24. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2017
Stadt: leipzig
Drucksache: VI-Ifo-04964
Datum: 2017-11-14
Vorlagenart: Informationsvorlage

1/3
Informationsvorlage Nr. VI-Ifo-04964
Status: öffentlich
Eingereicht von 
Oberbürgermeister
Betreff:
24. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2017
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten):
Gremium
voraussichtlicher
Sitzungstermin Zuständigkeit
Dienstberatung des Oberbürgermeisters Information zur Kenntnis
Verwaltungsausschuss Information zur Kenntnis
Ratsversammlung 13.12.2017 Information zur Kenntnis
Die Ratsversammlung nimmt den 24. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2017 zur 
Kenntnis.
2/3
Übereinstimmung mit strategischen Zielen:
nicht relevant
3/3
Sachverhalt: 
Gemäß § 99 Abs. 2 Nr. 3 der SächsGemO sind dem Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 
die Beteiligungsberichte der Zweckverbände, deren Mitglied die Gemeinde ist, als Anlage 
beizufügen. Angaben bezüglich der Zweckverbände selbst sind im Beteiligungsbericht der 
Stadt Leipzig enthalten. 
Insgesamt kommen vier Beteiligungsberichte von Zweckverbänden in Frage. Folgende drei 
Berichte, die der Stadt Leipzig zum Zeitpunkt vorliegen, werden dem Beteiligungsbericht der 
Stadt Leipzig als Anlage beigelegt:
 Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen,
 Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen,
 Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig.
Der Beteiligungsbericht des
 Zweckverbandes für Wasserversorgung und Abwasserbehandlung Leipzig-Land,
liegt aktuell noch nicht vor und wird gesondert als Information zur Kenntnis gegeben.
Anlagen:
VI-Ifo-04964 Anlage 1 (24 BB LE 2017)
VI-Ifo-04964 Anlage 2 (24 BB LE 2017 – Datei zu Lageberichten)
VI-Ifo-04964 Anlage 3 (BB ZAW)
VI-Ifo-04964 Anlage 4 (BB KISA)
VI-Ifo-04964 Anlage 5 (BB ZVNL)
1 
 
24.
2017
BETEILIGUNGS‐
BERICHT 
 
 
 
 
 
 
 
3 
1.  Einleitung 
  9  Vorwort 
10  Zielsetzung und Aufbau 
12  Lagebericht zur Kommunal‐
wirtschaft in Leipzig im Jahr 
2016 
18  Organigramm Beteiligungen  
22  Organigramm Zweckver‐
bände 
24  Übersicht über die Jahres‐
abschlussprüfer 
25  Übersicht über die Frauen‐
quote 
26  Entwicklung ausgewählter 
Kennzahlen von Unterneh‐
men und Konzernen 
30  Finanzbeziehungen der Stadt 
Leipzig im Jahr 2016 
2.  Unternehmens‐ 
  darstellungen 
2.1. Wohnungsbau und  
       ‐verwaltung  
36  Leipziger Wohnungs‐ und  
Baugesellschaft mbH 
40  HVBFF Objekt Leipzig  
GmbH i. L. 
42  IVG Immobilienverwaltung 
Gohlis GmbH 
44  KAV Kommunale Asseku‐
ranzvermittlung  GmbH &  
Co. KG 
46  KAV Beteiligungsgesellschaft 
mbH 
47  LWB GmbH & Co. Dritter 
Denkmalfonds Leipzig  
KG i. L. 
50  LWB GmbH & Co. Immo‐ 
bilienverwaltungs  KG 
52  LWB GmbH & Co. Zweite  
Immobilienverwaltungs KG 
55
  LWB Modernisierungs‐ und 
Sanierungsgesellschaft mbH 
57  LWB GmbH & Co. Erste  
Modernisierungsfonds 
Leipzig KG 
58  LWB GmbH & Co. Zweiter  
Modernisierungsfonds 
Leipzig KG 
59  LWB Verwaltungsgesell‐
schaft mbH 
62  WSL Wohnen & Service 
Leipzig GmbH 
 
2.2. Ver‐ und Entsorgung 
66  Abfall‐Logistik Leipzig GmbH 
(ALL) 
69  Abfallverwertung  Leipzig 
GmbH (AVL) 
72  European Energy Exchange 
AG 
74  Agricultural Commodity  
Exchange GmbH 
75  APX Shipping B.V. 
76  Cleartrade Exchange Pte. 
Limited 
77  Cleartrade Exchange UK 
Ltd. i. L. 
78  Index Marketing Solutions 
Ltd. 
79  EEX Link GmbH 
80  EEX Power Derivatives 
GmbH 
81  EMCC European Mark
et  
Coupling Company GmbH 
i. L. 
82  EPEX SPOT SE 
83  APX Commodities Ltd. 
84  APX Holding B.V. 
85  EPEX Netherlands B.V. 
86  EPEX SPOT Belgium SA 
87  EPEX SPOT Schweiz AG 
88  J. V. Epex‐Soops B.V. 
89  SEEPEX a.d. Beograd 
90  European Commodity  
Clearing AG 
91  European Commodity  
Clearing
 Luxembourg S.à.r.l. 
92  Global Environmental  
Exchange GmbH 
93  Powernext S.A. 
94  Gaspoint Nordic A/S  
95  PEGAS CEGH Gas Exchange 
Services GmbH 
96  Power Exchange Central 
Europe, a.s. 
97  store‐x Storage Capacity  
Exchange GmbH i. L. 
98  Fernwasserversorgung  
Elbaue‐Ostharz GmbH 
101 Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH 
105 Bau + Service Leipzig Gmb H 
108 LSI GmbH 
109 GbR Fernwasser Sachsen‐
Anhalt GmbH/Kommunale 
Wasserwerke Leipzig GmbH 
110 Sportbäder Leipzig GmbH 
113 Wassergut Canitz GmbH 
116 LVV Leipziger Versorgungs‐  
und Verkehrsgesellschaft 
mbH 
122 KBE Kommunale Beteili‐
gungsgesellschaft mbH  
an der envia 
123 envia Mitteldeutsche  
Energie AG  
127 VNG Verbundnetz Gas  
Verwaltungs‐ und Beteili‐
gungsgesellschaft m.b.H. 
129 VN
G – Verbundnetz Gas 
Aktiengesellschaft 
133 Stadtreinigung Leipzig 
136 Stadtwerke Leipzig GmbH 
140 8KU GmbH 
141 ELG Leipzig GmbH 
143 Erdgasversorgung Industrie‐ 
park Leipzig Nord GmbH 
146 FWNL Fernwärmenetz 
Leipzig GmbH & Co. KG i. L. 
147 GPEC – Gdańskie  
Przedsiębiorstwo Energetyki 
Cieplnej Sp. z o.o. 
151 GPEC Ekspert Sp. z o.o. 
15
2 GPEC ENERGIA Sp. z o.o. 
154 GPEC MATARNIA Sp. z o.o. 
155 GPEC Plus Sp. z o.o. 
157 GPEC Pro Sp. z o.o. 
159 GPEC Serwis Sp. z o.o. 
161 GPEC Starogard Sp. z o.o. 
163 GPEC System Sp. z. o.o. 
165 GPEC TCZEW Sp. z o.o. 
167
 Orchis Energia Sopot 
Sp. z o.o. 
168 Heizkraftwerk Eutritzscher 
Straße GmbH & Co. KG i. L. 
169 Innvo Innovationsgesell‐
schaft‐Management mbH 
171 ennovatis GmbH i. L. 
172 SAG Abwicklungs AG i. L. 
173 Joblinge gemeinnützige AG 
Leipzig 
176 LAS GmbH 
179 Leipziger Windpark  
Manage
ment GmbH 
181 Meter1 GmbH & Co. KG 
184 Meter1 Verwaltung GmbH 
186 Natur21 GmbH 
188 Netz Leipzig GmbH 
191 PROMETHEUS – Gesellschaft 
für Erdgasanwendungs‐
anlagen mbH 
192 SWL Beteiligungs GmbH 
 
 
4 
194 Thüringenwind GmbH & Co. 
Tüngeda KG 
196 Trianel Erneuerbare Ener‐
gien GmbH & Co. KG 
198 Trianel Erneuerbare Ener‐
gien Verwaltungs GmbH 
200 Trianel Solarpark Pritzen 
GmbH & Co. KG 
201 Trianel Solarpark Schipkau 
GmbH & Co. KG 
202 Trianel Windpark Buchenau 
GmbH & Co. KG 
203 Trianel Windpark Creußen 
GmbH & Co. KG 
204 Trianel Wind
park Gebers‐
reuth GmbH & Co. KG 
205 Trianel Windpark Jecken‐
bach GmbH & Co. KG 
206 Trianel Windpark Vogelherd 
GmbH & Co. KG 
207 WEO GmbH & Co. KG 
209 JWP Jade Windpark GmbH & 
Co. VI. Betriebs KG 
210 WEO Verwaltungs GmbH 
211 WV Energie AG 
2.3. Verkehr 
216 Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH 
220 beka GmbH 
223 IFTEC GmbH & Co. KG 
226 Verkehrs‐Consult Leipzig 
(VCL) GmbH 
227 LAB Leipziger Aus‐ und Wei‐
terbildungsbetriebe GmbH 
230 Leipziger Servicebetriebe 
(LSB) GmbH 
233 Servicegesellschaft Saale 
mbH 
234 Leipziger Stadtverkehrs‐
betriebe (LSVB) GmbH 
237 LeoBus GmbH 
240 LIB Verwaltungs‐GmbH 
242 LTB Leipziger Transport und 
Logistik Betriebe GmbH 
245
 Mitteldeutsche Flughafen 
AG 
248 Flughafen Dresden GmbH 
251 Flughafen Dresden Service 
GmbH 
252 Flughafen Leipzig/Halle 
GmbH 
255 FSG Flughafenservice Gesell‐
schaft mbH 
 
256 PortGround Gesellschaft  
mit beschränkter Haftung 
259 FLD Flughafendienste 
Deutschland GmbH 
260 Mitteldeutscher  Verkehrs‐
verbund GmbH (MDV) 
2.4. Wirtschaftsförderung 
        und Stadtentwicklung 
264 Aufbauwerk Region Leipzig 
GmbH 
267 Invest Region Leipzig GmbH 
270 Kommunaler Eigenbetrieb 
Leipzig/Engelsdorf 
273 Leipziger Entwicklungs‐ und 
Vermarktungsgesellschaft 
mbH 
275 Leipziger Entwicklungs‐ und 
Vermarktungsgesellschaft 
mbH & Co. Grundstücks‐KG 
278 Leipziger Messe GmbH 
281 fairgourmet GmbH 
284 FAIRNET Gesellschaft für  
Messe‐, Ausstellungs‐ und  
Veranstaltungsservice mbH 
287 Leipziger Messe Gastveran‐
staltungen GmbH 
290 LMI – Leipziger Messe Inter‐
national Gm
bH 
293 MaxicoM GmbH Euro‐Asia 
Business Center Leipzig 
296 WorldSkills Leipzig 2013 
GmbH i. L. 
298 Leipziger Stiftung für Innova‐
tion und Technologietransfer 
300 Leipzig Tourist Service e. V. 
301 Leipzig Tourismus und  
Marketing GmbH 
304 LESG Gesellschaft der Stadt 
Leipzig zur Erschließung,  
Entwicklung und Sanierung  
von Baugebieten mbH 
30
7 LGH Leipziger Gewerbehof 
GmbH & Co. KG 
310 LGH Service GmbH 
313 BIO‐NET LEIPZIG Technolo‐
gietransfergesellschaft mbH 
316 Saatzucht Plaußig Grund‐
stücksgesellschaft  mbH 
2.5. Gesundheit, Soziales, 
 Jugend und Bildung 
320 Berufsbildungswerk Leipzig 
für Hör‐ und Sprachgeschä‐
digte gGmbH 
323 Diakonische Leipziger 
gGmbH (DLG) 
326 Diakonische Unternehmens‐
dienste gemeinnützige 
GmbH (DUd) 
329 Philippus Leipzig gGmbH 
332 Klinikum St. Georg gGmbH 
336 Dienstleistungs‐  und Ein‐
kaufsgemeinschaft  Kommu‐
naler Krankenhäuser eG  
im Deutschen Städtetag – 
GDEKK 
337 Fachkrankenhaus Hubertus‐
burg gGmbH 
340 Medizinisches Versorgungs‐
zentrum "Schloss Hubertus‐
burg" gGmb
H 
341 SHM Suchthilfe Mittel‐
deutschland gGmbH 
342 St. Georg Facility Manage‐
ment Gesellschaft mbH 
345 St. Georg IT Gesellschaft 
mbH 
348 St. Georg Nachsorge und 
ambulante Pflege GmbH 
351 St. Georg Wirtschafts‐ und 
Logistikgesellschaft mbH 
354 Städtische Altenpflegeheime 
Leipzig gGmbH 
357 Städtischer Eigenbetrieb  
Behindertenhilfe 
360 Städtisches Klinikum  
"St. Georg" Le
ipzig 
363 Verbund Kommunaler  
Kinder‐ und Jugendhilfe 
366 Verwaltungs‐ und Wirt‐
schafts‐Akademie Leipzig 
GmbH 
2.6. Kultur 
370 Felix‐Mendelssohn‐
Bartholdy‐Stiftung 
373 Gewandhaus zu Leipzig 
377 Leipziger Dok‐Filmwochen 
GmbH 
380 Musikschule Leipzig "Johann 
Sebastian Bach" 
383 Oper Leipzig 
387 Schauspiel Leipzig 
 
5 
390 Stiftung Bach‐Archiv Leipzig 
393 Stiftung Galerie für Zeit‐
genössische Kunst Leipzig 
396 Theater der Jungen Welt 
Leipzig 
399 Zoo Leipzig GmbH 
2.7. Dienstleistungen für 
       die Stadt Leipzig 
404 Beratungsgesellschaft für 
Beteiligungsverwaltung 
Leipzig mbH 
407 Lecos GmbH 
410 ProVitako Marketing‐ und 
Dienstleistungsgesellschaft  
der kommunalen IT‐Dienst‐
leister eG 
411 Städtisches Bestattungs‐
wesen Leipzig GmbH 
3.  Zweckverbände 
417 Abwasserzweckverband für 
die Reinhaltung der Parthe 
419 Abwasserzweckverband 
Oberer Lober 
421 DERAWA Zweckverband  
Delitzsch‐Rackwitzer  
Wasserversorgung 
422 Kommunale Informations‐
verarbeitung Sachsen – KISA 
424 Sparkassenzweckverband für 
die Stadt‐ und Kreissparkas‐
se Leipzig 
425 Zweckverband Abfallwirt‐
schaft Westsachsen 
427 Zweckverband Erholungs‐
gebiet Kulkwitzer See  
428 Zweckverband für den  
Nahverkehrsraum Leipzig 
430 Zweckverband für Tierkör‐
perbeseitigung Sach
sen 
432 Zweckverband für Wasser‐
versorgung und Abwasser‐
beseitigung Leipzig‐Land 
434 Zweckverband Kommunales 
Forum Südraum Leipzig 
435 Zweckverband Parthenaue 
437 Zweckverband Planung und 
Erschließung "Neue Harth" 
4.  Anhang 
441 Rechtsformen städtischer  
Beteiligungen 
443 Erläuterungen betriebswirt‐
schaftlicher Fachbegriffe 
446 Erläuterungen der Bilanz‐ 
und Leistungskennzahlen 
448 Bildnachweis 
450 Impressum 
Anlage 
Datenträger mit den Lageberich‐
ten der Unternehmen und 
Zweckverbände 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
7 
 
1.  EINLEITUNG 
    
 
 
 
 
 
 
Vorwort – Einleitung   9 
Vorwort 
 
Sehr geehrte Damen und Herren, 
 
Leipzig – eine aufstrebende Stadt 
mit Charakter. Auch im vergan‐
genen Jahr setzte sich der Wachs‐
tumskurs der Stadt Leipzig fort, 
mit starken Einwohnerzuwächsen 
und einer Rekordzahl von natio‐
nalen und internationalen Gästen 
und Besuchern. Um die Lebens‐
qualität der Bürgerinnen und 
Bürger in der Stadt Leipzig – auch 
über Jahre hinweg – zu er
halten, 
zu erhöhen und die Interessen‐
lagen der verschiedensten Bevöl‐
kerungsschichten zu berücksich‐
tigen, benötigt diese Entwicklung 
eine stadtstrategische Basis, die 
nur mit Unterstützung der städti‐
schen Unternehmen und Beteili‐
gungen, Eigenbetriebe und 
Zweckverbände umgesetzt wer‐
den kann.  
 
Ob nachhaltige Mobilität, vorsor‐
gende Klima‐ und Energies
trate‐
gie, die Bereitstellung der benö‐
tigten Trink‐ und Abwassermen‐
gen, bezahlbares Wohnen, die 
Förderung einer vielfältigen Kul‐
turlandschaft, Schwimmhallen‐ 
und Freibäderangebote oder die 
Unterstützung der Realisierung 
zukunftsorientierter Kita‐ und 
Schulangebote – dies ist nur eine 
beispielhafte Auswahl der Leis‐
tungen der städtischen Beteili‐
gungsunternehmen. Hierbei kön‐
nen diese auf eine langjährige 
erfolgreiche Entwickl
ung zurück‐
blicken. So konnte beispielsweise 
die Leipziger Messe GmbH im 
Jahr 2016 das 20‐jährige Jubilä‐
um des Bestehens des Neuen 
Messegeländes feiern.  
 
 
 
 
 
 
Der vorliegende, im Auftrag der 
Stadt Leipzig durch die bbvl er‐
stellte Beteiligungsbericht 2017 
gibt für das Geschäftsjahr 2016 
einen umfassenden Überblick 
über das städtische Beteiligungs‐
portfolio, dessen Struktur, Auf‐
gaben, Aktivitäten und Erfolgs‐
faktoren. Wie in den Vorjahren 
werden dazu die wesentlichen 
Bilanzdaten, Leistungskennzahlen 
und Finanzbeziehungen zur Stadt 
ausgewiesen und erläutert.  
 
Der nun vorliegende 24. Beteili‐
gungsberi
cht soll es allen Stadt‐
räten und interessierten Bürge‐
rinnen und Bürgern ermöglichen, 
sich sachgerecht über die kom‐
munalwirtschaftliche Betätigung 
der Stadt Leipzig zu informieren. 
 
An dieser Stelle danke ich herz‐
lich den Mitarbeiterinnen und 
Mitarbeitern unserer städtischen 
Unternehmen und Beteiligungen, 
unserer Eigenbetriebe und 
Zweckverbände, die mit ihrer 
Arbeit im
 zurückliegenden Jahr 
wirtschaftliche Erfolge für die 
Stadt Leipzig sowie wertvolle 
Leistungen und Dienstleistungen 
für die Leipziger Bürgerinnen und 
Bürger erbracht haben. Gleichzei‐
tig möchte ich ausdrücklich auch 
den Mitarbeiterinnen und Mitar‐
beitern der bbvl danken, die  
mit ihrer engagierten Arbeit die 
kommunalen Unternehmen und 
die Verwaltung unterstützt   
haben. 
 
Ich wünsche Ihnen, liebe Leserin‐
nen und Leser, eine interessante 
Lektüre mit dem 24. Beteili‐
gungsbericht der Stadt Leipzig. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Burkhard Jung 
Oberbürgermeister der Stadt 
Leipzig  
 
Leipzig, im Juni 2017 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
10   Einleitung – Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts 
Zielsetzung und Aufbau 
Für jede sächsische Gemeinde 
besteht auf Grundlage der Säch‐
sischen Gemeindeordnung 
(SächsGemO) seit 01.04.2003  
die Verpflichtung, einen Beteili‐
gungsbericht zu erstellen. Die 
Stadt Leipzig kommt diesem  
Anliegen des Gesetzgebers schon 
seit vielen Jahren freiwillig nach. 
So wurde der erste Beteiligungs‐
bericht der Stadt Leipzig bereits 
für das Wirtschaftsjahr 1993 er‐
arbeitet. Mit dem vorliegenden 
Bericht wurde nunme
hr der  
24. Beteiligungsbericht der Stadt 
Leipzig erstellt. 
Die Beratungsgesellschaft für 
Beteiligungsverwaltung Leipzig 
mbH als Beteiligungsmanager  
der Stadt Leipzig und deren  
100‐prozentige Tochter hat seit‐
dem den Umfang und die Quali‐
tätsstandards für die Aufberei‐
tung und Zusammenführung 
eines Beteiligungsberichts über 
die kommunalen Unternehmen 
kontinuierlich weiterentwickel t. 
Die Pflicht zur Aufstellung und 
die Inhalte des Beteiligungs‐
berichts ergeben sich aus den 
Regelungen des § 99 SächsGemO. 
Dabei wird das Ziel verfolgt,  
einen Beitrag zur Transparenz der 
Stadtverwaltung hinsichtlich ihrer 
Aufgabenerfüllung durch ausge‐
gliederte, organisatorisch und 
finanzwirtschaftlich verselbstän‐
digte Organisationseinheiten zu 
leisten. 
Als öffentlich zugängliches Medi‐
um soll der Beteiligungsbericht 
interessierten Bürgeri
nnen und 
Bürgern fundierte Einblicke in die 
wirtschaftliche Betätigung ihrer 
Stadt geben. Des Weiteren sollen 
dem Stadtrat die zur Kontrolle 
und Wahrnehmung der Verant‐
wortung benötigten Informatio‐
nen zugänglich gemacht werden. 
Der Beteiligungsbericht stellt 
insofern einen wichtigen Bau‐
stein innerhalb des Systems der 
Beteiligungssteuerung der Stadt 
Leipzig dar. Er erfüllt, aufba uend 
auf den Jahresabschlüssen der 
Beteiligungen der Vorjahre, 
überwiegend dokumentarische 
Funktion. 
 
Aufgrund des Gesetzes zur Fort‐
entwicklung des Kommunalrechts 
vom 28.11.2013 (SächsGVBl.  
Nr. 15/2013 vom 13.12.2013,  
S. 822) wurde unter anderem die 
Gemeindeordnung für den Frei‐
staat Sachsen geändert. Mit der 
Novellierung änderte sich auch 
der Umfang der Informations‐
pflichten im Beteiligungsbericht. 
Demnach sind gemäß § 99 Abs. 2 
SächsGem
O alle Eigenbetriebe 
abzubilden sowie die Unterneh‐
men in einer Rechtsform des 
privaten Rechts, an denen die 
Gemeinde unmittelbar oder mit‐
telbar beteiligt ist. Gleicherma‐
ßen ist über Zweckverbände, 
deren Mitglied die Gemeinde ist, 
Bericht zu erstatten. 
Unter Nutzung der vom Gesetz‐
geber eingeräumten Über
gangs‐
frist bis zum Jahr 2016 wird unter 
unmittelbaren Unternehmen die 
1. Beteiligungsebene und unter 
mittelbaren Unternehmen die  
2. Beteiligungsebene verstanden. 
Neben dieser Vorgabe hat sich 
die Stadt Leipzig aber auch im 
aktuellen Beteiligungsbericht 
dazu verpflichtet, die 3. und  
4. Beteiligungsebene (Urenkel 
und Ururenkel aus Sicht der 
Stadt) aufzunehmen und jeweils 
Mind
estangaben wie allgemeine 
Stammdateninformationen zu 
veröffentlichen. Somit werden  
im Beteiligungsbericht 2017 ins‐
gesamt Aussagen zu rund 275 
Einrichtungen getroffen. Abwei‐
chend dazu erfolgen keine Ein‐
zeldarstellungen der Tochter‐
unternehmen der WV Energie AG 
aufgrund des sehr geringen Be‐
teiligungsanteils der Stadt Leipzig 
(0,01 %). Eine Übersicht über die 
Beteiligungen kann der Darstel‐
lung der WV Energie
 AG ent‐
nommen werden (Organigramm). 
Gemäß § 99 Abs. 3 Nr. 2 und 3 
SächsGemO sind im Beteiligungs‐
bericht für Unternehmen in einer 
Rechtsform des privaten Rechts, 
an denen die Gemeinde unmit‐
telbar oder mittelbar mit mindes‐
tens 25 % beteiligt ist, die wich‐
tigsten Bilanz‐ und Leistungs‐
kenn
zahlen abzubilden und zu 
bewerten, das heißt Kennzahlen, 
die eine Beurteilung der Vermö‐
genssituation, der Kapitalstruk‐
tur, Liquidität, Rentabilität und 
des Geschäftserfolgs des Unter‐
nehmens zulassen. Diese Kenn‐
zahlen werden zusätzlich gleich‐
ermaßen für 
 die Eigenbetriebe der Stadt 
Leipzig, 
 die Mitteldeutsche Flughafen 
AG einschließlich deren Töch‐
ter sowie für 
 die Stadtwerke Leipzig GmbH, 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH und die Leipzi‐
ger Verkehrsbetriebe (LVB) 
GmbH (Urenkel bzw. 3. Ebene 
aus Sicht der Stadt Leipzig) 
dargestellt. 
 
In der nebenstehenden Tabelle 
wird gezeigt, in welchem Umfang 
der Beteiligungsbericht der Stadt 
Leipzig über die Vorgaben des  
§ 99 der Sächsischen Gemeinde‐
ordnung hinaus Informationen 
bietet. 
 
Der vorliegende Beteiligungs‐
bericht en
thält – soweit verfüg‐
bar – die Daten der geprüften 
Jahresabschlüsse per 31.12.2016 
bzw. bei Unternehmen mit  
abweichendem Wirtschaftsjahr 
die Daten zum Ende des Wirt‐
schaftsjahres 2015/16. In Fällen, 
in denen die geprüften Abschlüs‐
se noch nicht vorlagen, wurden 
nach Möglichkeit die ungeprüf‐
ten bzw. vorläufigen Abschlüsse 
verwendet. Dies ist im Bericht 
entsprec
hend gekennzeichnet. 
Die Jahresabschlüsse 2016 wur‐
den erstmals nach den Vorschrif‐
ten des zum 23.07.2015 in Kraft 
 
Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts – Einleitung   11 
getretenen Bilanzrichtlinien‐
Umsetzungsgesetzes (BilRUG) 
erstellt. Im Rahmen der Umstel‐
lung entsprechend den Vorgaben 
des BilRUG wurden insbesondere 
für die Gewinn‐ und Verlustrech‐
nungen Umgliederungen vorge‐
nommen.  
Eine Vergleichbarkeit der Jahres‐
abschlüsse 2016 mit dem Vorjah‐
resabschluss ist nur zum Teil ge‐
geben, da die festgestellten Vor‐
jahresabschlüsse die vorgenann‐
te Umgliederung noch nicht ent‐
halten.  
 
Im Einleitun
gsteil des Beteili‐
gungsberichts der Stadt Leipzig 
werden die Unternehmen in  
einer Rechtsform des privaten 
Rechts (1. und 2. Beteiligungs‐
ebene), die Eigenbetriebe und 
die Zweckverbände im Überblick 
dargestellt. So findet der Leser im 
Organigramm eine Aufstellung 
dieser Unternehmen, sortiert 
nach der jeweiligen Wirtschafts‐
branche.  
Die Einzeldarstellung der Beteili‐
gungen ist rechtsformabhängig
 
im Wesentlichen in folgende 
Rubriken untergliedert: 
 Allgemeine Angaben 
(Stammdateninformationen) 
 Unternehmensgegen‐
stand/öffentlicher Zweck bzw. 
Aufgaben oder Stiftungszweck 
 Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
 Bewertung der Kennzahlen 
 
Die Lageberichte der Unterneh‐
men sind in elektronischer Form 
auf einem Datenträger zu finden, 
der dem Beteiligungsbericht bei‐
gefügt ist. Sie entsprechen voll‐
ständig dem jeweils vom Unter‐
nehmen übermittelten Bericht. 
 
 
 
 
 
Um die Handhabbarkeit und 
Übersichtlichkeit des Beteili‐
gungsberichts weiter zu verbes‐
sern, ist die bbvl ständig bemüht, 
Hinweise und Anregungen aufzu‐
greifen. Für Kritik und Zuspruch 
aus dem Kreis der Nutzerinnen 
und Nutzer möchten wir uns  
an dieser Stelle im Voraus  
bedanken. 
 
 
 
 
Inhalte des Beteiligungsberichts 
Vorgaben laut § 99 SächsGemO  Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig
 
Zu den privatrechtlichen Beteiligun‐
gen, Eigenbetrieben und Zweckver‐
bänden (Abs. 2 Nr. 1‐3): 
 Stammdaten wie Rechtsform, 
Gegenstand und Zweck, Kapital 
und Anteile sowie  
 Finanzbeziehungen 
 Lagebericht inklusive voraussicht‐
licher Entwicklungen 
 
Darüber hinaus bei privatrechtlichen 
Beteiligungen von mindestens 25 % 
(Abs. 3 Nr. 1‐3): 
 Informationen zu den Unterneh‐
mensorganen (Stammdaten) 
 Ausweis der wichtigsten Bilanz‐ 
und Leistungskennzahlen ein‐
schließlich Bewertung 
 Erläuterung wesentlicher Sach‐
verhalte aus dem Lagebericht  
der Geschäftsführung 
 
Die geforderten Informationen 
gemäß § 99 Abs. 2 Nr. 1‐3 ein‐
schließlich Informationen zu den 
Unternehmensorganen werden zu 
allen dargestellten Unternehmen  
(1. und 2. Beteiligungsebene) ein‐
schließlich Eigenbetrieben und 
Zweckverbänden ausgewiesen.  
Bei der 3. und 4. Beteiligungsebene 
werden vorzugsweise die Stamm‐
daten aufgeführt. Eine umfassen‐
dere Darstellung der 3. Beteili‐
gungsebene au
s Sicht der Stadt 
Leipzig erfolgt beim LVV‐Konzern. 
Zusätzlich werden Bilanz‐ und Leis‐
tungskennzahlen (Abs. 3) für die 
Eigenbetriebe, die Mitteldeutsche 
Flughafen AG einschließlich deren 
Töchter sowie für die Enkelunter‐
nehmen der LVV Leipziger Versor‐
gungs‐ und Verkehrsgesellschaft 
mbH (Urenkel bzw. 3. Ebene aus 
Sicht der Stadt Leipzig) dargestellt 
und bewertet. 
 
 
12   Einleitung – Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2016 
Lagebericht zur  
Kommunalwirtschaft  
in Leipzig im Jahr 2016 
Die Stadt Leipzig ist Trägerin bzw. 
Gesellschafterin zahlreicher  
Eigen‐ und Beteiligungsunter‐
nehmen in öffentlicher sowie  
in privater Rechtsform. Diese 
Unternehmen erbringen Dienst‐
leistungen in den Bereichen 
Wohnungsbau und ‐verwaltung, 
Ver‐ und Entsorgung, Verkehr, 
Wirtschaftsförderung und Stadt‐
entwicklung, Gesundheit, Sozia‐
les, Jugend und Bildung sowie 
Kultur. Grundlage dieser wirt‐
schaftlichen Betätigung sind  
neben den allg
emeinen gesell‐
schaftsrechtlichen Vorgaben die 
Normen, welche im Dritten Ab‐
schnitt des Vierten Teils der 
Sächsischen Gemeindeordnung 
(§§ 94a–102 SächsGemO) auf‐
geführt sind. Demnach darf die 
Stadt Leipzig zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben ein wirtschaftliches 
Unternehmen nur dann errich‐
ten, übernehmen, unterhalten, 
wesentlich verändern oder sich 
unmittelbar oder mittelbar daran 
beteiligen, wenn der öffent
liche 
Zweck dies rechtfertigt, das  
Unternehmen in Art und Umfang 
in einem angemessenen Verhält‐
nis zur Leistungsfähigkeit der 
Gemeinde und zum voraussicht‐
lichen Bedarf steht und der 
Zweck nicht besser und wirt‐
schaftlicher durch einen privaten 
Dritten erbracht werden kann 
(§ 94a Abs. 1 SächsGemO). Diese 
Gründungsvoraussetzungen soll‐
ten bei allen in diesem Bericht 
dargestellten Unternehme
n im 
Sinne der sächsischen Gemein‐
deordnung erfüllt sein. Gleiches 
gilt für die nach § 96 SächsGemO 
mit besonderen Gründungs‐
vorbedingungen verbundenen 
Unternehmen in privater Rechts‐
form. Diese sind nur dann zuläs‐
sig, wenn durch die Ausgestal‐
tung des Gesellschaftsvertrages 
oder der Satzung die Erfüllung 
Ei gen‐
betrieb AG GmbH GmbH & 
Co. KG
Zweck‐
verband Summe
unmittelbar 
(1. Be t e iligungse be ne ) 10 3 22 2 13 50
mi ttel bar 
(2. bis 5. Betei l i gungs ebene) 0 17 154 44 0 215
insgesamt 10 20 176 46 13 265
PEGAS CEGH Gas Exchange Services GmbH 
Tri anel Windpark  Buchenau GmbH & Co. KG
Tri anel Windpark  Grünberg GmbH & Co. KG
Tri anel Windpark  Jeckenbach GmbH & Co. KG
Tri anel Windpark  Creußen GmbH & Co. KG
Tri anel Windpark  Altendiez GmbH & Co . KG
Tri anel Windpark  Gebersreuth GmbH & Co. KG
SEEPEX a.d. Beograd
SEG Solarenergie Guben GmbH & Co. KG
Thüringenwind GmbH & Co. Tüngeda KG
Tri anel Solarpark  Schipkau GmbH & Co. KG
PSG Procurement Services Schweiz AG
Tri anel Windpark  Trei s GmbH & Co. KG
Tri anel Windpark  Thal fang GmbH & Co. KG
Beteiligungsportfolio der Stadt Leip zig
(Die Angaben zum Umfang des Portfolios entsprechen  dem Stichtag 31.12.2016.)
Zugänge im Portfolio 2016
APX Commodi ti es Ltd.
EPEX SPOT Be lgium S.A.
GPEC Pro Sp. z o.o.
GPEC Plus Sp. z o.o.
APX Shipping B.V.
EPEX Netherl ands B.V.
DFTG ‐ Deutsche Flüssigerdgas  Termi nal Ge se llschaft mbH
Deutsche Flüssigerdgas  Termi nal offene Hande lge se llschaft
Ers te WEA Vets chau GmbH & Co. KG
GPEC Sy
stem Sp. z o.o.
Lei pzi ger Windpark  Management GmbH
Power Exchange Central Europe, a.s.
HANDEN Sp. z o.o.
MGMTree GmbH
Heizkraftwerk Zwickau Süd GmbH & Co. KG
VNG Polska  Sp. z o.o.
Tri anel Windpark  Vogel herd GmbH & Co. KG
Zweite WEA Vets chau GmbH & Co. KG
Heizkraftwerk Halle‐Trotha GmbH
RETIS Lei pzi g GmbH
Abgänge im Portfolio 2016
Se
rvi ceges el l s chaft Saale mbH 
FLD Flughafendienste Deutschland GmbH 
APX Holding B.V.
GPEC MATARNIA Sp. z o.o.
HVBFF Objekt Lei pzi g GmbH i. L.
PROMETHEUS ‐ Gesel lschaft für Erdgasanwendungsanlagen  mbH
Innvo Innovationsgesellschaft  mbH & Co. KG
 
Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2016 – Einleitung   13 
der Aufgabe der Stadt sicher‐
gestellt ist, diese einen angemes‐
senen Einfluss, insbesondere  
im Aufsichtsrat oder in einem 
entsprechenden Überwachungs‐
organ des Unternehmens erhält 
und die Haftung der Stadt auf 
einen ihrer Leistungsfähigkeit 
angemessenen Beitrag begrenzt 
ist. Dies wird durch die Rechts‐
form der GmbH, die Regelungen 
in den Gesellschaftsverträgen 
sowie die Steuerungsmechanis‐
men der Stadt Lei
pzig gewährleis‐
tet. Letztere sind auch im durch 
die Ratsversammlung verab‐
schiedeten Leipziger Corporate 
Governance Kodex normiert. 
Beteiligungsportfolio 
Die Stadt Leipzig war zum  
Stichtag 31.12.2016 an 10 Eigen‐
betrieben und 27 privatrechtli‐
chen Gesellschaften unmittelbar 
beteiligt (1. Beteiligungsebene). 
Ferner ist die Stadt Mitglied in  
13 Zweckverbänden. Darüber 
hinaus hält die Stadt Leipzig  
mittelbare Beteiligungen an  
215 Unternehmen (2. bis 5.  
Beteiligungsebene) und ist Stif‐
tungsgeber bei 4 Stiftungen bür‐
gerlichen Rechts. 
Das Beteiligungsportfolio war  
wie im Vorjahr
 von Zu‐ und  
Abgängen gekennzeichnet.  
Insgesamt wurden 31 Zugänge 
und 10 Abgänge dokumentiert. 
Geschäftsverlauf 
Die Eigen‐ und Beteiligungs‐
unternehmen der Stadt Leipzig 
erbringen entsprechend der 
ihnen übertragenen Aufgaben 
eigene wirtschaftliche Leistun‐
gen, halten Personal vor und 
tätigen Investitionen. Sie sind 
Bestandteil der gesamten Wirt‐
schaftsstruktur der Stadt Leipzig 
und erzeugen ihrerseits weitere 
wirtschaftliche Impulse.  
Beispielsweise wurde nach  
konzerneigenen Angaben für die 
Leipziger Gruppe festgestellt, 
dass durch diese über Beschaf‐
fungen, Lohn‐ und Gehalts
zah‐
lungen, Steuern sowie Gewinne 
jährlich circa 480 Mio. EUR in die 
Region fließen. Jeder Arbeitsplatz 
in der Unternehmensgruppe 
sichert zwei Arbeitsplätze in der 
Region. Auch andere Unterneh‐
men können eindrucksvolle Wer‐
te aufweisen. So hat die Leipziger 
Wohnungs‐ und Baugesellschaft 
mbH (LWB) laut eigener Aussage 
81,4 % ihres Auftragsvolumens  
in Höhe von 105,3 Mio
. EUR an  
regionale Firmen vergeben. Den 
Hauptanteil machten Bau‐ und 
Planungsleistungen aus.  
Der Blick auf die Jahresergebnis‐
se, die Umsätze und das Bilanz‐
volumen aller unmittelbaren 
Leipziger Eigen‐ und Beteili‐
gungsunternehmen zum Stichtag 
31.12.2016 vermittelte im Ver‐
gleich zu den Wirtschaftsplänen 
ein durchw
eg positives Gesamt‐
bild. Die gewichteten Istwerte 
dieser drei Kennzahlen lagen in 
Summe jeweils über den Plan‐
werten. So fielen die erreichten 
Jahresergebnisse der unmittel‐
baren Beteiligungen in Summe 
um rund 29 Mio. EUR höher aus 
als geplant, wenngleich der größ‐
te Teil auf das überaus positive 
Abschneiden der LWB zurückzu‐
führen ist. Gl
eichermaßen wurde 
für Ende 2016 ein im Vergleich 
zum Plan um rund 100 Mio. EUR 
höheres Bilanzvolumen (Akti‐
va/Passiva) ausgewiesen. Im Ver‐
gleich zum Vorjahr 2015 ist ein 
Anstieg des Bilanzvolumens sogar 
um rund 293 Mio. EUR zu ver‐
zeichnen. Zu dieser Entwicklung 
trugen neben wiederum der LWB 
die Unternehmen
 der Leipziger 
Gruppe, die Städtische Altenpfle‐
geheime Leipzig gGmbH (SAH), 
der Städtische Eigenbetrieb Be‐
hindertenhilfe (SEB), die Klinikum 
St. Georg gGmbH sowie die LESG 
(Gesellschaft der Stadt Leipzig zur  
Erschließung, Entwicklung und 
Sanierung von Baugebieten mbH) 
bei. 
Die Einzelbetrachtung der Unter‐
nehmen offenbart ein differen‐
zierteres Bild. Viele Unterneh‐
men wi
chen positiv vom Wirt‐
schaftsplan ab, einige andere 
zeigten eine planmäßige oder 
sogar negative Entwicklung.  
Näheres kann dem Kapitel 2  
"Unternehmensdarstellungen" 
sowie den als Anlage dieses Be‐
teiligungsberichts beigefügten 
Lageberichten entnommen wer‐
den.  
Unabhängig von diesen Abwei‐
chungen kann jedoch eine hohe 
Qualität der durch die Gemein‐
deordnung vo
rgeschriebenen 
Wirtschaftspläne festgestellt 
werden. 
Die städtischen Beteiligungs‐
unternehmen sind im Rahmen 
der Einführung der Doppik im 
Finanzanlagevermögen der Stadt 
Leipzig bilanziert. Die Wertansät‐
ze sowie deren geplante und 
realisierte Veränderungen kön‐
nen dem Jahresabschluss der 
Stadt Leipzig für das Jahr 2016 
entnommen werden, sobald  
dieser – nach Aufstellung und 
Prüfung – durch die Ratsve
r‐
sammlung festgestellt wurde. 
V ollkonsolidie rung
Quot e nkonsolidie rung
At Equi ty und 
AnschaffungskostenmethodeAntei l s höhe < 50 %
Nur Vermögen und Kapital wurden 
nach Unternehmensantei l 
ei nbezogen.
Die in diesem Beitrag genannten Vermögens‐ und Kapitalwerte nach Anteilen wurden in 
Anlehnung an die Managementkonzernkonsolidierung berechnet.
Antei l s höhe > 50 %
Erträge und Aufwendungen, 
Vermögen und Kapital werden 
vollst ändig ei nbezogen.
Antei l s höhe = 50 %
Erträge und Aufwendungen, 
Vermögen und Kapi tal wurden 
hälftig ei nbezogen.
 
14   Einleitung – Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2016 
Darüber hinaus ergeben sich 
weitere Finanzbeziehungen in 
Form von Zuwendungen, Dienst‐
leistungsentgelten, Gewinn‐
abführungen oder Konzessions‐
abgaben, die in den Tabellen der 
Seiten 30 und 31 dieses Beteili‐
gungsberichts unternehmensspe‐
zifisch dargestellt sind. 
Der Geschäftsverlauf der Unter‐
nehmen war durch eine Vielzahl 
von Determinanten geprägt. 
Hierzu zählen vor allem die  
branchenspezifischen Einflüsse, 
denen sich die Unternehmen 
jeweils zu stellen haben.  
Genau
e Informationen hierzu 
können den einzelnen Lagebe‐
richten der Unternehmen in der 
Anlage des vorliegenden Beteili‐
gungsberichts entnommen wer‐
den. 
Das nunmehr seit einigen Jahren 
andauernde intensive Wachstum 
der Stadt Leipzig ist eine maßgeb‐
liche Determinante für die Auf‐
gabenstellung und Aufgabener‐
füllung der Leipziger Kommunal
‐
wirtschaft. Im Berichtsjahr fiel 
der Einwohnerzuwachs allerdings 
weniger stark aus als erwartet. 
Die Gründe dafür liegen haupt‐
sächlich im schnellen und deutli‐
chen Rückgang der Zuwanderung 
von Geflüchteten und an Regis‐
terbereinigungen. Bis zum 
31.12.2016 wuchs die Einwoh‐
nerzahl der Stadt gegenüber dem 
Vorjahr um 11.684 Personen auf 
nunmehr 579.530 Ei
nwohnerin‐
nen und Einwohner. Seit dem 
Jahr 2000 besteht Leipzig in sei‐
ner heutigen Ausdehnung; seit‐
her nahm die Bevölkerung um 
rund 100.000 Menschen zu. 
Dadurch kletterte Leipzig im 
deutschen Städteranking zur 
Bevölkerungszahl vom damals  
13. auf den derzeit 10. Rang.  
Entsprechend der Anfang 2016 
veröffentlichten Bevölkerungs‐
vorausschätzung werde
n im Jahr 
2030 wahrscheinlich mehr als 
720.000 Einwohnerinnen und 
Einwohner in Leipzig leben.  
Im Jahr 2020 könnten es bereits 
über 633.000 Menschen sein. 
Infolgedessen ergeben sich für 
die kommunalen Unternehmen 
hohe Anforderungen hinsichtlich 
der Unterstützung der Stadt bei 
der Bereitstellung von Infrastruk‐
tur und Dienstleistungen. Dazu 
gehören die Entwicklung neuer 
Verkehrs‐ und Wohn
konzepte 
sowie die Erstellung und der Be‐
trieb von sozialen Einrichtungen. 
Beispielsweise initiierten die 
LWB, die LESG und der SEB Neu‐
bauten von Kindertagesstätten. 
Die SAH verantwortete die Fer‐
tigstellung mehrerer Pflege‐
einrichtungen. 
Die LWB nahm die aus dem an‐
dauernden städtischen Wachs‐
tum resultierenden wohnungs‐ 
und sozialpolitischen Heraus‐
forderungen auch dadur
ch an,  
dass sie ihre Vermietungsquote 
erhöhte, in ihren Bestand inves‐
tierte und neue Wohnungen bau‐
te. Die Ratsversammlung hat  
mit der Aktualisierung der Eigen‐
tümerziele weitere ambitionierte 
Vorgaben beschlossen (VI‐DS‐
03397‐NF‐05 vom 12.04.2017). 
Trotzdem konnte die LWB 2016 
mit einem Jahresüberschuss von 
26,6 Mio. EUR an den Auf
wärts‐
trend der Vorjahre anknüpfen.  
Entscheidende Weichenstellun‐
gen nahmen ferner Leipzigs 
Stadtwerke vor. Sie richten ihre 
Geschäftstätigkeit auf den zu‐
künftigen Energiemarkt aus,  
der den Merkmalen "erneuerbar, 
dezentral und digital" folgen 
wird. Dafür konsolidierten sie ihr 
Gas‐und‐Dampf‐Kraftwerk, wel‐
ches als Puffer dienen soll, wenn 
Wind und Sonne als Energiequel‐
len
 ausfallen. 
Auch die Kommunale Wasser‐
werke Leipzig GmbH (KWL) stellt 
sich auf die Bevölkerungszuwäch‐
se ein, die sich in steigenden 
Trink‐ und Abwassermengen 
niederschlagen (beim Trinkwas‐
ser gegenüber dem Vorjahr  
4‐prozentiger Anstieg auf  
35,2 Mio. m3, beim Abwasser  
4,7‐prozentige Steigerung auf 
37,8 Mio. m3). 2016 investierte 
das Unternehmen dementspre‐
chend in mehr als 350 Bauprojek‐
te. 
Die Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH erhöhte im Berichts‐
jahr ihr Fahrgastaufkommen  
unter anderem durch ein im 
Abend‐, Nacht‐ und Wochenend‐
frühverkehr optimiertes Angebot. 
Ausdruck dessen ist die gegen‐
über dem Vorjahr um 8,3 % ge‐
stiegene Zahl an Stammkunden. 
Weiterhin schafften
 die Ver‐
kehrsbetriebe die ersten XL‐
Straßenbahnen an, die 2017  
in Betrieb gehen werden.  
In puncto Servicequalität beleg‐
ten sie deutschlandweit wieder 
die vorderen Plätze. 
Auch andere städtische Beteili‐
gungsunternehmen blicken auf 
ein ereignisreiches Jahr 2016 
zurück. Mit ihrer Diversifizie‐
rungsstrategie steigerte die 
Leipziger Messe GmbH ihren 
Konzernjahresumsatz erstmals 
auf ein Niveau von 97,3 Mio
. EUR 
(ein Zuwachs um 17,4 Mio. EUR 
gegenüber dem Vorjahr). Dazu 
trugen ihre Töchter, der erfolg‐
reiche Neustart der Kongresshal‐
le am Leipziger Zoo, neue Veran‐
staltungsformate und das hohe 
Besucheraufkommen bei.  
Am 17.11.2016 stimmte die 
Leipziger Ratsversammlung einer 
strategischen Neuausrichtung der 
Verwaltungs‐ und Wirtschafts‐
Akademie Leipzig GmbH (V
WA) 
zu, die unter anderem mit dem 
Erwerb von 50 % Geschäftsanteil 
der Industrie‐ und Handelskam‐
mer Leipzig einherging. 
Außerdem bestätigte die Rats‐
versammlung am 21.09.2016  
die mit den Kultureigenbetrieben 
ausgehandelten strukturellen 
und finanziellen Rahmenbedin‐
gungen (VI‐DS‐01556‐NF‐02).  
Mit den getroffenen Vereinba‐
rungen haben die Stadt un
d  
 
Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2016 – Einleitung   15 
die Kultureinrichtungen nun  
Planungssicherheit bis 2020. 
Weitere Beschlussfassungen,  
die das Wirken der Beteiligungs‐
unternehmen beeinflussen,  
erfolgten beispielsweise mit der 
Teilnahme am "Programm zur 
Städtebauförderung Soziale 
Stadt" (VI‐DS‐02032 vom 
24.02.2016) und mit der "Fach‐
kräfteallianz Leipzig – Handlungs‐
konzept und Regionalbudget  
für die Jahre 2016 bis 2020"  
(VI‐DS‐02473 vom 22.06.2016). 
Auf bundespolitischer Eben
e  
ist am 23.07.2015 das Bilanzricht‐
linien‐Umsetzungsgesetzes 
(BilRUG) in Kraft getreten. Die 
damit verbundenen Neuregelun‐
gen galten im Jahr 2016 erstmals 
für die Jahresabschlüsse und 
Lageberichte der kommunalen 
Unternehmen. Die Änderungen 
werden dabei vor allem innerhalb 
der Gewinn‐ und Verlustrech‐
nung sichtbar: einerseits durch 
die Neufassung der Umsatzdefi‐
nition und da
raus resultierende 
Verschiebungen von den sonsti‐
gen betrieblichen Erträgen hin zu 
den Umsatzerlösen, andererseits 
aber auch durch den Wegfall der 
außerordentlichen Erträge und 
Aufwendungen, welche nun den 
entsprechenden Ertrags‐ und 
Aufwandsarten zuzuordnen sind. 
Die Vergleichbarkeit der Daten  
zu den Vorjahren ist damit einge‐
schränkt. 
Gesamtleistung 
In der Gesamtbetrachtung er‐
wirtschafteten die städtischen 
Beteiligungsunternehmen im Jahr 
2016 eine Gesamtleistung in  
Höhe von 4.130 Mio. EUR. Im 
Vorjahreszeitraum lag dieser 
Wert bei 3.765 Mio. EUR. Für die 
Stadt Leipzig waren für den glei‐
chen Zeitraum ordentliche Erträ‐
ge in Höhe von 1.481 Mio. EUR in 
den Haushaltsplan eingestellt 
(Vorjahr: 1.4
76 Mio. EUR).  
Mitarbeiterinnen  
und Mitarbeiter 
Im Jahr 2016 waren in den städti‐
schen Unternehmen insgesamt 
13.712 Mitarbeiterinnen und 
Mitarbeiter beschäftigt. Dies 
entspricht einem Anteil von 5,3 % 
an der Gesamtzahl der Erwerb‐
stätigen in der Stadt Leipzig.  
Dieser Betrag bleibt gegenüber 
2015 annähernd stabil, sinkt  
jedoch auf längere Sicht. Dies 
hängt damit zusammen, dass die 
Beteiligungsunternehmen über 
einen weitestgehend konsolidier‐
ten Personalbestand verfügen, 
während in
folge des städtischen 
Wachstums und aufgrund von 
Unternehmensansiedlungen 
vermehrt sozialversicherungs‐
pflichtige Beschäftigungsverhält‐
nisse in privaten Unternehmen 
geschaffen werden. 
Die Mehrzahl der bei den Unter‐
nehmen der Stadt Leipzig be‐
schäftigten Personen war im 
Bereich Gesundheit, Soziales, 
Jugend und Bildung tätig. Gemes‐
sen an der Gesamtmitarbeiter‐
zahl der Kommunalwirts
chaft 
entspricht dies rund 37 % der 
Beschäftigten. Beispielsweise 
arbeiteten bei der Klinikum 
St. Georg gGmbH im Jahr 2016 
durchschnittlich 2.276 Personen 
(Vorjahr: 2.231). In den Berei‐
chen Ver‐ und Entsorgung sowie 
Verkehr waren rund 22 und 18 % 
der Beschäftigten tätig. Zum Bei‐
spiel beschäftigte die im für das 
Geschäftsjahr 2015 letztmalig 
aktualisierten LBBW Sachsen 
Bank
‐Ranking "Die Top 100 Mit‐
teldeutschlands" auf dem 6. Platz 
geführte Leipziger Gruppe 2016 
im Durchschnitt 4.682 Mitarbei‐
ter (Vorjahr: 4.733).  
Investitionen 
Im Rahmen der ihnen obliegen‐
den Aufgaben wurden im Be‐
richtsjahr durch die Unterneh‐
men Investitionen in Höhe von 
Quelle: Haushaltsplan der Stadt Leipzig 2015/2016 und bbvl (gewichtet, nach Unternehmens‐
angaben) 
1) Ergebnishaushalt, daraus: ordentliche Erträge  
2) inklusive rund 109 Mio. EUR Zuschüsse der Stadt Leipzig 
3) Nettoinvestitionen 
 
 
Quelle: Stadt Leipzig (Amt für Statistik und Wahlen) – Statistischer Quartalsbericht II/2017,  
Haushaltsplan der Stadt Leipzig 2017/2018 und bbvl (gewichtet, nach Unternehmensangaben) 
 
6.283
1.481
148
13.712
4.130
704
Mitarbeiter Gesamtleistung  in Mio. EUR Investitionen  in Mio. EUR
Zahlenvergleich Stadt Leipzig ‐ Beteiligungsunternehmen
Stadt Leipzig
(Haushaltsplan 2016)
Unternehmen
(Jahresabschlüsse 2016, gewichtet)
1
2
3
1
2
Anzahl der Erwerbstätigen 2014 2015 2016
Erwerbs tä ti ge Arbei ts ort Lei pzi g insgesamt 246.647 253.455 261.153
Beschäftigte Stadt Leipzig 5.986 6.175 6.283
Beschäftigte kommunale Unternehmen 13.224 13.224 13.712
Prozentantei l 5,4% 5,2% 5,3%
 
16   Einleitung – Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2016 
704 Mio. EUR getätigt. Diese 
fielen beispielsweise in den Be‐
reichen Straßenbahnnetz, ener‐
getische Anlagen, Medizintech‐
nik, kommunale Wohnungen, 
Infrastruktur des Wassersektors 
oder Digitalisierung von Prozes‐
sen, Produkten und Services an. 
Im Vergleich zum Vorjahr stiegen 
die Investitionen um insgesamt  
228 Mio. EUR. 
Die meisten Investitionen ent‐
fielen im Jahr 2016 mit mehr als  
70 % auf die Ver
‐ und Entsor‐
gung. Im Verkehr wurden rund  
9 % investiert. Fast 13 % der In‐
vestitionen erfolgten im Bereich 
Wohnungsbau und ‐verwaltung. 
Insgesamt verfügen die Unter‐
nehmen der Leipziger Kommu‐
nalwirtschaft über ein Sachanla‐
gevermögen von 3.665 Mio. EUR. 
Auch in den kommenden Jahren 
werden Aufwendungen für  
Instandhalt
ungen und Investitio‐
nen in das für die Erfüllung der 
Aufgaben nötige Anlagevermö‐
gen notwendig sein, auch um  
das städtische Wachstum ent‐
sprechend infrastrukturell zu 
begleiten. 
Risiken 
Wie die private Wirtschaft unter‐
liegt auch die Kommunalwirt‐
schaft in ihrer Tätigkeit Chancen 
und Risiken. Hierzu gehören zu‐
nächst die allgemeinen Risiken, 
die sich aus dem Besitz von Un‐
ternehmen und deren Steuerung 
ergeben. Das betrifft beispiels‐
weise Verpflichtungen zum Aus‐
gleich von Verlusten. Darüber 
hinaus bestehen für die Stadt 
Leipzig Risiken durch übernom‐
mene Bürgschaften
 oder gewähr‐
te Darlehen gegenüber den Be‐
teiligungen, die sich bei Eintritt 
eines Bürgschaftsfalls bzw. bei 
Zahlungsausfällen der Zinsen und 
Tilgungen realisieren können.  
Die Stadt Leipzig ist daher be‐
müht, das Bürgschaftsvolumen 
fortlaufend zu reduzieren. Ent‐
sprechend dem Haushaltsplan 
betrug die geplante Summe der 
Bürgschaften an städtischen  
Unternehmen
 für das Jahr 2016 
insgesamt 289,9 Mio. EUR (Vor‐
jahr: 302,5 Mio. EUR). Weitere 
Risikopositionen sind ungeplante 
Kosten in den Unternehmen, die 
zu erhöhten Ausgaben führen 
können (etwa Tarif‐ oder Preiser‐
höhungen), sowie allgemeine 
Risiken konjunktureller und bran‐
chenspezifischer Art. Ferner sind  
allgemeine steuerliche und EU‐
rechtliche Risiken zu beachten.  
Die juristischen Prozesse des 
städtischen
 Enkelunternehmens 
KWL bergen weiterhin Risiken. 
Am 04.11.2014 erging ein Urteil  
zugunsten des Unternehmens. 
Allerdings ließ das Londoner  
Appellationsgericht eine Beru‐
fungsverhandlung zu, die im Mai 
2017 stattfand. Eine Entschei‐
dung steht aktuell noch aus.  
Die Chancen auf einen für die 
KWL positiven Ausgang werden 
weiterhin ho
ch eingeschätzt. 
 
 
225 
428 
945 
1.492 
2.180 
3.324 
5.117 
0 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000
Dienstleistungen
Wohnungsbau und
             ‐verwaltung
              Wifö und
Stadtentwicklung
Kultur
Verkehr
Ver‐ und Entsorgung
Gesundheit, Soziales,
   Jugend und Bildung
Beschäftigte in städtischen Unternehmen in Leipzig
2014
2015
2016
14.072
7.906
30.478
64.743
88.377
498.013
0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000
  Sontiges
  Kultur
        Gesundheit,
Soziales, Jugend
        und Bildung
  Verkehr
   Wohnungsbau
und ‐verwaltung
    Ver‐ und
Entsorgung
Investitionsvolumen städtischer Unternehmen nach 
Branchen (TEUR)                          
2014
2015
2016
Quelle: bbvl (gewichtet, nach Unternehmensangaben)
Quelle: bbvl (gewichtet, nach Unternehmensangaben)
1) Wirtschaftsförderung, Stadtentwicklung und Dienstleistungen für die Stadt Leipzig 
 
Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2016 – Einleitung   17 
Ausblick 
Insgesamt entwickelte sich die 
Kommunalwirtschaft der Stadt 
Leipzig im Berichtsjahr 2016  
sehr positiv. Die Unternehmen 
stellten unter Beweis, dass sie  
ihr Geschäft verstehen und  
betriebswirtschaftliche Werte 
steigern können. Sie haben Risi‐
ken im Griff und beugen Überra‐
schungen vor. Mit den Anforde‐
rungen, die insbesondere auf‐
grund des städtischen Wachs‐
tums bestehen, gehen sie sou‐
verän um un
d begreifen sie als 
Chance für Innovation und Ent‐
wicklung. 
Durch die Nachfrage nach zusätz‐
lichem Wohnraum, sozialen Ein‐
richtungen und angemessener 
Infrastruktur ergeben sich für die 
kommunalen Unternehmen der 
Stadt Leipzig auch weiterhin zahl‐
reiche Aufgaben. Als kontinuier‐
liche Herausforderung besteht 
die Steigerung der CO2‐Effizienz 
in den Sektoren Strom, Wärme 
und Mobilität fort. 
Darüber hinaus wird die Umset‐
zung des "Arbeitsprogramms 
2020" des Oberbürgermeisters in 
den kommenden Jahren Einfluss 
auf die Tätigkeit der Beteili‐
gungsunternehmen haben. Das 
Programm regt unter anderem 
an, Potenziale unternehmens‐
übergreifender Kooperationen 
zum Beispiel in den Bereichen 
Wohnen, Mobilität und Energetik 
in Erwägung zu ziehen.  
Der Stadtrat möchte noch im Ja
hr 
2017 das Integrierte Stadtent‐
wicklungskonzept (INSEK) 
"Leipzig 2030" verabschieden. 
Die darin festgeschriebenen  
Vorstellungen werden sich auf 
die Handlungsoptionen der 
Kommunalwirtschaft auswirken. 
 
 
 
 
 
 
18   Einleitung – Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) 
51 %Abfall‐Logistik Leipzig GmbH (ALL)
Ver‐ und Entsorgung
30 %Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)
0,01 %European Energy Exchange AG
24,5 %Fernwasserversorgung Elbaue‐Ostharz 
GmbH
100 %LVV Leipziger Versorgungs‐ und 
Verkehrsgesellschaft mbH
Eigen‐
betriebStadtreinigung Leipzig
2,1 %Mitteldeutsche Flughafen AG
Verkehr
94 %Flughafen Dresden GmbH
94 %Flughafen Leipzig/Halle GmbH
100 %PortGround Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung
100 %Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH
15,92 %Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH 
(MDV)
74,65 %Kommunale Wasserwerke Leipzig 
GmbH
100 %Stadtwerke Leipzig GmbH
34,57 %VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs‐
und Beteiligungsgesellschaft m.b.H.
7,46 %
VNG ‐ Verbundnetz Gas 
Aktiengesellschaft 
(über VNG VuB gehaltene LVV‐Anteile)
0,07 %envia Mitteldeutsche Energie AG
1,35 %KBE Kommunale Beteiligungs‐
gesellschaft mbH an der envia 
22,18 %
7,38 %
17,55 %
 
 
Stand: 31.12.2016 
 
Anmerkungen: 
Die Stadt Leipzig hält außerdem 3 Aktien an der WV Energie AG Frankfurt; diese Beteiligung  
wird aufgrund der untergeordneten Beteiligungsquote nicht im Organigramm abgebildet. 
Des Weiteren wird aufgrund der geringen Beteiligung der Stadt Leipzig in Höhe von 0,01 % 
auf eine Darstellung der Beteiligungen der European Energy Exchange AG verzichtet. 
 
1 treuhänderisch für sächsische Kommunen 
2 treuhänderisch gehaltenes Aktienpaket über KBE 
  
1
2
 
Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) – Einleitung   19 
Wohnungsbau und ‐verwaltung
100 %Leipziger Wohnungs‐ und Baugesellschaft 
mbH
Kultur
100 %IVG Immobilienverwaltung Gohlis 
GmbH
Kom‐
mandit‐
einlage
KAV Kommunale 
Assekuranzvermittlung GmbH & Co. 
KG
Kom‐
mandit‐
einlage
LWB GmbH & Co. Dritter 
Denkmalfonds Leipzig KG i. L.
Kom‐
mandit‐
einlage
LWB GmbH & Co. 
Immobilienverwaltungs KG
Kom‐
mandit‐
einlage
LWB GmbH & Co. Zweite 
Immobilienverwaltungs KG
100 %LWB Modernisierungs‐ und 
Sanierungsgesellschaft mbH
100 %LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 
100 %WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 
Stiftung 
bürgerl. 
Rechts
Felix‐Mendelssohn‐Bartholdy‐Stiftung
Eigen‐
betriebGewandhaus zu Leipzig
100 %Leipziger Dok‐Filmwochen GmbH
Eigen‐
betrieb
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian 
Bach"
100 %Zoo Leipzig GmbH
Eigen‐
betriebOper Leipzig
Eigen‐
betriebSchauspiel Leipzig
Stiftung 
bürgerl. 
Rechts
Stiftung Bach‐Archiv Leipzig
Stiftung 
bürgerl. 
Rechts
Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst 
Leipzig
Eigen‐
betriebTheater der Jungen Welt Leipzig
 
 
  
 
20   Einleitung – Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) 
100 %Städtische Altenpflegeheime Leipzig 
gGmbH
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Eigen‐
betriebStädtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Eigen‐
betriebStädtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig
Eigen‐
betrieb
Verbund Kommunaler Kinder‐ und 
Jugendhilfe
100 %Klinikum St. Georg gGmbH
50 %Verwaltungs‐ und Wirtschafts‐Akademie 
Leipzig GmbH
33,33 %Berufsbildungswerk Leipzig für Hör‐ und 
Sprachgeschädigte gGmbH
100 %Diakonische Leipziger gGmbH (DLG)
100 %Diakonische Unternehmensdienste 
gemeinnützige GmbH (DUd) 
100 %Philippus Leipzig gGmbH
1 von 74 
Stimmen
Dienstleistungs‐ und Einkaufsgemein‐
schaft Kommunaler Krankenhäuser eG 
im Deutschen Städtetag ‐ GDEKK
100 %Fachkrankenhaus Hubertusburg 
gGmbH 
100 %St. Georg Facility Management 
Gesellschaft mbH
100 %St. Georg IT Gesellschaft mbH 
100 %St. Georg Nachsorge und 
ambulante Pflege GmbH
100 %St. Georg Wirtschafts‐ und 
Logistikgesellschaft mbH
90 %Lecos GmbH
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
1 von 35 
Stimmen
ProVitako Marketing‐ und 
Dienstleistungsgesellschaft der 
kommunalen IT‐Dienstleister eG
100 %Städtisches Bestattungswesen Leipzig 
GmbH 
100 %Beratungsgesellschaft für 
Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH
 
 
  
 
Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) – Einleitung   21 
57,03 %Aufbauwerk Region Leipzig GmbH
51 %Invest Region Leipzig GmbH
Eigen‐
betrieb
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/
Engelsdorf
100 %
Leipziger Entwicklungs‐ und 
Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. 
Grundstücks‐KG
50 %Leipziger Messe GmbH
100 %Leipziger Entwicklungs‐ und 
Vermarktungsgesellschaft mbH
100 %fairgourmet GmbH 
100 %
FAIRNET Gesellschaft für Messe‐, 
Ausstellungs‐ und 
Veranstaltungsservice mbH
100 %Leipziger Messe Gastveranstaltungen 
GmbH
100 %LMI ‐ Leipziger Messe International 
GmbH
100 %MaxicoM GmbH Euro‐Asia Business 
Center Leipzig 
50 %WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L. 
Stiftung 
bürgerl. 
Rechts
Leipziger Stiftung für Innovation und 
Technologietransfer
100 %
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur 
Erschließung, Entwicklung und Sanierung 
von Baugebieten mbH
80,55 %LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG
100 %LGH Service GmbH
100 %Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft 
mbH
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
78 %BIO‐NET LEIPZIG 
Technologietransfergesellschaft mbH
1 %Saat‐Gut Plaußig Voges KG
 
 
 
 
22   Einleitung – Organigramm Zweckverbände 
Stadt Leipzig
11 von 
47 
Stimmen
Abwasserzweckverband für die 
Reinhaltung der Parthe
Ver‐ und Entsorgung
2 von 8 
StimmenAbwasserzweckverband Oberer Lober
1 von 43 
Stimmen
DERAWA Zweckverband Delitzsch‐
Rackwitzer Wasserversorgung
9 von 15 
Stimmen
Zweckverband Abfallwirtschaft 
Westsachsen
67 von 
185 
Stimmen
Zweckverband für Wasserversorgung und 
Abwasserbeseitigung Leipzig‐Land
4 von 10 
Stimmen
Zweckverband für den Nahverkehrsraum 
Leipzig
Verkehr
3,53 %Mitteldeutscher Verkehrsverbund 
GmbH (MDV)
51 %Westsächsische Entsorgungs‐ und 
Verwertungsgesellschaft mbH
1 von 13 
Stimmen
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung 
Sachsen
25,35 %Kommunale Wasserwerke Leipzig 
GmbH
 
 
 
  
 
Organigramm Zweckverbände – Einleitung   23 

 
24   Einleitung – Übersicht über die Jahresabschlussprüfer 
 
 
Anmerkung: 
Nicht dargestellt werden Stiftungen, Zweckverbände, Körperschaften/Anstalten öffentlichen Rechts sowie Unternehmen in Liquidation.  
 
 
Übersicht über die Jahresabschlussprüfer Wirtschaftsprüfer beauftragt 
seit
Wohnungsbau und Verwaltung
Leipziger Wohnungs‐ und Baugesellschaft mbH ‐ Konzern KPMG  AG  2014
Ver‐ und Entsorgung
Abfall‐Logistik Leipzig GmbH (ALL) Ebner Stolz GmbH & Co. KG 2013
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) Ebner Stolz GmbH & Co. KG 2013
European Energy Exchange AG ‐ Konzern KPMG AG  2011
Fernwasserversorgung Elbaue‐Ostharz GmbH BDO AG  2011
LVV Leipziger Versorgungs‐ und Verkehrsgesellschaft  mbH ‐ Konzern KPMG  AG  2015
Stadt
reinigung Leipzig Ebner Stolz GmbH & Co. KG 2016
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft  ‐ Konzern Deloitte GmbH 2012
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) KPMG AG  2016
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Henschke und Partner mbB  2016
Invest Region Leipzig GmbH Kai Jajk  2016
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf BANSBACH GmbH  2013
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft mbH CONNEX.M&P AUDIT  2012
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. 
Grun
dstücks‐KG CONNEX.M&P AUDIT  2012
Leipziger Me sse GmbH ‐ Konzern MSC danat GmbH 2016
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und 
Sanierung von Baugebieten mbH CT Lloyd GmbH  2012
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG PricewaterhouseCoopers GmbH 2015
LGH Service GmbH PricewaterhouseCoopers GmbH 2015
BIO‐NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft  mbH PricewaterhouseCoopers GmbH 2015
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH BDO AG  2015
Gesundheit, Soziales, Jugend  und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör‐ und Sprachgeschädigte gGmbH Warth  & Klein Grant Thornton AG 2013
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) Warth & Klein Grant Thornton AG 2013
Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) Warth & Klein Grant Thornton AG 2013
Philippus Leipzig gGmbH Warth & Klein Grant Thornton AG 2013
Klinikum St. Georg gGmbH ‐ Konzern BDO AG  2013
Städtische Altenpflegeheime  Leipzig gGmbH BDO AG  2012
Städt
ischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Roever Broenner Susat Mazars GmbH & Co. KG  2014
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig BDO AG  2013
Verbund Kommunaler Kinder‐ und Jugendhilfe CT Lloyd GmbH  2014
Verwaltungs‐ und Wirtschafts‐Akademie Leipzig GmbH ADW Prof. Dr. Ditges & Partner GmbH 2012
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig PricewaterhouseCoopers GmbH 2014
Leipziger Dok‐Filmwochen  GmbH Wollenberg & Wissing GmbH  2014
Musi kschul e Leipzig "Johann Seba
 stian Bach" Wollenberg & Wissing GmbH  2013
Oper Leipzig KPMG AG  2014
Schauspiel Leipzig Baker Tilly Roelfs AG  2015
Theater der Jungen Welt Leipzig Wollenberg & Wissing GmbH  2014
Zoo Leipzig GmbH M2 Audit GmbH  2013
Dienstleistungen für die Stadt
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung  Leipzig mbH Roever Broenner Susat Mazars GmbH & Co. KG  2015
Lecos GmbH KPMG AG 2014
Städtisches Bestattungswesen Leipz ig GmbH Wollenberg & Wissing GmbH   2012
 
Übersicht über die Frauenquote  – Einleitung   25 
 
 
Anmerkungen: 
* Organ Aufsichtsrat nicht implementiert 
Nicht dargestellt werden Stiftungen, Zweckverbände, Körperschaften/Anstalten öffentlichen Rechts sowie Unternehmen in Liquidation.  
 
 
Übersicht über die Frauenqoute  (1. Beteiligungsebene  und LVV‐
Töchter)
Geschäftsführung/
Betriebsleitung
Aufsichtsrat/ 
Betriebsausschuss
Wohnungsbau und Verwaltung
Leipziger Wohnungs‐ und Baugesellschaft mbH 100% 33%
Ver‐ und Entsorgung
Abfall‐Logistik Leipzig GmbH (ALL) 0% 20%
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 0% 40%
European Energy Exchange AG 14% 11%
Fernwasserversorgung Elbaue‐Ostharz GmbH 0% 17%
LVV Leipziger Versorgungs‐ und Verkehrsgesellschaft  mbH 0% 32%
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 0% 30%
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 0% 19%
Stadtwerke Leipzig GmbH 0% 29%
Stadtreinigung Leipzig 50% 22%
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen AG 0% 0%
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 0% 19%
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufba
uwerk Region Leipzig GmbH 100% ‐‐*
Invest Region Leipzig GmbH 0% 0%
Kommunaler Eigenbetrieb  Leipzig/Engelsdorf 0% 43%
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft mbH 0% 33%
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. 
Grundstücks‐KG 0% 33%
Leipziger Me sse GmbH 0% 13%
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und 
Sanierung von Baugebieten mbH 0% 33%
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 0% 29%
LGH Service GmbH 0% 50%
Saatzucht Plaußig Gru ndstücksgesellschaft mbH 0% 20%
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör‐ und Sprachgeschädigte gGmbH 0% 17%
Klinikum St. Georg gGmbH 100% 42%
Städtische Altenpflegeheime  Leipzig gGmbH 0% 44%
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 0% 39%
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 100% 39%
Verbund Kommunaler Kinder‐ und Jugendhilfe 100% 39%
Verwaltungs‐ und Wirtschafts‐Akademie Leipzig GmbH 100% ‐‐*
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig 0% 46%
Leipziger Dok‐Filmwochen  GmbH 100% ‐‐*
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" 0% 46%
Oper Le
ipzig 0% 46%
Schauspiel Leipzig 0% 46%
Theater der Jungen Welt Leipzig 50% 46%
Zoo Leipzig GmbH 0% 18%
Dienstleistungen für die Stadt
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung  Leipzig mbH 0% 46%
Lecos GmbH 0% 29%
Städtisches Bestattungswesen  Leipzig GmbH 0% 20%
 
26   Einleitung – Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen 
 
 
Anmerkungen: 
Nicht dargestellt werden Stiftungen, Zweckverbände, Körperschaften/Anstalten öffentlichen Rechts sowie Unternehmen in Liquidation.  
Aus rechentechnischen Gründen können Rundungsdifferenzen in Höhe von +/‐ einer Einheit auftreten. 
  
Entwicklung  ausgewählter  Kennzahlen von Unternehmen  und Konzernen Anteil der Stadt Leipzig
Angaben in TEUR (%)
Wohnungsbau und Verwaltung
Leipziger Wohnungs‐ und Baugesellschaft mbH ‐ Konzern 100,00
Ver‐ und Entsorgung
Abfall‐Logistik Leipzig GmbH (ALL) 51,00
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 30,00
European Energy Exchange AG ‐ Konzern 0,01
Fernwasserversorgung Elbaue‐Ostharz GmbH 24,50
LVV Leipziger Versorgungs‐ und Verkehrsgesellschaft  mbH ‐ Konzern 100,00
Stadtreinigung Leipzig Eigenbetrieb
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft  ‐ Konzern 2,10
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 15,92
Wirtschaftsförderung und Stad tentwicklung
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 57,03
Invest Region Leipzig GmbH 51,00
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf Eigenbetrieb
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft  mbH 100,00
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft  mbH & Co. Grundstücks‐KG 100,00
Leipziger Messe GmbH ‐ Konzern 50,00
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH 100,00
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 80,55
LGH Service GmbH 100,00
BIO‐NE
T LEIPZIG Technologietransfergesellschaft  mbH mittelbare Beteiligung
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 100,00
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör‐ und Sprachgeschädigte gGmbH 33,33
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) mittelbare Beteiligung
Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) mittelbare Beteiligung
Philippus Leipzig gGmbH mittelbare Beteiligung
Klinikum St. Georg gGmbH ‐ Konzern 100,00
Städtische Altenpflegeheime  Leipzig gGmbH 100,00
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Eigenbetrieb
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig Eigenbetrieb
Verbu
nd Kommunaler Kinder‐ und Jugendhilfe Eigenbetrieb
Verwaltungs‐ und Wirtschafts‐Akademie Leipzig GmbH 50,00
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig Eigenbetrieb
Leipziger Dok‐Filmwochen GmbH 100,00
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" Eigenbetrieb
Oper Leipzig Eigenbetrieb
Schauspiel Leipzig Eigenbetrieb
Theater der Jungen Welt Leipzig Eigenbetrieb
Zoo Leipzig GmbH 100,00
Dienstleistungen für die Stadt
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung  Leipzig mbH 100,00
Lecos GmbH 90,00
Städtisches Bestattungswesen  Leipzig GmbH 100,00
1 
 
Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen – Einleitung   27 
 
 
 
1 zugleich treuhänderisch für sächsische Kommunen 
  
2016 2015 2014 2016 2015 2014 2016 2015 2014 2016 2015 2014
208.017 196.624 192.001 181.045 177.026 175.329 27.251 13.307 14.739 21.854 36.429 17.803
11.223 11.452 11.060 10.142 10.428 10.093 528 532 314 287 211 182
11.496 10.796 9.916 11.328 10.606 9.851 ‐141 217 74 4 3 1
236.955 193.680 78.116 234.158 190.424 77.098 57.731 79.050 17.493 23.871 49.268 5.489
48.109 48.604 43.552 44.571 44.481 39.629 3.231 2.459 1.970 10.511 10.692 8.861
2.392.447 2.507.739 2.748.394 2.288.031 2.397.780 2.640.151 6.325 23.036 23.844 175.844 171.286 148.160
69.988 70.505 67.055 68.738 65.097 63.410 1.015 1.397 873 5.904 3.365 5.897
150.716 138.150 143.146 145.008 132.838 129.943 ‐25.615 ‐41.651 ‐49.207 5.851 4.288 7.498
3.718 3.304 3.373 781 594 609 0 0 0 248 337 461
187 205 526 31 691 467 ‐14 ‐96 1 0 0 2
1.152 1.531 1.448 1.107 0 0 1 0 0 15 21 46
7.857 5.262 7.400 4.407 4.169 6.420 95 35 193 118 60 91
44 38 34 43 38 34 3 3 3 0 0 0
5.235 4.530 2.685 3.026 3.978 167 9 969 442 2.139 404 3
109.413 92.309 90.384 97.347 79.876 76.979 1.643 ‐6.686 ‐4.787 2.172 2.130 2.181
12.967 3.465 5.643 13.356 2.559 4.852 433 56 203 7.705 32 313
15.301 15.292 15.435 11.474 10.913 10.797 1.227 1.376 1.090 507 1.254 69
1.022 1.030 1.004 990 1.015 974 48 46 47 26 1 6
349 302 188 164 141 146 28 2 ‐20 1 56
1.099 1.121 1.132 1.090 1.092 1.107 274 98 15 6 0 178
31.804 29.846 28.113 29.442 24.972 24.187 538 2.509 2.521 8.851 14.699 12.278
10.670 10.371 9.583 8.023 7.532 6.909 ‐91 261 113 1.160 233 61
3.048 2.711 2.685 3.015 2.480 2.292 ‐201 ‐76 176 84 24 50
104 101 165 102 82 150 21 8 6 0 0 2
235.820 224.262 221.138 223.847 205.048 197.999 4.150 2.849 2.949 6.863 6.778 6.202
42.131 39.408 38.552 40.093 35.555 34.444 344 357 425 16.612 16.593 11.439
23.454 21.407 18.012 21.731 19.647 16.535 80 4 10 3.037 1.505 209
24.922 24.278 24.912 17.108 16.515 15.882 84 221 ‐60 368 1.451 4.732
10.446 10.323 9.692 10.387 10.259 9.638 5 227 294 77 190 146
863 837 912 834 827 908 ‐87 ‐54 2 12 0 2
39.598 41.182 40.578 19.462 17.183 16.794 51 163 ‐1.758 257 712 893
2.024 1.936 1.835 486 486 429 ‐21 ‐118 ‐32 13 15 4
7.492 6.968 6.879 2.997 2.681 2.650 ‐10 ‐139 ‐24 60 79 71
57.555 55.012 54.127 9.772 7.202 7.014 666 286 ‐295 707 4.802 2.464
17.577 17.127 16.841 1.407 1.060 1.086 831 774 567 1.188 642 399
4.531 4.112 4.382 512 318 314 ‐214 ‐882 1 84 52 72
30.002 27.816 28.338 26.064 17.653 18.190 260 6 1.212 5.589 24.132 20.287
2.578 2.692 2.794 2.510 2.543 2.740 191 124 132 31 20 22
22.080 20.862 22.260 20.903 19.548 21.794 30 74 218 2.377 2.197 2.313
2.343 2.490 2.158 2.265 2.421 2.098 85 171 32 61 79 10
Gesamtleistung Umsatzerlöse Jahresüberschuss/ ‐fehlbetrag  Investitionen gesamt
 
28   Einleitung – Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen 
 
 
 
Anmerkungen: 
Nicht dargestellt werden Stiftungen, Zweckverbände, Körperschaften/Anstalten öffentlichen Rechts sowie Unternehmen in Liquidation.  
Aus rechentechnischen Gründen können Rundungsdifferenzen in Höhe von +/‐ einer Einheit auftreten. 
  
Angaben in TEUR 2016 2015 2014
Wohnungsbau und Verwaltung
Leipziger Wohnungs‐ und Baugesellschaft mbH ‐ Konzern 1.126.984 1.134.341 1.142.07 0
Ver‐ und Entsorgung
Abfall‐Logistik Leipzig GmbH (ALL) 3.550 3.623 3.423
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 1.629 1.977 1.718
European Energy Exchange AG ‐ Konzern 3.721.238 1.922.537 917.019
Fernwasserversorgung Elbaue‐Ostharz GmbH 149.100 148.186 146.20 8
LVV Leipziger Versorgungs‐ und Verkehrsgesellschaft  mbH ‐ Konzern 2.499.043 2.405.46 6 2.375.161
Stadtreinigung Leipzig 53.315 50.903 47.626
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft  ‐ Konzern 892.908 921.968 962.162
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 2.170 1.951 1.760
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 249 276 1.004
Invest Region Leipzig GmbH 692 432 563
Kommunaler Eigenbetrieb  Leipzig/Engelsdorf 2.263 1.578 2.014
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft m b H 9 39 18 3
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks‐KG 16.902 13.068 12.716
Leipziger Messe GmbH ‐ Konzern 266.351 272.135 273.83 6
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH 22.861 12.757 13.787
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 88.09 4 92.760 97.922
LGH Service GmbH 1.140 1.060 1.026
BIO‐NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft  mbH 193 189 202
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 13.653 13.48 4 13.447
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör‐ und Sprachgeschädigte gGmbH 89.920 88.131 85.635
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 5.713 5.705 5.303
Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 796 807 82 4
Philippus Leipzig gGmbH 25 91 88
Klinikum St. Georg gGmbH ‐ Konzern 138.622 123.515 122.797
Städtische Altenpflegeheime  Leipzig gGmbH 109.126 99.94 4 86.243
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 27.25 4 20.305 19.795
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 144.597 148.585 154.273
Verbund Kommunaler Kinder‐ und Jugendhilfe 2.096 2.659 2.680
Verwaltungs‐ und Wirtschafts‐Akademie Leipzig GmbH 567 667 709
Kultur
Gewandhaus zu Leipzig 34.363 34.59
4 35.415
Leipziger Dok‐Filmwochen GmbH 348 368 40 4
Musikschul e Leipzig "Johann Sebastian Bach" 6.064 5.969 5.944
Oper Leipzig 40.669 38.738 33.476
Schauspiel Leipzig 11.088 7.859 6.440
Theater der Jungen Welt Leipzig 7.130 7.161 7.538
Zoo Leipzig GmbH 68.450 71.970 64.933
Dienstleistungen für die Stadt
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung  Leipzig mbH 1.821 1.743 1.741
Lecos GmbH 10.878 9.231 10.63 0
Städtisches Bestattungswesen  Leipzig GmbH 1.800 1.811 1.671
Bilanzsumme
 
Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen – Einleitung   29 
 
 
 
2016 2015 2014 2016 2015 2014 2016 2015 2014 2016 2015 2014
1.014.380 1.013.545 1.005.592 375.899 347.257 333.951 681.741 717.352 739.052 428 432 438
490 434 452 2.514 2.519 2.301 776 842 887 123 125 125
28 32 43 638 779 562 639 734 826 62 62 61
208.819 175.937 58.600 283.846 244.323 132.202 3.391.490 1.634.482 779.075 453 421 191
138.935 137.620 136.396 118.498 115.267 112.808 23.047 24.933 24.400 211 216 222
2.140.056 2.130.190 2.099.457 307.947 134.476 93.579 1.133.092 1.081.017 1.078.336 4.682 4.733 4.718
31.704 30.624 32.037 27.225 25.920 24.229 5.912 4.932 6.161 793 785 790
811.228 857.750 912.950 519.940 541.223 547.584 344.751 352.462 386.238 1.094 1.068 1.063
863 771 511 461 461 461 801 627 681 34 33 32
1 1 3 141 155 251 96 77 657 4 7 12
41 42 42 152 150 150 385 132 326 8 9 6
217 182 245 1.052 957 922 827 368 723 696 532 693
000 7 5 7 2 6 99 1 1 1 1000
2.431 393 16 7.278 7.269 6.301 7.401 3.274 4.225 0 0 0
188.742 196.491 206.429 240.792 237.150 241.151 5.173 4.911 3.800 395 397 384
12.534 5.624 5.994 5.780 5.348 5.292 12.527 2.570 2.894 16 18 17
77.840 83.677 88.698 17.231 16.004 14.628 26.945 29.190 31.585 0 0 0
49 25 26 960 911 866 76 52 50 13 14 13
10 14 8 150 122 121 25 23 45 6 5 5
11.886 12.040 12.210 12.627 12.353 12.255 970 1.064 1.117 5 5 6
77.179 76.120 74.577 67.795 67.258 64.749 5.954 3.234 2.296 470 428 416
2.588 1.827 2.876 4.439 4.530 4.269 219 222 253 132 123 115
257 270 327 0 116 192 521 543 472 75 67 66
022 2 5400 8 0 8 0223
75.109 75.763 76.395 31.491 27.356 24.069 38.683 26.899 31.476 3.082 3.011 2.944
106.717 94.785 81.997 18.155 17.852 17.536 62.550 51.783 36.719 928 903 864
18.670 16.543 15.874 5.233 3.271 2.235 9.284 4.490 4.767 422 408 340
140.788 145.898 149.959 44.970 44.826 44.545 6.686 6.571 7.788 284 280 283
491 568 553 1.375 1.663 1.794 196 197 216 175 170 158
12 12 16 488 575 629 16 19 24 7 7 8
24.210 24.987 25.215 21.061 21.010 20.848 3.869 4.137 4.537 281 273 271
98 128 149 61 82 201 195 237 160 18 16 15
4.615 4.673 4.715 5.231 5.241 790 200 137 131 94 96 91
26.745 27.633 24.378 23.793 23.127 22.841 7.414 5.912 4.068 665 657 651
5.083 4.475 4.433 5.749 4.969 3.732 3.388 1.152 872 185 178 188
6.395 6.637 6.912 6.205 6.419 194 197 73 84 51 51 53
66.289 69.696 57.232 36.321 36.061 35.825 29.289 33.485 26.845 199 195 194
90 93 113 1.276 1.209 1.217 137 133 128 26 29 30
5.102 5.294 5.610 2.154 2.124 2.049 5.951 4.094 4.812 172 169 171
163 174 121 599 514 342 465 498 578 27 28 29
BeschäftigteAnlagevermögen Eigenkapital Verbindlichkeiten
 
30   Einleitung  – Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2016  
 
 
Anmerkung: 
Widergespiegelt werden die Geldflüsse (Ist‐Zahlungen) der Stadt Leipzig. Diese können von den gebuchten Werten der Unternehmen abweichen. 
Stand: Juli 2017 
E Eigenbetrieb  
Finanzbeziehungen  der Stadt  Leipzig im Jahr 2016
Angaben in TEUR Aufwands‐
zuschuss
Investitions‐
zuschuss
Laufende 
Umlagen
Investive 
Umlagen
Wohnungsbau und ‐verwaltung
Leipziger Wohnungs‐ und Baugesellschaft mbH
Ver‐ und Entsorgung
European Energy Exchange AG
LVV Leipziger Versorgungs‐ und Verkehrsgesellschaft  mbH
Sportbäder Leipzig GmbH    5.225,0
Stadtreini gung Leipzig E 17.335,2
Verkehr
Mitteldeutsche Flughafen AG
Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung
Kommunaler Eigenbetrieb  Leipzig/ Engelsdorf E 3.353,9 128,6
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. 
Grundstücks‐KG
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und 
Sanierung von Baugebieten mbH 216,2
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH und Co. KG
Leipziger Messe GmbH 3.240,0
Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung
Städtische Altenpflegeheime  Leipzig gGmbH
Städtischer Eigenbetrieb  Behindertenhilfe  E 750,0
Verwaltungs‐  und Wirtschafts‐Akademie Leipzig GmbH
Kultur
Felix‐Mendelsohn‐Bartholdy‐Stiftung 325,0
Gewandhaus zu Leipzi
g E 19.040,00 60,00
Leipziger Dok‐Filmwochen  GmbH 497,8
Musikschule Leipzi g "Johann Sebastian Bach" E 3.371,70 60,00
Oper Leipzig E 46.890,0 750,0
Schauspiel Leipzi g E 15.713,00 2.719,00
Stiftung Bach‐Archiv Leipzig 2.544,5 300,0
Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig 220,00
Theater der Jungen Welt Leipzi g E 3.755,0 50,0
Zoo Leipzig GmbH 2.800,00 3.000,00
Dienstleistungen für die Stadt Leipzig
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung  Leipzig mbH
Zweckverbände
Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe 47,6
Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen ‐ KISA 103,3
Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See 64,0
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig 7,1
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen 95,2
Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig 43,5
Zweckverband Parthenaue 119,2
Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth" 241,8
Zuschuss Umlagen
 
Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2016 – Einleitung   31 
 
 
 
 
Provisionsfreie  
Bürgschafts‐
übernahme
Zinslose/         
zinsverbilligte  
Darlehens‐
gewährung
Stundung/
Nieder‐
schlagung von 
Forderungen
Gewinnab‐
führung
Verlust‐
abdeckung
119.148,5 122.894,0
0,8
16.270,8
33,0
750,0
3.000,0
16.469,3
1.000,0
10.049,1
40,9
7.405,7
104,8
Sonstige Vergünstigungen
Bürgschaften 
zum 31.12.2016
(mit Provision)
Sonstige 
Gewähr‐
leistungen, 
z. B. Patronats‐
erklärungen
Stadt Leipzig Erhöhung des 
Stamm‐
kapitals/der 
Rücklage
 
 
 
31 
 
2.  UNTERNEHMENS‐ 
   DARSTELLUNGEN 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.1.  WOHNUNGSBAU 
   UND ‐VERWALTUNG 
 
36   Leipziger Wohnungs‐ und Baugesellschaft mbH 
 
Leipziger Wohnungs‐  
und Baugesellschaft mbH 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lwb.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
312.000,05 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Gabriele Haase  
(bis 31.10.2016) 
Ute Schäfer 
Iris Wolke‐Haupt  
(seit 01.01.2017) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dorothee Dubrau (Vorsitzen‐
de) 
 Andreas Kühn (Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
 Siegfried Schlegel (Stellver‐
tretender Vorsitzender) 
 Torsten Bonew 
 Dieter Deissler 
 Prof. Dr. Georg Donat 
 Jens Eßbach 
 Ingrid Glöckner 
 Ernst Griesel 
 Dr. Sabine Heymann 
 Annette Körner 
 Carola Lange (seit 21.06.2017) 
 Heiko Oßwald 
 Astrid Ina Schmermbeck 
 Uwe Schneidewind 
 Robert Weber 
 Steffen Wehmann 
 Michael Weickert 
 Naomi‐Pia Witte  
(bis 17.05.2017) 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Ausschuss Wohnen  
und Bauen 
 Finanz‐ und Prüfungs‐
ausschuss 
 Personalkommission 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Nr. 1 und 2 des  
Gesellschaftsvertrages hat das 
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"1. Zweck der Gesellschaft ist 
vorrangig eine sichere und sozial 
verantwortbare Wohnungs‐
versorgung der breiten Schichten 
der Bevölkerung.  
2. Die Gesellschaft errichtet,  
betreut, bewirtschaftet und ver‐
waltet Bauten in allen Rechts‐ 
und Nutzungsformen, darunter 
Eigenheime und Eigentumswoh‐
nungen. Sie kann außerdem alle 
im Bereich der Wohnungswirt‐
schaft, des Städtebaus und der 
Infrastruktur anfallenden Auf‐
gaben übernehmen, Grundstücke 
erwerben, belasten und veräu‐
ßern sowie Erbbaurechte erwer‐
ben, belasten und ausgeben.  
Sie kann Gemeinschaftsanlagen 
und Folgeeinrichtungen, Läden 
und Gewerbebauten, soziale, 
wirtschaftliche und kulturelle 
Einrichtungen und Dienstleistun‐
gen bereitstellen. Die Gesell‐
schaft ist berechtigt, Zweignie‐
derlassungen zu errichten,  
andere Unternehmen zu erwer‐
ben oder sich an solchen zu  
beteiligen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Eigentümerziele wurden  
von der Ratsversammlung am 
12.04.2017 neu gefasst (VI‐DS‐
03397‐NF‐05). 
 

 
Leipziger Wohnungs‐ und Baugesellschaft mbH   37 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 91,6 89,9  89,1  87,6
Investitionsdeckung (%) 29,6 63,4  87,0  54,0
Fremdfinanzierung (%) 67,0 65,4  66,8  68,2
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 32,2 33,8  32,3  30,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 203,0 189,3  201,6  214,6
Fremdkapital (TEUR) 725.251,3 727.739,2  719.233,4  739.568,6
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 638.395,5 616.871,6  576.549,9  579.460,2
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 52,0  60,9  82,4
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 61,1  71,8  92,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 2,1 7,1  3,6  4,3
Return on Invest (ROI) 0,7 2,4  1,2  1,3
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 434,3 439,5  426,3  411,3
Personalaufwandsquote (%) 13,7 13,3  13,6  13,8
EBIT (TEUR) 27.349,2 49.069,6  34.201,4  40.802,2
Investitionen          
Investitionsquote (%) 18,2 8,6  3,7  5,9
Abschreibungsquote (%) 5,4 5,5  3,2  3,2
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt (ohne 
Azubis) 404,1 402,0  409,0  417,0
Auszubildende 29,2 29,0  27,0  28,0
Vollzeitäquivalente 400,1 402,4  406,0  412,0
 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Kernbestand (WE) 34.925,3 34.937,0  34.896,0  34.820,0
‐ saniert ‐‐ 23.436,0  23.372,0  23.199,0
‐ teilsaniert ‐‐ 10.909,0  11.144,0  11.621,0
Verwertungsbestand (WE) 121,2 133,0  140,0  270,0
Vermietungsquote Kernbe‐
stand (%) 96,0 95,7  95,6  94,9
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH konnte im 
Geschäftsjahr 2016 erneut einen 
deutlich über dem Vorjahr lie‐
genden Jahresüberschuss in  
Höhe von 26.648 TEUR (Vorjahr: 
12.503 TEUR) erzielen. Das posi‐
tive Jahresergebnis resultiert 
neben einem verbesserten  
Ergebnis im Kerngeschäft Haus‐
bewirtschaftung im Wesentlichen 
aus einmaligen Sondereinflüssen, 
wie unter anderem der ertrags‐
wirksamen Wertaufholung von  
in Vorjahren abgeschriebenen 
Bilanzwerten für Grund und  
Boden und der Auflösung von 
Drohverlustrückstellungen.  
Der nach Einstellung in die sat‐
zungsgemäße Rücklage verblei‐
bende Jahresgewinn in Höhe von 
24.139,6 TEUR wird auf neue 
Rechnung vorgetragen und führt 
zu einer vollständigen Kompensa‐
tion des aus 2015 verbliebenen 
Verlustvortrages. Das gestiegene 
Jahresergebnis wirkt sich positiv 
auf die Eigenkapitalrendite von 
7,1 % (Vorjahr: 3,6 %) und die 
Gesamtkapitalrentabilität (ROI) 
von 2,4 % (Vorjahr: 1,2 %) aus.  
Im Jahr 2016 erfolgte die Rück‐
führung der Immobilien eines 
Fondmodells (Fonds 3).  
Die Zugänge der Grundstücke 
und Bauten aus dem Rückkauf 
führen im Wesentlichen zu einem 
Anstieg der Anlagenintensität auf 
89,9 % (Vorjahr: 89,1 %). Ebenso 
spiegelt die höhere Investitions‐
quote von 8,6 % (Vorjahr: 3,7 %) 
und die gestiegene Abschrei‐
bungsquote von 5,5 % (Vorjahr: 
3,2 %) den Ankauf wider.  
Die aus der planmäßigen Finan‐
zierung des Rückkaufs resultie‐
rende Erhöhung der Verbindlich‐
keiten führt zu einem Anstieg  
der Effektivverschuldung auf 
616.871,6 TEUR. 
Im Wirtschaftsjahr 2016 wurden 
im Kernbestand durchschnittlich 
34.937 Wohneinheiten verwaltet. 
Die Vermietungsquote belief sich 
in Höhe von 95,7 % annähernd 
auf Vorjahresniveau. 
 
38   Leipziger Wohnungs‐ und Baugesellschaft mbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 173.764,8 176.860,2  173.081,2  169.447,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE 1.643,2 ‐307,0  ‐211,5  ‐2.073,5
Andere aktivierte 
Eigenleistungen 227,0 349,6  363,9  298,8
Sonstige betriebliche Erträge 31.426,5 50.155,7  18.619,0  26.344,2
Gesamtleistung 207.061,5 227.058,5  191.852,6  194.016,5
Materialaufwand 91.266,9 90.407,7  91.510,3  87.791,9
Personalaufwand 23.834,2 23.549,8  23.458,1  23.336,0
Abschreibungen 53.334,0 54.614,1  30.481,4  30.425,7
Sonstige betriebliche
Aufwendungen 11.277,1 9.417,3  12.201,5  11.660,7
Zwischenergebnis 27.349,2 49.069,6  34.201,4  40.802,2
Finanzergebnis ‐18.950,8 ‐18.823,1  ‐20.987,2  ‐25.778,9
Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag 980,0 3.609,2  695,0  617,0
Ergebnis nach Steuern 7.418,4 26.637,4  12.519,2  14.406,3
Sonstige Steuern 11,9 ‐10,9  16,3  12,2
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 7.406,5 26.648,3  12.503,0  14.394,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 348.749,5 375.856,4  347.817,4  335.314,5
Gezeichnetes Kapital 312.000,0 312.000,1  312.000,1  312.000,1
Kapitalrücklage 12.782,0 12.782,3  12.782,3  12.782,3
Gewinnrücklagen 24.597,0 28.496,4  24.597,1  24.597,1
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐8.036,0 0,0  ‐14.065,0  ‐28.459,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 7.406,5 0,0  12.503,0  14.394,0
Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,0 22.577,6  0,0  0,0
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 17.095,9 17.079,9  17.822,6  18.581,3
Rückstellungen 49.330,8 51.525,1  74.231,8  74.001,6
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 739,0 1.083,1  767,1  739,2
Verbindlichkeiten 667.372,6 667.461,0  632.020,7  651.888,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 213,1  4.069,6  4.387,6
Summe Passiva 1.082.548,8 1.112.135,6  1.075.962,1  1.084.173,7
Treuhandverbindlichkeiten ‐‐ 14.423,0  13.618,0  12.729,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 991.159,3 1.000.131,2  958.235,7  950.170,5
Immaterielle
Vermögensgegenstände 126,8 68,6  587,7  1.594,9
Sachanlagen 978.342,1 987.453,8  943.276,6  934.685,1
Finanzanlagen 12.690,5 12.608,8  14.371,4  13.890,6
Umlaufvermögen 91.178,5 111.850,5  117.532,9  133.791,9
Vorräte 54.696,2 52.478,0  52.183,1  52.702,1
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 7.505,3 8.783,2  9.879,0  8.661,2
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 28.977,0 50.589,3  55.470,8  72.428,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 211,0 153,9  193,5  211,3
Summe Aktiva 1.082.548,8 1.112.135,6  1.075.962,1  1.084.173,7
Treuhandvermögen ‐‐ 14.423,0  13.618,0  12.729,0
 
  
 
Leipziger Wohnungs‐ und Baugesellschaft mbH   39 
 
100 %HVBFF Objekt Leipzig GmbH i. L. 
(erloschen zum 02.09.2016)
Kom‐
mandit‐
einlage
LWB GmbH & Co. Zweite 
Immobilienverwaltungs KG
100 %IVG Immobilienverwaltung Gohlis 
GmbH 100 %LWB Modernisierungs‐ und 
Sanierungsgesellschaft mbH
Kom‐
mandit‐
einlage
KAV Kommunale Assekuranz‐
vermittlung GmbH & Co. KG 100 %LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 
Kom‐
mandit‐
einlage
LWB GmbH & Co. Dritter 
Denkmalfonds Leipzig KG i. L. 
Kom‐
mandit‐
einlage
LWB GmbH & Co. 
Immobilienverwaltungs KG
100 %WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 
Leipziger Wohnungs‐ und Baugesellschaft mbH
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
40   HVBFF Objekt Leipzig GmbH i. L. 
 
HVBFF Objekt Leipzig  
GmbH i. L. 
Adresse 
Wintergartenstraße. 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH (in Liquidation) 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Wohnungs‐ und Bau‐
gesellschaft mbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Klaus Hochtritt 
Mario Taubert 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 3 Nr. 1 der Satzung 
hatte das Unternehmen folgen‐
den Unternehmensgegenstand:  
"1. Der Gegenstand des Unter‐
nehmens ist der Erwerb, die 
Verwaltung, Geschäftsführung 
und Veräußerung von Unter‐
nehmen sowie von Beteiligungen 
an Unternehmen, die im Bereich 
Erwerb, Bebauung, Leasing, Ver‐
mietung, Verpachtung und Ver‐
waltung von Immobilien tätig 
sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐  
und Baugesellschaft mbH 

 
HVBFF Objekt Leipzig GmbH i. L.   41 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ ‐‐  2,4  1,4
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 100,0  97,6  98,6
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ ‐‐  2,4  1,5
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ ‐‐  0,7  0,5
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ keine  keine  keine
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 2,4  ‐‐  ‐‐
Return on Invest (ROI) ‐‐ 2,4  ‐‐  ‐‐
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) ‐‐ 0,7  ‐‐  ‐‐
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ 0,7  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 29,2  28,6  31,6
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 25,0  25,0  25,0
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐‐ 3,5  3,6  6,4
Summe Passiva ‐‐ 29,2  29,2  32,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen ‐‐ 29,2  29,2  32,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 29,2  28,9  32,0
Summe Aktiva ‐‐ 29,2  29,2  32,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft ist mit Handels‐
registereintrag vom 02.09.2016 
planmäßig erloschen. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
42   IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH 
 
IVG Immobilienverwaltung 
Gohlis GmbH 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Wohnungs‐ und  
Baugesellschaft mbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Mario Taubert 
Sarina Geppert 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Verwaltung von  
Immobilien. 
2. Die Gesellschaft kann alle  
Geschäfte betreiben, die dem 
Geschäftszweck unmittelbar oder 
mittelbar zu dienen geeignet 
sind. 
3. Die Gesellschaft erbringt ihre 
Tätigkeit weit überwiegend im 
Gemeindegebiet der Stadt 
Leipzig." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH   43 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Fremdfinanzierung (%) 11,7 11,3  13,8  11,8
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 88,3 88,7  86,2  88,2
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 13,3 12,7  15,9  13,4
Fremdkapital (TEUR) 6,4 3,2  4,1  3,4
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐27,3 ‐32,7  2,0  ‐27,8
Return on Invest (ROI) ‐24,1 ‐29,0  1,7  ‐24,5
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) ‐7,0 ‐8,1  ‐7,9  ‐7,2
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 7,0 8,1  8,0  7,4
Zwischenergebnis ‐7,0 ‐8,1  ‐7,9  ‐7,2
Finanzergebnis 0,0 0,0  1,9  0,1
Ergebnis nach Steuern ‐7,0 ‐8,1  ‐6,0  ‐7,1
Sonstige Steuern 0,0 0,3  ‐6,5  0,0
Erträge aus
Verlustübernahme 7,0 8,4  0,0  7,1
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 25,6 25,6  25,6  25,6
Gezeichnetes Kapital 25,6 25,6  25,6  25,6
Rückstellungen 3,4 3,1  3,6  3,4
Summe Passiva 29,0 28,8  29,7  29,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen 29,0 28,8  29,7  29,0
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 7,2 8,5  0,0  15,8
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten 21,8 20,4  29,7  13,2
Summe Aktiva 29,0 28,8  29,7  29,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft ist eine reine 
Verwaltungsgesellschaft. Sie  
besitzt zum Bilanzstichtag kein 
Anlagevermögen sowie operativ 
tätiges Personal. 
Infolgedessen stellen sich die 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
weitestgehend stabil dar. Das 
Ergebnis zum Jahresende in Höhe 
von ‐8 TEUR (Vorjahr: 1 TEUR) 
resultiert im Wesentlichen aus 
sonstigen betrieblichen Aufwen‐
dungen für Verwaltungsbetreu‐
ung, Prüfungskosten sowie Kos‐
ten des Aufwendungsersatzes für 
die Geschäftsführung. Die Verän‐
derung zum Vorjahr ist im  
Wesentlichen auf Sondereffekte 
des Vorjahres aufgrund von Vor‐
steuererstattungen für die Jahre 
2006 bis 2010 durch das Finanz‐
amt zurückzuführen. 
Mit Beginn des Wirtschaftsjahres 
2017 plant die Gesellschaft den 
zukünftig sukzessiven Erwerb 
sowie die Verwaltung von Antei‐
len an den Fondsgesellschaften 
LWB GmbH & Co. Erste Moder‐
nisierungsfonds Leipzig KG und 
LWB GmbH & Co. Zweiter Mo‐
dernisierungsfonds Leipzig KG. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
44   KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG 
 
KAV Kommunale  
Assekuranzvermittlung 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
kontakt@kommunal‐
assekuranz.de 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
5 TEUR 
Kommanditist 
Leipziger Wohnungs‐ und Bau‐
gesellschaft mbH  100 % 
Komplementär 
KAV Beteiligungsgesellschaft 
mbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Mario Taubert 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
KAV Beteiligungsgesellschaft 
mbH  100 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"1. Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Beratung und Betreuung 
von kommunalen Unternehmen 
auf dem Gebiet des Versiche‐
rungswesens sowie der Vermitt‐
lung von Versicherungen an  
solche Unternehmen. 
2. Die Gesellschaft darf auch 
sonstige, nicht genehmigungs‐
pflichtige Geschäfte betreiben, 
sofern diese dem Geschäftszweck 
unmittelbar oder mittelbar dien‐
lich sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG   45 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 6,1 6,6  7,0  13,0
Fremdfinanzierung (%) 95,2 94,8  94,5  89,7
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 1,8 1,9  2,0  3,8
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 1.963,9 1.826,6  1.715,4  869,8
Fremdkapital (TEUR) 396,7 370,0  347,5  176,2
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 131,1  127,7  126,9
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 131,1  128,1  126,9
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 3.837,8 3.716,6  3.538,6  1.773,5
Return on Invest (ROI) 68,1 70,9  71,7  67,2
Geschäftserfolg          
Personalaufwandsquote (%) 18,7 18,6  18,3  19,3
EBIT (TEUR) 338,1 325,5  302,7  152,8
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
(ohne Azubis) 2,0 2,0  2,0  1,0
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 612,0 632,5  615,8  296,9
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,8  1,1  0,0
Gesamtleistung 612,0 633,3  617,0  296,9
Personalaufwand 114,7 117,7  112,9  57,3
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 159,2 190,1  201,4  86,7
Zwischenergebnis 338,1 325,5  302,7  152,8
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 54,1 48,7  39,2  20,6
Ergebnis nach Steuern 284,0 276,8  263,5  132,1
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 284,0 276,8  263,5  132,1
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 7,4 7,4  7,4  7,4
Kommanditkapital 5,0 7,4  7,4  5,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 2,4 0,0  0,0  2,4
Ausgleichsposten für
 aktivierte eigene Anteile 25,6 25,6  25,6  25,6
Rückstellungen 95,5 79,4  67,9  29,2
Verbindlichkeiten 288,4 277,8  266,8  134,2
Summe Passiva 416,9 390,3  367,7  196,5
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 25,6 25,6  25,6  25,6
Finanzanlagen 25,6 25,6  25,6  25,6
Umlaufvermögen 390,9 364,2  341,6  170,4
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 0,0 0,0  1,0  0,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 390,9 364,2  340,7  170,4
Summe Aktiva 416,9 390,3  367,7  196,5
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft konnte im  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresüberschuss in Höhe von  
277 TEUR (Vorjahr: 263 TEUR) 
erneut einen positiven Beitrag 
zum Konzernergebnis leisten.  
Der Anstieg des Jahresergebnis‐
ses um 13 TEUR ist unter ande‐
rem auf einen Anstieg der Um‐
sätze bzw. der Courtagen für die 
Vermittlung und Bearbeitung der 
firmenverbundenen Versicherun‐
gen zurückzuführen und schlägt 
sich in Verbindung mit einer  
gegenüber dem Vorjahr unver‐
änderten Eigenkapitalausstattung 
in einer Verbesserung der Eigen‐
kapitalrendite nieder.  
Der Gewinn ist als kurzfristige 
Verbindlichkeit gegenüber der 
alleinigen Kommanditistin in der 
Bilanz ausgewiesen und wird 
vollumfänglich an diese ausge‐
schüttet. In Korrespondenz dazu 
ergibt sich zum Bilanzstichtag  
ein Anstieg der liquiden Mittel 
gegenüber dem Vorjahr. Die  
Erhöhung des Fremdkapitals 
führt neben einem Anstieg des 
Verschuldungsgrades zugleich zu 
einem geringfügigen Rückgang 
des Return on Invest. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
46   KAV Beteiligungsgesellschaft mbH 
 
KAV Beteiligungs‐
gesellschaft mbH 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Gesellschafter 
KAV Kommunale Assekuranz‐
vermittlung GmbH & Co. KG 
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Mario Taubert 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
KAV Kommunale Assekuranz‐
vermittlung GmbH & Co. KG 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"1. Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Beteiligung als persönlich 
haftende, geschäftsführende 
Gesellschafterin an der KAV 
Kommunale Assekuranzvermitt‐
lung GmbH & Co. KG mit Sitz  
in Leipzig, die die Beratung und 
Betreuung von kommunalen 
Unternehmen auf dem Gebiet 
des Versicherungswesens sowie 
der Vermittlung von Versiche‐
rungen an solchen Unternehmen 
zum Gegenstand hat.  
2. Die Gesellschaft kann im Übri‐
gen alle Geschäfte betreiben, die 
zur Förderung des Gesellschafts‐
zwecks geeignet sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH 
 
 

 
LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG i. L.   47 
 
LWB GmbH & Co. Dritter 
Denkmalfonds KG i. L. 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG  
(in Liquidation) 
Kommanditkapital 
3.037,07 TEUR 
Kommanditisten 
atypische stille Beteiligte  94 % 
Leipziger Wohnungs‐ und  
Baugesellschaft mbH  6 % 
Komplementäre 
LWB Verwaltungsgesellschaft 
mbH 
Ideenkapital Erste Investoren 
Service GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Veronika Lenz 
Dr. Markus Theis 
Kai Tonne 
Abschlussprüfer 
Roever Broenner Susat Mazars 
GmbH & Co. KG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft Steuerbe‐
ratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gesellschaftszweck sind der 
Erwerb, die Modernisierung, die 
Bewirtschaftung und langfristige 
Vermietung von wohnungswirt‐
schaftlichen Immobilien in 
Leipzig, insbesondere solchen, 
die denkmalgeschützt sind.  
Die Gesellschaft ist berechtigt, 
sämtliche Handlungen und 
Rechtsgeschäfte vorzunehmen, 
die geeignet sind, dem Gesell‐
schaftszweck unmittelbar oder 
mittelbar zu dienen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH 
 

 
48   LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG i. L. 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) ‐‐ ‐‐  52,7  54,0
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 30,4  80,9  85,1
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 69,6  19,1  14,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 43,6  422,5  572,0
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 13.872,5  12.660,0  13.390,6
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ keine  9.320,2  10.570,1
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 202,2  26,4  245,9
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 353,0  26,4  246,0
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite ‐‐ 165,5  92,0  114,7
Return on Invest (ROI) ‐‐ 115,2  17,6  17,1
Geschäftserfolg    
EBIT (TEUR) ‐‐ 53.276,8  3.512,5  3.464,2
Investitionen    
Abschreibungsquote (%) ‐‐ ‐‐  3,1  3,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 31.811,1  2.996,2  2.341,1
Kommanditkapital ‐‐ 50.617,9  50.617,9  50.617,9
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐‐ 35.949,4  ‐16.430,2  ‐18.923,3
Ausgleichsposten für Anteile 
anderer Gesellschafter ‐‐ ‐54.756,1  ‐31.191,5  ‐29.353,5
Rückstellungen ‐‐ 931,7  0,1  0,1
Verbindlichkeiten ‐‐ 12.940,8  12.659,9  13.390,5
Summe Passiva ‐‐ 45.683,6  15.656,3  15.731,7
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 0,0  8.243,1  8.499,3
Sachanlagen ‐‐ 0,0  8.243,1  8.499,3
Umlaufvermögen ‐‐ 45.683,6  3.345,7  2.821,3
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände ‐‐ 19.511,2  5,9  0,9
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 26.172,4  3.339,7  2.820,4
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 0,0  4.067,5  4.411,1
Summe Aktiva ‐‐ 45.683,6  15.656,3  15.731,7
 
Bewertung der Kennzahlen 
Per Gesellschafterbeschluss der 
Kommanditistin und der atypisch 
stillen Gesellschafter wurde im 
Wirtschaftsjahr 2015 die Abwick‐
lung und Liquidation der Fonds‐
gesellschaft mit Wirkung zum 
29.02.2016 beschlossen. Die Ge‐
sellschaft befindet sich damit 
gegenwärtig in Liquidation. 
Im Geschäftsjahr 2016 
(01.01.2016 bis 29.02.2016, 
Rumpfgeschäftsjahr) erzielte die 
Gesellschaft ein Jahresergebnis in 
Höhe von 52.379 TEUR. 
Es wird kein operativ tätiges  
Personal beschäftigt. 
 
 
LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG i. L.   49 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse ‐‐ 744,8  4.380,9  4.295,0
Sonstige betriebliche Erträge ‐‐ 57.245,0  2,4  0,0
Gesamtleistung ‐‐ 57.989,7  4.383,3  4.295,0
Abschreibungen ‐‐ 42,7  256,3  256,3
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen
‐‐
4.670,2  614,5  574,5
Zwischenergebnis ‐‐ 53.276,8  3.512,5  3.464,2
Finanzergebnis  ‐‐ ‐184,5  ‐756,5  ‐778,5
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag
‐‐
400,0  0,0  0,0
Ergebnis nach Steuern ‐‐ 52.692,3  2.756,0  2.685,8
Sonstige Steuern ‐‐ 49,9  0,0  0,0
Ausgleichszahlung an
 Minderheitsgesellsch.
‐‐
262,9  262,9  257,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 
‐‐
52.379,5  2.493,2  2.428,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
50   LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG 
 
LWB GmbH & Co.  
Immobilienverwaltungs KG 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
25,57 TEUR 
Kommanditist 
Leipziger Wohnungs‐ und Bau‐
gesellschaft mbH   100 % 
Komplementär 
LWB Verwaltungsgesellschaft 
mbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Veronika Lenz 
Kai Tonne 
Abschlussprüfer 
KPMG AG 
Wirtschaftsprüfungsgesell‐
schaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"Gegenstand der Gesellschaft  
ist der Erwerb, die Verwaltung,  
die Bewirtschaftung und die  
dauerhafte Vermietung von  
Immobilien in Leipzig." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG   51 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Fremdfinanzierung (%) 22,2 7,8  30,5  73,9
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 77,8 92,2  69,5  26,1
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 6,5 ‐‐  ‐‐  4,5
Verschuldungsgrad (%) 28,6 8,5  43,9  283,0
Fremdkapital (TEUR) 9,3 3,1  16,3  43,1
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) 605,8 6.852,8  397,5  0,0
Liquiditätsgrad II (%) 605,8 6.852,8  397,5  0,0
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite ‐15,4 ‐0,5  76,5  ‐22,3
Return on Invest (ROI) ‐12,0 ‐0,5  53,1  ‐5,8
Geschäftserfolg    
EBIT (TEUR) ‐5,0 ‐0,2  28,3  ‐3,7
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 6,9  33,4  1,2
Gesamtleistung 0,0 6,9  33,4  1,2
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 5,0 7,1  5,1  4,9
Zwischenergebnis ‐5,0 ‐0,2  28,3  ‐3,7
Ergebnis nach Steuern ‐5,0 ‐0,2  28,4  ‐3,4
Ausgleichszahlung an
 Minderheitsgesellsch. 0,0 0,0  6,5  0,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐5,0 ‐0,2  21,9  ‐3,4
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 32,5 36,9  37,1  15,2
Gezeichnetes Kapital 25,6 25,6  25,6  25,6
Bilanzgewinn/Bilanzverlust 6,9 11,3  11,5  ‐10,3
Rückstellungen 2,4 2,5  2,9  36,2
Verbindlichkeiten 6,9 0,6  13,4  6,9
Summe Passiva 41,8 40,0  53,4  58,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen 41,8 40,0  53,4  58,4
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 41,8 40,0  53,4  58,4
Summe Aktiva 41,8 40,0  53,4  58,4
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das 
Wirtschaftsjahr 2016 mit einem 
geringen Jahresdefizit in Höhe 
von 188,56 EUR ab. Aufgrund der 
im Vorjahr erfolgten ergebnis‐
wirksamen Auflösung einer Rück‐
stellung aus Bauträgertätigkeit 
(33 TEUR) bleibt das Jahres‐
ergebnis deutlich hinter dem 
Vorjahr zurück. Der Jahresfehl‐
betrag ist in voller Höhe der 
Kommanditistin zuzurechnen.  
Die Bilanz ist aktivseitig von den 
liquiden Mitteln der Gesellschaft 
geprägt, die sich im Vorjahres‐
vergleich um 13,4 TEUR verrin‐
gerten. Jedoch steigt die Liquidi‐
tät ersten Grades aufgrund des 
Rückgangs der kurzfristigen Ver‐
bindlichkeiten bei annähernd 
konstanter Eigenkapitalausstat‐
tung der Gesellschaft deutlich 
gegenüber dem Vorjahr. Zugleich 
erhöht sich damit auch die Eigen‐
kapitalquote auf 92,2 % (Vorjahr: 
69,5 %). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
52   LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG 
 
LWB GmbH & Co. Zweite 
Immobilienverwaltungs KG 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
2003 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
7.000 TEUR 
Kommanditist 
Leipziger Wohnungs‐ und Bau‐
gesellschaft mbH  100 % 
Komplementär 
LWB Verwaltungsgesellschaft 
mbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Kai Tonne 
Veronika Lenz 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Unterstützung der öffent‐
lich gemeinwohlorientierten  
Tätigkeit ihrer Muttergesell‐
schaft, der Leipziger Wohnungs‐ 
und Baugesellschaft mbH.  
Insbesondere ist Gegenstand des 
Unternehmens der LWB GmbH & 
Co. Zweite Immobilienverwaltung 
KG (nachfolgend Gesellschaft 
oder KG) der Erwerb und die 
Verwaltung von Grundstücken." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG   53 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 93,0 92,2  94,2  93,4
Investitionsdeckung (%) ‐‐ ‐‐  110.650,9  ‐‐
Fremdfinanzierung (%) 63,5 62,1  62,5  66,4
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 36,5 37,9  37,5  33,6
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 173,1 163,6  166,4  197,6
Fremdkapital (TEUR) 10.962,4 11.454,5  11.644,9  12.167,1
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 10.568,2 10.722,4  11.180,8  11.771,7
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 29,9  13,5  22,3
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 32,1  15,3  26,7
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 2,6 5,6  16,0  5,5
Return on Invest (ROI) 1,0 2,1  6,0  1,8
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) 556,9 784,0  1.536,9  826,3
Investitionen          
Abschreibungsquote (%) 3,2 3,2  3,1  3,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 6.333,2 7.000,0  7.000,0  6.158,4
Kommanditkapital 7.000,0 7.000,0  7.000,0  7.000,0
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐614,1 52,9  52,9  ‐788,9
Bilanzgewinn/Bilanzverlust ‐52,7 ‐52,9  ‐52,9  ‐52,7
Rückstellungen 44,5 133,7  247,8  75,5
Verbindlichkeiten 10.917,9 11.320,8  11.397,0  12.091,7
Summe Passiva 17.295,6 18.454,5  18.644,9  18.325,5
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 16.083,8 17.017,9  17.570,9  17.110,8
Sachanlagen 16.083,8 17.017,9  17.570,9  17.110,8
Umlaufvermögen 1.211,8 1.436,6  1.073,9  1.214,8
Vorräte 833,7 794,8  828,8  831,7
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 28,4 43,4  29,0  63,1
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 349,7 598,4  216,2  320,0
Summe Aktiva 17.295,6 18.454,5  18.644,9  18.325,5
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft beendet das 
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresergebnis in Höhe von 
393,6 TEUR (Vorjahr: 
1.031,7 TEUR). Die Verringerung 
des Jahresüberschusses ergibt 
sich aufgrund eines ergebniswirk‐
samen Sondereinflusses des Vor‐
jahres im Zuge einer außerplan‐
mäßigen Zuschreibung auf 
Grundstücke mit Wohnbauten 
(Ergebniseffekt von rund 
+1.031 TEUR). Demgemäß sinkt 
die Eigenkapitalrendite der Ge‐
sellschaft auf 5,6 % und damit auf 
das Niveau des Geschäftsjahres 
2014.  
Der Rückgang der Effektivver‐
schuldung sowie der Anstieg der 
Liquidität ersten Grades ist auf 
einen vergleichsweise deutlichen 
Anstieg der liquiden Mittel um 
382,2 TEUR auf 598,4 TEUR zu‐
rückzuführen.  
Satzungsgemäß ist der Gewinn  
in Höhe von 90,4 TEUR der Kom‐
plementärin sowie in Höhe von 
303,2 der Kommanditistin zuzu‐
rechnen.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
54   LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 2.680,8 2.714,2  2.670,3  2.661,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE 9,3 ‐33,9  ‐2,9  0,8
Sonstige betriebliche Erträge 6,2 54,7  1.031,8  60,2
Gesamtleistung 2.696,3 2.735,0  3.699,1  2.721,9
Materialaufwand 1.597,3 1.358,8  1.581,1  1.353,7
Abschreibungen 513,3 553,1  553,0  513,3
Sonstige betriebliche
Aufwendungen 28,8 39,1  28,1  28,7
Zwischenergebnis 556,9 784,0  1.536,9  826,3
Finanzergebnis ‐390,6 ‐390,4  ‐414,8  ‐487,8
Ergebnis nach Steuern 166,3 393,6  1.122,1  338,5
Ausgleichszahlung an 
Minderheitsgesellsch. 46,6 90,4  90,4  90,2
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 119,7 303,2  1.031,7  248,3
 
 
 
 
 
LWB Modernisierungs‐ und Sanierungsgesellschaft mbH   55 
 
LWB Modernisierungs‐ und 
Sanierungsgesellschaft mbH 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
30 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Wohnungs‐ und  
Baugesellschaft mbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Klaus Hochtritt  
(seit 01.01.2016) 
Mario Taubert 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
LWB GmbH & Co. Zweiter Mo‐
dernisierungsfonds Leipzig KG 
  17,15 % 
LWB GmbH & Co. Erste Mo‐
dernisierungsfonds Leipzig KG  
  17,1 % 
 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Nr. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Veranlassung der Durch‐
führung und Überwachung von 
Modernisierungs‐ und Sanie‐
rungsaufgaben im Immobilien‐
bereich, die Veranlassung des 
Neubaus von Immobilien, die 
Wahrnehmung geschäftsführen‐
der Aufgaben in Kommandit‐
gesellschaften und die Ausübung 
von Bau‐ und Sanierungsträger‐
schaften." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
56   LWB Modernisierungs‐ und Sanierungsgesellschaft mbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 89,5 87,8  86,3  86,4
Fremdfinanzierung (%) 8,6 7,7  9,4  13,0
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 91,4 92,3  90,6  87,0
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 9,4 8,3  10,4  15,0
Fremdkapital (TEUR) 341,2 300,8  264,2  309,2
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 130,3  138,0  105,1
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 161,8  148,6  106,1
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 9,1 8,2  10,2  14,7
Return on Invest (ROI) 8,3 7,5  9,2  12,8
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) ‐8,4 ‐9,5  ‐8,8  ‐8,9
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 32,8  18,3  8,1
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 8,4 9,5  9,0  8,9
Zwischenergebnis ‐8,4 ‐9,5  ‐8,8  ‐8,9
Finanzergebnis 343,5 305,2  268,2  312,9
Ergebnis nach Steuern 335,1 295,8  259,3  304,0
Abgeführter Gewinn 335,1 295,8  259,3  304,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 3.669,0 3.623,0  2.546,0  2.066,0
Gezeichnetes Kapital 30,0 30,0  30,0  30,0
Kapitalrücklage 3.607,0 3.561,0  2.484,0  2.004,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 32,0 32,0  32,0  32,0
Rückstellungen 5,4 5,0  4,9  5,0
Verbindlichkeiten 335,8 295,8  259,3  304,2
Summe Passiva 4.010,2 3.923,7  2.810,2  2.375,2
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 3.588,5 3.445,3  2.424,9  2.052,7
Finanzanlagen 3.588,5 3.445,3  2.424,9  2.052,7
Umlaufvermögen 421,7 478,4  385,3  322,5
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 2,8 93,2  27,5  3,1
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 418,9 385,3  357,8  319,5
Summe Aktiva 4.010,2 3.923,7  2.810,2  2.375,2
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft erreichte im 
Geschäftsjahr 2016 ein Jahres‐
ergebnis vor Ergebnisabführung 
in Höhe von 296 TEUR (Vorjahr: 
259 TEUR), das im Wesentlichen 
auf vereinnahmte prospektkon‐
forme Liquiditätsausschüttungen 
der Beteiligungsunternehmen 
zurückzuführen ist. Der Gewinn 
ist als kurzfristige Verbindlichkeit 
in der Bilanz ausgewiesen und 
wird auf Grundlage des Ergeb‐
nisabführungsvertrages mit der 
Muttergesellschaft in voller Höhe 
abgeführt. Es wird kein operativ 
tätiges Personal beschäftigt. 
Wie in den Vorjahren hat die 
Gesellschaft weitere Anteile an 
den Fondsgesellschaften erwor‐
ben, was zu einem Anstieg des 
Finanzanlagevermögens führte. 
Entsprechend dem Geschäfts‐
modell ist eine hohe Anlage‐
intensität von 87,8 % (Vorjahr: 
86,3 %) zu verzeichnen.  
Im Zuge einer im Jahresverlauf 
geleisteten Einlage in die Kapital‐
rücklage verbesserte sich die 
Eigenkapitalquote der Gesell‐
schaft auf 92,3 %, was zugleich  
zu einem Absinken des Verschul‐
dungsgrades auf 8,3 % sowie der 
Eigenkapitalrendite auf 8,2 % 
führte.  
Aufgrund eines Strategiewechsels 
soll der sukzessive Ankauf weite‐
rer Kommanditanteile an den 
zwei Fondsgesellschaften in den 
kommenden Jahren durch eine 
andere Konzerngesellschaft fort‐
gesetzt werden. Zudem wird 
unter Umständen auch ein Teil 
der von der Gesellschaft gehalte‐
nen Beteiligungen an diese Kon‐
zerngesellschaft übertragen. Die 
Liquidität soll jedoch plangemäß 
weiterhin durch die erwarteten 
prospektkonformen Ausschüt‐
tungen aus den Beteiligungen 
gesichert bleiben.  
Gegenwärtig verfügt die Gesell‐
schaft über liquide Mittel in Höhe 
von 385,3 TEUR (Vorjahr:  
357,8 TEUR). Die Verringerung 
der Liquidität ersten Grades um  
7,7 Prozentpunkte ist auf die 
Erhöhung der kurzfristigen Ver‐
bindlichkeiten aufgrund des An‐
stiegs des Jahresergebnisses ge‐
genüber dem Vorjahr zurückzu‐
führen.  
 
LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG   57 
 
LWB GmbH & Co. Erste 
Modernisierungsfonds 
Leipzig KG 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH & Co.KG 
Kommanditkapital 
14.827 TEUR 
Kommanditisten 
(Stand: 31.12.2016) 
Diverse Privatanleger  82,9 % 
LWB Modernisierungs‐ und 
Sanierungsgesellschaft mbH 
   17,1 % 
Komplementär 
LWB Verwaltungsgesellschaft 
mbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Kai Tonne 
Veronika Lenz 
Abschlussprüfer 
Roever Broenner Susat Mazars 
GmbH & Co. KG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft Steuerbe‐
ratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gesellschaftszweck sind der 
Erwerb, die Modernisierung, 
Bewirtschaftung und langfristige 
Vermietung von wohnwirtschaft‐
lichen Immobilien in Leipzig.  
Die Gesellschaft ist berechtigt, 
sämtliche Handlungen und 
Rechtsgeschäfte vorzunehmen, 
die geeignet sind, dem Gesell‐
schaftszweck unmittelbar oder 
mittelbar zu dienen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH 
 
 

 
58   LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG 
 
LWB GmbH & Co. Zweiter 
Modernisierungsfonds 
Leipzig KG 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
31.649 TEUR 
Kommanditisten 
(Stand: 31.12.2016) 
Diverse Privatanleger  82,8 % 
LWB Modernisierungs‐ und 
Sanierungsgesellschaft mbH 
  17,1 % 
Komplementär 
LWB Verwaltungsgesellschaft 
mbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Kai Tonne 
Veronika Lenz 
Abschlussprüfer 
Roever Broenner Susat Mazars 
GmbH & Co. KG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft Steuerbe‐
ratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gesellschaftszweck sind der 
Erwerb, die Modernisierung, die 
Bewirtschaftung und langfristige 
Vermietung von wohnwirtschaft‐
lichen Immobilien in Leipzig.  
Die Gesellschaft ist berechtigt, 
sämtliche Handlungen und 
Rechtsgeschäfte vorzunehmen, 
die geeignet sind, dem Gesell‐
schaftszweck unmittelbar oder 
mittelbar zu dienen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH 
 
 

 
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH   59 
 
LWB Verwaltungs‐
gesellschaft mbH 
Adresse 
Wintergartenstraße 4 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lwb‐hausverwaltung.de 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
130 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Wohnungs‐ und Bau‐
gesellschaft mbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Kai Tonne 
Veronika Lenz 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
LWB GmbH & Co. Dritter 
Denkmalfonds KG i. L. 
LWB GmbH & Co.  
Erste Modernisierungsfonds 
Leipzig KG  
LWB GmbH & Co. Immobilien‐
verwaltungs KG 
LWB GmbH & Co. Zweite  
Immobilienverwaltungs KG 
LWB GmbH & Co. 
Zweiter Modernisierungsfonds 
Leipzig KG 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh‐
mens ist 
 der Erwerb, die sozialverträg‐
liche Bewirtschaftung, Verwal‐
tung und Vermietung, die 
Entwicklung und Vermarktung 
von Immobilien sowie die Be‐
teiligung an anderen Gesell‐
schaften mit vergleichbarem 
Gesellschaftszweck  
 die Beteiligung an Fremdfir‐
men als persönlich haftender 
Gesellschafter (Komplemen‐
tär).  
2. Die Gesellschaft kann alle mit 
dem Unternehmensgegenstand 
im Zusammenhang stehenden 
Aufgaben übernehmen. Sie kann 
sich insbesondere auf den Gebie‐
ten  
 Wohnungs‐ und Gewerbeim‐
mobilienwirtschaft, 
 Bauwirtschaft, Haus‐ und 
Energietechnik, 
 Grundstücks‐ und Projektent‐
wicklung, 
 Entwicklungs‐ und Sanierungs‐
trägerschaft, 
 Erschließungsmaßnahmen 
und allen damit im Zusammen‐
hang stehenden Dienstleistun‐
gen, die Vermittlung von Immo‐
bilienobjekten, Bauleistungen 
und Finanzierungsdienstleistun‐
gen betätigen sowie Grundstücke 
erwerben und beleihen. Im Rah‐
men ihrer Aufgaben kann die 
Gesellschaft auch Informations‐ 
und Koordinationstätigkeiten 
übernehmen.  
3. Das Unternehmen erbringt 
seine Tätigkeiten weit überwie‐
gend im Gemeindegebiet der 
Stadt Leipzig." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
60   LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) 1,4 1,0  1,8  2,8
Investitionsdeckung (%) 690,0 467,3  282,4  75,4
Fremdfinanzierung (%) 17,4 25,6  26,4  27,2
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 82,6 74,4  73,6  72,8
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 21,1 34,4  35,9  37,4
Fremdkapital (TEUR) 210,8 344,1  358,9  374,2
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) keine 7,1  35,8  55,8
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 97,7  89,5  84,2
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 424,2  393,1  378,0
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite 18,9 28,5  31,4  32,2
Return on Invest (ROI) 15,6 21,2  23,1  23,4
Geschäftserfolg    
Personalaufwandsquote (%) 54,7 46,3  46,9  45,1
EBIT (TEUR) 150,5 246,8  269,9  285,4
Investitionen    
Investitionsquote (%) 12,0 21,2  29,7  77,2
Abschreibungsquote (%) 83,1 99,2  84,0  58,2
Beschäftigte    
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 8,0 8,0  8,0  8,0
Auszubildende ‐‐ 1,0  ‐‐  ‐‐
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 1.000,0 1.000,0  1.000,0  1.000,0
Gezeichnetes Kapital 130,0 130,0  130,0  130,0
Kapitalrücklage 870,0 870,0  870,0  870,0
Rückstellungen 11,9 30,6  19,6  21,4
Verbindlichkeiten 198,9 313,5  339,3  352,8
Summe Passiva 1.210,8 1.344,1  1.358,9  1.374,2
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 16,6 14,0  25,1  38,7
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 0,9 0,1  6,6  17,9
Sachanlagen 15,7 13,9  18,5  20,8
Umlaufvermögen 1.192,2 1.330,0  1.333,8  1.333,6
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 974,1 1.023,6  1.030,2  1.036,6
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 218,1 306,4  303,5  297,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 2,0 0,2  0,0  1,9
Summe Aktiva 1.210,8 1.344,1  1.358,9  1.374,2
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresergebnis vor Gewinnabfüh‐
rung in Höhe von 284,8 TEUR 
(Vorjahr: 313,7 TEUR) ab.  
Die Verringerung des Jahresüber‐
schusses ergibt sich aufgrund 
eines Anstiegs der Personalauf‐
wendungen, was zugleich zu ei‐
nem Absinken der Eigenkapital‐
rendite auf 28,5 % (Vorjahr: 
31,4 %) führt.  
Der Gewinn wird in voller Höhe 
an die Gesellschafterin abgeführt 
und ist als kurzfristige Verbind‐
lichkeit in der Bilanz ausgewie‐
sen. Die Verringerung der kurz‐
fristigen Verbindlichkeiten der 
Gesellschaft gegenüber dem  
Vorjahr führt zu einem Rückgang 
der Effektivverschuldung sowie 
der Liquidität ersten Grades.  
Zum Stichtag verfügte die Gesell‐
schaft über liquide Mittel in Höhe 
von 306,4 TEUR. Ferner bestehen 
offene Forderungen gegen die 
Gesellschafterin von insgesamt 
971 TEUR, die im Wesentlichen 
aus einer gemäß Gesellschafter‐
beschluss vom 20.12.2004 noch 
nicht eingeforderten Einlage in 
die Kapitalrücklage in Höhe von 
870 TEUR und einem Gesell‐
schafterdarlehen in Höhe von 
100 TEUR resultieren. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH   61 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 673,2 823,4  734,3  745,2
Sonstige betriebliche Erträge 104,9 56,3  135,2  136,5
Gesamtleistung 778,1 879,7  869,5  881,7
Personalaufwand 368,0 381,2  344,2  335,8
Abschreibungen 13,8 13,9  21,1  22,5
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 245,8 237,8  234,3  237,9
Zwischenergebnis 150,5 246,8  269,9  285,4
Finanzergebnis  38,1 38,1  43,8  36,8
Ergebnis nach Steuern 188,6 284,8  313,7  322,2
Abgeführter Gewinn 188,6 284,8  313,6  322,2
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  0,0 0,0  0,0  0,0
 
 
 
 
 
 
 
62   WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 
 
WSL Wohnen & Service 
Leipzig GmbH 
Adresse 
Schützenstraße 2 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.wsl‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Wohnungs‐ und Bau‐
gesellschaft mbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Heiko Sander 
Kai Tonne 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Erbringung von 
Dienst‐ und Serviceleistungen 
aller Art für Wohn‐ und  
Geschäftshäuser, Garagen,  
Stell‐ und Freiflächen.  
2. Zu den Dienstleistungen gehö‐
ren insbesondere die Erbringung 
von Abrechnungsdienstleistun‐
gen und das Wärmecontracting. 
Die Gesellschaft kann alle  
Geschäfte betreiben, die dem 
Gesellschaftszweck zu dienen 
geeignet sind. Die Gesellschaft 
kann Zweigniederlassungen er‐
richten und sich an gleichartigen 
oder ähnlichen Unternehmen 
beteiligen.  
3. Die Gesellschaft erbringt ihre 
Tätigkeiten weit überwiegend  
im Gemeindegebiet der Stadt 
Leipzig." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Wohnungs‐ und 
Baugesellschaft mbH 
 
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH   63 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 86,1 73,8  78,8  76,8
Investitionsdeckung (%) 81,9 115,7  82,4  105,3
Fremdfinanzierung (%) 88,9 89,4  89,0  88,9
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 11,1 10,6  11,0  11,1
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 804,0 842,3  808,0  800,5
Fremdkapital (TEUR) 7.356,5 7.706,6  7.393,5  7.324,4
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 6.647,3 5.860,2  6.218,3  5.965,4
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 52,7  37,4  45,4
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 60,9  48,0  56,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 131,2 177,5  175,0  176,7
Return on Invest (ROI) 14,5 18,8  19,3  19,6
Geschäftserfolg          
Personalaufwandsquote (%) 17,5 17,2  14,5  13,3
EBIT (TEUR) 1.370,5 1.771,6  1.763,3  1.790,8
Investitionen          
Investitionsquote (%) 22,8 16,9  21,6  17,8
Abschreibungsquote (%) 18,7 19,5  17,8  18,7
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 16,0 16,0  13,0  12,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 915,0 915,0  915,0  915,0
Gezeichnetes Kapital 25,0 25,0  25,0  25,0
Kapitalrücklage 890,0 890,0  890,0  890,0
Rückstellungen 95,8 270,9  169,8  130,5
Verbindlichkeiten 7.260,7 7.435,7  7.223,7  7.193,9
Summe Passiva 8.271,5 8.621,6  8.308,5  8.239,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 7.119,5 6.364,9  6.547,9  6.330,7
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 74,9 0,0  11,0  32,8
Sachanlagen 7.044,6 6.364,8  6.536,9  6.297,9
Umlaufvermögen 1.144,6 2.252,9  1.756,3  1.901,3
Vorräte 327,0 432,1  466,1  376,0
Forderungen und sonst.
Vermögensgegenstände 204,2 245,4  284,8  296,8
Kassenbestand, Guthaben
bei Kreditinstituten 613,4 1.575,5  1.005,3  1.228,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 7,4 3,8  4,3  7,4
Summe Aktiva 8.271,5 8.621,6  8.308,5  8.239,4
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft beendete das 
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresergebnis vor Ergebnis‐
verwendung in Höhe von  
1.624,9 TEUR (Vorjahr:  
1.601,9 TEUR). Das Jahresergeb‐
nis bewegt sich damit leicht über 
Vorjahresniveau, sodass die  
Eigenkapitalrendite auf 177,5 % 
(Vorjahr: 175,0 %) stieg. Der  
Jahresüberschuss wird gemäß 
dem bestehenden Gewinnabfüh‐
rungsvertrag vollumfänglich an 
die Gesellschafterin abgeführt.  
Das Investitionsvolumen der  
Gesellschaft belief sich im Jahres‐
verlauf auf 1.073,6 TEUR. Auf‐
grund einer Investitionsdeckung 
von 115,7 % (Verhältnis der auf‐
gelaufenen Abschreibungen zu 
den getätigten Investitionen) 
verringerte sich die Anlagen‐
intensität auf 73,8 % (Vorjahr: 
78,8 %).  
Im Zuge des Anstiegs des Fremd‐
kapitals, der im Wesentlichen auf 
höhere Verbindlichkeiten aus 
Lieferungen und Leistungen zu‐
rückführen ist, erhöhte sich der 
Verschuldungsgrad der Gesell‐
schaft auf 842,3 % (Vorjahr: 
808 %). 
Zugleich stieg der Bestand liqui‐
der Mittel stichtagsbedingt  
auf 1.575,5 TEUR (Vorjahr:  
1.005,3 TEUR), woraus ein  
Anstieg der Liquidität ersten Gra‐
des auf 52,7 % (Vorjahr: 37,4 %) 
resultiert. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
64   WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 4.519,5 4.807,2  4.568,6  4.589,3
Andere aktivierte 
Eigenleistungen 0,0 34,0  21,3  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 17,3 49,6  143,4  49,3
Gesamtleistung 4.536,8 4.890,8  4.733,3  4.638,7
Materialaufwand 593,2 681,6  737,7  653,0
Personalaufwand 789,9 826,2  663,0  609,9
Abschreibungen 1.330,8 1.241,6  1.168,6  1.186,1
Sonstige betriebliche
Aufwendungen 452,4 369,8  400,7  398,9
Zwischenergebnis 1.370,5 1.771,6  1.763,3  1.790,8
Finanzergebnis ‐168,6 ‐146,7  ‐161,4  ‐174,0
Ergebnis nach Steuern 1.201,9 1.624,9  1.601,9  1.616,8
Sonstige Steuern 1,2 0,4  0,3  0,3
Abgeführter Gewinn 1.200,7 1.624,5  1.601,6  1.616,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  ‐0,0  0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.2.  VER‐ UND ENTSORGUNG 
 
66   Abfall‐Logistik Leipzig GmbH (ALL) 
 
Abfall‐Logistik Leipzig 
GmbH (ALL) 
Adresse 
Rückmarsdorfer Straße 31 
04179 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.alba.info 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  51 % 
ALBA Leipzig GmbH  49 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Thomas Kretzschmar  
(seit 01.07.2017) 
Dr. Uwe Rantzsch 
Dr. Frank Richter  
(bis 31.12.2016) 
Abschlussprüfer 
Ebner Stolz GmbH & Co. KG 
Wirtschaftsprüfungsgesell‐
schaft Steuerberatungs‐
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Heiko Rosenthal (Vorsitzen‐
der) 
 Dr. Eric Schweitzer (Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Claus Müller 
 Sören Pellmann 
 Ute Schäfer 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"1. Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Erfassung von Abfällen  
zur Verwertung (gemäß Verpa‐
ckungsverordnung zzgl. Druck‐
erzeugnisse) in der Stadt Leipzig 
(originäre Aufgaben). Die Gesell‐
schaft kann darüber hinaus Win‐
terdienstleistungen erbringen. 
Eine Tätigkeit außerhalb der 
Stadtgrenzen für öffentlich‐
rechtliche Entsorgungsträger 
oder Dritte ist zulässig, soweit 
hierdur
ch nicht die Erfüllung der 
originären Aufgaben beeinträch‐
tigt wird. 
2. Die Gesellschaft kann alle  
Geschäfte betreiben, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
zu dienen geeignet sind." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Abfall‐Logistik Leipzig GmbH (ALL)   67 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 6,3 13,8  12,0  13,2
Investitionsdeckung (%) 90,8 80,4  108,4  120,7
Fremdfinanzierung (%) 28,7 29,2  30,5  32,8
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 71,3 70,8  69,5  67,2
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 40,3 41,2  43,8  48,7
Fremdkapital (TEUR) 924,0 1.035,4  1.103,5  1.121,8
Liquidität          
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 391,1  375,6  329,5
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite (%) 13,2 21,0  21,1  13,7
Return on Invest (ROI, %) 9,4 14,9  14,7  9,2
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 79,2 82,8  83,6  80,9
Personalaufwandsquote (%) 38,2 37,4  34,5  34,9
EBIT (TEUR) 430,0 786,7  789,8  470,7
Investitionen          
Investitionsquote (%) 124,9 58,6  48,5  40,4
Abschreibungsquote (%) 113,4 47,1  52,6  48,7
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 128,0 123,0  125,0  125,0
davon Frauen ‐‐ 1,0  1,0  1,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 0,8  0,8  0,8
Vollzeitäquivalente 128,0 122,5  124,7  124,8
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Sammel‐/Entsorgungsmenge 
Papier/Pappe/Kartonagen 
(PPK) in t 24.000 24.632  24.298  23.887
Sammel‐/Entsorgungsmenge 
Glas in t 12.000 12.311  12.323  12.054
Sammel‐/Entsorgungsmenge 
Leichtverpackungen (LVP)
 in t 47.000 47.103  50.466  49.099
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die ALL kann auf Basis der unver‐
ändert stabilen Vertragslage  
als entscheidendem Erfolgsfaktor 
neuerlich auf ein positives  
Geschäftsjahr 2016 zurück‐
blicken. 
Der erzielte Jahresüberschuss 
von 528 TEUR reicht nahezu an 
das Vorjahresergebnis heran. Die 
mit dem Wirtschaftsplan gesteck‐
te Zielgröße für das Jahresergeb‐
nis wurde deutlich übertroffen. 
Innerhalb der gegenüber dem 
Vorjahr um 2 % auf 11.223 TEUR 
gesunkenen Gesamtleistung re‐
duzier
ten sich die Umsatzerlöse 
um 2,7 % auf 10.142 TEUR, wäh‐
rend die sonstigen betrieblichen 
Erträge um 5,7 % auf 1.082 TEUR 
zunahmen. Der Umsatzrückgang 
geht hauptsächlich auf veränder‐
te Vertragsbedingungen im Land‐
kreis Saalekreis bei der Samm‐
lung von Leichtverpackungen 
zurück, wo die ALL ab dem Jahr 
2016 nicht meh
r Vertragsführe‐
rin, sondern in einem Teilgebiet 
als Subunternehmerin tätig ist. 
Korrespondierend sanken die 
Aufwendungen für bezogene 
Leistungen, sodass die geänderte 
Konstellation zu keiner wesent‐
lichen Ergebnisauswirkung führt. 
Der Personalaufwand des Jahres 
2016 wurde von im Berichtsjahr 
gewährten Lohnerhöhungen 
sowie einer gegenüber der Pla‐
nung unte
rdurchschnittlichen 
Beschäftigtenzahl tangiert.  
Das sich mit einem Ist‐Wert von 
820 TEUR gegenüber der Planung 
um 366 TEUR besser darstellen‐
de Ergebnis vor Steuern ist  
wesentlich auf die um rund 
0,2 Mio. EUR unter Plan angefal‐
lenen Fuhrparkkosten (vor allem 
begünstigt durch den niedrigeren 
Dieselpreis) zurückzuführen.  
Zur Verwendung des erzielten 
Jahresüberschusses 2016 von 
527.510,54 EUR hat die Gesell
‐
schafterversammlung beschlos‐
sen, diesen an die Gesellschafter 
auszuschütten.  
                                                             
In der als stabil eingeschätzten 
Vermögens‐ und Finanzlage  
zeigen sich keine gravierenden 
Veränderungen. 
Das Eigenkapital verminderte sich 
gegenüber dem Vorjahr unter 
Berücksichtigung des Jahresüber‐
schusses 2016 und der erfolgten 
Ausschüttung des Jahresüber‐
schusses 2015 an die Gesellschaf‐
ter leic
ht um 5 TEUR auf 
2.514 TEUR. Infolge der um 
73 TEUR bzw. 2 % auf 3.550 TEUR 
reduzierten Bilanzsumme verbes‐
serte sich die Eigenkapitalquote    
………………………………………………                              
 
dennoch von 69,5 % im Vorjahr 
auf 70,8 %.  
Das langfristig gebundene Ver‐
mögen ist in voller Höhe durch 
das Eigenkapit
al gedeckt. 
Die Zahlungsfähigkeit der ALL war 
im Berichtsjahr jederzeit gege‐
ben. Es bestanden und bestehen 
weder eine Fremdfinanzierung 
über Kreditinstitute noch Liquidi‐
tätsengpässe. 
Die Gesellschaft nimmt am Cash‐
Pooling der ALBA‐Gruppe teil. 
Der Forderungssaldo der ALL aus 
dem Cash‐Pooling belief sich zum 
 
68   Abfall‐Logistik Leipzig GmbH (ALL) 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 10.140,0 10.141,5  10.428,0  10.092,6
Sonstige betriebliche Erträge 1.029,0 1.081,7  1.023,7  967,0
Gesamtleistung 11.169,0 11.223,2  11.451,7  11.059,6
Materialaufwand 3.004,0 2.040,0  2.369,2  2.326,2
Personalaufwand 3.873,0 3.788,9  3.595,2  3.520,8
Abschreibungen 228,0 230,9  228,3  220,2
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 3.634,0 4.376,7  4.469,1  4.521,7
Zwischenergebnis 430,0 786,7  789,8  470,7
Finanzergebnis 24,0 33,6  30,4  31,0
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 151,0 265,7  260,9  159,0
Ergebnis nach Steuern 303,0 554,6  559,3  342,8
Sonstige Steuern 0,0 27,1  27,1  28,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 303,0 527,5  532,2  314,3
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 2.290,0 2.514,5  2.519,1  2.301,2
Gezeichnetes Kapital 200,0 200,0  200,0  200,0
Kapitalrücklage 1.787,0 1.787,0  1.787,0  1.787,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 303,0 527,5  532,2  314,3
Rückstellungen 136,0 258,0  261,4  234,8
Verbindlichkeiten 788,0 775,9  842,1  887,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 1,5  0,0  0,0
Summe Passiva 3.214,0 3.549,8  3.622,6  3.423,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 201,0 490,3  434,1  451,8
Sachanlagen 201,0 490,3  434,1  451,8
Umlaufvermögen 2.989,0 3.034,5  3.163,2  2.946,0
Vorräte 0,0 0,0  0,0  23,2
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 2.989,0 3.033,7  3.160,8  2.921,3
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 0,0 0,8  2,4  1,6
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 24,0 25,0  25,4  25,2
Summe Aktiva 3.214,0 3.549,8  3.622,6  3.423,0
 
31.12.2016 auf 1.184 TEUR  
(Vorjahr: 1.356 TEUR).  
Die aktuelle wirtschaftliche Lage 
der ALL wie auch die zukünftige 
kurz‐ und mittelfristige Entwick‐
lung der Gesellschaft wird als 
stabil eingeschätzt. 
 
 
 
 
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)   69 
 
Abfallverwertung Leipzig 
GmbH (AVL) 
Adresse 
Rückmarsdorfer Straße 31 
04179 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.alba.info 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
ALBA Leipzig GmbH  70 % 
Stadt Leipzig  30 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Uwe Rantzsch 
Thomas Kretzschmar  
(seit 01.07.2017) 
Dr. Frank Richter  
(bis 31.12.2016) 
Abschlussprüfer 
Ebner Stolz GmbH & Co. KG 
Wirtschaftsprüfungsgesell‐
schaft Steuerberatungs‐
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Eric Schweitzer  
(Vorsitzender) 
 Heiko Rosenthal (Stell‐ 
vertretender Vorsitzender) 
 Claus Müller 
 Ute Schäfer 
 Heike Zimmermann 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"1. Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Sortierung und Verwer‐
tung der im Stadtgebiet Leipzig 
anfallenden Verpackungsabfälle 
(originäre Aufgaben). Eine Tätig‐
keit für außerhalb von Leipzig 
ansässige öffentlich‐rechtliche 
Entsorgungsträger oder für Dritte 
ist zulässig, soweit hierdurch 
nicht die Erfüllung der originären 
Aufgaben beeinträchtigt wird. 
2. Die Gesellschaft kann alle  
Geschäft
e betreiben, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
zu dienen geeignet sind." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
70   Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 2,0 1,7  1,6  2,5
Investitionsdeckung (%) 100,0 182,7  499,7  2.230,5
Fremdfinanzierung (%) 63,0 60,8  60,6  67,3
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 37,0 39,2  39,4  32,7
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ 4,5  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 170,3 155,1  153,8  205,8
Fremdkapital (TEUR) 1.221,0 990,2  1.197,9  1.156,6
Liquidität          
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 250,3  265,1  202,8
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite (%) 21,6 ‐22,0  27,9  13,2
Return on Invest (ROI, %)) 8,0 ‐8,6  11,0  4,3
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 170,4 182,7  171,1  161,5
Personalaufwandsquote (%) 17,7 16,1  17,0  17,7
EBIT (TEUR) 266,0 ‐176,5  355,3  134,6
Investitionen          
Investitionsquote (%) 26,3 15,7  8,6  2,4
Abschreibungsquote (%) 26,3 28,7  43,1  53,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
(ohne Azubis) 65,0 62,0  62,0  61,0
davon Frauen ‐‐ 20,0  24,0  25,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 32,3  38,7  41,0
Vollzeitäquivalente 65,0 62,0  62,0  61,0
 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Inputmenge Sortierung 
Leichtverpackungen 
(LVP) in t 105.000 102.695  106.586  108.889
 
Bewertung der Kennzahlen 
Auf die AVL (wie auf die ganze 
Branche) wirkten im Geschäfts‐
jahr 2016 zum Teil äußerst 
schwierige, nicht vorhersehbare 
Marktentwicklungen und ‐gege‐
benheiten, die sich insbesondere 
in der Ertragslage niederschlu‐
gen. Trotz einer guten Kapazi‐
tätsauslastung der Sortieranlage, 
durchgesetzter Steigerungen  
bei den Sortierpreisen, Kosten‐
optimierungen, einer Steuerung 
der Sortiertiefe und einer Port‐
folioausweitung an Abnehmern 
für sogenannte Neg
ativ‐Outputs 
konnten negative Preiseffekte  
bei den Verwertungserlösen für 
Wertstoffe sowie negative Men‐
gen‐ und stark negative Preis‐
effekte bei den Verwertungs‐/ 
Entsorgungskosten für Reste‐
fraktionen zur thermischen  
Verwertung nicht aufgefangen 
werden.  
Die AVL schloss das Geschäftsjahr 
2016 vor diesem Hintergrund –
erstmalig in ihrer Geschichte – 
mit einem neg
ativen Jahres‐
ergebnis ab.  
Umsatzseitig legte die AVL  
gegenüber dem Vorjahr um 6,8 % 
auf insgesamt 11.328 TEUR zu. 
Dabei erhöhten sich die Erlöse 
aus Sortierleistungen aufgrund 
höherer Sortierpreise und über‐
kompensierten den mit schlech‐
teren Vermarktungskonditionen 
begründeten Rückgang bei den 
Verwertungserlösen. Demgegen‐
über sind die Aufwendungen für 
bezogene Leistunge
n gegenüber 
dem Vorjahr um 40,9 % auf 
5.414 TEUR stark angestiegen. 
Neben durch höhere Qualitäts‐
anforderungen im Kunststoff‐
bereich hervorgerufenen nach‐
teiligen Mengeneffekten spielten 
bei den sich verdoppelten Ent‐
sorgungskosten für Mischkunst‐
stoffe und Sortierreste auf 
3.292 TEUR vor allem immens 
gestiegene Preise im Verbren‐
nungsmarkt eine das Ergebnis 
belastende Rolle.  
Hinsichtlich des
 Jahresfehlbetrags 
2016 von 140.562,43 EUR hat  
die Gesellschafterversammlung 
beschlossen, diesen auf neue 
Rechnung vorzutragen. Der in der 
Bilanz zum 31.12.2016 im Eigen‐
kapital ausgewiesene Gewinn‐
vortrag in Höhe von 579 TEUR, 
der aus jeweils auf neue Rech‐
nung vorgetragenen erwirtschaf‐
teten Jahresüberschüssen aus 
Vorjahren stammt, reicht au s,  
um den Fehlbetrag 2016 abzu‐
decken. 
Die Vermögenslage und ‐struktur 
zeigt sich nach dem Jahres‐
abschluss 2016 als weiterhin 
stabil. Das Eigenkapital vermin‐
derte sich unter Berücksichtigung 
des auf neue Rechnung vorgetra‐
genen Jahresüberschusses 2015 
um 141 TEUR, also um die Höhe 
des Jahresfehlbetrags 2016, auf 
638 TEUR. Bei der gegenüber 
dem Vorjahresstichtag um 17,6 % 
auf 1.629
 TEUR verkürzten  
Bilanzsumme beläuft sich die 
Eigenkapitalquote dennoch auf 
39,2 % gegenüber 39,4 % im Vor‐
jahr. 
Die Zahlungsfähigkeit der AVL 
war im Berichtsjahr jederzeit 
gegeben.  
Die Gesellschaft nimmt am Cash‐
Pooling der ALBA‐Gruppe teil. 
Der Forderungssaldo der AVL aus 
dem Cash‐Pooling belief sich zum 
31.12.2016 auf 288 TEUR (Vor‐
jahr: 683
 TEUR).  
 
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)   71 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 11.079,0 11.328,1  10.606,3  9.851,5
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 167,5  189,3  64,1
Gesamtleistung 11.079,0 11.495,5  10.795,7  9.915,6
Materialaufwand 5.048,0 6.066,4  4.678,1  4.198,6
Personalaufwand 1.965,0 1.828,7  1.802,7  1.746,8
Abschreibungen 10,0 8,0  13,7  22,6
Sonstige betriebliche
Aufwendungen 3.790,0 3.768,9  3.946,0  3.813,0
Zwischenergebnis 266,0 ‐176,5  355,3  134,6
Finanzergebnis 3,0 11,3  8,1  8,1
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 114,0 ‐24,9  146,0  68,3
Ergebnis nach Steuern 155,0 ‐140,3  217,4  74,4
Sonstige Steuern 0,0 0,3  0,3  0,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 155,0 ‐140,6  217,1  74,1
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 717,0 638,4  779,0  561,9
Gezeichnetes Kapital 200,0 200,0  200,0  200,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 362,0 579,0  361,9  287,8
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 155,0 ‐140,6  217,1  74,1
Rückstellungen 362,0 350,9  464,3  330,7
Verbindlichkeiten 859,0 639,3  733,6  825,8
Summe Passiva 1.938,0 1.628,6  1.976,9  1.718,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 38,0 28,1  31,7  42,6
Sachanlagen 38,0 28,1  31,7  42,6
Umlaufvermögen 1.900,0 1.600,4  1.945,0  1.675,1
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 1.900,0 1.600,2  1.943,8  1.674,2
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 0,0 0,2  1,2  0,9
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 0,2  0,2  0,7
Summe Aktiva 1.938,0 1.628,6  1.976,9  1.718,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
72   European Energy Exchange AG 
 
European Energy  
Exchange AG 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.eex.com 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
40.050 TEUR  
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Jean‐François Concil‐Lacoste 
Steffen Köhler 
Dr. Egbert Laege 
Dr. Dr. Tobias Paulun 
Peter Reitz 
Dr. Thomas Siegl 
Iris Weidinger 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Aktionäre 
 Eurex Zürich AG     62,82  % 
 50 Hertz Transmission GmbH 
            8,66  % 
 LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH
            7,38  % 
 Uniper Global Commodities SE
            5,67  % 
 Freistaat Sachsen        4,51  % 
 EnBW Energie Baden‐
Württemberg AG           3,3 % 
 Enel Trade S.p.A.        2,17  % 
 MVV Energie AG        0,99  % 
 Edison S.p.A.        0,76  % 
 EDF Électricité de France 
            0,67  % 
 VERBUND Trading GmbH 
            0,67  % 
 DB Energie GmbH           0,5 % 
 Iberdrola Generación España 
S.A.U.             0,5 % 
 Morgan Stanley Capital Group 
Inc.               0,5 % 
 Naturkraft Engerievetriebs‐
gesellschaft m.b.H.          0,5 % 
 SWU Energie GmbH       0,25 % 
 European Energy Exchange AG
            0,15  % 
 Stadt Leipzig         0,01  % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Jürgen Kroneberg (Vorsit‐
zender) 
 Dr. Hartmut Mangold (Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Hans E. Schweickardt (Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Jürg Spillmann (Stellver‐
tretender Vorsitzender) 
 Dr. Hans‐Joachim Arnold 
 Dr. Dirk Biermann 
 Heike Eckert 
 Dr. Nigel Hawkins  
(seit 20.01.2016) 
 Ulf Heitmüller 
 Burkhard Jung 
 Michael Lockett 
 Katja Mayer 
 Prof. Harald R. Pfab 
 Andreas Preuß  
(seit 16.06.2016) 
 Dr. Michael Redanz 
 Klaus Rohatsch 
 Dr. Randolf Roth  
(bis 16.06.2016) 
 Uwe Schweickert 
 Marco Steeg 
Ausschuss des Aufsichtsrates 
 Präsidial‐ und Personal‐
ausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat das 
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist der Betrieb und die  
Trägerschaft einer elektronischen 
Börse für Energie und andere 
Produkte nach Maßgabe der  
gesetzlichen Bestimmungen.  
Dies umfasst insbesondere 
a) die Planung, Entwicklung und 
Durchführung elektronischer 

 
European Energy Exchange AG   73 
Datenverarbeitung im Bereich 
des Börsengeschäfts; 
b) die Sammlung, Verarbeitung 
und den Vertrieb von auf Strom 
und andere Produkte bezogenen 
Informationen;  
c) die Erbringung von unterstüt‐
zenden Dienstleistungen für die 
mit den vorstehend beschriebe‐
nen sowie anderen Produkten 
befassten Unternehmen.  
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle Geschäfte zu tätigen, Maß‐
nahmen durchzuführen und 
sonstige Handlungen vorzuneh‐
men, welche zur Erreichung des 
Gesellschaf
tszwecks unmittelbar 
oder mittelbar erforderlich,  
geeignet oder dienlich erschei‐
nen. Die Gesellschaft ist zudem 
berechtigt, im ln‐ und Ausland 
Unternehmen zu gründen, zu 
erwerben, sich an ihnen zu betei‐
ligen oder Zweigniederlassungen 
zu errichten und Maßnahmen 
und sonstige Handlungen zur 
Erreichung des Gesellschafts‐
zwecks von diesen Unternehme
n 
oder Zweigniederlassungen 
durchführen zu lassen.  
(3) Die Gesellschaft unterliegt  
der im Bankgewerbe üblichen 
Geheimhaltungspflicht." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
100 %Agricultural Commodity Exchange GmbH
European Energy Exchange AG
100 % EEX Link GmbH
100 %EEX Power Derivatives GmbH
100 %European Commodity Clearing AG
100 %Global Environmental Exchange GmbH
100 %Cleartrade Exchange Pte. Limited
20 %EMCC European Market Coupling Company 
GmbH i.L.
10,7 %EPEX SPOT SE 
87,73 %Powernext S.A.
12 %store‐x Storage Capacity Exchange GmbH i. L.
100 % APX Shipping B.V. 
66,67 %Power Exchange Central Europe, a.s. 
 
 
 
 
74   Agricultural Commodity Exchange GmbH 
 
Agricultural Commodity Ex‐
change GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.eex.com 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
100 TEUR 
Gesellschafter 
European Energy  
Exchange AG  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Dr. Tobias Paulun 
Dr. Wolfgang von Rintelen 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb einer elektroni‐
schen Börse für Agrarprodukte, 
Nahrungsmittel, nachwachsende 
Rohstoffe und verwandte  
Produkte nach Maßgabe der  
gesetzlichen Bestimmungen.  
Dies umfasst insbesondere:  
‐ die Planung, Entwicklung und 
Durchführung elektronischer 
Datenverarbeitung im Bereich 
des Börsengeschäfts; 
‐ die Sammlung, Verarbeitung 
und den Vertrieb von auf Agrar‐
produkte, Nahrungsmittel, nach‐
wachsende Rohstoffe
 und ver‐
wandte Produkte bezogenen 
Informationen; 
‐ die Erbringung von unterstüt‐
zenden Dienstleistungen für die 
mit Agrarprodukten, Nahrungs‐
mitteln, nachwachsenden Roh‐
stoffen und verwandten Produk‐
ten befassten Unternehmen." 
 
 

 
APX Shipping B.V.   75 
 
APX Shipping B.V. 
Adresse 
Hoogoorddreef 7 
NL‐1101 BA Amsterdam 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.apxgroup.com 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
B.V. 
Stammkapital 
1 EUR 
Gesellschafter 
European Energy  
Exchange AG  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Samir Allitli 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist sowohl der Handel von Ener‐
gie auf Handelsplattformen als 
auch Holdingaktivitäten." 
 
 

 
76   Cleartrade Exchange Pte. Limited 
 
Cleartrade Exchange  
Pte. Limited 
Adresse 
61 Robinson Road  
A Robinson Centre 13‐03 
Singapore 068893 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.cltx.com 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
Pte. Ltd. 
Stammkapital 
25.152,78 TSGD 
Gesellschafter 
European Energy Exchange AG 
(seit 15.04.2016)  100 % 
European Energy Exchange AG 
(bis 14.04.2016)  52 % 
Freight Investor Holdings Pte. 
Ltd. (bis 14.04.2016)  46 % 
Richard James Baker 
(bis 14.04.2016)  2 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Richard James Baker  
(bis 14.04.2016) 
Dr. Egbert Laege  
(seit 15.04.2016) 
Ang Zhi Rui 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Cleartrade Exchange UK  
Ltd. i. L. (bis 03.01.2017)  100 % 
Index Marketing  
Solutions Ltd.  50 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"Die Cleartrade Exchange (CLTX) 
ist eine regulierte Terminbörse, 
die eine globale elektronische 
Marktplattform für Waren‐
termingeschäfte und Waren‐
derivate anbietet. Zu den Kunden 
gehören Händler, Broker, Banken 
und Hedgefonds. Die CLTX bietet 
Zugang zu mehr als 43 Futures‐
Kontrakten, einschließlich 62 % 
Feinerz, sowie einen einz
igarti‐
gen Zugang zu chinesischen HRC‐ 
und Betonstahlkontrakten.  
Die CLTX ist in den Märkten für 
Fracht, Eisenerz, Schiffsdiesel und 
Dünger aktiv und bietet ein elek‐
tronisches Orderbuch sowie eine 
Block‐Trade‐Funktionalität,  
Geschäftsabwicklung, Reporting 
und Straight‐Through‐Processing 
mit verschiedenen Clearing‐
häusern, einschließlich SGX  
AsiaClear, LCH. Clearnet und NOS 
Clearing ASA. Die in Singap
ur 
ansässige Cleartrade Exchange ist 
ein von der Monetary Authority 
of Singapore (MAS) anerkannter 
Marktbetreiber (RMO). Seit 2016 
ist die EEX alleiniger Anteilseigner 
dieser Gesellschaft. 

 
Cleartrade Exchange UK Ltd. i. L.   77 
 
Cleartrade Exchange  
UK Ltd. i. L. 
Adresse 
Tricor Suite, 4th Floor  
50 Mark Lane 
EC3R 7QR London 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.cltx.com 
Gründungsjahr 
2011 
Rechtsform 
Ltd. in Liquidation 
Stammkapital 
1 GBP 
Gesellschafter 
Cleartrade Exchange  
Pte. Limited  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Richard Heath 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Die Gesellschaft ist am 
03.01.2017 registerlich erlo‐
schen. Gemäß der Satzung hatte 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
war auf die Vertriebs‐ und  
Marketingunterstützung der  
unmittelbaren Muttergesell‐
schaft Cleartrade Exchange  
Pte Ltd. begrenzt." 
 
 

 
78   Index Marketing Solutions Ltd. 
 
Index Marketing  
Solutions Ltd. 
Adresse 
15 Christopher Street 
London EC2A 2BS 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.cltx.com 
Gründungsjahr 
2011 
Rechtsform 
Ltd. 
Stammkapital 
2 GBP 
Gesellschafter 
Cleartrade Exchange  
Pte. Limited  50 % 
Drewry Maritime Service  
(Asia) Pte.  50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Richard Heath 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"Der Gegenstand besteht in  
der Erbringung wirtschaftlicher 
Dienstleistungen für Unterneh‐
men (hierzu liegt keine Klassifi‐
zierung vor)." 
 
 

 
EEX Link GmbH   79 
 
EEX Link GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.eex.com 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50 TEUR 
Gesellschafter 
European Energy  
Exchange AG  100  % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Dr. Tobias Paulun 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Eigenhandel mit Finanz‐
instrumenten mit den Waren 
Strom und Gas als Basiswerten 
sowie der Eigenhandel mit  
Termingeschäften einschließlich 
Optionen mit den Waren Strom 
und Gas als Basiswerten, die  
keine Finanzinstrumente darstel‐
len." 
 
 

 
80   EEX Power Derivatives GmbH 
 
EEX Power Derivatives 
GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.eex.de 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
125 TEUR 
Gesellschafter 
European Energy  
Exchange AG  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Wolfgang Treber 
Nico Wölfer 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(2.1) Gegenstand des Unter‐
nehmens ist der Betrieb einer 
elektronischen Börse für Termin‐
handelsgeschäfte für Strom und 
andere Energieprodukte nach 
Maßgabe der gesetzlichen  
Bestimmungen. Dies umfasst 
insbesondere:  
(2.1.1) die Planung, Entwicklung 
und Durchführung elektronischer 
Datenverarbeitung im Bereich 
des Terminhandelsgeschäfts und 
anderer Börsengeschäfte im  
Bereich des Stromderivatehan‐
dels;  
(2.1.2) die Sa
mmlung, Verarbei‐
tung und den Vertrieb von auf 
Strom bezogenen Informationen;  
(2.1.3) die Erbringung von unter‐
stützenden Dienstleistungen für 
die mit Energieprodukten befass‐
ten Unternehmen.  
(2.2) Die Gesellschaft ist berech‐
tigt, alle Geschäfte zu tätigen, 
Maßnahmen durchzuführen und 
sonstige Handlungen vorzuneh‐
men, welche zur Erreichung des 
Gesellschaftszwecks unmittelbar 
oder mittelbar erforderlich,  
geeignet oder dienlich ers
chei‐
nen.  
(2.3) Die Gesellschaft ist insbe‐
sondere berechtigt, Zweignieder‐
lassungen und Tochtergesell‐
schaften im In‐ und Ausland zu 
errichten sowie andere Unter‐
nehmen im In‐ und Ausland zu 
erwerben und sich an solchen zu 
beteiligen sowie alle Handlungen 
zur Erreichung des Gesellschafts‐
zwecks von diesen Zweignieder‐
lassungen, To
chtergesellschaften 
und Unternehmen durchführen 
zu lassen, sofern dadurch die 
Pflicht der European Energy 
Exchange AG zum Betrieb der 
Börse nicht beeinträchtigt wird. 
Die Rechte der Börsenaufsichts‐
behörde bleiben unberührt." 
 
 

 
EMCC European Market Coupling Company GmbH i. L.   81 
 
EMCC European Market 
Coupling Company GmbH  
i. L. 
Adresse 
Hopfenmarkt 31 
20457 Hamburg 
Gründungsjahr 
2008 
Rechtsform 
GmbH in Liquidation 
Stammkapital 
100 TEUR 
Gesellschafter 
50 Hertz Transmission 
GmbH  20 % 
Energinet.dk SOV  20 % 
European Energy 
Exchange AG  20 % 
Nord Pool Spot  20 % 
TenneT TSO GmbH  20 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Enno Böttcher 
Peter Christian Felst 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Die Gesellschaft ist mit Handels‐
registereintrag vom 13.02.2017 
erloschen. Gemäß § 3 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"(1) Die Gesellschaft wird ge‐
gründet, um insbesondere unter 
Einbeziehung der Strombörsen 
Engpassmanagement‐Services für 
elektrische Energieübertragungs‐
netzwerke mittels Marktkopp‐
lung bereitzustellen. Die Markt‐
kopplung ermöglicht eine effizi‐
ente Nutzung der bestehenden 
grenzü
berschreitenden Kuppel‐
leitungen und bildet einen wich‐
tigen Schritt zur Integration der 
europäischen Stromgroßhan‐
delsmärkte. Die Gesellschaft 
kann auch weitere engpassbezo‐
gene Dienstleistungen erbringen.  
(2) Gegenstand des Unterneh‐
mens sind:  
(a) Berechnung der Marktkopp‐
lung auf Grundlage der verfügba‐
ren Übertragungskapazität (ATC) 
pro einbezogener Kuppelleitung 
und der anonymen Orderbücher.  
(b) Ermitt
lung und Platzierung 
der Kauf‐ und Verkaufsgebote, 
die zu einer optimalen Nutzung 
der Grenzkuppelkapazitäten  
führen, an den Strombörsen.  
(c) Erstellen von Fahrplänen für 
Stromlieferungen und Abwick‐
lung der finanziellen Geschäfte 
mit den Strombörsen.  
(3) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle mit dem Unternehmens‐
gegenstand im Zusammenhang 
stehenden Maßnahmen und 
Rechtsgeschäfte durchz
uführen." 
 
 

 
82   EPEX SPOT SE 
 
EPEX SPOT SE 
Adresse 
5 Boulevard Montmartre 
75002 Paris 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.epexspot.com 
Gründungsjahr 
2008 
Rechtsform 
SE 
Grundkapital 
6.168 TEUR 
Aktionäre 
Holding Des Gestionnaires  
De Réeseau De Transport 
D´Electricitée SAS  49 % 
Powernext S.A.  40,3 % 
European Energy  
Exchange AG  10,7 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Jean‐François Concil‐Lacoste 
Thierry Morello  
(bis 18.10.2016) 
Jonas Törnquist  
(seit 18.10.2016) 
Jeroen van den Heuvel 
Abschlussprüfer 
KPMG Audit 
Beteiligungen 
APX Commodities Ltd.   100 % 
APX Holding B.V.  100 % 
(rückwirkend zum 01.01.2016 
auf EPEX SPOT SE verschmol‐
zen) 
EPEX Netherlands B.V.  100 % 
EPEX SPOT Belgien SA  100 % 
EPEX SPOT Schweiz AG  100 % 
J.V. Epex‐Soops B.V.  60 % 
SEEPEX a.d. Beograd  25 % 
    
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Jürgen Kroneberg (Vorsit‐
zender) 
 Peter Reitz (Stellvertretender 
Vorsitzender) 
 Dr. Hans‐Jürgen Brick 
 Ulf Heitmüller 
 Thomas Karall 
 Melchior Kroon 
 Dr. Egbert Laege 
 Chris Peeters 
 Hans E. Schweickardt 
 Dr. Jörg Spicker 
 Jonas Törnquist  
(bis 03.10.2016) 
 Jean Verseille 
 Iris Weidinger  
(seit 03.10.2016) 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Vergütungsausschuss 
 Strategieausschuss 
 Prüfungsausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"Die EPEX Spot SE ist die Börse 
für Stromspotmärkte im Herzen 
Europas. Sie deckt die Märkte 
Frankreich, Deutschland, Luxem‐
burg, Österreich, Niederlande, 
Belgien, Vereinigtes Königreich 
und Schweiz ab. Zusammen  
repräsentieren diese Länder 
mehr als ein Drittel des europä‐
ischen Stromverbrauchs.  
Das Unternehmen mit Sitz in 
Paris und Büros in
 Leipzig, Bern, 
Amsterdam, London, Brüssel und 
Wien wurde 2008 durch den 
Zusammenschluss der Strom‐
spotaktivitäten der Energiebör‐
sen Powernext SA aus Frankreich 
und der EEX AG in Deutschland 
aus der Taufe gehoben.  
Die Integration der europäischen 
Stromspotmärkte ist das Kernan‐
liegen der EPEX SPOT.  
Am 31.12.2016 komplettierten 
die EPEX SPO
T und die APX 
Group ihren Zusammenschluss, 
sodass sie nun eine Börse mit 
einem gemeinsamen Clearing‐
haus, einem Beitrittsprozess und 
harmonisierten Handelssystemen 
wurden, die in Zentral‐ und 
Westeuropa und im Vereinigten 
Königreich agiert.  

 
APX Commodities Ltd.   83 
 
APX Commodities Ltd. 
Adresse 
Ergo Building, Mere Way  
Ruddington Fields 
GB‐Nottingham, NG11 6JS 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.apxgroup.com 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
Ltd. 
Stammkapital 
500.000 GBP 
Gesellschafter 
EPEX SPOT SE  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jean‐François Concil‐Lacoste 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftervertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Die APX Commodities Ltd. Ist 
eine unabhängige, vollständig 
elektronische Börse, die den 
anonymen Handel auf den UK 
Power Märkten ermöglicht. 
Schwerpunkt der Geschäfts‐
tätigkeit sind physisch erfüllte 
Geschäfte auf dem Within‐Day 
und Day‐Ahead Markt. Hierdurch 
können Produzenten, Verteiler, 
Industrien, Händler und Broker 
mit standardisierten Energie
‐
produkten handeln." 

 
84   APX Holding B.V. 
 
APX Holding B.V. 
Adresse 
Hoogoorddreef 7 
NL‐1101 BA Amsterdam 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.apxgroup.com 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
B.V. 
Stammkapital 
1.302,53 TEUR 
Gesellschafter 
EPEX SPOT SE  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jeroen van den Heuvel 
EPEX Spot SE 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Die APX Holding B.V. wurde am 
31.12.2016 rückwirkend zum 
01.01.2016 mit der EPEX SPOT SE 
verschmolzen. Sie war die Mut‐
tergesellschaft aller Einheiten der 
APX‐Gruppe. Im Mai 2015 wurde 
durch die EPEX Spot SE und die 
APX‐Gruppe inklusive der Belpex 
eine Strombörse für die CWE‐
Region (Central West European) 
sowie das Vereinigte Königreich 
Großbritannien und Nordi
rland 
gegründet. 
 
 

 
EPEX Netherlands B.V.   85 
 
EPEX Netherlands B.V. 
Adresse 
Hoogoorddreef 7 
NL‐1101 BA Amsterdam 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.epexspot.com 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
B.V. 
Stammkapital 
1 EUR 
Gesellschafter 
APX Holding B.V.  
(bis 30.12.2016)  100 % 
EPEX SPOT SE  
(seit 31.12.2016)  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Die EPEX Spot SE ist die Börse 
für Stromspotmärkte im Herzen 
Europas. Sie deckt die Märkte 
Frankreich, Deutschland, Luxem‐
burg, Österreich, Niederlande, 
Belgien, Vereinigtes Königreich 
und Schweiz ab. Zusammen  
repräsentieren diese Länder 
mehr als ein Drittel des europä‐
ischen Stromverbrauchs.  
Das Unternehmen mit Sitz in 
Paris und Büros in
 Leipzig, Bern, 
Amsterdam, London, Brüssel und 
Wien wurde 2008 durch den 
Zusammenschluss der Strom‐
spotaktivitäten der Energiebör‐
sen Powernext SA aus Frankreich 
und der EEX AG in Deutschland 
aus der Taufe gehoben. Die  
Integration der europäischen 
Stromspotmärkte ist das Kern‐
anliegen der EPEX SPOT.  
Am 31.12.2016 komplettierten 
die EPEX SPO
T und die APX 
Group ihren Zusammenschluss, 
sodass sie nun eine Börse mit 
einem gemeinsamen Clearing‐
haus, einem Beitrittsprozess und 
harmonisierten Handelssystemen 
wurden, die in Zentral‐ und 
Westeuropa und im Vereinigten 
Königreich agiert." 
 
 
 
 
 
 

 
86   EPEX SPOT Belgium SA 
 
EPEX SPOT Belgium SA 
Adresse 
Boulevard de l’Impératrice 66 
B‐Brüssel 1000 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.belpex.be 
Gründungsjahr 
2008 
Rechtsform 
S.A. 
Grundkapital 
3.000 TEUR 
Aktionäre 
EPEX SPOT SE  100 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Jean‐François Concil‐Lacoste 
Jeroen van den Heuvel 
Jonas Törnquist 
Abschlussprüfer 
KPMG AG 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Jürgen Kroneberg  
(Vorsitzender) 
 Peter Reitz (Stellvertre‐ 
tender Vorsitzender) 
 Dr. Hans‐Jürgen Brick 
 Ulf Heitmüller 
 Thomas Karall 
 Melchior Kroon 
 Dr. Egbert Laege 
 Chris Peeters 
 Hans E. Schweickardt 
 Dr. Jörg Spicker 
 Jean Verseille 
 Iris Weidinger 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Der Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Repräsentation von 
EPEX SPOT SE in der Belgien in 
Bezug auf finanzielle Förderung, 
Promotion und andere Beziehun‐
gen mit den Stakeholdern." 

 
EPEX SPOT Schweiz AG   87 
 
EPEX SPOT Schweiz AG 
Adresse 
Marktgasse 20 
3011 Bern 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.epexspot.com/de 
Gründungsjahr 
2014 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
100 TCHF 
Aktionäre 
EPEX SPOT SE  100 % 
Organe 
Generalversammlung 
Verwaltungsrat 
Vorstand 
Abschlussprüfer 
KPMG AG 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Verwaltungsrat 
 Jean‐François Concil‐Lacoste 
(Vorsitzender) 
 Davide Orifici 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"Der Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Repräsentation von 
EPEX SPOT SE in der Schweiz in 
Bezug auf finanzielle Förderung, 
Promotion und andere Beziehun‐
gen mit den Stakeholdern.  
Dies beinhaltet die Bereitstellung 
von Marktdaten für Behörden 
der Schweiz in Übereinstimmung 
mit dem Gesetz." 
 
 
 

 
88   J.V. Epex‐Soops B.V. 
 
J.V. Epex‐Soops B.V. 
Adresse 
Johan van Hasseltweg 43‐2 
NL‐1021 KN Amsterdam 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.soops.nl 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
B.V. 
Stammkapital 
90 TEUR 
Gesellschafter 
EPEX SPOT SE  60 % 
Soops BV  40 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Denis Besnier 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Fredrick Dech 
 Thierry Morello 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist Softwarelizensierung, Erbrin‐
gung von Dienstleistungen im 
Bereich des IT‐Supports, techni‐
sche Unterstützung, Beratungs‐
tätigkeiten und Schulungen." 
 
 

 
SEEPEX a.d. Beograd   89 
 
SEEPEX a.d. Beograd 
Adresse 
Vojvode Stepe 412 
SRB‐11 000 Belgrad 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.seepex‐spot.rs 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
a.d. 
Grundkapital 
240.000 TRSD  
Aktionäre 
JP Elektromreza Srbije  
Beograd  75 % 
EPEX SPOT SE  25 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Milos Mladenovic 
Abschlussprüfer 
KPMG 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Jelena Matejić (Vorsitzende) 
 Jean‐François Conil‐Lacoste 
 Vladimir Janković 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb eines organisier‐
ten Day‐ahead und Intraday 
Strommarktes, auf dem standar‐
disierte Produkte in Serbien und 
der SEE‐Region gehandelt und 
geliefert werden." 
 
 

 
90   European Commodity Clearing AG 
 
European Commodity 
Clearing AG 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.ecc.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
1.015,23 TEUR 
Aktionäre 
European Energy  
Exchange AG  100 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Steffen Köhler 
Iris Weidinger 
Peter Reitz 
Dr. Thomas Siegl 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
European Commodity Clearing 
Luxembourg S.à.r.l.  100 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Jürgen Kroneberg (Vorsit‐
zender) 
 Hans E. Schweickardt (Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Jürg Spillmann (Stellver‐
tretender Vorsitzender) 
 Roland Werner (Stellver‐
tretender Vorsitzender bis 
16.06.2016) 
 Prof. Harald R. Pfab 
 Vincent van Lith 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Personal‐ und Vergütungs‐
ausschuss 
 Prüfungsausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat das 
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist der Betrieb eines Clea‐
ringhauses nach Maßgabe der 
gesetzlichen Bestimmungen.  
Dies umfasst insbesondere:  
(a) die Funktion als zentraler 
Kontrahent börslicher und  
außerbörslicher Geschäfte,  
(b) die nachträgliche Abwicklung 
börslicher und außerbörslicher 
Geschäfte,  
(c) den Betrieb von Clearing‐
Systemen für die Abwicklung  
der unter a) und b) ge
nannten 
Geschäfte,  
(d) die Erbringung von unterstüt‐
zenden Dienstleistungen für die 
European Energy Exchange AG 
und deren Kunden sowie andere 
Energie‐ und Rohstoffbörsen und 
deren Kunden.  
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle Geschäfte zu tätigen, Maß‐
nahmen durchzuführen und 
sonstige Handlungen vorzuneh‐
men, welche zur Erreichung des 
Gesellschaftszwecks un
mittelbar 
oder mittelbar erforderlich,  
geeignet oder dienlich erschei‐
nen. Die Gesellschaft ist zudem 
berechtigt, im In‐ und Ausland 
Unternehmen zu gründen, zu 
erwerben, sich an ihnen zu betei‐
ligen oder Zweigniederlassungen 
zu errichten und Maßnahmen 
und sonstige Handlungen zur 
Erreichung des Gesellschafts‐
zwecks von diesen Unternehmen 
oder Zweigniederlassunge
n 
durchführen zu lassen.  
(3) Die Gesellschaft unterliegt  
der im Bankgewerbe üblichen 
Geheimhaltungspflicht." 
 

 
European Commodity Clearing Luxembourg S.à.r.l.   91 
 
European Commodity  
Clearing Luxembourg S.à.r.l. 
Adresse 
42, Avenue J. F. Kennedy 
1855 Luxemburg 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.ecc‐lux.com 
Gründungsjahr 
2009 
Rechtsform 
S.à.r.l. 
Stammkapital 
12,5 TEUR 
Gesellschafter 
European Commodity  
Clearing AG  100 % 
Organe 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jaap Meijer (seit 01.01.2016) 
Hugo Neumann 
J. Philipp Tullius  
(bis 31.12.2015) 
Abschlussprüfer 
KPMG Luxembourg, Société 
coopérative 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Zweck der Gesellschaft ist der 
An‐ und Verkauf von Waren und 
Produkten wie Strom, Erdgas 
oder Emissionsberechtigungen 
und die Abrechnung der Liefe‐
rungen solcher Waren, Produkte 
und Dienstleistungen gegenüber 
Kunden der Gesellschaft und  
der ECC." 
 
 

 
92   Global Environmental Exchange GmbH 
 
Global Environmental  
Exchange GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.eex.com 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50 TEUR 
Gesellschafter 
European Energy  
Exchange AG  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Timothy Neil Greenwood 
Dr. Wolfgang von Rintelen 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(2.1) Gegenstand des Unter‐
nehmens ist der Betrieb einer 
elektronischen Börse für Emissi‐
onsrechte und andere Energie‐
produkte nach Maßgabe der  
gesetzlichen Bestimmungen.  
Dies umfasst insbesondere:  
(2.1.1) die Planung, Entwicklung 
und Durchführung elektronischer 
Datenverarbeitung im Bereich 
des Börsengeschäfts;  
(2.1.2) die Sammlung, Verarbei ‐
tung und den Vertrieb von auf 
Emissionsrechte und andere 
Energieprodukte bezogenen  
Informationen;  
(2.1.3) die Erbringung von unter‐
stützenden Dienstleistungen für 
die mit Energieprodukten befass‐
ten Unternehmen.  
(2.2) Die Gesellschaft ist berech‐
tigt, alle Geschäfte zu tätigen, 
Maßnahmen durchzuführen und 
sonstige Handlungen vorzuneh‐
men, welche zur Erreichung des 
Gesellschaftszwecks mittelbar 
oder un
mittelbar erforderlich, 
geeignet oder nützlich erschei‐
nen.  
(2.3) Die Gesellschaft ist insbe‐
sondere berechtigt, Zweignieder‐
lassungen und Tochtergesell‐
schaften im In‐ und Ausland zu 
errichten sowie andere Unter‐
nehmen im In‐ und Ausland zu 
erwerben und sich an solchen zu 
beteiligen sowie alle Handlungen 
zur Erreichung des Gesellschafts‐
zwecks von diesen Zweignieder‐
lassungen, Tochtergesellschaften 
und Unterne
hmen durchführen 
zu lassen, sofern dadurch die 
Pflicht der European Energy 
Exchange AG zum Betrieb der 
Börse nicht beeinträchtigt wird. 
Die Rechte der Börsenaufsichts‐
behörde bleiben unberührt." 
 
 

 
Powernext S.A.   93 
 
Powernext S.A. 
Adresse 
5, Boulevard Montmartre 
F‐75002 Paris 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.powernext.com 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
S.A. 
Grundkapital 
12.584 TEUR 
Aktionäre 
European Energy  
Exchange AG  87,73 % 
EDF Électricité de  
France  6,31 % 
GRTgaz S.A.  5,96 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Verwaltungsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Dr. Egbert Laege 
Beteiligungen 
Gaspoint Nordic A/S  100 % 
PEGAS CEGH Gas Exchange 
Services GmbH (seit 2016)  51 % 
EPEX SPOT SE  40,3 % 
Mitglieder Verwaltungsrat 
 Dr. Jürgen Kroneberg  
(Vorsitzender) 
 Peter Reitz (Stellvertre‐ 
tender Vorsitzender) 
 Jonas Tornquist (Stellver‐
tretender Vorsitzender) 
 Jean‐François Concil‐Lacoste 
 Dr. Nigel Hawkins 
 Steffen Köhler 
 Michael Lockett 
 Phillipe Madiec 
 Dr. Dr. Tobias Paulun 
 Dr. Thomas Siegl 
 Jürg Spillmann 
 Iris Weidinger 
 Roland Werner 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Prüfungsausschuss 
 Vergütungsausschuss 
 Strategieausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Festlegung der Bedingun‐
gen für die Implementierung von 
regulierten und nicht regulierten 
Spot‐ und Terminmärkten sowie 
den Optionshandel in den Berei‐
chen Energie und Umwelt, ein‐
schließlich der organisatorischen 
Abwicklung der technischen und 
handelstechnischen Erfordernisse 
solcher Märkte sowie der Verar‐
beitung der dam
it in Zusammen‐
hang stehenden Daten, um die 
Funktionsfähigkeit dieser Märkte 
zu gewährleisten." 
 
 

 
94   Gaspoint Nordic A/S 
 
Gaspoint Nordic A/S 
Adresse 
Parallelvej 14 
DK‐2800 Kongens Lyngby 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gaspointnordic.com 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
A/S 
Grundkapital 
2.000 TDKK 
Aktionäre 
Powernext S.A.  100 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Jacob Pedersen 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers AG 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Torben Gaston Brabo (Vorsit‐
zender bis 17.11.2016) 
 Dr. Egbert Laege (Vorsitzender 
seit 17.11.2016) 
 Thierry Carol (seit 17.11.2016) 
 Jean‐Pierre Goux  
(seit 17.11.2016) 
 Jørn Limann (bis 17.11.2016) 
 Dr. Dr. Tobias Paulun  
(bis 17.11.2016) 
 Lene Ritz (bis 17.11.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß der Satzung hat das  
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Unterstützung und Ent‐
wicklung des Nordic Exchange‐
traded fund Marktes und aller 
Aktivitäten innerhalb der PEGAS 
Plattform, die durch die 
Powernext SA betrieben wird." 
 
 

 
PEGAS CEGH Gas Exchange Services GmbH   95 
 
PEGAS CEGH Gas  
Exchange Services GmbH 
Adresse 
floridotower  
Floridsdorfer Hauptstraße 1 
A‐1200 Wien 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.cegh.at 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
35 TEUR 
Gesellschafter 
Powernext S.A.  
(seit 01.01.2016)  51 % 
Central European Gas Hub AG 
(seit 01.01.2016)  49 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
DI. Gottfried Steiner  
(seit 01.01.2016) 
Abschlussprüfer 
Ernst & Young Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft mbH 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Der Unternehmensgegenstand 
der PEGAS CEGH Gas Exchange 
Services GmbH beruht auf der 
soliden Partnerschaft zwischen 
CEGH, Powernext und ECC, die 
verschiedene Aufgaben erfüllen. 
Die CEGH betreibt den österrei‐
chischen Virtual Trading Pont 
(VTP) und sichert damit lokale 
Dienstleistungen auf den öster‐
reichischen un d  osteuropäischen 
Märkten. Die CEGH Gas Exchange 
Produkte werden dabei auf dem 
Within‐Day‐Market, dem Spot 
Market und dem Futures Market 
angeboten." 
 
 

 
96   Power Exchange Central Europe, a.s. 
 
Power Exchange Central 
Europe, a.s. 
Adresse 
Rybná 682/14 
CZE‐110 05 Praha 1 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.pxe.cz 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
a.s. 
Grundkapital 
30.000 TCZK 
Aktionäre 
European Energy  
Exchange AG  66,67 % 
Burza cenných papírů  
Praha a.s.  33,33 % 
Organe 
Generalsekretär 
Hauptversammlung 
Aufsichtrat 
Börsenkammer 
Generalsekretär 
David Kučera 
Börsenkammer 
Petr Koblic (Vorsitzender  
seit 06.12.2016) 
Helena Čacká (bis 15.05.2016) 
Bohumil Havel 
Peter Reitz (seit 16.05.2016) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Radan Marek (Vorsitzender 
seit 10.10.2016) 
 Timothy Greenwood  
(seit 16.05.2016) 
 Petr Horáček (bis 15.05.2016) 
 Steffen Köhler  
(seit 16.05.2016) 
 Jiří Opletal (bis 15.05.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist das Angebot von Dienstleis‐
tungen auf dem Strommarkt. 
Dies umfasst insbesondere ano‐
nymes Handeln von standardi‐
sierten Produkten und die ent‐
sprechende Abwicklung,  
wobei eine einzelne Mitglied‐
schaft Zutritt zu Strommärkten, 
die in die Tschechische Republik, 
Slowakei, Ungarn, Polen und 
Rumänien liefern. 
In
 Kooperation mit dem Austrian 
Central European Gas Hub AG 
(CEGH) betreibt die PXE den 
CEGH Czech Gas Futures Markt 
für Gashandel, indem Termin‐
marktprodukte zu einem virtuel‐
len Handelspunkt auf dem tsche‐
chischen Markt geliefert werden 
(CZ gas). 
Außerdem ermöglicht es die PXE 
Endverbrauchern – im Besonde‐
ren Firmen, Gemeinden und Re‐
gierungsei
nrichtungen – den 
passenden Strom‐ und Gasanbie‐
ter durch elektronische Auktio‐
nen unter transparenten Bedin‐
gungen zum besten Preis zu  
finden." 
 
 

 
store‐x Storage Capacity Exchange GmbH i. L.   97 
 
store‐x Storage Capacity 
Exchange GmbH i. L. 
Adresse 
Petersstraße 50 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.store‐x.net 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH in Liquidation 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
Uniper Energy Storage GmbH 
  32 % 
VNG Gasspeicher GmbH  32 % 
Bayerngas GmbH  12 % 
European Energy  
Exchange AG  12 % 
Innogy Gas Storage s.r.o.  12 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Axel Dorndorf (bis 19.05.2016) 
Kai Odenwald (vom 19.05.  
bis 31.12.2016) 
Dr. Nikolaus Petersen  
(Liquidator seit 01.01.2017) 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Bernd Protze (Vorsitzender) 
 Dr. Dr. Tobias Paulun (Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Ulf Brenscheidt 
 Dr. Peter Götzen 
 Kay Okon 
 Zbynék Pokorný 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Die Gesellschaft befindet sich  
seit 01.01.2017 in Liquidation.  
Gemäß der Satzung hatte das 
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"Der Unternehmenszweck der 
store‐x Storage Capacity Exchan‐
ge GmbH besteht in der Errich‐
tung und dem Betrieb einer 
elektronischen Handelsplattform 
für die Vergabe und den Handel 
von Kapazitätsrechten zur Spei‐
cherung von Gas. Neben dem 
Kapazitätshandel bietet die Platt‐
form allen interessierten Hän
d‐
lern umfangreiche Informationen 
zum europäischen Gasspeicher‐
markt." 
 
 

 
98   Fernwasserversorgung Elbaue‐Ostharz GmbH 
 
Fernwasserversorgung  
Elbaue‐Ostharz GmbH 
Adresse 
Naundorfer Straße 46 
04860 Torgau 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.fwv‐torgau.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
127.823 TEUR 
Gesellschafter 
GbR Fernwasser Sachsen‐
Anhalt GmbH/Kommunale 
Wasserwerke Leipzig  
GmbH  51 % 
GbR MIDEWA GmbH i. L./ 
Trinkwasserversorgung  
Magdeburg GmbH  24,5 % 
Stadt Leipzig  24,5 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Peter Michalik 
Jan Wollenberg 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschaftsprüfungs‐
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Matthias Lux (Vorsitzender) 
 Volkmar Müller (Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
 Wolf‐Dieter Dallhammer 
 Cornelia Gründler 
 Burkhard Henning 
 Ulrich Hörning 
 Dr. Ulrich Meyer 
 Thièbauld Mittelberger 
 Annerose Müller 
 Friedhelm Schlicke 
 Uwe Störzner 
 Christian Wenzel 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 4 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Gewinnung und qualitäts‐
gerechte Aufbereitung von Roh‐
wasser zu Trinkwasser aus 
Grund‐ und Oberflächenwasser 
und die Überleitung des gewon‐
nenen Trinkwassers mittels Fern‐
leitungen. Die Gesellschaft ist 
berechtigt, alle Geschäfte zu  
betreiben, die mit der Fern
was‐
serversorgung unmittelbar oder 
mittelbar zusammenhängen und 
die der Förderung des vorge‐
nannten Gegenstandes dienen. 
Belange des Umweltschutzes  
sind zu berücksichtigen." 
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
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Fernwasserversorgung Elbaue‐Ostharz GmbH   99 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Trinkwasserabsatz
 gesamt (Tm³) 72.400,0 76.700,0  74.302,0  73.253,0
davon Weiterverteiler
 gesamt (Tm³) 63.192,0 65.994,0  64.857,0  63.700,0
davon Industriewasser
 gesamt (Tm³) 9.197,0 9.420,0  9.434,0  9.553,0
davon Sonstiges
 (Bauwasser, Tm³) 11,0 23,0  11,0  0,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 94,9 93,2  92,9  93,3
Investitionsdeckung (%) 43,4 86,9  87,7  104,9
Fremdfinanzierung (%) 20,7 20,2  21,9  22,5
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 79,0 79,5  77,8  77,2
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 26,2 25,5  28,1  29,2
Fremdkapital (TEUR) 30.397,5 30.174,7  32.458,9  32.910,9
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 22.816,0 18.858,1  21.837,1  21.093,3
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 87,3  56,7  82,3
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 196,3  178,7  225,9
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 1,4 2,7  2,1  1,7
Return on Invest (ROI) 1,1 2,2  1,7  1,3
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 208,5 208,3  202,2  180,1
Personalaufwandsquote (%) 28,4 28,6  28,7  32,3
EBIT (TEUR) 2.466,0 4.259,1  3.296,1  2.818,5
Investitionen          
Investitionsquote (%) 15,2 7,6  7,8  6,5
Abschreibungsquote (%) 6,6 6,6  6,8  6,8
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
(ohne Azubis) 211,0 211,0  216,0  222,0
davon Frauen 64,0 64,0  66,0  66,0
Anteil Frauen (%) 28,1 30,3  30,6  29,7
Auszubildende 7,0 6,0  7,0  5,0
Vollzeitäquivalente 214,0 214,0  220,0  220,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Der Trinkwasserabsatz des abge‐
laufenen Geschäftsjahres betrug 
76,3 Mio. m³ und liegt damit – 
wie bereits im Vorjahr – sowohl 
über dem Plan‐ als auch über 
dem Vorjahreswert und signali‐
siert eine positive Entwicklung  
im Kerngeschäft. Aufgrund der 
guten Absatzsituation sowie ver‐
ringerter Aufwendungen kann die 
Gesellschaft mit 3,2 Mio. EUR ein 
hervorragendes Ergebnis vorw
ei‐
sen. Das geplante Jahresergebnis 
wurde um 100 % übertroffen. 
Weiterhin profitiert die Gesell‐
schaft, auch vor dem Hintergrund 
einer leicht ausgeweiteten Inves‐
titionstätigkeit, von der Thesau‐
rierung der erzielten Jahres‐
ergebnisse. 
Im abgelaufenen Geschäftsjahr 
2016 wurden Umsatzerlöse in 
Höhe von 44,6 Mio. EUR gene‐
riert, die über den Umsatzerlösen 
2015 liegen, aber leicht unte
r 
dem Planansatz für 2016. Die 
Umsatzerlöse setzen sich aus den 
Erlösen des Trinkwasserverkaufs 
(39,2 Mio. EUR), den sonstigen 
Umsatzerlösen (Umverlegungen/ 
Sonstiges 4 Mio. EUR) und den 
Erlösen aus der Stromerzeugung 
(1,4 Mio. EUR) zusammen. Der 
Erlös aus dem Wasserverkauf ist 
gegenüber dem Vorjahr um  
0,2 Mio. EUR (+0,5 %) gesti
egen. 
Die verkaufte Wassermenge im 
Jahr 2016 betrug 76,3 Mio. m³ 
(Plan: 72,4 m³) und liegt damit 
um 1,87 % über dem Niveau des 
Vorjahres. Der Umsatzanstieg im 
Kerngeschäft resultiert insbeson‐
dere aus der warmen und sonni‐
gen Witterung im Geschäftsjahr 
2016.   
Die Entwicklung der Vermögens‐ 
und Kapitalanlagen der FWV 
spiegelt die hohe Konstan
z im 
Charakter des Kerngeschäfts  
der Gesellschaft wider.  
Die Eigenkapitalquote liegt mit 
79,5 % leicht über dem Niveau 
der Vorjahre.
 
 
 
100   Fernwasserversorgung Elbaue‐Ostharz GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 44.615,0 44.571,4  44.481,1  39.628,9
Andere aktivierte
 Eigenleistungen 2.320,0 2.667,7  2.727,8  2.199,9
Sonstige betriebliche Erträge 468,0 869,8  1.394,7  1.723,2
Gesamtleistung 47.403,0 48.109,0  48.603,6  43.552,0
Materialaufwand 17.874,0 16.808,0  18.056,7  13.464,1
Personalaufwand 12.691,0 12.747,2  12.758,1  12.797,7
Abschreibungen 9.200,0 9.135,6  9.376,1  9.293,5
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 5.172,0 5.159,1  5.116,7  5.178,1
Zwischenergebnis 2.466,0 4.259,1  3.296,1  2.818,5
Finanzergebnis ‐701,0 ‐743,8  ‐698,3  ‐704,8
Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag 0,0 148,4  0,0  0,0
Ergebnis nach Steuern 1.765,0 3.366,9  2.597,8  2.113,7
Sonstige Steuern 145,0 135,9  138,5  143,8
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 1.620,0 3.230,9  2.459,3  1.969,9
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 115.902,0 118.498,1  115.267,1  112.807,8
Gezeichnetes Kapital 127.823,0 127.823,0  127.823,0  127.823,0
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐13.541,0 ‐12.555,8  ‐15.015,2  ‐16.985,1
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 1.620,0 3.230,9  2.459,3  1.969,9
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 85,0 84,9  104,2  132,1
Ertragszuschüsse 377,0 384,3  407,5  422,8
Rückstellungen 6.823,0 7.084,9  7.473,8  8.444,9
Rückst. für Pensionen und
 ähnliche Verpflichtungen 0,0 1.442,5  1.534,5  1.523,9
Verbindlichkeiten 23.532,0 23.047,4  24.933,0  24.400,0
Summe Passiva 146.719,0 149.099,5  148.185,6  146.207,6
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 139.248,0 138.935,1  137.619,7  136.396,1
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 68,0 80,3  117,7  98,7
Sachanlagen 139.180,0 138.854,8  137.502,0  136.297,4
Umlaufvermögen 7.387,0 10.093,8  10.477,4  9.727,2
Vorräte 693,0 676,2  718,8  656,6
Forderungen und sonst.
Vermögensgegenstände 5.978,0 5.228,3  6.662,6  5.764,0
Kassenbestand, Guthaben
bei Kreditinstituten 716,0 4.189,3  3.096,0  3.306,7
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 84,0 70,6  88,6  84,3
Summe Aktiva 146.719,0 149.099,5  148.185,6  146.207,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH   101 
 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH 
Adresse 
Johannisgasse 7–9 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
10.100 TEUR 
Gesellschafter 
LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft  
mbH  74,65 % 
Zweckverband für Wasserver‐
sorgung und Abwasserbesei‐
tigung Leipzig‐Land  25,35 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Ulrich Meyer 
Michael M. Theis 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Volkmar Müller (Vorsitzender) 
 Karsten Schütze (1. Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Michaela Späth (2. Stell‐
vertretende Vorsitzende) 
 Ulrike Bauermann 
 Wolfgang Denecke 
 Jörg Enke 
 Andreas Geisler 
 Achim Haas 
 Andreas Habicht 
 Wolfgang Hesse 
 Armin Krück 
 Manfred Kummer 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
 Dr. Ilse Lauter 
 Jürgen Mehnert 
 Hans‐Jürgen Müller  
(bis 30.06.2017) 
 Heiko Rosenthal 
 Sebastian Speer 
 Dr. Lothar Tippach 
 Norman Volger 
 Christopher Zenker 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Finanz‐ und Bauausschuss 
 Präsidial‐ und Beteiligungs‐
ausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Der Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Wasserversorgung und 
Abwasserbeseitigung einschließ‐
lich anderer kommunaler Dienst‐
leistungen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
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102   Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Wasserabsatz (Tm³) 29.464,0 30.675,0  29.671,0  28.653,0
Wasserbezug (Tm³) 3.391,0 7.518,0  7.326,0  7.029,0
Schmutzwasser (Tm³) 27.635,0 28.920,0  27.693,0  26.784,0
Einwohner im
 Versorgungsgebiet 660.900,0 677.100,0  660.000,0  645.000,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 91,9 90,1  91,6  92,0
Investitionsdeckung (%) 35,0 78,3  91,7  95,3
Fremdfinanzierung (%) 47,3 48,4  47,0  46,7
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 28,1 27,8  28,6  28,9
Eigenkapitalreichweite
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 106,2 110,8  103,7  102,0
Fremdkapital (TEUR) 480.068,0 496.639,5  469.278,0  461.434,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 265.624,0 270.742,0  230.682,0  207.138,0
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 91,5  92,8  77,5
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 9,8 8,4  10,7  10,6
Return on Invest (ROI) 2,8 2,3  3,1  3,1
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 281,1 282,2  277,8  287,6
Personalaufwandsquote (%) 21,1 20,8  20,4  19,3
EBIT (TEUR) 32.765,0 25.685,0  34.329,0  34.138,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) 12,6 5,7  5,0  4,9
Abschreibungsquote (%) 4,4 4,5  4,6  4,7
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 539,8 535,0  524,0  521,0
davon Frauen ‐‐ 227,8  224,0  224,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 42,6  42,7  43,0
Auszubildende 38,5 33,0  31,0  26,0
Vollzeitäquivalente 523,4 514,2  504,0  497,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Erneut blickt die KWL auf ein 
wirtschaftlich erfolgreiches  
Geschäftsjahr zurück.  
Die Gesellschaft hat ein abführ‐
bares Ergebnis von 24,2 Mio. EUR 
erreicht und liegt damit um  
4,1 Mio. EUR hinter der Planziffer 
zurück. Bereinigt um wesentliche 
Sondereffekte ergibt sich eine 
Verbesserung gegenüber dem 
Plan um 2,8 Mio. EUR.  
Die Geschäftstätigkeit der KWL 
umfasst die Versorgung von rund 
660.000
 Menschen in ihrem Ver‐
sorgungsgebiet mit Trinkwasser 
sowie die umweltgerechte Ent‐
sorgung des in ihrem Entsor‐
gungsgebiet anfallenden Abwas‐
sers von 640.000 Einwohnern. 
Der Durchschnittsverbrauch lag 
mit 91,9 l pro Person und Tag 
leicht über der Vorjahresmarke 
von 91,7 l pro Kopf und Tag und 
hat sich damit von seinem Tief‐
punk
t von 85,9 l pro Kopf und 
Tag im Jahr 2011 deutlich ent‐
fernt. 
Im Jahr 2016 wurde eine Konzes‐
sionsabgabe von 5,7 Mio. EUR  
an die Stadt Leipzig für das Jahr 
2015 gezahlt. Die Brutto‐
Investitionstätigkeit der Gesell‐
schaft lag im Jahr 2016 mit einem 
Volumen von 52,3 Mio. EUR  
über dem Nive
au der Vorjahre. 
Die Bilanzsumme der Gesell‐
schaft hat sich im abgelaufenen 
Geschäftsjahr leicht erhöht. Die 
einzelnen Bilanzpositionen sind 
jedoch insgesamt relativ stabil. 
Allerdings ergibt sich aufgrund 
der Investitionstätigkeit ein Ver‐
schuldungsanstieg der KWL um 
40,1 Mio. EUR von 230,7 Mio. 
EUR auf 270,8 Mio. EUR. Durch
 
die Teilnahme am Cash‐Pooling 
der LVV‐Gruppe war die Zah‐
lungsfähigkeit der Gesellschaft im 
Jahr 2015 jederzeit gegeben. 
Liquiditätsengpässe waren nicht 
vorhanden und sind auch zukünf‐
tig nicht zu erkennen. 
 
  
 
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH   103 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 147.133,0 145.087,0  139.998,0  142.956,0
Andere aktivierte
 Eigenleistungen 202,0 363,0  275,0  261,0
Sonstige betriebliche Erträge 19.222,0 22.502,0  29.835,0  20.722,0
Gesamtleistung 166.557,0 167.952,0  170.108,0  163.939,0
Materialaufwand 38.657,0 41.023,0  38.395,0  37.075,0
Personalaufwand 31.109,0 30.184,0  28.615,0  27.648,0
Abschreibungen 41.153,0 41.317,0  41.838,0  42.525,0
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 22.873,0 29.743,0  26.931,0  22.553,0
Zwischenergebnis 32.765,0 25.685,0  34.329,0  34.138,0
Finanzergebnis ‐4.364,0 ‐1.167,0  ‐2.227,0  ‐3.500,0
Außerordentliches Ergebnis 0,0 0,0  ‐1.166,0  0,0
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 94,0 305,0  94,0  94,0
Ergebnis nach Steuern 28.307,0 24.213,0  30.842,0  30.544,0
Sonstige Steuern 204,0 209,0  230,0  198,0
Ausgleichszahlung an
Minderheitsgesellschafter 507,0 507,0  507,0  507,0
Abgeführter Gewinn 27.596,0 23.497,0  30.105,0  29.839,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 285.412,0 285.417,0  285.387,0  285.356,0
Gezeichnetes Kapital 10.100,0 10.100,0  10.100,0  10.100,0
Kapitalrücklage 262.375,0 262.380,0  262.350,0  262.319,0
Gewinnrücklagen 12.937,0 12.937,0  12.937,0  12.937,0
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 333.662,0 325.615,0  334.174,0  333.924,0
Ertragszuschüsse 83.540,0 81.278,0  75.873,0  74.652,0
Rückstellungen 37.704,0 59.802,0  67.825,0  74.056,0
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 1.827,0 1.859,0  1.928,0  1.848,0
Verbindlichkeiten 265.633,0 270.763,0  230.695,0  208.877,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 9.900,0 3.267,0  3.671,0  11.539,0
Summe Passiva 1.015.851,0 1.026.142,0  997.625,0  988.404,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 933.685,0 924.796,0  913.639,0  908.929,0
Immaterielle Vermögens‐
gegenstände 4.477,0 3.220,0  3.242,0  3.462,0
Sachanlagen 926.527,0 918.459,0  907.716,0  902.786,0
Finanzanlagen 2.681,0 3.117,0  2.681,0  2.681,0
Umlaufvermögen 81.298,0 100.445,0  82.969,0  78.264,0
Vorräte 407,0 374,0  382,0  407,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 80.882,0 100.050,0  82.574,0  76.118,0
Wertpapiere 0,0 0,0  0,0  1.730,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 9,0 21,0  13,0  9,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 471,0 386,0  437,0  489,0
Sonderverlustkonto 
gem. § 17 (4) DMBilG 397,0 515,0  580,0  722,0
Summe Aktiva 1.015.851,0 1.026.142,0  997.625,0  988.404,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
104   Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 
 
 
 
Kommunale Wass erwerke Leipzig GmbH 
~ 
~ Bau+ Service Leipzig GmbH 100% 
GbR Fernwasser Sachsen-Anhalt 
4 Sportbäder Leipzig GmbH 100 % ____. GmbH/Kommunale Wasserwerke 50 % 
Leipzig GmbH 
 
Bau + Service Leipzig GmbH   105 
 
Bau + Service Leipzig GmbH 
Adresse 
Berliner Straße 25 
04105 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
500 TEUR 
Gesellschafter 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Nikolaus Meier 
Henry Simon 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
LSI GmbH  100 % 
Mitglieder Gesellschafter‐
versammlung 
 Dr. Ulrich Meyer 
 Michael M. Theis 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Erbringung von Dienstleistungen 
aller Art für Anlagen, die der 
Wasserversorgung und Abwas‐
serentsorgung einschließlich der 
Klärung des Abwassers dienen, 
sowie Hausinstallationen.  
Die Gesellschaft darf Geschäfte 
betreiben, die dem Geschäfts‐
zweck mittelbar oder unmittelbar 
dienlich sind. Die Gesellschaft 
kann gleichartige oder dem  
Geschäftszweck dienende Unter‐
nehm
en erwerben, sich an  
solchen beteiligen und Zweig‐
niederlassungen einrichten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
106   Bau + Service Leipzig GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) 31,0 25,4  27,1  24,4
Investitionsdeckung (%) 71,7 79,6  80,6  89,7
Fremdfinanzierung (%) 75,6 79,0  76,9  78,1
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 24,4 21,0  23,1  21,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 310,3 376,1  332,3  355,8
Fremdkapital (TEUR) 4.550,5 5.516,3  4.872,6  5.220,0
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) 2.899,5 3.147,7  2.654,1  2.841,0
Liquiditätsgrad I (%) 0,0 0,0  0,0  0,0
Liquiditätsgrad II (%) 116,7 129,3  136,2  143,7
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite 93,7 135,5  124,0  109,3
Return on Invest (ROI) 22,8 28,5  28,7  24,0
Geschäftserfolg    
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 128,7 151,8  137,2  152,2
Personalaufwandsquote (%) 38,1 33,2  35,5  32,1
EBIT (TEUR) 1.217,0 2.009,9  1.615,3  1.383,0
Investitionen    
Investitionsquote (%) 25,8 24,3  26,6  22,1
Abschreibungsquote (%) 18,5 19,4  21,4  19,8
Beschäftigte    
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 127,0 124,0  126,0  121,0
   davon Frauen 25,0 24,0  24,0  28,0
Anteil Frauen (%) 19,7 19,4  19,0  23,1
Auszubildende ‐‐ 1,0  ‐‐  ‐‐
Vollzeitäquivalente 125,2 122,0  122,0  118,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 1.466,5 1.466,5  1.466,5  1.467,0
Gezeichnetes Kapital 500,0 500,0  500,0  500,0
Kapitalrücklage 503,0 503,0  503,0  503,0
Gewinnrücklagen 463,5 463,5  463,5  464,0
Rückstellungen 1.650,0 2.367,1  2.217,5  2.378,0
Verbindlichkeiten 2.900,5 3.149,1  2.655,2  2.842,0
Summe Passiva 6.017,0 6.982,8  6.339,2  6.687,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 1.863,0 1.773,0  1.717,9  1.630,0
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 54,5 49,8  94,5  146,0
Sachanlagen 1.313,0 1.227,7  1.127,8  988,0
Finanzanlagen 495,5 495,5  495,5  496,0
Umlaufvermögen 4.136,0 5.199,6  4.592,2  5.040,0
 Vorräte 750,0 1.126,4  976,5  956,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 3.385,0 4.071,8  3.614,7  4.083,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 1,0 1,4  1,0  1,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 18,0 10,2  29,1  17,0
Summe Aktiva 6.017,0 6.982,8  6.339,2  6.687,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft konnte im  
zurückliegenden Geschäftsjahr 
mit 1.987 TEUR erneut ein sehr 
gutes Ergebnis erreichen und die 
diesbezüglichen Erwartungen 
erheblich übertreffen.  
Die Bilanzsumme erhöhte sich 
deutlich von 6.339 TEUR im Vor‐
jahr auf nunmehr 6.983 TEUR. 
Die Eigenkapitalquote verringerte 
sich im Zuge dieser Entwicklung 
gegenüber dem Vorjahr von  
23,1 % auf 21 % der Bilanz‐
summe.  
Die Investitionssumme liegt im  
Berichtsjahr mit 431 TEUR  
deutlich über der Summe aus 
Abschreibungen auf imma
terielle 
Vermögensgegenstände des  
Anlagevermögens und Sachanla‐
gen von 343 TEUR. Das Anlage‐
vermögen erhöht sich damit um 
55 TEUR von 1.718 TEUR im  
Vorjahr auf 1.773 TEUR. 
Durch die Teilnahme am Cash‐
Pooling der LVV‐Gruppe war die 
Zahlungsfähi
gkeit der Gesell‐
schaft im Jahr 2016 jederzeit 
gegeben. Liquiditätsengpässe 
waren nicht vorhanden und sind 
auch zukünftig nicht zu erkennen. 
 
 
 
 
 
 
Bau + Service Leipzig GmbH   107 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 16.110,0 18.516,3  16.743,7  17.957,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE 65,0 138,0  266,4  ‐1.004,0
Andere aktivierte
 Eigenleistungen 0,0 0,0  0,0  2,0
Sonstige betriebliche Erträge 300,0 394,9  481,8  669,0
Gesamtleistung 16.475,0 19.049,2  17.491,9  17.624,0
Materialaufwand 7.857,0 9.190,1  8.466,2  8.552,0
Personalaufwand 6.141,0 6.138,2  5.945,7  5.761,0
Abschreibungen 345,0 343,1  368,1  323,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 915,0 1.367,8  1.096,6  1.605,0
Zwischenergebnis 1.217,0 2.009,9  1.615,3  1.383,0
Finanzergebnis  179,0 ‐7,9  219,2  240,0
Ergebnis nach Steuern 1.396,0 2.002,0  1.834,4  1.623,0
Sonstige Steuern 22,0 14,6  15,7  20,0
Abgeführter Gewinn 1.374,0 1.987,4  1.818,8  1.603,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  0,0 0,0  0,0  0,0
 
 
 
 
 
 
108   LSI GmbH 
 
LSI GmbH 
Adresse 
Sommerfelder Straße 71 
04316 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lsi‐gmbh.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
310 TEUR 
Gesellschafter 
Bau + Service Leipzig  
GmbH   100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Nikolaus Meier 
Henry Simon 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Wartung, Instandsetzung und 
der Neubau von Straßenver‐
kehrsanlagen und die Erbringung 
von Deckenschlussleistungen im 
Zusammenhang mit Schienen‐
baumaßnahmen des öffentlichen 
Nahverkehrs in unterschiedlichen 
Verfahren mit den dazugehörigen 
Nebenleistungen. Der Einbau  
von Gussasphalt erfolgt darüber 
hinaus auch in Ingenieurbau‐
werken. Weiterhin realisiert das 
Unternehme
n Verkehrssiche‐
rungsleistungen vor Ort mit  
Absperr‐, Beschilderungs‐ und 
Markierungsleistungen und er‐
stellt die hierzu notwendigen 
Verkehrskonzepte. Darüber  
hinaus gehört die Fertigung, 
Montage und Wartung von  
Zaun‐ und Toranlagen zum  
Unternehmenszweck." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 

 
GbR Fernwasser Sachsen‐Anhalt GmbH/Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH   109 
 
GbR Fernwasser Sachsen‐
Anhalt GmbH/Kommunale 
Wasserwerke Leipzig GmbH 
Adresse 
Johannisgasse 7–9 
04103 Leipzig 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
GbR 
Gesellschafter 
Fernwasser Sachsen‐Anhalt 
GmbH  50 % 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH  50 % 
Beteiligungen 
Fernwasserversorgung  
Elbaue‐Ostharz GmbH  51 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemeinsame Willensbildung 
gegenüber der Fernwasser‐
versorgung Elbaue‐Ostharz 
GmbH im Rahmen der Wahr‐
nehmung der Gesellschafter‐
rechte. 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 

 
110   Sportbäder Leipzig GmbH 
 
Sportbäder Leipzig GmbH 
Adresse 
Johannisgasse 7–9  
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.l.de/sportbaeder 
Gründungsjahr 
2004 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Joachim Helwing 
Dr. Brigitte Teltscher 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Heiko Rosenthal (Vorsit‐
zender) 
 Uwe Gasch (Stellvertre‐ 
tender Vorsitzender) 
 Prof. Dr. rer. nat. Günter 
Fuchs 
 Rainer Lademann  
(bis 31.12.2016) 
 Jens Lehmann 
 Kay Leichsenring  
(seit 01.01.2017) 
 Dr. Ulrich Meyer 
 Volkmar Müller 
 Michael Schmidt 
 Rüdiger Ulrich 
 Christopher Zenker 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Förderung des Gesund‐
heitswesens, des Sports und der 
Freizeitgestaltung. Dazu bewirt‐
schaftet das Unternehmen vor‐
rangig die im Stadtgebiet Leipzig 
liegenden Hallen‐ und Freibäder 
im eigenen Namen und auf  
eigene Rechnung. Die Gesell‐
schaft kann auße
rdem inner‐  
und außerhalb der genannten 
Einrichtungen Veranstaltungen 
durchführen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
Sportbäder Leipzig GmbH   111 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anzahl Besucher
 Hallenbäder ‐‐ 981.510,0  960.291,0  998.579,0
Anzahl Besucher Freibäder ‐‐ 165.581,0  177.049,0  111.978,0
Anzahl Besucher gesamt ‐‐ 1.147.091,0  1.137.340,0  1.110.557,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 97,2 84,3  89,1  91,5
Investitionsdeckung (%) 275,3 261,4  234,9  211,9
Fremdfinanzierung (%) 59,1 60,3  61,1  63,5
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 12,4 10,7  10,7  10,4
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 144,7 151,7  157,0  174,2
Fremdkapital (TEUR) 6.692,5 7.924,4  8.051,6  8.596,9
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 3.061,0 3.769,6  3.838,1  4.484,3
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 2,9  6,9  9,6
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 212,0  175,8  143,9
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 0,0 43,8  41,8  38,6
Personalaufwandsquote (%) 147,6 128,8  123,3  128,3
EBIT (TEUR) 123,0 80,0  152,4  176,8
Investitionen          
Investitionsquote (%) 3,5 3,6  4,0  4,3
Abschreibungsquote (%) 9,6 9,4  9,4  9,1
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig 5.225,0 5.225,0  5.225,0  5.225,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
(ohne Azubis) 95,5 92,8  91,5  89,5
davon Frauen ‐‐ 51,9  52,2  54,9
Anteil Frauen (%) ‐‐ 55,9  57,0  61,4
Auszubildende 2,5 3,0  3,5  4,5
Vollzeitäquivalente ‐‐ 66,9  69,3  69,4
 
Bewertung der Kennzahlen 
Das Jahresergebnis vor Zinsen 
und Steuern (EBIT) beträgt  
80 TEUR. Für das Geschäftsjahr 
2016 weist die Sportbäder Leipzig 
GmbH ein ausgeglichenes Jahres‐
ergebnis aus. 
Auf Grundlage der 4. Änderung 
des Bäderleistungsfinanzierungs‐
vertrages hat die Stadt Leipzig 
der Sportbäder Leipzig GmbH für 
2016 vereinbarungsgemäß eine 
allgemeine Fehlbetragsfinanzie‐
rung in Höhe von 5.225 TEUR  
zur Verfügung gestellt. Diese ist 
neben den
 erwirtschafteten Um‐
satzerlösen einschließlich der 
Miet‐ und Pachteinnahmen der 
Sportbäder Leipzig GmbH in  
Höhe von 2.931 TEUR die we‐
sentlichste Ertragsposition. 
Die Leistungsindikatoren Anla‐
gen‐ und Umlaufvermögeninten‐
sität und insbesondere die Inves‐
titionsquote sind Steuerungs‐
instrumente des Unternehmens. 
Die Anlagenintensität sank von 
89,1 % zum Ende des Geschäfts‐
jahres 2015 auf 84,3 % zum Ende 
des Geschäftsjahres 2016. Dem 
steht eine Er
höhung der Umlauf‐
vermögenintensität von 10,9 % 
zum Ende des Geschäftsjahres 
2015 auf 15,7 % zum Ende des 
Geschäftsjahres 2016 gegenüber. 
Durch die Teilnahme am Cash‐
Pooling der LVV‐Gruppe war die 
Zahlungsfähigkeit der Gesell‐
schaft im Jahr 2016 jederzeit 
gegeben. Liq
uiditätsengpässe 
waren nicht vorhanden und sind 
auch zukünftig nicht zu erkennen. 
 
 
112   Sportbäder Leipzig GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 2.540,0 2.930,5  2.894,9  2.680,4
Sonstige betriebliche Erträge 5.618,0 5.309,9  5.263,1  5.108,4
Gesamtleistung 8.158,0 8.240,5  8.158,0  7.788,8
Materialaufwand 3.050,0 3.154,8  3.149,4  2.862,5
Personalaufwand 3.750,0 3.776,0  3.568,2  3.439,2
Abschreibungen 1.060,0 1.047,7  1.103,9  1.124,5
Sonstige betriebliche
Aufwendungen 175,0 182,0  184,2  185,8
Zwischenergebnis 123,0 80,0  152,4  176,8
Finanzergebnis ‐120,0 ‐77,0  ‐149,6  ‐173,5
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 3,0 0,0  0,0  0,0
Ergebnis nach Steuern 0,0 3,0  2,8  3,3
Sonstige Steuern 0,0 3,0  2,8  3,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 1.409,0 1.408,7  1.408,7  1.408,7
Gezeichnetes Kapital 25,0 25,0  25,0  25,0
Kapitalrücklage 1.384,0 1.383,7  1.383,7  1.500,1
Gewinn‐/Verlustvortrag 0,0 0,0  0,0  ‐116,3
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 6.435,0 7.627,4  7.441,2  7.050,0
Rückstellungen 250,0 313,4  436,1  510,2
Verbindlichkeiten 3.225,0 3.797,3  3.895,0  4.561,7
Summe Passiva 11.319,0 13.146,8  13.181,0  13.530,7
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 11.005,0 11.089,0  11.739,7  12.374,8
Sachanlagen 11.005,0 11.089,0  11.739,7  12.374,8
Umlaufvermögen 314,0 2.054,7  1.441,3  1.155,9
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 150,0 2.026,9  1.384,4  1.078,5
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 164,0 27,7  56,9  77,4
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 3,1  0,0  0,0
Summe Aktiva 11.319,0 13.146,8  13.181,0  13.530,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Wassergut Canitz GmbH   113 
 
Wassergut Canitz GmbH 
Adresse 
Johannisgasse 7–9 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.wassergut‐canitz.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
26 TEUR 
Gesellschafter 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Bernhard Wagner 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Gesellschafter‐
versammlung 
 Dr. Ulrich Meyer 
 Michael M. Theis 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand: 
"Unternehmensgegenstand ist 
die Erhaltung der ökologischen 
Systeme, insbesondere ökolo‐
gischer Landbau, ökologische 
Forstwirtschaft, die Sicherung der 
Wasserversorgung, die Schonung 
und Pflege des Grundwassers 
sowie der Bodenschutz.  
Die Gesellschaft kann zum Schutz 
des Grundwassers und zur Erhal‐
tung des ökologischen Systems  
Flächen hinzuerwerben.  
Die Gesellschaft darf alle Maß‐
nahmen treff
en, die geeignet 
sind, den Gesellschaftszweck zu 
fördern und die wirtschaftliche 
Lage zu verbessern. Die Gesell‐
schaft beachtet bei der Verfol‐
gung des Gesellschaftszwecks  
in hohem Maße die Belange des 
Umweltschutzes." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
114   Wassergut Canitz GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 55,4 46,3  41,9  52,1
Investitionsdeckung (%) 110,0 86,2  182,2  51,4
Fremdfinanzierung (%) 16,7 29,4  32,4  23,3
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 83,3 70,6  67,6  76,7
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 20,1 41,6  48,0  30,4
Fremdkapital (TEUR) 299,0 619,7  715,1  452,3
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 179,0 271,5  509,1  359,7
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Liquiditätsgrad II (%) 291,6 265,1  163,5  197,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 9,4 13,6  25,0  21,6
Return on Invest (ROI) 7,8 9,6  16,9  16,6
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 126,1 182,2  169,6  124,8
Personalaufwandsquote (%) 44,4 35,6  36,6  48,9
EBIT (TEUR) 157,1 217,2  386,2  334,6
Investitionen          
Investitionsquote (%) 15,2 19,8  9,5  26,3
Abschreibungsquote (%) 16,7 17,0  17,3  13,5
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 8,0 8,0  8,0  8,0
Auszubildende ‐‐ ‐‐  1,0  1,0
Vollzeitäquivalente 8,0 8,0  8,0  8,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 1.489,0 1.488,7  1.488,7  1.488,7
Gezeichnetes Kapital 26,0 25,6  25,6  25,6
Kapitalrücklage 1.463,0 1.463,1  1.463,1  1.463,1
Rückstellungen 120,0 348,1  206,0  92,4
Verbindlichkeiten 179,0 271,6  509,1  359,9
Summe Passiva 1.788,0 2.108,4  2.203,8  1.941,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 990,0 977,2  923,7  1.010,8
Sachanlagen 938,0 925,7  872,2  959,2
Finanzanlagen 52,0 51,5  51,5  51,5
Umlaufvermögen 793,0 1.125,6  1.275,1  925,6
Vorräte 271,0 405,7  442,8  215,7
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 522,0 719,8  832,3  709,7
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 5,0 5,6  5,0  4,6
Summe Aktiva 1.788,0 2.108,4  2.203,8  1.941,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Das deutlich übertroffene wirt‐
schaftliche Ergebnis stellt, insbe‐
sondere unter Berücksichtigung 
der vollumfänglichen Erfüllung 
der gesteckten Wasserschutz‐
ziele, einen klaren Erfolg dar. 
Durch die Teilnahme am Cash‐
Pooling der LVV‐Gruppe war die 
Zahlungsfähigkeit der Gesell‐
schaft im Jahr 2016 jederzeit 
gegeben. Liquiditätsengpässe 
waren nicht vorhanden und sind 
auch zukünftig nicht zu erkennen. 
Die unter den Bilanz‐ und Lei
s‐
tungskennzahlen ausgewiesenen 
Kennzahlen zur Liquidität sind  
für die Gesellschaft teils nur  
bedingt aussagefähig und zeich‐
nen ein unzutreffendes Bild.  
Unter sachgerechter Einbezie‐
hung der Forderungen aus dem 
Cash‐Pooling besteht keine  
Effektivverschuldung. 
Die aktuelle wirtschaftliche Lage 
wie auch die zukünftige mittel‐
fristige Entwicklung der Gesell‐
schaft wird als stabil einge‐
schätz
t. 
 
 
 
 
Wassergut Canitz GmbH   115 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 1.009,1 1.457,3  1.356,4  998,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE 23,0 ‐47,5  218,7  110,3
Sonstige betriebliche Erträge 489,0 604,0  317,4  503,1
Gesamtleistung 1.521,1 2.013,8  1.892,5  1.611,4
Materialaufwand 597,0 958,8  682,1  499,5
Personalaufwand 448,0 519,0  496,4  488,0
Abschreibungen 165,0 166,3  159,4  136,7
Sonstige betriebliche
Aufwendungen 154,0 152,5  168,4  152,6
Zwischenergebnis 157,1 217,2  386,2  334,6
Finanzergebnis 0,0 2,4  2,4  3,7
Ergebnis nach Steuern 157,1 219,6  388,6  338,3
Sonstige Steuern 17,0 17,1  17,1  16,9
Abgeführter Gewinn 140,1 202,5  371,5  321,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,4
 
 
 
 
 
 
 
116   LVV Leipziger Versorgungs‐ und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft 
mbH 
Adresse 
Reichsstraße 4 
Specks Hof/Aufgang A 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.l.de 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
512 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Norbert Menke 
Volkmar Müller 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Ines Kuche (Stellvertretende 
Vorsitzende) 
 Torsten Bonew 
 Axel Dyck 
 Reiner Engelmann 
 Matthias Irmscher 
 Katharina Krefft 
 Peter Kubiak 
 Sabine Lange 
 Steffen Laue 
 Dr. Ilse Lauter 
 Jürgen Mehnert 
 Andrea Niermann 
 Heiko Oßwald 
 Ronald Petzold 
 Claus‐Uwe Rothkegel 
 Steffen Schmidt 
 Michaela Späth 
 Steffen Tippach 
 Frank Tornau 
Ausschuss des Aufsichtsrates 
 Personal‐ und Vermittlungs‐
ausschuss gemäß § 27  
MitbestG 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist das Halten von Beteiligungen 
und die Wahrnehmung der Rech‐
te aus diesen Beteiligungen an 
den kommunalen Unternehmen 
im Bereich der Elektrizitäts‐, Gas‐, 
Fernwärme‐ und Wasserversor‐
gung, der Abwasserentsorgung, 
des öffentlichen Personennah‐
verkehrs sowie anderer kommu‐
naler Bereiche.  
(2) Die Gesellschaft üb
t die ein‐
heitliche Leitung im Sinne des 
§ 18 AktG bezüglich der Beteili‐
gungen aus. Aufgabe der Gesell‐
schaft ist es, die Effizienz und 
Effektivität ihrer Beteiligungen zu 
erhöhen und einen dauerhaften 
Modernisierungsprozess in allen 
Geschäftsfeldern dieser Beteili‐
gungen zu unterstützen und zu 
koordinieren. Insbesondere soll 
die Gesellschaft dafür Sorge  
tragen, die Zu
sammenarbeit  
zwischen den Beteiligungen zu 
fördern und Synergiemöglichkei‐
ten umfassend auszuschöpfen.  
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell‐
schaftszweck unmittelbar geför‐
dert werden kann.  
(4) Alle Organe der Gesellschaft 
sind im Rahmen des gesetzlich 
Zulässigen den kommunalpoliti‐
schen Zielfestlegun
gen der Stadt 
Leipzig verpflichtet.  
(5) Beteiligungen, an denen der 
Gesellschaft allein oder zusam‐
men mit anderen Unternehmen 
im Sinne des § 96 Abs. 2 Halb‐
satz I Sächs GemO eine satzungs‐
ändernde Mehrheit der Anteile 
zusteht, dürfen nur unterhalten 

 
LVV Leipziger Versorgungs‐ und Verkehrsgesellschaft  mbH   117 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 94,9 85,4  90,8  89,0
Investitionsdeckung (%) 0,1 0,1  0,0  0,0
Fremdfinanzierung (%) 81,0 81,2  79,8  82,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 18,3 18,8  19,5  17,2
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 35,3 46,3  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 426,8 430,6  395,6  458,4
Fremdkapital (TEUR) 1.030.533,5 1.058.034,0  960.873,5  946.031,5
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 917.011,0 815.637,0  799.208,0  788.131,0
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 80,6  32,2  48,8
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 117,4  56,3  101,2
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐2,8 ‐2,2  8,6  12,6
Return on Invest (ROI) ‐0,5 ‐0,4  1,7  2,2
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) ‐8.625,0 ‐7.175,0  ‐8.087,0  ‐5.020,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) 15,4 12,4  15,1  22,5
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
(ohne Azubis) 0,0 44,0  43,0  30,0
davon Frauen ‐‐ 22,0  21,0  14,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 50,0  48,8  46,7
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 233.307,0 245.731,0  234.768,0  198.251,0
Gezeichnetes Kapital 512,0 512,0  512,0  512,0
Kapitalrücklage 199.472,0 199.472,0  183.201,0  166.930,0
Gewinnrücklagen 39.926,0 51.055,0  30.808,0  5.746,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐6.603,0 ‐5.308,0  20.247,0  25.063,0
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 16.273,0 0,0  16.273,0  16.273,0
Rückstellungen 91.558,0 111.074,0  88.519,0  85.649,0
Verbindlichkeiten 930.238,0 946.313,0  862.418,0  849.221,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 601,0 647,0  1.800,0  3.025,0
Summe Passiva 1.271.977,0 1.303.765,0  1.203.778,0  1.152.419,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 1.207.592,0 1.113.152,0  1.093.020,0  1.025.592,0
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 716,0 751,0  731,0  28,0
Sachanlagen 57,0 152,0  81,0  91,0
Finanzanlagen 1.206.819,0 1.112.249,0  1.092.208,0  1.025.473,0
Umlaufvermögen 64.373,0 190.396,0  110.682,0  126.801,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 51.146,0 59.720,0  47.472,0  65.711,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 13.227,0 130.676,0  63.210,0  61.090,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 12,0 217,0  76,0  26,0
Summe Aktiva 1.271.977,0 1.303.765,0  1.203.778,0  1.152.419,0
 
werden, wenn den Nummern 
Nr. l und 2a bis 8 des § 96 Abs. 2 
SächsGemO entsprechende  
Regelungen im Gesellschafts‐
vertrag vereinbart werden." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Eigentümerziele wurden  
von der Ratsversammlung am 
15.10.2008 beschlossen (RBIV‐
1348/08). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die LVV erzielt für das Geschäfts‐
jahr 2016 ein Jahresergebnis in 
Höhe von ‐5,3 Mio. EUR. Damit 
wird das stark durch Sonderein‐
flüsse geprägte Vorjahresergeb‐
nis zwar nicht erreicht, allerdings 
konnte das geplante Ergebnis um 
1,3 Mio. EUR übertroffen wer‐
den. Erneut ist es dem Leipziger‐
Konzern gelungen, die erforder‐
lichen 45 Mio. EUR im Rahmen  
des Verkehrsleistungsfinanzie‐
rungsvertrages (VLFV) für die 
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) 
GmbH vollständig zu leisten.  
Dies gelang trotz einer unerwar‐
teten Umsatzsteuernachzahlung 
der Kommunalen Wasserwerke 
Leipzig (KWL) GmbH. 
Von der Bilanzsumme entfallen 
im Geschäftsjahr 2016 85,4 % auf 
das Anlagevermögen (Vorjahr: 
90,8 %), das durch Eigenmittel, 
Investitionszuschüsse und Darle‐
hen finanziert ist. Der Anstieg des
 
Anlagevermögens um  
20,1 Mio. EUR ist hauptsächlich 
von Ausleihungen an verbundene 
Unternehmen geprägt (Finanzie‐
rung der Investitionstätigkeit der  
großen Konzerngesellschaften). 
Der hohe Anteil des Anlagever‐
mögens verdeutlicht die Kon‐
zernstrategie, Daseinsfürsorge‐
aufgaben durch netzgebundene   
 
118   LVV Leipziger Versorgungs‐ und Verkehrsgesellschaft mbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 0,0 370,0  0,0  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 1.825,0 1.045,0  1.953,0  2.230,0
Gesamtleistung 1.825,0 1.415,0  1.953,0  2.230,0
Personalaufwand 4.284,0 4.288,0  4.009,0  3.123,0
Abschreibungen 103,0 203,0  41,0  37,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 6.063,0 4.099,0  5.990,0  4.090,0
Zwischenergebnis ‐8.625,0 ‐7.175,0  ‐8.087,0  ‐5.020,0
Finanzergebnis 6.322,0 20.002,0  28.519,0  22.700,0
Außerordentliches Ergebnis ‐3.156,0 0,0  ‐3.147,0  ‐3.260,0
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 1.144,0 18.135,0  ‐2.962,0  ‐10.643,0
Ergebnis nach Steuern ‐6.603,0 ‐5.308,0  20.247,0  25.063,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐6.603,0 ‐5.308,0  20.247,0  25.063,0
 
Infrastruktur zu erbringen. 
Das Eigenkapital stieg im  
Geschäftsjahr um 9 Mio. EUR  
auf 245,7 Mio. EUR. Dieser Zu‐
wachs steht im Zusammenhang 
mit der durch die Stadt Leipzig 
jährlich durch Verzicht auf Zins‐
zahlung zum Gesellschafterdarle‐
hen getätigten Einlage sowie dem 
im Geschäftsjahr angefallenen 
Jahresfehlbetrag. Der Anteil des 
Eigenkapitals an der gestiegenen 
Bilanzsumme hat sich im Jahres‐
vergleich von 19,5 % auf 18,8 % 
verringert. Der Verschuld
ungs‐
grad der Gesellschaft stieg von 
395,6 % auf 430,6 %. 
Die Gesamtkapitalrendite (ROI) 
liegt bei ‐0,4 %. Ebenso ist die 
Eigenkapitalrendite mit ‐2,2 % 
leicht negativ. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
LVV Leipziger Versorgungs‐ und Verkehrsgesellschaft  mbH   119 
 
 
 
 
 
 
 
120   LVV Leipziger Versorgungs‐ und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 
 
Stand: 31.12.2016 
 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
lnn vo Innovations­
gesellschaft -
Solarion AG 
ennovatis GmbH 
i.L. 
Trianel Erneuerbare 
Energien GmbH & 
Co. KG 
~------ ------1 
I Finanzierungs- 1 
: gesellschaft : 
____________ j 
SWL Beteiligungs 
GmbH 
FWNL Fernwärme­
netz Leipzig GmbH & 
Co. KG i. L. 
Heizkraft we rk 
Eutrit zscher Straße 
GmbH & Co. KG i. L. 
Stadt Leipzig 
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH 
100% 
Netz Leipzig GmbH 
ELG Leipzig GmbH 
,----- ------1 
1 Auslands- : 
: beteiligungen 1 
____________ I 
GPEC- Gdariskie 
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 
Sportb äder Leipzig 
GmbH 
Fernwasserver­
sorg ung Elbaue­
Ostharz GmbH 
Przeds i~ b i o rstwo Energetyki Cieplnej 
GPEC Sta rogard 
Sp. z o.o. 
GPEC ENERGIA 
SP. z o.o. 
GPECTCZEW 
SP. z o.o. 
GPEC Ekspert 
Sp. z o.o. 
GPEC Plus Sp. z o.o. 
GPEC Pro Sp. z o.o. 
74,65% 
 
LVV Leipziger Versorgungs‐ und Verkehrsgesellschaft  mbH   121 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
VNG Verbundnetz Gas Ver­
waltung s- und Beteiligungs­
gesellschaft m.b.H. 
VNG - Verbundn etz Gas 
Aktien gesellschaft 
(über VNG VuB gehaltene LVV-Anteile} 
European Energy Exchange 
AG 
KBE Kommunale Be­
teiligungs gesellschaft mbH an 
derenvia 
envia M itteldeut sche Energie 
AG (treuhänderis.ch gehaltenes 
Aktienpaket über KBE) 
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 
Leipziger Stadtver­
kehrsbetriebe (LSVB) 
GmbH 
LAB Leipziger Aus­
und Weiterbildun gs­
betriebe GmbH 
Servicegesell­
schaft Saale mbH 
100 % 
LeoBus GmbH 
ELG Leipzig GmbH 
(unte r SW l eingebunden) 
LTB Leipziger Trans­
port und Logistik 
Bet riebe GmbH 
LIB Verw alt ungs­
GmbH 
M itte ldeut scher 
Verkehrsverbund 
GmbH (MDV) 
beka Gmb H 
10% 
 
122   KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia 
 
KBE Kommunale  
Beteiligungsgesellschaft 
mbH an der envia 
Adresse 
Chemnitztalstraße 13 
09114 Chemnitz 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.kbe‐enviam.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
54.134,45 TEUR 
Gesellschafter 
Städte und Gemeinden  
in Sachsen  98,65 % 
LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH  
  1,35 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Maria‐Martha Dittmer 
Abschlussprüfer 
ECOVIS Wirtschaftstreuhand 
GmbH Wirtschaftsprüfungs‐
gesellschaft 
Beteiligungen 
envia Mitteldeutsche  
Energie AG  22,18 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Thomas Zenker (1. Stellver‐
tretender Vorsitzender bis 
31.08.2016, Vorsitzender  
seit 01.09.2016) 
 Thomas Eulenberger (Vor‐
sitzender bis 31.08.2016 ,  
1. Stellvertretender Vorsit‐
zender seit 01.09.2016) 
 Karsten Schütze (2. Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Karl‐Ludwig Böttcher 
 Tobias Goth 
 Rolf Hermann 
 Andrea Jedzig 
 Roland Märtz 
 Bernd Meyer 
 Astrid Münster 
 Herold Quick 
 Jörg Röglin 
 Steffi Schädlich 
 Steffen Schneider 
 Ralf Schreiber 
 Sven Schulze 
 Volkmar Viehweg  
(seit 04.11.2016) 
 Thomas Weikert 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"Erwerb und Verwaltung von 
Aktien, insbesondere der enviaM 
und Wahrnehmung aller Rechte 
und Pflichten, die sich aus der 
Beteiligung an diesen Aktien‐
gesellschaften ergeben, sowie 
alle unmittelbar damit im  
Zusammenhang stehenden  
Geschäfte, insbesondere Wahr‐
nehmung und Sicherung der 
kommunal‐ un d  aktienrechtlich 
zulässigen Interessenvertretung 
der Gesellschafter bei der enviaM 
mit folgenden Aufgaben: 
 darauf hinzuwirken, dass die 
von ihr gehaltenen Aktien  
und die sich daraus ergeben‐
den Stimmrechte in der 
Hauptversammlung und  
soweit gesetzlich zulässig  
in deren Aufsichtsrat best‐
möglich vertreten werden; 
dies betrifft insbesondere das 
Interesse der Gesellschafter 
an einer möglichst hohen und 
nachhaltigen Ausschüttung 
von Dividenden; 
 in Angelegenheiten des  
gemeinsamen Interesses  
der Gesellschafter tätig zu 
werden; 
 die Interessen der Gesell‐
schafter in Fragen der Versor‐
gung gegenüber der enviaM, 
den staatlichen Stellen,  
gegenüber anderen Verbän‐
den und gegenüber der  
Öffentlichkeit zu vertreten; 
 die Gesellschaftergesamtheit 
und im Ausnahmefall auch 
Dritte in allen Fragen der Ver‐
sorgung zu beraten." 
 

 
envia Mitteldeutsche Energie AG   123 
 
envia Mitteldeutsche  
Energie AG 
Adresse 
Chemnitztalstraße 13 
09114 Chemnitz 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.enviam.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
635.187,2 TEUR 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Tim Hartmann (Vorstands‐
vorsitzender) 
Dr. Andreas Auerbach 
Ralf Hiltenkamp 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungsge‐
sellschaft 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Aktionäre 
 innogy SE        38,58  % 
 KBE Kommunale Beteiligungs‐
gesellschaft mbH an der envia
         22,18  % 
 enviaM Beteiligungsgesell‐
schaft mbH       19,99  % 
 KBM Kommunale Beteili‐
gungsgesellschaft mbH an der 
envia Mitteldeutsche Energie 
AG         15,02  % 
 sonstige Städte, Gemeinden, 
Stadtwerke          4,23  % 
davon LVV Leipziger Versor‐
gungs‐ und Verkehrsgesellschaft 
mbH             0,07 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Bernd Böddeling (Vorsitzen‐
der) 
 René Pöhls (1. Stellvertreten‐
der Vorsitzender) 
 Thomas Eulenberger (2. Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Sven Bartz (bis 01.06.2017) 
 Holger Bittner  
(seit 01.06.2017) 
 Marcus Borck 
 Christina Dittrich 
 Carl‐Ernst Giesting 
 Heiko Heinze (seit 01.06.2017) 
 Martin Herrmann  
(seit 01.06.2017) 
 Detlef Hillebrand 
 Sieglinde Hinzer  
(bis 01.06.2017) 
 Bernward Küper  
(seit 01.06.2017) 
 Ute Liebsch 
 Knut Lindner 
 Dr. Heinz‐Willi Mölders  
(bis 01.06.2017) 
 Hildegard Müller  
(seit 27.04.2016) 
 Dr. Arndt Neuhaus  
(bis 27.04.2016) 
 Dr. Werner Rauball  
(bis 01.06.2017) 
 Dr. Joachim Schneider 
 Karsten Schütze 
 Gerald Voigt (seit 07.01.2016) 
 Jens Winkler (bis 01.06.2017) 
 Thomas Zenker 
 Birgit Zielke (seit 01.06.2017) 
 Hanns‐Christoph Zippel 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat  
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"… jede Art der Beschaffung und 
der gewerblichen Nutzung von 
Energie und Energieanlagen, 
insbesondere der Versorgung mit 
elektrischer Energie, Gas und 
Wärme; jede Art der Beschaffung 
und der gewerblichen Nutzung 
von Wasser, insbesondere die 
Versorgung mit Wasser sowie  
das Sammeln, Fortleiten un d  
Aufbereiten von Abwasser;  
Errichtung, Erwerb, Betrieb und 
sonstige Nutzung von Beschaf‐
fungs‐ und Transportsystemen 
für Energie, Wasser und Abwas‐
ser, von Telekommunikations‐
anlagen sowie von sonstigen 
Transportsystemen; Erbringung 

 
124   envia Mitteldeutsche  Energie AG 
Transportsystemen; Erbringung 
von Leistungen und Diensten  
auf den Gebieten der Energie‐ 
und Wasserversorgung, der  
Abwasserbeseitigung und der 
Telekommunikation." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Aktionärsstruktur 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
envia Mitteldeutsche Energie AG   125 
 
 
envia Mittelde utsche Energie AG 
~ 
AQUAVENT Gesellschaft für 
~ Umwelttechnik und regenerierbare 100% 1-+ 
SEG Solarenergie Guben GmbH & Co. 100 % KG 
Engergien mbH 
~ envia SERVICE GmbH 100 % r+ Verteilnetz Plauen GmbH 100 % 
~ envia TEL GmbH 100 % r+ Windkraft Hochheim GmbH & Co. KG 100 % 
~ envia Therm GmbH 100% r+ 
Zweite WEA Vetschau GmbH & Co. 100 % KG 
~ 
enviaM Beteiligungsgesellschaft 100 % Chemnitz mbH r+ 
VWS Verbundwerke Südwestsachsen 97,85 % GmbH 
~ 
enviaM Erneuerbare Energien 100 % Verwaltungsgesellschaft mbH r+ 
MITGAS Mitteldeutsche 75,39 % Gasversorgung GmbH 
~ 
enviaM Neue Energie Management 100% GmbH r+ Oschatz Netz GmbH & Co. KG 74,90 % 
~ Erste WEA Vetschau GmbH & Co. KG 100 % r+ bildungszentrum energie GmbH 74,50 % 
r+ EVIP GmbH 100 % r+ Wind energie Briesensee GmbH 50,20 % 
r+ 
GKB Gesellschaft für 100 % Kraftwerksbeteiligungen mbH r+ Fernwärmeversorgung Zwönitz GmbH 50 % 
~ Lößnitz Netz GmbH & Co. KG 100 % r+ Energieversorgung Marienberg GmbH 49% 
~ 
Mitteldeutsche Netzgesellschaft 100 % Strom mbH r+ 
Netzgesellschaft Grimma GmbH & Co. 49 % KG 
4 NRF Neue Regionale Fortbildung 100 % GmbH 4 Stadtw erke Roßlau Fernwä rm e GmbH 49 % 
 
126   envia Mitteldeutsche  Energie AG 
 
 
 
 
 
 
 
 
envia Mitteldeutsche Energie AG 
..... Stadtwerke- Strom Plauen GmbH & 49% Co. KG r+ 
Freiberger Stromversorgung GmbH 30 % (FSG) 
..... Wärmeversorgung Mücheln GmbH 49 % r+ 
Sandersdorf-Brehna Netz GmbH & 27,60 % Co. KG 
..... Wärmeversorgung Wachau GmbH 49 % r+ Stadtwerke Schwarzenberg GmbH 27,54 % 
..... Technische Wer ke Naumburg GmbH 47 % r+ Zwickauer Energieversorgung GmbH 27 % 
..... Energieversorgung Guben GmbH 45 % r+ A/V/E GmbH 25,9 % 
..... Stadtwerke Bernburg GmbH 45 % r+ 
Windkraft Jerichow -Mangelsdorf I 25,10 % GmbH & Co. KG 
..... Windenergie Frehne GmbH & Co. KG 41,03% r+ Stadtwerke Aue GmbH 24,5 % 
..... Heizkraftwerk Zwickau Süd GmbH & 40 % Co.KG r+ Stadtwerke Meerane GmbH 24,5 % 
..... Stadtw erke Bitt erfeld-Wolf en GmbH 40 % f-+ 
Stadtwerke Reichenbach/Vo gtland 24,5 % GmbH 
..... Stadtwerke Merseburg GmbH 40 % ~ Stadtwerke Weißenfels GmbH 24,5 % 
..... Städtische Werke Borna GmbH 36,75 % r+ Stadtwerke Zeitz GmbH 24,5 % 
..... Stadtw erke Aschersleben GmbH 35 % 4 GISA GmbH 23,9 % 
 
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs‐ und Beteiligungsgesellschaft m.b.H.   127 
 
VNG Verbundnetz Gas 
Verwaltungs‐ und Beteili‐
gungsgesellschaft m.b.H. 
Adresse 
Reichsstraße 4 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.vub‐online.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
98 TEUR 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Clemens Schülke 
Abschlussprüfer 
Roever Broenner Susat Mazars 
GmbH & Co. KG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft Steuer‐
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
VNG ‐ Verbundnetz Gas Akti‐
engesellschaft  
(bis 11.04.2016)  25,79 % 
(seit 12.04.2016)  21,58 % 
Gesellschafter 
 LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
(seit 12.04.2016)     34,57  % 
(bis 11.04.2016)     28,92  % 
 DREWAG – Stadtwerke  
Dresden GmbH  
(seit 12.04.2016)     30,01  % 
(bis 11.04.2016)       25,1  % 
 SWE Stadtwerke Erfurt GmbH 
(bis 13.04.2016)     16,34  % 
 eins energie in sachsen  
GmbH & Co. KG, Chemnitz  
(seit 12.04.2016)        9,81  % 
(bis 11.04.2016)           8,2 % 
 Stadtwerke Lutherstadt  
Wittenberg GmbH  
(seit 01.04.2016)        9,05  % 
(bis 11.04.2016)        7,57  % 
 Stadtwerke Rostock AG  
(seit 12.04.2016)        7,93  % 
(bis 11.04.2016)        6,63  % 
 Stadtwerke Hoyerswerda 
GmbH  
(seit 12.04.2016)        5,77  % 
(bis 11.04.2016)        4,83  % 
 Neubrandenburger  
Stadtwerke GmbH  
(seit 12.04.2016)           2,3 % 
(bis 11.04.2016)        1,93  % 
 Stadtwerke Annaberg‐
Buchholz Energie AG  
(seit 12.04.2016)        0,56  % 
(bis 11.04.2016)        0,48  % 
Mitglied Gesellschafter‐
versammlung 
 Hans‐Joachim Herrmann  
(Vorsitzender) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Die Gesellschaft erwirbt, hält 
und verwaltet für ihre Gesell‐
schafter Aktien an der im Han‐
delsregister des Amtsgerichts 
Leipzig – HRB 444 – eingetrage‐
nen VNG Verbundnetz Gas AG 
(nachstehend VNG AG genannt) 
sowie Anteile an anderen Unter‐
nehmen der Versorgungsbranche 
und nimmt die sich daraus erge‐
benden Rechte un
d Pflichten, 
insbesondere das Stimmrecht  
in der Hauptversammlung bzw. 
Gesellschafterversammlung der 
jeweiligen Gesellschaft, an der 
Beteiligungen bestehen, wahr 
und leitet alle im Zusammenhang 
mit dieser Tätigkeit erzielten 
Einkünfte und sonstigen Vorteile 
an den jeweiligen Inhaber der 
Aktie unmittelbar weiter." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
128   VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs‐ und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 25,3  4,6  5,4
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 74,7  95,4  94,6
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 33,9  4,8  5,7
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 107,5  18,0  20,7
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 454,8  12.070,6  5.341,5
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 463,9  12.079,6  5.516,5
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 0,9  2,9  1,7
Return on Invest (ROI) ‐‐ 0,7  2,8  1,6
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) 23,5 4,5  14,7  9,8
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 195,0 60,0  117,5  146,3
Gesamtleistung 195,0 60,8  118,0  146,3
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 171,5 56,3  103,3  136,5
Zwischenergebnis 23,5 4,5  14,7  9,8
Finanzergebnis 0,5 ‐0,2  1,9  1,2
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 20,0 1,4  5,6  4,7
Ergebnis nach Steuern 4,0 2,9  11,0  6,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 4,0 2,9  11,0  6,3
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 316,8  372,4  361,5
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 98,0  98,0  98,0
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐‐ 215,9  263,5  257,2
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ 2,9  11,0  6,3
Rückstellungen ‐‐ 16,1  14,8  13,8
Verbindlichkeiten ‐‐ 91,4  3,2  6,9
Summe Passiva ‐‐ 424,3  390,5  382,2
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen ‐‐ 424,0  390,5  382,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände ‐‐ 8,3  0,0  12,1
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 415,8  390,2  369,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 0,2  0,2  0,2
Summe Aktiva ‐‐ 424,3  390,5  382,2
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die überwiegend durch die  
Gesellschafter finanzierte VUB 
weist bei Umsatzerlösen in Höhe 
von 60 TEUR und einem Jahres‐
überschuss in Höhe von 3 TEUR 
ein Ergebnis vor Steuern und 
Zinsen (EBIT) in Höhe von 5 TEUR 
aus. Der Jahresüberschuss soll 
auf die neue Rechnung vorgetra‐
gen werden. Der Umsatzrückgang 
im Vergleich zu den Vorjahren 
setzte sich aufgrund rückläufigen 
Aufwend
ungsersatzes durch die 
Gesellschafter fort, jedoch konn‐
te dies durch geringere sonstige 
betriebliche Aufwendungen  
weitestgehend kompensiert  
werden. Die gestiegenen Ver‐
bindlichkeiten bestehen in Höhe 
von 81 TEUR gegenüber Gesell‐
schaftern.  
Das Unternehmen erstellt keine 
Planbilanz. Aus diesem Grund 
konnten in der Tabelle "Bilanz‐ 
und Leistungskennzahlen" zum 
Teil keine Kennzahlen
 ausgewie‐
sen werden. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
VNG ‐ Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft   129 
 
VNG – Verbundnetz Gas  
Aktiengesellschaft 
Adresse 
Braunstraße 7 
04347 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.vng.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
328.000 TEUR 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Ulf Heitmüller (Vorstands‐
vorsitzender seit 01.10.2016) 
Dr. jur. Karsten Heuchert  
(Vorstandsvorsitzender  
bis 30.09.2016) 
Hans‐Joachim Polk 
Bodo Rodestock 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligung 
Siehe Organigramm 
Aktionäre 
 EnBW Energie Baden‐
Württemberg AG 
(seit 12.04.2016)     74,21  % 
 EWE AG  
(bis 11.04.2016)     74,21  % 
 VNG Verbundnetz Gas  
Verwaltungs‐ und Beteili‐
gungsgesellschaft m.b.H.  
(bis 11.04.2016)     25,79  % 
 VNG Verbundnetz Gas  
Verwaltungs‐ und Beteili‐
gungsgesellschaft m.b.H.  
(seit 12.04.2016)     21,58  % 
 OEW Energie‐Beteiligungs 
GmbH 
(seit 18.05.2017)        4,21  % 
 SWE Stadtwerke Erfurt GmbH 
(vom 12.04.2016  
bis 18.05.2017)        4,21  % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Ulf Heitmüller (Vorsitzender 
bis 05.09.2016) 
 Thomas Kusterer (Vorsitzen‐
der seit 05.09.2016) 
 Holger Hanson (1. Stellver‐
tretender Vorsitzender bis 
17.05.2017) 
 Dr. Norbert Menke (1. Stell‐
vertretender Vorsitzender  
seit 18.05.2017) 
 Peter Leisebein (2. Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
 Markus Baumgärtner  
(seit 30.05.2016) 
 Günther Boekhoff  
(bis 30.05.2016) 
 Josefine Bormann  
(seit 18.05.2017) 
 Matthias Brückmann  
(bis 30.05.2016) 
 Joachim Ebert  
(bis 17.05.2017) 
 Barbara Endriss  
(seit 18.05.2017) 
 Christina Fenin  
(seit 18.05.2017) 
 Dr. Martin Fleckenstein  
(seit 30.05.2016) 
 Hans‐Peter Floren 
(seit 30.05.2016) 
 Alexander Freiherr von  
Ledebur (bis 30.05.2016) 
 Johannes Hegewald  
(bis 17.05.2017) 
 Hans‐Joachim Herrmann  
(seit 18.05.2017) 
 Monty Heßler  
(seit 18.05.2017) 
 Dr. Torsten Köhne  
(bis 30.05.2016) 
 Dr. Martin Konermann  
(seit 30.05.2016) 
 Christina Ledong 
 Detlef Nonnen  
(bis 17.05.2017) 
 Kristof Ogonovski  
(bis 30.05.2016) 
 Josef Rahmen (bis 17.05.2017) 
 Michael Raida  
(seit 30.05.2016) 
 Andreas Reichelt  
(bis 17.05.2017) 
 Dr. Jörg Reichert  
(seit 30.05.2016) 
 Dennis Rhode (bis 30.05.2016) 

 
130   VNG ‐ Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft 
 Dr. Reinhard Richter 
 Thiemo Röhler  
(bis 30.05.2016) 
 Gunda Röstel  
(seit 30.05.2016) 
 Dr. Benno Seebach 
 Petra Steuer (bis 17.05.2017) 
 Stefanie Thiele  
(seit 18.05.2017) 
 Björn Thümler  
(bis 30.05.2016) 
 Dr. Jochen Weise 
 Dr. Bernd‐Michael Zinow  
(seit 30.05.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Ein‐ und Verkauf einschließlich 
Transport und Lagerung von 
Stadt‐, Erd‐ und Flüssiggas im  
In‐ und Ausland. Die Gesellschaft 
nimmt insbesondere die Aufgabe 
einer Ferngasgesellschaft ein‐
schließlich der Erdgasbeschaffung 
wahr und verfolgt unter wei‐
testmöglicher Erschließung des 
Energiemarktes für Gas und einer 
Modernisierung und Ausweitung 
ihrer bestehe
nden Ferngasnetze 
in den Bundesländern Mecklen‐
burg‐Vorpommern, Brandenburg, 
Sachsen‐Anhalt, Thüringen, Sach‐
sen sowie Berlin das Ziel, eine 
sichere und wettbewerbsfähige 
Gasversorgung zu gewährleisten. 
Diesem Ziel entsprechend wird 
ein flächendeckendes Erdgasnetz 
unter Einbeziehung des Stadt‐
gasnetzes aufgebaut." 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
VNG ‐ Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft   131 
VNG - Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft 
~ 
~ BALANCE VNG Bioenergie GmbH 100% f----. VNG ltalia S. r. I. 100 % 
~ goldgas SL GmbH 100 % f----. VNG Norge AS 100 % 
~ HANDEN Sp. z o.o. 100 % r--. VNG Slovakia spol. z o.o. 100 % 
r---. MGMTree GmbH 100 % r--. VNG-Erdgascommerz GmbH 100 % 
r---. ONTRAS- Gastransport GmbH 100% r--. 
Deutsche Flüssigerdgas Terminal offene 100 % Handelsgesellschaft 
r---. VNG Austria GmbH 100 % f----. 
DFTG- Deutsche Flüssigerdgas Terminal 100 % Gesellschaft mbH 
~ VNG Energie Czech s.r.o . 100 % ~ 
Heizkraftwerk Halle-Trotha GmbH 50 % 
(verkauft zum 28.12.2016) 
GasUNE Telekommunikationsnetz-
~ VNG Gasspeicher GmbH 100 % ~ Geschäftsführungsgesellschaft deutscher 20 % 
Gasversorgungs-unternehmen mbH 
GasUNE Telekommunikationsnetz-
r---. VNG Handel & Vertrieb GmbH 100 % 4 gesellschaftdeutscher Gasversorgungs- 20 % 
unternehmen mbH & Co. KG 
4 VNG Innovation GmbH 100 % 
 
132   VNG ‐ Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft 
Aktionärsstruktur
 
 
 
 
74,21%
4,21%
21,58%
EnBW Energie Baden‐Württemberg
Aktiengesellschaft
OEW Energie‐Beteiligungs GmbH
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs‐ und
Beteiligungsgesellschaft mbH
(treuhänderisch für 8 Stadtwerke und kommunale
Unternehmen, darunter LVV Leipziger Versorgungs‐
und Verkehrsgesellschaft mbH mit 7,46 %)
davon LVV 
7,46 % 
 
Stadtreinigung Leipzig   133 
 
Stadtreinigung Leipzig 
Adresse 
Geithainer Straße 60 
04328 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.stadtreinigung‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Stammkapital 
12.780 TEUR 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss  
Stadtreinigung 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Elke Franz (seit 01.01.2017) 
Thomas Kretzschmar  
(seit 01.03.2017) 
Dr. Frank Richter  
(bis 31.12.2016) 
Abschlussprüfer 
Ebner Stolz GmbH & Co. KG  
Beteiligungen 
Abfall‐Logistik Leipzig GmbH 
(ALL)   51 % 
Abfallverwertung Leipzig 
GmbH (AVL)   30 % 
Dem Eigenbetrieb sind die Ge‐
schäftsanteile (Beteiligungen) der 
Stadt Leipzig an den benannten 
Unternehmen ALL und AVL wirt‐
schaftlich im Sinne des § 11 Abs. 2 
Satz 2 SächsEigBVO (Übertragung 
von Anlagevermögen) zugeord‐
net. Sie sind beim Eigenbetrieb als 
Finanzanlagen bilanziert. 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Stadtreinigung 
 Heiko Rosenthal (Vorsitzen‐
der, beauftragter ständiger 
Vertreter des Oberbürger‐
meisters) 
 Alexej Danckwardt  
(bis 24.02.2016) 
 Reiner Engelmann  
(seit 24.02.2016) 
 Annette Körner 
 Christian Kriegel 
 Claus Müller 
 Sören Pellmann 
 Konrad Riedel 
 Naomi‐Pia Witte  
(seit 17.05.2017) 
 Thomas Zeitler 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Aufgaben des Eigenbetriebs 
sind:  
1. die Wahrnehmung der  
Abfallentsorgung im Stadtgebiet 
zur Erfüllung der der Stadt Leipzig 
nach den abfallrechtlichen  
Bestimmungen obliegenden 
Pflichten zur Abfallentsorgung,  
2. die zur Wahrnehmung der 
Straßenreinigung und des öffent‐
lichen Winterdienstes im Stadt‐
gebiet zur Erfüllung der der Stadt 
Leipzig nach dem sächsischen 
Straßengesetz oblie
genden 
Pflichten zur Straßenreinigung,   
3. die öffentliche Papierkorb‐
entsorgung,  
4. die Erarbeitung der Abfallwirt‐
schafts‐ und Abfallwirtschafts‐
gebührensatzung sowie der Stra‐
ßenreinigungs‐ und der Straßen‐
reinigungsgebührensatzung,  
5. die Gebührenlegung und Ein‐
zug der Gebühren für die Abfall‐
wirtschaft und Straßenreinigung,  
6. die Rekultivierung und Nach‐
sorge von ehemals von der Stadt 
Leipzig betrie
benen Deponien,  
7. die Pflege und Bewirtschaftung 
der öffentlichen Grünanlagen der 
Stadt Leipzig sowie der Straßen‐
bäume, öffentlichen Spielplätze 
und öffentlichen Springbrunnen. 
(2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten. 
(3) Der Eigenbetrieb kann im 
Rahmen der Gesetz
e Leistungen 
für Dritte erbringen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
134   Stadtreinigung Leipzig 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Bereich Abfallentsorgung    
Behälter 60 l 
(Anzahl Leerungen) 11.400 12.959  10.247  8.317
Behälter 80 l 
(Anzahl Leerungen) 104.800 102.448  100.114  97.070
Behälter 120 l 
(Anzahl Leerungen) 476.400 473.053  472.805  472.732
Behälter 240 l
(Anzahl Leerungen) 720.300 755.242  731.062  702.731
Behälter 1100 l 
(Anzahl Leerungen) 298.700 315.148  301.873  298.939
Restabfall (in t) 81.050 81.781  80.546  79.575
Sperrmüll (in t) 22.000 21.819  21.083  19.791
Schadstoffe (in t) 400 402  419  397
Garten‐/Parkabfall (in t) 13.500 13.296  13.082  13.143
Bioabfall (hoheitlich; in t) 20.000 20.181  19.303  18.805
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 70,7 59,5  60,2  67,3
Investitionsdeckung (%) 77,4 82,7  139,0  73,3
Fremdfinanzierung (%) 44,3 47,5  47,7  47,8
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 54,2 51,1  50,9  50,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 79,4 90,5  91,3  91,8
Fremdkapital (TEUR) 22.193,6 25.327,7  24.292,7  22.788,8
Liquidität          
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 508,6  510,8  256,7
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite (%) 3,7 3,7  5,4  3,6
Return on Invest (ROI, %) 2,0 1,9  2,7  1,8
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 88,5 90,0  86,3  84,9
Personalaufwandsquote (%) 53,4 50,1  52,1  52,0
EBIT (TEUR) 866,8 831,0  1.107,7  961,2
Investitionen          
Investitionsquote (%) 18,5 18,6  11,0  18,4
Abschreibungsquote (%) 14,3 15,4  15,3  13,5
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 771,0 793,0  785,0  790,0
davon Frauen ‐‐ 197,0  203,0  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 24,8  25,9  ‐‐
Auszubildende 39,0 35,0  39,0  45,0
Vollzeitäquivalente 755,0 763,7  754,0  747,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Ertragslage und das Jahres‐
ergebnis im Berichtsjahr 2016 
wurden vor allem positiv durch 
hohe witterungsbedingte Abwei‐
chungen im Betriebszweig Win‐
terdienst (‐350 TEUR Ergebnis  
im Ist gegenüber ‐762 TEUR laut 
Plan) und das Ergebnis des  
Betriebszweigs Grünanlagen  
(Ist: 284 TEUR, Plan: 0 TEUR) 
beeinflusst. Eine Anpassung des 
Vorgehens zur Bewertung der 
Rückstellung für Abfallgebühren 
mit einer im Jahresabschlus
s 
2016 erfolgten ergebniswirk‐
samen Erfassung der Gebühren‐
überdeckung gemäß Nachkalku‐
lation für das Jahr 2015 führte  
zu einem einmaligen Effekt von  
‐585 TEUR (Zuführung zur Rück‐
stellung, periodenfremder Auf‐
wand). 
Hinsichtlich der Verwendung des 
erzielten Jahresüberschusses 
2016 in Höhe von 1.015.311,66 
EUR wird dem Stadtrat die Zufüh‐
rung
 zu den Rücklagen für Inves‐
titionen vorgeschlagen.  
In Bezug auf die ausgewiesenen 
Werte der Gewinn‐ und Verlust‐
rechnung sowie bei den Leis‐
tungskennzahlen, die den Umsatz 
betreffen, ist auf eine einge‐
schränkte Vergleichbarkeit der 
Daten im Ist 2016 sowohl gegen‐
über dem Vorjahr als auch dem 
Plan wegen der Neudefinition der 
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 
HGB hi
nzuweisen. Um hier einen 
aussagefähigen Vergleich zu  
erhalten, müssten jeweils Um‐
gliederungen von den sonstigen 
betrieblichen Erträgen in die  
Umsatzerlöse von 2.449 TEUR 
beim Plan 2016 sowie von 
1.876 TEUR bei den Ist‐Werten 
2015 berücksichtigt werden. 
Bei einer gegenüber dem Vorjahr 
um 2.413 TEUR auf 53.31
5 TEUR 
angewachsenen Bilanzsumme 
und einem – infolge des Jahres‐
ergebnisses 2016 und der Dotie‐
rung zweckgebundener Rück‐
lagen für Investitionen gemäß 
Beschluss der Ratsversammlung 
vom 14.12.2016 zum Jahres‐
abschluss 2015 – um 1.305 TEUR 
auf 27.225 TEUR gestiegenen 
bilanziellen Eigenkapital verbes‐
serte sich die Eigenkapitalquote 
zum 31.12.2016 leicht auf 51,1 % 
(Vorjahr:
 50,9 %). Bei Heranzie‐
hung des wirtschaftlichen Eigen‐
kapitals, das heißt vorliegend 
unter vollständiger Hinzurech‐
nung der Sonderposten, ergibt 
sich mit 53,9 % zum Stichtag 
31.12.2016 (Vorjahr: 53,6 %) eine 
für den Eigenbetrieb angemesse‐
ne Eigenkapitalquote.  
Die Zahlungsfähigkeit des Eigen‐
betriebs war im Berichtsjahr  
 
Stadtreinigung Leipzig   135 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 66.815,0 68.737,7  65.097,3  63.410,4
Andere aktivierte
 Eigenleistungen 0,0 44,9  39,9  29,3
Sonstige betriebliche Erträge 3.310,4 1.205,1  5.368,0  3.615,6
Gesamtleistung 70.125,4 69.987,7  70.505,2  67.055,3
Materialaufwand 24.856,8 25.110,5  23.893,5  24.792,3
Personalaufwand 35.689,5 34.450,6  33.941,1  32.944,9
Abschreibungen 5.068,6 4.880,0  4.678,7  4.319,9
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 3.643,6 4.715,7  6.884,2  4.037,0
Zwischenergebnis 866,8 831,0  1.107,7  961,2
Finanzergebnis 339,9 343,5  312,7  333,6
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 136,2 102,5  133,2  366,8
Ergebnis nach Steuern 1.070,5 1.072,0  1.287,2  928,1
Sonstige Steuern 69,2 56,7  ‐109,7  54,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 1.001,3 1.015,3  1.396,9  873,4
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 27.170,6 27.225,0  25.920,1  24.228,5
Stammkapital 12.780,0 12.780,0  12.780,0  12.780,0
Kapitalrücklage 2.447,6 2.507,0  2.447,6  0,0
Gewinnrücklagen 10.886,6 10.867,7  9.240,5  0,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 55,0 55,0  55,0  55,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 1.001,3 1.015,3  1.396,9  873,4
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 1.553,9 1.524,9  1.379,6  1.216,5
Rückstellungen 15.232,7 18.653,7  18.670,9  16.019,1
Verbindlichkeiten 6.184,0 5.911,6  4.932,0  6.161,5
Summe Passiva 50.141,1 53.315,2  50.902,6  47.625,6
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 35.452,3 31.704,2  30.623,9  32.037,4
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 192,6 366,2  114,4  44,1
Sachanlagen 33.591,9 29.670,2  28.841,6  30.325,5
Finanzanlagen 1.667,8 1.667,8  1.667,8  1.667,8
Umlaufvermögen 14.658,1 21.581,4  20.249,5  15.557,4
Vorräte 728,0 664,9  764,1  768,3
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 13.730,1 20.656,1  19.254,8  14.738,9
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 200,0 260,4  230,6  50,3
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 30,7 29,5  29,2  30,7
Summe Aktiva 50.141,1 53.315,2  50.902,6  47.625,6
 
jederzeit gesichert. Die Finanzie‐
rung der in einem Gesamtumfang 
von 5.904 TEUR getätigten Inves‐
titionen in das Anlagevermögen, 
insbesondere in den Fuhrpark 
und den begonnenen Bau einer 
neuen Streustofflagerhalle,  
erfolgte aus Eigenmitteln und 
teilweise (1.500 TEUR) über eine 
Kreditaufnahme. 
Die Forderungen des Eigen‐
betriebs an die Stadt Leipzig aus 
dem Cash‐Management und  
der Liquiditätsbewirtschaftung 
nebst Zinsen
 beliefen sich per 
31.12.2016 auf rund 7.894 TEUR.  
Die abgebildeten Leistungsdaten 
im Bereich Abfallentsorgung  
belegen einen Anstieg der  
Sammelmengen in den Fraktio‐
nen sowie der Gesamtzahl der 
Restabfall‐Leerungen. Das 
Restabfallaufkommen pro Kopf 
bezogen auf die Einwohnerzahl 
Stand 31.12.2015 lag im Jahr 
2016 bei rund 146 kg/Einwoh‐
ner/Jahr (Vorjahr: 147, Einwoh‐
nerstand
 30.06.2015). 
 
 
136   Stadtwerke Leipzig GmbH 
 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
22.000 TEUR 
Gesellschafter 
LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Johannes Kleinsorg 
Karsten Rogall 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Norbert Menke  
(Vorsitzender) 
 Steffen Schmidt (1. Stellver‐
tretender Vorsitzender) 
 Reiner Engelmann (2. Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Karsten Albrecht 
 Uwe Albrecht 
 Heiko Bär 
 Oliver Beckel 
 Susann Frölich 
 Jana Fromm 
 Ingrid Glöckner 
 Achim Haas 
 Tobias Keller 
 Peter Kubiak 
 Ines Kuche 
 Anett Ludwig (bis 28.09.2016) 
 Dr. Gesine Märtens  
(seit 28.09.2016) 
 Dr. Maximilian Rinck  
(seit 11.04.2016) 
 Ingo Sasama 
 Frank Tornau 
 Thomas Washeim 
 Steffen Wehmann 
 Marissa Zorn 
Ausschuss des Aufsichtsrates 
 Personalausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Versorgung mit 
Strom, Gas und Wärme, der 
Energiehandel, das Erbringen von 
Telekommunikationsleistungen 
sowie die in diesem Zusammen‐
hang zu erbringenden Dienstleis‐
tungen für Energie und Umwelt, 
die Errichtung und der Betrieb 
der hierzu erforderlichen Anla‐
gen, di
e An‐ und Verpachtung, 
der Erwerb und die Veräußerung 
derartiger Anlagen.  
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Geschäften und Maßnahmen 
berechtigt, die geeignet sind, 
dem Gegenstand des Unterneh‐
mens zu dienen. Sie kann sich zur 
Erfüllung ihrer Aufgaben anderer 
Unternehmen bedienen, solche 
Unternehmen gründen, erwer‐
ben oder sich an ihnen betei‐
ligen. Das Erbringen von Te
le‐
kommunikationsleistungen  
erfolgt lediglich über Beteiligun‐
gen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
Stadtwerke Leipzig GmbH   137 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 81,6 76,1  81,1  77,6
Investitionsdeckung (%) 31,7 16,5  32,4  82,1
Fremdfinanzierung (%) 60,9 62,3  59,5  59,7
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 35,1 34,6  37,8  37,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 170,5 165,1  147,1  148,3
Fremdkapital (TEUR) 433.700,5 450.453,7  393.387,0  400.719,9
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 291.288,0 250.160,0  218.541,2  232.471,6
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 2,2  10,0  10,4
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 137,4  118,5  138,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 18,5 25,6  21,7  21,9
Return on Invest (ROI) 6,5 8,9  8,2  8,2
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 3.180,0 3.506,7  3.487,8  3.929,9
Personalaufwandsquote (%) 2,1 2,1  2,1  1,9
EBIT (TEUR) 39.347,0 71.102,2  45.434,3  36.653,8
Investitionen          
Investitionsquote (%) 14,1 51,6  13,0  5,0
Abschreibungsquote (%) 4,5 8,5  4,2  4,1
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) ‐‐ 565,0  582,0  566,0
davon Frauen ‐‐ 260,0  260,0  263,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 46,0  44,7  46,5
Auszubildende ‐‐ 37,0  48,0  60,0
Vollzeitäquivalente 617,0 550,0  566,0  567,0
 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Einzelhandel Strom (in GWh) 1.072,0 975,0  996,0  1.034,0
Einzelhandel Gas (in GWh) 958,0 976,0  913,0  877,0
Einzelhandel Fernwärme 
(in GWh) 1.333,0 1.367,0  1.285,0  1.198,0
Energiegroßhandel Strom 
(in GWh) 42.800,0 41.849,0  40.980,0  42.551,0
Energiegroßhandel Gas 
(in GWh) 2.909,0 5.213,0  2.930,0  1.215,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Kennzahlen des Jahres 2016 
sind durch die Auswirkungen der 
Verschmelzung der Tochter‐
gesellschaft RETIS Leipzig GmbH 
auf die Stadtwerke Leipzig GmbH 
nur eingeschränkt mit den Vor‐
jahren vergleichbar. Innerhalb 
des Anlagevermögens kam es 
aufgrund der Verschmelzung zu 
einer deutlichen Vermögensver‐
schiebung aus dem Finanz‐ in das 
Sachanlagevermögen. Zudem 
wirkt die Übernahme erhöhend 
insbesondere auf die Sonderp
os‐
ten und Verbindlichkeiten.  
Die Gesellschaft ist durch einen 
hohen Anteil des Anlagevermö‐
gens von 76,1 % geprägt, die sich 
größtenteils aus langfristigen 
Vermögenswerten zusammen‐
setzen. Der Anstieg des Sach‐
anlagevermögens im Zuge der 
Verschmelzung der RETIS führt  
zu einem Anstieg der Abschrei‐
bungsquote auf 8,5 % (Vorjahr: 
4,2 %). Im Vergleich dazu li
egt die 
Investitionsquote bei 51,6 % 
(Vorjahr: 13 %), was ebenfalls auf 
den Zugang der RETIS in Höhe 
von 251,3 Mio. EUR zurückzufüh‐
ren ist. Die aus der Verschmel‐
zung resultierende Erhöhung der 
Bilanzsumme bei gleichbleiben‐
dem Eigenkapital führt zu einer 
Absenkung der Eigenkapital‐
quote von 37,8 % im Vorjahr auf 
34,6 %. Der Anstieg des Fremd‐
kapitals, insb
esondere durch die 
Übernahme der Verbindlichkei‐
ten der RETIS, sowie der Anstieg 
der Rückstellungen führen bei 
gleichbleibendem Eigenkapital  
zu einem Anstieg des Verschul‐
dungsgrades auf 165,1 % (Vor‐
jahr: 147,1 %). Die Gesellschaft 
verfügt zum Bilanzstichtag über 
einen Finanzmittelbestand
 in 
Höhe von 72,2 Mio. EUR (Vorjahr: 
45 Mio. EUR).  
Die Liquidität war zu jeder Zeit 
sichergestellt. Zudem besteht die 
Möglichkeit, auf den Cashpool 
der Leipziger Stadtholding zuzu‐
greifen. Die Liquidität zweiten 
Grades stieg auf 137,4 % (Vor‐
jahr: 118,5 %). Die Gesellschaft 
erzielte im Geschäftsjahr ein 
überplanmäßiges Jahresergebnis 
in Höhe von 64.069 TEUR (Vor‐
jahr: 54.372 TEUR), das im  
Wesentlichen auf einen Sonder‐
effekt aus de
r Beendigung einer 
langjährigen Auseinandersetzung 
mit einem Vertragspartner zu‐
rückzuführen ist. Die Eigenkapi‐
talrendite konnte dadurch um  
3,9 auf 25,6 % erhöht werden. 
Ebenso wirkt sich das Ergebnis 
positiv auf die Gesamtrendite 
(ROI) der Gesellschaft von 8,9 % 
(Vorjahr:
 8,3 %) aus. Zwischen 
den Stadtwerken und der LVV 
besteht ein Ergebnisabführungs‐
vertrag. 
 
 
138   Stadtwerke Leipzig GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 1.962.080,0 1.928.709,5  1.974.110,0  2.228.275,3
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 ‐41,0  ‐1.004,7  ‐1.092,0
Andere aktivierte 
Eigenleistungen 621,0 150,2  331,7  259,1
Sonstige betriebliche Erträge 88.632,0 38.017,3  98.915,9  101.839,7
Gesamtleistung 2.051.333,0 1.966.835,9  2.072.352,8  2.329.282,1
Materialaufwand 1.830.995,0 1.706.139,4  1.841.131,4  2.111.042,8
Personalaufwand 41.979,0 41.349,4  42.141,4  42.726,4
Abschreibungen 25.952,0 46.984,0  22.524,3  21.464,3
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 113.060,0 101.260,9  121.121,4  117.394,8
Zwischenergebnis 39.347,0 71.102,2  45.434,3  36.653,8
Finanzergebnis 6.825,0 ‐7.033,5  14.918,5  18.048,8
Außerordentliches Ergebnis 0,0 0,0  ‐5.981,2  0,0
Ergebnis nach Steuern 46.172,0 64.068,7  54.371,6  54.702,6
Abgeführter Gewinn 46.172,0 64.068,7  54.371,6  54.702,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 250.067,0 250.066,2  250.066,2  250.066,2
Gezeichnetes Kapital 22.000,0 22.000,0  22.000,0  22.000,0
Kapitalrücklage 184.411,0 184.410,7  184.410,7  184.410,7
Gewinnrücklagen 43.656,0 43.655,5  43.655,5  43.655,5
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 8.543,0 45.537,3  34.893,1  40.403,7
Ertragszuschüsse 23.871,0 0,0  0,0  0,0
Rückstellungen 127.483,0 174.699,4  147.651,4  137.534,9
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 13.813,0 19.644,6  15.558,2  14.132,5
Verbindlichkeiten 301.464,0 252.689,3  227.996,1  242.647,7
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 482,0 296,3  292,8  335,4
Summe Passiva 711.910,0 723.288,6  660.899,7  670.987,9
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 580.915,0 550.573,7  536.268,9  520.502,5
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 7.757,0 1.396,7  5.382,0  7.796,7
Sachanlagen 229.281,0 436.542,1  201.673,1  214.737,2
Finanzanlagen 343.877,0 112.634,8  329.213,9  297.968,6
Umlaufvermögen 129.618,0 170.769,9  122.202,9  147.456,2
Vorräte 6.083,0 10.175,3  10.491,0  12.116,3
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 113.359,0 158.065,2  102.257,0  125.163,8
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 10.176,0 2.529,4  9.454,9  10.176,1
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 1.377,0 1.945,0  2.427,9  3.029,2
Summe Aktiva 711.910,0 723.288,6  660.899,7  670.987,9
 
 
 
Stadtwerke Leipzig GmbH   139 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
~ 
..... lnnvo lnnovationsgesellschaft- 100% Management mbH 
PROMETHEUS-Gesellschaft für 
___. Erdgasanwendungsanlagen mbH 51% 
(verkauft zum 03.06.2016) 
___. lnnvo Innovationsgesellschaft mbH & 100% Co. KG (erloschen zum 04.01.2016) 
___. Erdgasversorgung Industriepark 50 % Leipzig Nord GmbH 
-+ lAS GmbH 100 % ___. Meterl GmbH & Co. KG 33,33 % 
..... leipziger Windpark Management 100 % GmbH (seit 14.10.2016) 
___. Meterl Verwaltung GmbH 33,33 % 
..... Natur21 GmbH 100% ___. WEO GmbH & Co. KG 33,33 % 
..... Netz Leipzig GmbH 100% ___. Heizkraftwerk Eutritzscher Straße 25,75% GmbH & Co. KG i. l. 
..... RETIS Leipzig GmbH 100 % 
(verschmolzen zum 24.06.2016) 
___. 8KU GmbH 12,5 % 
..... SWl Beteiligungs GmbH 100% -+ Joblinge gemeinnützige AG Leipzig 6,67 % 
..... ElG Leipzig GmbH 90 % ___. Trianel Erneuerbare Energien GmbH 5,66 % & Co. I<G 
..... GPEC- Gdanskie Przedsiebiorstwo 82,86 % Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 
___. FWNl Fernwärmenetz Leipzig GmbH 0,15 % & Co. I<G i. l. 
..... Thüringenwind GmbH & Co. Tüngeda 70% KG (seit 30.12.2016) 
 
140   8KU GmbH 
 
8KU GmbH 
Adresse 
Schumannstraße 2 
10117 Berlin 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.8KU.de 
Gründungsjahr 
2009 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
HEAG Südhessische Energie AG 
  12,5 % 
Mainova Aktiengesellschaft  
  12,5 % 
Münchener Verkehrs‐ und Ta‐
rifverbund GmbH (MVV)  12,5 % 
N‐ERGIE Aktiengesellschaft 
  12,5 % 
RheinEnergie AG  12,5 % 
Stadtwerke Hannover AG 
  12,5 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
  12,5 % 
Stadtwerke München GmbH  
  12,5 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Matthias Dümpelmann 
Abschlussprüfer 
CONNEX.M&P AUDIT Wirt‐
schaftsprüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist es, gemeinsame politi‐
sche Interessen der Gesellschaf‐
ter gegenüber politischen Insti‐
tutionen oder sonstigen natürli‐
chen oder juristischen Personen 
durch Erstellung von energie‐
politischen Analysen und Posi‐
tionspapieren wie auch Durch‐
führung von Veranstaltungen  
zu vertreten.  
(2) Die Gesellschaft kann alle 
Handlun
gen vornehmen, die 
geeignet sind, den Unterneh‐
mensgegenstand zu fördern." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 

 
ELG Leipzig GmbH   141 
ELG Leipzig GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Gründungsjahr 
2012 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH  90 % 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH  10 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Holger Rudert 
Dirk Sikora 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(1) Ausschließlicher Gegenstand 
des Unternehmens ist die Belie‐
ferung seiner Gesellschafter mit 
Strom, Gas und Wärme.  
(2) Die Gesellschaft darf alle  
Geschäfte und Handlungen vor‐
nehmen, die dem Gesellschafts‐
zweck unmittelbar oder mittelbar 
zu dienen geeignet sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 

 
142   ELG Leipzig GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Fremdfinanzierung (%) 95,8 96,7  96,5  97,6
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 4,2 3,3  3,5  2,4
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 2.304,3 2.918,8  2.744,0  4.001,6
Fremdkapital (TEUR) 866,6 1.186,5  1.029,4  1.250,7
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine 588,7  811,5  871,0
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ ‐‐  131,5  147,2
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 6,7 7,7  16,0  5,4
Return on Invest (ROI) 0,3 0,3  0,6  0,1
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) 4,9 5,2  9,0  6,0
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 5.172,0 4.595,0  5.450,0  5.053,0
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,0  15,0  0,0
Gesamtleistung 5.172,0 4.595,0  5.465,0  5.053,0
Materialaufwand 5.167,1 4.544,4  5.392,0  4.977,4
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 0,0 45,3  64,0  69,5
Zwischenergebnis 4,9 5,2  9,0  6,0
Finanzergebnis ‐1,2 ‐0,6  ‐1,0  ‐1,2
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 1,2 1,5  2,0  3,2
Ergebnis nach Steuern 2,5 3,1  6,0  1,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 2,5 3,1  6,0  1,7
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 37,6 40,7  37,5  31,3
Gezeichnetes Kapital 25,0 25,0  25,0  25,0
Gewinnrücklagen 0,0 12,5  6,3  0,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 10,1 0,0  0,0  4,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 2,5 3,1  6,3  1,7
Rückstellungen 436,3 597,8  217,9  379,7
Verbindlichkeiten 430,2 588,7  811,5  871,0
Summe Passiva 904,2 1.227,2  1.066,9  1.282,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen 904,2 1.224,2  1.066,9  1.282,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 431,0 1.224,2  1.066,9  1.282,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 473,2 0,0  0,0  0,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 3,0  0,0  0,0
Summe Aktiva 904,2 1.227,2  1.066,9  1.282,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die ELG Leipzig GmbH ist eine 
vorwiegend über Fremdkapital 
finanzierte Gesellschaft. Im  
Geschäftsjahr 2016 betrug die 
Fremdkapitalquote 96,7 % und 
spiegelt die überwiegend Tätig‐
keit der Gesellschaft wider.  
Durch den deutlichen Rückgang 
der Verbindlichkeiten sinkt die 
Effektivverschuldung um 
222,8 TEUR auf 588,7 TEUR.  
Gegenläufig führt die Erhöhung 
der Rückstellungen um 379,9 
TEUR zu einer Erhöhung des 
Fremdkap
itals sowie damit ein‐
hergehend der Bilanzsumme.  
Die Gesellschaft weist zum  
Bilanzstichtag Forderungen  
gegen die Stadtwerke aus dem  
bestehenden Cash‐Pool‐Vertrag 
in Höhe von 388 TEUR aus. 
 
 
 
 
 
 
 
 
Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH   143 
 
Erdgasversorgung Indus‐
triepark Leipzig Nord GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
andreas.kuehnl@netz‐
leipzig.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50 TEUR 
Gesellschafter 
MITGAS Mitteldeutsche  
Gasversorgung GmbH  50 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH  50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Andreas Kühnl 
Kathleen Trautmann 
Abschlussprüfer 
BANSBACH GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft Steuer‐
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Gesellschafter‐
versammlung 
 Uwe Aleit 
 Karsten Rogall 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Errichtung, der  
Erwerb und der Betrieb von  
erdgastechnischen Einrichtungen, 
die Erdgasversorgung von Indus‐
trie‐ und Gewerbekunden und 
sonstigen Kunden sowie die Vor‐
nahme aller damit im Zusam‐
menhang stehenden Geschäfte. 
Die Errichtung erdgastechnischer 
Anlagen für Dritte wird durch 
Subuntern
ehmer durchgeführt.  
(2) Die Gesellschaft ist dabei zu 
allen Geschäften und Maßnah‐
men berechtigt, die den Gesell‐
schaftszweck fördern. Sie kann 
sich hierbei anderer Unterneh‐
men bedienen, sich an ihnen 
beteiligen oder solche Unter‐
nehmen und Hilfs‐ und Neben‐
betriebe errichten, erwerben, 
pachten oder verpachten sowie 
Interessengemeinschaften und 
Unternehmensverträge schlie‐
ßen. 
  
(3) Die Gesellschaft wir
d nach 
erwerbswirtschaftlichen  
Gesichtspunkten unter Beach‐
tung der anwendbaren Rechts‐
vorschriften, der technischen  
und sozialen Standards, der  
Belange des Umweltschutzes  
und des Gebotes einer sicheren 
und preisgünstigen Energiever‐
sorgung geführt." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
144   Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 43,7 42,9  47,3  50,5
Investitionsdeckung (%) ‐‐ ‐‐  ‐‐  232,7
Fremdfinanzierung (%) 12,3 12,0  13,7  13,2
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 81,1 81,5  79,0  79,2
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  87,3  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 14,1 13,6  15,9  15,2
Fremdkapital (TEUR) 66,0 63,9  74,8  74,4
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) 9.433,3 21.015,6  1.712,7  5.458,6
Liquiditätsgrad II (%) 10.033,3 21.681,0  1.798,4  5.659,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 0,7 1,3  ‐1,1  2,8
Return on Invest (ROI) 0,6 1,0  ‐0,9  2,2
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) 4,0 6,3  ‐4,0  18,2
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ ‐‐  ‐‐  4,1
Abschreibungsquote (%) 12,0 12,2  10,8  9,6
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 434,0 435,8  430,2  447,5
Gezeichnetes Kapital 50,0 50,0  50,0  50,0
Kapitalrücklage 200,0 200,0  200,0  200,0
Gewinnrücklagen 181,0 180,2  185,2  185,2
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 3,0 5,6  ‐4,9  12,4
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 70,0 70,2  78,5  86,8
Rückstellungen 28,0 27,4  19,6  26,1
Verbindlichkeiten 3,0 1,4  15,9  4,9
Summe Passiva 535,0 534,8  544,3  565,3
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 234,0 229,6  257,5  285,4
Sachanlagen 234,0 229,6  257,5  285,4
Umlaufvermögen 301,0 305,3  286,8  280,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 18,0 9,4  13,7  9,9
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 283,0 295,9  273,1  270,0
Summe Aktiva 535,0 534,8  544,3  565,3
 
Bewertung der Kennzahlen 
Der Anteil des Anlagevermögens 
an der Bilanzsumme ist im  
Vergleich zum Vorjahr um 
4,4 Prozentpunkte auf 42,3 % 
gesunken. Diese Entwicklung 
resultiert aus den Abschreibun‐
gen im Sachanlagevermögen und 
der Erhöhung des Umlaufvermö‐
gens. Die weitere Erhöhung der 
Abschreibungsquote auf 12,2 % 
bei gleichbleibend niedriger  
Investitionsquote führt zu einem 
weiteren Werteverzehr des Anla‐
gevermögens.  
Die Vermögens‐ und Finan
zlage 
zum Bilanzstichtag ist durch  
einen Bestand an liquiden Mit‐
teln von 295,9 TEUR sowie eine 
bilanzielle Eigenkapitalquote von 
81 % gekennzeichnet. Die Zah‐
lungsfähigkeit der Gesellschaft 
war jederzeit gewährleistet.  
Das Jahresergebnis konnte  
im Vergleich zum Vorjahr um 
10,5 TEUR auf 5,6 TEUR gestei‐
gert werden. 
 
 
 
 
 
Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH   145 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 70,0 71,3  71,3  71,5
Sonstige betriebliche Erträge 13,0 11,8  8,3  8,8
Gesamtleistung 83,0 83,1  79,6  80,3
Materialaufwand 3,0 1,3  1,3  1,5
Abschreibungen 28,0 27,9  27,9  27,5
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 48,0 47,6  54,3  33,2
Zwischenergebnis 4,0 6,3  ‐4,0  18,2
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 1,0 0,7  1,0  5,8
Ergebnis nach Steuern 3,0 5,6  ‐4,9  12,4
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 3,0 5,6  ‐4,9  12,4
 
 
 
 
 
146   FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L. 
FWNL Fernwärmenetz 
Leipzig GmbH & Co. KG i. L. 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG in Liquidation 
Kommanditkapital 
84.465 TEUR 
Kommanditisten 
ca. 1.420 weitere natürliche 
und juristische Personen 
  99,82 % 
Komplementäre 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
  0,15 % 
Fernwärmenetz Leipzig GmbH  
  0,03 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Hermann Hesselmann  
(bis 30.11.2016) 
Rene Sievers 
Arne Thielemann  
(seit 01.12.2016) 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Die Gesellschaft wurde zur Opti‐
mierung der Finanzierung des 
Fernwärmenetzes gegründet.  
Bis zum im Jahr 2010 vertrags‐
gemäß vollzogenen Rückkauf  
des Fernwärmenetzes durch die 
Stadtwerke Leipzig GmbH plante, 
betrieb, erneuerte, reparierte 
und restrukturierte die Gesell‐
schaft das Fernwärmenetz der 
Stadtwerke Leipzig GmbH nebst 
zugehörigen Anlagen, um es  
weiterhin in Länge, Gestaltung 
und/oder Dimensionierung den 
Erfordernissen der Versorgung 
Leipzigs anzu
passen. Die FWNL 
bekam von der Stadtwerke 
Leipzig GmbH Fernwärme gelie‐
fert, die in deren Eigentum blieb, 
um sie als Dienstleister in eige‐
nen Anlagen durch Druckregulie‐
rung transportfähig zu halten. 
Zudem transportierte die Gesell‐
schaft die gesamte Fernwärme 
von durch die Stadtwerke Leipzig 
GmbH benannt
en Einspeisepunk‐
ten zu gleichfalls benannten  
Abnahmestellen.  
Die Gesellschaft befindet sich 
zurzeit in Liquidation. 
 
 

 
GPEC ‐ Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o.   147 
 
GPEC – Gdańskie Przed‐
siębiorstwo Energetyki 
Cieplnej Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Biała 1 B 
PL‐80‐435 Gdańsk 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gpec.pl 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
206.373 TPLN 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig  
GmbH  82,86 % 
Stadt Gdańsk  17,14 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Anna Jakób (seit 01.06.2016) 
Marcin Lewandowski 
Karsten Rogall 
Igor Wasilewski  
(bis 04.01.2016) 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Pawel Adamowicz  
(Vorsitzender) 
 Iwona Bierut 
 Dr. Johannes Kleinsorg 
 Andreas Kühnl 
 Dr. Norbert Menke 
 Volkmar Müller 
 Bozena Zawìslak 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gegenstand des Unternehmens 
gemäß § 5 Abs. 2 der Satzung  
der Gesellschaft ist:  
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, heißem Wasser 
und Luft 
 Herausgabe von Zeitschriften 
und sonstigen Periodika sowie 
Verlagstätigkeiten  
 Maschinenreparatur und 
‐wartung 
 Installation von Industrie‐
maschinen, Einrichtung und 
Ausstattung  
 Reparatur und Wartung von 
elektronischen und optischen 
Anlagen sowie von Strom‐
geräten  
 Stromerzeugung  
 Verteilung von Gasbrenn‐
stoffen im Netzsystem  
 Bauarbeiten, verbunden mit 
der Fertigstellung von Wohn‐
gebäuden und sonstigen  
Objekten sowie Spezialbau‐
arbeiten ohne sonstige Klassi‐
fizierung  
 Bauausführung sonstiger Bau‐
anlagen sowie von Wasser‐, 
Kanalisationsleitungen, Fern‐
wärme‐, Gas‐ und Klimaanla‐
gen  
 Lagerung und Aufbewahrung 
von Gasbrennstoffen und 
sonstigen Waren  
 sonstige Tätigkeiten, die den 
Landtransport unterstützen  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation, 
ausgenommen Satellitenfern‐
kommunikation  
 Finanzleasing  
 Umsetzung von Bauprojekten, 
verbunden mit Gebäudebau  
 Arbeiten in Verbindung mit 
dem Bau von Durchleitungs‐ 
und Verteilungsrohrleitungen  
 Verpachtung und Verwaltung 
der eigenen oder gepachteter 
Immobilien sowie Verwaltung 
von Immobilen im Auftrag  
 Hilfstätigkeiten, verbunden 
mit der Instandhaltung von 
Gebäuden 
 Programmierungstätigkeiten, 
Beratungstätigkeit im Bereich 
Informatik sowie sonstige 
Dienstleistungen im Bereich IT 
und Computertechnologie  

 
148   GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 
 Tätigkeiten, verbunden  
mit der Verwaltung von IT‐
Anlagen, Datenverarbeitung, 
Verwaltung von Internetseiten 
(Hosting) und ähnliche Tätig‐
keiten  
 Finanzvermittlung ohne sons‐
tige Klassifizierung 
 Hilfsdienstleistungen in Ver‐
bindung mit Finanzvermitt‐
lung, ausgenommen Versiche‐
rungen und Pensions‐ oder 
Rentenfonds  
 Tätigkeiten, verbunden mit 
Rechnungswesen und Buch‐
führung sowie Steuerberatung  
 Forschungs‐ und Entwick‐
lungsarbeiten in den Berei‐
chen Naturwissenschaft und 
Technik  
 sonstige Beratung im Bereich 
Führung der Wirtschaftstätig‐
keit und Management  
 Öffentlichkeitsarbeit (Public 
Relations) und Kommunika‐
tion  
 Tätigkeiten im Bereich Archi‐
tektur  
 Tätigkeiten im Ingenieurwe‐
sen und damit verbundene 
technische Beratung  
 sonstige Fachtätigkeiten, wis‐
senschaftliche und technische 
Tätigkeit ohne sonstige Klassi‐
fizierung  
 sonstige Untersuchungen und 
technische Analysen  
 Vermittlung bei Platzverkauf 
für Werbungszwecke in 
Druckmedien, elektronischen 
Medien/Internet und sonsti‐
gen Medien  
 Tätigkeiten, verbunden mit 
der Organisation von Messen, 
Ausstellungen und Kongressen  
 Betreiben von Callcentern  
 Kauf und Verkauf von Immo‐
bilien auf eigene Rechnung  
 Reparatur und Wartung von 
Transportgeräten  
 Installation von Industrie‐
maschinen, Geräten und  
Ausstattungen  
 Verpachtung gewerblicher 
Schutzrechte und ähnlicher 
Produkte, mit Ausschluss  
urheberrechtlich geschützter 
Werke 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft konnte im Jahr 
2016 ein Ergebnis annähernd  
auf Vorjahresniveau erzielen.  
Das leicht rückläufige Jahres‐
ergebnis bei gleichzeitigem  
Anstieg des Eigenkapitals sowie 
des Fremdkapitals bewirkt eine 
Absenkung der Eigenkapitalrendi‐
te auf 16,3 % (Vorjahr: 16,6 %) 
und der Gesamtkapitalrentabili‐
tät auf 7,8 % (Vorjahr: 8,5 %).  
Da der Anstieg des Fremdkapitals 
den des Eigenkapitals deutlich 
kompensiert, ist zudem ein wei
‐
terer Anstieg des Verschuldungs‐
grades um 13,2 auf 108,3 % zu 
verzeichnen. Der Anstieg der 
Anlagenintensität auf 78,6 % 
(Vorjahr: 77,7 %) spiegelt die 
erhöhte Investitionsquote von 
16,5 % (Vorjahr: 14,1 %) wider, 
die erneut deutlich über der  
Abschreibungsquote von 6,1 % 
(Vorjahr: 6 %) liegt. Die um
fang‐
reichste Investition im Jahr 2016 
stellt der Bau des Wärmeliefe‐
rungsnetzes in Sopot dar, 
wodurch Neukunden an das 
Fernwärmenetz der GPEC ange‐
schlossen werden konnten. Trotz 
der steigenden Beschäftigungs‐
zahlen um 6,9 % konnte ein deut‐
licher Anstieg des Umsatzes je 
Vollzeitäquivalente (VZÄ) um 
11,8 % erzielt werden. 
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) 85,5 78,6  77,7  80,9
Investitionsdeckung (%) 52,6 36,8  42,4  61,4
Fremdfinanzierung (%) 53,2 52,0  48,7  44,3
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 46,8 48,0  51,3  55,7
Eigenkapitalreichweite
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 113,5 108,3  95,1  79,4
Fremdkapital (TPLN) 389.827,0 373.788,0  323.791,3  260.175,3
Liquidität    
Effektivverschuldung (TPLN) 310.079,0 280.007,2  231.512,7  199.441,4
Liquiditätsgrad I (%) 89,8 56,0  49,6  27,6
Liquiditätsgrad II (%) 370,9 157,1  122,9  45,4
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite (%) 16,2 16,3  16,6  14,6
Return on Invest (ROI) 7,6 7,8  8,5  8,1
Geschäftserfolg    
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TPLN) 1.493,7 1.532,7  1.370,9  1.328,7
Personalaufwandsquote (%) 8,2 7,9  8,6  7,6
EBIT (TPLN) 58.376,4 51.394,0  55.373,1  53.940,2
Investitionen    
Investitionsquote (%) 10,4 16,5  14,1  11,1
Abschreibungsquote (%) 5,5 6,1  6,0  6,8
Beschäftigte    
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 291,0 311,0  291,0  288,0
Vollzeitäquivalente 291,0 301,0  290,0  287,0
 
 
GPEC ‐ Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o.   149 
 
 
 
 
 
 
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TPLN) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 434.672,0 461.342,4  397.552,0  381.323,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE 21,0 198,4  ‐58,0  ‐54,0
Andere aktivierte
 Eigenleistungen 1.581,0 2.141,5  2.177,0  1.607,0
Sonstige betriebliche Erträge 26.583,0 6.692,1  34.769,0  27.606,0
Gesamtleistung 462.857,0 470.374,4  434.441,0  410.482,0
Materialaufwand 311.528,4 316.728,7  280.259,0  265.337,0
Personalaufwand 35.454,4 36.365,4  33.994,0  29.169,0
Abschreibungen 34.304,4 34.290,1  30.971,0  32.490,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 23.193,4 31.596,2  33.844,0  29.546,0
Zwischenergebnis 58.376,4 51.394,0  55.373,0  53.940,0
Finanzergebnis 9.079,6 14.882,8  10.593,0  2.804,0
Steuern 11.984,0 9.964,0  9.463,0  8.974,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  55.472,0 56.312,8  56.503,0  47.770,0
 
Bilanz Passiva (TPLN) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 343.242,0 345.273,5  340.481,0  327.618,0
Gezeichnetes Kapital 206.811,0 206.373,0  206.373,0  204.395,0
Kapitalrücklage 81.141,0 82.457,3  77.605,0  75.453,0
Gewinnrücklagen 0,0 0,0  0,0  0,0
Gewinn‐/
Verlustvortrag 0,0 0,0  0,0  0,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 55.472,0 56.312,8  56.5003,0  47.770,0
Rückstellungen 22.710,0 28.455,1  32.953,0  29.161,0
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 1.794,0 2.532,2  1.858,0  1.883,0
Verbindlichkeiten 333.365,0 325.891,6  280.648,0  222.138,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 33.752,0 19.441,3  10.190,0  8.877,0
Summe Passiva 733.251,0 719.061,5  664.272,0  587.794,0
 
 
 
Bilanz Aktiva (TPLN) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 626.623,0 564.969,3  516.425,0  475.308,0
Immaterielle
Vermögensgegenstände 39.619,0 8.912,7  37.889,0  38.741,0
Sachanlagen 425.648,0 465.077,4  384.866,0  342.810,0
Finanzanlagen 161.356,0 90.979,2  93.671,0  93756,0
Umlaufvermögen 96.201,8 131.272,1  125.209,0  96.312,0
Vorräte 0,0 2.534,5  3.354,0  3.078,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 72.915,8 82.853,2  72.720,0  70.538,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 23.286,0 45.884,4  49.135,0  22.697,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 10.426,0 22.820,1  22.638,0  16.174,0
Summe Aktiva 733.250,8 719.061,5  664.272,0  587.794,0
 
 
 
 
150   GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 
GPEC- Gdanskie Przedsi~biorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 
~ GPEC Ekspert Sp. z o.o. 100% r+ GPEC Serwis Sp. z o.o. 100 % 
r+ GPEC ENERGIA Sp. z o.o. 100 % r+ GPEC Starogard Sp. z o.o. 100 % 
r+ 
GPEC MATARNIA Sp. z o .o. 
(versch molzen zum 03.10.2016) 
100 % r+ GPEC System Sp. z o.o. 100 % 
r+ GPEC Plus Sp. z o.o. 100 % r+ GPEC TCZEW Sp. z o.o. 100 % 
4 GPEC Pro Sp. z o.o. 100% 4 Orchis Energia Sopot Sp. z o.o. 65,12 % 
 
GPEC Ekspert Sp. z o.o. .   151 
 
GPEC Ekspert Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Biała 1 B 
PL‐80‐435 Gdańsk 
Homepage 
www.gpec.pl 
Gründungsjahr 
2005 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
5 TPLN  
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię 
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o.  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Lucyna Federowicz 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka z  
ograniczoną odpowied‐
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Marcin Lewandowski  
(Vorsitzender) 
 Anna Jakób (Stellvertretende 
Vorsitzende seit 14.03.2016) 
 Barbara Stanuch 
 Igor Wasilewski  
(bis 05.01.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Die GPEC Ekspert hat gemäß  
§ 3 der Satzung folgenden Unter‐
nehmensgegenstand (Auszug): 
 Beratungs‐ und Experten‐
dienstleistungen 
 Installation von Industrie‐
maschinen, Einrichtungen und 
Ausstattungsbestandteilen 
 Stromerzeugung und  
‐verteilung 
 Erzeugung von Wasserdampf 
und Versorgung mit Wasser‐
dampf, Heißwasser und Luft 
für Klimaanlagen 
 Wasserentnahme und  
‐aufbereitung sowie Wasser‐
versorgung 
 Abwasserabführung und  
‐behandlung 
 Arbeiten in Verbindung mit 
dem Bau von Durchleitungs‐ 
und Verteilungsnetzen 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 

 
152   GPEC ENERGIA Sp. z o.o. 
 
GPEC ENERGIA Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Biała 1 B 
PL‐80‐435 Gdańsk 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gpecenergia.pl 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
8.377 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię‐
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o.  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Piotr Litwin (seit 02.11.2016) 
Lukasz Pawlowski (vom  
29.06. bis 06.10.2016) 
Mateusz Radecki  
(bis 31.05.2016) 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka z  
ograniczoną odpowied‐
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Marcin Lewandowski  
(Vorsitzender) 
 Lucyna Federowicz  
(vom 14.03. bis 29.06.2016) 
 Anna Jakób (seit 30.06.2016) 
 Barbara Stanuch 
 Igor Wasilewski  
(bis 05.01.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 3 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
 Reparatur und Instandhaltung 
von Fertigerzeugnissen aus 
Metall  
 Maschinenreparatur und  
‐wartung  
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten  
 Installation von Industrie‐
maschinen, Einrichtung und 
Ausstattung  
 Stromerzeugung  
 Verteilung und Vertrieb 
elektrischer Energie  
 Erzeugung von Gasbrennstof‐
fen  
 Verteilung und Vertrieb von 
Gasbrennstoffen im Netz‐
system  
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, heißem Wasser 
und Luft  
 Förderung, Behandlung und 
Lieferung von Wasser  
 Sammlung, Behandlung und 
Abführung von Abwässern  
 Durchführung von Bauprojek‐
ten Bauarbeiten, verbunden 
mit der Fertigstellung von  
Gebäuden  
 Bauarbeiten, verbunden mit 
der Fertigstellung von Wohn‐
gebäuden und sonstigen  
Objekten  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Straßen und  
Autobahnen  
 Arbeiten, verbunden mit dem 
Gleisbau und U‐Bahnen, Brü‐
cken‐ und Tunnelbau, Bau von 
Durchleitungs‐ und Vertei‐
lungsnetzen sowie Telekom‐
munikations‐ und Stromnet‐
zen  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser)  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser und Land), 
die sonst nicht klassifiziert 
wurden  
 Abriss und Abbruch von 
Bauobjekten  
 Baustellenvorbereitung  
 Erdarbeiten und (geologische) 
Bohrungsarbeiten  
 Ausführung von Elektroinstal‐
lationen  
 Bauausführung von Wasser‐, 
und Abwasser‐, Fernwärme‐, 
Gas‐ und Lüftungsinstallatio‐
nen  
 Ausführung sonstiger Bau‐
anlagen  
 übrige Spezialbauarbeiten,  
die sonst nicht klassifiziert 
wurden  
 Wartung und Reparatur  
von Kraftfahrzeugen, außer 
Motorräder  
 Gütertransport im Straßen‐
verkehr  
 Transport sonstiger Güter im 
Rohrleitungssystem  
 Lagerung und Aufbewahrung 
sonstiger Güter  

 
GPEC ENERGIA Sp. z o.o.   153 
 Verladung von Gütern in  
sonstigen Verladungspunkten  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation, 
ausgenommen Satellitenfern‐
kommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der Satel‐
litenfernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich sonstiger 
Telekommunikation  
 Kauf und Veräußerung von 
Immobilien auf eigene Rech‐
nung  
 Verpachtung und Verwaltung 
der eigenen oder gepachteter 
Immobilien  
 Verwaltung von Immobilen im 
Auftrag  
 Tätigkeit im Ingenieurwesen 
und damit verbundene tech‐
nische Beratung  
 Forschung und Entwicklung 
auf dem Gebiet der Biotech‐
nologie  
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Baugerä‐
ten  
 Vermietung und Verpachtung 
sonstiger Maschinen, Geräte 
und Materialgüter, die sonst 
nicht klassifiziert wurden  
 Hilfstätigkeiten, verbunden 
mit der Instandhaltung von 
Gebäuden 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 
 
154   GPEC MATARNIA Sp. z o.o. 
 
GPEC MATARNIA Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Budowlanych 31 
PL‐80‐298 Gdańsk 
Gründungsjahr 
1989 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
131 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię‐
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o.  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Marcin Lewandowski 
Lech Jan Wronka 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Jacek Sadlowski 
 Barbara Stanuch 
 Igor Wasilewski 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Die Gesellschaft ist zum 
03.10.2016 auf den Gesellschaf‐
ter GPEC – Gdańskie Przedsiębio‐
rstwo Energetyki Cieplnej Sp.  
z o.o. verschmolzen.  
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, heißem Wasser 
und Luft  
 Stromerzeugung, ‐verteilung 
und ‐vertrieb (Handel) 
 Förderung, Behandlung und 
Lieferung von Wasser sowie 
Abwasserentsorgung und  
‐reinigung  
 Tätigkeiten im Bereich draht‐
lose Fernkommunikation, 
drahtlose Fernkommunikation 
ohne Satellitenfernkommu‐
nikation, Satellitenfernkom‐
munikation und sonstige  
Telekommunikation 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 

 
GPEC Plus Sp. z o.o.   155 
 
GPEC Plus Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Biała 1B 
PL‐80‐435 Gdańsk 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
5 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię‐
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o. 
(seit 01.01.2016)  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Lucyna Federowicz  
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Marcin Lewandowski  
(Vorsitzender) 
 Katarzyna Bilecka  
 Anna Jakób 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Reparatur und Instandhaltung 
von Fertigerzeugnissen aus 
Metall 
 Maschinenreparatur und  
‐wartung  
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten  
 Installation von Industrie‐
maschinen, Einrichtung und 
Ausstattung 
 Stromerzeugung  
 Verteilung und Vertrieb 
elektrischer Energie  
 Erzeugung von Gasbrennstof‐
fen  
 Verteilung und Vertrieb von 
Gasbrennstoffen im Netz‐
system  
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, heißem Wasser 
und Luft  
 Förderung, Behandlung und 
Lieferung von Wasser  
 Sammlung, Behandlung und 
Abführung von Abwässern  
 Durchführung von Bauprojek‐
ten und Bauarbeiten, verbun‐
den mit der Fertigstellung  
von Gebäuden  
 Bauarbeiten, verbunden mit 
der Fertigstellung von Wohn‐
gebäuden und sonstigen  
Objekten  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Straßen und  
Autobahnen, Gleisbau und  
U‐Bahnen, Brücken‐ und  
Tunnelbau, Durchleitungs‐ 
und Verteilungsnetzen, 
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Telekommunika‐
tionsnetzen und Stromnetzen  
 Arbeiten, verbunden mit dem 
Bau von Umwelttechnikanla‐
gen (Wasser)  
 Arbeiten, verbunden mit dem 
Bau von Umwelttechnikanla‐
gen (Wasser und Land),  
die sonst nicht klassifiziert 
wurden  
 Abriss und Abbruch von 
Bauobjekten  
 Baustellenvorbereitung  
 Erdarbeiten und (geologische) 
Bohrungsarbeiten  
 Ausführung von Elektroinstal‐
lationen 
 Bauausführung von Wasser‐, 
und Abwasserinstallationen, 
Fernwärmeinstallationen, 
Gasinstallationen und  
Lüftungsinstallationen 
 Ausführung sonstiger Bau‐
anlagen  

 
156   GPEC Plus Sp. z o.o. 
 übrige Spezialbauarbeiten,  
die sonst nicht klassifiziert 
wurden 
 Wartung und Reparatur  
von Kraftfahrzeugen, außer  
Motorräder 
 Gütertransport im Straßen‐
verkehr 
 Transport sonstiger Güter  
im Rohrleitungssystem 
 Lagerung und Aufbewahrung 
sonstiger Güter 
 Verladung von Gütern in  
sonstigen Verladungspunkten 
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation, 
ausgenommen Satelliten‐
fernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der  
Satellitenfernkommunikation 
 Tätigkeit im Bereich sonstiger 
Telekommunikation  
 Kauf und Veräußerung von 
Immobilien auf eigene Rech‐
nung  
 Verpachtung und Verwaltung 
der eigenen oder gepachteter 
Immobilien  
 Vermittlung bei Immobilien‐
veräußerung  
 Verwaltung von Immobilen  
im Auftrag  
 juristische Tätigkeiten  
 Tätigkeiten, verbunden mit 
Rechnungswesen und Buch‐
führung; Steuerberatung  
 Tätigkeit als "head office" und 
"Holding", ausgenommen Fi‐
nanzholding  
 Öffentlichkeitsarbeit (Public 
Relations) und Kommunika‐
tion  
 sonstige Beratung im Bereich 
Führung der Wirtschaftstätig‐
keit und Management  
 Tätigkeiten im Bereich Archi‐
tektur  
 Tätigkeiten im Ingenieur‐
wesen und damit verbundene 
technische Beratung  
 Forschung und Entwicklung 
auf dem Gebiet der Biotech‐
nologie  
 Forschungs‐ und Entwick‐
lungsarbeiten in den Berei‐
chen Naturwissenschaft und 
Technik sowie Sozial‐ und 
Humanwissenschaften  
 Werbeagenturtätigkeiten  
 Vermittlung beim Verkauf  
von Zeitkontingenten und 
Platzkontingenten für Werbe‐
zwecke in Radio und Fernse‐
hen, in Druckmedien sowie 
sonstigen Medien 
 Vermittlung beim Verkauf  
von Platzkontingenten für 
Werbezwecke in elektroni‐
schen Medien/Internet 
 Marktuntersuchung und  
Umfrageuntersuchungen 
 Tätigkeiten im Bereich des 
Entwurfs spezieller Projekte  
 Fotografie  
 Übersetzungstätigkeiten  
 sonstige Fachtätigkeiten, wis‐
senschaftliche und technische 
Tätigkeiten ohne sonstige 
Klassifizierung  
 Vermietung und Verpachtung 
von Personenkraftwagen und 
Lieferwagen, ausgenommen 
Motorrädern, Büromaschinen 
inklusive Computern, Maschi‐
nen und Baugeräten sowie 
sonstigen Maschinen, Geräten 
und Materialgütern, die sonst 
nicht klassifiziert wurden  
 Verpachtung gewerblicher 
Schutzrechte und ähnlicher 
Produkte, mit Ausschluss  
urheberrechtlich geschützter 
Werke  
 Tätigkeiten, verbunden mit 
der Suche von Arbeitsplätzen 
und Mitarbeiterakquisition  
 Tätigkeit als Arbeitszeit‐
agentur sowie sonstige Tätig‐
keiten, verbunden mit Mitar‐
beiterüberlassung  
 Hilfstätigkeiten, verbunden  
mit der Instandhaltung von 
Gebäuden 
 Dienstleistungen, verbunden 
mit Büroadministration  
 Fotokopieren, Unterlagen‐
vorbereitung und sonstige 
spezielle Tätigkeiten zur  
Bürounterstützung   
 Betrieb von Callcentern  
 Tätigkeiten, verbunden mit 
der Organisation von Messen, 
Ausstellungen und Kongressen  
 sonstige Tätigkeiten, welche 
die Führung der Geschäfts‐
tätigkeit unterstützt, die  
anders nicht klassifiziert  
wurden 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 
GPEC Pro Sp. z o.o.   157 
 
GPEC Pro Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Biała 1B 
PL‐80‐435 Gdańsk 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
5 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię‐
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o.  
(seit 01.01.2016)  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Piotr Litwin  
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Marcin Lewandowski  
(Vorsitzender) 
 Anna Jakób  
 Barbara Stanuch  
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Reparatur und Instandhaltung 
von Fertigerzeugnissen aus 
Metall  
 Maschinenreparatur und  
‐wartung  
 Reparatur und Wartung  
von elektrischen Geräten  
 Installation von Industrie‐
maschinen, Einrichtung und 
Ausstattung  
 Stromerzeugung  
 Verteilung und Vertrieb von 
elektrischer Energie  
 Erzeugung von Gasbrenn‐
stoffen  
 Verteilung und Vertrieb von 
Gasbrennstoffen im Netz‐
system  
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, heißem Wasser 
und Luft  
 Förderung, Behandlung und 
Lieferung von Wasser  
 Sammlung, Behandlung und 
Abführung von Abwässern  
 Durchführung von Bauprojek‐
ten Bauarbeiten, verbunden 
mit der Fertigstellung von  
Gebäuden  
 Bauarbeiten, verbunden mit 
der Fertigstellung von Wohn‐
gebäuden und sonstigen  
Objekten  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Straßen und  
Autobahnen, Gleisbau und  
U‐Bahnen, Brücken‐ und  
Tunnelbau sowie Durchlei‐
tungs‐ und Verteilungsnetzen  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Telekommunika‐
tions‐ und Stromnetzen  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser)  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser und Land), 
die sonst nicht klassifiziert 
wurden  
 Abriss und Abbruch von 
Bauobjekten  
 Baustellenvorbereitung  
 Erdarbeiten und (geologische) 
Bohrungsarbeiten  
 Ausführung von Elektroinstal‐
lationen  
 Bauausführung von Wasser‐, 
und Abwasserinstallationen, 
Fernwärmeinstallationen, 
Gas‐ und Lüftungsinstalla‐
tionen sowie sonstigen Bau‐
anlagen  
 übrige Spezialbauarbeiten,  
die sonst nicht klassifiziert 
wurden  
 Wartung und Reparatur  
von Kraftfahrzeugen, außer 
Motorräder 

 
158   GPEC Pro Sp. z o.o. 
 Gütertransport im Straßen‐
verkehr  
 Transport sonstiger Güter  
im Rohrleitungssystem  
 Lagerung und Aufbewahrung 
sonstiger Güter  
 Verladung von Gütern in sons‐
tigen Verladungspunkten  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation, 
ausgenommen Satellitenfern‐
kommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der Satel‐
litenfernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich sonstiger 
Telekommunikation  
 Kauf und Veräußerung von 
Immobilien auf eigene Rech‐
nung  
 Verpachtung und Verwaltung 
der eigenen oder gepachteter 
Immobilien  
 Vermittlung bei Immobilien‐
veräußerungen  
 Verwaltung von Immobilen  
im Auftrag  
 juristische Tätigkeiten  
 Tätigkeiten, verbunden mit 
Rechnungswesen und Buch‐
führung sowie Steuerberatung  
 Tätigkeit als "head office" und 
"Holding", ausgenommen  
Finanzholding  
 Öffentlichkeitsarbeit (Public 
Relations) und Kommunika‐
tion  
 sonstige Beratung im Bereich 
Führung der Wirtschaftstätig‐
keit und Management 
 Tätigkeit im Bereich Architek‐
tur  
 Tätigkeit im Ingenieurwesen 
und damit verbundene tech‐
nische Beratung  
 Forschung und Entwicklung 
auf dem Gebiet der Biotech‐
nologie  
 Forschungs‐ und Entwick‐
lungsarbeiten in den Berei‐
chen Naturwissenschaft und 
Technik sowie Sozial‐ und 
Humanwissenschaften  
 Werbeagenturtätigkeiten  
 Vermittlung beim Verkauf  
von Zeitkontingenten und 
Platzkontingenten für Werbe‐
zwecke in Radio und Fernse‐
hen sowie sonstigen Medien  
 Vermittlung beim Verkauf  
von Platzkontingenten für 
Werbezwecke in Druckmedien 
sowie elektronischen Medi‐
en/Internet  
 Marktuntersuchung und  
Umfrageuntersuchungen  
 Tätigkeit im Bereich des  
Entwurfs spezieller Projekte  
 Fotografie  
 Übersetzungstätigkeiten  
 sonstige Fachtätigkeiten, wis‐
senschaftliche und technische 
Tätigkeiten ohne sonstige 
Klassifizierung  
 Vermietung und Verpachtung 
von Personenkraftwagen und 
Lieferwagen, ausgenommen 
Motorrädern, Maschinen und 
Baugeräten, Büromaschinen 
inklusive Computer sowie 
sonstigen Maschinen, Geräten 
und Materialgütern, die sonst 
nicht klassifiziert wurden  
 Verpachtung gewerblicher 
Schutzrechte und ähnlicher 
Produkte, mit Ausschluss  
urheberrechtlich geschützter 
Werke  
 Tätigkeiten, verbunden mit 
der Arbeitsplatzsuche und 
Mitarbeiterakquisition  
 Tätigkeit als Arbeitszeitagen‐
tur  
 sonstige Tätigkeiten, verbun‐
den mit Mitarbeiterüberlas‐
sung 
 Hilfstätigkeiten, verbunden 
mit der Instandhaltung von 
Gebäuden 
 Dienstleistungen, verbunden 
mit Büroadministration  
 Fotokopieren, Unterlagenvor‐
bereitung und sonstige spezi‐
elle Tätigkeit zur Unterstüt‐
zung der Büroführung 
 Betrieb von Callcentern  
 Tätigkeiten zur Organisation 
von Messen, Ausstellungen 
und Kongressen  
 sonstige Tätigkeiten, welche 
die Führung der Geschäfts‐
tätigkeit unterstützen, die an‐
ders nicht klassifiziert wurden 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
GPEC Serwis Sp. z o.o.   159 
 
GPEC Serwis Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Połęże/Miałki Szlak 44 
PL‐80‐720 Gdańsk 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gpecserwis.pl 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
10.214,4 TPLN  
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię‐
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o.  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Barbara Stanuch 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka z  
ograniczoną odpowied‐
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Czeslaw Grykalowski 
 Anna Jakób (seit 14.03.2016) 
 Marcin Lewandowski 
 Igor Wasilewski  
(bis 05.01.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 3 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
 Reparatur und Instandhaltung 
von Fertigerzeugnissen aus 
Metall  
 Maschinenreparatur und  
‐wartung  
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten  
 Installation von Industrie‐
maschinen, Einrichtung und 
Ausstattung  
 Stromerzeugung  
 Verteilung und Vertrieb 
elektrischer Energie  
 Erzeugung von Gasbrennstof‐
fen  
 Verteilung und Vertrieb von 
Gasbrennstoffen im Netz‐
system  
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, heißem Wasser 
und Luft  
 Förderung, Behandlung und 
Lieferung von Wasser  
 Sammlung, Behandlung und 
Abführung von Abwässern  
 Durchführung von Bauprojek‐
ten  
 Bauarbeiten, verbunden mit 
der Fertigstellung von  
Gebäuden  
 Bauarbeiten, verbunden mit 
der Fertigstellung von Wohn‐
gebäuden und sonstigen  
Objekten  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Straßen und  
Autobahnen, Gleisbau und  
U‐Bahnen, Brücken‐ und Tun‐
nelbau, Durchleitungs‐ und 
Verteilungsnetzen sowie Tele‐
kommunikations‐ und Strom‐
netzen  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser)  

 
160   GPEC Serwis Sp. z o.o. 
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser und Land), 
die sonst nicht klassifiziert 
wurden 
 Abriss und Abbruch von 
Bauobjekten  
 Baustellenvorbereitung  
 Erdarbeiten und (geologische) 
Bohrungsarbeiten  
 Ausführung von Elektroinstal‐
lationen  
 Bauausführung von Wasser‐, 
und Abwasserinstallationen, 
Fernwärmeinstallationen, 
Gas‐ und Lüftungsinstalla‐
tionen  
 Ausführung sonstiger Bau‐
anlagen  
 übrige Spezialbauarbeiten,  
die sonst nicht klassifiziert 
wurden  
 Wartung und Reparatur  
von Kraftfahrzeugen, außer 
Motorräder  
 Gütertransport im Straßen‐
verkehr  
 Transport sonstiger Güter im 
Rohrleitungssystem  
 Lagerung und Aufbewahrung 
sonstiger Güter  
 Verladung von Gütern in sons‐
tigen Verladungspunkten  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation, 
ausgenommen Satellitenfern‐
kommunikation 
 Tätigkeit im Bereich der Satel‐
litenfernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich sonstiger 
Telekommunikation  
 Kauf und Veräußerung von 
Immobilien auf eigene Rech‐
nung  
 Verpachtung und Verwaltung 
der eigenen oder gepachteter 
Immobilien  
 Verwaltung von Immobilen  
im Auftrag  
 Tätigkeit im Ingenieurwesen 
und damit verbundene tech‐
nische Beratung  
 Forschung und Entwicklung 
auf dem Gebiet der Biotech‐
nologie  
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Baugerä‐
ten sowie sonstiger Maschi‐
nen, Geräte und Materialgü‐
ter, die sonst nicht klassifiziert 
wurden 
 Hilfstätigkeiten, verbunden 
mit der Instandhaltung von 
Gebäuden 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 
 
GPEC Starogard Sp. z o.o.   161 
 
GPEC Starogard Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Pomorska 26 
PL‐83‐200 Starogard Gdański 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gpecstarogard.pl 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
19.806,7 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię‐
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o.  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Anna Jacób (bis 31.12.2016) 
Barbara Stanuch  
(seit 09.01.2017) 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka z  
ograniczoną odpowied‐
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Marcin Lewandowski (Stell‐
vertretender Vorsitzender bis 
13.03.2016 und Vorsitzender 
seit 14.03.2016) 
 Igor Wasilewski (Vorsitzender 
bis 14.03.2016) 
 Lucyna Federowicz (Stellver‐
tretende Vorsitzende seit 
14.03.2016) 
 Wojciech Chmielecki 
 Barbara Stanuch 
 Mariusz Szpakowski 
 Tadeusz Wysocki 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 3 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand: 
 Reparatur und Instandhaltung 
von Fertigerzeugnissen aus 
Metall  
 Maschinenreparatur und  
‐wartung  
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten  
 Installation von Industrie‐
maschinen, Einrichtung und 
Ausstattung  
 Stromerzeugung  
 Verteilung und Vertrieb 
elektrischer Energie  
 Erzeugung von Gasbrenn‐
stoffen  
 Verteilung und Vertrieb von 
Gasbrennstoffen im Netz‐
system  
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, heißem Wasser 
und Luft  
 Förderung, Behandlung und 
Lieferung von Wasser  
 Sammlung, Behandlung und 
Abführung von Abwässern 
 Durchführung von Bauprojek‐
ten 
 Bauarbeiten, verbunden mit 
der Fertigstellung von Gebäu‐
den  
 Bauarbeiten, verbunden mit 
der Fertigstellung von Wohn‐
gebäuden und sonstigen Ob‐
jekten  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Straßen und  
Autobahnen, Gleisbau und  

 
162   GPEC Starogard Sp. z o.o. 
U‐Bahnen, Brücken‐ und Tun‐
neln, Durchleitungs‐ und Ver‐
teilungsnetzen, Telekommu‐
nikations‐ und Stromnetzen 
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser)  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser und Land), 
die sonst nicht klassifiziert 
wurden  
 Abriss und Abbruch von 
Bauobjekten  
 Baustellenvorbereitung  
 Erdarbeiten und (geologische) 
Bohrungsarbeiten  
 Ausführung von Elektroinstal‐
lationen  
 Bauausführung von Wasser‐, 
Abwasser‐, Fernwärme‐, Gas‐ 
und Lüftungsinstallationen  
 Ausführung sonstiger Bau‐
anlagen  
 übrige Spezialbauarbeiten,  
die sonst nicht klassifiziert 
wurden  
 Wartung und Reparatur  
von Kraftfahrzeugen, außer 
Motorräder  
 Gütertransport im Straßen‐
verkehr  
 Transport sonstiger Güter 
im Rohrleitungssystem  
 Lagerung und Aufbewahrung 
sonstiger Güter  
 Verladung von Gütern in sons‐
tigen Verladungspunkten  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation, 
ausgenommen Satellitenfern‐
kommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der Satel‐
litenfernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich sonstiger 
Telekommunikation  
 Kauf und Veräußerung von 
Immobilien auf eigene Rech‐
nung  
 Verpachtung und Verwaltung 
der eigenen oder gepachteter 
Immobilien  
 Verwaltung von Immobilen  
im Auftrag  
 Tätigkeit im Ingenieurwesen 
und damit verbundene tech‐
nische Beratung  
 Forschung und Entwicklung 
auf dem Gebiet der Biotech‐
nologie  
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Baugerä‐
ten sowie sonstigen Maschi‐
nen, Geräten und Material‐
gütern, die sonst nicht klassifi‐
ziert wurden  
 Hilfstätigkeiten, verbunden 
mit der Instandhaltung von 
Gebäuden 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 
 
GPEC System Sp. z o.o.   163 
 
GPEC System Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Biała 1B 
PL‐80‐435 Gdańsk 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
5 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię‐
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o.  
(seit 01.01.2016)  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Katarzyna Bilecka  
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Marcin Lewandowski  
(Vorsitzender) 
 Anna Jakób  
 Barbara Stanuch  
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
 Reparatur und Instandhaltung 
von Fertigerzeugnissen aus 
Metall  
 Maschinenreparatur und  
‐wartung  
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten  
 Installation von Industrie‐
maschinen, Einrichtung und 
Ausstattung  
 Stromerzeugung  
 Verteilung und Vertrieb 
elektrischer Energie  
 Erzeugung von Gasbrennstof‐
fen  
 Verteilung und Vertrieb von 
Gasbrennstoffen im Netz‐
system  
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, heißem Wasser 
und Luft  
 Förderung, Behandlung und 
Lieferung von Wasser  
 Sammlung, Behandlung und 
Abführung von Abwässern  
 Durchführung von Bauprojek‐
ten und Bauarbeiten, verbun‐
den mit der Fertigstellung von 
Gebäuden  
 Bauarbeiten, verbunden mit 
der Fertigstellung von Wohn‐
gebäuden und sonstigen  
Objekten  
 Arbeiten, verbunden mit dem 
Bau von Straßen und Auto‐
bahnen, Gleisbau und  
U‐Bahnen, Brücken‐ und Tun‐
nelbau sowie Durchleitungs‐ 
und Verteilungsnetzen  
 Arbeiten, verbunden mit dem 
Bau von Telekommunikati‐
onsnetzen und Stromnetzen 
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser)  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser und Land), 
die sonst nicht klassifiziert 
wurden 
 Abriss und Abbruch von 
Bauobjekten  
 Baustellenvorbereitung 
 Erdarbeiten und (geologische) 
Bohrungsarbeiten 
 Ausführung von Elektroinstal‐
lationen 
 Bauausführung von Wasser‐, 
und Abwasserinstallationen, 
Fernwärmeinstallationen, 
Gas‐ und Lüftungsinstalla‐
tionen 
 Ausführung sonstiger Bau‐
anlagen  
 übrige Spezialbauarbeiten,  
die sonst nicht klassifiziert 
wurden  

 
164   GPEC System Sp. z o.o. 
 Wartung und Reparatur  
von Kraftfahrzeugen, außer 
Motorräder  
 Gütertransport im Straßen‐
verkehr  
 Transport sonstiger Güter im 
Rohrleitungssystem  
 Lagerung und Aufbewahrung 
sonstiger Güter  
 Verladung von Gütern in sons‐
tigen Verladungspunkten  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation, 
ausgenommen Satellitenfern‐
kommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der Satel‐
litenfernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich sonstiger 
Telekommunikation  
 Kauf und Veräußerung von 
Immobilien auf eigene Rech‐
nung  
 Verpachtung und Verwaltung 
der eigenen oder gepachteter 
Immobilien  
 Vermittlung bei Immobilien‐
veräußerung  
 Verwaltung von Immobilen  
im Auftrag  
 juristische Tätigkeiten  
 Tätigkeiten, verbunden mit 
Rechnungswesen und Buch‐
führung sowie Steuerberatung 
 Tätigkeit als "head office" und 
"Holding", ausgenommen  
Finanzholding  
 Öffentlichkeitsarbeit (Public 
Relations) und Kommunika‐
tion  
 sonstige Beratung im Bereich 
Führung der Wirtschaftstätig‐
keit und Management  
 Tätigkeiten im Bereich Archi‐
tektur  
 Tätigkeiten im Ingenieur‐
wesen und damit verbundene 
technische Beratung   
 Forschung und Entwicklung 
auf dem Gebiet der Biotech‐
nologie  
 Forschungs‐ und Entwick‐
lungsarbeiten in den Berei‐
chen Naturwissenschaft und 
Technik sowie Sozial‐ und 
Humanwissenschaften 
 Werbeagenturtätigkeit  
 Vermittlung beim Verkauf von 
Zeitkontingenten und Platz‐
kontingenten für Werbezwe‐
cke in Radio und Fernsehen,  
in Druckmedien, in elektroni‐
schen Medien/Internet sowie 
in sonstigen Medien    
 Marktuntersuchung und  
Umfrageuntersuchungen  
 Tätigkeit im Bereich des  
Entwurfs spezieller Projekte  
 Fotografie  
 Übersetzungstätigkeiten  
 sonstige Fachtätigkeit, wis‐
senschaftliche und technische 
Tätigkeiten ohne sonstige 
Klassifizierung  
 Vermietung und Verpachtung 
von Personenkraftwagen und 
Lieferwagen, ausgenommen 
Motorräder  
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Baugerä‐
ten, Büromaschinen inklusive 
Computer sowie sonstigen 
Maschinen, Geräten und Ma‐
terialgütern, die sonst nicht 
klassifiziert wurden 
 Verpachtung gewerblicher 
Schutzrechte und ähnlicher 
Produkte, mit Ausschluss  
urheberrechtlich geschützter 
Werke  
 Tätigkeiten, verbunden mit 
der Arbeitsplatzsuche und 
Mitarbeiterakquisition  
 Tätigkeit als Arbeitszeit‐
agentur 
 sonstige Tätigkeiten, verbun‐
den mit Mitarbeiterüberlas‐
sung  
 Hilfstätigkeiten, verbunden 
mit der Instandhaltung von 
Gebäuden  
 Dienstleistungen, verbunden 
mit Büroadministration  
 Fotokopieren, Unterlagenvor‐
bereitung und sonstige spezi‐
elle Tätigkeiten zur Unterstüt‐
zung der Büroführung 
 Betrieb von Callcentern  
 Tätigkeiten, verbunden mit 
der Organisation von Messen, 
Ausstellungen und Kongressen  
 sonstige Tätigkeiten zur  
Unterstützung der Geschäfts‐
führung, die sonst nicht klassi‐
fiziert wurden 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 
GPEC TCZEW Sp. z o.o.   165 
 
GPEC TCZEW Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. Rokicka 16 
PL‐83‐110 Tczew 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gpectczew.pl 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
17.836,5 TPLN 
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię‐
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o.  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Lucyna Federowicz 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka z  
ograniczoną odpowied‐
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Anna Jakób (Vorsitzende  
seit 14.03.2016) 
 Igor Wasilewski (Vorsitzender 
bis 05.01.2016) 
 Marcin Lewandowski  
(Stellvertretender Vorsitzen‐
der seit 01.01.2016) 
 Jerzy Grys 
 Barbara Stanuch 
 Krzysztof Witosinski 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 3 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand: 
 Reparatur und Instandhaltung 
von Fertigerzeugnissen aus 
Metall  
 Maschinenreparatur und  
‐wartung  
 Reparatur und Wartung von 
elektrischen Geräten  
 Installation von Industrie‐
maschinen, Einrichtung und 
Ausstattung  
 Stromerzeugung  
 Verteilung und Vertrieb 
elektrischer Energie  
 Erzeugung von Gasbrennstof‐
fen  
 Verteilung und Vertrieb von 
Gasbrennstoffen im Netz‐
system  
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, heißem Wasser 
und Luft  
 Förderung, Behandlung und 
Lieferung von Wasser  
 Sammlung, Behandlung und 
Abführung von Abwässern  
 Durchführung von Bauprojek‐
ten Bauarbeiten, verbunden 
mit der Fertigstellung von  
Gebäuden  
 Bauarbeiten, verbunden mit 
der Fertigstellung von Wohn‐
gebäuden und sonstigen  
Objekten  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Straßen und  
Autobahnen, Gleisbau und  
U‐Bahnen, Brücken und Tun‐
neln, Durchleitungs‐ und Ver‐
teilungsnetzen sowie Tele‐
kommunikations‐ und Strom‐
netzen  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser)  
 Arbeiten, verbunden mit  
dem Bau von Umwelttechnik‐
anlagen (Wasser und Land), 
die sonst nicht klassifiziert 
wurden  
 Abriss und Abbruch von 
Bauobjekten  
 Baustellenvorbereitung  
 Erdarbeiten und (geologische) 
Bohrungsarbeiten  
 Ausführung von Elektroinstal‐
lationen  

 
166   GPEC TCZEW Sp. z o.o. 
 Bauausführung von Wasser‐, 
und Abwasser‐, Fernwärme‐, 
Gas‐ und Lüftungsinstallatio‐
nen  
 Ausführung sonstiger Bau‐
anlagen  
 übrige Spezialbauarbeiten,  
die sonst nicht klassifiziert 
wurden  
 Wartung und Reparatur  
von Kraftfahrzeugen, außer 
Motorräder  
 Gütertransport im Straßen‐
verkehr  
 Transport sonstiger Güter im 
Rohrleitungssystem  
 Lagerung und Aufbewahrung 
sonstiger Güter  
 Verladung von Gütern in sons‐
tigen Verladungspunkten  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der draht‐
losen Fernkommunikation, 
ausgenommen Satellitenfern‐
kommunikation  
 Tätigkeit im Bereich der Satel‐
litenfernkommunikation  
 Tätigkeit im Bereich sonstiger 
Telekommunikation  
 Kauf und Veräußerung von 
Immobilien auf eigene Rech‐
nung  
 Verpachtung und Verwaltung 
der eigenen oder gepachteter 
Immobilien  
 Verwaltung von Immobilen  
im Auftrag  
 Tätigkeit im Ingenieurwesen 
und damit verbundene tech‐
nische Beratung  
 Forschung und Entwicklung 
auf dem Gebiet der Biotech‐
nologie  
 Vermietung und Verpachtung 
von Maschinen und Bau‐
geräten sowie sonstigen  
Maschinen, Geräten und  
Materialgütern, die sonst 
nicht klassifiziert wurden  
 Hilfstätigkeiten, verbunden 
mit der Instandhaltung von 
Gebäuden 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 
 
Orchis Energia Sopot Sp. z o.o.   167 
 
Orchis Energia Sopot  
Sp. z o.o. 
Adresse 
ul. 23 Marca 77c 
PL‐81‐820 Sopot 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.orchis.pl 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
Sp. z o.o. 
Stammkapital 
5.734,5 TPLN  
Gesellschafter 
GPEC – Gdańskie Przedsię‐
biorstwo Energetyki Cieplnej 
Sp. z o.o.  65,12 % 
Stadt Sopot  34,88 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Katarzyna Bilecka 
(seit 30.06.2016) 
Mateusz Radecki  
(bis 31.05.2016) 
Abschlussprüfer 
KPMG Audyt Spółka z  
ograniczoną odpowied‐
zialnością sp. k. 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Marcin Lewandowski (seit 
01.01.2016 und Vorsitzender 
seit 05.01.2016) 
 Igor Wasilewski (Vorsitzender 
bis 04.01.2016) 
 Anna Jakób (seit 04.03.2016) 
 Bozena Olejarczyk 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
 Stromerzeugung  
 Übertragung, Vertrieb   
und Verteilung elektrischer 
Energie  
 Verteilung und Vertrieb von 
Gasbrennstoffen im Netz‐
system  
 Erzeugung und Versorgung 
mit Dampf, heißem Wasser 
und Luft  
 Förderung, Behandlung und 
Lieferung von Wasser  
 Sammlung, Behandlung und 
Abführung von Abwässern  
 Forschung und Entwicklung 
auf dem Gebiet der Biotech‐
nologie  
 Forschungs‐ und Entwick‐
lungsarbeiten in den Berei‐
chen Naturwissenschaft und 
Technik  
 Tätigkeiten im Bereich Archi‐
tektur  
 Tätigkeiten im Ingenieur‐
wesen und damit verbundene 
technische Beratung  
 Verwaltung von Immobilen  
im Auftrag  
 Hilfstätigkeiten, verbunden 
mit der Instandhaltung von 
Gebäuden  
 Arbeiten, verbunden mit dem 
Bau von Durchleitungs‐ und 
Verteilungsnetzen, Telekom‐
munikations‐ und Stromnet‐
zen, Umwelttechnikanlagen 
(Wasser und Land), die sonst 
nicht klassifiziert wurden  
 Ausführung von Elektroinstal‐
lationen  
 Bauausführung von Wasser‐, 
und Abwasserinstallationen, 
Fernwärmeinstallationen, 
Gas‐ und Lüftungsinstalla‐
tionen  
 Ausführung sonstiger Bau‐
anlagen 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 

 
168   Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L. 
Heizkraftwerk Eutritzscher 
Straße GmbH & Co. KG i. L. 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
Gründungsjahr 
1993 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG in Liquidation 
Kommanditkapital 
107.422 TEUR 
Kommanditisten 
ca. 1.120 weitere natürliche 
und juristische Personen 
  74,25 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
  25,75 % 
Komplementäre 
PAREO Kraftwerk‐Beteiligungs‐
gesellschaft mbH 
SWL Beteiligungs GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Michael Becker  
(seit 01.04.2016) 
Rene Sievers 
Martin Suchsland  
(bis 31.03.2016) 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Die Gesellschaft wurde zur  
Finanzierung des Heizkraftwerks 
Eutritzscher Straße gegründet. 
Bis zum im Jahr 2010 vertrags‐
mäßig vollzogenen Rückkauf des 
Heizkraftwerks durch die Stadt‐
werke Leipzig GmbH betrieb die 
Heizkraftwerk Eutritzscher Straße 
GmbH & Co. KG i. L. (EuKG) ab 
1996 das moderne und umwelt‐
schonende Gas‐ und Dampfturbi‐
nenkraftwerk mit Kraft‐Wärme‐
Kopplung. Die Stadtwerke Leipzig 
Gmb
H stellte als technischer 
Betriebsführer der EuKG das  
gesamte zur Bedienung erforder‐
liche und geeignete Personal zur 
Verfügung und übernahm sämt‐
liche Wartungsmaßnahmen zur 
Aufrechterhaltung der Betriebs‐
fähigkeit des Heizkraftwerks.  
Die Gesellschaft befindet sich 
zurzeit in Liquidation. 
 
 

 
Innvo Innovationsgesellschaft‐Management mbH   169 
 
Innvo Innovationsgesell‐
schaft‐Management mbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
Homepage 
www.innvo.de 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Michael Eckhardt 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
SAG Abwicklungs AG i. L.  
(seit 04.01.2016)  11,43 % 
ennovatis GmbH i. L.  
(seit 04.01.2016)  6,27 % 
Innvo Innovationsgesellschaft 
mbH & Co. KG (bis 04.01.2016)  
Mitglied Gesellschafter‐
versammlung 
 Karsten Rogall 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Übernahme der Geschäfts‐
führung und persönlichen Haf‐
tung bei anderen Handelsgesell‐
schaften, insbesondere bei der 
Innvo Innovationsgesellschaft 
mbH & Co. KG, die zum Gegen‐
stand hat das Halten, Erwerben, 
Veräußern und Verwalten von 
Wagniskapitalbeteiligungen an 
anderen Unternehmen, insbe‐
sondere GmbH‐Anteilen, Kom‐
manditanteilen, Aktien, Beteili‐
gunge
n als stille Gesellschafter 
im Sinne der §§ 230ff. HGB,  
mit Ausnahme von genehmi‐
gungspflichtigen Tätigkeiten  
nach KWG." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
170   Innvo Innovationsgesellschaft‐Management mbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Fremdfinanzierung (%) 5,6 30,0  22,2  11,6
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 94,4 70,0  77,8  88,4
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 6,2 3,4  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 5,9 42,8  28,6  13,1
Fremdkapital (TEUR) 11,0 64,4  55,5  3,9
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐16,2 ‐29,1  ‐0,5  ‐1,6
Return on Invest (ROI) ‐15,3 ‐20,4  ‐0,4  ‐1,4
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) ‐31,0 ‐44,4  0,0  0,0
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 0,5  10,7  5,0
Gesamtleistung 0,0 0,5  10,7  5,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 31,0 44,9  10,7  5,0
Zwischenergebnis ‐31,0 ‐44,4  0,0  0,0
Finanzergebnis 1,0 0,0  0,0  0,0
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 0,0 ‐0,5  1,0  0,5
Ergebnis nach Steuern ‐30,0 ‐43,9  ‐1,0  ‐0,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐30,0 ‐43,9  ‐1,0  ‐0,5
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 185,0 150,5  194,0  30,0
Gezeichnetes Kapital 25,0 25,0  25,0  25,0
Kapitalrücklage 175,0 166,0  166,0  0,0
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐15,0 3,4  4,0  5,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 ‐43,9  ‐1,0  0,0
Rückstellungen 10,0 44,0  50,0  3,0
Verbindlichkeiten 1,0 20,3  5,5  0,9
Summe Passiva 196,0 214,9  249,5  33,9
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen 196,0 214,9  249,9  34,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 16,0 16,5  15,9  30,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 180,0 198,4  234,0  4,0
Summe Aktiva 196,0 214,9  249,9  34,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 
44 TEUR resultiert aus gestiege‐
nen betrieblichen Aufwendungen 
(45 TEUR) bei geringen betrieb‐
lichen Erträgen (1 TEUR).  
Die Vermögens‐ und Finanzlage 
zum Bilanzstichtag ist durch  
einen Bestand an liquiden Mit‐
teln von 198 TEUR gekennzeich‐
net. Die bilanzielle Eigenkapital‐
quote hat sich im Vergleich zum 
Vorjahr durch den Jahresfehl‐
betrag um 7,8 Prozentpunkte auf 
70 % verringert. Ebenso wirkt 
sich der Jahre
sfehlbetrag negativ 
auf die Gesamtkapitalrendite 
(ROI) aus. 
 
 
 
 
 
 
ennovatis GmbH i. L.   171 
 
ennovatis GmbH i. L. 
Adresse 
Dechwitzer Straße 11 
04463 Großpösna / 
OT Störmthal 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.ennovatis.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
GmbH in Liquidation 
Stammkapital 
99,96 TEUR 
Gesellschafter 
Innvo Innovationsgesellschaft 
mbH & Co. KG  
(bis 04.01.2016)  6,27 % 
Innvo Innovationsgesellschaft‐
Management mbH  
(seit 04.01.2016)  6,27 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Christian Linke 
Beteiligungen 
ennovatis Consulting 
GmbH i. L.   100 % 
ennovatis Software GmbH  
  25 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Der Unternehmensgegenstand 
vor Eröffnung des Insolvenz‐
verfahrens lautete: 
Die ennovatis GmbH entwickelt 
und produziert umfassende 
Energiemanagementsysteme und 
ist führender Anbieter durchgän‐
giger Energiemanagementsyste‐
me. 
Im Jahr 2015 wurde durch das 
Amtsgericht Leipzig das Insol‐
venzverfahren über das Vermö‐
gen der ennovatis GmbH eröff‐
net. Zum Insolvenzverwalter 
wurde Dr. Rainer M. Bähr be‐
stellt. 
 
 

 
172   SAG Abwicklungs AG i. L. 
SAG Abwicklungs AG i. L. 
Adresse 
Pereser Höhe 1 
04442 Zwenkau 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.solarion.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
AG in Liquidation 
Grundkapital 
3.059,33 TEUR 
Aktionäre 
Innvo Innovationsgesellschaft 
mbH & Co. KG  
(bis 04.01.2016)  11,43 % 
Innvo Innovationsgesellschaft‐
Management mbH  
(seit 04.01.2016)  11,43 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand (Liquidator) 
Joachim M. E. Voigt‐Salus 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gegenstand des Unternehmens 
war bis zur Eröffnung des Insol‐
venzverfahrens die Entwicklung, 
Herstellung und Vermarktung 
flexibler Dünnschichtsolarzellen. 
Das Insolvenzverfahren für  
die Solarion AG wurde am 
02.03.2015 eröffnet. Durch den 
Insolvenzverwalter ist eine  
Ersatzfirma SAG Abwicklungs AG 
gebildet worden.  
Gemäß Handelsregistereintrag 
vom 18.04.2016 ist die Gesell‐
schaft aufgelöst. 
 
