat  für Beschäftigungspolitik in den Organisationseinheiten eruiert und 
anschließend im Rahmen des Interessenbekundungsverfahrens durch den KEE eingereicht und 
bei positiver Bestätigung geplant. Die Teilnehmerzahlen sind im Vergleich zu 2022 fast identisch, 
da durch das 9. Änderungsgesetz SGB II Teilnehmende nun länger als 24 Monate innerhalb von 
fünf Jahren in AGH sein dürfen und davon ausgegangen wird, dass durch die steigenden Zahlen 
an Zugängen in das SGB II  sich das T eilnehmerpotenzial insgesamt erhöhen müsste.  Zudem 
wurde die sozialpädagogische Betreuung integriert.  Nach § 16d Abs. 8 kann wieder eine sozial-
pädagogische Finanzierung für 25 % der regelmäßigen Arbeitszeit erfolgen (siehe Sparte Fach-
beratung). Der KEE wird dies durch den Betreuungsbedarf für alle Maßnahmen beantragen. Ent-
sprechende Vorabsprachen sind mit dem Jobcenter bereits erfolgt. 
▪ Die Fachberatungsstelle wird sich nicht mehr an Ausschreibungen des Regionalen Einkaufszent-
rums im Bereich der Aktivierungs - und Vermittlungsmaßnahmen nach § 45 SGB III  beteiligen. 
Durch die Tarifbindung ist analog den Vorjahren davon auszugehen, dass der KEE nicht den Prin-
zipien der Wirtschaftlichkeit und Sparsamkeit der Bundesagentur für Arbeit entspricht. Ausfüh-
rungen und Erläuterungen zu inhaltlichen Aspekten der Aktivierungs- und Vermittlungsmaßnah-
men nach § 45 SGB III sowie den darin enthaltenen sozialen Angeboten werden in der Wirt-
schaftsplanung durch den Eigenbetriebsleiter wie in den Vorjahren nicht vorgenommen, da 
diese durch die Ausschreibungspflicht des Jobcenters Leipzig nicht planbar sind. 
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▪ Die Bewilligung der mindestens 199 Stellen des kommunalen Arbeitsmarktprogramms wird fort-
geführt. Eine Planungssicherheit bis 2023  ist somit gegeben. Zur zusätzlichen Liquiditätssiche-
rung durch verzögerte Zahlungen des Jobcenters wird der KEE alle städtischen Mittel in 2023 
gleich zu Anfang des Jahres abfordern.  Dies ist entsprechend in der Liquiditätsplanung berück-
sichtigt.  
▪ Der KEE vertritt die Auffassung, dass eine Teilnahme an tagesstrukturierenden Beschäftigungs-
möglichkeiten wie Arbeitsgelegenheiten (AGH) nicht durch Zwang, sondern freiwillig und nur 
durch eine Vorteilsübersetzung erfolgen kann. Der KEE hat die außergewöhnliche Situation wäh-
rend der Corona-Situation genutzt und in Rücksprache mit dem Jobcenter vereinbart, dass eine 
Teilnahme ab 2020 nur freiwillig erfolgen konnte. Unabhängig von den Weisungen des Jobcen-
ters wird der KEE trotz zu führender Gespräche mit den potenziell Teilnehmenden auch in 2023 
keine Menschen zwingen an den öffentlich-geförderten Maßnahmen teilzunehmen. Das Sankti-
onsmoratorium durch die 11. Änderung des SGB II kommt dem Ansinnen des KEE entgegen.  
Hierdurch könnte eine geringere Auslastung und somit auch geringere Erträge im Ergebnis be-
deuten. Die ersten Ergebnisse deuten jedoch auf positive Effekte hin. Trotz Freiwilligkeit waren 
79,5 % der maximalen Platzkapazität besetzt (mit Zwang etwa 75 %).  
 
Der KEE muss langfristig in die Lage versetzt werden sein e gut ausgebildeten Fachkräfte dauer-
haft an das Unternehmen zu binden. Dies gilt insbesondere für die sozialpädagogischen, psy-
chologischen und therapeutischen Fachkräfte. Derzeit hat der KEE in diesem Bereich einen Be-
fristungsanteil von  über ca. 50 %. Eine Entfristungsstrategie ist jedoch nur möglich, wenn die 
Stadt Leipzig die Aufwendungen aus dem Ergebnishaushalt perspektivisch trägt. Das Thema 
langfristige Personalbindung von hochqualifiziertem Personal wird zunehmend schwieriger 
durch die Projektbefristungen. Aus diesem Grund hat der KEE geprüft, wo Entfristungen vorge-
nommen werden können. Im Ergebnis werden vier weitere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 
entfristet, und zwar dort wo die Projekte mindestens sechs Jahre erfolgreich laufen und/oder zu 
erwarten ist, dass diese fortgeführt werden.  Dennoch bleibt ein Restrisiko, bei Überbrückungs-
finanzierungen oder wenn Projekte nicht fortgef ührt werden. Hintergrund sind rechtliche Ein-
schätzungen wonach eine weitere Befristung nicht geschlossen werden kann, ohne dass ein in-
stitutioneller Rechtsmissbrauch wahrscheinlicher wird.  Daher werden lediglich vier weitere Be-
schäftigte im Jahr 2023 entfristet.  Ein städtischer Zuschuss für eine Ko -Finanzierung ist hierfür 
eingestellt. Auch dies steigert die Arbeitgeberattraktivität des KEE und sichert, dass fachliches 
Know-How nicht abwandert. Gleichzeitig muss der K EE aber weiterhin Anreizstrukturen für be-
fristetes Personal schaffen  und sukzessive im Rahmen der haushalterischen Möglichkeiten Be-
fristungsanteile senken. Zudem bleibt die Novellierung des Teilzeitbefristungsgesetzes abzuwar-
ten, welches ebenfalls gravierende Auswirkungen haben könnte. 
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▪ Durch den Angriffskrieg auf die Ukraine sind weitere Preissteigerungen  auf Sachkosten, Strom 
und Gas durch die Inflation sowie Lieferengpässe nicht zu prognostizieren. Eine derzeitige kurz-
fristige Inflation von über 7 % kann der KEE nur begegnen, wenn er Kostensatznachverhandlun-
gen vornimmt. Dies wird unterjährig analog dem Haushaltsjahr 2022 auch im Jahr 2023 erfolgen 
müssen. Eine Entwicklung kann unter den gegebenen Umständen jedoch nicht prognostiziert 
werden. 
▪ Ebenso ungewiss ist die neue Tarifverhandlung des TVöD zu sehen, da derzeit nicht absehbar ist 
wie hoch die tatsächlichen Tarifsteigerungen ausfallen. Im Plan sind lediglich 2,0 % p.a. berück-
sichtigt.   
▪ Ab dem Wirtschaftsjahr 2023 werden Zeitwertkonten im KEE eingeführt. Die jährlich angenom-
menen 5 T€ für die Anschubfinanzierung, vorbehaltlich der Beschlussfassung der sich im Ver-
fahren befindlichen Vorlage für die Ratsversammlung, werden eckwertneutral aus dem beste-
henden Haushalt des KEE finanziert.  
 
Die Mehraufwendungen der Tarifsteigerungen der vergangenen Jahre in Verbindung mit den weg-
fallenden Fördermitteln für Verwaltungskosten aus dem Landesprogramm SAM werden analog 
2023 eckwertneutral aus dem Haushalt der Stadt Leipzig getragen. Eine Fixkostenreduzierung ist 
nur durch langfristige Kostensenkungen im Overheadbereich, ohne dass Qualitätsreduzierungen 
die Folge sind, möglich. Jedoch ist der KEE bereits jetzt am Maximum der Einsparmöglichkeiten an-
gelangt. Der Ukrainekrieg und die damit einhergehenden Kostensteigerungen hat weitere Hand-
lungsoptionen verkürzt. Insbesondere unterlassene Instandhaltungen der vergangenen Jahre in 
Verbindung mit fehlenden Schulungen und fehlenden Nachbesetzungen von Personalabgängen 
führen zu Qualitätsverlusten und zu Mehrbelastungen für die Arbeitnehmenden des KEE. Bei den 
eingeworbenen Mitteln, insbesondere bei Trägerpauschalen im Bereich des zweiten Arbeitsmarktes, 
wird es eine Anpassung in Höhe der tariflichen Steigerung der Personal- und Sachkosten geben (ca. 
7,8 %). Zudem wurden die sonstigen betrieblichen Aufwendungen im Overhead gesenkt, in dem 
einmalige Investitionen dauerhaft bestimmte wiederkehrende Sachkosten mindern (durch IT-Infra-
struktur ab 2022ff). Weiter geht der KEE davon aus, dass eine Erhöhung der Investitionen zu einer 
Steigerung der Produktqualität führt, in dem eine betriebliche Preissetzung erfolgt (Umlage auf ak-
quirierte Maßnahmen und Projekte). 
 
Zusammenfassend bleibt festzustellen, dass die eingesetzten Mittel im KEE einen sehr hohen be-
schäftigungspolitischen, aber auch finanziellen Beitrag für die Stadt Leipzig leisten und sich die ein-
gesetzten Mittel für die Stadt Leipzig rentieren und teilweise sogar amortisieren. Anhand eines um-
fangreichen Gutachtens, welches im Zusammenwirken mit der bbvl entstand, konnte dies nachge-
wiesen werden. In der Vergangenheit waren Herausforderungen bezüglich der ungewissen Förder-
logiken des Jobcenters dem Geschäftsmodell des KEE jedoch inhärent und konnten mit einem sehr 
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guten positiven Ergebnis bewältigt werden. Diese Schwankungen gehen auf das Fördergeschäft und 
bundesgesetzliche Neuerungen zurück (Programminhalte). Auch für das Jahr 2023 und darüber hin-
aus geht der KEE davon aus, dass diese Herausforderungen gemeistert werden und der KEE auch 
weiterhin proaktiv neue Projektinhalte entwickelt, um in der Mittelfristperspektive einen Mehrwert 
für die Stadt Leipzig zu generieren. Der KEE möchte auch in den Folgejahren der erste und mo-
dernste Dienstleister im Bereich der Beschäftigungspolitik für die Stadt Leipzig werden. 
 