 

 
Joblinge gemeinnützige AG Leipzig   173 
 
Joblinge  
gemeinnützige AG Leipzig 
Adresse 
Karl‐Heine‐Straße 55 
04229 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.joblinge.de 
Gründungsjahr 
2011 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
75 TEUR 
Aktionäre 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
  6,67 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Dieter Schliek  
(Vorstandsvorsitzender) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Carl‐August Graf von Kospoth 
(Vorsitzender) 
 Harald Kohl (Stellvertretender 
Vorsitzender) 
 Uwe Albrecht 
 Patrik Fahrenkamp 
 Dr. Michael Feist 
 Dr. Torsten Kurth 
 Karsten Rogall 
 Dr. Uwe Teichert 
 Dirk Wottgen 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen seit 
28.10.2016 folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"(1) Zweck des Unternehmens ist 
die Jugendhilfe durch Förderung 
der Ausbildungs‐ oder Arbeits‐
fähigkeit von Jugendlichen und 
jungen Erwachsenen ohne Aus‐
bildungsplatz oder ohne Arbeit 
überwiegend in Sachsen, Sach‐
sen‐Anhalt und Thüringen.  
(2) Der Unternehmenszweck wird 
insbesondere verwirklicht, indem 
die Gesellschaft für junge Men‐
schen im Sinne des Ab
satzes 1  
 soziale Betreuung durchführt 
mit dem Ziel, ihre soziale 
Kompetenz zu stärken und 
ihnen Perspektiven für ein  
geordnetes Arbeitsleben zu 
vermitteln,  
 Coaching und Qualifizierungs‐
programme organisiert und 
durchführt, um ihre fachlichen 
und sozialen Kompetenzen so 
weit zu heben, dass sie für Be‐
schäftigungsverhältnisse ver‐
mittelbar sind,  
 Mentoren bereitstellt, deren 
Aufgabe es ist, die Motivation 
der betreuten jungen Men‐
schen zur Ausbildung und zum 
Eintritt in Beschäftigungsver‐
hältnisse zu fördern und zu 
erhalten und diese bei der  
Arbeitssuche zu unterstützen, 
 den schrittweisen Übergang  
in die Arbeitswelt nach dem 
jeweiligen Ausbildungsstand 
begleitet."  
Bis 27.10.2016 hatte das Unter‐
nehmen gemäß Satzung nach‐
folgenden Unternehmensgegen‐
stand: 
"(1) Zweck des Unternehmens ist 
die Jugendhilfe durch Förderung 
der Ausbildungs‐ oder Arbeits‐
fähigkeit von Jugendlichen und 
jungen Erwachsenen ohne Aus‐
bildungsplatz oder ohne Arbeit  
in Leipzig.  
(2) Der Unternehmenszweck wird 
insbesondere verwirklicht, indem 
die Gesellschaft für ju
nge Men‐
schen im Sinne des Absatzes 1  
 soziale Betreuung durchführt, 
mit dem Ziel, ihre soziale 
Kompetenz zu stärken und 
ihnen Perspektiven für ein ge‐

 
174   Joblinge gemeinnützige AG Leipzig 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016
Ist 2016 
vorläufig  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 3,9 3,1  6,8  2,3
Fremdfinanzierung (%) 69,5 77,5  70,6  62,8
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 30,5 17,9  29,4  37,2
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  3,9  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 227,8 344,8  240,1  168,6
Fremdkapital (TEUR) 176,5 326,0  161,3  142,1
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ ‐‐  2.733,6  1.185,8
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ ‐‐  2.903,8  2.311,1
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 2,6 11,0  ‐25,5  0,0
Return on Invest (ROI) 0,8 2,0  ‐7,5  0,0
Geschäftserfolg          
Personalaufwandsquote (%) 66,8 ‐‐  84,8  78,7
EBIT (TEUR) 2,0 8,3  ‐17,1  0,0
Investitionen          
Abschreibungsquote (%) 70,0 ‐‐  22,9  28,1
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) ‐‐ 13,0  8,0  7,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016
Ist 2016 
vorläufig  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 77,5 75,5  67,2  84,3
Gezeichnetes Kapital 75,0 75,0  75,0  75,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 0,0 0,0  8,8  0,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 2,0 0,0  ‐17,1  0,0
Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,0 0,0  0,0  8,8
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 0,0 38,2  0,0  0,0
Rückstellungen 40,0 36,3  21,5  18,4
Verbindlichkeiten 19,5 19,9  37,2  107,4
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 117,0 250,8  102,5  16,2
Summe Passiva 254,0 420,6  228,4  226,3
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016
Ist 2016 
vorläufig  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 10,0 13,1  15,6  5,2
Sachanlagen 10,0 13,1  15,6  5,2
Umlaufvermögen 240,0 403,5  209,3  217,9
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 15,0 94,4  12,3  106,1
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 225,0 309,1  197,1  111,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 4,0 4,0  3,5  3,2
Summe Aktiva 254,0 420,6  228,4  226,3
 
ordnetes Arbeitsleben zu 
vermitteln,  
 Coaching und Qualifizierungs‐
programme organisiert und 
durchführt, um ihre fachlichen 
und sozialen Kompetenzen 
soweit zu heben, dass sie für 
Beschäftigungsverhältnisse 
vermittelbar sind,  
 Mentoren bereitstellt, deren 
Aufgabe es ist, die Motivation 
der betreuten jungen Men‐
schen zur Ausbildung und zum 
Eintritt in Beschäftigungs‐
verhältnisse zu fördern und  
zu erhalten und diese bei der 
Arbeitssuche zu unterstützen, 
 den schrittweisen Übergang  
in die Arbeitswelt nach dem 
jeweiligen Ausbildungsstand 
begleitet." 
Bewertung der Kennzahlen 
Bei den vorliegenden Daten für 
das Jahr 2016 handelt es sich um 
vorläufige Werte. Bis zur Vorlage 
des geprüften Jahresabschlusses 
können sich noch Änderungen 
ergeben.  
Im Vergleich zum Vorjahr wird 
von einem positives Jahresergeb‐
nis in Höhe von 8,3 TEUR (Vor‐
jahr: ‐17,1 TEUR) ausgegangen. 
Damit ist der Ausgleich des Ver‐
lustvortrags aus dem Vorjahr 
möglich. Daraus resultiert eine 
deutliche Stei
gerung der Eigen‐
kapitalrendite auf 11 % (Vorjahr: 
‐25,5 %) sowie der Gesamt‐
kapitalrendite auf 2 % (Vorjahr:  
‐7,5 %). Der Anstieg des Fremd‐
kapitals auf 326 TEUR (Vorjahr: 
161,2 TEUR) und damit einher‐
gehend der Verschuldungsgrad 
auf 344,8 % (Vorjahr: 240,1 %) 
ergibt sich aus dem Anstieg der 
Sonderposten und der Rückstel‐
lunge
n, die den Rückgang der 
Verbindlichkeiten überkompen‐
sieren. 
 
 
 
Joblinge gemeinnützige AG Leipzig   175 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016
Ist 2016 
vorläufig  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 851,0 0,0  474,9  484,8
Sonstige betriebliche Erträge 45,7 907,9  106,0  89,8
Gesamtleistung 896,6 907,9  580,9  574,6
Personalaufwand 568,6 599,8  402,5  381,5
Abschreibungen 7,0 0,0  3,6  1,5
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 319,0 299,8  192,0  191,6
Zwischenergebnis 2,0 8,3  ‐17,1  ‐0,0
Ergebnis nach Steuern 2,0 8,3  ‐17,1  0,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 2,0 8,3  ‐17,1  0,0
 
 
 
 
 
 
176   LAS GmbH 
 
LAS GmbH 
Adresse 
Karl‐Liebknecht‐Straße 143 
04277 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de/las 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
150 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Beirat 
Geschäftsführung 
Jan Fuhrberg‐Baumann  
(bis 18.03.2016) 
Lydia Wagner 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Gesellschafter‐
versammlung 
 Dr. Johannes Kleinsorg 
 Karsten Rogall 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist das Erbringen von um‐
fassenden Kundenabrechnungs‐
leistungen für die Bereiche der 
Energie‐ und Wasserversorgung, 
Entsorgung, Telekommunikation, 
Wohnungswesen sowie ver‐
gleichbarer Geschäftsfelder  
sowie die außergerichtliche  
Einziehung fremder und zu  
Einziehungszwecken abgetrete‐
ner Forderungen.  
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Geschäften und Maßn
ahmen 
berechtigt, die den Gesellschafts‐
zweck fördern. Sie kann sich 
hierbei anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili‐
gen oder solche Unternehmen 
und Hilfs‐ und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben, pachten 
oder verpachten sowie Interes‐
sengemeinschaften und Unter‐
nehmensverträge schließen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
LAS GmbH   177 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 4,3 6,5  3,7  2,4
Investitionsdeckung (%) ‐‐ 46,0  55,8  178,3
Fremdfinanzierung (%) 93,8 95,0  95,1  94,9
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 6,2 5,0  4,9  5,1
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 1.525,9 1.896,9  1.949,6  1.859,9
Fremdkapital (TEUR) 7.614,0 9.457,9  9.721,8  9.281,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 3.347,0 5.216,1  5.311,3  3.131,0
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 356,7 372,5  263,9  244,5
Return on Invest (ROI) 21,9 18,7  12,9  12,5
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 108,8 105,5  103,0  104,6
Personalaufwandsquote (%) 48,7 49,6  44,3  41,9
EBIT (TEUR) 1.920,0 1.955,0  1.455,8  1.220,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) 75,0 77,9  83,8  273,3
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 35,9  46,7  487,3
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) ‐‐ 201,0  216,0  226,0
davon Frauen ‐‐ 125,0  136,0  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 62,2  63,0  ‐‐
Auszubildende 5,0 4,0  5,0  6,0
Vollzeitäquivalente 226,0 197,0  211,0  222,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 499,0 498,6  498,7  499,0
Gezeichnetes Kapital 150,0 150,0  150,0  150,0
Gewinnrücklagen 349,0 348,6  348,7  349,0
Rückstellungen 4.197,0 3.539,1  3.762,3  6.048,0
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 211,0 202,1  228,7  202,0
Verbindlichkeiten 3.417,0 5.365,9  5.430,5  3.233,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 552,9  529,0  0,0
Summe Passiva 8.113,0 9.956,5  10.220,5  9.780,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 348,0 649,2  375,7  236,0
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 174,0 516,1  211,1  57,0
Sachanlagen 174,0 133,1  164,6  179,0
Umlaufvermögen 7.635,0 9.267,0  9.754,8  9.430,0
Vorräte 32,0 0,0  7,0  32,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 7.533,0 9.117,2  9.628,6  9.296,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 70,0 149,8  119,2  102,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 130,0 40,3  89,9  114,0
Summe Aktiva 8.113,0 9.956,5  10.220,5  9.780,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Überarbeitung der Organi‐
sation innerhalb der Stadtwerke‐
Gruppe spiegelt sich auch in den 
Kennzahlen der LAS GmbH wider. 
Das im Vergleich zum Vorjahr um 
541 TEUR höhere Ergebnis nach 
Steuern in Höhe von 
1.851,1 TEUR resultiert im We‐
sentlichen aus dem Übergang 
von Dienstleistungsaufwendun‐
gen für Hard‐ und Software auf 
die Stadtwe
rke sowie Netz 
Leipzig und den damit verbunde‐
nen rückläufigen Materialauf‐
wendungen. Dadurch ergibt sich 
bei gleichbleibendem Eigenkapi‐
tal eine deutliche Verbesserung 
der Eigenkapitalrendite auf 372,5 
% (Vorjahr: 263,9 %) und der 
Gesamtkapitalrendite (ROI) auf 
18,7 % (Vorjahr: 12,9 %). Der 
Gewinn wird gemäß Gewinnab‐
führungsvertrag an den Gesell‐
schafter übertragen. 
Die Erhöhung des Anteils der 
Anlagenin
tensität um 2,8 Pro‐
zentpunkte auf 6,7 % im Ver‐
gleich zum Vorjahr spiegelt die 
erhöhte Investitionstätigkeit ins‐
besondere in die Büro‐ und Ge‐
schäftsausstattung wider. Die 
Gesellschaft verfügt über einen 
Cashpool‐Vertrag mit der Mut‐
tergesellschaft.  
Der Finanzmittelbestand setzt 
sich aus liquiden Mitteln in Höhe 
von 150 TEUR und Forderungen 
aus Cash‐Manageme
nt gegen  
die Stadtwerke von 5.057 TEUR 
zusammen. Die Einhaltung von 
Zahlungsverpflichtungen war  
zu jeder Zeit gesichert.  
Der Rückgang der Beschäftigten 
um 14 auf 197 VZÄ ist insbeson‐
dere auf den Übergang von Mit‐
arbeitern zu den Stadtwerken 
zurückzuführen. 
 
 
 
178   LAS GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 24.595,0 20.788,7  21.733,5  23.216,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 ‐7,0  ‐25,4  ‐57,0
Andere aktivierte 
Eigenleistungen 0,0 103,6  26,0  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 60,0 552,7  1.112,1  1.318,0
Gesamtleistung 24.655,0 21.438,0  22.846,3  24.477,0
Materialaufwand 6.884,0 3.789,5  6.964,5  7.059,0
Personalaufwand 11.974,0 10.316,1  9.624,1  9.732,0
Abschreibungen 0,0 232,9  175,6  1.150,0
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 3.877,0 5.144,6  4.626,3  5.316,0
Zwischenergebnis 1.920,0 1.955,0  1.455,8  1.220,0
Finanzergebnis ‐140,0 ‐97,9  ‐139,7  0,0
Ergebnis nach Steuern 1.780,0 1.857,1  1.316,1  1.220,0
Abgeführter Gewinn 1.780,0 1.857,1  1.316,1  1.220,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
 
 
 
 
Leipziger Windpark Management GmbH   179 
Leipziger Windpark  
Management GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Martin Faßhauer  
(seit 14.10.2016) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Thüringenwind  
GmbH & Co. Tüngeda KG  
(seit 30.12.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Beteiligung, insbesondere 
die Beteiligung als persönlich 
haftender Gesellschafter,  
an Unternehmen, die sich im  
Geschäftsbereich der Stadtwerke 
Leipzig GmbH betätigen, sowie 
an anderen Unternehmen, sofern 
die Beteiligung im Interesse der 
Stadtwerke Leipzig GmbH liegt." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 

 
180   Leipziger Windpark Management GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 96,7  ‐‐  ‐‐
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ 29,0  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 3,4  ‐‐  ‐‐
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 3,3  ‐‐  ‐‐
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ keine  ‐‐  ‐‐
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ ‐3,4  ‐‐  ‐‐
Return on Invest (ROI) ‐‐ ‐3,3  ‐‐  ‐‐
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) ‐‐ ‐3,3  ‐‐  ‐‐
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Sonstige betriebliche
Aufwendungen ‐‐ 3,3  ‐‐  ‐‐‐
Zwischenergebnis ‐‐ ‐3,3  ‐‐  ‐‐
Ergebnis nach Steuern ‐‐ ‐3,3  ‐‐  ‐‐
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ ‐3,3  ‐‐  ‐‐
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 96,7  ‐‐  ‐‐
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 25,0  ‐‐  ‐‐
Kapitalrücklage ‐‐ 75,0  ‐‐  ‐‐
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ ‐3,3  ‐‐  ‐‐
Rückstellungen ‐‐ 3,0  ‐‐  ‐‐
Summe Passiva ‐‐ 100,0  ‐‐  ‐‐
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen ‐‐ 100,0  ‐‐  ‐‐
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 100,0  ‐‐  ‐‐
Summe Aktiva ‐‐ 100,0  ‐‐  ‐‐
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft befand sich  
im Geschäftsjahr 2016 in ihrem 
Rumpfwirtschaftsjahr. Die Aktiv‐
seite der Bilanz zeichnet sich 
gänzlich durch liquide Mittel aus. 
Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 
3,3 TEUR kam zum größten Teil 
durch die Bildung von Rückstel‐
lungen zustande und soll auf 
Vorschlag der Geschäftsführung 
auf die neue Rechnung vorgetra‐
gen werden
. Die Gesellschaft ist 
mit einer Eigenkapitalquote von 
96,7 % nahezu komplett eigen‐
finanziert. 
 
 
 
 
 
 
Meter1 GmbH & Co. KG   181 
 
Meter1 GmbH & Co. KG 
Adresse 
Bornknechtstraße 5 
06108 Halle 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
2.500 TEUR 
Kommanditisten 
Energieversorgung Halle  
(EVH) GmbH  33,33 % 
Stadtwerke Energie  
Jena‐Pößneck GmbH  33,33 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
  33,33 % 
Komplementär 
Meter1 Verwaltung GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens Glück 
Abschlussprüfer 
BRV AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglied Gesellschafter‐
versammlung 
 Jens Glück 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Erbringung von 
Messstellenbetriebs‐ und Mess‐
dienstleistungen im Bereich der 
leitungsgebundenen Energie‐  
und Wasserversorgung sowie  
der eigenständige Marktauftritt 
als Messstellenbetreiber und 
Messdienstleister. Dazu gehören 
insbesondere die Beschaffung 
von Zählern und den zugehörigen 
Kommunikations‐ und Daten‐
managementsystemen und deren 
Betrieb sowie das Ablesen, Spei‐
chern, Weiterleiten und Ver
ar‐
beiten von Zählerdaten.  
Die Geschäftstätigkeit der Gesell‐
schaft soll sich auf die Netzgebie‐
te der Gesellschafter oder mit 
ihnen verbundener Unterneh‐
men und auf den gesamtdeut‐
schen Raum als zusätzliches  
Vertriebsgebiet erstrecken.  
(2) Die Gesellschaft kann alle 
Geschäfte tätigen, die geeignet 
sind, den Gegenstand des Unter‐
nehmens mi
ttelbar oder unmit‐
telbar zu fördern. Sie kann auch 
gleichartige oder ähnliche Unter‐
nehmen erwerben, sich an  
solchen beteiligen und Zweig‐
niederlassungen errichten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
182   Meter1 GmbH & Co. KG 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 0,0 0,0  0,0  13,2
Investitionsdeckung (%) ‐‐ ‐‐  154,9  ‐‐
Fremdfinanzierung (%) 100,0 8,7  100,0  100,0
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 0,0 91,3  0,0  0,0
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 9,5  ‐‐  ‐‐
Fremdkapital (TEUR) 681,0 30,8  762,5  914,4
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 442,4 keine  461,5  439,7
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 190,8  ‐‐  ‐‐
Return on Invest (ROI) ‐28,3 174,2  ‐29,4  ‐63,7
Geschäftserfolg          
Personalaufwandsquote (%) ‐‐ ‐‐  63,0  55,3
EBIT (TEUR) ‐31,7 573,3  ‐187,5  ‐576,0
Investitionen          
Abschreibungsquote (%) ‐‐ ‐‐  ‐‐  48,8
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 0,0 0,0  6,0  7,0
davon Frauen 0,0 0,0  2,0  2,0
Anteil Frauen (%) 0,0 0,0  33,3  28,6
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐441,4 322,5  0,0  0,0
Kommanditkapital 2.500,0 2.500,0  2.500,0  2.500,0
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐2.941,4 ‐2.176,9  ‐2.568,9  ‐1.986,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 ‐0,6  ‐223,8  ‐582,2
Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag 0,0 0,0  292,8  68,9
Rückstellungen 3,0 16,8  51,2  80,4
Verbindlichkeiten 678,0 13,9  711,2  834,0
Summe Passiva 239,6 353,3  762,5  914,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 0,0 0,0  0,0  121,0
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 0,0 0,0  0,0  51,3
Sachanlagen 0,0 0,0  0,0  69,7
Umlaufvermögen 239,6 353,3  468,6  722,7
Vorräte 0,0 0,0  0,0  49,9
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 4,0 9,9  218,9  278,4
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 235,6 343,4  249,7  394,3
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 0,0  1,1  1,9
Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag 0,0 0,0  292,8  68,9
Summe Aktiva 239,6 353,3  762,5  914,4
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft konnte im Jahr 
2016 ein positives Jahresergebnis 
in Höhe von 615,4 TEUR erzielen, 
welches einzig auf der Erzielung 
sonstiger betrieblicher Erträge 
beruht, die im Wesentlichen 
600 TEUR für den Verzicht auf die 
Rückführung des Gesellschafter‐
darlehens darstellen.  
Zum Ende des Geschäftsjahres 
2015 wurde die operative Ge‐
schäftstätigkeit der Gesellschaft 
eingestellt. Das Jahresergebnis 
wurde mit dem bes
tehenden 
Verlustvortrag der Vorjahre ver‐
rechnet. Dadurch konnte der in 
den vergangenen Jahren aufge‐
baute, nicht durch Eigenkapital 
gedeckte Fehlbetrag in Höhe von 
292,8 TEUR ausgeglichen wer‐
den. Durch den Abbau des 
Fremdkapitals konnte die Eigen‐
kapitalquote auf 91,3 % erhöht 
werden. Die Gesellschaft wird 
auch im Geschäftsjahr 2017 als 
gesellschaftliche Hülle weiter‐
geführt. 
 
 
 
Meter1 GmbH & Co. KG   183 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 0,0 0,0  490,3  636,0
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 611,0  345,0  64,0
Gesamtleistung 0,0 611,0  835,3  700,0
Materialaufwand 2,8 2,9  353,6  495,0
Personalaufwand 0,0 1,6  309,0  352,0
Abschreibungen 0,0 0,0  59,4  59,0
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 28,9 33,2  300,7  370,0
Zwischenergebnis ‐31,7 573,3  ‐187,5  ‐576,0
Finanzergebnis ‐36,0 42,1  ‐35,8  ‐5,6
Ergebnis nach Steuern ‐67,7 615,4  ‐223,3  ‐581,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐67,7 615,4  ‐223,8  ‐582,1
 
 
 
 
184   Meter1 Verwaltung GmbH 
 
Meter1 Verwaltung GmbH 
Adresse 
Bornknechtstraße 5 
06108 Halle 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Energie  
Jena‐Pößneck GmbH  33,33 % 
Energieversorgung Halle  
(EVH) GmbH  33,33 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
  33,33 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens Glück 
Beteiligungen 
Meter1 GmbH & Co. KG 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist es, als Komplementärin 
die Geschäftsführung und die 
Verwaltung des Betriebsvermö‐
gens der Meter1 GmbH & Co. KG, 
Halle (Saale), zu übernehmen, 
deren Unternehmensgegenstand 
die Erbringung von Messstellen‐
betriebs‐ und Messdienstleistun‐
gen im Bereich der leitungs‐
gebundenen Energie‐ und  
Wasserversorgung sowie der 
eigenständige Mark
tauftritt als 
Messstellenbetreiber und Mess‐
dienstleister ist. Dazu gehören 
insbesondere die Beschaffung 
von Zählern und den zugehörigen 
Kommunikations‐ und Daten‐
managementsystemen, deren 
Betrieb sowie das Ablesen, Spei‐
chern, Weiterleiten und Verar‐
beiten von Zählerdaten.  
Die Geschäftstätigkeit der Gesell‐
schaft soll sich auf die Netzgebie‐
te der Gesellschafter oder mit 
ihnen verbundenen Unterneh‐
men und auf den gesamtdeut‐
schen Raum als zusätzlich
es  
Vertriebsgebiet erstrecken.  
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle damit in Zusammenhang 
stehenden Geschäfte vorzuneh‐
men." 
 

 
Meter1 Verwaltung GmbH   185 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Fremdfinanzierung (%) 26,7 26,7  52,8  69,0
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 73,3 73,3  47,2  31,0
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 36,4 36,4  111,7  222,1
Fremdkapital (TEUR) 11,5 11,5  34,2  64,4
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 3,3 3,3  3,5  3,6
Return on Invest (ROI) 2,4 2,4  1,6  1,1
Geschäftserfolg          
Personalaufwandsquote (%) 29,4 29,4  99,0  93,1
EBIT (TEUR) 1,3 1,3  1,3  1,3
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 12,7 12,7  121,3  161,6
Sonstige betriebliche Erträge 1,1 1,1  12,9  8,1
Gesamtleistung 13,8 13,8  134,2  169,8
Materialaufwand 2,2 2,2  5,0  5,0
Personalaufwand 3,7 3,7  120,0  150,5
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 6,6 6,6  8,0  13,0
Zwischenergebnis 1,3 1,3  1,3  1,3
Ergebnis nach Steuern 1,1 1,1  1,1  1,1
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 1,1 1,1  1,1  1,1
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 31,6 31,6  30,6  29,0
Gezeichnetes Kapital 25,0 25,0  25,0  25,0
Gewinnrücklagen 5,6 5,6  4,5  3,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 1,1 1,1  1,1  1,0
Rückstellungen 3,5 3,5  27,6  33,4
Verbindlichkeiten 8,0 8,0  6,6  31,0
Summe Passiva 43,1 43,1  64,7  93,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen 43,1 43,1  64,7  93,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 12,7 12,7  17,6  59,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 30,4 30,4  47,2  34,0
Summe Aktiva 43,1 43,1  64,7  93,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Einstellung der operativen 
Geschäftstätigkeit der Meter1 
GmbH & Co. KG und der damit 
verbundene Personalabbau  
spiegelt sich in der Muttergesell‐
schaft wider. Die Personalkosten‐
intensität ist deutlich auf 29,4 % 
(Vorjahr: 99 %) gesunken.  
Der Anstieg der Eigenkapitalquo‐
te auf 73,3 % (Vorjahr: 47,2 %) 
und die Senkung des Verschul‐
dungsgrades auf 36,4 % (Vorjahr: 
111,7 %) ist auf die Auflös
ung 
sonstiger Rückstellungen zurück‐
zuführen. 
 
 
 
186   Natur21 GmbH 
 
Natur21 GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.natur21.de 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
André Kießling 
Katrin Wagner 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Gesellschafter‐
versammlung 
 Dr. Johannes Kleinsorg 
 Karsten Rogall 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gesellschaftszweck ist der Handel 
mit und der Vertrieb von Energie, 
insbesondere aus erneuerbaren 
Quellen. 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
Natur21 GmbH   187 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Fremdfinanzierung (%) 56,1 69,7  69,8  78,3
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 43,9 30,3  30,2  21,7
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 127,7 229,6  231,5  360,0
Fremdkapital (TEUR) 31,9 57,4  57,9  90,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 5,3 21,6  24,9  42,0
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 8,8  20,0  32,0
Return on Invest (ROI) ‐‐ 2,7  6,0  7,0
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) ‐‐ 2,2  5,0  8,0
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse ‐‐ 292,8  387,0  445,0
Sonstige betriebliche Erträge ‐‐ 0,0  0,0  9,0
Gesamtleistung ‐‐ 292,8  387,0  454,0
Materialaufwand ‐‐ 274,6  364,0  418,0
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen ‐‐ 16,0  18,0  28,0
Zwischenergebnis ‐‐ 2,2  5,0  8,0
Ergebnis nach Steuern ‐‐ 2,2  5,0  8,0
Abgeführter Gewinn ‐‐ 2,3  5,0  8,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ ‐0,1  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 25,0 25,0  25,0  25,0
Gezeichnetes Kapital 25,0 25,0  25,0  25,0
Rückstellungen 4,0 3,0  3,0  4,0
Verbindlichkeiten 27,9 54,4  54,9  86,0
Summe Passiva 56,9 82,4  82,9  115,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen 56,9 82,4  83,3  115,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 34,3 49,6  53,3  71,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 22,6 32,8  30,0  44,0
Summe Aktiva 56,9 82,4  83,3  115,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Im Vergleich zum Vorjahr ist  
das Jahresergebnis in Höhe von 
2,2 TEUR (Vorjahr: 5 TEUR) wei‐
terhin rückläufig. Diese Entwick‐
lung führt zu einer Minderung 
der Eigenkapitalrendite um  
11,2 Prozentpunkte auf 8,8 %. 
Zudem reduziert sich die Ge‐
samtkapitalrendite (ROI) ebenso 
im Vorjahresvergleich auf 2,7 % 
(Vorjahr: 6 %). Aufgrund fehlen‐
der strategischer Perspektiven 
haben die Gesellschafter am 
02.11.2016 beschlossen, die Ge‐
schäftstätigkeit der Natur21 zum 
nächstmöglichen Zei
tpunkt zu 
beenden. 
 
 
 
 
 
 
188   Netz Leipzig GmbH 
 
Netz Leipzig GmbH 
Adresse 
Arno‐Nitzsche‐Straße 35 
04277 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.netz‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
130 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Beirat 
Geschäftsführung 
Carsten Birr (seit 01.05.2016) 
Jan Fuhrberg‐Baumann  
(bis 10.03.2016) 
Andreas Kühnl 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Gesellschafter‐
versammlung 
 Dr. Johannes Kleinsorg 
 Karsten Rogall 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Nutzung und  
der Betrieb einschließlich der 
Instandhaltung, Erweiterung, 
wirtschaftlichen Vermarktung, 
Führung und Dokumentation von 
Netzen und Anlagen für die Ver‐
teilung von Strom, Gas und 
Wärme/Kälte und von Netzen für 
sonstige Medien der Ver‐ und 
Entsorgung, die Er
bringung sämt‐
licher damit in Zusammenhang 
stehender Dienstleistungen  
sowie die Durchleitung von Ener‐
gie und sonstigen Medien durch 
Netze.  
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Geschäften und Maßnahmen 
berechtigt, die den Gesellschafts‐
zweck unmittelbar oder mittelbar 
fördern können. Sie kann sich 
hierbei im Rahmen der gesetz‐
lichen Vorgaben, insbesondere 
des Gesetzes über die Elektrizi‐
täts‐ un
d Gasversorgung vom  
7. Juli 2005 und dessen Änderun‐
gen sowie der energierechtlichen 
Verordnungen (nachfolgend ins‐
gesamt EnWG), anderer Unter‐
nehmen bedienen, sich an ihnen 
beteiligen oder solche Unter‐
nehmen und Hilfs‐ und Neben‐
betriebe errichten, erwerben, 
pachten oder verpachten sowie 
Interessengemeinschaften und 
Unternehmensverträge schlie‐
ßen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Netz Leipzig GmbH   189 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 38,0 41,0  45,2  6,1
Investitionsdeckung (%) 169,6 104,2  3,3  32,3
Fremdfinanzierung (%) 37,6 38,3  32,2  97,7
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 62,4 61,7  67,8  2,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 60,3 62,1  47,6  4.222,8
Fremdkapital (TEUR) 15.681,0 18.628,5  14.282,0  42.608,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 1.204,0 11.442,7  4.270,0  13.918,0
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐33,0 ‐27,6  ‐13,0  44,4
Return on Invest (ROI) ‐20,6 ‐17,0  ‐8,8  1,0
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 542,8 636,3  579,8  587,2
Personalaufwandsquote (%) 11,9 11,1  11,6  11,2
EBIT (TEUR) ‐8.237,0 ‐8.163,3  ‐3.919,0  669,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) 6,5 9,1  89,8  53,6
Abschreibungsquote (%) 11,0 9,5  3,0  17,3
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) ‐‐ 368,0  356,0  394,0
davon Frauen ‐‐ 69,0  77,0  81,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 18,8  21,6  20,6
Auszubildende 33,0 31,0  26,0  15,0
Vollzeitäquivalente 382,0 366,0  355,0  353,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 26.009,0 30.008,7  30.009,0  1.009,0
Gezeichnetes Kapital 130,0 130,0  130,0  130,0
Kapitalrücklage 25.870,0 29.870,0  29.870,0  870,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 9,0 8,7  9,0  0,0
Rückstellungen 14.477,0 7.185,8  10.012,0  28.690,0
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 0,0 0,0  0,0  1.630,0
Verbindlichkeiten 1.204,0 11.442,7  4.270,0  13.918,0
Summe Passiva 41.690,0 48.637,2  44.291,0  43.617,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 15.822,0 19.924,3  20.004,0  2.643,0
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 1.329,0 1.684,7  1.147,0  1.050,0
Sachanlagen 14.493,0 18.239,6  18.857,0  1.593,0
Umlaufvermögen 25.868,0 28.494,6  24.135,0  40.838,0
Vorräte 7.025,0 2.237,0  5.842,0  7.505,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 18.843,0 26.257,7  18.293,0  33.333,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 218,3  152,0  136,0
Summe Aktiva 41.690,0 48.637,2  44.291,0  43.617,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schloss das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Fehlbetrag von ‐8 TEUR (Vorjahr: 
‐4 TEUR) ab, der auf Basis des 
bestehenden Ergebnisabfüh‐
rungsvertrages vollständig durch 
die Gesellschafterin Stadtwerke 
Leipzig GmbH ausgeglichen wird. 
Die Bilanzsumme erhöhte sich 
um 4.300 TEUR, wobei auf der 
Passivseite die Rückstellungen 
abgebaut wurden und die Ver‐
bindlichkeiten, vornehmlich 
stichtagsbezogen, angestiegen 
sind. Die Investitionen lage
n nach 
einem Sondereffekt im Jahr 2015 
(Übergang 110‐KV‐Hochspan‐
nungsnetz Strom) wieder auf 
dem Niveau der Vorjahre. Auf‐
grund des besagten Übergangs 
stiegen jedoch im Geschäftsjahr 
auch die Abschreibungen im Ver‐
gleich zum Vorjahr. Die Gesamt‐
kapitalrendite verschlechtert sich 
durch das negativere Jahres‐
ergebnis von ‐8,8 % im Vorjahr 
auf nunmehr ‐17 %. 
 
 
 
 
 
 
190   Netz Leipzig GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 207.355,0 232.885,0  205.816,0  207.286,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 ‐759,1  ‐1.980,0  ‐2.083,0
Andere aktivierte
 Eigenleistungen 0,0 56,5  0,0  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 1.649,0 2.748,5  5.760,0  5.358,0
Gesamtleistung 209.004,0 234.931,0  209.596,0  210.561,0
Materialaufwand 97.544,0 174.193,8  91.980,0  92.499,0
Personalaufwand 24.600,0 25.840,6  23.788,0  23.294,0
Abschreibungen 1.737,0 1.883,8  600,0  457,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 93.360,0 41.176,1  97.147,0  93.642,0
Zwischenergebnis ‐8.237,0 ‐8.163,3  ‐3.919,0  669,0
Finanzergebnis ‐292,0 ‐54,4  49,0  ‐117,0
Ergebnis nach Steuern ‐8.529,0 ‐8.217,6  ‐3.870,0  552,0
Sonstige Steuern 51,0 54,3  39,0  104,0
Abgeführter Gewinn 0,0 0,0  0,0  448,0
Erträge aus
 Verlustübernahme 8.580,0 8.271,9  3.909,0  0,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
 
 
 
 
 
PROMETHEUS ‐ Gesellschaft für Erdgasanwendungsanlagen mbH   191 
 
PROMETHEUS – 
Gesellschaft für Erdgas‐
anwendungsanlagen mbH 
Adresse 
Braunstraße 7 
04347 Leipzig 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH (bis 13.09.2016) 
Stammkapital 
256 TEUR 
Gesellschafter 
VNG‐Erdgascommerz GmbH 
(seit 03.06.2016)  100 % 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
(bis 03.06.2016)  51 % 
VNG‐Erdgascommerz GmbH 
(bis 02.06.2016)  49 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Peter Lintzel (bis 12.07.2016) 
Peter Siegert 
Beteiligungen 
keine 
Mitglied Gesellschafter‐
versammlung 
 Dr. Johannes Kleinsorg 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Mit Handelsregistereintrag vom 
13.09.2016 ist die Gesellschaft 
aufgrund des Verschmelzungs‐
vertrags vom 29.08.2016 sowie 
mit Beschluss ihrer Gesellschaf‐
terversammlung vom selben Tag 
mit der VNG‐Verbundnetz Gas 
Aktiengesellschaft mit dem Sitz  
in Leipzig verschmolzen.  
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hatte das Unternehmen folgen‐
den Unternehmensgegenstand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens sind die Planung, Errich‐
tung, Vermarktung, der Betrieb 
und Erwerb von Anlage
n und 
Objekten für die umweltfreund‐
liche Erdgasanwendung, unter 
anderem auf dem Gebiet  
der Brennwerttechnologie zu 
Demonstrationszwecken.  
(2) Die Gesellschaft darf alle Ge‐
schäfte tätigen, die dem Gegen‐
stand des Unternehmens unmit‐
telbar oder mittelbar zu dienen 
oder zu fördern geeignet sind.  
Sie kann andere Unternehmen 
gleicher oder ähnlicher Art über‐
nehmen, vertreten, sich an sol‐
chen beteiligen oder sie in  
Betrieb neh
men. Sie darf Zweig‐
niederlassungen errichten." 
 
Veräußerung der Gesellschaft 
Die Geschäftsanteile der SW L 
GmbH wurden zum 03.06.2016 
vollständig an den bisherigen 
Minderheitsgesellschafter VNG‐
Erdgascommerz GmbH veräu‐
ßert. Des Weiteren ist die Gesell‐
schaft mit Handelsregistereintrag 
vom 13.09.2016 erloschen, da sie 
am 29.08.2016 auf die Verbund‐
netz Gas AG als Muttergesell‐
schaft der neuen Eigentümerin 
verschmolzen wurde. 
 
 
 
 
 
 
 

 
192   SWL Beteiligungs GmbH 
 
SWL Beteiligungs GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 7 
04109 Leipzig 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
51,2 TEUR 
Gesellschafter 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Michael Eckhardt 
Lydia Wagner 
Beteiligungen 
Heizkraftwerk Eutritzscher 
Straße GmbH & Co. KG i. L. 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Beteiligung an Unterneh‐
men, die sich im Geschäfts‐
bereich der Stadtwerke Leipzig 
GmbH betätigen, sowie an ande‐
ren Unternehmen, sofern die 
Beteiligung im Interesse der 
Stadtwerke Leipzig liegt." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 

 
SWL Beteiligungs GmbH   193 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 8,8  8,5  8,3
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 91,2  91,5  91,7
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ 9,6  10,3  10,3
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 9,7  9,3  9,0
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 3,0  3,2  3,4
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ ‐‐  0,7  ‐‐
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ ‐‐  5.296,6  ‐‐
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ ‐10,4  ‐9,7  ‐9,8
Return on Invest (ROI) ‐‐ ‐9,5  ‐8,9  ‐8,9
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) ‐‐ ‐3,3  ‐3,4  ‐3,8
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen ‐‐ 3,3  3,4  4,4
Zwischenergebnis ‐‐ ‐3,3  ‐3,4  ‐3,8
Ergebnis nach Steuern ‐‐ ‐3,3  ‐3,4  ‐3,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ ‐3,3  ‐3,4  ‐3,7
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 31,3  34,6  37,9
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 51,2  51,2  51,2
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐‐ ‐16,6  ‐13,3  ‐9,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag
‐‐
‐3,3  ‐3,4  ‐3,7
Rückstellungen ‐‐ 3,0  2,5  3,4
Summe Passiva ‐‐ 34,4  37,8  41,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen ‐‐ 34,4  37,8  41,4
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände
‐‐
1,3  37,8  41,4
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten
‐‐
33,1  0,0  0,0
Summe Aktiva ‐‐ 34,4  37,8  41,4
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresfehlbetrag in Höhe von 
3 TEUR ab, der auf Vorschlag der 
Geschäftsführung auf die neue 
Rechnung vorgetragen werden 
soll. Mit 3 TEUR bildeten die Kos‐
ten der Jahresabschlussprüfung 
den größten Aufwandsposten, 
während keine nennenswerten 
Erträge erzielt worden sind. Die 
Kapitalstruktur der Gesellschaft 
besteht zum größten Teil aus 
Eigenkapital (91,2 %), den ver‐
bleibenden An
teil bilden Rück‐
stellungen (8,8 %). Verbindlich‐
keiten existieren nicht. 
 
 
 
 
 
194   Thüringenwind GmbH & Co. Tüngeda KG 
Thüringenwind GmbH & Co. 
Tüngeda KG 
Adresse 
Kirchgasse 1a 
99820 Hörselberg‐Hainich/ 
OT Tüngeda 
Gründungsjahr 
2013 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
1.900 TEUR 
Kommanditisten 
Stadtwerke Leipzig GmbH  
(seit 30.12.2016)  70 % 
BOREAS Energie GmbH  
(seit 30.12.2016)  30 % 
Komplementäre 
BOREAS Management GmbH  
Leipziger Windpark Manage‐
ment GmbH (seit 30.12.2016) 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
BOREAS Management GmbH, 
vertreten durch Uwe Berg, 
Manuela Jentzsch, Reymond 
Kretschmer, Jörg Kuntzsch, 
und 
Leipziger Windpark  
Management GmbH, vertreten 
durch Martin Faßhauer 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftervertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Erwerb und Verkauf,  
die Errichtung und der Betrieb 
von Anlagen zur Erzeugung von 
elektrischer Energie und Wärme 
– insbesondere von Windkraft‐
anlagen – sowie die Erzeugung 
und der Verkauf von elektrischer 
Energie und Wärme aus diesen 
Anlagen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 

 
Thüringenwind GmbH & Co. Tüngeda KG   195 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 91,4  66,4  ‐‐
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 93,1  95,6  ‐‐
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 6,9  4,4  ‐‐
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ 7,1  2,0  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 1.339,2  2.190,3  ‐‐
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 16.425,5  21.107,9  ‐‐
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ 15.159,3  14.808,0  ‐‐
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ ‐14,0  ‐50,8  ‐‐
Return on Invest (ROI) ‐‐ ‐1,0  ‐2,2  ‐‐
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) ‐‐ 373,5  ‐278,0  ‐‐
Investitionen          
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 6,7  0,4  ‐‐
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse ‐‐ 1.855,1  2,6  ‐‐
Sonstige betriebliche Erträge ‐‐ 178,1  0,0  ‐‐
Gesamtleistung ‐‐ 2.033,2  2,6  ‐‐
Materialaufwand ‐‐ 378,0  58,7  ‐‐
Abschreibungen ‐‐ 1.079,9  60,0  ‐‐
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen ‐‐ 201,8  161,8  ‐‐
Zwischenergebnis ‐‐ 373,5  ‐278,0  ‐‐
Finanzergebnis ‐‐ ‐341,0  ‐211,7  ‐‐
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag ‐‐ 204,7  0,0  ‐‐
Ergebnis nach Steuern ‐‐ ‐172,2  ‐489,7  ‐‐
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ ‐172,2  ‐489,7  ‐‐
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 1.226,5  963,7  ‐‐
Kommanditkapital ‐‐ 1.900,0  1.465,0  ‐‐
Kapitalrücklage ‐‐ ‐673,5  ‐501,3  ‐‐
Rückstellungen ‐‐ 249,8  409,0  ‐‐
Verbindlichkeiten ‐‐ 16.175,7  20.698,9  ‐‐
Summe Passiva ‐‐ 17.652,0  22.071,6  ‐‐
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 16.138,0  14.649,3 
Sachanlagen ‐‐ 16.138,0  14.649,3  ‐‐
Umlaufvermögen ‐‐ 1.489,0  7.407,5  ‐‐
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände ‐‐ 472,7  1.516,6  ‐‐
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 1.016,3  5.890,9  ‐‐
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 25,0  14,8  ‐‐
Summe Aktiva ‐‐ 17.652,0  22.071,6  ‐‐
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schloss das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Fehlbetrag von 172 TEUR ab, 
wodurch sich eine negative  
Eigen‐ (‐14 %) sowie Gesamtkapi‐
talrentabilität (‐1 %) ergab.  
Obgleich die Gesellschaft ein 
positives operatives Ergebnis 
erzielte (+374 TEUR), überwogen 
das negative Zinsergebnis  
(‐341 TEUR) aufgrund des hohen 
Grades an Fremdfinanzierung 
(93,7 %) sowie zu zahlende Steu‐
ern (‐205
 TEUR).  
Aufgabenbedingt weist die  
Gesellschaft eine hohe Anlagen‐
intensität (91,4 %) auf.  
Der Jahresfehlbetrag wird gemäß 
der Beteiligungsquote auf die 
Kapitalkonten der Kommandi‐
tisten verbucht. 
Aufgrund der nur sehr kurzen 
Beteiligung der SW L im Jahr 
2016 liegen keine Planwerte für 
dieses Jahr sowie keine Ist‐Werte 
für das Jahr 2014 vor. 
 
 
196   Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG 
 
Trianel Erneuerbare  
Energien GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
8.608 TEUR 
Kommanditist 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
  5,6 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare Energien 
Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Mitglied Gesellschafter‐
versammlung 
 Karsten Rogall 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"1. Gegenstand des Unterneh‐
mens ist 
a) die Planung und Entwicklung, 
die Errichtung und der Betrieb 
von Anlagen in Deutschland zur 
Erzeugung von Strom aus erneu‐
erbaren Energien und  
b) die Beteiligung an Gesellschaf‐
ten und Unternehmen mit Sitz  
in Deutschland, die Anlagen in 
Deutschland zur Erzeugung von 
Strom aus erneuerbare
n Ener‐
gien betreiben oder zu betreiben 
beabsichtigen.  
Die Gesellschaft verfolgt mit  
ihrem Unternehmensgegenstand 
den Zweck der Sicherung der 
nachhaltigen Energieversorgung 
durch Energieversorgungsunter‐
nehmen mit kommunaler Betei‐
ligung.  
2. Die Gesellschaft ist zur Vor‐
nahme aller Maßnahmen und 
Geschäfte berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck unmittelbar 
oder mittelbar zu dienen  
bestimmt sind. Sie
 kann sich zur 
Erfüllung ihrer Aufgaben anderer 
Unternehmen bedienen, sich an 
ihnen – soweit kommunalrecht‐
lich zulässig – beteiligen oder 
solche Unternehmen sowie Hilfs‐ 
und Nebenbetriebe errichten, 
erwerben und pachten, ferner 
Interessengemeinschaften einge‐
hen und Zweigniederlassungen 
errichten. Sie ist auch berechtigt, 
Projekte zur Erzeugung von 
Strom aus Erneuerbaren Energien 
insgesamt oder in Teile
n weiter 
zu veräußern." 

 
Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG   197 
Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG 
~ 
f----. 
Trianel Erneuerbare Energien 100% Verwaltungs GmbH ---.. Trianel Windpark Gebersreuth GmbH 100% & Co. KG 
r---. 
Trianel Solarpark Pritzen GmbH & Co. 100% KG ---.. Trianel Windpark Grünberg GmbH & 100% Co.KG 
r---. 
Trianel Solarpark Schipkau GmbH & 100% Co.KG ---.. Trianel Windpark Jeckenbach GmbH 100% & Co. KG 
r---. 
Trianel Windpark Altendiez GmbH & 100% Co.KG ---.. Trianel Windpark Thaifang GmbH & 100% Co.KG 
r---. 
Trianel Windpark Buchenau GmbH & 100% Co.KG ---.. Trianel WindparkTreis GmbH & Co. 100% KG 
4 Trianel Windpark Creußen GmbH & 100% Co.KG ---.. Trianel Windpark Vogelherd GmbH & 100 % Co.KG 
 
198   Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH 
 
Trianel Erneuerbare Ener‐
gien Verwaltungs GmbH 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Beteiligung als persönlich 
haftende Gesellschafterin an der 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG mit Sitz in 
Aachen, deren Gegenstand  
lautet:  
"a) die Planung und Entwicklung, 
die Errichtung und der Betrieb 
von Anlagen in Deutschland zur 
Erzeugung von Strom aus erneu‐
erbaren Energien und  
b) die Be
teiligung an Gesellschaf‐
ten und Unternehmen mit Sitz  
in Deutschland, die Anlagen in 
Deutschland zur Erzeugung von 
Strom aus erneuerbaren Ener‐
gien betreiben oder zu betreiben 
beabsichtigen. 
Die Gesellschaft verfolgt mit  
ihrem Unternehmensgegenstand 
den Zweck der Sicherung der 
nachhaltigen Energieversorgung 
durch Energieversorgungsunter‐
nehmen mit kommunaler Beteili‐
gung sowie anderen Beteili‐
gungsgesells
chaften und die 
Übernahme ihrer Geschäfts‐
führung.  
Die Gesellschaft ist zu allen Maß‐
nahmen und Geschäften berech‐
tigt, durch die der Gesellschafts‐
zweck unmittelbar oder mittelbar 
gefördert werden kann. Sie kann 
sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben 
anderer Unternehmen bedienen, 
sich an ihnen – soweit kommu‐
nalrechtlich zulässig – beteiligen 
oder solche Unterneh
men sowie 
Hilfs‐ und Nebenbetriebe errich‐
ten, erwerben und pachten,  
ferner Interessengemeinschaften 
eingehen und Zweigniederlas‐
sungen errichten."

 
Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH   199 
 
 
 
Trianel Erneuerbare En ergien Verwaltungs GmbH 
~ 
r----. 
Trianel Erneuerbare Energien GmbH Kample-
& Co. KG mentär 
_____. Trianel Windpark Gebersreuth GmbH Kample-
& Co. KG mentär 
f----. 
Trianel Solarpark Pritzen GmbH & Co. Kample-
KG mentär 
_____.. Trianel Windpark Grünberg GmbH & Kample-
Co. KG mentär 
r----. 
Trianel Solarpark Schipkau GmbH & Kample-
Co. KG mentär 
_____.. Trianel Windpark Jeckenbach GmbH Kample-
& Co. KG mentär 
~ 
Trianel Windpark Altendiez GmbH & Kample-
Co. KG mentär 
_____.. Trianel Windpark Thaifang GmbH & Kample-
Co. KG mentär 
r----. 
Trianel Windpark Buchenau GmbH & Kample-
Co. KG mentär 
_____.. Trianel WindparkTreis GmbH & Co. Kample-
KG mentär 
4 Trianel Windpark Creußen GmbH & Kample-
Co. KG mentär 
_____.. Trianel Windpark Vogelherd GmbH & Kample-
Co.KG mentär 
 
200   Trianel Solarpark Pritzen GmbH & Co. KG 
 
Trianel Solarpark Pritzen 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG  
(seit 08.04.2016) 
Kommanditkapital 
25 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare  
Energien GmbH & Co. KG  
(seit 08.04.2016, davor  
Gesellschafter)  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH 
(seit 08.04.2016) 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes  
(seit 08.04.2016) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb von Photovoltaik‐
Anlagen im Solarpark Pritzen.  
Die Gesellschaft ist zur Vornahme 
aller Maßnahmen und Geschäfte 
berechtigt, die dem Gesell‐
schaftszweck unmittelbar oder 
mittelbar zu dienen bestimmt 
sind und die im Rahmen kommu‐
nalrechtlicher Vorschriften zuläs‐
sig sind. Sie kann sich zur Erfül‐
lung ihrer Aufgab
en anderer  
Unternehmen bedienen, sich  
an ihnen beteiligen oder solche 
Unternehmen sowie Hilfs‐ und 
Nebenbetriebe errichten, erwer‐
ben und pachten, ferner Interes‐
sengemeinschaften eingehen und 
Zweigniederlassungen errichten." 
 
 

 
Trianel Solarpark Schipkau GmbH & Co. KG   201 
 
Trianel Solarpark Schipkau 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
500 EUR 
Kommandist 
Trianel Erneuerbare  
Energien GmbH & Co. KG  
(seit 25.02.2016)  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH  
(seit 25.02.2016) 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes  
(seit 25.02.2016) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand ist die Entwicklung, 
der Erwerb und der Betrieb von 
Photovoltaikanlagen." 
 
 

 
202   Trianel Windpark Buchenau GmbH & Co. KG 
 
Trianel Windpark Buchenau 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
5 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare  
Energien GmbH & Co. KG  
(seit 09.09.2016)   100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH 
(seit 09.09.2016)  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes  
(seit 09.09.2016) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand ist das Planen,  
Bauen und Betreiben von Anla‐
gen zur Erzeugung regenerativen 
Stroms, insbesondere im Gebiet 
des Ortsteils Eiterfeld‐Buchenau 
(Marktgemeinde Eiterfeld, LK 
Fulda, Hessen)." 
 

 
Trianel Windpark Creußen GmbH & Co. KG   203 
 
Trianel Windpark Creußen 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
10 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare Energien 
GmbH & Co. KG  
(seit 25.10.2016)  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH 
(seit 25.10.2016)  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes  
(seit 25.10.2016) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand ist die Realisierung 
und der Betrieb von Windkraft‐
anlagen am Standort Creußen‐
Krumme Föhre." 
 
 

 
204   Trianel Windpark Gebersreuth GmbH & Co. KG 
 
Trianel Windpark Gebers‐
reuth GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2016 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
10 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare  
Energien GmbH & Co. KG  
(seit 20.12.2016)   100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH 
(seit 20.12.2016)  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes  
(seit 20.12.2016) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand ist die Realisierung 
und der Betrieb von Windkraft‐
anlagen am Neue Reuth." 

 
Trianel Windpark Jeckenbach GmbH & Co. KG   205 
 
Trianel Windpark Jecken‐
bach GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
2 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare  
Energien GmbH & Co. KG  
(seit 22.06.2016)  100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH 
(seit 22.06.2016) 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes  
(seit 22.06.2016) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Errichtung und der Betrieb 
von Energieanlagen, insbesonde‐
re am Standort Jeckenbach in der 
Verbandsgemeinde Meisenheim 
sowie die Vermarktung des in 
den Energieanlagen erzeugten 
Stromes." 

 
206   Trianel Windpark Vogelherd GmbH & Co. KG 
 
Trianel Windpark Vogel‐
herd GmbH & Co. KG 
Adresse 
Krefelder Straße 203 
52070 Aachen 
Gründungsjahr 
2015 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
10 TEUR 
Kommanditist 
Trianel Erneuerbare  
Energien GmbH & Co. KG    
(seit 27.06.2016)   100 % 
Komplementär 
Trianel Erneuerbare  
Energien Verwaltungs GmbH  
(seit 27.06.2016) 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Markus Hakes  
(seit 27.06.2016) 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand ist die Realisierung 
und der Betrieb von Windkraft‐
anlagen am Standort Vogelherd." 
 

 
WEO GmbH & Co. KG   207 
WEO GmbH & Co. KG 
Adresse 
Reinhardtstraße 29 
10117 Berlin 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
3 TEUR 
Kommanditisten 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
  33,33 % 
ENTEGA Regenerativ GmbH 
  33,33 % 
N‐ERGIE Regenerativ GmbH 
  33,33 % 
Komplementär 
WEO Verwaltungs GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Torsten Musick 
Oliver Nickel 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
JWP Jade Windpark GmbH & 
Co. VI. Betriebs KG 
  100 % 
WEO Verwaltungs GmbH  
  100 % 
Mitglied Gesellschafter‐
versammlung 
 Karsten Rogall 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist der Betrieb von Wind‐
energieanlagen, der Verkauf des 
erzeugten Stromes bzw. die Ein‐
speisung des erzeugten Stromes 
nach dem Gesetz für den Vorrang 
Erneuerbarer Energien (Erneuer‐
bare‐Energien‐Gesetz ‐EEG) oder 
im Wege der Direktvermarktung, 
die Beteiligung an Gesellschaften 
zu diesem Zweck, damit zusam‐
menh
ängende Tätigkeiten sowie 
die Verwaltung des eigenen Ver‐
mögens.  
(2) Die Gesellschaft darf andere 
Unternehmen gleicher oder ähn‐
licher Art übernehmen, vertreten 
und sich an solchen Unterneh‐
men beteiligen. Sie darf auch 
Zweigniederlassungen im In‐  
und Ausland errichten." 

 
208   WEO GmbH & Co. KG 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) 65,9 63,4  66,2  69,6
Fremdfinanzierung (%) 100,0 100,0  100,0  100,0
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 0,0 0,0  0,0  0,0
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 0,0 0,0  0,0  0,0
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Fremdkapital (TEUR) 23.848,7 24.783,9  23.732,0  22.589,0
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) 22.310,2 23.264,6  21.994,0  20.821,0
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Return on Invest (ROI) ‐1,7 ‐2,4  ‐2,6  ‐7,7
Geschäftserfolg    
EBIT (TEUR) 168,8 ‐26,1  ‐41,0  ‐1.063,0
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Sonstige betriebliche Erträge 241,5 43,6  41,0  40,0
Gesamtleistung 241,5 43,6  41,0  40,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 72,7 69,7  82,0  1.103,0
Zwischenergebnis 168,8 ‐26,1  ‐41,0  ‐1.063,0
Finanzergebnis  ‐569,0 ‐570,1  ‐569,0  ‐588,4
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 0,0 0,0  0,0  80,2
Ergebnis nach Steuern ‐400,3 ‐596,2  ‐610,0  ‐1.731,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  ‐400,3 ‐596,2  ‐610,0  ‐1.731,6
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 0,0 0,0  0,0  0,0
Kommanditkapital ‐4.763,3 ‐4.945,7  ‐4.331,0  ‐2.621,0
Gewinnrücklagen 25,0 0,0  0,0  25,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  ‐400,3 ‐596,2  ‐610,0  ‐1.732,0
 Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag 5.138,6 5.541,9  4.941,0  4.328,0
Rückstellungen 10,0 8,5  104,0  110,0
Verbindlichkeiten 23.838,7 24.775,4  23.628,0  22.479,0
Summe Passiva 23.848,7 24.783,9  23.732,0  22.589,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 15.718,1 15.718,1  15.717,0  15.730,0
Finanzanlagen 15.718,1 15.718,1  15.717,0  15.730,0
Umlaufvermögen 2.992,0 3.523,9  3.074,0  2.531,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 1.463,5 2.013,1  1.440,0  873,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 1.528,5 1.510,8  1.634,0  1.658,0
Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag  5.138,6 5.541,9  4.941,0  4.328,0
Summe Aktiva 23.848,7 24.783,9  23.732,0  22.589,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schloss das  
Geschäftsjahr mit einem Jahres‐
fehlbetrag von 596 TEUR ab, mit 
dem auf Vorschlag der Geschäfts‐
führung die Verlustvortragskon‐
ten der Kommanditisten belastet 
werden sollen. Aufgrund des 
Fehlbetrags ergibt sich eine nega‐
tive Gesamtkapitalrentabilität 
von 2,6 %. In der Bilanz wird ein 
nicht durch Eigenkapital gedeck‐
ter Fehlbetrag in Höhe von 
5.541,9 TEUR (Vorjahr: 
4.941 TEUR) ausgewiesen. Hin
‐
tergrund dieser bilanziellen 
Überschuldung ist, dass die Ge‐
sellschaft an der JWP Jade Wind‐
park GmbH & Co. VI. Betriebs KG 
beteiligt ist, die Windkraftanla‐
gen betreibt und deren Ergebnis‐
se in der Anfangsphase des Be‐
triebes durch höhere Zinsauf‐
wendungen als geplant belastet 
wurden.  
Die Aktivseite der Bilanz ist mit 
63
 % entsprechend stark durch 
Finanzanlagevermögen gekenn‐
zeichnet. Auf der Passivseite wird 
eine 100‐prozentige Fremdfinan‐
zierung ausgewiesen. 
 
 
 
 
 
 
JWP Jade Windpark GmbH  & Co. VI. Betriebs KG   209 
JWP Jade Windpark  
GmbH & Co. VI. Betriebs KG 
Adresse 
Querfurter Straße 28 
06279 Obhausen/OT Esper‐
stedt 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
200 TEUR 
Kommanditist 
WEO GmbH & Co. KG  100 % 
Komplementär 
WEO Verwaltungs GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Torsten Musick 
Oliver Nickel 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Zweck der Gesellschaft sind  
die Errichtung und der Betrieb 
von Windkraftanlagen nebst der 
Anmietung oder dem Erwerb der 
hierfür erforderlichen Grund‐
stücke zum Zweck der ökologi‐
schen und umweltschonenden 
Stromerzeugung sowie die Ver‐
wertung der erzeugten Stroms. 
Die Gesellschaft ist berechtigt, 
sämtliche mit dem Gesellschafts‐
zweck im Zusammenhang
 ste‐
henden Rechtsgeschäfte aller Art 
vorzunehmen oder vornehmen 
zu lassen."  
 

 
210   WEO Verwaltungs GmbH 
WEO Verwaltungs GmbH 
Adresse 
Reinhardtstraße 29 
10117 Berlin 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
WEO GmbH & Co. KG  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Torsten Musick 
Oliver Nickel 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
JWP Jade Windpark  
GmbH & Co. VI. Betriebs KG 
WEO GmbH & Co. KG 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Übernahme der Geschäfts‐
führung und der Verwaltung  
des Betriebsvermögens der WEO 
GmbH & Co. KG und weiterer 
Windpark‐Gesellschaften als 
Komplementärin." 
 
 

 
WV Energie AG   211 
 
WV Energie AG 
Adresse 
Am Sonnenplatz 1 
61118 Bad Vilbel 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.wvag.de 
Gründungsjahr 
1904 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
11.452,9 TEUR 
Aktionäre 
180 diverse kommunale  
Unternehmen (davon Stadt 
Leipzig < 0,001 %, 3 Aktien)  
sowie das Management der 
WV Energie AG 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Ass. jur. Heinrich Bettelhäuser 
Abschlussprüfer 
Ebner Stolz GmbH & Co. KG 
Wirtschaftsprüfungsgesell‐
schaft Steuerberatungsgesell‐
schaft 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Ass. jur. Klaus Minkel  
(Vorsitzender) 
 Ass. jur. Dr. h. c. Jörg‐Uwe 
Hahn (Stellvertretender  
Vorsitzender) 
 Matthias Berz (bis 30.08.2016) 
 Hartmut Gieske 
 Andreas Helbig 
 Dr. jur. Karsten Heuchert  
(bis 09.10.2016) 
 Guntram Pehlke 
 Andreas Pick 
 Harald Schneider  
(bis 14.01.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Handel mit Betriebsmit‐
teln, Einsatzstoffen und Investi‐
tionsgütern aller Art, vornehm‐
lich der Versorgungswirtschaft 
(kommunale und nichtkommuna‐
le Unternehmen), der Handel mit 
Brennstoffen aller Art und Mine‐
ralölprodukten sowie mit Neben‐
produkten der Versorgungsun‐
ternehmen, ferne
r der Handel 
mit Gütern aller Art, die von  
Gebietskörperschaften und deren 
Betrieben und Einrichtungen 
benötigt werden. Die Gesell‐
schaft ist außerdem zum Betrieb 
von Versorgungsanlagen sowie 
zur Erzeugung, Gewinnung und 
Lieferung von Energie aller Art 
berechtigt. Sie kann auch sonsti‐
ge Leistungen und Dienste insbe‐
sondere für Gebietskörperschaf‐
ten und deren Betriebe erbrin‐
gen. Der Gesellschaft sind der  
Im‐ und Export, der Transport 
und alle Geschäfte un
d Maß‐
nahmen gestattet, die zur Förde‐
rung des Gesellschaftszweckes 
notwendig oder nützlich erschei‐
nen oder diesem unmittelbar 
oder mittelbar dienen. Sie kann 
andere Unternehmen gleicher 
oder verwandter Art erwerben 
und wiederveräußern, pachten 
oder verpachten, sich an solchen 
Unternehmen be
teiligen, Hilfs‐ 
und Nebenbetriebe und Zweig‐
niederlassungen errichten sowie 
lnteressengemeinschafts‐ und 
Unternehmensverträge abschlie‐
ßen." 
 
 

 
212   WV Energie AG 
 
WVE nergie AG 
~ 
...... em.serv GmbH 100% r-+ WV Pensionswerk e.V. 100% 
...... KNK Carbo/Hydrogen Store GmbH & 100 % Co.KG f-+ WV PS Kraftwerke GmbH 100 % 
...... KNK Concordia GmbH 100 % r-+ WV Service GmbH 100 % 
...... KNK Grosse Bucht GmbH 100 % f-+ M-Exchange AG 93 % 
...... KNK Ocean Breeze GmbH 100 % r-+ 
KNK Kraftwerksbeteiligungs GmbH & 90 % Co.KG 
...... KNK Ocean Breeze 100 % Windkraftbeteiligung GmbH & Co. KG r-+ KNK Vineta GmbH 90 % 
...... KNK Onventus GmbH 100 % r-+ IOLOSAG 51 % 
...... KNK Thermo Solar Power GmbH 100 % f-+ WV-Versicherungsmakler GmbH 50 % 
...... Pekubator GmbH 100 % r-+ KNK Wind GmbH 43 % 
...... PSG Procurement Services GmbH 100 % ~ enyco AG 38,5 % 
...... PSG Procurement Services Schweiz 100 % AG ~ Innovation Congress GmbH 25 % 
...... PV Wertachtai -Augsburg GmbH 100 % r-+ Conergia GmbH Co. KG 20 % 
...... Solarpark Amberg-Unterallgäu GmbH 100 % 4 UGE Holzhausen GmbH & Co. KG 4 % 
...... Windkr aft Oberpf alz GmbH 100 % 
 
WV Energie AG   213 
Aktionärsstruktur 
 
 
99,99864 %
0,00136 %
179 diverse, vorwiegend kommunale
Versorgungsunternehmen und das
Management WV Energie AG
(220.245 Aktien)
Stadt Leipzig (3 Aktien)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.3.  VERKEHR
 
216   Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 
 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH 
Adresse 
Georgiring 3 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
L.de/verkehrsbetriebe 
Gründungsjahr 
1872 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
12.000 TEUR 
Gesellschafter 
LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH  
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Michael Halberstadt  
(seit 01.12.2016) 
Ronald Juhrs 
Ulf Middelberg 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dr. Norbert Menke  
(Vorsitzender) 
 Ines Kuche (Stellver‐ 
tretende Vorsitzende) 
 Renate Backmann 
 Gerd Doepelheuer 
 Dorothee Dubrau 
 Stefan Georgi 
 William Grosser 
 Sven Grossert  
(seit 22.02.2016) 
 Jens Herrmann‐Kambach  
(seit 26.04.2016) 
 Bernd Hoffmann 
 Markus Kowollik  
(bis 31.03.2016) 
 Peggy Liebscher 
 André Luck 
 Simone Merkel 
 Ronald Petzold 
 Manfred Rauer 
 Konrad Riedel 
 Franziska Riekewald 
 Maik Schmidt (bis 22.07.2016) 
 Michael Schmidt 
 Klaus Schwill 
 Daniel von der Heide 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Finanz‐ und Bauausschuss 
 Präsidial‐ und Beteiligungs‐
ausschuss 
 Ausschuss nach § 27 Abs. 3 
MitbestG 
 zeitweiliger Ausschuss Struk‐
tur LVB‐Gruppe 
Unternehmensgegen‐
stand/öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb des Linien‐ sowie 
anderen Verkehrs mit Straßen‐
bahnen, Omnibussen und ande‐
ren Fahrzeugen für den Perso‐
nenverkehr sowie den Güter‐
verkehr, insbesondere Werksver‐
kehr, sowie die Errichtung und 
der Betrieb von Anlagen für den  
ruhenden Verkehr – im Wesent‐
lichen in der Stadt Leipzig und im 
Landkreis Leipziger Land." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB)  GmbH   217 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Kostendeckungsgrad gemäß 
VDV (in %) 72,6 73,5  72,4  72,2
Nutzzugkilometer (in Mio.) 24,3 24,3  22,6  22,8
Linienbeförderungsfälle 
lt. Zählsystem (in Mio.) 140,2 148,2  138,1  136,2
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 97,6 95,8  96,8  96,9
Investitionsdeckung (%) 43,4 37,8  40,1  42,7
Fremdfinanzierung (%) 56,8 56,8  55,8  55,5
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 24,5 24,2  25,4  26,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 131,4 131,5  126,3  124,8
Fremdkapital (TEUR) 315.819,6 319.158,5  299.185,0  287.531,5
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 185.464,0 179.830,0  165.811,0  160.245,0
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 0,5  1,2  1,6
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 37,6  28,4  23,5
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 123,0 152,7  128,2  123,8
Personalaufwandsquote (%) 35,9 31,3  36,3  36,8
EBIT (TEUR) 3.417,0 3.070,0  2.456,0  1.476,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) 10,0 11,8  11,4  9,8
Abschreibungsquote (%) 4,4 4,4  4,6  4,2
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig 47.000,0 47.000,0  47.000,0  45.000,0
   
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) ‐‐ 894,0  872,0  894,0
davon Frauen ‐‐ 267,0  249,0  255,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 29,9  28,6  28,5
Auszubildende ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Vollzeitäquivalente 908,3 857,7  836,3  835,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Verkehrsbetriebe 
konnten im Geschäftsjahr 2016 
ein ausgeglichenes Jahresergeb‐
nis erzielen. Der Liquiditätsgrad II 
betrug zum Stichtag 31.12.2016 
rund 37,6 % (Vorjahr: 28,4 %).  
Er ist geprägt durch die Einbin‐
dung der Gesellschaft in den 
Cashpool der Leipziger Stadthol‐
ding, wodurch die Gesellschaft 
über den reinen Kassen‐ und 
Guthabenbestand hinaus über 
eine ausreichende Liquidität  
verfügt.  
Die Leipziger Verkehrsbetriebe 
weisen
 bedingt durch ihren  
Geschäftszweck generell ein  
hohes Sachanlagevermögen auf, 
das sich im Geschäftsjahr 2016 
auf 95,8 % belief. Insgesamt wur‐
den 63,2 Mio. EUR, und damit 
8,8 Mio. EUR mehr als geplant, 
investiert. Dies wurde durch  
zusätzlich vereinnahmte Förder‐
mittel (+9 Mio. EUR) möglich.  
Die Fahrgastzahlen
 stiegen im 
Vergleich zum Vorjahr um 7,3 % 
auf insgesamt 148,2 Mio., wobei 
gleichzeitig der Planwert in Höhe 
von 140,2 Mio. deutlich über‐
schritten wurde. Die Verkehrs‐
erlöse der LVB werden im  
Wesentlichen durch die Linien‐
einnahme bestimmt. Diese lag 
mit 90,8 Mio. EUR deutlich so‐
wohl über dem Vorjahreswert 
(85,6 Mio. EUR
) als auch dem 
Planwert (89,2 Mio. EUR).  
Im Geschäftsjahr erhielten die 
Leipziger Verkehrsbetriebe  
außerdem Zuschüsse in Höhe  
von unter anderem 49,4 Mio. 
EUR, bestehend aus einem  
Betriebskostenzuschuss gemäß 
Verkehrsleistungsfinanzierungs‐
vertrag mit der Stadt Leipzig 
(45 Mio. EUR), einem Ausgleich 
der Stadt Leipzig für Finanzie‐
rungsaufwendungen (2 Mio
. EUR) 
sowie Zuschüssen aus weiteren 
Verkehrsverträgen (2,4 Mio. 
EUR). Die Eigenkapitalquote  
betrug im Jahr 2016 rund 24,2 %, 
da die Gesellschaft jedoch über 
einen Sonderposten aus öffent‐
lichen Fördermitteln verfügt, 
betrug die wirtschaftliche Eigen‐
kapitalquote der Gesellschaft 
(Eigenkapital zuzüglich hälfti‐ 
gem Sonderpostenwert in Rela‐
tion zum Gesamtkapital) per 
31.12.2016 rund 43,2 % (Vorjahr: 
44,2 %). 
 
 
 
  
 
218   Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 111.751,7 130.973,0  107.213,0  103.347,0
Andere aktivierte
 Eigenleistungen 423,3 178,0  175,0  248,0
Sonstige betriebliche Erträge 71.044,7 58.760,0  72.069,0  69.526,0
Gesamtleistung 183.219,6 189.911,0  179.457,0  173.121,0
Materialaufwand 102.771,5 101.969,0  95.459,0  97.761,0
Personalaufwand 40.066,0 40.933,0  38.954,0  38.030,0
Abschreibungen 23.632,8 23.930,0  23.770,0  20.975,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 13.332,3 20.009,0  18.818,0  14.879,0
Zwischenergebnis 3.417,0 3.070,0  2.456,0  1.476,0
Finanzergebnis ‐3.323,0 ‐2.970,0  ‐2.207,0  ‐1.381,0
Ergebnis nach Steuern 94,0 100,0  249,0  95,0
Sonstige Steuern 94,0 100,0  249,0  95,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 136.141,2 136.141,0  136.141,0  136.141,0
Gezeichnetes Kapital 12.000,0 12.000,0  12.000,0  12.000,0
Kapitalrücklage 59.049,1 59.049,0  59.049,0  59.049,0
Gewinnrücklagen 65.092,1 65.092,0  65.092,0  65.092,0
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 208.587,2 213.099,0  201.338,0  188.547,0
Rückstellungen 21.312,0 27.571,0  27.214,0  27.424,0
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 6.461,9 6.521,0  6.508,0  6.363,0
Verbindlichkeiten 185.964,0 180.132,0  166.552,0  161.304,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 4.250,0 4.906,0  4.750,0  4.530,0
Summe Passiva 556.254,4 561.849,0  535.995,0  517.946,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 543.037,6 538.113,0  518.618,0  501.634,0
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 4.346,0 5.428,0  3.599,0  2.042,0
Sachanlagen 529.540,0 523.526,0  505.185,0  491.741,0
Finanzanlagen 9.151,6 9.159,0  9.834,0  7.851,0
Umlaufvermögen 13.069,3 23.609,0  17.243,0  16.160,0
Vorräte 115,0 106,0  157,0  314,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 12.454,3 23.201,0  16.345,0  14.787,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 500,0 302,0  741,0  1.059,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 147,5 127,0  134,0  152,0
Summe Aktiva 556.254,4 561.849,0  535.995,0  517.946,0
 
 
 
 
 
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB)  GmbH   219 
 
 
 
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 
___.. Leipziger Stadtverkehrsbetriebe 
(LSVB) GmbH 100 % ___.. LIB Verwaltungs -GmbH 50 % 
___.. LeoBus GmbH 100% ___.. LTB Leipziger Transport und Logistik 25 % Betriebe GmbH 
___.. Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 100 % ___.. Mitteldeutscher Verkehr sverbund 
GmbH (MDV) 17,55 % 
f----. 
LAB Leipziger Aus- und 
Weiterbildungsbetriebe GmbH 51 % ---. ELG Leipzig GmbH 10 % 
4 IFTEC GmbH & Co. KG 50 % ---. beka GmbH 0,47 % 
 
220   beka GmbH 
 
beka GmbH 
Adresse 
Von‐Werth‐Straße 37 
50670 Köln 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.beka.de 
Gründungsjahr 
1921 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
382,52 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH  0,47 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Robert Coenen 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungs‐
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Martin in der Beek  
(Vorsitzender) 
 Birgit Münster‐Rendel  
(Stellvertretende Vorsitzende) 
 Joachim Berends 
 Dr. Robert Frank 
 Marc Kretkowski 
 Ulf Middelberg 
 Thomas Raasch  
(seit 06.06.2016) 
 Oliver Wolff 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"Gegenstand der beka GmbH ist 
der Ein‐ und Verkauf aller für  
den Bau, die Erhaltung und den 
Betrieb von Verkehrsunterneh‐
men und ähnlichen Unterneh‐
mungen erforderlichen Wirt‐
schaftsgüter. Gegenstand des 
Unternehmens ist weiterhin  
die Förderung des öffentlichen 
Nahverkehrs und der öffentlichen 
Nahverkehrsunternehm
ungen 
durch Geschäfte und Maßnah‐
men aller Art." 

 
beka GmbH   221 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 24,6  32,5  36,9
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 55,8  55,6  59,3
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 44,2  44,4  40,7
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 126,1  125,1  145,5
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 1.415,2  1.251,1  1.387,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 12,4  6,3  12,8
Return on Invest (ROI) ‐‐ 5,5  2,8  5,2
Geschäftserfolg          
Personalaufwandsquote (%) ‐‐ 11,5  9,5  9,2
EBIT (TEUR) ‐‐ 244,1  317,3  236,0
Investitionen          
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 3,0  3,6  3,4
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 1.122,7  999,8  953,0
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 335,3  335,3  335,0
Kapitalrücklage ‐‐ 218,7  218,7  219,0
Gewinnrücklagen ‐‐ 429,0  382,8  277,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ 139,7  62,9  122,0
Rückstellungen ‐‐ 1.127,9  1.106,5  1.179,0
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen ‐‐ 980,2  987,2  1.022,0
Verbindlichkeiten ‐‐ 211,4  144,6  208,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 75,9  0,0  0,0
Summe Passiva ‐‐ 2.537,9  2.250,9  2.340,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 624,1  731,2  863,0
Immaterielle 
Vermögensgegenstände ‐‐ 28,1  35,9  52,0
Sachanlagen ‐‐ 12,4  12,4  21,0
Finanzanlagen ‐‐ 583,5  682,8  790,0
Umlaufvermögen ‐‐ 1.899,9  1.517,3  1.471,0
Vorräte ‐‐ 28,9  0,0  23,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände
‐‐
260,5  564,9  747,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 1.610,4  952,4  701,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 13,9  2,4  6,0
Summe Aktiva ‐‐ 2.537,9  2.250,9  2.340,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die beka GmbH hat im Geschäfts‐
jahr ein positives Ergebnis in  
Höhe von 140 TEUR (Vorjahr: 
63 TEUR) erwirtschaftet.  
Die Kapitalstruktur ist durch eine 
hohe Eigenkapitalausstattung 
gekennzeichnet. Der Jahresüber‐
schuss betrug in etwa so viel wie 
die Erhöhung der Verbindlichkei‐
ten aus Lieferungen und Leistun‐
gen, weshalb sich die Eigen‐ und 
Fremdkapitalquote der Ge
sell‐
schaft nur unwesentlich verän‐
derten. Die beka GmbH konnte 
ihre Tätigkeit im Jahr 2016 ohne 
Fremdfinanzierung realisieren. 
Die Gesellschaft beabsichtigt,  
für das Geschäftsjahr eine  
Dividende in Höhe von 5 % an  
die Gesellschafter auszuschütten. 
 
 
 
 
 
 
222   beka GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse ‐‐ 6.207,9  6.946,5  7.338,0
Sonstige betriebliche Erträge ‐‐ 29,1  229,9  54,0
Gesamtleistung ‐‐ 6.237,0  7.176,4  7.392,0
Materialaufwand ‐‐ 4.972,1  5.866,2  6.106,0
Personalaufwand ‐‐ 715,2  658,7  672,0
Abschreibungen ‐‐ 18,8  26,2  29,0
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen ‐‐ 286,7  308,0  349,0
Zwischenergebnis ‐‐ 244,1  317,3  236,0
Finanzergebnis ‐‐ ‐31,3  ‐42,0  ‐40,0
Außerordentliches Ergebnis ‐‐ 0,0  ‐188,6  ‐19,0
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag ‐‐ 72,6  23,3  54,0
Ergebnis nach Steuern ‐‐ 140,2  63,4  123,0
Sonstige Steuern ‐‐ 0,5  0,5  1,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ 139,7  62,9  122,0
 
 
 
 
 
 
 
IFTEC GmbH & Co. KG   223 
 
IFTEC GmbH & Co. KG 
Adresse 
Teslastraße 2 
04347 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.iftec.de 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
700 TEUR 
Kommanditisten 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH  50 % 
Siemens AG  50 % 
Komplementär 
LIB Verwaltungs‐GmbH 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Bernd Bleck 
Mario Blumstengel 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Verkehrs‐Consult Leipzig (VCL) 
GmbH  75 % 
LAB Leipziger Aus‐ und Wei‐
terbildungsbetriebe GmbH  
  24 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Ulf Middelberg (Vorsitzender) 
 Johannes Emmelheinz (Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Georg Bernwieser 
 Dr. Frank Büchner 
 Marko Feulner  
(bis 30.06.2016) 
 Maik Helmbold 
 Ronald Juhrs 
 Volkmar Müller 
 Klaus Rathke (seit 01.07.2016) 
 Konrad Riedel 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Wirtschafts‐ und Finanz‐
ausschuss 
 Präsidialausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Instandhaltung der Infra‐
struktur Fahrweg von Stadt‐ und 
Straßenbahnen sowie anderer 
Bahnen und der Verkehrsanlagen 
im Gleisbereich, die Herstellung 
von Anlagen der Infrastruktur 
sowie dazugehöriger Straßen‐
verkehrsanlagen und von Gleis‐
konstruktionen. Weiter gehört 
zum Gegenstand des Unterneh‐
mens die I
nstandhaltung von 
hochbaulichen Anlagen und  
deren technischen Einrichtungen 
und das Erbringen von Industrie‐
serviceleistungen und techni‐
schen Systemlösungen im  
Bereich des Verkehrswesens  
und alle damit im Zusammen‐
hang stehenden Tätigkeiten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 

 
224   IFTEC GmbH & Co. KG 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 34,9 25,0  23,6  23,3
Investitionsdeckung (%) 89,2 52,3  61,2  31,8
Fremdfinanzierung (%) 59,3 67,9  74,5  66,7
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 40,7 32,1  25,5  33,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 145,5 211,3  291,8  200,3
Fremdkapital (TEUR) 14.883,9 21.460,5  21.636,3  17.722,7
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 11.494,9 19.149,5  18.657,5  13.135,6
Liquiditätsgrad I (%) 0,1 0,0  0,2  0,3
Liquiditätsgrad II (%) 98,5 57,9  49,6  69,6
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 27,7 28,0  0,3  16,6
Return on Invest (ROI) 11,3 9,0  0,1  5,5
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 134,8 132,8  115,9  108,0
Personalaufwandsquote (%) 35,1 34,9  38,2  39,4
EBIT (TEUR) 3.341,0 2.928,7  217,8  1.753,5
Investitionen          
Investitionsquote (%) 18,9 27,8  25,3  45,6
Abschreibungsquote (%) 16,8 14,6  15,5  14,5
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) ‐‐ 485,0  503,0  523,0
davon Frauen ‐‐ 39,0  47,0  53,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 8,0  9,3  10,1
Vollzeitäquivalente 493,7 485,0  503,0  522,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 10.231,2 10.157,0  7.414,5  8.846,7
Kommanditkapital 700,0 700,0  700,0  700,0
Kapitalrücklage 6.701,5 6.701,5  6.701,5  6.701,5
Gewinnrücklagen 0,0 ‐88,0  ‐10,4  ‐27,4
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 2.829,7 2.843,5  23,5  1.472,6
Rückstellungen 3.359,0 2.299,2  2.948,6  4.545,7
Verbindlichkeiten 11.504,9 19.158,9  18.687,8  13.177,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 20,0 2,4  0,0  0,0
Summe Passiva 25.115,1 31.617,5  29.050,9  26.569,4
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 8.775,1 7.894,3  6.847,5  6.184,1
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 412,9 41,0  62,7  107,1
Sachanlagen 7.811,2 7.302,3  6.233,9  5.526,0
Finanzanlagen 551,0 551,0  551,0  551,0
Umlaufvermögen 16.183,3 23.707,1  22.182,2  20.275,1
Vorräte 4.853,8 12.607,2  12.916,3  11.099,9
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 11.319,5 11.090,6  9.235,7  9.133,7
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 10,0 9,4  30,2  41,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 156,7 16,1  21,1  110,1
Summe Aktiva 25.115,1 31.617,5  29.050,9  26.569,4
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schloss das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresergebnis von 2,8 Mio. EUR 
ab, wodurch sich die Eigenkapi‐
talquote im Vergleich zum Vor‐
jahr um sechs Prozentpunkte auf 
32 % erhöhte. Die Geschäftsfüh‐
rung schlägt vor, den Jahresüber‐
schuss an die Gesellschafter aus‐
zuschütten und mit im Geschäfts‐
jahr 2016 getätigten Entnahmen 
(88 TEUR) zu verrechnen.  
Der Liqui
ditätsgrad II betrug  
zum Stichtag 31.12.2016 57,9 %  
(Vorjahr: 46,6 %). Er ist geprägt 
durch die Einbindung in das 
Cashmanagement der Leipziger 
Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, 
wodurch die Gesellschaft über 
den reinen Kassen‐ und Gut‐
habenbestand hinaus über eine 
ausreichende Liquidität verfügt. 
Der Personalbestand im Jahres‐
durchschnitt reduzier
te sich im 
Vergleich zum Vorjahr um 18, 
maßgeblich beeinflusst durch  
die Überführung von 25 Verwal‐
tungsmitarbeitern zur LVB. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
IFTEC GmbH & Co. KG   225 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 66.548,0 64.427,8  58.312,8  56.355,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE ‐4.282,0 ‐1.291,5  1.708,3  1.794,6
Andere aktivierte 
Eigenleistungen 0,0 83,5  52,8  6,7
Sonstige betriebliche Erträge 753,0 708,0  1.307,9  1.335,0
Gesamtleistung 63.019,0 63.927,8  61.381,9  59.491,3
Materialaufwand 23.689,0 22.250,5  22.582,0  21.917,0
Personalaufwand 23.376,0 22.488,5  22.283,3  22.177,6
Abschreibungen 1.477,0 1.149,9  1.059,7  896,1
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 11.136,0 15.110,2  15.239,1  12.747,1
Zwischenergebnis 3.341,0 2.928,7  217,8  1.753,5
Finanzergebnis ‐71,0 35,2  ‐235,8  ‐110,1
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 429,0 114,1  ‐46,8  166,1
Ergebnis nach Steuern 2.841,0 2.849,8  28,8  1.477,3
Sonstige Steuern 11,0 6,3  5,3  4,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 2.830,0 2.843,5  23,5  1.472,6
 
 
 
 
 
 
 
 
226   Verkehrs‐Consult Leipzig (VCL) GmbH 
 
Verkehrs‐Consult Leipzig 
(VCL) GmbH 
Adresse 
Georgiring 3 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.vcl‐gmbh.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
70 TEUR 
Gesellschafter 
IFTEC GmbH & Co. KG  75 % 
RC Rail & Bus Consultants 
GmbH  25 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Bernd Bleck (seit 01.01.2017) 
Jörn Janecke (seit 01.01.2017) 
Dr. Heinz‐Jürgen Wummel  
(bis 31.12.2016) 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
sind Beratungs‐, Planungs‐ und 
Projektierungsleistungen im  
Bereich des städtischen und  
regionalen Personen‐ und Güter‐
verkehrs für Gebietskörperschaf‐
ten, Verkehrsbetriebe, Verkehrs‐
verbände und Zweckverbände 
sowie privatrechtlich organisierte 
andere Gesellschaften, die  
im Bereich des Personen‐ und  
Güterverkehrs
 tätig sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
 
 

 
LAB Leipziger Aus‐ und Weiterbildungsbetriebe GmbH   227 
 
LAB Leipziger Aus‐ und Wei‐
terbildungsbetriebe GmbH 
Adresse 
Jahnallee 56 
04177 Leipzig 
E‐Mail 
ausbil‐
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lab‐bildung.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH  51 % 
Leipziger Stadtverkehrs‐
betriebe (LSVB) GmbH  25 % 
IFTEC GmbH & Co. KG  24 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Uwe Dirk Deichsel  
(seit 01.01.2016) 
Michael Schoppe 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist das Erbringen von umfassen‐
den Dienstleistungen im Bereich 
der Berufsausbildung und der 
Weiterbildung. Außerdem  
erbringt das Unternehmen  
Leistungen in der theoretischen 
und praktischen Ausbildung von 
Triebwagenführern für Straßen‐
bahnen, betreibt eine Fahrschule 
in den Führer
scheinklassen BE, 
CE, D und erbringt vergleichbare 
Dienstleistungen. Darüber hinaus 
werden entsprechende Bildungs‐
einrichtungen betrieben." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
228   LAB Leipziger Aus‐ und Weiterbildungsbetriebe GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 23,6 20,5  24,1  25,4
Investitionsdeckung (%) 124,0 208,2  156,9  25,8
Fremdfinanzierung (%) 60,4 61,0  54,0  59,9
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 39,6 39,0  46,0  40,1
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 152,6 156,4  117,6  149,3
Fremdkapital (TEUR) 611,9 610,2  529,0  612,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 367,1 421,9  195,2  360,0
Liquiditätsgrad I (%) 5,7 1,1  9,1  5,0
Liquiditätsgrad II (%) 195,8 185,9  342,9  197,9
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 4,7 2,4  15,3  7,1
Return on Invest (ROI) 1,9 0,9  7,0  2,8
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 115,4 133,1  138,6  126,4
Personalaufwandsquote (%) 63,3 58,2  59,6  53,7
EBIT (TEUR) 28,0 15,4  91,1  64,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) 20,9 14,3  16,1  68,5
Abschreibungsquote (%) 25,9 29,7  25,3  17,7
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) ‐‐ 24,0  24,0  30,0
davon Frauen ‐‐ 9,0  11,0  14,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 37,5  45,8  46,7
Auszubildende 78,8 79,0  78,0  74,0
Vollzeitäquivalente 27,4 24,0  22,6  26,7
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 401,0 390,2  449,8  410,0
Gezeichnetes Kapital 200,0 200,0  200,0  200,0
Gewinnrücklagen 180,9 180,9  180,9  181,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 20,0 9,2  68,8  29,0
Rückstellungen 212,8 179,5  308,3  226,0
Verbindlichkeiten 389,1 426,3  214,7  379,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 10,0 4,4  5,9  7,0
Summe Passiva 1.012,9 1.000,4  978,8  1.022,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 239,5 204,8  236,3  260,0
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 4,5 4,3  7,1  6,0
Sachanlagen 235,1 200,4  229,2  254,0
Umlaufvermögen 762,0 792,8  736,3  750,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 740,0 788,3  716,8  731,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 22,0 4,5  19,5  19,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 11,4 2,9  6,1  12,0
Summe Aktiva 1.012,9 1.000,4  978,8  1.022,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schloss das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresüberschuss von 9 TEUR 
(Vorjahr: 69 TEUR) ab. Die Ge‐
schäftsführung schlägt vor, den 
Jahresüberschuss anteilig an die 
Gesellschafter auszuschütten. 
Ertragssteigend wirkten sich 
leicht gestiegene Umsatzerlöse 
sowie geringere bezogene Leis‐
tungen aufgrund der Beschäf‐
tigung von eigenen Fahrlehrern 
aus. Gegenläufig hierzu wirkten 
gestiegene sonstige betrieblich e 
Aufwendungen im Zuge einer 
Anpassung der internen Leis‐
tungsverrechnung innerhalb der 
LVB‐Gruppe. Die Eigenkapital‐
quote lag zum Jahresende mit 
39 % (Vorjahr: 46 %) bei einem 
guten Wert, insbesondere da im 
Gegenzug die Verbindlichkeiten 
der Gesellschaft nahezu aus‐
schließlich gegenüber deren  
Gesellschafterin bestanden.  
Der Liquiditätsgrad II betrug zum 
Stichtag 31.12.2016 185,9 % 
(Vor
jahr: 342,9 %). Er ist geprägt 
durch die Einbindung in das 
Cashmanagement der Leipziger 
Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, 
wodurch die Gesellschaft über 
den reinen Kassen‐ und Gut‐
habenbestand hinaus über eine 
ausreichende Liquidität verfügt. 
 
 
 
 
 
LAB Leipziger Aus‐ und Weiterbildungsbetriebe GmbH   229 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 3.161,0 3.193,7  3.131,5  3.378,0
Sonstige betriebliche Erträge 27,0 122,4  263,7  211,0
Gesamtleistung 3.188,0 3.316,1  3.395,2  3.589,0
Materialaufwand 380,0 515,9  667,2  924,0
Personalaufwand 2.002,0 1.857,5  1.866,7  1.815,0
Abschreibungen 62,0 60,8  59,7  46,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 716,0 866,6  710,4  740,0
Zwischenergebnis 28,0 15,4  91,1  64,0
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 9,0 6,1  22,3  35,0
Ergebnis nach Steuern 19,0 9,3  68,8  29,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 19,0 9,3  68,8  29,0
 
 
 
 
 
230   Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 
 
Leipziger Servicebetriebe 
(LSB) GmbH 
Adresse 
Jahnallee 56 
04177 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de/verkehrsbetriebe 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
110 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens‐Dirk Schöne 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Servicegesellschaft Saale mbH 
(bis 31.12.2016)  49 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Erbringung von Dienstleis‐
tungen, insbesondere in den 
Bereichen 
 Reinigung und Pflege von 
Fahrzeugen und baulichen  
Anlagen,  
 Landschaftsbau und Vegeta‐
tionspflege, 
 Abfallentsorgung, 
 Parkraumbewirtschaftung, 
 Glas‐ und Gebäudereinigung, 
 Bewirtschaftung von Kantinen 
und Catering,  
 Bürodienstleistungen,  
 Geld‐ und Werttransporte, 
 Sicherheits‐ und Kontroll‐
dienste, 
 Beförderungsdienstleistungen 
aller Art zu Freizeit‐ und Erho‐
lungszwecken, soweit sie nicht 
unter das Personenbeförde‐
rungsgesetz und das Luftver‐
kehrsgesetz fallen,  
 Vermietung von Beförde‐
rungsmitteln aller Art zu Frei‐
zeit‐ und Erholungszwecken 
außer PKW und Bussen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH   231 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 49,2 38,1  37,3  32,2
Investitionsdeckung (%) 104,7 118,8  49,5  86,7
Fremdfinanzierung (%) 74,8 79,8  80,7  78,5
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 25,2 20,2  19,3  21,5
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 297,3 394,4  417,0  364,1
Fremdkapital (TEUR) 886,0 1.172,8  1.261,4  1.071,6
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 331,2 620,8  642,4  398,3
Liquiditätsgrad I (%) 6,5 1,2  1,7  3,3
Liquiditätsgrad II (%) 144,4 139,0  142,0  213,5
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 9,2 9,0  10,5  7,8
Return on Invest (ROI) 2,3 1,8  2,0  1,7
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 48,8 55,1  46,8  43,1
Personalaufwandsquote (%) 53,9 47,7  57,5  62,4
EBIT (TEUR) 31,8 37,0  49,3  26,4
Investitionen          
Investitionsquote (%) 27,4 22,1  48,8  33,3
Abschreibungsquote (%) 28,7 26,3  24,1  28,9
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) ‐‐ 193,0  194,0  211,0
davon Frauen ‐‐ 82,0  82,0  96,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 42,5  42,3  45,5
Vollzeitäquivalente 206,7 198,0  200,6  197,2
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 298,0 297,4  302,5  294,3
Gezeichnetes Kapital 110,0 110,0  110,0  110,0
Gewinnrücklagen 160,6 160,6  160,6  161,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 27,4 26,8  31,9  23,3
Rückstellungen 527,9 544,3  607,6  659,1
Verbindlichkeiten 354,1 628,5  653,8  411,9
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 4,0 0,0  0,0  0,5
Summe Passiva 1.184,0 1.470,2  1.563,9  1.365,9
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 582,7 559,5  583,0  439,3
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 35,2 26,5  30,1  27,3
Sachanlagen 523,0 508,4  528,4  387,4
Finanzanlagen 24,5 24,5  24,5  24,5
Umlaufvermögen 556,3 902,3  965,8  905,1
Vorräte 45,0 28,7  37,8  29,7
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 488,4 865,8  916,7  861,7
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 22,9 7,8  11,4  13,7
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 45,0 8,5  15,0  21,6
Summe Aktiva 1.184,0 1.470,2  1.563,9  1.365,9
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schloss das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresüberschuss von 27 TEUR 
(Vorjahr: 32 TEUR) ab, der voll‐
ständig an die Gesellschafterin 
LVB ausgeschüttet werden soll. 
Dabei verlief die Umsatzentwick‐
lung in allen Geschäftsbereichen 
positiv. Gegenläufig hierzu wirkte 
ein gestiegener Materialaufwand 
(bezogene Leistungen) im Zuge 
der Vergabe eines Leistungs‐
bestandteils an einen Subunter‐
nehmer.  
Die Eig
enkapitalquote lag zum 
Jahresende mit 20,2 % (Vorjahr: 
19,3 %) bei einem guten Wert, 
insbesondere da im Gegenzug  
die Verbindlichkeiten der Gesell‐
schaft größtenteils aus Lieferun‐
gen und Leistungen sowie  
gegenüber der Gesellschafterin 
bestanden. Die leichte Steigerung 
lag in der Verringerung der  
Bilanzsumme bei nahezu unver‐
änderter Eigenkapitalausstattung 
begründet.  
Der Liquiditätsgrad II betru
g  
zum Stichtag 31.12.2016 139 % 
(Vorjahr: 142 %). Er ist geprägt 
durch die Einbindung in das 
Cashmanagement der Leipziger 
Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, 
wodurch die Gesellschaft über 
den reinen Kassen‐ und Gut‐
habenbestand hinaus über eine 
ausreichende Liquidität verfügt. 
 
 
 
 
 
 
232   Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 10.092,3 10.901,0  9.396,1  8.491,4
Sonstige betriebliche Erträge 30,0 213,4  332,4  379,0
Gesamtleistung 10.122,3 11.114,4  9.728,5  8.870,4
Materialaufwand 3.144,9 4.053,9  2.771,6  2.140,7
Personalaufwand 5.442,7 5.200,8  5.405,1  5.299,3
Abschreibungen 167,2 147,1  140,8  127,0
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 1.335,7 1.675,7  1.361,8  1.277,1
Zwischenergebnis 31,8 37,0  49,3  26,4
Finanzergebnis ‐0,5 ‐2,1  ‐2,5  ‐0,3
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 0,0 6,4  13,0  0,0
Ergebnis nach Steuern 31,3 28,5  33,7  26,1
Sonstige Steuern 3,9 1,7  1,8  3,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 27,4 26,8  31,9  23,1
 
 
 
 
 
 
 
Servicegesellschaft Saale mbH   233 
 
Servicegesellschaft  
Saale mbH 
Adresse 
Freiimfelde 9 
06112 Halle/Saale 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.servicegesellschaft‐
saale.de 
Gründungsjahr 
2004 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50 TEUR 
Gesellschafter 
Hallesche Verkehrs‐AG 
(seit 01.01.2017)  100 % 
Hallesche Verkehrs‐AG  
(bis 31.12.2016)  51 % 
Leipziger Servicebetriebe (LSB) 
GmbH (bis 31.12.2016)  49 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Thomas Milewski 
Abschlussprüfer 
BRV AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Erbringung von Dienstleis‐
tungen für öffentliche Zwecke 
der Stadt Halle/Saale und den 
umliegenden Landkreisen,  
ins‐besondere in den Bereichen 
 Sicherheits‐ und Kontroll‐
dienste, u. a. Fahrausweis‐
prüfung, 
 Reinigung und Pflege von 
Fahrzeugen, 
 Reinigung und Pflege von 
Gebäuden, Glas und sonstigen 
baulichen Anlagen, 
 Landschaftsbau und Vegeta‐
tionspflege, 
 Parkraumbewirtschaftung, 
 Beförderungsleistungen aller 
Art zu Freizeit und Erholungs‐
zwecken, soweit sie nicht un‐
ter das Personenbeförde‐
rungsgesetz und das Luftver‐
kehrsgesetz fallen, 
 Vermietung von Beförde‐
rungsmitteln aller Art zu Frei‐
zeit‐ und Erholungszwecken 
außer PKW und Bussen." 
 
 

 
234   Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH 
 
Leipziger Stadtverkehrs‐
betriebe (LSVB) GmbH 
Adresse 
Jahnallee 56 
04177 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
L.de/verkehrsbetriebe 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50,05 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Ronald Juhrs 
Peter Müller‐Marschhausen 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
LAB Leipziger Aus‐ und Weiter‐
bildungsbetriebe GmbH  25 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Durchführung des Fahr‐
dienstes und ergänzender Dienst‐
leistungen für die Erbringung von 
straßen‐ und schienengebunde‐
nen Nahverkehrsleistungen,  
insbesondere für das Stadtgebiet 
und das Umland von Leipzig." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH   235 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 19,9 19,1  15,7  14,7
Investitionsdeckung (%) 388,0 2.402,9  6.515,2  4.400,0
Fremdfinanzierung (%) 88,6 88,9  91,4  92,3
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 11,4 11,1  8,6  7,7
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 773,8 797,7  1.056,2  1.205,7
Fremdkapital (TEUR) 2.735,6 2.820,4  3.734,5  4.256,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 228,6 1.670,3  2.257,2  1.782,0
Liquiditätsgrad I (%) 0,2 0,1  0,0  0,1
Liquiditätsgrad II (%) 1.075,3 153,0  152,1  219,2
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 282,9 21,7  532,7  691,2
Return on Invest (ROI) 32,4 2,4  46,1  52,9
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 45,3 41,4  48,2  43,9
Personalaufwandsquote (%) 72,3 75,9  68,7  73,1
EBIT (TEUR) 1.000,9 66,5  1.888,8  2.456,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) 1,6 0,2  0,1  0,1
Abschreibungsquote (%) 6,3 5,4  5,7  6,5
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) ‐‐ 296,0  287,0  259,0
davon Frauen ‐‐ 63,0  63,0  60,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 21,3  22,0  23,2
Vollzeitäquivalente 275,1 279,0  236,0  232,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 353,5 353,6  353,6  353,0
Gezeichnetes Kapital 50,1 50,1  50,1  50,0
Kapitalrücklage 183,4 183,4  183,4  183,0
Gewinnrücklagen 120,1 120,1  120,1  120,0
Rückstellungen 2.506,5 1.147,8  1.476,5  2.473,0
Verbindlichkeiten 229,1 1.672,6  2.258,0  1.783,0
Summe Passiva 3.089,1 3.174,0  4.088,1  4.609,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 615,6 606,9  640,2  676,0
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 0,0 0,0  0,0  2,0
Sachanlagen 565,1 556,4  589,7  624,0
Finanzanlagen 50,5 50,5  50,5  50,0
Umlaufvermögen 2.462,5 2.559,7  3.433,6  3.908,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 2.462,0 2.557,4  3.432,8  3.907,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 0,5 2,3  0,8  1,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 11,0 7,4  14,3  25,0
Summe Aktiva 3.089,1 3.174,0  4.088,1  4.609,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schloss das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresüberschuss von 77 TEUR 
(Vorjahr: 1.883 TEUR) ab, der 
gemäß Ergebnisabführungs‐
vertrag vollständig an die Gesell‐
schafterin LVB übertragen wird. 
Die erhebliche Reduzierung liegt 
in der Anpassung der internen 
Leistungsverrechnung innerhalb 
der LVB‐Gruppe begründet.  
Darüber hinaus stieg der Perso‐
nalaufwand aufgrund tarifver‐
traglicher Effekte sowie der  
gestiegenen durchs
chnittlichen 
Mitarbeiterzahl von 296 (Vorjahr: 
287). Die Eigenkapitalquote  
betrug zum Jahresende 11,1 % 
(Vorjahr: 8,6 %). Dieser ver‐
gleichsweise geringen Quote 
steht gegenüber, dass im Gegen‐
zug die Verbindlichkeiten der 
Gesellschaft größtenteils gegen‐
über deren Gesellschafterin  
bestanden. Der Liquiditätsgrad II 
betrug zum Stichtag 31.12.2016 
153 % (Vorjahr: 152,1 %). Er ist 
geprägt durch die Einbin
dung in 
das Cashmanagement der Leip‐
ziger Verkehrsbetriebe (LVB) 
GmbH, wodurch die Gesellschaft 
über den reinen Kassen‐ und 
Guthabenbestand hinaus über 
eine ausreichende Liquidität  
verfügt. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
236   Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 12.464,4 11.544,0  11.373,3  10.187,0
Sonstige betriebliche Erträge 244,4 242,8  587,3  2.409,0
Gesamtleistung 12.708,8 11.786,8  11.960,6  12.596,0
Materialaufwand 894,7 963,0  411,3  1.155,0
Personalaufwand 9.014,6 8.763,2  7.809,3  7.450,0
Abschreibungen 38,8 32,6  36,8  44,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 1.759,8 1.961,5  1.814,4  1.491,0
Zwischenergebnis 1.000,9 66,5  1.888,8  2.456,0
Finanzergebnis ‐0,9 10,2  ‐5,7  ‐16,0
Ergebnis nach Steuern 1.000,0 76,7  1.883,1  2.440,0
Abgeführter Gewinn 1.000,0 76,7  1.883,1  2.440,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
 
 
 
 
LeoBus GmbH   237 
 
LeoBus GmbH 
Adresse 
Lützner Straße 125 
04179 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
L.de/verkehrsbetriebe 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
27,05 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Ronald Juhrs 
Peter Müller‐Marschhausen 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
LTB Leipziger Transport und 
Logistik Betriebe GmbH  75 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Ulf Middelberg (Vorsitzender) 
 Renate Backmann 
 Sandy Brachmann  
(bis 16.03.2017) 
 Michael Halberstadt  
(seit 17.03.2017) 
 Volkmar Müller 
 Daniel von der Heide 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"Gegenstand der Gesellschaft  
ist die Durchführung von Linien‐ 
und Vertragsverkehr sowie die 
Verbesserung der Verkehrsver‐
hältnisse im öffentlichen Perso‐
nennahverkehr (ÖPNV). Hierzu 
gehört insbesondere die weitest‐
gehende Integration des Schüler‐
verkehrs in den allgemeinen  
Linienverkehr sowie die bedarfs‐
gerechte Entwicklung von Son‐
derbedienung
sformen, Erstel‐
lung, Entwicklung und Anwen‐
dung eines einheitlichen Tarif‐, 
Verkaufs‐ und Informations‐
systems sowie die erforderliche 
Verrechnung zwischen den 
kommunalen Gebietskörper‐
schaften und den ÖPNV‐
Betreibern, einheitliches Marke‐
ting, Öffentlichkeitsarbeit und 
Werbung, Herausgabe eines  
Gesamt‐/Gemeinschaftsplans,  
im Bedarfsfall Anmietung frem‐
der Transportkapazitäten sowie 
Durchführung sämtlicher Leis‐
tungen im Bereich des Personen‐
verkehrs." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
238   LeoBus GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 38,5 38,1  40,2  46,5
Investitionsdeckung (%) 642,8 839,0  1.211,1  119,4
Fremdfinanzierung (%) 72,4 71,6  60,6  70,3
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 23,2 24,0  34,4  23,7
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 261,7 252,1  154,0  237,2
Fremdkapital (TEUR) 6.344,3 6.325,4  6.006,7  6.997,5
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 2.934,7 3.271,3  2.730,2  2.764,0
Liquiditätsgrad I (%) 0,9 0,2  3,6  3,6
Liquiditätsgrad II (%) 168,6 158,5  196,9  168,5
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 3,5 7,4  42,4  32,0
Return on Invest (ROI) 0,8 1,8  14,6  7,6
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 70,3 68,7  68,0  76,1
Personalaufwandsquote (%) 43,5 44,4  43,1  39,9
EBIT (TEUR) 85,8 175,8  1.512,6  778,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) 3,4 2,5  1,5  12,8
Abschreibungsquote (%) 21,9 20,8  17,7  15,3
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) ‐‐ 500,0  483,0  433,0
davon Frauen ‐‐ 45,0  47,0  46,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 9,0  9,7  10,6
Vollzeitäquivalente 471,3 486,0  464,0  416,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schloss das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresüberschuss von 157 TEUR 
(Vorjahr: 1.445 TEUR) ab, wel‐
ches auf Vorschlag der Geschäfts‐
führung an die Gesellschafterin 
LVB ausgeschüttet werden soll. 
Die erhebliche Reduzierung liegt 
in der Anpassung der internen 
Leistungsverrechnung innerhalb 
der LVB‐Gruppe begründet, im 
Zuge derer sich insbesondere die 
bezogenen Leistungen fü
r Dienst‐
leistungen der Aus‐ und Weiter‐
bildung und im Fahrservice er‐
höhten. Die Eigenkapitalquote 
betrug zum Jahresende 24 % 
(Vorjahr: 34,4 %). Die Reduktion 
ergibt sich aus dem geringeren 
Jahresergebnisses und der  
erfolgten Ausschüttung für das  
Geschäftsjahr 2015 an die Gesell‐
schafterin. Verbindlichkeiten 
bestanden zum weit überwie‐
genden Teil gegenüber der Ge‐
sellschafterin.  
Der Liquiditätsgrad II
 betrug zum 
Stichtag 31.12.2016 158,5 % 
(Vorjahr: 196,9 %). Dieser ist 
geprägt durch die Einbindung  
der Gesellschaft in das Cash‐
management der Leipziger  
Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, 
wodurch die Gesellschaft über 
den reinen Kassen‐ und Gutha‐
benbestand hinaus über eine 
ausreichende Liquidität verfügt. 
 
 
LeoBus GmbH   239 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 33.114,4 33.366,8  31.562,7  31.647,0
Sonstige betriebliche Erträge 778,3 1.500,6  2.206,7  1.789,0
Gesamtleistung 33.892,7 34.867,4  33.769,4  33.436,0
Materialaufwand 15.320,6 15.138,0  14.671,5  16.246,0
Personalaufwand 14.399,6 14.805,4  13.603,3  12.613,0
Abschreibungen 739,2 699,2  704,5  708,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 3.347,5 4.048,9  3.277,5  3.091,0
Zwischenergebnis 85,8 175,8  1.512,6  778,0
Finanzergebnis 0,4 ‐9,5  ‐6,5  ‐5,0
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 0,0 ‐0,0  57,4  17,0
Ergebnis nach Steuern 86,2 166,3  1.448,7  756,0
Sonstige Steuern 14,3 9,6  3,5  3,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 71,9 156,7  1.445,2  753,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 2.037,8 2.122,6  3.411,1  2.354,0
Gezeichnetes Kapital 27,1 27,1  27,1  27,0
Kapitalrücklage 1.938,8 1.938,8  1.938,8  1.939,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 0,0 0,0  0,0  ‐365,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 71,9 156,7  1.445,2  753,0
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 772,3 772,3  979,5  1.193,0
Rückstellungen 2.796,4 2.495,4  2.410,9  3.186,0
Verbindlichkeiten 2.961,7 3.278,5  2.831,7  2.866,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 200,1 165,3  274,3  349,0
Summe Passiva 8.768,3 8.834,1  9.907,5  9.948,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 3.372,7 3.362,4  3.982,3  4.629,0
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 0,0 0,0  0,0  2,0
Sachanlagen 2.827,5 2.821,2  3.437,1  4.082,0
Finanzanlagen 545,2 541,1  545,2  545,0
Umlaufvermögen 5.292,4 5.392,1  5.734,6  5.081,0
Vorräte 300,0 194,6  159,5  251,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 4.965,3 5.190,3  5.473,6  4.728,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 27,1 7,2  101,5  102,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 103,2 79,7  190,7  238,0
Summe Aktiva 8.768,3 8.834,1  9.907,5  9.948,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
240   LIB Verwaltungs‐GmbH 
 
LIB Verwaltungs‐GmbH 
Adresse 
Teslastraße 2 
04347 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.iftec.de 
Gründungsjahr 
2004 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH  50 % 
Siemens AG  50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Bernd Bleck 
Mario Blumstengel 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
IFTEC GmbH & Co. KG 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Übernahme der persön‐
lichen Haftung und Geschäfts‐
führung, insbesondere die  
Beteiligung als persönlich  
haftende und geschäftsführende 
Gesellschafterin an der IFTEC 
GmbH & Co. KG." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 

 
LIB Verwaltungs‐GmbH   241 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 2,1  2,7  2,8
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 97,9  97,3  97,2
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 2,1  2,8  2,9
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 0,6  0,7  0,8
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 4,2  4,6  4,3
Return on Invest (ROI) ‐‐ 4,1  4,5  4,2
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) ‐‐ 1,3  1,4  1,3
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse ‐‐ 3,0  3,2  3,2
Gesamtleistung ‐‐ 3,0  3,2  3,2
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen ‐‐ 1,7  1,9  1,9
Zwischenergebnis ‐‐ 1,3  1,4  1,3
Ergebnis nach Steuern ‐‐ 1,1  1,2  1,1
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ 1,1  1,2  1,1
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 26,1  26,2  26,1
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 25,0  25,0  25,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ 1,1  1,2  1,1
Summe Passiva ‐‐ 26,6  26,9  26,9
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen ‐‐ 26,6  26,9  26,9
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände ‐‐ 2,1  3,8  3,7
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 24,5  23,1  23,1
Summe Aktiva ‐‐ 26,6  26,9  26,9
 
Bewertung der Kennzahlen 
Der einzige Gesellschaftszweck 
der LIB Verwaltungs‐GmbH ist  
die Funktion als Komplementärin 
der IFTEC GmbH & Co. KG und 
Wahrnehmung der Geschäftsfüh‐
rung der IFTEC GmbH & Co. KG. 
Die Ertragslage der Gesellschaft 
ist durch die jährliche Haftungs‐
vergütung in Höhe von 5 % des 
Stammkapitals der LIB Verwal‐
tungs‐GmbH und die Weiter‐
berechnung der vereinbarten 
jährlichen Geschäftsführu
ngs‐
kosten zuzüglich 2 % Gewinnzu‐
schlag geprägt.  
Die Liquidität war zu jedem Zeit‐
punkt des Jahres 2016 gesichert. 
Die Gesellschaft weist einen  
Jahresüberschuss in Höhe von 
1,1 TEUR (Vorjahr: 1,2 TEUR) aus, 
der auf Vorschlag der Geschäfts‐
führung an die Gesellschafter 
ausgeschüttet werden soll. 
 
 
 
 
 
 
 
242   LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH 
 
LTB Leipziger Transport  
und Logistik Betriebe GmbH 
Adresse 
Lützner Straße 125 
04179 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.L.de/verkehrsbetriebe 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
500 TEUR 
Gesellschafter 
LeoBus GmbH  75 % 
Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH  25 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens‐Dirk Schöne 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Gegenstand der Gesellschaft ist 
das Erbringen von Transportleis‐
tungen, die Fahrzeugvermietung, 
das Fuhrparkmanagement sowie 
die Instandhaltung und Wartung 
von Kraftfahrzeugen, Anhängern, 
Fahrzeugaufbauten, Arbeits‐
maschinen und Ausrüstungen 
aller Art und die Ausführung  
aller damit zusammenhängenden  
Tätigkeiten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe LVV Leipziger Versorgungs‐ 
und Verkehrsgesellschaft mbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH   243 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 6,2 7,4  9,3  17,0
Investitionsdeckung (%) 177,5 214,4  370,8  896,6
Fremdfinanzierung (%) 63,0 52,5  62,2  60,6
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 37,0 47,5  37,8  39,4
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 169,9 110,4  164,7  154,0
Fremdkapital (TEUR) 1.155,0 890,0  1.124,5  987,6
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 893,0 507,3  845,7  597,4
Liquiditätsgrad I (%) 0,6 1,1  1,7  1,3
Liquiditätsgrad II (%) 180,0 287,5  175,2  207,0
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 5,4 15,3  6,1  7,9
Return on Invest (ROI) 2,0 7,2  2,3  3,1
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 548,0 493,3  443,5  430,8
Personalaufwandsquote (%) 7,6 8,7  9,2  9,0
EBIT (TEUR) 161,0 268,0  185,2  198,6
Investitionen          
Investitionsquote (%) 35,3 30,1  23,6  6,1
Abschreibungsquote (%) 62,7 64,5  87,6  55,1
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 23,0 23,0  25,0  31,0
davon Frauen ‐‐ 4,0  5,0  6,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 17,4  20,0  19,4
Vollzeitäquivalente 23,0 23,0  26,0  29,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 679,7 805,8  683,0  641,5
Gezeichnetes Kapital 500,0 500,0  500,0  500,0
Kapitalrücklage 109,3 109,3  109,3  109,3
Gewinnrücklagen 218,9 218,9  218,9  218,9
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐185,5 ‐145,2  ‐186,7  ‐237,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 37,0 122,9  41,5  50,6
Rückstellungen 254,0 368,7  252,4  366,3
Verbindlichkeiten 898,0 513,1  860,0  605,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 3,0 8,3  12,1  15,9
Summe Passiva 1.834,7 1.695,9  1.807,5  1.629,1
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 113,3 125,4  168,6  276,6
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 12,5 31,8  35,6  10,7
Sachanlagen 100,8 93,7  133,0  265,9
Umlaufvermögen 1.718,4 1.561,1  1.629,6  1.343,3
Vorräte 101,7 85,8  123,3  90,2
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 1.611,7 1.469,4  1.492,1  1.245,1
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 5,0 5,8  14,3  8,1
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 3,0 9,4  9,2  9,2
Summe Aktiva 1.834,7 1.695,9  1.807,5  1.629,1
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schloss das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresüberschuss von 123 TEUR 
ab, der auf Empfehlung der  
Geschäftsführung auf die neue 
Rechnung vorgetragen werden 
soll. Die Eigenkapitalquote stieg 
von 38 % im Vorjahr auf nunmehr 
48 %, vornehmlich aufgrund des 
gesteigerten Jahresergebnisses 
sowie der gesunkenen Bilanz‐
summe. Der Liquiditätsgrad II 
betrug zum Stichtag 31.12.2016 
287,5 % (Vorjahr:
 175,2 %). Er ist 
geprägt durch die Einbindung der 
Gesellschaft in das Cashmana‐
gement der Leipziger Verkehrs‐
betriebe (LVB) GmbH, wodurch 
die Gesellschaft über den reinen 
Kassen‐ und Guthabenbestand 
hinaus über eine ausreichende 
Liquidität verfügt.  
 
 
 
 
 
 
 
 
244   LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 12.605,0 11.347,0  11.529,8  12.493,3
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 ‐17,4  16,5  0,6
Sonstige betriebliche Erträge 125,0 227,1  128,4  234,5
Gesamtleistung 12.730,0 11.556,7  11.674,6  12.728,4
Materialaufwand 11.017,0 9.506,4  9.902,8  10.859,5
Personalaufwand 952,0 987,5  1.055,1  1.123,5
Abschreibungen 71,0 81,0  147,8  152,4
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 529,0 713,8  383,7  394,4
Zwischenergebnis 161,0 268,0  185,2  198,6
Finanzergebnis 0,0 ‐0,9  ‐1,4  0,2
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 28,0 38,5  36,6  42,2
Ergebnis nach Steuern 133,0 228,6  147,2  156,6
Sonstige Steuern 96,0 105,8  105,7  106,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 37,0 122,9  41,5  50,6
 
 
 
 
 
 
 
Mitteldeutsche Flughafen AG   245 
 
Mitteldeutsche Flughafen 
AG 
Adresse 
Terminalring 11 
04435 Flughafen Leipzig/Halle 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.mdf‐ag.com 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
AG 
Grundkapital 
8.200 TEUR 
Aktionäre 
Freistaat Sachsen  77,29 % 
Land Sachsen‐Anhalt  18,54 % 
Stadt Leipzig  2,1 % 
Landeshauptstadt Dresden  
  1,87 % 
Stadt Halle/Saale  0,2 % 
Organe 
Hauptversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Johannes Jähn 
Markus Kopp 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
PortGround Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung  100 % 
Flughafen Leipzig/Halle GmbH 
  94 % 
Flughafen Dresden GmbH  
  94 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Erich Staake (Vorsitzender) 
 Gerd Doepelheuer (Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Prof. Dr. Georg Unland (Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Thomas Webel (Stellver‐
tretender Vorsitzender) 
 Jens Bullerjahn  
(bis 02.05.2016) 
 Martin Dulig 
 Ralf Feuerstake 
 Prof. Dr. Georg Frank  
(bis 24.06.2016) 
 Dirk Hilbert 
 Rainer Jarzembowski  
(bis 24.06.2016) 
 Burkhard Jung 
 Mario Jüttner  
(seit 24.06.2016) 
 Jörg Päge 
 Andrè Schröder  
(seit 24.06.2016) 
 Uwe Stäglin 
 Frank Vollbrecht 
 Adalbert Wandt  
(seit 24.06.2016) 
 Sönke Winterhager 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Hauptausschuss 
 Präsidium 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Übernahme, der Besitz 
und die Verwaltung von  
Geschäftsanteilen an Verkehrs‐
flughäfen und sonstigen Flugplät‐
zen sowie von Anteilen an auf  
Verkehrsflughäfen/sonstigen 
Flugplätzen tätigen Unternehmen 
(einschließlich damit zusammen‐
hängender Geschäfte und  
Nebengeschäfte) sowie die Füh‐
rung der Unternehmensgruppe 
und die
 Erbringung von Dienst‐
leistungen für die der Unterneh‐
mensgruppe angehörende  
Unternehmen im Zusammenhang 
mit der Anlegung, dem Betrieb 
und dem Ausbau von Verkehrs‐
flughäfen und Flugplätzen ein‐
schließlich der auf ihnen errich‐
teten Anlagen sowie der dazu‐
gehörenden Nebengeschäfte." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
246   Mitteldeutsche Flughafen AG 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 90,9  93,0  94,9
Investitionsdeckung (%) 249,1 873,0  1.370,7  969,4
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 41,8  41,3  43,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 58,2  58,7  56,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ 20,3  13,0  11,1
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 71,7  70,3  75,7
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 372.967,9  380.745,2  414.577,9
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ 289.871,2  316.694,9  366.363,6
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 49,8  46,6  18,9
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 68,7  74,2  38,9
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ ‐4,9  ‐7,7  ‐9,0
Return on Invest (ROI) ‐‐ ‐2,9  ‐4,5  ‐5,1
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) ‐‐ 147,7  137,9  136,5
Personalaufwandsquote (%) 36,4 36,0  37,3  35,6
EBIT (TEUR) ‐26.560,0 ‐17.866,2  ‐32.653,2  ‐38.686,5
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 0,7  0,5  0,8
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 6,3  6,9  8,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 1.009,9 1.094,0  1.068,0  1.063,0
Auszubildende ‐‐ 35,0  27,0  29,0
Vollzeitäquivalente ‐‐ 981,6  963,0  952,3
 
Leistungsdaten 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Flugzeugbewegungen ge‐
samt (Anzahl) 99.283 94.872  95.258  93.926
Fluggäste gesamt (Anzahl) 4.349.800 3.860.025  4.048.446  4.091.807
MTOW gesamt (t) 4.642.000 4.299.385  4.160.127  3.956.510
Luftfracht gesamt (t) 1.147.556 1.052.594  988.516  910.874
Verkehrseinheiten (Anzahl) 15.808.700 14.316.413  13.866.834  13.105.498
 
Bewertung der Kennzahlen 
Der MFAG‐Konzern hat das Ge‐
schäftsjahr mit einem Jahreser‐
gebnis in Höhe von ‐25,61 Mio. 
EUR abgeschlossen, welches um 
9,32 Mio. EUR über dem Plan lag. 
Das Jahresergebnis des Konzerns 
ist durch ein Einmalereignis auf 
Ebene einer Tochtergesellschaft 
in einstelliger Millionenhöhe 
geprägt. Das Ergebnis sollte laut 
Vorschlag des Vorstandes im 
Folgejahr durch Entnahme aus 
der Kapi
talrücklage ausgeglichen 
werden. 
Die Eigenkapitalquote reduzierte 
sich geringfügig auf 58,2 %; auf‐
grund des geringeren Jahresfehl‐
betrages erhöhte sich die Eigen‐
kapitalreichweite gegenüber dem 
Vorjahr auf 20,3 Jahre. Hierbei 
handelt es sich um eine stich‐
tagsbezogene Betrachtung, wo‐
bei aufgrund stetig sinkender 
Abschreibungen regelmäßig sin‐
kende Jahresfehlbeträge und 
folglich auc
h stabile bzw. stei‐
gende Eigenkapitalreichweiten zu 
erwarten sind. Der Verschul‐
dungsgrad (71,7 %) als Anteil 
Vergleichswert von Fremdkapital 
zu Eigenkapital ist gegenüber 
dem Vorjahr leicht an‐gestiegen. 
Die Liquidität war während des 
gesamten Geschäftsjahres gesi‐
chert. 
Positiv hat sich erneut das 
Frachtgeschäft insbesondere am 
Flughafen Leipzig/Halle entwi‐
ckelt. Dieser erreichte zum zwölf‐
ten
 Mal in Folge einen neuen 
Rekordwert. Aufgrund dessen 
konnten konzernweit auch in den 
wichtigen Leistungskennziffern, 
d. h. bei den Verkehrseinheiten 
(+3,2 %) sowie dem MTOW (ma‐
ximales Abfluggewicht aller Flü‐
ge, +3,3 %), Steigerungen gegen‐
über dem Vorjahr erzielt werden, 
welche jedoch hinter den Plan‐
werten zurückblieben. Die Flug‐
gastzahlen blieben etwa
 wegen 
der politischen Situation in typi‐
schen Flugreiseländern dagegen 
hinter dem Vorjahr und hinter 
den Planungen des Geschäftsjah‐
res zurück. 
 
  
 
Mitteldeutsche Flughafen AG   247 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 144.795,0 145.007,5  132.837,9  129.943,4
Sonstige betriebliche Erträge 1.812,0 5.708,2  5.312,0  13.202,4
Gesamtleistung 146.607,0 150.715,7  138.149,9  143.145,7
Materialaufwand 46.030,0 45.166,7  41.889,3  40.750,7
Personalaufwand 52.751,0 52.206,1  49.554,5  46.227,1
Abschreibungen 54.941,0 51.073,6  58.774,4  72.683,7
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 19.445,0 20.135,5  20.585,0  22.170,7
Zwischenergebnis ‐26.560,0 ‐17.866,2  ‐32.653,2  ‐38.686,5
Finanzergebnis ‐6.892,0 ‐6.252,9  ‐7.565,4  ‐9.054,1
Ergebnis nach Steuern ‐33.452,0 ‐24.119,1  ‐40.218,6  ‐47.740,5
Sonstige Steuern 1.478,0 1.496,2  1.432,5  1.466,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐34.930,0 ‐25.615,3  ‐41.651,1  ‐49.207,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 519.940,0  541.222,6  547.584,5
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 8.200,0  8.200,0  8.200,0
Kapitalrücklage ‐‐ 468.493,6  504.224,3  516.156,7
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐‐ 11.380,3  13.119,3  16.639,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ ‐25.615,3  ‐41.651,1  ‐49.207,0
Ausgleichsposten für Anteile 
anderer Gesellschafter ‐‐ 57.481,5  57.330,1  55.795,1
Rückstellungen ‐‐ 26.464,9  26.479,5  26.507,8
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen ‐‐ 4.375,2  4.284,3  3.517,7
Verbindlichkeiten ‐‐ 344.751,0  352.461,6  386.238,4
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 1.752,0  1.804,1  1.831,7
Summe Passiva ‐‐ 892.908,0  921.967,8  962.162,3
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 811.227,7  857.749,5  912.950,2
Immaterielle 
Vermögensgegenstände ‐‐ 437,5  470,1  485,1
Sachanlagen ‐‐ 810.756,3  857.245,5  912.431,3
Finanzanlagen ‐‐ 33,9  33,9  33,9
Umlaufvermögen ‐‐ 77.377,5  58.661,2  42.632,2
Vorräte ‐‐ 1.607,8  1.769,1  1.704,2
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände ‐‐ 20.889,8  21.125,5  21.053,3
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 54.879,8  35.766,7  19.874,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 4.302,8  5.557,0  6.580,0
Summe Aktiva ‐‐ 892.908,0  921.967,8  962.162,3
 
 
 
 
 
 
248   Flughafen Dresden GmbH 
 
Flughafen Dresden GmbH 
Adresse 
Flughafenstraße 
01109 Dresden 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.dresden‐airport.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
3.065,71 TEUR 
Gesellschafter 
Mitteldeutsche Flughafen AG  
  94 % 
Freistaat Sachsen  4,84 % 
Landkreis Bautzen  0,58 % 
Landkreis Meißen  0,58 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Markus Kopp 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Flughafen Dresden  
Service GmbH  100 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dieter Köhler (Vorsitzender) 
 Stefan Brangs (Stellvertre‐
tender Vorsitzender seit 
22.06.2016) 
 Johann Gierl (Stellvertre‐
tender Vorsitzender bis 
29.02.2016) 
 Detlef Sittel (Stellvertretender 
Vorsitzender seit 22.06.2016) 
 Marie‐Luise Achilles 
 Dr. Christian Bösl 
 Uwe Hauswald 
 Dirk Hilbert (bis 03.02.2016) 
 Thomas Schubert 
 Udo Witschas  
(seit 15.04.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb und Ausbau des 
Verkehrsflughafens Dresden  
sowie sämtliche Geschäfte, die 
mit dem Betrieb des Verkehrs‐
flughafens, dessen Ausbau und 
den auf dem Verkehrsflughafen 
errichteten Anlagen zusammen‐
hängen, einschließlich der dazu‐
gehörigen Nebengeschäfte." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Flughafen Dresden GmbH   249 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Flugzeugbewegungen 
(Anzahl) 30.182 30.380  30.197  30.357
Fluggäste (Anzahl) 1.810.700 1.667.880  1.726.471  1.760.408
MTOW (t) 600.300 578.176  565.544  560.133
Luftfracht (t) 180 222  183  167
Verkehrseinheiten (Anzahl) 1.808.700 1.660.224  1.717.391  1.742.247
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 93,4  93,5  93,8
Investitionsdeckung (%) 292,3 1.308,0  2.460,4  547,5
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 24,9  25,2  25,9
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 75,1  74,8  74,1
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 33,1  33,6  34,9
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 47.662,7  50.886,5  55.548,6
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ 36.088,4  38.875,0  43.779,9
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 30,2  19,6  30,1
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 47,7  31,9  48,1
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ ‐4,4  ‐5,5  ‐5,3
Return on Invest (ROI) ‐‐ ‐3,3  ‐4,1  ‐3,9
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) ‐‐ 209,0  200,9  202,0
Personalaufwandsquote (%) 27,0 26,5  26,6  25,2
EBIT (TEUR) ‐6.371,0 ‐5.138,5  ‐6.923,7  ‐6.927,1
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 0,5  0,3  1,2
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 6,0  6,7  6,5
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 210,6 229,0  225,0  227,0
Auszubildende ‐‐ 4,0  4,0  6,0
Vollzeitäquivalente ‐‐ 204,9  204,3  202,8
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Flughafen Dresden GmbH 
erzielte im Geschäftsjahr 2016 
ein negatives Jahresergebnis  
vor Verlustausgleich in Höhe  
von 6.405 TEUR, das sich gegen‐
über dem Vorjahresergebnis  
(‐8.350 TEUR) verbessert hat. 
Gegenüber dem Plan reduzierte 
Umsatzerlöse konnten durch 
Aufwandsreduzierungen und 
geringere Abschreibungen aus‐
geglichen werden; das Ergebnis 
lag über den Planansätzen. 
Die Abschreibungsreduzierungen 
resultieren maßgeblich aus dem 
Auslaufen von Nutzungsdauern 
für den Anlag
enbestand.  
Die Gesellschaft weist aufgrund 
ihrer Infrastruktur eine hohe 
Anlagenintensität von 93,4 % auf, 
welche gegenüber dem Vorjahr 
nahezu unverändert blieb.  
Die Eigenkapitalquote lag trotz 
sinkender Eigenkapitalsumme 
mit 75,1 % zum Ende des  
Geschäftsjahres leicht über auf 
Vorjahresniveau (74,8 %), da  
sich die Bilanzsumme insgesamt 
durch Verbind
lichkeitenabbau 
verringerte. Das Anlagevermögen 
reduzierte sich, da die Investi‐
tionen nicht in gleicher Höhe wie 
die Abschreibungen erfolgen.  
Der Verschuldungsgrad ging  
geringfügig um 0,5 Prozentpunk‐
te auf 33,1 % zurück; das Fremd‐
kapital reduzierte sich durch den 
Verbindlichkeitenabbau eben‐
falls. 
Bei den Leistungsdaten zeigte 
sich ein gegenüber der Schwes‐
tergesellschaft FLH leicht ab
wei‐
chendes Bild. Sowohl gegenüber 
dem Vorjahr als auch gegenüber 
dem Plan war eine Erhöhung  
der Flugzeugbewegungen und 
der Luftfracht zu konstatieren,  
wogegen die Anzahl der Fluggäs‐
te sowie der Verkehrseinheiten 
gegenüber Vorjahr und Plan  
zurückgingen. Das MTOW  
erhöhte sich geringfügig um 
2,2 %, blieb jedoch hinter den  
Planwerten zurück. 
 
  
 
250   Flughafen Dresden GmbH 
 
 
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 179.197,3  189.135,3  201.364,9
Immaterielle 
Vermögensgegenstände ‐‐ 102,0  138,0  110,6
Sachanlagen ‐‐ 179.069,7  188.971,8  201.228,7
Finanzanlagen ‐‐ 25,6  25,6  25,6
Umlaufvermögen ‐‐ 12.482,8  12.836,7  13.140,0
Vorräte ‐‐ 525,0  553,9  506,8
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände ‐‐ 4.382,3  4.735,8  4.743,6
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 7.575,5  7.546,9  7.889,6
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 93,1  222,5  266,3
Summe Aktiva ‐‐ 191.773,2  202.194,5  214.771,2
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 144.110,5  151.308,0  159.222,6
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 3.065,7  3.065,7  3.065,7
Kapitalrücklage ‐‐ 136.717,0  143.914,5  151.829,2
Gewinnrücklagen ‐‐ 4.327,7  4.327,7  4.327,7
Rückstellungen ‐‐ 3.711,7  4.128,9  3.549,0
Verbindlichkeiten ‐‐ 43.663,8  46.421,9  51.669,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 287,1  335,7  330,0
Summe Passiva ‐‐ 191.773,2  202.194,5  214.771,2
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 43.227,0 42.832,3  41.056,5  40.973,4
Sonstige betriebliche Erträge 613,0 1.229,0  1.088,4  1.384,4
Gesamtleistung 43.840,0 44.061,2  42.144,8  42.357,7
Materialaufwand 20.858,0 20.232,6  19.080,0  18.587,5
Personalaufwand 11.682,0 11.343,7  10.935,8  10.322,3
Abschreibungen 11.079,0 10.727,0  12.731,8  13.058,6
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 6.592,0 6.896,4  6.320,9  7.316,4
Zwischenergebnis ‐6.371,0 ‐5.138,5  ‐6.923,7  ‐6.927,1
Finanzergebnis ‐766,0 ‐638,8  ‐795,4  ‐906,6
Ergebnis nach Steuern ‐7.137,0 ‐5.777,3  ‐7.719,1  ‐7.833,6
Sonstige Steuern 659,0 627,5  630,6  642,7
Erträge aus 
Verlustübernahme 7.446,0 6.404,8  8.349,7  8.476,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐350,0 0,0  0,0  0,0
 
Flughafen Dresden Service GmbH   251 
 
Flughafen Dresden  
Service GmbH 
Adresse 
Flughafenstraße 
01109 Dresden 
Gründungsjahr 
1996 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,56 TEUR 
Gesellschafter 
Flughafen Dresden GmbH  
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Martin Hofmann  
(bis 01.02.2017) 
Markus Kopp  
(seit 09.12.2016) 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
sind Dienstleistungen aller Art im 
Zusammenhang mit der Luftfahrt, 
insbesondere Abfertigungs‐  
und Serviceleistungen sowie  
alle damit im Zusammenhang  
stehenden Nebengeschäfte." 
 
 

 
252   Flughafen Leipzig/Halle GmbH 
 
Flughafen Leipzig/Halle 
GmbH 
Adresse 
P.O.B. 1 
04029 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipzig‐halle‐airport.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
5.113 TEUR 
Gesellschafter 
Mitteldeutsche Flughafen AG  
  94 % 
Freistaat Sachsen  5,5 % 
Stadt Schkeuditz  0,25 % 
Landkreis Nordsachsen  0,25 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Johannes Jähn 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
FSG Flughafenservice  
Gesellschaft mbH  100 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dieter Köhler (Vorsitzender) 
 Uwe Albrecht (Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
 Stefan Brangs (Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
 Marie‐Luise Achilles  
(seit 01.03.2016) 
 Jörg Enke 
 Ulrich Fiedler 
 Johann Gierl (bis 29.02.2016) 
 Katja Hofbauer  
(seit 09.06.2017) 
 Olaf Kreutzmann  
(bis 08.06.2017) 
 Uwe Stäglin 
 Katrin Theilemann  
(bis 08.06.2017) 
Ausschuss des Aufsichtsrates 
 Vergabeausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb und der Ausbau 
des Verkehrsflughafens 
Leipzig/Halle sowie sämtliche 
Geschäfte, die mit dem Betrieb 
des Verkehrsflughafens, dessen 
Ausbau und den auf dem Ver‐
kehrsflughafen errichteten  
Anlagen zusammenhängen,  
einschließlich der dazugehörigen 
Nebengeschäfte." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Flughafen Leipzig/Halle GmbH   253 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Flugzeugbewegungen 
(Anzahl) 69.101 64.492  65.061  63.569
Fluggäste (Anzahl) 2.539.100 2.192.145  2.321.975  2.331.399
MTOW (t) 4.041.700 3.721.209  3.594.583  3.396.377
Luftfracht (t) 1.147.376 1.025.372  988.333  910.708
Verkehrseinheiten (Anzahl) 14.000.000 12.656.189  12.149.443  11.363.251
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 92,3  94,1  95,8
Investitionsdeckung (%) 285,9 1.290,1  1.427,6  1.086,5
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 44,5  43,8  47,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 55,5  56,2  52,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 80,2  78,1  88,9
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 295.423,4  302.232,1  337.838,7
Liquidität        
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ 246.868,7  267.510,8  311.705,1
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 88,6  72,3  13,8
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 132,9  147,5  44,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ ‐5,4  ‐8,2  ‐10,0
Return on Invest (ROI) ‐‐ ‐3,0  ‐4,6  ‐5,3
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) ‐‐ 291,3  270,8  265,5
Personalaufwandsquote (%) 18,1 17,7  18,7  18,0
EBIT (TEUR) ‐18.423,6 ‐13.153,2  ‐24.238,3  ‐29.059,1
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 0,5  0,4  0,7
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 6,0  6,4  7,7
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 365,1 376,0  365,0  360,0
Auszubildende 15,7 15,0  13,0  14,0
Vollzeitäquivalente ‐‐ 348,4  338,4  334,2
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Flughafen Leipzig/Halle 
GmbH erzielte im Geschäftsjahr 
ein negatives Jahresergebnis  
vor Verlustausgleich durch die 
Gesellschafterin in Höhe von 
19.935 Mio. EUR. Gegenüber 
dem Vorjahr und auch dem Plan 
waren deutliche Ergebnisverbes‐
serungen zu konstatieren, die 
jedoch maßgeblich aus einem 
Einmaleffekt resultieren. Das 
negative Jahresergebnis wird 
vollständig ausgeglichen.  
Die Gesellschaft ist aufgrund 
ihres Geschäfts und der da
mit 
verbundenen Infrastrukturlastig‐
keit von einer hohen Anlagen‐
intensität geprägt (92,3%).  
Bei einer sich reduzierenden  
Bilanzsumme war im Geschäfts‐
jahr 2016 eine geringe Reduzie‐
rung der Eigenkapitalquote um 
0,7 % Prozentpunkte auf nun‐
mehr 55,5 % festzustellen; auch 
die Eigenkapitalsumme reduzier‐
te sich. Trotz sich ebenfalls redu‐
zierender Verbindlichk
eiten und 
nur geringfügig steigender Rück‐
stellungen war damit eine Steige‐
rung des Verschuldungsgrades 
auf 80,2 % (Vorjahr: 78,1 %) ver‐
bunden. 
Entgegen der Vorjahre und auch 
entgegen der Planungen für das 
Geschäftsjahr verzeichnete der 
Flughafen Leipzig/Halle eine  
Reduzierung der Flugzeugbewe‐
gungen (Vorjahr: 64.492). Dies 
resultiert neben dem Rückzug 
von Airlines auch aus einer gerin‐
gen An
zahl an Fluggästen, die 
wiederum mit den grundsätz‐
lichen Herausforderungen der 
Reisebranche infolge instabiler 
politischer Situationen in bisher 
typischen Flugreiseländern in 
Zusammenhang stehen. 
Erfreulicherweise wies der Flug‐
hafen Leipzig/Halle eine Erhö‐
hung bei der Luftfracht um 3,7 % 
gegenüber dem Vorjahr auf, die 
jedoch hinter den Planungen 
zurückblieb. Auch für das maxi‐
male
 Abfluggewicht (MTOW) 
trifft diese Feststellung zu; dieses 
stieg im Jahr 2016 um 3,5 %.  
Bei Luftfrachtaufkommen konnte 
ein neuer Rekordwert erreicht 
werden – der Flughafen bleibt 
damit zweitgrößtes Frachtdreh‐
kreuz Deutschlands. 
 
 
254   Flughafen Leipzig/Halle GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 99.972,0 101.482,7  91.633,8  88.743,9
Sonstige betriebliche Erträge 1.957,0 4.406,5  4.464,3  11.732,3
Gesamtleistung 101.929,0 105.889,2  96.098,2  100.476,2
Materialaufwand 53.267,8 52.588,9  48.248,0  46.408,4
Personalaufwand 18.106,0 17.971,6  17.140,4  15.984,6
Abschreibungen 37.650,4 36.760,8  41.605,4  53.252,7
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 11.328,4 11.721,1  13.342,6  13.889,5
Zwischenergebnis ‐18.423,6 ‐13.153,2  ‐24.238,3  ‐29.059,1
Finanzergebnis ‐6.304,5 ‐5.922,6  ‐6.636,9  ‐8.208,3
Ergebnis nach Steuern ‐24.728,1 ‐19.075,8  ‐30.875,2  ‐37.267,4
Sonstige Steuern 807,5 859,4  793,8  816,3
Erträge aus 
Verlustübernahme 25.536,0 19.935,2  31.669,1  38.083,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,4 0,0  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 368.577,3  387.065,9  379.921,9
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 5.112,9  5.113,0  5.112,9
Kapitalrücklage ‐‐ 363.464,4  381.952,9  374.809,0
Rückstellungen ‐‐ 16.389,3  16.141,0  17.472,3
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen ‐‐ 746,9  766,7  723,0
Verbindlichkeiten ‐‐ 277.594,4  284.640,3  318.881,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 1.439,7  1.450,8  1.484,9
Summe Passiva ‐‐ 664.000,7  689.298,0  717.760,6
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 613.167,7  648.344,4  687.731,0
Immaterielle 
Vermögensgegenstände ‐‐ 164,6  195,8  261,7
Sachanlagen ‐‐ 612.977,5  648.123,0  687.443,7
Finanzanlagen ‐‐ 25,6  25,6  25,6
Umlaufvermögen ‐‐ 46.730,0  35.658,2  23.724,1
Vorräte ‐‐ 626,0  693,9  702,3
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände ‐‐ 15.378,3  17.834,9  15.845,4
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 30.725,7  17.129,4  7.176,4
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 4.103,0  5.295,3  6.305,5
Summe Aktiva ‐‐ 664.000,7  689.297,9  717.760,6
 
 
 
 
 
 
FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH   255 
 
FSG Flughafenservice  
Gesellschaft mbH 
Adresse 
P.O.B. 1 
04029 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipzig‐halle‐airport.de 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,56 TEUR 
Gesellschafter 
Flughafen Leipzig/Halle  
GmbH   100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Jens Pollmer 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand der Gesellschaft 
sind Dienstleistungen aller Art  
im Umfeld von Flughäfen und  
‐plätzen sowie alle damit im  
Zusammenhang stehenden  
Nebengeschäfte. Dazu gehören 
insbesondere die Parkplatz‐
betreibung, der kostenlose Trans‐
fer der Passagiere von den Park‐
plätzen zu den Terminals und 
zurück, die en
tgeltliche Über‐
nahme oder Vermittlung von 
Leistungen wie Betankung,  
Wagenwäsche, Flugzeuginnen‐
reinigung für Drittfirmen sowie 
die Betreibung von Läden." 
 
 

 
256   PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
 
PortGround Gesellschaft 
mit beschränkter Haftung 
Adresse 
Terminalring 11 
04435 Flughafen Leipzig/Halle 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.portground.com 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
500 TEUR 
Gesellschafter 
Mitteldeutsche Flughafen AG 
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Alexander König 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
FLD Flughafendienste  
Deutschland GmbH  
(bis 31.12.2016)  24,9 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Durchführung von allen 
land‐ und luftseitigen Fluggast‐, 
Fracht‐, Post‐ und Luftfahrzeug‐
abfertigungen, insbesondere von 
Bodenverkehrsdiensten sowie 
allen sonstigen Geschäften, die 
den Gesellschaftszweck mittelbar 
oder unmittelbar fördern." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung   257 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Fracht gesamt (t) ‐‐ 210.138,0  59.846,0  48.350,0
Flugzeugabfertigungen 
(Anzahl) ‐‐ 27.391,0  27.254,0  26.560,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 53,5  60,7  62,5
Investitionsdeckung (%) 117,8 120,4  376,1  1.809,6
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 96,7  96,5  97,0
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 3,3  3,5  3,0
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 2.970,5  2.749,9  3.285,7
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 14.852,5  13.749,7  16.428,7
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ 10.990,4  10.335,2  12.987,6
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 45,3  51,6  36,9
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 126,4  159,8  132,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 354,1  18,4  166,9
Return on Invest (ROI) ‐‐ 11,5  0,6  4,9
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) ‐‐ 99,1  89,5  85,8
Personalaufwandsquote (%) 48,3 47,0  50,7  50,4
EBIT (TEUR) 2.015,0 1.858,6  245,3  1.027,9
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 25,5  8,1  1,5
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 30,7  30,6  26,3
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 369,0 375,0  371,0  367,0
Auszubildende ‐‐ 7,0  7,0  8,0
Vollzeitäquivalente ‐‐ 337,9  334,7  331,3
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die PortGround erzielte im  
Geschäftsjahr 2016 ein Ergebnis 
vor Abführung in Höhe von  
1.770 TEUR, das damit unter der 
Planung, jedoch deutlich über 
dem Vorjahresergebnis lag.  
Das Ergebnis wurde vollständig 
an die Gesellschafterin Mittel‐
deutsche Flughafen AG abge‐
führt; die Eigenkapitalrendite lag 
bei 354,1 %. 
Bei einer sich geringfügig um  
0,2 Prozentpunkte reduzierenden 
Eigenkapitalquote
 – das Eigen‐
kapital blieb dabei in Summe 
unverändert – war im Geschäfts‐
jahr 2016 eine Erhöhung der 
Verbindlichkeiten (vor allem  
gegenüber verbundenen Unter‐
nehmen) zu konstatieren. Infol‐
gedessen erhöhte sich auch die 
Bilanzsumme. Die Eigenkapital‐
ausstattung besteht ausschließ‐
lich aus dem gezeichneten Kapi‐
tal der Gesellschaft; Kapital bzw. 
Gewinnrüc
klagen oder Gewinn‐
vorträge existieren aufgrund der 
Gewinnabführung an die Gesell‐
schafterin nicht. Aufgrund des 
Anstiegs der Verbindlichkeiten 
stiegen auch der Verschuldungs‐
grad und das Fremdkapital. 
Gegenüber dem Vorjahr waren 
Leistungssteigerungen insbeson‐
dere im Bereich Fracht zu ver‐
zeichnen (+251 %), was zu einer 
umsatzwirksamen Erhöhung der 
Frachtentgelte führte. Dabei war 
der Anstieg des Luftfrachthand‐
lings nur geringfügig ausgeprägt; 
maßgeblicher Treib
er des Fracht‐
zuwachses war das Frachthand‐
ling im Bereich Bahn‐ und See‐
fracht. Insgesamt konnten im 
Jahr 2016 erneut über 27.000 
Flugzeugabfertigungen gezählt 
werden. 
 
 
258   PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 33.715,0 33.487,7  29.958,5  28.419,9
Sonstige betriebliche Erträge 117,0 391,9  556,5  815,6
Gesamtleistung 33.832,0 33.879,6  30.515,0  29.235,5
Materialaufwand 11.964,0 12.538,4  11.409,4  10.199,6
Personalaufwand 16.280,0 15.730,5  15.179,8  14.314,4
Abschreibungen 2.579,0 2.520,0  2.646,5  2.785,0
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 994,0 1.232,1  1.034,0  908,7
Zwischenergebnis 2.015,0 1.858,6  245,3  1.027,9
Finanzergebnis ‐106,0 ‐83,0  ‐148,3  ‐188,5
Ergebnis nach Steuern 1.909,0 1.775,6  96,9  839,4
Sonstige Steuern 6,0 5,3  4,8  4,9
Abgeführter Gewinn 2.003,0 1.770,3  92,1  834,4
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐100,0 0,0  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 500,0  500,0  500,0
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 500,0  500,0  500,0
Rückstellungen ‐‐ 1.460,1  1.774,8  1.808,3
Verbindlichkeiten ‐‐ 13.383,7  11.975,0  14.620,4
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 8,6  0,0  0,0
Summe Passiva ‐‐ 15.352,5  14.249,7  16.928,7
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 8.214,8  8.642,6  10.588,0
Immaterielle 
Vermögensgegenstände ‐‐ 73,5  57,0  44,6
Sachanlagen ‐‐ 8.133,0  8.577,3  10.535,1
Finanzanlagen ‐‐ 8,3  8,3  8,3
Umlaufvermögen ‐‐ 7.130,3  5.593,2  6.339,6
Vorräte ‐‐ 454,0  519,3  493,8
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände ‐‐ 4.283,0  3.434,1  4.213,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 2.393,3  1.639,7  1.632,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 7,4  14,0  1,1
Summe Aktiva ‐‐ 15.352,5  14.249,7  16.928,7
 
 
 
 
 
 
 
FLD Flughafendienste Deutschland GmbH   259 
 
FLD Flughafendienste 
Deutschland GmbH 
Adresse 
Am Kraftwerk 1 
04435 Flughafen Leipzig/Halle 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.fld‐services.de 
Gründungsjahr 
2008 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
33,29 TEUR 
Gesellschafter 
4S BusinessServices GmbH  
  75,1 % 
PortGround Gesellschaft mit 
beschränkter Haftung 
(bis 31.12.2016)  24,9 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Wolfgang Edgar Heinz  
Hammerstädt 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Gesellschafter‐
versammlung 
 Alexander König  
(bis 31.12.2016) 
 Robert Körber 
 Dirk Luthe 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist das Erbringen von Service‐  
und Logistikdienstleistungen." 
Die Beteiligung an dem Unter‐
nehmen wurde zum 01.01.2017 
beendet. 
 
 

 
260   Mitteldeutscher Verkehrsverbund  GmbH (MDV) 
 
Mitteldeutscher Verkehrs‐
verbund GmbH (MDV) 
Adresse 
Prager Straße 8 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.mdv.de 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
73,5 TEUR 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Steffen Lehmann 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Keine 
Gesellschafter 
 Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH  
(seit 01.01.2016)     17,55  % 
 Stadt Leipzig      15,92  % 
 Stadt Halle/Saale     12,45  % 
 Hallesche Verkehrs‐AG 
         10,95  % 
 DB Regio AG         5,44  % 
 Landkreis Leipzig        3,54  % 
 Landkreis Saalekreis       3,54 % 
 Burgenlandkreis        3,54  % 
 Landkreis Nordsachsen 
            3,54  % 
 Zweckverband für den  
Nahverkehrsraum Leipzig 
            3,53  % 
 Nahverkehrsservice Sachsen‐
Anhalt GmbH (NASA) 
            2,99  % 
 Personenverkehrsgesellschaft 
Burgenlandkreis mbH (PVG) 
(seit 01.01.2016)        2,99  % 
 Regionalbus Leipzig GmbH 
(seit 01.01.2016)        2,99  % 
 GbR der Verkehrsunter‐
nehmen Delitzsch  
(seit 01.01.2016)           1,5 % 
 GbR der Verkehrsunter‐
nehmen Torgau‐Oschatz  
(seit 01.01.2016)           1,5 % 
 OBS Omnibusbetrieb  
Saalkreis GmbH  
(seit 01.01.2016)           1,5 % 
 Personennahverkehrsgesell‐
schaft Merseburg‐Querfurt 
mbH  
(seit 01.01.2016)           1,5 % 
 Abellio Rail Mitteldeutschland 
GmbH  
(seit 01.01.2016)        1,15  % 
 THÜSAC Personennah‐
verkehrsgesellschaft mbH  
Altenburg          1,02  % 
 Landkreis Altenburger Land 
            1,02  % 
 Nahverkehrsservice‐
gesellschaft Thüringen mbH 
            1,02  % 
 Erfurter Bahn GmbH       0,41 % 
 Transdev GmbH        0,41  % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dorothee Dubrau (Vorsit‐
zende) 
 Vinzenz Schwarz (1. Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Ronny Thieme (2. Stellver‐
tretender Vorsitzender) 
 Arne Behrens (bis 30.09.2016) 
 Stephan Bog 
 Thomas Böhm 
 Lutz Däumler 
 Thomas Grewing  
(seit 04.05.2017) 
 Hartmut Handschak 
 Michael Hecht  
(bis 31.12.2016) 
 Joachim Hoffmann 
 Ronald Juhrs (seit 09.12.2016) 
 Frank Klingenhöfer  
(bis 31.03.2017) 
 Andreas Kultscher 
 Ansbert Maciejewski 
 Klaus Rüdiger Malter 
 Dr. Norbert Menke 
 Ulf Middelberg 

 
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV)   261 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 62,6 39,8  39,5  29,0
Investitionsdeckung (%) 55,1 62,9  22,8  21,4
Fremdfinanzierung (%) 42,9 63,8  61,7  63,3
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 36,0 21,3  23,6  26,2
Verschuldungsgrad (%) 75,1 176,4  160,8  172,8
Fremdkapital (TEUR) 651,0 1.385,2  1.202,8  1.115,2
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 117,9  139,7  133,1
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 161,7  184,9  182,1
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 1,3 ‐‐  ‐0,0  ‐‐
Return on Invest (ROI) 0,5 ‐‐  ‐0,0  ‐‐
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 30,1 24,3  19,3  20,3
Personalaufwandsquote (%) 194,7 238,3  279,4  248,6
EBIT (TEUR) ‐23,0 1,4  1,9  0,2
Investitionen          
Investitionsquote (%) 36,3 28,7  43,7  90,2
Abschreibungsquote (%) 20,0 18,1  10,0  19,3
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig 394,0 394,3  355,0  355,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 33,1 34,1  32,7  32,0
davon Frauen ‐‐ 16,8  18,3  17,3
Anteil Frauen (%) ‐‐ 49,3  56,1  54,2
Vollzeitäquivalente 31,6 32,2  30,7  30,0
 
 Oliver Mietzsch 
 Carmen Maria Parrino  
(seit 01.01.2017) 
 Ullrich Peinhardt 
 Konrad Riedel  
(seit 12.04.2017) 
 Franziska Riekewald 
 Lothar Riese 
 Gundula Schäfer  
(seit 11.10.2016) 
 Karsten Schütze 
 Uwe Stäglin  
 Angelika Stoye 
 Andreas Völker  
(seit 30.09.2016) 
 Dr. Wolfgang Weinhold  
(seit 25.04.2017) 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Finanz‐ und Rechtsausschuss 
 Personalausschuss 
 Verkehrsausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Die Gesellschaft hat im Mittel‐
deutschen Verkehrsverbund‐
gebiet Aufgaben des öffentlichen 
Personennahverkehrs im Sinne 
der ÖPNV‐Gesetze für den stra‐
ßengebundenen Verkehr und  
den Schienenverkehr, insbeson‐
dere auf dem Gebiet der konzep‐
tionellen Planung und der Koor‐
dinierung des betriebli
chen  
Leistungsangebots, zu erfüllen 
und die tarifliche Integration 
dieses Verkehrs durch einen  
Gemeinschaftstarif herbeizu‐
führen und künftig sicherzustel‐
len sowie die im Rahmen des 
Verbundverkehrs von den Ver‐
bundunternehmen erzielten  
Einnahmen zu erfassen und  
aufzuteilen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die MDV GmbH wird durch die 
Betriebskostenzuschüsse ihrer 
Gesellschafter finanziert.  
Der Anteil der Stadt Leipzig an 
diesem Zuschuss betrug im Jahr 
2016 394 TEUR und lag damit  
um 39 TEUR über dem Vorjahres‐
niveau. Insgesamt wurden im 
Jahr 2016 Zuschüsse in Höhe  
von 2.477 TEUR durch alle Gesell‐
schafter geleistet. Darüber hinaus 
hatte die Gesellschafterversamm‐
lung am 29.06.2016 beschlossen, 
nicht verbrauchte Mit
tel in Höhe 
von 71 TEUR in das Jahr 2016 zu 
übertragen. Von den insgesamt 
2.548 TEUR wurden 2.370 TEUR 
in Anspruch genommen, um die 
Betriebsaufwendungen ausglei‐
chen und ein ausgeglichenes 
Jahresergebnis erzielen zu kön‐
nen. Die nicht verbrauchten Zu‐
schüsse in Höhe von 178 TEUR  
wurden passiviert. Bei den aus‐
gewiesenen Verbindli
chkeiten 
handelt es sich nicht um Bank‐
darlehen, sondern um Rückstel‐
lungen und kurzfristige Lieferan‐
tenverbindlichkeiten sowie Ver‐
bindlichkeiten gegenüber den 
Verbundgesellschaftern.  
Die Eigenkapitalquote betrug im 
Jahr 2016 rund 23,6 % und liegt 
damit aufgrund einer gesteiger‐
ten Bilanzsumme bei unverän‐
derter Eigenkapitalausstattung 
um 2,3 Prozentpunkte un
ter dem 
Vorjahreswert; da die MDV 
GmbH jedoch über einen Son‐
derposten (aus Fördermitteln) 
verfügt, betrug die wirtschaft‐
liche Eigenkapitalquote der  
Gesellschaft (Eigenkapital zuzüg‐
lich des hälftigen Sonderposten‐
werts in Relation zum Gesamt‐
kapital) per 31.12.2016 rund 
36,2 %. Dieser Wert reduzierte 
sich im Vergleich zum Vorjahr   
 
262   Mitteldeutscher Verkehrsverbund  GmbH (MDV) 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 950,0 780,9  593,6  609,0
Andere aktivierte 
Eigenleistungen 44,0 44,0  43,6  16,4
Sonstige betriebliche Erträge 2.985,0 2.892,9  2.667,0  2.747,8
Gesamtleistung 3.979,0 3.717,7  3.304,2  3.373,2
Materialaufwand 1.561,0 1.311,0  1.211,5  1.400,4
Personalaufwand 1.850,0 1.860,9  1.658,3  1.514,2
Abschreibungen 190,0 155,9  77,1  98,7
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 401,0 388,5  355,3  359,8
Zwischenergebnis ‐23,0 1,4  1,9  0,2
Finanzergebnis 0,0 ‐0,9  ‐1,6  0,1
Außerordentliches Ergebnis 30,0 0,0  0,0  0,0
Ergebnis nach Steuern 7,0 0,5  0,3  0,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 7,0 0,0  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 547,0 461,3  461,3  461,3
Gezeichnetes Kapital 74,0 73,5  73,5  73,5
Kapitalrücklage 462,0 387,8  387,8  387,8
Gewinn‐/Verlustvortrag 4,0 0,0  0,0  0,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 7,0 0,0  0,0  0,0
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 640,0 647,7  573,4  367,8
Rückstellungen 120,0 130,2  160,0  119,9
Verbindlichkeiten 211,0 800,8  627,3  681,1
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 130,3  128,7  130,3
Summe Passiva 1.518,0 2.170,4  1.950,8  1.760,4
Treuhandverbindlichkeiten 0,0 3.828,9  3.782,9  3.463,5
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 951,0 863,2  771,4  511,0
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 853,0 762,6  675,0  450,8
Sachanlagen 98,0 100,7  96,3  60,2
Umlaufvermögen 557,0 1.295,1  1.160,1  1.239,9
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 170,0 350,8  283,5  333,2
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 387,0 944,3  876,6  906,7
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 10,0 12,0  19,3  9,5
Summe Aktiva 1.518,0 2.170,4  1.950,8  1.760,4
Treuhandvermögen 0,0 3.828,9  3.782,9  3.463,5
 
um 2,1 Prozentpunkte, was  
aufgrund unveränderter Eigen‐
kapitalausstattung in Zuführun‐
gen zum Sonderposten sowie 
einer generell gestiegenen  
Bilanzsumme begründet liegt. 
Der Personalbestand der MDV 
GmbH erhöhte sich gegenüber 
dem Vorjahr im Jahresdurch‐
schnitt um 1,5.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.4.  WIRTSCHAFTSFÖRDERUNG 
   UND STADTENTWICKLUNG 
 
264   Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 
 
Aufbauwerk Region Leipzig 
GmbH 
Adresse 
Otto‐Schill‐Straße 1 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.aufbauwerk‐leipzig.com 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  57,03 % 
Landkreis Leipzig  23,44 % 
Landkreis Mittelsachsen 
  17,58 % 
WFG‐Wirtschaftsförderungs‐
gesellschaft mbH des Landkrei‐
ses Nordsachsen  1,95 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Silvana Rückert 
Abschlussprüfer 
Henschke und Partner mbB 
Wirtschaftsprüfungsgesell‐
schaft Steuerberatungsgesell‐
schaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Gesellschafter‐
versammlung 
 Matthias Damm 
 Henry Graichen 
 Burkhard Jung 
 Uta Schladitz 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat das 
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"1. Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die integrierte Förde‐
rung von Wirtschaft und Beschäf‐
tigung. Einen besonderen 
Schwerpunkt bilden die Bünde‐
lung und Zusammenführung von 
Wirtschafts‐ und Beschäftigungs‐
förderung. Die Entwicklung von 
entsprechenden Projekten und 
die Kombination verschiedener 
Finanzierungsformen und  
‐quellen nehmen dabei ei
nen 
besonderen Stellenwert ein. 
2. Von der Gesellschaft allein 
oder in Kooperation mit anderen 
regionalen Akteuren werden zur 
praktischen Verbindung von 
Wirtschafts‐ und Beschäftigungs‐
förderung dazu notwendige Akti‐
vitäten entfaltet, beraten und 
unterstützt. Hierzu zählen unter 
anderem Analysen, Berichte, 
Tagungen, Aufbau und Entwick‐
lung von entsprechenden Netz‐
werken sowie die Beratung der 
regionalen Akteu
re, insbesonde‐
re der Gesellschafter, zu diesen 
Themen. 
3. Hohe Bedeutung hat in diesem 
Zusammenhang die Kooperation 
mit Partnern aus anderen euro‐
päischen Ländern, auch aus Mit‐
tel‐ und Osteuropa, sowie die 
Einwerbung von Mitteln aus dem 
Bereich der Europäischen Union 
und ihren Instituten. 
4. Die Gesellschaft übernimmt im 
Auftrage der Gesellschaf
ter die 
Trägerschaft für Projekte, die in 
deren Interessen liegen. 
5. Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen berechtigt, die dem 
Gesellschaftszweck gemäß den 
Absätzen 1 bis 4 dienen. Sie kann 
sich an anderen Unternehmen 
unter Maßgabe des § 96 Abs. 2 
Nr. 9 der SächsGemO beteiligen, 
sie kann auch Zweigniederla
s‐
sungen errichten." 
 

 
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH   265 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 6,1 0,3  0,5  0,3
Investitionsdeckung (%) 14,3 250,5  0,0  97,6
Fremdfinanzierung (%) 36,3 43,4  43,9  75,0
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 63,7 56,6  56,1  25,0
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ 10,1  1,6  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 57,0 76,6  78,4  300,4
Fremdkapital (TEUR) 90,0 107,9  121,4  753,6
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 142,5 52,0  keine  429,9
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 1.897,5  114,3  34,6
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 2.351,6  293,9  61,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 5,3 ‐9,9  ‐61,9  0,3
Return on Invest (ROI) 3,3 ‐5,6  ‐34,7  0,1
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 16,8 13,1  170,7  116,6
Personalaufwandsquote (%) 238,1 420,1  29,0  72,8
EBIT (TEUR) 18,3 ‐13,2  ‐88,6  13,7
Investitionen          
Investitionsquote (%) 93,3 64,2  0,0  62,2
Abschreibungsquote (%) 13,3 160,8  94,6  60,8
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 5,0 4,0  7,0  12,0
davon Frauen 1,0 1,0  2,0  7,0
Anteil Frauen (%) 20,0 25,0  28,6  58,3
Vollzeitäquivalente 5,0 2,4  4,1  4,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 158,0 140,9  154,9  250,8
Gezeichnetes Kapital 26,0 25,6  25,6  25,6
Gewinnrücklagen 2,0 1,5  1,5  1,5
Gewinn‐/Verlustvortrag 122,0 127,8  223,7  222,9
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 8,0 ‐14,0  ‐95,9  0,8
Rückstellungen 15,0 12,3  43,9  96,4
Verbindlichkeiten 75,0 95,5  77,4  657,1
Summe Passiva 248,0 248,8  276,3  1.004,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 15,0 0,8  1,5  2,9
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 9,0 0,0  0,0  0,0
Sachanlagen 6,0 0,7  1,5  2,9
Umlaufvermögen 232,5 247,2  274,5  1.001,2
Vorräte 200,0 193,3  47,2  598,7
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 100,0 10,4  138,9  175,3
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten ‐67,5 43,5  88,4  227,3
Summe Aktiva 247,5 248,8  276,3  1.004,4
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die wirtschaftliche Situation der 
Gesellschaft hat sich gegenüber 
dem Vorjahr stabilisiert.  
Im Jahresverlauf wurden drei 
Projekte erfolgreich bewilligt, 
sodass zum 31.12.2016 in Summe 
vier bewilligte Projekte mit einer 
Laufzeit bis 2019 vorlagen. Da die 
Gesellschaft stark von nicht be‐
einflussbaren Faktoren wie der 
Veröffentlichung von Förderpro‐
grammen, deren Ausgestaltung 
und dem Start bewilligter Projek‐
tanträge abhä
ngig ist, konnten 
die Planwerte für das Jahr 2016 
aufgrund der im Jahresverlauf 
anhaltenden Verzögerungen bei 
den Projektbewilligungen nicht 
erreicht werden. Das Aufbauwerk 
schließt das Berichtsjahr 2016 mit 
einem gegenüber dem Vorjahr 
deutlich verbesserten, wenn 
auch unter Plan liegenden Jah‐
resergebnis ab. Die Gesellschaft 
konzentriert sich auch im Jahr 
2017 auf die Beantragung und 
Steuerung von EU‐Förderp
ro‐
jekten, sodass zwischenzeitlich 
zwei weitere Projekte erfolgreich 
eingeworben werden konnten. 
Das Eigenkapital sinkt im Jahr 
2016 um das Jahresergebnis, 
welches auf neue Rechnung vor‐
getragen wird. Die Eigenkapital‐
quote erhöht sich gegenüber 
dem Vorjahr geringfügig auf‐
grund der Verringerung der Bi‐
lanzsumme, die im Wesentlichen 
in der Auflös
ung der Steuerrück‐
stellungen begründet ist. 
Infolge der geringeren Einzahlun‐
gen von Fördergeldern aufgrund 
der später gestarteten Projekte 
sinken die liquiden Mittel gegen‐
über dem Vorjahr, sodass die 
Gesellschaft zum 31.12.2016 
über einen Liquiditätsbestand in 
Höhe von 43,5 TEUR verfügt. 
 
 
 
 
 
266   Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 84,0 30,7  691,3  466,5
Bestandsveränderungen 
FE/UE 201,3 146,2  ‐551,6  20,4
Sonstige betriebliche Erträge 35,0 10,5  65,2  39,4
Gesamtleistung 320,3 187,4  205,0  526,4
Materialaufwand 20,0 0,6  1,9  37,9
Personalaufwand 200,0 129,0  200,5  339,8
Abschreibungen 2,0 1,2  1,4  1,7
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 80,0 69,8  89,8  133,2
Zwischenergebnis 18,3 ‐13,2  ‐88,6  13,7
Finanzergebnis ‐10,0 ‐0,6  ‐7,1  0,1
Steuern vom Einkommen
 und vom Ertrag 0,0 0,0  0,0  12,8
Ergebnis nach Steuern 8,3 ‐13,8  ‐95,8  0,9
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 8,3 ‐14,0  ‐95,9  0,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Invest Region Leipzig GmbH   267 
 
Invest Region Leipzig GmbH 
Adresse 
Markt 9 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.invest‐region‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
2012 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
150 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  51 % 
IHK Industrie‐ und Handels‐
kammer zu Leipzig  19 % 
Landkreis Leipzig  15 % 
Landkreis Nordsachsen  15 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Michael Körner 
Abschlussprüfer 
Kai Jajk (Wirtschaftsprü‐
fer/Steuerberater) 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Uwe Albrecht (Vorsitzender) 
 Kristian Kirpal (Mitglied seit 
01.08.2016, Stellvertretender 
Vorsitzender seit 10.05.2017) 
 Wolfgang Topf (bis 21.06.2016 
Mitglied und Stellvertretender 
Vorsitzender) 
 Heiko Bär 
 Martin Buhl‐Wagner  
(bis 21.06.2016 und seit 
08.11.2016) 
 Dieter Deissler 
 Andreas Dietze  
(seit 24.02.2016) 
 Kai Emanuel 
 Henry Graichen 
 William Grosser 
 Gerd Heinrich 
 Holger Hentschel 
 Andreas Kretschmar 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Unterstützung der Wirt‐
schaftsförderung für die Region 
Leipzig, bestehend aus den  
Gebieten der Landkreise Leipzig 
und Nordsachsen mit deren 
kreisangehörigen Gemeinden 
sowie der Stadt Leipzig. Die Ge‐
sellschaft fördert alle Maßnah‐
men, die der Stärkung der Wirt‐
schaftskraft, der Verbesserung 
der wirtsc
haftsnahen Infrastruk‐
tur und der Sicherung und Schaf‐
fung von Arbeitsplätzen in der 
durch die Gesellschafter reprä‐
sentierten Region dienen. Im 
Rahmen dieser Zweckbestim‐
mung wird die Gesellschaft ins‐
besondere das Standortmarke‐
ting und die Investorenwerbung 
für die Region durchführen, Neu‐
ansiedlungen von Unternehmen 
und Einricht
ungen anwerben und 
betreuen und die Vernetzung 
innerhalb der Region und über‐
regional mit dem Ziel der Bildung 
von Wirtschaftsclustern unter‐
stützen." 

 
268   Invest Region Leipzig GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 15,0 6,0  9,6  7,5
Investitionsdeckung (%) 162,5 100,7  102,4  43,1
Fremdfinanzierung (%) 36,1 78,1  65,3  73,4
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 63,9 21,9  34,7  26,6
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 56,4 356,9  188,2  275,5
Fremdkapital (TEUR) 101,0 540,6  282,3  413,2
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 152,4  239,0  141,1
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 166,4  289,1  150,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 64,1 1,0  ‐‐  ‐‐
Return on Invest (ROI) 41,0 0,2  ‐‐  ‐‐
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) ‐‐ 138,4  ‐‐  ‐‐
Personalaufwandsquote (%) ‐‐ 49,7  ‐‐  ‐‐
EBIT (TEUR) 116,0 2,4  2,0  ‐‐
Investitionen          
Investitionsquote (%) 19,0 35,6  51,2  110,6
Abschreibungsquote (%) 31,0 35,9  52,4  47,7
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 9,0 8,0  9,0  6,0
davon Frauen ‐‐ 5,0  7,0  4,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 62,5  77,8  66,7
Vollzeitäquivalente 9,0 8,0  9,0  6,3
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die IRL hat das Wirtschaftsjahr 
2016 mit einem Jahresergebnis  
in Höhe von 1,5 TEUR abge‐
schlossen.  
Das Gesamtvermögen hat sich 
gegenüber dem Vorjahr um 260 
TEUR (60,1 %) auf 692 TEUR er‐
höht. Diese Steigerung resultiert 
im Wesentlichen aus der Erhö‐
hung der flüssigen Mittel um  
271 TEUR (85,7 %).  
Die Liquidität der Gesellschaft 
war im Geschäftsjahr 2016 jeder‐
zeit geg
eben. Ab dem 01.01.2016 
wurde die in den Vorjahren um‐
gesetzte Finanzierungsverein‐
barung durch einen Dienstleis‐
tungsvertrag (DLV) abgelöst, den 
die Gesellschafter mit der IRL für 
die Laufzeit von drei Jahren ge‐
schlossen haben. Auf Basis des‐
sen erhielt die Gesellschaft im 
Wirtschaftsjahr 2016 Nettovor‐
auszahlungen in Höhe von  
1.413
 TEUR (entspricht  
1.681 TEUR brutto; 19 TEUR wur‐
den nicht abgerufen = Einbehalt 
für Sonderprojekte DLV in Höhe 
von 10 %). Der Anteil der Stadt 
Leipzig beläuft sich dabei auf  
857 TEUR (brutto). 
Aufgrund der im Berichtsjahr 
nicht vollständig besetzten Stel‐
len konnten nicht alle gep lanten 
Marketing‐ und Akquisitions‐
maßnahmen durchgeführt wer‐
den, was im Ergebnis zu einer 
Reduzierung des Betriebsauf‐
wandes führte. Den Nettovoraus‐
zahlungen standen somit gerin‐
gere Kosten gegenüber, sodass 
ein Rest von 317 TEUR in den 
erhaltenen Anzahlungen für 
Maßnahmen im Jahr 2017 ver‐
bleibt. 
Da das Eigenkapital sich nur mar‐
ginal in Höhe des Jahreser
gebnis‐
ses verändert hat (+1,5 TEUR), 
sinkt die bilanzielle Eigenkapital‐
quote aufgrund des insgesamt 
gestiegenen Gesamtkapitals auf 
21,9 % (Vorjahr: 34,7 %). 
Zum Stichtag 31.12.2016 befan‐
den sich 343 qualifizierte Kontak‐
te (an einer Erweiterungsinvesti‐
tion bzw. grundsätzlich an einer 
Ansiedlung/Investition interes‐
sierte Unternehmen) in der Be‐
arbeitung durc
h das Akquisitions‐
team der IRL (31.12.2015: 85). 
Unter Begleitung der IRL haben 
sich 23 (Vorjahr: 6) Unternehmen 
für die Ansiedlung in der Region 
entschieden. 
 
 
Invest Region Leipzig GmbH   269 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 0,0 1.107,0  0,0  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 1.451,0 44,5  1.531,4  1.447,6
Gesamtleistung 1.451,0 1.151,5  1.531,4  1.447,6
Materialaufwand 457,0 0,0  0,0  0,0
Personalaufwand 554,0 550,2  691,7  395,3
Abschreibungen 13,0 14,9  21,8  20,1
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 311,0 584,0  816,0  1.032,3
Zwischenergebnis 116,0 2,4  2,0  0,0
Finanzergebnis ‐1,0 ‐0,0  ‐0,7  0,3
Ergebnis nach Steuern 114,7 1,6  0,5  0,4
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 114,7 1,5  0,0  0,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 179,0 151,5  150,0  150,0
Gezeichnetes Kapital 150,0 150,0  150,0  150,0
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐86,0 0,0  0,0  0,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 115,0 1,5  0,0  0,0
Rückstellungen 51,0 149,5  150,2  86,9
Verbindlichkeiten 50,0 384,7  132,1  326,3
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 6,4  0,0  0,0
Summe Passiva 280,0 692,1  432,3  563,2
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 42,0 41,4  41,5  42,0
Immaterielle
Vermögensgegenstände 15,0 8,9  10,5  11,6
Sachanlagen 27,0 32,5  31,0  30,4
Umlaufvermögen 208,0 640,2  381,9  490,6
Forderungen und sonst.
Vermögensgegenstände 55,0 54,0  66,2  30,2
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 153,0 586,2  315,7  460,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 30,0 10,5  8,9  30,5
Summe Aktiva 280,0 692,1  432,3  563,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
270   Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 
 
Kommunaler Eigenbetrieb 
Leipzig/Engelsdorf 
Adresse 
Holzhäuser Straße 72 
04299 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipzig.de/kee 
Gründungsjahr 
1995 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss KEE 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Thomas Reichardt 
Abschlussprüfer 
BANSBACH GmbH Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
KEE 
 Uwe Albrecht (Vorsitzender, 
beauftragter ständiger Vertre-
ter des Oberbürgermeisters) 
 Heiko Bär 
 Andreas Faulhaber  
(seit 23.03.2016) 
 Dietmar Kern (bis 23.03.2016) 
 Jörg Kühne 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
 Carola Lange 
 Naomi-Pia Witte  
(seit 17.05.2017) 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben: 
"(1) Aufgaben des Eigenbetriebs 
sind die Unterstützung, Beglei-
tung und Beschäftigung förde-
rungsbedürftiger, benachteiligter 
Personen mit dem Ziel der  
Eingliederung in den ersten  
Arbeitsmarkt. Zu diesem Zweck 
kann der Eigenbetrieb fördernde 
und wirtschaftlich berührende 
Hilfs- oder Nebengeschäfte täti-
gen. Insbesondere obliegen dem 
Betrieb folgende Aufgaben: 
1. Beantragung, Durchführung 
und Abrechnung von Maßnah-
men, (Sonder-)Programme und 
Projekte, die der geförderten 
Beschäftigung, sozialen Betreu-
ung, Fort- und Weiterbildung 
dienen und auf der Grundlage 
der Sozialgesetzbücher nach SGB 
II, III, V, VIII und XII sowie sonsti-
gen Richtlinien des Bundes und 
des Freistaates Sachsen durch-
geführt werden.  
2. Der Betrieb führt für die Stadt 
Leipzig beschäftigungspolitische 
Maßnahmen, (Sonder-)Program-
me und Projekte durch und kann 
hierzu erforderliche Leistungen 
erbringen. Dem Betrieb kann 
hierzu die Verantwortung für die 
Umsetzung der beschäftigungs-
politischen Maßnahmen inner-
halb der Stadtverwaltung und  
bei den Eigenbetrieben von der 
Stadtverwaltung übertragen.  
(2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Eigentümerziele wurden  
von der Ratsversammlung am 
10.12.2014 beschlossen (DS-
00413/14). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf    271 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Koordinatoren Arbeitsgele‐
genheiten mit Mehrauf‐
wandsentschädigung 53,0 27,0  30,0  48,0
Beschäftigte Arbeitsgele‐
genheiten mit Mehrauf‐
wandsentschädigung  921,0 1.004,0  958,0  745,0
Bürgerarbeit ‐‐ ‐‐  ‐‐  200,0
Integrationsfachteam 5,0 21,0  11,0  5,0
Beschäftigte Förderung von 
Arbeitsverhältnissen/
Eingliederungszuschuss 160,0 219,0  255,0  274,0
Asylkonzept 57,0 ‐‐  24,0  ‐‐
Soziale Teilhabe 156,0 173,0  ‐‐  ‐‐
Europäischer Sozialfonds
 für Deutschland 
"Leipziger Westen" 43,0 ‐‐  ‐‐  ‐‐
Coaching ‐‐ 354,0  276,0  265,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 15,4 9,6  11,5  12,2
Investitionsdeckung (%) 104,2 69,9  204,7  162,9
Fremdfinanzierung (%) 26,3 48,9  34,0  48,6
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 66,4 46,5  60,6  45,8
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 35,6 95,7  51,5  94,4
Fremdkapital (TEUR) 368,9 1.107,0  536,3  978,2
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 153,0 826,7  366,6  722,0
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 0,0  0,3  0,1
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 246,3  377,6  243,6
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 0,5 9,0  3,7  20,9
Return on Invest (ROI) 0,3 4,2  2,2  9,6
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) 19,6 109,6  49,9  212,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) 36,5 54,2  33,0  37,2
Abschreibungsquote (%) 38,0 37,9  67,6  60,6
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig 3.601,0 3.757,7  1.783,4  1.980,0
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 79,0 128,6  60,1  77,2
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 955,3 696,0  532,0  693,0
Vollzeitäquivalente 650,9 418,0  532,0  693,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Im Vergleich zum Vorjahr erhöh‐
ten sich die Teilnehmerzahlen in 
den Maßnahmen deutlich. Dies 
spiegelt sich in einem Anstieg der 
Gesamtleistung wider, wodurch 
korrespondierende Mehrauf‐
wendungen vollständig kompen‐
siert werden konnten. Der Eigen‐
betrieb schließt das Jahr 2016  
mit einem Jahresergebnis von 
94,9 TEUR ab, welches der 
zweckgebundenen Rücklage für 
personal‐ und sachgebundene 
Projekte/Personalaufwendungen 
zugewi
esen werden soll.  
Im Vergleich zum Vorjahr erhöh‐
te sich die Bilanzsumme um  
685 TEUR, im Wesentlichen be‐
dingt durch den Anstieg der For‐
derungen gegenüber der Stadt 
Leipzig aus dem Cash‐Manage‐
ment und der erhaltenen Anzah‐
lungen für Projekte. Im Zuge des‐
sen verringerte sich die Eigen‐
kapitalquote trotz ein
er Erhö‐
hung des Eigenkapitals gegen‐
über dem Vorjahr auf 46,5 %, 
liegt aber weiterhin deutlich über 
den Anforderungen des am 
20.04.2016 von der Ratsver‐
sammlung beschlossenen Strate‐
gischen Unternehmenskonzepts 
("nicht unter 30 %"). 
Der Eigenbetrieb ist in das Cash‐
Management der Stadt Leipzig 
eingebunden, deshalb ist der 
Liquiditätsgrad II aussagekräftiger 
als der Liquiditätsgrad I. De
r Be‐
stand liquider Mittel betrug zum 
Jahresende 1.758 TEUR. Die Li‐
quidität des Eigenbetriebes war 
im Geschäftsjahr 2016 jederzeit 
gesichert und hat auch in der 
Prognose eine positive Reichwei‐
te.  
Die Anzahl der Beschäftigten 
beinhaltet neben den festange‐
stellten Mitarbeiterinnen und 
Mitarbeitern die in den Maß‐
nahmen gefö
rderten Personen. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
272   Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 6.565,9 4.407,1  4.168,7  6.419,6
Sonstige betriebliche Erträge 4.509,9 3.450,3  1.093,0  980,8
Gesamtleistung 11.075,8 7.857,4  5.261,7  7.400,4
Materialaufwand 29,0 0,0  0,0  0,0
Personalaufwand 9.588,7 6.780,6  4.261,9  5.989,3
Abschreibungen 82,3 82,3  123,0  148,7
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 1.356,3 884,8  826,9  1.050,4
Zwischenergebnis 19,6 109,6  49,9  212,0
Finanzergebnis 1,0 0,3  1,1  ‐3,0
Ergebnis nach Steuern 20,6 110,0  50,9  209,0
Sonstige Steuern 16,0 15,1  15,6  16,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 4,6 94,9  35,4  192,6
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 932,8 1.052,1  957,2  921,8
Stammkapital 25,6 25,6  25,6  25,6
Kapitalrücklage 291,4 291,4  291,4  291,4
Gewinnrücklagen 355,2 583,2  355,2  355,2
Gewinn‐/Verlustvortrag 256,1 57,0  249,6  57,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 4,6 94,9  35,4  192,6
Sonderposten zur
Finanzierung des SAV 204,8 208,2  169,6  228,9
Rückstellungen 52,5 106,3  72,8  85,8
Verbindlichkeiten 154,0 827,0  367,8  722,6
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 60,0 69,6  10,8  55,4
Summe Passiva 1.404,1 2.263,2  1.578,3  2.014,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 216,7 217,4  182,1  245,2
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 2,5 7,7  6,0  4,9
Sachanlagen 214,1 209,7  176,1  240,3
Umlaufvermögen 1.177,3 2.036,9  1.388,8  1.760,1
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 1.176,3 2.036,7  1.387,6  1.759,6
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten 1,0 0,2  1,2  0,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 10,0 8,8  7,4  9,1
Summe Aktiva 1.404,0 2.263,2  1.578,3  2.014,4
 
 
 
 
 
 
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft  mbH   273 
 
Leipziger Entwicklungs‐ und 
Vermarktungsgesellschaft 
mbH 
Adresse 
Deutscher Platz 4 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.alte‐messe‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Reinhard Wölpert 
Abschlussprüfer 
CONNEX.M&P AUDIT Wirt‐
schaftsprüfungsgesellschaft 
Halle (Saale), Zweigniederlas‐
sung der MUNKERT & PART‐
NER Audit GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Leipziger Entwicklungs‐ und 
Vermarktungsgesellschaft mbH 
& Co. Grundstücks‐KG 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dorothee Dubrau (Vorsitzen‐
de) 
 Uwe Albrecht (Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
 Heiko Bär 
 Torsten Bonew 
 Wolfgang Brinkschulte 
 Petra Förster 
 Dr. Sabine Heymann EC 
 Uwe Kluge 
 Carola Lange 
 Volker Lux 
 Georg Maier (bis 17.11.2016) 
 Dr. Gesine Märtens 
 Siegfried Schlegel 
 Alexander Thees  
(seit 17.11.2016) 
 Frank Tornau 
 Stephan Zimmer 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Übernahme der Geschäfts‐
führung und der persönlichen 
Haftung bei anderen Handels‐
gesellschaften, insbesondere bei 
der Leipziger Entwicklungs‐ und 
Vermarktungsgesellschaft mbH & 
Co. Grundstücks‐Kommandit‐
gesellschaft (LEVG mbH & Co. 
KG). Die Gesellschaft darf alle 
Geschäfte und Hand
lungen  
vornehmen, die dem Gesell‐
schaftszweck unmittelbar oder  
zu dienen geeignet sind. Die  
Gesellschaft kann nach Zustim‐
mung der Gesellschafterver‐
sammlung andere Unternehmen 
mit gleichem oder ähnlichem 
Gesellschaftszweck gründen, 
erwerben oder sich an ihnen 
beteiligen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Eigentümerziele wurden  
von der Ratsversammlung am 
19.03.2014 beschlossen (RBV‐
2016/14). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
274   Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft mbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Fremdfinanzierung (%) 15,7 19,1  20,8  16,7
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 84,3 80,9  79,2  83,3
Eigenkapitalreichweite
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 18,6 23,7  26,3  20,1
Fremdkapital (TEUR) 14,0 17,9  19,0  13,9
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  10,8
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 437,4  412,7  0,0
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 1.019,2  838,0  768,1
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 4,0 4,2  4,1  4,0
Return on Invest (ROI) 3,4 3,4  3,2  3,3
Geschäftserfolg          
Personalaufwandsquote (%) 78,8 82,9  80,2  79,0
EBIT (TEUR) 2,0 1,9  1,7  1,5
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 33,0 43,5  37,7  33,8
Gesamtleistung 33,0 43,5  37,7  33,8
Personalaufwand 26,0 36,1  30,2  26,7
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 5,0 5,6  5,8  5,7
Zwischenergebnis 2,0 1,9  1,7  1,5
Finanzergebnis 1,0 1,3  1,3  1,3
Ergebnis nach Steuern 3,0 3,2  3,0  2,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 3,0 3,2  3,0  2,7
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 75,4 75,5  72,3  69,4
Gezeichnetes Kapital 26,0 25,6  25,6  25,6
Kapitalrücklage 10.190,0 10.190,4  10.190,4  10.190,4
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐10.143,6 ‐10.143,6  ‐10.146,6  ‐10.149,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 3,0 3,2  3,0  2,7
Rückstellungen 3,0 8,7  8,1  3,1
Verbindlichkeiten 11,0 9,2  10,9  10,8
Summe Passiva 89,4 93,4  91,3  83,3
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umlaufvermögen 89,0 93,4  91,3  83,1
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 38,0 53,3  46,4  83,1
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten 51,0 40,1  45,0  0,0
Summe Aktiva 89,0 93,4  91,3  83,3
 
Bewertung der Kennzahlen 
Gemäß dem Unternehmens‐
gegenstand war das Geschäfts‐
jahr 2016 von der Komplemen‐
tärtätigkeit der Leipziger Entwick‐
lungs‐ und Vermarktungsgesell‐
schaft mbH & Co. Grundstücks‐
KG geprägt. Eine operative Tätig‐
keit findet in der LEVG mbH nicht 
statt. 
Der Jahresüberschuss in Höhe 
von 3,2 TEUR (Vorjahr: 2,9 TEUR) 
wurde auf neue Rechnung vorge‐
tragen. Den aus der Geschä
fts‐
besorgung für die LEVG mbH & 
Co. KG resultierenden Umsatz‐
erlösen von 43,5 TEUR (Vorjahr: 
37,7 TEUR) stehen betriebliche 
Aufwendungen von 41,7 TEUR 
(Vorjahr: 36 TEUR) gegenüber, 
die insbesondere auf Personal‐
aufwendungen von 36,1 TEUR 
(Vorjahr: 30,2 TEUR) zurück‐
zuführen sind. Der Anstieg des 
Jahresüberschusses wirkt sich 
positiv auf die Eigenkapita
lrendi‐
te von 4,2 % (Vorjahr: 4,1 %) und 
die Gesamtkapitalrendite (ROI) 
3,4 % (Vorjahr: 3,2 %) aus. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft  mbH & Co. Grundstücks‐KG   275 
 
Leipziger Entwicklungs‐ und 
Vermarktungsgesellschaft 
mbH & Co. Grundstücks‐KG 
Adresse 
Deutscher Platz 4 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.alte‐messe‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1996 
Rechtsform 
GmbH & Co.KG 
Kommanditkapital 
511,3 TEUR 
Kommanditist 
Stadt Leipzig   100 % 
Komplementär 
Leipziger Entwicklungs‐ und 
Vermarktungsgesellschaft mbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Reinhard Wölpert 
Abschlussprüfer 
CONNEX.M&P AUDIT Wirt‐
schaftsprüfungsgesellschaft 
Halle (Saale), Zweigniederlas‐
sung der MUNKERT & PART‐
NER Audit GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dorothee Dubrau (Vorsit‐
zende) 
 Uwe Albrecht (Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
 Heiko Bär 
 Torsten Bonew 
 Petra Förster 
 Dr. Sabine Heymann EC 
 Tobias Keller 
 Uwe Kluge 
 Carola Lange 
 Volker Lux 
 Georg Maier (bis 17.11.2016) 
 Dr. Gesine Märtens 
 Siegfried Schlegel 
 Alexander Thees  
(seit 17.11.2016) 
 Frank Tornau 
 Stephan Zimmer 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand: 
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist der Besitz, die Verwal‐
tung, die Entwicklung und die 
Vermarktung von Grundstücken 
des früheren Messegeländes 
(sogenannte Alte Messe Leipzig). 
Hierzu gehören insbesondere die  
Erschließung, die Vermietung und 
Bebauung sowie gegebenenfalls 
der Verkauf. Die Gesellschaft 
kann aufgrund besondere
n  
Auftrags Dritter, insbesondere 
der Stadt Leipzig und der Bun‐
desanstalt für vereinigungs‐
bedingte Sonderaufgaben bzw. 
einer anderen Nachfolgeorgani‐
sation der Treuhandanstalt, auch 
für deren Grundstücke auf oder 
im Umfeld des bisherigen Messe‐
geländes Entwicklungs‐ und Ver‐
marktungsaufgaben überneh‐
men. 
(2) Das Unternehmen hat sich bei 
seiner Tätigkeit an folgenden 
Leitgesichtspunkten zu orientie‐
ren: 
 Die Alte Messe Leipzig ist in 
das städtische Umfeld zu  
integrieren und einer für die 
Stadt Leipzig und den gesam‐
ten Wirtschaftsraum Sachsen 
förderlichen Nutzung zuzufüh‐
ren; 
 die wirtschaftsgeschichtlich 
geprägte besondere Situation 
des Areals ist zu berücksich‐
tigen; 
 private Investitionen sollen 
ermöglicht und gefördert 
werden." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Eigentümerziele wurden  
von der Ratsversammlung am 
19.03.2014 beschlossen (RBV‐
2016/14). 
 
 

 
276   Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks‐KG 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 49,6 14,4  3,0  0,1
Investitionsdeckung (%) ‐‐ 4,7  6,7  437,4
Fremdfinanzierung (%) 59,2 56,9  44,4  50,4
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 40,8 43,1  55,6  49,6
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 145,3 132,2  79,8  101,8
Fremdkapital (TEUR) 10.309,0 9.623,6  5.799,2  6.414,6
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 5.883,0 5.636,7  1.856,0  1.560,6
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 35,0  49,5  367,7
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 39,2  80,5  390,0
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 6,2 0,1  13,3  7,0
Return on Invest (ROI) 2,5 0,1  7,4  3,5
EBIT (TEUR) 770,0 457,2  1.348,2  780,9
Investitionen          
Investitionsquote (%) 130,1 88,0  102,7  16,6
Abschreibungsquote (%) 0,0 4,1  6,9  72,6
Zuschuss (TEUR)    
Investitionszuschuss der
 Stadt Leipzig 3.100,0 2.118,0  ‐‐  ‐‐
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 7.096,0 7.278,2  7.269,2  6.301,0
Kommanditkapital 130.233,3 130.232,6  130.232,9  130.233,3
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐123.577,3 ‐122.963,7  ‐123.932,3  ‐124.374,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 440,0 9,2  968,6  442,2
Rückstellungen 1.750,0 2.211,5  2.508,3  2.174,6
Verbindlichkeiten 8.545,0 7.400,8  3.274,0  4.224,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 14,0 11,4  16,9  15,5
Summe Passiva 17.405,0 16.901,8  13.068,4  12.715,6
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 8.625,0 2.431,3  393,1  16,5
Sachanlagen 8.625,0 2.431,3  393,1  16,5
Umlaufvermögen 8.780,0 14.441,9  12.672,3  12.698,9
Vorräte 6.000,0 12.468,6  10.365,4  9.873,0
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 118,0 209,3  888,9  162,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 2.662,0 1.764,0  1.418,0  2.663,9
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 28,7  3,0  0,2
Summe Aktiva 17.405,0 16.901,8  13.068,4  12.715,6
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft erreicht im Jahr 
2016 einen Jahresüberschuss in 
Höhe von 9,2 TEUR, der auf neue 
Rechnung vorgetragen wird. Das 
Ergebnis liegt deutlich hinter dem 
Vorjahresüberschuss in Höhe von 
969 TEUR zurück. Diese Entwick‐
lung spiegelt sich auch in dem 
Rückgang der Eigenkapitalrendite 
auf 0,1 % (Vorjahr: 13,3 %) sowie 
der Gesamtkapitalrendite (ROI) 
auf 0,1 % (Vor
jahr: 7,4 %) wider. 
Der geringere Jahresüberschuss 
beruht neben dem Rückgang des 
Verkaufsergebnisses vorwiegend 
auf Bewertungseffekten der 
Grundstücke im Rahmen der 
Jahresabschlusserstellung.  
Der Baufortschritt des Stadt‐
archivs wirkt sich deutlich auf die 
Bilanz sowie die Kennzahlen aus. 
So führt der Anstieg der geleiste‐
ten Anzahlungen und Anlagen im 
Bau im Anla
gevermögen zu einer 
Erhöhung der Anlagenintensität 
auf 14,4 % (Vorjahr: 3 %).  
Der Anstieg des Fremdkapitals ist 
insbesondere auf die Erhöhung 
der Verbindlichkeiten im Rahmen 
des Baufortschritts des Stadt‐
archivs sowie des Anstiegs der 
Verbindlichkeiten aus erhaltenen 
Anzahlungen auf Bestellungen 
und Lieferungen und Leistungen 
zurückzuführen. Daraus resultiert 
ein deut
licher Anstieg des Ver‐
schuldungsgrades auf 132,2 % 
(Vorjahr: 79,8 %), der sich im 
Plankorridor bewegt. 
Die Gesellschaft verfügte zum 
Stichtag 31.12.2016 über Liqui‐
ditätsreserven in Höhe von 
1.764 TEUR. Die Absenkung der 
Liquidität ersten und zweiten 
Grades im Vergleich zum Vorjahr 
resultiert insbesondere aus dem 
Anstieg der kurzfristigen Verbind‐
lichkeite
n. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Leipziger Entwicklungs‐ und Vermarktungsgesellschaft  mbH & Co. Grundstücks‐KG   277 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 10.900,0 3.026,0  3.977,6  166,6
Bestandsveränderungen 
FE/UE 3.360,0 2.103,2  492,4  2.175,7
Sonstige betriebliche Erträge 5,0 105,9  60,4  343,0
Gesamtleistung 14.265,0 5.235,1  4.530,5  2.685,3
Materialaufwand 12.460,0 3.986,8  2.413,3  1.160,5
Abschreibungen 4,0 100,6  27,1  12,0
Sonstige betriebliche
Aufwendungen 1.031,0 690,5  741,8  731,9
Zwischenergebnis 770,0 457,2  1.348,2  780,9
Finanzergebnis ‐100,0 ‐214,2  ‐146,8  ‐106,0
Steuern vom Einkommen
 und vom Ertrag 0,0 1,0  0,0  0,0
Ergebnis nach Steuern 670,0 242,0  1.201,4  674,9
Sonstige Steuern 230,0 232,8  232,8  232,8
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 440,0 9,2  968,6  442,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
278   Leipziger Messe GmbH 
 
Leipziger Messe GmbH 
Adresse 
Messe‐Allee 1 
04356 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipziger‐messe.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
51.129 TEUR 
Gesellschafter 
Freistaat Sachsen  50 % 
Stadt Leipzig  50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Martin Buhl‐Wagner (Vorsit‐
zender der Geschäftsführung) 
Markus Geisenberger 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH 
Beteiligungen 
fairgourmet GmbH  100 % 
FAIRNET Gesellschaft für Mes‐
se‐, Ausstellungs‐ und Veran‐
staltungsservice mbH  100 % 
Leipziger Messe Gastveranstal‐
tungen GmbH  100 % 
LMI – Leipziger Messe Inter‐
national GmbH  100 % 
MaxicoM GmbH Euro‐Asia 
Business Center Leipzig  100 % 
WorldSkills Leipzig 2013  
GmbH i. L.  50 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Martin Dulig (Stellvertre‐
tender Vorsitzender bis 
31.12.2016, Vorsitzender  
seit 01.01.2017) 
 Burkhard Jung (Vorsitzender 
bis 31.12.2016, Stellvertre‐
tender Vorsitzender seit 
01.01.2017) 
 Frank‐Peter Arndt 
 Axel Dyck 
 Dr. Reinhold Festge 
 Prof. Dr. Gesine Grande  
(seit 05.05.2017) 
 Gerd Heinrich 
 Dr. Hartmut Mangold 
 Petra Michael 
 Prof. Dr. Arend Oetker 
 Sören Pellmann 
 Lutz Schmidt 
 Prof. Dr. Georg Unland 
 Prof. Dr. Gerhardt Wolff 
 Günter Wrick 
Ausschüsse des Aufsichtsrates 
 Finanzausschuss 
 Präsidialausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat 
das Unternehmen folgenden 
Gesellschaftszweck: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Ausrichtung, Leitung und 
Verwaltung der Leipziger Messen 
und weiterer Messeveranstaltun‐
gen sowie die Durchführung aller 
Geschäfte, die diesem Gegen‐
stand unmittelbar oder mittelbar 
zu dienen geeignet sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Eigentümerziele wurden  
von der Ratsversammlung am 
15.12.2010 beschlossen (RBV‐
644/10). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Leipziger Messe GmbH   279 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anzahl Besucher
Eigenveranstaltungen 783.212,0 659.702,0  603.842,0  807.107,0
Anzahl Aussteller 6.591,0 5.960,0  7.343,0  6.072,0
Anzahl Messe‐ und 
Fachausstellungen 25,0 25,0  27,0  25,0
Verkaufte Netto‐
Ausstellungsfläche (m²) 175.292,0 141.475,0  166.355,0  161.231,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 66,8 64,1  65,1  68,4
Investitionsdeckung (%) 340,6 322,2  331,6  316,8
Fremdfinanzierung (%) 15,9 12,5  17,5  17,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 84,1 87,5  82,5  82,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 32,2 ‐‐  65,5  236,0
Verschuldungsgrad (%) 18,9 14,3  21,2  20,6
Fremdkapital (TEUR) 30.700,0 25.143,0  35.741,8  34.708,7
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 1.110,8  980,8  898,5
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 1.159,3  1.028,4  915,0
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐3,1 2,9  ‐1,5  ‐0,4
Return on Invest (ROI) ‐2,6 2,6  ‐1,3  ‐0,4
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent
(TEUR) 162,3 152,3  147,3  140,6
Personalaufwandsquote (%) 35,3 39,0  37,6  39,7
EBIT (TEUR) ‐8.330,0 ‐6.990,4  ‐6.649,0  ‐4.032,5
Investitionen          
Investitionsquote (%) 1,5 1,5  1,5  1,5
Abschreibungsquote (%) 5,3 4,8  4,9  4,8
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt
Leipzig 3.500,0 3.240,0  3.450,0  3.500,0
Investitionszuschuss der
Stadt Leipzig 1.000,0 1.000,0  1.000,0  1.000,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
(ohne Azubis) 297,0 299,0  304,0  296,0
davon Frauen ‐‐ 220,0  216,0  207,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 73,6  71,1  69,9
Auszubildende 19,0 18,0  19,0  17,0
Vollzeitäquivalente 285,4 293,2  295,3  284,7
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Messe GmbH (LMG) 
schließt das Geschäftsjahr 2016 
mit einem Jahresüberschuss  
von 5,2 Mio. EUR und damit um  
ca. 10,2 Mio. EUR besser als  
geplant ab. Die diese Ergebnis‐
verbesserung erklärenden Fakto‐
ren lassen sich in zwei Gruppen 
gliedern: zum einen Sondereffek‐
te, die keine Auswirkungen auf 
den operativen Finanzbedarf 
besitzen wie der Ertrag aus Auf‐
lösung Steuerrückstel
lung (4,2 
Mio. EUR) sowie der Ertrag aus 
Auflösung Zinsrückstellung zur 
Steuerrückstellung (2,3 Mio. 
EUR), zum anderen Faktoren,  
die zur Verringerung des opera‐
tiven Finanzbedarfs von 6,5 Mio. 
EUR auf 3,7 Mio. EUR geführt 
haben wie die Ergebnisverbesse‐
rung im Kongressgeschäft der 
LMG und die Verbesserung des 
Beteiligungsergebnisses. 
Die Umsatzerl
öse im Geschäfts‐
jahr 2016 liegen mit 44,7 Mio. 
EUR über dem Vorjahreswert, 
jedoch unter dem Planansatz. 
Im Rahmen von 35 Messever‐
anstaltungen (davon 25 eigene; 
siehe Tabelle) vermietete die 
LMG im Jahr 2016 insgesamt 
368.694 m² an 9.527 Aussteller 
(davon 141.475 m² an 5.960 Aus‐
steller bei Eigenveranstaltungen)
. 
Daneben fanden 195 Kongresse 
(+53 gegenüber Vorjahr) und 48 
Events auf dem Leipziger Messe‐
gelände und in der KONGRESS‐
HALLE am Zoo statt. Die Gesamt‐
besucherzahl belief sich auf 
1.192.930 Personen.  
Von der Bilanzsumme entfallen 
im Geschäftsjahr 2016 64,1 % auf 
das Anlagevermögen (Vorjahr: 
65,1 %), das im Wesentlichen 
durch Eigenmittel und Investi‐
tionszuschüsse
 finanziert ist.  
Die Investitionszuschüsse von  
2 Mio. EUR, jeweils hälftig von 
den beiden Gesellschaftern ge‐
tragen, werden in die Kapital‐
rücklage eingestellt. Das Eigen‐
kapital ist gegenüber dem Vor‐
jahr aufgrund des Ausweises 
eines positiven Jahresergebnisses 
gestiegen. Die Eigenkapitalquote 
liegt nun bei 87,5 %.  
Liquiditätsengpässe waren im 
abgelaufenen Ges
chäftsjahr  
nicht vorhanden. 
 
 
280   Leipziger Messe GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 46.307,0 44.666,6  43.483,0  40.041,3
Bestandsveränderungen
FE/UE 0,0 ‐154,5  154,5  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 10.342,0 12.621,1  11.076,0  13.125,2
Gesamtleistung 56.649,0 57.133,2  54.713,6  53.166,4
Materialaufwand 27.676,0 25.644,0  24.582,8  22.709,9
Personalaufwand 16.325,0 17.414,3  16.336,9  15.888,3
Abschreibungen 6.812,0 6.235,8  6.558,8  6.642,8
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 14.166,0 14.829,6  13.884,0  11.957,9
Zwischenergebnis ‐8.330,0 ‐6.990,4  ‐6.649,0  ‐4.032,5
Finanzergebnis 4.547,0 9.276,8  5.373,6  4.610,7
Steuern vom Einkommen
 und vom Ertrag 0,0 ‐4.186,5  0,0  0,0
Ergebnis nach Steuern ‐3.783,0 6.472,9  ‐1.275,4  578,3
Sonstige Steuern 1.276,0 1.286,1  1.300,2  1.293,2
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐5.059,0 5.186,8  ‐2.575,6  ‐714,9
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 162.741,0 175.988,1  168.801,3  168.692,4
Gezeichnetes Kapital 51.100,0 51.129,2  51.129,2  51.129,2
Kapitalrücklage 105.800,0 105.815,9  103.815,9  101.815,9
Gewinnrücklagen 11.546,0 11.545,8  11.545,8  11.545,8
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐646,0 2.310,4  4.886,0  4.916,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐5.059,0 5.186,8  ‐2.575,6  ‐714,9
Rückstellungen 14.300,0 9.701,8  16.320,1  13.930,7
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 0,0 4.082,3  4.109,6  3.783,1
Verbindlichkeiten 6.800,0 6.196,4  6.875,1  6.948,9
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 9.600,0 9.244,8  12.546,6  13.829,1
Summe Passiva 193.441,0 201.131,1  204.543,1  203.401,2
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 129.200,0 128.917,4  133.227,4  139.070,7
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 5.900,0 5.821,7  6.344,4  6.914,3
Sachanlagen 118.200,0 117.967,7  121.751,4  127.021,0
Finanzanlagen 5.100,0 5.128,0  5.131,7  5.135,4
Umlaufvermögen 63.741,0 72.122,5  71.146,8  63.873,1
Vorräte 300,0 286,5  442,4  292,4
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 1.400,0 3.006,6  3.272,0  1.144,2
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten 62.041,0 68.829,4  67.432,4  62.436,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 500,0 91,2  168,9  457,4
Summe Aktiva 193.441,0 201.131,1  204.543,1  203.401,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
fairgourmet GmbH   281 
 
fairgourmet GmbH 
Adresse 
Seehausener Allee 2 
04356 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.fairgourmet.de 
Gründungsjahr 
1995 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
1.023 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe GmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Martin Buhl‐Wagner 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Gesellschafts‐
zweck: 
"1. Betrieb der gastronomischen 
Einrichtungen auf dem Leipziger 
Messegelände; 
2. gastronomische Versorgung 
aller im Congress Center Leipzig 
stattfindenden Kongresse und 
Veranstaltungen; 
3. Betriebsführung der gesamten 
Gastronomie auf dem Leipziger 
Messegelände; 
4. Vornahme gastronomischer 
Geschäfte außerhalb des Leipzi‐
ger Messegeländes un
d des Con‐
gress Center Leipzig, die dem 
Unternehmen unmittelbar oder 
mittelbar zu dienen geeignet 
sind; 
5. Betreiben der Kantine auf dem 
Leipziger Messegelände entspre‐
chend dem jeweiligen Bedarf." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Messe GmbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
282   fairgourmet GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 19,4  17,7  14,3
Investitionsdeckung (%) ‐‐ 55,6  58,7  238,2
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 27,0  15,9  14,2
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 73,0  84,1  85,8
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 36,9  19,0  16,5
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 506,1  260,0  226,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 188,2  430,7  198,5
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 462,9  865,0  900,0
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 138,8  117,7  125,1
Return on Invest (ROI) ‐‐ 101,4  98,9  107,4
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent
 (TEUR) ‐‐ 250,6  191,0  222,1
Personalaufwandsquote (%) 30,7 27,9  32,2  28,7
EBIT (TEUR) 1.310,0 1.904,2  1.617,0  1.717,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 46,9  49,7  14,8
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 26,1  29,2  35,4
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) ‐‐ 44,0  44,0  41,0
davon Frauen ‐‐ 24,0  23,0  22,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 54,5  52,3  53,7
Auszubildende ‐‐ 7,0  9,0  8,0
Vollzeitäquivalente ‐‐ 40,0  41,8  38,1
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 1.370,9  1.371,0  1.371,0
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 1.022,7  1.023,0  1.023,0
Kapitalrücklage ‐‐ 194,8  195,0  195,0
Gewinnrücklagen ‐‐ 153,4  153,0  153,0
Rückstellungen ‐‐ 213,0  120,0  89,0
Verbindlichkeiten ‐‐ 293,1  140,0  137,0
Summe Passiva ‐‐ 1.877,0  1.631,0  1.597,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 363,6  288,0  229,0
Immaterielle
 Vermögensgegenstände
‐‐
32,4  36,0  15,0
Sachanlagen ‐‐ 331,2  252,0  214,0
Umlaufvermögen ‐‐ 1.510,5  1.343,0  1.354,0
Vorräte ‐‐ 153,8  132,0  121,0
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände
‐‐
805,0  608,0  961,0
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten
‐‐
551,7  603,0  272,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten
‐‐
2,9  0,0  14,0
Summe Aktiva ‐‐ 1.877,0  1.631,0  1.597,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft konnte im Jahr 
2016 das geplante Jahresergebnis 
um rund 600 TEUR übertreffen 
und erreichte ein abführbares 
Ergebnis in Höhe von 1.903 TEUR. 
Die Umsatzerlöse in Höhe von 
10 Mio. EUR fielen um rund  
1,9 Mio. EUR höher aus als ge‐
plant. Die Bilanzsumme der Ge‐
sellschaft ist ebenfalls gestiegen 
und liegt nu
n bei 1.877 TEUR. 
Trotz gesunkener Eigenkapital‐
quote von 73 % (Vorjahr: 84 %) 
ist die Eigenkapitalausstattung 
der Gesellschaft weiterhin groß‐
zügig. Liquiditätsengpässe waren 
im abgelaufenen Geschäftsjahr 
nicht vorhanden. 
Eine Planbilanz wird nicht aufge‐
stellt, somit ist ein Ausweis von 
Planbilanzkennzahlen nicht mög‐
lich. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
fairgourmet GmbH   283 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 8.086,0 10.023,8  7.985,0  8.462,0
Sonstige betriebliche Erträge 117,0 24,4  105,0  105,0
Gesamtleistung 8.203,0 10.048,2  8.090,0  8.567,0
Materialaufwand 2.739,0 3.898,8  2.340,0  2.767,0
Personalaufwand 2.484,0 2.793,2  2.570,0  2.425,0
Abschreibungen 120,0 94,8  84,0  81,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 1.550,0 1.357,2  1.479,0  1.577,0
Zwischenergebnis 1.310,0 1.904,2  1.617,0  1.717,0
Finanzergebnis 0,0 0,3  ‐2,0  0,0
Ergebnis nach Steuern 1.310,0 1.904,5  1.615,0  1.717,0
Sonstige Steuern 0,0 1,6  2,0  2,0
Abgeführter Gewinn 1.310,0 1.902,9  1.613,0  1.715,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
284   FAIRNET Gesellschaft für Messe‐, Ausstellungs‐ und Veranstaltungsservice  mbH 
 
FAIRNET Gesellschaft für 
Messe‐, Ausstellungs‐ und 
Veranstaltungsservice mbH 
Adresse 
Messe‐Allee 1 
04356 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.fairnet.de 
Gründungsjahr 
1995 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
1.023 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe GmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Martin Buhl‐Wagner 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftervertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Gesellschafts‐
zweck: 
"Gegenstand des Unternehmens 
sind Serviceleistungen im  
Zusammenhang mit Messen, 
Ausstellungen und Veranstaltun‐
gen, insbesondere die Planung 
und Realisierung von Messe‐ und 
Produktpräsentationen, ferner 
die Beratung von Unternehmen 
bezüglich der Teilnahme an  
Messen und Ausstellungen ein‐
schließlich Unterstützung bei der 
Vorbereitung, Teilnahme und 
N
achbereitung von Messen im  
In‐ und Ausland." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Messe GmbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
FAIRNET Gesellschaft für Messe‐, Ausstellungs‐ und Veranstaltungsservice mbH   285 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 3,3  2,5  4,0
Investitionsdeckung (%) ‐‐ 37,3  400,0  97,0
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 63,8  57,2  49,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 36,2  42,8  50,9
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 176,1  133,7  96,3
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 2.109,8  1.602,0  1.154,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ 178,3  197,0  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 88,7  81,5  130,0
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 189,2  256,1  323,5
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 212,4  95,3  97,2
Return on Invest (ROI) ‐‐ 76,9  40,8  49,5
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent
 (TEUR) ‐‐ 1.071,6  818,5  838,6
Personalaufwandsquote (%) 7,0 5,6  6,8  6,4
EBIT (TEUR) 994,0 2.545,1  1.138,0  1.160,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 59,6  11,6  35,5
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 22,3  46,4  34,4
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis)
‐‐
33,0  32,0  30,0
davon Frauen ‐‐ 20,0  18,0  20,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 60,6  56,3  66,7
Auszubildende ‐‐ 5,0  5,0  5,0
Vollzeitäquivalente ‐‐ 30,6  30,0  28,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 1.198,3  1.198,0  1.198,0
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 1.022,6  1.023,0  1.023,0
Kapitalrücklage ‐‐ 41,3  41,0  41,0
Gewinnrücklagen ‐‐ 134,4  134,0  134,0
Rückstellungen ‐‐ 534,9  536,0  465,0
Verbindlichkeiten ‐‐ 1.574,9  1.066,0  689,0
Summe Passiva ‐‐ 3.308,1  2.800,0  2.352,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 110,5  69,0  93,0
Immaterielle
 Vermögensgegenstände
‐‐
33,1  2,0  2,0
Sachanlagen ‐‐ 77,4  67,0  91,0
Umlaufvermögen ‐‐ 3.197,6  2.731,0  2.230,0
Vorräte ‐‐ 217,9  1,0  1,0
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände
‐‐
1.583,1  1.861,0  1.333,0
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten
‐‐
1.396,6  869,0  896,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten
‐‐
0,0  0,0  29,0
Summe Aktiva ‐‐ 3.308,1  2.800,0  2.352,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die FAIRNET blickt auf ein sehr 
erfolgreiches Wirtschaftsjahr 
2016 zurück. Mit einem abführ‐
baren Ergebnis in Höhe von  
2.545 TEUR konnte die Planung 
um 1.545 TEUR übertroffen wer‐
den. Maßgeblich hierfür war die 
gute Umsatzentwicklung.  
Im abgelaufenen Geschäftsjahr 
lag der Umsatz mit 32,8 Mio. EUR 
um nahezu 7,6 Mio. EUR höher 
als geplant. Die Bilanzsumme der 
Gesellschaft ist um 508 TEU
R 
gestiegen und liegt nun bei  
3,3 Mio. EUR.  
Parallel zu dieser Entwicklung 
verringerte sich die Eigenkapital‐
quote auf nunmehr 36,2 % (Vor‐
jahr: 42,8 %). Damit ist die Eigen‐
kapitalausstattung der Gesell‐
schaft weiterhin großzügig.  
Liquiditätsengpässe waren im 
abgelaufenen Geschäftsjahr nicht 
vorhanden.  
Eine Planbilanz wird nich
t aufge‐
stellt, somit ist ein Ausweis von 
Planbilanzkennzahlen nicht mög‐
lich. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
286   FAIRNET Gesellschaft für Messe‐, Ausstellungs‐ und Veranstaltungsservice  mbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 25.211,0 32.791,7  24.556,0  23.480,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 ‐158,4  87,0  79,0
Sonstige betriebliche Erträge 150,0 148,8  184,0  169,0
Gesamtleistung 25.361,0 32.782,1  24.827,0  23.728,0
Materialaufwand 21.756,0 27.203,4  21.353,0  20.351,0
Personalaufwand 1.760,0 1.820,0  1.676,0  1.511,0
Abschreibungen 35,0 24,6  32,0  32,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 816,0 1.189,0  628,0  674,0
Zwischenergebnis 994,0 2.545,1  1.138,0  1.160,0
Finanzergebnis 6,0 3,7  8,0  9,0
Ergebnis nach Steuern 1.000,0 2.548,8  1.146,0  1.169,0
Sonstige Steuern 0,0 3,9  4,0  4,0
Abgeführter Gewinn 1.000,0 2.544,9  1.142,0  1.165,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH   287 
 
Leipziger Messe Gast‐
veranstaltungen GmbH 
Adresse 
Messe‐Allee 1 
04356 Leipzig 
E‐Mail 
info@leipziger‐
gastveranstaltungen.de 
Homepage 
www.leipzig‐
gastveranstaltungen.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
2.582 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe GmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Martin Buhl‐Wagner 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Gesellschafts‐
zweck: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Vermietung, Verpachtung, 
Verwaltung und sonstige Nut‐
zung von Immobilien. Das gilt 
insbesondere für im Eigentum 
oder im Besitz der Leipziger  
Messe GmbH oder ihrer Tochter‐
gesellschaften stehende Immo‐
bilien." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Messe GmbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
288   Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 16,8  16,1  25,6
Investitionsdeckung (%) ‐‐ 1.960,0  0,0  0,0
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 39,8  43,0  10,5
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 60,2  57,0  89,5
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 66,1  75,3  11,8
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 2.383,3  2.716,0  424,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ 1.797,7  2.194,0  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 125,2  24,7  459,1
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 5.168,9  1.156,2  13.627,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 123,8  72,6  50,7
Return on Invest (ROI) ‐‐ 74,5  41,4  45,4
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent
 (TEUR) ‐‐ 1.784,0  1.025,8  669,3
Personalaufwandsquote (%) 8,6 4,1  7,1  10,1
EBIT (TEUR) 2.254,0 4.462,2  2.620,0  1.828,0
Investitionen          
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 1,0  1,7  1,6
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) ‐‐ 6,0  6,0  6,0
davon Frauen ‐‐ 4,0  4,0  4,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 66,7  66,7  66,7
Auszubildende ‐‐ 0,0  0,0  0,0
Vollzeitäquivalente ‐‐ 6,0  6,0  5,6
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 3.604,6  3.605,0  3.605,0
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 2.582,1  2.582,0  2.582,0
Gewinnrücklagen ‐‐ 1.022,5  1.023,0  1.023,0
Rückstellungen ‐‐ 464,9  379,0  402,0
Verbindlichkeiten ‐‐ 1.918,4  2.300,0  22,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten
‐‐
0,0  37,0  0,0
Summe Passiva ‐‐ 5.987,9  6.321,0  4.029,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 1.005,1  1.015,0  1.031,0
Sachanlagen ‐‐ 1.005,1  1.015,0  1.031,0
Umlaufvermögen ‐‐ 4.982,8  5.306,0  2.998,0
Vorräte ‐‐ 0,0  346,0  0,0
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände
‐‐
4.862,1  4.854,0  2.897,0
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten
‐‐
120,7  106,0  101,0
Summe Aktiva ‐‐ 5.987,9  6.321,0  4.029,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Messe Gastveran‐
staltungen GmbH kann ebenfalls 
auf ein sehr erfolgreiches Wirt‐
schaftsjahr 2016 zurückblicken. 
Mit einem abführbaren Ergebnis 
in Höhe von 4.461 TEUR konnte 
die Planung um 2.207 TEUR über‐
troffen werden. Maßgeblich hier‐
für war die gute Umsatzentwick‐
lung. Im abgelaufenen Geschäfts‐
jahr lag der Umsatz mit 10,7 Mio. 
EUR um nahe
zu 6,3 Mio. EUR 
höher als geplant.  
Die Bilanzsumme der Gesell‐
schaft ist leicht um 0,3 Mio. EUR 
auf 6 Mio. EUR zurückgegangen. 
Entsprechend zu dieser Entwick‐
lung stieg die Eigenkapitalquote 
auf nunmehr 60,2 % (Vorjahr:  
57 %). Damit ist die Eigenkapital‐
ausstattung der Gesellschaft wei‐
terhin großzügig.  
Liquiditätsengpässe waren im 
abgelaufenen Ges
chäftsjahr nicht 
vorhanden. Eine Planbilanz wird 
nicht aufgestellt, somit ist ein 
Ausweis von Planbilanzkennzah‐
len nicht möglich. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH   289 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 4.450,0 10.703,8  6.155,0  3.748,0
Bestandsveränderungen
 FE/UE 0,0 ‐346,0  346,0  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 51,0 44,7  101,0  72,0
Gesamtleistung 4.501,0 10.402,5  6.602,0  3.820,0
Materialaufwand 1.635,0 5.358,3  3.324,0  1.444,0
Personalaufwand 381,0 442,7  434,0  379,0
Abschreibungen 10,0 9,8  17,0  17,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 221,0 129,5  207,0  152,0
Zwischenergebnis 2.254,0 4.462,2  2.620,0  1.828,0
Finanzergebnis 0,0 0,0  ‐1,0  3,0
Ergebnis nach Steuern 2.254,0 4.462,2  2.619,0  1.831,0
Sonstige Steuern 0,0 1,5  2,0  2,0
Abgeführter Gewinn 2.254,0 4.460,7  2.617,0  1.829,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
290   LMI ‐ Leipziger Messe International GmbH 
 
LMI – Leipziger Messe  
International GmbH 
Adresse 
Messe‐Allee 1 
04356 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lm‐international.com 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
153 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe GmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Markus Geisenberger 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Gesellschafts‐
zweck: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Organisation, Beratung, 
Vorbereitung und Durchführung 
von Messen, Ausstellungen und 
verkaufsfördernden Veranstal‐
tungen im In‐ und Ausland sowie 
sonstige mittel‐ und unmittelbar 
damit im Zusammenhang  
stehende Geschäfte." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Messe GmbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
LMI ‐ Leipziger Messe International GmbH   291 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 0,1  0,2  0,6
Investitionsdeckung (%) ‐‐ 0,0  300,0  0,0
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 84,3  85,3  76,2
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 15,7  14,7  23,8
Eigenkapitalreichweite
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 538,1  581,7  320,9
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 825,5  890,0  491,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ 288,9  654,0  295,0
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 60,7  20,8  27,2
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 131,1  125,1  157,0
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 30,3  98,7  ‐98,0
Return on Invest (ROI) ‐‐ 4,8  14,5  ‐23,3
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent
(TEUR) ‐‐ 1.001,6  708,8  845,3
Personalaufwandsquote (%) 7,9 5,6  8,1  6,4
EBIT (TEUR) ‐235,0 47,6  152,0  ‐149,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 0,0  50,0  0,0
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 200,0  150,0  75,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
(ohne Azubis)
‐‐
10,0  8,0  8,0
davon Frauen ‐‐ 8,0  6,0  5,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 80,0  75,0  62,5
Vollzeitäquivalente ‐‐ 9,6  7,3  7,6
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 153,4  153,0  153,0
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 153,4  153,0  153,0
Rückstellungen ‐‐ 119,3  64,0  86,0
Verbindlichkeiten ‐‐ 706,2  826,0  405,0
Summe Passiva ‐‐ 978,9  1.043,0  644,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 0,8  2,0  4,0
Sachanlagen ‐‐ 0,8  2,0  4,0
Umlaufvermögen ‐‐ 978,1  1.034,0  637,0
Vorräte ‐‐ 76,1  1,0  1,0
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände
‐‐
484,7  861,0  526,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten
‐‐
417,3  172,0  110,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten
‐‐
0,0  7,0  3,0
Summe Aktiva ‐‐ 978,9  1.043,0  644,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft erreichte im Jahr 
2016 ein deutlich besseres Jah‐
resergebnis als ursprünglich  
geplant. Das abführbare Ergebnis 
betrug 47 TEUR (Plan:  
‐235 TEUR). Maßgeblich hierfür 
war die gute Umsatzentwicklung. 
Im abgelaufenen Geschäftsjahr 
lag der Umsatz mit 9,6 Mio. EUR 
um über 4,5 Mio. EUR höher als 
geplant.  
Die Bilanzsumme der Gesell‐
schaft ist leicht um 64 TE
UR auf 
980 TEUR zurückgegangen. Paral‐
lel zu dieser Entwicklung stieg die 
Eigenkapitalquote auf 15,7 % 
(Vorjahr: 14,7 %).  
Liquiditätsengpässe waren im 
abgelaufenen Geschäftsjahr nicht 
vorhanden. Eine Planbilanz wird 
nicht aufgestellt, somit ist ein 
Ausweis von Planbilanzkennzah‐
len nicht möglich. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
292   LMI ‐ Leipziger Messe International GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 5.066,0 9.614,9  5.174,0  6.424,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 ‐173,0  565,0  ‐20,0
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 22,5  23,0  86,0
Gesamtleistung 5.066,0 9.464,4  5.762,0  6.490,0
Materialaufwand 4.776,0 8.556,8  5.051,0  6.073,0
Personalaufwand 398,0 541,2  417,0  410,0
Abschreibungen 4,0 1,6  3,0  3,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 123,0 317,2  139,0  153,0
Zwischenergebnis ‐235,0 47,6  152,0  ‐149,0
Finanzergebnis 0,0 ‐0,6  ‐1,0  ‐1,0
Ergebnis nach Steuern ‐235,0 47,0  151,0  ‐150,0
Abgeführter Gewinn 0,0 46,5  151,0  0,0
Erträge aus
 Verlustübernahme 235,0 0,0  0,0  150,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
MaxicoM GmbH Euro‐Asia Business Center Leipzig   293 
 
MaxicoM GmbH Euro‐Asia 
Business Center Leipzig 
Adresse 
Messe‐Allee 2 
04356 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.maxicom.de 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
50 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe GmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Matthias Rose 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 hat das Unter‐
nehmen folgenden Gesellschafts‐
zweck: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb und die Verwal‐
tung des Euro‐Asia Business Cen‐
ters im MaxicoM‐Gebäude und 
des Gebäudes selbst, alle damit 
im Zusammenhang stehenden 
notwendigen Maßnahmen und 
Aktivitäten zur Ansiedlung von in‐ 
und ausländischen Mietern sowie 
das Erbringen von Dienstleistun‐
gen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Leipziger Messe GmbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
294   MaxicoM GmbH Euro‐Asia Business Center Leipzig 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 1,1  1,5  2,1
Investitionsdeckung (%) ‐‐ 0,0  200,0  0,0
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 72,1  70,7  68,5
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 27,6  28,8  31,0
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 258,5  241,6  217,1
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 351,8  331,0  298,5
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ 160,5  230,0  193,0
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 136,5  13,4  47,5
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 792,7  209,3  1.057,5
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 185,1  238,5  237,8
Return on Invest (ROI) ‐‐ 51,1  68,8  73,6
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent
 (TEUR) ‐‐ 294,0  272,9  253,1
Personalaufwandsquote (%) 28,4 27,4  28,4  31,0
EBIT (TEUR) 318,0 249,6  323,0  321,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 0,0  14,3  0,0
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 34,0  28,6  44,4
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis)
‐‐
3,0  3,0  3,0
davon Frauen ‐‐ 2,0  2,0  1,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 66,7  66,7  33,3
Vollzeitäquivalente ‐‐ 4,2  4,2  4,2
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 134,6  135,0  135,0
Gezeichnetes Kapital ‐‐ 50,0  50,0  50,0
Kapitalrücklage ‐‐ 84,6  85,0  85,0
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV ‐‐ 3,0  4,0  5,0
Rückstellungen ‐‐ 102,7  67,0  81,0
Verbindlichkeiten ‐‐ 242,8  259,0  212,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten
‐‐
4,8  3,0  3,0
Summe Passiva ‐‐ 487,9  468,0  436,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 5,3  7,0  9,0
Sachanlagen ‐‐ 5,3  7,0  9,0
Umlaufvermögen ‐‐ 480,8  459,0  425,0
Vorräte ‐‐ 2,8  7,0  2,0
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände
‐‐
395,7  423,0  404,0
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten
‐‐
82,3  29,0  19,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten
‐‐
1,8  2,0  2,0
Summe Aktiva ‐‐ 487,9  468,0  436,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft erreichte im Jahr 
2016 ein abführbares Ergebnis  
in Höhe von 249 TEUR, das um  
69 TEUR hinter der Planung zu‐
rückblieb. Trotz Umsatzsteige‐
rung konnte die Erhöhung des 
Betriebsaufwandes nicht voll‐
ständig kompensiert werden.  
Die Bilanzsumme der Gesell‐
schaft bewegt sich weiterhin auf 
dem Niveau der Vorjahre und 
liegt nun bei 488 TEUR. Dement‐
sprechend konstant entwic
kelte 
sich die Eigenkapitalquote, die 
nun bei 27,6 % liegt (Vorjahr: 
28,8 %). Damit ist die Eigenkapi‐
talausstattung der Gesellschaft 
weiterhin angemessen. Liquidi‐
tätsengpässe waren im abgelau‐
fenen Geschäftsjahr nicht vor‐
handen. 
Eine Planbilanz wird nicht aufge‐
stellt, somit ist ein Ausweis von 
Planbilanzkennzahlen nicht mög‐
lich. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
    
 
MaxicoM GmbH Euro‐Asia Business Center Leipzig   295 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 1.156,0 1.235,0  1.146,0  1.063,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE ‐9,0 8,7  23,0  ‐3,0
Sonstige betriebliche Erträge 20,0 23,7  24,0  21,0
Gesamtleistung 1.167,0 1.267,4  1.193,0  1.081,0
Materialaufwand 0,0 567,7  0,0  0,0
Personalaufwand 328,0 338,6  325,0  329,0
Abschreibungen 5,0 1,8  2,0  4,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 516,0 109,7  543,0  427,0
Zwischenergebnis 318,0 249,6  323,0  321,0
Ergebnis nach Steuern 318,0 249,6  323,0  321,0
Sonstige Steuern 0,0 0,4  1,0  0,0
Abgeführter Gewinn 318,0 249,2  322,0  321,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 0,0  0,0  0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
296   WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L. 
 
WorldSkills Leipzig 2013 
GmbH i. L. 
Adresse 
Springerstraße 9 
04105 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.worldskillsleipzig2013. 
com 
Gründungsjahr 
2010 
Rechtsform 
GmbH (in Liquidation) 
Stammkapital 
25,00 TEUR 
Gesellschafter 
Leipziger Messe GmbH  50 % 
WorldSkills Germany e.V.  50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung (Liquidator) 
Alexander Erdmann  
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag hat 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Zweck der Gesellschaft ist die 
Förderung der Berufsbildung. 
Er wird insbesondere durch fol‐
gende Maßnahmen verwirklicht, 
die den Gegenstand des Unter‐
nehmens bilden:  
a) Planung, Vorbereitung, Organi‐
sation, Ausrichtung und Nachbe‐
reitung der Berufsweltmeister‐
schaft ‚WorldSkills Leipzig 2013‘ 
einschließlich Eröffnungs‐ und 
Schlussfeier  
b) Planung, Vorbereitung, Orga‐
nisation, Durchführ
ung und 
Nachbereitung des kompletten 
Rahmenprogramms der Berufs‐
weltmeisterschaft ‚WorldSkills 
Leipzig 2013‘ einschließlich aller 
hiermit zusammenhängenden 
Maßnahmen und Veranstaltun‐
gen (z. B. Tagungen, Kongresse, 
Exkursionen und Partnerschaf‐
ten)  
c) Planung, Vorbereitung, Organi‐
sation und Nachbereitung der 
Unterbringung und des Trans‐
ports der Teilnehmer und sonsti‐
ger Beteiligter der Berufswelt‐
meisterschaft ‚WorldSkills Leipzig 
2013‘ 
d) Presse‐ und Öffentlichkeits‐
arbeit für die Berufsweltmeister‐
schaft ‚WorldSkills Lei
pzig 2013‘ 
einschließlich deren Präsentation 
und umfassender Bewerbung bei 
anderen nationalen und interna‐
tionalen Berufsmeisterschaften 
(z. B. WorldSkills London 2011, 
WorldSkills Europe)  
e) Förderung und Unterstützung 
von nationalen und internationa‐
len Berufswettbewerben sowie 
berufsbildungsorientierten Leis‐
tungswettbew
erben, insbesonde‐
re die Wettbewerbsteilnahme 
sowie die Unterstützung von 
Teilnehmern solcher Wettbewer‐
be, zur Vorbereitung der Berufs‐
weltmeisterschaft ‚WorldSkills 
Leipzig 2013‘." 

 
WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L.   297 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ ‐‐  0,5  0,3
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ ‐‐  96,3  84,8
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ ‐‐  3,7  15,2
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  0,2  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ ‐‐  2.575,0  557,1
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ ‐‐  206,0  273,0
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ ‐‐  68,0  7,0
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ ‐‐  62,0  96,7
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ ‐‐  119,0  151,4
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ ‐‐  ‐512,5  71,4
Return on Invest (ROI) ‐‐ ‐‐  ‐19,2  10,9
Geschäftserfolg          
Personalaufwandsquote (%) ‐‐ ‐‐  ‐‐  262,5
EBIT (TEUR) ‐‐ ‐‐  ‐40,0  52,0
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse ‐‐ ‐‐  0,0  56,0
Sonstige betriebliche Erträge ‐‐ ‐‐  3,0  425,0
Gesamtleistung ‐‐ ‐‐  3,0  481,0
Materialaufwand ‐‐ ‐‐  26,0  41,0
Personalaufwand ‐‐ ‐‐  0,0  147,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen ‐‐ ‐‐  17,0  241,0
Zwischenergebnis ‐‐ ‐‐  ‐40,0  52,0
Finanzergebnis ‐‐ ‐‐  ‐1,0  ‐17,0
Ergebnis nach Steuern ‐‐ ‐‐  ‐41,0  35,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ ‐‐  ‐41,0  35,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ ‐‐  8,0  49,0
Gezeichnetes Kapital ‐‐ ‐‐  25,0  25,0
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐‐ ‐‐  24,0  ‐11,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐‐ ‐‐  ‐41,0  35,0
Rückstellungen ‐‐ ‐‐  27,0  61,0
Verbindlichkeiten ‐‐ ‐‐  179,0  212,0
Summe Passiva ‐‐ ‐‐  214,0  322,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ ‐‐  1,0  1,0
Sachanlagen ‐‐ ‐‐  1,0  1,0
Umlaufvermögen ‐‐ ‐‐  213,0  321,0
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände ‐‐ ‐‐  102,0  116,0
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten ‐‐ ‐‐  111,0  205,0
Summe Aktiva ‐‐ ‐‐  214,0  322,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Nach dem im Gesellschaftsver‐
trag festgelegten Zweck wurde 
die Planung, Vorbereitung und 
Ausrichtung der Berufsweltmeis‐
terschaft im Jahr 2013 abge‐
schlossen. Die Gesellschaft wurde 
zum 31.03.2014 planmäßig auf‐
gelöst. Eine endgültige Löschung 
im Handelsregister ist bis 
31.12.2016 noch nicht erfolgt. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
298   Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer 
 
Leipziger Stiftung  
für Innovation und  
Technologietransfer 
Adresse 
Riquet‐Haus 
Schuhmachergässchen 1–3 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipziger‐stiftung.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
Stiftung des bürgerlichen 
Rechts 
Stiftungskapital 
25.565 TEUR 
Stifter 
Stadt Leipzig 
Organe 
Kuratorium 
Vorstand 
Vorstand 
Burkhard Jung (Vorsitzender) 
Torsten Bonew (Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
Prof. Dr.‐Ing. Hubertus Milke 
Prof. Dr. Kathrin M. Möslein 
Abschlussprüfer 
eureos gmbh 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Kuratorium 
 Prof. Dr. med. Frank Emmrich 
(Stellvertretender Vorsitzen‐
der bis 22.01.2017, Vorsit‐
zender seit 23.01.2017) 
 Dr. jur. Dr. h.c. oec.pupl.  
Albrecht Schmidt (Vorsitzen‐
der bis 22.01.2017) 
 Dr. Peter Bloß 
 Prof. Dr. Dr. h.c. Ulrich Blum 
(bis 22.01.2017) 
 Prof. Dr. rer. nat. Dr. med. 
Johannes Boltze (seit 
12.04.2017) 
 Siegbert Droese 
 Dr. Roland Fassauer  
(seit 12.04.2017) 
 Prof. Dr. Dr. h.c. Angela  
D. Friederici 
 Dr. André Gerth 
 William Grosser 
 Dipl. Ing. Reinhold Hüls 
 Ute Köhler‐Siegel 
 Annette Körner 
 Prof. Dr.‐Ing. Dirk Landgrebe 
(seit 12.04.2017) 
 Prof. Dr. Dr. h.c. Johann Löhn 
(bis 22.01.2017) 
 Alexander Lohse 
 Dr. Knut Löschke 
 Prof. Dr. med. Friedrich‐
Wilhelm Mohr 
 Prof. Dr. Dr. h.c. Bernd  
Rauschenbach 
 Prof. Dr.‐Ing. Siegfried  
Russwurm (seit 12.04.2017) 
 Bettina Voßberg  
(seit 12.04.2017) 
Stiftungszweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat 
die Stiftung folgenden Stiftungs‐
zweck: 
"Zweck der Stiftung ist die Förde‐
rung von Wissenschaft und For‐
schung, die Förderung der Volks‐ 
und Berufsbildung sowie des 
demokratischen Staatswesens in 
der Stadt Leipzig. Die Stiftung 
fördert insbesondere Vorhaben 
der Grundlagenforschung und 
der anwendungsorientierten 
Forschung, neue Technologien 
sowie den Transfer wissenschaft‐
licher Erkenntnisse in Wirtschaft 
und Gesellschaft. Im Rahm
en 
dessen unterstützt sie den  
Erwerb von Schlüsselqualifika‐
tionen, den Auf‐ und Ausbau von 
Informations‐, Kommunikations‐ 
und Kooperationsnetzwerken, 
den Know‐how‐Transfer zwi‐
schen Theorie und Praxis sowie 
zwischen öffentlichem und pri‐
vatem Sektor. Das geschieht vor 
allem durch:  
 Förderung von Auf‐ und Aus‐
bau der Infrastruktur auf dem 
Gebiet der wirtschaftsnahen 
Forschung und der Ausstat‐
tung von Forschungsinstituten 
 Förderung von Forschungs‐ 
und Kooperationsvorhaben 
und Austauschprogrammen 
zwischen Wissenschaft, Wirt‐
schaft, Politik und Verwaltung  

 
Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer   299 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 70,6  65,1  57,3
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 0,1  0,1  0,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 99,9  99,9  99,9
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  2.063,4  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 0,1  0,1  0,1
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 17,6  17,4  16,6
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 194.316,7  205.956,8  302.501,9
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 198.812,8  210.149,6  309.071,5
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 36,6  52,8  23,1
 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Erträge ideeller Bereich ‐‐ 51,3  35,1  22,1
Aufwendungen
 Zweckerfüllung
‐‐
680,3  590,0  637,7
Betriebliche Aufwendungen
und Abschreibungen
‐‐
85,1  76,2  77,9
Verlust ideeller Bereich ‐‐ ‐714,1  ‐631,1  ‐693,4
Erträge
 Vermögensverwaltung ‐‐ 859,8  692,5  793,2
Aufwendungen
Vermögensverwaltung ‐‐ 125,4  42,0  20,0
Steuern  ‐‐ 0,0  33,4  0,5
Gewinn
 Vermögensverwaltung ‐‐ 734,4  617,1  772,6
Stiftungsergebnis ‐‐ 20,2  ‐14,0  79,2
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 28.918,7  28.898,5  28.912,5
Stiftungskapital ‐‐ 25.564,6  25.564,6  25.564,6
Ergebnisrücklagen ‐‐ 3.199,7  3.049,7  2.849,7
Bilanzgewinn/Bilanzverlust ‐‐ 154,4  284,2  498,2
Rückstellungen ‐‐ 13,3  12,6  12,6
Verbindlichkeiten ‐‐ 4,3  4,8  4,0
Summe Passiva ‐‐ 28.936,3  28.915,9  28.929,1
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 20.423,4  18.816,1  16.581,6
Finanzanlagen ‐‐ 20.423,4  18.815,9  16.581,1
Umlaufvermögen ‐‐ 8.512,9  10.099,7  12.347,4
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände ‐‐ 192,5  201,5  262,5
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten ‐‐ 8.320,3  9.898,2  12.084,9
Summe Aktiva ‐‐ 28.936,3  28.915,9  28.929,1
 
 Förderung und/oder Durch‐
führung von Seminaren, Foren 
und Qualifizierungsveranstal‐
tungen sowie das Einholen 
entsprechender Gutachten 
und Analysen 
 Ausloben von Preisen, Durch‐
führung von Wettbewerben 
und Vergabe von Leistungs‐
stipendien." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Stiftung für Innova‐
tion und Technologietransfer 
weist in ihrer Bilanz ein um  
1.607 TEUR gestiegenes Anlage‐
vermögen in Höhe von nunmehr 
20.423 TEUR aus. Das langfristig 
gebundene Vermögen umfasst 
70,6 % (Vorjahr: 65,1 %) des  
Gesamtvermögens und besteht 
zu 100 % aus Finanzanlagen.  
Das Kapital der Stiftung setzt sich 
vollständig aus Eigenkapital zu‐
sammen. Die liquiden M
ittel ha‐
ben sich aufgrund der Investitio‐
nen in das Finanzanlagevermö‐
gen um 1.578 TEUR reduziert. 
Das Stiftungsergebnis in Höhe 
von 20 TEUR (Vorjahr: ‐14 TEUR) 
gliedert sich in einen Verlust im 
ideellen Bereich in Höhe von  
714 TEUR und in einen Gewinn 
aus Vermögensverwaltung in 
Höhe von 73
4 TEUR (Abnahme 
der Zins‐ und Kurserträge um  
167 TEUR). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
300   Leipzig Tourist Service e. V. 
 
Leipzig Tourist Service e. V. 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipzig.travel 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
Verein 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand: 31.12.2016) 
Stadt Leipzig  17 von 97 
Wirtschaftsunternehmen  
(u. a. Leipziger Messe GmbH, 
Flughafen Leipzig/Halle GmbH) 
Hotels, Pensionen und Gastro‐
nomiebetriebe 
Freizeit‐ und Kultureinrichtun‐
gen 
Sparkasse Leipzig 
Verbände und sonstige  
Unternehmen 
Privatpersonen 
Organe 
Mitgliederversammlung 
Vorstand 
Geschäftsführung 
Volker Bremer 
Abschlussprüfer 
Connex Steuer‐ und Wirt‐
schaftsberatung GmbH 
Beteiligungen 
Leipzig Tourismus und Marke‐
ting GmbH  100 % 
Tourismus Marketing Gesell‐
schaft Sachsen mbH  6 % 
Mitglieder Vorstand 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Uwe Albrecht (1. Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
 Michael Faber (2. Stellver‐
tretender Vorsitzender bis 
31.05.2016) 
 Dr. Skadi Jennicke (2. Stell‐
vertretende Vorsitzende  
seit 09.06.2016) 
 Heiko Bär (seit 17.06.2016) 
 Martin Buhl‐Wagner 
 Axel Erhardt 
 Rita Fleischer 
 Axel Hüpkes 
 Prof. Dr. Jörg Junhold 
 Dr. Joachim Lamla 
 Dr. Harald Langenfeld 
 Prof. Andreas Schulz  
(seit 24.03.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat 
der Verein folgenden Zweck: 
"Der Zweck des Vereins ist die 
Förderung des Tourismus‐, des 
Veranstaltungs‐ und des Kon‐
gresswesens in Leipzig und in der 
Region."  
Dieser Zweck wird insbesondere 
erreicht durch Marketing, Wer‐
bung, Kommunikation und  
Öffentlichkeitsarbeit zur Förde‐
rung des Tourismus und des Kon‐
gresswesens in Leipzig un
d der 
Region, Initiierung und Sicherstel‐
lung von touristischen Grund‐ 
und Sonderangeboten vor Ort 
sowie Einführung eines regelmä‐
ßigen touristischen Stammtischs 
für Mitglieder und Interessierte. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
Leipzig Tourismus und Marketing GmbH   301 
 
Leipzig Tourismus und  
Marketing GmbH 
Adresse 
Augustusplatz 9 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.leipzig.travel 
Gründungsjahr 
1996 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25,6 TEUR 
Gesellschafter 
Leipzig Tourist Service e. V. 
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Volker Bremer 
Abschlussprüfer 
WRG Audit GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglied Gesellschafter‐
versammlung 
 Burkhard Jung (Vorstands‐
vorsitzender des LTS e. V.) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmenszweck:  
"Die Gesellschaft verfolgt die 
Förderung des Tourismus‐, des 
Veranstaltungs‐ und Kongress‐
wesens sowie die Imagekommu‐
nikation und Standortwerbung in 
Leipzig und der Region. Sie wird 
durch geeignete Maßnahmen im 
Bereich des Standort‐, Touris‐
mus‐ und regionalen Wirt‐
schaftsmarketings tätig. Dabei 
wird sie in
sbesondere durch  
Beratung und Information, durch 
Aktionen und Initiativen in  
öffentlich‐privater Zusammenar‐
beit alle Kräfte in der Stadt betei‐
ligen und dadurch nach innen wie 
nach außen zur Profilierung der 
Stadt beitragen.  
Die Gesellschaft verfolgt insbe‐
sondere folgende Ziele:  
a) Beteiligung der Leipziger Wirt‐
schaft an gemeinschaftlich getra‐
genen Aktionen un
d Initiativen  
b) Koordination von Marketing‐
Aktivitäten und enge Kooperati‐
on mit der Wirtschaft, Verbänden 
und Institutionen  
c) eigene Veranstaltungen und 
Aktivitäten, die dem Leitprofil der 
Stadt Leipzig entsprechen und ihr 
Image nach innen und außen 
stärken  
d) die operative Umsetzung der 
Ziele, Aufgaben und Projekte des 
im Vereinsreg
ister des Amtsge‐
richts Leipzig zum Az.: VR 969 
eingetragenen Vereins Leipzig 
Tourist Service e. V.  
Die Gesellschaft ist zu allen  
Geschäften und Maßnahmen 
berechtigt, die den Gesellschafts‐
zweck fördern. Hierzu zählt ins‐
besondere die Einwerbung von 
Sponsorengeldern. Sie kann 
Dienstleistungen für Dritte  
erbringen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
302   Leipzig Tourismus und Marketing GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 24,0 18,9  24,9  26,1
Investitionsdeckung (%) 131,3 186,9  161,4  54,4
Fremdfinanzierung (%) 87,7 85,1  86,6  87,5
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 10,9 13,0  11,2  10,0
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  2,0
Verschuldungsgrad (%) 711,9 570,4  645,9  700,0
Fremdkapital (TEUR) 1.078,5 1.120,9  1.071,7  1.165,8
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 476,0 405,8  442,3  641,5
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 55,2  51,9  35,0
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 81,4  70,7  62,5
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 0,1 19,2  3,2  ‐50,7
Return on Invest (ROI) 0,0 2,5  0,4  ‐5,1
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent
 (TEUR) 49,8 64,5  55,9  62,4
Personalaufwandsquote (%) 86,2 70,2  81,5  65,8
EBIT (TEUR) 0,0 35,3  4,2  ‐67,7
Investitionen          
Investitionsquote (%) 27,1 23,8  21,1  52,2
Abschreibungsquote (%) 35,6 44,5  34,0  28,4
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der
 Stadt Leipzig 2.690,0 2.665,0  2.500,0  2.525,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 46,0 47,6  47,2  46,0
davon Frauen ‐‐ 38,5  38,0  0,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 80,9  80,6  0,0
Auszubildende ‐‐ 0,0  0,8  1,0
Vollzeitäquivalente 43,8 41,3  39,1  39,7
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die LTM schließt das Geschäfts‐
jahr 2016 mit einem Überschuss 
in Höhe von 32.775,82 EUR ab, 
der auf neue Rechnung vorge‐
tragen wird. 
Gemäß Prüfbericht ist die Ver‐
mögens‐, Finanz‐ und Ertragslage 
der LTM GmbH als ausgewogen 
zu bewerten. Die verbesserte, 
aber weiterhin knappe Eigen‐
kapitalausstattung von 13 % der 
Bilanzsumme (Vorjahr: 11,
2 %) 
gilt gemäß Wirtschaftsprüfer als 
branchenüblich. 
Die Finanzierung der laufenden 
Geschäftstätigkeit der Gesell‐
schaft wird vor allem durch die 
Zuwendungen der Stadt Leipzig  
in Höhe von 2.665 TEUR (Vorjahr: 
2.500 TEUR) gesichert.  
Zum Stichtag 31.12.2016 betrug 
der Stand der liquiden Mittel 499 
TEUR (+22 TEUR gegenüber 
31.12.2015). Trotz Verbesserung 
ist die Liquidität weiterhin als 
knapp zu be
werten. Die Zah‐
lungsfähigkeit der LTM war je‐
derzeit gewährleistet. 
 
 
 
 
 
  
 
Leipzig Tourismus und Marketing GmbH   303 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 2.180,0 2.662,6  2.185,7  2.477,7
Bestandsveränderungen
 FE/UE 0,0 ‐7,0  ‐71,8  29,7
Sonstige betriebliche Erträge 3.480,0 3.276,0  3.428,6  3.496,2
Gesamtleistung 5.660,0 5.931,6  5.542,4  6.003,5
Materialaufwand 1.025,0 1.065,2  1.018,6  962,7
Personalaufwand 1.880,0 1.868,6  1.781,2  1.631,2
Abschreibungen 105,0 110,8  104,7  98,8
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 2.650,0 2.851,7  2.633,6  3.378,6
Zwischenergebnis 0,0 35,3  4,2  ‐67,7
Finanzergebnis 5,0 1,3  0,9  0,8
Steuern vom Einkommen
 und vom Ertrag 4,5 0,1  0,2  0,4
Ergebnis nach Steuern 0,5 36,5  4,8  ‐67,4
Sonstige Steuern 0,4 3,7  0,4  0,4
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,1 32,8  4,4  ‐67,8
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 134,0 170,9  138,2  133,8
Gezeichnetes Kapital 26,0 25,6  25,6  25,6
Kapitalrücklage 27,0 27,4  27,4  27,4
Gewinn‐/Verlustvortrag 81,0 85,2  80,8  148,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 32,8  4,4  ‐67,8
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 35,0 51,1  55,5  65,5
Rückstellungen 175,0 190,6  124,7  145,8
Verbindlichkeiten 886,0 904,8  919,2  987,3
Summe Passiva 1.230,0 1.317,4  1.237,6  1.332,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 295,0 249,0  307,9  347,7
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 205,0 169,7  227,3  253,2
Sachanlagen 90,0 79,3  80,6  94,6
Umlaufvermögen 920,0 1.023,1  916,2  972,2
Vorräte 200,0 286,4  266,0  354,9
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 310,0 237,7  173,3  271,6
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten 410,0 499,0  476,9  345,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 15,0 45,3  13,4  12,0
Summe Aktiva 1.230,0 1.317,4  1.237,6  1.332,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
304   LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH 
 
LESG Gesellschaft der Stadt 
Leipzig zur Erschließung, 
Entwicklung und Sanierung 
von Baugebieten mbH 
Adresse 
Salomonstraße 21/ 
Brockhaus‐Zentrum 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lesg.de 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
511,3 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Ralf‐Dieter Claus 
Abschlussprüfer 
CT Lloyd GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft Steuerbe‐
ratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dorothee Dubrau (Vorsit‐
zende) 
 Stefan Georgi (Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
 Uwe Albrecht 
 Ute Elisabeth Gabelmann 
 Siegfried Schlegel 
 Michael Tirpitz 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 3 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist der Besitz, der Erwerb, die 
Veräußerung, der Tausch, die 
Verwaltung, die Erschließung  
und die Entwicklung von Grund‐
stücken im Gebiet der Stadt 
Leipzig. Darüber hinaus erbringt 
die Gesellschaft Dienstleistungen 
unter anderem aufgrund städte‐
baulicher Verträge auf dem  
Gebiet des allg
emeinen und be‐
sonderen Städtebaurechts und 
errichtet Erschließungsanlagen 
sowie sonstige bauliche Anlagen 
in Leipzig. Außerhalb der Stadt 
Leipzig kann sie nur aufgrund 
eines besonderen Beschlusses 
des Aufsichtsrates tätig werden. 
Die Gesellschaft ist berechtigt, 
alle Geschäfte zu tätigen und alle 
Maßnahmen zu ergreifen, die mit 
dem Gegenstand des Unterneh‐
mens zusammenhäng
en oder ihn 
zu fördern oder zu erreichen 
geeignet erscheinen. Sie kann 
weitere im Bereich des Städte‐
baus und der Infrastruktur anfal‐
lende Aufgaben übernehmen 
sowie immobilienwirtschaftliche 
Dienstleistungen erbringen.  
Die Gesellschaft darf auch  
Geschäfte vornehmen, die der 
Erreichung und Förderung des 
Unternehmenszwecks dienlich 
sein können." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Wesentliche Vorgaben der Stadt 
Leipzig sind im Grundvertrag 
über städtebauliche Leistungen 
und Leistungen des Projekt‐
managements enthalten, der im 
Jahr 1996 zwischen der Stadt 
Leipzig und der LESG geschlossen 
wurde. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH   305 
Leistungsdaten 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
GNO: Anzahl verkaufte 
Grundstücke 0,0 2,0  0,0  1,0
GNO: verkaufte Fläche 5.000,0 13.390,0  0,0  2.682,0
GNO: Umsatz aus Grund‐
stücksverkauf in Euro 280.000,0 749.840,0  0,0  150.192,0
GNO: durchschn. Verkaufs‐
preis in Euro/ m2 56,0 56,0  0,0  56,0
TMS: Anzahl verkaufte 
Grundstücke 0,0 0,0  4,0  8,0
TMS: verkaufte Fläche 0,0 0,0  2.455,0  4.985,0
TMS: Umsatz aus Grund‐
stücksverkauf in Euro 0,0 0,0  215.865,0  426.848,0
TMS: durchschn. Verkaufs‐
preis in Euro/m2 0,0 0,0  88,0  86,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) 77,9 54,8  44,1  43,5
Investitionsdeckung (%) 6,8 10,3  1.241,1  128,4
Fremdfinanzierung (%) 75,4 67,5  43,7  47,9
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 17,4 25,3  41,9  38,4
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 306,3 207,3  77,6  92,0
Fremdkapital (TEUR) 22.502,9 15.420,6  5.575,2  6.606,6
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) 17.136,3 5.936,5  4,2  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 170,3  268,8  308,5
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 178,6  324,0  362,4
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite 5,9 7,5  1,0  3,8
Return on Invest (ROI) 1,0 1,9  0,4  1,5
Geschäftserfolg    
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 516,0 804,6  150,5  281,3
Personalaufwandsquote (%) 14,9 9,1  45,9  23,2
EBIT (TEUR) 748,8 813,7  199,4  565,3
Investitionen    
Investitionsquote (%) 81,9 61,5  0,6  5,2
Abschreibungsquote (%) 5,6 6,3  7,1  6,7
Beschäftigte    
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 17,0 16,2  18,0  17,0
   davon Frauen ‐‐ 7,0  7,0  0,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 43,1  38,9  0,0
Vollzeitäquivalente 16,3 16,6  17,0  17,3
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
positiven Jahresergebnis von 
433 TEUR (Vorjahr: 56 TEUR) ab, 
das auf neue Rechnung vorgetra‐
gen wurde. Damit verbunden ist 
eine deutliche Steigerung der 
Eigenkapitalrendite auf 7,5 % 
(Vorjahr: 1 %). Trotz des Anstiegs 
der Investitionen in die soziale 
Infrastruktur (Kindertagesstätten 
sowie Unterkünfte für Asyl‐
suchende und Geduldete) und 
des dami
t einhergehenden An‐
stiegs des Gesamtkapitals wurde 
eine Erhöhung der Gesamtkapi‐
talrendite (ROI) auf 1,9 % (Vor‐
jahr: 0,4 %) erzielt. Die deutlich 
erhöhte fremdmittelfinanzierte 
Investitionstätigkeit führt zu  
einem Verschuldungsgrad von 
207,3 % (Vorjahr: 77,6 %), der 
sich im Plankorridor bewegt.  
Die LESG verfügte zum Bilanz‐
stichtag über einen Finanz
mittel‐
bestand von 6.591 TEUR (Vor‐
jahr:2.566 TEUR), dessen deut‐
liche Erhöhung stichtagsbedingt 
auf Vorauszahlungen aus  
Finanzmittelbereitstellungen für 
Objekte der Bauherrenvertretung 
und Mittelbereitstellungen aus 
Kreditlinien für zukünftige Bau‐
realisierungen in die soziale  
Infrastruktur zurückzuführen ist. 
Trotz des Anstiegs der liquiden 
Mittel sinkt die Liquidität ersten 
und zweiten Grades gegenüber 
dem
 Vorjahr aufgrund der maß‐
geblichen Erhöhung der kurzfris‐
tigen Verbindlichkeiten. 
Im Gewerbepark Nordost (GNO) 
konnten 13.390 m2 Gewerbe‐
flächen vermarktet werden.  
In der Thomas‐Müntzer‐Siedlung 
(TMS) wurde die Vermarktung 
2015 abgeschlossen. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
306   LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 8.410,3 13.356,0  2.559,2  4.852,3
Bestandsveränderungen 
FE/UE ‐235,0 ‐625,2  ‐22,7  ‐136,2
Sonstige betriebliche Erträge 2.289,3 235,9  928,2  926,5
Gesamtleistung 10.464,6 12.966,7  3.464,8  5.642,6
Materialaufwand 6.635,0 9.870,5  1.295,2  3.189,4
Personalaufwand 1.250,0 1.210,7  1.175,7  1.123,8
Abschreibungen 1.291,3 795,8  401,7  402,4
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 539,5 275,9  392,7  361,7
Zwischenergebnis 748,8 813,7  199,4  565,3
Finanzergebnis  ‐282,3 ‐159,9  ‐99,9  ‐210,5
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 144,2 207,4  28,5  76,7
Ergebnis nach Steuern 322,3 446,4  71,1  278,0
Sonstige Steuern 18,2 13,7  15,0  75,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  304,1 432,8  56,1  202,7
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 5.193,6 5.780,4  5.347,7  5.291,6
Gezeichnetes Kapital 511,3 511,3  511,3  511,3
Kapitalrücklage 3.604,6 3.604,6  3.604,6  3.604,6
Gewinn‐/Verlustvortrag 773,6 1.231,8  1.175,7  973,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  304,1 432,8  56,1  202,7
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 4.308,4 3.320,1  3.668,5  3.777,9
Rückstellungen 184,7 417,8  281,7  891,3
Verbindlichkeiten 19.402,9 12.527,3  2.570,0  2.894,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 761,1 815,5  889,2  931,9
Summe Passiva 29.850,8 22.861,0  12.757,1  13.787,2
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 23.246,1 12.533,7  5.624,3  5.993,6
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 9,5 0,8  2,9  6,4
Sachanlagen 23.236,6 12.532,9  5.621,4  5.987,2
Umlaufvermögen 6.602,2 10.327,4  7.131,9  7.791,9
 Vorräte 3.774,1 3.414,2  4.039,4  4.062,1
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 561,6 322,4  526,7  554,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 2.266,6 6.590,8  2.565,8  3.175,9
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 2,5 0,0  0,9  1,7
Summe Aktiva 29.850,8 22.861,0  12.757,1  13.787,2
 
 
 
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG   307 
 
LGH Leipziger Gewerbehof 
GmbH & Co. KG 
Adresse 
Mommsenstraße 6 
04329 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lgh‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH & Co. KG 
Kommanditkapital 
27 TEUR 
Kommanditisten 
Stadt Leipzig  80,55 % 
Handwerkskammer zu 
Leipzig  9,26 % 
IHK Industrie‐ und Handels‐
kammer zu Leipzig  9,26 % 
Kai Thalmann  0,93 % 
Komplementär 
LGH Service GmbH  
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Kai Thalmann 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungsge‐
sellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Uwe Albrecht (Vorsitzender) 
 Kristian Kirpal (Mitglied seit 
01.08.2016, Stellvertretender 
Vorsitzender seit 01.01.2017) 
 Petra Cagalj Sejdi 
 Claus Gröhn (Stellvertretender 
Vorsitzender vom 01.01. bis 
31.12.2016) 
 Birgitt Mai 
 Konrad Riedel 
 Wolfgang Topf  
(bis 21.06.2016) 
 Sebastian Walther 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Komman‐
ditgesellschaftsvertrages hat das 
Unternehmen folgenden Unter‐
nehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Errichtung von Gewerbe‐
zentren, die Bewirtschaftung, die 
Vergabe an Gewerbetreibende 
sowie die Durchführung aller 
damit zusammenhängenden  
Geschäfte."  
Gemäß Abs. 2 dient die Gesell‐
schaft "insbesondere der Förde‐
rung des mittelständischen Ge‐
werbes sowie der Erhaltung und 
Steigerung der Wirtschaftskraft 
der St
adt Leipzig" und ist gemäß 
Abs. 4 "nicht auf Gewinnerzie‐
lung ausgerichtet". 
 
 
 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Eigentümerziele wurden  
von der Ratsversammlung am 
22.06.2016 beschlossen (VI‐DS‐
02089‐DS‐01). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
308   LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermietbare
 Gesamtfläche (m²) 126.684,0 126.684,3  126.684,3  126.684,0
Durchschnittlich
 vermietete Fläche (m²) 121.688,7 123.007,4  121.163,1  119.509,8
Auslastungsgrad (%) 96,1 97,1  95,6  94,3
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 89,9 88,4  90,2  90,6
Investitionsdeckung (%) 654,6 1.250,4  500,5  9.208,3
Fremdfinanzierung (%) 55,9 55,7  57,2  58,8
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 19,1 19,6  17,3  14,9
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 126,8 125,7  133,8  142,9
Fremdkapital (TEUR) 48.743,5 49.059,9  53.088,4  57.604,3
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 23.291,0 22.481,7  25.652,1  28.669,4
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 57,3  47,1  39,6
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 64,4  54,1  59,9
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 5,6 7,1  8,6  7,4
Return on Invest (ROI) 1,1 1,4  1,5  1,1
Geschäftserfolg          
EBIT (TEUR) 2.210,0 2.487,9  2.703,3  2.493,5
Investitionen          
Investitionsquote (%) 1,2 0,7  1,5  0,1
Abschreibungsquote (%) 8,1 8,1  7,5  7,1
 
Bewertung der Kennzahlen 
Das Vermietungsgeschäft der 
LGH KG zeigt sich im Vergleich 
zum Vorjahr mit einem Anstieg 
der Auslastung um 1,5 Prozent‐
punkte. Zum 31.12.2016 betrug 
der Vermietungsstand 95,2 %,  
im Jahresdurchschnitt 2016 um‐
fasste er 97,1 % (Vorjahr: 95,6 %).  
Die Gesellschaft erwirtschaftete 
einen Jahresüberschuss 2016 in 
Höhe von 1.226.875,84 EUR, der 
gemäß Gewinnverwendungs‐
vorschlag in die zwec
kgebundene 
Instandhaltungsrücklage einge‐
stellt wird. 
Die Vermögenslage der Gesell‐
schaft ist stabil. Sie ist von einem 
hohen Anteil des Anlagevermö‐
gens von 88,4 % (Vorjahr: 90,2 %) 
an der Bilanzsumme gekenn‐
zeichnet. Das Eigenkapital erhöh‐
te sich um den erzielten Jahres‐
überschuss auf 17.231 TEUR.  
Die Eigenkapitalquote beträgt 
19,6 % (Vor
jahr: 17,3 %) und der 
Anteil des Eigenkapitals ein‐
schließlich Sonderposten an der 
Bilanzsumme 69,1 % (Vorjahr: 
68,3 %). Die Eigenkapitalrendite 
ist auf 7,1 % gesunken (Vorjahr: 
8,6 %). Ursächlich hierfür ist das 
gegenüber dem Vorjahr leicht 
gesunkene Jahresergebnis im 
Verhältnis zu einem gegenüber 
dem Vorjahr gestiegenen Eigen‐
kapital. 
Zum Jahresende verfügte die LG
H 
KG über liquide Mittel (ohne 
Treuhandguthaben) in Höhe von 
4.463 TEUR (+1.663 TEUR gegen‐
über dem Stand der freien Liqui‐
dität vom 01.01.2016). Ab dem 
Wirtschaftsjahr 2016 erfolgt der 
Ausweis der Mietkautionen unter 
der Bilanz als Treuhandvermögen 
bzw. Treuhandverbindlichkeiten, 
was zu einer Veränderung der 
Bilanzsumme und somit zu einer 
Veränderung der Berechnungs‐
grundlage der Kennzahle
n führt.  
Zur Sicherstellung des operativen 
Geschäftsbetriebs war und ist der 
Liquiditätsbestand mehr als aus‐
reichend. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG   309 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 11.353,0 11.474,1  10.912,8  10.796,7
Bestandsveränderungen 
FE/UE 95,0 39,9  79,5  ‐123,1
Sonstige betriebliche Erträge 3.727,0 3.787,1  4.299,5  4.761,2
Gesamtleistung 15.175,0 15.301,0  15.291,8  15.434,8
Materialaufwand 3.654,0 5.888,1  5.474,6  5.659,3
Abschreibungen 6.337,0 6.343,7  6.274,8  6.308,7
Sonstige betrieblich
 Aufwendungen 2.974,0 581,3  839,2  973,3
Zwischenergebnis 2.210,0 2.487,9  2.703,3  2.493,5
Finanzergebnis ‐900,0 ‐884,7  ‐951,2  ‐1.027,6
Ergebnis nach Steuern 1.310,0 1.603,0  1.752,1  1.465,9
Sonstige Steuern 376,0 376,1  376,0  376,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 934,0 1.226,9  1.376,0  1.089,6
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 16.625,0 17.230,6  16.003,8  14.627,7
Kommanditkapital 627,0 627,0  627,0  627,0
Gewinnrücklagen 12.792,0 13.104,8  11.728,7  10.639,1
Gewinn‐/Verlustvortrag 0,0 2.272,0  2.272,0  2.272,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 1.226,9  1.376,0  1.089,6
Bilanzgewinn/Bilanzverlust 3.206,0 0,0  0,0  0,0
Sonderposten zur
Finanzierung des SAV 43.615,0 43.606,7  47.335,3  51.380,1
Rückstellungen 40,0 197,0  104,9  189,4
Verbindlichkeiten 26.884,0 26.944,7  29.190,1  31.584,9
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 12,0 114,8  125,7  140,0
Summe Passiva 87.176,0 88.093,9  92.759,8  97.922,1
Treuhandverbindlichkeiten 710,0 734,8  0,0  0,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 78.344,0 77.840,4  83.676,8  88.697,8
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 16,0 18,1  23,3  15,8
Sachanlagen 78.328,0 77.822,3  83.653,6  88.682,0
Umlaufvermögen 8.773,0 10.163,9  9.023,4  9.159,2
Vorräte 5.024,0 5.147,2  4.962,2  4.749,7
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 156,0 553,7  523,1  1.494,0
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten 3.593,0 4.463,0  3.538,1  2.915,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 59,0 89,6  59,6  65,1
Summe Aktiva 87.176,0 88.093,9  92.759,8  97.922,1
Treuhandvermögen 710,0 734,8  0,0  0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
310   LGH Service GmbH 
 
LGH Service GmbH 
Adresse 
Ostende 5 
04288 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lgh‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
26 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Kai Thalmann 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungsge‐
sellschaft 
Beteiligungen 
BIO‐NET LEIPZIG Technologie‐
transfergesellschaft mbH  78 % 
LGH Leipziger Gewerbehof 
GmbH & Co. KG (Komplementär) 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Uwe Albrecht (Vorsitzender) 
 Petra Cagalj Sejdi (Stellver‐
tretende Vorsitzende) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand: 
"Beteiligung als persönlich haf‐
tende Gesellschafterin an einer 
Kommanditgesellschaft, die die 
Errichtung von Gewerbehöfen, 
die Bewirtschaftung, die Vergabe 
an Gewerbetreibende sowie  
die Durchführung aller damit  
im Zusammenhang stehenden  
Geschäfte zum Gegenstand hat." 
Gemäß § 2 Abs. 2 ist ein weiterer 
Gegenstand des Unternehmens 
die Verwaltung
 des Gemein‐
schaftseigentums der BIO‐CITY 
Leipzig für deren Eigentümer und 
damit im Zusammenhang ste‐
hende Dienstleistungen.  
Die Gesellschaft ist nicht auf  
Gewinnerzielung ausgerichtet. 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Eigentümerziele wurden  
von der Ratsversammlung am 
22.06.2016 beschlossen (VI‐DS‐
02089‐DS‐01). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
LGH Service GmbH   311 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 3,5 4,3  2,3  2,5
Investitionsdeckung (%) 30,0 6,4  262,4  46,1
Fremdfinanzierung (%) 9,8 15,8  14,0  15,6
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 90,2 84,2  86,0  84,4
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 10,9 18,8  16,3  18,5
Fremdkapital (TEUR) 101,0 180,6  148,5  160,3
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 1.276,6  1.719,3  1.608,6
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 1.429,3  1.980,8  2.017,9
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 3,3 5,0  5,0  5,4
Return on Invest (ROI) 3,0 4,2  4,3  4,5
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent
 (TEUR) 75,6 76,2  78,1  74,9
Personalaufwandsquote (%) 72,4 72,2  71,8  72,9
EBIT (TEUR) 42,0 68,2  61,1  58,6
Investitionen          
Investitionsquote (%) 27,8 53,3  2,9  23,8
Abschreibungsquote (%) 8,3 3,4  7,5  11,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 13,0 13,0  13,5  13,0
davon Frauen 7,0 7,0  7,0  7,0
Anteil Frauen (%) 53,8 53,8  51,9  53,8
Vollzeitäquivalente 13,0 13,0  13,0  13,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 928,9 959,6  911,3  865,5
Gezeichnetes Kapital 26,0 25,6  25,6  25,6
Gewinnrücklagen 871,9 885,8  839,9  793,4
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 31,0 48,3  45,8  46,6
Rückstellungen 61,0 104,6  96,2  103,5
Rückst. für Pensionen und
 ähnliche Verpflichtungen 0,0 12,6  0,0  0,0
Verbindlichkeiten 40,0 76,0  52,3  49,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 0,0  0,0  7,3
Summe Passiva 1.029,9 1.140,2  1.059,8  1.025,8
Treuhandverbindlichkeiten 1.876,0 1.907,9  1.778,5  1.673,3
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 36,0 49,0  24,6  25,7
Sachanlagen 15,0 15,4  4,0  5,0
Finanzanlagen 21,0 33,3  20,6  20,6
Umlaufvermögen 994,0 1.086,3  1.035,0  999,8
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 106,0 116,1  136,6  202,8
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten 888,0 970,3  898,4  797,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 4,8  0,3  0,3
Summe Aktiva 1.030,0 1.140,2  1.059,8  1.025,8
Treuhandvermögen 1.876,0 1.907,9  1.778,5  1.673,3
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Ertrags‐, Vermögens‐ und 
Finanzlage der Gesellschaft stellt 
sich für das Wirtschaftsjahr 2016 
als stabil dar. Die Geschäfts‐
entwicklung der LGH Service ist 
durch das positive Ergebnis der 
LGH KG insgesamt günstig verlau‐
fen.  
Das Jahresergebnis in Höhe von 
48.303,82 EUR ist in voller Höhe 
in die Gewinnrücklagen einge‐
stellt worden. 
Die Eigenkapitalquote be
trägt 
84,2 % und hat sich gegenüber 
dem Vorjahresstichtag aufgrund 
der gestiegenen Bilanzsumme  
um 1,8 Prozentpunkte verringert. 
Die Eigenkapitalrendite bewegt 
sich mit 5 % auf dem Niveau des 
Vorjahres. 
Das Verhältnis von Fremdkapital 
zum Gesamtkapital hat sich von 
14 % im Vorjahr auf 15,8 % im 
Jahr 2016 erhöht. Ursächlich  
hierfür sind die erstmalige  
Bildung von Pensionsrückstel‐
lungen sowie eine Erhöhung der 
Verbindlichkeiten gegenüber 
verbundenen Unternehmen. 
Zum 31.12.2016 verfügte die LGH 
Service GmbH über einen Liquidi‐
tätsbestand von 970 TEUR; damit 
ergibt sich ein Finanzmittelzu‐
wachs gegenüber dem Stand  
zu Jahresbeginn von 72 TEUR.  
Zur Sicherstellung des operativen 
Geschäftsbetriebs war und ist 
dieser Bestand mehr als ausrei‐
chen
d. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
312   LGH Service GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
   
Umsatzerlöse 983,0 990,2  1.014,8  973,7
Sonstige betriebliche Erträge 9,0 31,5  15,1  30,3
Gesamtleistung 992,0 1.021,7  1.029,9  1.004,0
Materialaufwand 0,0 139,3  0,0  0,0
Personalaufwand 712,0 715,4  728,6  709,9
Abschreibungen 3,0 1,7  1,9  2,8
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 235,0 97,1  238,3  232,6
Zwischenergebnis 42,0 68,2  61,1  58,6
Finanzergebnis 3,0 2,7  6,3  10,0
Steuern vom Einkommen
 und vom Ertrag 14,0 22,7  21,5  22,0
Ergebnis nach Steuern 31,0 48,3  45,8  46,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 31,0 48,3  45,8  46,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
BIO‐NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH   313 
 
BIO‐NET LEIPZIG Technolo‐
gietransfergesellschaft mbH 
Adresse 
Deutscher Platz 5a 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.bio‐city‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
LGH Service GmbH  78 % 
Leipziger Initiative für  
Biotechnologie e. V.  11 % 
Stadt‐ und Kreissparkasse 
Leipzig  11 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
André Hofmann 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungsge‐
sellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Gesellschafter‐
versammlung 
 Prof. Dr. med. Frank Emmrich 
 Dr. Harald Langenfeld 
 Kai Thalmann 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist 
 Transfer wissenschaftlicher, 
technischer, technologischer 
und sonstiger Kenntnisse, Er‐
gebnisse und Leistungen zwi‐
schen den Wissenschaftsein‐
richtungen, insbesondere der 
Universität Leipzig und der 
Wirtschaft sowie Gesellschaft 
mit dem fachspezifischen 
Schwerpunkten Biotechnolo‐
gie und benachbarten Techno‐
logiefeldern  
 Beratung von Wirtschaftsun‐
ternehmen, gesellschaftlichen 
Einrichtungen und sonstiger 
Dritter bei der Anwendung 
oder Einführung neuer Tech‐
nologien  
 Vermittlung von Forschungs‐ 
und Entwicklungsprojekten 
aus der Wirtschaft und Gesell‐
schaft an Wissenschaftsein‐
richtungen  
 Projektmanagement von  
Forschungs‐ und Entwick‐
lungsverbundvorhaben  
 Durchführung von anwen‐
dungsorientierten For‐
schungs‐ und Entwicklungs‐
projekten der Wirtschaft und 
Gesellschaft 
 Projektkoordination in natio‐
nalen und internationalen 
Forschungsprogrammen  
 Führung und Realisierung von 
Projekten bzw. Mitwirkung 
zur Durchführung operativer 
Geschäftstätigkeiten auf der 
Grundlage vorrangig for‐
schungsnaher, aber auch an‐
derer Produkte, Technologien 
und Dienstleistungen inklusive 
ihrer Weiterentwicklung, Her‐
stellung/Realisierung und Ver‐
trieb 
 Sicherung und Verwertung 
von Know‐how und Schutz‐
rechten von Wissenschafts‐
einrichtungen und Dritten  
 Dienstleistungen bei der Aus‐
wahl und Vorbereitung der 
Nutzung von Landes‐, Bundes‐ 
und EU‐Förderprogrammen 
sowie bei der Durchführung 
von Förderprojekten  
 Betreuung von Marketing‐ 
und PR‐Maßnahmen für die 
Nutzung und wirtschaftliche 
Umsetzung von Forschungs‐ 
und Entwicklungsergebnissen 

 
314   BIO‐NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 6,3 4,9  7,4  4,2
Investitionsdeckung (%) 88,0 0,0  60,4  56,0
Fremdfinanzierung (%) 49,6 22,5  35,4  40,2
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 50,4 77,5  64,6  59,8
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  64,7
Verschuldungsgrad (%) 98,3 29,0  54,8  67,4
Fremdkapital (TEUR) 118,0 43,5  67,1  81,3
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 0,2 18,5  1,4  ‐1,5
Return on Invest (ROI) 0,1 14,4  0,9  ‐0,9
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent
 (TEUR) 36,9 41,0  35,3  41,8
Personalaufwandsquote (%) 146,4 129,1  107,9  95,0
EBIT (TEUR) 0,2 27,8  1,7  ‐2,1
Investitionen          
Investitionsquote (%) 33,3 0,0  107,5  70,6
Abschreibungsquote (%) 29,3 54,7  65,0  39,6
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt
 Leipzig 0,0 0,0  120,0  40,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 6,0 6,0  4,5  5,4
davon Frauen 3,0 3,0  3,0  3,5
Anteil Frauen (%) 50,0 50,0  66,7  64,8
Vollzeitäquivalente 4,0 4,0  4,0  3,5
 
 Mitwirkung bei der Ansied‐
lung von Unternehmen aus 
dem Bereich der Biotechnolo‐
gie und benachbarten Techno‐
logiefeldern in der Region – 
Nutzung und weiterer Ausbau 
von regionalen und überregi‐
onalen Netzwerkstrukturen im 
Bereich der Biotechnologie 
und benachbarten Technolo‐
giefeldern  
 Planung und Organisation 
wissenschaftlicher Symposien, 
Tagungen, Seminare und 
Workshops" 
Bewertung der Kennzahlen 
Gegenüber dem Vorjahresstich‐
tag hat sich die Bilanzsumme 
leicht um 2,2 % erhöht. 
Die Eigenkapitalquote hat sich 
gegenüber dem Vorjahresstich‐
tag aufgrund des erzielten Jah‐
resüberschusses in Höhe von 
27,8 TEUR um 12,9 Prozentpunk‐
te auf 77,5 % verbessert. 
Das längerfristig gebundene An‐
lagevermögen ist vollständig 
durch längerfristig verfügbares 
Eigenkapital gedeckt. 
Die Zahlungsfähigkeit
 der Gesell‐
schaft war im Geschäftsjahr 2016 
gesichert. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
BIO‐NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH   315 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 147,5 164,0  141,1  146,4
Sonstige betriebliche Erträge 149,0 184,5  161,2  41,3
Gesamtleistung 296,5 348,5  302,3  187,7
Materialaufwand 20,0 16,0  18,7  1,0
Personalaufwand 216,0 211,7  152,2  139,1
Abschreibungen 4,4 5,2  9,1  3,4
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 55,9 87,8  120,7  46,4
Zwischenergebnis 0,2 27,8  1,7  ‐2,1
Ergebnis nach Steuern 0,2 27,8  1,7  ‐1,9
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,2 27,8  1,7  ‐1,9
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 120,0 150,1  122,3  120,6
Gezeichnetes Kapital 25,0 25,0  25,0  25,0
Kapitalrücklage 40,0 40,0  40,0  40,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 55,0 57,3  55,6  57,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 27,8  1,7  ‐1,9
Rückstellungen 16,0 18,2  44,2  35,9
Verbindlichkeiten 102,0 25,3  22,9  45,3
Summe Passiva 238,0 193,6  189,4  201,9
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 15,0 9,5  14,0  8,5
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 3,0 0,9  1,9  2,0
Sachanlagen 12,0 0,0  12,0  6,5
Finanzanlagen 0,0 8,6  0,0  0,0
Umlaufvermögen 223,2 177,8  170,3  191,0
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 0,0 30,8  15,3  9,4
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten 223,2 147,0  155,0  181,6
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 6,1  5,1  2,4
Summe Aktiva 238,2 193,4  189,4  201,9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
316   Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 
 
Saatzucht Plaußig Grund‐
stücksgesellschaft mbH 
Adresse 
Plaußiger Dorfstraße 12 
04349 Leipzig 
E‐Mail 
kontakt@saatzucht‐
plaussig.de 
Gründungsjahr 
1990 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
256 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Kai Thalmann 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschaftsprüfungs‐
gesellschaft 
Beteiligungen 
Saat‐Gut Plaußig Voges KG  1 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Uwe Albrecht (Vorsitzender) 
 Andreas Koch (Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
 Petra Cagalj Sejdi 
 Andreas Diestel 
 Ansbert Maciejewski 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesell‐
schaftsvertrages hat das Unter‐
nehmen folgenden Gesellschafts‐
zweck:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Verwaltung eigener sowie 
kommunaler Grundstücke. Die 
Gesellschaft erfüllt diesen Zweck 
vorwiegend im Einzugsgebiet 
ihres Rechtsvorgängers VEG 
Pflanzenproduktion Plaußig." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH   317 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermietete
 Wohnungen (m²) 10.844,0 10.896,8  10.911,0  10.946,0
Vermietete
 Gewerbeflächen (m²) 2.290,0 2.290,0  2.290,0  2.290,0
Leerstand
 Mietwohnungen (%) 2,2 1,6  1,7  1,3
Verpachtete landwirt‐
schaftliche Fläche (m²) 6.848.444,0 6.839.815,0  6.848.444,0  6.838.616,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 88,5 87,1  89,3  90,8
Investitionsdeckung (%) 800,0 2.656,2  0,0  100,5
Fremdfinanzierung (%) 7,7 7,5  8,4  8,9
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 92,3 92,5  91,6  91,1
Eigenkapitalreichweite
 (Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 8,3 8,1  9,2  9,7
Fremdkapital (TEUR) 1.031,0 1.026,3  1.130,7  1.192,1
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  162,7
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 472,1  320,4  304,2
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 491,0  340,0  324,5
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 0,9 2,2  0,8  0,1
Return on Invest (ROI) 0,9 2,0  0,7  0,1
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent
 (TEUR) 309,8 302,7  257,0  221,5
Personalaufwandsquote (%) 19,5 19,0  24,5  28,4
EBIT (TEUR) 130,0 293,4  114,8  52,4
Investitionen          
Investitionsquote (%) 0,2 0,1  0,0  1,5
Abschreibungsquote (%) 1,3 1,3  1,4  1,5
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 4,6 4,6  5,0  6,0
davon Frauen 3,6 3,6  4,0  4,0
Anteil Frauen (%) 78,3 78,3  80,0  66,7
Vollzeitäquivalente 3,6 3,6  4,3  5,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft erzielte im Wirt‐
schaftsjahr 2016 einen Jahres‐
überschuss in Höhe von 
273.975,34 EUR, der auf neue 
Rechnung vorgetragen wird. 
Die Vermögenslage ist daher 
gegenüber dem Vorjahr durch  
ein höheres Eigenkapital gekenn‐
zeichnet. Die Eigenkapitalquote 
stieg auf 92,5 % (Vorjahr: 91,6 %) 
und die Eigenkapitalrendite auf 
2,2 % (Vorjahr: 0,8 %). 
Das langfristig gebundene Ver‐
mögen is
t vollständig durch  
Eigen‐ und langfristiges Fremd‐
kapital finanziert. 
Die relative Kreditbelastung des 
Anlagevermögens ist im Ge‐
schäftsjahr 2016 noch einmal 
verringert worden. Die Fremdfi‐
nanzierung betrug 7,5 % (Vorjahr: 
8,4 %). Hier wirkt sich die laufen‐
de Ablösung der Kredite positiv 
aus.  
Auch im Jahr 2016 konnte die 
Gesellschaft eine sehr gute Aus‐
lastung vorweisen: Von  
11.055 m² Ge
samtwohnfläche 
waren zum Stichtag 31.12.  
98,4 % (10.897 m²) vermietet. 
Rund die Hälfte der Umsatzerlöse  
(596 TEUR) erzielte die SPG aus 
Wohnungsvermietungen. Der 
Geschäftserfolg als Umsatz je 
Vollzeitäquivalent hat sich ge‐
genüber dem Vorjahr verbessert, 
ebenso die Personalaufwands‐
quote, von 24,5 % im Vorjahr
 auf 
19 % im Jahr 2016.  
Seit dem Jahr 2015 wird die  
Geschäftsführung durch Kai 
Thalmann im Rahmen eines  
Geschäftsbesorgungsvertrages 
mit der LGH Service GmbH wahr‐
genommen. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
318   Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 1.109,0 1.089,7  1.092,1  1.107,5
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 ‐13,0  4,0  ‐1,2
Sonstige betriebliche Erträge 15,0 22,4  24,7  26,1
Gesamtleistung 1.124,0 1.099,1  1.120,8  1.132,4
Materialaufwand 451,0 290,6  432,7  370,9
Personalaufwand 216,0 206,6  267,8  314,0
Abschreibungen 160,0 159,2  170,0  178,6
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 167,0 149,2  135,5  216,5
Zwischenergebnis 130,0 293,4  114,8  52,4
Finanzergebnis ‐12,0 ‐18,3  ‐13,0  ‐36,3
Ergebnis nach Steuern 118,0 275,1  101,8  16,1
Sonstige Steuern 1,0 1,1  3,6  1,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 117,0 274,0  98,2  14,8
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 12.420,0 12.626,8  12.352,8  12.254,6
Gezeichnetes Kapital 256,0 255,7  255,7  255,7
Kapitalrücklage 370,0 369,7  369,7  369,7
Gewinnrücklagen 11.590,0 11.589,9  11.589,9  11.589,9
Gewinn‐/Verlustvortrag 87,0 137,6  39,4  24,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 117,0 274,0  98,2  14,8
Rückstellungen 75,0 53,4  63,9  73,2
Verbindlichkeiten 954,0 970,3  1.063,6  1.116,7
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 2,0 2,6  3,2  2,3
Summe Passiva 13.451,0 13.653,2  13.483,5  13.446,8
Treuhandverbindlichkeiten ‐‐ 57,3  56,0  73,3
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 11.898,0 11.886,2  12.039,6  12.209,6
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 1,0 4,1  0,1  0,8
Sachanlagen 11.891,0 11.876,4  12.033,8  12.203,1
Finanzanlagen 6,0 5,7  5,7  5,7
Umlaufvermögen 1.543,0 1.758,1  1.432,5  1.226,7
Vorräte 240,0 200,1  213,1  209,1
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 63,0 60,0  70,4  63,7
Kassenbestand, Guthaben
 bei Kreditinstituten 1.240,0 1.498,1  1.149,0  954,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 10,0 8,9  11,4  10,4
Summe Aktiva 13.451,0 13.653,2  13.483,5  13.446,8
Treuhandvermögen ‐‐ 57,3  56,0  73,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.5.  GESUNDHEIT, SOZIALES, JUGEND 
   UND BILDUNG 
 
320   Berufsbildungswerk Leipzig für Hör‐ und Sprachgeschädigte gGmbH 
 
Berufsbildungswerk Leipzig 
für Hör‐ und Sprach‐
geschädigte gGmbH 
Adresse 
Knautnaundorfer Straße 4 
04249 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.bbw‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
26,1 TEUR 
Gesellschafter 
Diakonisches Werk Innere  
Mission Leipzig e. V.  33,33 % 
Paulinenpflege  
Winnenden e. V.  33,33 % 
Stadt Leipzig  33,33 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Michael Preuß (bis 30.08.2016) 
Tobias Schmidt 
Abschlussprüfer 
Warth & Klein Grant  
Thornton AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft  
Beteiligungen 
Diakonische Leipziger gGmbH 
(DLG)  100 % 
Diakonische Unternehmens‐
dienste gemeinnützige  
GmbH (DUd)  100 % 
Philippus Leipzig gGmbH  100 % 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Sönke Junge (Vorsitzender) 
 Friedhelm Fürst (Stellvertre‐
tender Vorsitzender) 
 Martin Henker 
 Carola Hiersemann 
 Dr. Nicolas Tsapos 
 Dr. Thomas Weinmann 
Ausschuss des Aufsichtsrates 
 Personalausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(1) Die Gesellschaft erbringt 
soziale Dienstleistungen.  
Sie fördert, betreut und unter‐
richtet Jugendliche und Erwach‐
sene, insbesondere mit Hör‐ und 
Sprachschädigung. Sie kann  
Schulen unterhalten.  
(2) Die Gesellschaft ist befugt, 
andere Unternehmen mit  
gleichem oder ähnlichem Unter‐
nehmensgegenstand zu über‐
nehmen, zu betreib
en und sich 
an solchen zu beteiligen, auch 
deren Geschäftsführung und die 
Stellung eines persönlich haften‐
den Gesellschafters zu überneh‐
men. Die Gesellschaft darf auch 
Zweigniederlassungen errichten.  
(3) Die Gesellschaft verfolgt aus‐
schließlich und unmittelbar ge‐
meinnützige Zwecke im Sinne  
der §§ 51ff, Abgabenordnung 
1977. Ein Gewinn wird nicht  
bezweckt. Etwaige Überschüsse 
werden nur fü
r die vertrags‐
gemäßen Zwecke verwendet.  
Die Gesellschafter erhalten keine 
Gewinnanteile und in ihrer Eigen‐
schaft als Gesellschafter auch 
keine sonstigen Zuwendungen 
aus Mitteln der Gesellschaft. 
Geschäftsanteile dürfen an die 
Gesellschaft höchstens zum 
Nennwert veräußert werden.  
Es darf keine Person durch Aus‐
gaben, die den Zwecken der  
Gesellschaft fr
emd sind, oder 
durch unverhältnismäßig hohe 
Vergütung begünstigt werden." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Berufsbildungswerk Leipzig für Hör‐ und Sprachgeschädigte gGmbH   321 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Erstausbildung/Wohnen 272.414,0 177.010,0  177.933,0  179.008,0
Wohnortnahe Rehabilitation 0,0 0,0  528,0  4.707,0
Betriebsnahe Ausbildung 0,0 175,0  1.661,0  3.389,0
Berufliche Förderschule 0,0 83.076,0  83.191,0  96.174,0
Heim BVJ 0,0 2.913,0  3.366,0  4.589,0
Kindertagesstätten 275.755,0 268.967,1  258.574,0  251.807,0
Netz kleiner Werkstätten 8.606,0 8.606,0  8.606,0  8.197,0
DBA "Leipziger Modell" 0,0 369,0  1.323,0  694,0
Produktionsschule 6.024,0 6.024,0  5.976,0  5.808,0
Projekte (begleitete 
betriebliche Ausbildung) 0,0 4.912,0  1.622,0  0,0
Summe Belegungstage 562.799,0 552.052,1  542.780,0  554.373,0
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 92,2 85,8  86,4  87,1
Investitionsdeckung (%) 18,6 29,2  17,7  20,2
Fremdfinanzierung (%) 14,1 17,1  15,4  15,3
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 78,1 75,4  76,3  75,6
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 16,4 20,7  18,3  18,1
Fremdkapital (TEUR) 12.133,1 15.390,5  13.615,9  13.125,6
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) 0,0 229,1  369,3  509,2
Liquiditätsgrad II (%) 0,0 287,9  446,0  631,4
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 1,6 0,8  3,7  3,9
Return on Invest (ROI) 1,3 0,6  2,8  2,9
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 71,5 73,8  69,8  68,4
Personalaufwandsquote (%) 75,4 72,6  74,8  72,4
EBIT (TEUR) ‐321,3 ‐867,0  951,2  901,8
Investitionen          
Investitionsquote (%) 18,1 11,5  19,3  16,5
Abschreibungsquote (%) 3,4 3,4  3,4  3,3
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 466,0 470,0  428,0  416,0
davon Frauen ‐‐ 435,0  306,0  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 92,6  71,5  ‐‐
Auszubildende ‐‐ 1,0  1,0  ‐‐
Vollzeitäquivalente 401,7 398,8  358,0  353,8
 
Bewertung der Kennzahlen 
Das BBW Leipzig schloss das 
Wirtschaftsjahr 2016 mit einem 
positiven Jahresergebnis in Höhe 
von 538 TEUR ab und liegt damit 
deutlich unter dem Vorjahres‐
niveau in Höhe von 2.509 TEUR. 
Die Ursache hierfür waren im 
Wesentlichen Einmaleffekte im 
Rahmen der betrieblichen Alters‐
vorsorge sowie Erhöhungen im 
Material‐ und Personalaufwand, 
die trotz gestiegener Gesamtleis‐
tung ni
cht vollständig abgedeckt 
werden können. Insgesamt resul‐
tiert hieraus ein negatives EBIT in 
Höhe von 867 TEUR, das jedoch 
durch das positive Finanzergebnis 
in Höhe von 1.429,8 TEUR deut‐
lich überkompensiert wird.  
Der Jahresüberschuss in Höhe 
von 538 TEUR soll vollständig den 
Gewinnrücklagen zugeführt wer‐
den. 
Trotz des gestiegenen Eigenkapi ‐
tals hat sich die Eigenkapital‐
quote aufgrund der Erhöhung der 
Bilanzsumme leicht auf 75,4 % 
reduziert (Vorjahr: 76,3 %). Das 
Fremdkapital stellt sich im Ver‐
gleich zum Vorjahr deutlich er‐
höht dar, insbesondere aufgrund 
erhöhter Verbindlichkeiten aus 
Fördermittelrückzahlungen und 
Darlehensaufnahmen. Demnach 
ist ein höherer Verschuldungs‐
grad (20,7 %) im Vergleich zum 
Vorjahr (18,3 %) zu ver
zeichnen.  
Das Investitionsvolumen in Sach‐
anlagen sowie in immaterielle 
Vermögensgegenstände ist  
gegenüber dem Vorjahr um 
384 TEUR auf 2.304,7 TEUR  
gesunken. Insgesamt liegt eine 
leicht rückläufige Anlageninten‐
sität in Höhe von 85,8 % vor.  
Die Finanzierung der Investitio‐
nen erfolgte aus dem laufenden 
Betrieb, über gebildete Ersatz ‐
beschaffungsrücklagen sowie aus 
Fördermitteln. Unter Berücksich‐
tigung der Finanzanlagen ent‐
spricht dies einer Investitions‐
quote in Höhe von 11,5 %. 
Die liquiden Mittel sind gegen‐
über dem Vorjahr um 187 TEUR 
auf 10.074,8 TEUR gestiegen.  
Der Liquiditätsgrad I verringert 
sich dennoch von 369,3 % auf 
229,1 %, da sich die kurzfristigen 
Verbindli
chkeiten erhöht haben. 
Der Liquiditätsgrad I liegt jedoch 
weiterhin auf einem hohen und 
stabilen Niveau. Die Liquidität 
der Gesellschaft war im Berichts‐
zeitraum zu jeder Zeit gesichert. 
Die Personalaufwandsquote  
zeigt sich entsprechend dem 
Geschäftsmodell der BBWL  
weiterhin auf hohem Niveau;  
es konnte jedoch eine Steigerung 
im Umsatz je Vollzeitäquivalent 
erreicht werd
en. 
 
  
 
322   Berufsbildungswerk Leipzig für Hör‐ und Sprachgeschädigte gGmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 28.737,1 29.441,8  24.972,0  24.186,6
Bestandsveränderungen 
FE/UE ‐3,6 ‐0,3  0,0  ‐2,6
Andere aktivierte 
Eigenleistungen 1.127,8 0,0  0,0  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 2.486,7 2.362,1  4.874,2  3.928,8
Gesamtleistung 32.348,1 31.803,6  29.846,2  28.112,7
Materialaufwand 4.204,4 7.879,4  3.773,1  3.647,0
Personalaufwand 21.670,5 21.375,4  18.669,5  17.512,7
Abschreibungen 2.675,4 2.586,6  2.594,8  2.478,0
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 4.119,1 829,1  3.857,5  3.573,2
Zwischenergebnis ‐321,3 ‐867,0  951,2  901,8
Finanzergebnis 1.453,2 1.429,8  1.625,2  1.663,0
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 38,9 15,6  56,9  33,8
Ergebnis nach Steuern 1.093,0 547,3  2.519,5  2.531,1
Sonstige Steuern 11,7 9,5  10,6  10,2
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 1.081,3 537,8  2.508,8  2.520,9
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 67.390,8 67.795,5  67.257,6  64.748,8
Gezeichnetes Kapital 26,1 26,1  26,1  26,1
Gewinnrücklagen 66.283,7 67.769,4  67.231,5  64.722,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 1.081,0 0,0  0,0  0,0
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 13.536,0 13.467,9  14.515,5  15.521,0
Rückstellungen 3.013,0 2.696,4  3.056,7  3.013,0
Verbindlichkeiten 2.296,4 5.954,4  3.233,6  2.296,4
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 55,7 5,7  67,9  55,7
Summe Passiva 86.291,9 89.919,9  88.131,3  85.634,9
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 79.595,7 77.179,1  76.120,3  74.576,7
Immaterielle
Vermögensgegenstände 54,2 48,8  34,3  54,2
Sachanlagen 30.240,6 25.409,3  25.744,6  25.821,6
Finanzanlagen 49.300,8 51.721,0  50.341,4  48.700,8
Umlaufvermögen 6.661,4 12.697,5  11.983,5  11.023,4
Vorräte 35,0 39,7  41,5  35,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 1.726,4 2.582,9  2.054,3  2.125,4
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 4.900,0 10.074,8  9.887,7  8.863,1
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 19,4 40,2  27,6  19,4
Aktiver Unterschiedsbetrag 
aus Vermögensverrechnung 15,4 3,0  0,0  15,4
Summe Aktiva 86.291,9 89.919,9  88.131,3  85.634,9
 
 
 
 
 
 
 
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG)   323 
 
Diakonische Leipziger 
gGmbH (DLG) 
Adresse 
Eichlerstraße 2 
04317 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.dat‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1997 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
26 TEUR 
Gesellschafter 
Berufsbildungswerk Leipzig für 
Hör‐ und Sprachgeschädigte 
gGmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Michael Preuß (bis 30.08.2016) 
Tobias Schmidt 
Abschlussprüfer 
Warth & Klein Grant Thornton 
AG Wirtschaftsprüfungsgesell‐
schaft  
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat die 
Gesellschaft folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"(1) Die Gesellschaft versteht sich 
als Teil evangelischer Diakonie  
als Lebens‐ und Wesensäußerung 
der Kirche.  
(2) Die Gesellschaft erbringt im 
Sinne von Abs. 1 Ausbildungen 
und Dienstleistungen, insbeson‐
dere durch die Beschäftigung von 
körperlich, seelisch und geistig 
behinderten Menschen und die 
Durchführung von Maßn
ahmen, 
die für ihre wirksame Rehabilita‐
tion erforderlich sind. Dazu gehö‐
ren handwerkliche Leistungen, 
die auch im Gewerk Elektrotech‐
nik ausgeführt werden können.  
(3) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
weitere gleichartige oder ähn‐
liche Unternehmungen zu errich‐
ten oder bestehende zu erwer‐
ben oder sich an diesen zu betei‐
ligen und die Geschäftsführung 
an solchen Unternehmen auszu‐
üben sowie sämtliche Ges
chäfte 
zu betreiben, die geeignet sind, 
den Zweck und die Unterneh‐
mung der Gesellschaft zu för‐
dern. Die Gesellschaft darf auch 
Zweigniederlassungen errichten." 
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
324   Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 50,3 45,3  32,0  54,2
Investitionsdeckung (%) 83,5 16,3  77,2  294,1
Fremdfinanzierung (%) 15,1 19,2  17,3  16,0
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 82,1 77,7  79,4  80,5
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ 49,0  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 17,8 23,7  21,0  19,0
Fremdkapital (TEUR) 810,7 1.094,4  989,5  846,7
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine 171,0  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 21,9  480,8  191,8
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 1.344,5  1.663,4  899,4
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 0,0 ‐2,0  5,8  2,6
Return on Invest (ROI) 0,0 ‐1,6  4,6  2,1
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 73,5 73,8  71,1  69,1
Personalaufwandsquote (%) 101,0 98,7  99,6  100,9
EBIT (TEUR) ‐54,0 ‐128,5  213,5  57,5
Investitionen          
Investitionsquote (%) 7,8 44,8  12,8  2,1
Abschreibungsquote (%) 6,5 7,3  9,9  6,2
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 129,0 132,0  123,0  114,8
davon Frauen ‐‐ 73,0  68,0  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 55,3  55,3  ‐‐
Auszubildende 1,0 ‐‐  ‐‐  ‐‐
Vollzeitäquivalente 105,0 108,7  106,0  100,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 4.416,8 4.439,3  4.529,9  4.268,8
Gezeichnetes Kapital 26,0 26,0  26,0  26,0
Gewinnrücklagen 4.390,8 4.413,3  4.503,9  4.242,8
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 301,1 359,3  370,9  375,1
Rückstellungen 402,4 666,8  573,7  402,4
Verbindlichkeiten 253,7 218,9  222,5  252,7
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 4,1 29,0  7,8  4,1
Summe Passiva 5.378,1 5.713,4  5.704,8  5.303,1
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 2.707,8 2.588,4  1.827,0  2.875,8
Sachanlagen 925,9 1.069,1  1.099,9  1.093,9
Finanzanlagen 1.782,0 1.518,8  727,2  1.782,0
Umlaufvermögen 2.670,5 3.108,3  3.875,3  2.427,2
Vorräte 154,2 165,2  174,2  154,2
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 1.788,3 2.895,2  2.631,3  1.788,3
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 728,0 47,9  1.069,8  484,7
Aktiver Unterschiedsbetrag 
aus Vermögensverrechnung 0,0 16,7  1,8  0,0
Summe Aktiva 5.378,4 5.713,4  5.704,8  5.303,1
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die DLG schloss das Geschäfts‐
jahr 2016 mit einem negativen 
Jahresergebnis in Höhe von 
91 TEUR ab. Die zur Sicherstel‐
lung der betrieblichen Altersvor‐
sorge gebildete Rückstellung in 
Höhe von 134 TEUR ist als eine 
wesentliche Ursache für dieses 
negative Ergebnis anzusehen.  
Der Fehlbetrag kann durch die 
Inanspruchnahme der Gewinn‐
rücklage ausgeglichen werden, 
die sich e
ntsprechend auf 
4.413,3 TEUR reduziert (Vorjahr: 
4.503,9 TEUR). Die Eigenkapital‐
quote ohne Berücksichtigung des 
Sonderpostens verläuft zum 
Stichtag 31.12.2016 mit 77,7 % 
leicht unterhalb des Vorjahres‐
niveaus (79,4 %). Die Eigenkapi‐
talrendite war aufgrund des Jah‐
resfehlbetrags ebenfalls negativ.  
Die liquiden Mittel der Gesell‐
schaft reduzierten sich aufgrund 
einer Darlehensausreichung an 
die Muttergesellschaft deutlich 
und nahm
en gegenüber dem 
Vorjahreswert in Höhe von 
1.069,8 TEUR auf 47,9 TEUR ab. 
Die Liquidität der Gesellschaft 
war zu jeder Zeit gesichert und 
wird dies auch künftig sein. 
 
 
 
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG)   325 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 7.713,0 8.023,3  7.532,1  6.909,1
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 1,1  2,4  ‐12,7
Andere aktivierte 
Eigenleistungen 42,0 0,0  0,0  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 2.749,0 2.645,5  2.836,0  2.686,7
Gesamtleistung 10.504,0 10.670,0  10.370,5  9.583,1
Materialaufwand 1.176,8 2.604,5  1.111,6  1.076,8
Personalaufwand 7.788,0 7.917,7  7.502,0  6.974,3
Abschreibungen 177,0 189,6  180,1  178,1
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 1.416,2 86,7  1.363,4  1.296,4
Zwischenergebnis ‐54,0 ‐128,5  213,5  57,5
Finanzergebnis 54,0 41,2  50,2  58,4
Ergebnis nach Steuern ‐0,0 ‐87,3  263,7  115,8
Sonstige Steuern 0,0 3,3  2,6  3,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 ‐90,6  261,1  112,6
 
 
 
 
 
 
 
326   Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 
 
Diakonische  
Unternehmensdienste  
gemeinnützige GmbH (DUd) 
Adresse 
Knautnaundorfer Straße 4 
04249 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.dud‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Berufsbildungswerk Leipzig für 
Hör‐ und Sprachgeschädigte 
gGmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Michael Preuß (bis 30.08.2016) 
Thomas Schmidt 
Abschlussprüfer 
Warth & Klein Grant  
Thornton AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(1) Gegenstand der Unterneh‐
mung ist die Förderung der freien 
Wohlfahrtspflege. Der Satzungs‐
zweck wird insbesondere durch 
verschiedene Integrationsprojek‐
te verwirklicht, die nach § 68 (3) 
AO Zweckbetriebe darstellen, 
wobei mindestens 40 % der  
Beschäftigten von einer Schwer‐
behinderung betroffene Men‐
schen, im Sinne des § 132 (1) SGB 
IX, sind. Das Ziel der Unterneh‐
mung besteh
t darin, innerhalb 
der Integrationsprojekte durch 
soziale Betreuung eine Eingliede‐
rung in den ersten Arbeitsmarkt 
zu erreichen.  
(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, 
weitere Unternehmungen zu 
errichten oder bestehende zu 
erwerben oder sich an solchen 
Unternehmen
 zu beteiligen sowie 
sämtliche Geschäfte zu betrei‐
ben, die geeignet sind, den Zweck 
und die Unternehmung der  
Gesellschaft zu fördern. Die  
Gesellschaft darf auch Zweignie‐
derlassungen im In‐ und Ausland 
errichten. 
(3) Die Gesellschaft ist selbstlos 
tätig und verfolgt nicht in erster 
Linie eigenwirtschaftliche Zwe‐
cke." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd)   327 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 30,8 32,2  33,5  39,6
Investitionsdeckung (%) 69,6 116,0  326,5  135,6
Fremdfinanzierung (%) 22,9 97,5  83,8  74,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 72,0 0,0  14,4  23,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  1,5  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 29,7 ‐‐  517,7  286,0
Fremdkapital (TEUR) 243,6 775,9  676,4  610,8
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine 519,6  542,2  470,3
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 0,3  0,2  1,4
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 84,6  96,2  443,8
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ ‐‐  ‐65,2  91,5
Return on Invest (ROI) ‐‐ ‐25,3  ‐9,4  21,3
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 53,9 53,7  50,6  47,9
Personalaufwandsquote (%) 59,3 63,7  63,8  61,4
EBIT (TEUR) ‐4,0 ‐206,1  ‐72,6  177,8
Investitionen          
Investitionsquote (%) 54,9 32,6  9,0  15,3
Abschreibungsquote (%) 38,2 37,8  29,3  20,7
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 74,0 74,8  66,8  65,8
davon Frauen ‐‐ 40,3  35,7  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 53,8  53,4  ‐‐
Auszubildende 3,0 3,0  2,0  ‐‐
Vollzeitäquivalente 52,7 56,2  49,0  47,8
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die DUd erzielte im Geschäftsjahr 
2016 einen Jahresfehlbetrag in 
Höhe von 201 TEUR, der in Höhe 
von 85 TEUR nicht durch Eigen‐
kapital gedeckt ist. Für zwei Dar‐
lehen von jeweils 200 TEUR wur‐
de durch die Muttergesellschaft 
ein Rangrücktritt im Insolvenzfall 
erklärt. Für das Jahr 2017 ist eine 
Kapitalerhöhung vorgesehen.  
Der Jahresfehlbetrag resultiert 
unter andere
m aus einem Ein‐
maleffekt in der betrieblichen 
Altersvorsorge. Zusätzlich konnte 
trotz höherer Umsätze die Stei‐
gerung in den Material‐ und Per‐
sonalaufwendungen nicht voll‐
ständig kompensiert werden. Der 
Liquiditätsgrad I bewegt sich 
nach wie vor auf sehr niedrigem 
Niveau, allerdings ist die DUd in 
das Cash‐Management der BBWL 
eingebund
en, sodass die Liquidi‐
tät der Gesellschaft im Geschäfts‐
jahr gesichert war. 
 
 
  
 
328   Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 2.836,9 3.015,5  2.480,1  2.291,6
Andere aktivierte 
Eigenleistungen 40,2 0,0  0,0  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 202,6 32,8  230,6  393,1
Gesamtleistung 3.079,7 3.048,3  2.710,6  2.684,7
Materialaufwand 898,4 1.212,5  824,4  726,1
Personalaufwand 1.682,0 1.919,8  1.583,2  1.407,6
Abschreibungen 125,0 97,0  79,1  67,6
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 378,3 25,1  296,5  305,7
Zwischenergebnis ‐4,0 ‐206,1  ‐72,6  177,8
Finanzergebnis 4,2 5,4  ‐2,6  ‐1,6
Ergebnis nach Steuern 0,2 ‐200,7  ‐75,2  176,1
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,2 ‐201,3  ‐75,7  175,6
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 764,8 0,0  116,1  191,8
Gezeichnetes Kapital 625,0 25,0  25,0  25,0
Kapitalrücklage 50,0 50,0  50,0  50,0
Gewinnrücklagen 89,7 39,8  41,1  116,8
Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,0 ‐199,9  0,0  0,0
Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag 0,0 85,2  0,0  0,0
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 109,0 40,6  29,1  43,5
Rückstellungen 117,2 234,3  118,5  117,2
Verbindlichkeiten 71,8 521,3  543,3  471,8
Summe Passiva 1.062,9 796,1  807,1  824,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 327,0 256,5  270,4  326,6
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 0,0 3,3  0,0  0,2
Sachanlagen 249,0 166,9  192,5  248,5
Finanzanlagen 78,0 86,3  78,0  78,0
Umlaufvermögen 735,7 454,5  536,6  497,7
Vorräte 11,7 13,3  14,0  11,7
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 484,5 439,5  521,5  484,5
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 239,4 1,6  1,1  1,5
Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag 0,0 85,2  0,0  0,0
Summe Aktiva 1.062,7 796,1  807,1  824,4
 
 
 
 
 
 
 
Philippus Leipzig gGmbH   329 
 
Philippus Leipzig gGmbH 
Adresse 
Knautnaundorfer Straße 4 
04249 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.philippus‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
2003 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Berufsbildungswerk Leipzig für 
Hör‐ und Sprachgeschädigte 
gGmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Tobias Schmidt  
(seit 01.01.2017) 
Rita Eichhorn (bis 31.12.2016) 
Michael Preuß (bis 30.08.2016) 
Abschlussprüfer 
Warth & Klein Grant  
Thornton AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Seit dem 01.01.2017 (Handels‐
registereintrag am 05.01.2017) 
firmiert die L2 agentur für taten 
GmbH unter dem Namen  
Philippus Leipzig gGmbH.  
§ 2 des Gesellschaftsvertrages 
wurde geändert und lautet seit‐
dem: 
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Förderung der freien 
Wohlfahrtspflege. Der Satzungs‐
zweck wird insbesondere durch 
Integrationsprojekte verwirklicht, 
die nach § 68 Nr. 3 Buchst. c) AO 
Zweckbetriebe darstellen, wobei 
mindestens 40 % der Beschäftig‐
ten
 von einer Schwerbehinde‐
rung betroffene Menschen im 
Sinne des § 132 Abs. 1 SGB I sind. 
Das Ziel des Unternehmens  
besteht darin, innerhalb der Inte‐
grationsprojekte durch soziale 
Betreuung eine Eingliederung in 
den ersten Arbeitsmarkt zu errei‐
chen. 
(2) Die Gesellschaft nimmt diako‐
nische un
d missionarische Aufga‐
ben in kirchlicher Verantwortung 
wahr. Zu den Aufgaben gehören 
insbesondere die Förderung  
der Religion, die Förderung der 
Jugendhilfe, die Förderung von 
Kunst und Kultur sowie die För‐
derung des bürgerschaftlichen 
Engagements zugunsten gemein‐
nütziger, mildtätiger und kirch‐
licher Zwecke.  
3) Die Gesellschaft kann andere 
Unternehme
n mit einem ver‐
gleichbaren Unternehmens‐
gegenstand übernehmen und 
sich an solchen Unternehmen 
beteiligen; sie darf auch Zweig‐
niederlassungen errichten. Die 
Gesellschaft darf darüber hinaus 
alle Geschäfte durchführen, die 
den Gegenstand des Unterneh‐
mens unmittelbar oder mittelbar 
fördern."  
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hatte das Unterneh‐
men bis 30.1
2.2016 folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die berufliche und sozialpäda‐
gogische Förderung, Bildung und 
Integration von arbeitssuchenden 
und für den Arbeitsmarkt zu akti‐
vierenden Personen. Darüber 
hinaus ist die Gesellschaft auf 
den Gebieten der unterneh‐
mensbezogenen Dienstleistungen 
tätig – Schwerpunkte sind Bil‐
dungsangebote, Personaldienst‐
leistungen (Private Arbeits‐
vermittlung, Personalberatung,  
Arbeitne
hmerüberlassung),  
Projektentwicklung und EDV‐
Service. 
Die Gesellschaft ist befugt, ande‐
re Unternehmen mit gleichem 
oder ähnlichem Unternehmens‐
gegenstand zu übernehmen,  
zu betreiben, sich an solchen zu 

 
330   Philippus Leipzig gGmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 1,8 ‐‐  2,0  2,4
Investitionsdeckung (%) ‐‐ ‐‐  107.200,0  11,3
Fremdfinanzierung (%) 73,9 ‐‐  95,3  100,0
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 26,1 100,0  4,7  0,0
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 283,2 ‐‐  2.005,5  ‐‐
Fremdkapital (TEUR) 87,8 ‐‐  86,4  87,8
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 9,5 ‐‐  17,2  40,2
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ ‐‐  1.286,4  760,9
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ ‐‐  1.823,6  1.562,8
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 87,1 82,8  178,9  ‐‐
Return on Invest (ROI) 22,7 82,8  8,5  6,4
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 80,6 84,8  51,0  71,7
Personalaufwandsquote (%) 56,8 35,8  47,7  47,3
EBIT (TEUR) 27,0 20,5  7,6  5,7
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ ‐‐  ‐‐  112,7
Abschreibungsquote (%) ‐‐ ‐‐  14,8  12,8
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 2,0 1,8  2,3  2,8
davon Frauen 2,0 1,8  2,3  ‐‐
Vollzeitäquivalente 1,6 1,2  1,6  2,1
beteiligen und Zweigniederlas‐
sungen zu errichten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Entsprechend des Unterneh‐
menszwecks hat die L2 im  
Geschäftsjahr 2016 einen Jahres‐
überschuss in Höhe von 21 TEUR 
erwirtschaftet. Der Umsatz in 
Höhe von 102 TEUR wurde zum 
größten Teil durch Umsätze in 
der Personal‐ und Arbeitsvermitt‐
lung erzielt. Das Ergebnis wird 
auf neue Rechnung vorgetragen 
und gleicht den Verlustvortrag 
aus dem Vorjahr in Höhe von 
21 TEUR in voller Höhe aus.  
Die Verbindlichkei
ten und Rück‐
stellungen konnten – auch im 
Hinblick auf die im Jahr 2016 
vorbereitete Umfirmierung – 
vollständig beglichen bzw. auf‐
gelöst werden. Die L2 weist nun 
eine Eigenkapitalquote in Höhe 
von 100 % auf. Dem Stammkapi‐
tal in Höhe von 25 TEUR steh t 
Umlaufvermögen in Höhe von 
25 TEUR gegenüber. 
Die BBWL hatte der L2 im  
Geschäftsjahr 2009 zur Sicherung 
der Liquidität ein Darlehen in 
Höhe von 75 TEUR gewährt. 
Durch die Abgabe einer unbefris‐
teten Rangrücktrittserklärung für 
das Darlehen durch die Mutter‐
gesellschaft BBWL war die Liqui‐
dität der L2 derart gesichert,  
dass
 keine insolvenzrechtlichen 
Konsequenzen entstanden. Die‐
ses Darlehen wurde im Dezember 
2016 zu 100 % getilgt.  
Ab dem 01.01.2017 war die  
Liquidität der Philippus Leipzig 
gGmbH bis zur Aufnahme der 
neuen Geschäftstätigkeit gemäß 
dem geänderten Gesellschafts‐
vertrag gesichert. Für künftige 
Perioden ist die Sicherstellung 
der Finanzlage durch eine ent‐
sprechende Eigenkapitalausstat‐
tung dur
ch die Gesellschafterin 
vorgesehen. 
 
  
 
Philippus Leipzig gGmbH   331 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 125,0 101,7  81,7  150,5
Sonstige betriebliche Erträge 15,0 2,5  19,7  14,9
Gesamtleistung 140,0 104,3  101,4  165,3
Materialaufwand 30,0 42,3  19,0  49,5
Personalaufwand 71,0 36,5  39,0  71,2
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 12,0 4,8  35,6  38,7
Zwischenergebnis 27,0 20,5  7,6  5,7
Ergebnis nach Steuern 27,0 20,7  7,7  5,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 27,0 20,7  7,7  5,6
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 31,0 25,0  4,3  0,0
Gezeichnetes Kapital 25,0 25,0  25,0  25,0
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐24,4 0,0  ‐28,4  ‐34,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 27,0 0,0  7,7  5,6
Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag 3,4 0,0  0,0  3,4
Rückstellungen 7,5 0,0  6,5  7,5
Verbindlichkeiten 80,3 0,0  79,9  80,3
Summe Passiva 118,8 25,0  90,7  87,8
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 2,1 0,0  1,8  2,1
Sachanlagen 2,1 0,0  0,8  1,1
Finanzanlagen 0,0 0,0  1,0  1,0
Umlaufvermögen 113,0 25,0  88,9  82,3
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 42,2 25,0  26,2  42,2
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 70,8 0,0  62,7  40,1
Nicht durch Eigenkapital 
gedeckter Fehlbetrag 3,4 0,0  0,0  3,4
Summe Aktiva 118,5 25,0  90,7  87,8
 
 
 
 
 
332   Klinikum St. Georg gGmbH 
 
Klinikum St. Georg gGmbH 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
5.000 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Iris Minde 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Siehe Organigramm 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Torsten Bonew (Vorsitzender 
seit 03.03.2017) 
 Prof. Dr. Thomas Fabian  
(Vorsitzender bis 23.01.2017) 
 Dr. Christian Geyer (seit 
24.01.2017, Stellvertretender 
Vorsitzender seit 03.03.2017) 
 Katharina Krefft (Stellver‐
tretende Vorsitzende bis 
23.01.2017) 
 Tilo Aé (bis 29.12.2016) 
 Bärbel Becker 
 Steffen Forner  
(seit 24.01.2017) 
 Jessica Heller 
 Margitta Hollick 
 Ines Kuche (seit 24.01.2017) 
 Markus Scholz 
 Christian Schulze 
 Andreas Sickert  
(seit 24.01.2017) 
Ausschuss des Aufsichtsrates 
 Vermittlungsausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter‐
vertrages hat das Unternehmen 
mit Handelsregistereintrag vom 
08.05.2017 folgenden Unter‐
nehmensgegenstand: 
"(1) Zweck der Gesellschaft ist  
die Förderung des öffentlichen 
Gesundheitswesens sowie die 
Förderung der Berufsbildung.  
(2) Der Satzungszweck wird ins‐
besondere verwirklicht durch  
das Betreiben von Kliniken,  
Tageskliniken und ambulanten 
Einrichtungen der allgemeinen 
Krankenhausversorgung, der 
Rehabilitation und des
 Verbun‐
des Gemeindenahe Psychiatrie 
sowie die Betreibung des Bil‐
dungszentrums. Die Leistungen 
der Einrichtungen sind schwer‐
punktmäßig gerichtet auf: 
 die bedarfsgerechte Versor‐
gung der Bevölkerung, vor  
allem der Stadt Leipzig, durch 
ambulante, vor‐, nach‐, voll‐ 
und teilstationäre medizini‐
sche Leistungen; 
 die Ausbildung von Personal 
für den Pflege‐ und Funkti‐
onsdienst; 
 die Forschung und Lehre im 
Bereich der Medizin und  
Pflege als akademisches Lehr‐
krankenhaus der Universität 
Leipzig. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell‐
schaftszweck gefördert werden 
kann. Sie kann sich zur Erfüllung 
ihrer Aufgaben anderer Unter‐
nehmen bedienen. Sie kann 
Zweigniederlassungen errichten 
und sich an gleichartigen oder 
ähnlichen Unternehmen bet
ei‐
ligen bzw. solche gründen.  

 
Klinikum St. Georg gGmbH   333 
Leistungsdaten 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Planbetten 1.030 1.030  1.030  1.030
Tagesklinische Plätze 
(geplant) 94 104  94  104
Fallzahlen (gesamt) 42.260 41.609  42.209  41.838
stationär 41.177 40.428  41.067  40.682
teilstationär 1.083 1.181  1.142  1.156
Fallschwere (CMI) 1,175 1,192  1,169  1,171
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) 51,7 48,9  55,8  55,8
Investitionsdeckung (%) 71,3 95,8  91,9  94,3
Fremdfinanzierung (%) 74,3 72,6  71,0  72,4
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 11,4 14,0  13,8  12,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 315,6 287,6  268,1  288,7
Fremdkapital (TEUR) 84.779,6 80.751,3  69.040,3  69.929,8
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) 44.326,4 34.703,2  33.471,7  39.559,8
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 42,6  17,9  9,9
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 127,9  120,2  106,2
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite 3,1 14,0  8,4  10,6
Return on Invest (ROI) 0,4 2,0  1,2  1,3
Geschäftserfolg    
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 104,6 110,6  100,7  96,4
Personalaufwandsquote (%) 65,8 61,6  66,1  67,6
EBIT (TEUR) 726,9 2.644,0  572,5  1.985,9
Investitionen    
Investitionsquote (%) 14,0 11,0  11,1  10,8
Abschreibungsquote (%) 10,0 10,6  10,2  10,2
Beschäftigte    
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 2.304,0 2.276,0  2.231,0  2.187,0
   davon Frauen ‐‐ 1.941,0  ‐‐  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 85,3  ‐‐  ‐‐
Auszubildende 11,2 170,0  101,0  90,0
Vollzeitäquivalente 1.803,0 1.835,7  1.795,8  1.811,1
 
§ 4 ist entsprechend zu beach‐
ten." 
Gemäß § 2 des Gesellschafter‐
vertrages hatte das Unterneh‐
men bis zum 07.05.2017 folgen‐
den Unternehmensgegenstand: 
"1. Ziel des Unternehmens ist  
die Förderung der öffentlichen 
Gesundheitspflege sowie die 
Förderung der Berufsbildung 
sowie die Förderung der Jugend‐
hilfe. 
2. Gegenstand des Unterneh‐
mens ist das Betreiben von Klini‐
ken, Tageskliniken und ambulan‐
ten
 Einrichtungen der allgemei‐
nen Krankenhausversorgung,  
der Rehabilitation und des Ver‐
bundes Gemeindenahe Psychia‐
trie sowie die Betreibung des 
Bildungszentrums. Die Leistungen 
der Einrichtungen sind schwer‐
punktmäßig gerichtet auf:     
 die bedarfsgerechte Versor‐
gung der Bevölkerung, vor  
allem der Stadt Leipzig, durch 
ambulante, vor‐, nach‐, voll‐ 
und teilstationäre Kran‐
kenversorgung 
 die Ausbildung von Personal 
für den Pflege‐ und Funk‐
tionsdienst 
 die Forschung und Lehre im 
Bereich der Medizin und  
Pflege als akademisches Lehr‐
krankenhaus der Universität 
Leipzig 
Die Förderung der Jugendhilfe 
erfolgt durch das Betreiben von 
Kindertagesstätten. 
3. Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell‐
schaftszweck unmittelbar geför‐
dert werden kann. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Un
ternehmen bedienen. 
Sie kann Zweigniederlassungen 
errichten und sich an gleicharti‐
gen oder ähnlichen Unterneh‐
men beteiligen bzw. solche grün‐
den. Sie kann Rechtsgeschäfte 
vornehmen, die zur Erfüllung  
des Gesellschaftszweckes erfor‐
derlich oder nützlich sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Zusammen mit dem Gründungs‐
beschluss der Klinikum St. Georg 
gGmbH am 12.10.2005 (RBIV‐
396/05) hat die Ratsversamm‐
lung eigentümergeprägte Ober‐
ziele für das Unternehmen fest‐
gelegt.  
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Klinikum St. Georg gGmbH 
schließt das Geschäftsjahr 2016 
mit einem positiven Jahresergeb‐
nis in Höhe von 2.187,6 TEUR ab, 
das den Gewinnrücklagen zuge‐
führt wird. Das Jahresergebnis 
übersteigt deutlich das des Vor‐
jahres und den Planansatz und  
ist insbesondere in der positiven 
Entwicklung der Gesamtleistung 
begründet.  
Die Eigenkapitalquote verbessert 
sich aufgrund des Ansti egs des 
 
334   Klinikum St. Georg gGmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 188.653,5 203.116,5  180.875,8  174.515,7
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 1.179,9  ‐520,3  ‐193,7
Sonstige betriebliche Erträge 14.430,0 6.030,5  18.893,7  22.200,2
Gesamtleistung 209.082,0 216.953,8  205.098,2  201.233,1
Materialaufwand 52.666,4 54.489,2  52.559,8  53.295,8
Personalaufwand 124.222,5 125.214,9  119.619,8  118.033,6
Abschreibungen 5.887,2 5.753,9  5.561,2  5.506,8
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 22.298,4 24.576,9  23.447,6  20.105,5
Zwischenergebnis 726,9 2.644,0  572,5  1.985,9
Finanzergebnis  ‐252,8 ‐312,5  ‐256,6  ‐324,1
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 34,1 62,7  ‐770,1  199,5
Ergebnis nach Steuern 439,9 2.268,7  1.086,0  1.462,2
Sonstige Steuern 30,2 81,2  ‐45,4  202,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  409,7 2.187,6  1.131,3  1.259,5
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 13.050,7 15.595,3  13.407,7  11.838,4
Gezeichnetes Kapital 5.000,0 5.000,0  5.000,0  5.000,0
Kapitalrücklage 4.581,0 4.816,9  4.816,9  4.816,9
Gewinnrücklagen 762,0 3.590,8  2.459,5  762,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 2.297,9 0,0  0,0  0,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  409,7 2.187,6  1.131,3  1.259,5
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 27.627,3 24.974,3  24.697,5  24.763,1
Ausgleichsposten 
aus Erwerbsgewinn 2.465,0 2.465,0  2.465,0  2.465,0
Rückstellungen 19.275,3 16.678,2  17.358,4  14.351,4
Verbindlichkeiten 51.586,4 51.481,4  39.168,8  43.086,6
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 104,4 104,5  164,4  110,2
Summe Passiva 114.108,9 111.298,7  97.261,8  96.614,8
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 58.977,9 54.451,7  54.307,8  53.931,4
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 525,8 982,8  815,1  905,2
Sachanlagen 55.323,4 50.316,1  50.352,0  49.897,4
Finanzanlagen 3.128,7 3.152,7  3.140,7  3.128,7
Umlaufvermögen 54.972,5 56.623,6  42.822,0  42.531,1
 Vorräte 4.880,3 6.196,6  4.552,9  4.690,8
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 42.832,2 33.648,7  32.572,0  34.313,5
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 7.260,0 16.778,2  5.697,1  3.526,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 158,5 187,4  95,8  112,4
Aktiver Unterschiedsbetrag 
aus Vermögensverrechnung 0,0 36,0  36,2  39,9
Summe Aktiva 114.108,9 111.298,7  97.261,8  96.614,8
 
Eigenkapitals infolge des Jahres‐
ergebnisses leicht gegenüber 
dem Vorjahr auf 14 %. Unter 
Hinzuziehung des Sonderpostens 
beträgt die wirtschaftliche Eigen‐
kapitalquote 36,5 %, was ein 
durchaus guter Wert für ein  
öffentliches Klinikum dieser Grö‐
ße ist. 
Die Umsatzerlöse erhöhten sich 
gegenüber dem Vorjahr aufgrund 
der Erhöhung des Landesbasis‐
fallwertes (Preis eines durch‐
schnittlich aufwendigen Kran‐
kenhausfalls) und des Ans
tiegs 
der Bewertungsrelationen (Aus‐
druck, in welchem Verhältnis der 
Ressourcenverbrauch einer diag‐
nosebezogenen Fallgruppe  
[Diagnosis Related Groups DRG] 
zum durchschnittlichen Ressour‐
cenverbrauch aller DRG‐Fälle 
steht). Das Leistungsgeschehen 
hat sich gegenüber dem Vorjahr 
weiter stabilisiert. Der Case‐Mix‐
Index (Fallschwere‐Index im  
DRG‐System) stieg im Vergleich 
zum Vorjahr von 1,169 auf 1,192, 
auch we
nn sich die Fallzahlen 
gegenläufig entwickelten. 
Die Bilanzsumme der Gesell‐
schaft erhöht sich gegenüber 
dem Vorjahr um 14.036,9 TEUR. 
Ursachen für die Erhöhung der 
Bilanzsumme liegen überwiegend 
aktivseitig im kurzfristigen und 
auf der Passivseite im langfristi‐
gen Bereich. 
Die Gesellschaft ist als Cashpool‐
Führerin in das Cashpool‐System 
der St. Geo
rg Unternehmens‐
gruppe eingebunden. Grundlage 
der Steuerung dieses Systems 
bildet der Cashpool‐Vertrag.  
Die Liquiditätssituation der Klini‐
kum St. Georg gGmbH hat sich im 
Vergleich zu den Vorjahren wei‐
ter konsolidiert. Diese Entwick‐
lung spiegelt sich auch in den 
entsprechenden Liquiditätskenn‐
zahlen wider.  
 
 
 
 
 
 
Klinikum St. Georg gGmbH   335 
100 %St. Georg Wirtschafts‐ und 
Logistikgesellschaft mbH 100 %St. Georg IT Gesellschaft mbH 
100 %St. Georg Nachsorge und 
ambulante Pflege GmbH 100 %St. Georg Facility Management 
Gesellschaft mbH
100 %Fachkrankenhaus Hubertusburg 
gGmbH 
1 von 74 
Stimmen
Dienstleistungs‐ und Einkaufsgemein‐
schaft Kommunaler Krankenhäuser 
eG im Deutschen Städtetag ‐ GDEKK
Klinikum St. Georg gGmbH
 
336   Dienstleistungs‐ und Einkaufsgemeinschaft  Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag – GDEKK 
 
Dienstleistungs‐ und  
Einkaufsgemeinschaft 
Kommunaler Kranken‐
häuser eG im Deutschen 
Städtetag – GDEKK 
Adresse 
Gereonstraße 18–32 
50670 Köln 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gdekk.de 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
Genossenschaft 
Geschäftsguthaben 
3.813,47 TEUR 
Mitglieder 
Klinikum St. Georg gGmbH  
  1 von 74 
Organe 
Mitgliederversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Dr. Stephan Articus 
Dr. Iris Minde 
Katrin Reiser 
Dr. Detlef Troppens 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Roman Lovenfosse‐Gerth 
(Vorsitzender) 
 Michael Ackermann 
 Dr. Jörg Blattmann 
 Verena Göppert 
 Prof. Dr. Udo Janßen 
 Ralf Kraut 
 Rainer Ott 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Satzung hat das Unter‐
nehmen folgenden Unterneh‐
mensgegenstand:  
"Gegenstand sind Dienstleistun‐
gen zur Versorgung der Mitglie‐
der mit Bedarfsartikeln jeglicher 
Art für kommunale Kranken‐
häuser, insbesondere die Ver‐
mittlung des Wareneinkaufs von 
kommunalen Krankenhäusern 
und alle damit im Zusammen‐
hang stehenden sonstigen  
Tätigkeiten. Entsprechend dieser 
Zwecksetzung kann die GDEKK 
eG im Rahmen von Koopera‐
tionen auc
h Dienstleistungen für 
Dritte erbringen, soweit kommu‐
nalrechtliche Bestimmungen dem 
nicht entgegenstehen." 
 
 

 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH   337 
 
Fachkrankenhaus  
Hubertusburg gGmbH 
Adresse 
Gebäude 63 
04779 Wermsdorf 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.fhk‐hubertusburg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
Klinikum St. Georg gGmbH  
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Iris Minde 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Medizinisches Versorgungs‐
zentrum "Schloss Hubertus‐
burg" gGmbH  100 % 
SHM Suchthilfe Mitteldeutsch‐
land gGmbH  25 % 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand: 
"1. Ziel des Unternehmens ist  
die Förderung der öffentlichen 
Gesundheitspflege. 
2. Gegenstand der Gesellschaft 
ist das Erbringen von Dienstleis‐
tungen auf dem Gebiet des  
Gesundheitswesens, insbesonde‐
re der Prävention, die ambulante 
und stationäre Krankenversor‐
gung als Fachkrankenhaus mit 
dem Schwerpunkt der psychiatri‐
schen Versorgung. Dafür betr
eibt 
das Unternehmen Kliniken und 
ambulante Einrichtungen der 
allgemeinen Krankenhausversor‐
gung. Die Gesellschaft verwirk‐
licht damit die Ziele der St. Georg 
Unternehmensgruppe. 
3. Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell‐
schaftszweck unmittelbar geför‐
dert werden kann. Sie kann sich 
zur Erfüllung ihrer Aufgaben  
anderer Un
ternehmen bedienen. 
Sie kann Zweigniederlassungen 
errichten und sich an gleicharti‐
gen oder ähnlichen Unterneh‐
men beteiligen bzw. solche grün‐
den. Sie kann Rechtsgeschäfte 
vornehmen, die zur Erfüllung des 
Gesellschaftszweckes erforderlich 
oder nützlich sind." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
338   Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 
Leistungsdaten 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Planbetten 192 192  192  192
Tagesklinische Plätze 
(geplant) 40 40  40  40
Fallzahlen (gesamt) 4.901 4.942  4.762  4.800
    Stationär 4.501 4.490  4.350  4.413
    Teilstationär 400 452  412  387
Fallschwere (Case Mix Index) 1,055 1,058  1,075  1,072
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) 57,5 53,4  58,1  61,5
Investitionsdeckung (%) 142,0 205,5  245,2  653,1
Fremdfinanzierung (%) 30,5 33,2  33,1  34,9
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 45,0 43,1  40,9  37,6
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 43,9 49,6  49,6  53,7
Fremdkapital (TEUR) 12.958,0 14.626,7  13.901,1  14.409,8
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) 1.648,0 2.562,3  1.983,7  2.162,7
Liquiditätsgrad I (%) 0,7 0,7  0,7  0,7
Liquiditätsgrad II (%) 1.297,2 785,4  883,2  717,9
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite 9,2 9,7  9,5  10,4
Return on Invest (ROI) 4,2 4,2  3,9  3,9
Geschäftserfolg    
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 95,8 100,3  93,8  89,6
Personalaufwandsquote (%) 63,1 61,4  63,5  65,2
EBIT (TEUR) 1.738,0 1.886,8  1.610,5  1.582,3
Investitionen    
Investitionsquote (%) 4,5 3,2  2,6  1,0
Abschreibungsquote (%) 6,4 6,6  6,4  6,8
Beschäftigte    
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) ‐‐ 302,0  272,0  272,0
   davon Frauen ‐‐ 246,7  ‐‐  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 81,7  ‐‐  ‐‐
Vollzeitäquivalente 232,2 226,1  230,4  231,1
 
Bewertung der Kennzahlen 
Der Anstieg des Eigenkapitals 
resultiert aus dem positiven  
Jahresergebnis in Höhe von 
1.850,3 TEUR, das in die Gewinn‐
rücklagen eingestellt wird.  
Aufgrund dieser Stärkung des 
Eigenkapitals verbessert sich die 
Eigenkapitalquote der Gesell‐
schaft gegenüber dem Vorjahr 
auf 43,1 %. Unter Hinzuziehung 
des Sonderpostens ergibt sich mit 
einer wirtschaftlichen Eigenkapi‐
talquote in Höhe von 90,6 % ein 
sehr guter We
rt für die Gesell‐
schaft. 
Das Leistungsgeschehen hat sich, 
wie die Fallzahlen zeigen, gegen‐
über dem Vorjahr positiv entwi‐
ckelt. Der Case‐Mix‐Index (Fall‐
schwere‐Index im Diagnosis Rela‐
ted Groups [DRG]‐System) sank 
dabei im Vergleich zum Vorjahr 
von 1,075 auf 1,058, wobei sich 
die Erlösentwicklung im Jahr 
2016 dennoch positiv darstellte. 
Die Gesells
chaft ist in das  
Cashpool‐System der Klinikum 
St. Georg gGmbH eingebunden. 
Grundlage für dessen Steuerung 
bildet der Cashpool‐Vertrag.  
Der Finanzmittelfonds der Gesell‐
schaft zum 31.12.2016, beste‐
hend aus liquiden Kassenbestän‐
den und geldäquivalenten sal‐
dierten Cashpool‐Forderungen 
gegen die St. Georg Un
terneh‐
mensgruppe, betrug  
13.652 TEUR. Aufgrund dieses 
Sachverhalts ist der Liquiditäts‐
grad II aussagekräftiger als der 
Liquiditätsgrad I. Der hohe Wert 
dieser Kennzahl (785,4 %) ist auf 
den im Verhältnis zur verfügba‐
ren Liquidität überschaubaren 
Bestand an (kurzfristigen) Ver‐
bindlichkeiten zurückzuführen.  
Die Liquidität der Gesellschaft 
war im Geschäftsjahr 2016  
gesichert. Verm
ögens‐ und  
Finanzlage zeigen ein positives 
Niveau. 
 
  
 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH   339 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 22.254,0 22.684,3  21.607,1  20.698,8
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 115,3  ‐59,4  91,6
Sonstige betriebliche Erträge 416,0 167,0  671,6  742,4
Gesamtleistung 24.687,0 25.055,0  24.331,3  23.538,3
Materialaufwand 4.878,0 4.760,8  4.647,6  4.368,1
Personalaufwand 14.052,0 13.936,2  13.730,0  13.486,5
Abschreibungen 1.568,0 1.552,0  1.565,9  1.714,9
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 1.848,0 2.234,2  2.076,8  1.944,0
Zwischenergebnis 1.738,0 1.886,8  1.610,5  1.582,3
Finanzergebnis  30,0 3,0  24,8  36,4
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 0,0 36,5  0,0  0,0
Ergebnis nach Steuern 1.768,0 1.853,3  1.635,4  1.618,7
Sonstige Steuern 3,0 3,0  2,6  2,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  1.765,0 1.850,3  1.632,7  1.616,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 19.108,0 19.012,6  17.162,3  15.529,6
Gezeichnetes Kapital 200,0 200,0  200,0  200,0
Kapitalrücklage 3.525,0 3.525,2  3.525,2  3.525,2
Gewinnrücklagen 13.382,0 13.201,3  11.568,6  9.952,6
Gewinn‐/Verlustvortrag 236,0 235,8  235,8  235,8
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  1.765,0 1.850,3  1.632,7  1.616,0
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 20.800,0 20.920,4  21.749,2  22.627,6
Rückstellungen 900,0 1.587,3  1.028,4  918,3
Verbindlichkeiten 1.658,0 2.579,2  1.998,0  2.177,7
Summe Passiva 42.466,0 44.099,5  41.938,0  41.253,2
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 24.424,0 23.532,6  24.349,1  25.379,6
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 150,0 155,3  69,8  58,3
Sachanlagen 24.103,0 23.026,1  24.108,0  25.230,0
Finanzanlagen 171,0 351,3  171,3  91,3
Umlaufvermögen 18.037,0 20.561,5  17.585,2  15.847,5
 Vorräte 200,0 305,3  166,7  213,2
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 17.827,0 20.239,4  17.404,3  15.619,4
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 10,0 16,9  14,3  14,9
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 5,0 5,4  3,7  26,1
Summe Aktiva 42.466,0 44.099,5  41.938,0  41.253,2
 
 
 
 
 
 
340   Medizinisches Versorgungszentrum "Schloss Hubertusburg" gGmbH 
 
Medizinisches Versorgungs‐
zentrum "Schloss Huber‐
tusburg" gGmbH 
Adresse 
Am alten Jagdschloss 6a 
04779 Wermsdorf 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.fkh‐hubertusburg.de 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
Fachkrankenhaus Hubertus‐
burg gGmbH  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Annedore Förster 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Zweck der Gesellschaft ist die 
Bereitstellung von Medizinischen 
Versorgungszentren im Sinne  
des § 95 SGB V zur Versorgung 
der Bevölkerung mit ambulanten 
ärztlichen Leistungen.  
Gegenstand des Unternehmens 
ist der Betrieb von medizinischen 
Versorgungszentren im Sinne  
des § 95 SGB V, insbesondere im 
Rahmen der vertragsärztlichen 
und privatärztlichen Versorgung 
sowie der sonstigen ärztlic
hen 
Leistungen." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH 
 
 

 
SHM Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH   341 
 
SHM Suchthilfe Mittel‐
deutschland gGmbH 
Adresse 
Hubertusburg 39 
04779 Wermsdorf 
E‐Mail 
info@drogenklinik‐
wermsdorf.de 
Homepage 
www.drogenklinik‐
wermsdorf.de 
Gründungsjahr 
2005 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
25 TEUR 
Gesellschafter 
AWO Sachsen Soziale Dienste 
gGmbH  70 % 
Fachkrankenhaus Hubertus‐
burg gGmbH  25 % 
SiT‐Suchthilfe in Thüringen 
gGmbH  5 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Thomas Pallutt 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß Gesellschaftsvertrag  
hat das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist das Erbringen von ambulan‐
ten, teilstationären und statio‐
nären Leistungen im Rahmen  
der Förderung, Begleitung und 
Unterstützung von Menschen  
in besonderen Problemsitua‐
tionen." 
 
 

 
342   St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH 
 
St. Georg Facility Mana‐ 
gement Gesellschaft mbH 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
125 TEUR 
Gesellschafter 
Klinikum St. Georg gGmbH  
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Matthias Aris (seit 01.07.2017) 
Reinhard Hartmann  
(bis 30.06.2017) 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Durchführung von 
Dienstleistungen für Unterneh‐
men des Gesundheitswesens  
im Bereich des Facility Manage‐
ments, einschließlich der techni‐
schen Betriebsführung sowie der 
Instandhaltung von Haustechnik 
und sonstigen infrastrukturellen 
Dienstleistungen, allerdings nicht 
ausschließlich für Einrichtungen 
der Klinikum
 St. Georg gGmbH 
oder für mit dieser Gesellschaft 
verbundene Unternehmen. 
2. Sie ist zu allen Maßnahmen 
und Geschäften berechtigt,  
durch die der Gesellschaftszweck 
unmittelbar gefördert werden 
kann. Sie kann sich zur Erfüllung 
ihrer Aufgaben anderer Unter‐
nehmen bedienen, sich an ihnen 
beteiligen und solche Unterneh‐
men sowie Hilfs‐ und Neben‐
betriebe errichten, erwerben  
und verpachten, ferner Unter‐
nehm
ens‐, Zusammenarbeits‐ 
und Interessengemeinschaften 
abschließen und Zweigniederlas‐
sungen errichten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH   343 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) 19,2 20,1  18,7  15,4
Investitionsdeckung (%) 45,9 48,4  101,2  22,5
Fremdfinanzierung (%) 49,6 34,3  33,6  50,6
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 50,4 65,7  66,4  49,4
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 98,3 52,3  50,6  102,5
Fremdkapital (TEUR) 398,4 237,4  209,3  398,4
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) 134,4 92,5  78,8  134,1
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 0,1  0,1  0,0
Liquiditätsgrad II (%) 476,5 590,9  635,5  489,7
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite 2,2 8,9  6,1  4,7
Return on Invest (ROI) 1,1 5,9  4,0  2,3
Geschäftserfolg    
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 31,9 33,2  34,2  37,5
Personalaufwandsquote (%) 81,9 81,5  81,9  75,8
EBIT (TEUR) 12,0 57,2  34,4  109,6
Investitionen    
Investitionsquote (%) 39,5 31,5  21,5  78,3
Abschreibungsquote (%) 18,1 15,3  21,8  17,6
Beschäftigte    
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) ‐‐ 219,0  211,0  187,0
   davon Frauen ‐‐ 157,0  ‐‐  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 71,7  ‐‐  ‐‐
Vollzeitäquivalente 191,2 187,8  171,9  149,9
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 405,4 454,4  413,7  388,6
Gezeichnetes Kapital 125,0 125,0  125,0  125,0
Gewinnrücklagen 6,0 5,9  5,9  5,9
Gewinn‐/Verlustvortrag 265,0 282,8  257,7  239,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  9,4 40,6  25,1  18,2
Rückstellungen 264,0 144,9  130,4  264,3
Verbindlichkeiten 134,4 92,5  78,9  134,1
Summe Passiva 803,8 691,8  623,0  787,1
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 154,4 139,4  116,7  121,2
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 0,0 0,0  0,0  4,1
Sachanlagen 154,4 139,4  116,7  117,0
Umlaufvermögen 649,4 551,7  505,5  665,7
 Vorräte 9,0 5,0  4,2  8,9
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 640,4 546,6  501,2  656,8
Summe Aktiva 803,8 691,8  623,0  787,1
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das  
Berichtsjahr mit einem Jahres‐
ergebnis von 40,6 TEUR ab, das  
auf neue Rechnung vorgetragen 
wird. Aufgrund der Erhöhung  
des Fremdkapitals (Rückstellun‐
gen und Verbindlichkeiten) sinkt 
die errechnete weiterhin hohe 
Eigenkapitalquote der St. Georg 
Facility Management Gesellschaft 
mbH gegenüber dem Vorjahr 
leicht auf 65,7 %. 
Die Gesamtleistung im Berichts‐
jahr entwicke
lte sich positiv  
gegenüber dem Vorjahr und  
dem Planansatz. Der Anstieg der 
Gesamtleistung ist auf die Steige‐
rung der Umsatzerlöse aufgrund 
der Erhöhung der Entgelte für 
erbrachte Leistungen gegenüber 
der St. Georg‐Unternehmens‐
gruppe sowie Leistungserwei‐
terungen im Service zurückzu‐
führen.  
Die Gesellschaft ist in das Cash‐
pool‐System der Klinikum 
St. Geo
rg gGmbH eingebunden. 
Grundlage für dessen Steuerung 
bildet der Cashpool‐Vertrag. 
Der Finanzmittelfonds der Gesell‐
schaft zum 31.12.2016, beste‐
hend aus liquiden Kassenbestän‐
den und geldäquivalenten sal‐
dierten Cashpool‐Forderungen 
gegen die St. Georg Unterneh‐
mensgruppe, betrug 498 TEUR.  
Aufgrund dieses Sachverhalts  
ist der Liquiditätsgrad II aussage‐
kräftiger als der Liquiditäts
grad I. 
Der hohe Wert dieser Kennzahl 
(590,9 %) ist auf den relativ  
geringen Bestand an (kurzfristi‐
gen) Verbindlichkeiten zurück‐
zuführen. Die Verringerung  
dieser Kennzahl gegenüber dem 
Vorjahr geht auf die Erhöhung 
der Verbindlichkeiten zurück.  
Die Liquidität der Gesellschaft 
war im Geschäftsjahr 2016  
gesichert. 
 
 
 
 
 
 
344   St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 6.103,0 6.229,7  5.885,8  5.622,9
Sonstige betriebliche Erträge 0,0 12,6  145,0  40,0
Gesamtleistung 6.103,0 6.242,3  6.030,8  5.662,9
Materialaufwand 506,0 479,1  540,6  698,0
Personalaufwand 4.998,0 5.075,5  4.820,6  4.261,9
Abschreibungen 28,0 21,3  25,5  21,3
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 559,0 609,2  609,7  572,1
Zwischenergebnis 12,0 57,2  34,4  109,6
Finanzergebnis  2,0 0,4  ‐0,2  ‐9,4
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 5,0 15,7  6,6  81,0
Ergebnis nach Steuern 9,0 41,8  27,7  19,2
Sonstige Steuern 0,0 1,2  2,6  1,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  9,0 40,6  25,1  18,2
 
 
 
 
 
St. Georg IT Gesellschaft mbH   345 
 
St. Georg IT  
Gesellschaft mbH 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
125 TEUR 
Gesellschafter 
Klinikum St. Georg gGmbH  
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Thomas Werchau 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Durchführung aller 
Informatik‐Dienstleistungen ein‐
schließlich der informationstech‐
nischen Betreibung des Telema‐
tikverbundes Sachsen Nord,  
insbesondere der  
a) Projektierung, Installation, 
Wartung und Pflege von EDV‐
Technik, 
b) Beratung, Projektierung und 
Installation von Informations‐
systemen, 
c) Sicherstellung der Betre
ibung 
aller rechnergestützten Infor‐
mationssysteme für den medizi‐
nischen und kaufmännisch‐
technischen Betrieb, 
nicht ausschließlich für Einrich‐
tungen, die von der Klinikum 
St. Georg gGmbH oder von mit 
dieser Gesellschaft verbundenen 
Unternehmen betrieben werden. 
2. Sie ist zu allen Maßnahmen 
und Geschäften berechtigt, durch 
die der Gesellschaftszweck un‐
mittelbar gefördert werden kann. 
Sie kan
n sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili‐
gen und solche Unternehmen 
sowie Hilfs‐ und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und ver‐
pachten, ferner Unternehmens‐, 
Zusammenarbeits‐ und Interes‐
sengemeinschaften abschließen 
und Zweigniederlassungen  
errichten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
346   St. Georg IT Gesellschaft mbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) ‐‐ 1,3  4,3  8,6
Investitionsdeckung (%) ‐‐ 2.283,4  ‐‐  ‐‐
Fremdfinanzierung (%) 48,3 47,8  52,3  49,9
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 51,7 52,2  47,7  50,1
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 93,3 91,5  109,7  99,8
Fremdkapital (TEUR) 152,0 145,7  172,4  152,5
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) 22,0 11,1  7,5  22,8
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 0,2  0,6  0,2
Liquiditätsgrad II (%) 1.431,8 1.675,6  3.196,9  1.223,5
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite 2,0 1,3  2,7  1,4
Return on Invest (ROI) 1,0 0,7  1,3  0,7
Geschäftserfolg    
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 59,5 55,3  54,6  59,5
Personalaufwandsquote (%) 86,2 90,7  92,6  85,1
EBIT (TEUR) 3,2 1,7  6,3  4,4
Investitionen    
Investitionsquote (%) ‐‐ 8,1  ‐‐  ‐‐
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 185,4  83,5  45,5
Beschäftigte    
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) ‐‐ 34,0  34,0  30,0
   davon Frauen ‐‐ 8,0  ‐‐  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 23,5  ‐‐  ‐‐
Vollzeitäquivalente 32,3 32,2  32,3  28,4
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 163,0 159,2  157,2  152,9
Gezeichnetes Kapital 125,0 125,0  125,0  125,0
Gewinnrücklagen 2,0 2,3  2,3  2,3
Gewinn‐/Verlustvortrag 33,0 29,9  25,6  23,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  3,0 2,1  4,3  2,1
Rückstellungen 130,0 134,6  164,8  129,7
Verbindlichkeiten 22,0 11,1  7,6  22,8
Summe Passiva 315,0 304,9  329,5  305,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 0,0 3,9  14,3  26,2
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 0,0 0,0  0,0  4,7
Sachanlagen 0,0 3,9  14,3  21,5
Umlaufvermögen 315,0 301,0  315,3  279,2
 Vorräte 0,0 115,4  72,9  0,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 315,0 185,6  242,3  279,2
Summe Aktiva 315,0 304,9  329,5  305,4
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die St. Georg IT Gesellschaft mbH 
schließt das Berichtsjahr mit  
einem Jahresergebnis von 
2,1 TEUR ab, das auf neue  
Rechnung vorgetragen wird. 
Infolge der Verringerung der 
Bilanzsumme hat sich die weiter‐
hin hohe Eigenkapitalquote der 
St. Georg IT Gesellschaft mbH um 
4,5 Prozentpunkte gegenüber 
dem Vorjahr leicht auf 52,2 % 
erhöht.  
Die verringerte Bilanzsumme ist 
im Wesentlichen
 auf geringere 
Forderungen aus Cashpool‐
Guthaben und den Rückgang der 
Rückstellung durch vollständige 
Inanspruchnahme zurückzufüh‐
ren. 
Die Gesellschaft ist in das Cash‐
pool‐System der Klinikum 
St. Georg gGmbH eingebunden. 
Grundlage für dessen Steuerung 
bildet der Cashpool‐Vertrag.  
Der Finanzmittelfonds der Gesell‐
schaft zum 31.12.2016, beste‐
hend aus liquide
n Kassenbestän‐
den und geldäquivalenten sal‐
dierten Cashpool‐Forderungen 
gegen die St. Georg Unterneh‐
mensgruppe, betrug 185 TEUR.  
Aufgrund dieses Sachverhalts  
ist der Liquiditätsgrad II aussage‐
kräftiger als der Liquiditätsgrad I. 
Der hohe Wert dieser Kennzahl 
(1.675,6 %) ist auf den geringen 
Bestand an (kurzfristigen) Ver‐
bindlichkeiten zurückzuführen. 
Aufgrund der Erhöhung der Ver
‐
bindlichkeiten gegenüber dem 
Vorjahr liegt die Kennzahlaus‐
prägung unter dem Vorjahres‐
wert.  
Die Liquidität der Gesellschaft 
war im Geschäftsjahr 2016  
gesichert. 
 
 
 
 
 
 
St. Georg IT Gesellschaft mbH   347 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 1.923,0 1.779,5  1.765,1  1.691,0
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 42,5  72,9  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 25,0 41,2  39,2  22,4
Gesamtleistung 1.948,0 1.863,1  1.877,2  1.713,4
Materialaufwand 2,4 1,3  2,1  71,7
Personalaufwand 1.657,4 1.614,6  1.633,7  1.438,8
Abschreibungen 14,0 7,2  11,9  11,9
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 271,0 238,4  223,1  186,6
Zwischenergebnis 3,2 1,7  6,3  4,4
Finanzergebnis  1,0 0,1  ‐0,1  0,2
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 1,0 ‐0,3  1,9  2,4
Ergebnis nach Steuern 3,2 2,1  4,3  2,2
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  3,2 2,1  4,3  2,1
 
 
 
 
 
 
348   St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH 
 
St. Georg Nachsorge und 
ambulante Pflege GmbH 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E‐Mail 
ambulantepfle‐
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
125 TEUR 
Gesellschafter 
Klinikum St. Georg gGmbH  
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Simone Flieger  
(bis 04.05.2017) 
Birgit Schienbein  
(seit 04.05.2017) 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Durchführung aller 
pflegerischen Dienstleistungs‐
tätigkeiten im Bereich der Patien‐
tenpflege, z. B. ambulante Pflege, 
Überleitpflege, onkologische 
Pflege, Palliativpflege, Pflege‐
beratungen und ‐schulungen, 
hauswirtschaftliche Service‐
leistungen u. a., nicht ausschließ‐
lich für die Klinikum St. Geo rg 
gGmbH. 
2. Sie ist zu allen Maßnahmen 
und Geschäften berechtigt, durch 
die der Gesellschaftszweck un‐
mittelbar gefördert werden kann. 
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen betei‐
ligen und solche Unternehmen 
sowie Hilfs‐ und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und ver‐
pachten, ferner Unternehmens‐, 
Zusammenarbeits‐ und Interes‐
sengemei
nschaften abschließen 
und Zweigniederlassungen er‐
richten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH   349 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) 2,2 3,8  3,0  1,5
Investitionsdeckung (%) ‐‐ 49,8  66,5  ‐‐
Fremdfinanzierung (%) 21,9 19,1  19,1  22,7
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 78,1 80,9  80,9  77,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 28,0 23,7  23,7  29,4
Fremdkapital (TEUR) 70,0 76,3  63,0  68,3
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) 19,0 20,0  23,9  17,6
Liquiditätsgrad I (%) 9,5 3,1  6,0  9,9
Liquiditätsgrad II (%) 1.485,7 1.858,4  1.253,4  1.514,5
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite 3,8 17,5  12,8  11,6
Return on Invest (ROI) 3,0 14,1  10,4  8,9
Geschäftserfolg    
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 43,3 50,9  45,5  40,7
Personalaufwandsquote (%) 85,0 79,5  76,5  80,2
EBIT (TEUR) 8,7 67,4  39,9  3,3
Investitionen    
Investitionsquote (%) ‐‐ 70,5  80,5  ‐‐
Abschreibungsquote (%) 97,1 35,1  53,5  930,5
Beschäftigte    
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) ‐‐ 16,0  16,0  18,0
   davon Frauen ‐‐ 14,0  ‐‐  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 87,5  ‐‐  ‐‐
Vollzeitäquivalente 14,1 12,8  13,4  15,1
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 250,0 322,3  266,0  231,9
Gezeichnetes Kapital 125,0 125,0  125,0  125,0
Gewinnrücklagen 8,0 8,3  8,3  8,3
Gewinn‐/Verlustvortrag 107,5 132,7  98,6  71,8
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  9,5 56,3  34,1  26,8
Rückstellungen 49,0 55,7  37,5  48,8
Verbindlichkeiten 21,0 20,6  25,5  19,5
Summe Passiva 320,0 398,7  329,0  300,2
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 7,0 15,2  9,7  4,6
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 0,0 2,8  4,3  0,0
Sachanlagen 7,0 12,4  5,5  4,6
Umlaufvermögen 312,0 383,2  319,0  295,1
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 310,0 382,6  317,5  293,2
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 2,0 0,6  1,5  1,9
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 1,0 0,3  0,3  0,5
Summe Aktiva 320,0 398,7  329,0  300,2
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die St. Georg Nachsorge und 
ambulante Pflege GmbH schließt 
das Berichtsjahr mit einem Jah‐
resergebnis von 56,3 TEUR ab, 
das auf neue Rechnung vorge‐
tragen wird. 
Die Kennzahlen weisen eine kon‐
stante Entwicklung der Gesell‐
schaft aus. Da die Umsatzerlöse 
gegenüber dem Vorjahr gestie‐
gen sind und sich 2016 gleichzei‐
tig die Mitarbeiter (Vollzeitäqui‐
valente, VZÄ) gerin
gfügig verrin‐
gerten, stieg der Umsatz je  
VZÄ leicht um 5,4 TEUR auf 
50,9 TEUR. 
Die positive Entwicklung des  
Eigenkapitals konnte den Anstieg 
des Fremdkapitals (Rückstellun‐
gen und Verbindlichkeiten) er‐
folgreich kompensieren, sodass 
die Eigenkapitalquote gegenüber 
dem Vorjahr konstant blieb. 
Die Gesellschaft ist in das Cash‐
pool‐System der Klinikum 
St. Geo
rg gGmbH eingebunden. 
Grundlage für dessen Steuerung 
bildet der Cashpool‐Vertrag. 
Der Finanzmittelfonds der Gesell‐
schaft zum 31.12.2016, beste‐
hend aus liquiden Kassenbestän‐
den und geldäquivalenten sal‐
dierten Cashpool‐Forderungen 
gegen die St. Georg Unterneh‐
mensgruppe, betrug 308 TEUR.  
Aufgrund dieses Sachverhalts  
ist der Liquiditätsgrad II aussage‐
kräftiger als der Liquiditätsgrad I. 
Der hohe Wert dieser Ken
nzahl 
(1.858,4 %) ist auf den im Ver‐
hältnis zur verfügbaren Liquidität 
sehr geringen Bestand an (kurz‐
fristigen) Verbindlichkeiten  
zurückzuführen. Die positive 
Entwicklung der Kennzahl gegen‐
über dem Vorjahr liegt in der 
Erhöhung der Forderungen und 
Verringerung der Verbindlichkei‐
ten begründet.  
Die Liquidität der Gesellschaft 
war im Geschäftsjahr 2016  
gesicher
t. 
 