4.3. Erläuterungen zum Erfolgsplan 
 
Gegenüber der Erwartung 2022 erhöht sich die Gesamtleistung von 8,693 Mio. € auf 10,732 Mio. € 
(+2,039 Mio. € ggü. 2022). 
 
4.3.1. Umsatzerlöse 
Durch eine Feststellung des Rechnungsprüfungsamtes im Jahr 2019 änderte sich im Planjahr 2021 
die Umgliederung in den einzelnen Positionen.  Dies wird in 202 3 fortgeführt. Der KEE verzeichnet 
keine Umsatzerlöse mehr, sondern nur noch sonstige betriebliche Erträge . 
Umsatzerlöse 0 
 
 
4.3.2. Sonstige betriebliche Erträge 
Nachfolgend sind die sonstigen betrieblichen Erträge mit den wesentlichen Erläuterungen für das 
Wirtschaftsjahr 2023 dargestellt. 
Sonstige betriebliche Erträge 10.732 
  
Geschäftsstelle (Verwaltung und Festangestellte) 1.860 
Zuweisung Stadt Leipzig Ergebnishaushalt (Geschäftsstelle) 1.457 
Auflösung Sonderposten 138 
Stadt Leipzig Verwaltungskosten, Kommunales Arbeitsmarktprogramm  88 
Jobcenter Verwaltungskosten- hier beschäftigungsschaffende Maßnah-
men 132 
Sonstige 45 
 
*THCG = Teilhabechancengesetz, §§ 16i/16e SGB II 
Kommunales Arbeitsmarktprogramm 
Stadt Leipzig THCG- Lohn- und Sachkosten THCG 2.243 
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Sonstige betriebliche Erträge 10.732 
davon-Positionen, Aufteilung ab 2023 auf unterschiedliche Sparten 
Stadt Leipzig TANDEMplus 261 
Stadt Leipzig TANDEMplus Sachkosten 42 
Stadt Leipzig Beschäftigte Personal und Organisation 178 
Stadt Leipzig THCG- Integrationsberaterinnen 16i 176 
Stadt Leipzig Lohnkosten 1.550 
Stadt Leipzig Sachkosten Kommunales Arbeitsmarktprogramm 36 
Zuschüsse Jobcenter für die kommunalen Arbeitsmarktprogramme  6.359 
davon-Positionen 
Jobcenter Trägerpauschalen zur Durchführung- hier beschäftigungs-
schaffende Maßnahmen 1.778 
Jobcenter Integrationsberaterinnen und Integrationsberater (AGH) 231 
Jobcenter Zuschuss Aufwendungen THCG 4.350 
Zuschüsse Sächsische Aufbaubank 270 
davon-Positionen 
Kernprojekt TANDEM (Beratungsansatz Familien) 270 
Die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt beinhalten Zuschüsse für die Festangestellten in der 
Geschäftsstelle (970 T€) und Beschäftigte im Fachberatung in Höhe von 344 T€. Zudem sind hierin 
die Mittel für das AGH-Projekt Leipziger Ortschaftsservice für personal- und sachgebundene Auf-
wendungen in Höhe von 25 T€ und der Zuschuss für die Entfristungsstrategie enthalten. Zusätz-
lich sind 1,5 Vollzeitkräfte für eine Stelle des Personalrates und 0,5 Vollzeitkräfte für die Frauenbe-
auftragte und eine Stelle für den Bereich Kasse und ein IT-Beauftragter kalkuliert. Die Mitarbeite-
rinnen und Mitarbeiter beabsichtigen im Jahr 2022 einen Personalrat einzurichten.  
Sparte AGH-MAE  
▪ In der Sparte Arbeitsgelegenheit mit Mehraufwandsentschädigung finden sich die Umsätze des
Jobcenters. Für jede Maßnahme werden sogenannte Trägerpauschalen ermittelt, die alle mit der
Maßnahme entstehenden Kosten zuzüglich der Aufwandsentschädigung berücksichti gen. Auf
Basis der Planung nimmt der KEE an, dass 1. 778 T€ über das Jobcenter für die AGH -MAE finan-
ziert werden. Zusätzlich erhält der KEE als einen Teil der Trägerpauschale Verwaltungskosten in
Höhe von 132 T€, die jedoch spartengerecht seit Mitte 2021 in den Overhead gebucht werden.
Bezüglich der Beschäftigten in AGH-MAE basiert die Planung für 202 3 auf einem Angebot von
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Arbeitsgelegenheiten für 644 Personen inklusive Überhänge aus 2022 in Höhe von 242 Plätzen. 
Der KEE hat wie in den Vorjahren  die sonstigen betrieblichen Erträge  anhand der ursprünglich 
geplanten Eintrittsplanung des Jahres 2022 berechnet und erstmalig in diesem Jahr keinen Risi-
koabschlag bei den Umsätzen in Höhe von 20 % vorgenommen, um die Plan -Ist-Abweichungen 
noch weiter zu mindern. Im Verlauf des Jahres sind bedingt durch das Auslaufen oder den ver-
zögerten Beginn von Maßnahmen Abweichungen nicht auszuschließen, so dass sich der Durch-
schnitt möglicherweise nicht über das gesamte Jahr realisieren lassen wird.  
▪ Bei der Trägerpauschale wu rde von einer Finanzierung je Teilnehmer und je Monat von den
durchschnittlichen Werten für 2021 ausgegangen. Sie dient im Umfang von bis zu € 130 je Teil-
nehmer und Monat der Finanzierung anfallender Betriebs - bzw. Sachkosten. Die Finanzierung
von Investitionen und Betriebs - bzw. Sachkosten aus diesen Mitteln ist in Zukunft nur im Rah-
men von Einzelnachweisen möglich. Die Planung berücksichtigt die befristete Beschäftigung von
Koordinatoren entsprechend den Projektlaufzeiten von sechs bis 12 Monaten. Wir verweisen auf
die Risikoeinschätzung für das Jahr 2021.
Sparte Fachberatungsstelle 
Hierin sind die sonstigen betrieblichen Erträge  für die sozialpädagogische Betreuung für die Maß-
nahmen Arbeitsgelegenheiten des Jobcenters in Höhe von 231 T€ (4 VZÄ gemäß § 16 d Abs. 8 SGB 
II) und das Projekt Tandem in Höhe von 2 70 T€ enthalten. Letzteres wird durch die Sächsische Auf-
baubank (SAB) finanziert. Die Festangestellten im sozialpädagogischen Bereich wurden der Vollstän-
digkeit halber bei den Erträgen der Geschäftsstelle aufgeführt, sind in der Planungsmappe jedoch 
unter der Sparte der Fachberatungsstelle zu finden (344 T€ die sich aus 239 T€ für 5 Sozialpädago-
gen und 105 T€ für zwei weitere Sozialpädagogen für den Bereich Flucht und Asyl zusammensetzen). 
Gleichfalls gilt dies für Sozialpädagogen, welche für die Umsetzung der kommunalen Arbeitsmarkt-
programme tätig werden (2,75 VZÄ). Auch das Fachpersonal für die Elternarbeitsplätze ist personal-
wirtschaftlich und finanziell in dieser Abteilung verortet (siehe unten). Insbesondere beschäftigungs-
schaffende Projekte können durch die verfestigten, teilweise erheblichen multiplen Problemla gen, 
nicht mehr ohne fachkundige Sozialpädagogen und Psychologen durchgeführt werden, um das Ziel 
der Arbeitsmarktannäherung tatsächlich auch nachhaltig zu erreichen. Während der Pandemie ha-
ben die psychischen Beeinträchtigungen deutlich zugenommen  und Betreuungsbedarfe sind signi-
fikant gestiegen. Das Jobcenter Leipzig schätzt ein, dass 2/3 aller Menschen, die im Jobcenter regis-
triert sind, psychische Belastungsbilder aufweisen und Regelstrukturen wie psychotherapeutische 
Einrichtungen nicht in ausreichender Anzahl zur Verfügung stehen. 
Umsetzung des erfolgreichen Teilhabechancengesetzes (Kommunales Arbeitsmarktpr ogramm) 
Das Projekt wird seit 2019 mit einer fünfjährigen Laufzeit  im Bereich § 16 i und einer zweijährigen 
Laufzeit Bereich § 16 e SGB II (neu) erfolgreich fortgeführt. Der KEE wird auch in 2023 für mindestens 
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199 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter  im Rahmen des kommunalen Arbeitsmarktprogrammes be-
schäftigen. Dies steht aber unter dem Vorbehalt, dass durch das Jobcenter diese Stellen auch besetzt 
werden und die entsprechende n Bescheidungen wie geplant vorgenommen werden. Die Mitarbei-
tenden sind durchschnittlich mit maximal 28 Wochenstunden im Bereich § 16 i SGB II und mit maxi-
mal 30 Wochenstunden im Bereich § 16 e SGB II beschäftigt und kommen vorranging im sozialen 
Bereich und im Dezernat Ordnung und Sauberkeit zum Einsatz. Es handelt sich überwiegend um 
Menschen die länger als acht Jahre erwerbslos sind und zumeist gesundheitliche Einschränkungen 
aufweisen. Beispielhafte Arbeitsplätze sind in den Schulbibliotheken, in der Verwaltung oder im Be-
reich der Straßenreinigung zu finden. Umfangreiche Absprachen für eine erfolgreiche Besetzung der 
Stellen sind mit dem Jobcenter erfolgt, so dass eine Einhaltung des Stellenplans gewährleistet ist. 
Der KEE beabsichtigt 4.350 T€ beim Jobcenter einzuwerben (vollständige Auslastung vorausgesetzt). 
Hier können sich unterjährig geringere Budgetauslastungen ergeben. Ein Anteil der Ko-Finanzierung 
erfolgt durch die Stadt Leipzig für Personalkosten inklusive Verwaltungs- und Sachkosten und Mit-
arbeitende, welche für die Einhaltung der Bescheide , die Personalbetreuung und arbeitsmarktpoli-
tischen Begleitprozesse verantwortlich sind. 
Die Durchführung des Regelinstrumentes erfolgt analog dem Vorjahr, jedoch mit den eingangs ge-
nannten verändernden Planungsprämissen . Die vom Bundesprogramm geplante flankierende Be-
treuung der Teilnehmer, wie beispielsweise die Durchführung begleitender Aktivitäten, um die teil-
nehmenden Personen zu stabilisieren und ihre Chancen auf eine ungeförderte Beschäftigung zu 
verbessern, werden durch integrationsorientierte Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter des KEE fortge-
führt. Der je Beschäftigte geplante Betreuungsaufwand wird dabei mit mindestens 30 Stunden je 
Jahr veranschlagt. Zusätzlich wird derzeit ein umfangreiches Personalentwicklungskonze pt für die 
Beschäftigten mit Weiterbildungsprogrammen /Curriculum und internen Stellenbesetzung sverfah-
ren in der Kernverwaltung und Eigenbetrieben entwickelt und durchgeführt. Für die Einhaltung der 
Bewilligungsbescheide und die gesamte (aufsuchende) Person albetreuung stehen den Beschäftig-
ten nach § 16i 3,5 Vollzeitkräfte für die Personal-, Lohn- und monatlichen Fördermittelabrechnungen 
zur Verfügung. Da der Schwerpunkt auf  die Schaffung von  Elternarbeitsplätzen liegt (interner Pro-
jektname TANDEMplus/TANDEM) stehen den ca. 150-180 Kindern und Jugendlichen in den Familien 
der Beschäftigten  sowie den straffälligen Jugendlichen im gemeinsamen Kooperationsprojekt mit 
der Jugendhilfe im Strafverfahren 9,5 Vollzeitkräfte für sozial-, psychologisches und arbeitsmarktin-
tegratives Fachpersonal zur Verfügung, wovon 3, 5 Vollzeitkräfte durch das Landes programm TAN-
DEM finanziert werden. Hier werden zudem fallübergreifende Fallkonferenzen mit dem Jugendhilfe- 
und Grundsicherungsträger durchgeführt. 
 