 
350   St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 612,0 651,6  609,5  612,7
Sonstige betriebliche Erträge 60,0 30,1  17,7  34,7
Gesamtleistung 672,0 681,7  627,2  647,4
Materialaufwand 59,0 22,7  49,8  47,8
Personalaufwand 520,0 518,0  466,5  491,1
Abschreibungen 6,8 5,3  5,2  42,8
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 77,5 68,3  65,9  62,5
Zwischenergebnis 8,7 67,4  39,9  3,3
Außerordentliches Ergebnis 0,0 0,0  1,8  24,1
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 0,0 11,0  6,8  0,0
Ergebnis nach Steuern 9,5 56,3  34,1  26,8
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  9,5 56,3  34,1  26,8
 
 
 
 
 
St. Georg Wirtschafts‐ und Logistikgesellschaft mbH   351 
 
St. Georg Wirtschafts‐ und 
Logistikgesellschaft mbH 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
2006 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
125 TEUR 
Gesellschafter 
Klinikum St. Georg gGmbH 
  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Grit Jetting 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafter‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"1. Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Durchführung aller 
Dienstleistungstätigkeiten im 
Bereich der Wirtschafts‐ und 
Versorgungsdienstleistungen, 
insbesondere 
a) die Versorgung mit  
Wirtschaftsbedarf, 
b) Speisenversorgung, 
c) Wäscheversorgung, 
d) Logistikleistungen verschie‐
denster Art, 
nicht ausschließlich für Einrich‐
tungen, die von der Klinikum 
St. Georg gGmb
H oder von mit 
dieser Gesellschaft verbundenen 
Unternehmen betrieben werden. 
2. Sie ist zu allen Maßnahmen 
und Geschäften berechtigt,  
durch die der Gesellschaftszweck 
unmittelbar gefördert werden 
kann. Sie kann sich zur Erfüllung 
ihrer Aufgaben anderer Unter‐
nehmen bedienen, sich an ihnen 
beteiligen und solche Unterneh‐
men sowie Hilfs‐ und Nebenbe‐
triebe errichten, erwerben und 
verpachten,
 ferner Unterneh‐
mens‐, Zusammenarbeits‐  
und Interessengemeinschaften  
abschließen und Zweigniederlas‐
sungen errichten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Siehe Klinikum St. Georg gGmbH 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
352   St. Georg Wirtschafts‐ und Logistikgesellschaft mbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) 1,2 7,7  6,9  0,5
Investitionsdeckung (%) ‐‐ 27,2  5,4  ‐‐
Fremdfinanzierung (%) 81,2 86,2  79,5  82,9
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 18,8 13,8  20,5  17,1
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 432,3 623,3  387,6  486,0
Fremdkapital (TEUR) 549,0 786,5  484,4  574,7
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) 199,0 196,2  188,0  224,8
Liquiditätsgrad I (%) 8,3 5,0  4,2  7,5
Liquiditätsgrad II (%) 307,4 406,5  288,7  283,3
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite 6,3 1,0  5,4  10,8
Return on Invest (ROI) 1,2 0,1  1,1  1,8
Geschäftserfolg    
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 58,6 62,8  61,3  59,9
Personalaufwandsquote (%) 46,9 44,3  45,0  46,4
EBIT (TEUR) 13,0 44,4  10,3  72,7
Investitionen    
Investitionsquote (%) ‐‐ 56,1  96,7  ‐‐
Abschreibungsquote (%) 25,0 15,2  5,2  33,4
Beschäftigte    
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) ‐‐ 219,0  218,0  220,0
   davon Frauen ‐‐ 122,0  ‐‐  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 55,7  ‐‐  ‐‐
Vollzeitäquivalente 192,2 184,6  185,0  187,5
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 127,0 126,2  125,0  118,2
Gezeichnetes Kapital 125,0 125,0  125,0  125,0
Gewinnrücklagen 6,0 5,9  5,9  5,9
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐12,0 ‐5,9  ‐12,7  ‐25,4
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  8,0 1,2  6,7  12,7
Rückstellungen 332,0 580,0  288,2  331,8
Verbindlichkeiten 217,0 206,5  196,2  242,9
Summe Passiva 676,0 912,7  609,4  693,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 8,0 70,7  41,8  3,6
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 0,0 7,6  0,0  0,0
Sachanlagen 8,0 63,1  41,8  3,6
Umlaufvermögen 667,0 839,4  566,5  688,1
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 649,0 829,1  558,2  670,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 18,0 10,3  8,3  18,1
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 1,0 2,6  1,1  1,3
Summe Aktiva 676,0 912,7  609,4  693,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die St. Georg Wirtschafts‐ und 
Logistikgesellschaft mbH schließt 
das Berichtsjahr mit einem  
Jahresergebnis in Höhe von 
1,2 TEUR ab, das auf neue Rech‐
nung vorgetragen wird. 
Das Geschäftsjahr folgte entspre‐
chend dem Aufgabenspektrum 
der Gesellschaft der Leistungs‐
entwicklung der Muttergesell‐
schaft Klinikum St. Georg gGmbH. 
Infolgedessen erhöhten sich die 
Umsatzerlöse und dazu korres‐
pondierend
 die Materialaufwen‐
dungen. Der Anstieg der Bilanz‐
summe ist auf die mit dem Sach‐
verhalt einhergehende Erhöhung 
der Forderungen und Rückstel‐
lungsbildung zurückzuführen.  
Infolge der Erhöhung der Bilanz‐
summe hat sich die Eigenkapital‐
quote der St. Georg Wirtschafts‐ 
und Logistikgesellschaft mbH um 
6,7 Prozentpunkte gegenüber 
dem Vorjahr deutlich auf 13,8 % 
verringert. Da die Gesellschaft als 
Dienstleister und Tochtergesell
‐
schaft in die St. Georg Unter‐
nehmensgruppe eingebunden ist, 
erscheint die Eigenkapitalausstat‐
tung ausreichend. 
Die Gesellschaft ist in das Cash‐
pool‐System der Klinikum 
St. Georg gGmbH eingebunden. 
Grundlage für dessen Steuerung 
bildet der Cashpool‐Vertrag.  
Der Finanzmittelfonds der Gesell
‐
schaft zum 31.12.2016, beste‐
hend aus liquiden Kassenbestän‐
den und geldäquivalenten sal‐
dierten Cashpool‐Forderungen 
gegen die St. Georg Unterneh‐
mensgruppe, betrug 427 TEUR.  
Aufgrund dieses Sachverhalts ist 
der Liquiditätsgrad II aussage‐
kräftiger als der Liquiditätsgrad I. 
Der hohe Wert dieser Kennzahl 
(406,5 %) ist auf den im Verhält‐
nis zur verfügbaren Liquidi
tät 
überschaubaren Bestand an 
(kurzfristigen) Verbindlichkeiten 
zurückzuführen. Die Liquidität 
der Gesellschaft im Geschäftsjahr 
2016 war gesichert.     
 
St. Georg Wirtschafts‐ und Logistikgesellschaft mbH   353 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 11.267,0 11.594,6  11.338,5  11.226,5
Sonstige betriebliche Erträge 3,0 43,0  67,7  49,8
Gesamtleistung 11.270,0 11.637,6  11.406,2  11.276,3
Materialaufwand 5.005,0 5.451,1  5.224,0  5.103,3
Personalaufwand 5.288,0 5.131,5  5.102,1  5.203,5
Abschreibungen 2,0 10,8  2,2  1,2
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 962,0 999,7  1.067,7  895,7
Zwischenergebnis 13,0 44,4  10,3  72,7
Finanzergebnis  0,0 ‐7,9  ‐1,0  ‐4,3
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 5,0 32,6  ‐1,2  51,9
Ergebnis nach Steuern 8,0 3,9  10,4  16,5
Sonstige Steuern 0,0 2,7  3,7  3,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  8,0 1,2  6,7  12,7
 
 
 
 
 
354   Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 
 
Städtische Altenpflege‐
heime Leipzig gGmbH 
Adresse 
Am Elsterwehr 10 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
gf‐[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sah‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
2004 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
300 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Stefan Eckner 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschaftsprüfungs‐
gesellschaft  
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Prof. Dr. Thomas Fabian 
(Vorsitzender) 
 Andreas Habicht (Stellver‐
tretender Vorsitzender) 
 Meike Baumer 
 Katrin Hahn 
 Christian Kriegel 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
 Birgitt Mai 
 Christian Schulze 
 Karsten Wengrzik 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Pflege, Versorgung, 
Betreuung und Beratung hilfe‐
bedürftiger, alter oder behinder‐
ter Menschen sowie alle dafür 
notwendigen direkt und indirekt 
vorbereitenden und bereitstel‐
lenden Dienstleistungen im  
Gebiet der Stadt Leipzig. 
(2) Der Zweck des Unternehmens 
ist die Förderung der Altenhilfe 
und wi
rd in erster Linie durch  
die Betreibung von Pflegeheimen 
verwirklicht. 
(3) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahmen und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell‐
schaftszweck unmittelbar geför‐
dert werden kann. Sie kann im 
Rahmen des Gegenstandes der 
Gesellschaft Unternehmen grün‐
den, erwerben, pachten, mieten 
oder sich an solchen be
teiligen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH   355 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Tagespflege 5.509,0 4.753,0  5.134,0  5.162,0
Pflegetage insgesamt 439.871,0 438.162,0  443.455,0  451.767,0
Stufe 1 148.135,0 145.478,0  148.943,0  143.387,0
Stufe 2 181.851,0 176.762,0  173.129,0  174.918,0
Stufe 3 82.855,0 80.919,0  86.693,0  91.043,0
Stufe H 17.217,0 26.229,0  25.239,0  27.339,0
Stufe 1 Tagespflege 2.103,0 2.312,0  1.784,0  1.706,0
Stufe 2 Tagespflege 2.547,0 1.593,0  2.274,0  2.091,0
Stufe 3 Tagespflege 859,0 848,0  772,0  619,0
Stufe 0 Tagespflege 0,0 0,0  304,0  746,0
Bettenkapazität 
(Basis: 100 % Auslastung) 1.237,0 1.237,0  1.211,0  1.266,0
Auslastung (%) 0,0 97,1  98,0  97,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 96,5 97,8  94,8  95,1
Investitionsdeckung (%) 57,2 26,1  23,1  35,1
Fremdfinanzierung (%) 69,2 70,8  67,7  62,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 17,6 16,6  17,9  20,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 225,0 242,9  210,0  163,9
Fremdkapital (TEUR) 70.911,0 77.304,6  67.704,8  53.565,8
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 53.211,0 60.894,0  47.190,2  33.032,6
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 18,2  62,9  108,0
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 25,2  69,0  121,7
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 1,7 1,9  2,0  2,4
Return on Invest (ROI) 0,3 0,3  0,4  0,5
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 49,6 54,0  48,8  48,9
Personalaufwandsquote (%) 70,6 64,2  67,9  66,5
EBIT (TEUR) 1.603,1 1.650,3  1.157,1  990,1
Investitionen          
Investitionsquote (%) 8,0 15,6  17,5  14,0
Abschreibungsquote (%) 4,6 4,1  4,0  4,9
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 915,0 928,0  903,0  864,0
Auszubildende 57,0 69,0  60,0  46,0
Vollzeitäquivalente 733,6 742,0  728,0  705,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Gesellschaft schließt das Jahr 
2016 mit einem Überschuss von 
344 TEUR ab. Daraus ergeben 
sich eine Umsatzrendite von 
0,9 % und eine Eigenkapitalren‐
dite von 1,9 %. Der Jahresüber‐
schuss lag um 35 TEUR über der 
Planung und um 13 TEUR unter 
dem Vorjahresergebnis. Er wird 
anteilig in Höhe von 41 TEUR zur 
Verwendung für gemeinnü
tzige 
Zwecke an die Gesellschafterin 
weitergeleitet.  Der verbleibende 
Betrag wird auf neue Rechnung 
vorgetragen und erhöht somit 
das Eigenkapital von 17.852 TEUR 
auf 18.155 TEUR. Die Eigenkapi‐
talquote ist dennoch um 1,3 Pro‐
zentpunkte rückläufig auf 16,6 %, 
da der Anteil vom Fremdkapital 
am Gesamtkapital weiterhin 
steigt. Im Jahr 2016 wurden  
zukunftsorientierte Investitionen 
in
 Höhe von 16.612 TEUR vorge‐
nommen. Wesentliche Maßnah‐
men wurden hierbei im Bereich 
der vollstationären Pflege, des 
altersgerechten Wohnens und 
der Flüchtlingsunterbringung 
vorgenommen.  Die Finanzierung 
erfolgte über Darlehen, Förder‐
mittel und Eigenmittel. Im Jahr 
2016 nahm die Gesellschaft 
Fremdkapital in Höhe von 
13.277 TEUR auf, sodass sich die 
Fremdfina
nzierungsquote zum  
Stichtag auf 70,8 % erhöhte.  
Die Auslastung der stationären 
Einrichtungen betrug im Jahres‐
durchschnitt ebenso wie im Vor‐
jahr 98 % und liegt damit weiter‐
hin auf einem stabil hohen  
Niveau.  
Die Gesellschaft verfügte zum 
Jahresende über liquide Mittel  
in Höhe von 1.656 TEUR.  
Eine der Gesellschaft zur Verf
ü‐
gung stehende Kontokorrent‐
kreditlinie wurde zum Stichtag 
mit 906 TEUR zusätzlich in An‐
spruch genommen. Die Zahlungs‐
fähigkeit der Gesellschaft war im 
Geschäftsjahr jedoch zu jedem 
Zeitpunkt gegeben. 
 
 
356   Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 36.412,5 40.093,0  35.555,3  34.444,2
Sonstige betriebliche Erträge 4.740,8 2.037,9  3.852,8  4.107,7
Gesamtleistung 41.153,3 42.131,0  39.408,0  38.551,8
Materialaufwand 7.346,9 7.560,2  7.331,2  7.358,8
Personalaufwand 25.690,9 25.727,1  24.126,5  22.891,7
Abschreibungen 4.500,9 4.328,0  3.833,6  4.019,2
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 2.011,5 2.865,3  2.959,7  3.292,1
Zwischenergebnis 1.603,1 1.650,3  1.157,1  990,1
Finanzergebnis ‐1.279,4 ‐1.306,4  ‐1.044,9  ‐786,3
Außerordentliches Ergebnis 26,0 0,0  249,5  231,4
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 0,0 0,0  4,6  10,3
Ergebnis nach Steuern 349,7 343,9  357,1  424,9
Sonstige Steuern 41,2 0,0  0,0  0,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 308,5 343,9  357,1  424,9
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 18.067,8 18.154,6  17.851,8  17.535,6
Gezeichnetes Kapital 300,0 300,0  300,0  300,0
Kapitalrücklage 12.233,8 12.233,8  12.233,8  12.233,8
Gewinnrücklagen 193,0 192,9  192,9  192,9
Gewinn‐/Verlustvortrag 5.032,5 5.084,0  4.767,9  4.384,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 308,5 343,9  357,1  424,9
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 26.900,0 27.333,1  28.774,5  30.282,4
Rückstellungen 1.300,0 1.032,4  1.497,8  1.657,2
Verbindlichkeiten 56.111,0 62.549,6  51.783,4  36.719,2
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 50,0 56,0  36,3  48,2
Summe Passiva 102.428,8 109.125,8  99.943,8  86.242,6
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 98.875,8 106.716,9  94.784,8  81.996,7
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 20,0 65,4  78,8  42,6
Sachanlagen 98.855,8 106.651,5  94.706,0  81.954,1
Umlaufvermögen 3.530,0 2.339,3  5.111,5  4.218,7
Vorräte 80,0 52,5  77,0  65,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 550,0 631,1  441,4  467,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 2.900,0 1.655,7  4.593,2  3.686,6
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 20,0 45,1  30,9  27,3
Aktiver Unterschiedsbetrag 
aus Vermögensverrechnung 3,0 24,5  16,6  0,0
Summe Aktiva 102.428,8 109.125,8  99.943,8  86.242,6
 
  
 
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe   357 
 
Städtischer Eigenbetrieb 
Behindertenhilfe 
Adresse 
Rosa‐Luxemburg‐Straße 30 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.seb‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Stammkapital 
511,3 TEUR 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Jugend,  
Soziales, Gesundheit 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Peter Böhmer 
Abschlussprüfer 
Roever Broenner Susat Mazars 
GmbH & Co. KG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft Steuer‐
beratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Jugend, Soziales, Gesundheit 
 Prof. Dr. Thomas Fabian  
(Vorsitzender, beauftragter 
ständiger Vertreter des Ober‐
bürgermeisters) 
 Karsten Albrecht 
 Adam Bednarsky 
 Andreas Habicht 
 Holger Hentschel 
 Margitta Hollick 
 Ute Köhler‐Siegel 
 Dr. Judith Künstler 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
 Jens Lehmann 
 Christian Schulze 
 Naomi‐Pia Witte 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben: 
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Betreuung und Förderung von 
Menschen mit Behinderungen, 
psychischen Erkrankungen 
und/oder sozialen Benachtei‐
ligungen. Aufgabe des Eigen‐
betriebs ist dabei insbesondere 
die Bereitstellung von: 
1. Angeboten an stationären, 
teilstationären und ambulanten 
Betreuungsangeboten für behin‐
derte und psychisch erkrankte 
Mensc
hen und deren Angehöri‐
ge, 
2. Angeboten im Rahmen der 
Integration/Inklusion von Behin‐
derten und Nichtbehinderten, 
3. präventiven Angeboten zur 
Vermeidung von Erkrankun‐
gen/Behinderungen bzw. Redu‐
zierung deren Folgen,  
4. Leistungen zur Eingliederung 
von behinderten sowie sozial 
benachteiligten Menschen in die 
Gesellschaft.  
Aufgabe des Eigenbetriebs ist 
auch die Unterstützung der Stadt 
Leipzig bei der Erfüll
ung anderer 
sozialer Zwecke.  
(2) Zur Leistungserbringung ver‐
fügt der Eigenbetrieb insbeson‐
dere über: 
1. Einrichtungen bzw. Wohnhei‐
me für Erwachsene sowie für 
Kinder und Jugendliche mit  
 geistigen und/oder (Schwer‐) 
Mehrfachbehinderungen 
und/oder chronisch psychi‐
schen Erkrankungen, 
 geistigen und/oder Sehbehin‐
derungen bzw. Blindheit so‐
wie Mehrfach‐ und Sprachbe‐
hinderungen; 
2. eine Kontakt‐ und Beratungs‐
stelle; 
3. Kindertagesstätten bzw. heil‐
pädagogische Kindertagesstätten 
sowie Einrichtungen zur heilpä‐
dagogischen Ganztagsbetreuung, 
eine Interdisziplinäre Frühförder‐ 
und Frühberatungsstelle ein‐
schließlich logopädischer Praxis 
sowie  

 
358   Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016
Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig)  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 84,9 68,5  81,5  80,2
Investitionsdeckung (%) 16,4 29,9  55,0  361,5
Fremdfinanzierung (%) 51,7 58,2  54,9  57,8
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 12,1 19,2  16,1  11,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 107,0 139,3  121,5  136,8
Fremdkapital (TEUR) 14.110,5 15.866,9  11.138,4  11.437,1
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 3.503,0 8.813,9  4.267,6  4.555,1
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 6,0  5,3  4,4
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 110,2  89,4  82,1
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 2,4 1,5  0,1  0,5
Return on Invest (ROI) 0,3 0,3  0,0  0,1
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 56,4 60,1  56,8  55,3
Personalaufwandsquote (%) 83,5 80,7  82,0  83,5
EBIT (TEUR) 87,0 85,8  34,0  23,8
Investitionen          
Investitionsquote (%) 23,4 16,3  9,1  1,3
Abschreibungsquote (%) 3,8 4,9  5,0  4,8
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig ‐‐ ‐‐  172,0  170,0
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 766,0 579,0  362,0  40,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt (ohne 
Azubis) 422,0 422,0  408,0  340,0
Vollzeitäquivalente 386,0 361,4  346,0  299,0
 
Leistungsdaten 
  Plan 2016
Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig)  Ist 2014
Erwachsenenheime (Plätze) 170,0 171,0  167,0  168,0
Wohnstätte 
Breunsdorffstraße 39,0 40,0  40,0  39,0
Wohnstätte Losinskiweg 55,0 56,0  55,0  55,0
Wohnstätte am Vorwerk 44,0 43,0  44,0  42,0
Wohnprojekt Schönefeld 32,0 32,0  28,0  32,0
Für geistig behinderte 
Menschen 35,0 35,0  36,0  35,0
Für chronisch psychisch 
kranke Menschen 11,0 16,0  13,0  11,0
Ambulant betreutes 
Wohnen gesamt 81,0 69,0  68,0  79,0
Dahlienstraße 40,0 41,0  43,0  39,0
Frühförderstelle (Plätze) 100,0 97,0  80,0  122,0
Logopädische Praxis 130,0    101,0  131,0
 
4. einen ambulanten Pflegedienst 
gemäß SGB V zur behandlungs‐
pflegerischen Versorgung von 
Betreuten gemäß Absatz 1.  
(3) Der Eigenbetrieb kann im 
Rahmen der Gesetze und in  
Umsetzung der Aufgaben nach 
Absatz 1 Leistungen für Dritte 
erbringen. Die Aufgaben nach 
Satz 1 dienen der Mittelbeschaf‐
fung für die steuerbegünstigten 
Zwecke. 
(4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eig
enbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Die Eigentümerziele wurden  
von der Ratsversammlung am 
17.10.2007 beschlossen (RBIV‐
1023/07). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Der SEB schloss das Wirtschafts‐
jahr 2016 mit einem positiven 
Jahresergebnis in Höhe von 
80 TEUR ab. Dieses soll entspre‐
chend dem Vorschlag der  
Betriebsleitung auf neue Rech‐
nung vorgetragen werden.  
Vor diesem Hintergrund sowie 
aufgrund der Zuführung eines 
Trägerdarlehens in Höhe von 
1.882 TEUR zur Kapitalrücklage 
erhöht sich das Eigenkapital auf 
5.233 TEUR. Entsprechen
d steigt 
die Eigenkapitalquote auf 19,2 % 
(Vorjahr: 16,1 %). Die Bilanz‐
summe erhöhte sich deutlich  
im Vergleich zum Vorjahr, da 
bereits beschiedene Zuwendun‐
gen für Bauvorhaben im Berichts‐
jahr noch nicht zweckentspre‐
chend verwendet wurden und 
demnach sowohl in den sonsti‐
gen Vermögensgegenständen 
(4.964 TEUR) als auch sonstigen 
Verbindlichk
eiten (5.995 TEUR) 
abzubilden waren. Hierdurch 
wird insbesondere die Kennzahl 
Anlageintensität beeinflusst, die 
demnach trotz steigendem Anla‐
gevermögen auf 68,5 % sinkt.  
Die Investitionsquote steigt  
dagegen aufgrund der umfang‐
reichen Investitionen in Höhe von 
3.037 TEUR auf 16,3 %. Die Fi‐
 
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe   359 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016
Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig)  Ist 2014
Umsatzerlöse 21.761,0 21.731,3  19.646,7  16.535,0
Andere aktivierte
 Eigenleistungen 0,0 94,9  38,6  1,4
Sonstige betriebliche Erträge 6.599,0 1.627,9  1.721,3  1.475,5
Gesamtleistung 28.360,0 23.454,1  21.406,6  18.011,9
Materialaufwand 2.610,0 3.030,1  2.797,2  2.309,0
Personalaufwand 18.171,0 17.540,5  16.106,7  13.808,1
Abschreibungen 890,0 907,5  827,6  757,1
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 6.602,0 1.890,3  1.641,2  1.113,9
Zwischenergebnis 87,0 85,8  34,0  23,8
Finanzergebnis ‐5,0 ‐1,7  ‐15,1  ‐11,0
Ergebnis nach Steuern 82,0 84,1  18,4  12,6
Sonstige Steuern 4,0 3,9  14,6  2,4
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 78,0 80,2  3,8  10,2
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016
Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig)  Ist 2014
Eigenkapital 3.307,0 5.233,3  3.271,3  2.234,7
Stammkapital 511,0 511,3  511,3  511,3
Kapitalrücklage 1.677,0 3.596,9  1.715,1  1.677,1
Gewinnrücklagen 1.096,0 1.096,5  1.096,5  1.096,5
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐55,0 ‐51,6  ‐55,4  ‐1.060,4
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 78,0 80,2  3,8  10,2
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 19.761,0 12.306,8  11.791,0  12.246,0
Rückstellungen 400,0 403,7  619,0  431,1
Verbindlichkeiten 3.710,0 9.284,2  4.490,3  4.767,3
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 120,0 25,6  133,6  115,8
Summe Passiva 27.298,0 27.253,6  20.305,2  19.794,8
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016
Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig)  Ist 2014
Anlagevermögen 23.189,0 18.670,4  16.542,8  15.874,3
Immaterielle
Vermögensgegenstände 12,0 16,0  14,9  12,2
Sachanlagen 23.177,0 18.649,3  16.527,9  15.862,1
Finanzanlagen 0,0 5,0  0,0  0,0
Umlaufvermögen 4.104,0 8.571,8  3.755,6  3.914,9
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 3.897,0 8.101,5  3.532,8  3.702,8
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 207,0 470,3  222,8  212,1
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 5,0 11,5  6,8  5,6
Summe Aktiva 27.298,0 27.253,6  20.305,2  19.794,8
 
nanzierung erfolgt durch Zuwen‐
dungen der Stadt, durch weitere 
Fördermittelgeber sowie aus dem 
laufenden Betrieb des SEB. Die 
Personalaufwandsquote liegt 
entsprechend dem Geschäftsmo‐
dell mit 80,7 % weiter auf einem 
hohen Niveau.  
In den liquiden Mitteln des SEB 
sind die treuhänderisch geführ‐
ten Bewohnerkonten in Höhe 
von 172 TEUR enthalten, sodass 
zum Sticht
ag 31.12.2016 der 
Liquiditätsgrad I abzüglich dieser 
Bestände 3,9 % betrug. 
 
 
 
 
 
 
 
360   Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 
 
Städtisches Klinikum  
"St. Georg" Leipzig 
Adresse 
Delitzscher Straße 141 
04129 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sanktgeorg.de 
Gründungsjahr 
1993 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Stammkapital 
30.000 TEUR 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Jugend,  
Soziales, Gesundheit 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Dr. Iris Minde 
Abschlussprüfer 
BDO AG Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Jugend, Soziales, Gesundheit 
 Prof. Dr. Thomas Fabian  
(Vorsitzender, beauftragter 
ständiger Vertreter des  
Oberbürgermeisters) 
 Karsten Albrecht 
 Adam Bednarsky 
 Andreas Habicht 
 Holger Hentschel 
 Margitta Hollick 
 Ute Köhler‐Siegel 
 Dr. Judith Künstler 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
 Jens Lehmann 
 Christian Schulze 
 Naomi‐Pia Witte 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Förderung der öffentlichen 
Gesundheitspflege. Dieser Zweck 
wird insbesondere verwirklicht 
durch den Betrieb von Pflege‐ 
und Betreuungseinrichtungen 
sowie von ambulanten Einrich‐
tungen. Aufgaben des Eigen‐
betriebs sind schwerpunktmäßig:  
1. die Betreibung der Klinik für 
Forensische Psychiatrie,  
2. die bedarfsgerechte stationä‐
re,
 teilstationäre und ambulante 
medizinische Versorgung der 
Bevölkerung im Territorium,  
3. die vorsorgende, begleitende 
und nachsorgende Hilfe bei 
Suchterkrankungen,  
4. die ärztliche und psycholo‐
gische Betreuung,  
5. die wohnheimmäßige Unter‐
bringung und Betreuung von 
Suchtkranken,  
6. die wohnheimmäßige Unter‐
bringung und Betreuung von 
chronisch‐psychisch Kranken,  
7. die Pflege und Betreuung von 
Mensc
hen im Wachkoma inner‐
halb eines speziellen Pflegehei‐
mes.  
(2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 

 
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig   361 
Leistungsdaten 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
 Klinik für Forensische 
Psychiatrie (Planbetten) 118 118  118  118
 Auslastung (%) 95,0 94,0  91,6  96,1
 Zentrum für Drogenhilfe 
(Plätze) 55 55  55  55
Auslastung (%) 96,0 97,5  98,5  98,0
Pflegeheim für Menschen 
im Wachkoma (Plätze) 20 20  20  20
Auslastung (%) 96,0 98,2  100,0  99,6
Sozialtherapeutische 
Wohnstätte (Plätze) 40 40  40  40
Auslastung (%) 98,0 99,3  99,7  98,1
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation    
Anlageintensität (%) 97,6 97,4  98,2  97,2
Investitionsdeckung (%) 1.041,2 1.489,4  379,7  126,7
Fremdfinanzierung (%) 39,1 38,9  39,4  40,4
Kapitalstruktur    
Eigenkapitalquote (%) 31,0 31,1  30,2  28,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  747,3
Verschuldungsgrad (%) 64,3 63,8  65,0  68,0
Fremdkapital (TEUR) 56.495,1 56.255,4  58.477,1  62.386,7
Liquidität    
Effektivverschuldung (TEUR) 6.969,7 6.648,8  6.547,5  7.752,1
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 0,8  0,5  0,6
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 83,6  61,2  77,8
Rentabilität    
Eigenkapitalrendite ‐‐ 0,2  0,5  ‐0,1
Return on Invest (ROI) ‐‐ 0,1  0,1  ‐0,0
Geschäftserfolg    
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 78,5 69,6  68,7  66,2
Personalaufwandsquote (%) 73,2 84,5  83,7  84,5
EBIT (TEUR) 4,4 108,2  219,3  68,9
Investitionen    
Investitionsquote (%) 0,4 0,3  1,0  3,2
Abschreibungsquote (%) 3,9 3,9  3,8  4,0
Zuschuss (TEUR)    
Ertragszuschuss 
der Stadt Leipzig ‐‐ 3.099,7  2.950,0  2.714,9
Investitionszuschuss 
der Stadt Leipzig ‐‐ 0,5  4,0  16,0
Beschäftigte    
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 301,0 284,0  280,0  283,0
   davon Frauen ‐‐ 149,0  ‐‐  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 52,5  ‐‐  ‐‐
Auszubildende 1,0 1,0  1,0  1,0
Vollzeitäquivalente 260,1 245,9  240,5  239,9
 
Bewertung der Kennzahlen 
Der Eigenbetrieb schließt das 
Berichtsjahr mit einem Jahres‐
ergebnis von 83,6 TEUR ab, das 
auf neue Rechnung vorgetragen 
werden soll.  
Die Eigenkapitalquote verbessert 
sich infolge des Rückgangs der 
Bilanzsumme gegenüber dem 
Vorjahr leicht auf 31,1 %. Unter 
Berücksichtigung des Sonderpos‐
tens beträgt die Eigenkapital‐
quote des Eigenbetriebs 90,9 % 
und ist damit sehr hoch. 
Die Verringerung der Bilanzsum
‐
me ist im Wesentlichen auf die 
planmäßige Abschreibung des 
Anlagevermögens und Auflösung 
der Sonderposten zurückzufüh‐
ren. 
Das EBIT verringert sich gegen‐
über dem Vorjahr aufgrund der 
zum Teil deutlichen Steigerung 
des Material‐ und Personalauf‐
wandes, bleibt jedoch positiv. 
Die Gesellschaft ist in das  
Cashpool‐System der Klinikum 
St. Geor
g gGmbH eingebunden. 
Grundlage für dessen Steuerung 
bildet der Cashpool‐Vertrag. 
Der Finanzmittelfonds der Gesell‐
schaft zum 31.12.2016, beste‐
hend aus liquiden Kassenbestän‐
den und geldäquivalenten sal‐
dierten Cashpool‐Forderungen 
gegen die St. Georg Unterneh‐
mensgruppe, betrug 2.292 TEUR.  
Aufgrund dieses Sachverhalts  
ist der Liquiditätsgrad II aussage‐
kräftiger als der Liquiditätsgrad I. 
Die positive Entwicklung di
eser 
Kennzahl gegenüber dem Vorjahr 
liegt in der deutlichen Erhöhung 
der Forderungen begründet.  
Im Geschäftsjahr 2016 war die 
Liquidität der Gesellschaft gesi‐
chert. 
Das Leistungsgeschehen verläuft 
stabil. Die Auslastung der Klinik 
für Forensische Psychiatrie liegt 
aufgrund geringerer Zuweisun‐
gen durch die Gerichte gering‐
fügig unter dem Planansatz.  
Beim Maßregelvollzug besteht 
für den Eigenbetrieb jedoch auf‐
grund der Kostenüber
nahme kein 
wirtschaftliches Risiko. Ansons‐
ten weisen die Einrichtungen 
eine sehr hohe Auslastung aus. 
 
 
 
 
362   Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 20.423,0 17.107,7  16.515,5  15.882,1
Sonstige betriebliche Erträge 4.888,8 7.814,7  7.762,2  9.030,1
Gesamtleistung 25.311,8 24.922,4  24.277,7  24.912,2
Materialaufwand 2.447,3 2.267,9  2.040,0  2.103,9
Personalaufwand 14.958,4 14.462,8  13.820,1  13.423,8
Abschreibungen 5.482,0 5.477,1  5.510,3  5.995,5
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 2.419,8 2.606,4  2.687,9  3.320,0
Zwischenergebnis 4,4 108,2  219,3  68,9
Finanzergebnis  6,0 ‐19,5  ‐3,5  1,4
Ergebnis nach Steuern 10,3 88,6  215,8  70,3
Sonstige Steuern 7,6 5,0  ‐4,9  129,9
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  2,7 83,6  220,8  ‐59,6
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 44.778,0 44.969,7  44.826,1  44.545,3
Stammkapital 30.000,0 30.000,0  30.000,0  30.000,0
Kapitalrücklage 13.174,5 13.174,5  13.114,5  13.054,5
Gewinnrücklagen 849,2 1.055,5  1.055,5  849,2
Gewinn‐/Verlustvortrag 751,6 656,1  435,3  701,2
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag  2,7 83,6  220,8  ‐59,6
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 86.282,9 86.507,4  90.318,1  94.426,2
Rückstellungen 612,9 574,7  645,8  921,3
Verbindlichkeiten 7.004,7 6.686,4  6.571,1  7.787,9
Ausgleichsposten aus 
Darlehensförderung (KHG) 118,4 118,4  123,1  127,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 5.736,0 5.740,7  6.101,2  6.464,4
Summe Passiva 144.532,9 144.597,1  148.585,3  154.272,9
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 141.020,8 140.787,7  145.898,3  149.959,1
Immaterielle 
Vermögensgegenstände 3,5 31,7  21,2  26,1
Sachanlagen 131.586,3 131.324,9  136.446,2  140.502,0
Finanzanlagen 9.431,0 9.431,0  9.431,0  9.431,0
Umlaufvermögen 3.511,1 3.809,0  2.686,3  4.312,9
 Vorräte 10,2 4,7  6,5  9,8
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 3.465,8 3.766,7  2.656,2  4.267,2
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 35,0 37,6  23,6  35,9
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 1,0 0,5  0,7  1,0
Summe Aktiva 144.532,9 144.597,1  148.585,3  154.272,9
 
  
 
Verbund Kommunaler Kinder‐ und Jugendhilfe   363 
 
Verbund Kommunaler  
Kinder‐ und Jugendhilfe 
Adresse 
Naumburger Straße 26 
04229 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.vkkj.de 
Gründungsjahr 
1999 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Stammkapital 
205 TEUR 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Jugend,  
Soziales, Gesundheit 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Carmen Müller‐Ziermann 
Abschlussprüfer 
CT Lloyd GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft Steuer‐
beratungsgesellschaft  
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Jugend, Soziales, Gesundheit 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Prof. Dr. Thomas Fabian (Stell‐
vertretender Vorsitzender) 
 Karsten Albrecht 
 Adam Bednarsky 
 Andreas Habicht 
 Holger Hentschel 
 Margitta Hollick 
 Ute Köhler‐Siegel 
 Dr. Judith Künstler 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
 Jens Lehmann 
 Christian Schulze 
 Naomi‐Pia Witte 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben: 
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Förderung der Kinder‐ und 
Jugendhilfe. Aufgaben des Eigen‐
betriebs sind dabei insbesondere 
das Betreiben und Unterhalten 
kommunaler Einrichtungen der 
Kinder‐ und Jugendhilfe, in denen 
Leistungen gemäß SGB VIII 
(KJHG) erbracht werden. Dazu 
gehören:  
1. die umfassende Durchfüh rung 
aller fachlichen und wirtschaft‐
lichen Aufgaben im Rahmen der 
Bereitstellung und Vorhaltung 
von Leistungen; 
2. die Sicherung und Weiterent‐
wicklung pädagogischer Quali‐
tätsstandards sowie die zweck‐
mäßige personelle und materielle 
betriebliche Organisation.  
Darüber hinaus ist Aufgabe des 
Eigenbetriebs die zielgerichtete 
und effektive Organisation der 
Tagespflege gemäß des Sächsi‐
schen Gesetzes zur Förderung 
von Kindern
 in Kindertagesein‐
richtungen (SächsKitaG) vom 
01.03.2012 und des SGB VIII 
(KJHG).  
Weiterhin sichert der VKKJ in 
seiner Rolle als Eigenbetrieb der 
Stadt Leipzig die pädagogische 
Betreuung in Internaten und 
Wohnheimen.  
(2) Der Eigenbetrieb kann im 
Rahmen der Gesetze Leistungen 
für Dritte erbringen. Die Aufga‐
ben nach Satz 1 dienen der Mit‐
telbeschaffung für die s
teuer‐
begünstigten Zwecke.  
(3) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
364   Verbund Kommunaler Kinder‐ und Jugendhilfe 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anzahl stationäre Plätze 129,0 131,0  128,0  125,0
Umfang ambulante 
Leistungen(h) 250,0 295,0  393,0  240,0
Pauschalfinanzierung KJND 16,0 21,7  26,0  16,0
Auslastung stationärer 
Bereich in % 98,0 100,0  102,0  99,7
Auslastung ambulanter 
Bereich in % 100,0 118,0  230,0  175,6
Plätze 5,0 5,0  5,0  5,0
Internatsbetreuung 60,0 60,0  60,0  60,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 23,7 23,4  21,4  20,6
Investitionsdeckung (%) 100,0 194,8  90,0  97,3
Fremdfinanzierung (%) 38,5 34,2  37,4  33,0
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 61,5 65,6  62,5  66,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 62,6 52,0  59,8  49,3
Fremdkapital (TEUR) 900,0 717,1  994,6  884,9
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 145,0 152,0  155,6  184,3
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 22,3  22,5  14,8
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 820,5  1.124,9  981,8
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 0,4  13,6  16,4
Return on Invest (ROI) ‐‐ 0,3  8,5  11,0
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 63,2 72,7  72,8  73,0
Personalaufwandsquote (%) 83,0 84,0  80,5  79,7
EBIT (TEUR) ‐1,0 5,3  226,1  292,2
Investitionen          
Investitionsquote (%) 30,7 15,7  33,5  26,5
Abschreibungsquote (%) 30,7 30,6  30,2  25,7
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 200,0 174,5  170,3  158,0
davon Frauen ‐‐ 146,0  144,0  131,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 83,7  84,6  82,9
Vollzeitäquivalente 164,0 142,8  141,0  132,1
 
Bewertung der Kennzahlen 
Der VKKJ konnte im Geschäfts‐
jahr 2016 ein Jahresergebnis  
in Höhe von 5 TEUR erzielen.  
Das gegenüber dem Vorjahr um 
222 TEUR deutlich rückläufige 
Jahresergebnis ist vor allem auf 
gestiegene Personalkosten in 
Folge von Tarifsteigerungen,  
aber auch durch Effekte im Zu‐
sammenhang mit dem gestiege‐
nen Auslastungsfaktor zurück‐
zuführen. 
Die Eigenkapitalquote des Eigen‐
betriebs stieg gegenüber dem 
Geschäftsjahr
 2015 und lag zum 
Bilanzstichtag bei 65,6 % (Vor‐
jahr: 62,5 %). 
Die Betriebsleitung schlägt vor, 
den Jahresüberschuss im Jahr 
2016 auf neue Rechnung vorzu‐
tragen.  
Der Bank‐ und Kassenbestand 
betrug zum 31.12.2016 
43,6 TEUR, wobei noch zusätzlich 
liquide Mittel aus dem Cash‐
Management in Höhe von 
1.088 TEUR hinzukomme
n, so‐
dass der Bestand liquider Mittel 
zum Jahresende 1,132 TEUR 
auswies; dies stellt gegenüber 
dem Vorjahr eine Reduzierung 
um 94 TEUR dar. Hierfür waren 
verschiedene Effekte verantwort‐
lich, unter anderem Veränderun‐
gen bei den Rückstellungen, aber 
auch der durch das geringere 
Jahresergebnis niedrigere opera‐
tive Cashflow. Da der VKKJ in das 
Cash‐Management der Stadt 
Leipzig ei
ngebunden ist, ist der 
Liquiditätsgrad II aussagekräftiger 
als der Liquiditätsgrad I. Der hohe 
Wert der Kennzahl in Höhe von 
820,5 % ist auf einen geringen 
Bestand an kurzfristigen Verbind‐
lichkeiten zurückzuführen. Unter 
Berücksichtigung der finanziellen 
Mittel des Cash‐Managements 
liegt im VKKJ eigentlich keine 
Verschuldung vor.  
Die Liqui
dität des Eigenbetriebs 
war im Geschäftsjahr 2016 zu 
jedem Zeitpunkt gesichert und 
hat auch in der Prognose eine 
positive Reichweite. 
 
 
 
  
 
Verbund Kommunaler Kinder‐ und Jugendhilfe   365 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 10.363,0 10.387,0  10.258,9  9.637,7
Sonstige betriebliche Erträge 44,0 59,1  64,1  54,5
Gesamtleistung 10.407,0 10.446,1  10.323,0  9.692,2
Materialaufwand 529,0 494,6  549,6  473,0
Personalaufwand 8.605,0 8.722,3  8.258,1  7.680,0
Abschreibungen 170,0 150,0  171,3  142,4
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 1.104,0 1.074,0  1.117,8  1.104,7
Zwischenergebnis ‐1,0 5,3  226,1  292,2
Finanzergebnis 1,0 0,1  0,8  1,4
Ergebnis nach Steuern 0,0 5,4  226,9  293,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 5,4  226,9  293,6
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 1.437,0 1.374,7  1.662,9  1.794,0
Stammkapital 205,0 205,0  205,0  205,0
Gewinnrücklagen 60,0 59,4  59,4  59,4
Gewinn‐/Verlustvortrag 294,0 226,9  293,6  358,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 5,4  226,9  293,6
Sonderposten zur 
Finanzierung des SAV 0,0 8,1  2,8  3,1
Rückstellungen 500,0 336,9  615,3  473,0
Verbindlichkeiten 200,0 195,6  197,4  216,3
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 200,0 180,6  180,6  194,0
Summe Passiva 2.337,0 2.095,8  2.658,9  2.680,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 553,0 490,7  568,0  553,4
Sachanlagen 553,0 490,7  568,0  553,4
Umlaufvermögen 1.784,0 1.604,6  2.087,7  2.123,2
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 1.729,0 1.561,0  2.045,9  2.091,3
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 55,0 43,6  41,7  31,9
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 0,5  3,3  3,7
Summe Aktiva 2.337,0 2.095,8  2.658,9  2.680,4
 
 
 
 
 
366   Verwaltungs‐ und Wirtschafts‐Akademie Leipzig GmbH 
 
Verwaltungs‐ und  
Wirtschafts‐Akademie 
Leipzig GmbH 
Adresse 
Torgauer Platz 3 
04315 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.vwa‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
102 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  
(seit 01.01.2017)  100 % 
IHK Industrie‐ und Handels‐
kammer zu Leipzig  
(bis 31.12.2016)  50 % 
Stadt Leipzig  
(bis 31.12.2016)  50 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Dr. Ulrich von Hoven  
(bis 31.12.2016) 
Claudia Franko  
(seit 01.01.2017) 
Abschlussprüfer 
AWD Prof. Dr. Ditges & Partner 
GmbH Wirtschaftsprüfungs‐
gesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Gesellschafter‐
versammlung 
 Dr. Thomas Hofmann  
(bis 31.12.2016) 
 Burkhard Jung 
 Kristian Kirpal (vom 21.06.  
bis 31.12.2016) 
 Wolfgang Topf  
(bis 20.06.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 Abs. 1 der bis 
02.04.2017 gültigen Satzung hat 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Förderung der beruflichen 
Weiterbildung, insbesondere der 
Angehörigen des öffentlichen 
Dienstes und der gewerblichen 
Wirtschaft, auf den Gebieten der 
Rechts‐ und Verwaltungswissen‐
schaften sowie der Wirtschafts‐ 
und Sozialwissenschaften." 
  
Gemäß § 2 Abs. 1 der ab 
03.04.2017 gültigen Satzung ha
t 
das Unternehmen folgenden 
Unternehmensgegenstand: 
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Förderung der beruflichen 
Weiterbildung, vorrangig der 
Angehörigen des öffentlichen 
Dienstes, auf den Gebieten der 
Rechts‐ und Verwaltungswissen‐
schaften sowie der Wirtschafts‐ 
und Sozialwissenschaften." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Verwaltungs‐ und Wirtschafts‐Akademie Leipzig GmbH   367 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 2,5 2,1  1,8  2,3
Investitionsdeckung (%) 60,0 104,2  ‐‐  567,3
Fremdfinanzierung (%) 10,2 13,9  13,8  11,4
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 89,8 86,1  86,2  88,6
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 6,4 5,6  10,7  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 11,4 16,2  16,0  12,8
Fremdkapital (TEUR) 58,0 78,9  92,2  80,6
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 3.060,3  3.178,0  2.711,1
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 3.280,5  3.326,5  2.921,4
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐15,5 ‐17,8  ‐9,3  0,3
Return on Invest (ROI) ‐13,9 ‐15,3  ‐8,0  0,3
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 124,8 128,3  127,3  151,4
Personalaufwandsquote (%) 35,8 34,9  28,0  28,8
EBIT (TEUR) ‐80,0 ‐86,9  ‐53,9  1,4
Investitionen          
Investitionsquote (%) 71,4 99,5  ‐‐  9,3
Abschreibungsquote (%) 42,9 103,7  33,7  52,9
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 7,0 7,0  7,0  8,0
Vollzeitäquivalente 6,5 6,5  6,5  6,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 509,0 488,1  574,9  628,6
Gezeichnetes Kapital 82,0 81,8  81,8  81,8
Gewinnrücklagen 427,0 406,3  493,1  546,8
Rückstellungen 15,0 30,6  48,1  21,1
Verbindlichkeiten 40,0 16,4  19,4  23,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 3,0 32,0  24,8  36,0
Summe Passiva 567,0 567,0  667,1  709,2
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 14,0 11,7  12,2  16,3
Sachanlagen 14,0 11,7  12,1  15,6
Umlaufvermögen 553,0 537,4  643,9  687,1
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 35,0 36,1  28,7  49,5
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 518,0 501,4  615,2  637,6
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 17,9  11,1  5,8
Summe Aktiva 567,0 567,0  667,1  709,2
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die VWA schließt das Geschäfts‐
jahr 2016 mit einem Jahresfehl‐
betrag in Höhe von ‐86,8 TEUR 
ab. Die Gesamtleistung umfasst 
hierbei 862,4 TEUR; sie erhöhte 
sich um 25,7 TEUR im Vergleich 
zum Vorjahr. Die Steigerung  
resultiert im Wesentlichen aus 
der positiven Entwicklung der 
Einnahmen aus dem Geschäfts‐
bereich des Kommunalen Studi‐
eninstituts (KStI)
. Die Entwicklung 
im Geschäftsbereich Studien‐
gänge verlief dagegen unter dem 
Niveau des Vorjahres. Insgesamt 
reichte die positive Entwicklung 
der Gesamtleistung jedoch nicht 
aus, um den Betriebsaufwand 
ausreichend zu decken, sodass 
hieraus ein deutlich negatives 
EBIT in Höhe von ‐86,9 TEUR  
resultierte. Das negative Jahres‐
ergebnis wird durch die zur Ver‐
fügung stehend
en Rücklagen 
ausgeglichen, insgesamt führt 
das zu einer leicht rückläufigen 
Eigenkapitalquote (86,1 %). Die 
Eigenkapitalreichweite zeigt sich 
entsprechend im Vergleich zum 
Vorjahr deutlich verkürzt und 
wird zum Bilanzstichtag mit 
5,6 Jahren ausgewiesen. Vor  
diesem Hintergrund ist eine stra‐
tegische Neuausrichtung derzeit 
in Erarbeitung. Die Finanzlage 
kann jedoch kurzfristig als gesi‐
chert betrachtet werden,
 der 
Liquiditätsgrad I mit 3.280,5 % 
verdeutlicht die gute Liquiditäts‐
ausstattung. Die Aktiva bestehen 
zu 88,4 % aus liquiden Mitteln. 
 
 
 
368   Verwaltungs‐ und Wirtschafts‐Akademie Leipzig GmbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 811,0 833,7  827,2  908,1
Sonstige betriebliche Erträge 3,0 29,0  9,8  4,1
Gesamtleistung 814,0 862,7  837,0  912,2
Personalaufwand 290,0 291,2  231,7  261,9
Abschreibungen 6,0 12,1  4,1  8,6
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 598,0 646,2  655,0  640,3
Zwischenergebnis ‐80,0 ‐86,9  ‐53,9  1,4
Finanzergebnis 1,0 0,0  0,2  0,6
Ergebnis nach Steuern ‐79,0 ‐86,8  ‐53,7  2,1
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐79,0 ‐86,8  ‐53,7  2,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.6.  KULTUR
 
370   Felix‐Mendelssohn‐Bartholdy‐Stiftung 
 
Felix‐Mendelssohn‐
Bartholdy‐Stiftung 
Adresse 
Goldschmidtstraße 12 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
buero@mendelssohn‐
stiftung.de 
Homepage 
www.mendelssohn‐stiftung.de 
Gründungsjahr 
2012 
Rechtsform 
Stiftung des bürgerlichen 
Rechts 
Stiftungskapital 
1.573 TEUR 
Stifter 
Internationale Gesellschaft zur 
Förderung des Mendelssohn‐
Hauses Leipzig e.V.  50 % 
Stadt Leipzig  50 % 
Organe 
Stiftungsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Dr. Ralph Bartmuß 
Jürgen Ernst 
Prof. Andreas Schulz 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Stiftungsrat 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Torsten Bonew 
 Michael Faber  
(bis 01.06.2016) 
 Dr. Skadi Jennicke  
(seit 21.09.2016) 
 Annette Körner 
 Tomoko Masur 
 Dr. Volker Rodekamp 
Stiftungszweck 
Die Stiftung hat den Zweck,  
Wissenschaft und Forschung, 
Kunst und Kultur sowie den 
Denkmalschutz und die Denk‐
malpflege zu fördern. Ziel der 
Stiftung ist es, das künstlerische 
und gesellschaftliche Erbe des 
Komponisten, Gewandhaus‐
kapellmeisters und Begründers 
des ersten deutschen Konserva‐
toriums in Leipzig, Felix Mendels‐
sohn Bartholdy, in Deutschland 
und international zu erforschen, 
zu bewahren und zu pflegen  
und die musi
kalische Bildung und 
Ausbildung im Sinne von Felix 
Mendelssohn Bartholdy zu för‐
dern sowie das historische Men‐
delssohn‐Haus in Leipzig und das 
darin befindliche Museum zu 
betreiben, zu unterhalten und  
zu erhalten. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

Felix‐Mendelssohn‐Bartholdy‐Stiftung   371 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 92,6 92,8  86,3  94,0
Fremdfinanzierung (%) 22,0 22,0  22,3  22,6
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 58,0 58,4  58,9  56,5
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 14,2 8,2  ‐‐  154,2
Verschuldungsgrad (%) 28,3 28,2  28,7  29,2
Fremdkapital (TEUR) 631,5 636,9  718,3  696,9
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 1,0 keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) 98,0 161,0  313,5  138,0
Liquiditätsgrad II (%) 166,7 191,3  327,7  198,2
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐7,0 ‐12,2  8,1  ‐0,6
Return on Invest (ROI) ‐4,1 ‐7,1  4,8  ‐0,4
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 41,3 0,0  0,0  0,0
Personalaufwandsquote (%) 153,6 141,1  166,5  141,6
EBIT (TEUR) ‐117,0 ‐206,2  153,7  ‐11,3
Investitionen          
Abschreibungsquote (%) 4,9 4,7  4,5  4,2
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 16,0 ‐‐  ‐‐  ‐‐
davon Frauen 14,0 ‐‐  ‐‐  ‐‐
Anteil Frauen (%) 87,5 ‐‐  ‐‐  ‐‐
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 1.663,0 1.692,2  1.898,5  1.744,4
Stiftungskapital 1.572,0 1.572,7  1.572,7  1.572,7
Kapitalrücklage 223,0 223,6  223,6  223,6
Gewinn‐/Verlustvortrag 0,0 102,2  ‐51,9  ‐40,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐117,0 ‐206,2  154,0  ‐11,2
Bilanzgewinn/
‐verlust ‐15,0 0,0  0,0  0,0
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 1.141,0 1.140,5  1.215,2  1.289,9
Rückstellungen 10,0 21,3  13,8  23,7
Verbindlichkeiten 51,0 45,4  96,9  28,3
Summe Passiva 2.865,0 2.899,4  3.224,4  3.086,4
Treuhandverbindlichkeiten 0,0 52,6  0,0  0,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 2.652,0 2.690,3  2.782,6  2.902,5
Sachanlagen 2.652,0 2.690,3  2.782,6  2.902,5
Umlaufvermögen 213,0 209,1  441,7  183,8
Vorräte 128,0 122,8  124,2  127,7
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 35,0 13,7  13,8  17,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 50,0 72,7  303,8  39,1
Summe Aktiva 2.865,0 2.899,4  3.224,4  3.086,4
Treuhandvermögen 0,0 52,6  0,0  0,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Stiftung schließt das Wirt‐
schaftsjahr 2016 mit einem Jah‐
resfehlbetrag von 206 TEUR ab. 
Hierbei wurden Gesamteinnah‐
men in Höhe von 916 TEUR gene‐
riert und Gesamtausgaben in 
Höhe von 1.122 TEUR verursacht. 
Demzufolge wurde eine negative 
Eigenkapitalrendite von 12,2 % 
erreicht. Das Eigenkapital redu‐
zierte sich auf 1.692 TEUR.  
Vor allem niedrigere sonstige 
betriebliche Erträge im Verg
leich 
zum Vorjahr führten zu diesem 
negativen Ergebnis, wohingegen 
die Umsatzerlöse auf 332 TEUR 
gesteigert werden konnten.  
Das Eigenkapital setzt sich aus 
dem Stiftungskapital in Höhe  
von 1.573 TEUR, der Kapitalrück‐
lage von 224 TEUR, dem Gewinn‐
vortrag über 102 TEUR und  
einem negativen Jahresergebnis 
über 206 TEUR zusamme
n. 
Die Liquiditätskennzahlen, Liqui‐
ditätsgrad I und II, reduzierten 
sich stark gegenüber dem Vor‐
jahr. Jedoch ist der Liquiditäts‐
bestand der Stiftung weiterhin 
als ausreichend zu bewerten. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
372   Felix‐Mendelssohn‐Bartholdy‐Stiftung 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 330,0 331,8  270,4  297,4
Sonstige betriebliche Erträge 515,0 583,9  944,7  613,6
Gesamtleistung 845,0 915,7  1.215,1  911,0
Materialaufwand 100,0 44,2  39,9  32,0
Personalaufwand 507,0 468,0  450,1  421,3
Abschreibungen 130,0 126,8  125,9  120,6
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 225,0 482,9  445,5  348,5
Zwischenergebnis ‐117,0 ‐206,2  153,7  ‐11,3
Ergebnis nach Steuern ‐117,0 ‐206,2  153,9  ‐11,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐117,0 ‐206,2  153,9  ‐11,3
 
 
 
 
 
Gewandhaus zu Leipzig   373 
 
Gewandhaus zu Leipzig 
Adresse 
Augustusplatz 8 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gewandhaus.de 
Gründungsjahr 
1995 (Eigenbetrieb) 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Kultur‐
stätten 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Prof. Andreas Schulz,  
Gewandhausdirektor 
Prof. Dr. Gereon Röckrath, 
Verwaltungsdirektor 
Abschlussprüfer 
PricewaterhouseCoopers 
GmbH Wirtschaftsprüfungsge‐
sellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Kulturstätten 
 Michael Faber (Vorsitzender, 
beauftragter ständiger Vertre‐
ter des Oberbürgermeisters 
bis 01.06.2016) 
 Burkhard Jung (Vorsitzender 
vom 02.06. bis 21.06.2016) 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen‐
de, beauftragte ständige Ver‐
treterin des Oberbürgermeis‐
ters seit 22.06.2016) 
 Axel Dyck 
 Ute Elisabeth Gabelmann  
(bis 16.05.2017) 
 Mandy Gehrt 
 Marco Götze 
 René Hobusch  
(seit 17.05.2017) 
 Annette Körner 
 Jörg Kühne 
 Werner Kujat (vom 
22.06.2016 bis 16.05.2017) 
 Ansbert Maciejewski 
 Dr. Gesine Märtens 
 Andrea Niermann 
 Katharina Schenk  
(seit 17.05.2017) 
 Michael Weickert 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben: 
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Förderung von Kunst und 
Kultur, namentlich die Pflege  
und Förderung des städtischen  
Musik‐, Gemein‐ und Kunst‐
lebens, wie es sich aus den Tradi‐
tionen der Wirkungs‐ und Stand‐
orte ergibt. Weitere Zwecke des 
Eigenbetriebs sind die Förderung 
von steuerbegünstigt
en Hilfs‐
organisationen zur Unterstützung 
von Katastrophenopfern im Sinne 
von § 53 AO sowie zur Unterstüt‐
zung der Kinder‐ und Jugendhilfe. 
Die Satzungszwecke werden  
verwirklicht insbesondere durch:  
1. Beschäftigung und Unterhal‐
tung des Gewandhausorchesters, 
des Gewandhausorganisten und 
der Gewandhauschöre (nach‐
folgend Klangkörper) für eigene 
Veranstaltungen und Gastspiele, 
2. Bespielung der Oper Leipzig 
durch das Gewandhausorchester,  
3. Aufführun
gen von Kantaten in 
der Thomaskirche gemeinsam 
mit dem Thomanerchor,  
4. Durchführung von Konzerten 
unterschiedlicher Genres mit 
Gästen und Gastensembles in 
gewandhauseigener Regie,  
5. Durchführung von kammer‐
musikalischen Konzerten mit  
den Ensembles des Gewand‐
hausorchesters,  
6. Musikvermittelnde Aktivitäten 
jeglicher Art,  
7. Betreibung des Neuen  
Gewand
hauses als Konzert‐ und 
Veranstaltungsstätte  
8. Veranstaltung von Benefiz‐
konzerten. 
Die Konzert‐ und Veranstaltungs‐
planung umschließt alle musikali‐
schen und künstlerischen Genres, 

 
374   Gewandhaus zu Leipzig 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014 
(vorläufig)
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 71,4 70,5  72,2  71,2
Investitionsdeckung (%) 573,5 400,8  131,1  103,8
Fremdfinanzierung (%) 32,9 32,5  32,7  35,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 60,8 61,3  60,7  58,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 42,0 ‐‐  ‐‐  11,9
Verschuldungsgrad (%) 48,9 48,2  48,5  54,2
Fremdkapital (TEUR) 11.117,7 11.178,9  11.306,0  12.445,8
Liquidität          
Liquiditätsgrad II (%) 235,2 260,5  230,3  223,0
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐2,4 0,2  0,8  ‐8,4
Return on Invest (ROI) ‐1,4 0,1  0,5  ‐5,0
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 60,9 72,9  64,7  64,1
Personalaufwandsquote (%) 154,0 132,1  141,3  143,2
EBIT (TEUR) ‐414,1 43,1  109,1  ‐1.586,1
Investitionen          
Investitionsquote (%) 0,7 1,1  2,9  3,5
Abschreibungsquote (%) 4,1 4,3  3,7  3,7
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig 19.040,0 19.118,7  19.269,4  19.275,3
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 104,3 80,8  565,2  810,2
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 284,9 280,8  273,4  270,8
davon Frauen ‐‐ 110,0  ‐‐  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 39,2  ‐‐  ‐‐
Auszubildende 3,8 3,8  3,4  3,0
Vollzeitäquivalente 272,2 267,0  265,5  261,8
 
deren Inhalt und Charakter dem 
Stil der Tradition des Gewand‐
hauses zu Leipzig entsprechen 
und deren Ausführung im Rah‐
men der natürlichen räumlichen 
und akustischen Gegebenheiten 
erfolgen muss. Das Neue  
Gewandhaus ist die Heimstätte 
des Gewandhausorchesters. 
Neues Gewandhaus und die beim 
Gewandhaus zu Leipzig angestell‐
ten künstlerischen und nicht‐
künstlerischen Beschäftigten sein 
eine wirtschaftliche un
d organi‐
satorische Einheit.  
(2) Aufgabe ist auch die optimale 
Nutzung der eigenen Spielstätte 
unter wirtschaftlichen Gesichts‐
punkten. Benefizkonzerte und 
Spendenausgaben dürfen nur im 
Rahmen der Imagepflege und der 
Wirtschaftsplanung erfolgen.  
(3) Der Eigenbetrieb kann im 
Rahmen der Gesetze Leistungen 
für Dritte erbringen. Die Aufga‐
ben gemäß Satz 1 dienen der 
Mittelbeschaffung fü
r die steuer‐
begünstigten Zwecke.  
(4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten, z. B. im 
Rahmen von Kooperationen, 
Koproduktionen und Gastspielen 
der Gewandhausklangkörper.  
(5) Der Eigenbetrieb kann, insbe‐
sondere mit der Veranstaltung 
von Benefizkonzerten, auch als 
Mittelbeschaffungskörperschaft 
im Sinne von § 58 Nr. 1 AO tätig 
werden und Mit
tel für die in  
Absatz 1 angeführten Zwecke, 
insbesondere die nach Satz 2, 
beschaffen und im Rahmen des 
§ 58 Nr. 1 AO weiterleiten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die abgebildeten Istwerte und 
Kennzahlen der Wirtschaftsjahre 
2014, 2015 und 2016 sind bis zur 
Feststellung des Jahresabschlus‐
ses vorläufig. 
Das Gewandhaus zu Leipzig  
erzielte im Geschäftsjahr 2016 
einen Jahresgewinn in Höhe von 
50,6 TEUR und konnte sich im 
Jahresverlauf damit deutlich  
gegenüber der Planung verbes‐
sern. Aufgrund des Bilanzricht‐
linie‐Umsetzungsgesetzes resul‐
tierten gegen
über dem Vorjahr 
Verschiebungen insbesondere  
im Bereich der sonstigen betrieb‐
lichen Erträge und der Umsatz‐
erlöse, die bei der Bewertung der 
abgebildeten Werte und Kenn‐
zahlen zu berücksichtigen sind. 
Die Gewandhausleitung schlägt 
vor, den Jahresüberschuss auf 
neue Rechnung vorzutragen.  
Im Zuge dessen ergibt sich eine 
Erhöhung des Eigenkapitals in 
Höhe des Jahresgewinns, die in 
Verbindu
ng mit einer Verringe‐
rung der Bilanzsumme zu einem 
Anstieg der Eigenkapitalquote 
auf 61,3 % (Vorjahr: 60,7 %) führ‐
te. Im Wesentlichen bedingt 
durch die Verminderung der Ver‐
bindlichkeiten verringerte sich 
zugleich der Bestand des Fremd‐
kapitals und damit einhergehend 
der Verschuldungsgrad auf 
48,2 % (Vorjahr: 48,5 %). 
Die Bilanz des Eige
nbetriebs  
ist im Zuge der Widmung der 
betriebsnotwendigen Grund‐
stücke und Gebäude durch die 
Gewandhaus zu Leipzig   375 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014 
(vorläufig)
Eigenkapital 20.554,7 21.061,0  21.010,4  20.847,5
Kapitalrücklage 19.972,5 22.197,6  22.197,6  22.197,6
Gewinn‐/Verlustvortrag 1.071,3 ‐1.187,2  ‐1.350,0  408,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐489,1 50,6  162,9  ‐1.758,4
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 4.316,9 4.245,3  4.554,6  4.244,1
Rückstellungen 2.219,4 2.257,8  2.226,4  2.537,7
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 845,0 872,6  910,0  1.014,5
Verbindlichkeiten 4.074,9 3.868,8  4.137,0  4.536,6
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 2.665,0 2.929,7  2.665,3  3.249,4
Summe Passiva 33.830,8 34.362,5  34.593,7  35.415,4
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014 
(vorläufig)
Anlagevermögen 24.169,2 24.209,9  24.987,2  25.214,8
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 8,0 1,0  5,5  12,2
Sachanlagen 24.161,2 24.208,8  24.981,7  25.202,6
Umlaufvermögen 9.591,6 10.077,8  9.533,2  10.122,8
Vorräte 7,0 0,0  7,0  7,1
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 9.284,6 9.688,0  9.251,2  9.530,4
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 300,0 389,8  275,0  585,4
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 70,0 74,9  73,2  77,7
Summe Aktiva 33.830,8 34.362,5  34.593,7  35.415,4
 
Leistungsdaten 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014 
(vorläufig)
Großer Saal    
Besucher 147.703 151.236  149.196  145.755
Zahlende Besucher 137.364 140.428  139.827  137.499
Gesamtplätze im Zeitraum 208.593 194.312  209.094  200.707
Anzahl Vorstellungen 126 126  134  112
Erlöse aus Eintritt 4.997 5.196  5.332  4.803
Mendelssohnsaal    
Besucher 20.831 21.476  20.901  18.662
Zahlende Besucher 19.165 19.645  19.127  17.177
Gesamtplätze im Zeitraum  32.428 31.861  33.654  28.249
Anzahl Vorstellungen 80 79  80  62
Erlöse aus Eintritt 237 263  258  201
Veranstaltungen 
außer Haus    
Besucher 39.880 43.952  86.102  57.533
Zahlende Besucher 4.200 9.305  9.132  11.413
Gesamtplätze im Zeitraum 40.991 44.994  87.279  58.810
Anzahl Vorstellungen 124 110  145  178
Erlöse aus Eintritt 538 544  536  504
Gesamt    
Besucher 208.414 216.664  256.199  221.950
Zahlende Besucher 160.728 169.378  168.086  166.089
Gesamtplätze im Zeitraum 282.012 271.167  330.027  287.766
Anzahl Vorstellungen 330 315  359  352
Erlöse aus Eintritt 5.771 6.002  6.126  5.508
 
Stadt Leipzig mit 70,5 % von einer 
hohen Anlagenintensität geprägt. 
Diese sank gegenüber dem Vor‐
jahr insbesondere aufgrund der 
planmäßigen Abschreibung des 
Betriebsgebäudes. Die planmäßi‐
gen Abschreibungen des Eigen‐
betriebs überstiegen im Jahres‐
verlauf zudem das Investitions‐
volumen von insgesamt 
256,7 TEUR, wodurch eine Inves‐
titionsdeckung von 400,8 % zu 
verzeichnen war. Die im Eigen‐
betrieb durchg
eführten Baumaß‐
nahmen zur realen Werterhal‐
tung des Gebäudes (unter ande‐
rem wurden im Jahr 2016  
umfangreiche Maßnahmen zur 
energetischen Fenstersanierung 
begonnen) bilden sich aufgrund 
ihrer Charakteristik als Erhal‐
tungsaufwand nicht im Anlage‐
vermögen sondern in den jähr‐
lichen Instandhaltungsaufwen‐
dungen ab. 
Das Gewandhaus zu Leipzig ver‐
fügte zum Jahresende über liqui‐
de
 Mittel inklusive Cash‐Pool und 
kurzfristiger Festgeldanlage von 
8.947 TEUR. Aufgrund der Ein‐
bindung in das städtische Cash‐
Pool‐Managementsystem sei zur 
Bewertung der Liquidität auf die 
Liquidität zweiten Grades verwie‐
sen. Durch den Anstieg des Liqui‐
ditätsbestands gegenüber dem 
Vorjahr ergibt sich eine Erhöhung 
der Kennza
hl auf 260,5 % (Vor‐
jahr: 230,3 %). 
 
 
 
 
 
376   Gewandhaus zu Leipzig 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014 
(vorläufig)
Umsatzerlöse 16.584,0 19.462,3  17.182,8  16.794,4
Sonstige betriebliche Erträge 22.974,5 20.135,3  23.998,9  23.783,8
Gesamtleistung 39.558,5 39.597,6  41.181,7  40.578,2
Materialaufwand 7.913,5 8.678,9  8.874,5  9.147,5
Personalaufwand 25.547,0 25.703,5  24.280,9  24.055,6
Abschreibungen 991,0 1.029,1  933,5  926,1
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 5.521,2 4.143,1  6.983,7  8.035,1
Zwischenergebnis ‐414,1 43,1  109,1  ‐1.586,1
Finanzergebnis ‐50,0 ‐29,9  ‐64,6  ‐67,6
Ergebnis nach Steuern ‐464,1 13,2  44,4  ‐1.653,7
Sonstige Steuern 25,0 ‐37,4  ‐118,4  104,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐489,1 50,6  162,9  ‐1.758,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Leipziger Dok‐Filmwochen GmbH   377 
 
Leipziger Dok‐Filmwochen 
GmbH 
Adresse 
Katharinenstraße 17 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.dok‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
51,2 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Leena Pasanen 
Abschlussprüfer 
Wollenberg & Wissing GmbH 
Wirtschaftsprüfungsgesell‐
schaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglied Gesellschafter‐
versammlung 
 Burkhard Jung 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Aufgabe und Zweck der Gesell‐
schaft ist die Planung und Durch‐
führung eines jährlich stattfin‐
denden internationalen Doku‐
mentar‐ und Animationsfilm‐
festivals in Leipzig und alle damit 
zusammenhängenden Geschäfte. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
378   Leipziger Dok‐Filmwochen GmbH 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anzahl Gesamtbesucher 42.000,0 48.000,0  48.000,0  43.684,0
Akkrediteure 1.700,0 1.826,0  1.746,0  1.721,0
davon Presse 200,0 120,0  113,0  130,0
davon Filmemacher 265,0 295,0  296,0  282,0
davon ausländische Gäste 600,0 584,0  612,0  593,0
Anzahl Veranstaltungen 
mit Wiederholungen 350,0 352,0  359,0  349,0
dabei Anzahl
aufgeführte Filme 320,0 309,0  316,0  368,0
aus Anzahl Länder 60,0 53,0  64,0  62,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016   Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 32,0 28,1  34,9  37,0
Investitionsdeckung (%) 162,1 246,5  165,5  101,0
Fremdfinanzierung (%) 60,2 82,5  77,6  50,4
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 39,8 17,5  22,4  49,6
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ 2,8  0,7  60,8
Verschuldungsgrad (%) 151,0 470,9  346,4  101,4
Fremdkapital (TEUR) 214,0 286,7  285,4  203,4
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 123,0 156,7  210,7  74,9
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 0,0  11,2  54,7
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 0,0  100,7  162,8
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 41,3 ‐35,3  ‐143,4  ‐1,6
Return on Invest (ROI) 16,4 ‐6,2  ‐32,1  ‐0,8
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 31,2 26,8  33,1  47,7
Personalaufwandsquote (%) 135,9 152,8  136,7  138,9
EBIT (TEUR) 64,5 ‐17,8  ‐112,4  2,5
Investitionen          
Investitionsquote (%) 25,4 21,5  24,1  36,2
Abschreibungsquote (%) 41,2 53,0  39,9  36,5
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig 421,3 479,8  421,0  421,0
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig ‐‐ ‐‐  ‐‐  34,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 15,0 18,0  16,0  15,0
davon Frauen ‐‐ 14,0  14,0  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 77,8  87,5  ‐‐
Vollzeitäquivalente 17,0 18,2  14,7  9,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Leipziger Dok‐Filmwochen 
GmbH verzeichnete für 2016 
einen Jahresfehlbetrag von  
22 TEUR. Einer gegenüber dem 
Vorjahr gesteigerten Gesamtleis‐
tung auf 2.024 TEUR standen 
insgesamt Aufwendungen in  
Höhe von 2.042 TEUR gegenüber. 
Die sonstigen betrieblichen  
Erträge haben sich hauptsächlich 
durch eine außerplanmäßige 
Zuwendung der Stadt Leipzig 
erhöht, sodass der Ertrags‐
zuschuss der Stadt Leipzig auf 
480 TEUR für das Jahr 2016 ange‐
stiegen ist. Demgegenüber haben 
sich die Gesamtaufwendu
ngen 
zum großen Teil aufgrund gestie‐
gener Personalaufwendungen 
erhöht. Im Jahresverlauf waren 
18,2 Vollzeitäquivalente beschäf‐
tigt; das entspricht einer Steige‐
rung von 3,5 Vollzeitäquivalenten 
gegenüber dem Vorjahr. Infolge 
des erneuten Jahresfehlbetrags 
sank die Eigenkapitalquote wei‐
ter auf 17,5 % (Vorjahr: 22
,4 %). 
Die liquiden Mittel zum Stichtag 
31.12.2016 betrugen 38 TEUR. 
Insgesamt besuchten 48.000 
Menschen die insgesamt 352 
Veranstaltungen, bei denen 
309 Filme aus 53 Ländern vor‐
geführt wurden.  
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
Leipziger Dok‐Filmwochen GmbH   379 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016   Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 529,8 486,4  485,8  429,1
Sonstige betriebliche Erträge 1.480,0 1.537,9  1.449,9  1.405,5
Gesamtleistung 2.009,8 2.024,3  1.935,7  1.834,6
Personalaufwand 720,0 743,3  664,0  596,0
Abschreibungen 47,0 51,8  51,3  54,5
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 1.178,3 1.247,0  1.332,8  1.181,5
Zwischenergebnis 64,5 ‐17,8  ‐112,4  2,5
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 6,0 3,6  5,7  5,8
Ergebnis nach Steuern 58,5 ‐21,5  ‐118,2  ‐3,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 58,5 ‐21,5  ‐118,2  ‐3,3
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016   Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 142,0 60,9  82,4  200,6
Gezeichnetes Kapital 51,2 51,2  51,2  51,2
Gewinn‐/Verlustvortrag 32,0 31,2  149,4  152,7
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 58,5 ‐21,5  ‐118,2  ‐3,3
Rückstellungen 38,0 72,4  48,1  43,1
Verbindlichkeiten 176,0 194,9  237,3  160,4
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 19,4  0,0  0,0
Summe Passiva 356,0 347,6  367,8  404,0
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016   Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 114,0 97,7  128,5  149,3
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 53,0 45,5  59,4  72,1
Sachanlagen 61,0 52,2  69,1  77,2
Umlaufvermögen 242,0 248,6  239,0  254,5
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 189,0 210,3  212,4  169,0
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 53,0 38,2  26,6  85,4
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 1,3  0,3  0,2
Summe Aktiva 356,0 347,6  367,8  404,0
 
 
 
 
 
 
 
380   Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" 
 
Musikschule Leipzig  
"Johann Sebastian Bach" 
Adresse 
Petersstraße 43 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.musikschule‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1996 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Kultur‐
stätten 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Matthias Wiedemann 
Abschlussprüfer 
Wollenberg & Wissing GmbH 
Wirtschaftsprüfungsgesell‐
schaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Kulturstätten 
 Michael Faber (Vorsitzender, 
beauftragter ständiger Vertre‐
ter des Oberbürgermeisters  
bis 01.06.2016) 
 Burkhard Jung (Vorsitzender 
vom 02.06. bis 21.06.2016) 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen‐
de, beauftragte ständige Ver‐
treterin des Oberbürgermeis‐
ters seit 22.06.2016) 
 Axel Dyck 
 Ute Elisabeth Gabelmann  
(bis 16.05.2017) 
 Mandy Gehrt 
 Marco Götze 
 René Hobusch  
(seit 17.05.2017) 
 Annette Körner 
 Jörg Kühne 
 Werner Kujat (vom 
22.06.2016 bis 16.05.2017) 
 Ansbert Maciejewski 
 Dr. Gesine Märtens 
 Andrea Niermann 
 Katharina Schenk  
(seit 17.05.2017) 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben: 
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Förderung von Kunst und 
Kultur sowie der musikalischen 
Volksbildung. Der Satzungszweck 
wird verwirklicht insbesondere 
durch die Pflege und Förderung 
künstlerisch‐kreativer – beson‐
ders musikalischer – Fähigkeiten 
bei Kindern und Jugendlichen,  
die Heranbildung des Nachwuch‐
ses für das Laienmusiziere
n, die 
Begabtenfindung und ‐förderung 
sowie die vorberufliche Fach‐
ausbildung bis zur Hochschul‐
reife. Darüber hinaus übernimmt 
der Eigenbetrieb Aufgaben in  
der Erwachsenenbildung und  
‐fortbildung.  
(2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten, zum Beispiel 
im Rahmen von Kooperationen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach"   381 
Leistungsdaten 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
Anzahl Schüler (Stichtag) 8.100 8.238  8.221  7.878
Anzahl der Belegungen 9.900 10.076  9.975  9.716
Anzahl Teilnehmer an 
Schulkonzerten 38.000 39.000  38.000  37.693
Anzahl der Schulkonzerte 140 138  142  138
Anzahl Veranstaltungen ‐‐ 611  685  674
Anzahl Besucher 
Veranstaltungen ‐‐ 79.000  76.704  79.067
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 78,6 76,1  78,3  79,3
Investitionsdeckung (%) 171,4 196,9  152,7  163,2
Fremdfinanzierung (%) 10,2 11,3  9,8  47,4
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 87,3 86,3  87,8  13,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 47,1 506,6  37,6  32,8
Verschuldungsgrad (%) 11,3 12,7  10,9  90,0
Fremdkapital (TEUR) 598,5 684,8  587,7  2.815,9
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 154,0 199,5  135,1  129,7
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 0,3  1,1  1,0
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 719,8  946,3  900,6
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐2,1 ‐0,2  ‐2,7  ‐3,1
Return on Invest (ROI) ‐1,9 ‐0,2  ‐2,3  ‐0,4
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 35,4 39,6  37,1  37,2
Personalaufwandsquote (%) 165,2 149,7  158,1  156,6
EBIT (TEUR) ‐107,0 7,1  ‐134,9  ‐23,0
Investitionen          
Investitionsquote (%) 1,5 1,3  1,7  1,5
Abschreibungsquote (%) 2,6 2,6  2,6  2,5
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig 3.372,0 3.371,7  2.967,0  2.802,0
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 60,0 60,0  60,0  60,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 95,6 94,0  96,0  91,0
Vollzeitäquivalente 78,0 75,7  72,2  71,3
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die abgebildeten Istwerte und 
Kennzahlen der Wirtschaftsjahre 
2015 und 2016 sind bis zur Fest‐
stellung des Jahresabschlusses 
vorläufig.  
Der Eigenbetrieb erwirtschaftete 
für das Jahr 2016 einen Jahres‐
fehlbetrag in Höhe von 10 TEUR. 
Dies stellt eine Verbesserung 
gegenüber der Planung um  
99 TEUR dar. Die Eigenkapital‐
quote liegt mit 86,3 % auf dem 
Niveau des Vorjahres. Der hohe 
Wert kommt durch die von  
der St
adt Leipzig gewidmeten 
Gebäude und Grundstücke zum 
31.12.2011 zustande. 
Im Geschäftsjahr erhielt der  
Eigenbetrieb Zuweisungen  
der Stadt Leipzig in Höhe von  
3.372 TEUR. Das Investitions‐
volumen der Musikschule belief 
sich auf 60 TEUR. Die Liquidität 
ist insgesamt positiv zu bewer‐
ten. Der Liquiditätsgrad II
 beläuft 
sich auf 719,8 %. 
Insgesamt hatte die Musikschule 
zum Stichtag 31.12.2016 insge‐
samt 8.238 Schüler und führte 
611 Veranstaltungen mit insge‐
samt 79.000 Besuchern durch. 
 
  
 
382   Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
Umsatzerlöse 2.763,0 2.997,4  2.680,9  2.649,8
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 2,7  0,0  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 4.630,0 4.492,3  4.287,3  4.229,3
Gesamtleistung 7.393,0 7.492,3  6.968,2  6.879,1
Materialaufwand 1.642,0 1.607,8  1.480,5  1.466,4
Personalaufwand 4.564,0 4.486,8  4.239,1  4.150,2
Abschreibungen 120,0 117,9  120,7  115,5
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 1.174,0 1.272,8  1.262,8  1.170,0
Zwischenergebnis ‐107,0 7,1  ‐134,9  ‐23,0
Finanzergebnis 1,0 ‐2,5  ‐1,0  2,3
Ergebnis nach Steuern ‐106,0 4,5  ‐135,9  ‐20,8
Sonstige Steuern 3,0 14,8  3,3  3,4
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐109,0 ‐10,3  ‐139,2  ‐24,1
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
Eigenkapital 5.132,0 5.230,9  5.241,2  790,2
Kapitalrücklage 4.350,0 4.590,2  4.590,2  0,0
Gewinnrücklagen 255,0 254,7  254,7  152,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 636,4 396,3  535,5  662,3
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐109,4 ‐10,3  ‐139,2  ‐24,1
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 297,0 295,9  280,8  4.675,6
Rückstellungen 285,0 330,2  307,9  336,7
Verbindlichkeiten 155,0 200,0  136,6  131,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 10,0 6,8  2,8  10,5
Summe Passiva 5.879,0 6.063,7  5.969,3  5.943,9
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
Anlagevermögen 4.623,0 4.615,4  4.673,4  4.715,4
Immaterielle
Vermögensgegenstände 0,0 14,1  0,0  0,0
Sachanlagen 4.623,0 4.601,3  4.673,4  4.715,4
Umlaufvermögen 1.252,1 1.442,0  1.292,3  1.179,4
Vorräte 0,0 2,7  0,0  0,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 1.251,1 1.438,9  1.290,9  1.178,1
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 1,0 0,5  1,5  1,3
Rechnungs‐
abgrenzungsosten 4,0 6,2  3,5  49,1
Summe Aktiva 5.879,1 6.063,7  5.969,3  5.943,9
 
 
 
 
 
 
 
 
Oper Leipzig   383 
 
Oper Leipzig 
Adresse 
Augustusplatz 12 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.oper‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1995 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Kultur‐
stätten 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Prof. Ulf Schirmer, Intendant 
Ulrich Jagels, Verwaltungs‐
direktor 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Kulturstätten 
 Michael Faber (Vorsitzender, 
beauftragter ständiger Vertre‐
ter des Oberbürgermeisters  
bis 01.06.2016) 
 Burkhard Jung (Vorsitzender 
vom 02.06. bis 21.06.2016) 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen‐
de, beauftragte ständige Ver‐
treterin des Oberbürgermeis‐
ters seit 22.06.2016) 
 Axel Dyck 
 Ute Elisabeth Gabelmann  
(bis 16.05.2017) 
 Mandy Gehrt 
 Marco Götze 
 René Hobusch  
(seit 17.05.2017) 
 Annette Körner 
 Jörg Kühne 
 Werner Kujat (vom 
22.06.2016 bis 16.05.2017) 
 Ansbert Maciejewski 
 Dr. Gesine Märtens 
 Andrea Niermann 
 Katharina Schenk  
(seit 17.05.2017) 
 Michael Weickert 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Pflege und Förderung von 
Kunst und Kultur. Der Satzungs‐
zweck wird verwirklicht insbe‐
sondere durch den Betrieb und 
die Bewirtschaftung eines Musik‐
theaters mit den wesentlichen 
künstlerischen Genres Oper, 
Operette, Musical und Ballett  
im Opernhaus und in der Musika‐
lischen Komödie.  
(2) Aufgabe ist auch die optimale 
Nutzung der eigene
n Spielstätten 
unter wirtschaftlichen Gesichts‐
punkten.  
(3) Die Theater‐ und Kostüm‐
werkstätten erbringen Leistun‐
gen für die Oper Leipzig, für das 
Schauspiel Leipzig und für das 
Theater der Jungen Welt. Der 
Eigenbetrieb kann im Rahmen 
der Gesetze Leistungen für Dritte 
erbringen. Die Aufgaben
 gemäß 
Satz 1 und 2 dienen der Mittel‐
beschaffung für die steuer‐
begünstigten Zwecke.  
(4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten, zum Beispiel 
im Rahmen von Kooperationen, 
Koproduktionen und Gastspie‐
len." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
384   Oper Leipzig 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
(vorläufig)
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 75,3 65,8  71,3  72,8
Investitionsdeckung (%) 50,2 225,5  32,2  60,2
Fremdfinanzierung (%) 27,7 31,9  29,4  23,9
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 60,2 58,5  59,7  68,2
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  77,4
Verschuldungsgrad (%) 38,4 46,7  41,7  31,4
Fremdkapital (TEUR) 10.797,5 12.954,6  11.398,6  7.990,4
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 4.802,0 7.373,1  5.863,7  4.022,6
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 0,5  0,8  1,1
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 182,5  178,3  212,5
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 1,3 2,8  1,2  ‐1,3
Return on Invest (ROI) 0,8 1,6  0,7  ‐0,9
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 14,7 15,5  11,5  11,3
Personalaufwandsquote (%) 406,2 386,4  502,0  500,3
EBIT (TEUR) 312,0 691,3  307,1  ‐281,1
Investitionen          
Investitionsquote (%) 11,4 2,6  17,4  10,1
Abschreibungsquote (%) 5,7 6,0  5,6  6,1
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig 46.838,0 46.487,0  44.715,0  43.389,0
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 1.885,0 750,0  3.550,0  1.861,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 665,0 665,0  657,0  651,0
davon Frauen ‐‐ 323,0  331,0  324,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 48,6  50,4  49,8
Auszubildende 12,0 12,0  10,0  9,0
Vollzeitäquivalente 634,8 632,0  628,0  623,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die abgebildeten Istwerte und 
Kennzahlen der Wirtschaftsjahre 
2014, 2015 und 2016 sind bis zur 
Feststellung des Jahresabschlus‐
ses vorläufig. Die Oper Leipzig 
erreichte im Wirtschaftsjahr 2016 
einen Jahresüberschuss in Höhe 
von 666 TEUR.  
Das Jahresergebnis ist durch die 
nunmehr ergebniswirksame  
Abschreibung der gewidmeten 
Betriebsgebäude negativ beein‐
flusst. Die dargestellten Kennzah‐
len sind im Kontext dieses Sach‐
verhalts zu bewerten. 
Im Wirtschaftsjahr 2016 wurde 
erstmals seit 15
 Jahren die Ziel‐
setzung von 180.000 Besuchern 
überschritten, die Besucherzahl 
konnte von 173.000 im Jahr 2015 
auf 189.000 gesteigert werden. 
Darüber hinaus hat sich die seit 
der Spielzeit 2016/17 geltende 
neue Entgeltordnung positiv auf 
die Entwicklung der Umsatz‐
erlöse aus Eintrittskarten aus‐
gewirkt. Die aus dem Bilanzricht‐
linie‐
Umsetzungsgesetz resul‐
tierenden Ausweisänderungen 
wurden bei den im Wirtschafts‐
jahr 2016 verarbeiteten Zahlen 
bereits berücksichtigt. Im  
Geschäftsjahr sind Erlöse in Höhe 
von 6.024 TEUR erzielt worden; 
dies entspricht einer Steigerung 
um 1.106 TEUR im Vergleich zum 
Vorjahr. 
Der Eigenbetrieb ist in das Cash‐
Managemen
t‐System der Stadt 
Leipzig eingebunden, weshalb für 
die Beurteilung der Liquidität die 
Liquidität zweiten Grades heran‐
gezogen wird. Diese stellt sich 
zum Ende des Wirtschaftsjahres 
2016 in Höhe von 182,5 % positiv 
dar. Zum Jahresende belief sich 
der Bestand an liquiden Mitteln 
inklusive Cash‐Pooling auf  
13.004 TEUR. 
 
  
 
Oper Leipzig   385 
Leistungsdaten 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
(vorläufig)
Gesamt    
Besucher 186.300 189.316  172.978  174.795
Gesamtplätze im Zeitraum 245.200 245.211  238.557  248.654
Anzahl Vorstellungen 371 371  374  347
Erlöse aus Eintritt 5.765 6.024  4.918  4.640
Bereich Oper    
Besucher 80.300 79.213  67.531  75.435
Gesamtplätze im Zeitraum 112.900 112.770  110.446  116.108
Anzahl Vorstellungen 93 93  109  92
Erlöse aus Eintritt 3.173 3.161  2.225  2.409
Bereich Ballett    
Besucher 38.400 41.549  37.529  32.919
Gesamtplätze im Zeitraum 49.700 49.647  49.030  49.780
Anzahl Vorstellungen 54 54  55  48
Erlöse aus Eintritt 1.210 1.413  1.209  945
Bereich MuKo    
Besucher 57.800 58.943  59.214  60.850
Gesamtplätze im Zeitraum 70.900 70.834  68.941  76.701
Anzahl Vorstellungen 143 143  143  158
Erlöse aus Eintritt 1.196 1.249  1.180  1.160
Bereich Sonstiges    
Besucher 9.800 9.611  8.704  5.591
Gesamtplätze im Zeitraum 11.700 11.960  10.140  6.065
Anzahl Vorstellungen 81 81  67  49
Erlöse aus Eintritt 186 200  304  126
 
 
 
  
 
386   Oper Leipzig 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
(vorläufig)
Umsatzerlöse 9.305,0 9.772,3  7.201,8  7.013,6
Bestandsveränderungen 
FE/UE ‐9,0 ‐146,8  138,0  41,6
Andere aktivierte
 Eigenleistungen 0,0 19,8  30,2  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 48.180,0 47.909,6  47.642,0  47.072,2
Gesamtleistung 57.476,0 57.554,9  55.012,0  54.127,4
Materialaufwand 12.785,0 13.037,4  12.327,8  12.504,4
Personalaufwand 37.794,0 37.762,1  36.156,1  35.086,1
Abschreibungen 1.671,0 1.594,8  1.546,4  1.483,9
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 4.914,0 4.469,4  4.674,7  5.334,2
Zwischenergebnis 312,0 691,3  307,1  ‐281,1
Finanzergebnis ‐5,0 ‐21,2  ‐17,2  ‐9,4
Ergebnis nach Steuern 307,0 670,1  289,9  ‐290,4
Sonstige Steuern 5,0 4,3  4,2  4,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 302,0 665,8  285,7  ‐294,9
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
(vorläufig)
Eigenkapital 23.429,0 23.792,8  23.127,0  22.841,4
Kapitalrücklage 19.554,0 21.472,2  21.472,2  21.472,2
Gewinnrücklagen 2.744,0 826,1  826,1  176,1
Gewinn‐/Verlustvortrag 829,0 828,8  1.985,1  1.488,1
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 302,0 665,8  ‐1.156,3  ‐294,9
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 9.379,0 7.842,8  8.425,7  5.289,4
Rückstellungen 1.258,0 1.615,3  1.266,3  1.242,1
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 470,0 482,9  477,7  453,8
Verbindlichkeiten 4.842,0 7.413,6  5.911,5  4.067,7
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 8,0 4,2  7,9  35,9
Summe Passiva 38.916,0 40.668,8  38.738,5  33.476,5
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
(vorläufig)
Anlagevermögen 29.294,0 26.744,7  27.633,5  24.377,8
Immaterielle Vermögens‐
gegenstände 80,0 133,2  76,9  55,1
Sachanlagen 29.214,0 26.611,5  27.556,6  24.322,7
Umlaufvermögen 9.485,0 13.808,2  10.968,1  8.958,0
Vorräte 429,0 281,0  429,3  312,2
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 9.016,0 13.486,7  10.491,0  8.600,7
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 40,0 40,5  47,8  45,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 137,0 115,8  136,9  140,7
Summe Aktiva 38.916,0 40.668,8  38.738,5  33.476,5
 
 
 
 
 
 
 
Schauspiel Leipzig   387 
 
Schauspiel Leipzig 
Adresse 
Bosestraße 1 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.schauspiel‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1995 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Kultur‐
stätten 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Enrico Lübbe, Intendant 
Daniel Herrmann, Verwal‐
tungsdirektor (seit 01.01.2016) 
Abschlussprüfer 
Baker Tilly Roelfs AG Wirt‐
schaftsprüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Kulturstätten 
 Michael Faber (Vorsitzender, 
beauftragter ständiger Vertre‐
ter des Oberbürgermeisters  
bis 01.06.2016) 
 Burkhard Jung (Vorsitzender 
vom 02.06. bis 21.06.2016) 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen‐
de, beauftragte ständige Ver‐
treterin des Oberbürgermeis‐
ters seit 22.06.2016) 
 Axel Dyck 
 Ute Elisabeth Gabelmann  
(bis 16.05.2017) 
 Mandy Gehrt 
 Marco Götze 
 René Hobusch  
(seit 17.05.2017) 
 Annette Körner 
 Jörg Kühne 
 Werner Kujat (vom 
22.06.2016 bis 16.05.2017) 
 Ansbert Maciejewski 
 Dr. Gesine Märtens 
 Andrea Niermann 
 Katharina Schenk  
(seit 17.05.2017) 
 Michael Weickert 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Pflege und Förderung von 
Kunst und Kultur. Der Satzungs‐
zweck wird verwirklicht insbe‐
sondere durch den Betrieb und 
die Bewirtschaftung eines Thea‐
ters (Schauspielhaus und Neben‐
spielstätten).  
(2) Aufgabe ist auch die optimale 
Nutzung der eigenen Spielstätten 
unter wirtschaftlichen
 Gesichts‐
punkten.  
(3) Der Eigenbetrieb kann im 
Rahmen der Gesetze Leistungen 
für Dritte erbringen. Die Auf‐
gaben gemäß Satz 1 dienen der 
Mittelbeschaffung für die steuer‐
begünstigten Zwecke. 
(4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten, zum Beispiel 
im Rahmen von Kooperationen, 
Koproduktionen un
d Gastspie‐
len." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
388   Schauspiel Leipzig 
Leistungsdaten 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
(vorläufig)
Gesamt    
Besucher 85.400 87.454  82.425  91.442
Zahlende Besucher 71.830 70.436  67.885  73.334
Gesamtplätze im Zeitraum 117.100 117.337  119.792  136.489
Anzahl Vorstellungen 503 503  542  643
Erlöse aus Eintritt 905 869  898  963
Hauptspielstätte    
Besucher 65.100 64.458  61.878  57.929
Zahlende Besucher 58.330 58.815  56.840  52.422
Gesamtplätze im Zeitraum 90.760 89.496  93.662  89.115
Anzahl Vorstellungen 182 169  193  195
Erlöse aus Eintritt 791 768  784  755
Nebenspielstätte    
Besucher 4.000 3.493  4.065  4.753
Zahlende Besucher 3.500 2.972  3.501  4.150
Gesamtplätze im Zeitraum 5.900 5.498  6.345  6.858
Anzahl Vorstellungen 75 68  80  83
Erlöse aus Eintritt 35 25  35  37
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
(vorläufig)
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 47,2 45,8  56,9  68,8
Investitionsdeckung (%) 39,7 44,6  93,5  143,6
Fremdfinanzierung (%) 44,4 42,1  29,6  33,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 48,5 51,8  63,2  57,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 80,0 72,6  42,0  49,4
Fremdkapital (TEUR) 4.978,0 4.662,8  2.323,2  2.130,2
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 3.482,0 3.284,0  1.001,8  764,3
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐, 3,1  13,0  12,3
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 170,4  274,0  205,9
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 8,6 14,5  15,6  15,2
Return on Invest (ROI) 4,2 7,5  9,8  8,8
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 6,0 8,0  6,1  6,1
Personalaufwandsquote (%) 930,0 699,1  903,2  895,3
EBIT (TEUR) 470,0 837,2  779,1  572,6
Investitionen          
Investitionsquote (%) 25,6 23,4  14,3  9,0
Abschreibungsquote (%) 10,2 10,4  13,4  12,9
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig 15.713,0 15.713,0  15.078,0  14.575,0
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 2.719,0 2.719,0  675,0  630,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
(ohne Azubis) 181,0 185,0  178,0  188,0
davon Frauen ‐‐ 72,4  67,0  87,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 39,1  37,6  46,3
Vollzeitäquivalente 173,5 176,8  173,5  177,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die abgebildeten Istwerte und 
Kennzahlen der Wirtschaftsjahre 
2014, 2015 und 2016 sind bis zur 
Feststellung des Jahresabschlus‐
ses vorläufig. Das Schauspiel  
erreichte im Wirtschaftsjahr 2016 
einen Jahresüberschuss in Höhe 
von 831 TEUR.  
Das Jahresergebnis ist durch die 
nunmehr ergebniswirksame  
Abschreibung der gewidmeten 
Betriebsgebäude negativ beein‐
flusst. Die dargestellten Kennzah‐
len sind im Kontext dieses Sach‐
verhalts zu bewerten. Die Eigen‐
kapitalquote reduzier
te sich im 
Geschäftsjahr 2016 auf 51,8 %. 
Die Erlöse aus Eintritt betrugen 
869 TEUR, wobei weitere Umsät‐
ze durch Gastspiele, Vermietung 
und Sponsoring über insgesamt 
538 TEUR realisiert wurden. 
Im Jahr 2016 veranstaltete das 
Schauspiel 503 eigene Vorstel‐
lungen mit insgesamt 87.454  
Besuchern. Die durchschnittliche 
Auslastung der eigenen Bühnen 
hat sich um 5,7 % auf 74,5 % 
erhöht. 
Der Eigenbetrieb ist in das Cash‐
Management‐System der Stadt 
Leipzig eingebunden und verfüg‐
te zum 31.12.2016 über liquide 
Mittel in Höhe von 5.552 TEUR 
inklusive Cash‐Pooling. In diesem 
Zusammenhang beträgt die Li‐
quidität zweit
en Grades 170,4 %, 
weshalb sich die Liquidität positiv 
darstellt. 
 
  
 
Schauspiel Leipzig   389 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
(vorläufig)
Umsatzerlöse 1.045,0 1.407,0  1.060,2  1.086,0
Sonstige betriebliche Erträge 16.434,0 16.170,2  16.066,3  15.754,7
Gesamtleistung 17.479,0 17.577,2  17.126,5  16.840,7
Materialaufwand 4.230,0 4.306,6  3.892,7  3.549,6
Personalaufwand 9.719,0 9.836,9  9.575,6  9.722,6
Abschreibungen 538,0 530,0  599,9  573,5
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 2.522,0 2.066,4  2.279,2  2.422,4
Zwischenergebnis 470,0 837,2  779,1  572,6
Finanzergebnis 1,0 ‐0,5  0,6  0,6
Ergebnis nach Steuern 471,0 836,8  779,7  573,3
Sonstige Steuern 6,0 6,0  6,0  5,9
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 465,0 830,8  773,6  567,3
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
(vorläufig)
Eigenkapital 5.433,0 5.748,8  4.968,7  3.731,7
Kapitalrücklage 3.588,0 3.745,7  3.796,4  3.332,9
Gewinnrücklagen 568,0 100,0  100,0  100,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 812,0 1.072,3  298,7  ‐268,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 465,0 830,8  773,6  567,3
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 1.582,0 1.352,6  1.134,4  1.155,9
Rückstellungen 470,0 456,2  469,3  540,3
Verbindlichkeiten 3.582,0 3.387,7  1.152,0  871,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 135,0 142,5  134,7  140,1
Summe Passiva 11.202,0 11.087,9  7.859,2  6.439,8
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
(vorläufig)
Anlagevermögen 5.292,0 5.082,5  4.474,9  4.433,3
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 42,0 19,8  13,0  27,2
Sachanlagen 5.250,0 5.062,7  4.461,9  4.406,1
Umlaufvermögen 5.706,0 5.781,8  3.180,7  1.833,2
Vorräte 24,0 7,8  23,8  38,5
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 5.582,0 5.670,2  3.006,7  1.687,2
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 100,0 103,7  150,2  107,6
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 204,0 223,6  203,5  173,3
Summe Aktiva 11.202,0 11.087,9  7.859,2  6.439,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
390   Stiftung Bach‐Archiv Leipzig 
 
Stiftung Bach‐Archiv Leipzig 
Adresse 
Thomaskirchhof 15/16 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.bach‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
Stiftung des bürgerlichen 
Rechts 
Stiftungskapital 
9.871,75 TEUR 
Stifter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Stiftungsrat 
Kuratorium 
Vorstand 
Vorstand 
Sir John Eliot Gardiner 
Dr. Alexander Steinhilber  
(seit 16.02.2016) 
Prof. Dr. Peter Wollny 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Stiftungsrat 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Dr. Eleonore Büning 
 Martin Eifler 
 Michael Faber  
(bis 01.06.2016) 
 Thomas Früh 
 Bernd Gallep 
 Dr. Skadi Jennicke  
(seit 09.06.2016) 
 Michael Weickert 
Kuratorium 
 Prof. Dr. Arend Oetker  
(Sprecher) 
 Jon Baumhauer 
 Prof. Gilles Cantagrel  
 Catherine Fürstenberg‐
Dussmann  
 Dr. Georg Girardet  
 Dr. Mary Dalton Greer  
 Dr. Heike Hanagarth  
 Dr. Konrad Hummler  
 Sir Nicholas Kenyon  
 Dr. h. c. Martin Kohlhaussen 
 Sir Ralph Kohn FRS  
(bis 11.11.2016)  
 Prof. Dr. Ulrich Konrad  
 Dr. hc. Elias N. Kulukundis 
 Barbara Lambrecht‐
Schadeberg  
 Dr. Harald Langenfeld  
 Prof. Dr. Helmut Loos  
 Judith McCartin Scheide  
 Johann Michael Möller  
 Dr. Martina Rebmann  
 Dr. Stephen Roe  
 
 Prof. Ulf Schirmer  
 Prof. Dr. Dr. h.c. Christoph 
Wolff 
Stiftungszweck 
Die Stiftung hat die Aufgabe, 
Leben, Werk und Wirkungs‐
geschichte des Komponisten 
Johann Sebastian Bach und sei‐
ner Familie zu erforschen und  
zu würdigen. Sie besteht aus  
den Fachabteilungen Forschung,  
Bibliothek, Museum und künst‐
lerisches Betriebsbüro. Das Bach‐
Archiv gehört nach einer Evaluie‐
rung im Auftrag der Bundesregie‐
rung zu einem Kreis von 20 kultu‐
rellen Institutionen von gesamt‐
staatlicher Bedeutung ("Kulturel‐
le Leuc
httürme"). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Stiftung Bach‐Archiv Leipzig   391 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) ‐‐ 92,8  93,9  92,3
Investitionsdeckung (%) 0,5 11,3  24,9  342,1
Fremdfinanzierung (%) ‐‐ 17,6  14,3  16,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) ‐‐ 68,1  75,1  73,0
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) ‐‐ 21,4  16,7  19,2
Fremdkapital (TEUR) ‐‐ 2.651,9  1.921,1  1.719,7
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ keine  keine  keine
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 1,5  0,3  2,6
Return on Invest (ROI) ‐‐ 1,0  0,2  1,9
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 45,6 41,1  39,8  35,8
Personalaufwandsquote (%) 146,1 158,4  159,0  166,4
EBIT (TEUR) 47,0 151,7  30,0  204,7
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 10,5  5,3  0,5
Abschreibungsquote (%) ‐‐ 1,2  1,3  1,8
Zuschuss (TEUR)          
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 300,0 300,0  50,0  50,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 31,1 36,0  35,0  36,0
davon Frauen ‐‐ 23,0  24,0  26,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 63,9  68,6  72,2
Vollzeitäquivalente 31,1 32,0  31,0  32,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital ‐‐ 10.263,0  10.098,0  7.790,0
Stiftungskapital ‐‐ 9.881,7  9.871,8  7.594,4
Gewinn‐/Verlustvortrag ‐‐ 381,3  226,3  195,6
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV ‐‐ 4.295,3  2.846,7  2.314,2
Rückstellungen ‐‐ 149,3  123,0  180,7
Verbindlichkeiten ‐‐ 97,4  95,2  92,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 257,5  279,4  289,1
Summe Passiva ‐‐ 15.062,6  13.442,4  10.666,9
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen ‐‐ 13.971,8  12.624,2  9.848,3
Immaterielle
 Vermögensgegenstände ‐‐ 44,7  29,4  37,3
Sachanlagen ‐‐ 13.707,0  12.393,0  9.612,1
Finanzanlagen ‐‐ 220,2  201,9  198,9
Umlaufvermögen ‐‐ 1.078,6  801,6  807,0
Vorräte ‐‐ 77,3  70,0  73,2
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände ‐‐ 109,6  19,6  57,8
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten ‐‐ 891,6  712,0  676,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten ‐‐ 12,2  16,6  11,6
Summe Aktiva ‐‐ 15.062,6  13.442,4  10.666,9
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die wirtschaftliche Lage der  
Stiftung ist durch stabile Rah‐
menbedingungen gekennzeich‐
net. Im Wirtschaftsjahr 2016 
wurde ein Jahresüberschuss von 
155 TEUR erzielt. Der Jahresüber‐
schuss ergibt sich durch das in 
2016 ertragswirksame Ergebnis 
des Bachfestes 2016. Des Weite‐
ren resultiert dieses Ergebnis  
aus einer Steigerung um 81 TEUR 
in den Umsatzerlösen auf  
1.314 TEUR sowie aus eine
m 
Anstieg der sonstigen betrieb‐
lichen Erträge über 341 TEUR  
auf insgesamt 4.243 TEUR.  
Der übrige Bereich des institutio‐
nellen Haushalts und die Projekte 
schließen ausgeglichen ab. Auf‐
grund des zweijährlich stattfin‐
denden Bach‐Wettbewerbs sind 
die Erträge aus Zuwendungen  
um 390 TEUR gegenüber dem 
Vorjahr gestiegen. 
Das Eigenkap
ital der Stiftung 
beträgt zum Jahresende  
10.263 TEUR. Darunter umfasst 
das Stiftungskapital zum 
31.12.2016 ein Grundstock‐
vermögen von 7.307 TEUR  
und Zustiftungen in Höhe von  
2.575 TEUR.  
 
 
392   Stiftung Bach‐Archiv Leipzig 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 1.416,0 1.314,1  1.233,3  1.146,7
Sonstige betriebliche Erträge 3.889,4 4.242,9  3.902,4  4.319,9
Gesamtleistung 5.305,4 5.557,0  5.135,7  5.466,6
Materialaufwand 77,0 2.432,0  2.256,7  2.465,5
Personalaufwand 2.068,1 2.081,5  1.960,9  1.907,7
Abschreibungen 8,0 166,9  166,8  180,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 3.105,3 724,9  721,3  708,7
Zwischenergebnis 47,0 151,7  30,0  204,7
Finanzergebnis 0,0 3,3  0,7  ‐0,6
Ergebnis nach Steuern 47,0 155,0  30,7  204,1
Sonstige Steuern 22,0 0,0  0,0  0,0
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 25,0 155,0  30,7  204,1
 
 
 
 
 
 
Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig   393 
 
Stiftung Galerie für Zeit‐
genössische Kunst Leipzig 
Adresse 
Karl‐Tauchnitz‐Straße 9–11 
04107 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.gfzk.de 
Gründungsjahr 
2002 
Rechtsform 
Stiftung des bürgerlichen 
Rechts 
Stiftungskapital 
1.694,4 TEUR 
Stifter 
Förderkreis der Galerie für 
Zeitgenössische Kunst e. V. 
Freistaat Sachsen 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stiftungsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Franciska Zólyom 
Abschlussprüfer 
Wollenberg & Wissing GmbH 
Wirtschaftsprüfungsgesell‐
schaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Stiftungsrat 
 Michael Faber  
(bis 01.06.2016) 
 Thomas Früh 
 Dr. Skadi Jennicke  
(seit 09.06.2016) 
 Prof. Dr. Arend Oetker 
Stiftungszweck 
Die Stiftung hat die Aufgabe, 
zeitgenössische Kunst in eigenen 
wie in öffentlichen Räumen zu 
fördern und zu vermitteln. Der 
Stiftungszweck wird verwirklicht 
durch 
‐ das Errichten und Erhalten der 
der Öffentlichkeit zugänglichen 
Galerie für Zeitgenössische Kunst 
in Leipzig; 
‐ das Betreiben der Galerie für 
Zeitgenössische Kunst, insbeson‐
dere durch Ausstellungen, Pro‐
grammprojekte, Sammeln von 
Kunstwerken und Unterstützun
g 
des Schaffens junger bildender 
Künstler, Vergabe von Stipendien 
sowie den Unterhalt einer öffent‐
lich zugänglichen Bibliothek zur 
zeitgenössischen Kunst; 
‐ das Vermitteln zeitgenössischer 
Kunst, insbesondere durch  
geeignete öffentliche Bildungs‐
angebote auch in Kooperation 
mit Institutionen und Bildungs‐
einrichtungen vorrangig der Stadt 
Leipzig und des Freistaates Sach‐
sen sowie weitere dem Stiftungs‐
zweck entspr
echende öffentliche 
Veranstaltungen, die vorrangig in 
Leipzig und im Freistaat Sachsen 
stattfinden sollen. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
394   Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anzahl Besucher gesamt 30.000,0 48.450,0  26.500,0  24.951,0
Anzahl Ausstellungen 8,0 8,0  8,0  7,0
Museumsnacht 600,0 437,0  500,0  520,0
Besucher von 
Veranstaltungen 4.500,0 2.898,0  400,0  445,0
Besucher Veranstaltungen 
Galerie 11.000,0 12.310,0  22.000,0  1.473,0
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 99,5 99,3  98,4  98,0
Investitionsdeckung (%) ‐‐ 1.316,4  ‐‐  1.191,5
Fremdfinanzierung (%) 34,3 34,0  35,8  37,5
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 31,9 33,9  31,5  29,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 52,2 51,5  55,8  59,9
Fremdkapital (TEUR) 1.818,5 1.798,4  2.030,4  2.275,6
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) ‐‐ 15,4  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 46,6  272,7  140,3
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 49,3  281,3  155,9
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐‐ 0,5  0,1  1,0
Return on Invest (ROI) ‐‐ 0,2  0,0  0,3
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 8,3 9,1  9,1  10,1
Personalaufwandsquote (%) 629,0 559,4  557,7  414,4
EBIT (TEUR) 0,0 9,5  ‐5,3  16,1
Investitionen          
Investitionsquote (%) ‐‐ 0,5  ‐‐  0,5
Abschreibungsquote (%) 6,4 6,4  6,0  5,6
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig 220,0 220,0  220,0  200,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 30,0 27,0  33,0  31,0
davon Frauen 21,0 20,0  22,0  0,0
Anteil Frauen (%) 70,0 74,1  66,7  0,0
Vollzeitäquivalente 7,5 7,5  7,5  8,0
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Stiftung schließt das  
Geschäftsjahr 2016 mit einem 
Jahresüberschuss in Höhe von 
9 TEUR ab, der ausschließlich aus 
dem operativen Geschäft resul‐
tiert. Zwar wurde im Jahr 2016 
ein Rückgang der Gesamtleistung 
von 118 TEUR festgestellt, dieser 
konnte aber durch entsprechen‐
de Aufwandseinsparungen im 
Bereich der sonstigen betrieb‐
lichen Aufwendungen kompen‐
siert werden. Die Diskussions‐
veranstaltungen und Ausstel‐
lungseröffnungen sind öffentlich 
und damit kostenfrei. 
Die Aktivsei
te in der Vermögens‐
lage der Stiftung ist durch das 
Anlagevermögen geprägt, das 
zum Großteil aus den Immobilien 
in Höhe von 3.300 TEUR und der 
Kunstsammlung in Höhe von 
1.900 TEUR besteht. Die Finanzie‐
rung des Vermögens erfolgte  
mit 34 % aus Eigenkapital.
 Die 
Zuwendungen des Freistaates 
Sachsens, der Stadt Leipzig und 
des Förderkreises der GfZK die‐
nen der Sicherung der allgemei‐
nen Betriebskosten und beliefen 
sich auf je 220 TEUR. Insgesamt 
konnten im Wirtschaftsjahr 2016 
925 TEUR an Zuwendungen ein‐
genommen werden. Das künst‐
lerische Programm wird nahezu 
ausschließlich über zusätzlich
 
akquirierte Fördermittel finan‐
ziert. Die GfZK beteiligt sich  
jeweils in Höhe der erforder‐
lichen Eigenmittel. 
 
  
 
Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig   395 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 62,0 68,6  68,4  80,9
Sonstige betriebliche Erträge 1.262,0 1.262,5  1.381,0  1.266,7
Gesamtleistung 1.324,0 1.331,0  1.449,4  1.347,6
Materialaufwand 0,0 2,5  0,0  1,9
Personalaufwand 390,0 383,5  381,2  335,3
Abschreibungen 337,0 338,0  334,5  333,9
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 597,0 597,4  739,0  660,4
Zwischenergebnis 0,0 9,5  ‐5,3  16,1
Finanzergebnis 0,0 0,3  6,3  2,7
Ergebnis nach Steuern 0,0 9,8  1,0  18,8
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 0,0 9,4  1,0  18,3
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 1.694,0 1.792,1  1.782,6  1.782,0
Stiftungskapital 1.694,0 1.694,4  1.694,4  1.694,4
Gewinnrücklagen 0,0 9,0  65,0  65,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 0,0 0,0  22,6  22,6
Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,0 88,6  0,0  0,0
Sonderposten zur
Finanzierung des SAV 3.583,0 3.397,4  3.707,0  4.032,1
Rückstellungen 0,0 43,3  38,9  46,9
Verbindlichkeiten 27,0 28,9  30,3  62,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 27,5  107,7  150,6
Summe Passiva 5.304,0 5.289,1  5.666,5  6.073,6
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 5.277,0 5.251,2  5.573,6  5.950,8
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 0,0 1,1  3,2  5,3
Sachanlagen 5.231,0 5.205,4  5.525,7  5.817,1
Finanzanlagen 46,0 44,7  44,7  128,3
Umlaufvermögen 27,0 14,2  85,2  96,7
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 0,0 0,8  2,6  9,7
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 27,0 13,4  82,6  87,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 23,7  8,3  26,2
Summe Aktiva 5.304,0 5.289,1  5.667,1  6.073,6
 
 
 
 
 
396   Theater der Jungen Welt Leipzig 
 
Theater der Jungen Welt 
Leipzig 
Adresse 
Lindenauer Markt 21 
04177 Leipzig 
E-Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.tdjw.de 
Gründungsjahr 
1995 (Eigenbetrieb) 
Rechtsform 
Eigenbetrieb 
Träger 
Stadt Leipzig 
Organe 
Stadtrat 
Betriebsausschuss Kultur-
stätten 
Oberbürgermeister 
Betriebsleitung 
Betriebsleitung 
Jürgen Zielinski, Intendant 
Lydia Schubert, Verwaltungs-
direktorin 
Abschlussprüfer 
Wollenberg & Wissing GmbH 
Wirtschaftsprüfungsgesell-
schaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Betriebsausschuss 
Kulturstätten 
 Michael Faber (Vorsitzender, 
beauftragter ständiger Vertre-
ter des Oberbürgermeisters 
bis 01.06.2016) 
 Burkhard Jung (Vorsitzender 
vom 02.06. bis 21.06.2016) 
 Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzen-
de, beauftragte ständige Ver-
treterin des Oberbürgermeis-
ters seit 22.06.2016) 
 Axel Dyck 
 Ute Elisabeth Gabelmann  
(bis 16.05.2017) 
 Mandy Gehrt 
 Marco Götze 
 René Hobusch  
(seit 17.05.2017) 
 Annette Körner 
 Jörg Kühne 
 Werner Kujat (vom 
22.06.2016 bis 16.05.2017) 
 Ansbert Maciejewski 
 Dr. Gesine Märtens 
 Andrea Niermann 
 Katharina Schenk  
(seit 17.05.2017) 
 Michael Weickert 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Eigenbetrieb folgende Aufgaben:  
"(1) Zweck des Eigenbetriebs ist 
die Förderung von Kunst und 
Kultur und das Erbringen sozio-
kultureller Leistungen insbeson-
dere für Kinder und Jugendliche. 
Der Satzungszweck wird verwirk-
licht insbesondere durch den 
Betrieb und die Bewirtschaftung 
eines Theaters. Das Theater der 
Jungen Welt versteht sich auch 
als Anreger theaterspezifischer 
Aktivitäten für Schüler, Erzieher 
und Erziehende und widmet sich 
dem generationsübergreifenden 
Dialog, sowohl als Produzent als 
auch als Veranstalter, in enger 
Vernetzung mit Kindergärten, 
Schulen und entsprechenden 
Institutionen und Vereinen, lokal 
als auch regional.  
(2) Aufgabe ist auch die optimale 
Nutzung der eigenen Spielstätten 
unter wirtschaftlichen Gesichts-
punkten.  
(3) Zur Erfüllung seiner Aufgaben 
kann sich der Eigenbetrieb Dritter 
bedienen und/oder mit Dritten 
zusammenarbeiten, zum Beispiel 
im Rahmen von Kooperationen, 
Koproduktionen und Gastspie-
len." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh-
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
Theater der Jungen Welt Leipzig   397 
Leistungsdaten 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
Gesamt    
Besucher 53.850 60.782  56.050  54.334
Gesamtplätze im Zeitraum 60.700 67.160  61.081  61.081
Anzahl Vorstellungen 725 755  726  720
Erlöse aus Eintritt 307 335  311  299
Etage 1 und Foyers    
Besucher 9.500 11.039  9.627  9.471
Gesamtplätze im Zeitraum 10.500 11.579  10.768  10.768
Anzahl Vorstellungen 210 219  207  208
Erlöse aus Eintritt 40 44  42  39
Gastspiele und
mobile Produktionen    
Besucher 8.800 11.541  8.399  8.593
Gesamtplätze im Zeitraum 8.800 11.541  8.593  8.593
Anzahl Vorstellungen 100 102  90  103
Erlöse aus Eintritt 97 107  80  79
Sonstige Aufführungen    
Besucher 1.250 2.886  1.647  1.322
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 93,3 89,7  92,7  91,7
Investitionsdeckung (%) 527,4 389,0  630,0  457,0
Fremdfinanzierung (%) 6,7 10,6  7,7  51,7
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 90,7 87,0  89,6  2,6
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) 28,0 28,9  7,3  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 7,2 11,8  8,4  107,2
Fremdkapital (TEUR) 461,0 752,9  554,2  3.900,6
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 73,0 186,8  68,9  79,9
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 6,2  5,9  4,4
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 415,9  715,8  746,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite ‐3,6 ‐3,5  ‐13,7  0,4
Return on Invest (ROI) ‐3,2 ‐3,0  ‐12,3  0,0
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 6,2 10,2  6,4  6,3
Personalaufwandsquote (%) 856,4 503,7  782,4  757,8
EBIT (TEUR) ‐216,0 ‐212,6  ‐875,6  9,4
Investitionen          
Investitionsquote (%) 1,0 1,3  0,8  1,0
Abschreibungsquote (%) 5,1 5,1  4,9  4,8
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der
 Stadt Leipzig 3.685,0 3.755,0  3.510,0  3.380,0
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 50,0 50,0  50,0  60,3
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt
 (ohne Azubis) 53,0 51,0  51,0  53,0
davon Frauen ‐‐ 27,0  22,0  ‐‐
Anteil Frauen (%) ‐‐ 52,9  43,1  ‐‐
Vollzeitäquivalente 50,5 50,0  49,6  49,8
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die abgebildeten Istwerte und 
Kennzahlen der Wirtschaftsjahre 
2015 und 2016 sind bis zur Fest‐
stellung des Jahresabschlusses 
vorläufig. 
Das Wirtschaftsjahr 2016 hat der 
Eigenbetrieb mit einem Jahres‐
fehlbetrag in Höhe von 214 TEUR 
abgeschlossen. Diese Summe 
entspricht nahezu den nicht 
durch entsprechende Erträge 
gedeckten Abschreibungen für 
das zum 31.12.2011 gewidmete 
Theatergebäude. Ohne diesen 
Sachverhalt hä
tte das Theater 
der Jungen Welt einen Jahres‐
überschuss von 7 TEUR ausge‐
wiesen. Die Umsatzerlöse des 
Eigenbetriebs beliefen sich im 
Jahr 2016 auf 512 TEUR und stei‐
gerten sich auch aufgrund neuer 
Bilanzierungsvorschriften gegen‐
über dem Vorjahr erheblich. Der 
Anstieg begründet sich aber auch 
aus einer Steigerung der Besu‐
cherzahlen um 8 % auf insge
samt 
60.782 Besucher und einem  
Anstieg der durchgeführten Vor‐
stellungen von 726 im Vorjahr 
auf 755 im Berichtsjahr. Die  
Eigenkapitalquote des Theaters 
zum 31.12.2016 betrug 87 %.  
Der Eigenbetrieb ist in das Cash‐
Management‐System der Stadt 
Leipzig eingebunden, weshalb für 
die Beurteilung der Liquidität die 
Liquidität zw
eiten Grades heran‐
gezogen wird. Diese stellt sich 
zum Ende des Wirtschaftsjahres 
2016 in Höhe von 415,9 % positiv 
dar. Zum Jahresende belief sich 
der Bestand an liquiden Mitteln 
inklusive Cash‐Pooling auf  
606 TEUR. 
 
  
 
398   Theater der Jungen Welt Leipzig 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
Umsatzerlöse 314,0 512,5  317,6  313,8
Sonstige betriebliche Erträge 4.133,0 4.018,9  3.794,4  4.067,9
Gesamtleistung 4.447,0 4.531,4  4.112,0  4.381,7
Materialaufwand 966,0 1.154,8  922,3  1.018,8
Personalaufwand 2.689,0 2.581,5  2.484,9  2.378,1
Abschreibungen 327,0 325,5  327,6  329,8
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 681,0 682,2  1.252,8  645,6
Zwischenergebnis ‐216,0 ‐212,6  ‐875,6  9,4
Finanzergebnis 0,0 0,8  ‐4,7  ‐6,9
Ergebnis nach Steuern ‐216,0 ‐211,8  ‐880,3  2,4
Sonstige Steuern 5,0 2,6  1,2  1,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐221,0 ‐214,4  ‐881,5  0,8
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
Eigenkapital 6.198,0 6.204,8  6.419,2  194,0
Kapitalrücklage 6.224,0 7.106,7  7.106,7  0,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 195,0 ‐687,5  194,0  193,2
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag ‐221,0 ‐214,4  ‐881,5  0,8
Sonderposten zur
 Finanzierung des SAV 342,0 345,2  374,4  6.886,3
Rückstellungen 150,0 216,3  200,1  305,6
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 30,0 0,0  0,0  0,0
Verbindlichkeiten 80,0 197,1  73,2  83,6
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 60,0 167,0  93,8  68,2
Summe Passiva 6.830,0 7.130,4  7.160,6  7.537,8
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
 
Plan 2016 Ist 2016 
(vorläufig) 
Ist 2015 
(vorläufig) 
Ist 2014
Anlagevermögen 6.372,0 6.395,0  6.636,8  6.912,5
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 11,0 5,9  10,7  15,3
Sachanlagen 6.361,0 6.389,0  6.626,1  6.897,2
Umlaufvermögen 457,0 687,6  523,6  623,9
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 450,0 677,3  519,4  620,3
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 7,0 10,3  4,3  3,7
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 1,0 47,8  0,2  1,4
Summe Aktiva 6.830,0 7.130,4  7.160,6  7.537,8
 
 
 
 
 
 
Zoo Leipzig GmbH   399 
 
Zoo Leipzig GmbH 
Adresse 
Pfaffendorfer Straße 29 
04105 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zoo‐leipzig.de 
Gründungsjahr 
1878 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
1.000 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Prof. Dr. Jörg Junhold 
Abschlussprüfer 
M2 Audit GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Michael Faber  
(Vorsitzender bis 21.06.2016) 
 Dr. Skadi Jennicke  
(bis 21.06.2016, Vorsitzende 
seit 08.08.2016) 
 Prof. Dr. Martin Schlegel 
(Stellvertretender Vorsit‐
zender) 
 Torsten Bonew 
 Andreas Koch 
 Jörg Kühne 
 Gerhard Pötzsch 
 Konrad Riedel 
 Claus‐Uwe Rothkegel 
 Alrun Tauché 
 Steffen Wehmann  
(seit 22.06.2016) 
 Michael J. Weichert 
Ausschuss des Aufsichtsrates 
 Personalausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschaftsver‐
trages hat der Zoo Leipzig folgen‐
den Unternehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist die Förderung der Tierzucht, 
die Förderung des Naturschutzes 
im Sinne des Bundesnaturschutz‐
gesetzes und des Naturschutz‐
gesetzes des Landes, des Tier‐
schutzes, die Förderung von  
Wissenschaft, Forschung und 
Bildung. Dies wird verwirklicht 
insbesondere durch: 
 Aufbau und Unterhaltung 
eines vielseitigen Tierbestan‐
des mit optimaler Haltung, 
Pflege und Zucht, bei der die 
Wahrnehmung in einer mög‐
lichst naturnahen, artgerech‐
ten Umwelt im Vordergrund 
steht 
 Praktizieren von Umwelt‐, 
Natur‐ und Artenschutz, ein‐
schließlich das Führen von in‐
ternationalen Zuchtbüchern 
und die Beteiligung an natio‐
nalen und internationalen 
Zucht‐ und Artenschutzprojek‐
ten 
 Durchführung wissenschaft‐
licher Projekte der Tiergar‐
tenbiologie, des Natur‐ und 
Artenschutzes. Die Ergebnisse 
werden der Allgemeinheit zur 
Verfügung gestellt 
 Vermittlung von Bildung für 
alle Bevölkerungs‐ und Alters‐
gruppen in Fragen der Zoo‐
logie, Ökologie, des Umwelt‐, 
Natur‐ und Artenschutzes; 
Durchführung von Bildungs‐
maßnahmen" 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Das Strategische Unternehmens‐
konzept "Zoo der Zukunft" wurde 
von der Ratsversammlung am 
14.06.2000 beschlossen und fort‐
geschrieben am 19.07.2006, am 
18.07.2012 sowie am 14.12.2016. 
 

 
400   Zoo Leipzig GmbH 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anzahl Besucher 
(Gesamtbesucher) 1.700.000 1.709.491  1.660.292  1.866.809
Durchschnittlicher 
Eintrittspreis pro zahlender 
Tagesbesucher 16,3 16,6  16,2  16,3
Eckpreis 
(Tageskarte Erwachsener) 18,5 18,5  18,5  18,5
Anzahl Tagesbesucher 1.070.000 1.060.991  1.038.981  1.073.408
Zuschuss (Ergebnishaushalt) 
pro Besucher  1,6 1,6  1,7  1,6
Jahreskarten 40.000 43.104  39.859  32.754
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 95,2 96,8  96,8  88,1
Investitionsdeckung (%) 103,7 105,9  21,2  21,7
Fremdfinanzierung (%) 47,9 46,9  49,9  44,8
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 52,1 53,1  50,1  55,2
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 92,0 88,5  99,6  81,3
Fremdkapital (TEUR) 33.263,0 32.128,8  35.909,4  29.108,1
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 28.177,4 28.574,0  33.214,2  21.949,6
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 10,1  3,1  77,1
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 20,7  18,0  108,8
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 0,7 0,7  0,0  3,4
Return on Invest (ROI) 0,4 0,4  0,0  1,9
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 97,1 133,3  90,5  92,7
Personalaufwandsquote (%) 48,6 34,9  49,2  45,7
EBIT (TEUR) 1.179,6 1.443,7  1.075,9  2.070,3
Investitionen          
Investitionsquote (%) 8,7 8,4  34,6  35,4
Abschreibungsquote (%) 9,0 8,9  7,4  7,7
Zuschuss (TEUR)          
Ertragszuschuss der Stadt 
Leipzig 2.800,0 2.800,0  2.800,0  3.055,0
Investitionszuschuss der 
Stadt Leipzig 3.000,0 3.000,0  6.444,0  9.975,0
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt (ohne 
Azubis) 207,4 198,5  194,5  193,5
davon Frauen ‐‐ 104,5  100,8  98,8
Anteil Frauen (%) ‐‐ 52,6  51,8  51,0
Auszubildende 10,0 8,5  10,4  11,0
Vollzeitäquivalente 191,3 195,5  195,1  196,2
 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Aufgrund einer im Jahresverlauf 
sehr positiven Entwicklung der 
Gesamtbesucherzahlen kam es 
zu einem deutlichen Anstieg der 
Umsatzerlöse gegenüber dem 
Vorjahr, wodurch im Geschäfts‐
jahr 2016 ein Jahresergebnis in 
Höhe von 206,1 TEUR gewähr‐
leistet werden konnte. Gemessen 
an der Eigenkapitalausstattung 
der Gesellschaft ergibt sich somit 
für das Jahr 2016 eine Eigen‐
kapitalrendite von 0,7 % (Vorjahr: 
0 %).  
Im Zuge des Bilanzrichtlinie‐
Umsetzun
gsgesetzes resultierten 
gegenüber dem Vorjahr Ver‐
schiebungen insbesondere im 
Bereich der sonstigen betrieb‐
lichen Erträge und der Umsatz‐
erlöse, die bei der Bewertung der 
abgebildeten Werte und Kenn‐
zahlen zu berücksichtigen sind.  
Das Jahresergebnis wurde zur 
anteiligen Investitionsfinanzie‐
rung der Strategischen Unter‐
nehmenskon
zeption "Zoo der 
Zukunft" in die Gewinnrücklage 
eingestellt. In Verbindung mit 
einem deutlichen Rückgang der 
kurzfristigen Verbindlichkeiten 
erhöhte sich die Eigenkapital‐
quote der Gesellschaft auf 53,1 % 
(Vorjahr: 50,1 %). Zugleich sank 
der Verschuldungsgrad infolge 
der Verringerung des Fremdkapi‐
tals auf 88,5 % (Vorjahr: 99,6 %). 
Im Jahresverlauf wurden erneut 
wesentliche Investitionen
 in das 
Sachanlagevermögen getätigt, 
die entsprechend einer Investi‐
tionsdeckung von 105,9 % (Vor‐
jahr: 21,2 %) nicht zur Deckung 
der aufgelaufenen Abschreibun‐
gen führten. Die Anlageninten‐
sität wurde mit 96,8 % konstant 
auf dem hohen Niveau des Vor‐
jahres gehalten.  
Der Bestand der liquiden Mittel 
erhöhte sich gegenüber dem 
Jahresanfangsbestand von  
270,9 TEUR auf 714,9 TEUR,
 wo‐
raus in Verbindung mit dem oben 
genannten Rückgang der kurz‐
fristigen Verbindlichkeiten eine 
Verbesserung der Liquidität  
ersten Grades um 7 % auf 10,1 % 
resultierte. 
 
 
 
 
 
Zoo Leipzig GmbH   401 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 18.581,0 26.063,6  17.652,8  18.189,6
Andere aktivierte
 Eigenleistungen 0,0 84,7  87,2  0,0
Sonstige betriebliche Erträge 11.552,6 3.853,5  10.076,1  10.148,5
Gesamtleistung 30.133,6 30.001,8  27.816,1  28.338,1
Materialaufwand 8.229,5 12.094,4  7.140,8  7.407,6
Personalaufwand 9.035,0 9.094,9  8.691,8  8.317,6
Abschreibungen 5.975,0 5.916,3  5.125,2  4.394,0
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 5.714,5 1.452,5  5.782,5  6.148,5
Zwischenergebnis 1.179,6 1.443,7  1.075,9  2.070,3
Finanzergebnis ‐816,0 ‐866,8  ‐944,1  ‐688,1
Steuern vom Einkommen 
und vom Ertrag 0,0 235,0  0,0  ‐15,6
Ergebnis nach Steuern 363,6 341,9  131,7  1.397,8
Sonstige Steuern 116,0 81,8  126,2  186,1
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 247,6 260,1  5,5  1.211,7
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 36.142 36.320,7  36.060,6  35.825,1
Gezeichnetes Kapital 1.000 1.000,0  1.000,0  1.000,0
Kapitalrücklage 13.373 13.603,2  13.603,2  13.373,2
Gewinnrücklagen 21.769 21.717,5  21.457,4  21.451,9
Rückstellungen 1.909 1.630,7  1.215,8  1.218,1
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 109 133,8  157,5  109,5
Verbindlichkeiten 29.910 29.288,9  33.485,1  26.844,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 1.444 1.209,3  1.208,5  1.045,2
Summe Passiva 69.405 68.449,6  71.970,0  64.933,2
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 66.101 66.289,2  69.696,4  57.231,7
Immaterielle
 Vermögensgegenstände 145 71,1  101,7  166,2
Sachanlagen 65.956 66.217,5  69.594,7  57.065,6
Umlaufvermögen 3.109 2.060,8  2.201,8  7.512,5
Vorräte 416 600,9  629,6  598,4
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 960 745,0  1.301,2  2.018,9
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 1.733 714,9  270,9  4.895,1
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 195 99,6  71,8  188,9
Summe Aktiva 69.405 68.449,6  71.970,0  64.933,2
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.7.  DIENSTLEISTUNGEN FÜR DIE 
   STADT LEIPZIG 
 
404   Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 
 
Beratungsgesellschaft  
für Beteiligungsverwaltung 
Leipzig mbH 
Adresse 
Ferdinand‐Rhode‐Straße 16 
04107 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.bbvl.de 
Gründungsjahr 
1993 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
255,7 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
André Tegtmeier 
Abschlussprüfer 
Roever Broenner Susat  
Mazars GmbH & Co. KG Wirt‐
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Burkhard Jung (Vorsitzender) 
 Andrea Niermann (1. Stellver‐
tretende Vorsitzende) 
 Margitta Hollick (2. Stellver‐
tretende Vorsitzende) 
 Dieter Deissler 
 Falk Dossin 
 Andreas Dunkel 
 Ute Elisabeth Gabelmann 
 Ute Köhler‐Siegel 
 Jörg Kühne 
 Carola Lange 
 Anett Ludwig (bis 09.06.2016) 
 Ansbert Maciejewski (seit 
24.08.2016) 
 Katharina Schenk 
 Frank Tornau (bis 23.08.2016) 
 Norman Volger  
(seit 09.06.2016) 
Ausschuss des Aufsichtsrates 
 Präsidialausschuss 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(1) Gegenstand der Gesellschaft 
ist die Beratung und Unterstüt‐
zung der Stadt Leipzig, d. h. ihrer 
Verwaltungsinstanzen, Betriebe 
und Unternehmensbeteiligungen 
in allen kaufmännischen, perso‐
nellen, rechtlichen und organisa‐
torischen Angelegenheiten der 
Verwaltung des städtischen  
Beteiligungsvermögens und sei‐
ner wirtschaftlichen Führung 
sowie in den hiermit zusammen‐
hängenden Frag
en.  
(2) Die Gesellschaft kann freie 
Beratungskapazitäten anderwei‐
tig vermarkten. Der Hauptzweck 
der Gesellschaft darf dadurch 
nicht beeinträchtigt werden. 
(3) Alle Organe der Gesellschaft 
sind verpflichtet, sich jederzeit  
an den kommunalpolitischen 
Zielfestlegungen der Stadt zu 
orientieren." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Wesentliche Vorgaben der Stadt 
Leipzig sind im Grundvertrag 
über Leistungen der Beteili‐
gungsverwaltung enthalten, der 
im Jahr 1995 zwischen der Stadt 
Leipzig und der bbvl geschlossen 
worden ist (RBII‐203/95).  
Das auf dem Grundvertrag basie‐
rende Leistungsspektrum der 
bbvl wird des Weiteren jährlich in 
den Details konkretisiert. 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH   405 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anzahl Mandatsbetreuun‐
gen/Sitzungsvorbereitungen 184,0 184,0  187,0  150,0
Anzahl Managementreporte 126,0 126,0  126,0  128,0
Anzahl Plan‐ und Jahres‐
abschlussreporte 34,0 34,0  42,0  34,0
Anzahl betreute Unterneh‐
men (alle Rechtsfor‐
men/Einheiten) 158,0 158,0  159,0  174,0
davon unmittelbar 49,0 49,0  49,0  49,0
davon mittelbar 109,0 109,0  110,0  125,0
Anzahl Projekte ‐‐ 68,0  70,0  73,0
durchschnittlicher Umsatz 
pro Projekt (TEUR)
‐‐
17,4  17,3  19,3
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 4,5 4,9  5,3  6,5
Investitionsdeckung (%) 126,7 111,0  197,9  221,0
Fremdfinanzierung (%) 28,8 30,0  30,6  30,1
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 71,2 70,0  69,4  69,9
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 40,5 42,8  44,1  43,1
Fremdkapital (TEUR) 489,0 545,5  533,8  524,1
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 947,5  1.031,4  886,2
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 1.230,0  1.201,2  1.269,6
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 10,2 14,9  10,3  10,9
Return on Invest (ROI) 7,3 10,5  7,1  7,6
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 101,6 107,8  99,3  111,3
Personalaufwandsquote (%) 67,5 65,4  71,3  61,1
EBIT (TEUR) 178,0 278,6  205,2  206,3
Investitionen          
Investitionsquote (%) 39,5 34,6  21,1  19,9
Abschreibungsquote (%) 50,0 38,4  41,8  43,9
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt (ohne 
Azubis) 28,0 26,3  29,0  29,8
davon Frauen 17,0 16,0  19,0  19,0
Anteil Frauen (%) 60,7 61,0  65,5  63,9
Vollzeitäquivalente 25,6 23,3  25,6  24,6
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die bbvl erwirtschaftete im Jahr 
2016 einen Jahresüberschuss in 
Höhe von 191 TEUR und liegt 
damit über dem Niveau der bei‐
den Vorjahre. Aufgrund des rela‐
tiv hohen Ergebnisses kann mit 
einem Wert von 14,9 % wiede‐
rum eine sehr gute Eigenkapital‐
rendite ausgewiesen werden. 
Während in den Vorjahren die 
Jahresüberschüsse jeweils voll‐
ständig an die Gesellschafterin 
Stadt Leipzig ausgeschüttet
 wur‐
den, sollen für das Jahr 2016 
insgesamt brutto 200 TEUR aus‐
geschüttet werden. Demnach 
muss der über dem erzielten 
Jahresergebnis von 191 TEUR 
liegende Wert der Gewinnrückla‐
ge entnommen werden (9 TEUR). 
Die ausgewiesenen Kennzahlen 
spiegeln das Geschäft einer Bera‐
tungsgesellschaft wider. Einer‐
seits verfügt die bbvl über ein 
geringes Anla
gevermögen – der 
Anteil an der Gesamtsumme der 
Bilanz beträgt lediglich 4,9 % und 
gestaltet sich im Vergleich zu den 
Vorjahren weiter rückläufig –, 
andererseits ist die Personalauf‐
wandsquote von 65,4 % entspre‐
chend hoch. 
Die Eigenkapitalquote erreicht 
mit 70 % weiterhin einen au s‐
gezeichneten Wert. Die Fremd‐
finanzierung ist dagegen mit 30 % 
entsprechend gering, da es sich 
lediglich um Rückstellungen  
sowie Verbindlichkeiten aus  
Lieferungen und Leistungen  
handelt.  
Die wirtschaftliche und finanzielle 
Situation der Gesellschaft kann 
als äußerst stabil bezeichnet 
werden. 
 
  
 
406   Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 2.600,0 2.510,3  2.543,1  2.740,5
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 ‐11,7  46,1  ‐26,5
Sonstige betriebliche Erträge 42,5 79,6  103,2  79,7
Gesamtleistung 2.642,5 2.578,2  2.692,4  2.793,7
Materialaufwand 258,0 233,5  219,5  416,7
Personalaufwand 1.756,0 1.640,5  1.813,4  1.674,5
Abschreibungen 38,0 34,5  39,0  49,4
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 412,5 391,1  415,3  446,9
Zwischenergebnis 178,0 278,6  205,2  206,3
Finanzergebnis 0,7 2,0  ‐6,7  ‐5,8
Steuern vom Einkommen
 und vom Ertrag 55,6 89,9  74,1  68,4
Ergebnis nach Steuern 123,1 190,7  124,4  132,1
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 123,1 190,7  124,4  132,1
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 1.208,0 1.275,7  1.209,4  1.217,1
Gezeichnetes Kapital 256,0 255,7  255,7  255,7
Kapitalrücklage 680,0 680,0  680,0  680,0
Gewinnrücklagen 149,0 149,2  149,2  149,2
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 123,0 190,7  124,4  132,1
Rückstellungen 380,0 408,4  400,9  396,6
Rückst. für Pensionen und 
ähnliche Verpflichtungen 80,0 83,6  86,5  76,8
Verbindlichkeiten 109,0 137,0  133,0  127,6
Summe Passiva 1.697,0 1.821,1  1.743,2  1.741,2
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 76,0 89,8  93,2  112,5
Immaterielle
Vermögensgegenstände 18,0 8,5  11,8  17,7
Sachanlagen 58,0 81,3  81,4  94,8
Umlaufvermögen 1.621,0 1.722,7  1.646,3  1.622,5
Vorräte 0,0 37,4  49,1  3,0
Forderungen und sonst. 
Vermögensgegenstände 482,0 387,1  225,7  489,1
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 1.139,0 1.298,2  1.371,4  1.130,4
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 0,0 8,6  3,8  6,3
Summe Aktiva 1.697,0 1.821,1  1.743,2  1.741,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Lecos GmbH   407 
 
Lecos GmbH 
Adresse 
Prager Straße 8 
04103 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.lecos‐gmbh.de 
Gründungsjahr 
2001 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
200 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  90 % 
Kommunale Informations‐
verarbeitung Sachsen – KISA  
  10 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Peter Kühne 
Abschlussprüfer 
KPMG AG Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
ProVitako Marketing‐ und 
Dienstleistungsgesellschaft der 
kommunalen IT‐Dienstleister 
eG  1 von 35 Stimmen 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Ulrich Hörning (Vorsitzender) 
 Ingo Sasama (Stellvertreten‐
der Vorsitzender) 
 Alexej Danckwardt  
(bis 24.02.2016) 
 Beate Ehms (seit 24.02.2016) 
 Gerd Heinrich 
 Jörg Kühne 
 Ludwig Martin 
 Nicole Wohlfarth 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Gegenstand:  
"(1) Unterstützung der Gesell‐
schafter im Bereich der Informa‐
tions‐ und Kommunikationstech‐
nik sowie Bürodienstleistungen. 
Die Gesellschaft trägt dazu bei, 
der Modernisierung der kommu‐
nalen Verwaltung durch Entwick‐
lung innovativer Informations‐ 
und Kommunikationsdienstleis‐
tungen zusätzliche Impulse zu 
geben, um so die Bürgerfreund‐
lichkeit zu erhöhen und den Ser‐
vice der Stad
t Leipzig und der 
anderen in der KISA organisierten 
Kommunen für ihre Einwohne‐
rinnen und Einwohner zu verbes‐
sern. Die Leistung der Gesell‐
schaft wird mithelfen, den 
Standort Leipzig, die anderen 
Standorte der in der KISA organi‐
sierten Kommunen und dadurch 
auch den Wirtschaftsraum Sach‐
sen insgesamt zu stärken und die 
dynamische Weiteren
twicklung, 
insbesondere der Informations‐
technik der Region, soweit es das 
Landesrecht des Freistaates 
Sachsen zulässt, zu fördern. Die 
Gesellschaft sichert bei ihrer Ge‐
schäftstätigkeit ab, dass sie im 
Wesentlichen für ihre Gesell‐
schafter tätig ist. Die entschei‐
dende Beurteilungsgröße bildet 
hierbei der Umsatz, den die Lecos 
GmbH erzielt. Ausnahmsweise 
kann die
 Gesellschaft freie Kapa‐
zitäten auch gegenüber anderen 
Auftraggebern als der Stadt 
Leipzig und KISA vermarkten, 
insbesondere gegenüber anderen 
kommunalen Körperschaften. 
Der Hauptzweck der Gesellschaft 
darf dadurch nicht beeinträchtigt 
werden. Die Gesellschaft ist zu 
allen Maßnahmen und Geschäf‐
ten berechtigt, durch die der 
Gesellschaftszweck unmi
ttelbar 
gefördert werden kann. Die Ge‐
sellschaft ist verpflichtet, Aufträ‐
ge, die ihr von der Stadt Leipzig 
oder der KISA angeboten werden, 
anzunehmen, wenn (i) die Leis‐
tungen gegen Zahlung eines 
marktgerechten Entgelts und zu 
marktangepassten Bedingungen 
erbracht werden sollen, (ii) der 
Gegenstand des Auftrags von 
dem Unternehmenszweck der 
Gesellschaf
t nach vorstehendem 
Absatz 1 umfasst ist und (iii) die 

 
408   Lecos GmbH 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 60,9 46,9  57,4  52,8
Investitionsdeckung (%) 104,0 103,8  107,6  128,0
Fremdfinanzierung (%) 74,2 80,2  77,0  80,7
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 25,8 19,8  23,0  19,3
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 288,0 405,0  334,5  418,4
Fremdkapital (TEUR) 6.228,5 8.724,3  7.106,4  8.579,4
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) 1.497,6 5.375,4  3.481,7  2.490,2
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 16,0  28,1  77,4
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 129,0  155,8  132,9
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite 2,5 1,4  3,5  10,7
Return on Invest (ROI) 0,6 0,3  0,8  2,1
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 132,6 127,5  123,7  132,9
Personalaufwandsquote (%) 55,0 56,2  56,3  48,7
EBIT (TEUR) 171,0 112,2  142,7  338,3
Investitionen          
Investitionsquote (%) 48,9 46,6  41,5  41,2
Abschreibungsquote (%) 50,8 48,4  44,7  52,8
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt (ohne 
Azubis) 168,0 172,0  169,0  171,0
davon Frauen ‐‐ 52,0  52,0  54,0
Anteil Frauen (%) ‐‐ 30,2  30,8  31,6
Auszubildende 10,0 11,0  10,0  6,0
Vollzeitäquivalente 159,9 164,0  158,0  164,0
 
Gesellschaft über genügend  
freie Kapazität zur Ausführung 
des Auftrags verfügt." 
Eigentümerziele der Stadt 
Leipzig 
Wesentliche Vorgaben der Stadt 
Leipzig sind im Betriebsleistungs‐
vertrag enthalten, der im Jahr 
2015 zwischen der Stadt Leipzig 
und der Lecos abgeschlossen 
worden ist (DS‐00667/14). 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 
Bewertung der Kennzahlen 
Der Gesamtumsatz der Lecos 
GmbH betrug im Geschäftsjahr 
2016 20.903 TEUR und lag damit 
um 1.355 TEUR über dem Wert 
für das Jahr 2015 (19.548 TEUR). 
Der Umsatz mit der Stadt Leipzig 
betrug 17.721 TEUR (84,8 %), mit 
dem ZV KISA 2.098 TEUR (10 %) 
und der Umsatz mit Dritten  
1.084 TEUR (5,2 %). Das Jahres‐
ergebnis reduzie
rte sich gegen‐
über dem Vorjahr und betrug  
30 TEUR (2015: 74 TEUR).  
Das Gesamtvermögen hat sich 
gegenüber dem Vorjahr um  
1.647 TEUR erhöht.  
Diese Veränderung resultiert 
überwiegend aus dem Anstieg 
der Verbindlichkeiten. Davon 
betreffen 1.378 TEUR die kurz‐
fristigen Verbindlichkeiten und  
891 TEUR die Verbindlichkeiten 
aus Lieferungen und Leistungen. 
Sowohl die Bilanz in de
n Positio‐
nen des Anlagevermögens und 
der Verbindlichkeiten als auch 
die Gewinn‐ und Verlustrechnung 
in den Positionen Abschreibun‐
gen, Zinsaufwand und sonstiger 
betrieblicher Aufwand sind 
dadurch charakterisiert, dass in 
den vergangenen Jahren viele 
Anlagegüter über Leasingverträ‐
ge finanziert wurden.
Durch die Steigerung des Ge‐
samtvermögens ist unter ande‐
rem die Eigenkapitalquote der 
Lecos GmbH zum Jahrese
nde 
2016 auf 19,8 % gesunken, damit 
ist die Lecos zu 80,2 % fremd‐
finanziert. Die Liquidität ersten 
Grades hat sich im Vergleich zu 
den Vorjahren weiter verringert 
und beträgt nunmehr 16 % 
(2015: 28,1 %; 2014: 77,4 %), 
wohingegen die Liquidität zwei‐
ten
 Grades weniger stark auf 
129 % gesunken ist (2015: 
155,8 %; 2014: 132,9 %). Dies 
begründet sich hauptsächlich 
durch einen stichtagsbedingten 
Anstieg der Forderungen gegen 
Gesellschafter aus Lieferungen 
und Leistungen. Darüber hinaus 
wurden von der Lecos GmbH 
geeignete Maßnahmen zur ver‐
besserten Liquiditätssteuerung 
eingeführt. 
 
Lecos GmbH   409 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 21.205,0 20.903,3  19.548,3  21.794,3
Bestandsveränderungen 
FE/UE 0,0 ‐17,3  12,2  ‐72,6
Sonstige betriebliche Erträge 862,0 1.193,7  1.301,4  538,4
Gesamtleistung 22.067,0 22.079,7  20.861,8  22.260,1
Materialaufwand 1.599,0 1.618,5  1.515,1  1.729,2
Personalaufwand 11.659,0 11.742,1  11.005,2  10.616,8
Abschreibungen 2.599,0 2.467,7  2.363,9  2.960,3
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 6.039,0 6.139,2  5.834,9  6.615,5
Zwischenergebnis 171,0 112,2  142,7  338,3
Finanzergebnis ‐83,6 ‐67,2  ‐65,4  ‐74,4
Steuern vom Einkommen
 und vom Ertrag 30,0 12,7  0,0  42,9
Ergebnis nach Steuern 57,4 32,2  77,3  221,0
Sonstige Steuern 3,0 2,6  2,8  2,6
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 54,4 29,7  74,5  218,4
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 2.161,9 2.153,6  2.123,9  2.049,5
Gezeichnetes Kapital 200,0 200,0  200,0  200,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 1.907,5 1.923,9  1.849,5  1.631,1
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 54,4 29,7  74,5  218,4
Sonderposten zur
Finanzierung des SAV 1,0 0,7  1,1  1,7
Rückstellungen 3.030,0 2.747,8  2.996,4  3.763,1
Verbindlichkeiten 3.192,0 5.951,3  4.093,8  4.812,0
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 6,0 24,8  15,6  3,4
Summe Passiva 8.390,9 10.878,3  9.230,9  10.629,7
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 5.113,0 5.101,9  5.294,1  5.610,2
Immaterielle
Vermögensgegenstände 0,0 978,5  823,3  714,8
Sachanlagen 5.108,0 4.118,4  4.465,8  4.890,4
Finanzanlagen 5,0 5,0  5,0  5,0
Umlaufvermögen 2.778,4 4.706,3  3.425,2  4.016,6
Vorräte 50,0 48,9  35,1  28,6
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 1.034,0 4.081,4  2.777,9  1.666,2
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 1.694,4 576,0  612,2  2.321,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 500,0 1.070,1  511,7  1.002,9
Summe Aktiva 8.391,4 10.878,3  9.230,9  10.629,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
410   ProVitako Marketing‐ und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen IT‐Dienstleister eG 
 
ProVitako Marketing‐ und 
Dienstleistungsgesellschaft 
der kommunalen  
IT‐Dienstleister eG 
Adresse 
Markgrafenstraße 22 
10117 Berlin 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.provitako.de 
Gründungsjahr 
2007 
Rechtsform 
Genossenschaft 
Geschäftsguthaben 
175,5 TEUR 
Mitglieder/Stimmenanteile 
32 kommunale IT‐Dienstleister  
  32 von 35 
1 Privatperson  1 von 35 
Kommunale Informations‐
verarbeitung Sachsen – KISA  
  1 von 35 
Lecos GmbH  1 von 35 
Organe 
Generalversammlung 
Aufsichtsrat 
Vorstand 
Vorstand 
Karl‐Josef Konopka 
Dr. Ralf Resch (seit 01.04.2017) 
Dr. Marianne Wulff  
(bis 31.03.2017) 
Abschlussprüfer 
dhpg Dr. Harzem & Partner 
mbB Wirtschaftsprüfungsge‐
sellschaft Steuerberatungsge‐
sellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Dieter Rehfeld (Vorsitzender) 
 Reinhold Harnisch (Stellver‐
tretender Vorsitzender) 
 Manfred Allgaier 
 Andreas Bitter  
(seit 16.06.2016) 
 Andreas Reichel 
 Dr. Joachim Schiff  
(bis 31.05.2016) 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 der Satzung hat das 
Unternehmen seit dem 
25.11.2016 folgenden Unter‐
nehmensgegenstand:  
"Gegenstand des Unternehmens 
ist nach Maßgabe der Regelung 
in Abs. 3 der gemeinsame Einkauf 
von Investitionsgütern einschließ‐
lich Hard‐ und Software, Waren 
sowie Roh‐, Hilfs‐ und Betriebs‐
stoffen für die Mitglieder. Gegen‐
stand des Unternehmens ist dar‐
über hinaus, die Mitglieder durch 
kooperatives Einkaufsmarketing 
und weitere Serviceleistungen für 
die
 Mitglieder – wie z. B. Schu‐
lung, Beratung und Betreuung in 
Unternehmensfragen – sowie 
Vertrieb von Hardware‐ und 
Software‐Produkten an die Mit‐
glieder zu unterstützen. Sämt‐
liche vorgenannten Leistungen 
für die Mitglieder dienen lediglich 
der Deckung des Eigenbedarfes 
der Mitglieder
, deren Träger/ 
Gesellschafter und deren Einrich‐
tungen/Beteiligungen." 
 
Bis 24.11.2016 hatte das Unter‐
nehmen gemäß § 2 der Satzung 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"Gegenstand ist die zentrale  
Aufgabe der Genossenschaft die 
wirtschaftliche Förderung und 
Betreuung der Mitglieder. Dies 
geschieht durch den gemein‐
samen Einkauf von Investitions‐
gütern einschließlich Hard‐ und 
Software, Waren sowie Roh‐, 
Hilfs‐ und Betriebsstoffen für die 
Mitglieder durch kooperativ
es 
Einkaufsmarketing sowie mit 
weiteren Serviceleistungen." 
 

Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH   411 
 
Städtisches Bestattungs‐ 
wesen Leipzig GmbH 
Adresse 
Friedhofsweg 2 
04299 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.sbwleipzig.de 
Gründungsjahr 
2012 
Umwandlung des ehemaligen 
Eigenbetriebs Städtisches  
Bestattungswesen Leipzig  
in eine GmbH 
Rechtsform 
GmbH 
Stammkapital 
40,9 TEUR 
Gesellschafter 
Stadt Leipzig  100 % 
Organe 
Gesellschafterversammlung 
Aufsichtsrat 
Geschäftsführung 
Geschäftsführung 
Ronald Klette 
Abschlussprüfer 
Wollenberg & Wissing GmbH 
Wirtschaftsprüfungsgesell‐
schaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder Aufsichtsrat 
 Heiko Rosenthal (Vorsitzen‐
der) 
 Claus Müller (Stellvertreten‐
der Vorsitzender) 
 Andreas Faulhaber  
(seit 20.04.2016) 
 Dietmar Kern (bis 20.04.2016) 
 Dr. Judith Künstler 
 Sören Pellmann 
Unternehmensgegenstand/ 
öffentlicher Zweck 
Gemäß § 2 des Gesellschafts‐
vertrages hat das Unternehmen 
folgenden Unternehmensgegen‐
stand:  
"(1) Gegenstand des Unterneh‐
mens ist die Durchführung von 
Bestattungen und Grabpflege‐
leistungen sowie die Erbringung 
von damit im Zusammenhang 
stehenden Dienstleistungen im 
weitesten Sinne. Zweck der  
Gesellschaft ist insbesondere die 
Förderung der Bestattungskultur 
in der Stadt Leipzig. 
(2) Die Gesellschaft ist zu allen 
Maßnahme
n und Geschäften 
berechtigt, durch die der Gesell‐
schaftszweck unmittelbar oder 
mittelbar gefördert werden kann. 
Sie kann sich zur Erfüllung ihrer 
Aufgaben anderer Unternehmen 
bedienen, sich an ihnen beteili‐
gen und solche Unternehmen 
sowie Hilfs‐ und Nebenbetriebe 
errichten, erwerben und ver‐
pachten, ferner Unternehmens‐, 
Zusammenarbeits‐ und Interes‐
sensgemeinschaften
 abschließen 
und Zweigniederlassungen er‐
richten." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Unterneh‐
mens finden Sie in elektronischer 
Form auf dem Datenträger, der 
diesem Bericht beigefügt ist. 

 
412   Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 
Leistungsdaten 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Bestattungsfallzahl gesamt 
(bearbeitete Sterbe‐/
Bestattungsfälle) 870 900  930  830
davon Ordnungs‐ und Sozial‐
amt (Sozialbestattungen) ‐‐ 407  422  380
Anzahl Grabpflegeverträge
 gesamt ‐‐ 2.933  2.889  3.048
 
Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Vermögenssituation          
Anlageintensität (%) 10,9 9,0  9,6  7,2
Investitionsdeckung (%) 56,0 58,0  32,7  224,0
Fremdfinanzierung (%) 75,9 66,7  71,6  79,5
Kapitalstruktur          
Eigenkapitalquote (%) 24,1 33,3  28,4  20,5
Eigenkapitalreichweite 
(Jahre) ‐‐ ‐‐  ‐‐  ‐‐
Verschuldungsgrad (%) 314,4 200,7  252,7  387,9
Fremdkapital (TEUR) 1.220,0 1.201,7  1.297,7  1.328,5
Liquidität          
Effektivverschuldung (TEUR) keine keine  keine  keine
Liquiditätsgrad I (%) ‐‐ 309,1  290,4  234,4
Liquiditätsgrad II (%) ‐‐ 343,9  319,4  259,3
Rentabilität          
Eigenkapitalrendite (%) 6,4 14,2  33,3  9,3
Return on Invest (ROI, %) 1,6 4,7  9,4  1,9
Geschäftserfolg          
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR) 90,9 96,9  98,8  82,3
Personalaufwandsquote (%) 49,8 46,0  43,4  51,2
EBIT (TEUR) 42,0 113,5  262,9  43,3
Investitionen          
Investitionsquote (%) 28,6 37,3  45,3  8,3
Abschreibungsquote (%) 16,0 21,7  14,8  18,5
Beschäftigte          
Im Jahresdurchschnitt 
(ohne Azubis) 28,0 27,0  28,0  29,0
davon Frauen 19,0 19,0  19,0  19,0
Anteil Frauen (%) 67,9 70,4  67,9  65,5
Vollzeitäquivalente 24,5 23,4  24,5  25,5
 
Bewertung der Kennzahlen 
Die Städtisches Bestattungswe‐
sen Leipzig GmbH (nachfolgend 
SBWL) kann auf ein neuerlich 
wirtschaftlich erfolgreiches Ge‐
schäftsjahr 2016 zurückblicken. 
Die Erwartungen der Planung 
konnten übertroffen werden, 
was einmal mehr vor allem auf 
eine hohe Zahl bearbeiteter  
Bestattungsfälle (900) zurückzu‐
führen war. Die Ertrags‐, Vermö‐
gens‐ und Finanzlage entwickel‐
ten sich stabil. Die Investitions‐ 
sowie lnstandhaltungstätigkeiten
 
wurden fortgesetzt. 
Die SBWL konnte das Geschäfts‐
jahr 2016 mit einem Jahresüber‐
schuss von 85 TEUR, also mehr 
als dem Dreifachen der im Wirt‐
schaftsplan unterstellten Erwar‐
tung, abschließen.  
Zur Verwendung des Jahresüber‐
schusses 2016 von 85.132,20 EUR 
wurde der Gesellschafterver‐
sammlung vorgeschlagen, diesen 
auf neue Rechnung vorzutragen. 
Das bilanzielle Eigenkapital erfuhr 
zum 31.12.20
16 einen Zuwachs 
um den erzielten Jahresüber‐
schuss 2016 bzw. um 16,6 %. Die 
gesellschafterseitig beschlossene 
Verwendung des Jahresüber‐
schusses 2015 zeigt sich in der 
entsprechend veränderten Zu‐
sammensetzung der Unterpositi‐
onen im Eigenkapital (100 TEUR 
Einstellung in "Gewinnrückla‐
ge"/"Andere Gewinnrücklagen", 
71 TEUR Vortrag auf neue Rech‐
nung und dem
gemäß Erhöhung 
der Position "Gewinnvortrag" auf 
164 TEUR). Bei lediglich geringfü‐
gig gesunkener Bilanzsumme  
(‐11 TEUR) und dabei einem wei‐
teren Abbau von Fremdkapital  
(‐96 TEUR) verbesserte sich die 
Eigenkapitalquote von 28,4 % im 
Vorjahr um 4,9 Prozentpunkte im 
Berichtsjahr auf nunmehr 33,3 % 
zum 31.12.2016. 
Hinsichtlich der bilanzierten  
liquiden M
ittel (Stichtagswert 
31.12.2016: 1.437 TEUR) – und 
insoweit auch mit Bezug auf die 
ausgewiesenen Liquiditätskenn‐
zahlen – ist zu berücksichtigen, 
dass ein Großteil nicht der freien 
Verfügung der SBWL GmbH un‐
terliegt, da es sich um im Voraus 
vereinnahmte Gelder aus zu be‐
dienenden Bestattungsvorsorge‐ 
und Grabpflegeverträgen han‐
delt; ihnen stehen korrespondie‐
rende
 Posten auf der Passivseite 
der Bilanz gegenüber. Der eigene 
Finanzmittelbestand der SBWL 
GmbH betrug zum Bilanzstichtag 
31.12.2016 464 TEUR (Vorjahr: 
447 TEUR). Die Liquidität war im 
Berichtsjahr jederzeit gesichert. 
 
Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH   413 
Gewinn‐ und Verlustrechnung (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Umsatzerlöse 2.230,0 2.264,6  2.421,1  2.098,0
Sonstige betriebliche Erträge 26,0 78,9  69,4  60,0
Gesamtleistung 2.256,0 2.343,4  2.490,5  2.158,0
Materialaufwand 845,0 856,8  866,2  759,0
Personalaufwand 1.110,0 1.041,2  1.050,8  1.074,3
Abschreibungen 28,0 35,2  25,8  22,4
Sonstige betriebliche
 Aufwendungen 231,0 296,7  284,7  258,9
Zwischenergebnis 42,0 113,5  262,9  43,3
Finanzergebnis 0,0 3,8  ‐0,6  3,0
Steuern vom Einkommen
 und vom Ertrag 15,0 34,0  78,5  16,9
Ergebnis nach Steuern 27,0 83,3  183,9  29,5
Sonstige Steuern 2,0 ‐1,8  12,8  ‐2,5
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 25,0 85,1  171,1  32,0
 
Bilanz Passiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Eigenkapital 388,0 598,7  513,5  342,5
Gezeichnetes Kapital 41,0 40,9  40,9  40,9
Kapitalrücklage 209,0 208,8  208,8  208,8
Gewinnrücklagen 0,0 100,0  0,0  0,0
Gewinn‐/Verlustvortrag 113,0 163,9  92,8  60,8
Jahresüberschuss/
‐fehlbetrag 25,0 85,1  171,1  32,0
Rückstellungen 160,0 109,8  211,1  156,8
Verbindlichkeiten 470,0 464,9  498,1  577,8
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 590,0 627,0  588,5  593,8
Summe Passiva 1.608,0 1.800,4  1.811,2  1.670,9
 
Bilanz Aktiva (TEUR) 
  Plan 2016 Ist 2016  Ist 2015  Ist 2014
Anlagevermögen 175,0 162,5  174,3  121,1
Immaterielle
Vermögensgegenstände 2,0 1,5  1,6  2,3
Sachanlagen 173,0 161,0  172,6  118,9
Umlaufvermögen 1.409,0 1.611,3  1.600,7  1.511,6
Vorräte 13,0 12,5  9,8  13,2
Forderungen und sonst.
 Vermögensgegenstände 131,0 161,7  144,5  143,9
Kassenbestand, Guthaben 
bei Kreditinstituten 1.265,0 1.437,1  1.446,3  1.354,5
Rechnungs‐
abgrenzungsposten 24,0 26,6  36,3  38,2
Summe Aktiva 1.608,0 1.800,4  1.811,2  1.670,9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3.  ZWECKVERBÄNDE 
    
 
 
 
 
 
 
 
Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe   417 
 
Abwasserzweckverband für 
die Reinhaltung der Parthe 
Adresse 
Am Klärwerk 
04451 Borsdorf 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.azv‐parthe.de 
Gründungsjahr 
1991 
(Sicherheitsneugründung 
2002) 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand 31.12.2016) 
Stadt Leipzig  11 von 47 
Stadt Brandis  10 von 47 
Gemeinde Borsdorf  9 von 47 
Stadt Naunhof  9 von 47 
Gemeinde Großpösna  4 von 47 
Gemeinde Parthenstein  
  4 von 47 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Ludwig Martin 
Geschäftsführung 
Carola Hernla‐Bloy 
Abschlussprüfer 
MSC danat GmbH 
Beteiligungen 
keine 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Ludwig Martin (Verbands‐
vorsitzender) 
 Jürgen Kretschel (Stellvertre‐
tender Verbandsvorsitzender) 
 William Grosser 
 Arno Jesse 
 Lutz Kadyk 
 Reiner Kanitz 
 Dr. Gabriela Lantzsch 
 Tobias Reich 
 Heiko Rosenthal 
 Hans‐Günther Winkler 
 Claus Wüsteneck 
 Volker Zocher 
Aufgaben 
Gemäß § 3 der Verbandssatzung 
hat der Zweckverband folgende 
Aufgaben:  
"(1) Der Zweckverband hat die 
Aufgabe, für und anstelle seiner 
Mitglieder für das vom Zweck‐
verband umfasste Gebiet hin‐
sichtlich der Abwasserentsorgung 
die öffentliche Abwasserbeseiti‐
gung im Sinne der §§ 54 ff. WHG 
und der §§ 48 ff. SächsWG in der 
jeweils gültigen Fassung durc
hzu‐
führen. 
(2) Der Zweckverband hat insbe‐
sondere die Aufgabe, die zur 
Abwasserbeseitigung und Abwas‐
serreinigung notwendigen Maß‐
nahmen und Anlagen im techni‐
schen Einvernehmen mit den 
Fachbehörden zu planen, zu  
errichten, die erforderlichen  
Anlagen zu unterhalten und zu 
betreiben und im Bedarfsfall zu 
erweitern. 
(3) Dem Zweckverband obliegt 
anstelle der Verbandsmi
tglieder 
die Abwasserabgabepflicht für 
Kleineinleitungen nach § 8 Abs. 1 
des Sächsischen Ausführungs‐
gesetzes zum Abwasserabgaben‐
gesetz (SächsAbwAG) vom 
05.05.2004 (SächsGVBl. S. 148), 
zuletzt geändert durch Art. 2 des 
Gesetzes vom 12.07.2013 
(SächsGVBl. S. 503, 553). Zur 
Deckung der dem Zweckverband 
dabei entstehenden Aufwendun‐
gen erhält er das Recht, entspre‐
chend § 8 Abs. 2 SächsAb
wAG in 
der jeweils gültigen Fassung von 
den Einleitern oder von den  
Eigentümern oder an deren Stelle 
von den dinglich Nutzungs‐
berechtigten des Grundstücks, 
auf dem das Abwasser anfällt, 
eine Abgabe nach einer geson‐
derten Satzung zu erheben. 
(4) Der Zweckverband kann sich 
zur Erfüllung seiner Aufgaben 
Dritter bed
ienen. Dabei kann er 
sich an Unternehmen beteiligen, 
derer er sich bedient. Er kann 
diesen sein Vermögen ganz oder 
teilweise übertragen, sofern  
die Unternehmen vollständig 

 
418   Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe 
Gemeinden oder deren Zweck‐
verbänden gehören. 
(5) Der Zweckverband bestellt 
einen Gewässerschutzbeauftrag‐
ten. 
(6) Der Zweckverband über‐
nimmt auch die Aufgabe der  
Beseitigung des von den öffentli‐
chen Straßen, Wegen und Plätzen 
abfließenden Niederschlagswas‐
sers (Straßenentwässerung), 
soweit die Straßenentwässerung 
über eine vom Zweckverband 
eingerichtete Abwasseranlage 
erfolgt. Die Errichtung und Un‐
terhaltung der Straßeneinläufe, 
Einlaufrinnen und der
en An‐
schlussleitungen an die jeweilige 
Entwässerungsanlage ist nicht 
Aufgabe des Zweckverbandes; 
die vorstehenden Anlagen sind 
nicht Bestandteil der öffentlichen 
Abwasseranlagen. Die Reinigung 
von Regenwasserabläufen und 
Sinkkästen ist nicht Aufgabe des 
Zweckverbandes." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver‐
bandes finden Sie in elektroni‐
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
Abwasserzweckverband Oberer Lober   419 
 
Abwasserzweckverband 
Oberer Lober 
Adresse 
Delitzscher Straße 28 
04519 Rackwitz 
E‐Mail 
azv‐[E-MAIL ENTFERNT] 
Gründungsjahr 
1993 
(Sicherheitsneugründung 
2003) 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Gemeinde Rackwitz  4 von 8 
Stadt Leipzig  2 von 8 
Stadt Schkeuditz  2 von 8 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Steffen Schwalbe 
Geschäftsführung 
Wolfgang Rühl 
Abschlussprüfer 
CT Lloyd GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft Steuerbe‐
ratungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Kommunale Informations‐
verarbeitung Sachsen – KISA 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Steffen Schwalbe (Verbands‐
vorsitzender) 
 Rayk Bergner 
 Edmund Boegel 
 Jörg Enke 
 William Grosser 
 Roy Kunze 
 Evelin Mehnert‐Schreiber 
 Heiko Rosenthal 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufga‐
ben:  
"(1) Der Zweckverband erfüllt  
an Stelle seiner Mitglieder die 
Pflichtaufgabe der Abwasser‐
beseitigung nach § 50 des  
Sächsischen Wassergesetzes 
(SächsWG). Er hat insbesondere 
alle Anlagen für die öffentliche 
Abwasserbeseitigung einschließ‐
lich der Ortskanäle und der Son‐
derbauwerke zu errichten, zu 
unterhalten, zu erweiter
n und zu 
betreiben. Dabei anfallende Rest‐
stoffe und Abfälle sind einer 
Verwertung oder Entsorgung 
zuzuführen.  
(2) Das Recht und die Pflicht der 
Mitglieder, die Aufgaben nach 
Abs. 1 zu erfüllen und die hierzu 
notwendigen Befugnisse auszu‐
üben, gehen auf den Zweckver‐
band über. Darin eingeschlossen 
ist das Recht, Abgaben zu erhe‐
ben.  
(3) Der Zwe
ckverband regelt die 
Bedingungen der von ihm durch‐
zuführenden Aufgaben durch 
Satzungen. Er kann mit den Stra‐
ßenbaulastträgern Vereinbarun‐
gen über die Niederschlagswas‐
serentsorgung von öffentlichen 
Verkehrsflächen abschließen. 
(4) Der Zweckverband stellt seine 
Mitglieder von Haftungsansprü‐
chen Dritter aus dem Betrieb der 
Anlagen für die Vergangenheit 
frei.  
(5) Der Zweckverband verfolgt 
keine Gewinn
erzielungsabsicht.  
(6) Der Zweckverband kann seine 
Aufgaben sowie sein Vermögen 
ganz oder teilweise auf Zweck‐
verbände übertragen.  
(7) Der Zweckverband kann sich 
zur Erfüllung seiner Aufgaben 
Dritter bedienen. Dabei kann er 
sich an Unternehmen beteiligen, 
derer er sich bedient. Er kann  
– soweit gesetzlich zulässig – 
diesen sein Ver
mögen ganz oder 
teilweise übertragen, sofern die 
Unternehmen vollständig Ge‐
meinden oder deren Zweckver‐
bänden gehören.  
(8) Der Zweckverband kann Auf‐
gaben im Bereich der Abwasser‐
beseitigung für Dritte erledigen.  

 
420   Abwasserzweckverband Oberer Lober 
(9) Der Zweckverband schließt 
mit den Trägern der Straßenbau‐
last Vereinbarungen gemäß der 
Ortsdurchfahrtsrichtlinien des 
Bundes bzw. gemäß § 23 Abs. 5 
des Straßengesetzes für den Frei‐
staat Sachsen (SächsStrG) vom 
21. Januar 1993 (SächsGVBl. S. 
93), in seiner jeweils gültigen 
Fassung ab. 
(10) Dem Zweckverband obliegt 
anstelle der Verbandsmitglieder 
die Abwasserabgabepflicht für 
Kleineinleitu
ngen nach § 8 Abs. 1 
Satz 2 des Abwasserabgaben‐
gesetzes des Freistaates Sachsen 
(SächsAbwaAG) vom 19. Juni 
1991 (SächsGVBl. S. 156), zuletzt 
geändert durch das Gesetz vom  
23. Juli 1998 (SächsGVBl. S. 373). 
Zur Deckung der dem Zweckver‐
band dabei entstehenden Auf‐
wendungen erhält er das Recht, 
entsprechend § 8 Abs. 2 Sächs‐
AbwaAG eine Abgabe na
ch einer 
gesonderten Satzung zu erhe‐
ben." 
 
 
 
DERAWA Zweckverband Delitzsch‐Rackwitzer Wasserversorgung   421 
 
DERAWA Zweckverband 
Delitzsch‐Rackwitzer 
Wasserversorgung 
Adresse 
Bitterfelder Straße 80 
04509 Delitzsch 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zv‐derawa.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Delitzsch  17 von 43 
Gemeinde Wiedemar  6 von 43 
Gemeinde Rackwitz  5 von 43 
Gemeinde Krostitz  4 von 43 
Stadt Schkeuditz  4 von 43 
Gemeinde Löbnitz  3 von 43 
Gemeinde Schönwölkau 
  3 von 43 
Stadt Leipzig  1 von 43 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Dr. Manfred Wilde 
Geschäftsführung 
Ina Witek 
Abschlussprüfer 
dr. plöger corporate  
Revision GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesel‐schaft 
Beteiligungen 
keine 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Dr. Manfred Wilde (Verbands‐
vorsitzender) 
 Ines Möller (Stellvertretende 
Verbandsvorsitzende) 
 Axel Wohlschläger (Stellver‐
tretender Verbandsvorsitzen‐
der) 
 Lothar Dornbusch 
 Wolfgang Frauendorf 
 Heiko Rosenthal 
 Steffen Schwalbe 
 Volker Tiefensee 
Aufgaben 
Gemäß § 3 der Verbandssatzung 
hat der Zweckverband folgende 
Aufgaben:  
"(1) Der Verband hat die Aufga‐
be, anstelle seiner Verbandsmit‐
glieder die Wasserversorgung im 
Sinne des § 43 Abs. 1 SächsWG 
als öffentliche Einrichtung durch‐
zuführen. Er hat insbesondere 
alle dafür erforderlichen Versor‐
gungsanlagen zu planen, zu er‐
richten, zu betreiben, zu unter‐
halten und zu erneuern.  
(2) Der Verban
d hat das Recht, 
anstelle seiner Verbandsmitglie‐
der Entgelte zu erheben. Zu die‐
sem Zweck regelt er die Bedin‐
gungen der von ihm durchzufüh‐
renden öffentlichen Wasserver‐
sorgung durch entsprechende 
Satzung und ergänzende allge‐
meine privatrechtliche Versor‐
gungsbedingungen. Der Zweck‐
verband kann für die Aufgaben 
der Entgeltb
erechnung ein‐
schließlich der Rechnungserstel‐
lung, Versendung und Beitrei‐
bung sich eines Verwaltungshel‐
fers bedienen. 
(3) Der Verband erfüllt seine  
Aufgaben kostendeckend ohne 
Gewinnerzielungsabsicht. 
(4) Der Verband kann sich zur 
Erfüllung seiner Aufgaben Dritter 
bedienen. Er kann sich an Unter‐
nehmen beteiligen, derer er sich 
bedient. Er kann, soweit gesetz‐
lich zulässig, sein Vermögen gan
z 
oder teilweise an Unternehmen 
übertragen. 
(5) Der Verband kann zur Lösung 
seiner Aufgaben anderen Zweck‐
verbänden beitreten oder sich 
mit anderen Zweckverbänden 
vereinigen. 
(6) Der Verband kann Aufgaben 
im Bereich der öffentlichen Was‐
serversorgung für Dritte erledi‐
gen. Er darf Trinkwasser an Dritte 
außerhalb seines Verbandsgebie‐
tes abgeben. 
(7) Der Verba
nd ist berechtigt, 
Arbeiten auf kaufmännischem 
Gebiet für öffentliche Auftrag‐
geber zu erledigen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver‐
bandes finden Sie in elektroni‐
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 

 
422   Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen ‐ KISA 
 
Kommunale Informations‐
verarbeitung Sachsen – KISA 
Adresse 
Eilenburger Straße 1a 
04317 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.kisa.it 
Gründungsjahr 
2004 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand: 31.12.2016) 
272 Mitglieder, zusammenge‐
setzt aus Landkreisen, Städten, 
Gemeinden, Verwaltungsver‐
bänden, Zweckverbänden und 
sonstigen Mitgliedern  
  2.167 von 2197 
Stadt Leipzig  30 von 2197 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Ralf Rother 
Geschäftsführung 
Andreas Bitter 
Abschlussprüfer 
CONCREDIS Schlegel, Middrup 
& Weser Partnerschaft Wirt‐
schaftsprüfungsgesellschaft 
Steuerberatungsgesellschaft 
Beteiligungen 
siehe Organigramm 
Vertreter im Verwaltungsrat 
 Ralf Rother (Verbandsvorsit‐
zender) 
 Franz‐Heinrich Kohl (Stellver‐
tretender Verbandsvorsitzen‐
der) 
 Ludwig Martin (Stellvertre‐
tender Verbandsvorsitzender) 
 Stefan Czarnecki 
 Ulrich Hörning 
 Ute Kabitzsch 
 Christoph Kasper 
 Maik Kunze 
 Markus Michauk 
 Jörg Röglin 
 Uwe Rumberg 
 Dirk Schewitzer 
 Uwe Steglich 
 Alexander Troll 
 Prof. Dr. Lothar Ungerer 
Aufgaben 
Gemäß § 3 der Satzung hat  
der Zweckverband Kommunale  
Informationsverarbeitung Sach‐
sen (KISA) folgende Aufgabe:  
"(1) Der Zweckverband stellt 
seinen Mitgliedern Datenverar‐
beitungsverfahren, Datenüber‐
tragungsnetze, Datenverarbei‐
tungsleistungen und zugehörige 
Serviceleistungen zur Erledigung 
oder Vereinfachung von Verwal‐
tungsaufgaben mit technikunter‐
stützter Informationsverarbei‐
tung zur Verfügung, welche die 
Mitglieder ganz oder teilweise  
in freier Entscheidung nutzen 
können.  
(2) Zu den Leis
tungen und Auf‐
gaben des Zweckverbandes  
gehören insbesondere die nach‐
folgend aufgezählten:  
a) Wartung, Pflege, Weiterent‐
wicklung und erforderlichenfalls 
geordnete Ablösung der bereit‐
gestellten Verfahren; 
b) Gewährleistung eines mög‐
lichst integrierten Einsatzes der 
angebotenen Verfahren durch 
Bereitstellung entsprechender 
Schnittstellen; 
c) Beratung und Unterstützung 
der Mitglieder sowie der sons ti‐
gen Kunden in allen Fragen, die 
mit den Leistungen nach Abs. 1 
im Zusammenhang stehen, in 
allen sonstigen Anwendungs‐
fragen und bei der Auswahl,  
Beschaffung und Nutzung von 
Hardware und Software, wobei 
Rechtsberatung ausgeschlossen 
ist; 
d) Durchführung von Schulungen;  
e) Erwerb von Gebietslizenzen 
und Abschluss von Rahmenver‐

 
Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen ‐ KISA   423 
trägen mit Dritten über Lieferun‐
gen und Leistungen; 
f) Bereitstellung eines Übertra‐
gungsnetzes zur Nutzung der 
Datenverarbeitungsverfahren 
und für andere Netzdienste; 
g) Vertretung der Interessen der 
Verbandsmitglieder auf dem 
Gebiet der technikunterstützten 
Informationsverarbeitung.  
h) Erwerb und Überlassung von 
Informationstechnik sowie damit 
verbundene Betreiberleistungen. 
(3) Der Verband kann sich zur 
Erfüllung einzelner Aufgaben 
Dritter bedi
enen. Hierbei muss 
vertraglich sichergestellt sein, 
dass alle Normen des Daten‐
schutzes ausnahmslos eingehal‐
ten werden und dass dies jeder‐
zeit durchsetzbar ist." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver‐
bandes finden Sie in elektroni‐
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
424   Sparkassenzweckverband für die Stadt‐ und Kreissparkasse Leipzig 
 
Sparkassenzweckverband 
für die Stadt‐ und  
Kreissparkasse Leipzig 
Adresse 
c/o Stadt‐ und Kreissparkasse 
Leipzig 
Humboldtstraße 25 
04105 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Gründungsjahr 
1990 
(Sicherheitsneugründung 
2003) 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Leipzig  15 von 25 
Landkreis Leipzig  10 von 25 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitzender 
Burkhard Jung 
Beteiligungen 
Stadt‐ und Kreissparkasse 
Leipzig (kommunale Träger‐
schaft gemeinsam mit dem 
Landkreis Nordsachsen) 
anteilig           (gerundet) 85,85 % 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Burkhard Jung (Verbands‐
vorsitzender) 
 Henry Graichen (Stellvertre‐
tender Verbandsvorsitzender) 
 Adam Bednarsky 
 Petra Cagalj Sejdi 
 Andreas Faulhaber  
(seit 23.03.2016) 
 Andreas Habicht 
 Hartmut Harbich 
 Holger Hentschel 
 Margitta Hollick 
 Dietmar Kern (bis 23.03.2016) 
 Annette Körner 
 Maik Kunze 
 Eberhard Kupfer 
 Dr. Gabriela Lantzsch 
 Jens Lehmann 
 Simone Luedtke 
 Birgitt Mai 
 Claus‐Uwe Rothkegel 
 Frank Rudolph 
 Siegfried Runkwitz 
 Christian Schulze 
 Gabriele Sporbert 
 Sebastian Walther 
 Steffen Wehmann 
 Uwe Wellmann 
 Christopher Zenker 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Verbandssatzung 
hat der Zweckverband folgende 
Aufgabe:  
"(1) Der Zweckverband fördert 
das Sparkassenwesen im Zweck‐
verbandsgebiet.  
(2) Der Zweckverband ist Träger 
der Stadt‐ und Kreissparkasse 
Leipzig; die kommunale Träger‐
schaft an der Stadt‐ und Kreis‐
sparkasse Leipzig haben gemäß  
§ 1 Abs. 1 und Abs. 3 des Geset‐
zes über die öffentlich‐recht‐
liche
n Kreditinstitute im Freistaat 
Sachsen und die Sachsen‐Finanz‐
gruppe (im Nachfolgenden 
‚ÖRKSF‐G‘) der Zweckverband 
und der Landkreis Nordsachsen 
gemeinsam inne. Die Sparkassen‐
trägerschaft, die Ausübung der 
Trägerbefugnisse und sonstige 
trägerschaftliche Beziehungen 
bestimmen sich nach dem 
ÖRKSF‐G und/oder gesondert 
zwischen den Trägern getroffe‐
nen Vereinbarungen.  
(3) Die Zweck
verbandsmitglieder 
dürfen keine weitere Sparkasse 
oder ähnliche Unternehmen  
errichten oder sich an solchen 
beteiligen. Bestehende Träger‐
schaften gemäß § 1 Abs. 1 
ÖRKSF‐G bleiben unberührt." 
 

 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen   425 
 
Zweckverband Abfall‐
wirtschaft Westsachsen 
Adresse 
Am Westufer 3 
04463 Großpösna/ 
OT Störmthal 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zaw‐sachsen.de 
Gründungsjahr 
1994 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Leipzig  9 von 15 
Landkreis Leipzig  6 von 15 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Heiko Rosenthal 
Geschäftsführung 
André Albrecht 
Abschlussprüfer 
Deloitte GmbH Wirtschaftsprü‐
fungsgesellschaft 
Beteiligungen 
Westsächsische Entsorgungs‐ 
und Verwertungsgesellschaft 
mbH  51 % 
Die übrigen 49 % der Anteile 
werden von der Westsächsi‐
schen Entsorgungs‐ und Ver‐
wertungsgesellschaft mbH  
gehalten ("eigene Anteile"). 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Heiko Rosenthal (Verbands‐
vorsitzender) 
 Henry Graichen (1. Stellvertre‐
tender Verbandsvorsitzender) 
 Wolfram Ebert  
(seit 24.02.2016) 
 Reiner Engelmann 
 Frank Feldmann 
 Achim Haas 
 Dr. Sabine Heymann 
 Jürgen Kretschel 
 Christian Kriegel 
 Dr. Nicole Christiane Lakowa 
 Carola Lange 
 Beate Lehmann 
 Claus Müller 
 Konrad Riedel 
 Joachim Schruth 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Verbandssatzung 
vom 8. Dezember 2014 (be‐
kanntgemacht im Sächsischen 
Amtsblatt Nr. 23 am 4. Juni 2015) 
hat der Zweckverband folgende 
Aufgaben: 
"(1) Der Zweckverband verwaltet 
seine Angelegenheiten im  
Rahmen der Gesetze und der 
Verbandssatzung unter eigener 
Verantwortung. 
(2) Der Zweckverband erfüllt die 
ihm gesetzlich in §§ 2 und 4 
SächsABG zugewiesenen Aufga‐
ben in seinem Verban
dsgebiet: 
a) Er erstellt für seinen Bereich 
gemäß § 2 Abs. 1 SächsABG ein 
Abfallwirtschaftskonzept und 
schreibt es spätestens alle fünf 
Jahre fort. 
b) Er erstellt gemäß § 2 Abs. 2 
SächsABG jährlich zum 1. April für 
das vorangegangene Jahr eine 
Abfallbilanz. 
c) Er errichtet und betreibt  
gemäß § 4 Abs. 2 SächsABG die 
Abfallentsorg
ungsanlagen ein‐
schließlich der Anlagen zum  
Umschlagen von Abfällen im  
Verbandsgebiet 
(3) Der Zweckverband über‐
nimmt die ihm gemäß § 4 Abs. 2 
S. 2 SächsABG durch Vereinba‐
rung mit den im Verbandsgebiet 
gelegenen Gebietskörperschaften 
übertragenen weiteren Aufga‐
ben. 
(4) Der Zweckverband führ
t 
sämtliche erforderlichen abfall‐
wirtschaftlichen Maßnahmen in 
Bezug auf gefährliche Abfälle im 
Rahmen seiner Zuständigkeit 
durch. 
(5) Der Zweckverband wird die 
für die vorhandenen Abfallent‐
sorgungsanlagen notwendigen 
Maßnahmen treffen. 
(6) Der Zweckverband ist Träger 
der abfallwirtschaftlichen Belan‐
ge seines Verbandsgebietes.  
Er ist befugt, sich zur Erfüllung 
seiner Aufgaben Dritter zu bedie‐
nen. Der Zweckverband darf zur 
Erfüllung seiner Aufgaben auch 
Unt
ernehmen errichten, über‐
nehmen oder sich daran betei‐
ligen. 
(7) Das Recht, Gebühren für die 
Benutzung der Abfallentsor‐
gungsanlagen des Zweckverban‐
des zu erheben, verbleibt für die 
Benutzung dieser Anlagen durch 
Grundstückseigentümer bzw. 
Haushalte, die dem Anschluss‐ 
und Benutzungszwang hinsicht‐
lich des Einsa
mmelns und Beför‐
derns nach Maßgabe der Abfall‐
wirtschaftssatzungen der Ver‐
bandsmitglieder unterliegen,  
bei den Verbandsmitgliedern. 

 
426   Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
(8) Das Recht des Zweckverban‐
des zur eigenen Erhebung von 
Gebühren gegenüber allen An‐
schlusspflichtigen und Anliefe‐
rern, die nicht dem Anschluss‐ 
und Benutzungszwang gemäß 
den Abfallwirtschaftssatzungen 
der Verbandsmitglieder unterlie‐
gen, bleibt von den Regelungen 
in Abs. 7 unberührt. 
(9) Der Verband regelt seine An‐
gelegenheiten auf der Grundlage 
von § 3 Abs. 2 SächsABG und  
§ 47 i. V. m. § 6 Abs. 1 Sä
chs‐
KomZG und § 2 Sächsisches 
Kommunalabgabengesetz 
(SächsKAG) durch den Erlass  
von Satzungen." 
Lagebericht 
Den Lagebericht des Zweckver‐
bandes finden Sie in elektroni‐
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See   427 
 
Zweckverband Erholungs‐
gebiet Kulkwitzer See 
Adresse 
Seestraße 1 
04207 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.kulkwitzer‐see.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Leipzig  4 von 8 
Stadt Markranstädt  4 von 8 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Angelika Freifrau von Fritsch 
Geschäftsführung 
Geschäftsbesorger LeipzigSeen 
Projektmanagement GmbH, 
vertreten durch  
Christian Conrad 
Beteiligungen 
keine 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Angelika Freifrau von Fritsch 
(Verbandsvorsitzende) 
 Jens‐Reiner Spiske (Stellver‐
tretender Verbandsvorsitzen‐
der) 
 Andreas Habicht 
 Dr. Ilse Lauter 
 Martina Merkel 
 Michael Unverricht 
 Michael Urlaub 
 Daniel von der Heide 
Aufgaben 
Gemäß § 4 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufga‐
ben:  
"(1) Der Zweckverband erfüllt 
anstelle seiner Mitglieder alle 
Aufgaben zur Gestaltung, Bewirt‐
schaftung und Entwicklung des 
Verbandsgebietes bezüglich der 
Naherholung und des Tourismus.  
(2) Der Zweckverband erfüllt in 
dem Verbandsgebiet folgende 
Aufgaben:  
a) Durchführung von Maßnah‐
men zur umweltgerechten Ge‐
staltung und Nutzung der an den 
Kulkwitzer See
 angrenzenden 
Flächen des Erholungsgebietes 
und Durchführung von Maßnah‐
men zur Verhinderung von Ge‐
fährdungen der Wasserqualität 
des Sees;  
b) Planung, Entwicklung, Steue‐
rung und Ausführung von Projek‐
ten der Gebietsentwicklung;  
c) Förderung von Erholungs‐ und 
Tourismusangeboten, Vorberei‐
tung und Durchführung von  
Investitionen zur Umsetzung 
eines Gesamtkonzeptes für Frei‐
zeit, Sport, Erholung und Gastro‐
nomie
 und deren Präsentation im 
Rahmen der Öffentlichkeitsarbeit 
und des Veranstaltungsmanage‐
ments;  
d) Förderung der interkommuna‐
len Zusammenarbeit.  
(3) Durch Dritte kann der Zweck‐
verband folgende gewerbliche 
Aufgaben durchführen lassen:  
 Bewirtschaftung von Parkplät‐
zen; 
 Bewirtschaftung und Unter‐
haltung von Camping‐ und 
Tourismuseinrichtungen;  
 Verwaltung von Gastronomie‐ 
und Freizeiteinrichtungen." 
 
 

 
428   Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig 
 
Zweckverband für den 
Nahverkehrsraum Leipzig 
Adresse 
Emilienstraße 15 
04107 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zvnl.de 
Gründungsjahr 
1998 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Leipzig  4 von 10 
Landkreis Leipzig  3 von 10 
Landkreis Nordsachsen 3 von 10 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Kai Emanuel 
Geschäftsführung 
Oliver Mietzsch 
Beteiligungen 
Mitteldeutscher Verkehrs‐
verbund GmbH (MDV)  3,53 % 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Kai Emanuel (Verbandsvor‐
sitzender) 
 Dorothee Dubrau (Stellvertre‐
tende Verbandsvorsitzende) 
 Henry Graichen 
 Dr. Sabine Heymann EC 
 Maik Kunze 
 Albert Pfeilsticker 
 Enrico Stange 
 Mathias Weber 
 Volkmar Winkler 
Aufgaben 
Gemäß § 3 Abs. 1 bis 5 der Sat‐
zung hat der Zweckverband fol‐
gende Aufgaben:  
"(1) Der Zweckverband über‐
nimmt die ihm gemäß § 4 in Ver‐
bindung mit § 3 Abs. 2 des Geset‐
zes über den öffentlichen Perso‐
nennahverkehr im Freistaat 
Sachsen (ÖPNVG) in der jeweils 
gültigen Fassung von den Ver‐
bandsmitgliedern übertragene 
Aufgabe
 des Schienenpersonen‐
nahverkehrs (nachfolgend SPNV 
genannt) im Nahverkehrsraum 
Leipzig. Die Aufgabenträgerschaft 
für den straßengebundenen  
Öffentlichen Personennahver‐
kehr (nachfolgend ÖSPV genannt) 
im Sinne des § 3 Abs. 1 ÖPNV‐ 
Gesetz verbleibt, soweit in dieser 
Satzung keine anderweitigen 
Regelungen getroffen werden, 
bei den jeweiligen Verbandsmit‐
gliedern des Zweckverbandes, 
vorbehaltlich der Entscheidung 
eines Verbandsmitgli
edes zur 
Übertragung einzelner Aufgaben 
gemäß § 3 Abs. 1 Satz 2 ÖPNV‐
Gesetz.  
(2) Der Zweckverband wird in 
Abstimmung und im Einverneh‐
men mit den Verbandsmitglie‐
dern in ihrer Eigenschaft als Auf‐
gabenträger für den ÖSPV einen 
regionalen Nahverkehrsplan er‐
stellen, koordinieren und diesen 
fortschreiben.  
(3) Zur Auf
gabenträgerschaft des 
Zweckverbandes für den SPNV 
gehört insbesondere die Wahr‐
nehmung folgender Aufgaben:  
1. Der Zweckverband ist als der 
zuständige Aufgabenträger für 
den SPNV gemäß § 3 Abs. 1 des 
ÖPNV‐Gesetzes für die Planung, 
Organisation und Ausgestaltung 
des SPNV in seinem Verbands‐
gebiet verantwortlich.  
2. Der Zweckverband entsc heidet 
über die zu bestellenden Leistun‐
gen im SPNV im Rahmen der zur 
Verfügung stehenden Mittel.  
3. Der Zweckverband wirkt bei 
der Aufstellung des jährlich fort‐
zuschreibenden Landesinvesti‐
tionsprogramms des Freistaates 
für Maßnahmen des öffentlichen 
Personennahverkehrs mit.  
4. Der Zweckverband unterstützt 
im Rahmen seiner finanziellen 
Möglichkeiten ein gemeinsames 

 
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig   429 
Marketing mit seinen ÖPNV‐
Vertragspartnern. 
(4) Der Zweckverband wird mit 
den angrenzenden sächsischen 
Zweckverbänden und den Auf‐
gabenträgern für den Schienen‐
personennahverkehr in Branden‐
burg, Sachsen‐Anhalt und Thü‐
ringen das erforderliche Angebot 
des verbandsgrenzenüberschrei‐
tenden SPNV abstimmen.  
(5) Zu den Aufgaben des ZVNL für 
den ÖSPV gehören die Ermittlung 
und Verteilung der Ausgleichs‐
leistungen für den Ausbild
ungs‐
verkehr an die Verkehrsunter‐
nehmen nach dem Gesetz zur 
Finanzierung des Ausbildungs‐
verkehrs im Öffentlichen Perso‐
nennahverkehr (ÖPNVFin‐AusG) 
vom 12. Dezember 2008 (Sächs‐
GVBl.  
S. 866, 883), das zuletzt durch 
Artikel 17 des Gesetzes vom 13. 
Dezember 2012 (SächsGVBl. 
S. 725) geändert worden ist, ein‐
schließlich der Vorauszahlungen 
an die Verkehrsunternehmen.  
Der ZVNL ist berechtig
t, die An‐
träge der Verkehrsunternehmen 
auf Ausgleichsleistungen gemäß 
ÖPNVFinAusG im eigenen Namen 
zu bescheiden und die Aus‐
gleichsleistungen auf dieser 
Grundlage auszuzahlen." 
 
 
430   Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen 
 
Zweckverband für Tier‐
körperbeseitigung Sachsen 
Adresse 
Staudaer Weg 1 
01561 Priestewitz/OT Lenz 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.tba‐sachsen.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Michael Geisler 
Geschäftsführer 
Sylvia Schäfer 
Abschlussprüfer 
ST Treuhand – Dr. Leonhardt & 
Kollegen GmbH Wirtschafts‐
prüfungsgesellschaft 
Beteiligungen 
keine 
Mitglieder/Stimmenanteile 
 Landeshauptstadt Dresden 
     1 von 13 
 Landkreis Bautzen  1 von 13 
 Landkreis Erzgebirgskreis 
     1 von 13 
 Landkreis Görlitz  1 von 13 
 Landkreis Leipzig  1 von 13 
 Landkreis Meißen  1 von 13 
 Landkreis Mittelsachsen 
     1 von 13 
 Landkreis Nordsachsen 
     1 von 13 
 Landkreis Sächsische Schweiz‐
Osterzgebirge  1 von 13 
 Landkreis Vogtlandkreis 
     1 von 13 
 Landkreis Zwickau  1 von 13 
 Stadt Chemnitz  1 von 13 
 Stadt Leipzig   1 von 13 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Michael Geisler (Verbands‐
vorsitzender) 
 Arndt Steinbach (Stellvertre‐
tender Verbandsvorsitzender) 
 Kai Emanuel 
 Henry Graichen 
 Michael Harig 
 Dirk Hilbert 
 Jörg Höllmüller 
 Rolf Keil 
 Bernd Lange (bis 02.03.2016) 
 Dr. Gabriela Leupold 
 Barbara Ludwig 
 Dr. Christoph Scheurer 
 Dr. Ralph Schönfelder  
(seit 02.03.2016) 
 Frank Vogel 
Aufgaben 
Gemäß § 3 der Verbandssatzung 
hat der Zweckverband folgende 
Aufgaben:  
"(1) Der Verband führt die seinen 
Verbandsmitgliedern nach den 
geltenden tierkörperbeseiti‐
gungsrechtlichen Vorschriften 
der Europäischen Union, des 
Bundes und des Freistaates Sach‐
sen obliegenden Aufgaben an 
deren Stelle durch.  
(2) Er verarbeitet und beseitigt 
unschädlich die im Verbands‐
gebiet anfallenden Tierkörper, 
Tierkörperteile, Erzeugnisse un
d 
tierischen Nebenprodukte, deren 
Beseitigung nach den geltenden 
tierkörperbeseitigungsrechtli‐
chen Vorschriften in einer Tier‐
körperbeseitigungsanstalt zu 
erfolgen hat.  
(3) Der Verband errichtet oder 
erwirbt und betreibt die hierfür 
erforderlichen Anlagen entweder 
selbst oder betreibt sie durch 
Dritte. Auch im Übrigen kann sich 
der Verband zur Erfüllung seiner 
Aufgaben Dritter bedienen.  
(4) Der Verband
 kann weitere 
Aufgaben übernehmen, die mit 

 
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen   431 
seiner Zweckbestimmung im 
Zusammenhang stehen." 
Lagebericht 
Den Geschäftsbericht des Zweck‐
verbandes finden Sie in elektroni‐
scher Form auf dem Datenträger, 
der diesem Bericht beigefügt ist. 
 
 
 
432   Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig‐Land 
 
Zweckverband für Wasser‐
versorgung und Abwasser‐
beseitigung Leipzig‐Land 
Adresse 
Prager Straße 36 
04317 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zvwall.de 
Gründungsjahr 
1991 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand: 31.12.2016) 
Stadt Leipzig  67 von 185 
Stadt Markkleeberg   25 von 185 
Stadt Schkeuditz  18 von 185 
Stadt Markranstädt  15 von 185 
Stadt Taucha  15 von 185 
Gemeinde Borsdorf  9 von 185 
Stadt Zwenkau  9 von 185 
Gemeinde Machern  7 von 185 
Gemeinde Großpösna 
  5 von 185 
Gemeinde Belgershain 
  4 von 185 
Gemeinde Wiedemar 
  4 von 185
 
Gemeinde Jesewitz  3 von 185 
Stadt Böhlen   2 von 185 
Stadt Pegau   2 von 185 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Karsten Schütze 
Geschäftsführung 
Dr. Andreas Berthold 
Beteiligungen 
Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH  25,35 % 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Karsten Schütze (Verbands‐
vorsitzender) 
 Dr. Gabriela Lantzsch (1. Stell‐
vertretende Verbandsvorsit‐
zende) 
 Jörg Enke (2. Stellvertretender 
Verbandsvorsitzender) 
 Dietmar Berndt 
 William Grosser 
 Thomas Hagenow 
 Burkhard Jung  
(bis 24.08.2016) 
 Doreen Lieder 
 Ludwig Martin 
 Tobias Meier 
 Ines Möller 
 Frank Rösel 
 Heiko Rosenthal  
(seit 24.08.2016) 
 Holger Schulz 
 Jens‐Reiner Spiske 
 Ralf Tauchnitz 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufga‐
ben:  
"(1) Der Zweckverband hat die 
Aufgabe, für und anstelle seiner 
Mitglieder für das in [...] Anlage 1 
genannte Gebiet hinsichtlich der 
Trinkwasserversorgung die öf‐
fentliche Wasserversorgung im 
Sinne des § 50 des Gesetzes zur 
Ordnung des Wasserhaushalts 
(WHG) i.V.m. dem § 43 Abs. 1  
des Sächsischen Wassergesetzes 
(SächsWG
), in der jeweils gelten‐
den Fassung, durchzuführen.  
Er hat insbesondere alle Wasser‐
versorgungsanlagen zu errichten, 
zu unterhalten, zu erweitern und 
zu betreiben.  
(2) Der Zweckverband hat weiter 
die Aufgabe, für und anstelle 
seiner Mitglieder für das in [...] 
Anlage 1 genannte Gebiet hin‐
sichtlich der Abwasserentsorgung 
die öffentliche Abwasserbesei‐
tigung im Si
nne des § 56 WHG 
i.V.m. § 50 Abs. 1 SächsWG, in 
der jeweils gültigen Fassung, 
durchzuführen. Er hat insbeson‐
dere alle Abwasserbeseitigungs‐
anlagen zu errichten, zu unterhal‐
ten, zu erweitern und zu betrei‐
ben.  
(3) Der Zweckverband hat da‐
rüber hinaus für alle in Abs. 2  
genannten Mitglieder un
d Gebie‐
te die Aufgabe der Beseitigung 
des von den öffentlichen Straßen, 
Wegen und Plätzen abfließenden 
Niederschlagswassers. Er schließt 
mit den Trägern der Straßenbau‐
last von Ortsdurchfahrten im 
Zuge von Bundes‐, Staats‐ und 
Kreisstraßen Vereinbarungen 
gemäß den Ortsdurchfahrten‐
richtlinien des Bundes bzw. ge‐
mäß § 23 Abs. 5 des Sächsischen 
Straßengesetzes (SächsStrG)
, in 
der jeweils geltenden Fassung, 
ab.  

 
Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig‐Land   433 
(4) Sämtliche Rechte und Pflich‐
ten der Verbandsmitglieder zur 
Wasserversorgung und Abwas‐
serbeseitigung und die damit 
verbundenen Befugnisse und 
Verpflichtungen gegenüber  
Anschlussnehmern und Dritten 
gehen in vollem Umfang auf den 
Zweckverband über. Dies gilt 
insbesondere für das Recht,  
Abgaben zu erheben. Die Ver‐
bandsmitglieder unterstützen 
den Zweckverband bei der Erfül‐
lung seiner Aufgaben.  
(5) Der Zweckverband ist fü
r die 
in Absatz 2 genannten Gebiete 
der Verbandsmitglieder gemäß  
§ 8 Abs. 1 Satz 1 des Sächsischen 
Ausführungsgesetzes zum  
Abwasserabgabengesetz  
(SächsAbwAG), in der jeweils 
gültigen Fassung, an Stelle von 
Kleineinleitern abgabepflichtig. 
Zur Deckung der dem Zweckver‐
band dabei entstehenden Auf‐
wendungen hat der Zweckver‐
band das Recht, ge
mäß § 8 Abs. 2 
SächsAbwAG von dem jeweiligen 
Einleiter oder von den Eigentü‐
mern oder an deren Stelle von 
den dinglich Nutzungsberechtig‐
ten des Grundstücks eine Abgabe 
nach einer gesonderten Satzung 
zu erheben.  
(6) Der Zweckverband kann sich 
zur Erfüllung seiner Aufgaben 
Dritter bedienen. Dabei kann er 
sich an Unternehmen beteiligen, 
derer er sich bedient. Er kan
n 
diesen sein Vermögen ganz oder 
teilweise übertragen, sofern  
die Unternehmen mehrheitlich 
Gemeinden oder deren Zweck‐
verbänden gehören.  
(7) Der Zweckverband kann Auf‐
gaben der Abwasserbeseitigung 
und Wasserversorgung für Dritte 
erledigen. 
(8) Der Zweckverband regelt die 
Bedingungen der von ihm durch‐
zuführenden Wasserversorgung 
und Ab
wasserbeseitigung durch 
Satzungen und/oder privatrecht‐
liche Bestimmungen.  
(9) Der Zweckverband bestellt 
einen Gewässerschutzbeauftrag‐
ten." 
 
 
 
434   Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig 
 
Zweckverband Kommuna‐
les Forum Südraum Leipzig 
Adresse 
Rathausplatz 1 
04416 Markkleeberg 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.kommunalesforum.de 
Gründungsjahr 
1996 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Stand: 31.12.2016) 
Stadt Leipzig   50 von 156 
Stadt Markkleeberg  25 von 156 
Stadt Borna  20 von 156 
Stadt Zwenkau  9 von 156 
Stadt Groitzsch  8 von 156 
Gemeinde Neukieritzsch 
  7 von 156 
Stadt Böhlen  7 von 156 
Stadt Pegau  7 von 156 
Stadt Rötha  7 von 156 
Gemeinde Großpösna 
  6 von 156 
Stadt Kitzscher  6 von 156
 
Stadt Regis‐Breitingen 
  4 von 156 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Simone Luedtke 
Geschäftsführung 
Dr. Steffi Raatzsch 
Beteiligungen 
Kommunale Informations‐
verarbeitung Sachsen – KISA 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Simone Luedtke (Verbands‐
vorsitzende) 
 Heiko Rosenthal (Stellvertre‐
tender Verbandsvorsitzen‐
der) 
 Karsten Schütze (Stellvertre‐
tender Verbandsvorsitzen‐
der) 
 Dietmar Berndt 
 Stephan Eichhorn 
 Thomas Hellriegel 
 Maik Kunze 
 Dr. Gabriela Lantzsch 
 Wolfram Lenk 
 Frank Rösel 
 Maik Schramm 
 Holger Schulz 
Aufgaben 
Gemäß § 3 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufga‐
ben: 
"(1) Das ‚Kommunale Forum Süd‐
raum Leipzig‘ setzt sich zum Ziel, 
die durch den Braunkohlenabbau 
in Anspruch genommene Region 
im gemeinsamen Interesse zu 
entwickeln.  
Insbesondere werden 
 der Ausbau der Verkehrs‐
infrastruktur,  
 der Ausbau der technischen 
Infrastruktur,  
 die Entwicklung der Region als 
Wirtschafts‐ und Lebensraum,  
 die wasserwirtschaftliche 
Sanierung,  
 die Landschaftsgestaltung, 
 die Förderung des Tourismus,  
 Fragen der Flächenverfüg‐
barkeit 
miteinander abgestimmt und 
gemeinsam beraten und vertre‐
ten.  
(2) Die Bearbeitung der genann‐
ten Themen berücksichtigt die 
kommunale Planungshoheit und 
die bergbaulich bedingte Spezifik 
des Südraumes. 
(3) Der Zweckverband Kommuna‐
les Forum Südraum Leipzig greift 
nicht in die Zuständigkeiten und 
Befugnisse der Kommunen und 
der bestehenden Zweckverbände 
ein.  
(4) Der Zweckverband Kommuna‐
les Forum Sü
draum Leipzig kann 
Träger bzw. Auftraggeber für die 
sich aus dem Zweck ergebenden 
Projekte sein. Dazu gehören: 
 das Management der wasser‐
touristischen Anlagen 
 die Geschäftsbesorgung für 
den LAG Südraum Leipzig e.V. 
Zur Erfüllung dieser Aufgaben 
kann er sich anderer öffentlich‐
rechtlicher Körperschaften oder 
privatrechtlicher Gesellschaften 
bedienen." 
 

 
Zweckverband Parthenaue   435 
 
Zweckverband Parthenaue 
Adresse 
Plaußiger Dorfstraße 23 
04349 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.zv‐parthenaue.de 
Gründungsjahr 
1992 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Sparte Regionalentwicklung) 
Gemeinde Borsdorf  1 von 3 
Stadt Leipzig  1 von 3 
Stadt Taucha  1 von 3 
Mitglieder/Stimmenanteile 
(Sparte Gewässerunterhal‐
tung) 
Gemeinde Borsdorf  1 von 3 
Gemeinde Großpösna   1 von 3 
Stadt Taucha  1 von 3 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz/ 
Geschäftsführung 
Dr. Gabriela Lantzsch 
Abschlussprüfer 
Rechnungsprüfungsamt  
Stadt Geithain 
Beteiligungen 
Kommunale Informations‐
verarbeitung Sachsen – KISA 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Dr. Gabriela Lantzsch  
(Verbandsvorsitzende) 
 Ludwig Martin (Stellvertre‐
tender Verbandsvorsitzender) 
 Rüdiger Dittmar 
 Roland Gasch 
 Ansbert Maciejewski 
 Tobias Meier 
 Angela Neubert 
 Karl‐Heinz Pokrandt 
Aufgaben 
Gemäß § 2 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufgabe 
im Bereich der Landschaftspla‐
nung und Regionalentwicklung:  
"(1) Die Mitglieder Leipzig, 
Taucha und Borsdorf übertragen 
dem Zweckverband die Aufgabe 
der Landschaftsplanung und  
Regionalentwicklung gemäß  
den Absätzen 2 bis 9.  
Bei der Durchführung dieser Auf‐
gabe besteht das Hauptziel des 
Zweckverbandes im Erhalt der 
Kulturlandschaft Parthenaue und 
anschließender Territorien durch 
Schutz der Naturpotenziale sowie 
deren Erschließung für die Nah‐
erholung. Teilbereiche
 mit wert‐
voller Naturausstattung sind ent‐
sprechend Landesnaturschutz‐
Gesetzgebung zu schützen,  
zu entwickeln und zu pflegen.  
(2) Die im Rahmen der regionalen 
Landschaftsplanung festge‐
schriebenen ökologischen 
Grundsätze und Ziele erfolgen  
in enger Abstimmung mit den 
Mitgliedern im Zweckverbands‐
gebiet. Aufgabe ist die kontinu‐
ierliche Fortschreibung der Maß‐
nahmepläne und deren Umset‐
zung im Zweckverbandsgebiet. 
Der Zweckverband erarbeitet 
verbindlic
he Pflege‐ und Entwick‐
lungsrichtlinien für das Ver‐
bandsgebiet.  
(3) Des Weiteren verfolgt der 
Zweckverband das Ziel, das Ver‐
bandsgebiet mit seiner abwechs‐
lungsreichen Kulturlandschaft 
hinsichtlich seiner Naherholungs‐ 
und Tourismuseignung schritt‐
weise zu erschließen und zu ent‐
wickeln. Die Grundlage hierfür ist 
die Entwicklu
ngskonzeption und 
das Leitbild des Zweckverbandes.  
(4) Die Mitglieder verpflichten 
sich, die örtliche Bauleitplanung 
(Flächennutzungsplan, Bebau‐
ungspläne) auf der Grundlage der 
in Absatz 2 genannten Zielset‐
zung aufeinander abzustimmen.  
(5) Der Zweckverband kann als 
Träger von Maßnahmen und 
Vorhaben fungieren sowie Auf‐
gaben der Biotopgestaltung und  
‐pflege auf der Grundlage ver‐
traglich vereinbarter lands
chafts‐
pflegerischer Leistungen Dritter 

 
436   Zweckverband Parthenaue 
übernehmen. Hierzu zählt unter 
anderem die Wegeunterhaltung.  
(6) Ein wesentlicher Schwerpunkt 
der Landschaftsplanung und  
‐entwicklung ist die umweltpäda‐
gogische Arbeit. Sie soll qualitativ 
weiterentwickelt werden. 
Im Einzelnen heißt das: 
 Kinder‐ und Jugendarbeit 
 Öffentlichkeitsarbeit 
 umweltpädagogische Arbeit 
 Gebietsbetreuung (Biotopp‐
flege)  
(7) Die Mitglieder verpflichten 
sich, den Zweckverband bei der 
Wahrnehmung der ihm übertra‐
genen Aufgaben und im Interesse 
der Erreichung seiner Ziele zu 
unterstützen.  
(8) Der Zweckverband strebt  
eine enge Zusammenarbeit mit 
Betrieben und land‐, forst‐ und 
wasserwirtschaftlichen Nutzern 
an, um sie unter Beachtung des 
Landschafts‐ und Naturschutzes 
zur Erreichung seiner Ziele einzu‐
beziehen. Das gilt au
ch für die im 
Verbandsgebiet wirkenden Ver‐
eine und Einrichtungen des Frei‐
zeitsports und Fremdenverkehrs. 
Der Zweckverband macht die 
Ziele und Ergebnisse seiner Tätig‐
keit der breiten Öffentlichkeit 
zugänglich. 
(9) Der räumliche Wirkungs‐
bereich umfasst den Westteil des 
‚LSG Parthenaue‐Machern‘, we‐
sentliche Teile des ‚LSG Parthe‘ 
und die übrig
en in der Karte  
(Anlage 1) gekennzeichneten 
Gebiete der Mitglieder." 
 
Gemäß § 3 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufgabe 
im Bereich der Gewässerunter‐
haltung:  
(1) Die Mitglieder Taucha, Bors‐
dorf und Großpösna übertragen 
die Aufgabe der Gewässerunter‐
haltung nach § 32 Abs. 2 des 
Sächsischen Wassergesetzes 
(SächsWG) auf den Zweckver‐
band.  
(2) Der räumliche Wirkungs‐
bereich umfasst die in der Karte 
(Anlage 2) gekennzeichneten 
Gebiete der Mitglieder.  
(3) Die Mitglieder können den 
Zweckverband im Einzelfall mit 
der Durchführung von Maßn
ah‐
men des Gewässerausbaus im 
Sinne von §§ 67, 68 WHG beauf‐
tragen." 
 
 
 
Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth"   437 
 
Zweckverband Planung und 
Erschließung "Neue Harth" 
Adresse 
Martin‐Luther‐Ring 4–6 
04109 Leipzig 
E‐Mail 
[E-MAIL ENTFERNT] 
Homepage 
www.neue‐harth.de 
Gründungsjahr 
2000 
Rechtsform 
Zweckverband, Körperschaft 
des öffentlichen Rechts 
Mitglieder/Stimmenanteile 
Stadt Leipzig  3 von 6 
Stadt Zwenkau  3 von 6 
Organe 
Verbandsversammlung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvorsitzender 
Verbandsvorsitz 
Holger Schulz 
Geschäftsführung 
Heinrich Neu 
Beteiligungen 
keine 
Vertreter in der Verbands‐
versammlung 
 Holger Schulz (Verbandsvor‐
sitzender) 
 Dorothee Dubrau (Stellvertre‐
tende Verbandsvorsitzende) 
 Axel Dyck 
 Prof. Wolf‐Dietrich Einicke 
 Uwe Penz 
 Thomas Zeitler 
Aufgaben 
Gemäß § 4 der Satzung hat der 
Zweckverband folgende Aufgabe:  
"(1) Der Zweckverband beplant 
das unter § 3 festgelegte Ver‐
bandsgebiet; er nimmt die unter 
Absatz 2 aufgeführten Aufgaben 
der Mitglieder, die ihnen nach 
dem Baugesetzbuch obliegen, 
insoweit wahr.  
(2) Der Zweckverband tritt für 
den Bereich des Verbandsgebie‐
tes für  
a) die Aufstellung, Änderun g oder 
Aufhebung der Bebauungspläne 
(§§ 2ff. BauGB),  
b) die Aufstellung von vorhaben‐
bezogenen Bebauungsplänen (§ 
12 BauGB),  
c) den Erlass von Veränderungs‐
sperren (§§ 14ff. BauGB),  
d) den Antrag auf Zurückstellung 
von Baugesuchen und Bauvoran‐
fragen (§ 15 BauGB),  
e) die Teilungsgenehmigung (§§ 
19ff. BauGB),  
f) die Ausübung von Vorkaufs‐
rechten (§§ 2
4ff. BauGB) und für  
g) das Einvernehmen gemäß § 36 
BauGB an die Stelle der Ver‐
bandsstädte Leipzig und Zwen‐
kau.  
Die Verbandsmitglieder beteili‐
gen sich gegenseitig an allen 
Baugesuchen und Bauvoranfra‐
gen im Verbandsgebiet. Die Vor‐
schriften zur Beteiligung der 
Städte Leipzig und Zwenkau bei 
der Aufstellung eines Bebau‐
ungsplanes im Verbandsge
biet 
gemäß § 205 Abs. 7 BauGB blei‐
ben unberührt.  
(3) Der Zweckverband tritt für 
den Bereich des Verbandsgebie‐
tes für die Durchführung von 
bodenordnenden Maßnahmen 
(nach den §§ 45 bis 84 BauGB), 
die Beantragung von Enteignun‐
gen gemäß § 85 BauGB, die 
Durchführung der Erschließung 
(§§ 123ff. BauGB) und für sämtli‐
che Recht
e und Pflichten der 
Straßenbaulastträger an die Stel‐
le der Verbandsmitglieder.  
Der Zweckverband erschließt das 
Verbandsgebiet, soweit dies nicht 
nach anderen gesetzlichen Vor‐
schriften oder öffentlich‐recht‐
lichen Verpflichtungen einem 
anderen obliegt.  

 
438   Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth" 
Nicht zu den Aufgaben des 
Zweckverbandes gehören die 
Wasserversorgung und die  
Entwässerung der im Zweckver‐
bandsgebiet liegenden Grund‐
stücke.  
(4) Der Zweckverband hat nach  
§ 60 Abs. 3 SächsKomZG das 
Recht, in dem unter § 3 näher 
beschriebenen Gebiet Erschlie‐
ßungsbeiträge nach dem Bauge‐
setzbuch, Ausbaubeiträge (§ 26ff. 
SächsKAG) nach landesrechtli‐
chen Vorschriften zu erheben 
oder entsprechen
de Verträge  
(z. B. Erschließungsverträge, 
Städtebauliche Verträge, Ablö‐
sungsverträge) abzuschließen. 
Der Zweckverband erlässt für  
das Verbandsgebiet die dazu 
erforderlichen Satzungen.  
(5) Der Zweckverband kann bei 
Eingriffen in Natur und Land‐
schaft, die nicht mehr ausgegli‐
chen werden können, mit den 
Verursachern Vereinbarungen 
über Maßnahmen zur Durchfüh‐
rung des Ausgleichs im Sinne des
 
§ 1a Abs. 3 BauGB abschließen 
oder Kostenerstattungsbeträge 
für Maßnahmen zum Ausgleich 
gemäß § 135a Abs. 2 BauGB er‐
heben. Der Zweckverband kann 
eine Satzung nach § 135c BauGB 
erlassen. Der Zweckverband 
überwacht die Maßnahmen zum 
Ausgleich oder führt diese gemäß 
§ 135a Abs. 2 BauGB auf Kosten 
der Verursacher durc
h.  
Der Zweckverband führt die  
Kostenerstattungsbeträge ihrer 
Zweckbestimmung zu." 
 
 
413 
 
 
4.  ANHANG 
    
 
 
 
 
 
 
Rechtsformen städtischer Beteiligungen – Anhang   441 
Rechtsformen städti‐
scher Beteiligungen 
Die Sächsische Gemeindeord‐
nung (SächsGemO) regelt im 
Hinblick auf kommunale Unter‐
nehmen zum einen die Fragestel‐
lung, wann diese gegründet oder 
betrieben werden dürfen. Das 
heißt es werden die generellen 
Voraussetzungen ungeachtet der 
Rechtsform bestimmt (§ 94a 
SächsGemO). Zum anderen wird 
geregelt, welche Art von Unter‐
nehmen gegründet oder betrie‐
ben werden darf. Es wird also  
die Frag
e nach der Rechtsform  
beantwortet (§ 95 SächsGemO). 
Gemäß § 95 Abs. 1 SächsGemO 
können Unternehmen 
 nach den Vorschriften über 
die Haushaltswirtschaft  
(Regiebetrieb), 
 als Eigenbetriebe und 
 in einer Rechtsform privaten 
Rechts geführt werden. 
 
Nachfolgend werden wesentliche 
Rechtsformen kurz erläutert: 
 
Regiebetriebe gehören zur  
unmittelbaren Kommunalver‐
waltung. Sie sind am ehesten  
mit der "klassischen Ämterstruk‐
tur" vergleichbar, da sie weder 
rechtlich noch organisatorisch 
oder wirtschaftlich selbständig 
sind. Sie werden aufgrund ver‐
waltungsinterner Anordnungen 
geschaffen und haben den glei‐
chen rechtlichen Status wie jede 
andere Dienststelle innerhalb der 
Stadt. Die Zulässigkeit des Regie
‐
betriebs ist in § 95 Abs. 1 Nr. 1 
SächsGemO geregelt. In Leipzig 
existieren derzeit keine Regie‐
betriebe. 
 
Eigenbetriebe sind Unternehmen 
ohne eigene Rechtspersönlich‐
keit, die aber – obwohl sie recht‐
lich ein Teil der Stadt sind – über 
eine vom städtischen Haushalt 
getren
nte eigene Wirtschafts‐
planung, Buchführung und Rech‐
nungslegung verfügen, das heißt 
sie sind kaufmännisch‐organisa‐
torisch selbständig. Finanzwirt‐
schaftlich gelten sie als Sonder‐
vermögen der Kommune. Die 
Gemeinde haftet unbeschränkt. 
An der Spitze des Eigenbetriebs 
steht eine Betriebsleitung; 
Dienstvorgesetzter aller Beschäf‐
tigten des Eigenbetriebs ist der 
Oberbürgermeister. An wichtigen 
Entscheidungen ist in Leipzig 
jeweils der Betriebsausschuss als 
Ausschuss des Stadtrats zu betei‐
ligen. Re
chtliche Grundlagen sind 
§ 95a SächsGemO und die Säch‐
sische Eigenbetriebsverordnung 
sowie im Spezifischen die jewei‐
ligen Eigenbetriebssatzungen. 
 
Unternehmen in Privatrechts‐
form: Die Gemeindeordnung 
regelt des Weiteren spezifische 
Voraussetzungen und Rechts‐
grundlagen für einzelne Recht s‐
formen. So wird in § 96 Abs. 1 
SächsGemO geregelt, wann  
privatrechtlich verfasste Unter‐
nehmen gegründet bzw. betrie‐
ben werden dürfen. Demnach 
darf die Stadt Unternehmen in 
einer Rechtsform des privaten 
Rechts nur errichten, überneh‐
men, unterhalten, wesentlich 
verändern oder sich daran betei‐
ligen, wenn 
 die Erfüllung der Aufgaben 
der Stadt durch den Gesell‐
schaftsvertrag/die Satzung  
sichergestellt ist, 
 ein angemessener Einfluss 
der Stadt, insbesondere im 
Aufsichtsrat oder in einem 
entsprechendem Überwa‐
chungsorgan, gegeben ist 
und 
 die Haftung der Stadt auf  
einen ihrer Leistungsfähigkeit 
angemessenen Betrag  
begrenzt wird. 
 
Unter den privatrechtlichen  
Unternehmen der Stadt Leipzig 
ist die Gesellschaft mit be‐
schränkter Haftung (GmbH) die 
gebräuchlichste Form, da sie der 
Stadt unter anderem die Mög‐
lichkeit bietet, ihren Einfluss auf 
die Geschäftspolitik zu sichern. 
Diese Möglichkeiten bestehen 
durch Festlegungen im Gesell‐
schaftsvertrag, dur
ch die Beset‐
zung des Aufsichtsrats (so vor‐
handen) und vor allem durch das 
Weisungsrecht der Gesellschaf‐
terversammlung gegenüber der  
Geschäftsführung. Die Möglich‐
keiten für die Beteiligung der 
Gemeinden an Aktiengesell‐
schaften (AG) wurden mit der 
Novellierung der Sächsischen 
Gemeindeordnung einge‐
schränkt, wonach diese Rechts‐
form nur gewählt werden darf, 
wenn
 der öffentliche Zweck nicht 
ebenso gut in einer anderen 
Rechtsform erfüllt wird oder  
erfüllt werden kann (§ 96 Abs. 2 
SächsGemO). Bei der AG gilt die 
Eigenverantwortlichkeit des Vor‐
standes, es existieren also keine 
Weisungsmöglichkeiten. 
Bei einer GmbH haftet die  
Gemeinde mit ihren Stamm‐ 
einlagen (Anteil am Stammkapi‐
tal), bei der AG mit ihren Aktie
n‐
anteilen (Anteil am Grundkapi‐
tal). Als Organe fungieren bei  
der GmbH neben der Geschäfts‐
führung der Aufsichtsrat (ab 500 
Mitarbeitern obligatorisch, sonst 
fakultativ) und die Gesellschaf‐
terversammlung. Bei der AG sind 
neben dem Vorstand der Auf‐
sichtsrat und die Hauptversamm‐
lung als Organe zu nennen. 
Rec
htliche Grundlage ist generell 
das GmbH‐ bzw. das Aktien‐
gesetz, im Spezifischen jeweils 
der Gesellschaftsvertrag. 
 
Zweckverbände sind eine häufige 
Konstruktion, um kommunale 
Zusammenarbeit zu organisieren, 
etwa wenn sektorbezogene Pro‐
bleme (z. B. bei der Abfallbesei‐
tigung oder der Wirtschaftsför‐
derung) zu lösen oder langfristige 
Regelungen (etwa in der Regio‐
nalplanung) umzuse
tzen sind. 
 
442   Anhang – Rechtsformen städtischer Beteiligungen 
Auch wirtschaftliche Unterneh‐
men können nach dem Säch‐
sischen Gesetz über die kom‐ 
munale Zusammenarbeit  
(SächsKomZG) als Zweckverbän‐
de geführt werden. Ebenso wie  
Eigenbetriebe gehören sie zu den 
öffentlich‐rechtlichen Unterneh‐
mensformen. Anders als beim 
Eigenbetrieb ist die Stadt hier 
jedoch nicht Träger, sondern 
Mitglied. Organe des Zweck‐
verbandes sind laut § 51 Abs. 1 
SächsKomZG die Verbandsver‐
sammlung un
d der Verbands‐
vorsitzende; in Absatz 2 ist gere‐
gelt, dass die Verbandssatzung 
als weiteres Organ einen Verwal‐
tungsrat vorsehen kann. 
 
Stiftungen sind rechtlich verselb‐
ständigtes Vermögen, das einem 
bestimmten Zweck meist auf 
unbestimmte Zeit gewidmet 
wird. Gesetzliche Grundlagen  
für die Stiftung des bürgerlichen 
Rechts sind die §§ 80
 bis 88 BGB 
und das Sächsische Stiftungs‐
gesetz (SächsStiftG).  
Die Stadt ist Stiftungsgeberin  
und die staatliche Anerkennung 
durch die Stiftungsbehörde ist 
obligatorisch. Die Stiftung haftet 
mit ihrem Vermögen (Haftungs‐
masse) und unterliegt der lau‐
fenden Aufsicht durch die Stif‐
tungsbehörde. Die Steuerung der 
Stiftung erfolgt über den Stadtrat 
(Wahl der Mitglieder von Kura‐
torium
 und Stiftungsrat), den 
Oberbürgermeister (geborenes 
Mitglied im Kuratorium) und  
den Stiftungsrat (Überwachungs‐
pflicht laut Satzung). 
 
Für die Kommunen gibt es noch 
weitere Möglichkeiten, spezielle 
Rechtsformen für ein wirtschaft‐
liches Unternehmen zu wählen; 
diese spielen in Leipzig jedoch 
nur eine untergeordnete Rolle. 
Bei den öffentlich‐rechtlichen 
Organisationsformen können
 
beispielsweise die Anstalt des 
öffentlichen Rechts oder die  
Stiftung des öffentlichen Rechts 
genannt werden. Weitere in  
Betracht kommende privatrecht‐
liche Organisationsformen sind 
die Gesellschaft mit beschränkter 
Haftung & Co. Kommanditgesell‐
schaft (GmbH & Co. KG), die  
Genossenschaft (eG), die Gesell‐
schaft bürgerlichen Rechts (GbR) 
und der rechtsfähige Verein 
(e. V.). 
 
Untern
ehmen in ausländischer 
Rechtsform: Ein Teil der Beteili‐
gungsunternehmen der Stadt 
Leipzig ist auch im Ausland aktiv 
und dort als Anteilseigner an 
Unternehmen in nachfolgenden 
Rechtsformen beteiligt: 
 a. d. (akcionarsko društvo; 
Aktiengesellschaft serbischen 
Rechts)  
 a. s. (Akciová společnost; 
Aktiengesellschaft tschechi‐
schen Rechts) 
 A/S (Aktieselskab; Aktien‐
gesellschaft dänischen 
Rechts) 
 B. V. (Besloten vennootschap 
met beperkte aansprakelijk‐
heid; Gesellschaft nieder‐
ländischen Rechts mit  
beschränkter Haftung der 
Anteilseigner, ähnlich der 
GmbH) 
 Ltd. (Limited Company;  
Gesellschaft britischen 
Rechts mit beschränkter  
Haftung der Anteilseigner, 
ähnlich der GmbH) 
 Pte. Ltd. (Private Limited 
Company; Gesellschaft  
singapurischen Rechts  
mit beschränkter Haftung,  
ähnlich der GmbH) 
 S. A. bzw. SA (Société Ano‐
nyme; Aktiengesellschaft 
französischen bzw. belgi‐
schen Rechts) 
 S.à.r.l. (Société à responsa‐
bilité limitée; Gesellschaft  
luxemburgischen Rechts mit 
beschränkter Haftung der 
Anteilseigner, ähnlich der 
GmbH) 
 SE (Societas Europaea;  
Aktiengesellschaft europä‐
ischen Rechts) 
 Sp z o. o. (Spółka z ogra‐
niczoną odpowiedzialności; 
Gesellschaft polnischen 
Rechts mit beschränkter  
Haftung der Anteilseigner, 
ähnlich der GmbH) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe – Anhang   443 
Erläuterungen  
betriebswirtschaftlicher 
Fachbegriffe 
Abschreibungen 
Abschreibungen bilden die 
Wertminderung ab, die im Lauf 
der Nutzung von Vermögens‐
gegenständen (in der Regel das 
Anlagevermögen eines Unter‐
nehmens) eintritt. Sie werden in 
der Gewinn‐ und Verlustrech‐
nung als Aufwand ausgewiesen, 
sind jedoch nicht liquiditätswirk‐
sam. 
Abschreibungen, Bedeutung der: 
Abschreibungen mindern als 
Aufwand den ausgewiesenen 
Gewinn, der unter anderem für 
Ausschüttungen und Steu
erzah‐
lungen maßgeblich ist, bzw.  
erhöhen den Verlust. Durch die 
Wahl der Abschreibungsmethode 
und die Schätzung der betrieb‐
lichen Nutzungsdauer lässt sich 
das auszuweisende Perioden‐
ergebnis beeinflussen. Die Steu‐
ergesetzgebung hat Richtzahlen 
für die Nutzungsdauern der  
Anlagengegenstände heraus‐
gegeben, um willkürliche Unter‐
bewertungen über zu hohe  
Abschreibungen zu vermeiden. 
Abschreibung
sarten: 
Im Handelsrecht werden plan‐
mäßige (im Voraus in einem  
Abschreibungsplan festgelegte 
Abschreibungen) und außer‐
planmäßige Abschreibungen  
unterschieden. Das Steuerrecht 
subsumiert unter Abschreibun‐
gen folgende Unterarten: Abset‐
zung für Abnutzung (AfA) und 
Absetzung für außergewöhnliche 
technische oder wirtschaftliche 
Abnutzung (AfaA), Absetzung  
für Substanzverringerung (AfS), 
erhöhte Absetzungen, Sofort‐
abschreibung für geringwertige 
Wirtschaftsgüter, Sonder‐
abschreib
ungen und Teilwert‐
abschreibungen. 
Abschreibungsmethoden: 
Die lineare Abschreibung verteilt 
die Anschaffungs‐ bzw. Herstel‐
lungskosten gleichmäßig auf die 
voraussichtliche Nutzungsdauer. 
Bei der degressiven Abschreibung 
werden die entsprechenden  
Beträge in fallenden Raten über 
die voraussichtliche Nutzungs‐
dauer verteilt. Steuerrechtlich ist 
die degressive Abschreibung für 
seit dem 01.01.2008 angeschaff‐
te oder hergestellte Wirtschafts‐
güter durch die ersatzlose Strei‐
chun
g von § 7 Abs. 2, 3 EStG  
abgeschafft. 
Für Wirtschaftsgüter mit einem 
Anschaffungswert zwischen 
150 und 1.000 Euro ist ein  
Sammelposten zu bilden und 
gleichmäßig über fünf Jahre  
abzuschreiben. 
Seltener wird eine Leistungs‐
abschreibung verwendet, die die 
Abschreibungen entsprechend 
der verbrauchten Leistungs‐
menge bei einer vorher defini
er‐
ten Gesamtleistung ermittelt. 
Abschreibungsursachen: 
Technische Ursachen können  
in gewöhnlichem oder in außer‐
gewöhnlichem Verschleiß (Kata‐
strophenverschleiß) liegen. Als 
wirtschaftliche Ursachen kom‐
men Nachfrageverschiebungen 
und Fehlinvestitionen sowie  
Ineffizienz in Frage. Rechtliche 
Ursachen können auf der Entwer‐
tung durch gesetzgeberische 
Maßnahmen, auf dem zeitlichen 
Ablauf von Verträgen (Miet‐, 
Pacht‐, Leasing‐, Franchis
everträ‐
ge) oder Schutzrechten (Konzes‐
sionen, Patente, Lizenzen, Mus‐
terschutz) beruhen. 
Anlagevermögen 
Das Anlagevermögen bezeichnet 
die Teile des Vermögens eines 
Unternehmens, die in der  
Regel nicht zur Veräußerung  
bestimmt sind und dauerhaft 
dem Betriebszweck dienen. Der 
Anteil des Anlagevermögens an 
der Bilanzsumme (Vermögens‐
struktur) ist in der Regel in der 
Industrie erheblich höher als im 
Handel. Die Finanzierung des 
Anlagevermögens sollte mit  
Kapital erfolgen, das dem Unter‐
nehmen
 langfristig zur Verfügung 
steht (Eigenkapital und langfris‐
tiges Fremdkapital). 
Das Anlagevermögen unterteilt 
sich in immaterielle Vermögens‐
gegenstände (z. B. Konzessionen, 
Firmenwert, geleistete Anzahlun‐
gen), Sachanlagen (z. B. Grund‐
stücke und Bauten, technische 
Anlagen und Maschinen,  
Betriebs‐ und Geschäftsaus‐
stattung) und Finanzanlagen  
(z. B. Beteiligungen, Wertpapiere 
des Anlagevermögens). 
Der Verbrauch bzw. Verschleiß 
des Anlageve
rmögens wird  
über Abschreibungen oder  
Wertberichtigungen abgebildet. 
Cashflow 
Der Cashflow (Kassenzufluss) gibt 
den in einer Periode erwirtschaf‐
teten Zahlungsmittelüberschuss 
an. Dieser steht dem Unterneh‐
men unter anderem für Investi‐
tionen, Kredittilgungen und  
Ausschüttungen zur Verfügung.  
Er ist Indikator für die Innen‐
finanzierungskraft eines Unter‐
nehmens. 
Grundlage für die Berechnung 
des Cashflows bildet das Perio‐
denergebnis (nach DRS 21 indi‐
rekte Methode). Dieses wi
rd um 
die nicht liquiditätswirksamen 
Aufwands‐ und Ertragspositionen 
bereinigt (z. B. Abschreibungen). 
Die Cashflow‐Analyse erlaubt 
gute Einsichten in die Aktivitäten 
eines Unternehmens. Da sie  
historische Daten verarbeitet,  
ist ihr Prognosewert jedoch  
begrenzt. 
Gewinn‐ und Verlustrechnung 
(GuV) 
Die GuV ist eine Gegenüberstel‐
lung von Aufwendungen und 
Erträgen einer Periode zur  
 
444   Anhang – Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe 
Ermittlung des Jahresergebnisses 
(Zeitraumrechnung) und zur  
Darstellung seiner Quellen.  
Sie ist Pflichtbestandteil des  
Jahresabschlusses von Kaufleuten 
(§ 242 Abs. 3 HGB). Der Gesamt‐
erfolg umfasst betriebsbedingte 
und ‐fremde Aufwendungen und 
Erträge. Das Betriebsergebnis 
dagegen zeigt den Erfolg des 
eigentlichen Tätigkeitsgebiets  
des Unternehmens (Kern‐
geschäft). Die GuV ist gemäß 
§ 275 Abs. 1 HGB in Staffelform 
aufzustellen. Dabei kann ent
we‐
der das Gesamtkostenverfahren 
oder das Umsatzkostenverfahren 
angewendet werden. 
Gewinn‐/Verlustvortrag 
Die aus früheren Berichtsjahren 
zu übernehmenden Vorträge 
(Gewinn‐/Verlustvortrag) sind 
erfasste Ergebnisteile aus Vor‐
perioden, die noch keiner  
Ergebnisverwendung zugeführt  
worden sind. Sie werden entwe‐
der in der laufenden oder in fol‐
genden Perioden in die Verwen‐
dung des Periodenergebnisses 
einbezogen. 
Investitionen 
Investitionen sind Zugänge zum 
Anlagevermögen und stellen eine 
zielgerichtete, in der Regel lang‐
fristige Kapitalbindung zur Erwirt‐
schaftung zukünftiger Erträge 
dar. Nach ihrem Zweck ist zwi‐
schen Gründungs‐, Ersatz‐, Erwei‐
terungs‐ und Rationalisierungs‐
investitionen zu unterscheiden, 
wobei sich diese Funktionen zum 
Teil auch überlagern. Nach der 
Art kann zwischen Realinvesti‐
tionen (z. B. in Betriebs‐ und Ge‐
schäftsausstattung), Finanzinves‐
titionen (z. B. Beteili
gungen an 
anderen Unternehmen) und im‐
materiellen Investitionen (z. B. in 
Software) unterschieden werden. 
Jahres‐/Bilanzergebnis 
Begriff der handelsrechtlichen 
Gewinn‐ und Verlustrechnung 
(§ 275 HGB) sowie der Bilanz 
(§ 266 HGB) von Kapitalgesell‐
schaften. Das Jahresergebnis 
ergibt sich als Differenz zwischen 
den Erträgen und Aufwendungen 
eines Geschäftsjahres. Ein Jahres‐
überschuss ergibt sich aus einer 
positiven, ein Jahresfehlbetrag 
aus einer negativen Differenz.  
Bei der Ermittlung des Jahres‐
ergebnisses werden Gewinn‐ 
bzw. Verlustvortrag sowie Ent‐
nahmen aus bzw. Eins
tellungen 
in offene Rücklagen nicht berück‐
sichtigt. 
Zur Ermittlung des Bilanzergeb‐
nisses wird der Jahresabschluss 
unter Berücksichtigung der  
Ergebnisverwendung aufgestellt. 
In der GuV werden in diesem Fall 
unterhalb des Jahresergebnisses 
zusätzlich Ausschüttungen, Ent‐
nahmen oder Einstellungen aus 
offenen bzw. in offene Rücklagen 
und der Gewinn‐ oder Verlust‐
vortrag eingerechnet. 
Rechnungsabgrenzungs‐
posten (RAP) 
RAP dienen der zeitlichen Zuord‐
nung von Einnahmen und Aus‐
gaben und somit der perioden‐
gerechten Erfolgsermittlung.  
Sie beinhalten Geschäftsvorfälle, 
die im alten Jahr zu Ausgaben 
bzw. Einnahmen geführt haben, 
deren Ergebniswirkung jedoch in 
einer bestimmten Zeit erst nach 
dem Bilanzstichtag eintritt. Man 
unterscheidet nach aktiven RAP 
(auf künftige Jahre zuzurechnen‐
der Aufwand) und passiven RAP 
(auf künftige Jahre zuzurechnen‐
de Erträge
). 
Rückstellungen 
Rückstellungen sind nach dem 
Handelsrecht Verbindlichkeiten, 
Verluste oder Aufwendungen,  
die hinsichtlich ihrer Entstehung, 
der Höhe und/oder der Fälligkeit 
nach ungewiss sind. Durch die 
Bildung von Rückstellungen sol‐
len die später zu leistenden Aus‐
gaben den Perioden zugerechnet 
werden, in denen sie wirt‐
schaftlich verursacht wurden. 
Rückstellungen werden unter 
anderem für Instandhaltungen, 
Prozesse, Garantieverpflichtun‐
gen und Pens
ionen gebildet.  
Üblich sind auch Rückstellungen 
für weitere Aufwendungen,  
die dem laufenden oder einem 
früheren Geschäftsjahr zuzuord‐
nen sind. Alle Rückstellungen 
sind bei Inanspruchnahme oder 
Wegfall des Grundes aufzulösen. 
Sonderposten 
Ein Sonderposten mit Rück‐
lageanteil war bis zum Jahr 2009 
eine besondere Art von Rück‐
lagen, die auf der Passivseite der 
(Handels‐)Bilanz gesondert von 
den anderen Rücklagen ausge‐
wiesen werden durfte. Er diente 
der Erstellung einer Einheits‐
bilanz, also einer möglichst über‐
einstimmenden Handels‐ und 
Steuerbilanz. Sonderposten mit 
Rücklageanteil dürfen seit dem 
01.01.2010 nicht mehr neu  
gebildet we
rden. 
Der Sonderposten für Investi‐
tionszuschüsse (bei kommunalen 
Unternehmen) enthält häufig für 
Investitionen in das Anlagever‐
mögen erhaltene Fördermittel 
und Zuschüsse. Er wird in diesem 
Fall analog der Abschreibungen 
über den Nutzungszeitraum des 
Anlagevermögens ertragswirk‐
sam aufgelöst. 
Sonderverlustkonto 
Regelung gemäß § 17 Abs. 4  
DM‐Bilanzgesetz im Zusammen‐
hang mit der Bilanzerstellung in 
den neuen Bundesländern nach 
der Währungsumstellung: Bei 
erstmaliger Erstellung der Eröff‐
nungsbilanz wurden die gemäß  
§ 249 Abs. Satz 1 HGB zu bilden‐
den Rückstellungen auf der  
Aktivseite in einem Sonderver‐
lustkonto gesondert ausgewie‐
sen. Der dort aktivierte Betrag 
wurde/wird in den Folgejahren  
in de
m Umfang abgeschrieben,  
 
Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe – Anhang   445 
in dem Aufwendungen zur  
Erfüllung der zurückgestellten  
Verpflichtungen entstehen. 
Umlaufvermögen 
Vermögensgegenstände, die 
nicht dazu bestimmt sind, dauer‐
haft dem Geschäftsbetrieb zu 
dienen. Das Umlaufvermögen 
enthält die Vermögensgegen‐
stände, die relativ kurzfristig  
verbraucht bzw. umgesetzt 
werden, etwa Vorräte, Forde‐
rungen oder Bankguthaben  
(Gegensatz: Anlagevermögen). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
446   Anhang – Erläuterung Bilanz‐ und Leistungskennzahlen 
Erläuterung Bilanz‐ und 
Leistungskennzahlen 
Vermögenssituation 
 
Diese Kennzahl sagt aus, wie viel 
des Gesamtkapitals im Anlage‐
vermögen gebunden ist. Zur 
Durchführung einer detaillierten 
Analyse kann die Kennzahl nach 
(für das Unternehmen individuell 
wichtigen) Einzelpositionen des 
Anlagevermögens unterschieden 
werden. Je höher die Anlagen‐
intensität ist, desto höher ist die 
Belastung mit fixen Kosten, ins‐
besondere Abschreibungen und 
Zinsen. Die Einzelpositionen des 
Anlagevermög
ens können der 
Bilanz entnommen werden. 
Ebenso kann dort das Gesamt‐
kapital (Bilanzsumme) direkt 
abgelesen werden. 
 
 
Die Kennzahl besagt, in welchem 
Maß die Neuinvestitionen aus 
Abschreibungsgegenwerten  
finanziert wurden. Zur Substanz‐
erhaltung und zur Erhaltung des 
Leistungspotenzials des Unter‐
nehmens sollte der in der  
Abrechnungsperiode erfolgte 
Werteverzehr am Anlagevermö‐
gen durch Ne
uinvestitionen 
kompensiert werden. 
Die Höhe der Abschreibungen 
erhält man aus dem Anlagen‐
spiegel und/oder der Gewinn‐ 
und Verlustrechnung. Die Inves‐
titionen entsprechen den Zugän‐
gen zum Anlagevermögen  
(siehe auch Anlagenspiegel). 
 
 
Diese Kennzahl gibt Auskunft 
darüber, wie hoch der Anteil des 
Fremdkapitals am Gesamtkapital 
ist. Die Bestandteile des Fremd‐
kapitals können der Bilanz ent‐
nommen wer
den. Ebenso kann 
dort das Gesamtkapital (Bilanz‐
summe) direkt abgelesen wer‐
den. 
Kapitalstruktur 
 
Diese Kennzahl sagt aus, wie 
hoch der Anteil des Eigenkapitals 
am Gesamtkapital ist. Sie wird 
zur Beurteilung der Kapitalkraft 
des Unternehmens herangezo‐
gen. Je höher die Eigenkapital‐
quote, desto größer ist prinzipiell 
die Ausgleichsmöglichkeit durch 
Eigenkapital von eingetretenen 
Verlusten des Unternehmens. 
Das aus der Bilanz abzulesende 
Eigenkapital setzt sich aus dem 
gezeichnete
n Kapital, den Kapi‐
tal‐ und/oder Gewinnrücklagen 
sowie dem Gewinn‐/oder Ver‐
lustvortrag und Jahresüberschuss 
oder Jahresfehlbetrag zusam‐
men. 
 
 
Die Eigenkapitalreichweite kann 
lediglich Anwendung finden, 
wenn ein Jahresfehlbetrag vor‐
liegt. Sie gibt an, um das Wie‐
vielfache das Eigenkapital größer 
ist als der Jahresfehlbetrag bzw. 
nach wie vielen Jahren das Eigen‐
kapital voraussichtlich du
rch Jah‐
resfehlbeträge aufgebraucht sein 
wird, wobei angenommen wird, 
dass der Fehlbetrag im Zeitablauf 
konstant bleibt. Der Jahresfehl‐
betrag ist der Gewinn‐ und Ver‐
lustrechnung zu entnehmen. Das 
Eigenkapital wird aus der Bilanz 
abgelesen. 
 
Der Verschuldungsgrad gibt  
Aufschluss über das Verhältnis 
von Fremdkapital zu Eigenkapital 
(Finanzierungsstruktur).  
Ein Wert über 100
 % besagt, dass  
das Fremdkapital höher ist als 
das Eigenkapital und umgekehrt. 
 
 
Liquidität 
 
Diese Kennzahl sagt aus, wie 
hoch der Anteil der nicht durch 
kurzfristiges Vermögen abge‐
deckten Schulden ist. Die Ver‐
bindlichkeiten wie auch das mo‐
netäre Umlaufvermögen können 
aus der Bilanz abgelesen werden. 
 
 
Die Kennzahl dient zur Bewer‐
tung der Zahlungsfähigkeit eines 
Unternehmens. Ein positiver 
Liquiditätsgrad (> 100 %) bedeu‐
tet, dass die kurzfristig liquidier‐
baren Vermögenswerte di
e kurz‐
fristigen Verbindlichkeiten über‐
decken (kurzfristige Zahlungs‐
fähigkeit). Sofern ein negativer 
Liquiditätsgrad (< 100 %) ausge‐
wiesen wird, muss zur Beglei‐
chung der kurzfristigen Verbind‐
lichkeiten auf Teile des Vorrats‐
vermögens zurückgegriffen wer‐
den. Die Summe der liquiden 
Anlagenintensität (%): 
Anlagevermögen x 100 
Gesamtkapital 
Investitionsdeckung (%): 
Abschreibungen x 100 
Investitionen 
Fremdfinanzierung (%): 
Fremdkapital x 100 
Gesamtkapital 
Eigenkapitalquote (%): 
Eigenkapital x 100 
Gesamtkapital 
Eigenkapitalreichweite (Jahre):
Eigenkapital 
Jahresfehlbetrag 
Verschuldungsgrad (%): 
Fremdkapital x 100 
Eigenkapital +  
50 % Sonderposten 
Fremdkapital (TEUR): 
Es setzt sich aus folgenden 
Bestandteilen zusammen:  
50 % Sonderposten + Rück‐
stellungen + Verbindlichkeiten 
+ passiver RAP + passive laten‐
te Steuern 
Effektivverschuldung (TEUR): 
Verbindlichkeiten – monetäres 
Umlaufvermögen (liquide  
Mittel und Wertpapiere) 
Liquiditätsgrad I (%): 
liquide Mittel x 100 
kurzfristige Verbindlichkeiten 
 
Erläuterung Bilanz‐ und Leistungskennzahlen – Anhang   447 
Mittel setzt sich aus dem Kassen‐
bestand, den Bankguthaben  
und Schecks zusammen.  
Die kurzfristigen Verbindlichkei‐
ten umfassen Verbindlichkeiten 
mit einer Laufzeit von bis zu  
einem Jahr. 
 
 
Die Liquidität zweiten Grades  
ist das Verhältnis von liquiden 
Mitteln und kurzfristigen Forde‐
rungen (kurzfristiges Umlauf‐
vermögen) zu den kurzfristigen 
Verbindlichkeiten. Demnach soll‐
ten die liquiden Mittel  einschließ‐
lich der ausstehenden Forderun‐
gen mit kurzer Laufzeit ausrei‐
chen, um sämtliche kurzfristigen 
Verbindlichkeiten zu decken. 
Rentabilität 
 
Die Eigenkapitalrendite (Return 
on Equity) gibt an, wie viel Pro‐
zent Gewinn auf das eingesetzte 
Eigenkapital entfallen. Die Eigen‐
kapitalrendite zeigt somit die 
Verzinsung des Eigenkapitals an 
und ist aus diesem Grund vor 
allem aus der Sicht des Gesell‐
schafters wichtig. Das Jahres‐
ergebnis kann der Gewinn‐ und 
Verlustrechnung und das Eigen‐
kapital der Bilanz entnomm
en 
werden. 
 
 
Der Return on Investment (ROI) 
bzw. die Gesamtkapitalrendite 
gibt Aufschluss über die Verzin‐
sung des Gesamtkapitals im  
Unternehmen. Der ROI gibt somit 
an, welche Rendite das gesamte 
im Unternehmen eingesetzte 
Kapital innerhalb einer Periode 
erwirtschaftet hat. Das Jahres‐
ergebnis kann der Gewinn‐  
und Verlustrechnung und das 
Gesamtkapital der Bilanz ent‐
nommen werd
en. 
Geschäftserfolg 
 
Diese Kennzahl gibt den auf ein 
Vollzeitäquivalent (VZÄ) entfal‐
lenden Umsatz an. Die Vollzeit‐
äquivalente der Erwerbstätigkeit 
entsprechen der Zahl der auf 
Normalarbeitszeit umgerechne‐
ten Beschäftigungsverhältnisse. 
Im Zeitvergleich gilt die Hypothe‐
se, dass sich die Effizienz eines 
Unternehmens mit steigendem 
Umsatz pro VZÄ erhöht. Im  
Betriebsvergleich für eine Bran‐
che gilt die Hypothese, dass unter 
sonst gleichen Bedin
gungen das 
Unternehmen mit dem höheren 
Umsatz pro VZÄ effizienter wirt‐
schaftet als ein Unternehmen  
mit niedrigeren Koeffizienten, 
also eine höhere Produktivität 
aufweist. Die Zahlen können der 
Buchhaltung und internen Statis‐
tiken entnommen werden. 
 
 
Diese Kennzahl gibt Aufschluss 
über die Personal‐ und Arbeits‐
intensität eines Un
ternehmens. 
Hohe Personalaufwandsquoten 
bedeuten einen hohen Fixkos‐
tenanteil. Der Personalaufwand 
und der Umsatz kann der  
Gewinn‐ und Verlustrechnung 
entnommen werden. 
 
 
 
Das EBIT (Earnings before inter‐
est and taxes oder Gewinn vor 
Zinsen und Steuern) wird auch als 
operatives Ergebnis bezeichnet. 
Die Kennzahl sagt etwas über  
den Gewinn eines Unternehmens 
in
 einer bestimmten Periode aus; 
das Ergebnis wird um Steuern 
und Zinsen bereinigt. 
Investitionen 
 
Diese Kennzahl gibt den prozen‐
tualen Anteil der Investition am 
Anlagevermögen wieder. Eine 
hohe Investitionsquote ist eher 
positiv zu werten, da das Anlage‐
vermögen erhalten wird. Eine 
langfristig niedrige Investitions‐
quote kann auf eine Überalte‐
rung der Anlagegüter hinweisen. 
Das Anlagevermögen ist der  
Bilanz zu entnehmen. Die Inves‐
titionen entsprechen den Zugän‐
gen zum Anlagevermögen (siehe 
auch Anlage
nspiegel). 
 
 
Diese Kennzahl beschreibt die 
prozentuale Höhe der Abschrei‐
bungen, bezogen auf das Anlage‐
vermögen. Damit können  
Erkenntnisse über die durch‐
schnittliche Nutzungsdauer der 
Anlagegüter gewonnen werden. 
Die Höhe der Abschreibungen 
erhält man aus dem Anlagen‐
spiegel und/oder der Gewinn‐ 
und Verlustrechnung. Das  
Anlagevermögen ist der Bilanz  
zu en
tnehmen. 
 
Liquiditätsgrad II (%): 
liquide Mittel + kurzfristige 
Forderungen und sonstige 
Vermögensgegenstände x 100 
kurzfristige Verbindlichkeiten 
Eigenkapitalrendite (%): 
Jahresergebnis 
(vor Ergebnisabführung) x 100 
Eigenkapital 
Return on Investment (%): 
Jahresergebnis 
(vor Ergebnisabführung) x 100 
Gesamtkapital 
Umsatz je Vollzeitäquivalent 
(TEUR): 
Umsatz 
Vollzeitäquivalent 
Personalaufwandsquote (%): 
Personalaufwand x 100 
Umsatz 
EBIT (TEUR): 
Investitionsquote (%): 
Investitionen x 100 
Anlagevermögen 
Abschreibungsquote (%): 
Abschreibungen x 100 
Anlagevermögen 
 
448   Anhang – Bildnachweis 
Bildnachweis 
 
1  ©Knut Hebstreit / Shutter‐
stock  
7  ©Knut Hebstreit / Shutter‐
stock 
33  ©Knut Hebstreit / Shutter‐
stock 
36  "Kita Elsterstraße 2a, April 
2016", Volkmar Heinz 
40‐  "LWB Zentrale Wintergar‐
tenstr. 4, Mai 2017", Peter 
Usbeck 
42  "Semmelweisstr. 1‐7", Klaus 
Sonntag 
44  "Robert‐Schumann‐Str.  
1‐5", Klaus Sonntag 
46  "Grassistr. 25‐33 Sani erung 
2009", LWB 
47  "LWB Zentrale Wintergar‐
tenstr. 4, Mai 2017", Peter 
Usbeck 
50  "LWB Zentrale Wintergar‐
tenstr. 4, Mai 2017", Peter 
Usbeck 
52  "Emilienstr. 25", Klaus Sonn‐
tag 
55  "Robert‐Schumann‐Str.  
1‐5", Klaus Sonntag 
57  "Grassistr. 25‐33 Sanierung 
2009", LWB 
58  "Semmelweisstr. 1‐7", Klaus 
Sonntag 
59‐  "LWB Zentrale Wintergar‐
tenstr. 4,
 Mai 2017", Peter 
Usbeck 
62  "Photovoltaik", Peter Usbeck 
72  © Daniel Kohler, Leipzig 
74  "EEX Marktsteuerung" 
75  "EEX Marktsteuerung" 
76  "EEX Marktsteuerung" 
77  "EEX Marktsteuerung" 
78  "EEX Marktsteuerung" 
79  © Daniel Kohler, Leipzig 
80  "EEX Marktsteuerung" 
81  "EEX Marktsteuerung" 
82  "EEX Marktsteuerung" 
83  "EEX Marktsteuerung" 
84  "EEX Marktsteuerung" 
85
  "EEX Marktsteuerung" 
86  "EEX Marktsteuerung" 
87  "EEX Marktsteuerung" 
88  "EEX Marktsteuerung" 
89  "EEX Marktsteuerung" 
90  "EEX Marktsteuerung" 
91  "EEX Marktsteuerung" 
92  "EEX Marktsteuerung" 
93  "EEX Marktsteuerung" 
94  "EEX Marktsteuerung" 
95  "EEX Marktsteuerung" 
96  "EEX Marktsteuerung" 
97  "EEX Marktsteuerung" 
101 "KW Rosental", Leipziger 
Gruppe 
105 "Bemannter Rohrvertrieb 
B2", Leipziger Gruppe 
109 "Trinkwasserbehäl‐
ter_Probsthei
da", Leipziger 
Gruppe 
110 "Sportbad An der Elster",  
Leipziger Gruppe 
113 "Symbiose Trinkwasser und 
Landbau", Leipziger Gruppe 
122 "Stromeinspeisung aus er‐
neuerbaren Energien Was‐
serkraft", enviaM AG 
123 "Transformator", enviaM AG  
127 "Sleipner Plattform, Norwe‐
gen", http://vng‐gruppe.de 
129 Hauptsitz VNG Gruppe, © 
VNG AG 
133 "Lehrausbildung von Gart‐
nern/‐innen im Garten‐ un
d 
Landschaftsbau" 
141 "Europahaus" 
143 "Logoumbau Europahaus" 
169 "Europahaus" 
179 "Europahaus innen Unsere 
Energie für Leipzig" 
181 "Logoumbau Europahaus" 
186 "Europahaus" 
192 "Europahaus" 
196 "Zentrale Aachen", Trianel 
207 "Europahaus innen Unsere 
Energie für Leipzig" 
211 "Stromeinspeisung aus er‐
neuerbaren Energien Solar‐
energie", env
iaM AG 
216 "Leipzig Familie Mobilität 
2015" 
230 "Grüne Männer" 
245 Uwe Schoßig 
264 "ARL Otto‐Schill‐Straße 1 mit 
Blumen" 
278 Leipziger Messe, Grubitzsch 
284 "Stand der FAIRNET zur  
Euroshop 2011 in Düssel‐
dorf", FAIRNET 
 
290 "Fahnen MM‐Turm", Gru‐
bitzsch 
298 Urheber: UFZ, André Kün‐
zelmann 
300 "Tourist‐Information", An‐
dreas Schmidt 
301 "Augustusplatz nachts", 
© LTM PUNCTUM
 
304 "Neubau Asylbewerberun‐
terkunft in der Arno‐
Nitzsche‐Str." 
307 "GWZ_Heiterblick" 
357 "Aufführung unserer Thea‐
tergruppe zum Sommerfest 
im Wohnprojekt Schönefeld" 
373 © Gewandhaus, Gert 
Mothes 
377 "Opening", Susann Jehnichen 
383 "La Cenerentola", @Kirsten 
Nijhof 
387 "Maßnahme Perser" 
390 "Bachfest Leipzig, BACH‐
mosphäre auf dem Leipziger 
Markt"
, Gert Mothes 
393 Ausstellung "Leon Kahane. 
For Official Use Only", Wen‐
zel Stählin 
396 "70 Jahre Theater der Jungen 
Welt", Tom Schulze 
399 "Gepardenweibchen Tariro 
und Nandi auf der Kopje", © 
Zoo Leipzig 
415 ©Knut Hebstreit / Shutter‐
stock 
424 "Löhrs Carré 5",foto Punc‐
tum, Alexander Schmidt 
425 "Eingangsbereich En
tsor‐
gungsstandort Cröbern" 
432 "WT Engelsdorf", G. Lindig 
439 ©Knut Hebstreit / Shutter‐
stock 
 
 
 
 
 
450   Anhang – Impressum 
Impressum 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Der Beteiligungsbericht 2017 wird im Auftrag der Stadt Leipzig herausgegeben von: 
 
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH (bbvl) 
Ferdinand‐Rhode‐Straße 16 
04107 Leipzig 
 
Geschäftsführer: André Tegtmeier 
 
Telefon: 0341.213 74‐0; Fax: 0341.213 74‐27 
E‐Mail: [E-MAIL ENTFERNT]; Homepage: www.bbvl.de 
 
Vervielfältigung, Speicherung und Nachdruck – auch auszugsweise – ist ohne schriftliche Genehmigung  
des Herausgebers nicht gestattet. 
 
Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit 
(Euro, % usw.) auftreten. 
 
Druck: sedruck KG, Ludwig-Hupfeld-Str. 16, 04178  Leipzig
 
Lektorat: Susanne Ibisch, lek
torat leipzig  
 
Wir danken den Unternehmen für die freundliche Genehmigung zur Benutzung des Bildmaterials. 
1                     Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH  
 
ANLAGE 
 
LAGEBERICHTE DER 
UNTERNEHMEN UND 
ZWECKVERBÄNDE 
 
(IN ALPHAPETISCHER REIHENFOLGE) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Bildnachweis 
© Knut Hebstreit/Shutterstock  
 
 
 
 
 
8KU GmbH
• 
8KU GMBH, BERLIN 
LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016 
1. Grundlagen des Unternehmens 
ANLAGE4 
Seite 1 
Im Jahr 2009 als 8KU Renewables GmbH gegründet, firmiert die Gesellschaft seit 8. Januar 2014 unter 
8KU GmbH. Ihr Firmensitz ist Berlin. 
Gesellschafter der 8KU GmbH sind die 
1. 
2. 
3 . 
4. 
5. 
6. 
7. 
8. 
MVV Energie AG in Mannheim, 
die Stadtwerke Hannover AG, 
die RheinEnergie AG mit Sitz in Köln, 
die Stadtwerke Leipzig GmbH, 
die ENTEGA AG, Darmstadt, 
die Stadtwerke München GmbH, 
die Mainova AG mit Sitz in Frankfurt, 
die N-ERGIE Aktiengesellschaft mit Sitz in Nürnberg. 
Die 8KU GmbH folgt dem Geschäftszweck, energiepolitische Analysen zu erstellen und entsprechende 
Positionierungen zu formulieren und zu kommunizieren. Gegenstand des Unternehmens ist es, gemeinsa­
me politische Interessen der Gesellschafter gegenüber politischen Institutionen oder sonstigen natürlichen 
oder juristischen Personen durch Erstellung von energiepolitischen Analysen und Positionspapieren wie 
auch Durchftihrung von Veranstaltungen zu vertreten. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr. Das einge­
tragene Grundkapital der Gesellschaft betrug zum Bilanzstichtag 200.000,00 EUR. 
2. Wirtschaftsbericht 
Gesamt- und branchenwirtschaftliche Rahmenbedingungen 2016 
Weltweit wuchs die Wirtschaft im Verlauf des Jahres 2016 nach Einschätzung des Sachverständigenrates 
zur Begutachtung der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung weiterhin moderat. (Zeit ftir Reformen, Jahres­
gutachten 2016/17, November 2016) Allerdings, so der Sachverständigenrat, sei dieses Wachstum stei­
genden, v.a. geopolitischen Risiken wie auch internationalen finanzmarktpolitischen Turbulenzen ausge­
setzt. Die in Europa insgesamt positive Entwicklung mit einem Wachstum von l ,6% im Jahr 2016 droht 
durch den in der Art der Umsetzung unklaren Brexit beeinträchtigt zu werden. Die in Deutschland durch­
aus robuste Wachstumsdynamik von 1,9% im Jahr 2016 dürfte sich im Jahr 2017 nach Ansicht des Sach­
verständigenrates mit 1,3% durchaus fortsetzen, wobei die deutsche Wirtschaft in einen Zustand der 
Überauslastung gerät. Die Anzahl der Beschäftigten in Deutschland hat mit 43,5 Mio. ein Rekordniveau 
erreicht, und die Arbeitslosenquote fällt mit 6,0 % so positiv aus wie seit 25 Jahren nicht (vgl. Jahreswirt­
schaftsbericht 2017 der Bundesregierung, Jan. 2017). Der Ölpreisverfall war zuletzt deutlich gebremst, 
was sich auf die Exportländer positiv und die Importländer noch nicht negativ auswirkte. 
Der Energieverbrauch im Jahr 2016 stieg nach Angaben der AG Energiebilanzen (Energieverbrauch in 
Deutschland. Daten für das 1.-4. Quartal 20 16) bedingt durch das Schaltjahr und die gegenüber dem Vor­
jahr kühlere Witterung um 1,6 % auf 13.427 PJ an. Witterungsbereinigt beträgt dieser Anstieg nur rd. 
1,0%. Die Anteile von Öl, Gas und Erneuerbaren stiegen um 1,8/10,2/2,9% während die Anteile von 
Stein- und Braunkohle wie auch Kernenergie um 4,0/2,6/7,4% zurückgingen. 
Unverändert belasten die Zuwächse bei den erneuerbaren Energien, die niedrigen C02-Preise und die auf 
ANLAGE4 
Seite 2 
sehr niedrigem Niveau verharrenden Strompreise die Erzeugungspositionen der 8KU-Gesellschafter, auch 
wenn zuletzt die Erzeugung aus Gaskraftwerken zulegen konnte. Der Drang neuer Marktteilnehmer den 
Bereich (digital gestützter,) neuer Kundenlösungen erhöht den strategischen Handlungsdruck ftir Energie­
unternehmen. 
Eindeutig positiv für Unternehmen im Kreis der 8KU wirkt sich die seit Herbst 2016 auch beihilferecht­
lich genehmigte Neufassung des Kraft-Wärme-Kopplungs-Gesetzes aus. KWK und Fernwärme sind flir 
die Unternehmen auch künftig wesentliche Assets, deren Perspektive sich durch die neuen Regelungen 
und Förderbedingungen nun verbessert hat. 
Der Neuordnungsdruck, unter dem der Energiemarkt in Europa, vor allem aber in Deutschland steht, 
nimmt erkennbar an Intensität zu. Neue Rollen werden von der Politik teils ganz unumwunden zu Lasten 
der etablierten Marktteilnehmer (und zu Lasten wettbewerblieber Strukturen) installiert. Das Gesetz zur 
Digitalisierung der Energiewende aber auch die von der EU-Kommission avisierte Positionierung von so­
genannten Aggregatoren, die auch ohne Einwilligung der zu Bilanzkreistreue verpflichteten Versarger in 
die Kunde-Lieferant-Beziehung eintreten dürfen, zeigen einen zunehmenden Trend zur Vermachtung von 
Regulierung. 
Dieser für alle Energieunternehmen und nicht zuletzt auch diejenigen im Kreis der 8KU nachteilige Trend 
bedarf einer politischen Korrektur. Zu den zentralen Aufgaben der 8KU GmbH gehört es in den nächsten 
Jahren, dies präzise zu analysieren, zu kritisieren wo nötig und wo immer möglich marktkonforme Gegen­
modelle zu konzipieren und zu kommunizieren. 
Geschäftsverlauf 2016 
Inhaltlich prägte den Geschäftsverlauf der 8KU GmbH im Jahr 2016 die fortlaufende Begleitung der No­
velle des Kraft-Wärme-Kopplungs-Gesetzes (KWKG), die unter dem Leitbild des Klimaschutzes geführte 
energiepolitische Debatte zur Dekarbonisierung der Energiewirtschaft, die Fertigstellung einer Studie wie 
auch eines Kommunikationskonzepts zur Dekarbonisierung wie auch die Ausarbeitung einer Positionie­
rung zum Wärmemarkt der Zukunft. Interne Workshops, zahlreiche externe Gespräche wie auch Diskussi­
onsveranstaltungen und Vorträge seitens der Geschäftsführung ergänzten und unterstützten die Aktivitä­
ten der Gesellschafter und somit die Positionierung der Unternehmen. 
Das Geschäftsjahr 2016 entwickelte sich für die 8KU GmbH ökonomisch weitgehend erwartungsgemäß. 
Abgesehen von Kosten der Personalgestellung beschränkten sich die finanziellen Bewegungen im We­
sentlichen auf Mietzahlungen und PR-Aktivitäten. Eine im Rahmen der Personalgestellung überlassene 
Mitarbeiterin schied nach längerer Erkrankung aus dem Dienst aus. Der Aufwand aus der Personalgestel­
lung fällt somit (und künftig dauerhaft) geringer aus. Bei der 8KU GmbH wurde zum 1. Oktober 2016 ei­
ne zweite Halbtagskraft eingestellt, was zu dauerhaft erhöhtem genuinen Personalaufwand führt. 
Die Erlöse resultierten im Wesentlichen aus Dienstleistungsverträgen, aus erstmals umgesetztem Projekt­
geschäft (Dekarbonisierung, Wärmemarkt) wie auch aus Untervermietung. 
Vermögens-, Finanz-und Ertragslage 
Die Umsatzerlöse der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2016 belaufen sich entsprechend auf insgesamt 
457.564,40 EUR. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen im Geschäftsjahr 2016 belaufen sich auf 
35.000,00 EUR. 
Der Personalaufwand der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2016 beläuft sich auf 34.369,88 EUR; die 
Kosten des weiteren Personals fallen aufgrund des bestehenden Personalgestellungsvertrags im sonstigen 
Betriebsaufwand an. 
Die auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen entfallenden Ab­
schreibungen betragen 1.374,31 EUR. 
• 
ANLAGE4 
Seite 3 
Die sonstigen betrieblich bedingten Aufwendungen für Raumkosten, Versicherungen, Instandhaltungen, 
Fahrzeugkosten, Werbe-und Reisekosten sowie die Personalgestellung etc. belaufen sich auf insgesamt 
355.412,60 EUR. 
Mithin ist für das Geschäftsjahr 2016 ein Jahresüberschuss mit 6.427,19 EUR festzuhalten. 
Finanzlage und Liquidität der 8KU GmbH waren im Geschäftsjahr 2016 durchgängig zufriedenstellend. 
3. Prognose-, Chancen-und Risikobericht 
Im Verlauf des Geschäftsjahres 2016 sind keine den Bestand des Unternehmens gefährdende Risiken ein­
getreten. Eine operative Risikoüberwachung und -früherkennung war hierbei -von der Überwachung der 
finanziellen Situation des Unternehmens abgesehen - aufgrund der geringen Größe und der hohen Plan­
barkeit des Geschäfts nicht angezeigt. Die Geschäftsordnung für die Geschäftsführung stellt überdies auf 
eine Vielzahl von Zustimmungserfordernissen durch die Gesellschafterversammlung ab, insbesondere in 
Bezug auf Vorgänge von wirtschaftlicher Relevanz. 
Der Geschäftszweck des Unternehmens ist es unverändert, die gemeinsamen energiepolitischen Interessen 
der Gesellschafter durch Analysen, Positionierungen oder Veranstaltungen zu vertreten. Aufgrund der 
vielfältigen aktuellen energiepolitischen Herausforderungen besteht hierfür ein dauerhafter Bedarf seitens 
der Gesellschafter. Dies schlägt sich in dem von den Gesellschaftern beschlossenen Wirtschaftsplan flir 
die kommenden Jahre nieder. Auch künftig werden-aufgrunddes zunehmend erratischer werdenden po­
litischen Umfelds- kurzfristige politische Positionierungen erforderlich sein, die in Sonderprojekten erar­
beitet werden, ohne das Standardgeschäft der allgemeinen Politikanalyse zu ersetzen. 
Für das Jahr 2017 wird mit einem Ergebnis auf gleichem Niveau gerechnet. 
Berlin, den 31. März 201 7 
Dr. Matthias Dümpelmann 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Abfall‐Logistik Leipzig GmbH (ALL) 
Seite 1 
Lagebericht der Abfall-Logistik Leipzig GmbH {ALL), Leipzig 
für das Geschäftsjahr 2016 
A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 
1. Branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die deutsche Wirtschaft war im Jahr 2016 weiterhin auf einem Wachstumskurs. Das preisberei­
nigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) wies gegenüber dem Vorjahr eine Steigerung von 1,9 % aus. 
Haupttreiber dieser Entwicklung war die gute Binnennachfrage. Neben den privaten Konsumaus­
gaben (+2,0 %) wurde die Nachfrage hauptsächlich durch starke staatliche Ausgaben forciert. 
Daneben stellten die Bauinvestitionen eine weitere wichtige Säule des Wirtschaftswachstums dar. 
Sie legten im Jahr 2016 kräftig um 3,1 % zu. ln Ausrüstungen - das sind überwiegend Maschinen 
und Geräte- wurde mit+ 1 J % ebenfalls mehr investiert. 
Das Ziel einer modernen und nachhaltigen Abfallpolitik ist eine stetige Entkopplung zwischen dem 
Wirtschaftswachstum und den mit der Abfallerzeugung verbundenen Effekten auf Mensch und 
Umwelt. Seit dem Jahr 2010 setzt sich dieser ökologische Grundgedanke im Recyclingmarkt immer 
mehr durch und ist auch mit Zahlen belegbar. Während das Aufkommen an Siedlungsabfällen 
nahezu konstant bei 50 Millionen Tonnen verharrt ist die Wirtschaft in diesem Zeitraum durch­
schnittlich um ca. 2,0 % pro Jahr gestiegen. Neben dem stagnierenden Mengenaufkommen wur­
de die Recyclingbranche gerade im Jahr 2016 mit negativen Preiseffekten konfrontiert. 
Die rechtlichen Grundlagen blieben in der Berichtsperiode nahezu unverändert. Die größte Verän­
derung brachte die Anhebung des branchenweiten Mindestlohnes auf 9,10 Euro je Stunde mit. 
Die Umsetzung der siebten Rechtsverordnung des Bundesarbeitsministeriums erfolgte zum 
1. Januar 2016 und hat ebenfalls Bestand für das 1. Quartal 2017. 
Das viel diskutierte Wertstoffgesetz scheiterte im Jahr 2016 an der Klärung der Organisationsver­
antwortung auf politischer Ebene. Die Differenzen zwischen den Vorstellungen der privaten Ent­
sorgungswirtschaft und denen der öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträger konnten in keiner 
Phase beigelegt werden. 
Der Hauptpunkt der Auseinandersetzung war die Verantwortungshoheit über die Erfassung von 
stoffgleichen Nichtverpackungen. Außerdem wurde die Nichtberücksichtigung von selbstlernenden 
Recyclingquoten kritisiert. Der Mitte 2016 vom Bundesumweltministerium vorgelegte Entwurf sieht 
an Stelle eines Wertstoffgesetzes somit die Verabschiedung eines Verpackungsgesetzes vor. Dieses 
wurde mit geringen Veränderungen zum Jahresende im Bundeskabinett beschlossen und soll noch 
vor der im Jahr 2017 anstehenden Bundestagswahl verabschiedet werden. Die wesentlichen Rege­
lungen - eine deutliche Erhöhung der Recyclingquoten und die Errichtung einer Zentralen Stelle, 
welche Regeln für die Lizenzierung von Verpackungen beschließt und Mengenmeldungen der 
lnverkehrbringer und Systembetreiber verifiziert- könnten dann am 1. Januar 2019 in Kraft treten. 
Ebenfalls in 2016 wurde die Novellierung der Gewerbeabfallverordnung auf den Weg gebracht. 
Die Bundesregierung hat im November 2016 einen Verordnungsentwurf beschlossen. Nach den 
Beratungen im Bundestag und Bundesrat könnte im Frühjahr 2017 das parlamentarische Verfahren 
beendet und die Verabschiedung der Novelle möglich werden. Ziel ist es, die Getrennthaltung und 
damit das Recycling von wertstoffhaltigen Materialien aus dem Gewerbe zu steigern und dennoch 
anfallende Abfallgemische auf entsprechenden Sortieranlagen behandeln zu lassen. 
Seite 2 
2. Situation des Unternehmens 
Das Geschäftsmodell der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) besteht zum überwiegenden Teil aus 
der Erfassung von Wertstoffen aus Haushalten. Da dieser Leistungsumfang pauschal vergütet wird, 
ist nur eine geringe Abhängigkeit der Geschäftsentwicklung der Gesellschaft von den gesamtwirt­
schaftlichen sowie branchenspezifischen Entwicklungen gegeben. 
Das Hauptgeschäftsfeld der Gesellschaft bilden die Erfassungsdienstleistungen gegenüber der 
Stadt Leipzig und der neun am Markt operativ tätigen Dualen Systeme. Hierfür werden die Wert­
stoffe Glas, Leichtverpackungen (LVP) und Pappe, Papier und Kartonagen (PPK) bei den privaten 
Haushalten eingesammelt. Das Einzugsgebiet setzte sich aus der Stadt Leipzig (Glas, LVP und PPK) 
und den angrenzenden Landkreisen Leipzig, Nordsachsen und Saalekreis (für alle drei Kreise LVP) 
zusammen. Die Vertragslage war stabil. Der größte Einzelvertrag war die Erfassung von LVP in der 
Stadt Leipzig mit einem Volumen im Berichtsjahr von nahezu 23.500 t. 
Eine maßgebliche Einflussgröße war die Entwicklung des Rohölpreises. Dieser gilt als Indikator für 
die Kraftstoffkosten der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL). Aufgrund des niedrigen Jahresdurch­
schnittswertes generierte das Unternehmen Vorteile im Dieselbezug. 
Des Weiteren wurde zum November 2016 die angestrebte Zertifizierung nach DIN EN ISO 50001 
umgesetzt. Mit der Einführung eines Energiemanagementsystems kamen wir den uns auferlegten 
Pflichten aus dem Energiedienstleistungsgesetz (EDL-G) nach. Einen wirtschaftlichen Effekt sollte 
die kontinuierliche Fahrerschulung mit Hilfe einer Trainingssoftware bewirken. Da das Unterneh­
men diese Effizienzmaßnahme erst im 4. Quartal 2016 etablieren konnte, sind signifikante Einspa­
rungen erst im Folgejahr zu erwarten. 
Die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) konnte das Geschäftsjahr 2016 positiv abschließen. Das 
geplante Ergebnis vor Steuern wurde um 0,3 Mio. € übertroffen. Ausschlaggebend dafür waren im 
Wesentlichen die Fuhrparkkosten, die um rund 0,2 Mio. € unter Plan liegen. 
B. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
1. Umsatz- und Ergebnisentwicklung 
Die Umsatzerlöse der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) haben sich gegenüber dem Vorjahr er­
wartungsgemäß moderat um T€ 286 auf T€ 10.142 reduziert. Das entspricht einer Reduzierung 
von 2,7 %, die maßgeblich auf die veränderten Vertragsbedingungen im LK Saalekreis bei der 
Sammlung LVP zurückzuführen ist. Ab dem Berichtsjahr ist die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) 
für ein Teilgebiet des Landkreises als Subunternehmer tätig, während sie zuvor bis 2015 Vertrags­
halter des gesamten Vertragsgebietes war. Damit einher geht die Reduzierung der Umsatzerlöse 
aus Erfassungstätigkeiten von T€ 9.426 im Vorjahr auf T€ 9.196. 
Die sonstigen betrieblichen Erträge werden durch die Konditionen der Verträge im Bereich Pappe, 
Papier und Kartonagen (PPK) mit der Stadt Leipzig beeinflusst. Die Verwertungserlöse werden wie 
in den Vorjahren an den Auftraggeber rückvergütet. Da sich die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) 
für die Sortierung und Verwertung Dritter bedient, werden diese Kosten weitergegeben. Aufgrund 
der mit der Stadt Leipzig unverändert fortgeführten Vertragsbedingungen bewegen sich die ande­
ren sonstigen betrieblichen Erträge mit T€ 957 auf dem Vorjahresniveau (VJ T€ 945). 
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen sind im Berichtsjahr deutlich gesunken. Mit T€ 2.040 
reduzieren sich diese Kosten um 13,9 % (VJ T€ 2.369), was maßgeblich aus den veränderten Ver­
tragsbedingungen und den dadurch entfallenen Fremdleistungen für die Sammlung LVP im Saale­
kreis resultiert. 
Seite 3 
Die Personalkosten steigen um T€ 194 auf T€ 3. 789 (VJ T€ 3.595). Dies ist mit Lohnerhöhungen im 
Berichtsjahr zu begründen. Die Beschäftigtenzahl lag bei durchschnittlich 123. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen reduzieren sich um 21 1 %auf T€ 4.377. Maßgeblich 
hierfür ist die Reduzierung der Behälterkosten und der Fuhrparkkosten. 
Der Jahresüberschuss im Berichtsjahr liegt mit T€ 528 auf dem Niveau des Vorjahres (T€ 532) bei 
einem Ergebnis vor Steuern von T€ 820 (VJ T€ 820). 
2. Investitionen und Finanzierung 
Die Investitionen des Geschäftsjahres 2016 in Höhe von T€ 287 betrafen die Beschaffung von Be­
hältern (T€ 218) sowie die Übernahme von Fahrzeugen (T€ 30) aus Leasingverträgen. ln die Be­
triebs- und Geschäftsausstattung wurden T€ 39 investiert. Die Finanzierung der Investitionen er­
folgte aus dem operativen Cashflow. 
Die Gesellschaft ist in das Cash-Pooling-System der ALBA Group plc & Co. KG mit Konten­
Clearing-Verfahren einbezogen. Die Bereitstellung der Kreditlinien im Cash-Pooling erfolgt durch 
die ALBA Group plc & Co. KG. Der Großteil des laufenden Zahlungsverkehrs wird über die bei den 
Kernbanken der ALBA Group plc & Co. KG unterhaltenen Kontokorrentkonten abgewickelt. 
3. Vermögens- und Kapitalstruktur 
Die Vermögens- und Finanzlage der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) ist stabil. 
Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich im Vergleich gegenüber dem Vorjahresstichtag um 
21 0 % auf T€ 3.550 vermindert. 
Das Anlagevermögen erhöhte sich durch Investitionen um T€ 56 auf T€ 490. 
Das Umlaufvermögen weist zum Stichtag einen Betrag in Höhe von T€ 3.035 auf/ das sind T€ 129 
weniger als im Vorjahr. Diese Entwicklung wird maßgeblich durch den um ca. T€ 172 geringeren 
Forderungsbestand aus Cash-Pooling (T€ 1.184; VJ T€ 1.356) bestimmt. Die Forderungen aus Lie­
ferungen und Leistungen gegenüber Dritten sind im Wesentlichen aufgrund der veränderten Ver­
tragsbedingungen im LK Saalekreis mit T€ 33 höher als im Vorjahreszeitraum (T€ 1.596; 
VJ T€ 1. 564). 
Der Jahresüberschuss des vergangenen Jahres (T€ 532) wurde im 3. Quartal des Berichtsjahres an 
die Gesellschafter ausgeschüttet. Das Eigenkapital reduziert sich unter Beachtung des Jahresüber­
schusses im Jahr 2016 im Vergleich zum Vorjahr um T€ 5. Damit wird ein Eigenkapital von 
T€ 2.514 ausgewiesen. Die Eigenkapitalquote von 70/8% verdeutlicht eine sehr solide Geschäfts­
basis. 
Das längerfristige Vermögen wird vollständig durch das Eigenkaptal gedeckt. Liquiditätsengpässe 
sind nicht vorhanden. 
Die sonstigen Rückstellungen weisen eine Größenordnung von T€ 227 auf. Das sind T€ 10 unter 
Vorjahresniveau. Dieser Effekt resultiert aus niedrigeren Rückstellungen für ausstehende Rechnun­
gen (T€ 55; VJ T€ 84). Die Rückstellungen im Personalbereich dagegen steigen auf T€ 158 
(VJ T€ 139). 
Seite 4 
Die Summe der Verbindlichkeiten sinkt im Vergleich zur Vorperiode um T€ 66 auf T€ 776. Dies 
resultiert aus den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (T€ 358; VJ T€ 420), die im 
Wesentlichen aufgrund der veränderten Vertragsbedingungen im LK Saalekreis gesunken sind, 
sowie gegenüber Gesellschaftern (T€ 155; VJ T€ 176). Die sonstigen Verbindlichkeiten steigen 
geringfügig um T€ 17 auf T€ 127. 
C. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung und Ausblick 
1. Prognose der branchenbezogenen Rahmenbedingungen 
Die Konjunkturprognosen für das Jahr 2017 in Deutschland schwanken je nach Quelle zwischen 
1,2 % (Sachverständigenrat) und 1,8% (Bundesbank) Wirtschaftswachstum. Auf dieser Grundlage 
ist mit einer ähnlichen Entwicklung wie in den letzten 3 Jahren zu rechnen. Somit wird der stetige 
Entkopplungsprozess der Abfallerzeugung weiter fortgeführt und es sind aktuell nur geringe Men­
geneffekte zu erwarten. Einen starken Einfluss des Sektors auf die zukünftige Klima- und Energie­
politik kann anhand des Beitrages zur Erfüllung der C02-Reduktionsziele und der Umsetzung der 
Energiewende abgeleitet werden. Diese Programme sind sehr langfristig angelegt und lassen er­
kennen, dass der Kreislaufwirtschaft eine entscheidende Rolle in der Umsetzung der Ziele zukom­
men wird. 
Bei einer Fokussierung auf einen kurzfristigeren Betrachtungshorizont können detailliertere Treiber 
des wirtschaftlichen Erfolges deklariert werden. Neben der ständigen Anforderung einer Auslas­
tung der Kapazitäten entfalten die Entwicklung des Rohölpreises und die Stabilität des gesetzlichen 
Rahmens die größten Effekte auf das Unternehmensergebnis. 
Der gesetzliche Mindestlohn in der Abfallwirtschaft wird bis Ende des ersten Quartals 2017 Be­
stand haben. Aufgrund der Erhöhungen des allgemeinen Mindestlohnes zum 1. Januar 2017 ist 
damit zu rechnen, dass auch der Ansatz für die Abfallwirtschaft mit dem zweiten Quartal des Ge­
schäftsjahres 2017 ansteigt. Da die erste Tarifrunde erst Ende Januar 2017 in Berlin stattfand, kann 
ein endgültiges Ergebnis kaum belastbar abgeschätzt werden. Eine Umsetzung der Forderung der 
ver.di Tarifkommission mit 6 % im Gesamtvolumen und eine Angleichung der Höhe der Stunden­
löhne Ost an die Stundenlöhne West bleibt abzuwarten. 
Im Bereich der Logistikkosten wird mit einer Preiserhöhung der Treibstoffe zu rechnen sein. Auf­
grund der Vereinbarung zur Verknappung der Erdölfördermengen der OPEC-Staaten wird das 
Angebot künstlich reduziert, was zu einem Anstieg des Rohölpreises führen wird. Diese Entwick­
lung ist aktuell bereits erkennbar. 
Auch im laufenden Geschäftsjahr wird mit einer Fortsetzung des intensiven Wettbewerbs im Markt 
des Verpackungsrecyclings gerechnet. Dies wird seinen Niederschlag in einem unverändert hohen 
Druck auf die Margen finden. 
2. Chancen und Risiken 
Die branchenspezifischen Rahmenbedingungen werden auch in den kommenden Jahren nur ge­
ringe Auswirkungen auf die Geschäftstätigkeit der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) ausüben. 
Die Ausschreibung für das Leistungsjahr 2017 war erfolgreich. Die Abfall-Logistik Leipzig GmbH 
(ALL) konnte die Erfassung der Glasverpackungen in der Stadt Leipzig erneut für eine Laufzeit von 
3 Jahren akquirieren. Somit verbleibt der Leistungsumfang der Gesellschaft auf dem Niveau der 
Vorjahre. Da die vertragliche Stabilität der entscheidende Faktor für eine erfolgreiche Tätigkeit ist, 
wurde die Basis für einen wirtschaftlich vorteilhaften Geschäftsverlauf im Jahr 2017 geschaffen. 
Seite 5 
Für das Jahr 2018 stehen allerdings die Erfassung der Leichtverpackungen für die Landkreise 
Leipzig und Nordsachsen zur Disposition. Trotzdem ist diese Konstellation für das Unternehmen als 
positiv zu bewerten/ da nicht in einem Jahr der komplette Umfang oder ein Großteil an Verträgen 
ausläuft und somit Risiken auf die Unternehmerische Tätigkeit minimiert werden. 
Für die Folgejahre erwartet die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) eine positive Entwicklung der 
Verbrauchsmengen an Kraftstoffen. Die Haupteffekte der aktiven Fahrerschulung mittels der Trai­
ningssoftware werden in den nächsten beiden Jahren für die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) zu 
erzielen sein. 
Sollte das anstehende Verpackungsgesetz in der derzeitigen Form verabschiedet werden/ entfaltet 
es insofern eine Wirkung auf die Unternehmenstätigkeit/ als dass es den bestehenden Rechtsrah­
men festigt. Eine konkurrierende Entwicklung ist im Moment nicht ersichtlich. 
Zusammenfassend lassen sich maßgebliche Risiken für den zukünftigen Geschäftsverlauf der Ab­
fall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) nicht erkennen. 
3. Risikomanagement 
Die Gesellschaft ist im Rahmen ihrer geschäftlichen Tätigkeit Risiken ausgesetzt die untrennbar mit 
unternehmerischem Handeln verbunden sind. Das Risikomanagement ist daher ein integraler Be­
standteil unserer Geschäftsprozesse und Unternehmerischen Entscheidungen. Es stützt sich auf das 
auf Unternehmens- und Gruppenebene eingesetzte Planungs-~ Berichts- und Informationssystem 
und wird ergänzt durch eine ständige Überwachung aller Finanzströme. Mit Hilfe dieses Risikoma­
nagementsystems werden die bestehenden und künftigen Risiken analysiert und bewertet. Für 
identifizierte Risiken werden geeignete Gegenmaßnahmen eingeleitet und mit Hilfe des installier­
ten Controlling-Systems überwacht. 
Aufgrund unserer Bestandsaufnahme der Risiken/ unserer Einschätzung derer Eintrittswahrschein­
lichkeiten und der Beurteilung der Wirksamkeit von Gegenmaßnahmen sind wir der Ansicht dass 
Risiken/ die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden/ nicht bestehen. 
4. Ausblick 
Die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft wird durch Stabilität gekennzeichnet sein. Die Aus­
richtung des Unternehmens liegt weiterhin auf der Umsetzung von Effizienz- und Leistungssteige­
rungen. 
Vor diesem Hintergrund sind wir zuversichtlich/ dass die Zielstellung des Geschäftsjahres 2017 mit 
der Planung eines gleichbleibenden Umsatzniveaus und eines aufgrund steigender Personal- und 
Fuhrparkkosten leicht sinkenden Ergebnisniveaus vor Steuern erreicht wird. 
Leipzig/ 3. März 2017 
Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) 
 
 
 
 
 
Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL)
Seite 1 
Lagebericht der Abfallverwertung Leipzig GmbH {AVL), Leipzig 
für das Geschäftsjahr 2016 
A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 
1. Branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die deutsche Wirtschaft war im Jahr 2016 weiterhin auf einem Wachstumskurs. Das preisbereinig­
te Bruttoinlandsprodukt (BIP) wies gegenüber dem Vorjahr eine Steigerung von 1,9 % aus. Haupt­
treiber dieser Entwicklung war die gute Binnennachfrage. Neben den privaten Konsumausgaben 
(+ 2,0 %) wurde die Nachfrage hauptsächlich durch starke staatliche Ausgaben (+ 4,2 %) forciert. 
Daneben stellten die Bauinvestitionen eine weitere wichtige Säule des Wirtschaftswachstums dar. 
Sie legten im Jahr 2016 kräftig um 3,1 %zu. ln Ausrüstungen- das sind überwiegend Maschinen 
und Geräte -wurde mit+ 1, 7 % ebenfalls mehr investiert. 
Das Ziel einer modernen und nachhaltigen Abfallpolitik ist eine stetige Entkopplung zwischen dem 
Wirtschaftswachstum und den mit der Abfallerzeugung verbundenen Effekten auf Mensch und 
Umwelt. Seit dem Jahr 2010 setzt sich dieser ökologische Grundgedanke im Recyclingmarkt immer 
mehr durch und ist auch mit Zahlen belegbar. Während das Aufkommen an Siedlungsabfällen 
nahezu konstant bei 50 Millionen Tonnen verharrt, ist die Wirtschaft in diesem Zeitraum durch­
schnittlich um ca. 2,0 % pro Jahr gestiegen. Neben dem stagnierenden Mengenaufkommen wur­
de die Recyclingbranche gerade im Jahr 2016 mit negativen Preiseffekten konfrontiert. 
Die Stahlindustrie war weiterhin durch Überkapazitäten gerade im asiatischen Raum geprägt. Al­
lein die wirtschaftliche Belebung im Bausektor stützte die Nachfrage in Deutschland und stabilisier­
te die Preise auf niedrigem Niveau. Die Rohstahlproduktion verringerte sich gegenüber dem Vor­
jahr um ca. 1,4 % auf 42,1 Millionen Tonnen. 
Im Aluminiummarkt waren ähnliche Tendenzen zu erkennen. Der Aluminiumpreis stieg zwar im 
Dezember 2016 auf seinen Höchstwert von 1.641 Euro pro Tonne (Monatsmittelwert der London 
Metall Exchange). Im Jahresdurchschnitt notierte das Aluminium aber bei 1.451 Euro pro Tonne 
und damit um 3,2 % unter dem durchschnittlichen Vorjahreswert von 1.499 Euro pro Tonne. 
Im Kunststoffsektor bestätigte sich die Volatilität der Preise aus den Vorjahren. Dies wurde maß­
geblich durch den Rohölpreis beeinflusst. Die Rohölsorte UK Brent blieb im Jahresdurchschnitt mit 
43,55 Dollar je Barrel hinter dem Vorjahreswert von 53,32 Dollar je Barrel zurück. Die Verringerung 
von fast 20 % zeigte sich auch in der Preistindung am Kunststoffmarkt 
Die rechtlichen Grundlagen blieben in der Berichtsperiode nahezu unverändert. Die größte Verän­
derung brachte die Anhebung des branchenweiten Mindestlohnes auf 9,10 Euro je Stunde mit. 
Die Umsetzung der siebten Rechtsverordnung des Bundesarbeitsministeriums erfolgte zum 
1. Januar 2016 und hat ebenfalls Bestand für das 1. Quartal 2017. 
Das viel diskutierte Wertstoffgesetz scheiterte im Jahr 2016 an der Klärung der Organisationsver­
antwortung auf politischer Ebene. Die Differenzen zwischen den Vorstellungen der privaten Ent­
sorgungswirtschaft und denen der öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträger konnten in keiner 
Phase beigelegt werden. Der Hauptpunkt der Auseinandersetzung war die Verantwortungshoheit 
über die Erfassung von stoffgleichen Nichtverpackungen. Außerdem wurde die Nichtberücksichti­
gung von selbstlernenden Recyclingquoten kritisiert. Der Mitte 2016 vom Bundesumweltministeri­
um vorgelegte Entwurf sieht an Stelle eines Wertstoffgesetzes somit die Verabschiedung eines 
Verpackungsgesetzes vor. Dieses wurde mit geringen Veränderungen zum Jahresende im Bundes-
Seite 2 
kabinettbeschlossen und soll noch vor der im Jahr 2017 anstehenden Bundestagswahl verabschie­
det werden. Die wesentlichen Regelungen - eine deutliche Erhöhung der Recyclingquoten und die 
Errichtung einer Zentralen Stelle/ welche Regeln für die Lizenzierung von Verpackungen beschließt 
und Mengenmeldungen der lnverkehrbringer und Systembetreiber verifiziert- könnten dann am 
1. Januar 2019 in Kraft treten. 
Ebenfalls in 2016 wurde die Novellierung der Gewerbeabfallverordnung auf den Weg gebracht. 
Die Bundesregierung hat im November 2016 einen Verordnungsentwurf beschlossen. Nach den 
Beratungen im Bundestag und Bundesrat könnte im Frühjahr 2017 das parlamentarische Verfahren 
beendet und die Verabschiedung der Novelle möglich werden. Ziel ist es/ die Getrennthaltung und 
damit das Recycling von wertstoffhaltigen Materialien aus dem Gewerbe zu steigern und dennoch 
anfallende Abfallgemische auf entsprechenden Sortieranlagen behandeln zu lassen. 
Das Geschäftsmodell der Sortierung von haushaltsnahen Leichtverpackungen nahm nur einen 
kleinen Teil im gesamten Recyclingbereich ein und hat wie jeder Sektor seine entsprechenden Be­
sonderheiten. Neben den Hauptfaktoren des wirtschaftlichen Erfolges eines Produktionsbetriebest 
wie eine effektive Anlagenauslastung und die ertragreiche Vermarktung der Produkte/ haben die 
Kosten für die thermische Verwertung der Sortierreste einen erheblichen Einfluss auf das Unter­
nehmensergebnis. Grundsätzlich wurde der Sektor das gesamte Jahr 2016 von starken negativen 
Preiseffekten in den Wertstofferlösen und den Verwertungskosten der Restefraktionen begleitet. 
2. Situation des Unternehmens 
Das Geschäftsmodell der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) besteht ausnahmslos in der Sortie­
rung und Verwertung von Leichtverpackungen. Das sind Verkaufsverpackungen aus Materialien 
aller Art mit Ausnahme von Glas und Papier/Pappe/Karton/ die im System GELB (gelbe Tonne/gel­
ber Sack) gesammelt werden. 
Auftraggeber sind die Betreiber Dualer Systeme/ die damit ihrer Pflicht zur Rückführung der von 
ihnen lizenzierten Verpackungsmaterialien in den Stoffkreislauf nachkommen. Die Vergabe von 
Sortier- und Verwertungsverträgen basiert auf Ausschreibungen/ die die Systembetreiber in der 
Regel jährlich durchführen. Die Laufzeit dieser Verträge liegt damit mehrheitlich nur noch bei ei­
nem Jahr. Im Geschäftsjahr 2016 waren zehn Duale Systeme am Markt etabliert/ wovon allerdings 
nur neun wirklich operativ tätig wurden. Aufgrund des Wettbewerbs der Dualen Systeme unterei­
nander ergaben sich unterschiedliche Leistungsumfänge für den Sortierer. 
Die Spannweite erstreckte sich dabei von kompletter Lohnsortierung mit anschließender Bereitstel­
lung der Materialien an den jeweiligen Partner bis hin zu Vertragsgestaltungen auf Basis All-in mit 
Eigenvermarktung aller sortierten Fraktionen. Im Berichtsjahr hat die Abfallverwertung Leipzig 
GmbH (AVL) mit allen Dualen Systemen kontrahiert/ damit waren in der Folge sämtliche Vertrags­
konstellationen zu bedienen. Der Wettbewerbsdruck um Sortiermengen aus dem Dualen System 
war unverändert hoch. 
Die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) ist von den branchenspezifischen Rahmenbedingungen 
vor allem in Bezug auf die Entwicklung der Rohstoffpreise stark abhängig. Dabei sollte der langfris­
tige Trend zur stetigen Rohstoffverteuerung den Einsatz von Sekundärrohstoffen immer attraktiver 
werden lassen. Leider wirkten im Berichtszeitraum bestimmte Mechanismen in genau die entge­
gengesetzte Richtung. 
Seite 3 
Die Stahlschrottpreise befanden sich Anfang 2016 auf einem 5-Jahrestief und stabilisierten sich 
über den gesamten Berichtszeitraum auf niedrigem Niveau. Der für die Abfallverwertung Leipzig 
GmbH (AVL) wichtige Index BDSV Durchschnittliche Lagerverkaufspreise Sorte 4 sank im Jahres­
durchschnitt um knapp 11 % zur Vorperiode. Dies wurde hauptsächlich durch die weltweiten 
Überkapazitäten in der Stahlindustrie bedingt. Die unterjährige leicht ansteigende Entwicklung war 
hauptsächlich auf Nachfrageeffekte zurückzuführen. 
Im Kunststoffsektor konnten die hochwertigen Produkte ihr Preislevel nahezu bestätigen. Dennoch 
wirkte das niedrige Niveau des Rohölpreises mit Preisnachlässen der Primärrohstoffe auf die Nach­
frage der Kunststoffrezyklate. Geringwertige Fraktionen waren hiervon am stärksten betroffen und 
konnten teilweise nur mit Zuzahlungen im Markt veräußert werden. 
Neben den reinen Preiseffekten am Markt ist die Verfügbarkeit der hergestellten Materialien ein 
weiterer entscheidender Faktor des wirtschaftlichen Erfolges. Einige Auftraggeber verfolgen die 
Strategie, mit den Behandlungsanlagen reine Lohnsortierverträge zu kontrahieren. Das bedeutet, 
dass jeglicher Output wieder in das Eigentum des Dualen Systems übergeht und die Vermarktung 
der Güter von eben diesem abgewickelt wird. Eine zusätzliche Wertschöpfung der Sortierunter­
nehmen und das Partizipieren an steigenden Sekundärrohstoffpreisen ist somit ausgeschlossen. Die 
Materialverfügbarkeit der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) konnte zwar gegenüber der Vor­
periode von ca. 53 % auf 61 % ausgebaut werden, leider blieb aber die Preisentwicklung der Pro­
dukte grundsätzlich hinter den Planungen aus der Vorperiode zurück. 
Eine weitere und vor allem im Jahr 2016 sehr bedeutende Rolle nahmen die Marktentwicklungen 
im Bereich der thermischen Verwertung der Negativ-Outputs ein. Unter solchen Fraktionen verste­
hen wir Materialien, welche nur mit Zuzahlungen im Markt veräußert werden können, wie zum 
Beispiel Mischkunststoffe und Sortierreste. Zum Einen ergaben sich aufgrund von höheren Quali­
tätsanforderungen im Kunststoffbereich höhere Ausbringungen von eben diesen. Neben diesen 
Mengeneffekten stellten aber die exorbitant gestiegenen Preise im Verbrennungsmarkt die größte 
Herausforderung dar. Die Strategie der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) dieser Entwicklung 
mit dem Ausbau des Portfolios an Abnehmern entgegen zu treten, federte zumindest die höchsten 
Preisspitzen ab. Zeitweilig hatten sich die Kosten pro Tonne für Sortierreste verdreifacht. Die we­
sentlichen Treiber der Verteuerung waren die sehr gute KapazitätsauslastunQ der Verbrennungsan­
lagen durch eine rege lmporttätigkeit, mangelnde Umsetzung der EU-Abfallrahmenrichtlinie in den 
angrenzenden EU-Staaten und stringentere Qualitätsanforderungen in den Mischkunststoffen, was 
zu einer Aufblähung des Umfanges an Sortierresten führte. 
Die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) hat im Jahr 2016 erstmalig in ihrer Historie mit einem 
negativen Ergebnis abgeschlossen. Trotz einer guten KapazitätsauslastunQ und der Optimierung 
der Kostenstrukturen konnten die vor allem negativen Preiseffekte über nahezu alle Materialströme 
nicht aufgefangen werden. 
B. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
1. Umsatz- und Ergebnisentwicklung 
Die Umsatzerlöse der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr 
um T€ 722 auf T€ 11.328 und liegen damit deutlich über Plan, der von einem moderaten Umsatz­
anstieg ausging. Dahinter verbergen sich allerdings signifikante, nicht vorhersehbare Veränderun­
gen in Mengen und Preisen. Allein die Verwertungserlöse sind um T€ 324 auf nunmehr T€ 1. 784 
gesunken. Dies ist mit einer Verschlechterung der Vermarktungskonditionen im Bereich Weißblech 
und verschiedenen Kunststoffen zu begründen. Die Erlöse für Sortierleistungen erhöhten sich auf­
grund der Anpassung des Sortierpreises gegenüber der Vorperiodetrotz leichtem Mengenrück­
gang um 3.890 t um T€ 1.052 auf T€ 9.303. 
Seite 4 
Der Materialaufwand steigt um T€ 1.388 auf T€ 6.066. Darunter zeigt sich neben der Reduzierung 
in den Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (T€ 653; VJ T€ 837) eine Erhöhung in den 
bezogenen Aufwendungen um T€ 1. 573 auf T€ 5.414. Die geringeren Aufwendungen für Roh-, 
Hilfs- und Betriebsstoffe resultieren aus der Begrenzung der EEG-Umlage, sowie der Einstellung der 
Stromsteuerrückerstattung die sich in niedrigeren Stromkosten (T€ 445; VJ T€ 565) niederschlägt. 
Bei den bezogenen Leistungen steigen die Entsorgungskosten um T€ 1.645 auf T€ 3.292. Verant­
wortlich für diese Entwicklung sind sowohl Mengen- als auch Preiseffekte. 
Der Personalaufwand steigt im Vergleich zum Vorjahr um T€ 26 (T€ 1.829; VJ T€ 1.803). Dies re­
sultiert ausschließlich aus unterjährigen Lohnanpassungen. Im Berichtsjahr waren bei der Abfall­
verwertung Leipzig GmbH (AVL) im Durchschnitt 62 Mitarbeiter beschäftigt. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind um T€ 177 gesunken (T€ 3. 769; VJ T€ 3.946). 
Hierfür sind im Wesentlichen geringere Aufwendungen im Bereich Instandhaltung und Verwal­
tungskosten verantwortlich. 
Es wird ein negatives Ergebnis vor Steuern in Höhe von T€ 165 erzielt. Bedingt durch die überpro­
portionale, nicht in der Form vorhergesehene Preisentwicklung im Verbrennungsmarkt konnte der 
Planwert nicht erreicht werden. Der Jahresfehlbetrag beläuft sich auf T€ 141 und liegt damit um 
T€ 358 unter dem Vorjahresniveau. 
2. Investitionen und Finanzierung 
Die Investitionen im Geschäftsjahr 2016 waren geringfügig und betrafen hauptsächlich die Be­
triebs- und Geschäftsausstattung. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte aus dem operativen 
Cash Flow. 
Die Gesellschaft ist in das Cash-Pooling-System der ALBA Group plc & Co. KG mit Konten­
Clearing-Verfahren einbezogen. Die Bereitstellung der Kreditlinien im Cash Pooling erfolgt durch 
die ALBA Group plc & Co. KG. Der Großteil des laufenden Zahlungsverkehrs wird über die bei den 
Kernbanken der ALBA Group plc & Co. KG unterhaltenen Kontokorrentkonten abgewickelt. 
3. Vermögens- und Kapitalstruktur 
Die Vermögens- und Kapitalstruktur der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) ist stabil. Die Bilanz­
summe hat sich gegenüber dem Vorjahresstichtag um T€ 348 auf T€ 1.629 reduziert. 
Auf der Aktivseite sind die größten Veränderungen im Umlaufvermögen mit einer Reduzierung um 
17,7 %auf T€ 1.600 (VJ T€ 1.945) zu finden. Darunter sinken die Forderungen aus Lieferungen 
und Leistungen durch geringere Verwertungserlöse um T€ 103 auf T€ 98, die Forderungen gegen 
verbundene Unternehmen im Wesentlichen aus dem Cash-Pooling-System um T€ 382 auf T€ 362. 
Die Forderungen gegen Gesellschafter erhöhen sich um T€ 20 auf T€ 978. Das Anlagevermögen 
(T€ 28; VJ T€ 32) sinkt um T€ 4 durch Abschreibungen, die nicht durch Zugänge im Berichtsjahr 
kompensiert worden sind. 
Der Jahresüberschuss des Jahres 2015 (T€ 217) wurde auf neue Rechnung vorgetragen. Das 
Eigenkapital ist daher unter Einbezug des Verlustes des Jahres 2016 (T€ 141) auf T€ 638 gesunken. 
Die Eigenkapitalquote liegt damit bei 39,2 %; VJ 39A %. 
Die Rückstellungen sinken gegenüber dem Vorjahr um T€ 113 auf T€ 351. Dabei handelt es sich 
zum überwiegenden Teil um Rückstellungen für ausstehende Rechnungen und Leistungen (T€ 301; 
VJ T€ 325). Steuerrückstellungen wurden aufgrund des Ergebnisses nicht gebildet (VJ T€ 72). 
Seite 5 
Die Verbindlichkeiten reduzieren sich stichtagsbedingt um T€ 94 auf T€ 639. Den größten Einfluss 
auf diese Entwicklung üben die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (T€ 460; 
VJ T€ 526) aus. Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter reduzierten sich stichtags­
bedingt um T€ 44 auf T€ 102. 
C. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung und Ausblick 
1. Prognose der branchenbezogenen Rahmenbedingungen 
Die Konjunkturprognosen für das Jahr 2017 in Deutschland schwanken je nach Quelle zwischen 
1,2 % (Sachverständigenrat) und 1,8 % (Bundesbank) Wirtschaftswachstum. Auf dieser Grundlage 
ist mit einer ähnlichen Entwicklung wie in den letzten 3 Jahren zu rechnen. Somit wird der stetige 
Entkopplungsprozess der Abfallerzeugung weiter fortgeführt und es sind aktuell nur geringe Men­
geneffekte zu erwarten. Einen starken Einfluss des Sektors auf die zukünftige Klima- und Energie­
politik kann anhand des Beitrages zur Erfüllung der C02-Reduktionsziele und der Umsetzung der 
Energiewende abgeleitet werden. Diese Programme sind sehr langfristig angelegt und lassen er­
kennen, dass der Kreislaufwirtschaft eine entscheidende Rolle in der Umsetzung der Ziele zukom­
men wird. 
Bei einer Fokussierung auf einen kurzfristigeren Betrachtungshorizont können detailliertere Treiber 
des wirtschaftlichen Erfolges deklariert werden. Neben der ständigen Anforderung einer ausgelas­
teten Anlage entfalten gerade die Wertstofferlöse und die Verwertungskosten der Restefraktionen 
große Effekte auf das Unternehmensergebnis. 
Eine grundsätzliche Erholung der Stahlkonjunktur ist angesichts der weltweiten Überkapazitäten 
nicht absehbar. Inwieweit die Versprechungen der Chinesischen Regierung, ihre Stahlproduktion zu 
drosseln in die Tat umgesetzt werden, bleibt abzuwarten. Positive Signale für die deutsche Stahlin­
dustrie sendet die Einfuhrpolitik der EU. So werden Billigimporte aus China und Russland mit 
Strafzöllen belegt. Zusätzlich sollte das prognostizierte Wirtschaftswachstum und die daraus resul­
tierenden Nachfrageeffekte einen starken Rückgang der Rohstahlproduktion im Jahr 2017 ein­
dämmen. 
Die Wertstofferlöse für NE-Metalle werden vermutlich durch eine ansteigende globale Nachfrage 
an Umfang gewinnen. Gerade Aluminium ist ein Material, bei welchem der Recyclingansatz enor­
me wirtschaftliche Vorteile mitbringt. Dennoch ist eine Abkehr von der Produktion bis zum reinen 
Aluminiumbarren erkennbar. Aus Kostengründen werden nur noch minderwertigere Zwischenpro­
dukte erzeugt, wodurch eine indexbasierte Vergütung nicht mehr realisiert werden kann. 
Positiv auf die Erlössituation bei den Wertstoffen aus Kunststoff wird der Anstieg des Rohölpreises 
wirken. Auf Basis der Vereinbarung zur Verknappung der Erdölfördermengen der OPEC-Staaten ist 
mit einem kontinuierlichen Fortgang zu rechnen. 
Die angespannte Kostensituation bei der thermischen Verwertung der Mischkunststoffe und Sor­
tierreste wird im Jahr 2017 bestehen bleiben. Mit längeren Revisionsstillständen großer Abnehmer 
ist zu rechnen. Die Situation kann sich mit einem Vollzug des Brexit Großbritanniens ein Stück weit 
verändern. Eine grundsätzliche Entspannung wird aber erst mittelfristig mit dem Durchsetzen der 
hohen Recyclingquoten aus dem neuen Verpackungsgesetz zu realisieren sein. Durch stärkere Vor­
gaben an werkstofflich zu verwertende Mengen wird automatisch das Angebot für Verbrennungs­
anlagen verknappt. Die Herausforderung dieser Situation wird dann aber sein, einen Markt für die 
höheren Mengen an Recyclingprodukten zu generieren. 
Seite 6 
Der gesetzliche Mindestlohn in der Abfallwirtschaft wird bis Ende des ersten Quartals 2017 Be­
stand haben. Aufgrund der Erhöhungen des allgemeinen Mindestlohnes zum 1. Januar 2017 ist 
damit zu rechnen/ dass auch der Ansatz für die Abfallwirtschaft mit dem zweiten Quartal des Ge­
schäftsjahres 2017 ansteigt. Da die erste Tarifrunde erst Ende Januar 2017 in Berlin stattfand/ kann 
ein endgültiges Ergebnis kaum belastbar abgeschätzt werden. Eine Umsetzung der Forderung der 
ver.di Tarifkommission mit 6 % im Gesamtvolumen und eine Angleichung der Höhe der Stunden­
löhne Ost an die Stundenlöhne West bleibt abzuwarten. 
Auch im laufenden Geschäftsjahr wird mit einer Fortsetzung des intensiven Wettbewerbs im Markt 
des Verpackungsrecyclings gerechnet. Dies wird seinen Niederschlag in einem unverändert hohen 
Druck auf die Margen finden. 
2. Chancen und Risiken 
Die branchenspezifischen Rahmenbedingungen werden auch zukünftig deutliche Auswirkungen 
auf die Geschäftstätigkeit der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) haben. 
Die Auslastung der Sortieranlage ist für die Folgeperiode gegeben. Schwankungen in den Markt­
anteilen werden nur geringe Auswirkungen auf die Sortiermengen ausüben. Aufgrund von haupt­
sächlich Jahresverträgen zwischen den Lizenzkunden und den Dualen Systemen ist die Schwan­
kungsbreite der Marktanteile der Dualen Systeme relativ gering. 
ln den Ausschreibungen zur Akquirierung der Sortiermengen konnten starke Preisanstiege durch­
gesetzt werden. Grundlage hierfür waren die Entwicklungen des Jahres 2016 in den Wertstofferlö­
sen und Verwertungskosten. ln der Preistindung wurden die gestiegenen Ansätze berücksichtigt. 
Aufgrund des Wettbewerbsdrucks konnten allerdings keine weiteren preislichen Verschiebungen 
eingerechnet werden/ um Schwankungen wie im Jahr 2016 abzufedern. Letztendlich bieten die 
wirtschaftlichen Prognosen auch keinen Raum für so exorbitante Marktanpassungen wie im Jahr 
2016. 
Die Verfügbarkeit der Materialströme erwartet die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) auf dem 
Niveau des Vorjahres. Erste Erkenntnisse über die Sortiermengen im Jahr 2017 bestätigen diese 
Annahme. Aufgrund der geringen unterjährigen Ausschläge in den Marktanteilen der Systembe­
treiber/ wird die Prognose über das gesamte Jahr Bestand haben. 
Da die Preis-Schere zwischen Positiv-Outputs- Materialien mit positiven Wertstofferlösen - und 
Negativ-Outputs unverändert groß ist/ besteht auch in der Zukunft der Ansatz die Sortiertiefe zu 
steuern. Kann die Produktion in Richtung höhere Ausbringungen von Gutfraktionen gelenkt wer­
den/ wird dies ein enormer Hebel für den wirtschaftlichen Erfolg des Unternehmens sein. Zusätz­
lich bleibt weiterhin das Ziel/ auf das Verwerterportfolio einzuwirken/ um erstens widerstandsfähig 
gegen Ausfälle von Verwertungswegen zu sein und zweitens einen Wettbewerbsdruck für die 
Preistindung aufzubauen. 
Auch im Jahr 2017 wird die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) an günstigen Energiekosten 
partizipieren. Der Begrenzungsbescheid zur besonderen Ausgleichsregelung des Erneuerbare­
Energien-Gesetzes liegt bereits vor. 
Unter der Annahme/ dass sich die Preisbasis der Sortiermaterialien auf einem wirtschaftlichen 
Niveau bewegt und der gesetzliche Rahmen erhalten bleibt/ sind grundsätzliche Risiken für das 
Geschäftsjahr 2017 nicht erkennbar. 
Seite 7 
3. Risikomanagement 
Die Gesellschaft ist im Rahmen ihrer geschäftlichen Tatigkeit Risiken ausgesetzt die untrennbar mit 
unternehmerischem Handeln verbunden sind. Das Risikomanagement ist daher ein integraler Be­
standteil unserer Geschäftsprozesse und Unternehmerischen Entscheidungen. Es stützt sich auf das 
auf Unternehmens- und Gruppenebene eingesetzte Planungs-~ Berichts- und Informationssystem 
und wird ergänzt durch eine ständige Überwachung aller Finanzströme. Mit Hilfe dieses Risikoma­
nagementsystems werden die bestehenden und künftigen Risiken analysiert und bewertet. Für 
identifizierte Risiken werden geeignete Gegenmaßnahmen eingeleitet und mit Hilfe des installier­
ten Controlling-Systems überwacht. 
Aufgrund unserer Bestandsaufnahme der Risiken/ unserer Einschätzung derer Eintrittswahrschein­
lichkeiten und der Beurteilung der Wirksamkeit von Gegenmaßnahmen sind wir der Ansicht/ dass 
Risiken/ die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden/ nicht bestehen. 
4. Ausblick 
Die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft wird neben dem Auslastungsgrad hauptsächlich durch 
die kontinuierliche Anpassung an die Marktgegebenheiten bestimmt. Der Fokus der Geschäftstä­
tigkeit des Jahres 2017 ist auf ein optimales Kostenmanagement ausgerichtet. 
Vor diesem Hintergrund sind wir zuversichtlich/ dass die Zielstellungen realisiert werden. Die Pla­
nung sieht vor dem Hintergrund des ausschreibungsbedingt starken Preisanstiegs deutlich steigen­
de Umsatzerlöse und ein positives Ergebnis vor Steuern auf Niveau des Geschäftsjahres 2015 vor. 
Leipzig/ 3. März 2017 
GmbH 
 
 
 
 
 
Abwasserzweckverband für die  
Reinhaltung der Parthe 
 
ANLAGE4 
Seite 1 
ABWASSERZWECKVERBAND FÜR DIE REINHALTUNG DER PARTHE, BORSDORF 
LAGEBERICHT FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 2016 
INHALT 
1. Analyse des Geschäftsverlaufs •..................................•...•.......••....................•.••...•....•.........•.•. 2 
1.1 Geschäftstätigkeit .................................................................................................................... 2 
1.2 
1.3 
1.1.1 Allgemeine Angaben ....................................................................................................... 2 
1.1.2 
1.1.3 
1.1.4 
1.1.5 
1.1.6 
Rechtsform ...................................................................................................................... 2 
Unternehmensgegenstand .............................................................................................. 3 
Satzungswerk .................................................................................................................. 3 
Verwaltung/Betrieb .......................................................................................................... 3 
Haushaltsführung ............................................................................................................. 3 
Investitionen ............................................................................................................................. 4 
Finanzierung ............................................................................................................................ 6 
1.4 Personal- und Sozialbereich .................................................................................................... 6 
1.5 Wirtschaftliche Entwicklungen ................................................................................................. 7 
1.5.1 Umsatzsteuerpflicht- Betrieb gewerblicher Art ("BgA") .................................................. 7 
1.5.2 Entgeltabrechnung .......................................................................................................... 7 
1.5.3 Finanzbeziehungen zu und Forderungen gegen Mitgliedsgemeinden ........................... 8 
2. Analyse der wirtschaftlichen Lage •........•.........•••....•....••.....................•...........••.•...•.•..............• 9 
2.1 Ertragslage .............................................................................................................................. 9 
2.1.1 Eigenkapitalrentabilität .................................................................................................... 9 
2.1.2 Gewinn- und Verlustrechnung ....................................................................................... 10 
2.2 Finanzlage ............................................................................................................................. 12 
2.2.1 Liquiditätsrechnung ....................................................................................................... 12 
2.2.2 Verschuldungsgrad ........................................................................................................ 13 
2.2.3 Inanspruchnahme der Kreditlinie ................................................................................... 13 
2.2.4 Finanzierungsstruktur .................................................................................................... 13 
2.2.5 Liquidität ........................................................................................................................ 14 
2.3 Vermögenslage ..................................................................................................................... 14 
2.3.1 Vermögens- und Kapitalstruktur .................................................................................... 15 
2.3.2 Eigenkapital ................................................................................................................... 15 
2.3.3 Rückstellungen ..... : ........................................................................................................ 16 
3. Voraussichtliche Entwicklung mit Chancen und Risiken im V\(irtschaftsjahr 2017 ........• 16 
3.1 Voraussichtliche Entwicklung ................................................................................................ 17 
3.2 Allgemeine Chancen ............................................................................................................. 17 
3.2.1 Kooperation mit anderen Verbänden ............................................................................. 17 
3.2.2 Öffentlichkeitsarbeit ....................................................................................................... 18 
3.3 Besondere Risiken und Risikomanagement ........................... : ............................................. 17 
3.3.1 Risikomanagement - operative Risiken ......................................................................... 17 
3.3.2 Risiken aus derivaten Finanzinstrumenten ................................................................... 17 
ANLAGE4 
Seite 2 
1. Analyse des Geschäftsverlaufs 
1.1 Geschäftstätigkeit. 
1.1.1 Allgemeine Angaben 
Der Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe (AZV Parthe) ist eine Körperschaft des öf­
fentlichen Rechts mit Sitz in Borsdorf. Verbandsmitglieder sind die Gemeinde Borsdorf, die Stadt Brandis, 
die Gemeinde Großpösna mit OT Großpösna und Seifertshain, die Stadt Leipzig mit den OT Althen­
Kieinpösna (umfasst Althen, Kleinpösna und Hirschfeld), Baalsdorf und Holzhausen, die Stadt Naunhof 
und die Gemeinde Parthenstein. 
Im Verbandsgebiet des AZV Partheleben zurzeit ca. 43.973 Einwohner (Stand 31.12.2015). Die zu ent­
wässernde Fläche beträgt etwa 165 km2 • Dazu wird ein Leitungsnetz von gerundet 445 km Länge {zuzüg­
lich Hausanschlusskanäle) vorgehalten und am Standort Panitzsch/Gemeinde Borsdorf ein Verbands­
klärwerk mit einer Ausbaukapazität von 55.000 Einwohnerwerten betrieben. 
1.1.2 Rechtsform 
Der AZV Parthe ist ein Zweckverband im Sinne des Sächsischen Gesetzes über kommunale Zusam­
menarbeit {SächsKomZG). Der Verband agiert seit dem 01.01.1998 als Vollverband. Aus dem Abwasser­
zweckverband zur Reinhaltung der Parthe ging durch Sicherheitsneugründung am 17.05.2002 in Rechts­
nachfolge der Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe hervor. 
Die Organe des Zweckverbandes sind satzungsgemäß die Verbandsversammlung, der Verwaltungsrat 
sowie der Verbandsvorsitzende. Jedes Verbandsmitglied ist durch seinen Bürgermeister und ein gewähl­
tes Mitglied des Gemeinderates in der Verbandsversammlung vertreten. 
Der Verband verfügt über eine Verbandsverwaltung. Gemäß § 19 {2) der Verbandssatzung ist der Ver­
bandsvorsitzende der Vorgesetzte der Verbandsbediensteten. Der Verbandsvorsitzende hat per Dienst­
anweisung einen Teil seiner Befugnisse auf die angestellte Geschäftsführerin übertragen, die die Verwal­
tung disziplinarisch und verwaltungsorganisatorisch führt. 
Gemäß § 21 der Verbandssatzung finden auf den AZV Parthe für die Wirtschaftsführung, das Rech­
nungswesen un~ die Jahresabschlussprüfung des Zweckverbandes die für die Wirtschaftsführung, das 
Rechnungswesen und die Jahresabschlussprüfung der Eigenbetriebe geltenden Vorschriften sinngemäß 
Anwendung. Im Zeitraum der Berichterstattung galt die Sächsische Verordnung des Sächsischen 
Staatsministeriums des lnnern über kommunale Eigenbetriebe im Freistaat Sachsen {Sächsische Eigen­
betriebsverordnung- SächsEigBVO) vom 16. Dezember 2013. 
Der Verbandsvorsitzende tritt an die Stelle der Betriebsleitung. Gemäß Verbandssatzung nimmt die Ge­
schäftsführerin an den Beratungen der Verbandsorgane mit beratender Stimme teil. Der Verbandsvorsit­
zende im Berichtsjahr 2016 war Herr Bürgermeister Ludwig Martin {Gemeinde Borsdorf). Er übt dieses 
Amt seit der konstituierenden Sitzung des neugegründeten Abwasserzweckverbandes für die Reinhal­
tung der Parthe am 12.06.2002 aus. 
1.1.3 Unternehmensgegenstand 
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Seite 3 
Der Zweckverband führt für und anstelle seiner Mitglieder für das vom Zweckverband umfasste ~ebiet 
die öffentliche Abwasserbeseitigung gemäß § 50 SächsWG durch. Sämtliche Rechte und Pflichten der 
Verbandsmitglieder zur Abwasserentsorgung und die hiermit verbundenen Befugnisse und Verpflichtun­
gen gegenüber Anschlussnahmern und Dritten gehen in vollem Umfang auf den Zweckverband über. 
Der Zweckverband hat insbesondere die Aufgabe, die zur Abwasserbeseitigung und Abwasserreinigung 
notwendigen Anlagen im technischen Einvernehmen mit den Fachbehörden zu planen, zu errichten, die 
erforderlichen Anlagen zu unterhalten und zu betreiben und im Bedarfsfall zu erweitern. Dem Zweckver­
band obliegt anstelle der Verbandsmitglieder die Abwasserabgabepflicht für Kleineinleitungen nach § 8 
Sächsisches Ausführungsgesetz zum Abwasserabgabengesetz (SächsAbwAG). 
1.1.4 Satzungswerk 
Im Jahr 2016 galten die Verbandssatzung in der Fassung der am 03.12.2014 beschlossenen 5. Ände­
rungssatzung, die Abwassersatzung in der Fassung der am 11.11.2015 beschlossenen 4. Änderungssat­
zung, die ab 01.01.2016 gültige Fassung der Allgemeinen Bedingungen für die Entsorgung von Abwasser 
(AEB) sowie die Abwasserabgabenabwälzungssatzung, die Verwaltungskostensatzung und das Preis­
blatt. Des Weiteren regelt die Entschädigungssatzung die Entschädigung der ehrenamtlich tätigen Ver­
bandsräte. Der Gang der Geschäfte wird durch die mit Beschluss vom 11.11.2015 neu gefasste Ge­
schäftsordnung geregelt. 
1 :1.5 Verwaltung/Betrieb 
Der Verband unterhält eine Verbandsgeschäftsstelle am Standort der Verbandskläranlage des AZV 
Parthe in der Gemeinde Borsdorf Ortsteil Panitzsch. ln der Geschäftsstelle sind die gesamte Verwaltung 
sowie das Betriebspersonal ansässig. Alle verwaltungsmäßigen Aufgaben der Abwasserbeseitigung nach 
§ 50 SächsWG, die damit zusammenhängenden Geschäftsvorgänge und organisatorischen Maßnahmen 
werden von hier erledigt. Es wird das zentrale Klärwerk betrieben und der technische Betrieb der Außen­
anlagen erledigt. 
1.1.6 Haushaltsführung 
Der AZV Parthe hat die Haushaltssatzung und den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2016 pflicht­
gemäß vorberaten. Am 16.09.2015 wurde auf die Auslage des Wirtschaftsplanes und der Haushaltssat­
zung 2016 in den Geschäftsräumen unter Bekanntgabe der Geschäfts- und Öffnungszeiten hingewiesen. 
Die Bekanntmachung erfolgte im Bekanntmachungsorgan Leipziger Volkszeitung. Der Wirtschaftsplan 
und die Haushaltssatzung 2016 lagen seit dem 23.09.2015 bis einschließlich dem 01.10.2015 (mindes­
tens 7 Arbeitstage) öffentlich zur Einsichtnahme durch die Bevölkerung und die Abgabepflichtigen in den 
Geschäftsräumen aus. Die Bürger und Abgabepflichtigen hatten ab dem 02.10.2015 bis einschließlich 
13.10.2015 die Möglichkeit, nach der Auslage, noch Hinweise und Einwendungen schriftlich, mündlich 
oder zur Niederschrift vorzubringen. Es lagen keine Einwendungen vor, sodass die Verbandsversamm-
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Seite 4 
lung am 14.10.2015 den Beschluss zur Haushaltssatzung und zum Wirtschaftsplan fassen konnte (Be­
schluss 2015/1 0/29). 
Die Genehmigung der Haushaltssatzung und des Wirtschaftsplanes erfolgte durch Bescheid der Landes­
direktion Sachsen vom 01.12.2015. Somit traten die Haushaltssatzung und der Wirtschaftsplan des AZV 
Parthe zum 01.01.2016 in Kraft. 
1.2 Investitionen 
Zu seiner Aufgabenerfüllung errichtete der Abwasserzweckverband auch im Wirtschaftsjahr 2016 weitere 
Abwasseranlagen. ln der Hauptsache waren dies Abwasserkanäle zur Umsetzung des beschlossenen 
Abwasserbeseitigungskonzeptes (ABK), zur Erneuerung von verschlissenen Altkanälen und Ersatzinves­
titionen im Kläranlagenbereich. Mit dem Landkreis Leipzig wurde zur Festsetzung der terminliehen Durch­
führung der Baumaßnahmen ein öffentlich-rechtlicher Vertrag (örV) (02.12.2014/16.12.2014) abgeschlos­
sen. Die dort verankerten Maßnahmen werden planmäßig bis Ende 2017 abgeschlossen. Für eine Maß­
nahme (Borsdorf, Steinweg Los 7/43) musste die Frist verlängert werden. Der Nachtrag zum örV wurde 
am 21.03./04.04.2017 unterzeichnet. Die wesentlichen Investitionen für die Umsetzung des Abwasserbe­
seitigungskonzeptes konzentrierten sich auf das Gebiet Waldsteinberg der Stadt Brandis und den Ortsteil 
Pomßen der Gemeinde Parthenstein. 
ln Brandis und in Leipzig-Holzhausen wurden planmäßig Mischwasserkanäle erneuert. Erwähnenswert 
ist der koordinierte Ersatzneubau des Mischwasserkanals im Geranienweg, wobei der AZV Parthe als 
federführender Auftraggeber für den Kanal- und den Straßenbau auftrat und außerdem den Ersatzneu­
bau der Trinkwasserleitung und die Erdverlegung der bisherigen Elektrofreileitung incl. Straßenbeleuch­
tung koordinierte. Die durch die Vielzahl der Maßnahmen lange Bauzeit erwies sich am Ende als wirt­
schaftlicher gegenüber der Einzeldurchführung. 
Die in der 1999 fertig gestellten Verbandskläranlage des AZV Parthe vorhandenen Maschinen und Anla­
gen haben ihre Nutzungsdauer teilweise erreicht und werden entsprechend des vorliegenden Erneue­
rungskonzeptes ausgetauscht. Die vorgesehenen Ersatzinvestitionen sind in den jeweiligen Wirtschafts­
plänen verankert. Schwerpunkt 2016 war die Gasanlage, hier insbesondere die Ersatzbeschaffung der 
Gasfackel und die Neubeschaffung einer Gasreinigungsan Iage. 
Die Förderrichtlinie RL SWW 2009 wurde durch die am 01.01.2016 in Kraft getretene Förderrichtlinie RL 
SWW 2016 abgelöst. Fördermittel für schmutzwasserseitige Neuerschließungen werden nur noch für 
Maßnahmen gewährt, die im öffentlich-rechtlichen Vertrag verankert sind. Für diese gilt nach der Über­
gangsregelung laut Punkt 8 der RL SWW 2016 die RL SWW 2009 weiter. Die Fördermittel für die Maß­
nahmen nach örV wurden bewilligt. Für die zur Fristverlängerung angezeigte Maßnahme steht zum Zeit­
punkt der Berichterstattung noch die Verlängerung des Bewilligungszeitraumes aus. Gegenstand des 
Antrages ist ein Förderdarlehen in Höhe von gerundet T€ 80. 
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Seite 5 
Trotz zeitlicher Verschiebungen wurden die Investitionen im Wirtschaftsjahr 2016 im Wesentlichen plan­
mäßig begonnen. Die mit dem Wirtschaftsplan 2016 beschlossene Investitionsliste wurde wegen aktueller 
Verschiebungen mit Beschluss 2016/02/03 der Verbandsversammlung vom 10.02.2016 geändert. 
Folgende Vorhaben wurden im Jahr 2015 begonnen und im Jahr 2016 fertiggestellt 
Vorhabenbezeichnung Los- Nr. 
SW-Kanal Waldsteinberg, Ammelshainer Weg Teil 2 35 II 
SW-Kanal Waldsteinberg, Drosselgasse 8/52 
SW-Kanal Waldsteinberg, Nachtigallenweg 8/60 
SW-Kanal Waldsteinberg, Spechtgasse 8/44 
MW-Kanal, Leipzig-Holzhausen, Geranienweg 14/37 
Folgende Vorhaben wurden im Jahr 2016 begonnen und fertiggestellt 
-Vorhabenbezeichnung Los-Nr. 
SW-Kanal Großsteinberg, Bergstraße 13/7 
SW-DL Brandis, Waldbadweg 8/75 
MW-Kanal Ersatzneubau Großpösna, Kurze Straße 12/37 
MW-Kanal Holzhausen, Geranienweg 14/37 
MW-Kanal Brandis, Rosenweg 8/77 
MW-Kanal Brandis, Wiesengrund 8/80 
Folgende Vorhaben wurden im Jahr 2016 begonnen und werden 2017 fortgeführt: 
Vorhabenbezeichnung Los- Nr. 
SW-DL Borsdorf, Steinweg 7/43 
SW-Kanäle Pomßen-Süd 22/3 II, 22/9, 22/14, 22/15, 22/16 
SW-Kanal Großsteinberg, Beiersdorfer Weg/ Grethener Straße 13/8 
SW-Kanal Albrechtshain, Borsdorfer Straße 1/5 
SW-Kanal Fuchshain, Albrechtshainer Straße 10/6 
Sanierung ES 4 
Weitere Vorhaben werden komplett nach 2017 oder Folgejahre verschoben. ln der Regel handelt es sich 
um Ersatzneubauten für Altkanäle, die mit Straßenbauvorhaben der Straßenbaulastträger oder der Mit­
gliedsgemeinden koordiniert werden sollen und somit abhängig von deren Planungen und Fördermittel­
zuweisungen sind. 
Einen wesentlichen Schwerpunkt bei zukünftigen lnvestjtionen werden die Ersatzmaßnahmen in den 
bereits erschlossenen Gebieten darstellen. Rund 30 % des Hauptkanalnetzes des AZV Parthe war zum 
31.12.2003 abgeschrieben und teilweise stark verschlissen. Im Zuge bereits durchgeführter Erneue-
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Seite 6 
rungsarbeiten konnte der Anteil des Altnetzes mit Stand 01/2017 auf 20,8 % (Vorjahr 21,5 %) gesenkt 
werden. 
Die Altkanäle werden zurzeit weiter betrieben, planmäßig gereinigt und untersucht. Dennoch besteht ein 
Sanierungsstau, welcher Risiken bezüglich unpfanmäßiger Investitionen birgt. Nach Erfüllung der Maß­
nahmen aus dem Abwasserbeseitigungskonzept wird daher der Schwerpunkt auf den Ersatzinvestitionen 
liegen. Für nicht planmäßige Investitionen wird vorsorglich ein Pauschalbetrag in den jeweiligen Investiti­
onsplan des Wirtschaftsjahres eingestellt (2017: T€ 50, 2016: T€ 50). 
1.3 Finanzierung 
Mit seinem Hauptkreditgeber, der Sächsischen Aufbaubank-Förderbank, Dresden, hat der AZV Parthe 
ein Konzept der sog. "Strukturierten Finanzierung" zur Finanzierung und langfristigen Entschuldung des 
Verbandes entwickelt. Auf der Grundlage des Beschlusses vom 14.09.2005 wurden die Vertragsverhand­
lungen mit Unterzeichnung vom 30.11.2005 abgeschlossen. 
Das Finanzierungskonzept wurde im Jahr 2015 und im Jahr 2016 überarbeitet, mit der Landesdirektion 
Sachsen als Rechtsaufsicht und der Sächsischen Aufbaubank abgestimmt und durch die Verbandsver­
sammlung beschlossen. Das Finanzkonzept sieht nach Rückgang der Neuerschließungen ab 2019 eine 
moderate Entschuldung des Verbandes vor, gleichzeitig soll durch Ausnutzung der Niedrigzinsphase die 
Liquidität langfristig gesichert werden. Dementsprechend wurden im Jahr 2016 sowohl Förderkredite zur 
Finanzierung der Investitionen als auch freie Kredite zur Umschuldung aufgenommen. 
Seit lnkrafttreten der Förderrichtlinie RL SWW 2009 erhielt der AZV Parthe im Wesentlichen keine Kapi­
talzuschüsse mehr. Da die Förderdarlehen teilweise zur Umschuldung vorhandener, höher verzinslicher 
Darlehen genutzt wurden, trägt die Inanspruchnahme und Tilgung der Förderdarlehen zur Entschuldung 
des Verbandes bei. Die neu in Kraft getretene Förderrichtlinie RL SWW 2016 eroffnet die Möglichkeit, 
verschiedene Fördergegenstände wieder mit bis zu 50%-igem Kapitalzuschuss fördern zu lassen. Ent­
sprechend der Fortschreibung des Finanzkonzeptes soll durch die Inanspruchnahme von niedrig verzins­
ten Förderdarlehen zunächst Liquidität angesammelt werden, um im Jahr 2020 die Sondertilgungsmög­
lichkeiten eines hochverzinslichen Darlehens (T€ 5.000 Tilgungsoption) zu nutzen. 
1.4 Personal- und Sozialbereich 
Im Jahr 2015 wurde das Personalentwicklungskonzept fortgeschrieben und die Ebene der Kaufmänni­
schen Leitung wieder eingeführt. Ab dem 01.01.2016 ist Frau Juliane Themas als Kaufmännische Leiterin 
eingestellt. Des Weiteren wurden zum 01.01.2016 die Stellen der Mitarbeiterin Forderungsmanagement 
sowie der Mitarbeiterin Dezentrale Entsorgung/KKA-Überwachung und Abgaben besetzt. 
ln der Fortschreibung des Personalkonzeptes im Jahr 2016 wurde die Stelle des/r Technischen Mitarbei­
ters/in wieder eingeführt, diese wurde zum 01.01.2017 neu besetzt. Seit August 2016 bildet der AZV 
Parthe wieder eine Verwaltungsfachangestellte aus. Ein Mitarbeiter im Bereich Technik beendete plan­
mäßig seine befristete Tätigkeit beim AZV Parthe. 
1.5 Wirtschaftliche Entwicklungen 
1.5.1 Umsatzsteuerpflicht- Betrieb gewerblicher Art ("BgA") 
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Seite 7 
Der AZV Parthebetreibt einen Betrieb gewerblicher Art (BgA) mit derzeit zwei Tätigkeitsfeldern: 
1) Mitbehandlung der Abwässer aus dem Gebiet der KWL (Abrechnungsschlüssel für den umsatz­
steuerlichen Anteil gerundet 20%) 
2) Bauleistungen (100% Umsatzsteueranteil) 
Für den in den Blockheizkraftwerken erzeugten und in das Netz des Versorgars eingespeisten Strom 
unterliegt der AZV Parthe nicht der Umsatzsteuerpflicht, da dieser Strom in Erfüllung der hoheitlichen 
Aufgaben als Nebenprodukt der Faulschlammverwertung anfällt und aus dem Klärgas in der Jahressum­
me mehr Strom erzeugt wird als aus dem ersatzweise im Bedarfsfall bezogenen Erdgas. Für den selbst 
erzeugten und in der Anlage selbst verbrauchten Strom berechnet der Netzbetreiber Umsatzsteuer für die 
fiktive Rücklieferung. 
Mit der Steuerberatung und der Dienstleistung zur Abgabe der Steuererklärungen ist die Firma Deloitte 
beauftragt. Sie ist auch beauftragt, die Auswirkungen der Einführung des § 2 b Umsatzsteuergesetz auf 
die Tätigkeiten des AZV Parthe zu prüfen. Insbesondere bedeutet dies eine Prüfung, ob einzelne Verträ­
ge dem BGA unterliegen und ob in diesem Fall die Wertgrenzen erreicht werden. Zum 31.12.2016 war 
die Prüfung noch nicht abgeschlossen. Zudem stand ein das Gesetz ergänzendes Schreiben vom Bun­
desministerium der Finanzen, welches die Details zur Prüfung ergänzen sollte, noch aus. Der AZV Parthe 
zeigte in Folge dessen beim zuständigen Finanzamt Grimma die Inanspruchnahme der Ausnahmerege­
lung nach § 27 UStG an. Somit besteht bis maximal zum Ablauf des Jahres 2020 die Möglichkeit, für die 
Umsatzbesteuerung § 2 Absatz 3 des UStG in der bis zum 31.12.2015 gültigen Fassung anzuwenden, 
also bis auf weiteres die bisherige Verfahrensweise fortzuführen. 
1.5.2 Entgeltabrechnung 
Die Entgeltberechnung erfolgt ab 2009 auf privatrechtlicher Basis, es werden getrennte Schmutz- und 
Niederschlagswasserentgelte erhoben. Im Jahr 2014 wurden die Entgelte für die Kalkulationsperiode 
2015-2018 neu kalkuliert und es erfolgte eine Nachkalkulation für den aktuellen Kalkulationszeitraum. Im 
Ergebnis wurden die Entgelte ab 01.01.2015 gegenüber der Kalkulationsperiode 2011-2014 leicht erhöht. 
Das Preisblatt 2015-2018 trat planmäßig zum 01.01.2015 in Kraft. 
Die dezentrale Entsorgung erfolgte aufgrund der im Jahr 2014 nach öffentlicher Ausschreibung vergebe­
nen Aufträge für den Zeitraum 2015/2016. 
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Seite 8 
Ab dem Wirtschaftsjahr 2015 gelten folgende Entgelte: 
Entgeltart 
Grundpreis für Schmutzwasserentsorgung 
Schmutzwasserentsorgung (zentral) 
Kanalbenutzungsentgelt (Schmutzwasserentsorgung I Abwassereinlei-
tung nach Vorklärung) 
Grubenentsorgungsentgelt (Fäkalwasser aus abflusslosen Gruben) 
Entsorgungsentgelt Fäkalschlamm (aus Kleinkläranlagen) 
Niederschlagswasserentgelt 
Kosten 
92,04 € pro WE/Jahr 
3,45 €1m3 
1,30 €1m3 
13,12 €1m3 
32,51 €1m3 
0,83 €/m2 versiegelter ab-
flusswirksamer Fläche 
Daneben erhebt der AZV Parthe ab 2014 eine Abgabe zur Deckung seiner Aufwendungen aus der Ab­
wasserabgabe für Kleineinleitungen nach § 8 Abs. 1 SächsAbwAG. Diese berechnet sich aus dem Ab­
gabesatz und einer weiteren Abgabe zur Deckung des Verwaltungsaufwandes. Der Abgabensatz für eine 
Schadeinheit beträgt € 35,79 und der Verwaltungsaufwand je abgabepflichtiges Grundstück € 20,00. 
Für das Veranlagungsjahr 2010 wurde im Jahr 2014 und für das Veranlagungsjahr 2011 im Jahr 2015 
durch die Landesdirektion Sachsen die Abwasserabgabe für Kleineinleitungen festgesetzt. Die Festset­
zung für das Veranlagungsjahr 2012 erfolgte im Jahr 2016. 
Die Erlöse aus Entgelten und Abgaben sind im Anhang zum Jahresabschluss unter der Überschrift "Er­
läuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung" dargestellt. 
1.5.3 Finanzbeziehungen zu und Forderungen gegen Mitgliedsgemeinden 
Die Finanzbeziehungen zu den Mitgliedsgemeinden bestehen im Wesentlichen aus Umlagen aus Be­
triebskosten der Straßenentwässerung und der Beteiligung an den Investitionen der Straßenentwässe­
rung gemäß§ 23 a und 23 b Verbandssatzung. Zum 31.12.2016 bestanden laufende Forderungen gegen 
Mitgliedsgemeinden i.H.v. rund T€ 33 (Vorjahr T€ 77). Diese resultieren aus Kostenbeteiligungen und 
investiven Straßenentwässerungskosten. Eine gegenüber einer Mitgliedsgemeinde im Wirtschaftsjahr 
2000 geltend gemachte Forderung in Höhe von T€ 143, die aus der Übernahme der Begleichung von 
Rechnungen im Zusammenhang mit den Abwasseranlagen auf dem Gelände des ehemaligen Militär­
standortes Flugplatz Waldpolenz resultierte, wurde aufgrund der langeh Zeitdauer und unterschiedlicher 
Auffassungen im Wirtschaftsjahr 2009 aus bilanziellen Gründen einzelwertberichtigt ln der Verbandsver­
sammlung vom 12.10.2016 erfolgte der Hinweis, dass der Bestand der Forderung nunmehr rechtlich ge­
klärt werden soll. 
Forderungen gegenüber den Mitgliedsgemeinden aus Entgelten für die Abwasserbeseitigung werden 
planmäßig gemäß Abrechnungszyklen und Zeitraum erhoben und beglichen. 
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Seite 9 
Die ,Forderungen aus Straßenentwässerungskosten werden vom Verband regelmäßig eingefordert. 
Die Regelung nach § 23 a Verbandssatzung orientiert sich an der Richtlinie für die rechtliche Behandlung 
von Ortsdurchfahrten im Zuge der Bundesstraßen (Ortsdurchfahrtenrichtlinie- ODR -). Aufgrund aktuel­
ler Rechtsprechungen wird bei Kanalbaumaßnahmen in übergeordneten Straßen mit dem Straßenbau­
rastträger jeweils gesondert über die Höhe der Beteiligung verhandelt. 
Die Straßenentwässerungskosten splitten sich in Betriebskosten für Straßenentwässerung (sogenannte 
STEA-BK) und Investitionskosten für Straßenentwässerung (STEA-Invest). Für Kanalbaumaßnahmen, 
die auch der Straßenentwässerung dienen, wurden im Jahr 2016 von den Straßenbaulastträgern 
146,00 €. pro laufenden Meter pauschal erhoben (davon sind 20 € pro laufenden Meter anteilige Betriebs­
kosten). 
Neben den Straßenentwässerungskosten entstehen teilweise Forderungen aus Investitionen gegen die 
Mitgliedsgemeinden. Hierbei handelt es sich um anteilige Straßenbau- und Deckenschlussmaßnahmen 
bei gemeinsamen Baumaßnahmen, sofern diese durch den AZV Parthe für die Gemeinde zunächst mit 
beauftragt und anschließend an diese abgerechnet werden. Diese Forderungen werden in Abhängigkeit 
von der Bauzeit und auf Grundlage gesonderter Vereinbarungen erhoben. 
2. Analyse der wirtschaftlichen Lage 
2.1 Ertragslage 
Veränderungen mit wesentlichen Auswirkungen auf die Ertragslage wurden für das Wirtschaftsjahr 2016 
auf der Grundlage der Entgeltkalkulation 2015 - 2018 im Bereich der Erträge und für das Jahresergebnis 
insgesamt nicht erwartet; die Erwartung hat sich bestätigt. 
Im Jahr 2016 wurden neue Entgelttarife vereinbart und die neue Entgeltordnung weitgehend verabschie­
det. Dies führt grundsätzlich zu höheren Personalkosten. Im Jahr 2016 waren höhere Personalausfälle 
(hohe Ausfallquote) zu verzeichnen, deshalb sind die Personalkosten insgesamt im Vergleich zum Vor­
jahr geringer. 
Für die Finanzaufwendungen wird aufgrund des Fremdfinanzierungsanteils an den im Rahmen des Ab­
wasserbeseitigungskonzepts noch zu tätigenden Investitionen ein leichter Anstieg erwartet. Aufgrund 
dieser Investitionen werden sich die Abschreibungen ebenfalls moderat erhöhen. 
2.1.1 Eigenkapitalrentabilität 
Die Eigenkapitalrentabilität liegt im Jahr 2016 bei 6,99 % (Vorjahr 5,12 %). ln der aktuellen Entgeltkalku­
lation wurde der kalkulatorische Zins mit 5,50 % angesetzt. 
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Seite 10 
2.1.2 Gewinn- und Verlustrechnung 
2016 
T€ 
Umsatzerlöse 9.115 
andere aktilnerte Eigenleistungen 21 
Sonstige betriebliche Erträge 1.646 
Gesamtleistung 10.782 
Materialaufwand 1.446 
Personalaufwand 1.615 
Abschreibungen 3.021 
Sonstige betrieblicher Aufwand 1.233 
Betriebsergebnis 3.467 
Finanzerträge 41 
Finanzaufwand 2.878 
Ergebnis nach Steuern 630 
Sonstige Steuern 5 
Jahresüberschussl-fehlbetrag 625 
2015 
T€ 
8.536 
13 
1.760 
10.309 
1.258 
1.650 
2.959 
993 
3.449 
40 
3.059 
430 
5 
425 
Veränderungen Planung 2016 Abweichung 
T€ % T€ T€ 
579 7 8.433 682 
8 62 10 11 
-114 -6 1.759 -113 
473 5 10.202 580 
188 15 1.479 -33 
-35 -2 1.636 -21 
62 2 2.895 126 
240 24 902 331 
18 1 3.290 177 
1 3 50 -9 
-181 -6 3.088 -210 
200 47 252 378 
0 0 5 0 
200 47 247 378 
Der AZV Parthe weist für das Wirtschaftsjahr 2016 einen gegenüber dem Vorjahr um T€ 200 erhöhten 
Jahresüberschuss i.H.v. T€ 625 aus. Diese Entwicklung ist im Wesentlichen auf die Realisierung der 
neuen Entgelte aus der Kalkulation 2015 - 2018 zurückzuführen. 
Während die Umsatzerlöse durch erhöhte Grund- und Leistungsgebühren für die Zentraleinleitung leicht 
gesteigert werden konnten, waren die sonstigen betrieblichen Erträge insbesondere im Bereich der Kos­
tenbeiträge rückläufig. Es wurden zum Jahresabschluss 2016 Umgliederungen von den sonstigen be­
trieblichen Erträgen zu den Umsatzerlösen gemäß der neuen Umsatzerlösdefinition nach BiiRUG vorge­
nommen. Insgesamt ist die Gesamtleistung gegenüber dem Vorjahr i.H.v T€ 473 gestiegen. 
Die Materialaufwendungen sind um rund T€ 188 gestiegen. Wesentliche Veränderungen lagen in: 
• . geringeren Aufwendungen für Gas T€ -9, Instandhaltung von Gebäuden und Außenanlagen 
T€ -28, Instandhaltung von Sonderbauwerken T€ - 20, Fremdentsorgung T€ -2, Klärschlamment­
sorgung T€ -3, dem Rückgang in der mobilen Entsorgung T€ -8 und Abwasser- und Schlamm­
kontrollen -2, 
• höheren Aufwendungen für Laborbedarf T€ 5, Strom T€ 9, Kanalspülungen T€ 68, Instanthaltung 
Kanalnetz T€ 150, Instanthaltung Kläranlage T€ 28. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind angestiegen. Wesentlicher Grund liegt in der Erhöhung 
der Aufwendungen für Sachverständige und Rechtsanwälte. Auf Grund der anhaltend hohen Kosten für 
die Zinssicherung wurde von der Verbandsversammlung die Beauftragung eines Rechtsanwaltes zur 
Prüfung der beiden zu Grunde liegenden Verträge und Begleitung der Verhandlungen mit dem emittie­
renden Kreditinstitut beschlossen. Eine entsprechende Rückstellung für diese Kosten wurde in Höhe von 
T€ 50 gebildet. 
ANLAGE4 
Seite 11 
Der Finanzaufwand im Wirtschaftsjahr 2015 ist durch die Bildung einer Rückstellung für drohende Verlus~ 
te aus Derivatgeschäften i.H.v. T€ 100 negativ beeinflusst. 
Die Entwicklung im Personalbereich stellt sich wie folgt dar: 
a) Entgelte 
b) Soziale Abgaben 
Summe 
Personalentwicklung 2016 
Geschäftsführerin 
Frau Hemla-Bioy 
Verwaltung 
Technik 
Gesamt 
da \On 
Altersteilzeit 
Azubi 
BA-studenten 
Elternzeit 
Minijob 
Praktikanten/ 
Ferienarbeit 
1. Quartal 
28 
11 
39 
1 
1 
0 
2 
0 
0 
2016 
1.295. 732,13 € 
318.882,76 € 
1.614.614,89 € 
01.01.2016-31.12.2016 
2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal 
26 26 25 
11 11 11 
37 37 36 
1 1 1 
1 1 2 
0 0 0 
2 2 0,67 
0 0 0 
0 0 0 
2015 
1.337.820,02 € 
311.870,12 € 
1.649.690,14 € 
Jahre5-0 Stand 31.12.2016 
26 25 
11 11 
37 36 
1 1 
1 2 
0 0 
2 0 
0 0 
0 0 
Im Jahr 2016 galt der im Februar 2014 ausgehandelte Tarifvertrag (TVöD-V) zunächst bis 29.02.2016 
fort. Zum 01.03.2016 wurde dann der neue Tarifvertrag abgeschlossen, der nun bis 28.02.2018 gilt. 
Auf folgende wesentliche Eckpunkte einigten sich die Tarifparteien: 
• Lineare Entgelterhöhung ab 1.03.2016 um 2,40% und ab 1.02.2017 um weitere 2,35 %, 
• Entgelterhöhung für Auszubildende ab dem 1.03.2016 um € 35 und ab 1.02.2017 um weitere € 30 
sowie ein jährlicher Lehrmittelzuschuss i.H.v. € 50, 
• lnkrafttreten einerneuen Entgeltordnung im Kommunalen Bereich ab 2017, 
• Erhöhung des Pflichtbeitrages zur betrieblichen Zusatzversorgung in 3 Stufen und damit Absenkung 
der Nettogehälter, 
• "Einfrieren" der Jahressonderzahlung auf den Stand 2015 und Minderung um 4% ab 1.01.2017. 
ANLAGE4 
Seite 12 
2.2 Finanzlage 
2.2.1 Liquiditätsrechnung 
Kapitalflussrechnung 
1 Periodenergebnis \Ur außerordentlichen Posten 
2 +I- Abschreibungen und Zuschreibungen auf 
Gegenstände des Anlagevermögens 
3 - Auflösungen \Un Sonderposten zum 
Anlagevermögen 
4 -I+ Gewinn und Verlust aus dem Abgang \{)n 
Vermögensgegenständen des Anlagevermögens 
5 +I- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen 
und Erträge 
6 -I+ Zunahme und Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus 
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zugeordnet sind 
7 +I- Zunahme und Abnahme der Rückstellungen 
8 +I- Zunahme und Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen 
und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 
9 +I- Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 
10 = Mittelzu-/ Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit 
11 + Einzahlungen aus Abgängen \{)n Gegenständen des 
Anlagevermögens 
12 - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen 
13 + Einzahlungen aus Abgängen \Un Gegenständen des 
Finanzanlagevermögens 
14 - Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen 
15 + Einzahlungen auf Grund \Un Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition 
16 - Auszahlungen auf Grund \Un Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition 
17 + Einzahlungen auf Sonderposten für Investitionen aus 
Fördermitteln 
18 - Auszahlungen aus der Rückzahlung \Un Sonderposten für 
Investitionen aus Fördermitteln 
19 + Einzahlungen aus passi\oierten Beiträgen 
20 - Auszahlungen aus der Rückzahlung \{)n passi\oierten Beiträgen 
21 = Mittelzu-/ Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit 
22 + Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen 
23 - Auszahlungen an die Gemeinden 
24 a + Einzahlungen aus der Begebung \{)n Anleihen und 
Investitionskrediten (Umschuldungen) 
24 b + Einzahlungen aus der Begebung \Un Anleihen und 
Investitionskrediten (Förderdarlehen) 
25 a - Auszahlungen aus der Tilgung \Un Anleihen und 
Investitionskrediten (Tilgung) 
25 b - Auszahlungen aus der Tilgung \Un Anleihen und 
Investitionskrediten (Umschuldung) 
26 = Mittelzu-/ Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit 
27 Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes 
(Summe aus Nummern 10, 21, 26) 
28 +I- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelbestandes 
29 + Finanzmittelbestan.d am Anfang der Periode 
30 = Finanzmittelbestand am Ende der Periode 
2016 2015 
T€ T€ 
625 425 
3.021 2.959 
-1.346 -1.338 
136 10 
0 0 
202 388 
-780 495 
650 -105 
0 0 
2.508 2.834 
0 0 
-2.635 -3.395 
0 0 
0 0 
0 0 
0 0 
1.176 657 
0 0 
0 0 
0 0 
-1.459 -2.738 
0 0 
0 0 
13.680 5.000 
1.436 2.874 
-14.502 -5.633 
0 0 
614 2.241 
1.663 2.337 
0 0 
5.626 3.289 
7.289 5.626 
ANLAGE4 
Seite 13 
Die Darstellung der Liquiditätsrechnung erfolgt entsprechend § 25 i.V.m. § 19 Abs. 3 SächsEigBVO auf 
der Grundlage des DRS 2 - Kapitalflussrechnung vom 29.10.1999 unter Berücksichtigung ergänzender 
Anforderungen zur Gliederung durch die Landesdirektion Sachsen. 
Die Verschlechterung des Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit gegenüber dem Vorjahr resultiert im 
Wesentlichen aus dem Saldo der Veränderungen von Rückstellungen und Verbindlichkeiten. Die Investi­
tionen in das Sachanlagevermögen wurden durch die Aufnahme von Darlehen und im Übrigen durch 
Zuschüsse und aus dem Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit finanziert. Per Saldo hat sich der 
Finanzmittelfonds um T€ 1.663 gegenüber dem Vorjahr erhöht, er beinhaltet die liquiden Mittel. 
2.2.2 Verschuldungsgrad 
Der Verband weist seit 2012 keinen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag mehr aus. 
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden im Rahmen des Konzeptes "Strukturierte Finan­
zierung" kontinuierlich von einer kurzfristigen auf eine langfristige Finanzierung umgestellt. Sie betragen 
zum Bilanzstichtag T€ 73.496 (Vorjahr T€ 72.882). Das entspricht rund 50% der Bilanzsumme. ln 2016 
wurden T€ 14.502 getilgt, jedoch T€ 15.116 € wieder aufgenommen. Darin jeweils enthalten ist die Um­
schuldung zweier Darlehen i.H.v. T€ 13.680 auf ein anderes Kreditinstitut Unter Berücksichtigung von 
planmäßigen Tilgungen i.H.v. T€ 822 ergibt sich im Ergebnis eine reale Nettoneuverschuldung i.H.v. ins­
gesamt T€ 614. Schlussendlich hat sich gegenüber den absoluten Höchstständen von 2002 mit rund Mio. 
€ 83,0 (einschließlich Kassenkredit) die Kreditsumme um rund 11 %verringert. 
Durch die Aktivierung von unentgeltlich übertragenen Abwasseranlagen in Wohnneubaugebieten privater 
Investoren war es daneben möglich, das Anlagevermögen des AZV Parthe im Rahmen dieses Kapitalzu­
schusses ohne Eigenaufwendungen zu erhöhen. Zum 31.12.2016 betrug das Anlagevermögen insge­
samt T€ 138.221 (Vorjahr T€ 138.743). 
Auf der Grundlage der sächsischen Regelung zur kommunalen Zusammenarbeit, insbesondere im § 60 
SächsKomZG (Deckung des Finanzbedarfes) i. V. m. § 19 SächsJG (lnsolvenzverfahren über die Ver­
mögen juristischer Personen des öffentlichen Rechts), ist von der Fortführung der Verbandstätigkeit un­
verändert auszugehen. 
2.2.3 lnanspr.uchnahme der Kreditlinie 
Im Jahr 2016 wurde der Kassenkredit nicht in Anspruch genommen. 
2.2.4 Finanzierungsstruktur 
Die Finanzierung erfolgt über Einnahmen aus laufendem Geschäft (im Wesentlichen Entgelte), Fremdka­
pital (im Wesentlichen Förderkredite) und in geringem Umfang durch Umlagen an die Mitgliedsgemein­
den (STEA-BK). Durch gezielte Investitionen (zukünftig im Wesentlichen Erneuerungsinvestitionen) wird 
ANLAGE4 
Seite 14 
der gesamte Abschreibungssatz mindestens in Höhe der Tilgungen gehalten, um die vorhandene lang­
fristige Finanzierung dauerhaft zu sichern. 
Die im Rahmen der strukturierten Finanzierung (siehe Punkt 1.3) vereinbarten langfristig endfälligen Dar­
lehen i.H.v. Mio. € 41,6 müssen voraussichtlich zum Ende der Laufzeit in 2030 bzw. 2031 mindestens 
teilweise umgeschuldet werden. Kredite i.H.v. Mio. € 14,7 sind variabel vereinbart, wobei hiervon Mi­
o. € 11,9 mittels Zinssicherung langfristig gebunden sind. Die restlichen Kredite i.H.v. Mio. € 17,2 werden 
durch feste Ratenpläne kontinuierlich über 20 Jahre bis zum Ende der Laufzeit getilgt. 
2.2.5 Liquidität 
Die Liquiditätskontrolle erfolgt durch regelmäßige Soll-Ist-Vergleiche zum Liquiditätsplan und durch Wo­
chenabschlüsse der Finanzbuchhaltung. Der Bestand an liquiden Mitteln des Verbandes betrug zum Jah­
resende 2016 T€ 7.289. Zunächst ist die Erhöhung des Kassenbestandes planmäßig. Es wurde in der 
Klausurtagung vereinbart, Rücklagen zu schaffen, die künftig der Tilgung von endfälligen Darlehen die­
nen. 
2.3 Vermögenslage 
2.3.1 Vermögens- und Kapitalstruktur 
2016 2015 Veränderung 
Vermögensstruktur T€ T€ T€ % 
Immaterielle Vermögensgegenstände 36 52 -16 -31 
Sachanlagen 138.185 138.691 -506 0 
Anlagevermögen 138.221 138.743 -522 0 
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.568 2.760 -192 -7 
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 7.289 5.626 1.663 30 
Umlaufvermögen 9.857 8.386 1.471 18 
Rechnungsabgrenzungsposten 212 223 -11 -5 
Gesamtvermögen 148.290 147.352 938 1 
2016 
Kapitalstruktur T€ 
Eigenkapital 8.939 
Sonderposten fiir lnwstitionszuschüsse 44.492 
Empfangene Ertragszuschüsse 17.681 
Rückstellungen 1.276 
Verbindlichkeiten 75.394 
Rechnungsabgrenzungsposten 508 
Gesamtkapital 148.290 
2015 
T€ 
8.313 
45.291 
17.054 
2.056 
74.095 
543 
147.352 
ANLAGE4 
Seite 15 
Veränderung 
T€ % 
626 8 
-799 -2 
627 4 
-780 -38 
1.299 2 
-35 -6 
938 1 
Insgesamt wurden Investitionen i.H.v. T€ 2.635 getätigt. Den Investitionen stehen Abschreibungen auf 
Sachanlagen des Wirtschaftsjahres i.H.v. T€ 3.021 gegenüber. Im Berichtsjahr erfolgten darüber hinaus 
Abgänge zu Restbuchwerten in Höhe von T€ 136. 
Die Finanzierung der Investitionen erfolgte teils durch Eigenmittel und teils durch Kreditaufnahmen in 
Höhe von T€ 1.436. 
Der Rückgang der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beruht auf gegenüber dem Vor­
jahr um T€ 445 reduzierte Forderungen aus der rollierenden Abrechnung sowie um T€ 192 reduzierten 
Forderungen aus dem Abbau von (Ait-)Forderungen durch ein stringenteres Forderungsmanagement, 
denen um T€ 338 erhöhte sonstige Vermögensgegenstände im Zusammenhang mit Anderen sonstigen 
Forderungen in Höhe von T€ 318 gegenüber stehen. 
Für das Wirtschaftsjahr 2017 wird mit Investitionen i.H.v. insgesamt rund T€ 3.400 geplant, von denen 
rund T€ 600 auf Maßnahmen aus dem Abwasserbeseitigungskonzept sowie rund T€ 2.400 auf Ersatz­
neubauten für das Kanalnetz entfallen. Die Finanzierung soll nach den Planungen zu rund T€ 1.800 
durch Neuaufnahme von Krediten, zu rund T€ 300 durch Zuschüsse und im Übrigen aus Beteiligungen 
Dritter (STEA) und Eigenmitteln erfolgen. 
2.3.2 Eigenkapital 
Das Eigenkapital beträgt T€ 8.939. Die Kapitalrücklage hat sich zum Vorjahr nicht geändert und 
beträgt T€ 14.904. 
ANLAGE4 
Seite 16 
2.3.3 Rückstellungen 
Die Entwicklung der Rückstellungen im Wirtschaftsjahr 2016 stellt sich wie folgt dar: 
Stand zum Verbrauch Umgliederung Auflösung Zuführung Abzinsung 
1.1.2016 in Sonderposten 
Sonstige Rückstellungen T€ T€ T€ T€ T€ T€ 
Altersteilzeit 33 33 0 0 3 0 
Abwasserabgabe 1.547 105 -497 11 151 0 
Ausstehende Rechnungen für 12 12 0 0 12 0 Prüfung und Beratung 
Rückstellungen für ausstehende 334 334 0 0 16 0 Rechnungen 
Rückstellungen für 20 0 0 o· 60 0 Prozessrisiken/Prozesskasten 
Ungewisse Verpflichtungen aus 0 0 0 0 0 0 Teilbetriebsübertragungsverträgen 
Ausstehender Urlaub 10 10 0 0 3 0 
Rückstellung für drohende 100 22 0 0 0 0 Verluste 
2.056 516 -497 11 245 0 
Aufzinsung Stand zum 
31.12.2016 
T€ T€ 
0 3 
0 1.085 
0 12 
0 16 
0 80 
0 0 
0 3 
0 78 
0 1.276 
Die Rückstellung für Altersteilzeit beträgt T€ 3 und läuft im Jahr 2017 aus. Durch Festsetzungs- und Ver­
rechnungsbescheide für die Abwasserabgabe wurde die Rückstellung entsprechend in Anspruch ge­
nommen bzw. in den Sonderposten für empfangene Ertragszuschüsse umgegliedert. 
Die lneffektivitäten aus den Swap-Geschäften wurden in Höhe der gezahlten negativen Zinsen (T€ 22) 
gegen die Drohverlustrückstellung des Vorjahres gebucht. Die Rückstellungen für Prozesskosten wurden 
i.H.v. T€ 50 um die anwaltliehe Begleitung der Verhandlungen mit dem emittierenden Kreditinstitut der 
Derivate zu den Konditionen der Zinsswaps erhöht. 
3. Voraussichtliche Entwicklung mit Chancen und Risiken im Wirtschaftsjahr 2017 
3.1 Voraussichtliche Entwicklung 
Auf den für das Wirtschaftsjahr 2017 geplanten Investitionsumfang und dessen Finanzierung ist in den 
Abschnitten 1.2 Investitionen sowie 2.3.1 Eigenkapital eingegangen worden. Die Erwartungen für die 
Entwicklung wesentlicher Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind im Abschnitt 2.1 Ertragslage 
dargestellt. 
Insgesamt wird auf der Grundlage der Gebührenkalkulation für die Jahre 2015 bis 2017 sowie der ab 
dem Jahr 2015 festgelegten Entgelte für das Wirtschaftsjahr 2017 von einer dem Wirtschaftsjahr 2016 
vergleichbaren und damit stabilen Entwicklung ausgegangen. 
3.2 Allgemeine Chancen 
3.2.1 Kooperation mit anderen Verbänden 
ANLAGE4 
Seite 17 
Der Al)~ Parthe unterhielt im Jahr 2016 zwei Kooperationsverträge über die Mitbenutzung der im Hause 
eingesetzten kaufmännischen Software Microsoft Dynamics NAV 2013: mit der Gemeinde Lossatal und 
dem Abwasserzweckverband Heidelbach. 
Bis zum 31.12.2015 hatte der AZV Parthe darüber hinaus die Buchhaltung und Gebührenabrechnung für 
den Eigenbetrieb Abwasser der Gemeinde Lossatal übernommen. Dieser Vertrag wurde jedoch durch die 
Gemeinde Lossatal gekündigt und die Aufgaben zurückgeführt, sodass sich die Weiternutzung der Soft­
ware des Al)~ Parthe auf den Bereich Gebührenabrechnung beschränkt. 
3.2.2 Öffentlichkeitsarbeit 
Zur besseren Information der Bürgerinnen und Bürger im Verbandsgebiet wird seit April 2011 eine halb­
jährlich erscheinende Informationszeitung (Sächsische Wasserzeitung) publiziert und im Verbandsgebiet 
verteilt. Außerdem wurde die Internetpräsenz des Al)~ Parthe im Jahr 2016 komplett überarbeitet. 
3.3 Besondere Risiken und Risikomanagement 
3.3.1 Risikomanagement - operative Risiken 
Entsprechend § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz und § 23 (3) SächsEigBVO ergibt sich die Notwendigkeit 
der Führung eines Risikofrüherkennungssystems. Das Risikofrüherkennungssystem ermöglicht, etwaige 
den Bestand gefährdende Entwicklungen frühzeitig zu erkennen. Zur Früherkennung gehören insbeson­
dere die Identifikation, Bewertung, Dokumentation, Mitteilung und Überwachung von Risiken. 
Die Risikoerstbewertung im Al)~ Parthe wurde 2007 abgeschlossen. Nunmehr erfolgt eine jährliche Eva­
luierung der Risiken. 
Der Risikobericht wird den Verbandsräten zusammen mit dem Jahresabschluss zur jährlichen Klausurta­
gung des AZV Parthe ausgereicht. Das Risikomanagement wird im Al)~ Parthe kontinuierlich weiterge­
führt. Durch Beratung zum Risikomanagement werden Risiken bewertet, gegebenenfalls wegfallende 
Risiken aus dem Risikobericht gestrichen und andererseits neue Risiken, die entstehen, aufgenommen. 
Risikobewertungen erfolgen unterjährig zu den Dienstberatungen und am Jahresende durch eine geson­
derte Sitzung. 
Eines der am höchsten zu bewertenden Risiken liegt in der "Verschleppung von Sanierungs- und Er­
satzinvestitionen" im Bereich der Ortskanäle. Durch planmäßige Gebietsreinigungen im Kanalnetz, wel­
che seit 2014 GIS-unterstützt durchgeführt werden, und anschließende bedarfsweise Videountersuchung 
sollen die Schwerpunkte ermittelt werden. Beginnend im Jahr 2017 soll ein Sanierungskonzept erarbeitet 
und softwaregestützt (GIS) umgesetzt werden. Mit Hilfe der Fördermöglichkeiten über die RL SWW 2016 
sollen verstärkt Ersatzinvestitionen im Bereich der Altsubstanz getätigt werden. 
ANLAGE4 
Seite 18 
3.3.2 Risiken aus derivativen Finanzinstrumenten 
Seit dem Wirtschaftsjahr 2005 schloss der AZV Parthe mehrere - teilweise aufeinander aufbauende -
Derivate im Rahmen der sächsischen Verordnung zum Einsatz von Zinssicherungsinstrumenten ab. Zwei 
verbleibende Derivate wurden 2007 und 2008 in einfache Forward-Swaps umgewandelt und mit einer 
Laufzeit bis zum 15.10.2027 T€ 6.900 bzw. 16.07.2038 T€ 5.000 vereinbart. 
Diese zwei Payer-Swaps weisen (strukturell bedingt) zum Bilanzstichtag beizulegende Zeitwerte (Barwer­
te), ermittelt von dem emittierenden Kreditinstitut nach deren Mark to Market Methode, von insgesamt 
T€ -7.500 (Vorjahr T€ -7.000.) auf. Sie dienen grundsätzlich der Besicherung des variabel verzinslichen 
Darlehens mit einer Zinsobergrenze und sind mit diesem bilanziell zu einer Bewertungseinheit zusammen 
gefasst. 
Zum Abrechnungszeitpunkt Oktober 2015 traten zum ersten Mal negative Zinssätze im 3-Monats­
Euriborbereich auf. Dies führte zu einer Ineffektivität der Zinssicherungsinstrumente, da im Basisgeschäft 
ein Mindestzins vereinbart wurde. Zur Absicherung dieses Risikos wurde im Jahresabschluss 2015 eine 
Rückstellung für drohende Verluste eingestellt, die in 2016 fortgeführt wurde. 
Der Bewertung der Rückstellung liegen die in Abschnitt V. Sonstige Angaben unter "Derivative Finanz­
transaktionen" des Anhangs beschriebenen wesentlichen Annahmen zugrunde. Sollten diese Annahmen 
- insbesondere zur Prognose der Entwicklung des 3-Monats-Euribor- nicht in den wesentlichen Aspekten 
eintreten, könnte in Folgejahren aufgrund eines Wegfalls der überwiegenden Effektivität der Sicherungs­
beziehung die bilanzielle Bildung einer Bewertungseinheit aufzugeben und Grundgeschäft sowie Derivate 
nach dem Grundsatz der Einzelbewertung zu bilanzieren sein. 
Zum Zeitpunkt dieser Berichterstattung werden anwaltlieh unterstützte Verhandlungen mit dem emittie­
renden Kreditinstitut geführt, mit dem Ziel, das mit dem Abschuss der Zins-swap-Geschäfte verfolgte 
Ergebnis eines kalkulierbaren Festzinses wieder herzustellen und die durch den negativen Euribor ent­
standenen lneffektivitäten der Sicherungsbeziehung zwischen Grundgeschäft und Swaps prospektiv zu 
beseitigen. Hierzu liegt derzeit ein noch unter V~rbehalt einer entsprechenden Entscheidung von Gremi­
en stehendes Vergleichsangebot vor, dass die gewünschten Effekte für einen mittelfristigen Zeitraum von 
fünf Jahren gewährleisten würde. Im Hinblick auf die grundsätzliche Bedeutung und auf die deutlich län­
gere Laufzeit eines der Derivate soll hierzu eine Entscheidung der Verbandsversammlung erfolgen. 
Weitere besondere Vorgänge, die abweichend von den Entwicklungen 2016 gewesen sind, gibt es zum 
Zeitpunkt dieser Berichterstattung nicht. 
Borsdorf, 30.04.2017 
Martin 
Verbandsvorsitzender 
Hernla-Bioy 
Geschäftsführerin 
 