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4.3.3. Aufwendungen 
4.3.3.1. Personalaufwendungen 
Die Grundlage der Planung der Personalaufwendungen sind die voraussichtlichen Beschäftigten-
zahlen von durchschnittlich 604 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern  (389,25 VZÄ wovon 200,8 VZÄ 
tariflich beschäftigte Personen sind ). Damit bewegt sich die Zahl der Beschäftigten etwas oberhalb 
der Erwartung für das Jahr 2022 (verzögerte Besetzung der neue Stellen nach § § 16 i/16e SGB II). 
Nicht berücksichtigt sind die Teilnehmenden aus der sozialpädagogischen Betreuung ( 712 Teilneh-
mende, siehe Leistungsdaten). 
 
Auf Basis dessen wurden für die Planung 2023 Personalaufwendungen von insgesamt T€ 9.377 kal-
kuliert (durchschnittliche Personalkostensteigerung von 2 % wurden angenommen, da der Tarifab-
schluss noch nicht vorliegt).  
 
Diese prozentualen Werte gelten für alle En tgelttabellen, also auch für den Sozial - und Erziehungs-
dienst und wurden im Wirtschaftsplan 2023 berücksichtigt. Die regelmäßige Arbeitszeit im Tarifge-
biet Ost nach § 6 Absatz 1 Satz 1 TVöD wurde seit Januar 2022 auf durchschnittlich wöchentlich 39,5 
Stunden und wird ab Januar 2023 auf  wöchentlich durchschnittlich 39 Stunden (ausschließlich der 
Pausen) bei vollem Lohnausgleich reduziert. 
 
Kompensation der tarifvertraglichen Arbeitszeitverkürzung 
 
Mit der Methodik der Haushaltsplanung 2023/2024 hat der KEE entsprechend den verwaltungssei-
tigen Vorgaben der Stadt Leipzig zur Gewährleistung eines einheitlichen Vorgehens festgelegt, dass 
die Berücksichtigung der Kompensation der tarifvertraglichen Arbeitszeitverkürzung in der Stellen-
planungen analog zum Vorgehen der Stadtverwaltung erfolgt.  Entsprechend der Handlungsanlei-
tung der Stadtverwaltung wurde für Beschäftigte, die unter die Tarifanteile fallen und deren regel-
mäßige wöchentliche Arbeitszeit von früher 40 Stunden auf 39 Stunden zum 01.01.2023 abgesenk t 
werden folgender Faktoren berücksichtigt: 
▪ Feststellung des rechnerischen Stellenanteils, der durch die Arbeitszeitabsenkung verloren 
geht. Dabei wurde der Gesamtstellenbestand betrachtet, abzüglich der Teilzeitstellen, de-
ren Stelleninhaber Arbeitsverträge auf Stundenbasis haben. 
▪ 50 % des ermittelten Gesamtstellenanteils bildet das „Stellenpaket“, welches den Bereichen 
anteilig, gemessen an ihrer Größe zur Verfügung gestellt wird. Dabei wird die Verteilung 
zusätzlich mit mindestens 25 % der Stellen für die Optimierung von Querschnittsfunktio-
nen in den Eigenbetrieben und Modernisierungsvorhaben gewichte t. 
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25 von 34 
▪ Ermittlung des Fehlbetrages der durch die Beibehaltung der vertraglich vereinbarten Ar-
beitszeit bei Teilzeitkräften und die dadurch entstehende Überbesetzung entsteht.  
Dieser wird stellenseitig durch Aufstockung der betreffenden Stellen kompensier t und die 
Gesamtsumme bei der Stellenplanung berücksichtigt.  
Diese Handlungsempfehlung wurde ebenfalls in der Planung 2023 berücksichtigt. Im Jahr 2023 wird, 
durch die vorhandene Unterbesetzung im Verwaltungsbereich, eine zusätzliche Stelle im Bereich 
Verwaltung (Kasse) geschaffen werden, da auch geförderte Beschäftigte in diesem Bereich nicht 
mehr zur Kompensation herangezogen werden können. 
 
In den Aufwendungen enthalten sind Kosten für: 
▪ Geschäftsstelle       T€    1.103 
▪ Kommunales Arbeitsmarkprogramm (THCG)   T€  6.078 
▪ Abteilung Sozialer Arbeitsmarkt     T€    977 
▪ Fachberatungsstelle      T€     1.219 
 
Zu den Beschäftigtenzahlen im Einzelnen verweisen wir auf die Ausführungen zum Personalplan.  
 
4.3.3.2. Sonstige betriebliche Aufwendungen  
Diese Position beinhaltet geplante Sach- und Verwaltungskosten  des Eigenbetriebes  in Höhe von 
1.172 T€. 
 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.172 
Verwaltung/Geschäftsstelle (Mieten, Umlagen, Sachkosten etc.)  220 
Mehraufwandsentschädigung - AGH-MAE 527 
Sachkosten – Beschäftigungsschaffende Projekte (Miete, Arbeitsschutz 
etc.) 
306 
Sachkosten - sozialpäd. Betreuung Arbeitsgelegenheiten 72 
Sachkosten – Kommunales Arbeitsmarktprogramm 36 
Sachkosten Personalrat/Frauenbeauftragte 10 
 
Darin enthalten sind Kosten der Geschäftsstelle für die Versicherungsumlage, Beratungskosten, Auf-
wendungen für Rückstellungen (Prüfung Wirtschaftsprüfer etc.) sowie Ko sten für Mieten und Ne-
benkosten. 
Des Weiteren sind Aufwendungen bzw. Sachkosten für die Durchführung der Maßnahmen beinhal-
tet (Arbeitsschutzmaterialien, Werkzeuge etc.) , welche neben den Personalkosten im Zusammen-
hang mit den geplanten Maßnahmen stehen. Diesen Aufwendungen stehen ertragsseitig in entspre-
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chender Höhe Umsatzerlöse bzw. sonstige betriebliche Erträge gegenüber.  Die Mehraufwandsent-
schädigung entspricht der Finanzierung von € 1,75 je Stunde und Teilnehmer/Teilnehmerin bei einer 
Wochenarbeitszeit von 20 Stunden je Woche bzw. 25 Stunden je Woche bei einer angenommenen 
Laufzeit der Maßnahmen von jeweils 6 bzw. 9 Monaten (1 2 Monate bei Fallmanagementmaßnah-
men) und macht mit 527 T€ den größten Anteil an den sonstigen betrieblichen Aufwendungen  aus. 
Zusätzlich ist zu berücksichtigen, dass der KEE eine monatliche Eintrittsplanung analog den tatsäch-
lichen Eintritten 2022 vorgenommen hat.  
 
4.3.4. Abschreibungen 
Diese Position gliedert sich in Abschreibungen auf Sachanlagen und geringwertige Wirtschaftsgüter. 
Die Refinanzierung erfolgt über die investive Zuweisung der Stadt Leipzig aus dem Finanzhaushalt. 
Die Abschreibungen werden mit 138 T€ zum Ansatz gebracht. 
 