 
 
 
 
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Anlage IV
Leipzig Seite 1
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016
A. Grundlagen des Unternehmens
1. Geschäftsmodell
Gegenstand des Unternehmens ist die integrierte Förderung von Wirtschaft und
Beschäftigung. Einen besonderen Schwerpunkt bilden die Bü ndelung und 
Zusammenführung von Wirtschaftsförderung und Regionalen twicklung. Die Entwicklung von
entsprechenden Projekten und die Kombination verschieden er Finanzierungsformen und -
quellen nehmen dabei einen besonderen Stellenwert ein. Von der Gesellschaft allein oder in
Kooperation mit anderen regionalen Akteuren werden zur pra ktischen Verbindung von 
Wirtschafts- und Regionalförderung dazu notwendige Aktiv itäten entfaltet, beraten und 
unterstützt. Hierzu zählen u.a. Analysen, Berichte, Tagung en, Aufbau und Entwicklung von
entsprechenden Netzwerken sowie die Beratung der regional en Akteure, insbesondere der
Gesellschafter, zu diesen Themen. Hohe Bedeutung hat in die sem Zusammenhang die
Kooperation mit Partnern aus anderen europäischen Ländern , auch aus Mittel- und
Osteuropa, sowie die Einwerbung von Mitteln aus dem Bereich der Europäischen Union und
ihren Institutionen.
Die Aufbauwerk Region Leipzig GmbH ist Dienstleister für Dr itte, vorrangig für öffentliche 
Institutionen. Sie arbeitet als Berater, Entwickler, Mana ger und Controller bei Projekten, die
zumeist aus Mitteln der Europäischen Union finanziert werd en. Auf diese Weise werden 
zusätzlich finanzielle Mittel für die regionalen Akteure i n den Bereichen
Wirtschaftsförderung, Regionalentwicklung, Arbeitsmar ktpolitik, Umwelt und Naturschutz
sowie der politischen und kulturellen Zusammenarbeit akquiriert.
2. Forschung und Entwicklung
Die Gesellschaft erbringt keine Forschungsleistungen.
Die Entwicklung neuer Projekte ist ein essenzielles Aufgab enfeld der Gesellschaft zur
Sicherung und Aufrechterhaltung der eigenen Geschäftstät igkeit. Der Entwicklungsprozess
findet permanent und begleitend zum Tagesgeschäft statt un d richtet sich zeitlich nach
Veröffentlichung von Ausschreibungen in den einzelnen Pro grammen der Europäischen 
Kommission, des Bundes und des Freistaats Sachsen. Bei der A uswahl von neuen 
Projektansätzen spielen insbesondere die Entwicklung, Fö rderung und Weiterentwicklung 
von technischen sowie gesellschaftlichen Innovationen fü r die Region eine entscheidende 
Rolle. Zur Ermittlung von Innovationspotentialen pflegt d ie Gesellschaft regelmäßigen 
Kontakt mit Vertretern der Gesellschafter, besucht entspr echende Veranstaltungen und
steht in regelmäßigem Austausch mit regionalen und überregionalen Experten.
B. Wirtschaftsbericht
1. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingun gen
Die Entwicklungen im europäischen Markt wie bspw. die zuneh menden Anforderungen an 
das europäische Projektmanagement und eine rückläufige Za hl an Agenturen bieten gute
Wachstumschancen für die Gesellschaft. Die wesentlichen S tärken der Aufbauwerk Region
Leipzig GmbH liegen in einem sehr gut funktionierenden int ernationalen Netzwerk und einer
daraus resultierenden hohen Projektnachfrage sowie der sp ezifischen Kompetenz im
europäischen Projektmanagement, gepaart mit den umfangre ichen Erfahrungen und
Referenzen. Dennoch ist die Gesellschaft und ihr Geschäfts feld sehr stark von nicht
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Anlage IV
Leipzig Seite 2
beeinflussbaren Faktoren abhängig, wie der Veröffentlichung von Förderprogrammen, deren 
Ausgestaltung (Förderquoten/mögliche Antragsteller) un d dem Start bewilligter
Projektanträge.
2. Geschäftsverlauf
Die Gesellschaft hat die schwierige Übergangszeit in den le tzten zwei Jahren zur neuen
Förderperiode erfolgreich bewältigt. Im Jahresverlauf 20 16 wurden drei Projekte innerhalb
der Programme Interreg Europe und Interreg Central Europe e rfolgreich beantragt. Somit
liegen zum Ende des Jahres vier bewilligte Projekte (RESQUE 2.0, RATIO, DEMO-EC,
MOVECIT) mit einer Laufzeit bis 2019 vor. Für weitere fünf In terreg Central Europe
Projekte, welche sich in der zweiten Evaluierungsstufe bef inden, wird im Frühjahr 2017 eine
finale Entscheidung erwartet.
Aus der Zusammenarbeit in den grenznahen Städten und Gemein den im Programmraum
Interreg Va entwickelten sich weitere Projektideen, bei de nen das Aufbauwerk in der
Antragsentwicklung (und bei Antragsbewilligung in der Ums etzung) involviert ist. Diese
Aufträge nehmen für die Gesellschaft eine Schlüsselpositi on zur Deckung des Eigenanteils
und damit Erfüllung der Kofinanzierungspflicht ein. Erste Förderbescheide werden im
I. Halbjahr 2017 erwartet.
3. Lage
3.1 Ertragslage
Die wirtschaftliche Situation hat sich gegenüber dem Vorjahr stabilisiert.
Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2016 mit einem J ahresfehlbetrag in Höhe von 
13.953,92 Euro ab (Vorjahr: Jahresfehlbetrag 95.932,67 Eu ro).
Projektentwicklungskosten im Jahr 2016 für die Beantragun g von Central Europe Projekten
wurden im Frühjahr 2017 in Höhe von 30.000 Euro bewilligt, kö nnen aber aufgrund des
Realisationsprinzips erst im Jahr 2017 gewinnwirksam gebu cht werden.
Die Gesamtleistung (ohne Nebenerlöse und Mieteinnahmen) i n Höhe von 162.955,00 Euro
stieg gegenüber dem Vorjahr um 16,56%. Um den Verlust zu begr enzen, wurden die
sonstigen betrieblichen Aufwendungen maximal reduziert u nd an die wirtschaftliche 
Lage (Vertragsveränderungen) angepasst. Zusätzliche Erträge konnten auch im Jahr 2016
durch die Untervermietung der Büroräume generiert werden.
Der Betriebsaufwand reduzierte sich gegenüber dem Vorjahr um 93.091,91 Euro auf
200.527,26 Euro. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen waren minimal
(590,75 Euro), da alle Projektleistungen und Akquisetätig keiten über eigenes Personal
realisiert wurden. Die Verringerung der Personalaufwendu ngen um 71.539,49 Euro ist im
Wesentlichen auf die Kurzarbeit bis zum 31.05.2016 und den a nschließenden 
Gehaltsverzicht von Mitarbeitern und Geschäftsführerin ( 20 % des Bruttogehaltes)
zurückzuführen.
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Anlage IV
Leipzig Seite 3
3.2 Finanzlage
Zum 31.12.2016 verfügt die Gesellschaft über positive liquide Mittel i. H. v. 43.460,46 Euro.
(Vorjahr: 88.390,13 Euro). Die Abweichung gegenüber dem Vo rjahr liegt im negativen
Cashflow aus operativer Geschäftstätigkeit begründet, da aufgrund der spät gestarteten 
Projekte geringere Einzahlungen von Fördergeldern vorliegen.
Die Finanzlage ist als zufriedenstellend zu bezeichnen. Der Bestand an liquiden Mitteln
wurde nicht so stark belastet wie ursprünglich in der Wirtschaftsplanung 2016 angenommen.
Im Bedarfsfall steht ein Kontokorrentkredit in Höhe von 145 T€ zum Ausgleich von
Liquiditätsbelastungen zur Verfügung.
3.3 Vermögenslage
Die Vermögenslage der Gesellschaft ist geordnet. Die Bilan zsumme der Gesellschaft hat
sich im Geschäftsjahr nur leicht um 27.421,63 Euro verringe rt. Vermögensseitig ist diese
Veränderung im Wesentlichen auf die Verringerung der Gutha ben bei Kreditinstituten
zurückzuführen. Auf der Passivseite der Bilanz wirkte sich die Verringerung der
Rückstellungen, insbesondere Steuerrückstellungen, um 3 1.617,00 Euro aus. Das
Eigenkapital der Gesellschaft beträgt 140.933,24 Euro (Vo rjahr: 154.887,16 Euro). Die
Eigenkapitalquote beträgt 56,6 %.
4. Finanzielle Leistungsindikatoren
Für die interne Unternehmenssteuerung ziehen wir die Kennz ahlen des Cashflows und die
Gesamtleistung heran.
Die Gesamtleistung errechnet sich aus den Umsatzerlösen un d der Bestandsveränderung
(ohne Nebenerlöse und Mieteinnahmen) stieg gegenüber dem V orjahr um 23.156,00 Euro
auf 162.955,00 Euro.
Die zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds b eträgt im Geschäftsjahr - 45
TEUR (Vj. – 139 TEUR). Diese entspricht mangels Investition en dem der laufenden
Geschäftstätigkeit.
C. Prognosebericht
Auch im Jahr 2017 wird die Konzentration auf die Kernkompete nzen der Gesellschaft in der
Beantragung und Steuerung von Förderprojekten (technisch e Koordination,
Finanzmanagement, Projektmanagement usw.) fortgeführt. W ie bereits in den Vorjahren 
geschehen, wird hierbei neben EU-Förderinstrumenten eben so auf Programme von Bund 
und Land zurückgegriffen. Der Großteil der Projekte wird in eigener Trägerschaft realisiert.
Für 2017 wird eine positive Unternehmens- und Projektentwi cklung prognostiziert. Im
Interreg Central Europe Programm befinden sich weitere fün f Projekte in der zweiten 
Evaluierungsphase. Die Bewilligung von mindestens zwei Projekten wird spätestens bis zum
April 2017 erwartet.
Gemäß der vorgelegten Wirtschaftsplanung für das Jahr 2017 wird die Gesellschaft
unterjährig den Kontokorrentkredit in Anspruch nehmen. Di es ist ursächlich auf die
Vorlaufkosten in den Projekten vor allem aus den EU-Program men, den zu erbringenden
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Anlage IV
Leipzig Seite 4
Eigenanteil an Projektkosten und die von der Gesellschaft n ur begrenzt steuerbare
Auszahlung der Fördermittel zurückzuführen. Die Geschäft sführung geht davon aus, dass
die geplanten Fördermittel ab Jahr 2017 kontinuierlich zur Auszahlung kommen. Mit einem
Vorfinanzierungszeitraum von bis zu zwölf Monaten muss jedoch gerechnet werden.
D. Chancen –und Risikobericht
1. Risikobericht
Die Gesellschaft ist stark von nicht beeinflussbaren Fakto ren wie der Veröffentlichung 
von Förderprogrammen, deren Ausgestaltung und dem Start be willigter Projektanträge 
abhängig. Die Evaluierung der Projekte der Förderperiode 2 014-2020 vollzog sich nur
zögernd und wirkte sich auf die Tätigkeit der Gesellschaft a us. Der Übergang in den 
vorangegangenen Förderperioden vollzog sich durchschnit tlich im Zeitraum von
eineinhalb bis zwei Jahren. Dieses Risiko ist dem Geschäftsmodell der Aufbauwerk Region
Leipzig GmbH jedoch inhärent und konnte durch die Gesellsch aft bislang erfolgreich
bewältigt werden. Umsätze, Gewinne und erwirtschaftete Ei genanteile zeigen deutlich, dass
eine wirtschaftlich nachhaltig erfolgreiche Geschäftstä tigkeit des Unternehmens innerhalb
der letzten Jahre nachgewiesen werden konnte und für die Zukunft erwartet werden kann.
Die Kofinanzierung der laufenden Projekte erfolgt aus eige ner Kraft (Eigenanteile zwischen
20 und 25%). Die erforderlichen Mittel werden im Geschäftsf eld Auftragstätigkeiten in der
Regionalentwicklung erwirtschaftet.
Die Risiken aus einer überwiegend unentgeltlichen Antrags tellung für EU-Projekte liegen in
einem relativ hohen Personal- und Zeitaufwand zur Entwickl ung von Anträgen, die selbst im
Falle einer erfolgreichen Antragsstellung nicht im vollen Umfang vergütet werden.
Außerdem stellt die teilweise sehr langfristige Nachbereit ung von Projekten nach
Beendigung ihrer Laufzeit und damit des förderfähigen Zeitraums eine Belastung dar.
Die Geschäftsführung beschäftigt die Mitarbeiter überwie gend projektbezogen. Durch die
Befristungen und das vergleichsweise niedrige Entgeltniv eau besteht die Gefahr, dass die
Mitarbeiter in Anbetracht der sehr guten Arbeitsmarktsituation abgeworben werden.
Die Vorfinanzierung in Projekten, wie sie in den meisten EU- Programmen üblich ist, kann zu
Engpässen in der Liquidität führen.
2. Chancenbericht
Die Methodenkompetenz und die daraus resultierende Anpass ungsfähigkeit ermöglichen,
dass sich die Aufbauwerk Region Leipzig GmbH auf verschiede ne regionale
Branchenschwerpunkte konzentrieren und anpassen kann. Di es gilt auch für den Fall von
veränderten Förderschwerpunkten der EU in der neuen Förder periode 2014-2020. Die
Kernkompetenzen des Aufbauwerks liegen in der Entwicklung und Umsetzung von EU-
Projekten und sind damit universell. Diese Kompetenzen in V erbindung mit den lokalen
Rahmenbedingungen eröffnen deutliche Wachstumschancen mit dem Ziel, weitere Mittel für
die Regionalentwicklung in Leipzig bzw. Mitteldeutschlan d zu akquirieren. Dazu trägt auch
eine wachsende europäische regionale Vernetzung bei.
Aus der erfolgreichen Zusammenarbeit (als Auftragnehmer) in den grenznahen Städten und
Gemeinden (deutsch-tschechische Zusammenarbeit) entwic kelten sich bereits konkrete
Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Anlage IV
Leipzig Seite 5
Projektideen, bei denen das Aufbauwerk in der Antragsentwi cklung (bei Antragsbewilligung 
entsprechend in der Umsetzung) involviert ist.
Diese Kompetenzen werden mittlerweile auch aus dem deutsch -polnischen Grenzgebiet
nachgefragt und führen hier zu einer Projekteinreichung im Sommer 2017 in
Zusammenarbeit mit der Stadt Hoyerswerda.
Weitere Perspektiven für die Region ergeben sich besonders für den Landkreis
Mittelsachsen durch die Beantragung des Regionalbudgets, finanziert über GRW-
Infrastrukturmittel. Das Aufbauwerk fungiert als Antragsentwickler
.
3. Gesamtaussage
Das strategische und operative Handeln der Gesellschaft is t wesentlich geprägt von einem
Selbstverständnis als Dienstleister für die Region Leipzig.
Der Rückgang der Fördermittel für Sachsen in der neuen Förde rperiode 2014-2020 ist eine 
große Herausforderung für die Region. Die Aufbauwerk Regio n Leipzig GmbH kann dies
abfedern durch verstärkten Zugriff auf Fördermittel, die i n zentraler Verwaltung von Brüssel
liegen. Die Stärken der Gesellschaft liegen in einem sehr gu t funktionierenden 
internationalen Netzwerk und einer daraus resultierenden hohen Projektnachfrage sowie der
spezifischen Kompetenz im europäischen Projektmanagemen t, gepaart mit den 
umfangreichen Erfahrungen und Referenzen. Bei Anfragen ka nn somit kurzfristig ein
entsprechendes Förderprogramm zur Projektanfrage/-idee gefunden und der Projektantrag
entwickelt werden.
Vor diesem Hintergrund ist die Gesellschaft gut gerüstet fü r die Bewältigung zukünftiger
Risiken.
E. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzins trumenten
Für den Fall, dass die Zahlungen der Fördermittelgeber/Ver tragspartner nicht fristgerecht
erfolgen, kann die Gesellschaft auf einen Kontokorrentkre dit i. H. von 145.000 Euro
zurückgreifen. Der Kredit dient zur Absicherung gegen das Liquiditätsrisiko, welcher auch im
Jahr 2017 für Übergangszeiträume bis zum Eingang der Förder mittel in Anspruch
genommen werden soll.
F. Zweigniederlassungsbericht
Zweigniederlassungen werden von der Gesellschaft nicht unterhalten.
Leipzig, den 24.04.2017
Silvana Rückert
Geschäftsführerin
 
 
 
 
 
Bau + Service Leipzig GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Bau und Service Leipzig GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
2 Wirtschaftsbericht 3 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 7 
 
 
Bau und Service Anlage 1.1 / 1 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
1 Grundlagen des Unternehmens 
Als Netzservicegesellschaft der Kommunale n Wasserwerke Leipzig GmbH ( nachfolgend Wasserwerke) ver-
steht sich die Bau und Service Leipzig GmbH (nachfolgend Bau und Service) als regionaler Dienstleister rund 
um die Anlagen und Netze der Wasserver - und Abwasserentsorgung. Insgesamt 126 qualifizierte Mitarbe i-
ter, davon 25 Ingenieure und 16 Meister und Poliere verschiedener Fachrichtungen, unterstützen die Wa s-
serwerke bei der Betreuung von rund 390 Anlagen der Wasserver - und Abwasserentsorgung, des über 
6.300 km langen Rohr- und Kanalnetzes sowie der 450 Trinkwasserbrunnen im Großraum Leipzig. Ein gan z-
jähriger Bereitschaftsdienst, der alle relevanten Sparten abdeckt,  trägt entscheidend zur Versorgungss i-
cherheit der Kunden der Wasserwerke bei. 
Das Leistungsspektrum der B au und Service  beinhaltet dabei die Steuerung der Investitionsvorhaben der 
Wasserwerke im Rahmen des Projektmanagements, die komplette Abwicklung der a uftretenden Havarien 
an den Trink - und Abwassernetzen, die Wartung, Instandhaltung, Reparatur und Errichtung von Anlagen 
und Netzen und die Erbringung sonstiger Dienstleistungen wie das komplette Wasserzählermanagement, 
die Stellung von Wasserwagen zur tem porären Trinkwasserversorgung oder der Schlammentsorgung von 
dezentralen Sammelpunkten. 
Die drei Fachbereiche Netzservice, Service und Anlagentechnik sowie Investitionsmanagement tragen der 
geforderten Spezialisierung Rechnung. Eigene Werkstätten in den Bereichen Schlosserei/Schweißerei, 
Elektro-, Mess-, Steuer- und Regelungstechnik, Wasserzähler und Pumpen erlauben nicht nur die Realisi e-
rung individueller Kundenwünsche, sondern garantieren auch eine stetige Einsatzbereitschaft außerhalb 
der gewöhnlichen Arbeitszeiten. Ergänzt wird das Leistungsspek trum der Bau und Service  durch die Toc h-
tergesellschaft LSI GmbH  (nachfolgend LSI), die, ebenfalls in Rundum -Bereitschaft, Verkehrssicherung s-
maßnahmen und Deckenschlussleistungen aller Art ausführt. 
Wichtige Verträge mit den Wasserwerken  
Mit einem Gesamtvolumen von über TEUR 7.500 in 2016 kommt dem Rahmenvertrag über die Erbringung 
von Leistungen im Massengeschäft entscheidende Bedeutung für die Geschäftsentwicklung der B au und 
Service zu. Der Vertrag wurde im Berichtsjahr verlängert und hat eine Laufzeit bis zum 31. März 2018. 
Mit den Wasserwerken wurde im Geschäftsjahr 2015 der Rahmenvertrag zur Erbringung von Leistungen 
der händischen Kanalsanierung abgeschlossen. Dieser Vertrag hat eine Laufzeit bis 30. Juni 2017. 
Der Rahmenvertrag über die Erbringung von Dienst - und Werkvertragsleistungen, der unter anderem die 
Leistungspakete Serviceleistungen an technischen Anlagen und Gebäuden, Brunnenregenerierung, Wasser-
zählermanagement und Projektsteuerung beinhaltet, wurde zum 1. März 2015 neu abgeschlossen. Die 
Laufzeit des Vertrages geht bis zum 28. Februar 2019.  
Der im Geschäftsjahr 2014 abgeschlossene Vertrag zur Errichtung von Brunnenbauwerken und dem Rüc k-
bau von Altbrunnen in den Wasserwerken der Wasserwerke besteht weiterhin. Der voraussichtliche Reali-
sierungszeitraum geht bis zum Geschäftsjahr 2018. 
Darüber hinaus bestehen Verträge mit den Wasserwerken, in denen die Erbringung von Dienstleistungen in 
den Bereichen Rechnungswesen und Finanzwesen, Personalverwaltung, Re cht und Versicherung, IT -
Dienstleistungen und Arbeitssicherheit für die Bau und Service geregelt sind.  
Anlage 1.1 / 2  Bau und Service 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
Geschäftsführung 
Im Geschäftsjahr 2016 wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch den kaufmännischen Geschäftsführer, 
Herrn Nikolaus Meier, und den te chnischen Geschäftsführer, Herrn Henry Simon, geführt. Seit dem 31. O k-
tober 2004 besteht damit eine Geschäftsführeridentität bei der Bau und Service Leipzig GmbH und der LSI 
GmbH. 
2 Wirtschaftsbericht 
Besonderheiten des Geschäftsjahres 
Im Geschäftsjahr erfolgte für die Bau und Service Leipzig GmbH erstmalig die Zertifizierung des Energiem a-
nagements nach DIN EN ISO 50001. Die Zertifizierung erfolgte im Multisiteverfahren und soll zur Steigerung 
der Energieeffizienz beitragen. 
Geschäftsverlauf und Ertragslage 
Die Geschäftsentwicklung im Berichtsjahr wurde durch ganzjährig gute Produktionsbedingungen bei einer 
stabilen Auftragslage geprägt. Insgesamt stellt sich das Geschäftsjahr sehr zufriedenstellend dar. 
Umsatz- und Ertragslage 
Die Umsatzerlöse erhöhen sich im Geschäftsjahr 2016 deutlich um 10,6 % von TEUR 16.744 im Vorjahr auf 
nunmehr TEUR 1 8.516. Unter Berücksichtigung der Veränderung des Bestandes der unfertigen Leistungen 
erhöht sich die Betriebsleistung auf TEUR 18.654 (Vj.: TEUR 17.010). Der Bestand der unfertigen Leistungen 
erhöht sich um TEUR 138 (Vj.: TEUR 266) auf nunmehr TEUR 1.514 (Vj.: TEUR 1.376).  
Die sonstigen betrieblichen Erträge belaufen sich im Geschäftsjahr auf TEUR 395 (Vj.: TEUR 482). Wie in den 
Vorjahren werden hier die Skontoerträge nicht berücksichtigt, da diese gegen die Aufwendungen für bezo-
gene Leistungen verrechnet werden. Dabei spiegeln die Skontoerträge die gute Finanzlage des Unterneh-
mens wider. Sie belaufen sich im Geschäftsjahr 2016 auf insgesamt TEUR 199 (Vj.: TEUR 190).  
Die Summe der betrieblichen Erträge liegt mit insgesamt TEUR 19.049 um 8,9 % über dem Niveau des Vo r-
jahres mit TEUR 17.492.  
Der Materialeinsatz liegt mit TEUR 1.092 auf dem Niveau des Vorjahres (TEUR 1. 113). Die bezogenen Lei s-
tungen erhöhen sich entsprechend dem Geschäftsverlauf im Berichtszeitraum (um TEUR 745) auf nunmehr 
TEUR 8.098 (Vj.: TEUR 7.353).  
Der Rohertrag liegt mit TEUR 9.859 um TEUR 833 deutlich über dem Niveau des Vorjahres mit TEUR  9.026. 
Aufgrund der Tariferhöhungen im Berichtsjahr erhöhen sich die Personalkosten bei unwesentlich veränder-
tem Personalbestand um TEUR 19 2. Dagegen verringern sich  die Abschreibungen um TEUR 25  gegenüber 
dem Vorjahr.  
Bau und Service Anlage 1.1 / 3 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen steigen deutlich auf TEUR 1.368 (Vj.: TEUR 1.097). Maßgeblich 
für diese Entwicklung sind neben einer angepassten Risikobewertung in einem laufenden Gerichtsverfahren 
(Zuführung Rückstellung für mögliche Schadenersatzansprüche TEUR 140) vor allem die Abgrenzungen für 
die Leistungen der Pro jektsteuerung (Zuführung TEUR 99 ), die Aufwendungen für Aus - und Weiterbildung 
(Erhöhung TEUR 25), die Aufwendungen für Arbeitsschutz (Erhöhung TEUR 19) und die Verluste aus Abgä n-
gen von Gegenständen des Anlagevermögens in Höhe von TEUR 10.  
Obwohl die Gesellschafter der LSI vorschlagen, das Jahresergebnis 2016 sowie den Gewinnvortrag des Vo r-
jahres in die anderen Gewinnrücklagen einzustellen und somit keine Beteiligungserträge realisiert werden 
(Vj.: TEUR 2 25), liegt das Ergebnis vor Steuern  mit TEUR 2.002 noch über dem Niveau des Vorjahres von 
TEUR 1.834. 
Der Umsatzanteil des Fachbereiches Netzservice beträgt im Berichtsjahr 53,8  % (Vj.: 54,5 %). Auf den B e-
reich Service und Anlagentechnik entfallen 35,0  % (Vj.: 34,2  %) und auf den Bereich Investitionsmanag e-
ment 9,9 % (Vj.: 9,9  %). Durch die Sonstigen Dienstleistungen entfällt ein Anteil von 1,3 % auf die Verwa l-
tung (Vj.: 1,4 %). 
Absolut erhöhte sich die Betriebsleistung unter Berücksichtigung der Bestandsveränderung der unfertigen 
Leistungen im Fachbereich Netzservice um 6,8 % von TEUR 9.335 im Vorjahr auf nunmehr TEUR  9.968. 
Maßgeblich ist hier der Leistungszuwachs in den Teams Havariemanagement (Erhöhung um TEUR 361 auf 
TEUR 6.204) und Abwasser (Erhöhung um TEUR 387 auf TEUR 2.668). Im Team Abwasser wirken sich hier 
die zusätzlichen Leistungen der händischen Kanalsanierung aus. Die Leistung des Teams Trinkwasser red u-
zierte sich um TEUR 113 auf nunmehr TEUR 1.096. Die realisierten Leistungen garantiert in allen Teams eine 
Vollbeschäftigung. 
Der Fachbereich Service und Anlagentechnik konnte seine Leistung mit TEUR 6.252 über dem hohen Niveau 
des Vorjahres von TEUR 5. 855 weiter festigen. Die Erhöhung ist vorrangig der sehr positiven Entwicklung 
des Teams Brunnenregenerierung zuzuschreiben, bei dem im Geschäftsjahr ein Leistungszuwachs um 
TEUR 326 auf TEUR 1.012 zu verzeichnen war. Hier wirken sich die sehr gute Auftragslage bei der Errichtung 
der Brunnenbauwerke, die unterjährig guten Produktionsbedingungen und die erfolgte Neustrukturierung 
im Team positiv aus. 
Die Leistung des Fachbereiches Investitionsmanagement erhöhte  sich von TEUR 1.573 im Vorjahr auf nu n-
mehr TEUR 2.322. Hier wirkt sich die verstärkte Investitionstätigkeit der Wasserwerke direkt auf das Au f-
tragsvolumen aus. 
Anlage 1.1 / 4  Bau und Service 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
Ergebnisentwicklung 
Das Jahresergebnis vor Ergebnisabführung liegt mit TEUR 1.987 im Berichtsjahr um 9,2 % über dem Niveau 
des Vorjahres mit TEUR 1.819. Dabei fallen im Berichtsjahr keine Beteiligungserträge (Vj.: TEUR 225) an. Das 
neutrale Ergebnis ist im Vergleich zum Vorjahr TEUR 124 niedriger und beträgt TEUR 84. Zurückzuführen ist 
dies auf geringere Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen  (TEUR -116). Die Ergebnisverbesserung ist 
damit auf das signifikant erhöhte Betriebsergebnis zurückzuführen und spiegelt damit die positiven Auswir-
kungen der im Berichtsjahr begonnenen Erweiterung der Geschäftstätigkeit in den Bereichen Abwasser und 
Elektro-, Mess-, Steuer - und Regelungstechnik, der ganzjährig stabilen Auftragslage und der sehr gute n 
Produktionsbedingungen wider. 
Das Jahresergebnis vor Steuern wird insgesamt in Höhe von TEUR 84 (Vj.: TEUR 208) durch das neutrale Er-
gebnis positiv beeinflusst. Den neutralen beziehungsweise periodenfremden Erträgen aus der Auflösung 
von Rückstellungen in Höhe von TEUR 57 (Vj.: TEUR 173), Gewinnen aus dem Abgang des Anlagevermögens 
von TEUR 18 (Vj.: TEUR 15), Lieferantenboni für Vorjahre TEUR 20 (Vj.: TEUR 21) und sonstigen aperiod i-
schen Erträgen von TEUR 2  (Vj.: TEUR 1), stehen periodenfremde Aufwendunge n aus dem Abgang von A n-
lagevermögen in Höhe von TEUR 10 (Vj.: TEUR 0 ), Umsatzkorrekturen aus Vorjahren mit TEUR 2 (Vj.: 
TEUR 0) und sonstige aperiodische Aufwendungen von TEUR 1 (Vj.: TEUR 2) gegenüber.  
Gemäß dem am 15. November 2002 mit der Gesellschafte rin abgeschlossenen und im Oktober 2014 ange-
passten Ergebnisabführungsvertrag erfolgt die vollständige Abführung des Jahresergebnisses vor Erge b-
nisabführung in Höhe von TEUR 1.987 (Vj.: TEUR 1.819) an die Gesellschafterin.  
Vermögenslage 
Die Bilanzsumme erhöht  sich von TEUR 6. 339 im Vorjahr auf nunmehr TEUR  6.983. Die Eigenkapitalquote 
verringert sich entsprechend gegenüber dem Vorjahr von 23,1  % auf 21, 0 % der Bilanzsumme. Die Bilan z-
verlängerung ist dabei vor allem auf die Erhöhung der Bestände an unfert igen Erzeugnissen und der Forde-
rungen gegen den Gesellschafter beziehungsweise die Zunahme der Rückstellungen und der Verbindlichkei-
ten zurückzuführen. 
Die Investitionssumme im Berichtsjahr liegt mit TEUR 431  deutlich über der Summe aus Abschreibungen 
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen von TEUR 343. Das Anla-
gevermögen erhöht sich damit um TEUR 55 von TEUR 1.718 im Vorjahr auf TEUR 1.773.  
Das Umlaufvermögen erhöht sich um TEUR 608  von TEUR 4.592 auf TEUR 5.200. Die Vor räte, saldiert mit 
den erhaltenen Anzahlungen, erhöhten sich von TEUR 9 76 auf TEUR 1.127 und die Forderungen gegen ver-
bundene Unternehmen (einschließlich Gesellschafter) von TEUR 3.605 auf TEUR 4.056. Im Einzelnen ha n-
delt es sich hierbei um Forderungen aus  Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 2.851 (Vj.: 
TEUR 1.708), Forderungen aus Cash Mana gement von TEUR 740 (Vj.: TEUR 1.526), sonstige Forderungen 
von TEUR 151  (Vj.: TEUR 146 ) und um Forderungen  aus Cash Management gegen die  Tochtergesellschaft 
von TEUR 314 (Vj.: Verbindlichkeit TEUR 4). 
Durch die Abführung des Jahresergebnisses an den Gesellschafter verbleibt das Eigenkapital der Gesell-
schaft auf dem Vorjahreswert von TEUR 1.467.  
Die Summe der sonstigen Rückstellungen erhöh t sich im Berichtsjahr von TEUR 2. 217 auf TEUR 2.367 und  
die Verbindlichkeiten von TEUR 2. 655 auf TEUR 3.149 im Berichtsjahr. Gegenüber verbundenen Unterne h-
men (einschließlich Gesellschafter) bestehen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von 
TEUR 128 (Vj.: TEUR 120), aus Cash Management von TEUR 0  (Vj.: TEUR 4) und aus Ergebnisabführung von 
TEUR 1.987 (Vj.: TEUR 1.819).  
Bau und Service Anlage 1.1 / 5 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten erhöhen sich  mit TEUR 497 deut-
lich gegenüber dem Vorjah r von TEUR 297 . Ebenso die Sonstigen Verbindlichkeiten , die von TEUR 415 im 
Vorjahr auf nunmehr TEUR 537 steigen.  
Finanzlage 
Im Rahmen des Cash -Management-Systems der LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH 
(nachfolgend Leipziger Konzern) , in das die Bau und Service  seit November 2001 integriert ist, resultieren 
zum Stichtag Forderungen in Höhe von TEUR 1.054 (Vj.: TEUR 1.526 ). Mit ausschlaggebend für diese En t-
wicklung ist der Anstieg der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen de n Gesellschafter, die 
über den Abschreibungen liegende Summe der Investitionen  und die Liquiditätsverschlechterung der LSI . 
Darüber hinaus ergaben sich projektbedingt Verzögerungen bei der Abrechnung. 
Innerhalb des Cash -Management-Systems verfügt das Unter nehmen über einen Kreditrahmen von 
TEUR 600. Eine Inanspruchnahme liegt zum Bilanzstichtag nicht vor.  
Die nach wie vor sehr gute Liquiditätslage des Unternehmens spiegelt sich auch in den geringen Zinsau f-
wendungen von insgesamt TEUR 14  (Vj.: TEUR 9), denen Zinserträge in Höhe von TEUR 6 (Vj.: TEUR 3) ge-
genüberstehen, wider. Die Zinsaufwendungen entfallen im Berichtsjahr nahezu vollständig auf den Zin s-
aufwand aus der Aufzinsung von Rückstellungen. Da die Liquiditätslage jederzeit eine Skontierung von Li e-
ferantenrechnungen zuließ, beträgt die Summe der Skontoerträge TEUR 199 (Vj.: TEUR 190).  
Die ursprüngliche Investitionsplanung gemäß Wirtschaftsplan 2016 mit Investitionen im Bereich geringwer-
tige Wirtschaftsgüter von TEUR 1 3 und anderen Sachanlagen in Höhe von TEUR 4 68, also insgesamt 
TEUR 481, wurde im abgeschlossenen Geschäftsjahr nicht vollständig umgesetzt. Die im Berichtsjahr reali-
sierten Investitionen belaufen sich auf TEUR 431 (Vj.: TEUR 457), davon bei den geringwerti gen Wir t-
schaftsgütern auf TEUR 38 (Vj.: TEUR 24) und bei den immateriellen Wirtschaftsgütern und Sachanlagen auf 
TEUR 393 (Vj.: TEUR 433). 
Mitarbeiter 
Die durchschnittliche Mitarbeiterzahl nach § 267 Abs. 5 HGB lag im Berichtsjahr mit Berücksichtigung der 
Geschäftsführer bei 125 (Vj.: 126) Arbeitnehmern, davon 52  (Vj.: 53) Angestellte, 72 (Vj.: 73) gewerbliche 
Mitarbeiter und 1 Auszubildender (Vj.: 0). 
Für Maßnahmen des Arbeits - und Gesundheitsschutzes der Mitarbeiter wurden im Berichtsjahr TEUR  76 
(Vj.: TEUR 57) aufgewendet. 
Zertifikate, Zulassungen, Aus- und Weiterbildung  
Alle Zertifikate und Zulassungen hatten im Berichtsjahr Bestand. Soweit einzelne Nachweis e durch die Bau 
und Service beziehungsweise deren Mitarbeiter zu erbringen waren, wurden diese erbracht.  
Die mit Datum vom 18. Mai 2009 erstmals erteilte Erlaubnis zur gewerbsmäßigen Arbeitnehmerüberlas-
sung für die Bau und Service  liegt durch die Regionaldirektion Sachsen der Bundesagentur für Arbeit unbe-
fristet vor.  
Anlage 1.1 / 6  Bau und Service 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
Im November 2016 erfolgte das A udit zur Zertifizierung des Energiemanagementsystems nach DIN EN ISO 
50001. Die Bau und Service hat die entsprechende Zertifizierung mit Datum vom 9. Dezember 2016  erhal-
ten. Insgesamt wurden zur Aus - und Weiterbildung der Angestellten und gewerblichen Mitarbeiter 
TEUR 100 (Vj.: TEUR 75) für externe Bildungsorganisationen aufgewendet. Der hohe Aufwand in diesem Be-
reich ergibt sich aus den zum Erhalt der Qualifikationen beziehungsweise Berechtigungen und zur Qual i-
tätssicherung nötigen Schulungsmaßnahmen. Dies betrifft vorrangig Weiterbildungen zur Bedienung elek t-
ronischer Steuerungen von Anlagen der Wasserwirtschaft, den Erhalt und die Erweiterung nötiger Schwe i-
ßerzertifikate und die personellen Voraussetzungen für den Brunnenbau. 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
Die Planung für das Geschäftsjahr 201 6, die von einer Betriebsleistung von TEUR 16.175 ausging, konnte 
mit der tatsächlich erreichten Betriebsleistung von insgesamt TEUR 18. 654 deutlich übertroffen werden.  
Maßgeblich hierfür war, dass die Maßn ahmen zur Prozessoptimierung zwischen der Bau und Service und 
den Wasserwerken in den Bereichen en Investitionsmanagement und händische Kanalsanierung schneller 
als geplant umgesetzt werden konnten. Darüber hinaus trugen der  deutlich über dem Planansatz lie gende 
Auftragseingang im Massengeschäft, die guten Witterungsbedingungen im Berichtsjahr und der kontinuier-
liche Auftragseingang zu dieser Entwicklung bei. 
Gemäß dem genehmigten Wirtschaftsplan der Bau und Service Leipzig GmbH für das Geschäftsjahr 201 7 
plant das Unternehmen eine Betriebsleistung in Höhe von TEUR 18.711. Hierbei wird eine weitere Umse t-
zung des Personalkonzeptes im Bereich Elektro-, Mess-, Steuer- und Regelungstechnik, der Fortbestand der 
Leistungsverträge mit den Wasserwerken  und die Beibehaltung der bestehenden Organisation des Proze s-
ses Massengeschäft unterstellt. 
Der bestehende Tarifvertrag hat hinsichtlich der Vergütungstabellen eine Laufzeit bis zum 30. Juni 201 8. In 
der Planung 2017 wurde eine entsprechende Tariferhöhung berücksichtigt. 
Mit der in den letzten Jahren zunehmend erfolgten Spezialisierung und der Umsetzung des Personalko n-
zeptes geht auch eine Erhöhung der durchschnittlichen Verrechnungspreise mit entsprechender Ergebni s-
auswirkung einher. Die Geschäftsführung plant insofern mit einem Jahresergebnis vor Ergebnisabführung in 
Höhe von TEUR 1.793 für 2017. Dabei berücksichtigt sind Beteiligungserträge in Höhe von TEUR 197 seitens 
der LSI GmbH. Soweit sich der sehr hohe Auftragseingang des Berichtsjahres 201 6 auch in den Folgejahren 
fortsetzen sollte, ist, normale Produktionsbedingungen unterstellt, noch mit einer weiteren Ergebnissteig e-
rung zu rechnen. 
In Abhängigkeit von der zeitlichen Umsetzung des erhöhten Investitionsplanes der Wasserwerke könnten 
sich weitere Chancen für eine Umsatz- und Ergebnissteigerung ergeben. Bei Bau und Service würde dies vor 
allem die Bereiche Netzservice, Elektro-, Mess-, Steuer- und Regelungstechnik und Projektsteuerung betref-
fen.  
Die Geschäftsentwicklung der LSI GmbH unterlag im Berichtsjahr 2016 aufgrund der starken Abhängigkeit 
von der Auftragserteilung der IFTEC GmbH & Co. KG starken Schwankungen . So konnte das Planergebnis 
gerade erreicht werden. Die saisonal sehr unterschiedlichen Auslastungsgrade der eigenen Fertigungskap a-
zitäten führten jedoch zu einer sehr hohen Belastung der Mitarbeiter und zu Verzögerungen bei der A b-
rechnung mit entsprechend  negativen Auswirkungen auf  die Liquidität der LSI. In diesem Zusammenhang 
erfolgt für das Geschäftsjahr 2016 keine Ausschüttung an die Bau und Service. 
Bau und Service Anlage 1.1 / 7 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
Für das Jahr 201 7 wird trotz der ei ngetretenen Entwicklung mit einem Beteiligungsertrag in Höhe von 
TEUR 197 seitens der LSI GmbH gerechnet. 
Der in den letzten Jahren beschriebene Weg, Service und Dienstleistungen in den Mittelpunkt der G e-
schäftstätigkeit zu stellen, wird weiter verfolgt. Im Bereich Netzservice, der im Berichtsjahr 2016 einen Um-
satzanteil von 53,8 % am Gesamtumsatz hatte, wird der Servicegedanke durch eine qualitativ hoch stehen-
de, mit kurzen Reaktionszeiten versehene Ausführung von Bauleistungen im Bereich der Havariebeseiti-
gung und Kleinvorhaben zur Sicherstellung der Trinkwasserver - und Abwasserentsorgung umgesetzt. Da r-
über hinaus erfolgt weiterhin eine Konzentration auf Spezialleistungen wie die händische Kanalsanierung 
und die Sanierung von Kollektorleitungen.  
Im Bereich Service und Anlagentechnik kommt der laufende n Aus- und Weiterbildung der hoch qualifizie r-
ten Mitarbeiter auch zukünftig eine entscheidende Bedeutung zu. Gerade im Bereich Elektro -, Mess-, Steu-
er- und Regelungstechnik ergeben sich in den Folgejahren erhöhte Anforderungen durch die bei den Wa s-
serwerken geplante Anpassung der Steuerungssysteme von Anlagen , wobei hier die endgültige Prozesso r-
ganisation zwischen den Wasserwerken und der Bau und Service noch abzustimmen ist . Erhöhter Bedarf 
besteht auch für das Team Brunnenregenerierung. Der Einsatz neuer Technologien bei der Regenerierung 
und die nötigen Voraussetzungen für den Erhalt der DVGW -Zertifizierung müssen durch entsprechende 
Qualifizierungsmaßnahmen begleitet werden. 
Die Betreuung des erhöhten Investitionsplanes der Wasserwerke  führt zu einem gesteigerten Auftragsein-
gang im Geschäftsfeld Projektsteuerung. Diesem daraus resultierenden zusätzlichen Bedarf an Ingenieuren 
verschiedener Fachrichtungen, wurde bereits mit Personalmaßnahmen im Geschäftsjahr 2016 Rechnung 
getragen. Inwieweit die nunmehr vo rhandenen Kapazitäten ausreichend sind, das vorhandene Auftragsv o-
lumen zu realisieren, wird im Geschäftsjahr 2017 einer Überprüfung unterzogen werden. Das erstmals im 
Geschäftsjahr 2015 angebotene Leistungsbild Sicherheits - und Gesundheits-Koordination hat sich etabliert 
und kann mit einer gesicherten Auftragssituation rechnen. 
Generell wird auch in Zukunft die umfangreiche Risikovorsorge der Geschäftsführung dazu beitragen, unnö-
tige Risiken zu vermeiden, jedoch aussichtsreiche Chancen zu nutzen. Die laufen de Aus- und Weiterbildung 
der Mitarbeiter ist hierfür ebenso fester Bestandteil der Unternehmenspolitik wie die weitere Durchfü h-
rung von Investitionen, die den Gerätepark auf dem Stand der Technik halten sollen und eine Umsetzung 
der gesetzten Energieziele gewährleisten. Dies soll dazu beitragen, unnötige Belastungen von Mitarbeitern 
und Umwelt zu verhindern.  
Im Rahmen des konzerneinheitlichen Risikomanagementsystems greift die Bau und Service  auf das System 
„RiskMonitor™-Report“ zurück. Dieses enthält Inf ormationen über die vorhandenen betrieblichen Risiken 
und die Aufgabenverteilung innerhalb des Risikomanagements sowie Festlegungen zum Berichtswesen. 
Den wesentlichen Risiken wurden Frühwarnindikatoren und Schwellenwerte zugeordnet. Maßnahmen zur 
Risikoerkennung und -analyse, zu den Verantwortlichkeiten und den Aufgaben sowie die getroffenen Ma ß-
nahmen zur Risikoabwehr sind darüber hinaus in einem Risikomanagement -Handbuch dokumentiert. Eine 
Anpassung erfolgt über eine jährliche Risikoinventur, in der ident ifizierte Risiken analysiert und bewertet 
beziehungsweise neu bewertet werden und Frühwarnindikatoren sowie Schwellenwerte definiert bezi e-
hungsweise angepasst werden.  
Anlage 1.1 / 8  Bau und Service 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
Mit dem erstinstanzlichen Urteil zum Londoner Gerichtsverfahren der Kommunale Wasserwerke Leipzig 
GmbH hat sich das Risiko erheblicher finanzieller Belastungen dieser Gesellschaft verringert. Inwieweit sich 
hier aufgrund eines Berufungsverfahrens noch negative Entwicklungen für die Finanzlage der Kommunale 
Wasserwerke Leipzig GmbH und in der Folge für deren zukünftige Auftragsvergaben ergeben, lässt sich der-
zeit nicht abschließend beurteilen. Es bleibt insoweit festzuhalten, dass aufgrund der starken Konzentration 
auf die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH als Auftraggeber bei einer signifikanten Abnahme des 
Vergabevolumens im Massengeschäft Auswirkungen auf die Beschäftigungslage der Bau und Service  und 
der LSI entstehen würden. Ebenso lassen sich in diesem Zusammenhang aufgrund der Integration unseres 
Unternehmens in das Cash -Management-System der Leipziger Konzerns für die Zukunft Liquiditätsprobl e-
me noch nicht ausschließen. Die Planung für die nächsten Jahre ist insofern unter dem Vorbehalt der weite-
ren positiven Entwicklung des Londoner Gerichtsverfahrens der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH zu 
sehen. 
Leipzig, den 3. März 2017 
Bau und Service Leipzig GmbH 
Nikolaus Meier   Henry Simon 
Geschäftsführer  Geschäftsführer 
 
 
Bau und Service Anlage 1.1 / 9 
 
 
 
 
 
Beka GmbH 
 
Lagebericht der beka GmbH für 2016 
Wirtschaftliches Umfeld 
Das deutsche Bruttoinlandsprodukt legte im Jahr 2016 um 11 9% zu. Damit lag das Wachs­
tum zum dritten Mal in Folge über dem Potenzialwachstum 1 und das trotz Schwellenlän­
derkrise und politischer Unsicherheit. Die Binnenwirtschaft profitiert von der guten Arbeits­
marktlage. 
Im ÖPNV konnten die Fahrgastzahlen gesteigert werden 1 ebenso wie die Ticketeinnahmen. 
Allerdings zeigt der Kostendeckungsgrad der Unternehmen 1 dass ihre Einsparungsbemü­
hungen und die Einnahmen durch die Fahrgäste alleine nicht mehr ausreichen1 um das im­
mer umfangreichere Bus- und Bahnangebot entsprechend zu finanzieren. 
Die beka GmbH- nachfolgend beka genannt- ist ein Öienstleistungsunternehmen für den 
öffentlichen Nahverkehr in Deutschland/ insbesondere im Einkaufsbereich. Sie ist aber auch 
Kooperationspartner für den Verband Deutscher Verkehrsunternehmen e.V. (VDV)- hier 
besonders als Verleger von Publikationen und Ausrichter von Seminaren und Tagungen. 
Träger der Gesellschaft sind Beteiligungen von 8o Unternehmen überwiegend aus dem öf­
fentlichen Verkehrssektor. 
Die vier Kernbereiche des beka-Geschäfts liegen in den Bereichen "Einkaufsdienstleistun­
gen "1 "eProcurement" 1 "Verlag" sowie "Seminare und Tagungen". 
Für die positive Geschäftsentwicklung dieser Bereiche ist das Investitionsverhalten der Un­
ternehmen von entscheidender Bedeutung. 
Im Bereich Seminare und Tagungen konnte das gewünschte Ergebnis nicht ganz erreicht 
werden. Wichtig ist es hier1 weiterhin aktuelle Themen zu besetzen1 innovative Veranstal­
tungen aufzunehmen und in enger Zusammenarbeit mit dem VDV und seiner VDV-Akade­
mie das Geschäft weiter zu konsolidieren und auszubauen. 
Im Bereich eProcurement konnten neue Kunden für die Plattform bekaPROCURE implemen­
tiert werden. Hier sind insbesondere die FBB GmbH (Flughafen Berlin-Brandenburg) und die 
Stadtwerke Augsburg zu nennen. 
Der prognostizierte Umsatzrückgang im Einkaufaufgrund nachlassender Investitionstätig­
keiten in den für die beka relevanten Warengruppen ist eingetreten. Es ist hier gelungen/ 
neue Dienstleistungen (Health Check1 Einkaufsberatung) zu etablieren 1 die einen signifikan­
ten wirtschaftlichen Beitrag erbringen. Weiterhin wurden aus diesen Aktivitäten wie auch 
im Vorjahr Seminare und lnhouseschulungen generiert. 
Im Verlag waren durch die Einführung der sog. l<iosk-App und der damit einhergehenden 
Digitalisierung des Schriftenvertriebes große Zuwächse bei den Umsatzzahlen zu verzeich­
nen. Hier wurden die Grundlagen für eine innovative Vermarktung und effizienten Vertrieb 
der VDV-Schriften 1 -Mitteilungen und weiterer Publikationen gelegt. 
Geschäftsverlauf und Erläuterungen zur Entwicklung der Vermögens- 1 Finanz- und Er­
tragslage 
Im 95· Jahr ihres Bestehens hat die Gesellschaft positiv gewirtschaftet. Die Prognosewerte 
für Umsatz und Ergebnis wurden übertroffen. 
Im Jahr 2016 konnten Umsatzerlöse von T€ 6.208 (Vj. T€ 6.947) erzielt werden. Das Raher­
gebnis betrug T€ 1.236 (Vj. T€ 1.081). 
2 
Es wurde ein Ergebnis von T€ 140 (Vj. T€ 63) erzielt. Hierbei sind (saldierte) Aufwenc 
aus der Altersvorsorge des ehemaligen Geschäftsführers mit T€ 20 berücksichtigt. 
Bei der Bewertung der Altersvorsorge wird schon seit 2015 die gesetzliche Neuregelung mit 
Zugrundelegung eines zehnjährigen Durchschnittszinses (anstatt sieben Jahre) für die HGB­
Pensionsrückstellungen zugrunde gelegt. Hierdurch sind T€ 6g (T€ 37) ausschüttungsge­
sperrt. 
Die Zinserträge bewegten sich aufgrunddes Kapitalmarktes auf sehr niedrigem Niveau. 
Die Vermögensstruktur der beka ist gekennzeichnet durch eine hohe Eigenkapitalausstat­
tung, so dass die Gesellschaft im Betrachtungszeitraum ohne Fremdfinanzierung ihre Ge­
schäfte abwickeln konnte. Die Eigenkapitalquote betrug zum Bilanzstichtag rund 44,24 %. 
Der Finanzmittelbestand beläuft sich auf 63A5% der Bilanzsumme. 
Die Gesellschaft beabsichtigt, für 2016 eine Dividende i. H. von 5% an die Gesellschafter 
auszuschütten. 
Einkauf und Verlag 
Der Umsatz im Berichtsjahr lag bei T€ 1.165 (Vorjahr T€ 1.826). Bedingt durch die geän­
derte Strategie, nicht mehr an Großausschreibungen teilzunehmen ist der Umsatz im Ver­
gleich zum Vorjahr weiterhin deutlich gesunken. Die neuen Einkaufsdienstleistungen 
(uHealth Check Einkauf'\ Beratungsprojekte und daraus generierte Schulungsmaßnahmen 
und Seminare) trugen wieder signifikant zum Ergebnis bei. 
Der Umsatz im Verlagsgeschäft lag deutlich über Plan, was zum einen an der flächigen 
Markteinführung der Kiosk-App und dem damit verbundenen neuen Geschäftsmodell liegt, 
zum anderen aber auch der erhöhten Anzahl der veröffentlichten VDV -Publikationen ge­
schuldet ist. 
Seminare und Tagungen 
Das Seminar- und Tagungsgeschäft fand im Berichtsjahr eine gute Akzeptanz bei unseren 
Kunden. Die Veranstaltungen wurden inhaltlich und organisatorisch überdurchschnittlich 
mit 11gut und besser" beurteilt. Das Geschäft hat sich auf gutem Niveau stabilisiert. Der Um­
satz betrug T€ 1.448 (Vj. T€ 1.253), was etwas unter Plan liegt. Der Umsatzrückgang beruht 
hierbei auf einer geringeren Resonanz bei den Großveranstaltungen. Die zukünftige Ent­
wicklung des Geschäftsbereiches hängt in nicht unerheblichem Maße von einer für beide 
Seiten zufriedenstellenden Zusammenarbeit von beka und VDV-Akademie ab, die in 2016 
vollumfänglich gegeben war. 
eProcurement 
Die Hauptumsatzleistung der beka liegt im Bereich eProcurement. Diese betrug im Ge­
schäftsjahr 2016 T€ 3·549 (Vj. T€ 3.867). 
ln 2016 wurden bei gleichzeitigem Erhalt der Bestandsgeschäfte neue Kundenkreise für be­
kaPROCURE erschlossen. U. a. konnten die Stadtwerke Augsburg und die FBB GmbH als Kun­
den gewonnen werden, ein weiteres Wachstum dieser Marktplatzplattform ist für 2017 an­
gestrebt, weitere potentielle Kunden haben bereits ihr Interesse signalisiert. 
3 Anlage I 
Risikobericht 
Aufgrund der allgemeinen konjunkturellen Lage und mäßigen Investitionsaufkommen im 
ÖPNV werden von der Geschäftsführung Risiken im Einkauf und im Bereich Seminare nicht 
ausgeschlossen. Im Bereich eProcurement bestehen zum einen normale Risiken aus dem 
Handelsmodell bei beka4business sowie zum anderen übliche Risiken aus dem Betrieb der 
beiden fremdgehasteten Plattformen. Die Eintrittswahrscheinlichkeit der derzeit nicht nä­
her quantifizierbaren Risiken wird als gering eingeschätzt. 
Ausblick und Chancen der zukünftigen Entwicklung 
Die voraussichtliche Entwicklung für das Geschäftsjahr 2017 ist wie folgt zu beurteilen: 
• Die Durchführung von einkaufsnahen Dienstleistungen (Health Check, Sourcing, Ab­
schluss von Rahmenverträgen) wird im Bereich Einkaufweiter vorangetrieben. 
• Im Verlag wird die sog. Kiosk-App zum zeitgemäßen Vertrieb der Publikationen des VDV 
und der beka stark lanciert, ergänzt durch das Smartphone als neue zuätzliche Plattform. 
Hierwird durch das veränderte Geschäftsmodell und vertriebliehe Maßnahmen eine Ver­
besserung des Ergebnisses angestrebt. 
• Für den Unternehmensbereich Seminare und Tagungen wird die aktive Vermarktung und 
Neukonzeption von Veranstaltungen vorangetrieben. Weiterhin wird eine weiterge­
hende Zusammenarbeit mit der VDV -Akademie geprüft und angestrebt. 
• Im Bereich eProcurement sollen weitere Kunden akquiriert werden. Hier werden für 2017 
ff. jeweils drei zusätzliche Implementierungen bei Neukunden angestrebt- ein entspre­
chendes Potential ist vorhanden. 
Prognosebericht 
Die Unternehmensplanung für die Jahre 2017 bis 2019 sieht vor, dass durch die zusätzliche 
Einführung neuer Dienstleistungen und die Wirksamkeit der bereits begonnenen Maßnah­
men weiterhin positive Ergebnisse erzielt werden. Der weiter wachsende Anteil an Erlösen 
aus der Plattform bekaPROCURE schafft hier ein solides Fundament. 
Auf der Umsatzseite bedeutet dies, dass 2017 bei geplanten T€ 4.283 Umsatz ein Rohergeb­
nis (vor Steuern und Tantiemen) von T€ 23 geplant wird. Hierin sind die aufgrundder schwa­
chen Zinsentwicklung am Kapitalmarkt erhöhten Zinsaufwendungen aus der Altersvorsorge 
in Höhe von T€ So berücksichtigt. 
Insgesamt soll die beka die Aktivitäten ihrer Gesellschafter im Einkauf, im eProcurement, 
im Verlag sowie bei Tagungen und Seminaren unterstützen- immer mit dem Ziel, den öf­
fentlichen Personennahverkehr zu fördern! 
Köln, 21. März 2017 
Dr. Robert Coenen, Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Beratungsgesellschaft für  
Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 
 
Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 
Leipzig 
Lagebericht 
für das Geschäftsjahr 2016 
1 Grundlagen des Unternehmens 
Anlage 4 
Seite 1 
Die Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung mbH Leipzig (bbvl) wurde 1993 gegründet. 
Hauptaufgabe ist die Unterstützung der Stadt Leipzig bei der Steuerung der unmittelbaren und we­
sentlichen mittelbaren Beteiligungen durch ein effektives Beteiligungsmanagement. Die Basis dafür 
bildet der "Grundvertrag über Leistungen der Beteiligungsverwaltung", welcher im Jahr 1995 mit der 
Stadt Leipzig abgeschlossen wurde. Durch den Grundvertrag wird etwa die Hälfte des Umsatzes des 
Unternehmens generiert. Darüber hinaus ist die Gesellschaft im Rahmen von Einzelprojekten in der 
Beratung vor allem der Stadt Leipzig und ihrer Beteiligungsunternehmen tätig. Die Beratungstätigkeit 
stellt die zweite Säule des Geschäftsmodells der Gesellschaft dar. Veränderungen zum Vorjahr erga­
ben sich diesbezüglich nicht. 
Auf Basis des Geschäftsmodells besteht die strategische Zielstellung der Gesellschaft zum einen in der 
Durchführung des Beteiligungsmanagements für die Stadt Leipzig und der dauerhaften Sicherstellung 
der Erfüllung des Gesellschaftszwecks. Zum anderen steht die Erbringung hochwertiger Beratungsleis­
tungen für die Stadtverwaltung der Stadt Leipzig und deren Beteiligungsunternehmen auf Basis der 
uns eigenen Kernkompetenzen im Focus, wobei die lnhouse-Kriterien zur Beibehaltung des Status 
"interner Berater" zu erfüllen sind. Ferner besteht das Ziel eines Ergebnisbeitrags zur Absicherung der 
Gewinnerwartungen der Stadt Leipzig. 
2 Wirtschaftsbericht 
Die gesamtwirtschaftlichen und branchenbezogenen Rahmenbedingungen haben sich im Vergleich 
zum Vorjahr im Wesentlichen nicht verändert. Der Umsatz aus dem Grundvertrag mit der Stadt 
Leipzig stellt bereits zu Beginn des Jahres eine wichtige Basis für den wirtschaftlichen Erfolg dar. ln 
Bezug auf den Projektumsatz außerhalb des Grundvertrags ist zu berücksichtigen, dass der geplante 
Umsatz zu Beginn des Jahres nur zu einem mehr oder weniger geringen Teil durch Aufträge untersetzt 
ist und noch akquiriert werden muss. Entsprechend entwickelte sich auch das Jahr 2016. Zu Beginn 
des Jahres 2016 galt es, neben der Leistungserbringung im Grundvertrag alle Anstrengungen in die 
Akquisition von Projektaufträgen zu investieren. Im zweiten Halbjahr des Jahres dagegen konnte 
durchaus eine gute Auftragslage verzeichnet werden, die sodann auf Basis der zeitlichen Ressourcen 
und vorhandenen Kapazitäten abzuarbeiten war, auch wenn die planerische Zielstellung des Jahres in 
Bezug auf den Umsatz nicht ganz erreicht werden konnte. 
2.1 Ertragslage 
Anlage 4 
Seite 2 
Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2016 einen Jahresüberschuss in Höhe von 191 T€ erzielt und 
liegt damit über dem Niveau des Vorjahres (124 T€). Darüber hinaus konnte der Planwert von 123 T€ 
erneut erreicht werden. 
Umsatzerlöse wurden in Höhe von 2.510 T€ (VJ: 2.545 T€) realisiert. Dieser Gesamtumsatz setzt sich 
aus dem Umsatz aus Leistungen des Grundvertrages in Höhe von unverändert 1.329 T€ (VJ: 1.329 T€) 
und aus den Leistungen der Projektarbeit in Höhe von 1.181 T€ (VJ: 1.216 T€) zusammen. 
Der Jahresumsatz liegt damit in Summe sowie in Bezug auf die Leistungen der Projektarbeit unter dem 
Vorjahres- und dem Planwert (- 33 T€ bzw. -1,3 % gegenüber Vorjahr; - 90 T€ bzw. -3,5 %gegenüber 
Plan). 
Die umsatzwirksamen Leistungen Dritter im Rahmen des Projektgeschäftes (im Wesentlichen juristi­
sche und steuerliche Beratungsleistungen sowie Personalberatung) stehen zum Jahresende mit 197 T€ 
zu Buche, geplant waren 225 T€ (-28 T€ bzw. -12,3 %}. Das bedeutet, dass dem Umsatz einerseits auch 
entsprechend geringere Materialaufwendungen (bezogene Leistungen) gegenüberstehen. Anderer­
seits konnte die Gesellschaft den Umsatz aus dem Projektgeschäft nach Bereinigung des Umsatzbe­
standteils durch Drittleistungen im Umfang von 62 T€ nicht planmäßig generieren (Eigenumsatz). 
Die sonstigen betrieblichen Erträge betragen im Jahr 2016 80 T€ (VJ: 100 T€, Plan: 43 T€) und ergeben 
sich vor allem aus den Erstattungsleistungen nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz für Krankheit 
und Mutterschutz sowie durch die Auflösung von Rückstellungen. Beide Positionen sind vor allem 
auch Ursache für die überplanmäßige Entwicklung. 
Die größte Aufwandsposition der Gesellschaft stellen die Personalaufwendungen dar (rund 69 %). 
Personalaufwendungen fielen im Jahr 2016 in Höhe von 1.640 T€ an (VJ: 1.813 T€). Damit liegen die 
Personalaufwendungen im Umfang von 173 T€ unter dem Vorjahreswert und von 116 T€ unter dem 
Planwert. 
Die Reduzierung zum Vorjahr liegt vor allem in der geringeren Beschäftigtenzahl im Jahr 2016 begrün­
det. Im Jahr 2015 waren durchschnittlich 29 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beschäftigt, im Jahr 
2016 waren es durchschnittlich 26 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Ferner erfolgten Neueinsteilun­
gen aufgrund der Position (z. B. Juniorberaterin bzw. Juniorberater) zum Teil auf einem niedrigeren 
Gehaltsniveau. Die Abweichung zur Planung resultiert vornehmlich daraus, dass die Neueinsteilungen 
zu einem späteren Zeitpunkt erfolgten, als bei der Kostenkalkulation angenommen wurde, was sich 
letztlich auch in dem zum Plan durchschnittlich geringeren Personalbestand zeigt (-2,31 Vollzeitäqui­
valente). 
Sonstige betriebliche Aufwendungen fielen in Höhe von 391 T€ an und liegen damit unter dem Vor­
jahreswert von 415 T€ (-24 T€) sowie unter dem geplanten Wert von 413 T€ (-22 T€). Die Minderauf­
wendungen gegenüber dem Plan ergaben sich aus der Summation der Abweichungen in unterschied­
lichen Positionen wie z. B. Raum- und Reisekosten, Instandhaltungskosten sowie Kosten für Büro- und 
Werbebedarfe. 
2.1.1 Grundvertrag 
Anlage 4 
Seite 3 
Der Auftrag mit dem größten Volumen für die bbvl ist der "Grundvertrag über Leistungen der Beteili­
gungsverwaltung". Auf Basis dessen unterstützt die bbvl die Stadt Leipzig bei der Wahrnehmung ihrer 
Steuerungsfunktion bezüglich ihrer Unternehmen und Beteiligungen. 
Aufgrund der Komplexität des Leistungsspektrums der bbvl auf Basis des Grundvertrages wird dieses 
einmal jährlich in Form eines Arbeitsprogrammes konkretisiert und mit der Auftraggeberin abge­
stimmt. Diese sogenannte Grundvertragsvorlage bildet eine in den Details festgelegte Grundlage der 
bbvl für das Beteiligungsmanagement des jeweiligen Wirtschaftsjahres. Im Verlauf eines jeden Jahres 
können zusätzlich zu den abgestimmten Themen besondere Beratungsbedarfe der Verwaltungsspitze 
entstehen. 
Im Jahr 2016 übernahm die bbvl im Rahmen des Grundvertrages Aufgaben hinsichtlich von 49 (VJ: 49) 
privatrechtliehen Gesellschaften, Eigenbetrieben und Zweckverbänden der 1. Beteiligungsebene, von 
44 (VJ: 44) Unternehmen auf der 2. sowie 52 (VJ: 52) Unternehmen auf der 3., 4. und 5. Beteiligungs­
ebene. Darüber hinaus erbrachte sie Leistungen hinsichtlich 13 (VJ: 14) weiterer Organisationsformen. 
Das Honorar für den Grundvertrag betrug im Berichtsjahr unverändert 1.329 T€. 
Das Leistungsspektrum des Grundvertrages bezieht sich zu einem großen Teil auf jährlich wiederkeh­
rende Standardleistungen, die im Wesentlichen folgende Themenfelder umfassen: 
Beteiligungscontrolling (vor allem die Erstellung von Managernentreporten als Ergebnis der Aus-
. wertung unterjähriger Controllingdaten der Unternehmen - im Jahr 2016 wurden insgesamt 126 
Managernentreporte (VJ: 126) sowie jeweils 17 Plan- und Jahresabschlussreporte erstellt (VJ: 17 
Plan- und 25 Jahresabschlussreporte). 
Mandatsbetreuung (im Jahr 2016 wurden durch die bbvl184 Mandatsbetreuungen bzw. Sitzungs­
vorbereitungen von Aufsichtsgremien (VJ: 187) vorbereitet), 
Geschäftsführerangelegenheiten, 
Beteiligungsverwaltung, 
Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig (im Jahr 2016 wurde durch die bbvl der 
nunmehr 23. Beteiligungsbericht erstellt). 
Das Jahr 2016 war hinsichtlich der Leistungen der bbvl im Grundvertrag neben den bereits benannten 
Standardleistungen unter anderem durch folgende Schwerpunkte gekennzeichnet: 
Mandatsträgerschulungen (Durchführung von insgesamt sechs Veranstaltungen in drei Schu­
lungsmodulen für städtisch entsandte Aufsichtsratsmitglieder), 
Auswertung der Corporate Governance Berichte aller Gesellschaften im Rahmen der Umsetzung 
des Leipziger Corporate Governance Kodex (LCGK), 
Überprüfung von Controllingprozessen in ausgewählten Beteiligungsunternehmen, 
Vergütungsleitlinie für Aufsichtsräte, 
Anlage 4 
Seite 4 
Weiterführend erfolgte eine Unterstützung bei der Erstellung einer neuen Steuerungsvorlage für 
die Eigenbetriebe der Stadt Leipzig, 
Unterstützung in Bezug auf die Anpassungen verschiedener ausgewählter Gesellschaftsverträge, 
EU-rechtliche Aspekte des Beteiligungsportfolios der Stadt Leipzig, 
2.1.2 Projektgeschäft 
Im Jahr 2016 hat die bbvl neben dem Grundvertrag Umsatzerlöse aus einzelvertraglicher Projektarbeit 
in Höhe von 1.181 T€ (VJ: 1.216 T€) erzielt. ln diesem Zusammenhang wurden 68 (VJ: 70) Projekte 
bearbeitet. Als Auftraggeber fungierten die Stadt Leipzig, Beteiligungsunternehmen der Stadt Leipzig 
sowie in geringem Umfang Dritte außerhalb Leipzigs (ausschließlich Kommunen oder öffentliche Un­
ternehmen). 
Schwerpunkte der Projektarbeit waren Themen, die entweder eng mit der Kernkompetenz der bbvl 
als Beteiligungsmanager verbunden waren oder an der vertieften Kenntnis kommunaler Verwaltungs­
und Unternehmensstrukturen ansetzten. Beispielhaft sei hierzu auf folgende Projekte verwiesen: 
Einführung der bbvi-Software für das Beteiligungsmanagement im Staatsministerium für Finanzen 
des Freistaates Sachsen, 
• Analyse der Prozesse und Strukturen in der Buchführung des Eigenbetriebes Musikschule Leipzig 
"Johann Sebastian Bach" und Ableitung von Optimierungsmöglichkeiten, 
• Unterstützung der Stadt Leipzig im Zusammenhang mit der aus dem Steueränderungsgesetz 2015 
resultierenden Änderung bei der Besteuerung juristischer Personen des öffentlichen Rechts insbe­
sondere mit Blick auf die Prüfung von Änderungsbedarfen von Verträgen und Leistungen und 
diesbezüglichen Umsetzungen, 
Unterstützung bei der Suche nach einer Geschäftsführerin für die Leipziger Wohnungs- und Bau­
gesellschaft. 
2.2 Personal 
Die bbvl wird durch den alleinigen Geschäftsführer Andre Tegtmeier vertreten. Prokuristen der Gesell­
schaft sind Annett Hübner, lna Winter und Andreas Goldmann. 
Inklusive dem Geschäftsführer waren im Jahr 2016 durchschnittlich 26,25 Mitarbeiterinnen und Mit­
arbeiter im Unternehmen beschäftigt (VJ: 29,00, Plan: 28,00). Unter Berücksichtigung von Mitarbeite­
rinnen mit Teilzeitbeschäftigung und sich in Elternzeit befindenden Beraterinnen waren insgesamt 
durchschnittlich 23,29 (VJ: 25,60, Plan: 25,60) Vollzeitäquivalente im Unternehmen tätig. 
Zum Stichtag 31. Dezember 2016 waren einschließlich dem Geschäftsführer 26 Mitarbeiterinnen und 
Mitarbeiter beschäftigt (31.12.2015: 29), davon 16 Frauen (62 %, VJ: 66 %). 
2.3 Finanzlage 
Anlage 4 
Seite 5 
Die Liquidität des Unternehmens war im Geschäftsjahr durch Zuflüsse aus den Beratungsverträgen 
einschließlich Grundvertrag mit der Stadt Leipzig sowie durch den Bestand an kurzfristigen Bankbe­
ständen durchgehend gesichert. 
2.4 Vermögenslage 
Im Geschäftsjahr 2016 wurden Investitionen in Höhe von 31 T€ (VJ: 20 T€) vorrangig in Hardware und 
Präsentationstechnik getätigt. 
Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31.12.2016 unverändert zum Vorjahr 255.700 €. Ebenfalls unver­
ändert zum Vorjahr beträgt die Kapitalrücklage zum Bilan-zstichtag 680.028,79 €. 
Die Gewinnrücklage wird sich um 9.304,30 € auf 139.927,83 € reduzieren (VJ: 149.232,13 €). Hinter­
grund ist die Vorgabe der Gesellschafterin Stadt Leipzig, im Jahr 2017 insgesamt 200.000 € an den 
Haushalt der Stadt auszuschütten. Der über dem erzielten Jahresergebnis in Höhe von 190.695,70 € 
liegende Wert muss sodann der Gewinnrücklage entnommen werden. 
Im Jahr 2016 wurden Ausschüttungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig in Höhe von 124.448,40 € 
vorgenommen. 
2.5 Finanzielle und nicht finanzielle Leistungsindikatoren 
2.5.1 Finanzielle Leistungsindikatoren 
Im Geschäftsjahr 2016 ergab sich eine eigene Wertschöpfung (aus Umsatzerlösen zuzüglich Bestands­
veränderungen abzüglich Fremdleistung) in Höhe von 2.289 T€ (VJ: 2.370 T€, -3,4 %). Die Eigenkapital­
rentabilität betrug im Jahr 2016 14,9 % (VJ: 10,3 %, +4,7 %). 
2.5.2 Nicht finanzielle Leistungsindikatoren 
Branchenbedingt ist für die Erreichung der qualitativen und quantitativen Ziele der bbvl die Bedeu­
tung des beschäftigten Personals hervorzuheben. Insofern stand auch im Jahr 2016 die Gewinnung 
und Bindung qualifizierter Arbeitskräfte im Focus. Generell strebt die bbvl an, Mitarbeiterinnen und 
Mitarbeiter langfristig im Unternehmen zu halten und die Fluktuation möglichst gering zu halten, da­
mit sich die Investitionen in den spezifischen Know-how-Aufbau für die bbvllohnen. Um dies zu errei­
chen, besteht generell das Ziel, attraktive Arbeitsbedingungen anzubieten. Ferner wurden die Mitar­
beiterinnen und Mitarbeiter entsprechend der Bedarfe der bbvl und der individuellen Talente - auch 
unter Nutzung externer Schulungsangebote- auch im Jahr 2016 gezielt fortgebildet. 
Die bbvl konzentrierte sich auch im Jahr 2016 auf öffentliche Kunden, das heißt auf den Bereich der 
· Gebietskörperschaften und der öffentlichen Wirtschaft, denn die Tätigkeit für diesen Kundenkreis ist 
der zentrale Wettbewerbsvorteil für die bbvl und ermöglicht uns die Fokussierung auf die damit ver­
bundenen Themenstellungen und den von uns angestrebten Wissenstransfer zwischen unseren Kun­
dengruppen. 
Zusammenfassend stellt sich die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage der Gesellschaft sehr positiv 
dar. 
3 Prognosebericht 
Anlage 4 
Seite 6 
Basis der folgenden Ausführungen bildet der vom Aufsichtsrat der bbvl am 02.12.2016 beschlossene 
Wirtschaftsplan für das Jahr 2017. Für das Wirtschaftsjahr 2017 verfolgt die bbvl das Ziel, einen Ge­
samtumsatz in Höhe von 2.430 T€ zu erreichen. Damit liegt das Ziel um 170 T€ unter dem Planwert für 
2016. Das Umsatzziel der bbvl unterteilt sich dabei weiterhin in 
• Grundvertragsumsatz (Steuerungsunterstützung für die Stadt Leipzig) und 
Projektumsatz (Umsatz aus der kommunalen Unternehmensberatung). 
Die bbvl verfügt 2017 - analog dem Wirtschaftsjahr 2016 und gemäß der beschlossenen Wirtschafts­
planung- über ein Grundvertragsbudget in Höhe von 1,329 Mio. €. Auch für 2017 hat die bbvl eine 
Grundvertragsvorlage parallel zur Wirtschaftsplanung erarbeitet, mit der das Leistungsspektrum ge­
mäß Grundvertrag näher spezifiziert wird. 
Im Projektbereich strebt die bbvl für 2017 einen Projektumsatz in Höhe von 1.101 T€ an, 170 T€ weni­
ger im Vergleich zum Vorjahresplan. 
Die Reduzierung hat zwei Ursachen. Zum einen wurde der Umsatzbestandteil für die erfolgsneutrale 
Weiterberechnung von Leistungen Dritter in Anlehnung an die erzielten Vorjahreswerte um 50 T€ 
reduziert. Planabweichungen beim Gesamtumsatz waren teilweise auf höhere oder niedrigere um­
satzwirksame Leistungen Dritter zurückzuführen. 
Zum anderen wird für 2017 von einem geringeren Eigenumsatz im Projektgeschäft ausgegangen. Hin­
tergrund ist, dass im Rahmen der Planerstellung 2017 absehbar war, dass für das laufende Jahr 2016 
der Ansatz für den Eigenumsatz im Projektgeschäft (ohne bezogene Drittleistungen) unterschritten 
werden wird und in dem Zusammenhang das Ziel bestand, für 2017 einen realistischen Ansatz zu pla­
nen. Grundlage dafür bildete ferner die Planung der gesamten Kapazitäten. 
Die Projekte der bbvl sollen wie in der Vergangenheit vorrangig mit der Stadt Leipzig und ihren Betei­
ligungsunternehmen umgesetzt werden. Im begrenzten Umfang wird die bbvl aber auch für externe 
Auftraggeber tätig, vor allem für andere Kommunen und öffentliche Unternehmen in den umliegen­
den Bundesländern. ln einzelnen Projekten werden Leistungen Dritter an die Kunden weiterverrech­
net. Die Planung berücksichtigt für diese Weiterverrechnung einen Umsatzbestandteil in Höhe von 
175 T€ (VJ: 225 T€). 
Der Personalaufwand wird für das Jahr 2017 in Höhe von 1.670 T€ geplant und liegt damit über dem 
erwarteten Wert für 2016 (+29 T€). Grund für die Steigerung der Personalaufwendungen im Vergleich 
zu 2016 ist, dass für 2017 davon ausgegangen wird, dass zwei Mitarbeiterinnen ihre Tätigkeit nach 
erfolgter Elternzeit wieder aufnehmen. Demnach wird für das Planjahr 2017 von durchschnittlich 26,5 
Beschäftigten ausgegangen. Die Anzahl der Vollzeitkräfte wird bei durchschnittlich rund zehn Teilzeit­
beschäftigten im Jahresdurchschnitt mit 23,68 geplant. Zum Ende des Jahres 2017 sollen 27 Personen 
bei der bbvl beschäftigt sein. 
ln den Folgejahren werden moderate Steigerungen der Personalkosten bei einer leichten Erhöhung 
der Anzahl an Beschäftigten in Korrelation mit dem geplanten Umsatzziel angenommen. 
Für das Planjahr 2017 wird ein Jahresüberschuss nach Steuern in einer Höhe von 114 T€ geplant. Die 
geplanten Ergebnisziele konnten in den vergangenen Jahren regelmäßig erreicht werden. 
Anlage 4 
Seite 7 
Investitionen sind im Jahr 2017 im Gesamtumfang von 68 T€ geplant; der Schwerpunkt der Investiti­
onstätigkeit liegt neben dem Hard- und Softwarebereich in der Anschaffung einer neuen Projektma­
nagementsoftware. 
Die aktuelle Mehrjahresplanung geht davon aus, dass der Gesamtumsatz wieder das Volumen der 
Vorjahreswerte von 2.600 T€ erreicht. Von Steigerungen darüber hinaus wird aufgrund der begrenz­
ten Wachstumsmöglichkeiten nicht ausgegangen. 
4 Chancen- und Risikobericht 
Wesentlicher Schwerpunkt der Tätigkeit der bbvl ist weiterhin die Begleitung der Stadt Leipzig in ih­
rem Agieren als Eigentümerin von öffentlichen Unternehmen. Die Hauptaufgabe der bbvl besteht 
darin, ein effektives Beteiligungsmanagement für die Stadt zu gewährleis~en. 
Chancen für die Unternehmerische Entwicklung sieht die bbvl darüber hinaus insbesondere in der 
Vermarktung ihrer Kernkompetenzen im öffentlichen Sektor. Anknüpfungspunkte bilden dabei die 
konkreten Problemlagen der Kommunen bzw. der öffentlichen Unternehmen. 
Basierend auf den Kernkompetenzen der bbvl und dem zu erwarteten Beratungsbedarf bei bestehen­
den und potenziellen Kunden werden Strategien für ausgewählte Produkte und Projekte in Hinblick 
auf bestimmte Kunden bzw. Kundengruppen entwickelt und mit Verantwortlichkeiten unterlegt. Das 
Spektrum der Beratungsleistungen der bbvl reicht vom IT-gestützten Beteiligungsmanagement über 
Strategie- und Managementberatung, Interne Revision und Verwaltungsmodernisierung bis zur Orga­
nisations- und Personalberatung. 
Risiken für die künftige Entwicklung der Gesellschaft über die üblicherweise mit unternehmerischer 
Tätigkeit verbundenen Risiken hinaus bestehen nicht. Gleiches gilt für bestandsgefährdende Risiken. 
Etwaige Risiken, die typischerweise mit den Geschäftsvorfällen eines Beratungsunternehmens einher­
gehen, sind beherrschbar. 
Von besonderer Bedeutung ist der Erhalt des Status "lnhouse-Berater" bezogen auf das Projektge­
schäft mit der Stadt Leipzig. ln diesen Zusammenhängen strebt die bbvl an, weiterhin durch eine hohe 
Qualität der vertraglich vereinbarten Beratungsleistungen zu überzeugen. 
5 Internes Kontrollsystem und Risikomanagementsystem 
Ein monatliches Berichtswesen sichert die frühzeitige Erkennung von Entwicklungen, welche den 
Fortbestand der Gesellschaft gefährden könnten. Es erfolgt eine Berichterstattung an die Geschäftslei­
tung über die wirtschaftliche Situation der Gesellschaft, den Auftragsbestand und eine Auswertung 
der Leistungen sowohl projekt-als auch mitarbeiterbezogen. 
Die bbvl hat Regelungen getroffen, die zur Erkennung, Quantifizierung, Kommunikation, Steuerung 
und Kontrolle von Risiken zu beachten sind und diese in einem Risikomanagementhandbuch niederge­
legt. Die bbvl erfasst und bewertet regelmäßig die für die Entwicklung der Gesellschaft wesentlichen 
Risiken. Ebenso wurden Maßnahmen definiert, die es der bbvl ermöglichen sollen, potenzielle Risiken 
frühzeitig erkennen und steuern zu können. Der für das. Geschäftsjahr 2016 erarbeitete Risikobericht 
liegt vor. Der Aufsichtsrat der Gesellschaft wird einmal jährlich über die identifizierten Risiken sowie 
deren Steuerung und Kontrolle informiert. 
Anlage 4 
Seite 8 
Als Beteiligungsmanager der Stadt Leipzig und kommunales Beratungsunternehmen verfügt die bbvl 
bereits seit längerem über unterschiedliche Regelungen, welche ein rechtmäßiges und in allen Formen 
korrektes Arbeiten der Gesellschaft und ihrer Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter gewährleisten sollen. 
Diese wurden in der Compliance-Regelung zusammengefasst (neue Fassung vom 01.07.2016}. ln die­
ser Compliance-Regelung werden - aufbauend auf den bestehenden gesetzlichen Vorgaben, den Or­
ganisationsverfügungen und sonstigen internen Regeln - die Grundsätze gebündelt, die für ein klares, 
eindeutiges und regelkonformes Handeln im Geschäftsalltag unbedingt zu beachten sind. 
Der Aufsichtsrat der Gesellschaft wird regelmäßig im Rahmen der Aufsichtsratssitzungen über die 
wirtschaftliche Lage der bbvl informiert. Ferner erfolgen mindestens einmal jährlich Informationen zu 
den Risiken der Gesellschaft, über die Compliance sowie Sponsoringaktivitäten. 
Leipzig, den 28. Februar 2017 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Berufsbildungswerk Leipzig für  
Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 
 
   Anlage 4 
 Blatt 1 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Berufsbildungswerk Leipzig für 
Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH, 
Leipzig 
 
 
 
 
Lagebericht 2016 
 
 
 
 
  
Anlage 4 
Blatt 2 
 
 
Inhaltsverzeichnis 
 
A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft 3 
I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 3 
II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 4  
III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2016 4 
1. Berufsbildungswerk  4 
2. Kindertagesstätten 7 
3. Jugend- und Erziehungshilfeverbund 9 
4. Zentralbereich (Projekte) 11 
5. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 13 
B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 14 
I. Ertragslage 14 
1. Umsatzentwicklung 14 
2. Personal 14 
3. Ergebnisentwicklung 14 
II. Vermögens- und Finanzlage 15 
1. Investitionen und deren Finanzierung 15 
2. Vermögens- und Kapitalstruktur 15 
3. Finanzlage und Liquidität 16 
C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 17
 
 
D. Prognosebericht 18 
1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 18 
2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 19  
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 20 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 20 
  
   Anlage 4 
 Blatt 3 
  
 
A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft 
 
I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 
 
Die 1991 gegründete Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 
(BBWL) betätigt sich in mehreren Geschäftsfeldern i n den Bereichen Bildung und Beschäfti-
gung sowie Vermittlung und Inklusion für Menschen m it unterschiedlichem Unterstützungs-
bedarf. 
 
Die Gesellschaft wird zu gleichen Anteilen von folgenden Gesellschaftern getragen: 
 
- Diakonisches Werk Innere Mission Leipzig e. V. 
- Paulinenpflege Winnenden e. V. 
- Stadt Leipzig 
 
Ein von den Gesellschaftern besetzter Aufsichtsrat fungiert als Kontroll- und Überwachungs-
organ. 
 
Die Gesellschaft gliedert sich in folgende Bereiche: 
- Berufsbildungswerk 
o Berufsbildende Schule 
o Ausbildung 
o Wohnen und Freizeit 
o Diagnostik- und Beratungszentrum 
- Kindertagesstätten 
- Jugend- und Erziehungshilfeverbund 
- Zentralbereich. 
 
Die Gesellschaft ist darüber hinaus zu 100 % an folgenden Tochtergesellschaften beteiligt: 
 
- Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) – Werkstatt für Menschen mit Behinderung 
- Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH  (DUd) – Integrationsunter-
nehmen 
- L 2 agentur für taten GmbH (L 2) – Arbeitsvermittl ung und Personaldienstleistungen. 
  
Anlage 4 
Blatt 4 
 
 
II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische R ahmenbedingungen 
 
Die Arbeit der BBWL ist abhängig von den sozialpoli tischen Entwicklungen in Deutschland 
sowie der Entscheidungen der Leistungsträger. Einer seits bestehen im Sozialgesetzbuch 
(SGB) der Bundesrepublik Deutschland verankerte Rec htsansprüche auf Förderung und 
Unterstützung zur gesellschaftlichen Teilhabe von M enschen mit Behinderung, andererseits 
wird die Summe der dazu aufgewendeten Mittel von de r aktuellen Kassenlage von Bund, 
Ländern und Kommunen bestimmt. In den letzten Jahre n ist fortlaufend vor allem in den 
Kostensatzverhandlungen die Tendenz zur Deckelung o der sogar Reduzierung der Ausga-
ben festzustellen. An anderen Stellen stehen zusätz lich Projektmittel zur Verfügung, die 
aber, wenn die Projektausschreibung gewonnen werden  konnte, einen zunehmend steigen-
den administrativen Aufwand erfordern. Dazu kommt, dass diese Mittel nur projektbezogen, 
somit nicht nachhaltig, zur Verfügung stehen und nu r zeitlich begrenzt ergänzend zur Finan-
zierung von Aufgaben einsetzbar sind. 
 
Die Situation auf dem Bildungsmarkt bleibt auch 201 6/2017 ambivalent. Im Hinblick auf die 
Leistungsträger dominieren vielerorts wirtschaftlic he Prämissen die sozialen Überlegungen, 
wodurch eine nachhaltige und erfolgreiche Arbeit zunehmend erschwert wird.  
 
 
III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2016 
 
1. Berufsbildungswerk  
 
Das Berufsbildungswerk (BBW) als Leistungserbringer  der beruflichen Rehabilitation für 
Menschen mit einer Hör-, Sprach- und/oder Lernbehin derung hat, wie in den vergangenen 
Jahren, sowohl Teilnehmende in der Berufsausbildung , als auch in der Berufsvorbereitung 
gefördert. Neben den preisverhandelten Maßnahmen am  BBW (Eignungsabklä-
rung/Arbeitserprobung, Leipziger Modell, Berufsvorb etreitende Bildungsmaßnahme, Reha-
Vorbereitungslehrgang, Erstausbildung in 28 Berufen , Weiterbildungsmodule) wurden 7 
Teilnehmende über das Persönliche Budget betreut. Diese Teilnehmenden absolvierten bzw. 
absolvieren ihre Ausbildung in einer Firma auf dem freien Arbeitsmarkt und erhalten von 
Mitarbeitern des BBW zusätzliche Förderung. 
  
   Anlage 4 
 Blatt 5 
  
 
Die Belegungstage im BBW Leipzig haben sich in den letzten sechs Jahren wie folgt entwi-
ckelt: 
 
 
Das BBW Leipzig hat sich mit den sechs anderen Berufsbildungswerken, die hörgeschädigte 
Menschen fördern, zu einer Qualitätsgemeinschaft zu sammengeschlossen. Es wurde eine 
gemeinsame Liste mit Qualitätsstandards entwickelt (z.B. Qualifikation der Mitarbeiter, 
Kommunikations- und Informationsstandards, Vernetzung). Die Erreichung dieser Standards 
wurde im vergangenen Jahr durch Selbstevaluation überprüft. Es zeigte sich, dass das BBW 
Leipzig in dieser Hinsicht gut aufgestellt ist, abe r auch noch deutliches Verbesserungspoten-
zial besitzt. Ziel ist es, sich in den nächsten Jah ren weiterzuentwickeln und unsere Förder-
schwerpunkte Hören und Sprache deutlicher herauszustellen. 
 
Für die Fachbereiche 1-4 und 6 der Arbeitsförderung  nach dem SGB III wurde das BBW 
entsprechend den Vorgaben der AZAV (Akkreditierungs- und Zulassungsverordnung Arbeits-
förderung) zertifiziert. 
 
Nachdem im Jahr 2015 zwischen der Bundesagentur für  Arbeit und der Bundesarbeitsge-
meinschaft der Berufsbildungswerke als unserer Inte ressenvertretung der neue Rahmenver-
trag über die Leistungen ausgehandelt und unterzeic hnet wurde, wurde das Qualitäts- und 
Leistungshandbuch des BBW neu erstellt und Ende des  Jahres dem Regionalen Einkaufs-
zentrum in Nürnberg zur Prüfung übersandt. Neben de r Beschreibung unserer Leistungen 
entsprechend den allgemeinen Anforderungen liegt de r Schwerpunkt auf der Beschreibung 
344.377
323.620 306.605
288.561 269.624 268.455 274.677
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
400.000
2011 2012 2013 2014 2015 2016 Plan 2017
Anlage 4 
Blatt 6 
 
 
der Angebote speziell für hör- und/oder sprachgesch ädigte Teilnehmende. Damit wurde ein 
Prozess der Überarbeitung unserer Förderangebote in  Gang gesetzt, der das BBW über die 
nächsten Jahre begleiten und noch stärker als Spezialeinrichtung charakterisieren wird. 
 
Neu wurden 2016 zwischen der Bundesagentur für Arbe it und der Bundesarbeitsgemein-
schaft der Berufsbildungswerke Kennzahlen und Quote n verhandelt und beschlossen, die 
jedes BBW zur Dokumentation seiner Prozess-, Strukt ur- und Ergebnisqualität liefern muss. 
Dies sind im Einzelnen: Eingliederungs- und Verbleibsquote in den allgemeinen Arbeitsmarkt 
(innerhalb von 6 und 12 Monaten), Quoten der verzah nten Ausbildung (VamB), Abbruch- 
und Übergangsquote, Prüfungserfolge und -ergebnisse , Quote der ICF (International Classi-
fication of Functioning, Disability and Health) -basierten Teilhabeplanung, Zufriedenheitsquo-
te der Leistungsnutzenden, Quote der betriebsnahen Ausbildungen, Fortbildungsquote der 
Mitarbeitenden, Zufriedenheitsquote zur Vernetzung mit der Wirtschaft. 
 
Erste Ergebnisse der Auswertung zeigen, dass von de n Auszubildenden, die im Jahr 2016 
ihre Ausbildung regulär beendet haben bzw. beendet hätten, nach 6 Monaten 45,2 % eine 
versicherungspflichtige Tätigkeit aufgenommen haben . Einen erfolgreichen Ausbildungsab-
schluss schafften im ersten Anlauf 89,3 % der Teilnehmenden. 
 
Im Diagnostik- und Beratungszentrum wurde im vergan genen Jahr der Aufbau des medizini-
schen Fachdienstes vorangetrieben. Als großes Hemmn is erwies sich die Tatsache, dass 
von den geplanten zwei Teilzeitstellen eine Stelle erst im Juni besetzt werden konnte und 
sich keine Bewerber für die noch vakante Stelle finden lassen. Angebahnt wurde stattdessen 
eine Kooperation mit der Sektion für Phoniatrie und  Audiometrie des Universitätsklinikums 
Leipzig. Eine Zusammenarbeit mit dieser Fachstelle wird auch unsere Kompetenzen hin-
sichtlich des Förderschwerpunktes Hören bzw. Sprache stärken. 
 
Als schulische Bildungsangebote bietet das BBW ein Berufsvorbereitungsjahr für Schüler mit 
dem Förderschwerpunkt Hören und Sprache bzw. Lernen . Daneben wurden im Jahr 2016 
Vorbereitungsklassen mit berufspraktischen Aspekten  für Schüler mit Fluchterfahrung, die 
einen Förderbedarf in der deutschen Sprache haben, eröffnet. 
 
Nachdem sich das BBW im Jahr 2015 erfolgreich mit s einem Standort Berlin auf eine Aus-
schreibung der begleiteten betrieblichen Ausbildung  beworben hat, wurde 2016 die erste 
Option gezogen und es konnten über diese Maßnahme w eitere 11 Teilnehmende begleitet 
   Anlage 4 
 Blatt 7 
  
 
werden. Diese haben ebenfalls ihren Ausbildungsvertrag mir einer Firma abgeschlossen und 
erhalten zusätzliche Förderung durch Mitarbeiter in unserer Beratungsstelle. 
 
Während der Standort Berlin durch die erfolgreiche Beteiligung an Ausschreibungen gestärkt 
werden konnte (Ende des Jahres wurde die zweite Opt ion unterzeichnet, sodass im Jahr 
2017 in der begleiteten betrieblichen Ausbildung erneut ein 1. Ausbildungsjahr starten kann), 
gelang dies mit dem Standort Hannover nicht. Dieser  Standort wurde im August geschlos-
sen. 
 
Ein weiterer Schwerpunkt ist die Vertiefung der Zus ammenarbeit mit dem Kompetenz-
zentrum Vermittlung und Integration  der BBWL gewesen, um die Teilnehmenden frühzeitig 
an den allgemeinen Arbeitsmarkt heranzuführen. Durc h die Nutzung der Ressourcen aus 
dem Unternehmensverbund und die Vernetzung auf dem Arbeitsmarkt erhalten die Teilneh-
menden Informationen und Kompetenzen, die ihre Vermittlungsmöglichkeiten stärken. 
 
Im Januar 2016 wurde im Fachausschuss BBW der Aktio nsplan Inklusion beschlossen. Vo-
rangegangen war eine mehrmonatige Erarbeitung auf v erschiedenen Ebenen. Großer Wert 
wurde auf die Beteiligung von Teilnehmenden und Mit arbeitern gelegt. Auch externe Exper-
ten waren an der Erarbeitung beteiligt. In drei Han dlungsfeldern – Beteiligung, Information 
und Kommunikation, Rahmenbedingungen – werden im Ak tionsplan Ziele benannt, die in 
den nächsten Jahren erreicht werden sollen. Der Aktionsplan wurde zur besseren Lesbarkeit 
textoptimiert und auch in die Gebärdensprache übers etzt. Mitarbeiter aller 4 Bereiche haben 
begonnen, Maßnahmen zur Erreichung der Ziele zu kon zipieren und umzusetzen. Beispiel-
haft soll hier der Bereich Wohnen und Freizeit bena nnt werden. Hier wurde begonnen, Frei-
zeitangebote des BBW auch für nicht behinderte Mens chen zu öffnen, so dass behinderte 
und nicht behinderte Menschen einander begegnen kön nen. Außerdem wurde die Vernet-
zung in Leipzig weiterentwickelt. Es fanden beispie lsweise Gespräche mit dem Behinderten-
sportverband Leipzig oder mit dem Behinderten-Fanbe auftragten des Fußballbundesligisten 
RB Leipzig statt, um über gemeinsame Aktivitäten zu beraten. 
 
2. Kindertagesstätten 
 
Im Geschäftsbereich BBW-Kita wurden in 14 BBW-Kinde rtagesstätten in der Stadt Leipzig 
und im Landkreis sowie in der Kindertagespflege im Jahr 2016 durchschnittlich 1.188 (Vor-
jahr: 1.080) Kinder betreut. 
 
Anlage 4 
Blatt 8 
 
 
13 BBW Kitas Leipzig   1.050 Kinder 
1 BBW Kita Markkleeberg       73 Kinder 
Tagespflege         65 Kinder 
Gesamt     1.188 Kinder 
 
Die Belegung hat sich in den letzten sechs Jahren wie folgt entwickelt: 
 
Die Belegung ist in Belegungstagen bzw. Abrechnungs tagen angegeben. Ein Belegungstag 
entspricht einer Betreuungsleistung von 9 Stunden. 
 
Der Belegungsanstieg im Jahr 2016 resultiert im Wesentlichen aus einer schnellen Belegung 
der neu geschaffenen Plätze in den Einrichtungen de r Kita Gustav-Freytag-Straße 31 und 
33a und einer höheren Belegung in der Kindertagespflege. 
 
Das Jahr 2016 wurde intensiv dazu genutzt, die gepl anten Veränderungen zu organisieren 
und umzusetzen. 
 
Im April 2016 öffnete die Kindertagesstätte in der Gustav-Freytag-Straße 31, die in Koopera-
tion mit der Bürgerstiftung Leipzig (180 Plätze; da von 120 Kindergartenplätze sowie 60 Krip-
penplätze) geplant wurde. Ebenso wurde die Erweiter ung der bestehenden Krippe in der 
Gustav-Freytag-Str. 33a (Anbau für Kindergartenkind er; 100 Plätze) abgeschlossen und als 
233.824 232.257 239.039
251.807 258.574 268.967
292.813
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
2011 2012 2013 2014 2015 2016 Plan 2017
   Anlage 4 
 Blatt 9 
  
 
neue moderne Kita mit 131 Plätzen eröffnet. Beide E inrichtungen bieten insgesamt sechs 
Plätze für Kinder mit Behinderung an. 
 
Aufgrund des bestehenden Belegungsbedarfs in unserer Kita Knautnaundorfer Straße wurde 
diese Einrichtung in Abstimmung mit dem Jugendamt z um 31. März 2016 mit vorerst 45 und 
ab dem 1. September 2016 mit 25 Kindern als Außenst elle der Kita Seumestraße 99 weiter 
betrieben. Diese verlassen die Kita mit der Schließung Ende Juli 2017. 
 
Zum 1. April 2016 fand der Betriebsübergang unserer  Kita Windscheidstraße in die beiden 
neuen Einrichtungen Gustav-Freytag-Straße statt. 
 
Mit der Teilschließung der Kita Knautnaundorfer Str aße und der Schließung der Kita Wind-
scheidstraße wechselte auch das pädagogische Person al in den Kita-Neubau in die beiden 
Einrichtungen der Gustav-Freytag-Straße. Parallel d azu wechselten auf eigenen Wunsch 
Eltern mit ihren Kindern in diese Einrichtungen. 
 
3. Jugend- und Erziehungshilfeverbund 
 
Die bisherigen und neuen Aktivitäten und die gewach senen Kompetenzen auf dem Gebiet 
der Jugendberufs- und Erziehungshilfe werden ab 201 6 organisatorisch in dem neuen Ge-
schäftsbereich Jugend- und Erziehungshilfeverbund z usammengefasst. Zu diesem gehören 
die Wolfgang-Mutzeck-Schule, die Jugendberufshilfea ngebote Produktionsschule und Netz 
kleiner Werkstätten sowie stationäre und ambulante Angebote der Jugendhilfe. 
 
Mit dem Schuljahr 2015/2016 wurde am 31. August 201 5 die Wolfgang-Mutzeck-Schule, 
Förderschule für Erziehungshilfe (staatlich genehmi gte Ersatzschule), am Standort Markran-
städter Straße 9 eröffnet und begann mit einer 7. K lasse. Zu Beginn des Schuljahres 
2016/2017 konnten Schüler einer 5. und einer 7. Kla sse in dieser Schule begrüßt werden. 
Verhaltensgestörte Kinder aus schwierigen Familienv erhältnissen, teils traumatisiert bzw. in 
ihrer Emotionalität beeinträchtigt, erfahren in die ser Einrichtung von der 7. bis 9. Klasse 
durch individuelle Förderung und Beschulung, eine Kombination aus produktiver Tätigkeit mit 
schulischem und sozialem Lernen. Stabile Bindungen, Sicherheit und Vertrauen werden den 
Schülern zu Beginn nahegebracht. Bezugspädagogen, p ädagogische Unterrichtshilfen, spä-
ter auch Schulsozialarbeiter gehen explizit auf ind ividuelle Probleme und Sorgen ein, erken-
nen aber vor allem die Stärken eines jeden Schülers  und begleiten davon ausgehend deren 
weitere Entwicklung. Dadurch können diese behutsam auf die Zukunft vorbereitet werden. 
Anlage 4 
Blatt 10 
 
 
Jeder Schüler erhält dafür einen individuellen Bild ungsplan – und die Möglichkeit, den 
Hauptschulabschluss oder den Abschluss der Schule z ur Lernförderung zu erwerben. Damit 
sollen die jungen Menschen befähigt werden , eine Ausbildung aufzunehmen und ihren Platz 
im Leben und in der Arbeitswelt sicher zu finden. 
 
Das Jugendberufshilfeangebot Netz kleiner Werkstätt en ist eine gemeinsame Initiative des 
Kommunalen Präventionsrates Leipzig und der BBWL. D urchschnittlich 56 junge Menschen 
ohne Schulabschluss, Ausbildung oder Arbeit erfahre n über praktische Tätigkeiten neue 
Motivation, Anerkennung und erhalten eine neue Pers pektive. Das „Netz“ ist seit 2002 eines 
der niedrigschwelligsten Berufshilfeangebote für ju nge Menschen zwischen 15 und 25 Jah-
ren in Leipzig. Ziele sind die Heranführung an das Ausbildungs-, Qualifizierungs- und Be-
schäftigungssystem, die (Wieder-) Eingliederung in schulische, berufsbildende Angebote 
oder Arbeit sowie die Persönlichkeitsentwicklung der jungen Menschen. 
 
Im Geschäftsjahr 2016 wurde das Netz kleiner Werkst ätten durch das Jobcenter Leipzig 
sowie die Stadt Leipzig (Amt für Jugend, Familie un d Bildung, Ordnungsamt und Amt Stadt-
grün und Gewässer) gefördert. Die Kooperation mit d em Zweckverband für den Nahver-
kehrsraum Leipzig wurde fortgesetzt. 
 
Im Februar 2010 wurde zudem mit der Produktionsschu le ein durch den ESF, den Freistaat 
Sachsen und die Stadt Leipzig gefördertes niedrigsc hwelliges Angebot mit 24 Plätzen eröff-
net, bei dem benachteiligte Jugendliche zwischen 15 und 25 Jahren gezielt stabilisiert, quali-
fiziert und auf eine Ausbildung oder einen Schulabs chluss vorbereitet werden. Schulisches 
und soziales Lernen wird mit produktiver Tätigkeit (betriebs- und alltagsnahe Dienstleistun-
gen und Produktion) kombiniert. Im Geschäftsjahr 20 16 wurde ein zweijähriges Folgevorha-
ben für den Zeitraum vom 1. Januar 2017 bis 31. Dez ember 2018 beantragt und genehmigt. 
Die Weiterführung der Produktionsschule über das Pr ojektende 2018 hinaus wird in Abhän-
gigkeit finanzieller Möglichkeiten angestrebt. Diese Einrichtung engagiert sich im Bundesver-
band Produktionsschulen e.V., der Landesarbeitsgrup pe sächsischer Produktionsschulen 
sowie in der International Production School Organi zation. Zusammen mit dem Netz kleiner 
Werkstätten war die Produktionsschule im September 2016 Gastgeber des 4. Sächsischen 
Produktionsschultages. 300 Jugendliche aus ganz Sac hsen stellten zu dieser Veranstaltung 
ihre Produktionsschulen gegenüber interessierten Gästen und politischen Entscheidern vor. 
 
   Anlage 4 
 Blatt 11 
  
 
Die im Oktober 2015 mit 36 Plätzen eröffneten Jugen dwohngruppen als Angebot der statio-
nären Jugendhilfe nach §§ 34, 35a, 41 SGB VIII waren 2016 zu 97 % ausgelastet. Die Grup-
pen sind belegt mit unbegleiteten minderjährigen Asylsuchenden.  
 
Die Belegung der ambulanten Tagesgruppe, einem Ange bot nach §§ 32, 35a SGB VIII, in 
der Lützner Straße hat sich im Lauf des Geschäftsjahres stabilisiert. 
 
4. Zentralbereich (Projekte) 
 
Im Geschäftsjahr 2016 wurden das Kompetenzzentrum, das Integrationsprojekt „Philippus“ 
sowie das AVWS-Projekt weiterentwickelt. 
 
Mit dem Kompetenzzentrum Vermittlung und Integration  wurden die notwendigen Weichen 
gestellt, um Menschen mit und ohne Behinderung gezi elt auf den Arbeitsmarkt vermitteln zu 
können. Das Kompetenzzentrum umfasst die Angebote d es JOBLOTSEN sowie das Projekt 
AuVschwung. 
 
Bei JOBLOTSE stehen die Aktivierung, Heranführung a n den Arbeitsmarkt und individuell 
angepasste Vermittlungsaktivitäten im Mittelpunkt. Inzwischen kann JOBLOTSE folgende 
zertifizierte Angebote an externe Kunden und auch BBW-Abgänger machen: 
- Aktivierungsmaßnahme Frühstück inklusive (modulare  Maßnahme mit 10 Modulen) 
- Aktivierungsmaßnahme AktiV (Maßnahme ausschließlic h für Menschen mit Behinde-
rung (inklusive Eignungsfeststellungs-und Qualifizierungsanteilen) 
- Aktivierungs- und Vermittlungsgutschein, private A rbeitsvermittlung (überwiegend für 
Menschen mit Behinderung) 
 
Seit Juni 2016 konnte mit AuVschwung (Aktivierung u nd Vermittlung Schwerbehinderter und 
nachhaltige gesellschaftliche Inklusion) ein dreijä hriges Projekt im Auftrag der Agentur für 
Arbeit, im Rahmen des Programms der Bundesregierung  zur intensiven Eingliederung und 
Beratung von schwerbehinderten Menschen, auf den We g gebracht werden. Dieses Leucht-
turmprojekt richtet sich ausschließlich an schwerbe hinderte Menschen ab GbB 50 oder 
Gleichgestellte, die innerhalb von 12 Monaten aktiviert, vermittelt oder für individuelle Qualifi-
zierungen vorbereitet werden. In enger Abstimmung mit der Agentur für Arbeit und Jobcenter 
Leipzig werden neue Instrumente, wie z.B. die gemei nsame Fallkonferenz mit dem Teilneh-
mer und jeweiligen Vermittler ausprobiert und weite rentwickelt. Im Mittelpunkt des Netzwer-
kes steht die Servicestelle, die dauerhaft in Leipz ig als Anlaufstelle für Bewerber, Unterneh-
Anlage 4 
Blatt 12 
 
 
men und Netzwerkpartner zentrale Schaltstelle für S chwerbehinderte am Arbeitsmarkt sein 
und auf Dauer angelegt werden soll. Parallel finden  Gespräche mit potentiellen Netzwerk-
partnern statt, u.a. Stadt Leipzig, Industrie- und Handelskammer, Handwerkskammer, Deut-
scher Gewerkschaftsbund, Integrationsfachdienst und  support (Dienstleistungsnetzwerk für 
sächsische Kleine- und Mittelständische Unternehmen). 
 
Im Integrationsprojekt „Philippus“ schreitet der Au fbau eines weiteren Integrationsbetriebes 
in der BBW-Leipzig-Gruppe weiter voran. Die Tochter gesellschaft L 2 wurde hierzu ab dem 
1. Januar 2017 in eine gemeinnützige GmbH gewandelt . Die Gesellschaft als Rechtsform 
umfasst – mit geändertem Gesellschaftsvertrag – als  Philippus Leipzig gGmbH den Integra-
tionsbetrieb mit seinen konzeptionellen Schwerpunkt en Beherbergung, Bewirtung und Bot-
schaft.  
 
Daneben ist es Aufgabe des Projekts „Philippus“, de n Umbau und die Sanierung der Phi-
lippuskirche zu koordinieren. 2012 übernahm die BBW L das denkmalgeschützte Gebäu-
deensemble mit Pfarrhaus, Gemeindesaal und Kirche v on der Landeskirche. Die Arbeiten 
sollen Anfang 2018 abgeschlossen sein. Mit der ansc hließenden Eröffnung des Hotelbe-
triebs durch die Philippus Leipzig gGmbH wird die G esellschafterin BBWL als Verpächter 
fungieren. 
 
In Ergänzung des seit 2014 laufenden AVWS (Auditive  Verarbeitungs- und Wahrnehmungs-
störungen)-Forschungsprojektes ZASS (Zentral-auditi v bedingte Sprachstörungen bei Ju-
gendlichen – Diagnostik und Förderung für den beruflichen Bildungsweg) wurden zwei weite-
re Forschungsprojekte beantragt, die dafür 2016 die Zuschläge erhielten:  
o Selbstwahrnehmung und Lebenswelt von Jugendlichen und Erwachsenen mit Auditi-
ven Verarbeitungs- und Wahrnehmungsstörungen, geför dert durch die Aktion 
Mensch bis Juni 2018 und 
o Leipziger Sprachinstrumentarium Jugend zur Beschre ibung der sprachlichen Fähig-
keiten und Förderung der beruflichen Teilhabe, gefö rdert durch das Bundesministeri-
um für Arbeit und Soziales bis Februar 2019.  
 
Am 15. Juni 2016 fand der 4. AVWS-Fachtag statt, de r unter maßgeblicher Beteiligung der 
ZASS-Projekt-Mitarbeiterinnen inhaltlich ausgestalt et wurde. So konnte als Hauptrednerin 
die anerkannte US-amerikanische AVWS-Spezialistin P rof. Dr. Teri James Bellis gewonnen 
werden. Die Veranstaltung fokussierte erstmals AVWS  bei Jugendlichen und Erwachsenen 
und konnte unter Einbeziehung von Betroffenen gestaltet werden. 
   Anlage 4 
 Blatt 13 
  
 
Daten und Erkenntnisse der bisherigen Projektarbeit  wurden auf der DGPP-Tagung, der 
Feuerstein-Tagung des Berufsverbandes Deutscher Hör geschädigtenpädagogen und der 
Interdisziplinären Tagung über Sprachentwicklungsst örungen vorgestellt. Veröffentlichungen 
erschienen in der Zeitschrift “Berufliche Rehabilitation“ und „Sprachförderung und Sprachthe-
rapie in Schule und Praxis“. 
 
Der Beirat des Projektes ZASS konnte auch für die B egleitung des Projektes SL.AVWS 
(Selbstwahrnehmung und Lebenswelt von Jugendlichen und Erwachsenen mit AVWS) ge-
wonnen werden. 2016 fanden mir diesem Beirat 2 Tref fen statt. Für das Projekt LSI.J 
(Leipziger Sprachinstrumentarium Jugend zur Beschre ibung der sprachlichen Fähigkeiten) 
wurde ein eigener Beirat konstituiert, der im Dezember 2016 seine Arbeit aufnahm. 
 
Durch die Kombination dieser drei AVWS-Projekte und  die Zusammenarbeit mit den exter-
nen Kooperationspartnern entsteht ein Expertenzentr um für AVWS bei Jugendlichen und 
Erwachsenen in Zusammenhang mit beruflicher Bildung  und Förderung. Dies dient nachhal-
tig der Stärkung der Förderschwerpunkte Hören und Sprache des Geschäftsfeldes BBW. 
 
5. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 
 
Frau Dr. Grit Franke, Bereichsleiterin DBZ der BBWL , und Herrn Bastian Schmiedel, Leiter 
Controlling der BBWL, wurde am 2. März 2016 Gesamtprokura erteilt. 
 
Der kaufmännische Geschäftsführer Michael Preuß ist  am 30. August 2016 verstorben. Bis 
dahin waren Herr Tobias Schmidt und Herr Michael Preuß gemeinsam vertretungsberechtigt. 
Seit dem 31. August 2016 ist nur Herr Tobias Schmid t als Geschäftsführer bestellt und allein 
vertretungsberechtigt. 
 
Anlage 4 
Blatt 14 
 
 
B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 
 
I. Ertragslage 
 
1. Umsatzentwicklung 
 
Der Umsatz aus Kostensätzen erreichte im Geschäftsj ahr 2016 27.452 T€ und ist im Ver-
gleich zum Vorjahr (24.667 T€) um 11,3 % gestiegen. 
 
Der Umsatzanstieg der BBWL erklärt sich zum einen a us der stabilen Belegung der beste-
henden Geschäftsfelder einschließlich der Eröffnung  neuer Kindertagestätten zum anderen 
aus den jährlichen Kostensatzsteigerungen, welche die gestiegenen Personal- und Sachkos-
ten ausgleichen sollen. Umsatzsteigerungen aus Kostensätzen resultieren hauptsächlich aus 
den Jugendwohngruppen (+1.189 T€ gegenüber dem Vorj ahr) und Kindertagesstätten 
(+901 T€ gegenüber dem Vorjahr). 
 
2. Personal 
 
Es ist im Geschäftsjahr 2016 ein Personalaufbau um 40,4 Vollzeitäquivalente zu verzeich-
nen. 
 
In 2016 erhöhten sich die Tabellenentgelte der für die BBWL relevanten Entgeltgruppen zum 
1. Juni um 2,3 % und zum 1. Dezember um 1,4 %. 
 
Für 2017 wurde eine Entgelterhöhung zum 1. Juni um 1,5 % und zum 1. Dezember um 
2,1 % beschlossen. 
 
3. Ergebnisentwicklung 
 
Die Ertragslage der Gesellschaft im Geschäftsjahr war positiv. Das Jahresergebnis fällt zwar 
im Vergleich zum Vorjahr mit 538 T€ um 1.971 T€ (-7 8,6 %) geringer aus. Das Ergebnis ist 
jedoch maßgeblich durch eine Anpassung der Beitrags struktur der Evangelischen Zusatz-
versorgungskasse (EZVK) zur Sicherstellung der betr ieblichen Altersvorsorge beeinflusst. 
Diese Anpassung hat zur Folge, dass eine bestehende  Personalkostenrückstellung, welche 
für zusätzlich zum Grundbeitrag zu zahlenden Sanierungsgelder gebildet wurde und welche 
nun unter der Bezeichnung Finanzierungsbeitrag 2 neu festgesetzt wurde, erneut berechnet 
   Anlage 4 
 Blatt 15 
  
 
werden musste. Zum 31. Dezember 2016 wurden hierzu 647 T€ zusätzlich zurückgestellt, 
die das Ergebnis in gleicher Höhe belasten. Hinterg rund ist die Refinanzierung der Umstel-
lung eines Teils der betrieblichen Altersvorsorge v on einer Umlagenfinanzierung auf eine 
Kapitaldeckung. Das anhaltend niedrige Zinsniveau s chmälert die Rendite des zu Vorsorge-
zwecken angelegten Kapitals und macht den zusätzlic hen Finanzbedarf der EZVK notwen-
dig. Ohne diese Rückstellung wäre ein Ergebnis von 1.185 T€ erzielt worden. 
 
 
II. Vermögens- und Finanzlage 
 
1. Investitionen und deren Finanzierung 
 
Das Investitionsvolumen in immaterielle Vermögensge genstände und Sachanlagen für 2016 
betrug 2.305 T€ gegenüber 2.689 T€ im Vorjahr. 
 
Die Finanzierung erfolgte aus dem laufenden Betrieb , über gebildete Ersatzbeschaffungs-
rücklagen sowie aus Fördermitteln. Sie wurden auf G rundlage der wirtschaftlichen Planung 
2016 durchgeführt. 
 
Seit Ende 2012 wird das Cash-Pooling zur Optimierun g der Finanz- und Liquiditätsflüsse 
innerhalb der gemeinnützigen Unternehmen der BBW-Leipzig-Gruppe genutzt. 
 
2. Vermögens- und Kapitalstruktur  
 
Das Verhältnis von Eigenkapital zum Anlagevermögen beträgt analog dem Vorjahr 88 %. 
 
Das Working-Capital (kurzfristiges Umlaufvermögen a bzüglich kurzfristiges Fremdkapital) 
weist einen Betrag von 6.640 T€ (31. Dezember 2015: 6.602 T€) aus. 
 
Das Eigenkapital erhöhte sich auf Grund des Jahresü berschusses 2016 um 538 T€. Die 
Eigenkapitalquote, die das Verhältnis des Eigenkapi tals zur Bilanzsumme beinhaltet, sank 
gegenüber 2015 um 0,9 Prozentpunkte auf 75,4 %. 
 
  
Anlage 4 
Blatt 16 
 
 
3. Finanzlage und Liquidität 
 
Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch 
für das kommende Jahr gesichert sein. 
   Anlage 4 
 Blatt 17 
  
 
C.  Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschlus s des Geschäftsjahres 
 
Es liegen keine Vorgänge von besonderer Bedeutung n ach Abschluss des Geschäftsjahres 
vor. 
 
Anlage 4 
Blatt 18 
 
 
D. Prognosebericht 
 
1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 
 
Alle künftigen Aktivitäten der Gesellschaft sind da rauf ausgerichtet, die Kernkompetenzen 
des Unternehmens zu stärken. Erweiterungen und Anpa ssungen der Geschäftsfelder orien-
tieren sich jeweils an den Kernzielen Bildung & Aus bildung sowie Vermittlung & Beschäfti-
gung. 
 
Die BBWL als ein Unternehmen der beruflichen Bildung im Rahmen der beruflichen Rehabili-
tation, ist nur dann nachhaltig wirtschaftlich zu f ühren, wenn das politische Umfeld weiterhin 
der Teilhabe für Menschen mit Behinderung einen hoh en Stellenwert in der Gesellschaft 
einräumt. Bei möglichen Einschnitten bei der Finanz ierung von Rehabilitationsmaßnahmen 
wird sich die BBWL darauf einstellen müssen, die St ruktur- und Prozessqualität den neuen 
Vorgaben anzupassen. Dies kann zu spürbaren Einschr änkungen bei der beruflichen Reha-
bilitation führen. Die Bundesagentur für Arbeit wir d verstärkt Maßnahmen auch in der Reha-
bilitation ausschreiben. Die BBWL wird sich darauf einstellen und sich an Ausschreibungen 
beteiligen. Zwar hebt das Bundesministerium für Arb eit und Soziales hervor, dass ein ziel-
gruppenspezifisches Angebot für Menschen mit Behind erung vorgesehen ist, lässt jedoch 
offen, wann eine Eingliederung und Inanspruchnahme einer Einrichtung nach § 35 SGB IX 
notwendig ist. Für die BBWL ergibt sich in der gege nwärtigen Veränderung der Ausschrei-
bungs- und Eingliederungspraxis ein zurzeit nicht ü berschaubares wirtschaftliches Risiko, 
auf das die Einrichtung nur geringen Einfluss hat. 
 
Die Diskussion zu allgemeinverbindlichen Leistungsb eschreibungen für alle Berufsbildungs-
werke ohne Berücksichtigung der jeweiligen Spezialisierungen wird für die BBWL eine große 
Herausforderung, um weiterhin dem besonderen Unters tützungsbedarf sinnesgeschädigter 
junger Menschen gerecht zu werden. 
 
Der Bereich BBW-Kita profitiert derzeit von den stetig steigenden Geburtenzahlen in Leipzig. 
Bei mittelfristig rückläufigen Zahlen kann die Ausl astung der Einrichtungen im Zusammen-
hang mit der Refinanzierung der fixen Kosten über d en variablen Kostensatz ein finanzielles 
Risiko für die BBWL bedeuten. 
 
Die Gesellschaft trifft sowohl konzeptionell als auch personell Vorkehrungen, um struktureller 
Minderbelegung entgegen wirken zu können bzw. mit g eeigneten Maßnahmen auszuglei-
   Anlage 4 
 Blatt 19 
  
 
chen. Die Weiterführung der Produktionsschule, die Einführung des persönlichen Budgets 
sowie die Diskussion flexibler Preisgestaltung in d en Berufsbildungswerken stellen für die 
BBWL Herausforderungen dar, auf die durch strukture lle Änderungen, Personalentwick-
lungskonzeptionen und die Veränderung von Prozessab läufen reagiert werden muss. Zu-
künftig wird es verstärkt darauf ankommen, Kooperat ionen für geeignete Geschäftsfelder zu 
bilden, um effizienter den Herausforderungen des sozialen Marktes begegnen zu können. 
 
Nachdrücklich muss darauf hingewiesen werden, dass die BBWL derzeit ausschließlich von 
sozialpolitischen Rahmenbedingungen, das heißt von Art und Umfang der staatlichen Förde-
rung, abhängig ist. Geänderte Förderleistungen könnten die gesamte Arbeit der Gesellschaft 
unmöglich werden lassen. 
 
2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unse res Unternehmens 
 
Infolge des nunmehr über Jahre verlaufenden Teilneh merrückganges im Geschäftsbereich 
BBW erschweren kleiner werdende Klassen sowie Ausbildungsgruppen die einheitliche Aus-
richtung in den diversen Berufsbildern. Kostendecke ndes Arbeiten wird zunehmend er-
schwert. Um weiterhin Erziehung, Ausbildung und Sch ulbildung auf einem hohen Niveau 
anbieten zu können, müssen zentrale Kostenfaktoren regelmäßig überprüft und angepasst 
werden. Hierzu zählen maßgeblich die Umsetzung der gegebenen Personalschlüssel sowie 
ein bewusster Umgang mit den eingesetzten Ressource n. Gleichzeitig gilt es, sowohl inflati-
onären als auch konzeptionell bedingten Kostensteig erungen durch entsprechende Ertrags-
steigerungen auszugleichen. Die Argumentation des notwendigen Leistungsumfangs z. B. im 
Rahmen von Projekten und Ausschreibungen, an denen sich das BBW beteiligt, werden hier 
als maßgeblich angesehen. 
 
Innerhalb des Bereiches Kindertagesstätten wird weiteres Wachstum erwartet. Die Eröffnung 
der beiden Neubauten der Gustav-Freytag-Straße im April 2016 wird im Jahr 2017 durch die 
erstmalige volle Auslastung eine entsprechende Umsa tzsteigerung mit sich bringen. Die 
moderate Verbesserung der Personalschlüssel und die  wachsenden Nachfrage nach Kita-
Plätzen in Leipzig macht eine professionelle Person algewinnung und - entwicklung notwen-
dig. 
 
Die Aufgabenstruktur des unternehmensinternen Zentr albereichs hat sich durch die ver-
schiedenen Entwicklungen in der BBW-Leipzig-Gruppe weiter differenziert. Die Geschäfts-
Anlage 4 
Blatt 20 
 
 
führung sieht es als eine wichtige Aufgabe an, die Voraussetzungen für ein effizientes und 
den gewachsenen Anforderungen angepasstes Arbeiten, auch in Zukunft zu gewährleisten. 
 
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung  
 
Die Chancen für eine weitere grundsätzlich positive Geschäftsentwicklung resultieren für das 
BBW einerseits aus der guten Stellung in der berufl ichen Erstausbildung für hör- und 
sprachgeschädigte Jugendliche in den östlichen Bund esländern und andererseits aus der in 
den letzten Jahren erworbenen hohen Fachkompetenz u nd dem Engagement der Mitarbei-
ter. Gleiches gilt auch für den Bereich der Kindert agesstätten und den Jugend- und Erzie-
hungshilfeverbund. Die durch Eltern und die Stadt L eipzig anerkannte, gute pädagogische 
Arbeit in den Einrichtungen eröffnet auch in Zukunf t weitere Chancen zur Ausweitung der 
Aktivitäten in diesem Bereich. 
 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 
 
Die positiven Geschäftszahlen, insbesondere der let zten vier Jahre, resultierten aus der 
guten Belegung im Unternehmensverbund und einem straffen Kostenmanagement.  
 
Im Ergebnis der beschriebenen Entwicklungen ist ein  Umsatzanstieg zu verzeichnen. Bele-
gungsabhängige Veränderungen ergeben sich für das B BW insbesondere seit dem Ausbil-
dungs- und Schuljahresbeginn im September 2008. Die  Geschäftsführung ist bestrebt, mit 
neuen, passgenauen Angeboten negativen Entwicklunge n entgegen zu wirken. Als Beispiel 
sind an dieser Stelle das Kompetenzzentrum Vermittlung und Integration,  das Integrations-
projekt „Philippus“ sowie der Aufbau des Jugend- und Erziehungshilfeverbunds zu nennen. 
 
Zwanzig Jahre nach der geförderten Großinvestition mit Neubau in Knauthain verzeichnet 
die BBWL einen deutlichen Rückgang im Sachanlagevermögen. Wenn auch die tatsächliche 
Nutzungsdauer oftmals länger als die Abschreibungsf risten ist, wird zunehmend eine Viel-
zahl von Ersatzinvestitionen notwendig.  
 
Vor dem Hintergrund moderat steigender Kostensätze,  einer stagnierenden Teilnehmerzahl, 
der marktüblichen Kostensteigerungen und der notwen digen, verstärkten Investitions- und 
Instandhaltungstätigkeit, werden für die Jahre 2017 und 2018 negative operative Ergebnisse 
erwartet. 
 
   Anlage 4 
 Blatt 21 
  
 
Die Höhe zukünftiger Jahresüberschüsse bestimmt sich durch die Erträge aus der Auflösung 
der Sonderposten sowie der Vermögensverwaltung. Durch die aktuelle Finanzmarktkrise und 
die Verwerfungen auf dem Zinsmarkt sind auch die Er gebnisse aus der Vermögensverwal-
tung betroffen. Für das Geschäftsjahr 2017 wird mit  einem Jahresüberschuss von 400 T€ 
gerechnet. 
 
Die Finanzlage der Gesellschaft ist in den kommenden Jahren gesichert. 
 
 
Die Geschäftsführung versichert, dass im Lageberich t der Geschäftsverlauf einschließlich 
Geschäftsergebnis und Lage der Gesellschaft nach be stem Wissen so dargestellt sind, dass 
ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die we-
sentlichen Chancen und Risiken beschrieben sind. 
 
 
Leipzig, den 31. März 2017 
 
 
 Berufsbildungswerk Leipzig 
 für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH
 
   
   
   
 Tobias Schmidt 
 Geschäftsführer 
 
  
 
 
 
 
 
DERAWA Zweckverband  
Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung 
 
LAGEBRICHT für das Geschäftsjahr 2016
DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung, Delitzsch
  Anlage 4 
Lagebericht
für das Geschäftsjahr 2016
LAGEBRICHT für das Geschäftsjahr 2016
DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung, Delitzsch
  Anlage 4  Blatt 1 
A. Grundlagen des Zweckverbandes
1. Organisatorische und rechtliche Struktur
Aufgabe des DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung (DERAWA oder
Zweckverband) als Körperschaft des öffentlichen Rechts ist die Erfüllung der Aufgaben der öffentlichen
Wasserversorgung an Stelle der Verbandsmitglieder einschließlich der Errichtung, des Betriebes und
der Unterhaltung der dafür erforderlichen Versorgungsanlagen.
Die Bedingungen für die von Zweckverband durchzuführende öffentliche Wasserversorgung sind durch
Satzung und privatrechtliche Bestimmungen geregelt.
Verbandsmitglieder sind die Städte und Gemeinden Delitzsch, Krostitz, Leipzig, Löbnitz, Rackwitz,
Schkeuditz, Schönwölkau, Wiedemar. 
Im Wirtschaftsjahr 2016 fanden zwei Verbandsversammlungen statt. Schwerpunkte bildeten der
Jahresabschluss 2015 und der Wirtschaftsplan 2017.
2. Produkte und Dienstleistungen
Durch DERAWA wurde auch im Wirtschaftsjahr 2016 eine stabile und zuverlässige Wasserversorgung
für nahezu 47.000 Einwohner sowie für Industrie, Handel, Dienstleistungen, öffentliche und
medizinische Einrichtungen, Schulen und Kindertageseinrichtungen gewährleistet. Die
Versorgungssicherheit mit Trinkwasser in Menge und Qualität war durchgängig gesichert.
B. Wirtschaftsbericht
1. Geschäftsverlauf
Insgesamt betreibt der Zweckverband 11 Brunnenanlagen. In den Brunnenfassungen Prellheide Süd
und Nord und Spröda wurde im Jahr 2016 Grundwasser von 1.697 Tm3 (Vj. 1.664 Tm3) gefördert.
Nach der Aufbereitung zu Trinkwasser im Wasserwerk Delitzsch wurden 1.664 Tm3 (Vj. 1.622 Tm3) in
das Verteilernetz eingespeist. Zusätzlich wurde Trinkwasser von der Fernwasserversorgung
Elbaue-Ostharz GmbH Torgau und vom Versorgungsverband Eilenburg-Wurzen in Höhe von 809 Tm3
(Vj. 800 Tm3) bezogen.
Die durchschnittliche mittlere Auslastung der Wasserbereitstellungsanlagen stellt sich wie folgt dar:
Wasserwerk Jahres-
kapazität
- Tm³ -
Rohrnetzein-
speisung
- Tm³ -
mittlere Auslastung
lfd. Jahr
- % -
Vor-
jahr
- % -
Delitzsch 3.650 1.664 45,6 44,4
Fremdbezug   952 809 85,0 84,3
LAGEBRICHT für das Geschäftsjahr 2016
DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung, Delitzsch
  Anlage 4  Blatt 2 
In dem ab 1. Januar 2011 gültigen Wasserliefervertrag mit der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz
GmbH (FWV) ist die dauerhafte Vorhaltung von Lieferleistungen auf der Grundlage der vereinbarten
Tagesleistung von 2.600 m³ mit einem spezifischen Leistungspreis zu vergüten. 
Ab dem Jahr 2011 liegt folgende Preisentwicklung vor: 
ab 1.Januar 2011– Leistungspreis 93,00 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,20 €/m³
ab 1. Januar 2012 – Leistungspreis 93,52 €/m³/d/a; Arbeitspreis keine Änderung
ab 1. Januar 2013 – Leistungspreis 93,87 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,2055 €/m³
ab 1. Januar 2014 – Leistungspreis 95,41 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,2105 €/m³
ab 1. Januar 2015 – Leistungspreis 96,03 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,2119 €/m³
ab 1. Januar 2016 – Leistungspreis 97,06 €/m³/d/a; Arbeitspreis 0,2127 €/m³
Ab dem 01.01.2017 wurde eine Erhöhung der vereinbarten Tagesleistung auf 2.970 m³ vorgenommen,
die mit einer Verringerung des Leistungspreises einhergeht. Die Erhöhung der Tagesleistung ist auf die
vermehrte Entnahme von Wasser aufgrund reger Bautätigkeit und damit Zugängen von
Anschlussnehmern zurückzuführen.
Trotz umfangreicher Erneuerungsmaßnahmen und kontinuierlicher Wartungsarbeiten im gesamten
Rohrnetz hat sich die Schadenshäufigkeit leicht erhöht. Es mussten insgesamt 37 (Vj. 33) Schäden im
Wirtschaftsjahr 2016 behoben werden. Diese betrafen 16 Hausanschlüsse (Vj. 25), des Weiteren
waren 15 Störungen an Versorgungsleitungen (Vj. 3) und 2 (Vj. 5) an der Rohwasserleitung
(altersbedingt) und 4 (Vj. 0)  an Transportleitungen zu verzeichnen. Die Schäden betrafen vorwiegend
die Trinkwasserleitungen Kreuma – Biesen, welche daraufhin vollständig erneuert wurde, und Siedlung
Rackwitz sowie die Verbindungsleitung Rackwitz – Delitzsch (wurde teilweise erneuert). 2016 erfolgte
die Erneuerung eines weiteren Teils der Rohwasserleitung, auch 2017 und 2018 werden weitere
Teilabschnitte der Rohwasserleitung erneuert.
Die rechnerischen Wasserverluste liegen unter Berücksichtigung der im Geschäftsjahr eingespeisten
und verkauften Menge mit 267 Tm3 (Vj. 249 Tm3) unter dem Durchschnitt der Branche. Die Erhöhung
gegenüber dem Vorjahr ist auf das erhöhte Schadensaufkommen im Leitungsbereich zurückzuführen.
Im Rahmen des turnusmäßigen Zählerwechsels wurden im Jahr 2016  2.271 (i. Vj. 2.314) Zähler durch
DERAWA gewechselt. Des Weiteren wurden Hydranten (20), Schieber (13) und Ventilanbohrungen
(40) sowie Hausanschlüsse (21) gewechselt. Die sukzessive Rohrbruchsuche wurde im Jahr 2016 mit
32,3 Kilometer fortgeführt.
Die Anzahl der Anschlüsse entwickelt sich in den letzten fünf Jahren wie folgt:
Jahr Kunden
(aktive
Zähler)
Wasserverkauf Umsatzerl
öse aus
Arbeits-
preis
(netto)
Umsatzerlö
se aus
Grundpreis
(netto)
Gesamt
Tm3 TEUR TEUR TEUR
2011 12.150 2.118 3.669 1.125 4.794
2012 12.212 2.131 3.673 1.120 4.793
2013 12.217 2.061 3.597 1.122 4.719
2014 12.282 2.121 3.681 1.123 4.804
2015 12.412 2.139 3.730 1.128 4.858
2016 12.523 2.182 4.243 1.133 5.376
LAGEBRICHT für das Geschäftsjahr 2016
DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung, Delitzsch
  Anlage 4  Blatt 3 
Die verkaufte Trinkwassermenge betrug im Berichtsjahr 2.182 Tm3 (Vj. 2.139 Tm3). Trotz weiter
sinkender Einwohnerzahlen konnte das Vorjahresniveau vor allem aus der weiteren Belebung der
Abnehmer in erweiterten Wohngebieten (249 neue Hausanschlüsse) im Wesentlichen gehalten bzw.
leicht erhöht werden. 
Die Orientierung des Preisniveaus liegt auf der Gewährleistung einer qualitätsgerechten und effizienten
Wasserversorgung unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit. Da mit dem Jahr
2015 die Kalkulationsperiode für den Trinkwasserpreis ablief, erfolgte im Jahr 2015 für die Periode
2016 bis 2020 die Neukalkulation des Trinkwasserpreises. Im Ergebnis dessen blieben die
Grundpreise entsprechend der Zählergrößen stabil und der Arbeitspreis erhöhte sich ab dem 1. Januar
2016 von 1,78 €/m³ (1,90 €/m³ mit USt) auf 1,98 €/m³ (2,12 €/m³ mit USt). 
Im Zweckverband waren durchschnittlich 17 Mitarbeiter (einschließlich Geschäftsführung) beschäftigt.
2. Lage des Zweckverbandes
a) Ertragslage
Der Zweckverband erzielte im Geschäftsjahr 2016 ein positives Jahresergebnis, welches sich über
dem Niveau des Vorjahres befindet. Das Jahresergebnis von TEUR 761 (Vorjahr TEUR 415) ist von
einer Erhöhung der Umsatzerlöse, die auf die Erhöhung der Preise und auf einen erhöhten
Wasserverkauf zurückzuführen ist, sowie durch geringere Aufwendungen für Instandhaltung und
ingenieurtechnische Leistungen geprägt. 
Die Umsatzrentabilität (Jahresgewinn abzgl. Steuern von Einkommen und Ertrag / Umsatzerlöse *
100) beträgt 19,6 %. Zu vergleichbaren Zahlen nach der neuen Umsatzerlösdefinition des BilRUG
betrug die Umsatzrentabilität im Vorjahr 11,6 %. Die Steigerung ist auf die Preiserhöhungen und
Ausweitung der Absatzmengen zurückzuführen. Die hieraus resultierende zusätzliche Liquidität soll für
zukünftige Investitionen eingesetzt werden. 
Die Personalkosten blieben trotz Tariferhöhung nahezu konstant. 
Die Erträge aus Auflösung von Fördermitteln blieben ebenfalls nahezu konstant.
Die Kosten für Strombezug haben sich auf TEUR 197 verringert (Vj. TEUR 202), die für Brenn- und
Treibstoffe auf TEUR 14 (Vj. TEUR 16), die Bezugskosten für Gas blieben nahezu konstant. Der
Aufwand für den Fremdwasserbezug erhöhte sich aufgrund einer gestiegenen Abnahmemenge und
der daraus folgenden Erhöhung des Leistungspreises sowie einer Preiserhöhung des Arbeitspreises
auf TEUR 464 (Vj. TEUR 423). Die Abschreibungen verringerten sich um TEUR 32. Insgesamt haben
sich die sonstigen Aufwendungen um TEUR 36 auf TEUR 481 verringert. Maßgebend dafür sind
weniger Wertberichtigungen auf Forderungen, geringere Prüfungs- und Beratungskosten sowie
geringere Aufwendungen für Mietobjekte. Dagegen stehen höhere Aufwendungen für Dienstleistungen
und sonstigen, wie z. B. Entschädigungszahlungen. Im Laufe der Kalkulationsperiode für den
Trinkwasserpreis von 2016 bis 2020 wird sich dieses Ergebnis wieder nach unten relativieren.
Finanzlage
Kapitalstruktur
Die Eigenkapitalausstattung des Zweckverbandes wuchs durch das Jahresergebnis 2016 um TEUR
761. Mindernd wirkte sich die Auszahlung aus der Eigenkapitalverzinsung im Juli 2016 in Höhe von
TEUR 150 aus. Danach erreichte die Eigenkapitalausstattung zum Jahresende 2016 TEUR 33.537 (i.
Vj. TEUR 32.927).
Die Eigenkapitalquote ohne Sonderposten beträgt 83,1 % (i. Vj. 84,1 %). Bei Berücksichtigung der
Sonderposten, ergibt sich eine Quote von 96,7 % (Vj. 97,6 %). 
Das Fremdkapital ist fast ausschließlich kurzfristig.
LAGEBRICHT für das Geschäftsjahr 2016
DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung, Delitzsch
  Anlage 4  Blatt 4 
Investitionen
Der Investitionsplan sah im Jahr 2016 eine Größenordnung in Höhe von TEUR 2.145 vor, realisiert
wurden TEUR 1.8591.
Die wichtigsten Investitionsmaßnahmen 2016 waren:
· Bau eines weiteren Abschnittes der Rohwasserleitung TEUR  469
· Erneuerung der Schaltanlage im Wasserwerk Delitzsch TEUR  292
· Planung des Umbaus Schlammpumpwerk Wasserwerk Delitzsch TEUR     2
· Neubau von Hausanschlüssen TEUR  293
· Sonstige Ausstattungen und Beschaffungen TEUR    21
· Rohrnetzerweiterungen / Neuerschließungen, darunter:
Verbindung Hayna – Schladitzer Bucht TEUR  208
Teilstück für Ringverbindung Delitzsch-Spröda   TEUR  122
Biesen, E.-Gumpel-Straße, Volkmannstraße TEUR   10
Zschortau, Pfarrgasse TEUR   10
Delitzsch, Loberpark TEUR    4
Rackwitz, Märchenweg TEUR    8
Delitzsch, Schützenplatz TEUR    3
Löbnitz, Delitzscher Straße TEUR    6
Schönwölkau, Gellertallee TEUR    3
· allgemeine Rohrnetzsanierungen, darunter:
Delitzsch - Leitungserneuerungen (Teilstücke)  TEUR  94
Spröda, Waldblick
Selben, Lange Straße
Delitzsch, Eilenburger Chaussee
Delitzsch, Dübner Straße
Umverlegung Beerendorf Ost – Spröda
Schenkenberg, Lindenallee 
Krostitz - Leitungserneuerung (Teilstücke) TEUR  15
Am Brunnen
Beuden, Mocherwitzer Straße
Rackwitz – Leitungserneuerung (Teilstücke) TEUR  267
Zschölkau, Rackwitzer Straße
Zschortau, Am Bahnhof
Lemsel, Kirchweg
Kreuma - Biesen
Schkeuditz – Leitungserneuerung (Teilstücke) TEUR  17
Mittelstraße
Wolteritz, Brücke S8
Wiedemar–Leitungserneuerungen (Teilstücke) TEUR  15
Lissa, Kirchweg
Klitschmar, Grünstraße
1 Zugang zu Anschaffungs- und Herstellungskosten im Anlagevermögen ohne Anpassung aus der Betriebsprüfung 
   = TEUR 1.868 ./. TEUR 9
LAGEBRICHT für das Geschäftsjahr 2016
DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung, Delitzsch
  Anlage 4  Blatt 5 
Liquidität
Es erfolgte keine neue Kreditaufnahme. Somit ist der Zweckverband schuldenfrei. Im Rahmen des
giralen Zahlungsverkehrs besteht eine Kreditlinie in Höhe von TEUR 500, die nicht beansprucht wird. 
Wie in den vergangenen Jahren war der Zweckverband im Jahr 2016 jederzeit in der Lage, seine
finanziellen Verpflichtungen vollständig und termingerecht zu erfüllen. Im Rahmen des
Risikomanagements wird die Entwicklung der Liquidität laufend überwacht.
Die aus der Kapitalflussrechnung (indirekte Methode) abgeleiteten Cash Flows werden im Folgenden
dargestellt:
2016 2015
TEUR TEUR
= Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 2.440 1.986
= Cashflow aus der Investitionstätigkeit -1.326 -1.572
= Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit -150 -150
Zahlungswirksame Veränderungen (Summe der Cashflows) 964 264
+ Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 2.098 1.834
= Finanzmittelfonds am Ende der Periode 3.063 2.098
Der positive Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit ergibt sich im Wesentlichen aus Mittelzuflüssen
aus dem Gewinn und Abschreibungen.
c ) Vermögenslage
Zum Ende des Geschäftsjahr 2016 verfügte der Zweckverband über ein Anlagevermögen von TEUR
35.946 (Restbuchwert). Das sind TEUR 62 mehr als im Vorjahr. Zurückzuführen ist das auf höhere
Investitionen sowie dagegenstehende Abschreibungen.
Insgesamt ist ein Anlagenzugang in Höhe von TEUR 1.859 (Zugang TEUR 1.868 ./. Anpassung
Betriebsprüfung TEUR 9) aus der Investitionstätigkeit zu verzeichnen. Zu berücksichtigen ist hierbei,
dass das Vorhaben Ringverbindung Schladitzer Bucht – Hayna  zur Versorgung des
Biedermeierstrandes mit Trinkwasser im Jahr 2016 mit Fördermitteln aus der GRW-Infra in Höhe von
TEUR 186 realisiert wurde. Dies entspricht 90% der förderfähigen Kosten.
Rückstellungen bestehen zum 31. Dezember 2016 in Höhe von TEUR 375, wovon TEUR 23 auf
Personalrückstellungen, TEUR 3 auf Aufwendungen für Prozessrisiken und ausstehende
Anwaltshonorare, TEUR 14 auf interne und externe Prüfungskosten, TEUR 122 auf Gewerbesteuer,
TEUR 136 auf Körperschaftssteuer, TEUR 6 auf steuerliche Anpassungen aus der Betriebsprüfung,
TEUR 26 für unterlassende Instandhaltungen, TEUR 5 Beiträge zur Berufsgenossenschaft, TEUR 28
auf ausstehende Rechnungen sowie TEUR 12 für Archivkosten entfallen.
d ) Gesamtaussage 
Die Umsatz- und Ergebnisentwicklung ist erfreulich.
Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Zweckverbands ist insgesamt als stabil einzuschätzen.
Die Entwicklung des Zweckverbands im Geschäftsjahr ist insgesamt günstig verlaufen.
LAGEBRICHT für das Geschäftsjahr 2016
DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung, Delitzsch
  Anlage 4  Blatt 6 
C. Prognose- Chancen- und Risikobericht
Gegenwärtig sind keine Risiken, die den Bestand des Zweckverbandes gefährden oder einen
wesentlichen negativen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage haben könnten,
erkennbar.
Ein wesentliches Risiko für den Zweckverband ist die demografische Entwicklung und damit weiter
sinkende Einwohnerzahlen sowie sinkender Wasserverbrauch der Haushalte.
Demgegenüber werden Chancen insbesondere in der weiteren Belebung der Abnehmer in
Gewerbegebieten und in den erweiterten Wohngebieten gesehen.
Durch den Zweckverband erfolgt eine kontinuierliche Überwachung der Haushaltsansätze verbunden
mit der jährlichen Fortschreibung des langfristigen Planungshorizontes unter Berücksichtigung
aktueller wirtschaftlicher und rechtlicher Erkenntnisse basierend auf Gesetzgebung und
Rechtsprechung im Freistaat Sachsen.
Die Orientierung des Preisniveaus liegt auf der Gewährleistung einer qualitätsgerechten und effizienten
Wasserversorgung unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit.
Die kaufmännischen und technischen Arbeitsabläufe sind zurzeit gut organisiert und wirken sich positiv
auf das betriebliche Geschehen aus. Die vorhandene stabile Basis und deren Nutzung werden auch
künftig den wirtschaftlichen Erfolg des Zweckverbandes beeinflussen.
Für 2017 wird im Vergleich mit dem Geschäftsjahr 2016 mit einer weiterhin positiven Entwicklung von
DERAWA gerechnet, so dass die Erfüllung der Vorgaben aus dem Wirtschaftsplan 2017 hinsichtlich
dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit mit TEUR 687 sowie dem positiven Jahresergebnis
in Höhe von TEUR 483 aktuell nicht gefährdet sind. 
Im Folgejahr sind Investitionen in Höhe von TEUR 2.100 geplant. Darin sind TEUR 1.060 für ein
weiteres Teilstück der Erneuerung der Rohwasserleitung  und 420 T€ für die Herstellung der
Ringverbindung der Trinkwasserleitung von Delitzsch nach Spröda enthalten.
Eine Ausschüttung aus der Verzinsung des Eigenkapitals an die Mitgliedsgemeinden in Höhe von
TEUR 150 unter Beachtung der vorhandenen Liquidität soll planmäßig weiter vorgenommen werden.
Delitzsch, den 29. Mai 2017
 
 
 
 
 
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 
 
Anlage 4 
Blatt 1 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
Diakonische Leipziger gGmbH (DLG),  
Leipzig 
 
 
 
 
Lagebericht 2016 
 
 
  
Anlage 4 
Blatt 2 
 
 
 
 
Inhaltsverzeichnis 
 
A.  Geschäftsverlauf der Gesellschaft 3 
I.  Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 3 
II.  Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 4  
III.  Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2016 5 
1.  Werkstatt für behinderte Menschen 5 
2.  Unterstütztes Wohnen 7 
3.  Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 7 
B.  Ertrags- Vermögens und Finanzlage 8 
I.  Ertragslage 8 
1.  Umsatzentwicklung 8 
2.  Personal 8 
3.  Ergebnisentwicklung 9 
II.  Vermögens- und Finanzlage 9 
1.  Investitionen und deren Finanzierung 9 
2.  Vermögens- und Kapitalstruktur 9 
3.  Finanzlage und Liquidität 10  
C.  Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 11 
 
 
D.  Prognosebericht 12  
1.  Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 12  
2.  Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 12  
3.  Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 13  
4.  Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 13  
 
 
Anlage 4 
Blatt 3 
 
 
 
A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft 
 
I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 
 
Die in 1997 gegründete Diakonische Leipziger gGmbH (DLG), die unter der Marke Diakonie 
am Thonberg (DaT) auftritt, führt im Hauptgeschäfts feld eine gemäß § 142 SGB IX aner- 
kannte Werkstatt für behinderte Menschen (WfbM) mit  Sitz in der Eichlerstraße in Reudnitz-
Thonberg. Daneben wird unterstütztes Wohnen für run d 90 Personen angeboten und eine 
Beratungsstelle zum persönlichen Budget vorgehalten. 
 
Alleiniger Gesellschafter der DLG ist die Berufsbil dungswerk Leipzig für Hör- und Sprachge- 
schädigte gGmbH, Leipzig (BBWL). 
 
Die Platzkapazität, die durch den Kommunalen Sozial verband Sachsen und die Bun-
desagentur für Arbeit, Regionaldirektion Sachsen bestimmt wird, gliedert sich am Bilanzstich- 
tag wie folgt: 
 
 Kapazität 
WfbM  
  Bereich für Menschen mit geistiger Behinderung 300 
  Bereich für Menschen mit Körperbehinderung 120 
  Förderung und Betreuung (FuB) 25  
Zwischensumme 445  
Unterstütztes Wohnen 90  
Gesamtsumme 535  
 
  
Anlage 4 
Blatt 4 
 
 
 
Die Arbeitsbereiche erbringen Leistungen, die auf d em freien Markt angeboten werden. Der 
Produktions- und Dienstleistungsbereich gliedert sich wie folgt: 
 
- Handwerk 
- Montage 
- Hauswirtschaft 
- Design & Druck 
- Bürodienstleistungen 
- Nikolai-Eck (mit Ladengeschäft u.a. mit WfbM-Produkten) 
- Außenarbeitsplätze an verschiedenen Standorten im Stadtgebiet Leipzig 
 
 
II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische R ahmenbedingungen 
 
Die Werkstatt ist abhängig von wirtschaftlichen und  sozialpolitischen Entwicklungen und von 
Entscheidungen der Leistungsträger. Einerseits best ehen im Sozialgesetzbuch (SGB) der 
Bundesrepublik Deutschland verankerte Rechtsansprüche auf Förderung und Unterstützung 
zur Integration von Menschen mit Behinderung, ander erseits wird die Summe der dazu auf- 
gewendeten Mittel zunehmend von der aktuellen Kasse nlage von Bund, Ländern und Kom- 
munen bestimmt. 
 
In Leipzig gibt es 6 WfbM (1.600 Plätze), in Sachse n 60 WfbM (17.000 Plätze), im Bundes- 
gebiet 724 WfbM (320.000 Plätze). Die Nachfrage nach beruflicher Rehabilitation in WfbM ist 
unverändert stark.  
 
Im Zuge der Inklusionsdebatte gewinnen ambulante An gebote auch im Bereich der Behin- 
dertenhilfe zunehmend an Bedeutung. Mit dem Bundest eilhabegesetz werden ab 2017 ver- 
stärkt auch andere Anbieter Angebote zur Teilhabe am Arbeitsleben vorhalten. 
 
Die Entwicklung der Produktions- und Dienstleistung sbereiche der WfbM wird vor allem 
durch die konjunkturelle Wirtschaftsentwicklung sowie die Wettbewerbssituation bestimmt. 
 
Auch im Jahr 2016 fehlte eine ausreichende Nachfrag e nach einfachen, wiederkehrenden 
Aufgaben als Auftragsarbeiten von externen Unternehmen.  
Anlage 4 
Blatt 5 
 
 
 
III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2016 
 
1. Werkstatt für behinderte Menschen 
 
Die Arbeitsbereiche sind in 18 Geschäftsfeldern tät ig. Diese Vielfalt ist notwendig, um Werk- 
stattmitarbeitern im Arbeitsbereich für Menschen mi t geistiger Behinderung und mit Körper- 
behinderung geeignete Tätigkeiten anbieten zu könne n. Deutlich zugenommen hat der 
Preisdruck der Auftraggeber. 
 
Zum Stichtag 31. Dezember 2016 wurden in den jeweiligen Bereichen der DLG betreut: 
 
 
Im Jahr 2010 wurde den Kostenträgern erstmals angezeigt, dass weitere Neuaufnahmen nur 
auf Außenarbeitsplätzen oder als Nachbesetzung bei Abgängen möglich sind. Die hohe Zahl 
von 80 Außenarbeitsplätzen bietet die Möglichkeit der Integration in den 1. Arbeitsmarkt. 
300 306 304 309 307 315 315 
126 124 118 125 130 129 135 
27 26 25 26 27 27 26 
0
50 
100 
150 
200 
250 
300 
350 
400 
450 
500 
2011 2012 2013 2014 2015 2016 Plan 2017 
Menschen mit geistiger Behinderung Menschen mit Körperbehinderung 
Abteilung Förderung und Betreuung 
453 456 447 460 464 471 476 
Anlage 4 
Blatt 6 
 
 
 
 
Im Geschäftsjahr 2016 wurde in Abstimmung mit dem K ostenträger ab Februar die Auslage- 
rung der Abteilung Papier/Druck/Verpackung mit 70 A rbeitsplätzen in die nahegelegene 
Dauthestraße 6 realisiert. Die Räume sind für 10 Ja hre angemietet. Außerdem begann am 
1. Mai 2016 in der Dauthestraße 6 das Projekt PAULA  (Projekt Arbeit und Leben im Alter) 
mit 12 Plätzen. Werkstattmitarbeiter werden in dies er Übergangsgruppe in den letzten zwei 
Jahren ihrer Tätigkeit in der WfbM auf das Leben als Altersrentner vorbereitet. 
 
Im Berufsbildungsbereich können die Menschen mit Be hinderung innerhalb von 2 Jahren 
vorbereitende Kenntnisse und Fertigkeiten für ihre späteren Tätigkeiten erwerben. Die Bil- 
dungsangebote sind nach den spezifischen Interessen  und Voraussetzungen der Menschen 
mit geistiger bzw. mit Körperbehinderung unterschie dlich konzipiert und organisiert. Im Juni 
2010 hat die Bundesagentur für Arbeit das neue „Fac hkonzept für Eingangsverfahren und 
Berufsbildungsbereich in Werkstätten für behinderte  Menschen (WfbM)“ (HEGA 6/2010) 
veröffentlicht. Die DLG hat entsprechende Durchführungskonzepte erarbeitet und setzt diese 
seit September 2010 um. Wesentliche Änderungen sind  Bildungsbegleiter und Betriebsprak- 
tika bereits im Berufsbildungsbereich. Seit 2012 wi rd die berufliche Bildung jährlich nach 
AZAV zertifiziert. Im Zeitraum 2014 bis 2016 leitet e die DaT ein Projekt der Diakonie Sach- 
sen zur Erstellung von Praxisbausteinen. Diese Prax isbausteine basieren auf dem Deut- 
schen/Europäischen Qualifikationsrahmen für lebensl anges Lernen und den Rahmenlehr- 
plänen der entsprechenden Ausbildungsberufe. Die Pr axisbausteine werden durch die 
IHK/HWK zertifiziert. Damit können Arbeitgeber künf tig den Ausbildungsstand der Werk- 
stattmitarbeiter vergleichen und entsprechende Arbeitsangebote unterbreiten. 
 
Die DLG trifft durch konsequente Umsetzung der gesetzlichen und behördlichen Anforderun- 
gen an Arbeits- und Gesundheitsschutz Vorsorge, um die Zahl der Arbeitsunfälle zu verrin- 
gern bzw. auf dem bisherigen niedrigen Niveau zu halten. 
 
Die Kostensätze für den Werkstattbetrieb (Arbeitsbe reich) und für die Abteilung Förderung 
und Betreuung konnten durch Verhandlung mit dem KSV  Sachsen für den Zeitraum 1. März 
2016 bis 28. Februar 2017 erhöht werden. Die Bundes agentur für Arbeit hatte bereits mit 
Wirkung zum 1. Januar 2016 für das Kalenderjahr 201 6 die Kostensätze für den Berufsbil- 
dungsbereich erhöht. 
 
  
Anlage 4 
Blatt 7 
 
 
 
2. Unterstütztes Wohnen 
 
Die Belegung hat sich in den vergangenen Jahren pla nmäßig bei knapp 100 Plätzen gefes- 
tigt. Aus strukturellen Gründen ist ein Ausbau des Geschäftsbereiches derzeit nicht geplant. 
 
Mit dem KSV Sachsen wurde für den Zeitraum 1. Janua r 2016 bis 30. Juni 2017 eine Erhö- 
hung der aktuellen Kostensätze für das unterstützte Wohnen verhandelt. 
 
3. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 
 
Frau Dr. Grit Franke, Bereichsleiterin DBZ der BBWL , und Herrn Bastian Schmiedel, Leiter 
Controlling der BBWL, wurde am 2. März 2016 Gesamtprokura erteilt. 
 
Der kaufmännische Geschäftsführer Michael Preuß ist  am 30. August 2016 verstorben. Bis 
dahin waren Herr Tobias Schmidt und Herr Michael Preuß gemeinsam vertretungsberechtigt. 
Seit dem 31. August 2016 ist nur Herr Tobias Schmid t als Geschäftsführer bestellt und allein 
vertretungsberechtigt. 
  
Anlage 4 
Blatt 8 
 
 
 
B. Ertrags- Vermögens und Finanzlage 
 
I. Ertragslage 
 
1. Umsatzentwicklung 
 
Die gesamtwirtschaftliche Lage der DLG war 2016 geprägt durch ein Kontinuum in Belegung 
und Umsatz. Die Steigerung der Umsatzerlöse (gem. B ilRUG) von 7.818 T€ in 2015 auf 
8.023 T€ in 2016 entspricht einer Erhöhung von 2,6 %. 
 
Die Auftragslage ist weitgehend stabil. Groß- oder Daueraufträge sind fester Bestandteil, 
jedoch in ausgewogener Verteilung bezogen auf die K undenstruktur. Auftraggeber sind 
kaum bereit, eingetretene Kostensteigerungen in bes tehenden Rahmenverträgen zu berück- 
sichtigen. 
 
2. Personal 
 
Angestellte Mitarbeiter 
 
Das erforderliche Fach- und Zusatzpersonal wird gem äß Werkstättenverordnung und Leis- 
tungsvereinbarungen beschäftigt. 
 
Der Personalaufwand (ohne Sonderzahlung EZVK) der A ngestellten erhöhte sich um 7,1 % 
von 4.445 T€ in 2015 auf 4.761 T€ in 2016 und begrü ndet sich im Wesentlichen auf den 
Entgeltanpassungen gemäß AVR sowie der Beschäftigung von Krankheitsvertretungen. 
 
Werkstattbeschäftigte 
 
Das ab 2008 eingeführte Entgeltsystem für die Werks tattmitarbeiter garantiert ein Budget für 
jede Kostenstelle und wird jährlich individuell ang epasst. Die Werkstattverordnung mit der 
Verpflichtung einer mindestens 70 %-igen Ausschüttung der Arbeitsergebnisse an die Werk- 
stattmitarbeiter wird eingehalten. 
 
  
Anlage 4 
Blatt 9 
 
 
 
3. Ergebnisentwicklung 
 
Die Ertragslage der Gesellschaft im Geschäftsjahr war positiv. Das Jahresergebnis 2016 fällt 
mit -91 T€ zwar negativ aus (Vorjahr: 261 T€), das Ergebnis ist jedoch maßgeblich durch 
eine Anpassung der Beitragsstruktur der Evangelisch en Zusatzversorgungskasse (EZVK) 
zur Sicherstellung der betrieblichen Altersvorsorge  beeinflusst. Diese Anpassung hat zur 
Folge, dass eine bestehende Personalkostenrückstell ung, welche für zusätzlich zum Grund- 
beitrag zu zahlende Sanierungsgelder  gebildet wurde und welche nun unter der Bezeich- 
nung Sonderzahlung  2 neu festgesetzt wurde, erneut berechnet werden muss te. Zum 
31. Dezember 2016 wurden hierzu 134 T€ zusätzlich z urückgestellt, die das Ergebnis in 
gleicher Höhe belasten. Hintergrund ist die Refinan zierung der Umstellung eines Teils der 
betrieblichen Altersvorsorge von einer Umlagenfinan zierung auf eine Kapitaldeckung. Das 
anhaltend niedrige Zinsniveau schmälert die Rendite  des zu Vorsorgezwecken angelegten 
Kapitals und macht den zusätzlichen Finanzbedarf de r EZVK notwendig. Ohne diese Rück- 
stellung wäre ein positives Ergebnis von 43 T€ erzielt worden. 
 
Die Kostensteigerungen, wie beispielsweise bei Dien stleistungen bzw. bei tariflichen Steige- 
rungen der Mitarbeiterentgelte oder der damit verbu ndenen Verpflichtungen (s.o.), werden 
durch die aktuellen Tageskostensätze nicht vollständig refinanziert. 
 
 
II. Vermögens- und Finanzlage 
 
1. Investitionen und deren Finanzierung 
 
Der Schwerpunkt lag auf dem Ausbau und der Stabilisierung von Geschäftsfeldern. 
 
Im Jahr 2016 wurden Investitionen in Höhe von 160 T€ realisiert.  
 
Im Rahmen des Cash-Poolings wurden Kontokorrentguthaben auf das Cash-Pool-Konto des 
Mutterunternehmens übertragen. 
 
2. Vermögens- und Kapitalstruktur  
 
Die Erhöhung des Eigenkapitals im Vergleich zum Vor jahr ergibt sich aus dem Jahresergeb- 
nis 2016. 
 
Anlage 4 
Blatt 10 
 
 
 
Die Eigenkapitalquote (ohne Sonderposten) hat sich im Geschäftsjahr wie folgt entwickelt: 
 
31. Dezember 2015  79,4 % 
31. Dezember 2016  77,7 % 
 
Das Wertpapiervermögen basiert entsprechend der Anl agerichtlinie der BBW-Leipzig-
Gruppe auf festverzinslichen Anlagen mit geringem Risiko. 
 
3. Finanzlage und Liquidität 
 
Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch 
für das kommende Jahr gesichert sein.  
Anlage 4 
Blatt 11 
 
 
 
C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss  des Geschäftsjahres 
 
Im betrachteten Zeitraum sind keine außergewöhnlichen Vorgänge zu verzeichnen. 
Anlage 4 
Blatt 12 
 
 
 
D. Prognosebericht 
 
1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 
 
Die Werkstatt ist abhängig von wirtschaftlichen und  sozialpolitischen Entwicklungen und von 
Entscheidungen der Kostenträger. Durch die finanzielle Situation der Kommunen und Länder 
ist davon auszugehen, dass sie ihrer gesetzlichen u nd gesellschaftlichen Verpflichtung in 
Bezug auf die Integration von behinderten Menschen und die Schaffung der notwendigen 
Rahmenbedingungen nachkommen werden, möglicherweise  aber in einem sich verringern- 
den Umfang. 
 
Die Anzahl an Außenarbeitsplätzen (80 Plätze = 18 % ) liegt weit über dem sächsischen 
Durchschnitt (4 %). Außenarbeitsplätze bieten die M öglichkeit, ohne größere Investitionen 
weitere Werkstattplätze und arbeitsmarktnahe Beschä ftigung anbieten zu können. Bei Weg- 
fall der entsprechenden Aufträge müsste eine Beschäftigung der betroffenen Werkstattmitar- 
beiter in der Hauptwerkstatt organisiert werden. Vo r dem Hintergrund der UN-
Behindertenrechtskonvention sind Außenarbeitsplätze  ein wichtiger Bestandteil auf dem 
Weg von der Integration behinderter Menschen hin zu r Inklusion in den gesellschaftlichen 
Alltag. 
 
Die Einführung des persönlichen Budgets für die Wer kstattmitarbeiter ab 1. Januar 2008 hat 
bislang keine finanziellen Auswirkungen für die Werkstatt. 
 
Die DLG nutzt über einen Dienstleistungsvertrag das  Computernetzwerk der Muttergesell- 
schaft BBWL. Über die dort getroffenen Regelungen und Vereinbarungen wird die Sicherheit 
der IT-Systeme gewährleistet. 
 
Die Reform der Eingliederungshilfe auf bundespolitischer Ebene zielt u.a. auf eine Individua- 
lisierung der Leistungen zur beruflichen Rehabilitation und auf Alternativangebote neben den 
Werkstätten für behinderte Menschen ab. 
 
2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unse res Unternehmens 
 
Unabhängig von diesen aktuellen Entwicklungen fixie rt das Sozialgesetzbuch IX den grund- 
sätzlichen Auftrag zur beruflichen Bildung, Beschäf tigung und Vorbereitung auf den allge- 
meinen Arbeitsmarkt für behinderte Menschen in den WfbM. Damit ist die gesetzliche Grund- 
Anlage 4 
Blatt 13 
 
 
 
lage für solche Einrichtungen gegeben. Für einmal b estehende Einrichtungen bedeutet dies 
einen weitgehenden Schutz und grundsätzliche Chancen für dauerhaften Bestand. 
 
Das persönliche Budget erhält zukünftig nicht nur i m Bereich Wohnen, sondern auch für den 
Bereich Werkstätten eine größere Bedeutung. Auf diese Herausforderung sind Mitarbeitende 
und Werkstattleitung eingestellt. Die Diakonie am T honberg beteiligt sich aktiv an der Um- 
setzung, beispielsweise durch die eigene Beratungss telle. Letztlich erhöhen sich auch damit 
die Chancen, auf dem immer schwieriger werdenden sozialen Markt langfristig zu bestehen. 
 
Das Arbeitsergebnis konnte, bereinigt um die Anzahl  der Werkstattmitarbeiter, das Niveau 
von vor der Finanz- und Wirtschaftskrise erreichen. Die verstärkte Nachfrage nach einfachen 
Arbeiten für älter und schwächer werdende Werkstatt mitarbeiter und fehlende Angebote 
hierfür werden unser Ergebnis und unsere Arbeit in den kommenden Jahren zunehmend 
prägen. 
 
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 
 
Positiv für die künftige Entwicklung der DLG ist di e stark diversifizierte Auftragsstruktur mit 
einer fokussierten Ausrichtung auf Dienstleistungen und Außenarbeitsplätze zu betrachten.  
 
Die Vernetzung im Firmenverbund der BBW-Leipzig-Gru ppe ist erfolgreich und weitreichen- 
de Synergien werden genutzt, von der Auftragsbearbe itung bis zur gemeinsamen Nutzung 
von Räumlichkeiten. Die Begleitung der Werkstattmit arbeiter im Rahmen ihrer Leistungsfä- 
higkeit gewinnt im Firmenverbund gesellschaftsüberg reifend an Bedeutung und bestätigt in 
ihrer Qualität die notwendige Durchlässigkeit der „ Systeme“, ausgerichtet am Unterstüt- 
zungsbedarf der der DLG anvertrauten Menschen. 
 
Durch die Anbindung an das Kompetenzzentrum Vermittlung und Integration  der BBWL 
werden weitere Synergien und Wachstumseffekte genut zt. Im Gegenzug kann das Kompe- 
tenzzentrum von langjährigen Erfahrungen, insbesond ere im Bereich des persönlichen Bud- 
gets, profitieren. 
 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 
 
Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wird bei we iterer Geltung der gegenwärtigen 
Grundlagen für die Kalkulation der Tageskostensätze  als ausreichende Basis für die zukünf- 
tige Unternehmensentwicklung eingeschätzt. Aber nur  bei gleichzeitiger erfolgreicher Markt- 
Anlage 4 
Blatt 14 
 
 
 
bearbeitung und der Erzielung dauerhafter Produktio nserträge kann das Leistungsspektrum 
der DLG auch in Zukunft erhalten werden. Ebenso wir d der Fokus auf einer möglichst effi- 
zienten Leistungserbringung liegen. 
 
Für die schwierige Ertragslage wird in den nächsten Jahren keine wesentliche Verbesserung 
erwartet. In den Wirtschaftsplänen für die kommende n Geschäftsjahre werden ausgegliche- 
ne Geschäftsergebnisse ausgewiesen. Daraus folgt au ch, dass der bereits vorhandene In- 
vestitionsstau vorerst nicht aufgelöst werden kann.  Innerhalb dieser Prämissen ist die Liqui- 
ditätslage der Gesellschaft jedoch gesichert. 
 
Insgesamt schätzen wir ein, dass sich die DLG nach einer Phase des Aufbaus und Wachs- 
tums, verbunden mit geförderten Großinvestitionen, im Kontext sich verändernder gesell- 
schaftspolitischer Rahmenbedingungen jetzt in einer  Stabilisierungs- und Konsolidierungs- 
phase mit dem Ziel der Sicherung der Arbeitsgrundla ge und Steigerung der Ertragslage 
befindet. 
 
 
Die Geschäftsführung versichert, dass im Lageberich t der Geschäftsverlauf einschließlich 
Geschäftsergebnis und Lage der Gesellschaft nach be stem Wissen so dargestellt sind, dass 
ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die we- 
sentlichen Chancen und Risiken beschrieben sind.  
 
 
Leipzig, den 31. März 2017 
 
 
 Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 
  
  
  
 Tobias Schmidt 
 Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
 
Diakonische Unternehmensdienste  
gemeinnützige GmbH (DUd) 
 
Anlage 4 
Blatt 1 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Diakonische Unternehmensdienste 
gemeinnützige GmbH (DUd), 
 Leipzig 
 
 
               
 
 
Lagebericht 2016 
 
 
  
Anlage 4 
Blatt 2 
 
 
 
Inhaltsverzeichnis 
 
A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft 3 
I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 3 
II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 3  
III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2016 3 
1. Gebäudereinigung 3 
2. Speisenversorgung 4 
3. Digitalisierung und Dokumentenmanagement 4 
4. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 4 
B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 5 
I. Ertragslage 5 
1. Umsatzentwicklung 5 
2. Personal 5 
3. Ergebnisentwicklung 5 
II. Vermögens- und Finanzlage 6 
1. Investitionen und deren Finanzierung 6 
2. Vermögens- und Kapitalstruktur 6 
3. Finanzlage und Liquidität 6 
C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 7  
 
D. Prognosebericht 8 
1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 8 
2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 8  
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 9 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 9 
 
 
Anlage 4 
Blatt 3 
 
 
 
A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft 
 
I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 
 
Die am 2. November 2004 unter dem ursprünglichen Fi rmennamen Diakonische Service Center 
gGmbH gegründete Diakonische Unternehmensdienste ge meinnützige GmbH (DUd) betätigt sich 
als Integrationsunternehmen in den Geschäftsfeldern  Gebäudereinigung, Speisenversorgung und 
seit 1. April 2016 im neuen Geschäftsfeld Digitalisierung und Dokumentenmanagement.  
 
Alleinige Gesellschafterin ist die Berufsbildungswe rk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte 
gGmbH, Leipzig (BBWL). 
 
 
II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische R ahmenbedingungen 
 
Die drei Geschäftsfelder unterliegen prinzipiell de n marktüblichen, lokalen Bedingungen der jewei-
ligen Dienstleistungsbranche. Darüber hinaus sind d ie engen wirtschaftlichen Verbindungen zur 
BBWL für die DUd maßgeblich. In den vergangenen Jahren wurden ein kontinuierliches Wachstum 
der Gesellschaft und der Aufbau des externen Kundenstammes erreicht. 
 
Als Integrationsunternehmen verpflichtet sich die D Ud, mindestens 40 % der Arbeitsplätze im Un-
ternehmen mit Menschen mit Behinderung zu besetzen.  Als Ausgleich für die Minderleistung die-
ser Mitarbeiter erhält die DUd ein entsprechendes E ntgelt aus der Ausgleichsabgabe vom Kom-
munalen Sozialverband Sachsen (Integrationsamt). 
 
 
III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2016 
 
1. Gebäudereinigung 
 
Wie in den Jahren zuvor hat sich neben der Unterhal tsreinigung das Angebot von Grund- und 
Glasreinigungen in diesem Geschäftsjahr bewährt und wird auch von externen Kunden gern ange-
nommen. Hauptkunde ist hier wie in den Vorjahren di e Muttergesellschaft BBWL. Im Jahr 2016 
sind kleinere externe Kunden hinzugekommen. Das Abt eilungsergebnis 2016 fällt schlechter als 
geplant aus. Besonders der hohe Krankenstand verbun den mit längeren Einarbeitungszeiten führ-
te zu deutlich höheren Personalaufwendungen. 
Anlage 4 
Blatt 4 
 
 
 
2. Speisenversorgung 
 
Die Auslastung der Küche am Standort Markranstädter Straße 9 wird durch die Essensversorgung 
für Kindertagesstätten der BBWL und anderer Träger sowie den Betrieb der Cafeteria gewährleis-
tet und hatte ihre maximale Produktionsgröße erreic ht. Die Cafeteria wird sowohl von Mitarbeiten-
den der BBW-Leipzig-Gruppe als auch von Beschäftigt en benachbarter Unternehmen in Anspruch 
genommen. 
 
Am Standort Eichlerstraße 2 betreibt die DUd seit d em Jahr 2008 eine Versorgungsküche für die 
Werkstattmitarbeiter der Diakonische Leipziger gGmb H (DLG), Leipzig, einer Werkstatt für Men-
schen mit Behinderung und zugleich Schwestergesellschaft der DUd. 
 
Der Aufbau des eigenständig organisierten Cateringb ereiches innerhalb der Speisenversorgung 
trägt zu weiteren Aufträgen und zu einer positiven Außenwirkung bei. An beiden Standorten ist die 
maximale Produktionskapazität erreicht bzw. übersch ritten. Um die konzeptionelle Weiterentwick-
lung und die Wirtschaftlichkeit der Abteilung mitte lfristig zu sichern, wurden Anfang des Jahres 
mehrere Optionen geprüft. Die Zusammenlegung der be iden Produktionsstandorte an einem neu-
en Standort, der ausreichende Kapazitäten zur Weite rentwicklung bietet, wird seit Jahresmitte 
2016 favorisiert und vorbereitet. 
 
3. Digitalisierung und Dokumentenmanagement 
 
Der Start des neuen Geschäftsfeldes Digitalisierung  und Dokumentenmanagement konnte wie 
geplant zum 1. April 2016 vollzogen werden. Zeitgle ich wurde die Zertifizierung nach DIN ISO 
9001-2008 erfolgreich abgeschlossen. Seither wird i ntensiv der Aufbau des neuen Geschäftsfelds 
vorangetrieben. Schwerpunkt ist die Akquise von Neukunden. 
 
4. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 
 
Frau Dr. Grit Franke, Bereichsleiterin DBZ der BBWL , und Herrn Bastian Schmiedel, Leiter Con-
trolling der BBWL, wurde am 2. März 2016 Gesamtprokura erteilt. 
 
Der kaufmännische Geschäftsführer Michael Preuß ist  am 30. August 2016 verstorben. Bis dahin 
waren Herr Tobias Schmidt und Herr Michael Preuß ge meinsam vertretungsberechtigt. Seit dem 
31. August 2016 ist nur Herr Tobias Schmidt als Ges chäftsführer bestellt und allein vertretungsbe-
rechtigt. 
Anlage 4 
Blatt 5 
 
 
 
B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 
 
I. Ertragslage 
 
1. Umsatzentwicklung 
 
Der Umsatz im Geschäftsjahr 2016 betrug 3.015 T€ (d avon 2.741 T€ Produktionserträge) und 
stieg damit im Vergleich zum Vorjahr (2.690 T€) um 12,1%. Der Anteil der Umsatzerlöse aus ver-
bundenen Unternehmen ist mit 41 % gegenüber dem Vorjahr (40 %) um 1 % gestiegen. 
 
Die Umsatzsteigerung ist die Folge von geplanten Pr eissteigerungen, dem Hinzukommen des 
neuen Geschäftsfeldes, dem Ausbau des Kundenstammes und der Versorgung weiterer Objekte.  
 
2. Personal 
 
Im Geschäftsjahr 2016 waren durchschnittlich 74,8 ( Vorjahr: 66,8) Arbeitnehmer beschäftigt. Dies 
entspricht 56,2 Vollzeitstellen (Vorjahr: 49,0). 
 
3. Ergebnisentwicklung 
 
Das Jahresergebnis fällt im Vergleich zum Vorjahr ( -76 T€) mit -201 T€ in 2016 um 125 T€ gerin-
ger aus. Das Ergebnis ist maßgeblich durch eine Anp assung der Beitragsstruktur der Evangeli-
schen Zusatzversorgungskasse (EZVK) zur Sicherstell ung der betrieblichen Altersvorsorge beein-
flusst. Diese Anpassung hat zur Folge, dass eine be stehende Personalkostenrückstellung, welche 
für zusätzlich zum Grundbeitrag zu zahlende Sanierungsgelder gebildet wurde und welche nun 
unter der Bezeichnung Sonderzahlung 2 neu festgesetzt wurde, erneut berechnet werden muss te. 
Zum 31. Dezember 2016 wurden hierzu zusätzlich 72 T € zurückgestellt, die das Ergebnis in glei-
cher Höhe belasten. Hintergrund ist die Refinanzier ung der Umstellung eines Teils der betriebli-
chen Altersvorsorge von einer Umlagenfinanzierung auf eine Kapitaldeckung. Das anhaltend nied-
rige Zinsniveau schmälert die Rendite des zu Vorsor gezwecken angelegten Kapitals und macht 
den zusätzlichen Finanzbedarf der EZVK notwendig. 
 
 
 
 
 
Anlage 4 
Blatt 6 
 
 
 
II. Vermögens- und Finanzlage 
 
1. Investitionen und deren Finanzierung 
 
Der Zugang der Sachanlagen lag im Geschäftsjahr bei 71 T€. 33 T€ wurden aus Fördermitteln und 
42 T€ aus Eigenmitteln finanziert. 
 
2. Vermögens- und Kapitalstruktur  
 
Der Jahresfehlbetrag in Höhe von -201 T€ übersteigt  das Eigenkapital. Es ergibt sich ein nicht 
durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von  85 T€. Die Eigenkapitalquote ohne Berück-
sichtigung der Sonderposten für Investitionszuschüs se lag zum 31. Dezember 2016 bei  
-12,0 %. 
 
Das Fremdkapital setzt sich im Wesentlichen aus zwe i Darlehen der BBWL in Höhe von je 200 T€ 
zusammen. Die BBWL hat für beide Darlehen einen Rangrücktritt im Insolvenzfall erklärt. Für 2017 
plant die BBWL im Zuge der Finanzierung des neuen G eschäftsfeldes die zwei Darlehen im Rah-
men einer Kapitalerhöhung in Höhe von insgesamt 600 T€ in Eigenkapital umzuwandeln. Grundla-
ge hierfür ist ein Aufsichtsratsbeschluss der BBWL vom 18. Dezember 2014. 
 
Die DUd hält ein Darlehen in Höhe von 78 T€, welche s der Muttergesellschaft BBWL im Ge-
schäftsjahr 2012 im Rahmen des gemeinsamen Cash-Man agement zum Zweck der Vermögens-
anlage gewährt wurde. 
 
Der Sonderposten aus Investitionszuschüssen erhöht sich im Geschäftsjahr von 29 T€ auf 41 T€. 
 
3. Finanzlage und Liquidität 
 
Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeit raum zu jeder Zeit gesichert und wird auch für 
das kommende Jahr gesichert sein. 
 
Anlage 4 
Blatt 7 
 
 
 
C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss  des Geschäftsjahres 
 
Im betrachteten Zeitraum sind keine außergewöhnlichen Vorgänge zu verzeichnen. 
 
Anlage 4 
Blatt 8 
 
 
 
D. Prognosebericht 
 
1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 
 
Risiken im Bereich der Gebäudereinigung bestehen vo r allem durch Personalkostensteigerungen 
in Folge der Anpassung der Arbeitsvertragsrichtlini en der Arbeitsrechtlichen Kommission der Dia-
konie Deutschland. Des Weiteren gestaltet sich die Akquise neuer, schwerbehinderter Mitarbeiter 
problematischer als in den vergangenen Jahren. 
 
Im Geschäftsfeld Speisenversorgung steht die DUd vor der Situation, dass an den beiden Standor-
ten auf Grund der deutlich über der Kapazität liege nden produzierten Mengen nicht mehr wirt-
schaftlich produziert werden kann bzw. keine größer en neuen Aufträge mehr angenommen wer-
den können. 
 
Das Geschäftsfeld Digitalisierung wird in den komme nden Jahren weiter aufgebaut. Die Themen 
Datenschutz und Datensicherung werden aktuell als Herausforderung betrachtet.  
 
2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unse res Unternehmens 
 
Das Unternehmen plant für das Schul- bzw. Kitajahr 2017/2018 Preisanpassungen in den beiden 
Geschäftsfeldern Gebäudereinigung und Speisenversor gung, um den gestiegenen Personal- und 
Sachkosten entgegenzuwirken. Die prognostizierte En twicklung für das Stadtgebiet Leipzig bietet 
für beide Geschäftsfelder Wachstumsmöglichkeiten. In der Speisenversorgung wird eine Koopera-
tion mit einem etablierten Leipziger Anbieter auf d em Gebiet der Gemeinschaftsverpflegung ange-
strebt, um den Kapazitätsengpass zu beheben und so die Voraussetzung für eine konzeptionelle 
und wirtschaftliche Weiterentwicklung zu schaffen. 
 
Mit der Entwicklung des dritten Geschäftsfeldes möc hte die DUd eine Beschäftigungsmöglichkeit 
für Menschen mit Körperbehinderung schaffen, wie si e in den bestehenden Feldern nicht vorhan-
den ist. Zugleich rechnet die DUd mit Synergieeffek ten im Unternehmensverbund, etwa bei der 
Zusammenarbeit mit dem Ausbildungsbereich der BBWL und dem Werkstattbetrieb der DLG. 
  
Anlage 4 
Blatt 9 
 
 
 
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 
 
Die Gewinnung weiterer externer Kunden soll der DUd  stabile Umsätze in den bestehenden Ge-
schäftsfeldern sichern. Für das Geschäftsjahr 2017 sind verstärkte Akquisetätigkeiten und Teil-
nahmen an externen Ausschreibungen geplant mit dem Ziel, nachhaltiges Wachstum zu generie-
ren. 
 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 
 
Es wird im Geschäftsjahr 2017 mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis gerechnet. 
 
Die Finanzlage der Gesellschaft ist in den kommenden Jahren gesichert. 
 
 
Die Geschäftsführung versichert, dass im Lageberich t der Geschäftsverlauf einschließlich des 
Geschäftsergebnisses und der Lage der Gesellschaft nach bestem Wissen so dargestellt ist, dass 
ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die wesentlichen 
Chancen und Risiken beschrieben sind. 
 
Leipzig, den 31. März 2017 
 
 
 Diakonische Unternehmensdienste 
 gemeinnützige GmbH (DUd) 
  
 
   
   
 Tobias Schmidt  
 Geschäftsführer  
 
 
 
 
 
 
Erdgasversorgung Industriepark  
Leipzig Nord GmbH 
 
Anlage 3/1 
Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
Die Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH (EVIL) ist Eigentümerin von 
erdgastechnischen Anlagen im Industriepark Leipzig Nord - Plaußig. Rechtliche 
Grundlage ist der Gesellschaftsvertrag der EVIL in der Fassung vom 06. Juni 2014. 
An der Gesellschaft sind die Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig und die MITGAS 
Mitteldeutsche Gasversorgung GmbH (MIT GAS), Halle/Saale, mit je 50% beteiligt. 
Das Stammkapital beträgt 50.000,00 €. 
Zur Durchführung der Unternehmensaktivitäten bediente sich EVIL im Wesentlichen 
der Leistungen der Gesellschafter. Die kaufmännische Betriebsführung erfolgte auf 
vertraglicher Basis durch die MITGAS. Darüber hinaus besteht mit den Stadtwerken 
Leipzig ein Vertrag zur Gremienbetreuung. Die netztechnischen Anlagen wurden auf 
Grundlage eines Pachtvertrages an die Mitteldeutsche Netzgesellschaft Gas mbH 
(MITNETZ GAS) verpachtet. 
Gesamtwirtschaftliche Situation und konjunktureller Ausblick. Die konjunkturelle Lage 
in Deutschland war im Jahr 2016 gekennzeichnet durch ein solides und stetiges 
Wirtschaftswachstum. Die Wirtschaftsleistung erhöhte sich bezogen auf das 
Bruttoinlandsprodukt (BIP) im Vergleich zum Vorjahr um 1,9 Prozent. 
Ausschlaggebend dafür war die inländische Verwendung. Sowohl die 
Konsumausgaben der privaten Haushalte als auch die des Staates stiegen im 
Vergleich zum Vorjahr an. Zudem trugen die Investitionen zur positiven Entwicklung 
Anlage 3/2 
des BIP bei. Im produzierenden Gewerbe stieg die Wirtschaftsleistung im Vergleich 
zum Vorjahr um 1,6 Prozent an.1 
oer Sachverständigenrat der Bundesregierung erwartet für das Jahr 2017 einen 
Anstieg des Bruttoinlandsprodukts von 1,3 Prozent. Die deutsche Wirtschaft befindet 
sich weiterhin auf einem soliden Wachstumspfad. Dazu tragen vor allem die 
Binnennachfrage und die positive Entwicklung am Arbeitsmarkt bei.2 Für die 
ostdeutsche Wirtschaft wird ebenso ein moderater Aufschwung von 1,3 Prozent 
erwartet. Der private Konsum bleibt dabei eine wesentliche Stütze der 
wirtschaftlichen Entwicklung in Ostdeutschland.3 
Unternehmensentwicklung. Die EVIL wird seit dem 01. Januar 2013 als eine reine 
Eigentumsgesellschaft betrieben, die sämtliche gesetzliche und regulatorische 
Verpflichtungen eines Netzbetreibers, wie z. B. die notwendigen Wartungs- und 
Instandhaltungsarbeiten für die gastechnischen Anlagen, Aufgaben zur 
Kommunikation mit den Marktteilnehmern sowie Netzbilanzierung zu diesem 
Zeitpunkt an die Pächterin Netz Leipzig GmbH (Netz Leipzig) übertragen hat. 
ln den Jahren 2013 und 2014 kristallisierten sich neben den Vorzügen des neuen 
Modells noch weitere Optimierungsmöglichkeiten heraus, die vor allem in der 
Reduzierung der Schnittstellen zwischen Eigentümerin und den dienstleistenden 
Gesellschaften gesehen wurden. Aus diesem Grund erhielten die Geschäftsführer 
der EVIL in der Gesellschafterversammlung der EVIL am 27.11.2013 den Auftrag zur 
Weiteren Optimierung des Modells. 
Nach entsprechenden Anpassungen an den Dienstleistungsverträgen im Jahr 2014 
konzentrierten sich die Aktivitäten im Jahr 2015 auf den Übergang des EVIL-Netzes 
Von der Pächterin Netz Leipzig an die MITNETZ GAS. Nach Absolvieren aller 
erforderlichen Schritte konnte der Netzbetreiberwechsel planmäßig zum 01.01.2016 
realisiert werden. Ab diesem Zeitpunkt konnten durch die Verschmelzung der 
Funktionen Pächterin und Betriebsführerin auf eine Gesellschaft vor allem die 
1-----------
2 Statistisches Bundesamt, Pressemitteilung vom 12.01.2017 
3 ?achverständigenrat, Jahresgutachten 2016/2017, 
Jfo Konjunkturprognose, ifo Institut Dresden, Dezember 2016 
Anlage 3/3 
technischen Prozesse effizienter abgewickelt werden. Das Jahr 2016 war von der 
Festigung der neuen Prozesse geprägt. 
oer Umsatz aus Pachterlösen betrug im Jahr 2016 70.000,00 € (Vorjahr: 70.000,00 
€) Im Ergebnis wurde ein Jahresüberschuss von 5.565,84 € (Vorjahr: 
Jahresfehlbetrag 4.926,49 €) erzielt. Die Vermögens- und Finanzlage zum 
Bilanzstichtag ist gekennzeichnet durch einen Bestand an liquiden Mitteln von 
295.904,36 € (Vorjahr: 273.124,23 €) und einer bilanziellen Eigenkapitalquote von 
81,5 Prozent (Vorjahr: 79,0 Prozent). Durch die sehr gute Liquiditätslage war die 
Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft jederzeit gewährleistet. 
Netzentwicklung. Im Jahr 2016 war keine Änderung in den Netzanschlüssen zu 
verzeichnen. Auf Grund der positiven Prognosen für die wirtschaftliche Entwicklung 
am Wirtschaftsstandort Leipzig wird weiter mit einem neutralen bzw. positiven 
Verlauf der Anschlusssituation gerechnet. 
Die aus dem Netz von EVIL ausgespeisten Absatzmengen waren in 2016 mit 189,8 
GWh im Vergleich zum Vorjahr (2015: 178,8 GWh) leicht erhöht und spiegeln die 
wirtschaftliche Entwicklung in Deutschland wider. 
Chancen-
Chancen. Als Eigentumsgesellschaft bietet sich für EVIL wie in den vergangenen 
Jahren die Chance, mit geringem verwaltungstechnischem Aufwand stabile Erlöse 
aus der Verpachtung der netztechnischen Anlagen zu erzielen. 
Von den in Zukunft weiterhin steigenden Aufwänden zur Erfüllung aller Pflichten und 
Anforderungen an einen regulierten Netzbetreiber (z. B. regulatorische, prozessuale, 
IT-technische, Veröffentlichungspflichten etc.) wird EVIL mit dem Eigentumsmodell 
nicht mehr berührt. Darüberhinaus können die Aufwände zur Verwaltung der 
Gesellschaft weiter reduziert werden. 
---------------~-----------~ 
Anlage 3/4 
Risiken. Die vertraglich vereinbarte Erlösobergrenze ist bis zum Ende der 2. 
Regulierungsperiode, d. h. bis zum 31.12.2017, wirksam. Für die 3. Regulierungs­
periode ab dem Jahr 2018 ist eine Abbildung der Erlösobergrenze und Effizienz für 
den spezifischen Netzteil der EVIL nicht mehr bzw. nur sehr eingeschränkt möglich. 
oamit besteht das Risiko, dass zukünftig die Aufteilung der Kosten und Erlöse des 
EVIL-Netzes nicht entsprechend der Leistungsfähigkeit des spezifischen Netzes 
erfolgt und dies möglicherweise zu wirtschaftlichen Nachteilen führt. 
Chancen und Risikomanagement Die das Geschäft der EVIL beeinflussenden 
Änderungen gesetzlicher Rahmenbedingungen werden von der Geschäftsführung 
aufmerksam verfolgt und die Unternehmerischen Aktivitäten danach ausgerichtet. 
Dabei werden alle Chancen und Risiken des Unternehmens kontinuierlich analysiert. 
Somit ist sichergestellt, dass die Gesellschafter laufend über die Geschäftslage 
informiert sind. Aus der Chancen- und Risikoanalyse abgeleitete 
Handlungsempfehlungen werden von der Geschäftsführung umgesetzt. Im Jahr 2016 
bestanden keine Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährdet hätten. 
Die in allen Dienstleistungsverträgen vereinbarte Laufzeit von einem Jahr stellt 
sicher, sich bei Bedarf auf neue Bedingungen kurzfristig einstellen zu können. 
Voraussichtliche 
Das Geschäftsmodell bietet auch weiterhin stabile Erlöse aus der Verpachtung und 
ein ausgeglichenes Ergebnis. Der Geldmittelbestand erhöht sich bei ausgeglichenem 
Ergebnis jährlich um ca. 18.000,00 €. Gemäß dem Vorschlag der Geschäftsführer 
der EVIL in der Gesellschafterversammlung der EVIL am 19.04.2016, werden 
aufgrund der eingeschätzten geringen wirtschaftlichen Risiken einerseits und dem 
hohen vorhandenen Geldmittelbestand andererseits, beginnend ab 2017, 
Voraussichtlich die liquiden Mittel, die den Wert von über 120T € übersteigen, 
regelmäßig aus der Gewinnrücklage an die Gesellschafter ausgeschüttet. 
Anlage 3/5 
Größere Investitionen können ggf. über Fremdkapitai-Aufnahme vorfinanziert und 
über eine erhöhte Pacht verdient werden, so dass keine Belastung der 
Zahlungsfähigkeit zu erwarten ist. 
Leipzig, 22.02.2017 
Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH 
Die Geschäftsführung 
/.~ 
Kathleen Trautmann Andreas Kühnl 
-
 
 
 
 
 
European Energy Exchange AG 
 
Geschäftsbericht 2016
FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016
ZUSAMMENGEFASSTER  
KONZERNLAGEBERICHT
1 GRUNDLAGEN DES KONZERNS 50
Geschäftstätigkeit und  Konzernstruktur 50
Strategie und Konzernsteuerung  54
Forschung und Entwicklung  56
2 WIRTSCHAFTSBERICHT 57
Wirtschaftliche, branchenbezogene und regulatorische Rahmenbedingungen  57
Geschäftsverlauf  60
Ertragslage 68
Vermögenslage 70
Finanzlage 73
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter  74
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage durch die Unternehmensleitung  74
3 RISIKO- UND CHANCENBERICHT 75
Risikomanagement  75
Wesentliche Risiken  77
Wesentliche Chancen  85
Gesamtaussage zur Risiko- und Chancensituation  86
4 PROGNOSEBERICHT 87
Vergleich der Ertragslage mit der Prognose für 2016  87
Prognose für das Geschäftsjahr 2017  87
Gesamtaussage zur künftigen Entwicklung der EEX-Gruppe  88
5 EEX AG (ERLÄUTERUNG AUF BASIS DES HGB) 89
Geschäfts- und Rahmenbedingungen  89 
Ertragslage 89
Vermögenslage 92
Finanzlage 94 
Mitarbeiter der EEX AG  94 
Risiko- und Chancenbericht  94 
Prognosebericht  94 
Sonstige Angaben  95
6 EREIGNISSE NACH DEM BILANZSTICHTAG 95
7 SONSTIGE ANGABEN 96
Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen von ± einer Einheit auftreten.

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report Konzernlagebericht
Grundlagen des Konzerns
GESCHÄFTSTÄTIGKEIT  
UND  KONZERNSTRUKTUR
GESCHÄFTSMODELL
Die European Energy Exchange AG (EEX) mit Sitz in Leipzig, 
Deutschland, ist die führende europäische Energiebörse und 
Mitglied der Gruppe Deutsche Börse. Sie entstand im Jahr 
2002 durch die Fusion der deutschen Strombörsen in Frank -
furt am Main und Leipzig. Seitdem hat sie sich von einer reinen  
Strombörse hin zu einem führenden Handelsplatz für Energie 
und energienahe Produkte mit internationalen Partnerschaf -
ten entwickelt. Die EEX-Gruppe verfügte zum 31. Dezember 
2016 über 15 Niederlassungen an den Standorten Amsterdam, 
Berlin, Bern, Brüssel, Kopenhagen, Leipzig, London, Luxem-
burg, Madrid, Mailand, Oslo, Paris, Prag, Singapur und Wien. 
Sie beschäftigte insgesamt 453 Mitarbeiter. 
Die EEX-Gruppe entwickelt, betreibt und vernetzt sichere, li-
quide und transparente Märkte für Energie- und Commodity-  
Produkte. Das Clearing sowie die Abwicklung von Handels -
geschäften übernimmt das Clearinghaus European Commodity 
Clearing AG (ECC), welches zu 100 Prozent zur EEX-Gruppe ge - 
hört. Die EEX-Gruppe verfolgt ein „One-Stop-Shop“-Geschäfts-
modell. Dabei werden dem Kunden effizient und kos  tengünstig 
Dienstleistungen von Handel, Clearing und Ab wicklung bis hin 
zu Servicedienstleistungen wie Markt- und Transparenzdaten 
sowie Datenmeldeservices aus einer Hand offeriert.
Geschäftsfelder der EEX AG 1
Strom Spot Strom Termin Erdgas Umweltprodukte Agrarprodukte Global Commodities
Clearing Services
Market Data Services
1 GRUNDLAGEN DES KONZERNS
In ihrem Geschäftsmodell setzt die EEX-Gruppe unter anderem 
auf Kooperationen und Partnerschaften, um mehr Flexi bilität, 
Marktabdeckung und Volumen zu erzielen. Durch konsequent 
ausgebaute Kooperationen trägt sie maßgeblich zur Integra -
tion europäischer Energiemärkte bei. Die flexible Struktur 
aus spezialisierten Unternehmen für verschiedene Märkte mit 
Standorten in unterschiedlichen Ländern gewährleistet den 
engen Kontakt zum Markt sowie die optimale Unterstützung 
der Kunden vor Ort.
GESCHÄFTSFELDER UND PRODUKTPORTFOLIO
Grundsätzlich wird im Börsenhandel zwischen Spot- und 
Terminmärkten unterschieden. Am Spotmarkt abgeschlos-
sene Handelsgeschäfte werden spätestens zwei Tage nach 
Abschluss physisch erfüllt. Der Spotmarkt dient damit der 
kurzfristigen Optimierung von Beschaffung und Verkauf. Die 
am Terminmarkt abgeschlossenen Handelsgeschäfte werden 
erst zu einem zuvor vereinbarten späteren Zeitpunkt physisch 
oder finanziell erfüllt. Somit ermöglicht der Terminmarkt eine 
mittel- bis langfristige Portfoliooptimierung.
Neben dem Börsenhandel ist auch die Registrierung von Trans - 
aktionen zum Clearing möglich (Trade Registration). Hier-
durch können Marktteilnehmer außerbörslich abgeschlossene 
Geschäfte an der Börse registrieren und über die ECC abwi -
ckeln lassen. Dadurch profitieren die Teilnehmer von standar-
disierten Prozessen und von der Absicherung gegen Zahlungs- 
bzw. Lieferausfall.
Organisatorisch gliedert sich das Angebot der EEX-Gruppe in 
sechs commodity-spezifische sowie zwei commodity-über-
greifende Geschäftsfelder: Tab 1
Produkte für Handel und Clearing 2
Strom Spot  > Intraday und Day-ahead Produkte für Deutschland,  
Frankreich, Österreich, die Schweiz, Belgien,  
die Nieder lande und das Vereinigte Königreich
 > Day-ahead Produkte für Serbien
 > Kapazitätszertifikate für Frankreich
 > Marktkopplungsprodukte und Services an Übertragungs-
netzbetreiber
 > Ausschreibungsservices in Tschechien
Strom Termin
 > Futures und Trade-Registration Services für Deutschland /  
Österreich, Frankreich, Italien, Spanien, die Niederlande,  
Belgien, die Schweiz, das Vereinigte Königreich, die  
nordischen Länder, Polen, Tschechien, die Slowakei,  
Ungarn und Rumänien
 > Trade-Registration-Services für Griechenland
 > Optionen für Deutschland / Österreich, Frankreich, Italien 
und Spanien
 > Energiewende-Produkte: Intraday Cap Futures und  
Wind Power Futures
Erdgas
 > Spot- und Terminprodukte sowie Trade-Registration 
Services für Deutschland (Marktgebiete GASPOOL, NCG), 
Frankreich (PEG Nord, TRS), die Niederlande (TTF), Belgien 
(ZTP, ZEE), das Vereinigte Königreich (NBP), Dänemark 
(ETF), Österreich (CEGH) und Tschechien (CEGH CZ)
 > Terminprodukte und Trade-Registration Services für Italien 
(PSV)
Umweltprodukte  > Spot- und Terminprodukte für den Sekundärhandel mit 
Emissionsberechtigungen (EU-Emissionsberechtigungen – 
EUA; EU-Luftverkehrsberechtigungen – EUAA;  
Certified Emission Reductions – CER)
 > Spot-Primärauktionen für Emissionsberechtigungen  
(EUA, EUAA) für 27 EU-Mitgliedstaaten
 > Herkunftsnachweise für Strom aus Wasserkraft aus der 
skandinavischen sowie aus der alpinen Region und Nach-
weise für Strom aus Windkraft aus der Nordseeregion
Agrarprodukte  > Futures auf Butter, Magermichpulver und Molkenpulver
 > Futures auf europäische Veredelungskartoffeln
 > Futures auf Ferkel und Schweine
 > Futures auf Düngemittel
Global  
Commodities
 > Futures auf Frachtraten und Containerkapazitäten
 > Futures auf Schiffsdiesel
 > Futures auf Eisenmetalle (Eisenerz und Stahl)
 > Futures auf Kohle
 > Optionen auf Frachtraten
Die für die EEX-Gruppe bedeutendsten Geschäftsfelder sind 
die Spot- und Terminmärkte für Strom sowie die Erdgas-
märkte. Im Handel und im Clearing der in diesen Geschäfts-
feldern angebotenen Produkte werden in etwa 80 Prozent der 
Umsatzerlöse der EEX-Gruppe erwirtschaftet. 
Innerhalb der commodity-spezifischen Geschäftsfelder werden  
die folgenden Produkte – im Wesentlichen in Europa aber zu - 
nehmend auch in Asien – zum Handel und Clearing angeboten:1 
Tab 2
Die commodity-übergreifenden Geschäftsfelder bieten maß-
geblich die folgenden Services an: Tab 3
GRUPPENSTRUKTUR
Die EEX AG betreibt operativ den Terminhandel für Kohle 
und Fracht sowie für Herkunftsnachweise. Sie betreibt das 
Geschäftsfeld Market-Data-Services für alle in Deutschland 
ansässigen Gesellschaften und stellt für die Kunden dieser 
Gesellschaften die technische Anbindungslandschaft zur Ver-
fügung. Des Weiteren ist sie im Rahmen von Geschäftsbesor-
gungsverträgen als zentraler Dienstleister für ihre Tochterge-
sellschaften tätig.
Mit der ECC und ihrer Tochtergesellschaft European Commo-
dity Clearing Luxembourg S.à.r.l. (ECC Luxembourg) gehört 
ein europaweit agierendes Clearinghaus zur EEX-Gruppe. Das 
Leistungsspektrum umfasst das Clearing und die Abwicklung 
aller in den Geschäftsfeldern der EEX-Gruppe abgeschlos-
senen oder registrierten Geschäfte sowie den Betrieb des 
Geschäftsfeldes Clearing-Services.
1 Die umsatzstärksten Produkte der Geschäftsfelder Strom Spot,  
Strom Termin und Erdgas sind jeweils unterstrichen hervorgehoben.
Services 3
Clearing- 
Services
 > Bereitstellung der Infrastruktur und Services zur  
Durchführung des Clearings und der Geschäftsabwicklung  
in den oben genannten Geschäftsfeldern
 > Risikomanagement-Services
 > Clearing Services für Partnerbörsen, die nicht der  
EEX-Gruppe angehören: 
· HUPX (Spot- und Terminmarkt für Strom in Ungarn) 
· NOREXECO (Terminmarkt für Faserstoffe und Holz)
Market- 
Data- 
Services
 > Dienstleistungen im Zusammenhang mit Handelsdaten  
der EEX-Gruppe
 > Dienstleistungen im Zusammenhang mit Erzeugungs-,  
Speicherungs- und Verbrauchsdaten im Bereich Strom  
und Gas
 > Services im Bereich Datenmeldung und regulatorisches 
Reporting
Die EEX verfügt über 15 Niederlassungen  
und beschäftigt 453 Mitarbeiter
5150
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report Konzernlagebericht
Grundlagen des Konzerns
Die Trading-Services des Geschäftsfeldes Strom Termin (mit 
Ausnahme von Osteuropa) sind in der EEX Power Derivatives 
GmbH (im Folgenden als EPD bezeichnet) gebündelt. Die Tra-
ding-Services für Umweltprodukte (mit Ausnahme der Her-
kunftsnachweise) werden von der Global Environmental Ex  - 
change GmbH (GEEX) erbracht; die entsprechenden Services 
für Agrarprodukte (mit Ausnahme der Düngemittel) werden 
von der Agricultural Commodity Exchange GmbH (ACEX) 
geleistet.
Im Geschäftsjahr 2016 hat die EEX Link GmbH (EEX Link) den 
operativen Betrieb aufgenommen. Sie erbringt Dienstleis-
tungen mit dem Ziel, die Liquidität zwischen den regulierten 
Börsenplätzen für Strom und Gas und einer weiteren Katego-
rie von Marktplätzen, den sogenannten non-MTF Märkten, zu 
bündeln. Weitere Details hierzu sind in den Kapiteln „Wirt -
schaftliche, branchenbezogene und regulatorische Rahmen-
bedingungen“ sowie „Wesentliche Risiken“ zu finden.
Mit der französischen EPEX SPOT SE (EPEX) und ihren mittler-
weile teilweise mit der EPEX verschmolzenen Tochtergesell-
schaften der ehemaligen APX Holding B.V. (APX) gehört die 
führende europäische Strom-Spotbörse zur EEX-Gruppe. Sie 
erbringt Trading- und Market-Data-Services für das Geschäfts-
feld Strom Spot (ausgenommen Tschechien). Weiterhin 
erbringt die EPEX Dienstleistungen für Übertragungsnetz-
betreiber im Zusammenhang mit der Kopplung von Markt -
gebieten sowie Dienstleistungen für andere Strombörsen in 
Serbien, Ungarn, der Slowakei und Irland. Darüber hinaus 
besitzt die EPEX 25 Prozent der Anteile an der South Eastern 
European Power Exchange (SEEPEX), die den physisch erfüll-
ten Spotmarkt in Serbien betreibt.
Infolge der Verschmelzung der EPEX mit der APX sind 100 
Prozent der Anteile an der niederländischen APX Shipping 
B.V. an die EEX übergegangen.
Die französische Powernext SA (Powernext) leistet gemein-
sam mit ihren Tochtergesellschaften Trading-Dienstleistungen 
sowie Market-Data-Services im Geschäftsfeld Erdgas (ohne 
Tschechien). Im Geschäftsjahr 2016 erwarb die Powernext 
100 Prozent der Anteile an der dänischen Gaspoint Nordic 
A  /  S (Gaspoint Nordic) von der EEX, nachdem diese zunächst 
die verbleibenden 50 Prozent der Anteile an Gaspoint Nordic 
erworben hatte. Weiterhin gründete Powernext im Geschäfts-
jahr 2016 gemeinsam mit der österreichischen Central Euro-
pean Gas Hub AG (CEGH) die Tochtergesellschaft PEGAS CEGH 
Gas Exchange Services GmbH (PCG), die den österreichischen 
Gasmarkt betreibt. Powernext hält 51 Prozent der Anteile an 
der PCG. Darüber hinaus betreibt Powernext das französische 
Register für Herkunftsnachweise für Strom und ist damit auch 
im Geschäftsfeld der Umweltprodukte aktiv.
Die EEX erwarb im Laufe des Geschäftsjahres 2016 die ver-
bleibenden 48 Prozent der Anteile an der Cleartrade Pte Ltd. 
(CLTX) und ist nun alleinige Anteilseignerin dieser Gesell-
schaft. Der durch die Aufsichtsbehörde in Singapur regu-
lierte Terminmarktbetreiber bietet eine globale elektroni-
sche Marktplattform für Warenderivate wie Fracht-, Eisenerz-, 
Schiffsdiesel-, Kohle-, Dünger-, Stahl- und Containerkontrakte 
an. Sie betreibt damit – neben der EEX – maßgeblich das 
Geschäftsfeld Global Commodities. Außerdem ist die CLTX mit 
ihren Futures auf Düngemittel auch im Geschäftsfeld Agrar-
produkte aktiv.
Im Geschäftsjahr 2016 erwarb die EEX insgesamt zwei Drit -
tel der Anteile an der tschechischen Power Exchange Central 
Europe a.s. (PXE). Die PXE betreibt die Geschäftsfelder Strom 
Spot, Strom Termin und Erdgas in Tschechien und weiteren 
osteuropäischen Ländern und bietet für diese Produkte auch 
Market-Data-Services an.
Weiterhin ist die EEX mit 20 Prozent an der European Market 
Coupling Company i. L. (EMCC), die bis Mitte 2014 die Markt -
kopplung für Strom zwischen Zentralwesteuropa und Skan-
dinavien durchführte, sowie mit 12 Prozent an der store-x 
Storage Capacity Exchange GmbH i. L. (store-x), einer Online-
plattform für den Handel mit Speicherkapazitäten für Erdgas, 
beteiligt. Beide Gesellschaften befinden sich zum Abschluss-
stichtag in Liquidation.
AKTIONÄRS- UND KAPITALSTRUKTUR
Das gezeichnete Kapital der EEX setzt sich aus 40.050.000 
auf den Namen lautenden Stückaktien mit einem Nennwert 
von 1 EUR je Aktie zusammen. 
Seit dem Jahr 2011 ist die Eurex Zürich AG mit derzeit 62,82 
Prozent Mehrheitsaktionärin der EEX. Sie ist die einzige Aktio - 
 närin mit einer Beteiligung von über 10 Prozent am Kapital 
der Gesellschaft. Tab 4
Zum Stichtag 31. Dezember 2016 hielt die EEX eigene Anteile 
in Höhe eines rechnerischen Anteils am Grundkapital von 
58.498 EUR.
Am 16. Dezember 2016 beschloss die außerordentliche 
Hauptversammlung der EEX, das Grundkapital der EEX von 
40.050.000 EUR gegen Bareinlage um bis zu 20.025.000 
EUR auf bis zu 60.075.000 EUR zu erhöhen. Die Erhöhung 
des Grundkapitals erfolgte gegen die Ausgabe von bis zu 
20.025.000 neuen, auf den Namen lautenden Stückaktien als 
Vorzugsaktien ohne Stimmrecht. Während der anschließenden 
Bezugsfrist wurden alle der neuen Vorzugsaktien durch Aktio-
näre der EEX gezeichnet. Mit Eintragung der Kapitalerhöhung 
in das Handelsregister am 10. Februar 2017 und der damit 
verbundenen Satzungsänderung beträgt das Grundkapital der 
EEX somit 60.075.000 EUR, eingeteilt in 40.050.000 auf 
den Namen lautende stimmberechtigte Stückaktien („Stamm-
aktien“) und 20.025.000 auf den Namen lautende nicht stimm-
berechtigte Stückaktien („Vorzugsaktien“).
UNTERNEHMENSLEITUNG
Als deutsche Aktiengesellschaft verfügt die EEX über die 
Organe Hauptversammlung, Aufsichtsrat und Vorstand mit 
jeweils eigenen Zuständigkeiten.
Die Hauptversammlung bestellt die Aufsichtsräte, beschließt 
über die Entlastung von Vorstand und Aufsichtsrat und ent -
scheidet über die Verwendung des Bilanzgewinns.
Der Aufsichtsrat bestellt, überwacht und berät den Vorstand 
und wird in Entscheidungen, die von grundlegender Bedeu-
tung für das Unternehmen sind, unmittelbar einbezogen. 
Außerdem stellt er den vom Vorstand vorgelegten Jahresab-
schluss fest. Dem Aufsichtsrat gehören aktuell 18 Mitglieder 
an, deren Amtsdauer drei Jahre beträgt. 
Der Vorstand leitet das Unternehmen und wird vom Vor-
standsvorsitzenden (CEO) koordiniert. Dieser repräsentiert 
das Unternehmen in der Öffentlichkeit und ist federführend 
bei der mündlichen und schriftlichen Kommunikation mit dem 
Aufsichtsrat.
Zum 31. Dezember 2016 setzte sich der Vorstand der EEX aus 
sieben Mitgliedern zusammen: Neben dem Vorstandsvorsitzen-
den (CEO) werden die Geschäfte durch einen Finanzvorstand 
(CFO), einen Vorstand für Vertrieb, innerbetriebliche Abläufe 
und IT (COO), einen Risikovorstand (CRO), einen Vorstand für 
Anteilseigner der EEX AG (Stand: 31. Dezember 2016) 4
Aktionär Land Prozent
Eurex Zürich AG CH 62,82%
50Hertz Transmission GmbH D 8,66%
LVV Leipziger Versorgungs-  
und Verkehrsgesellschaft mbH D 7,38%
Uniper Global Commodities SE D 5,67%
Freistaat Sachsen D 4,51%
EnBW Energie Baden-Württemberg AG D 3,30%
Enel Trade S.p.A. I 2,17%
MVV Energie AG D 0,99%
Edison S.p.A. I 0,76%
EDF Électricité de France F 0,67%
VERBUND Trading GmbH A 0,67%
DB Energie GmbH D 0,50%
Iberdrola Generación España, S.A.U. E 0,50%
Morgan Stanley Capital Group Inc. UK 0,50%
Naturkraft Energievertriebsgesellschaft m.b.H. A 0,50%
SWU Energie GmbH D 0,25%
Stadt Leipzig D 0,01%
eigene Anteile der European Energy Exchange AG D 0,15%
5352
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report Konzernlagebericht
Grundlagen des Konzerns
Strategie (CSO) sowie einen Executive Director Power Spot Mar - 
kets und einen Executive Director Gas Markets verantwortet. Ta
Die EEX verfügt als Börse nach deutschem Börsengesetz über 
folgende Börsenorgane: Börsenrat, Börsengeschäftsführung, 
Handelsüberwachungsstelle und Sanktionsausschuss. Der 
Börsenrat vertritt die Interessen der Handelsteilnehmer und 
ist in alle wesentlichen Entscheidungen der Börse eingebun-
den. Er beschließt insbesondere das Regelwerk der Börse. 
Darüber hinaus bestellt und überwacht das Gremium die Bör-
sengeschäftsführung und beruft den Leiter der Handelsüber-
wachungsstelle. Der Börsenrat besteht aktuell aus insgesamt 
24 Mitgliedern, wovon 19 von den Handelsteilnehmern direkt 
gewählt werden. Zudem entsenden vier Verbände jeweils 
einen Vertreter in den Börsenrat; ein Vertreter der Energie-
wissenschaft wird durch den Börsenrat hinzugewählt. Die 
Börsengeschäftsführung setzt sich per 31. Dezember 2016 wie 
folgt zusammen: COO, CSO und Head of Sales Power, Emissi-
ons & Training der EEX.
Mitglieder des Vorstands der EEX  
per 31. Dezember 2016 5
Peter Reitz 
Chief Executive Officer Mitglied seit 1. August 2011
Jean-François Conil-Lacoste 
Executive Director Power Spot Markets Mitglied seit 1. Januar 2015
Steffen Köhler
Chief Operating Officer Mitglied seit 1. März 2012
Dr. Egbert Laege 
Executive Director Gas Markets Mitglied seit 1. Januar 2015
Dr. Dr. Tobias Paulun 
Chief Strategy Officer Mitglied seit 1. Januar 2015
Dr. Thomas Siegl
Chief Risk Officer Mitglied seit 1. September 2012
Iris Weidinger
Chief Financial Officer Mitglied seit 15. August 2008
STRATEGIE UND KONZERNSTEUERUNG
STRATEGIE
Das Marktumfeld der EEX-Gruppe ist maßgeblich von folgenden  
relevanten Trends geprägt:
 > zunehmende Reife des Energiehandels in Europa 
 > steigender Wettbewerbs- und Preisdruck
 > wachsende Ansprüche auf Kundenseite 
 > Professionalisierung von Börsenplätzen 
 > Veränderungen bestehender und Einführung neuer  
regulatorischer Maßnahmen  
Die sich verstärkende Standardisierung von Produkten, der 
Eintritt global agierender Börsen in den Markt und ein sub-
stanzieller Anteil von Finanzakteuren am Handel spiegeln 
die zunehmende Reife der Märkte wider. Gleichzeitig erhöht 
sich der Wettbewerbs- und Preisdruck. Im Zuge des fort -
schreitenden Wettbewerbs und des technischen Fortschritts 
sind die Kundenanforderungen an die Angebotspalette, die 
Preise und die technischen Standards gestiegen und veran-
lassen die Börsen zu einer kontinuierlichen Weiterentwick -
lung ihres Angebots. Das wachsende Risikobewusstsein der 
Marktakteure sowie die Herausforderungen der Energiemarkt- 
und Finanzmarktregulierung vergrößern die Bedeutung und 
den Nutzen eines zentralen Clearings. In diesem anhaltend 
schwierigen Marktumfeld hat sich die EEX-Gruppe mit ihrem 
„One-Stop-Shop“-Geschäftsmodell in den letzten Jahren als 
integrierte Energiebörse in Europa erfolgreich positioniert 
und ihre Strategie der Diversifikation weiter erfolgreich vor-
angetrieben.
Die europäischen Märkte eröffnen weiterhin große Wachs-
tumsmöglichkeiten für die EEX-Gruppe. Das strategische Ziel 
der EEX-Gruppe ist es, sich ausgehend von der Marktposition 
als führende europäische Energiebörse hin zu einem weltweit 
präsenten Handelsplatz für Commodities weiterzuentwickeln.  
Tab 6
Strategische Entwicklung 6
Anzahl Commodities
Anzahl 
Handelsteilnehmer
Leipziger
Strombörse
European 
Energy 
Exchange
Globale  
Commodity-  
Exchange
Um dieses strategische Ziel zu erreichen, setzt die EEX-Gruppe 
auch in Zukunft auf die gleichzeitige Weiterentwicklung ihrer 
Geschäftsfelder und fokussiert sich auf folgende drei strategi-
sche Stoßrichtungen: 
 > Weiterentwicklung der Bestandsmärkte
 > Ausbau der geografischen Reichweite
 > weitere Diversifikation und Wachstum in neuen  
Geschäftsfeldern  
In diesem Zusammenhang hat die EEX-Gruppe auch im 
Jahr 2016 anorganische Wachstumsinitiativen erfolgreich 
abschließen können und damit ihre Position als zentraler 
Markt für Energie, energienahe Produkte und Commodities in 
Europa gestärkt. Zu den wichtigsten strategischen Schritten 
im Jahr 2016 zählt der Mehrheitserwerb der in Prag ansäs-
sigen Strombörse PXE, mit der die EEX-Gruppe ihr Angebot 
um Produkte für Tschechien, die Slowakei, Ungarn, Polen und 
Rumänien erweiterte und damit erstmals über Clearing-Ko-
operationen hinaus in Osteuropa vertreten ist. Weiterhin 
ist hier die Kooperation von Powernext mit der österreichi-
schen CEGH in Bezug auf die gemeinsame Entwicklung des 
österreichischen und der mittel- und osteuropäischen Gas-
märkte (CEE-Region) sowie die vollständige Übernahme der 
dänischen Gasbörse Gaspoint Nordic und damit die Integra-
tion des dänischen Gasmarktes in die Gas-Handelsplattform 
PEGAS zu nennen. 
Beim kontinuierlichen Ausbau der Bestandsmärkte konzen -
triert sich die EEX-Gruppe insbesondere auf die folgenden 
Aktivitäten: 
 > Weiterentwicklung des Produktangebots zur Vervoll-
ständigung der Auswahl an Fälligkeitsterminen 
 > Entwicklung und Umsetzung von Produktinnovationen  
und Prozessoptimierungen 
 > Anbindung weiterer internationaler Teilnehmer 
 > Verlagerung von Handelsvolumen aus dem ungeclearten 
OTC-Markt an die Börse  
Auf die konkret in den einzelnen Geschäftsfeldern umgesetz-
ten Maßnahmen und Produktinnovationen im Geschäftsjahr 
2016 wird im „Wirtschaftsbericht“, Kapitel „Geschäftsverlauf“ 
ausführlicher eingegangen.
20001995 2005 2010 2015 2020 ...
Phase 1 Phase 2
Das strategische Ziel der EEX-Gruppe ist es,  
sich zu einem weltweit präsenten Handelsplatz  
für Commodities zu entwickeln.
5554
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Wirtschaftsbericht
UNTERNEHMENSSTEUERUNG
Zur Steuerung des Unternehmenserfolgs verwendet die EEX-
Gruppe für alle Gesellschaften im Wesentlichen die Erfolgs-
größen Jahresüberschuss (JÜ), Ergebnis vor Steuern (EBT) 
bzw. Ergebnis vor Steuern und Zinsen (EBIT) sowie (Netto-)
Umsatzerlöse und Fixkosten als deren maßgebliche Treiber.
Die Netto-Umsatzerlöse setzen sich neben den Umsatzerlö-
sen (Transaktionserlöse und sonstige Umsatzerlöse) aus den 
sonstigen betrieblichen Erträgen und den variablen Kosten 
zusammen. Das Hauptaugenmerk liegt hierbei auf den Trans-
aktionserlösen und den variablen Kosten. Transaktionserlöse 
sind variable Entgelte, die auf Basis der realisierten Handels- 
und Clearing-Volumina generiert werden. Die variablen Kos-
ten korrelieren mit der Höhe der Transaktionsentgelte und 
beinhalten im Wesentlichen leistungsbezogene Erstattungen 
an bestimmte Marktteilnehmer wie Market-Maker, Broker oder 
Liquidity-Provider. Weiterhin enthalten bestimmte IT-, Index- 
und Bilanzkreisverträge umsatz- oder volumenabhängige 
Komponenten, die zu den variablen Kosten gezählt werden.
Als Fixkosten werden all jene Kosten bezeichnet die nicht 
direkt mit der Höhe der Transaktionsentgelte in Zusammen-
hang stehen. Innerhalb der Fixkosten wird im Wesentlichen 
zwischen Personalaufwendungen, Abschreibungen und sons-
tigen betrieblichen Aufwendungen unterschieden.
Rund 86 Prozent der Gesamtkosten der EEX-Gruppe sind Fix -
kosten (2015: 87 Prozent). Aufgrund dieser Kostenstruktur 
kann die EEX-Gruppe Skaleneffekte erzielen und damit zusätz-
liche Handelsvolumina ohne einen signifikanten Anstieg der 
Gesamtkosten operativ abwickeln. Dies zeigt sich anhand 
einer steigenden EBT-Marge (als Verhältnis von EBT zu den 
Brutto-Umsatzerlösen) und gilt insbesondere für bereits etab-
lierte Produkte und Märkte. Skaleneffekte konnten in der Ver-
gangenheit maßgeblich am Terminmarkt für Strom beobachtet 
werden. Neue bzw. weniger entwickelte Produkte und Märkte 
benötigen hingegen langfristige Investitionen, sodass hier 
zunächst keine oder geringere Skaleneffekte erzielbar sind. 
Die hohe Fixkostenquote bedeutet hingegen auch, dass sich 
ein Rückgang der Geschäftsvolumina direkt negativ auf die 
Profitabilität der Gruppe auswirkt.
Aufgrund des nicht unerheblichen Anteils von Minderheits - 
ak tio nären am erwirtschafteten Gruppenergebnis werden 
neben den zuvor genannten Größen seit Januar 2015 auf 
Gruppen ebene ergänzend die Steuerungsgrößen „adjustiertes 
EBT“ und „adjustierter Jahresüberschuss“ angewendet. Dabei 
handelt es sich um die Ergebniskennzahlen der EEX-Gruppe 
gemäß den International Financial Reporting Standards (IFRS),  
bereinigt um die folgenden zwei Sachverhalte:
 > transaktionsbedingte Einmaleffekte
 > Ergebnisanteile (vor Steuern) der Minderheitsaktionäre
 
Die entsprechenden Werte der Kenngrößen für das Jahr 2016 
werden in der „Ertragslage“ erläutert. Zukunftsbezogene Aus-
sagen zu den Kennzahlen finden sich im „Prognosebericht“. 
Die EEX-Gruppe verfügt über ein internes Kontrollsystem 
(IKS), das die Prozesssicherheit gewährleistet und damit in-
direkt hilft, die Unternehmensziele zu erreichen. Das IKS ist 
ordnungsgemäß aufgesetzt und wird von der internen Revi-
sion überwacht. Wesentliche operationelle Ereignisse werden 
regelmäßig – und gegebenenfalls ad hoc – an den Vorstand 
und an den Aufsichtsrat berichtet (siehe hierzu auch „Risiko-
management“).
FORSCHUNG UND ENTWICKLUNG
Als Dienstleistungsunternehmen hat die EEX-Gruppe keine 
Forschungs- und Entwicklungsaktivitäten, wie sie vergleichs-
weise bei produzierenden Unternehmen anzutreffen sind. 
Auf Neuentwicklungen von Produkten und Dienstleistungen 
für das Jahr 2016 wird im „Geschäftsverlauf“ sowie zukunfts-
gerichtet im „Risiko- und Chancenbericht“ eingegangen.
WIRTSCHAFTLICHE, BRANCHEN-  
BEZOGENE UND REGULATORISCHE  
RAHMENBEDINGUNGEN
WESENTLICHE EINFLUSSFAKTOREN  
DER TRANSAKTIONSERLÖSE DER EEX-GRUPPE
Die Höhe der Transaktionserlöse der EEX-Gruppe wird von ins-
gesamt drei wesentlichen Einflussfaktoren bestimmt. Neben 
der Größe des Gesamtmarktes hängen die Transaktionserlöse 
von dem von der EEX-Gruppe erzielten Marktanteil sowie der 
Entgeltstruktur ab. Der Marktanteil und die Entgeltstruktur 
werden im Rahmen der Umsetzung der Gruppenstrategie und 
der Unternehmenssteuerung mit dem Fokus überwacht, die 
Marktanteile zu steigern und die wettbewerbsfähige Entgelt -
struktur zu erhalten. Demgegenüber ist die Größe des Gesamt -
marktes nicht von der EEX-Gruppe beeinflussbar und hängt im 
Wesentlichen von den folgenden Faktoren ab:
 > physischer Energieverbrauch und Marktreife (Churn-Rate)
 > Preisentwicklung und Volatilität an den Energiemärkten
 > regulatorische Rahmenbedingungen  
PHYSISCHER ENERGIEVERBRAUCH UND MARKTREIFE
Der physische Energieverbrauch in Deutschland ist gemäß 
Berechnungen der Arbeitsgemeinschaft Energiebilanzen im 
Jahr 2016 um 1,6 Prozent gegenüber dem Vorjahr gestie-
gen. Wesentliche Treiber waren demnach die gegenüber 2015  
kältere Witterung, der diesjährige Schalttag, die weiterhin 
gute wirtschaftliche Entwicklung sowie der Bevölkerungszu-
wachs. Teilweise kompensierend wirkte die steigende Ener gie-
effizienz in Deutschland. Auch europaweit hat der physische  
Energie verbrauch im Geschäftsjahr 2016 aller Voraussicht 
nach zugenommen.
Der Verbrauch von Erdgas ist im abgelaufenen Geschäftsjahr 
ebenfalls angestiegen. Nach dem vierteljährlichen Bericht der 
Europäischen Kommission zu den europäischen Gasmärkten 
ist der Gasverbrauch in der Europäischen Union im ersten 
Quartal 2016 zwar konstant geblieben, stieg in den beiden 
Folgequartalen aber um 9 Prozent bzw. 3 Prozent gegenüber 
den jeweiligen Vorjahresquartalen an. Zahlen für das vierte 
Quartal lagen zum Zeitpunkt der Erstellung des Lageberichts 
noch nicht vor.
2 WIRTSCHAFTSBERICHT
Die Reife der einzelnen Energiemärkte wird gemessen anhand 
der sogenannten Churn-Rate. Diese Kennzahl gibt an, wie oft 
eine Megawattstunde Strom oder Gas an den Märkten gehan-
delt wird, bevor sie tatsächlich in die physische Lieferung 
geht. Sie ist also das Verhältnis aus Gesamthandelsvolumen 
und Energieverbrauch. Je höher die Churn-Rate, umso höher 
sind das Gesamthandelsvolumen und die Liquidität des jewei-
ligen Marktes und damit auch dessen Marktreife.
Gemäß Daten der Europäischen Union ist die Churn-Rate des 
deutschen Terminmarktes für Strom in der Vergangenheit 
deutlich gestiegen und erreichte im 2. Quartal 2016 mit einem 
Wert von 18 einen neuen Höchststand. Damit ist Deutschland 
der am weitesten gereifte Markt. Alle anderen europäischen 
Terminmarktgebiete für Strom weisen eine Churn-Rate von 
maximal 5 auf. Im französischen Terminmarkt für Strom ist 
die Churn-Rate in diesem Zeitraum auf 3,5 gestiegen, in Ita-
lien beträgt sie in etwa 3. Im Bereich der Gasmärkte weist das 
niederländische Marktgebiet TTF (Title Transfer Facility) die 
höchste Churn-Rate auf, gefolgt vom britischen Marktgebiet 
NBP (National Balancing Point). Im Jahr 2015 lagen die Werte 
bei 47,7 für TTF und 28,5 für NBP. Churn-Rates für 2016 lagen 
zum Zeitpunkt der Erstellung des Lageberichts noch nicht vor.
PREISENTWICKLUNG UND VOLATILITÄT  
AN DEN ENERGIEMÄRKTEN
Im Geschäftsjahr 2016 setzte sich der bereits in den Vorjahren 
zu beobachtende Preisverfall an den Rohstoffmärkten grund-
sätzlich fort. Wurden 2011 im Jahresdurchschnitt am deut -
schen Day-ahead-Markt für Strom noch 51,12 € / MWh gezahlt, 
waren es 2016 nur noch 28,98 €  / MWh (2015: 31,63 € / MWh). 
Marktteilnehmer, die im Jahr 2016 für 2017 Grundlaststrom 
am Terminmarkt kauften (Phelix-Baseload-Jahres-Future), 
mussten im Durchschnitt nur noch 26,58 € / MWh zahlen 
(2015: 30,97 € / MWh). Auch der monatliche Gaspreisindex 
EGIX lag im Berichtsjahr im Mittelwert auf einem Niveau von 
14,13 € / MWh und damit 31 Prozent unter dem Vorjahreswert 
von 20,46 € / MWh. Während die Durchschnittspreise 2016 
unter denjenigen des Vorjahres lagen, stiegen die Rohstoff-
preise im Laufe des Geschäftsjahres wieder an und beendeten 
das Jahr teilweise deutlich über dem Jahresdurchschnitt. 
Aufgrund ihrer Kostenstruktur kann die  
EEX-Gruppe Skaleneffekte erzielen.
5756
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Wirtschaftsbericht
Generell war das Geschäftsjahr 2016 geprägt von hoher Vola-
tilität, also starken Preisschwankungen, insbesondere in den 
Terminmärkten für Strom. Aufgrund von ungeplanten Produk -
tionsausfällen französischer Atomkraftwerke im Herbst und 
Winter 2016 waren deutliche Preisanstiege an den Termin-
märkten für Strom zu beobachten. Eine hohe Volatilität hat in 
der Regel einen positiven Effekt auf die Handelsaktivitäten, 
da bei höherer Schwankungsbreite der Rohstoffpreise ein ver-
stärkter Bedarf zur Anpassung von Absicherungspositionen 
besteht. Tab 7+8
REGULATORISCHE RAHMENBEDINGUNGEN 
Auch im Jahr 2016 waren die Energiemärkte geprägt von Dis-
kussionen über Anpassungen bestehender und die Einführung 
neuer regulatorischer Maßnahmen. Die für den Energiehandel 
wesentlichsten Vorhaben sind bzw. waren:
 > die Ausgestaltung und nationale Umsetzung der überar-
beiteten EU-Finanzmarktrichtlinie (Markets in Financial 
Instruments Directive, kurz MiFID II) und der zugehörigen 
EU-Verordnung MiFIR; von besonderer Relevanz sind  
hier die Regulatory Technical Standards (RTS) Nr. 20 und  
Nr. 21, die im Dezember 2016 veröffentlicht wurden;  
 > das Inkrafttreten und die detaillierte Ausgestaltung der 
EU-Benchmark-Verordnung mit verbindlichen Regeln 
für die Erstellung von Indizes, die als Referenzwerte für 
Marktakteure dienen, um Interessenkonflikte, Manipula-
tion und Missbrauch zu verhindern;  
 > die Weichenstellungen für das Strommarktdesign im Hin-
blick auf die weitere Integration erneuerbarer Energien, 
die Flexibilisierung des Marktes und die Gewährleistung 
der Versorgungssicherheit;  
 > die anhaltend kritische Diskussion über die Aufteilung der 
deutsch-österreichischen Preiszone in zwei Marktgebiete 
aufgrund von Netzengpässen und des unzureichenden  
Netzausbaus;  
 > die Institutionalisierung der Rolle der Börsen bei der 
Marktkopplung durch eine Leitlinie für die Kapazitäts-
vergabe und das Engpassmanagement (CACM).  
Die überarbeitete EU-Finanzmarktrichtlinie MiFID II, die 
ab Januar 2018 Anwendung finden wird, ändert deutlich 
die Regeln für den Handel von Warenderivaten. Die bishe-
rige generelle Ausnahme für Warenderivate wurde aufgeho-
ben und durch eine sogenannte „Nebentätigkeitsausnahme“ 
ersetzt. Dadurch sind künftig nur noch Handelsteilnehmer mit 
vergleichsweise geringen Handelsaktivitäten von den Anfor-
derungen der MiFID II ausgenommen. Das kann dazu führen, 
dass sich eine Reihe von Energiehändlern gezwungen sieht, 
ihre Handelsaktivitäten (bezogen auf ihre sonstigen Aktivitä-
ten) entsprechend zu reduzieren. Positiv hervorzuheben ist, 
dass nach langem Ringen in den technischen Regulierungs-
standards nunmehr geregelt wird, dass bei der Berechnung, 
ob ein Unternehmen von der Nebentätigkeitsausnahme profi-
tiert, das Volumen des Handelsgeschäfts in Verhältnis zu dem 
investierten Kapital eines Unternehmens, z.B. in Kraftwerke 
(sogenannter Capital Employed Test), gestellt wird. Je kleiner  
der Anteil, umso höher ist die Wahrscheinlichkeit, von der 
Nebentätigkeitsausnahme zu profitieren. Damit wird den 
Besonderheiten von Energieversorgern Rechnung getragen. 
Jedoch muss sich erst in der Praxis zeigen, wie diese Aus-
nahme durch die Marktteilnehmer angewendet werden wird. 
Hinzu kommt, dass bestimmte Handelsgeschäfte, die an einer 
Organised Trading Facility (OTF) – einer in der MiFID II neu 
eingeführten Handelsplatzkategorie – getätigt werden, von 
der MiFID II ausgenommen werden. Demgegenüber fallen 
gleichartige Geschäfte, die an einem regulierten Markt bzw. 
an einer Börse geschlossen werden, unter den Anwendungs-
bereich der MiFID II. Es ist nicht auszuschließen, dass eine 
derartige regulatorische Ungleichbehandlung Volumenver-
schiebungen von den regulierten Märkten zu den OTFs nach 
sich ziehen wird. 
Die Benchmark-Verordnung sieht vor, die Erstellung und Ver-
waltung von als Benchmarks eingestuften Indizes transpa -
renter zu machen und Interessenkonflikte zu vermeiden. In 
den Geltungsbereich der Verordnung fallen auch Commodity-  
Benchmarks, was je nach Herkunft der zugrunde liegenden 
Daten und Marktgröße entsprechende Auswirkungen auf ein-
zelne Indizes der EEX-Gruppe haben wird. Die EEX-Gruppe als 
neutraler Indexanbieter trifft Vorbereitungen zur gruppenwei-
ten Umsetzung der Benchmark-Verordnung. 
Nach jahrelangen Diskussionen wurden im Jahr 2016 wichtige 
Richtungsentscheidungen für das zukünftige Strommarktde-
sign getroffen. In Deutschland stellt das im Sommer 2016 
verabschiedete neue Strommarktgesetz die Weichen für den 
„Strommarkt der Zukunft“. Basierend auf den Marktmechanis-
men und dem Marktpreissignal als zentrales Koordinierungs-
instrument soll das bestehende Marktdesign optimiert und 
flexibilisiert werden. Gleichzeitig ist eine Reihe von regulato-
rischen Konkretisierungen und Umsetzmaßnahmen notwen-
dig, die teilweise im Widerspruch zum marktbasierten Ansatz 
stehen. Ende des Jahres 2016 hat auch die EU-Kommission 
im Rahmen ihres sogenannten „Winterpakets“ Vorschläge zur 
Weiterentwicklung des Strommarktes vorgelegt. Diese umfas-
sen neben Grundsatzfragen zum Marktdesign auch Aspekte 
des grenzüberschreitenden Handels sowie der Förderung und 
Integration erneuerbarer Energien. Die Vorschläge durchlau-
fen nun das ordentliche EU-Gesetzgebungsverfahren. Mit kon-
kreten Ergebnissen und rechtsverbindlichen Entscheidungen 
wird frühestens im Jahr 2018 zu rechnen sein. 
Eine kritische Phase hat die Debatte über den Neuzuschnitt 
von Gebotszonen im Strommarkt aufgrund von Netzengpässen 
und einem unzureichenden Netzausbau erreicht. Dabei haben 
sich sowohl die Bundesregierung zusammen mit der Bundes-
netzagentur als auch die europäische Energieregulierungs-
agentur ACER zur Einführung einer Engpassbewirtschaftung 
an der deutsch-österreichischen Grenze ausgesprochen, was 
einer De-facto-Teilung der bisherigen gemeinsamen Preiszone 
gleichkommen würde. Derzeit laufen hierzu Gespräche unter 
Beteiligung der betroffenen Netzbetreiber und Strombörsen, 
um einen solchen Schritt vorzubereiten. Aus Sicht der EEX-
Gruppe muss sichergestellt werden, dass eine Aufteilung – 
sollte diese tatsächlich vollzogen werden – so marktschonend 
wie möglich ausfällt.
Preisentwicklung 2016 des 7 
Phelix-Baseload-Jahres-Futures mit Lieferung im Jahr 2017
40
35
30
25
20
15
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12/2016
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12/2016
€ / MWh
Preisentwicklung  
monatlicher Gaspreisindex EGIX
20
18
16
14
12
10
€ / MWh
In Deutschland stellt das im Sommer 2016  
verabschiedete neue Strommarktgesetz  
die Weichen für den „Strommarkt der Zukunft”
5958
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Wirtschaftsbericht
Die Leitlinie für die Kapazitätsvergabe und das Engpassma-
nagement (CACM) sollte ursprünglich eine stärkere gren-
züberschreitende Zusammenarbeit zwischen den jeweiligen 
Übertragungsnetzbetreibern durch eine unverbindliche tech-
nisch-operative Leitlinie ermöglichen. Diese trat im Jahr 2015 
in Form einer Verordnung in Kraft und verfolgt im Wesent -
lichen drei Ziele:
 > Förderung des Wettbewerbs auf allen Wertschöpfungs-
ebenen sowie Schaffung der dafür nötigen Rahmen-
bedingungen
 > optimale Nutzung der Übertragungsinfrastruktur
 > Gewährleistung der Betriebssicherheit  
Für die Börsen ist die CACM-Verordnung insbesondere des-
halb von herausragender Bedeutung, da sie das Konzept des 
nominierten Strommarktbetreibers (NEMO) einführt. Damit 
erfährt die bisher bloß faktisch wahrgenommene Rolle der 
Börsen im Zuge der Marktkopplung eine Institutionalisierung, 
und ihre Rollen und Aufgaben werden rechtlich ausformuliert 
und validiert. Die konkreten Regelungen werden aber auch 
einer Überprüfung unterworfen und gegebenenfalls weiter-
entwickelt. So werden neue Regeln der Zusammenarbeit zwi-
schen NEMOs und Übertragungsnetzbetreibern eingeführt 
und ein System geschaffen, das es den NEMOs erlaubt, auch in 
anderen Mitgliedstaaten aktiv zu werden. Insbesondere wer-
den aber Börsen in Zukunft im Zuge der CACM-Verordnung in 
den davon betroffenen Tätigkeitsfeldern von den nationalen 
Behörden reguliert werden. Dies wird das Verhältnis der EPEX 
zu den Regulatoren nachhaltig beeinflussen.
Die konkreten Auswirkungen der einzelnen regulatorischen 
Maßnahmen auf die Märkte der EEX-Gruppe und auf das Ver - 
halten der Handelsteilnehmer werden im „Risiko- und Chancen - 
 bericht“ detaillierter aufgezeigt.
GESCHÄFTSVERLAUF
ÜBERBLICK ÜBER DEN GESCHÄFTSVERLAUF 2016
Dank der erfolgreichen Weiterentwicklung ihrer Geschäftsfel-
der konnte die EEX-Gruppe ihren Wachstumskurs im Geschäfts-
jahr 2016 weiter fortsetzen. In nahezu allen Geschäftsfeldern 
wurden deutliche Wachstumsraten gegenüber dem Jahr 2015 
erzielt. Neben dem Wachstum der Handelsvolumina und der 
Marktanteile liegt dies teilweise auch im Volljahreseffekt der 
APX-Integration sowie in der Erweiterung des Konsolidie-
rungskreises der EEX-Gruppe um die Prager Strombörse PXE, 
um die dänische Gasbörse Gaspoint Nordic sowie um PCG, 
ein Gemeinschaftsunternehmen mit dem CEGH, welches den 
österreichischen Gasmarkt betreibt, begründet.
Die Umsatzerlöse 2016 verteilen sich wie folgt auf die einzel-
nen Geschäftsfelder: Tab 9 
STROM TERMIN
Das Geschäftsfeld Strom Termin entwickelte sich im Geschäfts-
jahr 2016 äußerst positiv. Die EEX-Gruppe konnte dank eines 
wachsenden Gesamtmarktes – unter anderem infolge zeit -
weise sehr hoher Volatilität – in Kombination mit steigenden 
Marktanteilen einen neuen Rekord an gehandelten Volumina 
erzielen. Gleichzeitig wurde die Diversifikation innerhalb der 
einzelnen Produkte weiter vorangetrieben. Mehr als 27 Pro-
zent der Handelsvolumina am Terminmarkt für Strom (Futures 
und Optionen) wurden in Produkten für Marktgebiete außer-
halb Deutschlands erzielt. Tab 10+11
 
Die EEX-Gruppe unterstützte auch im abgelaufenen Geschäfts-
jahr das Wachstum durch die Einführung neuer Produkte. So 
wurden beispielsweise weitere kurzfristige Produkte (Tages- 
bzw. Wochenfutures) für die Marktgebiete Italien, Frankreich, 
die Niederlande, die Schweiz und die nordischen Länder ein-
geführt. Damit trägt die EEX-Gruppe dazu bei, die Liquidität 
in diesen Marktgebieten zu stärken. Darüber hinaus verfolgen 
diese Produkteinführungen das strategische Ziel, das Pro -
duktportfolio für alle angebotenen Marktgebiete zu erweitern 
und das Angebot im europäischen Energiehandel zu vervoll-
ständigen.
Als Antwort auf die anhaltenden Herausforderungen der Ener-
giewende arbeitet die EEX-Gruppe unter anderem im Rahmen 
der Produktentwicklung laufend an Innovationen, um den 
Bedürfnissen des Marktes zu entsprechen. So wurden mit den 
Wind Power Futures im Herbst 2016 – nach den Intraday Cap 
Futures – ein zweites energiewendespezifisches Produkt ein-
geführt. Mithilfe der Wind Power Futures können Marktteil -
nehmer gezielt Volumenrisiken absichern, die aus der fluktu-
ierenden Einspeisung von Windenergie entstehen.
Darüber hinaus hat die EEX-Gruppe die geografische Expan-
sion am Terminmarkt für Strom weiter vorangetrieben. Mit 
dem mehrheitlichen Erwerb der PXE werden nun erstmals 
auch Produkte in den Marktgebieten Tschechien, Slowakei, 
Ungarn und Polen angeboten. Weiterhin ist nun – neben der 
bereits seit Längerem existierenden Möglichkeit der Trade 
Registration in rumänischen Stromfutures – auch der börs - 
liche Handel in diesen Futures via PXE möglich.
Die EEX-Gruppe ist unverändert dem starken Wettbewerb 
am Terminmarkt für Strom ausgesetzt. Mehr als die Hälfte 
des Handels findet immer noch über außerbörsliche Broker-
plattformen statt, wenngleich deren Marktanteil im Vergleich 
zum Vorjahr zurückgegangen ist. Das verbleibende Handels-
volumen verteilt sich auf mehrere Energiebörsen. Neben der 
EEX-Gruppe sind dies im Wesentlichen die globalen Börsenbe-
treiber NASDAQ OMX, CME und ICE sowie kleinere nationale 
Energiebörsen. Im Wettbewerb dieser Börsen konnte sich die 
EEX-Gruppe insbesondere gegenüber dem Hauptkonkurren-
ten NASDAQ OMX behaupten und ihre führende Position aus-
bauen. Trotz neuer Markteintritte und teilweise aggressiver 
Preispolitik gelang es den konkurrierenden Börsen nicht, ihre 
Marktpositionen wesentlich zu verbessern.
Umsatzerlöse je Geschäftsfeld 9
in T€ 2016 Anteil 2015
Verän- 
derung
Strom Termin 87.206 37 % 60.006 +45 %
Strom Spot 67.534 29 % 63.393 +7 %
Erdgas 32.846 14 % 21.132 +55 %
Market-Data-Services 5.019 2 % 3.745 +34 %
Umweltprodukte 2.479 1 % 1.590 +56 %
Clearing-Services 1.727 1 % 1.964 –12 % 2 
Global Commodities 501 0 % 1.157 –57 %
Agrarprodukte 326 0 % 217 +50 %
Sonstige Umsatzerlöse:
 Jahresentgelte 14.152 6 % 12.161 +16 %
 Technische  
 Anbindungen 8.790 4 % 7.926 +11 %
 Services an Dritte 5.488 2 % 4.306 +27 %
 Projektkosten- 
 erstattungen 3.754 2 % 4.960 –24 %
 Fixe Entgelte aus  
 Marktkopplung 2.962 1 % 4.055 –27 %
 Sonstiges 1.373 1 % 3.811 –64 %
Umsatzerlöse 234.158 100 % 190.424 +23 %
Handelsvolumina Strom Termin 10
in TWh 2016 2015
Verände-
rung
Futures 3.708 2.469 +50 %
 Deutschland  /  Österreich 2.665 1.747 +53 %
 Italien 481 396 +21 %
 Frankreich 454 299 +52 %
 Spanien 72 22 +219 %
 Osteuropa 17 <1 >+1.000 %
 andere 20 5 +316 %
Optionen 212 68 +212 %
Strom Termin 3.920 2.537 +55 %
Ausgewählte Marktanteile Strom Termin 11
in % 2016 2015
Futures Deutschland / Österreich 37 31
Futures Italien 63 49
Futures Frankreich 33 24
Strom Termin (alle) 30 242 Der Rückgang im Geschäftsfeld Clearing-Services ist in der Erweiterung des  
Konsolidierungskreises der EEX-Gruppe und damit verbunden dem unterjährigen 
Übergang der Märkte von PXE, Gaspoint Nordic und CEGH in die Geschäftsfelder 
Strom Spot, Strom Termin und Erdgas begründet. Das im Geschäftsfeld Clearing- 
Services verbleibende Geschäft ist im Berichtsjahr gewachsen.
Das Geschäftsfeld Strom Termin entwickelte sich  
im Geschäftsjahr 2016 äußerst positiv.
6160
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Wirtschaftsbericht
STROM SPOT
Auch im Geschäftsfeld Strom Spot konnte die EEX-Gruppe 
ihre Handelsvolumina im Vergleich zum Vorjahr steigern. 
Begünstigt wurde dies durch den Volljahreseffekt der seit dem  
4. Mai 2015 zur EPEX gehörenden Märkte der APX (Day-ahead-
Märkte und Intraday-Märkte in den Niederlanden, in Belgien 
und im Vereinigten Königreich). Der deutsche Day-ahead-
Markt verzeichnete Volumenrückgänge, die allerdings durch 
das Wachstum der anderen Marktgebiete mehr als kompen-
siert werden konnten. Tab 12
Die Handelsvolumina profitierten weiterhin von der seit dem 
Jahr 2010 im Rahmen des deutschen Erneuerbare-Energi -
en-Gesetzes (EEG) geltenden und in der Ausgleichsmecha-
nismusverordnung (AusglMechV) konkretisierten Verpflich-
tung der Übertragungsnetzbetreiber (ÜNB) zur Vermarktung 
der Stromkontingente aus erneuerbaren Energien an einer 
Strombörse. Seit dem Jahr 2010 müssen die deutschen Über-
tragungsnetzbetreiber den EEG-Strom, der mit einer festen 
Einspeisevergütung gefördert wird, an der Börse vermark -
ten und erhalten von den Versorgungsunternehmen eine 
Umlage gemäß der AusglMechV. Darüber hinaus profitiert das 
Geschäftsfeld Strom Spot von der im Jahr 2012 eingeführten 
Direktvermarktung. Diese ermöglicht den Verkauf von EEG-
Strom außerhalb der fixen EEG-Einspeisevergütung. Es exis-
tiert dabei keine Verpflichtung zum Vertrieb von Strom über 
eine Börse. Dennoch hat sich die EEX-Gruppe unter anderem 
aufgrund der hohen Liquidität auch hier als eine starke Markt -
plattform etabliert.
Die Intraday-Märkte gewinnen innerhalb des Geschäftsfeldes 
Strom Spot weiter an Bedeutung, wenngleich die absoluten 
Volumen im Vergleich zu den Day-ahead-Märkten noch gering 
sind. Dieser Trend ist vor allem auf die zunehmende Bedeu-
tung der Digitalisierung und der fluktuierenden erneuerbaren 
Energien für die Stromversorgung zurückzuführen, was einen 
gesteigerten Bedarf nach kurzfristigen Ausgleichsmöglichkei-
ten bei den Bilanzkreisverantwortlichen zur Folge hat.
Im Geschäftsjahr 2016 wurde die Integration der APX in 
die EEX-Gruppe weiter vorangetrieben. So wurde das Clea-
ring-Geschäft der APX zum 31. März 2016 von der ECC über-
nommen. Die Intraday-Märkte in den Niederlanden und in 
Belgien wurden im vierten Quartal auf die Systeme der EPEX 
migriert, die Migration der verbleibenden Märkte der APX ist 
ebenfalls vorgesehen.
Im Rahmen der weiteren Entwicklung des Geschäftsfeldes 
Strom Spot wurden im Jahr 2016 unter anderem die erste 
Auktion von Kapazitätszertifikaten für die Stromerzeugung in 
Frankreich durchgeführt und die Kopplung der europäischen 
Strommärkte um die österreichisch-slowenische Grenze 
erweitert. Weiterhin wurde der serbische Day-ahead-Markt 
durch die SEEPEX, einem Joint Venture zwischen der EPEX 
und dem serbischen Übertragungsnetzbetreiber Elektromreža 
Srbije (EMS), erfolgreich gestartet. Durch den mehrheitlichen 
Erwerb der PXE bietet die EEX-Gruppe seit dem Jahr 2016 nun 
auch Ausschreibungsservices in Tschechien an.
Die EEX-Gruppe steht im Geschäftsfeld Strom Spot in direkter 
Konkurrenz zu anderen Spotbörsen. Im Vereinigten König -
reich wird der kurzfristige Handel von Strom neben der EPEX 
auch von der N2EX, einer Tochter der zweitgrößten euro-
päischen Spotbörse für Strom, der norwegischen Nord Pool 
Spot, angeboten. N2EX hatte im Jahr 2016 einen Marktanteil 
von 63 Prozent, die EPEX entsprechend 37 Prozent. Auch im 
deutschen Marktgebiet ist Nord Pool Spot mit einem Angebot 
für den Intraday-Markt aktiv, für alle weiteren maßgeblichen 
Marktgebiete der EEX-Gruppe ist Nord Pool Spot mittlerweile 
ebenfalls zugelassen. Generell hat sich der Wettbewerb auf -
grund der weiteren Liberalisierung des Marktes und den Ver-
änderungen in der Regulierung (CACM) deutlich intensiviert. 
Mit einer weiteren Intensivierung ist zu rechnen.
ERDGAS
Das Geschäftsfeld Erdgas trug auch im Geschäftsjahr 2016 
maßgeblich zum Wachstum der EEX-Gruppe bei und etab-
lierte sich weiter als zweite wichtige Erlössäule neben den 
Strommärkten. In nahezu allen Marktgebieten konnten sowohl 
am Spot- als auch am Terminmarkt zweistellige Wachstumsra-
ten erzielt werden. Dieses Wachstum basierte in den Spot -
märkten im Wesentlichen auf Marktanteilsgewinnen bei einer 
nur leicht steigenden Größe des Gesamtmarktes. An den Ter-
minmärkten hingegen ist das Wachstum des Handelsvolu-
mens neben steigenden Marktanteilen der EEX-Gruppe auch 
auf das Wachstum des Gesamtmarktes zurückzuführen. Ledig -
lich am französischen Terminmarkt für Gas mussten Volumen-
rückgänge aufgrund von sinkenden Marktanteilen hingenom-
men werden. Tab 13+14
 
Das geografische Wachstum der Gasmärkte der EEX-Gruppe 
wurde im Geschäftsjahr 2016 durch den mehrheitlichen 
Erwerb von PXE und Gaspoint Nordic sowie dem neu gegrün-
deten Joint Venture PCG weiter vorangetrieben. Hierdurch 
werden nun zusätzlich zu den bereits im Jahr 2015 angebote-
nen neun Gasmarktgebieten in sechs Ländern auch Produkte 
in den Gasmarktgebieten in Dänemark, Österreich und Tsche-
chien den Kunden der EEX-Gruppe zum Handel angeboten. Mit 
Ausnahme der tschechischen Produkte sind alle Gasprodukte 
über die von Powernext betriebene Handelsplattform PEGAS 
handelbar.
Handelsvolumina Strom Spot 12
in TWh 2016 2015
Verände-
rung
Day-ahead-Märkte 474 472 +0 %
 Deutschland 235 264 –11 %
 Frankreich 111 106 +4 %
 Vereinigtes Königreich 44 34 +29 %
 Niederlande 35 28 +24 %
 andere 49 39 +27 %
Intraday-Märkte 62 53 +17 %
 Deutschland 39 37 +6 %
 Vereinigtes Königreich 14 9 +48 %
 Frankreich 4 4 +9 %
 Niederlande 1 1 +56 %
 andere 4 3 +52 %
Strom Spot 535 524 +2 %
Handelsvolumina Erdgas 13
in TWh 2016 2015
Verände-
rung
Spotmarkt 653 441 +48 %
 Deutschland 295 195 +51 %
 Niederlande 183 124 +47 %
 Frankreich 137 117 +17 %
 andere 38 5 +644 %
Terminmarkt 1.091 584 +87 %
 Niederlande 893 429 +108 %
 Deutschland 129 97 +33 %
 Frankreich 43 51 –15 %
 andere 26 8 +230 %
Erdgas 1.744 1.025 +70 %
Auch im Geschäftsfeld Strom Spot konnte die 
EEX-Gruppe ihre Handelsvolumina im Vergleich  
zum Vorjahr steigern.
Das Geschäftsfeld Erdgas trug auch im  
Geschäftsjahr 2016 maßgeblich zum Wachstum  
der EEX-Grupee bei.
Ausgewählte Marktanteile Erdgas 14
in % 2016 2015
Spotmarkt Deutschland 36 29
Spotmarkt Niederlande 25 18
Spotmarkt Frankreich 75 67
Spotmarkt (alle) 26 18
Terminmarkt Niederlande 4 2
Terminmarkt Deutschland 6 5
Terminmarkt Frankreich 10 13
Terminmarkt (alle) 3 1
6362
Geschäftsbericht 2016

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Konzernlagebericht
Wirtschaftsbericht
Handelsvolumina Umweltprodukte 15
Einheit variiert 2016 2015
Verände-
rung
Emissionsberechtigungen  
(Mio. t) 950 678 +40 %
 Primärauktionen (Spot) 640 572 +12 %
 Sekundärhandel (Spot) 51 41 +25 %
 Sekundärhandel (Termin) 258 65 +299 %
Herkunftsnachweise  
(GWh) 0 60 –100 %
Im Auftrag der Europäischen Kommission werden für alle Mit -
gliedstaaten neue Emissionsberechtigungen via Auktionen 
in den Markt eingebracht (Primärauktionen). Die Mengen 
sind vorab festgelegt und werden für Deutschland, das Verei-
nigte Königreich und Polen separat versteigert; die Versteige-
rung für die verbleibenden 25 Mitgliedstaaten erfolgt gebün-
delt. Während die Versteigerung für das Vereinigte Königreich 
durch die ICE durchgeführt wird, betreibt die EEX-Gruppe 
die Auktionen für alle anderen EU-Staaten. Die entsprechen-
den zugrunde liegenden Verträge wurden im abgelaufenen 
Geschäftsjahr um bis zu fünf Jahre verlängert.
Am Sekundärhandel für Emissionsberechtigungen ist der 
Markt von der dominanten Stellung der ICE beherrscht, die 
90 Prozent des Marktes abwickelt. Die verbleibenden Han-
delsvolumina verteilen sich im Wesentlichen auf Broker sowie 
die EEX-Gruppe, die damit insgesamt die drittgrößte Handels-
plattform am Sekundärmarkt darstellt. CME und NASDAQ OMX 
spielen hier nur eine untergeordnete Rolle. Um die Stellung 
am Sekundärmarkt weiter auszubauen, hat die EEX-Gruppe 
im abgelaufenen Geschäftsjahr das Angebot erweitert. So 
wurden am Terminmarkt zusätzliche Fälligkeiten über das 
Jahr 2020 hinaus sowie Optionen zum Handel eingeführt. 
Am Spotmarkt wurde die Registrierung von außerbörslichen 
Geschäften zum Clearing durch das sogenannte „Straight-  
Through Processing“ (STP) vereinfacht.
ber 2015 entwickelte sich das regulatorische Reporting sehr 
erfolgreich und trägt mittlerweile mehr als 40 Prozent zu den 
Erlösen im Geschäftsfeld Market Data Services bei.
Umweltprodukte
Im Bereich der Umweltprodukte konnte die EEX-Gruppe 
ihren Wachstumskurs dank steigender Handelsvolumina 
bei Emissions berechtigungen sowohl am Primär- als auch 
am Sekundär markt fortsetzen. Während die Volumina der 
Primärauktio  nen von der EU festgelegt werden, profitierte 
die EEX-Gruppe am Sekundärmarkt von einem wachsenden 
Gesamtmarkt in Kombination mit steigenden Marktanteilen. 
Der Handel von Herkunftsnachweisen kam im Geschäftsjahr 
vollständig zum Erliegen. Tab 15
WEITERE GESCHÄFTSFELDER
Market-Data-Services
Die wesentliche Aufgabe des Geschäftsfeldes Market-Data-  
Services besteht darin, eine möglichst große Verbreitung der 
Marktdaten der EEX-Gruppe und ihrer Produkte zu erreichen, 
bei einer effizienten Preisbildung zu unterstützen sowie die in 
der EEX-Gruppe verfügbaren Daten zu vermarkten.
Durch das Angebot an Informationsprodukten erfolgt die Ver-
marktung jener Daten, die im Zuge der Handelsaktivitäten 
innerhalb der EEX-Gruppe generiert werden. Neben dem rei-
nen Vertrieb der Datenprodukte verfolgt dieser Bereich auch 
das Ziel einer möglichst großen Verbreitung und Sichtbarkeit 
der Handelsprodukte. Im Jahr 2016 konnte die EEX-Gruppe 
die Erlöse aus Informationsprodukten im Vergleich zu den 
Vorjahren weiter steigern.
Gegenstand der Transparenz-Services ist die Veröffentlichung 
von Insiderinformationen und Fundamentaldaten auf der 
Plattform „Transparency in Energy Markets“ im Rahmen der 
europäischen Verordnung über die Integrität und Transparenz 
des Energiegroßhandelsmarktes (REMIT). Dieses Angebot ist 
ein zentraler Baustein der EEX-Gruppe, um sowohl jedem 
Marktteilnehmer eine Möglichkeit zur Veröffentlichung von 
Insiderinformationen anzubieten als auch die einzelnen Han-
delsplätze als transparente Marktplätze zu positionieren. Im 
Geschäftsjahr 2016 wurde das Transparenzdatenangebot um 
Daten zur Stromproduktion und zum Gasverbrauch in Italien 
erweitert. Damit werden Transparenzdaten mittlerweile für 
acht europäische Länder veröffentlicht. Weiterhin bietet die 
EEX-Gruppe ihren Kunden seit dem Jahr 2016 auch Wetterda-
ten in Form von tatsächlichen und prognostizierten Tempera-
turen an.
Der Bereich regulatorisches Reporting bündelt Reporting-  
Dienstleistungen, die auf der Grundlage verschiedener 
gesetzlicher Vorschriften erfolgen. Einerseits wird für ver-
schiedene Clearing- und Nicht-Clearingmitglieder der ECC 
das Trade Reporting gemäß der European Market Infrastruc -
ture Regulation (EMIR) übernommen, andererseits meldet 
die EEX-Gruppe in ihrer Funktion als „Registered Reporting 
Mechanism“ Order- und Trade-Daten im Auftrag ihrer Markt -
teilnehmer an ACER, die Agentur für die Zusammenarbeit der 
Energieregulierungsbehörden. Nach dem Start im Novem -
Neben der geografischen Expansion wurden ebenso innerhalb 
des bestehenden Produktportfolios Maßnahmen zur weite -
ren Verbesserung des Angebots und damit der Steigerung 
des Kundennutzens ergriffen. So wurde Anfang des Jahres 
ein Maßnahmenpaket für den niederländischen Terminmarkt 
umgesetzt, das die Liquidität in diesem Markt weiter gestärkt 
hat. Unter anderem wurden das Entgelt zur physischen Erfül-
lung der Futures gesenkt, die Handelszeiten verlängert und 
zusätzliche Fälligkeiten angeboten. Außerdem wurden neue 
technische Anbindungslösungen geschaffen sowie zusätzliche 
Risikosteuerungsinstrumente eingeführt. Auch in den deut -
schen und französischen Gasmarktgebieten wurden verschie-
dene Services erweitert.
Das Wettbewerbsumfeld in den europäischen Erdgasmärkten 
ähnelt dem der Terminmärkte für Strom: Der wesentliche Teil 
des Erdgashandels findet über außerbörsliche Brokerplattfor-
men statt. Der verbleibende Handel verteilt sich auf die EEX-
Gruppe, die Börsen CME und ICE sowie kleinere nationale 
Energiebörsen. NASDAQ OMX hatte bislang keine Handelsvo-
lumina in den Gasmärkten der EEX-Gruppe erzielen können. 
Während die EEX-Gruppe in den Spotmärkten die Börse mit 
den mit Abstand größten Handelsvolumina ist, entfällt in den 
börslichen Terminmärkten der größte Marktanteil auf ICE. 
Wachstumspotenzial besteht für die EEX-Gruppe insbeson-
dere auch dadurch, dass das niederländische Marktgebiet seit 
dem Jahr 2015 das britische Marktgebiet als größten Markt 
abgelöst hat. Während der schrumpfende britische Markt von 
ICE und Brokern dominiert ist, kann die EEX-Gruppe am nie-
derländischen Markt vom Wachstum und von der Verschie-
bung der Handelsaktivitäten profitieren.
Nach dem Start im November 2015  
entwickelte sich das regulatorische Reporting  
sehr erfolgreich und trägt mittlerweile  
mehr als 40 Prozent zu den Erlösen  
im Geschäftsfeld Market Data Services bei.
6564
Geschäftsbericht 2016

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Konzernlagebericht
Wirtschaftsbericht
Handelsvolumina Global Commodities 17
Einheit variiert 2016 2015
Verände-
rung
Fracht (Futures / Optionen)
(Tsd. Tage) 438 449 –3 %
Eisenerz  
(Tsd. t) 315.621 204.188 +55 %
Schiffsdiesel  
(Tsd. t) 4.703 3.432 +37 %
Container  
(Standardcontainer) 0 40 –100 %
andere  
(Tsd. t) 1.785 1.636 +9 %
Handelsvolumina Agrarprodukte 18
Einheit variiert 2016 2015
Verände-
rung
Veredelungskartoffeln 
(Kontrakte) 39.420 31.809 +24 %
Milchprodukte 
(Kontrakte) 16.410 4.707 +249 %
Schweine und Ferkel 
(Kontrakte) 8 48 –83 %
Düngemittel  
(Tsd. t) 1.802 2.486 –28 %
Handelsteilnehmer je Börse 19
2016 2015
Verände-
rung
EEX 246 233 +6 %
EPEX (inkl. APX) 278 284 –2 %
Powernext  
(inkl. Gaspoint Nordic und PCG) 232 196 +18 %
CLTX 74 66 +12 %
PXE 45 n / a n / a
Global Commodities
Im Bereich Global Commodities erzielte die EEX-Gruppe deut -
liche Wachstumsraten in den gehandelten Volumina. Während 
die Frachtprodukte als bislang ertragreichste Produktgruppe 
innerhalb des Geschäftsfeldes in etwa im gleichen Umfang 
wie im Jahr 2015 gehandelt wurden, konnten bei Eisenerz, 
Schiffsdiesel und den anderen Produkten die Handelsvolu-
mina wesentlich gesteigert werden. Der Handel mit Container-
kapazitäten kam im Geschäftsjahr 2016 zum Erliegen. Tab17
Neben dem Ausbau des Angebots von CLTX verbesserte auch 
die EEX ihr Angebot im Bereich Global Commodities weiter. 
So wurden Optionen auf Fracht, Futures auf Eisenerz sowie 
zusätzliche Fälligkeiten für Kohle-Futures eingeführt. Insbe-
sondere im Bereich Fracht nahm die Nutzung des Trade Regis-
tration-Services der EEX dank der im Jahr 2016 gestarteten 
Marktinitiative in der Folge deutlich zu.
Clearing-Services
Das Segment Clearing-Services beinhaltet das Clearing für 
jene Partnerbörsen, die nicht der EEX-Gruppe angehören. 
Aufgrund der Vollkonsolidierung der PXE (per 1. Juni 2016) 
und der Gaspoint Nordic (per 1. Juli 2016) sowie infolge der 
Übernahme der CEGH-Gasmärkte in die EEX-Gruppe (per  
1. Dezember 2016) verbleiben die ungarische HUPX und die 
norwegische NOREXECO als Partnerbörsen der ECC in diesem 
Segment. Durch diese unterjährigen Änderungen ist ein Vor-
jahresvergleich nur eingeschränkt aussagefähig. Für die ver-
bliebenen Partnerbörsen sind die Volumina aus dem Clearing 
und der Abwicklung der Geschäfte gegenüber dem Vorjahr 
gestiegen. Tab16
Auch im Bereich Clearing Services wurden im abgelaufenen 
Geschäftsjahr neue Märkte und Services entwickelt. So wurde 
gemeinsam mit der HUPX der ungarische Intraday-Markt für 
Strom gestartet und zusammen mit NOREXECO neue Fälligkei-
ten für Futures auf Faserstoffe eingeführt. 
Agrarprodukte
Auch im Geschäftsfeld der Agrarprodukte konnte die EEX-
Gruppe im Geschäftsjahr 2016 wachsen. Im Handel mit Futu-
res auf Veredelungskartoffeln und Milchprodukte wurden 
zweistellige Wachstumsraten erzielt.
3 Das Volumen in Futures  
auf Schweine und Ferkel sowie auf Düngemittel zeigte sich 
rückläufig; dennoch konnten die Umsatzerlöse aus diesem 
Geschäftsfeld insgesamt gesteigert werden. Tab18
Handels- und Clearingteilnehmer
Die nachfolgende Tabelle stellt die Handelsteilnehmer je Börse  
(ohne Eliminierung von Überschneidungen) per 31. Dezember 
2016 dar: Tab19
Der Zuwachs von Teilnehmern ist neben dem organischen 
Wachstum der EEX-Gruppe auch auf die erstmalige Konsoli-
dierung der PXE und der PCG zurückzuführen.
Seit September 2016 bietet die ECC ein neues Mitgliedschafts-
modell – Direct Clearing Participant Modell (DCPM) – für 
bestimmte Spotmärkte an. Dieses Modell ermöglicht Handels-
teilnehmern den direkten Zugang zum Handel und Clearing an 
den Spotmärkten ohne sich an ein Clearingmitglied anbinden 
zu müssen. Dadurch haben insbesondere kleinere Handel-
steilnehmer nun einen erleichterten Zugang zu den Spotmärk -
ten der EEX-Gruppe. Das DCP-Modell wurde zunächst für die 
niederländischen und belgischen Spotmärkte für Strom einge-
führt und anschließend auf die Märkte in Frankreich, Deutsch-
land, der Schweiz und Österreich erweitert.
Die Anzahl der Clearingmitglieder der ECC belief sich zum 
Stichtag 31. Dezember 2016 auf insgesamt 23 (20 Gene-
ral-Clearingmitglieder und drei Direct-Clearingmitglieder), 
verglichen mit 23 Clearingmitgliedern zum Stichtag 2015. Im 
Verlauf des Jahres wurden zwei neue Clearingmitglieder zuge-
lassen bei gleichzeitig zwei Abmeldungen. Die Anzahl der Cle-
aringteilnehmer (inklusive Nicht-Clearingmitglieder) stieg per 
Jahresende auf 526 (2015: 428).
3 Diese Produkte werden seit dem 11. Mai 2015 von der EEX-Gruppe  
zum Handel angeboten.
Seit September 2016 bietet die ECC  
ein neues Mitgliedschaftsmodell –  
Direct Clearing Participant Modell (DCPM) –  
für bestimmte Spotmärkte an
Volumina Clearing-Kooperationen 16
Einheit variiert 2016 2015
Verände-
rung
HUPX  
(TWh) 26 22 +22 %
NOREXECO  
(Tsd. Tage) 63 0 n / a
PXE (bis 31.05.16)  
(TWh) 19 36
Gaspoint Nordic (bis 30.06.16) 
(TWh) 13 17
CEGH (bis 30.11.16)  
(TWh) 29 27
6766
Geschäftsbericht 2016

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Konzernlagebericht
Wirtschaftsbericht
ERTRAGSLAGE
Das erfolgreiche Wachstum der Handelsvolumina der EEX-
Gruppe schlägt sich entsprechend in der Ertragslage nieder. 
Die Umsatzerlöse der EEX-Gruppe beliefen sich im abgelau-
fenen Geschäftsjahr auf insgesamt 234.158 T€ und konnten 
damit um 43.734 T€ bzw. um 23 Prozent gesteigert werden. Das  
Erlöswachstum wurde begleitet von einem unterproportio-  
nalen Kostenwachstum, sodass das resultierende Betriebs-  
ergebnis von 87.129 T€ um insgesamt 37.749 T€ (76 Prozent) 
über dem Vorjahreswert lag. Aufgrund eines konsolidierungs-
bedingten Sondereffekts im Finanzergebnis im Jahr 2015 ist der  
Konzernjahresüberschuss 2016 (57.731 T€) nur eingeschränkt 
mit dem Vorjahreswert vergleichbar. Das um diesen Sonder-
effekt bereinigte Wachstum betrug 27.610 T€ (92 Prozent).
Die Gewinn-und-Verlust-Rechnung des Jahres 2016 enthält 
erstmals die Werte der im Geschäftsjahr neu konsolidier-
ten Tochtergesellschaften PXE, Gaspoint Nordic und PCG. Da 
deren Auswirkung auf die Gewinn-und-Verlust-Rechnung des 
Geschäftsjahres geringfügig ist, wird im Folgenden nicht separat  
auf die konsolidierungsbedingten Effekte eingegangen. Tab20
UMSATZERLÖSE UND NETTOERLÖSE
Die Umsatzerlöse der EEX-Gruppe setzen sich aus Trans-
aktionsentgelten im Zusammenhang mit dem Trading, dem 
Clearing und der Abwicklung von Handelsgeschäften sowie 
aus sonstigen Umsatzerlösen zusammen. Die Entwicklung 
der Umsatzerlöse spiegelt die im Kapitel „Geschäftsverlauf“ 
beschriebene Entwicklung der Geschäftsfelder wider. Auch 
die Zusammensetzung der Umsatzerlöse wurde in diesem 
Kapitel bereits dargestellt.
Die Nettoerlöse bestehen neben den Umsatzerlösen aus den 
Nettoerträgen aus dem Bankgeschäft (–59 T€), aus den sons-
tigen betrieblichen Erträgen (2.856 T€) sowie den varia blen  
Kosten (–21.218 T€). Die variablen Kosten wuchsen im Ge-
schäftsjahr um 952 T€ und entwickelten sich damit unterpro-
portional zu den Umsatzerlösen. Das starke Wachstum der Ge - 
schäftsfelder konnte demnach – zumindest im Durchschnitt – 
ohne wesentliche zusätzliche leistungsbezogene Erstattungen 
an Marktteilnehmer erreicht werden. Die Nettoerlöse erreich-
ten im abgelaufenen Geschäftsjahr 215.736 T€, was einem 
Anstieg von 42.067 T€ (24 Prozent) gegenüber dem Vorjahr 
entspricht.
AUFWENDUNGEN
Die Summe der in das Betriebsergebnis eingehenden Auf -
wendungen (Personalaufwand, Abschreibungen, sonstige 
betriebliche Aufwendungen) stieg im Berichtszeitraum von 
124.289 T€ auf 128.607 T€ und damit um 3 Prozent.
Aufgrund des geplanten Personalaufbaus sowie der Integra-
tion der Mitarbeiter der PXE und Gaspoint Nordic stieg der 
Personalaufwand im Berichtszeitraum auf 52.898 T€ (Vor-
jahr: 47.125 T€).
Die Abschreibungen lagen mit 12.331 T€ um 8.605 T€ unter 
dem Vorjahreswert. Ursächlich hierfür war eine einmalige 
außerplanmäßige Abschreibung in Höhe von 9.276 T€ auf den 
niedrigeren beizulegenden Zeitwert der Vermögenswerte der 
CLTX im Geschäftsjahr 2015. Bereinigt um diesen Effekt stie-
gen die Abschreibungen um 671 T€ an. Dies zeigt einerseits 
die anhaltend hohe Investitionstätigkeit in die IT-Systeme 
der EEX-Gruppe, andererseits auch die Integration der neuen 
Tochtergesellschaften. Diese tragen laufende Abschreibungen 
auf die im Rahmen der Kaufpreisallokation für die neu kon-
solidierten Gesellschaften bilanzierten Vermögenswerte bei.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen mit 
63.378 T€ um 7.150 T€ bzw. 13 Prozent gegenüber dem Vor-
jahr. Hierzu zählen unter anderem Aufwendungen für Weiter-
entwicklung und Betrieb der IT-Infrastruktur durch externe 
Dienstleister, Beratungsaufwendungen sowie Aufwendungen 
für Infrastruktur und Marketing. Ferner enthalten die sons-
tigen betrieblichen Aufwendungen Kosten für die Standorte 
und Büros der EEX-Gruppe sowie Reisekosten, die hauptsäch-
lich im Rahmen von Vertriebsaktivitäten anfallen. Der Anstieg 
ist im Wesentlichen zurückzuführen auf
 > die Umsetzung ressourcenintensiver Projekte, insbeson-
dere im Geschäftsfeld Strom Spot;
 > die weitere Integration der in den Jahren 2015 und 2016 
hinzugekommenen Tochtergesellschaften, insbesondere 
die Integration der APX in die EPEX, sowie der Stärkung 
der EEX als Gruppe;
 > die ständige Optimierung der IT-Infrastruktur und der 
IT-Prozesse sowie die generelle Ausweitung des Geschäfts-
feldes mit Auswirkungen auf die Systemlandschaft;
 > steigende regulatorische Anforderungen;
 > das Wachstum der gesamten Unternehmensgruppe und die 
daraus resultierenden steigenden Kosten für Infrastruktur 
und Reisetätigkeiten.  
WEITERE ERTRAGSPOSITIONEN
Das Finanzergebnis lag im abgelaufenen Geschäftsjahr bei 
472 T€ und damit um 161 T€ über dem bereinigten Vorjahres-
wert. Der unbereinigte Vorjahreswert enthielt 49.724  T€ aus 
der Aufdeckung stiller Reserven im Rahmen des Kontroller-
werbs an der EPEX im Geschäftsjahr 2015.
Im Ertrag aus der Equity-Methode (28 T€) zeigen sich die 
Erträge der innerhalb der EEX-Gruppe nach dem At-Equity-  
Verfahren bilanzierten Beteiligungen. Sie umfassen das Ergeb-
nis der Gaspoint Nordic bis einschließlich 30. Juni 2016 sowie 
der SEEPEX, einem Joint Venture unter Beteiligung der EPEX.
Gewinn-und-Verlust-Rechnung der EEX-Gruppe 20
in T€ 2016 2015, adj.4 2015
Umsatzerlöse 234.158 190.424 190.424
Nettoerträge aus dem Bankgeschäft –59 396 396
Sonstige betriebliche Erträge 2.856 3.115 3.115
Variable Kosten –21.218 –20.266 –20.266
Nettoerlöse 215.736 173.669 173.669
Personalaufwand –52.898 –47.125 –47.125
Abschreibungen –12.331 –20.936 –20.936
Sonstige betriebliche Aufwendungen –63.378 –56.228 –56.228
Betriebsergebnis 87.129 49.380 49.380
Finanzergebnis 472 311 50.035
Ertrag nach der Equity-Methode 28 46 46
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 87.629 49.737 99.461
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag –29.898 –19.615 –20.411
Konzernjahresüberschuss 57.731 30.121 79.050
4 Adjustiert um den Sondereffekt aus der Aufdeckung stiller Reserven im Rahmen  
des Kontrollerwerbs an der EPEX im Geschäftsjahr 2015.
6968
Geschäftsbericht 2016

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Konzernlagebericht
Wirtschaftsbericht
ENTWICKLUNG VON EIGEN- UND FREMDKAPITAL
Die Vermögenswerte der EEX-Gruppe wurden finan-
ziert durch Eigenkapital in Höhe von 283.846 T€ (Vorjahr: 
244.323 T€) sowie Fremdkapital in Höhe von 3.437.392 T€. 
(Vorjahr: 1.678.214 T€). Das Fremdkapital setzte sich zusam-
men aus langfristigen Schulden in Höhe von 63.835 T€  
(Vorjahr: 40.775 T€) sowie kurzfristigen Schulden in Höhe 
von 3.373.557 T€ (Vorjahr: 1.637.439 T€).
Das Wachstum des Eigenkapitals im abgelaufenen Geschäfts-
jahr zeigt die teilweise erfolgte Thesaurierung des Gewinns 
des Jahres 2015. Die Rücklagen stiegen hierdurch um insge-
samt 43.240 T€ an. Gleichzeitig sank der Anteil nicht beherr-
schender Gesellschafter am Eigenkapital im Berichtsjahr 
um 3.522  T€. Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert 
39.992 T€, die Kapitalrücklage 10.000 T€.
Zum Bilanzstichtag setzten sich die langfristigen Schulden 
wei testgehend aus den derivativen Finanzinstrumenten 
(31.388  T€) und der passiven latenten Steuern (30.911  T€) 
zusammen. Darüber hinaus enthalten sie langfristige Rück -
stellungen und langfristige Verbindlichkeiten. Der Anstieg der 
langfristigen Schulden zeigt im Wesentlichen die Entwicklung 
des Optionshandels an den Handelsplätzen der EEX-Gruppe, 
die sich analog zu Aktivseite der Bilanz in den derivativen 
Finanzinstrumenten mit einem Anstieg von 26.915 T€ wider-
spiegelt. Gleichzeitig gingen die langfristigen Verbindlich-
keiten und Rückstellungen um insgesamt 2.623 T€ zurück; 
die passive latente Steuern verminderte sich planmäßig um 
1.233 T€.
Die kurzfristigen Schulden sind maßgeblich geprägt von den 
Bardepots der Marktteilnehmer in Höhe von 2.973.739 T€ 
sowie den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistun-
gen in Höhe von 359.459 T€. Weiterhin enthalten die kurz-
fristigen Schulden sonstige Verbindlichkeiten, kurzfristige 
Rückstellungen, derivative Finanzinstrumente sowie sonstige 
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Der Anstieg der 
kurzfristigen Schulden ist weitestgehend geprägt von folgen-
den Positionen.
 > Anstieg des Geschäfts- oder Firmenwerts um 5.182 T€: 
Neben den Firmenwerten aus dem Erwerb der Mehrheiten 
an der EPEX, APX und Powernext im Geschäftsjahr 2015 
beinhaltet die Position auch die Firmenwerte der ECC 
und EPD. Der Anstieg im abgelaufenen Geschäftsjahr ist 
zurückzuführen auf die neu zu der EEX-Gruppe hinzuge-
kommenen Tochtergesellschaften PXE und Gaspoint Nordic 
sowie auf das von der CEGH erworbene Gasgeschäft.  
 > Wachstum der immateriellen Vermögenswerte um  
2.623 T€: Der Anstieg der immateriellen Vermögenswerte 
lässt sich im Wesentlichen auf die laufenden Investitionen 
in die IT-Systeme der Gruppe zurückführen.  
Die Aktivseite der Bilanz ist maßgeblich geprägt durch kurz-
fristige Vermögenswerte in Höhe von 3.502.375 T€ (Vorjahr: 
1.737.096 T€). Diese umfassen vor allem Bankguthaben mit 
Ver fügungsbeschränkung (2.973.739 T€), Forderungen aus  
Lie ferungen und Leistungen (376.658 T€) und Zahlungsmittel  
und -äquivalente (127.115 T€). Wesentliche Veränderungen 
der kurz  fristigen Vermögenswerte ergaben sich bei folgenden  
Posten.
 > Anstieg der Bankguthaben mit Verfügungsbeschränkung 
um 1.652.690 T€: Hierbei handelt es sich um die im  
Clearinggeschäft der ECC durch die Clearingteilnehmer 
hinterlegten Barsicherheiten. Diese sind infolge des  
wachsenden Geschäftsumfangs der EEX-Gruppe ent -
sprechend angestiegen. Dem Vermögenswert steht eine 
Verbindlichkeit in gleicher Höhe gegenüber.  
 > Wachstum der Forderungen aus Lieferungen und Leis-
tungen um 106.733 T€: Diese Position beinhaltet im 
Wesent lichen den stichtagsbedingten Ausweis von  
Forderungen aus der physischen Erfüllung von Strom-  
und Gaskon trakten seitens der ECC Luxembourg, der  
entsprechend der Geschäftsentwicklung im Vergleich 
zum Vorjahr an gestiegen ist. Auch hierfür existiert eine 
Verbindlich keit in gleicher Höhe auf der Passivseite  
der Bilanz. Weiterhin zeigt sich hier auch die Ausweitung 
des opera tiven Geschäfts der EEX-Gruppe.  
VERMÖGENSLAGE
 
Tab21
ENTWICKLUNG DER VERMÖGENSWERTE
Zum 31. Dezember 2016 beliefen sich die langfristigen Ver-
mögenswerte der EEX-Gruppe auf 218.862 T€ (Vorjahr: 
185.441 T€). Sie setzten sich im Wesentlichen zusammen aus  
immateri ellen Vermögenswerten (116.387 T€), Geschäfts- 
oder Fir menwert (57.257 T€), derivativen Finanzinstrumenten 
(31.388  T€) und aktiven latenten Steuern (10.044  T€). Der 
Anstieg der langfristigen Vermögenswerte wurde maßgeblich 
getrieben von folgenden Positionen.
 > Anstieg der derivativen Finanzinstrumente um 26.915 T€: 
Hierbei handelt es sich um die von der ECC geclearten 
Optionen mit einer Fälligkeit von mehr als einem Jahr,  
die zum beizulegenden Zeitwert erfasst wurden. Der Zeit -
wert wird mittels des aktuellen Börsenpreises der offenen 
Positionen ermittelt. Da die ECC als zentraler Kontrahent 
für die verschiedenen Märkte der EEX-Gruppe agiert, steht 
diesem Vermögenswert eine Verbindlichkeit in gleicher 
Höhe gegenüber. Das Wachstum der Position spiegelt die 
positive Entwicklung des Handels mit Optionen an den 
Handelsplätzen der EEX-Gruppe wider.  
ERGEBNISKENNZAHLEN DEUTLICH GESTIEGEN
Mit 87.629 T€ lag das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäfts-
tätigkeit (EBT) um 37.892 T€ bzw. 76 Prozent über dem berei-
nigten Vorjahreswert von 49.737 T€. Nach Abzug der Steuern 
vom Einkommen und vom Ertrag (29.898 T€) ergab sich ein 
Konzernjahresüberschuss von 57.731 T€.
Die im Kapitel „Unternehmenssteuerung“ bereits eingeführte  
Kennzahl „adjustiertes EBT“ erreichte im abgelaufenen Ge-
schäftsjahr einen Wert von 72.598 T€ (Vorjahr: 34.601 T€) 
und konnte sich damit innerhalb eines Jahres mehr als ver-
doppeln. Neben dem Wachstum der Terminmärkte für Strom 
und der Gasmärkte ist dies auch auf den Volljahreseffekt der 
Integration der APX sowie der Integration der neuen Tochter-
gesellschaften im Geschäftsjahr 2016 zurückzuführen.
Die EBT-Marge als Verhältnis des Ergebnisses vor Steuern zu 
den Umsatzerlösen betrug 37 Prozent und lag damit um 11 Pro - 
zentpunkte über dem um Sondereffekte bereinigten Vorjah-
resniveau. 5 Diese Entwicklung belegt die Skalierbarkeit des 
Geschäftsmodells der EEX-Gruppe.
Die Eigenkapitalrendite vor Steuern stieg mit 36 Prozent  
deut  lich gegenüber dem Vorjahr (22 Prozent). Sie berech-
net sich aus dem Ergebnis der ge wöhnlichen Geschäftstätig -
keit im Verhältnis zum Eigenkapital bestand des Konzerns zu 
Beginn des Berichtszeitraums. Tab
5 Im Lagebericht des Vorjahres wurde eine EBT-Marge von 30 Prozent angegeben. 
Aufgrund der Umstellung der Berechnungslogik von EBT / Gesamterträge zu  
EBT / Umsatzerlöse sowie der Bereinigung von Sondereffekten ergibt sich für das 
Vorjahr nun ein Vergleichswert von 26 Prozent.
Bilanz der EEX-Gruppe zum 31. Dezember 2016 21
in T€ 31.12.2016 31.12.2015
AKTIVA  
Langfristige Vermögenswerte 218.862 185.441
Kurzfristige Vermögenswerte 3.502.375 1.737.096
Summe Aktiva 3.721.238 1.922.537
PASSIVA  
Eigenkapital  283.846 244.323
Langfristige Schulden 63.835 40.775
Kurzfristige Schulden 3.373.557 1.637.439
Summe Passiva 3.721.238 1.922.537
7170
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Wirtschaftsbericht
Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit umfasst den 
erwirtschafteten Jahresüberschuss (57.731 T€), angepasst 
um nicht zahlungswirksame Erträge und Aufwendungen der 
Berichtsperiode. Diese belaufen sich auf 35.220 T€ und bein-
halten im Wesentlichen Abschreibungen und Veränderungen 
von Forderungen, Verbindlichkeiten und Rückstellungen.
Die aus der Investitionstätigkeit aus der EEX-Gruppe im Be - 
richtsjahr abgeflossenen Mittel umfassen einerseits Investitio-
nen in immaterielle Vermögenswerte (9.696 T€), vor allem in 
die IT-Infrastruktur der EEX-Gruppe, sowie Investitionen in 
Sachanlagen (1.035 T€). Weiterhin zeigen sich hier die Aus-
zahlungen für den Erwerb von Anteilen an Tochterunterneh-
men. Diese betreffen die PXE, Gaspoint Nordic, PCG und CLTX 
und belaufen sich auf 13.431 T€. Aus assoziierten Unterneh-
men und Dividenden flossen der EEX-Gruppe Mittel von ins-
gesamt 291 T€ zu.
Der Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit der EEX-Gruppe 
beinhaltet zum einen die Dividendenzahlung an die Aktionäre 
der EEX AG über –7.198 T€ und zum anderen den Mittelabfluss 
an nicht beherrschende Gesellschafter von netto –8.371 T€  
sowie die Rückführung der im Geschäftsjahr 2015 aufgenom-
menen Mittel zur kurzfristigen Finanzierung (-9.242 T€).
Aufgrund der komfortablen Finanzmittelausstattung, der guten  
Innenfinanzierungskraft, der beschlossenen Kapitalerhöhung  
sowie in ausreichendem Umfang verfügbaren Kreditlinien er - 
wartet die EEX-Gruppe für das Geschäftsjahr 2017 wie schon 
in den Vorjahren keine Liquiditätsengpässe. Sie kann auch 
künftig die geplanten Ausgaben tätigen, die zum Erhalt und 
für den weiteren Ausbau der guten Wettbewerbsposition not -
wendig sind.
FINANZLAGE
Die Ausstattung des Konzerns mit liquiden Mitteln konnte 
im Berichtsjahr deutlich gesteigert werden, ist jedoch ins-
besondere im Falle des Clearinghauses ECC geprägt durch 
hohe Anforderungen an die haftende Eigenkapitalausstattung 
gemäß EMIR, die Finanzmittel binden. Tab22
Zum Abschlussstichtag belief sich der Finanzmittelbestand 
der EEX-Gruppe auf 127.097 T€, was einem Zuwachs von 
46.623 T€ gegenüber dem Vorjahr (80.474 T€) entspricht. Der 
Finanzmittelbestand umfasst Kassenbestände, Bankguthaben 
in laufender Rechnung sowie kurzfristig verfügbare Geldanla-
gen, verringert um die kurzfristigen Verbindlichkeiten gegen-
über Banken aus Kontokorrentkrediten.
Das Wachstum des Finanzmittelbestands war getrieben durch 
den Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit in Höhe von 
92.951 T€ sowie der Ausweitung des Konsolidierungskreises 
um PXE, Gaspoint Nordic und PCG (Effekt: 2.355 T€). Hieraus  
konnten die Abflüsse von Finanzmitteln aus der Investitions- 
und Finanzierungstätigkeit der EEX-Gruppe in Höhe von 
–23.871 T€ bzw. –24.811 T€ finanziert werden.
BEREINIGUNG DER BILANZSUMME  
UM CLEARINGSPEZIFISCHE SACHVERHALTE
Die Bilanz enthält einige Positionen, die sich aufgrund der 
Eigenschaft der ECC als zentraler Kontrahent im Clearing -
geschäft in identischer Höhe auf der Aktiv- und Passivseite 
gegenüberstehen. Zentrale Kontrahenten treten zwischen die 
ursprünglichen Kontrahenten eines Geschäfts und ersetzen 
dabei das ursprüngliche Geschäft zwischen diesen beiden 
Kontrahenten durch zwei Einzelgeschäfte mit dem zentralen 
Kontrahenten. Im Folgenden wird die um diese Positionen 
bereinigte Bilanzsumme hergeleitet, um darauf basierend 
aussagekräftige Kennzahlen zur Beurteilung der Kapitalstruk -
tur und Rentabilität der EEX-Gruppe zu bestimmen. Zum einen 
stehen den Bankguthaben mit Verfügungsbeschränkung in 
Höhe von 2.973.739 T€ (Vorjahr: 1.321.049 T€) kurzfristige 
Schulden aus den Bardepots der Marktteilnehmer in identi-
scher Höhe gegenüber. Zum anderen sind stichtagsbedingte 
Kundensalden des Abwicklungsgeschäfts von 329.549  T€ 
(Vorjahr: 244.843 T€) enthalten. Hierbei handelt es sich um 
den stichtagsbedingten Ausweis von Forderungen und Ver-
bindlichkeiten aus der Nominierung von Strom und Erdgas. 
Ferner sind die kurz- und langfristigen derivativen Finanzin-
strumente aus der Bilanzierung der Zeitwerte der Optionen 
jeweils auf der Aktiv- und Passivseite in Höhe von insge-
samt 41.957 T€ (Vorjahr: 6.615 T€) erfasst. Nach Abzug dieser 
Positionen betrug die bereinigte Bilanzsumme zum Ende des 
Berichtszeitraums 375.993 T€ (Vorjahr: 350.030 T€) und die 
Eigenkapitalquote zum Bilanzstichtag 75 Prozent (Vorjahr: 
70 Prozent). Die nach wie vor hohe Eigenkapitalquote ist 
Ausdruck der hohen Ertragskraft der EEX und einer Finanzie-
rungsstrategie, die grundsätzlich auf eine weitgehende Unab-
hängigkeit gegenüber Fremdkapitalgebern ausgerichtet ist.
Die Fremdkapitalquote als Anteil der langfristigen und kurz-
fristigen Schulden an der bereinigten Bilanzsumme sank auf 
25 Prozent (Vorjahr: 30 Prozent). Der Konzern konnte mit 
seinem Finanzmittelbestand und den laufenden Einnahmen 
jederzeit alle Ausgaben decken. Die im vorangegangenen 
Geschäftsjahr aufgenommenen externen Kredite konnten 
zurückgeführt werden, bleiben aber zur potenziellen Finan-
zierung künftiger strategischer Projekte weiter bestehen.
 > Wachstum der Bardepots der Marktteilnehmer um 
1.652.690 T€: Hier handelt es sich um die Gegenposition 
zu den Bankguthaben mit Verfügungsbeschränkung inner-
halb der kurzfristigen Vermögenswerte.  
 > Anstieg der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistun-
gen um 109.065 T€: Diese Position stellt die Gegenseite  
zu dem stichtagsbedingten Ausweis von Forderungen aus 
der physischen Erfüllung von Strom- und Gaskon trakten  
seitens der ECC Luxembourg auf der Aktivseite dar.  
Der verbleibende Anstieg der Verbindlichkeiten aus  
Lieferungen und Leistungen ist auf die Ausweitung des 
opera tiven Geschäfts der EEX-Gruppe zurückzuführen.  
 > Rückgang der sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber  
Kreditinstituten um 41.733 T€: Im abgelaufenen Geschäfts-
jahr wurden die externen Kredite, die zum Bilanzstichtag 
des Vorjahres in Anspruch genommen worden waren,  
vollständig zurückgeführt.  
Kapitalflussrechnung der EEX-Gruppe 22
in T€ 2016 2015
Änderung des Konsolidierungskreises 2.355 21.118
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 92.951 39.530
Cashflow aus Investitionstätigkeit –23.871 –49.250
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit –24.811 –4.325
Zahlungswirksame Veränderung  
des Finanzmittelbestands 46.623 7.073
Finanzmittelbestand am Anfang der Periode  80.474 73.401
Finanzmittelbestand zum Ende der Periode 127.097 80.474
7372
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Risiko- und Chancenbericht
vom Vorstand der EEX Mindeststandards für alle Gruppen-
gesellschaften vorgegeben. Je nach Größe verfügen die ein-
zelnen Gruppengesellschaften dazu über eine eigene Risiko-
managementeinheit. Die Gruppengesellschaften berichten 
monatlich als Teil des Risikomanagements der Gruppe. Für ein 
Gesamtbild führt das Risikomanagement der EEX-Gruppe die 
beschriebenen Informationen über Risiken aus den verschie-
denen Kategorien und den einzelnen Organisationseinheiten 
zusammen. Für wesentliche Veränderungen der Risikolage 
besteht eine Ad-hoc-Reporting-Pflicht des Vorstands an den 
Aufsichtsrat. 
Das Risikomanagement der EEX-Gruppe ist wie folgt aufge-
baut: Grafik24
RISIKOMANAGEMENT
AUFBAUORGANISATION
Der Vorstand der EEX hat gemäß der Vorgaben des § 91 Abs. 2 
AktG ein Überwachungssystem eingerichtet, das den Fortbe-
stand der Gesellschaft gefährdende Entwicklungen frühzeitig 
erkennt und entsprechend adressiert.
Die operative Zuständigkeit für die Ausgestaltung des Risikof -
rühwarnsystems der EEX-Gruppe liegt beim Chief-Risk-Officer 
(CRO) der EEX. Die einzelnen Gruppengesellschaften sind für 
das Risikomanagement weitgehend selbst verantwortlich. Für 
Risiken, die einer Gruppenkoordinierung bedürfen, werden 
Im Jahr 2016 hat die EEX-Gruppe eine gruppenweite Perso-
nalabteilung etabliert. Die Hauptaufgaben im kommenden 
Geschäftsjahr werden die Positionierung der EEX-Gruppe als 
„Employer of Choice“, die Etablierung gemeinsamer EEX-Grup-
penwerte sowie die weitere Förderung der internen Mobilität 
von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern sein. 
Hinsichtlich der Entwicklung des Personalbestands ist eine 
leichte Erhöhung geplant, um den strategischen Wachstums-
kurs der EEX-Gruppe fortsetzen zu können.
 
GESAMTAUSSAGE ZUR  
WIRTSCHAFTLICHEN LAGE DURCH  
DIE UNTERNEHMENSLEITUNG
Mit dem Geschäftsverlauf des Jahres 2016 ist der Vorstand der 
EEX-Gruppe sehr zufrieden. Die Gruppe hat ihre Umsatz- und 
Ergebnisziele deutlich übertroffen, was angesichts des her-
ausfordernden Marktumfeldes und der anhaltenden Unsicher-
heiten am Markt besonders erfreulich ist. 
Die Finanzlage der EEX-Gruppe im Jahr 2016 schätzt der Vor-
stand als äußerst solide ein. Das Unternehmen erzielte aus 
der laufenden Geschäftstätigkeit einen hohen Cashflow. Die 
hohe Eigenkapitalquote, die beschlossene Kapitalerhöhung 
sowie die damit verbundene komfortable Liquiditätsausstat -
tung bilden wesentliche Voraussetzungen, um das organische 
und anorganische Wachstum auch künftig aus eigener Kraft 
finanzieren zu können. 
Zum Zeitpunkt der Aufstellung des vorliegenden Lagebe-
richts sind die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft und ihre 
Finanzkraft unverändert sehr gut. Da allerdings weiterhin 
nennenswerte Unsicherheiten und Risiken bestehen, können 
Rückschläge bei der Fortsetzung des Wachstumskurses nicht 
ausgeschlossen werden.
MITARBEITERINNEN UND MITARBEITER
Eine wichtige Grundlage für den wirtschaftlichen Erfolg und 
das weitere Wachstum der EEX-Gruppe sind ihre kompeten-
ten und engagierten Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Für die 
EEX-Gruppe arbeitet ein internationales Team aus 29 Natio-
nen. Am 31. Dezember 2016 beschäftigte die EEX-Gruppe 
453 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter an 15 Standorten. Ver-
glichen mit den 421 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern zum 
Stichtag 2015 bedeutet dies einen Anstieg um 8 Prozent. Die  
Erhöhung des Personals beruht im Wesentlichen auf dem Auf -
bau zusätzlicher Kapazitäten zur Realisierung der Wachstums-
strategie der EEX-Gruppe. Weiterhin begründet sich diese  
Erhöhung auch in den neu zum Konsolidierungskreis zählen-
den Gesellschaften. Zum Bilanzstichtag gehören 8 Beschäf -
tigte der PXE sowie 2 Beschäftigte der Gaspoint Nordic erst -
mals zur EEX-Gruppe. Tab23
Der Anteil der Mitarbeiterinnen lag zum Stichtag bei 41 Pro-
zent (Vorjahr: 42 Prozent). Insgesamt waren in der EEX-
Gruppe zum Stichtag 19 Führungspositionen (30 Prozent) mit 
Frauen besetzt (2015: 32 Prozent).
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der EEX-Gruppe 23
2016 2015
Verände-
rung
EEX 148 126 +17 %
ECC 58 43 +35 %
EPD 18 15 +20 %
CLTX 11 20 –45 %
EPEX (incl. APX) 160 173 –8 %
Powernext 48 44 +9 %
PXE 8 n / a n / a
Gaspoint Nordic 2 n / a n / a
Summe 453 421 +8 %
3 RISIKO- UND CHANCENBERICHT
Aufsichtsrat der EEX AG
Vorstand der EEX AG
Interne Revision
Fachabteilungen
Planungs- / Controllingprozess
prüft
Risikocontrolling
überwacht steuern
Adressausfallrisiko
Marktpreisrisiko
Liqiditätsrisiko
Operationelles Risiko
Comliance-Risiko
Geschäftsrisiko
7574
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Risiko- und Chancenbericht
RISIKOSTRATEGIE UND RISIKOSTEUERUNG
Die EEX-Gruppe richtet ihre Risikosteuerung an ihrem Ge-
schäftsmodell und ihrer Unternehmensstrategie aus. Ziel der 
Risikosteuerung ist es, sicherzustellen, dass Risiken nicht zu 
einer Bestandsgefährdung der EEX-Gruppe führen. Für das 
Risikomanagement sind entsprechende Mindeststandards 
etabliert, der bewusste Umgang mit Risiken ist sichergestellt.
Das Risikomanagementsystem ist in sämtlichen Planungs-, 
Controlling- und Berichterstattungssystemen in den einzel-
nen Gesellschaften der EEX-Gruppe sowie auf Gruppenebene 
integriert. Wesentlicher Bestandteil des Risikomanagement -
systems sind auch die interne Revision sowie die jeweiligen 
Compliance-Abteilungen. Basis für das Risikomanagement -
system sind die systematische Identifikation, Bewertung, 
Dokumentation und Kommunikation von Risiken. Entspre-
chende Grundsätze, Prozesse und Verantwortlichkeiten sind 
in gruppenweit gültigen Richtlinien geregelt. 
RAHMENBEDINGUNGEN
Die Risikosituation der EEX-Gruppe ist durch ihre Geschäfts-
felder bestimmt: Zum einen betreiben die Gesellschaften der 
EEX-Gruppe elektronische Marktplätze für Termin- und Spot -
geschäfte in verschiedenen Commodities. Aufgrund der kom-
plexen Anforderungen an den IT-Betrieb, unter anderem auf -
grund des 24 / 7-Handels für Spotgeschäfte in Strom und Gas, 
ist das operative Risiko neben Geschäftsrisiken eine domi -
nierende Komponente in der Risikosteuerung. Zum anderen 
ist für die ECC AG aufgrund ihrer Tätigkeit als zentraler Kon-
trahent das Ausfallrisiko ihrer Clearingmitglieder von hoher 
Bedeutung für die Risikosteuerung. 
Die Gesellschaften der EEX-Gruppe operieren zudem in 
einem zunehmend von regulatorischen Vorgaben bestimmten 
Umfeld. Daraus ergeben sich sowohl operationelle Risiken 
als auch Geschäftsrisiken, da negative Auswirkungen auf das 
Handelsverhalten der Marktteilnehmer nicht ausgeschlos-
sen werden können. Hinzu kommt ein von erhöhten Risiken 
geprägtes Umfeld, wobei hier insbesondere die Niedrigzin-
sphase und der Brexit die Risiken für die Stabilität der euro-
päischen Finanzinstitutionen erhöht haben.
Ein potenzielles Adressausfallrisiko ergibt sich weiterhin 
durch die Anlage von Finanzmitteln der einzelnen Gruppen-
gesellschaften. Gemäß Anlage-Richtlinie der EEX-Gruppe 
werden Mittel ausschließlich bei anerkannten Instituten mit 
geringem Ausfallrisiko angelegt. Für die Anerkennung hat die 
EEX-Gruppe ein internes Scoringverfahren entwickelt. Ins-
besondere für die ECC werden Mittel zum Großteil bei der 
Zentral  bank oder als Reverse-Repo-Geschäfte gegen Wert -
papiersicherheiten mit hoher Bonität und Liquidität angelegt.
Geringe Ausfallrisiken resultieren weiterhin daraus, dass Han-
delsteilnehmer die fälligen Transaktionsentgelte nicht zahlen. 
Daher wird die Bonität der Handelsteilnehmer fortlaufend 
anhand von Finanzkennzahlen sowie – wenn vorhanden – 
von Ratinginformationen überwacht. In diesem Rahmen wird 
auch analysiert, ob sich die Zahlung der Transaktionsentgelte 
auf einzelne Handelsteilnehmer konzentriert (Klumpen- bzw. 
Konzentrationsrisiko).
MARKTPREISRISIKO
Unter Marktpreisrisiken versteht man ungünstige Wertver-
änderungen von Vermögenswerten aufgrund von Änderun -
gen bewertungsrelevanter Marktparameter, wie beispiels -
weise von Börsenkursen. Marktpreisrisiken sollen im Rahmen 
der Anlage-Richtlinie weitgehend vermieden werden. Auf -
grund der grundsätzlich ausgeglichenen Positionen treten 
Marktpreisrisiken im Clearinggeschäft nicht auf. Die aus dem 
übrigen Geschäftsbetrieb resultierenden Marktpreisrisiken 
(hauptsächlich Fremdwährungsrisiken) sind unwesentlich und  
werden situationsgerecht gesteuert.
WESENTLICHE RISIKEN
Im Berichtsjahr sah die EEX-Gruppe die relevanten Risiken, 
die bei Eintritt relevante nachteilige Auswirkungen auf die 
Gruppe und ihre Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben 
können, in den nachfolgend beschriebenen Risikoarten. 
ADRESSAUSFALLRISIKO
Das Adressausfallrisiko bemisst das Risiko, dass Geschäfts-
partner ihren vertraglichen Zahlungsverpflichtungen nicht 
oder nicht fristgerecht nachkommen können und dies für die 
EEX-Gruppe zu einem Verlust führt. Die wesentlichen Adres-
sausfallrisiken innerhalb der EEX-Gruppe treten bei der Toch-
tergesellschaft ECC auf. Die ECC ist ein zentraler Kontrahent 
nach der europäischen Regulierung für OTC-Derivate, zentrale 
Gegenparteien und Transaktionsregister (EU-Verordnung Nr. 
648 / 2012) sowie Institut im Sinne von § 1 Abs. 1 Nr. 12 KWG. 
In dieser Funktion tritt sie zwischen Käufer und Verkäufer und 
trägt das Ausfallrisiko beider Seiten für alle an ihren Märkten 
abgeschlossenen oder außerbörslich zum Clearing registrier-
ten Geschäfte. Die Risikostrategie der ECC ist es, dieses Aus-
fallrisiko jederzeit mit einem hohen Sicherheitsniveau durch 
ihr Marginsystem, den Clearingfonds sowie eigene finanzielle 
Ressourcen zu besichern. Anhand eines regelmäßigen Back -
testings wird die Güte des Marginsystems fortlaufend über-
prüft. Mit täglichen Stresstests simuliert die ECC das Adress-
ausfallrisiko beim Ausfall von zwei Clearingmitgliedern bei 
extremen, aber plausiblen Marktbedingungen und passt den 
Clearingfonds sowie die eigenen finanziellen Ressourcen so 
an, dass das Adressausfallrisiko auch unter diesen Bedingun-
gen abgedeckt ist.
7776
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Risiko- und Chancenbericht
OPERATIONELLES RISIKO
Als operationelle Risiken werden potenzielle Schäden durch 
Störungen der verwendeten IT-Systeme, unangemessene 
Gestaltung interner Prozesse, Fehler von Mitarbeitern, Fehler  
bzw. den Ausfall externer Dienstleister sowie aus Projekt -
risiken bezeichnet. Aufgrund des hohen Automatisierungs-
grads bei der Verarbeitung von Geschäftsvorfällen bei einer 
gleichzeitig großen Anzahl von Transaktionen resultieren die 
wesentlichen operativen Risiken der EEX-Gruppe aus Störun-
gen der verwendeten IT-Systeme. Da wesentliche Bestandteile 
dieser Systeme durch externe Dienstleister betrieben werden, 
sind auch Fehler bzw. der Ausfall externer Dienstleister eine 
wesentliche Risikoquelle.
Ein wichtiges Ziel der Risikostrategie ist die Minimierung ope-
rationeller Risiken durch Nutzung anerkannter Methoden der 
Systementwicklung und ausführlicher Testverfahren. Die EEX-
Gruppe erbringt Kerndienstleistungen entweder selbst oder 
lässt diese durch ausgewählte, spezialisierte externe Partner 
erbringen. Einzelne Dienstleistungen werden auch durch spe-
zialisierte Unternehmen der Gruppe Deutsche Börse erbracht. 
Die Qualität der Dienstleister wird im Rahmen der Auswahl-
prozesse sowie fortlaufend auf Grundlage vereinbarter Ser -
vice-Level-Agreements überprüft. Weiterhin sind Backup-Pro-
zesse für kritische Geschäftsprozesse implementiert. Durch 
Prüfungen der internen Revision sowie den gezielten Einsatz 
externer Spezialisten wird die Qualität des internen Kontroll-
systems regelmäßig überwacht. Für alle wesentlichen Prozesse 
existieren Verfahrensbeschreibungen und Kontrollschritte. 
Diese werden auf Checklisten dokumentiert, um die Wahr-
scheinlichkeit menschlicher Fehler zu verringern. In einem  
jährlichen Self-Assessment werden gruppenweit opera tionelle 
Risiken identifiziert und bewertet.
Darüber hinaus besteht eine Vermögensschaden-Haftpflicht -
versicherung für Fehler aus dem kommerziellen Handeln 
(E&O-Versicherung).
Für die laufende Überwachung sowie das Reporting von ope-
rativen Schadensfällen wird eine Schadensdatenbank geführt. 
In dieser werden alle operativen Vorkommnisse – auch wenn 
sie zu keinem direkten finanziellen Schaden geführt haben – 
erfasst und monatlich unter Beteiligung der zuständigen Vor-
stände ausgewertet. Gegebenenfalls notwendige Maßnahmen 
werden beschlossen und umgesetzt.
LIQUIDITÄTSRISIKO
Als Liquiditätsrisiko bezeichnet man das Risiko der Nicht -
erfüllung von Zahlungsverpflichtungen der EEX-Gruppe zu 
einem vertraglich vereinbarten Zeitpunkt. Innerhalb der 
EEX-Gruppe entstehen aus dem operativen Geschäft keine 
wesentlichen Fristeninkongruenzen. Der Finanzierungsbe-
darf für laufende Aufwendungen und Investitionen wird im 
Rahmen der Mittelfristplanung identifiziert und adressiert. 
Etwaige ungeplante Finanzierungslücken werden durch das 
Vorhalten von Liquiditätsreserven gemäß der Investment -
richtlinie der EEX-Gruppe geschlossen bzw. vermieden. Das 
strukturelle Liquiditätsrisiko wird im Rahmen der jährlichen 
Mittelfristplanung sowie des laufenden Liquiditätsmanage-
ments überwacht. Ziel ist es dabei, die Liquiditätsreserven 
und Kredit linien so festzulegen, dass die Liquidität in jedem 
Fall gewährleistet ist. Die Anlage-Richtlinie erlaubt die Anlage 
freier Liquiditätsreserven nur bei Kontrahenten mit guter 
Bonität und innerhalb genehmigter Grenzen. Zudem wird die 
maximale Laufzeit derart begrenzt, dass eine ausreichende 
Liquidität bei kurzfristigem Bedarf gewährleistet ist.
Das Risiko des Ausfalls eines Clearingmitglieds und die da -
raus resultierenden Auswirkungen auf die Liquidität werden 
bei der ECC gemäß den Anforderungen aus Artikel 44 des 
EMIR-Ausführungsgesetzes in Verbindung mit der delegierten 
Verordnung 153 / 2013 gesteuert. Dies geschieht durch:
 > hohe Anforderungen an die Liquidierbarkeit  
der gestellten Sicherheiten
 > angemessene Sicherheitsabschläge auf gestellte  
Sicherheiten
 > Vorhalten von liquiden Ressourcen, die mindestens  
den Liquiditätsbedarf im Stresstest-Szenario  
(gleichzeitiger Ausfall der zwei Clearingmitglieder  
mit dem größten Liquiditätsbedarf bei extremen,  
aber plausiblen Marktbedingungen) abdecken  
Die ECC erstellt täglich einen Liquiditätsbericht über die vor-
handenen liquiden Ressourcen sowie den Liquiditätsbedarf im 
Stresstest-Szenario. Zudem werden die potenziellen Quellen  
für Liquiditätsrisiken im quartalsweise aktualisierten Liquidi-
tätsplan erfasst und dem Gesamtvorstand vorgelegt.
GESCHÄFTSRISIKO
Unter Geschäftsrisiko werden die mittel- bis langfristig nega-
tiv auf die Ertragslage wirkenden Folgen durch Eintritt neuer 
Wettbewerber, regulatorische oder sonstige rechtliche Ände-
rungen, technische Änderungen oder Wandel in der Produkt -
landschaft zusammengefasst.
Die Überwachung dieser Risiken erfolgt durch die Auswertung 
von Informationen zu Wettbewerbern, Kunden, Produkten und 
Märkten. Weiterhin werden im Rahmen von Szenario-Berech-
nungen die Ertragsauswirkungen auf die EEX-Gruppe geprüft.
VERSCHÄRFTE REGULIERUNG IM  
FINANZ- UND ENERGIESEKTOR ALS RISIKO 
Leitlinie für die Kapazitätsvergabe  
und das Engpassmanagement (CACM)
Die im Kapitel „Regulatorische Rahmenbedingungen“ be-
schriebene EU-Verordnung zur Festlegung einer Leitlinie für  
die Kapazitätsvergabe und das Engpassmanagement (CACM-  
Verordnung) sowie die darin enthaltene Einführung der nomi-
nierten Strommarktbetreiber (NEMO) bergen ebenfalls Risiken  
für die EEX-Gruppe. Die NEMOs können zukünftig mit dem 
Ziel der Umsetzung einer einheitlichen Day-ahead- und Intra-
day-Marktkopplung die Markttiefe und den Entwicklungsstand 
der EPEX nutzen und somit von der vorhandenen Liquidität 
profitieren, ohne zwingend selbst zusätzliche Liquidität bei-
zusteuern. Andererseits eröffnet die CACM-Verordnung die 
Möglichkeit, Handelsdienstleistungen (Day-ahead und Int -
raday) mit Lieferung in anderen Mitgliedstaaten anzubieten, 
ohne dass ein NEMO in diesem Mitgliedsstaat benannt oder 
zuvor bereits aktiv sein muss. Diese Reziprozität stellt glei-
che Ausgangsbedingungen für Strommarktbetreiber in Europa 
her. Für die EEX-Gruppe bedeutet dies einerseits einen mög -
lichen Markteintritt von Wettbewerbern in die Märkte der 
EPEX, andererseits aber auch die Möglichkeit, neue Markt -
gebiete zu erschließen.
COMPLIANCE-RISIKO
Die EEX-Gruppe ist potenziellen Compliance-Risiken vor 
allem im Bereich Umsatzsteuerbetrug, Vertrauensschäden 
aus unberechtigter Veröffentlichung von Informationen sowie 
aus dem Missbrauch durch Geldwäsche oder Terrorismus-
finanzierung ausgesetzt. Weiterhin hat die ECC als Kreditinsti-
tut sicherzustellen, dass keine Geschäfte mit natürlichen oder 
juristischen Personen abgewickelt werden, die auf relevanten 
Sanktionslisten aufgeführt sind.
Die wesentlichen Zahlungen werden in der EEX-Gruppe durch 
die ECC abgewickelt. Die ECC wickelt alle Zahlungen über  
Clearingmitglieder oder Settlement-Banken ab. Diese Insti-
tute unterliegen den Regelungen des Kreditwesengesetzes 
oder anderer äquivalenter europäischer Bestimmungen, wel-
che die Einrichtung von Maßnahmen gegen derartige Risiken 
vorsehen. Für die ECC besteht daher nur ein geringes Risiko, 
zu Zwecken der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung und 
des Betrugs missbraucht zu werden. Dieses Risiko wird in einer  
Risikoanalyse jährlich neu bewertet.
Darüber hinaus sollen durch Know-your-Customer-Maß-  
  nah men auffällige Kontrahenten bereits in der Geschäfts-
an bah nungsphase identifiziert werden. Bei Zweifeln im Zu - 
lassungs prozess wird eine Entscheidung des Vorstands er -
wirkt. Ergänzend sind laufende Überwachungsprozesse bei 
der ECC (i. W. zur Erkennung von Umsatzsteuerbetrug) sowie 
die Handelsüberwachungsstellen der Märkte implementiert. 
Alle Geschäftspartner inklusive ihrer wichtigen Beteiligungs-
unternehmen werden zudem laufend sowie, falls notwendig, 
ad-hoc gegen bekannte Sanktionslisten geprüft.
Sensible und schutzbedürftige Informationen sind gemäß 
den internen Anweisungen vertraulich zu behandeln und vor 
fremdem Zugriff zu schützen. Zur Vermeidung von Interessen-
konflikten wurden für die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 
zudem Wohlverhaltensregelungen erlassen.
7978
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Risiko- und Chancenbericht
Mit Hinweis auf exzessive Spekulation und große Volatilität 
am Agrarmarkt führt die MiFID II / MiFIR sogenannte Positi-
onslimite ein, die auch auf den Handel mit Energiederivaten 
Anwendung finden. In den nunmehr vorliegenden technischen 
Regulierungsstandards Nr. 21 werden diese weiter konkreti-
siert. Die zugrunde gelegten „Baseline-Limits“ für Energie-
derivate erscheinen akzeptabel. 
Hinzu kommt, dass bestimmte außerbörslich gehandelte phy -
sische Derivate auf Erdgas und Strom nicht als Finanzinstru-
mente klassifiziert werden, wodurch der Handel mit solchen 
Derivaten nicht über die MiFID II reguliert wird. Gehandelt 
werden können diese weniger regulierten Produkte nur an 
„Organised Trading Facilities“ (OTFs) genannten Plattformen. 
Bestimmte Handelsgeschäfte, die an einem OTF getätigt wer-
den, sind von der MiFID II ausgenommen, während gleichar-
tige Geschäfte, die an einem regulierten Markt bzw. an einer 
Börse geschlossen werden, unter den Anwendungsbereich der 
MiFID II fallen. Dadurch werden OTFs in Bezug auf den physi-
schen Strom- und Gasderivatehandel regulatorisch bevorteilt, 
und es besteht das Risiko einer Verschiebung von Volumina 
weg von der Börse hin zu OTFs. Dies kann zu einer allgemei-
nen Zurückhaltung der Akteure im Handel mit EEX-Produkten 
führen. Auch eine generelle Abnahme der Handelsaktivität ist 
denkbar. Um dem entgegen zu wirken, haben EEX und Power-
next im Jahr 2016 jeweils einen sogenannten Non-MTF als 
Vorstufe eines OTF gegründet. Sobald es möglich ist, eine 
OTF-Lizenz zu beantragen, werden EEX und Powernext dies 
entsprechend tun. Damit soll den Kunden der EEX-Gruppe das 
Ausnutzen der OTF-Ausnahme von der MiFID II / MiFIR ermög-
licht und gleichzeitig einer Abwanderungsbewegung vorge-
beugt werden. 
EU-Finanzmarktrichtlinie MiFID
Als ein Risiko für die EEX-Gruppe sieht der Vorstand die Defi-
nition von Finanzinstrumenten in der europäischen Regulie -
rungsrichtlinie MiFID II. Die Überarbeitung der EU-Finanz-
marktrichtlinie MiFID ändert die Regeln für den Handel von 
Finanzinstrumenten und damit auch von Warenderivaten. 
Die bisher in der MiFID I enthaltene generelle Ausnahme für 
Warenderivate wird aufgehoben und durch eine sogenannte 
„Nebentätigkeitsausnahme“ in der MiFID II ersetzt. Dadurch 
sind künftig nur noch Handelsteilnehmer mit im Vergleich zu 
ihren sonstigen Aktivitäten geringen Handelsaktivitäten von 
den Anforderungen der MiFID II ausgenommen. Diejenigen 
aber, die unter die MiFID II fallen, weil sie bestimmte Schwel-
lenwerte überschreiten, gelten als „Finanzinstitute“. Das hat 
zur Konsequenz, dass diese Unternehmen eine Reihe von 
zusätzlichen Anforderungen, zum Beispiel Organisations- und 
Kapitalerfordernisse, erfüllen müssen. Es ist daher zu erwar-
ten, dass die Umsetzung dieser Regelungen auch erhebliche 
Auswirkungen auf die Energiemärkte haben wird.
Die Details zur Umsetzung von MiFID II / MiFIR werden in den 
sogenannten technischen Regulierungsstandards (RTS) gere-
gelt, die seit Dezember 2016 nunmehr in ihrer finalen Fassung 
vorliegen. Die RTS regeln unter anderem Schwellenwerte zur 
Bestimmung der Nebentätigkeitsausnahme sowie Klarstellun-
gen zu Veröffentlichungs- und Meldepflichten. Das ist inso-
fern positiv, als der sogenannte „Capital Employed Test“ ein 
fester Bestandteil der Regelung geworden ist. Das bedeutet, 
dass investiertes Kapital bei der Berechnung der Nebentä-
tigkeit berücksichtigt wird. Die konkrete Anwendung wird 
nunmehr auf der Ebene des europäischen Regulators (ESMA) 
und der nationalen Regulatoren (sogenanntes Level 3) weiter 
ausgestaltet. In der Praxis wird sich zeigen müssen, ob und 
inwiefern die Kunden der EEX-Gruppe von dieser verschärften 
Regelungspraxis betroffen sind. Unstrittig ist, dass die Anfor-
derungen insgesamt steigen und sich jedes Unternehmen indi - 
viduell mit der neuen Regelungslage auseinandersetzen muss.
EU-Benchmark-Regulierung
Als Reaktion auf die Manipulation bestimmter Finanzmarkt -
indizes, wie beispielsweise die Referenzzinssätze im Inter-
bankengeschäft LIBOR und EURIBOR, wurden Branchen-
standards für Benchmarks (IOSCO) und auf dieser Basis die 
EU-Verordnung 2016 / 1011 über Indizes, die als Benchmarks 
verwendet werden, erlassen. Die weitreichende EU-Verord-
nung trat am 8. Juni 2016 in Kraft und wird ab Januar 2018 
umfassende Anwendung finden. Sie sieht vor, Benchmarks 
entsprechend ihrer Größe und Datenherkunft zu regulieren, 
die Erstellung und Verwaltung von Indizes transparenter zu 
machen und Interessenkonflikte auszuräumen. Auch Com-
modity-Benchmarks werden in den Geltungsbereich der Ver-
ordnung fallen, was je nach Herkunft der zugrunde liegenden 
Daten und der Marktgröße entsprechende Auswirkungen auf 
einzelne Indizes der EEX-Gruppe haben wird. Mit der Ver-
ordnung werden insbesondere die sogenannten Administra-
toren von Benchmarks reguliert, also diejenigen Entitäten, 
welche die Gestaltungshoheit über Benchmarks besitzen. 
Bis voraussichtlich April 2017 wird der sogenannte Level-II-
Prozess mit der Erarbeitung von technischen Regulierungs-
standards stattfinden; dem schließt sich die weitere Ausge-
staltung der Verordnung im Rahmen des Level-III-Prozesses 
unter Einbeziehung der nationalen Regulierungsbehörden an. 
Nach aktuellem Kenntnisstand sind einzelne Unternehmen 
der EEX-Gruppe von dieser Regulierung betroffen; es existie-
ren jedoch Ausnahmeregelungen. Commodity-Benchmarks 
in Nischenmärkten, die aufgrund ihrer geringen Größe eine 
entsprechend begrenzte Außenwirkung haben, sind zudem 
von der Verordnung gänzlich ausgenommen. Dies dürfte auf 
einen Teil der Benchmarks, für welche die EEX-Gruppe aktuell 
als Administrator auftritt, zutreffen. Die EEX-Gruppe als neu-
traler Indexanbieter trifft Vorbereitungen zur gruppenweiten 
Umsetzung der Benchmark-Verordnung. 
Zudem greift EMIR auf die Definition des Finanzinstruments 
in der MiFID zurück, so dass diese außerbörslichen physi-
schen Derivate auch nicht über EMIR reguliert werden. In 
der Konsequenz hat der Handel solcher physischen Derivate 
daher gegenüber den Produkten der EEX-Gruppe erhebliche 
regulatorische Vorteile (kein Erwerb einer Finanzdienstleis-
tungslizenz mit entsprechender Eigenkapitalunterlegung, 
keine Positionslimite, keine Reporting-Pflichten, kein ver-
pflichtendes Clearing gemäß EMIR usw.). Damit unterliegen 
Volumina, die in der EEX-Gruppe über den Weg der Trade 
Registration zum Clearing registriert werden, ebenfalls die-
sem Risiko, da außerbörslich gehandelte Derivate durch den 
Prozess der Trade Registration in Finanzinstrumente umge-
wandelt werden würden. 
Finanztransaktionssteuer
Die Einführung einer gemeinsamen Finanztransaktionssteuer 
in einzelnen EU-Ländern, darunter auch Deutschland, ist wei-
terhin Gegenstand politischer Verhandlungen. Ob und in wel-
cher Form Derivate auf Commodities einbezogen werden und 
wie die konkrete Umsetzung erfolgen soll, ist offen. Auch wenn  
in Aussicht gestellt wird, dass eine solche Steuer möglichst 
geringe Auswirkungen auf die Realwirtschaft haben soll, 
könnte diese den Derivatehandel nachhaltig negativ beein-
flussen. Vor allem würde eine Finanztransaktionssteuer eine 
Verlagerung der Handelsaktivitäten hin zu Handelsplätzen in 
Ländern bewirken, die diese nicht erheben.
8180
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Risiko- und Chancenbericht
Aus Börsensicht sind sowohl das Strommarktgesetz als auch 
die EEG-Novelle positiv zu beurteilen. Vor allem das Bekennt -
nis zu einer freien Preisbildung gewährleistet, dass auch 
zukünftig das börsliche Strompreissignal die maßgebliche 
Entscheidungsgrundlage für die Marktakteure sein wird. Die 
Ausschreibungen im EEG sind ein wichtiger Schritt für die 
weitere Marktintegration der erneuerbaren Energien. Bereits 
stattgefundene Pilotausschreibungen für Photovoltaik-Frei-
flächenanlagen verliefen positiv und haben gezeigt, dass sich 
mit diesem wettbewerblichen Instrument die Kosten der För-
derung senken lassen. Es bleibt jedoch abzuwarten, ob das 
Bekenntnis zu einer freien Preisbildung in den kommenden 
Jahren der grundsätzlichen Forderung im Strommarktgesetz 
folgend konsequent umgesetzt wird, oder ob ebenfalls im 
Strommarktgesetz verankerte Ermächtigungen für regulato-
rische Eingriffe in den Markt zu einer Schwächung des Markt -
preissignals führen.
Während Deutschland damit bereits die Weichen für einen 
„Strommarkt 2.0“ gestellt hat, dauert die Debatte zum Energie-
marktdesign auf europäischer Ebene noch an. Ende 2016 
stellte die EU-Kommission ein Paket mit zahlreichen legisla-
tiven Maßnahmen zur Weiterentwicklung des Strommarktes 
und der Integration erneuerbarer Energien vor. Auch die Kom-
mission stellt funktionierende Strommärkte und starke Preis-
signale in das Zentrum ihrer Überlegungen. Gleichzeitig ist 
es das Ziel, unkoordinierte nationale Maßnahmen zu vermei-
den, die den grenzüberschreitenden Handel beeinträchtigen 
und zu höheren Kosten für Verbraucher führen. Ein Beispiel 
sind Kapazitätsmechanismen, zu denen bisher in den euro-
päischen Mitgliedstaaten teils unterschiedliche Auffassungen 
und Lösungsansätze existieren. Die Kommission strebt hierfür 
möglichst weitgehend harmonisierte Standards auf europäi-
scher Ebene und einen diskriminierungsfreien grenzüber -
schreitenden Zugang zu diesen Marktsegmenten an. Aus Sicht 
der EEX-Gruppe sind die Grundtendenz und die meisten Vor-
schläge des Pakets positiv zu bewerten, da sie ein Vertrauen 
in wettbewerbliche und marktbasierte Prinzipien widerspie-
geln. Allerdings gilt es sicherzustellen, dass die ehrgeizigen 
Ziele und Vorschläge der Kommission im weiteren Verlauf des 
voraussichtlich zwei Jahre dauernden Gesetzgebungsverfah -
rens durch alle Beteiligten im Europäischen Parlament sowie 
in den Mitgliedstaaten mitgetragen und nicht abgeschwächt 
werden.
VERÄNDERUNG DES ENERGIEMARKTDESIGNS 
Energiewende und Strommarktdesign
Die fortschreitende Transformation der Energiemärkte in 
Richtung erneuerbare Energien stellt das bisherige Markt -
design vor Herausforderungen und erfordert dessen Weiter-
entwicklung. Neben der Marktintegration der erneuerbaren 
Energien ergeben sich aber auch Auswirkungen auf andere 
Bereiche, beispielsweise den Netzausbau oder Versorgungs-
sicherheitsaspekte, für den Fall, dass fluktuierende erneuer -
bare Energien die Last nicht in ausreichendem Maße decken 
können. 
In Deutschland hat die Bundesregierung im vergangenen Jahr 
eine Grundsatzentscheidung getroffen und mit dem neuen 
Strommarktgesetz ein Rahmenwerk für den Strommarkt der 
Zukunft festgelegt. Das Strommarktgesetz stellt das – im 
Wesentlichen an den Börsen ermittelte – Preissignal sowie 
die Wettbewerbs- und Innovationskraft des Marktes in den 
Mittelpunkt. Dafür enthält das Gesetz unter anderem ein 
„Bekenntnis” zur freien Marktpreisbildung und eine Selbst -
beschränkung gegen politische Eingriffe. Zur Sicherstellung 
der Versorgungssicherheit wird eine Kapazitätsreserve ein-
geführt. Daneben ist eine Reihe von flankierenden Detailre -
gelungen enthalten, die den Strommarkt weiterentwickeln 
und vor allem dessen Flexibilisierung verbessern; dazu zählen 
unter anderem die Erhöhung der Bilanzkreisverantwortung 
sowie netz- und transparenzbezogene Maßnahmen. 
Auch das Erneuerbare-Energien-Gesetz (EEG) wurde im letz-
ten Jahr erneut reformiert. Neu ist vor allem, dass die Höhe 
der Förderung nicht mehr wie bisher administrativ durch den 
Gesetzgeber festgelegt, sondern im Zuge von Ausschreibun -
gen wettbewerblich ermittelt wird. 
Derzeit laufen hierzu Gespräche unter Beteiligung der betroff  e - 
nen Netzbetreiber und Strombörsen, um einen solchen Schritt 
vorzubereiten. Aus Sicht der EEX-Gruppe muss sichergestellt 
werden, dass eine Aufteilung – sollte diese tatsächlich vollzo-
gen werden – so marktschonend wie möglich gestaltet wird.
Allgemeine politische Unsicherheit
Während Handelsmärkte grundsätzlich dem Einfluss des poli-
tischen Umfelds unterliegen, haben zuletzt die Unsicherheiten 
über die Stabilität politischer Rahmenbedingungen zugenom-
men. Dazu zählt unter anderem das Votum des Vereinigten 
Königreichs für den Austritt aus der Europäischen Union, in 
der ein Ausdruck von Skepsis bzw. Ablehnung gegenüber der 
Europäischen Union deutlich wird. Darüber hinaus ist in eini-
gen europäischen Ländern ein Erstarken von Positionen zu 
beobachten, das mit einer wachsenden Ablehnung etablierter 
Institutionen der politischen Systeme einhergeht. Der Wahl-
erfolg von Donald Trump in den USA ist gleichfalls Ausdruck 
dieser Entwicklung. Aus Marktsicht bleibt abzuwarten, inwie-
fern sich diese politischen Entwicklungen über Veränderungen  
in der Energiepolitik und in den internationalen Handelsbe-
ziehungen auch auf die Energiemärkte auswirken.
Strommarkt: Konfiguration von Preiszonen
Obwohl tendenziell verstärkt auf Marktmechanismen und 
Preissignale gesetzt werden soll, verschärft sich die Diskus-
sion über den Zuschnitt der Gebotszonen des europäischen 
Strommarktes, was zu einer anhaltenden Unsicherheit führt. 
Vor allem der Erhalt der deutsch-österreichischen Preiszone 
wird zunehmend infrage gestellt, ohne die Auswirkungen 
auf den Handelsmarkt – vor allem jene auf den Terminmarkt 
für Strom – ausreichend zu berücksichtigen. Zuletzt hat die 
Bundes netzagentur Ende Oktober 2016 die deutschen Über-
tragungsnetzbetreiber dazu aufgerufen, Vorbereitungen für 
ein Engpassmanagement an der deutsch-österreichischen 
Grenze ab Mitte 2018 zu treffen. Gleichzeitig gibt es weitere 
Prozesse auf europäischer Ebene bei ACER und ENTSO-E, die 
sich mit dem Preiszonenzuschnitt in Europa beschäftigen und 
die potenziell auch auf das deutsch-österreichische Markt  - 
gebiet Einfluss haben können. Bisher ist nicht zweifelsfrei klar, 
welcher Prozess am Ende tatsächlich maßgeblich sein wird 
und von wem finale Entscheidungen ausgehen werden. Dieser 
Missstand wird auch dadurch deutlich, dass einzelne Akteure 
– vor allem aus Österreich – bereits juristische Schritte gegen 
Entscheidungen von ACER und der Bundesnetzagentur mit 
Verweis auf fehlende Zuständigkeit oder falsche Rechtsgrund-
lage angekündigt oder sogar schon eingeleitet haben.
Von einer Aufteilung würden unabhängig von der konkreten 
Ausgestaltung, in jedem Fall negative Auswirkungen auf die 
Märkte der EEX-Gruppe zu erwarten sein. Das betrifft nicht 
nur die Liquidität, die in kleineren Marktgebieten geringer 
ausfallen würde, sondern auch die Qualität des Preissignals. 
Beides erscheint vor dem Hintergrund der Weiterentwicklung 
des Marktdesigns mit der beabsichtigten Stärkung des Preis-
signals und der Steigerung der Flexibilität kontraproduktiv. 
Die Potenziale der marktbasierten europäischen Integration 
und Innovationen können auf diese Weise nicht vollständig 
erschlossen werden. Es besteht sogar das Risiko, dass die mit  
der Liberalisierung erreichten Ziele – insbesondere das Zu -
sammenwachsen der europäischen Strommärkte – infrage 
gestellt und nachhaltig negativ beeinflusst werden.
8382
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Risiko- und Chancenbericht
Die Steigerung der Attraktivität der Märkte der EEX-Gruppe 
kann über verschiedene Maßnahmen erreicht werden. Einer-
seits kann die Qualität der einzelnen Orderbücher durch die 
Erhöhung der Liquidität innerhalb der Orderbücher und die 
Verringerung der Geld-Brief-Spanne verbessert werden. Dies 
kann durch die Akquisition zusätzlicher Market-Maker oder 
Liquidity Provider erreicht werden, die zusätzliche Liquidität 
in den Orderbüchern bereitstellen. Gezielte Preismaßnahmen 
bieten ebenfalls eine Möglichkeit zur Attraktivitätssteige-
rung der Märkte der EEX-Gruppe. Auch die Schaffung neuer 
Repräsentanzen erhöht die Präsenz der EEX-Gruppe in lokalen 
Märkten und damit deren Bekanntheit.
Die Weiterentwicklung und Erweiterung der Clearing-Ser-
vices verbessert unmittelbar die Wettbewerbsposition der 
ECC als Clearinghaus. Sämtliche Maßnahmen, die einerseits 
Eintrittsbarrieren – welche insbesondere für kleinere Han-
delsteilnehmer relevant sind – und andererseits die Kosten 
des Clearings verringern, können zur Aufnahme weiterer Cle-
aringteilnehmer führen. Auch die Einführung neuer Services 
und die Anbindung neuer Partnerbörsen sind hier zu nennen. 
Dies ist vor dem Hintergrund der steigenden regulatorischen 
Anforderungen – und damit der ohnehin steigenden Bedeu-
tung des Clearings weltweit – eine große Chance, die ECC im 
globalen Clearing-Geschäft noch besser zu positionieren.
Mit auf die Kundenanforderungen zugeschnittenen Produkt -
innovationen können sich für die EEX-Gruppe signifikante 
Chancen ergeben, um ihre Marktanteile zu steigern. Die EEX-
Gruppe kann durch sich verändernde Rahmenbedingungen 
mit der Entwicklung neuer, darauf zugeschnittener Produkte 
oder aber mit der Anpassung des bestehenden Produktportfo-
lios reagieren. Beispiele hierfür sind die aufgrund des Trends 
zum zunehmenden Kurzfristhandel infolge der Energiewende 
eingeführten Tages- und Wochenfutures am Terminmarkt für 
Strom oder die Einführung weiterer kurzfristiger Produkte im 
Gasbereich. Auch die Einführung der Wind Power Futures ist 
hier zu nennen.
WESENTLICHE CHANCEN
ORGANISATION DES CHANCENMANAGEMENTS
Das Management von Chancen erfolgt in der EEX-Gruppe 
im Rahmen des strategischen Managements, der Unterneh-
mens- und Produktentwicklung sowie des kontinuierlichen 
Verbesserungsprozesses. Ausgehend von einer regelmäßig 
aktualisierten Stärken-Schwächen-Analyse werden im Strate-
gieprozess Gelegenheiten für den Eintritt in neue Märkte oder 
die Stärkung der Marktposition in bereits existierenden Märk -
ten durch überlegene Produkte oder Prozesse, eine verbes-
serte Kostenbasis, neue Preisstrategien oder im Wege neuer 
Partnerschaften identifiziert. Die Priorisierung der Vorhaben 
erfolgt im Rahmen der jährlichen Strategiediskussion und 
des Planungsprozesses sowie des Projektportfoliomanage-
ments. Dabei wird der Mehrwert aus der Perspektive der Kun-
den genauso berücksichtigt wie die strategischen Ziele und 
die verfügbaren Ressourcen. Wesentliche Chancen zeichnen 
sich durch einen signifikanten Einfluss auf die Vermögens-, 
Finanz- und Ertragslage aus und werden folglich während der 
Phase der Priorisierung regelmäßig einer Wirtschaftlichkeits-
betrachtung unterzogen. Diese wird neben den wesentlichen 
qualitativen Annahmen in einem Geschäftsplan festgehalten. 
Die finanzielle Analyse (Kosten, Erlöse, Cashflows und Bar-
wert) erfolgt dabei über einen mehrjährigen Betrachtungs-
zeitraum.
ORGANISCHE WACHSTUMSPOTENZIALE
Im Allgemeinen bestehen für die EEX-Gruppe organische 
Wachstumspotenziale insbesondere in der Steigerung ihrer 
Marktanteile in den bereits bestehenden Märkten sowie durch 
die Erschließung neuer Märkte. 
Die Steigerung des Marktanteils in den bestehenden Märkten 
wird durch folgende Maßnahmen möglich:
 > weitere Steigerung der Attraktivität der EEX-Gruppe  
als Handelsplatz
 > weitere Verbesserung und Erweiterung der  
Clearing-Services
 > Produktinnovationen  
HERAUSFORDERNDES MARKTUMFELD  
FÜR DIE KUNDEN DER EEX-GRUPPE
Die Gruppe der Kunden der EEX-Gruppe besteht vornehmlich 
aus Energie- und Versorgungsunternehmen, Netzbetreibern, 
Rohstoffhändlern und Commodity Hedge Funds. 
Die Energie- und Versorgungsunternehmen stehen aufgrund 
der Energiewende vor weitreichenden strategischen und fi - 
nanziellen Herausforderungen, die in letzter Konsequenz zu 
einem Rückzug von den Märkten der EEX-Gruppe führen kön-
nen und in Einzelfällen bereits geführt haben. Der mit der 
Energiewende einhergehende Ertragsrückgang bei gleich-
zeitig steigenden Abschreibungen und Rückstellungen für 
den Rückbau konventioneller Stromerzeugung bewirkt eine 
erhebliche Belastung der Profitabilität dieser Unternehmen. 
Die aktuelle Situation hat Auswirkungen auf die Zahlungs-
bereitschaft von Energie- und Versorgungsunternehmen für 
Börsenhandelsaktivitäten sowie auf Bonitätsbeurteilungen 
externer Kapitalgeber und damit auf die Fähigkeit von Ener-
gie- und Versorgungsunternehmen, Sicherheiten für Börsen-
geschäfte zu stellen. Andererseits führt die sinkende Bonität 
von Marktteilnehmern zur Reduktion bilateraler Kreditlinien, 
die im OTC-Handel üblich sind. Dies führte zum Teil zu einer 
Verlagerung von außerbörslichem Handel an die Börse und 
hatte somit einen positiven Einfluss auf das Geschäft der EEX-
Gruppe. 
Darüber hinaus steht aufgrund der Entwicklungen auf den 
weltweiten Rohstoffmärkten seit einiger Zeit die Branche der 
Commodity Hedge Funds unter Druck, sodass die Schließung 
einzelner Fonds nicht ausgeschlossen werden kann.
Intensivierung des Wettbewerbs
Ein weiteres erhebliches Risiko besteht im zunehmenden 
Wettbewerbs- und Preisdruck. In den letzten Jahren haben 
alle drei Hauptkonkurrenten der EEX-Gruppe (NASDAQ OMX, 
ICE, CME) Strom- und Gasprodukte in den wichtigsten europä-
ischen Marktgebieten eingeführt. Tab25
Derzeit ist der Erfolg der Konkurrenten in den Terminmärk -
ten für Strom der EEX-Gruppe noch überschaubar. Lediglich 
NASDAQ OMX erzielt am deutschen Terminmarkt für Strom 
nennenswerte Volumina. In den Gasmärkten wiederum ver-
zeichnet insbesondere die ICE teilweise signifikante Volu-
mina. Es ist zu erwarten, dass die sehr positive Entwicklung 
börsengehandelter Volumina in den europäischen Energie-
märkten zu einer Intensivierung des Wettbewerbs – unter 
anderem in Form von Preiskämpfen sowie weiteren Marktein-
tritten – führen wird. Durch neue Regulierungsvorschriften 
ist ein weiterhin zunehmender Wettbewerb zwischen Bro-
ker- und Börsenhandelsplätzen vorstellbar. Der Eintritt von 
Wettbewerbern sowohl in die Bestandsmärkte als auch in die 
Wachstumsmärkte der EEX-Gruppe birgt das Risiko, Einfluss-
möglichkeiten auf die Gestaltung der europäischen Energie-
märkte zu verlieren und die eigenen wirtschaftlichen Ziele 
nicht zu erreichen.
Präsenz der Hauptwettbewerber  
in den Kernmärkten der EEX-Gruppe 25
NASDAQ 
OMX ICE CME
Terminmärkte für Strom
Deutschland / Österreich x x x
Italien x x x
Frankreich x x x
Spotmärkte für Gas
Deutschland x
Niederlande x
Frankreich
Terminmärkte für Gas
Niederlande x x x
Deutschland x x
Frankreich x
8584
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
Prognosebericht
Die unten angeführten Prognosen basieren im Wesentlichen 
auf folgenden Annahmen zum wirtschaftlichen, regulatori-
schen und wettbewerbsmäßigem Umfeld im Jahr 2017:
 > Potenzielle Änderungen im regulatorischen Umfeld  
(insbesondere im Hinblick auf OTF) fallen nicht zum  
Nachteil von regulierten Plattformen aus  
 > keine Beeinträchtigung durch regulatorische Änderungen  
 für Finanzmärkte (beispielsweise höhere Kapital-
anforderungen an Clearingmitglieder, keine Einführung 
einer Finanztransaktionssteuer)  
 > kein negativer Einfluss auf die Liquidität der Kern-
märkte aufgrund eines veränderten Strommarktdesigns, 
ins besondere durch eine mögliche Aufspaltung des 
deutsch-österreichischen Marktgebiets oder durch  
Einführung von Kapazitätsmärkten  
 > Ausbleiben von Preiskämpfen mit Wettbewerbern  
Für das Geschäftsjahr 2017 wird ein weiteres Wachstum der 
Umsatzerlöse in allen Geschäftsfeldern prognostiziert, wobei 
als wesentliche Wachstumstreiber die Strom- und Gasmärkte 
erwartet werden. Maßgeblich getragen wird dieses Wachs-
tum von der Erhöhung der Marktanteile der EEX-Gruppe an 
den Terminmärkten für Strom sowie dem Wachstum der Gas-
märkte bei gleichzeitiger Ausweitung der Marktanteile der 
EEX-Gruppe. Weiterhin wird aufgrund der laufenden Steige -
rung der Liquidität an den Handelsplätzen der EEX-Gruppe 
sowie der Verbesserung und Erweiterung des Produkt- und 
Serviceangebots und der technischen Erreichbarkeit für die 
Kunden mit einem weiteren Wachstum der Anzahl an Handels- 
und Clearingteilnehmern gerechnet. 
Zur Erreichung dieser Wachstumsziele sind sowohl zusätz-
liche Investitionen in die Märkte in Form von variablen Kosten 
als auch zusätzliche Ausgaben für Produktentwicklung und 
Projekte, für die IT-Infrastruktur sowie für den Ausbau des 
Personalbestandes notwendig, weshalb mit steigenden Fix -
kosten gerechnet wird. 
VERGLEICH DER ERTRAGSLAGE  
MIT DER PROGNOSE FÜR 2016 
Die EEX-Gruppe hat die für das Berichtsjahr prognostizierte 
Bandbreite der Umsatzerlöse sowie des Ergebnisses vor Steu-
ern aufgrund der sehr erfolgreichen Entwicklung der Termin-
märkte für Strom sowie der Gasmärkte deutlich übertroffen. 
Weiterhin enthielt die Prognose für 2016 nicht die Vollkon-
solidierungseffekte der neuen Gesellschaften PXE, Gaspoint 
Nordic und PCG. Tab26
PROGNOSE FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2017 
Der Prognosebericht beschreibt die voraussichtliche Entwick -
lung der EEX-Gruppe im Geschäftsjahr 2017. Er enthält Aus-
sagen und Informationen über Vorgänge, die in der Zukunft 
liegen, und beruht auf gegenwärtigen Erwartungen, Vermu-
tungen und Prognosen des Vorstands sowie auf ihm zum Zeit -
punkt der Veröffentlichung verfügbaren Informationen. Die 
zukunftsgerichteten Aussagen sind nicht als Garantien der 
darin genannten zukünftigen Entwicklungen und Ergebnisse 
zu verstehen. Die zukünftigen Entwicklungen und Ergebnisse 
sind vielmehr abhängig von einer Vielzahl von Faktoren; sie 
beinhalten verschiedene Risiken und Unwägbarkeiten und 
beruhen auf Annahmen, die sich möglicherweise als nicht 
zutreffend erweisen. Es wird keine Verpflichtung zur Aktu -
alisierung der im vorliegenden Bericht getätigten zukunfts-
gerichteten Aussagen übernommen.
Insgesamt sieht sich die EEX-Gruppe angesichts ihres innova-
tiven und zunehmend diversifizierten Produkt- und Dienstleis-
tungsangebots sowie aufgrund ihrer Ertragskraft und finanzi-
ellen Stabilität gut aufgestellt, um ihre angestrebten Ziele zu 
erreichen und ihre Position im verschärften Wettbewerb wei-
ter zu stärken. Dies beruht auf der wettbewerbsfähigen Wert -
schöpfungskette innerhalb der EEX-Gruppe, die sich durch 
liquide Handelsplätze und kostengünstige Clearing-Lösungen 
sowie weitere Dienstleistungen auszeichnet. Die EEX-Gruppe 
hat die Absicht, auch künftig ambitionierte Wachstumsraten 
zu realisieren und ihre Marktanteile mittelfristig zu steigern. 
Der Vorstand ist zuversichtlich, dass auch in Zukunft aufgrund 
des etablierten Risiko- und Chancenmanagementsystems im 
Unternehmen Risiken und Chancen frühzeitig erkannt werden 
und dass damit sowohl der aktuell bestehenden Risikositu-
ation erfolgreich begegnet werden kann als auch zukünftige 
Chancenpotenziale genutzt werden können.
ANORGANISCHE WACHSTUMSPOTENZIALE
Für die EEX-Gruppe können sich auch in Zukunft weitere Gele-
genheiten ergeben, ihre Aktivitäten anorganisch zu erweitern. 
Dies betrifft Partnerschaften oder Akquisitionen sowohl mit 
Blick auf die Stärkung bestehender Märkte als auch mit Fokus 
auf die regionale Ausdehnung und Erweiterung des Produkt -
angebots. Anorganisches Wachstum unterstützt die Errei-
chung des strategischen Ziels, die EEX-Gruppe als eine welt -
weit agierende Börse für Commodity-Produkte zu etablieren.  
GESAMTAUSSAGE ZUR  
RISIKO- UND CHANCENSITUATION
Trotz steigender Unsicherheiten, insbesondere durch die 
finanziellen Belastungen der großen Energiekonzerne, die 
bedeutende Handelsteilnehmer der EEX-Gruppe sind, sowie 
durch zunehmende regulatorische Entwicklungen im Finanz-
sektor und Energiebereich, ergab die Risikoanalyse für das 
Geschäftsjahr 2016 keine Bestandsgefährdung, und zwar 
weder durch Einzelrisiken noch durch die aggregierte Risiko-
position. Da jedoch weiterhin nennenswerte – insbesondere 
branchenbedingte – Risiken bestehen, können Rückschläge 
auf dem Weg zur nachhaltigen Realisierung der angestrebten 
Wachstumsziele nicht ausgeschlossen werden.
4 PROGNOSEBERICHT
Umsatzerlöse und Ergebnis vor Steuern 26
in T€ Prognose 2016 Ist 2016
Umsatzerlöse 187.391 — 206.586 234.158
Ergebnis vor Steuern 42.387 — 57.492 87.629
8786
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
EEX AG
Aufgrund der Struktur der EEX-Gruppe und der Position der 
EEX als Muttergesellschaft innerhalb der Gruppe partizipiert 
die EEX über Ergebnisabführungsverträge und Dividenden an 
der Entwicklung aller Geschäftsfelder innerhalb der Gruppe 
im Ausmaß der jeweiligen Beteiligungsquoten. Für Aussagen 
zur Geschäftsentwicklung und zu den allgemeinen Rahmenbe-
dingungen wird auf den „Wirtschaftsbericht“ der EEX-Gruppe 
und die entsprechenden Kapitel „Wirtschaftliche, branchen-
bezogene und regulatorische Rahmenbedingungen“ sowie 
„Geschäftsverlauf“ verwiesen.
 
ERTRAGSLAGE
Die EEX konnte ihre Ertragslage im abgelaufenen Geschäfts-
jahr weiter deutlich verbessern. Ursächlich für das starke 
Wachstum waren insbesondere die sehr positive Entwicklung 
der Tochtergesellschaften der EEX und damit der Erträge aus 
Beteiligungen. Die Gesamterträge der EEX – als Summe der 
Umsatzerlöse, sonstigen betrieblichen Erträge und Erträge 
aus Beteiligungen – betrugen im abgelaufenen Geschäftsjahr 
127.107 T€ und lagen damit 67 Prozent über dem Vorjahres-
wert von 76.330 T€. Der resultierende Jahresüberschuss lag 
bei 66.132 T€ nach 20.656 T€ im Vorjahr und verzeichnete 
somit einen Anstieg um 220 Prozent. Tab28
GESCHÄFTS- UND RAHMENBEDINGUNGEN
Der Jahresabschluss der EEX wird im Gegensatz zum Konzern-
abschluss nicht nach den International Financial Reporting 
Standards (IFRS) sondern nach den Regeln des deutschen 
Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den ergänzenden Regelun-
gen des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt.
Die EEX ist Muttergesellschaft der EEX-Gruppe. Sie betreibt 
operativ den Terminhandel für Kohle und Fracht sowie für 
Herkunftsnachweise. Sie betreibt das Geschäftsfeld Market-  
Data-Services für alle in Deutschland ansässigen Tochterge-
sellschaften und stellt für die Kunden dieser Gesellschaften 
die technische Anbindungslandschaft zur Verfügung. Des Wei-
teren ist sie im Rahmen von Geschäftsbesorgungsverträgen 
als zentraler Dienstleister für ihre Tochtergesellschaften tätig. 
Aussagen zur Beteiligungsstruktur, der Aktionärs- und Kapi-
talstruktur sowie der Unternehmensleitung der EEX können 
den „Grundlagen des Konzerns“ der EEX-Gruppe, Kapitel 
„Geschäftstätigkeit und Konzernstruktur“, entnommen wer-
den. Informationen zur Strategie und Forschung und Entwick -
lung können ebenfalls den entsprechenden Kapiteln der EEX-
Gruppe entnommen werden.
Sollten sich die Rahmenbedingungen wider Erwarten schlech-
ter entwickeln als eingangs beschrieben, sieht sich die EEX-
Gruppe aufgrund ihres erfolgreichen Geschäftsmodells wei-
terhin in der Lage, ihr Geschäft profitabel zu betreiben. 
Sensitivitätsanalysen haben ergeben, dass sich ein Rückgang 
der Netto-Umsatzerlöse von 10 Prozent gegenüber der Unter-
nehmensplanung in einem etwa 25-prozentigen Ergebnis-
rückgang widerspiegeln würde. Dabei wurde unter anderem 
unterstellt, dass keine Kostenmaßnahmen ergriffen und Fix -
kosten entsprechend konstant gehalten werden. Unter diesen 
Annahmen könnte ein zirka 40-prozentiger Umsatzrückgang 
hingenommen werden, ohne dass ein negatives Ergebnis vor 
Steuern erzielt werden würde.
GESAMTAUSSAGE ZUR KÜNFTIGEN  
ENTWICKLUNG DER EEX-GRUPPE 
Die EEX-Gruppe sieht sich mit ihrem diversifizierten Geschäfts-
modell weiterhin sehr gut aufgestellt und rechnet im kommen-
den Jahr sowie mittelfristig mit einer positiven Entwicklung 
ihrer Ertragslage. Im Jahr 2017 liegt der Fokus auf der Wei-
terentwicklung der Position in den einzelnen Märkten, der 
Erschließung neuer Märkte sowie der weiteren Einbindung 
der Akquisitionen aus den Jahren 2015 und 2016 in den Kon-
zernverbund. Strategisches Ziel des kommenden Geschäfts-
jahres ist es, die gute Positionierung im Wettbewerbsumfeld, 
insbesondere am Spot- und Terminmarkt Strom sowie in den 
Gasmärkten, weiter zu festigen und auszubauen.
Für das Geschäftsjahr 2017 wird daher mit einem Ergebnis 
vor Steuern in einer Bandbreite von 86.056 T€ bis 95.114 T€ 
gerechnet. Tab27
Umsatzerlöse und Ergebnis vor Steuern 27
in T€ Prognose 2017 Ist 2016
 Strom Termin 95.800 — 105.884 87.206
 Strom Spot 69.202 — 76.487 67.534
 Erdgas 37.442 — 41.383 32.846
 Market-Data-Services 5.196 — 5.743 5.019
 Umweltprodukte 4.566 — 5.047 2.479
 Clearing-Services 809 — 894 1.727
 Global Commodities 1.934 — 2.138 501
 Agrarprodukte 317 — 350 326
 Sonstige Umsatzerlöse 37.933 — 41.926 36.520
Umsatzerlöse 253.200 — 279.852 234.158
Nettoerträge aus dem Bankgeschäft 0 –59
Sonstige betriebliche Erträge 247 — 272 2.856
Variable Kosten –39.123 — –43.241 –21.218
Nettoerlöse 214.323 — 236.884 215.736
Fixkosten –128.312 — –141.819 –128.607
EBIT 86.011 — 95.065 87.129
Finanzergebnis 44 — 49 472
Ertrag aus Equity-Methode 0 28
EBT 86.056 — 95.114 87.629
Steuern vom Einkommen und Ertrag –28.732 — –31.756 –29.898
Jahresüberschuss 57.324 — 63.358 57.731
5 EEX AG 
(ERLÄUTERUNG AUF BASIS DES HGB)
Gewinn-und-Verlust-Rechnung der EEX AG 28
in T€ 2016 2015 nach BilRUG6 2015 vor BilRUG
Umsatzerlöse 28.424 24.194 5.916
Sonstige betriebliche Erträge 1.225 2.816 21.095
Personalaufwand 17.161 15.659 15.659
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände  
des Anlagevermögens und Sachanlagen  3.850 2.835 2.835
Sonstige betriebliche Aufwendungen 19.868 17.611 17.611
Erträge aus Beteiligungen 97.458 49.320 49.320
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 473 34 34
Abschreibung  /  Wertaufholung auf Finanzanlagen 129 11.637 11.637
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 263 151 151
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 20.175 7.813 7.813
Sonstige Steuern 1 2 2
Jahresüberschuss 66.132 20.656 20.656
6 Ausweis der Erträge aus Geschäftsbesorgungsleistungen als Umsatzerlöse gemäß Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).
Strategisches Ziel des kommenden Geschäftsjahres 
ist es, die gute Positionierung im Wettbewerbs-
umfeld, insbesondere am Spot- und Terminmarkt 
Strom sowie in den Gasmärkten, weiter zu festigen 
und auszubauen.
8988
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
EEX AG
Die EEX als Muttergesellschaft ist aufgrund der oben genann-
ten Effekte vom operativen Erfolg der Tochtergesellschaften 
abhängig. Die summierten Erträge aus Beteiligungen mach-
ten 77 Prozent (Vorjahr: 65 Prozent) der Gesamterträge aus, 
wobei diese als Summe aus Umsatzerlösen, sonstigen betrieb-
lichen Erträgen und Erträgen aus Beteiligungen des Unterneh-
mens berechnet wurden.
FINANZERGEBNIS
Das Finanzergebnis, bestehend aus Zinserträgen und -aufwen-
dungen sowie Zu- bzw. Abschreibungen von Finanzanlagen, 
betrug im Berichtsjahr 81 T€ (Vorjahr: –11.754 T€). Das Vor-
jahr enthielt dabei einen Einmaleffekt aus der Abschreibung 
des Beteiligungsansatzes der CLTX. Das Finanzergebnis 2016 
enthielt im Wesentlichen Zinserträge aus Steuerforderungen, 
Zinsaufwendungen für interne und externe Kredite sowie eine 
anteilige Abschreibung der Beteiligung an der store-x. 
VERGLEICH DER ERTRAGSLAGE  
MIT DER PROGNOSE FÜR 2016 
Dem für das Berichtsjahr prognostizierten Ergebnis vor Steu-
ern von 28.929 T€  bis 36.627 T€  steht ein tatsächlich erzieltes  
Ergebnis vor Steuern von 86.309 T€ gegenüber. Dabei pro-
fitierte die EEX von der guten Entwicklung ihrer Geschäfts -
felder und den damit verbundenen deutlich höheren Erträgen 
aus Beteiligungen, insbesondere der ECC und EPD, sowie der 
hohen Dividendenzahlung der Powernext.
 > dem Wachstum der gesamten Unternehmensgruppe  
und den daraus resultierenden steigenden Kosten für  
Infrastruktur und Reisetätigkeiten.  
ERTRÄGE AUS BETEILIGUNGEN
Aufgrund der Struktur der EEX-Gruppe und der Position der 
EEX als Muttergesellschaft innerhalb der Gruppe partizipiert 
sie über Ergebnisabführungsverträge und Dividenden an der 
Entwicklung ihrer Tochtergesellschaften und damit an allen 
Geschäftsfeldern innerhalb der Gruppe. 
Die Erträge aus Beteiligungen sind der wesentliche Ergeb-
nistreiber der EEX und betrugen im abgelaufenen Geschäfts-
jahr 97.458 T€ nach 49.320 T€ im Vorjahr. Sie setzten sich 
zusammen aus den Erträgen der Beteiligungen an der EPEX, 
Powernext und Gaspoint Nordic sowie den Erträgen bzw. Auf -
wendungen aus den Ergebnisabführungen der ECC, EPD, GEEX 
und ACEX und der Dividende der store-x.
Der starke Anstieg der Beteiligungserträge im abgelaufenen 
Geschäftsjahr lag maßgeblich in dem starken Wachstum der 
Tochtergesellschaften ECC und EPD begründet. Deren Ergeb-
nisabführungen des Geschäftsjahres 2016 an die EEX betrug 
48.195 T € von der ECC (Vorjahr: 32.310 T €) bzw. 27.666 T € 
von der EPD (Vorjahr: 15.039 T €). Weiterhin schüttete die 
Powernext im abgelaufenen Geschäftsjahr eine Dividende von 
23.147 T€  aus, nach 3.171 T€  im Vorjahr. 
Im Geschäftsjahr 2016 schüttete die EPEX eine Dividende aus 
dem Gewinn von 2015 in Höhe von 2.015 T€  an die EEX aus 
(Vorjahr: 2.212 T€ ). Weiterhin übernahm die EEX aufgrund 
der Ergebnisabführungsverträge mit der GEEX und ACEX Ver-
luste von insgesamt –4.387 T€  (Vorjahr: –3.429 T€ ).
Das Beteiligungsportfolio der EEX umfasste bis zum 30. Juni 
2016 auch die 50-prozentige Beteiligung an der Gaspoint  
Nordic. Diese schüttete insgesamt 802 T€  an die EEX aus 
(Vorjahr: 0 € ). Darüber hinaus erhielt die EEX aus ihrer 12-  
pro zentigen Beteiligung an der store-x eine Dividende von 
20 T€  nach 18 T€  im Vorjahr.
SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE
Die sonstigen betrieblichen Erträge beliefen sich im Geschäfts-
jahr 2016 auf 1.225 T€ (Vorjahr: 2.816 T€). Der Rückgang 
ist dabei weitestgehend auf einen Einmaleffekt im Vorjahr 
zurückzuführen. Bereinigt um diesen Sondersachverhalt stie-
gen die sonstigen betrieblichen Erträge im Berichtszeitraum 
im Wesentlichen aufgrund gestiegener Erträge aus der Auf -
lösung von Rückstellungen sowie aus Wechselkursgewinnen 
um 468 T€.
AUFWENDUNGEN
Der Personalaufwand der EEX stieg im Berichtszeitraum um 
insgesamt 10 Prozent von 15.659 T€ auf 17.161  T€. Ursäch-
lich hierfür war im Wesentlichen der weitere Personalaufbau, 
der im abgelaufenen Geschäftsjahr 17 Prozent betrug (siehe 
hierzu auch „Mitarbeiter der EEX AG“).
Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 
des Anlagevermögens und Sachanlagen nahmen gegenüber 
dem Vorjahr um 1.014 T€ auf 3.850 T€ zu. Der Anstieg um 
36 Prozent ist auf die anhaltend hohen Investitionen in die 
IT-Systeme zurückzuführen. Diese sind notwendig zur
 > Optimierung der IT-Infrastruktur und der IT-Prozesse; 
 > Umsetzung von Systemanpassungen für die Einführung 
neuer Märkte und Produkte;
 > Erfüllung regulatorischer Reporting-Anforderungen.  
In Summe stiegen die sonstigen betrieblichen Aufwendungen   
im Berichtsjahr von 17.611 T€ auf 19.868 T€. Sie wurden maß-
geblich bestimmt von den Aufwendungen für IT-Systeme, 
Beratung, Marketing sowie Infrastruktur. Hauptursache für 
den Anstieg waren Ausgaben im Zusammenhang mit 
 > der weiteren Integration der in den Jahren 2015 und 2016 
hinzugekommenen Tochtergesellschaften sowie der  
Stärkung der EEX als Gruppe;
 > der Umsetzung neuer strategischer Projekte; 
 > der ständigen Optimierung der IT-Infrastruktur und 
der IT-Prozesse sowie der generellen Ausweitung des 
Geschäftsfeldes mit Auswirkungen auf die IT-Systeme;
 > steigenden regulatorischen Anforderungen; 
UMSATZERLÖSE
Die Umsatzerlöse der EEX betrugen im Geschäftsjahr 2016 
insgesamt 28.424 T€, was einem Anstieg um 17 Prozent 
gegenüber dem Vorjahr (24.194 T€) entspricht. Sie setzten 
sich aus Transaktionserlösen aus den an der EEX abgeschlos-
senen Handelsgeschäften sowie aus sonstigen Umsatzerlösen 
und Erlösen aus der Erbringung von Dienstleistungen im Rah-
men der Geschäftsbesorgungsverträge zusammen. Letztere 
trugen hierbei maßgeblich zum Wachstum der Umsatzerlöse 
im abgelaufenen Geschäftsjahr bei. 
Im Berichtsjahr wurden Transaktionserlöse von 10 T€ aus dem  
Handel mit Frachtkontrakten an der EEX erzielt (Vorjahr: 0 €).  
Im Handel mit Kohle und Herkunftsnachweisen hat die EEX – 
wie auch im Vorjahr – keine Transaktionserlöse verzeichnet.
Die sonstigen Umsatzerlöse bestanden aus Entgelten für tech-
nische Anbindungen (2.732 T€; Vorjahr: 2.750 T€), Entgelten 
aus der Vermarktung von Informationsprodukten und Transpa-
renzdaten sowie regulatorischem Reporting (2.666 T€; Vor-
jahr: 2.081 T€), aus Schulungsentgelten (373 T€; Vorjahr:  
393 T€) sowie aus Jahresentgelten (126 T€; Vorjahr: 692 T€) 
und weiteren sonstigen Umsatzerlösen (179 T€; Vorjahr: 72 T€). 
Wesentlicher Umsatzbestandteil der EEX waren im abgelau-
fenen Geschäftsjahr die Erlöse aus den Geschäftsbesorgungs-
dienstleistungen in Höhe von 22.338 T€ (Vorjahr: 18.206 T€).  
In ihrer Funktion als Muttergesellschaft der EEX-Gruppe er - 
bringt die EEX verschiedenste Dienstleistungen, wie z. B. IT- 
Dienstleistungen, Managementdienstleistungen und adminis-
trative Leistungen, für ihre Tochtergesellschaften. Die Kosten 
dieser Dienstleistungen werden per Geschäftsbesorgung wei-
terberechnet. Der Umsatzanstieg gegenüber dem Vorjahr liegt 
neben der Erbringung zusätzlicher Services für die Tochterge-
sellschaften vor allem im Kostenwachstum der EEX begründet. 
9190
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Konzernlagebericht
EEX AG
ENTWICKLUNG VON EIGEN- UND FREMDKAPITAL
Die Vermögensgegenstände der EEX wurden finanziert durch 
Eigenkapital in Höhe von 129.282 T€ (Vorjahr: 70.348 T€) 
sowie Fremdkapital in Höhe von 24.659 T€ (Vorjahr: 
70.983 T€). Das Fremdkapital setzte sich zusammen aus 
Rückstellungen in Höhe von 16.166 T€ sowie Verbindlichkei-
ten in Höhe von 8.493 T€ .
Die Rückstellungen stiegen gegenüber dem Vorjahr um 
6.171 T€ an und setzten sich maßgeblich aus Steuerrückstel-
lungen (7.218  T€), Rückstellungen für Tantieme (5.608  T€), 
Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (2.298 T€) 
sowie für Personalverpflichtungen (518 T€) zusammen. Dabei 
lagen insbesondere die Steuerrückstellungen um 4.990 T€ 
über denjenigen des Vorjahresbilanzstichtags.
Die Verbindlichkeiten lagen um 52.494 T€ unter dem Vorjah-
resniveau. Sie bestanden im Wesentlichen aus Verbindlich-
keiten gegenüber verbundenen Unternehmen (6.250 T€) und 
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (1.236 T€). 
Der deutliche Rückgang der Verbindlichkeiten im Vergleich 
zum Vorjahr ist auf die Rückzahlung eines Großteils der exter-
nen und internen Kredite, die zum Bilanzstichtag des Vor-
jahres zur Finanzierung der strategischen Investitionen in 
Anspruch genommen worden waren, zurückzuführen.
Die Bilanzsumme der EEX betrug zum Bilanzstichtag 
153.941 T€ nach 141.331 T€ im Vorjahr. Die Eigenkapital-
quote am Ende des Geschäftsjahres 2016 lag mit 84 Prozent, 
bedingt durch die Rückzahlung eines Großteils der Kredite, 
deutlich über dem Vorjahreswert von 50 Prozent. Die Eigen-
kapitalquote berechnet sich als Verhältnis vom Eigenkapital 
zur Bilanzsumme zum Stichtag 31. Dezember des Berichts -
jahres.
ENTWICKLUNG DER VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
Das Anlagevermögen in Höhe von 114.986 T€ stieg im 
Be richtsjahr um insgesamt 27.658  T€ und war maßgeblich 
geprägt durch die Finanzanlagen, deren Wert mit 106.571 T€ 
um 26.749 T€ gegenüber dem Vorjahr wuchs. Dieser Anstieg 
ist weitestgehend auf eine Zuführung in die Kapitalrücklage 
der ECC in Höhe von 25.000 T€ zurückzuführen, die den 
Buchwert der Beteiligung entsprechend erhöht hat. Weiter-
hin spiegeln sich in dieser Position die Anteilserwerbe und 
Anteilsverkäufe, insbesondere der anteilige Erwerb der PXE 
wider (siehe Kapitel „Geschäftstätigkeit und Konzernstruk -
tur“). Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachan-
lagen nahmen um 909 T€ auf insgesamt 8.416 T€ zu. Einen 
bedeutenden Anteil daran hatten die Investitionen in das Sys-
tem zur zentralen Bereitstellung und Verarbeitung von Unter-
nehmensdaten (Business Data Warehouse) sowie Investitio-
nen in das Geschäftsfeld Market Data Services (insbesondere 
Transparenzplattform und regulatorisches Reporting).
Das Umlaufvermögen in Höhe von 38.420 T€ (–14.991 T€ 
gegenüber dem Vorjahr) setzte sich zum Bilanzstichtag im 
Wesentlichen zusammen aus Forderungen gegenüber ver-
bundenen Unternehmen in Höhe von 23.253  T€ (Vorjahr: 
50.507 T€), Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in 
Höhe von 784 T€ (Vorjahr: 766 T€), sonstigen Vermögensge-
genständen in Höhe von 723 T€ (Vorjahr 1.348 T€) sowie dem 
Kassenbestand und einem Guthaben bei Kreditinstituten in 
Höhe von 13.660 T€ (Vorjahr: 741 T€). Der Rückgang der For-
derungen gegenüber verbundenen Unternehmen spiegelt eine 
Anpassung der Zahlungsweise der Ergebnisabführungsver-
träge der EEX mit ihren Tochtergesellschaften wider, wonach 
die erwirtschafteten Ergebnisse nicht mehr jährlich gezahlt, 
sondern quartalsweise an die EEX vorausgezahlt werden.
Die Rechnungsabgrenzungsposten betrugen per Bilanzstich-
tag 535 T€ (Vorjahr: 592 T€). 
VERMÖGENSLAGE
 Tab29
Bilanz der EEX AG zum 31. Dezember 2016 29
(in T €) 31.12.2016 31.12.2015
AKTIVA
A. Anlagevermögen 114.986 87.328
 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 7.437 6.392
 II. Sachanlagen 978 1.114
 III. Finanzanlagen 106.571 79.822
B. Umlaufvermögen 38.420 53.411
 I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 24.760 52.669
 II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 13.660 741
C. Rechnungsabgrenzungsposten 535 592
153.941 141.331
PASSIVA
A. Eigenkapital 129.282 70.348
 I. Gezeichnetes Kapital 39.992 39.992
 II. Kapitalrücklage 10.000 10.000
 III. Gewinnrücklage 46.224 10.029
 IV. Bilanzgewinn 33.066 10.328
B. Rückstellungen 16.166 9.996
C. Verbindlichkeiten 8.493 60.987
 I. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 17 16.149
 II. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 776 622
 III. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.236 1.822
 IV. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 6.250 42.212
 V. Sonstige Verbindlichkeiten 213 182
153.941 141.331
9392
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
„Der Vorstand der European Energy Exchange AG, Leipzig, 
erklärt gemäß § 312 AktG, dass die Gesellschaft für jedes 
aufgeführte Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung 
erhalten hat. Die Beurteilung erfolgte jeweils anhand der 
Umstände zum Zeitpunkt, in dem das Rechtsgeschäft abge-
schlossen wurde.
Über die vorstehend aufgeführten Rechtsgeschäfte hinaus 
sind im Berichtszeitraum keine weiteren Rechtsgeschäfte vor-
genommen worden und auch keine Maßnahmen bekannt, über 
die berichtet werden müsste.“
SONSTIGE ANGABEN
Der Jahresabschluss der European Energy Exchange AG, Leip-
zig, zum 31. Dezember 2016 wurde nach den Vorschriften des 
Handelsgesetzbuches (HGB) unter Beachtung der ergänzen-
den Regelungen des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt.
ERKLÄRUNG DES VORSTANDS  
NACH § 312 ABS. 3 AKTG
Die EEX hat als Tochterunternehmen der Eurex Zürich AG 
einen Abhängigkeitsbericht nach § 312 AktG erstellt. Die 
Schlusserklärung lautet wie folgt: 
Der Mitarbeiterbestand der EEX wies zum 31. Dezember 2016 
eine Akademikerquote von 90 Prozent (nach 90 Prozent im 
Vorjahr) auf. Diese Quote ergibt sich aus der Anzahl der Mit -
arbeiterinnen und Mitarbeiter mit einem Abschluss an einer 
Universität, Fachhochschule oder Berufsakademie. 
Der Anteil der Mitarbeiterinnen betrug zum Stichtag 47 Pro-
zent. Zum 31. Dezember 2016 gab es in der EEX 15 Führungs-
positionen (2015: 14), davon waren 4 durch Frauen besetzt 
(2015: 4).
 
RISIKO- UND CHANCENBERICHT
Die Risiken und Chancen der EEX, sowie die Maßnahmen 
und Prozesse beim Umgang mit diesen Risiken und Chancen 
entsprechen im Wesentlichen denjenigen der EEX-Gruppe, 
sodass auf den „Risiko- und Chancenbericht“ der EEX-Gruppe 
verwiesen wird. An den Risiken und Chancen ihrer Beteiligun-
gen und Tochterunternehmen partizipiert die EEX grundsätz-
lich entsprechend ihrer Beteiligungsquote.
Die gemäß § 289 Abs. 5 HGB geforderte Beschreibung des 
internen Kontrollsystems (IKS) erfolgt in den „Grundlagen 
des Konzerns“ der EEX-Gruppe, Kapitel „Unternehmenssteue-
rung“.
 
PROGNOSEBERICHT
Die voraussichtliche Geschäftsentwicklung der EEX unterliegt 
im Wesentlichen den gleichen Einflüssen wie diejenige der 
EEX-Gruppe. Erläuterungen hierzu sind im „Prognosebericht“ 
der EEX-Gruppe enthalten.
 
FINANZLAGE
Aufgrund der positiven Geschäftsentwicklung im Jahr 2016 
stieg die Liquidität zum Bilanzstichtag, ausgehend von 741 T€ 
zum Bilanzstichtag des Vorjahres, auf 13.660 T€ an. Dabei 
war die Zahlungsfähigkeit der EEX im Berichtsjahr zu keinem 
Zeitpunkt gefährdet, das Unternehmen konnte jederzeit die 
aus der Geschäftstätigkeit resultierenden Ausgaben decken. 
Zur Sicherung des Liquiditätsbedarfs der EEX bestehen außer-
dem gruppeninterne und externe Kreditlinien, die kurzfristig 
aufkommende, zusätzliche Liquiditätsbedarfe abdecken kön-
nen. Durch die Änderung der Zahlungsweise der Ergebnis-
abführungsverträge mit ihren Tochtergesellschaften (viertel-
jährliche Vorauszahlungen anstatt jährlicher Zahlung) ist die 
Liquidität der EEX zusätzlich abgesichert.
 
MITARBEITER DER EEX AG
Im Geschäftsjahr 2016 hat die EEX weiteres Personal aufge-
baut bzw. bestehende externe Arbeitsverhältnisse internali-
siert. Zum Stichtag belief sich die Anzahl der Beschäftigten 
auf 148 verglichen mit 126 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern 
per 31. Dezember 2015.
Die Altersstruktur der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter setzte 
sich zum Stichtag wie folgt zusammen: Tab30
Altersstruktur 30
Altersklasse Anzahl MA Anteil
< 30 Jahre 26 18 %
30 – 39 Jahre 83 56 %
40 –   49 Jahre 31 21 %
>50 Jahre 8 5 %
Gesamt 148 100 %
Konzernlagebericht
EEX AG
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Die European Energy Exchange AG hat sich im Grundsatz mit 
den Gesellschaftern der Nodal Exchange Holdings, LLC über 
den Erwerb aller Anteile an der Nodal Exchange Holdings, LLC 
geeinigt. Der Gesamtkaufpreis für alle Anteile liegt im niedri-
gen dreistelligen Millionenbereich (in USD).
6 EREIGNISSE NACH DEM BILANZSTICHTAG 
Der Vollzug des Erwerbs soll kurzfristig stattfinden und steht 
unter den üblichen Bedingungen wie der Erteilung erforderli-
cher behördlicher Genehmigungen.
9594
Geschäftsbericht 2016

Management  Report Visionen Gastbeitrag Corporate Responsibility Financial  Report
Steffen Köhler 
Vorstandsmitglied (COO)
Dr. Dr. Tobias Paulun
Vorstandsmitglied (CSO)
Iris Weidinger  
Vorstandsmitglied (CFO)
Leipzig, 3. März 2017 
 
 
Peter Reitz 
Vorstandsvorsitzender (CEO)
 
Jean-François Conil-Lacoste  
Vorstandsmitglied 
(Executive Director Power Spot Markets) 
 
Dr. Egbert Laege 
Vorstandsmitglied 
(Executive Director Gas Markets) 
 
Dr. Thomas Siegl
Vorstandsmitglied (CRO) 
Konzernlagebericht
Sonstige Angaben
Der Konzernabschluss 2016 der European Energy Exchange 
AG, Leipzig, und ihrer Tochtergesellschaften wurde in Über -
einstimmung mit den International Financial Reporting Stan -
dards (IFRS) des International Accounting Standards Boards 
(IASB), wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind, 
aufgestellt. 
Der zusammengefasste Lagebericht wurde auf Grundlage des 
§ 315 HGB erstellt. Die Erstellung des zusammengefassten 
Lageberichts erfolgte im Einklang mit dem Deutschen Rech
-
nungslegungsstandard DRS 20. 
Die EEX AG als Mutterunternehmen des Konzerns ist nicht 
börsennotiert und nimmt keinen organisierten Markt im Sinne 
des § 2 Abs. 7 des Wertpapiererwerbs- und Übernahmegeset
-
zes durch von ihr ausgegebene stimmberechtigte Aktien in 
Anspruch.
7 SONSTIGE ANGABEN 
9796
Geschäftsbericht 2016

 
 
 
 
 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 
 
Anlage II 
Seite 1 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH, Wermsdorf 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
A. Grundlagen des Unternehmens 
Mit Vertrag vom 7. Juli 2006 wurde die Fachkrankenh aus Hubertusburg gGmbH, Wermsdorf, 
(nachfolgend kurz "FKH") gegründet. 
Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienstleistungen auf dem Gebiet des 
Gesundheitswesens, insbesondere der Prävention, die  ambulante und stationäre Krankenversorgung als 
Fachkrankenhaus mit dem Schwerpunkt der psychiatris chen Versorgung. Dafür betreibt das 
Unternehmen Kliniken und ambulante Einrichtungen der allgemeinen Krankenhausversorgung. 
Die FKH ist eine 100%ige Tochtergesellschaft der Kl inikum St. Georg gGmbH und ein Unternehmen der 
St. Georg Unternehmensgruppe. 
Die FKH ist im Krankenhausplan des Freistaates Sach sen für das Jahr 2016 als Fachkrankenhaus mit 
192 Betten in den folgenden Fachdisziplinen aufgenommen: 
x Psychiatrie und Psychotherapie 
127 Betten sowie 40 tagesklinische Plätze (TP) 
(20 TP in Torgau; 20 TP in Riesa) 
x Somatische Fachgebiete (Neurologie und neurologische Intensivmedizin,  
Kinder und Jugendmedizin inkl. Kinderpsychosomatik)
65 Betten  
Zur Geschäftsführerin war in 2016 Frau Dr. Iris Minde, Markkleeberg, bestellt. 
Einzelprokura hatte Frau Annedore Förster, Mutzschen. 
Die Organe der Gesellschaft sind: 
x die Gesellschafterversammlung 
x die Geschäftsführung 
 
Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 6. Dezember 2016 wurde die BDO AG Wirtschafts-
prüfungsgesellschaft, Leipzig, als Jahresabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2016 bestellt. 
 Anlage II 
 Seite 2 
B. Wirtschaftsbericht 
Geschäftsverlauf 
Der zum 1. Januar 2015 erfolgte freiwillige Umstieg  im Rahmen der Optionsphase (2015/2016) zum 
neuen Vergütungssystem „PEPP“ - Pauschalierendes Entgelt in der Psychiatrie und Psychosomatik - fand 
im Jahr 2016 seine erfolgreiche Fortsetzung. 
Die Vertragsparteien auf Landesebene legten einen l andesweit geltenden Basisfallwert für das 
Kalenderjahr 2016 gemäß § 10 KHEntgG von EUR 3.278,19 fest. 
Im Jahr 2016 erfolgte die zweite Ausbaustufe mit Ei nbindung des Gebäudes 100 in das WLAN-Netz. Im 
Jahr 2015 begann die erste Ausbauphase zur Schaffun g eines WLAN-Netzes im Krankenhausgebäude 84-
88. Mit Einführung der drahtlosen Netzwerkverbindun g mittels WLAN und der dazu notwendigen 
mobilen Endgeräte ist die mobile Dokumentation währ end der Visite/des Besuchs am Patienten 
möglich. 
Im April 2016 wurde die im Jahr 2015 geplante Maßna hme der Aktualisierung des Monitoringsystems in 
der Intensivmedizinischen Station der Neurologische n Klinik mit einem neuen Patientendatenmanage- 
mentsystem (PDMS) abgeschlossen. 
Das Medizinische Versorgungszentrum „Schloss Hubert usburg“ gGmbH als 100%ige Tochtergesellschaft 
mit dem Schwerpunkt der ambulanten vertragsärztlich en Versorgung im Bereich der Neurologie, 
Psychiatrie und Psychotherapie wurde im Juli 2016 m it der Eröffnung einer Nebenbetriebsstätte für die 
hausärztliche Versorgung in Leipzig erweitert. 
Die SHM Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH mit dem Tätigkeitsschwerpunkt der medizinischen 
Rehabilitation von Suchtkranken, an der das FKH sei t 1. Juli 2010 mit 25 % beteiligt ist, zeigt durch 
eine stabile Belegung im Geschäftsjahr 2016 eine positive wirtschaftliche Situation.  
Anlage II 
Seite 3 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
1. Vermögenslage 
31.12.2016 31.12.2015 Veränderung Veränderung 
TEUR TEUR TEUR %
Aktiva 
Anlagevermögen 23.533 24.349 -816 -3,4 
langfristiges Vermögen 23.533 24.349 -816 -3,4 
Vorräte 305 167 139 83,2 
kurzfristige Forderungen und sonstige 
Vermögensgegenstände 20.239 17.404 2.835 16,3 
liquide Mittel 17 14 3 18,4 
Rechnungsabgrenzungsposten 5 4 2 46,2 
kurzfristiges Vermögen 20.567 17.589 2.978 16,9 
Summe Aktiva 44.100 41.938 2.162 5,2 
Passiva 
Eigenkapital 19.013 17.162 1.850 10,8 
Sonderposten 20.920 21.749 -829 -3,8 
langfristige Rückstellungen 413 372 41 11,1 
langfristige Mittel 40.346 39.283 1.063 2,7 
kurzfristige Rückstellungen 1.174 657 518 78,9 
kurzfristige Verbindlichkeiten 2.579 1.998 581 29,1 
kurzfristige Mittel 3.754 2.655 1.099 41,4 
Summe Passiva 44.100 41.938 2.162 5,2  
Die Bilanzsumme erhöhte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 2.162 bzw. 5,2 %. Die Ursachen hierfür 
liegen auf der Aktivseite der Bilanz im kurzfristig en und auf der Passivseite der Bilanz überwiegend i m 
kurzfristigen Bereich. 
Im langfristigen Bereich verminderte sich auf der A ktivseite der Bilanz das Anlagevermögen um 
TEUR 816 bzw. 3,4 %. Den Investitionen des Geschäft sjahres von TEUR 755 stehen Abschreibungen von 
TEUR 1.552 sowie Restbuchwertabgänge von TEUR 19 ge genüber. Die Finanzierung der Investitionen 
erfolgte über Fördermittel und Zuwendungen Dritter in Höhe von TEUR 575 sowie Eigenmittel in Höhe 
von TEUR 180. 
Zur Investitionsfinanzierung für kleinere Baumaßnah men und zur Wiederbeschaffung kurzfristiger 
Anlagegüter wurden dem Fachkrankenhaus Hubertusburg  im Jahr 2016 nach § 11 SächsKHG pauschale 
Fördermittel in Höhe von TEUR 681 zur Verfügung gestellt. 
Die pauschalen Fördermittel werden ausschließlich f ür entsprechende Fördertatbestände nach 
§ 11 SächsKHG nach Bestätigung der Krankenhausleitu ng wirtschaftlich, sparsam und zweckentspre- 
chend verwendet. Die Vergabebedingungen (VOL/VOB) w erden entsprechend eingehalten. Die 
pauschalen Fördermittel werden auf einem gesonderte n Bankkonto geführt und bis zur Verwendung 
verzinslich angelegt. 
 Anlage II 
 Seite 4 
Aus der Pauschalförderung wurden im Bereich der med izintechnischen Ausstattung hochwertige 
Neuanschaffungen bzw. Ersatzbeschaffungen getätigt.  Die gesetzlichen Rahmenbedingungen bei den 
Vergaben wurden eingehalten. 
Folgende wesentliche Maßnahmen wurden aus Pauschalfördermitteln finanziert: 
 Medizintechnik im Wert von TEUR 148 
 Erweiterung Patientendatenmanagementsystem (PDMS) d er neurologischen Intensivstation 
im Wert von TEUR 132 
 Anschaffung von Krankenhausbetten im Wert von TEUR 89 
 zweite Ausbaustufe (WLAN-Verkabelung, mobile Visite  Neurologie, Psychiatrie und Patien- 
teninternet) im Wert von TEUR 69 
Im kurzfristigen Bereich erhöhten sich auf der Akti vseite der Bilanz die kurzfristigen Forderungen und  
sonstigen Vermögensgegenstände stichtagsbezogen um TEUR 2.835 bzw. 16,3 %. Ursächlich hierfür ist 
mit TEUR 1.443 zum einen die Erhöhung der Forderung en aus Lieferungen und Leistungen gegenüber 
den Kostenträgern. Andererseits erhöhten sich die F orderungen gegen verbundene Unternehmen im 
Rahmen des gemeinsamen Cash-Pooling im Vorjahresvergleich um TEUR 1.157. 
Auf der Passivseite der Bilanz erhöhte sich im lang fristigen Bereich das Eigenkapital um den Jahres-
überschuss des Geschäftsjahres von TEUR 1.850 auf TEUR 19.013. 
Das Stammkapital beträgt zum 31. Dezember 2016 unverändert TEUR 200. 
Ebenfalls im langfristigen Bereich verminderten sic h die Sonderposten im Vorjahresvergleich um 
TEUR 829 bzw. 3,8 %. Den Zuführungen des Geschäftsj ahres in Höhe der mit Fördermitteln nach KHG 
sowie Zuwendungen Dritter geförderter Investitionen  von TEUR 575 stehen Auflösungen der Sonder-
posten für Abschreibungen und Restbuchwertabgänge von TEUR 1.404 gegenüber. 
Im kurzfristigen Bereich erhöhten sich die kurzfris tigen Rückstellungen um TEUR 518 bzw. 78,9 %. 
Ursächlich für diese Entwicklung sind im Wesentlichen die höheren Rückstellungen für MDK-Risiken. 
Eine Aufgliederung und Entwicklung der Rückstellungen zeigt die Anlage zum Lagebericht. 
Die kurzfristigen Verbindlichkeiten erhöhten sich s tichtagsbezogen um TEUR 581 bzw. 29,1 %. Hier 
wirkten sich die Entwicklung der Ausgleiche nach Bu ndespflegesatzverordung sowie die höheren 
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entsprechend aus. 
Anlage II 
Seite 5 
2. Finanzlage 
Die Entwicklung des Finanzmittelbestandes ist in der nachfolgenden Kapitalflussrechnung dargestellt. 
Kapitalflussrechnung nach DRS 21 2016 2015 VJ-Delta 
TEUR TEUR TEUR 
1. Jahresüberschuss 1.850 1.633 218 
2. Nicht geförderte Abschreibungen auf das Anlagevermöge n (+) 148 152 -4 
3. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Rückstellungen 559 110 44 9 
4. Zunahme (-)/ Abnahme (+) der Vorräte, der Forderu ngen aus 
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind -1.819 -960 -859 
5. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht 
der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 120 -192 312 
6. Gewinn (-)/ Verlust (+) aus dem Abgang von eigenmit tel- 
finanzierten Gegenständen des Anlagevermögens 18 78 -61 
7. Zinsaufwendungen (+)/ Zinserträge (-) -3 -25 22 
8. Ertragsteueraufwand (+)/ Ertragsteuerertrag (-) 36 0 3 6 
9. Ertragsteuerzahlungen (-)/ Ertragsteuererstattungen (+) -38 0 -38 
I. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 871 797 7 4 
1. Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des 
Sachanlagevermögens (+) 2 0 2
2. Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle 
Anlagevermögen/ Sachanlagevermögen (-) -575 -639 63 
3. Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlageve rmögen -180 0 -180 
4. erhaltene Zinsen (+) 14 30 -16 
II. Cashflow aus Investitionstätigkeit -740 -609 -131 
1. Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen (+) 681 673 8
2. gezahlte Zinsen (-) -11 -5 -6 
III. Cashflow aus Finanzierungstätigkeit 671 668 3
zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes 
(Summe I. + II. + III.) 802 856 -54 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 12.850 11.994 8 56 
davon Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 14 15 -1 
davon Kontokorrentbankverbindlichkeiten 0 0 0
davon saldierte Cash-Pool-Forderungen 12.836 11.979 857 
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 13.652 12.850 802 
davon Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 17 14 3
davon Kontokorrentbankverbindlichkeiten 0 0 0
davon saldierte Cash-Pool-Forderungen 13.635 12.836 799 
 
 Anlage II 
 Seite 6 
Der Finanzmittelfonds zum 31. Dezember 2016 bestehe nd aus liquiden Mitteln und saldierten Cash-
Pool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgr uppe beträgt TEUR 13.652 und setzt sich wie 
folgt zusammen:  
2016 2015 
TEUR TEUR 
Kassenbestände 2 3
Guthaben bei Kreditinstituten 15 11 
Kontokorrentbankverbindlichkeiten 0 0
Cash-Pool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe 14.196 13.040 
Cash-Pool-Verbindlichkeiten gegen die St. Georg Unternehmensgruppe -561 -204 
Finanzmittelfonds 13.652 12.850  
Die Liquidität des Krankenhauses war im Berichtszeitraum jederzeit gesichert. 
3. Ertragslage 
TEUR % TEUR % TEUR %
Laufende Erträge 
  Umsatzerlöse 22.652 98,9 21.994 99,8 658 3,0 
  Bestandsänderung 115 0,5 -59 -0,3 175 <-100,0 
  sonstige betriebliche Erträge 147 0,6 102 0,5 46 44,8 
22.914 100,0 22.036 100,0 878 4,0 
Laufende Aufwendungen 
  Personalaufwand 13.936 60,8 13.730 62,3 206 1,5 
  Materialaufwand 4.761 20,8 4.646 21,1 115 2,5 
  ergebniswirksame Abschreibungen 148 0,6 152 0,7 -4 -2,8
  Saldo Fördermittelbereich 1 0,0 27 0,1 -26 -97,2 
  übrige betriebliche Aufwendungen 
  und sonstige Steuern 1.815 7,9 1.651 7,5 164 9,9 
20.661 90,2 20.206 91,7 455 2,3 
Betriebsergebnis 2.253 9,8 1.830 8,3 423 23,1 
Finanzergebnis 3 0,0 25 0,1 -22 -87,9 
neutrales Ergebnis -370 -1,6 -223 -1,0 -147 66,1 
Ertragsteuern 36 0,2 0 0,0 36 -
Jahresergebnis 1.850 8,1 1.633 7,4 218 13,3 
2016 2015 VJ- Delta 
 
Im Geschäftsjahr 2016 konnte ein Jahresüberschuss v on TEUR 1.850 erwirtschaftet werden. Das 
Ergebnis liegt um TEUR 85 über dem für das Geschäft sjahr 2016 geplanten Jahresüberschuss von 
TEUR 1.765. Die Abweichung resultiert aus den überp lanmäßig gestiegenen Erträgen. Ein 
entsprechender Plan-Ist-Vergleich ist in einer Anlage zum Lagebericht dargestellt. 
Die Umsatzerlöse erhöhten sich im Vorjahresvergleic h um TEUR 658 bzw. 3,0 %. Hier wirkte sich die 
Umsatzsteigerung bei den stationären Krankenhausleistungen aus. 
Anlage II 
Seite 7 
Das Mengengerüst für die Umsatzerlöse in den einzel nen Kliniken stellt sich im Berichtszeitraum im 
Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar: 
Bereich KHEntgG 
       
           Ist 2015 Ist 2016 
  Fallzahl CM-Punkte CMI Erlöse Fallzahl CM-Punkte CMI Erlöse 
        TEUR       TEUR 
Pädiatrie 918  417,276  0,557  1.876  942  425,056  0,548 1.909 
Neurologie 1.601 2.094,922 1,319 7.619 1.641 2.119,513 1,301 7.688 
Gesamt 2.519  2.512,198  1,075  9.495  2.583  2.544,569  1,058 9.597 
         Bereich BPflV 
       
           Ist 2015 Ist 2016 
  Fallzahl  Berechn.- Verweil-    Fallzahl Berechn.- Verweil-   
    tage dauer     tage dauer   
Psychiatrie 1.831 42.735 23,4   1.907 44.764 23,5   
Tageskliniken  412  10.085  24,5    452  10.324  23,0   
Gesamt 2.243 52.820 23,5   2.359 55.088 23,4   
  Abrechnung nach PEPP Abrechnung nach PEPP 
  Fallzahl DM-Punkte DMI Erlöse Fallzahl DM-Punkte DMI Erlöse 
        TEUR       TEUR 
Psychiatrie 1.726 42.143,4495 0,9878 8.822 1.722 46.128,5014 0,9903 9.407 
Tageskliniken 285 7.496,2395 0,7530 1.502 294 7.621,5490 0,7378 1.553 
Gesamt 2.011 49.639,6890 0,9433 10.324 2.016 53.750,0504 0,9445 10.960 
Im Bereich KHEntgG weisen die Erlöse aus Krankenhau sleistungen im Geschäftsjahr 2016 eine 
Steigerung zum Vorjahr um 1,1 % aus. Die Erhöhung d er Bewertungsrelationen wurde durch eine höhere 
Fallzahl erreicht. Außerdem wirkt die Erhöhung des Landesbasisfallwertes erlössteigernd. 
Die Klinik für Psychiatrie und Psychotherapie (Bere ich BPflV) zeigt insgesamt eine positive Entwicklun g. 
Seit dem Jahr 2015 erfolgt die Abrechnung nach dem Vergütungssystem „PEPP“ - Pauschalierendes 
Entgelt in der Psychiatrie und Psychosomatik. Im Vergleich zum Vorjahr zeigen sich eine stabile Fallzahl 
im stationären Bereich und ein weiterer Fallzahlanstieg im teilstationären Bereich. 
 Anlage II 
 Seite 8 
Die Bettenbelegung und -auslastung der einzelnen Kl iniken stellt sich im Berichtszeitraum im Vergleich  
zum Vorjahr wie folgt dar: 
  
Pflegetage Fallzahlen Nutzungsgrad 
der aufgestellten 
Betten 
  2016 2015 2016 2015 2016 2015 
  Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl % % 
Krankenhaus 71.327 69.340 4.942 4.762 88,8 86,5 
              
vollstationär 61.003 59.255 4.490 4.350 86,8 84,6 
Pädiatrie 4.678 4.856 942 918 58,1 60,5 
Neurologie 11.561 11.054 1.641 1.601 73,5 70,4 
Psychiatrie 44.764 43.345 1.907 1.831 96,3 93,5 
              
teilstationär             
Psychiatrie 10.324 10.085 452 412 102,4 100,0 
Die positive Entwicklung der ambulanten Leistungen des Krankenhauses der vergangenen Jahre setzt 
sich auch im Abrechnungszeitraum mit einer Umsatzst eigerung im Vergleich zum Vorjahreszeitraum um 
TEUR 153 bzw. 9,4 % fort, wobei diese Umsatzsteiger ung durch eine weitere Steigerung der Fallzahlen 
in der Psychiatrischen Institutsambulanz (+588) ver bunden mit einer Vergütungsanhebung um 2,95 % ab 
1. April 2016 sowie einer Fallzahlsteigerung in der  ambulanten Behandlung gemäß § 116b SGB V für 
Patienten mit Multipler Sklerose (+52) geprägt ist. 
Im Anstieg der sonstigen betrieblichen Erträge im V orjahresvergleich um TEUR 46 bzw. 44,8 % spiegelt 
sich die Entwicklung der Personalkostenerstattungen durch Dritte (Kostenträger) wider. 
Die Vollkräfte entwickelten sich wie folgt: 
Dienstarten 2016 2015 VJ-Delta 
Vollkräfte Vollkräfte Vollkräfte 
Ärztlicher Dienst 39,7 38,9 0,9 
Pflegedienst 126,2 128,2 -2,0 
Medizinisch-technischer Dienst 30,6 32,7 -2,1 
Funktionsdienst 7,1 7,1 0,0 
Klinisches Hauspersonal 6,1 6,1 0,0 
Wirtschafts- und Versorgungsdienst 0,0 0,0 0,0 
Technischer Dienst 4,5 5,0 -0,5 
Verwaltungsdienst 11,9 12,5 -0,5 
sonstiges Personal  0,0 0,0 0,0 
Insgesamt 226,1 230,4 -4,3 
 
Anlage II 
Seite 9 
In den Dienstarten Pflegedienst und medizinisch-tec hnischer Dienst hängt der Rückgang der Vollkräfte 
mit nicht nachbesetzten Stellen infolge Krankheit und/oder Beschäftigungsverbot zusammen.  
Im Verwaltungsdienst reduzierte sich die Vollkräfte zahl im Zusammenhang mit der Ausgliederung des 
Rechnungswesens in das Klinikum St. Georg gGmbH zum 1. September 2016. 
Die Personalaufwendungen nach Dienstarten setzen sich wie folgt zusammen: 
Dienstarten 2016 2015 VJ-Delta 
Personalaufwand Personalaufwand Personalaufwand 
TEUR TEUR TEUR 
Ärztlicher Dienst 3.857 3.769 89 
Pflegedienst 6.578 6.415 164 
Medizinisch-technischer Dienst 1.876 1.819 57 
Funktionsdienst 345 367 -21 
Klinisches Hauspersonal 228 223 4 
Technischer Dienst 219 249 -31 
Verwaltungsdienst 768 786 -18 
Nicht zurechenbare Personalkosten 64 102 -37 
Insgesamt 13.936 13.730 206 
Die Steigerung der Bruttopersonalkosten hängt mit d en Tarifsteigerungen und medizinisch bedingten 
Leistungssteigerungen zusammen. 
Im ärztlichen Dienst gab es eine Steigerung von 2,1  % gemäß dem mit dem Marburger Bund am 22. April 
2016 geschlossenen Haustarifvertrag (HTV), der eine  Laufzeit vom 1. Januar 2016 bis 31. Dezember 
2017 hat. 
Im nichtärztlichen Dienst wurde für die Mitarbeiter  mit dynamischen Arbeitsverträgen die Tarif-
steigerung im öffentlichen Dienst (TVöD/VKA) von 2,4 % ab 1. März 2016 gezahlt. 
Für die Mitarbeiter mit statischen Arbeitsverträgen  wurde am 7. September 2016 mit der Gewerkschaft 
ver.di ein eigenständiger Haustarifvertrag geschlos sen. Ab dem 1. Oktober 2016 wird eine Tariflohn-
steigerung von 2,75 % gezahlt. Weiterhin erfolgt fü r das Jahr 2016 eine Einmalzahlung von EUR 250 je 
Vollkraft bzw. EUR 450 für ver.di-Mitglieder. Auch für die Auszubildenden wurde die Vergütung 
angehoben. Der Tarifvertrag mit ver.di hat eine Laufzeit vom 1. September 2016 bis 30. Juni 2018. 
Auch im Berichtszeitraum bestand für die Mitarbeite r die Möglichkeit, eine individuelle Vereinbarung 
zur Arbeitszeitabsenkung (39 Stundenwoche) abzuschließen. 
Die Anzahl der Ausbildungsplätze in der Gesundheits - und Krankenpflege ist seit Jahren mit drei 
Auszubildenden je Ausbildungsjahr stabil. 
 Anlage II 
 Seite 10 
Der Materialaufwand erhöhte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 115 bzw. 2,5 % durch den Anstieg der 
Aufwendungen für bezogene Leistungen. Kostensteiger nd bei den bezogenen Leistungen des 
medizinischen Bedarfs wirkt sich der ab 1. September 2016 geschlossene Teleradiologie-Vertrag mit der 
Klinikum St. Georg gGmbH aus. 
Die übrigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sic h im Vorjahresvergleich um TEUR 164 bzw. 9,9 % 
durch einen Anstieg der Rechts- und Beratungskosten. 
Das neutrale Ergebnis wurde im Geschäftsjahr von de r Entwicklung der Wertberichtigung und 
Abschreibung auf Forderungen im Zusammenhang mit st eigenden Zahlungsrücknahmen durch die 
Kostenträger negativ beeinflusst. Es verschlechtert e sich im Vorjahresvergleich um TEUR 147 bzw. 
66,1 %.  
Wesentliche Kennzahlen 
31.12.2016 31.12.2015 
Vermögenslage 
Eigenkapital TEUR 19.013 17.162 
Eigenkapitalquote (EK/ Bilanzsumme x 100) % 43,1 40,9 
Anlagendeckung ((EK+ Sopo+ lfr. Bankdarlehen)/ AV x 100) % 169,7 159,8 
Finanzlage 
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten TEUR 17 14 
Ertragslage 
Umsatzrentabilität (Jahresergebnis/ Gesamtleistung x 100) % 8,1 7,4 
Personalquote (Personalaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 61,1 62,5 
Materialquote (Materialaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 20,9 21,2  
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
Die Wirtschaftsplanung 2017 geht von einem Jahresüb erschuss in Höhe von rd. TEUR 1.681 aus. Darin 
enthalten ist das operative Betriebsergebnis (EBITD A) in Höhe von TEUR 1.820. Zielsetzung ist die 
weitere Steigerung der Leistungen in allen drei Kli niken bei gleichzeitigem konsequenten 
Kostenmanagement. 
Anlage II 
Seite 11 
Im Ergebnis der Überarbeitung der Zielplanung wurde n für das Krankenhaus und darüber hinaus für die 
Entwicklung neuer Geschäftsfelder, u. a. auch durch  Nutzung von medizinischen und wirtschaftlichen 
Synergien mit den stationären bzw. teilstationären Bereichen des Fachkrankenhauses, kurz- und 
mittelfristige Ziele entwickelt: 
Klinik für Kinder- und Jugendmedizin 
 Kooperation mit dem Sozialpädiatrischen Zentrum Lei pzig (SPZ) zur Behandlung von Kindern, die 
unter vorgeburtlichen Schädigungen durch Alkohol leiden 
 Mitbehandlung von Kindern psychisch kranker Mütter 
 Konzept Säuglings- und Kleinkinderpsychosomatik 
 Behandlung Jugendliche mit extremer Adipositas 
 Behandlung Nahrungsmittelallergien im Kindesalter  
Klinik für Neurologie und Neurologische Intensivmedizin 
 Steigerung der Behandlungszahlen im Bereich Stroke Unit und der neurologischen Intensivmedizin 
als kompetente wohnortnahe Versorgung in der Region 
 Ausbau der Verzahnung zwischen stationärer und ambu lanter Behandlung in Zusammenarbeit mit 
der Medizinisches Versorgungszentrum „Schloss Hubertusburg“ gGmbH  
Das Krankenhausstrukturgesetz (KHSG) vom 10. Dezemb er 2015 regelt die Ablösung des bisherigen 
Versorgungszuschlags im somatischen Bereich. Ab dem  Jahr 2017 wird ein Pflegezuschlag zur Förderung 
einer guten pflegerischen Versorgung im Krankenhaus  eingeführt. Die Höhe des Zuschlags wird kranken-
hausindividuell ermittelt. 
Klinik für Psychiatrie und Psychotherapie 
 Im Jahr 2017 Fortsetzung der Schaffung notwendiger Strukturvoraussetzungen in Bezug auf 
Personal- und Sachaufwendungen im Rahmen des Vergüt ungssystem „PEPP“ - Pauschalierendes 
Entgelt in der Psychiatrie und Psychosomatik unter Berücksichtigung der jährlichen Anpassungen im 
PEPP-Katalog 
 Verpflichtende Anwendung des Entgeltsystems ab dem Jahr 2018 
 Steigerung der Behandlungszahlen und der Auslastung im stationären und teilstationären Bereich 
Mit dem Gesetz zur Weiterentwicklung der Versorgung  und der Vergütung für psychiatrische und 
psychosomatische Leistungen (PsychVVG) vom 19. Deze mber 2016 werden ab dem Jahr 2017 die 
Rahmenbedingungen für eine leistungsorientierte Fin anzierung verbessert und die sektorenübergreifen- 
de Versorgung, u. a. mit der Einführung der station säquivalenten psychiatrischen Behandlung, 
gefördert. Das Psych-Entgeltsystem wird als Budgets ystem, das auf Ortsebene verhandelt wird, 
ausgestaltet. Statt der Etablierung eines Preissyst ems werden mit den Entgelten krankenhausindividu- 
elle Budgets vereinbart. 
Im Zusammenhang mit dem Krankenhausstrukturgesetz ist zukünftig mit Auswirkungen auf die 
Vergütung der Krankenhausleistungen zu rechnen. Zunehmend wird die Vergütung an der Erfüllung 
qualitativer Kriterien ausgerichtet sein. Dies wird tendenziell zu Verschiebungen in den Leistungsange­
boten der einzelnen Krankenhäuser führen. Neben Qualitäts- werden auch Mengenaspekte eine Rolle 
spielen. 
Weitere Risiken werden darüber hinaus in einer weiteren Personalkostensteigerung sowie dem 
Fachkräftemangel gesehen. 
Geschäftsfüh reri n 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 
Af1l~g~ II 
Seite 12 
Anlage II 
Seite 13 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH, Wermsdorf 
Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
Entwicklung der Rückstellungen 
Steuerrückstellungen Stand 
01.01.2016 
Indexierung Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung Abzinsung Stand 
31.12.2016 
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 19.000,00 0,00 19.000,00 
Sonstige Rückstellungen Stand 
01.01.2016 
Indexierung Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung Abzinsung Stand 
31.12.2016 
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Personalkosten 
Leistungsentgelt für die Jahre 
2007 bis 2016 302.800,00 0,00 0,00 0,00 40.100,00 0,00 342. 900,00 
Überstunden 192.100,00 0,00 192.100,00 0,00 218.500,00 0, 00 218.500,00 
Tantiemen 151.050,00 0,00 88.058,69 2.991,31 131.500,00 0 ,00 191.500,00 
Ausstehender Urlaub 102.600,00 0,00 73.600,00 0,00 130.600 ,00 0,00 159.600,00 
Übrige Ansprüche 0,00 0,00 0,00 0,00 141.600,00 0,00 141.600 ,00 
Bereitschaftsdienste 52.700,00 0,00 52.700,00 0,00 53.500,00 0,00 53.500,00 
Jubiläumszuwendungen 52.000,00 4.500,00 5.800,00 0,00 0,00 0,00 50.700,00 
Arbeitsrechtsstreitigkeiten 119.600,00 0,00 116.118,02 3.4 81,98 44.400,00 0,00 44.400,00 
Verbindlichkeiten Kassenärztliche 
Vereinigung 6.700,00 0,00 6.700,00 0,00 12.900,00 0,00 12. 900,00 
Interne Jahresabschlusskosten 8.200,00 0,00 8.200,00 0,00 10.70 0,00 0,00 10.700,00 
987.750,00 4.500,00 543.276,71 6.473,29 783.800,00 0,00 1 .226.300,00 
Übrige 
MDK- Rückstellung 3.000,00 0,00 1.091,70 1.908,30 219.100, 00 0,00 219.100,00 
Ausstehende Rechnungen 860,00 0,00 213,53 646,47 39.600,00 0 ,00 39.600,00 
Prüfungs- und Beratungskosten 12.000,00 306,06 11.672,59 327,41 38.564,40 270,46 38.600,00 
Drohende Verluste 5.800,00 0,00 0,00 0,00 19.100,00 0,00 24 .900,00 
Archivierungskosten 17.000,00 2.317,56 1.800,00 0,00 1.782, 44 0,00 19.300,00 
Unterlassene Instandhaltung 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 0,00 5 00,00 
38.660,00 2.623,62 14.777,82 2.882,18 318.646,84 270,46 3 42.000,00 
1.026.410,00 7.123,62 558.054,53 9.355,47 1.102.446,84 2 70,46 1.568.300,00 
 
 
Anlage II 
Seite 14 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH, Wermsdorf 
Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2016 und der Ist-Zahlen des Geschäftsjahres 2016 
   bezüglich des Erfolgsplanes 
Ist Plan Delta Delta % 
TEUR TEUR TEUR 
1. Umsatzerlöse 22.684 22.626 59 0,26 
2. Bestandsveränderungen 115 0 115 0,00 
3. sonstige betriebliche Erträge 167 40 127 >100,0 
Summe Erträge 22.967 22.666 301 1,33 
4. Personalaufwand 13.936 14.052 -116 -0,83 
5. Materialaufwand 4.761 4.874 -113 -2,31 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2.0 57 2.236 -178 -7,98 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 2.703 2.638 66 2 ,49 
6. ergebniswirksame Abschreibungen 148 151 -3 -2,04 
7. Saldo Fördermittelbereich 1 3 -2 -74,64 
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 2.234 1.848 386 20,90
Summe Aufwendungen 21.080 20.928 152 0,73 
9. Finanzergebnis 3 30 -27 -89,98 
10. Steuern 39 3 37 >100,0 
Jahresüberschuss 1.850 1.765 85 4,82 
 
 
 
 
 
 
fairgourmet GmbH 
 
ANLAGE IV
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fairgourmet GmbH, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016
1. Über die fairgourmet GmbH 
Die fairgourmet GmbH, Leipzig, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Sie ist 
ein Tochterunternehmen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig. Die Aufgabe der fairgour-
met GmbH, Leipzig, besteht in der Betriebsführung der gastronomischen Einrichtungen der Leipziger 
Messe Gesellschaft mbH im CCL - Congress Center Leipzig und auf dem Leipziger Messegelände, der 
Bewirtschaftung des Mitarbeitercasinos im V erwaltungsgebäude der Leipziger Messe Gesellschaft mbH 
sowie in der Vornahme gastronomischer Geschäfte außerhalb des Leipziger Messegeländes. In der 
KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig ist die Gesellschaft als exklusiver Gastronomiepartner zu den unter 
der Regie der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, dort stattfindenden Veranstaltungen sowie zu 
den in eigenem Namen ausgerichteten Events tätig.
Der Geschäftsumfang der fairgourmet GmbH, Leipzig, wird stark vom Messe- und Kongressgeschäft der 
Muttergesellschaft Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, sowie dem V eranstaltungsportfolio der 
Verbundgesellschaft Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, beeinflusst. 
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen und Situation in der Messewirtschaft
Der wirtschaftliche Aufschwung der vorangegangenen Jahre hat sich im Geschäftsjahr 2016 weiter fort-
gesetzt. Bei einer insgesamt positiven Entwicklung der Weltkonjunktur ist auch die deutsche Wirtschaft im 
Jahr 2016 weiter gewachsen. In seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose ging 
das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. für das Jahr 
2016 von einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsproduktes in Deutschland in Höhe von 1,9 % aus. Die 
Prognose wurde im Januar 2017 in einer ersten Berechnung vom Statistischen Bundesamt bestätigt, wo-
mit die Wachstumsrate im Geschäftsjahr 2016 leicht über dem Niveau der beiden voran gegangenen Jah-
re (2015: +1,7 %; 2014: +1,6 %) lag und ebenso einen halben Prozentpunkt über dem Durchschnittswert 
der letzten zehn Jahre (+1,4 %) abschnitt.
Auch für die deutsche Messewirtschaft ist eine positive Entwicklung für das Jahr 2016 festzustelle n. Nach 
vorläufigen Berechnungen des AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft 
e.V. sei die Ausstellerzahl der internationalen und nationalen Messen in Deutschland im Vergleich zu den 
jeweiligen Vorveranstaltungen im Durchschnitt um rund 1 % gewachsen, während die gebuchte Standflä-
che um rund 0,5 % zulegte. Hierbei nutzen insbesondere ausländische Unternehmen in zunehmendem 
Maße deutsche Messen als Präsentationsplattform. Lediglich die Besucherzahlen seien im Durchschnitt 
um 0,5 % zurückgegangen.
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Auch mit Blick auf die Verwendung der Marketingbudgets deutscher Unternehmen ist eine erfreuliche 
Entwicklung zu konstatieren. Laut Ergebnis des AUMA Messe Trend 2017, der jährlichen repräsentativen 
Befragung von 500 deutschen ausstellenden Unternehmen durch das Institut TNS Emnid im Auftrag des 
AUMA im N ovember 2016 wenden diese in der Business-to-Business-Kommunikation rund 45 % ihrer 
Etats für Messebeteiligungen auf. Dies seien rund 3 Prozentpunkte mehr als noch vor zehn Jahren. 
2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Die fairgourmet GmbH schließt das Geschäftsjahr 2016 mit einem Rekordumsatz i n Höhe von 
TEUR 10.024 ab und setzt damit ihre positive Entwicklung der vergangenen Jahre fort. Die erwirtschafte-
ten Umsatzerlöse überstiegen den Vorjahresumsatz von TEUR 7.985 um TEUR 2.039 bzw. um 26 % und 
den geplanten Umsatzwert um rund 24 %. Mit dieser Geschäftsentwicklung wurde die im Lagebericht zur 
Vorperiode kommunizierte Zielstellung erfüllt, den Planumsatz des Jahres 2016 möglichst zu übertreffen.
Mit der vorgenannten positiven Geschäftsentwicklung wird ein Ergebnisbeitrag in Höhe von EUR 1,9 Mio. 
an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, auf Grundlage des bestehen-
den Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages abgeführt werden.
Erläuterung wesentlicher Geschäftsfelder
Das Segment der gastronomischen Versorgung in den Messehallen war im Geschäftsjahr 2016 erwar-
tungsgemäß von einer guten Auftragslage gekennzeichnet. Die kumulierten Umsatz- und Ergebniswerte
übertrafen das jeweilige Vorjahresniveau um 21 % bzw. 25 %. Wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträ-
ge in diesem Segment erwirtschaftete die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2016 im Rahmen der Veranstal-
tungen Leipziger Buchmesse zusammen mit der parallel ausgerichteten Manga-Comic-Con sowie dem 
Bibliothekskongress, OTWorld, modell-hobby-spiel, PARTNER PFERD, HAUS-GARTEN-FREIZEIT im 
Verbund mit den zwei weiteren Veranstaltungen Beach & Boat und mitteldeutsche handwerksmesse,
denkmal Leipzig zusammen mit der MUTEC sowie mit der MOTORRAD MESSE LEIPZIG. Positiv auf das 
Umsatzaufkommen des Jahres 2016 haben sich zudem die erstmals ausgerichtete DreamHack sowie die 
20. Weltmeisterschaft der intelligenten Roboter „RoboCup“ mit rund 35.000 Teilnehmern und Besuchern
aus aller Welt ausgewirkt.
Darüber hinaus wurden zahlreiche weitere Events von der Gesellschaft gastronomisch versorgt, darunter 
beispielsweise das Konzert der US-amerikanischen Band „Slipknot“ mit mehreren Tausend B esuchern im 
Januar, die Austragung der Erstrunden-Partie des Fed Cup 2016 im Februar in HALLE:EINS sowie zwei
Konzerte der Band Böhse Onkelz im D ezember 2016. Besonderer Höhepunkt war die Veranstaltung 
„Goldene Henne“ im Oktober einschließlich der gastronomischen Betreuung des VIP-Empfanges und der 
After Show Party.
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Auch im CCL - Congress Center Leipzig wurden im Geschäftsjahr 2016 wieder eine Vielzahl von Firmen-
veranstaltungen, Branchentreffen und hochkarätigen, teils internationalen Kongressen, gastronomisch 
durch die fairgourmet GmbH begleitet. Hierbei ist es der Gesellschaft gelungen, die kumulierten Umsatz-
und Ergebniswerte des jeweiligen Vorjahresniveaus um 27 % bzw. 13 % zu übertreffen. Gleichermaßen 
liegen die Werte erheblich über dem Planniveau. Wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge in diesem 
Segment erwirtschaftete die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2016 u. a. im Rahmen des Kongresses der 
Deutschen Vermögensberatung AG, des Leipzig Interventional Course (LINC), des 10th International 
Congress on Autoimmunity, des Euro Echo Imaging, des Deutschen Röntgenkongresses, der Jahresta-
gung der Deutschen Gesellschaft für Pneumologie, des International Transport Forum (ITF) sowie einer 
Veranstaltung des Bundesverbandes Deutscher Stiftungen.
Zusätzlich wurde zum Jahresbeginn 2016 der offizielle Betrieb der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig 
aufgenommen. Die große Nachfrage von Veranstaltern für diese neue Location hat auch das Geschäft 
der fairgourmet GmbH als Gastronomiepartner positiv beeinflusst. Das Veranstaltungsspektrum umfasste 
hierbei sowohl externe Kongresse, Tagungen, Firmen- und Jubiläumsveranstaltungen und kulturelle 
Events als auch messebegleitende Veranstaltungen und Kongresse. Der Umsatz und der Ergebnisbeitrag 
aus diesem Segment haben im Vorjahresvergleich deutlich zugelegt und schlossen gleichermaßen signi-
fikant über den Planerwartungen ab. 
Neben der Geschäftstätigkeit auf dem Leipziger Messegelände und in der KONGRESSHALLE am Zoo 
Leipzig stellte die Gesellschaft auch im Geschäftsjahr 2016 ihr vielseitiges gastronomisches Know-how im 
Rahmen weiterer externer Caterings in Leipzig und der Region sowohl für Firmen als auch für zahlreiche 
gesellschaftliche und kulturelle Anlässe unter Beweis. Insgesamt lagen die Umsätze aus dem Bereich des 
externen Caterings leicht über dem geplanten Wert, jedoch etwas unter dem Vorjahresniveau. Im gastro-
nomischen Programm standen die Veranstaltungen Classic Open, Klassik airleben in Zusammenarbeit 
mit dem Gewandhaus Leipzig sowie das Bachfest. Großen Zuspruch verzeichnete die fairgourmet GmbH 
am Jahresende mit ihrer Präsenz auf dem Leipziger Weihnachtsmarkt und parallel erstmals am Pauns-
dorf-Center.
In den zurückliegenden Monaten entwickelte die fairgourmet auch neue Angebote für Endkunden. So gibt 
es die hausgemachten Fruchtaufstriche seit September 2016 im Rahmen einer exklusiven Kooperation 
bei Konsum Leipzig und damit erstmals im Einzelhandel. Neu war im Jahr 2016 außerdem das Engage-
ment als Gastronomiepartner der Galopprennbahn Scheibenholz. Die fairgourmet GmbH begleitete alle 
Renntage mit kulinarischen Angeboten für die Besucher. 
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2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Ertragslage
Mit TEUR 10.024 übertreffen die im Geschäftsjahr 2016 realisierten Umsatzerlöse den Vorjahreswert von 
TEUR 7.985 um TEUR 2.039 bzw. um 26 %.
Der Materialaufwand liegt im Geschäftsjahr 2016 mit TEUR 3.899 um TEUR 1.558 und damit um 67 % 
über dem d es Jahres 2015. Wegen der erstmaligen Anwendung der Vorschriften des Bilanzrichtlinie-
Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sind die GuV-Positionen "Materialaufwand" und "Sonstige betriebliche 
Aufwendungen" nur eingeschränkt mit den Vorjahreswerten vergleichbar. Insbesondere wurden diverse, 
in vorangegangenen Perioden unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen abgebildete Kosten, bei-
spielsweise Bankett- und Haushaltskosten sowie Kosten für Einwegartikel, nunmehr unter den Aufwen-
dungen für bezogene Leistungen erfasst (insgesamt TEUR 894). Ohne diesen Umstellungseffekt aus 
BilRUG läge der Materialaufwand lediglich um 28 % über dem Vorjahreswert.
Der Materialaufwand setzt sich nunmehr zusammen aus rund 54 % Aufwand aus Betriebskosten und Wa-
reneinsatz (Vorjahr: 74 %), rund 23 % Aufwendungen für bezogene Leistungen aus der Inanspruchnahme 
von Leihpersonal (Vorjahr: 26 %) sowie rund 23 % Aufwendungen für sonstige bezogene Leistungen (Vor-
jahr: 0 %).
Der Rohertrag der Gesellschaft erhöht sich im V orjahresvergleich um T EUR 480 auf TEUR 6.125. Die 
Rohertragsquote reduziert sich von 71 % im Vorjahr auf 61 % im Geschäftsjahr 2016. Ohne den Umstel-
lungseffekt aus BilRUG läge die Rohertragsquote auf dem Niveau des Vorjahres.
Die Personalaufwendungen in Höhe von TEUR 2.793 überschreiten den Vorjahreswert (TEUR 2.571) um 
TEUR 222 bzw. um rund 9 %. Die Steigerung beruht im W esentlichen auf erhöhten Aufwendungen für
angestellte Aushilfskräfte vor dem Hintergrund eines weiter gestiegenen Lohnniveaus. Ferner erfolgte zu 
Beginn des zweiten Quartals 2016 eine betriebliche Entgelterhöhung für die Festangestellten. Zusätzlich 
wirkte sich die Bildung einer Rückstellung für eine erfolgsorientierte Vergütung aus, die im Jahr 2017 zah-
lungswirksam wird. Gleichwohl verbesserte sich die Personalintensität um 4 Prozentpunkte auf 28 %.
Die Abschreibungen liegen mit TEUR 95 geringfügig über dem Vorjahresniveau (TEUR 84).
Die Reduzierung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen um TEUR 122 auf TEUR 1.357 ist wesentlich 
durch die unter den Ausführungen zum M aterialaufwand dargestellte erstmalige Anwendung der Vor-
schriften des BilRUG beeinflusst. Ohne die Umstellung lägen die sonstigen betrieblichen Aufwendungen 
um TEUR 772 über dem Vorjahreswert, was im Wesentlichen aus gestiegenen Aufwendungen für Pacht-
zahlungen an die Muttergesellschaft, aus erhöhten Kosten aus der Inanspruchnahme konzerninterner 
Geschäftsbesorgung sowie aus gestiegenen Instandhaltungskosten resultiert.
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Per Saldo schließt die fairgourmet GmbH das Geschäftsjahr 2016 mit einem Jahresergebnis vor Gewinn-
abführung in Höhe von TEUR 1.903, dem höchsten Ergebnis in ihrer Unternehmensgeschichte, ab, womit 
das Vorjahresergebnis (TEUR 1.614) um TEUR 289 übertroffen wurde. Dieses deutlich über dem Plan-
wert liegende Ergebnis wurde an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, 
abgeführt.
Vermögenslage 
Die Vermögenslage der Gesellschaft ist im W esentlichen geprägt durch flüssige Mittel (TEUR 552; Vor-
jahr: TEUR 603), Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 534; Vorjahr: TEUR 190), Sach-
anlagen (TEUR 331; Vorjahr: TEUR 252), Forderungen gegen verbundene Unternehmen (TEUR 259; 
Vorjahr: TEUR 413) und Vorräte (TEUR 154; Vorjahr: TEUR 132). Die Forderungen gegen verbundene 
Unternehmen bestehen im W esentlichen gegen die Gesellschafterin, die Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH, Leipzig. Sie resultieren nach Verrechnung mit den Verbindlichkeiten der Gesellschaft insbesondere 
aus der Abführung des Jahresergebnisses (TEUR 1.903; Vorjahr: TEUR 1.614) vorwiegend aus dem 
konzerninternen Cash-Pooling. 
Die Eigenkapitalquote der fairgourmet GmbH stellt sich zum Bilanzstichtag mit 73 % gegenüber dem Vor-
jahresstichtag (84 %) deutlich vermindert dar, was insbesondere dem erhöhten Stichtagsbestand der Ver-
bindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie der sonstigen Rückstellungen geschuldet ist.
Finanzlage
Die Liquidität der Gesellschaft wird in einem konzerninternen Cash-Management durch die Muttergesell-
schaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verwaltet. Diese verfügt über ein effektives Fi-
nanzmanagement, dessen Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Liquiditätskontrol-
len erfolgen im Rahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditätsstatus, welcher die im Cash -Pool der Un-
ternehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt un-
ter dem p rimären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter Be-
rücksichtigung der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im G eschäftsjahr 2016 uneingeschränkt sichergestellt. Mit 
TEUR 552 befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um TEUR 51 unter dem Betrag zum vo-
rangegangenen Bilanzstichtag. Der Cashflow (Jahresergebnis vor Ergebnisabführung zzgl. Abschreibun-
gen) belief sich im Geschäftsjahr 2016 auf TEUR 1.998 (Vorjahr: TEUR 1.698).
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die Gesell-
schaft bei einem im Vorjahresvergleich deutlich erhöhten Umsatzvolumen eine insgesamt positive wirt-
schaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konstatieren.
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3. Prognosebericht
In seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose ging das ifo Institut - Leibniz-Institut 
für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. davon aus, dass die gesamtwirtschaftliche Pro-
duktion in der Welt auch im kommenden Jahr weiter zunehmen dürfte und prognostizierte für das Jahr 
2017 ein weltwirtschaftliches Produktionswachstum von 2,9 %. Risiken zu dieser Entwicklungsprognose 
könnten laut Aussage des Institutes insbesondere ausgehen von dem Ausscheiden Großbritanniens aus 
der EU, der künftigen wirtschafts-, außen- und sicherheitspolitischen Ausrichtung der USA sowie dem 
weiteren Erstarken populistischer Parteien in Europa.  
Für die deutsche Wirtschaft geht das ifo Institut für das Jahr 2017 von einem im Vorjahresvergleich leicht 
geringeren Wirtschaftswachstum von 1,5 % aus, nach 1,9 % im Jahr 2016, wobei die W achstumsimpulse 
voraussichtlich eher von der Binnenwirtschaft und weniger vom Außenhandel ausgehen werden. Die Risi-
ken, mit denen diese Prognose behaftet ist, seien nach Aussage des Institutes jedoch außerordentlich 
hoch, da sich mit dem Brexit-Referendum, der US-Präsidentenwahl und der gescheiterten Verfassungsre-
form in Italien die globale politische Landschaft stark verändert habe, was weitreichende und in hohem 
Maße ungewisse Konsequenzen für die Weltwirtschaft und auch Deutschland in den kommenden Jahren 
haben könnte.
Positive Signale sendete bis Jahresende der vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an 
der Universität München e.V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex für die gewerbliche W irtschaft Deutsch-
lands, der seit seinem temporären Rücksetzer im August 2016 bis einschließlich Dezember 2016 deutlich 
gestiegen ist. Ebenso wies der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen für die folgenden sechs Mo-
nate bis zu diesem Zeitpunkt eine tendenziell positive Entwicklung auf. Es ist gleichwohl festzustellen, 
dass beide Indizes im Januar 2017 leicht korrigierten.
Der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. – blickt vorsichtig opti-
mistisch in die Zukunft und rechnet für die deutsche Messebranche im Geschäftsjahr 2017 mit stabilen bis 
leicht wachsenden Aussteller- und Besucherzahlen im V ergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen. 
Eine tendenziell optimistische Erwartung in der Messelandschaft widerspiegelt auch das Ergebnis einer 
Umfrage des AUMA bei den Messeveranstaltern im R ahmen der Verbandsumfrage des Instituts der 
Deutschen Wirtschaft im Dezember 2016. Hiernach plane eine deutliche Mehrheit der deutschen Messe-
gesellschaften für das Jahr 2017 höhere Investitionen. Gleichermaßen beabsichtige die Mehrzahl der Un-
ternehmen eine Erhöhung der Beschäftigtenzahl. 
Laut Ergebnis des AUMA Messe Trend 2017, der jährlichen repräsentativen Befragung von 500 deut-
schen Ausstellern durch das TNS Emnid Institut im Auftrag des AUMA, beabsichtigen die deutschen aus-
stellenden Unternehmen in den Jahren 2017 und 2018 eine Ausgabenerhöhung für Messebeteiligungen 
um 1,5 % im Vergleich zu den Vorjahren 2015 und 2016. Im Ergebnis der Ausstellerbefragung seien, so 
der AUMA, ebenfalls die Zukunftsperspektiven des Instruments Messe sehr positiv: Über drei Viertel der 
heute ausstellenden Unternehmen sehen in den nächsten fünf Jahren eine stabile bis steigende Bedeu-
tung, 22 % eine geringere Bedeutung. Lediglich 1 % der befragten ausstellenden Unternehmen gab an, 
künftig auf Messebeteiligungen verzichten zu wollen.
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Die fairgourmet GmbH geht in ihrem W irtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2017 von Umsatz- und Ergeb-
niswerten aus, die um einen zweistelligen Prozentsatz unter dem jeweiligen Niveau des durch das außer-
ordentlich starke Kongressgeschäft besonders positiv beeinflussten Geschäftsjahres 2016 liegen werden. 
Ziel der Gesellschaft ist es jedoch, diese Planwerte möglichst zu übertreffen. 
Im CCL - Congress Center Leipzig wird die fairgourmet GmbH auch im Jahr 2017 ihre gastronomischen 
Dienstleistungen im Rahmen einer Vielzahl von Veranstaltungen vermarkten. Das Umsatz- und Ergebnis-
niveau des durch das bislang stärkste Kongressjahr im CCL geprägten Vorjahres wird nicht erreicht wer-
den. Höhepunkte für die Gesellschaft stellen hierbei u. a. der Leipzig Interventional Course (LINC), die 
Jahrestagung der Deutschen Gesellschaft für Thorax-, Herz- und Gefäßchirurgie (DGTHG), der 
EURONICS Kongress 2017, der Deutsche Röntgenkongress, das International Transport Forum (ITF), 
der Kongress der Deutschen Gesellschaft für Neurologie sowie der Kongress der Deutschen Interdiszipli-
nären Vereinigung für Intensiv- und Notfallmedizin (DIVI) dar. 
Zusätzlich werden in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig verschiedenste externe Kongresse, Tagun-
gen, Firmen- und Jubiläumsveranstaltungen, kulturelle Events sowie messebegleitende Veranstaltungen 
und Kongresse stattfinden, die von der fairgourmet GmbH entsprechend gastronomisch begleitet werden. 
Der Umsatz und der Ergebnisbeitrag aus diesem Segment werden im Vorjahresvergleich weiter zulegen. 
Für das Segment der gastronomischen Versorgung der Messeveranstaltungen geht die Gesellschaft für 
das Jahr 2017 von einem Geschäftsverlauf unter dem Niveau des Jahres 2016 aus. Für die im Jahrestu r-
nus stattfindenden gastronomiestarken Publikumsveranstaltungen - u. a. die Leipziger Buchmesse zu-
sammen mit der Manga-Comic-Con, die modell-hobby-spiel, die HAUS-GARTEN-FREIZEIT in Verbin-
dung mit der mitteldeutschen handwerksmesse und der Beach & Boat, die PARTNER PFERD sowie die 
MOTORRAD MESSE LEIPZIG – wird mit einer insgesamt stabilen gastronomischen Geschäftsentwick-
lung gerechnet. Zusätzlich werden nicht unwesentliche Umsatzerlöse im Rahmen der turnusbedingt nur in 
den ungeraden Jahren stattfindenden Messen – u. a. der Z und intec, der efa mit der HIVOLTEC sowie 
der terratec/new energy world – erwartet. Darüber hinaus werden zahlreiche weitere Messeveranstaltun-
gen der Muttergesellschaft sowie unterschiedlichste Gastveranstaltungen, Konzerte und Events gastro-
nomisch zu versorgen sein.
Auch weiterhin wird die fairgourmet GmbH ihre Geschäftstätigkeit auf dem Leipziger Messegelände und in 
der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig flankieren durch ihre externen Aktivitäten in Leipzig und der Re-
gion. Langjährige Kooperationen sollen hierbei auch im Jahr 2017 fortgesetzt werden. So wird die fair-
gourmet GmbH mit kulinarischen Angeboten erneut bei beliebten Leipziger Veranstaltungen, wie den 
Classic Open sowie Klassik airleben  vertreten sein. Ebenso ist die traditionelle Präsenz der Gesellschaft 
mit ihrem Stand auf dem Leipziger Weihnachtsmarkt auch für das Jahr 2017 wieder geplant. Zudem wird 
das Sortiment hausgemachter Feinkost weiter ausgebaut und ganzjährig im eigenen Onlineshop angebo-
ten. 
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4. Risikobericht
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Muttergesellschaft, Leipziger Messe Gesell-
schaft mbH, Leipzig, eingebunden. Dieses umfasst neben dem internen Überwachungssystem sowie dem 
Controllingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgenden wesentlichen Bestandteilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizierten 
Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere be-
standsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des Unte r-
nehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Geschäftsfüh-
rung sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
Das Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte unternehmensexterne und -in-
terne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen angepasst beziehungsweise 
entsprechend ergänzt.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fort-
bestand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2016 nicht und sind auch für das Geschäfts-
jahr 2017 nicht erkennbar. Andere Risiken können mit den auf Ebene der fairgourmet GmbH sowie der 
Muttergesellschaft verankerten Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen gesteuert 
werden. Forderungsausfallrisiken wird durch das in der Buchhaltung etablierte Forderungsmanagement 
und Mahnwesen entgegengewirkt. Weiterführende gerichtliche Mahnverfahren erfolgen durch die Rechts-
abteilung der Leipziger Messe Gesellschaft mbH.
Da die Gesellschaft in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen ist, bestehen keine Li-
quiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen.
ANLAGE IV
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5. Chancenbericht und strategische Ausrichtung
Für die Folgejahre ist es Anspruch der Gesellschaft, ihr Umsatz- und Ergebnisniveau kontinuierlich weiter 
auszubauen. Die Geschäftsentwicklung der Gesellschaft wird hierbei auch zukünftig stark vom M esse-
und Kongressgeschäft der Muttergesellschaft Leipziger Messe Gesellschaft mbH sowie dem Veranstal-
tungsportfolio der Verbundgesellschaft Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH beeinflusst. Deshalb 
setzt die fairgourmet GmbH auf eine starke W eiterentwicklung des Messe-, Kongress- und Eventgeschäf-
tes der Leipziger Messe Unternehmensgruppe. 
Leipzig, den 10. März 2017
Martin Buhl-Wagner
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
FAIRNET Gesellschaft für Messe-,  
Ausstellungs- und Veranstaltungsservice 
mbH 
 
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FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016
1. Über die FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs-
            und Veranstaltungsservice mbH
Die FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH, Leipzig, ist eine 
kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Gegenstand des Unternehmens sind Service-
leistungen im Z usammenhang mit Messen, Ausstellungen und Veranstaltungen, insbesondere die Pla-
nung und Realisierung von Messe- und Produktpräsentationen, ferner die Beratung von Unternehmen 
bezüglich der Teilnahme an Messen und Ausstellungen einschließlich Unterstützung bei der Vorberei-
tung, Teilnahme und Nachbereitung von Messen im In- und Ausland.
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen und Situation in der Messewirtschaft
Der wirtschaftliche Aufschwung der vorangegangenen Jahre hat sich im Geschäftsjahr 2016 weiter fort-
gesetzt. Bei einer insgesamt positiven Entwicklung der Weltkonjunktur ist auch die deutsche Wirtschaft im 
Jahr 2016 weiter gewachsen. In seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose ging 
das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. für das Jahr 
2016 von einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsproduktes in Deutschland in Höhe von 1,9 % aus. Die 
Prognose wurde im J anuar 2017 in einer ersten Berechnung vom Statistischen Bundesamt bestätigt, 
womit die Wachstumsrate im Geschäftsjahr 2016 leicht über dem Niveau der beiden vorangegangenen 
Jahre (2015: +1,7 %; 2014: +1,6 %) lag und ebenso einen halben Prozentpunkt über dem Durchschnitts-
wert der letzten zehn Jahre (+1,4 %) abschnitt.
Auch für die deutsche Messewirtschaft ist eine positive Entwicklung für das Jahr 2016 festzustellen. Nach 
vorläufigen Berechnungen des AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft 
e.V. sei die Ausstellerzahl der internationalen und nationalen Messen in Deutsch land im Vergleich zu den 
jeweiligen Vorveranstaltungen im Durchschnitt um rund 1 % gewachsen, während die gebuchte Standflä-
che um rund 0,5 % zulegte. Hierbei nutzen insbesondere ausländische Unternehmen in zunehmendem 
Maße deutsche Messen als Präsentationsplattform. Lediglich die Besucherzahlen seien im Durchschnitt 
um 0,5 % zurückgegangen.
Auch mit Blick auf die Verwendung der Marketingbudgets deutscher Unternehmen ist eine erfreuliche 
Entwicklung zu konstatieren. Laut Ergebnis des AUMA Messe Trend 2017, der jährlichen repräsentativen 
Befragung von 500 deutschen ausstellenden Unternehmen durch das Institut TNS Emnid im Auftrag des 
AUMA im N ovember 2016 wenden diese in der Business-to-Business-Kommunikation rund 45 % ihrer 
Etats für Messebeteiligungen auf. Dies seien rund 3 Prozentpunkte mehr als noch vor zehn Jahren. 
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2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Im Jahr ihres 20-jährigen Bestehens verzeichnet die FAIRNET, Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs-
und Veranstaltungsservice mbH, Leipzig, einen Rekordumsatz. Es ist der Gesellschaft gelungen, ihre 
Umsatzerlöse im Vorjahresvergleich um EUR 8,2 Mio. bzw. um rund 33 % auf EUR 32,8 Mio. zu steigern. 
Die im Lagebericht zur Vorperiode kommunizierte Zielsetzung, mit den Umsätzen des Jahres 2016 an 
das Umsatzniveau des Jahres 2015 anzuknüpfen, wurde deutlich übertroffen.
Mit der vorgenannten positiven Geschäftsentwicklung konnte ein Ergebnisbeitrag in Höhe von 
EUR 2,5 Mio. an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt wer-
den.
Erläuterung wesentlicher Geschäftsfelder
An ihrem Standort Leipzig verlief die Geschäftsentwicklung in den Geschäftsfeldern Messe-, Kongress-
und Veranstaltungsservice außerordentlich positiv. Maßgeblich dazu beigetragen haben ein intensives 
Kongressjahr auf der Leipziger Messe, zahlreiche Events in HALLE:EINS sowie neue Veranstaltungen 
wie Robocup und Dreamhack. Gleichzeitig konnte aus diversen Projekten zur Erstellung von Infrastruktur 
für die Erstunterbringung von Asylsuchenden auf dem Leipziger Messegelände s owie an weiteren Stand-
orten ein deutlicher Umsatzzuwachs generiert werden.
Im nationalen und internationalen Geschäft außerhalb des Messeplatzes Leipzig war die Geschäftsent-
wicklung positiv. Dies konnte sowohl durch die Festigung des Stammkundengeschäftes als auch durch 
die erfolgreiche Neukundengewinnung erreicht werden. Mit der Vertretung der FAIRNET GmbH in Düs-
seldorf hat die Gesellschaft eine wesentliche Grundlage für nachhaltige Wachstumseffekte für diesen 
Geschäftsbereich geschaffen.
Im Event-Bereich gelang es der FAIRNET GmbH im G eschäftsjahr 2016 mit Projekten wie der SAGE 
USER Conference sowie der Veranstaltung zum 25-jährigen Jubiläum der S & P Gruppe, ihre Marktposi-
tion weiter auszubauen. Darüber hinaus wurden durch Geschäftstätigkeiten, wie dem Handling von Tri-
bünentechnik sowie Personaldienstleistungen, zusätzliche Umsatzpotentiale erschlossen. Gleichzeitig 
trug die Nutzung der Synergien aus der Zusammenarbeit mit der Muttergesellschaft im Event-Bereich bei 
einer immer stärker werdenden Vernetzung und Vertiefung der Dienstleistungsstruktur zu erhöhten Um-
satzerlösen in diesem Geschäftsbereich bei.
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2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Ertragslage
Mit EUR 32,8 Mio. übertreffen die im G eschäftsjahr 2016 realisierten Umsatzerlöse den Vorjahreswert 
von EUR 24,6 Mio. um EUR 8,2 Mio. bzw. um rund 33 %.
Korrespondierend zu den erhöhten Umsatzerlösen liegen die Materialaufwendungen der Gesellschaft mit 
EUR 27,2 Mio. um EUR 5,8 Mio. bzw. um rund 27 % über dem Niveau des Geschäftsjahres 2015. Ein-
schließlich der Veränderungen des Bestands an unfertigen Leistungen erhöhte sich der Rohertrag der 
Gesellschaft um EUR 2,1 Mio. auf EUR 5,6 Mio.
Der Personalaufwand stellt sich mit EUR 1,8 Mio. im Vergleich zum Vorjahr (EUR 1,7 Mio.) leicht erhöht 
dar. Die Zahl der im Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführung, Auszubil-
dende sowie der sich in Elternzeit oder in der Freizeitphase der Altersteilzeit befindenden Personen) hat 
sich von 32 auf 33 Mitarbeiter erhöht. Ferner erfolgte im 2. Quartal 2016 eine betriebliche Entgelterhö-
hung für die Belegschaft, die zu einer entsprechenden Aufwandserhöhung führt.
Mit EUR 1,2 Mio. liegen die sonstigen betrieblichen Aufwendungen um EUR 0,6 Mio. über dem Vorjah-
resniveau. Dies resultiert im Wesentlichen aus erhöhten Aufwendungen für Werbeleistungen und sonsti-
gen Fremdarbeiten in Vorbereitung auf die Euroshop 2017 sowie aus höheren Aufwendungen für Repa-
raturen und Instandhaltungen. Die erhöhten Aufwendungen für Mieten und Nebenkosten ergeben sich 
aus der Neuregelung der Geschäftsbesorgung zwischen der FAIRNET und der Leipziger Messe Gesell-
schaft mbH, Leipzig.
Per Saldo schließt die Gesellschaft das Geschäftsjahr mit einem Jahresergebnis vor Gewinnabführung in 
Höhe von EUR 2,5 Mio. ab, womit das Vorjahresergebnis (EUR 1,1 Mio.) um EUR 1,4 Mio. übertroffen 
wurde. Dieses deutlich über dem P lanwert liegende Ergebnis wurde an die Muttergesellschaft, die 
Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt.
Vermögenslage
Unverändert zum vorangegangenen Bilanzstichtag ist die Vermögenslage der FAIRNET GmbH insbe-
sondere durch Lieferungs- und Leistungsforderungen (TEUR 1.033, Vorjahr: TEUR 840), Forderungen 
gegen verbundene Unternehmen (TEUR 442, Vorjahr: TEUR 984) sowie flüssige Mittel (TEUR 1.397, 
Vorjahr: TEUR 870) geprägt. Zusammen umfassen diese Vermögenswerte zum Bilanzstichtag rund 87 % 
des Gesamtvermögens der Gesellschaft (Vorjahr: 90 %).
Die Reduzierung der Eigenkapitalquote zum Bilanzstichtag von 40 % im Vorjahr auf rund 36 % ist maß-
geblich den im Vergleich zum Vorjahresstichtag erhöhten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistun-
gen (TEUR 1.078; Vorjahr: TEUR 815) geschuldet.
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Finanzlage
Die Liquidität der Gesellschaft wird in einem konzerninternen Cash-Management durch die Muttergesell-
schaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verwaltet. Diese verfügt über ein effektives Fi-
nanzmanagement, dessen Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Liquiditätskon-
trollen erfolgen im Rahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditätsstatus, welcher die im Cash-Pool der 
Unternehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt 
unter dem p rimären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter 
Berücksichtigung der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im G eschäftsjahr 2016 uneingeschränkt sichergestellt. Mit 
EUR 1,4 Mio. befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um EUR 0,5 Mio. über dem Betrag 
zum vorangegangenen Bilanzstichtag.
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die Gesell-
schaft bei einem im Vorjahresvergleich stark erhöhten Umsatzvolumen eine insgesamt positive wirt-
schaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konstatieren.
3. Prognosebericht
In seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose ging das ifo Institut - Leibniz-Institut 
für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. davon aus, dass die gesamtwirtschaftliche 
Produktion in der Welt auch im kommenden Jahr weiter zunehmen dürfte und prognost izierte für das Jahr 
2017 ein weltwirtschaftliches Produktionswachstum von 2,9 %. Risiken zu dieser Entwicklungsprognose 
könnten laut Aussage des Institutes insbesondere ausgehen von dem Ausscheiden Großbritanniens aus 
der EU, der künftigen wirtschafts-, außen- und sicherheitspolitischen Ausrichtung der USA sowie dem 
weiteren Erstarken populistischer Parteien in Europa.  
Für die deutsche Wirtschaft geht das ifo Institut für das Jahr 2017 von einem im Vorjahresvergleich leicht 
geringeren Wirtschaftswachstum von 1,5 % aus, nach 1,9 % im Jahr 2016, wobei die Wachstumsimpulse 
voraussichtlich eher von der Binnenwirtschaft und weniger vom A ußenhandel ausgehen werden. Die 
Risiken, mit denen diese Prognose behaftet ist, seien nach Aussage des Institutes jedoch außerodentlich 
hoch, da sich mit dem Brexit-Referendum, der US-Präsidentenwahl und der gescheiterten Verfassungs-
reform in Italien die globale politische Landschaft stark verändert habe, was weitreichende und in hohem 
Maße ungewisse Konsequenzen für die Weltwirtschaft und auch Deutschland in den kommenden Jahren 
haben könnte.
Positive Signale sendete bis Jahresende der vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an 
der Universität München e.V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex für die gewerbliche W irtschaft Deutsch-
lands, der seit seinem temporären Rücksetzer im August 2016 bis einschließlich Dezember 2016 deutlich 
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gestiegen ist. Ebenso wies der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen für die folgenden sechs Mo-
nate bis zu diesem Zeitpunkt eine tendenziell positive Entwicklung auf. Es ist gleichwohl festzustellen, 
dass beide Indizes im Januar 2017 leicht korrigierten.
Der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. – blickt vorsichtig opti-
mistisch in die Zukunft und rechnet für die deutsche Messebranche im Geschäftsjahr 2017 mit stabilen 
bis leicht wachsenden Aussteller- und Besucherzahlen im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltun-
gen. Eine tendenziell optimistische Erwartung in der Messelandschaft widerspiegelt auch das Ergebnis 
einer Umfrage des AUMA bei den Messeveranstaltern im Rahmen der Verbandsumfrage des Instituts der 
Deutschen Wirtschaft im Dezember 2016. Hiernach plane eine deutliche Mehrheit der deutschen Messe-
gesellschaften für das Jahr 2017 höhere Investitionen. Gleichermaßen beabsichtige die Mehrzahl der 
Unternehmen eine Erhöhung der Beschäftigtenzahl. 
Laut Ergebnis des AUMA Messe Trend 2017, der jährlichen repräsentativen Befragung von 500 deut-
schen Ausstellern durch das TNS Emnid Institut im A uftrag des AUMA, beabsichtigen die deutschen 
ausstellenden Unternehmen in den Jahren 2017 und 2018 eine Ausgabenerhöhung für Messebeteiligun-
gen um 1,5 % im Vergleich zu den Vorjahren 2015 und 2016. Im Ergebnis der Ausstellerbefragung seien, 
so der AUMA, ebenfalls die Zukunftsperspektiven des Instruments Messe sehr positiv: Über drei Viertel 
der heute ausstellenden Unternehmen sehen in den nächsten fünf Jahren eine stabile bis steigende Be-
deutung, 22 % eine geringere Bedeutung. Lediglich 1 % der befragten ausstellenden Unternehmen gab 
an, künftig auf Messebeteiligungen verzichten zu wollen.
Ziel der FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH, Leipzig, für 
das Geschäftsjahr 2017 ist es, die erfolgreiche wirtschaftliche Entwicklung der letzten Jahre fortzusetzen.
Die Gesellschaft geht für das Geschäftsjahr 2017 davon aus, an das Umsatzniveau und das Jahreser-
gebnis von 2015 anknüpfen zu können. 
Für ihre Geschäftstätigkeit am Messeplatz Leipzig erwartet die Gesellschaft einen dem Veranstaltungska-
lender der Leipziger Messe angepassten Geschäftsverlauf. Schwerpunkte dabei sind unter anderem die 
Messeveranstaltungen Leipziger Buchmesse, intec und Z. Die Nutzung der Synergien aus der Zusam-
menarbeit mit der Muttergesellschaft am Messeplatz Leipzig bei einer immer stärker werdenden Vernet-
zung und Vertiefung der Dienstleistungsstruktur bleibt weiterhin eine wesentliche strategische Aufgaben-
stellung der FAIRNET GmbH.
Die FAIRNET GmbH erhielt im Zusammenhang mit dem Reformationsjubiläum 2017 den umfangreichs-
ten Event-Auftrag ihrer 20-jährigen Unternehmensgeschichte. Die Gesellschaft wurde mit der Planung 
sowie der technischen und baulichen Projektsteuerung der Torrauminstallationen, Ausstellerprojekten, 
Infrastrukturbauten und technischen Medien der Weltausstellung in Wittenberg beauftragt. Weiterhin 
verantwortet sie die technische und bauliche Projektsteuerung der Bühnen- und Tribünenbauten sowie 
die Entwicklung des Infrastrukturprojektes für den Festgottesdienst in Wittenberg. Beim Kirchentag un-
terwegs in Leipzig übernimmt sie die Produktionsleitung/technische Leitung.
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4. Risikobericht
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Muttergesellschaft, Leipziger Messe Gesell-
schaft mbH, Leipzig, eingebunden. Dieses umfasst neben dem i nternen Überwachungssystem sowie 
dem Controllingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgenden wesentlichen Bestandteilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizier-
ten Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere 
bestandsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des 
Unternehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Ge-
schäftsführung sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
Das Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte unternehmensexterne und 
-interne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen angepasst beziehungswei-
se entsprechend ergänzt.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren 
Fortbestand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2016 nicht und sind auch für das Geschäfts-
jahr 2017 nicht erkennbar. Andere Risiken können mit den auf Ebene der Muttergesellschaft verankerten 
Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen bewältigt werden. Forderungsausfallrisiken 
wird durch ein etabliertes Forderungsmanagement in der Finanzbuchhaltung entgegengewirkt. Für er-
brachte bzw. zu erbringende Leistungen werden regelmäßig angemessene Abschlags- bzw. Vorauszah-
lungen mit den Auftraggebern vereinbart. Preisänderungsrisiken werden nach Möglichkeit und Bedarf 
durch längerfristige Rahmenverträge begrenzt. 
Da die Gesellschaft in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen ist, bestehen keine 
Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen.
Die im P rognosebericht dieser Lageberichterstattung unter Punkt 3 erwähnten und vom ifo Institut in 
seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose aufgezeigten Risiken für die wirtschaft-
liche Entwicklung können auch Auswirkungen auf die verschiedenen Branchen haben, die insbesondere 
auf den internationalen Veranstaltungen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH vertr eten sind. Eine auch 
nur annähernd verlässliche Prognose konkreter Implikationen auf die einzelnen Geschäftsfelder der 
Leipziger Messe Unternehmensgruppe – und damit auch unmittelbar auf die Geschäftsfelder der 
FAIRNET - ist zum gegenwärtigen Zeitpunkt jedoch nicht möglich. Ebenso sind konkrete Reaktionen der 
einzelnen Branchen zu diesem Zeitpunkt noch nicht hinreichend erkennbar.
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5. Chancenbericht und strategische Ausrichtung
Eine wesentliche strategische Zielsetzung bleibt der konsequente Ausbau des nationalen und internatio-
nalen Geschäftes, sowohl durch die Festigung des Stammkundengeschäftes als auch durch die e rfolgrei-
che Neukundengewinnung. Dabei gilt es, kontinuierlich zusätzliche Wachstumspotenziale zu identifizie-
ren und zu erschließen. Den besonderen Marktzugang, der aus der strategischen Partnerschaft mit der 
Messe Düsseldorf resultiert, gilt es auch in 2017 gezielt hierfür zu nutzen.
Ein wesentlicher Schwerpunkt im Geschäftsjahr 2017 ist die Anpassung des Vertriebskonzeptes an die 
sich ständig ändernden Anforderungen des Marktes sowie eine transparente und offensive Kommunikati-
on des Leistungsspektrums der Gesellschaft. Im Mittelpunkt dabei steht die klare Kommunikation der 
Kundenvorteile aus einer Zusammenarbeit mit der Gesellschaft.
Eine wesentliche Maßnahme ist die Teilnahme der FAIRNET an der im 3-Jahres-Rhythmus stattfinden-
den Euroshop 2017 in Düsseldorf. Hier wird sich die FAIRNET auf ihrem Stand mit dem gesamten Leis-
tungsportfolio Kunden und Dienstleistern präsentieren. Von dieser Messeteilnahme erwartet die Gesell-
schaft wesentliche Wachstumseffekte, indem neue Kunden für individuelle Standbauprojekte gewonnen 
werden sollen.
Um hochflexibel auf Projekt- und Kundenanforderungen reagieren zu können, wird intern die Struktur der 
FAIRNET GmbH weiterentwickelt. Eine wesentliche Maßnahme in diesem Zusammenhang ist die Aus-
und Weiterbildung der Mitarbeiter. 
Über das Geschäftsjahr 2017 hinaus strebt die FAIRNET GmbH unter der Prämisse nicht wesentlich 
gestörter konjunktureller Rahmenbedingungen eine solide und weiter wachsende Geschäftsentwicklung 
in allen Geschäftsbereichen an.
Leipzig, den 10. März 2017
Martin Buhl-Wagner
Geschäftsführer
 
 
 
 
 
Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung 
 
FELIX:-MENDELSSOHN-BARTHOLDY-STIFTUNG 
STIFTUNG BÜRGERLICHEN R ECHTS 
Bericht des Vorstandes 
Geschäfts- und Lagebericht 
über die Erfüllung des Stiftungszwecks 
vom 1. Januar bis 31 . Dezember 2016 
Erläuterung des geförderten Zwecks: 
ln der Würdigung des Komponisten , Dirigenten , Pianisten und Gewandhauskapellmeisters Felix 
Mendelssohn Bartholdy (1809- 1847), dessen außerordentliche Begabungen ein vielfältiges und 
bedeutendes musikalisches Werk hervorgebracht haben, dessen künstlerische und 
gesellschaftlich gestaltende Kraft Wirkungen bis in unsere Gegenwart entfaltet und dessen 
kosmopolitische und menschliche Visionen weit in die Zukunft weise n, haben die Gründungsstifter 
die Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung in Leipzig errichtet. Sie haben sich verpflichtet, das Werk 
zu pflegen , das Mendelssohn-Haus als letzte Wohnstätte zu erhalten und diejenigen zu fördern, 
die im Geiste Felix Mendelssohn Bartholdys auch künftig tätig sein wollen. Diesem Ziel dient auch 
die Satzung. 
1) Allgemeine Situation 
Die Felix-Mendelssohn -Bartholdy-Stiftung , SbR, hat im Jahr 2016 erneut eine vielseitig orientierte und 
lokal, national und international anerkannte Arbeit geleistet. 
Nach dem Ableben von Maestro Kurt Masur, dem ehemaligen Stiftungsp räsidenten , im Dezembe r 2015 
wurde mit Zustimmung des Stadtrates und :vieler Musikfreunde das Internationale Kurt-Masur-lnsti tut 
gegründet, das Räumlichkeiten im Mendelssohn-Haus bekommen soll und das das Vermächtnis des 
Dirigenten weitertragen soll. Die Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung ist Trägerstiftung des 
Internationalen Kurt-Masur-lnstituts. 
Folgende Aufgaben hat die Stiftung wahrgenom ·men: 
2) Museum: 
Öffnungszeiten: auch 2016 täglich 10-18 Uhr geöffnet, jeden Sonntag, 11 Uhr Konzert 
Anzahl zahlende Besucher 2016: 
Anzahl öffentliche Konzerte 2016: 
Anzahl Pressebesuche/Dreharbeiten 
Anzahl Vermietungen 2016: 
zusätzlich Probenbetreuung 
Trauungen 2016 : 
Vorsitzender des Stiftungsrates: Oberbürgermeister Burkhard Jung 
Vorstand: Dr. Ralf Bartmuß, Prof. Andreas Schutz, 
Jürgen Ernst (Geschäftsführend/Direktor Mendelssohn-Haus) 
Mendelssohn-Haus 
Goldschmidtstraße 12 
04103 Leipzig 
Stiftungsregister: 07/2012 
31820 + 5000 nichtzahlende Besucher 
(Konferenzen etc.) 
95 
19 
79 
.56 
8 
MUSEUM KO NZERTE AKADEMIE 
Telefon [TELEFONNUMMER ENTFERNT] 
Telefax [TELEFONNUMMER ENTFERNT] 
W\,w.mendelssohn·stiftung.de 
Sparkasse Leipzig 
!BAN [IBAN ENTFERNT] 
BlC 'Swift WEUDEBLXXX 
FELIX-MENDELSSOHN-BARTHOLDY-STIFTUNG 
STIFTUNG BÜRGERLICHEN RECHTS 
Anzahl Führungen 2016: 
dazu Kinderführungen 
dazu Mendelssohn-Rundgang 
Anzahl Fremdführungen 2016: 
Anzahl Sonderausstellungen 2016: 
-2-
Verkaufszahlen Museumsshop (Bücher, CD's etc.) gut, 
Tendenz : steigend 
208 
43 
42 
39 
3 
Haus im Spiegel der internationalen Besucher: ausgezeichnet, siehe Gästebuch 
3) Öffentlichkeitsarbeit 
Presse- und Medienresonanz sehr gut; 
Berichte in: Leipziger Volkszeitung, Bild, Freie Presse, DNN, Sächsische Zeitung, Tagesspiegel, Freie 
Presse , Kreuzer Leipzig, Näher dran 
online: www .gmx .de, LVZ-Online , MDR.DE, BR.de, DNN online, MDR aktuell, 
Rundfunk: Deutsch landradio Kultur, Klassikradio, Mitteldeutsche r Rundfunk 
Fernsehberichte/ Dokumentationen in: NHK, MDR, BBC 
Wichtige internationale und nationale Projekte: 
- Mendelssohn-Akademie 2016 (1 Dirigie.rkurs und 1 Gesangskurs) 
- Festkonzert in Paris in der Residenz der Botschaft; 
- Mendelssohn-Festtage mit internationaler Beteiligung, Kooperation 
Mendelssohn-Haus und Gewandhaus ; 
- Gründung des Internationalen Kurt-Masur-lnstitutes 
weitere Projekte: 
- Sonntagskonzerte 
- Leipziger Klaviersommer 
- Musikermu seen, u.a. Betreuung der Hornepage 
- Bach-Mendelssohn-Schumann-Projekt , u.a.' Buchmessestand und 
Betreuung der Hornepage zum Klangquartier . 
FELIX-MENDELSSOHN-BARTHOLDY-STIFTUNG 
STIFTUNG BÜRGERLICHEN RECHTS 
-3 -
4) Finanzielle Situation 
Förderbeträge : 
Stadt Leipzig 325.000 ,00 Euro 
Freistaat Sachsen 65.000,00 Euro 
Bund 65.000,00 Euro 
Drittmittel 9.698,66 Euro 
Spendenbeiträge 36.307,86 Euro 
Eigene Einnahmen 285.909,48 Euro 
Einnahmen aus Mieten 48.874,90 Euro 
Die Ausgaben der Stiftung entsprachen den Einnahmen ; der institutionelle Haushalt war ausgeglichen . 
weitere Aspekte zur finanziellen Situation: 
- Kooperationsvertrag mit dem Gewandhaus 
- Kooperation im Projekt Bach-Mendelssohn-Schumann 
- Kooperation mit den anderen Kulturellen Gedächtnisorten (Blaubuch) 
5) Aktivitäten 2016 
-jeden Sonntag Konzert, Zusatzkonzerte zu bedeutenden Ereignissen 
wie Bach-Fest, Mendelssohn-Festtage und an Feiertagen; 
-jeden Sonnabend Rundgänge auf den Spuren Mendelssohns durch Leipzig angeboten, 
-Teilnahme am Ferienangebot der Stadt Leipzig; 
- Vermietung für Schülerkonzerte ; 
- Präsentation auf Messen wie ITB und GTM; 
- Festkonzert in Paris in der Residenz der Botschaft ; 
-Vermietungen an Verlage zur Buchmesse I Sonderführungen ; 
- Beteiligung an Museumsnacht; 
- Kooperationskonzert in Rötha, Marienkirche ; 
-August 2016 Fortführung des Leipziger Klaviersommers; 
- Internationale Mendelssohn-Akademie zu Leipzig 2016, Gesangskurs, Dirigierkurs, 
u.a. Kooperation mit der Hochschule für Musik und Theater 
- Mendelssohn-Festtage , Kooperation Mendelssohn-Haus und Gewandhaus; 
FELIX-MENDELSSOHN-BARTHOLDY-STIFTUNG 
STIFTUNG BÜRGERLICHEN RECHTS 
-4-
Zusammenarbeit mit folg. Institutionen und Personen : BKM, Freistaat Sachsen , SMWK ; Stadt 
Leipzig, Gewandhaus, Gewandhausorchester, Sächsische Akademie der Wissenschaften I 
Mendelssohn-Gesamtausgabe, Goethe-lnstitut Paris, Händel-Haus , Mendelssohn-Gesellschaft Berlin, 
Musica Nova und Verein Stele, Bach-Archiv, Schumann-Haus, Musikinstrumen tenmuseum, Leipzig 
erleben, Leipziger Notenspur, Straße der Musik, Musikermuseen , KGO, Grieg-Verein, Universität 
Leipzig , Universitätsmusik, Leipziger Messe, HMT, Leipzig Tourismus Marketing, TMGS, DZT, Peters­
Verlag, Musikschule J. S. Bach Leipzig, 
Hotel Fürstenhof und Hotel Michaelis u.a. 
Aus all dem resultiert eine hohe Aufmerksamkeit für das Mendelssohn-Haus . 
6) Zukunft 
Die selbständige Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung, SbR, wird auch weiterhin ihren Satzungszweck 
durch den Museumsbetrieb , durch Konzerte , Ausstellungen und andere Veranstaltungen erfüllen. Hierzu 
trägt das international anerkannte Museum entscheidend bei. 
Leipzig , 9. Januar 2017 
Jürg 
Gesc 
 
 
 
 
 
Fernwasserversorgung  
Elbaue-Ostharz GmbH 
 
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH, Torgau 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1 . Januar 2016 bis zum 31 . Dezern ber 2016 
1. Grundlagen des Unternehmens 
Geschäftsmodell 
FERNWASSER 
VERSORGUNG 
fl vr sr""' c ~ 
Die Fernwasserversorgung als Verbundunternehmen der Wassergewinnungs- und 
-aufbereitungsstandorte der Elbaue bei Torgau und des Talsperrenwassers im Ostharz 
konnte im Jahr 2016 ihr 50-jähriges Bestehen feierlich begehen. 
Auch im Jubiläumsjahr wurde die Kernaufgabe des Unternehmens, die zuverlässige 
Versorgung des Kundenstammes aus kommunalen Aufgabenträgern der 
Wasserversorgung und einigen größeren Industriestandorten mit qualitativ hochwertigem 
Trinkwasser, jederzeit erfüllt. 
Der bereits in den Vorjahren erkennbare Trend zur Stabilisierung der Absatzmengen 
bestätigte sich im Jahr 2016. Dabei war das Geschäftsjahr durch einen im Vergleich zum 
Vorjahr 2015 ausgeglichenen Witterungsverlauf gekennzeichnet. Extremwetterperioden, 
die über mehrere Tage anhielten, blieben aus. Eine Folge ist unter anderem, dass die im 
Jahr 2015 registrierten hohen maximalen Tagesfördermengen (Q1, Q7) der Wasserwerke 
nicht zu verzeichnen waren. Die maximale Tagesabgabe wurde für das Jahr 2016 am 
24. Juni 2016 mit 264 Tm3 /d registriert. 
Insgesamt verließen 76,7 Mio. m3 Trinkwasser im Jahr 2016 die Wasserwerke, gegenüber 
den Kunden wurden 76,3 Mio. m3 abgerechnet. Die Differenz von 420 Tm3/a (entspricht 
0,6 °/o der Fördermenge) ist bedingt durch aufgetretene Rohrschäden , Leitungsspülungen 
bzw. technologisch bedingte Entleerungen bei Arbeiten an anderen Anlagen bzw. 
Fernleitungen. 
Die Anlagen und Netze waren durchgängig verfügbar. Es wurde an der kontinuierlichen 
Erneuerung der Anlagensubstanz im Rahmen der Instandhaltungs- bzw. 
lnvestitionsvorhaben, worauf weiter unten eingegangen wird, weiter gearbeitet. 
FERNWASSER 
VERSORGUNG 
l BAiffD. /lU lC ~ 
Der Betrieb dieses Systems sowie seine Wartung, Erneuerung und Weiterentwicklung 
einschließlich der dazugehörigen Verwaltungsaufgaben wurde per 31. Dezember 2016 von 
21 0 aktiv tätigen Mitarbeitern realisiert. 
Das Qualifikationsniveau der Belegschaft ist sehr hoch, 67 °/o der Mitarbeiter haben einen 
Facharbeiterabschluss und 33 °/o eine höhere Qualifikation. Über kontinuierliche Weiter­
bildungsmaßnahmen oder die Gremienarbeit in den Fachverbänden wird sichergestellt, 
dass das Fachwissen des Personals stets den Branchenansprüchen entspricht. 
Als Nebengeschäft hat sich die Erzeugung regenerativer elektrischer Energie in den letzten 
Jahren im Unternehmen etabliert. Durch die installierten Turbinen im Ableitungssystem des 
Harzes und die in der Elbaue installierten Fotovoltaikanlagen konnten 2016 9,38 GWh 
Strom erzeugt werden. 
Ziele und Strategien 
Die Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH ist, bezogen auf die in den 
Wasserwerken produzierte und über das Fernleitungssystem an die Kunden gelieferte 
Wassermenge, das größte Wasserversorgungsunternehmen in den ostdeutschen 
Bundesländern, wenn der Sonderstatus der BERLINER WASSERBETRIEBE in der 
Bundeshauptstadt außer Acht gelassen wird. 
Die weitere dynamische Entwicklung der mitteldeutschen Region ist eng verknüpft mit den 
Leistungen des Unternehmens. Das System der Fernwasserversorgung, aber auch die 
Absicherung seines wirtschaftlichen Betriebes, ist den äußeren Randbedingungen 
anzupassen und den Anforderungen entsprechend auszugestalten. 
Auf das Unternehmen wirkende äußere Bedingungen sind neben der regionalen 
Entwicklung insbesondere solche Themen wie die Folgen des Klimawandels, sich 
verändernde Umwelteinflüsse sowie Fragen der voranschreitenden Urbanisierung, 
überlagert vom nach wie vor wirkenden demografischen Wandel. Letzterer ist auch ein bei 
der Personalplanung des Unternehmens zu beachtender wichtiger Punkt. Bedingt durch 
den nur teilweise praktizierten Ersatz ausscheidender älterer Mitarbeiter in den 
vergangenen Jahren, beträgt der Altersdurchschnitt der Belegschaft Ende 2016 ca. 
48 Jahre. 
....., 
FERNWASSER 
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Handlungsbedarf zur Vorbereitung des Ersatzes in den kommenden Jahren 
ausscheidender Mitarbeiter ist unschwer erkennbar. Um diesem mit den erforderlichen 
personalwirtschaftlichen Maßnahmen zu begegnen, wurde im Jahr 2016 das 
Personalentwicklungskonzept aus 201 0 fortgeschrieben. 
Dieses nunmehr aktualisierte Konzept bildet die Grundlage für die Personalplanung mit 
der Zielstellung des Erhaltens der Leistungsfähigkeit des Unternehmens. 
Die weiteren oben genannten Rahmenbedingungen werden ihre Berücksichtigung im 
ebenfalls in Überarbeitung befindlichen Fernwasserentwicklungskonzept finden. Die Arbeit 
daran wurde 2016 begonnen, sie soll 2017 abgeschlossen werden und nach 
Verabschiedung Antworten geben auf Fragen wie: 
- ln welcher Höhe sind die Wasserwerkskapazitäten in den kommenden Jahren 
vorzuhalten? 
- Welche Schwerpunkte der Entwicklung des Fernwasserversorgungssystems sind zu 
welchem Zeitraum einzuplanen? 
- Sind die bisher eingeleiteten und praktizierten Maßnahmen zur nachhaltigen 
Absicherung der Verfügbarkeit der Rohwasserkapazitäten (nach Menge und Qualität) 
ausreichend oder an welchen Stellen sind diese nach zu justieren? 
Die Antworten auf diese Fragen müssen die Aspekte Qualität, Menge, 
Versorgungssicherheit sowie wirtschaftlichen Betrieb des Systems gleichrangig beachten. 
Einfließen in die Untersuchungen müssen bekannte Anforderungen der Kunden des 
Unternehmens sowie solche potenzieller Kunden. Insbesondere bei Letzteren ist zu 
beobachten, dass die Sensibilität der Verbraucher zu Fragen der Wasserqualität deutlich 
zugenommen hat. 
Diese ist sehr häufig Veranlassung für Anfragen zur Wasserlieferung in bisher nicht 
versorgte Gebiete. 
Der hohe Stellenwert, den die Gewährleistung einer jederzeit hohen Qualität des 
Trinkwassers hat, bestätigt sich nicht zuletzt auch mit diesen Aktivitäten nachdrücklich. 
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FERNWASSER 
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Die Erfüllung des diesbezüglich eigenen hohen Anspruchs setzt bei gleichzeitiger 
Betrachtung der Wirtschaftlichkeit des Trinkwasseraufbereitungsprozesses die gute 
Qualität des verfügbaren Rohwassers voraus. 
Tendenzen, denen schwerpunktmäßig besondere Aufmerksamkeit zu widmen ist, sind 
mögliche Belastungen des in der Elbaue gewonnenen Rohwassers mit Mikroschadstoffen 
sowie die Entwicklung der Huminstoffgehalte (gemessen am DOC) im Rohwasser der 
Rappbodetalsperre. 
Die seit nunmehr einigen Jahren laufenden Aktivitäten des eigenen Rohwassermonitorings, 
der Auswertung von Forschungsergebnissen sowie der Zusammenarbeit mit Geschäfts­
partnern wie dem Talsperrenbetrieb Sachsen-Anhalt AöR (TSB) wurden auch 2016 
konsequent fortgesetzt. 
Unterstützt werden diese durch die aktive Mitwirkung von Mitarbeitern des Unternehmens 
in den Fachverbänden DVGW, ATT und BDEW sowie in der Arbeitsgemeinschaft der 
Wasserversarger im Einzugsgebiet der Eibe (AWE). Über die AWE erfolgt zudem eine 
Interessenvertretung gegenüber staatlichen Institutionen einschließlich der Internationalen 
Kommission zum Schutz der Eibe (IKSE). 
Wachsendes öffentliches Interesse ist hinsichtlich der Sicherheit des Wasserversorgungs­
prozesses zu verzeichnen. Schwerpunkte sind hier: 
- die Sicherstellung der Energieversorgung, 
- die Gefährdungsanalyse für die Anlagen der Wasserversorgung und die Ableitung 
von Maßnahmen zur Erhöhung der physischen Sicherheit 
sowie 
- die IT -Sicherheit, insbesondere der Betriebsprozesse. 
Bezüglich des letztgenannten Punktes gilt es auch, aktuelle Gesetzgebungen in der 
betrieblichen Praxis zu beachten. 
Im Rahmen dieser Regelungen wird das Unternehmen ein entsprechendes Management­
system aufbauen . ln einem ersten Schritt wurde die erforderliche Kontaktstelle zum 
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IBAI!f OS! • C II 
Bundesamt für Sicherheit in der Informationstechnik (BSI) eingerichtet. Aufgrund der 
Größenordnung und Leistungsfähigkeit unserer Anlagen zählen diese zur kritischen 
Infrastruktur. 
Wie in den Vorjahren auch spielt die Neuordnung der Gesellschafteranteile einen 
entscheidenden Einfluss auf die weitere strategische Ausrichtung der 
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH. Die Zuordnung der Gesellschafteranteile 
auf die mit Trinkwasser versorgten Kommunen sollte als Chance genutzt werden, die 
Zusammenarbeit mit den Aufgabenträgern der örtlichen Wasserversorgung weiter 
auszubauen, um in gemeinsamer, abgestimmter Arbeit noch besser auf die 
Herausforderungen der Zukunft reagieren zu können. 
Forschung und Entwicklung 
Schwerpunkte der Aktivitäten, die dem Bereich Forschung und Entwicklung zugeordnet 
werden können, waren auf die Qualitätssicherung des Trinkwassers und, wie oben bereits 
ausgeführt, insbesondere der Rohwasserqualität ausgerichtet. 
Die Ergebnisse der Monitoring-Programme zur Überwachung der Rohwasserqualität in den 
Gewinnungsanlagen der Elbaue-Wasserwerke und speziell des im Rahmen der AWE­
Arbeit abgestimmten Messprogrammes wurden in einem Bericht "Bewertung der Qualität 
der Fließgewässer unter dem Gesichtspunkt der Trinkwasseraufbereitung" als Broschüre 
der AWE für die Jahre 2014/15 zusammengefasst. 
Dieser Bericht wurde der Öffentlichkeit vorgestellt und unter anderem an die Umwelt­
behörden der Länder, des Bundes und der EU versandt. Er diente gleichzeitig dazu, die 
Zusammenarbeit mit weiteren internationalen Arbeitsgemeinschaften von 
Wasserversorgern, die Uferfiltrat großer europäischer Flüsse zur Trinkwasserproduktion 
nutzen (z. B. Rhein, Maas, Donau), zu intensivieren. 
Diese Intensivierung erfolgte über gemeinsame Stellungnahmen an die EU-Kommission zu 
Anforderungen an die Flusswasserqualität aus Sicht der Trinkwasserversorgung. Dabei gilt 
es, die Bedeutung der Rohwassergewinnung für die Trinkwasserversorgung auch im 
Hinblick auf Konflikte mit weiteren Nutzungen des Flusswassers immer wieder 
hervorzuheben. 
FERNWASSER 
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I I. 'r-DS!iV. •lC. II 
Für die Qualitätssicherung des Rohwassers aus dem Talsperrensystem des Ostharzes 
waren die Arbeiten darauf gerichtet, die Möglichkeiten der Qualitätsbewirtschaftung mit 
dem Talsperrenbetreiber - TSB Sachsen-Anhalt- soweit wie möglich auszuschöpfen. 
Grundlage dafür bildeten die gewinnbaren Daten und Erkenntnisse aus dem TALKO­
Projekt, das 2015 abgeschlossen und über welches in der Vergangenheit mehrfach 
berichtet wurde. 
Darüber hinaus wurde in einem "Anschluss-Forschungsvorhaben", welches beim 
Technologiezentrum Wasser der DVGW-Außenstelle Dresden in Auftrag gegeben wurde, 
die Möglichkeiten der Optimierung der Aufbereitungstechnologie des WW Wienrode 
untersucht. Im Kern ging es in diesem Projekt darum, die verfügbaren Daten zur 
Rohwasserqualität für einen optimierten Einsatz des Flockungsmittels bzw. als 
Unterstützung zur Filtration eines Flockungshilfsmittels nutzbar zu machen. 
Schließlich sollten Aussagen zur Höhe der Aufbereitungskapazität des Wasserwerkes bei 
veränderten Rohwasserqualitäten getroffen werden. Für die weiter oben genannte 
Fortschreibung des Fernwasserentwicklungskonzeptes sind diese Aussagen von 
grundsätzlicher Bedeutung. 
Insbesondere die Optimierung der Flockungsfiltration ist ein Prozess, der auch im 
laufenden Geschäftsjahr im Zusammenwirken mit dem TZW weiter untersucht wird. 
Die Entsorgung der Rückstände aus dem Trinkwasseraufbereitungsprozess ist eine 
Aufgabe, die in den nächsten Jahren vor dem Hintergrund sich ändernder Umweltgesetze 
weiter an Bedeutung gewinnen wird. 
Für das Wasserwerk Wienrode wurden zur sicheren, umweltgerechten Entsorgung der 
Rückstände aus der Filterspülung nach Vorlage aller behördlichen Genehmigungen die 
dafür erforderlichen Anlagen am Standort des "Schachtteiches Wienrode" soweit geplant, 
dass ihre Realisierung im Jahr 2017 erfolgen kann. 
Für die Filterspülwässer der Elbaue-Wasserwerke wurde eine konzeptionelle Studie erstellt 
auf deren Basis in den Folgejahren die technischen Anlagen in den Wasserwerken Torgau-
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Ost und Mockritz angepasst bzw. errichtet werden sollen. Weitergehende Untersuchungen 
betreffen für alle Wasserwerke die Herausarbeitung langfristig gesicherter 
Entsorgungswege für die im Behandlungsprozess der Rückstände entstehenden 
Reststoffe. 
2. Wirtschaftsbericht 
Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Das wirtschaftliche Umfeld im Versorgungsgebiet des Unternehmens entwickelte sich auch 
im Jahr 2016 positiv. Das bereits im Vorjahr erreichte positive Absatzniveau bei den direkt 
versorgten großen Industriestandorten bestätigte sich 2016. 
Weiterhin positiv gestalteten sich die Wasserlieferungen an die Weiterverteiler, die ca. 88 °/o 
des Gesamtabsatzes betragen. Insbesondere die belieferten Ballungsräume um Halle und 
Leipzig zeichneten sich durch weiter gestiegene Absatzmengen aus. Die auch zukünftig zu 
beachtenden Auswirkungen des demografischen Wandels waren 2016 nicht bzw. nicht im 
bisher geplanten Umfang zu registrieren. 
Hinsichtlich der branchenbezogenen Rahmenbedingungen sollen zwei Themenkomplexe 
herausgegriffen werden, aus denen sich Rückkopplungen für die Arbeit im Unternehmen 
ableiten lassen. 
Mit dem Bundesumweltministerium wurde durch Vertreter der Branchenverbände ein 
Dialogprozess zur Zukunft der Daseinsvorsorge in der Wasserwirtschaft geführt. Die 
durchaus hervorzuhebende Position der Wasserwirtschaft im "lmageranking der Industrie­
und Wirtschaftszweige", nach dem die Wasserversorgung einen hervorragenden 2. Platz 
belegt, spielte dabei ebenso eine Rolle, wie die Bewahrung des Status der Branche im 
Rahmen der Verhandlungen zu den Freihandelsabkommen wie CET A. 
Gleichwohl wurde seitens der Politik -sowohl der Länder als auch der Bundesebene- die 
Erwartungshaltung zur Erhöhung der Transparenz insbesondere durch Beteiligungen an 
· Kennzah lenverg Ieichen (Benchmark i ng) unterstrichen. 
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FERNWASSER 
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I B.Wf·DS/.IAfUr. ·• 
Mit diesem Thema beschäftigt sich eine eingesetzte LAWA-Arbeitsgruppe Benchmarking, 
in der auch Branchenvertreter mitwirken. Diese Arbeitsgruppe soll in diesem Jahr einen 
Bericht rhit Vorschlägen zur Erhöhung der Teilnehmerquoten vorlegen. 
Die Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH beteiligt sich seit mehreren Jahren am 
bundesweit durchgeführten Benchmarking-Projekt der Fernwasserversorger. Gemeinsam 
mit den mitwirkenden Unternehmen wird dieses Projekt kontinuierlich weiterentwickelt, 
aktuell gibt es Überlegungen, Informationen zu diesem Kennzahlenvergleich in einer 
Publikation aufzubereiten und diese zu veröffentlichen. 
Für die Arbeit im Unternehmen ist die Auswertung der Ergebnisse des jährlichen Bench­
marking-Projektes ein wichtiger Baustein zur weiteren Steigerung der Leistungsfähigkeit. 
Im oben genannten Dialogprozess mit den Umweltministerien der Länder, des Bundes aber 
auch der EU-Kommission waren die Fragen der Wasserqualität ein zweiter Schwerpunkt. 
Die langwierigen Verhandlungen zur Grundwasserverordnung, zum Düngegesetz bzw. zur 
Düngeverordnung konnten weitestgehend abgeschlossen werden. 
Für die nächsten Wochen und Monate werden die Mikroschadstoffstrategie der Bundes­
regierung sowie der seitens der EU-Kommission eingeleitete Evaluierungsprozess zur 
grundsätzlichen Fortschreibung der EU-Trinkwasserrichtlinie in den Mittelpunkt der 
Diskussionen rücken. Diese werden auch durch Aktivitäten von Vertretern des 
Unternehmens über die Mitarbeit in den Landesorganisationen der Branchenverbände 
DVGW und BDEW sowie auf der Bundesebene dieser Fachverbände aktiv begleitet. 
Abschließend sei nochmals auf das von der Bundesregierung im Jahr 2015 verabschiedete 
IT-Sicherheitsgesetz verwiesen. Durch nachfolgend festgelegte Kriterien bzw. 
Größenklassen (BSI KRITIS V) zählen Anlagenteile des Unternehmens zur kritischen 
Infrastruktur. Die in der BSI-Kritis-Verordnung festgeschriebenen Aktivitäten der betroffenen 
Unternehmen wurden anforderungsgemäß umgesetzt. Im Weiteren sind die kurz vor der 
Verabschiedung stehenden IT Branchenstandards zu analysieren und mit den notwendigen 
Schlussfolgerungen im Unternehmen zu untersetzen. 
Geschäftsverlauf 
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l 6 ( lJI:..0Si lC 
Der positive Geschäftsverlauf des Vorjahres konnte auch in 2016 bestätigt und sogar leicht 
übertroffen werden. Der erreichte Trinkwasserabsatz von 76,3 Mio. m3 lag mit ca. 
3,9 Mio. m3 über den Planungen für 2016 und 1,4 Mio. m3 über dem Absatzergebnis des 
Vorjahres. 
Sonstige Umsätze resultieren aus dem Verkauf von regenerativ erzeugtem Strom, aus 
Trinkwasseranalysen für Kunden und aus von Dritten veranlassten Umverlegungen an 
unseren Rohrleitungssystemen. Letztere konnten nicht im vollen Umfang realisiert werden. 
Wirtschaftliche Auswirkungen hieraus für das Unternehmen entstehen nicht, da dafür 
notwendige Materialaufwendungen ebenfalls nicht entstanden sind. Die erzeugten 
Strommengen lagen mit 9,38 GWh leicht unter dem Vorjahresniveau. 
Die strategischen Investitions- und Sanierungsschwerpunkte der letzten Jahre wurden auch 
in 2016 weiter fortgeführt. Wie auch in den Vorjahren lag in 2016 einer der Schwerpunkte im 
Ersatzleitungsbau an der Ostharzableitung zwischen Bernburg und dem Hochbehälter 
Hammelberge. ln 2016 konnte ein ca. 3 km langer Leitungsabschnitt errichtet werden. 
Weitere Maßnahmen betrafen die Fortsetzung der Sanierungsarbeiten an den 
Hochbehälteranlagen. So wurde mit dem Beginn der Bauarbeiten am Hochbehälter Hohe 
Gieck ein wesentlicher Investitionsschwerpunkt in diesem Bereich für die nächsten Jahre 
gestartet. Im Bereich der Wassergewinnungsanlagen wurden drei Brunnen im Wasserwerk 
Torgau-Ost neu errichtet. Für die Arbeiten zur komplexen Erneuerung des Wasserwerkes 
Mockritz wurden wesentliche Planungsleistungen abgeschlossen und erste bauliche 
Maßnahmen realisiert. Die Migration eines neuen Prozessleitsystems wurde bis zur 
Ausschreibung der Leistungen vorbereitet. Die weitere Umsetzung erfolgt in den nächsten 
Jahren schrittweise in den einzelnen Wasserwerks- und Netzbereichen. 
Mit einem Jahresergebnis von 3,231 Mio. € konnte das Ergebnis des Geschäftsjahres 2015 
von 2,459 Mio. € deutlich überschritten werden. Wesentlicher Grund ist die weitere positive 
Entwicklung im Trinkwasserverkauf im zurückliegenden Geschäftsjahr. Das geplante 
Jahresergebnis von 1 ,620 Mio. € wurde damit um 1 ,611 Mio. € übertroffen. 
3. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
Ertragslage 
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Die Umsatzerlöse aus dem Verkauf von Trinkwasser umfassten 39,24 Mio. € und lagen 
somit ca. 1,00 Mio. € über den Erwartungen für das Geschäftsjahr . Der Erlös im 
Geschäftsjahr 2015 lag bei 39,03 Mio. €. 
Den größten Teil der sonstigen Umsatzerlöse (2016: 5,34 Mio. €) umfassen die von Dritten 
veranlassten Umverlegungsmaßnahmen an unseren Anlagen. Aufgrund von Verzögerungen 
insbesondere im Genehmigungsverfahren wurden in 2016 lediglich 3,63 Mio. € der 
geplanten 4,74 Mio. € realisiert. Aus der Erzeugung und dem Verkauf regenerativen Stroms 
wurden Erlöse von 1,38 Mio. € erzielt. 
Die Gesamtumsatzerlöse im Geschäftsjahr 2016 belaufen sich auf 44,57 Mio. €. Die 
Vorjahresumsätze umfassten 44,48 Mio. €. 
Die aktivierten Eigenleistungen betreffen Tätigkeiten eigener Mitarbeiter für durchgeführte 
lnvestitionsprojekte. Der realisierte Umfang in 2016 lag mit 2,67 Mio. € leicht unter dem 
Vorjahresniveau von 2, 73 Mio. €. 
Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit 0,87 Mio. € unter dem Vorjahreswert von 
1,39 Mio. €. Wesentlicher Bestandteil ist die Stromsteuererstattung für energieintensive 
Gewerbebetriebe. Durch gesetzliche Änderungen (BiiRUG) wurden in geringem Umfang 
bisherige sonstige betriebliche Erträge in die sonstigen Umsatzerlöse umgegliedert. 
Die Gesamtleistung der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH in 2016 beläuft sich 
auf 48,11 Mio. € und liegt damit leicht unter dem Vorjahreswert von 48,60 Mio. €. 
Der Materialaufwand in 2016 umfasst 16,81 Mio. €. Die größten Positionen waren die 
Strombeschaffung mit 4,51 Mio. € und der Rohwasserbezug vom Talsperrenbetrieb 
Sachsen-Anhalt AöR in einer Höhe von 4,39 Mio. €. Die Aufwendungen für 
Aufbereitungschemikalien liegen mit 0,63 Mio. € leicht über dem Vorjahresniveau. Weitere 
Materialaufwendungen entfallen auf Instandhaltungs-/Instandsetzungsmaßnahmen und die 
Entsorgung von Wasserwerksrückständen. Die Materialaufwendungen für die von Dritten 
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FERNWASSER 
VERSORGUNG 
veranlassten Umverlegungsmaßnahmen an unseren Anlagen korrespondieren mit den 
sonstigen Umsatzerlösen aus diesem Bereich. 
Die Personalaufwendungen betrugen 12,75 Mio. € und liegen somit auf Vorjahresniveau 
(2015: 12,76 Mio. €). ln den Personalaufwendungen enthalten sind alle Aufwendungen für in 
der Vergangenheit abgeschlossene Altersteilzeitverträge und Pensionsverpflichtungen. Die 
Bewertung der Rückstellungen erfolgte auf Basis externer finanzmathematischer Gutachten. 
Zum 31. Dezember 2016 beschäftigte das Unternehmen 210 aktive Mitarbeiter (Vorjahr 213). 
Das Anlagevermögen des Unternehmens wurde in 2016 mit 9, 14 Mi o. € abgeschrieben 
(2015: 9,38 Mio. €). 
Der sonstige betriebliche Aufwand erreicht mit 5,16 Mio. € das Vorjahresniveau. Die 
wesentlichsten Positionen mit einem Gesamtumfang von 3,05 Mio. € sind das Wasser­
entnahmeentgelt Sachsen-Anhalt, die Wasserentnahmeabgabe Sachsen und diverse 
Durchleitungsentgelte. Aufgrund der höheren Trinkwasserabgabe in 2016 liegt dieser Wert 
oberhalb des Vorjahreswertes. 
Finanzlage 
Die Liquidität des Unternehmens war jederzeit gesichert. Durch das gute Rating sind 
Kreditmittel jederzeit verfügbar. Im Geschäftsjahr 2016 wurde ein Kredit in einer Höhe von 
1,20 Mio. € aufgenommen. Im gleichen Zeitraum erfolgten Kredittilgungen in einer Höhe von 
2,29 Mio. €. 
Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr 
(11,36 Mio. €) auf 13,32 Mio. €. Gründe sind neben der deutlichen Steigerung des 
Jahresüberschusses die gesunkenen Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Dritten. 
Der Cashflow aus der Investitionstätigkeit umfasst -10,46 Mio. € und liegt damit auf dem 
Vorjahresniveau. Insgesamt wurden im Jahr 2016 10,51 Mio. € in das bestehende 
Anlagevermögen investiert. 
Der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit des Unternehmens in Höhe von -1,8 Mio. € ergibt 
sich aus der Neuaufnahme eines Kredites. 
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VERSORGUNG 
Der Finanzmittelbestand des Gesellschaft erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr von 
3,1 Mio. € auf 4,2 Mio. €. 
Die Eigenkapitalquote des Unternehmens liegt auf dem Niveau der letzten Jahre bei 79,5 °/o. 
Die bestehenden Kreditverbindlichkeiten haben mittelfristige und langfristige Laufzeiten und 
sind durch feste Zinskonditionen charakterisiert. Fremdwährungsrisiken und Risiken aus dem 
Abschluss derivater Finanzinstrumente bestehen nicht. Die Zahlungsfähigkeit des 
Unternehmens wird durch die taggenaue Planung aller Ausgaben und Einnahmen über 
mehrere Monate und die mittelfristige Planung der Finanzmittelbedürfnisse innerhalb der 
Wirtschaftsplanung sichergestellt. 
Der Deckungsgrad II des Anlagevermögens aus Eigen- sowie mittel- und langfristigem 
Fremdkapitalliegt zum Jahresende bei 100,4 o/o. 
Vermögenslage 
Die Investitionsschwerpunkte des Geschäftsjahres 2016 waren: 
• Bau und teilweise Inbetriebnahme eines neu errichteten Fernleitungsabschnittes der 
Ostharzleitung im Bereich zwischen Gröbzig und Piethen 
• Weitere Maßnahmen im Rahmen Komplexertüchtigung Wasserwerk Mockritz 
• Bau von drei Brunnen im Wasserwerk Torgau-Ost 
• Weiterführung des Projektes zur Erneuerung des Prozessleitsystems. 
Bereits in Betrieb genommene Trinkwasserleitungen wurden in einer Höhe von 1,8 Mio. € 
aktiviert. Anlagen, die ab 2017 fertiggestellt werden, umfassen 6,3 Mio. €. 1,7 Mio. € wurden 
in technische Anlagen und Maschinen investiert sowie 0,6 Mio. € in die Betriebs- und 
Geschäftsausstattung. Darüber hinaus entfielen ca. 15 T€ auf immaterielle Wirtschaftsgüter 
und 139 T€ auf Grundstücke, Dienstbarkeilen und Bauten. 
4. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
Prognose- und Chancenbericht 
Die positive Entwicklung der Trinkwasserlieferungen in den letzten Geschäftsjahren wurde 
durch eine leichte Anhebung des Niveaus in den Absatzplanungen der nächsten Jahre 
berücksichtigt. Trotz dieser positiven Entwicklung müssen negative demografische Effekte 
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FERNWASSER 
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lt8At'l -OS/rt.A'4?t' ~~ 
außerhalb der Ballungszentren bei der Absatzplanung auch zukünftig beachtet werden. 
Mittelfristig wird mithin mit sinkenden Mengen gerechnet. 
Für das Geschäftsjahr 2017 wird ein Trinkwasserabsatz von 74,6 Mio. m3 erwartet. Dieser 
wird nach derzeitiger Einschätzung bis zum Jahr 2021 bis auf ca. 74,0 Mio. m3 zurückgehen. 
Als Sondereffekt wird sich im Jahr 2018/19 die Erweiterung der Trinkwasserlieferung an den 
Zweckverband Südharz, Sangerhausen, auswirken. Aus den erwarteten Trinkwasser­
lieferungen werden Umsatzerlöse in einer Höhe von ca. 38,9 Mio. € eingeplant. Darin 
enthalten sind bereits die zu berücksichtigenden Wasserentnahmeentgelte/-abgaben der 
Länder Sachsen-Anhalt und Sachsen. 
Auch im Jahr 2016 wurden für eine Reihe von Kunden Wasserlieferverträge als 
Anschlussverträge für bestehende Lieferverhältnisse, zum Teil mit neuen Absatzmengen 
erarbeitet, angeboten und teilweise erfolgreich abgeschlossen. Offene Vertrags­
verhandlungen werden in 2017 mit der Zielsetzung eines Vertragsabschlusses weiter 
fortgesetzt. Die sich aus den realisierten Vertragsabschlüssen ergebenden Absatzmengen 
und Umsatzerlöse wurden in der Wirtschaftsplanung berücksichtigt. 
Die sonstigen Umsatzerlöse aus der Erzeugung regenerativen Stroms und sonstigen 
Dienstleistungen, insbesondere im Bereich der Laboranalytik von Trinkwasser, werden für 
2017 mit 1,34 bzw. 0,28 Mio. € eingeplant. Die Umsätze aus der Realisierung der durch 
Dritte veranlassten Umverlegungen an den Anlagen der Fernwasserversorgung Elbaue­
Ostharz GmbH werden in 2017 in einer Höhe von 2,90 Mio. € erwartet. ln den Folgejahren 
werden diese Umsätze aus aktueller Sicht zwischen 1,50 und 3,87 Mio. € p. a. schwanken. 
Da diesen Umsätzen entsprechende Materialaufwendungen gegenüberstehen, wirkt sich 
dies nicht auf das Ergebnis der Gesellschaft aus. 
Die sonstigen betrieblichen Erträge (2017: 0,48 Mio. €) werden auch in den nächsten Jahren 
im Wesentlichen durch die Erstattung der Stromsteuer für energieintensive gewerbliche 
Unternehmen bestimmt. Das hierzu notwendige Energiemanagementsystem nach DIN EN 
ISO 50001 wurde eingeführt und zertifiziert (letztes Audit wurde vom 31. Januar bis 
2. Februar 2017 erfolgreich absolviert). 
Der Materialaufwand der Gesellschaft beinhaltet die erwarteten Material- und Fremd­
leistungseinkäufe. Aufgrund der höheren Trinkwasserabsatzplanung und insbesondere stark 
FERNWASSER 
VERSORGUNG 
lliiAl.•f n.tr zr. H 
gestiegenen Netzentgelten rechnet das Unternehmen mit steigenden Stromaufwendungen 
von 4,60 Mio. € in 2017. 
Der Personalaufwand wurde auf Grundlage der Tarifvertragsabschlüsse TV-V und 
individualvertraglicher Regelungen mit ca. 12,95 Mio. € eingeplant. Mit der Fortschreibung 
des Personalentwicklungskonzeptes im Jahr 2016 wurde die weitere Reduzierung der 
Mitarbeiteranzahl bis 2020 bzw. 2025 bestätigt. Als weiteres Ergebnis wird eine Fortführung 
der bisher praktizierten Arbeitszeitreduzierung ohne Lohn-/Gehaltsausgleich ab 2018 durch 
individualvertragliche Vereinbarungen mit den Mitarbeitern des Unternehmens angestrebt. 
Wie in den Vorjahren wird sich auch in der Zukunft die Investitionsstrategie an der bedarfs­
und qualitätsgerechten Versorgung aller Kunden ausrichten. Der Investitionsschwerpunkt im 
Fernleitungssystem wird dabei in den nächsten Jahren in der Fortführung des 
Ersatzneubaus der Ostharzleitung zwischen Bernburg und dem Hochbehälter Hammelberge 
nördlich von Halle sein. Die aktuellen Investitionsplanungen gehen von der Realisierung 
einer ca. 21,4 km langen Strecke bis 2019 aus. Für 2017 sind Gesamtinvestitionen von 
10,5 Mio. € vorgesehen. Weitere Investitionsschwerpunkte sind, wie weiter oben bereits 
genannt, die Sanierung des Hochbehälters Hohe Gieck, die Migration des PLS sowie die 
Errichtung der Anlagen zur Erhöhung der Entsorgungssicherheit für die Filterrückspülwässer 
des Wasserwerkes Wienrode. 
Die Liquidität des Unternehmens zur Erfüllung aller Aufgaben ist im Geschäftsjahr 2017 
gesichert. Für notwendige Kreditaufnahmen und geplante Umschuldungen wurden erste 
vertragliche Regelungen bereits abgeschlossen. Es bestehen auch weiterhin keine 
Fremdwährungsrisiken oder Risiken aus dem Bestand bzw. Abschluss derivater 
Finanzinstrumente. 
Für das Geschäftsjahr 2017 wird mit einem Jahresergebnis von 1 ,56 Mio. € gerechnet. Die 
mittelfristige Entwicklung zeigt, dass unter den aktuellen Rahmenbedingungen ein Ergebnis 
im bisherigen Niveau von ca. 1 bis 1,2 Mio. € in den nächsten Jahren erreicht werden kann. 
Risikobericht 
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FERNWASSER 
VERSORGUNG 
(<BAi!( l'IAJUC 
Die Gesellschaft hat seit dem Jahr 2000 ein den gesetzlichen Anforderungen (§ 53 HGrG 
i. V. m. § 91 Abs. 2 AktG) entsprechendes Risikomanagementsystem installiert. Zweimal pro 
Jahr werden bestehende Risiken analysiert und bezüglich ihrer Eintrittswahrsche inlichkeit 
und Risikopotenziale eingeschätzt. 
Die einzelnen erkannten Risiken werden folgenden Kategorien zugeordnet: 
• Absatz 
• Wirtschaftspolitisches Umfeld 
• Ertrags- und Finanzlage 
• Produktion 
• Einkauf 
• Personalmanagement 
• Informationsmanagement 
• Höhere Gewalt 
• Rechtsstreitigkeiten . 
Folgende wesentliche Ei~zelrisiken wurden identifiziert: 
• Abnehmender Trinkwasserabsatz durch eine rückläufige Bevölkerungs-
entwicklung bei einem Teil unserer Kunden oder Nutzung von 
Eigengewinnungsanlagen sofern möglich, 
• Änderungen der Energiepolitik bezüglich der Rahmenbedingungen zukünftiger 
Energiepreisgestaltung, 
• Schwierigere Entsorgungsstrategien für Filterrückspülwässer durch Verschärfung 
der Umweltgesetze/-verordnungen. 
Für alle Einzelrisiken werden entsprechende Risikobeschreibungen vorgenommen, 
Zuständigkeiten definiert und Maßnahmen zur Verringerung bzw. Vermeidung festgelegt. 
Im Rahmen der installierten Unternehmensprozesse erfolgt eine laufende, systematische 
Überwachung aller Risiken. Bei Feststellungen von Abweichungen wird entsprechend 
zeitnah reagiert. Ergänzend erfolgt durch ein aktives Management des Versicherungs­
schutzes eine Risikoreduzierung. 
FERNWASSER 
VERSORGUNG 
Es liegen keine Risiken vor, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden bzw. sind 
diese für die Zukunft auch nicht erkennbar. 
Torgau, den 3. März 2017 
alik 
Geschäftsführer 
.. 
 
 
 
 
 
Flughafen Dresden GmbH 
 
 
Anlage 1.1 / 1 
FLUGHAFEN DRESDEN GMBH (FHD), 
 
Dresden 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
 
 
1 Grundlagen, Geschäftsmodell  
Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen de r Mitteldeutschen Flughafen AG und 
wird auf der Grundlage von § 290 HGB in deren Konzernabschluss einbezogen.  
 
Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert.  
 
Die Gesellschaft betreibt ihren Geschäftsbetrieb im  Wesentlichen auf eigenen Grundstücken 
und hält die Verkehrsinfrastruktur für die Abwicklu ng des internationalen und nationalen ko- 
ordinierten Luftverkehrs sowie für Sonderverkehre d en internationalen Standards sowie den 
geltenden gesetzlichen Anforderungen entsprechend vor und betreibt diese.   
 
Die Gesellschaft verfügt über ca. 54 ha Flugbetrieb sfläche mit einer 45 m breiten und 
2.850 m langen Start- und Landebahn. Der Flughafen ist zum Allwetterbetrieb zugelassen 
und betreibt dementsprechend Systeme zum Instrumenten-Anflug (ILS). 
 
Die Gesellschaft ist für die Flugzeugbrandbekämpfun g verantwortlich und im Rahmen einer 
Auflage zur Bildung einer Werkfeuerwehr auch für den Gebäudebrandschutz verpflichtet. 
 
Der Flughafen Dresden ist mit dem Planfeststellungs beschluss zum Neubau und zur Verlän- 
gerung der Start- und Landebahn (2004) von einer Na chtflugbeschränkung in der Zeit von 
23:30 Uhr bis 05:30 Uhr betroffen. 
 
Das Einzugsgebiet des Flughafens umfasst Sachsen mi t den Ballungsräumen Dresden und 
Chemnitz, Südbrandenburg, Nordböhmen in der Tschech ischen Republik und Teile Nieder- 
schlesiens in der Republik Polen. 
 
Zur Steuerung des Geschäfts aus der Abwicklung der Start- und Landeereignisse sowie der 
damit verbundenen Bodenverkehrsdienste, aber auch z ur erforderlichen buchmäßigen Ab- 
grenzung gegenüber anderen Geschäftsfeldern dient d er Ergebnisausweis im Geschäftsbe- 
reich „Aviation“.  
 
Die Vertriebsaktivitäten Aviation sind seit Januar 2014 standortübergreifend für die Flughäfen 
Leipzig/Halle und Dresden in der Mitteldeutschen Flughafen AG gebündelt. 
 
 
Anlage 1.1 / 2 
Den zweiten tragenden Geschäftszweig bildet das Non -Aviation-Geschäft, zu dem die Ge- 
schäftsfelder Vermietung/Verpachtung, Konferenzraum - und Veranstaltungsmanagement 
und sonstige, nicht unmittelbar der Luftverkehrsabw icklung zuzuordnende Geschäfte gehö- 
ren. Zur Steuerung dieses Geschäfts dient der Ergeb nisausweis in einem getrennten Ergeb- 
nisbereich. 
 
Für die Ausübung dieses Non-Aviation-Geschäfts stan den der Gesellschaft im Jahresmittel 
2016 Gewerbeflächen innerhalb von Baulichkeiten im Gesamtumfang von knapp 54.390 m² 
(Vorjahr: 54.160 m²) sowie gewerblich bzw. landwirt schaftlich nutzbare Freiflächen von  
43,0 ha (Vorjahr: 41,3 ha) zur Verfügung. Weiterhin  standen in 2016 im Jahresmittel 4.545 
Parkplätze (Vorjahr: 4.523 Parkplätze) zur Verfügung. 
 
Zur Unterstützung der Bereiche Aviation und Non-Avi ation agieren der Technische und der 
Kaufmännische Bereich. 
 
Innerhalb des Konzerns Mitteldeutsche Flughafen AG besteht ein umfassender Leistungs- 
austausch. Auf der Grundlage von Leistungsvereinbar ungen zwischen den Konzerngesell- 
schaften erfolgt die umfassende Absicherung der zu erbringenden Verkehrsleistungen. 
Durch die Mitteldeutsche Flughafen AG werden insbes ondere Leistungen zu Konzernfinan- 
zen/-controlling, Marketing & Sales sowie Unternehm enskommunikation, des Zentralen Ein- 
kaufs, zu Recht/Liegenschaften/Versicherungen, zu K onzernpersonalpolitik sowie zur IT-
Strategie erbracht. 
 
Die Flughafen Dresden GmbH erbringt technische und kaufmännische Dienstleistungen 
hauptsächlich für die Schwestergesellschaft PortGro und GmbH, die wiederum als Auftrag- 
nehmerin für Bodenverkehrsdienstleistungen für die Flughafengesellschaft agiert. 
 
Die Leistungsverträge sind auf unbestimmte Zeit geschlossen und werden bei Bedarf jährlich 
im vorgesehenen vertraglichen Rahmen angepasst. 
 
 
 
 
Anlage 1.1 / 3 
2 Wirtschaftsbericht 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenb edingungen 2.1 
 
Im Jahr 2016 erhöhte sich das weltweite reale Brutt oinlandsprodukt geschätzt um 3,1 % ge- 
genüber dem Vorjahr. Das deutsche Bruttoinlandsprod ukt 2016 stieg gegenüber 2015 preis- 
bereinigt um 1,9 % 
1.  
 
Der Flughafenverband Arbeitsgemeinschaft Deutscher Verkehrsflughäfen (ADV) verzeichnet 
in seiner für 2016 erstellten Gesamtbilanz 223,2 Pa ssagiere, was einer Steigerung zum Vor- 
jahr von 3,4 % entspricht und im Wesentlichen aus d em Europaverkehr generiert wurde. Im 
Vergleich zu den Wachstumsraten europäischer Wettbewerber verlieren die deutschen Flug- 
häfen weiter Marktanteile, denn das Aufkommen liegt  zum fünften Mal in Folge unter dem 
europäischen Durchschnitt. ADV-Mitglieder mit einem  hohen Anteil an Touristikverkehren 
verzeichneten aufgrund Angebotsstreichungen wegen t erroristischer Anschläge in Zielregio- 
nen (Türkei/Ägypten) starke Verkehrseinbrüche, welc he durch zusätzliche Angebote am 
westlichen Mittelmeer nur teilweise ausgeglichen we rden konnten. Zehn der 21 ADV-
Mitglieder erreichten Zuwächse gegenüber 2015, davo n waren sieben Flughäfen mit einem 
jährlichen Aufkommen von jeweils mehr als 10 Mio. Passagieren.  
 
Konkurrierende europäische Luftverkehrsstandorte si nd mit ihren Interkont-Strecken immer 
besser international vernetzt, während Deutschland an Konnektivität verliert. Neben den 
deutschen Flughäfen müssen auch heimischen Fluglini en Marktanteile abgeben, da auslän- 
dische Airlines im Vergleich zu den inländischen Fluggesellschaften fast doppelt so viel neue 
Strecken in den Markt einbringen. Auch ordnungspoli tische Einschränkungen belasten das 
Wachstum an den deutschen Verkehrsflughäfen. Aufgru nd fehlender Verkehrsrechte konnte 
der Nachfrage ausländischer Airlines nicht vollumfänglich entsprochen werden. 
 
Das Cargo-Aufkommen stieg ebenfalls um 3,4 % im Vor jahresvergleich auf 4,6 Mio. t. Die 
Zahl der gewerblichen Flugbewegungen wächst in 2016  um 2,0 %, womit sich an großen 
Hubs die Kapazitätsengpässe weiter verschärfen. 
 
Für Veranstalter und Reisebüros war das Jahr 2016 a ufgrund von Anschlägen und politi- 
schen Krisen ein schwieriges Reisejahr, in welchem weniger Umsätze erzielt wurden. Die 
deutschen Urlauber tendierten zu mehr Urlaubsreisen in den westlichen statt in den östlichen 
Mittelmeerraum bzw. machten Urlaub im eigenen Land oder Nachbarländern, die gut mit 
dem Auto zu erreichen sind. Vor allem Familien mit Kindern, die ihren Urlaub im Sommer 
2015 noch in der Türkei oder in nordafrikanischen U rlaubsländern verbracht haben, sind in 
2016 auf die Balearen bzw. nach Portugal oder Bulga rien ausgewichen. Im Gegensatz zu 
zurückgehenden Städtereisen erfreuen sich Kreuzfahrten steigender Beliebtheit. 
 
                                                
1 Quelle: www.statista.com / Statista GmbH, Hamburg 
 
Anlage 1.1 / 4 
 Geschäftsverlauf und Lage 2.2 
2.2.1 Verkehrsentwicklung  
 
Die Auswirkungen der unter 2.1 beschriebenen Entwic klung widerspiegeln sich im Ge- 
schäftsverlauf am Flughafen Dresden sehr direkt.  
 
Die negative Entwicklung im Passagieraufkommen des Vorjahres setzte sich 2016 fort. Der 
Rückgang um 59.000 auf 1,67 Mio. Passagiere bei sog ar leicht steigendem Volumen an 
Flugzeugbewegungen (+0,6 % auf 30.380) macht deutli ch, dass die Nachfrage fehlte, um 
das gute Angebot insbesondere in der Touristik zu füllen. 
 
Besonders schwer traf den Flughafen Dresden der mas sive Nachfragerückgang nach touris- 
tischen Zielen in der Türkei. Gegenüber 2015 betrug  das Einsteigeraufkommen nur noch 
43.100 Fluggäste, das sind 49,3 % weniger als im Vo rjahr. Während sonstige Strecken im 
Touristik-Geschäft vor allem unter fehlender Auslas tung litten, fiel im Türkei-Geschäft auch 
die Hälfte der koordinierten Flüge weg, was sich zu sätzlich negativ auf die Verkehrserlöse 
auswirkte. 
 
Im vierten Quartal 2016 lähmten Streiks der Piloten vereinigung „Cockpit“ den Geschäftsbe- 
trieb im Lufthansa-Konzern. Dadurch fehlten allein im November 45 geplante Abflüge mit ei- 
nem Passagieraufkommen von insgesamt etwa 7.000 Passagieren. 
 
2.2.2 Non-Aviation  
Das Non-Aviation-Geschäft im Flughafen Dresden Term inal sowie in den Parksegmenten ist 
in großem Maße abhängig vom Aufkommen an Passagiere n und von der Struktur und damit 
dem Konsumverhalten der Passagiere. Das veränderte Verbraucherverhalten widerspiegelt 
sich besonders im Reisebüromarkt, der in der tradit ionellen Schwerpunktsetzung als „Last-
Minute-Reise“-Marktplatz immer weniger Nachfrage generiert. Dies führt zu Konsolidierungs- 
zwängen, die wiederum Erosionen in der Countervermietung zur Folge haben.   
 
Eine Besonderheit innerhalb der frequenzabhängigen Erlöse nimmt das Parkgeschäft ein, da 
der Flughafen hier einem aggressiven Wettbewerb mit  „off-airport“ agierenden Parkplatzan- 
bietern ausgesetzt ist. In diesem über das Internet  (Online-Vertriebswege) ausgetragenen 
Wettbewerb hat der Flughafen auch 2016 aufgrund sei nes Standortvorteiles weitere Markt- 
anteile von den off-airport-Anbietern zurückgewinnen können. 
 
Zusätzliche Auslastung von gewerblichen Flächen brachte die seit Oktober 2015 vereinbarte 
Verpachtung des nicht mehr als Parkplatz genutzten P4 an den Sächsischen Staatsbetrieb 
für Immobilien (SIB). 
  
 
Anlage 1.1 / 5 
2.2.3 Ertragslage  
 
Trotz der Auslastungsprobleme im Aviation-Bereich k onnte die Gesellschaft die Umsatzerlö- 
se insgesamt um Mio. EUR 1,8 bzw. 4,3 % auf Mio. EUR 42,8 steigern.  
 
Die Wirkungen von Entgeltanhebungen und witterungsb edingte Mehrerlöse aus Flugzeug-
Enteisungen überkompensierten die Verkehrsentwicklu ng und führten zu Verkehrserlösen, 
die 1,2 % über denen des Vorjahres lagen. Allerding s konnte das Budgetziel nicht erreicht 
werden; die Negativabweichung betrug 5,7 %. 
 
Positiv beeinflusst wurden die Umsatzerlöse auch du rch das Non-Aviation-Geschäft. Die Er- 
löse aus Vermietung und Verpachtung stiegen gegenüb er 2015 um 5,6 % und übertrafen 
damit die Zielstellungen für 2016 um 2,0 %.  
 
Ursächlich hierfür war die befristete Verpachtung e iner ehemaligen Parkplatzfläche an den 
Staatsbetrieb Sächsisches Immobilien- und Baumanage ment. Des Weiteren wurden im Be- 
richtsjahr erstmals die im Online-Geschäft vermitte lten Parkplatzerlöse ohne Abzüge für die 
Vermittlung ausgewiesen (Mio. EUR 0,2). Diese Abzüg e sind dafür im Sonstigen betriebli- 
chen Aufwand enthalten. 
 
Auch die Position „Sonstige Entgelte“ ist durch ein en Sondereffekt geprägt, der 2016 zu pe- 
riodenfremden Erträgen von Mio. EUR 0,9 führte. Hin tergrund hierfür ist die vertragliche 
Neuordnung der Unterbringung der Mobilen Kontroll- und Überwachungseinheit (MKÜ) der 
Bundespolizei, für die rückwirkend ab 2009 die Bund esanstalt für Immobilienaufgaben als 
Mieterin eingesetzt und somit die Überlassungsverei nbarung mit der Bundespolizei zur Un- 
terbringung der Polizeikräfte nach Luftsicherheitsg esetz rückwirkend korrigiert wurde (siehe 
Ausführungen zu Sonstiger betrieblicher Aufwand). 
 
Die Erlöse aus Leistungen gegenüber verbundenen Unt ernehmen blieben 2016 im Rahmen 
des Vorjahres und des Budgets. 
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge fielen 12,9 % h öher aus als 2015 und waren damit dop- 
pelt so hoch wie 2016 geplant. Diese Entwicklung is t darauf zurückzuführen, dass Rückstel- 
lungen für ausstehende Rechnungen und für Rechtstreitigkeiten im Volumen von gesamt Mi- 
o. EUR 0,4 sowie Einzelwertberichtigungen i. H. von  Mio. EUR 0,1 ertragswirksam aufgelöst 
werden konnten.  
  
 
Der Materialaufwand stieg 2016 gegenüber 2015 um Mi o. EUR 1,2 bzw. 6,0 % auf Mio. 
EUR 20,2. Der Anstieg war dabei 3,0 % niedriger als für 2016 budgetiert. 
 
Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoff e stiegen im Vorjahresvergleich um Mio. 
EUR 0,1. Der Anstieg um 11,2 % wurde i. W. durch st eigende Aufwendungen für Handels- 
 
Anlage 1.1 / 6 
waren im Einzelhandelsgeschäft sowie für Materialei nkäufe zur Anlagenunterhaltung verur- 
sacht.  
Entwicklungsbestimmend für den Anstieg der Aufwendu ngen für bezogene Leistungen ge- 
genüber 2015 um Mio. EUR 0,7 waren i. W. zwei Faktoren: 
 
Zum einen stiegen die Aufwendungen für die Anlagenu nterhaltung durch die Realisierung 
des ersten Abschnitts der Deckensanierung im Parkha us (Mio. EUR 0,4) sowie durch die 
ungeplante Reparatur eines Kühlturms der Klimazentr ale für das Flughafen Dresden Termi- 
nal (Mio. EUR 0,1). Zum anderen stiegen die Aufwend ungen für den Bezug von Fremdleis- 
tungen, vor allem bedingt durch den Anstieg der Kos ten für Bewachungsleistungen, um Mio. 
EUR 0,1. Im Zuge des Ergebnissicherungsprogramms de r Gesellschaft wurden die Leis- 
tungsinhalte aus Auftraggebersicht optimiert, sodass die zum Zeitpunkt der Budgeterstellung 
befürchte Kostensteigerung um mehr als 7 % auf 4,5 % begrenzt werden konnte. 
 
Der Aufwand aus Leistungen verbundener Unternehmen stieg 2016 um Mio. EUR 0,2. Je- 
weils die Hälfte dieser Steigerung entfiel auf das gestiegene Leistungsvolumen bei der witte- 
rungsbedingt verstärkten Flugzeugenteisung und auf die gestiegene Konzernumlage. 
 
 
Der Personalaufwand erhöhte sich gegenüber dem Vorj ahr von Mio. EUR 10,9 auf Mio. 
EUR 11,3. Im Budget war von einer Steigerung auf Mi o. EUR 11,5 ausgegangen worden – 
die neben den Tarifsteigerungen geplante Kapazitäts entwicklung trat wegen krankheitsbe- 
dingter Ausfälle von Beschäftigten und wegen der Ni chtbesetzung von Stellen jedoch nicht 
vollständig ein. 
 
Die Abschreibungen gingen 2016 auf Mio. EUR 10,7 zu rück. Die Reduzierung gegenüber 
2015 um Mio. EUR 2,0 hängt damit zusammen, dass im Berichtsjahr eine Vielzahl von Wirt- 
schaftsgütern das Ende der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer erreicht hatte und seitdem 
nur noch mit einem Restbuchwert/Erinnerungswert von  jeweils 1 EUR geführt werden. Dies 
entspricht dem Budgetansatz für 2016. Da jedoch akt ivierungspflichtige Neu- und Ersatzin- 
vestitionen nicht im vorgesehenen Umfang realisiert  wurden, ergab sich eine Abweichung 
von Mio. EUR 0,4 zum geplanten Abschreibungsvolumen. 
 
Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen ge genüber 2015 um Mio. EUR 0,6 bzw. 
um 9,1 % auf Mio. EUR 6,9. Dafür ist eine Reihe von  Sondereffekten verantwortlich – Ver- 
mittler-Provisionen für das Online-Parkgeschäft (+Mio. EUR 0,2), die Neuordnung der Unter- 
bringung der Bundespolizei-Kräfte am Flughafen (+Mi o. EUR 0,8). Die Steigerung wurde 
dadurch gedämpft, dass im Vorjahr einmalig Einzelwertberichtigungen i.H. von Mio. EUR 0,6 
zugeführt werden mussten. 
 
  
 
Anlage 1.1 / 7 
Die im Sonstigen betrieblichen Aufwand enthaltenen Aufwendungen für Marke- 
ting/Öffentlichkeitsarbeit stiegen gegenüber 2016 z war um Mio. EUR 0,1. Die für 2016 
budgetierten Aufwendungen in dieser Position wurden  – nicht zuletzt durch Maßnahmen im 
Zuge des Ergebnissicherungsprogramms – um Mio. EUR 0,6 unterschritten. Dadurch konnte 
der Anstieg im Sonstigen betrieblichen Aufwand gege nüber Budget insgesamt auf Mio. EUR 
0,3 bzw. auf 4,6 % begrenzt werden. 
 
Das Zinsergebnis verbesserte sich um Mio. EUR 0,2 b zw. 19,6 % gegenüber 2015. Das 
niedrige Zinsniveau, aber auch umfangreiche Sondert ilgungen innerhalb bestehender Darle- 
hen verringerten den Zinsaufwand. 
 
Infolge der beschriebenen Entwicklungen konnte das Ergebnis vor Verlustübernahme signifi- 
kant verbessert werden; es beträgt 2016 Mio. EUR -6 ,4 – also Mio. EUR 1,9 besser als im 
Vorjahr und Mio. EUR 0,9 besser als geplant. 
 
Ausblick: 
 
Obwohl es sehr schwierig ist, zuverlässig Entwicklu ngen im Aviation-Geschäft zu prognosti- 
zieren, setzt die Gesellschaft auf der Grundlage de r verfügbaren Marktdaten darauf, dass es 
2017 gelingen wird, das Streckenangebot insgesamt zu halten und die Auslastung insbeson- 
dere im Touristik-Segment zu verbessern. Auf Basis des 2016 erreichten Verkehrsaufkom- 
mens (Passagiere im gewerblichen Verkehr) soll die Steigerung etwa 6 % betragen, um das 
Budgetziel 1.767,4 Mio. Fluggäste zu erreichen. Die  Verkehrserlöse sollen – ergänzt durch 
weitere Entgeltanpassungen – um etwa 8 % wachsen. 
 
Im Non-Aviation-Geschäft erwartet die Flughafen Dre sden GmbH 2017 ein vorsichtiges Um- 
satzwachstum von 2 % gegenüber dem Umsatzniveau von 2016, das sich hauptsächlich aus 
den verkehrsmengenabhängigen Erlöspositionen speisen soll.  
 
In 2017 wird mit einer Erhöhung des Materialaufwandes um Mio. EUR 2,6 auf Mio. EUR 22,8 
gerechnet. Berücksichtigt sind in dieser Erwartung Kostensteigerungen bei Roh-, Hilfs- und 
Betriebsstoffen und im Energiebezug. Die größte Kos tenmehrung entsteht durch die organi- 
satorischen Änderungen in der Informations- und Nac hrichtentechnik; durch die Zentralisie- 
rung dieses Bereiches wird mit Mehraufwendungen von  Mio. EUR 1,5 gerechnet, die aller- 
dings durch sinkende Personal- und Sachaufwendungen ausgeglichen werden. 
 
Beim Personalaufwand wird von einer Aufwandsreduzie rung von Mio. EUR 0,6 ausgegan- 
gen, denn zu erwartende Tarifsteigerungen sowie die geplante Besetzung von Stellen wirken 
aufwandsmehrend. 
 
Bedingt durch die äußerst zurückhaltende Investitio nspolitik der Gesellschaft werden auch 
2017 weniger Zugänge im Sachanlagevermögen und info lge dessen 5 % geringere Ab- 
schreibungen als 2016 erwartet.  
 
Anlage 1.1 / 8 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen 2017 werde n ohne Sondereffekte wie Rückstel- 
lungen oder Einzelwertberichtigungen geplant, dafür  jedoch mit steigenden Aufwendungen 
für Marketing und Vertrieb, um das Erreichen der Um satzziele zu unterstützen, was insge- 
samt zu einem geplanten Anstieg um 25 % auf Mio. EUR 7,5 führen wird. 
 
Der ursprüngliche Planansatz für 2017 berücksichtig te wegen steigender Material- und Per- 
sonalaufwendungen eine Verschlechterung des Ergebni sses 2017 auf Mio. EUR -7,2. Des- 
halb wurde eine zusätzliche Ergebnisverbesserung um  Mio. EUR 0,3 verpflichtender Be- 
standteil des Budgets 2017, das damit ein Jahreserg ebnis vor Beihilfezinsen und Verlust- 
ausgleich in Höhe von Mio. EUR -6,9 vorsieht. 
 
 
2.2.4 Finanz- und Vermögenslage  
 
Die Bilanzsumme der Flughafen Dresden GmbH verminde rte sich gegenüber dem Vorjahr 
um Mio. EUR 10,4 auf Mio. EUR 191,8. 
 
Das Anlagevermögen der Gesellschaft verringerte sic h gegenüber dem Vorjahr um Mio. 
EUR 9,9 auf Mio. EUR 179,2. 
 
Das Umlaufvermögen sank im Vorjahresvergleich um Mio. EUR 0,3 auf Mio. EUR 12,5. 
 
Die Eigenkapitalausstattung der FHD ging um Mio. EU R 7,2 auf Mio. EUR 144,1 zurück und 
entspricht zum Bilanzstichtag 75,2 % der Bilanzsumm e (Vorjahr: 74,8 %). Im Geschäftsjahr 
sind Zuführungen zur Kapitalrücklage aufgrund von F inanzierungsbeschlüssen der Gesell- 
schafter zur Sanierung und Verlängerung der Start- und Landebahn in Höhe von TEUR 152 
getätigt worden.  
 
Das Fremdkapital sank um Mio. EUR 3,2 auf Mio. EUR 47,7 (Vorjahr: Mio. EUR 50,9). Dies 
wurde im Wesentlichen durch die Minderung des Darle hensbestandes (saldiert Mio. EUR -
2,6) gegenüber der Muttergesellschaft, der Mitteldeutschen Flughafen AG, beeinflusst.  
 
Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr jederzeit sichergestellt. 
 
 
  
 
Anlage 1.1 / 9 
 Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikato ren 2.3 
 
Die Flughafen Dresden GmbH richtet ihre Geschäftsentwicklung nach der Führungskennzahl 
„Cashflow“ aus. Die Gesellschaft leitet diese Kennz ahl im Wege der indirekten Ermittlung 
aus der Erfolgsrechnung ab.  
 
Der Cashflow dient als Maßstab für die kurz- und mi ttelfristige Planung sowie die Steuerung 
des operativen Geschäfts. 
 
Der Cashflow verbesserte sich 2016 gegenüber 2015 um Mio. EUR 0,3 auf Mio. EUR 4,7. 
 
Die Flughafen Dresden GmbH beschäftigte 2016 im Dur chschnitt 229 Mitarbeiter-/innen (oh- 
ne Auszubildende). Im Januar 2016 trat eine gestaff elte Anhebung der Vergütungen um 2,0 
% (höhere Vergütungsgruppen) bis 2,5 % (niedrigere Vergütungsgruppen) in Kraft. 
 
Im Zuge der Anstrengungen zur Sicherung der geplanten Ergebnisse wurden im Berichtsjahr 
nur Investitionen freigegeben und realisiert, die f ür die Aufrechterhaltung des Geschäftsbe- 
triebes absolut notwendig waren. Durch Einsparungen  und durch Verschiebungen in Folge- 
jahre wurden die Investitionen deutlich eingekürzt,  auch unter Inkaufnahme höherer Ausfall- 
risiken oder Absenkung der Service Levels, aber imm er im Hinblick darauf, die Betriebsfä- 
higkeit nicht zu gefährden. Das Budget 2016 i. H. v . Mio. EUR 3,6 wird dadurch um Mio. 
EUR 2,8 unterschritten. 
 
 
Die wichtigsten in 2016 realisierten Projekte waren  die Umsetzung von Einzelvorgängen im 
Projekt „Entwässerungs-/Umweltmaßnahmen“ (Mio. EUR 0,1) sowie im Projekt „Sanierung 
SLB inkl. Grunderwerb“ (Mio. EUR 0,1). 
 
Der operative Cashflow hat sich gegenüber dem Vorja hr um Mio. EUR 0,3 auf Mio. EUR 4,7 
erhöht. Damit war die Gesellschaft in der Lage, ihr e Investitions- und Finanzierungstätigkeit 
aus eigenen Mitteln zu decken. Die Finanzierung der  Sanierung und Verlängerung der Start- 
und Landebahn erfolgt auf Basis entsprechender Fina nzierungsbeschlüsse über Einzahlun- 
gen der Gesellschafter als Zuführung zur Kapitalrücklage. 
 
Die teilweise durch Gesellschafter finanzierten Vor gänge im Projekt „Infrastrukturelle Zu- 
satzinvestitionen“ erfolgen bis zur vorgesehenen Kapitalmaßnahme als Ausreichung in Form 
von verzinslichen Gesellschafterdarlehen. 
 
  
 
Anlage 1.1 / 10 
Die Flughafen Dresden GmbH nimmt ihre Verantwortung  zum Schutz der Umwelt im tägli- 
chen Flughafenbetrieb wahr. Dabei werden als Standa rds in allen Bereichen des Flughafen- 
betriebes die gesetzlichen Anforderungen jederzeit eingehalten. Neben den Bemühungen 
um die Reduzierung der Fluglärmbelastung stellen Ak tivitäten zur kontinuierlichen Erhöhung 
der Energieeffizienz einen besonderen Schwerpunkt dar. Diese tragen in gleichem Maße zur 
Reduzierung von Luftschadstoffemissionen bei. Zur E rfüllung gesetzlicher Anforderungen 
aus dem Energiedienstleistungsgesetz wird derzeit a n den Standorten der Mitteldeutschen 
Flughafen Aktiengesellschaft ein Energiemanagements ystem implementiert. Dieses verfolgt 
als Zielstellung ebenfalls die kontinuierliche Erhöhung der Energieeffizienz. 
 
Für die betrieblichen Aktivitäten der Unternehmensg ruppe der Mitteldeutschen Airport Hol- 
ding am Standort Dresden wird jährlich eine CO 
2-Bilanz nach Maßgabe der Anforderungen 
des Airport Carbon Accreditation Programms des ACI Europe erstellt. 
 
Im umfangreichen Entwässerungssystem des Flughafens  werden über planmäßige Zu- 
standskontrollen und bedarfsgerechte Sanierungsmaßn ahmen die Grundlagen für die Ein- 
haltung der Anforderungen des Boden- und Gewässersc hutzes gelegt. Im Jahre 2016 wur- 
den insgesamt 2.760 m Schmutz- und Regenwasserleitu ngen und ca. 2.500 m Schlitzrinnen 
von Flugbetriebsflächen überprüft und bei Notwendigkeit saniert. 
 
 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
 Risikomanagementsystem  3.1 
 
Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafe n AG verfügt über ein umfassendes 
Risikomanagementsystem, um wesentliche Risiken früh zeitig zu identifizieren, kontinuierlich 
zu überwachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein v ertretbares Maß zu begrenzen. Ri- 
sikovorsorge und Risikomanagement obliegen primär d en Fachbereichen, die vor Ort tätig 
sind. Mit Hilfe einer regelmäßigen und intensiven K ommunikation ist allen erkennbaren Risi- 
ken während des Geschäftsjahres 2016 Rechnung getra gen worden. Für wesentliche Haf- 
tungsrisiken sind zur Verringerung möglicher finanz ieller Auswirkungen Versicherungen mit 
angemessenen Haftungsbeträgen abgeschlossen worden.  Mögliche Risiken aus Finanzin- 
strumenten beziehen sich bei der Flughafen Dresden GmbH auf Forderungen und Verbind- 
lichkeiten. Zur Minderung von Ausfallrisiken bei Fo rderungen in Höhe der Buchwerte ist ein 
funktionierendes Mahnwesen eingerichtet.  
 
Der Risikomanagement-Prozess nach KonTraG mit organ isatorischen und definitorischen 
Regelungen, der die Identifizierung, Bewertung und Bewältigung von Risiken beschreibt, 
wird ständig weiterentwickelt, um den sich wandelnd en Steuerungserfordernissen innerhalb 
der Unternehmensgruppe Rechnung zu tragen.  
 
 
Anlage 1.1 / 11 
Die Kriterien zur Risikoidentifizierung und -bewert ung wurden zwischen den Konzerngesell- 
schaften harmonisiert und mit der damit verbundenen Risikoinventur die Grundlage geschaf- 
fen, die Einzelrisiken der Gesellschaften zu einem Konzern-Gesamtrisiko zu konsolidieren. 
 
Aktuell werden die Wertgrenzen und Schwellenwerte f ür die Risikobewertung überarbeitet 
und das Konsolidierungsmodell für einen „Value At R isk“ für den Konzern gesamt vervoll- 
ständigt. 
 
Der etablierte Regelkreis für das Risikomanagement bleibt von den genannten methodischen 
Weiterentwicklungen unberührt. Es kann deshalb fest gestellt werden, dass 2016 jeweils in 
angemessenem Umfang Bewältigungsmaßnahmen und Risik opräventionsmaßnahmen um- 
gesetzt worden sind. Dadurch konnte die geordnete G eschäftsentwicklung in den Einzelge- 
sellschaften wie auch im Konzern insgesamt jederzeit gesichert werden. 
 
 
 Risiken  3.2 
 
Aviation: 
 
Branchenexperten schätzen ein, dass sich die Luftve rkehrsbranche in einem tiefgreifenden 
Wandel befindet, der sich noch bis Ende des Jahrzeh nts fortsetzen wird. Dieser Wandel ist 
geprägt durch die Verlagerung der globalen Passagie rströme mit Umsteigerverkehren, die 
von den bisherigen europäischen Drehkreuzen wie Lon don, Paris oder Frankfurt zu neuen, 
schnell wachsenden Airports wie Istanbul/Türkei, Do ha/Qatar oder Abu Dhabi und Dubai/ 
Vereinigte Arabische Emirate abwandern. Der Wettbew erb zwischen den teilweise hoch ag- 
gressiv agierenden Carriern aus dem Nahen Osten und  den europäischen Airline-Allianzen 
verschärft sich weiter.  
 
Infolge des sich verschärfenden Wettbewerbs geraten insbesondere die klassischen europä- 
ischen Netzwerkcarrier auf der Langstrecke unter wi rtschaftlichen Druck. Mit grundlegenden 
Reorganisationsmaßnahmen versuchen die Airlines, ih re Marktpositionen zu behaupten. Al- 
lerdings müssen sie zugleich mit den weiter erstarkenden Billigfluggesellschaften im innereu- 
ropäischen und neuerdings auch wieder im innerdeutschen Verkehr um Marktanteile konkur- 
rieren. Kleine, auf regionale Nebenstrecken spezial isierte Fluggesellschaften spielen so gut 
wie keine Rolle mehr, da sie dem Kosten- und Margen druck mit ihren Geschäftsmodellen 
wenig entgegenzusetzen haben. Leidtragende in Wettb ewerb der Airlines sind regionale 
Flughäfen wie Dresden. Ohnehin von Auslastungsprobl emen betroffen, müssen sie hinneh- 
men, dass der Konsolidierungs- und Kostendruck von den Airlines zunehmend an sie weiter- 
gegeben wird. Der immer wahrscheinlicher werdende W andel im Geschäftsmodell der Luft- 
hansa, sich auf die Bedienung der Fernstrecke zu ko nzentrieren und Zubringerverkehre den 
mit Low-Cost-Konzepten agierenden Konzerntöchtern z u überlassen, wird sich auch im Ge- 
schäft der Flughafen Dresden GmbH niederschlagen.   
 
 
Anlage 1.1 / 12 
  
 
Anlage 1.1 / 13 
Hinzu treten die Risiken, die sich aus den Folgen v on militärischen Konflikten und der damit 
einher gehenden politischen Entwicklungen im Nahen Osten für Europa und besonders für 
Deutschland ergeben. Spürbar wird dies unter andere m durch eine wachsende Zurückhal- 
tung der Deutschen, Reisen in die Feriengebiete Tür kei, Ägypten und Maghreb-Staaten zu 
buchen. Dies schränkt die Entwicklungsmöglichkeiten für touristische Angebote am Standort 
Dresden zusätzlich ein. 
 
Deshalb bleibt das Risiko bestehen, dass durch erhö hten Preisdruck und durch Strecken- 
ausdünnungen Verluste im bisher werthaltigen Basisg eschäft eintreten und damit ergebnis- 
verschlechternd auf den Flughafen Dresden wirken.  
 
Für das Russlandgeschäft besteht darüber hinaus das  Risiko, dass durch die fortwährende 
Sanktionspolitik gegenüber Russland die Kaufkraft i n der touristischen Zielgruppe in Russ- 
land weiter sinkt und die Angst vor Reisen ins west europäische Ausland steigt. Infolge des- 
sen könnte die bisher sehr stabile, gut ausgelastet e Moskau-Anbindung einbrechen und die 
beabsichtigte Ausweitung des Angebots auf weitere Städteverbindungen scheitern.  
 
Zusätzlich leidet der Flughafen Dresden wie alle Fl ughäfen unter dem Druck steigender, bis- 
her nicht abwälzbarer Kosten für die Ausübung hoheitlicher Aufgaben (Luftsicherheit).  
 
 
Non-Aviation:  
 
Da die Gesellschaft nur über ein begrenztes Angebot  an vermarktungsfähigen Kapazitäten 
verfügt, besteht das Risiko, dass der Standort Flug hafen an Attraktivität verliert. Gleichzeitig 
besteht im Dresdner Norden ein beträchtliches Übera ngebot an gewerblichen Mietflächen, 
sodass die Kundenbindung an den Standort Flughafen eine immer größere Bedeutung ge- 
winnt. 
 
Die Airline-Konsolidierungen und Restrukturierungsp rogramme bei den Hauptkunden führen 
zu reduzierter Nachfrage von Lieferanten nach Fläch en für Check-in und Ticketing, Crews, 
Catering, Technik etc. 
 
Jede rückläufige Entwicklung des Passagieraufkommens verschlechtert die Wettbewerbspo- 
sition der Gesellschaft für die Gewinnung neuer Mie ter insbesondere im kundenabhängigen 
Retail-Geschäft. 
 
 
  
 
Anlage 1.1 / 14 
Personal: 
 
Die Arbeitsmarktsituation für spezialisierte Berufsbilder (Feuerwehr und technische Fachkräf- 
te) ist angespannt, sodass der Vorlauf für wieder z u besetzende Stellen für eine nahtlose 
Wiederbesetzung oft zu gering ist. Dies und die zu erwartenden behördlichen Auflagen zur 
Qualifizierung der sicherheitsrelevanten Prozesse a n Flughäfen führen zu weiter steigenden 
Personalkapazitäts-Risiken. 
 
 
 Chancen  3.3 
 
Dresden hat seine Attraktivität als Standort für In dustrie, Kultur und Touristik in den letzten 
Jahren kontinuierlich ausbauen können. Der Flughafe n Dresden versteht sich als Motor und 
als infrastrukturelle Basis für diese Entwicklung u nd arbeitet weiter intensiv an der Erschlie- 
ßung neuer Märkte und neuer Destinationen – wie z. B. an direkten Anbindungen an westeu- 
ropäische Metropolen oder an der vorsichtigen Beleb ung des Touristik-Geschäfts, z.B. nach 
Ägypten. Hilfreich hierbei könnte die Bündelung der Interessen und Aktivitäten der in der tou- 
ristischen Destination Dresden tätigen Touristik-Partner wirken. FHD bringt sich hierbei aktiv 
ein und sucht Kooperationsmöglichkeiten auf städtischer und auf Landesebene. 
 
Daneben arbeitet die Gesellschaft weiter konsequent  an der Erhöhung der Stückerlöse für 
Leistungen in den Hauptgeschäftsfeldern und nutzt d afür spezifisch eingesetzte Instrumente 
wie Preisanpassungen, Etablierung zusätzlicher Vert riebskanäle und Arbeitsproduktivitäts- 
steigerungen. 
 
Die fortschreitende Konzentration luftfahrtaffiner Industriepartner und Mikroelektronik-Cluster 
in unmittelbarer Flughafennähe könnte sich positiv auf den Immobilienstandort Flughafen 
auswirken. 
 
Die hohe Qualität der durch den Flughafen Dresden e rbrachten Dienstleistungen wird wei- 
terhin ein wesentlicher Erfolgsfaktor im zunehmenden Wettbewerb um Kunden und Produkte 
sein. 
 
 
 Prognosebericht  3.4 
 
Gemäß Vorhersagen des Internationalen Währungsfonds  (IWF) wird die Weltwirtschaft in 
2017 um 3,4 % und in dem darauffolgenden Jahr um 3,6 % wachsen. Die Wirtschaft in China 
hat sich in den vergangenen Monaten stabilisiert, s odass die Organisation für 2017 mit ei- 
nem Wirtschaftswachstum von 6,5 % rechnet. 
 
  
 
Anlage 1.1 / 15 
Aktuelle Prognosen verschiedener Institute bzw. Ins titutionen sagen für 2017 ein Wachstum 
des deutschen Bruttoinlandsprodukts (BIP) zwischen 1,0 und 1,7 % vorher. Damit wird sich 
die Wirtschaft in Deutschland schwächer als im Vorj ahr (BIP 2016: 1,9 %) und im internatio- 
nalen Vergleich entwickeln. 
 
In der Reisebranche geht der Trend für 2017 ebenfal ls nach oben. Dabei verschieben sich 
die Reiseströme weiterhin insbesondere von Nordafrika und vom östlichen in den westlichen 
Mittelmeerraum. Die Reiseveranstalter haben ihre An gebote für Spanien, Italien und Grie- 
chenland für den Sommer 2017 ausgebaut. Auch Länder wie Bulgarien, Kroatien und Zypern 
werden stärker nachgefragt. Aufgrund der politische n Lage in der Türkei ist noch ungewiss, 
ob die touristische Flaute in diesem Urlaubsland im Sommer 2017 anhält. 
 
Für das Jahr 2017 sind die Aussichten für die deuts chen Flughäfen laut Prognose der ADV 
weiter gut. Sie rechnet mit einem anhaltend positiven Trend und prognostiziert ein Wachstum 
von mehr als 3 % beim Passagieraufkommen. Wesentlic he Indikatoren sind neue Angebote, 
die ausländische Airlines an den Primär-Airports in  Deutschland platzieren, sowie das fort- 
schreitende Eindringen der Ryanair in Geschäftssegm ente etablierter Netzwerk-Carrier an 
an größeren Airports wie Frankfurt, Köln-Bonn, Hamb urg und Stuttgart. Deshalb wird das 
prognostizierte Wachstum auch 2017 nur von einer Mi nderheit getragen werden (2016: 12 
von 21 deutschen ADV-Mitgliedsflughäfen erlebten Verkehrsrückgänge). 
 
Zur wirtschaftlichen Stabilität der Fluggesellschaften wird der – zumindest kurzfristig – anhal- 
tend moderate Ölpreis mit in der Folge sinkenden Treibstoffkosten beitragen.  
 
Ein stabiles Aviation-Geschäft vorausgesetzt, wird 2017 unter den o. g. Bedingungen von ei- 
ner weiteren Verringerung des Verlustes vor Ergebnisausgleich ausgegangen. Der alleinigen 
Beeinflussung der vorgesehenen Ergebnisentwicklung über noch weitere Einsparungen im 
Betriebsaufwand sind zunehmend Grenzen gesetzt.  
 
 
Dresden, den 28. April 2017 
 
 
 
Markus Kopp  
Geschäftsführer  
 
 
 
 
 
Flughafen Leipzig/Halle GmbH 
 
 
Anlage 1.1 / 1 
FLUGHAFEN LEIPZIG/HALLE GMBH (FLH), LEIPZIG 
 
JAHRESABSCHLUSS FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 
VOM 1. JANUAR 2016 BIS ZUM 31. DEZEMBER 2016 
 
LAGEBERICHT 
 
 
1. Grundlagen des Unternehmens  
 
Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH (FLH) ist ein leis tungsfähiger Verkehrsflughafen, welcher 
mit modernster Infrastruktur luftverkehrsaffinen Un ternehmen langfristige Planungs- und In- 
vestitionssicherheit garantiert. Gesellschafter der Flughafen Leipzig/Halle GmbH sind die Mit- 
teldeutsche Flughafen AG, der Freistaat Sachsen, de r Landkreis Nordsachsen und die Stadt 
Schkeuditz.   
 
Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert. 
 
Der Flughafen Leipzig/Halle ist an die Autobahnen A9 und A14 angebunden und verfügt über 
einen in das Zentralterminal integrierten Bahnhof. Mit seiner zentralen Lage in Mitteldeutsch- 
land und der ausgezeichneten Erreichbarkeit verfügt der Flughafen über ein Einzugsgebiet in 
dem - in einer Entfernung von 90 Minuten Fahrzeit -  sieben Millionen Menschen leben. Seit 
der Ansiedlung des DHL-HUB Leipzig im Jahr 2007 wäc hst die Bedeutung des Flughafens 
als Drehkreuz für internationale Luftfrachtverkehre und als Standort für Logistikunternehmen 
kontinuierlich.  
 
Die Geschäftsbereiche der FLH sind unterteilt in die Segmente „Aviation“ und „Non-Aviation“. 
 
Die FLH betreibt ihren Geschäftsbetrieb im Wesentli chen auf eigenen Grundstücken. Diese 
umfassen Grundstücke mit einer Fläche von 2.296 Hek tar. Im Non-Aviation-Bereich verfügt 
die FLH zum Bilanzstichtag über eine Gewerbefläche von 50.309 qm (Vorjahr: 47.479 qm). 
Weiterhin stehen zum Bilanzstichtag 4.942 Parkplätz e (Vorjahr: 4.821) zur gewerblichen 
(teils saisonalen) Nutzung zur Verfügung. 
 
Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH hat sich folgende Ziele gesetzt: 
 
• Erweiterung der Angebote an Flugverbindungen zu de n europäischen Wirtschafts-
zentren, globalen Logistikzentren und in Tourismusregionen 
• Ausbau des Luftfrachtumschlags und Konzentration d er Luftfrachtverkehre 
• Unterstützung der Ansiedlung luftfahrtaffiner Unte rnehmen. 
 
 
 
 
Anlage 1.1 / 2 
2. Wirtschaftsbericht  
 
2.1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rah menbedingungen 
 
Im Jahr 2016 erhöhte sich das weltweite reale Brutt oinlandsprodukt geschätzt um 3,1 % ge- 
genüber dem Vorjahr. Das deutsche Bruttoinlandsprod ukt 2016 stieg gegenüber 2015 preis- 
bereinigt um 1,9 %.  
 
Der Flughafenverband Arbeitsgemeinschaft Deutscher Verkehrsflughäfen (ADV) verzeichnet 
in seiner für 2016 erstellten Gesamtbilanz 223,2 Mi o. Passagiere, was einer Steigerung zum 
Vorjahr von 3,4 % entspricht, die im Wesentlichen a us dem Europaverkehr generiert wurde. 
Im Vergleich zu den Wachstumsraten europäischer Wet tbewerber verlieren die deutschen 
Flughäfen weiter Marktanteile, denn das Aufkommen l iegt zum fünften Mal in Folge unter 
dem europäischen Durchschnitt. ADV-Mitglieder mit e inem hohen Anteil an Touristikverkeh- 
ren verzeichneten aufgrund von Angebotsstreichungen  wegen terroristischer Anschläge in 
einigen Zielregionen (Türkei/Ägypten) starke Verkeh rseinbrüche, welche durch zusätzliche 
Angebote am westlichen Mittelmeer nur teilweise ausgeglichen werden konnten.  
 
Zehn der 22 ADV-Mitglieder erreichten Zuwächse gege nüber 2015, davon waren sieben 
Flughäfen mit einem jährlichen Aufkommen von jeweils mehr als 10 Mio. Passagieren.  
 
Konkurrierende europäische Luftverkehrsstandorte si nd mit ihren Interkontinentalstrecken 
immer besser international vernetzt, während Deutsc hland an Konnektivität verliert. Neben 
den deutschen Flughäfen müssen auch heimische Flugl inien Marktanteile abgeben, da aus- 
ländische Airlines im Vergleich zu den inländischen  Fluggesellschaften fast doppelt so viele 
neue Strecken in den Markt einbringen. Auch ordnung spolitische Einschränkungen belasten 
das Wachstum an den deutschen Verkehrsflughäfen. Au fgrund fehlender Verkehrsrechte 
konnte der Nachfrage ausländischer Airlines nicht vollumfänglich entsprochen werden. 
 
Das Cargo-Aufkommen stieg ebenfalls um 3,4 % im Vorjahresvergleich auf 4,6 Mio. t.  
 
Die Zahl der gewerblichen Flugbewegungen wächst in 2016 um 2,0 %, womit sich an großen 
Hubs die Kapazitätsengpässe weiter verschärfen. 
 
Für Veranstalter und Reisebüros war das Jahr 2016 a ufgrund von Anschlägen und politi- 
schen Krisen ein schwieriges Reisejahr, in welchem weniger Umsätze erzielt wurden. Die 
deutschen Urlauber tendierten zu mehr Urlaubsreisen in den westlichen statt in den östlichen 
Mittelmeerraum bzw. machten Urlaub im eigenen Land oder Nachbarländern, die gut mit 
dem Auto zu erreichen sind. Vor allem Familien mit Kindern, die ihren Urlaub im Sommer 
2015 noch in der Türkei oder in nordafrikanischen U rlaubsländern verbracht haben, sind in 
2016 auf die Balearen bzw. nach Portugal oder Bulga rien ausgewichen. Im Gegensatz zu 
zurückgehenden Städtereisen erfreuen sich Kreuzfahrten steigender Beliebtheit. 
 
 
Anlage 1.1 / 3 
2.2. Geschäftsverlauf und Lage  
 
2.2.1.  Verkehrsentwicklung am Flughafen Leipzig/Ha lle  
 
Der Flughafen Leipzig/Halle blickt erneut auf eine erfolgreiche Luftfrachtentwicklung im Jahr 
2016 zurück. So erzielte der Airport im Luftfrachta ufkommen mit einer Zuwachsrate von 
6,5 % erneut einen Rekordwert. Die abgefertigte Luftfrachttonnage (geflogene Fracht) erhöh- 
te sich gegenüber der Aufkommensmenge des Vorjahres  (988.240 Tonnen) auf 1.052.249 
Tonnen. Die Erwartungen gemäß Budget (1.147.376 Ton nen) wurden um -8,3 % verfehlt. 
Der Flughafen Leipzig/Halle konnte seine Position a ls zweitgrößtes Frachtdrehkreuz 
Deutschlands und als einer der bedeutendsten Luftfr achtumschlagplätze in Europa erneut 
weiter festigen. Getragen wurde dieser Zuwachs wied erum durch das Express-Frachtge-
schäft der DHL ab Leipzig/Halle sowie den Frachtver kehren von Ruslan Salis. Mitte Oktober 
2016 sind zwei neue Terminals des DHL-Hub am Flughafen Leipzig eröffnet worden. Der An- 
teil der von DHL eingesetzten Großraumflugzeuge sti eg in den letzten sieben Jahren um ca. 
27 %. Seit der Erweiterung des Hubs in Cincinnati ( USA) Ende November 2016 umrundet 
Aerologic mit der Verbindung Leipzig/Halle-Hongkong -Cincinnati-Leipzig/Halle regelmäßig 
die Welt. 
 
Die Passagierentwicklung in 2016 lag mit 2.190 Tsd.  gewerblichen Passagieren (Vorjahr 
2.317 Tsd. Passagiere, Budget 2.535 Tsd. Passagiere) unter Vorjahres- (-5,5 %) und Planni- 
veau (-13,6 %). Im Passagierlinienverkehr entwickel te sich die Lufthansa Gruppe mit einem 
Passagierwachstum von 3,0 % positiv, was auf ein st abiles Wachstum der Kernmarke sowie 
der ganzjährigen Bedienung der Strecke Leipzig-Zürich durch SWISS International zurückzu- 
führen ist. Im sonstigen Passagierlinienverkehr kommt es durch Frequenzreduzierungen von 
Turkish Airlines und Ryanair sowie der Einstellung der Verkehre der Etihad Regional zum 
Ende des ersten Quartals 2015 zu Passagierrückgängen. Im Touristikverkehr konnte Condor 
als größter Kunde für touristische Verkehre am Flug hafen Leipzig/Halle auch in 2016 mit ei- 
nem Passagierzuwachs von 4,0 % weiter wachsen. Gleichzeitig kam es insbesondere infolge 
der geopolitisch angespannten Situation im Mittelme erraum zu Passagierrückgängen in der 
SunExpress Gruppe und den sonstigen touristischen V erkehren. Durch den beinahe voll- 
ständigen Weggang der Germania vom Flughafen Leipzi g/Halle und die wirtschaftlich ange- 
spannte Situation der AirBerlin kommt es zu weiteren Rückgängen.  
 
Das gesamte gewerbliche Abfluggewicht (MTOW) der ab gefertigten Flugzeuge, welches die 
Basis für die Bemessung der Landeentgelte bildet, lag mit 3.721 Tsd. Tonnen um 3,5 % über 
dem Vorjahresniveau (3.595 Tsd. Tonnen). Diese Entw icklung ist durch den Einsatz von 
größeren Flugzeugen sowohl in der Fracht als auch i n der Passage gekennzeichnet. Die Er- 
wartungen für das gewerbliche MTOW gemäß Budget (3. 932 Tsd. Tonnen) wurden insbe- 
sondere infolge der Verkehrsentwicklung im Passagiergeschäft nicht erfüllt.  
 
 
 
 
Anlage 1.1 / 4 
 
2.2.2. Non-Aviation 
 
Die Entwicklung der Retailbereiche, des Parkgeschäf ts und der Vermarktung von Werbeflä- 
chen korrespondiert eng mit dem Passagier- und Verkehrsaufkommen des Flughafens.  
 
Die Gewerbeflächenvermarktung entwickelte sich posi tiv, im Jahresmittel waren 3,8 % mehr 
Flächen vermietet als 2015. Der Leerstand verringer te sich von 6.354 qm im Vorjahr auf 
4.952 qm in 2016 (-22,1 %).  
 
Eine Vermarktung von Werbeflächen, Werbeflächenstan dorten sowie Onlinewerbung wird 
am Standort Leipzig/Halle schwieriger. Langfristige Werbemietverträge werden aufgrund von 
Werbebudgetkürzungen bei Kunden seltener. Der Trend  geht zu Anmietungen bzw. Schal- 
tungen für ca. zwei bis drei Monate. Negativ wirken  sich auch die unterschiedlichen Formate 
der Werbeflächen auf die vom Mieter zu tragenden Pr oduktionskosten für Bildwerbung etc. 
aus. Spezialanfertigungen sind teuer und lassen sic h kaum für einen kurzen Zeitraum auf 
den potenziellen Kunden übertragen. Auch große Werb epakete lassen sich dadurch dem 
Kunden schwer vermitteln. Die Erlöse aus Werbefläch en sanken im Jahr 2016 gegenüber 
dem Vorjahr um ca. 23,2 %. Um die Einnahmen zu erhö hen, werden derzeit Möglichkeiten 
geprüft, die Außenwerbeflächen zu digitalisieren. Z usätzlich wird die Schaffung neuer Wer- 
beflächen im Rahmen des Projektes „Parkhaus-Optimierung“ untersucht. 
 
Seit 2016 hat die FLH mit der Erbringung einer landseitigen Passagierabfertigung für Airlines 
in Eigenleistung ein neues Geschäftsfeld erschlossen. 
 
  
 
Anlage 1.1 / 5 
Das Bebauungsplanverfahren für ca. 50 Hektar Gewerb efläche südwestlich des Flughafens 
wurde erfolgreich abgeschlossen (Satzungsbeschluss vom 3. September 2016). Die archäo- 
logische Erkundung ist innerhalb einer Teilfläche b ereits erfolgt und wird in 2017 fortgeführt. 
Diese Maßnahme ist Voraussetzung für die Bebaubarke it der Flächen. Für weitere 130 Hek- 
tar ist ein Bebauungsplanverfahren in Vorbereitung. Seit Juni 2016 wird im Zentralbereich ein 
2.230 m² großes Grundstück mittels Erbbaurechtsvertrag für ein Hotelprojekt verpachtet. Die 
Baugenehmigung wurde am 8. November 2016 erteilt. V oraussichtlich Ende 2017/Anfang 
2018 wird somit ein Hotel der Premiumklasse am Leip zig/Halle Airport mit 150 Zimmern er- 
öffnet. 
 
 
2.2.3. Ertragslage 
 
Die FLH realisierte im Geschäftsjahr 2016 101,5 Mio . EUR Umsatzerlöse. Sie lagen damit 
um +9,8 Mio. EUR (+10,7 %) über dem Vorjahresniveau . Die Zielstellungen gemäß Budget 
(100,0 Mio. EUR) wurden um 1,5 % überschritten. 
 
Die Verkehrserlöse  in Höhe von 68,7 Mio. EUR erhöhten sich um +3,0 Mi o. EUR (+4,5 %) 
im Vergleich zum Vorjahreszeitraum. Die Erlössteige rungen resultieren insbesondere aus 
gestiegenen Handlings- und Infrastrukturerlösen sow ie witterungsbedingt gestiegenen Erlö- 
sen aus Flugzeugenteisung. Die Zielstellungen gemäß  Budget (72,2 Mio. EUR) wurden um 
4,8 % verfehlt. Für das Geschäftsjahr 2016 lag der Anteil der Aviation-Erlöse an den gesam- 
ten Umsatzerlösen der FLH bei 67,7 %. 
 
Die Non-Aviation-Erlöse  betrugen in 2016 32,8 Mio. EUR und weisen damit ei ne Steige- 
rung von 6,9 Mio. EUR gegenüber dem Vorjahr aus. De r Anstieg resultiert insbesondere aus 
dem in 2016 durch die FLH für Vorjahre geschlossene n Vergleich zur Bereitstellung des Ge- 
bäudebrandschutzes für Gebäude eines Kunden und den  daraus erzielten periodenfremden 
Umsatzerlösen in Höhe von 7,2 Mio. EUR. Für das Ges chäftsjahr 2016 lag der Anteil der 
Non-Aviation-Erlöse an den gesamten Umsatzerlösen der FLH bei 32,3 %. 
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge  betrugen 4,4 Mio. EUR und lagen mit -0,1 Mio. EUR 
auf Vorjahresniveau.  
 
Die Materialaufwendungen  betrugen im zurückliegenden Geschäftsjahr 52,6 Mio. EUR. Sie 
lagen damit 4,3 Mio. EUR (+9,0 %) über dem Vorjahre swert. Die für das Geschäftsjahr 2016 
geplanten Materialaufwendungen (53,2 Mio. EUR) wurd en dabei um 0,6 Mio. EUR (-1,1 %) 
unterschritten. 
 
Der Personalaufwand erhöhte sich aufgrund tarifvertraglicher Anpassunge n im Vorjahres- 
vergleich um +0,8 Mio. EUR (+4,8 %) auf 18,0 Mio. E UR. Die Zielstellungen gemäß Budget 
(18,1 Mio. EUR) wurden um -0,1 Mio. EUR (-0,6 %) unterschritten. 
 
 
Anlage 1.1 / 6 
Das Volumen der Abschreibungen  der Flughafen Leipzig/Halle GmbH lag mit 36,8 Mio.  
EUR um -4,8 Mio. EUR (-11,6 %) unter den Vorjahresw erten. Dieser Rückgang ist insbeson- 
dere auf das Erreichen des Ablaufs der handelsrecht lichen Nutzungsdauer der Befeuerung 
der Flugbetriebsflächen Süd zurückzuführen. Die Erw artungen gemäß Budget (37,7 Mio. 
EUR) wurden um -2,4 % unterschritten. 
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen  in Höhe von 11,7 Mio. EUR reduzierten sich 
im Vorjahresvergleich (13,3 Mio. EUR) um -1,6 Mio. EUR (-12,2 %). 
 
 
Das Finanzergebnis in Höhe von -5,9 Mio. EUR verbesserte sich gegenübe r dem Vorjahr 
(-6,6 Mio. EUR) um +0,7 Mio. EUR und gegenüber dem Budget (-6,3 Mio. EUR) um  
+0,4 Mio. EUR.  
 
Das Unternehmensergebnis  verbesserte sich mit -19,9 Mio. EUR um +11,8 Mio. EUR ge- 
genüber dem Vorjahresergebnis (-31,7 Mio. EUR) und um 5,1 Mio. EUR zum Budget  
(-25,0 Mio. EUR).  
 
Das operative Betriebsergebnis (EBITDA) in Höhe von  23,6 Mio. EUR verbesserte sich ge- 
genüber dem Vorjahr um 6,2 Mio. EUR. 
 
Zwischen der Mitteldeutschen Flughafen AG und der F lughafen Leipzig/Halle GmbH besteht 
ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag. E ntsprechend diesem Vertrag erfolgt 
der Verlustausgleich durch die Konzernmutter.  
 
 
2.2.4.  Vermögens- und Finanzlage 
 
Die Bilanzsumme der Flughafen Leipzig/Halle GmbH ha t sich gegenüber dem Vorjahr um 
25,3 Mio. EUR (-3,7 %) auf 664,0 Mio. EUR reduziert.  
 
Das Anlagevermögen der Gesellschaft verringerte sic h im Wesentlichen aufgrund planmäßi- 
ger Abschreibungen gegenüber dem Vorjahr um 35,2 Mio. EUR auf 613,2 Mio. EUR.  
 
Das Umlaufvermögen erhöhte sich gegenüber dem Vorja hr um 11,1 Mio. EUR auf 46,7 Mio. 
EUR. Dies ist hauptsächlich auf eine Erhöhung der l iquiden Mittel (+13,6 Mio. EUR) zurück- 
zuführen.  
 
Die Eigenkapitalausstattung der Flughafen Leipzig/Halle GmbH reduzierte sich um 18,5 Mio. 
EUR auf 368,6 Mio. EUR und beträgt 55,5 % (Vorjahr 56,2 %) der Bilanzsumme.  
 
Das Fremdkapital (einschließlich Rechnungsabgrenzungsposten) reduzierte sich um 6,8 Mio. 
EUR auf 295,4 Mio. EUR. 
 
 
Anlage 1.1 / 7 
Die Vermögensstruktur zeigt die hohe Anlagenintensi tät der FLH, wonach 92,3 % (Vorjahr: 
94,1 %) des gesamten Vermögens langfristig im Anlagevermögen gebunden sind. 
 
Das Anlagevermögen der FLH war im Geschäftsjahr 201 6 in Höhe von 60,1 % durch Eigen- 
kapital gedeckt (Vorjahr: 59,7 %).  
 
Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr jederzeit sichergestellt. 
 
Der operative Cashflow hat sich gegenüber dem Vorja hr um 9,5 Mio. EUR auf 24,9 Mio. 
EUR erhöht. Die Gesellschaft konnte somit ihren Fin anzmittelbedarf für die Investitionstätig- 
keit vollständig aus eigenen Mitteln decken. 
 
 
2.2.5. Investitionen 
 
Der Zugang an Investitionen im Geschäftsjahr 2016 b etrug unter Berücksichtigung von In- 
vestitionszuschüssen (0,1 Mio. EUR) rund 2,9 Mio. EUR. Ein Baukostenzuschuss i. H. v.  1,0 
Mio. EUR wurde im Jahr 2016 für den Bau der Veterin ären Grenzkontrollstelle gezahlt, wel- 
cher als Anschaffungskostenminderung als Abgang dargestellt wurde.  
 
Ein wesentlicher Teil des Anlagenzugangs (0,9 Mio. EUR) resultiert aus der Aktivierung von 
technischen Gebäuden, deren dauerhafte Weiternutzun g aufgrund geplanter Investitions- 
maßnahmen zunächst nicht vorgesehen war, die sich a ber weiterhin in Nutzung befinden. 
Dabei handelt es sich um die Feuerwache Süd und die  Mehrzweckhalle 1, deren Leasing 
2011 abgelöst wurde.  
 
Die getätigten Bauinvestitionen betreffen vor allem  die Gewerbegebiete A und D, in deren 
Entwicklung in 2016 insgesamt 0,3 Mio. EUR investie rt wurden. Für das Gewerbegebiet A 
existiert seit 3. September 2016 ein bestandskräfti ger Bebauungsplan. Im Jahr 2016 erfolg- 
ten insbesondere archäologische Untersuchungen in V orbereitung der Erschließung des 
Gebietes. 
 
In den Erwerb von Grundstücken und baulichen Anlage n aus dem planfestgestellten Ent- 
schädigungsgebiet im Zusammenhang mit dem Projekt S tart- und Landebahn Süd wurden 
im Berichtsjahr 0,2 Mio. EUR investiert. Der Rückba u von Gebäuden in den erworbenen Ge- 
bieten wurde 2016 im Umfang von 0,2 Mio. EUR fortgesetzt.  
 
Die Investitionen im Ausrüstungsbereich i. H. v. 0, 9 Mio. EUR betreffen hauptsächlich den 
Ersatz und die Erweiterung von elektrotechnischen A usrüstungen, Feuerwehr- und Ret- 
tungsausrüstungen, Winterdienst- und Nachrichtentechnik.  
  
 
Anlage 1.1 / 8 
2.3.  Finanzielle und nicht-finanzielle Leistungsin dikatoren 
 
Wesentliche finanzielle Leistungsindikatoren sind f ür die FLH das Jahresergebnis vor Ver- 
lustausgleich, der Cashflow aus der laufenden Gesch äftstätigkeit sowie das EBITDA, das 
sich aus dem Betriebsergebnis vor Abschreibungen un d vor Steuern vom Einkommen und 
vom Ertrag ableitet. 
 
Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH beschäftigte währe nd des Geschäftsjahres 2016 durch- 
schnittlich 391 Arbeitnehmer (Vorjahr: 378 Arbeitnehmer). Darunter befanden sich im Durch- 
schnitt 15 Auszubildende (Vorjahr: 13 Auszubildende) für kaufmännische und technische Be- 
rufe.  
 
Innerhalb der Unternehmensgruppe gilt seit 1. Juli 2002 (zuletzt geändert am 14. August 
2012) ein Haustarifvertrag, welcher mit der Gewerks chaft ver.di abgeschlossen wurde. Die- 
ser Haustarifvertrag ist Grundstein für eine eigens tändige Tarifpolitik der Unternehmens- 
gruppe, unter dem erwartet zunehmenden Kosten- und Konkurrenzdruck am Markt. Mit Wir- 
kung vom 1. Januar 2015 traten ein neuer Vergütungs tarifvertrag sowie ein neuer Tarifver- 
trag für Auszubildende mit einer Laufzeit von 27 Monaten in Kraft. 
 
Ausdruck der arbeitsmarktpolitischen Bedeutung des Standortes Flughafen Leipzig/Halle ist 
die Beschäftigung von gegenwärtig insgesamt ca. 7.900 Arbeitnehmern gegenüber ca. 7.400 
Arbeitnehmern im Vorjahr, welche bei der DHL, bei d er Unternehmensgruppe Mitteldeutsche 
Flughafen AG, bei Luftverkehrsgesellschaften, Restaurant- und Cateringbetrieben, sonstigen 
Dienstleistern und Behörden tätig sind.  
 
Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH nimmt ihre Verantw ortung zum Schutz der Umwelt beim 
Betrieb des Verkehrsflughafens Leipzig/Halle wahr. Dabei werden als Standards in allen Be- 
reichen des Flughafenbetriebes die gesetzlichen Anforderungen jederzeit eingehalten.  
 
Das entsprechend dem Planfeststellungsbeschluss für  die Start- und Landebahn Süd mit 
Vorfeld vom 4. November 2004 festgesetzte Schallsch utzprogramm wird weiter fortgeführt. 
Die Frist für die Antragstellung auf Schallschutzmaßnahmen endete am 31. Dezember 2012. 
Es wurden insgesamt 7.176 Anträge gestellt.  
 
Die Aufwendungen für passiven Lärmschutz am Flughaf en Leipzig/Halle betrugen per  
31. Dezember 2016 insgesamt 39,6 Mio. EUR, wovon 1, 2 Mio. EUR auf das Geschäftsjahr 
2016 entfallen. Für die Folgejahre sind nach derzei tigem Erkenntnisstand Aufwendungen in 
Höhe von ca. 5,9 Mio. EUR zu erwarten. 
 
  
 
Anlage 1.1 / 9 
Im Jahr 2016 erfolgte eine Neuausschreibung der Rah menverträge für die Lieferung und 
Montage von Schallschutzfenstern (Wand- und Dachflä chenfenster). Zum gegenwärtigen 
Zeitpunkt sind sieben Firmen für den Einbau der Sch allschutzwandfenster und zwei Firmen 
zum Einbau der Schallschutzdachfenster rahmenvertraglich gebunden. 
 
Der Einsatz von zehn stationären sowie zwei mobilen Fluglärmmessstationen trägt auch wei- 
terhin dazu bei, die Diskussionen um die Lärmproble matik zu versachlichen. Die Messer- 
gebnisse werden auf der Internetseite der Flughafen Leipzig/Halle GmbH veröffentlicht.  
 
Der Dialog mit der Bevölkerung, den Ortsvertretern sowie Bürgerinitiativen wird weiterhin ak- 
tiv fortgeführt. In diesem Zusammenhang nimmt die F lughafen Leipzig/Halle GmbH an dem 
von der Stadt Leipzig initiierten „Dialogforum Flughafen“ teil. 
 
Neben den Bemühungen um die Reduzierung der Fluglär mbelastung stellen Aktivitäten zur 
kontinuierlichen Erhöhung der Energieeffizienz eine n besonderen Schwerpunkt dar. So wur- 
de im Jahre 2016 das Energiemanagementsystem der Un ternehmensgruppe nach ISO 
50001 zertifiziert. Somit wurde die Erfüllung geset zlicher Anforderungen aus dem Energie- 
dienstleistungsgesetz sichergestellt. 
 
Das Energiemanagementsystem sichert die vorausschau ende, organisierte und systemati- 
sierte Beschaffung, Wandlung, Verteilung und Nutzun g von Energie zur Deckung der Anfor- 
derungen unter Berücksichtigung ökologischer und ökonomischer Zielsetzungen. 
 
Mit der aus dem Systemaufbau resultierenden kontinu ierlichen Erhöhung der Energieeffizi- 
enz des Flughafenbetriebes kann die Flughafen Leipz ig/Halle GmbH ihre spezifischen Emis- 
sionen relevanter Treibhausgase, insbesondere ihre CO 
2-Emissionen, senken und somit ei- 
nen Beitrag zur Erreichung der Klimaschutzziele lei sten. Für die betrieblichen Aktivitäten der 
Flughafen Leipzig/Halle GmbH wird jährlich eine CO 2-Bilanz nach Maßgabe der Anforderun- 
gen des Airport Carbon Accreditation Programms des ACI Europe erstellt. 
 
Im umfangreichen Entwässerungssystem des Flughafens  werden über planmäßige Zu- 
standskontrollen und bedarfsgerechte Sanierungsmaßn ahmen die Grundlagen für die Ein- 
haltung der Anforderungen des Boden- und Gewässersc hutzes gelegt. In diesem Zusam- 
menhang werden Schmutz- und Regenwasserleitungen de r Kanalsysteme kontinuierlich 
überprüft und bei Notwendigkeit saniert. 
 
 
  
 
Anlage 1.1 / 10 
3. Prognose-, Chance- und Risikobericht  
 
3.1. Risikomanagementsystem 
 
Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafe n AG verfügt über ein umfassendes 
Risikomanagementsystem, um wesentliche Risiken früh zeitig zu identifizieren, kontinuierlich 
zu überwachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein v ertretbares Maß zu begrenzen. Ri- 
sikovorsorge und Risikomanagement obliegen primär d en Fachbereichen, die vor Ort tätig 
sind. Mit Hilfe einer regelmäßigen und intensiven K ommunikation ist allen erkennbaren Risi- 
ken während des Geschäftsjahres 2016 Rechnung getra gen worden. Für wesentliche Haf- 
tungsrisiken sind zur Verringerung möglicher finanz ieller Auswirkungen Versicherungen mit 
angemessenen Haftungsbeträgen abgeschlossen worden.  
 
Der Risikomanagement-Prozess nach KonTraG mit organ isatorischen und definitorischen 
Regelungen, der die Identifizierung, Bewertung und Bewältigung von Risiken beschreibt, 
wird ständig weiterentwickelt, um mit den sich wand elnden Steuerungserfordernissen inner- 
halb der Unternehmensgruppe Schritt zu halten.  
 
Im Berichtsjahr wurden die Kriterien zur Risikoiden tifizierung und -bewertung zwischen den 
Konzerngesellschaften harmonisiert und mit der dami t verbundenen Risikoinventur die 
Grundlage geschaffen, die Einzelrisiken der Gesells chaften zu einem Konzern-Gesamtrisiko 
zu konsolidieren. 
 
Aktuell werden die Wertgrenzen und Schwellenwerte f ür die Risikobewertung überarbeitet 
und das Konsolidierungsmodell für einen „Value At R isk“ für den Konzern gesamt vervoll- 
ständigt. 
 
Der etablierte Regelkreis für das Risikomanagement bleibt von den genannten methodischen 
Weiterentwicklungen unberührt. Es kann deshalb fest gestellt werden, dass für die im Jahr 
2016 identifizierte Risiken entsprechende Bewältigungsmaßnahmen umgesetzt worden sind. 
Dadurch konnte die geordnete Geschäftsentwicklung i n den Einzelgesellschaften wie auch 
im Konzern insgesamt jederzeit gesichert werden. 
 
 
3.2.  Chancen- und Risikobericht 
 
Mit der geschaffenen intermodalen Anbindung des Flu ghafens Leipzig/Halle an Straße und 
Schienennetz im Nah- und Fernverkehr leistet der Ai rport einen bedeutenden Beitrag zur 
Entlastung der Umwelt und zur Stärkung des Wirtscha fts- und Tourismusstandorts Mittel- 
deutschland. Sowohl im Linien- und Touristikverkehr als auch im Frachtbereich wird potenzi- 
ellen Kunden modernste und ausreichend dimensionier te Infrastruktur geboten, die beste 
Voraussetzungen für die weitere Entwicklung schaffen.  
 
 
Anlage 1.1 / 11 
Die Flughäfen sind auf verlässliche, wettbewerbsneu trale Rahmenbedingungen angewiesen 
und benötigen die Unterstützung der Öffentlichkeit und der Politik. In Deutschland gefährden 
fiskalische Zusatzbelastungen wie die Luftverkehrst euer und Emissionsabgaben, steigende 
Gebühren und Entgelte für die Infrastrukturnutzung sowie zunehmende Betriebsbeschrän- 
kungen die Entwicklungsmöglichkeiten der Airlines. Die Angebote der Fluggesellschaften 
sind grundsätzlich auch immer ein Spiegel der regio nalen Kauf- und Wirtschaftskraft und ge- 
prägt von Abwanderung hin zu Regionen mit besseren Marktbedingungen. Ziel ist es, die 
Auslastung der aktuellen Linien zu stabilisieren un d zu vergrößern. Dieses Vorhaben korres- 
pondiert insbesondere im Hinblick auf Incoming-Verkehre mit der Optimierung der Potenziale 
des mitteldeutschen Raumes für Tourismus und Wirtschaft.  
 
Infolge geopolitischer Spannungen und der Gefahr von Anschlägen kam es im Geschäftsjahr 
2016 zu einem Nachfragerückgang in den Zielgebieten Nordafrika und der Türkei, insgesamt 
ca. 200 Tausend Passagiere. Stattdessen wurden bei Urlaubssuchenden Spanien, Bulgari- 
en, Kroatien, Italien und Portugal mehr nachgefragt , wobei aufgrund begrenzter Bettenkapa- 
zitäten die Rückgänge nicht vollständig kompensiert  werden konnten. Obwohl für 2017 von 
einer Stabilisierung der touristischen Verkehre ausgegangen wird, stellt insbesondere die po- 
litische Entwicklung in der Türkei ein Risiko für den Passagierverkehr dar.  
 
Um die Nachfrage aktiv beeinflussen und Potenziale besser ausschöpfen zu können, führt 
der Flughafen Leipzig/Halle intensive Gespräche mit Reiseanbietern, regionalen Wirtschafts- 
verbänden und Großunternehmen. Mit dem Fahrplanwech sel der Deutschen Bahn am 
11. Dezember 2016 ist der Flughafen Leipzig/Halle wieder in das Intercity-Netz eingebunden. 
Jeweils alle zwei Stunden halten Züge der IC-Linie 56 Emden-Bremen-Hannover-Magdeburg 
Leipzig-Halle sowie der IC-Linie 55 Dresden-Leipzig -Magdeburg-Hannover-Bielefeld-Köln 
am Flughafenbahnhof.  
 
Vermarktungsrisiken im Retailbereich ergeben sich insbesondere aus den zahlreichen Logis- 
tikstandorten im Umfeld der Airports, welche vor al lem mit niedrigeren Grundstückspreisen 
aufwarten und sich im Gegensatz zu den Sicherheitsb ereichen der Flughäfen für ein breites 
Nutzungsspektrum eignen. Immobilienentwickler von R etailflächen am Airport benötigen ein 
industrielles Umfeld, um Kunden gewinnen zu können.  Im World Cargo Center wurde unter 
Leitung der PortGround ein Kühllager errichtet, für dessen Nutzung es bereits erste Kunden- 
anfragen gibt. Im April 2017 ging die Anlage in Betrieb. 
 
Im Rahmen des Cargoaufkommens sieht der Standort be i Fracht-Charterflügen ein deutli- 
ches Wachstumspotenzial, da derzeit noch viel Luftf racht auch von Unternehmen aus Mittel- 
deutschland von Frankfurt (Main), Luxemburg oder Am sterdam geflogen wird. Gelingt es, 
größere Speditionen von den Vorteilen und der Wirts chaftlichkeit kürzerer Fahrwege zu 
überzeugen, kann künftig ein größerer Teil von Ware nströmen über Leipzig/Halle gelenkt 
werden. 
 
 
Anlage 1.1 / 12 
Derzeit planen große Onlinehändler den Einstieg ins  Luftfrachtgeschäft und leasen zum Teil 
Flugzeuge, um einen eigenen Lieferdienst aufbauen zu können. 
 
Mögliche Risiken aus Finanzinstrumenten beziehen si ch bei der Flughafen Leipzig/Halle 
GmbH auf Forderungen und Verbindlichkeiten. Zur Min derung von Ausfallrisiken bei Forde- 
rungen in Höhe der Buchwerte ist ein funktionierendes Mahnwesen eingerichtet. 
 
Hinweise auf wesentliche Risiken, die einen bestand sgefährdenden Einfluss auf das Unter- 
nehmen haben, sind nicht bekannt. 
 
 
3.3. Prognosebericht 
 
Gemäß Vorhersagen des Internationalen Währungsfonds  (IWF) wird die Weltwirtschaft in 
2017 um 3,4 % und im darauffolgenden Jahr um 3,6 % wachsen. Die Wirtschaft in China hat 
sich in den vergangenen Monaten stabilisiert, so da ss die Organisation für 2017 mit einem 
Wirtschaftswachstum von 6,5 % rechnet. 
 
Aktuelle Prognosen verschiedener Institute bzw. Ins titutionen sagen für 2017 ein Wachstum 
des deutschen Bruttoinlandsprodukts (BIP) zwischen 1,0 und 1,7 % voraus. Damit wird sich 
die Wirtschaft in Deutschland schwächer als im Vorj ahr (BIP 2016: 1,9 %) und im internatio- 
nalen Vergleich entwickeln. 
 
Fast alle ADV-Flughäfen starteten mit einem deutlic hen Wachstumsschwung ins Jahr 2017. 
Die Zahl der Passagiere stieg im Januar im Vergleic h zum Vorjahresmonat um 7,0 % und 
das Cargo-Aufkommen sogar um 7,9 %. Der Trend in de r Luftfracht, dass die Differenz zwi- 
schen der ein- und ausgeladenen Tonnage immer gerin ger wird, hält unvermindert an. Wäh- 
rend die traditionelle Fracht wegen des stagnierend en Welthandels auf der Stelle tritt, legt 
die Integrator-Fracht des Kurier-, Express- und Pak etsegmentes aufgrund des boomenden 
Onlinehandels deutlich zu. 
 
In der Reisebranche geht der Trend für 2017 ebenfal ls nach oben. Dabei verschieben sich 
die Reiseströme weiterhin insbesondere von Nordafrika und vom östlichen in den westlichen 
Mittelmeerraum. Die Reiseveranstalter haben ihre An gebote für Spanien, Italien und Grie- 
chenland für den Sommer 2017 ausgebaut. Auch Länder wie Bulgarien, Kroatien und Zypern 
werden stärker nachgefragt. Aufgrund der ungewissen Lage in der Türkei bleibt abzuwarten, 
wie sich die touristische Entwicklung in diesem Urlaubsland im Sommer 2017 darstellt.  
 
Ab dem 26. März 2017 gilt am Flughafen Leipzig/Hall e der Sommerflugplan. Zahlreiche Airli- 
nes und Reiseveranstalter bieten ab Leipzig/Halle T ouristen und Geschäftsreisenden ein 
breites Angebot an Städtereise- und Ferienzielen in  Europa, am Mittelmeer, Atlantik, Roten 
und Schwarzen Meer sowie im Vorderen Orient. 
 
  
 
Anlage 1.1 / 13 
Ab Leipzig/Halle steht das zyprische Larnaka als ne ue Tourismusdestination auf dem Pro- 
gramm und ergänzt das vielfältige Angebot an touris tischen Flügen, das insgesamt rund 120 
wöchentliche Starts umfasst. Condor, die Nummer eins unter den Ferienfluggesellschaften in 
Leipzig/Halle, baut in diesem Sommer ihr Angebot we iter aus und startet 43 Mal pro Woche 
zu Zielen in Spanien, Griechenland, Ägypten, Bulgar ien, Portugal sowie der Türkei. Darüber 
hinaus stocken weitere Fluggesellschaften ihr Angebot nach Ägypten, Marokko und Spanien 
auf. Die Lufthansatochter Eurowings baut ihr Engage ment am Flughafen Leipzig/Halle durch 
die Aufnahme touristischer Verkehre nach Palma de Mallorca im Sommerflugplan weiter aus. 
Exklusiv in Leipzig/Halle starten Turkish Airlines nach Istanbul (täglich), Austrian Airlines 
nach Wien (bis zu zweimal täglich), SWISS Internati onal Airlines nach Zürich (fünfmal wö- 
chentlich) und Ryanair nach London-Stansted (dreimal wöchentlich). Ab Mitte April verbindet 
die russische Regionalfluggesellschaft RusLine den Flughafen Leipzig/Halle mit Moskau. 
 
Für die Passagierentwicklung im Passagierlinien- un d Touristikverkehr erwartet der Flugha- 
fen Leipzig/Halle bis 2021 eine moderate Steigerung  des bestehenden originären Verkehrs 
(Basisgeschäft) sowohl im Passagierlinien- als auch im Touristikverkehr.  
 
Mit dem 2014 begonnenen weiteren Ausbau des DHL-Luf tfrachtdrehkreuzes in Leipzig/Halle 
und der Errichtung eines zweiten Warehouses rechnet  der Flughafen auch zukünftig mit ei- 
nem kontinuierlichen Anstieg des Frachtgeschäfts sowie mit weiteren Ansiedlungen. Ein ent- 
scheidender Wettbewerbsvorteil gegenüber europäisch en Mitbewerbern sind dabei die vor- 
handenen freien Entwicklungsflächen im Umfeld des A irports, die Betriebsgenehmigungen 
und die ausreichende Verfügbarkeit von Landerechten (Slots). Die Geschäftsführung rechnet 
für 2017 mit einem Wachstum beim Frachtaufkommen (Luftfrachttonnage) von 9,2 %.  
 
Insgesamt blickt die Geschäftsführung optimistisch auf das Jahr 2017, das mit neuen und 
erweiterten Angeboten ab Leipzig/Halle aufwartet. S ie geht davon aus, dass sich die Anzahl 
der Fluggäste in 2017 gegenüber dem Berichtsjahr um ca. 7 % erhöhen wird. Die Geschäfts- 
führung erwartet für 2017 ein EBITDA von ca. 15 Mio . EUR und ein Jahresergebnis vor Ver- 
lustausgleich von ca. -26 Mio. EUR. Weiterhin wird ein aus dem geplanten Jahresergebnis 
vor Verlustausgleich und vor Abschreibungen abgelei teter Cashflow von ca. 11 Mio. EUR 
prognostiziert. 
  
 
 
Leipzig, den 28. April 2017 
 
 
Johannes Jähn    
Geschäftsführer   
 
 
 
 
 
 
Gewandhaus zu Leipzig 
 
Seite 1 
Gewandhaus zu Leipzig 
Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2016 
1 Grundlagen des Eigenbetriebes 
Der Eigenbetrieb übt seine Geschäftstätigkeit im Gebäude Neues Gewandhaus Leipzig, 
Augustusplatz 8, aus. Gemäß § 2 der gültigen Betriebssatzung hat der Eigenbetrieb die Pflege 
und die Förderung des städtischen Musik-, Gemein- und Kunstlebens als Aufgabe. Hierzu zählen 
insbesondere: 
die Beschäftigung und Unterhaltung des Gewandhausorchesters, des Gewandhaus­
organisten und der Gewandhauschöre für eigene Veranstaltungen und für Gastspiele, 
die Bespielung der Oper Leipzig durch das Gewandhausorchester, 
die Aufführungen von Kantaten in der Themaskirche gemeinsam mit dem Thomaner-
chor, . 
die Durchführung von Konzerten unterschiedlicher Genres mit Gästen und Gast­
ensembles in gewandhauseigener Regie, 
. die Durchführung von kammermusikalischen Konzerten mit den Ensembles des Ge­
wandhausorchesters, 
die musikvermittelnden Aktivitäten jeglicher Art, 
die Betreibung des Neuen Gewandhauses als Konzert- und Veranstaltungsstätte und 
die Veranstaltung von Benefizkonzerten. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Geschäftsverlauf und Lage des Eigenbetriebes 
Der Wirtschaftsplan des Eigenbetriebes Gewandhaus zu Leipzig für das Jahr .2016 wurde per 
Beschluss der Ratsversammlung der Stadt Leipzig am 17.11.2016 (VI-DS-03194) verabschie­
det. Dieser Wirtschaftsplan sah im Ergebnis einen Fehlbetrag in Höhe von 489 T€ vor. · 
Der Eigenbetrieb schließt das Wirtschaftsjahr 2016 mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 
51 T€ ab. In diesem Jahresüberschuss sind die nunmehr jährlich zu realisierenden Abschreibun­
gen auf das gewidmete GebäUde in Höhe von 545 T€ enthalten. Ohne diesen Sondereffekt be­
läuft sich das Jahresergebnis ·auf 596 T€. Die Ergebnisverbesserung gegenüber dem Wirt­
schaftsplan 2016 beläuft sich auf T€ 540. Maßgeblich für diese Entwicklung sind insbesondere 
höhere Vermietungserlöse, höhere Sponsoringerträge und Werbeeinnahmen aus dem Anzeigen­
geschäft, überplanmäßige periodenfremde Erträge, geringere Aufwendungen für Honorare und 
Orchesteraushilfen, geringere Aufwendungen für veranstaltungsbezogene Dienstleistungen, ge­
ringere ergebniswirksame Vertriebsaufwendungen sowie geringere Steueraufwendungen. Dem 
stehen insbesondere höhere Personalaufwendungen und höhere eigenfinanzierte Instandhal­
tungsaufwendungen gegenüber, die einerseits insbesondere aus zusätzlichen Altersteilzeitver­
pflichtungen und andererseits aus zusätzlichen betriebsnotwendigen Maßnahmen an den Klima-, 
Elektro- und Sanitäranlagen sowie Instrumentenreparaturen resultieren. 
Im Übrigen wird auf den in der Anlage zum Lagebericht dargestellten Plan-Ist-Vergleich verwie­
sen. 
Mit insgesamt 653 Veranstaltungen hat das Gewandhaus im Jahr 2016 rund 429.000 Besucher 
erreicht (i. Vj. 741 Veranstaltungen mit rund 484.000 Besuchern). Im Vorjahr waren das Open 
Seite 2 
Air-Konzert auf dem Augustusplatz mit 18.000 Besuchern und ein zweites Open Air-Konzert im 
Rosental mit 30.000 Besuchern zusätzlich enthalten. 
Die geringere Anzahl an Veranstaltungen im Berichtsjahr geht ansonsten im Wesentlichen auf 
eine gegenüber dem Vorjahr verminderte Zahl kleinteiliger Veranstaltungen in der Musikvermitt­
lung zurück. 
Durch das positive Jahresergebnis {51 T€) erhöht sich das Eigenkapital im Vergleich zum Vor­
jahr um 51 T€ auf 21.061 T€. 
Zur Gewährleistung der Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr wurden die sich aufgrund des Bilanz­
richtlinie-Umsetzungsgesetzes (BiiRUG) ergebenden Ausweisänderungen innerhalb der Gewinn­
und Verlustrechnung ebenfalls bei der Abbildung der Vorjahreswerte in der Ertragslage und den 
aufgliedernden Tabellen zur Ertrag!?lage berücksichtigt. · 
Im Übrigen verweisen wir auf unsere Ausführungen in den nachfolgenden Abschnitten. 
2.2 Jahresrückblick Gewandhaus 2016 
(2. Hälfte der 235. Gewandhaus-Saison I 1. Hälfte 236. Gewandhaus-Saison) 
Der scheidende Gewandhauskapellmeister Riccardo Chailly hat im Jahr 2016 mit seinen letzten 
Konzerten die Repertoire -Schwerpunkte Rachmaninoff, Mahler und Schostakowitsch weiterver­
folgt. Das im Juni 2016 geplante Festkonzert zur Verabschiedung des Gewandhauskapellmeis­
ters Riccardo Chailly musste krankheitsbedingt abgesagt werden. 
Am 16. April 2016 hat das Gewandhausorchester in einem Festkonzert unter Leitung von 
Michael Sanderling und Mitwirkung von Anne-Sophie Mutter seinem am 19. Dezember 2015 
verstorbenen Ehrendirigenten Kurt Masur gedacht. 
Als Gastdirigenten begrüßte das Gewandhausorchester im Jahr 2016 unter anderem den 
Ehrendirigenten Herbert Blomstedt, der seinen Beethoven-Zyklus fortgeführt hat, sowie Alan 
Gilbert und Thomas S11mdergard mit Beiträgen zum Sibelius-Jubiläum, außerdem John Eliot Gar­
diner in der Gewandhaustraditionslinie mit Werken von Mendelssohn und · Schumann, Andris 
Nelsons und Franz Welser-Möst mit Sinfonien von Bruckner. Zu den Solisten zählten in 2016 der 
Star-Perkuss ionist Martin Grubinger, die Sopranistin Patricia Petibon und der Pianist Leif Ove 
Andsnes . 
In seiner Tradition als Uraufführungsensemble hat das Gewandhausorchester Werke bei Anders 
Hillborg, Wynton Marsalis und Tristan Schulze zur Aufführung im Großen Concert in Auftrag ge­
geben. Zur Stärkung des Interesses an Neuer Musik fanden mit dem Ensemble Avantgarde mo­
derierte Konzerte in der Reihe Musica Nova und die Entdeckerkonzerte mit dem Gewandhausor­
chester statt, die sich um eine unverkrampfte Vermittlung der Neuen Musik bemühen. 
Nach dem überwältigenden Erfolg der Open Air-Konzerte im Rosental im Jahr 2015 mit einem 
Besucherrekord von rund 50.000 Besuchern fanden die populären Konzerte zum Saisonab­
schluss 2016 wieder unter dem Dirigat von Alexander Shelley statt. Das zweite Konzert am 25. 
Juni 2016 musste auf Grund des einsetzenden Starkregens nach nur zehn Minuten abgebrochen 
werden . Alexander Shelley hat bereits im Jahr 2014 die Open Air-Konzerte im Rosental mit gro­
ßem Erfolg und Beliebtheit beim Publikum dirigiert. 
Unter dem Motto "100 Jahre Gewandhausorchester auf Reisen" war das Gewandhausorchester 
unter Leitung von Herbert Blomstedt im August und September 27016 bei den großen europäi-
Seite 3 
sehen Sommerfestivals in Salzburg, Luzern, Edinburgh und clen BBC Proms in London zu Gast. 
Im Herbst 2016 folgten zwei weitere Gastspiele mit dem Originalprogramm der allerersten Ge­
wandhausorchester-Tournee im Jahr 1916 in Frankfurt a.M. und Essen. 
Im Mai 2016 war das Boston Symphony Orchestra unter Leitung von Andris. Nelsons im ausver­
kauften Gewandhaus zu Gast. 
Die Mendelssohn-Festtage fanden 2016 unter dem Titei"Mendelssohn in Leipzig - auf dem Gip­
fel des Ruhmes" statt. Aufgeführt wurden mit dem "Lobgesang" und dem "Eiias" zwei der wich­
figsten Chorsinfonischen Schöpfungen der Leipziger Zeit. Gäste waren Andrew Manze, der Mon­
teverdi Choir, Thomas Hengelbrock, der Balthasar-Neumann-Chor, Prof. Ulrich Urban und Prof. 
Friedhelm Eberle. 
In der neuen Vokalreihe waren 2016 u.a. Matthias Goerne, Thomas Hampson, Christian Gerha­
her und die A-Cappella-Gruppe Stile Antico zu erleben. Aus Anlass des 100. Todestages von Max 
Reger haben sich Chor- und Orgelreihe im Mai 2016 mit mehreren Konzerten dem Schaffen des 
Komponisten gewidmet. Die Programme der GewandhausChöre und des Gewandhausorganisten 
Michael Schönheit waren dabei auf die übergreifende Konzertdramaturgie des Hauses abge­
stimmt. Ferner wurden mehrere Programme mit Bach-Mendelssohn-Bezug im Rahmen des 
Bachfestes Leipzig geplant. 
Unter dem neuen Label "Impuls" setzte das Gewandhaus sein Musikvermittlungsprogramm mit 
den erfolgreichen Formaten für Kinder, Jugendliche und· junge Erwachsene fort, die ihsgesamt 
rd. 25.000 Zuschauer erreichten . 
In den Reihen "Rezital, Akzent, Ensemble", ergänzt durch die After-Work-Konzerte, war die 
kammermusikalische Arbeit der Orchestermusiker zu erleben. 
Die Kooperationen mit dem Gewandhaus-Quartett und dem Leipziger Streichquartett wurden 
ebenso fortgesetzt wie die Kooperation mit der Schaubühne Lindenfels . Ergänzt wurde das 
kammermusikalische Angebot durch die schon 2014 eingeführte neue Streichquartett-Reihe mit 
sechs Konzerten . 
j 
Seite 4 
2.3 Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
2.3.1 Ertragslage 
Die unter betriebswirtschaftliehen Gesichtspunkten aufgestellte Ertragslage stellt sich im Vorjah­
resvergleich wie folgt dar : 
Ergebnis-
2016 2015 verände-
rung 
€ 0/o € % c 
Umsatzerlöse 19 .335 .592 50,2 20 .027.913 50,1 -692 .321 
Zuweisungen Stadt und Fördermittel 19.147 .329 49,8 19 .936.086 49,9 c788.757 
Betriebsleistung 38.482 .921 100,0 39 .964.000 100,0 -1.481.079 
Materialaufwand -8.636 .767 -22,4 -9.653.659 -24,2 1.016.892 
Personalaufwand -25.703.466 -66 ,8 -24 .280 .929 -60 ,8 -1.422.537 
Abschreibungen -1.029.079 -2,7 -933.493 -2,3 -95.587 
Zuführungen zum Sonderposten 
./. Auflösung von Sonderposten 437.877 1,1 -310.462 -0,8 748.339 
Sonstiger Betriebsaufwand 
./. übrige betriebliche Erträge -3 .609 .672 -9,4 -4 .749.800 -11,9 1.140.129 
Steuern (ohne Ertragsteuern) -3.220 0,0 -3.187 0,0 -33 
Betrieblicher Aufwand -38 .544.327 -100,2 -39.931.530 -99 ,9 1.387.203 
Betr iebsergebnis -61.406 -0,2 32.469 0,1 -93 .875 
Finanzergebnis -29 .902 -56.924 27.022 
Neutrales Ergebnis 141.860 187.336 -45.477 
Ertragsteuern 0 2 -2 
Jahresüberschuss 50.552 162.880 -112.328 
Die Ertragslage des Eigenbetriebes hat sich im Vergleich zum Vorjahr leicht verschlechtert. Einer 
im Wirtschaftsjahr 2016 um 1.481 T€ geringeren Betriebsleistung stehen unterproportional um 
1.387 T€ geringere betriebliche Aufwendungen gegenüber, so dass sich das Betr iebsergebnis 
um 94 T€ auf -61 T€ verschlechtert hat. Zentrale Einflussgröße auf das Jahresergebnis ist das 
neutrale Ergebnis in Höhe von 142 T€, welches vor allem durch Auflösungen von Rückstellun­
gen, ·periodenfremden Umsatzerlösen und Steuerkorrekturen für Vorjahre verursacht ist. Hin­
sichtlich der periodenfremden Posten wird im Einzelnen auf den Anhang verwiesen. 
Ursächlich für die positive Veränderung des sonstigen Betriebsaufwands zu den üblichen Erträ ­
gen sind vor allem die gegenüber dem Vorjahr um 948 T€ geringeren Aufwendungen für Bauin­
standhaltungen, die das Gebäude und die technischen Anlagen betreffen. Der Rückgang steht 
im Zusammenhang mit den deutl ich geringeren städtischen Zuweisungen für Baumaßnahmen . 
Bis zum Jahr 2015 betrugen die städtischen Zuweisungen für Baumaßnahmen 1.500 T€, seit 
dem Jahr 2016 haben sie einen Umfang von 600 T€. Dieser Rückgang spiegelt sich auch in der 
Entwicklung der Position Zuweisungen Stadt und Fördermitte l wider. 
Die Eigenfinanz ierungsquote für das abgelaufene Geschäftsjahr bewegt sich mit 51,7 % auf Vor­
jahresniveau und konnte gegenüber dem Planansatz noch verbessert werden (i. Vj. 51,8 %, lt. 
Plan 50,3 %) . 
Seite 5 
Die Umsatzerlöse (ohne periodenfremde Umsatzerlöse) setzen sich zum Stichtag wie folgt zu­
sammen: 
Umsatzerlöse 2016 2015 Verände-
rung 
(€) 
Orchesterleistungen für die Oper 7.975.952 7.593.157 382.795 
Eintrittskarten I VVG I Programmverkauf 6.002.461 6.126.344 -123.883 
Gastspiele 1.427.043 2.253.220 -826.177 
Vermietung inkl. gewährter Rabatte 1.179.180 1.209.707 -30.527 
SponsoringerträQe 1.927.030 2.040.269 -113.239 
Werbeeinnahmen aus dem Anzeigengeschäft 177.668 161.750 . 15.919 
Leistungen für Dritte . 424.027 409.106 14.921 
Verpachtung 127.674 128.744 -1.070 
Medienerlöse 39.937 45.923 -5.986 
Übrige 54.619 59.694 -5.075 
Umsatzerlöse insgesamt ' 19.335.592 20.027.913 -692.321 
' Die Verringerung der Umsatzerlöse um insgesamt 692 T€ geht dabei vor allem auf die geringere 
Gastspieltätigkeit des Gewandhausorchesters ( -826 T€) zurück. Korrespondierend fallen die im 
Zusammenhang mit den Gastspielen stehenden Kostenpositionen wie Honorare, veranstaltungs­
bezogene Dienstleistungen und Reisekosten geringer aus. 
Die Erhöhung der Orchesterleistungen für die Oper ( +383 T€) ist hauptsächlich auf die seit dem 
01.03.2016 wirkenden Tarifsteigerun .gen um 2,4 %, an denen die Oper mit 39 % beteiligt wird, 
zurückzuführen. 
Ursächlich für die im Vorjahresvergleich geringeren Erlöse aus Eintrittskarten sind hauptsächlich 
die geringere Anzahl an Sonder- bzw. Gastkonzerten und Konzerten mit dem Gewandhausor­
chester. Im Jahr 2016 fand im Mai ein Gastkonzert mit dem Boston Symphony Orchestra unter 
Leitung von Andris Nelsons (i. Vj. eine Verdi-Gala mit Placido Domingo und ein Klavierabend mit 
Lang Lang) statt. Außerdem wirkt sich die gegenüber dem Vorjahr deutlich geringere Ausbu­
chung von Altgutscheinen in den Ticketerlösen in geringerem Umfang ergebniserhöhend aus. 
Die Sponsoringerträge haben sich insbesondere durch ein geringeres Sponsoring für die Klassik 
airleben-Konzerte im Rosental im Vergleich zum Vorjahr reduziert. Das Vorjahr war durch zu­
sätzliche Sponsoringerträge im Zusammenhang mit dem Jubiläumsjahr "1000 Jahre Leipzig" 
geprägt. 
Seite 6 
2.3.1.1 Mengenstatistik (Eigenveranstaltungen) 
Anzahl 2016 2015 Veränderung 
Großer Saal: 
Besucher 151.236 149.196 2.040 
zahlende Besucher 140.428 139.827 601 
verfügbare Plätze 194.312 209.094 -14.782 
Veranstaltungen 126 134 -8 
Erlöse aus Eintritt (T€) 5.196 5.332 -137 
Mendelssohn-Saal: 
Besucher 21.476 20.901 575 
zahlende Besucher 19.645 19.127 518 
verfügbare Plätze 31.861 33.654 -1.793 
Veranstaltungen 79 80 -1 
Erlöse aus Eintritt (T€) 263 258 5 
Sonstige Räume und außer Haus: 
Besucher 43 .952 86.102 -42.150 
zahlende Besucher 9.305 9.132 173 
verfügbare Plätze 44.994 87.279 -42.285 
Veranstaltungen 110 145 -35 
Erlöse aus Eintritt (T€) 544 536 8 
Insgesamt: 
Besucher 216.664 256.199 -39.535 
zahlende Besucher 169.378 168.086 1.292 
verfügbare Plätze 271.167 330.027 -58.860 
Veranstaltungen 315 359 -44 
Erlöse aus Eintritt {TC} 6.002 6.126 -124 
davon Gewandhausorchester: 
Besucher 153.097 199.835 -46.738 
zahlende Besucher 120.493 124.073 -3.580 
verfügbare Plätze 161.780 210.897 -49.117 
Veranstaltungen 75 79 -4 
Erlöse aus Eintritt (T€) 4.988 5.173 -185 
Im Großen Saal fanden im Berichtsjahr insgesamt 126 Veranstaltungen, davon 69 mit dem 
Gewandhausorchester statt. Höhepunkte waren die Konzerte mit der 3. Sinfonie von Anton 
Bruckner, 3. Sinfonie von Gustav Mahler und der 9. Sinfonie von Ludwig van Beethoven unter 
der Stabführung des designierten Gewandhauskapellmeisters Andris Nelsons .. Diese Konzerte 
haben seine herausragende Kompetenz für das Kernrepertoire des Gewandhausorchesters un­
terstrichen und wurden vom Publikum mit großer Begeisterung aufgenommen. Mit der sehr 
kurzfrist igen und aufgrund anderweitiger Verpflichtungen nur schwierig zu realisierenden Über­
nahme der Mahler-Sinfonie für den krankheitsbedingt verhinderten Gewandhauskapellmeister 
Ricardo Chailly hat Andris Nelsons noch vor seinem Amtsantritt seine Verantwortung für das 
Gewandhausorchester in besonderer Weise zum Ausdruck gebracht. Diese vorbildliche · Haltung 
wurde vom Publikum gewürdigt. 
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Als Vorbote der kommenden Alliance zwischen dem Gewandhausorchester und dem Boston 
Symphony Orchestra, dem Andris Nelsons ebenfalls als Chefdirigent vorsteht, war das Konzert 
dieses traditionsreichen amerikanischen Spitzenorchesters mit der von Andris Nelsons dirigier­
ten 9. Sinfonie von Gustav Mahler im Gewandhaus ein weiterer glanzvoller Markstein. Die Aus­
lastung des Großen Saales lag bei 77,8 % (i. Vj. 71,4 %), wobei die Großen Concerte mit einer 
durchschnittlichen Auslastung von rund 95 % den Schwerpunkt bilden. Mit Beginn der Spielzeit 
2016/17 wurde die Saalkapazität für Veranstaltungen im Großen Saal der Reihen Orgel (ausge­
nommen 31.12.), Chor, Liederabend und Klavierabend auf 859 -Piätze reduziert. Der Anteil zah­
lender Besucher konnte leicht gegenüber dem Vorjahr gesteigert werden. Der erzielte Durch­
schnittserlös pro verkaufter Karte beträgt 34,35 € (i. Vj. 38,13 €), was auf die verringerte An­
zahl an· Sonderkonzerten und Konzerten mit dem Gewandhausorchester zurückgeht. 
Im Mendelssohn-Saal fanden 79 Veranstaltungen (-1 im Vergleich zum Vorjahr) statt mit ei­
ner leichten Steigerung der Besucherzahlen. Der erzielte Durchschnittserlös pro verkaufter Karte 
beträgt hier 12,24 € (i . Vj. 13,49 €). 
Die Veranstaltungen in sonstigen Räumen beinhalten After Work Concerte im Hauptfoyer des 
Gewandhauses sowie außer Haus, das Weihnachtsoratorium und die Passion in der Thomaskir­
che, Kammermusiken im Mendelssohn-Haus, in der Hochschule für Musik und Theater und in 
der Schaubühne Lindenfels sowie Veranstaltungen der Musikvermittlung in Kindergärten und 
Schulen. Des Weiteren das Open Air-Konzert im Rosental (im Vorjahr zwei Open Air-Konzerte im 
Rosental und ein Open Air-Konzert auf dem Augustusplatz). Da es sich bei den Open Air­
Konzerten um Veranstaltungen mit freiem Eintritt handelt, erhöht sich entsprechend die Anzahl 
der nicht zahlenden Besucher. Mit dem Open Air-Konzert im Rosental wurden im Berichtsjahr 
rund 25.000 Besucher (i. Vj. mit zwei Open Air-Konzerten im Rosental und auf dem Augustus­
platz rd. 69.000 Besucher) erreicht. 
Das Gewandhausorchester spielte in Leipzig vier Konzerte weniger als im Vorjahr, was auf die 
Spielplangestaltung und Tourneeplanung zurückzuführen ist. Bei der Betrachtung der zahlenden 
Besucher ist ebenso das Open Air-Konzert im Rosental mit freiem Eintritt zu berücksichtigen. 
2.3.1.2 Dienste des Gewandhausorchesters in seinen drei Spielstätten 
Gewandhausorchester 2016 2015 Abw. 
Gewandhaus zu Leipzig 22.497,0 51,90% 26.921,5 58,93% -7,02% 
Oper Leipzig 18.144,0 41,86% 17.010,0 37,23% 4,63% 
Themaskirche 2.704,0 6,24% 1. 756,0 3,84% 2,39% 
Gewandhausorchester insgesamt 43.345,0 100,00°/o 45.687,5 100,00°/o 
Bei der Entwicklung der Dienste des Gewandhausorchesters in seinen drei Spielstätten ist die 
jeweilige künstlerische Planung der Häuser zu berücksichtigen. Je nach Anzahl groß besetzter 
Konzerte und Opern sowie Anzahl neuer Produktionen kann es zu Abweichungen der Dienstever­
teilung kommen. 
Die im Vorjahresvergleich geringeren Gesamtdienste des Gewandhausorchesters sind im We­
sentlichen auf die geringere Gastspieltätigkeit im Berichtsjahr zurückzuführen. In den Diensten 
für die Themaskirche wirkt sich die im Jahr 2016 mit den Thomanern im Februar/März 2016 
durchgeführte Asientournee aus. 
Seite 8 
2.3.1.3 Personalaufwand 
2016 2015 Veränderung 
(€) 
Gehälter (inkl. Altersteilzeit) . 21.553.725 20.368.442 1.185.282 
Instrumenten- und Kleidergeld 250.858 244 .573 6.285 
Zuschläge 37.114 35.931 1.183 
Jubiläen 11.044 9.663 1.381 
Zinszuschuss Instrumentenkredite 11.013 l 11.279 -266 
VW-Leistungen und Entgeltumwandlung 6.689 6.603 87 
Löhne und Gehälter 21.870.442 20.676.490 1.193.952 
SV-Beiträge 2.787.223 2.642.962 144.261 
Zusatzversorgung Orchester . 747.681 714.391 33.290 
Zusatzversorgung Angestellte 110.658 107.403 3.255 
Unfallumlage 164.450 136.637 27.813 
Freiwillige soziale Aufwendungen 23.013 3.046 19.966 
Sozialabgaben I Altersversorgung 3.833.024 3.604.439 228.585 
Personalaufwand insgesamt 25.703.466 24.280.929 1.422.537 
Der Personalaufwand liegt vor allem aufgrund der im März 2016 in Kraft getretenen Tarifer­
höhungen für die Beschäftigten nach TVöD ( +2,4 % ab 01.03.2016) und den entsprechenden 
Vergütungserhöhungen für die Beschäftigten nach TVK und NV Bühne höher als im Vorjahres­
zeitraum. Zusätzlich wirken sich die Aufwendungen aus der Zuführung zur Rückstellung für Al-
. tersteilzeitverpflichtungen und die Mehrkosten aus Vergütungsänderungen z. B. durch die Ände­
rung der Beitragsbemessungsgrenzen, Stufenerhöhungen sowie aus Überdiensten im Orchester 
u,nd höheren Aufwendungen für die Umfallumlage auf die Höhe des Personalaufwandes aus. Die­
se Mehrkosten konnten jedoch durch eine geringere unterjährige Stellenbesetzung teilweise 
kompensiert werden. Außerdem blieb die Stelle des 1. Konzertmeisters der 1. Violinen aufgrund 
erfolgloser Probespiele ganzjährig unbesetzt. Beim Vorjahresvergleich ist zusätzlich zu berück­
sichtigen, dass im Vorjahr aufgrund der Opernschließung bis Oktober 2015 und die geringere 
Orchesterbesetzung in der Ersatzspielstätte im Spiegelzelt auf dem Augustusplatz geringere 
Aufwendungen aus Zeitverträgen und durch die zeitlich versetzten Wiederbesetzungen von Mu­
sikerstellen zu verzeichnen waren. Ohne den Effekt aus den Altersteilzeitverpflichtungen würde 
der Personalaufwand mit 66 T€ unter dem Planansatz für das Jahr 2016 liegen. 
Seite 9 
Die durchschnittlich besetzten StelleQ verteilen sich folgendermaßen auf die Arbeitsbereiche: 
Stellenbesetzung •2016 - 2015 
Plan Anteil IST Anteil IST Anteil 
Betriebsleitung 2,00 0,73% 2,00 0,75% 2,00 0,76% 
Orchester/Orchesterbüro/ 190,23 69,88% 186,11 69,71% 182,13 69,62% Orqanist 
Künstlerisch-organisatorischer 46,50 17,08% 47,48 17,78% 45,44 17,37% Bereich 
Hausbetrieb/Verwaltung/ 33,50 12,31% 31,39 11,76% 32,03 12,24% Technik 
Stellenbesetzung 272,23 100,00% 266,98 100,00% 261,59 100,00°/o insgesamt 
Von den 272,23 Planstellen waren im Durchschnitt des Wirtschaftsjahres 266,98 Stellen mit 
279 Mitarbeiterinnen besetzt. Die Differenz ergibt sich aus Teilzeitbeschäftigungen. Die Stellen­
abweichungen gehen im Wesentlichen auf die ganzjährig unbesetzte Stelle des 1. Konzert­
meisters der 1. Violinen sowie auf temporär unbesetzte Stellen im Orchester, die erst im Laufe 
des Jahres bzw. zeitlich versetzt wiederbesetzt wurden, zurück. Darüber hinaus sind Langzeiter­
krankungen und Abwesenheiten durch Elternzeit ursächlich für diese Entwicklung. 
Eine Vollbesetzung laut Stellenplan (273 Stellen) wird auf Grund der hohen Arbeitsanforderun­
gen an die Mitarbeiter im Gewandhaus und an das Gewandhausorchester in seinen drei Spiel­
stätten angestrebt. 
2.3.2 Vermögenslage 
31.12.2016 31.12.2015 
€ % € 
Immaterielle Vermögensgegenstände 1.044 0,0 5.478 
Sachanlagen 24.208.835 70,5 24 .981.728 
Langfristiger Anteil sonstiger Vermögens-
gegenstände 0 00 0 
Langfristiges Vermögen 24.209.879 70,5 24.987.206 
Vorräte 0 0,0 7.041 
Liefer- und Leistungsforderungen 1 993.295 2,9 1.364.884 
Sonstige Vermögensgegenstände und 
Rechnungsabgrenzungsposten 2 212.832 0,6 260 .351 
Cash-Pool3 5.556.742 16,2 7.699 .181 
Kurzfristige Festgeldanlage 4 3.000.000 8,7 0 
Flüssige Mittel 389 .785 1,1 275.038 
Kurz- und mittelfristiges Vermögen 10.152.655 29,5 9.606.495 
Gesamtvermögen 34.362.534 100,0 34.593.701 
1 inklusive Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen andere Eigenbetriebe 
2 inklusive der sonstigen Forderungen gegen die Stadt Leipzig 
3 Forderungen gegen die Stadt Leipzig aus Cash-Pool 
% 
0,0 
72,2 
00 
72,2 
0,0 
3,9 
0,8 
22,3 
0,0 
0,8 
27,8 
100,0 
4 Forderungen gegen die Stadt Leipzig aus einer i. R. der städtischen Liquiditätsbewirtschaftung 
veranlassten Festgeldanlage 
Verände-
rung 
€: 
-4.434 
-772.893 
0 
-777.327 
-7.041 
-371.589 
-47.519 
-2.142.438 
3.000.000 
114.747 
546.160 
-231.167 
Seite 10 
31.12.2016 31.12.2015 Verände-
iung 
€ % € % c 
Kapitalrücklage 22.197.552 64,6 22.197 .552 64,2 0 
Ver I ustvortrag -1.187.154 -3,5 -1.350 .034 -3,9 162.880 
Jahresüberschuss 50.552 0 1 162.880 OS -112.328 
Eigenkapital 21.060.951 61,3 21.010.399 60 ,7 50.552 
Sonderposten für bezuschusste Investi- 4.245.287 12,4 4.554.604 13,2 -309 .317 tionsgüter des Anlagevermögens 
Pensionsrückstellungen 872.647 2,5 909.993 2,6 -37 .346 
Andere langfristige Rückstellungen 393.364 1 1 255.280 07 138.084 
Langfristiges Fremdkapital 1.266.011 3,7 1.165.273 3,4 100.738 
Übrige Rückstellungen 991.813 2,9 1.061.093 3,1 -69.279 
Liefer- und Leistungsverbindlichkeiten5 
1.211.918 3,5 1.187.892 3,4 24.026 
Übrige Verbindlichkeiten6 
2.656.859 7,7 2.949 .140 8,5 ~ 292.281 
Rechnungsabgrenzungsposten 2.929.695 8 5 2.665.301 77 264.394 
Kurz- und mittelfristiges Fremdkapital 7.790.285 22,7 7.863.425 22,7 -73 .140 
Fremdkapital insgesamt 9.056.296 26,4 9.028.698 26,1 27.598 
Gesamtkapital 34.362.534 100,0 34.593.701 100,0 -231.167 
5 inklusive Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber anderen Eigenbetrieben und der 
Stadt Leipzig 
6 inklusive der übrigen Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig 
Das Gesamtvermögen des Eigenbetriebes hat sich insbesondere durch die Verringerung des An­
lagevermögens und der stichtagsbedingten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen um 
231 T€ auf 34.363 T€ reduziert. 
Den Investitionen in das Anlagevermögen (257 T€) stehen in Summe höhere Abschreibungen 
auf das Anlagevermögen und Anlagenabgänge (1.029 T€) gegenüber. 
Die Reduzierung des Cash-Pool-Bestandes um 2.142 T€ auf 5.557 T€ geht einher mit einer im 
Rahmen der städtischen Liquiditätsbewirtschaftung veranlassten kurzfristigen Festgeldanlage in 
Höhe von 3.000 T€. Der Liquiditätsbestand aus Cash-Pool-Bestand, Festgeldanlage und flüssi­
gen Mittel (Kassen- und Bankbestand) per 31.12.2016 hat sich insgesamt gegenüber dem Vor­
jahresstichtag um 972 T€ auf 8.947 T€ erhöht. Die hohe positive Veränderung ist hauptsächlich 
in vorzeitigen Zahlungseingängen von (Global- )Sponsoren, die ihre Geldleistungen für die Spiel­
zeit 2016/17 bereits Ende Dezember 2016 überwiesen haben, begründet. Somit enthält die Li­
quidität zum Jahresende sowohl die Zahlungseingänge dieser Sponsoren für die Konzertsaison 
2015/16 (diese wurden im ersten Quartal 2016 realisiert) als auch die Zahlungseingänge für die 
Konzertsaison 2016/17. Ferner gibt es Verschiebungen durch geringere Auszahlungen für Bau­
maßnahmen, die sich ins Jahr 2017 verschieben . 
Insgesamt übersteigt das kurzfristig gebundene Vermögen (10.153 T€) die kurzfristigen 
Fremdmittel (7. 790 T€) um 2.363 T€, womit sichergestellt ist, dass den Verpflichtungen aus 
kurzfristigen Verbindlichkeiten, passiven Rechnungsabgrenzungen und Rückstellungen jederzeit 
nachgekommen werden kann . 
Seite 11 
Kapitalseitig steht der positiven Veränderung des Eigenkapitals (51 T€) und der Erhöhung des 
langfristigen Fremdkapitals (101 T€) insgesamt ein höherer Rückgang des Sonderpostens für 
bezuschusste Investitionsgüter des Anlagevermögens und des kurzfristigen Fremdkapitals ge­
genüber. Die Eigenkapitalquote hat sich entsprechend gegenüber dem Vorjahr verbessert und 
beträgt zum Bilanzstichtag 61,3 % (i. Vj. 60,7 %). 
Die Rückstellungen haben sich insgesamt über den Berichtszeitraum wie folgt entwickelt: 
Q) ..c: E - · u 10 ..c: L. 10 C)) 
" 
ro Cl Cl :J Cl 
" 
c: 
'00 c: c: c: '0 c: '00 2 ..c: :J :J Cl:J c:N L. c:N ~ Rückstellungsspiegel ra • u (/) 
..c: § .s ra • ...,..t :J :Q ::J ...,N c: 
U)O L. ;;:::: .._ '- N Ul"'! :~ 0. :J :J ..c: .0 
' " 
(/) <1: N ;2<1: " ~ 0 c: M ro :J 
c: N .... 
(€) (1) (2) (3) (4a) (4b) (5) (5) - (1) 
Pensionen 909 .993 52.542 0 0 15.196 872.647 -37.346 
Steuern 0 0 0 0 0 0 0 
Altersteilzeit 161.441 22.103 78.124 222.005 5.216 288.435 126.994 
Gehaltszahlung FZA 127.400 28.427 378 32.205 0 130.800 3.400 
Urlaub 130.100 97.765 0 119.165 0 151.500 21.400 
Jubiläum 93.839 5.105 340 13.011 3.524 104.929 11.090 
· Sonderzuwendungen 84.600 84.615 0 85.215 0 85.200 600 
Sabbatical 15.327 0 13.897 28.170 0 29.600 14.273 
Ausstehende Rechnungen 262.116 232.519 23.772 85.138 0 90.963 -171.152 
Archivierungskosten 111.800 0 0 14.500 0 126 .300 14.500 
Unterlassene Instandhaltung 73.900 59.361 14.539 127 .900 0 127.900 54.000 
Prüfungskosten 41.200 31.883 5.317 25 .500 0 29.500 -11.700 
Nachzahlungsrisiko 214.650 0 0 5.400 0 220.050 5.400 
Rückstellungen insgesamt 2.226.366 614.319 136.366 758.208 23.936 2.257.824 31.459 
Die Rückstellungen bewegen sich insgesamt nahezu auf Vorjahresniveau. Wesentl iche Verände­
rungen sind im Bereich der Altersteilzeitverpflichtungen (Zunahme im Vergleich zum Vorjahr um 
127 T€) und der Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (Abnahme im Vergleich zum Vor­
jahr um 171 T€) zu verzeichnen. Im Einzelnen wird auf den Anhang verwiesen . 
Seite 12 
2.3.3 Finanzlage 
Kapitalflussrechnung nach DRS 21 2016 2015 
€ € 
Jahresergebnis vor Zuweisungen laufendes Geschäft -18.399.448,02 -17.487.121,10 
Abschreibungen ( +) auf Gegenstände des Anlagevermögens 1.029 .079,10 933.492,55 
Abnahme (-) I Zunahme ( +) der Rückstellungen · 13 .988,22 -371.659,05 
Erträge (-) aus der Auflösung des Sonderpostens für bezu- -437.876,56 -382.664,88 
schusste Investitionsgüter des Anlagevermögens 
Abnahme ( +) I Zunahme (- ) der Vorräte, der Forderungen 426.148,68 394.919,53 
aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die 
nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen 
sind 
Abnahme (-) I Zunahme ( +) der Verbindlichkeiten aus Liefe- -202.562,26 -506.477,71 
rungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 
Gewinn (-) I Verlust ( +) aus dem Abgang von Gegenständen 4.986,00 576,51 
des Anlagevermögens 
Erträge (-) aus Zuweisungen der Stadt Leipzig für nicht -628.333,74 -1.363.380,98 
aktivierungsfähige Baumaßnahmen 
Erträge (-) aus Zuweisurigen Dritter für nicht -40.351,28 -256.000,00 
aktivierungsfähige Baumaßnahmen (Fördermittel) 
Erträge (-) aus Zuwendungen Dritter für Projekte -28.644,12 0,00 
Zinserträge (-) -906,67 -23,42 
Zinsaufwendungen ( +) 30.808,53 64 .627,33 
Ertragsteueraufwand (+) 0,00 2,39 
Ertragsteuerzahlungen (-) 0,00 -2,39 
Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit -18.233.112,12 -18.973.711,22 
Auszahlungen (-) für Investitionen in das Sachanlage- -256.120,00 -712.263,29 
vermögen 
Auszahlungen (-) für Investitionen in das immaterielle -618,00 0,00 
Anlagevermögen 
Einzahlungen ( +) aus Abgängen von Sachanlagevermögen 0,00 5.794,11 
Auszahlungen (-) aufgrund von Finanzmittelanlagen im -857.561,65 -1.755.338,32 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 
Erhaltene Zinsen ( +) 906,67 23,42 
Cash Flow aus der Invest itionstätigkeit -1.113 .392,98 -2.461.784,08 
Einzahlungen ( +) aus erhaltenen Zuweisungen der Stadt 18.450.000,00 19.294.186,39 
Leipzig für den Spielbetrieb 
Einzahlungen ( +) aus Zuweisungen der Stadt Leipzig für nicht 643.368,00 1.249.361,49 
aktivierungsfähige Baumaßnahmen 
Einzahlungen ( +) aus Zuweisungen der Stadt Leipzig für In- 60.000,00 303.489,37 
vestitionen 
Einzahlungen ( +) aus Zuweisungen Dritter für nicht aktivie- 226.240,00 256.000,00 
rungsfähige Baumaßnahmen (Fördermittel) 
Einzahlungen ( +) aus Zuweisungen Dritter für Investitionen 54.472 ;63 20.015,00 
Einzahlungen aus Zuweisungen Dritter für Projekte 28.644,12 0,00 
Gezahlte Zinsen(-) . -1.472,53 -4.280,33 
Sonstige Einzahlungen ( +) 2.790,95 6.407 ,58 
Cash Flow aus der Finanzierungstätigke it 19.461.252,22 21.125.179,50 
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds 114.747,12 -310 .315,80 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 275.038,08 585.353,88 
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 389.785,20 275.038,08 
Seite 13 
Der negative Cash-Fiow aus der laufenden Geschäftstätigkeit resultiert insbesondere aus 
dem negativen Periodenergebnis vor Zuwendungen. 
Der negative Cash-Fiow aus der Investitionstätigkeit enthält die zahlungswirksamen Inves­
titionen in das Anlagevermögen, die vor allem Investitionen in Betriebs- und Geschäftsausstat­
tungen betreffen sowie die positive Veränderung der Forderungen gegen die Stadt Leipzig aus 
dem Cash-Pool und einer kurzfristigen Festgeldanlage. 
Der positive Cash-Fiow aus der Finanzierungstätigkeit korrespondiert hauptsächlich mit 
dem Abruf der Zuwendungen für den laufenden Spielbetrieb und sämtliche Baumaßnahmen, das 
Gebäude und die technischen Anlagen betreffend. 
3 Änderung in Bestand, Leistungsfähigkeit, Ausnutzungsgrad wichtiger Anlagen 
3.1 Änderungen in Bestand und Leistungsfähigkeit wichtiger Anlagen 
Grundlage für die Durchführung von baulichen Maßnahmen, d. h. das Gebäude und die techni­
schen Anlagen betreffend, ist die "Gesamtkonzeption für die Instandhaltung und Investitionen 
im Gewandhaus 2009 bis 2020", die in der Ratsversammlung am 17.06.2009 durch den Stadt­
rat bestätigt wurde (RBIV-1652/09). 
Entsprechend dieser Gesamtkonzeption wurden in den letzten acht Jahren betriebswichtige 
Baumaßnahmen durchgeführt. Zu diesen Baumaßnahmen gehörten unter anderem die Sanie­
rung aller drei Gewandhausdächer und die brandschutztechnische Ertüchtigung des Gewand­
hauses. Im Jahr 2016 wurde · die Brandschutzertüchtigung abgeschlossen. Im Zentrum der wei­
teren Sanierung steht das Wasser- und Abwasserleitungsnetz einschließlich der Sanierung der 
öffentlichen Besuchertoiletten. 
2015 wurde mit der energetischen Sanierung des Gewandhauses begonnen lind die Fenster der 
Ebene 2 ausgetauscht. Außerdem wurden Künstlergarderoben saniert und eine neue elektroa­
kustische Beschallungsanlage im Großen Saal eingebaut. Für den Einbau der Beschallungsanlage 
und die Fenstersanierung konnten Fördermittel der Sächsischen Aufbaubank eingesetzt werden. 
Seite 14 
3.2 Ausnutzungsgrad wichtigster Anlagen in Stunden 
Eigenveranstaltungen (EV) 
Mietveranstaltungen (MV) 2016 2015 
(h) 
Großer Saal: 
EV 276 303 
Konzerte/Veranstaltung MV . 299 337 
EV 1.281 1.223 
Proben 
MV 167 193 
EV 802 736 
Auf- und Abbau 
MV 789 868 
Großer Saal insgesamt 3.614 3.660 
Mendelssohn-Saal: 
EV 205 215 
Konzerte/Veranstaltung 
MV 453 532 
EV 1.105 1.174 
Proben 
MV 56 93 
EV 700 725 
Auf- und Abbau 
MV 364 418 
Mendelssohn-Saal insgesamt 2.882 3.157 
Foyers und Sonstige: 
EV 708 770 
Nutzung 
MV 285 215 
Foyers und Sonstige insgesamt 994 985 
Gewandhaus: 
EV 5.077 5.146 
Nutzung 
MV 2.412 2.657 
Gewandhaus insgesamt 7.489 7.803 
Die Nutzungsstunden des Gewandhauses liegen unter dem Vorjahresniveau, was insbesonde­
re auf eine geringere Nutzung für Mietveranstaltungen zurückgeht ( -244 Stunden im Vergleich 
zum Vorjahr). Der Anteil an eigener Nutzung zur Gesamtnutzung hat sich daher um 1,8% leicht 
erhöht. In den Nutzungsstunden für den Auf- und Abbau sind Sperrzeiten enthalten, die der Op­
timierung der Umbauarbeiten dienen. Der Große Saal bleibt der am stärksten genutzte Veran­
staltungssaaL 
Der Ausnutzungsgrad ergibt sich aus der oben dargestellten Dauer von Eigen- und Mietveran­
staltungen im Verhältnis zur maximal möglichen Ausnutzungsdauer von 48 Wochen ( 4 Wochen 
Sommerpause) mit je 7 Tagen a 24 Stunden, also 8.064 Stunden im Wirtschaftsjahr 2016. 
Seite 15 
Daraus ergeben sich folgende Ausnutzungsgrade: 
Ausnutzungsgrad 2016 2015 Abw. 
Std. I Tag 
Großer Saal 10,76 44,81% 10,89 45,39% -0,14 -0,57% 
Mendelssohn-Saal 8,58 35,74% 9,40 39,15% -0,82 -3,42% 
Foyers 2,96 12,32% 2,93 12,22% 0,03 0,11% 
Korrespondierend zu den Nutzungsstunden entwickelt sich der Ausnutzungsgrad der Säle, Fo­
yers und sonstigen Räume. 
Zusätzlich zu den erfassten Nutzungsstunden im Rahmen von Veranstaltungen ist das Hauptfo­
yer im Erdgeschoss für interessierte Besucher täglich von 10 Uhr bis Veranstaltungsbeginn ge­
öffnet. Außerdem ist der Gewandhaus-Shop (Musikfachgeschäft) im Hauptfoyer wochentags von 
10 bis 18 Uhr und samstags von 10 bis 14 Uhr sowie jeweils eine Stunde vor Veranstaltungsbe­
ginn bis Veranstaltungsende geöffnet . . 
4 Anlagen im Bau und geplante Bauvorhaben 
4.1 Anlagen im Bau 
Zum Stichtag waren von den in 2016 in einem Umfang von 600 T€ geplanten, zuweisungsfinan­
zierten Baumaßnahmen des 6. Bauabschnittes zur Brandschutzertüchtigung und weitere ln­
standsetzungsmaßnahmen in Höhe von 533 T€ realisiert. In notwendiger Fortführung der Bau­
maßnahmen dieses Bauabschnittes in 2017 und korrespondierender Auftragslage ist von dem 
Verbrauch der verbliebenen 67 T€ auszugehen. 
Darüber hinaus wurde mit den Vorbereitungen zur energetischen Sanierung der Fenste·r im 
2. Bauabschnitt begonnen. Die Maßnahme wird schwerpunktmäßig in der Spielpause im Som­
mer 2017 durchgeführt. Die Gesamtkosten der Maßnahme belaufen sich laut Bau- und Finanzie­
rungsbeschluss (VI-DS-02999) vom 07.09.2016 auf rd. 1.220 T€, wovon 773 T€ aus Fördermit­
teln aus dem Programm "Städtebaulicher Denkmalschutz, Erhaltungsgebiet Leipzig-Innenstadt, 
367 T€ aus Eigenmitteln des Gewandhauses (überwiegend aus den städtischen Zuweisungen für 
Baumaßnahmen im Jahr 2017) und 80 T€ aus dem Jahresüberschuss in 2015 realisiert werden. 
4.2 Geplante Bauvorhaben 
Ge!lläß dem Investitionskonzept werden in den folgenden Jahren weitere dringende Baumaß­
nahmen initiiert werden müssen. Dazu gehört u.a. die. weitere Sanierung der Sanitäranlagen im 
öffentlichen und internen Bereich. Darüber hinaus wird geprüft, ob die energetische Sanierung 
auch auf die Glasfassade in Richtung Augustusplatz ausgedehnt werden kann. · Kernpunkt der 
Prüfung umfasst die Statik der Fassade zur Aufnahme einerneuen 3-fach-Verglasung. 
Vor dem Hintergrund der drohenden Funktionsuntüchtigkeit der Hubpodien, die seit der Eröff­
nung des Gewandhauses im Jahr 1981 unverändert in Betrieb sind (siehe Abschnitt 6.3 Risiken), 
muss die Erneuerung des Podiums in den nächsten vier Jahren durchgeführt werden. 2017 er­
folgt die Ausschreibung der Planung nach VOF. 
Aus finanziellen Gründen muss die Sanierung des Orgelspieltisches weiter verschoben werden. 
Die in Abschnitt 3.1 genannte Gesamtkonzeption wurde im Jahr 2015 angepasst und bis 2025 
fortgeschrieben. 
Seite 16 
5 Finanzbeziehungen zwischen der Stadt Leipzig und dem Eigenbetrieb 
Die Zusammensetzung der realisierten Zuweisungen aus dem städtischen Haushalt sowie der 
bestehenden Forderungen und Verbindlichkeiten zum Stichtag sind der nachfolgenden Tabelle 
zu entnehmen: 
Zuweisungen 01.01.-31.12.2016 
Zahlungs- Betrag 
zeitpunkt (C 
1. Monatliche Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der Stadt 08.01.2016 1.516.600 
08 .02 .2016 1.433.400 
08 .03.2016 1.475.000 
08.04.2016 1.475 .000 
09.05.2016 1.475.000 
08.06.2016 1.475.000 
07.07.2016 1.475.000 
08.08.2016 1.475.000 
08.09.2016 1.900.000 
10.10.2016 1.475.000 
08.11.2016 1.475 .000 
08.12.2016 1.550.000 
Zuweisungen für den Spielbetrieb 18.200.000 
2. Sonderzuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der Stadt 
Sonderzuweisung _Mendelssohn -Festtage 2016 08.09.2016 250.000 
Sonderzuweisungen 250.000 
3. Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt der Stadt allgemein 
Zuweisung bewegliches Sachanlagevermögen (Sonderposten) 09 .05.2016 50.000 
Zuweisungen bewegliches SachanlagevermÖgen 50.000 
4. Zuweisungen im Zusammenhang mit der Finanzierung 
von Baumaßnahmen 
a) Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der Stadt für Baumaßnahmen 
VI. Bauabschnitt 2016 
Zahlungseingang Ergebnishaushalt 10.10.-08.12.2016 590.000 
Zwischensumme Zuweisungen aus Ergebnishaushalt für Baumaßnahmen 590.000 
b) Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt der Stadt für Baumaßnahmen 
VI. Bauabschnitt 2016 
Zahlungseingang Finanzhaushalt 10.10.-08.12 .2016 10.000 
Zuweisungen aus Finanzhaushalt für Baumaßnahmen 10.000 
c) Zuweisungen aus Fördermitteln vom Amt für Stadterneuerung 
und Wohnungsbauförderung (ASW) 
Einzelmaßnahme: "Städtebaulicher Denkmalschutz" Fördergebiet "Leipzig-Innenstadt" (Fenstersanierung) 
nachträgliche Zuweisung Sanierung Fenster Ebene 2 in 2015 (l.BA) 
vorbehaltlich der ausstehenden Genehmigung der Sächs. Aufbaubank (SAB) 29.06.2016 53 .368 
Gewandhaus Leipzig -Sanierung der Fenster Ebene 3 (2 .BA) 29.11.2016 226.240 
Zuweisungen aus Fördermitteln für Baumaßnahmen 279.608 
-
19.040.000 Zuweisungen Ergebnishaushalt insgesamt 
Zuweisungen Finanzhaushalt insgesamt 60.000 
Zuweisungen aus Fördermitteln 279.608 
Gesamtsumme der Zahlungen 01.01.-31.12.2016 19.379.608 
Seite 17 
Forderungen gegen die Stadt zum 31.12.2016 0 
Verbindlichkeiten gegenüber Stadt I Verbrauch Zuweisungen für Baumaßnahmen 
Zuweisu ngsüberha ng/ 
V. Bauabschnitt Verbindlichke it 
Zuweisungsrest 2015 Stand 01.01.2016 107.267 
Verbrauch in 2016 Investition (Sonderposten) 20.825 
Instandhaltung 86.442 0 
VI. Bauabschnitt 
Zahlungseingang Zuweisung für Baumaßnahmen 2016 (s .o.) 600.000 
davon: 
aus Finanzhaushalt für Baumaßnahmen 10.000 
Verbrauch für Investitionen in 2016 (Sonderposten) 3.262 6.738 
aus Ergebnishaushalt für Baumaßnahmen 590.000 
Verbrauch für Instandhaltung in 2016 530.026 59.974 
Fördermittel über Stadt (ASW) für Baumaßnahme Fenstersanierung 
Zahlungseingang 2016 für 1. BA (unter Vorbehalt- s.o.) 53.368 53368 
Zahlungseingang 2016 für 2. BA (s .o.) 226.240 
Verbrauch für Instandhaltung (Fenster 2. BA) 2016 40 .351 185.889 
Zuweisungsüberhang/Verbindlichkeit gegenüber Stadt zum 31.12.2016 305.969 
6 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
6.1 Prognose 
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2017 weist einen Fehlbetrag in Höhe von 625 T€ auf. 
Darin enthalten sind Abschreibungen auf das gewidmete Gebäude in Höhe von 545 T€, die nicht 
durch eine Auflösung von Sonderposten ausgeglichen werden. Ohne diesen Sondereffekt beläuft 
sich das operative Planergebnis auf ~80 T€. Die geplanten Gesamtaufwendungen betragen rund 
41,3 Mio. €. Demgegenüber stehen geplante Eigeneinnahmen von rund 20,5 Mio. €, was einer 
Eigenfinanzierungsquote von 49,6 % entspricht. Insbesondere durch die tarifbedingten Perso­
nalkostensteigerungen, die eigenfinanzierten Gebäudeabschreibungen und die geplanten Mehr­
aufwendungen im Zusammenhang mit der Amtseinführung des designierten Gewandhauska ­
pellmeisters Andris Nelsons und der Jubiläumssaison 2017/2018 liegt die Eigenfinanzierungs­
quote im Planansatz unter der Zielgröße des Eigenbetriebes von 50 %. 
Die Planung der städtischen Zuweisungen für den laufendefl Geschäftsbetrieb in Höhe von 
19.480 T€ (einschließlich Sonderzuwendungen und Zuweisungen für Baumaßnahmen in Höhe 
von 600 T€) und für Investitionen in das bewegliche Anlagevermögen in Höhe von 55 T€ basie­
ren auf der am 21.09.2016 vom Stadtrat beschlossenen Vorlage "Strukturelle und finanzielle 
Rahmenbedingungen der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 bis 
2020". 
.-
Seite 18 
6.2 Chancen 
In der Jubiläumssaison 2017/2018 wird Maestro Andris Nelsons das Amt des Gewandhauska­
pellmeisters offiziell antreten. Da Andris Nelson zu den gefragtesten Dirigenten unserer Zeit ge­
hört, ist in seiner Amtszeit- wie dies auch schon unter Riccardo Chaill_y der Fall war- mit einer 
regen Tourneetätigkeit und einer umfangreichen medialen Verwertung (CD/DVD) zu rechnen. 
Das Engagement von Andris Nelsons als jüngster Gewandhauskapellmeister wird einmal mehr 
unterstreichen, dass beim Gewandhausorchester die Zukunft Tradition hat. Andris Nelsons ist 
ein großartiger Klangmagier und gehört zu den interessantesten Dirigenten unserer Zeit. Mit 
ihm wird das Gewandhausorchester neue aufregende; künstlerische Maßstäbe setzen, was so­
wohl für das Kernrepertoire des Gewandhausorchesters gilt als auch für zeitgenössische Musik. 
Die Musik von heute ist für ihn integraler Bestandteil seiner authentischen Musizierhaltung und 
er wird sie mit zahlreichen Kompositionsaufträgen und der Benennung eines Gewandhauskom­
ponisten für je eine Saison besonders befördern. Die große Tradition des Orchesters ist für ihn 
Geschenk und Verpflichtung zugleich. Aus ihr heraus möchte er das Publikum von heute und 
morgen auf eine spannende und herausfordernde Reise mitnehmen. 
Seine zahlreichen Verbindungen werden viele namhafte Künstler ans Gewandhaus bringen. Er 
wird das Kernrepertoire des Gewandhausorchesters mit Beethoven, Mendelssohn, Brahms, 
Bruckner, Mahler und Schostakowitsch weiter pflegen, aber auch das Repertoire der zweiten 
Wiener Schule, zeitgenössische Kompositionen und - innerhalb der Kooperation mit dem Boston 
Symphony Orchestra - das amerikanische Repertoire stärken. 
Wenngleich aus dem derzeitigen Tauschverhalten der Abonnenten bei Programmen mit Auf­
tragswerken und nicht vertrauter Musik die Schlussfolgerung gezogen werden könnte, dass eine 
künftig noch stärkere Berücksichtigung solcher Werke sich negativ auf die Ticketerlöse auswir­
ken könnte, ist die Betriebsleitung zuversichtlich, dass es dem neuen Gewandhauskapellmeister 
Andris Nelsons mit seiner Art des Musizierens und des Sprechens über Musik gelingen wird, 
nicht zu leugnende Vorbehalte beim Publikum abzubauen und Neugierde für neue musikalische 
Erfahrungen zu wecken. 
6.3 Risiken 
Die wesentlichen Risiken für den Eigenbetrieb Gewandhaus zu Leipzig sind in einem Risikohand­
buch dokumentiert. Für jedes Risikofeld wurden entsprechende Gegenmaßnahmen dokumentiert 
und das Kontrollintervall und die Verantwortlichkeit je Risikofeld festgelegt . Im laufenden Pro­
zess ermöglichen regelmäßige Berichterstattungen und Ergebniseinschätzungen in Form von 
Monats- und Quartalsabschlüssen die kurzfristige Steuerung des Eigenbetriebs. Die Einbezie­
hung der Budgetverantwortlichen und des Controllings ist grundsätzlich gewährleistet. 
Risikofaktor Nummer 1 ist die Kündigung bzw. die Nichtverlängerung von Sponsoring­
verträgen. Ein Rückzug eines oder mehrerer Global- oder Premium Partner hätte aufgrund der 
in dieser Kategorie geltenden sechsstelligen Höhe der Sponsoringzuwendungen erhebliche Aus­
wirkungen auf die finanzielle Lage des Gewandhauses. Ein solcher Mittelverlust würde Einschnit­
te in die künstlerische Planung, die Reduzierung musikpädagogischer Projekte und Einschrän­
kungen bei Instandhaltungsmaßnahmen zur Folge haben. Ferner besteht das Risiko, dass nicht 
alle geplanten Sponsoringzuwendungen für die Open Air-Konzerte im Rosental und die vielfälti­
gen Projekte der Jubiläumssaison 2017/2018 (u.a. Kompositionsaufträge, Ausstellung, Chronik, 
elektronische Konzertdatenbank) generiert werden können. 
Seite 19 
Im Falle der Konzerte "Klassik airleben im Rosental" hätte das Gewandhaus einen höheren An­
teil der Gesamtaufwendungen in Höhe von ·soo T€ zu tragen. Sofern das Engagement von 
Sponsoren und Förderem für die Jubiläumsprojekte hinter den Erwartungen zurückbleibt, müss­
te die Dimension einzelner Vorhaben ggf. verringert oder Projekte ·abgesagt werden. 
Risikofaktor Nummer 2 ist das sanierungsbedürftige Podium im Großen Saal. Um die 
Spielfähigkeit im Großen Saal nicht zu gefährden, muss die Sanierung des Podiums in den 
nächsten vier Jahren durchgeführt werden. Der weit vorangeschrittene Verschleißzustand, die 
vorhandenen gravierenden technischen Mängel, das Fehlen von Ersatzteilen und das allein auf­
grund des noch bestehenden Bestandschutzes geduldete Nichtvorhandensein einer zweiten Si­
cherheitseinrichtung (Bremse) machen eine Erneuerung der unverändert · seit der Inbetriebnah­
me des Gebäudes im Jahr 1981 genutzten Podien unausweichlich. Die Erneuerung · ist zudem 
erforderlich, da die Bühne den heutigen Anforderungen an ein Orchesterpodium bei weitem 
nicht mehr genügt. Die Erneuerung der Podien soll in zwei verlängerten Spielpausen in den Jah­
ren 2019 und 2020 realisiert werden. Obwohl die Finanzierung der Bühnenerneuerung noch 
nicht gesichert ist, wurden die verlängerten Spielpausen bei den Konzertplanungen des Ge­
wandhausorchesters und der Dirigenten bereits berücksichtigt. Ferner wurden die Veranstalter 
davon in Kenntnis gesetzt, dass in den vorsorglich gesperrten Zeiträumen keine Saalbuchungen 
vom Gewandhaus bestätigt werden. Die Planungs- und Baukosten belaufen sich insgesamt auf 
ca. 3 Mio. €. Die Umsetzung der Baumaßnahme ist von der Bewilligung von Sondermitteln durch 
die Stadt Leipzig abhängig. Das Gewandhaus hat nach Rücksprache mit dem Kulturdezernat die 
Planung für die bauliche Maßnahme auf eigene Kosten beauftragt. 
Risikofaktor Nummer 3 ist nach wie vor die Publikumsnachfrage. Für Musikbetriebe in der 
Sparte Klassik stellt es eine große Herausforderung dar, ein neues junges Publikum an sich zu 
binden, das durch eigene musikalische Betätigung und schulischen Musikunterricht eine Begeis­
terung für klassische Musik entwickelt. Wenn das Interesse an klassischer Musik bei nachwach­
senden Generationen schwindet - das Gewandhaus versucht, dieser Tendenz mit breitgefä­
cherten musikvermittelnden Aktivitäten entgegenzuwirken - wird die Nachfrage nach den Kern­
produkten sinken. Dies hätte negative Auswirkungen auf die Besucherauslastung und damit 
auch auf 'die Erlöse aus dem Ticketverkauf'zur Folge. 
Risikofaktor Nummer 4 ist das bestehende Angebot und nach wie vor wachsende Angebot an 
konkurrierenden Veranstaltungsstätten in Leipzig. Zu den direkten Konkurrenten zählt die 
2015 wiedereröffnete Kongresshalle am Zoo, die Veranstaltern Räume mit einer dem Großen 
Saal und dem Mendelssohn-Saal vergleichbaren Kapazftät anbieten kann. Zudem bietet bei­
spielsweise die Peterskirche bei geringem Komfort mit niedrigen Betriebskosten sehr günstige 
Mietkonditionen für Konzertveranstalter an. Weitere Veranstaltungsstätten sind das Haus Leipzig 
in der Elsterstraße, das Haus Auensee (in der vergleichbaren Kapazität des Großen Saales) so­
wie das Hotel de Pologne (kapazitätsmäßig dem Mendelssohn-Saal vergleichbar). Welche Aus­
wirkungen die bevorstehende Eröffnung des Pauliums hat, ist zum jetzigen Zeitpunkt noch nicht 
vorhersehbar. Nach den uns vorliegenden Informationen ist das Paulinum mit einer maximalen 
Bestuhlung von 600 Plätzen geplant. 
Deutlich abgeschwächt ist bis zum Jahr 2020 das Risiko, dass Termine im Gewandhaus frei blei­
ben. In den Konzertsaisonen 2017/2018 sowie 2018/2019 stehen im Gewandhaus weniger Zei­
ten für die Vermietung der Säle an Fremdveranstalter zur Verfügung, weil das Gewandhaus im 
Jubiläumsjahr 2018 mehr Eigenveranstaltungen durchführen wird. Die Spielpausen in den Jah­
ren 2019 und 2020 sind wegen der geplanten Erneuerung des Podiums des Großen Saales vor­
sorglich verlängert worden. Damit wird sich ebenfalls die Anzahl der vermietbaren Zeiten in den 
Spielzeiten 2018/2019 und 2019/2020 reduzieren. Die Veranstalter werden notgedrungen auf 
andere Zeiten bzw. andere Veranstaltungsräume ausweichen müssen. 
Seite 20 
Es besteht jedoc.h nicht die Befürchtung, dass die Veranstalter nicht zum Gewandhaus zurück ­
kehren, wenn vom Gewandhaus wieder mehr Termine für Vermietung angeboten werden kön­
nen. 
Risikofaktor Nummer 5 ist die mögliche Beendigung der Sicherstellung der Fernkälte­
versorgung durch die Universität Leipzig. Der Kälteliefervertrag zwischen Gewandhaus und 
Universität Leipzig läuft im Mai 2019 aus. Zurzeit finden Gespräche zwischen den Stadtwerken 
Leipzig, der Universität Leipzig bzw. SIB Sächsische Immobilien- und Baumanagement und dem 
Gewandhaus statt, um die Kälteversorgung des Gewandhauses auch über diesen Zeitpunkt hin­
aus in diesem Verbund sicherzustellen. Sollten diese Gespräche bis Mitte 2017 nicht zum er­
wünschten Ziel führen, müsste das Gewandhaus eine eigene Kälteversorgungsanlage aufbauen. 
Die geschätzten Kosten für den Bau einer autarken Kälteversorgung im Jahr 2018 betragen ca. 
350 T€. Im Fall einer Beendigung des Kältelieferungsvertrages müsste das Gewandhaus mit der 
Planung für eine eigene Kälteversorgungsanlage im dritten Quartal 2017 beginnen. 
Leipzig, den 10. März 2017 
Prof. Andreas Schulz 
Gewandhausdirektor 
Prof. Dr. Gereon Röckrath 
Verwaltungsdirektor 
 
 
 
 
 
GPEC - Gdańskie Przedsiębiorstwo  
Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 
 
· GrupaGPEC 
Lagebericht 
der Geschäftsführung der Gesellschaft 
GPEC sp. z o.o. 
für die Periode vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2016 
Gdansk, den 3. Februar 2017 
Gdaliski e Przcd s i~bi o r stwo Energelyki Cicplncj sp. z o.o. Lagebefiehl der Geschäflsführung der GPEC für 2016 
Inhalt 
1 Management Summary ...................................................................................................................... 3 
2 Darstellung der Gesellschaft ....................................................................................... : ....................... 4 
3 Beschreibung der Maßnahmen .......................................................................................................... 8 
4 Finanzlage ........................................................................................................................................ 11 
5 Hauptrichtungen der strategischen Entwicklung der Gesellschaft ......... ~ ......................................... 13 
Gdansk ie Przedsl~blorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. Lagebericht der Geschäftsführung der GPEC für 2016 
1 . Management Summary 
Das Unternehmen Gdar'lskie Przedsi~biorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o .o. ist die dominierende 
Gesellschaft der GPEC Gruppe, die der Kapitalgruppe Stadtwerke Leipzig gehört. Die Gesellschaft führt 
die konzessionierte Hauptgewerbetätigkeit in dem folgenden Umfang: 
• Handel mit Wärme, Wärmeerzeugung, -Lieferung und -Vertrieb. 
Die Gesellschaft gehört zu der Spitze der Investoren in der Region Pomorze, entwickelt kontinl!ierlich 
Ihre Produkte und erhöht die Qualität Ihrer Dienstleistungen, indem sie in neue Technologien und 
Infrastruktur investiert. 
2016 wurde die Strategieumsetzung der GPEC Gruppe in Zusammenarbeit mit allen Gesellschaften der 
Gruppe fortgesetzt. 
Im Rahmen dieser Strategieumsetzung werden durch die Gesellschaft allmählich die Einnahmen aus 
dem Wärmeverkauf durch Intensivierung der Verkaufsmaßnahmen und durch Optimierung des 
Bewerbungsprozesses der neuen Kunden erhöht. Dank der wirksamen Umsetzung der 
Verkaufsmaßnahmen, der strategischen Initiativen und der Optimierung der Geschäftsprozesse werden 
durch GPEC die geplanten Ergebnisse erzielt. 
Basierend auf sollden Grundlagen, durch Investitionen in Entwicklung der Mitarbeiter und in 
Infrastruktur, sichert GPEC den Wärme-Komfort den Einwohner und der Unternehmer der Städte 
Gdar'lsk und Sopot zu. Die Firma bestimmt die neuen Standards für die Energiebranche. 
3 
Gdanskle PrzedsiQbiorstwo F.:nergetykl Cieplnej sp. z o.o. Lagebericht der Geschäftsrührung der GPEC für 20·16 
2 Darstellung der Gesellschaft 
Hauptgewerbe 
GPEC sp. z o.o. wurde als die Gesellschaft des Handelsrechts 1992 gegründet, jedoch durch sie werden 
die Dienste für die Einwohner, Unternehmer und für die öffentlichen Einrichtungen der Drei-Stadt bereits 
seit 1960 geleistet, indem sie mitWärme versorgt werden. GPEC Ist als moderne Firma mit Traditionen 
Leader der Wärmelieferungsbranche in der Region Pomorze und das führende Unternehmen in diesem 
Bereich auf der nationalen Ebene. Als die Kapitalgruppe hat sie den bedeutenden Einfluss auf die 
wirtschaftliche Entwicklung der Region und verbreitet die Praktiken der sozialen Verantwortung Im 
Busslnnes. Sie schafft Voraussetzungen zur Entwicklung Ihrer Mitarbeiter. 
Die Gesellschaft führt die konzessionierte Gewerbetätigkeit in dem folgenden Umfang: 
• Handel mit Wärme, Wärmeerzeugung , -Lieferung und -Vertrieb. 
Organe der Gesellschaft 
..,.. Geschäftsführung der Gesellschaft 
Von dem 01.01·.2016 bis zum 05.01.2016 funktionierte die Geschäftsführung der GPEC in der 
Drelmannbesetzung: 
.f Karsten Rogall- Geschäftsführungsmitglied, 
.f Marcin Lewandowski - Geschäftsführungsmltglied, 
./ lgor Wasllewskl - Geschäftsführungsmltglied . 
ln Zusammenhang mit · dem Verzichten von Herrn lgor Wasllewski auf die Funktion des 
Geschäftsführungsmitgliedes, funktionierte die Geschäftsführung der GPEC seit dem 05.01.2016 in 
Zweimannbesetzung: 
.f Karsten Ragall - Geschäftsführungsmitglied, 
.f Marcln Lewandowskl - Geschäftsführungsmltglied. 
Seit dem 01.06.2016 wurde die Funktfon des Geschäftsführungsmitglieds der Frau Anna Jak6b 
anvertraut. Damit Funktioniert die Geschäftsführung der GPEC in der Drelmannbesetzung: 
.f Anna Jak6b - Geschäftsführungsmitglied, 
.f Marcln Lewandowski - Geschäftsführungsmltglied, 
.f Karsten Ragall - Geschäftsführungsmitglied. 
Am 04.03.2016 wurde die Gesamtprokura durch die Geschäftsführung Frau Anna Jak6b und Frau 
Lucyna Federowicz erteilt. ln Zusammenhang mit der Übernahme am 01.06.2016 der Funktion des 
Geschäftsführungsmitglieds gab Frau Anna Jak6b die Funktion der Prokuristln der Gesellschaft auf. Am 
09.06.2016 wurde die Gesamtprokura durch die Geschäftsführung der Frau Katarzyna Bilecka erteilt. 
..,.. Aufsichtsrat 
Vom 01.01.2015 bis zum 31 .12.2016 funkUonierte der Aufsichtsrat der Gesellschaft in der folgenden 
Zusammensetzung aus 7 Personen: 
.f PaweJ Adamowicz 
.f Dr. Norbert Menke 
.f lwona Bierut 
..f Dr. Johannes Kleinsorg 
.f Volkmar Müller 
- Vorsitzender des Aufsichtsrates , 
- Stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates, 
- Aufsichtsratsmitglled, 
- Aufsichtsratsmitglled, 
- Aufsichtsratsmitglied, 
4 
Gdanskle Przedsl~biors\wo Energetykl Cieplnej sp. 7. o.o. Lagebericht der Geschäftsführung der GPEC für 2016 
v' Andreas Kühnl - Aufsichtsratsmitglied, 
v' Bo~ena Zawislak • Aufsichtsratsmitglied- Vertreterin der Mitarbeiter. 
Struktur der Anteile und die Kapitalien 
Gemäß dem Buch der Anteile sind die Gesellschafter der Gesellschaft seit 2004: 
• Stadtwerke Leipzig GmbH, die für den 31.12.2016 83% der Anteile besitzt, und 
• Gemeinde der Stadt Gdansk, die fOr den 31.12.2016 17% der Anteile besitzt. 
Die partnerschaftliehe Zusammenarbeit der Gesellschafter hat guten Einfluss auf die Entwicklung der 
GPEC und verstärkt die Position der Firma auf dem Markt. 
Für den 31.12.2016 betrug das Stammkapital der Gesellschaft 206.373.000 PLN, und es bestand aus 
206.373 Anteilen von dem Nominalwert 1.000 PLN jeder Anteil. 
Am 03.10.2016 wurde Im Landesgerichtsregister-KRS- die Verschmelzung der Gesellschaften mbH 
GPEC sp. z o. o. und GPEC MATARNIA sp. z o.o. eingetragen, die nach dem Verfahren der Verbindung 
der Anteile durchgeführt wurde. 
2016 entstanden im Rahmen der GPEC Gruppe 3 neue Gesellschaften, die durch die GPEC sp. z o.o. 
berufen wurden: GPEC PLUS, GPEC PRO und GPEC SYSTEM, derer Eintragung ins KRS 
entsprechend am 22.07.2016, am 08.08.2016 und am 22.08.2016 erfolgte. 
Die Firma hat keine Niederlassungen im Sinne des Art. 49 Abs. 2 Punkt 6 des 
Rechnungslegungsgesetzes. 
Für den 31.12.2016 besaß GPEC die Mehrheitsbeteiligungen in den neun Kapitalgesellschaften. 
5 
Gdariskie Przedslt;biorslwo F.nergelyl<i Cieplnej sp. z o.o. Lagebericht der Goschäfts!ührung der GPEC für 2016 
LBPl.IGiU lll i\OlW.ERKE 
(j;PEC 
( GPEC STAROGARO ( GPEC EHERGIA. (' GPEC SERWIS 
\ ( GPEC EKSPE/fr 
(GPECPLUS 
("GPECPRO 
( GPEC SVSW; i 
Alle diese Unternehmen sind Gesellschaften mit beschränkter Haftung und sie bieten das 
Branchenangebot für die Lösungen Im Energiebereich und in Verbindung mit dem Energiebereich an. 
GPEC STAROGARD sichert die Energiesicherheit im Umfang der Wärmeerzeugung, -Lieferung und 
-Vertrieb zu, und leistet die komplexen Servicedienste und technische 
Beratung in diesem Fachbereich auf dem Gebiet der Stadt Starogard Gda"ski. 
Die Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des 
Gesetzes über die Gewerbefreiheit. 
GPEC TCZEW sichert die Energiesicherheit im Umfang der Wärmeerzeugung, -Lieferung und 
-Vertrieb zu, und leistet die komplexen Servicedienste und technische 
Beratung in diesem Fachbereich auf dem Gebiet der Stadt Tczew und der 
Gemeinde Tczew. Die Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) 
im Sinne des Gesetzes über die Gewerbefreiheit. 
Orchis Energia Sopot konzentriert sich in der Erzeugung und im Vertrieb der Wärme, und im 
Betreiben der lokalen Gas- und Ölkesselhäusern. Die Gesellschaft besitzt keine 
Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des Gesetzes über die Gewerbefreiheit. 
GPEC SERWIS ist auf Leistung der Investitions-, Instandhaltung- und Instandsetzungsdiensten 
· an den Wärmelieferungsanlagen konzentriert, mit denen die Wärmevertreiber 
mit den Zwischen- und Endabnehmer verbunden sind. Die Gesellschaft besitzt 
6 
Gdansl<.le Przedsit;biorstwo Energelyki Cieplnej sp. 7. o.o. Lagebericht der Geschäftsführung der GPEC für 2016 
GPEC ENERGIA 
GPEC EKSPERT 
GPEC PLUS 
GPEC PRO 
GPECSYSTEM 
keine Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des Gesetzes über die 
Gewerbefreiheit. 
konzentriert sich in Energieerzeugung aus den erneuerbaren Energiequellen in 
kleinen Wasserkraftwerken (MEW) und in Dienstleistungen, u.a. Consulting im 
Bereich Energetik, Handel mit Strom, mit den Ursprungszeugnissen und mit 
Gas. Die Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) Im Sinne des 
Gesetzes über die Gewerbefreiheit. 
entwickelt sich im Umfang der Energie-ProJekte für bestimmte Zwecke. Die 
Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des Gesetzes 
über die Gewerbefreiheit. 
wurde 2016 gegründet. Ihr Ziel Ist der Wärmeverkauf aus den mit Gas 
versorgten Wärmequellen von der Gesamtleistung bis zu 5 MW. Die 
Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des Gesetzes 
über die Gewerbefreiheit. 
wurde 2016 gegründet. Ihr Ziel ist der Wärmeverkauf aus den mit Gas 
versorgten Wärmequellen von der Gesamtleistung bis zu 5 MW. Die 
Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) Im Sinne des Gesetzes 
über die Gewerbefreiheit. 
wurde 2016 gegründet. Ihr Ziel ist der Wärmeverkauf aus den mit Gas 
versorgten Wärmequellen von der Gesamtleistung bis zu 5 MW. Die 
Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) Im Sinne des Gesetzes 
über die Gewerbefreiheit. 
Landesgerichtsregister • Nr. KRS 0000035784 
2016 wurden im KRS die Änderungen insbesondere in dem folgenden Umfang vorgenommen: 
../ Vorlage des Jahresabschlusses und des Lageberichts der Gesellschaft für 2015, zusammen mit 
dem Beschluss zur Freigabe dieser Berichte, 
../ Änderungen der Personenzusammensetzung in der Geschäftsführung, 
../ Wechsel der Prokuristen, 
../ Verschmelzung der GPEC sp. z o.o. und der GPEC MATARNIA sp. z o.o. 
Gdanskie Pr?.edsl~bio r slwo Energctyki Cieplncj sp. 7. o.o. Lagebericht der Geschäftsrührung der GPEC für 2016 
3 Beschreibung der Maßnahmen 
Ausführung der Aufgaben der Geschäftsführung 
Im Laufe des Berichtsjahres wurden durch die Geschäftsführung der Gesellschaft Insbesondere die 
folgenden Aufgaben ausgeführt: 
• Satzungsaufgaben, die sich aus dem Gründungsakt der Gesellschaft, aus der Konzession für 
den Handel, Erzeugung, Fernübertragung und Vertrieb der Wärme, aus der Konzession für 
Stromerzeugung, wie auch aus sonstigen, für die Gesellschaft verbindlichen Gesetzvorschriften 
ergeben; 
• Aufgaben, die sich aus den Beschlüsse der Organe der Gesellschaft ergeben, darunter im 
Umfang des Sach-Flnanzplans für 2016. Durch die Geschäftsführung wurden im Jahr 2016 
22 dokumentierte Geschäftsführungssitzungen durchgeführt, in denen 6 Beschlüsse zur 
Berufung der 6 Gesellschafterversammlungen der Gesellschaft gefasst wurden. 
Die Geschäftsführung nahm auch an allen Sitzungen des Aufsichtsrates und an den Arbeitsterminen 
mit den Vertretern der Eigentümeraufsicht teil. 
Hauptgewerbetätigkeit 
Zur Hauptgewerbetätigkeit der GPEC gehört Handel (Einkauf von EDF Polska SA) mit der Wärme, 
Wärmeerzeugung in eigenen Wärmequellen, Wärmelieferung und Vertrieb der Wärme. 2016 stellten 
die Einnahmen aus dem Wärmeverkauf 94% des Wertes der gesamten Einnahmen. Die anderen 
Einnahmen bildete Verkauf der immateriellen und der zusätzlichen Leistungen, und Stromverkauf. 
Partner im Business 
2016 wurde durch die GPEC die Position des glaubwürdigen Partners im Geschäftsleben und des 
stabilen Wärmelieferanten verstärkt. Die Firma konzentrierte sich in ihrer Handlungen in der 
kontinuierlichen Erhöhung der Qualität der Dienstleistungen und der Betreuung der Wärmeabnehmer 
und der anderen Kunden. 
Wärmeerzeugung und -Verkauf 
Tabelle 1. Wärmeerzeugung und -Verkauf 
Eingekaufte Wärme (T J) 
Die in eigenen Quellen erzeugte Wärme (T J) 
Verkaurte W!irme (T J) 
Bestellte Leistung (MW) 
Netz- Infrastrukturentwicklung 
6681 
2~6 
5 608 
907 
6 681 7 399 
338 194 
5 878 6 370 
920 952 
2016 wurden die Investitionen vom Gesamtwert 93,1 Mio. PLN, vor allem im Bereich der Erweiterung 
und Modernisierung der Wärmelieferungsretze, die wie folgt sicherstellen: 
• Anschlüsse der neuen Abnehmer, 
• Reduzierung der Störungsfälie, 
8 
Gdar\skie PrzedsiQblorstwo Energetyki Cieplncj sp. z o.o. Lagebericht der Geschäftsführung der GPEC für 2016 
• Erhöhung der Sicherheit und Zuverlässigkeit der Versorgung mit Wärme, 
• Umweltschutz. 
Die größte 2016 ausgeführte Investition war der Bau des modernen Wärmelieferungsnetzes in Sopot. 
Dank dieser Investition können die Einwohner des oberen Teils der Stadt- G6rny Sopot- die effiziente, 
sichere und ökologische Systemwärme in Anspruch nehmen. 
Prozesse 
ln der Berichtsperlode wurden in der GPEC Gruppe die Arbeiten zur Verbesserung und zum Anstieg 
der Qualität, und zur Erhöhung der Wirksamkelt der Prozesse. Im Juni 2016 fand die erneute 
Zertifizlerung durch die Auditoren der Firma Polski Rejestr Statk6w S.A. [Polnisches Schiffsregister AG] 
statt, mit der die Übereinstimmung der Funktion des Integrierten Managementsystems mit den Normen 
ISO 9001 (Qualität), 14001 (Umwelt) und PN/N 18001 (Sicherheit und Hygiene der Arbeit) bescheinigt 
wurde. 
Personal 
Für den 31.12.2016 wurden in der GPEC 330 Personen beschäftigt, davon 21 Mitarbeiter, die vorher 
bei der Gesellschaft GPEC MATARNIA beschäftigt waren. Im Laufe des Jahres wurden konsequent die 
Ziele der Personalfunktion und der Strategie bezüglich der Entwicklung der Kompetenzen der 
Mitarbeiter umgesetzt. 
Die Entwicklungsprogramme der Mitarbeiter der GPEC Gruppe wurden ln Gang gesetzt, unter anderen 
die folgenden: 
• Akademie der Entwicklung 111-ihr Ziel ist, die Managerkompetenzen durch Ausbildung der 
Nachfolger auf der Ebene des Direktors, Leiters, Koordinators zu sicherstellen. 
• Programm Experte - das Ziel des Programms Ist, die Ingenieure der GPEC Gruppe 
umfassend und praktisch durch Steigerung des Niveaus der Kenntnisse und der 
technischen Fertigkelten zu entwickeln, die für die GPEC Gruppe eigenartig sind. 
• Das Programm zur Erlangung der baurechtliehen Berechtigungen - es ermöglicht das 
Erlangen der Berechtigungen in Bereichen Planung und Ausführung, im Umfang der 
Auslegung und Führung der Investitionen. 
Auf Basis des Schulungsplans wurden 143 externe Schulungen durchgeführt, mit denen die beruflichen 
Qualifikationen der Mitarbeiter der Gesellschaft erhöht wurden, und 38 interne Schulungen, die an alle 
Mitarbeiter der GPEC Gruppe gerichtet wurden, die durch die internen Trainer - Mitarbeiter -
durchgeführt wurden. 
Im Rahmen der Verbesserungsmassnahmen nach der Meinungsforschung der Mitarbeiter wurden die 
gesundheitsfördernden Initiativen umgesetzt (u.a. Lieferungen von frischem Obst und die 
Beschäftigungen mit der persönlichen Trainerln). 
Soziale Verantwortung der Flnna 
Die GPEC Gruppe, darin die GPEC, setzte sich auch 2016 in die soziale Tätigkelten ein und förderte 
die lokalen Initiativen für die Bürger der Städte, in. denen die Gesellschaften der Gruppe ihre 
Gewerbetätigkeiten führen. 
Leistungen·fm Bereich Forschung und Entwicklung 
9 
Gdanskie Przedslqbiorslwo Energelykl Cioplnej sp. z o.o. Lageberich1 der Geschäftsführung der GPEC für 2016 
Die Gesellschaft führt keine Entwicklungsforschungen. 
Preise und Auszeichnungen 
Die Tätigkeiten der GPEC in zahlreichen Bereichen wurden 2016 mit vielen Preisen und 
Auszeichnungen geehrt, Insbesondere mit den folgenden: 
• 111. Platz in der Rangliste .. Ich bin Polen gegenOber verantwortlich - Rangliste der sozial 
verantwortlichen Firmen", in der Kategorie Ökologie, für eine der am meisten 
umweltfreundlichen Investitionen in Polen - Beseitigung des Kesselhauses Zawislal'lska und 
das Anschliessen der Stadtteile Przer6bka und Stogi an das Wärmelieferungsnetz, 
• I. Platz ln der nationalen Rangliste der besten Unternehmer im Bereich der Wärmeenergie 2016, 
• Europäische Medaille für das Produkt "Systemwärme", 
• Weißes Blättchen CSR des Magazins "Polltyka", 
• Titel des "Adlers von Wprosf', der durch die Zeitschrift .Wprosr vergeben wurde, 
• 111. Platz in der 10. Rangliste der verantwortlichen Firmen in der Kategorie der sozial 
verantwortlichen Firmen 2016, 
• Der Titan- "Lorbeerkranz des Investors", der für die Durchführung der Bohrung unter dem Fluss 
Motfawa, 
• Titel "Business-Gepard", der durch das Institut far Europäisches Business zuerkannt wird, 
• Der Platz unter den ersten zehn Unternehmen in der Rangliste der Tageszeitung "Dziennik 
Baltycki"- .TOP 100 der Firmen aus Pommern", 
• Leader des Polnischen Business - der Preis vom Business Centre Club, der für die 
Wettbewerbsfähigkeit in der Branche, für Qualität und Modernität der Produkte, für die 
wohltätige Tätigkeiten, und für die Sorge um Umwelt zuerkannt wird. 
10 
Gdar\skie PrzedsiQbiorstwo Energetykl Cieplnej sp. 2: o.o. 11 • II II I I 
4 Finanzlage 
Tabelle 2. Finanzergebnisse 
I I ~015 - I I 
.Ano~l'lcn ltt .\11111 PLN 1 11!15 Uti1CJ010111ntlolle I 10111 Dr.llro201U·lOIS 
I · I n.11n" I 
Einnahmen aus Verkauf und die mit denen ausgeglichenen 425,5 431,7 463,7 32,0 
Gewinn aus Verkauf 59,3 59,6 54,2 -5,4 
Gewinn aus der operativen Geschäftstätigkelt 55,4 56,1 51,2 -4,8 
Bruttogewinn 66,0 68,6 68,3 -{),3 
Nettogewinn 56,5 56,9 56,3 -{),6 
Für das Jahr 2016 wurde durch die Gesellschaft der Nettogewinn in der Höhe von 56,3 Mlo. PLN erzielt. 
Hauptfaktoren, die den Einfluss auf die erzielten Finanzergebnisse hatten, waren die strategischen 
Initiativen und derer Umsetzung Im Umfang der Steigerung der Marktbetelligung, Optimierung der 
Geschäftsprozesse, darunter der Kosten und der lnvestitlonsaufwendungen. 
Tarif 
Im November 2016 wurde durch den Vorsitzenden der Regelungsbehörde-URE -der XII. Tarif für die 
Wärme mit dessen Geltungsdauer für 12 Monate seit dem Einführungstag freigegeben. Der Tarif wurde 
in die Abrechnungen mit den Abnehmern am 31.12.2016 eingeführt. 
Emission der Schuldverschreibungen 
Im Juni 2016 wurde durch die Gesellschaft die II. Serie der Korporationsschuldverschreibungen für den 
Betrag von 60 Mlo. PLN herausgegeben. Die auf diese Weise erlangten Mittel wurden für die weitere 
Entwicklung der Gesellschaft bestimmt. 
Tabelle 3. Aktiva 
An!aQevermögen 528,0 79% 527,4 79% 576,2 80% 
darin Sachanlagen 379,0 57% 418,5 63% 465,1 65% 
Umlaufvermligen 136,2 21% 137,6 21% 142,8 20% 
darin die kurzfrisUgen Forderungen 66,9 10% 68,3 10% 82,7 12% 
Summe Aktiva 664,3 100% 685,0 100",{, 719,1 100",{, 
Tabelle 4. Passiva 
Eigenes Kapital (Fonds) 51% 338,5 51% 345,3 48% 
da~n Nettogewinn (-Verlust) 56,5 9% 66,9 9% 56,3 8% 
Verbindlichkelten und ROckstellungen auf die Verbindlichkelten 323,8 49% 326,4 49% 373,8 52% 
darin die langfrlsllgen Verbindlichkelten 173,4 26% 173,6 26% 235,8 33% 
darin die kurzfristigen Verbindlichkelten 107,2 16% 108,5 16% 90,1 13% 
Summe Passiva 684,3 100% 665,0 100% 719,1 100% 
11 
Gdariskie Przedsiqbiorslwo Energetykl Cleplnej sp. z o.o. Lagebericht der Geschäftsführung der GPEC für 2016 
Für den 31.12.2016 betrug der Anteil des Anlagevermögens Im Gesamtvermögen der Gesellschaft 
80%, was sich aus der Eigenart der Gesellschaft, und aus der Notwendigkelt ergibt, die Infrastruktur 
kontinuierlich zu unterhalten. in der Struktur des Passiva stellten die Eigenkapitalien 48% dar. 
Tabelle 5. Cashflow-Rechnung 
Goldmittal am Anfang der Periode 21,3 21,3 47,0 
A. Cash-Fiow aus operaUven Geschäftstätigkeit 69,3 67,9 71,3 
B. Cash-Flow aus der lnvesUtionslätigkell -51,7 ·53,1 -62,0 
C. Cash·Fiow aus dar Finanztätigkeit 9,6 .10,9 ·10,7 
Netto.Cash-Flow Insgesamt (A+B+C) 27,2 25,7 -1,4 
Geldmittel am Ende der Perlode 48,5 47,0 45,6 
Tabelle 6. Rentabilitäts-und Liquiditätskennzahlen 
lt-- -
Verkaufsrentabilftät 13,3% 13,2% 12,1% 
Rentabilität des Eigenkapitals 16,6% 16,8% 16,3% 
Rentabi!Hät des Anlagevermögens 10,7% 10,8% 9,8% 
Rentabilität des Vermögens allgemein 8,5% 8,6% 7,8% 
Rentabilität des eingesetzten Kapitals (ROCE) 14,1% 14,2% 12,8% 
laufende Liquidität 1,3 1,3 1,6 
2016 betrug der Wert der Rückzahlung des eingesetzten Kapitals (ROCE) 12,8 %. 
Die Gesamtheit der operativen Geschäftstätigkelt und die Finanzlage der Gesellschaft wurden Im 
Jahresabschluss erfasst. der aus folgenden Bestandteilen besteht: 
1. Bilanz, ln der die Bilanzsumme der Aktiva und Passiva 
ausgewiesen wird 
2. Gewinn~ und Verlustrechnung, in der das Nettoergebnis 
ausgewiesen wird 
3. Cashflow 
4. Änderung der Kapitalien, in der die Bestandserhöhung des 
Eigenkapitals ausgewiesen wird 
719 061,5 Tsd. PLN 
56 312,8 Tsd. PLN 
~ 1 383,3 Tsd. PLN 
6 729,7 Tsd. PLN 
5. Zusatzlnformation, die die Einführung ln den Jahresabschluss und die zusätzlichen Angaben 
und Erklärungen umfasst. 
12 
Gdariskie Prz e d s i~bior s t wo F.nergc\yki Cieplnej sp. z o.o. Lageberich t der Geschäftsführung der GPEC für 2016 
5 Hauptrichtungen der strategischen Entwicklung 
der Gesellschaft 
Durch vollständiges Engagement in die Handlungen Im Jahr 2016 setze GPEC die Bildung der neuen 
Standards in der Energiebranche fort, indem sie die Energiesicherheit für die Einwohner der Städte 
Gdar'lsk und Sopot sicherte, indem sie damit die Lebensqualität der Einwohner, Unternehmen und der 
Einrichtungen der öffentlichen Nutzung erhöhte. Die für 2016 erzielten Kennzahlen bezeugen die starke 
Grundlage für die weitere Entwicklung der Gesellschaft. 
in den Folgejahren wird die Geschäftsführung der Gesellschaft zusammen mit dem ganzen 
Mitarbeiterteam die weitere Entwicklung der GPEC fortsetzen. 
Erfolgreiche Erfüllung der bestimmten und vereinbarten Ziele, Umsetzung der operativen und der 
Investitionspläne garantieren die Entwicklung der GPEC und die Umsetzung der Strategie in der 
langfristigen Perspektive. 
Marcln Lewandowski 
Geschäftsführungsmitglied 
Gdar'lsk, den 3. Februar 2017 
Anna Jak6b 
Geschäftsführungsmitglied 
'13 
Karsten Rogall 
Geschäftsflihrungsmitglled 
 
 
 
 
 
Innvo Innovationsgesellschaft  
Management mbH 
 
Lagebericht für das Geschäft sjahr 2016 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
lnnvo Innovationsgesellsch aft-Management mbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 
1.1 
1.2 
2 
2.1 
2.2 
2.3 
2.4 
2.5 
2.6 
3 
3.1 
3.2 
3.3 
3.4 
Grundlagen des Unternehmens 
Geschäftsmodell 
Ziele und Strategien 
Wirtschaftsbericht 
Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Geschäftsverlauf 
Ertragslage 
Finanzlage 
Vermögenslage 
Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
Risikomanagementsystem 
Risikobericht 
Chancenbericht 
Prognosebericht 
lnnvo Innov ation sgesellschaft-Manag ement mbH 
2 
2 
2 
2 
2 
2 
3 
3 
3 
3 
4 
4 
4 
4 
4 
Seite 1 von 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsmodell 
Die lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH, Leipzig (nachfolgend lnnvo mbH) wurde mit dem Ziel 
gegründet, junge Technologieunternehmen aus den Bereichen Energieeffizienz, Klimaschutz und erneuer­
bare Energien, die die Unternehmenstätigkeit der Geschäftsfelder sowie das Beteiligungsportfolio der 
Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (nachfolgend Stadtwerke) und des Konzerns der LVV Leipziger Versor­
gungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (nachfolgend Leipziger Konzern) unterstützen, durch Investi­
tionen zu fördern. 
1.2 Ziele und Strategien 
Ziel der Geschäftstätigkeit der lnnvo mbH ist es, den Energiestandort Leipzig zu stärken und durch die Un­
terstützung bei der Ansiedlung von Industrie, die wiederum die Schaffung von Arbeitsplätzen fördert, einen 
substanziellen Beitrag zur Wirtschaftsförderung in der Region zu leisten. 
Aufgrund fehlender strategischer Perspektiven sind aktuell keine neuen Beteiligungen oder Engagements 
geplant. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Es liegen keine wirtschaftlich günstigen Rahmenbedingungen zum Erwerb neuer Beteiligungen oder Enga­
gements vor. 
2.2 Geschäftsverlauf 
Im Jahr 2016 betreute die lnnvo mbH die Beteiligungsgesellschaften Solarion AG, Zwenkau (nachfolgend So­
larien) und Ennovatis GmbH, Großpösna (nachfolgend Ennovatis). Für beide Gesellschaften wurde im Vor­
jahr ein Insolvenzverfahren eröffnet. Im Rahmen dessen wurde für die Solarion durch den Insolvenzverwal­
ter die Ersatzfirma SAG Abwicklungs AG gebildet. Gemäß Eintragung in das Handelsregister am 18. April 
2016 ist die Gesellschaft aufgelöst. 
An der Solarion war die lnnvo mbH mit 11,43% und an der Ennovatis mit 6,27% beteiligt. Neue Ausleihun­
gen oder Teilnahme an Kapitalmaßnahmen erfolgten 2016 nicht. 
Zum 30. September 2016 wurde das Insolvenzverfahren über das Vermögen der smartlux Lichtsteuerung 
GmbH (nachfolgend smartlux) eröffnet. Diesmartlux war bis 2014 eine Beteiligungsgesellschaft der lnnvo 
Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG (nachfolgend lnnvo KG). 
Seite 2 von 4 lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
2.3 Ertragslage 
Die lnnvo mbH schließt das Geschäftsjahr 2016 mit einem Jahresfehlbetrag von TEUR 44 (Vj.: TEUR 1) ab, 
was zu einer Verminderung des Eigenkapitals führt. 
Ertragslage in TEUR 
2016 2015 Veränderung 
absolut 
Betriebliche Erträge 1 11 -10 
Betriebliche Aufwendungen -45 -11 -34 
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 -1 1 
Ergebnis nach Steuern -44 -1 -43 
Jahresfehlbetrag -44 -1 -43 
Die betrieblichen Aufwendungen von TEUR 45 beinhalten Aufwendungen aus kaufmännischen Dienstleis­
tungen von TEUR 20, Notariatskosten von TEUR 21 und Jahresabschlusskosten von TEUR 4. 
2.4 Finanzlage 
Im Rahmen der Kapitalflussrechnung wurde für 2016 ein Finanzmittelbestand von TEUR 198 (Vj.: TEUR 234) 
ausgewiesen, der auf liquiden Mitteln bei der Commerzbank Leipzig basiert. Die zahlungswirksame Verän­
derung des Finanzmittelbestandes von TEUR 36 resultiert aus der laufenden Geschäftstätigkeit. 
2.5 Vermögenslage 
Zum 31. Dezember 2016 weist die lnnvo mbH eine Bilanzsumme von TEUR 215 aus. Demgemäß hat sich das 
Vermögen der Gesellschaft um TEUR 35 reduziert. Zum 31. Dezember 2016 betrug die Eigenkapitalquote 
der lnnvo mbH 70,2% (Vj.: 77,6 %). 
Vermögenslage in TEUR 
31.12.2016 31.12.2015 Veränderung 
absolut 
Aktiva 
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 16 16 0 
Sonstige kurzfristige Vermögen sgegenstände 1 0 1 
Liquide Mittel 198 234 -36 
215 250 -35 
Passiva 
Eigenkapital 151 194 -43 
Rückstellungen 44 so -6 
Verbi ndlichkeit en aus Lieferungen und Leistungen 0 2 -2 
Verbindlichkeit en gegenüberverbundenen Unternehmen 20 4 16 
215 250 -35 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Im Geschäftsjahr 2016 waren bei der lnnvo mbH keine Mitarbeiter beschäftigt. Die Gesellschaft wird durch 
den Geschäftsführer Herr Michael Eckhardt vertreten. 
lnnvo Innovation sgesellschaft-Manag eme nt mbH Seite 3 von 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
3.1 Risikomanagementsystem 
Aufgrund der geschäftsspezifischen Risiken, die sich aus der Unternehmerischen Tätigkeit ergeben, ist die 
lnnvo mbH in das Risikomanagementsystem der Stadtwerke-Gruppe eingebunden und berichtet in diesem 
Rahmen regelmäßig über die Risikosituation. 
3.2 Risikobericht 
Aus Klagen und Ansprüchen können sich rechtliche Risiken ergeben. Erfolgt im Verlauf der Prüfung der ein­
zelnen Ansprüche die Feststellung einer möglichen Zahlungsverpflichtung, wird für die zu erwartende Höhe 
eine Rückstellung gebildet. Aus dem Portfoliomanagement können sich im Zusammenhang mit dem Ver­
kauf von Unternehmen Abwicklungsrisiken ergeben. Diesen wird durch eine kontinuierliche Überwachung 
und eine bei Bedarf zu treffende bilanzielle Vorsorge entgegen gewirkt. 
Risiken können sich aus dem zum 30. September 2016 eröffneten Insolvenzverfahren über das Vermögen 
der smartlux ergeben. Dies resultiert aus der zum 31. Dezember 2015 erfolgten Anwachsung der lnnvo KG 
auf die lnnvo mbH, wodurch die Verpflichtungen aus dem Anteilskaufvertrag an der smartluxauf die lnnvo 
mbh übergegangen sind. Für mögliche Risiken hat die lnnvo mbH mit den Stadtwerken eine Freistellungs­
vereinbarung abgeschlossen. 
Weitere Risiken sind derzeit nicht ersichtlich. 
3.3 Chancenbericht 
Chancen können sich daraus ergeben, dass keine Ansprüche aus der von Insolvenz betroffenen vorgenann­
ten Firmen gestellt beziehungsweise diese erfolgreich abgewehrt werden. 
Weitere Chancen, wie zum Beispiel durch das Eingehen neuer Engagements oder Beteiligungen, sind der­
zeit nicht erkennbar. 
3.4 Prognosebericht 
Für das Geschäftsjahr 2017 rechnet die lnnvo mbH mit einem Jahresüberschuss von TEUR 10, was auf die 
geplante ertragswirksame Auflösung einer Rückstellung zurückzuführen ist. Aufgrund der prognostizierten 
verhaltenen ökonomischen Gesamtentwicklung ist für 2017 kein Neuerwerb von Beteiligungen geplant. 
Das für 2017 geplante Eigenkapital und die Liquidität werden die erwarteten Kosten abdecken. 
Leipzig, den 20. April 2017 
Geschäftsführer 
Michael Eckhardt 
Seite 4 von 4 lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH 
 
 
 
 
 
Invest Region Leipzig GmbH 
 
ANLAGE 4 
Seite 1 
 
 
INVEST REGION LEIPZIG GMBH, LEIPZIG 
 
LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016 
 
 
1. PROFIL DER INVEST REGION LEIPZIG GMBH 
 
Die Invest Region Leipzig GmbH (nachfolgend: „IRL“, „IRL GmbH“, Gesellschaft“ oder „GmbH“) 
ist seit dem 15. August 2013 als Gesellschaft der Stadt Leipzig, der Industrie - und 
Handelskammer zu Leipzig  sowie der Landkreise Nordsachsen und Leipzig im Sinne einer 
nach außen orientierten Wirtschaftsfördergesellschaft aktiv. Sie fügt sich in das 
Zusammenspiel der Ämter und Institutionen für Wirts chaftsförderung innerhalb der Region 
Leipzig ein, deren jeweilige  Schwerpunktsetzungen (u.a. lokale Bestandspflege, 
wirtschaftspolitische Rahmengestaltung, Cluster -Förderung, Liegenschaftsmanagement, 
Gründerberatung, Aus- und Weiterbildung) in den gegebenen regionalen Strukturen bestehen 
bleiben. Zur Fokussierung auf die GmbH -Kernaufgaben und zur Vermeidung  redundanter 
Überschneidungen grenzt die IRL GmbH ihr Tätigkeitsportfolio daher bewusst von solchen  
Dienstleistungen ab, die sich primär im Serviceportfo lio anderer regionaler Leistungsträger 
befinden. 
 
Die Kernziele bzw. satzungsgemäß definierten strategischen Unternehmensschwerpunkte der 
Gesellschaft bestehen in der Initiierung, Akquisition und Ansiedlung arbeitsplatzschaffender,  
gewerblicher Direktinvestitionen und der Gewinnung von qualifizierten Fachkräften aus dem 
In- und Ausland. Ergänzt wird dies durch ein aktives und vertriebsunterstützendes  Standort- 
und Image marketing für die Region Leipzig, um deren  Wahrnehmung als dynamische, 
perspektivstarke Wirtschaftsregion zur Erzeugung von Nachfrage bei  standortinteressierten 
potentiellen gewerblichen Direktinvestoren und qualifizierten Fachkräften zu steigern.  Dabei 
fokussiert sich die Gesellschaft neben dem deutschen Wirtschaftsraum zunehmend auf die  
Bearbeitung internationaler Quellmärkte und trägt mit ihrer Arbeit zur nachhaltigen Stärkung 
der Wettbewerbsfähigkeit der Region Leipzig bei. 
 
Die Unternehmensschwerpunkte „Unternehmensakquisition und –ansiedlung“ sowie 
„Fachkräftegewinnung“ bilden intern zugleich die beiden Geschäftsfelder der IRL. Der Bereich 
„Standort- und Imagemarketing“ stellt kein gesondertes Geschäftsfeld dar. Vielmehr dienen 
die daraus abgeleiteten Maßnahmen der Umsetzung von Zielen und Strategien in den zwei 
vorgenannten Geschäftsfeldern. 
 
Zur Erfüllung ihrer Aufgaben erhält die IRL GmbH Zahlungen von ihren Gesellschaftern, die 
sich am jeweiligen Gesellschaftsanteil der Gesellschafter bemessen. Daneben generiert die 
GmbH Eigenerlöse durch die projektbezogene Einbindung regionaler Wirts chaftspartner in 
ihre Marketing- und Vertriebsmaßnahmen.  
 
 
2. ANGABEN NACH § 99 Abs. 2 SächsGemO 
 
Die nachfolgenden Angaben entsprechen den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages. 
 
2.1. Anteilseigner 
 
Anteilseigner der Invest Region Leipzig GmbH sind die Stadt Leipzig mit 51 Prozent, die 
Industrie- und Handelskammer zu Leipzig mit 19 Prozent  sowie die Landkreise Leipzig und 
Nordsachsen mit jeweils 15 Prozent. 
 
  
ANLAGE 4 
Seite 2 
 
 
2.2. Organe der Gesellschaft 
 
2.2.1. Geschäftsführung  
 
Geschäftsführer der Gesellschaft ist seit 1. November 2015 Herr Michael Körner, Leipzig, 
Diplom-Informatiker. 
 
2.2.2. Gesellschafterversammlung 
 
Der Gesellschafterversammlung gehörten im Geschäftsjahr 2016 vier Mitglieder an: 
 
- Herr Burkhard Jung, Oberbürgermeister der Stadt Leipzig, Stadt Leipzig, Vorsitzender 
der Gesellschafterversammlung 
- Herr Wolfgang Topf, Präsident, Industrie - und Handelskammer zu Leipzig  (bis 
21.06.2016) 
- Herr Kristian Kirpal, Präsident, Industrie - und Handelskammer z u Leipzig ( seit 
21.06.2016) 
- Herr Henry Graichen, Landrat, Landkreis Leipzig  
- Herr Kai Emanuel, Landrat, Landkreis Nordsachsen 
 
2.2.3. Aufsichtsrat 
 
Dem Aufsichtsrat der Invest Region Leipzig GmbH gehör ten im Geschäftsjahr 2016 
nachfolgende Vertreter der Gesellschafter an:  
 
Stadt Leipzig: 
- Herr Uwe Albrecht, Bürgermeister und Beigeordneter für Wirtschaft und Arbeit der 
Stadt Leipzig, Stadt Leipzig, Aufsichtsratsvorsitzender 
- Herr Heiko Bär, Stadtrat, Stadt Leipzig, Fraktion der SPD; freiberuflicher Lehrer 
- Herr Dieter Deissler, Stadtrat, Stadt Leipzig, Fraktion Bündnis 90/Die Grünen 
- Herr Holger Hentschel, Stadtrat, Stadt Leipzig, AfD-Fraktion; Bankkaufmann 
- Herr William Grosser, Stadtrat, Stadt Leipzig, Fraktion Die Linke. 
- Herr Gerd Heinrich, Stadtrat, Stadt Leipzig, Fraktion der CDU; geschäftsführender 
Gesellschafter 
 
IHK zu Leipzig: 
- Herr Wolfgang Topf, Präsident, Industrie - und Handelskammer zu Leipzig, 
stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender (bis 21.06.2016) 
- Herr Kristian Kirpal, Präsident, Industrie - und Handelskammer zu Leipzig  (seit 
01.08.2016) 
- Herr Martin Buhl-Wagner (bis 21.06.2016, erneut seit 08.11.2016); Geschäftsführer, 
Sprecher der Geschäftsführung, Leipziger Messe GmbH 
 
Landkreis Leipzig:  
- Herr Henry Graichen, Landrat, Landkreis Leipzig 
- Herr Andreas Dietze, Kreisrat, Landkreis Leipzig (seit 24.02.2016) 
 
Landkreis Nordsachsen:  
- Herr Kai Emanuel, Landrat, Landkreis Nordsachsen  
- Herr Andreas Kretschmer, Oberbürgermeister, Stadt Oschatz 
 
  
ANLAGE 4 
Seite 3 
 
 
2.3. Mitarbeiter 
 
Zum 31. Dezember 201 6 beschäftigte die Invest Region Leipzig GmbH insgesamt neun 
Angestellte, den Geschäftsführer eingeschlossen in Vollzeit (31.12.2015: 10 Angestellte). 
 
2.4. Abschlussprüfer 
 
Mit Beschluss des Aufsichtsrates vom 1. November 2016 wurde die CONNEX Steuer - und 
Wirtschaftsberatungsgesellschaft, Halle (Kooperationspartner Dipl.-Kfm. Kai Jajk,   
Wirtschaftsprüfer, Steuerberater) als Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 201 6 der Invest 
Region Leipzig GmbH gewählt. 
 
 
3. SONSTIGE ANGABEN 
 
Die Arbeit der IRL GmbH stützt sich auf ein klares strategisches Unternehmenskonzept sowie 
einen jährlich fortgeschriebenen  Wirtschafts-/Marketingplan, welcher regelmäßig durch ein 
umfassendes Jahres -, Quartals  und Zwischenberichtswesen gegenüber den Organen der 
Gesellschaft sowie anhängigen Gremien und Interessengruppierungen reflektiert wird. 
 
Geschäftsordnung 
Der Gesellschaftsvertrag der Invest Region Leipzig GmbH sieht die Schaffung einer 
Geschäftsordnung der Gesellschaft unter Berücksichtigung der Zusammenarbeit der Organe 
der Gesellschaft mit den Gremien und Verwaltungen der Gesellschafter vor. Die 
Geschäftsordnung soll entsprechend dem Gesellschaftsvertrag insbesondere 
Konkretisierungen und Regelungen zu den Aufgaben der Gesellschafterversamm lung sowie 
zu den Rechten und Pflichten des Aufsichtsrates und der Geschäftsführung beinhalten. Die 
Gesellschafterversammlung hat sowohl für die Geschäftsführung als auch den Aufsichtsrat 
eine Geschäftsordnung beschlossen, die sich inhaltlich am Leipziger Corporate Governance 
Kodex (LCGK) orientiert.  
 
Managementberichtswesen 
Der Geschäftsführer informiert den Aufsichtsrat  und die Gesellschafterversammlung  
regelmäßig und umfassend, in mün dlicher und schriftlicher Form über die Lage des 
Unternehmens, Fragen zur Strategie und zu deren Umsetzung, die Planung sowie die 
Geschäftsentwicklung einschließlich der Finanz - und Ertragslage . Bei wesentlichen 
Ereignissen wird gegebenenfalls eine außerordentliche Aufsichtsratssitzung einberufen. 
Über die festgelegten Gremi en-Sitzungstermine hinaus findet ein kontinuierlicher 
Informationsaustausch mit dem Aufsichtsratsvorsitzenden  in der Regel 14 -tägig sowie auf 
fachlicher Ebene mit den Amtsleitern für Wirtschaftsförderung der Gesellschafter und der 
Geschäftsführung der IHK zu Leipzig monatlich statt.  
Im Jahresverlauf 2016 wurde das bestehende Berichtswesen optimiert und sukzessive um 
weitere Kennzahlen erweitert.  
 