4.4. Jahresergebnis im Wirtschaftsjahr 2023 
Bei der Planung wurde analog den Vorjahren von einem ausgeglichenem Jahresergebnis ausgegan-
gen (0 T€). Die entstehenden Kosten werden zu 100 % durch die sonstigen betrieblichen Erträge  
gedeckt, so dass vorbehaltlich der weiteren pandemischen Situation  Jahre keine Verluste erwartet 
werden. 
 
4.5. Planung 2024-2026 
In der Planung sind die bereits bekannten Kostensteigerungen insbesondere durch Personalauf-
wendungen berücksichtigt. Der KEE nimmt eine Kostensteigerung analog den Tarifsteigerungen bei 
den Personalkosten an. Bei den einzelnen Projekten wurden, da wo berei ts eine mehrjährige Pla-
nung vorliegt, die Entgeltsteigerung sowie der Stufenanstieg im Bereich des TVöD vollumfänglich 
berücksichtigt. Auslaufende Projekte hat der Eigenbetriebsleiter in der Planung berücksichtigt. Dies 
spiegelt sich in der geringeren Gesa mtleistung der Folgejahre wider, da derzeit noch keine neuen 
beschäftigungspolitischen Projekte absehbar sind. Alle weiteren nicht bekannten Faktoren haben 
den KEE veranlasst, die Daten in der Mittelfristperspektive fortzuschreiben.  In der Erwartung wird 
von einem leicht positiven Jahresergebnis ausgegangen.  Im Jahr 2025 ff ist mit einer erhöhten Zu-
weisung aus dem Ergebnishaushalt der Stadt Leipzig zu rechnen, da die 199 Beschäftigten durch die 
degressive Lohnkostenförderung eine höhere Ko-Finanzierung erforderlich machen. Die Ergebnisse 
werden im Rahmen des kommenden Dop pelhaushaltes berücksichtigt  und können derzeit noch 
nicht abgesehen werden.  
 
 
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5. Personalplanung 
Die Gliederung des Personalplanes erfolgte nach der angenommenen Eintrittsplanung der Teilneh-
menden sowie nach Vollzeitäquivalenten und Stelleninhaberinnen/Stelleninhaber. Im Vergleich zum 
Vorjahr wird auf Basis der Bundesprojekte eine Verstetigung angenommen (projektbezogene Befris-
tungen). Das Personal verteilt sich auf die einzelnen Sparten wie folgt: 
 
 Planjahr Folgejahre 
 2023 2024 2025 2026 
Beschäftigte Personen     
zum Ende des Zeitraumes 525 525 525 525 
B. Durchschnittliche Anzahl      
 Beschäftigte Personen 604,41 604,41 604,41 604,41 
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 389,33 389,33 389,33 389,33 
 Auszubildende 0 0 0 0 
     
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Planjahr Folgejahre 
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2023 2024 2025 2026 
     
Betriebsleiter 1,00 1,00 1,00 1,00 
Verwaltung 15,55 15,55 15,55 15,55 
Beschäftigte in beschäftigungsschaffenden 
Projekten  188,53 188,53 188,53 188,53 
Integrationsberaterinnen/Integrationsberater 20,72 20,72 20,72 20,72 
     
Fachanleitendes Personal für die 
Arbeitsgelegenheiten 23,56 23,56 23,56 23,56 
Kommunales Arbeitsmarktprogramm ögB 139,97 139,97 139,97 139,97 
Summe 389,33 389,33 389,33 389,33 
     
§ 21 Abs. 1 Sächs EigBVO Stellen Stellen Stellen Stellen 
  2022 2023 2024 2025 
Stellen gemäß Stellenanmeldung 200,80 200,80 200,80 200,80 
 
Nach § 21 SächsEigBVO hat der KEE 200,8 Vollzeitstellen bzw. 273 Arbeitsplätze zu bieten (Arbeits-
plätze sind projektgebunden nicht das gesamte Jahr besetzt  ohne beschäftigungsschaffende Pro-
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28 von 34 
jekte). Durch  die  Teilzeitbeschäftigungen  weichen  die  Vollzeitkräfte  von  den  Stelleninhaberin-
nen/Stelleninhabern ab.  Hinzukommen  noch  188,53  Vollzeitbeschäftigte  in den  beschäftigungs-
schaffenden Projekten, so dass der KEE mit einem Personalbestand von 389,33 Vollzeitkräften plant. 
Derzeit sind außerhalb des öffentlich-geförderten Bereiches 26 Stellen unbefristet (2020: 15 Stellen, 
2021: 17 Stellen, 2022: 26 Stellen, Plan: 2023: 31). Weitere zwei Stellen sind ohne Sachgrund 
befristet. Alle weiteren Stellen wie Integrationsberater*innen, Koordinator*innen, Verwaltung und 
Projektbeschäftigte sind mit Sachgrund befristet. Der Befristungsanteil in 2021 betrug 
ausgehend von den Vollzeitstellen 92 Prozent und in 2022 84,15 % sowie in 2023 durch die 
Personalmehrung im geför-derten Bereich ebenfalls 84,57 %. Hierbei gilt aber zu berücksichtigen, 
dass 199 Stellen (139,97 VZÄ) für das kommunale Arbeitsmarktprogramm vorgesehen sind, so 
dass sich dann ein effektiver Befristungsanteil von 50,96 % ergibt. Die noch verbleibenden übrigen 
Befristungen betrifft das sozial-pädagogische und anleitende Personal. Hier wird es im Rahmen des 
nächsten Doppelhaushaltes zu weiteren Entfristungen kommen müssen.  
Derzeit hat der KEE einen fast 50 %igen Frauenanteil. Dies gilt sowohl für die operativen als auch für 
die Führungskräfte. Ebenso haben 50 Prozent der oberen Führungskräfte eine Schwerbehinderung 
bzw. sind mit diesen gleichgestellt. Im Jahr  2022 möchte die Belegschaft zudem einen Personalrat 
gründen. Die Gründung ist für September 2022 vorgesehen. Die Freistellung nach § 46 Abs. 4 Sächs-
PersVG wurde genauso berücksichtigt wie die anteilige Freistellung der Frauenbeauftragten nach 
dem SächsFFG (letztere 50 % der Arbeitszeit). Der Frauenförderplan nach SächsFFG wurde erarbeitet 
und mit  einem  Maßnahmeplan  versehen.  Dieser  wird  sukzessive  im KEE  umgesetzt.  Kostenlose 
Menstruationsartikel beispielsweise stehen seit einem Jahr allen beschäftigten Personen, die dies 
benötigen, unentgeltlich zur Verfügung. Ebenso wird ein Familienzimmer eingerichtet, welches von 
allen Beschäftigten gebucht werden kann, um nur zwei exemplarische Maßnahmen zu nennen. 
Aus Gründen der Übersichtlichkeit werden für die  wesentlichen Bereiche die Stelleninhaberinnen 
und Stelleninhaber nochmals mit einer Eintrittsplanung nach Monaten dargestellt. Nachfolgend die 
detailliertere Aufschlüsselung (inklusive der Betriebsleiterstelle). 
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KOMMUNALER EIGENBETRIEB LEIPZIG/ENGELSDORF 
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AGH THCG Koordinator Köpfe Verwaltung Köpfe IFT Köpfe gesamt
VZÄ
AGH THCG Koordinator Köpfe Verwaltung Köpfe IFT Köpfe gesamt
VZÄ
Jan. 23 ## 132,436 139,974 17,949 19 17,128 19 20,718 23 328,205
Feb. 23 ## 132,436 139,974 17,949 19 16,615 18 20,718 23 327,692
Mrz. 23 ## 154,872 139,974 19,949 21 16,615 18 20,718 23 352,128
139,910 139,970 18,620 20 Ø 16,79 Ø 18,33 Ø 20,72 Ø 23,00 Ø 336,01 Ø 139,92 Ø 139,97 Ø 18,62 Ø 19,67 Ø 16,79 Ø 18,33 Ø 20,72 Ø 23,00 Ø 336,01
Apr. 23 ## 190,769 139,974 23,949 25 16,615 18 20,718 23 392,026
Mai. 23 ## 201,026 139,974 24,949 26 16,615 18 20,718 23 403,282
Jun. 23 ## 222,179 139,974 26,949 28 16,615 18 20,718 23 426,436
Ø 204,66 139,970 25,280 26 Ø 16,62 Ø 18,00 Ø 20,72 Ø 23,00 Ø 407,25 Ø 172,29 Ø 139,97 Ø 21,95 Ø 23,00 Ø 16,70 Ø 18,17 Ø 20,72 Ø 23,00 Ø 371,63
Jul. 23 ## 197,179 139,974 25,154 26 16,615 18 20,718 23 399,641
Aug. 23 ## 222,949 139,974 26,949 28 16,615 18 20,718 23 427,205
Sep. 23 ## 222,949 139,974 26,949 28 16,615 18 20,718 23 427,205
Ø 214,36 139,970 26,350 27 Ø 16,62 Ø 18,00 Ø 20,72 Ø 23,00 Ø 418,02 Ø 186,31 Ø 139,97 Ø 23,42 Ø 24,44 Ø 16,67 Ø 18,11 Ø 20,72 Ø 23,00 Ø 387,09
Okt. 23 ## 222,949 139,974 26,974 28 16,615 18 20,718 23 427,231
Nov. 23 ## 212,692 139,974 25,974 27 16,154 17 20,718 23 415,513
Dez. 23 ## 149,872 139,974 18,974 20 15,795 16 20,718 23 345,333
Ø 195,17 Ø 139,97 Ø 23,97 Ø 25,00 Ø 16,19 Ø 17,00 Ø 20,72 Ø 23,00 Ø 396,02 Ø 188,53 Ø 139,97 Ø 23,56 Ø 24,58 Ø 16,55 Ø 17,83 Ø 20,72 Ø 23,00 Ø 389,33
Stellen TVöD 200,80
Auf Grund von nachträglichen Abmeldungen durch das Jobcenter Leipzig können sich Zahlen verändern.
inklusive Planzahlen noch nicht gestarteter Maßnahmen AGH-MAE
4. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
Stichtagszahlen 
nach HGB
3. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
1. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
2. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
Vollzeitäquivalente zum Stichtag
Ø 1. - 4.
Quartal
Ø 1. - 3.
Quartal
Ø 1. - 2.
Quartal
Ø 1.
Quartal
VZÄ - Ø Quartalsübersicht zum Stichtag in Summe
Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 4. Quartal
Ø 1. Quartal
Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 4. Quartal Ø 1. - 4. Quartal
Ø 1. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 4. Quartal
Ø 1. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
Ø 1. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
34 von 54 in Zusammenstellung
KOMMUNALER EIGENBETRIEB LEIPZIG/ENGELSDORF 
Seite: 
30 von 34 
gesamt gesamt
AGH P ro jekte T H C G AGH P ro jekte T H C G
Jan. 23 31.01.23 242 199 441
Feb. 23 28.02.23 242 199 441
Mrz. 23 31.03.23 277 199 476
Ø 254 TN Ø 199 TN Ø 453 TN Ø 254 TN Ø 199 TN Ø 453 TN
Apr. 23 30.04.23 342 199 541
Mai. 23 31.05.23 362 199 561
Jun. 23 30.06.23 402 199 601
Ø 369 TN Ø 199 TN Ø 568 TN Ø 311 TN Ø 199 TN Ø 510 TN
Jul. 23 31.07.23 362 199 561
Aug. 23 31.08.23 402 199 601
Sep. 23 30.09.23 402 199 601
Ø 389 TN Ø 199 TN Ø 588 TN Ø 337 TN Ø 199 TN Ø 536 TN
Okt. 23 31.10.23 402 199 601
Nov. 23 30.11.23 382 199 581
Dez. 23 31.12.23 267 199 466
Ø 350 TN Ø 199 TN Ø 549 TN Ø 340 TN Ø 199 TN Ø 539 TN
zuzüglich 65,41 
ungefördertes 
Personal
Ø 604 TN
1. Quartal Ø
Ø 1. - 2. Quartal Ø 1. - 2. Quartal
2. Quartal Ø
Ø 1. - 4. Quartal
4. Quartal Ø
Stichtagszahlen 
nach HGB
Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal
Teilnehmer
gesamt KEE
Ø Quartalsübersicht in Summe
gesamt KEE
Ø 1. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 4. Quartal
Ø 1. - 3. Quartal Ø 1. - 3. Quartal
3. Quartal Ø
Ø 1. - 4. Quartal
35 von 54 in Zusammenstellung
 