Wirtschaftsplanung 
Die Gesellschaft richtete ihre Geschäftsaktivitäten im Geschäftsjahr 201 6 an dem durch die 
Gesellschafterversammlung genehmigten Wirtschaftsplan 2016 aus.  
Die Wirtschaftsplanung einschließlich der geplanten Vertriebs-/Marketingaktivitäten für das 
Geschäftsjahr 2016 wurde in der Aufsichtsratssitzung vom 8. Oktober 2015 durch den 
Aufsichtsrat mit einer positiven Empfehlung an die Gesellschafterversammlung versehen und 
von dieser in der Gesellschafterversammlung  vom 19. Oktober 2015 beschlossen. Unter 
Berücksichtigung der im 4. Quartal 2015 erfolgten  personellen Veränderungen wurde im 
Dezember 2015 der Wirtschaftsplan 2016 überarbeitet, dem Aufsichtsrat vorgelegt und durch 
diesen im Umlaufverfahren der Gesellschafterversammlung zur Beschlussfassung empfohlen. 
Die Beschlussfassung durch die Gesellschafterversammlung erfolgte im Umlaufverfahren  im 
1. Quartal 2016. 
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Der Wirtschaftsplan für das laufende Geschäftsjahr 2017 wurde in der Sitzung des 
Aufsichtsrates am 1. November 2016 mit einer Beschlussempfehlung an die 
Gesellschafterversammlung versehen, die den Wirtschaftsplan 2017 in ihrer Sitzung am 20. 
Dezember 2016 einstimmig billigte. 
 
Strategisches Unternehmens- und Vertriebskonzept 
Die Aktivitäten der Invest Region Leipzig GmbH richten sich an einem umfassenden 
strategischen Unternehmenskonzept aus, welches um ein Vertriebskonzept, das die 
angestrebten Vertriebsmaßnahmen konkretisiert , ergänzt wurde. Letzteres fand im 
Geschäftsjahr 2016 eine nochmalige Schärfung und Ergänzung, um insbesondere auf die 
Ergebnisorientierung der Vertriebsaktivitäten der Gesellschaft zu fokussieren  aber auch 
geplante Aktiv itäten in Bezug auf das Botschaftersystem sowie die angestrebten 
Entwicklungs- und Vermarktungspartnerschaften zu konkretisieren.  
Beide Konzepte stellen auf einer analytischen Grundlage die Ziele, Strategien und operativen 
Maßnahmen der einzelnen GmbH -Geschäftsfelder dezidiert dar und wurde n innerhalb der 
Aufsichtsgremien erörtert, diskutiert und abschließend bestätigt. 
 
Finanzierungsgrundlage 
In den Jahren 2013 bis 2015 basierte die  Finanzierung der Gesellschaft auf einer zwischen 
den Gesellschaftern geschlossenen Finanzierungsvereinbarung. Im Geschäftsjahr 2015 
beschlossen die Gesellschafter die Umstellung der Finanzierungssystematik und damit 
verbunden die Ausgestaltung einer neuen Finanzierungsgrundlage auf Basis eines D ienst-
leistungsvertrages für die Jahre 2016ff. Dieser zwischen der Gesellschaft und ihren 
Gesellschaftern geschlossene Dienstleistungsvertrag trat zum 1. Januar 2016 in Kraft und hat 
eine Laufzeit bis 31.12.2018.  
 
Evaluation der Gesellschaft 
Mit der Gründung der Gesellschaft wurden Gremienbeschlüsse der Gesellschafter gefasst, die 
nach drei Wirtschaftsjahren eine Evaluation der Arbeit der IRL vorsahen. Mit der Evaluation 
beauftragt wurde die Hochschule Harz, die diese im Zeitraum Juni bis September  2016 
durchführte. Von Oktober 2016 bis Januar 2017 erfolgte  die Befassung  mit den 
Evaluationsergebnissen innerhalb der Gesellschaftergremien, im Ergebnis dessen wurde die 
Weiterführung der Gesellschaft entschieden.  
 
 
4. WIRTSCHAFTSBERICHT 
 
Die Mitarbeiter der Invest Region Leipzig GmbH haben im Geschäftsjahr 2016 in Erfüllung der 
satzungsgemäß definierten Aufgaben eigenverantwortlich ein hohes und konzeptionell  
abgesichertes Pensum geleistet.  Der Fokus der GmbH -Aktivitäten lag dabei auf der 
Direktakquise im Rah men von Messen , Roadshows/Unternehmensbesuchen und diversen 
Veranstaltungsformaten, mit dem Ziel, die wirtschaftlichen Strukturen in der Region Leipzig 
durch Industrieansiedlungen und die Beschaffung neuer Arbeitskräfte zu verbessern. 
 
Unternehmensakquisition und -ansiedlung 
 
Direktvertrieb, Messen- und Promotions sowie Delegationsbetreuung 
Im Jahresverlauf 2016 bearbeiteten die Mitarbeiter der Invest Region Leipzig GmbH 
akquisitorisch ausgewählte Wirtschaftsleitmessen und Branchenschwerpunktmessen im In - 
und Ausland. Das Spektrum der akquisitorisch bearbeiteten und im Rahmen der 
Wirtschaftsplanung vorgestellten Messen war breit und berücksichtigte insbesondere die auf 
Basis der Erkenntnisse der im Jahr 2014 erstellten Fraunhofer MOEZ -Studie definierten 
Branchen mit den größten Perspektiven für die Region. Insgesamt bearbeiteten die Mitarbeiter 
im Jahresverlauf 2016 26 Messen, davon sechs mit eigenem Messestand/  
Gemeinschaftsstand. Darüber hinaus nahmen die IRL sowie die BioNet (Technologie-
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transfergesellschaft für Biotechnologie) unter Begleitung und Einbindung vier regionaler 
Unternehmen u.a. an der NYC Medtech Conference (New York) teil. 
Um insbesondere Unternehmen der Landkreise Leipzig und Nordsachsen zu unterstützen und 
diesen eine Plattform zur Präsentation ihres Leistungsspektrums zu schaffen, beteiligte sich 
die Invest Region Leipzig GmbH im Januar 2016 erneut an der Internationalen Grünen Woche 
in Berlin. 
Mit dem Ziel der Generierung von qualifizierten Unternehmenskontakten und in Fortsetzung 
der im Jahr 2015 begonnenen intensiven Erschließung gemäß Fraunhofer MOEZ -Studie 
definierter ausländischer Märkte, waren Vertriebsmitarbeiter (teilweise in Begleitung regionaler 
Unternehmer) im Jahr 2016 in Schweden, Israel, der Schweiz, Polen und den USA unterwegs, 
um im Rahmen von Unternehmens- und Messebesuchen aber auch Investorenseminaren die 
Potentiale der Region Leipzig vorzustellen  und als Investitionsstandort zu empfehlen , das 
bestehende Netzwerk durch gezielte Kontaktanbahnung und systematische Beziehungspflege 
zu Entscheidungsträgern und –beeinflussern von Investitionsentscheidungen zu erw eitern, 
aber auch das länderspezifische Know-how auszubauen.  
So befand sich bspw. die für das internationale Beziehungsmanagement zuständige 
Mitarbeiterin der Invest Region Leipzig GmbH im Juni, September und Dezember 2016 auf 
Reisen zur Gewinnung von Multiplikatoren und Investoren an der West- und Ostküste der USA. 
Bestreben war es, ein Partnernetzwerk bestehend aus Industrieverbänden, Technologieparks, 
Außenwirtschaftsfördergesellschaften, Start -up-Zentren sowie F&E -Einrichtungen 
aufzubauen. Der Fokus der Ansprache lag vornehmlich auf (finanzierten) US-amerikanischer 
Start-up’s sowie Unternehmen und Multiplikatoren, vorrangig aus den Bereichen IT/E -
Commerce, Medien -/Kreativwirtschaft und dem Finanz - und Versicherungswesen, der 
Energiespeichertechnik und e-Mobilität sowie der Life Science Branche.  
Das Akquisitionsteam bearbeitet sämtliche Messe-/Akquisitionskontakte sukzessive nach und 
verfolgt diese weiter. Dabei werden Interessenten gezielt und passgenau über mögliche 
Standortalternativen informiert s owie in ansiedlungsrelevanten Fragestellungen durch die 
Gesellschaft aber auch durch Partner in der Region beraten und begleitet. Dokumentiert 
werden die Aktivitäten regelmäßig über Messe- und Gesprächsprotokolle, aus denen u.a. die 
weitere Vorgehensweise bzw. die nächsten Schritte abgeleitet werden. 
Im 2. Halbjahr 2016 begleitete die Gesellschaft eine Leipziger Delegation, welcher neben dem 
Oberbürgermeister auch Leipziger Unternehmer angehörten,  nach Lyon, um die Region 
Leipzig vorzustellen und Kontakt zu regionalen Unternehmen aufzunehmen. Darüber hinaus 
empfing die IRL unter Einbeziehung von Gesellschaftervertretern drei Wirtschaftsdelegationen 
(UK- Plymouth; China- Shanghai, Shandong, Nantong ; Shunde) und präsentierte die Invest 
Region Leipzig im Oktober 2016 im Rahmen eines von der IHK zu Leipzig organisierten B2B-
Meetings mit Unternehmern aus der Ukraine und Moldau-Region.  
Direktmailing-/Direktmarketingaktivitäten 
Die Recherche und Kontaktaufnahme zu expansionsorientierten Unternehmen, 
Messeausstellern sowie bestehenden Kontakten ist als wesentlicher Teil der Vorbereitung 
sämtlicher Akquisetätigkeiten im In- und Ausland anzusehen.  
Während im Geschäftsjahr 2015 die initiale und direkte persönliche Kontaktaufnahme im Zuge 
von Direktmailing -Kampagnen einen wesentlichen Schwerpunkt zur Identifikation 
arbeitsplatzschaffender Investitionsinteressenten dar stellte (26.000 postalische Mailings an 
Unternehmen mit E rweiterungsoptionen in strukturstarken Quellmärkten ), fokussiert e die 
Gesellschaft im Geschäftsjahr 2016 ihre Direktmarketingaktivitäten auf die Länder, in denen 
Mitarbeiter im Rahmen von Roadshow s und Messen aktiv waren ( Schweiz, USA, Israel, 
Schweden). Insgesamt erfolgten ca. 2. 300 postalische Aussendungen von qualifizierten 
Angebotsschreiben im April 2016 an Schweizer Unternehmen.  Hinzu kamen seit Oktober 
verstärkt E-Mailings (ca. 5.000) mit Gesprächsangeboten , die zumeist in Verbindung und 
Vorbereitung geplanter Messebesuche versendet wurden. Die Basis für  sämtliche 
Unternehmensansprachen bildeten dabei recherchierte, geprüfte und personalisierte 
Adressdaten. Darüber hinaus beauftragt e die Gesellschaft externe Dienstleister mit der 
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Recherche und Ansprache wachstumsstarker und potentiell investitionsbereiter Unternehmen 
in den Zielmärkten. Infolge dessen konnten diverse Telefontermine  und 
Unternehmensbesuche stattfinden sowie Standortbesuche in Leipzig verzeichnet werden. 
 
Akquisitionsergebnisse 
 
Die Invest Region Leipzig GmbH blickt aus Akquisitionssicht auf  ein sehr erfolgreiches Jahr 
2016 zurück.  
Das anhaltend hohe Engagement und die außerordentliche Leistungsbereitschaft der 
Mitarbeiter sowie die konsequent am Vertriebsplan ausgerichteten Aktivitäten zeigen sich  
insbesondere an einer gegenüber dem Vorjahr signifikant gestiegenen Anzahl an von der IRL 
begleiteten Unternehmensansiedlungen sowie qualifizierter Kontakte.  
Zum Stichtag 31. Dezember 2016 befanden sich insgesamt 343 qualifizierte Kontakte in der 
Bearbeitung durch das Akquisitionsteam der Invest R egion Leipzig GmbH  (31.12.2015: 85 
qualifizierte Kontakte).  Dies ist Ergebnis der konsequenten Fokussierung auf direktver -
triebliche Maßnahmen entsprechend den Vorgaben des Vertriebskonzeptes.  
Positiv verlief im Jahr 2016 auch die Entwicklung der Ansiedlungen. Unter Begleitung der IRL 
entschieden sich in 2016 insgesamt 23 Unternehmen für eine Ansiedlung in der Region Leipzig. 
Damit erhöhte sich die Anzahl der durch die IRL begleiteten Ansiedlungen  um 16, verglichen 
mit den im Jahr 2015 getätigten Ansiedlungszusagen. Die in 2016 angesiedelten Unternehmen 
beabsichtigen nach eigenen Angaben mehr als 800 Arbeitsplätze zu schaffen  (Ansiedlungen 
2015: mehr als 500 Arbeitsplätze) . Zuzuordnen sind die  angesiedelten Unternehmen 
schwerpunktmäßig den Branchen IT/E-commerce (54 Prozent), Automotive (12 Prozent), Life 
Science (11 Prozent) Logistik (6 Prozent), Fertigungswirtschaft (3 Prozent) sowie sonstige 
(Versicherung, Dienstleistungen, Groß-/Einzelhandel 14 Prozent).  
Die Gesellschaft bezog im Jahr 2016 die Wirtschaftsförderung der Stadt Leipzig in 22 
Standortanfragen (2015: 26 Standortanfragen), den Landkreis Leipzig in 16 Standortanfragen 
(2015: 18 Standortanfragen) und den Landkreis Nordsachsen in 13 Standortanfragen (2015: 
20 Standortanfragen) ein. Eine Einbindung der IHK zu Leipzig erfolgte in 6 Projektvorhaben 
(z.B. Unternehmensgründungen/ -nachfolge; 2015: 7 Anfragen) . Bei keiner erkennbaren 
örtlichen Präferenz des Investors/-Interessenten für sein Ansiedlungsvorhaben wurden i.d.R. 
alle Gesellschafter in die Standortanfrage einbezogen.  
Mit Blick auf die Entwicklung der Anzahl Einbindungen der Gesellschafter wird deutlich, dass 
es n icht immer der Anfrage nach Flächen/Immobilien an die Gesellschafter bedarf, da die 
Mitarbeiter der Gesellschaft  zunehmend mehr Kenntnis über das Gewerbe -
/Immobilienflächenangebot ihrer Gesellschafter sowie dessen Verfügbarkeit erlangen, sich die 
Abläufe professionalisieren und die direkte Abstimmung auf operativer Ebene Synergien hebt. 
Darüber hinaus werden Anfragen auch über den privaten Markt platziert.  
 
Fachkräftegewinnung 
 
Die Fachkräftegewinnung für die Region Leipzig erfolgt seitens der IRL GmbH als 
unterstützende Maßnahme  in der Phase der Investorengewinnung sowie für bereits 
angesiedelte Unternehmen bezogen auf Engpassberufsgruppen. 
Im Geschäftsjahr 2016 präsentierte sich die Gesellschaft u.a. mit eigenen Messeständen auf 
der KarriereStart (Dresden), der Akademika (Nürnberg und Augsburg) sowie den International 
Job Days Medizin und Gesundheit (Prag). Darüber hina us führte die Gesellschaft im 
November 2016 eine z weiwöchige Campustour an ausgewählten Hochschulstandorten in 
Berlin-Brandenburg und Mecklenburg-Vorpommern durch.  
Ziel der Fachkräfte -Gewinnungsmaßnahmen ist es, Studenten, Absolventen, junge n 
Berufstätigen mit akademischer Ausbildung aber auch Fachkräften sowie Rückkehrwilligen 
und Pendlern die Arbeitsmarkt- und Jobperspektiven in der Region zu präsentieren und für die 
Gewinnung akademischer Fachkräfte für die Region Leipzig zu werben.  
Im Dezember 2015 ko nstituierte sich die „Fachkräfteallianz“ des Sächsischen 
Staatsministeriums für Wirtschaft, Arbeit und Verkehr in Dresden , um eine sachsenweite 
Plattform für die zukünftige Fachkräftesicherung zu schaffen. Im Rahmen dieser Allianz sollen 
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u.a. Branchen und Unternehmen in ihrem Engagement der Fachkräftegewinnung und  
-bindung sowie in ihrer Darstellung als attraktive Arbeitgeber unterstützt werden.  
Aktiv bringt sich die Invest Region Leipzig GmbH seit Jahresbeginn  2016 in die 
Fachkräfteallianzen ihrer Gesell schafter ein , um die Fachkräfteallianzen bei Fachkräftege -
winnungsmaßnahmen zu unterstützen bzw. eigene Projekte vorzustellen und umzusetzen. In 
diesem Zusammenhang erteilte die Sächsische Aufbaubank Dresden ( SAB) der IRL GmbH 
positive Förderbescheide für das im Rahmen der Fachkräfteallianz Leipzig eingereichte 
Projekt „Quellmarktstudie zur Fachkräftesicherung“  sowie zur Umsetzung einer 
„Fachkräftepromotion für Pendler und Rückkehrer an zentralen Bahnhöfen“ im Rahmen der 
Fachkräfteallianz Nordsachsen. Das Projekt „Fachkräftepromotion für Pendler und Rückkehrer 
an zentralen Bahnhöfen  fand seine Umsetzung im Wesentlichen am 23.09.2016 am 
Hauptbahnhof Frankfurt am Main.  
Die im Juni 2016 beim Zentrum für Sozialforschung Halle e.V. (ZSH) beauftragte 
„Quellmarktstudie zur Fachkräftesicherung“ wurde bis Dezember 2016 weitestgehend 
abgeschlossen und die Ergebnisse Mitgliedern der Fachkräfte allianzen präsentiert. 
Beabsichtigt ist, die aus der Studie gewonnenen Erkenntnisse aktiv einzusetzen, um gezielt 
Fachkräfte in den relevanten Ländern/Region anzusprechen und für den Arbeitsmarkt der 
Region Leipzig zu gewinnen.  
Neben der Vorstellung des Portfolios an wirtschaftlichen Leistungsträgern der Region Leipzig 
galt es im  Rahmen der Aktivitäten des Bereichs Fachkräfte gewinnung, die Webseite 
www.work-in-leipzig.de als ersten  Zugang zur Gesamtdarstellung beruflicher Perspektiven 
aktiv zu bewerben , die ein wichtiges Instrument der Fachkräfte akquise darstellt. Auf dieser 
Webseite werden mehr als 10.000 aktuell verfügbare Stellenangebote der Region Leipzig aus 
verschiedenen Online-Plattformen, Printmedien und Unternehmensdarstellungen erfasst und 
interessierten Fachkräften zur Verfügung  gestellt. Als zugriffsstärkste Länder wurden neben 
Deutschland Polen, Großbritannien, die USA und Russland identifiziert. 
 
Standort- und Imagemarketing 
 
Das Standortmarketing dient als wichtiges Instrument zur Umsetzung der strategischen Ziele 
der Gesellschaft in den Bereichen Akquisition und Fachkräfteservice. Von Januar bis Juli 2016 
war diese Position unbesetzt und erforderte von allen Mitarbeitern die Übernahme zusätzlicher, 
über das eigene Aufgabengebiet hinausgehender Verantwortlichkeiten  sowie die 
projektbezogene Einbindung einer Honorarkraft. Dies führte dazu, dass geplante Maßnahmen 
nicht wie ursprünglich angedacht ihre Umsetzung fanden bzw. nicht innerhalb des geplanten 
zeitlichen Horizonts realisiert werden konnten.  
 
Klassisches Standortmarketing 
Zu den (Standort -/Imagemarketing-)Aktivitäten der Gesellschaft zählte unter ande rem die 
Konzeption und Erarbeitung einer exklusiven Standortbroschüre, die künftig bei ausgewählten 
Investoren Einsatz finden und die  Schlagkraft der Region Leipzig  mit einem gemeinsam en 
Vorwort aller Gesellschafter  aufzeigen soll. Darüber hinaus wurden br anchenspezifisch 
Kommunikationsmittel (Factsheets) sowie für die Promotion-/Werbemaßnahmen des Bereichs 
Fachkräfteservice diverse Werbe- und Kommunikationsmitteln erstellt.  
Wesentlich unterstützt wurden die GmbH-Vertriebsaktivitäten auf dem schweizerischen Markt 
mit der Veröffentlichung einer Anzeige und eines redaktionellen Beitrags in der Schweizer 
Handelszeitung, einem Brandreport auf www.handelszeitung.ch sowie der Implementierung 
einer Landingpage (Landesseite), um zielgruppenspezifisch über die Vorteile und Angebote in 
der Region Leipzig zu informier en. Im Rahmen der im November und Dezember 
durchgeführten Schweizaktivitäten konnte das Mega-Poster am Züricher Flughafen, welches 
im Jahr 2015 erstmals Einsatz fand, erneut genutzt und aufmerksamkeitswirk sam platziert 
werden.  
Ein Schwerpunkt lag darüber hinaus auf der Vorbereitung der jährlich stattfindenden Expo 
Real 2016. Diese Messe flankierend, wurde ein redaktioneller Beitrag über die 
Wirtschaftsregion Leipzig für eine Sonderveröffentlichung der DUB (Deutsche Unternehmer 
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Börse) erarbeitet und gleichzeitig online veröffentlicht bzw. über einen Newsletterversand 
deutschlandweit gestreut.  
Neben der Veröffentlichung von klassischen Anzeigen im Rahmen des Mittelständischen 
Unternehmertages 2016 (MUT 2016)  sowie einem Sponsoring im Rahmen des Warm -Up-
Events zum Deutschen Marketing -Tag wurden redaktionelle Beiträge in regionalen und 
überregionalen Publikationen veröffentlicht. Hierzu zählen Advertorials zur Medica 2016 in der 
Zeitschrift „Die Messe“ sowie die Veröffentlichung von fachkräfte -/rückkehrerspezifischen 
Inhalten der IRL und ihrer Gesellschafter in der LVZ -Sonderbeilage – „Willkommen daheim“, 
die quartalsweise Berichterstattung über Aktivitäten der Gesellschaft im Landkreis Leipzig 
Journal sowie ein  Beitrag in einem Artikel über die Region Leipzig in der 
„absatzwirtschaft“ Ausgabe 11/2016.  
Zur Kommunikation des Fachkräfteportals www.work -in-leipzig.de stand der IRL GmbH 
darüber hinaus ein Blow -up-Riesenposter mit zweimal 350 qm Fläche an der Autobahn A2 
zwischen Berlin und Poznan zur Verfügung, um gezielt europaweit frequentierende polnische 
Fachkräfte auf verfügbare Arbeitsplätze und Lebensperspektiven in der Wirtschaftsregion 
Leipzig aufmerksam zu machen.  
Im Rahmen des Kooperations-/Botschaftermarketings wurde mit der Leipziger Messe GmbH 
der Leistungsaustausch für das Jahr 2016 spezifizie rt und angepasst, mit weiteren Partnern 
wurden Gespräche initiiert und gemeinsame Formate umgesetzt (u.a. Messekongress 
Schadenmanagement & Assistance, Leipzig; MUT 2016).  
 
Internet-/ Online Marketing 
Im 2. Halbjahr 2016 lag das Hauptaugenmerk auf der str ategischen Weiterentwicklung des 
Online-Marketings. Im Rahmen einer Ausschreibung erhielt eine Leipziger Online-Agentur den 
Zuschlag für die Konzeption und Umsetzung des Online-Marketings der IRL GmbH, ein erster 
Strategieworkshop zur Abstimmung des geplanten Vorgehens konnte noch im Dezember 2016 
realisiert werden.  
 
Sonstiges 
Im 4. Quartal 2016 verfolgte die Gesellschaft den begonnenen Aufbau von Entwicklungs- und 
Vermarktungspartnerschaften weiter. Diese sehen insbesondere die Einbeziehung von  
Immobilienvermarktungsunternehmen, Projektentwicklern und Grundstückeigentümern vor, 
um so in einem ersten Schritt die Vermarktungschancen für die regionalen Mittelzentren weiter 
zu erhöhen. Angedacht sind in diesem Zusammenhang die Entwicklung gemeinsamer  
Marketingprodukte sowie gezielter Akquisitionsformate. Hierzu erarbeitet die Gesellschaft -
auch auf Basis der in Gesprächen mit den Bürgermeistern gewonnenen Erkenntnisse  - eine 
Konzeption, die in 2017 im Ge sellschafterkreis Diskussion und anschließend Um setzung 
finden soll. 
 
Personelle Entwicklung 
 
Zum Stichtag 31. Dezember 2016 gehörten der Gesellschaft neun festangestellte Mitarbeiter 
an (31.12.2015: zehn festangestellte Mitarbeiter). Von den Mitarbeitern sind sieben Mitarbeiter 
direkt dem Vertrieb zuzu ordnen sowie drei weitere indirekt  für vertriebsunterstützende 
Funktionen verantwortlich. 
Personelle Veränderungen ergaben sich durch das Ausscheiden de r Managerin 
Marketing/Kommunikation zum 31.12.2015 sowie des Teamleiters Akquisition im Mai 2016. 
Im Juli 2016 nahm ein weiterer Manager Akquisition/Wirtschaftsförderung (Planstelle) und im 
August 2016 eine Managerin Marketing/Kommunikation die Tätigkeit bei der Gesellschaft auf. 
Die Position des Teamleiters Akquisition blieb im weiteren Jahresverlauf 2016 unbesetzt. 
Im Geschäftsjahr 2016 waren im Durchschnitt acht Angestellte (inkl. Geschäftsführer) und acht 
studentische Aushilfen beschäftigt. 
 
5. ERFOLGSBERICHT 
 
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Nach Inkrafttreten des Bilanzrichtlinie -Umsetzungsgesetztes (BilRUG) ist dieses für 
Geschäftsjahre, die nach dem 31.12.2015 beginnen, pflichtgemäß anzuwenden. Dies wirkt 
sich für die IRL auf den Ausweis der Erlöse aus dem mit den Gesellschaftern geschlossenen 
Dienstleistungsvertrag und Dritten sowie die damit korrespondierenden Forderunge n aus . 
Diese Erlöse sind nach BilRUG als Umsatzerlöse zu erfassen, die damit in Zusammenhang 
stehenden Forderungen gegen die Gesellschafter/Dritte als Forderungen aus Lieferungen und 
Leistungen. 
Die für den Zeitraum vom 01.01. bis 31.12.2016 ausgewiesenen Umsatzerlöse (TEUR 1.107; 
2015: TEUR  0) enthalten von der Gesellschaft erbrachte Leistungen gegenüber ihren 
Gesellschaftern, die auf Basis des bestehenden Dienstleistungsvertrages und in Erfüllung der 
satzungsgemäßen Aufgaben erbracht wurden in Höhe von TE UR 1.096 sowie Erlöse aus 
Projektbeteiligungen Dritter in Höhe von TEUR 11.  Im Geschäftsjahr 2015 wurden die 
Gesellschafterzuwendungen (TEUR 1.429) sowie Erlöse aus maßnahmenorientierten 
Sponsoring-Aktivitäten und Projektbeteiligungen Dritter (TEUR 26) unt er den sonstigen 
betrieblichen Erträgen erfasst und ausgewiesen.  
Die sonstigen betrieblichen Erträge des Berichtszeitraums belaufen sich auf TEUR 44 (2015: 
TEUR 1.531; davon Gesellschafterzuwendungen TEUR 1.429, Erlöse aus Sponsoring -
Aktivitäten und Beteiligungen Dritter TEUR 26) und setzen sich im Wesentlichen zusammen 
aus vereinnahmten Fördermitteln  der Sächsischen Aufbaubank (SAB) zur Förderung von 
Projekten der Fachkräftesicherung (Fachkräfteallianz) in Höhe von TEUR 34 (2015: TEUR 0), 
Erstattungen nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz (AAG) in Höhe von TEUR 7 (2015: 
TEUR 4) sowie verrechneten Sachbezügen in Höhe von TEUR 3 (2015: TEUR 10).  
Die im Berichtszeitraum angefallenen Aufwendungen betreffen  neben den 
Personalaufwendungen (TEUR 550; 2015: TEUR 692) im Wesentlichen sonstige betriebliche 
Aufwendungen (bezogene Leistungen für Wirtschaftsförderu ngs-/Vertriebs- und 
Projektmanagement, Standortmarketing sowie sonstige Aufwendungen)  in Höhe von TEUR 
584 (2015: TEUR 816).  
Die Verringerung der Personalkosten aber auch der sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist 
wesentlich durch die im Geschäftsjahr 2 016 zur Verfügung stehenden reduzierten 
Personalressourcen beeinflusst. Aufgrund von Personalabgängen und zeitlich verzögerten 
Stellenneubesetzungen im Bereich Akquisition und Marketing/Kommunikation mussten 
insbesondere avisierte Messebesuche entfallen, geplante Vertriebsmaßnahmen fanden nicht 
bzw. nicht im geplanten Umfang ihre Umsetzung.  
Die bezogenen Leistungen setzen sich zusammen aus bezogenen Leistungen in den 
Bereichen Corporate Design/-Kommunikationsmittel, Publikationen, Auslandsmarketing, Print- 
und Außenwerbung, Public Relations,  Online-Marketing, Messen/Sales Promotion, 
Direktmarketing, Delegationsbetreuung und Kooperationsmarketing.  Diese Marketing - und 
Vertriebsaufwendungen bilden die Grundlage für wirtschaftsfördernde Prozesse im Sinne der 
Akquisition/Ansiedlung von Unternehmen sowie der Fachkräftegewinnung für die  Region 
Leipzig. 
Die Aufwendungen für Messen und Sales Promotion Maßnahmen  (i.W. Standgebühren, 
Eintrittsgelder) beliefen sich im Geschäftsjahr 2016 insgesamt auf 80 TEUR (2015: 139 TEUR). 
Zu den kostenseitig wesentlichen Marketingaufwendungen  in diesem Bereich zählte 
insbesondere das Projekt EXPO REAL 201 6 mit TEUR 20 (2015: TEUR 66). Obgleich sich 
das Engagement der Gesellschaft aufgrund des damit verbundenen Akquisepotentials in 2016 
stark verringerte, vereint es 2 6 Prozent der Kosten  auf sich . Weitere nennenswerte 
Aufwendungen entstanden in Verbindung mit des Messepräsenzen auf der Hannover Messe 
(TEUR 8), der Medica (TEUR 9), der IMTS (TEUR 11) sowie der Swisstech (TEUR 7).  
Größere Aufwandspositionen lagen zudem in den Bereichen Outdoorwerbung (TEUR 40, 
2015: TEUR 106) und Auslandsmarketing (TEUR 31, 2015: TEUR 35) . Die 
Akquisebemühungen in der Schweiz unterstützend, wurde prominent am Züricher Flughafen 
ein Megaposter platziert. Darüber hinaus ent standen bis Mai 2016 Kosten für die Belegung 
des Blow-up-Riesenposters (zur Anwerbung von Fachkräften) an der Autobahn A2  zwischen 
Berlin und Poznan. Im Zusammenhang mit der Marktbearbeitung Schweiz entstandene Kosten 
verbinden sich mit der Inanspruchnahme eines externen, vor Ort agierenden Dienstleisters 
sowie der Erstellung der Quellmarktstudie im Bereich Fachkräfte.  
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Aufwendungen im Bereich Public Relations (TEUR 49, 2015:  TEUR 74) und Printwerbung 
(TEUR 22, 2015 TEUR 52)  bezogen s ich im Wesentlichen auf die Kreation und 
Veröffentlichung diverser  vertriebsunterstützender Verlagsbeilagen sowie 
Anzeigenkampagnen in überregionalen und nationalen Medien wie: die Handelszeitung 
(Schweiz), das DUB Magazin (Deutsche Unternehmer Börse) , sowie die Leipziger 
Volkszeitung (Sonderbeilage zum Thema „Willkommen daheim“). Die Position Printwerbung 
enthält im Wesentlichen die Produktion einer Veranstaltungsbroschüre (Fachkräfte -Service) 
sowie quartalsweise redaktionelle Beiträge im Landkreis Leipzig Journal.  
Zudem entstanden Aufwendungen in Höhe von TEUR 21 (2015: TEUR 36) in Verbindung mit 
Online-Marketing-/Internetaktivitäten und in Höhe von TEUR 22 ( 2015: TEUR 40) für 
Direktmarketing-Kampagnen (davon TEUR 17 im Rahmen der Bearbeitung  des US -
amerikanischen Marktes).  
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind darüber hinaus Honorarkosten (TEUR 19, 
2015: TEUR 2) enthalten. Diese betreffen im Wesentlichen mit TEUR 10 die im Auftrag der 
Gesellschafter im Jahr 2016 vorgenommene Evaluation der Arbeit der Gesellschaft und TEUR 
8, um mit Unterstützung einer Honorarkraft den im 1. Halbjahr 2016 entstandenen 
Personalengpass im Bereich Marketing/Kommunikation auszugleichen.  
Die Rechts - und Beratungskosten beliefen sich im Geschäftsjahr 201 6 auf TEUR 33 und 
stehen im Zusammenhang mit der laufenden gesellschafts - und steuerrechtlichen Beratung 
der Gesellschaft (2015: TEUR 90 , beeinflusst durch den im Oktober/November 2015 
vollzogenen Geschäftsführerwechsel sowie die Erstellung des Dienstleistungsvertrages). 
Weitere K ostenblöcke s tellen die mit der Akquisitionstätigkeit und Fachkräftegewinnungs -
maßnahmen verbundenen Reisekosten dar, die sich im Geschäftsjahr 201 6 auf TEUR 48 
(2015: TEUR 48) beliefen, sowie Aufwendungen im Zusammenhang mit der Rekrutierung des 
Geschäftsführers bzw. des Managers Marketing/Kommunikation (TEUR 47, 2015: TEUR 10).  
Im Geschäftsjahr 2015 war das Jahresergebnis durch periodenfremde Ertr äge in Höhe von 
TEUR 52 und periodenfre mde Aufwendungen in Höhe von TEUR 4 beeinflusst, im 
Geschäftsjahr 2016 zeigten sich keine relevanten Auswirkungen auf das Jahresergebnis.  
Im Ergebnis ihrer Geschäftstätigkeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 201 6 weist die 
Gesellschaft einen Jahresüberschus s in Höhe von TEUR 1,5 (2015: TEUR 0)  aus. Der 
Jahresüberschuss entspricht gemäß Dienstleistungsvertrag dem für das Jahr 2016 aus Sicht 
der Gesellschaft angemessenen Gewinn. Dieser basiert auf einer Kapitalrendite von 1 Prozent 
bezogen auf das Stammkapital der Gesellschaft, die das unternehmerische Risiko abdeckt.  
 
 
6. VERMÖGENS-, FINANZ- UND LIQUIDITÄTSBERICHT 
 
Das Eigenkapital der Invest Region Leipzig GmbH beläuft sich auf TEUR 151,5 und setzt sich 
zusammen aus dem Stammkapital der Gesellschaft (TEUR 150) und einem Jahresüberschuss 
in Höhe von TEUR 1,5. 
Das Fremdkapital, welches sich insbesondere aus Rückstellungen ( 31.12.2016: TEUR 149; 
31.12.2015: TEUR 150) und Verbindlichkeiten ( 31.12.2016: TEUR 385; 31.12 .2015: TEUR 
132) ergibt, ist insgesamt  als kurzfr istig zu bezeichnen. Rückstellungen wurden im 
Wesentlichen für Personalkosten gebildet. In den Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 201 6 
werden im Geschäftsjahr 2016 nicht verbrauchte Gesellschafterzuschüsse aus dem Jahr 2016 
in Höhe von TEUR 317 ausgewiesen  (31.12.2015: TEUR 21). Diese haben 
Anzahlungscharakter und wurden als Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bilanziert. 
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen belaufen sich per 31.  Dezember 2016 
auf TEUR 58 ( 31.12.2015: 97 TEUR). Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 
gegenüber Gesellschaftern bestehen zum Stichtag 31.12.2016 in Höhe von TEUR 3 
(31.12.2015: TEUR 0) 
Zum 31. Dezember 2016 verfügte die Gesellschaft über liquide Mittel in Höhe von TEUR 586. 
(31.12.2015: TEUR 316 ). Bis zum Bilanzstichtag wurden die über die Gesellschafter 
abgerufenen Mittel in Höhe von netto TEUR 1.413 (31.12.2015: netto TEUR 1.429) von allen 
Gesellschafter eingebracht.  
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Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 201 6 jederzeit gegeben. Ein effizienter, 
sparsamer und transparenter Umgang mit den der Gesellschaft zur Verfügung gestellten 
Finanzmitteln ist selbstverständlich. So erfolgt, d em Prinzip der kaufmännischen Vorsicht 
folgend, insbesondere für umfangreiche Marketing-/Vertriebsmaßnahmen ein Angebots-
vergleich mehrerer Anbieter und eine Beauftragung/Umsetzung erst dann, wenn die Liquidität 
gesichert ist.  
Das bilanzielle Gesamtvermögen der GmbH beläuft sich zum 31. Dezember 201 6 auf 
TEUR 692 (31.12.2015: TEUR 432). 
 
 
7. RISIKOBERICHT 
 
Im Jahr 2016 war die Liquidität der Gesellschaft durch die (An-)Zahlungen der Gesellschafter 
grundsätzlich gesichert und damit die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft jederzeit 
gewährleistet. 
Die Gesellschaft geht davon aus, dass zur Sicherstellung der Arbeitsfähigkeit auch in den 
Jahren 2017f die abgeforderten Mittel, deren Verwendungsnachweis quartalsweise erfolgt, 
von den Gesellschafter n entsprechend ihrer quotalen Finanzierungszusagen zur Verfügung 
gestellt werden.  
 
 
8. PROGNOSEBERICHT 
 
Im Geschäftsjah r 201 7 plant die Invest Region Leipzig GmbH den eingeschlagenen 
konzeptionell-strategischen Kurs im Rahmen der durch die Gesellschafterversammlung 
genehmigten Wirtschaftsplanung 2017 fortzusetzen, um die ihr satzungemäß obliegenden 
Zielsetzungen unter Berü cksichtigung der strategischen Unternehmensplanung sowie des 
Vertriebskonzeptes zu erreichen. Darüber hinaus gilt es, die im Rahmen der Evaluation der 
Gesellschaft ausgesprochenen Handlungsempfehlungen in Abstimmung mit den Gesell -
schaftern sukzessive umzusetzen. 
Ihre vertrieblichen Unternehmensakquisitionsaktivitäten fokussiert die Gesellschaft in 2017 
weiterhin vordergründig auf die Märkte Deutschland, Schweiz und USA. Daneben konzentriert 
sich die IRL auf die akquisitorische Bearbeitung der Märkte Po len, Großbritannien, 
Skandinavien und Israel. Ziel ist es, die internationale Marktbearbeitung weiter zu intensivieren. 
Ausgehend von den bereits erfolgreich in den Vorjahren durchgeführten Aktionen und 
gewonnenen Erfahrungswerten ist auch im Jahr 2017 ein  umfassender Maßnahmenmix 
geplant, der geeignet und notwendig ist, um die unterschiedlichen vertrieblichen, insbesondere 
direktvertrieblichen Kanäle bedienen zu können.  
Die Gesellschaft geht in ihren aktuellen Planungen davon aus, insgesamt ca. 30 Messen 
akquisitorisch zu besuchen, davon drei mit eigenem Messestand.  
Mit Blick auf die internationalen Märkte und die im Jahr 2016 gewonnenen Erkenntnisse 
beabsichtigt die Gesellschaft, verstärkt vor Ort im Zielmarkt ansässige Dienstleister 
einzubeziehen, die einschlägige Kenntnisse und Erfahrungen in den Zielmärkten vorweisen, 
über entsprechende Netzwerke verfügen und im Zusammenspiel mit der IRL gemeinsame 
Akquise-/Veranstaltungsformate andenken und durchführen.  Darüber hinaus werden direkte 
Unternehmensansprachen in Form von Vor -Ort-Unternehmensbesuchen bzw. Akquise -
Roadshows weiter ausgebaut.  
Auch im Jahr 2017  gilt es, den Netzwerkaufbau und das Lobbying in die vertrieblichen 
Maßnahmen zu integrieren. So lassen Roadshows/Unternehmensbesuche mit dem primären 
Ziel der Generierung von Ansiedlungen für die Region auch Raum für Netzwerkaufbau und -
pflege und in diesem Sinne für Multiplikatorengewinnung, wenn begleitend Branchenverbände, 
Redaktionen und/oder Wirtschaftspolitiker kontaktiert werden, um dies e als 
Lobbyisten/Botschafter für die Region Leipzig zu gewinnen. Dies ermöglicht es, das 
Renommee der Wirtschaftsregion Leipzig national wie auch international weiter zu stärken. 
Direktmailings werden weiterhin branchenspezifisch und in Interaktion mit kom plementären 
Maßnahmen - unter anderem konkret abgestimmt auf Messe- und Roadshowaktivitäten - unter 
ANLAGE 4 
Seite 12 
 
 
Berücksichtigung weiterer vertrieblicher Maßnahmen versandt. Unterstützend plant die 
Gesellschaft verstärkt Online -Werbekampagnen zu schalten, um so eine hö here 
Aufmerksamkeit und Reichweite für die Aktivitäten der Gesellschaft zu generieren. Von Vorteil 
erweisen sich in diesem Zusammenhang die vielfältigen Interaktionsmöglichkeiten, die direkte 
Messbarkeit der Maßnahmen sowie Auswertungen in Bezug auf das Nu tzerverhalten der 
Zielgruppen. Dies erfordert gleichzeitig den Relaunch der Webseiten www.work-in-leipzig.de, 
www.neuseenland.de sowie die Überarbeitung von www.work-in-leipzig.de, um Informationen 
zum Leistungsspektrum der Invest Region Leipzig und der Gesellschaft kompakt , 
zielgruppenspezifisch aber auch nutzer - und servicefreundlich  zur Verfügung stellen zu 
können. 
Geplant ist ebenso die Fortführung fokussierter PR -Maßnahmen sowie selektiver 
Werbeauftritte im Print- und Außenbereich. 
Daneben gilt es, die Konzeption zum Aufbau von Entwicklungs - und Vermarktungs -
partnerschaften zu finalisieren , die sich in 2017 wesentlich auf  die Unterstützung bei der 
Vermarktung der Mittelzentren konzentrieren soll.  
Für das Jahr 2017 plant die Gesellschaft darüber hinaus die Implementierung eines CRM -
Systems. Über dieses Management-Tool sollen Akquisitionsprozesse und Abläufe effizienter 
gestaltet und das Berichtswesen weiter professionalisiert und künftig tagaktuelle 
Auswertungen ermöglicht werden. 
Der Bereich Fachkräfteservice unterstützt weiterhin in der Ansiedlungsphase befindliche 
ebenso wi e bereits angesiedelte bei der Fachkräftesuche. Dies erfordert die 
Professionalisierung und Anpassung der von der IRL zur Verfügung gestellten Online -
Stellenbörse an die Bedürfnisse der jeweiligen Zielgruppen.  Im Rahmen der 
Fachkräftegewinnung bewährte Maßnahmen werden zudem fortgesetzt sowie neu justiert und 
optimiert. Dies betrifft beispielsweise die Konzeption und Durchführung weiterer Fachkräfte -
Roadshows im In- und Ausland sowie die Betreuung von Fachkräftemessen. Hierbei wird sich 
die Gesellschaft wes entlich auf die im Rahmen der beauftragten Quellmarktstudie 
gewonnenen Erkenntnisse und Handlungsempfehlungen stützen. Darüber hinaus engagiert 
sich die Invest Region Leipzig GmbH weiterhin im Rahmen der Fachkräfteallianz der Stadt 
Leipzig sowie der Landkreise Leipzig und Nordsachsen. Aufgabe der Gesellschaft ist es, die 
Fachkräfteallianzen bei gezielten Fachkräftegewinnungsmaßnahmen zu unterstützen.  Die 
Umsetzung eines IRL -eigenen Projektes innerhalb der Fachkräfteallianzen ist für das Jahr 
2017 aktuell nicht geplant. 
Die Umsetzung sämtlicher geplanter Maßnahmen setzt voraus, dass es der Gesellschaft 
gelingt, den Personalstamm um einen auf geplante zehn Mitarbeiter zu erweitern.  
 
 
 
Leipzig, 23. März 2017 
 
 
 
 
Michael Körner 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
IVG Immobilienverwaltung  
Gohlis GmbH 
 


IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH, Leipzig 
LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 
A. A. A. A.  DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes 
1. 1. 1. 1.  Geschäftsfelder Geschäftsfelder Geschäftsfelder Geschäftsfelder 
DieGesellschafthatihreGeschäftstätigkeitam1.Januar1992aufgenommen.
GegenstanddesUnternehmensistdieVerwaltungvonImmobilien.BiszumJahr1996erfolg- 
tedieFremdverwaltungumfänglicherBestände,dieperGeschäftsbesorgungsvertragvonder 
LeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbH(LWB)andieIVGImmobilienverwaltung 
GohlisGmbH(IVG)übergeleitetwordenwar.AbdemJahr2017istderErwerbvonAnteilen 
angeschlossenenImmobilienfondsgeplant.DasManagementdieserFondsbeständeerfolgt 
ausschließlichdurchdieLWB.
2. 2. 2. 2.  Investitionen Investitionen Investitionen Investitionen 
ImabgelaufenenGeschäftsjahrhatdieIVGkeineInvestitionengetätigt.
3. 3. 3. 3.  PersonalPersonalPersonalPersonal-- -- undSozialbericht undSozialbericht undSozialbericht undSozialbericht 
ImGeschäftsjahr2016wurdekeineigenesPersonalbeschäftigt.ZurErbringungihrerLeistun- 
genbedientsichdieIVGderMuttergesellschaft.
4. 4. 4. 4.  WichtigeVorgängedes WichtigeVorgängedes WichtigeVorgängedes WichtigeVorgängedesGe Ge Ge Geschäfts schäfts schäfts schäftsjah jah jah jahres res res res 
DerbisherbestehendeErgebnisabführungsvertragmitderMuttergesellschaftLWBwurde 
seitensderGesellschaftmitWirkungzum31.Dezember2016gekündigt.


B. B. B. B.  BerichtzurLagederIVGImmobilienverwaltungG BerichtzurLagederIVGImmobilienverwaltungG BerichtzurLagederIVGImmobilienverwaltungG BerichtzurLagederIVGImmobilienverwaltungGohlis ohlis ohlis ohlis GmbH GmbH GmbH GmbH 
1. 1. 1. 1.  Vermögens Vermögens Vermögens Vermögens-- -- undFinanzlage undFinanzlage undFinanzlage undFinanzlage 
DieGesellschaftisteinereineVerwaltungsgesellschaft.SiebesitztzumBilanzstichtagkein 
Anlagevermögen.
DieGesellschaftkonnteimJahr2016ihrenfinanziellenVerpflichtungenjederzeitnachkom- 
men.DieGeschäftsführungschätztein,dassdieZahlungsfähigkeitimJahr2017gesichert 
seinwird.
2. 2. 2. 2.  Ertragslage Ertragslage Ertragslage Ertragslage 
DieIVGschließtdasGeschäftsjahr2016miteinemJahresfehlbetragvorVerlustausgleichvon 
TEUR8(i.Vj.JahresüberschussTEUR1;PlanTEUR-7)ab.DieVeränderungzumVorjahrist 
imWesentlichenaufdiein2015erfolgtenErstattungendesFinanzamteszurückzuführen.
Umsatzerlösewurdennichterzielt.
EsentstandensonstigebetrieblicheAufwendungenfürdieVerwaltungsbetreuung,Prüfungs- 
kostenundKostendesAufwendungsersatzesfürdieGeschäftsführerinHöhevonTEUR8
(i.Vj.TEUR8;PlanTEUR7).
DienachderSächsischenGemeindeordnungfürdieErstellungdesBeteiligungsberichtesder 
StadtLeipzignotwendigenAngabenundAussagenwerdenentsprechendderAnforderung 
derStadtLeipzigineinergesondertenBerichterstattungerbracht.
C. C. C. C.  ZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufRisik ZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufRisik ZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufRisik ZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufRisikenundCha enundCha enundCha enundChan- n- n- n- 
cenderGesellschaft cenderGesellschaft cenderGesellschaft cenderGesellschaft 
DieGeschäftsführunggehtdavonaus,dassalleRisikenausderbis1996erfolgendenFremd- 
verwaltungindenvorangegangenJahresabschlüssenberücksichtigtwurden.WeitereRisiken 
sindnichtbekannt.
ZukünftigsinddersukzessiveErwerbunddieVerwaltungvonBeteiligungenandenbeiden 
FondsgesellschaftenLWBGmbH&Co.ErsteModernisierungsfondsLeipzigKGund 
LWBGmbH&Co.ZweiterModernisierungsfondsLeipzigKGvorgesehen.DieAusschüttun- 
genausderBeteiligungandenFondsgesellschaftenwerdenaufgrundderwirtschaftlichen 
LagederFondsgesellschaftenalssichereingeschätzt.DieausdengeplantenAnkäufenresul- 
tierendenAusschüttungensindgeeignet,umdiejährlichenVerwaltungskostenderGesell- 
schaftzudecken.


DieGesellschaftistindasRisikomanagementsystemderKonzernmuttergesellschaftLWB 
einbezogen.
DieGesellschafthatkeineSicherungsgeschäftegetätigt.
FürdasGeschäftsjahr2017rechnetdieGeschäftsführungmiteinemJahresüberschussvon 
TEUR62.DasGeschäftsergebniswirdaufgrunddesgekündigtenErgebnisabführungsvertra- 
gesnichtmehrandieLWBmbHabgeführt.

Leipzig,den31.März2017


SarinaGeppert MarioTaubert
Geschäftsführerin Geschäftsführer

 
 
 
 
 
KAV Kommunale Assekuranzvermittlung 
GmbH & Co. KG 
 
 


KAV Kommunale Assekuranzvermittlung 
GmbH & Co. KG, Leipzig 
LageberichtfürdasGeschäftsjahr LageberichtfürdasGeschäftsjahr LageberichtfürdasGeschäftsjahr LageberichtfürdasGeschäftsjahr201 201 201 20166 66
A. A. A. A. DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes
1. 1. 1. 1. Geschäftsfelder Geschäftsfelder Geschäftsfelder Geschäftsfelder
DieGesellschaftübernimmtseitdem1.Juli2014alsfirmenverbundenerMaklerdieVermitt- 
lungundBearbeitungderVersicherungendesLWB-Konzerns.DerSchwerpunktliegtdabei 
aufdenVersicherungenfürdievonderLeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbH, 
Leipzig(LWB),verwaltetenImmobilien.HinzukommendieimRahmendesUnternehmensbe- 
triebesanfallendenVersicherungenderLWB.
2. 2. 2. 2. Investitionen Investitionen Investitionen Investitionen
ImGeschäftsjahr2016sindkeineInvestitionenerfolgt.
B. B. B. B. WichtigeVorgängedesJahres WichtigeVorgängedesJahres WichtigeVorgängedesJahres WichtigeVorgängedesJahres
EswarenkeinenwichtigenVorgängezuverzeichnen.
C. C. C. C. DarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaft DarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaft DarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaft DarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaft
1. 1. 1. 1. Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage
DieBilanzsummederGesellschaftbeträgtTEUR390(i.Vj.TEUR368).DerAnstiegistaufdas 
höhereBankguthabenTEUR364(i.Vj.TEUR341)zurückzuführen.
DieGesellschaftistdieeinzigeBeteiligtederKomplementärin(KAVGmbH).DieseBeteiligung 
inHöhevonTEUR26wirdimFinanzanlagevermögenausgewiesen.Korrespondierenddazu 
stehtaufderPassivseitederAusgleichspostenfüraktivierteeigeneAnteile.DasUmlaufver- 
mögen,größtenteilsdieBankguthaben,erhöhtesichaufTEUR364(i.Vj.TEUR342).


DieSteuerrückstellungTEUR72(i.Vj.TEUR60)berücksichtigtdiezuerwartendeGewerbe- 
steuerzahlungfürdieGeschäftsjahre2015(TEUR45)und2016(TEUR27)nachVerrechnung 
derVorauszahlungen.
DieErhöhungderVerbindlichkeitenaufTEUR278beruhtimWesentlichenaufderZuweisung 
desJahresüberschussesandieKommanditistin(LWB)inHöhevonTEUR277(i.Vj.
TEUR264).
2. 2. 2. 2. Finanz Finanz Finanz Finanz----und und und undLiquiditätslage Liquiditätslage Liquiditätslage Liquiditätslage
DieGesellschaftkamihrenZahlungsverpflichtungenstetsfristgerechtnach.DasBankgutha- 
benhatsichimLaufedesBerichtsjahresdurchdieMittelzuflüsseausderlaufendenGe- 
schäftstätigkeitaufgrunddesJahresüberschussesvonTEUR342aufTEUR364erhöht.
AuseinerDarlehenszusagemitderGesellschafterinLWBmbHstehtderKAVKGeinKredit- 
rahmeninHöhevonTEUR50zurVerfügung,derin2016nichtinAnspruchgenommenwur- 
de.
3. 3. 3. 3. Umsatz Umsatz Umsatz Umsatz----undErtragslage undErtragslage undErtragslage undErtragslage
DasGeschäftsjahr2016schließtmiteinemJahresüberschussvonTEUR277(i.Vj.TEUR264) 
ab.
DieserwurdeinsbesondereausdenUmsatzerlöseninHöhevonTEUR633(i.Vj.TEUR616)
erzielt,diesichausdenanfallendenCourtagenfürdieVermittlungundBearbeitungderfir- 
menverbundenenVersicherungenderLWBergeben.DemgegenüberstehenKostenfür 
PersonalaufwandinHöhevonTEUR118(i.Vj.TEUR113)undsonstigebetrieblicheAufwen- 
dungeninHöhevonTEUR190(i.Vj.TEUR201).Diesesetzensichüberwiegendaus 
TEUR167fürdenMaklerkooperationsvertrag,TEUR9fürGeschäftsbesorgungsleistungender 
LWBsowieTEUR2fürdieHaftungsvergütungderKomplementärinzusammen.IndenVer- 
waltungsaufwendungensindvorallemdiePrüfungskosteninHöhevonTEUR6fürdieGe- 
sellschaftundanteiligfürdieKomplementärinenthalten.DieinSummehöheralsgeplanten 
AufwendungenfürVerwaltungundsonstigebetrieblicheAufwendungensindvorallemaufdie 
höherenAufwendungenausderMaklerkooperationzurückzuführen.
AufgrunddespositivenJahresergebnisseswirdmiteinerErtragsteuerbelastungfürdasGe- 
schäftsjahr2016(TEUR49)gerechnet.
DerJahresüberschusswirdalsVerbindlichkeitgegenüberderalleinigenKommanditistin(LWB) 
ausgewiesen.


DerVergleichzumWirtschaftsplanergibtsichwiefolgt:
 Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Ist Plan Plan Plan Plan Delta Delta Delta Delta
 GJ201 GJ201 GJ201 GJ20155 55 GJ201 GJ201 GJ201 GJ20166 66 GJ201 GJ201 GJ201 GJ20166 66 Ist Ist Ist Ist----Plan Plan Plan Plan
UmsatzerlöseaussonstigenLeistungen 616  633 612  21
SonstigebetrieblicheErträge 1  1 0 1
Personalaufwand -113  -118  -115  -3
SonstigebetrieblicheAufwendungen -143  -180  -146  -34 
Verwaltungsaufwendungen -58  -10  -13  3
BetriebsergebnisvorAbschreibung BetriebsergebnisvorAbschreibung BetriebsergebnisvorAbschreibung BetriebsergebnisvorAbschreibung
(EBITDA)undvorSteuern(EBT) (EBITDA)undvorSteuern(EBT) (EBITDA)undvorSteuern(EBT) (EBITDA)undvorSteuern(EBT) 303 303 303 303  32 32 32 3266 66 338 338 338 338  ----11 1122 22
Ertragsteuern -39  -49  -54  5
Jah Jah Jah Jahres res res resüber über über überschuss schuss schuss schuss 264 264 264 264  277 277 277 277  284 284 284 284  ----77 77
davonandieKommanditistin 264  277  284  -7
    
DienachderSächsischenGemeindeordnungfürdieErstellungdesBeteiligungsberichtesder 
StadtLeipzignotwendigenAngabenundAussagenwerdenentsprechendderAnforderung 
derStadtLeipzigindenjeweiligenJahresabschlüssenbzw.Lageberichtenoderineinerge- 
sondertenBerichterstattungerbracht.
4. 4. 4. 4. PersonalPersonalPersonalPersonal----undSozialbericht undSozialbericht undSozialbericht undSozialbericht
DieGesellschaftbeschäftigtzweiMitarbeiter.
D. D. D. D. HinweiseaufwesentlicheRisikenund HinweiseaufwesentlicheRisikenund HinweiseaufwesentlicheRisikenund HinweiseaufwesentlicheRisikenundChancen Chancen Chancen Chanceninderkünft inderkünft inderkünft inderkünfti- i- i- i- 
genEntwicklung genEntwicklung genEntwicklung genEntwicklung
DieGesellschaftistindasRisikomanagementsystemderKonzernmuttergesellschaftLWB 
einbezogen.EssindkeineerkennbarenRisikenbekannt,diedenFortbestandderGesellschaft 
gefährden.
ImGeschäftsjahr2017werdenimVergleichzumJahr2016aufgrundfixierterVerträgekeine 
wesentlichenCourtageänderungenerwartet.DieGesellschaftrechnetmitUmsatzerlösenaus 
denCourtagenausderVersicherungsvermittlungvonTEUR621.FürdasGeschäftsjahr2017
wirdeinJahresüberschussvonTEUR268erwartet,derimFolgejahrkomplettandieKom- 
manditistinausgeschüttetwerdensoll.


MittelfristigsindÄnderungenderCourtageeinnahmenaufgrundderNeuausschreibungder 
WohngebäudeversicherungalsderwesentlichenErtragskomponentemöglich,wobeiauf- 
grundeinernichtkalkulierbarenSchaden-undVersicherungsmarktentwicklungvoneiner 
weitgehendenKontinuitätderErträgeausgegangenwird.AufgrundderBeschränkungder 
TätigkeitalsfirmenverbundenerexklusiverVersicherungsmaklerfürdieLWBsindkeineVer- 
drängungseffektezuerwarten.
DieGesellschafthatkeineSicherungsgeschäftegetätigt.

Leipzig,den31.März2017


MarioTaubert
Geschäftsführer
 
 
 
 
 
Klinikum St. Georg gGmbH 
 
Anlage II 
Seite 1 
Klinikum St. Georg gGmbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
A.   Grundlagen des Unternehmens 
Die Klinikum St. Georg gGmbH ist im Krankenhausplan  des Freistaates Sachsen für die Jahre 
2014, 2015 und 2016 als Krankenhaus der Schwerpunktversor gung mit 1.030 Planbetten und 
104 tagesklinischen Plätzen aufgenommen. 
Gegenstand des Unternehmens ist das Betreiben von Kli niken, Tageskliniken und ambulanten 
Einrichtungen der allgemeinen Krankenhausversorgung, d er Rehabilitation und des Verbundes 
Gemeindenahe Psychiatrie sowie die Betreibung des Bildungszentrums. Die Leistungen der Ein- 
richtungen sind schwerpunktmäßig gerichtet auf: 
- die bedarfsgerechte Versorgung der Bevölkerung, vor  allem der Stadt Leipzig, durch am- 
bulante, vor-, nach-, voll- und teilstationäre Krankenversorgung, 
- die Ausbildung von Personal für den Pflege- und Fu nktionsdienst, 
- die Forschung und Lehre im Bereich der Medizin und P flege als akademisches Lehrkran- 
kenhaus der Universität Leipzig 
Zur Geschäftsführerin ist Frau Dr. Iris Minde bestellt. 
Die Organe der Gesellschaft sind: 
x die Gesellschafterversammlung 
x der Aufsichtsrat 
x die Geschäftsführung 
Die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft wurde zum Jahre sabschlussprüfer für das Ge- 
schäftsjahr 2016 bestellt. 
Erklärung zur Unternehmensführung 
Nach dem Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungsposi- 
tionen in der Privatwirtschaft und im öffentlichen Dienst haben Unternehmen, die der gesetzlichen 
Mitbestimmung unterliegen, selbst bestimmte Ziele für  den Frauenanteil in Führungspositionen 
sowie deren Umsetzungszeitpunkt festzulegen. 
Die Geschäftsführung beschloss gemäß § 36 GmbHG einen Frauenanteil in der oberen Manage- 
mentebene in Höhe von 0 %. Diese Ausprägung ist allein  den gesetzlichen Anforderungen ge- 
schuldet, nach der Gesamtquoten für Führungspositionen festzulegen sind. In der Besetzung von 
 Anlage II 
 Seite 2 
Führungspositionen insbesondere im ärztlichen Bereich kann eine feste Quote nicht sinnvoll be- 
stimmt werden. Die Geschäftsführung legt aber ausdrücklich Wert auf die Selbstverständlichkeit 
der geschlechterunabhängigen Besetzung aller Stellen des Unternehmens. 
Die Ist-Quoten setzen sich wie folgt zusammen: 
% per 
31.12.2016 
% per 
31.12.2015 
Geschäftsführung 100,00 100,00 
Lei tende Chefärztin/ Chefärztin 15,63 16,13 
Chefapothekerin 100,00 100,00 
Leitende Oberärztin/ Oberärztin 32,10 32,50 
Pflegedienstleitung 85,71 87,50 
Geschäftsbereichsleitung 40,00 40,00 
Abteilungsleitung 62,50 52,94 
Der Aufsichtsrat der Gesellschaft hat für seine Zusammensetz ung noch keine Zielgröße be- 
schlossen. Eine Festlegung soll im Geschäftsjahr 2017 erfolgen. In 2016 lag die Ist-Quote wie im 
Vorjahr bei 44 %. 
B.   Wirtschaftsbericht 
Geschäftsverlauf 
Das Geschäftsjahr 2016 schließt mit einem Jahresüberschuss in  Höhe von TEUR 2.188. Damit 
konnte das Planergebnis in Höhe von TEUR 410 um TEUR 1.778 übertroffen werden. Der Anstieg 
des Jahresergebnisses im Plan- und Vorjahresvergleich zeigt eine anhaltend stabile Ertragslage 
des Klinikums. Insbesondere die Leistungen in den Kernb ereichen und die sonstigen betriebli- 
chen Erträge sind hier als wesentliche Ursachen aufzuführe n. Aber auch aus dem Bereich des 
Drittgeschäftes innerhalb der sonstigen Umsatzerlöse sind positive Ergebnisbeiträge zu verzeich- 
nen. 
Der Finanzmittelfonds konnte durch Zuflüsse in Höhe von TEUR 8.966 weiter konsolidiert wer- 
den. Der Finanzmittelfonds zum Stichtag beläuft sich auf TEUR -551. 
Die Wirtschaftsplanung 2016 enthielt neben den Prämissen d er leistungsorientierten Steuerung 
der Aufwandspositionen und der weiteren Verbesserung der Liquidität, entwicklungs- sowie pro- 
zessorganisatorische Themen. Schwerpunkte in der Umsetzung i m Geschäftsjahr waren insbe- 
sondere: 
- Nach der Bildung der strukturellen Zentren (Operativ e Medizin, Innere Medizin, Kinder- 
und Jugendmedizin, Diagnostik und Poliklinik) folgte nunmehr deren zielorientierte Ent- 
wicklung. 
- Der nach Start im Vorjahr ganzjährige Betrieb der zentralisierten OP-Kapazitäten trug 
ebenfalls zur positiven Leistungsentwicklung bei. 
- Die Fortführung der Restrukturierung des Standorte s Grünau wurde verstärkt durch die 
Arbeit eines kaufmännischen Standortleiters. 
Anlage II 
Seite 3 
- Bei Instandhaltungen wurde die Beschränkung des Umfang s auf gesetzlich vorgeschrie- 
bene Maßnahmen, Havarieleistungen sowie unaufschiebbare Sachverhalte gemäß Prio- 
risierungserhebung zwar beibehalten, das Aufkommen li egt jedoch um rd. 1 Mio. EUR 
über dem Vorjahr. 
- Die aufgestellten Blockheizkraftwerke (BHKW) mit ei ner Leistung von 1.000 MW p.a. de- 
cken den Eigenbedarf an Elektrizität und Wärme in wese ntlichen Anteilen ab. Es sind 
noch infrastrukturelle Maßnahmen am zugehörigen Netzbetrieb zum Abschluss energie- 
wirtschaftlicher Vorgaben notwendig. 
- Weiter noch nicht abgeschlossen ist die Neuausrichtung d er Speisenversorgung. Das 
fachlich und formell sehr komplexe Verfahren läuft no ch bis in das Folgejahr. Somit ist 
auch das bisherige Versorgungsverfahren über die geplante Laufzeit hinaus aufrecht zu 
erhalten gewesen.
Im Personalbereich konnte mit dem ab April 2016 in Kra ft getretenen Haustarifvertrag für den 
nichtärztlichen Dienst ein langwieriger und anspruchsvoller Verhandlungsprozess erfolgreich ab- 
geschlossen werden. Das formulierte Spannungsfeld der wir tschaftlichen Vertretbarkeit für das 
Bestehen im Wettbewerb und Attraktivität als Arbeitgeb er mit motivierten MitarbeiterInnen und 
hoher Patientenzufriedenheit konnte ausbalanciert werd en. In gleicher Weise ist der Abschluss 
für den ärztlichen Dienst zu bewerten. 
Die mit den Abschlüssen verbundene Kalkulierbarkeit hinsichtlich der Entwicklung der Personal- 
aufwendungen war neben der Leistungsentwicklung eine w esentliche Grundlage für den Unter- 
nehmenserfolg. 
Investitionen wurden im Kontext der mittelfristigen bis strategischen Ausrichtung weiter nach ab- 
soluter medizinischer Notwendigkeit getätigt. Für Finanzierungen im Fördermittelbereich wurden 
im Wesentlichen pauschale Fördermittel gewährt. Der wese ntliche Anteil der Investitionen ist 
durch Fremdkapital finanziert. 
Die Servicetochtergesellschaften der Klinikum St. Georg gGmbH entwickelten sich im Geschäfts- 
jahr 2016 weitestgehend im Rahmen der bzw. sogar über den Planergebnissen. Sie sind im We- 
sentlichen für die Unternehmen der St. Georg Unternehmensgruppe tätig. Zielstellungen sind die 
qualitative und quantitative Sicherung der Patientenversorgung entsprechend dem jeweiligen Un- 
ternehmenszweck sowie die Prozesse zur Erhaltung und Erschließung wirtschaftlicher Potenziale 
zu führen. 
Die Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH mit den Schwerpunkten der psychiatrischen Versor- 
gung sowie Kinder- und Jugendmedizin ergänzt das Leist ungsspektrum der Klinikum St. Georg 
gGmbH. Auch der Geschäftsverlauf 2016 war mit einem Ergebnis von TEUR 1.850 wieder positiv 
sehr stabil und die Erlöse aus Krankenhausleistungen lagen um 2,0 % über Vorjahresniveau. 
 Anlage II 
 Seite 4 
Die Umsetzung und Implementierung des neuen Corporate Designs in der Unternehmensgruppe 
inklusive der Aktivitäten zum Social Web rundet das Ge schäftsjahr auch optisch frisch, modern 
kommunikativ und erfolgreich ab. 
C.  Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
1. Vermögenslage 
31.12.2016 31.12.2015 Veränderung Veränderung 
TEUR TEUR TEUR %
Aktiva 
Anlagevermögen 54.452 54.308 144 0,3 
langfristige Forderungen 2.927 903 2.025 224,2 
langfristiges Vermögen 57.379 55.211 2.168 3,9 
Vorräte 6.197 4.553 1.644 36,1 
kurzfristige Forderungen und sonstige 
Vermögensgegenstände 30.721 31.669 -948 -3,0 
liquide Mittel 16.778 5.697 11.081 194,5 
Rechnungsabgrenzungsposten 187 96 92 95,6 
aktiver Unterschiedsbetrag aus der 
Vermögensverrechnung 36 36 0 0,0 
kurzfristiges Vermögen 53.919 42.051 11.868 28,2 
Summe Aktiva 111.299 97.262 14.037 14,4 
Passiva 
Eigenkapital 15.595 13.408 2.188 16,3 
Ausgleichsposten aus Erwerbsgewinn 2.465 2.465 0 0,0 
Sonderposten 24.974 24.698 277 1,1 
langfristige Rückstellungen 514 506 9 1,7 
langfristige Bankverbindlichkeiten 9.260 5.771 3.489 60 ,4 
übrige langfristige Verbindlichkeiten 2.805 1.553 1.25 2 80,6 
langfristige Mittel 55.614 48.400 7.213 14,9 
kurzfristige Rückstellungen 16.164 16.853 -689 -4,1 
kurzfristige Bankverbindlichkeiten 1.997 1.469 528 35,9
übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 37.420 30.375 7. 044 23,2 
Rechnungsabgrenzungsposten 105 164 -60 -36,4 
kurzfristige Mittel 55.685 48.861 6.824 14,0 
Summe Passiva 111.299 97.262 14.037 14,4 
Die Bilanzsumme erhöhte sich im Vorjahresvergleich um TE UR 14.037 bzw. 14,4 %. Die Ursa- 
chen hierfür liegen auf der Aktivseite der Bilanz im kurzfristigen und auf der Passivseite der Bilanz 
überwiegend im langfristigen Bereich. 
Im langfristigen Bereich erhöhte sich auf der Aktivseite der Bilanz das Anlagevermögen um 
TEUR 144 bzw. 0,3 %. Den Investitionen des Geschäftsjahres von TEUR 6.008 stehen Abschrei- 
bungen von TEUR 5.754 sowie Restbuchwertabgänge von TEUR 110 gegenüber. Die Finanzie- 
rung der Investitionen erfolgte über Fördermittel bzw. Zuwendungen Dritter in Höhe von 
TEUR 2.642 sowie Eigenmittel in Höhe von TEUR 3.366.  
Im Geschäftsjahr wurden pauschale Fördermittel in Höhe von TEUR 3.274 einschließlich der För- 
dermittel für die strikte Isolierung bewilligt. Die Fördermittel wurden wirtschaftlich, sparsam und 
zweckentsprechend eingesetzt. Der maßnahmenbezogene Nachweis liegt vor. 
Anlage II 
Seite 5 
Für das Bauvorhaben am Haus 7 zur Aufstellung eines Durchreicheautoklaven sind die Rohbau- 
arbeiten fertig gestellt. Die Nutzungsaufnahme des Autoklaven ist für das 2. Quartal 2017 vorge- 
sehen. In 2016 wurden in das Vorhaben TEUR 363 investie rt. Insgesamt sind für das Projekt 
TEUR 1.525, davon TEUR 987 Fördermittel, geplant. 
Im Rahmen der Maßnahme Radiologiekonzept sind die radi ologischen Großgeräte europaweit 
ausgeschrieben, bezuschlagt und angezahlt worden. Für d as Gesamtprojekt wurden in 2016 
TEUR 1.212 investiert. Das Baugenehmigungsverfahren läuft. Der Beginn der Bautätigkeit ist für 
März 2017 vorgesehen. 
Die Umsetzung des Projektes im Bereich der Strahlenthe rapie und Radioonkologie beinhaltete 
den Einbau eines Afterloadinggerätes. Die Baumaßnahmen sind abgeschlossen. Derzeit erfolgt 
das Verfahren zur Erteilung der Umgangsgenehmigung zur Strahlenquelle. 
Als weitere wesentliche Maßnahme ist die Errichtung einer Mutter-Kind-Ebene mit Neonatologie, 
Kinder-ITS, Kreißsaal- und Stationsbereich zu benennen . Für das Vorhaben sind TEUR 7.000 
vorgesehen. Derzeit erfolgt für die Baufeldfreilenkung der Umbau der Station 20 IV A. 
Hinsichtlich des langfristigen Planungshorizontes liegt ein wesentliches Augenmerk auf der Fort- 
entwicklung der Zielplanung für das Klinikum. Dieser Pro zess wird derzeit durch ein Ingenieur- 
büro unterstützt. In diesem Kontext werden sowohl med izinische als auch infrastrukturelle 
Aspekte eruiert. 
Im kurzfristigen Bereich zeigen sich auf der Aktivseite d er Bilanz die Vorräte im Vorjahresver- 
gleich um TEUR 1.644 bzw. 36,1 % erhöht. Hier wirkt sich der Stichtagsbestand der sogenannten 
Überliegerpatienten entsprechend aus. 
Ebenfalls im kurzfristigen Bereich verminderten sich auf der Aktivseite die Forderungen und sons- 
tigen Vermögensgegenstände im Vorjahresvergleich um TEUR 948 bzw. 3,0 %. Ursächlich hier- 
für ist im Wesentlichen die um TEUR 2.264 rückläufige En twicklung der Forderungen aus 
Lieferungen und Leistungen. 
Die sonstigen Vermögensgegenstände erhöhten sich dagegen  im Vorjahresvergleich um 
TEUR 1.199. Ursächlich ist die Bilanzierung beschiedener Fördermittel des Europäischen Fonds 
für regionale Entwicklung im Rahmen des Projektes „Aufbau eines Antibiotikanetzwerkes in Nord- 
westsachsen“. 
Die liquiden Mittel erhöhten sich stichtagsbezogen und durch den Zufluss von Fremdkapital für 
Investitionen deutlich um TEUR 11.081 bzw. 194,5 % auf TEUR 16.778. Die Entwicklung des 
Finanzmittelfonds im Geschäftsjahr ist in der nachfolgenden Kapitalflussrechnung dargestellt. 
 Anlage II 
 Seite 6 
Auf der Passivseite der Bilanz erhöhte sich im langfristi gen Bereich das Eigenkapital um den 
Jahresüberschuss des Geschäftsjahres von TEUR 2.188 auf TEUR 15.595.
Ebenfalls im langfristigen Bereich erhöhten sich die Son derposten im Vorjahresvergleich um 
TEUR 277 bzw. 1,1 %. Den Zuführungen des Geschäftsjahres in Höhe der mit Fördermitteln nach 
KHG sowie Zuwendungen Dritter geförderter Investitionen von TEUR 2.642 stehen Auflösungen 
der Sonderposten für Abschreibungen und Restbuchwertabgänge von TEUR 2.365 gegenüber. 
Die langfristigen Bankdarlehen erhöhten sich um TEUR 3 .489 bzw. 60,4 %. Den Darlehensauf- 
nahmen in Höhe von TEUR 5.630 sind planmäßige Darle henstilgungen von TEUR 1.613 sowie 
Laufzeitumgliederungen von TEUR 528 in den kurzfristigen Bereich gegenüberzustellen. Die Dar- 
lehen wurden zur Refinanzierung von Investitionen aufgenommen. 
Im kurzfristigen Bereich verminderten sich die Rückstellungen um TEUR 689 bzw. 4,1 %. Ursäch- 
lich für diese Entwicklung ist im Wesentlichen der gerin gere Stichtagsbestand in den Rückstel- 
lungen für ausstehende Rechnungen. 
Die kurzfristigen Bankverbindlichkeiten erhöhten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 528 bzw. 
35,9 % im Rahmen von Laufzeitumgliederungen. 
Die übrigen kurzfristigen Verbindlichkeiten erhöhten sich um TEUR 7.044 bzw. 23,2 %. Hier wirkt 
sich die baumaßnahmenbedingte Zunahme der Leistungsverbindlichkeiten um TEUR 2.161 ent- 
sprechend aus. Hinzu tritt der um TEUR 1.449 höhere St ichtagsbestand der Verbindlichkeiten 
gegenüber dem Gesellschafter. Die Verbindlichkeiten bestehen mit TEUR 2.334 im Wesentlichen 
im Rahmen des gemeinsamen Cash-Poolings. Die Verbindlichkeiten nach Krankenhausfinanzie- 
rungsrecht zeigen sich im Vorjahresvergleich um TEUR 2.798 erhöht. Ursächlich hierfür sind im 
Wesentlichen beschiedene Einzelfördermittel für die Ba umaßnahme am Haus 7. Die sonstigen 
Verbindlichkeiten erhöhten sich stichtagsbedingt um TEUR 1.107. Hier wirkt sich die Bilanzierung 
beschiedener Fördermittel des Europäischen Fonds für reg ionale Entwicklung im Rahmen des 
Projektes „Aufbau eines Antibiotikanetzwerkes in Nord westsachsen“ entsprechend bestandser- 
höhend aus. 
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unterneh men erhöhten sich um TEUR 781 und 
bestehen, wie im Vorjahr, gegenüber den Tochtergesellschaften im Rahmen des gemeinsamen 
Cash-Poolings. 
Anlage II 
Seite 7 
2. Finanzlage 
Die Entwicklung des Finanzmittelbestandes ist in der na chfolgenden Kapitalflussrechnung dar- 
gestellt. 
Kapitalflussrechnung nach DRS 21 2016 2015 VJ-Delta 
TEUR TEUR TEUR 
1. Jahresüberschuss 2.188 1.131 1.056 
2. Nicht geförderte Abschreibungen auf das Anlagevermögen (+) 3.391 3.190 201 
3. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Rückstellungen -680 3. 007 -3.687 
4. Zunahme (-)/ Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus 
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind -2.723 656 -3.379 
5. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus 
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht 
der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 5.275 -2.008 7.283 
6. Gewinn (-)/ Verlust (+) aus dem Abgang von eigenmittel- 
finanzierten Gegenständen des Anlagevermögens 100 -14 114 
7. Zinsaufwendungen (+)/ Zinserträge (-) 312 257 56 
8. Ertragsteueraufwand (+)/ Ertragsteuerertrag (-) 63 -770 833 
9. Ertragsteuerzahlungen (-)/ Ertragsteuererstattungen (+) 63 -79 141 
I. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 7.989 5. 370 2.618 
1. Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des 
Sachanlagevermögens (+) 7 74 -67 
2. Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle 
Anlagevermögen/ Sachanlagevermögen (-) -5.996 -6.037 4 1 
3. Auszahlungen für Investitionen in das 
Finanzanlagevermögen -12 -12 0
4. Erhaltete Zinsen (+) 124 188 -64 
II. Cashflow aus Investitionstätigkeit -5.878 -5.788 - 90 
1. Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der 
Aufnahme von (Finanz-) Krediten (+) 5.630 0 5.630 
2. Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz-) 
Krediten (-) -1.614 -622 -991 
3. Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen (+) 3.274 3. 281 -7 
4. Gezahlte Zinsen (-) -436 -444 8
III. Cashflow aus Finanzierungstätigkeit 6.854 2.214 4 .640 
zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds 
(Summe I. + II. + III.) 8.965 1.797 7.168 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode -9.517 -11.31 4 1.797 
davon Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 5.697 3.527 2.170 
davon Kontokorrentbankverbindlichkeiten 0 0 0 
davon saldierte Cash-Pool-Verbindlichkeiten -15.214 - 14.840 -373 
Finanzmittelfonds am Ende der Periode -551 -9.517 8.96 5 
davon Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 16.778 5.697 11.081 
davon Kontokorrentbankverbindlichkeiten 0 0 0 
davon saldierte Cash-Pool-Verbindlichkeiten -17.329 - 15.214 -2.115 
 Anlage II 
 Seite 8 
Der Finanzmittelfonds zum 31. Dezember 2016, bestehend  aus liquiden Kassenbeständen und 
Guthaben bei Kreditinstituten sowie geldäquivalenten saldierten Cash-Pool-Verbindlichkeiten ge- 
genüber der St. Georg Unternehmensgruppe, beträgt TEUR -551 und setzt sich wie folgt zusam- 
men: 
2016 2015 
TEUR TEUR 
Kassenbestände 32 27 
Guthaben bei Kreditinstituten 16.746 5.670 
Cash-Pool-Forderungen gegen die St. Georg 
Unternehmensgruppe 
156 67 
Cash-Pool-Verbindlichkeiten gegenüber der St. Georg 
Unternehmensgruppe -17.485 -15.281 
Finanzmittelfonds -551 -9.517 
Die Liquidität der Klinikum St. Georg gGmbH war im Berichtsjahr gesichert. Die eingeräumte 
Kontokorrentkreditlinie der Klinikum St. Georg gGmbH  von bis zu EUR 24 Mio. musste im Ge- 
schäftsjahr nicht in Anspruch genommen werden. Es besteht ein entwickeltes Liquiditätsmanage- 
ment mit Schwerpunkt auf einer detaillierten Berichterstattung zur Liquidität und einer detaillierten 
kurz- und mittelfristigen Liquiditätsvorausschau. 
3. Ertragslage  
TEUR % TEUR % TEUR %
Laufende Erträge 
  Umsatzerlöse 202.757 98,3 194.691 98, 8 8.067 4,1 
  Bestandsveränd. unfertige Leistungen 1.180 0,6 -520 - 0,3 1.700 -326,8 
  sonstige betriebliche Erträge 2.429 1,2 2.936 1,5 -507 -17,3 
206.366 100,0 197.106 100,0 9.260 4,7 
Laufende Aufwendungen 
  Personalaufwand 125.215 60,7 119.620 60,7 5.595 4,7 
  Materialaufwand 53.785 26,1 51.330 26,0 2.455 4,8 
  ergebniswirksame Abschreibungen 3.391 1,6 3.190 1,6 20 1 6,3 
  Saldo Fördermittelbereich 14 0,0 -89 0,0 102 -115,5 
  übrige betriebliche Aufwendungen 
  und sonstige Steuern 22.346 10,8 20.180 10,2 2.166 10,7
204.751 99,2 194.231 98,5 10.520 5,4 
Betriebsergebnis 1.615 0,8 2.875 1,5 -1.260 -43,8 
Finanzergebnis -312 -0,2 -257 -0,1 -56 21,8 
neutrales Ergebnis 947 0,5 -2.257 -1,1 3.205 -142,0 
Ertragsteuern 63 0,0 -770 -0,4 833 -108,1 
Jahresergebnis 2.188 1,1 1.131 0,6 1.056 93,4 
2016 2015 VJ- Delta 
Mit dem Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 2.188 wurde der P lanansatz von TEUR 410 um 
TEUR 1.778 positiv überschritten. Ein entsprechender Plan-Ist-Vergleich ist in der Anlage II zum 
Lagebericht dargestellt. 
Anlage II 
Seite 9 
Wesentliche Ursache der Planergebnisüberschreitung ist die Leistung in den Kernbereichen des 
Krankenhauses sowie Sondereffekte, welche sich im neutralen Ergebnis auswirken. Das neutrale 
Ergebnis beinhaltet insbesondere die Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen. 
Die Umsatzerlöse erhöhten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 8.067 bzw. 4,1 %. Hier wirkten 
sich der im Jahresverlauf stabile Leistungsprozess sowie die Erhöhung des Landesbasisfallwer- 
tes und der Fallschwere im Vorjahresvergleich entsprechend  aus. Die Vereinbarung für den 
Budgetzeitraum 2016 trat zum 1. November 2016 in Kraft. 
Das Mengengerüst für die Umsatzerlöse in den einzelnen Unternehmensbereichen stellt sich im 
Berichtsjahr im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar: 
2016 2015 2016 2015 2016 2015 
Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl % % 
Krankenhaus 284.407 283.933 40.428 41.067 79,6 78,9 
Tagesklinik Geriatrie 1 5.159 5.231 439 433 93,1 94,7 
Tagesklinik Schmerztherapie 1.828 1.252 160 105 60,4 41,6
Tagesklinik Psychiatrie 13.691 14.169 582 604 90,5 94,1 
1 inkl. Tagesklinik Geriatrie am Standort Grünau mit 12 Plätzen 
Pflegetage Fallzahlen Nutzungsgrad der 
aufgestellten 
Betten 
Die für das Jahr 2016 mit den Kostenträgern vereinbarten Leistungen von EUR 177 Mio. wurden 
um 1,0 % unterschritten. Die entscheidende Kenngröße f ür die monetäre Planerfüllung ist die 
Summe der Bewertungsrelationen (CaseMix). Die CaseMix-Punkte sind im Vergleich zum Vorjahr 
um 0,3 % von 47.858 auf 47.990 gestiegen. Die Anzahl der voll- und teilstationären Fälle betrug 
41.609 Fälle (Vorjahr 42.209). Die Verweildauer ist im Vorjahresvergleich um 1,8 % von 6,94 
Tagen auf 7,04 Tage gestiegen. Der CMI stieg im Vergl eich zum Vorjahr von 1,169 auf 1,192.
Die Anzahl der Geburten konnte in 2016 mit 1.652 nahezu auf Vorjahresniveau (1.688) gehalten 
werden. 
Die Bestandsveränderungen zeigen sich im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 1.700 bzw. 326,8 %
erhöht. Hier wirkt sich der Stichtagsbestand der sogenannt en Überliegerpatienten mit zum Vor- 
jahr stark gestiegener Fallschwere und Langliegerpatienten entsprechend aus. 
Die sonstigen betrieblichen Erträge entwickelten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 507 bzw. 
17,3 % rückläufig. Ursächlich für diese Entwicklung sind mit -TEUR 360 im Wesentlichen gerin- 
gere Erträge aus Personalkostenerstattungen, Anlagenv erkäufen und Versicherungserstattun- 
gen. 
 Anlage II 
 Seite 10 
Der Personalaufwand erhöhte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 5.595 bzw. 4,7 %. 
Die Vollkräfte entwickelten sich wie folgt: 
Dienstarten 2016 2015 VJ-Delta 
Vollkräfte Vollkräfte Vollkräfte 
Ärztlicher Dienst 376,9 366,0 10,9 
Pflegedienst 674,8 667,3 7,5 
Medizinisch-technischer Dienst 362,3 358,6 3,7 
Funktionsdienst 257,0 246,1 10,9 
Wirtschafts- und Versorgungsdienst 20,4 18,5 1,9 
Verwaltungsdienst 121,0 119,1 1,9 
Sonderdienst 5,9 6,2 -0,3 
Personal der Ausbildungsstätten 16,6 13,4 3,2 
Sonstiges Personal (PJ) 0,8 0,6 0,2 
Insgesamt 1.835,7 1.795,8 39,9 
Der Anstieg des Personalbestands ist im Wesentlichen auf medizinisch begründete Leistungs- 
steigerungen zurückzuführen. So wurde bspw. im Zentral-OP Personal für ein zusätzliches Not- 
fall-Team zugeführt. Weiterhin sind in Kliniken des Zentrums für Operative Medizin zur Sicherung 
und Stabilisierung der Dienstsysteme Arztstellen hinzugekommen. Das betraf u. a. die Klinik für 
Gynäkologie und Geburtshilfe und die Klinik für Allgemein-, Visceral- und onkologische Chirurgie. 
Die Erhöhungen im Pflegedienst sind u.a. der Zuführung  von zusätzlichen Vollkräften zur Kom- 
pensation der Bindung im Zuge der Fachweiterbildung d er Pflegekräfte auf der Intensivstation 
sowie der Stellenerweiterung aufgrund der Vorgaben d es Gemeinsamen Bundesausschusses 
zur Absicherung des Levels 1 in der Neonatologie zuzuordnen. 
Die Personalaufwendungen nach Dienstarten setzen sich wie folgt zusammen: 
Dienstarten 2016 2015 VJ- Delta 
Personalaufwand Personalaufwand Personalaufwand 
TEUR TEUR TEUR 
Ärztlicher Dienst 44.218 41.372 2.846 
Pflegedienst 37.663 36.524 1.140 
Medizinisch-Technischer Dienst 19.594 19.205 389 
Funktionsdienst 13.705 13.144 561 
Wirtschafts- und Versorgungsdienst 833 736 97 
Technischer Dienst 0 5 -5 
Verwaltungsdienst 7.296 7.260 35 
Sonderdienst 326 315 11 
Personal der Ausbildungsstätten 940 787 153 
sonstiges Personal (PJ) 100 76 23 
Nicht zurechenbare Personalkosten 541 196 345 
Insgesamt 125.215 119.620 5.595 
Der mit dem Marburger Bund abgeschlossene Haustarifvert rag TV-Ärzte/St. Georg beinhaltete 
für 2016 eine ganzjährige Tabellensteigerung um 2,1 %. Der Tarifvertrag hat eine Laufzeit bis 31. 
Dezember 2017. 
Anlage II 
Seite 11 
Im April 2016 konnte nach mehrjährigen Verhandlungen mit ver.di eine Tarifeinigung für die Be- 
schäftigten des nichtärztlichen Dienstes erzielt werden. Mit Abschluss des Tarifvertrages TV-Be- 
schäftigte/St. Georg wurden die bis dahin statisch gestel lten Beschäftigten an das Niveau der 
sogenannten PÜV-Statiker angeglichen. 
Die Tariflohnsteigerung der mit statischen Arbeitsverträgen Beschäftigten betrug 5,5 % ab 1. April 
2016 und 3,0 % ab 1. Oktober 2016. Die Erhöhung der mit PÜV-statischen Arbeitsverträgen Be- 
schäftigten stieg um 2,0 % ab 1. April 2016 und weiter e 3,0 % ab 1. Oktober 2016. Außerdem 
wurde eine Einmalzahlung von EUR 250,00 sowie für ver.di-Mitglieder in Höhe von EUR 450,00 
gezahlt.  
Die Abgangsquote über alle Dienstarten hinweg betrug  11,37 %, was einen Anstieg um 1,94 % 
zum Vorjahr bedeutet. Das Niveau des Krankenstandes beli ef sich im Jahresdurchschnitt auf 
8,2 % und ist im Vergleich zum Vorjahr um 0,88 % gestiegen. Die Krankheitsquote beinhaltet den 
Ausfall mit und ohne Lohnfortzahlung durch den Arbeitgeber. 
Insgesamt standen im Jahr 2016 im Durchschnitt 120 Auszubildende der Gesundheits- und Kran- 
kenpflege in einem Ausbildungsverhältnis. 
Am 1. September 2016 begann die neue Ausbildungsrichtung im Studiengang Pflege dual im 
Bachelorstudiengang und zum 1. Oktober 2016 in der Ausbildungsrichtung BWL die Fachrichtung 
Gesundheitsmanagement. 
Der Materialaufwand stieg im Vorjahresvergleich insbesondere leistungsbedingt um TEUR 2.455 
bzw. 4,8 %. Die Aufwandssteigerungen betreffen dabei überwiegend den medizinischen Bedarf. 
Die übrigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich i m Vorjahresvergleich um TEUR 2.166 
bzw. 10,7 %. Hier wirkte sich im Wesentlichen die Entwicklung bei den Instandhaltungs- und Ver- 
waltungsaufwendungen entsprechend aus.   
Das neutrale Ergebnis wurde im Geschäftsjahr von der b eschriebenen Neubewertung von Pro- 
zesskostenrisiken positiv beeinflusst. Es erhöhte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 3.205 bzw. 
142,0 %. 
 Anlage II 
 Seite 12 
Wesentliche Kennzahlen 
31.12.2016 31.12.2015 
Vermögenslage 
Eigenkapital TEUR 15.595 13.408 
Eigenkapitalquote (EK/ Bilanzsumme x 100) % 14,0 13,8 
Anlagendeckung ((EK+ Sopo+ lfr. Bankdarlehen)/ AV x 100) % 91,5 80,8 
Finanzlage 
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten TEUR 16.778 5.697 
Ertragslage 
Umsatzrentabilität (Jahresergebnis/ Gesamtleistung x 100) % 1,1 0,6 
Personalquote (Personalaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 61,7 61,5 
Materialquote (Materialaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 26,8 26,4 
4. Andere wichtige Ereignisse im Geschäftsjahr 
Für eine Vielzahl von etablierten Qualitätsmanagementsystemen stand die externe Überprüfung 
durch medizinische Fachgesellschaften an. 
Beispielhaft sind die bestätigten Gütesiegel zu nennen für: 
x das Brustkrebszentrum, das Darmkrebszentrum bzw. das Lunge nkrebszentrum Leipzig 
Nordwest (in Kooperation mit dem Ev. Diakonissenkrankenhaus Leipzig),  
x das Cooperative Onkologische Centrum (COC), 
x die überregionale Schlaganfalleinheit (Stroke Unit),
x das Diabeteszentrum, 
x die Brustschmerzeinheit der Klinik für Kardiologie, Angiologie und Internistische Intensiv- 
medizin, 
x das Traumazentrum im Rahmen des Traumatologischen Netzwerkes 
x die Nephrologische Schwerpunktklinik inkl. Bluthochduckversorgung 
x und das Endoprothetikzentrum. 
Die nachfolgenden Einrichtungen sind nach der Norm DIN EN ISO 9001 zertifiziert: 
x die Pathologie 
x die Apotheke 
x die Strahlentherapie. 
Das Labor ist von der Deutschen Akkreditierungsgesellschaft (DakkS) akkreditiert sowie die 
Zentrale Sterilgutversorgung und Zentrale Bronchoskop ieaufbereitung nach der Norm DIN EN 
ISO 13485 zertifiziert. 
Im Rahmen des EFRE-Programms mit Schwerpunkt Telemediz in wurde der Förderantrag zum 
Aufbau eines Antibiotikanetzwerkes in Sachsen mit einem Fördervolumen in Höhe von Mio. 1,2 
EUR genehmigt und soll in den Jahren 2017-2019 umgesetzt werden. 
Anlage II 
Seite 13 
D.   Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
Jährlich erfolgt in der Klinikum St. Georg gGmbH eine Risikoinventur. Im Ergebnis entsteht eine 
tabellarische Übersicht aller identifizierten Risikofelder. Neben den Risikofeldern werden die Ein- 
trittswahrscheinlichkeit, das Ausmaß des Schadens, die Geg enmaßnahmen, die Risikoverant- 
wortlichkeit sowie das Gesamtrisiko festgehalten. Es erfo lgt eine regelmäßige Anpassung der 
Übersicht an die sich verändernden Geschäftsprozesse und Funktionen. 
Die Wirtschaftsplanung 2017 sieht einen Jahresüberschuss in  Höhe von rd. Mio. 0,4 EUR vor. 
Darin enthalten ist das operative Betriebsergebnis (EBIT DA) in Höhe von TEUR 4.495. Dieser 
Punkt ist wichtiger Indikator für die Entwicklung der Ert rags- und Innenfinanzierungskraft des 
Hauses. Der Vorjahresplanwert in Höhe von TEUR 3.896 kann insbesondere auf Grund der stabi- 
len Leistungsentwicklung i. V. m. mit dem Anstieg des Basisfallwertes verbessert werden. 
Der Ergebnisrückgang im Vergleich zum Geschäftsjahr 2016 entsteht durch den zu erwartenden 
Rückgang des neutralen Ergebnisses auf Grund des Wegfalls der Sondereffekte. 
Daneben zwingen die Rahmenbedingungen – Finanzierung durch die Kostenträger, Investitions- 
förderung und hohe Wettbewerbsintensität – zur weiter en Generierung von Produktivitäts- und 
Effizienzeffekten. Auch die operative Ertragskraft d er Klinikum St. Georg gGmbH muss weiter 
steigen, um die Liquiditätssituation der Gesellschaft hin sichtlich des Geschäftsbetriebes zu ver- 
bessern und in Richtung Investitionskraft zu steuern.  
Hinsichtlich der Umsatzentwicklung wird von einem konstanten Mengengerüst bezogen auf Bet- 
ten und Plätze ausgegangen. Budget- und Veränderungen in den Leistungsmengen sind in den 
Fachrichtungen berücksichtigt. Steigerungen entstehen durch die Erhöhung des Landesbasisfall- 
wertes und punktuelle Fallschwerezunahmen. 
Für die Budgetverhandlungen ist davon auszugehen, dass  die Kostenträger grundsätzlich rest- 
riktiv und mit Bezug auf das bestehende Leistungsvolumen verhandeln. Mehrleistungen sind auf 
Grund der Abschlagssystematik wirtschaftlich unattraktiv, d . h., Steigerungen bedeuten im Jahr 
der Realisierung finanziell in Vorleistung zu gehen. In 2017 gilt es erstmals, den vom Gesetzgeber 
eingebrachten Fixkostendegressionsabschlag zu verhandeln.  Danach werden Anstiege bei so- 
genannten mengenanfälligen Krankenhausleistungen mit deutlich höheren Vergütungsabschlä- 
gen als bisher sanktioniert, was damit ein nicht unerhebliches Ertragsrisiko birgt. 
Im Zusammenhang mit dem Krankenhausstrukturgesetz entstehen des Weiteren Auswirkungen 
auf die Vergütung der Krankenhausleistungen. Diese wird zunehmend an der Erfüllung qualitati- 
ver Kriterien ausgerichtet sein. Es ist bereits eine deutliche Zunahme der Anforderungen an Do- 
kumentations- und Nachweispflichten zu Qualitätskriterien zu verzeichnen. 
 Anlage II 
 Seite 14 
Die Vorgaben vom Gemeinsamen Bundesausschuss (G-BA) sind einzuhalten, da sonst ein Aus- 
schluss von der Erbringung der davon betroffenen Leistun gen folgt. Sollten diese Vorgaben mit 
neuen Mindestanforderungen verbunden sein, können hinsichtlich deren Umsetzung Schwierig- 
keiten in Bezug auf die Bindung entsprechend qualifizi erten Personals und ebenfalls zusätzlich 
erforderlicher Sachressourcen entstehen. 
Auch die Tendenz der Verschiebung von bisher erbrachten stationären Leistungen hin zum am- 
bulanten Sektor bestätigt nicht zuletzt das bestehende Prüfverhalten des MDK. Eine Chance für 
Krankenhäuser, nicht nur Ertragskraft daran zu verlieren, besteht in der sukzessiv möglichen Um- 
stellung auf die Verfahren der Ambulanten Spezialärz tlichen Versorgung (ASV). Das Klinikum 
verfolgt diesen Weg. 
Innerhalb des Drittgeschäftes in den sonstigen betrieblichen Erträgen soll die erreichte Umsatz- 
steigerung mit positivem Deckungsbeitrag des Vorjahres bestätigt werden. 
Mit den im Vorjahr abgeschlossenen Haustarifverträgen sowohl für den ärztlichen als auch nicht- 
ärztlichen Dienst konnten wesentliche Grundlagen für den  Unternehmenserfolg fixiert werden. 
Die Laufzeit des Vertrages des nichtärztlichen Dienstes geht bis zum 30. Juni 2017. So gilt es für 
die Neuverhandlungen wiederum, nach den hohen Anforde rungen an die Ausgewogenheit der 
Vereinbarungen zu agieren. Einerseits muss der Vertrag  wirtschaftlich vertretbar für das Beste- 
hen im Wettbewerb sein. Andererseits ist dem Anspruch, ein attraktiver Arbeitgeber mit motivier- 
ten MitarbeiterInnen und hoher Patientenzufriedenheit zu sein, gerecht zu werden. 
Hinsichtlich der Personalbestandsentwicklung ist von einer durch geplante Leistungserweiterun- 
gen sowie gesetzlichen Vorgaben bedingten angemessenen Steigerung auszugehen. 
Insofern ist positiv festzuhalten, dass der bestehende Beschluss der Ratsversammlung zum Aus- 
schluss betriebsbedingter Kündigungen bis 2018, sofern die  wirtschaftliche Existenz des Unter- 
nehmens nicht massiv bedroht ist, in 2017 kein begrenze ndes Element für die 
Unternehmenssteuerung sein sollte. Aus Vorsichtsgründen soll aber der Hinweis erfolgen, dass 
durch den Beschluss rd. 65 % der Gesamtkosten des Klinikums erst ab der unmittelbar bevorste- 
henden Existenzbedrohung wirksam beeinflussbar wären. 
Im medizinischen Bedarf sind leistungsinduzierte Budgets a ufgestellt. Fachrichtungsbezogene 
Entwicklungen wurden entsprechend des geplanten Jahresverlaufes der Leistungen eingestellt. 
Der Wirtschaftsbedarf wird wesentlich geprägt durch die bez ogenen Leistungen der Dienstleis- 
tungstöchter. So werden im Bereich der Reinigungsleistu ngen durch tarifliche Steigerungen so- 
wie der Berücksichtigung geänderter Hygienerichtlinien Mehraufwendungen erwartet.  
Ferner wirkt der Anbieterwechsel verbunden mit der Neuausrichtung der Speisenversorgung 
durch das damit verbundene höhere Service- und Qualitätsniveau im Verlauf des Geschäftsjah­
res aufwandserhöhend. 
Im Bereich der Aufwendungen für Energie und Brennstoffe dagegen sind auf Grund der abge­
schlossenen Verhandlungen zu den Lieferverträgen Einsparungen im Vergleich zum Vorjahr ge­
plant. 
Das Instandhaltungsvolumen wird nach den vorangegangenen jährlichen Reduzierungen wieder 
erhöht. Die erwachsenen Risiken aus Verschlechterungen der Substanz der Gebäude und Infra­
struktur sowie wartungsbezogene Sachverhalte, wie z. B. die Unterbrechungsfreie Stromversor­
gung (USV), führen zu geplanten höheren Aufwendungen. 
Die Investitionsplanung basiert wesentlich auf zu Fördermitteln alternativen Finanzierungen. Die 
daraus resultierenden eigenmittelfinanzierten Abschreibungen sowie Finanzierungskosten wur­
den in der Wirtschaftsplanung berücksichtigt. Unbenommen davon sollen für wesentliche Maß­
nahmen Fördermittelanträge gestellt werden . 
Mit der Umsetzung des Projektes Mutter-Kind-Ebene sollen die vorliegenden positiven Entwick­
lungen des Zentrums für Kinder- und Jugendmedizin und der Klinik für Gynäkologie und Geburts­
hilfe des Zentrums für Operative Medizin noch einmal deutlich und nachhaltig verstärkt werden. 
Neben der Patientenorientierung der Prozesse ist der Aspekt der Wirtschaftlichkeit als determi­
nierender Faktor adäquat zu berücksichtigen. Wirtschaftlich betrachtet, haben die Maßnahmen 
zur Entwicklung des Klinikums die Steigerung der operativen Ertragskraft und damit verbunden 
die Verbesserung der Liquiditätslage im Fokus. 
Die gesetzlich verankerte duale Finanzierung, nach der die Betriebskosten von den Krankenkas­
sen und die Investitionskosten durch die Länder getragen werden, hat sich stark von den Ländern 
auf die einzelnen Krankenhäuser verschoben . Die erforderlichen Investitionsmittel müssen damit 
aus den dafür systemseitig nicht vorgesehenen Betriebsmitteln finanziert werden. 
Dr. Iris Minde 
Geschäftsführerin 
Anlage __ _ll 
Seite 15 
 Anlage II 
 Seite 16 
Klinikum St. Georg gGmbH, Leipzig Anlage I 
zum Lagebericht 
Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
Entwicklung der Rückstellungen 
Pensionsrückstellung Stand 
01.01.2016 
Indexierung Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung Abzinsung Saldierung 
Deckungs- 
vermögen 
Stand 
31.12.2016 
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
0,00 3.494,00 7.104,00 0,00 0,00 0,00 -3.610,00 0,00 
Sonstige Rückstellungen Stand 
01.01.2016 
Indexierung Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung Abzinsung Saldierung 
Deckungs- 
vermögen 
Stand 
31.12.2016 
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Personalkosten 
Überstunden/ Gleitzeit 1.492.200,00 0,00 1.492.108,23 9 1,77 1.547.900,00 0,00 0,00 1.547.900,00 
Ausstehender Urlaub 986.100,00 0,00 986.087,75 12,25 1.1 68.700,00 0,00 0,00 1.168.700,00 
Jubiläumszuwendungen 295.400,00 54.170,93 41.293,64 56, 00 36.005,19 40.226,48 0,00 304.000,00 
Interne Jahresabschlusskosten 46.000,00 0,00 46.000,00 0,00 48.900,00 0,00 0,00 48.900,00 
Altersteilzeit 38.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38.5 00,00 
Übrige Ansprüche 6.698.900,00 0,00 1.600.150,34 2.509.3 01,99 3.532.652,33 0,00 0,00 6.122.100,00 
9.557.100,00 54.170,93 4.165.639,96 2.509.462,01 6.334. 157,52 40.226,48 0,00 9.230.100,00 
Übrige 
Ausstehende Rechnungen 3.919.900,00 0,00 2.836.701,24 4 11.965,24 2.803.866,48 0,00 0,00 3.475.100,00 
Abrechnungsrisiken 2.753.700,00 0,00 0,00 0,00 380.000,0 0 0,00 0,00 3.133.700,00 
Unterlassene Instandhaltung 548.000,00 0,00 404.800,00 42,52 120.042,52 0,00 0,00 263.200,00 
Archivierungskosten 171.600,00 7.481,05 17.600,71 0,00 1 0.019,66 0,00 0,00 171.500,00 
Drohende Verluste 183.800,00 0,00 183.800,00 0,00 165.00 0,00 0,00 0,00 165.000,00 
Prüfungs- und Beratungskosten 124.300,00 893,57 48.833 ,09 3.970,38 69.186,91 1.977,01 0,00 139.600,00 
Haftpflicht-/ Prozessrisiken 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0 ,00 0,00 0,00 100.000,00 
7.801.300,00 8.374,62 3.491.735,04 415.978,14 3.548.115 ,57 1.977,01 0,00 7.448.100,00 
17.358.400,00 62.545,55 7.657.375,00 2.925.440,15 9.882 .273,09 42.203,49 0,00 16.678.200,00 
Anlage II 
Seite 17 
Klinikum St. Georg gGmbH, Leipzig Anlage II 
zum Lagebericht 
Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2016 und der Ist- Zahlen 
des Geschäftsjahres 2016 bezüglich des Erfolgsplans
Ist Plan Delta Delta % 
TEUR TEUR TEUR 
1. Umsatzerlöse 203.117 199.722 3.395 1,70 
2. Bestandsveränderungen 1.180 0 1.180 -
3. sonstige betriebliche Erträge 6.030 2.577 3.454 134,04 
Summe Erträge 210.327 202.298 8.028 3,97 
4. Personalaufwand 125.215 124.223 992 0,80 
5. Materialaufwand 54.489 51.881 2.608 5,03 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 35.995 34.631 1.364 3,94 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 18.495 17.251 1.244 7,21 
6. ergebniswirksame Abschreibungen 3.388 3.169 219 6,91 
7. Saldo Fördermittelbereich 14 0 14 -
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 24.577 22.298 2.279 10,22 
Summe Aufwendungen 207.683 201.572 6.111 3,03 
9. Finanzergebnis -312 -253 -60 23,60 
10. Steuern 144 64 80 123,73 
11. Jahresüberschuss 2.188 410 1.778 433,90 
 Anlage II 
 Seite 18 
Ermittlung des EBITDA vor neutralen Bestandteilen 
2016 2015 
EUR EUR 
Jahresergebnis 2.187.556,37 1.131.325,72 
Ertragsteuern 62.737,95 -770.096,66 
sonstige Steuern 81.188,37 -45.355,56 
zzgl. Steuern 143.926,32 -815.452,22 
zzgl. Finanzergebnis -312.481,33 -256.634,51 
zzgl. ergebniswirksame Abschreibungen 3.391.064,75 3.189.869,17 
EBITDA 6.035.028,77 3.762.377,18 
abzgl. neutrales Ergebnis 947.296,79 -2.257.206,62 
EBITDA vor neutralen Bestandteilen 5.087.731,98 6.019.583,80 
Kapitaldienst 1.848.909,61 872.829,12 
 
 
 
 
 
Kommunale Informationsverarbeitung 
Sachsen - KISA 
 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 1
  
 
 
 
 
 
Lagebericht 
der Kommunalen Informationsverarbeitung Sachsen 
für das Geschäftsjahr 2016 
 
I. Darstellung des Geschäftsverlaufs einschl. des Geschäftsergebnisses 
Allgemeines 
Der Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen (KISA) ist der kommunale 
IT-Dienstleister in Sachsen und stellt seinen Mitgliedern und Kunden Softwareanwendungen, 
Datenübertragungsnetze, Datenverarbeitungsleistungen und zugehörige Serviceleistungen 
zur Erledigung oder Vereinfachung von Verwaltungsaufgaben mit technikunterstützter Infor-
mationsverarbeitung zur Verfügung, welche sie ganz oder teilweise in freier Entscheidung 
nutzen können. Darüber hinaus unterstützt KISA sowohl im kommunalen als auch im priva-
ten Bereich die Auftragsverarbeitung und sind für integrierte IT-Lösungen im öffentlichen 
Sektor zuständig. 
Die KISA ist ein Zweckverband mit 273 Mitgliedern und arbeitet auf der Grundlage des 
Sächsischen Gesetzes über kommunale Zusammenarbeit. Zum 31.12.2016 waren bei KISA 
91 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beschäftigt, im Jahresdurchschnitt 90. Neben den 273 
Verbandsmitgliedern betreut KISA ca. 600 weitere Kunden, insbesondere Kreis-, Stadt- und 
Gemeindeverwaltungen, kommunale Einrichtungen und sonstige Körperschaften des öffent-
lichen und privaten Rechts in Sachsen. 
Zur Vereinfachung und Erledigung von Verwaltungsaufgaben der öffentlichen Hand bietet 
KISA Softwareanwendungen, IT-Dienstleistungen und IT-Komplettlösungen. Zentrale Daten-
haltung und -sicherung  sowie IT-Outsourcing ergänzen den Leistungsumfang. Ein weiteres 
großes Aufgabengebiet besteht in der umfassenden IT-technischen und fachlichen Betreu-
ung der Kunden. Dazu gehören unter anderem die Unterstützung beim Anwenden der Soft-
wareanwendungen sowie ein Hotline-Service. KISA führt dabei insbesondere die   Wartung, 
Pflege und Weiterentwicklung der Software durch. Die Softwareanwendungen werden instal-
liert und administriert. Die Entwicklung von Softwareanwendungen erfolgte vor allem im Be-
reich des Finanzwesens gemeinsam mit der SASKIA GmbH und für Schnittstellen zum Do-
kumentmanagementsystem durch die Mitarbeiter der KISA. 
Die Kunden der KISA nutzen zu einem großen Anteil  die Vorteile eines Rechenzentrums, 
was eine effiziente, sichere und schnelle Bearbeitung der Daten bietet; dazu bedienen wir 
uns der Lecos GmbH sowie der GISA GmbH. 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 2
  
 
 
 
 
 
Darüber hinaus bietet KISA umfangreiche Beratungsleistungen zu Hard- und Software sowie 
Informationssicherheit und Datensicherheit an. Durch Workshops und Schulungen unter-
stützt KISA seine Kunden und Mitglieder in ihrem Bestreben, stets auf dem neuesten Stand 
der EDV-Anwendung zu bleiben. 
Die o.g. Dienstleistungen erbrachte KISA  im Berichtsjahr im Wesentlichen in folgenden Ge-
schäftsstellen: 
 
 
 
Zusätzliche Anmietungen von Räumen waren nur im Rahmen von Lagermöglichkeiten für 
Outsourcing erforderlich. 
Grundlagen der Wirtschaftsführung 
Gemäß § 58 Abs. 2 SächsKomZG i. V. m. § 17 Abs. 2 der Verbandssatzung finden die für 
Eigenbetriebe geltenden Vorschriften für die Wirtschaftsführung und das Rechnungswesen 
des Zweckverbands unmittelbare Anwendung. Gemäß SächsEigBVO gelten darüber hinaus 
auch die Vorschriften der Gemeindeordnung sowie die sonstigen für Gemeinden maßgeben-
den Vorschriften. 
Gemäß Abschnitt 4 der SächsEigBVO vom 16.12.2013 sind für den Schluss eines jeden 
Wirtschaftsjahres ein aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang bestehender 
Jahresabschluss sowie ein Lagebericht aufzustellen. Dabei sind die Vorschriften des HGB 
sowie der SächsEigBVO zu beachten. 
Der Wirtschaftsplan und die dazugehörige Haushaltssatzung der KISA für das Wirtschafts-
jahr 2016 wurden am 30.09.2015 durch die Verbandsversammlung beschlossen. Die Ge-
nehmigung durch die Landesdirektion Sachsen (Rechtsaufsichtsbehörde) wurde am 
30.11.2015 erteilt. Die Haushaltssatzung zum Wirtschaftsplan 2016 wurde am 24.12.2015 im 
Sächsischen Amtsblatt Nr. 52/2015 veröffentlicht.  
Ort Mitarbeiter
Leipzig, Eilenburger Straße 1 A 29
Dresden, Semperstraße 2 31
Limbach-Oberfrohna, Markt 11-13 31
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 3
  
 
 
 
 
 
Entwicklung von Branche und Gesamtwirtschaft 
Der gesellschaftliche, technologische und demografische Wandel, die schwierige Haushalts-
lage und die Internationalisierung bzw. Europäisierung stellen die Verwaltungen vor großen 
Herausforderungen. Staatliche Aufgaben sollen effizient, bürgerfreundlich und in hoher Qua-
lität erfüllt werden. Die Abläufe (Prozesse) müssen optimiert werden, die elektronische Ver-
waltungsarbeit (E-Akte, Langzeitspeicherung) muss eingeführt werden. 
Mit der Einführung des Gesetzes zur Förderung der elektronischen Verwaltung im Freistaat 
Sachsen (SächsEGovG) vom 09.07.2014 wird die elektronisch öffentlich-rechtliche Verwal-
tungstätigkeit der Behörden des Freistaates Sachsen sowie der seiner Aufsicht unterliegen-
den Körperschaften geregelt. Diesen Anforderungen haben sich IT Unternehmen wie die 
KISA  zu stellen, auf dem IT Gipfel des Bundes 2016 wurden dazu weitere Eckpunkte und 
Aufgaben für die Zukunft festgelegt.  Im Vordergrund steht hierbei vor allem das nationale 
Bürgerkonto und somit der barrierefreie elektronische Zugang für die Bürgerinnen und Bür-
ger zum ihrem jeweiligen Rathaus, Amt etc. Aufgrund der gesetzlichen Regelung werden 
seitens KISA Beratungspakete bzw. Produkte mit folgenden Inhalten bereitgestellt: 
- Internetauftritt, Barierrefreiheit und Formulare 
- IT-Sicherheit 
- Technische Infrastruktur 
- Elektronischer Zahlungsverkehr,  
- Dokumentenmanagementsystem (DMS) sowie zukünftig ein Zentrales DMS (in Vor-
bereitung!) 
Neben den umfangreichen Beratungen empfiehlt KISA die Umsetzung der Module mit Hilfe 
der vom Zweckverband angebotenen Anwendungen: Virtuelles Rathaus, Sitzungsdienst, 
Ratsinformationssystems, Dokumentenm anagementsystems VISkompakt und den Diensten 
Formularservices, E-Poststelle, Datenverschlüsselung und Datenübermittlung. 
Geschäftsverlauf 
Das Geschäftsjahr 2016 war geprägt von der Stabilisierung der im Vorjahr vorgenommenen 
strukturellen Änderungen, der konsequenten Umsetzung des Haushaltstrukturkonzeptes, 
sowie in der Optimierung der internen Prozesse und der Servicekultur gegenüber den Kun-
den. 
Die Fortschreibung des Haushaltsstrukturkonzeptes und die Aufstellung des Personal-
konzeptes erfolgten zum 30.06.2016. 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 4
  
 
 
 
 
 
Die im Jahr 2015 begonnen Aufgaben der IT-Strategie wurden fortgesetzt, erweitert und prä-
zisiert. 
Die internen Prozesse für die Angebotserstellung, den Rechnungsworkflow, der Beschaf-
fung, sowie für das Changemanagement und In cidentmanagement wurden im ersten Halb-
jahr 2016 evaluiert und in Kraft gesetzt. Weiterhin wurde ein über die Geschäftsstellen ein-
heitliches Notfallmanagement etabliert.  
Strategische Partnerschaften mit Dienstleistern im öffentlichen Bereich wurden u. a. mit der 
Picture GmbH und mit der B & P Gesellschaft für kommunale Beratung mbH begonnen. 
Für alle Mitarbeiter erfolgte im Jahr 2016 erstmals eine Rollenbeschreibung und Rollenbe-
wertung. Damit wurde die Grundlage zur Umsetzung der neuen Entgeltordnung ab dem 
01.01.2017 geschaffen, sowie eine Basis für die zukünftige transparente Eingruppierung der 
Mitarbeiter von KISA geschaffen.  
Bis zum 30. Juni 2016 wurde die Aktualisierung des Verfahrensverzeichnisses gem. den 
Vorgaben des sächsischen Datenschutzes abgeschlossen. 
Mit Beginn des Jahres 2016 wurde der Service Desk mit dem integriertem Ticketsystem wei-
ter fortgeführt. Für dessen Optimierung werden regelmäßigen Beratungen zwischen dem 
Service-Manager und den Fachbereichen durchgeführt. Seit August 2016 wird ein interner 
Betriebsleistungsbericht monatlich erstellt, welcher zur Auswertung und Erkennung von 
Problemen dient und gleichzeitig die Grundlage für weitere evtl. Veränderung in der Kunden-
betreuung darstellt. In diesem Zusammenhang erfolgte die Entwicklung eines Kennzahlen-
tableaus. Weiterhin wurde im Bereich Kundenmanagement in Zusammenarbeit mit dem Sys-
tembetrieb ein Konzept zum Aufbau eines Warenkorbes zur Beschaffung von Technik erar-
beitet. Die vollständige Umsetzung ist für das I. Quartal 2017 geplant. 
Für KISA wurde in 2016 der Aufbau eines einheitlichen Lizenzmanagements begonnen. Zu-
nächst wurde erstmalig ein Hard- und Software-Inventarisierungstool implementiert, wodurch 
KISA für den Zweckverband selbst aber auch für die bei Kunden installierten und von KISA 
betreuten Arbeitsplätzen bzw. Servern einen Überblick über die eingesetzte Software sowie 
die dann notwendige Lizensierung erhalten hat. 
In der „Organisationsberatung“ (Projekt- und Prozessmanagement) gab es auch im Jahr 
2016 massive Verschiebungen und Absagen von Aufträgen durch die Anwender, welche 
nicht durch Neuaufträge kompensiert werden konnten.  
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 5
  
 
 
 
 
 
Die Arbeit im Fachbereich Finanzwesen wurde im Verlauf des Jahres durch zwei Schwer-
punkte geprägt. Auf der einen Seite konnte zwar im Vorjahr die Umstellung auf die doppelte 
Buchführung verfahrenstechnisch abgeschlossen werden, allerdings habe bisher mehr als 
die Hälfte der Anwender noch keine geprüfte Eröffnungsbilanz. Neben dem laufenden Be-
trieb galt es daher, insbesondere Beratungsleistungen für die Anlagenbuchhaltung und Um-
setzung der Forderungsbewertung in der Software zu erbringen. Der zweite Hauptschwer-
punkt war die Entscheidung und Pilotierung der IFR-Veranlagung. Aufgrund des Auslaufens 
der Wartung und Pflege der bisherigen Veranlagung KM-V durch den Dienstleister, wurde 
geprüft, welches Verfahren für die Veranlagung zukünftig zum Einsatz kommen wird. Durch 
die Verbandsversammlung wurde im September 2016 entschieden, dass die Ablösung durch 
die IFR-Veranlagung erfolgen wird. Die Pilotierung wird im Laufe des Jahres 2017 stattfin-
den. Die Anfangsarbeiten und die Aufnahme der Arbeit durch das Projektteam, begannen 
bereits im Jahr 2016. 
Das Verfahren LOGA (Personalwesen) zeichnete sich im Jahr 2016 durch Stabilität und ei-
ner fast 100%-igen Verfügbarkeit aus. Die Anzahl der Personalfälle konnte im Vergleich zum 
Jahr 2015 leicht erhöht werden.  
Im Bürgerservice wurde die Migration des Dokumentenmanagementsystems erfolgreich fort-
geführt und wird im ersten Quartal 2017 abgeschlossen. Weiterhin wurde das Verfahren für 
das Gewerbe ausgeschrieben. Die Umstellung auf GEVE4 konnte erfolgreich abgeschlossen 
werden. 
Der Bereich IT-Service war im Jahr 2016 durch zahlreiche vorgenommene Wechsel von Ar-
beitsplatztechnik (Rollouts)  bei Outsourcing Kunden geprägt. Es konnte ein großer Neukun-
de für Outsourcing gewonnen werden, welcher im Jahr 2017 produktiv gehen wird. Im Be-
reich IT-Sicherheit wurden die Kundenbeziehungen weiter ausgebaut und erweitert. Das 
Angebot eines Sicherheits-Checks wurde von unseren Kunden gern angenommen.  
Durch den Bereich Finanzen und Verwaltung erfolgte im Jahr 2016 die Erhebung der Umla-
ge. Im Jahr 2016 wurden 2.000 T€ beschieden. Zum Jahresende betrug die Gesamtsumme 
der offenen Forderungen aus Umlagen (inkl. 2015) insgesamt 305 T€. Insgesamt liegen 16 
Zulassungsverfahren vor den Verwaltungsgerichten und 7 ruhende Verfahren vor. Eine end-
gültige Entscheidung in der Hauptsache wird im Jahr 2017 erwartet. Durch das OVG Baut-
zen wurde im November 2016 in einem Musterverfahren entschieden, dass dem Antrag auf 
einstweiligen Rechtsschutz nicht statt gegeben wird und die Anfechtungsklage keine auf-
schiebende Wirkung hat. 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 6
  
 
 
 
 
 
2016 hat KISA den Prozess bestehende Leasingverträge nicht zu verlängern bzw. zu kündi-
gen fortgesetzt. Mitte des Jahres 2016 konnten in Zusammenarbeit mit dem Lieferanten alle 
Altverträge beendet werden. Neue Technik wurde mittels Investitionskredit beschafft und 
wird über die vorgeschriebene Nutzungsdauer abgeschrieben. 
Investitionen 2016 
  Plan 2016 Ist 2016 
  T€ T€ 
Outsourcing LK Leipzig            260,00             192,10  
Outsourcing Dahlen                9,00                 7,40  
Outsourcing Groitzsch                5,30                 2,70  
Outsourcing Niesky                    -                  0,70  
Outsourcing Reichenbach              12,00                 9,70  
Outsourcing Oelsnitz                    -                19,60  
Outsourcing Limbach-Oberfrohna              30,60                 8,70  
Outsourcing Zwenkau                4,50                 5,60  
Outsourcing Leisnig                4,00                 8,80  
Outsourcing Borsdorf              26,00               36,50  
Outsourcing Radeburg                3,50                     -   
Outsourcing Großpösna                    -                      -   
Outsourcing Böhlen              14,00               12,50  
Outsourcing Kabelsketal                8,00                 4,90  
Neukunde              36,50    
Zwischensumme Outsourcing            413,40             309,20  
OWI                    -                  1,50  
Geografische Systeme                  1,50  
DIWO                  2,40  
KISA intern              37,60               62,00  
Geschäftsstellen              40,00               71,70  
E-Poststelle                    -     
KIN-S                9,00                 3,80  
Zwischensumme Sonstiges              86,60             142,90  
Gesamt            500,00             452,10  
 
Im Vergleich der geplanten und durchgeführten Investitionen 2016 kann festgestellt werden, 
dass die geplanten Investitionen aus zeitlichen und organisatorischen Gründen nicht kom-
plett umgesetzt werden konnten. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte aus Mitteln des 
Rest Investitionskredites 2015 (354T€) und dem 2016 aufgenommenen Kredit (440 T€). 
 
 
 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 7
  
 
 
 
 
 
Umsätze der einzelnen Betriebszweige 
Bereiche Erlöse 2016 Erlöse 2015 Abweichungen 
  T€ T€ T€   
          
Finanzwesen                   6.209                6.326    -               117    -2% 
Bürgerservice und Personalwe-
sen                   7.329                7.502    -               173    -2% 
IT-Service                   1.701                2.109    -               408    -19% 
Organisationsberatung                      226                   239    -                 13    -5% 
Kurier / Verwaltung                      214                  172                     42    24% 
Summe                15.679              16.348    -               669    -4,1% 
 
Im Vergleich zum Vorjahr, verringerte sich der laufende Umsatz um 669 T€. Der Minder-
umsatz ist begründet in fehlenden einmaligen Erträgen durch Wahlen und verringerten Bera-
tungsleistungen und Technikverkäufen. 
 
Im Wirtschaftsplan 2016 wurde ein Umsatz von 16.043 T€ geplant, das Ziel wurde nicht er-
reicht. Hauptursache dafür sind fehlende Beratungsleistungen in der Organisations-beratung, 
im Finanzwesen und im Dokumentenmanagementsystem. Obwohl die Planung bereits sehr 
vorsichtig erfolgte, wurde die Umsetzung nicht erreicht. Personelle Umstrukturierungen im 
Bereich der Organisationsberatung wurden daher geprüft und umgesetzt. 
 
Personalentwicklung 
 Stand Zugang Abgang Stand 
 31.12.2015 2016 2016 31.12.2016 
     
Vollzeit-Mitarbeiter 76 4 4 76 
Teilzeit-Mitarbeiter 12 0 0 12 
Geringfügig Beschäf-
tigte 
0 0 0 0 
Altersteilzeit Arbeits-
phase 
1 0 1 0 
Altersteilzeit Freizeit-
phase 
0 1 0 1 
Auszubildende 1 2 1 2 
BA-Studenten 0 0 0 0 
     
Gesamt 90 7 6 91 
 
Im Vergleich zu den Vorjahren, war der Personalbestand im Jahr 2016 stabil. Personalab-
gänge sind hauptsächlich im Erreichen der Altersgrenze begründet.  
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 8
  
 
 
 
 
 
Die Nachbesetzung der Stellen wurde im Vorfeld jeweils geprüft. Den Vorgaben des Haus-
haltsstrukturkonzeptes wurde jederzeit Rechnung getragen. 
Personalaufwendungen  
  2016 2015 Abweichung 
  T€ T€ T€   
Gehälter / Brutto               4.163               4.162                        1      0% 
Aufstockungszulage ATZ                      2                    34    -                 32    -94% 
Beitrag Unfallversicherung (BG)                    20                    14                        6    43% 
Gesetzlicher Sozialaufwand                  751                  747                        4    1% 
Zusatzversorgung                  138                  141    -                   3    -2% 
Aufwendungen Altersvorsorge                    21                     -                         21      100% 
Summe               5.095               5.098    -                   3    0% 
 
Die Personalaufwandsquote lag im Berichtsjahr bei 32 % der Gesamtleistung (Vorjahr 30 %). 
Aufgrund der teilweise vorhandenen personellen Engpässen blieben die Personalaufwen-
dungen unter dem Planwert. 
Geschäftsergebnis 
Aufgrund der wirtschaftlichen Entwicklung entstand zum Jahresende ein positives Ergebnis 
von 2.784 T€ davon 2.000 T€ durch Erträge aus Umlagen. Dies ergibt, seit dem Jahr 2010 
erstmalig, wieder, einen operativen Gewinn von 784 T€. 
Ursachen für das positive Ergebnis waren insbesondere: 
- Umsetzung Preisanpassung für Produkte und Dienstleistungen 
- Auflösung Rückstellung für Personalkosten aufgrund Abschluss Vergleich 
- geringe Zinsen für die Inanspruchnahme der Kassenkredite 
- Ausnutzung aller vertretbaren Einsparmöglichkeiten 
- Einhaltung Vorgaben Haushaltsstrukturkonzept 
- Erhebung Umlage in Höhe von 2 Mio.€ 
 
Ursachen für negative Faktoren sind: 
- Fehlende Beratungsleistungen 
- Fehlende Neugenerierung von Aufträgen 
- Noch nicht alle Verfahren können kostendeckend angeboten werden 
 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 9
  
 
 
 
 
 
Zur Verbesserung der Ertragssituation hat KISA  beginnend im Jahr 2014, die Produkt- und 
Dienstleistungspreise kontinuierlich und orientiert an der Kostenentwicklung der kommunalen 
IT-Branche auf ein kostendeckendes Niveau angehoben und künftige Steigerungen bei den 
Material- und Personalaufwendungen bei der Kalkulation berücksichtigt. Weiterhin wurde im 
Jahr 2016 der Kontakt durch unsere regionalen Kundenbetreuer verstärkt aufgenommen und 
ausgebaut. 
II. Darstellung der Lage 
Ertrags-, Kapital- und Vermögenslage 
Ertragslage 
  2016 2015 Veränderung Plan 2016 
            Abweichg. 
  T€ T€ T€   T€ T€ 
Umsatzerlöse       15.679      16.348   -         650   -4%     16.043   -           364   
Bestandsveränderungen               -              10   -           10   -100%             -                   -    
Aktiv.Eigenleistungen               -               -                -                  -                   -    
Sonst.betriebl.Erträge         3.051        3.421   -         340   -11%       2.200               851   
Gesamtleistungen       18.730      19.779   -      1.000   -5%     18.243               487   
Materialaufwand         8.203        8.593   -         312   -5%       8.270   -             67   
Personalaufwand         5.095        5.099   -           24   0%       5.579   -           484   
Abschreibungen         1.196        1.000             131   20%       1.235   -             39   
Sonst.betriebl.Aufwand         1.373        2.391   -         905   -43%       1.644   -           271   
Betriebsergebnis         2.862        2.696             111   6%       1.514            1.349   
Zinserträge                2              -                -    100%                   2   
Erträge a.Beteiligungen               -               -                -                  -                   -    
Zinsaufwand              73           146   -         125   -50%            94   -             21   
Finanzergebnis -            71   -       146            127   -52% -          94                 23   
Außerord.Ergebnis               -    -         12   -  100%  -   -  
Steuern                8               4                 1   100%              7                   1   
Jahresergebnis         2.784        2.546             237   9%       1.413            1.371   
 
Der Materialaufwand ist im Vergleich zum Jahr 2015 geringer. Hauptgrund ist der geringe 
Materialeinkauf, begründet in der Wahl 2015. Im Vergleich zum Plan ist der Materialaufwand 
etwas höher. Dies liegt in erhöhten Leasingaufwendungen. Aufgrund personeller Engpässe 
in der Planung, konnten nicht alle geleasten Güter rechtzeitig zurückgegeben werden.  
Der Personalaufwand fiel im Vergleich zum Vorjahr und zum Plan geringer aus. Grund ist, 
dass nicht alle geplanten Stellen zu 100% besetzt waren. Weiterhin fielen aufgrund Erzie-
hungszeit und Langzeiterkrankungen die Personalaufwendungen geringer aus. 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 10
  
 
 
 
 
 
Die Abschreibungen erhöhten sich aufgrund von Investitionen im Vergleich zum Vorjahr.  
Aufgrund der verlängerten Laufzeit der nicht zurückgegebenen Leasingverträge, wurden 
nicht alle geplanten Investitionen umgesetzt. Die Abschreibungen fallen daher im Vergleich 
zum Plan geringer aus. 
Der sonstige betriebliche Aufwand liegt sowohl unter dem Aufwand 2015 als auch unter der 
Planung 2016. Dies ist mit der hohen Rückstellung für laufende Gerichtsverfahren und für 
Personalkosten im Jahr 2015 zu erklären. Der Minderaufwand im Vergleich zum Plan ist auf 
Einsparungen und nicht erfolgen Preisanpassungen der Lieferanten zurückzuführen 
Auf Grund der guten finanziellen Situation 2016, wurden Zinsen in Höhe von  21 T€ einge-
spart.   
Insgesamt ist das Ergebnis besser, als bei der Erstellung des Wirtschaftsplanes erwartet. 
Dennoch ist die Geschäftsentwicklung nicht zufriedenstellend. Das Ergebnis wurde haupt-
sächlich durch Einsparungen und nicht durch die Generierung neuer Aufträge erwirtschaftet. 
Vor dem Hintergrund bleibt es weiterhin die Hauptaufgabe des Zweckverbands, die IT-
Strategie unter kostendeckenden Preisen fortzuentwickeln und den technischen Fortschritt 
und die Weiterentwicklung der IT in den Kommunen mit zu gestalten. Die Erkennung des 
Bedarfs in den Kommunen und dessen vollständige Deckung muss im Fokus der nächsten 
Jahre liegen. 
Vermögensstruktur 
  2016 2015 Veränderungen 
  T€ T€ T€   
Immaterielle Vermögensgegenstände               341                887    -               546    -62% 
Sachanlagen               875             1.075    -               200    -19% 
Finanzanlagen               227                227                       -      0% 
Anzahlungen immateriellen VMG                 -                      -                         -        
Anlagevermögen            1.443             2.189    -               746    -34% 
Vorräte                 72                  75    -                   3    -4% 
Forderungen               789             1.156    -               367    -32% 
liquide Mittel            1.365                    4                  1.361    34.025% 
Umlaufvermögen            2.226             1.235                     991    80% 
Rechnungsabgrenzungsposten                 68                  35                       33    94% 
Nicht durch Eigenkapital gedeckter 
Fehlbetrag            1.589             4.373    -            2.784    -64% 
Bilanzsumme            5.326             7.832    -            2.506    -32% 
 
 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 11
  
 
 
 
 
 
Das Anlagevermögen hat sich durch planmäßige Abschreibungen vermindert. Neuinvestitio-
nen wurden nicht in geplanter Höhe durchgeführt. 
Das Umlaufvermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr durch den Zufluss liquider Mittel, ins-
besondere aus der Umlage und aus dem 2016 aufgenommenen und nicht vollständig ver-
brauchten Investitionskredit  (440 T€) erhöht. 
Durch die Minderung des nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrages hat sich die Bi-
lanzsumme ebenfalls vermindert.  
Kapitalstruktur 
  2016 2015 Veränderungen 
  T€ T€ T€   
Eigenkapital                 -                      -                         -      0,0 
SOPO Zuschüsse                 -                      -                         -      0% 
Rückstellungen            2.491             3.131    -               640    -20% 
kurzfristige Verbindlichkeiten            1.020             2.716    -            1.696    -62% 
langfristige Verbindlichkeiten            1.725             1.840    -               115    -6% 
erhaltene Anzahlungen                 90                136    -                 46    -34% 
Verbindlichkeiten            2.835             4.692    -            1.857    -40% 
Rechnungsabgrenzungsposten                 -                       9    -                   9    -100% 
Bilanzsumme            5.326             7.832    -            2.506    -32% 
 
Die Kapitalstruktur ist weiterhin negativ. Durch die in den Jahren 2012, 2013 und 2014 ent-
standenen Verluste belief sich zum Jahresende 2014 der nicht durch Eigenkapital gedeckte 
Fehlbetrag auf rund 6,9 Mio. €. Dieser Fehlbetrag konnte durch das positive Ergebnis 2015 
und 2016 auf 1,6 Mio. € reduziert werden. 
Die Finanzierung des Eigenkapitals erfolgte teilweise durch Kassenkredite. Im Laufe des 
Jahres 2016 konnten die aufgenommenen Kassenkredite vollständig getilgt werden und ein 
positiver Liquiditätsbestand erreicht werden. In der Position erhaltene Anzahlungen wurden 
Rechnungen verbucht, welche unsere Kunden bereits 2016 bezahlt haben, aber noch keine 
Leistung von KISA erbracht wurde.  
Der im Jahr 2013 aufgenommene Investitionskredit wurde 2015 mit 380 T€ und der Investiti-
onskredit von 2015 mit 175 T€ getilgt.  
2016 wurde ein neuer Investitionskredit in Höhe von 440 T€ aufgenommen. Die Beschluss-
fassung zur Aufnahme erfolgte durch die Verbandsversammlung im September 2016. 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 12
  
 
 
 
 
 
Die kurzfristigen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen konnten 2016 durch eine 
gezielte Liquiditätsüberwachung abgebaut werden. Der Kassenkredit wurde zu keinem Zeit-
punkt voll ausgeschöpft. 
Die Rückstellungen konnten leicht verringert werden. 
Cash-Flow-Rechnung 
  
Kapitalflussrechnung in T€ 
Ist  Ist 
Veränderung   2016 2015 
      
+ / - Periodenergebnis vor außer-
ord.Posten         2.784            2.522                   262    
+ Abschreibungen auf Gegenstände 
des Anlagevermögens 
        1.196               998                   198    
- Zuschreibungen auf Gegenstände 
des Anlagevermögens               -                    -                        -      
+ / - Zunahme/Abnahme Rückstellungen -          639               837    -           1.476    
+ / - 
Sonstige zahlungsunwirksame Auf-
wendungen /Erträge 
z.Bsp.Auflös.Sonderposten               -                    -                        -      
- / + 
Gewinn / Verlust aus dem Abgang 
von Gegenständen des Anlagever-
mögens               -                    -                        -      
- / + 
Zunahme /Abnahme der Vorräte, 
Forderungen aus L.u.L sowie ande-
rer Aktiva 
(sonst.Vermögensgegenst., A-RAP)            337    -          716                1.053    
+ / - 
Zunahme / Abnahme Verbindl.aus 
L.u.L.,sowie anderer Passiva 
(z.Bsp.Anzahlungen auf Bestellun-
gen, sonst. Verbindl.,P-RAP) -          110  -          362                   252    
+ / - Ein-/ Auszahlungen aus a.o. Posten               -               12    -                12    
= Mittelzu-/Mittelabfluss aus der 
lauf.Geschäftstätigkeit         3.568            3.291                   277    
+ Einzahlungen aus Abgängen des 
Sachanlagenvermög.               -                    -                        -      
- Auszahl. für Investitionen in das 
Sachanlagenvermögen -          413    -          378    -                35    
+ Einzahlungen aus Abgängen des 
immaterielle AV               -                    -                        -      
- Auszahl. für Investitionen in das 
immaterielle AV 
-            39    -            10    -                29    
+ Einzahlungen aus Abgängen des 
Finanzanlagevermögens 
              -                    -                        -      
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 13
  
 
 
 
 
 
  
Kapitalflussrechnung in T€ 
Ist  Ist 
Veränderung   2016 2015 
      
- Auszahl. für Investitionen in das 
Finanzanlagevermögen               -                    -                        -      
+ 
Einz.aus dem Verkauf von konsoli-
dierten Unternehmen und 
sonst.Geschäftseinheiten 
              -                    -                        -      
- 
Ausz.aus dem Erwerb von konsoli-
dierten Unternehmen und 
sonst.Geschäftseinheiten 
              -                    -                        -      
+ 
Einz.aufgrund von Finanzmittelanla-
gen im Rahmen der kurzfristigen 
Finanzdisposition 
              -                    -                        -      
- 
Ausz.aufgrund von Finanzmittelan-
lagen im Rahmen der kurzfristigen 
Finanzdisposition 
              -                    -                        -      
= Cashflow Mittelzu-/Mittelabfluss aus 
der Investitionstätigkeit -          452    -          388    -                64    
+ Einz.aus Eigenkapitalzuführungen               -                          -      
- Ausz. an Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter       
+ 
Einz.aus der Begebung von Anlei-
hen und der Aufnahme von Investi-
tionskredite            440               700    -              260    
- Ausz.aus der Tilgung von Investiti-
onskrediten -          555    -          380    -              175    
= Cashflow Mittelzu-/Mittelabfluss aus 
der Finanzierungstätigkeit -          115               320    -              435    
= 
Zahlungswirksame Veränderung 
des Finanzmittelbestandes (Summe 
aus 10.+21.+26.)         3.001            3.223    -              222    
+ Finanzmittelbestand am Anfang der 
Periode -       1.636    -       4.859                3.223    
= Finanzmittelbestand am Ende der 
Periode         1.365    -       1.636                3.001    
 
Die Liquidität konnte im Geschäftsjahr im Vergleich zum Vorjahr deutlich verbessert werden.  
Um die Zahlungsfähigkeit zu erhalten, musste der durch die Haushaltssatzung 2016 be-
schlossene Kassenkredit bis zur Erhebung der Umlage 2016 in Anspruch genommen wer-
den. 
 
 
  
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 14
  
 
 
 
 
 
Sonstige Bilanz-und Leistungskennzahlen 
  31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 
Anlagenintensität 27,1% 29,4% 27,1% 18,9% 
Fremdkapitalquote 100,0% 100,0% 100,0% 99,1% 
Personalaufwandsquote 32,1% 29,8% 33,1% 35,0% 
 
Beteiligungen 
KISA hält zwei Beteiligungen, 100 % an der KDN GmbH und 10 % an der Lecos GmbH. Das 
Stammkapital der KDN GmbH beträgt 60 T€, das Stammkapital der Lecos GmbH 200 T€. Es 
erfolgten für das Jahr 2016 keine Ausschüttungen. Die Beteiligungen entwickelten sich im 
Rahmen der Erwartungen. 
III. Voraussichtliche Entwicklung mit Hinweisen auf wesentliche Chancen und Risiken 
der künftigen Entwicklung 
Unternehmensrisiko 
Um den Verband zu konsolidieren, wurde im Jahr 2014 ein Haushaltsstrukturkonzept aufge-
stellt und durch die Verbandsversammlung beschlossen. Weiterhin wurde die Stelle des 
Fachbediensteten für das Finanzwesen besetzt, um zukünftig eine schnellere und bessere 
Übersicht über die laufende Geschäftsentwicklung zu erhalten. Parallel dazu erfolgte die 
Neustrukturierung der kompletten Aufbauorganisation. 
Das beschlossene und im Jahr 2015 und 2016 fortgeschriebene Haushaltsstrukturkonzept 
legt die wesentlichen notwendigen wirtschaftlichen Eckpunkte und Handlungsanforderungen 
an den Zweckverband fest. Die Erarbeitung und Umsetzung der Konsolidierungsmaß-
nahmen erfolgte in enger Abstimmung mit der Rechtsaufsichtsbehörde. Durch die Umset-
zung der im Konzept genannten Maßnahmen, haben sich bereits im Jahr 2015 die Liquidi-
täts- und Ertragslage deutlich verbessert. Die Verbesserung konnte im Jahr 2016 fortgesetzt 
werden. 
Der bis zum 31.12.2014 aufgelaufene sehr hohe nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbe-
trag, lässt sich kurz- bzw. mittelfristig aber nur durch die Erhebung von Umlagen in nen-
nenswertem Umfange abbauen. Nach § 12 Abs. 3 der am 1. Januar 2014 in Kraft getretenen 
neuen „Verordnung des Sächsischen Staatsministerium des Innern über kommunale Eigen-
betriebe im Freistaat Sachsen (SächsEigBVO) ist dafür eine Frist von bis zu drei Jahren vor-
gesehen. 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 15
  
 
 
 
 
 
Diese Frist kann nur mit Zustimmung der Rechtsaufsichtsbehörde verlängert werden, wenn 
ein Ausgleich absehbar ist. Andernfalls ist nach § 12 Abs. 4 der SächsEigBVO ein Ausgleich 
durch Haushaltsmittel der Gemeinde vorzunehmen.  
 
Die Umlage ist ebenfalls als umzusetzende Maßnahme im Haushaltsstrukturkonzept be-
nannt. Bereits mit dem Haushaltsjahr 2015 erfolgte die Erhebung in Höhe von 3.000 T€. In 
den Jahren 2016 und 2017 sollen nochmal 2.000 T€ und 1.000 T€ erhoben werden. 
Ausgehend von der wirtschaftlichen Lage und der beschlossenen Eckpunkte im Haushalts-
strukturkonzept, ergeben sich für unseren Verband folgende Risiken und Chancen. 
Risiken können sich insbesondere ergeben aus: 
- der sinkenden Bevölkerung und dadurch weiter schrumpfenden Kommunen und 
Landkreisen bzw. Wegfall von Mitgliedern durch Eingemeindungen; 
- der fehlenden oder nur eingeschränkten Akzeptanz der  notwendigen Erhöhung 
der Preise für unsere Dienstleistungen bei unseren Kunden und Mitgliedern; 
- Schwierigkeiten bei der Findung von qualifiziertem Personal, insbesondere im Zu-
sammenhang der noch ungeklärten Frage der Zusammenlegung der Geschäfts-
stellen bis Ende 2018; 
- erhöhte Anforderungen an den Datenschutz sowie die weltweit steigende Compu-
terkriminalität; 
- der starken Marktposition unserer Lieferanten und der damit verbundenen schwie-
rigen Lage für künftige Preisverhandlungen. 
Chancen haben wir in der Zukunft durch: 
- hoch motivierte, gut ausgebildete Mitarbeiter; 
- gute Marktstellung mit hohem Bekanntheitsgrad; 
- die wachsende Bedeutung der EDV in allen Geschäftsbereichen und Lebenslagen; 
- unser Produktportfolio, sowie eine umfassende EDV-Betreuung gerade kleiner und 
mittlerer Kommunen ermöglicht; IT-Services, zugeschnitten auf die Bedürfnisse 
öffentliche Auftraggeber 
- den Ausbau der Serviceleistungen bis hin zum Servicecenter 
- Den Aufbau und Einrichtung eines zentralen Dokumentenmanagementsystems 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 16
  
 
 
 
 
 
- Die Nachfrage nach Kommunalen Cloud-Diensten 
- Beratungen und Unterstützungen in der IT-Sicherheit 
- die Etablierung des eGov-Gesetzes 
- die Umsetzung des Langzeitarchives 
- das Anbieten eines fortschrittlichen und komfortablen CMS 
- die grundsätzliche Bereitschaft der Mitglieder, die notwendigen Veränderungen mit 
zu tragen und umzusetzen. 
Die Leistungen der KISA verbinden eine umfassende Analyse der Ist-Situation mit Beratung 
sowie bedarfsgerechter Planung und Realisierung aller anstehen Themen. Dabei wird sich 
unsere Geschäftstätigkeit unverändert auf die Bereitstellung von EDV-Dienstleistungen und 
Programmen für den kommunalen Bereich in Sachsen konzentrieren. Wesentliche Investitio-
nen über die normale Fortentwicklung der bestehenden Anwendungen hinaus sind dafür in 
absehbarer Zeit nicht erforderlich oder geplant. Eine Ausweitung der Geschäftstätigkeit in 
andere Bereiche, wie z. B. die Eigenentwicklung von Programmen oder der Betrieb eines 
eigenen Rechenzentrums ist nicht vorgesehen. 
Die Entwicklung des Verbandes wird in der Zukunft ganz wesentlich davon abhängen, ob 
unsere Mitglieder und Kunden bereit sind, kostendeckende Preise für unsere Dienst-
leistungen zu zahlen. Vor diesem Hintergrund müssen wir unsere Mitarbeiterinnen und Mit-
arbeiter ständig fortbilden, damit eine den Anforderungen des Marktes entsprechende Ser-
vicequalität gewährleistet wird. 
Mittelfristig sollte der Verband ab 2018 mit ausreichend Eigenkapital ausgestattet werden. 
Mit dem Jahr 2016 wurde in diesem Zusammenhang das Konzept für die IT-Strategie der 
KISA fortgesetzt. Im Berichtsjahr wurden folgende Aufgaben hiervon erfüllt: 
- Erhebung und Optimierung der internen Abläufe 
- Aufbau einheitliches Projektmanagement 
- Aufbau Notfallmanagement 
- Aufbau Warenkorb zur Beschaffung von Technik 
- Konsolidierung der Leistungserbringung 
- Überarbeitung Lieferantenverträge 
- Mitarbeiter- und Führungskräftefortbildung 
- Etablierung Service-Manager 
- Entwicklung Kennzahlentableau für Service-Desk 
Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Anlage 4
Leipzig Seite 17
  
 
 
 
 
 
- Überarbeitung Organisationshandbuch 
- Abschluss Rollenbewertungen 
- Standortanalyse der Geschäftsstellen 
- Teilnahme am bundesweiten IT-Benchmark zur Überprüfung der Marktsituation 
 
Für das Jahr 2017 werden unter Berücksichtigung der IT-Strategie folgende Aufgaben im 
Fokus stehen: 
- Standardisierung der Leistungen und Preise 
- Bildung Budget für Weiterentwicklungsprojekte 
- Fortführung des Schulungskonzeptes 
- Erstellung Sourcing-Konzeptes 
- Realisierung e-Payment lt. eGovG 
- Umsetzung Standortanalyse 
 
IV. Sonstige Angaben 
Prognosebericht 
Für die Zukunft muss die Ertragskraft der KISA weiterhin verbessert werden, um zu einer 
nachhaltigen und stabilen Geschäftsentwicklung zu kommen. Die dafür notwendigen Maß-
nahmen sind in dem beschlossenen und fortgeschriebenen Haushaltsstrukturkonzept aufge-
zeigt. Die Umsetzung / Realisierung dieser Vorschläge wird voraussichtlich mehrere Jahre in 
Anspruch nehmen.  
 
Außerdem muss der Verband mit einem angemessenen Eigenkapital ausgestattet werden, 
um zukünftig Liquiditätsprobleme wie in der Vergangenheit zu verhindern. 
 
Das Controlling und die entwickelte IT-Strategie werden in den Folgejahren weiterentwickelt 
und ausgebaut. 
 
Leipzig, 17. März 2017 
 
 
 
   
Ralf Rother 
Verbandsvorsitzender 
 Andreas Bitter 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
 
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Wasserwerke 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 24 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
1.1 Geschäftsmodell 2 
1.2 Ziele und Strategien 2 
1.3 Forschung und Entwicklung 2 
2 Wirtschaftsbericht 3 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahm enbedingungen 3 
2.2 Geschäftsverlauf 4 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 14  
3.1 Risikobericht 14 
3.2 Chancenbericht 20 
3.3 Prognosebericht 21 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 23  
Anlage zum Lagebericht 
Kennzahlen und sonstige Angaben 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 24 
Wasserwerke 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1  Geschäftsmodell 
Die Kommunalen Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig (Wasserwerke), sind eine zu 100 % in kommunalem 
Eigentum befindliche Gesellschaft mit beschränkter Haftung. Die beiden Gesellschafter der Wasserwerke 
sind die LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (Stadtholding), als Gesellschaft 
im Eigentum der Stadt Leipzig sowie der Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung 
Leipzig-Land, Leipzig (ZV WALL), in dem 13 Gemeinden des Leipziger Umlandes und die Stadt Leipzig vertre- 
ten sind. Die Stadtholding hält 74,6 % der Anteile, der ZV WALL ist mit 25,4 % an den Wasserwerken betei- 
ligt. 
Die Geschäftstätigkeit der Wasserwerke umfasst die Versorgung von rund 677.000 Menschen in ihrem Ver- 
sorgungsgebiet mit Trinkwasser sowie die umweltgerechte Entsorgung des in ihrem Entsorgungsgebiet an- 
fallenden Abwassers von circa 645.000 Einwohnern. 
 
Der Aufsichtsrat als Kontrollgremium der Wasserwerke hat im Berichtszeitraum 2016 insgesamt sechs Sit-
zungen und eine Klausurtagung absolviert. Weiterhin wurden drei Beschlüsse im Eilverfahren gemäß § 8 
Abs. 5 Gesellschaftsvertrag vom 17. Juni 2015 in Verbindung mit der Geschäftsordnung des Aufsichtsrates 
durch den Aufsichtsratsvorsitzenden gefasst. Die umfangreiche Gremienarbeit spiegelt die enge Zusam- 
menarbeit zwischen den Wasserwerken und ihrem Kontrollgremium wider. 
1.2  Ziele und Strategien  
Aufgabe der Wasserwerke ist es, Leipzig und das Umland mit Trinkwasser zu versorgen und das anfallende 
Abwasser umweltgerecht zu behandeln. Dafür wurden drei Zieldimensionen identifiziert: eine sichere Ver- 
und Entsorgung, eine starke Kundenorientierung und eine hohe Wirtschaftlichkeit. Diese drei Ziele stehen 
in Abhängigkeit zueinander und werden in der täglichen Arbeit austariert. Unter den Gesichtspunkten ho- 
her Kundenzufriedenheit und hoher Wirtschaftlichkeit werden die Wasserwerke durch nachhaltiges Wirt- 
schaften stetig zu einem zukunftsfähigen und effizienten Unternehmen weiterentwickelt. Dabei stehen die 
Kunden im Mittelpunkt des Handelns. Eine effiziente Steuerung der Investitionen in ein funktionstüchtiges 
und modernes Ver- und Entsorgungssystem stärkt das Anlagevermögen und sichert den Gesellschaftern 
zudem eine angemessene Eigenkapitalverzinsung und somit auch ein angemessenes Ergebnis. Eine hohe 
Versorgungssicherheit und wirtschaftliche Lösungen entlang des Kerngeschäftes schaffen ein positives 
Image. Damit festigen die Wasserwerke ihre Stellung als attraktiver Auftrag- und Arbeitgeber in der Region.  
1.3  Forschung und Entwicklung 
Die Wasserwerke befinden sich seit vielen Jahren in einem regen fachlichen Austausch mit zahlreichen 
Hochschulen und wissenschaftlichen Einrichtungen und bieten in Kooperation mit akademischen Institutio- 
nen auch die sach- und fachkundige Betreuung von Bachelor- und Masterarbeiten an. Zielstellungen sind 
dabei ein Wissenstransfer aus der Praxis in die Forschung und auch umgekehrt sowie die Gewinnung von 
qualifiziertem Personal.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Wasserwerke 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 24 
Auch im Jahr 2016 beteiligte sich das Unternehmen an zahlreichen Verbundprojekten im Trink- und Abwas-
serbereich. Im Fokus standen dabei unter anderem verfahrenstechnische Ansätze zur Spurenstoffelemina- 
tion und ein Messprogramm zur umfassenden Analyse der Ablaufwerte unserer Kläranlagen hinsichtlich 
prioritärer Stoffe mit fachlicher Unterstützung des Helmholtz-Zentrums für Umweltforschung – UFZ. Auf 
dem Gebiet des Niederschlagswassermanagements engagierten sich die Wasserwerke intensiv für die Vor- 
bereitung und Initiierung eines Anpassungsprojektes für wassersensible Infrastrukturen. Im Rahmen der 
kommunalen Gemeinschaftsaufgabe „Risikomanagement Starkregen“ übernehmen die Wasserwerke im 
Jahr 2017 auftragsgemäß die Rolle des Projektsteuerers und werden inhaltlich bei der Projektbearbeitung 
vom Institut für Siedlungswasserwirtschaft der Hochschule für Technik, Wirtschaft und Kultur Leipzig unter- 
stützt.  
Die Wasserwerke informieren die Bürger regelmäßig über ihr Kerngeschäft, die Trinkwassergewinnung und 
-verteilung sowie Abwasserableitung und -reinigung. Hierzu zählt auch die Zusammenarbeit mit Schulen, 
welche die Anlagen der Wasserwerke besichtigen oder das zielgruppenspezifische Informationsmaterial der 
Wasserwerke für den Unterricht nutzen. Darüber hinaus öffnen die Wasserwerke ihre Anlagen im Rahmen 
von Tagen der offenen Tür regelmäßig für interessierte Bürger. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1  Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen  
2.1.1  Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen 
Die konjunkturelle Lage in Deutschland war auch im Jahr 2016 gekennzeichnet durch ein solides und steti- 
ges Wirtschaftswachstum. Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war nach ersten Berechnungen 
des Statistischen Bundesamtes im Jahresdurchschnitt 2016 um 1,9 % höher als im Vorjahr. In den beiden 
vorangegangenen Jahren war das BIP in einer ähnlichen Größenordnung gewachsen: 2015 um 1,7 % und 
2014 um 1,6 %. Eine längerfristige Betrachtung zeigt, dass das Wirtschaftswachstum im Jahr 2016 einen 
halben Prozentpunkt über dem Durchschnittswert der letzten zehn Jahre von 1,4 % lag. 
Ausschlaggebend für die positive Entwicklung der deutschen Wirtschaft im Jahr 2016 war die inländische 
Verwendung: Die privaten Konsumausgaben waren preisbereinigt 2 % höher als ein Jahr zuvor. Die staatli- 
chen Konsumausgaben stiegen mit 4,2 % sogar noch deutlich stärker. Dieser kräftige Anstieg ist unter ande- 
rem auf die hohe Zuwanderung von Schutzsuchenden und die daraus resultierenden Kosten zurückzufüh- 
ren. Insgesamt legten die Konsumausgaben um 2,5 % zu und waren auch im Jahr 2016 die größte, jedoch 
nicht die einzige Stütze des deutschen Wirtschaftswachstums. Auch die Investitionen trugen ihren Teil dazu 
bei: Die preisbereinigten Bauinvestitionen stiegen im Jahr 2016 kräftig um 3,1 %, was vor allem an höheren 
Investitionen für Wohnbauten lag. In Ausrüstungen – das sind vor allem Maschinen und Geräte sowie Fahr- 
zeuge – wurde mit 1,7 % ebenfalls mehr investiert als ein Jahr zuvor. Insgesamt stieg die preisbereinigte 
Bruttowertschöpfung aller Wirtschaftsbereiche im Jahr 2016 gegenüber dem Vorjahr um 1,8 %. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 24 
Wasserwerke 
2.1.2  Wasserwirtschaftliche Rahmenbedingungen 
Die deutsche Wasserwirtschaft befindet sich laut Branchenbild in einem ständigen Modernisierungspro- 
zess. Es gilt, die hohen Standards zu erhalten und weiterzuentwickeln und dabei die Entgelte für die Kunden 
angemessen zu gestalten. Wesentliche Herausforderungen der Branche sind neben der Sanierung der be- 
stehenden Ver- und Entsorgungsinfrastruktur die demografische Entwicklung, der sich abzeichnende Kli- 
mawandel, die Energiewende und die Diskussion um weitergehende Anforderungen an die Abwasserbe- 
handlung zur Reduzierung anthropogener Spurenstoffe sowie die Klärschlammentsorgung. Im Jahr 2016 ist 
aber auch die Diskussion über smarte Infrastrukturentwicklung im Spannungsfeld mit IT- und Informations- 
sicherheit in der Wasserwirtschaft sehr stark in den Vordergrund getreten. Mit der Einordnung als kritische 
Infrastruktur (KRITIS) ergeben sich für die Wasserwerke in besonderem Maße Anforderungen aus der 
KRITIS-Verordnung und dem IT-Sicherheitsgesetz. Mit der Einführung eines Informationssicherheitsmana- 
gementsystems, das im Jahr 2018 abgeschlossen werden soll, entsprechen die Wasserwerke diesen Anfor- 
derungen.  
Hinsichtlich der Trendbegriffe „Wasser 4.0“ und „Digitalisierung“, welche die Branchendiskussion der Was- 
serwirtschaft zu smarter Infrastrukturentwicklung überschreiben, gilt es für die Wasserwerke, wie auch für 
die Branche insgesamt, nutzenstiftende Anwendungsfelder zu konkretisieren, bereits Bestehendes sichtbar 
zu machen und die inhaltliche Diskussion zu strukturieren. Chancen werden vor allem bei der verstärkten 
Implementierung digitaler Anwendungen zur Erleichterung der Arbeit und zur Effizienzsteigerung rings um 
das Kerngeschäft sowie bei medienübergreifenden Ansätzen zur Nutzung von Energiepotenzialen gesehen, 
wie zum Beispiel Wärme aus Abwasser.  
Als lokale Besonderheit ist der nach wie vor im bundesdeutschen Vergleich niedrige spezifische Wasserge- 
brauch im Versorgungsgebiet der Wasserwerke zu nennen. So lag der Pro-Kopf-Tagesgebrauch im Jahr 
1993 noch bei 115 Litern. 2004 sank er erstmals unter die 90-Liter-Marke und erreichte 2011 seinen bishe- 
rigen Tiefstwert von 85,9 Litern. Im Vergleich mit dem für das Jahr 2015 im Branchenbild der deutschen 
Wasserwirtschaft dargestellten bundesdeutschen Durchschnittswert von 122 Litern pro Person und Tag 
entspricht die Nutzung im Versorgungsgebiet der Wasserwerke mit 91,9 Litern pro Einwohner und Tag im 
Jahr 2016 damit einem um gut 25 % geringeren Durchschnittsgebrauch. Allerdings kann nach dem sechsten 
Jahr leichter Gebrauchssteigerungen in Folge von einem, unter Absatzgesichtspunkten, positiven Trend ge- 
sprochen werden. 
Wesentlich stärker als der Anstieg des Durchschnittgebrauches wirkt sich die ungebrochen dynamische und 
dem allgemeinen Flächentrend entgegengesetzte Bevölkerungsentwicklung der Stadt Leipzig und des Um- 
landes auf die Absatzentwicklung aus. Die durchschnittliche Einwohnerzahl ist gegenüber dem Vorjahr um 
circa 17.000 gestiegen und entspricht in etwa der Bevölkerungsvorausschätzung der Stadt Leipzig (Amt für 
Statistik und Wahlen) vom 20. April 2016. Im Hinblick auf die Ver- und Entsorgungskapazitäten wird diese 
Entwicklung seitens der Wasserwerke genau beobachtet und findet Berücksichtigung in der Überarbeitung 
der langfristigen Ver- und Entsorgungskonzepte. 
2.2  Geschäftsverlauf 
Die Wasserwerke haben auch im Geschäftsjahr 2016 ihre hervorragenden Kompetenzen bei der Wasserver- 
und Abwasserentsorgung unter Beweis gestellt und ein sehr gutes, wenn auch um Mio. EUR 6,6 durch Son- 
dereffekte niedrigeres Jahresergebnis vor Gewinnabführung und Ausgleichszahlung an die Gesellschafter 
erwirtschaftet. 
Die Umsatzerlöse, hauptsächlich für die Kundengruppen „private Haushalte“ sowie „Industrie und Kleinge- 
werbe“, haben sich positiv entwickelt.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Wasserwerke 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 24 
2.2.1  Ertragslage 
Im Jahr 2016 ergab sich für die Gesellschaft ein Jahresergebnis vor Ausgleichszahlung an den ZV WALL und 
Ergebnisabführung an die Stadtholding von Mio. EUR 24,0 (Vj.: Mio. EUR 30,6).  
Ab Januar 2016 ist die neue Preisperiode gestartet. In der Kalkulation wurden erstmals kalkulatorische Ab- 
schreibungen auf Wiederbeschaffungszeitwerte angesetzt. Die Trinkwasserpreise sind stabil geblieben und 
einen leichten Anstieg um rund 5 % gab es im Schmutzwasserpreis. Im Niederschlagswasser wurde das Ab- 
rechnungsmodell deutlich vereinfacht, somit gibt es nur noch zwei Versiegelungsgrade. Die Preisanpassun- 
gen wirkten sich positiv auf die Ertragslage aus. 
Aus ihrer operativen Geschäftstätigkeit erwirtschafteten die Wasserwerke im Jahr 2016 Umsatzerlöse von 
Mio. EUR 145,1. Das entspricht einem Anstieg im Vergleich zum Vorjahr um 3,6 % (Vj.: Mio. EUR 140,0). 
Dabei entfielen Mio. EUR 71,8 (49,5 %) auf die Sparte Trinkwasser und Mio. EUR 70,8 (48,8 %) auf die Spar- 
te Abwasser. Die restlichen Mio. EUR 2,5 (1,7 %) entfallen auf Nebenleistungen und die plangemäße Auflö- 
sung empfangener Ertragszuschüsse. Erstmalig wurden aus der Zuführung zum Sonderposten für empfan- 
gene Ertragszuschüsse für Wiederbeschaffungszeitwerte Umsatzminderungen in Höhe von Mio. EUR 4,1 
erfasst. In den Nebenleistungen sind nach dem Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) seit 2016 Erlöse 
aus Miet- und Pachteinnahmen sowie Serviceleistungen von insgesamt Mio. EUR 1,0 enthalten. Bereinigt 
man den Umsatz um die gebildete und verbrauchte Rückstellung für Umsatzrisiken, konnte ein Umsatzan- 
stieg von Mio. EUR 4,4 gegenüber dem Vorjahr (Mio. EUR 141,4) auf Mio. EUR 145,8 erreicht werden.  
 
Die bereitgestellte Menge Trinkwasser erhöht sich auf 35,2 Mio. m³ gegenüber dem Vorjahreswert 
(Vj.: 33,8 Mio. m³). Der Trinkwasserabsatz liegt mit 30,7 Mio. m³ um 1 Mio. m³ über dem im Vorjahr 
(29,7 Mio. m³). Der technische Wassereigenbedarf (Eigenbedarf und Wasserverluste) stieg auf 4,5 Mio. m³ 
(Vj.: 4,1 Mio. m³) an. Entsprechend der Zunahme des Trinkwasserabsatzes hat sich auch die Menge des von 
den Trinkwasserkunden eingeleiteten Abwassers erhöht, dies spiegelt sich auch in der behandelten Tro- 
ckenwettermenge (Schmutzwasser inklusive Fremdwasser) wider, die um 4,7 % auf 37,8 Mio. m 3 
(Vj.: 36,1 Mio. m 3) gestiegen ist. 
Die sonstigen betrieblichen Erträge sind um Mio. EUR 7,3 auf Mio. EUR 22,5 gesunken. Im Wesentlichen 
sind es die im Vorjahr höheren Auflösungen von Rückstellungen sowie Sondereffekte aus Gutschriften, Er- 
stattungen und Erträgen aus verrechenbarer Abwasserabgabe des Vorjahres sowie die Wirkung der Um- 
gliederung nach BilRUG von Mio. EUR 1,0 der Miet- und Pachteinnahmen und sonstiger Serviceleistungen in 
die Umsatzerlöse. 
Ist 2016 Ist 2015 
absolut 
Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR % 
 Umsatz gesamt 145,1 140,0 5,1 3,6 
 Rückstellung Umsatzrisiko 0,7 1,4 -0,7 -50,0 
 Umsatz ohne Rückstellung Umsatzrisiko 145,8 141,4 4,4 3,1 
Abweichung  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 6 von 24 
Wasserwerke 
Der Materialaufwand liegt bei Mio. EUR 41,0 und damit erhöht zum Vorjahresniveau (Vj.: Mio. EUR 38,4), 
unter anderem begründet durch höheren Instandhaltungsbedarf im Rohr- und Kanalnetz sowie höhere 
Energieaufwendungen infolge gestiegener Trinkwasserfördermengen und behandelter Einleitmengen. Mit 
dem Personalaufwand in Höhe von Mio. EUR 30,2 (Vj.: Mio. EUR 28,6) lagen die Wasserwerke über dem Ni- 
veau der Vorjahre, im Wesentlichen bedingt durch die höhere durchschnittliche Anzahl von Mitarbeitern 
inklusive Auszubildenden (569) gegenüber dem Vorjahr (556) und planmäßige Tarifsteigerungen. Die Ab- 
schreibungen von Mio. EUR 41,3 (Vj.: Mio. EUR 41,8) weichen nur geringfügig ab. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im Vergleich zu 2015 um Mio. EUR 1,6 auf Mio. EUR 29,7 
(Vj.: Mio. EUR 28,1 inklusive Umgliederung außerordentlicher Aufwand) gestiegen. Wesentliche Ursache ist 
der Anstieg der außergewöhnlichen Aufwendungen um Mio. EUR 4,1 bei sonst rückläufigen sonstigen be- 
trieblichen Aufwendungen. Aus der Betriebsprüfung des Finanzamtes ergab sich eine Umsatzsteuernach- 
zahlung von Mio. EUR 5,3, die als außergewöhnlicher Aufwand verbucht wurde. Der im Vorjahr ausgewie- 
sene Wert von Mio. EUR 1,2 resultiert aus dem Erlass der Ausgleichszahlung von 50 % an den Minderheits- 
gesellschafter. Zusätzlich erhöhend wirkte die Bildung der Rückstellung für einen zusätzlichen Wechsel von 
Zählern in Höhe von Mio. EUR 1,0, die ohne gültige Konformitätsbewertung geliefert wurden. Das Vorjahr 
war dagegen geprägt durch Sondereffekte im Zusammenhang mit den CDO-/CDS-Prozessen.  
Im Wesentlichen aufgrund erhöhter Erträge aus der Abzinsung von Rückstellungen konnten die Zinserträge 
um Mio. EUR 0,5 gesteigert werden. 
Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen (inklusive Aufzinsung von Rückstellungen) sind im Vergleich zum 
Vorjahr auf Mio. EUR 4,7 (Vj.: Mio. EUR 5,2) gesunken. Ursache für die Abnahme sind vor allem die geringe- 
ren Aufwendungen für die Aufzinsung der Rückstellungen (Mio. EUR 0,6), die gegenüber dem Vorjahr (Mio. 
EUR 1,1) um Mio. EUR 0,5 gesunken sind.  
2.2.2  Vermögens- und Finanzlage 
Zu den in den Jahren 2006 und 2007 abgeschlossenen CDO-/CDS-Transaktionen erging am 4. November 
2014 ein Urteil des High Court of Justice in London. 
Gegen dieses Urteil wurde seitens der UBS AG, UBS Limited und UBS Global Asset Management (UK) Li- 
mited (im Folgenden UBS) Berufung eingereicht. Am 16. Oktober 2015 wurde die Berufung zugelassen (vgl. 
3.1.2 Risiken aus Finanzgeschäften). 
Die zum Bilanzstichtag 2015 bestehende Verbindlichkeit für die seitens der Prozessgegner durch Verrech- 
nung des im Voraus geleisteten Abschlags auf die zu erwartende Prozesskostenerstattung in Höhe 
von Mio. EUR 15,0 besteht im Jahr 2016 in gleicher Höhe weiter. 
Aufgrund des für die Wasserwerke positiven Gerichtsurteils vom 4. November 2014, der guten Geschäfts- 
aussichten, der eingeleiteten Maßnahmen zur Aufwandsreduzierung sowie der im Rahmen des Wirt- 
schaftsplans für 2017 bis 2021 dargestellten und vom Aufsichtsrat bestätigten Kreditaufnahme (für 2017 
rund Mio. EUR 74,0) unter Beibehaltung des künftigen kurzfristigen Cash-Management-Kreditrahmens von 
Mio. EUR 8,0 gehen die Wasserwerke von einer weiterhin stabilen Finanzlage aus. Die Zahlungsfähigkeit 
war im Berichtsjahr und bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2016 durch den Cash-Management-
Kreditrahmen der Stadtholding jederzeit gewährleistet. 
Für das Geschäftsjahr 2016 weisen die Wasserwerke eine Bilanzsumme von Mio. EUR 1.026,1 aus. Das ent- 
spricht im Vergleich zum Vorjahr (Mio. EUR 997,6) einer Erhöhung um 2,9 %. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Wasserwerke 
Anlage 1.1 
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Das Anlagevermögen wies zum 31. Dezember 2016 Mio. EUR 924,8 aus. Das waren im Vergleich zum Vor- 
jahr (Mio. EUR 913,6) rund 1,2 % mehr. Im Berichtsjahr investierte die Gesellschaft insgesamt Mi- 
o. EUR 52,3 in Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen. Die Verbindlichkeiten erhöhten sich 
von Mio. EUR 230,7 per 31. Dezember 2015 um 17,4 % auf Mio. EUR 270,8. Das Eigenkapital der Gesell- 
schaft lag am Bilanzstichtag bei Mio. EUR 285,4, das Verhältnis von Eigenkapital zur Bilanzsumme bei 
27,8 %. 
2.2.3  Investitionen  
Das Investitionsvolumen liegt einschließlich der unentgeltlichen Übertragung technischer Anlagen 
bei Mio. EUR 52,3 (Vj.: Mio. EUR 45,6) und damit 14,7 % höher als das Investitionsvolumen des Vorjahres. 
Vom Gesamtvolumen der Investitionen entfielen Mio. EUR 20,9 (40,0 %) auf die Sparte Trinkwasser und 
Mio. EUR 30,0 (57,4 %) auf die Sparte Abwasser, Mio. EUR 1,4 (2,6 %) waren sonstige Investitionen. In die 
Werke wurden Mio. EUR 5,3 (10,1 %), in die Trink- und Abwassernetze inklusive Erschließungen Mio. 
EUR 44,7 (85,5 %) und in den übrigen Bereichen Mio. EUR 2,3 (4,4 %) investiert, wobei dort Mio. EUR 0,6 
auf das Tarifgebiet Lindelbach entfielen.  
Investitionen Werke: Von den Mio. EUR 5,3 an Investitionen für den Unternehmensbereich Werke entfie- 
len rund Mio. EUR 2,4 auf die Investitionen in den Wasserwerken und Mio. EUR 2,9 auf die Investitionen in 
den Kläranlagen.  
Im Bereich der Wasserwerke wurde vor allem die Erneuerung der Fassungsanlagen weiter fortgesetzt. Mit 
dem Bau von zehn Brunnen der ersten Ausbaustufe in den Fassungsanlagen des Wasserwerks (WW) Canitz 
wurde dieser Abschnitt in diesem Jahr beendet und ein Meilenstein bei der Erneuerung der Brunnen zur 
Rohwassergewinnung erreicht. Insgesamt wurden dort bisher 55 Heberbrunnen des neu entwickelten „Ca- 
nitzer Typs“ errichtet. Somit stehen über 50 % der in den WW Canitz/Thallwitz bis zum Jahr 2018 geplanten 
circa 96 Brunnen für die Trinkwasserproduktion zur Verfügung. Im Jahr 2017 wird mit dem Bau neuer Brun- 
nen in den Fassungsanlagen des WW Thallwitz begonnen. 
Parallel zu diesen Vorhaben wurde in diesem Jahr im Wasserwerk Naunhof 1 mit der Erneuerung der Fas- 
sungsanlagen an diesem Standort begonnen. Das Ziel ist es, eine nachhaltige Sicherstellung der Rohwasser- 
gewinnung durch Neuerrichtung von 36 Pumpbrunnen bis zum Jahr 2020 zu erreichen. 
Aufgrund des deutlich gestiegenen Wassergebrauchs infolge der positiven demografischen Entwicklung im 
Einzugsgebiet sind diese Investitionen eine Grundlage zur Sicherstellung der Rohwassermengen in den 
kommenden Jahren und stehen im engen Zusammenhang mit der weiteren Umsetzung der unterneh- 
mensweiten Wasserkonzeption „Zukunftskonzept Trinkwasserversorgung 2030“. 
Mit der Finalisierung der zugehörigen konzeptionellen Planungen sowie zeitlicher bzw. finanzieller Einord- 
nung in den Wirtschaftsplan wurde in diesem Jahr ebenso ein wesentlicher Meilenstein in diesem Projekt 
erreicht. 
Die unternehmensinterne Entscheidungsfindung über die Vorzugsvariante ist damit abgeschlossen. 
Nach Bestätigung durch die Aufsichtsgremien des Unternehmens sollen die ersten Maßnahmen im Folge- 
jahr bereits planerisch untersetzt werden. 
Weitere Maßnahmen waren der Beginn des Komplettersatzes der Steuerungen in allen Wasserwerken mit 
Umsetzung der Planungsleistungen sowie Erneuerung der Dosieranlagen im WW Naunhof 1 und Ersatz der 
Strom- und Datenverbindung zwischen den Standorten Canitz und Thallwitz. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
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Wasserwerke 
Die im letzten Geschäftsjahr begonnene Planung zum präventiven Hochwasserschutz speziell im WW Canitz 
wurde fortgesetzt. Durch die Landestalsperrenverwaltung wurde mit Ertüchtigung der Deichanlagen zum 
öffentlichen Hochwasserschutz des WW Canitz begonnen sowie weitergehende Betrachtungen zu darüber 
hinausgehenden Objektschutzmaßnahmen dieses größten Leipziger Wasserwerkes durchgeführt. 
Die Fortführung der Planungen für die aus drei Einzelprojekten bestehende Erweiterung des Klärwerkes 
(KW) Rosental bildete im Bereich der Kläranlagen einen wesentlichen Schwerpunkt im vergangenen Jahr. 
Mit Abschluss der Vorplanung für die biologische Reinigungsstufe im Jahr 2016 konnte eine Vorzugsvarian- 
te ermittelt werden. Zielstellung war es vor allem, dem deutlich gestiegenen Anschlussgrad an das Klär- 
werk, bedingt durch die demografische Entwicklung der Stadt Leipzig, Rechnung zu tragen und parallel eine 
potenzielle Erweiterung bei weiterem Wachstum durch Flächenoptimierung zu gewährleisten. 
Nach Abstimmung der notwendigen genehmigungsrechtlichen Schritte mit den zuständigen Ämtern und 
Behörden wurde mit Untersetzung durch entsprechende Fachgutachten begonnen, die im Jahr 2017 mit 
der Umweltverträglichkeitsprüfung beendet werden soll. 
Ausgehend vom aktuellen Zeitplan wird mit einem Baubeginn im ersten Quartal 2020 und einer Fertigstel-
lung des Teilprojektes Biologie im Jahr 2023 gerechnet. 
Zur zwischenzeitlichen Sicherstellung der Abwasserbehandlung bis zur Inbetriebnahme der Erweiterung 
wurde mit der Optimierung der Sauerstoffversorgung der Biologie begonnen und im Belebungsbecken C die 
Belüftungselemente ersetzt und deren Gesamtanzahl vergrößert. 
Im Jahr 2017 soll durch zusätzliche Verdichter die Belüftungskapazität für die Belebungsbecken A bis C er- 
weitert werden. 
Im Bereich der kleineren Kläranlagen (KA) wurden die KA Hayna und KA Merkwitz komplett durch eine neue 
Verfahrenstechnik aufgrund erhöhter Anforderungen an die Qualität des gereinigten Abwassers sowie des 
gestiegenen Anschlussgrades ersetzt. 
Weitere Schwerpunkte lagen ebenso im Bereich der Ersatzmaßnahmen von Anlagenteilen bzw. Vorhaben 
zum Komplettersatz von Anlagen. Dies betraf folgende wesentliche Investitionen: 
» KA Dölzig: Vorplanung zum Ersatz der biologischen  Reinigungsstufe 
» KA Zwochau: Planung zum Ersatz beziehungsweise zu r Erweiterung der KA 
» KA Markranstädt: Planung zur Errichtung einer mas chinellen Überschussschlammentwässerung 
Investitionen Netze: Im Jahr 2016 investierten die Wasserwerke Mio. EUR 44,7 in das Trink- und Abwasser- 
netz der Stadt Leipzig und der Kommunen des ZV WALL. Analog zu den Vorjahren war die Gewährleistung 
der Ver- und Entsorgungssicherheit auf hohem Niveau und mit konstanter Qualität der Maßstab des Han- 
delns.   
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Die im Jahr 2016 getätigten Investitionen in das Trinkwassernetz (inklusive Trinkwasseranschlussleitungen 
und Erschließungen) im Wert von Mio. EUR 18,2 fanden vornehmlich im Bereich der Versorgungsleitungen 
statt. Auch im Abwasserbereich fokussierten sich die Investitionen verstärkt auf das Flächennetz in Leipzig 
und im Umland. Dabei sind jetzt die Voraussetzungen zu schaffen, mit den zur Verfügung stehenden Inves- 
titionssummen über einen langen Zeitraum konstant und planmäßig in das Flächennetz zu investieren, um 
damit das beschlossene Kanalsanierungsprogramm zielgerichtet umzusetzen. In Summe wurden im Jahr 
2016 Mio. EUR 26,5 inklusive der Hausanschlusskanäle und der Abwassererschließungen in das Kanalnetz 
investiert. Beispiele ausgewählter Trink- und Abwassermaßnahmen sind im Folgenden dargestellt: 
Prager Straße – Trinkwasserleitung Hauptverteilungsleitung 3 Johannisplatz, Leipzig  
Zur Erhöhung der Versorgungssicherheit für die wachsende Stadt wurde im vergangenen Geschäftsjahr ein 
weiterer Abschnitt der Hauptverteilungsleitungen saniert. Sie sind die Hauptadern der Wasserversorgung 
mit einer Gesamtlänge von 40 km. Im Bereich der Prager Straße erfolgte die Erneuerung der Trinkwasser-
hauptverteilungsleitung auf einer Länge von mehr als 300 m. Als neue Dimension für die Hauptverteilungs- 
leitung 3 wurde DN 600 festgelegt. So konnte die Erneuerung in geschlossener Bauweise mittels Rohreinzug 
erfolgen und Kosten gespart werden. Die parallel verlaufende Trinkwasserleitung wurde auf einer Länge 
von 350 m in offener Bauweise ausgewechselt. Die Anbindungen an die Hauptverteilungsleitung 3 und die 
Knotenpunkte im Bereich Plato- und Stephanstraße wurden neu gestaltet. 
Der Mischwasserkanal wurde parallel über das Aufwandsbudget händisch saniert. 
Die Arbeiten der Wasserwerke im Jahr 2016 an der Hauptverteilungsleitung 3 begünstigen den zeitlichen 
Ablauf der mit der Stadt Leipzig und den Leipziger Verkehrsbetrieben (LVB) GmbH, Leipzig (Verkehrsbetrie- 
be), für den 2017 gemeinsam geplanten Straßenbau zwischen Talstraße und Platostraße sowie die Gleis- 
baumaßnahmen zwischen den Haltestellen Johannisplatz und Gutenbergplatz. 
Umverlegung Hauptverteilungsleitung 4 Richard-Lehmann-Straße/Bauernwiesen in Leipzig  
Inhalt dieses Projektes war die Erneuerung eines 414 m langen Abschnittes der Hauptverteilungsleitung 4 
von der Richard-Lehmann-Straße bis zum Nennweitenwechsel DN 450/500 vor Querung der Wundtstraße. 
Auf diesem Leitungsabschnitt gab es bereits mehrere Rohrschäden, den letzten im Jahr 2014. Im Ergebnis 
der Variantenbetrachtung der Vorplanung konnte ein knapp 376 m langer Abschnitt mit dem Berstlining-
Verfahren erneuert werden. Damit konnte der Eingriff in den Baumbestand minimiert werden. Der Bauab- 
schnitt „Bauernwiesen“ liegt in einem Natur- und Vogelschutzgebiet und ist Teil des Leipziger Auenwaldes. 
Im Zuge der planmäßigen Sanierung der Hauptverteilungsleitung 4 wurde festgestellt, dass der sich an- 
schließende Leitungsabschnitt unter der Wundtstraße eine Stahlleitung unbekannten Alters mit Betonum- 
mantelung war, vermutlich zum Schutz vor den Straßenverkehrslasten. Auch diese Altleitung konnte kurz-
fristig auf einer Länge von 38 m mittels Rohreinzug saniert werden. 
Sanierung Mischwasserleitung Zwenkauer Straße/Krakauer Straße in Markranstädt  
Der über 100 Jahre alte Mischwasserkanal in der Zwenkauer Straße (B 186)/westlich Krakauer Straße wurde 
auf einer Länge von circa 660 m als Ersatzneubau in gleicher Trasse verlegt. Sämtliche Schächte und 78 
Hausanschlussleitungen wurden mit ausgewechselt. Ziel des Vorhabens war es, im Abwasserbereich die 
volle Funktionsfähigkeit wiederherzustellen und durch die Nennweitenerhöhung gegenüber dem Altbe- 
stand den Entwässerungskomfort für die Stadt Markranstädt zu verbessern. 
Das Vorhaben wurde in zwei Bauabschnitten 2015 und 2016 realisiert. Im zweiten Bauabschnitt wurde auch 
die parallel zur Mischwasserleitung liegende Trinkwasserleitung mit ausgewechselt.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
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Mischwasserauslass Richard-Lehmann-Straße (B2)  
Im Jahr 2016 startete das Projekt „Regenauslass Richard-Lehmann-Straße“ (Mischwasserentlastungsleitung 
in die Pleiße). Planmäßig soll es Ende 2017 beendet sein. Vorgesehen ist der Ersatzneubau des Regenaus- 
lasskanals Richard-Lehmann-Straße im Abschnitt zwischen der stadteinwärtigen Auffahrt Wundtstraße bis 
Düker Pleißemühlgraben. Der Kanal wird in neuer Trasse auf einer Länge von 335 m gebaut. Des Weiteren 
wird am Ende der Kanalbaustrecke vor dem Pleißemühlgrabendüker ein neues zentrales Entlastungsbau- 
werk mit Kulissentauchwand und integrierter Pumpstation errichtet. Damit wird der neue Entlastungskanal 
als Stauraumkanal mit einem Volumen von 2.300 m³ ausgebildet. Dieses Stauvolumen wird bei Starkregen 
zurückgehalten und danach mittels Pumpstation über eine Abwasserdruckleitung wieder dem zweiten süd- 
lichen Hauptsammler und somit der KA Rosental zugeführt. Der Bau dieser Druckleitung von 550 m Länge 
ist ebenfalls Bestandteil dieses Vorhabens. Mit der Realisierung dieses für die Wasserwerke immens wichti- 
gen Vorhabens wird zum einen eine Störung an einem der größten Kanäle Leipzigs beseitigt; zum anderen 
wird durch die Schaffung von zusätzlichem Stauvolumen ein weiterer Beitrag zur Reinhaltung des städti-
schen Gewässerknotens geleistet.  
Renovierung des zweiten südlichen Hauptsammlers Clara-Zetkin-Park  
Der zweite südliche Hauptsammler zwischen Karl-Tauchnitz-Straße und Ferdinand-Lassalle-Straße ist auf 
einer Länge von mehr als 1.150 m im Sohlbereich stark geschädigt und muss dringend saniert werden. Der 
Mischwasserkanal ist circa 100 Jahre alt. Teilweise besteht ein Fehlen der Bettung, verbunden mit Ausspü- 
lungen. Im Jahr 2012 ereignete sich im Straßenbereich ein Kanaleinbruch des Hauptsammlers, welcher im 
Rahmen einer Störungsbeseitigung aufwendig und kostenintensiv instandgesetzt werden musste.  
Nach einem Starkregenereignis am 22. Juli 2015 kam es im Bereich „Schachzentrum“ zu weiteren Schäden 
im Scheitel, welcher hier über eine Länge von 40 m stark gerissen ist. Dahinter liegend sind weitere 100 m 
im Scheitel infolge des großen Innendrucks gerissen. Durch diese Renovierung wird der Kanal hochwertig 
saniert und hält den inneren und äußeren statischen Belastungen langfristig stand. Damit wird die Entsor- 
gungssicherheit dieses wichtigen Hauptsammlers wiederhergestellt; negative Auswirkungen auf das umge- 
bende Landschaftsschutzgebiet werden durch das Sanierungsverfahren minimiert.  
2.2.4  Beteiligungsbericht 
Bau und Service Leipzig GmbH (Bau und Service) 
Die Bau und Service ist, zusammen mit ihrer Tochter, der LSI GmbH, die größte Beteiligung der Wasserwer- 
ke. Sie koordiniert und realisiert für die Wasserwerke als Investitionsmanager Bau- und Instandhaltungs- 
maßnahmen sowie das gesamte Zählermanagement. Das im Jahr 2000 gegründete Unternehmen ist in der 
Region der zentrale Ansprechpartner für Dienstleistungen der Wasserver- und Abwasserentsorgung, konk- 
ret in den Bereichen Trink- und Abwassernetz, Service und Anlagentechnik, Straßenbau und Baustellensi-
cherung sowie im Projektmanagement. 
2016 steuerte die Bau und Service rund 606 Projekte der Wasserwerke mit einem Gesamtvolumen von 
rund Mio. EUR 42,2. Zu den insgesamt 126 Mitarbeitern zählen auch 25 Ingenieure, 16 Meister und Poliere 
sowie Facharbeiter verschiedener Fachrichtungen. 
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Wassergut Canitz GmbH (Wassergut) 
Wichtigstes Ziel des Wasserguts ist der Schutz der Trinkwasserressourcen im Einzugsgebiet der Großwas-
serwerke Thallwitz, Naunhof und Canitz. Zu diesem Zweck bewirtschaftet das Tochterunternehmen insge- 
samt 730 Hektar Fläche unter der Prämisse des ökologischen Landbaus und unter Einhaltung der von den 
Wasserwerken vorgegebenen Schutzziele. Das Wassergut erzeugt pflanzliche und tierische Öko-Produkte – 
unter Verzicht auf chemisch-synthetische Dünge- und Pflanzenschutzmittel. Seit der Umstellung auf ökolo- 
gischen Landbau 1992 wurden die vereinbarten Grenzwerte für die Stickstoffbelastung des Bodens jährlich 
unterschritten. Die mit den Wasserwerken vereinbarten Wasserschutzziele hat das Wassergut auch 2016 
wieder sehr gut erreicht. Die Stickstoffbilanz wurde mit einem Saldo von 23 kg N pro Hektar ermittelt. Das 
Wassergut leistet damit einen wesentlichen Beitrag für die nachhaltige Sicherung der Qualität der Res-
source Grundwasser und somit der Trinkwasserversorgung von Leipzig und der Region. 
Sportbäder Leipzig GmbH (SBL) 
Gegenstand der SBL ist die Förderung des Gesundheitswesens, des Sports und der Freizeitgestaltung. Dazu 
bewirtschaftet das Unternehmen vorrangig die im Stadtgebiet Leipzig liegenden acht Hallen- sowie fünf 
Freibäder und arbeitet kontinuierlich daran, das Sport- und Freizeitangebot zu erweitern. 
Mit insgesamt 1.147.091 Badegästen (Vj.: 1.137.340) hatten die Bäder der SBL 2016 das vierte Mal in Folge 
mehr als 1,1 Mio. Besucher. Einen entsprechenden Beitrag dazu lieferten die hervorragenden Besucherzah- 
len der Hallenbäder. Hier wurden 981.510 Besucher (Vj.: 960.291) gezählt. Die guten Besucherzahlen in den 
Freibädern (165.581, Vj.: 177.049) runden das Ergebnis ab.  
Schwerpunkte der Tätigkeiten der SBL waren neben der Sanierung der Schwimmhalle Nordost die Teilsanie-
rung der Grünauer Welle und die Beendigung der Sanierungsarbeiten im Ökobad Lindenthal. Der komplett 
gereinigte und von abgestorbenen Pflanzen und Schlamm befreite Badeteich wurde neu bepflanzt und die 
komplett sanierte Binsenkläranlage wieder in Betrieb genommen.  
Die direkten Beteiligungen der Wasserwerke haben 2016 mit insgesamt Mio. EUR 2,2 zum sehr guten Jah- 
resergebnis vor Gewinnabführung und Ausgleichszahlung an die Gesellschafter beigetragen. 
Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH, Torgau (FEO)/mittelbar gehalten über GbR Fernwasser 
Sachsen-Anhalt GmbH, Halle (Saale), und Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig 
Mit dem am 29. Januar 2016 zugestellten dinglichen Übertragungsbescheid des Bundesamtes für zentrale 
Dienste und offene Vermögensfragen (BADV) wurde eine Vermögenszuordnung der Geschäftsanteile an 
der Fernwasserversorgung Elbaue Ostharz GmbH auf die danach vermeintlich berechtigten Zuordnungs- 
empfänger dieser Geschäftsanteile vorgenommen. Berechtigte Zuordnungsempfänger sind insbesondere 
Städte und Gemeinden oder aber mit diesen verbundene Körperschaften. Voraussetzung für diese Zuord- 
nung der Geschäftsanteile ist, dass der jeweilige Zuordnungsempfänger einen fristgerechten Antrag auf Zu- 
ordnung der Geschäftsanteile bis 31. Dezember 1994 gestellt hat. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
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Wasserwerke 
Die Übertragung der Geschäftsanteile auf die Kommunen bzw. mit diesen verbundenen Körperschaften hat 
unmittelbare Auswirkungen auf die von den Wasserwerken derzeit gehaltenen Geschäftsanteile an der 
FEO. Eine endgültige und bestandskräftige Übertragung der Geschäftsanteile auf die Kommunen bzw. mit 
diesen verbundenen Körperschaften würde mit einem Verlust jener Geschäftsanteile bei den Wasserwer- 
ken einhergehen. 
Die Bundesanstalt für vereinigungsbedingte Sonderaufgaben (BvS), als Rechtsnachfolger der Treuhandan- 
stalt – der ursprünglichen Verkäuferin der Geschäftsanteile an der FEO – hat die Wasserwerke mit Schrei- 
ben vom 1. Februar 2016 aufgefordert, eine entsprechende Klage gegen den Übertragungsbescheid des 
BADV zu erheben. Die BvS sieht eine aus dem ursprünglichen Kaufvertrag resultierende Schadensminde- 
rungspflicht auf Seiten der Wasserwerke. Die Wasserwerke haben daher fristgerecht Klage eingereicht. 
Mit Urteil vom 27. Januar 2017 hat das Verwaltungsg ericht Berlin der Klage im Wesentlichen stattgegeben. 
Der durch die Klage angefochtene Bescheid wird aufgehoben, weil die im Bescheid verfügte dingliche Über- 
tragung der Geschäftsanteile rechtlich nicht haltba r ist. Sollte das Urteil rechtskräftig werden, ist davon 
auszugehen, dass das BADV den Zuordnungsbescheid in soweit anpasst, als dass der dingliche Zuordnungs- 
ausspruch durch einen Verpflichtungsausspruch modifiziert wird. 
2.2.5  Leistungsindikatoren 
Als einer der wichtigsten finanziellen Leistungsindikatoren sind im Geschäftsjahr 2016 Umsatzerlöse von 
Mio. EUR 145,1 erwirtschaftet worden, die in Höhe von Mio. EUR 147,1 geplant waren. Durch die eingetre- 
tene Kostenüberdeckung im Geschäftsjahr sowie andere kalkulatorische Faktoren machte sich eine höhere 
Rückstellungsbildung für Umsatzrisiken für deren späteren Ausgleich erforderlich, die in der Prognose nicht 
zu erwarten war. Bleibt diese Rückstellungsbildung unberücksichtigt, übertraf der Umsatz aus der Kunden- 
abrechnung aufgrund steigender Einwohnerzahlen und steigender Verbräuche pro Tag und Einwohner die 
Prognose von Mio. EUR 138,5 um Mio. EUR 4,8. Diese Verbräuche spiegeln sich in den Absätzen der Trink-
wasserkunden wider. Gegenüber einer geplanten Trinkwassermenge von 29,5 Mio. m3 wurden  
30,7 Mio. m 3 abgesetzt. 
Ein weiterer wichtiger finanzieller Leistungsindikator ist das Jahresergebnis vor Gewinnabführung und Aus- 
gleichszahlung von Mio. EUR 24,0 im Jahr 2016. Das angestrebte Ergebnis von Mio. EUR 28,1 konnte durch 
die festgesetzte Umsatzsteuernachzahlung von Mio. EUR 5,3 nicht erreicht werden. 
Eine positive Ergebniswirkung haben das gegenüber der Prognose verbesserte Zinsergebnis sowie die guten 
Ergebnisse der Tochterunternehmen. 
Als ein weiterer wichtiger Indikator der Wasserwerke sind die Investitionen in Immaterielle Vermögensge- 
genstände und Sachanlagen in Höhe von Mio. EUR 52,3 zu nennen. Der prognostizierte Wert von Mi- 
o. EUR 58,7 konnte aufgrund einer im KW Rosental erforderlichen Umweltverträglichkeitsprüfung nicht 
ganz erreicht werden. 
Weitere wichtige Kennzahlen werden in der Anlage zu diesem Lagebericht gezeigt. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
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Folgende nicht finanzielle Leistungsindikatoren  waren für die Geschäftstätigkeit der Wasserwerke im Jahr 
2016 von Bedeutung: 
Statistische Kennzahlen Wasserversorgung: 2016 wurden insgesamt circa 30,7 Mio. m³ Trinkwasser abge- 
setzt (Basis: Hochrechnung 12/2016). Davon entfielen circa 22,3 Mio. m³ auf Bevölkerung und Kleingewer- 
be, 4,5 Mio. m³ auf Industrie und Gewerbe sowie 3,9 Mio. m³ auf Sonstiges (u. a. Landwirtschaft und Wei- 
terverteiler). 
Das Rohrnetz wurde um rund 35 km auf 3.466 km erweitert. Der Zuwachs im Jahr 2016 resultiert im We- 
sentlichen aus circa 20 km Versorgungsleitung (Gesamtlänge 2016: 2.175 km) und 15 km Hausanschlusslei-
tung (Gesamtlänge 2016: 1.060 km). In den Zubringer- und Fernleitungen (Gesamtlänge 2016: 231 km) gab 
es keinen Zuwachs. 
Die 2016 im Versorgungsgebiet angefallenen 676 Rohrschäden liegen unter dem Vorjahreswert (752); sie 
sind damit in den letzten Jahren tendenziell rückläufig. 
Von den Rohrschäden wurden 155 an Anschlussleitungen festgestellt, was einer Schadensrate von circa 
1,9 Rohrschäden je 1.000 Hausanschlüsse entspricht. Damit liegt die Schadensrate mit fallender Tendenz 
seit einigen Jahren im niedrigen Bereich – laut Deutschem Verein des Gas- und Wasserfaches e. V. (DVGW) 
W 400-3. 
Mit 514 Schäden an den Versorgungs- und Hauptleitungen liegt die spezifische Schadensrate hier mit 
0,24 Schäden je km Versorgungsnetz und Jahr im mittleren Bereich (DVGW W 400-3). Die Wasserverluste 
haben sich seit einigen Jahren kontinuierlich verringert und lagen 2016 bei 11 % bezogen auf die Rohrnetz- 
einspeisung. 
Beschwerdemanagement, Kundenzufriedenheit, Kundenbelange: Die Wasserwerke versorgen circa 
677.000 Menschen in ihrem Geschäftsgebiet. Nach der Erhöhung des Beschwerdeaufkommens im Jahr 
2015 (967 Beschwerden) liegt die Anzahl für 2016 mit 791 Beschwerden fast wieder auf dem Niveau von 
2014 (755 Beschwerden). Die größte Gruppe der Beschwerdeführer bilden nach wie vor die Privatkunden. 
Schwerpunkt ist unverändert das Thema Service. Ab Oktober 2016 wurde der Beschwerdegrund – Zähler – 
eingeführt, um hier aussagefähiger zu sein. Neben dem Telefon gewinnen die E-Mails immer mehr an Be- 
deutung zur Kontaktaufnahme. Über beide Kanäle gingen 72 % der Beschwerden ein.  
Ab 2017 wird mit dem digitalen Kundenportal eine weitere Möglichkeit für unsere Kunden zur Verfügung 
stehen, um mit den Wasserwerken zu kommunizieren bzw. einfach und bequem ausgewählte Daten abzu- 
fragen oder selbst zu ändern. 
Die kontinuierlich durchgeführte Kundenbefragung zum Hausanschlussprozess zeigt insgesamt eine hohe 
Zufriedenheit der Kunden. Anlass zur Kritik und Hinweise gibt es dennoch, insbesondere zu den in unserem 
Auftrag arbeitenden Firmen. Die Kundenbefragung bleibt ein wichtiges Instrument zur ständigen Verbesse- 
rung unserer Prozesse.   
Personal: Am 31. Dezember 2016 arbeiteten 569 Beschäftigte inklusive Auszubildende bei den Wasserwer- 
ken. Das sind vier Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter mehr als zum gleichen Zeitpunkt des Vorjahres. Der 
Zuwachs resultiert planmäßig aus der Umsetzung des im Jahr 2015 fortgeschriebenen Personalkonzeptes 
des Unternehmens.  
  
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Das Durchschnittsalter der Beschäftigten ist 44,9 Jahre. Sie sind durchschnittlich 22 Jahre bei den Wasser- 
werken und ihren Vorgängerbetrieben beschäftigt. In die Ermittlung des Altersdurchschnitts sind 36 Auszu- 
bildende einbezogen, die in elf Berufen bei den Wasserwerken ausgebildet werden. 23 von ihnen (72 %) er- 
lernen gewerbliche Berufe und 13 junge Menschen (28 %) werden in kaufmännischen Berufen zum Fachar- 
beiterabschluss geführt. Sechs Auszubildende beendeten im Berichtsjahr ihre Ausbildung in fünf verschie- 
denen Berufen. Eine Auszubildende konnte sogar vorzeitig ihre Ausbildung mit guten Ergebnissen beenden. 
Von den sechs ausgelernten Auszubildenden konnten drei sofort auf Planstellen eingesetzt werden, den 
anderen wurde eine Jungfacharbeiterstelle nach Beschäftigungssicherungstarifvertrag angeboten. Danach 
ist auch hier ein Einsatz auf Planstellen vorgesehen. 
Ein besonderes Augenmerk lag auch im Jahr 2016 auf der weiteren Arbeit am Personalkonzept 2020. Es 
ging dabei um die Fortschreibung, um die Schärfung der Datengrundlagen und um die Ableitung der damit 
verbundenen kurz- und mittelfristigen personellen Maßnahmen. Ein Ergebnis war, dass der Bedarf an Aus-
bildungsberufen präzisiert wurde. Die Nachfolgeplanung wurde mit den Bereichen besprochen und aktuali-
siert. Mit dem Personalkonzept 2020, Stand 2016, ist ein Instrument geschaffen, das die Führungskräfte 
und den Bereich Personal in die Lage versetzt, rechtzeitig den erforderlichen Personalbedarf mit den erfor- 
derlichen Kompetenzen bereitzustellen und damit auch den Wissenstransfer sicherzustellen. 
Im Jahr 2016 wurden erneut zahlreiche Maßnahmen aus dem Personalkonzept umgesetzt. Zur Unterset- 
zung wurde im Fachbereich Planung des Unternehmensbereiches Netze ein Konzept erarbeitet, welches die 
personellen Anforderungen aus der Erhöhung des Investitionsvolumens im Rahmen der Kanalsanierung 
sowie aus dem anstehenden Wasserkonzept berücksichtigt.  
Im HR-Strategiecenter der Stadtholding wurde gemeinsam mit den Personalbereichen der Beteiligungsun- 
ternehmen die Personalstrategie bis 2018 entwickelt. Sie hat unter anderem das Ziel, die „Steigerung von 
Effizienz und Effektivität der Personalarbeit“ voranzutreiben. Zur Zielerreichung wurde Ende 2014 die 
Überprüfung der Personalprozesse durch ein umfassendes Projekt „Steigerung des HR-Wertbeitrages durch 
Einführung des 3-Rollen-Modells (Projekt ‚HR 2017‘)“ beschlossen. Die weitere Arbeit am Projekt „HR 
2017“ hat auch im Jahr 2016 einen großen Raum eingenommen. Ein wesentlicher Meilenstein in der Pro- 
jektarbeit war der Start der Umsetzungsprojekte zur Vorbereitung der Einführung in den Unternehmen.  
Im Sommer 2016 haben die Wasserwerke ihre Mitarbeiter zum Unternehmen und zu den internen Abläu- 
fen befragt. Die Auswertung der Mitarbeiter-Befragung 2016  zeigt eine nach wie vor hohe Bindung der 
Mitarbeiter an die Wasserwerke. An der Befragung beteiligten sich rund 57 % der Belegschaft – eine gute 
Beteiligung. Gemeinsam mit dem Institut IMAROS Marktforschung Leipzig, das die Studie für die Wasser- 
werke begleitete, wurden die Ergebnisse ausgewertet. Ein kritischer Blick auf bestimmte Themen, die dem 
Unternehmen neue Handlungsfelder aufzeigen, ist weiterhin vorhanden. Die Ergebnisse wurden veröffent- 
licht, breit diskutiert und Verbesserungsmaßnahmen abgeleitet. 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
3.1  Risikobericht 
3.1.1  Risikomanagementsystem 
Die Wasserwerke betreiben seit dem Jahr 2003 ein umfassendes, softwarebasiertes Risikomanagementsys- 
tem (RMS) zur frühzeitigen Identifikation, Analyse und Steuerung von Risiken. Das systematische Risikoma- 
nagement der Wasserwerke erfüllt die gesetzlichen Anforderungen. Über regelmäßige, jährliche Risikoin-
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
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venturen werden der Gesamtumfang der beschriebenen Risiken sowie die Einschätzungen zu den Einzelri- 
siken planmäßig aktualisiert. Ein kontinuierliches Controlling gewährleistet die frühzeitige Erkennung neuer 
Risiken. Frühwarnindikatoren dienen dem schnellen Erkennen von Veränderungen bei Einzelrisiken und 
ermöglichen so ein schnelles Ergreifen von geeigneten Maßnahmen.  
Das RMS wurde 2014 hinsichtlich Vollständigkeit sowie Trennschärfe und Definition systemrelevanter Pa-
rameter aktualisiert. Insbesondere der Aspekt „Compliance“ wurde dabei einer gründlichen Risikoanalyse 
unterzogen und im Rahmen der Risikoinventur als zusätzliche Kategorie innerhalb der neuen Beobach- 
tungskategorien des RMS ausgeprägt. Ein besonderer Schwerpunkt lag im Jahr 2016 in der weiteren Har- 
monisierung des RMS mit den Prozessvorgaben der Stadtholding. Das Risikomanagementhandbuch wurde 
entsprechend aktualisiert. Die Kategorisierung sowohl des Risikoinventares als auch des Reportings erfolgt 
unverändert nach folgenden thematischen Merkmalen:   
• finanzielle Risiken 
• operativ-technische Risiken 
• strategische Risiken 
• politisch-regulatorische Risiken 
• organisatorisch-prozessuale Risiken 
• Compliance-Risiken. 
Die regelmäßige Berichterstattung erfolgt stufenweise nach einem festgelegten Ablaufschema, beginnend 
bei den Berichtsverantwortlichen über die Bereichsrisikomanager und den Zentralen Risikomanager bis hin 
zu Geschäftsführung, Aufsichtsrat und den Gesellschaftern. Die Kriterien für die TOP-Risiken der einzelnen 
Instanzen sind im Risikomanagementhandbuch verbindlich festgelegt, ebenso wie der Prozess der Risikoin- 
ventur, von Ad-hoc-Meldungen und bedarfsweise unterjährigen Anpassungen. Darüber hinaus werden im 
Rahmen des Risikoausschusses, der auch als Auftaktveranstaltung zur jährlichen Risikoinventur fungiert, 
Stärken und Schwächen des RMS ausgewertet und es erfolgt eine Sensibilisierung für besondere, aus der 
aktuellen Situation des Unternehmens und der Unternehmensstrategie ableitbare Schwerpunkte. In diesem 
Kontext wurden auch die Mitarbeiter bezüglich der Anpassungen des Vorjahres geschult. Bei den Wasser- 
werken ist das Risikomanagement eine bereichsübergreifende Aufgabe, wobei das Risikofrüherkennungs- 
system organisatorisch dem Bereich Unternehmenssteuerung/Organisation zugeordnet ist. Dessen Berichte 
werden regelmäßig durch die Geschäftsführung und die zweite Führungsebene ausgewertet. 
Das RMS der Wasserwerke ist darauf ausgerichtet, bestandsgefährdende Risiken beziehungsweise die Er- 
trags-, Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft wesentlich beeinflussende Risiken frühzeitig zu erken- 
nen und effektiv zu steuern.  
Erkenntnisse aus den in der Vergangenheit abgeschlossenen CDO-/CDS-Geschäften und der Entwicklung 
der Cross-Border-Lease-Transaktionen (CBL) sind in vollem Umfang in das RMS eingeflossen. Dies erfolgt in 
der Form, dass die Risiken, deren Höhe, Veränderungen und Historie transparent im RMS abgebildet sind 
und gegenüber den Gremien regelmäßig berichtet werden.  
3.1.2  Risiken aus Finanzgeschäften  
Steuerung der Risiken aus Finanzgeschäften: Die Wasserwerke steuern die Risiken aus Finanzgeschäften 
über das RMS. Folgende Risiken werden betrachtet: 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
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Wasserwerke 
• Forderungsausfallrisiken 
• Liquiditätsrisiken 
• Zinsrisiken/Zinsderivate 
• sonstige Risiken (CDO-/CDS-Transaktionen, CBL). 
Forderungsausfallrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Hierbei werden 
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die länger als ein Jahr fällig sind, zu 100 % wertberichtigt. Für 
alle übrigen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird ein pauschaliertes Verfahren angewendet, 
wobei je nach Alter der Forderung ein prozentualer Abschlag, unter Berücksichtigung des Zahlungsverhal- 
tens im Vorjahr, erfolgt. 
Im Rahmen des Finanzmanagements wurde zur besseren Steuerung bereits 1999 ein Cash Pool eingerich- 
tet, bestehend aus der Stadtholding sowie den Unternehmen Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (Stadtwer- 
ke), Verkehrsbetriebe und Wasserwerke. Unter den Gesellschaften ist die Stadtholding als Betreibergesell- 
schaft und Poolführer bestimmt. Das Management des Cash Pools ist über einen Rahmenvertrag der betei- 
ligten Unternehmen geregelt. Im Rahmen des zwischen den Unternehmen der Stadtholding abgestimmten 
Risikoinventars im Bereich Finanzierung werden dabei unter anderem auch die Ausnutzung der Cash-Pool-
Linien und die Bonitätsentwicklung der Stadtholding bei Creditreform betrachtet. 
Zur Zinssicherung wurden bei den Wasserwerken Zinsderivate eingesetzt. Die Zinsderivate beziehen sich 
jeweils auf ein Grundgeschäft. Die Wasserwerke haben zum Stichtag insgesamt nur noch ein Zinsderivat im 
Bestand, welches mit dem zugrunde liegenden Bankdarlehen zu einer Bewertungseinheit zusammengefasst 
wurde.  
CDO-/CDS-Transaktionen: Zu den CDO-/CDS-Transaktionen aus den Jahren 2006 und 2007 erging am 
4. November 2014 ein Urteil des High Court of Justice in London.  
An dem Rechtsstreit beteiligt waren neben den Wasserwerken die UBS sowie die Depfa Bank plc und die 
Landesbank Baden-Württemberg (LBBW). 
Im Ergebnis dieses Urteils sind die Wasserwerke nicht dazu verpflichtet, Zahlungen aus den CDOs zu leisten. 
Auch die CDS sind rückabgewickelt. Die für die CDOs und CDS erhaltenen beziehungsweise bezahlten Prä- 
mien wurden entsprechend dem Urteil bereits im Jahr 2014 zu einem Großteil zurückgezahlt. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Wasserwerke 
Anlage 1.1 
Seite 17 von 24 
Einem Antrag der UBS auf Zulassung der Berufung gegen dieses Urteil hat der High Court of Justice nicht 
stattgegeben. Die UBS hat beim Berufungsgericht die Zulassung der Berufung beantragt, welche Anfang 
Februar 2015 zurückgewiesen wurde. Die UBS hat daraufhin einen weiteren Antrag gestellt, über die Zulas- 
sung der Berufung mündlich zu verhandeln. Diesem Antrag gab der Court of Appeal statt und bestimmte 
die Anhörung über die Zulassung der Berufung der UBS auf den 7. Oktober 2015. Tatsächlich verhandelt 
wurde dann am 16. Oktober 2015 mit dem Ergebnis, dass der Court of Appeal die Berufung der UBS zuließ. 
Die Wasserwerke hatten am 13. November 2015 die Zurückweisung der Berufung beantragt und gegen die 
für sie nachteiligen Feststellungen des erstinstanzlichen Urteils ebenfalls Berufung eingelegt. Auch die 
Depfa Bank plc und die LBBW haben beim Court of Appeal die Zurückweisung der Berufung der UBS bean- 
tragt. Seither sind weitere Schriftsätze gewechselt worden. Der Court of Appeal hat die mündliche Ver-
handlung im Mai 2017 anberaumt. Sie wird sich nach derzeitigem Kenntnisstand über einen Zeitraum von 
zwei Wochen erstrecken. Eine Beweisaufnahme findet nicht statt. Ähnlich wie beim deutschen Revisions- 
verfahren handelt es sich bei der Berufung in England um eine reine Rechtsinstanz. Wann das Gericht eine 
Entscheidung in der Sache selbst trifft, ist derzeit noch offen.  
Bereits in der Folge des Urteils des High Court of Justice hatten sich die Wasserwerke und die LBBW darauf 
verständigt, die vor dem Landgericht Leipzig und dem Oberlandesgericht Dresden anhängigen Prozesse bis 
zu einer Entscheidung des englischen Berufungsgerichts ruhen zu lassen. Die von der Stadtholding aufgrund 
des Urteils des Landgerichtes Leipzig am 22. Oktober 2013 mit den Wasserwerken getroffene Freistellungs- 
vereinbarung besteht weiterhin.  
Das positive Urteil des High Court of Justice bestärkt die Geschäftsführung weiterhin in der Rechtsauffas- 
sung, dass die Wasserwerke keine Haftung aus den CDO-Geschäften trifft. Unsere Zuversicht wird auch 
nicht dadurch erschüttert, dass der Court of Appeal die Berufung der UBS zugelassen hat und über die Be- 
rufung im Mai 2017 mündlich verhandeln wird.  
Finanzrisiken aus beschränkt persönlichen Dienstbarkeiten: Nach § 9 Abs. 1 GBBerG in Verbindung mit § 1 
SachenR-DV sind kraft Gesetzes zugunsten der Gesellschaft beschränkt persönliche Dienstbarkeiten für öf- 
fentliche Ver- und Entsorgungsleitungen entstanden. Voraussetzung hierfür war, dass diese Leitungen be- 
reits am 3. Oktober 1990 vorhanden waren und betrieben wurden. Als Gegenleistung für die dingliche Be-
lastung der Grundstücke und die damit einhergehende Wertminderung steht den Grundstückseigentümern 
(Stichtag: 11. Januar 1995) eine Entschädigung zu, die sich nach den Wertverhältnissen des Grundstückes, 
bezogen auf das Jahr 1995, bemisst. Erforderlich für die Auszahlung der Entschädigung ist ein entsprechen- 
der Antrag des Grundstückseigentümers. Insgesamt wurde der Wert dieser Entschädigungsbeträge mit cir- 
ca Mio. EUR 23,1 eingeschätzt. Eine Auszahlung ist bislang in Höhe von Mio. EUR 21,4 erfolgt. Für die noch 
zu erwartenden fällig werdenden Zahlungsverpflichtungen besteht eine entsprechende Rückstellung. 
Risiken aus CBL-Verträgen: Im Hinblick auf die abgeschlossenen Cross-Border-Lease-Klärwerke-
Transaktionen wird ein systematisches Vertragscontrolling durchgeführt. Um jederzeit eine Abschätzung 
von möglichen Risiken vornehmen zu können, sind neben internen Überwachungen ein spezialisierter ex- 
terner Berater mit der finanzwirtschaftlichen Vertragsüberwachung sowie eine Rechtsanwaltskanzlei mit 
der rechtlichen Beratung beauftragt. Zur Risikosteuerung und -minimierung finden regelmäßige Reportings 
statt. Darüber hinaus wird die Einhaltung einzelner Vertragsinhalte im Rahmen von Einzelfallprüfungen si- 
chergestellt. 
Für die Fremdmittelanteile der von den Wasserwerken geschuldeten Leasingraten bestehen Zahlungsin- 
strumente eines Finanzinstituts mit Investment-Grade-Rating gemäß Standard & Poor’s und Moody’s. Das 
Zahlungsprofil des Zahlungsinstruments ist auf die den Wasserwerken geschuldeten Fremdmittelanteile der 
Leasingraten abgestimmt. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
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Wasserwerke 
Für die Eigenmittelanteile der von den Wasserwerken geschuldeten Leasingraten besteht ein Zahlungs- 
instrument einer Zweckgesellschaft, die ihre Zahlungsverpflichtungen den Wasserwerken gegenüber bis 
Ende September 2016 durch ein Zahlungsinstrument eines Finanzinstituts mit Investment-Grade-Rating, 
das durch US-Staatsanleihen zusätzlich gesichert war, refinanziert hatte. Mit der am 28. September 2016 
erfolgten Refinanzierung konnte das Zahlungsinstrument des Finanzinstituts gegen ein fristen- und betrags- 
konformes Portfolio aus US-Staatsanleihen ausgetauscht werden, das heißt, seit diesem Zeitpunkt ist das 
Zahlungsinstrument der Zweckgesellschaft direkt durch ein zu den von den Wasserwerken geschuldeten 
Eigenmittelanteilen der Leasingraten fristen- und betragskonformes Portfolio aus US-Staatsanleihen hinter- 
legt. Das Portfolio aus US-Staatsanleihen ist zudem zugunsten des Investors verpfändet. Für das Portfolio 
aus US-Staatsanleihen gibt es keine vertraglich vorgegebenen Ratinganforderungen, das heißt, die bis zum 
28. September 2016 diesbezüglich relevanten Ratingtrigger sind aufgehoben. 
Bei einer vorzeitigen, von den Wasserwerken zu verantwortenden Vertragsauflösung kann sich ein Eventu-
alrisiko aus der Differenz zwischen den für diesen Fall vertraglich vereinbarten (Eigenmittel-)Kündigungs-
werten und dem Marktwert des Eigenmittel-Zahlungsinstrumentes, der dem Marktwert des Portfolios aus 
US-Staatsanleihen entspricht, ergeben. Zum Jahresende 2016 lag dieser Differenzbetrag bei circa Mio. 
USD 44,0. Für diesen Differenzbetrag sind zusätzliche Sicherheiten zugunsten des Investors in Form von 
Bankavalen bei einer deutschen Landesbank bestellt. Für die Bankavale bestehen vertraglich vereinbarte 
Mindestratings. Da die Bankavale vor Juli 2001 begeben wurden, unterliegen diese der zeitlich uneinge-
schränkten Gewährträgerhaftung der damaligen Gewährträger. 
Risiken aus der operativen Geschäftstätigkeit: In den technischen Bereichen betreiben die Wasserwerke 
eine Vielzahl von wasserwirtschaftlichen Anlagen sowie ein Rohr- und ein Kanalnetz mit einer Gesamtlänge 
von 6.343 km. Daher sind die Wasserwerke technischen Risiken, wie zum Beispiel Störungen oder Ausfällen 
von Betriebsanlagen, ausgesetzt. Zum Management dieser Risiken betreibt die Gesellschaft ein zertifiziertes 
Technisches Sicherheitsmanagement. 2014 erhielt die Gesellschaft zum dritten Mal nach den Jahren 2004 
und 2009 das durch den DVGW und die Deutsche Vereinigung für Wasserwirtschaft Abwasser und Abfall 
e. V. (DWA) ausgereichte Zertifikat. Es bestätigt dem Unternehmen die Einhaltung von gesetzlichen und 
technischen Anforderungen im technischen Bereich.  
Aufgrund der Beobachtungen des Asset Managements sowie der Ergebnisse von zustandsorientierten Be- 
trachtungen zum Kanalsanierungsbedarf wurden die steigenden Finanzbedarfe in der Langfrist- und Mittel- 
fristplanung abgebildet. Zusätzlich werden die Aufwendungen für zustandserhaltende Reparaturen sukzes-
sive weiter entsprechend dem identifizierten Bedarf und den formulierten Zielen in der Wirtschaftsplanung 
berücksichtigt. Ein geeignetes kennzahlenbasiertes Programmcontrolling unterstützt die Verfolgung der  
Zielerreichung. Insgesamt ermöglicht das Kanalsanierungsprogramm so ein transparentes Management des 
Zustandsrisikos des Kanalnetzes. 
Die wirtschaftlichen Auswirkungen des erhöhten Mitteleinsatzes und auch der weiter steigenden Ressour-
cenbindung auf die mittel- und langfristigen Unternehmenskennzahlen werden fortlaufend mittels des Pla- 
nungs- und Simulationstools analysiert, mit den Erkenntnissen des Asset Managements abgeglichen und in 
einer Langfristplanung mit 20-jährigem Planungshorizont abgebildet. Die Ergebnisse bilden die Rahmenbe- 
dingungen der zukünftigen Wirtschaftspläne. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Wasserwerke 
Anlage 1.1 
Seite 19 von 24 
Steigende Einwohnerzahlen und auch der Fortschritt von Sanierungsprogrammen im Misch- und Nieder- 
schlagswassersystem, wie zum Beispiel bei Mischwassereinleitstellen, führen zu weiter steigenden Mengen 
und Frachten im KW Rosental. Spielräume zur Leistungssteigerung der bestehenden Anlage sind heute bis 
auf wenige Optionen zur verfahrenstechnischen und anlagentechnischen Optimierung ausgeschöpft. Die 
Planung zur baulichen Erweiterung des Klärwerkes wird mit der entsprechenden Priorität vorangetrieben. 
Die grundlegenden fachlichen Konzeptionen sind erarbeitet. Von zentraler Bedeutung ist nun die Einhal-
tung des Sach- und Zeitzieles für die Genehmigungsplanung, was vor dem Hintergrund steigender ord- 
nungs- und umweltpolitischer Anforderungen, wie zum Beispiel aus der Europäischen Wasserrahmenricht- 
linie, eine besondere Herausforderung darstellt. Die entsprechenden Gutachten befinden sich aktuell in der 
Erarbeitung, begleitet von einem kontinuierlichen Austausch mit den beteiligten Behörden. 
Als Grundlage für die zukunftssichere Weiterentwicklung des Wasserversorgungssystems für die Stadt 
Leipzig und die Region des ZV WALL wurde im Jahr 2016 nach mehrjähriger intensiver Befassung die Arbeit 
am Zukunftskonzept Trinkwasserversorgung 2030 abgeschlossen. Dabei wurden die Strukturelemente der 
Trinkwasserproduktion, des Trinkwasserbezuges und der äußeren Verteilung unter den Gesichtspunkten 
Anlagenstruktur, Zustand, Wirtschaftlichkeit und Bedarfsentwicklung hinsichtlich ihrer Zukunftsfähigkeit 
bewertet. Auf dieser Grundlage wurden eine optimale Zielstruktur und ein geeigneter Entwicklungspfad mit 
zeitlicher Einordnung der investiven Anpassungserfordernisse erarbeitet. Das Zukunftskonzept Trinkwas-
serversorgung 2030 ist stringent ausgerichtet an dem Ziel der Weiterentwicklung einer sicheren, nachhalti- 
gen, wirtschaftlichen und demografiefesten Versorgungsstruktur. Damit sind für die kommenden 20 Jahre 
klare Leitplanken für die Investitionen in Erzeugung und äußere Wasserverteilung vorgegeben.  
Im gerichtlichen Mahnwesen konnten die Forderungsausfallzeiten durch Reduzierung einer Mahnstufe wei- 
ter verkürzt werden, ohne dass durch diese Effizienzmaßnahme gleichzeitig die Anzahl der Mahnbescheide 
insgesamt gestiegen wäre. In den Fällen, in denen die Androhung der Versorgungseinstellung erfolgte, ist 
eine Erfolgsquote von circa 70 % zu verzeichnen. Die Gesamtmenge der offenen Forderungen wird im Ver- 
hältnis zum Umsatz als „gering“ eingeordnet.  
Das im Jahr 2015 eingeführte betriebliche Kennzahlensystem wurde 2016 funktional erweitert und wird in- 
zwischen routinemäßig zur Erfassung und Auswertung betrieblicher Kennzahlen angewendet. Dies dient 
der Unterstützung der kennzahlenbasierten Verfolgung betrieblicher Prozesse und Projekterfolge. Die re- 
gelmäßigen Auswertungen von Monats- und Quartalsberichten liefern einen deutlichen Beitrag zur inter- 
nen Prozesstransparenz und stärken so die Steuerungsfähigkeit der Wasserwerke. Die Ergebnisse der Aus-
wertungen des Kennzahlensystems werden regelmäßig verschnitten mit den Ergebnissen aus den durchge- 
führten Benchmarkingprojekten. Das integrierte Kennzahlenmanagement stärkt somit die Reaktionsfähig- 
keit gegenüber potenziell risikobehafteten Entwicklungen.  
Sonstige Risiken: Zur Absicherung sonstiger Schadensfälle und Haftungsrisiken hat die Gesellschaft Versi- 
cherungen in angemessener Höhe abgeschlossen. 
Gesamtrisiko:  Die Wasserwerke sind sowohl durch den Ergebnisabführungsvertrag mit der Stadtholding als 
auch durch die mit Zustimmung der Ratsversammlung und durch die Europäische Wettbewerbskommission 
sowie die Landesdirektion Leipzig genehmigte Kapitalausstattungsvereinbarung zwischen der Stadt Leipzig 
und der Stadtholding für den Fall eines Unterliegens der Wasserwerke in London oder in Leipzig/Dresden 
abgesichert. Vor diesem Hintergrund gehen die Wasserwerke trotz des theoretisch noch bestehenden Ge- 
samtrisikos davon aus, dass die CDO-/CDS-Geschäfte den Fortbestand der Gesellschaft nicht gefährden 
können. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
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Wasserwerke 
3.2  Chancenbericht  
Auf Basis der gültigen Bevölkerungsprognose der Stadt Leipzig vom 20. April 2016, gestützt durch die reale 
Entwicklung in den Jahren 2015 und 2016, kann in der Gesamtbetrachtung des Versorgungsgebietes der 
Wasserwerke mittelfristig weiterhin von einer positiven demografischen Entwicklung ausgegangen werden. 
Berücksichtigung findet dabei auch die stabile Bevölkerungsentwicklung im Bereich des ZV WALL. Für die 
Wasserwerke ist damit ein Potenzial zur Steigerung des Trinkwasserabsatzes von durchschnittlich bis zu 
200 Tm³ jährlich bis zum Jahr 2025 verbunden. Die Gültigkeit dieses Ansatzes wird regelmäßig mit der tat- 
sächlichen Bevölkerungsentwicklung abgeglichen. So betrug die Steigerung des Trinkwasserabsatzes auf 
Basis der verkauften Mengen 2016 im Vergleich zum Vorjahr 1.004 Tm³. 
Unter Maßgabe einer konservativ-verstetigten Planung wurden die Ansätze für den Bevölkerungsanstieg 
und die Mengenentwicklung in der Planung bereits nach oben korrigiert. Die tatsächliche Mengenentwick-
lung lässt jedoch darauf schließen, dass bei gleichbleibend hohen Zuwächsen in den Folgejahren weiterhin 
die Chance auf Realisierung von über Plan liegenden Umsätzen und Erlösen im Kerngeschäft besteht. An- 
passungen im Rahmen der Mittelfristplanung erfolgen auf Basis der Veröffentlichungen des Amtes für Sta- 
tistik und Wahlen der Stadt Leipzig. 
Steigende Absatzmengen wirken sich zudem positiv auf die Auslastung der technischen Anlagen der Was- 
serwerke aus, mit entsprechend positiven Effekten auf die Effizienz im Anlagenbetrieb und auf die zukünfti- 
ge Entwicklung der Trink- und Abwasserpreise. Daraus resultieren entsprechende wirtschaftliche Chancen 
für das Unternehmen.  
Für die erforderliche Anpassung einzelner Anlagenkomponenten aufgrund der Bevölkerungsentwicklung, 
wie zum Beispiel die Anpassung der Kapazität des KW Rosental an steigende Abwasserfrachten, hat das Un- 
ternehmen entsprechende Konzepte und Strategien vorbereitet, auf deren Grundlage die Umsetzungspla- 
nung vorangetrieben wird. Für die Erweiterung des KW Rosental läuft gegenwärtig die Genehmigungspla- 
nung zur Erweiterung der mechanischen und der biologischen Reinigungsstufe, die Ausführungsplanung be-
findet sich in der Vorbereitung.   
Zur weiteren kontinuierlichen Steigerung unserer Prozesseffizienz wurden in dem zwischenzeitlich abge-
schlossenen konzernweiten Projekt „Service 2017“ Spielräume zur verstärkten Zusammenarbeit in Unter- 
stützungsprozessen untersucht. Für die Bereiche Personal und IT wurde eine Zielprozessstruktur herausge- 
arbeitet, die im Jahr 2017 umgesetzt werden soll. Diese bildet die Grundlage für die Weiterentwicklung der 
internen Serviceprozesse. 
Das Strategie- und Performanceprogramm zur Verankerung der übergeordneten Unternehmensziele in der 
Strategie der Wasserwerke wurde auch im Jahr 2016 dynamisch weiterentwickelt und die Bearbeitung der 
Projekte vorangetrieben. Bis Ende 2016 wurden 56 Projekte und Maßnahmen als wesentliche strategische 
Handlungsfelder der Wasserwerke identifiziert. Für 41 Themen sind die Zielausrichtung und zeitliche Ein- 
ordnung präzise beschrieben. Über die aktive Steuerung und Priorisierung der Arbeit an den strategischen 
Projekten wird die Konformität zwischen den Gesellschafterzielen und der Ausrichtung des operativen Ge- 
schäftes fortlaufend sichergestellt und die Unternehmensentwicklung konsequent in Richtung der Gesell-
schafterziele vorangetrieben. Das Strategie- und Performanceprogramm fokussiert zudem maßgeblich auf 
das Controlling der im Rahmen des Kanalsanierungsprogrammes beschlossenen Ziele und Arbeitsschwer- 
punkte. Es trägt so wesentlich dazu bei, die zielkonforme Mittelverwendung über einen robusten Gesamt-
prozess abzusichern und so den Zustand der Entsorgungsinfrastruktur nachhaltig zu verbessern.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Wasserwerke 
Anlage 1.1 
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Von hervorgehobener Bedeutung im Rahmen der Konzeptarbeit ist das im Berichtsjahr fertiggestellte Zu- 
kunftskonzept Trinkwasserversorgung 2030 für Leipzig und die Region. Darin sind nun die Leitplanken für 
eine zukunftssichere und wirtschaftliche Ausrichtung der äußeren Trinkwasserversorgungsinfrastruktur de- 
finiert. Mittelfristig ergeben sich daraus Chancen hinsichtlich einer effizienten und zielkonformen Entwick- 
lung der Investitionsplanung und Anlagenbewirtschaftung mit weiteren positiven Effekten für Energieeffizi- 
enz und Versorgungssicherheit. 
Besonderes Augenmerk lag im Jahr 2016 auf Digitalisierungsthemen. Auch dieser Themenkomplex ist direkt 
oder mittelbar fest im Strategie- und Performanceprogramm verankert. 19 Projekte befassen sich mit den 
Chancen, die sich durch die Digitalisierung kerngeschäftsnaher Prozesse bieten. Ein Hauptprojekt in diesem 
Prozess war die Einführung des digitalen Kundenportals. 
Auf Grundlage der positiven Erfahrungen und Ergebnisse in den zurückliegenden Jahren wird für die Was-
serwerke insgesamt die Chance gesehen, dass durch die verstärkte Zusammenarbeit in der Stadtholding 
über die Zielgrößen hinaus mittel- bis langfristig weitere positive Effekte in Bezug auf die allgemeine Per- 
formance im Kerngeschäft und die Qualität der Unterstützungsprozesse erreicht werden können. So haben 
die Wasserwerke dieses Jahr gemeinsam mit den Stadtwerken zwei Fotovoltaikprojekte an Kläranlagen- 
standorten realisiert. Ein weiteres gemeinsames Projekt befindet sich in der Realisierungsphase und wird 
im Jahr 2017 abgeschlossen.  
Im Hinblick auf die kontinuierliche Verbesserung der Energieeffizienz wurde mit der ersten Gruppenzertifi- 
zierung des Energiemanagementsystems der Wasserwerke und ihrer Beteiligungsunternehmen nach DIN 
EN ISO 50001 ein Meilenstein erreicht und das hohe systemische Niveau nun auch für die gesamte Unter- 
nehmensgruppe bestätigt. 
3.3  Prognosebericht  
Die Wasserwerke sehen der Berufung der UBS gegen das Urteil des High Court of Justice vom 4. November 
2014 weiterhin gelassen entgegen und gehen derzeit, abgesehen von den Aufwendungen für Rechtsbera- 
tung, Gutachten und Prozesskosten, für die vorsorglich eine Rückstellung gebildet ist, nicht von einer höhe- 
ren – über die bereits entsprechend dem Urteil geleisteten Rückzahlungen – hinausgehenden Belastung 
aus. 
Bezogen auf die Tätigkeit im Kerngeschäft stellen sich die Wasserwerke weiterhin auf sich ändernde Rah- 
menbedingungen ein. Dies gilt insbesondere für die Entwicklung des Trinkwasserabsatzes aufgrund der 
weiterhin steigenden Bevölkerungszahl und eines erneut leicht steigenden Durchschnittsverbrauches von 
91,7 Litern pro Tag und Einwohner auf 91,9 Liter pro Tag und Einwohner. Diese Entwicklung wirkt sich im 
gleichen Maße auf die zu entsorgenden Schmutzwassermengen aus. Erschließung und Lückenbebauung 
führen zu weiterer Verdichtung und einem Anstieg der Mengen des zu entsorgenden Niederschlagswas- 
sers. Die Wasserwerke setzen sich intensiv und kontinuierlich mit diesem Thema auseinander und bereiten 
sich auf die Entwicklung der Abnahmemengen vor. Im Kontext der ergriffenen Maßnahmen zur Effizienzop- 
timierung, Synergiehebung und unterstützt durch die Zielkonkretisierung der strategischen Projekte sowie 
das Controlling des Strategie- und Performanceprogrammes wird sich die prognostizierte Geschäftsent- 
wicklung weiter positiv auf die Ertragslage auswirken. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
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Wasserwerke 
Wichtige strategische Handlungsfelder, wie beispielsweise die Umsetzung und weitere inhaltliche Ausge-
staltung des Programmes zur nachhaltigen Kanalsanierung, das kapazitätsbasierte Ausbaukonzept für das 
KW Rosental oder auch das im November 2016 erfolgreich nach DIN EN ISO 50001 per Gruppenzertifizie- 
rung für die Wasserwerke und die Beteiligungsunternehmen bestätigte Energieeffizienzprogramm, werden 
im Jahr 2017 zielgerichtet weitergeführt. Das ebenfalls im November 2016 per Gesellschafterbeschluss be- 
stätigte Zukunftskonzept Trinkwasserversorgung 2030 für Leipzig und die Region schafft zusätzlich Klarheit 
hinsichtlich der Einordnung der Investitionsbedarfe in die Mittel- und Langfristplanung. Im Hinblick auf die 
im Jahr 2017 gemeinsam mit der Stadt Leipzig geplante Konzeptbetrachtung zur Trinkwassernotversorgung 
sind somit auch klare Randbedingungen gegeben. Eine effiziente und zielorientierte Konzeptbearbeitung ist 
so gewährleistet. Ein weiteres, in einer gemeinsamen Projektstruktur mit den Ämtern der Stadt Leipzig zu 
bearbeitendes Handlungsfeld stellt das Thema „Risikomanagement Starkregen“ dar.   
Von besonderer Relevanz sind für das Jahr 2017 auch die Themen IT-Sicherheit und Digitalisierung. Mit der 
im Jahr 2016 begonnenen Implementierung eines Informationssicherheitsmanagementsystems werden 
einheitliche organisatorische und technische Mindeststandards im Unternehmen etabliert und damit auch 
die Anforderungen des IT-Sicherheitsgesetzes für Betreiber kritischer Infrastrukturen umgesetzt. Darüber 
hinaus stellt ein funktionierendes Informationssicherheitsmanagement die zentrale Grundvoraussetzung 
für eine erfolgreiche und eng am Kerngeschäft sowie am Kundennutzen ausgerichtete weitere Umsetzung 
von Digitalisierungsmaßnahmen dar. Im Strategie- und Performanceprogramm der Wasserwerke sind dazu 
aktuell 21 Themen mit Digitalisierungsbezug verankert.  
Neben diesen Themen steht die programmatische Abarbeitung der Sanierungsbedarfe des bestehenden 
Anlagevermögens im Fokus unseres Tagesgeschäftes. Die Gesellschaft geht davon aus, den Zustand des 
Trink- und Abwassernetzes mittelfristig weiter zu verbessern. Für 2017 wird im Trinkwassernetz mit einer 
im Vergleich zu 2016 weiterhin leicht rückläufigen spezifischen Schadensquote und mit einer tendenziell 
sinkenden Wasserverlustrate gerechnet. Für das Kanalnetz wird mit der Implementierung des umfassenden 
Kanalsanierungsprogrammes mittelfristig von einer spürbaren und nachhaltigen Zustandsverbesserung 
ausgegangen. Die Verringerung des Anteiles der kurz- bis mittelfristigen Sanierungsbedarfe stellt unter Be- 
rücksichtigung weiterer Zieldimensionen wie Kosteneffizienz und hydraulischer Belange eines der Hauptzie- 
le des Kanalsanierungsprogrammes dar. 
Insgesamt werden die beschriebenen Themengebiete sowohl den Betrieb der Anlagen als auch das Investi- 
tionsprogramm zusätzlich positiv beeinflussen. 
Für das Jahr 2017 plant die Gesellschaft auf dieser Grundlage mit im Vergleich zu 2016 um circa 5,1 % an- 
steigenden Umsatzerlösen von Mio. EUR 152,5 und mit einem – aufgrund von Sondereffekten gegenüber 
dem Vorjahr – deutlich erhöhten Ergebnis von rund Mio. EUR 43,8 nach Steueraufwand und vor Ergeb- 
nisabführung und Ausgleichszahlungen an ihre Gesellschafter. Bereinigt um Sondereffekte stellt sich kurz- 
und mittelfristig ein kontinuierlich leicht steigendes Ergebnisniveau um Mio. EUR 30,0 ein.  
Bezogen auf den Trinkwasserabsatz wird gegenüber dem Istwert 2016 eine Steigerung um 0,3 Mio. m³ und 
damit 1,0 % erwartet. Der Investitionsplan sieht für 2017 ein Volumen von Mio. EUR 70,6 vor, davon wer- 
den Mio. EUR 58,4 durch die Wasserwerke finanziert. Für den Finanzanteil bedeutet dies gegenüber dem 
Jahr 2016 eine Steigerung um Mio. EUR 17,2. Gegenüber dem Durchschnitt der letzten vier Jahre bedeutet 
das in Bezug auf den Gesamtwertumfang eine Steigerung um rund 57 % zur Realisierung der identifizierten 
Investitionsbedarfe, vorwiegend in den Netzbereichen, wobei der durch die Wasserwerke zu finanzierende 
Anteil sogar überproportional steigt. Für die Folgejahre ist weiterhin ein leicht ansteigendes Niveau der 
durch die Wasserwerke zu finanzierenden Investitionen geplant. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Wasserwerke 
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4 Erklärung zur Unternehmensführung 
Am 1. Mai 2015 trat das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungs- 
positionen in der Privatwirtschaft und im Öffentlichen Dienst  in Kraft. Unternehmen, die dem Drittbeteili- 
gungsgesetz unterliegen, müssen durch die Gesellschafterversammlung bestimmte Ziele (einschließlich ei- 
nes Datums zur Zielüberprüfung) für den Frauenanteil im Aufsichtsrat und unter den Geschäftsführern fest- 
legen lassen.  
Die Gesellschafterversammlung der Wasserwerke hat auf Empfehlung des Aufsichtsrates daraufhin gemäß 
§ 52 Abs. 2 Satz 1 GmbHG für die Zusammensetzung des Aufsichtsrates eine Zielgröße von 19 % bis zum 
31. Dezember 2016 beschlossen.  
Die Frauenquote im Aufsichtsrat zum 31. Dezember 2016 liegt bei 19 %. Die derzeitige Besetzung steht da- 
mit im Einklang mit den festgesetzten Zielen. 
Die Gesellschafterversammlung der Wasserwerke hat auf Empfehlung des Aufsichtsrates gemäß § 52 Abs. 2 
Satz 1 GmbHG für die Zusammensetzung des Aufsichtsrates eine neue Zielgröße von 30 % beschlossen, die 
bis zum 31. Dezember 2021 erreicht werden soll.  
Herr Michael Theis und Herr Dr. Ulrich Meyer sind Geschäftsführer der Wasserwerke. Die Gesellschafter-
versammlung der Wasserwerke hat auf Empfehlung des Aufsichtsrates daraufhin gemäß § 52 Abs. 2 Satz 1 
GmbHG beschlossen, an der bestehenden Frauenquote unter den Geschäftsführern festzuhalten. Die der- 
zeitige Besetzung steht damit im Einklang mit den festgesetzten Zielen. 
Bei der Besetzung von Geschäftsführerpositionen in der Leipziger Gruppe sollen im Rahmen der Sozialver- 
träglichkeit und bei vergleichbarer Qualifikation Frauen bevorzugt Berücksichtigung finden. 
Die Gesellschafterversammlung der Wasserwerke hat auf Empfehlung des Aufsichtsrates gemäß § 52 Abs. 2 
Satz 1 GmbHG beschlossen, bis zum 31. Dezember 2021 mindestens an der bestehenden Frauenquote fest- 
zuhalten. 
Darüber hinaus beschloss die Geschäftsführung gemäß § 36 GmbHG, bis zum 31. Dezember 2016 einen 
Frauenanteil in der oberen Managementebene der Wasserwerke in Höhe von 30 % sowie in der mittleren 
Managementebene in Höhe von 30 % zu erreichen.  
Die Frauenquote auf der oberen Managementebene zum 31. Dezember 2016 liegt bei 40 %. Die derzeitige 
Besetzung steht damit im Einklang mit den festgesetzten Zielen. 
Die Frauenquote auf der mittleren Managementebene zum 31. Dezember 2016 liegt bei 34 %. Die derzeiti- 
ge Besetzung steht damit im Einklang mit den festgesetzten Zielen. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 
 
Anlage 1.1 
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Wasserwerke 
Die neue durch die Geschäftsführung gem. § 36 GmbHG beschlossene Zielgröße zur Frauenquote auf der 
oberen Managementebene beträgt mindestens 30 %, die neue Zielgröße auf der mittleren Management- 
ebene beträgt mindestens 30 % und soll jeweils bis zum 31. Dezember 2021 erreicht werden.  
 
Leipzig, den 16. März 2017 
Geschäftsführung 
 
 
Michael M. Theis  Dr. Ulrich Meyer 
Anlage zum Lagebericht  
 
 
 
Wasserwerke 
Anlage 1.1 / Anlage 
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Kennzahlen und sonstige Angaben in Anwendung von § 96a Abs. 1 Nr. 9 in Verbindung mit § 99 Abs. 2 
und 3 SächsGemO gemäß den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages  
Die Geschäftsentwicklung wird maßgeblich durch folgende Kennzahlen beschrieben: 
 
in TEUR 
2016 2015  2014  
 Kennzahlen zur Vermögenssituation 
 Quote Anlagevermögen 
 Anlagevermögen 924.796 913.639 908.929 
 Gesamtvermögen 983.048 969.842 958.280 
 Investitionsdeckung 
 Bruttoabschreibungen 41.252 41.696 42.398 
 Bruttoinvestitionen 
1 (ohne Finanzanlagen) 52.347 46.671 44.628 
 Kennzahlen zur Kapitalstruktur 
 Eigenkapital 2 366.180 360.680 359.286 
 Gesamtkapital 983.048 969.842 958.280 
 Kennzahlen zur Rentabilität 
 Eigenkapitalrentabilität 
 Jahresergebnis 
3 24.004 30.612 30.346 
 Eigenkapital 2 366.180 360.680 359.286 
 Gesamtkapitalrentabilität 
 Jahresergebnis 
3 24.004 30.612 30.346 
 Gesamtkapital 983.048 969.842 958.280 
94,9 % = 94,1 % = 94,2 % =
37,5 % 
= 78,8 % = 89,3 % = 95,0 % 
= 37,2 % = 37,2 % =
3,2 % 
= 6,6 % = 8,5 % = 8,4 % 
= 2,4 % = 3,2 % =
1
 Anlagenzugänge inklusive unentgeltlicher Übertragu ngen und aus Vers chmelzung WAK (2015) 
2
 unter Berücksichtigung empfangener Ertragszuschüss e und des Sonderverlus tkontos aus  Rückstellungsbild ung gemäß § 17 Abs. 4 DMBilG 
3
 vor Ausgleichszahlung an den Minderheits gesellscha fter und Ergebnisabführung 
Anlage zum Lagebericht  
 
Anlage 1.1 / Anlage 
 
Seite 2 von 3  Wasserwerke 
 
in TEUR 
2016 2015  2014  
 Kennzahlen zum Geschäftserfolg 
 Umsatz je Mitarbeiter 
 Umsatz 145.087 139.998 142.956 
 Mitarbeiteranzahl (Durchschnitt) 569 556 548 
 Kennzahlen zur Liquidität 
 Liquidität 1. Grades 
 Flüssige Mittel 21 13 9 
 Konzernfinanzierung 11.417 10.574 1.609 
 Kurzfristiges Fremdkapital 
1 101.443 103.567 118.865 
./. Verrechenbare Rückstellung für 
Abwasserabgabe 
-4.290 -4.392 -15.495 
 Liquidität 2. Grades 
 Flüssige Mittel 21 13 9 
 Konzernfinanzierung 11.417 10.574 1.609 
 Kurzfristige Forderungen 45.679 44.486 45.967 
 Kurzfristiges Fremdkapital 
1 101.443 103.567 118.865 
 ./. Verrechenbare Rückstellung für 
 Abwasserabgabe 
-4.290 -4.392 -15.495 
 Liquidität 3. Grades 
 Flüssige Mittel 21 13 9 
 Konzernfinanzierung 11.417 10.574 1.609 
 Kurzfristige Forderungen 45.679 44.486 45.967 
 Vorräte 374 382 407 
 Kurzfristiges Fremdkapital 
1 101.443 103.567 118.865 
 ./. Verrechenbare Rückstellung für 
 Abwasserabgabe 
-4.290 -4.392 -15.495 
= 254,99 = 251,79 = 260,87 
46,0 % 
= 11,8 % = 10,7 % = 1,6 % 
= 58,8 % = 55,5 % =
1
 ohne Rechnungs abgrenzungspos ten 
= 59,2 % = 55,9 % = 46,4 % 
Anlage zum Lagebericht  
 
 
 
Wasserwerke 
Anlage 1.1 / Anlage 
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Plan – Ist 2016 
Wesentliche Planzahlen werden nachfolgend den Ist-Werten gegenübergestellt: 
 
Plan Ist  
2016  2016  
 Umsatz Mio. EUR 147,1 145,1 
 Betriebsergebnis Mio. EUR 32,8 25,7 
 Jahresergebnis vor Ergebnisabführung Mio. EUR 28,1 24,0 
 Investitionen gesamt (ohne Finanzanlagen) Mio. EUR 58,7 52,3 
 Wasserwerke-Finanzanteil Mio. EUR 44,4 41,2 
 Wasseraufkommen gesamt Mio. m³ 33,8 35,2 
 Wasserabsatz Mio. m³ 29,5 30,7 
 

 
 
 
 
 
Kommunaler Eigenbetrieb 
Leipzig/Engelsdorf 
 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
A. Grundlagen des Eigenbetriebs 
Anlage 4 
Blatt 1 
Der Kommunale Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf (im folgenden "Eigenbetrieb" oder "KEE" genannt) wurde 
1995 gegründet. Die Betriebssatzung wurde in der Ratsversammlung vom 20. Juni 2001 beschlossen 
(Änderungen vom 12. Dezember 2001 sowie vom 18. Mai 2005). Im Wirtschaftsjahr 2014 wurde die Satzung 
an die neuen Gesetzmäßigkeilen angepasst. Ein Beschluss durch die städtischen Gremien erfolgte im 
Wirtschaftsjahr 2015. Seit 2005 ist der Eigenbetrieb als Dienstleister für die Organisationseinheiten in der 
Leipziger Stadtverwaltung tätig. Die Zusammenarbeit basiert auf der neuen, an die aktuellen 
Rahmenbedingungen angepassten DAV-09/10 "Durchführung arbeitsmarktpolitischer Maßnahmen im 
Bereich der öffentlich geförderten Beschäftigung (ögB) in Ämtern, Referaten und Eigenbetrieben der Stadt 
Leipzig". 
Der Eigenbetri~b wird finanzwirtschaftlich als Sondervermögen der Stadt Leipzig verwaltet. Aufgabe des 
Eigenbetriebs ist die Beschäftigung von förderungsbedürftigen Menschen, die Hilfe zur Eingliederung dieses 
Personenkreises in den ersten Arbeitsmarkt sowie der Abbau von Vermittlungshemmnissen des 
Personenkreises um eine Integration in das Erwerbsleben zu realisieren. Zu diesem Zweck führt der 
Eigenbetrieb öffentlich geförderte Beschäftigungsfördermaßnahmen auf Basis von Landes- und 
Bundesrichtlinien, Aktivierungs- und Vermittlungsmaßnahmen sowie integrationsbegleitende Aktivitäten in 
Zusammenarbeit mit verschiedenen Fördermittelgebern und für unterschiedliche Zielgruppen durch. 
Die Arbeitslosenquote im Agenturbezirk Leipzig war im Geschäftsjahr 2016 rückläufig (auf 7,9 % zum 
Berichtszeitpunkt 31.12.2016). Zeitgleich ist die Zahl der Menschen ohne Arbeit mit multiplen 
Vermittlungshemmnissen auf einem konstant hohen Niveau (7.360 Menschen und 38.981 
Bedarfsgemeinschaften). Jene Menschen müssen durch geeignete beschäftigungspolitische Maßnahmen 
zunächst an den Arbeitsmarkt herangeführt werden. 
Für die Erfüllung der Aufgaben des Eigenbetriebs waren im Jahr 2016 in beschäftigungspolitischen 
Maßnahmen und Coachingangeboten in Summe 1.804 (Vorjahr: 1.542) Personen tätig, die sich auf folgende 
Maßnahmen aufteilen: 
Bezeichnung der Maßnahmen 
Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschadigung (AGH-MAE) 
Förderung von Arbeitsverhältnissen (FA V) 
Beschäftigungsverhaltnisse mit Eingliederungszuschuss (EGZ) 
Integrationsfachteam 
Koordinatoren (Maßnahmekoordinatoren) 
Soziale Teilhabe am Arbeitsmarkt (incl. 3 Koordinatoren) 
Integrationsorientierte Betreuung 
Projektassistenz 
Sonstiges (u.a. Nebenbeschäftigung) 
Summe 
geförderte Personen 
2016 
1.004 
217 
2 
21 
27 
173 
354 
1 
5 
1.804 
2015 
958 
254 
1 
11 
30 
0 
276 
1 
11 
1.542 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 2 
Hierbei gilt jedoch zu analog der Vorjahre zu berücksichtigen, dass es sich dabei um im Jahresverlauf 
beschäftigte Personen und nicht immer um Maßnahmeplätze handelt (Nachbesetzung, mehrere Personen 
durch Teilzeit auf einem Platz). Die Gliederung des Personalplanes erfolgte in der Planung nach den 
beschäftigten Personengruppen. Insgesamt wurden im Durchschnitt 955 Beschäftigte (durchschnittlich 650 
Vollzeitäquivalente (VZÄ)) geplant. Durch den Wegfall von Projekten und den verzögerten Maßnahmebeginn 
konnten im Durchschnitt 602 Personen beschäftigt werden (384 VzA). Durch die Planung des Eigenbetriebes 
vor der Bewilligung der Maßnahmen ergeben sich alljährlich Abweichungen in dieser Größenordnung. 
• Für die Leitung und Verwaltung des Eigenbetriebes (Geschäftsstelle) werden insgesamt 11 
Mitarbeiter inklusive Betriebsleitung vollzeitbeschäftigt Zusätzlich wurde in 2015 gemäß Plan eine Stelle 
für die Fachkraft Arbeitsschutz geschaffen, die aus der zweckgebundenen Rücklage finanziert wird. Diese 
Stelle wurde Ende· 2016 mit Beschlussfassung des Wirtschaftsplans 2017 entfristet. Der Personalplan in 
der Geschäftsstelle bewegte sich auf Planniveau. 
• Für jede Maßnahme Arbeitsgelegenheit Mehraufwandsentschädigung (AGH-MAE) werden 
sogenannte Trägerpauschalen ermittelt, die alle mit der Maßnahme entstehenden Kosten zuzüglich der 
Aufwandsentschädigung berücksichtigen. Bezüglich der Beschäftigten in AGH-MAE basierte die Planung 
für 2016 auf einem Angebot von Arbeitsgelegenheiten für 921 Personen. Hierin waren 121 AGH-MAE 
Teilnehmer enthalten, deren Maßnahme bereits 2015 begonnen hat und über das Jahr 2015 hinaus 
laufen. Dies entsprach durchschnittlich 633 AGH-MAE Teilnehmern (IST: 247 bzw.145 VzA). Im Verlauf 
des Jahres sind bedingt durch das Auslaufen oder den verzögerten Beginn von Maßnahmen 
Abweichungen aufgetreten, so dass sich der Durchschnitt nicht realisieren ließ. ln Summe wurden 540 
AGH Teilnehmer durch Maßnahmen bewilligt. Zudem waren in dieser Sparte 481 TEuro sonstige Erträge 
enthalten. Hierbei handelt es sich um die Koordinatoren und Sachkosten für das Projekt ESF W.E.S.T 
enthalten, was sich nicht realisieren ließ. 
Die Planung berücksichtigte die befristete Beschäftigung von 53 Koordinatoren (durchschnittlich 25 
Koordi.natoren). Durch den geringeren Umfang der Maßnahmen wurden 27 Koordinatoren befristet 
entsprechend der Laufzeit der Maßnahmen zum Ansatz gebracht. Die Personalaufwendungen wurden 
durch das Jobcenter zusätzlich getragen. 
Die Mehraufwandsentschädigung entspricht der Finanzierung von Euro 1 ,50 je Stunde (seit 2013) und 
Teilnehmer bei einer Wochenarbeitszeit von ca. 20 Stunden je Woche bzw. 25 Stunden je Woche bei einer 
angenommen Laufzeit der Maßnahmen von jeweils 6 Monaten (12 Monate bei 
Fallmanagementmaßnahmen). 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 3 
• 5 unbefristete Personen (5 VZÄ) werden im Rahmen der integrationsorientierten Betreuung 
(lntegrationsfachteam) für Maßnahme begleitenden Aktivitäten beschäftigt. Das Integrationsfachteam 
besteht aus diesem Kernteam. Zusätzlich führt das Team bedarfsorientiert Maßnahmen über den 
Aktivierungs- und Vermittlungsgutschein sowie spezielle Maßnahmen für diverse Zielgruppen (U25, 
Asylarbeitsgelegenheiten nach Bundes- und Landesrichtlinie, Integrationsprojekt Jugendhilfe) im Rahmen 
von Ausschreibungsverfahren des Jobcenters und im Auftrag der Fördermittelgeber durch. Hier erfolgen 
bedarfsorientiert zusätzliche befristete Einstellungen von fachkundigem Personal. Hierzu gehört eine 
Psychologin in Teilzeit (0,83 VZÄ) sowie eine Sozialpädagogin (1 VZÄ) für eine Jugendmaßnahme, zwei 
Integrationsberater Asyl (2 VZÄ finanziert über die Stadt Leipzig mit Ratsbeschluss) ab Dezember 2015 
sowie 4 Sozialbetreuer, die sozialversicherungspflichtig in Einrichtungen der Stadt Leipzig für die 
Unterstützung von unbegleiteten minde~ährigen Ausländern arbeiten. Letzteres findet im Rahmen eines 
Projektes mit dem Jugendamt der Stadt Leipzig statt (zum 31.12. 3,8 VZÄ). Weiter waren drei 
Integrationsberater für die begleitenden Aktivitäten im Rahmen des Bundesprojektes Soziale Teilhabe 
tätig (3 VZÄ). ln Summe waren hier 16 Integrationsberater und Sozialbetreuer ohne Berücksichtigung der 
Flüchtlingsintegrationsmaßnahmen (15,63 VZÄ) im Wirtschaftsjahr 2016 tätig. Nachfolgend werden die 
wesentlichsten Bereiche kurz beschrieben. 
Zielstellung des Fördermodells 2016 ist die . Vermittlung der betreuten Teilnehmer in 
sozialversicherungspflichtige Beschäftigungsverhältnisse auf dem allgemeinen Arbeitsmarkt. Das 
Fördermodell umfasste 2016 unter anderen den Bereich Aktivierungs- und Vermittlungsgutscheine 
(AVGS) sowie Integrationsberatung und die Beratung von Kunden mit einmaligen Anliegen 
(Beratungskunden). 
Die Zuweisung und Aufnahme der Teilnehmer in den einzelnen Bereichen setzte sich wie folgt zusammen: 
- Aktivierungs- und Vermittlungsgutscheine (AVGS): die Zuweisung der Teilnehmer erfolgte durch das 
Jobcenter, 
Integrationsberatung (MAT-C): Teilnehmer in diesem Bereich sind Kunden die Beratungen beim KEE 
dauerhaft oder mindestens dreimal in Anspruch genommen haben mit einem festen 
Beratungszeitraum (in der Regel drei Monate), 
Beratungskunden (BK): Arbeitssuchende der Stadt Leipzig, die ein- bis zweimalige Beratungen des 
Integrationsfachteams in Anspruch genommen haben, 
- Asyl: Hierin sind Teilnehmer in den Asylarbeitsgelegenheiten nach der Richtlinie integrative 
Maßnahmen (AGH) sowie Teilnehmer aus dem Projekt Beratung, Integration Geflüchteter (BIG) 
enthalten sowie 
Flüchtlingsintegrationsmaßnahmen des Bundesministeriums für Arbeit und Soziales: Jenes Projekt 
führt der KEE seit dem 01.12.2016 durch. 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigen'betrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 4 
Jahresübersicht I 
AVGS 91 
BKAV 65 
Fördermodell Mat-e 14 79 BK 65 
Asyl AGH 47 69 BIG 22 
FIM 50 
gesamt 354 
Auf Grund der Zusammensetzung und Zuweisung der Teilnehmer war keine planbare Größe für das 
Kalenderjahr 2016 möglich. Im Durchschnitt wurden die Teilnehmer 3,2 Monate beraten und betreut. 
Somit nahmen die Teilnehmenden im Schnitt 14 Beratungsstunden in Anspruch. Die Trägerzugehörigkeit 
setzte sich zu 90% aus Teilnehmenden, Mitarbeitern oder anderen mit dem KEE in Verbindung stehenden 
Personen zusammen. 10 Prozent der Teilnehmenden kamen von externen Trägern oder durch eigene 
Initiativen zum KEE Leipzig. 
Der Vermittlungsstand des Integrationsfachteams kann aus folgender Übersicht entnommen werden. 
zum Stand 15.12.2016 I 
Anzahl Anzahl Aufnahme 
der Vorstellungs- Arbeitsver- Aufnahme gesamt 
Bewerbungen gaspräehe hältnisse SV-pflichtig Ausbildung SV-pflichtig SV-pflichtig 
462 89 42 41 5 2 43 
I Integrationskunden 1221 I Vermittlungen (Arbeit+ Ausbildung I Vermittlungsquote 121 ,27 % 
Grundsätzlich stand das Integrationsfachteam allen Mitarbeitenden, Koordinatoren und Ratsuchenden der 
Stadt Leipzig mit professioneller Beratung in den Bereichen SGB II und SGB 111, Integration auf dem 
Arbeitsmarkt, berufliche Orientierung und Weiterbildung sowie Beratung zu Schuldenregulierungen und 
Förderung der Gesundheit zur Stabilisierung bzw. Aufnahme einer Beschäftigung auf dem allgemeinen 
Arbeitsmarkt zur Verfügung. Die Finanzierung erfolgte einerseits durch den Zuschuss der Stadt Leipzig 
und andererseits aus der Kostenübernahme von Stundensätzen durch das Jobcenter Leipzig, da der KEE 
ein geprüfter und zertifizierter Träger ist. 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Anlage4 
Blatt 5 
Der KEE wurde mit Ratsbeschluss weiter beauftragt 100 zusätzliche externe Arbeitsgelegenheiten im 
Rahmen des Arbeitsmarktprogramms "Fiüchtlingsintegrationsmaßnahmen - FIM" gemäß § 5 
AsylbLG einzurichten. Seit dem 01.12.2016 führt der Kommunale Eigenbetrieb Leipzig lEngeisdorf 
Flüchtlingsintegrationsmaßnahmen nach den Vorschriften des§ 421a SGB 111 sowie des§ 5a AsylbLG 
durch. Teilnehmer der Flüchtlingsintegrationsmaßnahme sind arbeitsfähige, nicht erwerbstätige 
Leistungsberechtigte nach dem Asylbewerberleistungsgesetz, die das 18. Lebensjahr vollendet haben 
und nicht der Vollzeitschulpflicht unterliegen. Dies gilt nicht für Leistungsberechtigte, die aus einem 
sicheren Herkunftsstaat stammen sowie für geduldete und vollziehbar ausreisepflichtige 
Leistungsberechtigte. Die Zuweisung an den Maßnahmeträger obliegt dem Sozialamt Leipzig. Der KEE 
unterstützte das Sozialamt Leipzig bei der Akquise und Auswahl der Teilnehmer. Durch die 
Arbeitsgelegenheiten werden mittels niedrigschwelliger Angebote die individuelle Beschäftigungsfähigkeit 
des Teilnehmers/der Teilnehmerin durch den Erhalt und Ausbau seiner/ihrer Fertigkeiten und Fähigkeiten 
gefördert und somit an den Arbeitsmarkt herangeführt. Die Teilnehmenden erhalten Einblicke in das 
berufliche und gesellschaftliche Leben in Deutschland und erwerben Sprachkenntnisse. Der 
Bildungsanteil liegt im Vergleich zu Arbeitsgelegenheiten für deutsche Erwerbslose bei ca. 30 %, da dies 
dort nicht vorgesehen ist. Neben einem wöchentlich stattfindenden Sprachunterricht werden durch 
Integrationsberater flankierend zur berufsbezogenen und integrationsorientierten Betreuung auch 
niedrigschwellige Angebote für beruflichen und sozialen Bildung in Einzelberatung bzw. Gruppenmodulen 
unterbreitet. Zum 01.12.2016 wurden durch das Sozialamt Leipzig 50 Personen mit Aufenthaltsgestaltung 
der Maßnahme zugewiesen. Für jede an der Maßnahme teilgenommene Stunde erhalten die Teilnehmer 
eine Mehraufwandentschädigung in Höhe von 0,80 Euro. Die Finanzierung der Maßnahmekosten erfolgt 
durch die Bundesagentur für Arbeit in Höhe von 250,00 Euro pro Teilnehmer und Monat sowie durch einen 
Zuschuss der Stadt Leipzig (2016: ca. 89 TEuro). Zudem hat der KEE einen erheblichen Eigenanteil für die 
Instandsetzung des Mietobjektes für die Maßnahmedurchführung in der Engelsdorfer Straße geleistet. 
• Weiterhin führte der KEE eine Gesundheitsmaßnahme U25 des Jobcenters (BKAV) mit dem Ziel 
Integration in ArbeiUAusbildung seit dem Jahr 2015 durch: Die gesundheitsorientierte Beschäftigungs­
maßnahme BKAV hat das Ziel, zunächst 30 Teilnehmer ohne Schulabschluss und mit erheblichen 
psychischen Beeinträchtigungen an den Ausbildungsmarkt heranzuführen. Die Teilnehmer werden dabei 
unterstützt, die Ausbildungsreife herzustellen sowie bei der Erarbeitung realisierbarer beruflicher Ziele 
begleitet. Projektziel ist letztlich die Herstellung der Ausbildungsreife und Vermittlung in Ausbildung und I 
oder eine sozialversicherungspflichtige Beschäftigung. 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 6 
Rechtsgrundlage der Maßnahme ist nach § 16 Abs. 1 SGB II i.V.m. § 45 Abs. 1 Satz 1 SGB 111 die 
Kombination aus Elementen zur 
Heranführung der Teilnehmer an den Ausbildungs- und Arbeitsmarkt(§ 16 Abs. 1 SGB II i.V.m. § 45 
Abs. 1 S.1 Nr. 1 SGB 111), 
Feststellung, Verringerung oder Beseitigung von Vermittlungshemmnissen (§ 16 Abs. 1 SGB II i.V.m. 
§ 45 Abs. 1 S.1 Nr. 2 SGB 111), 
- Vermittlung in eine versicherungspflichtige Beschäftigung (§ 16 Abs. 1 SGB II i.V.m. § 45 Abs. 1 S.1 
Nr. 3 SGB 111) und 
Stabilisierung einer Beschäftigungsaufnahme (§ 16 Abs. 1 SGB II i.V.m. § 45 Abs. 1 S.1 Nr. 5 SGB 111). 
Um der Zielgruppe "Jugendliche und junge Erwachsene U25" mit ihren gesundheitlichen 
Einschränkungen und unterschiedlichen Problemlagen gerecht zu werden, sind im Projektteam 2,83 VzA, 
d.h. eine sozialpädagogische Mitarbeiterin, eine Psychologin sowie ein Jobcoach (Festangestellter), 
installiert. 
Das Jobcenter Leipzig zahlt an den KEE eine Aufwandspauschale von 373,42 Euro je Teilnehmer im 
Monat bei einer Mindesteilnehmerzahl von 21 Teilnehmern. Die den Teilnehmern entstandenen 
Fahrtkosten verauslagt zunächst der KEE. Diese werden dem KEE auf Nachweis mit 33,90 Euro bzw. 
29,90 Euro (Abo-Card) je Teilnehmer erstattet. Das Projekt BKAV wurde in einem ersten Durchgang vom 
07.11.2015 bis 31.08.2016 erfolgreich durchgeführt. Der Bedarfsträger Jobcenter Leipzig entschied sich 
aufgrund der positiven Erfahrungen für einen zweiten Durchgang, der aktuell seit dem 01.09.2016 bis 
einschließlich 31.08.2017 durchgeführt wird. Im bisherigen Projektverlauf wurde eine Integrationsquote 
von 48 % erreicht. 
• Der KEE hat über das Bundesprogramm "Chancen eröffnen - Soziale Teilhabe sichern" (STA) 
gemeinsam mit dem Jobcenter Leipzig einen Projektantrag beim Bundesministerium für Arbeit und 
Soziales erfolgreich eingereicht. Von insgesamt 400 geplanten Stellen beschäftigt der KEE 150 
Arbeitnehmer seit dem Jahr 2016. Gefördert werden zusätzliche Beschäftigungsmöglichkeiten im 
öffentlichen Interesse für arbeitsmarktferne Menschen, bei denen derzeit keine unmittelbare Chance einer 
Integration auf den ersten Arbeitsmarkt besteht. Der Schwerpunkt liegt dabei auf Leistungsberechtigten, 
die gesundheitlich eingeschränkt sind oder zusammen mit Kindern in einer Familienbedarfsgemeinschaft 
leben. Die Zuschüsse zum Arbeitsentgelt bei einer sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung können 
dabei bis zu 100 Prozent betragen. Parallel erfolgt eine umfassende pädagogische Betreuung durch drei 
Integrationsberater und drei Koordinatoren, damit den Teilnehmern zusätzliche Unterstützungsangebote 
an die Hand gegeben werden. Die aufsuchende Betreuung dient Personen in öffentlich geförderter 
Beschäftigung als lebensweltorientierte, integrationsorientierte Unterstützungs- und Hilfeleistung zur 
Verbesserung der Beschäftigungs- und Integrationsfähigkeit Sie erfolgt in den Maßnahmen sowie am 
Wohnort der Zielgruppe entsprechend den individuellen Bedarfen der Teilnehmer. Das Projekt hat mit 
Verzögerung zum Ende des ersten Quartals 2016 begonnen (Plan 01.01.2016). ln über 1000 
Bewerbungsgesprächen konnten bis zum Jahresende trotz des umfangreichen Verwaltungsverfahrens 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 7 
der Antragstellung und Abrechnung alle Stellen besetzt werden. Jedoch ergaben sich hierdurch 
Verzögerungen in der Besetzung. Geplant waren durchschnittlich 112,5 VZÄ bzw. 150 Personen (Ist: 95 
VZÄ bzw. 145 Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt). 
• Zudem hat der KEE analog der Vorjahre Förderung von Arbeitsverhältnissen (FAV) durchgeführt. Laut 
Plan sollten 160 neue Mitarbeiter im Rahmen der FAV in 2016 zu je 32 Stunden/Woche beschäftigt 
werden (in Summe 128,0 VZÄ). Jene Stellen sind durch die Kofinanzierung des Jobcenters (75 %) von 
den Bescheidungen des Grundsicherungsträgers abhängig. Im gesamten Jahr wurden zusammen 217 
FAV-Teilnehmer (in 2016 neu angefangene und bereits in 2015 angefangene FAV) beschäftigt (85 VZÄ 
bzw. 107 Mitarbeiter) beschäftigt. 
Der Eigenbetrieb beschäftigte per 31. Dezember 2016 noch 571 (Vorjahr: 317) geförderte Mitarbeiter in 
folgenden Maßnahmen: 
Bezeichnung der Maßnahmen 
Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung (AGH-MAE) 
inklusive Flüchtlingsintegrationsmaßnahmen (FIM) 
Förderung von Arbeitsverhältnissen (FAV) 
Anleiter für die Maßnahmen AGH-MAE und FIM 
Integrationsfachteam 
Integrationsorientierte Betreuung (STA) ohne 3 Integrationsberater 
Sonstiges (u.a. Nebenbeschäftigung) 
Summe 
Anzahl 
der 
Maßnahmen 
zum 
31.12.2016 
12 
102 
0 
5 
47 
3 
169 
Anzahl 
der 
Personen 
zum 
31.12.2016 
200 
102 
16 
102 
147 
4 
571 
wie die Im Geschäftsjahr stieg die Beschäftigtenzahl durch den Beginn neuer akquirierter Projekte 
Flüchtlingsintegrationsmaßnahmen (50 Personen) sowie durch das Bundesprojekt Soziale Teilhabe (147 
Personen). 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 8 
Im Vergleich zu den Vorjahren nehmen die Mittel, jedoch erst im Jahresverlauf, für die 
beschäftigungsschaffenden Maßnahmen, insbesondere Maßnahmen des zweiten Arbeitsmarktes, zu. 
Zeitgleich ist die Tendenz zu erkennen, dass Aktivierungs- und Vermittlungsmaßnahmen als Ersatz für 
beschäftigungsschaffende Maßnahmen sich erhöhen. Zugleich nehmen aber auch andere Förderinstrumente, 
wie die FAV, mit dem Ziel zur Integration in den ersten Arbeitsmarkt zu. So wurden im Jahr 2016 bereits 
bestehende Fördermaßnahmen in den Bereichen AGH-MAE, FAV und EGZ fortgesetzt beziehungsweise neu 
begonnen. Eine tragende Säule hat das Integrationsfachteam eingenommen, das derweil begleitend zu 
Maßnahmen des Zweiten Arbeitsmarktes Projekte und Maßnahmen im Rahmen der Strategischen 
Unternehmenskonzeption entwickelt. 
Die Anzahl der Beschäftigten des Kommunalen Eigenbetriebes Leipzig/Engelsdorf einschließlich der 
Festangestellten in der Verwaltung betrug am 31. Dezember 2016 insgesamt 571 (Vorjahr: 329) Mitarbeiter. 
Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer in den Maßnahmen inklusive der Koordinatoren und als 
festangestellte Mitarbeiter in der Verwaltung hat sich gegenüber dem Vorjahr von 532 um 164 auf 696 erhöht 
(418 VZÄ). Hintergrund für den Anstieg sind neue Bundesprojekte (FIM und STA). 
Für diese betrugen die Personalaufwendungen und die Mehraufwandsentschädigung für AGH-MAE im 
Geschäftsjahr 2016: 
Löhne und Gehälter Euro 5.605.324,61 
soziale Abgaben Euro 1.175.310,72 
Euro 6.780.635,33 
Mehraufwandsentschädigungen Euro 275.679,53 
Euro Z.Q56.3:l4 86 
ln den Projekten der Arbeitsförderung wurden zusätzliche und im öffentlichen Interesse liegende Aufgaben 
nach dem SGB II sowie SGB 111 in den Bereichen 
• Umfelderhaltung und -Verbesserung, 
• Soziales/Bürgerdienste 
realisiert. 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 9 
Für die bewilligten Projekte wurden durch das Jobcenter, die Stadt Leipzig und andere Träger im Berichtsjahr 
folgende Zahlungen, einschließlich Rückzahlungen, geleistet: 
Maßnahmen 
Overhead + 
Verwaltungskosten 
(Pauschale für Projekte) 
Kommunal Kombi 
Integrationsteam I 
Asyl I FIM I Jugendhilfe 
AGH MAEILOS 
Soziale Teilhabe 
EGZ 
FAV 
Stadt 
Leipzig 
TEuro 
721 
767 
25 
1.360 
12 
874 
3.758 
Maßnahmeträger 
Jobcenter 
TEuro 
164 
974 
1.473 
16 
1.814 
4.440 
Land 
Sachsen 
TEuro 
-9 
5 
-4 
Summe 
TEuro 
721 
-9 
935 
999 
2.833 
28 
2.688 
8.194 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 10 
Bei periodengerechter Betrachtung stellen sich die (Ein-)zahlungen (=Erträge), einschließlich Rückzahlungen 
(=Ertragsschmälerungen), für die bewilligten Projekte im Berichtsjahr wie folgt dar: 
Maßnahmen 
Overhead + 
Verwaltungskosten 
(Pauschale für Projekte) 
Kommunal Kombi 
Integrationsteam I 
Asyl/ FIM I Jugendhilfe 
AGH MAE/LOS 
Soziale Teilhabe 
EGZ 
FAV 
Stadt 
Leipzig 
TEuro 
715 
776 
25 
981 
9 
833 
3.339 
Maßnahmeträger 
Jobcenter 
TEuro 
162 
999 
1.467 
17 
1.801 
4.446 
Land 
Sachsen 
TEuro 
-9 
6 
-3 
Summe 
TEuro 
715 
-9 
944 
1.024 
2.448 
26 
2.634 
7.781 
Die Überleitung zum Posten "Gesamtleistung" in der Gewinn- und Verlustrechnung ergibt sich wie folgt: 
Summe Erträge Maßnahmeträger 
Kommunal Kombi (periodenfremder Aufwand) 
Auflösung Sonderposten 
Sachanlagenverkäufe 
periodenfremde Erträge 
sonstige Weiterberechnungen 
Abgrenzung Projekte 
Saldo (GuV-Posten "Gesamtleistung") 
TEuro 
7.781 
9 
79 
2 
16 
29 
~ 
7.857 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
8. Wirtschaftsbericht 
8.1 Vermögenslage 
Vermögensstruktur 
langfristig gebundenes Vermögen 
Anlagevermögen 
immat. Anlageverm. 
bewegliche Wirtschaftsguter 
kurzfristig gebundenes Vermögen 
Umlaufvermögen 
Forderungen aus ZuschOssen 
Forderungen gegen Stadt Leipzig 
Sonst. Vermögensgegenstände 
fiOssige Mittel 
aktive RAP 
Gesamtvermögen 
Kapitalstruktur 
langfristiges Kapital 
Eigenkapital 
Stammkapital 
ROcklagen+Gewinnvortrag 
Jahresergebnis 
31.12.2016 
TEuro % 
8 0 
210 9 
217 10 -------------------------------
160 7 
1.873 83 
3 0 
0 0 
2.037 90 ............................... _____________ 
9 0 
2.263 100 
26 
932 41 
95 4 
1.052 46 -------------------------------
31.12.2015 
TEuro % 
6 0 
176 11 
182 12 ............................. -------------
145 9 
1.241 79 
0 
0 
..•..... ~.:~~~---·····-~-~-
7 0 
1.578 100 
26 2 
896 57 
35 2 
957 61 ----------------------··-··---
Fremdkapital 
Sonderposten 
kurzfristiges Kapital 
............ ?.QL ........ g. . .......... EQ_ ........ n 
Fremdkapital 
ROckstellungen 
Verbindlichkeiten 
Rechnungsabgrenzung 
Gesamtvermögen 
106 
827 
70 
1.003 
2.263 
5 
37 
3 
44 
100 
73 5 
368 23 
11 
451 29 
1.578 100 
Verändg. 
TEuro 
2 
34 
35 ........................................ 
15 
632 
2 
-1 
648 ........................................ 
685 
0 
35 
60 
95 ........................................ 
39 
33 
459 
59 
551 
685 
JahresOberschuss 
Anlage 4 
Blatt 11 
Mittel­
Herkunft Verwendg. 
TEuro TEuro 
2 
34 
15 
632 
2 
686 -----------------·--------------------
39 
33 
459 
59 
590 0 ---------------------------------·----
591 686 
95 
686 686 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
PLAN-IST -Vergleich Bilanz 
Pos. Angaben in vollen TEuro 
A. 
8. 
c. 
A. 
8. 
D. 
E. 
F. 
Aktiva 
Anlagevermögen 
I. Immaterielles Vermögen 
II. Sachanlagen 
Umlaufvermögen 
II. Forderungen u. sonst. Vermögensgegenstände 
IV. Liquide Mittel 
Rechnungsabgrenzungsposten 
Summe Aktiva 
Passiva 
Eigenkapital 
I. Gez. Kapitai/Festges. Kapital/Stammkapital 
II. Kapitalrücklagen 
111. Allgem. und zweckgeb. Rücklagen (SächsEigBVO) 
IV. Gewinnrücklagen 
V. Gewinn-Nerlustvortrag 
VI. Jahresergebnis I Bilanzergebnis 
Sonderposten 
Rückstellungen 
Verbindlichkeiten 
erhaltene Anzahlungen 
Verbindlk. ggü.d. Stadt Leipzig 
Verbindlk. aus Lieferungen und Leistungen 
Sonst. Verbindlichkeiten 
Rechnungsabgrenzungsposten 
Summe Passiva 
Ist 
2016 
217 
8 
209 
2.037 
2.037 
0 
9 
2.263 
1.052 
26 
291 
305 
278 
57 
95 
208 
106 
827 
542 
127 
50 
108 
70 
2.263 
Plan 
2016 
217 
3 
214 
1.177 
1.176 
1 
10 
1.404 
933 
26 
291 
355 
0 
256 
5 
205 
53 
154 
60 
2 
10 
82 
60 
1.404 
Anlage 4 
Blatt 12 
Abw. 
2016 
0 
5 
-5 
860 
861 
-1 
-1 
859 
-119 
0 
0 
-50 
278 
-199 
90 
3 
53 
673 
482 
125 
40 
26 
10 
864 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 13 
ln den vergangenen Jahren wurden Maßnahmen die noch nicht schlussgerechnet sind bzw. über das Jahr 
hinaus reichen in den Rechnungsabgrenzungsposten eingestellt. Maßnahmen im Bereich FAV, bei denen 
noch eine Schlussrechnung aussteht bzw. die über das Jahr hinaus laufen, wurde dies analog der Vorjahre 
genauso vorgenommen. Bei Maßnahmen im Bereich des zweiten Arbeitsmarktes (hier AGH-MAE) wurde im 
Jahr 2016 bereits unterjährig geprüft, bei welchen Maßnahmen auf Basis der vergangenen Jahre nach dem 
Berichtszeitraum 31.12.2016 noch zusätzliche Aufwendungen entstehen, die nicht durch die zu erwartenden 
Erträge gedeckt werden bzw. wo es sich um Einzahlungen handelt, die einen Ertrag für die Zukunft darstellen. 
Jene Maßnahmen wurden in den Rechnungsabgrenzungsposten eingestellt. Maßnahmen für die dies nicht 
gilt, wurden nach Geschäftsjahren getrennt dargestellt. Der KEE hat hierzu alle Rechnungen zeitnah 
abgefordert und haushaltärisch richtig verbucht. Auf der Passivseite sind als Rechnungsabgrenzungsposten 
Einnahmen vor dem Abschlussstichtag auszuweisen, soweit sie einen Ertrag für eine bestimmte Zeit nach 
diesem Tag darstellen. Es muss eine periodengerechte Abgrenzung nach§ 252 (1) Nr. 5 HGB stattfinden, die 
der KEE vorgenommen hat. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten die erhaltenen 
Zahlungen für die Leistungen, die der KEE erst in der nächsten Periode 2017 erbringt. Sie sind auf der 
Passivseite vor dem Bilanzstichtag auszuweisen (vgl. § 250 (2) HGB). Die Rechnungsabgrenzungsposten 
werden in der nächsten Periode wieder aufgelöst. Mit Hilfe des Rechnungsabgrenzungspostens für 
Maßnahmen AGH-MAE wird eine korrekte Ermittlung des Periodengewinns ermöglicht. Dafür müssen die 
Aufwendungen und Erträge der Periode zugeordnet werden, in der sie verursacht worden sind. Der KEE hat 
eine periodengerechte Abgrenzung nach § 252 (1) Nr. 5 HGB vorgenommen. Hiermit wird die Anforderung 
nach§ 39 (2) SächsKomHVO-Doppik erfüllt. Überzahlungen werden ab der Bilanz 2014 unter Anzahlungen für 
Projekte dargestellt. Der Ausweis von Beträgen bei erfolgter Schlussabrechnung unter Verbindlichkeiten ggü. 
der Stadt Leipzig. 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 14 
Die statische Liquidität des Eigenbetriebs stellt sich zum Abschlussstichtag wie folgt dar: 
kurzfristig verfügbare Mittel 
Forderungen 
flüssige Mittel 
kurzfristiges Kapital 
Liquidität ersten Grades 
Vorräte 
Liquidität zweiten Grades 
31.12.2016 
TEuro 
2.037 
0 
2.037 
1.003 
1.034 
0 
1.034 
31.12.2015 
TEuro 
1.388 
1 
1.389 
441 
948 
0 
948 
Veränderung 
TEuro 
649 
-1 
648 
561 
86 
0 
86 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 15 
8.11 Finanzlage 
Nachfolgend werden die Mittelherkunft und die Mittelverwendung des Berichtsjahres 2016 und des Vorjahres 
anhand einer Kapitalflussrechnung dargestellt. 
Zur Entwicklung der Liquidität und der Finanzkraft wird dargestellt, wie sich die Zahlungsmittel 
(Kassenbestand und Guthaben des Cash-Management-Pools) im Berichtszeitraum durch Mittelzuflüsse und 
Mittelabflüsse verändert haben. Dabei wird zwischen Zahlungsströmen aus Geschäfts-, Investitions- und 
Finanzierungstätigkeit unterschieden. 
Periodenergebnis 
Kapitalflussrechnung nach DRS 21 
("indirekte Methode") 
(+)Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 
(+)Zunahme I(-) Abnahme der Rückstellungen 
(-)Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 
(-)Gewinn aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 
(-)Zunahme I(+) Abnahme der Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 
sowie aktive RAP 
(+)Zunahme I(-) Abnahme der Verbindlichkeiten sowie passive RAP 
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 
(+)Abgängen von Gegenständen des Anlagevermögens 
(-)Investitionen in das Anlagevermögen 
Cashflow aus der Investitionstätigkeit 
(+) Investitionszuschüsse 
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 
Finanzmittelfonds am Ende der Periode* 
* Zusammensetzung des Finanzmittelfonds am Ende der Periode: 
-Liquide Mittel 
- Forderungen gegen Stadt Leipzig aus Cash-Pooling 
- Forderungen gegen Stadt Leipzig aus Liquiditätsbewirtschaftung 
2016 
TEuro 
95 
82 
33 
-79 
-2 
-21 
518 
626 
2 
-117 
-115 
117 
117 
628 
1.130 
1.758 
0 
1.158 
600 
2015 
TEuro 
35 
123 
-13 
-119 
-1 
337 
-399 
~37 
1 
-60 
-59 
40 
40 
-56 
1.186 
1.130 
1 
529 
600 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
8.111 Ertragslage 
01.01. bis 
31.12.2016 
TEuro % 
+ Zuschüsse 4.407 
+ sonstige betriebliche Erträge 3.432 
= Rohergebnis 
- Abschreibungen 
- Personalaufwand 
- Sonstige betr. Aufwendungen 
Betriebsaufwendungen 
sonstige Steuern 
= Betriebsergebnis 
+ Finanzerträge 
- Finanzaufwand 
+ Finanzergebnis 
+ neutrale Erträge 
- neutrale Aufwendungen 
+I- neutrales Ergebnis 
= Jahresergebnis 
7.839 
82 
6.780 
876 
7.738 
15 
86 .............................. 
0 
0 
0 ............................ 
18 
-9 
9 .................................. 
100 
1 
86 
11 
99 
0 
1 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
95 1 
=== 
01.01. bis 
31.12.2015 
TEuro % 
3.290 
1.920 
5.210 100 -------------------
123 2 
4.262 82 
827 16 
5.212 100 -------------------
16 0 
-18 -0 ------------------· 
1 0 
0 0 
1 0 -----------·-------
52 1 
0 0 
52 1 -------------------
35 1 
Blatt 16 
Veränderung 
TEuro 
1.117 
1.512 
2.629 -----------------------------
-41 
2.518 
49 
2.526 -----------------------------
-1 
104 -------·---------------------
-1 
0 
-1 -----------------------------
-34 
9 
-43 -----------------------------
60 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Das neutrale Ergebnis setzt sich wie folgt zusammen: 
Erträge aus der Auflösung von Einzelwertberichtigungen 
Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen 
Periodenfremde Erträge 
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 
neutrale Erträge 
neutrale Aufwendungen 
neutrales Ergebnis 
01.01. bis 
31.12.2016 
TEuro 
0 
2 
16 
0 
18 
-9 
9 
PLAN-IST -Vergleich Gewinn- und Verlustrechnung 
Lfd. Ist 
Nr. Angaben in vollen TEuro 2016 
1. Zuschüsse Maßnahmeträger (nicht Stadt Leipzig) 4.407 
3. sonst betriebliche Erträge 3.450 
I. Gesamtleistung (Summe 1 bis 3) 7.857 
5. Materialaufwand 0 
a) Material und bezogene Waren 0 
b) bezogene Leistungen 0 
6. Personalaufwand 6.780 
a) Löhne und Gehälter 5.605 
b) soz. Abgaben 1.175 
darunter für Altersversorgung 156 
7. Abschreibungen 82 
a) auf immat. AV und auf SAV 82 
8. sonst. betriebliche Aufwendungen 885 
II. Zwischenergebnis (Summe I. - 5 bis 8) 110 
9. Sonst. Zinsen und ähnliche Erträge 0 
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 
111. Finanzergebnis (Summe 9 bis 10) 0 
IV. Ergebnis nach Steuern (11+111) 110 
14. Sonstige Steuern 15 
VI. Jahresgewinn/-verlust (IV. - 14.) 95 
Anlage 4 
Blatt 17 
01.01. bis 
31.12.2015 
TEuro 
Plan 
2016 
6.566 
4.510 
11.076 
29 
29 
0 
9.589 
7.991 
1.598 
0 
82 
82 
1.356 
20 
1 
0 
1 
21 
16 
5 
•17 
1 
0 
34 
52 
0 
52 
Abw. 
2016 
-2.159 
-1.060 
-3.219 
-29 
-29 
0 
-2.808 
-2.386 
-423 
156 
0 
0 
-471 
90 
-1 
0 
-1 
89 
-1 
90 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Anlage 4 
Blatt 18 
Die Gesamtleistung in Höhe von TEuro 7.857 liegt in 2016 um TEuro 3.219 unterhalb der Planwerte (Plan: 
TEuro 11.076). Durch die geringere Anzahl von Teilnehmern in beschäftigungspolitischen Maßnahmen 
(AGH-MAE, FAV und EGZ) liegen die Zuschüsse des Jobcenters in diesen Maßnahmen (Abrechnung 
gegenüber Dritten) deutlich unter dem Planansatz. Diese Planunterschreitungen beinhalten im Wesentlichen 
AGH-MAE-Maßnahmen, da hier ein Zuschuss des Jobcenters in Höhe von TEuro 998 (Plan TEuro 1.792) 
erzielt werden konnte. Bei den FAV konnten Zuschüsse des Jobcenters in Höhe von TEuro 1.808 erzielt 
werden (Plan: TEuro 2.631, Abweichung: ca. TEuro 823). Bei den FAV hat die Stadt Leipzig Zuschüsse aus 
dem Ergebnishaushalt in Höhe von TEuro 1.271 (ohne Verwaltungskosten) geplant. Tatsächlich wurden 
TEuro 833 in Anspruch genommen und als Erträge gebucht (Lohn- und Sachkosten). Die verminderte 
Inanspruchnahme geht auf die nicht durch den KEE zu vertretende verzögerte Eintrittsplanung sowie auf 
geplante aber nicht besetzte Teilnehmerplätze zurück, da der KEE als Dienstleister für die Beantragung und 
Durchführung von arbeitsmarktpolitischen Maßnahmen auftritt. 
Die geringeren Teilnehmerzahlen spiegeln sich auch im gesunkenen Betriebsaufwand (TEuro 7.748 
gegenüber Plan: TEuro 11.056) wider. Der Personalaufwand fällt, aufgrund der geringeren Teilnehmerzahl im 
Bereich FAV/EGZ und der Anleiter im AGH-MAE, um TEuro 2.808 niedriger aus (Plan: TEuro 9.589; Ist: TEuro 
6.781). Gleichläufig entwickeln sich die sonstigen betrieblichen Aufwendungen mit den darin enthaltenen 
Sachkosten (ca. TEuro -471 gegenüber Plan: TEuro 1.356; Ist: TEuro 885). Die größte Abweichung ergibt sich 
aus der erzielten Mehraufwandsentschädigung in Höhe von TEuro 276 (TEuro -223 ggü. Plan: TEuro 499). Die 
Abschreibungen bewegten sich auf Planniveau (TEuro 82). 
B.IV Finanzbeziehungen zwischen Eigenbetrieb und der Stadt Leipzig 
1. Zuwendungen und Zuschüsse aus dem Ergebnishaushalt Euro 3.757.731,36 
erhaltene Anzahlungen für laufende Projekte: Euro 527.232,77 
offene Verbindlichkeiten aus dem Ergebnishaushalt Euro 119.449,54 
offene Forderungen aus dem Ergebnishaushalt Euro 110.762,54 
2. Zuwendungen aus dem Finanzhaushalt Euro 128.623,82 
offene Forderungen aus dem Finanzhaushalt Euro 0,00 
offene Verbindlichkeiten aus dem Finanzhaushalt Euro 4.342,67 
3. weitere offene Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig: 
offene Forderungen aus der Liquiditätsbewirtschaftung: Euro 600.000,00 
offene Forderungen aus dem Cash-Pooling: Euro 1.157.681,83 
offene Forderungen aus Weiterberechnungen: Euro 4.990,23 
offene Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen: Euro 2.675,68 
Die Finanzbeziehungen zwischen dem Eigenbetrieb und der Stadt Leipzig gemäß § 99 Abs. 1 Nr. 2 
SächsGemO sind unter der Anlage 4 Blatt 9 dargestellt. 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 19 
C. Prognosebericht 
Im Rahmen von beschäftigungspolitischen sowie vermehrten individuellen Maßnahmen abseits des 
Breitengeschäfts anderer Bildungseinrichtungen möchte der KEE die Menschen befähigen, ein Leben in 
größtmöglicher Selbstbestimmung zu führen. Hierbei steht die Entfaltung eines jeden Einzelnen im Mittelpunkt 
der Arbeit des KEE. Die Angebote sind zudem jederzeit auf Nachhaltigkeit statt kurzfristiger Erfolge 
ausgerichtet. Eine Verzahnung der unterschiedlichen Gesetzlichkeiten ist hierbei auf Dauer unerlässlich und 
wird bereits durch die Zusammenarbeit mit den unterschiedlichen Partnern realisiert (verschiedene Ämter, 
Krankenkasse und Verbände). Ein partnerschaftlicher Umgang mit den Betroffenen, deren Angehörigen sowie 
Betreuern und weiteren arbeitsmarktpolitischen Akteuren sind zwingend einzuhaltende Arbeitsmaximen des 
KEE. 
Für die Umsetzung dieser Grundprinzipien hält der KEE ein differenziertes Angebotsspektrum vor, welches 
entsprechend der individuellen Bedarfe sowie persönlichen Entwicklungspotenziale für verschiedene Lebens­
und Unterstützungsanforderungen verwendet werden kann. 
Jeder Betriebsteil des KEE arbeitet teamorientiert und hat einen Leiter bzw. Koordinator, der die Verbindung 
zur Betriebsleitung hält. Das Personal des KEE ist den Anforderungen der verschiedenen Sparten 
entsprechend unterschiedlich qualifiziert und wird auch in 2017 weiter entsprechend der gesetzlichen 
Novaliierungen geschult. Mit dem vorhandenen breiten Spektrum an Qualifikationen ist der KEE insgesamt 
schnell in der Lage, auf besondere Vorkommnisse flexibel und effizient zu reagieren. Im KEE können auch in 
2017 Menschen unterschiedlichen Alters gleichermaßen betreut werden. Die Hilfen lehnen sich an den 
Sozialgesetzbüchern nach dem SGB V, SGB VIII, SGB XII und hauptsächlich den Bereichen des SGB II und 
SGB 111 an. 
Damit auch weiterhin alle Leistungen ergebnisneutral für die Stadt Leipzig und für den Eigenbetrieb 
wahrgenommen werden können, hat der KEE die gestiegenen fachlichen und finanziellen Aufwendungen 
durch die unterschiedlichen Leistungen in den Gesetzesbüchern (SGB II, 111, V, VIII, XII) umfangreich mit dem 
Ergebnis analysiert, dass im Jahr 2017 die bestehenden IT-Infrastrukturen insbesondere im Finanzbereich 
ausgebaut werden müssen, um den steigenden Anforderungen bei gleichbleibendem Personal gerecht zu 
werden. Hierzu werden Schnittstellen und Anhindungen an angrenzende Bereiche im KEE und außerhalb 
weiterhin durch intelligente IT-Lösungen optimiert. 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 20 
Zudem wird die Organisationsstruktur im Jahr 2017 abermals an die neuen Projekte und Maßnahmen im KEE 
angepasst, um weiterhin eine hohe Durchführungs- und Ergebnisqualität zu gewährleisten. Beispielsweise 
wird das interne Qualitätsmanagement, insbesondere im lntegrationsfachteam, abermals erhöht, in dem die 
Fach- und Dienstaufsicht ausgebaut wird. Hierzu werden die Mitarbeiter extern aber vor allem intern geschult. 
Eine Finanzkritik durch den kaufmännischen Bereich ergab zudem, dass bestimmte sonstige betriebliche 
Aufwendungen gestiegen sind. Hinzukommen die alljährlichen Tarifsteigerungen. Damit die Aufwendungen 
auch in Zukunft ergebnisneutral sind hat der Betriebsleiter mit allen Kostenträgern die Kostenzuschüsse neu 
verhandelt (Jobcenter, Bundesagentur für Arbeit, Jugendhilfeträger etc.). 
Zum Zeitpunkt der Berichtserstellung wurden die erhöhten Aufwendungen durch die Fördermittelgeber sowie 
die angepassten Entgelte für die Durchführung der Maßnahmen bereits erfolgreich positiv bestätigt. 
Zudem hat sich der KEE auch wieder hohe qualitative Ziele gesetzt. Die Maßnahmeanalysen ergaben, dass 
die geförderten Arbeitnehmer insbesondere in der Stabilisierung der Beschäftigung und im Rahmen des 
Absolventenmanagements, sprich kurz vor Auslaufen der Maßnahmen, einen erheblichen 
Unterstützungsbedarf haben, um an den ersten Arbeitsmarkt herangeführt und schließlich integriert zu 
werden. Hierzu werden die Teilnehmer in Arbeitsgelegenheiten sowie in FAV ab 2017 durch mindestens fünf 
Integrationsberater und einem umfangreichen pädagogischen Konzept in Rücksprache mit den 
Organisationseinheiten der Stadt Leipzig betreut. Die Aufwendungen für das Personal und die Sachkosten 
tragen die Fördermittelgeber und nicht ~ie Stadt Leipzig. Weiterhin wird jährlich über die umfangreiche 
Umsetzung des strategischen Unternehmenskonzepts dem Betriebsausschuss berichtet. 
Insgesamt wurden 21 Maßnahmen zur Konkretisierung der Eigentümerziele aufgezeigt, wovon eine Vielzahl 
der Maßnahmen bereits in 2016 begonnen hat. Beispielsweise führt der KEE migrationsspezifische Aktivitäten 
für Asylbewerber und Asylberechtigte im Rahmen der Flüchtlingsintegrationsmaßnahmen durch. Das 
Bundesprojekt Soziale Teilhabe sowie die Flüchtlingsintegrationsmaßnahmen werden analog dem 
bestehenden Ratsbeschluss auch weiter fortgeführt. Inwieweit die Flüchtlingsintegrationsmaßnahmen, 
bewilligt bis 2020, tatsächlich auch bis dahin durchgeführt werden, ist derzeit nicht prognostizierbar. Dies ist 
abhängig vom politischen Willen der Stadt Leipzig, von bundesgesetzliehen Novaliierungen im Asylrecht und 
abhängig davon, inwieweit die Asylbewerber und Asylberechtigten das durch Bundesgesetz verpflichtende 
Angebot wahrnehmen. Der KEE wird weiterhin mit großen Kraftanstrengungen den örtlichen Sozialhilfeträger 
und die Stadt Leipzig bei der Optimierung der Maßnahme unterstützen und spätestens im ersten Quartal2017 
einen Bericht vorlegen. 
Das lnteressenbekundungsverfahren für die Arbeitsgelegenheiten sowie die Antragstellung des KEE für die 
Maßnahmen konnte vorfristig beendet werden. Die Zahlen bewegen sich auf dem Niveau der bewilligten 
Maßnahmen aus 2016. 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 21 
Zudem wird der KEE ein Projekt unter dem Arbeitstitel Rechtskreisübergreifende Beratungseinrichtung (RüBe) 
entwickeln. Junge Menschen am Übergang in den ersten Arbeitsmarkt (Schwelle Ausbildung-Beruf-Arbeit) 
sowie deren arbeitslose Eitern nach dem SGB 11/111, die im Rahmen eines Angebots Leistungen nach dem SGB 
II, 111, SGB V und SGB VIII erhalten, sollen parallel die Angebote des KEE in Anspruch nehmen können (keine 
Reibungsverluste, da gesetzgeberische Schnittstellen reduziert werden). Jugendliche, die dem SGB VIII 
zugeordnet sind, bekommen parallel ab dem 18. Lebensjahr Leistungen der aktiven Arbeitsmarktförderung, 
Sozialhilfe (Schuldnerberatung), integrationsorientierte Unterstützung nach dem SGB II und nach dem 
SGB 111. Es findet durch die Personalunion und die Zusammenführung aller rechtskreisübergreifenden 
Leistungen an einem Standort ein Datenaustausch zwischen den Sozialleistungssystemen statt und alle 
Netzwerkpartner (Schule, JC, BA) werden durch übergreifende Fallkonferenzen von Anfang an mit 
eingebunden. Zudem werden die Eitern, sofern arbeitslos nach dem SGB II, parallel im KEE mit betreut 
(ganzheitlicher Ansatz). Durch die Einbindung aller Rechtskreise, so das Ziel, sollen sich die Kosten für die 
einzelnen Akteure, insbesondere für die Stadt Leipzig, wesentlich reduzieren. Der KEE hat alle 
Berechtigungen im Jahr 2015 und 2016 erworben, um die Leistungen anbieten zu können (anerkannte 
Schuldnerberatungsstelle, akkreditierter Träger der Arbeitsförderung, 45 Module über das SGB II zertifiziert). 
Wie in jedem Jahr steht zum Zeitpunkt der Erarbeitung des Wirtschaftsplanes für" das Folgejahr noch nicht fest, 
über welche Eingliederungsmittel das Jobcenter im kommenden Jahr verfügt und welche Maßnahmen in 
welchem Umfang durch das Jobcenter finanziert werden können (Ertragslage). Planungsabsprachen mit dem 
Jobcenter gab es indes und die Ergebnisse dieser Absprachen sind Grundlage für den Wirtschaftsplan. Der 
KEE wird im Bereich Arbeitsgelegenheiten, Förderung von Arbeitsverhältnissen und im Bereich des 
Bundesprojektes Soziale Teilhabe, sowie Flüchtlingsintegrationsmaßnahmen tätig werden. 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 Blatt 22 
Durch das Programm Soziale Teilhabe (gemäß Ratsbeschluss) sowie durch die Flüchtlingsintegrations­
maßnahmen steigen die städtischen Zuwendungen von 3,68 Mio. Euro (Plan 2016) auf 4,313 Mio. Euro. 
Zuzüglich erhält der KEE einen Zuschuss aus dem Finanzhaushalt in Höhe von 59,3 TEuro (ca. 20 TEuro 
geringer als in 2016). 
Ergebnishaushalt 2017 (Plan) 
Verwaltungskosten KEE und Integrationsfachteam plus 
Zuschuss LOS 
Zuweisung FAV 
Flüchtlingsintegrationsmaßnahmen 
Soziale Teilhabe 
Gesamt 
Finanzhaushalt 2016 
Investitionen 
Gesamt Ergebnis- und Finanzhaushalt 
in Euro 
900.000 
1.300.000 
302.000 
1.718.000 
(+317 TEuro ggü. 2016) 
4.220.000 
in Euro 
59.300 
4.279.300 
Die Gesamtleistung wird in der Prognose im Jahr 2017 bei etwa 11,3 Mio. Euro liegen (+2,99 Mio. Euro über 
der Erwartung für 2016). Die Finanzierung der AGH-MAE durch das Jobcenter Leipzig wird in Höhe von 1.269 
TEuro angenommen, dies entspricht einem Angebot an Arbeitsgelegenheiten für 540 Personen (+150 
Personen aus 2016). Durchschnittlich wird mit 470 Teilnehmern geplant. Der KEE weist bereits in der Planung 
darauf hin, dass unterjährige Anpassungen nicht auszuschließen sind, da die Wirtschaftsplanung des KEE vor 
der Zuweisung des Eingliederungshaushaltes des Jobcenters erfolgt. Für den Bereich der Förderung von 
Arbeitsverhältnissen erhält der KEE für 2016 eine Zuwendung aus dem Ergebnishaushalt für Personal- und 
Sachkosten in Höhe von 1,3 Mio. Euro für 160 Mitarbeiter (123 VZÄ). 
Für das Projekt Soziale Teilhabe werden durch das Jobcenter Kosten in Höhe von 2.376 TEuro übernommen. 
Die Stadt Leipzig trägt hierfür sonstige betriebliche Erträge in Höhe von 1.598 TEuro für Lohn- und Sachkosten 
für das Jahr 2017 bei (Voraussetzung für eine erfolgreiche Teilnahme). 
Für die laufenden Verwaltungskosten des KEE, inklusive der Kosten für die festangestellten Mitarbeiter, erhält 
der KEE Zuwendungen in Höhe von 875 TEuro aus dem Ergebnishaushalt (wie in 2016). 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Anlage 4 
Blatt 23 
Zur Finanzierung der beschäftigungspolitischen Maßnahmen erhält der KEE neben den städtischen 
Zuwendungen auch Zuweisungen vom Jobcenter. Die Liquidität des KEE ist jederzeit in der Prognose 
gesichert. Um die Liquidität des KEE auch bei verzögerten Zuweisungen zu gewähren, soll dem KEE, wie in 
den Vorjahren auch, ein Kassenkredit in Höhe von 500 TEuro gewährt werden. 
Der KEE plant für das Jahr 2017 mit 1.004 Mitarbeitern bzw. 534,83 VZÄ (durchschnittlich 927 Personen). Für 
das Integrationsfachteam erfolgt ein Zuschuss aus dem Ergebnishaushalt der Stadt Leipzig in Höhe von 200 
TEuro. Unter Berücksichtigung der aufgeführten Rahmenbedingungen plant der KEE das Jahr 2017 mit einem 
leicht positiven Ergebnis zu beenden (4 TEuro). Verluste und Risiken sind nicht erkennbar. 
D. Risiko- und Chancenbericht 
Gemäß§ 289 HGB sind im Lagebericht wesentliche Aussagen zum Risikomanagement der Betriebsleitung 
bzw. des KEE aufzunehmen. Das Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich vom 1. Mai 
1998 (KonTraG) für Aktiengesellschaften schreibt die Einrichtung eines Risikomanagementsystems 
verbindlich vor. Besonders hervorzuheben ist hierbei § 91 Abs. 2 Aktiengesetz (AktG}, welcher die Einrichtung 
eines Risikomanagementsystems verbunden mit einem Frühwarnsystem verpflichtet. Diese Regelung 
beschränkt sich nicht auf Aktiengesellschaften, sondern besitzt Ausstrahlungswirkung auf anderen 
Rechtsformen. Hinzukommt die Dienstanweisung zur Steuerung der Eigenbetriebe der Stadt Leipzig sowie 
der Leipziger Corporate Governance Kodex der Stadt Leipzig, der ebenfalls ein angemessenes 
Risikofrüherkennungssystem vorschreibt. 
Auch für Eigenbetriebe, die den Bestimmungen des § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG) unterliegen, 
ergibt sich die Verpflichtung zur Implementierung eines Risikomanagementsystems. 
Der KEE hat auf Basis der gesetzlichen Standards ein den Bedürfnissen des KEE angepasstes 
Risikomanagementsystem entwickelt und implementiert. Dieses wird monatlich im Rahmen der 
Betriebsdienstberatungen diskutiert, um aktuellen bestandsgefährdeten Entwicklungen frühzeitig 
entgegenwirken zu können. Die Verantwortlichen setzen sich systematisch mit den Risikoklassen auseinander 
und setzen die Maßnahmen anhand des Risikohandbuches um. Gegenstand der Risikoidentifikation ist die 
Erfassung und Klassifizierung der Risiken des KEE. Dies geschieht mittels eines standardisierten 
Risikoerfassungsbogens. Insgesamt wurden von den Mitarbeitern 12 Einzelrisiken, das Risikoinventar, 
benannt (Vorjahr: 19). Hiervon war kein Risiko bestandsgefährdend. Hierbei unterliegen vier Risiken einer 
gesonderten Beachtung und hoher Aufmerksamkeit. 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Anlage4 
Blatt 24 
Im Rahmen von verschiedenen Workshops/Gesprächen w1.:1rden die Einzelrisiken mit der Betriebsleitung 
diskutiert. Ziele der Workshops mit der kaufmännischen Leitung sowie der Verantwortlichen für das 
Risikomanagement waren einerseits die Erlangung eines einheitlichen Risikoverständnisses bzw. -sprache 
sowie die Sensibilisierung für bestehende Unternehmensrisiken, die in die Risikobewertung Eingang gefunden 
haben. Auf der Grundlage der vorgenommenen Bewertung wird eine Einteilung der Einzelrisiken in 
sogenannte Risikoklassen möglich (latente, irrelevante, permanente und kritische Risiken). Hieraus leiten sich 
Maßnahmen ab, um die Eintrittswahrscheinlichkeit und eine etwaige Schadenshöhe zu minimieren. Im 
Wirtschaftsjahr 2016 wurde lediglich ein Risiko benannt, welches nicht eingetreten ist. Hierbei bezog es sich 
auf deh Mitarbeiterweggang von befristetem Personal, insbesondere im lntegrationsfachteam. Durch den 
steigenden Bedarf nach geeigneten Fachkräften insbesondere durch die Thematik Asyl hat der KEE neben 
der Etablierung eines Wissensmanagement eine haushaltsneutrale Entfristung für die fünf Integrationsberater 
im Jahr 2016 vorgenommen, da jene insbesondere bei der Umsetzung der Eigentümerstrategie eine tragende 
Säule einnehmen. Weitere Risiken waren permanent (z. B. Tarifsteigerung oder fehlende Prognose für die 
Mittelzuweisungen des Jobcenters) oder irrelevant. 
Für die Durchführung des Geschäftszwecks muss auch in Zukunft sichergestellt sein, dass dem Eigenbetrieb 
ausreichende liquide Mittel zur Verfügung stehen. Dieses kann weiterhin nur durch die Stadt Leipzig 
gewährleistet werden, weil dem Eigenbetrieb neben dem Kassenkredit im Cash-Management der Stadt 
Leipzig in Höhe von TEuro 500 keine festen externen Finanzierungsquellen zur Verfügung stehen. Weitere 
Finanzierungsquellen gehen auf eine aktive Fördermittelakquise des Eigenbetriebs zurück. Diese sind jedoch 
durch jährlich neu beginnende Projekte und Zuteilungen von Bundesmitteln für die Beschäftigungsförderung 
der Stadt Leipzig (Eingliederungshaushalt des Jobcenters) mit Unsicherheiten versehen. Diese bekannte 
Unsicherheit konnte der Eigenbetrieb seit Bestehen jährlich sehr gut bewältigen. 
Der Eigenbetrieb hat begonnen neue Maßnahmen aus anderen Sozialgesetzbüchern außerhalb des SGB II 
und SGB 111 zu erschließen und seine Fördermittelakquisetätigkeiten noch weiter im Rahmen der 
Eigentümerstrategie auszubauen. Dies spiegelt sich insbesondere in der gestiegenen Gesamtleistung des 
Integrationsfachteams wieder. 
Alle durchgeführten Maßnahmen des KEE sind zu 100 % kostendeckend. Der KEE wird sich weiterhin als ein 
attraktiver Anbieter vollumfänglicher Leistungen im Bereich der Beschäftigungsförderung in der Stadt Leipzig 
etablieren. Den teilweisen Rückgang von Marktersatzmaßnahmen wird der KEE auch in Zukunft durch neue 
Bundesprogramme analog der Vorjahre kompensieren können. Ein Verlustrisiko ist auch in der Perspektive 
nicht erkennbar, sofern der KEE auch weiterhin für eine qualitativ hochwertige Arbeit einen kostendeckenden 
Zuschuss für den Overheadbereich erhält. 
Elektronische Kopie 
Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
D.l Corporate Governancebericht der Betriebsleitung 
Anlage 4 
Blatt 25 
ln ihrer Sitzung vom 11. Dezember 2013 hat die Ratsversammlung der Stadt Leipzig den Leipziger Corporate 
Governance Kodex - Richtlinien für Unternehmenssteuerung und Unternehmensführung der Stadt Leipzig 
beschlossen. 
Unter Punkt 10 des LCGK wird normiert, dass die Betriebsleitung jährlich über die Einhaltung berichtet und 
Abweichungen erläutert. Den Empfehlungen des Kodex wurde vollumfänglich entsprochen. Unter Punkt 8.1. 
ist normiert, dass die Betriebsleitung auf Basis der Eigentümerziele ein strategisches Unternehmenskonzept 
entwickelt und durch den Betriebsausschuss beschließen lässt. Der KEE hat dieses Konzept in 2015 
entwickelt. Die Beschlussfassung durch den Betriebsausschuss erfolgte im Wirtschaftsjahr 2016. 
0.11 Liquiditätssicherung 
Im Zuge der Wirtschaftsplanung wurde eine Liquiditätsplanung durch die Betriebsleitung erstellt. Zum 31. 
Dezember 2016 verfügt der KEE über liquide Mittel in Höhe von TEuro 1.758 (Plan: TEuro 1.034). Der 
Anfangsbestand der liquiden Mittel zum 1. Januar 2016 betrugTEuro 1.130 (Plan: TEuro 1.026). Dieser 
erhöhte sich im Jahresverlauf um TEuro 628 und übertrifft den Planansatz zum 31. Dezember 2016 um TEuro 
724 aufgrund überplanmäßiger Mittelzuflüsse aus operativer Geschäftstätigkeit (Ist: Euro 627, Plan: Euro 87) 
und Mittelabflüsse aus Investitionstätigkeit (Ist: Euro 116, Plan: Euro 79). Letztere resultieren aus dem 
Verbrauch investiver Mittel aus dem Vorjahr. Die Liquidität hat gegenwärtig eine Reichweite von mehr als drei 
Monaten und stellt sich im weiteren Verlauf als gesichert dar. 
Leipzig, den 31. März 2017 
Betriebsleiter 
Elektronische Kopie 
Anlage 4 
Blatt 10 
agenturfür taten 
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 
Die bauliche Kombination aus Hotelbetrieb und Kirche im Ensemble wird in der konzeptionellen 
Ausrichtung des Integrationsbetriebes wiedergegeben. Diese Kombination aus Beherbergung, 
Bewirtung und Botschaft ist eine Besonderheit, die sowohl in ideeller als auch in wirtschaftlicher 
Hinsicht positive Auswirkungen entfalten soll. 
Weitere Chancen des Integrationsbetriebes Philippus Leipzig ergeben sich aus der attraktiven 
Lage des Gebäudeensembles im Stadtteil Lindenau-Piagwitz. 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 
Während der kommenden Jahre wird mit negativen Betriebsergebnissen gerechnet. Die Finanzla­
ge der Gesellschaft soll durch eine entsprechende Eigenkapitalausstattung durch die Gesellschaf­
terin gesichert werden. Ab dem 6. Jahr der Geschäftstätigkeit sollen positive Betriebsergebnisse 
erzielt werden. 
Die Geschäftsführung versichert, dass im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des 
Geschäftsergebnisses und der Lage der Gesellschaft nach bestem Wissen so dargestellt sind, 
dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die wesent­
lichen Chancen und Risiken beschrieben sind. 
Leipzig, den 31. März 2017 
Philippus Leipzig gGmbH 
Tobias Schmidt 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
LAB Leipziger Aus- und  
Weiterbildungsbetriebe GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
LAB 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 6
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
 Geschäftsmodell 2 1.1 
 Ziele und Strategien 2 1.2 
2 Wirtschaftsbericht 2 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenb edingungen 2 2.1 
 Geschäftsverlauf 3 2.2 
 Ertragslage 4 2.3 
 Finanzlage 5 2.4 
 Vermögenslage 5 2.5 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 5 
 Chancen- und Risikobericht 5 3.1 
 Prognosebericht 6 3.2 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 6 LAB 
 
1 Grundlagen des Unternehmens 
 Geschäftsmodell 1.1 
Das Kerngeschäft der LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH, Leipzig (nachfolgend LAB) erstreckt 
sich auf die Bereiche  
• Berufliche Erstausbildung, 
• Praktische/theoretische Ausbildung der Führerscheinklassen B, C, CE und D sowie Ausbildungs- und 
Schulungsprogramme für Triebwagenführer, Busfahrer und Verkehrsbedienstete sowie  
• Weiterbildungs- und Qualifizierungsmaßnahmen im Aus- und Fortbildungszentrum in Machern.  
In den einzelnen Sparten existieren Leistungsverträge mit den Unternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe.  
 Ziele und Strategien 1.2 
Die LAB ist durch die prozessorientierte Organisation vollständig in die Strategien der Leipziger Verkehrsbe- 
triebe (LVB) GmbH, Leipzig (nachfolgend Verkehrsbetriebe) und eng in die der LVV Leipziger Versorgungs- 
und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (nachfolgend Stadtholding) eingebunden. Das Kerngeschäft wird 
zum weitaus überwiegenden Teil für die Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe erbracht. 
Ziel bleibt sowohl die Fachkräftesicherung in den technischen und kaufmännischen Tätigkeitsbereichen, als 
auch für den Fahrdienst. Die Fahrschule, Berufsausbildung und Weiterbildung mit dem Aus- und Fortbil- 
dungszentrum in Machern sind über angepasste Leistungsverträge vollständig in die Personalentwicklungs- 
und -beschaffungsprozesse sowie den Fahrservice und das Dienstleistungsmanagement in der Unterneh- 
mensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe integriert. Gleichzeitig arbeitet die Berufsausbildung und Wei- 
terbildung im Bildungsverbund stärker mit den Aus- und Weiterbildungsbereichen der Leipziger Gruppe zu- 
sammen. An den im Prognosebericht des letzten Jahres erwarteten prozessualen und organisatorischen 
Veränderungen wird insbesondere in Form eines Ausbildungskonzeptes für die gemeinsame Ausbildung in 
der Leipziger Gruppe und der für den 1. April 2017 beschlossenen prozessualen Veränderungen in den Per- 
sonalbereichen weiter gearbeitet. 
2 Wirtschaftsbericht 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 2.1 
Die Rahmenbedingungen für die LAB werden weiterhin determiniert durch die demographische Entwick- 
lung und das wirtschaftliche Umfeld der kommunalen Daseinsvorsorge in der Stadt Leipzig. Dabei ist Leipzig 
eine stark wachsende Stadt, in der auch zukünftig mit deutlich wachsenden Schülerzahlen zu rechnen ist. 
Sie bilden die Bewerberbasis für die Berufsausbildung in der LAB. Darüber hinaus ist aufgrund der Alters- 
struktur in den Unternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe mit einem steigenden Bedarf an Fachkräften 
zu rechnen, die vorzugsweise durch eine eigene Ausbildung gefunden und gebunden werden können. In ei- 
nigen Bereichen ist davon auszugehen, dass sich Fachkräfte nur noch über eine eigene Berufsausbildung 
entwickeln lassen, da die Situation auf dem Arbeitsmarkt mit der Erhöhung des Mindestlohnes für die Rek- 
rutierung von Mitarbeitern noch schwieriger geworden ist.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
LAB 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 6
Der mehrheitliche politische Wille des Stadtrates in Leipzig, Privatisierungen kommunaler Unternehmen 
weitgehend auszuschließen und ein im Dezember 2013 abgeschlossener Beschäftigungssicherungstarifver- 
trag (BSTV) in der Leipziger Gruppe bieten einen stabilen Rahmen für die Planbarkeit und Umsetzung von 
Veränderungsprojekten in der Leipziger Gruppe. Dazu sind bereits konkrete Projekte aufgesetzt worden. 
Die damit in der Regel verbundenen Personalentwicklungsmaßnahmen bilden eine wichtige Basis für das 
Geschäft der LAB. Herausforderungen liegen vor allem in dem Kostendruck, dem insbesondere auch die 
kommunalen Unternehmen unterworfen sind, und dem Umgang mit dem gesellschaftlichen und demogra- 
phischen Wandel. 
 Geschäftsverlauf 2.2 
Das positiv verlaufene Geschäftsjahr 2016 konnte mit einem Ergebnis abgeschlossen werden, das mit ei- 
nem Jahresüberschuss von TEUR 9 unter dem Plan von TEUR 20 liegt. Die Umsatzerlöse stiegen dabei ge- 
genüber dem Vorjahr um 2 % auf TEUR 3.194. Im Einzelnen verlief das Geschäft in den Sparten wie folgt: 
Berufliche Erstausbildung 
Im Jahr 2016 wurden insgesamt 32 Auszubildende eingestellt. Die Einstellungen wurden auf den konkreten 
Bedarf der einzelnen Unternehmen abgestimmt.  
Das Unternehmen bildete zum Bilanzstichtag 85 Auszubildende für die Unternehmensgruppe der Leipziger 
Verkehrsbetriebe aus. Von den eigenen Auszubildenden konnten 24 in 2016 zum Berufsabschluss geführt 
werden. Dabei wurde allen auslernenden Auszubildenden mindestens ein befristeter Arbeitsvertrag mit 
Einsätzen in den Unternehmen der Verkehrsbetriebe angeboten. Zum 31. Dezember 2016 bildete die LAB 
dabei in dreizehn verschiedenen Berufen aus. 
 
  
 Auszubildende in Köpfen 
6
36 
3
1
5
0
7
4
16 
2
1
1
2
2
12 
28 
3
1
2
1
9
2
19 
1
1
1
4
1
0 5 10 15 20 25 30 35 40 
Elektroniker für Betriebstechnik 
Fachkraft im Fahrbetrieb 
Fahrzeuglackierer 
Gärtner 
Industriekaufmann 
Industriemechaniker 
Konstruktionsmechaniker 
Kraftfahrzeugmechatroniker 
Mechatroniker 
Systeminformatiker 
IT-System-Elektroniker 
Kaufmann für Büromanagement 
Kaufmann für Verkehrsservice 
Duale Studenten 
2016 2015 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 6 LAB 
 
Die Umsatzerlöse der Sparte lagen bei TEUR 1.954. Der Kooperationsvertrag zur Berufsausbildung, der zwi- 
schen der Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (nachfolgend Stadtwerke), den Verkehrsbetrieben, der Kom- 
munale Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig (nachfolgend Wasserwerke) und der LAB besteht und der 
Dienstleistungsvertrag mit den Stadtwerken wurden fortgeführt. 
Personalentwicklung und Weiterbildung 
 
Mit TEUR 291 lagen die Umsatzerlöse im Aus- und Fortbildungszentrum in Machern auf Planniveau. Dabei 
wurde mit TEUR 55 ein Umsatz außerhalb der Unternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe erzielt, der et-
wa dem Vorjahresumsatz entsprach. Durch Investitionen im Bereich der Küchentechnik konnten auch die 
Arbeitsbedingungen verbessert werden.  
Fahrschule 
 
Die Fahrschule erzielte in 2016 Umsatzerlöse von TEUR 949. Die Ausbildungsschwerpunkte verteilten sich in die- 
sem Jahr gleichmäßig auf Bus- und Straßenbahnbereich. Mit 36 Klasse D Ausbildungen, 15 Einweisungswochen 
mit 37 Teilnehmern, 102 Fahrerschulungen und 67 Berufskraftfahrer Weiterbildungstagen war die Auslastung 
der Fahrlehrer im Busbereich sehr hoch. Im Straßenbahnbereich wurden 40 Schienenbahnfahrer ausgebildet 
und 104 Fahrerschulungen durchgeführt. Darüber hinaus wurden 122 weitere Schulungen für Leitstellenmitar- 
beiter, Fahrer für Qualitätssicherung und Mitarbeiter des Fahrzeug- und Infrastrukturinstandhaltungsbereiches 
durchgeführt. Die Zusammenarbeit mit der VDV-Akademie bei externen Fahrer- und Fahrlehrerweiterbildungen 
wurde mit vier mehrtägigen Veranstaltungen fortgesetzt. Darüber hinaus wurden weitere neun Schulungen mit 
externen Unternehmen durchgeführt. Die Nutzung eines neuen Fahrschulbusses und der Umbau eines Straßen- 
bahnfahrzeuges für den Fahrschulbetrieb werden die Rahmenbedingungen für die Ausbildung in der Fahrschule 
weiter verbessern.  
 Ertragslage 
2.3 
Die LAB soll als Dienstleister im Bereich Bildung und Personalentwicklung in erster Linie kostendeckend ar- 
beiten und ein ausgeglichenes Jahresergebnis erwirtschaften. 
Trotz spartenbezogen höherer Abweichungen der Umsatzerlöse vom Plan, die vor allem der in 2016 umge- 
setzten vereinheitlichten Leistungsverrechnung geschuldet waren, lagen die Umsatzerlöse insgesamt leicht 
über Planniveau. Im Vergleich zum Vorjahr fielen dabei die Umsätze in der Sparte Weiterbildung durch den 
Wegfall des Geschäftsfeldes Weiterbildungsmanagement deutlich geringer aus, was jedoch durch einen 
Anstieg der Umsatzerlöse im Bereich der Fahrschule kompensiert werden konnte, der im Zusammenhang 
mit den neuen Leistungsverträgen stand. Die Gesamterlöse lagen mit TEUR 128 über dem Plan und beliefen 
sich auf TEUR 3.316. 
Der Materialaufwand lag vor allem aufgrund höherer bezogener Leistungen deutlich über dem Planansatz. 
Das lag vor allem daran, dass die geplante Einstellung von Fahrlehrern erst verzögert vollzogen werden 
konnte, was gleichzeitig auch einen Teil der Planunterschreitung in den Personalkosten erklärt. Im Vergleich 
zum Vorjahr war der Materialaufwand deutlich geringer, was im Wesentlichen daran lag, dass die Seminar- 
und Trainerkosten im Geschäftsfeld Weiterbildungsmanagement nicht mehr anfielen. Die sonstigen be- 
trieblichen Aufwendungen hingegen stiegen im Vergleich zum Vorjahr vor allem aufgrund der neuen Leis- 
tungsverträge deutlich an.  
Der Jahresüberschuss nach Steuern beträgt im Geschäftsjahr 2016 TEUR 9. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
LAB 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 6
 Finanzlage 2.4 
Der Finanzmittelfonds zum 31. Dezember 2016 in Höhe von TEUR 489 (Vj.: TEUR 553) setzt sich aus 
TEUR 485 Cash-Pool-Forderungen und TEUR 4 Kassen- und Bankbeständen zusammen. 
Das kurzfristige Fremdkapital betrug insgesamt TEUR 574, davon kurzfristige Rückstellungen in Höhe von 
TEUR 147. 
Die Liquidität war über das gesamte Geschäftsjahr gesichert. 
 Vermögenslage 
2.5 
Die Eigenkapitalquote beträgt 39 %. Alle bilanziell ausgewiesenen Forderungen sind kurzfristig realisierbar. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
 Chancen- und Risikobericht 3.1 
Integratives Controlling, die Berichterstattung des Bereiches Finanzen und Controlling an die Ge-
schäftsführung sowie das Risikomanagement stellen im täglichen Geschäft sicher, dass unternehmerische 
Risiken frühzeitig erkannt und geeignete Gegenmaßnahmen kurzfristig eingeleitet werden können. Be- 
standsgefährdende Risiken für die Zukunft sind derzeit nicht absehbar. Die Veränderungen in Zusammen- 
hang mit den Projekten in der Leipziger Gruppe können auch in den nächsten Jahren Auswirkungen auf die 
Geschäftsfelder, Leistungsbeziehungen und die Prozessorganisation der LAB haben. Diese Veränderungen 
werden gemeinsam chancen- und synergieorientiert entwickelt und vertraglich fixiert, sodass daraus für die 
gesamte LAB weiterhin keine wesentlichen Risiken erwartet werden. 
 
Auf die Geschäftsfelder der LAB bezogen, ergeben sich in Bezug auf die zukünftige Entwicklung folgende 
Chancen und Risiken: 
Fahrschule 
Die vorhandenen Verträge zur Fahrerschulung und ein sich abzeichnender steigender Bedarf an Fahrperso-
nal in der Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH, Leipzig, und LeoBus GmbH, Leipzig, erfordern ins-
besondere in einer Übergangsphase bis zum Renteneintritt einiger Fahrlehrer die Einstellung neuer Fahr- 
lehrer oder die Nutzung flexibler Ressourcen innerhalb der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbe- 
triebe. Damit stellt sich die Auftragslage und Auslastung auch für 2017 positiv dar. 
Durch die Arbeit als Kompetenzcenter für Fahrlehrerausbildungen im Verband Deutscher Verkehrsunter- 
nehmen e.V. (VDV) zeichnen sich zukünftig weitere Chancen im Drittgeschäft ab.  
Risiken liegen vor allem in der Rekrutierung von geeigneten Bewerbern für den Fahrdienst, da die wirt-
schaftliche Durchführung von Fahrschullehrgängen, vor allem von einer planbaren Teilnehmerzahl abhängig 
ist.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
Anlage 1.1 
Seite 6 von 6 LAB 
 
Weiterbildung 
Der Betrieb des Aus- und Fortbildungszentrums in Machern bleibt ein wirtschaftlich beständiges Geschäft in 
der LAB. Die Chancen liegen hier weiterhin in der Kooperation innerhalb der Leipziger Gruppe im Bildungs- 
verbund sowie dem weiteren Ausbau der Nutzung durch externe Kunden.  
Risiken liegen weiter in dem anhaltend hohen Kostendruck in der Unternehmensgruppe, was zu einer ge- 
ringeren Seminarauslastung führen kann. 
Berufliche Erstausbildung 
Langfristig bietet die demographische Entwicklung für die Ausbildung weiterhin hervorragende Chancen. 
Dass sich vor allem mit der eigenen Ausbildung der Bedarf an kompetenten Fachkräften mit hoher Unter- 
nehmensbindung in der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe absichern lässt, ist weiterhin 
gemeinsamer Konsens.  
Chancen in der Berufsausbildung liegen weiter im Bildungsverbund mit den Wasserwerken und Stadtwer- 
ken. Dort liegen auch weiterhin zusätzliche Umsatzpotenziale und auch Potenzial zur Steigerung der Effizi- 
enz in der Leipziger Gruppe durch die enge Zusammenarbeit und organisatorische Zusammenführung an 
einem Standort.  
Die Risiken der demographischen Entwicklung für die LAB stecken nach wie vor darin, geeignete Auszubil- 
dende für die Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe begeistern zu können. Die Schulabgän- 
gerzahlen verharren insgesamt auf einem niedrigeren Niveau und die nicht immer ausreichende Qualifizie- 
rung der Schulabgänger erschwert das Finden geeigneter Bewerber. 
 Prognosebericht 
3.2 
In den nächsten beiden Jahren werden mit TEUR 57 bzw. TEUR 60 weitgehend ausgeglichene Jahresergeb- 
nisse erwartet. Durch die Situation am Bewerbermarkt im Fahrservice und die Veränderungsprojekte in der 
Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe sind weitere prozessuale oder organisatorische Ver- 
änderungen zu erwarten, die zur Effizienz in den Prozessen beitragen sollen.  
Im Kerngeschäft zeichnet sich für das Jahr 2017 bereits jetzt wieder eine hohe Auslastung in allen Ge-
schäftsfeldern ab. Dazu tragen insbesondere die geplanten Grundausbildungen im Straßenbahn- und Bus- 
bereich bei, die den Umsatzschwerpunkt in der Fahrschule bilden werden. In der Berufsausbildung ist wie- 
der mit der Einstellung von mindestens 30 Auszubildenden im Jahr 2017 zu rechnen. Mit den in der Unter- 
nehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe geschaffenen Bedingungen sind wichtige Rahmenparame- 
ter gesetzt, die eine positive Entwicklung ermöglichen. 
 
Leipzig, den 17. Februar 2017 
Geschäftsführung 
 
Michael Schoppe     Dirk Deichsel  
 
 
 
 
 
LAS GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
LAS GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 
1.1 
1.2 
2 
2.1 
2.2 
2.3 
2.4 
2.5 
2.6 
2.7 
3 
3.1 
3.2 
3.3 
3.4 
Grundlagen des Unternehmens 
Geschäftsmodell 
Ziele und Strategien 
Wirtschaftsbericht 
Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Geschäftsverlauf 
Ertragslage 
Finanzlage 
Vermögenslage 
Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Tätigke itsa bsch I üsse 
Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
Risikomanagementsystem 
Risikobericht 
Chancenbericht 
Prognosebericht 
LAS GmbH Leipzig 
2 
2 
2 
2 
2 
2 
3 
4 
4 
5 
5 
5 
5 
6 
6 
6 
Seite 1 von 6 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsmodell 
Das Produktportfolio der LAS GmbH, Leipzig (nachfolgend LAS) umfasst Leistungen zur Verbrauchserfassung 
und Abrechnung für die Energie- und Immobilienwirtschaft Kerngeschäft ist die konzerninterne Erbringung 
dieser Dienstleistungen für die Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (nachfolgend Stadtwerke) und die Netz 
Leipzig GmbH, Leipzig (nachfolgend Netz Leipzig). Des Weiteren wurden im Bereich Submetering Dienstleis­
tungen wie Heizkostenverteilrechnung, Ausstattung mit Zähl- und Messtechnik sowie innovatives Anla­
genmanagement erbracht und ein Online-Portal für die moderne Interaktion mit dem Kunden, inklusive 
dem Zugriff auf Energieberichte, bereitgestellt. Ergänzt wird die Produktpalette der LAS durch die Erbrin­
gung von lnkassoleistungen. 
1.2 Ziele und Strategien 
Als Unternehmen der Stadtwerke-Gruppe ist die LAS in die neue strategische Ausrichtung der Stadtwerke 
einbezogen, die eine komplette Überarbeitung der Organisation innerhalb der Stadtwerke-Gruppe mit Auf­
gaben und Personalübergängen zwischen neuen Bereichen und über Legaleinheiten hinweg bedingt. Im Zu­
ge der Neuausrichtung wird der Bereich Submetering ab 2017 organisatorisch den Stadtwerken zugeord­
net. Dahingegen gehen von den Stadtwerken die Bereiche Energievertrieb Privatkunden sowie Lieferma­
nagement und von der Netz Leipzig der Bereich Netzzugang an die LAS über. 
Mit dem Anspruch an eine hohe Verlässlichkeit und Qualität will die LAS die Kundenzufriedenheit stärken 
und damit eine höhere Kundenbindung erreichen. Auf diese Weise soll langfristig die Wettbewerbsfähigkeit 
der verbundenen Unternehmen gesichert werden. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Der Wettbewerb auf dem deutschen Energiemarkt hat sich in den vergangenen Jahren dynamisch entwi­
ckelt. Laut Bundesverband der Energie- und Wasserwirtschaft haben seit der Liberalisierung des Energie­
marktes 32,3% der Verbraucher den Gaslieferanten gewechselt und 42,0% den Stromversorger. Diese In­
tensität wird auch für die kommenden Jahre erwartet. · 
Festlegungen des Gesetzgebers und die Entwicklung des Marktes stellen fortlaufend neue Anforderungen 
an die lmmobilienwirtschaft. Dazu zählen unter anderem die Nachrüstung mit Rauchwarnmeldern, die pro­
fessionelle Umsetzung der Legionellen-Prüfung, die Messung des Warmwasseranteils durch einen separa­
ten Wärmezähler oder die Pflicht zum Nachweis eines Energieausweises aufgrundder neuen Energieein­
sparverordnung. Des Weiteren ist für die Verbesserung der Energieeffizienz der Immobilien eine Vielzahl 
von regenerativen Erzeugungsformen und innovativen Messtechnologien in Einklang zu bringen. 
2.2 Geschäftsverlauf 
Das im Geschäftsjahr 2016 erzielte Ergebnis vor Gewinnabführung hat sich, bezogen auf die für 2016 im 
Rahmen des Wirtschaftsplans getroffene Prognose von TEUR 1.780, um TEUR 77 erhöht. Aufgrund des zwi-
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Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
sehen den Stadtwerken und der LAS geschlossenen Ergebnisabführungsvertrages wird das Ergebnis voll­
ständig an die Stadtwerke abgeführt. 
Kennzahlen inTEUR 
2016 2015 Veränderung Prognose 
absolut 2016 
Umsatzerläse 20.789 21.733 -944 24.595 
Ergebnis nach Steuern 1.857 1.316 541 1.780 
Ergebnisabführung an den Gesellschafter 1.857 1.316 541 1.780 
Investitionen 506 315 191 261 
Die erzielten Umsatzerlöse von TEUR 20.789 wurden mit TEUR 17.126 (Vj.: TEUR 18.017) durch das Kernge­
schäft Abrechnung realisiert und betreffen erbrachte Dienstleistungen für die Stadtwerke von TEUR 11.789 
und für die Netz Leipzig von TEUR 5.337. Das Geschäftsfeld Submetering erreichte Umsatzerlöse von 
TEUR 3.289 (Vj.: TEUR 3.398). Mit dem Inkassogeschäft konnten Umsatzerlöse von TEUR 374 (Vj.: 
TEUR 318) generiert werden. 
Im Geschäftsjahr 2016 tätigte die LAS Gesamtinvestitionen von TEUR 506 (Vj.: TEUR 315). Diese betrafen 
die Anschaffung von Betriebs- und Geschäftsausstattung, vor allem Software, sowie von Zähl- und Mess­
technik. 
2.3 Ertragslage 
Die LAS erreichte im Geschäftsjahr 2016 ein Ergebnis nach Steuern von TEUR 1.857 (Vj.: TEUR 1.316), wel­
ches maßgeblich durch das im Vorjahresvergleich um TEUR 1.407 höhere Betriebsergebnis beeinflusst wird . 
Ertragslage inTEUR 
2016 2015 Veränderung 
absolut 
Betriebliche Umsatzerlöse 20.796 21.666 -870 
Bestandsveränderungen -7 -25 18 
Aktivierte Eigenleistungen 104 26 78 
Betriebliche Materialaufwendungen -3.789 -6.964 3.175 
Betriebliche Erträge 55 56 -1 
Betriebliche Personalaufwendungen -10.316 -9.624 -692 
Betriebliche Aufwendungen -3.031 -2.787 -244 
Planmäßige Abschreibungen -233 -176 -57 
Betriebsergebnis 3.579 2.172 1.407 
Finanzergebnis -98 -140 42 
Betriebsneutrales Ergebnis -1.624 -116 -908 
Ergebnis nach Steuern 1.857 1.316 541 
Ve rl ustausgle i ch/Gewi n nabfü h rung -1.857 -1.316 -541 
Jahresüberschuss 0 0 0 
Die Verbesserung des Betriebsergebnisses ist im Wesentlichen auf die betrieblichen Materialaufwendun­
gen zurückzuführen, die sich überproportional rückläufig zu den betrieblichen Umsatzerlösen entwickelten. 
Verursacht wird diese Entwicklung überwiegend durch den Übergang von Dienstleistungsaufwendungen für 
Hard- und Software auf die Stadtwerke und die Netz Leipzig. Der Rückgang der betrieblichen Umsatzerlöse 
um TEUR 870 begründet sich hauptsächlich durch die Umsatzentwicklung des Kerngeschäftes Abrechnung, 
LAS GmbH Leipzig Seite 3 von 6 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
dessen Umsatzanteil82,4% (Vj.: 82,9 %) beträgt. Die Abbildung der Umsatzerlöse für die Stadtwerke wurde 
im Jahr 2016 angepasst und erfolgt nach einem kostenbenchmarkorientierten VerrechnungsmodelL 
Im Finanzergebnis sind die Zinsaufwendungen von TEUR 100 (Vj.: TEUR 142) sowie die Zinserträge von 
TEUR 2 (Vj.: TEUR 2) saldiert. 
Das betriebsneutrale Ergebnis beinhaltet im Wesentlichen periodenfremde Umsatzerlöse von TEUR -7 (Vj.: 
TEUR 67L Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen von TEUR 497 (Vj.: TEUR 1.053L Aufwendungen 
aus Restrukturierungsmaßnahmen von TEUR 2.098 (Vj.: TEUR 1.800) und übrige periodenfremde bezie­
hungsweise neutrale Aufwendungen von TEUR 16 (Vj.: TEUR 39). 
2.4 Finanzlage 
Im Rahmen der Kapitalflussrechnung wurde für 2016 ein Finanzmittelbestand von TEUR 5.207 ausgewiesen, 
der sich aus liquiden Mitteln von TEUR 150 (Vj.: TEUR 119) und Forderungen aus Cash-Management gegen 
die Stadtwerke von TEUR 5.057 (Vj.: TEUR 6.024) zusammensetzt. Im Vergleich zum Beginn des Geschäfts­
jahres hat sich der Finanzmittelbestand um TEUR 936 verringert . Die Investitionen konnten durch den Cash 
Flow aus laufender Geschäftstätigkeit vollständig bedient werden. Die Einhaltung von Zahlungsverpflich­
tungen war zu jeder Zeit gesichert. 
2.5 Vermögenslage 
Vermögenslage in TEUR 
31.12.2016 31.12.2015 Veränderung 
absolut 
Aktiva 
Anlagevermögen 649 376 273 
Langfristige Vermögenswerte 649 376 273 
Vorräte 0 7 -7 
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.732 1.700 32 
Forderungen gegen verbundene Unternehmen 5.201 7.843 -2.642 
Sonstige Vermögensgegenstände 2.185 85 2.100 
Liquide Mittel 150 119 31 
Kurzfristige Vermögenswerte 9.268 9.754 -486 
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 40 90 -SO 
9.957 10.220 -263 
Passiva 
Eigenkapital 499 499 0 
Langfristige Rückstellungen 263 289 -26 
Kurzfristige Rückstellungen 3.276 3.473 -197 
Verbindlichkeiten aus Liefer.ungen und Leistungen 724 1.550 -826 
Verbind! ichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 4.143 3.316 827 
Sonstige Verbindlichkeiten 499 564 -65 
Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten 8.642 8.903 -261 
Passiver Rechnungsabgrenzungsposten 553 529 24 
9.957 10.220 -263 
Zum 31. Dezember 2016 weist die LAS eine Bilanzsumme von TEUR 9.957 aus. Demgemäß hat sich das 
Vermögen der Gesellschaft um TEUR 263 reduziert. 
Seite 4 von 6 LAS GmbH Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Die Erhöhung des Anlagevermögens um TEUR 273, ist vor allem auf die Neuinstallation des IT-Projektes 
EKSO (neues Kundenportall zurückzuführen. Dagegen haben sich die kurzfristigen Vermögenswerte um 
TEUR 487 reduziert. Dies resultiert im Wesentlichen aus geringeren Forderungen gegen die Stadtwerke und 
höheren Forderungen aus debitarischen Kreditoren. 
Der Rückgang der kurzfristigen Rückstellungen und Verbindlichkeiten um TEUR 261 basiert hauptsächlich 
auf der Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um TEUR 826 sowie der kurzfristi­
gen Rückstellungen, vorwiegend für personelle Verpflichtungen und ungewisse Verbindlichkeiten, um 
TEUR 197. Demgegenüber steht der Anstieg der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 
von TEUR 827, die im Wesentlichen die Stadtwerke betreffen. 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Die LAS beschäftigte zum 31. Dezember 2016 194 Mitarbeiter {Vj.: 209) und 4 Auszubildende, Jungfachar­
beiter und Trainees {Vj.: 3). Bedingt ist der Rückgang insbesondere durch die natürliche Fluktuation sowie 
den Übergang von Mitarbeitern zu den Stadtwerken. 
Die durchschnittliche Unternehmenszugehörigkeit lag im Jahr 2016 bei 27 Jahren. 
Zur kontinuierlichen Personalentwicklung ist die LAS in das Kompetenzmanagement der Stadtwerke einge­
bunden. 
2.7 Tätigkeitsabschlüsse 
Als energiespezifischer Dienstleister besteht für die LAS die Verpflichtung zur Rechnungslegung nach §6b 
Abs. 3 EnWG. Hierzu werden jeweils getrennte Konten für die verschiedenen in §6b Abs. 3 EnWG genann­
ten Tätigkeitsbereiche geführt. Tätigkeitsabschlüsse sind nicht aufzustellen. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
3.1 Risikomanagementsystem 
Die LAS verfügt über ein eigenständiges Risikomanagementsystem. Darüber hinaus ist die Gesellschaft in 
das Risikomanagementsystem der Stadtwerke integriert und berichtet in diesem Rahmen regelmäßig über 
die Risikosituation der Gesellschaft. Als Baustein des Risikomanagements und Leitfaden zur Risikosteuerung 
wird in einem Handbuch, welches auch für die LAS gültig ist, der grundsätzliche Umgang mit Risiken be­
schrieben. 
Die Erfassung des Risikoinventars, die Bewertung der Risiken sowie die Festlegung von Maßnahmen zur Ri­
sikosteuerung werden für jeden einzelnen Verantwortungsbereich vorgenommen und im zentralen Risiko­
management koordiniert (einschließlich Reporting). Im Risikoportfolio der LAS sind die Erreichung der ge­
planten Vertragszahlen für Privat- und Gewerbekunden und die Einhaltung der Plankosten aufgeführt. 
LAS GmbH Leipzig Seite 5 von 6 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
3.2 Risikobericht 
Die Erreichung des gemeinsam mit den Stadtwerken definierten Kostenpfades der kommenden Jahre be­
dingt die planmäßige Umsetzung bereits begonnener oder noch in Vorbereitung befindlicher Optimie­
rungsmaßnahmen. Zu den wesentlichen Projekten gehört die Implementierung einerneuen Portalumge­
bung mit darauf abgestimmten Prozessen, welche auch zu einem veränderten. "Self-Service" Verhalten der 
Endkunden beitragen soll. Die Umsetzung dieses Maßnahmenpfades ist Grundlage für die Erreichung der 
geplanten Effizienzen. Risiken aus sich abzeichnenden Ressourcenengpässen und dem daraus resultieren­
den drohenden Projektverzug wird mit einem zuverlässigen Steuerungsmanagement begegnet. 
3.3 Chancenbericht 
Aus dem von den Stadtwerken initiierten Projekt fit können sich Chancen aus der Umverteilung von Aufga­
ben beziehungsweise der Verlagerung von Teilprozessen von oder zur LAS ergeben. 
Aus den mit den Stadtwerken und der Netz Leipzig neu ausgestalteten Rahmenverträgen und den damit 
verbundenen Änderungen bei internen Verrechnungen und in gruppeninternen Vertriebsprozessen können 
sich Effizienzpotenziale ergeben. 
3.4 Prognosebericht 
Die LAS prognostiziert auf Basis der Wirtschaftsplanung für das Geschäftsjahr 2017 ein Ergebnis nach Steu­
ern von TEUR 1.992. Das prognostizierte Ergebnis wird maßgeblich durch die abgeschlossenen Rahmenver­
träge mit den Stadtwerken und der Netz Leipzig beeinflusst, die die Fortsetzung des Kerngeschäftes der LAS 
sichern. Die für 2017 geplanten Umsatzerlöse betragen TEUR 20.251. 
Die für das Jahr 2017 geplanten Investitionen von TEUR 225 betreffen im Wesentlichen Investitionsmaß­
nahmen in immaterielle Vermögensgegenstände. Die Vermögens- und Finanzlage wird sich auf dem Niveau 
des Geschäftsjahres fortentwickeln. 
Leipzig, den 28. Februar 2017 
Geschäftsführung 
Lydia Wagner 
Seite 6 von 6 LAS GmbH Leipzig 
 
 
 
 
 
Lecos GmbH 
 
Lecos GmbH 
Leipzig 
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 und Lagebericht  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
der Lecos GmbH Leipzig 
1. Gesamtwirtschaftliche Entwicklung der IT-Branche 
 
Die IT-Branche im öffentlichen Umfeld hat sich entsprechend der gesamtwirtschaftlichen Konjunktur entwickelt, wobei auch in 2016 weiterhin 
vorwiegend Software und Service- und Beratungsleistungen bezüglich der Vernetzung von Informationen den Verlauf bestimmten. Vor dem 
Hintergrund des steigenden IT-Bedarfes in der Verwaltungsarbeit ist eine effektive und effiziente IT ein Kernbestandteil zukünftigen 
Verwaltungshandelns und muss im Kontext mit der weiteren schwierigen Haushaltsituation in den Kommunen (durch neue Herausforderungen wie 
Asyl/Migration) insbesondere durch intensive Beratungsleistungen in Einklang gebracht werden. Ziel ist die Digitalisierung der Verwaltungen sowohl 
aus Sicht der Kunden der Verwaltungen als auch der Verwaltung selber kontinuierlich voranzutreiben. 
 
2. Geschäftsverlauf  
 
In den Jahren als Gesellschaft der Stadt Leipzig hat sich die Lecos GmbH gegenüber ihrem 90%-Gesellschafter und Kunden als IT-Volldienstleister 
erwiesen, der die besonderen Kundenwünsche der Kommune Leipzig berücksichtigt und hinsichtlich der Weiterentwicklung der IT-Strategie der Stadt 
Leipzig zukunftsweisend den Markt für den Auftraggeber beobachtet und die Erkenntnisse in der Weiterentwicklung der IT berücksichtigt. Durch die 
konsequente Umsetzung der Rollout-Vorgaben konnte beim größten Kunden der Lecos GmbH der sehr hohe Standardisierungsgrad in Hardware und 
Standardsoftware weiter ausgebaut werden. Darüber hinaus konnte mit dem Abschluss des Rollouts in den Schulverwaltungen und Horten der Stadt 
Leipzig ebenfalls ein hoher Grad an Standardisierung erreicht werden. Diesen gilt es weiter fortzuschreiben und ab 2017 auf die Schulkabinette 
auszuweiten. Des Weiteren ist es mit dem Gewandhaus zu Leipzig gelungen, im Bereich der Eigenbetriebe der Stadt Leipzig den IT-Vollservice 
konsequent weiterzuverfolgen und auszubauen. Dieses Modell stellt auch die Grundlage für konzeptionelle Leistungen zur Bereitstellung einer 
einheitlichen IT für die Kulturhäuser der Stadt Leipzig in den folgenden Jahren dar. Das Geschäft mit dem zweiten Gesellschafter (10%) des 
Unternehmens, der KISA, konnte auch im Wirtschaftsjahr 2016 trotz der finanziellen Probleme auf Seiten der KISA konstant weiter betrieben werden. 
Ein weiterer Ausbau der Geschäftsfelder war in 2016 nicht möglich, wird aber in 2017 ff. wieder in Angriff genommen. Dabei steht auch hier die 
Digitalisierung der Verwaltungen im Vordergrund. Die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren für die Steuerung der Lecos GmbH sind 
Umsatz, Liquidität und Jahresergebnis.  
 
Wesentliche Ereignisse im Geschäftsjahr 2016  
 
Im Jahr 2016 bestand auf Grund der Vertragsverlängerung bis 31.12.2020 für die Lecos GmbH weiterhin Vertragssicherheit mit ihrem größten 
Gesellschafter und Kunden.  
 
Die Strategie aus 2010, durch eine Beteiligung des Zweckverbandes KISA an der Lecos GmbH eine Umsatzstabilisierung zu erreichen und die 
Inhousefähigkeit zu festigen, hat sich auch im Geschäftsjahr 2016 bestätigt. Somit konnte der Umsatz mit dem Zweckverband KISA auch für das 
abgelaufene Wirtschaftsjahr wesentlich zum geschäftlichen Erfolg des Unternehmens beitragen. 
 
Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit im abgelaufenen Geschäftsjahr 2016 war die Weiterführung der IT-Leistungen für die Stadt Leipzig, vornehmlich 
bei der Anwendungs- und Verfahrensentwicklung und Anwendungs-/Verfahrensbetreuung, bei der Beratung der Kunden zur Optimierung ihrer 
Organisation durch weitere IT-Nutzung, bei den Rechenzentrumsservices, Endgeräteservice und Daten- und Sprachnetzleistungen sowie der 
Benutzerunterstützung.  
 
Besonders hervorzuheben sind die Unterstützungen bei der Umsetzung und Fortführung von verschiedenen Förderprojekten zum Technischen 
Baubürgerservice und Open Data sowie dem Aufbau der Geodateninfrastruktur mit dem WebGIS für die Stadt Leipzig. 
 
Das Geschäft mit den Eigenbetrieben der Stadt Leipzig wurde deutlich ausgeweitet. Hier ist insbesondere auf das weiter wachsende Geschäft mit dem 
Gewandhaus zu Leipzig zu verweisen, welches eine erhebliche Ausstrahlung auf die weiteren Kulturhäuser der Stadt Leipzig ausübt. 
 
Für die KISA lag der Schwerpunkt im Geschäftsjahr 2016 in der Bereitstellung des Rechenzentrumsservice im Rahmen der vereinbarten 
Leistungsscheine für den Anwendungsbetrieb der zentralen Fachverfahren. Neue Themenfelder wie z. B. die Einführung des Personalwesens bzw. die 
Bereitstellung eines zentralen Dokumentenmanagementsystems konnten auf Grund der finanziellen Probleme der KISA nicht wie geplant in 2016 
begonnen werden. 
 
Darüber hinaus konnte die Lecos GmbH mit der Produktivsetzung des Sächsischen Melderegisters (SMR) zum 01.11.2015 einen dauerhaft stabilen 
Umsatz mit Drittkunden sicherstellen. Im Rahmen des Projektes konnten bereits Erweiterungen umgesetzt und damit auch der Umsatz gesteigert 
werden. Darüber hinaus konnte mit der SAKD ein weiteres Projekt gewonnen werden, welches den Betrieb des zentralen IVB-Integrationsdienstes für 
die Kommunen des Freistaates Sachsen umfasst. 
 
Weitere Aktivitäten des Geschäftsjahres 2016:  
• Der Betrieb des SAP-Systems für die Stadt Leipzig wurde weitergeführt und dessen Weiterentwicklung mit der Gesellschaft für Organisation 
und Informationsverarbeitung Sachsen-Anhalt mbH (GISA) vorangetrieben. Im Auftrag der Stadt Leipzig wurde auch die SAP-Strategie 
federführend durch die Lecos GmbH begleitet. 
• Das Ämterframework konnte als Anwendungsplattform in der Stadt Leipzig gefestigt und durch zusätzliche Module erweitert werden.  
• Die Dienstleistung für die Leipziger Schulen im Umfeld der Informationstechnik wurde weiter ausgebaut. Das erste Rollout konnte erfolgreich 
abgeschlossen und bereits der nächste Rollout-Zyklus begonnen werden. 
• In der Stadtverwaltung Tharandt konnte das zweite Server-Rollout erfolgreich umgesetzt werden. 
• Das Geschäftsfeld der Output-Leistungen konnte technisch weiter vorangetrieben werden. Auf dieser Grundlage konnten im Jahr 2016 weitere 
Kunden gewonnen werden. Dieses Leistungsportfolio wird 2017 ff weiter vorangetrieben. 
• Im Jahr 2016 wurden sieben Ausschreibungen durchgeführt und die Zuschläge für fünf Ausschreibungen erteilt. Unter anderem wurde die in 
2015 aufgehobene Ausschreibung „Lizenzmanagement Tool“ in 2016 als EU-weite Ausschreibung erneut veröffentlicht und bezuschlagt. Eine 
der Ausschreibungen, „Drucker und kleine Multifunktionsgeräte“ wird in 2017 nach erfolgreichem, umfangreichen Test den Zuschlag erhalten. 
Die insgesamt sieben Ausschreibungen des Jahres 2016 gliedern sich in vier Offene Verfahren (EU-weit), eine Öffentliche Ausschreibung 
(national) und zwei Beschränkte Ausschreibungen (national). 
• Die Fachanwendung des Kindertagesstätten-, Verwaltungs- und Reservierungssystems KIVAN konnte auch in 2016 erfolgreich 
weiterentwickelt und vertrieben werden. Als neue Kunden konnten die Kommunen Teutschenthal und Landsberg am Lech gewonnen werden. 
Für die anderen Kunden wurden Weiterentwicklungen in verschiedenen Modulen vorgenommen. In der Landeshauptstadt Erfurt wurde die neue 
Version von Kivan erstmals produktiv eingesetzt. Die Stadt Coswig wurde als erster Kunde von der Vorgängerversion auf die neue Version von 
Kivan migriert. 
• Parallel zu den aktuellen Kundenprojekten wird die Produktweiterentwicklung der Fachanwendung intensiv vorangetrieben. 
• Die Facility-Management-Anwendung FAMOS-LE ist im Rahmen des Ausbaus des zentralen Gebäudemanagements in der Stadt Leipzig als 
strategisches Produkt positioniert und wird in mehreren Ämtern der Stadt Leipzig betrieben. Es erfolgt eine zentrale Steuerung der 
Weiterentwicklung in enger Abstimmung zwischen der Lecos GmbH und der Stadt Leipzig. 
• Das vierte Rollout der PC-Technik in der Verwaltung der Stadt Leipzig auf Win10 konnte intensiv vorbereitet werden, damit ein Beginn im 1. 
Quartal 2017 erfolgen kann.  
• Es erfolgte auch 2016 eine kontinuierliche Erneuerung der Telekommunikationsanlagen in den Schulen der Stadt Leipzig, welche im 
Wesentlichen mit den durch die Stadt Leipzig durchgeführten Sanierungs- und Baumaßnahmen verbunden wurden. 
• Unter dem Dach der ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der Kommunalen IT-Dienstleister e.G. wurde die Beteiligung an 
einer kommunalen Cloud fortgeführt und darin verschiedene Produkte bzw. Dienstleistungen eingestellt. Im Jahr 2016 wurden von Seiten der 
ProVitako weitere Marketingmaßnahmen gestartet, um den Bekanntheitsgrad und somit die Vertriebschancen zu steigern. 
• Der Geschäftsführer Peter Kühne ist weiterhin Vorstandvorsitzender der Vitako. Die Aufgabe wird ehrenamtlich wahrgenommen. 
• Im Jahr 2016 konnte das zweite Überwachungsaudit im Rahmen der Zertifizierung nach ISO27001 auf Basis BSI-Grundschutz erfolgreich 
durchgeführt und abgeschlossen werden.  
• Das Geschäftsjahr 2016 stand bei der Lecos GmbH intern im Zeichen einer stärkeren Ausrichtung an die steigenden Anforderungen der Kunden. 
Im Ergebnis wurde die Neuausrichtung der Lecos GmbH weiter vorangetrieben und im Jahr 2016 auch der Fokus auf neue agile Methoden 
gesetzt. Ziel dabei ist es, die Zukunftssicherheit der Lecos GmbH zu stärken und die Arbeit der Lecos GmbH auf die kommenden 
Herausforderungen hin auszurichten. 
• In 2013 hatte die Lecos GmbH die Finanzierungsstrategie langfristiger Investitionen umgestellt. Ziel ist eine nachhaltige Steigerung der 
Eigenkapitalquote sowie eine Verteilung der Kostenbelastung durch hohe Erstinvestitionen. Damit wird einem Investitionsstau entgegengewirkt. 
Dies wurde 2016 fortgeführt und stellt somit auch eine Grundlage für den wirtschaftlichen Erfolg der Lecos GmbH dar. 
• Angaben gemäß § 289 Abs. 3 HGB zur: 
 
o Arbeitnehmerschaft:  Die Auswahl der Arbeitnehmerschaft erfolgt entsprechend den fachlichen Anforderungen eines IT- 
Unternehmens. Die Arbeitszeitregelung wird von einer Gleitzeitregelung Montag bis Freitag von 6.00 – 20.00 Uhr geprägt. 
 