Seite: 
31 von 34 
6. Erläuterungen zum Investitionsplan 
Die Planung 2023 geht davon aus, dass Mittel der Stadt aus dem Finanzhaushalt für Investitionen 
in Höhe von  100 T€ zur Verfügung stehen. In gleicher Höhe ist die Anschaffung von diverser Be-
triebs- und Geschäftsausstattung  insbesondere im IT -Bereich und im Bereich von KFZ  geplant. 
Diese Mittel sind vor allem auch vor dem Hintergrund der weiterhin großen Anz ahl an Beschäftig-
ten notwendig und wirtschaftlich geboten. 
 
7. Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan 
Die Finanz- und Liquiditätsplanung wurde aus der Gewinn - und Verlustrechnung entwickelt. Die 
Geldein- und -auszahlungen im laufenden Geschäft entsprechenden zahlungswirksamen Erträgen 
und Aufwendungen. 
 
Die Liquiditätslage des Eigenbetriebes ist stark von der rechtzeit igen Überweisung der entspre-
chenden Zuwendungen vom Jobcenter und der Stadt abhängig. Auf Grund der hohen Anzahl an 
Beschäftigten sind pro Monat durchschnittlich 780 T€ an Personalkosten zu überweisen. 
 
Wird unterstellt, dass die Zahlungen aller Fördermittelgeber von Zuweisungen/Zuwendungen ins-
gesamt jeweils fristgerecht bzw. rechtzeitig genug erfolgen, kann von einer gesicherten Liquidität 
ausgegangen werden. Die Liquiditätsreichweite ist auch im Jahr 2023 positiv (vgl. Liquiditätsplan). 
Die Planung sieht auf Basis dessen auch unterjährig immer eine gesicherte Liquidität vor. 
 
Um die Liquidität durchgängig zu gewährleisten, steht dem KEE ein Kassenkredit in Höhe von 500 
T€ zur Sicherung der Liquidität zur Verfügung. Liquiditätsengpässe sind wie in den Vorjahren nicht 
zu erkennen, jedoch möchte der KEE dies wieder in seiner Planung berücksichtigen, da die wirt-
schaftliche Entwicklung in 2023 mit Risiken behaftet ist. 
 
Die Planung 2023 sieht wie im Vorjahr vor, die Zuweisung aus dem Ergebnishaushalt der Stadt zur 
Finanzierung des laufenden Geschäftes zum Zwecke der Liquiditätssicherung bereits sofort in vol-
ler Höhe zu Beginn des Jahres abzurufen , da andernfalls Liquiditätsengpässe das Ergebnis sein 
könnten. 
 
8. Plan haushaltsrelevante Positionen und Finanzbeziehung zur Stadt Leipzig 
Analog den vergangenen Jahren wird der KEE durch Zuweisungen der Stadt Leipzig kofinanziert. 
Nachfolgend sind die einzelnen Bereiche und Sparten sowie die dazugehörigen Änderungen ein-
zeln aufgelistet. Insgesamt plant der KEE städtische Zuweisung in Höhe von 3.832,9 T€ zuzüglich 
100 T€ aus dem Finanzhaushalt. Vor dem Hintergrund der hohen Förderquote in den beschäfti-
gungspolitischen Projekten nach dem Teilhabechancengesetz reduzieren sich die Zuweisungen 
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der Stadt Leipzig bei gleichzeitig steigender Personalzahlen. Der KEE weist darauf hin, dass die 
Mittel aus dem Ergebnishaushalt ausreichend sind, um entsprechend den Beschlüssen qualitativ 
hochwertige kommunale Arbeitsmarkprogramme durchzuführen und unterjährig auf Änderungen 
und Verschiebungen flexibel reagieren zu können. Bei Neueinstellungen im Rahmen der Arbeits-
marktprogramme wurden insbesondere Menschen bevorzugt, die bis dato keinerlei Förderungen 
erhalten haben, womit sich eine deutlich höhere Förderquote im Vergleich zu den Vorjahren ergibt. 
Aus Sicht der förderwilligen Personen als auch aus Sicht des städtischen Haushaltes ein positives 
Ergebnis.  
 
Geschäftsstelle und Festangestellte 
Zur Finanzierung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im Bereich Finanz- und Lohnbuchhaltung, 
der Fachberatungsstelle sowie der zusätzlichen Projektkoordinatoren zur Durchführung der be-
schäftigungspolitischen Maßnahmen, die Konzepterstellung sowie dem Einwerben von Mitteln für 
weitere Maßnahmen, die dem Stadtgebiet Leipzig zu Gute kommen, erhält der KEE einen Zuschuss 
in Höhe von 1.457 T€ (inklusive 25 T€ für den Leipziger Ortschaftsservice). Hierin sind auch Sach-
mittel für die drei Liegenschaften enthalten. Im Vergleich zum Wirtschaftsplan 2022 entstehen hö-
here Aufwendungen für die Einrichtung von einer Stelle im Bereich Kasse und IT-Administration. 
Hinzukommen 45 T€ für die Ko-Finanzierung im Bereich des Sozialen Arbeitsmarktes und für die 
Entfristungsstrategie.  
 
Teilhabechancengesetz- Kommunales Arbeitsmarktprogramm Stadt Leipzig 
Die zur städtischen Kofinanzierung der Lohnkosten für die genannten Stellen erforderlichen Mittel 
sowie die Mittel zur Finanzierung der Sachkosten, der begleitenden Coachingangebote sowie der 
erforderlichen Anleiterstrukturen sind der nachstehenden Tabelle zu entnehmen. 
Teilhabechancengesetz – Kommunales Arbeitsmarktprogramm für die Stadt Leipzig 
Gesamtkosten Kommune  2.331 T€ 
 
Pauschalisierte Sach- und Verwaltungskosten sind gegenseitig deckungsfähig. Verwaltungskosten 
entstehen unabhängig von der Beschäftigtenanzahl (Fixkosten). Über die Inanspruchnahme und 
Umschichtung zwischen den beiden Kostenarten entscheidet der KEE in Eigenverantwortung, um 
auch in der Pandemie krisenresilient agieren zu können. Die Kofinanzierung wird erforderlich, da 
durch das Jobcenter eine Pauschalförderung (Maximalwerte) erfolgt und diese für die Finanzierung 
der Stellen nicht ausreichen. 
 