Die Struktur der Arbeitnehmerschaft stellt sich wie folgt dar:  
 - Alter: unter 20 = 2 % 
 - Alter: 20 – 39 = 39% 
 - Alter: 40 - 59 = 49% 
 - Alter: 60 – 65 = 10% 
 
o Struktur des Personalaufwands:  In der Lecos GmbH kommt neben dem TVÖD auch eine Lecos-individualrechtliche Regelung zur 
Anwendung. Die Gewinnbeteiligung der Mitarbeiter erfolgt über eine variable Vergütung, die sich aus einem Anteil für die persönliche 
Bewertung des Mitarbeiters sowie aus einem Anteil am Gesamt-Unternehmenserfolg zusammensetzt. 
 
o betriebliche Sozialleistungen:  Gemäß den gültigen Betriebsvereinbarungen werden u. a. ein Kinderbetreuungszuschuss sowie auch ein 
Fahrtkostenzuschuss für den ÖPNV gezahlt. 
 
o Aus- und Weiterbildung: Im Rahmen der jährlichen Wirtschaftsplanung findet eine entsprechende Budgetplanung für interne und externe 
fachliche Weiterbildungen mit dem Ziel der Erreichung von Zertifizierungsabschlüssen statt. 
3. Lage der Gesellschaft  
 
3.1. Ertragslage  
 
Der Gesamtumsatz der Lecos GmbH betrug im Geschäftsjahr 2016 TEUR 20.903 und lag damit um TEUR 1.355 über dem Niveau des Geschäftsjahres 
2015 (TEUR 19.548). Diese Entwicklung führte neben der Steigerung der Personal- und Energieaufwendungen zu einem Jahresüberschuss von TEUR 
30 (VJ: TEUR 74).  
 2016  2015  Veränderung  Plan 2016  Abweichung  
 TEUR  TEUR  TEUR % TEUR TEUR  
Umsatzerlöse 20.903  19.548  1.355  6,93  21.205  -302  
Bestandsänderung -17  12  -29  -241,67  0 -17  
Sonstige betriebl. Erträge 1.193  1.301  -108  -8,30  862  331  
Gesamtleistung 22.079  20.861  1.218  5,84  22.067  12  
Materialaufwand 1.618  1.515  103  6,80  1.599  19  
Personalaufwand 11.742  11.005  737  6,70  11.659  83  
Abschreibungen 2.468  2.364  104  4,40  2.599  -131  
Sonstige betriebl. Aufwendungen 6.139  5.835  304  5,21  6.039  100  
Betriebsergebnis 112  142  -30  -21,13  171  -59  
Zinserträge 5 6 -1 -16,67  5 0 
Zinsaufwand 72  71  1 1,41  89  -17  
Finanzergebnis -67  -65  -2 3,08  -84  17  
Außerord. Ergebnis 0 0 0 0 0 0 
Steuern 15  3 12  400,00  33  -18  
Jahresüberschuss (+) / Jahresfehlbetrag (-) 30  74  -44  -59,46  54  -24  
 
Die Zusammensetzung der Umsatzerlöse nach Bereichen stellt sich im Wesentlichen wie folgt dar: 
• Rechenzentrumsdienstleistungen (3,47 % vom Jahresumsatz) 
• Anwendungsentwicklungs-/-Betreuungsleistungen und Beratungsleistungen (17,12 % vom Jahresumsatz)  
• Endbenutzerbetreuung (26,02 % vom Jahresumsatz) 
• Basisinfrastruktur (41,12 % vom Jahresumsatz)  
• Speicherkapazität, Applikationsserver (3,08 % vom Jahresumsatz)  
• Lotus Notes/Mailuser (3,22 % vom Jahresumsatz) 
• Telekommunikation (5,97 % vom Jahresumsatz). 
Aktuell beträgt der Anteil des Umsatzes mit der Stadt Leipzig am Gesamtumsatz ca. 84,8 % und 10,0 % mit der KISA. Die verbleibenden 5,2 % 
Umsatzanteile entfallen auf sonstige Kunden. 
 
Der Materialaufwand besteht im Wesentlichen aus angeschaffter und zum Weiterverkauf bestimmter Hardware und Telekommunikationsanlagen. Den 
Hauptanteil hierbei haben TK-Anlagen und PC-Hardware für diverse Schulen und die Ausstattung der Städtischen Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 
sowie die Versorgung mit Datenverarbeitungsmaterialien. Darüber hinaus sind vor allem auch die umsatzrelevanten Fremdleistungen zu benennen. 
 
Die Steigerung der Personalaufwendungen ergibt sich im Wesentlichen aus der Tariferhöhung des TVöD und Erhöhungen im Lecos Vergütungssystem, 
sowie zusätzlichem Personal für die Entwicklung des KIVAN. 
 
Das Betriebsergebnis beträgt TEUR 112 (VJ: TEUR 142) und liegt unter den Planungen für 2016. 
 
Der sonstige betriebliche Aufwand enthält Aufwendungen für Leasing und Wartung für Hard- und Software, Leitungsmieten, Ausbildungs- und 
Reisekosten, Personaldienstleistungen und Raummieten. 
 
3.2. Investitionen  
 
Die Bilanz zum 31. Dezember 2016 weist einen Rückgang des Anlagevermögens aus. Hauptsächliche Ursache dafür ist die teilweise Finanzierung von 
Wirtschaftsgütern über Leasing. Die Gesamtinvestitionen betrugen im Geschäftsjahr 2016 TEUR 2.377.  
 
Schwerpunkte waren auch 2016 Investitionen für neue Aufträge sowie die Aktualisierung von Softwarelizenzen sowie Vorbereitungen für das Rollout 
ab 2017.  
 
3.3 Vermögens- und Finanzlage  
 
Aufgrund einer konsequenten Liquiditätsüberwachung, einem regelmäßigen Forderungsmanagement und einer zusätzlichen Kreditaufnahme zur 
Absicherung der in 2016 getätigten Investitionen im November konnte die Zahlungsfähigkeit im Jahr 2016 gesichert werden.  
 
Die Position der Rückstellungen ist geprägt durch die Aktualisierung von Rückstellungen für Personalaufwendungen, und Garantie- und 
Gewährleistungsverpflichtungen.  
 
Bei den Verbindlichkeiten ist stichtagsbedingt ein höherer Stand zu verzeichnen. 
 
 
Vermögensstruktur  
 2016  2015  Veränderung   
 TEUR  TEUR  TEUR % 
Immaterielle Vermögensgegenstände 978  823  155  18,83  
Sachanlagen 4.119  4.466  -347  -7,77  
Finanzanlagen 5 5 0 0,00  
Anlagevermögen 5.102  5.294  -192  -3,63  
Vorräte 49  35  14  40,00  
Forderungen 4.081  2.778  1.303  46,90  
liquide Mittel 576  612  -36  -5,88  
Umlaufvermögen 4.706  3.425  1.281  37,40  
Rechnungsabgrenzungsposten 1.070  512  558  108,98  
Bilanzsumme 10.878  9.231  1.647  17,84  
Liquide Mittel in Höhe von TEUR 124 sind auf Festgeldkonten als Sicherheiten hinterlegt. 
 
 
Kapitalstruktur  
 2016  2015  Veränderung   
 TEUR  TEUR  TEUR % 
Eigenkapital 2.154  2.124  30  1,41  
Sonderposten 1 1 0 0,00  
Rückstellungen 2.747  2.996  -249  -8,31  
kurzfristige Verbindlichkeiten 3.610  2.176  1.434  65,90  
langfristige Verbindlichkeiten 2.341  1.918  423  22,05  
Verbindlichkeiten 5.951  4.094  1.857  45,36  
Rechnungsabgrenzungsposten 25  16  9 56,25  
Bilanzsumme 10.878  9.231  1.647  17,84  
 
Kapitalflussrechnung  
  
 2016  2015    
 TEUR  TEUR  
1.  
 
Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten 30  74  
2.  + Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 2.468  2.364  
3. +/- Veränderungen der Bilanzposten Working Capital -898  -1.973  
4. = Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 1.600  465  
5.  
 
Cashflow aus Investitionstätigkeit -2.367  -2.188  
6.  + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten 1.750  1.100  
7.  - Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten -1.019  -1.087  
8.  = Cashflow aus Finanzierungstätigkeit 731  13  
9.  = Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds -36  -1.710  
10.  + Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 612  2.322  
11.  = Finanzmittelfonds am Ende der Periode 576  612  
 
4. Risiko- und Chancenbericht  
 
Das Risikomanagement der Gesellschaft stützt sich vor allem auf die Managementstruktur, das Planungssystem sowie die eingesetzten Berichts- und 
Informationssysteme. Die Ergebnisse und Maßnahmen des Risiko- und Schwachstellenmanagements aus den Berichts- und Informationssystemen 
liegen vor und fanden Berücksichtigung in den Management-Meetings. Mit Hilfe dieses Risikomanagementsystems werden die Risikobetrachtungen 
durchgeführt und Strategien zur Risikominimierung entwickelt. 
 
Das Berichtswesen wird ergänzt durch eine ständige Überwachung aller Finanzströme mit dem Schwerpunkt einer täglichen Liquiditätsüberwachung. 
Diese geschieht vor dem Hintergrund der unter 3.3 genannten teilweise hohen Forderungen gegenüber den Kunden sowie der hohen 
Liquiditätsauswirkung durch die Zahlung der monatlichen Personalkosten und der erforderlichen Investitionen für die Umsetzung der Aufträge.  
 
In 2014 wurde die Lecos GmbH im Rahmen der Vorbereitung auf die Zertifizierung nach ISO 27001/ BSI einer großen Anzahl von Risiko-Interviews 
unterzogen. Diese bezogen sich u. a. auf die Risiken, resultierend aus möglichen Mängeln in der Organisation, den Prozessen, der Dokumentation sowie 
der technischen Leistungserbringung. Eine kontinuierliche Überarbeitung ist 2016 erfolgt und gemäß der Zertifizierung wurde das zweite 
Überwachungsaudit durchgeführt.  
 
Der Aufsichtsrat wird über die Ergebnisse dieser Untersuchungen bei Bedarf zeitnah unterrichtet. Als Ergebnis dieser Risikoanalysen ergibt sich, dass 
wesentliche oder den Bestand des Unternehmens gefährdende Risiken derzeit nicht bestehen.  
 
Angemessene, überschau- und beherrschbare Risiken werden bewusst getragen. Dies gilt auch für Preis- und Ausfallrisiken, gegen die sich die Lecos 
GmbH – aufgrund ihrer Kundenstruktur – nicht zusätzlich absichert. Geschäftsüblichen Liquiditätsschwankungen begegnet die Gesellschaft mit der 
Inanspruchnahme von Kreditlinien. Unabhängig davon gewährleisten die Erlöse aus dem Betriebsleistungsvertrag mit der Stadt Leipzig und den 
Leistungsverträgen mit der KISA sowie dem Gewandhaus zu Leipzig eine kontinuierliche Liquiditätszufuhr.  
 
Aus der Ende 2013 entstandenen wirtschaftlichen Krise beim Gesellschafter KISA können der Lecos GmbH in 2017 Risiken entstehen:  
• Eine Zahlungsunfähigkeit der KISA würde zu Liquiditätsproblemen der Lecos GmbH führen. Das Risiko ist aber aus heutiger Sicht aufgrund 
eines dem KISA bewilligten zusätzlichen Kassenkredits nicht wahrscheinlich. Allerdings liegen aktuelle Klagen bzgl. der Zwangsumlage vor, 
welche noch nicht abschließend entschieden sind. 
• Die langfristige geplante Partnerschaft mit KISA ist möglicherweise nur eingeschränkt umsetzbar, wodurch sich damit verbundene Synergien 
für die Lecos GmbH verspäten können.  
• Aus der Unklarheit bei der Platzierung gemeinsamer strategischer Produkte (Output, Kuvertierung und Personalmanagement-Software) könnten 
keine Umsatzsteigerungen in 2017 erwirtschaftet werden. 
Darüber hinaus gehende bestandsgefährdende Risiken werden nicht gesehen. 
 
Chancen für die Lecos GmbH bestehen in der Nutzung von kommunalen Umsätzen im Gesellschafterumfeld zur Gewinnung zusätzlicher 
Deckungsbeiträge, der Absicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt Leipzig durch Weiterentwicklung der IT als Grundlage für Rationalisierungen, 
Prozessoptimierungen und e-Government sowie der Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Entwicklung, Einführung und Betreuung 
kommunaler Anwendungen. 
 
5. Umweltschutz und Nachhaltigkeit  
 
Um sich den Anforderungen der Berücksichtigung der Gesetze zum Umweltschutz zu stellen, hat die Lecos GmbH sich an dem Wettbewerb 
"Bundeshauptstadt im Klimaschutz 2010" der deutschen Umwelthilfe (DUH) beteiligt. Die Lecos GmbH hat 2010 einen Sonderpreis für ihr neues 
Primärrechenzentrum erhalten. Gewürdigt wurden damit die durch Modernisierung und Konsolidierung der Rechenzentrumstechnik erzielten 
Energieeinsparungen. Das systematische Vorgehen im Bereich der Klimatisierung wurde auch auf alle weiteren Bereiche der energierelevanten 
Wirkungskette übertragen. Von den Applikationen und dem Daten-Management über die IT-Hardware und Stromversorgung bis hin zur Kühlung und 
Gebäudeplanung sind Möglichkeiten zur Optimierung der Energieeffizienz gesucht und Einsparpotenziale konsequent umgesetzt worden.  
 
Im Rahmen von Ausschreibungen, wie auch bei sonstigen Investitionen für die IT sowie bei der Erneuerung des Fuhrparks, berücksichtigt die Lecos 
GmbH die gesetzlich vorgesehenen und aktuellen Umweltschutzrichtlinien. 
 
6. Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft (Prognosebericht)  
 
Die IT-Branche rechnet mit einer analogen Nachfrage für das Jahr 2017. An diesen Marktentwicklungen will die Lecos GmbH auch im Jahr 2017 
angemessen partizipieren.  
 
Konkretisiert ergeben sich für die Lecos GmbH nachstehende Ziele, deren sukzessive Umsetzung in der Wirtschaftsplanung 2017ff. abgebildet ist: 
• Absicherung der Grundversorgung der Stadt Leipzig mit IT-Technik und -Services, 
• Konsequente Ausnutzung von Einkaufsvorteilen und deren Weitergabe an die Stadt Leipzig, 
• Nutzung von kommunalen Umsätzen im Gesellschafterumfeld zur Gewinnung zusätzlicher Deckungsbeiträge, 
• Absicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt Leipzig durch Weiterentwicklung der IT als Grundlage für Rationalisierungen, 
Prozessoptimierungen e-Government und der Digitalisierung der Verwaltung, 
• Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Entwicklung, Einführung und Betreuung kommunaler Anwendungen, 
• Ausbau des Druckoutput-Volumens und Entwicklung der Lecos GmbH zu einem kompetenten und wirtschaftlichen Anbieter in diesem Bereich, 
• Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für Betriebsleistungen, Consulting für IT-Dienstleistungen und Servicemanagement im kommunalen 
Umfeld, 
• Vermarktung von Know-how im Bereich Anwendungsentwicklung, 
• Schaffung und Erhaltung von Arbeitsplätzen in der Region, 
• Ausbau von Beratungsleistungen zur IT-Organisation und IT-Prozessen. 
Darüber hinaus werden Anstrengungen unternommen, auch im Jahr 2017 innerhalb des Gesellschafterumfeldes (Eigenbetriebe der Stadt Leipzig) die 
Zahl der Kunden zu erhöhen und das Portfolio für die Stadt Leipzig zu erweitern. 
 
Im Jahr 2016 wurden die Überlegungen zur weiteren Prozessunterstützung durch den Einsatz von IT in der Stadt Leipzig weiter vorangetrieben. Diese 
Entwicklungen werden positive Auswirkungen auf die Entwicklung der Lecos GmbH in Bezug auf die Leistungserbringung gegenüber der Stadt 
Leipzig haben. 
 
Für das Geschäftsjahr 2017 sind Neuinvestitionen in Höhe von TEUR 3.200 geplant.  
 
Eine abschließende Verteilung der Investitionen auf Darlehen, Leasing oder Eigenmittel wird unterjährig unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen 
Entwicklung der Lecos GmbH gesteuert und entschieden. Die aktuellen Werte sichern den Gestaltungsspielraum ab. 
 
Der Wirtschaftsplan der Lecos GmbH geht für 2017 von einem Umsatzvolumen von TEUR 21.598 und einem positiven Ergebnis vor Steuern von 
TEUR 43 aus. 
 
8. Notwendige Angaben für den Beteiligungsbericht gemäß § 99 Abs. 2 SächsGemO  
 
Organe des Unternehmens: 
 
Die Organe der Gesellschaft sowie deren Zusammensetzung unter namentlicher Nennung von Geschäftsführung und Aufsichtsratsmitgliedern sind im 
Anhang zum Jahresabschluss aufgeführt. 
 
Anzahl der Mitarbeiter: 183 (am 31. Dezember 2016 inkl. Auszubildende und Geschäftsführer) 
 
Als Abschlussprüfer wurde KPMG, Leipzig bestellt. 
 
Anteilseigner: 
• Stadt Leipzig (90%) 
• KISA (10%) 
Leipzig, 8. März 2017 
Lecos GmbH 
Peter Kühne, Geschäftsführer  
  
 
 
 
 
 
Leipzig Tourismus und Marketing GmbH 
 
Leipzig Tourismus und Marketing, Leipzig 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH hat auf der Grundlage ambitionierter 
Budgetvorgaben anspruchsvolle und ehrgeizige Projekte im nationalen und internationalen 
Markt realisiert und kann auf ein sehr erfolgreiches und solides Geschäftsjahr 2016 verweisen. 
 
Durch die engagierte und konzentrierte Arbeit sowohl im Tourismus- als auch im Stadt- und 
Standortmarketing ist es wiederum gelungen, mit einem touristischen Rekordjahr abzuschließen.  
 
Die erzielten Gesamterträge lagen mit insgesamt 5.933 T€ deutlich über dem Budget von 
5.665 T€, die Gesamtaufwendungen betrugen 5.900 T€ gegenüber einem Ansatz von 5.665 T€.  
 
Hauptfinanzierungsquelle der Leipzig Tourismus und Marketing GmbH waren die Zuwendungen 
der Stadt Leipzig in Höhe von 2.300 T€ entsprechend des Zuwendungsbescheides der Stadt 
Leipzig vom 29.01.2016 zur institutionellen Förderung des Tourismus, des Veranstaltungs- und 
Kongresswesens in Leipzig und in der Region. Zudem gewährte die Stadt Leipzig mit 
Zuwendungsbescheid vom 29.01.2016 eine Zuwendung als Teilfinanzierung der regionalen 
Tourismusförderung - Destinationsentwicklung Leipzig und Region - in Höhe von 300 T€. 
 
Die Zuwendungen bildeten die Grundvoraussetzung für die Arbeitsfähigkeit der GmbH, daneben 
wurden jedoch in erheblichem Maße eigene Umsätze und Erträge realisiert. 
 
Die Kostenbeteiligungen Dritter an Marketingprojekten des Tourismus betrugen insgesamt 
562 T€ und überschritten das Budget damit um 167 T€. Neben den vielfältigen geplanten 
Marketingprojekten wurden mit finanzieller Unterstützung von Wirtschaftspartnern (u. a. 
Flughafen Leipzig/Halle, Zoo, Hotellerie) zusätzliche Maßnahmen zur Bewerbung Leipzigs und der 
Region im In- und Ausland realisiert. Marketingprojekte der Abteilung Region wurden in Höhe 
von 78 T€ durch externe Partner unterstützt. 
 
Die allgemeinen Umsatzerlöse/Wirtschaftssponsoring im Bereich des Stadt- und 
Standortmarketings lagen mit 307 T€ ebenfalls signifikant über dem geplanten Budget von 
160 T€. Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH (LTM) veranstaltete gemeinsam mit der 
Sächsischen Staatskanzlei vom 4. bis 5. Oktober 2016 den ersten internationalen Video Summit. 
Dieses Projekt wurde mit ca. 100 T€ durch die Staatskanzlei kofinanziert. Weiterhin konnten wie 
in den vergangenen Jahren in größerem Umfang Sponsoren für das Lichtfest am 9. Oktober und 
weitere Projekte und Kampagnen gewonnen werden. 
 
Im Bereich der Gegengeschäfte wurden insgesamt Bartererlöse von 2 T€ (Budget 80 T€) erzielt. 
Das Bartergeschäft mit der Flughafen Leipzig/Halle GmbH, welches in die Planung 2016 
eingestellt worden war, wurde zum Ende des vergangenen Jahres beendet. Das Lichtfest 2016 
wurde in diesem Jahr erstmals überwiegend durch Sachleistungssponsoring unterstützt, 
Bartergeschäfte dagegen nur in minimalem Umfang abgeschlossen. Der Barteraufwand betrug 
analog zu den Erlösen 2 T€.  
 
Die geplanten Umsätze in den Bereichen Touristinformation/Merchandising, Zimmervermittlung 
sowie Leipzig Card/ Leipzig Regio Card konnten im Jahr 2016 nicht vollständig realisiert werden. 
 
Der Merchandisingverkauf verlief wie schon im Vorjahr etwas verhaltener, die Beratung und 
Information der Besucher des Ladenlokals zur Destination Leipzig Region steht zunehmend im 
Vordergrund, während die Nachfrage nach Souvenirs stagniert bzw. rückläufig ist.  
Die umfangreichen Baumaßnahmen im Umfeld der Touristinformation erschweren zudem seit 
geraumer Zeit auswärtigen Besuchern das Auffinden des Ladenlokals. 
 
Die Verkaufszahlen der Produkte Leipzig Card und Leipzig Regio Card entwickeln sich weiter 
relativ konstant, aufgrund der vertraglichen Regelungen mit LVB/MDV sind die eigenen 
Umsatzanteile an diesen Produkten jedoch gesunken. Die Erlöse haben sich daher auf 
Vorjahresniveau stabilisiert. 
 
Im Bereich der Provisionen Zimmervermittlung setzte sich der rückläufige Umsatztrend der 
Vorjahre fort.   
Die Entwicklung dieser drei Sparten wurde in der Wirtschaftsplanung für das Jahr 2017 
berücksichtigt. 
 
Budgetüberschreitungen in den übrigen Umsatzsegmenten kompensieren alle Mindereinnahmen 
vollständig. 
 
Das Profitcenter Incoming erzielte im Jahr 2016 ein sehr gutes Ergebnis mit Umsätzen von 
insgesamt 1.166 T€, welches sowohl das geplante Budget als auch das Vorjahresergebnis 
übertraf. Hauptursache hierfür war neben der Abwicklung des LINC-Kongresses im Januar 2016 
mit einem Umsatzvolumen von 492 T€ die Bearbeitung zahlreicher Aufträge und Arrangements 
für Reiseveranstalter, Unternehmen sowie private Gruppen und Vereine. Zunehmend werden 
Arrangements in Kombination mit den Besonderheiten der Region (Kultur/Natur/Freizeit) 
angefragt.  
 
Die Auftragslage für das kommende Geschäftsjahr lässt eine stabile und kontinuierliche 
Entwicklung des Segments erwarten. 
 
Die Zuwendungen der Stadt Leipzig betrugen 2.665 T€, weitere 25 T€ wurden im Rahmen einer 
Kostenbeteiligung geleistet. 
 
Die Zuwendungen der TMGS mbH/ SAB erreichten ein Volumen von 480 T€ (Budget 360 TE), sie 
wurden für die Umsetzung umfangreicher Marketingaktivitäten eingesetzt. 
 
Die Unterstützung des SMWA für die Projekte "Destinationsentwicklung" und 
"Koordinierungsstelle Mulderadweg" betrug insgesamt 76 T€. Daneben gewährte das Sächsische 
Landesamt für Umwelt, Landwirtschaft und Geologie für das Projekt "Internationale Grüne 
Woche Berlin" einen Zuschuss von 14 T€. Das Bundesministerium für Wirtschaft und 
Ausfuhrkontrolle unterstützte das Lichtfest wie im Vorjahr mit einem Betrag von 50 T€.  
 
In der Position Einstellung/Auflösung Sonderposten sind neben den geplanten Zuführungen und 
Auflösungen Ertragsminderungen in Höhe von 50 T€ für Risiken aus möglichen 
Fördermittelrückforderungen des Landes Sachsen berücksichtigt. Die finale Prüfung der 
Verwendungsnachweise der geförderten Projekte seitens des SMWA für die Jahre ab 2012 steht 
aus.  
 
Aus dem Geschäftsbesorgungsvertrag mit dem Tourismusverband Sächsisches Burgen- und 
Heideland e.V. konnte ein Betrag von 269 T€ realisiert werden. Daneben wurden 10 T€ aus der 
Geschäftsbesorgung für den Gesellschafter erzielt. 
 
Eine wichtige Säule für erfolgreiches Tourismus- und Stadtmarketing bildet die kontinuierliche 
und effiziente Presse- und Öffentlichkeitsarbeit. Im Jahr 2016 konnten Medienwerte für Print, TV, 
Radio und Onlineprodukte in Höhe von ca. 33 Mio. € generiert werden.  
Zudem unterstützten überwiegend regionale Partner die Marketingaktivitäten der Gesellschaft 
mit unentgeltlichen Sachleistungen in Höhe von etwa 207 T€. 
 
Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH schloss das Geschäftsjahr 2016 mit einem Ergebnis in 
Höhe von 32.775,82 € ab. 
 
Im Geschäftsjahr 2016 wurden notwendige Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen im Bereich 
Computerausstattung / Software sowie Geschäfts- und Büroausstattung getätigt.  
 
Bank- und Darlehensverbindlichkeiten sowie andere langfristige Verbindlichkeiten bestehen 
nicht. 
  
Zum Stichtag 31. Dezember 2016 waren 48 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer bei der LTM 
GmbH beschäftigt, davon 2 Mitarbeiterinnen in Mutterschutz / Elternzeit, 1 Mitarbeiterin in der 
Freistellungsphase der Altersteilzeit und 12 MitarbeiterInnen in Teilzeitarbeitsverhältnissen. 
Durchschnittlich waren im Jahr 2016 47,58 Personen angestellt. 
 
Die Zahl der effektiv Beschäftigten lag im Jahresdurchschnitt bei 41,30 VZK.  
 
Wie in den Vorjahren unterstützen Aushilfskräfte und Praktikanten das gesamte Team. 
 
Die Förderung des Wirtschafts-, Standort- und Tourismusmarketings durch die Stadt Leipzig 
erfolgt seit dem Jahr 2009 auf Grundlage einer Fachförderrichtlinie. Das Unternehmen hat sich im 
September 2016 fristgerecht um Zuwendungen für das kommende Geschäftsjahr beworben, 
welche mit Zuwendungsbescheid vom 21.12.2016 bewilligt wurden. Daher rechnet die LTM 
GmbH im Jahr 2017 mit einer weiteren kontinuierlichen Entwicklung.  
 
Beeinflussbare Risiken, die das Fortbestehen des Unternehmens gefährden, sind nicht erkennbar. 
 
Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH plant im Jahr 2017 ein ausgeglichenes Ergebnis. 
 
 
 
Leipzig, 07. Februar 2017 
 
 
 
 
Volker Bremer 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Leipzig Tourist Service e. V. 
 
 
 
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Leipzig Tourist Service e.V.    
  
Kurzbericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
Der Leipzig Tourist Service e.V. hat sein operatives Geschäft einschließlich des gesamten Personals 
seit dem 01.01.2008 in seine Tochtergesellschaft, die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH 
verlagert. 
 
Seither liegen seinen Hauptaufgaben in der Steuerungs- und Kontrollfunktion der Aktivitäten der 
Tochter als deren Alleingesellschafter sowie in der Betreuung der Mitgliederbelange. 
 
Die turnusmäßige Mitgliederversammlung des Vereins fand am 07. April 2016 statt.  
  
Herr Prof. Andreas Schulz, der für den ausgeschiedenen Herrn Dr. Detloff Schwerdtfeger im 
Umlaufbeschlussverfahren als neues Vorstandsmitglied kooptiert worden war, wurde vom Gremium 
in den Vorstand gewählt. 
 
Ein Antrag auf Änderung der Satzung hinsichtlich § 9 Absätze 1 und 7 wurde einstimmig beschlossen. 
Der Jahresabschluss 2014 des Vereines wurde vorgestellt und bestätigt und dem Vorstand für 2014 
Entlastung erteilt. 
 
Weiterhin wurden der Marketingplan 2016 der LTM GmbH sowie die Wirtschaftspläne 2016 der 
GmbH und des Vereins präsentiert und bestätigt. 
  
 
Im  Juni 2016 wurde im Umlaufbeschlussverfahren Herr Heiko Bär in den durch das Ausscheiden von 
Herrn Dierk Näther vakanten Sitz des Vorstandes des Vereins kooptiert. 
 
 
Am 20. September 2016 fand die turnusmäßige Vorstandssitzung des LTS e.V. statt. 
 
Frau Dr. Skadi Jennicke als Bürgermeisterin für Kultur wurde als neues Vorstandsmitglied begrüßt. 
 
Schwerpunkte der Sitzung waren die Genehmigung des Jahresabschlusses 2015 einschließlich der 
Entlastung des Geschäftsführers, die Präsentation des Geschäftsergebnisses 2015 sowie der 
Tourismusentwicklung im 1. Halbjahr 2016 und die Vorstellung und Bestätigung der Marketing- und 
Wirtschaftsplanung für das Jahr 2017.  
 
Weiterhin wurde ein Vorschlag zur Satzungsänderung des §9 Absatz 1 (Anzahl der Mitglieder des 
Vorstandes) eingebracht und befürwortet. Dieser wird der nächsten Mitgliederversammlung des 
Vereins zur Entscheidung unterbreitet. 
 
Im Ergebnis einer Diskussion zur Thematik Mitgliedsbeiträge stimmte der Vorstand einstimmig gegen 
eine Erhöhung. 
 
 
Wirtschaftliche Ergebnisse 
 
Erlöse/Erträge  
Die wirtschaftliche Grundlage der Arbeit des Vereins bilden die Mitgliedsbeiträge, die mit einem 
Betrag von 72 T€ für das Jahr 2016 geplant waren. 
 
Im Geschäftsjahr 2016 wurden Mitgliedsbeiträge in Höhe von 71.433 € erzielt.  
 
 
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Im Bereich der sonstigen Erträge wurden 3,24  € an Zinsen und sonstigen Erträgen sowie 1.914 € 
Umsatzsteuererstattung  aus dem Vorjahr vereinnahmt. 
 
Insgesamt betrugen die Erlöse und sonstigen Erträge per 31.12.2016 73.350,26 €.  
 
Die Betriebseinnahmen insgesamt unter Berücksichtigung der Umsatzsteuer betrugen 85.253,41  €. 
 
 
Kosten 
 
Die Kosten im Geschäftsjahr 2016 entwickelten sich planmäßig und erreichten ein Gesamtvolumen 
von 73,24 T€ (Budget 72 T€).  
 
Es wurde die für das Jahr 2016 beschlossene Beteiligung an Marketingprojekten der Leipzig 
Tourismus und Marketing GmbH in einer Höhe von 49.000 € geleistet. 
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen, u.a. Steuerberatungs- und Abschlusskosten, Beiträge und 
Mitgliedschaften, Kosten der Gremiensitzungen und übrige Kosten  betrugen insgesamt 14.135,55 €  
 
Vertragskonform wurde der im Wirtschaftsplan vorgesehene Betrag in Höhe von 10.000,00 € für die 
Geschäftsbesorgung durch die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH erhoben. 
 
Die Betriebsausgaben unter Berücksichtigung der neutralen Aufwendungen und der Vorsteuer 
betrugen 85.145,33 €. 
 
Der Verein erzielte im Geschäftsjahr 2016 auf der Grundlage der Gewinnermittlung nach § 4 Abs. 3 
EStG einen betrieblichen Gewinn von 113,05 €, der steuerliche Gewinn betrug 163,16 €. 
 
Im Geschäftsjahr 2016 wurden keine Investitionen getätigt. 
 
Bank- und Darlehensverbindlichkeiten sowie andere langfristige Verbindlichkeiten bestehen nicht. 
Aus Miet- und Dienstleistungsverträgen ergeben sich keine langfristigen finanziellen Verpflichtungen. 
 
Im Verein waren während des gesamten Geschäftsjahres sowie am Bilanzstichtag keine Arbeitskräfte 
beschäftigt.  
 
Der Verein hatte am 31.Dezember 2016 97 Mitglieder. 
 
Der Verein rechnet im Jahr 2017 unter der Voraussetzung relativ konstanter Mitgliedsbeiträge mit 
einer stabilen wirtschaftlichen Lage und einer weiteren kontinuierlichen Entwicklung.  
 
Beeinflussbare Risiken, die das Fortbestehen des Vereins gefährden, sind nicht erkennbar. 
 
 
Leipzig, im Mai 2017 
 
 
 
 
 
Volker Bremer 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 
 
Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 
 
Lagebericht 2016 
 
 
 
1. Darstellung des Unternehmens 
 
Die gemeinnützige Leipziger Dok-Filmwochen GmbH ist eine hundertprozentige Tochter 
der Stadt Leipzig. Ihre satzungsgemäße Aufgabe ist die jährliche Ausrichtung des 
Internationalen Leipziger Festivals für Dokumentar- und Animationsfilm, kurz DOK 
Leipzig. Die 59. Ausgabe des Festivals fand vom 31. Oktober bis zum 6. November 
2016 in Leipzig statt.  
 
Mit rund 2.900 Filmeinreichungen aus 133 Ländern erreichte DOK Leipzig einen neuen 
Rekord (300 Einreichungen mehr als 2015). Insgesamt sichtete die Auswahlkommission 
rund 3.300 Filme im Vorfeld des Festivals. 309 Filme aus 49 Ländern wurden für die 
Offizielle Auswahl ausgewählt. Erstmalig hatten 100 Filme ihre Welt- oder Internationale 
Premiere bei DOK Leipzig, 34 mehr als 2015.  
 
Filmvorführungen fanden in zwölf Festivalkinosälen mit insgesamt 2.579 
Zuschauerplätzen statt. 100 Vorführungen waren wiederum ausverkauft. Zusätzlich 
arbeitete DOK Leipzig mit den Promenaden Hauptbahnhof zusammen und organisierte 
6 Filmscreenings in der Osthalle. Außerdem wurde die Ausstellung interaktiver Arbeiten 
im DOK Neuland-Zelt auf dem Marktplatz fortgeführt, wie auch das umfangreiche 
Angebot an Filmvorführungen für Kinder und Jugendliche. 
 
Obwohl die Anzahl der Filme und Filmvorführungen geringer als 2015 war, erreichte 
das Festival wiederum die Rekordanzahl von 48.000 Zuschauern. Mit fast 1.900 
Branchenbesuchern kamen mehr Fachbesucher als je zuvor zum Festival. Darüber 
hinaus prägte der Länderfokus Türkei die Festivalwoche. Fast 30 türkische, kurdische 
und armenische Filmfachleute kamen nach Leipzig um ihre Filme zu präsentieren und 
sich zu vernetzen. Die Filmvorführungen auf dem Hauptbahnhof zogen 3.200 Besucher 
an, DOK Neuland wurde von 3.000 Gästen besucht. Beide Veranstaltungen waren für 
alle Besucher frei zugänglich. 
 
Eines der Hauptthemen der Festivalausgabe 2016 war Gleichheit – das betraf z. B. die 
Gleichbehandlung von Frauen im Filmbusiness oder die Schaffung von besseren 
Möglichkeiten zum Besuch von Filmvorführungen für Menschen mit Beeinträchtigungen. 
 
Im Rahmen des DOK Co-Pro Market 2016 wurde erstmalig der Development Prize for 
Female Filmmakers im DOK Co-Pro Market 2016 vergeben. Die Sächsische 
Staatsministerin für Wissenschaft und Kunst, Frau Dr. Eva-Maria Stange, hat die 
Schirmherrschaft über diesen Preis übernommen, der an die israelische Filmemacherin 
Shosh Shlam ging. Ihr Projekt „Leftover Women“ wird von der Leipziger 
Produktionsfirma Celluloid Fabrik koproduziert. Somit hat der Preis gleichzeitig auch 
einen Regionaleffekt und trägt zudem dazu bei, den Ruf Mitteldeutschlands als 
tolerantes, offenes Kulturzentrum zu stärken. 
 
DOK Leipzig ist inzwischen viel mehr als ein Filmfestival – mit seinen ganzjährigen 
Aktivitäten hat es sich zu einem internationalen Kompetenzzentrum für Dokumentar- 
und Animationsfilm entwickelt. Neben Filmvorführungen in Leipzig kuratiert das Team 
Filmprogramme für Festivals, Goethe Institute, Kulturinstitutionen und Partner in der 
ganzen Welt, unterstützt die wissenschaftliche Arbeit und Medienforschung, fördert mit 
seinem Schulvermittlungsprogramm ‚DOK macht Schule‘ die Medienkompetenz von 
Schülern, bildet Nachwuchstalente wie auch erfahrene Filmschaffende fort, vernetzt die 
Branche, ebnet ihr dank zahlreicher internationaler Partnerschaften den Weg in neue 
Märkte und fördert den Vertrieb künstlerisch herausragender Filme – so z.B. auf der 
Video-on-Demand-Plattform „Doc Alliance Films“ www.dafilms.de, die DOK Leipzig 
gemeinsam mit den sechs weiteren europäischen Dokumentarfilmfestivals der „Doc 
Alliance“ aus Dänemark, Frankreich, Polen, Portugal, Tschechien und der Schweiz 
betreibt.  
 
DOK Leipzig ist nicht nur ein Zuschauermagnet, sondern auch ein Treffpunkt für 
Fachbesucher. Die Zahl der akkreditierten Fachbesucher steigerte sich 2016 noch 
einmal und erreichte mit 1.826 (1.746 im Vorjahr) ein neues Allzeithoch. Damit stärkt 
das Internationale Leipziger Festival für Dokumentar- und Animationsfilm weiterhin 
seinen Ruf als weltweit anerkannter Branchentreff. Die umfassenden Angebote von 
DOK Industry wurden von Filmemachern, Redakteuren, Dokumentarfilmproduzenten 
und Einkäufern aus aller Welt durchweg positiv aufgenommen und rege besucht.  
 
Die Branchenangebote unter dem Dach von DOK Leipzig haben folgende Ziele: 
 
•  Stärkung von DOK Leipzig in der internationalen Fest ivalkonkurrenz 
•  Sicherung der Programmqualität durch Bindung von Fil memachern, 
Produzenten, Redakteuren und Verleihern an das Festival 
•  Förderung und Fortbildung des Mediennachwuchses 
•  Aufzeigen von crossmedialen Tendenzen im Filmbereich b ei Herstellung und 
Verwertung 
•  Stärkung des Medienstandortes Leipzig und Mitteldeutsch land 
 
Um diese Ziele zu erreichen, führte DOK Leipzig die bestehenden Branchen-
Plattformen im Jahr 2016 fort und ergänzte diese. 
 
Im DOK Markt können internationale Redakteure, Distributoren, Verleiher, 
Fernseheinkäufer und Festivalvertreter die Filme des offiziellen Festivalprogramms 
sowie 100 - 120 weitere ausgewählte neue dokumentarische Produktionen aus aller 
Welt entdecken. Insgesamt waren dieses Jahr 358 Filme im DOK Markt verfügbar. 
Innerhalb der Festivalwoche gab es 213 Besucher des DOK Markts. Sie haben sich in 
628 Stunden an den 20 verfügbaren Sichtungsplätzen der digitalen Videothek 1.536 
Filme angesehen. Zusätzlich rundeten 120 Einzeltreffen mit 30 Branchenexperten das 
Angebot des DOK Markts ab. Rund 100 akkreditierte Fachbesucher haben das Help 
Desk besucht, um mehr über die Angebote von DOK Industry zu erfahren, sich über die 
Vertriebsmöglichkeiten innerhalb der Festivalwoche zu informieren, andere 
Festivalgäste kennenzulernen und individuelle Beratung für einen erfolgreichen 
Festivalbesuch zu erhalten. 
 
Um die Marktfilme langfristig zu unterstützen und ihnen noch mehr Möglichkeiten zu 
bieten, mit neuen Branchenbewegern, Vertrieblern und Verkäufern in Kontakt zu 
kommen, hat DOK Industry das Online Portal „DOK Online Market“ entwickelt. Damit 
sind die Filme des DOK Markets für das Fachpublikum noch 6 Monate nach dem 
Festival zugänglich. 2016 wurde der Online Market bereits in der Festivalwoche online 
gestellt, so dass Gäste mit Marktakkreditierung die Gelegenheit hatten, die DOK Market 
Filme bereits in der Festivalwoche auf ihren eigenen Geräten (und damit unabhängig 
von der Verfügbarkeit der Sichtungsplätze) zu sichten. Dieses Portal verstärkt DOK 
Leipzigs internationalen Ruf und die Zirkulation von fertigen kreativen 
Dokumentarfilmen aus Deutschland, Europa und anderen Ländern.  
 
2016 hat DOK Leipzig zusammen mit German Films und ausgewählten europäischen 
Trainingsinitiativen zwei neue Rohschnitt-Präsentationen entwickelt. DOK Preview 
Germany und DOK Preview Training zeigen neue Dokumentarfilm-Projekte aus 
Deutschland und Europa, die für die internationale Veröffentlichung geeignet sind. Ca. 
80 internationale Einkäufer, Fernsehredakteure, Vertriebe und Festivalprogrammer 
haben die Gelegenheit genutzt, sich über die ausgewählten Rohschnitte zu informieren. 
Die Präsentationen wurden durch zahlreiche Netzwerk-Möglichkeiten ergänzt. 
 
Das 12. Internationale DOK Leipzig Koproduktionstreffen brachte in diesem Jahr 35 
Filmprojekte aus 31 Ländern mit rund 85 Entscheidungsträgern zusammen. Neue 
Filmideen wurden diskutiert, Allianzen geschlossen und die Projekte potentiellen 
Finanziers vorgestellt. Das Koproduktionstreffen vernetzt die Produzenten mit 
Redakteuren und Weltvertrieben und ermöglicht den Austausch von aktuellen 
Informationen und den Zugang zu neuen Finanzierungspartnern.  
 
Die DOK Panels boten erneut spannende, kontroverse, gesellschaftsrelevante 
Diskussionen mit internationalen Filmemachern, Produzenten und Förderern des 
Dokumentar- und Animationsfilms. Hier wurden neue Trends und Tendenzen im 
internationalen Dokumentarfilmmarkt aufgegriffen: 
Der dänische Filmemacher Jørgen Leth, der als einer der bekanntesten Vertreter des 
experimentellen Dokumentarfilms gilt und mit Filmemachern wie Lars von Trier 
zusammengearbeitet hat, hat gemeinsam mit seinen Familienmitgliedern Einblicke in 
die Arbeit der Künstlerfamilie gegeben.  
Für eine Diskussion über die rechtliche Situation der Nutzung von Archivmaterial 
weltweit haben wir Visual Researcher Elisabeth Klinck, Mridu Chandra (Tribeca Film 
Institute) und Mila Turaljic (Dribbling Pictures) eingeladen, um über ihre 
unterschiedliche Expertise zu berichten.  
Bei den ARTE Co-Production Case Studies wurden wieder Filme aus der Offiziellen 
Auswahl besprochen.  
 
Täglich gab es unterschiedliche Meet the Experts-Diskussionen zu unterschiedlichen 
Themen u. a. Video-on-Demand, Festivalstrategien und EU-Trainingsinitiativen. Im 
Rahmen des Festivals fanden Mitgliederversammlungen und Podiumsdiskussionen von 
AG DOK, AG Animation und AG Kurzfilm statt. 
 
DOK Talk Specials sind thematisch mit dem Filmprogramm verbunden. Hier werden 
spannende aktuelle Themen aufgegriffen und/oder solche, die öfter innerhalb des 
Filmprogrammes zu beobachten sind. Dadurch vermitteln sie sowohl dem Leipziger 
Publikum als auch den Fachbesuchern einen tiefen Einblick in die aktuellen 
Festivalthemen. Im Fokus dieses Jahres standen die Ungleichbehandlung, die 
weibliche Filmemacherinnen in ihrem Alltag erfahren, oder politische Themen wie der 
Umgang mit Zensurverordnungen. 
 
Neu in 2016 war einen Konferenztag für Gäste aus den drei Genrebereichen 
(Animationsfilm, Dokumentarfilm und interaktive Werke) von DOK Leipzig. Das neue 
Netzwerktreffen hat sich an Filmschaffende und Kreative gerichtet, die neue 
Möglichkeiten der Gestaltung, Produktion und des Vertriebs ihrer Geschichten suchen. 
Neun spannende internationale Referent/innen haben mit Round-Table-Diskussionen 
und kurzen Impulsvorträgen durch den Tag geführt. 
 
Insgesamt haben 1.826 akkreditierte Fachbesucher aus 63 Ländern 71 unterschiedliche 
Veranstaltungen besucht. 
 
 
2. Wirtschaftsbericht 
 
DOK Leipzig als größtes deutsches und zweitgrößtes europäisches 
Dokumentarfilmfestival steht in starker Konkurrenz zu seinen internationalen 
Mitbewerbern. Insbesondere beim Kampf um Filmpremieren spielen inzwischen auch 
die wichtigen Spielfilmfestivals eine bedeutende Rolle. Sie zeigen immer mehr 
Dokumentarfilme, da sich diese Gattung bei den Zuschauern heute großer Beliebtheit 
erfreut.  
 
DOK Leipzig nahm 2016 erstmals eine Kooperation mit dem App-Anbieter Greta & 
Starks auf. Mit dieser Kooperation bot das Festival dem Leipziger Publikum zusätzlich 
zu den englischen Untertiteln deutsche Untertitel für 33 ausgewählte Festivalfilme an, 
die über Smartphone bzw. Tablet abgespielt werden konnten. DOK Leipzig ist das erste 
Festival, das in diesem Umfang mit Greta & Starks kooperiert und war zudem das erste 
Festival, das die Untertitel-App, die ursprünglich für ein hörgeschädigtes Publikum 
entwickelt wurde, für das gesamte Festivalpublikum nutzbar machte. Das Angebot 
wurde von den Besucher/innen gut angenommen. Jeweils 10 bis 30 Prozent des 
Publikums, d.h. mehr als 1.700 Zuschauer nutzten die App. 
 
Die Firma HLkomm hat für DOK Leipzig im vergangenen Jahr sämtliche Spielstätten 
des Festivals mit W-LAN ausgestattet und die Erschließungskosten auf drei Jahre 
verteilt als Sponsoring zur Verfügung gestellt. Somit sind auch evtl. notwendige 
Bandbreitenerhöhun-gen in 2017 abgesichert. 
 
Trotz des internationalen Stellenwerts von DOK Leipzig konnte bislang noch kein sich 
langfristig engagierender Hauptsponsor gewonnen werden. Der Verlust des Vorjahres 
in Höhe von 118 TEU konnte nicht kompensiert werden, es wurde im Gegenteil ein 
weiterer Verlust von 22 TEU trotz außerplanmäßiger Zuschüsse erwirtschaftet.  
 
 
3. Ertragslage 
 
Der Etat der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 2016 setzt sich im Wesentlichen aus 
öffentlichen Fördermitteln, privaten Spenden und Sponsorengeldern zusammen. Die 
Umsatzerlöse betrugen knapp 16% der Gesamteinnahmen. 
 
Wichtigster Fördermittelgeber 2016 war die Stadt Leipzig, die zusätzlich zur geplanten 
institutionellen Förderung 76,5 TEU zur Behebung von Ertrags- und 
Liquiditätsproblemen der Gesellschaft bereitstellte. Im Vergleich zum Vorjahr erhielt 
DOK Leipzig vom Land Sachsen eine zusätzliche Förderung von 21 TEU zur 
Realisierung eines Inklusions-projektes. Bei den Drittmitteln wurde mit knapp 60 TEU 
höheren Einnahmen gerechnet. 
 
Ohne Berücksichtigung der bereits erwähnten außerplanmäßigen Fördermittel 
entsprachen die Gesamteinnahmen 2016 in etwa dem Vorjahresniveau, wobei die 
zweckgebundenen Sponsorengelder im Gegenzug zu höheren Ausgaben führten.  
 
Ertragslage IST 2016 PLAN 2016
%
Verwaltungseinnahmen
Umsatzerlöse 303.940 314.251 -10.311
-3,28%
sonstige Erträge 10.714 0 10.714
nicht zuflusswirksame Erträge  767 0 767
315.421 314.251 1.170
0,27%
Förderung / Zuschüsse 
Land 371.420 371.420 0
0,00%
Stadt 497.756 421.300 76.456 18,15%
Bund 110.000 110.000 0 0,00%
Auswärtiges Amt 12.000 17.000 -5.000 -29,41%
Zwischensumme 991.176 919.720 71.456 7,77%
Stiftungen 48.000 48.000 0 0,00%
Sonstige Drittmittel/Spenden 669.734 727.000 -57.266 -7,88%
1.708.910 1.694.720 14.190 0,84%
Gesamt 2.024.331 2.008.971 15.360 0,76%
Ausgaben
Personalaufwand inkl. Honorare 976.918 949.360 27.558
2,90%
Abschreibungen 51.785 47.000 4.785 10,18%
sonstige betriebl. Aufwendungen 1.013.500 948.611 64.8 89 6,84%
Gesamt 2.042.203 1.944.971 97.232 5,00%
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit -17.873 64.000 -81.873
Steuern v. Einkommen und Ertrag 3.646 6.000 -2.354
-39,23%
sonstige Steuern
Jahresverlust -21.519 58.000 -79.519
Veränderung
alle Angaben in €
 
Die Erträge Förderung / Zuschüsse Stadt beinhalten einen außerplanmäßigen 
Zuschuss der Stadt Leipzig in Höhe von 76 TEU. Ohne diese einmalige Maßnahme 
betrüge die Planabweichung -156 TEU. 
 
Die geplante Kostenreduzierung konnte nicht vollumfänglich umgesetzt werden, der 
Aufwand erhöhte sich im Vergleich zum Plan um 97 TEU, das sind 5%.  
 
Die wichtigsten Ursachen waren Personal (+28 TEU), Reisekosten (+12 TEU), 
Gästebetreuung (+12 TEU) Öffentlichkeitsarbeit (+10 TEU), Telefon/Internet (+10 TEU), 
Büromieten inkl. Nebenkosten (+10 TEU) und Kosten für Fremdleistungen (+8 TEU). 
Die durch Sponsorengelder ermöglichten Investitionen in die technische Ausstattung 
des Festivals führten zu höheren Abschreibungen (+4 TEU), die zwar nicht liquiditäts- 
aber ergebniswirksam sind. 
 
Die Personalausgaben (Gehälter und Honorare) lagen im Vergleich zu den Planzahlen 
um knapp 28 TEU höher. Dabei ist eine Verlagerung weg von den Honorarkosten hin zu 
Gehaltskosten zu verzeichnen. Neben der Intendantin/Geschäftsführerin und drei 
unbefristet angestellten Mitarbeitern, Verwaltungsleiterin (Organisation und Personal), 
Leiter Finanzen, Assistenz der Geschäftsführung, gibt es eine Anzahl von befristeten 
Mitarbeitern mit Verträgen zwischen 5 und 12 Monaten. Darüber hinaus gibt es zur 
Festivaldurchführung eine Anzahl von geringfügig beschäftigten Mitarbeitern 
(Praktikanten, Kassenkräfte, sonstige Helfer). 
 
 
 
 
 
 
 
Bei einem Festivalende im November können Urlaubstage und Überstundenausgleich 
tatsächlich erst im neuen Jahr genommen werden. Das führte zu entsprechenden 
Rückstellungen in Höhe von 41 TEU. 
 
Obwohl wir Reisekosten für Gäste zumeist nur anteilig übernommen haben und die 
Anzahl an Reisen von Mitarbeitern gesenkt haben, konnten wir die geplante drastische 
Kostenreduzierung nicht umsetzen.  
 
Die erhöhten Kosten in der Gästebetreuung begründen sich durch höhere 
Besucherzahlen bei den Events und eine notwendige verbesserte Qualität der 
Angebote. 
 
Die Kosten für Öffentlichkeitsarbeit/Werbung lagen gegenüber der Planung um 10 TEU 
höher, was durch vermehrte öffentlichkeitswirksame Aktivitäten begründet war. So fand 
die Pressearbeit, die bisher zeitlich begrenzt vorgenommen wurde, 2016 ganzjährig 
statt. Dies führte zu höheren Ausgaben für Übersetzungen, aber auch zu einer 
umfangreicheren nationalen und internationalen Berichterstattung über das Festival. 
Zudem kam es zu einem generellen Anstieg bei den Druckkosten. 
 
Ursache für die in der Position Telefon/Internet erhöhten Kosten gegenüber der 
Planung (+10 TEU) liegt in der Umstellung des Filmeinreichprozesses von DVD auf 
digitale Einreichungen. Mit dem vergrößerten Datenaufkommen musste nun auch das 
Bandbreitenvolumen erhöht werden, was in der Planung nicht (ausreichend) 
berücksichtigt wurde. 
 
Die höheren Kosten für Büromiete/Nebenkosten liegen vor allem in gestiegenen 
Stromkosten begründet, die so in der Planung nicht berücksichtigt worden sind. Durch 
ein größeres Personalaufkommen waren außerplanmäßige Reinigungen der Büros 
notwendig, die zusätzlich knapp 3 TEU kosteten. 
 
Aufstellung Personal (im Jahresdurchschnitt) Anzahl  
Intendanz/GF plus 3 unbefristete Anstellungen 4 
befristete Anstellungen/Aushilfen 15 
Gesamtmitarbeiter 19 
Die Überschreitung der Kosten für Fremdleistungen sind in höheren Aufwendungen bei 
der technischen Betreuung für das Festival begründet, die aufgrund der technischen 
Neuerungen als Serviceleistungen notwendig und nur zum Teil durch das erstmals 
durchgeführte und gesondert vom Freistaat Sachsen geförderte Inklusionsprojekt sowie 
Sponsorengelder abgedeckt wurden. 
 
 
4. Finanzlage 
 
Die Finanzströme der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH sind im Jahresverlauf sehr 
unterschiedlich. Die ersten beiden Quartale dienen der inhaltlichen Vorbereitung und 
Sicherstellung der Finanzierung des Festivals, welches traditionell im 
Oktober/November jedes Jahres stattfindet, und weisen dadurch nur geringe Umsätze 
auf. Die meisten Umsätze werden dann im vierten Quartal im Vor- und Nachlauf sowie 
während des Festivals getätigt. Vermehrt in der zweiten Jahreshälfte werden auch 
zahlreiche temporär beschäftigte Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter eingesetzt. 
Zum Ende des jeweiligen Geschäftsjahres kommt es regelmäßig zu einer 
Finanzierungslücke, da Fördermittel zu einem beträchtlichen Anteil erst nach der 
Endabrechnung im jeweils neuen Geschäftsjahr ausbezahlt werden. Bisher konnte 
dieses Problem durch Zahlungszielverlängerung mit den Dienstleistern und durch 
erhöhte Fördermittelabrufe gelöst werden. Über die Jahre hat sich hier ein strukturelles 
Problem aufgebaut, das durch Veränderungen der Auszahlungspraxis seitens der 
Förderer sowie die aufgelaufenen Verluste noch verstärkt wurde und das Festival im 
abgelaufenen Geschäftsjahr in ernste Gefahr gebracht hat. Nur mit Hilfe einer 
kurzfristigen Unterstützung durch die Stadt Leipzig konnte die Bezahlung der 
ausstehenden Rechnungen und damit die Zahlungsunfähigkeit abgewendet werden. 
Die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH untersucht Möglichkeiten, mittels einer Kreditlinie 
(Kontokorrentkredit) diese Finanzierungslücke zukünftig überbrücken zu können. 
 
 
5. Vermögenslage 
 
Die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH verzeichnete 2016 eine Verminderung des 
Anlagevermögens zu Buchwerten um rund 31 TEU. Abschreibungen in Höhe von 51 
TEU standen Neuinvestitionen von 21 TEU gegenüber.  
 
 
Veränderung
€ % € % €
Anlagevermögen
Sachanlagen/Immater. Vermgegenst. 97.709 28,11% 128.48 5 34,93% -30.776
langfristig gebundenes Vermögen 97.709 28,11% 128.485 3 4,93% -30.776
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände 210.333 60,51% 212.403 57,74% -2.07 0
Liquide Mittel 38.232 11,00% 26.637 7,24% 11.595
Rechnungsabgrenzungsposten 1.305 0,38% 319 0,09% 986
kurz-bis mittelfristig geb. Vermögen 249.870 71,89% 23 9.359 65,07% 10.511
Vermögen gesamt 347.579 100,00% 367.843 100,00% -20.264
2016 2015
 
 
 
Das Stammkapital blieb mit 51,2 TEU gleich und wird ausschließlich von der Stadt 
Leipzig gehalten. Der Gewinnvortrag reduzierte sich durch die Verluste der Jahre 2015 
und 2016 erheblich und beträgt weniger als 10 TEU.  
 
Veränderung
€ % € % €
Eigenkapital
gezeichnetes Kapital 51.200 14,73% 51.200 13,92% 0
Gewinnvortrag 31.203 8,98% 149.357 40,60% -118.153
Jahresergebnis -21.519 -6,19% -118.153 -32,12% 96.635
Eigenkapital 60.885 17,52% 82.403 22,40% -21.519
Rückstellungen 72.401 20,83% 48.132 13,08% 24.269
Verbindlichkeiten 194.905 56,08% 237.308 64,51% -42.403
Rechnungsabgrenzungsposten 19.388 5,58% 0 0,00% 19.388
kurzfristige Fremdfinanzierung 286.694 82,48% 285.440 77,60% 1.254
Kapital gesamt 347.579 100,00% 367.843 100,00% -20.265
2016 2015
 
 
 
6. Nachtragsbericht 
 
Dem Unternehmen ist im Februar 2017 eine Klage zur Entfristung eines 
Arbeitsvertrages zugegangen. In der anberaumten ersten Verhandlung haben sich 
beide Parteien gütlich einigen können. 
Im März 2017 wurde das Arbeitsverhältnis mit dem Leiter Finanzen gekündigt. Die 
Güteverhandlung steht noch aus. 
 
 
7. Prognosebericht 
 
Die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH steht vor der besonderen Herausforderung, die 
Verluste aus den Jahren 2015 und 2016 zu kompensieren. Das Budget 2017 basiert auf 
einer sehr sorgfältigen Einschätzung der Einnahmen aufgrund langjähriger Erfahrungen 
und Zusammenarbeit. Der Plan umfasst keine Erwartungen aus neuen Sponsoren-
verträgen oder Erhöhungen von bestehenden Förderverträgen.  
 
Für 2017 wird mit einem Budget in Höhe von 1.938 TEU (-5% zum Vorjahr) geplant. Die 
derzeitige Planung der Gesellschaft geht von einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 
90 TEU aus. Es ergibt sich eine Finanzlücke im 4. Quartal in Höhe von 220 TEU. Es 
wird davon ausgegangen, diese Lücke durch Sparmaßnahmen oder durch die 
Gewinnung zusätzlicher Förder- und/oder Sponsorenmittel oder eine 
Zwischenfinanzierung über einen Kontokorrentkredit geschlossen werden kann, so dass 
die Liquidität 2017 gesichert ist. 
 
Der größte Anteil an Fördermitteln wird von Förderinstitutionen erwartet, die das 
Festival bereits über viele Jahre unterstützen. Die institutionelle Förderung vom SMWK 
ist bereits bestätigt und beinhaltet eine Erhöhung um 17,5 TEU. Zusätzlich wurde 
wieder eine Förderung für Inklusionsangebote beantragt (70 TEU). Sollten diese 
Fördermittel nicht genehmigt werden, werden die Filme lediglich mit englischen 
Untertiteln gezeigt, so dass es aufwandsseitig zu keinen Mehrkosten kommt. 
 
Weitere öffentliche Fördermittel werden in bisheriger Höhe eingeplant. Von Stiftungen 
wird mit einem Zuschuss von 35 TEU gerechnet, wovon 30 TEU bereits zugesagt sind. 
Von den geplanten 16 TEU Spenden sind 15 TEU bereits eingegangen.  
 
Selbstverständlich ist das Unternehmen bestrebt, zusätzliche Einnahmen durch die 
Gewinnung von weiteren Sponsoren oder Preisstiftern zu generieren. Mit diesen 
gewünschten zusätzlichen Einnahmen wird aber anders als in den Vorjahren nicht 
geplant. 
 
Darüber hinaus wird auf ein konsequentes Kostenmanagement gesetzt. Durch 
Veränderungen in der Personalstruktur, Anpassungen in Programmbereichen und 
Kürzungen bei den Ausgaben wie auch durch das erneute Verschieben der 
Modernisierung der Website können Einsparungen erzielt werden, die dem Festival 
vorübergehend nicht schaden.  
 
2017 soll die Personalstruktur weiter optimiert werden, um die Arbeitsbelastungen 
erträglich zu halten und Kommunikations- und Entscheidungswege zu vereinfachen. 
Zukünftig werden die Aufgaben des Ticketing-Koordinators mit dem Koordinator für die 
Akkreditierung zusammengeführt. Eine Leitung Filmprogramm, die sowohl künstlerische 
Programmarbeit als auch Managementaufgaben übernimmt, wird es nicht mehr geben. 
Die Aufgaben werden von einem Programmer gemeinsam mit der Festivaldirektorin und 
den Programmkoordinatoren übernommen. Das neue Modell erwirtschaftet nicht nur 
Einsparungen im Personalbudget, sondern verhindert Aufgabenüberschneidungen, 
stärkt die Kommunikation im Team und den Dialog bei der Programmplanung. 
 
Die Auswahlkommission wird von sieben auf sechs Mitglieder reduziert. Die Arbeit der 
Auswahlkommission wird durch die Organisation einer Vorauswahl erleichtert. Für diese 
Vorauswahl sind die Festivaldirektorin und die Programmkoordinatoren zuständig. 
Der Jahresvertrag mit der Producerin innerhalb der Abteilung Öffentlichkeitsarbeit 
endete im Dezember 2016 und wird nicht verlängert. Ihre Aufgaben werden wieder in 
das Team zurückdelegiert oder zum Teil als Fremdauftrag vergeben. 
 
Die Veränderungen in der Personalstruktur erzielen für 2017 Einsparungen in Höhe von 
110 TEU, haben aber kurzfristig keinen negativen Einfluss auf Programminhalte. 
 
Indem die Anzahl der Programme reduziert und eine Anzahl von kleineren 
Sonderveranstaltungen aufgeben wird, können nicht nur Personalkosten und Kosten für 
die Veranstaltungsorte, sondern auch Kosten in anderen Abteilungen – von 
Öffentlichkeitsarbeit/Presse bis hin zur Verwaltung eingespart werden. Durch strenge 
Kostenkontrolle sollen die Reisekosten um 11%, d.h. 17 TEU reduziert werden. 
2017 wird ein Hackathon nur organisiert, wenn für die komplette Veranstaltung ein 
Finanzier gefunden werden kann. Damit werden ca. 20 TEU eingespart. 
 
Ein verbesserter Controllingprozess und eine detailliertere Liquiditätsplanung werden in 
2017 umgesetzt. Hierbei wird die Geschäftsführung von der Stadt Leipzig und 
insbesondere der BBVL unterstützt.  
 
 
8. Chancen- und Risikobericht 
 
Durch die Anstrengungen der letzten Jahre hat DOK Leipzig eine hohe Attraktivität für 
Filmemacher, Produzenten, Redakteure und Distributoren errungen. Diese gilt es zu 
sichern, ebenso wie die Stellung gegenüber den in- und ausländischen Konkurrenten im 
Kampf um herausragende Produktionen und damit die Programmqualität.  
 
Die Förderung des Festivals ist stark an die Anzahl der europäischen Filme, die 
geographische Diversität der Auswahl, die Publikumsgröße und medienpädagogische 
Angebote gekoppelt. Das Festival erhält mehr als 3.000 Einreichungen aus 130 – 140 
Ländern. Um die Anzahl der europäischen Filme im Programm abzusichern und so die 
Förderung zu garantieren, kann die Anzahl der Filme insgesamt nicht weiter reduziert 
werden. Der bisherige Umfang des Programms ist wichtig für den Status als eines der 
international führenden Dokumentarfilmfestivals, das nahezu 2.000 Fachbesucher nach 
Leipzig zieht. 
 
Der jetzt notwendige Konsolidierungsprozess erfordert, die über die Jahre 
gewachsenen Prozesse auf den Prüfstand zu stellen, kritisch zu analysieren und 
langfristig ein tragfähiges Konzept für die weitere Durchführung des Festivals zu 
entwickeln.  
 
Die langjährige Praxis von befristeten Einjahresverträgen (sachbefristet pro 
Festivaljahrgang), die von Jahr zu Jahr erneuert werden, macht DOK Leipzig anfällig für 
Wissensverlust und rechtliche Schritte. Zur Sicherung der Kontinuität und zur 
Vermeidung von Zusatzaufwand in Form von Personalsuche, Vertragsmanagement und 
Einarbeitung sowie sozialrechtlicher Auseinandersetzungen wäre es besser, eine klare 
Anzahl von unbefristeten Stellen zu haben, die mit kurzfristigen Anstellungen und 
Honorarkräften ergänzt werden. Da die Personalkosten etwa die Hälfte des 
Gesamtbudgets ausmachen, bietet die weitere Optimierung der Personalstruktur nicht 
nur effizienteres Arbeiten durch verbesserte Kommunikations- und Entscheidungswege 
sondern auch finanzielles Einsparpotential. 
 
Der notwendige und bereits angekündigte Relaunch der Webseite wird um ein weiteres 
Jahr verschoben. Dies kann einen negativen Einfluss auf das Image des Festivals und 
die Möglichkeiten einer starken Online- und Social-Media-Promotion haben. Gleiches 
gilt für Neu- und Ersatzinvestitionen, die auf das allernötigste begrenzt wurden. Um das 
Risiko eines Investitionsstaus zu vermeiden und den technischen Anforderungen eines 
internationalen Festivals dieser Größe auch zukünftig gerecht werden zu können, sind 
Alternativen zu entwickeln, die über die bisherigen Finanzierungskonzepte hinausgehen 
und von den Möglichkeiten, die eine Boomtown wie Leipzig mit ihrer Hochschul-, Kultur-
und Medienlandschaft bietet, Gebrauch macht. 
 
 
Leipzig, 20. April 2017 
 
 
 
Leena Pasanen 
Intendantin/Geschäftsführerin 
 
 
 
 
 
Leipziger Entwicklungs- und  
Vermarktungsgesellschaft mbH 
 
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LEIPZIGER ENTWICKLUNGS- UND VERMARKTUNGSGESELLSCHAFT MBH, LEIPZIG 
LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016 
I. DARSTELLUNG DES GESCHÄFTSVERLAUFS 
Die Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH (LEVG mbH) ist Komplementärin der 
Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. 
KG). Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme der Geschäftsfuhrung und persönlichen Haftung 
bei anderen Handelsgesellschaften, insbesondere bei der Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsge­
sellschaft mbH & Co. Grundstücks-Kommanditgesellschaft (LEVG mbH & Co. KG). Damit ist der Ge­
schäftsbetrieb auf die reine Komplementärtätigkeit abgestellt. 
II. DARSTELLUNG DER LAGE 
Auch das Jahr 2016 war durch die Komplementärtätigkeit geprägt und weist einen Gewinn von TEUR + 
3,2 aus (Vorjahr TEUR 2,9). Die Umsatzerlöse des Geschäftsjahres 2016 betragen TEUR 43,5. (Vorjahr: 
TEUR 37,7) und sind im Wesentlichen Erlöse aus Geschäftsbesorgungen der LEVG mbH & Co. KG. 
Auf der Aufwandseite beträgt der Personalaufwand TEUR 36,1 (Vorjahr TEUR 30,2). Die sonstigen be­
trieblichen Aufwendungen sind TEUR 5,6 (Vorjahr: TEUR 5,8). 
III. VORAUSSICHTLICHE ENTWICKLUNG MIT HINWEISEN AUF WESENTLICHE CHAN­
CEN UND RISIKEN DER KÜNFTIGEN ENTWICKLUNG 
Das Ergebnis wird im Jahr 2017 voraussichtlich wieder positiv sein. 
Bezüglich des Haftungsrisikos aus der Komplementärstellung bei der LEVG mbH & Co. KG ist eine In­
anspruchnahme in der laufenden Finanzplanperiode nicht zu erwarten. 
IV. NOTWENDIGE ANGABEN FÜR DEN BETEILIGUNGSBERICHT gemäß § 99 SächsGemO 
Organe des Unternehmens: 
Die Organe der Gesellschaft sowie deren Zusammensetzung unter namentlicher Nennung von Geschäfts­
führung und Aufsichtsratsmitgliedern sind im Anhang zum Jahresabschluss, Abschnitt V. Sonstige Anga­
ben, aufgefuhrt. 
Name des bestellten Abschlussprüfers: 
CONNEX.M&P Audit Wirtschaftsprüfungsgesellschaft 
Anteilseigner: 
Die Stadt Leipzig ist alleinige Anteilseigneein und hält 100% der Anteile der LEVG mbH. 
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Wichtigste Bilanz- und Leistungskennzahlen: 
Die Bilanzsumme beträgt TEUR 93,0 (Vorjahr: TEUR 91,3, 2014: TEUR 83,3) 
Im Jahr 2016 beträgt der Jahresüberschuss TEUR 3,2 (Vorjahr: TEUR 2,9, 2014: TEUR 2,7) 
Das Eigenkapital beträgt TEUR 75,5 (Vorjahr: TEUR 72,3, 2014: TEUR 69,4). 
Leipzig, den 31. März '2.,0 17 
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Leipziger Entwicklungs- und  
Vermarktungsgesellschaft  
mbH & Co. Grundstücks-KG 
 
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LEIPZIGER ENTWICKLUNGS- UND VERMARKTUNGSGESELLSCHAFT MBH & CO. 
GRUNDSTÜCKS- KG, LEIPZIG 
LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016 
I. DARSTELLUNG DES GESCHÄFfSVERLAUFS .. , 
Die Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG (LEVG mbH & 
Co. KG oder Gesellschaft) ist Eigentümerinder noch nicht veräußerten Grundstücke des alten Messege­
ländes in Leipzig. Der Gegenstand der Gesellschaft besteht in dem Besitz, der Verwaltung, der Entwick­
lung und der Vermarktung von Grundstücken des alten Messegeländes in Leipzig. 
Der Grundstücksbestand der Gesellschaft zum 31.12.2016 beträgt 225.521 qm Netto-Bauland (276.774 
qm Bruttofläche) . Von den 225.521 qm Fläche sind 78.382 qm kaufvertraglich gebunden. Gegenüber dem 
Vorjahr hat sich die Bruttofläche durch die vollzogenen Verkäufe verringert. Vor allem durch den Kauf­
vertragsabschluss mit dem Baumarkt (55.325 qm) kommt es zu einer Veränderung von Verkehrsfläche 
(Verringerung) und Nettobaulandfläche (Erhöhung) . 
Kernziel der Gesellschaft ist auf der Basis der beschlossenen Eigentümerziele 20 14 des Gesellschafters 
eine qualitativ möglichst hochwertige Entwicklung des Standorts Alte Messe (Kembereich) und die Ver­
äußerung des Grundbesitzes in einer überschaubaren zeitlichen Perspektive. Dabei sollen neben den Ge­
sichtspunkten der Stadtentwicklung auch die Gesichtspunkte der Wirtschaftsförderung insb. im Bereich 
Gesundheitswirtschaft I Life Science Berücksichtigung finden. Bis zur Erreichung dieses Ziels werden 
Zwischennutzungen ftir die bestehenden Objekte angestrebt, um die laufenden Belastungen aus dem Alte 
Messe-Grundstück abzudecken. 
Durch Beschluss des Stadtrates wurde der Gesellschafter 2016 aufgefordert, neue Eigentümerziele für die 
LEVG mit dem Ziel zu erarbeiten, für die Entwicklung des Clusters Gesundheit und Biotechnologie mehr 
Fläche vorzuhalten als bisher vorgesehen. Damit ist der komplette Verkauf der Flächen bis 2020 nicht zu 
realisieren. Im vorliegenden Jahresabschluss ist aus diesem Grund eine Entwicklungszeitverlängerung bis 
2025 unterstellt. Die bereits abgeschlossenen Kaufverträge Baumarkt und Fahrradmarkt sollen laut Stadt­
rat realisiert werden und mit den eingehenden Kaufpreisen auch die notwendige verkehrs- und medien­
technischen Infrastruktur bis 2020 abgeschlossen sein. 
Ein wichtiger Meilenstein konnte bereits in 2015 realisiert werden- der Abschluss des Kaufvertrages mit 
dem SIB für das Deutsche Zentrum ftir integrative Biodiversitätsforschung (iDiv). Insgesamt wurden ein­
schließlich der Verkäufe in 2016 ca. 19.000 qm aus dem Grundstücksbestand der LEVG für das Cluster 
Gesundheit und Biotechnologie verkauft. 
Der gutachterliehe Wert der erschlossenen und baureifen Verkaufsgrundstücke unter Berücksichtigung 
vorhandener Belastungenper 31.12.2016 beträgt TEUR 35.030 (Vorjahr TEUR 32.805). Die Grund­
stücke wurden teilweise neu bewertet und sind ohne Berücksichtigung der Abschläge (Denkmalabschläge 
sowie Dienstbarkeitsbelastungen) mit einem Preis zwischen 120 EUR/qm- 185 EUR/qm bewertet Ge 
nach Lage), durchschnittlich 162 EUR!qm. Die Werte des Gutachtens wurden im Jahresabschluss wie 
folgt korrigiert: 
1. Das Grundstück Fahrradmarkt wurde auf den Kaufpreis reduziert 
2. Das von der L WB gekaufte Grundstück ( 412 qm) wurde zu Anschaffungskosten bilanziert 
3. Die Entwicklungszeit wurde bis zum Jahr 2025 verlängert 
Für den ab 2017 noch zu tätigenden Aufwand zur Baureifmachung der Grundstücke wird von TEUR 
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19.760 ausgegangen (Vorjahr TEUR 16.587). Hinzu kommt der Sonstige Projektaufwand mit TEUR 
5.375 (z. B. Marketing- und Vermarktungsaufwand, Finanzierungskosten und Fixkosten des Geländes). 
Insgesamt beträgt der noch zu tätigende Aufwand bis einschließlich dem Jahr 2025 TEUR 25.135 (Vor­
jahr TEUR 22.987), das sind ca. 111 EUR/qm (Vorjahr ca. 104 EUR/qm). 
Insgesamt kommt es zu einer Wertverringerung des Grundstückes um TEUR- 384 (Vorjahr TEUR +451). 
Das Jahresergebnis 2016 liegt bei TEUR + 9 (Vorjahr TEUR + 969). Der Wirtschaftsplan 2016 hatte ein 
Ergebnis von TEUR +.,,440 vorgesehen (ohne Bewertungseffekte). 
Insgesamt beträgt das Ergebnis aus Verkäufen inkl. Erschließung und Grundstücksbewertung und Sanie­
rung Denkmäler TEUR + 8 (Plan TEUR + 850 unter Berücksichtigung Denkmalsanierung). 
Die Vermietung hat sich 2016 weiterhin positiv entwickelt. Dazu trägt auch die Vermietbarmachung von 
Hallen bei, die für die Unterbringung von Geflüchteten hergerichtet wurden. Es ergibt sich 2016 ein posi­
tiver Saldo aus der Vermietung von TEUR +587 (Wirtschaftsplan: TEUR +95), wobei besonders die Ein­
nahmen deutlich über Plan lagen (TEUR 2.013 Ist nach Wertberichtigung gegenüber TEUR 1.590 Plan). 
Im Vorjahr lag der Liegenschaftssaldo bei + 223 TEUR. 
Die LEVG mbH & Co. KG beschäftigt kein eigenes Personal. Die Geschäftsführung wird von der LEVG 
mbH und deren Alleingeschäftsflihrer, Herrn Reinhard Wölpert, wahrgenommen. Die Geschäftsbesor­
gung erfolgt durch die WEP-Projektentwicklungs-GmbH & Co. KG, ebenso die Vermarktung des Stand­
orts. 
II. DARSTELLUNG DER LAGE 
Die Bilanzsumme hat sich aufnunmehr TEUR 16.902 erhöht (Vorjahr: TEUR 13.068). 
Das Eigenkapital erhöht sich aufTEUR 7.278 (Vorjahr: TEUR 7.269). Daraus ergibt sich eine EK-Quote 
von43,1% (Vorjahr: 55,6 %). 
Zum Bilanzstichtag bestanden Liquiditätsreserven in Höhe von TEUR 1. 7 64 (Vorjahr TEUR 1.418), so­
wie Forderungen in Höhe von TEUR 209 (Vorjahr TEUR 889), welchen Verbindlichkeiten (TEUR 1.395 
ohne Bankverbindlichkeiten und ohne erhaltene Anzahlungen) und Rückstellungen (TEUR 2.212) gegen­
über stehen. 
Durch die Liquiditätsbindung sind weitere als die bisher freigegebenen vorfristigen Maßnahmen zur Bau­
reifmachung nur sehr eingeschränkt möglich. 
Die Darlehensinanspruchnahme für den Bau der Zwickauer Straße betrug am 31.12.2016 TEUR 2.095 so­
wie für das Stadtarchiv TEUR 2.362. 
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III. VORAUSSICHTLICHE ENTWICKLUNG MJT HINWEISEN AUF WESENTLICHE CHAN­
CEN UND RISIKEN DER KÜNFTIGEN ENTWICKLUNG 
Für das Geschäftsjahr 2017 wurde für die LEVG mbH & Co. KG im Wirtschaftsplan von einem Gewinn 
von TEUR + 15 ausgegangen. Dieses Ergebnis setzt den wirksamen Verkaufvon 28.057 qm voraus (wirt­
schaftlicher Übergang Fahrradmarkt sowie Verkauf 5.000 qm Gesundheitswirtschaft und Biotechnologie). 
Weiterhin hat die LEVG einen Mietvertrag flir die Einmietung des Stadtarchivs in die umzubauende Halle 
12 auf der Alten Mess? mit der Stadt Leipzig im Jahr 2015 abgeschlossen. Ziel für 2017/2018 muss auch 
die Vermietung der Bürogeschosse auf dem Stadtarchiv sein. Weiterhin sollte die Vermarktung/Entwick­
lung der restlichen Halle 12 im Fokus stehen. 
Weitere Mietverträge wurden mit der Stadt bezüglich der Unterbringung von Geflüchteten abgeschlossen. 
Die Investitionskosten hierflir wurden von der Stadt Leipzig getragen. 
Bei der Abschätzung der künftigen Risiken der Entwicklung der Gesellschaft sind die erwarteten Ansied­
lungen bzw. Grundstücksverkäufe sowie die vertraglichen V erpf1ichtungen aus Grundstücksverkäufen 
von wesentlicher Bedeutung. Zugleich ergeben sich hieraus Chancen flir die Gesellschaft sowie für die 
städtebauliche Entwicklung des Standorts Alte Messe. 
Der bauliche Zustand der Messehallen ist schlecht und ist mit dem jährlichen Etat für bauliche Maßnah­
men nicht wesentlich zu verbessern. Die Aufwendungen für den Erhalt der Bausubstanz sind typische 
Vermieteraufgaben, so dass überplanmäßige Aufwendungen zur Erhaltung der Vermietbarkeit nicht aus­
geschlossen werden können. 
Weiterhin stehen mehrere Bestandshallen unter Denkmalschutz. Diegenaue Positionierung der Denkmal­
schutzbehörden zum Umgang mit dem Bestand beim Verkauf und der damit verbundenen Umnutzung ist 
offen. Je nach Flexibilität der Vorgaben hat dies mehr oder weniger Auswirkungen auf die spätere Ver­
marktbarkeit der betroffenen Grundstücke. 
Leipzig, 31. März 20 17 
 
 
 
 
 
Leipziger Messe Gastveranstaltungen 
GmbH 
 
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Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016
1. Über die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH 
Die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, ist eine klei ne Kapitalgesellschaft im Sinne von 
§ 267 Abs. 1 HGB. Sie ist ein Tochterunternehmen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig. Ge-
genstand des Unternehmens ist die Vermietung, Verpachtung, Verwaltung und sonstige Nutzung von 
Immobilien. Das gilt insbesondere für im Eigentum oder im Besitz der Leipziger Messe Gesellschaft mbH 
oder ihrer Tochtergesellschaften stehende Immobilien.
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH hat das Management von Sonderveranstaltungen, d.h. von Gast-
messen, Großveranstaltungen, Conventions, Concerts/Entertainment, Sportveranstaltungen und Events, 
auf die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH übertragen. Eingeschlossen sind die konzeptionelle 
und strategische Vorbereitung, das Marketing sowie der Abschluss und die Durchführung von Verträgen 
mit Dritten im eigenen Namen. 
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen und Situation in der Messewirtschaft
Der wirtschaftliche Aufschwung der vorangegangenen Jahre hat sich im Geschäftsjahr 2016 weiter fort-
gesetzt. Bei einer insgesamt positiven Entwicklung der Weltkonjunktur ist auch die deutsche Wirtschaft im 
Jahr 2016 weiter gewachsen. In seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose ging 
das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. für das Jahr 
2016 von einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsproduktes in Deutschland in Höhe von 1,9 % aus. Die 
Prognose wurde im J anuar 2017 in einer ersten Berechnung vom Statistischen Bundesamt bestätigt, 
womit die Wachstumsrate im Geschäftsjahr 2016 leicht über dem Niveau der beiden vorangegangenen 
Jahre (2015: +1,7 %; 2014: +1,6 %) lag und ebenso einen halben Prozentpunkt über dem Durchschnitts-
wert der letzten zehn Jahre (+1,4 %) abschnitt.
Auch für die deutsche Messewirtschaft ist eine positive Entwicklung für das Jahr 2016 festzustellen. Nach 
vorläufigen Berechnungen des AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft 
e.V. sei die Ausstellerzahl der internationalen und nationalen Messen in Deutschland i m Vergleich zu den 
jeweiligen Vorveranstaltungen im Durchschnitt um rund 1 % gewachsen, während die gebuchte Standflä-
che um rund 0,5 % zulegte. Hierbei nutzen insbesondere ausländische Unternehmen in zunehmendem 
Maße deutsche Messen als Präsentationsplattform. Lediglich die Besucherzahlen seien im Durchschnitt 
um 0,5 % zurückgegangen.
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Auch mit Blick auf die Verwendung der Marketingbudgets deutscher Unternehmen ist eine erfreuliche 
Entwicklung zu konstatieren. Laut Ergebnis des AUMA Messe Trend 2017, der jä hrlichen repräsentativen 
Befragung von 500 deutschen ausstellenden Unternehmen durch das Institut TNS Emnid im Auftrag des 
AUMA im N ovember 2016 wenden diese in der Business-to-Business-Kommunikation rund 45 % ihrer 
Etats für Messebeteiligungen auf. Dies seien rund 3 Prozentpunkte mehr als noch vor zehn Jahren. 
2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, blickt auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr 2016
zurück. Die Gesellschaft betreute im Geschäftsjahr 2016 insgesamt 57 (Vorjahr: 50) Einzelveranstaltun-
gen auf dem Leipziger Messegelände, zu welchen 277.410 Besucher (Vorjahr: 304.790 Personen) be-
grüßt wurden. Das Veranstaltungsspektrum erstreckte sich auch im Geschäftsjahr 2016 von Gast- und 
Hausmessen über Firmenevents und Branchentreffen bis hin zu Shows und Sportveranstaltu ngen.
Die im Geschäftsjahr 2016 realisierten Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 10.704 übertreffen den Vorjah-
reswert von TEUR 6.155 um TEUR 4.549 bzw. um rund 74 % und stellen einen historischen Höchstwert 
für die Gesellschaft dar. Die im Lagebericht zur Vorperiode kommunizierte Prognose eines voraussicht-
lich deutlich über dem Niveau des Veranstaltungsjahres 2015 liegenden Umsatzn iveaus wurde somit von 
der tatsächlichen Geschäftsentwicklung der Gesellschaft bestätigt. Im Planvergleich liegen die erwirt-
schafteten Umsätze der Gesellschaft knapp unter dem 2,4-fachen des geplanten Wertes.
Erläuterung wesentlicher Geschäftsfelder
Im Geschäftsbereich der Gast- und Hausmessen wurden wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge 
u. a. aus den im J ahresturnus stattfindenden Messen Touristik & Caravaning, MOTORRAD MESSE 
LEIPZIG, Hund & Katz 2016, FACHDENTAL Leipzig sowie BEAUTY FORUM LEIPZIG 2016 erwirtschaf-
tet. Den Auftakt für die Gastmessen-Saison 2016 bildeten die Publikumsmessen Hochzeit Feste Feiern 
und die Baby p lus Kids, die wie die Touristik & Caravaning im V orjahr vom M esseveranstalter Fleet 
Events GmbH übernommen wurden. Zusätzlich bestimmten u. a. der EURONICS Kongress mit beglei-
tender Fachausstellung, die regionale Fachmesse für Gastronomie, Hotellerie und Gemeinschaftsver-
pflegung CHEFS CULINAR sowie der E/D/E Branchentreff den Veranstaltungskalender des Jahres 2016. 
Neu gewonnen werden konnte eine Möbelfachmesse des Europa Möbel-Verbundes, die erstmals im No-
vember 2016 auf dem Gelände der Leipziger Messe stattfand. Das Veranstaltungsportfolio wurde durch 
verschiedene weitere Gastmessen und Firmenveranstaltungen abgerundet. 
Im Geschäftsbereich Event der Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH standen zum Jahresbe-
ginn zwei Premieren auf dem P rogramm. Im Januar kam die US-amerikanische Heavy-Metal-Band 
„Slipknot“ für eines von nur vier Deutschlandkonzerten auf das Leipziger Messegelände, das zudem das 
einzige Konzert in den neuen Bundesländern war. Im Februar verwandelte sich die „HALLE:EINS“ dann 
für die Austragung der Erstrunden-Partie des Fed Cup 2016 in einen Tenniscourt, womit erstmals eine 
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Begegnung des wichtigsten Mannschaftswettbewerbs im i nternationalen Damentennis in Leipzig statt-
fand. 
Einen weiteren Höhepunkt erlebten rund 4.000 Besucher im Oktober in der „HALLE:EINS“, als Deutsch-
lands größter Publikums- und Medienpreis, die „Goldene Henne“, verliehen wurde. Die von MDR und rbb 
organisierte TV-Show gastierte bereits zum z weiten Mal auf dem L eipziger Messegelände. Ergänzend 
feierten nach der Show Prominente aus Sport, Kultur, Politik und Unterhaltung in der Glashalle eine Af-
tershow-Party. Mit ihrer integrierten Veranstaltungskompetenz trug die Leipziger Messe Unternehmens-
gruppe mit ihren zahlreichen Services zu einem rundum gelungenen Event bei – von der organisatori-
schen Betreuung der Veranstaltung durch die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH über die 
Ausgestaltung des Publikumsbereiches mit dem flexiblen Tribünensystem, die VIP-Bestuhlung im P ar-
kettbereich und sonstige technische Ausbauten durch die FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstel-
lungs- und Veranstaltungsservice mbH bis hin zur gastronomischen Versorgung der Gäste beim V IP-
Empfang und bei der After Show Party durch die fairgourmet GmbH.
Nach einer Vielzahl weiterer Events endete das Geschäftsjahr 2016 im Dezember mit zwei Konzerten der 
Band Böhse Onkelz sowie der Silvestergala Nussknacker ON ICE des St. Petersburger Staatsballetts.
Neben dem vorgenannten Veranstaltungsgeschäft war die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, 
Leipzig, eng eingebunden in die Aktivitäten der Unternehmensgruppe Leipziger Messe bei der humanitä-
ren Hilfe in Form der Erstunterbringung von Asylsuchenden. Die seit Dezember 2015 erfolgte Unterbrin-
gung von Asylsuchenden in dezentralen Quartieren auf der Ausstellungsfreifläche 2 des Leipziger Mes-
segeländes setzte sich bis Mitte des Jahres 2016 fort. Die Vertragsbeziehungen zum Betreiber Freistaat 
Sachsen bestanden innerhalb dieses Zeitraumes über die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH.
Die in diesem Zusammenhang generierten Umsatzerlöse betrafen im J ahr 2016 neben Mieterlösen im 
Wesentlichen die Weiterberechnung zu tragender Kosten für die Bereitstellung und den Betrieb der Quar-
tierinfrastruktur sowie für in Anspruch genommene Nebenleistungen. 
2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Ertragslage
Mit TEUR 10.704 übertreffen die im Geschäftsjahr 2016 realisierten Umsatzerlöse den Vorjahreswert von 
TEUR 6.155 um TEUR 4.549 bzw. um rund 74 %.
Der Materialaufwand liegt mit TEUR 5.358 um T EUR 2.033 über dem W ert des Jahres 2015
(TEUR 3.325). Hierbei liegt die Steigerungsrate von 61 % deutlich unter dem relativen Umsatzwachstum 
von 74 %. Einschließlich der Veränderungen des Bestands an unfertigen Leistungen (TEUR -346; Vor-
jahr: TEUR 346) ermittelt sich ein Rohertrag in Höhe von TEUR 5.000, der den Vorjahreswert 
(TEUR 3.176) um TEUR 1.824 bzw. um 57 % überschreitet. Die Rohertragsquote reduzierte sich leicht 
von 52 % im Vorjahr auf 47 % im Geschäftsjahr 2016. Diese Veränderung ist einerseits einer im Vorjah-
resvergleich deutlich veränderten Struktur der Umsatzquellen geschuldet und ist darüber hinaus beein-
flusst von den Auswirkungen des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG), da die in vorangegan-
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genen Perioden unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesenen Kosten aus konzernin-
terner Geschäftsbesorgung für die Inanspruchnahme von Hallenmeisterdiensten (TEUR 86; Vorjahr: 
TEUR 106) nunmehr unter den Aufwendungen für bezogene Leistungen erfasst werden.
Die Personalaufwendungen liegen im Geschäftsjahr 2016 mit TEUR 443 marginal über dem Vorjahresbe-
trag von TEUR 434. Die Zahl der im Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsfüh-
rer) belief sich unverändert auf sechs Angestellte.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 129 unterschreiten den Vorjahreswert von 
TEUR 208 um TEUR 79, was insbesondere aus den Auswirkungen des BilRUG resultiert, da die in vo-
rangegangenen Geschäftsjahren unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesenen Kos-
ten aus konzerninterner Geschäftsbesorgung für die Inanspruchnahme von Hallenmeisterdiensten (2015: 
TEUR 106) ab dem Jahr 2016 unter den Aufwendungen für bezogene Leistungen erfasst werden. 
Per Saldo erwirtschaftete die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH im G eschäftsjahr 2016 ein 
Jahresergebnis vor Gewinnabführung in Höhe von TEUR 4.461, womit das Vorjahresergebnis 
(TEUR 2.617) um TEUR 1.844 übertroffen wurde. Dieses deutlich über dem Planwert liegende Ergebnis 
wurde an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt.
Vermögenslage 
Die Vermögenslage der Gesellschaft ist am Bilanzstichtag, dem 31. Dezember 2016, stark durch Ansprü-
che gegen die Muttergesellschaft Leipziger Messe Gesellschaft mbH (TEUR 2.521 bzw. 42 % der Bilanz-
summe; Vorjahr: TEUR 2.093 bzw. 33 % der Bilanzsumme), sonstige Vermögensgegenstände 
(TEUR 1.870 bzw. 31 % der Bilanzsumme; Vorjahr: TEUR 1.958 bzw. 31 % der Bilanzsumme), Bestand 
an Grund und Boden einschließlich zugehöriger Außenanlagen (TEUR 1.005 bzw. 17 % der Bilanzsum-
me; Vorjahr: TEUR 1.015 bzw. 16 % der Bilanzsumme) sowie durch Lieferungs- und Leistungsforderun-
gen (TEUR 446 bzw. 7 % der Bilanzsumme; Vorjahr: TEUR 803 bzw. 13 % der Bilanzsumme) geprägt. 
Zusammen umfassen diese Posten rund 97 % (Vorjahr: 93 %) des Gesamtvermögens der Gesellschaft. 
Die Forderungen gegen die Muttergesellschaft resultieren aus dem konzerninternen Cash -Pooling, wobei 
insbesondere die Verbindlichkeit der Gesellschaft aus der Abführung des Jahresergebnisses an die Mut-
tergesellschaft (TEUR 4.461; Vorjahr: TEUR 2.617) in Abzug gebracht wurde.
Die Eigenkapitalquote beträgt zum Bilanzstichtag rund 60 % und betrug zum 31. Dezember 2015 rund 
57 %. Die leichte Erhöhung dieser Kennzahl ist im Wesentlichen dem im Vergleich zum Vorjahresstichtag 
reduzierten Stichtagssaldo der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR -315) geschul-
det.
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Finanzlage
Die Liquidität der Gesellschaft wird in einem konzerninternen Cash-Management durch die Muttergesell-
schaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verwaltet. Diese verfügt über ein effektives Fi-
nanzmanagement, dessen Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Liquiditätskon-
trollen erfolgen im Rahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditätsstatus, welcher die im Cash-Pool der 
Unternehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt 
unter dem primären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter Be-
rücksichtigung der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im G eschäftsjahr 2016 uneingeschränkt sichergestellt. Mit 
TEUR 121 befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um TEUR 15 über dem Betrag zum vo-
rangegangenen Bilanzstichtag.
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die Gesell-
schaft bei einem im V orjahresvergleich stark erhöhten Umsatzvolumen eine insgesamt positive wirt-
schaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konst atieren.
3. Prognosebericht
In seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose ging das ifo Institut - Leibniz-Institut 
für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. davon aus, dass die gesamtwirtschaftliche Pro-
duktion in der Welt auch im kommenden Jahr weiter zunehmen dürfte und prognostizierte für das Jahr 
2017 ein weltwirtschaftliches Produktionswachstum von 2,9 %. Risiken zu dieser Entwicklungsprognose 
könnten laut Aussage des Institutes insbesondere ausgehen von dem Ausscheiden Großbritanniens aus 
der EU, der künftigen wirtschafts-, außen- und sicherheitspolitischen Ausrichtung der USA sowie dem 
weiteren Erstarken populistischer Parteien in Europa.  
Für die deutsche Wirtschaft geht das ifo Institut für das Jahr 2017 von einem im Vorjahresvergleich leicht 
geringeren Wirtschaftswachstum von 1,5 % aus, nach 1,9 % im Jahr 2016, wobei die Wachstumsimpulse 
voraussichtlich eher von der Binnenwirtschaft und weniger vom Außenhandel ausgehen werden. Die Ri-
siken, mit denen diese Prognose behaftet ist, seien nach Aussage des Institutes jedoch außerordentlich 
hoch, da sich mit dem Brexit-Referendum, der US-Präsidentenwahl und der gescheiterten Verfassungs-
reform in Italien die globale politische Landschaft stark verändert habe, was weitreichende und in hohem 
Maße ungewisse Konsequenzen für die Weltwirtschaft und auch Deutschland in den kommenden Jahren 
haben könnte.
Positive Signale sendete bis Jahresende der vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an 
der Universität München e.V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex für die gewerbliche W irtschaft Deutsch-
lands, der seit seinem temporären Rücksetzer im August 2016 bis einschließlich Dezember 2016 deutlich 
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gestiegen ist. Ebenso wies der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen für die folgenden sechs Mo-
nate bis zu diesem Zeitpunkt eine tendenziell positive Entwicklung auf. Es ist gleichwohl festzustellen, 
dass beide Indizes im Januar 2017 leicht korrigierten.
Der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. – blickt vorsichtig opti-
mistisch in die Zukunft und rechnet für die deutsche Messebranche im Geschäftsjahr 2017 mit stabilen 
bis leicht wachsenden Aussteller- und Besucherzahlen im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltun-
gen. Eine tendenziell optimistische Erwartung in der Messelandschaft widerspiegelt auch das Ergebnis 
einer Umfrage des AUMA bei den Messeveranstaltern im Rahmen der Verbandsumfrage des Instituts der 
Deutschen Wirtschaft im Dezember 2016. Hiernach plane eine deutliche Mehrheit der deutschen Messe-
gesellschaften für das Jahr 2017 höhere Investitionen. Gleichermaßen beabs ichtige die Mehrzahl der Un-
ternehmen eine Erhöhung der Beschäftigtenzahl. 
Laut Ergebnis des AUMA Messe Trend 2017, der jährlichen repräsentativen Befragung von 500 deut-
schen Ausstellern durch das TNS Emnid Institut im Auftrag des AUMA, beabsichtigen die deutschen aus-
stellenden Unternehmen in den Jahren 2017 und 2018 eine Ausgabenerhöhung für Messebeteiligungen 
um 1,5 % im Vergleich zu den Vorjahren 2015 und 2016. Im Ergebnis der Ausstellerbefragung seien, so 
der AUMA, ebenfalls die Zukunftsperspektiven des Instruments Messe sehr positiv: Über drei Viertel der 
heute ausstellenden Unternehmen sehen in den nächsten fünf Jahren eine stabile bis steigende Bedeu-
tung, 22 % eine geringere Bedeutung. Lediglich 1 % der befragten ausstellenden Unternehmen gab an, 
künftig auf Messebeteiligungen verzichten zu wollen.
Der Kalender für das Gastveranstaltungsgeschäft der Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH im 
Geschäftsjahr 2017 ist gut gefüllt. Insgesamt werden die Umsatz- und Ergebniswerte jedoch deutlich un-
ter dem Niveau des Vorjahres liegen, das stark durch die Effekte aus der Erbringung infrastruktureller 
Dienstleistungen im Zusammenhang mit der Unterbringung von Asylsuchenden geprägt war. 
Im Geschäftsbereich der Gast- und Hausmessen werden wieder wesentliche Umsatz- und Ergebnis-
beiträge insbesondere aus den im Jahresturnus stattfindenden Veranstaltungen Touristik & Caravaning, 
EURONICS Kongress mit begleitender Fachausstellung, MOTORRAD MESSE LEIPZIG, FACHDENTAL 
Leipzig, BEAUTY FORUM LEIPZIG, der Hausmesse CHEFS CULINAR sowie aus der zweijährig stattfin-
denden Landwirtschaftsausstellung agra resultieren. 
Den Auftakt für die Gastmessen-Saison 2017 bildet im Januar die von Fleet Events GmbH organisierte 
Publikumsmesse The Wedding Show by Gala Leipzig 2017.
Im Mai ist das Leipziger Messegelände in die Feierlichkeiten der evangelischen Kirche anlässlich des Re-
formationsjubiläums r2017 eingebunden. Ein eindrucksvolles Ereignis verspricht unter anderem die ge-
meinsame Probe von mehreren Tausend Blechbläsern in der „HALLE:EINS“ im Vorfeld des zentralen 
Festgottesdienstes in Lutherstadt Wittenberg.
Besonderer Höhepunkt im Jahr 2017 wird die Welthundeausstellung World Dog Show im November sein. 
Zu der Veranstaltung werden auf dem Messegelände mehr als 20.000 Hunde verschiedenster Rassen 
und Hundezüchter aus rund 40 Ländern erwartet. Bei der Schau werden jährlich die besten Hunde der 
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Welt in verschiedenen Disziplinen, etwa beim Hindernisparcours oder bei Gehorsamkeitsprüfungen ge-
kürt. Die World Dog Show wird sich in vier Messehallen mit mehr als 80.000 Quadra tmetern Hallenfläche 
präsentieren.
Im Geschäftsbereich Event der Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH stehen auch im Jahr 2017 
wieder vielfältige Veranstaltungen auf dem P rogramm, beispielsweise mit Mitteldeutschlands größtem 
Freestyle-Spektakel KINGS OF XTREME Reloaded im Januar, der Familienunterhaltungsshow DISNEY 
ON ICE mit dem neuen Programm 100 JAHRE VOLLER ZAUBER im Februar, dem Impericon Festival im 
April sowie der Verleihung des Publikumspreises „Goldene Henne“ in „HALLE:EINS“ im Oktober.
4. Risikobericht
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Muttergesellschaft, Leipziger Messe Gesell-
schaft mbH, Leipzig, eingebunden. Dieses umfasst neben dem i nternen Überwachungssystem sowie 
dem Controllingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgenden wesentlichen Bestandteilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizier-
ten Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere be-
standsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des Un-
ternehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Geschäfts-
führung sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
Das Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte unternehmensexterne und in-
terne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen angepasst beziehungsweise 
entsprechend ergänzt.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fort-
bestand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2016 nicht und sind auch für das Geschäfts-
jahr 2017 nicht erkennbar. Andere Risiken können mit den auf Ebene der Muttergesellschaft verankerten 
Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen bewältigt werden. Forderungsausfallrisiken 
wird durch ein etabliertes Forderungsmanagement in der Finanzbuchhaltung entgegengewirkt. 
Da die Gesellschaft in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen ist, bestehen keine 
Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen.
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5. Chancenbericht und strategische Ausrichtung
Als umfassender Servicepartner für Veranstalter von Messen und Events bleibt es auch für die Folgejah-
re Anspruch der Gesellschaft, ihr Gast- und Eventgeschäft weiter voranzutreiben und auszubauen, um 
entsprechende positive betriebswirtschaftliche Effekte für sich selbst sowie die Verbundgesellschaften 
der Unternehmensgruppe Leipziger Messe zu erzielen. Dies schließt die Weiterentwicklung bestehender
Veranstaltungskonzepte gemeinsam mit den Kunden ebenso ein, wie die Festigung der „HALLE:EINS“
unter Nutzung des flexibel einsetzbaren Tribünensystems für Events im Markt sowie die gezielte Akquisi-
tion zusätzlicher Veranstaltungen.
Mit dem I nternationalen Deutschen Turnfest 2021 steht ein wichtiger Termin im Kalender der Gesell-
schaft. Dann kommt vom 12. bis 16. Mai die größte Veranstaltung im W ettkampf- und Breitensport auf 
das Leipziger Messegelände, das mit sämtlichen Hallen und Freiflächen zentraler Austragungsort dieses 
sportlichen Großereignisses sein wird.
Leipzig, den 10. März 2017
Martin Buhl-Wagner
Geschäftsführer
 
 
 
 
 
Leipziger Messe GmbH 
 
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Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016
1. Über die Leipziger Messe Gesellschaft mbH
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 
Abs. 3 HGB. Gegenstand des Unternehmens sind die Vorbereitung, Organisation und Durchführung von 
Messen, Kongressen, Ausstellungen und ähnlichen Veranstaltungen sowie die Durchführung aller Ge-
schäfte, die diesem Gegenstand unmittelbar oder mittelbar zu dienen bestimmt sind. Zur Erbringung ihrer 
Leistungen bedient sich die Gesellschaft auch der Leistungen ihrer Tochtergesellschaften, deren Aufstel-
lung sich aus dem Anhang der Gesellschaft zum Jahresabschluss ergibt. Als umfassender Messeveran-
stalter und Dienstleister bildet die Unternehmensgruppe Leipziger Messe damit das gesamte Leistungs-
spektrum des Veranstaltungsgeschäftes ab.
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verfügt über ein Messegelände mit einer Hallenfläche 
von 111.300 m² und einem Freigelände von 70.000 m². Die Kombination mit dem CCL - Congress Center 
Leipzig verleiht dem Areal höchste Flexibilität für Veranstaltungen jeder Art und Größe. Als einer der zehn 
führenden Messeplätze in Deutschland bietet das Leipziger Messegelände jedes Jahr zwischen 9.000 
und 12.000 Ausstellern und über einer Million Besuchern aus aller Welt ein maßgeschneidertes Kommu-
nikationspodium.
Mit der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig betreibt die Gesellschaft darüber hinaus eine weitere Veran-
staltungsstätte im I nnenstadtbereich Leipzigs in der direkten Nachbarschaft zum Z oologischen Garten. 
Das geschichtsträchtige, neu sanierte Gebäude verfügt über 15 Räume mit Kapazitäten für 10 bis 1.200 
Personen sowie eine Ausstellungsfläche von rund 600 m² und bietet alle technischen und logistischen 
Voraussetzungen für Kongresse, Präsentationen, Ausstellungen und kulturelle Veranstaltungen aller Art.
Gesteuert wird das Unternehmen durch die beiden Geschäftsführer Herrn Martin Buhl-Wagner und Herrn 
Markus Geisenberger. Die Gesellschaft verfügt über einen Aufsichtsrat sowie zwei Ausschüsse, den Fi-
nanz- und den Präsidialausschuss.
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen und Situation in der Messewirtschaft
Der wirtschaftliche Aufschwung der vorangegangenen Jahre hat sich im Geschäftsjahr 2016 weiter fort-
gesetzt. Bei einer insgesamt positiven Entwicklung der Weltkonjunktur ist auch die deutsche Wirtschaft im 
Jahr 2016 weiter gewachsen. In seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose ging
das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. für das Jahr 
2016 von einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsproduktes in Deutschland in Höhe von 1,9 % aus. Die
Prognose wurde im J anuar 2017 in einer ersten Berechnung vom Statistischen Bundesamt bestätigt, 
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womit die Wachstumsrate im Geschäftsjahr 2016 leicht über dem Niveau der beiden vorangegangenen 
Jahre (2015: +1,7 %; 2014: +1,6 %) lag und ebenso einen halben Prozentpunkt über dem Durchschnitts-
wert der letzten zehn Jahre (+1,4 %) abschnitt.
Auch für die deutsche Messewirtschaft ist eine positive Entwicklung für das Jahr 2016 festzustellen. Nach 
vorläufigen Berechnungen des AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirt-     
schaft e.V. sei die Ausstellerzahl der internationalen und nationalen Messen in Deutschland im Vergleich 
zu den jeweiligen Vorveranstaltungen im Durchschnitt um rund 1 % gewachsen, während die gebuchte 
Standfläche um rund 0,5 % zulegte. Hierbei nutzen insbesondere ausländische Unternehmen in zuneh-
mendem M aße deutsche Messen als Präsentationsplattform. Lediglich die Besucherzahlen seien im 
Durchschnitt um 0,5 % zurückgegangen.
Auch mit Blick auf die Verwendung der Marketingbudgets deutscher Unternehmen ist eine erfreuliche 
Entwicklung zu konstatieren. Laut Ergebnis des AUMA Messe Trend 2017, der jährlichen repr äsentativen 
Befragung von 500 deutschen ausstellenden Unternehmen durch das Institut TNS Emnid im Auftrag des 
AUMA im November 2016, wenden diese in der Business-to-Business-Kommunikation rund 45 % ihrer 
Etats für Messebeteiligungen auf. Dies seien rund 3 Prozentpunkte mehr als noch vor zehn Jahren. 
2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, blickt auf ein anspruchsvolles und von heterogenen Ein-
flüssen geprägtes Geschäftsjahr 2016 zurück, dessen Geschäftsentwicklung insgesamt positiv verlief. 
Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2016 mit Umsatzerlösen in Höhe von EUR 44,7 Mio. ab, die 
damit sowohl über dem Vorjahreswert (EUR 43,5 Mio.) als auch über dem Umsatzniveau des turnusbe-
zogenen Vergleichsjahres 2014 (EUR 40,0 Mio.) liegen. Die im Lagebericht zur Vorperiode unter Punkt 
„9. Prognosebericht unter Berücksichtigung wesentlicher Chancen und Risiken“ kommunizierte Voraus-
schau, das Gesamtumsatzniveau der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2016 werde voraussichtlich leicht 
über dem des turnusbezogenen Vergleichsjahres 2014, jedoch etwas unter dem Vorjahreswert liegen, ist 
somit von der tatsächlichen Geschäftsentwicklung der Gesellschaft übertroffen worden.
Im Vergleich zum Wirtschaftsplan konnte die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, im Geschäfts-
jahr 2016 bei nicht vollständig realisierten Planumsätzen ein wirtschaftliches Ergebnis signifikant über 
dem Planniveau realisieren, wobei sich die Positionierung der Leipziger Messe als ganzheitlicher, inte-
grierter Messeveranstalter mit einem gut diversifizierten Veranstaltungsportfolio und einem breiten, über 
das reine Vermietungsgeschäft deutlich hinausgehenden Leistungsspektrum erneut stabilisierend aus-
wirkte und eine ausgewogene Unternehmensentwicklung begünstigte.
Im Rahmen von 35 Messeveranstaltungen (Vorjahr: 36) vermietete die Leipziger Messe im J ahr 2016 
insgesamt 368.694 m² Nettofläche (Vorjahr: 441.503 m²) an 9.527 Aussteller (Vorjahr: 11.293). Zu diesen 
Veranstaltungen wurden 943.304 Besucher (Vorjahr: 931.629) begrüßt. Die Umschlagshäufigkeit der 
Bruttoausstellungsfläche belief sich im Geschäftsjahr 2016 auf 7,5 (Vorjahr: 8,6), die der Nettoausstel-
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lungsfläche auf 5,1 (Vorjahr: 6,1). Zusätzlich fanden 173 eigenständige externe Kongresse, Tagungen 
und sonstige Veranstaltungen (Vorjahr: 121) sowie 22 messebegleitende Veranstaltungen (Vorjahr: 21) 
im CCL - Congress Center Leipzig sowie in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig statt. Die Gesamtbe-
sucherzahl zu den Messe- und Kongressveranstaltungen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig,
einschließlich der durch eine Tochtergesellschaft organisierten Events und Corporate-Business-Veran-
staltungen belief sich im Geschäftsjahr 2016 auf 1.192.930 Personen (Vorjahr: 1.123.335).
Erläuterung wesentlicher Geschäftsfelder
Aufgrund der turnusbedingt wesentlich geringeren Anzahl der Industrie- und Fachmessen im Geschäfts-
jahr 2016 (neun Veranstaltungen) im Vergleich zum Vorjahr (13 Veranstaltungen) lagen die Umsatzerlöse 
sowie der kumulierte Ergebnisbeitrag dieses Segments deutlich unter dem Niveau des vorangegangenen 
Geschäftsjahres 2015. Dennoch ist es der Gesellschaft umsatz- wie ergebnisseitig gelungen, das Niveau 
der Planungsrechnungen leicht sowie die kumulierten Umsatz- und Ergebniswerte des turnusbezogenen 
Vergleichsjahres 2014 signifikant zu übertreffen.
Besonderer Höhepunkt im Medizincluster war die internationale Weltleitmesse mit Weltkongress OT-
World im Mai, auf der über 500 Aussteller ihre Neuheiten in der Orthopädie- und Reha-Technik vorstell-
ten. Zusätzlich befanden sich im Portfolio der Industrie- und Fachmessen der 8. Leipziger Tierärztekon-
gress mit der begleitenden Industrieausstellung VETEXPO im Januar, die mitteldeutsche handwerks-
messe im Februar sowie die in München als Gastveranstaltung platzierte CosmeticBusiness im Juni. 
Ebenfalls im J uni widmete sich in der KONGRESSHALLE am Z oo Leipzig eine neue Konferenz und 
Fachausstellung unter dem Namen protekt dem Schutz kritischer Infrastrukturen. Die protekt bietet ein 
exklusives Forum für weitreichenden Wissensaustausch zwischen regulierenden Organisationen, der Si-
cherheitsindustrie und Betreibern kritischer Infrastrukturen. 
Der Strategie folgend, die heimischen Kompetenzen an anderen Standorten einzusetzen, feierte im Sep-
tember die CosmeticBusiness Poland, Fachmesse der Kosmetik-Zulieferindustrie, ihre Premiere. Ge-
meinsam mit der seit 2008 etablierten HPCI CEE Exhibition and Conference präsentierte sich erstmals 
die gesamte Wertschöpfungskette für die Kosmetik-, Wasch- und Reinigungsmittelindustrie in Warschau, 
Polen.
Im November schließlich fand die MUTEC, Internationale Fachmesse für Museums- und Ausstellungs-
technik, erstmals unter der Federführung der Leipziger Messe Gesellschaft mbH statt. Gemeinsam mit 
der Europäischen Leitmesse denkmal konnte sie sich erfolgreich am Markt positionieren.
Das Segment der Publikumsveranstaltungen war im Geschäftsjahr 2016 von gegenläufigen Entwicklun-
gen geprägt. Vor dem Hintergrund der Absage der AMI – Auto Mobil International blieben die kumulierten 
Umsatz- und Ergebnisbeiträge dieses Segmentes erheblich hinter den Planwerten zurück. Gleichwohl 
konnte das Umsatzniveau des Vorjahres deutlich übertroffen werden, während der Ergebnisbeitrag nur 
leicht unter dem Vorjahreswert lag.    
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Zu den größten Besuchermagneten gehörten wieder die PARTNER PFERD im Januar, die HAUS-
GARTEN-FREIZEIT zusammen mit der Beach & Boat im Februar, die Leipziger Buchmesse in Verbin-
dung mit dem Lesefest Leipzig liest, dem 6. Bibliothekskongress, der 22. Leipziger Anti-
quariatsmesse und der Manga-Comic-Con im M ärz s owie die modell-hobby-spiel im O ktober. In 
Summe legten die Umsätze und Ergebnisbeiträge aus diesen Veranstaltungen im Vergleich zu den jewei-
ligen Vorveranstaltungen weiter zu.
Eine rundum gelungene Premiere feierte im Januar die DreamHack Leipzig, die als offizielle deutsche 
Plattform des weltgrößten eSports-Festivals die Gaming-Community vereinte. Für die Erstveranstaltung 
konnten mehr als 13.000 Besucher begeistert werden. Die umsatz- und ergebnisseitigen Erwartungen an 
diese Veranstaltung wurden deutlich übertroffen. 
Anfang Juli begeisterte die 20. Weltmeisterschaft der intelligenten Roboter „RoboCup“ rund 35.000 Teil-
nehmer und Besucher aus aller Welt. In 17 Disziplinen zeigten etwa 3.500 Teilnehmer aus mehr als 40 
Ländern, was Robotik heute schon leisten kann. Darüber hinaus präsentierten rund 60 Aussteller und 
Sponsoren spannende Exponate. Parallel zu den Wettbewerben fand ein Kongress zu n euen wissen-
schaftlichen Entwicklungen der künstlichen Intelligenz statt.
Abgerundet wurde das Veranstaltungsprogramm im A pril durch die Fachmesse zur zukünftigen, ver-
kehrsträgerübergreifenden Mobilität in vernetzten Infrastrukturen von Städten und Regionen new mobili-
ty 2016, begleitet von der Ausstellung zum Thema „Mobilität neu denken“ sowie dem VDIK -Kongress „Al-
ternative Antriebe“, und der Designers` Open, die im Oktober erstmals in der KONGRESSHALLE am 
Zoo Leipzig ausgerichtet wurde.
Mit dem sich im angespannten Markt des Einzelhandels bewegenden Segment der Ordermessen mit den 
Leipziger Veranstaltungen CADEAUX Leipzig - Frühjahr und Herbst, MIDORA zzgl. Fachforum für 
Raumgestaltung COMFORTEX und unique 4+1 sowie der in Dortmund als Gastveranstaltung im Januar 
und Juli ausgerichteten vivanti ist es im Geschäftsjahr 2016 insgesamt nicht gelungen, an die Umsatzer-
löse des Vorjahres anzuknüpfen. Der Deckungsbeitragssaldo jedoch konnte nahezu auf dem Vorjahres-
niveau gehalten werden. Mit der vorgenannten Entwicklung wurden die in der Planung verankerten um-
satz- und ergebnisseitigen Zielstellungen für dieses Veranstaltungssegment nicht vollständig erreicht.
Mit Umsätzen in Höhe von EUR 9,7 Mio. (Vorjahr: EUR 5,8 Mio.) war das Geschäftsjahr 2016 für die 
Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, das mit Abstand stärkste Kongressjahr seit Bestehen und 
übertraf zudem erheblich die geplanten Umsatz- und Ergebniserwartungen. Insgesamt fanden 173 eigen-
ständige externe Kongresse, Tagungen und sonstige Veranstaltungen (Vorjahr: 121) sowie 22 messebe-
gleitende Veranstaltungen (Vorjahr: 21) mit einer Gesamtbesucherzahl von 181.336 Personen (Vorjahr: 
124.921) unter der Regie der Leipziger Messe Gesellschaft mbH statt.
Im CCL - Congress Center Leipzig haben zu diesem Rekordergebnis 76 Kongresse – 62 externe und 14
messebegleitende – beigetragen, wobei sich das CCL wiederholt als internationaler Tagungsstandort 
bewiesen hat. Insgesamt besuchten 95.101 Teilnehmer (Vorjahr: 72.366) die externen Kongresse und 
Tagungen. Einschließlich der Besucher der begleitenden Fachprogramme der Leipziger Messen kamen 
im Geschäftsjahr 2016 insgesamt 120.833 Personen (Vorjahr: 94.541) in das CCL. Den traditionellen Auf-
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takt bildete im Januar der internationale Kongress der Gefäßmediziner Leipzig Interventional Course 
(LINC), der mit rund 5.000 Teilnehmern weiter gewachsen und mit seinem zukunftsweisenden Format 
sowohl für die medizinische als auch für die Tagungsbranche beispielhaft ist. Es folgten Kongresse für 
Spezialgebiete wie Thorax-, Herz- und Gefäßchirurgie, Pneumologie und Beatmungsmedizin, Autoim-
munkrankheiten, Anästhesie, Palliativmedizin, Urologie, Hämatologie und Onkologie, Sonographie und 
weitere. Erstmals im Geschäftsjahr 2016 tagte der Deutsche Röntgenkongress im CCL - die organisie-
rende Gesellschaft hat sich bis zum Jahr 2020 auf den Standort festgelegt und erwartet jedes Jahr rund 
7.000 Teilnehmer. Ein wesentlicher Umsatz- und Ergebnisbeitrag wurde im September mit einem Kon-
gress der Deutschen Vermögensberatung AG erwirtschaftet. Mit dem Euro Echo Imaging war im De-
zember 2016 zudem erstmals die European Association of Cardiovascular Imaging mit Experten der bild-
gebenden Diagnostik zu Gast im CCL. Bereits zum neunten Mal fand das International Transport Fo-
rum (ITF) im CCL statt. Weitere viel beachtete Anlässe waren im Jahr 2016 der Deutsche Stiftungstag
im Mai und der Deutsche Marketingtag im November.
Zusätzlich zum C CL begann ab Januar 2016 der offizielle Betrieb der KONGRESSHALLE am Z oo 
Leipzig durch die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, was zur Stärkung des Kongressstandortes 
Leipzig beiträgt. Die neue Veranstaltungsstätte wird am Markt sehr gut angenommen, womit deren Ge-
schäftsentwicklung umsatz- wie ergebnisseitig deutlich über den ursprünglichen Erwartungen liegt. Im 
Geschäftsjahr 2016 fanden in dem Objekt insgesamt 119 Veranstaltungen mit 60.503 Besuchern (Vor-
jahr: 30.380) statt, wobei das Spektrum sowohl externe Kongresse, Tagungen, Firmen- und Jubilä-
umsveranstaltungen und kulturelle Events (111 Veranstaltungen) als auch messebegleitende Veranstal-
tungen und Kongresse (8 Veranstaltungen) umfasste.
Der Bereich der sonstigen Umsatzerlöse, inhaltlich geprägt u. a. durch die Erbringung von technischen 
Dienstleistungen und sonstigen Nebenleistungen, insbesondere auch für Gast- und Sonderveranstaltun-
gen, stellt sich im Vergleich zum Geschäftsjahr 2015, welches beeinflusst war von der Erbringung von 
Dienstleistungen im Zusammenhang mit der temporären Unterbringung von Asylsuchenden in der Mes-
sehalle 4, deutlich reduziert dar.
2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Ertragslage
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2016 Umsatzerlöse in 
Höhe von EUR 44,7 Mio., die den Vorjahreswert von EUR 43,5 Mio. um EUR 1,2 Mio. bzw. um rund 3 % 
übertreffen. Die Gesamtleistung der Gesellschaft einschließlich der sonstigen betrieblichen Erträge 
(EUR 12,6 Mio.; Vorjahr: EUR 11,1 Mio.) sowie der Bestandsveränderungen an unfertigen Leistungen 
(EUR -0,2 Mio.; Vorjahr: EUR 0,2 Mio.) beläuft sich im Geschäftsjahr 2016 auf EUR 57,1 Mio. (Vorjahr: 
EUR 54,7 Mio.). In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind ertragswirksam vereinnahmte Gesellschaf-
terzahlungen in Höhe von EUR 6,5 Mio. (Vorjahr: EUR 6,9 Mio.) enthalten. Zudem ist der Posten im Ge-
schäftsjahr 2016 wesentlich durch Erträge aus der Auflösung einer Rückstellung für Zinsen auf Steuer-
nachzahlungen (EUR 2,3 Mio.; Vorjahr: EUR 0,0 Mio.), aus der teilweisen Auflösung einer im Vorjahr für 
drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildeten Rückstellung (EUR 0,8 Mio.; Vorjahr: 
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EUR 0,0 Mio.) sowie aus der Auflösung des passiven Rechnungsabgrenzungspostens (EUR 2,1 Mio.; 
Vorjahr: EUR 2,1 Mio.) geprägt, welcher im Wesentlichen im Zusammenhang mit grenzüberschreitenden 
Leasinggeschäften gebildet wurde und ratierlich über die Laufzeit der zugrunde liegenden Verträge auf-
gelöst wird. 
Den um EUR 1,2 Mio. gestiegenen Umsatzerlösen in Höhe von EUR 44,7 Mio. steht Materialaufwand in 
Höhe von EUR 25,6 Mio. gegenüber, der um EUR 1,0 Mio. bzw. um 4 % über dem Wert des Vorjahres
(EUR 24,6 Mio.) liegt. Der unter Einbeziehung der Bestandsveränderungen an unfertigen Leistungen er-
mittelte Rohertrag der Gesellschaft reduziert sich damit im V orjahresvergleich um EUR 0,2 Mio. auf 
EUR 18,9 Mio. Infolge der im Vergleich zur relativen Umsatzsteigerung stärkeren relativen Kostenerhö-
hung mindert sich die Rohertragsquote von 44 % im Vorjahr auf 42 % im aktuellen Geschäftsjahr. 
Die Personalaufwendungen liegen mit EUR 17,4 Mio. um EUR 1,1 Mio. über dem Niveau des vorange-
gangenen Geschäftsjahres. Die Erhöhung ist einerseits einer zu Beginn des zweiten Quartals 2016 um-
gesetzten betrieblichen Entgelterhöhung für die Belegschaft sowie einer Anpassung der Auszubildenden-
Vergütung geschuldet. Weiterhin liegen die Zuführungen zu den Rückstellungen für erfolgsabhängige 
Vergütungen deutlich über dem Niveau des Vorjahres. Gleiches gilt für die Zuführungen zu den Rückstel-
lungen für Altersteilzeitverpflichtungen, da im Geschäftsjahr 2016 neue Altersteilzeitverträge abgeschlos-
sen wurden. Darüber hinaus liegen die Aufwendungen für veranstaltungsbezogene Aushilfen und Ser-
vicekräfte über dem Vorjahresniveau. Der durchschnittliche Beschäftigungsstand hingegen ist im Vorjah-
resvergleich leicht gesunken. Die Zahl der im Durchschnitt im Jahr 2016 beschäftigten Arbeitnehmer (oh-
ne Geschäftsführung und Auszubildende) belief sich auf 299 Angestellte (Vorjahr: 304). Zusätzlich befa n-
den sich durchschnittlich acht Arbeitnehmer in Elternzeit (Vorjahr: 11) und zwei Arbeitnehmer in der Frei-
stellungsphase der Altersteilzeit (Vorjahr: 9).
Mit EUR 6,2 Mio. befinden sich die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2016 leicht unter dem Vorjah-
resniveau (EUR 6,6 Mio.).
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen übersteigen mit EUR 14,8 Mio. den Vorjahresaufwand 
(EUR 13,9 Mio.) um E UR 0,9 Mio. Während die Aufwandsposition im V orjahr wesentlich durch die Bil-
dung einer Rückstellung für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften beeinflusst war
(EUR 1,3 Mio.), wirkt sich im Geschäftsjahr 2016 der Aufwand aus der Bildung einer Rückstellung für das 
Nachzahlungsrisiko von Gebühren aus (EUR 0,8 Mio.). Kostenerhöhungen im Vorjahresvergleich resul-
tieren insbesondere aus der seit Beginn des Geschäftsjahres 2016 zu zahlenden Pacht für die 
KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig, erhöhten Kosten für Inspektion, Wartung und Instandsetzung sowie 
gestiegenen Kosten aus konzerninterner Geschäftsbesorgung. Demgegenüber stehen Kostenreduzie-
rungen bei den Verwaltungsaufwendungen, den Rechts-, Prüfungs- und Beratungskosten sowie den Ver-
triebs-, insbesondere den Werbeaufwendungen.
Mit EUR 9,2 Mio. übersteigen die Erträge aus Gewinnabführungsverträgen den Ertragssaldo des voran-
gegangenen Geschäftsjahres um E UR 3,4 Mio. Die erhöhten Ergebnisbeiträge betreffen insbesondere 
die Tochtergesellschaften Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, FAIRNET Gesellschaft 
für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH, Leipzig, sowie fairgourmet GmbH, Leipzig.
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Mit EUR 0,2 Mio. befindet sich die Position sonstige Zinsen und ähnliche Erträge um EUR 0,1 Mio. unter 
dem Vorjahreswert. Neben Erträgen aus der Verzinsung von Girokonten sowie Tages - und Festgeldanla-
gen sind u. a. Erträge aus der Abzinsung einer langfristigen Forderung enthalten.
Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen unterschreiten mit EUR 0,1 Mio. den Wert des Jahres 2015 um 
EUR 0,7 Mio. Die Position enthält im Geschäftsjahr 2016 ausschließlich Aufwendungen aus der Abzin-
sung von langfristigen Personalkostenrückstellungen. Im Vorjahr waren zudem auch Zinsen auf Steuer-
nachzahlungen enthalten.
Die unter dem Posten „Steuern vom Einkommen und vom Ertrag“ ausgewiesenen Erträge resultieren aus 
der Auflösung einer Steuerrückstellung für eine erwartete Ertragsteuerbelastung das Geschäftsjahr 2004 
betreffend.
Nach Berücksichtigung der Aufwandsposition „Sonstige Steuern“ (EUR 1,3 Mio.; Vorjahr: EUR 1,3 Mio.) 
schließt die Leipziger Messe Gesellschaft mbH das Geschäftsjahr 2016 mit einem Jahresüberschuss in 
Höhe von EUR 5,2 Mio. ab (Vorjahr: Jahresfehlbetrag EUR 2,6 Mio.). 
Vermögenslage 
Das Vermögen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, hat sich im Vergleich zum vorangegan-
genen Bilanzstichtag, dem 31. Dezember 2015, um EUR 3,4 Mio. auf EUR 201,1 Mio. reduziert. Vom 
Gesamtvermögen entfallen EUR 128,9 Mio. bzw. rund 64 % auf das Anlagevermögen, während 
EUR 72,2 Mio. bzw. rund 36 % das Umlaufvermögen zuzüglich des Rechnungsabgrenzungspostens be-
treffen, welches mit EUR 68,8 Mio. wesentlich durch die flüssigen Mittel geprägt ist.
Mit EUR 128,9 Mio. weist das Anlagevermögen zum 31. Dezember 2016 einen im V ergleich zum 
31. Dezember 2015 um EUR 4,3 Mio. geringeren Stichtagsbestand auf. Im Geschäftsjahr 2016 standen 
Abschreibungen in Höhe von insgesamt EUR 6,2 Mio. Zugängen zu den immateriellen Vermögensge-
genständen in Höhe von EUR 0,4 Mio. sowie zum Sachanlagevermögen in Höhe von EUR 1,5 Mio. ge-
genüber. Die Zugänge zu d en immateriellen Vermögensgegenständen innerhalb des Geschäftsjahres 
2016 beinhalten im W esentlichen Software und Lizenzen. Die Zugänge zum Sachanlagevermögen be-
treffen im Wesentlichen unterschiedliche Ersatzinvestitionen, u. a. in IT-Hardware, technische Baugrup-
pen und Anlagen sowie Veranstaltungstechnik. 
Das Umlaufvermögen zuzüglich des Rechnungsabgrenzungspostens übersteigt den Stichtagssaldo des 
vorangegangenen Geschäftsjahres um EUR 0,9 Mio. Erhöhten Stichtagssalden der flüssigen Mittel 
(EUR +1,4 Mio.) und der sonstigen Vermögensgegenstände (EUR +0,2 Mio.) stehen im Wesentlichen re-
duzierte Stichtagssalden der Forderungen (EUR -0,5 Mio.) gegenüber.
Die Bilanz der Leipziger Messe Gesellschaft mbH weist zum Bilanzstichtag eine Eigenkapitalquote von 
87 % (Vorjahr: 83 %) sowie einen Anlagendeckungsgrad von 137 % (Vorjahr: 127 %) aus.
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Finanzlage 
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verfügt über ein effektives Finanzmanagement, dessen 
Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Die Liquidität wird in einem konzerninternen 
Cash-Management verwaltet. Liquiditätskontrollen erfolgen im Rahmen eines wöchentlich ermittelten Li-
quiditätsstatus, welcher die im Cash-Pool der Unternehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berück-
sichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt unter dem primären Aspekt größtmöglicher Vermögenssi-
cherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Mittelverwendungs-
zeitpunkte gewählt wird.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im G eschäftsjahr 2016 uneingeschränkt sichergestellt. Mit 
EUR 68,8 Mio. befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um EUR 1,4 Mio. über dem Betrag 
zum vorangegangenen Bilanzstichtag. Mit den im Geschäftsjahr 2016 vereinnahmten Gesellschafterzu-
wendungen wurden die aus der laufenden Geschäftstätigkeit resultierenden Finanzbedarfe sowie die Fi-
nanzbedarfe aus der Investitionstätigkeit der Gesellschaft insgesamt vollständig finanziert.
Der vereinfachte Cashflow (Jahresergebnis zzgl. Abschreibungen) belief sich im Geschäftsjahr 2016 auf 
EUR 11,4 Mio. (Vorjahr: EUR 4,0 Mio.).
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die Leipzi-
ger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, bei einem im Vorjahresvergleich leicht erhöhten Umsatzvolumen 
eine insgesamt positive wirtschaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konsta-
tieren.
3. Prognosebericht
In seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose ging das ifo Institut - Leibniz-Institut 
für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. davon aus, dass die gesamtwirtschaftliche Pro-
duktion in der Welt auch im kommenden Jahr weiter zunehmen dürfte und prognostizierte für das Jahr 
2017 ein weltwirtschaftliches Produktionswachstum von 2,9 %. Risiken zu dieser Entwicklungsprognose 
könnten laut Aussage des Institutes insbesondere ausgehen von dem Ausscheiden Großbritanniens aus 
der EU, der künftigen wirtschafts-, außen- und sicherheitspolitischen Ausrichtung der USA sowie dem 
weiteren Erstarken populistischer Parteien in Europa.  
Für die deutsche Wirtschaft geht das ifo Institut für das Jahr 2017 von einem im Vorjahresvergleich leicht 
geringeren Wirtschaftswachstum von 1,5 % aus, nach 1,9 % im Jahr 2016, wobei die Wachstumsimpulse 
voraussichtlich eher von der Binnenwirtschaft und weniger vom Außenhandel ausgehen werden. Die Ri-
siken, mit denen diese Prognose behaftet ist, seien nach Aussage des Institutes jedoch außerordentlich 
hoch, da sich mit dem Brexit-Referendum, der US-Präsidentenwahl und der gescheiterten Verfassungs-
reform in Italien die globale politische Landschaft stark verändert habe, was weitreichende und in hohem 
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Maße ungewisse Konsequenzen für die Weltwirtschaft und auch Deutschland in den kommenden Jahren 
haben könnte.
Positive Signale sendete bis Jahresende der vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an 
der Universität München e.V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex für die gewerbliche W irtschaft Deutsch-
lands, der seit seinem temporären Rücksetzer im August 2016 bis ei nschließlich Dezember 2016 deutlich 
gestiegen ist. Ebenso wies der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen für die folgenden sechs Mo-
nate bis zu diesem Zeitpunkt eine tendenziell positive Entwicklung auf. Es ist gleichwohl festzustellen, 
dass beide Indizes im Januar 2017 leicht korrigierten.
Der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. – blickt vorsichtig opti-
mistisch in die Zukunft und rechnet für die deutsche Messebranche im Geschäftsjahr 2017 mit stabilen 
bis leicht wachsenden Aussteller- und Besucherzahlen im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltun-
gen. Eine tendenziell optimistische Erwartung in der Messelandschaft widerspiegelt auch das Ergebnis 
einer Umfrage des AUMA bei den Messeveranstaltern im Rahmen der Verban dsumfrage des Instituts der 
Deutschen Wirtschaft im Dezember 2016. Hiernach plane eine deutliche Mehrheit der deutschen Messe-
gesellschaften für das Jahr 2017 höhere Investitionen. Gleichermaßen beabsichtige die Meh rzahl der Un-
ternehmen eine Erhöhung der Beschäftigtenzahl. 
Laut Ergebnis des AUMA Messe Trend 2017, der jährlichen repräsentativen Befragung von 500 deut-
schen Ausstellern durch das TNS Emnid Institut im Auftrag des AUMA, beabsichtigen die deutschen aus-
stellenden Unternehmen in den Jahren 2017 und 2018 eine Ausgabenerhöhung für Messebeteiligungen 
um 1,5 % im Vergleich zu den Vorjahren 2015 und 2016. Im Ergebnis der Ausstellerbefragung seien, so 
der AUMA, ebenfalls die Zukunftsperspektiven des Instruments Messe sehr positiv: Über drei Viertel der 
heute ausstellenden Unternehmen sehen in den nächsten fünf Jahren eine stabile bis steigende Bedeu-
tung, 22 % eine geringere Bedeutung. Lediglich 1 % der befragten ausstellenden Unternehmen gab an, 
künftig auf Messebeteiligungen verzichten zu wollen.
Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, geht für das Geschäftsjahr 2017 von einer stabilen Ge-
schäftsentwicklung aus und rechnet mit Umsatzerlösen, die voraussichtlich leicht über dem Vo rjahreswert 
liegen werden. Das Umsatzniveau des turnusbezogenen Vergleichsjahres 2015 sollte hierbei nicht unwe-
sentlich übertroffen werden. Das Jahresergebnis der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2017 hingegen 
wird sich im V orjahresvergleich deutlich reduziert darstellen, da das Jahr 2016 in außergewöhnlicher 
Größenordnung durch Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen beeinflusst war.
Insgesamt werden die Ausstelleranzahl, die Nettofläche sowie die Besucherzahl der eigenen Messever-
anstaltungen deutlich über dem jeweiligen Vorjahreswert liegen. 
Turnusbedingt werden im Bereich der Industrie- und Fachmessen im Jahr 2017 deutlich mehr Veranstal-
tungen durchgeführt als im Vorjahr, was sich in wesentlich höheren Umsätzen und Deckungsbeiträgen 
niederschlagen wird. 
Im ersten Quartal stehen die jährlich platzierte mitteldeutsche handwerksmesse, die Internationale 
Fachmesse für Werkzeugmaschinen, Fertigungs- und Automatisierungstechnik intec im Verbund mit der 
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Internationalen Zuliefermesse für Teile, Komponenten, Module und Technologien Z 2017 sowie die the-
rapie Leipzig, Fachmesse mit Kongress für Therapie, medizinische Rehabilitation und Prävention, im 
Veranstaltungsprogramm der Gesellschaft. 
Im zweiten Quartal werden die Veranstaltungen terratec,  F achmesse für Entsorgung, Kreislauf- und 
Ressourcenwirtschaft, und das Neuprodukt new energy world, Konferenz und Fachausstellung für 
Energiemanagement, -services und vernetzte Systeme, der Kongress für Krankenhauslogistik mit Fach-
ausstellung med.Logistica und die protekt, Konferenz und Fachausstellung für den Schutz kritischer In-
frastrukturen, auf dem Leipziger Messegelände stattfinden. Außerhalb des Messeplatzes Leipzig wird die 
Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, zum vierten Mal die Internationale Fachmesse der Kosmetik -
Zulieferindustrie CosmeticBusiness in München als Gastveranstalter durchführen. Ein weiteres Projekt 
außerhalb des Messestandortes Leipzig betrifft den Weltkongress der ISPO, International Society for 
Prothetics and Orthotics, in Kapstadt, Südafrika, wo die Leipziger Messe für die Organisation der inter-
nationalen Ausstellung verantwortlich zeichnet.
Das dritte Quartal wird bestimmt von der efa, 15. Fachmesse für Gebäude- und Elektrotechnik, Licht, 
Klima und Automation, im V erbund mit der Fachmesse für Hoch- und Mittelspannungstechnik HIVOL-
TEC, dem K ongress mit Fachausstellung für klinische und außerklinische Patientenversorgung 
MEDCARE sowie der CosmeticBusiness Poland, Fachmesse der Kosmetik-Zulieferindustrie, die unter 
Mitorganisation der Leipziger Messe zum zweiten Mal in Warschau ausgerichtet wird. 
Im vierten Quartal schließlich steht im November die ISS GUT! zur zweitmaligen Durchführung auf dem 
Programm. Die Fachmesse für Gastgewerbe und Ernährungshandwerk spricht als einzige Messe-
Plattform für den Außer-Haus-Markt in den neuen Bundesländern die Bereiche Bediengastronomie und 
Hotels, Schnellservicerestaurants und Imbiss, Arbeits- und Ausbildungsverpflegung sowie Erlebnis- und 
Freizeitgastronomie an.
Ebenfalls im November wird auf dem Leipziger Messegelände die neu entwickelte Fachmesse Gefahrgut 
& Gefahrstoff an den Start gehen. Mit der Veranstaltung schafft die Leipziger Messe für Anbieter und 
Anwender von Produkten und Leistungen rund um die Themen Transport, Intralogistik und Sicherheit ei-
ne Branchenplattform für den deutschsprachigen Raum.
Für das Segment der Publikumsveranstaltungen wird im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen 
von einer insgesamt positiven Geschäftsentwicklung ausgegangen. Vor dem Hintergrund der im J ahr 
2016 einmalig in Leipzig stattgefundenen Weltmeisterschaft der Roboter RoboCup, wird das Umsatzni-
veau des Segmentes im Geschäftsjahr 2017 das des Vorjahres jedoch nicht erreichen. Der Ergebnisbei-
trag hingegen wird deutlich über dem Vorjahreswert liegen.   
Zu den größten Besuchermagneten werden auch 2017 wieder die HAUS-GARTEN-FREIZEIT zusammen 
mit der Beach & Boat im Februar, die Leipziger Buchmesse in Verbindung mit dem Lesefest Leipzig 
liest, der 23. Leipziger Antiquariatsmesse und der Manga-Comic-Con im M ärz s owie die modell-
hobby-spiel im Oktober gehören. In Summe dürften die Umsätze und Ergebnisbeiträge aus diesen Ver-
anstaltungen im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen weiter zulegen.
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Wachstum wird ebenfalls für die DreamHack Leipzig erwartet, die als offizielle deutsche Plattform des 
weltgrößten eSports-Festivals im J anuar 2017 zum z weiten Mal in Leipzig an den Start gehen wird, 
nachdem sie im Jahr 2016 eine erfolgreiche Premiere hatte. 
Zusätzlich werden im Jahr 2017 die PARTNER PFERD im Januar sowie die Designers` Open im Okto-
ber das Veranstaltungsportfolio der Publikumsveranstaltungen bereichern.  
Im Bereich der Ordermessen - mit den Veranstaltungen CADEAUX Leipzig - Frühjahr und Herbst, 
MIDORA zzgl. Fachforum für Raumgestaltung COMFORTEX, unique 4+1 sowie vivanti Sommer und 
Winter - strebt die Gesellschaft für das Jahr 2017 eine Stabilisierung an. Ziel ist es, das Umsatz- und 
Deckungsbeitragsniveau des Vorjahres zumindest leicht zu übertreffen.
Der Veranstaltungskalender für das Kongressgeschäft der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, 
weist für das Jahr 2017 eine gute Auslastung aus und ist von abwechslungsreichen Veranstaltungsinhal-
ten gekennzeichnet. Gleichwohl werden Umsatz und Ergebnisbeitrag unter dem Niveau des Rekordjah-
res 2016 abschließen. 
Das CCL - Congress Center Leipzig wird sich auch im Geschäftsjahr 2017 wieder als internationaler Ta-
gungsstandort beweisen. Im Januar bildet der internationale Kongress der Gefäßmediziner LINC den 
Auftakt für medizinische Tagungen. Auch für 2017 haben sich die Veranstalter des International Trans-
port Forum (ITF), dem wichtigsten Treffen der weltweiten Verkehrsbranche, erneut für den Standort ent-
schieden. Das ITF wird im Mai zum zehnten Mal im CCL stattfinden. Anlässlich des Reformationsjubilä-
ums 2017 tagt im Juli die Weltgemeinschaft Reformierter Kirchen (WGRK) mit ihrer 26. Generalver-
sammlung im CCL, in der Messehalle 2 und im Messehaus. Aus mehr als 100 Ländern der Welt kom-
men rund 1.200 Delegierte, Beobachter und Besucher. Im September 2017 kommt erstmals die Deut-
sche Gesellschaft für Neurologie ins CCL. Der Kongress zählt mit bis zu 6.000 Teilnehmern weltweit 
zu den drei besucherstärksten neurologischen Kongressen. Im Dezember tagt die Deutsche Interdiszi-
plinäre Vereinigung für Intensiv- und Notfallmedizin (DIVI) turnusgemäß im CCL und erwartet rund 
6.000 Teilnehmer. Der Kongress wechselt jährlich zwischen Hamburg und Leipzig. 
Zusätzlich werden in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig verschiedenste externe Kongresse, Tagun-
gen, Firmen- und Jubiläumsveranstaltungen, kulturelle Events sowie messebegleitende Veranstaltungen 
ausgerichtet. Unter anderem stehen bereits Tagungen zu medizinischen Themen der Kardiodiagnostik, 
der klinischen Neurophysiologie und der Echokardiographie im V eranstaltungskalender. Während das 
Veranstaltungsspektrum des Jahres 2017 etwa dem des Vorjahres entsprechen wird, ist ab 2018 mit ei-
ner größeren Anzahl komplexerer Kongressformate zu rechnen. Diese Entwicklung basiert auf den Vor-
laufzeiten wissenschaftlicher Gesellschaften, die dann erstmals nach Wiedereröffnung an mehreren Ta-
gen das gesamte Gebäude nutzen werden.
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4. Risikobericht
Das Risikomanagementsystem der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, umfasst neben dem in-
ternen Überwachungssystem sowie dem C ontrollingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit 
folgenden wesentlichen Bestandteilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizier-
ten Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere be-
standsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des Un-
ternehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Geschäfts-
führung sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
Das im U nternehmen verankerte Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte 
unternehmensexterne und -interne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen 
angepasst beziehungsweise entsprechend ergänzt.
Schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit den Fortbestand der Gesell-
schaft gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2016 nicht und sind auch für das Geschäftsjahr 2017
nicht erkennbar. Andere Risiken, die im unmittelbaren Zusammenhang mit der Kerng eschäftstätigkeit des 
Unternehmens stehen oder außerhalb des Messegeschäftes einzuordnen sind, können auf Basis der im 
Unternehmen verankerten Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssysteme bewältigt werden. 
Zur Beurteilung von Risiken im Zusammenhang mit speziellen rechtlichen Fragestellungen bedient sich 
die Gesellschaft externer Expertise, um die Geschäftsführung in die Lage zu versetzen, ausgehend von 
den hieraus gewonnenen Erkenntnissen entsprechende Maßnahmen einz uleiten.
Aus grenzüberschreitenden Leasingverträgen bestehen latente finanzielle Verpflichtungen aus Mietver-
hältnissen sowie aus der Ausübung von Optionen zur Beendigung von Mietverträgen bis zum Jahr 2021, 
denen Ansprüche gegen Dritte mit hoher Bonität bzw. öffentlicher Gewährträgerhaftung in gleicher Höhe 
gegenüberstehen. Die Gesellschaft geht deshalb davon aus, dass insoweit keine wirtschaftliche Belas-
tung für das Unternehmen aus diesen Mietverhältnissen zu erwarten ist.
Preisänderungsrisiken werden nach Möglichkeit und Bedarf durch längerfristige Rahmenverträge be-
grenzt.
Ausfallrisiken beim F orderungsbestand werden durch das in der Finanzbuchhaltung der Gesellschaft 
etablierte Forderungsmanagement und Mahnwesen reduziert. Weiterführende gerichtliche Mahnverfah-
ren erfolgen durch die Rechtsabteilung der Gesellschaft. Ausstellermieten werden zudem grundsätzlich 
im Vorfeld der Leistungserbringung in Rechnung gestellt und sind vor dem Leistungszeitpunkt zu beglei-
chen.
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Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt.
Die im Prognosebericht dieser Lageberichterstattung unter Punkt 3 erwähnten und vom ifo Institut in sei-
ner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose aufgezeigten Risiken für die wirtschaftliche 
Entwicklung können auch Auswirkungen auf die verschiedenen Branchen haben, die insbesondere auf 
den internationalen Veranstaltungen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH vertr eten sind. Eine auch nur 
annähernd verlässliche Prognose konkreter Implikationen auf die einzelnen G eschäftsfelder der Leipziger 
Messe Gesellschaft mbH sowie auf diejenigen ihrer Tochtergesellschaften ist zum gegenwärtigen Zeit-
punkt jedoch nicht möglich. Ebenso sind konkrete Reaktionen der einzelnen Branchen zu diesem Zeit-
punkt noch nicht hinreichend erkennbar.  
5. Chancenbericht und strategische Ausrichtung
Hinsichtlich ihrer künftigen Positionierung über das Geschäftsjahr 2017 hinaus hält die Leipziger Messe 
Gesellschaft mbH, Leipzig, gemeinsam mit ihren Verbundgesellschaften an ihrem Konzept der integrier-
ten Veranstaltungskompetenz - der Leistungsfähigkeit der Unternehmensgruppe, individuellen Service 
aus einer Hand für die Organisation moderner Messen, Kongresse und Events zu bieten – fest. Spiegel-
bild dieser Kompetenz ist, dass die Gesellschaft im Jahr 2016 zum d ritten Mal in Folge als Service-
Champion in der Messebranche in Deutschlands größtem Service-Ranking (im Auftrag der Tageszeitung
DIE WELT) gewürdigt wurde.
Auch mittelfristig wird die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, ihre strategische Zielstellung wei-
terverfolgen, welche über das Angebot maßgeschneiderter Veranstaltungsformate und die Erbringung 
umfassender Serviceleistungen in der gesamten Wertschöpfungskette des Veranstaltungsgeschäfts, je-
weils am Messeplatz Leipzig sowie an anderen Standorten, auf weiteres Wachstum sowie die schrittwei-
se Verbesserung des wirtschaftlichen Ergebnisses der Gesellschaft ausgerichtet ist. 
Im Rahmen ihrer unternehmerischen Tätigkeit steht die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, für 
kontinuierliche Innovation, ausgeprägte Kundenorientierung und eine beständig hoh e Servicequalität. Ge-
rade weil die Aktivitäten der Gesellschaft auch weiterhin primär an betriebswirtschaftlichen Kriterien aus-
gerichtet werden, bekennt sich die Leipziger Messe zum Prinzip des nachhaltigen Wirtschaftens. Bereits 
seit dem Geschäftsjahr 2009, und damit als erste deutsche Messegesellschaft, ist die Leipziger Messe
nach den internationalen Green-Globe-Standards für nachhaltiges Handeln zertifiziert.
Leipzig, den 10. März 2017
Martin Buhl-Wagner Markus Geisenberger
Geschäftsführer (Sprecher) Geschäftsführer
 
 
 
 
 
Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
 
 LSB 
Anlage 1.1 
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Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
 Geschäftsmodell 2 1.1 
 Ziele und Strategien 3 1.2 
2 Wirtschaftsbericht 3 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenb edingungen 3 2.1 
 Geschäftsverlauf 4 2.2 
 Ertragslage 5 2.3 
 Finanzlage 5 2.4 
 Vermögenslage 5 2.5 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 6 
 Chancen- und Risikobericht 6 3.1 
 Prognosebericht 7 3.2 
 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 8 LSB 
 
1 Grundlagen des Unternehmens  
 Geschäftsmodell   1.1 
Die Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH, Leipzig ( nachfolgend LSB) sind als 100%iges Tochterunterneh-
men der Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leip zig (nachfolgend Verkehrsbetriebe) Mitglied dieser 
Unternehmensgruppe. Somit gehört sie auch zum städt ischen Konzernverbund der LVV Leipziger Versor- 
gungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (nachfolgend Leipziger Gruppe). 
 
Zu den Dienstleistungen der LSB gehören: 
 
Mieterservice: 
 
• Sicherheits- und Bewachungsleistungen einschließlic h mobiler Dienste sowie Geld- und Werttrans- 
porte 
• Parkraumbewirtschaftung 
• Post- und Botendienste 
• Betrieb der konzerneigenen Kantinen einschließlich Cateringleistungen 
• Konferenzservice 
• Erbringung sozialer Leistungen  
 
Gebäudeservice: 
 
• Vegetationspflege 
• Winterdienst 
• Gebäudereinigung 
• Graffitientfernung 
 
Fahrzeugdienste: 
 
• Fahrausweisprüfung 
• Fahrzeugreinigung (spezialisiert auf die Straßenbahn- und Busreinigung) 
 
Fahrwegdienste:  
 
• Haltestelleninformation 
• Haltestellen- und Betriebshofreinigung  
 
Kunden- und Dienstleistungsmanagement 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
 
 LSB 
Anlage 1.1 
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 Ziele und Strategien 1.2 
Die LSB haben sich als Servicedienstleister in der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe wei- 
ter etabliert und haben umfassende Expertise in ihren Geschäftsfeldern erworben. Die Gesellschaft verfolgt 
weiterhin das Ziel, die Bedürfnisse des Hauptkunden  Verkehrsbetriebe in Qualität und Menge adäquat zu 
erfüllen. Die Konzernunternehmen finden in der LSB einen kompetenten Ansprechpartner, der die Leistun-
gen mit seinen Mitarbeitern selbst erbringt oder qu alifizierte Subunternehmer mit deren Ausführung be-
auftragt. Dies ermöglicht der LSB, ihre Wirtschaftl ichkeit, zum Beispiel durch die Nutzung von Einkauf svor- 
teilen und der Findung des wirtschaftlichsten Anbie ters, weiter zu erhöhen und gleichzeitig einheitlic he 
Standards im Konzern zu etablieren. Die in der Unte rnehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe er- 
worbenen Kompetenzen sollen zukünftig noch stärker dem Unternehmensverbund der Leipziger Gruppe 
zur Verfügung gestellt werden und die Stellung der Gesellschaft im Konzernverbund weiter ausbauen. 
2 Wirtschaftsbericht  
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen  2.1 
Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen  für die LSB haben sich gegenüber dem Vorjahr nur u n- 
wesentlich verändert. Sie sind gekennzeichnet durch Stabilität, jedoch wird auch weiterhin nicht mit e inem 
Wachstum gerechnet. Die ostdeutsche Wirtschaft befindet sich nach Meinung der Wirtschaftsexperten des 
ifo Dresden in einem moderaten Aufschwung. Allerdin gs wird die Dynamik laut der Experten gedämpft 
durch die gewachsenen internationalen Unsicherheiten, die die vergangenen Monate prägen. Positiv sehen 
sie die Impulse aus der Binnenwirtschaft, die insbe sondere von einer anhaltend hohen Wohnungsbautätig-
keit, der starken Konsumnachfrage der Verbraucher sowie dem öffentlichen Dienstleistungsbereich geprägt 
sind. Dabei liegt Sachsen im Prognosezeitraum noch immer über dem ost- und gesamtdeutschen Wachs- 
tum. Vor allem auch für das Bediengebiet der Verkeh rsbetriebe wird weiterhin von deutlich positiven Ra h- 
menbedingungen ausgegangen.  Für Leipzig wird, in Anlehnung an die Bevölkerungsp rognose des Amtes für 
Statistik und Wahlen, ein weiterer Anstieg auch übe r das Jahr 2016 hinaus sowie ein anhaltender Zuwach s 
an sozialversicherungspflichtigen Beschäftigungen erwartet. So wuchs im Jahr 2016 die Einwohnerzahl vo n 
Leipzig um mehr als 11.000 Einwohner. Trotz dieser insgesamt positiven Konjunktur für ganz Deutschland  
und auch für die Region Leipzig ist die wirtschaftl iche und finanzielle Situation der kommunalen Haush alte 
sowie der Kommunalwirtschaft insgesamt nach wie vor angespannt.  
 
Der ÖPNV in der Region  Leipzig erfreut sich weiterhin deutlich wachsender  Beliebtheit. Die Stadt Leipzig 
arbeitet verstärkt an Verkehrsplanungskonzepten, di e dem steigenden Bedarf gerecht werden. Dies wirkt 
auch positiv auf den Bedarf an den von der LSB ange botenen Dienstleistungen. Im Berichtszeitraum wurde 
verstärkt an der Effizienz in der Angebotserbringun g gearbeitet und diese weiter erhöht. Dennoch muss 
dies weiter verfolgt werden, um damit auch zukünftig einen entscheidenden Anteil an der Kompensation zu 
erwartender extern bedingter Kostensteigerungen zu realisieren. 
 
Aufgrund der Planungssicherheit bei den Verkehrsbet rieben hinsichtlich ihrer Beauftragung zur Erbringu ng 
von Verkehrsleistungen auf dem Gebiet der Stadt Lei pzig und für gebietsüberschreitende Busverkehre zwi - 
schen der Stadt Leipzig und den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen sind auch die gesamtwirtschaftlichen 
Rahmenbedingungen für die Gesellschaft als positiv einzuschätzen. Die Umsätze der Gesellschaft werden 
überwiegend mit Unternehmen der Leipziger Gruppe er zielt, dabei vorrangig für Unternehmen der Ver- 
kehrsbetriebe. 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 8 LSB 
 
Mit der Ausschreibung und der Vergabe der Kantinen-  und Cateringleistungen für die Stadtwerke Leipzig 
GmbH, Leipzig (nachfolgend Stadtwerke) und die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig (nachfol- 
gend Wasserwerke) an einen externen Dienstleister sind im vorliegenden Berichtsjahr die durch die LSB an- 
gesiedelten Synergieprojekte in der Leipziger Grupp e abgeschlossen worden. Mit der Umsetzung dieser 
Projekte wurden in den vergangenen beiden Jahren fü r die Leipziger Gruppe deutliche Kostensenkungen 
ohne Qualitätsverluste in den betreffenden Bereiche n erreicht. Durch diese positiven Erfahrungen werde n 
sich zukünftig weitere Potenziale zur Steigerung de r Umsatzerlöse der Gesellschaft innerhalb der Leipz iger 
Gruppe ergeben.  
 
Anhaltender Kostendruck unter den Wettbewerbern im Dienstleistungsbereich, das Mindestlohngesetz und 
der sich spürbar verändernde Arbeitsmarkt einhergehend mit Mangel an qualifizierten aber auch ungelern - 
ten Arbeitskräften stellten die Gesellschaft auch i m vorliegendem Geschäftsjahr immer wieder vor große  
Herausforderungen. Gerade auch in der wachsenden Re gion Leipzig, deren Arbeitslosenzahlen weiterhin 
sinken, wird es zunehmend schwieriger unter den geg ebenen tariflichen Rahmenbedingungen neues Per- 
sonal auf dem Arbeitsmarkt zu rekrutieren. 
 Geschäftsverlauf  
2.2 
Der positive Verlauf des vorhergehenden Geschäftsjahres konnte auch im Berichtsjahr fortgesetzt werden.  
 
Die geplanten Investitionen wurden im Wesentlichen getätigt. Zusätzliche Investitionen zur Verbesserun g 
der Qualität der angebotenen Leistungen konnten ebe nfalls realisiert werden. Hier beispielhaft zu nenn en 
ein neues Dampfsaugsystem für die Sitzpolsterreinigung in den Straßenbahnen und ein I-Mopp für den Ein - 
satz in der Gebäudereinigung. Die daraus resultiere nden Aufwandssteigerungen aus Abschreibungen konn- 
ten kompensiert werden. Der gesunkene Personalaufwa nd ergibt sich aus den Personalübergängen zu den 
Verkehrsbetrieben und aus temporär unbesetzten Stellen in den Fachbereichen.  
 
Die Umsatzentwicklung im Bereich der Parkplatzbewir tschaftung war auch im vorliegenden Geschäftsjahr 
mit nur noch einem Parkplatz für Stunden- und Dauerparker deutlich positiv.  
 
Das Jahr 2016 war bis kurz vor dem Jahreswechsel er neut geprägt von einem eher frühlingshaften Winter,  
der nur wenige Winterdiensteinsätze erforderte. Des halb konnten im Bereich der Vegetationspflege um- 
fangreiche Zusatzleistungen, vorrangig für Unternehmen der Leipziger Gruppe, übernommen werden.  
 
Die LSB sind zu 49 % an der Servicegesellschaft Saa le mbH, Halle (Saale), beteiligt. Zwischen den Gese ll- 
schaften bestand weiterhin eine gute Zusammenarbeit  auf operativer Ebene. Die in den zurückliegenden 
Jahren gehobenen Synergien in den einzelnen Dienstleistungen (zum Beispiel in der Fahrausweisprüfung, in 
der Fahrzeugreinigung und im Bereich Infrastrukturs ervice) konnten auch im abgelaufenen Geschäftsjahr 
weiter erfolgreich fortgesetzt werden. Durch die re gelmäßige Teilnahme an den Monatsgesprächen wird 
die zeitnahe Information über die Entwicklung der Beteiligung aufrechterhalten. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
 
 LSB 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 8
 Ertragslage 2.3 
Im Geschäftsjahr wurden sämtliche gruppeninternen L eistungsbeziehungen überarbeitet und auf Basis ei- 
ner einheitlichen Verrechnungssystematik neu bewert et. Die Umsatzerlöse der LSB in Höhe von  
TEUR 10.901 (Vj.: TEUR 9.396) ergeben sich im Wesentlichen aus den nachfolgenden Bereichen. Dabei stellt 
sich die Entwicklung der Bereiche im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar: 
 
Umsatzerlöse nach Bereichen    in TEUR 
 
 2016  2015  Veränderung  
Gebäudeservice 3.230  2.706  524  
Mieterservice 3.790  3.231  559  
Fahrwegdienste 1.066  912  154  
Fahrzeugdienste 2.815  2.547  268  
Umsatzerlöse gesamt  10.901  9.396  1.505  
 
Die Umsatzerlöse haben sich in ihrer Gesamtheit gegenüber dem Vorjahr weiterhin positiv entwickelt.  
 
Die deutliche Umsatzsteigerung in den Bereichen Gebäude- und Mieterservice resultieren im Wesentlichen 
aus der Vergabe von Bewachungs- und Gebäudereinigun gsleistungen durch die Stadtwerke, Wasserwerke 
und die Stadtholding und der Casino- und Cateringle istung für die Stadtwerke und die Wasserwerke, die 
durch die Umsetzung der getroffenen Beschlüsse inne rhalb des Projektes „LVV 2015“ an die LSB erfolgten . 
Dem gegenüber stehen jedoch erhöhte Aufwendungen für bezogene Leistungen in diesen Bereichen, da die 
Aufträge an Subunternehmer beauftragt wurden. 
 
Die LSB weist für das Geschäftsjahr 2016 ein positi ves Ergebnis vor Steuern von TEUR 35 aus. Das Jahre ser- 
gebnis liegt bei TEUR 27 (Vj.: TEUR 32). 
 Finanzlage  
2.4 
Die verfügbaren liquiden Mittel zum 31. Dezember 20 16 belaufen sich auf TEUR 8 (Vj.: TEUR 11). Das Cas h-
Pool-Guthaben zum Bilanzstichtag betrug TEUR 212 (V j.: TEUR 384). Die Liquidität der Gesellschaft war zu 
jeder Zeit gesichert. Die LSB ist in den Cash Pool der Verkehrsbetriebe eingebunden. 
 
Die Auszahlungen für Investitionen liegen mit TEUR 124 deutlich unter dem Vorjahresniveau. Im Fokus de r 
Investitionstätigkeit standen die Erneuerung und der Ausbau des Fuhrparks und die Neubeschaffung weite- 
rer acht Geräte und Software zur mobilen Datenerfas sung. Mit diesen Investitionen werden die qualitati v 
hochwertige Leistungserbringung und die Verbesserung der Arbeitsbedingungen mit dem Ziel weiterer Effi- 
zienzsteigerungen angestrebt. 
 Vermögenslage  
2.5 
Das Vermögen der LSB ist im Vergleich zum Vorjahr d urch die zurückhaltende Investitionstätigkeit und g e- 
ringere Cash-Pool-Forderungen gesunken. Die Investi tionen liegen dabei um TEUR 23 unter den Abschrei- 
bungen.  
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 6 von 8 LSB 
 
Die Passivseite dagegen ist durch die Abnahme der R ückstellungen, insbesondere aus ausstehenden Rech- 
nungen, und Verbindlichkeiten gekennzeichnet. 
 
Im Geschäftsjahr sank die Bilanzsumme um TEUR 94 au f TEUR 1.470. Die Gesellschaft verfügt über ein Ei-
genkapital von TEUR 297 (Vj.: TEUR 302).  
 
In Folge der gegenüber dem Vorjahr verringerten Bil anzsumme bei einer nahezu konstanten Eigenkapital- 
ausstattung steigt die Eigenkapitalquote zum 31. Dezember 2016 auf 20,2 % (Vj.: 19,3 %). 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht  
 Chancen- und Risikobericht  3.1 
Die Gesellschaft hat das bestehende Risikomanagemen tsystem entsprechend der Risikoeinschätzungen 
weitergeführt. Die Risiken sind auch in diesem Jahr  im Rahmen der jährlichen Risikoinventur eingeschät zt, 
Schadenshöhen und Eintrittswahrscheinlichkeiten val idiert und Frühwarnindikatoren, sofern erforderlich , 
angepasst worden. Dabei wurde die Risikorichtlinie für die Leipziger Gruppe berücksichtigt. 
 
Die wirtschaftliche Situation des Unternehmens wurd e in regelmäßig stattfindenden Geschäftsführer- und  
Leitersitzungen sowie in den Quartalsgesprächen mit  der Gesellschafterin ausgewertet. Darüber hinaus 
werden im Controllingdialog für den Bereich Dienstl eistungsmanagement wesentliche Kennzahlen sachver- 
haltsbezogen erörtert. Die Gesellschaft berichtet m onatlich im Rahmen der Konzernrisikoberichterstattu ng 
an die Gesellschafterin Verkehrsbetriebe. 
 
Im Folgenden werden die aktuellen Chancen und Risiken für die Gesellschaft aufgeführt. 
 
Chancen  
 
Die Stadt Leipzig prüft derzeit die Neuvergabe der Dienstleistungen im Bereich der Stadtmöblierung, im  
Speziellen die Haltestellenbereiche. Daher bleibt für die Gesellschaft das Potenzial erhalten.  
 
Im Bereich der Baumkontrolle und -pflege konnten wi e beabsichtigt, sowohl bei den Stadtwerken als auch  
bei den Wasserwerken, neue Aufträge gewonnen werden. Aufgrund der positiven Resonanz der Auftragge- 
ber hinsichtlich der Qualität der Leistungserbringu ng, werden auch für das folgende Geschäftsjahr weit ere 
Beauftragungen und damit auch Umsatzsteigerungen in  diesem Bereich erwartet. In diesem Zusammen- 
hang ist die Fortführung der Qualifizierung weiterer Mitarbeiter geplant. 
 
Risiken  
 
Der Entgelttarifvertrag der Gesellschaft wurde durc h die Gewerkschaft zum 31. Dezember 2016 gekündigt.  
Die aufgrund der Mindestlohnentwicklung steigenden Personalkosten stehen weiter im Spannungsfeld zu 
den Konsolidierungsbemühungen im Leipziger Konzern, was nach wie vor das Risiko von Reduzierungen von 
Leistungsumfängen, auch für die LSB, nach sich ziehen kann. 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
 
 LSB 
Anlage 1.1 
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Die allgemeine demografische Entwicklung spiegelt s ich auch in der Altersstruktur der Belegschaft der LSB 
wider, was ein weiteres Risiko für die Gesellschaft darstellt. In Verbindung mit den beruflich bedingten kör- 
perlichen Anstrengungen kann dies zunehmend zu erhö htem Krankenstand und längerfristigen krankheits- 
bedingten Ausfällen führen, die oftmals nur durch d en Einsatz von Arbeitnehmerüberlassungen kurzfristi g 
ausgleichbar sind.  
 
Die Lage auf dem gesamtdeutschen Arbeitsmarkt macht es zunehmend auch für die LSB immer schwieriger, 
in den entsprechenden Bereichen Arbeitskräfte mit d er jeweils erforderlichen Qualifikation zu gewinnen . 
Dies erschwert zusätzlich das Entgegenwirken auf di e altersbedingt angespannte Personalsituation und 
damit die Erhaltung der Kompetenz im Unternehmen.  
 
Im Bereich der Parkplatzbewirtschaftung besteht auf grund der Vertragsgestaltung und der in den vergan-
genen Monaten verstärkten Bemühungen der Stadt Leip zig zur Veräußerung des Geländes auch weiterhin 
das erhöhte Risiko einer Kündigung des bestehenden Pachtvertrages für den Parkplatz Roßplatz. Ein kon-
kreter zeitlicher Rahmen ist derzeit noch nicht absehbar. 
 Prognosebericht  
3.2 
Aufgrund der ersten Erfahrungen aus der Umsetzung d er von der Stadtholding getroffenen Beschlüsse in- 
nerhalb des Projektes „LVV 2015“ wird für die Gesel lschaft auch weiterhin die größte Entwicklungschanc e 
in der Beauftragung zur Erbringung aller der von ih r angebotenen Dienstleistungen innerhalb der gesamten 
Leipziger Gruppe gesehen. Mit diesen Beschlüssen be steht für die Gesellschaft eine hohe Sicherheit in der 
Auftragslage und in der erwarteten Umsatzentwicklung.  
 
Das Projekt „Mobiworx“ (mobile Datenerfassung zur L eistungserbringung und -abrechnung) soll mit der 
stetigen Erweiterung des Einsatzes in weiteren Fachbereichen weiter vorangetrieben werden. Bis zum Ende 
des nächsten Geschäftsjahres sollen alle betreffend en Fachbereiche das System Mobiworx nutzen und mit 
der Anwendung vertraut sein. Die Investition in neu e Technik zur Ausstattung der Fachbereiche wird dah er 
auch im neuen Geschäftsjahr fortgesetzt. In der Geb äudereinigung ist die Umsetzung der technikunter- 
stützten Leistungserfassung auf das bereits seit me hreren Jahren mit Erfolg in der Fahrzeugreinigung v er- 
wendete System mit Barcodescannern noch in der Prüf ung. In diesen technischen Maßnahmen wird der 
richtige Schritt in Richtung Digitalisierung besteh ender Prozesse gesehen. Sie sind ein wesentlicher G rund- 
stein für die Umsetzung des neuen Abrechnungsmodell s über Leistungsstunden und dienen der stetigen 
Optimierung der Prozesse und somit auch der Erreich ung von Effizienz- und Qualitätssteigerungszielen d er 
Gesellschaft.  
 
Die wesentlichen Eckwerte der Wirtschaftsplanung 20 17 sind nachfolgend dargestellt und spiegeln die Er - 
wartungen der Geschäftsführung wider.  
 
Wirtschaftsplanung 2017  in TEUR 
 
Umsatzerlöse  11.355  
   davon Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe  7.543  
   davon Leipziger Gruppe 2.896  
   davon Dritte 916  
Jahresergebnis  27  
Investitionen  181  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 8 von 8 LSB 
 
Der positive Verlauf des abgelaufenen Geschäftsjahr es wird sich auch in 2017 fortsetzen.  Mit der weiteren 
Festigung der neuen Prozessorganisationsstruktur kommen neben den bereits begonnenen Effizienzsteige- 
rungen weiterhin verstärkt Vertriebsaktivitäten zum  Tragen, die das operative Geschäft innerhalb der 
Leipziger Gruppe erweitern sollen. Der Wirtschaftsp lan sieht mit TEUR 181 ein deutlich über dem Vorjah - 
resniveau liegendes Investitionsvolumen vor, welche s vordergründig zur Ersatzbeschaffung neuer Technik  
und Maschinen sowie zur Investition in Hard- und Software für die Erweiterung der mobilen Leistungserfas- 
sung genutzt werden soll. Die Personalaufwandssteig erungen, bedingt durch die tarifvertragliche Umset-
zung des gesetzlichen Mindestlohns, können kompensi ert werden. Dabei wirken Einsparungen im Rahmen 
der Strategie „Fokus 25“ weiterhin unterstützend. A us der Umsetzung des Projektes „LVV 2015“ werden 
auch im kommenden Geschäftsjahr wieder zusätzliche Umsatzerlöse realisiert, denen Aufwandssteigerun- 
gen im Materialaufwand gegenüberstehen. Für das Jah r 2017 wird ein Jahresergebnis auf dem Niveau des 
Vorjahres erwartet. 
 
Es wird davon ausgegangen, dass die Liquiditätslage  der Gesellschaft weiterhin stabil bleibt. Unterjäh rige 
Liquiditätsschwankungen werden auch weiterhin durch  die Teilnahme am Cash Pool der Verkehrsbetriebe 
ausgeglichen. 
 
 
Leipzig, den 17. Februar 2017 
 
 
Geschäftsführung 
 
 
 
Jens-Dirk Schöne  
 
 
 
 
 
 
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) 
GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 LSVB 
Anlage 1.1 
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LAGEBERICHT 
für das Geschäftsjahr 2016, 
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH, Leipzig 
 
 
1. GRUNDLAGEN DES UNTERNEHMENS 
 
1.1 Geschäftsmodell 
 
Die Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH, Le ipzig (nachfolgend LSVB) erbringt gemeinsam 
mit ihrer Muttergesellschaft Leipziger Verkehrsbetr iebe (LVB) GmbH, Leipzig (nachfolgend Verkehrs- 
betriebe) und ihrer Schwestergesellschaft LeoBus Gm bH, Leipzig (nachfolgend LeoBus) die Organisa- 
tion und Durchführung von Linienverkehren im ÖPNV  für die Stadt Leipzig sowie das Leipziger Um- 
land. 
 
Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Leistungen des Fahrservices mit Straßenbah- 
nen.  
 
Die LSVB leistet mit effizienten und qualitätsorien tierten Prozessen einen wesentlichen Beitrag für 
eine bezahlbare und kundenfreundliche Mobilität in und um Leipzig. Die Straßenbahnen der Ver- 
kehrsbetriebe bilden das Rückgrat der Elektromobili tät in Leipzig. Zusammen mit emissionsarmen 
Diesel- und Hybridbussen bilden sie das zentrale Element der innerstädtischen Fortbewegung. 
 
1.2 Unternehmensziele und Strategie 
 
Die LSVB verfolgt das Ziel, die von den Verkehrsbetrieben beauftragten Leistungen entsprechend den 
vereinbarten Kosten- und Qualitätsanforderungen zuverlässig zu erbringen.  
 
Im Zuge der Unternehmensstrategie „Fokus 25“ wurde eine veränderte Steuerung in der Unterneh- 
mensgruppe der Verkehrsbetriebe und damit auch der LSVB etabliert. Die Unternehmensstrategie ist 
auf eine wirtschaftliche und effiziente Erbringung der Fahrdienstleistungen sowie ein hohes Maß an 
Kundenorientierung mit dem Ziel der Erhöhung der Fahrgastzahlen  ausgerichtet. Gleichzeitig sollen 
Dienstgestaltung und Arbeitsbedingungen eine langfr istige Beschäftigung im jeweiligen Beruf för- 
dern.  
 
 
2 WIRTSCHAFTSBERICHT 
 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
 
Der ÖPNV in Deutschland ist einer Vielzahl von euro parechtlichen und nationalen Regelungen unter- 
worfen. Da der ÖPNV regelmäßig Zuwendungen  und Zuschüsse benötigt, ist er zudem Gegenstand 
verschiedener beihilferechtlicher Rechtsprechung, s o unter anderem des europäischen Gerichtsho- 
fes.  
 
Damit soll gewährleistet werden, dass die Dienstlei stungen im Bereich des öffentlichen Personen- 
nahverkehrs umfangreicher, sicherer, höherwertiger oder preisgünstiger sind als in dem Fall, in dem 
ohne ein Engagement der öffentlichen Hand nur das A ngebot des freien Marktes zur Verfügung 
stünde. 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 5 LSVB 
Zur beihilferechtskonformen Ausgestaltung des ÖPNV in Leipzig hat der Stadtrat im Oktober 2009 die 
Betrauung der Verkehrsbetriebe mit der Richtlinie z um Ausgleich gemeinwirtschaftlicher Verpflich- 
tungen im ÖPNV in der Stadt Leipzig beschlossen. Di e Betrauung  hat eine Laufzeit bis zum 31. De- 
zember 2028. Die Verkehrsbetriebe als alleinige Ges ellschafterin der LSVB erhalten durch die vorlie- 
gende Betrauung eine langfristige Sicherheit, ÖPNV- Leistungen im Stadtgebiet Leipzig erbringen zu 
können. 
 
2.2 Geschäftsverlauf 
 
Die Erbringung von Leistungen des Fahrservices mit Straßenbahnen im Auftrag der Verkehrsbetriebe 
stellte das Hauptgeschäft der LSVB dar. Die erbrach te Verkehrsleistung bewegte sich mit 12,9 Mio. 
Gesamtkilometern in etwa auf Vorjahres- und Planniv eau. Gleiches gilt für die erbrachten Umlauf- 
stunden in Höhe von 0,8 Mio. Stunden. 
  
 
Mit der vollständigen Modernisierung und der funkti onalen Erweiterung des Betriebshofs Dölitz so- 
wie den durchgeführten Instandsetzungsmaßnahmen zur  Fortführung des Betriebes am Standort 
Paunsdorf wurde das technologische und organisatori sche Zusammenspiel der Betriebshöfe neu ge- 
ordnet. Damit verbunden waren auch organisatorische Anpassungen im Fahrservice. Dies betrifft 
insbesondere die regionale Zuordnung der Fahrerinnen und Fahrer, die Dienstvergabe, die Pausenor- 
ganisation und die Fahrerablösevorgänge. Trotz der umfangreichen Umstellungen konnte eine effizi- 
ente Dienstplanung weiterhin gewährleistet werden. Im April 2016 konnte weiterhin das Dienstpla- 
nungsmodul A 
3LADIN erfolgreich implementiert und damit die Planu ng der Mitarbeiterkapazitäten 
beschleunigt und optimiert werden. 
 
Die zunehmende Anzahl von Großveranstaltungen in Le ipzig hat einen deutlichen Anstieg an Zusatz- 
diensten  im Fahrdienst zur Folge. Zur Erhöhung der Flexibilität  in der Dienstbesetzung und zur Be- 
wältigung größerer Leistungsverschiebungen zwischen  Bus- und Bahndiensten, wurde die bestehen- 
de Kombifahrerstrategie, die eine Qualifikation von  Mitarbeitern für beide Verkehrsträger vorsieht, 
weiterentwickelt. Die positive Entwicklung aus 2015  hinsichtlich der Minderung von personalbeding- 
ten Linienausfällen konnte in 2016 weiter fortgesetzt werden. 
 
Im Fahrdienst bewegte sich die Qualität der Leistungserbringung durch die Straßenbahnfahrer wei- 
terhin auf hohem Niveau. Die Umstellung der Schulun gssystematik, die Bündelung der Schulungszei- 
ten und die Aufnahme weiterer Schulungsthemen wie Stressbewältigung und Kundenkommunikation 
wurde von den Mitarbeitern positiv aufgenommen. 
 
Im Sinne einer nachhaltigen Leistungserbringung  wurde das Projekt „Sichere und ressourcenscho- 
nende Fahrweise“ im Fahrdienst initiiert. 
 
Die Zahl der eigenverschuldeten Unfälle verringerte  sich im Jahr 2016 auf 75 (Vj.: 85). Der Anteil 
fremdverschuldeter Unfälle erhöhte sich von 312 auf 363. 
 
2.3. Ertragslage 
 
Im Geschäftsjahr wurden sämtliche gruppeninternen Leistungsbeziehungen überarbeitet und auf Ba- 
sis einer einheitlichen Verrechnungssystematik neu bewertet. Die Umsatzerlöse  bewegten sich in 
etwa auf dem Niveau des Vorjahres. Die Reduzierung des Jahresüberschusses vor Ergebnisabführung 
auf TEUR 77 (Vj.: TEUR 1.883) ist auf die Anpassung  der Verrechnungssystematik mit den Verkehrs- 
betrieben zurückzuführen. 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 LSVB 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 5
Die Materialaufwendungen  für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe betrugen TEUR 112 und lagen damit 
TEUR 33 über dem Vorjahreswert. Diese ergaben sich überwiegend aus gestiegenen Aufwendungen 
für Dienstkleidung. 
 
Der Anstieg der Aufwendungen für bezogene Leistunge n um TEUR 519 auf TEUR 851 resultiert im 
Wesentlichen aus der Vereinheitlichung der gruppeni nternen Verrechnungssystematik insbesondere 
für Aus- und Weiterbildung von Personalen im Fahrdi enst und die Dienstleistungserbringung im Be- 
reich Fahrservice.  
 
Die Personalaufwendungen  betragen TEUR 8.750 und sind gegenüber dem Vorjahr  um TEUR 941 
insbesondere aufgrund der höheren Mitarbeiterzahl für den Fahrdienst und tarifvertraglicher Effekte 
angestiegen. Infolge der bestehenden Tarifverträge sowie der Einstellung von Fahrern zur Deckung 
der Bedarfe für die geplanten Verkehrsleistungen un d zum Ersatz ausscheidender Fahrer der Ver- 
kehrsbetriebe wird sich diese Entwicklung auch mittelfristig so fortsetzen. 
 
2.4 Finanzlage 
 
Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit g esichert. Die LSVB ist in den Cash Pool der Ver- 
kehrsbetriebe eingebunden. Zum 31. Dezember 2016 betrug der Cash-Pool-Bestand TEUR 1.653. 
 
Der Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit (TEUR 874) konnte den Cash Flow aus der Inves- 
titionstätigkeit (TEUR -3) und den Cash Flow aus de r Finanzierungstätigkeit (TEUR -1.820) nicht voll- 
ständig decken, sodass der Finanzmittelfonds um TEUR 949 abgenommen hat. 
 
2.5 Vermögenslage 
 
Die Bilanzsumme betrug zum Stichtag TEUR 3.174 und liegt damit um TEUR 914 unter dem Vorjah- 
reswert.  
 
Die Forderungen und Verbindlichkeiten der LSVB verr ingerten sich aufgrund der Anpassungen der 
gruppeninternen Leistungsverrechnung.  
 
In Folge der gegenüber dem Vorjahr verringerten Bilanzsumme bei einer konstanten Eigenkapitalaus- 
stattung steigt die Eigenkapitalquote zum 31. Dezember 2016 auf 11,2 % (Vj.: 8,6 %).  
 
Die Höhe der getätigten Investitionen betrug TEUR 1,4. 
 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
 
Die LSVB beschäftigte im Jahresdurchschnitt 296 Mitarbeiter. Darüber hinaus waren im Geschäftsjahr 
2016 durchschnittlich 367 Mitarbeiter der Verkehrsbetriebe im Fahrdienst eingesetzt. 
 
Die Entwicklung der Einstellungen und Fluktuationen  bewegt sich weitgehend im Rahmen der Pla- 
nung. Das positive Arbeitgeberimage der Verkehrsbet riebe sowie die Attraktivität des Berufsbildes 
Straßenbahnfahrer führen zu ausreichendem Potenzial für die Fahrerbesetzung. 
 
Der durchschnittliche Krankenstand der bei LSVB bes chäftigten Mitarbeiter (ohne Dauerkranke) be- 
trug 2016 7,3 % (Vj.: 6,3 %). Um eine weitere Senku ng des Krankenstandes zu erreichen, wurden im 
Fahrdienst geeignete Maßnahmen eingeleitet. 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 5 LSVB 
3 PROGNOSE-, CHANCEN- UND RISIKOBERICHT 
 
3.1 Chancen- und Risikobericht 
 
Die Unternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe gehe n zur Erreichung der ihr vorgegebenen Unter- 
nehmensziele Risiken ein, um Chancen wahrzunehmen. Als Informationsgrundlage der Geschäftsfüh- 
rung zur Früherkennung solcher Risiken dient das na ch Maßgabe einer Konzernrichtlinie für die Un- 
ternehmensgruppe etablierte Risikomanagementsystem.  Damit wird den Erfordernissen, die sich 
durch das Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im U nternehmensbereich und § 53 Haushaltsgrund- 
sätzegesetz (HGrG – Fragenkatalog zur Prüfung der O rdnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und 
der wirtschaftlichen Verhältnisse) ergeben, entsprochen. 
 
Die LSVB kann davon ausgehen, dass sie auch zukünft ig die Fahrserviceleistungen für den Bereich 
Straßenbahn für die Verkehrsbetriebe erbringen wird  und über eine entsprechende Beauftragung 
das Hauptgeschäft unverändert stabil weiter besteht.  
 
Zudem wird die Bevölkerung der Stadt Leipzig auf Ba sis der aktualisierten Bevölkerungsprognose 
weiter nachhaltig wachsen und der Mobilitätsmarkt i n Leipzig stärker erschlossen, sodass im Mittel- 
fristzeitraum mit einem durchschnittlichen Fahrgastzuwachs für die Unternehmensgruppe der Leipzi- 
ger Verkehrsbetriebe von rund 5 Mio. pro Jahr gepla nt wird. Die Unternehmensgruppe der Leipziger 
Verkehrsbetriebe setzt sich mit diesen Entwicklunge n intensiv auseinander, sodass nach derzeitiger 
Einschätzung der Geschäftsführung LSVB aus dieser Chance kein Risiko hervorgeht. 
 
Weiterhin wird durch eine Digitalisierung von Betri ebsprozessen eine wesentliche Chance zur Wei- 
terentwicklung des Fahrservices eröffnet. Durch die  Schaffung eines für den Fahrer jederzeit verfüg- 
baren mobilen Informationsservices wird dieser in s einen Tätigkeiten stärker unterstützt und in die 
Lage versetzt, Kunden besser und umfangreicher zu beraten.  
 
Um möglichen Risikoentwicklungen bedingt durch Mita rbeiterausfälle (bspw. Fahrdienstuntauglich- 
keit) vorzubeugen, wurde ein Maßnahmenpaket aufgese tzt, das den Fahrern unter anderem Mög- 
lichkeiten zur Stressbewältigung aufzeigt und somit  eventuelle krankheitsbedingte Ausfälle vermei- 
den soll. 
 
3.2 Prognosebericht 
 
Geschäftsentwicklung    
     Einheit  Plan  Ist  Plan  
    2016  2016  2017  
 Gesamtkilometer Tsd. Km  13.008   12.913  13.120  
 Umlaufstunden Tsd. Std.  803   807  814  
 Umsatzerlöse TEUR  12.464   11.544  10.909  
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 LSVB 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 5
Die Geschäftsführung der LSVB geht auch in der Wirt schaftsplanung 2017ff. von konstant positiven 
Unternehmensergebnissen auf dem Niveau des Geschäftsjahres 2016 aus. Die Linienleistung im Stra- 
ßenbahnbereich für 2017 wird leicht über dem Vorjahresniveau erwartet. 
 
Durch steigende Bevölkerungszahlen in Leipzig und eine Zunahme von stattfindenden Großveranstal- 
tungen ergibt sich die Notwendigkeit, die Kapazität en in Spitzenzeiten zu verstärken und nachfrage- 
bedingte Zusatzkurse einzusetzen. Dadurch entwickel t sich der prozentuale Zuwachs der Kilometer- 
leistung geringer als der prozentuale Zuwachs der U mlaufstunden. Insgesamt werden die Bevölke- 
rungsentwicklung sowie eine stärkere Erschließung d es Mobilitätsmarktes in Leipzig mittelfristig zu 
einer Erhöhung der Leistungserbringung führen. 
 
 
Leipzig, den 24. Februar 2017 
 
 
Geschäftsführung 
 
 
 
 
Peter Müller-Marschhausen     Ronald Juhrs 
 
 
 
 
 
Leipziger Stiftung für Innovation und 
Technologietransfer 
 
Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer, Leipzig 
Lagebericht für 2016 
A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 
A.1 Grundlagen der Stiftung (Stiftungszweck) 
Die Stiftung verfolgt gemäß § 2 der Satzung folgenden Zweck: 
Die Stiftung zielt auf die Förderung der Wissenschaft und Forschung, die Förderung der 
Volks- und Berufsbildung sowie des demokratischen Staatswesens in der Stadt Leipzig. 
Auf der Grundlage der Satzungsvorgaben für die Zweckerfüllung gelten für die Auswahl der 
Projekte die vom Kuratorium festgelegten Prämissen der Förderpolitik . Danach werden vor 
allem Projekte gefördert, die die Entwicklung der Wirtschaftscluster Leipzigs unterstützen. 
Schwerpunkt ist hierbei das Cluster Gesundheitswirtschaft und Biotechnologie. 
Durchgehend für alle geförderten und geplanten Projekte gelten drei Auswahlprinzipien: 
• Ausrichtung auf die wirtschaftliche Entwicklung Leipzigs durch Technologietransfers = 
Überführung von Forschungsergebnissen in die regionale Wirtschaft 
• Ansehubfinanzierung mit gezielter Hebelwirkung 
• Nachhaltigkeit I Weiterführung des Projektes nach dem Förderzeitraum 
A.2 Forschung und Entwicklung 
Die Stiftung betreibt selber keine Forschung und Entwicklung. Im Rahmen des Stiftungs­
zweckes unterstützt sie Dritte mit finanziellen Mitteln bei Projektvorhaben für die Entwick­
lung der Leipziger Wirtschaft. 
A.3 Gesamtwirtschaftliche und stiftungsbezogene Rahmenbedingungen 
Die Stiftung verfolgt den Stiftungszweck unter Einsatz der Erträge aus dem Grundstockver­
mögen und eventueller Zuwendungen Dritter. Daher ist die Stiftung zur Erreichung des Stif­
tungszwecks abhängig von der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung des Finanz- und Kapi­
talmarktes. 
Die Situation auf dem Finanz- und Kapitalmarkt führt auch 2016 zu einem niedrigen Er­
tragsniveau bei den Kapitalanlagen der Stiftung . Das niedrige Zinsniveau zwingt die Stiftung 
zur Anpassung weiterer Fördermittelbewilligungen an die vorhandene Liquiditätsausstat­
tung. 
1/11 
2/11 
A.4 Geschäftsverlauf (Tätigkeitsbericht) 
Die Aufwendungen zur Zweckerfüllung (Förderung) betrugen 2016 EUR 680.343,93 (2015: 
EUR 589.97 4, 19). 
Mit diesen Mitteln wurden die Projekte 
• IQ Innovationspreis Leipzig (2016) 
• Teilnahme vor Schülerinnen des Ostwald-Gymnasiums an der TSA National Con­
ference 2016 in den USA 
• Stiftungsprofessur für Simulation und Ergonomie in der operativen Medizin an der 
HTWK Leipzig 
• Stiftungsprofessur für Herzkreislaufforschung und Innovationstransfer im Herzzent-
rum Leipzig I Universität Leipzig 
• Technologietransfer für (Bio-)Medizingerätetechnik "Embedded Systems" 
• Technologietransfer in den regionalen Maschinenbau 
• Stiftungsprofessur an der HTWK für "Mechanik von Werkstoffen der Photovoltaik" im 
Rahmen eines BMBF-Forschungsprojekt-lnnoprofile Transfers - am Fraunhofer­
IWM/CSP Halle 
• CE IM Center for Entrepreneurial and Innovative Management an der HHL 
• Smile Medibiz- Life science "Zugang zu Markt und Finanzen" 
• Lange Nacht der Wissenschaften 
• Technologietransfer aus dem UfZ in die regionale Wirtschaft 
• Teilnahme Schülerinnen Ostwald Gymnasium an Wissensolympiade in Moskau 
Die Planung der 2016 zur Verfügung stehenden Finanzmittel aus Vermögensertrag, Ge­
winnvortrag aus dem Vorjahr und Spende ist auf die Finanzierung der o. g. längerfristig ge­
planten Projekte abgestimmt. 
B. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
8.1 Allgemeines 
Aufgrund der anhaltend niedrigen Zinssätze am Kapitalmarkt hat der Vorstand in Abstim­
mung mit dem Vermögensverwalter Sparkasse Leipzig und in Abstimmung mit dem Kurato­
rium in seiner Sitzung vom 03. April 2014 mit Beschluss 02/2014 eine Veränderung der An­
lagestrategie beschlossen, die im Wesentlichen folgende Festlegungen beinhaltet: 
• Erhöhung der Aktienquote auf max. 25 % 
• Immobilienanlage bis max. 25 % 
Die vom Vorstand in der Sitzung vom 24. April 2015 korrigierte Ertragsplanung für 2015 bis 
2020 - ab 2016 TEUR 650 Plan - ist nach wie vor gültig, mit einer Ausnahme: Für 2016 
musste der erwartete Ertrag aus der Vermögensverwaltung im Februar 2016 noch einmal 
um TEUR 50 auf TEUR 600 reduziert werden. Grund dafür ist, dass die beschlossene lm­
mobilienanlage gemeinsam mit anderen Leipziger Stiftungen erst im Mai/Juni 2016 verwirk­
licht werden konnte. 
Die Realisierung der Immobilienanlage wurde in 2016 in der Form eines AIF (Alternativer 
Investmentfonds) begonnen. Dazu erfolgten die Gründung der Gesellschaft und die Konsti­
tution des Anlagenausschusses (zu dessen Vorsitzenden Herr Bonew gewählt wurde). Zu­
dem wurden erste Investitionsentscheidungen getroffen. Der erste Immobilienankauf auf 
Fondsebene erfolgte im Oktober 2016. Weitere Objekte befinden sich in der Prüfung, wer­
den aber erst in 2017 entscheidungsreif. Die Assetklasse Immobilien trägt somit ab 2017 
positiv zur Ertragslage bei. 
Das in 2015 thematisierte Urteil zur Anlage in Geschlossenen Fonds verbietet, aufgrund ei­
ner Vielzahl von abweichenden Regelungen, diese Anlage nach derzeitig geltender Mei­
nung nicht. So geht der Fonds keine Währungsrisiken ein und über den installierten Anla­
geausschuss hat die Stiftung erheblichen Einfluss auf die Umsetzung der Strategie im 
Fonds. Die Chancen und Risiken bei der gewählten Immobilienanlage entsprechen den üb­
lichen Chancen und Risiken bei geschlossenen lmmobilienfonds. 
Zum Inflationsausgleich wurde 2016 der Betrag von EUR 150.000 in das Grundstockvermö­
gen zurück gestellt, ca. TEUR 128mehr als geplant. Das Bilanzergebnis liegt bei EUR 154. 
3/11 
4/11 
Den Wirtschaftsplan für 2017 hat das Kuratorium in seiner Sitzung vom 22. November 2016 
bestätigt. Den mittelfristigen Finanzplan bis 2021 hat das Kuratorium zur Kenntnis genom-
men. 
Aus der Vermögensverwaltung wurde 2016 ein Ergebnis in Höhe von EUR 734.361 erzielt, 
rund TEUR 134 höher als im Oktober 2015 geplant. 
8.2 Darstellung Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Die Darstellung der Vermögenslage (Vermögens- und Kapitalstruktur), der Finanzlage (Ka­
pitalflussrechnung nach den Grundsätzen des Deutschen Rechnungslegungsstandards Nr. 
2) und der Ertragslage wird nachfolgend in entsprechenden Übersichten gegeben. 
8.2.1 Vermögenslage 
Verände- Mittel- Mittelver-
31.12.2016 31.12.2015 rung herkunft wendung 
TEUR % TEUR % TEUR TEUR TEUR 
Vermögensstruktur 
Anlagevermögen 
a) Immaterielle 
Vermögensgegenstände 0 0,0 0 0,0 0 
b) Sachanlagen 0 0,0 0 0,0 0 
c) Finanzanlagen 20.423 70,6 18.816 65,1 1.607 1.607 
Langfr. geb . Vermögen 20.423 70,6 18.816 65,1 1.607 
Umlaufvermögen 
a) Sonstige Vermögens-
gegenstände 193 0,7 202 0,7 -9 9 
b) Liquide Mittel 8.320 28,7 9.898 34,2 -1.578 1.578 
Kurz- und mittelfristig 
gebundenes Vermögen 8.513 29,4 10.100 34,9 -1.587 
28.936 100,0 28.916 100,0 20 1.587 1.607 
········ ·····-·--------·----------------
Kapitalstruktur 
Stiftungsvermögen 
a) Grundstockvermögen 25.565 88,4 25.565 88,5 0 
b) Kapitalerhaltungsrücklage 3.200 11 '1 3.050 10,5 150 
c) Ergebnisrücklagen 0 0,0 0 0,0 0 
d) Bilanzgewinn 154 0,5 284 1,0 -130 
Langfristig gebundenes Kapital 28.919 100,0 28.899 100,0 20 .................................. ............................... ...... ................. 
Kurz- und mittelfr. Fremdkapital 
a) Rückstellungen 13 0,0 12 0,0 
b) Sonstige Verbindlichkeiten 4 0,0 5 0,0 -1 
Kurz- und mittelfristig 
gebundenes Kapital 17 0,0 17 0,0 0 ............................. .............................. ....................... 
28.936 100,0 28.916 100,0 20 
Stiftungsergebnis 20 
1.608 1.608 
Die Vermögens- und Kapitalstruktur stellt sich in Kennzahlen wie folgt dar: 
Anlagenintensität 
= Anlagevermögen 
Gesamtkapital 
Kapitalverzinsung (in %) 
Kapitalerträge 
Gesamtkapital 
31.12.2016 31.12.2015 
70,58% 65,09% 
2,97% 2,39% 
5/11 
8.2.2 Finanzlage 
Kapitalflussrechnung nach den Grundsätzen des ehemaligen Deutschen Rechnungs­
legungstandards Nr. 2 (DRS 2) 
Gliederungsschema I ("Direkte Methode") 
1. Einzahlungen aus Kapitalanlagen (Zinsen, Dividenden, etc.) 
2. Sonstige Einzahlungen ideeller Bereich 
3. Auszahlungen für Zweckerfüllung 
4. Auszahlungen für sonstige betriebliche Aufwendungen 
5. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 
(Summe aus 1 bis 4) 
6. Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens 
7. Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen 
8. Auszahlungen für Investitionen in das übrige Anlagevermögen 
9. Cashflow aus der Investitionstätigkeit 
(Summe aus 6 bis 8) 
10. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen 
11. Auszahlungen an Unternehmenseigner 
12. Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
13. Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
14. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 
(Summe aus 10 bis 13) 
15. Zahlungswirksame Veränderungen des 
Finanzmittelfonds (Summe aus 5, 9, 14) 
16. Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 
17. Finanzmittelfonds am Ende der Periode 
(Summe aus 15 und 16) 
6/11 
2016 2015 
EUR EUR 
817.494,27 678.081,93 
51.304,24 35.052,19 
-680.343,93 -589.974,19 
-85.377,31 -75.144,68 
103.077,27 48.015,25 
5. 796.463,33 7.695.047,89 
-7.477.433,85 -9.929.770,62 
0,00 0,00 
-1.680.970,52 -2.234.722,73 
0,00 0,00 
0,00 0,00 
0,00 0,00 
0,00 0,00 
0,00 0,00 
-1.577.893,25 -2.186.707,48 
9.898.241,50 12.084.948,98 
8.320.348,25 9.898.241,50 
8.2.3 Ertragslage 
+ Zins- und Kurserträge 
+ Sonstige Einnahmen 
Gesamterträge 
Abschreibungen 
Projektförderung 
Sonstige Ausgaben 
Gesamtaufwendungen 
Stiftungsergebnis 
+/- Außerordentliches Ergebnis 
+ Neutrale Erträge 
Neutraler Aufwand 
Neutrales Ergebnis 
Jahresergebnis 
2016 
TEUR % 
860 94,4 
51 5,6 
-------~! ~--- -~ 99_,9_ 
0 0,0 
681 74,8 
210 23,1 
------~~~----- ~?-'~-
20 2,1 
0 0,0 
0 0,0 
0 0,0 
---------9. -----9_, 9. 
20 2,1 
8.2.4 Finanzielle Leistungsindikatoren 
2015 
TEUR % 
693 95,2 
35 4,8 
. ------??.~- -- ~ 9_q~q. 
0 0,1 
590 81,0 
152 20,9 
. ------? ~-~--- ~ 9.~ ~q. 
-14 -2,0 
0 0,0 
0 0,0 
0 0,0 
. --------_q-----_q ~q. 
-14 -2,0 
Verände­
rung 
TEUR 
167 
16 
183 
0 
91 
58 
149 
34 
0 
0 
0 
0 
34 
Die Stiftung zieht für die interne Unternehmenssteuerung die Kennzahlen für die Erträge 
aus der Vermögensverwaltung und den Cashflow heran. 
Die Erträge aus der Vermögensverwaltung setzen sich aus den Zinserträgen für festverzins­
liche Wertpapiere und sonstige Zinserträge, aus Dividenden und Veräußerungsgewinnen 
bzw. -Verlusten zusammen. 
Als Ergebnis der Vermögensverwaltung wird in 2016 ein Ergebnis von TEUR 734 ausge­
wiesen. Der Betrag liegt um TEUR 117 über dem Vorjahresergebnis. Der Cashflow aus der 
laufenden Geschäftstätigkeit (Ein- und Auszahlungen ideeller Bereich und Bereich Vermö­
gensverwaltung) beträgt TEUR 103 und ist damit um TEUR 55 höher als im Vorjahr. 
Diese Kennzahlen sind alle im positiven Bereich und zufriedenstellend. 
Die wirtschaftliche Lage der Stiftung kann insgesamt als gut bezeichnet werden. 
7/11 
C. Prognosebericht 
Die Stiftung geht für das Jahr 2017 und für die nachfolgenden Jahre bis 2021 von Zins- und 
Dividendenerträgen in Höhe von TEUR 650 aus. 
Für die Aufwendungen zur Zweckerfüllung hat der Vorstand 2013 Zielvorgaben bis 2018 festge­
legt. Die mittelfristige Finanzplanung zeigt, dass diese Vorgaben bis 2016 durch die beschlos­
senen Förderprojekte übertroffen werden können. Für 2017 bis 2019 zeigt der Kostenplan, dass 
selbst bei Planung eines geringeren Rückstellungsbetrages (als steuerrechtlich zulässig) diese 
Zielvorgabe in Höhe von TEUR 450 nicht erreicht wird, dass neue Projektförderungen die weite­
re Reduzierung des Rückstellungsbetrages bedeuten. Ab 2018 ist die Bewilligung neuer För­
derprojekte möglich und notwendig. 
ln Abhängigkeit von den noch nicht ausgeschöpften Mitteln zur Zweckerfüllung ist die freie 
Rücklage von 2018 bis 2020 mit TEUR 217 angesetzt und es sind steigende positive Jahreser­
gebnisse geplant. Der Vorstand wird jährlich festlegen, wie hoch der Einstellungsbetrag tatsäch­
lich sein kann, nachdem weitere Förderprojekte beschlossen worden sind. 
8/11 
D. Chancen- und Risikobericht 
Zum Abschlussstichtag hat die Stiftung neben Investmentfonds (Aktienfonds) und Aktien va­
riabel- und festverzinsliche Wertpap iere sowie liquide Mittel im Bestand . 
0.1 Chancenbericht 
Der Bestand der Anteile an dem Aktienfonds IVV SK Leipzig Equity Balance der Sparkasse 
Leipzig hat sich im Berichtsjah r um 439 Stück von 3. 719 Stück auf 3.280 Stück verringert. 
Der Kurswert des Bestands hat sich im Geschäftsjahr positiv entwickelt und liegt zum Bi­
lanzstichtag bei TEUR 4.461 . Gegenüber dem Buchwert der Wertpapiere sind stille Reser­
ven in Höhe von TEUR 272 vorhanden . 
Zum Abschlussstichtag beträgt der Buchwert der im Finanzanlagevermögen enthaltenen 
Aktien TEUR 399 und der Aktien- und sonstigen Fondsanteile insgesamt TEUR 5.548. Letz­
terer hat gemessen am Stiftungsvermögen von TEUR 28.936 einen vergleichsweise gerin­
gen Anteil (19,2 %). 
Im Bereich der festverzinslichen Wertpapiere, die mit einem Volumen von TEUR 14.477 
rund 50,0 % an der Bilanzsumme den größten Anteil an den Vermögenswerten haben, ste­
hen unrealisierten Verlusten von TEUR 57 stille Reserven von rund TEUR 307 gegenüber. 
Hierbei ist zu beachten, dass die unrealisierten Verluste sich in der Regel bis zur Fälligkeit 
der Papiere wieder ausgleichen. 
Die Auswahl und die Gewichtung der Finanzanlagen entsprichen den Festlegungen des 
Vermögensverwaltungsvertrages. 
Insgesamt kann die Stiftung auch auf Basis eines niedrigen Zinsniveaus Erträge aus der 
Vermögensverwaltung in Höhe von TEUR 860 realisieren (TEUR 167 höher als im Vorjahr). 
9/11 
0.2 Risikobericht 
Bezüglich der latent vorhandenen, nicht realisierten Verluste wird auf die vorstehenden Aus­
führungen verwiesen. 
Ein wesentliches, das Stiftungsvermögen bedrohendes Risiko wird vor dem Hintergrund der 
insbesondere im Bereich der festverzinslichen Wertpapiere befindlichen stillen Reserven 
nicht gesehen. 
Aufgrund der stabilen Liquiditäts- und Eigenkapitalsituation der Stiftung sind Liquiditätsrisi­
ken derzeit nicht erkennbar. 
Währungsrisiken, die die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft beeinflus­
sen könnten, werden nicht eingegangen. 
Die Liquiditätslage ist sehr zufriedenstellend, es sind keine Engpässe zu erwarten. 
0.3 Gesamtaussage 
Risiken der künftigen Entwicklung werden weiterhin in der schwierigen Situation auf dem 
Finanz- und Kapitalmarkt gesehen. Vor dem Hintergrund der finanziellen Stabilität der Stif­
tung sehen wir uns für die Bewältigung der künftigen Risiken und Nutzung der Chancen zur 
Erfüllung des Stiftungszwecks aber gut gerüstet. 
Risiken, die den Fortbestand der Stiftung gefährden könnten, sind derzeit nicht erkennbar. 
E. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten 
Zu den in der Stiftung getätigten Finanzanlagen zählen im Wesentlichen Wertpapiere, 
Fonds, alternative Investmentfonds, Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kre­
ditinstituten. 
Die Stiftung hat einen Vermögensverwalter mit der Verwaltung der liquiden Mittel und der 
Finanzanlagen beauftragt. Ausfälle durch Wertverlust im Finanzanlagevermögen sollen 
durch entsprechendes Portfoliomanagement vermieden werden. 
Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt. 
10/11 
Im kurzfristigen Bereich finanziert sich die Stiftung ausschließlich mittels eigener, liquider 
Mittel. 
Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Stiftung ist die Sicherung des Erfolgs der 
Vermögensverwaltung gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Beim Management der Fi­
nanzpositionen verfolgt die Stiftung eine konservative Risikopolitik. 
Zur Absicherung gegen das Liquiditätsrisiko wird ein mehrjähriger Wirtschaftsplan unter Be­
rücksichtigung der geplanten Einnahmen und Ausgaben erstellt, der einen Überblick über 
die Geldaus- und -eingänge vermittelt. 
Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, wer­
den entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Zur Minimierung von Ausfallrisiken 
wird die Verwendung der liquiden Mittel und anderer Vermögenswerte laufend mit dem 
Vermögensverwalter abgestimmt. 
F. Bericht über Zweigniederlassungen 
Die Stiftung unterhält keine Zweigniederlassungen. 
Leipzig, den 17. April 2017 
gez. Burkhard Jung 
Burkhard Jung 
Vorstandsvorsitzender 
gez. Prof. Dr.-lng. Hubertus Milke 
Prof. Dr.-lng. Hubertus Milke 
Vorstandsmitglied 
gez. Torsten Bonew 
Torsten Bonew 
stellv. Vorstandsvorsitzender 
gez. Prof. Dr. Kathrin M. Möslein 
Prof. Prof. Dr. Kathrin M. Möslein 
Vorstandsmitglied 
11/11 
 
 
 
 
 
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Verkehrsbetriebe 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 21 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
1.1 Geschäftsmodell 2 
1.2 Ziele und Strategien 3 
2 Wirtschaftsbericht 4 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahm enbedingungen 4 
2.2 Geschäftsverlauf 5 
2.3 Ertragslage 6 
2.4 Finanzlage 9 
2.5 Vermögenslage 10 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 12 
2.7 Investitionen 13 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 15  
3.1 Risikobericht 15 
3.2 Chancenbericht 18 
3.3 Prognosebericht 20 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 21  
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 
21  Verkehrsbetriebe 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1  Geschäftsmodell 
Als Teil der Leipziger Gruppe sorgen die Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, L eipzig (nachfol- 
gend Verkehrsbetriebe), gemeinsam mit den Stadtwerk en Leipzig GmbH, Leipzig (nachfolgend 
Stadtwerke), und den Kommunalen Wasserwerken Leipzi g GmbH, Leipzig (nachfolgend Wasserwer- 
ke) dafür, dass täglich für alle Menschen in der Region Wasser, Energie und Mobilität verfügbar sind. 
Die Leipziger Verkehrsbetriebe gestalten den öffent lichen Personennahverkehr (ÖPNV) in der Stadt 
Leipzig und sorgen für eine Anbindung an die S-Bahn  sowie für die Verkehrsangebote in den angren- 
zenden Landkreisen. Dabei werden unternehmerische Entscheidungen gemäß dem gesellschaftlichen 
Auftrag unter Berücksichtigung wirtschaftlicher Zie le, ökologischer Aspekte und sozialer Grundsätze 
getroffen. Die Verkehrsbetriebe stellen mit ihren A ngeboten eine attraktive und umweltschonende 
Alternative zum motorisierten Individualverkehr dar  und sind der multimodale Mobilitätsdienstleis- 
ter  in Leipzig. Für die gestiegenen und anspruchsvolle n Mobilitätsbedürfnisse der Menschen bieten 
die Verkehrsbetriebe maßgeschneiderte Angebote zur Fortbewegung mit Straßenbahn, Bus, Leihauto 
und -fahrrad. Darüber hinaus werden Zusatz- und Erg änzungsverkehre als Erweiterung zum Linien- 
verkehr auf der Grundlage gesonderter Beauftragunge n angeboten. Das Angebot wird ergänzt durch 
umfassende Mobilitätsinformationen, auch für andere  Anbieter, und die Bereitstellung der Ladeinf- 
rastruktur für Elektrofahrzeuge. 
Die Verkehrsbetriebe und ihre Tochterunternehmen bi lden eine leistungsfähige und auf die Erbrin- 
gung der Verkehrsleistung fokussierte Unternehmensgruppe, in der die Verkehrsbetriebe steuernde 
und koordinierende Aufgaben innehaben und die unter nehmerische Verantwortung für das Kernge- 
schäft Mobilität tragen. Die auf den Fahrdienst, di e Instandhaltung und verkehrsnahe Serviceleistun- 
gen spezialisierten Tochterunternehmen erstellen in  ihrem Auftrag alle notwendigen Leistungen zur 
Erbringung des umfangreichen Nahverkehrsangebots. D ie Tochterunternehmen bieten darüber hin- 
aus in beschränktem Umfang auch Produkte aus den Be reichen Schienenbahnen, Netzinfrastruktur 
und infrastrukturelle Dienstleistungen für externe Kunden an. Mit der Vermarktung ihrer Kompeten- 
zen an Dritte tragen sie zur Kostendeckung innerhal b der Unternehmensgruppe bei, können vorhan- 
dene Ressourcen besser ausnutzen und erhalten markt wirtschaftliche Impulse sowie Know-how für 
die Leistungserstellung. Vermehrt werden darüber hi naus Dienstleistungen im Bereich Services für 
andere Unternehmen der Leipziger Gruppe erbracht. 
Die Finanzierung  der Verkehrsbetriebe als öffentliches Nahverkehrsu nternehmen stützt sich auf un- 
terschiedliche Finanzierungsquellen. Die Linieneinn ahme sowie die Ausgleichszahlungen gemäß Ver- 
kehrsleistungsfinanzierungsvertrag (VLFV) gehören zu den zentralen Einnahmequellen. Daneben ste- 
hen die Finanzierungs- und Förderinstrumente des La ndes, der Kommune und der Aufgabenträger 
zur Verfügung. Obwohl die Fördermittelsituation, wi e in der gesamten Branche, angespannt ist, ge- 
lang es den Verkehrsbetrieben, die Förderquote erne ut auf hohem Niveau zu halten. Es ist existenzi- 
ell für den Erhalt einer leistungsfähigen Infrastru ktur und Attraktivität des Nahverkehrs in einer 
wachsenden Stadt, diese öffentlichen Mittel auf Lan desebene dauerhaft und zweckgebunden bereit- 
zustellen. Die sich abzeichnende Konzentration der Bevölkerung auf Metropolregionen stellt einen 
Ausnahmetatbestand dar und erfordert eine deutlich stärkere Förderung von Wachstumsinvestitio- 
nen. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Verkehrsbetriebe 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 21 
Zugleich konnte der kommunale Finanzierungsbeitrag innerhalb der Leipziger Gruppe durch die Ver- 
kehrsbetriebe in den vergangenen Jahren abgesenkt u nd auf diesem Niveau gehalten werden. Der 
mit der LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgese llschaft mbH, Leipzig (nachfolgend Stadthol- 
ding) und der Stadt Leipzig geschlossene VLFV umfas st für das Bediengebiet der Stadt Leipzig ein Vo- 
lumen von Mio. EUR 45,0. Darüber hinaus erhielten d ie Verkehrsbetriebe Mio. EUR 2,0 Ausgleich für 
Finanzierungsaufwendungen aus der Investitionsoffensive. 
1.2  Ziele und Strategien 
Die Leipziger Verkehrsbetriebe folgen ihrer Unterne hmensstrategie „Fokus 25 – Moderne Mobilität 
für Leipzig“.  Auf dem in den vergangenen Jahren grundlegend neu aufgebauten Fundament von 
Gruppensteuerung und prozessorientierter Organisation läuft jetzt die Marktphase der Strategie. Im 
Fokus stehen Mobilitätsdienstleistungen und – sowei t sie einen positiven Betrag zum Gesamtergeb- 
nis der Unternehmensgruppe beitragen – auch mobilit ätsnahe externe Produkte und Dienstleistun- 
gen. Das ambitionierte Ziel der aktiven Marktphase von Fokus 25 ist es, die Fahrgastzahlen weiter zu 
steigern und damit die Effizienz des Verkehrssystems stetig zu erhöhen. Mittelfristig soll der Leipziger 
ÖPNV-Anteil auf 25 % gesteigert werden. Um diesem e hrgeizigen Ziel Rechnung zu tragen, wurden 
im Geschäftsjahr zahlreiche Maßnahmen unter der Dev ise „Wir gewinnen mehr Fahrgäste“  konzi- 
piert und umgesetzt. Im Rahmen mehrerer Workshops w urde eine Vielzahl von Mitarbeitern und 
Führungskräften von der Ideensammlung bis zur Umsetzung beteiligt. 
Den Wandel der Mobilitätsbedürfnisse der Menschen zu begleiten und ihnen adäquate Angebote zu 
unterbreiten, ist und bleibt Anspruch der Leipziger  Verkehrsbetriebe. Dies folgt der zielstrebigen 
Wachstumsstrategie und geht einher mit den Zielen d er Stadt Leipzig zur Weiterentwicklung der ur- 
banen Mobilität einer wachsenden Stadt. Mit dem „Zu kunftsbild Leipzig 2030“ zeichnet die Kommu- 
nalpolitik eine Vision, in der die Stadt durch eine n attraktiven Nahverkehr mit hochmodernen Stra- 
ßenbahnen und einer überwiegend elektromobilen Busf lotte besticht. Mit der Fortschreibung des 
Stadtentwicklungsplans Verkehr und öffentlicher Rau m (STEP) begann im Jahr 2016 die Entwicklung 
von Mobilitätsszenarien, die unterschiedliche, aber  jeweils in sich konsistente Zukunftsbilder be- 
schreiben. Dabei werden die verschiedenen Perspekti ven, wie zum Beispiel Mobilitäts-, Angebots- 
und Preisentwicklung sowie finanzielle und ökologis che Aspekte, zusammengeführt. Beschrieben 
wird eine autoarme Innenstadt mit einer Priorisieru ng von ÖPNV und umweltschonenden Individual- 
verkehrslösungen. Die Steigerung der Attraktivität des ÖPNV durch seine Beschleunigung und eine 
Verbesserung der Zugangsmöglichkeiten durch Verdichtung und Barrierefreiheit steht ebenso im Fo- 
kus wie die Erhöhung von Pünktlichkeit und Anschlusssicherheit. 
Die zunehmende Konzentration auf den urbanen Lebensraum  stellt im Freistaat Sachsen insbeson- 
dere die Städte Dresden und Leipzig vor neue Heraus forderungen und kennzeichnet einen Ausnah- 
metatbestand in der jüngeren Geschichte der beiden Metropolen. Im Freistaat Sachsen beschäftigt 
sich seit 2015 eine Strategiekommission mit der Fra ge, wie der ÖPNV in Sachsen zukünftig ausgestal- 
tet sein kann. Ihr gehören auch die Verkehrsbetrieb e an. Bis 2019 werden Zukunftsfragen diskutiert, 
Strategien entwickelt und Handlungsempfehlungen abgeleitet. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 
21  Verkehrsbetriebe 
Die Straßenbahnen der Verkehrsbetriebe bilden mit i hrer langen Tradition das Rückgrat der Elekt- 
romobilität  in Leipzig. Dieses wird nun bewusst weiter gestärk t, da nur mit der Straßenbahn die stei- 
genden Mobilitätsbedürfnisse einer wachsenden Stadt  befriedigt werden können. Zusammen mit 
emissionsarmen Diesel- und Hybridbussen sind sie zentrales Element der innerstädtischen Fortbewe- 
gung.  
Gemeinsam mit anderen Verkehrsunternehmen engagiere n sich die Verkehrsbetriebe in einer bun- 
desweiten Infrastrukturinitiative und zeigen politi schen Entscheidern auf Bundes- und Landesebene 
Investitionsbedarfe auf. Durch diese Vernetzung und  das Hinwirken auf eine bedarfsgerechte Vertei- 
lung von staatlichen Mitteln vertreten sie auch die Interessen der Stadt Leipzig. 
Mit der Einführung von Leipzig mobil  und der Errichtung von Mobilitätsstationen gestalt en die 
Leipziger Verkehrsbetriebe bereits heute den Wandel  der Mobilitätsbedürfnisse mit. Die sich ab- 
zeichnenden Trends und technischen Innovationen wer den nicht nur die Nachfrage nach Mobilitäts- 
produkten weiter verändern, vielmehr beflügeln sie auch die Unternehmensgruppe als Organisation. 
Mobilität weiterzudenken, neue Produkte und ergänzende Dienstleistungen zu konzipieren und diese 
auszuprobieren, auch im Denken und Handeln agil zu sein, stellen zukünftig wesentliche Bestandteile 
einer nachhaltigen Unternehmensentwicklung dar. Die  im Vorjahr implementierte intermodale 
Smartphone-Applikation „Leipzig mobil“ wurde weiter entwickelt und bietet nun eine noch einfache- 
re Bedienung durch den Kunden. Zudem bescheinigt se it diesem Jahr das Zertifikat „Blauer Engel“ 
den Verkehrsbetrieben und ihren Kunden den ökologis ch sinnvollen Ansatz. Die so entstandene Mo- 
bilitätsplattform verknüpft ein Verkehrsmanagement- mit einem Bezahlsystem und trägt so zur Digi- 
talisierung der Kundenbeziehungen bei. Damit wird d em Trend zu einer individuelleren Fortbewe- 
gung Rechnung getragen und ein Angebot für alle Weg e, ob per Bus, Bahn, Fahrrad oder Leihauto, 
aus einer Hand sichergestellt. Darüber hinaus ermög licht diese neue Interaktivität den Verkehrsbe- 
trieben, ihr Produktportfolio noch stärker auf die Kundenbedürfnisse auszurichten. Die Plattform 
„Leipzig mobil“ eröffnet den Verkehrsbetrieben weit ere Wachstumspotenziale, generiert wertvolle 
Erfahrungen auf dem Gebiet der Digitalisierung sowi e der Vernetzung von Verkehrsträgern und 
stärkt die Position als zentraler Ansprechpartner f ür Mobilität, das heißt als der Mobilitätsdienstlei s- 
ter in und um Leipzig. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1  Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen  für die Verkehrsbetriebe haben sich gegenüber 
dem Vorjahr leicht verbessert. Der Sachverständigen rat bezeichnet die Entwicklung der deutschen 
Wirtschaft als „kräftig wachsend“ und spricht insge samt von einer „guten Lage auf dem Arbeits- 
markt“. Auch die Unternehmen der Region Leipzig gehen von unverändert guten Wachstumsaussich- 
ten aus. Für Leipzig wird, in Anlehnung an die Bevö lkerungsprognose des Amtes für Statistik und 
Wahlen, ein weiterer Anstieg über das Jahr 2017 hinaus sowie ein anhaltender Zuwachs an sozialver- 
sicherungspflichtigen Beschäftigten erwartet. Die w irtschaftliche und finanzielle Situation der kom- 
munalen Haushalte sowie der Kommunalwirtschaft blei bt, trotz positiver Konjunktur in der Bundes- 
republik und in der Region Leipzig, insgesamt anges pannt. Die Verschuldung der Stadt Leipzig kann 
nur schrittweise abgebaut werden. Die nach wie vor begrenzt abrufbaren Fördermittel für den ÖPNV 
sowie der unverändert hohe Investitionsbedarf im Ge schäftsjahr und in den Folgejahren stellen die 
Verkehrsbetriebe weiterhin vor große Herausforderungen. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Verkehrsbetriebe 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 21 
Die Unternehmen im Mitteldeutschen Verkehrsverbund (MDV) befördern jährlich rund 225 Mio. 
Fahrgäste. Damit erfreute sich der ÖPNV in der Region  Leipzig/Halle weiterhin großer Beliebtheit. 
Die Leipziger Verkehrsbetriebe konnten die Zahl der Fahrgäste im abgelaufenen Geschäftsjahr um 7,3 
% steigern. Damit setzt sich die positive Entwicklu ng fort, obwohl die Steigerungen bei regulierten 
Energiekostenbestandteilen, Personalaufwendungen so wie Finanzierungsbelastungen aus der stei- 
genden Investitionstätigkeit in der Vergangenheit trotz erheblicher Konsolidierungsanstrengungen zu 
großen Teilen an die Kunden weitergegeben werden mussten. Die Herausforderung bleibt in Zukunft, 
die eigene Effizienz in der Angebotserbringung weit er zu erhöhen und damit einen entscheidenden 
Anteil an der Kompensation zu erwartender extern bedingter Kostensteigerungen zu tragen. 
Planungssicherheit ist hinsichtlich der Beauftragung der Verkehrsleistung gegeben. Mit Beschluss des 
Leipziger Stadtrats vom 28. Oktober 2009 erhielten die Verkehrsbetriebe eine Betrauung  zur Erbrin- 
gung von Verkehrsleistungen auf dem Gebiet der Stadt Leipzig. 
Nachdem der Stadt Leipzig im Rahmen einer Zweckvere inbarung die Aufgabenträgerschaft für ge- 
bietsüberschreitende Busverkehrsleistungen übertrag en worden ist, wurden die Verkehrsbetriebe 
mit Gesellschafterweisung vom 16. Dezember 2013 erg änzend zur bisherigen Betrauung mit Ver- 
kehrsleistungen in der Stadt Leipzig zusätzlich mit  der Erbringung von Verkehrsleistungen für ge- 
bietsüberschreitende Busverkehre zwischen der Stadt Leipzig und den Landkreisen Leipzig und Nord- 
sachsen betraut. Für die Erbringung dieser Verkehre  erhalten die Verkehrsbetriebe jeweils jährlich 
einen Finanzierungsbetrag direkt von der Stadt Leipzig. 
2.2  Geschäftsverlauf 
Mit dem Ziel, die Kunden dauerhaft für die ÖPNV-Lei stungen zu gewinnen, folgen die Leipziger Ver- 
kehrsbetriebe konsequent ihrer Wachstumsstrategie. Durch gezielte Tarifmaßnahmen wurde die At- 
traktivität der Abo-Produkte noch einmal erhöht. Da mit konnte die Zahl der Stammkunden erneut 
gesteigert  werden. Die Gesamtzahl erreichte (ohne Studenten) im Dezember 2016 erstmals einen 
Wert von knapp 98.000 (nach 90.520 im Dezember 2015). Damit hat sich im abgelaufenen Geschäfts- 
jahr die Dynamik mit einem Zuwachs von 8,3 % gegenüber dem Vorjahreszeitraum abermals deutlich 
verstärkt. Ein zunehmend wachsender Anteil der Leip ziger sieht im Abonnement eine dauerhafte Al- 
ternative zum motorisierten Individualverkehr. 
Zum 1. August 2016 haben die Unternehmen im MDV – u nd damit auch die Verkehrsbetriebe – ihre 
Tarife angepasst. Der Anstieg um rund 3,5 % für die Tarifzone Leipzi g kompensiert steigende Kosten 
unter anderem durch die Umsetzung tarifvertragliche r Verpflichtungen, den Anstieg regulatorischer 
Energiekosten sowie die Belastung aus der Investiti onsoffensive. Die derzeitige Kostenentwicklung 
kann durch Produktivitätssteigerungen lediglich gedämpft, aber nicht vollständig gedeckt werden.  
Während der Schwerpunkt der Tarifanpassung im Segme nt der Barzeittarife (Wochen- und Monats- 
karten) lag, konnte im Jahr 2016 für die Einzelfahr karte Kurzstrecke auf eine Preisanpassung verzich- 
tet werden. Die Preisanpassungen im ABO-Segment fie len deutlich unterdurchschnittlich aus. Neu 
eingeführt wurde das ABO Senior 10 Uhr, das eine ze itlich eingeschränkte Gültigkeit mit einem at- 
traktiven Preis verbindet. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Anlage 1.1 
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21  Verkehrsbetriebe 
Im Rahmen einer Angebotsinitiative  wurde im November des Vorjahres der Zehn-Minuten-T akt bei 
den Straßenbahnen an Samstagen mit hohem Zuspruch e ingeführt. Darüber hinaus wurde auch das 
Angebot auf einigen Buslinien erweitert und damit die Qualität der Leistung gesteigert. Im Geschäfts- 
jahr wurde das Angebot abermals weiter optimiert. D en Schwerpunkt bildeten Veränderungen im 
Abend-, Nacht- sowie Wochenendfrühverkehr. Dabei wu rden die Sammelanschlüsse am Hauptbahn- 
hof in zwei Gruppen aufgeteilt, wodurch nun alle 30  Minuten ein Verkehrsangebot zur Verfügung 
steht und damit insbesondere auf den zentrumsnahen Linien eine Taktverdichtung erreicht werden 
konnte. Diese Maßnahmen tragen maßgeblich zur Attra ktivität des Leistungsangebotes und damit 
zur Steigerung der Anzahl der Fahrgäste bei. 
Bereits zum dritten Mal in Folge konnten die Leipzi ger Verkehrsbetriebe ihren Titel und ihre Füh- 
rungsposition beim nationalen Ranking „Service-Champion“, welches von den Kooperationspartnern 
ServiceValue GmbH, Goethe-Universität Frankfurt am Main und der Tageszeitung DIE WELT veran- 
staltet wird, erfolgreich verteidigen. Im Gesamtvergleich konnte erstmals eine Silbermedaille erreicht 
werden. Im Branchenvergleich belegten die Verkehrsbetriebe wiederholt den ersten Platz. Im Mittel- 
punkt der Befragung standen die Kundenzufriedenheit durch Hilfsbereitschaft, Beratungsqualität und 
serviceorientierte Atmosphäre. 
2.3  Ertragslage 
Die Ertragslage des abgelaufenen Geschäftsjahres ist durch den Eintritt in die Marktphase der Unter- 
nehmensstrategie „Fokus 25“ gekennzeichnet und stellt sich wie folgt dar: 
 
Betriebliche Erträge     in Mio. EUR 
  2016 2015 Veränderung 
Verkehrserlöse 105,7 101,3 4,4 
Leistungen für Unternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe 24,3  5,9 18,4  
Übrige Umsatzerlöse 1,0  0,0 1,0  
Umsatzerlöse 131,0 107,2 23,8 
Andere aktivierte Eigenleistungen 0,2 0,2 0,0 
Zahlungen aus Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrag für das 
Bediengebiet der Stadt Leipzig 45,0 45,0 0,0 
Zahlungen aus Ausgleich für Finanzierungsaufwendungen 2,0 1,0 1,0 
Zahlungen aus übrigen Verkehrsverträgen 2,4 2,8 -0,4 
Übrige sonstige betriebliche Erträge 9,4 23,3 -13,9 
 190,0 179,5 10,5 
Die Steigerung der Verkehrserlöse  auf Mio. EUR 105,7 im Jahr 2016 und damit um 4,3 %  gegenüber 
dem Vorjahr ist der positiven Fahrgastentwicklung, aber auch vielfältigen Angebots- und Tarifmaß- 
nahmen zu verdanken. Die Entwicklung der von den Ve rkehrsbetrieben erzielten Verkehrserlöse ist 
dabei durch eine Reihe von zum Teil gegenläufig wirkenden Effekten geprägt. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Verkehrsbetriebe 
Anlage 1.1 
Seite 7 von 21 
Die Linieneinnahme als wesentlicher Teil der Verkeh rserlöse betrug im Jahr 2016 Mio. EUR 90,8 und 
lag damit Mio. EUR 5,5 über dem Vorjahr und Mio. EU R 1,6 über dem Plan. Zum einen konnten die 
wirtschaftlich notwendigen, im Jahr 2016 wirkenden Tarifanpassungen aus 2015 und 2016 vollstän- 
dig durchgesetzt werden, zum anderen trug das über den Erwartungen liegende Wachstum des 
Fahrgastaufkommens zur steigenden Linieneinnahme bei. 
Entwicklung der Fahrgäste und Linieneinnahme 
 
Im Geschäftsjahr konnten die Leipziger Verkehrsbetr iebe 148,2 Mio. Fahrgäste  von ihren Angeboten 
überzeugen und damit 10,1 Mio. Fahrgäste mehr als im Vorjahr befördern. Insbesondere die Zahl der 
Stammkunden konnte durch verbesserte Angebote und i nnovative Tarifprodukte unterstützt durch 
Marketingmaßnahmen um 8,3 % gegenüber dem Vorjahr g esteigert werden. Die Anzahl der insge- 
samt beförderten Fahrgäste wuchs um 7,3 %. Die Wach stumsrate der Fahrgäste war somit deutlich 
höher als die Wachstumsrate der Leipziger Bevölkeru ng, die zuletzt bei 2,1 % lag. Zu diesem Erfolg 
trugen an den Kundenbedürfnissen ausgerichtete Ange bote (z. B. die Einführung des Zehn-Minuten-
Takts an Samstagen im November 2015 und das Angebot  an Sonderlinien zu zahlreichen Großveran- 
staltungen wie dem Katholikentag und den Spielen de r 1. Bundesliga im Fußball) wie auch die ver- 
mehrte Nutzungshäufigkeit von Zeitkarten bei. Letzt eres zeigte sich vor allem im wachsenden Seg- 
ment der Schüler- und Leipzig-Pass-Mobilcard-Nutzer , es wirkten sich aber auch Kalendereffekte auf 
die Nutzungshäufigkeiten aus (Schaltjahr, weniger W ochenfeiertage). Damit resultieren rund 3 Mio. 
zusätzliche Fahrgäste aus dem städtischen Bevölkeru ngswachstum und in etwa 7 Mio. Fahrgäste aus 
eigenen Anstrengungen. 
In den Verkehrserlösen sind Erlöse aus neuen innovativen Mobilitätsprodukten enthalten, die in ihrer 
Höhe jedoch noch nicht den Erwartungen für 2016 ent sprachen. Gegenläufig wirkten ferner geringe- 
re Ausgleichszahlungen für Fahrgeldausfälle, die si ch vorwiegend aus der im Jahr 2016 erhobenen 
geänderten Schwerbehindertenquote ergaben. Diese Sachverhalte zehrten im Wesentlichen die über 
Plan liegende zusätzliche Linieneinnahme auf, sodas s die Verkehrserlöse insgesamt um Mio. EUR 4,4 
über dem Vorjahr und auf dem Planniveau liegen. 
Die gegenüber dem Vorjahr gestiegenen Umsatzerlöse resultieren in Teilen auch aus der Anwendung 
des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG), w odurch Erlöse aus der Vermietung von Liegen- 
schaften an Tochtergesellschaften und anderen Leist ungen im Geschäftsjahr nicht mehr unter den 
sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesen werden. 
  
124,1 126,5 126,6 
134,2 134,4 139,1 142,2 136,2 138,1 
148,2 
62,8 66,3 70,3 73,1 73,8 79,3 83,1 83,2 85,3 90,8 
50 
75 
100 
125 
150 
175 
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 
Fahrgäste (in Mio.) Linieneinnahme (in Mio. EUR) 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
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21  Verkehrsbetriebe 
Unter Berücksichtigung der Umgliederungen aufgrund des BilRUG von sonstigen betrieblichen Erträ- 
gen in die Umsatzerlöse sind die sonstigen betrieblichen Erträge  gegenüber dem Vorjahr um Mio. 
EUR 2,9 gestiegen. Diese resultieren im Wesentliche n aus dem Verkauf einer nicht betriebsnotwen- 
digen Liegenschaft. Darüber hinaus erhielten die Ve rkehrsbetriebe Zuschüsse des Zweckverbandes 
für den Nahverkehrsraum Leipzig (ZVNL) zur Durchfüh rung von kundenwirksamen Maßnahmen und 
für Vorhaben zur Lärmprävention. Im Geschäftsjahr w urden Schadenersatzforderungen gegenüber 
einem Lieferanten im Rahmen eines Vergleichs durchg esetzt, wodurch zusätzliche Erträge verein- 
nahmt werden konnten. 
Den betrieblichen Erträgen stehen nachfolgende Aufwendungen gegenüber: 
Betriebliche Aufwendungen     in Mio. EUR 
  2016 2015 Veränderung 
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 9,6 9,7 -0,1  
Aufwendungen für bezogene Leistungen 92,4 85,8 6,6 
Materialaufwand 102,0 95,5 6,5 
Löhne und Gehälter 33,6 31,9 1,7 
Soziale Abgaben und Aufwendungen für  
Altersversorgung 7,3 7,1 0,2 
Personalaufwand 40,9 39,0 1,9 
Abschreibungen 23,9 23,8 0,1 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 20,0 18,8 1,2 
 186,8 177,1 9,7 
Der Anstieg im Materialaufwand  gegenüber dem Vorjahr ist im Wesentlichen bedingt durch die im 
Rahmen der erstmaligen Anwendung des BilRUG erfolgt e Umgliederung von Aufwendungen für die 
Instandhaltung von Liegenschaften aus den sonstigen  betrieblichen Aufwendungen. Darüber hinaus 
führte die Beseitigung von vermehrt aufgetretenen S chäden an eigenen Gebäuden zu einer Ergeb- 
nisbelastung. Im Geschäftsjahr wurden sämtliche Lei stungsbeziehungen innerhalb der Unterneh- 
mensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe überarbei tet und auf Basis einer einheitlichen Verrech- 
nungssystematik neu bewertet.  
Die gegenüber dem Vorjahr höheren Personalaufwendungen  resultieren aus der Überführung von 
Mitarbeitern aus Tochtergesellschaften in die Leipz iger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, welche erst- 
malig ganzjährig aufwandswirksam ist. Mehraufwendungen entstanden darüber hinaus durch die ta- 
rifvertraglich geregelte Erhöhung der Vergütung der Mitarbeiter. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen  erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr im Wesentliche n 
aufgrund ausgebuchter Forderungen für Ausgleichszah lung. Korrespondierend zu den im Zuge einer 
außergerichtlichen Einigung mit einem Lieferanten v ereinnahmten Erträgen aus Schadenersatzzah- 
lungen wurden die daraus resultierenden anteiligen Ansprüche Dritter aufwandswirksam zurückge- 
stellt. Gegenläufig wirken Umgliederungen infolge der Anwendung des BilRUG. 
Die Abschreibungen  stiegen im Geschäftsjahresvergleich moderat an. Trotz einer hohen Investitions- 
tätigkeit konnte durch eine anhaltend hohe Förderquote der Anstieg gedämpft werden. Darüber hin- 
aus fielen für noch nicht abgeschlossene Investitionsprojekte keine Abschreibungen an. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Verkehrsbetriebe 
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Das  Beteiligungsergebnis  für das Geschäftsjahr 2016 setzt sich vor allem au s Erträgen aus Anteilen 
an der LeoBus GmbH, Leipzig (nachfolgend LeoBus), von Mio. EUR 1,4 zusammen. 
Das Zinsergebnis  ist einmalig durch eine Änderung der Berechnung de r Rückstellung für Pensionen 
geprägt und stellt sich gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR 0,8 besser dar. 
Infolge anhaltend hoher Konsolidierungsbemühungen konnten die in den Vorjahren gebildeten Rück- 
lagen unangetastet bleiben, da ein ausgeglichenes E rgebnis erzielt wurde. Das Jahresergebnis von 
EUR 315,91 wird gemäß dem bestehenden Ergebnisabfüh rungsvertrag an die Gesellschafterin abge- 
führt. 
2.4  Finanzlage 
Zur langfristigen Unternehmensfinanzierung wurden i m Geschäftsjahr Gesellschafterdarlehen von 
Mio. EUR 28,0 aufgenommen. Die kurzfristige Liquidi tätssicherung erfolgte über das konzerninterne 
Cash-Management-System mit der Stadtholding. Den Verkehrsbetrieben wurde im Rahmen des Cash 
Managements eine reguläre Kreditlinie von Mio. EUR 36,0 eingeräumt, welche zum Bilanzstichtag mit 
Mio. EUR 6,8 in Anspruch genommen worden ist. Darüb er hinaus bestanden per 31. Dezember 2016 
Verbindlichkeiten bzw. Forderungen der Verkehrsbetriebe aus dem Cash Pooling gegenüber Tochter- 
und Enkelunternehmen von Mio. EUR 7,5 beziehungswei se Mio. EUR 2,9. Zur Durchführung von In- 
vestitionen flossen im Geschäftsjahr Fördermittel von Mio. EUR 26,6.  
Der Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit (Mio. EUR -21,5) ist im Vergleich zum Vorjahr um 
Mio. EUR 1,5 gestiegen, wobei sich der Cash Flow au s der Investitionstätigkeit um circa Mio. EUR 0,1 
verringerte. Den Auszahlungen für Sachanlagen in Höhe von circa Mio. EUR 61,3 standen unter ande- 
rem Einzahlungen aus Abgängen von Sach- und Finanza nlagen von circa Mio. EUR 2,4 und erhaltene 
Zinsen und Dividenden von circa Mio. EUR 3,6 gegenü ber. Der Cash Flow aus der Finanzierungstätig- 
keit verringerte sich um circa Mio. EUR 7,9 auf Mio . EUR 85,1. Der langfristigen Unternehmensfinan- 
zierung durch die oben genannten Gesellschafterdarl ehen standen planmäßige Tilgungen von Mio. 
EUR 14,8 und Zinszahlungen von Mio. EUR 4,0 gegenüber. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 10 von 
21  Verkehrsbetriebe 
2.5  Vermögenslage 
Die Bilanzsumme erhöhte sich im Geschäftsjahr um Mio. EUR 25,8. 
Die im Jahr 2016 getätigten Investitionen in die Li egenschaften (Betriebshöfe Dölitz und Paunsdorf) 
und in die Infrastruktur der Verkehrsbetriebe sowie die geleistete Anzahlung für die Beschaffung von 
Straßenbahnfahrzeugen führten zu einer Erhöhung des Sachanlagevermögens um Mio. EUR 18,3. 
Vermögenslage   in Mio. EUR 
       31.12.2016  31.12.2015 
Aktiva         
A.  Anlagevermögen     
   I.  Immaterielle Vermögensgegenstände 5,4 3,6 
   II.  Sachanlagen 523,5 505,2 
   III.  Finanzanlagen 9,2 9,8 
      538,1 518,6 
B.  Umlaufvermögen     
   I.  Vorräte 0,1 0,2 
   II.  Forderungen 23,2 16,3 
   III.  Liquide Mittel 0,3 0,7 
  23,6 17,2 
C.  Aktive Rechnungsabgrenzung 0,1 0,2 
    561,8 536,0 
Das Finanzanlagevermögen hat sich infolge der regul ären Tilgung von Gesellschafterdarlehen an ein 
Tochterunternehmen um Mio. EUR 0,7 verringert. 
Der Anstieg des Umlaufvermögens um Mio. EUR 6,4 res ultiert im Wesentlichen aus höheren Forde- 
rungen aus Fördermitteln. Gegenläufig wirken Forder ungen gegen verbundene Unternehmen, wel- 
che aus der geänderten Leistungsabrechnung mit den Tochterunternehmen resultieren. 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Verkehrsbetriebe 
Anlage 1.1 
Seite 11 von 21 
Vermögenslage   in Mio. EUR 
       
31.12.2016 
 
31.12.2015 
 Passiva       
A.  Eigenkapital   136,1 136,1 
B.  Sonderposten für Investitionszuschüsse   213,1 201,3 
C.  Rückstellungen     
   I. Rückstellungen für Pensionen  6,5 6,5 
   II. Steuerrückstellungen  0,1 0,1 
   III. Sonstige Rückstellungen  21,0 20,6 
      27,6 27,2 
 D.  Verbindlichkeiten     
   1. Kurzfristige Verbindlichkeiten  62,5  60,2 
   2. Mittel- und langfristige Verbindlichkeiten 117,6  106,4 
      180,1 166,6 
 E.  Passive Rechnungsabgrenzung   4,9 4,8 
    561,8 536,0 
Im Geschäftsjahr konnten Fördermittel erneut in ein em größeren Umfang vereinnahmt werden. In- 
folgedessen ist ein Anstieg des Sonderpostens für Investitionszuschüsse zu verzeichnen. 
Stichtagsbedingt werden höhere Verbindlichkeiten au s Lieferungen und Leistungen ausgewiesen. 
Diese resultieren aus der hohen Investitionstätigkeit. Darüber hinaus erhöhte die Aufnahme weiterer 
Gesellschafterdarlehen zur langfristigen Unternehmensfinanzierung die Verbindlichkeiten gegenüber 
der Gesellschafterin. 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 12 von 
21  Verkehrsbetriebe 
2.6  Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
Die Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH beschäfti gten zum 31. Dezember 2016 631 Mitarbeiter 
sowie 274 Mitarbeiterinnen und damit insgesamt 905 Beschäftigte. Im Jahresdurchschnitt betrug 
diese Zahl inklusive geringfügig Beschäftigter und befristet Beschäftigter 894. Im Fahrdienst wurden 
im Durchschnitt 478 eigene Fahrer eingesetzt, die g emeinsam mit den Kolleginnen und Kollegen in 
den Tochtergesellschaften LeoBus und Leipziger Stad tverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH, Leipzig (nach- 
folgend LSVB), die Verkehrsleistung der Leipziger V erkehrsbetriebe erbracht haben. Darüber hinaus 
arbeiteten durchschnittlich weitere 188 Mitarbeiter innen und Mitarbeiter an operativen und ge- 
werblichen Aufgaben. Im Service und Management waren durchschnittlich 228 Mitarbeiterinnen und 
Mitarbeiter tätig. Die Unternehmen der Leipziger Ve rkehrsbetriebe sind in weiten Teilen auf perso- 
nalintensiven Geschäftsfeldern  tätig. Aus diesem Grund war es ein wichtiges Ziel in der Personalar- 
beit im Geschäftsjahr, ergänzend zu tarifvertraglic hen Regelungen einheitliche Rahmenbedingungen 
für die Beschäftigten der Unternehmensgruppe zu err eichen, soweit dies inhaltlich sinnvoll und wirt- 
schaftlich vertretbar war. Im Laufe des Jahres 2016  fanden deshalb vielzählige Verhandlungsrunden 
zu Konzern- und Betriebsvereinbarungen  zwischen Vertretern des Konzernbetriebsrates bzw. der 
örtlichen Betriebsräte und Vertretern der Arbeitgeb erseite statt. Im Ergebnis wurde zum Beispiel ei- 
ne Vereinbarung zur leistungsabhängigen Vergütung g etroffen, die dazu führt, dass das Arbeiten an 
einem gemeinsamen Ziel für jeden Mitarbeiter spürba r wird. Eine Vereinbarung zum betrieblichen 
Eingliederungsmanagement hat das Ziel, die Gesundheit der Mitarbeiter dauerhaft und nachhaltig zu 
erhalten. Die Regelung zur Jahresarbeitszeit ermögl icht eine weitestgehende Flexibilität unter Stär- 
kung der Rolle des Mitarbeiters, und schließlich fü hrt die Verlängerung des Interessenausgleichs und 
Sozialplanes aus „Fokus 25“ dazu, dass verlässliche  Rahmenbedingungen für das Unternehmen und 
die betroffenen Mitarbeiter erhalten bleiben.  
Der Krankenstand betrug für die Leipziger Verkehrsb etriebe (LVB) GmbH 8,3 % und lag damit knapp 
unter dem Krankenstand der gesamten Unternehmensgru ppe der Leipziger Verkehrsbetriebe, der 
8,5 % betrug. Im Branchenvergleich, für welche der Verband Deutscher Verkehrsunternehmen e. V. 
(VDV) im Jahr 2015 einen Wert von 9,3 % veröffentli chte, schneiden die Verkehrsbetriebe damit gut 
ab. 
Durch den Personalbereich wurde ein Konzept der int egrierten Personalplanung erarbeitet, welches 
eine systematische und nachhaltige Personalarbeit  ermöglicht. Sie stellt stabile Planungsszenarien 
zur Deckung von mittel- und langfristigen quantitat iven und qualitativen Personalbedarfen auf Basis 
der strategischen Unternehmens- und Bereichsziele b ereit. Sie unterstützt dabei die Verantwor- 
tungsträger und liefert einen Beitrag für die langf ristige Bindung kompetenter und leistungsstarker 
Mitarbeiter. Die daraus abgeleitete bedarfsorientie rte Planung und Sicherung von Fach- und Füh- 
rungskräften stellt die Verkehrsbetriebe insgesamt demografiefest auf. 
Auf der Grundlage der integrierten Personalplanung lassen sich weiterführend Aussagen zu den Be- 
darfen in der Berufsausbildung und für die Weiterbildung treffen.  
Im Jahr 2016 wurden für die Leipziger Verkehrsbetri ebe (LVB) GmbH circa TEUR 280 für Qualifizie- 
rungen und Weiterbildungen aufgewendet. Außerdem wu rden 32 Auszubildende für die Unterneh- 
mensgruppe rekrutiert, und 24 junge Menschen konnten ihre Ausbildung erfolgreich abschließen und 
wurden übernommen. Mit insgesamt 85 Auszubildenden zum 31. Dezember 2016 werden die Ver- 
kehrsbetriebe auch ihrer gesellschaftlichen Verantwortung  als kommunales Unternehmen gerecht. 
 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Verkehrsbetriebe 
Anlage 1.1 
Seite 13 von 21 
Mit der integrierten Personalplanung wurde bereits ein Teil des in der Leipziger Gruppe initiierten 
Projektes „HR 2017“  umgesetzt. Es hat das Ziel, den Wertbeitrag und di e Effizienz der Personalpro- 
zesse für die Leipziger Gruppe zu erhöhen. Insbeson dere werden, unter Einbezug der Governance 
der Leipziger Gruppe, die Verantwortlichkeiten der Unternehmen und der Konzernpersonalstrategie 
der Stadtholding festgelegt. Für die Verkehrsbetrie be hat die Umsetzung des Projektes ab dem 
kommenden Geschäftsjahr wesentliche Auswirkungen. Dazu gehören unter anderem die Etablierung 
von HR-Businesspartnern, die Weiterentwicklung der Personalserviceprozesse sowie eine angepasste 
Organisationsstruktur des Bereiches Personal. Mit d er Umsetzung des Projektes wird die Personalar- 
beit weiter optimiert und somit den aktuellen und künftigen Herausforderungen bei der Personalfüh- 
rung und am Arbeitsmarkt adäquat begegnet.  
Im Geschäftsjahr wurde darüber hinaus die tarifvert raglich vereinbarte Überleitung aller dem Bun- 
des-Angestelltentarifvertrag Ost unterliegender Ver waltungsmitarbeiter in den Tarifvertrag Nahver- 
kehr (TV-N) umgesetzt und die Überführung der Fahrd ienstmitarbeiter der Leipziger Verkehrsbetrie- 
be (LVB) GmbH in den TV-N zum 1. Februar 2017 vorbereitet.  
2.7  Investitionen 
Im Geschäftsjahr 2016 konnten bei etwas geringeren Eigenmitteln gegenüber dem Wirtschaftsplan 
Mio. EUR 8,8 mehr investiert werden. Dies wurde möglich, da Mio. EUR 9,0 mehr Fördermittel für die 
durchgeführten Investitionen akquiriert werden konn ten. Den Schwerpunkt bildeten dabei Investiti- 
onen in die Netzinfrastruktur, wobei die Leipziger Verkehrsbetriebe ihr Ziel, kontinuierlich Mio. EUR 
25,0 pro Jahr zu investieren, erreicht haben. Im De zember des Jahres wurde die erste Straßenbahn 
der neuen Serie „XL“ in Leipzig angeliefert, deren Inbetriebnahme im Liniendienst im ersten Halbjahr 
2017 erfolgen wird. Ein weiterer wesentlicher Meilenstein war die Betriebsaufnahme des Betriebsho- 
fes Dölitz, welcher in der geplanten Zeit und mit dem geplanten Budget fertiggestellt werden konnte. 
Mit der Straßenbahnbeschaffung und der Fertigstellung des Betriebshofes wurden die zwei zentralen 
Vorhaben der Investitionsoffensive wie geplant verf olgt. Die Gesamtinvestitionen, welche aus Eigen- 
und Fördermitteln finanziert wurden, stellen sich wie folgt dar: 
Investitionen   in Mio. EUR 
  Ist 2016  Plan 
2016  
Netze 25,4  18,4 
Fahrzeuge 22,1  22,8 
Liegenschaften 11,7  7,8 
Marketing 0,9  2,3 
EDV 3,0  3,0 
Sonstige 0,1  0,1 
 63,2  54,4 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 14 von 
21  Verkehrsbetriebe 
Der Schwerpunkt der Abweichungen zum Plan lag im We sentlichen in der zusätzlichen Realisierung 
von Maßnahmen im Netz, welche durch zusätzlich akqu irierte Fördermittel finanziert werden konn- 
ten, sodass in diesem Bereich keine zusätzlichen Ei genmittel eingesetzt werden mussten. Wichtige 
Meilensteine der Investitionen in die Leistungsfähi gkeit der Netzinfrastruktur waren der Abschluss 
der mehrjährigen Bauvorhaben Könneritzstraße und An tonienbrücken, welche in Koordination mit 
der Stadt Leipzig und den Wasserwerken realisiert w erden konnten. Weiterhin konnte mit der Reali- 
sierung der Baumaßnahme Käthe-Kollwitz-Straße zwisc hen Elsterstraße und Westplatz eine Maß- 
nahme realisiert werden, bei der sowohl ein barrierefreier Zugang zum ÖPNV ermöglicht als auch der 
Einbau von Rasengleis umgesetzt wurde. Damit konnte eine weitere Maßnahme des Lärmaktionspla- 
nes der Stadt Leipzig umgesetzt werden. Das Vorhabe n trägt damit maßgeblich zu einer weiteren At- 
traktivitätssteigerung des ÖPNV in der Stadt Leipzig bei. 
Im Bereich Liegenschaften wurde bei der Umsetzung des langfristigen Standortk onzeptes für die 
Straßenbahninstandhaltung und -abstellung ein wicht iger Meilenstein erreicht. Zum einen konnte 
der Betriebshof Dölitz termingerecht und im geplant en Budgetrahmen ans Netz gehen. Mit der Mo- 
dernisierung dieses Betriebshofes haben die Verkehr sbetriebe nun erstmals die Möglichkeit, im 
Leipziger Süden Busse abzustellen. Damit erfolgt ei ne Optimierung im Busbetrieb. Weiterhin wurde 
im Zuge der Fertigstellung des Betriebshofes Dölitz  das „Dreieckskonzept“ insoweit umgesetzt, dass 
der Betriebshof Paunsdorf in Kombination mit dem Be triebswerkstattgleis und der Abstellung Hei- 
terblick für etwa zehn Jahre die Rolle der dritten Betriebswerkstatt übernimmt. Dafür haben am 
Standort Paunsdorf entsprechende Instandhaltungs- u nd Investitionsmaßnahmen stattgefunden, 
welche den Betrieb für den genannten Zeitraum in Paunsdorf absichern.   
Ein weiterer bedeutender Meilenstein in der Investi tionstätigkeit der Leipziger Verkehrsbetriebe war 
die Bestellauslösung für neun weitere Straßenbahnen der Serie „XL“ im ersten Halbjahr 2016. Mit 
dieser Fahrzeugbeschaffung ist der Linieneinsatz fü r 14 Fahrzeuge im nächsten Jahr und die damit 
verbundene Aussonderung von 28 Tatra-Fahrzeugen abg esichert. Die neue Leipziger Straßenbahn 
wird mit ihrem Erscheinungsbild, dem hohen Niederfl uranteil und der nutzerfreundlichen innovati- 
ven Ausstattung zu einer wesentlichen Steigerung de r Attraktivität des ÖPNV in Leipzig beitragen. 
Neben den neuen Straßenbahnfahrzeugen konnten im Ge schäftsjahr zwölf Gelenkbusse beschafft 
werden. Hier wird mit der parallel erfolgenden Auss onderung von Normalbussen eine notwendige 
Erweiterung der Kapazität erreicht, die aufgrund de s spürbaren Anstieges der Fahrgastzahlen gebo- 
ten ist. Weiterhin erreichen die Verkehrsbetriebe m it der Beschaffung, dass sämtliche im Jahr 2017 
eingesetzten Busse den Anforderungen an die grüne U mweltzone gerecht werden. Bei der Beschaf- 
fung konnte aufgrund der insgesamt positiven Entwic klung der Fördermittel im Rahmen der geplan- 
ten Eigenmittel die Anzahl der im Geschäftsjahr 201 6 zu beschaffenden Busse von sechs auf zwölf 
erhöht werden.  
Im Bereich Marketing wurde durch die Investitionen im Geschäftsjahr 2016  vor allem die Vertriebs- 
basis erweitert. Neben den bei den Vertragspartnern  zu installierenden Kassensystemen konnten 
auch im Rahmen einer Kooperation mit der Konsumgeno ssenschaft Leipzig neue Kassensysteme in- 
stalliert werden. Damit konnte ein wesentlicher Eck pfeiler der Verkehrserlöse gestärkt werden, wel- 
che die Einnahmen der Verkehrsbetriebe absichern. D ie geplante Beschaffung von stationären Fahr- 
ausweisautomaten ist im Geschäftsjahr angelaufen. Aufgrund des intensiven Auswahlverfahrens wird 
sich der Beschaffungsprozess auf das Geschäftsjahr 2017 erweitern. Somit ergeben sich an dieser 
Stelle Mittelverschiebungen.  
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Verkehrsbetriebe 
Anlage 1.1 
Seite 15 von 21 
Mit rund Mio. EUR 3,0 erreichen die Investitionen i n digitale Infrastruktur ein hohes Niveau. Im Zeit-
alter der Digitalisierung und der Industrie 4.0 zeigen die Leipziger Verkehrs betriebe, dass sie not- 
wendigen Veränderungen Rechnung tragen, um Ihren An spruch, der Mobilitätsdienstleister für die 
Leipziger zu sein, gerecht zu werden. Zentrale Them en im aktuellen Geschäftsjahr waren dabei die 
Ausstattung der Fahrer mit einem System für einen m obilen Informationsservice, die digitale Reali- 
sierung eines Gleisinfrastrukturmanagementsystems s owie die begonnene Beschaffung für ein Be- 
triebshofmanagementsystem. 
Die zusätzliche Vereinnahmung von Mio. EUR 9,0 Förd ermitteln gegenüber der Planung verdeutlicht, 
dass einerseits die konsequente Umsetzung des Fördermittelmanagements und andererseits die ak- 
tive Zusammenarbeit mit den Fördermittelgebern, vor  allem dem Landesamt für Straßenbau und 
Verkehr und dem ZVNL, weiterhin sehr erfolgreich ve rlaufen und einen wesentlichen Beitrag zur In- 
vestitionsfähigkeit der Verkehrsbetriebe leisten. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
3.1  Risikobericht 
3.1.1  Risikomanagementsystem 
Zur frühzeitigen Erkennung sowie zur Vermeidung bez iehungsweise Kontrolle und Steuerung von Ri- 
siken nutzen die Verkehrsbetriebe ein unternehmenss pezifisches Risikomanagementsystem, das in 
das Risikomanagementsystem der Stadtholding integriert ist. 
Die vier Kernelemente dieses Systems sind: 
• das Controlling (einschließlich des Beteiligungscontrollings), 
• das Vertragsmanagement, 
• die Interne Revision und 
• das Risikofrüherkennungssystem. 
Damit ist sichergestellt, dass aufgrund von exakt b estimmten Meldewegen die neu auftretenden Ri- 
siken zeitnah erfasst und Steuerungsmechanismen festgelegt werden. Das Risikomanagementsystem 
wird jährlich auf seine Aktualität geprüft und gege benenfalls ergänzt beziehungsweise überarbeitet 
(Risikoinventur). Die Risikoinventur für das Geschä ftsjahr 2016 wurde durchgeführt und im Ergebnis 
das Risikofrühwarnsystem angepasst. Der Schwerpunkt der Inventur lag im Geschäftsjahr auf der Ak- 
tualisierung des Portfolios auf der Basis der beste henden strategischen Handlungsfelder aus Fokus 
25. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 16 von 
21  Verkehrsbetriebe 
3.1.2  Politisches Umfeld und regulatorische Veränderungen 
Im Jahr 2016 wurde im EU-Parlament der „politische Teil“ des vierten Eisenbahnpakets beschlossen. 
Aus der Beschlussfassung ergeben sich keine direkte n Änderungen für den ÖPNV. Neben strukturel- 
len und technischen Reformen, welche zu mehr Sicher heit, Interoperabilität und Zuverlässigkeit im 
europäischen Schienenverkehrsnetz führen sollen, ge ht es auch um Fragen der Marktöffnung, wel- 
che im politischen Teil geregelt werden. Zu den Inh alten dieses Teils verständigten sich die Verhand- 
lungsführer des Europäischen Parlamentes, des Minis terialrates und die Kommission der Europäi- 
schen Union am 26. April 2016. Die Kommission hatte  weitgehende Regulierungsvorschläge erarbei- 
tet, die sich in der Verordnung (EG) Nr. 1370/2007 und damit auch im Straßenpersonenverkehr nie- 
dergeschlagen hätten. Diese konnten, wie das für de n in Deutschland verbreiteten kommunalen 
steuerlichen Querverbund schädliche Unterkompensationsverbot, zum Teil abgewendet werden. 
Im Jahr 2016 stand darüber eine der umfassendsten Reformen des deutschen Vergaberechts  an. 
Damit wurden die im Jahr 2014 in Kraft getretenen e uropäischen Richtlinien, welche die Regelungen 
zur Vergabe öffentlicher Aufträge und Leistungen mo dernisieren, in deutsches Recht umgesetzt. Die 
Vergabeverfahren sollen künftig einfacher und flexi bler gestaltet werden. Es sollen auch ökologische 
und soziale Aspekte bei der Auftragserteilung stärk er berücksichtigt werden. Diese Richtlinien waren 
von den Mitgliedstaaten der Europäischen Union bis zum Frühjahr 2016 in nationales Recht umzuset- 
zen. Zur Umsetzung der europäischen Richtlinien hab en Bundestag und Bundesrat nach intensiver 
Vorarbeit im Dezember 2015 das Gesetz zur Modernisi erung des Vergaberechts verabschiedet. Es ist 
daraufhin fristgerecht im April 2016 in Kraft trete n. Darüber hinaus sind umfangreiche Änderungen 
im Vergaberecht mit den im Januar von der Bundesregierung verabschiedeten Vergabeverordnungen 
verbunden, in welchen die Vergabeverfahren näher ge regelt werden. Mit den neuen Regelungen 
sind eine Reihe von Vereinfachungen verbunden, dere n Anwendung eine effizientere und beschleu- 
nigte Beschaffung von Leistungen ermöglicht.  
Am 6. Juni 2016 einigten sich die Ministerpräsident en der Bundesländer mit dem Bund auf die Fest- 
setzung der Regionalisierungsmittel, die von den Bundesländern zur Finanzierung von Nah verkehrs- 
leistungen eingesetzt werden, ab 2016 auf Mrd. EUR 8,2 und damit Mrd. EUR 0,2 mehr als ursprüng- 
lich vorgesehen. Dieser Betrag soll in den Folgejah ren bis 2031 mit einer Rate von 1,8 % jährlich dy- 
namisiert werden. Im Herbst 2015 einigten sich die Verkehrsminister der Bundesländer bei ihren Be- 
ratungen in Kiel auf einen Verteilungsschlüssel, de r sich je zur Hälfte aus den Einwohnern und den 
bestellten Zugkilometern zusammensetzt. Ohne die nu n erfolgte Aufstockung der Mittel hätten die 
ostdeutschen Bundesländer bei der Anwendung des „Ki eler Schlüssels“ einen Verlust von Regionali- 
sierungsmitteln verzeichnen müssen. Dies konnte nun zum Beispiel für den Freistaat Sachsen nahezu 
abgewendet werden. Gleichwohl ist die Diskussion um  ein sinnvolles Zielnetz ÖPNV für den Freistaat 
unerlässlich, das moderne Mobilitätslösungen für de n ländlichen Raum sichert und zugleich den In- 
vestitionsbedürfnissen der Ballungsräume gerecht wi rd. Um die Leistungsfähigkeit des ÖPNV zu er- 
halten, ist eine ausreichende Kofinanzierung unerlä sslich. Der Freistaat Sachsen steht in der Verant- 
wortung, weiterhin Fördermittel in ausreichender Hö he als Finanzierungsbasis für den ÖPNV bereit- 
zustellen. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Verkehrsbetriebe 
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Seite 17 von 21 
3.1.3  Auskömmlichkeit der Finanzierung durch die Aufgabenträger 
Der Leipziger Stadtrat hat sich in seiner Sitzung am 24. August 2016 mit der Fortschreibung des VLFV  
befasst. Es wurde beschlossen, den festgesetzten Hö chstbetrag, den die Verkehrsbetriebe für die Er- 
bringung von Verkehrsleistungen im Stadtgebiet auf der Grundlage der Betrauung erhalten, für die 
Jahre 2017 und 2018 abermals auf Mio. EUR 45 festzusetzen. Daneben erhalten die Verkehrsbetriebe 
seit dem Jahr 2014 die von den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen zur Finanzierung der grenz- 
überschreitenden Busverkehre bereitgestellten Rahmenbeträge. 
In einer separaten Vereinbarung vom 9. Dezember 2015 regeln die Stadtholding und die Verkehrsbe- 
triebe die Finanzierung der besonderen Belastungen,  welche im Zusammenhang mit der Investiti- 
onsoffensive der Verkehrsbetriebe entstehen. In die sem Vertrag wird die Weiterleitung der dafür im 
städtischen Haushalt vorgesehenen Mittel auf EU-beihilfekonformer Grundlage fixiert. 
In einer seit dem 1. Januar 2015 geltenden Vereinbarung regeln die Stadt Leipzig und die Verkehrsbe- 
triebe die Bereitstellung von finanziellen Mitteln zur Finanzierung von sogenannten PlusBus-Linien 
mit überregionaler Bedeutung im Stadtgebiet Leipzig.  
Bei der Finanzierung der Straßenbahnleistungen in d en Landkreisen Leipzig und Nordsachsen über 
Betriebskostenzuschüsse der Landkreise gab es im Jahr 2016 keine Änderungen. 
Die Kündigung, Änderung und Nichteinhaltung bestehe nder Finanzierungsverträge mit dem jeweili- 
gen Aufgabenträger gefährdet die Wirtschaftlichkeit der Bereitstellung von Verkehrsleistungen. 
3.1.4  Entwicklung von Löhnen und Gehältern 
Im Rahmen der im Jahr 2013 geführten Tarifverhandlu ngen zwischen der Vereinten Dienstleistungs- 
gewerkschaft und den Geschäftsführungen der Betreib ergesellschaften LeoBus und LSVB wurde die 
Überführung von Mitarbeitergruppen aus dem jeweilig en Haustarifvertrag in eine Vergütung ent- 
sprechend dem Spartentarifvertrag Nahverkehr Sachsen (TV-N) beginnend ab dem 1. Dezember 2017 
vereinbart. Dies stellt die gesamte Unternehmensgru ppe vor große Herausforderungen, da eine ent- 
sprechende wirtschaftliche Leistungsfähigkeit gegeb en sein muss. Im Wirtschaftsplan für die Jahre 
2017 bis 2021 sind damit vorerst alle Spielräume au sgeschöpft. Gleichwohl ist dies mit Blick auf den 
Fahrerbedarf und hinsichtlich der Situation auf dem Arbeitsmarkt für Fahrpersonal geboten.  
3.1.5  Sicherstellung der Liquiditätsausstattung 
Die Verkehrsbetriebe sind in den Cash Pool der Stad tholding einbezogen und stellen ihre kurzfristige 
Liquiditätsausstattung hierüber sicher. Investition en werden über Darlehen des Gesellschafters fi- 
nanziert, wobei eine temporäre Zwischenfinanzierung  über eine Entnahme aus dem Cash Pool ge- 
währleistet ist. Die aktive Steuerung der Cash-Pool -Bestände und die enge Abstimmung mit der 
Stadtholding stellen die Liquidität jederzeit siche r. Der langfristige Finanzierungsbedarf wird gemäß 
den Konzernvorgaben durch die Aufnahme von Gesellsc hafterdarlehen gedeckt. Somit hängt die Fi- 
nanzierungstätigkeit in hohem Maße von der Bonität der Stadtholding ab. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
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21  Verkehrsbetriebe 
3.1.6  Cross-Border-Lease-Transaktionen 
Im Geschäftsjahr 2011 wurde eine Validierung der zu  diesem Zeitpunkt noch bestehenden US-Cross-
Border-Lease-Transaktion abgeschlossen. Vor dem Hin tergrund der damaligen Entwicklungen und 
der Überarbeitung der Risikoposition der Verkehrsbe triebe als kommunales Unternehmen wurden 
die Verträge vorzeitig beendet.  
Die einzige noch bestehende Cross-Border-Lease-Tran saktion, welche sich in ihrer Risikostruktur sig- 
nifikant von den vorgenannten Verträgen unterscheid et, ist die mit der Skandinaviska Enskilda Ban- 
ken AB Public Sweden (SEB) als Leasinggeber und Dep otbank für zwei Straßenbahnen des Typs 
NGTW6 „Leoliner“ und fünf Straßenbahnen des Typs NG T12 „Classic XXL“ vom 29. Dezember 2005 
mit einer Laufzeit bis zum 29. Dezember 2041 (Kaufo ptionen der Verkehrsbetriebe nach 18, 24 und 
30 Jahren – erstmals im Jahr 2023).  
Diese Transaktion unterliegt weiterhin dem Cross-Bo rder-Lease-Vertragscontrolling, das vor dem 
Hintergrund und im Ergebnis der Krise auf den inter nationalen Finanzmärkten und gemäß den Erfor- 
dernissen der Sächsischen Verwaltungsvorschrift zum  Vertragscontrolling bei Cross-Border-Lease-
Transaktionen (VwV CBL-Vertragscontrolling) impleme ntiert wurde. Für das Vertragscontrolling be- 
dienen sich die Verkehrsbetriebe externer Experten.  Auf der Grundlage der zum gegenwärtigen Zeit- 
punkt vorliegenden Informationen aus dem Cross-Bord er-Lease-Vertragscontrolling ergeben sich für 
die Verkehrsbetriebe hinsichtlich der noch bestehen den Cross-Border-Lease-Transaktion aus der 
Struktur der Transaktion und der übernommenen Verpf lichtungen der beteiligten Vertragsparteien 
im Vergleich zur Berichterstattung des Vorjahres sowie den Angaben im Anhang zum Jahresabschluss 
keine neuen Risiken und Haftungsverpflichtungen. 
3.2  Chancenbericht 
Die Leipziger Verkehrsbetriebe haben sich im Rahmen  ihrer Wirtschaftsplanung für die kommenden 
Jahre ambitionierte Ziele gesteckt. Die Weichen hie rfür wurden bereits gestellt. Mit dem Neu- und 
Umbau der Werkstattstandorte Heiterblick und Dölitz  sowie einer wirtschaftlich sinnvollen Interims- 
lösung am Standort Paunsdorf in der jüngsten Vergangenheit hat das leistungsstarke Betriebshofkon- 
zept zu großen Teilen bereits Form angenommen. Die grundhafte Erneuerung zentraler Streckenab- 
schnitte wie der Lützner Straße, der Karl-Liebknech t-Straße und der Könneritzstraße wurden bereits 
fertiggestellt. Darüber hinaus wurde die Reduzierun g der Langsamfahrstrecken intensiviert. Damit 
sind entscheidende Anstrengungen zur Sicherstellung  der Leistungsfähigkeit der Infrastruktur unter- 
nommen worden. Durch diese Verbesserungen der operativen Rahmenbedingungen können die Ver- 
kehrsbetriebe die Potenziale aus dem Einsatz der ne uen, hochmodernen Straßenbahnfahrzeuge voll 
ausschöpfen. Mit der Inbetriebnahme der ersten Fahr zeuge im ersten Halbjahr 2017 rücken die Ver- 
kehrsbetriebe noch stärker als umweltschonende Alte rnative zum Individualverkehr in das Bewusst- 
sein der Leipziger. 
Die wesentliche Chance für die Unternehmensgruppe s tellt die positive Bevölkerungsentwicklung  
der Stadt Leipzig, deren Trend voraussichtlich auch in den nächsten Jahren anhalten wird, dar. Im zu- 
rückliegenden Geschäftsjahr hielt der Zuwachs der Einwohnerzahl der Stadt weiterhin an und die Be- 
völkerung nahm um über 10.000 Menschen zu. Diese Entwicklung macht weitere Investitionen in den 
örtlichen Nahverkehr unabdingbar, denn nur dies stellt die Leistungsfähigkeit der Infrastruktur sicher 
und ermöglicht eine Steigerung der Attraktivität de s ÖPNV durch zum Beispiel einen modernen 
Fuhrpark. Gleichzeitig bietet das größere Kundenpot enzial die einmalige Gelegenheit, mehr Men- 
schen von den Mobilitätsprodukten der Leipziger Verkehrsbetriebe überzeugen zu können. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Verkehrsbetriebe 
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Neben den Effekten aus dem reinen Bevölkerungswachs tum lässt sich bereits heute ein sich ändern- 
des Nutzungsverhalten  wahrnehmen. Dabei geht der Trend weg vom motorisie rten Individualver- 
kehr und hin zu umweltbewussten Fortbewegungsmöglic hkeiten, wie zum Beispiel dem ÖPNV. Dies 
bestärkt die Verkehrsbetriebe in der optimistischen  Einschätzung der zukünftigen Fahrgastentwick- 
lung. Die geplante Entwicklung steht unmittelbar im  Einklang mit der in der Ratsversammlung der 
Stadt Leipzig am 25. Februar 2015 beschlossenen Fortschreibung des Stadtentwicklungsplanes Ver- 
kehr und öffentlicher Raum  (STEP). Darin wurde die Zielstellung formuliert, d en Anteil des Umwelt- 
verbundes an den Wegen der Leipziger in der Stadt ( Modal Split) bis 2025 auf mindestens 70 % zu 
steigern, davon 23 % im ÖPNV. 
Neben den vielfältigen im Wirtschaftsplan dargestel lten Maßnahmen der Verkehrsbetriebe zur Ver- 
besserung der ÖPNV-Dienstleistung, zum Beispiel bei  der Produkt-, Preis- und Angebotsgestaltung, 
bei kundenwirksamen Investitionen in Netz, Fahrzeug e und moderne Vertriebs- und Informations- 
technologien sowie bei der Verbesserung von Qualität und Service bedarf es insbesondere auch einer 
synchronen Umsetzung aller im STEP verankerten Ziel setzungen und Maßnahmen von städtischer 
Seite, die zu der notwendigen Unterstützung und Pri orisierung des ÖPNV vor dem Hintergrund einer 
weiter wachsenden Stadtbevölkerung führen. Ohne ein e konsequente Verfolgung dieser im STEP 
verankerten Grundsätze und konkreten Beiträge seite ns Politik und Verwaltung werden die im Wirt- 
schaftsplan benannten Zielstellungen bezüglich Fahr gastzahlen- und Erlösentwicklung nicht erreich- 
bar sein. Das Beispiel der zeitlichen Koordination von komplexen Bauvorhaben zeigt, wie eine zielge- 
richtete Zusammenarbeit aussehen kann. So stellt di e gemeinsame Bautätigkeit gegenüber einer Ab- 
folge von Baumaßnahmen meist die wirtschaftlich sin nvollste Lösung dar. Damit einher geht in der 
Regel eine effiziente Nutzung von Eigen- und Förder mitteln. Nicht zuletzt vor dem Hintergrund des 
städtischen Wachstums und der langjährigen Vorberei tungszeit für derartige Baumaßnahmen wird 
ein synchrones Vorgehen aller Beteiligten in Zukunft notwendiger denn je sein. 
Mit dem Aufbau von Mobilitätsstationen im Stadtgebiet fokussieren die Verkehrsbetriebe das Thema 
Elektromobilität. Darüber hinaus wurde eine Mobilit ätsplattform geschaffen, mit der die Fahrgäste 
ihre gesamte Wegstrecke planen und auf unterschiedliche Verkehrsmittel zurückgreifen können. Dies 
alles unterstreicht den eingeschlagenen Kurs in Ric htung integrierter Mobilitätsdienstleister.  Die 
Flexibilität für die Kunden wird sich weiter erhöhe n und ein echter Mehrwert wird geschaffen. Dies 
stärkt die Positionierung der Leipziger Verkehrsbet riebe als erste Wahl für Leipzig und gibt ihnen die  
Möglichkeit, mit einem größeren Anteil an der Wertschöpfung aus Mobilitätsdienstleistungen zu par- 
tizipieren. 
Damit sind die Verkehrsbetriebe wesentlicher Teil des Smart-City-Ansatzes, den die Leipziger Gruppe 
mit ihrem  Impulspapier „leipzig.leben.morgen.“ beschreibt. Als Lösungsansatz für eine nachhaltige 
Stadtentwicklung wird ein strukturierter Prozess au fgezeigt, an dessen Ende sich die Lebensqualität 
in der Stadt und deren wirtschaftliche Entwicklung gestärkt darstellt. Durch eine Verknüpfung von 
Energie, Mobilität, Wasser, Wertstoffen sowie Infor mations- und Kommunikationstechnologien sol- 
len ökologische, ökonomische und soziale Verbesseru ngspotenziale freigesetzt werden. Im Hand- 
lungsfeld Mobilität setzen die Verkehrsbetriebe zum  Beispiel mit Leipzig mobil, der weiteren Erhö- 
hung des elektrischen Anteils der Mobilität und der  Weiterentwicklung des Mobilitätsmanagements 
hinsichtlich der gruppeninternen Fahrzeugflotte entscheidende Impulse. 
Im Geschäftsjahr erfolgte die Einführung eines gemeinsamen Markenauftritts  der Leipziger Gruppe. 
Damit positionieren sich Stadtholding, Stadtwerke, Verkehrsbetriebe und Wasserwerke gemeinsam 
als verlässlicher Partner Leipzigs für die Daseinsvorsorge und machen Leipzig lebens- und liebenswer- 
ter, jeden Tag aufs Neue. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Anlage 1.1 
Seite 20 von 
21  Verkehrsbetriebe 
Die Verkehrsbetriebe analysieren fortlaufend die Marktentwicklung, engagieren sich im Verkehrsver- 
bund. Darüber hinaus findet eine regelmäßige Validi erung der Unternehmensstrategie statt. Durch 
diese Maßnahmen ist sichergestellt, dass die sich b ietenden Chancen auch ergriffen werden können. 
Darüber wird durch die Mitgliedschaft im VDV eine V ertretung der Interessen auf hoher politischer 
Ebene sichergestellt. 
3.3  Prognosebericht 
Im Rahmen der Wirtschaftsplanung für das Geschäftsjahr 2017 und des mittelfristigen Zeithorizontes 
wurden die Einschätzungen zur zukünftigen wirtschaf tlichen Entwicklung der Verkehrsbetriebe mit 
der aktuellen Geschäftsentwicklung abgeglichen und,  sofern erforderlich, angepasst. Die wesentli- 
chen Eckwerte der Wirtschaftsplanung 2017 im Vergleich zum abgelaufenen Geschäftsjahr sind nach- 
folgend dargestellt und spiegeln die Erwartungen der Geschäftsführung wider. 
Wirtschaftliche Entwicklung         
    Plan 
2016 Ist 2016 Plan 
2017 
Linienbeförderungsfälle Mio. 140,2  148,2  148,0  
Gesamtkilometerleistung Mio. km 24,3  24,3  24,4  
Umsatzerlöse Mio. EUR 111,8  131,0  136,7  
   davon: Verkehrserlöse Mio. EUR 105,8  105,7  112,5  
Jahresergebnis vor Ergebnisabführung Mio. EUR 0,0 0,0 0,0 
Investitionen Mio. EUR 54,4  63,2  74,7  
Bereits im abgelaufenen Geschäftsjahr konnte eine Beschleunigung des Zuwachses an Linienbeförde- 
rungsfällen verzeichnet werden. Damit setzt sich de r Trend einer nachhaltigen Steigerung der Fahr- 
gastzahlen fort. In der Erwartung wird diese Entwic klung entsprechend berücksichtigt. Die Gesamtki- 
lometerleistung wird mit voraussichtlich 24,4 Mio. km in etwa auf dem Niveau des Jahres 2016 er- 
wartet. Einer Zunahme der Verkehrsleistung aufgrund  einer Taktverdichtung an Samstagen stehen 
Angebotsreduzierungen in den Sommer- und Weihnachtsferien gegenüber. Dies trägt auch der diffe- 
renzierten Nachfrage Rechnung und orientiert sich a n den Mobilitätsbedarfen der Leipziger. Der er- 
wartete Anstieg der Umsatzerlöse auf Mio. EUR 136,7 resultiert aus der prognostizierten Entwicklung 
der Fahrgastzahlen und den Effekten aus den vergang enen und zukünftigen Tarifanpassungen im 
MDV. Insgesamt können Aufwandsteigerungen, insbeson dere aus höheren Materialaufwendungen 
und Abschreibungen aufgrund der erhöhten Investitio nstätigkeit, kompensiert werden. Die Ge- 
schäftsführung geht von der Erreichung eines ausgeglichenen Ergebnisses aus. 
Die erwarteten Investitionen von Mio. EUR 74,7 betr effen im Wesentlichen Investitionen in das Netz 
(Mio. EUR 24,2) und in Fahrzeuge (Mio. EUR 43,1). D abei sind die Verkehrsbetriebe bestrebt, die Ba- 
sis der förderfähigen Kosten zu erweitern und sich bietende Chancen, wie zum Beispiel die Förderung 
durch den Europäischen Fonds für regionale Entwicklung, aktiv zu nutzen. Die Finanzierung der Inves- 
titionen ist mit Mio. EUR 40,2 aus Eigenmitteln und  Gesellschafterdarlehen sowie Mio. EUR 34,5 aus 
Fördermitteln geplant.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
Verkehrsbetriebe 
Anlage 1.1 
Seite 21 von 21 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 
Am 1. Mai 2015 trat das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Füh- 
rungspositionen  in der Privatwirtschaft und im Öffentlichen Dienst  in Kraft. Unternehmen, die der 
gesetzlichen Mitbestimmung unterliegen, müssen selb st bestimmte Ziele für den Frauenanteil an 
Führungspositionen festlegen.  
Der Aufsichtsrat der Verkehrsbetriebe hat für seine  eigene Zusammensetzung als auch für die der 
Geschäftsführung der Verkehrsbetriebe eine Zielgröß e von 30 % und deren jeweilige Erreichung bis 
zum 31. Dezember 2016 beschlossen. 
Die Frauenquote im Aufsichtsrat zum 31. Dezember 20 16 liegt bei 30 %. Die derzeitige Besetzung 
steht damit im Einklang mit den festgesetzten Ziele n. Die neue Zielgröße zur Frauenquote im Auf- 
sichtsrat beträgt 30 % und soll bis zum 31. Dezember 2019 erreicht werden. 
Die Frauenquote innerhalb der Geschäftsführung der Verkehrsbetriebe zum 31. Dezember 2016 liegt 
bei 0 %. Das Ziel wurde nicht erreicht. Im Berichts zeitraum wurde ein Bewerberverfahren zur Beset- 
zung einer Geschäftsführerposition durchgeführt. Im Ergebnis des Verfahrens konnte keine weibliche 
Bewerberin das Vertrauen der Arbeitnehmerseite gewi nnen. Der Aufsichtsrat hat sich mehrheitlich 
für einen männlichen Kandidaten entschieden. Die ne ue Zielgröße zur Frauenquote innerhalb der 
Geschäftsführung der Verkehrsbetriebe beträgt minde stens 30 % und soll bis zum 31. Dezember 
2019 erreicht werden. Die Geschäftsführung der Verk ehrsbetriebe beschloss gemäß § 36 GmbHG, 
einen Frauenanteil in der oberen Managementebene de r Verkehrsbetriebe in Höhe von 36 % sowie 
in der mittleren Managementebene in Höhe von 26 % b is zum 31. Dezember 2016 zu erreichen. Die 
Frauenquote auf der oberen Managementebene zum 31. Dezember 2016 liegt bei 36 %. Die derzeiti- 
ge Besetzung steht damit im Einklang mit den festge setzten Zielen. Die Frauenquote auf der mittle- 
ren Managementebene zum 31. Dezember 2016 liegt bei  29 %. Die derzeitige Besetzung steht damit 
im Einklang mit den festgesetzten Zielen. Die neue Zielgröße zur Frauenquote auf der oberen Ma- 
nagementebene beträgt 37 %, die neue Zielgröße auf der mittleren Managementebene beträgt 30 % 
und soll jeweils bis zum 31. Dezember 2021 erreicht werden. 
 
Leipzig, den 16. März 2017 
 
Geschäftsführung 
 
 
Ulf Middelberg   Ronald Juhrs   Michael Halberstadt  
 
 
 
 
 
Leipziger Wohnungs- und  
Baugesellschaft mbH 
 


Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH, 
Leipzig 
Lagebe Lagebe Lagebe LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 richtfürdasGeschäftsjahr2016 richtfürdasGeschäftsjahr2016 richtfürdasGeschäftsjahr2016
1. 1. 1. 1. Geschäfts Geschäfts Geschäfts Geschäfts----undRahmen undRahmen undRahmen undRahmenbedingungen bedingungen bedingungen bedingungen
1.1 1.1 1.1 1.1 Geschäftsverlauf Geschäftsverlauf Geschäftsverlauf Geschäftsverlauf
DieLeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbH(LWB)hatimGeschäftsjahr2016ein 
GeschäftsergebnisvorSteuernvonTEUR11.526erreicht.Esliegtdamitsowohlüberdem 
ErgebnisdesVorjahresalsauchdeutlichüberdemPlanwert.
WesentlichenEinflusshabenhierdieEntwicklungenderHausbewirtschaftung.Trotzgegen- 
überderVorjahreerheblichhöhergeplanterunderreichterAufwendungenfürdieInstandhal- 
tungzurAufwertungderBeständeführtenvorallemimZugevonLeerstandsabbauundmo- 
deratenMieterhöhungengestiegeneMieterlösezudiesemErgebnis.Durchdieplanmäßige 
BeendigungeinesFondsmodellsentfielendarüberhinausabMärz2016Aufwendungenaus 
Mietgarantiezahlungenfürmehrals700Wohneinheiten.
VordemHintergrundderdynamischenEntwicklungdesWohnungsmarktsinderStadtLeipzig 
steigenauchdieGrundstückswerte,sodassaufderGrundlageeinesdurchgeführtenErtrags- 
wertverfahrensundderBodenrichtwertkartederStadtLeipzigertragswirksameWertaufho- 
lungenvoninVorjahrenabgeschriebenenBilanzwertenfürGrundundBodenmiteinemGe- 
samtbetragvonTEUR13.452notwendigwurden.UnterBerücksichtigungdieser 
Zuschreibungundweiterereinmaligerbzw.periodenfremderSondereinflüsseinHöhevon 
insgesamtTEUR18.696schließtdasGeschäftsjahrmiteinemJahresüberschussvon 
TEUR26.648ab.
1.2 1.2 1.2 1.2 WichtigeVorgängeimGeschäftsjahr WichtigeVorgängeimGeschäftsjahr WichtigeVorgängeimGeschäftsjahr WichtigeVorgängeimGeschäftsjahr
StrategischeUnternehmensplanung2026 StrategischeUnternehmensplanung2026 StrategischeUnternehmensplanung2026 StrategischeUnternehmensplanung2026
In2016wurdediestrategischeUnternehmensplanungderLWBbiszumJahr2026(UP2026) 
unterBerücksichtigungaktuellerMarkt-undRahmenbedingungenweiterentwickelt.Die 
BestätigungderdurchdieGeschäftsführungvorgelegtenLangfristplanungerfolgtedurchden 
Aufsichtsratam15.September2016.InReaktionaufdenwachsendenLeipzigerWohnungs- 
marktstehenunterBerücksichtigungdeswirtschaftlichenPotenzialsderGesellschaftder 
ErhaltbezahlbarerWohnungenimBestand,diequantitativeBestandserweiterungdurch 
WohnungsneubauundAnkaufsowiediestufenweiseSanierungderGroßwohnsiedlungenim 
Vordergrund.


BeendigungeinesFondsmodellsundRückführungderImmobilienindieLWB BeendigungeinesFondsmodellsundRückführungderImmobilienindieLWB BeendigungeinesFondsmodellsundRückführungderImmobilienindieLWB BeendigungeinesFondsmodellsundRückführungderImmobilienindieLWB
Zum29.Februar2016erfolgteplanmäßigdieRückübertragungeinesErbbaurechtsaufdie 
LWB.DasErbbaurechtwarin1998fürFinanzierungszweckezugunstenderLWBGmbH& 
Co.DritterDenkmalfondsLeipzigKGbestelltworden.DiefürdenRückerwerbvereinbarte 
KaufpreiszahlungbetrugMio.EUR65.ErtragsauswirkungenausWertveränderungender 
BeständewurdenbereitsinVorjahrenindenJahresabschlüssenderLWBdurchRückstel- 
lungsbildungantizipiert.MitWirkungzum29.Februar2016wurdezudemdieLWBGmbH&
Co.DritterDenkmalfondsLeipzigKG,derenalleinigeGesellschafterindieLWBwar,aufgelöst. 
DieZustimmungderGesellschafterinderLWBerfolgtedazumitBeschlussvom9.Januar 
2016.
ErgebnisabführungsvertragmitderIVGImmobilienverwaltungGohlis ErgebnisabführungsvertragmitderIVGImmobilienverwaltungGohlis ErgebnisabführungsvertragmitderIVGImmobilienverwaltungGohlis ErgebnisabführungsvertragmitderIVGImmobilienverwaltungGohlisGmbH GmbH GmbH GmbH(IVG) (IVG) (IVG) (IVG)
MitWirkungzum31.Dezember2016wurdederErgebnisabführungsvertragmitderIVG 
ImmobilienverwaltungGohlisGmbH(IVG)beendet.
WechselinderGeschäftsführung WechselinderGeschäftsführung WechselinderGeschäftsführung WechselinderGeschäftsführung
MitWirkungzum1.November2016endetevertragsgemäßdieTätigkeitvonFrauDr.Gabriele 
HaasealsGeschäftsführerinderLWB.FrauIrisWolke-Hauptwurdeabdem1.Januar2017
zurGeschäftsführerinderLWBbestellt.
1.3 1.3 1.3 1.3 WirtschaftlicheRahmenbedingungen WirtschaftlicheRahmenbedingungen WirtschaftlicheRahmenbedingungen WirtschaftlicheRahmenbedingungen
1.3.1 1.3.1 1.3.1 1.3.1 EntwicklungvonWirtschafts EntwicklungvonWirtschafts EntwicklungvonWirtschafts EntwicklungvonWirtschafts----undFinanzmarkt undFinanzmarkt undFinanzmarkt undFinanzmarkt
NacheinernochmalsgutenEntwicklungimletztenQuartaldesJahres2016befindetsichdie 
deutscheWirtschaftineinemmoderatenAufschwung.NachaktuellenMeldungenlagdas 
WirtschaftswachstuminDeutschland2016mit1,9%aufVorjahresniveau(1,8%),fürdas 
kommendeJahrprognostizierenWirtschaftsforschungsinstituteeinWachstumineiner 
Spannbreitevon1,0%bis1,8%.WeiterhinwirdderAufschwungvondenKonsumausgaben 
getragen.DeranhaltendeBeschäftigungsaufbauerhöhtdabeidenprivatenVerbrauch.Der 
öffentlicheKonsumprofitiertvonhohenAufwendungenzurUnterbringungundIntegrationvon 
Flüchtlingen. 1DanebenbleibtdieExport-orientierteWirtschafteinmaßgeblichesStandbeinfür 
dasWirtschaftswachstuminDeutschland.
NachdieserVorhersagebleibtdiedeutscheWirtschaftbeieinemschwierigenweltwirtschaft- 
lichenUmfeldineinerstabilenVerfassung.AbwärtsrisikenfürdiesePrognosebestehennach 
denEinschätzungenderInstituteineinerVerringerungweltwirtschaftlicherIntegration.Bisher 
basierendiePrognosenzwaru.a.aufderAnnahme,dasssichdieUnternehmendurchdie 
EntscheidungderbritischenBevölkerungfüreinenEU-Austrittnichtverunsichernlassen.Die 

1 GemeinschaftsdiagnoseHerbst2016imAuftragdesBundesministeriumsfürWirtschaftundEnergie(DIWu.a.)


AuswirkungendesBrexitsindabernachderMeinungderWirtschaftsforschererstnach
weiteremFortschreitenderAustrittsverhandlungenabschätzbar.
BeideranhaltendniedrigenInflationinEuropahatsichdieEuropäischeZentralbankfüreine 
historischeinmaligeSenkungdesZinsesfürdieKreditaufnahmederGeschäftsbankenauf 
0,00%entschiedenunddiesenLeitzinsbisherbeibehalten.WährenddieUS-Notenbankim 
Dezember2016aufderGrundlagederWirtschaftsentwicklungindenUSAerneuteineLeit- 
zinsanhebungbeschlossundExpertenweitereErhöhungenindenUSAerwarten,gabdamit 
dieEuropäischeZentralbankdennochderStärkungdereuropäischenWirtschaftdenVorzug 
vorderAbwendungeinermöglichenKapitalwanderung.DernegativeEinlagenzinsfürBanken 
wurdebeibehaltenundimMärz2016nochmalsauf-0,4%gesenkt.DieStabilisierungbeiden 
EnergiepreisenlässtfürdieInflationsrateimEuroraumzwareineleichteSteigerungerwarten, 
diedurchdieEuropäischeZentralbankverfolgteZielinflationvonnahe,aberunter2%wird 
jedochnochdeutlichunterschritten.
2
DermoderateAufschwungderdeutschenWirtschaftwirdzwarderzeitinsgesamtweniger 
vondenUnternehmensinvestitionengetragen,WohnungsbauinvestitioneninDeutschland 
nehmenjedochkräftigzu.DerWohnungsbauhatdabeieinenAnteilvonüber60%aller 
BauinvestitioneninDeutschland.DiepositivenFaktorenniedrigeZinsen,guteArbeitsmarktla- 
geundsteigendeWohnraumnachfragebesondersinstädtischenZentrenwirkendabeiderzeit 
zusammen.HinzukommtderBedarfankostengünstigenWohnungen,u.a.durchdiehohe 
Zuwanderung.NachErhebungendesGdWBundesverbanddeutscherWohnungs-undImmo- 
bilienunternehmene.V.entstehendeutschlandweittrotzdergestiegenenBautätigkeitimmer 
nochzuwenigWohnungen.AusSichtdesGdWsindetwa400.000neueWohnungenpro 
JahrindennächstenzehnJahrennotwendig.3
1.3.2 1.3.2 1.3.2 1.3.2 BevölkerungundregionalerWohnungsmarkt BevölkerungundregionalerWohnungsmarkt BevölkerungundregionalerWohnungsmarkt BevölkerungundregionalerWohnungsmarkt
LeipziggiltweiterhinalseineStadtmitbesondererAnziehungskraft.DieEinwohnerzahlstieg
in2016erneut,wenngleichderWanderungsgewinndurcheinengeringerenFlüchtlingszuzug 
insgesamtschwächerausfielalsimVorjahr.DieAnzahlderPersonenmitHauptwohnsitzin 
LeipzigstiegbisDezember2016seitdemVorjahresendeum11.684auf579.530an. 4Bereits 
imdrittenJahrinFolgewarin2016einGeburtenpluszuverzeichnen,nachdemdiesdavorfast 
50JahrenichtderFallwar.DieaktuellgeltendeBevölkerungsvorausschätzungderStadt 
LeipzigausdemJahr2016,diediesedemografischenEntwicklungenindieZukunftfort- 
schreibt,basiertdamitaufmehrerenunsicherenParametern,überdieunterschiedlicheAn- 
nahmengetroffenwerdenkönnen.EineAbwägungallerteilweisekontroversenSachargu- 
menteerbrachteeinenErgebniskorridor,indemsichdieBevölkerungsanzahlbis2030 
voraussichtlichentwickelnwird.InderHauptvariantewirdeinkontinuierlicherAnstiegder 
EinwohnerzahlLeipzigsbisaufetwa722.000EinwohnerimJahr2030beschrieben.5Das 
dafürnotwendigeBevölkerungswachstumwurdein2016nichterreicht.DieLWBgehtinihrer

2 eurostat,StatistischesAmtderEuropäischenUnion,newsrelease1/2017vom4.Januar2017
3 GdW,WohnungswirtschaftlicheDatenundTrends2016/2017
4 StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen:StatistischerQuartalsberichtIV/2016
5 StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen:Bevölkerungsvorausschätzung2016


UnternehmensstrategievonderunterenVariante,diebeica.675.000Einwohnernin2030 
liegt,aus.
AuchbeidieserVariantewirdfürdienächstenJahreprognostiziert,dassdasBevölkerungs- 
wachstumnochsehrstarkausgeprägtseinwird,jedochdegressivsteigt.Eswirdhierbei 
davonausgegangen,dassdieabsehbareWohnraumverknappunginderStadtfürdieZuwan- 
derungeinenkorrigierendenImpulsgebenwird.AlsfürdieWohnungsnachfragemindestens 
ebensomaßgeblichistdieEntwicklungderHaushaltsgrößenanzusehen.Mitdensteigenden 
GeburtenratenwirdsichdieAnzahlderdurchschnittlichenHaushaltsgrößeerhöhen–das 
heißt,einTeildesBevölkerungswachstumsbleibtbezogenaufdieAnzahlbenötigterWoh- 
nungennachfrageneutral,hatjedochEinflussaufdiekünftignachgefragtenWohnungsgrößen.
DieBereitstellungvonWohnungen,besondersimMietwohnungsbau,hältmitderaktuellen 
BevölkerungsentwicklungdennochnichtSchritt.NochbestehendeLeerstandsreserveninder 
Stadtwerdenabgeschmolzen.DieAnzahlderWohnungennachfragendenHaushaltestiegin 
2016umfast6.000,nach8.210in2015. 
6DieAnzahlderWohnungeninLeipziglagEnde2015
bei333.562Wohnungen.In2015wurden1.837Wohnungenunddamitfastdoppeltsoviele 
wieimVorjahrfertiggestellt.Diebiszum2.Quartal2016verfügbarenamtlichenAngabenüber 
dieAnzahlderBaugenehmigungenfürWohnungsbauzeigeneinedeutlicheErhöhung 
gegenüberdemVorjahr.7
NachSchätzungenstandenamJahresende2015inderStadtLeipzigca.19.000Wohnungen 
leer,wovonetwadieHälftealsunmittelbarmarktaktivangesehenwerdenkann. 8DerLeer-
standhatsichdamitgegenüber2011ungefährhalbiert.BasierendaufdenPrognosenfürdie 
Bevölkerungs-undHaushalteentwicklungwirdderMarktleerstandanWohnungenbisspätes- 
tens2020bisaufHöhevonFluktuationsreservenabgebautsein.
EineamtlicheLeipzigerBürgerbefragungzudenBestandsmietenindenletztenJahrenergab 
imMitteleineleichteSteigerung. 9DieangegebenedurchschnittlicheNettokaltmietebliebin 
2015mitEUR5,29proQuadratmeteretwasunterVorjahresniveau.Diedurchschnittliche 
WarmmieteerhöhtesichleichtaufEUR7,50proQuadratmeter.DieAngabenzeigen,dass 
dasgesamtstädtischeMietpreisniveauinLeipziginsgesamtnochinmoderatemTemposteigt
undzudemimbundesweitenVergleichaufeinemsehrgünstigenNiveauverbliebenist.
DieaktuellenAspektederstädtischenGesamtentwicklungsindmitStadtratsbeschlussvom
Oktober2015indieFortschreibungdesWohnungspolitischenKonzeptesderStadtLeipzig 
eingeflossen.DiedortbeschriebenenInstrumenteundMaßnahmensolleninKooperationder 
StadtverwaltungmitdenWohnungsmarktakteurensoumgesetztwerden,dassbeidem 
städtischenWachstumeinemangespanntenWohnungsmarktvorgebeugtwerdenkann.Der 
LWBkommtauchweiterhineinemarktstabilisierendeFunktionzu,soweitdiekonkreten 
MöglichkeitenvorOrtdieseszulassen.AlswesentlicheRahmenbedingungfürdieFormu-
lierungdesWachstumszielsundeinesozialeMietsteigerungspolitikmussdiewirtschaftliche 
LeistungsfähigkeitderLWBberücksichtigtwerden.

6 AmtfürStatistikundWahlenLeipzig,Leipzig-Info rmationssystemLIS,Januar2017
7 StatistischesJahrbuchLeipzig2016
8 StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen:StatistischerQuartalsberichtIII/2016
9 StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen,ErgebnisberichtzurKommunalenBürgerumfrage2015


1.3.3 1.3.3 1.3.3 1.3.3 ArbeitsmarktundEinkommen ArbeitsmarktundEinkommen ArbeitsmarktundEinkommen ArbeitsmarktundEinkommen
DieWirtschaftinMitteldeutschlandentwickeltsichtrotzglobalerUnsicherheitenerfolgreich 
stabil.MitteldeutscheUnternehmenbestätigtenineinerKonjunkturumfragederIHKeinegute 
Geschäftslage.EinBeschäftigungszuwachserfolgteaufeinemmoderatenNiveauimgewerb-
lichenBereich,voralleminderRegionLeipzigdurchErweiterungsinvestitionenimAutomobil-
bau.AmgünstigstensinddieBeschäftigungsprognosenabernachwievorimDienstleistungs-
sektor. 10 DieSituationamArbeitsmarkthatsichweiterverbessert.Diemeistensozialversiche-
rungspflichtigenJobsinMitteldeutschlandsindinLeipzigentstanden. 11 ImDezember2016 
konntenwenigerals24.000ArbeitsloseinderStadtLeipzigverzeichnetwerden.Damitwurde 
mitüber2.300wenigerArbeitslosenundeinerArbeitslosenquotebezogenaufallezivilen 
Erwerbspersonenvon7,9%derWertimVergleichsmonatdesVorjahres(8,8%)
unterschritten.DerAufschwungamArbeitsmarktgingauchmitdemRückgangderZahlder 
Personen,diestaatlicheTransferleistungeninFormvonArbeitslosengeldIIundSozialgeldin 
Anspruchnehmenmussten,einher. 12 
DasmittlereHaushaltsnettoeinkommenhatsichvordiesemHintergrundinLeipzigindenletz-
tenJahrenzwartendenziellerhöht,dasWachstumstagniertejedochin2015.ImDurchschnitt 
wurdeeinWertvonEUR1.665proMonatunddamit0,2%überdemVorjahreswerter-
reicht.13 UnterBerücksichtigungderJahresteuerungverbliebdamitinLeipzigdurchschnittlich 
keinrealerEinkommenszuwachsfürdieHaushalte.AuchauslangfristigerPerspektivemuss 
festgestelltwerden,dasssichtrotzdeutlichverringerterArbeitslosigkeitdieRealeinkommen 
seit2005lediglichseitwärtsbewegthaben.NominallagdasdurchschnittlicheHaushaltsnetto-
einkommeninLeipzigin2005beiEUR1.450proMonat.DasmonatlicheHaushaltsnettoein-
kommen2016inHöhevonEUR1.665liegtreal–bereinigtumdenjährlicheSächsischen 
Verbraucherpreisindex–beiEUR1.422proMonat. 14 
DieEinkommeninLeipzigsindniedrigeralsimDurchschnittdesFreistaatesSachsenundder 
anderensächsischenGroßstädte.InLeipzigwirkenderüberdurchschnittlicheAnteilvonEin-
personenhaushaltenunddiehäufigniedrigenPersoneneinkommenderhinzukommenden 
jüngerenBevölkerungsgruppenaufdiegeringerendurchschnittlichenEinkommenderHaus-
halte.DarüberhinausgibtesUnterschiedeindenregionalenWirtschafts-undBranchenstruk-
turen.InLeipzigsindvergleichsweisevieleArbeitnehmermitgeringeremVerdienstniveauin 
Handel,GastgewerbeundVerkehrtätig,derAnteilvonArbeitnehmernimproduzierenden 
GewerbeistniedrigeralsimsächsischenDurchschnitt. 15 
DiebisherbisEnde2015statistischerfassteGesamtmietbelastung,dasheißtderAnteilder 
GesamtmieteamHaushaltsnettoeinkommen,istinLeipzigleichtuntereinemDrittelver-
blieben.16 MitVerknappungdesWohnraumskönntediedurchschnittlicheMietbelastungs-

10  IHKsundHWKsHalle-DessauundLeipzig,WirtschaftinMitteldeutschland2016,ErgebnissederKonjunkturum- 
frage2016
11  InstitutfürArbeitsmarkt-undBerufsforschung:RegionaleArbeitsmarktprognose2/2016bzw.2/2015
12  StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen:StatistischerQuartalsberichtIV/2016
13  StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen,KommunaleBürgerumfrage2015
14  StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen,StatistischeJahrbücher2008–2015;StatistischerQuartalsbe- 
richtIII/2016
15  StatistischesJahrbuchSachsen2016
16  StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen,KommunaleBürgerumfrage2015


quoteinLeipzigaufdasNiveauvergleichbarerGroßstädtesteigenunddamitdieAttraktivität 
fürZuwanderungen–zumindestfürPersonenmitunterdurchschnittlichenEinkommen–ver-
mindern.
1.3.4 1.3.4 1.3.4 1.3.4 EntwicklungdesImmobilienmarkts EntwicklungdesImmobilienmarkts EntwicklungdesImmobilienmarkts EntwicklungdesImmobilienmarkts
DerImmobilienmarkthatsichindenvergangenenbeidenJahren–begünstigtdurchdieVer-
knappungvonWohnungen,demperspektivischenBedarfanBaulandunddiehistorischbis 
datoeinmaligeVersorgungderMärktemitbilligemGeld–grundlegendgewandelt.Leipzighat 
sehrrasantdenWechselzurKnappheitbeidrastischgestiegenenPreisenvollzogen.Während 
in2015dieKauffälledasVorjahrum14%überstiegen,explodiertendieUmsätzeförmlichmit 
einerSteigerungvon57%trotzdeshohenAusgangsniveaus. 17 
DieTransaktionszahlenimTeilmarktderunbebautenBaugrundstückefürGeschosswohnungs-
bauhabensichindenletztenzweiJahrenvon83in2013auf165in2015nahezuverdoppelt. 
DieKaufpreisefürunbebauteGeschossbaugrundstückesindinsbesondereindeninnenstadt-
nahenLagendeutlichgestiegen.FürzentrumsnaheSpitzenlagenhatsichderBodenrichtwert
gegenüber2010verdoppelt,inmittlerenMehrfamilienhauslagenstiegderBodenrichtwert-
indexin2015auf156(2010=100).DieBodenpreisewerdenfürNeubaumaßnahmenals 
wohnungswirtschaftlichemKorrektivzurMarktentwicklunginLeipzigzumbeträchtlichen 
Kostenfaktor.ErsteAuswertungenfür2016zeigeneineweiterepositiveEntwicklungdes 
TransaktionsvolumensundeinenAnstiegderKaufpreise.
1.4 1.4 1.4 1.4 Konzernaufbau Konzernaufbau Konzernaufbau Konzernaufbau
DieKonzernstrukturhatsichgegenüberdemVorjahrnichtverändert.DieLeipzigerWohnungs-
undBaugesellschaftmbHistalsMuttergesellschaftdiemaßgeblicheoperativeUnterneh-
menseinheitimKonzern.DasKerngeschäftderLWBistdieVermietungundBewirtschaftung 
vonImmobilienbeständen,insbesonderevonWohnungen.DieLWBistPartnerderStadt 
LeipzigbeiderWohnraumversorgungvonsozialSchwächerenund 
Transferleistungsempfängern.
Gegenstandder 
WSLWohnen&ServiceLeipzig WSLWohnen&ServiceLeipzig WSLWohnen&ServiceLeipzig WSLWohnen&ServiceLeipzigGmbH GmbH GmbH GmbH(WSL) (WSL) (WSL) (WSL) istdieErbringungvonDienst-
undServiceleistungenfürWohn-undGeschäftshäuser,Garagen,Stell-undFreiflächender 
LWB,deren100%igeTochtergesellschaftdieWSList.EinezentraleAufgabeisthierbeidie 
BeratungundOptimierungimBereichBetriebskosten.ZudenDienstleistungengehören 
insbesonderedieErbringungvonAbrechnungsdienstenalsKerngeschäftsowiedasWärme-
contracting.MitdemBetreibeneigenerPhotovoltaikanlagenwirdeinumweltgerechterBeitrag 
zurenergetischenGebäudeoptimierungderLWB-Kernbeständegeliefert.Gleichzeitigwird 
hiermitdasZielverfolgt,dieBetriebskostenzustabilisieren.DesWeiterenübernimmtdie 
WSLdieBetriebsführungderHeizungs-undKälteanlagensowiederNetzersatz-undBrand-
meldeanlagefürdasneueVerwaltungsgebäudederLWB.

17  DerGutachterausschussfürGrundstückswerteinderStadtLeipzig:Grundstücksmarktbericht2015


Die 
LWBVerwaltungsgesellschaftmbH LWBVerwaltungsgesellschaftmbH LWBVerwaltungsgesellschaftmbH LWBVerwaltungsgesellschaftmbH (100%igeTochtergesellschaftderLWB)istver-
triebsunterstützendfürdieMuttergesellschafttätig,indemsiedieVerwaltungausgegliederter 
oderzuprivatisierenderLWB-Beständeübernimmt.DerLWBVerwaltungsgesellschaftmbH 
obliegtalsKomplementärindieGeschäftsführungundVertretungindenLWB-Fonds-und 
Finanzierungsgesellschaften.DieGesellschaftbetätigtsichalsVerwalterinvonGemein-
schafts-undSondereigentumnachdemWohnungseigentumsgesetzsowieinderImmobi-
lienverwaltung.
Die 
KAVKommunaleAssekuranzvermittlung KAVKommunaleAssekuranzvermittlung KAVKommunaleAssekuranzvermittlung KAVKommunaleAssekuranzvermittlungGmbH GmbH GmbH GmbH&& &&Co. Co. Co. Co.KG KG KG KG hatseit2014alsfirmen-
verbundenerMaklerdieVermittlungundadministrativeBetreuungderVersicherungsverträge 
einschließlichdesSchadenmanagementsdesLWB-Konzernsübernommen.DerSchwerpunkt 
liegtdabeiaufdenVersicherungenfürdieimLWB-KonzernverwaltetenWohnungen.Hinzu 
kommendieimRahmendesUnternehmensbetriebesanfallendenVersicherungenderLWB.
DieKommanditanteilehältzu100%dieLWB.
DieTätigkeitder 
LWBModernisierungs LWBModernisierungs LWBModernisierungs LWBModernisierungs----undSanierungsgesellschaftmbH undSanierungsgesellschaftmbH undSanierungsgesellschaftmbH undSanierungsgesellschaftmbH (100%ige 
TochtergesellschaftderLWB)bestandimBerichtsjahrinderVerwaltungderBeteiligungenan 
zweigeschlossenenImmobilienfonds,fürwelchedieGesellschaftauchalsgeschäftsführen-
derKommanditisttätigist.Seit2005erwirbtdieGesellschaftzusätzlicheKommanditanteilean 
diesenFondsgesellschaften.
DieimFolgendenaufgeführtenGesellschaftenwurdenzurKapitalbeschaffungfürdieFinan-
zierungderInvestitions-undSanierungstätigkeitderLWBgegründet:
– LWBGmbH&Co.ZweiteImmobilienverwaltungsKG
– LWBGmbH&Co.ErsteModernisierungsfondsLeipzigKG
– LWBGmbH&Co.ZweiterModernisierungsfondsLeipzigKG
– LWBGmbH&Co.DritterDenkmalfondsLeipzigKG(Liquidationzum29.Februar2016)
DieBeständederGesellschaftenwerdenimKernbestandderLWBbewirtschaftet.
Gegenstandder IVGImmobilienverwaltungGohlis IVGImmobilienverwaltungGohlis IVGImmobilienverwaltungGohlis IVGImmobilienverwaltungGohlisGmbH GmbH GmbH GmbH(IVG (IVG (IVG (IVG )istdieFremdverwaltungvon 
Immobilien,dieperGeschäftsbesorgungsvertragvonderLWBandieIVGübergeleitetworden 
ist.Gegenstandder LWB LWB LWB LWBGmbH GmbH GmbH GmbH&& &&Co. Co. Co. Co.Immobilienverwaltungs Immobilienverwaltungs Immobilienverwaltungs ImmobilienverwaltungsKG KG KG KG istderErwerb,die 
Verwaltung,dieBewirtschaftungunddiedauerhafteVermietungvonImmobilieninLeipzig.Im 
BerichtsjahrwarenbeideGesellschafteninaktiv.


22 22 Immobilien Immobilien Immobilien Immobilien
2. 2. 2. 2.11 11 Bewirtschaftungim Bewirtschaftungim Bewirtschaftungim BewirtschaftungimKernbestand Kernbestand Kernbestand Kernbestand
DieLWBhatimJahr2016imKernbestandrund35.000Wohnungenverwaltet.DerErwerb 
einerImmobilieimStadtbezirkSüdwesttrugin2016zurleichtenErhöhungderAnzahlder 
Wohneinheitenbei.
DiebewirtschaftetenBeständebefindensichentwederdirektimEigentumderLWBoder 
unterliegennachvertraglicherVereinbarungderBewirtschaftungdurchdieLWB.ImEinzelnen 
sindbzw.warendieBeständefolgendenGesellschaftenzugeordnet:
AnzahlbewirtschafteterBestände AnzahlbewirtschafteterBestände AnzahlbewirtschafteterBestände AnzahlbewirtschafteterBestände 2016 2016 2016 2016 2015 2015 2015 2015 2014 2014 2014 2014
LWB 32.418  31.660  31.212 
LWBGmbH&Co.ZweiteImmobilienverwaltungsKG 546  546  546 
LWBObjektGmbH&CoErsteKG 0 0 552 
LWBGmbH&Co.DritterDenkmalfondsLeipzigKG 18  0 717  717 
Summe(GesellschaftenimKonzernabschlusseinbezogen) Summe(GesellschaftenimKonzernabschlusseinbezogen) Summe(GesellschaftenimKonzernabschlusseinbezogen) Summe(GesellschaftenimKonzernabschlusseinbezogen) 32.964 32.964 32.964 32.964  32.923 32.923 32.923 32.923  33.027 33.027 33.027 33.027 
LWBGmbH&Co.ErsteModernisierungsfondsLeipzigKG 613  613  613 
LWBGmbH&Co.ZweiterModernisierungsfondsLeipzigKG 19  1.360  1.360  1.360 
Summe(GesellschaftennichtimKonzernabschlusseinbezogen) Summe(GesellschaftennichtimKonzernabschlusseinbezogen) Summe(GesellschaftennichtimKonzernabschlusseinbezogen) Summe(GesellschaftennichtimKonzernabschlusseinbezogen) 1.973 1.973 1.973 1.973  1.973 1.973 1.973 1.973  1.973 1.973 1.973 1.973 
Inder Inder Inder InderHausbewirtschaftungKernbestandverwalteterBestand HausbewirtschaftungKernbestandverwalteterBestandHausbewirtschaftungKernbestandverwalteterBestandHausbewirtschaftungKernbestandverwalteterBestand 34.937 34.937 34.937 34.937  34.896 34.896 34.896 34.896  35.000 35.000 35.000 35.000 
Tabelle1:durchdieLWBimDurchschnittp.a.bewirtschafteteWohnungen   
DieBewirtschaftungsergebnissederLWBliegenimGeschäftsjahr2016überdenPlanungen 
undüberdemVorjahreswert.EswurdesowohleineErhöhungderVermietungsquotealsauch 
einAnstiegderdurchschnittlicherzieltenMiethöheerreicht.ImErgebniswurdendieUm-
satzerlöseausdemwohnungswirtschaftlichenGeschäftgegenüberdemVorjahrumca.2,4% 
gesteigert.DieLWBverfolgtalskommunalesUnternehmenderStadtLeipziginUmsetzung
derEigentümerzieleeinemoderateMietpreispolitik.InallenStadtbezirkenwerden
WohnungenfüreinkommensschwächereHaushaltebzw.HaushaltemitTransfereinkommen 
bereitgestellt.
DiedurchschnittlicheNettokaltmietejem²vermieteterWohnflächeunterBerücksichtigung 
vonErlösschmälerungenkonnteindenimKernbestandverwaltetenBeständenvonEUR4,89
(2014)überEUR4,98(2015)aufEUR5,06(2016)gesteigertwerden.Eswirddavonausge-
gangen,dasssichderTrenddeskontinuierlichenMietenwachstumsindiesemRahmenfür 
dieaktuellenBeständefortsetzenlässt.
DieEntwicklungderLeipzigerBevölkerungunddamitdesWohnungsmarkteshatdieVer-
mietungsentwicklungweiterpositivbeeinflussenkönnen.IneinigenBestandsteilenistbereits 
einefaktischeVollvermietungfestzustellen.DieLWBplantinsgesamteinenweiterenRück-

18  Beständesindin2014bzw.2016indasEigentumderLWBübergegangen 
19  davonindenUmsatzerlösenderLWBausgewiesen 


gangdesLeerstandes,jedochwerdenSanierungsmaßnahmenimunsaniertenKernbestand 
dortzunächsteinenetwaserhöhtenLeerstandverursachen.DieVerringerungderLeerstands-
quotensolldurchdieVerkürzungderLeerstandszeitnachAuszugunddieVerlängerungder 
MietzeitendurcheinestärkereMieterbindungerreichtwerden.
DieoperativePlanungundSteuerungerfolgtbis2016indenSpartensanierterundteilsanier-
terKernbestandsowieKernbestandmitSanierungsplanung.
AnzahlWohnungen,Vermietungsquote AnzahlWohnungen,Vermietungsquote AnzahlWohnungen,Vermietungsquote AnzahlWohnungen,Vermietungsquote
ØBestand ØBestand ØBestand ØBestand ØBestand ØBestand ØBestand ØBestand ØBestand ØBestand ØBestand ØBestand
2016 2016 2016 2016 2015 2015 2015 2015 2014 2014 2014 2014
Hausbewirtschaftung Hausbewirtschaftung Hausbewirtschaftung Hausbewirtschaftung 34.937  34.896  35.000 
Vermietungsquotein% Vermietungsquotein% Vermietungsquotein% Vermietungsquotein% 96,1  95,6  94,8 
Kernbestand,vermietbar 34.345  34.516  34.820 
Vermietungsquotein% 96,9  96,0  94,9 
 davonsaniert 23.436  23.372  23.199 
 Vermietungsquotein% 97,9  97,1  96,6 
 davonteilsaniert 10.909  11.144  11.621 
 Vermietungsquotein% 94,8  93,6  92,3 
KernbestandmitSanierungsplanung 592  379  180 
Vermietungsquotein% 37,2  57,8  46,1 
Tabelle2:SanierungszustandundVermietungsquotenderimKernbestandvonderLWBbewirtschaftetenWohnungen
Ab2017führtdieLWBfüreinequalifizierteSteuerungihresBewirtschaftungsportfoliosim 
KernbestandeineüberarbeiteteSpartenstrukturein,diesichanderbisherigenGruppierung 
nachSanierungszuständenorientiert.DurcheineErweiterungderZuordnungssystematik,die 
dasAltermaßgeblicherBauwerksteileinsVerhältniszuihrennormativenNutzungsdauern 
setzt,wirdeinepräzisereBestimmungderSanierungszuständederGebäudeerreicht,die 
durchgezielteObjektbegehungenweiterkonkretisiertwird.ImneuenSpartensystem,das 
erstmalsfürdieWirtschaftsplanung2017zurAnwendungkam,wirdfürjedesGebäudedie 
IdeedesDurchschreitensderPhasendesImmobilienlebenszyklusintegriert.
DieaktuelleEntwicklungaufdemLeipzigerWohnungsmarktlässterwarten,dasssichdie 
Umsätzeauchin2017weiterhinpositiventwickeln.HierfürsindadäquateInvestitions-und 
InstandhaltungsmaßnahmeneinewichtigeVoraussetzung.SicherhöhendeInstandhaltungs-
bedarfe,höhereKapazitätsauslastungeninBau-undHandwerksbetriebensowieüberdurch-
schnittlichgestiegeneKostenwirkendabeiaktuellalsRahmenbedingungenaufdieEntwick-
lungdesBewirtschaftungsergebnissesderLWBundbildenHerausforderungenbeider 
SteuerungderanstehendenInvestitions-undInstandhaltungsentscheidungen.


DiefolgendeTabellezeigtdieAufwendungenfürInstandhaltungsmaßnahmenundfür 
aktiviertebautechnischeInvestitionsleistungenimBereichdesgesamtenbewirtschafteten 
Bestands.
Instandhaltung Instandhaltung Instandhaltung Instandhaltung 2016 2016 2016 2016 2015 2015 2015 2015 2014 2014 2014 2014
 TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Instandhaltungsaufwendungen 28.586  25.004  22.656 
davondurchDritteerbracht 25.925  22.356  20.217 
davondurchLWBerbracht 2.661  2.648  2.439 
Investitionen 19.387  18.994  6.709 
Summe Summe Summe Summe 47.973 47.973 47.973 47.973  43.998 43.998 43.998 43.998  29.365 29.365 29.365 29.365 
Tabelle3:InstandhaltungsaufwandundInvestitionen(ohneNeubauUnternehmenssitz,mitAnkauf)
2.2 2.2 2.2 2.2 Mittelfristige Mittelfristige Mittelfristige MittelfristigeBestands Bestands Bestands Bestandsentwicklung entwicklung entwicklung entwicklung
Sanierung,ModernisierungundI Sanierung,ModernisierungundI Sanierung,ModernisierungundI Sanierung,ModernisierungundInn nnstandhaltung standhaltung standhaltung standhaltung
DieLWBistmitdemEintretenderWirkungendesfinanzwirtschaftlichenKonsolidierungs-
kursesinderLage,ihreInvestitionenzurErhaltungundAufwertungihrerBeständezuver-
stärken.EsistdennocheineHerausforderung,diefinanziellenMittelsoeinzusetzen,dass 
technischnotwendigeInstandsetzungenundInvestitionenindenBeständendurchgeführt 
undSanierungeninsbesonderedortvorgenommenwerden,wosieeinengebäudezustands-
bedingtenbishinzueinemstädtebaulichenMissstandbeseitigenhelfen.
DieLWBverfügtmitca.21.000WohnungenübereinenbeträchtlichenTeilderLeipziger 
Plattenbaubestände,dieinderZeitvon1974bis1990industriellerrichtetwurden.ImLebens- 
zyklusvonca.45%dieserPlattenbautensinddieerstengroßengrundlegendenSanierungen 
notwendig.HierwurdenineinemKonzeptzurSanierungderGroßwohnsiedlungensowohl 
Instandsetzungsbedarfealsauchlage-undzielgruppenadäquateModernisierungsbedarfe 
ermitteltundÜberlegungenangestellt,inwelcherReihenfolgeinAbhängigkeitvomBauzu- 
standSanierungsmaßnahmenstattfindensollen.DabeigrobgeschätzteBaukostenwurdenin 
dieUnternehmensplanungbis2026aufgenommen.DieSanierungsarbeitenwerdenin2017in 
denältestenPlattenbaugebieteninSchönefeldundDölitzbeginnen.Schrittweiseundin 
mehrerenBauabschnittensollennachdenaktuellenPlanungeninnerhalbdernächsten10 
JahreweitereProjektefolgenunddamitinsgesamtetwa7.000Wohneinheitensaniertwer- 
den.
DengrößtenTeilderObjektederBaujahrevor1961,dieinderRegelnichtindustriellgefertigt 
wurden,hatdieLWBindenvergangenenJahrensaniert.AktuellgeltenunterBerücksichti- 
gungderLebenszykluseffekteetwa20%derWohnungennicht(mehr)alssaniert.Indie 
mittelfristigeSanierungsplanungbis2026sinddavonauchca.300Wohneinheiteneingegan- 
gen.AuchhierwirddieLWBgraduiertundgleichzeitigausgewogenvorgehen.ImVorder- 
grundstehendieInstandsetzungderGebäudeundeineeherniederschwelligeSanierungfür 
auchnachfolgendbezahlbareWohnungenfürdieaktuelleMieterschaft.


FürdenWerterhaltderImmobilienbeständeunddenErhaltderWettbewerbsfähigkeitsind
überdiekomplexenMaßnahmenhinausauchdiealsAufwandwirkendenInstandhaltungen 
undInstandsetzungenimBestandsportfoliovonBedeutung.DerinderaktuellenUnterneh- 
mensplanungenthaltenedurchschnittlicheAufwandproqmfürlaufendeInstandhaltungund 
dieInstandsetzunggrößererBauwerksteileohneModernisierungsanteil(Einzelmaßnahmen) 
wirdab2017zwarwegenderBündelungvonInstandsetzungsaufwendungenindenoben 
genanntenProjektenderGroßwohnsiedlungengeringeralsindenVorjahrenausgewiesen, 
steigtdanachkontinuierlichan.DiekonkretejährlicheEinzelmaßnahmeplanungbasiertauf 
demPortfoliomanagementsystemderLWB,berücksichtigtdasAltermaßgeblicherBauwerk- 
steileundnormativeNutzungsdauernundwirdüberkonzerneinheitlicheRentabilitätskennzif- 
fernund-berechnungsverfahrengesteuert.SteigendeBau-undBaunebenkostensowiedie 
KapazitätenderörtlichenBauwirtschaftmüssendabeiberücksichtigtwerden.
Mietwohnungsneubau Mietwohnungsneubau Mietwohnungsneubau Mietwohnungsneubauund und und und----ankauf ankauf ankauf ankauf
DieLWBhatseitErstellungdesGrundkonzeptszumMietwohnungsneubauin2013,nach 
DurchführungeinerArchitekturwerkstattin2014/2015undinZusammenarbeitmitdemAmt 
fürStadterneuerungundWohnungsbauförderungstrategischeEntwicklungspfadezurErrich- 
tungvonGeschosswohnungsneubautenidentifiziert.MitdemWohnungsneubauverfolgtdie 
LWBzweiZielstellungen:Einerseitsträgtsiedazubei,dassinderStadtneuerMietwohnraum 
entsteht.GleichzeitigstabilisiertsieihrenMarktanteilundfördertdieangestrebteEinfluss- 
nahmederöffentlichenHandaufdenWohnungsmarktfüreineausgewogeneUnterbrin- 
gungspolitikundsozialeDurchmischungimRahmenihreswirtschaftlichenPotenzials.Inder
aktuellenUnternehmensplanungistdaherdieFertigstellungvonca.1.800Wohn-undGewer- 
beeinheitenenthalten.BeiderAuswahlderProjektesollensowohldieSchaffungstadtbildprä- 
genderGebäudeundkostenoptimiertesBauenBerücksichtigungfinden.Fertigstellungen 
werdenin2017nochnichtzuverzeichnensein.AktuellbefindensichdieWohnneubautenam 
WintergartenarealinderErstellungsphaseundeinweiteresProjektinderPlanungsphase. 
WeitereVerhandlungenlaufendarüberhinauszurOptimierungundErweiterungdesbeste- 
hendenVorratsanfürdenMietwohnungsneubaugeeignetenGrundstücksflächen.
Eswirdangestrebt,einenTeilderWohneinheitendesMietwohnungsneubausunterZuhilfen- 
ahmevonFördermittelnzurSchaffungSozialerNeubauwohnungenzuerrichten.DieHöhedes 
AnteilsrichtetsichdabeinachdenkonkretenFörderbestimmungenundderdarausresultie- 
rendenWirtschaftlichkeitdesjeweiligenBauprojekts.
ParallelzurNeubautätigkeitsondiertdieLWBdenMarkthinsichtlichangebotenerImmobilien 
undverfolgtauchjenachPortfolioeinschätzungdenErwerbvonImmobilien.Kaufmännisch 
unterliegenAnkäufegenausowiealleanderenInvestitionenindasAnlagevermögendem 
Wirtschaftlichkeitsvorbehalt.
EntwicklungvonBeständen EntwicklungvonBeständen EntwicklungvonBeständen EntwicklungvonBeständenderSozialenInfrastruktur derSozialenInfrastruktur derSozialenInfrastruktur derSozialenInfrastruktur
NebenderBewirtschaftungvonWohnungengewinntamwachsendenMarktdieBereitstel- 
lungvonObjektenderSozialenInfrastrukturweiteranBedeutung.NachderFertigstellungder 
KindertagesstätteElsterstraße2asindimBauprogrammbis2023dieSchaffungzweiweite- 


rerKindertagesstättenenthalten.FürAsylsuchendewerdennebenderbisherigenBereitstel- 
lungvonWohnungenfürdiedezentraleUnterbringungdiebisherigrealisiertenObjekteder 
zentralenUnterbringungumeinweiteresObjektergänzt.
Fürnurnochwenige,nichtbetriebsnotwendigeImmobilien–inderRegelunbebauteFlächen
ohneeineNeubauperspektiveoder-möglichkeit–bestehteineVeräußerungsabsicht.
33 33 PersonalPersonalPersonalPersonal
AmEndedesGeschäftsjahres2016sindinderLWB471(31.Dezember2015:475) 
Mitarbeiterangestellt.DiedurchschnittlicheAnzahlderaktivenMitarbeiterimKonzern(d.h.
ohneruhendeArbeitsverhältnisse,LangzeitkrankeundMitarbeiterinderFreistellungsphase 
derAltersteilzeit)hatsichwiefolgtentwickelt:
 LWB LWB LWB LWB Gruppegesamt Gruppegesamt Gruppegesamt Gruppegesamt
 201 201 201 20166 66 201 201 201 20155 55 201 201 201 20144 44 2016 2016 2016 2016 201 201 201 20155 55 201 201 201 20144 44
Geschäftsführer 2 2 2 4 4 4
Mitarbeiter 400  407  415  424  428  434 
AktiveMitarbeiter AktiveMitarbeiter AktiveMitarbeiter AktiveMitarbeiter 402 402 402 402  409 409 409 409  417 417 417 417  428 428 428 428  432 432 432 432  438 438 438 438 
Auszubildende 29  27  28  29  27  28 
AktiveMitarbeitergesamt AktiveMitarbeitergesamt AktiveMitarbeitergesamt AktiveMitarbeitergesamt 431 431 431 431  436 436 436 436  445 445 445 445  457 457 457 457  459 459 459 459  466 466 466 466 
Tabelle4:Mitarbeiterentwicklung      
MitdenneuenHerausforderungenimNeubau,inderSanierungundimGrundstücksankauf,
verbundenmitdenEntwicklungenaufdemArbeitsmarkt,isteineAnpassungderPersonal- 
strategieerforderlich.WährendindenvergangenenJahrendiesozialverträglicheReduzierung 
derMitarbeiterzahlimFokusstand,wirdsichdieMitarbeiterzahlzukünftignichtweiterverrin- 
gern,sondernmoderatwachsen.
DurchdenabJuni2015geltendenVergütungstarifvertragderWohnungs-undImmobilien- 
wirtschaftstiegendieTarifezum1.Juli2015um2,4%.Zum1.Juli2016erfolgteeineweite- 
reTariferhöhungum2,2%.DieLaufzeitdesaktuellenVergütungstarifvertragesendetam 
30.Juni2017.
DieLWBführtihreAusbildungsaktivitätenaufhohemNiveaufort.SeitensderIHKwurdedie 
LWBbereitsmehrmalsals„AusgezeichneterAusbildungsbetrieb“gewürdigt.ZumBilanz- 
stichtagwareninderLWBinsgesamt31JugendlicheinderBerufsausbildung: 
24AuszubildendezumImmobilienkaufmann/-kauffrau,6Auszubildendemitgewerblicher 
AusrichtungsowieeineAuszubildendezurKauffraufürBüromanagement.EineAuszubildende 
istLeistungssportlerin.ImRahmeneinesProjektsmitdemOlympiastützpunktLeipzigbeteiligt 
sichdieLWBanderFörderungvonLeistungssportundBerufsausbildung.
Erfolgreichhatsichin2016dasProjekt„Wohnschule“derLWBetabliert.JungeMenschen
werdendurchunsereAuszubildendenfürdieersteeigeneWohnungfitgemacht.DasWohn- 


schulprojektderLWBwurdeimNovember2016mitdemSonderpreis„Junioren“desMarke- 
tingClubLeipzige.V.geehrt.
MitdemZielderbesserenVereinbarkeitvonBerufundPrivatlebenwurdenfüralleMitarbeiter
diespositivbeeinflussendeRahmenbedingungengeschaffen,z.B.dieBereitstellungvon 
BelegplätzeninKindertagesstätten,einEltern-Kind-BüroundMöglichkeitenderNutzungeines 
FamilienservicessowieeinesJobtickets.DieLWBträgtdasGütesiegelalsfamilienfreundli- 
chesUnternehmen.VerliehenwurdeesvonderberufundfamiliegGmbH.
EinenwichtigenSchwerpunktderPersonalarbeitbildetdiezielgerichtetebedarfsorientierte 
Personalentwicklung.ImZugedessenwerdenjährlichMitarbeiterentwicklungsgespräche 
durchgeführt.ImHerbst2015wurdezudemeinzweijährigesEntwicklungsprogrammfür 
PotenzialträgerhinsichtlichderEignungzukünftigenFührungskräften,Technikern,Fachrefe- 
rentenundSpezialistengestartet.In2016erfolgtezurweiterenVerbesserungderFührungs- 
kulturdieDurchführungeinesverpflichtendenFührungskräftefeedbacks.
ZurQualifizierungwurdendenMitarbeiternimLWB-Konzernauchin2016vielfältigeFortbil- 
dungsprogrammeoder-kurseangeboten.IndieWeiterbildungvonMitarbeiternundFüh- 
rungskräftenwurdenin2016etwaTEUR260(i.Vj.TEUR259)investiert.
In2016warenbiszu22schwerbehinderte/gleichgestellteFrauenundMännerbeiderLWB 
eingestellt.


44 44 DiewirtschaftlicheEntwicklungderLWBim DiewirtschaftlicheEntwicklungderLWBim DiewirtschaftlicheEntwicklungderLWBim DiewirtschaftlicheEntwicklungderLWBimÜberblick Überblick Überblick Überblick
4.1 4.1 4.1 4.1 KennzahlenübersichtderLWB KennzahlenübersichtderLWB KennzahlenübersichtderLWB KennzahlenübersichtderLWB
DiefolgendeÜbersichtzeigtwesentlicheKennzahlenzurAnalysederFinanz-,Ertrags-und 
VermögenslageinihrerEntwicklungderletztendreiJahre(bereinigtumSondereinflüsse).
 31.12.2016 31.12.2016 31.12.2016 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2014 31.12.2014 31.12.2014
Ertrag Ertrag Ertrag Ertrag   
BetriebsergebnisvorAbschreibungen(EBITDA) TEUR  57.567  53.349  54.077 
Abschreibungen(planmäßig) TEUR  -28.071  -26.135  -25.244 
Finanz-undBeteiligungsergebnis TEUR  -17.970  -17.925  -19.084 
GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT) TEUR  11.526  9.289  9.749 
Liquidität Liquidität Liquidität Liquidität   
CashflowauslaufenderGeschäftstätigkeit TEUR  60.736  55.040  49.071 
Schuldendienstdeckung TEUR  14.898  12.564  10.802 
Schuldendienstdeckungsgrad 1,32  1,29  1,24 
Rentabilität Rentabilität Rentabilität Rentabilität   
Bilanzsumme TEUR  1.112.136  1.075.962  1.084.174 
Eigenkapitalrentabilität % 7,7  3,7  4,5 
Gesamtkapitalrentabilität % 4,6  3,4  3,9 
Vermögen Vermögen Vermögen Vermögen   
Eigenkapitalquote % 35,3  34,0  32,6 
AngepassterLTV(LoantoValue) % 52,9  52,4  55,7 
Anlagendeckungsgradin% % 99,6  98,3  103,1 
Tabelle5:KennzahlenFinanz-undLiquiditätslageLWB    
FürdasGeschäftsjahr2016wurdeindenPlanungsrechnungeneinGeschäftsergebnisvor 
SteuernvonTEUR6.199erwartet,tatsächlichkonntebeiErreicheneinesüberplanmäßigen 
ErgebnissesausderHausbewirtschaftungsowiedurchEinsparungundVerschiebungvon 
geplantenAufwendungeneinErgebnisvorSondereinflüssenundSteuernvonTEUR11.526
erreichtwerden.DergeplanteWertfürdieliquiditätsorientierteZielgrößeCashflowauslau- 
fenderGeschäftstätigkeitzuzüglichBeteiligungsergebnisabzüglichplanmäßigemKapitaldienst
wurdedeutlichmitTEUR14.551überschritten.Hierwirkennebendenobengenanntenund 
ertragswirksamenEffektenauchstichtagsbezogeneZahlungsverschiebungenaufeineErhö- 
hungdesCashflowauslaufenderGeschäftstätigkeit.
InihrerstrategischgeplantenGeschäftsentwicklungkannundsollsichdieLWBverstärktauf 
dieErreichungvonSachzielenfokussieren.DiedafürnotwendigewirtschaftlicheStabilität 
mussdurchdieEinhaltungfinanzwirtschaftlicherRelationengewährleistetbleiben.Inder 
Unternehmensplanung2026wurdendafürertrags-,liquiditäts-,sowievermögensorientierte
Zielgrößenverankert.HiermitwirdderverändertenwirtschaftlichenSituationunddengeän- 
derteninsbesondereiminvestivenBereichanstehendenAufgabenderLWBRechnunggetra- 


gen.GleichzeitigfindenhierbeiauchdieSichtweisendesGesellschaftersundderfinanzieren- 
denBankenBerücksichtigung.
ImRahmenderstrategischenUnternehmensplanung2026wirdunterderAnnahmeeiner 
zeitlichweitgehendgleichmäßigenVerteilungderInstandsetzungenvonGroßwohnsiedlungen 
einpositivesjährliches 
GeschäftsergebnisvorSteuern GeschäftsergebnisvorSteuern GeschäftsergebnisvorSteuern GeschäftsergebnisvorSteuern vonmindestenMio.EUR3,0ange-
strebt.InderUmsetzungkönnenzeitlicheVerschiebungenindenkomplexenInstandhaltungs-
maßnahmenzurEntlastungbzw.BelastungeinzelnerJahresergebnisseführen,dieseEnt-
wicklungwirdimvorgegebenenRahmenmithilfederoperativenWirtschaftsplanungenaus-
zusteuernsein.
Die 
Schuldendienstdeckung Schuldendienstdeckung Schuldendienstdeckung Schuldendienstdeckung gibtan,inwelchemUmfangvomUnternehmenimBetrach-
tungszeitraumausdemoperativenGeschäft–überdienotwendigeBedienungdesKapital-
diensteshinaus–liquideMittelerwirtschaftetwerden.AlsrelativeZielgrößewirdein 
Schuldendienstdeckungsgradvon1,25angestrebt,dieMindestgrößesoll1,2betragen,da 
diesinderRegeleineUntergrenzefürfinanzierendeBankenhinsichtlichderRisikotragfähig-
keiteinesUnternehmensist.
ZurnachhaltigenSicherstellungeinerstabilenKapitalstrukturstrebtdieLWBeine 
Eigen Eigen Eigen Eigen----
kapitalquote kapitalquote kapitalquote kapitalquote von35%an,dieMindest-EK-Quotesollte30%nichtunterschreiten.Umüber 
diestandardisierterein(handels-)bilanzielleSichtweisehinauseinebranchenspezifischere 
SichtaufdieverbleibendeFinanzierungskraftderLWBzuerhalten,erfolgtzudemdieBetrach-
tungderKennziffer LTV LTV LTV LTV(LoantoValue) (LoantoValue) (LoantoValue) (LoantoValue)....FürdenLTVwirdeineRelationvonbiszu55% 
angestrebt,siesolljedochmaximal60%betragen,dadiesbeiobjektbesichertenImmobilien-
finanzierungendieGrenzeist,biszudersichdieLWB(günstig)beiBankenimRealkredit-
bereichfinanzierenkann.
Definitionen,BerechnungvonKennzahlen Definitionen,BerechnungvonKennzahlen Definitionen,BerechnungvonKennzahlen Definitionen,BerechnungvonKennzahlen
– Schuldendienstdeckung:EBITDA(angepasst)abzüglich(Zinssaldo+planmäßigeTilgung)
– Schuldendienstdeckungsgrad:EBITDA(angepasst)/(Zinssaldo+planmäßigeTilgung)
– Eigenkapitalrentabilität:Jahresergebnis/Eigenkapitalzum1.Januar
– Gesamtkapitalrentabilität:Jahresergebnis+Fremdkapitalzinsen/Gesamtkapitalzum1.Ja-
nuar
– Eigenkapitalquote:(Eigenkapital+Sonderposten)/Bilanzsumme
– LTV(loantovalueratio):Kreditverbindlichkeiten/BeleihungswertderImmobilien 
(standardisiertermitteltdurchdas10-fachederUmsatzerlöseausMieten)
– Anlagendeckungsgrad:(Eigenkapital+Sonderposten+lang-undmittelfristiges
Fremdkapital)/Anlagevermögen
DienachderSächsischenGemeindeordnungfürdieErstellungdesBeteiligungsberichtesder 
StadtLeipzignotwendigenAngabenundAussagenwerdenentsprechendderAnforderung 
derStadtLeipzigindenjeweiligenJahresabschlüssenbzw.Lageberichtenoderineinerge- 
sondertenBerichterstattungerbracht.


4.2 4.2 4.2 4.2 ErtragslagederLWB ErtragslagederLWB ErtragslagederLWB ErtragslagederLWB
BezogenaufdieGeschäftsfelderderLWBergibtsichfolgendewirtschaftlicheErfolgsrech-
nung:
 2016 2016 2016 2016 2015 2015 2015 2015 201 201 201 20166 66–– ––2015 2015 2015 2015 
 TEUR TEUR TEUR TEUR in in in in%% %% TEUR TEUR TEUR TEUR in in in in%% %% TEUR TEUR TEUR TEUR
Hausbewirtschaftung 68.905  119,7  65.041  121,9  3.864 
Wohneigentum -115  -0,2  41  0,1  -156 
Gebäude-/Vermietungsdienstleister 1.093  1,9  1.199  2,2  -106 
Administration -12.316  -21,4  -12.932  -24,2  616 
Betriebsergebnis Betriebsergebnis Betriebsergebnis BetriebsergebnisvorAbschreibungen vorAbschreibungen vorAbschreibungen vorAbschreibungen
(EBITDA) (EBITDA) (EBITDA) (EBITDA) 57.567 57.567 57.567 57.567  100,0 100,0 100,0 100,0  53.349 53.349 53.349 53.349  100,0 100,0 100,0 100,0  4.218 4.218 4.218 4.218 
PlanmäßigeAbschreibungen -28.071  -48,8  -26.135  -49,0  -1.936 
Betriebsergebnis(EBIT) Betriebsergebnis(EBIT) Betriebsergebnis(EBIT) Betriebsergebnis(EBIT) 29.496 29.496 29.496 29.496  51,2 51,2 51,2 51,2  27.214 27.214 27.214 27.214  51,0 51,0 51,0 51,0  2.282 2.282 2.282 2.282 
Finanz-undBeteiligungsergebnis -17.970  -31,2  -17.925  -33,6  -45 
GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT) GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT) GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT) GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT) 11.526 11.526 11.526 11.526  20,0 20,0 20,0 20,0  9.289 9.289 9.289 9.289  17,4 17,4 17,4 17,4  2.237 2.237 2.237 2.237 
Steuern -3.574  -6,2  -1.186  -2,2  -2.388 
Geschäftsergebnis Geschäftsergebnis Geschäftsergebnis Geschäftsergebnis 7.952 7.952 7.952 7.952  13,8 13,8 13,8 13,8  8.103 8.103 8.103 8.103  15,2 15,2 15,2 15,2  ----151 151 151 151 
Sondereinflüsse 18.696  32,5  4.400  8,2  14.296 
Jah Jah Jah Jahres res res resüber über über überschuss schuss schuss schuss 26.648 26.648 26.648 26.648  46,3 46,3 46,3 46,3  12.503 12.503 12.503 12.503  23,4 23,4 23,4 23,4  14.145 14.145 14.145 14.145 
Tabelle6:ErgebnisrechnungderLWB     
Das Betriebsergebnis Betriebsergebnis Betriebsergebnis BetriebsergebnisvorAbschreibungen vorAbschreibungen vorAbschreibungen vorAbschreibungen inderHausbewirtschaftungliegtdeutlichüberdem 
Vorjahreswert.DieMietenimKernbestandsindmoderatumdurchschnittlichetwa1,6% 
gestiegen.DieAufwendungenfürInstandhaltungendesKernbestandskonntenvordiesem 
Hintergrunderneutplanmäßigerhöhtwerden.FürdieErgebnisverbesserungrelevantwarvor 
allemdieVerringerungvonAufwendungenfürGarantiemietenumTEUR3.494nachder 
BeendigungdesMietmanagementvertragsmitdemDrittenDenkmalfonds.
ImGeschäftsfeld Gebäude Gebäude Gebäude Gebäude----/Vermietungs /Vermietungs /Vermietungs /Vermietungsdienstleister dienstleister dienstleister dienstleister sindOrganisationseinheitenzusam-
mengefasst,dieDienstleistungenfürdieLWB,ihreTochtergesellschaftenundzueinem 
geringenTeilauchfürDritteerbringen.NebendenvomHausmeisterserviceundvomService-
TeamerbrachtenLeistungenerfolgenLeistungsverrechnungenfürdieBereicheZentrale 
VermietungsowieBauplanung.DievondengenanntenOrganisationseinheiteninnerbetrieb-
lichfürdieLWBerbrachtenLeistungensindimGeschäftsfeldHausbewirtschaftungalsAuf-
wandberücksichtigt.
DieAufwendungenfürdieOrganisationseinheitender 
AA AAdministration dministration dministration dministration könnennichtunmittel-
bardenanderenGeschäftsfeldernzugeordnetwerden,hierwerdenimWesentlichen 
Personal-undVerwaltungskostendieserBereichegezeigt.
PlanmäßigeAbschreibungen Abschreibungen Abschreibungen AbschreibungenerhöhtensichnachdenverstärktenInvestitionenderVorjahre 
unddesBerichtsjahres. 


Im
Finanz Finanz Finanz Finanz----undBeteiligungsergebnis undBeteiligungsergebnis undBeteiligungsergebnis undBeteiligungsergebnis wurdendieaufgrundderlaufendenTilgungenreduzierten 
ZinsaufwendungendurchneueFinanzierungenfürdieInvestitionenkompensiert.
AufdasJahresergebniswirkensichdiefolgenden Sonde Sonde Sonde Sondereinflüsse reinflüsse reinflüsse reinflüsse aus:
 2016 2016 2016 2016 2015 2015 2015 2015 2016 2016 2016 2016–– ––2015 2015 2015 2015
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
ErgebnisausImmobilienverkäufen 2.410  1.746  664 
ErgebniswirkungausDrohverlustrückstellungen 2.277  1.285  992 
WertanpassungAnlagevermögen 13.452  1.069  12.383 
Sonstiges 557  300  257 
18.696 18.696 18.696 18.696  4.400 4.400 4.400 4.400  14.296 14.296 14.296 14.296 
Tabelle7:SondereinflüssederLWB   
In2016wurdenaufderGrundlageaktuellgestiegenerErtragswerteundderaktuellenBoden-
richtwertkartederStadtLeipzig bilanzielleBewertungsmaßnahmen bilanzielleBewertungsmaßnahmen bilanzielleBewertungsmaßnahmen bilanzielleBewertungsmaßnahmen (Zuschreibungen)mit 
einemBetragvonTEUR+13.452notwendig.WesentlichtrugendazudiegestiegenenBoden-
richtwertederStadtLeipzigbei.EinAnteilvonetwaMio.EUR1,7vomgesamtenErtrag-
steueraufwanddesGeschäftsjahresentfälltaufdiesenSondereinfluss.
4.3 4.3 4.3 4.3 VermögenslagederLWB VermögenslagederLWB VermögenslagederLWB VermögenslagederLWB
 31.12.2016 31.12.2016 31.12.2016 31.12.2016     31.12.2015 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2015     22 22016 016 016 016–– ––2015 2015 2015 2015
TEUR TEUR TEUR TEUR in in in in%% %% TEUR TEUR TEUR TEUR in in in in%% %% TEUR TEUR TEUR TEUR
Anlagevermögen 1.000.131  89,9  958.236  89,1  41.895 
Umlaufvermögen 111.851  10,1  117.533  11,0  -5.682 
 davonliquideMittel 50.589  4,5  55.471  5,2  -4.882 
Rechnungsabgrenzung 154  0,0  193  0,0  -39 
Aktiva Aktiva Aktiva Aktiva 1.112.136 1.112.136 1.112.136 1.112.136  100,0 100,0 100,0 100,0  1.075.962 1.075.962 1.075.962 1.075.962  100,0 100,0 100,0 100,0  36.174 36.174 36.174 36.174 
     
Eigenkapital 375.856  33,8  347.817  32,3  28.039 
 davonJahresergebnis 26.648  2,4  12.503  1,2  14.145 
Sonderposten 17.080  1,5  17.823  1,7  -743 
Rückstellungen 51.525  4,7  74.232  6,9  -22.707 
Verbindlichkeiten 667.462  60,0  632.021  58,8  35.441 
 davonKreditverbindlichkeiten 598.281  53,8  565.703  52,6  32.578 
Rechnungsabgrenzung 213  0,0  4.069  0,4  -3.856 
Passiva Passiva Passiva Passiva 1.112.136 1.112.136 1.112.136 1.112.136  100,0 100,0 100,0 100,0  1.075.962 1.075.962 1.075.962 1.075.962  100,0 100,0 100,0 100,0  36.174 36.174 36.174 36.174 
Tabelle8:BilanzderLWB     
DieEntwicklungdesAnlagevermögen Anlagevermögen Anlagevermögen Anlagevermögenss ssistgeprägtvomRückkaufderGebäudeausdem 
DrittenDenkmalfondsmitAnschaffungskostenvonMio.EUR65,6.Abschreibungenaufdie 
niedrigerenErtragswertederübernommenenBeständewurdenmitMio.EUR26,5


vorgenommen.NachderBeendigungdesFondsmodellskonntedarüberhinausderinVor-
jahrenalspassiveRechnungsabgrenzungbilanziertePostenausdemErbbauzinsfürdie 
GebäudedesDrittenDenkmalsfondsertragswirksamaufgelöstwerden.DiesemBetragund 
dengenanntenaußerplanmäßigenAbschreibungenstehenErträgeausderInanspruchnahme 
vonvorsorglichinVorjahrengebildetenDrohverlustrückstellungenausder 
Ankaufsverpflichtunggegenüber.
WesentlicheweitereZugängeimAnlagevermögenresultierenausdenBau-bzw.Ankauf-
investitioneninderHausbewirtschaftungvonTEUR18.738sowieInvestitioneninBetriebs-
ausstattungundSoftwarevonTEUR1.068.NachdenInvestitionendesBerichtsjahrsundder 
VorjahreerhöhtensichdieplanmäßigenAbschreibungenaufTEUR28.071undbelastendas 
JahresergebnisdamitumTEUR1.936mehralsimVorjahr.AusBewertungsmaßnahmenauf 
derGrundlagederaktuellenBodenrichtwertederStadtLeipzigergabensichWertaufholungen 
beiGrundstückenvonTEUR13.452.
Die 
Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten erhöhtensichimWesentlichendurchdieplanmäßigeFinanzierungdes 
RückkaufsderGebäudeausdemDrittenDenkmalfonds.DieEntwicklungder 
Kreditverbindlichkeiten–auchimVergleichzumVorjahr–zeigtdienachfolgendeÜbersicht:
 2016 2016 2016 2016     2015 2015 2015 2015     201 201 201 20166 66–– ––2015 2015 2015 2015 
TEUR TEUR TEUR TEUR % % %% TEUR TEUR TEUR TEUR % % %% TEUR TEUR TEUR TEUR
GegenüberKreditinstituten 518.664  91,7  540.104  91,7  -21.440 
GegenüberanderenKreditgebern 45.924  8,1  48.224  8,2  -2.300 
Zins-undTilgungsabgrenzung 1.115  0,2  786  0,1  329 
Kreditverbindlichkeitenzum1. Kreditverbindlichkeitenzum1. Kreditverbindlichkeitenzum1. Kreditverbindlichkeitenzum1.Januar Januar Januar Januar 565.703 565.703 565.703 565.703  100,0 100,0 100,0 100,0  589.114 589.114 589.114 589.114  100,0 100,0 100,0 100,0  ----23.411 23.411 23.411 23.411 
PlanmäßigeTilgung -25.207  -4,5  -22.856  -3,9  -2.351 
Sondertilgung -5.523  -1,0  -1.653  -0,3  -3.870 
Darlehensneuaufnahmen 63.516  11,3  769  0,1  62.747 
Tilgungszuschuss -19  0,0  0 0,0  0
VeränderungZins-undTilgungsabgrenzung -189  0,0  329  0,1  -518 
Veränderunggesamt Veränderunggesamt Veränderunggesamt Veränderunggesamt 32.578 32.578 32.578 32.578  5,8 5,8 5,8 5,8  ----23.411 23.411 23.411 23.411  ----4,0 4,0 4,0 4,0  56.008 56.008 56.008 56.008 
GegenüberKreditinstituten 553.814  97,9  518.664  88,0  35.150 
GegenüberanderenKreditgebern 43.541  7,7  45.924  7,8  -2.383 
Zins-undTilgungsabgrenzung 926  0,2  1.115  0,2  -189 
Kr Kr Kr Kreditverbindlichkeitenzum editverbindlichkeitenzum editverbindlichkeitenzum editverbindlichkeitenzum31. 31. 31. 31.Dezember Dezember Dezember Dezember 598.281 598.281 598.281 598.281  105,8 105,8 105,8 105,8  565.703 565.703 565.703 565.703  96,0 96,0 96,0 96,0  32.578 32.578 32.578 32.578 
Tabelle9:EntwicklungderKreditverbindlichkeitenderLWB


Auf 
AltschuldenundAltkredite AltschuldenundAltkredite AltschuldenundAltkredite AltschuldenundAltkredite entfälltderfolgendeAnteilamgesamtengeleisteten 
Kapitaldienst:
 2016 2016 2016 2016     2015 2015 2015 2015     2016 2016 2016 2016–– ––2015 2015 2015 2015
TEUR TEUR TEUR TEUR % % %% TEUR TEUR TEUR TEUR % % %% TEUR TEUR TEUR TEUR
ZinsaufwandAltschulden 3.936  7,6  3.988  8,8  -52 
ZinsaufwandAltkredite 5.462  10,6  5.643  12,4  -181 
Zinsaufwand Zinsaufwand Zinsaufwand Zinsaufwand 9.397 9.397 9.397 9.397  18,2 18,2 18,2 18,2  9.631 9.631 9.631 9.631  21,2 21,2 21,2 21,2  ----234 234 234 234 
PlanmäßigeTilgung 9.591  18,6  9.115  20,0  476 
Tilgung Tilgung Tilgung Tilgung 9.591 9.591 9.591 9.591  18,6 18,6 18,6 18,6  9.115 9.115 9.115 9.115  20,0 20,0 20,0 20,0  476 476 476 476 
KapitaldienstAltschuldenund KapitaldienstAltschuldenund KapitaldienstAltschuldenund KapitaldienstAltschuldenundAltkredite Altkredite Altkredite Altkredite 18.988 18.988 18.988 18.988  36,7 36,7 36,7 36,7  18.746 18.746 18.746 18.746  41,2 41,2 41,2 41,2  242 242 242 242 
KapitaldienstderLWBgesamt KapitaldienstderLWBgesamt KapitaldienstderLWBgesamt KapitaldienstderLWBgesamt 51.696 51.696 51.696 51.696  100,0 100,0 100,0 100,0  45.470 45.470 45.470 45.470  100,0 100,0 100,0 100,0  6.226 6.226 6.226 6.226 
Tabelle10:KapitaldienstAltschuldenundAltkreditederLWB
4.4 4.4 4.4 4.4 FinanzlagederLWB FinanzlagederLWB FinanzlagederLWB FinanzlagederLWB
EineKapitalflussrechnungwurdenachdenVorgabendesDeutschenRechnungslegungs-
standards21(DRS21)ermittelt.DiefinanzielleEntwicklungimGeschäftsjahr2016imVer-
gleichzumVorjahrstelltsichwiefolgtdar:
 2016 2016 2016 2016 2015 2015 2015 2015 2016 2016 2016 2016----2015 2015 2015 2015
TEUR TEUR TEUR TEUR  TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
CashflowauslaufenderGeschäftstätigkeit 60.736  55.040  5.696 
CashflowausInvestitionstätigkeit -77.019  -27.792  -49.227 
CashflowausFinanzierungstätigkeit 11.402  -44.305  55.707 
ZahlungswirksameVeränderungdesFinanzmittelfonds ZahlungswirksameVeränderungdesFinanzmittelfonds ZahlungswirksameVeränderungdesFinanzmittelfonds ZahlungswirksameVeränderungdesFinanzmittelfonds - ---4.881 4.881 4.881 4.881  ----17.057 17.057 17.057 17.057  12.176 12.176 12.176 12.176 
FinanzmittelfondsamAnfangderPeriode 53.534  59.788  -6.254
ÄnderungdesFinanzmittelfondsdurchVerpfändungen 1.745 10.803  -9.058
FinanzmittelfondsamEndederPeriode FinanzmittelfondsamEndederPeriode FinanzmittelfondsamEndederPeriode FinanzmittelfondsamEndederPeriode 50.398 50.398 50.398 50.398  53.534 53.534 53.534 53.534  ----3.136 3.136 3.136 3.136 
Tabelle11:KapitalflussrechnungderLWB   
Der Cashflow Cashflow Cashflow CashflowauslaufenderGeschäftstätigkeit auslaufenderGeschäftstätigkeit auslaufenderGeschäftstätigkeit auslaufenderGeschäftstätigkeit istimVergleichzumVorjahrimWesentlichen 
durchErhöhungenbeidenEinzahlungenausVermietungausMieterlösenundNeben-
kostenvorauszahlungengestiegen.ErhöhteAuszahlungenfürInstandhaltungenwurden 
kompensiertdurchgeringereAuszahlungenfürBetriebskostenanVersorgungsunternehmen. 
HierwirkenstichtagsbezogeneZahlungsverschiebungen,AuszahlungenfürdasGeschäftsjahr 
2016werdenin2017erfolgen.Mietgarantiezahlungenverringertensichvertragsgemäßum 
Mio.EUR3,4nachderBeendigungeinerFondsgesellschaftimGeschäftsjahr.Demgegenüber 
stiegendieAuszahlungenfürErtragsteuernumMio.EUR2,2gegenüber2015.
DerCashflow Cashflow Cashflow CashflowausInvestitionstätigkeit ausInvestitionstätigkeit ausInvestitionstätigkeit ausInvestitionstätigkeit istin2016wesentlichgeprägtdurchdenAnkaufvon
GebäudenmitMio.EUR65,6nachBeendigungdesDrittenDenkmalfonds.FürInvestitionen 
inSachanlagenwurdenimJahr2016darüberhinausinsgesamtMio.EUR20,0ausgezahlt, 
darinenthaltensindmitMio.EUR18,7InvestitioneninBewirtschaftungsobjektedesKern-
bestands.DieLiquidationszuflüsseausObjektverkäufenbetrugenMio.EUR4,0.