Weitere zusätzliche Erträge (vgl. Risiko der Wirtschaftsplanung, Punkt 4.2) 
Weitere Zahlungsflüsse beispielsweise aus Entgelten der Familienhilfe und der Schuldnerberatung 
können derzeit nicht abschließend beziffert werden, so dass diese Erträge nicht konkret benannt 
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werden können. Hierbei handelt es sich um Entgelte für in Anspruch genommene Leistungen, auf 
welche der KEE durch die Abhängigkeit der Zuweisungspraxis keinen Einfluss nehmen kann (Amt 
für Jugend, Familie und Bildung und Sozialamt). Die Finanzierung der Leistungen  und Angebote 
erfolgt auf Grundlage der „Grundsatzvereinbarung für den Abschluss von Leistungs-, Qualitätsent-
wicklungs- und Entgeltvereinbarungen“ der Stadt Leipzig sowie der bestätigten Leistungsbeschrei-
bungen und den verhandelten Entgelten auf Basis der Beschlüsse der Entgeltkommission. Aufwen-
dungen entstehen nur in Höhe der Erträge. A us dem Finanzhaushalt erhält der KEE einen Betrag 
in Höhe von 100 T€ für Ersatzinvestitionen. 
9. Planbilanz 2023
Die Planbilanz 2023 basiert auf den Ist-Werten des Jahres 2021 und der Weiterentwicklung für die 
Erwartung 2022. 
Das Anlagevermögen (sowie der Sonderposten als Gegenposition auf der Passivseite der Bilanz) 
entwickeln sich entsprechend den geplanten Investitionen unter Berücksichtigung der kalkulierten 
Abschreibungen. 
Der Bestand an liquiden Mitteln zeigt sich zur Erwartung 2022 stabil. Infolge der Teilnahme an der 
Liquiditätsbewirtschaftung der Stadt Leipzig werden die liquiden Mittel unter den Forderungen ge-
genüber der Gemeinde ausgewiesen. 
Der Sonderposten zur Finanzierung des Sachanlagevermögens ist im Vergleich zum IST 2021 durch 
die Anschaffung der Elektromobilität im Fuhrpark gestiegen. 
Forderungen bestehen aus noch offenen Zahlungsleistungen der Zuwendungsgeber nach Beendi-
gung von Maßnahmen bzw. zum jeweiligen Stichtag. Rückstellungen werden u. a. für Personal und 
die Jahresabschlussprüfung gebildet. Verbindlichkeiten bestehen aus Lieferungen und Leistungen 
sowie aus Personalaufwendungen zum Stichtag. Der KEE erhält T€ 100 für Investitionen von 
der Stadt. Weitere T€ 480 sind dem KEE bereits in den Vorjahren zugeflossen und in der 
Verbindlichkeit gegenüber der Stadt zum Jahresabschluss enthalten (E-Autos, Ausschreibung läuft 
noch). 
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10. Anlagen: Formulare Wirtschaftsplan 2023 
 
1. Erfolgsplan (Gewinn- und Verlustrechnung) 
2. Spartenrechnung 
3. Leistungsdaten 
4. Finanzplan 
5. Liquiditätsplan 
6. Plan Haushaltsrelevante Positionen 
7. Planbilanz 
8. Personalplan 
9. Investitionsplan 
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A Erfolgsplan / GuV      2023   bis  2026
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quar tal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026
1 . U m s a t z e r l ö s e 000 0000000
2 . B e s t a n d s v e r ä n d e r u n g e n   F E / U E 000 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 8.506 8.693 10.732 2.582 2.713 2.743 2 .695 10.435 10.445 10.462
I. Gesamtleistung  8.506 8.693 10.732 2.582 2.713 2.743 2.695 10.435 10.445 10.462
4 . M a t e r i a l a u f w a n d 0 3 3 3 3 8888 3 3 3 3 3 3
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 33 33 8888 3 3 3 3 3 3
5. Personalaufwand 7.121 7.078 9.377 2.172 2.238 2.248 2.719 9.094 9.123 9 .151
   a) Löhne und Gehälter 5.819 5.704 7.552 1.750 1.802 1.810 2.191 7.323 7.356 7.380
   b) soziale Abgaben 1.302 1.373 1.824 422 436 438 528 1.771 1.766 1.772
       ‐ davon für Altersversorgung 199
6. Abschreibungen 89 139 138 35 35 35 35 151 163 165
   a) auf immat. AV  und auf SAV 55 139 138 35 35 35 35 151 163 165
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's 35
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.253 1.295 1.172 241 305 325 301 1.144 1.114 1.100
II. Zwischenergebnis 43 149 12 127 127 127 ‐368 12 12 12
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 43 149 12 127 127 127 ‐368 12 12 12
1 2 . S o n s t i g e   S t e u e r n 1 3 1 3 1 2 3333 1 2 1 2 1 2
13. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch.
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  2 9 1 3 601 2 4 1 2 4 1 2 4 ‐ 3 7 1000
13. Gewinn‐/Verlustvortrag aus Vorjahr
14. Entnahme Rücklagen
15. Einstellung Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 2 9 1 3 601 2 4 1 2 4 1 2 4 ‐ 3 7 1000
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 8.476 8.557 10.732 2.458 2.589 2.619 3.065 10.435 10. 445 10.462
Gesamterträge 8.506 8.693 10.732 2.582 2.713 2.743 2.695 10.435 10.445 10 .462
40 von 54 in Zusammenstellung
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quar tal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026
1 . U P   U m s a t z e r l ö s e 000 0000000
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 8.505 8.693 10.732 2.582 2.713 2.7 43 2.695 10.435 10.445 10.462
Zuweisung Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 1.233 1.339 1.457 364 364 36 4 364 1.486 1.457 1.457
Auflösung Sonderposten 83 139 138 35 35 35 35 151 163 165
Stadt Leipzig ‐ übrige 210 426 45 11 11 11 11 45 45 45
S t a d t   L e i p z i g   F A V   ‐   L o h n k o s t e n 4 500 0000000
S t a d t   L e i p z i g   T H C G   ‐   V e r w a l t u n g s k o s t e n 9 85 68 8 2 22 22 22 28 88 88 8
Stadt Leipzig THCG ‐ Integrationsberater 168 104 176 44 44 44 44 176 176 176
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus Fachpersonal 0 0 261 65 65 65 65 269 269 269
S t a d t   L e i p z i g   ‐   T A N D E M p l u s   S K I B 0 04 2 1 11 11 11 11 21 21 2
Stadt Leipzig LK ‐ MA Personal/Organisation THC 170 172 178 45 45 45 4 5 178 178 178
S t a d t   L e i p z i g   S a c h k o s t e n   ‐   F A V / E G Z 000 0000000
Stadt Leipzig ‐ Kernprojekt LK 16i 675 930 1.550 388 388 388 388 1.332 1 .332 1.332
S t a d t   L e i p z i g   ‐   K e r n p r o j e k t   S K   1 6 i 4 5 5 6 3 6 9999 3 6 3 6 3 6
S t a d t   L e i p z i g   ‐   T A N D E M p l u s I B 1 6 i   ( T H C G ) 0 2 1 40 0000000
S t a d t   L e i p z i g   ‐   T A N D E M p l u s 1 6 i   ( T H C G ) 4 6 3 6 4 60 0000000
Jobcenter AGH‐MAE 1.372 1.651 1.778 343 474 504 456 1.778 1.778 1.778
Jobcenter AGH‐MAE Verwaltungskosten 122 157 132 33 33 33 33 132 160 175
Jobcenter ‐ TANDEMplus  202 231 201 50 50 50 50 201 201 201
Jobcenter AGH ‐ Soz.‐päd. Betreuung  166 0 0 0000000
Jobcenter AGH ‐ SK Soz.‐päd. Betreuung  0 0 30 8888 3 0 3 0 3 0
J o b c e n t e r   L o h n k o s t e n   ‐   F A V / E G Z 3 2 3 00 0000000
Jobcenter Lohnkosten ‐ THCG 2.974 2.196 4.350 1.088 1.088 1.088 1.088 4 .250 4.250 4.250
SAB Förderung ‐ Tandem 248 269 270 68 68 68 68 270 270 270
S o n s t i g e   ‐   ü b r i g e 2 0 1 7 90 0000000
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
 
4 b . U P   b e z o g e n e   L e i s t u n g e n 0 3 3 3 3 8888 3 3 3 3 3 3
T a n d e m 0 3 3 3 3 8888 3 3 3 3 3 3
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.253 1.295 1.172 241 305 325 301 1.144 1.114 1.100
Verwaltung 425 235 220 55 55 55 55 222 192 178
Mehraufwandsentschädigung ‐ AGH‐MAE 262 536 527 99 140 152 137 527 527 52 7
Sachkosten ‐ AGH‐MAE 255 321 306 57 81 88 79 306 306 306
Sachkosten ‐ sozialpäd. Betreuung 95 110 72 18 18 18 18 42 42 42
S a c h k o s t e n   ‐   F A V / E G Z 000 0000000
S a c h k o s t e n   ‐   s o z i a l e   T e i l h a b e 2 0 6 8 0 3 6 9999 3 6 3 6 3 6
S a c h k o s t e n   ‐   P e r s o n a l r a t / F r a u e n b e a u f t r a g t e 0 1 0 1 0 3333 1 0 1 0 1 0
ü b r i g e 1 030 0000000
41 von 54 in Zusammenstellung
A Sparte Overhead      2023   bis  2026
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 202 4 2025 2026
1. Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 1.367 1.661 1.471 368 368 368 368 1.514 1.525 1.542
I. Gesamtleistung  1.367 1.661 1.471 368 368 368 368 1.514 1.525 1.542
4. Materialaufwand 0 0 0 0000000
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
5. Personalaufwand 825 1.140 1.103 259 259 259 324 1.130 1.158 1.187
   a) Löhne und Gehälter 674 919 887 209 209 209 261 910 932 956
   b) soziale Abgaben 151 221 215 51 51 51 63 220 226 232
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 82 139 138 35 35 35 35 151 163 165
   a) auf immat. AV und auf SAV 51 139 138 35 35 35 35 151 163 165
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's 31
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 435 248 231 58 58 58 58 233 203 189
II. Zwischenergebnis 26 133 0 16 16 16 ‐49 0 0 0
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 26 133 0 16 16 16 ‐49 0 0 0
12. Sonstige Steuern 2 7
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  24 126 0 16 16 16 ‐49 0 0 0
1. UP Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 1.367 1.661 1.471 368 368 368 368 1. 514 1.525 1.542
Zuweisung Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 887 970 1.088 272 272 272 272 1.117 1.088 1.088
Auflösung Sonderposten 83 139 138 35 35 35 35 151 163 165
Stadt Leipzig ‐ übrige 204 334 0 0000000
Stadt Leipzig FAV ‐ Verwaltungskosten 0 0 0 0000000
Stadt Leipzig THCG ‐ Verwaltungskosten 98 56 88 22 22 22 22 88 88 88
AGH ‐ MAE Verwaltungskosten 122 157 132 33 33 33 33 132 160 175
SK Zuweisung Stadt Leipzig ‐ Ortschaftsservice 0 0 25 6666 2 5 2 5 2 5
Sonstige ‐ übrige ‐27 6
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 435 248 231 58 58 58 58 233 203 1 89
Verwaltung 425 235 220 55 55 55 55 222 192 178
Sachkosten ‐ Personalrat/Frauenbeauftragte 10 10 3333 1 0 1 0 1 0
übrige 10 3
42 von 54 in Zusammenstellung
A Sparte AGH      2023   bis  2026
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 202 4 2025 2026
1. Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 1.444 1.766 1.823 354 485 515 467 1.823 1.823 1.823
I. Gesamtleistung  1.444 1.766 1.823 354 485 515 467 1.823 1.823 1.823
4. Materialaufwand 0 0 0 0000000
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
5. Personalaufwand 912 905 977 195 262 272 248 977 977 977
   a) Löhne und Gehälter 746 722 768 154 206 214 195 767 778 778
   b) soziale Abgaben 167 183 209 42 56 58 53 210 199 199
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 4 0 0 0000000
   a) auf immat. AV und auf SAV
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's 4
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 517 857 833 156 221 241 216 833 833 833
II. Zwischenergebnis 1 14 1 2 3333 1 2 1 2 1 2
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 1 14 1 2 3333 1 2 1 2 1 2
12. Sonstige Steuern 7 4 12 3333 1 2 1 2 1 2
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  400 0000000
1. UP Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 1.444 1.766 1.823 354 485 515 467 1. 823 1.823 1.823
Sachkostenzuschuss Stadt Leipzig ‐ Ortschaftsser
v 2 5 2 50 0000000
Finanzierung Jobcenter ‐ AGH‐MAE 1.372 1.651 1.778 343 474 504 456 1.77 8 1.778 1.778
Sonstige ‐ übrige 48 66
sonstige Stadt Leipzig 24 45 11 11 11 11 45 45 45
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 517 857 833 156 221 241 216 833 833 833
Mehraufwandsentschädigung ‐ AGH‐MAE 262 536 527 99 140 152 137 527 527 52 7
Sachkosten ‐ AGH‐MAE 255 321 306 57 81 88 79 306 306 306
übrige
43 von 54 in Zusammenstellung
A Sparte Fachberatung      2023   bis  2026
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 202 4 2025 2026
1. Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 887 1.016 1.324 331 331 331 331 1.302 1. 302 1.302
I. Gesamtleistung  887 1.016 1.324 331 331 331 331 1.302 1.302 1.302
4. Materialaufwand 0 33 33 8888 3 3 3 3 3 3
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 33 33 8888 3 3 3 3 3 3
5. Personalaufwand 788 868 1.219 287 287 287 358 1.227 1.227 1.227
   a) Löhne und Gehälter 645 698 985 232 232 232 290 991 991 991
   b) soziale Abgaben 144 170 234 55 55 55 69 235 235 235
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 4 0 0 0000000
   a) auf immat. AV und auf SAV 4
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 95 110 72 18 18 18 18 42 42 42
II. Zwischenergebnis 0 5 0 18 18 18 ‐54 0 0 0
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 0 5 0 18 18 18 ‐54 0 0 0
12. Sonstige Steuern 1
Ergebnis ohne Ergebnisabführung ‐1 5 0 18 18 18 ‐54 0 0 0
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  ‐1 5 0 18 18 18 ‐54 0 0 0
1. UP Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 887 1.016 1.324 331 331 331 331 1.30 2 1.302 1.302
Zuweisung Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 321 344 344 86 86 86 86 344 344 344
Stadt Leipzig THCG ‐ Integrationsberater 168 104 176 44 44 44 44 176 176 176
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus Fachpersonal 261 65 65 65 65 269 269 269
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus SKIB 42 11 11 11 11 12 12 12
Stadt Leipzig ‐ übrige 6 7
Jobcenter ‐ TANDEMplus  166
Jobcenter AGH ‐ Soz.‐päd. Betreuung  202 231 201 50 50 50 50 201 201 201
Jobcenter AGH ‐ SK Soz.‐päd. Betreuung  30 8888 3 0 3 0 3 0
SAB Förderung ‐ Tandem 248 269 270 68 68 68 68 270 270 270
Sonstige ‐ übrige ‐223 61
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 33 33 8888 3 3 3 3 3 3
Tandem 33 33 8888 3 3 3 3 3 3
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 95 110 72 18 18 18 18 42 42 42
Sachkosten ‐ sozialpäd. Betreuung 95 110 72 18 18 18 18 42 42 42
übrige
44 von 54 in Zusammenstellung
A Sparte THCG      2023   bis  2026
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 202 4 2025 2026
1. Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 4.728 4.250 6.114 1.529 1.529 1.529 1. 529 5.796 5.796 5.796
I. Gesamtleistung  4.728 4.250 6.114 1.529 1.529 1.529 1.529 5.796 5.796 5.796
4. Materialaufwand 0 0 0 0000000
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
5. Personalaufwand 4.517 4.164 6.078 1.430 1.430 1.430 1.788 5.760 5.760 5 .760
   a) Löhne und Gehälter 3.691 3.364 4.912 1.156 1.156 1.156 1.445 4.65 5 4.655 4.655
   b) soziale Abgaben 827 799 1.166 274 274 274 343 1.105 1.105 1.105
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 0 0 0 0000000
   a) auf immat. AV und auf SAV
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 206 80 36 9999 3 6 3 6 3 6
II. Zwischenergebnis 4 6 0 89 89 89 ‐268 0 0 0
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 4 6 0 89 89 89 ‐268 0 0 0
12. Sonstige Steuern 3 2
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  2 5 0 89 89 89 ‐268 0 0 0
1. UP Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 4.728 4.250 6.114 1.529 1.529 1.52 9 1.529 5.796 5.796 5.796
Stadt Leipzig Lohnkosten ‐ Koordinatoren THCG 170 172 178 45 45 45 45 1 78 178 178
Stadt Leipzig ‐ Kernprojekt LK 16i 675 930 1.550 388 388 388 388 1.332 1 .332 1.332
Stadt Leipzig ‐ Kernprojekt SK 16i 45 56 36 9999 3 6 3 6 3 6
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplusIB16i (THCG) 0 214 0 0000
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus16i (THCG) 463 646 0 0000
Stadt Leipzig ‐ übrige 0 60 0000
Jobcenter Lohnkosten ‐ THCG 2.974 2.196 4.350 1.088 1.088 1.088 1.088 4 .250 4.250 4.250
Jobcenter Lohnkosten ‐ FAV/EGZ 30 0000
Sonstige ‐ übrige 401 ‐54
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 206 80 36 9999 3 6 3 6 3 6
Sachkosten ‐ soziale Teilhabe 206 80 36 9999 3 6 3 6 3 6
übrige
45 von 54 in Zusammenstellung
A Sparte FAV      2023   bis  2026
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 202 4 2025 2026
1. Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 79 0 0 0000000
I. Gesamtleistung  7 900 0000000
4. Materialaufwand 0 0 0 0000000
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
5. Personalaufwand 78 0 0 0000000
   a) Löhne und Gehälter 64
   b) soziale Abgaben 14
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 0 0 0 0000000
   a) auf immat. AV und auf SAV
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0 0000000
II. Zwischenergebnis 100 0000000
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 100 0000000
12. Sonstige Steuern
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  100 0000000
1. UP Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 79 0 0 0000000
Lohnkosten Stadt Leipzig ‐ FAV/EGZ 45
Sachkosten Stadt Leipzig ‐ FAV/EGZ
Stadt Leipzig ‐ übrige
Lohnkostenzschuss Jobcenter ‐ FAV/EGZ 32
Sonstige ‐ übrige 2
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 0 0 0 0000000
übrige
Sachkosten ‐ FAV/EGZ
46 von 54 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2023 bis 2026
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
Nr. 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026
a n l e i t e n d e s   P e r s o n a l   s o z i a l e r   A r b e i t s m a r k t 42 6 3 02 82 12 82 82 82 82 82 8
Beschäftigte AGH ‐ Mehraufwand 4 639 659 644 317 437 402 267 644 644 644
F a c h b e r a t u n g 44 4 1 81 91 91 91 91 91 91 91 9
B e s c h ä f t i g t e   F A V / E G Z 43 000000000
THCG 4 231 184 199 199 199 199 199 199 199 199
Anleiter Asyl 4 10
Teilnehmer RüBe 1.024 712 712 500 600 700 712 712 712 712
Summe 1.977 1.603 1.602 1.056 1.283 1.348 1.225 1.602 1.602 1.602
47 von 54 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 direkt) 2023 bis 2026
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Einzahlung von Kunden f. Verkauf Erzeugnisse, Waren u. DL
‐ Auszahlung an Lieferanten und Beschäftigte ‐8.312 ‐8.770 ‐10.582 ‐ 10.271 ‐10.270 ‐10.285
‐ Auszahlung aus Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
+ Sonstige Einzahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind
‐ Sonstige Auszahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind
+ Einzahlung aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlung aus außerordentlichen Posten
‐/+ Ertragssteuerzahlungen
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen ‐1 ‐13 ‐12 ‐12 ‐12 ‐12
Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐8.313 ‐8.782 ‐10.5 94 ‐10.283 ‐10.282 ‐10.297
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV ‐11
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV  45
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV  ‐86 ‐585 ‐100 ‐100 ‐100 ‐100
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der 
kurzfristigen Finanzdisposition
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+E r h a l t e n e   Z i n s e n
+ Erhaltene Dividenden
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐52 ‐585 ‐100 ‐100 ‐100 ‐100
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen Gesellschaftern
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter 
und Begebung von Anleihen 
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt 
Leipzig
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und 
Anleihen 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt Leipzig 3.440 4.316 3.933 3.722 3.693 3.693
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen Dritter 5.2 48 4.534 6.761 6.661 6.689 6.704
‐ Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen ‐200
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ gezahlte Zinsen
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig ‐21 ‐29
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen 18
Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 8.667 8.668 10.694 10 .354 10.382 10.397
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 302 ‐700 0 ‐30 0 0
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 1.894 2.196 1.497 1.497 1.467 1.467
Finanzmittelbestand Ende der Periode  2.196 1.497 1.497 1.467 1.467 1 .468
Bestand Cash Management 2 .138 1.410 1.400 1.350 1.350 1.350
d a v o n   B e s t a n d   C a s h   P o o l i n g 000000
davon Liquiditätsbewirtschaftung 2.138 1.410 1.400 1.350 1.350 1.350
liquide Mittel (ohne Cash Management) 58 87 97 117 117 118
48 von 54 in Zusammenstellung
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 direkt) 2023
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai J u n i J u l i A u g u s t S e p t . O k t .N o v .D e z .
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Einzahlung von Kunden f. Verkauf Erzeugnisse, Waren u. DL 0
‐ Auszahlung an Lieferanten und Beschäftigte ‐10.582 ‐807 ‐807 ‐807 ‐ 851 ‐851 ‐851 ‐861 ‐861 ‐861 ‐1.009 ‐1.009 ‐1.009
‐ Auszahlung aus Rückzahlungen von Zuwendungen, 
Zuschüssen, Zuweisungen 0
+ Sonstige Einzahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind 0
‐ Sonstige Auszahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind 0
+ Einzahlung aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlung aus außerordentlichen Posten 0
‐/+ Ertragssteuerzahlungen 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen ‐12 ‐3 ‐3 ‐3 ‐3
1.3. Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐10.594 ‐807 ‐807 ‐810 ‐851 ‐851 ‐854 ‐861 ‐861 ‐864 ‐1.009 ‐1.009 ‐1.012
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV  0
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV  ‐100 ‐25 ‐25 ‐25 ‐25
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis 0
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition 0
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+ Erhaltene Zinsen 0
+ Erhaltene Dividenden 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
2.3. Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐ 1 0 0 00 ‐ 2 500 ‐ 2 500 ‐ 2 500 ‐ 2 5
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter 
und Begebung von Anleihen  0
‐
Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt 
Leipzig 0
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter 
und Anleihen  0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt Leipzig 3.933 1.497 355 66 355 41 380 41 355 66 355 41 380
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 6.761 530 530 530 573 573 573 583 583 583 567 567 567
‐ Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ gezahlte Zinsen 0
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter 0
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag  0
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen 0
3.3. Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 10.694 2.027 885 595 929 614 954 624 939 649 923 608 948
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 0 1.220 78 ‐240 78 ‐237 75 ‐237 78 ‐240 ‐87 ‐401 ‐90
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 1.497 1.497 2.717 2.795 2.555 2.634 2.397 2.472 2.236 2.314 2.074 1.988 1.586
Finanzmittelbestand Ende der Periode  1.497 2.717 2.795 2.555 2.634 2.397 2.472 2.236 2.314 2.074 1.988 1.586 1.4 97
Bestand Cash Management 1.400 2.630 2.700 2.450 2.540 2.300 2.400 2.150 2.230 2.000 1.900 1.500 1.400
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 1.400 2.630 2.700 2.450 2.540 2.300 2 .400 2.150 2.230 2.000 1.900 1.500 1.400
liquide Mittel (ohne Cash Management) 97 87 95 105 94 97 72 86 84 74 88 86 9 7
49 von 54 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2023 bis 2026
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (‐) Eigenkapital 9 136 ‐2 9000
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung ‐21 ‐29
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 30 175 100 100 100 100
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen 3.064 3.941 3.833 3.622 3.593 3.593
Einzahlung aus Zuweisungen 3.440 4.141 3.833 3.622 3.593 3.593
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
50 von 54 in Zusammenstellung
Bilanz 2023 bis    2026
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Aktiva
A. Anlagevermögen 197 644 606 554 491 426
    I .   I m m a t e r i e l l e   V e r m ö g e n s g e g e n s t ä n d e 1 285310
 II.   Sachanlagen 185 635 601 552 490 426
III.   Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen 3.069 2.274 2.274 2.244 2.245 2.245
  I.    Vorräte
 II.   
FForderungen und sonst. Vermögensgegenstände 3.011 2.187 2.177 2.127 2.127 2.128
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen  503 503 503 503 503 50 3
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 2.494 1. 670 1.660 1.610 1.610 1.610
5. Sonstige Vermögensgegenstände 14 14 14 14 14 14
IV.   Kassenbestand, G uthaben bei Kreditinstituten 58 87 97 117 117 11 8
C. Rechnungsabgrenzungsposten 71 01 01 01 01 0
Summe Aktiva 3.273 2.928 2.890 2.809 2.746 2.681
Passiva
A. Eigenkapital 931 1.067 1.038 1.038 1.038 1.038
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital 26 26 26 26 26 26
II.   Kapitalrücklage 291 291 291 291 291 291
III.   Gewinnrücklagen 583 583 583 583 583 583
1. Satzungsmäßige Rücklagen
2. Andere Gewinnrücklagen 583 583 583 583 583 583
IV.   Gewinnvortrag/Verlustvortrag 1 31 138 138 138 138
V . J a h r e s ü b e r s c h u s s / J a h r e s f e h l b e t r a g 2 9 1 3 60000
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 192 639 601 549 486 421
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 192 639 601 549 486 421
D. Rückstellungen 84 84 84 84 84 84
1. Steuerrückstellungen
2. Sonstige Rückstellungen 84 84 84 84 84 84
E. Verbindlichkeiten 1.589 939 968 939 939 939
1. Anleihen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 000000
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
3. Verbindlichkeiten aus Liefer ungen und Leistungen 40 40 40 40 40 40
d a v o n   R e s t l a u f z e i t   b i s   e i n   J a h r 4 04 04 04 04 04 0
4. Verbindlichkeiten ge genüber verbundenen Unt. 888888
d a v o n   R e s t l a u f z e i t   b i s   e i n   J a h r 888888
5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
6. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 1.321 671 701 671 671 671
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 1.321 671 701 671 671 671
7. Sonstige Verbindlichkeiten 219 219 219 219 219 219
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 219 219 219 219 219 219
F. Rechnungsabgrenzungsposten 478 200 200 200 200 200
Summe Passiva 3.273 2.928 2.890 2.809 2.746 2.681
51 von 54 in Zusammenstellung
Personal 2023 bis 2026
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf
Zeilen‐ Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2021 2022 2023 2024 2025 2026
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 332 359 525 525 525 525
          davon Frauen
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 418,25 626,92 604,41 604,41 604,41 604,41
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 274,99 358,96 389,33 389 ,33 389,33 389,33
 Auszubildende
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2021 2022 2023 2024 2025 2026
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Betriebsleiter 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
2 Verwaltung 24,99 13,04 15,55 15,55 15,55 15,55
3 AGH MAE 104,30 194,38 188,53 188,53 188,53 188,53
4 Integrationsberate
r 15,23 16,50 20,72 20,72 20,72 20,72
5 Koordinatoren 20,17 21,54 23,56 23,56 23,56 23,56
6 THCG/EGZ 109,30 112,50 139,97 139,97 139,97 139,97
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 274,99 358,96 389,33 389,33 389,33 389,33
    darunter Teilzeitstellen
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO
Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2021 2022 2022 2022 2023 2024 2025 2026
Stellen (Angabe in VZÄ) 170,69 169,44 205,08 164,58 164,58 200,80 200,80 200,80 200,80
nachrichtlich: Beamte
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig 1
2 Betriebszweig 2
3 Betriebszweig 3
4 Betriebszweig 4
5 Betriebszweig 5
6 Betriebszweig 6
7 Betriebszweig 7
8 Betriebszweig 8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs‐ und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzei
t
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mi
t
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen
.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom‐Hundert‐Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
52 von 54 in Zusammenstellung
Investitionen 2023 bis 2026
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis inkl. restl. 
Gesamt 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre
Fortführung Ersatzinvestitionen (u. a. KFZ, IT Infrastruktur) 63 2 97 135 100 100 100 100
Investitionen in E Autos 450 0 450
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2024 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2025 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2026 0
Summe gesamt 1.082 97 585 100 100 100 100 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 1.078 93 585 100 100 100 100
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 4 4
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 00000000
53 von 54 in Zusammenstellung
Instandhaltungsplan 2023    bis 2026
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
S u m m e   g e s a m t 0000000
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 0
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
E i g e n a n t e i l   0000000
54 von 54 in Zusammenstellung