ImVergleichzumVorjahrweistder 
Cashflow Cashflow Cashflow CashflowausFinanzier ausFinanzier ausFinanzier ausFinanzierungstätigkeit ungstätigkeit ungstätigkeit ungstätigkeit durchDarlehens-
neuaufnahmeninsgesamteinenMittelzuflussauf.InsbesondereerfolgtemitMio.EUR52,0
dieFinanzierungdesRückkaufsderGebäudeausdemDrittenDenkmalfonds.Weiterhin 
wurdenDarlehenfürdenAnkaufeinerWohnanlageundfürdasModernisierungsprojekt
Kreuzstraßenviertelaufgenommen.DarlehenkonntenumMio.EUR6,7mehralsimVorjahr
zurückgeführtwerden.SondertilgungensinddabeiinHöhevonMio.EUR5,5(2015:Mi- 
o.EUR1,6)enthalten.DieplanmäßigenTilgungenerhöhtensichumMio.EUR2,3;siehedazu 
auchdieDarstellungzurEntwicklungderKreditverbindlichkeitenunterAbschnitt4.3.
55 55 Risikobericht Risikobericht Risikobericht Risikobericht
5.1 5.1 5.1 5.1 DasRisikomanagementsystemderLWB DasRisikomanagementsystemderLWB DasRisikomanagementsystemderLWB DasRisikomanagementsystemderLWB
ZieldesRisikomanagementsystemsderLWBistdieSicherungdesUnternehmensbestandes 
durchdieErfassungundAnalysevonGefährdungspotenzialen,dieRisikobewältigungundso-
mitdieUnterstützungdererfolgreichenWeiterentwicklungderGesellschaftsowiedesKon- 
zerns.BestehendeRisikendereinzelnenGeschäftsfelderwerdenerfasstundunterteiltnach 
PrioritätenhinsichtlichWahrscheinlichkeitsowieAuswirkungendesjeweiligenRisikoeintritts 
undmiteinerFokussierungaufdiebestehendenPlanungsrechnungendargestellt.DieToch- 
tergesellschaftensindindiesenProzesseingebunden.
5.2 5.2 5.2 5.2 RisikenmitwesentlichemEinflussaufdieVermögen s RisikenmitwesentlichemEinflussaufdieVermögensRisikenmitwesentlichemEinflussaufdieVermögensRisikenmitwesentlichemEinflussaufdieVermögens----,Finanz ,Finanz ,Finanz ,Finanz----undErtragslage undErtragslage undErtragslage undErtragslage
Risiken,diedenBestandderLWBmiteinerwesentlichenWahrscheinlichkeitgefährden, 
bestehenderzeitnicht.FürandereerkennbarequantifizierbarezukünftigeRisikenistange- 
messeneVorsorgegetroffenworden.
AngebotundNachfrageamLeipzigerWohnungsmarkt AngebotundNachfrageamLeipzigerWohnungsmarkt AngebotundNachfrageamLeipzigerWohnungsmarkt AngebotundNachfrageamLeipzigerWohnungsmarkt
DadieBereitstellungvonWohnungen,insbesonderederWohnungsneubau,mitderin2016 
erneutpositivenBevölkerungsentwicklungderStadtLeipzignochnichtSchritthält,istder 
durchschnittlicheLeerstandimKernbestandderLWBimJahr2016auf3,88%gefallen.Das 
RisikodesErtragsausfalls,u.a.durch–leerstandsbedingt–nichtumlegbareBetriebskosten, 
verliertentsprechendweiteranBedeutungfürdieLWB.DieNotwendigkeitvonintensiven 
MaßnahmenzurReduzierungvonForderungsausfälleninBezugaufMieteundBetriebskos- 
tenumlagenverbleibtbeigeringendurchschnittlichenEinkommensentwicklungeninLeipzig 
unverändert.
DiefürLeipzigprognostizierteBevölkerungsentwicklunglässtineinigenMarktsegmentenein 
BedarfanneuemWohnraumerkennen.FürdieLWBergibtsicheineChancezumWachstum 
durchNeubauundZukaufvonWohnraum.BeidesunterliegteinemdeutlichenPreisentwick- 
lungsrisiko.ZunehmendeBedeutungerlangendieRisikenaussteigendenBau-undBaune- 
benkostensowieausBauverzögerungen,diedurcheinezunehmendeAuslastungderBaube- 


triebeerwachsenkönnen.DieAusgestaltungmöglicherFördermittel,desMiet-unddes 
BaurechtsdurchdenFreistaatSachsenoderdiegenerelleGesetzgebungkönnendiesbezügli- 
cheImplikationenfürdieLWBergeben.
FinanzwirtschaftlicheRisiken FinanzwirtschaftlicheRisiken FinanzwirtschaftlicheRisiken FinanzwirtschaftlicheRisiken
DieLWBhatsichimRahmenihrerAnschlussfinanzierungen2014füreinenerheblichenTeil 
desDarlehensportfoliosmittelfristigfüreinumfangreichesKreditportfolioeineniedrigeFest- 
verzinsunggesichert.KurzfristigbestehensomitfürdieLWBausihrenBestandsdarlehen 
selbstbeisignifikantenÄnderungenamKapitalmarktwederwesentlicheZinsänderungsrisiken 
nochweitereEntlastungsmöglichkeitenanalogderVorjahre.
VordemHintergrunddermittelfristigabdemJahr2018wiederinrelevanterHöheanstehen- 
denAnschlussfinanzierungensowiederInvestitionsstrategiewirddiezukünftigeZinsentwick- 
lungmittel-undlangfristigwiedereineRollefürdieLWBspielenundinsbesonderebeider 
EntscheidungüberInvestitionsmaßnahmenzuberücksichtigensein.
ZumdauerhaftenErhaltgünstigerKonditionenmussdaherdasUnternehmens-undKreditsi- 
cherheitenratingzumindestaufdemerreichtenNiveauverbleiben.WichtigeKomponenten 
desUnternehmensratingssinddiewirtschaftlicheLeistungskraft,dieSchuldendienstfähigkeit 
unddieEigenkapitalausstattung.
AufgrundderZinsentwicklungimKurzfristbereichistesbeieinzelnenvariabelverzinsten 
Darlehensverträgenmöglich,dassdieKreditgeberdasabgesunkeneZinsniveaunichtkomplett 
andieLWBweitergebenwerden.DaherkönntentrotzderzurAbsicherungdienendenZinssi- 
cherungsinstrumentezusätzlicheZinszahlungenanfallen.HierfüristimJahresabschluss2016 
sowieindenLiquiditätsplanungenausreichendRisikovorsorgegetroffenworden.
DiezubedienendenAltschuldenundAltkreditebelastendasUnternehmenimmernochspür- 
bar.
AusfallrisikenbeimForderungsbestandwerdenimMahnwesenzeitnahbehandeltundso 
reduziert,beiBedarfwerdenWertberichtigungengebildet.
InsgesamtwerdenausdenvorgenanntenRisikenkurz-undmittelfristigkeinesignifikanten 
AuswirkungenaufdiegeplantenErgebnisseerwartet.



66 66 Chancend Chancend Chancend ChancenderzukünftigenEnt erzukünftigenEnt erzukünftigenEnt erzukünftigenEntwicklung wicklung wicklung wicklung–– ––Prognosebericht Prognosebericht Prognosebericht Prognosebericht
NachderUmsetzungihrerEntschuldungsstrategieundderpositivenEffekteeinesfinanzwirt- 
schaftlichenKonsolidierungskurseskonntedieLWBbereitsinVorjahrenihrenPerspektiven- 
wechselhinzueinerInvestitions-undInstandhaltungsstrategiezumErhaltderWettbewerbs- 
fähigkeitunddamitderVermögenssicherungvollziehen.DasprognostizierteWachstumder 
StadtLeipzigbringtnunmehrfürdasUnternehmenneueUmfeldbedingungendurchhohe 
WohnungsnachfragesowiesteigendeMietenundGrundstückspreise.DieniedrigenBauzin- 
senundverstärktenInvestitioneninWohngebäudeverursachenauchinLeipzigüberdurch- 
schnittlichsteigendeBaukostenundKapazitätsengpässe.
FürdieStadtLeipzigrückendamitderWohnungsneubauundderErhaltbezahlbarerWohnun- 
genindenFokusderWohnungspolitik.DieLWBnimmtimRahmendesWohnungspoliti- 
schenKonzeptsalsInstrumentderStadteineaktiveRolleein.DieindenLeitliniendesKon- 
zeptsverankertenAufgabenfließenindieEigentümerzielederLWBeinundsindBasisderin 
2016beschlossenenStrategischenUnternehmensplanung2026.ZumjetzigenZeitpunkt 
befindensichdieEigentümerzieleimEvaluierungsprozessundesistabsehbar,dassdie 
AufgabenderStadtdurchdaserwarteteBevölkerungswachstumeinenAusdruckinden 
neuenEigentümerzielenderLWBfindenwerden.
DerErhaltbezahlbarerWohnungenimBestand,diequantitativeBestandserweiterungdurch 
Wohnungsneubauund-ankaufsowiediestufenweiseSanierungderGroßwohnsiedlungen 
bildendieSchwerpunktederneuenUnternehmensstrategie.AberauchInvestitioneninEin- 
richtungendersozialenInfrastruktur,LiegenschaftspolitikundStadtteilentwicklungspielen 
einewichtigeRolle.NachJahren,indenendieEntschuldungundwirtschaftlicheKonsolidie- 
rungdesUnternehmensimVordergrundstanden,trittnuneinequalifizierteInvestitions-und 
InstandhaltungsstrategieindenMittelpunkt.UnterBerücksichtigungderaktuellenWoh- 
nungsmarktsituationwurdeinderStrategischenUnternehmensplanung2026fürdieLWBein 
Wachstumszielverankert,daseinWachstumumca.2.000WohnungenbiszumJahr2026
anstrebt.Esistabsehbar,dassdieneuenEigentümerzieleeinweiteresWachstumvorgeben 
werden.ZudemverfolgtdieLWBauchweiterhineinemoderateMietsteigerungspolitik,um 
ihremSozialauftraggerechtzuwerden.
UmdiesesWachstumszielbeiwirtschaftlicherStabilitäterreichenzukönnen,wurdenmitder 
UnternehmensplanungmodifiziertefinanzwirtschaftlicheZielgrößendefiniert,derenmittel-
undlangfristigeEinhaltungalsLeitplankezurweiterenSicherungundzumErhaltdesVermö- 
gensderGesellschaftunddamitderStadtLeipzigwirkensoll.
DerFreistaatSachsenhatbeschlossen,indenJahren2017bis2019Zuschüssefürmietpreis-
undbelegungsgebundenenMietwohnraumzurVerfügungzustellen.Derzeitkönnenpotenzi- 
elleBauherreninLeipzigihrInteresseanBautenunterdenBedingungendersozialenWohn- 
raumförderungbekunden.DieLWBwirdsichtrotzderaktuellnichteindeutigenFörderland- 
schaftdaranorientieren,einenAnteilderneuzuerrichtendenWohnungenfüreineeventuelle 
Förderfähigkeitzuerfüllen.EinkonkreterEinbezugvonFördermittelnfürdensozialenWoh- 


nungsbaumussinderzuüberarbeitendenUnternehmensplanunggemäßdenzuaktualisie- 
rendenEigentümerzielennocherfolgen.
DiewirtschaftlichePlanungfürdasJahr2017basiertaufeinerleichtsteigendenObjektanzahl 
imKernbestand.VordemHintergrunddersteigendenWohnraumnachfrageinLeipziggehtdie 
LWBvoneinerpositivenVermietungsentwicklungundeinemRückgangdesLeerstandesaus. 
DiebisherigemoderateMietsteigerungspolitikwirdbeibehalten.DiegeplantenAusgabenfür 
Bauprojekteübersteigenfür2017dieVorjahredeutlich.BegonnenwirdmitderSanierungvon 
Großwohnsiedlungen,derMietwohnneubauamWintergartenarealwirdfortgeführt,undfür 
eineweitereNeubaumaßnahmesolleinegenehmigungsfähigePlanungerfolgen.DerBauvon
zweiweiterenKindertagesstättenwirdbeginnen.InsgesamtsindMio.EUR58fürdieBau-
undInstandhaltungsmaßnahmengeplant.DieInstandhaltungsaufwendungenwerdenauf- 
grundderkomplexenSanierungsmaßnahmenindenGroßwohnsiedlungendeutlichhöherals 
indenVorjahrengeplant.DasGeschäftsergebnisistdahertrotzsteigenderUmsatzerlöse 
merklichunterdemdesJahres2016geplant.UnterBerücksichtigungeinmaligeroderperio- 
denfremderSondereinflüsseistinderWirtschaftsplanungfürdaskommendeGeschäftsjahr 
einJahresergebnisenthalten,dasdeutlichunterdemdesGeschäftsjahres2016liegt.Ursäch- 
lichhierfürsindinsbesonderedieimGeschäftsjahr2016enthaltenenSondereinflüsseaus 
erfolgtenWertaufholungenbeidenGrundstückenaufderBasisgestiegenerBodenrichtwerte 
derStadtLeipzig.
DiepositiveFortentwicklungderGrundstückswerteinLeipzig,wiesieinderfür2017zu 
erwartendenweiterenAnpassungderzuveröffentlichendenBodenrichtwertederStadtihren 
Ausdruckfindenkann,lässtdarüberhinausauchfürdasJahresergebnis2017wesentliche 
ErträgeausnotwendigenWertaufholungenerwarten.DieEinhaltungdermitderstrategischen 
UnternehmensplanungdefiniertenfinanzwirtschaftlichenZielgrößen(vgl.Abschnitt4.1)wird 
beiderfürdaslaufendeJahrgeplantenundangestrebtenGeschäftsentwicklungvoraussicht- 
lichvollständiggewährleistet.

Leipzig,den31.März2017


UteSchäfer IrisWolke-Haupt
Geschäftsführerin Geschäftsführerin
 
 
 
 
 
LeoBus GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
LeoBus 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 6
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
LeoBus GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
 Geschäftsmodell 2 1.1 
 Ziele und Strategien 2 1.2 
2 Wirtschaftsbericht 2 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenb edingungen 2 2.1 
 Geschäftsverlauf 3 2.2 
 Ertragslage 4 2.3 
 Finanzlage 4 2.4 
 Vermögenslage 4 2.5 
 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 5 2.6 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 5 
 Chancen- und Risikobericht 5 3.1 
 Prognosebericht 6 3.2 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 6 LeoBus 
 
1 Grundlagen des Unternehmens 
 Geschäftsmodell 1.1 
Die LeoBus GmbH, Leipzig (nachfolgend LeoBus) erbringt gemeinsam mit ihrer Muttergesellschaft Leipziger 
Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig (nachfolgend Verkehrsbetriebe) und ihrer Schwestergesellschaft 
Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH, Leipzig (nachfolgend LSVB) die Organisation und Durchfüh- 
rung von Linienverkehren im ÖPNV  für die Stadt Leipzig sowie das Leipziger Umland. 
Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Leistungen des Fahrservices mit Bussen sowie die 
Erbringung von Leistungen der Instandhaltung und des Fahrzeugservices an Linienbussen.  
Die LeoBus leistet mit effizienten und qualitätsorientierten Prozessen einen wesentlichen Beitrag für eine 
bezahlbare und kundenfreundliche Mobilität in und um Leipzig. Der energiesparende und emissionsarme 
Busverkehr bildet in Verbindung mit den Straßenbahnen der Verkehrsbetriebe das zentrale Element der in- 
nerstädtischen Fortbewegung. 
 Ziele und Strategien 1.2 
Die LeoBus verfolgt das Ziel, die von den Verkehrsbetrieben beauftragten Leistungen entsprechend den 
vereinbarten Kosten- und Qualitätsanforderungen zuverlässig zu erbringen.  
Im Zuge der Unternehmensstrategie „Fokus 25“ wurde eine veränderte Steuerung in der Unternehmens- 
gruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe und damit auch der LeoBus etabliert. Die Unternehmensstrategie ist 
auf eine wirtschaftliche und effiziente Erbringung der Fahrdienst- und Werkstattleistungen sowie ein hohes 
Maß an Kundenorientierung mit dem Ziel der Erhöhung der Fahrgastzahlen  ausgerichtet. Gleichzeitig sol- 
len Dienstgestaltung und Arbeitsbedingungen eine langfristige Beschäftigung im jeweiligen Beruf fördern. 
2 Wirtschaftsbericht 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 2.1 
Der ÖPNV in Deutschland ist einer Vielzahl europarechtlichen und nationalen Regelungen unterworfen. Da 
der ÖPNV regelmäßig Zuwendungen  und Zuschüsse benötigt, ist er zudem Gegenstand verschiedener bei- 
hilferechtlicher Rechtsprechung, so unter anderem des europäischen Gerichtshofes.  
Damit soll gewährleistet werden, dass die Dienstleistungen im Bereich des öffentlichen Personen-
nahverkehrs umfangreicher, sicherer, höherwertiger oder preisgünstiger sind als in dem Fall, in dem ohne 
ein Engagement der öffentlichen Hand nur das Angebot des freien Marktes zur Verfügung stünde. 
Zur beihilferechtskonformen Ausgestaltung des ÖPNV in Leipzig hat der Stadtrat im Oktober 2009 die Be-
trauung der Verkehrsbetriebe mit der Richtlinie zum Ausgleich gemeinwirtschaftlicher Verpflichtungen im 
ÖPNV in der Stadt Leipzig beschlossen. Die Betrauung hat eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2028. Die 
Verkehrsbetriebe als alleinige Gesellschafterin der LeoBus erhalten durch die vorliegende Betrauung eine 
langfristige Sicherheit, ÖPNV-Leistungen im Stadtgebiet Leipzig erbringen zu können.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
LeoBus 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 6
 Geschäftsverlauf 2.2 
Die Erbringung von Leistungen des Fahrservices mit Bussen sowie die Leistungen der Instandhaltung und 
des Fahrzeugservices an Linienbussen im Auftrag der Verkehrsbetriebe stellte das Hauptgeschäft der  
LeoBus dar. Die erbrachte Verkehrsleistung  bewegte sich mit 11,4 Mio. Gesamtkilometern leicht über 
Planniveau. Gegenüber dem Vorjahr stiegen die Leistungen um 0,5 Mio. Gesamtkilometer. Gleiches gilt für 
die erbrachten Umlaufstunden in Höhe von 0,7 Mio. Stunden.  
Auch in 2016 wurden Subunternehmen  für die Erbringung von Schienenersatzverkehrsleistungen in einem 
begrenzten Umfang beauftragt. Durch die Bündelung von Baumaßnahmen im Infrastrukturbereich in den 
Schulferienzeiten wurden für diese Zeiträume externe Leistungsvergaben erforderlich.  
Die Umsatzerlöse aus Gelegenheitsverkehr, die sowohl die Bereitstellung von Omnibussen für Son-
derverkehrsleistungen, als auch die Fahrserviceleistungen für Zusatz- und Ergänzungsverkehr umfassen, 
verringerten sich 2016 um TEUR 130 auf TEUR 384. 
Die Busflotte bestand zum Ende des Geschäftsjahres aus 159 Linienbussen (davon 23 eigene und 136 an- 
gemietete Busse) mit einem Durchschnittsalter von sechs Jahren sowie aus fünf Bussen für die Erbringung 
von Gelegenheitsverkehren mit einem Durchschnittsalter von sechs Jahren. Mit Indienststellung von 12 
neuen Solaris Urbino 18 Gelenkbussen konnten die letzten fünf kostenintensiven Mercedes Silberpfeile, 
sowie die ersten Solaris Urbino 12 ausgesondert werden. Die für die ausgesonderten Fahrzeuge ausgestell- 
te Sondergenehmigung zum Befahren der Umweltzone endete zum 31. Dezember 2016. Neben den neues- 
ten technischen Standards der Abgastechnologie und sparsameren Motoren entsprechen die Fahrzeuge 
auch dem erhöhten Beförderungsbedarf durch ihre Sitzplatzausstattung. Mit der Neubeschaffung erfüllt die 
Linienbusflotte seit dem 1. Januar 2017 die entsprechenden Vorgaben für die Leipziger Umweltzone. 
Im Oktober 2016 konnte das Dienstplanungsmodul A3LADIN erfolgreich implementiert und damit die Pla- 
nung der Mitarbeiterkapazitäten beschleunigt und optimiert werden. Im Busbereich ergab sich durch diese 
Neuerung bereits eine Verbesserung der Stundensalden. 
Die zunehmende Anzahl von Großveranstaltungen in Leipzig hat einen deutlichen Anstieg an Zusatz-
diensten  im Fahrdienst zur Folge. Zur Erhöhung der Flexibilität  in der Dienstbesetzung und zur Be-
wältigung größerer Leistungsverschiebungen zwischen Bus- und Bahndiensten, wurde die bestehende 
Kombifahrerstrategie, die eine Qualifikation von Mitarbeitern für beide Verkehrsträger vorsieht, weiter- 
entwickelt. Die positiven Entwicklungen aus 2015 hinsichtlich der Minderung von personalbedingten  
Linienausfällen konnte in 2016 weiter fortgesetzt werden. 
Im Fahrdienst bewegte sich die Qualität der Leistungserbringung  durch die Busfahrer weiterhin auf hohem 
Niveau. Die Umstellung der Schulungssystematik, die Bündelung der Schulungszeiten und die Aufnahme 
weiterer Schulungsthemen wie Stressbewältigung und Kundenkommunikation wurde von den Mitarbeitern 
positiv aufgenommen. 
Im Sinne einer nachhaltigen Leistungserbringung  wurde das Projekt „Sichere und ressourcenschonende 
Fahrweise“ im Fahrdienst initiiert. 
Die Zahl der eigenverschuldeten Unfälle erhöhte sich im Jahr 2016 auf 188 (Vj.: 177). Der Anteil fremdver- 
schuldeter Unfälle erhöhte sich von 102 auf 112. Die Unfallkategorie A (geringe Sachschäden, ohne Verletz- 
te) machte mit 84,3 % den überwiegenden Anteil der Gesamtunfälle aus.  
Die LeoBus hält 75 % der Anteile an der LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 6 LeoBus 
 
 Ertragslage 2.3 
Im Geschäftsjahr wurden sämtliche gruppeninternen Leistungsbeziehungen überarbeitet und auf Basis ei- 
ner einheitlichen Verrechnungssystematik neu bewertet. Die Umsatzerlöse  bewegten sich mit TEUR 33.367 
über dem Niveau des Vorjahres (TEUR 31.563). Dies resultiert im Wesentlichen aus Leistungserhöhungen 
sowie höheren Personalaufwendungen, die an den Auftraggeber weiterberechnet werden können.  
Die Materialaufwendungen  für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe betrugen TEUR 5.422 und lagen damit auf 
Vorjahresniveau. Der Anstieg der Aufwendungen für bezogene Leistungen von TEUR 440 auf TEUR 9.716 
resultiert im Wesentlichen aus der Vereinheitlichung der gruppeninternen Verrechnungssystematik insbe-
sondere für Aus- und Weiterbildung von Personalen im Fahrdienst und die Dienstleistungserbringung im 
Bereich Fahrservice.  
Der Personalaufwand  betrug TEUR 14.805 und stieg gegenüber dem Vorjahr um TEUR 1.202. Infolge der 
bestehenden Tarifverträge sowie der Einstellung von Fahrern zur Deckung der Bedarfe für die geplanten 
Verkehrsleistungen und zum Ersatz ausscheidender Fahrer der Verkehrsbetriebe wird sich diese Entwick- 
lung auch mittelfristig so fortsetzen.  
Die Reduzierung des Jahresüberschusses auf TEUR 157 (Vj.: TEUR 1.445) ist auf die Anpassung der Verrech- 
nungssystematik in der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe zurückzuführen.  
 Finanzlage 
2.4 
Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit gesichert. Die LeoBus ist in den Cash Pool der Ver-
kehrsbetriebe eingebunden. Zum 31. Dezember 2016 betrug der Cash-Pool-Bestand TEUR 3.258. 
Der Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit (TEUR 1.158) konnte den Cash Flow aus der In-
vestitionstätigkeit (TEUR -82) und den Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit (TEUR -1.420) nicht voll- 
ständig decken, sodass der Finanzmittelfonds um TEUR 344 abgenommen hat. 
 Vermögenslage 2.5 
Die Bilanzsumme betrug zum Stichtag TEUR 8.834 und liegt damit um TEUR 1.074 unter dem Vorjahres-
wert.  
Mit der Veräußerung der von der LeoBus gehaltenen Geschäftsanteile an der Mitteldeutscher  
Ver-kehrsverbund GmbH (MDV) verringerten sich die Finanzanlagen um TEUR 4. 
Die Forderungen der LeoBus verringerten sich aufgrund der Anpassungen der gruppeninternen  
Leistungsverrechnung.  
Das Eigenkapital ist aufgrund des geringeren Jahresergebnisses und der erfolgten Ausschüttung für das  
Geschäftsjahr 2015 um TEUR 1.288 auf TEUR 2.123 gesunken. Die Eigenkapitalquote entwickelte sich daher 
zum 31. Dezember 2016 auf 24 % (Vj.: 34,4 %).  
Die Höhe der bedarfsgerecht getätigten Investitionen betrug TEUR 83. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
LeoBus 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 6
 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 2.6 
Die LeoBus beschäftigte im Jahresdurchschnitt 500 Mitarbeiter. Darüber hinaus waren im Geschäftsjahr 
2016 durchschnittlich 88 Mitarbeiter der Verkehrsbetriebe im Fahrdienst eingesetzt. 
Die Arbeitsmarktsituation im Busbereich ist deutliche herausfordernder als im Straßenbahnbereich. Durch 
die Wettbewerbssituation mit anderen Logistik- und Verkehrsunternehmen gestaltet sich die Rekrutierung 
von Busfahrern weiterhin als schwierig. Das positive Arbeitgeberimage der Verkehrsbetriebe in Kombi-
nation mit intensiven Rekrutierungsbemühungen führten in 2016 zu ausreichendem Potenzial für die  
Fahrerbesetzung. 
Der durchschnittliche Krankenstand der bei LeoBus beschäftigten Mitarbeiter (ohne Dauerkranke) betrug 
2016 einen Wert von 7,1 % und lag damit leicht unter dem Vorjahreswert von 7,2 %. Um eine weitere Sen-
kung des Krankenstandes zu erreichen, wurden im Fahrdienst geeignete Maßnahmen eingeleitet. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht  
 Chancen- und Risikobericht 3.1 
Die Unternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe gehen zur Erreichung der ihr vorgegebenen Unter-
nehmensziele Risiken ein, um Chancen wahrzunehmen. Als Informationsgrundlage der Geschäftsführung 
zur Früherkennung solcher Risiken dient das nach Maßgabe einer Konzernrichtlinie für die Unternehmens-
gruppe etablierte Risikomanagementsystem. Damit wird den Erfordernissen, die sich durch das Gesetz zur 
Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich und § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG – Fragen- 
katalog zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wirtschaftlichen Verhältnisse) 
ergeben, entsprochen. 
Die LeoBus kann davon ausgehen, dass sie auch zukünftig die Fahrservice- und Fahrzeugserviceleistungen 
für den Bereich Bus für die Verkehrsbetriebe erbringen wird und über eine entsprechende Beauftragung 
das Hauptgeschäft unverändert stabil weiter besteht.  
Zudem wird die Bevölkerung der Stadt Leipzig auf Basis der aktualisierten Bevölkerungsprognose weiter 
nachhaltig wachsen und der Mobilitätsmarkt in Leipzig stärker erschlossen, weshalb im Mittelfristzeitraum 
mit einem durchschnittlichen Fahrgastzuwachs im ÖPNV von rund 5 Mio. pro Jahr für die Unternehmens- 
gruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe geplant wird. Die Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbe- 
triebe setzt sich mit diesen Entwicklungen intensiv auseinander, sodass nach derzeitiger Einschätzung der 
Geschäftsführung LeoBus aus dieser Chance kein Risiko hervorgeht. 
Weiterhin wird durch eine Digitalisierung von Betriebsprozessen eine wesentliche Chance zur Wei-
terentwicklung des Fahrservices eröffnet. Durch die Schaffung eines für den Fahrer jederzeit verfügbaren 
mobilen Informationsservices wird dieser in seinen Tätigkeiten stärker unterstützt und in die Lage versetzt, 
Kunden besser und umfangreicher zu beraten.  
Um mögliche Risikoentwicklungen bedingt durch Mitarbeiterausfälle (bspw. Fahrdienstuntauglichkeit) vor- 
zubeugen, wurde ein Maßnahmenpaket aufgesetzt, das den Fahrern unter anderem Möglichkeiten zur 
Stressbewältigung aufzeigt und somit eventuelle krankheitsbedingte Ausfälle vermieden werden sollen. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
Anlage 1.1 
Seite 6 von 6 LeoBus 
 
 Prognosebericht 3.2 
Geschäftsentwicklung    
     Einheit  Plan  Ist  Plan  
    2016  2016  2017  
Gesamtkilometer Tsd. Km  11.273  11.409  11.325  
Umlaufstunden Tsd. Std.  669  671  675  
Umsatzerlöse TEUR  33.114  33.367  33.015  
Die Geschäftsführung der LeoBus geht auch in der Wirtschaftsplanung 2017 ff. von konstant positiven Jah- 
resergebnissen auf dem Niveau des Geschäftsjahres 2016 aus. Die Linienleistung im Busbereich für 2017 
wird auf dem Vorjahresniveau erwartet. 
Durch steigende Bevölkerungszahlen in Leipzig und eine Zunahme von stattfindenden Großveran- 
staltungen ergibt sich die Notwendigkeit, die Kapazitäten in Spitzenzeiten zu verstärken und nachfrage-
bedingte Zusatzkurse einzusetzen. Dadurch stellt sich die prozentuale Entwicklung der Kilometerleistung 
abweichend zur prozentualen Entwicklung der Umlaufstunden dar. Insgesamt werden die Bevölkerungs-
entwicklung sowie eine stärkere Erschließung des Mobilitätsmarktes in Leipzig mittelfristig zu einer spürba- 
ren Erhöhung der Leistungserbringung führen. 
 
Leipzig, den 24. Februar 2017 
Geschäftsführung 
 
Peter Müller-Marschhausen    Ronald Juhrs 
 
 
 
 
 
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig  
zur Erschließung, Entwicklung und  
Sanierung von Baugebieten mbH 
 
Anlage 4
Blatt 1
L A G E B E R I C H T
für das Geschäftsjahr 2016
der
LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig
zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH 
Leipzig
A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen
Allgemeine Angaben
Die LESG hat im Geschäftsjahr 2016 bestehende Projekte fortgeführt und neue Projekte begonnen. Folgende
Projekte wurden bearbeitet:
a) Fortführungsprojekte
- Gewerbepark Nordost (GNO), 
- Thomas-Müntzer-Siedlung (TMS),
- Leistungen im Rahmen des Grundvertrages mit der Stadt Leipzig,
- Property-Management Neubau Kita Knauthain,
- Property-Management Neubau Stadtgeschichtliches Museum,
- Zwischenabrechnungen Sanierungsgebiete des ASW,
- Entwicklungsmaßnahme „Schönauer Viertel“ (ehemals Kasernengelände Schönau),
- Sanierungsträgermaßnahme „Zentraler Bereich Lindenauer Hafen“,
- Stadtumbaumanagement Leipzig-Grünau,
- Stadtteilentwicklungskonzept Grünau,
- Bauherrenvertretung / Projektsteuerung Kita- und Schulhausbau,
- Bauherrenvertretung / Projektsteuerung für Asylbewerberunterkünfte der Stadt Leipzig,
- Projektsteuerung Sanierung Kongreßhalle,
- Neues Kommunales Finanzmanagement (NKF) für VTA – Infrastrukturvermögen,
- Projektleitung Schulumbauten / Brandschutz,
- Projektsteuerung Vorbereitung Neubau Erikenbrücke / Zweckverband Neue Harth,
- Kinderhaus Curiestraße an der Alten Messe mit Kita und För der schule; Pla nun gen bis LP 3,
- Investitionsobjekte für Asylbewerberunterkünfte in der Braunstraße 28 und Arno-Nitzsche-Straße
37,
- Projektsteuerung Sanierung und Neubau Stadtarchiv auf der Alten Messe.
Anlage 4
Blatt 2
b) Im Jahr 2016 neu begonnene Projekte
- Projektsteuerung Rückbau Fußgängerbrücke Alte Salzstraße,
- Konzeption und Vorbereitung der Maßnahmeumsetzung „Parkbogen Ost“,
- Konzeption Ersatzneubau Kita Bremerstraße,
- Konzeption Neubau Kita Windscheidstraße mit Objekterweiterung für betreutes Wohnen,
- Property-Management Asylbewerberunterkünfte in der Braunstraße 28,
- Übernahme der LP 9 (Gewährleistungsmanagement) für bisherige Objekte aus der Bauherrenvertre-
tung.
Geschäftsverlauf
Die Gesellschaft ist in folgenden Geschäftsfeldern tätig:
a. Erschließung und Vermarktung der im Eigentum befindlichen Grundstücke,
b. Projektmanagement, Geschäftsbesorgungen und Bauherrenvertretung, 
c. Maßnahmen des besonderen Städtebaurechts und
d. Investor soziale Infrastruktur.
Der Geschäftsverlauf in diesen Geschäftsfeldern stellt sich wie folgt dar:
Zu a. Erschließung und Vermarktung der im Eigentum befindlichen Grundstücke
Eigenheimstandort Thomas-Müntzer-Siedlung
Die Entwicklung und Vermarktung der Grundstücke im Siedlungsteil C wurde bereits im Jahr 2015 abge-
schlos sen. Im Umlaufmittelbestand sind noch 888 m², die aus Freiflächen und Kfz-Stellplätzen bestehen.
Gewerbepark Nordost
Im Jahr 2016 konnten zwei Grundstücksverkäufe realisiert werden. Ein Grundstückskaufvertrag mit einer Flä-
che von 10.350 m² wurde bereits im Jahr 2015 angebahnt, der Verkaufsabschluss erfolgte im Januar 2016. Ein
wei terer Vertrags abschluss mit einer Fläche von 3.040 m² erfolgte im August 2016.
Für die Erstaufnahme von Flüchtlingen werden weiterhin seit 2015 zwei Grundstücke mit einer Gesamtfläche
von 60.691 m² an den Freistaat Sachsen mit einer Laufzeit von 3 Jahren vermietet. Die Grundstücke stehen
nach Ablauf der Vermietung wieder zum Verkauf an Gewerbetreibende zur Verfügung.
Anlage 4
Blatt 3
Im Gewerbestandort stehen noch Flächen mit einer Gesamtgröße von 92.989 m², abzüglich einer Fläche von
70.908 m² für zwischenzeitliche Nutzung als Asylbewerberunterbringungen, für die Vermarktung zur Verfü-
gung.
Erschließungsgebiet Rehbacher Straße
Die Erschließung des Immobilienstandortes Rehbacher Straße hat die LESG noch nicht begonnen. Das Gebiet
wird weiter hin als Vorratsfläche im Bestand gehalten. Im Jahr 2016 begannen auf Initiative des Stadtrates der
Stadt Leip zig Überle gungen, das B-Plan-Gebiet bestehend aus Flächen mit Eigentum der Stadt Leipzig und
der LESG als Gesamtes zu ent wickeln.
  
Zu b. Projektmanagement, Geschäftsbesorgungen und Bauherrenvertretung
In diesem Bereich konnte durch den Abschluss bzw. die Verlängerung von Verträgen eine gute Auftragslage
er reicht wer den. Beispielhaft sind hier die Verträge zur Zwischenabrechnung von Sanierungsgebieten des
ASW, zur Projektleitung von Schulumbauten im Brandschutzbereich und zur energetischen Stadtsanierung in
Grünau. Insbesondere die Verträge mit der LEVG GmbH & Co. KG zur Projektsteuerung des Neubaus Stadt-
ar chiv und mit dem Amt für Jugend, Familie und Bildung zur Bauherrenvertretung im Kita- und Schulhausbau
bil den eine stabile mittelfristige Auftragslage.
Die Maßnahmen aus c.) gehören ertragsseitig ebenfalls zu den Projektmanagementleistungen.
Einen Sonderstatus innerhalb der Projektsteuerung nehmen die Kita- und Schulhausbauprojekte ein. Hier wird
zusätzlich zur Projektsteuerung die Funktion der Bauherrenvertretung übernommen und die Maßnahmen auf
ei genen Namen und ei gene Rechnung mittels Finanzierungs- und Realisierungsvereinbarung der Stadt Leipzig
durchgeführt.
Bestandteil dieses Geschäftsfeldes sind seit dem Jahr 2015 die Aufgaben in der Projektsteuerung und Bau her-
ren vertretung für die schlüsselfertige Herstellung von Asylbewerberunterkünften im Auftrag des So zialam tes,
die im Jahr 2016 abgeschlossen und zur Nutzung übergeben werden konnten.
Zu c.  Maßnahmen des besonderen Städtebaurechts
In diesem Geschäftsfeld ist die LESG als Entwicklungsträgerin in der städtebaulichen Entwicklungsmaßnah-
me „Schönauer Viertel“ tätig. Seit 2008 fungiert die LESG auch als „Treuhänderische Sanierungsträgerin für
den Zentralen Bereich Lin denauer Hafen“ sowie ist beauftragt für das  Stadtumbaumanagement  Leipzig-Grü-
nau. 
Anlage 4
Blatt 4
Zu d.  Investor soziale Infrastruktur
Dieses Geschäftsfeld umfasst derzeit den Ersatzneubau der KITA Holunderzwerge in Knau thain, Hub maier-
weg 38. Die Kita wurde im Jahr 2014 für 30 Krippenplätze und 70 Kindergartenplätze mit ei nem Wert von 1,6
Mio € im Anlagevermögen aktiviert. Die Refinanzierung wird über einen langfristigen Mietvertrag (20 Jahre
Lauf zeit) mit dem Betreiber seit dem 1.1.2014 gesichert.
Ein zweites Kita-Objekt an der Alten Messe, Curiestraße, für 185 Plätze wurde planungs seitig in ein Kinder-
haus modifiziert. Die Stadt Leipzig hat als Betreiber und Mieter Interesse an einem sog. Hybridbau
(Pilotvorhaben), einem Gemeinschaftsbau von Kita und Förderschule. Im Berichtsjahr wurden hierzu im We-
sentlichen die Umplanungen vollzogen. Die Investitionssumme wird bei ca. 9,5 Mio. € liegen.
Die LESG errichtet als Investor zwei Asylbewerberunterkünfte. Im Ge schäfts jahr 2016 wurde das er ste Ob jekt
in der Braunstraße 28 mit einer Investitionssumme von 6 Mio. € er richtet und ab September 2016 der Nut zung
überführt. Die Refinanzierung wird über einen mittelfristigen Nut zungsüberlas sungsvertrag (5 Jahre Laufzeit)
durch den Vertragspartner Sozialamt mit dem Betreiber „Malteser“ gesichert. Ein zweites Ob jekt entsteht der-
zeit mit Bau start im August 2016 und geplanter Fertig stel lung im Dezember 2017 in der Arno-Nitz sche-Straße
37. Die geplante Investi tionssumme liegt bei ca. 19 Mio. €. Die Refinanzie rung wird über ein sog.
Miet-Kauf-Modell ge sichert. Basis bildet hier bei eine Mietver trag und ein Erbbau rechtsvertrag, beide mit ei-
ner Laufzeit von 20 Jah ren.
Anlage 4
Blatt 5
Umsätze und Ertrag
Die Gewinn- und Verlustrechnung weist für 2016 ein positives Gesamt-Jahresergebnis vor Ertragsteuern in
Hö he von 640 T€ bzw. 433 nach Ertragsteuern aus. 
Bei den einzelnen Geschäftsfeldern wurden folgende Ergebnisse erzielt: 
 Investor soziale Infrastruktur          89 T€ 
 Thomas-Müntzer-Siedlung           -15 T€
 Rehbacher Str.           -28 T€
 Gewerbepark Nordost         594 T€
 Stadtgeschichtliches Museum           3 T€
 Kita-Schulhausbau / Bauherrenvertretung         9 T€
 Projektsteuerung/Geschäftsbesorgung   1.584 T€
 Personalkosten/Betriebskosten   -1.595 T€
 Ertrags- und Betriebssteuern      -207 T€
Die LESG schließt das Geschäftsjahr 2016 mit einem erheblichen Überschuss ab. Die Verbesserung des tat-
säch lichen zum geplanten Ergebnis resultiert insbesondere aus einer Ergebnisverbesserung in der Grund-
stücksver marktung im Gewerbege biet Nordost. Hier werden zwei Grundstücksvermarktungen mit gesamt
13.390 m² (geplant 5.000 m²) ertragswirksam. 
Im Geschäftsfeld des Projektmanagements entspricht die gebundene Auftragslage der Planungsvorgabe. Im
Ge schäftsjahr 2016 konnte durch erhebliche Auftragsbindungen mit dem Sozialamt (resultierend aus der
Flücht lingskrise) und dem AfJFB (resultierend aus dem Kita- und Schulhauserweiterungsbedarf) eine für die
LESG er forderliche Auslastung der Pro jektsteuerungskapazität erreicht werden. Der geplante Deckungsbeitrag
wurde erreicht.
Die Verträge mit mehrjähriger Laufzeit bilden das tragende Auftragsbasisportfolio der LESG. Hierzu sind ins-
be sondere auch die Akquisitionen der Verträge mit der LEVG GmbH & Co KG zum Neubau des Stadtarchivs,
die Verträge mit dem Amt für Jugend, Familie und Bildung zur Bauherrenvertretung im Kita- und Schulhaus-
bau und die Verträge mit dem So zialamt zum Bau von Asylbewerberunterkünten hervorzuheben. Daneben be-
stimmte eine Vielzahl kleinerer und mittlerer Projektsteuerungen die Vertragssituation des Unternehmens.
Mehrjährige Laufzeiten haben weiterhin der „Vertrag über städtebauliche und Projektmanagementleistungen“
(Grundvertrag) und der Vertrag als „Treuhänderische Entwicklungsträgerin für das Schönauer Viertel“. Die
Ver träge als „Treuhänderische Sanierungsträgerin für den zentralen Bereich des Lindenauer Hafens“ und für
Anlage 4
Blatt 6
das Stadtumbaumanage ment in Leipzig-Grünau werden jährlich neu abgeschlossen. Die Arbeiten dazu laufen
seit dem 1.1.2008. Die Verträge konn ten auch nach Bilanzstichtag  um ein weiteres Jahr bis 31.12.2017 ver-
län gert werden. Auftraggeberin ist in diesen Fällen die Stadt Leipzig.
Personal
Die LESG beschäftigte im Jahresdurchschnitt 2016 unter Berücksichtigung von Beschäftigungsdauer und Ar-
beitszeiten incl. Geschäftsführung 16,225 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Der Personalaufwand betrug
1.211 T€ (Vorjahr 1.176 T€).
Investitionen
Wesentliche Investitionen in das Anlagevermögen erfolgten im Wirtschaftsjahr unter Verweis auf die Ausfüh-
rungen in „Geschäftsverlauf, Geschäftsfeld d.)“ für die Objekte Braunstraße 28 und Arno-Nitzsche-Straße 37
(hier Anlagen im Bau) in Höhe von 7.644 T€. Eine weitere Investition in die soziale Infrastruktur der Fol ge-
jahre 2017/18 mit dem Objekt Kinderhaus Curiestraße wurde im Wirtschaftsjahr planungstechnisch und be-
triebswirtschaftlich vorbereitet.
Finanzmittel   
Die Gesellschaft verfügte zum 31.12.2016 über liquide Mittel in Höhe von 6.591 T€ (Vorjahr 2.565 T€), da-
von nicht pro jektbezogene Mittel in Höhe von 495 T€. Ein erheblicher Anteil der liquiden Mittel besteht aus
Anzah lungen auf künftige Bauleistungen, Einstellungen in die Instandhaltungsrücklage für Immobilien im Be-
stand und Darlehensauszahlungen zum Stichtag.
Ein KfW-Darlehen für das Gebäude des Stadtgeschichtlichen Museums valutiert zum 31.12.2016 noch mit ei-
nem Wert von 1.036 T€ und für die Kita Knauthain mit einem Wert von 579 T€. 
Die in 2016 neu begonnenen Investitionsobjekte wurden mit Kreditmitteln der Sparkasse Leipzig und der
DKB AG finan ziert. Der Kredit für die Asylbewerberunterkunft in der Braunstraße 28 wurde mit 5.850 T€ in
An spruch genommen und valu tiert zum 31.12.2016 noch mit 5.482 T€. Der Kredit für die Asylbewerberunter-
kunft in der Arno-Nitzsche-Straße wurde zu Baubeginn vorerst mit einer Tranche in Höhe von 3.000 T€ in
An spruch ge nommen. Hierfür werden weitere Kredittranchen im Verlauf 2017 abgerufen. Für alle wei te ren
Im mobilien pro jekte sind derzeit keine Fremdmittel erforderlich.
Anlage 4
Blatt 7
B. Darstellung der Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage
Die wesentlichen Informationen zur Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage der Gesellschaft sind der Bilanz
und der Ge winn- und Verlustrechnung zu entnehmen. Nachfolgend wird zu einigen signifikanten Kennziffern
Stel lung genommen:
1. Ertragslage
Das Ergebnis nach Steuern hat sich im Verhältnis zum Vorjahr (56 T€) auf 433 T€ im Berichtsjahr erhöht. Die
Ertragslage der Projektsteuerung hat sich um 207 T€ zum Vorjahr verbessert. 
Weil insbesondere in der Thomas-Müntzer-Siedlung im Jahr 2016 Restarbeiten in der Umsetzung der
B-Plan-Auflagen er folgten und keine Grundstücke zum Verkauf zur Verfügung stehen, ist in diesem Ge-
schäfts feld ein Verlust (-15 T€) zu verzeichnen. 
In der Rehbacher Straße wirken sich Kostenübernahmen für Gutachten in Sachen EU-Beihilferecht in Vorbe-
rei tung einer seitens des Stadtrates gewollten Kapitaleinlage ertragsmindernd aus (-28 T€). 
Die langfristige Abschreibungsvorschrift von Gebäuden im Verhältnis zur mittelfristigen Refinanzierung der
In vestition über Mieteinnahmen, hier bezüglich Kita Knauthain, verursacht einen Buchgewinn, der auf die Er-
trags lage positive Wir kung hat. Die weiteren Geschäftsfelder weisen stabile Deckungsbeiträge im Verhältnis
zum Vorjahr auf.
2. Finanzlage
Der Cashflow des Überschusses der regelmäßigen Betriebseinnahmen zu den regelmäßigen Be triebsausga ben
hat sich von 458 T€ im Vorjahr auf 1.229 T€ im Berichtsjahr erhöht. Der Finanzmit telbestand von 6.591 T€
(Vorjahr T€ 2.566) hat sich deutlich erhöht.
3. Vermögenslage
Die Bilanzsumme der LESG belief sich zum Bilanzstichtag 31.12.2016 auf 22.861 T€. Sie hat sich gegen über
dem Vorjahr (12.757 T€) um 10.104 T€ d.h. um 79,2 % erhöht. Die Vermögenslage ist durch eine Sta bi li tät
im Ei genkapital (hier: bilanzielles Eigenkapital zuzüglich 70% der Sonderpo sten) in Höhe von 8,1 Mio. €
(Vorjahr: 7,9 Mio. €) gekennzeichnet. Das mittel- und langfristige Fremdkapital belief sich zum 31.12.2016
auf T€ 8.656. Es hat sich aufgrund von Darlehensaufnahmen gegenüber dem Vorjahr (T€ 1.616) um
T€ 7.040 erhöht.
C. Prognosebericht
Anlage 4
Blatt 8
C. Prognosebericht 
Die LESG plant aus dem allgemeinen Geschäftsablauf im Jahr 2017 ein positives Jahresergebnis in Höhe von
ca. 337 T€ nach Steuern. 
Das geplante Ergebnis basiert auf einer stabilen Auftragslage in der Projektsteuerung, die zum Bilanzstichtag
noch nicht vollständig vertraglich gesichert ist. Insbesondere ist die Auftragslage geprägt durch die Herstel-
lung von Ki tas und Schulen sowie Asylbewerberunterkünften, was eine mittelfristige Planungssicherheit bie-
tet. Da bei sind das Amt für Jugend, Familie und Bildung und das Sozialamt / Projektgruppe Asylräume sowie
die LEVG die Haupt auftraggeber des Gesellschafters der LESG.
Im Bereich der Projektsteuerung/Verwaltung wird eine Gesamtleistung bestehend aus Honorarumsätzen und
sonstigen betr. Erträgen von 1.636 T€ (2016: 1.584 T€) geplant. Der Honorarumsatz und die sonstigen be-
trieblichen Er trä ge bilden den vollumfänglichen Deckungsbeitrag für Personalkosten und Betriebsausgaben.
Die Gesamtleistung wird im Jahr 2017 mit 11.855 T€ (2016: 12.731 T€) annähernd sta bil blei ben. Insbe son-
dere im Geschäftsfeld der Bauherrenvertretung für Ki ta- und Schul hausbau werden er hebli che Bau leis tungen
(7.500 T€) erbracht, die sowohl Bestandteil der Um satzer löse als auch korrespondie rend in gleicher Höhe
(7.500 T€) als Bauaufwendungen eingestellt sind.
Die LESG kommt im Immobilienbereich des Umlaufmittelbestandes weiterhin ohne Fremdfinanzierung aus.
Die im Be stand gehaltenen Immobilien (Stadtgeschichtliches Museum, Kita Knauthain und Asylbewerberun-
terkunft Braunstraße) werden durch abgesicherte Kreditmittel finanziert.
Eine Basisauftragslage wird insbesondere durch Verträge mit einer längeren Laufzeit zwischen LESG und der
Stadt Leip zig erreicht. Es handelt es sich hier insoweit um die Verträge „über städtebauliche und Projektmana-
gementleistungen“ (Grundvertrag), Treuhänderische Entwicklungsträgerin für den städtebaulichen Entwick-
lungsbereich „Schönauer Viertel“ und Treuhänderische Sanierungsträgerin für den „Zentralen Bereich Linde-
nauer Hafen“. Hinzugekommen sind die Verträ ge über das „Stadtumbaumanagement in Leipzig-Grünau“ so-
wie „Projektsteuerung Sanierung und Neubau Stadtarchiv auf der Alten Messe“. Schließlich nimmt die LESG
seit 2013 Projektsteuerungsaufgaben für die Stadt Leipzig beim Ausbau der sozialen Infrastruktur
(Erweiterung der Kita- und Schulkapazitäten) und seit 2015 für die Kapazitätssicherung im Be reich der Asyl-
bewerberunterkünfte wahr.
Anlage 4
Blatt 9
Die Investitionsvorhaben der LESG „Ersatzneubau einer Kindertagesstätte in Leipzig Knauthain
(Holunderzwerge)“ und "Asylbewerberunterkunft Braunstraße" wurden 2014 bzw. 2016 mit den jeweiligen
In be triebnahmen aktiviert. Für das Jahr 2017 ff. sind als weitere Investitionsvorhaben der Neubau einer Kita
und Förderschule im Umfeld der Alten Messe und ei ne Einrichtungen zur Unterbringung von Asylbewerbern
in der Arno-Nitzsche-Straße geplant.
D. Risikobericht
Risikomanagementziele und -methoden
Zur Erfassung und Steuerung von Risiken bedient sich die Geschäftsführung diverser Instrumente.  Die aktuel-
len Ge schäftsprozesse werden regelmäßig auf bestandsgefährdende Risiken untersucht. Eventuelle Ge schäfts-
ri siken sollen dabei frühzeitig erkannt und wirksame Gegenmaßnahmen ergriffen werden.
Das wichtigste Instrument des Risikomanagements ist nach wie vor das monatliche Finanzcontrolling der Ge-
schäftsfüh rung mit dem Bereich Finanzen und die quartalsweise Auswertung und Analyse der ökonomischen
Kennziffern mit den Projektteams. Anhand umfangreicher kaufmännischer Auswertungen werden die jeweili-
ge Ertrags- und  Finanzlage einge schätzt. Dabei werden sowohl der erreichte Ist-Zustand als auch die weitere
Ent wicklung und Planung analysiert. Neben der  wirtschaftlichen Situation der Gesellschaft insgesamt wird
die Wirtschaftlichkeit  der einzelnen Projekte untersucht. 
Weiterhin wird quartalsweise ausführlich an den Aufsichtsrat berichtet; die Beratungsgesellschaft der Stadt
(bbvl) nimmt dazu regelmäßig Stellung und gibt Handlungsempfehlungen an die Gesellschafterin und die Ge-
schäftsführung der LESG.
Buchführung und Controlling erfolgen mittels zertifizierter Software.
Weitere Kontrollinstrumente sind Dienstanweisungen zum Umgang mit Bargeld und Wertgegenständen, zur
Un terschrifts befugnis, zur Abrechnung von Reisekosten, etc. Auf allen Bearbeitungsebenen gilt das
„Vier-Augen-Prinzip“.
Anlage 4
Blatt 10
Weitere wesentliche Risiken
Investitions-/Finanzierungsrisiken
Risiken, die aus wesentlichen Investitionen resultieren, werden durch einheitliche Investitionsrechnungen be-
wertet. Für die zukünftigen Investitionen im Bereich Neubau Kita und Förderschule Curiestraße / Alte Messe
so wie die Asylbewerberun terkunft wird eine externe Wirtschaftlichkeits- und Refinanzierungsprüfung durch
das Amt für Jugend, Familie und Bil dung, das Sozialamt und insbesondere die Kämmerei der Stadt Leipzig 
vorge nommen. 
Die Liquidität 2017 ist ganzjährig gesichert.
Personalrisiken
Die LESG ist für die Realisierung ihrer strategischen Ziele auf qualifizierte Fachkräfte angewiesen. Aus- und
Weiterbil dung der MitarbeiterInnen sichern die fachliche Kompetenz des Personals. Der Personalbestand  ref-
lektiert das Auftrags volumen der Gesellschaft. Im Jahr 2017 sollen zur Sicherung der Aufgaben im Bereich
der Stadtentwick lung/Stadterneuerung eine befristete Neueinstellung erfolgen.
Bestandsgefährdende Risiken
Bestandsgefährdende Risiken bestehen nicht.
Anlage 4
Blatt 11
E. Notwendige Angaben für den Beteiligungsbericht gemäß § 99 Abs. 2 SächsGemO
a. Organe des Unternehmens
Die Organe der Gesellschaft sowie deren Zusammensetzung unter namentlicher Nennung von Geschäfts-
füh rung und Aufsichtsratsmitgliedern sind im Anhang zum Jahresabschluss, Abschnitt Sonstige Pflichtan-
gaben Punkt IV, aufge führt.
b. Anzahl der MitarbeiterInnen
Im Durchschnitt des Wirtschaftsjahres waren einschließlich Geschäftsführung 16,225 MitarbeiterInnen
be schäftigt.
c. Name des bestellten Abschlussprüfers
CT Lloyd GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft 
Nonnenstraße 39
04229 Leipzig
d. Anteilseigener
Die Stadt Leipzig ist alleinige Gesellschafterin und hält 100 % der Anteile der LESG.
Leipzig, 12. Mai 2017
gez. Ralf-Dieter Claus
Ralf-Dieter Claus
- Geschäftsführer -
 
 
 
 
 
LGH Leipziger Gewerbehof  
GmbH & Co. KG 
 
Anlage I 
1 
 
LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG, Leipzig 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
 
 
Allgemeine Angaben 
 
Die LGH Leipziger Gewerbehof  GmbH & Co. KG , Leipzig (LGH KG) , ist seit 
10. November 2005 im Handelsregister eingetragen. Die Haftungseinlage beträgt 
EUR 27.000,00. Die Kommanditisten sind: 
 
1) Stadt Leipzig mit einer Kommanditeinlage von EUR 21.750,00 
2) Industrie- und Handelskammer zu Leipzig mit einer Kommanditeinlage von 
EUR 2.500,00 
3) Handwerkskammer zu Leipzig mit einer Kommanditeinlage von 
EUR 2.500,00 
4) Herr Kai Thalmann mit einer Kommanditeinlage von EUR 250,00. 
 
Gegenstand des U nternehmens ist die Errichtung von Gewerbezentren, deren 
Bewirtschaftung und Vermietung an Gewerbetreibende sowie die Durchführung 
aller damit zusammenhängenden Geschäfte. Die Gesellschaft dient insbeson-
dere der Förderung des mittelständischen Gewerbes  sowie der Erhaltung und 
Steigerung der Wirtschaftskraft der Stadt Leipzig.  Die LGH KG ist nur vermö-
gensverwaltend tätig. 
 
Geschäftsverlauf 2016 
 
Die Gesellschaft arbeitete im Geschäftsjahr 2016 nach dem von den Gesellschaf-
tern der LGH KG im Umlaufverfahren beschlossenen Wirtschaftsplan (Nieder-
schrift vom 19. Februar 2016). Das in den vergangenen Jahren umgesetzte Un-
ternehmenskonzept und die damit verbundene Wahrnehmung der Geschäftsfüh-
rung durch die LGH Service GmbH, Leipzig (LGH Service), als Komplementärin 
zeigte auch im Geschäftsjahr 2016 wieder ein kontinuierlich positives Ergebnis. 
Anlage I 
2 
 
 
Das Geschäftsjahr wurde mit einem Jahres überschuss von TEUR 1.227 (i. Vj. 
TEUR 1.376) abgeschlossen.  
 
Die Umsatzerlöse haben sich gegenüber 20 15 um TEUR 533 auf TEUR 11.474 
erhöht. Im Geschäftsjahr 2016 stand eine vermietbare Fläche von 126.684,34 m² 
zur Verfügung. Der durchschnittliche Leerstand betrug 2,9 % (i. Vj. 4,4 %). 
 
Vermögens-Finanz-und Ertragslage 
 
Ertragslage 
 
Die Ertragslage des Geschäftsjahres 2016 wird geprägt durch 
 
 die bei einem durchschnittlichen Vermietungsgrad der Bestandsimmobilien 
von 97,1 % (i. Vj. 95,6 %) mit TEUR 7.689 stabilen Umsatzerlöse aus der Ver-
mietung, 
 die konstanten Umsatzerlöse von  TEUR 3.685 aus der Abrechnung der 
Betriebskosten 2015,  
 die Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen von TEUR 40 (i. Vj. 
TEUR 79)  
 die Ergebnisse der befristeten Anlage von Liquidität in Höhe von TEUR 14 (i. 
Vj. TEUR 19) 
 den um TEUR 44 auf TEUR  69 gestiegenen Aufwendungen aus der Aus-
buchung und Wertberichtigung von Forderungen, 
 der um TEUR 142 gestiegenen Instandhaltung (i. Vj. TEUR 1.156 ), 
 Erträge aus Auflösung von Wertberichtigungen von insgesamt TEUR 33 (i. Vj. 
TEUR 36). 
 Erträge aus Versicherungsentschädigungen von TEUR 7 (i.Vj. TEUR 136) 
 Erträge aus Auflösung von Rückstellungen von TEUR 7 (i.Vj. TEUR 55) 
Die durchschnittlichen Mietpreise lagen im Geschäftsjahr 2016 bei 4,97 EUR/m² 
(i.Vj. 4,77 EUR/m²).  
Anlage I 
3 
 
Die Aufwendungen für die Betriebsleistung  erhöhten sich um TEUR  210 auf 
TEUR 13.091. Dies ist insbesondere auf die um TEUR 142 gestiegenen Instand-
haltungsaufwendungen zurückzuführen. 
Das der Periode zuzuordnende Zinsergebnis verbesserte sich um TEUR 68 auf 
TEUR – 898 im Geschäftsjahr 2016. 
Das neutrale/periodenfremde Ergebnis verringerte sich  um TEUR  87 auf 
TEUR  -43.  
 
Für die Bestandsimmobilien wurde zum 31.  Dezember 2016 eine Überprüfung 
der Werthaltigkeit nach Maßgabe ihrer Ertragswerte vorgenommen. Für das Be-
richtsjahr haben sich daraus keine außerplanmäßigen Abschreibungen  wegen 
voraussichtlich dauernder Wertminderungen ergeben. 
 
Die Ertrags-, Vermögens - und Finanzlage der Gesellschaft stellt sich auch im 
Jahr 2016 als stabil dar. Die Geschäftsentwicklung ist  als Folge der Konjunk-
turentwicklung insgesamt positiv verlaufen. 
 
Vermögenslage 
 
Das Eigenkapital erhöht sich im Geschäftsjahr 2016 um den erzielten Jahr es-
überschuss von T EUR 1.227 auf T EUR 17.231. Der Jahresüberschuss soll 
entsprechend dem Vorschlag des Geschäftsführers in voller Höhe in die zweck-
gebundene Instandhaltungsrücklage eingestellt werden. Gründe sind die notwen-
digen Umbaumaßnahmen in der BIO CITY LEIPZIG, allgemein bei Mieter-
wechseln als Ergänzung zu den geplanten Aufwendungen notwendige Maß-
nahmen und die Vorsorge zur Deckung künftiger größerer Instandhaltungsauf-
wendungen sowie die Sicherung der langfristigen Werterhaltung (Heimfall bei 
Erbbaurecht). 
Anlage I 
4 
 
 
Die Vermögenslage der Gesellschaft ist stabil. Sie ist durch einen hohen Anteil 
des Anlagevermögens von 88,4 % (i. Vj. 90,9 %) an der Bilanzsumme gekenn-
zeichnet. 
 
Die Bilanzsumme der Gesellschaft verringerte sich im Geschäftsjahr 201 6 um 
TEUR 3.928 auf TEUR 88.094. Auf der Aktivseite war bei den liquiden Mittel n 
(ohne Treuhandguthaben) ein Zugang von TEUR 1.663 auf TEUR 4.463 zu ver-
zeichnen. Die sonstigen Vermögensgegenstände verringerten sich um TEUR 53 
auf TEUR 358.  
 
Auf der Passivseite erhöht sich das Eigenkapital um den Jahresüberschuss 2016 
(TEUR 1.227) auf TEUR  17.231. Die Eigenkapitalquote beträgt 19,6 % (i. Vj. 
17,4 %) und der Anteil des Eigenkapitals einschließlich des Sonderpostens an 
der Bilanzsumme 69,1 % (i. Vj. 68,8 %). Die Eigenkapitalrendite beträgt 7,1 % (i. 
Vj. 8,6 %). 
 
Die sonstigen Rückstellungen stiegen um TEUR 92 auf TEUR 197 und die Ver-
bindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern  verringerten sich um TEUR  244 auf 
TEUR 95. Dies ist vor allem auf die planmäßige abschließende Tilgung des Dar-
lehens von der Stadt Leipzig (TEUR 233) zurückzuführen. 
 
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind um TEUR  1.375 auf 
TEUR 22.619 zurückgegangen. Die Veränderung resultiert aus der Inanspruch-
nahme des Darlehens (Reinraum BIO CITY ) von TEUR  1.000 und  aus der 
planmäßigen Tilgung im Geschäftsjahr. 
Der Sonderposten aus Investitionszuschüssen und –zulagen zum Anlagever-
mögen verminderte sich um TEUR 3.728 auf TEUR  43.607 auf Grund der 
planmäßigen Auflösung.  
 
Anlage I 
5 
 
Die Verb indlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen verringerten sich um 
TEUR 128 auf TEUR 443 (Vorjahresniveau TEUR 571). 
 
Finanzlage 
 
Der Bestand an flüssigen Mitteln hat sich gegenüber dem Vorjahresstichtag um 
TEUR 1.663 auf TEUR 4.463 erhöht.  
Die Veränderung des Bestandes an flüssigen Mitteln resultiert aus dem gegen-
über dem Vorjahr höheren Mittelzufluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit 
(TEUR 4.663; i. Vj. TEUR 4.489) sowie aus geringeren Abflüssen aus der 
Investitions- und Finanzierungstätigkeit.  
 
Der Bestand an Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten hat sich im 
Geschäftsjahr, trotz der Inanspruchnahme eines Darlehens (Reinraum BBZ) von 
TEUR 1.000, durch planmäßige Tilgungen in Höhe von  TEUR 2.375 auf 
TEUR 22.619 verringert. Der Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit beträgt 
insgesamt TEUR -2.507 (i. Vj. TEUR -2.631). 
Die LGH KG war im Berichtsjahr jederzeit in der Lage, ihren finanziellen 
Verpflichtungen nachzukommen. 
 
Vermietungsstand und Auslastung der Gewerbezentren 
 
Das Vermietungsgeschäft der LGH KG zeigt verglichen zum Vorjahr  einen 
Anstieg der Auslastung um 1,5 %. Zum 31. Dezember 2016 betrug der Vermie-
tungsstand 95,2 % (per 31. Dezember 201 5: 96,1 %). Im Jahresdurchschnitt 
2016 umfasste er 97,1 % (i. Vj. 95,6 %).  
Auf Grund äußerst intensiver und letztlich erfolgreicher Akquisition unter Nutzung 
des eigenen Internetportals bei ImmobilienScout24.de konnten insgesamt im Ge-
schäftsjahr 2016 80 Mietverträge (i. Vj. 79) neu bzw. als Erweiterungen abge-
schlossen werden.  
Anlage I 
6 
 
 
In den einzelnen Bestandsimmobilien zeigt sich folgendes Bild: 
 
  Vertrags-  Neue Vertrags- 
  beendigungen bzw. abschlüsse bzw. 
  Flächenreduzierungen Flächenerweiterungen 
Gewerbezentrum Paunsdorf 5 1 
Gewerbezentrum Nordost 1 1 
Medienhof 3 5 
Gewerbezentrum Heiterblick 6 7 
media city leipzig 11 17 
Gewerbezentrum Weißenfelser Straße 0 0 
Gewerbezentrum Naumburger Straße 6 14 
BIO CITY LEIPZIG 4 10 
BioCube 0 0 
GaraGe 0 0 
Gewerbezentrum Liebertwolkwitz 6 7 
BIC 10 18 
  52 80 
 
Die neu vermieteten Flächen bzw. Flächenerweiterungen von bestehenden Mie-
tern belaufen sich im Berichtszeitraum auf 12.663 m². Diesen stehen Flächen von 
beendeten Mietverträgen bzw. Flächenreduzierungen von bestehenden Mietern 
in Höhe von 13.834 m² gegenüber. 
 
In den Bestandsimmobilien der LGH KG mit 126.684,34 m² Mietfläche gingen 
etwa 399 (i. Vj. 380) kleine und mittelständische Unternehmen ihrer wirtschaftli-
chen Tätigkeit nach (Unternehmen mit Mietvertrag bzw. Untermietvertrag). 
 
Investitionstätigkeit 
 
Die Investitionstätigkeit des Unternehmens konzentrierte sich i m Geschäft s-
jahr 2016 auf die Erweiterung des Reinraumes für den Mietbereich der Cognate 
Bioservice GmbH in der BIO CITY LEIPZIG sowie auf die sukzessive Ausweitung 
der Computer Aided Facility Management-Software auf alle Gewerbezentren zur 
Optimierung der Immobilienverwaltung. Insgesamt wurden T EUR 507 im Be-
richtszeitraum investiert.  
Anlage I 
7 
 
Ausblick  
 
1. Vermietungsstand und Auslastung der Gewerbezentren 
 
Für die Geschäftsjahre 2017 bis 2020 ist jeweils ein positives Jahresergebnis im 
operativen Geschäft geplant. Durchschnittlich wird in diesem Planungszeitraum 
ein Jahresüberschuss von TEUR 1.400 erwartet.  
 
Die Finanzierung der Gesellschaft ist in 2017 und 2018 gewährleistet.  
Die durchschnittliche A uslastung beträgt im  Zeitraum Januar bis März 2017 
95,4 %.  
 
Im Einzelnen zeigt sich im Ja hresdurchschnitt 2016 im Vergleich zum Zeitraum 
Januar bis März 2017 folgender Vermietungsstand: 
 
                                                     Plan 2016 1 - 12/2016 1 - 3/2017 
Gewerbezentrum Paunsdorf          95,0 %        94,2 %      86,5 % 
Gewerbezentrum Nordost          97,0 %      100,0 %    100,0 % 
Medienhof          84,0 %        87,5 %      87,8 % 
Gewerbezentrum Heiterblick          96,0 %        95,2 %      80,6 % 
Gewerbezentrum Weißenfelser 
Straße          98,0 %      100,0 %    100,0 % 
Gewerbezentrum Naumburger  
Straße          97,0 %        93,6 %      94,9 % 
media city leipzig          97,0 %        99,8 %    100,0 % 
BIO CITY LEIPZIG          94,0 %        95,5 %      96,8 % 
GaraGe        100,0 %      100,0 %    100,0 % 
Gewerbezentrum Liebertwolkwitz     98,0 %        99,1 %    100,0 % 
BIC                                                    95,0 %        97,1 %      97,9 % 
BioCube                                          100,0 %        99,3 %      99,3 % 
Anlage I 
8 
 
 
Nach Bewertung des I. Quartals 2017 ist davon auszugehen, dass die Ziele des 
Geschäftsjahres 201 7 im Vermietungsgrad in Höhe von durchschnittlich 
ca. 95,0 % (Planvorgabe) erreicht werden.  
Zwei Immobilien, der Medienhof und die BIO CITY LEIPZIG sind mit Auslastun-
gen unter dem Durchschnitt geplant und drei Immobilien, Heiterblick, die Naum-
burger Straße und die BIO CITY liegen derzeit unter der geplanten durchschnitt-
lichen Auslastung. I m Geschäftsjahr 201 7 sind notwendige Vermarktungs- und 
Akquisitionsaktivitäten eingeleitet. 
Für die Leerstandsflächen von ca. 2.500 m² im GWZ Heiterblick gibt es Nachfra-
gen sowohl zu Flächenerweiterungen von Bestandsmietern als auch für Neuver-
mietungen für die bereits Angebote unterbreitet wurden.  
Im Gewerbezentrum Pauns dorf wird mit Wirkung vom 1. Mai 2017 durch eine 
vertraglich bereits fixierte Flächenerweiterung um 660 m² ein Auslastungsgrad 
von 95,6 % erreicht.  
In der BIO CITY wurde bereits ein Angebot zur Flächenerweiteru ng eines Be-
standsmieters um 110  m² unterbreitet, mit deren Vermittl ung somit die Auslas-
tung auf 97,5 % steigen wird. 
 
2. Chancen und Risiken des Unternehmens  
 
Für die weitere erfol greiche Geschäftsentwicklung in den kommenden Jahren 
wird entscheidend sein: 
 
- durch intensive Unternehmenskontakte sind zeitnahe Reaktionen auf ver-
änderte Anforderungen für die Stabilität der durchschnittlich hohen Aus-
lastung der Bestandsimmobilien und d ie Beibehaltung der damit verbun-
denen Attraktivität für die Standortwahl von Unternehmen zu sichern und 
hohe Kundenzufriedenheit zu erreichen; 
 
Anlage I 
9 
 
- wirksame Einflussnahme auf die Kostenentwicklung bei Betriebs - und 
Heizkosten durch ein effizientes Infrastrukturmanagement als ein wesent-
licher Standortfaktor für die Bestandsimmobilien; 
 
- Ausnutzung der Stärken des Biotechnologie / Life Science Clusters auch 
durch den weiteren Neubau des Institutes für Zelltherapie und Immunolo-
gie der Fraunhofer-Gesellschaft (III. Bauabschnitt) in unmittelbarer Nach-
barschaft zur BIO  CITY LEIPZIG, zum Max –Planck–Institut sowie der 
universitären Institute im Hinblick bestehender Netzwerke in Bezug auf die 
dauerhafte hohe Auslastung der Mietflächen; 
 
- in der Vermarktungs - und Akquisitionsstrategie die exzellente Verkehr-
sinfrastruktur wie Ringschluss der Autobahn A  14 und A 38, das 
Luftfrachtdrehkreuz (DHL) und damit den Anschluss an die überregionale 
Verkehrsinfrastruktur an andere Wirtschaftsregionen vorteilhaft nutzen. 
 
 
Risikomanagement 
 
In Anbetracht der wirtschaftlichen Umfeldbedingungen und der konjunkturellen 
Lage ist es unabdingbar, das Risikomanagement in den folgenden Jahren kon-
sequent weiterzuführen und auszubauen. 
 
Unter Berücksichtigung der von der Gesellschaft nicht beeinflussbaren Entwick-
lung der Konjunktur und in der Infrastruktur sind die Risiken der LGH KG ins-
besondere im Rückgang des in den zurückliegenden Jahren hohen durchschnitt-
lichen Auslastungsgrades der  Gewerbezentren und damit der Mieterlöse zu 
sehen. Damit verbunden stellen sich als  weitere Risiken d ie Mietrückstände 
und -ausfälle dar, die sich negativ auf die Liquidität der Gesellschaft auswirken 
können. Deshalb sind die bisher mit Firmen abgeschlossenen Stundungs- und 
Anlage I 
10 
 
 
Zahlungsvereinbarungen in Bezug auf ihre Einhaltung im Mittelpunkt der 
Risikobewertung weiterhin mit größter Konsequenz zu verfolgen. Dies gilt insbe-
sondere auch für durchgeführte Wertberichtigungen auf Mietforderungen. 
 
Schwerpunkt der Gegenmaßnahmen im Geschäftsjahr 2016 waren und werden 
in den Folgejahren das laufende  Forderungsmanagement, das Liquiditäts- und 
Mieteingangscontrolling, eine gezielte Entwicklungsbeobachtung der Mieter und 
deren Zahlungsverhalten sowie monatliche Teamsitzungen mit den Objektmana-
gern zu diesen Schwerpunkten sein.  
 
Die monatliche Analyse der Gewinn - und Verlustrechnung, der Liquidität sowie 
der Debitoren nach Gewerbezentren wurden qualifiziert und monatlich bewertet 
und Handlungsziele festgelegt.  
 
Durch Gespräche mit Geschäftsführern und Firmeninhabern werden zum 
frühestmöglichen Zeitpunkt Maßnahmen definiert, um den genannten Risiken zu 
begegnen. Zur Bewertung der Risiken werden betriebswirtschaftliche Auswertun-
gen und Jahresabschlüsse der Unternehmen eingefordert. 
 
Um weiterhin eine hohe Auslastung der Gewerbezentren zu sichern, werden 
nicht belegte Gewerbeflächen neben dem Internetportal der LGH KG auch bun-
desweit u.a. im Internetportal ImmobilienScout24.de gezeigt und die Zugriffe be-
wertet. Ferner findet auch ein Austausch bzw. eine Angebotseinstellung bei der 
Industrie- und Handelskammer und natürlich bei der Wirtschaftsförderung der 
Stadt Leipzig statt. 
 
 
Anlage I 
11 
 
Angaben nach § 99 Abs. 3 SächsGemO 
 
a) Organe des Unternehmens 
 
Die Geschäftsführung und Vertretung der Gesellschaft obliegt der Komplemen-
tärin, LGH Service GmbH, Leipzig, eingetrage n im Handelsregister unter 
HR B 10679 und vertreten durch ihren Geschäftsführer Herrn Diplom-Kaufmann 
Kai Thalmann , Leipzig . Gleichzeitig ist Herr Diplom-Kaufmann Kai Thalmann  
einzeln als Kommanditist der Gesellschaft zur Geschäftsführung beauftragt und 
berechtigt und hat Einzelprokura für die LGH KG. 
 
Der Aufsichtsrat besteht aus sieben Mitgliedern und setzte sich im Geschäfts-
jahr 2016 wie folgt zusammen: 
 
 Herr Uwe Albrecht (Vorsitzender),  
Bürgermeister und Beigeordneter der Stadt Leipzig für Wirtschaft und Arbeit, 
 
 Herr Claus Gröhn (stellvertretender Vorsitzender, ab 1. Januar 2016),  
Inhaber „Claus Gröhn Dachdeckerbetrieb“; 
Präsident der Handwerkskammer zu Leipzig, 
 
 Herr Kristian Kirpal (ab 1. August 2016),  
Inhaber KET Kirpal Energietechnik GmbH;  
Präsident der Industrie-und Handelskammer zu Leipzig ab 21. Juni 2016 
 
 Herr Wolfgang Topf (bis 31. Juli 2016),  
Geschäftsführer der IMO Leipzig GmbH;  
Präsident der Industrie- und Handelskammer zu Leipzig bis 20.Juni 2016, 
 
 Herr Konrad Riedel, Rentner;  
Stadtrat der Stadt Leipzig, 
 
Anlage I 
12 
 
 
 Frau Birgit Mai, Rentnerin;  
Stadträtin der Stadt Leipzig, 
 
 Frau Petra Čagalj Sejdi, VKA-Betreuungslehrerin, Augsburger Lehmbauge-
sellschaft Leipzig gGmbH;  
Stadträtin der Stadt Leipzig 
 
 Herr Sebastian Walther, wissenschaftlicher Mitarbeiter;   
Stadtrat der Stadt Leipzig, 
 
b) Mitarbeiteranzahl 
Im Geschäftsjahr 2016 beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter. 
 
c) Abschlussprüfer 
Zum Prüfer des Jahresabschlu sses für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 
31. Dezember 2016 und des Lageberichtes für dieses Geschäftsjahr wurde mit 
dem Beschluss-Nr. 36.1 vom 8. August 2016 die PricewaterhouseCoopers AG 1 
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, bestellt und dementsprechend beauf-
tragt. Die Beauftragung umfasste auch die Prüfung gemäß § 53 Abs.  1 Nr.  1 
und 2 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG).  
 
                                                           
1 Inzwischen firmierend als PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig 
Anlage I 
13 
 
d) Wichtige Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 
Die Entwicklung der Gesellschaft im 3-Jahres-Vergleich stellt sich wie folgt dar: 
 
    2016 2015 2014 
Vermögenssituation         
Investitionsdeckung % 8,0 19,98 1,1 
(Verhältnis Neuinvestitionen zu planmäßige Ab-
schreibungen)       
Vermögensstruktur % 88,4 90,9 91,6 
(Verhältnis von Anlagevermögen zum Gesamtka-
pital)       
Fremdfinanzierung % 30,9 31,2 32,6 
(Verhältnis von Fremdkapital zum Gesamtkapital)       
Kapitalstruktur       
Eigenkapitalquote % 69,1 68,8 67,5 
(Verhältnis von Eigenkapital und Sonderposten 
100 % zum Gesamtkapital)       
Liquidität       
Effektivverschuldung % 265,1 343,4 346,6 
(Verhältnis Verbindlichkeiten zu Umlaufvermö-
gen)       
Kurzfristige Liquidität % 149,6 122,4 124,7 
(Verhältnis Umlaufvermögen zu kurzfristigen 
Fremdkapital)       
Rentabilität        
Eigenkapitalrendite % 7,1 8,6 7,5 
(Verhältnis von Jahresüberschuss zum Eigenka-
pital)        
Gesamtkapitalrendite % 
 
2,4 2,5 2,2 
(Verhältnis Jahresüberschuss zuzüglich Fremd-
kapitalzinsen zum Gesamtkapital)        
 
*Die Kennzahlen der Vorjahre sind an die Berechnungsgrundlagen 2016 angepasst. 
Anlage I 
14 
 
 
e) Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2016 
 
Wirtschaftsplanabrechnung 2016 
Erfolgsbericht 2016  2016  Verände-
rung 
 Plan*  Ist   
 TEUR  TEUR  TEUR 
Umsatz  11.353  11.474  121 
Bestandsveränderung 95  40  -55 
Sonstige betriebliche Erträge 3.727  3.787  60 
Gesamtleistung  15.175  15.301  126 
Materialaufwand 5.918  5.888  -30 
Abschreibungen 6.337  6.344  7 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 710  581  -129 
Betriebliches Ergebnis  2.210  2.488  278 
Finanzergebnis -900  -885  15 
Sonstige Steuern 376  376  0 
Jahresüberschuss 934  1.227  293 
 
*Einzelne Positionen des Wirtschaftsplanes wurden entsprechen des Ist-Ausweises umgegliedert. 
 
Die Abweichungen gegenüber dem Plan 20 16 resultieren beim Umsatz im 
Wesentlichen aus der höheren Auslastung  der Gewerbehöfe bzw. -zentren 
(Umsatzanstieg um TEUR  203), der nicht geplanten Weiterberechnung 
Instandhaltung (TEUR 100) und aus der Betriebskostenabrechnung 201 5 
(Umsatzrückgang um TEUR 182). 
Die Erhöhung der sonstigen betrieblichen Erträge (um TEUR  60) resultiert  im 
Wesentlichen aus Erträgen aus der Auflösung von Wertberichtigungen 
(TEUR 33). Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen verringerten sich im 
Wesentlichen bei den Forderungsverlusten (Abnahme um  TEUR 75) und den 
Sach- und Beratungskosten von TEUR 49. 
 
Leipzig, 8. März 2017 
 
 
Kai Thalmann 
Geschäftsführer der LGH Service GmbH, Leipzig 
 
 
 
 
 
LGH Service GmbH 
 
Anlage	I	
1	
 
LGH Service GmbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Geschäft und Rahmenbedingungen 
Das Geschäftsfeld der LGH Service GmbH, Leipzig (kurz: LGH GmbH), 
konzentriert sich auf die Erbringung von Service-Leistungen für Mieter des 
Immobilienportfolios der Kommanditgese llschaft LGH Leipziger Gewerbehof 
GmbH & Co. KG, Leipzig (LGH KG),  insbesondere für das Biotechnologische-
Biomedizinische Zentrum Leipzig (B IO CITY LEIPZIG) und das Business 
& Innovation Centre Leipzig (BIC). Z wischen der LGH KG und der Gesellschaft 
wurde eine Vereinbarung zur Geschäftsführung durch die LGH GmbH mit 
festgelegten Aufgabenfeldern im technisch  infrastrukturellen und kaufmänni-
schen Facility Management abgeschlossen. Diese galt für das Geschäftsjahr 
2016 in der Fassung des 2. Nachtrages vom 10.02.2014. 
Die Aufgabe der Gesellschaft umfasst  des Weiteren die Verwaltung des 
Gemeinschaftseigentums der BIO CITY LEIPZIG im Auftrag der Eigentümer-
gemeinschaft LGH KG und SIB II / Universität Leipzig (WEG-Verwaltung). 
Mit der Umsetzung des Ratsbesch lusses vom 18.03.2015 kam ab dem 
01.04.2015 die Stellung des Geschäftsf ührers für die Saatzucht Plaußig 
Grundstücksgesellschaft mbH hinzu. Die Dienstleistungserbringung für die 
Saatzucht wurde im Geschäftsjahr  2016 um die Führung der Buchhaltung 
erweitert. 
Einzelvertretungsberechtigt und v on den Beschränkungen des § 181 BGB 
befreiter Geschäftsführer der LGH Service GmbH ist Herr Diplom-Kaufmann Kai 
Thalmann. 
 
Anlage	I	
2	
 
Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2016 
Die Gesellschaft arbeitete im Gesc häftsjahr 2016 auf der Grundlage des 
Beschlusses Nr.34 (Wirtschaftsplan 2016) der Gesellschafterversammlung vom 
23.12.2015. 
Das längerfristige Unternehmenskonzept  in Verbindung mit der Veränderung 
der Geschäftsfelder des Unternehmens  zeigte auch im Geschäftsjahr 2016 
weiterhin ein positives Ergebnis. 
 
Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
I. Ertragslage 
Das Geschäftsjahr 2016 wird mit einem Ergebnis der gewöhnlichen 
Geschäftstätigkeit von TEUR 71 (i. Vj . TEUR 67) und einem Jahresüberschuss 
von TEUR 48 (i. Vj. TEUR 46) abgeschloss en. Bei den Umsatzerlösen war ein 
Rückgang von ca. 2,3 % auf TEUR 990 (i. Vj. TEUR 1.013) zu verzeichnen. 
Die Umsatzerlöse von TEUR 990 werden im Wesentlichen bestimmt durch: 
- die Geschäftsführung für die LGH KG und der damit verbundenen 
Aufwandserstattung nebst Gewinnzuschlag entsprechend der abgeschlos-
senen Vereinbarung und auf Basis des Gesellschafterbeschlusses in Höhe 
von TEUR 825 (i. Vj. TEUR 858), 
- Erträge in Höhe von TEUR 55 (i. Vj. TEUR 56) aus der Verwaltung des 
Gemeinschaftseigentums der BIO CITY  LEIPZIG (WEG-Verwaltung) im 
Auftrag der beiden Teileigentümer LGH KG  und SIB II / Universität Leipzig 
sowie aus Serviceleistungen für die in der BIO CITY LEIPZIG in Höhe von 
TEUR 18 (i. Vj. TEUR 24) und im BI C Gebäude ansässige Firmen in Höhe 
von TEUR 40 (i. Vj. TEUR 43). 
Anlage	I	
3	
 
- Erträge in Höhe von TEUR 52 für die Stellung des Geschäftsführers und die 
Übernahme der Buchführung (seit 01. 07.2016) der Saatzucht Plaußig 
Grundstücksgesellschaft mbH.  
Aufgrund der im Geschäftsjahr 2016 erstmals anzuwendenden Vorschriften  
des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgeset zes (BilRUG) sind die Vorjahreszahlen 
der Posten  „ Aufwendungen für bezogene Leistungen“ und „ Sonstige betriebli-
che Aufwendungen“ nur eingeschränkt vergleichbar (Ausweisänderungen). 
Bei analoger Anwendung der Vorschrift en des BilRUG ergeben sich für das 
Geschäftsjahr 2016 im Vergleich zum Vo rjahr nur geringe Schwankungen. Stei-
gerungen ergaben sich in den erhöhten Au sgaben für Leasing, sowie bei den 
Wartungskosten für Hard- und Softw are. Dem gegenüber stehen Einsparungen 
bei den Abschluss- und Prüfungskosten. 
Die Personalaufwendungen sind um TEUR 10 auf TEUR 716 gesunken. 
II. Finanzlage 
Die LGH GmbH verzeichnete im Berichts jahr einen Liquiditätszufluss in Höhe 
von TEUR 72. Dieser resultierte aus einem  positiven Cash Flow aus laufender 
Geschäftstätigkeit von TEUR 128 (i. Vj. TEUR 101) und gegenläufig aus einem 
negativen Cash Flow aus der Investitions tätigkeit von TEUR 26 (i. Vj. TEUR 1) 
und aus einem negativen Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit von TEUR 
30 (i. Vj. TEUR 1). Der Bestand an liqui den Mitteln der Gesellschaft erhöhte 
sich zum Stichtag 31. Dezember 2016 auf TEUR 970 (i. Vj. TEUR 898). 
Die Treuhandkonten (u. a. für In standhaltungsaufwendungen des Gemein-
schaftseigentums der BIO CITY LEIP ZIG) unterliegen der Verfügungsgewalt 
der Eigentümerversammlung. Das unt er der Bilanz ausgewiesene Treuhand-
vermögen umfasste zum Stichtag 31. 12.2016 einen Bestand von TEUR 1.908 
(i. Vj. TEUR 1.779). 
Die LGH Service GmbH war im Berich tsjahr und bis zur Aufstellung des Jah-
resabschlusses 2016 jederzeit in der Lage, ihren finanziellen Verpflichtungen 
gerecht zu werden. 
Anlage	I	
4	
 
III. Vermögenslage 
Die Bilanzsumme der Gesellschaft erhöhte sich im Geschäftsjahr 2016 um 
TEUR 80 auf TEUR 1.140. Auf der Aktivse ite erhöhten sich die liquiden Mittel 
um TEUR 72 auf TEUR 970. Das Anlagev ermögen erhöhte sich bedingt durch 
die Erweiterung der Serversystems und Rückdeckungsansprüchen aus der Di-
rektversicherung um TEUR 24 auf TEUR 49. Die Forderungen gegen verbun-
dene Unternehmen (LGH KG), verringerten sich um TEUR 13 auf TEUR 95. 
Auf der Passivseite erhöhte sich das  Eigenkapital um den Jahresüberschuss 
des Geschäftsjahres 2016 (T EUR 48) auf TEUR 960. Die  Eigenkapitalquote  
sank um 1,8 Prozentpunkte auf 84,2 %.   
Die Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft stellt sich auch im 
Geschäftsjahr 2016 als stabil dar. Die Geschäftsentwicklung ist durch das posi-
tive Ergebnis der LGH KG insgesamt günstig verlaufen. 
 
Ausblick 
Das Unternehmen wird auch in den kommenden Jahren in den genannten 
Geschäftsfeldern tätig sein: 
- Beteiligung als persönlich haftende Ge sellschaft an der Kommanditgesell-
schaft - LGH Leipziger Gewerbehof Gm bH & Co. KG, Leipzig. Im Rahmen 
der Vereinbarung zur Geschäftsführ ung übernimmt sie für die vermögens-
verwaltende LGH KG das kaufmännische und technisch infrastrukturelle Fa-
cility Management sowie die Controllingfunktion, 
- die Verwaltung des Gemeinschaftseigentums der BIO CITY LEIPZIG im Auf-
trag der Eigentümergemeinschaft LGH KG und SIB II / Universität Leipzig, 
- Erbringung von Serviceleistungen für Mi eter des Immobilienportfolios der 
LGH KG, insbesondere für die BIO CITY LEIPZIG und das BIC–Gebäude,  
- Stellung des Geschäftsführers für die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesell-
schaft mbH, 
Anlage	I	
5	
 
- Erstellung der Buchhaltung mit Kont ierung, Eingabe, Auswertung und Kon-
trolle für die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH.  
Der Verwaltervertrag der Eigentümergemeinschaft LGH KG und SIB II / Univer-
sität Leipzig zum Gemeinschaftseigentum  der BIO CITY LEIPZIG ist im Rah-
men der 17. Eigentümerversamml ung am 10.06.2015 für den Zeitraum 
01.01.2016 bis 31.12.2018 verlängert worden.  
Im Rahmen der WEG-Verwaltertätigkeit für die beiden Eigentümer der 
ca. 20.000 m² der BIO CITY LEIPZIG erhäl t die LGH GmbH ein Verwalterent-
gelt von TEUR 55 (i. Vj. TEUR 55). Die Ge sellschaft koordiniert im Rahmen der 
Verwaltertätigkeit Wartungs-, Diens tleistungs- und Lieferantenverträge sowie 
das Reparatur- und Instandhaltungsmanagement  (Gesamtwert der koordinier-
ten WEG-Leistungen von Brutto ca. TEUR 719 Betriebskosten, TEUR 203 In-
standhaltung und TEUR 7 Mieteinnahmen in  2015). Die Jahresrechnung 2015, 
einschließlich des Wirtschaftsplanes der  WEG-Verwaltung für 2017, wurde am 
30. November 2016 in der 20. Eigentümerversammlung beschlossen. 
 
Chancen- und Risikobericht 
Die Chancen und Risiken der Gesellscha ft sind im Wesentlichen abhängig von 
der Entwicklung der LGH KG. Für die Ge schäftsjahre 2017 und 2018 ist seitens 
der LGH KG mit einem positiven Jahr esergebnis geplant. Die LGH KG hat für 
das Geschäftsjahr 2017 notwendige Verma rktungs- und Akquisitionsaktivitäten 
eingeleitet, um die derzeitige durchschni ttliche Auslastung der Immobilien auf 
gleichbleibend hohem Niveau zu halten. Die LGH KG geht dabei von einem 
durchschnittlichen Auslastungsgrad v on allen Gewerbeimmobilien von 
ca. 95,0 % (in 2016: 97,0 %) aus. 
Als Reaktion auf die Finanzkrise wurde das Risikomanagement mit der Arbeits-
anweisung Nr. 7 für alle Mitarbeite r der LGH GmbH zur Bewertung von 
Chancen und Risiken weiter ausgebaut und ganzheitlich auch für die Ge-
schäftsfelder der Geschäftsführung für die vermögensverwaltende LGH KG und 
die Verwaltung des Gemeinschafts- und Sondereigentum der BIO CITY 
LEIPZIG zunehmend effizienter gestaltet. Dies betrifft das monatliche Mietein-
Anlage	I	
6	
 
gangscontrolling, das Mahnwesen, das  Controlling bei Leistungsvergaben und 
das Wartungsmanagement sowie  das monatliche Liquiditätscontrolling. Intern 
werden quartalsweise zusammenfassende Analysen erstellt, die darauf aufbau-
end die wirtschaftlichen Er wartungen in Bezug auf die festgelegten Ziele der 
Wirtschaftsplanung reflektieren. Diese einzelnen Prozesse haben durch weitere 
Arbeitsanordnungen verbindliche Regelungen durch den Geschäftsführer 
erfahren. 
Unter Berücksichtigung der von der Gesellschaft nicht beeinflussbaren 
Konjunkturentwicklung ist das wes entliche Risiko im Rückgang des 
Auslastungsgrades der Bestandsimm obilien der LGH KG und dem damit 
verbundenen Umsatz- und Liquiditätsrückgang für Serviceleistungen zu sehen. 
Als Gegenmaßnahmen fungieren das l aufende Liquiditäts- und Mieteingangs- 
sowie Mietvertragscontrolling, um die notwendigen Schlussfolgerungen zeitnah 
umzusetzen. Zur Sicherung und Erhöhung des Auslastungsgrades dient vor 
allem die Immobilienvermarktungsplattform „Immobilienscout24.de“.  
Die LGH GmbH wird ihre Geschäftstätigkeit in den kommenden Geschäfts-
jahren kontinuierlich fortsetzen k önnen. Für 2017 wird auf Basis des 
Wirtschaftsplanes mit einem Jahreser gebnis unter dem Niveau des Berichts-
zeitraumes gerechnet, wobei das Jahresergebnis positiv bleiben wird. 
 
Vorgänge nach Abschluss des Geschäftsjahres 
Es sind keine anderen als die oben aufgeführten Vorgänge nach Abschluss des 
Geschäftsjahres 2016 eingetreten. 
 
 
Anlage	I	
7	
 
Angaben nach § 99 Abs. 3 SächsGemO 
a) Organe des Unternehmens 
Alleinige Gesellschafterin ist die Stadt Leipzig. 
Der Aufsichtsrat bestand aus folgenden Mitgliedern: 
 Herr Uwe Albrecht, Bürgermeister und Beigeordneter für Wirtschaft und Ar-
beit der Stadt Leipzig (Vorsitzender), 
 Frau Petra Čagalj Sejdi (Stellvertreterin des  Vorsitzenden), Angestellte, 
Stadträtin der Stadt Leipzig 
Zum alleinigen Geschäftsführer ist Herr Diplom-Kaufmann Kai Thalmann be-
stellt. 
b) Mitarbeiter 
Im Geschäftsjahr 2016 beschäftigte die Gesellschaft einschließlich eines Ge-
schäftsführer durchschnittlich 13,0 Mitarbeiter (i. Vj. 13,5 Mitarbeiter). 
c) Abschlussprüfer 
Zum Prüfer des Jahresabschlusses fü r das Geschäftsjahr vom 01.01.bis 
31.12.2016 und des Lageberichtes für dieses Geschäftsjahr wurde mit dem Be-
schluss-Nr.36.1 vom 08. August 2016 di e PricewaterhouseCoopers AG Wirt-
schaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, bestellt und dementsprechend beauftragt. 
Die Beauftragung umfasste auch die Prüf ung gemäß § 53 Abs. 1 Nr. 1 und 2 
Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG).  
Anlage	I	
8	
 
d) Wichtige Bilanz- und Leistungskennzahlen 
Die Entwicklung der Gesellschaft im 3-Jahres-Vergleich stellt sich wie folgt dar: 
  2016 2015 2014 
   
Fremdfinanzierung % 15,8 14,0 15,6
(Verhältnis von Fremdkapital zum Gesamtkapital)   
Kapitalstruktur   
Eigenkapitalquote % 83,0 86,0 84,4
(Verhältnis von Eigenkapital und Sonderposten 
zum Gesamtkapital) 
 88 
Liquidität   
Effektivverschuldung % 16,6 14,4 16,0
(Verhältnis Verbindlichkeiten und Rückstellungen   
zu Umlaufvermögen)   
Kurzfristige Liquidität % 601,5 697,1 625,0
(Verhältnis Umlaufvermögen zu kurzfristigen Ver-
bindlichkeiten und Rückstellungen) 
  
Rentabilität   
Eigenkapitalrendite % 5,0 5,0 5,4
(Verhältnis von Jahresüberschuss zum Eigenkapi-
tal) 
  
Gesamtkapitalrendite % 4,2 4,3 4,6
(Verhältnis Jahresüberschuss + Fremdkapitalzin-
sen zum Gesamtkapital) 
  
 
Anlage	I	
9	
 
e) Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2016 
Wirtschaftsplanabrechnung 2016 
    Ist Plan* Abweichung
  TEUR TEUR TEUR 
1. Umsatzerlöse 990 981 9
2. Sonstige betriebliche Erträge 32 11 21
  1.022 992 30
3. Aufwendungen für bezogene Leistungen  139  121  18
4. Personalaufwand 716 712 4
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögens-       
  gegenstände des Anlagevermögens und Sach-       
  anlagen 2 3 -1
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 97 114 -17
7.  Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 5 3 2
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2 0 2
9.  Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätig-       
  keit 71 45 26
10
. Steuern vom Einkommen und Ertrag 23 14 9
11
. Jahresüberschuss 48 31 17
*Einzelne Positionen des Wirtschaftsplanes wurden entsprechend des Ist-Ausweises umgegliedert. 
Die höheren Umsatzerlöse (+ TEUR 9) resultieren im Wesentlichen aus höhe-
ren Erträgen aus der Geschäftsführung der LGH KG und aus  der sehr guten 
Mietnutzung im BIC Leipzig.   
Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen  (+ TEUR 21) handelt er sich im 
Wesentlichen um die Erstattung der AAG  der Krankenkassen und die Erträge 
aus Rückstellungsauflösungen. 
Die Personalaufwendungen entsprechen im Wesentlichen den für das Jahr 
2016 geplanten Aufwendungen. 
Auf Grund der gegenüber der Planung höheren Gesamtleistung verbesserte 
sich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit um TEUR 26 und 
Anlage	I	
10	
 
damit einhergehend erhöhten sich die Steuern vom Einkommen und vom 
Ertrag um TEUR 9 gegenüber dem Plan. 
 
f) Gewinnverwendung 
Der Jahresüberschuss von TEUR 48 soll entsprechend dem Vorschlag des Ge-
schäftsführers den Gewinnrücklagen der LGH Service GmbH zugeführt werden. 
 
Leipzig, den 8. März 2017 
 
 
Kai Thalmann  
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
LMI - Leipziger Messe International 
GmbH 
 
ANLAGE IV
Seite 1
LMI – Leipziger Messe International GmbH, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016
1. Über die LMI – Leipziger Messe International GmbH
Die LMI – Leipziger Messe International GmbH, Leipzig, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von 
§ 267 Abs. 1 HGB. Gegenstand des Unternehmens ist die Organisation, Beratung, Vorbereitung und 
Durchführung von Messen, Ausstellungen und verkaufsfördernden Veranstaltungen im In- und Ausland 
sowie sonstige mittel- und unmittelbar damit im Zusammenhang stehende Geschäfte.
Als Tochterunternehmen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, mbH begleitet die LMI – Leipzi-
ger Messe International GmbH Unternehmen, Verbände und Institutionen aus Deutschland und anderen 
Ländern auf Messen auf dem gesamten Globus. Sie kooperiert dabei mit internationalen Veranstaltern 
rund um d ie Welt und organisiert Messen, internationale Beteiligungen und deutsche Gemeinschafts-
stände.
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen
Der wirtschaftliche Aufschwung der vorangegangenen Jahre hat sich im Geschäftsjahr 2016 weiter fort-
gesetzt. Sowohl die deutsche Wirtschaft als auch die globale Konjunktur sind im Geschäftsjahr 2016 wei-
ter gewachsen, was die Geschäftstätigkeit der LMI – Leipziger Messe International GmbH grundsätzlich 
positiv beeinflusst hat.
Auch mit Blick auf die Verwendung der Marketingbudgets deutscher Unternehmen ist eine erfreuliche 
Entwicklung zu konstatieren. Laut Ergebnis des AUMA Messe Trend 2017, der jährlichen repräsentativen 
Befragung von 500 deutschen ausstellenden Unternehmen durch das Institut TNS Emnid im Auftrag des 
AUMA im N ovember 2016 wenden diese in der Business-to-Business-Kommunikation rund 45 % ihrer 
Etats für Messebeteiligungen auf. Dies seien rund 3 Prozentpunkte mehr als noch vor zehn Jahren. 
ANLAGE IV
Seite 2
2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Die LMI – Leipziger Messe International GmbH, Leipzig, blickt auf ein sehr erfolgreiches Geschäftsjahr 
2016 zurück. Mit TEUR 9.615 liegen die erwirtschafteten Umsatzerlöse um rund 90 % über dem geplan-
ten Niveau. Mit diesem historischen Höchstwert wurde der Vorjahresumsatz (TEUR 5.174) um 
TEUR 4.441 bzw. um 86 % übertroffen, wobei das Umsatzwachstum insbesondere aus der Organisation 
von Gemeinschaftsbeteiligungen für Unternehmen an Messen im A usland resultiert. Die positive Ge-
schäftsentwicklung bestätigte damit die im Lagebericht zur Vorperiode kommunizierte Prognose eines im 
Geschäftsjahr 2016 voraussichtlich wesentlich über dem Niveau des Geschäftsjahres 2015 liegenden 
Umsatzniveaus.
Insgesamt wurden durch die Gesellschaft im G eschäftsjahr 36 Beteiligungen (Vorjahr: 22) organisiert. 
Zusätzlich agierte die LMI GmbH bei 3 Auslandsveranstaltungen (Vorjahr: 8) als Kooperationspartner 
oder Mitveranstalter.
Mit der vorgenannten positiven Geschäftsentwicklung wird ein Ergebnisbeitrag in Höhe von TEUR 47 an 
die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt werden.
Erläuterung wesentlicher Geschäftsfelder
Ausgehend von den Branchenkompetenzen der Leipziger Messe Unternehmensgruppe am heimischen 
Messeplatz konnte die LMI GmbH im Geschäftsjahr 2016 ihre Position als etablierte Durchführungsge-
sellschaft von Veranstaltungsbeteiligungen im Ausland am Markt weiter ausbauen. Es wurden 27 (Vor-
jahr: 16) amtliche deutsche Beteiligungen an internationalen Messen und Ausstellungen im Auftrag des 
Bundesministeriums für Wirtschaft und Energie (BMWi) sowie des Bundesministeriums für Ernährung 
und Landwirtschaft (BMEL) organisiert. 
Zu den Höhepunkten zählte unter anderem die Istanbul International Book Fair im November. Hier orga-
nisierte die Gesellschaft zusammen mit dem Börsenverein des Deutschen Buchhandels im Auftrag des 
BMWi den Auftritt Deutschlands als Gastland. Mit einem neuen Ausstellerrekord präsentierte sich im No-
vember zudem der German Pavillon auf der FIHAV in Havanna. Auf dieser Universalmesse für Investiti-
ons- und Konsumgüter betreute die LMI GmbH mehr als 80 deutsche Aussteller.
Das BMEL war in diesem Jahr erstmals mit einem d eutschen Gemeinschaftsstand auf der Agritech in 
Chisamba (Sambia) präsent und hatte die LMI GmbH mit dessen Durchführung beauftragt. Elf Aussteller 
galt es bei dieser landwirtschaftlichen Messe zu koordinieren, die traditionell auf einem mehrere Hektar 
großen Feld aufgebaut wird.
ANLAGE IV
Seite 3
Zusätzlich zu der Organisation deutscher Beteiligungen im Auftrag des BMWi und BMEL wurden 9 (Vor-
jahr: 6) Beteiligungen deutscher Bundesländer an ausländischen Veranstaltungen durch die LMI GmbH 
organisiert. So realisierte die LMI GmbH beispielsweise den ersten Gemeinschaftsstand "Sachsen Live" 
im Auftrag der Wirtschaftsförderung Sachsen auf der Arab Health in Dubai mit insgesamt 20 Ausstellern. 
Eine weitere sächsische Gemeinschaftsbeteiligung organisierte die Gesellschaft bei der nano tech in To-
kio. 
Insgesamt erwirtschaftete die Gesellschaft mit der Unternehmenssparte der Durchführung von Veranstal-
tungsbeteiligungen einschließlich erbrachter Serviceleistungen im Geschäftsjahr 2016 einen Umsatzbei-
trag, der den Vorjahreswert um mehr als 90 % übersteigt. Der Ergebnisbeitrag aus diesem Segment liegt 
auf dem Vorjahresniveau.
Neben ihrem Tätigkeitsfeld der Veranstaltungsbeteiligungen agierte die LMI GmbH im Jahr 2016 bei ins-
gesamt 3 (Vorjahr: 8) Auslandsveranstaltungen als Kooperationspartner oder Mitveranstalter. Die kumu-
lierten Umsatz- und Ergebnisbeiträge aus diesem Segment befinden sich erwartungsgemäß deutlich un-
ter dem Niveau des Jahres 2015, was im Wesentlichen darauf zurückzuführen ist, dass die Fachmessen 
für Restaurierung in Russland und China sowie der ISPO Kongress turnusgemäß nicht im J ahr 2016 
durchgeführt wurden. 
Im Inland wurde - unverändert zu den Vorjahren - die Landes-Bau-Ausstellung Sachsen-Anhalt durch ei-
nen Dritten im Auftrag der LMI GmbH durchgeführt. Umsatz- und Ergebnisbeitrag entsprechen dem Ni-
veau des Vorjahres.
Resultierend aus der im vierten Quartal 2015 vollzogenen Integration des Bereiches International Ser-
vices der Muttergesellschaft, Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, in die LMI GmbH werden seit 
diesem Zeitpunkt sämtliche Aktivitäten im Zusammenhang mit dem Auslandsvertreternetz der Unterneh-
mensgruppe durch die Gesellschaft erbracht und kamen wirtschaftlich erstmals vollständig im Geschäfts-
jahr 2016 bei der LMI GmbH zum Tragen, was sich einerseits in entsprechend erhöhten Umsatzerlösen 
aus konzerninterner Geschäftsbesorgung niederschlägt und andererseits einen Kostenanstieg im Perso-
nalbereich sowie bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen nach sich zieht.
2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Ertragslage
Mit TEUR 9.615 übertreffen die im Geschäftsjahr 2016 realisierten Umsatzerlöse den Vorjahreswert von 
TEUR 5.174 um TEUR 4.441 bzw. um rund 86 %.
Die korrespondierenden Materialaufwendungen in Höhe von TEUR 8.557 übersteigen den Wert des Ge-
schäftsjahres 2015 (TEUR 5.052) um TEUR 3.505 bzw. um 69 %. Unter Einbeziehung der Bestandsver-
änderungen unfertiger Leistungen (TEUR -173; Vorjahr: TEUR 565) ermittelt sich ein Rohertrag der Ge-
sellschaft in Höhe von TEUR 885, der den Vorjahresbetrag (TEUR 687) um TEUR 198 übersteigt. Die re-
lative Rohertragsquote mindert sich von rund 13 % im Vorjahr auf rund 9 % im Geschäftsjahr 2016.
ANLAGE IV
Seite 4
Die sonstigen betrieblichen Erträge befinden sich im Geschäftsjahr 2016 mit TEUR 23 auf dem Vorjah-
resniveau.
Die Erhöhung der Personalaufwendungen im Vorjahresvergleich um TEUR 124 auf TEUR 541 ist maß-
geblich beeinflusst von der Integration der Aktivitäten im Zusammenhang mit dem Auslandsvertreternetz
in die LMI GmbH. Die Zahl der im Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) 
lag im Geschäftsjahr 2016 bei 10 Angestellten (Vorjahr: acht Angestellte).
Auch der Anstieg der sonstigen betrieblichen Aufwendungen um TEUR 178 auf TEUR 317 geht im We-
sentlichen auf die vorgenannte Umstrukturierung zurück, was sich u. a. in erhöhten Kosten für Reisen 
und Bewirtung, für Werbung sowie für Honorare und sonstige Fremdleistungen niederschlägt. Zusätzliche 
Kostenerhöhungen für Miete sowie für Tätigkeiten der betrieblichen Verwaltung sind der mit Wirkung zu 
Beginn des Jahres 2016 erfolgten Überarbeitung des Geschäftsbesorgungsvertrages mit der Mutterge-
sellschaft geschuldet.
Die LMI GmbH schließt das Jahr 2016 mit einem Jahresergebnis vor Gewinnabführung in Höhe von
TEUR 47 (Vorjahr: TEUR 151) ab. Dieses Ergebnis wird an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe 
Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt.
Vermögenslage 
Die Vermögenslage der LMI GmbH ist am Bilanzstichtag stark durch flüssige Mittel (TEUR 417; Vorjahr: 
TEUR 172), Forderungen gegen die Gesellschafterin (TEUR 260; Vorjahr: TEUR 737) sowie Lieferungs-
und Leistungsforderungen (TEUR 222; Vorjahr: TEUR 124) geprägt. Zusammen umfassen diese Positio-
nen rund 92 % (Vorjahr: 94 %) des Gesamtvermögens der Gesellschaft.
Die Eigenkapitalquote beträgt zum 31. Dezember 2016 rund 16 % und lag zum vorangegangenen Bilanz-
stichtag bei rund 14 %. Die leichte Erhöhung dieser Kennzahl ist in erster Linie beeinflusst durch den 
deutlich geringeren Stichtagssaldo des passivisch ausgewiesenen Anteils der erhaltenen Anzahlungen 
auf Bestellungen.
Finanzlage
Die Liquidität der Gesellschaft wird in einem konzerninternen Cash-Management durch die Muttergesell-
schaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verwaltet. Diese verfügt über ein effektives Fi-
nanzmanagement, dessen Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Liquiditätskon-
trollen erfolgen im Rahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditätsstatus, welcher die im Cash-Pool der 
Unternehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt 
unter dem primären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter Be-
rücksichtigung der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird.
ANLAGE IV
Seite 5
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im G eschäftsjahr 2016 uneingeschränkt sichergestellt. Mit 
TEUR 417 befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um TEUR 245 über dem Betrag zum 
vorangegangenen Bilanzstichtag.
Der Cashflow (Jahresergebnis vor Ergebnisabführung zzgl. Abschreibungen) belief sich im Geschäftsjahr 
2016 auf TEUR 48 (Vorjahr: TEUR 154).
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die Gesel l-
schaft bei einem im V orjahresvergleich stark erhöhten Umsatzvolumen eine insgesamt positive wirt-
schaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konstatieren.
3. Prognosebericht
In seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose ging das ifo Institut - Leibniz-Institut 
für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. davon aus, dass die gesamtwirtschaftliche Pro-
duktion in der Welt auch im kommenden Jahr weiter zunehmen dürfte und prognostizierte für das Jahr 
2017 ein weltwirtschaftliches Produktionswachstum von 2,9 %. Risiken zu dieser Entwicklungsprognose 
könnten laut Aussage des Institutes insbesondere ausgehen von dem Ausscheiden Großbritanniens aus 
der EU, der künftigen wirtschafts-, außen- und sicherheitspolitischen Ausrichtung der USA sowie dem 
weiteren Erstarken populistischer Parteien in Europa.
Für die deutsche Wirtschaft geht das ifo Institut für das Jahr 2017 von einem im Vorjahresvergleich leicht 
geringeren Wirtschaftswachstum von 1,5 % aus, nach 1,9 % im Jahr 2016, wobei die Wachstumsimpulse 
voraussichtlich eher von der Binnenwirtschaft und weniger vom Außenhandel ausgehen werden. Die Ri-
siken, mit denen diese Prognose behaftet ist, seien nach Aussage des Institutes jedoch außerordentlich 
hoch, da sich mit dem Brexit-Referendum, der US-Präsidentenwahl und der gescheiterten Verfassungs-
reform in Italien die globale politische Landschaft stark verändert habe, was weitreichende und in hohem 
Maße ungewisse Konsequenzen für die Weltwirtschaft und auch Deutschland in den kommenden Jahren 
haben könnte.
Die LMI GmbH geht für das Geschäftsjahr 2017 in ihrem Geschäftsfeld der Durchführung von Veranstal-
tungsbeteiligungen im A usland von der Organisation von 33 Beteiligungen aus, davon ca. 23 amtliche 
deutsche Beteiligungen an internationalen Veranstaltungen im Auftrag des BMWi sowie des BMEL. Viele 
dieser Veranstaltungen werden in Osteuropa und Asien stattfinden. Darüber hinaus sind Beteiligungen im 
Mittleren Osten, in den Vereinigten Staaten, in Kuba sowie in Afrika im Veranstaltungskalender 2017.
Hinzu kommt die Organisation von voraussichtlich 10 Länderbeteiligungen. Insgesamt ist in der Unter-
nehmenssparte der Durchführung von Veranstaltungsbeteiligungen im Jahr 2017 von einem im Vorjah-
resvergleich leicht reduzierten Umsatzniveau bei einer zumindest stabilen, ggf. sogar verbesserten Er-
gebnissituation auszugehen.
Im Bereich des Kooperationsgeschäfts wird für das Geschäftsjahr 2017 mit einem Umsatz- und Ergeb-
nisniveau deutlich über dem des Jahres 2016 gerechnet. Dies ist u. a. zurückzuführen auf die turnusbe-
ANLAGE IV
Seite 6
dingte Durchführung der zweijährig stattfindenden Fachmesse denkmal Moskau, die im Jahr 2017 zum 
vierten Mal durch die LMI GmbH in der russischen Hauptstadt ausgerichtet wird. In Shanghai findet zu-
dem die Heritage Preservation International statt, Chinas wichtigste Messe für Denkmalschutz, Restauri e-
rung und Museumstechnik.
Nach den erfolgreichen ISPO Weltkongressen 2013 in Hyderabad und 2015 in Lyon setzt die LMI GmbH 
ihr Engagement für die International Society for Prosthetics and Orthotics (ISPO) fort und verantwortet 
beim W eltkongress 2017 in Kapstadt, Südafrika, den Ausstellerservice, den deutschen Gemeinschafts-
stand und den Standardstandbau.
Erstmals wird die LMI GmbH zudem das Russische Forum für Orthopädie- und Rehabilitationstechnik im 
Rahmen der Integration Moscow 2017, Internationale Fachmesse für Rehabilitation, barrierefreie Umwelt 
und orthopädische Hilfsmittel, organisieren. Die Fachmesse wird alle zwei Jahre von der Messe Düssel-
dorf veranstaltet, womit auch das Forum künftig alternierend zum Zwei-Jahres-Rhythmus der OTWorld 
stattfinden wird.
Darüber hinaus wird die Gesellschaft bei diversen weiteren Veranstaltungen für unterschiedliche Bran-
chen, insbesondere in den Zielmärkten Osteuropa sowie Asien/ China, als Kooperationspartner agieren.
  
Im Inland wird auch im J ahr 2017 wieder die „Landes-Bau-Ausstellung“ Sachsen-Anhalt in Magdeburg 
durch einen Dritten im Auftrag der LMI GmbH durchgeführt. Umsatz und Ergebnis werden auf dem Ni-
veau des Vorjahres liegen.
Für das Geschäftsjahr 2017 rechnet die Gesellschaft insgesamt mit einem Umsatzniveau leicht unter 
dem des Geschäftsjahres 2016. Das Jahresergebnis wird per Saldo erneut positiv sein.
4. Risikobericht
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Muttergesellschaft, Leipziger Messe Gesell-
schaft mbH, Leipzig, eingebunden. Dieses umfasst neben dem i nternen Überwachungssystem sowie 
dem Controllingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgenden wesentlichen Bestandteilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizier-
ten Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere be-
standsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des Un-
ternehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Geschäfts-
führung sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
 
 
 
 
 
LTB Leipziger Transport und Logistik  
Betriebe GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
LTB 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 6
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis  
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
 Geschäftsmodell des Unternehmens 2 1.1 
 Ziele und Strategien 2 1.2 
2 Wirtschaftsbericht 3 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenb edingungen 3 2.1 
 Geschäftsverlauf 3 2.2 
 Ertragslage 3 2.3 
 Finanzlage 4 2.4 
 Vermögenslage 4 2.5 
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 5 
 Chancen- und Risikobericht 5 3.1 
 Prognosebericht 6 3.2 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
Anlage 1.1  
Seite 2 von 6 LTB 
 
1 Grundlagen des Unternehmens 
 Geschäftsmodell des Unternehmens 1.1 
Gegenstand  des Unternehmens ist das Fuhrparkmanagement einsch ließlich der Instandhaltung von Kraft- 
fahrzeugen, Anhängern, Fahrzeugaufbauten, Arbeitsmaschinen und Ausrüstungen aller Art und die Ausfüh- 
rung aller damit zusammenhängenden Tätigkeiten. 
 
Das Kerngeschäft Fuhrparkmanagement  umfasst neben den Instandhaltungsleistungen auch d ie Kurzzeit- 
vermietung eigener und fremder Fahrzeuge. Die Werks tatt der Leipziger Transport und Logistik Betriebe 
GmbH, Leipzig (nachfolgend LTB) erbringt zudem auch weiterhin ausgewählte Leistungen in der Instandhal- 
tung von Linien- und Reisebussen. 
 
Darüber hinaus betreibt die LTB eine Tankstelle  auf dem Betriebshof Lindenau, die insbesondere die  Kraft- 
stoffversorgung der Linienbusse der Leipziger Verke hrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig (nachfolgend Ver- 
kehrsbetriebe) sicherstellt. 
 Ziele und Strategien 
1.2 
Die LTB verfolgt wie bisher das Ziel, sich langfris tig als Fuhrparkdienstleister für die Unternehmen d er 
Leipziger Gruppe zu etablieren und in diesem Zusammenhang die vollständige Marktkonformität  ihres Leis- 
tungsportfolios zu erreichen sowie nachhaltig abzusichern. 
 
Dazu dienen die konsequente Fokussierung auf das Kerngeschäft  Fuhrparkmanagement und dessen effizi- 
ente Aufstellung. Der optimierte Personaleinsatz im  gesamten Bereich verbesserte die Wirtschaftlichkei t 
des Fuhrparkmanagements deutlich und die Prozesssicherheit wurde erhöht. 
 
Die LTB sieht es als eine wichtige Aufgabe an, Vors chläge für die Optimierung  der betreuten Fuhrparks im 
Sinne Fahrzeugwahl, Poollösungen und Antriebskonzepten zu erarbeiten.  
 
Dabei betrachtet die LTB Elektroantriebe  als zukunftsfähige Alternative für den Einsatz im innerstädtischen 
Bereich und als wirtschaftliche Lösung für eine gan ze Reihe von Mobilitätsbedürfnissen. Politische Wil lens- 
bekundungen und die dauerhafte Weiterentwicklung de r Elektrofahrzeuge werden den Automobilmarkt 
zukünftig spürbar beeinflussen. 
 
Ebenso sieht die LTB langfristig Chancen in der Bet eiligung an der Weiterentwicklung von Mobilitätslösun- 
gen  der Leipziger Verkehrsbetriebe im Rahmen des ÖPNV.  Dazu wurde im zweiten Halbjahr 2016 die „Visi- 
on 2025“ entwickelt und den Geschäftsführungen der LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft 
mbH, Leipzig (nachfolgend Stadtholding) und der Verkehrsbetriebe vorgestellt. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
LTB 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 6
2 Wirtschaftsbericht 
 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 2.1 
Die LTB ist in einer Branche  tätig, in der eine Vielzahl von Anbietern tätig is t. Dies sind Fahrzeughersteller, 
Autovermieter und andere Fuhrparkdienstleister.  
Der von der LTB gemanagte Fahrzeugpark  ist mit mehr als 700 Fahrzeugen tendenziell klein.  Es bedarf des- 
halb kontinuierlicher Anstrengungen, um marktübliche Preise anbieten zu können.  
 
Die LTB bietet für die Leipziger Gruppe signifikant e Vorteile  wie die Verfügbarkeit eigenen Know-hows im 
Fuhrparkmanagement, Unabhängigkeit von den Interess en externer Dienstleister sowie direkte Einwirk-
ungsmöglichkeiten. 
 
Trends, die Herausforderungen  für das Geschäft darstellen, sind das begrenzte Ge schäftsvolumen, der 
rückläufige Wartungsbedarf neuer Fahrzeuggeneration en, die Kostensenkungsbestrebungen der Kunden 
sowie die zunehmende Bedeutung der Elektromobilität. 
 
Das Fahrzeug verliert zunehmend seine Position als Statussymbol . Bedarfsgerechte Mobilitätslösungen bei 
zunehmender Parkplatzknappheit in einer wachsenden Stadt erfordern für die LTB eine Anpassung in der 
Angebotspalette. 
 Geschäftsverlauf 
2.2 
In 2016 wurde die Entwicklung der Gesellschaft stabilisiert.  
 
Die Zahl der übergebenen Fahrzeuge bewegt sich auf dem Niveau der Vorjahre.  
 
Insbesondere wurden Elektrofahrzeuge im größeren Umfang im Fuhrpark der Leipziger Gruppe  und weite- 
rer kommunaler Unternehmen eingesetzt. Für die Stad tholding realisiert die LTB als Tochterunternehmen 
der Verkehrsbetriebe und Fuhrparkspezialist den Ein satz von insgesamt 50 Fahrzeugen des Typs BMW i3. 
Sie ersetzen bisher mit fossilen Brennstoffen betri ebene Dienst- und Poolfahrzeuge. Insgesamt werden 
über 70 Elektrofahrzeuge mit der zugehörigen Ladeinfrastruktur in der Leipziger Gruppe eingesetzt. 
 
Die im Jahr 2015 gestarteten Projekte wurden weiter  bearbeitet bzw. abgeschlossen. Während ein Bench- 
mark mit vergleichbaren Anbietern aufgrund fehlende r Teilnehmer nicht abgeschlossen werden konnte, 
fand eine umfassende Analyse des Nutzungsverhaltens  von Fahrzeugen innerhalb der Leipziger Gruppe 
statt. Parallel dazu wurden Handlungsfelder für ein e Optimierung der Geschäftsfelder und die Vision 2025  
entwickelt.   
 
Insgesamt konnte ein über dem geplanten Wert liegendes Jahresergebnis erreicht werden. 
 Ertragslage 
2.3 
Die Ertragslage ist durch stabile Umsatzerlöse  gekennzeichnet. Gegenüber der Planung wurden TEUR 1.258 
weniger erzielt. Es wurden insgesamt TEUR 11.347 an Umsatzerlösen erzielt. 
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
Anlage 1.1  
Seite 4 von 6 LTB 
 
Die Umsatzerlöse ergeben sich im Vergleich zum Vorjahr aus nachfolgenden Bereichen. Dabei stellt sich die 
Entwicklung der Bereiche im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar: 
 
Umsatzerlöse nach Bereichen    in TEUR 
 
 2016  2015  Veränderung  
Instandhaltungsservice 1.917  2.199  -282  
Fahrzeugservice 4.111  3.747  364  
Weiterberechnung Kraftstoffe 906  1.015  -109  
Transport & Vermietung 123  131  -8 
Betankung 4.285  4.424  -139  
Sonstiges 5 13  -8 
Umsatzerlöse gesamt  11.347  11.529  -182  
 
Die Veränderung des Umsatzes im Instandhaltungsserv ice geht im Wesentlichen einher mit der Reduzie- 
rung des zugehörigen Materialeinsatzes. Die Steigerung im Fahrzeugservice beruht auch auf den Einsatz der 
Elektrofahrzeuge. Die Veränderung der Betankung und  Weiterberechnung von Kraftstoffen resultiert im 
Wesentlichen aus ergebnisneutralen Preiseffekten. 
 Finanzlage 
2.4 
Die verfügbaren liquiden Mittel zum 31. Dezember 2016 belaufen sich auf TEUR 6. Das Cash-Pool-Guthaben 
betrug zum Bilanzstichtag TEUR 779. Die Liquidität der Gesellschaft war im gesamten Geschäftsjahr sich er- 
gestellt. Eine Inanspruchnahme des Cash Pools war nicht erforderlich. 
 
Für Investitionen wurden TEUR 38 aufgewendet. Den S chwerpunkt bildeten Investitionen im Werkstattbe- 
reich. Geplant waren TEUR 40. 
 Vermögenslage 
2.5 
Im Geschäftsjahr sank die Bilanzsumme um TEUR 111 auf TEUR 1.696. Das Eigenkapital konnte auch in 2016 
weiter aufgebaut werden und beträgt TEUR 806.  
 
Die Rückstellungen erhöhten sich um TEUR 117 und werden vorrangig bestimmt durch Personalansprüche. 
 
Die Verbindlichkeiten verringerten sich um TEUR 347 , wobei der Rückgang insbesondere im Bereich Ver- 
bindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten zu verzeichnen war. 
 
Die Eigenkapitalquote beträgt jetzt 47,5 % (Vj.: 37,8 %).  
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
 
LTB 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 6
3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
 Chancen- und Risikobericht 3.1 
Die Gesellschaft hat das bestehende Risikomanagemen tsystem entsprechend der Risikoeinschätzungen 
weitergeführt. Die Risiken sind auch in diesem Jahr  im Rahmen der jährlichen Risikoinventur eingeschät zt, 
Schadenshöhen und Eintrittswahrscheinlichkeiten val idiert und Frühwarnindikatoren, sofern erforderlich , 
angepasst worden. Dabei wurde die Risikorichtlinie für die Leipziger Gruppe berücksichtigt. 
Die wirtschaftliche Situation des Unternehmens wurd e in regelmäßig stattfindenden Leitersitzungen sowi e 
in den Quartalsgesprächen mit dem Gesellschafter Ve rkehrsbetriebe anhand der Bereichs- und Beteili- 
gungsberichte ausgewertet und im Controllingdialog die Kennzahlen sachverhaltsbezogen besprochen. Die 
Gesellschaft berichtet monatlich im Rahmen der Konzernrisikoberichterstattung an die Verkehrsbetriebe. 
Im Folgenden werden die aktuellen Chancen und Risiken für die Gesellschaft aufgeführt. 
 
Chancen  werden gesehen in: 
 
• der Weiterentwicklung des Kerngeschäftes Fuhrparkmanagement  als Shared Service der Leipziger 
Gruppe, 
 
• der Bearbeitung der eruierten Handlungsfelder aus den Optimierungsprojekten,   
 
• dem aktiven Ausbau der Elektromobilität, 
 
• der Einbeziehung der LTB in eine Weiterentwicklung der Mobilitätsangebote  der Verkehrsbetriebe,  
 
• einer Fortführung der bisherigen Dienstleistungen für den Fahrzeugservice  Bus der Verkehrsbetriebe . 
 
 
Risiken  bestehen insbesondere darin, dass  
 
• der Instandhaltungsbedarf  der betreuten Fahrzeuge, insbesondere der Elektrofahrzeuge, weiter sinkt,  
 
• eine Erhöhung der Stundenverrechnungssätze  der Werkstatt an Marktentwicklungen nicht durchgesetzt 
werden kann, 
 
• der Fahrzeugbedarf  rückläufig ist. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016   
 
 
Anlage 1.1  
Seite 6 von 6 LTB 
 
 Prognosebericht 3.2 
Die wirtschaftliche Situation des Unternehmens konn te in den letzten Jahren deutlich stabilisiert werd en. 
Die im Jahr 2016 durchgeführte Optimierung des Pers onaleinsatzes wird auch im Jahr 2017 positiv auf di e 
neu organisierten Geschäftsfelder wirken. Ein weite rer Schwerpunkt im Jahr 2017 ist, unter der Vorauss et- 
zung des wirtschaftlichen Betriebs, der Ausbau der Flotte an Elektrofahrzeugen.  
Leipzig, den 28. Februar 2017 
Geschäftsführung 
 
 
Jens-Dirk Schöne  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
LVV Leipziger Versorgungs- und  
Verkehrsgesellschaft mbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 Stadtholding  Seite 1 von 24 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Grundlagen des Unternehmens 2 
1.1 Geschäftsmodell 2 
1.2 Ziele und Strategien 2 
1.3 Steuerungssystem 4 
2 Wirtschaftsbericht 5 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 5 
2.2 Geschäftsverlauf 6 
2.3 Ertragslage 8 
2.4 Finanzlage 10 
2.5 Vermögenslage 11 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 12 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 13 
3.1 Risikobericht 13 
3.2 Chancenbericht 21 
3.3 Prognosebericht 22 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 24 
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 2 von 24 Stadtholding 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsmodell 
Die LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (Stadtholding), nimmt die Leitungs-
funktion für wesentliche Unternehmen zur grundlegenden Versorgung der Stadt Leipzig mit Dienstleistun-
gen in den Geschäftsfeldern Energie, Wasser und Mobilität wahr. Als kommunale Managementholding 
sorgt die Stadtholding für eine abgestimmte, wirtschaftlich erfolgreiche und sich gegenseitig fördernde 
Entwicklung ihrer Tochterunternehmen – insbesondere der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH, 
Leipzig (Wasserwerke), der Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig (Verkehrsbetriebe), und der 
Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (Stadtwerke) – sowie ihrer standortstrategischen Finanzbeteiligungen.  
Der Leipziger Konzern verbindet die Wertschöpfungsstufen Erzeugung, Handel, Infrastruktur und Vertrieb 
zu bedarfsgerechten und zuverlässigen Dienstleistungen der Daseinsvorsorge. Er schafft und sichert damit 
ein hohes Maß an regionaler Wertschöpfung für die Stadt und die Region Leipzig. Als Managementholding 
stärkt die Stadtholding die Ertragskraft und Ergebnisstabilität des gesamten Konzerns nachhaltig und leistet 
damit einen wesentlichen Beitrag zur Sicherung der Investitionsfähigkeit und Finanzierung aller Tochterun-
ternehmen. Dies umfasst insbesondere auch die Finanzierung des öffentlichen Personennahverkehrs 
(ÖPNV) auf Grundlage eines Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrages (VLFV) mit der Stadt Leipzig.  
1.2 Ziele und Strategien 
Aufgabe der Stadtholding ist die einheitliche Leitung und Steuerung des Konzernverbundes, um die Umset-
zung der Ziele der Gesellschafterin, der Stadt Leipzig, in allen Tochterunternehmen sicherzustellen. Im Fo-
kus steht dabei eine kontinuierliche Wertsteigerung des Leipziger Konzerns im Rahmen einer nachhaltigen 
Unternehmensführung. Hierzu wirkt die Stadtholding im Sinne einer Managementholding auf wesentliche 
Funktionsbereiche der Tochterunternehmen ein oder nimmt im Einzelfall Funktionen konzernweit wahr. 
Durch dieses aktive Beteiligungsmanagement entsteht ein hohes Maß an Transparenz im Konzern, Risiken 
werden minimiert und eine effiziente Ressourcensteuerung im Sinne der stadtstrategischen Vorgaben si-
chergestellt. 
Im Geschäftsjahr 2016 fand eine umfassende Überarbeitung der Konzernstrategie ihren Abschluss. Auf die-
ser Grundlage sollen die Eigentümerziele der Stadt Leipzig, unter teilweise deutlich veränderten Rahmen-
bedingungen in den Märkten der Daseinsvorsorge, auch zukünftig zuverlässig erreicht werden. Die Kon-
zernstrategie zielt dabei auf profitables, nachhaltiges Wachstum und legt die Konzentration auf Geschäfts-
felder, die hinsichtlich der Wettbewerbsposition und Leistungsfähigkeit dauerhafte Chancen bieten, die Fi-
nanzierung der Verkehrsleistungen in Leipzig durch konzerneigene Mittel langfristig sicherzustellen sowie 
den Wert der Unternehmensgruppe systematisch und kontinuierlich zu steigern. 
Der Aufsichtsrat der Stadtholding hat die Konzernstrategie umfassend beraten und im April des Geschäfts-
jahres 2016 beschlossen. Damit ist der Rahmen für die strategische Entwicklung der Tochterunternehmen 
festgelegt.  
Die Konzernstrategie gibt Finanz-, Markt-, Prozess- und Mitarbeiterziele vor, legt Rahmenbedingungen für 
die Geschäftsfelder fest und richtet die Verzinsung für das eingesetzte Kapital am Rendite-Risiko-Profil der 
jeweiligen Geschäftstätigkeit aus. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 Stadtholding  Seite 3 von 24 
• Finanzen: Das EBITDA im Konzern soll bis zum Jahr 2020 kontinuierlich auf Mio. EUR 230,0 gesteigert 
werden. Dabei hat die finanzielle Unabhängigkeit des Leipziger Konzerns vom Haushalt der Stadt 
Leipzig höchste Priorität. 
• Märkte: Sicherung der Marktführerschaft in Leipzig auf Basis einer hohen Kundenzufriedenheit, Kun-
denloyalität und Servicequalität. Im lokalen Energiemarkt gilt es, die Wachstumsperspektiven in der 
Stadt Leipzig zu nutzen, Marktanteile und wahrgenommenen Kundennutzen zu steigern und die Chan-
cen der Energiewende regional zu gestalten. Des Weiteren gilt es im Mobilitätsmarkt Leipzig, die Stra-
ßenbahn als „Rückgrat“ für E-Mobilität zu stärken und durch Kombination mit anderen Verkehrsträ-
gern im Sinne multimodaler Mobilität weiter zu verbessern.  
• Prozesse: Effizienz und Qualität der Prozesse konzernweit verbessern. Dazu soll insbesondere die Nut-
zung von Synergiepotenzialen in marktfernen Querschnittsfunktionen beitragen. Ebenso werden sub-
stanzielle Ergebnisbeiträge durch Effizienzsteigerungen in den marktnahen Prozessen erwartet.  
• Mitarbeiter: Attraktivität als Arbeitgeber erhalten. Digitalisierung der Arbeitswelt für Fach- und Füh-
rungskräfte gestalten. Eine effiziente, vorausschauende und zielgerichtete Ausbildung, Weiterbildung 
und Personalentwicklung bleibt eine wesentliche Grundlage für die Leistungsfähigkeit und Erfolgsori-
entierung der Mitarbeiter im gesamten Konzern. 
• Potenziale: Entwicklungschancen der wachsenden Stadt und Region Leipzig für die Geschäftsentwick-
lung nutzen und einen Beitrag zur nachhaltigen Stadtentwicklung leisten. Unter anderem sollen Markt-
chancen, die beispielsweise mit der Energiewende verbunden sind, sektorenübergreifend genutzt 
werden, um nachhaltig profitable Ergebnisbeiträge zu generieren. Die Entwicklung von Stadtquartieren 
mit Mobilitäts- und Energielösungen unterstützen. Als Mobilitätsdienstleister und Energiedienstleister 
die Partnerschaft mit der Stadt Leipzig entwickeln. 
• Infrastruktur und Klimaschutz: Das stadtstrategische Leitbild „Leipzig wächst nachhaltig“ fokussiert 
zwei zentrale Herausforderungen für den Leipziger Konzern. Einerseits den Ausbau, Umbau und die Di-
gitalisierung der Infrastruktur für den öffentlichen Nahverkehr, die Energie- und Wasserversorgung 
sowie die Abwasserentsorgung. Besonderes Augenmerk im Geschäftsjahr 2016 lag und liegt dabei wei-
terhin auf der Abschätzung der technischen und finanziellen Folgewirkungen der neuen Bevölkerungs-
prognose der Stadt Leipzig, welche für das Jahr 2030 von circa 720.00 Einwohnern ausgeht. Zum Ver-
gleich: Zum Jahresende 2016 waren 579.530 Personen mit Hauptwohnsitz in Leipzig gemeldet. Ande-
rerseits die kontinuierliche Steigerung der CO2-Effizienz in den Sektoren Strom, Wärme und Mobilität 
als Beitrag für eine nachhaltige Stadtentwicklung. Im Sinne des Pariser Klimaschutzabkommens aus 
dem Jahr 2015 tragen die Städte und ihre Unternehmen eine besondere Verantwortung für die Gestal-
tung einer sektorenübergreifenden Energiewende in den kommenden Jahren. 
• Wertorientiertes Wachstum: Vor diesem Hintergrund wurden im Geschäftsjahr 2016 systematisch die 
bestehenden Geschäftsfelder im Leipziger Konzern auf substanzielle Beiträge zur Steigerung der Res-
sourcen- und CO2-Effizienz im Sinne der stadtstrategischen Ziele untersucht. Im Ergebnis wurde ein 
Portfolio von Leuchtturmprojekten identifiziert und in dem Impulspapier für Zukunftsthemen be-
schrieben. In den nächsten Jahren sollen, bei Vorliegen der notwendigen wirtschaftlichen Vorausset-
zungen, die Projekte schrittweise umgesetzt werden. Mit wahrnehmbaren Projekten markiert dieser 
Ansatz die aktuelle strategische Ausrichtung der Tochterunternehmen und konkretisiert Entwicklungs-
potenziale, die insbesondere auf der Nahtstelle zur Stadt Leipzig und zu strategischen Partnern aus 
Wirtschaft und Wissenschaft liegen. Wirtschaftlichkeit bleibt dabei die Leitmaxime im Leipziger Kon-
zern. 
• Synergien im Konzernverbund: Die Nutzung von Synergiepotenzialen im Leipziger Konzern bleibt ein 
wichtiges Handlungsfeld zur nachhaltigen Ergebnissicherung und Steigerung der Wettbewerbsfähig-
keit. Der Aufsichtsrat der Stadtholding hat im Juni 2016 beschlossen, mittelfristig einen Ergebnisbei-
trag von jährlich Mio. EUR 11,0 durch Optimierung von konzernweiten Querschnittsprozessen zu reali-
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 4 von 24 Stadtholding 
sieren, und hat hierzu die notwendigen Rahmenbedingungen festgelegt. Die Optimierung zielt insbe-
sondere auf die Harmonisierung, Standardisierung und Digitalisierung kaufmännischer Querschnitts-
prozesse in den Tochterunternehmen. 
• Markenversprechen: Mit der aktuellen Konzernstrategie positioniert sich der Leipziger Konzern als ein 
wichtiger Partner der Stadt Leipzig für die Gestaltung einer sektorenübergreifenden Energiewende in 
einer nachhaltigen Zukunftsstadt (Smart City). Diese Ausrichtung unterstreicht auch die im Geschäfts-
jahr 2016 harmonisierte Markenfamilie des Leipziger Konzerns mit dem einheitlichen Markenverspre-
chen: „Wir Leipziger machen Leipzig lebens- und liebenswerter, jeden Tag aufs Neue.“ Mit dem Jah-
resbeginn 2016 hat der Leipziger Konzern die Markenpositionierung der Stadtholding, der Stadtwerke, 
der Verkehrsbetriebe und der Wasserwerke harmonisiert und das Erscheinungsbild modernisiert. 
1.3 Steuerungssystem 
Zur Steuerung und Führung setzt der Leipziger Konzern ein wertorientiertes Managementsystem ein. We-
sentliche aktive Führungsinstrumente stellen dabei die in der Konzernstrategie festgelegten strategischen 
Geschäftsleitplanken, der darauf aufbauende Wirtschaftsplan und die damit verbundenen Zielvereinbarun-
gen für die Führungskräfte dar. 
Mit einem aktiven Beteiligungsmanagement und dem etablierten Controllingkonzept steuert die Stadthol-
ding die einzelnen Tochtergesellschaften. Die Abstimmung erfolgt vor allem im Rahmen des jährlichen Stra-
tegie- und Planungsprozesses. Hier werden grundsätzliche Erwägungen über Investitionen in Anlagen, 
Märkte und unterstützende Aktivitäten in ihren Auswirkungen auf die Unternehmenswertentwicklung fest-
gesetzt und bewertet. Darüber hinaus werden erkennbare und quantifizierbare Chancen und Risiken analy-
siert, um einen möglichen Ergebniskorridor darzustellen. Die Planung im Leipziger Konzern erfolgt primär 
durch strategische Vorgaben. Damit wird die Planung der einzelnen Tochtergesellschaften unterstützt und 
ausgerichtet sowie eine konzernweite Transparenz geschaffen. Über konsistente Zielvereinbarungen wer-
den die Konzernziele auf die Tochtergesellschaften heruntergebrochen. 
Das Konzept einer wertorientierten Steuerung der Tochtergesellschaften auf der Basis von Kennzahlen, 
welche für die Steuerung des Gesamtkonzerns von Bedeutung sind, spielt eine bedeutende Rolle auf Ebene 
der Tochtergesellschaften Stadtwerke, Verkehrsbetriebe und Wasserwerke. Die Berichterstattungssysteme 
von Ist- und Planungsrechnungen, in deren Rahmen die Umsetzung der strategischen Ziele verfolgt und 
Maßnahmen zur Gegensteuerung bei Planabweichungen eingeleitet werden, werden fortlaufend weiter-
entwickelt. Neben der standardmäßigen monatlichen Berichterstattung erfolgt im Bedarfsfall eine ad-hoc- 
beziehungsweise maßnahmenorientierte Auswertung der jeweiligen Geschäftsentwicklung. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 Stadtholding  Seite 5 von 24 
Der Steuerung der Stadtholding werden unter anderem folgende Leistungskennzahlen zugrunde gelegt: 
 
Die adjustierte Eigenkapitalquote ermittelt sich aus dem bilanziellen Eigenkapital zuzüglich des nachrangi-
gen Gesellschafterdarlehens dividiert durch die Bilanzsumme. 
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten abzüglich liquider Mittel ergeben die Nettobankverschul-
dung. 
Die Berechnung der Eigenen Mittel erfolgt Cash-Flow-basiert entsprechend den Regelungen im VLFV zum 
Ende des jeweiligen Geschäftsjahres. Zahlungen an die Verkehrsbetriebe zur Finanzierung der Verkehrsleis-
tungen können nur in dem Umfang geleistet werden, soweit ausreichend eigene Mittel aus der Tätigkeit 
der Stadtholding im jeweiligen Geschäftsjahr sowie aus weiteren Maßnahmen innerhalb des Leipziger Kon-
zerns zur Verfügung stehen. Nach Maßgabe des VLFV wurden die Zahlungen an die Verkehrsbetriebe auf 
Mio. EUR 45,0 begrenzt.   
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Der kräftige Konsum hat die deutsche Wirtschaft im Jahr 2016 trotz der vielen internationalen Krisenherde 
noch stärker wachsen lassen als im Jahr zuvor. Das Bruttoinlandsprodukt stieg um 1,9 % und somit so stark 
wie seit 2011 nicht mehr. Vor allem zum Jahresende gewann die deutsche Wirtschaft noch einmal kräftig 
an Tempo. Die konjunkturelle Lage in Deutschland war somit auch im Jahr 2016 durch ein solides und steti-
ges Wirtschaftswachstum geprägt. 
Der positive Schwung kommt im Wesentlichen aus dem privaten Konsum. Verbraucher gaben im Vergleich 
zum Vorjahr 2,0 % mehr aus. Die Rekordbeschäftigung, steigende Löhne sowie preisgünstiges Tanken und 
Heizen beflügelten die Kaufkraft. Zudem ist die Inflation insgesamt niedrig – auch wenn die Teuerung im 
Dezember wegen gestiegener Energiepreise anzog. 
Entsprechend einer Anfang 2017 von der Industrie- und Handelskammer durchgeführten Konjunkturumfra-
ge präsentiert sich die sächsische Wirtschaft in einer sehr positiven und zuversichtlichen Verfassung. So-
wohl die Geschäftslage als auch die Geschäftserwartungen der sächsischen Unternehmen haben sich im 
Vergleich zum Vorjahr verbessert. Auch weiterhin ist ein dynamischer Konjunkturverlauf zu erwarten und 
die sächsische Wirtschaft dürfte auch im Jahr 2017 auf Wachstumskurs bleiben. 
Von der positiven Entwicklung in Deutschland können auch die Stadt und die Region Leipzig als Heimat-
markt des Leipziger Konzerns im Geschäftsjahr 2016 profitieren. Demnach war nach Angaben der Agentur 
für Arbeit die Dezember-Arbeitslosigkeit in der Stadt Leipzig so niedrig wie seit 1991 nicht mehr. Diese Ent-
wicklung wird sich im Jahr 2017 voraussichtlich fortsetzen. Auch das Wachstum der Stadt entwickelt sich 
weiterhin positiv. Im Jahr 2016 ist die Stadt Leipzig um mehr als 11.000 Einwohner gewachsen. Seit 2010 ist 
 Kennzahlen
2015 2016 2016 2017 
Ist Plan Ist Plan
 Jahresergebnis Mio. EUR 20,2 -6,6 -5,3 3,3 
 Adjustierte Eigenkapitalquote % 39,3 37,0 37,1 38,9 
 Nettobankverschuldung Mio. EUR 509,5 676,4 486,8 688,6 
 Eigene Mittel im Sinne des VLFV Mio. EUR 45,0 45,0 45,0 45,0 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 6 von 24 Stadtholding 
die Bevölkerungszahl Leipzigs damit um rund 100.000 gestiegen. Im Jahr 2016 gab es zum dritten Mal in 
Folge einen Geburtenüberschuss: 6.873 Neugeborenen standen 6.005 Sterbefälle gegenüber. Entscheiden-
der Faktor für die Bevölkerungsentwicklung war der Wanderungsgewinn. Es gab 40.052 Zuzüge und nur 
26.859 Wegzüge. Zum Jahresende hatten somit insgesamt 579.530 Menschen ihren Hauptwohnsitz in der 
Stadt Leipzig. Die mittleren Szenarien zum Bevölkerungswachstum erwarten einen Anstieg auf insgesamt 
720.000 Einwohner in den nächsten 15 Jahren. Mit dieser prognostizierten Entwicklung ist Leipzig inzwi-
schen diejenige Großstadt in Deutschland, die – relativ gesehen – am stärksten wächst. 
Eine im Geschäftsjahr 2016 abgeschlossene Studie zu Wertschöpfung und regionalwirtschaftlichen Effekten 
des Leipziger Konzerns zeigt: Über Einkäufe, Löhne und Gehälter, Steuern sowie Gewinne und Ausschüt-
tungen löst die Unternehmensgruppe einen beachtlichen regionalwirtschaftlichen Impuls aus. In die Wirt-
schaft der Region Leipzig fließen aus dem Konzern jedes Jahr knapp Mio. EUR 480,0, nach ganz Sachsen 
knapp Mio. EUR 540,0. Über die wirtschaftliche Verflechtung entstehen nennenswerte Folgeeffekte, welche 
messbar in Wertschöpfung, Beschäftigung, Einkommen und Steuern sind. Volkswirtschaftlich betrachtet 
profitiert die Region Leipzig in vielfacher Hinsicht besonders von der Leipziger Gruppe als regionalem Kon-
zern. Zunächst durch die Beschäftigung am Standort selbst. Das durch die Tarifverträge und qualifizierten 
Arbeitskräfte bedingte Lohnniveau wirkt sich in den regionalen Konsumausgaben der Beschäftigten an ih-
ren Wohnorten besonders positiv aus. Weiterhin werden an den Hauptsitzen zusätzlich zu klassischen 
Dienstleistungen hochwertige und wissensintensive Dienstleistungen nachgefragt. 
2.2 Geschäftsverlauf 
Folgende Schwerpunkte der Geschäftstätigkeit standen im Geschäftsjahr 2016 im Mittelpunkt des unter-
nehmerischen Handelns, bestimmten die wirtschaftliche Entwicklung und trugen im Ergebnis insgesamt zu 
einer positiven Geschäftsentwicklung der Stadtholding bei: 
Im Zusammenhang mit dem weiteren Ausbau der Managementholding wurden im Geschäftsjahr 2016 ver-
schiedene Initiativen vorangebracht und in den Gremien beschlossen. Im Fokus der Betrachtung des Effi-
zienzprojektes „Service 2017“ stand im Wesentlichen der Beitrag, welcher aus einer Optimierung interner 
Prozesse des Konzerns geleistet werden kann. Der Aufsichtsrat der Stadtholding hat sich im Sommer 2016 
mit den Projektergebnissen abschließend befasst und grundsätzliche Entscheidungen für die Umsetzung ge-
fasst. Auf dieser Grundlage sollen die betrachteten Serviceprozesse in den nächsten Jahren harmonisiert 
und weiter optimiert werden. Dabei sollen Kosteneinsparungen in Höhe von Mio. EUR 11,0 realisiert wer-
den. Die Optimierung zielt insbesondere auf eine Harmonisierung der Serviceprozesse in den Tochterunter-
nehmen und deren stärkere systemtechnische Unterstützung (Digitalisierung) ab. Die Teilprojekte aus dem 
Bereich Personalmanagement (HR 2017) und IT-Management (IT 2017) wurden im Geschäftsjahr 2016 
planmäßig weiterentwickelt. Eine finale Umsetzung der beiden Teilprojekte sowie die hieraus entstehenden 
Synergieeffekte werden ab dem Jahr 2017 erwartet.  
Nach der Neuregelung der Verkehrsleistungsfinanzierung im Jahr 2009 entspricht der an die Rechtsentwick-
lung angepasste VLFV in seinen Grundzügen den bisherigen Regelungen unter Berücksichtigung EU-
rechtlicher Vorgaben. Er läuft bis zum Jahr 2028 und sieht – auf der Grundlage der vorgenommenen Fort-
schreibung bis 2018 – Zahlungen an die Verkehrsbetriebe von Mio. EUR 45,0 vor. Für die Jahre ab 2019 soll 
anhand von Trennungsrechnungen und des sich für den Planungszeitraum ergebenden Finanzierungsbe-
darfs überprüft werden, ob die bisherige Begrenzung für die Folgejahre fortzuführen oder anzupassen ist. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 Stadtholding  Seite 7 von 24 
Für das Geschäftsjahr 2016 konnte die Finanzierung der Verkehrsbetriebe wiederum vollständig aus eige-
nen Mitteln des Leipziger Konzerns sichergestellt werden. Auch für das Geschäftsjahr 2017 wird entspre-
chend der Wirtschaftsplanung die Finanzierung vollständig aus eigenen Mitteln des Konzerns erfolgen. 
Der Gesellschafter, die Stadt Leipzig, beschloss am 30. November 2015 eine Zuführung zur Kapitalrücklage 
der Stadtholding für die Geschäftsjahre 2015 und 2016 von jeweils Mio. EUR 2,0.  
Mit Finanzierungsvertrag vom 9. Dezember 2015 wurde zwischen den Verkehrsbetrieben und der Stadthol-
ding vereinbart, dass die Stadtholding einen Zuschuss zum Ausgleich von Finanzierungsaufwendungen für 
die Beschaffung neuer Straßenbahnen an die Verkehrsbetriebe erhält. Der Vertrag sieht Zahlungen für das 
Jahr 2015 von Mio. EUR 1,0, für 2016 von Mio. EUR 2,0 und für 2017 von Mio. EUR 1,0 vor. Darüber hinaus 
ist für das Jahr 2018 vorgesehen, den Verkehrsbetrieben zur Stärkung der Finanz- und Investitionskraft wei-
tere finanzielle Mittel zur Verfügung zu stellen. 
Diese Zahlungen an die Verkehrsbetriebe von insgesamt Mio. EUR 47,0 im Geschäftsjahr 2016 erhöhen den 
Buchwert der Beteiligung. Da nachhaltig nicht mit einer entsprechenden Werterhöhung zu rechnen ist, wird 
in gleicher Höhe eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 
HGB vorgenommen.  
Die Stadtholding hält Geschäftsanteile an der VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesell-
schaft m.b.H., Leipzig (VNG VuB). Die VNG VuB hält treuhänderisch für ihre Gesellschafter Aktien an der 
VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft, Leipzig (VNG). Nach Kündigung des Treuhandvertrages zwi-
schen VNG VuB und SWE Stadtwerke Erfurt GmbH, Erfurt (SWE), erwarben die Gesellschafter der VNG VuB 
die ihnen angedienten Aktien nicht. Sie wurden daraufhin an die SWE im Geschäftsjahr 2016 rückübertra-
gen. Die Sperrminorität der VNG VuB in der Hauptversammlung der VNG ging damit verloren. Die von der 
SWE gehaltenen Geschäftsanteile an der VNG VuB wurden eingezogen und die der verbliebenen acht Ge-
sellschafter verhältniswahrend aufgestockt. Die Stadtholding hält entsprechend nunmehr Geschäftsanteile 
im Nennwert von insgesamt EUR 33.880,00 (ca. 34,6 %).  
Im Rahmen der Konzernfinanzierung hat die Stadtholding im Geschäftsjahr langfristige Darlehen von insge-
samt Mio. EUR 147,0 sowie mittel- bis kurzfristige Finanzmittel von Mio. EUR 36,0 bei Kreditinstituten auf-
genommen. Tilgungen erfolgten im Geschäftsjahr 2016 über insgesamt Mio. EUR 128,4. Im Zusammenhang 
mit dem weiteren Ausbau der Konzernfinanzierung wurden langfristige Darlehen von insgesamt Mio. EUR 
91,0 an Tochterunternehmen ausgereicht. Das langfristige Ziel der Refinanzierung externer Darlehensfällig-
keiten von Tochterunternehmen wurde auch im Geschäftsjahr 2016 stringent weiterverfolgt.  
Zu Beginn des Geschäftsjahres 2016 wurde die Konzernmarke harmonisiert und eine konzerneinheitliche 
Markenpositionierung eingeführt. Mit der neuen Markenfamilie harmonisieren die Unternehmen der 
Stadtholding ihren Auftritt. Damit verstärken die Konzernunternehmen ihre Zusammenarbeit und unter-
mauern das Bekenntnis zu Leipzig und zur Region. 
Der Londoner Court of Appeal hat am 16. Oktober 2015 dem Antrag der UBS AG, UBS Limited und UBS Glo-
bal Asset Management (UK) Limited (UBS) auf Zulassung der Berufung gegen das Urteil des High Court of 
Justice in London vom 4. November 2014 stattgegeben. Bereits in der Folge des Urteils des High Court of 
Justice hatten sich die Wasserwerke und die Landesbank Baden-Württemberg (LBBW) darauf verständigt, 
die vor dem Landgericht Leipzig beziehungsweise dem Oberlandesgericht Dresden anhängigen Prozesse bis 
zu einer Entscheidung des englischen Berufungsgerichts ruhen zu lassen. Die bei der Stadtholding vorsorg-
lich gebildete Rückstellung im Zusammenhang mit der Freistellung der Wasserwerke von den Risiken aus 
der CDO-Transaktion mit der LBBW wurde unter Berücksichtigung einer weiteren Zinsrückstellung von Mio. 
EUR 3,1 beibehalten, sodass sich die Rückstellung zum 31. Dezember 2016 auf insgesamt Mio. EUR 90,7 be-
läuft.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 8 von 24 Stadtholding 
2.3 Ertragslage 
 
 Ertragslage in Mio. EUR 
2016 2015 Veränderung
absolut
 Betriebsergebnis -7,3 -8,3 1,0 
 Beteiligungsergebnis 41,7 45,1 -3,4 
 Zinsergebnis -18,9 -17,8 -1,1 
 neutrales Ergebnis -2,7 -1,7 -1,0 
 Steuerergebnis -18,1 3,0 -21,1 
 Jahresergebnis -5,3 20,2 -25,5 
 
Die Stadtholding schließt das Geschäftsjahr 2016 mit einem Jahresfehlbetrag von Mio. EUR 5,3 ab und er-
zielt damit ein besseres Ergebnis als geplant.  
Bei einer Verbesserung des Betriebsergebnisses spiegeln sich im Jahresergebnis insbesondere die im Ver-
gleich zum Vorjahr deutlich höheren Steueraufwendungen sowie ein niedrigeres Beteiligungsergebnis wi-
der. 
Das um Mio. EUR 1,0 verbesserte Betriebsergebnis steht im Zusammenhang mit im Vorjahresvergleich ge-
ringeren betrieblichen Aufwendungen. Das Vorjahr war insbesondere durch Berateraufwendungen aus der 
Prüfung eines potenziellen VNG-Erwerbes geprägt.  
Das Beteiligungsergebnis der Stadtholding hat sich im Geschäftsjahr 2016 gegenüber dem Vorjahr um ins-
gesamt Mio. EUR 3,4 verringert. Den um Mio. EUR 3,1 verbesserten Erträgen aus der Gewinnabführung 
stehen die – wie bereits in der Wirtschaftsplanung berücksichtigt – ausgebliebene Dividendenzahlung der 
VNG (Vj.: Mio. EUR 5,5) sowie die um Mio. EUR 1,0 höheren Abschreibungen auf Finanzanlagen gegenüber. 
Die Verbesserung der Erträge aus Gewinnabführungsverträgen resultiert insbesondere aus der um Mi-
o. EUR 9,7 höheren Gewinnabführung der Stadtwerke, welche die gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR 6,6 
geringere Ergebnisabführung der Wasserwerke vollständig kompensieren konnte. 
Das Jahresergebnis der Stadtwerke beträgt für das Geschäftsjahr Mio. EUR 64,1 (Plan: Mio. EUR 46,2); es 
liegt somit mit Mio. EUR 17,9 über dem Planwert. Die positive Ergebnisabweichung resultiert insbesondere 
aus einem periodenfremden Sondereffekt im Zusammenhang mit Gutschriften für Vorjahre in Höhe von 
Mio. EUR 20,5.  
Das an die Stadtholding abgeführte Ergebnis der Wasserwerke beträgt im Geschäftsjahr 2016 Mi-
o. EUR 23,5. Im Vergleich zum Vorjahr bedeutet dies einen Rückgang von Mio. EUR 6,6. Die geplante Ergeb-
nisabführung der Wasserwerke von Mio. EUR 27,6 wird somit um Mio. EUR 4,1 unterschritten. Ursächlich 
hierfür sind vor allem Aufwendungen aus der Zahlung von Umsatzsteuer an das Finanzamt von Mio. EUR 
5,3 infolge von Feststellungen der Betriebsprüfung für die Geschäftsjahre 2005 bis 2007.  
Die Verkehrsbetriebe konnten auch das Geschäftsjahr 2016 mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis ab-
schließen. Der Anstieg der Verkehrserlöse um 4,3 % ist auf den deutlichen Anstieg der Linieneinnahmen zu-
rückzuführen. Ursächlich hierfür waren die positive Fahrgastentwicklung insbesondere im Bereich der 
Stammkunden sowie die Tariferhöhungen in den Jahren 2015 und 2016. 
Zur Finanzierung der Verkehrsleistungen wurden im Rahmen des bestehenden VLFV Mio. EUR 45,0 an die 
Verkehrsbetriebe gezahlt. Aufgrund der zur Verfügung stehenden Liquidität konnten diese Zahlungen auch 
im Geschäftsjahr 2016 vollständig aus eigenen Mitteln des Leipziger Konzerns geleistet werden. Weiterhin 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 Stadtholding  Seite 9 von 24 
wurde von der Stadtholding an die Verkehrsbetriebe ein Zuschuss zum Ausgleich von Finanzierungsauf-
wendungen für die Beschaffung neuer Straßenbahnen in Höhe von Mio. EUR 2,0 gezahlt. Diese Zahlungen 
erhöhen den Buchwert der Beteiligung. Da nachhaltig nicht mit einer entsprechenden Werterhöhung zu 
rechnen ist, wurde in gleicher Höhe eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert gemäß 
§ 253 Abs. 3 Satz 5 HGB vorgenommen. 
Die Dividendenzahlungen der envia Mitteldeutsche Energie AG, Chemnitz, der KBE Kommunale Beteili-
gungsgesellschaft mbH an der envia, Chemnitz, und der European Energy Exchange AG, Leipzig, bewegen 
sich auf Vorjahresniveau. Im Gegensatz zum Vorjahr erhielt die Stadtholding im Geschäftsjahr 2016 – wie 
bereits in der Wirtschaftsplanung berücksichtigt – keine Dividendenzahlung der VNG. Im Vergleich zum Vor-
jahr bedeutet dies einen geringeren Ergebnisbeitrag von Mio. EUR 5,5.  
Das Zinsergebnis (bereinigt um neutrale Effekte) verringerte sich im Vergleich zum Vorjahr um  
Mio. EUR 1,1. Den verbesserten Finanzierungskonditionen der Stadtholding steht die Zuführung von Zins-
rückstellungen für Steuerverpflichtungen gegenüber.  
Für das der Stadtholding seitens der Stadt Leipzig gewährte Gesellschafterdarlehen entstanden im Ge-
schäftsjahr 2016 Zinsaufwendungen von Mio. EUR 14,3. Diese wurden durch Zahlungen der Stadt Leipzig 
gemäß VLFV in Form einer Kapitaleinlage in gleicher Höhe ausgeglichen. 
Das neutrale Ergebnis der Stadtholding für das Geschäftsjahr 2016 lag bei Mio. EUR −2,7 und somit um Mio. 
EUR 1,0 unter dem Vorjahreswert. Den Aufwendungen aus der Zuführung zu Zinsrückstellungen (Mio. EUR 
3,9) stehen insbesondere Zinserträge im Zusammenhang mit Steuererstattungen für Vorjahre (Mio. EUR 
1,0) gegenüber. 
Das Jahresergebnis des Geschäftsjahres 2016 ist mit Steuern vom Einkommen und vom Ertrag von Mio. 
EUR 9,5 und für Vorjahre mit Mio. EUR 8,6 beeinflusst. Der Anstieg gegenüber dem Vorjahr ergibt sich 
hauptsächlich aus einem höheren steuerlichen Einkommen der Stadtwerke sowie aus Feststellungen im 
Rahmen steuerlicher Außenprüfungen im Organkreis. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 10 von 24 Stadtholding 
2.4 Finanzlage 
Die Veränderung des Finanzmittelbestandes und die dafür ursächlichen Mittelbewegungen werden anhand 
der nachfolgend zusammengefassten Kapitalflussrechnung nach dem Deutschen Rechnungslegungs Stan-
dard (DRS) 21 dargestellt.  
 
 
Der Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit von Mio. EUR 0,6 verbesserte sich gegenüber dem Vor-
jahr um Mio. EUR 13,2. Ursächlich hierfür sind vor allem erhaltene Steuererstattungen für Vorjahre.  
Die Verbesserung des Cash Flows aus der Investitionstätigkeit um Mio. EUR 12,0 resultiert im Wesentlichen 
aus der Minderung der Ausreichung langfristiger Darlehen an Tochtergesellschaften. Im Rahmen der Mit-
telallokation wurde bestehende Liquidität zur Finanzierung von Investitionen genutzt. In Summe ergab sich 
aus der Ausreichung und Rückführung von Gesellschafterdarlehen ein Mittelabfluss von Mio. EUR 36,3  
(Vj.: Mio. EUR 61,2). Weiterhin flossen der Stadtholding neben den im Geschäftsjahr vereinnahmten Vorab-
gewinnabführungen für das Jahr 2016 von Mio. EUR 53,8 (Vj.: Mio. EUR 70,0) die über die Vorauszahlungen 
hinausgehenden Gewinnansprüche des Vorjahres von Mio. EUR 17,2 (Vj.: Mio. EUR 5,8) zu. Darüber hinaus 
ist der Cash Flow aus der Investitionstätigkeit im Geschäftsjahr 2016 durch die Zahlung der zweiten Tranche 
des Kaufpreises aus dem Erwerb von Aktien der VNG von den Stadtwerken Nordhausen im Jahr 2015 beein-
flusst.  
Darüber hinaus ist der Cash Flow aus der Investitionstätigkeit von der Zahlung an die Verkehrsbetriebe im 
Rahmen des VLFV (Mio. EUR 45,0) sowie der Ausreichung eines Zuschusses zum Ausgleich von Finanzie-
rungsaufwendungen für die Beschaffung neuer Straßenbahnen (Mio. EUR 2,0) geprägt.  
Der Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit ist im Wesentlichen durch die Konzernfinanzierung gekenn-
zeichnet. Während die Finanzierung des Konzerns im Vorjahr überwiegend aus dem vorhandenen Finanz-
mittelfonds erfolgte, wurde im Geschäftsjahr 2016 ein Kreditvolumen von Mio. EUR 183,0 aufgenommen. 
Die Rückzahlung externer Darlehen (Mio. EUR 128,4) erhöhte sich im Vorjahresvergleich im Wesentlichen 
aufgrund einer planmäßig auslaufenden Tranche des Konsortialdarlehens.  
Im Ergebnis hat sich der Finanzmittelfonds gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR 35,5 auf Mio. EUR 46,6 
verbessert.  
Die zum 31. Dezember 2016 offenen Kreditlinien belaufen sich auf Mio. EUR 139,0. 
  
 Finanzlage in Mio. EUR 
2016 2015 
DRS 21 DRS 21
 Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit 0,6 -12,6 13,2 
 Cash Flow aus Investitionstätigkeit -8,3 -20,3 12,0 
 Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit 43,2 -17,2 60,4 
 Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds 35,5 -50,1 85,6 
 Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 11,0 61,1 -50,1 
 Finanzmittelfonds am Ende der Periode 46,5 11,0 35,5 
Veränderung 
absolut
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
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2.5 Vermögenslage 
 
 
 
Im Vorjahresvergleich erhöht sich die Bilanzsumme um Mio. EUR 100,0. Auf der Aktivseite ist diese Entwick-
lung zum einen durch die Erhöhung des Anlagevermögens geprägt, welches 85,4 % der Bilanzsumme aus-
macht. Maßgeblich wirkt hier der Anstieg der Finanzanlagen, der auch im Geschäftsjahr 2016 durch die 
weitere Ausreichung langfristiger Gesellschafterdarlehen an Tochtergesellschaften von Mio. EUR 91,0 ge-
kennzeichnet ist. Gegenläufig wirkt die im Geschäftsjahr 2016 vorgenommene Verrechnung des Sonderpos-
tens für Investitionszuschüsse mit den Beteiligungsbuchwerten der VNG (Mio. EUR 16,3). Zum anderen ist 
der Anstieg der Bilanzsumme auf die Erhöhung der liquiden Mittel zurückzuführen. Der Bestand an liquiden 
Mitteln erhöhte sich stichtagsbedingt zum Vorjahr um Mio. EUR 67,4 insbesondere aufgrund höherer Be-
stände im Rahmen des Cash Managements und des Zahlungseingangs bisher ausgewiesener Steuererstat-
tungsansprüche. 
Auf der Passivseite ist die Entwicklung der Bilanzstruktur insbesondere durch einen Anstieg des Eigenkapi-
tals, der Rückstellungen sowie der Verbindlichkeiten, insbesondere gegenüber Kreditinstituten und den 
verbundenen Unternehmen, geprägt.   
Das Eigenkapital erhöhte sich durch Einlagen der Stadt Leipzig von insgesamt Mio. EUR 16,3. Gegenläufig 
wirkt der Jahresfehlbetrag von Mio. EUR 5,3 des Geschäftsjahres 2016. Zum 31. Dezember 2016 beträgt der 
 Vermögenslage
31.12.2015 Veränderung 
Mio. EUR % Mio. EUR absolut 
 Aktiva
 Langfristige Vermögenswerte
 Anlagevermögen 1.113,2 85,4 1.093,0 20,2 
 Kurzfristige Vermögenswerte
 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 59,9 4,6 47,5 12,4 
 Liquide Mittel 130,7 10,0 63,3 67,4 
190,6 14,6 110,8 79,8 
1.303,8 100,0 1.203,8 100,0 
 Passiva
 Eigenkapital 245,7 18,8 234,8 10,9 
 Sonderposten 0,0 0,0 16,3 -16,3 
Mittel- bis langfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten
 Rückstellungen 90,8 7,0 87,6 3,2 
 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 546,4 41,9 428,1 118,3 
 Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter 237,8 18,2 237,8 0,0 
875,0 67,1 753,5 121,5 
 Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten
 Rückstellungen 20,4 1,6 0,9 19,5 
 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 71,2 5,5 144,7 -73,5 
 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0,8 0,1 0,7 0,1 
 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 89,1 6,8 48,1 41,0 
 Sonstige Verbindlichkeiten 1,0 0,1 3,0 -2,0 
182,5 14,0 197,4 -14,9 
 Rechnungsabgrenzungsposten 0,6 0,0 1,8 -1,2 
1.303,8 100,0 1.203,8 100,0 
31.12.2016 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 12 von 24 Stadtholding 
Anteil des Eigenkapitals an der gestiegenen Bilanzsumme 18,8 %; er liegt somit 0,7 % unter dem Vorjahres-
wert. Unter Berücksichtigung des Gesellschafterdarlehens, für das die Stadt Leipzig einen Rangrücktritt er-
klärt hat, ergibt sich eine Quote von 37,1 %.  
Der Anstieg der Rückstellungen steht hauptsächlich im Zusammenhang mit der Zuführung zu Steuerrück-
stellungen im Rahmen der Entwicklung des Steueraufwandes sowie der weiteren Zuführung von Zinsen von 
Mio. EUR 3,1 zur bereits in Vorjahren gebildeten Rückstellung aus der Freistellung der Wasserwerke von Ri-
siken aus der CDO-Transaktion mit der LBBW. Die Rückstellung aus der Freistellung (Mio. EUR 90,7) wurde 
dem mittelfristigen Bereich zugeordnet. 
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben sich im Vorjahresvergleich um insgesamt  
Mio. EUR 44,8 erhöht. Der Neuaufnahme von externen Darlehen im Geschäftsjahr 2016 von insgesamt  
Mio. EUR 183,0, welche mit Mio. EUR 176,7 dem mittel- bis langfristigen Bereich zuzuordnen sind, stehen 
Tilgungen auf Darlehen von Mio. EUR 128,4 sowie die Rückführung sonstiger Verbindlichkeiten gegenüber 
Kreditinstituten von Mio. EUR 10,0 gegenüber. 
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Stadt Leipzig enthalten das der Stadtholding mit Ver-
einbarung vom 13. November 1997 gewährte Gesellschafterdarlehen zur Finanzierung des Erwerbs der An-
teile an den Stadtwerken und den Wasserwerken abzüglich der in Vorjahren (bis 2008) geleisteten Tilgun-
gen. Entsprechend dem Beschluss der Ratsversammlung vom 24. August 2016 beziehungsweise der Ver-
einbarung mit der Stadt Leipzig vom 19./21. Dezember 2016 wurde festgelegt, dass ausgehend vom Jahres-
abschluss für das Geschäftsjahr 2015 die Tilgungszahlungen in den Jahren 2016 bis 2018 ausgesetzt wer-
den.  
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen erhöhten sich im Wesentlichen um die Cash-
Pool-Verbindlichkeiten gegenüber den Stadtwerken und den Wasserwerken. 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 
Zum Jahresende waren bei der Stadtholding 47 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beschäftigt. Im Vergleich 
zum Vorjahr ergibt sich somit keine Veränderung der Beschäftigtenanzahl. Planmäßig werden im Jahr 2017 
personalstrategische und IT -strategische Prozesse auf Konzernebene konsolidiert. Hierzu werden strat e-
gisch-steuernde Funktionen aus den Unternehmen des Leipziger Konzerns für die Personal- und IT-Strategie 
in die vorhandenen Strukturen der Stadtholding integriert.  Damit ist auch ein Personalübergang aus den 
Tochterunternehmen in die Stadtholding verbunden. Planmäßig steigt die Anzahl der Mitarbeiterinnen und 
Mitarbeiter auf maximal 54.   
 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 Stadtholding  Seite 13 von 24 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht  
3.1 Risikobericht 
3.1.1 Risikomanagementsystem 
Verantwortungsvolle Unternehmensführung ist die Grundlage für nachhaltiges Wachstum und wirtschaftli-
chen Erfolg. Das systematische Erkennen und Realisieren von Chancen sowie das Vermeiden von Risiken, 
die dem Unternehmenserfolg entgegenstehen, spielen hierbei eine wesentliche Rolle. Das von der Stadt-
holding konzernweit betriebene Risikomanagementsystem ist demnach ein integraler Bestandteil der Ge-
schäftssteuerung. Hier werden regelmäßig wesentliche Risiken der Stadtholding und ihrer Tochtergesell-
schaften erfasst, bewertet und an die Geschäftsführung sowie den Aufsichtsrat berichtet. Es zielt darauf ab, 
die Geschäftsführung in die Lage zu versetzen, Risiken, die den Fortbestand oder das wirtschaftliche Ergeb-
nis der Stadtholding und des Leipziger Konzerns gefährden können, zu identifizieren und, soweit möglich, 
frühzeitig Gegenmaßnahmen einzuleiten.  
Das Risikomanagement ist als kontinuierlicher Vorgang in die geschäftlichen Abläufe des Konzerns inte-
griert und besteht aus einer Vielzahl von Bausteinen, die in die Aufbau- und Ablauforganisation des Kon-
zerns eingebettet sind. Die direkte Verantwortung zur Früherkennung, Analyse, Steuerung und Kommuni-
kation liegt für Risiken der Stadtholding bei der Geschäftsführung, für Risiken der Tochtergesellschaften bei 
der jeweiligen Geschäftsführung der Beteiligung. Zum rechtzeitigen Erkennen und Einschätzen von Risiken 
und gegebenenfalls Einleiten von Gegenmaßnahmen stützen sich die Geschäftsführungen in ihren Ent-
scheidungen auf eine umfassende Beratung durch eigene kompetente Fachkräfte. 
Im Rahmen des bestehenden Risikomanagements sind nach Art und Umfang potenziell bestandsgefähr-
dende Risiken identifiziert, analysiert sowie bewertet und in Form eines Risikoportfolios inventarisiert. Den 
relevanten Risiken sind Frühwarnindikatoren, Eintrittswahrscheinlichkeiten, potenzielle Schadenshöhen, 
Schwellenwerte sowie Gegenmaßnahmen zugeordnet. Im hierauf aufbauenden Reporting werden kontinu-
ierlich Veränderungen von Einzelrisiken des Risikoinventars der Stadtholding und wesentlicher Risiken der 
Tochtergesellschaften in aggregierter Form erfasst, bewertet und berichtet. Darüber hinaus existiert kon-
zernweit ein Ad-hoc-Meldesystem auf Basis festgelegter Schwellenwerte, das ein frühzeitiges Erkennen von 
Veränderungen im Risikoportfolio gewährleistet. Neu erkannte, nennenswerte Risiken werden umgehend 
berichtet und bei Bedarf nach entsprechender Bewertung und Festlegung von Frühwarnindikatoren und 
Gegenmaßnahmen dauerhaft in die Berichterstattung aufgenommen. Darüber hinaus wird das Risikoport-
folio regelmäßig aktualisiert und überprüft. Über die für den Gesamtkonzern zusammengefassten Risiken 
wird quartalsweise in den Sitzungen des Aufsichtsrates der Stadtholding in standardisierter Form berichtet.  
Mit dem implementierten Risikomanagementsystem werden die Anforderungen entsprechend § 91 Abs. 2 
AktG erfüllt. Es ist geeignet, bestandsgefährdende Risiken beziehungsweise die Vermögens-, Finanz- und 
Ertragslage der Stadtholding beeinflussende Risiken frühzeitig zu erkennen, um diese effektiv zu steuern. 
Die Wirksamkeit des Risikofrüherkennungssystems wird entsprechend den gesetzlichen Anforderungen re-
gelmäßig durch die interne Revision überprüft. 
Neben der quartalsweisen Berichterstattung im Risikobericht der Stadtholding wird die Geschäftsführung 
über die Risiken aus Finanzinstrumenten (Finanzrisikolage) der Stadtholding sowie der Beteiligungen im 
Rahmen des monatlichen Finanzrisikokomitees informiert. Die Basis hierfür stellen die Finanzrisikoberichte 
der Stadtholding sowie des Leipziger Konzerns dar. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 14 von 24 Stadtholding 
Die Stadtholding verfügt weiterhin über ein internes Kontrollsystem im Hinblick auf den (Konzern-)Rech-
nungslegungsprozess. Hierbei wurden geeignete Strukturen, Prozesse sowie die jeweiligen Verantwortlich-
keiten definiert und in einem Prozesshandbuch festgehalten. Ziel des rechnungslegungsbezogenen internen 
Kontrollsystems ist es, sicherzustellen, dass die Rechnungslegung einheitlich und im Einklang mit den ge-
setzlichen Vorgaben, den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung sowie den internen Richtlinien er-
folgt.  
3.1.2 Wesentliche Risiken der künftigen Entwicklung im Bereich der Stadtholding und unterneh-
mensübergreifend im Leipziger Konzern 
Die Stadtholding ist unmittelbar vielfältigen Risiken ausgesetzt, die aus der Änderung steuerlicher, aber 
auch anderer rechtlicher, wirtschaftlicher sowie politischer Rahmenvorgaben resultieren. Neben Finanzrisi-
ken beeinflussen mittelbar die – zum großen Teil operativen – Risiken der Tochtergesellschaften das Ergeb-
nis der Stadtholding. 
Aufgrund der engen Verflechtungen mit dem gesamten städtischen Organismus ist die Leipziger Gruppe in 
besonderer Weise mit Zukunftsaufgaben und allen sich daraus ergebenden Konsequenzen konfrontiert. 
Weiterhin werden die deutlichen Umbrüche und Veränderungen in den Energie- und Mobilitätssektoren 
vom Leipziger Konzern reflektiert. 
Wesentliche Risiken der künftigen Entwicklung auf Ebene der Stadtholding sowie der Tochtergesellschaften 
könnten sich aus Änderungen und Umsetzungsregelungen des EU-Rechts, der Steuergesetzgebung und -
rechtsprechung, der nationalen Gesetzgebung und aktuellen Rechtsprechung im Energie-,  
Wasser-/Abwasser- und Verkehrsbereich ergeben. Weiterhin wird der Leipziger Konzern durch die sich auf 
Ebene der Tochtergesellschaften ergebenden branchenspezifischen Rahmenbedingungen beeinflusst, wel-
che einer kontinuierlichen Überwachung bedürfen.  
Insbesondere aufgrund der zunehmenden Veränderungsgeschwindigkeit und der häufigen Richtungswech-
sel im rechtlichen und gesellschaftlichen Umfeld wird der Beobachtung des rechtlich-politischen Umfeldes 
durch den Leipziger Konzern besondere Bedeutung beigemessen. 
Ein weiteres Risiko besteht im Zusammenhang mit der Beteiligung an der VNG. Die VNG ist aufgrund des 
eingetrübten Marktumfelds in einer wirtschaftlich angespannten Situation. Die aktuellen Preise am Ölmarkt 
sowie die aktuellen Ölpreiserwartungen belasten das Upstreamgeschäft in Norwegen. Die niedrigeren sai-
sonalen Unterschiede der Gaspreise schränken zudem die Vermarktungsmöglichkeiten der Gasspeicher in 
Deutschland ein und belasten den Erdgasgroßhandel. Die Vertriebsmargen im Großhandel sind anhaltend 
niedrig. Im Gastransportgeschäft wird die Absenkung der Eigenkapitalverzinsung für die anstehende dritte 
Regulierungsperiode die zukünftigen Erlöse mindern. Mit dem bei der VNG seit 2015 etablierten Effizienz-
programm „Ertragskraft“ wird den Entwicklungen aktiv entgegengewirkt. Dieses beinhaltet die Straffung 
von Organisationsstrukturen, die Reduktion von Aufwendungen sowie das Erschließen neuer Ertragsmög-
lichkeiten. Die strategischen Schwerpunkte der VNG liegen im Ausbau des Endkundengeschäfts, in der Mi-
dstream-Exzellenz und der weiteren Professionalisierung im Gasgroßhandel, der Kosten- und Innovations-
führung im Gasspeichergeschäft sowie der Optimierung des Upstreamgeschäfts unter Berücksichtigung der 
Ölpreisentwicklung. Eine Neuausrichtung der VNG-Strategie ist für das Jahr 2017 zu erwarten. Entspre-
chend ist die Erwartung für zukünftige Dividendenzahlungen an die Gesellschafter mit marktinduzierten 
Unsicherheiten belastet. Mit den eingeleiteten Maßnahmen bestehen vielversprechende Aussichten auf 
eine zukunftsfähige Aufstellung und somit eine verbesserte Rentabilität der VNG. Die Beteiligung an der 
VNG ist nach unserer Auffassung werthaltig, ein Abwertungsbedarf wird nicht gesehen. 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 Stadtholding  Seite 15 von 24 
3.1.3 Finanzierungsrisiken 
Im Rahmen ihrer eigenen Geschäftstätigkeit sowie in ihrer Funktion der Konzernfinanzierung unterliegt die 
Stadtholding Finanzierungsrisiken, die durch Einsatz geeigneter Management- und Kontrollsysteme be-
grenzt werden. 
Liquiditätsrisiken: Die Stadtholding als Cash-Pool-Führer steuert die Konzernliquidität über eine monatlich 
rollierende Liquiditätsplanung für die jeweils nächsten zwölf Monate, davon die ersten drei Monate tagge-
nau. In diesen Prozess sind grundsätzlich alle deutschen Konzerngesellschaften einbezogen, welche in das 
Cash-Pool-Verfahren eingebunden sind. Aus der Liquiditätsplanung werden bei Notwendigkeit Finanzie-
rungsmaßnahmen abgeleitet, die Liquiditätsrisiken entgegenwirken. Sofern sich ein zukünftiger Liquiditäts-
bedarf ergibt, der über die freien Kreditlinien hinausgeht, wird dieser durch die Stadtholding am Kapital-
markt gedeckt. Zum 31. Dezember 2016 verfügte die Stadtholding über freie Cash-Pool-Kreditlinien in Höhe 
von Mio. EUR 89,0 sowie zusätzlich kurzfristig frei verfügbare Kreditlinien von Mio. EUR 70,0. Zum 31. De-
zember 2016 wies der Konzern-Cash-Pool ein Guthaben von Mio. EUR 130,7 aus. 
Langfristige Finanzierungsfähigkeit: Eine mögliche Einschränkung der Funktionsfähigkeit der Finanzmärkte 
insbesondere infolge von geopolitischen Unsicherheiten könnte bei Neukreditaufnahmen zu Risiken in Be-
zug auf platzierbare Volumina, Konditionen und erzielbare Laufzeiten führen. 
Der Stadtholding steht zur Finanzierung ein breites Instrumentarium zur Mittelaufnahme an den Kapital-
märkten zur Verfügung. Ziel der Konzernfinanzierung ist dabei, die Zahlungsfähigkeit des Konzerns sicher-
zustellen und die Beteiligungsunternehmen mit Liquidität zu versorgen. Neben der Diversifikation bei den 
Instrumenten und Kontrahenten wird auch auf eine ausgeglichene Fälligkeitsstruktur geachtet.  
Marktrisiko der Finanzierung: Aus einer möglichen Einschränkung der Funktionsfähigkeit der Finanzmärkte 
insbesondere im Ergebnis einer nach wie vor ungelösten Staatsschuldenkrise der Europäischen Währungs-
union sowie angesichts eines unter Druck befindlichen Bankensektors können sich bei Neukreditaufnahmen 
Risiken in Bezug auf Volumina, Konditionen und erzielbare Laufzeiten ergeben. 
Bonitätsrisiko Leipziger Konzern: Daneben beeinflusst die Bonität des Leipziger Konzerns die Fähigkeit, 
auch in Zukunft geplante Kredite mit einer in der Planung unterstellten Kreditmarge für eine Bonität im In-
vestment Grade aufzunehmen. Hierzu führt die Konzernfinanzierung regelmäßig Gespräche mit ihren Kre-
ditgebern, aber auch mit externen Partnern wie zum Beispiel der Bundesbank, um deren Ratingeinschät-
zung zu kennen beziehungsweise zu verstehen und so zeitnah Signale über eine mögliche Verschlechterung 
zu erhalten. Ein sehr wichtiges quantitatives Indiz für die Konzernbonität bilden die Finanzkennziffern. Die 
Stadtholding hat mit dem Abschluss von unbesicherten mittel- und langfristigen Darlehensverträgen Finan-
cial Covenants vereinbart, die vordefinierte Finanzrelationen wie Verschuldungsgrad und Eigenmittelquote 
enthalten. Der Nachweis über die Einhaltung der Financial Covenants erfolgt auf Basis der Angaben des 
Konzernabschlusses der Stadtholding. Die Einhaltung der Kennziffern ist für die Stadtholding sowie den 
Konzern von großer Bedeutung. Auf Basis der aktuellen Konzernwirtschaftsplanung für 2017 bis 2021 wird 
die Einhaltung der Kennzahlen sichergestellt. Bei der Vereinbarung der Finanzkennzahlen legt die Stadthol-
ding großen Wert auf eine konsequente Standardisierung, um zum einen die Steuerung zu optimieren und 
zum anderen eine Gleichbehandlung aller Kreditgeber sicherzustellen. 
Neben der spezifischen Risikobeurteilung auf Holding-Ebene fließt das Branchenrisiko auch in die Bonitäts-
beurteilung mit ein. Die kommunalen Infrastrukturunternehmen weisen hier eine sehr gute Risikoqualität 
auf, auch wenn es in Einzelfällen hiervon Abweichungen gab. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 16 von 24 Stadtholding 
Zins-, Währungs- und Preisrisiken: Zur Begrenzung von Zins- und Währungsrisiken sowie zur Optimierung 
von Kreditkonditionen können Zins- und Devisenderivate abgeschlossen werden. Ihr Einsatz ist hinsichtlich 
Art, Umfang, Geschäftspartnern und weiteren Bedingungen durch das Handbuch Konzernfinanzierung und 
entsprechende Beschlüsse der Gremien der Stadtholding geregelt.  
Im Rahmen des Zinsmanagements wurden im Kreditportfolio der Stadtholding neben festverzinslichen Po-
sitionen auch variabel verzinste Positionen kontrahiert. Die ungesicherten Finanzpositionen, die einem 
Zinsänderungsrisiko unterliegen, werden im monatlichen Risikoreporting mit ihrer Ergebniswirkung für das 
laufende und folgende Geschäftsjahr analysiert und beurteilt, sodass bei Limitüberschreitungen zeitnah 
Gegenmaßnahmen eingeleitet werden können. 
Zum 31. Dezember 2016 wurde das noch bestehende Sicherungsgeschäft fällig. Ab dem 1. Januar 2017 be-
findet sich nunmehr kein Absicherungsgeschäft im Portfolio der Stadtholding. Um das Zinsänderungsrisiko 
der Stadtholding zu verringern, wurden variable Positionen im Jahr 2016 vorzeitig zurückgeführt.  
Ausfallrisiken Vertragspartner: Ausfallrisiken bei den Finanzderivaten bestehen gegenüber den Kontrahen-
ten bei Vorliegen und in Höhe von positiven Marktwerten. Gegen diese Risiken sichert sich der Leipziger 
Konzern mittels Risikostreuung beim Abschluss von Derivatgeschäften mit diversen ausgewählten europäi-
schen Finanzinstituten ab. 
Ausfall- und Liquiditätsrisiken sowie das Risiko des Verlustes der langfristigen Finanzierungsfähigkeit auf-
grund von Bonitätsverschlechterungen bestehen im Leipziger Konzern zum jetzigen Zeitpunkt nicht. 
3.1.4 Steuerliche Risiken 
Aufgrund neuerer Erkenntnisse zum Stand der jeweiligen steuerlichen Außenprüfungen für die Jahre 2005 
bis 2013 und der voraussichtlich vorzunehmenden Folgeänderungen in den noch offenen Veranlagungszeit-
räumen ist für den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 – neben der Berechnung der voraussichtlichen 
Steuerbelastung für das laufende Jahr – eine erneute Hochrechnung der voraussichtlichen Nachzahlun-
gen/Erstattungen infolge von Außenprüfungen vorgenommen worden.  
Im Berichtsjahr wurde die steuerliche Außenprüfung für den Zeitraum von 2005 bis 2007 beendet. Dabei 
wurde eine noch offene Prüfungsfeststellung für 2007 infolge geänderter Besteuerungsgrundlagen (der 
Höhe nach) fallengelassen. Darüber hinaus wurde hinsichtlich eines umsatzsteuerlichen Sachverhaltes, wel-
cher Gegenstand eines Einspruchsverfahrens war, die bisherige Auffassung des Finanzamts zugunsten der 
Stadtholding beziehungsweise der betreffenden Organgesellschaft aufgegeben. Die entsprechenden Steu-
erbescheide für 2005 bis 2007 liegen vor und die hieraus entstehenden Steuerzahlungen wurden gezahlt 
beziehungsweise erstattet. Bezüglich eines weiteren umsatzsteuerlichen Sachverhaltes ist das Einspruchs-
verfahren noch anhängig. Die hieraus zu erwartenden Steuermehrfestsetzungen, welche bisher zur Vollzie-
hung ausgesetzt waren, wurden im Berichtsjahr an das Finanzamt entrichtet. 
Für die Veranlagungszeiträume ab 2008 wird durch die Betriebsprüfung eine von der bisherigen Methodik 
der Stadtholding abweichende Aufteilung der steuerlichen Ergebnisse im Organkreis auf die Sparten des 
steuerlichen Querverbunds vertreten. Nach Abstimmungen mit dem Finanzamt im Berichtsjahr wird diese 
Aufteilungsmethode zum Bilanzstichtag nunmehr auch durch die Stadtholding angewandt. Die steuerlichen 
Außenprüfungen für die Jahre 2008 bis 2010 bei den Stadtwerken sowie den Verkehrsbetrieben sind zwi-
schenzeitlich beendet, sodass die entsprechenden Besteuerungsgrundlagen gemäß vorliegenden Betriebs-
prüfungsberichten im Rahmen der Hochrechnung zugrunde gelegt wurden. Auf Ebene der Stadtwerke wur-
den dabei insbesondere außerplanmäßige Abschreibungen auf Biomasseanlagen nicht anerkannt. Gegen-
wärtig liegt für die Wasserwerke ein endgültiger Betriebsprüfungsbericht vor. Das für den Zeitraum von 
2005 bis 2007 noch laufende Einspruchsverfahren ist auch für die Jahre 2008 und 2009 weiterhin anhängig. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 Stadtholding  Seite 17 von 24 
Für die Stadtholding ist die steuerliche Außenprüfung gegenwärtig noch nicht abgeschlossen. Es wurde ein 
Betriebsprüfungsbericht im Entwurf ausgefertigt, welcher zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresab-
schlusses noch nicht abschließend mit dem Finanzamt abgestimmt werden konnte. Die sich hieraus und aus 
weiteren Feststellungen ergebenden Mehr-/Mindergewinne wurden bei den steuerlichen Berechnungen 
berücksichtigt. 
Bereits im vorangegangenen Berichtsjahr wurde für die Stadtholding und deren Organgesellschaften 
Stadtwerke, Verkehrsbetriebe und Wasserwerke jeweils mit einer steuerlichen Außenprüfung für den Zeit-
raum von 2011 bis 2013 begonnen, welche zum Abschlussstichtag noch nicht beendet war. Im Berichtsjahr 
wurden für die Stadtwerke einige wesentliche handelsrechtlich gebildete Rückstellungen nicht anerkannt. 
Diese und alle weiteren bis zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannten Feststellungen 
und die sich hieraus ergebenden Risiken wurden im Rahmen der Hochrechnung zum 31. Dezember 2016 
berücksichtigt. 
Damit sind alle derzeit erkennbaren steuerlichen Risiken im Jahresabschluss abgebildet. 
3.1.5 Unternehmensübergreifende Risiken im Leipziger Konzern 
Nach Einschätzung der aktuellen Risikosituation werden bei den Stadtwerken insbesondere Risiken gese-
hen, die sich aus dem wirtschaftlichen, politischen sowie rechtlichen Umfeld ergeben. Eine besondere Be-
deutung wird hierbei den energiepolitischen Rahmenbedingungen beigemessen. Die sich hieraus ergeben-
den Risiken bestehen hauptsächlich in der Beurteilung der künftigen politischen und marktbezogenen Ent-
wicklungen.  
Die regulatorischen Risiken werden in den Vorgaben des Energiewirtschaftsgesetzes, den Verordnungen, 
insbesondere den Anreizregulierungs- und Netzentgeltverordnungen sowie in den Festlegungen und Be-
scheiden der Regulierungsbehörden und den sich daraus ergebenden Absenkungspfaden der Erlösober-
grenzen für Netzentgelte gesehen. Weitere Risiken können sich zudem aus neuen, zum Zeitpunkt der Basis-
jahre für die Entgeltgenehmigungen nicht bekannten Aufgaben und damit verbundenen Kosten ergeben. 
Dem weiterhin bestehenden Marktpreisrisiko aus Margen für konventionelle Erzeugungsanlagen wird 
durch die rollierende Optimierung des Anlageneinsatzes, die Vermarktung am Terminmarkt und die Ver-
marktung von Systemdienstleistungen entgegengewirkt. Für die Biomasse- und Windkraftanlagen bestehen 
Risiken in steigenden Brennstoffpreisen beziehungsweise in zu geringem Windaufkommen.  
Die Auswirkungen der Energiewende auf den Energiehandel spiegeln sich zum Beispiel in dem deutlich er-
kennbaren Einfluss der erneuerbaren Energien auf die Preisbildung im Stromgroßhandel sowie in erhöhten 
Anforderungen an das Bilanzkreismanagement wider. Vor diesem Hintergrund ist eine hohe Viertelstun-
den-Prognosegenauigkeit zur Vermeidung von Mehrkosten von großer Bedeutung. Risiken bestehen auf-
grund der seitens der Bundesnetzagentur und des Bundesministeriums für Wirtschaft und Energie geplan-
ten Verschärfung der Regelungen zum Führen von Bilanzkreisen, welche im Ergebnis zu höheren Prozess-
kosten, aber auch zusätzlichen Kosten durch geplante Pönalisierungen führen können. 
Der wirtschaftliche Erfolg des Endkundenmarktes hängt insbesondere von der Marktpositionierung und der 
Effektivität der Vertriebsaktivitäten ab. Ein aktiver und andauernder Wettbewerbsdruck, der mit teils stark 
wahrnehmbaren Preis- und Werbeaktivitäten der Wettbewerber einhergeht, beeinflusst das Vertriebsge-
schäft der Stadtwerke nachhaltig.  
In den technischen Bereichen betreiben die Wasserwerke eine Vielzahl von wasserwirtschaftlichen Anlagen 
sowie ein Rohr- und Kanalnetz mit einer Gesamtlänge von 6.343 km. Daher sind die Wasserwerke techni-
schen Risiken, wie zum Beispiel Störungen oder Ausfällen von Betriebsanlagen, ausgesetzt. Zum Manage-
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 18 von 24 Stadtholding 
ment dieser Risiken betreibt die Gesellschaft ein zertifiziertes Technisches Sicherheitsmanagement. Es be-
stätigt dem Unternehmen die Einhaltung von gesetzlichen und technischen Anforderungen. Steigende Ein-
wohnerzahlen und auch der Fortschritt von Sanierungsprogrammen im Misch- und Niederschlagswasser-
system, wie zum Beispiel bei Mischwassereinleitstellen, führen zu weiter steigenden Mengen und Frachten 
im Klärwerk Rosental. Spielräume zur Leistungssteigerung der bestehenden Anlage sind heute bis auf weni-
ge Optionen zur verfahrenstechnischen und anlagentechnischen Optimierung ausgeschöpft. Die Planung 
zur baulichen Erweiterung des Klärwerkes wird mit der entsprechenden Priorität vorangetrieben. Die 
grundlegenden fachlichen Konzeptionen sind erarbeitet. Von zentraler Bedeutung ist nun die Einhaltung 
des Sach- und Zeitzieles für die Genehmigungsplanung, was vor dem Hintergrund steigender ordnungs- und 
umweltpolitischer Anforderungen, wie zum Beispiel aus der Europäischen Wasserrahmenrichtlinie, eine be-
sondere Herausforderung darstellt. Die entsprechenden Gutachten befinden sich aktuell in der Erarbeitung, 
begleitet von kontinuierlichem Austausch mit den beteiligten Behörden. 
Des Weiteren besteht in diesem Bereich eine besondere Risikosituation, die vor allem durch folgende As-
pekte charakterisiert ist: 
CDO-/CDS-Transaktionen der Wasserwerke 
Bezüglich der in den Jahren 2006 und 2007 mit verschiedenen Banken (UBS, LBBW, Depfa Bank plc) ge-
schlossenen CDO-Geschäfte erging am 4. November 2014 ein Urteil des High Court of Justice in London. An 
dem Rechtsstreit beteiligt waren neben den Wasserwerken die UBS sowie die Depfa und die LBBW.  
Im Ergebnis dieses Urteils sind die Wasserwerke nicht dazu verpflichtet, Zahlungen aus den CDO-
Transaktionen zu leisten. Auch die CDS-Geschäfte sind rückabgewickelt. Die für die CDO- und CDS-
Transaktionen erhaltenen beziehungsweise bezahlten Prämien wurden entsprechend dem Urteil bereits im 
Jahr 2014 zu einem Großteil zurückgezahlt.  
Einem Antrag der UBS auf Zulassung der Berufung gegen dieses Urteil hat der High Court of Justice nicht 
stattgegeben. Die UBS hat beim Berufungsgericht die Zulassung der Berufung beantragt, welche Anfang 
Februar 2015 zurückgewiesen wurde. Die UBS hat daraufhin einen weiteren Antrag gestellt, über die Zulas-
sung der Berufung mündlich zu verhandeln. Diesem Antrag gab der Court of Appeal statt und bestimmte 
die Anhörung über die Zulassung der Berufung der UBS auf den 7. Oktober 2015. Tatsächlich verhandelt 
wurde am 16. Oktober 2015 mit dem Ergebnis, dass der Court of Appeal die Berufung der UBS zuließ. Die 
Wasserwerke haben am 13. November 2015 die Zurückweisung der Berufung beantragt und gegen die für 
sie nachteiligen Feststellungen des erstinstanzlichen Urteils ebenfalls Berufung eingelegt. Auch die Depfa 
und die LBBW haben beim Court of Appeal die Zurückweisung der Berufung der UBS beantragt. Seither sind 
weitere Schriftsätze gewechselt worden. Der Court of Appeal hat die mündliche Verhandlung im Mai 2017 
anberaumt. Sie wird sich nach derzeitigem Kenntnisstand über einen Zeitraum von zwei Wochen erstre-
cken. Eine Beweisaufnahme findet nicht statt. Ähnlich wie beim deutschen Revisionsverfahren handelt es 
sich bei der Berufung in England um eine reine Rechtsinstanz. Wann das Gericht eine Entscheidung in der 
Sache selbst trifft, ist derzeit noch offen.  
Bereits in der Folge des Urteils des High Court of Justice hatten sich die Wasserwerke und die LBBW darauf 
verständigt, die vor dem Landgericht Leipzig und dem Oberlandesgericht Dresden anhängigen Prozesse bis 
zu einer Entscheidung des englischen Berufungsgerichts ruhen zu lassen.  
Unverändert zu den Vorjahren wurden Rückstellungen für das potenzielle Gesamtrisiko aus diesen CDO-
Transaktionen, mit Ausnahme der im Zusammenhang mit dem am 3. Juni 2013 ergangenen erstinstanzli-
chen Urteil des Landgerichts Leipzig vorsorglich gebildeten Rückstellung, nicht gebildet, da die Wasserwer-
ke und die Stadtholding sowie die einbezogenen Rechtsberater und anwaltlichen Vertreter auch nach aktu-
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 Stadtholding  Seite 19 von 24 
eller Einschätzung für die laufenden Verfahren von einer erfolgreichen Abwehr sämtlicher potenzieller For-
derungen auf juristischem Wege ausgehen.  
In der am 22. Oktober 2013 geschlossenen Freistellungsvereinbarung hat sich die Stadtholding gegenüber 
den Wasserwerken verpflichtet, diese von den möglichen Belastungen im Rahmen des Rechtsstreits der 
Wasserwerke gegen die LBBW zu CDO-Transaktionen bis zur Höhe von Mio. EUR 95,0 freizustellen, soweit 
sie den Betrag von Mio. EUR 7,6 übersteigen. Hierfür hat die Stadtholding – rein vorsorglich – eine entspre-
chende Rückstellung bilanziert. 
Darüber hinaus sind die Stadtholding und die Wasserwerke durch die von der Ratsversammlung der Stadt 
Leipzig am 25. Februar 2010 beschlossene Kapitalausstattungsvereinbarung (KAV) zwischen der Stadt 
Leipzig und der Stadtholding im Falle eines Unterliegens vor Gericht abgesichert. In der KAV verpflichtet 
sich die Stadt Leipzig gegenüber der Stadtholding, diese auf Anfordern der Stadtholding unter bestimmten 
Voraussetzungen binnen zwei Wochen mit Kapital von bis zu Mio. EUR 290,0 auszustatten, maximal jedoch 
in Höhe der allein aus den CDO-Geschäften der Wasserwerke herrührenden Belastungen. Die Kapitalaus-
stattung erfolgt nur dann, wenn die Wasserwerke aus den CDO-Geschäften in Anspruch genommen werden 
und sie diese Inanspruchnahme jeweils nicht aus eigenen Mitteln begleichen können. Aus Gründen der 
Rechtssicherheit hat die Stadt Leipzig die KAV über die Bundesregierung bei der Europäischen Kommission 
vorsorglich angemeldet. Mit Schreiben der Europäischen Kommission vom 16. Juni 2011 hat diese mitge-
teilt, dass es sich bei der KAV um keine staatliche Beihilfe im Sinne von Art. 107 Abs. 1 des Vertrages zur Ar-
beitsweise der Europäischen Union und Art. 60 Abs. 1 des Abkommens über den Europäischen Wirtschafts-
raum handelt. Die KAV wurde daraufhin durch die Rechtsaufsichtsbehörde der Stadt Leipzig unter Auflagen 
und dem Vorbehalt des Widerrufes genehmigt. Hinsichtlich des Standes der Umsetzung der verfügten Auf-
lagen ist die Stadt Leipzig gegenüber der Landesdirektion berichtspflichtig. 
In Umsetzung der Auflagen hat die Stadt Leipzig als Gesellschafterin der Stadtholding auf Grundlage des Be-
schlusses der Ratsversammlung der Stadt Leipzig vom 25. Januar 2012 Gesellschafterbeschlüsse gefasst. 
Diese beziehen sich hauptsächlich auf die Umsetzung des Konzeptes zur Weiterentwicklung der Stadthol-
ding als Managementgesellschaft, unter anderem zur Erzielung von ergebnisrelevanten nachhaltigen Kos-
teneinsparungen durch Synergien im Leipziger Konzern, auf den strategischen Umgang und die Veräuße-
rung von Geschäftsanteilen an Tochterunternehmen im Konzernverbund sowie die Analyse und Bewertung 
des im Leipziger Konzern vorhandenen Anlagevermögens hinsichtlich der Betriebsnotwendigkeit. Zum 
Zweck der Risikovorsorge wären entsprechend den Auflagen der Landesdirektion bestimmte Beträge einer 
zweckgebundenen Geldanlage zuzuführen, soweit sie nicht für die Aufwendungen der Stadtholding für die 
Erfüllung der Zahlungsverpflichtungen aus dem VLFV oder für die Tilgung von Darlehen benötigt werden.   
Die KAV kann von jeder Partei unter Einhaltung einer Dreimonatsfrist gekündigt werden. Eine Kündigung ist 
jedoch nicht erfolgt. Aufgrund der Regelungen in den bestehenden Darlehensverträgen liegt ein wichtiger 
Kündigungsgrund für den jeweiligen Darlehensvertrag vor, wenn die KAV nicht in der vereinbarten bezie-
hungsweise nicht in einer nachteilig veränderten Form während der Laufzeit des Darlehensvertrages Be-
stand hat, es sei denn bei ausdrücklicher Zustimmung der jeweiligen Bank.  
Obwohl der Court of Appeal die Berufung der UBS zugelassen hat und über die Berufung im Mai 2017 
mündlich verhandelt wird, bestärkt das positive Urteil des High Court of Justice die Geschäftsführung der 
Stadtholding weiterhin in der Rechtsauffassung, dass die Wasserwerke keine Haftung aus den CDO-
Geschäften trifft. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 20 von 24 Stadtholding 
Cross-Border-Leasing-Transaktionen (CBL-Transaktionen) 
Im Hinblick auf die abgeschlossenen CBL-Transaktionen der Wasserwerke und Verkehrsbetriebe wird ein 
systematisches Vertragscontrolling durch die Gesellschaften und die Stadt Leipzig durchgeführt. Um mögli-
che Risiken jederzeit abschätzen zu können, waren auch im Geschäftsjahr 2016 neben internen Überwa-
chungen auf vertraglicher Basis externe Dritte mit der Vertragsüberwachung sowie der rechtlichen Bera-
tung beauftragt. Zur Risikosteuerung und -minimierung finden regelmäßig Reportings statt. Darüber hinaus 
wird die Einhaltung einzelner Vertragsinhalte im Rahmen von Einzelfallprüfungen sichergestellt. 
Am 15. Juni 2000 schlossen die Wasserwerke zwei CBL-Transaktionen mit den Klärwerken Lindenthal und 
Rosental (Trust A) sowie Markkleeberg, Markranstädt und Taucha (Trust B) ab. Die Verträge beinhalten die 
Vermietung/Rückmietung der Klärwerke mit Kaufoption, bei deren Ausübung der Cross-Border-Lease im 
Jahr 2025 beendet werden kann (letzte Zahlung einer Leasingrate zum 15. Dezember 2025). 
Für die Fremdmittelanteile der von den Wasserwerken geschuldeten Leasingraten bestehen Zahlungsin-
strumente eines Finanzinstituts mit Investment-Grade-Rating gemäß Standard & Poor’s und Moody’s. Das 
Zahlungsprofil des Zahlungsinstruments ist auf die von den Wasserwerken geschuldeten Fremdmittelantei-
le der Leasingraten abgestimmt. 
Für die Eigenmittelanteile der von den Wasserwerken geschuldeten Leasingraten besteht ein Zahlungs-
instrument einer Zweckgesellschaft, die ihre Zahlungsverpflichtungen den Wasserwerken gegenüber bis 
Ende September 2016 durch ein Zahlungsinstrument eines Finanzinstituts mit Investment-Grade-Rating, 
das durch US-Staatsanleihen zusätzlich gesichert war, refinanziert hatte. Mit der am 28. September 2016 
erfolgten Refinanzierung konnte das Zahlungsinstrument des Finanzinstituts gegen ein fristen- und betrags-
konformes Portfolio aus US-Staatsanleihen ausgetauscht werden. Seit diesem Zeitpunkt ist das Zahlungs-
instrument der Zweckgesellschaft direkt durch ein zu den von den Wasserwerken geschuldeten Eigenmit-
telanteilen der Leasingraten fristen- und betragskonformes Portfolio aus US-Staatsanleihen hinterlegt. Das 
Portfolio aus US-Staatsanleihen ist zudem zugunsten des Investors verpfändet. Für das Portfolio aus US-
Staatsanleihen gibt es keine vertraglich vorgegebenen Ratinganforderungen, das heißt, die bis zum 28. Sep-
tember 2016 diesbezüglich relevanten Ratingtrigger sind aufgehoben. 
Bei einer vorzeitigen, von den Wasserwerken zu verantwortenden Vertragsauflösung kann sich ein Eventu-
alrisiko aus der Differenz zwischen den für diesen Fall vertraglich vereinbarten  
(Eigenmittel-)Kündigungswerten und dem Marktwert des Eigenmittel-Zahlungsinstrumentes, der dem 
Marktwert des Portfolios aus US-Staatsanleihen entspricht, ergeben. Zum Jahresende 2016 lag dieser Diffe-
renzbetrag bei circa Mio. USD 44,4. Für diesen Differenzbetrag sind zusätzliche Sicherheiten zugunsten des 
Investors in Form von Bankavalen bei einer deutschen Landesbank bestellt. Für die Bankavale bestehen 
vertraglich vereinbarte Mindestratings. Da die Bankavale vor Juli 2001 begeben wurden, unterliegen diese 
der zeitlich uneingeschränkten Gewährträgerhaftung der damaligen Gewährträger. 
Die einzige noch bestehende CBL-Transaktion der Verkehrsbetriebe ist die mit der Skandinaviska Enskilda 
Banken AB Public Sweden als Leasinggeber und Depotbank für sieben Straßenbahnen mit einer Laufzeit bis 
zum 29. Dezember 2041 (Kaufoptionen der Verkehrsbetriebe nach 18, 24 und 30 Jahren – erstmals im Jahr 
2023). Auf der Grundlage der den Verkehrsbetrieben zum gegenwärtigen Zeitpunkt vorliegenden Informa-
tionen aus dem CBL-Vertragscontrolling ergeben sich für die Verkehrsbetriebe aus der Struktur der Trans-
aktion und der übernommenen Verpflichtungen der beteiligten Vertragsparteien keine neuen Risiken und 
Haftungsverhältnisse.  
Die Wasserwerke und die Verkehrsbetriebe sehen zum Berichtszeitpunkt kein akutes Ausfallrisiko in Bezug 
auf die CBL-Transaktionen. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 Stadtholding  Seite 21 von 24 
Darüber hinaus werden bei den Verkehrsbetrieben insbesondere Risiken aus politischen und regulatori-
schen Veränderungen, die Auskömmlichkeit der Finanzierung durch die Aufgabenträger sowie die Entwick-
lung von Löhnen und Gehältern gesehen.  
3.2 Chancenbericht 
Die Stadtholding ist mittelbar und unmittelbar einer Vielzahl von Entwicklungen oder Ereignissen ausge-
setzt, die das Erreichen der finanziellen und nichtfinanziellen Ziele in wesentlichem Maße beeinflussen 
können. Nachfolgend werden die Chancen beschrieben, welche für die Stadtholding einen maßgeblichen 
Einfluss haben und somit für eine positive wirtschaftliche Entwicklung wirksam sind. 
Aufgrund des einzigartig niedrigen Zinsniveaus kann die Stadtholding im Vergleich zur Planung deutlich bes-
sere Zinsergebnisse erzielen. Darüber hinaus bieten sich durch die Konzernfinanzierung Chancen aus der 
starken Verhandlungsposition gegenüber Kreditinstituten sowie der Vereinheitlichung von Kreditkonditio-
nen innerhalb des Leipziger Konzerns. Die steuerliche Optimierung wird entsprechend der Rechtsentwick-
lung und den sich daraus ergebenden Möglichkeiten weitergeführt. 
Mit dem Impulspapier für Zukunftsthemen konkretisiert die Unternehmensgruppe einige in der Konzern-
strategie definierte Handlungsfelder, wie unter anderem Digitalisierung, Dekarbonisierung, Sektorenkopp-
lung, Bürgerbeteiligung und Innovation, anhand von konkreten Leuchtturmprojekten als Beitrag für eine 
nachhaltige Stadtentwicklung. Das Papier beschreibt, wie durch eine abgestimmte unternehmensübergrei-
fende Steuerung der Ansatz strukturiert vorangetrieben wird. Die weitere Bearbeitung der Projekte stellt 
für den Leipziger Konzern eine wesentliche Chance in der Zukunftsentwicklung dar. 
Chancen für die weitere Entwicklung des Konzerns werden insbesondere auch in der weiteren Intensivie-
rung der Zusammenarbeit der Unternehmen zur Erschließung von Synergiepotenzialen gesehen. Sowohl 
auf Ebene der Einzelgesellschaften als auch konzernweit wurden in den Vorjahren verschiedene Projekte 
zur Potenzialabschätzung und Umsetzungsplanung durchgeführt, welche sich teilweise in der Umsetzung 
befinden beziehungsweise zur Umsetzung vorgesehen sind.  
Für das Jahr 2017 wird in Bezug auf die Aktualisierung der energiepolitischen Bedingungen mit erheblichen 
Einflüssen durch die Wahl zum Deutschen Bundestag und deren Entwicklungen im Vorfeld zu rechnen sein. 
Hinsichtlich der längerfristigen Weichenstellungen bieten die Sektorkopplung von Strom, Wärme und Mobi-
lität und damit auch die Energiewende im Wärmeenergiemarkt positive Aspekte in der urbanen Region 
Leipzig. 
Mit Anpassung der strategischen Ausrichtung der Stadtwerke fokussiert sich der Energiegroßhandel auf die 
Erbringung von Systemdienstleistungen und nutzt die damit verbundenen Chancen in einem sich ändern-
den Markt. Die durch die regulatorischen Anforderungen verbesserte Transparenz birgt zudem Chancen, 
Preisschwankungen schneller zu erkennen und hierauf reagieren zu können. 
Markt- und Einsatzchancen liegen im Energiemarktdesign sowie in vertraglichen und regulatorischen Mark-
tentwicklungen. Durch die Flexibilisierung des Gas- und Dampfturbinenkraftwerkes bestehen mittlere 
Chancen bei einem steigenden Strom/Gas/CO2-Spread in der Stromerzeugung. Weitere Chancen werden in 
der beabsichtigten Verbreiterung des Erzeugermixes durch Kraft-Wärme-Kopplungs-Anlagen und dezentra-
le Anlagen zur Nutzung erneuerbarer Energien gesehen. 
Bei den Wasserwerken werden ausgehend von der aktuellen Bevölkerungsentwicklung Chancen auf Reali-
sierung von über Plan liegenden Mengenentwicklungen und Umsätzen im Kerngeschäft gesehen. Steigende 
Absatzmengen wirken sich zudem positiv auf die Auslastung der technischen Anlagen der Wasserwerke 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 22 von 24 Stadtholding 
aus, mit entsprechenden positiven Effekten auf die Effizienz im Anlagenbetrieb und auf die zukünftige Ent-
wicklung der Trink- und Abwasserpreise. 
Auf der Grundlage der positiven Erfahrungen und Ergebnisse in den zurückliegenden Jahren wird für die 
Wasserwerke insgesamt die Chance gesehen, dass durch die verstärkte Zusammenarbeit im Leipziger Kon-
zern über die Zielgrößen hinaus mittel- bis langfristig weitere positive Effekte in Bezug auf die allgemeine 
Performance im Kerngeschäft und die Qualität der Unterstützungsprozesse erreicht werden können. 
Chancen für die Verkehrsbetriebe ergeben sich insbesondere aus der positiven Bevölkerungsentwicklung 
der Stadt Leipzig und aus den prognostizierten Veränderungen im Nutzungsverhalten der Kunden hin zu öf-
fentlichen oder individuell-öffentlichen Mobilitätsangeboten. Die Fokussierung auf spezifische Angebote 
und die umweltschonende Mobilität mit Straßenbahnen als Rückgrat der Elektromobilität in der Stadt 
Leipzig unterstreicht die Positionierung der Geschäftsführung, die Verkehrsbetriebe als integrierten Mobili-
tätsdienstleister für die Stadt Leipzig zu etablieren.   
3.3 Prognosebericht 
Die Ergebnisse der Stadtholding sind insbesondere von der wirtschaftlichen Entwicklung der Unternehmen 
im Leipziger Konzern abhängig. Gesetzliche Änderungen sowohl im Versorgungs- als auch im Verkehrsbe-
reich werden auch im Geschäftsjahr 2017 und in den Folgejahren weiter Auswirkungen auf den Leipziger 
Konzern haben. Im Sinne der Ertrags- und Ergebnisstabilität für die Gesellschafterin liegt eine wichtige Auf-
gabe der Stadtholding darin, die Volatilität im Geschäftsverlauf der Tochterunternehmen auf Konzernebene 
auszugleichen. 
Die konzerninterne Finanzierung der Verkehrsleistungen und Maßnahmen zur langfristigen Ergebnisverbes-
serung werden dabei unverändert im Mittelpunkt der Tätigkeit stehen. Die Erfolgsplanung der Stadtholding 
für das Geschäftsjahr 2017 ist wieder durch ein positives Jahresergebnis von Mio. EUR 3,3 gekennzeichnet. 
Dabei spiegeln sich insbesondere die im Vergleich zum Jahr 2016 geplanten geringeren Steueraufwendun-
gen in der Ergebnisentwicklung wider. Die geplanten Gewinnabführungen der Tochterunternehmen bewe-
gen sich auf dem Niveau von 2016. Der für das Jahr 2017 voraussichtlich um Mio. EUR 6,8 geringeren Er-
gebnisabführung der Stadtwerke steht eine um Mio. EUR 15,7 höhere Ergebnisabführung der Wasserwerke 
gegenüber. Langfristig werden bei der Stadtholding aufgrund der geplanten Synergieeffekte durchgehend 
positive Jahresergebnisse erwartet.  
Unabdingbar für die zukünftige positive Ergebnisentwicklung sind die nachhaltige Sicherung der Ertrags-
kraft des Konzerns sowie wertsteigernde Investitionen in bestehende Geschäftsfelder unter sorgsamer Ab-
wägung aller Chancen und Risiken. Durch die Konzernsteuerung wird ein ausgewogener Einsatz der zur Ver-
fügung stehenden Mittel sichergestellt, um die Unternehmens- und Vermögenswerte des Leipziger Kon-
zerns langfristig zu erhalten und auszubauen. Das Agieren des Leipziger Konzerns orientiert sich dabei an 
den vorhandenen Ressourcen, den Branchenentwicklungen sowie den bestehenden und erwarteten ge-
setzlichen Rahmenbedingungen. 
Ein wesentliches Ziel für die Zukunft des Leipziger Konzerns ist der Ausbau der sehr guten regionalen Wett-
bewerbsposition. Die Stärken der Stadtholding und ihrer Tochterunternehmen liegen im Infrastrukturge-
schäft und in den damit zusammenhängenden Dienstleistungen. Bei diesen gilt es, die wirtschaftlichen 
Chancen, welche sich auch aus der wachsenden Prosperität der Stadt Leipzig ergeben, zu nutzen. Um die 
permanenten Herausforderungen erfolgreich anzugehen, den Kundennutzen weiter zu stärken und die ei-
genen Ziele im Wettbewerb umzusetzen, ist die unveränderte Ausrichtung auf das Kerngeschäft geboten. 
Demnach können Zahlungen der Stadtholding an die Verkehrsbetriebe im Rahmen des VLFV sowie Tilgun-
gen auf das Gesellschafterdarlehen auch künftig nur in dem Umfang geleistet werden, in dem entsprechend 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 
 Stadtholding  Seite 23 von 24 
den vertraglichen Vereinbarungen ausreichend eigene Mittel aus der Geschäftstätigkeit der Stadtholding 
als Mutterunternehmen sowie aus weiteren Maßnahmen innerhalb des Leipziger Konzerns zur Verfügung 
stehen. Durch die Erschließung aller erlös- und kostenseitigen Potenziale soll die Wirtschaftlichkeit erhöht 
werden, um den in der Wirtschaftsplanung für 2017 und die Folgejahre vorgesehenen Finanzierungsbeitrag 
von Mio. EUR 45,0 p.a. auch mittelfristig nicht zu überschreiten. Darüber hinaus sollen die finanziellen Be-
lastungen aus den investitionsbedingt steigenden Finanzierungsaufwendungen durch Zahlungen von Mio. 
EUR 2,0 p.a. bis zum Jahr 2021 ausgeglichen werden. Weiterhin ist für das Jahr 2018 vorgesehen, den Ver-
kehrsbetrieben weitere finanzielle Mittel von Mio. EUR 3,0 für Investitionen insbesondere in Infrastruktur 
und Fahrzeuge zur Verfügung zu stellen. Demnach nehmen die Sicherung der Effizienzsteigerung sowie eine 
kontinuierliche Weiterentwicklung innerhalb des Leipziger Konzerns eine unverändert hohe und weiter zu-
nehmende Bedeutung ein. In der Wirtschaftsplanung für 2017 und für die Folgejahre sind auf Konzernebe-
ne Effizienzpotenziale aus Kostensenkungen abgebildet. Mit den Projekten „HR 2017“ sowie „IT 2017“ wer-
den ab dem Jahr 2017 Effekte erwartet, welchen bei voller Wirksamkeit aller identifizierten Maßnahmen ab 
2020 ein Kostensenkungspotenzial von circa Mio. EUR 4,9 innewohnt. 
Die Geschäftsführungen der Wasserwerke und der Stadtholding sehen der Berufung der UBS gegen das Ur-
teil des High Court of Justice vom 4. November 2014 zuversichtlich entgegen. Es wird davon ausgegangen, 
dass abgesehen von den Aufwendungen für Rechtsberatung, Gutachten und Prozesskosten sowie von den 
Risiken im Zusammenhang des am 3. Juni 2013 ergangenen erstinstanzlichen Urteils des Landgerichtes 
Leipzig im Rechtsstreit der Wasserwerke zu CDO-Transaktionen mit der LBBW, für die vorsorglich Rückstel-
lungen gebildet worden sind, aus heutiger Sicht keine darüber hinausgehenden Belastungen der Ertragslage 
des Konzerns zu erwarten sind.  
Auf dieser Grundlage geht die Geschäftsführung im Geschäftsjahr 2017 sowie auch mittelfristig von einer 
stabilen Vermögens-, Finanz- und Ertragslage aus, die geeignet ist, die konzerninterne Finanzierung des öf-
fentlichen Personennahverkehrs aus eigenen Mitteln sicherzustellen. 
Über den Betrachtungszeitraum der Mittelfristplanung hinaus lässt sich erkennen, dass außerhalb des Pla-
nungshorizontes umfassende Investitionen auf den Leipziger Konzern zukommen, die sich aus dem dynami-
schen Bevölkerungswachstum und der Energiewende im Strom- und Wärmemarkt ergeben – beispielsweise 
durch Ausbau und Sanierung der Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsanlagen („Wasserkonzept 
2030“) – und aus dem bundespolitisch gewünschten Ausstieg aus der Braunkohleverstromung („Grüne 
Fernwärme“) sowie auch Investitionen in intelligente, vernetzte und multimodale Mobilität für die Stadt 
Leipzig („Mobilität 2030“). Das prognostizierte Bevölkerungswachstum der Stadt Leipzig verstärkt die Dring-
lichkeit für Entscheidungen aus einer gesamtheitlichen Perspektive. Im Jahr 2017 stellt die Erarbeitung ei-
nes Zukunftsbildes und der dazugehörigen Langfristplanung (15 Jahre) einen wesentlichen Tätigkeits-
schwerpunkt der Stadtholding und der Tochtergesellschaften dar. Ergebnisse fließen in den anstehenden 
Strategieprozess für die Wirtschaftsplanung für 2018 und die Folgejahre sowie in die Fortschreibung der 
Mittelfristplanung bis 2022 ein. 
Das stadtstrategische Leitbild „Leipzig wächst nachhaltig“ kennzeichnet die zentralen Herausforderungen 
für den Leipziger Konzern in den kommenden 15 Jahren. Es gilt einerseits die technische Infrastruktur dem 
dynamischen Bevölkerungswachstum anzupassen und andererseits, substanzielle Beiträge für den Klima-
schutz durch mehr CO2-Effizienz in den Sektoren Strom, Wärme und Mobilität zu erreichen. Der Leipziger 
Konzern ist gefordert, mit zukunftsfähigen Lösungen für zentrale Verkehrs- und Versorgungsbereiche der 
Stadt Leipzig einen Beitrag für eine nachhaltige Entwicklung der Zukunftsstadt zu leisten. 
  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016  
 
 Seite 24 von 24 Stadtholding 
4 Erklärung zur Unternehmensführung 
Am 1. Mai 2015 trat das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führung s-
positionen in der Privatwirtschaft und im Öffentlichen Dienst in Kraft. Unternehmen, die der gesetzlichen 
Mitbestimmung unterliegen, müssen selbst bestimmte Ziele für den Frauenanteil an Führungspositionen 
festlegen.  
Der Aufsichtsrat der Stadtholding hat für seine Zusammensetzung eine Zielgröße von 30 ,0 % und deren Er-
reichung bis zum 31. Dezember 2016 beschlossen.  
Die Frauenquote im Aufsichtsrat zum 31. Dezember 2016 liegt bei 30,0 %. Die derzeitige Besetzung steht 
damit im Einklang mit den festgesetzten Zielen. 
Die neue Zielgröße zur Frauenquote im Aufsichtsrat beträgt 30,0 % und soll bis zum 31. Dezember 2019 er-
reicht werden. 
Herr Dr. Norbert Menke und Herr Volkmar Müller sind Geschäftsführer der Stadtholding. Der Aufsichtsr at 
der Stadtholding hat gemäß § 52 Abs. 2 Satz 2 GmbHG beschlossen, an der bestehenden Frauenquote unter 
den Geschäftsführern bis zum 31. Dezember 2016  festzuhalten. Die derzeitige Besetzung steht damit im 
Einklang mit den festgesetzten Zielen. Die neue Zielgröße zur Frauenquote innerhalb der Geschäftsführung 
der Stadtholding beträgt mindestens 30,0 % und soll bis zum 31. Dezember 2019 erreicht werden. 
Die Geschäftsführung beschloss gemäß § 36 GmbHG, bis zum 31. Dezember 2016 einen Frauenanteil in der 
oberen Managementebene der Stadtholding in Höhe von 12,5 % zu erreichen. Die Frauenquote auf der 
oberen Managementebene zum 31. Dezember 2016 liegt bei 12,5 %. Die derzeitige Besetzung steht damit 
im Einklang mit den festgesetzten Zielen. 
Die neue Zielgröße zur Frauenquote auf der oberen Managementebene beträgt 30,0 % und soll bis zum 31. 
Dezember 2019 erreicht werden. Für die mittlere Führungsebene wird rein vorsorglich, für den Fall, dass 
die Stadtholding eine solche Ebene einführen sollte, eine Zielgröße von 30,0 % festgelegt, welche bis zum 
31. Dezember 2019 erreicht werden soll.   
 
 
 
Leipzig, den 31. März 2017 
 
Geschäftsführung 
 
 
Dr. Norbert Menke   Volkmar Müller 
 
 
 
 
 
LWB GmbH & Co.  
Immobilienverwaltungs KG 
 


LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG, 
Leipzig 
LageberichtfürdasGeschäftsjahr201 LageberichtfürdasGeschäftsjahr201 LageberichtfürdasGeschäftsjahr201 LageberichtfürdasGeschäftsjahr20166 66
A.A. A.A. DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes
1.1. 1.1. Geschäftsfelder Geschäftsfelder Geschäftsfelder Geschäftsfelder
DieGeschäftstätigkeit–Bauträgerobjektebetreffend–wurdeimGeschäftsjahr2006einge-
stellt.
2.2. 2.2. Investitionen Investitionen Investitionen Investitionen
ImJahr2016wurdenkeineInvestitionengetätigt.
3.3. 3.3. PersonalPersonalPersonalPersonal----undSozialbericht undSozialbericht undSozialbericht undSozialbericht
DieGesellschafthatimBerichtsjahrkeinPersonalbeschäftigt.
4.4. 4.4. Wic Wic Wic WichtigeVorgängedesJahres htigeVorgängedesJahres htigeVorgängedesJahres htigeVorgängedesJahres
AufgrundderBeendigungeinesInsolvenzverfahrenskonnteeineVerbindlichkeitausLieferun-
genundLeistungenertragswirksamausgebuchtwerden(TEUR7).
B.B. B.B. DarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaft DarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaft DarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaft DarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaft
1.1. 1.1. Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage
DasKommanditkapitalderGesellschaftbeträgtTEUR26.EinzigeKommanditistinistdie
LeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbH(LWB).KomplementärinohneKapitalbeteili-
gungistdieLWBVerwaltungsgesellschaftmbH(VWG).
DieGesellschaftbesitztkeinAnlagevermögen.


2.2. 2.2. Finanz Finanz Finanz Finanz----undLiquiditätslage undLiquiditätslage undLiquiditätslage undLiquiditätslage
DieZahlungsfähigkeitderGesellschaftwarjederzeitgewährleistet.
DasBankguthabenhatsichimLaufedesBerichtsjahresvonTEUR53aufTEUR40vermin-
dert.
3.3. 3.3. Ertragslage Ertragslage Ertragslage Ertragslage
DasGeschäftsjahr2016schließtmiteinemJahresergebnisinHöhevonTEUR0(i.Vj.
TEUR28,PlanTEUR-5)ab.DiesonstigenbetrieblichenErträgeinHöhevonTEUR7resultier-
tenausderergebniswirksamenAusbuchungeinerVerbindlichkeitausBauträgertätigkeit.
EsentstandensonstigebetrieblicheAufwendungeninHöhevonTEUR7(i.Vj.TEUR5;Plan
TEUR5).DieseentfallenimWesentlichenaufKostenfürdieGeschäftsbesorgung,Prüfungs-
kostenundSchadensersatz.
DienachderSächsischenGemeindeordnungfürdieErstellungdesBeteiligungsberichtesder
StadtLeipzignotwendigenAngabenundAussagenwerdenentsprechendderAnforderung
derStadtLeipzigineinergesondertenBerichterstattungerbracht.
C.C. C.C. HinweiseaufwesentlicheRisikenundChanceninderkünft HinweiseaufwesentlicheRisikenundChanceninderkünft HinweiseaufwesentlicheRisikenundChanceninderkünft HinweiseaufwesentlicheRisikenundChanceninderkünfti-i- i-i-
genEntwicklung genEntwicklung genEntwicklung genEntwicklung
Risikensindnichterkennbar.EswerdenkeineweiterenBauträgerprojektegeplant.
FürdasGeschäftsjahr2017rechnetdieGeschäftsführungmiteinemJahresfehlbetraginHöhe
derVerwaltungsaufwendungenvonTEUR5.
DieGesellschaftistindasRisikomanagementsystemderKonzernmuttergesellschaftLWB
einbezogen.DieGesellschafthatkeineSicherungsgeschäftegetätigt.

Leipzig,den31.März2017


VeronikaLenz KaiTonne
LWBVerwaltungsgesellschaftmbH LWBVerwaltungsgese llschaftmbH
Geschäftsführerin Geschäftsführer
 
 
 
 
 
LWB GmbH & Co. Zweite  
Immobilienverwaltungs KG 
 


LWB GmbH & Co. Zweite Immobilien-
verwaltungs KG, Leipzig 
LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016
A.A. A.A. DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes
DieGesellschaftwurdezum1.September2003gegründet.ZweckderGesellschaftistder
ErwerbunddieVerwaltungvonGrundstücken.DieGeschäftsführungwirdvonderLeipziger
Wohnungs-undBaugesellschaftmbH(geschäftsführendeKommanditistin)undderLWB
VerwaltungsgesellschaftmbH(Komplementärin)durchgeführt.
DieLeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbHhatimGeschäftsjahr2005zurErzielung
bessererFinanzierungskonditionenImmobilienausihrenKernbeständenindieLWBGmbH&
Co.ZweiteImmobilienverwaltungsKGausgegliedert.DieseBeständewerdenweiterhindurch
dieLeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbHbewirtschaftet.
1.1. 1.1. WirtschaftlicheRahmenbedingungen WirtschaftlicheRahmenbedingungen WirtschaftlicheRahmenbedingungen WirtschaftlicheRahmenbedingungen
LeipziggiltweiterhinalseineStadtmitbesondererAnziehungskraft.DieEinwohnerzahlstieg
erneutin2016,wenngleichderWanderungsgewinndurcheinengeringerenFlüchtlingszuzug
insgesamtschwächerausfielalsimVorjahr.DieAnzahlderPersonenmitHauptwohnsitzin
LeipzigstiegbisDezember2016seitdemVorjahresendeum11.684auf579.530an.1 Bereits
imdrittenJahrinFolgewarin2016einGeburtenpluszuverzeichnen.FürdienächstenJahre
wirddavonausgegangen,dassdasBevölkerungswachstumnochsehrstarkausgeprägtsein
wird,jedochdegressivsteigt.
DieBereitstellungvonWohnungen,besondersimMietwohnungsbau,hältmitderaktuellen
BevölkerungsentwicklungnichtSchritt,nochbestehendeLeerstandsreserveninderStadt
werdenabgeschmolzen.DieAnzahlderWohnungennachfragendenHaushaltestiegin2016
umfast6.000,nach8.210in2015.
2 DieAnzahlderWohnungeninLeipziglagEnde2015bei
333.562Wohnungen.In2015wurden1.837Wohnungenunddamitfastdoppeltsovielewie
imVorjahrfertiggestellt,diebiszum2.Quartal2016verfügbarenamtlichenAngabenüberdie
AnzahlBaugenehmigungenfürWohnungsbauzeigeneinedeutlicheErhöhunggegenüber
demVorjahr.3 NachSchätzungenstandenamJahresende2015inderStadtLeipzig

1 StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen:StatistischerQuartalsberichtIV/2016
2  AmtfürStatistikundWahlenLeipzig,Leipzig-InformationssystemLIS,Januar2017
3 StatistischesJahrbuchLeipzig2016


ca.19.000Wohnungenleer,derLeerstandhatsichdamitgegenüber2011etwahalbiert.Etwa
dieHälftedieserWohnungensinddemmarktaktivenLeerstandzuzurechnen.
4
EineamtlicheLeipzigerBürgerbefragungzudenBestandsmietenindenletztenJahrenergab
imMitteleineleichteSteigerung.5DieangegebenedurchschnittlicheNettokaltmietebliebin
2015mitEUR5,29proQuadratmeteretwasunterVorjahresniveau.Diedurchschnittliche
WarmmieteerhöhtesichleichtaufEUR7,50proQuadratmeter.DieAngabenzeigen,dass
dasgesamtstädtischeMietpreisniveauinLeipziginsgesamtnochinmoderatemTemposteigt
undzudemimbundesweitenVergleichaufeinemsehrgünstigenNiveauverbliebenist.
InderRegionLeipzigerfolgteeinBeschäftigungszuwachsaufeinemmoderatenNiveauim
gewerblichenBereich,vorallemdurchErweiterungsinvestitionenimAutomobilbau.Am
günstigstensinddieBeschäftigungsprognosenabernachwievorimDienstleistungssektor.6
DieSituationamArbeitsmarkthatsichweiterverbessert.DieArbeitslosenquotebezogenauf
allezivilenErwerbspersonenlagimDezember2016bei7,9%(VergleichsmonatdesVorjahres
8,8%).7
DasmittlereHaushaltsnettoeinkommenhatsichvordiesemHintergrundinLeipziginden
letztenJahrenzwartendenziellerhöht,dasWachstumstagniertejedochin2015.ImDurch-
schnittwurdeeinWertvonEUR1.665proMonatunddamit0,2%überdemVorjahreswert
erreicht.8 UnterBerücksichtigungderJahresteuerungverbliebdamitinLeipzigdurchschnittlich
keinrealerEinkommenszuwachsfürdieHaushalte.DieEinkommeninLeipzigsindniedriger
alsimDurchschnittdesFreistaatesSachsenundderanderensächsischenGroßstädte.
2.2. 2.2. GeschäftsfelderGeschäftsfelderGeschäftsfelderGeschäftsfelder
DieGesellschaftbewirtschaftetWohnimmobilien.Insgesamtwerden546Wohn-undsieben
Gewerbeeinheitensowie21sonstigeMietobjektebewirtschaftet.DieBeständewerdendurch
vertraglicheVereinbarungdurchdieLWBbewirtschaftet.DiedurchschnittlicheNettokaltmiete
jem²vermieteterWohnflächeunterBerücksichtigungvonErlösschmälerungenindenBe-
ständenerhöhtesichvonEUR5,06(2015)aufEUR5,17(2016).
3.3. 3.3. Inv Inv Inv InvestitionenundInstandhaltungen estitionenundInstandhaltungen estitionenundInstandhaltungen estitionenundInstandhaltungen
DieGesellschaftplant,langfristigindenErhaltunddieSteigerungderAttraktivitätderBestän-
dezuinvestieren.DieInstandhaltungenundInvestitionenindenBestandorientierensicham
NachfrageverhaltenderKundensowieamInstandhaltungsbedarfderImmobilien.DiePlanung
derInvestitionsvorhabenwirdübereinPortfoliomanagementsystemsowiekonzerneinheitli-
cheRentabilitätskennziffernund-berechnungsverfahrengesteuert.

4 StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen:StatistischerQuartalsberichtIII/2016
5  StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen,ErgebnisberichtzurKommunalenBürgerumfrage2015
6  IHKsundHWKsHalle-DessauundLeipzig,WirtschaftinMitteldeutschland2016,ErgebnissederKonjunkturum-
frage2016
7  StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen:StatistischerQuartalsberichtIV/2016
8 StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen,KommunaleBürgerumfrage2015


ImabgelaufenenGeschäftsjahrhatdieGesellschaftkeineInvestitionengetätigt.FürInstand-
haltungsmaßnahmenwurdenTEUR531(i.Vj.TEUR717)aufgewendet.
4.4. 4.4. PersonalPersonalPersonalPersonal----undSozialberichtundSozialberichtundSozialberichtundSozialbericht
DieGesellschafthatimBerichtsjahrkeinPersonalbeschäftigt.DieTätigkeitenderGeschäfts-
führungderLWBVerwaltungsgesellschaftmbH(Komplementärin)undderLeipzigerWoh-
nungs-undBaugesellschaftmbH(Kommanditistin)regeltdieGeschäftsordnungderGesell-
schaft.DieAufgabenderBuchhaltungunddesRechnungswesenswerdenvonderKomman-
ditistinaufderGrundlageeinesBuchhaltungsvertragesmitderKomplementärinerfüllt.
5.5. 5.5. WichtigeVorgängedesJahres WichtigeVorgängedesJahres WichtigeVorgängedesJahres WichtigeVorgängedesJahres
InsgesamtwurdendieVerbindlichkeitengegenüberKreditinstitutenumTEUR350von
TEUR8.847aufTEUR8.497reduziert.DieserfolgtedurchplanmäßigeTilgungeninHöhevon
TEUR412abzüglicheinerAbgrenzungvonTEUR62.
FürdasGesellschafterdarlehenderLeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbHerfolgte
dielaufendeTilgunginHöhevonTEUR50.
B.B. B.B. DarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaftDarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaftDarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaftDarstellungderwirtschaftlichenSituationderGesellschaft
1.1. 1.1. Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage
EinzigeKommanditistinderLWBGmbH&Co.ZweiteImmobilienverwaltungsKGistdie
LeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbH.KomplementärinohneKapitalbeteiligungist
dieLWBVerwaltungsgesellschaftmbH.
DasKommanditkapitalwurdeimJahr2005mitVertragvom31.Mai2005zwischenderLWB
VerwaltungsgesellschaftmbHundderLeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbHvon
TEUR1aufTEUR7.000erhöht.
DieBilanzsummederGesellschafthatsichgegenüberdemVorjahrvonTEUR18.645auf
TEUR18.454imGeschäftsjahr2016verringert.DieseMinderungresultiertaktivischimWe-
sentlichenausderjährlichenAbschreibungdesAnlagevermögensvonTEUR553undder
ErhöhungdesBankbestandesumTEUR382.
DieGesellschafthatamJahresendedesGeschäftsjahres2016AnlagevermögenimWertvon
TEUR17.018(i.Vj.TEUR17.571).DiesesbestehtüberwiegendausGrundstückenmitWohn-
bauten.


DieMinderungderBilanzsummeumTEUR191resultiertpassivseitigimWesentlichenaus
derMinderungderRückstellungenumTEUR114sowieausdemweiterenAbbauderVerbind-
lichkeitenumTEUR76.
2.2. 2.2. Finanz Finanz Finanz Finanz----undLiquiditätslage undLiquiditätslage undLiquiditätslage undLiquiditätslage
DieFinanzlagederGesellschaftzum31.Dezember2016warausgeglichen.DieGesellschaft
kamihrenZahlungsverpflichtungenstetsfristgerechtnach.
DieVerbindlichkeitenderGesellschaftsindimWesentlichenVerbindlichkeitengegenüber
KreditinstituteninHöhevonTEUR8.497(i.Vj.TEUR8.847).DieVerbindlichkeitengegenüber
derKommanditistinLeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbHvonTEUR1.670(i.Vj.
TEUR1.612)betreffengrößtenteilsdasGesellschafterdarleheninHöhevonTEUR1.360(i.Vj.
TEUR1.410).
3.3. 3.3. Ertragslage Ertragslage Ertragslage Ertragslage
DasGeschäftsjahr2016schließtmiteinemJahresüberschussvonTEUR393(i.Vj
TEUR1.122)ab.DieserRückgangresultiertimWesentlichenausdemSondereinflussder
ZuschreibungzuGrundstückenmitWohnbautenimVorjahrinHöhevonTEUR1.013.Das
ErgebnisvorSteuernundSondereinflüssenbeträgtTEUR363(i.Vj.TEUR109).DieLeer-
standsquotederWohnungsbeständelagbeidurchschnittlich2,8%(i.Vj.2,3%).Aufgrundder
positivenWohnungsnachfrageentwicklungkonntendieUmsatzerlöseausMietenauf
TEUR1.883(i.Vj.TEUR1.835)moderatgesteigertwerden.DemgegenüberstehenAufwen-
dungenfürInstandhaltunginHöhevonTEUR-531(i.Vj.TEUR-717).WeitereAufwendungen
betreffenplanmäßigeAbschreibungeninHöhevonTEUR-553(i.Vj.TEUR-553)sowieZins-
aufwendungeninHöhevonTEUR-391(i.Vj.TEUR-415).


DerVergleichzumWirtschaftsplanfürdasGeschäftsjahr2016ergibtsichwiefolgt:

IstIst IstIst
Gj.2015 Gj.2015 Gj.2015 Gj.2015
IstIst IstIst
Gj.2016 Gj.2016 Gj.2016 Gj.2016
Plan Plan Plan Plan
Gj.2016 Gj.2016 Gj.2016 Gj.2016
Delta Delta Delta Delta
IstIst IstIst----Plan Plan Plan Plan
        
UmsatzerlöseausMieten 1.835  1.883  1.861  22 
UmsatzerlöseausLieferungenundLeistungen 0  14  1 13 
Instandhaltung -717  -531  -735  205 
Betriebskosten -17  -15  -16  1
SonstigeErträgeundAufwendungen -24  -44  -41  -4
BetriebsergebnisvorAbschreibungen(EBITDA)BetriebsergebnisvorAbschreibungen(EBITDA)BetriebsergebnisvorAbschreibungen(EBITDA)BetriebsergebnisvorAbschreibungen(EBITDA) 1.077 1.077 1.077 1.077  1.307 1.307 1.307 1.307  1.070 1.070 1.070 1.070  237 237 237 237 
Abschreibungen -553  -553  -513 -40 
Betriebsergebnis(EBIT)Betriebsergebnis(EBIT)Betriebsergebnis(EBIT)Betriebsergebnis(EBIT) 524 524 524 524  754 754 754 754  557 557 557 557  197 197 197 197 
Finanzergebnis -415  -391  -391  0
GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT)GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT)GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT)GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT) 109 109 109 109  363 363 363 363  166 166 166 166  197 197 197 197 
Sondereinflüsse 1.013  30  0 30 
Jahresergebnis Jahresergebnis Jahresergebnis Jahresergebnis 1.122 1.122 1.122 1.122  393 393 393 393  166 166 166 166  227 227 227 227 
davonandieKomplementärin -90  -90  -47  -43 
    
DienachderSächsischenGemeindeordnungfürdieErstellungdesBeteiligungsberichtesder
StadtLeipzignotwendigenAngabenundAussagenwerdenentsprechendderAnforderung
derStadtLeipzigindenjeweiligenJahresabschlüssenbzw.Lageberichtenoderineinerge-
sondertenBerichterstattungerbracht.
C.C. C.C. ZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufwesentlicheCha ZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufwesentlicheCha ZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufwesentlicheCha ZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufwesentlicheChan-n- n-n-
cenundRisiken cenundRisiken cenundRisiken cenundRisiken
DieGesellschafthattedurchAnschlussfinanzierungimJahr2011mitLaufzeitbeginn2014das
gesunkeneMarktzinsniveaubereitsnutzenkönnen.BiszumJahr2024istdiefinanzielle
StabilitätderGesellschaftbeideutlichgesunkenemZinsniveaugesichert.Darüberhinaus
bestehteinGesellschafterdarlehen.DurchdieseFinanzierungenkonntedasRisiko,dasssich
etwaigeVerschlechterungenderMarktkonditionennegativaufdieZinslastdesUnternehmens
auswirken,nahezuvollständigeliminiertwerden.WeitereRisikensindgegenwärtignicht
erkennbar.
ChancenwerdenineinermöglichenErtragssteigerungdurchAnpassungderMietengesehen.
VordemHintergrundderaktuellenEntwicklungaufdemLeipzigerWohnungsmarktwird
davonausgegangen,dassdieUmsatzentwicklungstadträumlichdifferenziertweiterhinpositiv
verläuft.
DieGesellschaftistindasRisikomanagementsystemderKonzernmuttergesellschaftLWB
einbezogen.AusfallrisikenbeimForderungsbestandwerdenimMahnwesenzeitnahbehandelt


undsoreduziert,beiBedarfwerdenWertberichtigungengebildet.DieGesellschafthatkeine
Sicherungsgeschäftegetätigt.
DasHauptgeschäftderGesellschaftliegtinderVermietung.VordemHintergrundderstei-
gendenWohnraumnachfrageinLeipziggehtdieGeschäftsführungvoneinerpositivenVermie-
tungsentwicklungundeinemRückgangdesLeerstandesaus.DiebisherigemoderateMiet-
steigerungspolitikwirdbeibehalten.InfolgedieserpositivenPrognoseundderweiteren
TilgungderKreditverbindlichkeitengehtdieGeschäftsführungvoneinerebenfallspositiven
Geschäftsentwicklungaus.FürdasGeschäftsjahr2017wirdmiteinemgegenüberdemVor-
jahrdeutlichhöherenGeschäftsergebnisvorSteuerngerechnet.Mittelfristigrechnetdie
GesellschaftaufgrunddervereinbartenFinanzierungskostenweiterhinmiteinempositiven
Jahresergebnis.

Leipzig,den31.März2017



VeronikaLenz KaiTonne
LWBVerwaltungsgesellschaftmbH LWBVerwaltungsgese llschaftmbH
Geschäftsführerin Geschäftsführer

 
 
 
 
 
LWB Modernisierungs- und  
Sanierungsgesellschaft mbH 
 


LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesell- 
schaft mbH, Leipzig 
LageberichtfürdasGeschäftsjahr LageberichtfürdasGeschäftsjahr LageberichtfürdasGeschäftsjahr LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 2016 2016 2016
A. A. A. A. DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes
1. 1. 1. 1. Geschäftsfelder Geschäftsfelder Geschäftsfelder Geschäftsfelder
ImGeschäftsjahr2016bestanddieTätigkeitderGesellschaftinderVerwaltungderBeteili- 
gungenanzweigeschlossenenImmobilienfonds,fürwelchedieGesellschaftauchalsge- 
schäftsführenderKommanditisttätigist.DasManagementderFondsbeständeerfolgtaus- 
schließlichdurchdieLeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbH,Leipzig(LWB).Seit2005 
erwirbtdieGesellschaftzusätzlicheKommanditanteileandiesenFondsgesellschaften.
2. 2. 2. 2. Investitionen Investitionen Investitionen Investitionen
WieindenVorjahrenkonntenauchimJahr2016AnteileandenbeidenImmobilienfonds 
erworbenwerden.DieGesellschafthatimabgelaufenenGeschäftsjahrAnteileander 
LWBGmbH&Co.ErsteModernisierungsfondsLeipzigKGmitzusätzlichemHaftkapitalin 
HöhevonTEUR153undanderLWBGmbH&Co.ZweiterModernisierungsfondsLeipzigKG
mitzusätzlichemHaftkapitalinHöhevonTEUR2.260zuAnschaffungskostenvonTEUR1.129
erworben.
3. 3. 3. 3. PersonalPersonalPersonalPersonal----undSozialbericht undSozialbericht undSozialbericht undSozialbericht
ImGeschäftsjahr2016wurdekeinPersonalbeschäftigt.ZurErbringungihrerLeistungen 
bedientsichdieLWBModernisierungs-undSanierungsgesellschaftmbHderMuttergesell- 
schaft.
4. 4. 4. 4. WichtigeVorgängedes WichtigeVorgängedes WichtigeVorgängedes WichtigeVorgängedesGe Ge Ge Geschäfts schäfts schäfts schäftsjah jah jah jahres res res res
DieGesellschafthat,wieindenVorjahren,AnteileandenFondsgesellschaftenerworben. 
DarausresultierenerhöhteAusschüttungensowiedieNotwendigkeitderErhöhungderKapi- 
talrücklagedurchdenGesellschafterzurFinanzierungderAnteilskäufe.


DieanteiligaufdenBeteiligungsbuchwertentfallendenLiquiditätsausschüttungenausden 
FondsgesellschaftenwurdenalsBeteiligungsabganggezeigt.DerverbleibendeBetragder 
AusschüttungenistunverändertalsBeteiligungsertragerfolgswirksam.
B. B. B. B. BerichtzurLa BerichtzurLa BerichtzurLa BerichtzurLagederLWBModernisierungs gederLWBModernisierungs gederLWBModernisierungs gederLWBModernisierungs----und und und undSanierung Sanierung Sanierung Sanierungs- s- s- s- 
gesellschaftmbH gesellschaftmbH gesellschaftmbH gesellschaftmbH
1. 1. 1. 1. Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage
DieGesellschaftistalsgeschäftsführendeKommanditistinanzweiFondsgesellschaften 
beteiligt.ImGeschäftsjahrerfolgteeineanteiligeReduzierungdesbilanziellenAusweisesder 
FondsanteileimZusammenhangmitdenerfolgtenLiquiditätsausschüttungenderFondsge- 
sellschafteninHöhevonTEUR109.DurchAnkäufeerhöhtesichdasFinanzanlagevermögen 
umTEUR1.129.DieBeteiligungeninHöhevonTEUR3.445(i.Vj.TEUR2.425)teilensichwie 
folgtauf:
 TT TTEUR EUR EUR EUR
a) LWBGmbH&Co.ErsteModernisierungsfondsLeipzigKG 796 
b) LWBGmbH&Co.ZweiterModernisierungsfondsLeipzigKG 2.649 
 
DieHafteinlagenbetragenTEUR5.072(i.Vj.TEUR4.919)inderKGzua)sowieTEUR10.855
(i.Vj.TEUR8.595)inderKGzub).DiegeleistetenPflichteinlagenbetragenjeweilsdieHälfte.
AufgrunddergeplantenpositivenErgebnisseunddererwartetenEntwicklungderBeteiligun- 
genwirdnichtvoneinerInanspruchnahmeausHafteinlagenausgegangen.
DieBilanzsummederGesellschaftbeträgtamEndedesGeschäftsjahres2016TEUR3.924 
(i.Vj.TEUR2.810).
2. 2. 2. 2. Finanz Finanz Finanz Finanz----undLiquiditätslage undLiquiditätslage undLiquiditätslage undLiquiditätslage
DieZahlungsfähigkeitderGesellschaftwarjederzeitgewährleistet.
DasBankguthabenhatsichimLaufedesBerichtsjahresvonTEUR358aufTEUR385erhöht.
DieFinanzierungderInvestitionenerfolgtüberdievorhandenenBankguthabenodermittels 
EinzahlungenderGesellschafterinindieKapitalrücklageinHöhevonTEUR1.077.
3. 3. 3. 3. Ertragslage Ertragslage Ertragslage Ertragslage
DasUnternehmenerwirtschafteteimJahr2016einenJahresüberschussvorErgebnisabfüh- 
rungvonTEUR296(Plan:TEUR335;i.Vj.TEUR259).


DieErträgeausBeteiligungenresultierenausdenAusschüttungenderFondsundbetragen 
TEUR305(Plan:TEUR341;i.Vj.TEUR265);darüberhinauswurdenLiquiditätsauszahlungen 
derFondsinHöhevonTEUR109alsKapitalrückzahlungenundsomitalsMinderungder 
Beteiligungsbuchwerteerfasst.ZinsenundähnlicheErträgebeliefensichaufTEUR0(Plan: 
TEUR3;i.Vj.TEUR3).
DemstehenunverändertzumVorjahrsonstigebetrieblicheAufwendungenimWesentlichen 
fürdiePrüfungskostenundVerwaltungsbetreuunginHöhevonTEUR9(Plan:TEUR8;i.Vj. 
TEUR9)gegenüber.
DienachderSächsischenGemeindeordnungfürdieErstellungdesBeteiligungsberichtesder 
StadtLeipzignotwendigenAngabenundAussagenwerdenentsprechendderAnforderung 
derStadtLeipzigindenjeweiligenJahresabschlüssenbzw.Lageberichtenoderineinerge- 
sondertenBerichterstattungerbracht.
C. C. C. C. Zukünftige Zukünftige Zukünftige ZukünftigeEntwicklungundHinweiseauf EntwicklungundHinweiseauf EntwicklungundHinweiseauf EntwicklungundHinweiseaufwesentlicheCha wesentlicheCha wesentlicheCha wesentlicheChan- n- n- n- 
cenundRisiken cenundRisiken cenundRisiken cenundRisiken
DieLiquiditätderGesellschaftistdurchdieweiterhinerwartetenprospektkonformenAus- 
schüttungenausdenBeteiligungensowiedieEinstellungenindieKapitalrücklagegesichert.
AufgrundeinergeändertenStrategiesollderKaufweitererKommanditanteileandenzwei 
FondsgesellschaftenindenkommendenJahrendurcheineandereKonzerngesellschaft 
fortgesetztwerden.UnterUmständenwirdeinTeildervonderGesellschaftgehaltenen 
BeteiligungenandieseKonzerngesellschaftübertragen.DieAusschüttungenausdenverblei- 
bendenBeteiligungenwerdenaufgrundderwirtschaftlichenLagederFondsgesellschaftenals 
sichereingeschätzt.
FürdasGeschäftsjahr2017wirdmiteinemJahresergebnisvorErgebnisabführunginHöhe 
vonTEUR317gerechnet.ZurückzuführenistdasJahresergebnisimWesentlichenaufdie 
Beteiligungserträge.
DieAufwendungenfürdieVerwaltungsbetreuungwerdenvoraussichtlichaufeinemgleichen 
Niveaubleiben.


EssindkeineRisikenbekannt,diedenFortbestandderGesellschaftgefährdenwürden.Die 
GesellschaftistindasRisikomanagementsystemderKonzernmuttergesellschaftLWBeinbe- 
zogen.WeitereRisiken,dieüberdasregionalebranchenüblicheMaßhinausgehen,bestehen 
inderGesellschaftnicht.DieGesellschafthatkeineSicherungsgeschäftegetätigt.

Leipzig,den31.März2017


MarioTaubert   KlausHochtritt
Geschäftsführer   Geschäftsführer
 
 
 
 
 
LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 
 


LWB Verwaltungsgesellschaft mbH, Leipzig  
LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016 LageberichtfürdasGeschäftsjahr2016
A.A. A.A. DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes
1.1. 1.1. WirtschaftlicheRahmenbedingungen WirtschaftlicheRahmenbedingungen WirtschaftlicheRahmenbedingungen WirtschaftlicheRahmenbedingungen
LeipziggiltweiterhinalseineStadtmitbesondererAnziehungskraft.DieEinwohnerzahlstieg
erneut,dieAnzahlderPersonenmitHauptwohnsitzinLeipzigstiegbisDezember2016seit
demVorjahresendeum11.684auf579.530an.1BereitsimdrittenJahrinFolgewarin2016
einGeburtenpluszuverzeichnen.
DieBereitstellungvonWohnungen,besondersimMietwohnungsbau,hältmitderaktuellen
BevölkerungsentwicklungnichtSchritt,nochbestehendeLeerstandsreserveninderStadt
werdenabgeschmolzen.NachSchätzungenstandenamJahresende2015inderStadtLeipzig
ca.19.000Wohnungenleer,derLeerstandhatsichdamitgegenüber2011etwahalbiert.Etwa
dieHälftedieserWohnungensinddemmarktaktivenLeerstandzuzurechnen.
2
DieangegebenedurchschnittlicheNettokaltmietebliebin2015mitEUR5,29proQuadratme-
teretwasunterVorjahresniveau.DiedurchschnittlicheWarmmieteerhöhtesichleichtauf
EUR7,50proQuadratmeter.3DieAngabenzeigen,dassdasgesamtstädtischeMietpreisni-
veauinLeipziginsgesamtnochinmoderatemTemposteigtundzudemimbundesweiten
VergleichaufeinemsehrgünstigenNiveauverbliebenist.
InderRegionLeipzigerfolgteeinBeschäftigungszuwachsaufeinemmoderatenNiveauim
gewerblichenBereich,vorallemdurchErweiterungsinvestitionenimAutomobilbau.Am
günstigstensinddieBeschäftigungsprognosenabernachwievorimDienstleistungssektor.4
DieArbeitslosenquotebezogenaufallezivilenErwerbspersonenlagimDezember2016bei
7,9%(VergleichsmonatdesVorjahres8,8%).5
DasmittlereHaushaltsnettoeinkommenhatsichvordiesemHintergrundinLeipziginden
letztenJahrenzwartendenziellerhöht,istjedochniedrigeralsimDurchschnittdesFreistaates
SachsenundderanderensächsischenGroßstädte.

1 StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen:StatistischerQuartalsberichtIV/2016
2 StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen:StatistischerQuartalsberichtIII/2016
3 StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen,ErgebnisberichtzurKommunalenBürgerumfrage2015
4 IHKsundHWKsHalle-DessauundLeipzig,WirtschaftinMitteldeutschland2016,ErgebnissederKonjunkturum-
frage2016
5 StadtLeipzig,AmtfürStatistikundWahlen:StatistischerQuartalsberichtIV/2016


2.2. 2.2. GeschäftsfelderGeschäftsfelderGeschäftsfelderGeschäftsfelder
DieGesellschaftistinzweiGeschäftsfelderntätig.ZumeinenübtdieGesellschaftGeschäfts-
führertätigkeitenaufgrundihrerKomplementärstellunginPersonengesellschaftenausund
zumanderenistsieimBereichWohneigentums-undImmobilienverwaltungtätig.
ZudenAufgabenderGesellschaftzähltdieÜbernahmederKomplementärfunktioninden
nachfolgendaufgeführtenPersonengesellschaften:
– LWBGmbH&Co.ErsteModernisierungsfondsLeipzigKG
– LWBGmbH&Co.ZweiterModernisierungsfondsLeipzigKG
– LWBGmbH&Co.DritterDenkmalfondsLeipzigKGi.L.(seit29.Februar2016)
– LWBGmbH&Co.ImmobilienverwaltungsKG
– LWBGmbH&Co.ZweiteImmobilienverwaltungsKG
InsbesonderesichertdieLWBVerwaltungsgesellschaftmbH(VWG)indiesemGeschäftsfeld
denGeschäftsbetriebderGesellschaften,derenfinanzielleStabilitätundübernimmtfürdie
LWBGmbH&Co.ErsteModernisierungsfondsLeipzigKGundLWBGmbH&Co.Zweiter
ModernisierungsfondsLeipzigKGdieBetreuungderKommanditisten.FürdieseLeistung
erhältdieGesellschaftvertraglichvereinbarteVergütungen.
DieVWGwurdenebeneinerweiterenKomplementärinabdem29.Februar2016zumLiqui-
datorderLWBGmbH&Co.DritterDenkmalfondsLeipzigi.L.bestellt.
DerGeschäftsverlaufausderÜbernahmederKomplementärfunktioneninPersonengesell-
schaftenverliefimBerichtsjahrweiterhinkonstant.
MitdemzweitenGeschäftsfeldunterstütztedieVWGdieImmobilienvertriebsaktivitätender
Muttergesellschaft.ErbrachtwerdenVerwaltungsdienstleistungenfürEigentümergemein-
schaftennachdemWohneigentumsgesetzfürImmobilienbestände,dieimSonder-oder
TeileigentumderLeipzigerWohnungs-undBaugesellschaftmbH(LWB)oderDritterstehen.
InsbesonderewerdenImmobilienverwaltet,dieausPaketverkäufenderLWBanInvestoren
erfolgten,bzw.hältdieGesellschaftdieWEG-VerwaltungvondurchdieMuttergesellschaft
privatisiertenWohnungsbeständen.DieGeschäfteinderWohneigentums-undImmobilien-
verwaltungverliefenweitestgehendkonstant.
DerGeschäftsumfangimBereichWohnungseigentumsverwaltungerhöhtesichleichtim
VergleichzumVorjahr.Hierwerden324Einheiten(i.Vj.316)in15Eigentümergemeinschaften
verwaltet.
DieVerwaltungvonSondereigentumhatsichnachVerkaufvonRestantendurchdasMutter-
unternehmenvon123auf107Einheitenleichtrückläufigentwickelt.EinTeilderWohnungs-
käufernahmdieVerwaltungsdienstleistungenweiterhininAnspruch.


DerGeschäftsumfangderMiethausverwaltungerhöhtesichleichtimVergleichzumVorjahr
undliegtbei1.270Vertragseinheiten(i.Vj.1.252).
3.3. 3.3. Investitionen Investitionen Investitionen Investitionen
ImGeschäftsjahr2016hatdieGesellschaftInvestitionenindasAnlagevermögeninHöhevon
TEUR3(i.Vj.TEUR7)getätigt.
4.4. 4.4. PersonalPersonalPersonalPersonal----undSozialberichtundSozialberichtundSozialberichtundSozialbericht
DieGesellschaftbeschäftigtezum31.Dezember2016siebenMitarbeiterfürdieVerwaltungs-
tätigkeitsowieeinenAuszubildenden.DieGeschäftsführerinübtihreTätigkeitseitdem
1.Januar2006hauptamtlichinderVWGaus.DieLWBstelltseitdem1.Mai2010denadmi-
nistrativenGeschäftsführerfürdieLWBVerwaltungsgesellschaftmbH.
Auchin2016wurdeindieWeiterbildungderMitarbeiterinvestiert.DieVWGhateineAuszu-
bildendeeingestelltundunterstütztzudemdasMutterunternehmenbeiderBerufsausbildung
derAuszubildendendurchdenEinsatzinderVerwaltungvonWohneigentum.
ZurErfüllungvonzentralenVerwaltungsaufgabenhatdieGeschäftsführungmittelsGe-
schäftsbesorgungsverträgendieMuttergesellschaftbeauftragt.
DieGesellschaftistnichtMitglieddesArbeitgeberverbandes.MitWirkungzum1.Juni2005
und1.Änderungzum11.Oktober2016wurdedurchdieGesellschafterinunddenBetriebsrat
eineVergütungsvereinbarunggeschlossen.
DieTariferhöhungenwerdenanalogdemMutterunternehmenLWBwirksam,abdem1.Juli
2016erfolgteeinAnstiegum2,2%.
5.5. 5.5. WichtigeVorgängedesWichtigeVorgängedesWichtigeVorgängedesWichtigeVorgängedesGe Ge Ge Geschäfts schäfts schäfts schäftsjah jah jah jahres res res res
ImGeschäftsjahr2016wurdendieGesellschafterbeschlüssezurAbwicklungderLWBGmbH
&Co.DritterDenkmalfondsLeipzigKGi.L.(Fonds3)umgesetzt.MitWirkungzum
29.Februar2016wurdendasErbbaurecht,dieGebäudeundMietverhältnisseandieLeipziger
Wohnungs-undBaugesellschaftmbHübertragenunddieLiquidationderGesellschafteinge-
leitet.DieVWGunddieIdeenkapitalErsteInvestorenServiceGmbHwurdenalsLiquidatoren
bestellt.DervonderLWBgezahlteEntschädigungspreisinHöhevonEUR65Mioabzüglich
bestehenderBelastungen,VerbindlichkeitenundRückstellungenwurdeandieGesellschafter
vorabausgeschüttet.


B.B. B.B. BerichtzurLagederLWBVerwaltungsgesellschaftmbH BerichtzurLagederLWBVerwaltungsgesellschaftmbH BerichtzurLagederLWBVerwaltungsgesellschaftmbH BerichtzurLagederLWBVerwaltungsgesellschaftmbH
1.1. 1.1. Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage
InsgesamtbeläuftsichdieBilanzsummeamEndedesGeschäftsjahres2016aufTEUR1.344
(i.Vj.TEUR1.359).
AmJahresendedesGeschäftsjahres2016beträgtdasausimmateriellenVermögensgegen-
ständenundBetriebs-undGeschäftsausstattungbestehendeAnlagevermögenTEUR14(i.Vj.
TEUR25).InvestitionenvonTEUR3standenAbschreibungenvonTEUR14gegenüber.
DasUmlaufvermögeninHöhevonTEUR1.330(i.Vj.TEUR1.334)hateinenAnteilvon99,0%
anderAktivseitederBilanzundbestehtimWesentlichenausdenPositionenGuthabenbei
KreditinstituteninHöhevonTEUR306(i.Vj.TEUR304)undForderungengegendieGesell-
schafterininHöhevonTEUR971(i.Vj.TEUR971).DieForderungengegendieGesellschafte-
rinresultierenimWesentlichen(TEUR870)auseinernochnichteingefordertenEinlageindie
KapitalrücklagegemäßGesellschafterbeschlussvom20.Dezember2004undeinemGesell-
schafterdarlehen(TEUR100).
ZumJahresendebestehenimWesentlichenVerbindlichkeitengegenüberderMuttergesell-
schaftausderGewinnabführungaufgrunddesbestehendenErgebnisabführungsvertrages,
VerbindlichkeitenausGeschäftsbesorgungsverträgensowieRückzahlungenvonUmsatzsteu-
erinsgesamtinHöhevonTEUR302(i.Vj.TEUR330).
2.2. 2.2. Finanz Finanz Finanz Finanz----undLiquiditätslage undLiquiditätslage undLiquiditätslage undLiquiditätslage
DieLiquiditätslageistzufriedenstellend.DieZahlungsfähigkeitderGesellschaftwarjederzeit
gewährleistet.
DerFinanzmittelbestandhatsichimBerichtszeitraumumTEUR2aufTEUR306erhöht.
3.3. 3.3. Ertrags Ertrags Ertrags Ertragslage lage lage lage
DieVorjahreszahlenderUmsatzerlöseundsonstigenbetrieblichenErträgesindaufgrundder
UmgliederungeinzelnerKontennachAnwendungdesBilRUGnichtvergleichbar.BeiAnwen-
dungdesBilRUGhättensichfürdasVorjahrUmsatzerlöseinHöhevonTEUR814undsonsti-
gebetrieblicheErträgeinHöhevonTEUR55ergeben.
DasGeschäftsjahr2016schließtmiteinemJahresüberschussvorGewinnabführungvon
TEUR285(i.Vj.TEUR314)ab.
DieserergibtsichinsbesondereausdenUmsatzerlöseninHöhevonTEUR824(i.Vj.
TEUR734;entsprichtnachUmgliederungBilRUGTEUR814),diesichausderVergütungfür
dieGeschäftsführertätigkeitindenobengenanntenPersonengesellschaftensowieausVer-


waltervergütungenvonTEUR738,ausVermittlungstätigkeitvonTEUR35,ausVerwalterbe-
treuungvonTEUR29,GeschäftsbesorgungVermögensrechtvonTEUR15undBearbeitungs-
gebührenfürKommanditübertragungenvonTEUR7ergeben.
DiesonstigenbetrieblichenErträgewerdeninHöhevonTEUR56(i.Vj.TEUR135;entspricht
nachUmgliederungBilRUGTEUR55)ausgewiesenundbetreffenimWesentlichenErträge
ausHaftungsvergütungenTEUR49.
DemgegenübersteheninsbesondereeingestiegenerPersonalaufwandinHöhevon
TEUR381(i.Vj.TEUR344)undnahezuaufVorjahresniveauliegendeübrigebetriebliche
AufwendungeninHöhevonTEUR238(i.Vj.TEUR234).
DiesonstigenbetrieblichenAufwendungensetzensichüberwiegendausTEUR118fürKos-
tenderGeschäftsbesorgungderLWB,TEUR38fürexterneDienstleistersowieTEUR42für
Raumkostenzusammen.
AufgrunddesErgebnisabführungsvertragesmitderMuttergesellschaftsindfürdasBerichts-
jahrkeineErtragsteuernabzuführen.
DerVergleichzumWirtschaftsplanergibtsichwiefolgt:

IstIst IstIst
Gj.2015 Gj.2015 Gj.2015 Gj.2015
IstIst IstIst
Gj.2016 Gj.2016 Gj.2016 Gj.2016
Plan Plan Plan Plan
Gj.2016 Gj.2016 Gj.2016 Gj.2016
Delta Delta Delta Delta
IstIst IstIst–– ––Plan Plan Plan Plan
 TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Umsatzerlöse 734  824  732  92 
SonstigebetrieblicheErträge 135  56  46  10 
Personalaufwand -344  -381  -368  -13 
SonstigebetrieblicheAufwendungen -233  -238  -246  8
ErgebnisvorAbschreibungen(EBITDA)ErgebnisvorAbschreibungen(EBITDA)ErgebnisvorAbschreibungen(EBITDA)ErgebnisvorAbschreibungen(EBITDA) 292 292 292 292  261 261 261 261  164 164 164 164  96 96 96 96 
Abschreibungen -21  -14  -14 0
Betriebserfolg(EBIT)Betriebserfolg(EBIT)Betriebserfolg(EBIT)Betriebserfolg(EBIT) 271 271 271 271  247 247 247 247  151 151 151 151  96 96 96 96 
Finanz-undBeteiligungsergebnis 44  38  38  0
GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT)GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT)GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT)GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT) 315 315 315 315  285 285 285 285  189 189 189 189  96 96 96 96 
SonstigeSteuern 0 0 0 0
GeschäftsergebnisvorSondereinflüssen GeschäftsergebnisvorSondereinflüssen GeschäftsergebnisvorSondereinflüssen GeschäftsergebnisvorSondereinflüssen 315 315 315 315  285 285 285 285  189 189 189 189  96 96 96 96 
Sondereinflüsse -1 0 0 0
Jahresergebnis(vorGewinnabführung)Jahresergebnis(vorGewinnabführung)Jahresergebnis(vorGewinnabführung)Jahresergebnis(vorGewinnabführung) 314 314 314 314  285 285 285 285  189 189 189 189  96 96 96 96 
    
DasgegenüberdenPlanungsrechnungenhöhereJahresergebnisresultiertimWesentlichen
aushöherenUmsätzenausBetreuungstätigkeitundausderGeschäftsführungs-
/HaftungsvergütungderZweitenImmoKGsowieausüberplanmäßigenErträgenausVermie-
tungsprovisionenundSonderleistungenimBereichderHausverwaltung.
DienachderSächsischenGemeindeordnungfürdieErstellungdesBeteiligungsberichtesder
StadtLeipzignotwendigenAngabenundAussagenwerdenentsprechendderAnforderung


derStadtLeipzigindenjeweiligenJahresabschlüssenbzw.Lageberichtenoderineinerge-
sondertenBerichterstattungerbracht.
C.C. C.C. ZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufwesentliche wesentliche wesentliche wesentliche
Risiken Risiken Risiken Risiken
DieGesellschaftistindasRisikomanagementsystemderKonzernmuttergesellschaftLWB
einbezogen.EssindkeineRisikenbekannt,diedenFortbestandderGesellschaftgefährden.
EinRisikosiehtdieGesellschaftimBereichderImmobilienverwaltunginHinsichtaufdie
geringeAnzahlgroßerAuftraggeberunddiekurzfristigeKündbarkeitsignifikanterEinzelverträ-
ge.AndererseitssiehtdasUnternehmeninderSpezialisierungrundumdieWohnungseigen-
tums-undImmobilienverwaltungauchkünftigChancenfüreinmoderatesWachstum.
AufgrundderwirtschaftlichenLage,derbestehendenVerträgeunddergeplantenEntwicklung
indenPersonengesellschaftenisteinRisikoausderbestehendenKomplementärstellungder
vorgenanntenPersonengesellschaftennichterkennbar.
WesentlicheAusfallrisikenbeimForderungsbestandbestehennicht.DieGesellschafthat
keineSicherungsgeschäftegetätigt.
UnterBerücksichtigungderabdemJahr2017weggefallenenGeschäftsführungs-undHaf-
tungsvergütungfürFonds3wirdeindeutlichverringertesJahresergebnis(vorErgebnisabfüh-
rung)inHöhevonTEUR95erwartet.
Leipzig,den31.März2017


VeronikaLenz KaiTonne
Geschäftsführerin Geschäftsführer

 
 
 
 
 
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business  
Center Leipzig 
 
ANLAGE IV
Seite 1
MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig, Leipzig
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016
1. Über die MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig
Die MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig, Leipzig, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im 
Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Sie ist ein Tochterunternehmen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH, 
Leipzig. Gegenstand des Unternehmens sind der Betrieb und die Verwaltung des Euro-Asia Business 
Centers im MaxicoM-Gebäude, Messe-Allee 2, und des Gebäudes selbst, alle damit im Zusammenhang 
stehenden notwendigen Maßnahmen und Aktivitäten zur Ansiedlung von in- und ausländischen Mietern 
sowie die Erbringung verschiedener Dienstleistungen.
2. Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen
Der wirtschaftliche Aufschwung der vorangegangenen Jahre hat sich im Geschäftsjahr 2016 weiter fort-
gesetzt. Bei einer insgesamt positiven Entwicklung der Weltkonjunktur ist auch die deutsche Wirtschaft im 
Jahr 2016 weiter gewachsen. In seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose ging 
das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. für das Jahr 
2016 von einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsproduktes in Deutschland in Höhe von 1,9 % aus. Die 
Prognose wurde im J anuar 2017 in einer ersten Berechnung vom Statistischen Bundesamt bestätigt, 
womit die Wachstumsrate im Geschäftsjahr 2016 leicht über dem Niveau der beiden vorangegangenen 
Jahre (2015: +1,7 %; 2014: +1,6 %) lag und ebenso einen halben Prozentpunkt über dem Durchschnitts-
wert der letzten zehn Jahre (+1,4 %) abschnitt.
Der Markt für zu vermietende Gewerbeimmobilien in der Region Leipzig ist von steigender Nachfrage 
gekennzeichnet. Dies gilt insbesondere für den Leipziger Nordosten. Diese Entwicklung wirkt sich positiv 
auf die Auslastungsquote und den Mietpreis bei Neuvermietungen im MaxicoM -Gebäude aus.
2.2 Geschäftsverlauf
Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Die MaxicoM GmbH erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2016 Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 1.235, wo-
mit der Vorjahresumsatz (TEUR 1.146) um TEUR 89 bzw. um rund 8 % übertroffen wurde. Mit dem er-
wirtschafteten Umsatzniveau ist es der Gesellschaft gelungen, das Geschä ftsjahr 2016 um rund 7 % über 
dem P lanumsatz abzuschließen. Die im L agebericht zur Vorperiode kommunizierte Zielsetzung, das 
Umsatzniveau des Jahres 2015 in den Folgejahren zu halten, ist somit im Geschäftsjahr 2016 erreicht
bzw. sogar übertroffen worden.
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Es wurde durch die Gesellschaft ein Ergebnisbeitrag in Höhe von TEUR 249 erwirtschaftet und an die 
Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt.
Mit durchschnittlich 11.884 m2 vermieteter Gesamtfläche lag die Auslastung des MaxicoM-Gebäudes im 
Geschäftsjahr 2016 um 5 % über dem Niveau des vorangegangenen Geschäftsjahres (durchschnittlich 
11.371 m2). Die Erhöhung der Flächenbelegung geht im W esentlichen auf Neuvermietungen zurück. 
Darüber hinaus wirkt sich die flächenmäßige Expansion einzelner Bestandsmieter aus.
Vor dem v orgenannten Hintergrund erhöhten sich die Erlöse aus der Vermietung von Büroflächen im 
Vorjahresvergleich um 8 %. Alle weiteren Umsätze, wie beispielsweise aus der Parkplatz- und Lagerver-
mietung, aus der Weiterbelastung von Betriebskosten oder aus der Erbringung von sonstigen Dienstleis-
tungen, lagen im Geschäftsjahr 2016 in Summe auf dem Vorjahresniveau.
Insgesamt war zum Bilanzstichtag eine Fläche von 12.320 m2 an 59 Unternehmen vermietet. Zum Vor-
jahresstichtag waren 49 Unternehmen auf insgesamt 11.346 m2 vermieteter Fläche angesiedelt.
Die Gesellschaft konnte im Geschäftsjahr 2016 mit 20 neuen Mietern Verträge abschließen, weitere 7 
Verträge wurden verlängert. Demgegenüber stehen 10 Vertragsbeendigungen . 
Erfreulich ist, dass der Mietvertrag mit einem Großmieter für weitere 2 Jahre und damit bis Mitte des 
Geschäftsjahres 2018 verlängert werden konnte.
Ergänzende Erläuterungen
Die MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig, Leipzig, blickt auf ein erfolgreiches Geschäfts-
jahr 2016 zurück. Dank kurzer Reaktionszeiten bei Anfragen, Flexibilität und nicht zuletzt der sehr guten 
Verkehrsanbindung konnte das MaxicoM seine Stellung als beliebter Bürostandort im No rden von Leipzig 
weiter stärken.
Der Schwerpunkt der Akquisition lag auch im Geschäftsjahr 2016 auf der Gewinnung deutscher Unter-
nehmen. Das Geschäft mit Kunden aus Mittel- und Osteuropa sowie Asien wird dennoch fortgeführt.
ANLAGE IV
Seite 3
2.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Ertragslage
Mit TEUR 1.235 übertreffen die im Geschäftsjahr 2016 realisierten Umsatzerlöse den Vorjahreswert von 
TEUR 1.146 um TEUR 89 bzw. um rund 8 %.
Der Bestand an unfertigen Leistungen aus noch ausstehenden Betriebskostenabrechnungen für das 
Vorjahr erhöhte sich im Geschäftsjahr 2016 um TEUR 9 (Vorjahr: Erhöhung um TEUR 23).
Mit TEUR 24 liegen die sonstigen betrieblichen Erträge des Geschäftsjahres 2016 auf dem Vorjahresni-
veau.
Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren (TEUR 99; im Vorjahr: 
TEUR 0) betreffen die Aufwendungen für Elektroenergie, Wärme und Wasser. Im Vorjahr waren diese 
Kosten unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen erfasst. Der veränderte Ausweis ergibt sich aus 
der erstmaligen Anwendung der Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG).
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen enthalten den Mietzins für das Objekt, den die Gesellschaft 
an den Eigentümer des MaxicoM-Gebäudes, die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft 
mbH, Leipzig, seit 01.01.2016 zu entrichten hat (TEUR 172; Vorjahr: TEUR 0). Bis zum 31.12.2015 er-
folgte die Vermietung des MaxicoM-Gebäudes seitens der Muttergesellschaft zu einem symbolischen 
Mietzins von EUR 1,00 pro Monat. Zusätzlich enthalten sind im Wesentlichen die aus dem vorgenannten 
Mietvertrag resultierenden Nebenkosten sowie weitere objektbezogene Kosten, insbesondere für In-
standsetzung (insgesamt TEUR 297), die im V orjahr unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen 
ausgewiesen wurden. Der veränderte Ausweis ergibt sich aus der erstmaligen Anwendung der Vorschrif-
ten des BilRUG.
    
Die Personalaufwendungen des Geschäftsjahres 2016 befinden sich mit TEUR 339 leicht über dem Ni-
veau des Vorjahres (TEUR 326). Die Zahl der im Jahresdurchschnitt Beschäftigten (ohne Geschäftsfüh-
rer) belief sich im Geschäftsjahr 2016 unverändert auf drei Angestellte. Zu Beginn des zweiten Quartals 
2016 erfolgte eine betriebliche Entgelterhöhung für die Belegschaft.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen des Geschäftsjahres 2016 liegen mit TEUR 110 um 
TEUR 433 unter dem Vorjahresaufwand (TEUR 543). Die Verminderung ist im Wesentlichen der erstma-
ligen Anwendung der Vorschriften des BilRUG geschuldet, da die in vorangegangenen Perioden unter 
den sonstigen betrieblichen Aufwendungen erfassten Kosten für Elektroenergie, Wärme und Wasser, die 
Nebenkosten aus dem Mietvertrag mit der Muttergesellschaft sowie weitere objektbezogene Kosten (ins-
gesamt TEUR 356; Vorjahr: TEUR 414) nunmehr unter dem Materialaufwand erfasst werden. Zusätzlich 
fielen im Vergleich zum Vorjahr geringere Aufwendungen aus dem Geschäftsbesorgungsvertrag mit der 
Muttergesellschaft an.
ANLAGE IV
Seite 4
Per Saldo erwirtschaftete die MaxicoM GmbH im Geschäftsjahr 2016 ein Jahresergebnis vor Gewinnab-
führung in Höhe von TEUR 249. Aufgrund der realisierten Umsatzsteigerung liegt dieses Ergebnis trotz 
des seit Jahresbeginn zu leistenden Mietzinses (TEUR 172; Vorjahr: TEUR 0) nur um T EUR 73 unter 
dem Vorjahreswert (TEUR 322). Das Jahresergebnis wurde an die Muttergesellschaft, die Leipziger Me s-
se Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt.
Vermögenslage 
Unverändert zu den Vorjahren ist die Vermögenslage der MaxicoM GmbH zum Bilanzstichtag, dem 31. 
Dezember 2016, stark von Forderungen gegen die Muttergesellschaft (TEUR 380; Vorjahr: TEUR 422)
sowie von flüssigen Mitteln (TEUR 82; Vorjahr: TEUR 29) geprägt. Diese Vermögenswerte umfassen 
zusammen rund 95 % der Bilanzsumme (Vorjahr: rund 96 %). Die Forderungen gegen die Muttergesell-
schaft resultieren aus der Festgeldanlage im Rahmen des konzerninternen Cash-Poolings. Hiervon ist im 
Wesentlichen die Verpflichtung zur Abführung des Jahresergebnisses an die Leipziger Messe Gesell-
schaft mbH (TEUR 249; Vorjahr: TEUR 322) in Abzug gebracht worden. 
Zum 31. Dezember 2016 beträgt die Eigenkapitalquote der Gesellschaft unter Berücksichtigung des Son-
derpostens rund 28 % (Vorjahr: 30 %). Der leichte Rückgang der Eigenkapitalquote beruht maßgeblich
auf einem um TEUR 36 erhöhten Stichtagssaldo der Sonstigen Rückstellungen.
Finanzlage
Die Liquidität der Gesellschaft wird in einem konzerninternen Cash-Management durch die Muttergesell-
schaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verwaltet. Diese verfügt über ein effektives Fi-
nanzmanagement, dessen Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Liquiditätskon-
trollen erfolgen im Rahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditätsstatus, welcher die im Cash-Pool der 
Unternehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt 
unter dem p rimären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter 
Berücksichtigung der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird.
Die Liquidität der Gesellschaft war auch im G eschäftsjahr 2016 uneingeschränkt sichergestellt. Mit 
TEUR 82 befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um T EUR 53 über dem B etrag zum 
vorangegangenen Bilanzstichtag.
Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage
Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 2.1 bis 2.3 vorgenommenen Ausführungen ist für die Gesel l-
schaft bei einem im V orjahresvergleich nicht unwesentlich erhöhten Umsatzvolumen eine insgesamt 
positive wirtschaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konstati eren.
ANLAGE IV
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3. Prognosebericht
In seiner Mitte Dezember 2016 veröffentlichten Konjunkturprognose ging das ifo Institut - Leibniz-Institut 
für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. davon aus, dass die gesamtwirtschaftliche 
Produktion in der Welt auch im kommenden Jahr weiter zunehmen dürfte und prognost izierte für das Jahr 
2017 ein weltwirtschaftliches Produktionswachstum von 2,9 %. Risiken zu dieser Entwicklungsprognose 
könnten laut Aussage des Institutes insbesondere ausgehen von dem Ausscheiden Großbritanniens aus 
der EU, der künftigen wirtschafts-, außen- und sicherheitspolitischen Ausrichtung der USA sowie dem 
weiteren Erstarken populistischer Parteien in Europa.  
Für die deutsche Wirtschaft geht das ifo Institut für das Jahr 2017 von einem im Vorjahresvergleich leicht 
geringeren Wirtschaftswachstum von 1,5 % aus, nach 1,9 % im Jahr 2016, wobei die Wachstumsimpulse 
voraussichtlich eher von der Binnenwirtschaft und weniger vom A ußenhandel ausgehen werden. Die 
Risiken, mit denen diese Prognose behaftet ist, seien nach Aussage des Institutes jedoch außeror-
dentlich hoch, da sich mit dem Brexit-Referendum, der US-Präsidentenwahl und der gescheiterten Ver-
fassungsreform in Italien die globale politische Landschaft stark verändert habe, was weitreichende und 
in hohem Maße ungewisse Konsequenzen für die Weltwirtschaft und auch Deutschland in den kommen-
den Jahren haben könnte.
Positive Signale sendete bis Jahresende der vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an 
der Universität München e.V. veröffentlichte Geschäftsklimaindex für die gewerbliche W irtschaft Deutsch-
lands, der seit seinem temporären Rücksetzer im August 2016 bis einschließlich Dezember 2016 deutlich 
gestiegen ist. Ebenso wies der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen für die folgenden sechs Mo-
nate bis zu diesem Zeitpunkt eine tendenziell positive Entwicklung auf. Es ist gleichwohl festzustellen, 
dass beide Indizes im Januar 2017 leicht korrigierten.
Ziel der MaxicoM GmbH für das Geschäftsjahr 2017 ist es, den Ausla stungsgrad des Objektes sowie das 
Umsatzniveau des Jahres 2016 möglichst zu halten. 
Fluktuationen im M ieterbestand sollen durch gezielte Akquisitionstätigkeit kompensiert werden, wobei 
sich die MaxicoM GmbH hierbei auch weiterhin auf die Gewinnung deutscher Unternehmen fokussieren
wird, ohne dass das Geschäft mit ausländischen Unternehmen aufgegeben wird. 
Die Aussichten für den Start in das Geschäftsjahr 2017 sind insgesamt positiv. Derzeit laufen bereits 
Vertragsverhandlungen mit neuen Mietern. Erste Verträge konnten neu abgeschlossen werden. Es be-
steht die Erwartung, dass in 2017 auslaufende Mietverhältnisse überwiegend fortgeführt werden können.
ANLAGE IV
Seite 6
4. Risikobericht
Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Muttergesellschaft, Leipziger Messe Gesell-
schaft mbH, Leipzig, eingebunden. Dieses umfasst neben dem i nternen Überwachungssystem sowie 
dem Controllingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgenden wesentlichen Bestandteilen:
 Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken)
 Risikoanalyse und -bewertung
 Risikosteuerung und -bewältigung
 Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizier-
ten Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung
Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere 
bestandsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des 
Unternehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Ge-
schäftsführung sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können.
Das Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte unternehmensexterne und -in-
terne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen angepasst beziehungsweise 
entsprechend ergänzt.
Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fort-
bestand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2016 nicht und sind auch für das Geschäfts-
jahr 2017 nicht erkennbar. Andere Risiken können durch die operativen und strategischen Steuerungs-
maßnahmen der Geschäftsführung sowie mit den auf Ebene der Muttergesellschaft verankerten Überwa-
chungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen bewältigt werden. Forderungsausfallrisiken wird 
durch ein etabliertes Forderungsmanagement in der Finanzbuchhaltung entgegeng ewirkt. 
Da die Gesellschaft in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen ist, bestehen keine 
Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen.
ANLAGE IV
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5. Chancenbericht und strategische Ausrichtung
Mittelfristiges Ziel der Gesellschaft ist es, den gegenwärtigen Auslastungsgrad des MaxicoM-Gebäudes 
zu halten, um die Voraussetzung für eine stabile Umsatzentwicklung zu legen. Voraussetzung für eine 
solide Geschäftsentwicklung ist dabei insbesondere, dass große Bestandsmieter auch weiterhin an das 
MaxicoM-Gebäude gebunden bleiben. 
Im Vertrieb wird sich die MaxicoM GmbH auch weiterhin auf die Gewinnung deutscher Unternehmen als 
Mieter für das Objekt konzentrieren.
Die zukünftigen Jahresergebnisse der Gesellschaft werden maßgeblich vom jeweiligen Umfang notwen-
diger Maßnahmen zur Instandsetzung und Instandhaltung beeinflusst sein. Grundsätzlich ist es Ziel der 
MaxicoM GmbH, die Maßnahmen zur vorbeugenden Instandhaltung a uf einem wirtschaftlich vernünftigen 
Niveau zu verstetigen, um die Angebotsqualität dauerhaft zu sichern und den Geschäft sbetrieb der Mieter 
möglichst zu keiner Zeit zu beeinträchtigen.
Leipzig, den 10. März 2017
Matthias Rose
Geschäftsführer
 
 
 
 
 
Meter1 GmbH & Co. KG 
 
Meter1 GmbH & Co. KG 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
1. Grundlagen 
Die Gesellschaft Meter1 GmbH & Co. KG (Meter1} hatte u.a. geprüft und erarbeitet, inwieweit die 
Gründung einer Kooperationsgesellschaft für Gateway Administration und Meter Data Management 
den künftigen Anforderungen des Marktes gerecht werden kann und gegenüber den Gesellschaftern 
dieser Gesellschaft marktkonforme Preise anbieten kann. Über die Gründung dieser 
Kooperationsgesellschaft sollte mit Verrechtlichung der ausstehenden Verordnungen entschieden 
werden. Parallel zu diesem Prozess wurde von den Gesellschaftern der Meterl geprüft, ob die 
Meter1 unter den verschärften Rahmenbedingungen der sich abzeichnenden Verrechtlichung 
wirtschaftlich erfolgreiGh arbeiten kann und welche Geschäftsgrundlage die Meter1 nach einer 
etwaigen Gründung einer derartigen Kooperationsgesellschaft noch hätte. 
Im Ergebnis dieser Diskussion der Gesellschafter wurde Anfang April 2015 von den Gesellschaftern 
entschieden, dass die Meter1 zum Ende des Geschäftsjahres 2015 den operativen Betrieb der 
Gesellschaft einstellt. 
Auf die Forderungen aus dem Gesellschafterdarlehen in Höhe von T€ 600 haben die Gesellschafter 
formal per 30.06.2016 verzichtet. ln der Folge konnte die Meter1 als gesellschaftsrechtliche Hülle in 
2016 weitergeführt werden, ohne dass ein zusätzlicher Kapitalbedarf entstand. 
Im Jahresabschluss 2016 ist demzufolge nur eine begrenzte Anzahl an Geschäftsvorfällen vorhanden. 
2. Lage der Gesellschaft 
2.1 Ertragslage 
Das Unternehmen generierte im Geschäftsjahr 2016 keine Umsatzerlöse. Zum 31.12.2016 betrugen 
die Sonstigen betrieblichen Erträge T€ 611. Diese Position beinhaltet T€ 600 für den Verzicht auf die 
Rückführung des Gesellschafterdarlehens. lnfolge der Auflösung von Rückstellungen fielen 
unwesentliche Erträge an. 
Im Geschäftsjahr entstand der Meter1 Aufwand in Höhe von T€ 38. Dieser beinhaltet Aufwendungen 
für kaufmännische Dienstleistungen, Personalaufwand sowie sonstige ·betriebliche Aufwendungen 
für Fahrzeuge, Prüfung des Jahresabschlusses, Versicherungen, Beiträge und sonstige Gebühren. 
Die Gesellschaft weist für das Geschäftsjahr 2016 ein Jahresergebnis von T€ 615 aus. 
Anlage 4 
Seite 1 
2.2 Liquidität 
Die Meter1 wies am 31. Dezember 2016 einen positiven Finanzmittelbestand in Höhe von T€ 343 
aus. 
Für das im Geschäftsjahr 2014 gewährte Gesellschafterdarlehen in Höhe von insgesamt T€ 600 
erklären die Gläubiger per 30.06.2016 den formalen Verzicht auf die Rückführung' der vorgenannten 
Forderungen einschließlich aller Zinsansprüche. 
2.3 Vermögenslage 
Die Bilanzsumme des Unternehmens betrug zum Jahresende T€ 353. 
3. Prognosebericht 
Die Gesellschaft wird im Jahr 2017 als gesellschaftsrechtliche Hülle weitergeführt. 
Halle (Saale), den 20. Januar 2017 
Komplementär: Meter1 Verwaltung GmbH 
Geschäftsführer 
Anlage 4 
Seite 2 
 
 
 
 
 
Mitteldeutsche Flughafen AG 
 
 
Anlage 1.1 / 1 
Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft (MFAG), 
Leipzig 
Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr  
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016  
__________________________________________________________________________ 
 
 
 
1.  Grundlagen des Konzerns 
 
Die Mitteldeutsche Flughafen AG ist eine geschäftsleitende Management- und Finanzholding 
und vereint unter ihrem Dach zwei Verkehrsflughäfen sowie eine Gesellschaft zur Erbringung 
von Bodenabfertigungsdienstleistungen. Zum Konzern gehören die Tochtergesellschaften 
Flughafen Leipzig/Halle GmbH, Flughafen Dresden GmbH und PortGround GmbH. Aktionäre 
der Mitteldeutschen Flughafen AG sind der Freistaat  Sachsen, das Land Sachsen-Anhalt 
und die Städte Leipzig, Dresden und Halle (Saale). Die beiden mitteldeutschen Flughäfen 
sind einer der maßgeblichen Standortfaktoren für di e Ansiedlungsentscheidungen global 
tätiger Unternehmen aus den Wachstumsbranchen Logis tik, Automobilbau, Chemie- und 
Pharmaindustrie, Halbleiterindustrie und Luftfahrttechnik.  
 
Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert.  
 
Der Flughafen Leipzig/Halle ist an die Autobahnen A9 und A14 angebunden und verfügt über 
einen in das Zentralterminal integrierten Bahnhof. Mit seiner zentralen Lage in Mitteldeutsch- 
land und der ausgezeichneten Erreichbarkeit verfügt der Flughafen über ein Einzugsgebiet in 
dem – in einer Entfernung von 90 Minuten Fahrzeit –  sieben Millionen Menschen leben. Seit 
der Ansiedlung des DHL-HUB Leipzig im Jahr 2007 wäc hst die Bedeutung des Flughafens 
als Drehkreuz für internationale Luftfrachtverkehre und als Standort für Logistikunternehmen 
kontinuierlich.  
 
Der Flughafen Dresden ist an die Autobahn A4 und ei nen S-Bahnhof angebunden. Sein Ein- 
zugsgebiet umfasst Sachsen, Südbrandenburg, Nordböhmen in der Tschechischen Republik 
und Niederschlesien in Polen. Mit Dresden und Chemn itz-Zwickau gehören zwei der bedeu- 
tendsten ostdeutschen Ballungsräume dazu. Als Landeshauptstadt des Freistaates Sachsen 
wird der Flughafen Dresden stark von Geschäfts- und  Urlaubsreisenden frequentiert. Ent- 
sprechend zahlreich sind die Verbindungen zu den Dr ehkreuzen Frankfurt/M., München und 
Düsseldorf und den dortigen internationalen Anschlussflügen. 
 
Die Geschäftsbereiche der beiden Flughäfen sind unt erteilt in die Segmente „Aviation“ und 
„Non-Aviation“. 
 
Die Konzerngesellschaften betreiben ihren Geschäfts betrieb im Wesentlichen auf eigenen 
Grundstücken. Diese umfassen Grundstücke mit einer Fläche von ca. 2.700 Hektar. Im Non-
Aviation-Bereich verfügt der Konzern zum Bilanzstic htag über eine Gewerbefläche von 
115.787 qm. Das sind 1,2 % mehr als im Vorjahr. Wei terhin stehen 9.487 Parkplätze (Vor- 
jahr: 9.344) zur Verfügung. 
 
Anlage 1.1 / 2 
Innerhalb des Konzerns Mitteldeutsche Flughafen AG besteht ein umfassender Leistungs- 
austausch. Auf der Grundlage von Leistungsvereinbar ungen zwischen den Konzerngesell- 
schaften erfolgt die Absicherung der zu erbringende n Verkehrsleistungen. Durch die Mittel- 
deutsche Flughafen AG werden insbesondere Leistunge n zu Konzernfinanzen/-controlling 
einschließlich Liquiditätsmanagement, des Zentralen  Einkaufs, zur Konzernpersonalpolitik, 
zu Recht/Liegenschaften/Versicherungen, zu Marketin g und Vertrieb, zur Unternehmens- 
kommunikation und -politik sowie zur Informationste chnologie erbracht. Die Leistungsverträ- 
ge werden jährlich hinsichtlich Mengen und Preisen überprüft und bei Bedarf neu definiert. 
 
Gemeinsam haben sich die Konzerngesellschaften folgende Ziele gesetzt: 
 
• Erweiterung der Angebote an Flugverbindungen zu de n europäischen Wirtschaftszen- 
tren, globalen Logistikzentren und in Tourismusregionen 
• Ausschöpfung und Erweiterung des Einzugsgebietes d urch verbesserte Erreichbarkeit 
der mitteldeutschen Flughäfen über Straße, Schiene und aus der Luft 
• Etablierung der Region Mitteldeutschland als touri stisches Ziel gemeinsam mit den Tou- 
rismusorganisationen 
• Ausbau des Luftfrachtumschlags und Konzentration d er Luftfrachtverkehre 
• Unterstützung der Ansiedlung luftfahrtaffiner Unte rnehmen. 
 
 
2.  Wirtschaftsbericht 
 
2.1.  Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Ra hmenbedingungen 
 
Im Jahr 2016 erhöhte sich das weltweite reale Brutt oinlandsprodukt geschätzt um 3,1 % ge- 
genüber dem Vorjahr. Das deutsche Bruttoinlandsprod ukt 2016 stieg gegenüber 2015 preis- 
bereinigt um 1,9 %. 
1 
 
Der Flughafenverband Arbeitsgemeinschaft Deutscher Verkehrsflughäfen (ADV) verzeichnet 
in seiner für 2016 erstellten Gesamtbilanz 223,2 Mi o. Passagiere, was einer Steigerung zum 
Vorjahr von 3,4 % entspricht, die im Wesentlichen a us dem Europaverkehr generiert wurde. 
Im Vergleich zu den Wachstumsraten europäischer Wet tbewerber verlieren die deutschen 
Flughäfen weiter Marktanteile, denn das Aufkommen l iegt zum fünften Mal in Folge unter 
dem europäischen Durchschnitt. ADV-Mitglieder mit e inem hohen Anteil an Touristikverkeh- 
ren verzeichneten aufgrund von Angebotsstreichungen  wegen terroristischer Anschläge in 
einigen Zielregionen (Türkei/Ägypten) starke Verkeh rseinbrüche, welche durch zusätzliche 
Angebote am westlichen Mittelmeer nur teilweise ausgeglichen werden konnten.  
 
Zehn der 22 ADV-Mitglieder erreichten Zuwächse gege nüber 2015, davon waren sieben 
Flughäfen mit einem jährlichen Aufkommen von jeweils mehr als 10 Mio. Passagieren.  
 
Konkurrierende europäische Luftverkehrsstandorte si nd mit ihren Interkontinentalstrecken 
immer besser international vernetzt, während Deutsc hland an Konnektivität verliert. Neben 
                                                
1 Quelle: Statista GmbH, Hamburg 
 
Anlage 1.1 / 3 
den deutschen Flughäfen müssen auch heimische Flugl inien Marktanteile abgeben, da aus- 
ländische Airlines im Vergleich zu den inländischen  Fluggesellschaften fast doppelt so viele 
neue Strecken in den Markt einbringen. Auch ordnung spolitische Einschränkungen belasten 
das Wachstum an den deutschen Verkehrsflughäfen. Au fgrund fehlender Verkehrsrechte 
konnte der Nachfrage ausländischer Airlines nicht vollumfänglich entsprochen werden. 
 
Das Cargo-Aufkommen stieg ebenfalls um 3,4 % im Vorjahresvergleich auf 4,6 Mio. t.  
 
Die Zahl der gewerblichen Flugbewegungen wächst in 2016 um 2,0 %, womit sich an großen 
Hubs die Kapazitätsengpässe weiter verschärfen. 
 
Für Veranstalter und Reisebüros war das Jahr 2016 a ufgrund von Anschlägen und politi- 
schen Krisen ein schwieriges Reisejahr, in welchem weniger Umsätze erzielt wurden. Die 
deutschen Urlauber tendierten zu mehr Urlaubsreisen in den westlichen statt in den östlichen 
Mittelmeerraum bzw. machten Urlaub im eigenen Land oder Nachbarländern, die gut mit 
dem Auto zu erreichen sind. Vor allem Familien mit Kindern, die ihren Urlaub im Sommer 
2015 noch in der Türkei oder in nordafrikanischen U rlaubsländern verbracht haben, sind in 
2016 auf die Balearen bzw. nach Portugal oder Bulga rien ausgewichen. Im Gegensatz zu 
zurückgehenden Städtereisen erfreuen sich Kreuzfahrten steigender Beliebtheit. 
 
 
2.2. Geschäftsverlauf und Lage 
 
Die Verkehrsleistungen (gemessen am MTOW-Aufkommen und an den Verkehrseinheiten) 
der Unternehmensgruppe sind in 2016 gegenüber dem V orjahr gestiegen. Sie liegen aber 
unter den Budgetvorgaben. Das Konzernergebnis liegt über dem Vorjahreswert und Budget.  
 
2.2.1. Verkehrsentwicklung MFAG 2016 
 
Die Verkehrsflughäfen Dresden und Leipzig/Halle zäh lten im Geschäftsjahr 2016 insgesamt 
3.860,0 tsd. Fluggäste (Vorjahr: 4.048,5 tsd.; davo n gewerblich 3.854,5 tsd., Vorjahr: 
4.040,1 tsd.). Das gewerbliche Passagieraufkommen a n beiden Flughäfen lag damit um 
4,6 % unter dem Vorjahresniveau und um 11,2 % unter  den Zielstellungen. Das Passagier- 
aufkommen an den Standorten Dresden und Leipzig/Hal le stand 2016 unter dem Einfluss 
von bis zu zehn Streiktagen, der instabilen politis chen Lage in der Türkei sowie Nordafrika. 
Allein beim Reiseland Türkei, jahrelang eines der g efragtesten und am stärksten angebun- 
denen Reiseziele, sank das Aufkommen in Summe um ru nd 260.000 Passagiere. Dieses 
Beispiel verdeutlicht, wie massiv die instabile pol itische Lage sich auf den krisenanfälligen 
touristischen Verkehr insbesondere in den Einzugsgebieten der beiden Airports auswirkt. Ein 
Ausweichen auf andere Reiseziele hat nur in begrenz tem Maße stattgefunden. Darüber hin- 
aus litt der Linienverkehr zum wiederholten Male un ter dem Einfluss von Streiks an anderen 
deutschen Flughäfen, welche zu Flugausfällen auch in Leipzig/Halle und Dresden führten.  
 
Die Zahl der Flugzeugbewegungen sank gegenüber dem Vorjahr mit 94.872 Starts und Lan- 
dungen um 0,4 %. Das Aufkommen lag damit um 4,4 % u nter dem prognostizierten Wert. 
Der Frachtumschlag am Flughafen Leipzig/Halle errei chte zum zwölften Mal in Folge einen 
Rekordwert. 
 
 
Anlage 1.1 / 4 
 
Der Flughafen Leipzig/Halle blickt hinsichtlich der  MTOW-Entwicklung sowie der Verkehrs- 
leistungen auf eine gute Entwicklung im Jahr 2016 z urück. So erzielte Leipzig/Halle im Luft- 
frachtaufkommen mit einer Zuwachsrate von 6,5 % ern eut einen Rekordwert. Die abgefertig- 
te Luftfrachttonnage (geflogene Fracht) erhöhte sich gegenüber der Aufkommensmenge des 
Vorjahres (988.240 Tonnen) auf 1.052.249 Tonnen. Di e Erwartungen gemäß Budget 
(1.147.376 Tonnen) sind damit jedoch nicht ganz ein getreten. Der Flughafen Leipzig/Halle 
konnte seine Position als zweitgrößtes Frachtdrehkr euz Deutschlands und als einer der be- 
deutendsten Luftfrachtumschlagplätze in Europa erne ut weiter festigen. Getragen wurde 
dieser Zuwachs wiederum durch das Express-Frachtges chäft der DHL ab Leipzig/Halle so- 
wie die Frachtverkehre von Ruslan Salis. Mitte Okto ber 2016 sind zwei neue Terminals des 
DHL-HUB am Flughafen Leipzig/Halle eröffnet worden.  Mit der Erweiterung steigt die Um- 
schlagkapazität um 50 %, womit das Logistikunterneh men entgegen dem globalen Trend 
wächst. Im November 2016 nahm DHL drei neue Strecke nziele in England und Irland von 
Leipzig/Halle aus ins Programm. Der Anteil der von DHL eingesetzten Großraumflugzeuge 
stieg in den letzten sieben Jahren um 27 %. Seit de r HUB-Erweiterung in Cincinnati (USA) 
Ende 2016 umrundet AeroLogic mit der Verbindung Lei pzig/Halle-Hongkong-Cincinnati-
Leipzig/Halle die Welt. 
 
Die Passagierentwicklung in 2016 am Flughafen Leipz ig/Halle lag mit 2.189,8 tsd. gewerbli- 
chen Passagieren (Vorjahr: 2.317,3 tsd. Passagiere,  Budget: 2.534,7 tsd. Passagiere) unter 
Vorjahres- (-5,5 %) und Planniveau (-13,6 %). Bei d en Urlaubsländern Türkei, Ägypten und 
Tunesien zeigte sich der Nachfrageeinbruch am deutl ichsten: 240.000 weniger Passagiere 
als 2015 flogen in diese Zielgebiete. Zuwächse dage gen verzeichneten Spanien, Bulgarien, 
Marokko, Griechenland und Portugal. Der Wegfall der  Verbindungen der Etihad-Regional im 
März 2015 konnte bis auf die Zürich-Strecke nicht k ompensiert werden. Die Zahl der Starts 
und Landungen bewegte sich mit 64.492 Flugbewegungen auf Vorjahresniveau (-0,9 %). 
 
Am Flughafen Dresden lag das Fluggastaufkommen mit 1.664,7 tsd. gewerblichen Passagie- 
ren (Vorjahr: 1.722,8 tsd. Passagiere; Budget: 1.80 6,9 Passagiere ) um 3,4 % unter dem 
Vorjahreswert und um 7,9 % unter dem erwarteten Auf kommen für 2016. Zuwächse im ers- 
ten Quartal sowie im November und Dezember 2016 kon nten die Rückgänge in der Haupt- 
reisezeit nicht kompensieren. Auch in Dresden ging die Zahl der Fluggäste bei Destinationen 
mit geopolitischen Unsicherheiten und aufgrund des streikbedingten Wegfalls von Flugbe- 
wegungen zurück. Dank neuer Verbindungen nach Málag a, Madeira und Paphos verzeich- 
nete der Dresdner Flughafen jedoch ein Wachstum bei  den Zielgebieten Spanien, Portugal 
und Zypern. Einen erfolgreichen Start gab es auch b ei der neuen täglichen Direktverbindung 
von KLM nach Amsterdam. Trotz Wirtschaftssanktionen  gegen Russland und dem daraus 
abgeleiteten schwierigen Marktumfeld besteht die tä gliche Verbindung von Aeroflot nach 
Moskau-Scheremetjewo weiter. Die Zahl der Flugbeweg ungen nahm 2016 mit 30.380 Starts 
und Landungen um 0,6 % zu. 
 
 
 
Anlage 1.1 / 5 
2.2.2. Non-Aviation  
 
Die vermietbaren Gewerbeflächen waren im Geschäftsj ahr 2016 an beiden Flughäfen zu 
93,5 % ausgelastet. Die Inanspruchnahme lag damit um 1,5 %-Punkte über dem Vorjahr und 
um 0,2 %-Punkte über den Erwartungen.  
 
Die durchschnittliche Auslastung der Parkplatzkapaz itäten der Konzerngesellschaften ging 
im Vorjahresvergleich geringfügig von 52,4 % auf 51 ,5 % zurück. Damit verringerten sich 
auch die Parkplatzerlöse konzernweit um 1,7 %. Beid e Flughäfen nutzen ein Online-
Reservierungssystem für Kfz-Stellplätze. Die Zahl d er im Internet gebuchten Parkplätze ist 
jährlich steigend. 
 
 
2.2.3. Ertragslage  
 
Die Umsatzerlöse in Höhe von 145,0 Mio. EUR konnten  infolge der Steigerungsraten in bei- 
den Geschäftsfeldern sowie bei den sonstigen Entgel ten um 9,2 % über Vorjahresniveau 
erhöht werden. Dabei stiegen die Verkehrserlöse im Aviation-Bereich um 4,0 % auf 99,9 Mio. 
EUR und die Erlöse des Non-Aviation-Geschäfts um 22 ,5 %. Letztere erreichten mit 
45,1 Mio. EUR (einschließlich sonstiger Entgelte) e inen Anteil von 31,1 % an den Gesam- 
tumsatzerlösen. Diese Steigerung ist auf einen peri odenfremden Einmaleffekt in Höhe von 
7,2 Mio. EUR bei den sonstigen Erlösen aufgrund der  Kostenerstattung von vereinbarten 
Leistungen in Bezug auf die Werkfeuerwehr am Stando rt Leipzig/Halle zurückzuführen. Ins- 
gesamt konnten die erzielten Umsätze die Zielstellungen für 2016 (-0,2 %) erreichen.
 
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge mit 5,7 Mio. EUR haben sich gegenüber dem Vorjahr um 
0,4 Mio. EUR erhöht (7,5 %). Die Steigerung resulti ert im Wesentlichen aus der Aktivierung 
von zwei ehemaligen Leasingobjekten der FLH, deren dauerhafte Weiternutzung aufgrund 
geplanter Investitionsmaßnahmen zunächst nicht vorg esehen war, die sich aber weiterhin in 
Nutzung befinden. 
 
Der Materialaufwand lag mit 45,2 Mio. EUR um 3,3 Mi o. EUR (7,8 %) über dem Vorjahresni- 
veau. Die Erhöhung resultiert im Wesentlichen aus d en Kosten für Flugzeugabfertigung, 
Streu- und Sprühmittel, Energie, Anlagenunterhaltung sowie für Personalleasing.  
 
Der Personalaufwand nahm im Vorjahresvergleich um 2 ,6 Mio. EUR (5,3 %) auf 52,2 Mio. 
EUR zu. Hierbei wirkten tarifliche Faktoren, kapazi tive Effekte sowie Bewertungseffekte im 
Zusammenhang mit den Personalrückstellungen. 
 
Das Volumen der Abschreibungen verminderte sich im Berichtsjahr um 7,7 Mio. EUR auf 
51,1 Mio. EUR (-13,1 %). Insgesamt stellen die Absc hreibungen die größte Aufwandspositi- 
on des Konzerns dar. Dabei beeinflussen die Flugbetriebsflächen den Abschreibungsumfang 
maßgeblich. Der Rückgang im Berichtsjahr ist auf da s Auslaufen von handelsrechtlichen 
Nutzungsdauern auf Flugbetriebsflächen zurückzuführen.  
 
Anlage 1.1 / 6 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe vo n 20,1 Mio. EUR haben sich im Vor- 
jahresvergleich um 0,5 Mio. EUR (-2,2 %) reduziert.  Diese Verbesserung resultiert im We- 
sentlichen aus gesunkenen Marketingaufwendungen sow ie aus einer geringeren Zuführung 
zur Einzelwertberichtigung von Forderungen. 
 
Insgesamt reduzierte sich der Betriebsaufwand im Vo rjahresvergleich um 2,2 Mio. EUR  
(-1,3 %) auf 168,6 Mio. EUR und unterbot damit die budgetierten Aufwendungen für das Be- 
richtsjahr (- 2,3 %). 
 
Das Finanzergebnis in Höhe von -6,3 Mio. EUR hat sich gegenüber dem Vorjahr um 1,3 Mio. 
EUR (17,3 %) verbessert und konnte um 0,6 Mio. EUR (9,3 %) gegenüber dem Budgetwert 
gesteigert werden. 
 
Das Konzernergebnis verbesserte sich gegenüber dem Vorjahr um 16,0 Mio. EUR (38,5 %) 
und gegenüber dem Planwert um 8,3 Mio. EUR (24,5 %) auf -25,6 Mio. EUR. 
 
 
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit i st mit 33,6 Mio. EUR positiv und konnte 
gegenüber dem Vorjahresniveau um 10,2 Mio. EUR (43, 5%) und gegenüber dem Planwert 
um 11,2 Mio. EUR (50,3 %) gesteigert werden. 
 
 
2.2.4. Finanz- und Vermögenslage 
 
Die Bilanzsumme des Konzerns hat sich im Vorjahresv ergleich um 29,1 Mio. EUR auf 
892,9 Mio. EUR verringert.  
 
Das Anlagevermögen erhöhte sich einerseits durch Zugänge um 5,9 Mio. EUR und reduzier- 
te sich andererseits infolge der Abschreibungen auf  immaterielle Vermögensgegenstände 
und Sachanlagen um 51,1 Mio. EUR. Die Vermögensstru ktur zeigt die hohe Anlagenintensi- 
tät des Konzerns, wonach 90,9 % (Vorjahr: 93,1 %) d es gesamten Vermögens langfristig im 
Anlagevermögen gebunden sind. Das Anlagevermögen de r Unternehmensgruppe war im 
Geschäftsjahr 2016 in Höhe von 64,1 % (Vorjahr: 63,1 %) durch Eigenkapital gedeckt.  
 
Das Umlaufvermögen hat sich mit 77,4 Mio. EUR um ru nd 18,7 Mio. EUR gegenüber der 
Vorjahresbilanz erhöht, was im Wesentlichen im Zusa mmenhang mit der Zunahme des Fi- 
nanzmittelfonds (19,1 Mio. EUR) steht.  
 
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden insbesonde re infolge der Abgrenzung von 
Baukostenzuschüssen ausgewiesen. 
 
Die Eigenkapitalausstattung des Konzerns hat sich b ei einer nahezu konstanten Eigenkapi- 
talquote von 58,2 % (Vorjahr: 58,7 %) um 21,3 Mio. EUR auf 519,9 Mio. EUR vermindert. 
 
 
Anlage 1.1 / 7 
Die Rückstellungen bleiben bei unterschiedlicher En twicklung in den Einzelpositionen mit 
insgesamt 26,5 Mio. EUR unverändert (Vorjahr: 26,5 Mio. EUR). 
 
Die Verbindlichkeiten betrugen zum Bilanzstichtag 3 44,8 Mio. EUR (Vorjahr: 352,5 Mio. 
EUR) und nahmen im Wesentlichen durch den Rückgang der Verbindlichkeiten gegenüber 
Gesellschaftern (-5,4 Mio. EUR) ab.  
 
Die Liquidität des Konzerns war im Berichtszeitraum jederzeit gesichert.  
 
 
2.2.5. Investitionen 
 
Die Zugänge zum Anlagevermögen des Konzerns betrugen im Berichtsjahr 5,9 Mio. EUR. 
 
Der Investitionsschwerpunkt lag mit 2,8 Mio. bei de r FLH und resultiert im Wesentlichen aus 
der Aktivierung von zwei ehemaligen Leasingobjekten, welche 2011 vertragsgemäß abgelöst 
worden sind. Für die Feuerwache Süd und die Mehrzwe ckhalle 1 war zunächst eine dauer- 
hafte Weiternutzung aufgrund geplanter Investitions maßnahmen nicht vorgesehen. Da sie 
sich weiter in Nutzung befinden, erfolgte eine Aktivierung in Höhe von ca. 0,9 Mio. EUR.  
 
Die getätigten Bauinvestitionen beinhalten vor alle m die Entwicklung der Gewerbegebiete 
östlich und westlich des Flughafens Leipzig/Halle. In den Erwerb von Grundstücken und bau- 
lichen Anlagen aus dem planfestgestellten Entschädigungsgebiet im Zusammenhang mit der 
Start- und Landebahn Süd wurden in 2016 0,2 Mio. EU R investiert. Der Rückbau von Ge- 
bäuden in den erworbenen Gebieten wurde in 2016 fortgesetzt. 
 
Bei der FHD wurde  in die Projekte „Entwässerungs-/ Umweltmaßnahmen“ (0,1 Mio. EUR) 
und „Sanierung Start- und Landebahn“ (0,1 Mio. EUR) investiert. 
 
Das Investitionsvolumen der PortGround umfasste 2,1  Mio. EUR und betraf hauptsächlich 
Anschaffungen von Ausrüstungstechnik im Rahmen der Bodenabfertigung. An beiden PG-
Standorten wurde 2016 in die Schaffung von Kühlkapazitäten investiert.  
 
Seit 2012 hält die PortGround eine Einlage in Höhe von 8 TEUR (24,9 %) an der FLD Flug- 
hafendienste Deutschland GmbH, Leipzig, welche Rein igungsdienstleistungen (insbesonde- 
re Flugzeugkabinen- und Flugzeugaußenreinigung) und  andere Serviceleistungen für Flug- 
zeuge am Flughafen Leipzig/Halle anbietet. 
 
Investitionen im Ausrüstungsbereich der gesamten Un ternehmensgruppe betreffen haupt- 
sächlich den Ersatz und die Erweiterung von elektro nischen Ausrüstungen, Feuerwehr- und 
Rettungsausrüstungen, Winterdienst und Nachrichtentechnik sowie Bodenverkehrstechnik.  
 
Anlage 1.1 / 8 
2.3. Finanzielle und nicht-finanzielle Leistungsind ikatoren 
 
Wesentliche finanzielle Leistungsindikatoren sind für die Unternehmensgruppe das Konzern- 
jahresergebnis, der Cashflow aus der laufenden Gesc häftstätigkeit sowie das EBITDA, das 
sich aus dem Betriebsergebnis vor Abschreibungen un d vor Steuern vom Einkommen und 
vom Ertrag ableitet. Das EBITDA des Konzerns konnte  mit 31,7 Mio. EUR gegenüber dem 
Vorjahr um 7,0 Mio. EUR sowie gegenüber dem Planwer t um 3,8 Mio. EUR gesteigert wer- 
den. 
 
Die Unternehmensgruppe ist ein bedeutender Arbeitge ber in der Region. Der Konzern be- 
schäftigte im Geschäftsjahr 2016 durchschnittlich 1.129 Mitarbeiter, davon 35 Auszubildende 
(Vorjahr: 1.095 Mitarbeiter, davon 27 Auszubildende). Davon waren beschäftigt: 
 
 2016 2015 
 Mitarbeiter (davon Auszubildende) 
bei der Mitteldeutschen Flughafen AG 86 (9) 77 (3) 
bei der Flughafen Leipzig/Halle GmbH 391 (15) 378 ( 13) 
bei der Flughafen Dresden GmbH 233 (4) 229 (4) 
bei der PortGround GmbH 382 (7) 378 (7) 
bei der FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH  37 ( 0) 33 (0) 
 
Nach Standorten strukturiert sich die Beschäftigten anzahl mit 743 Mitarbeitern auf Leip-
zig/Halle und mit 386 Mitarbeitern auf Dresden. Im Jahresmittel hat sich die Mitarbeiterzahl 
der Unternehmensgruppe in Erfüllung gesetzlicher un d behördlicher Auflagen sowie im Zu- 
sammenhang mit der Absicherung von Neugeschäft um 3,1 % erhöht. 
 
An den mitteldeutschen Flughafenstandorten Leipzig/ Halle und Dresden hat sich das Be- 
schäftigungswachstum fortgesetzt. Bei den ansässigen Firmen, Dienstleistern, Behörden und 
den Unternehmen der Mitteldeutschen Flughafen AG wa ren zum 31. Dezember 2016 an 
beiden Standorten 11.348 Personen in 244 Unternehme n tätig. Dies entspricht einem An- 
stieg von 6,6 % zum Vorjahr. Die Bereiche Frachtums chlag, Luftfahrzeugbau und Dienstleis- 
tungen wiesen überdurchschnittliche Zuwächse auf. 
 
Die Zahl der Beschäftigten stieg am Flughafen Leipz ig/Halle um 6,5 % auf 7.884 und am 
Flughafen Dresden um 6,8 % auf 3.464. Beide Airport s erweisen sich damit als nachhaltige 
Beschäftigungsmotoren für Mitteldeutschland. In 201 6 verzeichneten sie an beiden Standor- 
ten 72 % mehr Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer al s noch im Jahr 2007. Dieser dynami- 
sche Trend, der 2016 einen neuen Höchststand erreic hte, unterstreicht die herausragende 
Bedeutung beider Flughäfen für die wirtschaftliche Entwicklung der Region.  
 
Im Geschäftsjahr 2016 hat sich die Organisationsstr uktur der Gesellschaft geändert. Neben 
der Stabsstelle „Vorstandsbeauftragte Luftfracht“ gibt es nunmehr die beiden vertriebsnahen 
Abteilungen „Business Development & Sales“ sowie „Marketing“.  
 
 
Anlage 1.1 / 9 
Die beiden Flughafenstandorte nehmen ihre Verantwortung zum Schutz der Umwelt im tägli- 
chen Flughafenbetrieb wahr. Dabei werden als Standa rds in allen Bereichen des Flughafen- 
betriebes die gesetzlichen Anforderungen jederzeit eingehalten. Neben den Bemühungen 
um die Reduzierung der Fluglärmbelastung stellen Ak tivitäten zur kontinuierlichen Erhöhung 
der Energieeffizienz einen besonderen Schwerpunkt dar. Diese tragen in gleichem Maße zur 
Reduzierung von Luftschadstoffemissionen bei. Zur E rfüllung gesetzlicher Anforderungen 
aus dem Energiedienstleistungsgesetz wird derzeit a n den Standorten der Mitteldeutschen 
Flughafen AG ein Energiemanagementsystem implementi ert. Für die betrieblichen Aktivitä- 
ten der Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flug hafen AG wird an beiden Standorten 
jährlich eine CO 2-Bilanz nach Maßgabe der Anforderungen des Airport Carbon Accreditation 
Programms des ACI Europe erstellt.  
 
Im Parkhaus am Flughafen Leipzig/Halle sind in 2016  2.000 Leuchten auf LED umgerüstet 
worden. 
 
 
Die Realisierung der Schallschutzmaßnahmen, welche aus den Auflagen der Planfeststel- 
lungsbeschlüsse zu den Start- und Landebahnen resul tieren, wird kontinuierlich fortgesetzt. 
Die Aufwendungen für passiven Lärmschutz betrugen E nde 2016 an beiden Standorten 
43,9 Mio. EUR 
, wovon 1.225 TEUR im Geschäftsjahr 2016 investiert wurden.  
 
Im umfangreichen Entwässerungssystem der Flughäfen werden über planmäßige Zustands- 
kontrollen und bedarfsgerechte Sanierungsmaßnahmen die Grundlagen für die Einhaltung 
der Anforderungen des Boden- und Gewässerschutzes g elegt. In diesem Zusammenhang 
werden Schmutz- und Regenwasserleitungen der Kanals ysteme überprüft und bei Notwen- 
digkeit saniert. 
 
Die Mitteldeutsche Flughafen AG unterhält ein globa les Kooperationsnetzwerk zur engeren 
Zusammenarbeit im internationalen Luftfrachtmarkt. Seit 2010 beziehungsweise 2012 koope- 
riert das Unternehmen mit der Shenzhen Airport Group sowie der Shanghai Airport Authority. 
2013 folgten Vereinbarungen mit dem Memphis Interna tional Airport sowie dem Cin- 
cinnati/Northern Kentucky International Airport. Im  Jahr 2014 folgten der japanische Kansai 
International Airport sowie die chinesische Henan P rovince Airport Group. Ergänzt wird das 
Netzwerk durch eine 2015 unterzeichnete Kooperation svereinbarung mit der Airports Com- 
pany South Africa. 
 
 
 
Anlage 1.1 / 10 
3. Erklärung zur Unternehmensführung 
 
Zu den Zielgrößen für den Frauenanteil in der Unternehmensführung hat der Aufsichtsrat der 
Mitteldeutschen Flughafen AG Folgendes festgelegt:  
 
Die Zielgröße für den Frauenanteil im Vorstand der MFAG wird auf mindestens Null festge- 
legt. 
 
Hinsichtlich des Aufsichtsrates erkennt dieser die Zielsetzungen des Gesetzes für die gleich- 
berechtigte Teilhabe von Männern und Frauen in Führ ungspositionen ausdrücklich an. 
Gleichzeitig hat der Aufsichtsrat aber zu berücksic htigen, dass die MFAG ein öffentliches 
Unternehmen ist, dessen Gesellschafter sich einen a ngemessenen Einfluss, insbesondere 
im Aufsichtsrat des Unternehmens, sichern müssen. D ies folgt aus den einschlägigen Best- 
immungen des Haushaltsrechts (§ 65 Abs. 1 Nr. 3 Säc hsische Haushaltsordnung und Lan- 
deshaushaltsordnung Sachsen-Anhalt, § 96 Abs. 1 Nr.  2 Sächsische Gemeindeordnung und 
§ 129 Abs. 1 Nr. 3 Kommunalverfassungsgesetz des Landes Sachsen-Anhalt). Weiter nimmt 
der Aufsichtsrat zur Kenntnis, dass die Gesellschaf ter der MFAG angesichts der Bedeutung 
der Flughäfen Dresden und Leipzig/Halle für die Ver kehrsinfrastruktur der beteiligten Ge- 
bietskörperschaften mit Spitzen der Verwaltung im Aufsichtsrat vertreten sein wollen, was die 
Steuerung des Frauenanteils im Aufsichtsrat der MFAG erschwert. 
 
Dies vorausgeschickt wird die Zielgröße für den Fra uenanteil im Aufsichtsrat der MFAG auf 
mindestens Null festgelegt. Trotz dieser Festlegung  wird eine Erhöhung des Frauenanteils 
im Aufsichtsrat der MFAG angestrebt, soweit die auf gezeigten Rahmenbedingungen dies 
zulassen.  
 
Die Zielgrößen für den Vorstand und den Aufsichtsra t der MFAG gelten bis zum 30. Juni 
2017. 
 
 
4. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
 
4.1. Risikomanagementsystem 
 
Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafe n AG verfügt über ein umfassendes 
Risikomanagementsystem, um wesentliche Risiken früh zeitig zu identifizieren, kontinuierlich 
zu überwachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein v ertretbares Maß zu begrenzen. 
Risikovorsorge und Risikomanagement obliegen primär den Fachbereichen, die vor Ort tätig 
sind. Mit Hilfe einer regelmäßigen Kommunikation ist allen erkennbaren Risiken während des 
Geschäftsjahres 2016 Rechnung getragen worden. Für wesentliche Haftungsrisiken sind zur 
Verringerung möglicher finanzieller Auswirkungen Ve rsicherungen mit angemessenen Haf- 
tungsbeträgen abgeschlossen worden.  
 
 
Anlage 1.1 / 11 
Der Risikomanagement-Prozess nach KonTraG mit organ isatorischen und definitorischen 
Regelungen, der die Identifizierung, Bewertung und Bewältigung von Risiken beschreibt, 
wird ständig weiterentwickelt, um den sich wandelnd en Steuerungserfordernissen innerhalb 
der Unternehmensgruppe Rechnung zu tragen. Die Krit erien zur Risikoidentifizierung und  
-bewertung zwischen den Konzerngesellschaften wurde n harmonisiert und mit der damit 
verbundenen Risikoinventur die Grundlage geschaffen , die Einzelrisiken der Gesellschaften 
zu einem Konzern-Gesamtrisiko zu konsolidieren. Akt uell werden die Wertgrenzen und 
Schwellenwerte für die Risikobewertung überarbeitet  und das Konsolidierungsmodell für ei- 
nen „Value At Risk“ für den Konzern gesamt vervollständigt. 
 
Der etablierte Regelkreis für das Risikomanagement bleibt von den genannten methodischen 
Weiterentwicklungen unberührt. Es kann deshalb fest gestellt werden, dass für die im Jahr 
2016 identifizierten Risiken entsprechende Bewältig ungsmaßnahmen umgesetzt worden 
sind. Dadurch konnte die geordnete Geschäftsentwick lung in den Einzelgesellschaften und 
im Konzern insgesamt jederzeit gesichert werden. 
 
 
4.2. Chancen- und Risikobericht  
 
Mit der geschaffenen intermodalen Anbindung der Flu ghäfen an das Straßen- und Schie- 
nennetz im Nah- und Fernverkehr leisten die Airport s einen bedeutenden Beitrag zur Entlas- 
tung der Umwelt und zur Stärkung des Wirtschafts- u nd Tourismusstandorts Mitteldeutsch- 
land. Sowohl im Linien- und Touristikverkehr als au ch im Frachtbereich wird potenziellen 
Kunden modernste und ausreichend dimensionierte Inf rastruktur angeboten, die beste Vo- 
raussetzungen für die weitere Entwicklung schaffen.  
 
Die Flughäfen sind auf verlässliche, wettbewerbsneu trale Rahmenbedingungen angewiesen 
und benötigen die Unterstützung der Öffentlichkeit und der Politik. In Deutschland beeinflus- 
sen fiskalische Zusatzbelastungen wie die Luftverke hrssteuer und Emissionsabgaben, stei- 
gende Gebühren und Entgelte für die Infrastrukturnu tzung sowie zunehmende Betriebsbe- 
schränkungen die Entwicklungsmöglichkeiten der Airl ines. Die Angebote der Fluggesell- 
schaften sind grundsätzlich auch immer ein Spiegel der regionalen Kauf- und Wirtschafts- 
kraft und geprägt von Abwanderung hin zu Regionen m it besseren Marktbedingungen. Ziel 
ist es, die Auslastung der aktuellen Linien zu stab ilisieren und zu vergrößern. Dieses Vorha- 
ben korrespondiert insbesondere im Hinblick auf Incoming-Verkehre mit der Optimierung der 
Potenziale des mitteldeutschen Raumes für Tourismus und Wirtschaft.  
 
Um die Nachfrage aktiv beeinflussen und Potenziale besser ausschöpfen zu können, führt 
der Flughafen Leipzig/Halle intensive Gespräche mit Reiseanbietern, regionalen Wirtschafts- 
verbänden und Großunternehmen. Mit dem Fahrplanwech sel der Deutschen Bahn am 
11. Dezember 2016 ist der Flughafen Leipzig/Halle wieder in das Intercity-Netz eingebunden. 
Jeweils alle zwei Stunden halten Züge der IC-Linie 56 Emden-Bremen-Hannover-Mag-
deburg-Halle-Leipzig sowie der IC-Linie 55 Dresden- Leipzig-Magdeburg-Hannover-Bielefeld-
Köln am Flughafenbahnhof. 
 
 
Anlage 1.1 / 12 
Vermarktungsrisiken im Retailbereich ergeben sich insbesondere aus den zahlreichen Logis- 
tikstandorten im Umfeld der Airports, welche vor al lem mit niedrigeren Grundstückspreisen 
aufwarten und sich im Gegensatz zu den Sicherheitsb ereichen der Flughäfen für ein breites 
Nutzungsspektrum eignen. Immobilienentwickler von R etailflächen am Airport benötigen ein 
industrielles Umfeld, um Kunden gewinnen zu können.  Im World Cargo Center wurde für die 
PortGround ein Kühllager errichtet, für dessen Nutz ung es bereits erste Kundenanfragen 
gibt. Im April 2017 ging die Anlage in Betrieb. Zud em bietet die PortGround verstärkt klassi- 
sche Kontraktlogistikdienstleistungen an und entwic kelt sich damit immer mehr von einem 
Bodenverkehrsabfertiger zu einem vollwertigen Logistikdienstleister. 
 
Östlich der Mall am Flughafen Leipzig/Halle baut ei ne chinesische Hotelbetreibergruppe ein 
Hotel, dessen Fertigstellung für Ende 2017 vorgesehen ist.  
 
Südwestlich des Flughafens wurde ein Bebauungsplanv erfahren für ca. 50 ha Gewerbeflä- 
che erfolgreich abgeschlossen. Die archäologische E rkundung ist auf einer der Teilfläche 
bereits erfolgt und wird in 2017 fortgeführt. Diese  Maßnahme ist Voraussetzung für die Be- 
baubarkeit der Flächen. 
 
Für weitere 130 ha ist ein B-Planverfahren in Vorbereitung. 
 
Nach dem vollständigen Abriss der Gebäude im Ortste il Kursdorf ist ein weiteres Gewerbe- 
gebiet vorgesehen. 
 
Die optimale Lage und Anbindung der künftigen Gewer begebiete an die Autobahn gewähr- 
leistet auch optimale Voraussetzungen für andere Lo gistikunternehmen und Vertriebsnieder- 
lassungen am Flughafen Leipzig/Halle. Insgesamt ste hen ca. 250 ha Bauland rund um den 
Flughafen Leipzig/Halle zur Verfügung, für welche bereits Nachfragen bestehen. Neben dem 
Autobahnanschluss gibt es auch Schienenanbindungen.  So führt ein Anschlussgleis direkt 
ins Gewerbegebiet, welches zusätzlich zum Luftumsch lagbahnhof am Standort zur Verfü- 
gung steht und auch im Streckenplan von DB Netz gel istet ist. Das Tochterunternehmen 
PortGround nutzt diesen Frachtumschlagbahnhof, um k omplette Züge für die Spedition  
Emons abzufertigen. 
 
Neun Linien und 27 Touristik-Ziele haben die beiden  Flughäfen Dresden und Leipzig/Halle 
mit dem Ende März 2017 in Kraft getretenen Sommerfl ugplan im Programm. Nachdem die 
Lufthansa-Tochter Eurowings die Fluglinie zwischen Dresden und Hamburg Mitte Februar 
2017 einstellte, baut sie ihr Engagement an den bei den sächsischen Airports mit Verbindun- 
gen nach Palma de Mallorca im Sommerflugplan aus. I n Dresden bietet Germania ab Ende 
Juni 2017 eine Strecke in die isländische Hauptstad t Reykjavik, welche bisher eine gute 
Nachfrage erfährt. Die Airline hat in der sächsisch en Landeshauptstadt auch eine zweite 
Maschine stationiert und startet jeweils zweimal wö chentlich nach Dalaman (Türkei) und Fa- 
ro (Portugal). Darüber hinaus wird im Sommer 2017 Zypern ab Leipzig/Halle neu angeflogen. 
Ab April 2017 verbindet die russische Regionalflugg esellschaft RusLine Leipzig/Halle mit 
Moskau-Domodedowo. Für das Russlandgeschäft an beid en Flughafenstandorten besteht 
durch die fortwährende Sanktionspolitik gegenüber R ussland das Risiko, dass die Kaufkraft 
der touristischen Zielgruppe in Russland und deren Nachfrage für Reisen nach Westeuropa 
weiter sinkt.  
 
 
Anlage 1.1 / 13 
Air Berlin stellte bis auf die Strecke Dresden - Dü sseldorf Ende März 2017 an beiden Stand- 
orten fast alle Verbindungen ein. Auch die Barcelon a-Verbindung von Vueling an beiden 
sächsischen Flughäfen wird mit dem neuen Sommerflug plan aufgrund mangelnder Nachfra- 
ge nach der Winterpause nicht wieder aufgenommen. K onsolidierungskurse und Restruktu- 
rierungsprogramme von Airlines machen es immer schw ieriger, andere kleine Anbieter zu 
gewinnen, welche Ausfälle kompensieren könnten. Große Fluggesellschaften verfügen kaum 
über kleine Maschinen. Da deren Flotten meist ausge lastet sind, besteht wenig Interesse an 
neuen Verbindungen. Auch die Netzwerk-Carrier aus d en Golfstaaten sind an ihre Wachs- 
tumsgrenzen geraten, überprüfen ihre weltweite Stra tegie und kämpfen wie beispielsweise 
Etihad mit anhaltenden Verlusten ihrer Beteiligungen.  
 
Derzeit planen große Onlinehändler den Einstieg ins  Luftfrachtgeschäft und leasen zum Teil 
Flugzeuge, um einen eigenen Lieferdienst aufbauen zu können. 
 
Seit 2017 sind die Bereiche Informationstechnologie  der Flughäfen in die Mitteldeutsche 
Flughafen AG integriert. Damit erfolgte eine weiter e Bündelung von standortunabhängigen 
Aufgaben innerhalb der Holding. 
 
Zu Zinssicherungszwecken ist im Jahr 2007 ein Zinsswap mit einer Laufzeit von zehn Jahren 
abgeschlossen worden. Der Zinsswap steht im direkte n Zusammenhang mit einer Objektfi- 
nanzierung im Rahmen des Finanzmanagements des Konz erns für langfristig vermietetes 
Anlagevermögen. Da Grundgeschäft und Zinsswap eine geschlossene Position bilden, ist 
keine Rückstellungsbildung erforderlich. 
 
Mögliche Finanzierungsrisiken beziehen sich bei der  Mitteldeutschen Flughafen AG auf For- 
derungen und Verbindlichkeiten. Zur Minderung von A usfallrisiken bei Forderungen in Höhe 
der Buchwerte ist ein funktionierendes Mahnwesen eingerichtet.  
 
Hinweise auf wesentliche Risiken, die einen bestand sgefährdenden Einfluss auf das Unter- 
nehmen haben, sind nicht bekannt. 
 
 
4.3. Prognosebericht 
 
Gemäß Vorhersagen des Internationalen Währungsfonds  (IWF) wird die Weltwirtschaft in 
2017 um 3,4 % und im darauffolgenden Jahr um 3,6 % wachsen. Die Wirtschaft in China hat 
sich in den vergangenen Monaten stabilisiert, so da ss die Organisation für 2017 mit einem 
Wirtschaftswachstum von 6,5 % rechnet. 
 
Aktuelle Prognosen verschiedener Institute bzw. Ins titutionen sagen für 2017 ein Wachstum 
des deutschen Bruttoinlandsprodukts (BIP) zwischen 1,0 % und 1,7 % voraus. Damit wird 
sich die Wirtschaft in Deutschland schwächer als im  Vorjahr (BIP 2016: 1,9 %) und im inter- 
nationalen Vergleich entwickeln. 
 
 
Anlage 1.1 / 14 
Fast alle ADV-Flughäfen starteten mit einem deutlic hen Wachstum ins Jahr 2017. Die Zahl 
der Passagiere stieg bis Februar 2017 im Vergleich zum Vorjahr um 4,9 % und das Cargo-
Aufkommen sogar um 5,8 %. Der Trend in der Luftfrac ht, dass die Differenz zwischen der 
ein- und ausgeladenen Tonnage immer geringer wird, hält unvermindert an. Während die 
traditionelle Fracht wegen des stagnierenden Welthandels auf der Stelle tritt, legt die Integra- 
tor-Fracht des Kurier-, Express- und Paketsegmentes  aufgrund des boomenden Onlinehan- 
dels deutlich zu. Der Flughafen Leipzig/Halle ist d amit im Expressverkehr dank DHL sowie 
bei Charterflügen und mit insgesamt 40 Fracht-Airli nes, die Leipzig/Halle nutzen, gut aufge- 
stellt. Logistikexperten schätzten Anfang Oktober 2 016 das Wachstum ihrer Branche für 
2017 mit 1,9 % ein. Wobei sie einschränkten, dass neue Krisenherde das Wachstum schmä- 
lern könnten. 
 
Seit Januar 2017 gibt es am Standort Leipzig/Halle neben der bisherigen Gesellschaft Rus- 
lan Salis GmbH mit der neu gegründeten Antonov Sali s GmbH eine zweite Firma, die für 
NATO und Bundeswehr Antonov-Flüge anbietet. Nachdem bisher Volga Dnepr aus Russland 
und Antonov aus der Ukraine die Aufträge gemeinsam über ihr Joint-Venture Ruslan Salis 
GmbH abgewickelt hatten, teilen sich künftig beide Gesellschaften die Aufträge. 
 
In der Reisebranche geht der Trend für 2017 ebenfal ls nach oben. Dabei verschieben sich 
die Reiseströme weiterhin insbesondere von Nordafrika und vom östlichen in den westlichen 
Mittelmeerraum. Die Reiseveranstalter haben ihre An gebote für Spanien, Italien und Grie- 
chenland für den Sommer 2017 ausgebaut. Auch Länder wie Bulgarien, Kroatien und Zypern 
werden stärker nachgefragt. Aufgrund der ungewissen Lage in der Türkei bleibt abzuwarten, 
wie sich die touristische Entwicklung in diesem Url aubsland im Sommer 2017 darstellt. Ins- 
besondere in Krisensituationen bevorzugen viele Url aubssuchende sogenannte erdgebun- 
dene Reisen, bei denen die Anreise per Auto, Fahrrad, Bahn oder Bus erfolgt. 
 
Insgesamt blickt die Unternehmensleitung optimistisch auf das Jahr 2017, das mit neuen und 
erweiterten Angeboten ab Dresden und Leipzig/Halle aufwartet. Sie geht allerdings auch 
davon aus, dass es als Konsequenz auf äußere Einflüsse schwierig sein wird, die Anzahl der 
Fluggäste insgesamt erheblich zu steigern.  
 
Mit dem in 2016 erfolgten weiteren Ausbau des DHL-L uftfrachtdrehkreuzes durch zwei neue 
Terminals in Leipzig/Halle rechnet die Unternehmens gruppe auch zukünftig mit einem konti- 
nuierlichen Anstieg des Frachtgeschäfts sowie mit w eiteren Ansiedlungen. Ein entscheiden- 
der Wettbewerbsvorteil gegenüber europäischen Mitbe werbern sind dabei die vorhandenen 
freien Entwicklungsflächen im Umfeld des Airports, die Betriebsgenehmigungen und die aus- 
reichende Verfügbarkeit von Landerechten (Slots). D ie Konzernleitung rechnet für 2017 mit 
einem Wachstum beim Frachtaufkommen von 9,2 %.  
 
 
Anlage 1.1 / 15 
Bei einem leichten Rückgang der Umsatzerlöse um ca.  0,8 % geht die Unternehmensleitung 
für 2017 von einem EBITDA von ca. 23 Mio. EUR sowie  von einem Konzernjahresergebnis 
von ca. -32 Mio. EUR aus. Weiterhin wird ein aus de m geplanten Konzernjahresergebnis vor 
Abschreibungen abgeleiteter Cashflow von ca. 19 Mio. EUR prognostiziert.  
 
 
Leipzig, den 28. April 2017  
 
 
 
 
 
Johannes Jähn    Markus Kopp 
Vorstand (Sprecher)    Vorstand 
 
 
 
 
 
 
 
Mitteldeutscher Verkehrsverbund  
GmbH (MDV) 
 
Mitteldeutscher Verkehrsverbund Gesellschaft mit beschränkter Haftung (MDV), Halle (Saale) 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Organisationsstruktur 
Der Mitteldeutsche Verkehrsverbund erstreckt sich über die drei Ländergrenzen von Sachsen, 
Sachsen-Anhalt und Thüringen und umfasst ein Gebiet von fünf Landkreisen und zwei kreis­
freien Städten. Mit einem Anteil von 51% halten die zehn Aufgabenträger die Mehrheit der Ge­
sellschafteranteile . Die verbleibenden 49% werden von den im Verbundraum tätigen 
13 Verkehrsunternehmen des straßen- und schienengebundenen öffentlichen Personen­
nahverkehrs {ÖPNV) bzw. deren Zusammenschlüssen gehalten. 
Entwicklungen und Aufgabenschwerpunkte in 2016 
Mit einer außerordentlich positiven Entwicklung sowohl in der Steigerung der Fahrgastzahlen 
als auch der Fahrgeldeinnahmen war das Jahr 2016 das erfolgreichste des Verbundes bisher. 
Dies betraf die beiden kreisfre ien Städte, aber auch die Landkreise im MDV. Insgesamt lagen die 
Verbundeinnahmen 2016 mit EUR 15,1 Mio {rd. 7,5 %) über dem Vorjahr . Einen weiterhin an­
haltenden Beitrag leisteten u.a. die in 2012 eingeführten neuen Tarifprodukte im Bereich der 
ABO-Monatskarten Jedermann sowie die Zuwächse im Jobticket . So war die Zahl dieser ABO­
Nutzer im Dezember 2016 gegenüber dem Juli 2012- vor Einführung der neuen Produkte- um 
rd. 14.730 Kunden im gesamten Verbundraum gestiegen. Dies entspricht einem Zuwachs von 
16,9 %. Insbesondere liegt der Zuwachs im Bereich der Premium-Kunden und Senioren weiter­
hin bei 34% bzw. 23,8% gegenüber dem Vorjahr. 
Trotz der insgesamt positiven Fahrgast- und Einnahmeentwicklung musste auch im Jahr 2016 
der Verbundtarif aufgrund der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der Verkehrsunterneh­
men zusätzlich preislich fortgeschrieben werden. 
Im Jahr 2015 wurden verschiedene Gutachten zu möglichen ergänzenden ÖPNV­
Finanzierungsmodellen in Auftrag gegeben, die im Jahr 2016 abgeschlossen werden konnten. 
Besonderes Augenmerk galt dabei den Potenzialen von ÖV-Beiträgen, von Bürgertickets, von 
Grundsteueranhebungen sowie einer ÖV-Taxe für Touristen. Die Gutachten wurden an die Ge­
sellschafter übergeben . Diese haben in eigener Organisation ihre jeweiligen Gremien über die 
Inhalte informiert, wobei die Geschäftsstelle teilweise unterstützend mitwirkte. 
Für die Prüfung einer auf den SPNV bezogene Verbunderweiterung im Raum Sachsen-Anhalt 
{Stadt Dessau-Roßlau, Landkreise Anhalt-Bitterfeld und Wittenberg) wurde im Jahr 2016 eine 
Gesamtkonzeption erstellt. Diese soll im Jahr 2017 weiter vertieft werden mit dem Ziel, eine 
Entscheidung zur Verbunderweiterung in den MDV-Gremien herbeizuführen. 
Im Rahmen der Umsetzung des 2012 begonnenen Strategieprozesses zum Thema "Die Zukunft 
der Mobilität in Mitteldeutschland 2025" wurde im Jahr 2016 an den 38 Arbeitspaketen mit 
den folgenden Schwerpunkten weiter gearbeitet: 
1. Organisation & Planung mit dem Ziel einer besseren Verzahnung der Planungsarbeiten und 
Abstimmungen zwischen den Aufgabenträgern 
• Hier hat der MDV im Rahmen einer Kooperation mit allen 5 LK die Erarbeitung der 
NVP für die Zukunft federführend übernommen. 
• Es wurde gemeinsam eine verbundweite Empfehlung zur Herstellung der Barriere­
freiheit erarbeitet. 
• Mitwirkung bei der Fortschreibung des ÖPNV-Pians im Land Sachsen-Anhalt. 
2. Tarif mit dem Ziel einer marktgerechten Weiterentwicklung des bestehenden Tarifsystems 
• Gemeinsam wurden die Preise des bestehenden Tarifs fortgeschrieben . 
• Außerdem wurden verschiedene Tarifprodukte überarbeitet bzw. neuentwickelt 
(kurze Wege, Anreiz Stammkunden) und zur internen Diskussion gestellt . 
3. Strategisches Marketing & Controlling mit dem Ziel der Potentialermittlung für bessere Ziel­
gruppenbearbeHung 
• Hierzu wurde eine Studienarbeit in Abstimmung mit verschiedenen VU/AT in Auftrag 
gegeben, die als Grundlage für eine Segmentierung des Mobilitätsmarktes in ver­
schiedene Zielgruppen dienen soll. 
4. Kommunikation & Öffentlichkeitsarbeit mit dem Ziel, schneller, transparenter und einfa­
cher Informationen zur Mobilität und zur Nutzung des ÖPNV vermitteln 
• Eine AG, welche einen besseren Systemzugang zum ÖPNV herausarbeiten soll, wurde 
installiert und hat mit verschiedenen Arbeiten begonnen. 
• Die Bereitstellung der "digitalen Sollfahrplandaten" an Dritte mit entsprechenden 
Schnittstellen ist konzipiert und umgesetzt. 
• Die Pressearbeit der großen Unternehmen und des MDV wurde inhaltlich und orga­
nisatorisch neu aufgestellt (Pressesprecher-AG). 
5. Innovative Infrastruktur mit dem Ziel die Zukunftsfähigkeit der verbundweiten Vertriebs­
und Informationssysteme herstellen 
• Eine Projektgruppe erstellt aktuell Varianten des möglichen zukünftigen Vertriebs 
und Tarifs für den Verbundraum, wobei diese die Möglichkeiten der Digitalisierung 
aufnehmen soll. 
• Nicht möglich war in einem ersten Anlauf, die Beschaffung der neuen Fahrscheinau­
tomaten nach einheitlicheren Bedienoberflächen zu beauftragen. Hier soll ein erneu­
ter Anlauf im Jahr 2017/18 initiiert werden. 
• Verschiedene Projekte wurden begonnen, die Lösungen für inter- und multimodale 
Dienste berücksichtigen . 
6. Produkt mit dem Ziel, die Verkehrsangebote im Verbundraum weiter zu entwickeln 
2 
• ln verschiedenen Landkreisen (LK L, BLK, ABG) wurden neue Verkehrskonzeptionen 
erstellt, die eine spürbar stärkere Vernetzung zwischen den Bus- und Bahnangeboten 
beinhalten. 
• Pilothaft wurden auch Konzepte für die Erschließung völlig neuer Räume und Zu­
gangspunkte in den Landkreisen erstellt. 
• Eine AG erarbeitete Vorschläge, um die über 1.000 in den Landkreisen verkehrenden 
Busse künftig etwa 2-4 Produktgruppen zuzuordnen und diese entsprechend am 
Verkehrsmarkt zu kommunizieren. 
7. Einbindung der Politik mit dem Ziet die politischen Entscheiderauf Kommunaler- und Lan­
desebene für die Belange des ÖPNV zu sensibilisieren 
• Einbindung der Politik und Verwaltungsspitzen hinsichtlich der "Studien zu den er­
gänzenden Finanzierungswegen im ÖPNV" 
• Mitwirkung und Interessensvertretung im Rahmen der ÖPNV-Strategiekommission in 
Sachsen 
• Erfolgreiche Einbindung der westsächsischen Interessen bei der Erstellung des Dop­
pelhaushalts 2017/18 
8. Querschnitt mit dem Ziel der Steuerung relevanter Querschnittsthemen zur Weiterentwick­
lung der Verbundgesellschaft 
• Vorbereitung einer Beschlussfassung zu einer möglichen Verbunderweiterung 
Die Arbeiten im Fachbereich Technische Systeme und IT konzentrierten sich auch im Jahr 2016 
auf die Umsetzung der Teilprojekte des Telematikvorhabens, die als ein verknüpftes Gesamt­
system im mitteldeutschen Verbundraum wirksam werden sollen. Das Konzept sieht eine Ver­
bundweite Fahrgastinformation mit Echtzeitdaten, Anschlusssicherung und perspektivischer 
Anschlussgarantie vor und soll damit zu einer Verbesserung der Service- und Angebotsqualität 
sowie letztlich zu einer Attraktivitätssteigerung und erhöhten Kundenzufriedenheit beitragen. 
Die zentrale Datendrehscheibe wurde 2016 um die Schnittstellen (Auskunft und Anschlusssiche­
rung) für Abellio Rail und die Mitteldeutsche Regiobahn (Transdev) erweitert . 
Die größten Verzögerungen gab es weiterhin im Teilprojekt Beschaffung neuer Bordrechner, wo 
sich die Verkehrsunternehmen Anfang 2016 entschlossen haben, den Auftrag mit dem alten Lie­
feranten aufzulösen und eine neue Vergabe durchzuführen . Die Abnahme mit dem neuen Liefe­
ranten ist für dieses Teilprojekt nun für 2017 geplant . 
Ein großer Fortschritt wurde auch im Bereich des regionalen eTicketing erreicht. Das Kunden­
verwaltungssystem ReTSy wurde insofern in Betrieb genommen, dass in den Landkreisen 
Leipzig und Altenburg alle Schüler mit Chipkarten versorgt worden. Diese können bei jedem 
Fahrtantritt auf ihre Gültigkeit kontrolliert werden. Außerdem ist bei Verlust eine Sperrung 
möglich und auch Änderungen von Tarifzonen oder anderen Produktmerkmalen können ohne 
großen Aufwand des Kunden durchgeführt werden. Im Jahr 2017 werden auch die ABO-Kunden 
in den benannten Landkreisen ihre Chipkarten erhalten und nach Inbetriebnahme der Bord­
rechner im Landkreis Nordsachsen auch die dortigen Schüler und Abonnenten. 
Seit der Einführung des handybasierten Auskunfts- und Ticketingsystems easy.GO für den ge­
samten Verbundraum im Sommer 2011 hat sich die App zu einem stabilen Fahrplan- und Tarif­
auskunfts- sowie Ticketingdienst für die Kunden im Mitteldeutschen Verkehrsverbund entwi-
3 
ekelt. 2016 wurde ein neuer Ansatz in easy.GO umgesetzt: das ABO-Fiex wurde als ABO-Produkt 
incl. Registrierungsmöglichkeit in easy.GO integriert . 
Der Umsatz mit Tickets in easy.Go von 1,9 Mio . Euro lag 2016 in der Größenordnung von 2015. 
Im Dezember 2016 wurden erstmalig 220.000 € Umsatz erreicht. Der Einnahmeanteil aus die­
sem Vertriebsweg liegt damit weiterhin bei ca. 3% der Tarifeinnahmen im Bereich der Gele­
genheitsnutzer. Der Nutzen als zuverlässiger und etablierter Auskunftsdienst für Fahrgäste im 
MDV-Gebiet wird noch deutlicher, wenn man die 33 Millionen Auskünfte via easy.GO im Jahr 
2016 (5 Mio mehr Auskünfte als in 2015) betrachtet . Die Zahl der aktiven Käufer stieg auf über 
62.000 (Vorjahr 48.000). 
Die im Rahmen der Kooperation Verkehrsmanagement erfolgten Arbeiten des MDV am Mobili­
tätsportal Mitteldeutschland umfassten insbesondere Arbeiten an dem Baustein Barrierefrei­
heit, zu denen Abstimmungen zu den Lieferungen der angepassten Fahrplandaten durch die 
Verkehrsunternehmen, Abstimmung von Haltestellenerhebungen, Klärung der Datenaufberei­
tung im INSA-System sowie der Finanzierung gehörten. Darüber hinaus wurden aus der KOV­
VM heraus das P+R Routing sowie die Darstellung von geografisch exakten Linienverläufen des 
ÖPNV beauftragt. 
Gemeinsam mit den Partnern der Kooperation Intermodales Verkehrsmanagement Mittel­
deutschland (KOV-VM} erfolgte eine umfassende Überarbeitung der Zielsetzungen der Koope­
ration. Dabei wurden sowohl die laufenden Aufgaben des Geschäftsbesorgers aktualisiert als 
auch thematische Schwerpunkte für die kommenden Jahre gesetzt, die den aktuellen Trends 
auf dem Mobilitätsmarkt folgen . 
Auf Grundlage der beschlossenen Freigabe von ÖPNV-Daten der MDV-Verkehrsunternehmen 
an Drittabnehmer konnten Fahrplandaten (Soll-Fahrpläne) mehreren Datenabnehmern zur Ver­
fügung gestellt werden. Fahrplandaten im GTFS-Format werden bereits von freien Entwicklern 
und Hochschulen, aber auch durch Unternehmen wie Microsoft, bezogen. Die vertragliche 
Grundlage bilden im MDV abgestimmte Nutzungsbedingungen. 
Der MDV beteiligt sich an den mehreren Projekten, die eine verbundübergreifende und inter­
modale Mobilität vereinfachen sollen. Dabei soll nicht nur die übergreifende Reiseauskunft, 
sondern auch ein übergreifendes Ticketing ermöglicht werden. 
Der MDV untersuchte auch die Möglichkeiten von digitalgestützten Mobilitätslösungen in länd­
lichen Regionen als Ergänzung zum regionalen ÖPNV. Hierzu fand ein Workshop mit den Aufga­
benträgern sowie Anbietern von flexiblen Bedienformen statt. ln 2017 wird an dem Thema wei­
tergearbeitet. 
Eine weitere wichtige Aufgabe war die Fertigstellung der technischen Überarbeitung der Tarif­
und Einnahmeaufteilungsdatenbank, die 2014 begonnen wurde. Die Funktionalität der neuen 
Datenbank wurde Ende 2016 durch einen externen Gutachter geprüft und testiert. 
4 
Die Daten der Automatischen Fahrgastzählsysteme bilden eine wesentliche Säule der Einnah­
meaufteilung. Da sowohl im Hardware- als auch im Softwarebereich eine Fortschreibung der 
Fahrgastzähltechnik erforderlich ist, hat die Verbundgesellschaft im Jahr 2016 mit der 
Marktsondierung und mit der Beschreibung der möglichen alternativen Herangehensweisen be­
gonnen. Diese Arbeiten werden im Jahr 2017 in Zusammenarbeit mit den Verkehrsunterneh­
men und einem externen Gutachter fortgeführt, um eine Zeit- und Kostenplanung zu erstellen. 
Die Verkehrsplanerischen Schwerpunkte orientierten sich 2016 wie auch in den vergangenen 
Jahren wesentlich an den Themen aus dem Strategieprozess MDV 2025. 
Das 2013 begonnene Projekt "Muldental in Fahrt"- ehemals "Muldentaldreiecku (neues Ver­
kehrskonzept für das Verkehrsgebiet zwischen den Städten Grimma, Colditz, Bad Lausiek und 
Brandis) wurde im Dezember 2016 in einer ersten Stufe (vier vertaktete Linien) in Betrieb ge­
nommen . Im August 2017 werden alle 28 Linien umgesetzt, sodass ca. 100.000 Einwohner von 
einem systematisch vertakteten Angebot im Regionalverkehr (straßengebundener ÖPNV und 
SPNV) profitieren . Die Feinerschließung innerhalb der oben genannten Städte soll durch eigene 
Stadtbussysteme erfolgen, die im Kernbereich der Städte im 30-min-Takt alle wichtigen Ziele 
und Aufkommensschwerpunkte (Wohnen, Arbeiten, Schule, Einkaufen, Erholung) abdecken. Ei­
ne Umsetzung ist ab Ende 2017 in Teilschritten vorgesehen. Der Freistaat Sachsen unterstützt 
für solche Vorhaben die Regionen mit zusätzlichen Mitteln . 
Analog zu den Themenstellungen im Projekt "Muldental in Fahrt
11 
wurde in Sachsen-Anhalt das 
Projekt "Rippach-/Saaletal mobil" vom MDV in enger Zusammenarbeit mit dem Burgenland­
kreis und den Städten Hohenmölsen, Weißenfels, Lützen und Teuchern sowie der NASA GmbH 
mit Fördermitteln des Landes Sachsen-Anhalt durchgeführt. Das Planungsprojekt wurde im De­
zember 2015 beendet . Der Gedanke des Ortsbusses Hohenmölsen wurde in 2016 weiter ver­
folgt und soll 2018 durch die PVG Burgenlandkreis pilothaft umgesetzt werden . 
Die Kerngedanken eines systematisch vertakteten ÖPNV-Systems wurden im Nachfolgeprojekt 
"Zukunftsfähiger ÖPNV im Burgenlandkreis 2020" aufgegriffen. Die Planungen werden im 
2. Quartal 2017 abgeschlossen. Sie werden Bestandteil des neuen Nahverkehrsplans werden. 
Eine Umsetzung ist für 2019 vorgesehen. Die Vorbereitungen dazu starten ab Sommer 2017. 
Im November 2015 haben die ÖPNV-Aufgabenträger der Landkreise und der MDV eine Koope­
ration zur gemeinsamen Bearbeitung der jeweiligen Nahverkehrspläne mit dem Ziel geschlos­
sen, die Nahverkehrspläne besser aufeinander abzustimmen und Synergieeffekte zu nutzen. 
Beginnend ab 2016 sind die Nahverkehrspläne für den Landkreis Nordsachsen und den Saale­
kreis in Bearbeitung. Beide Pläne sollen bis Ende 2017 fertiggestellt werden. 
Analog zum Projekt "Muldental in Fahrt
11 
wurde mit Förderung des Freistaats Thüringen das 
Projekt "Schmölln macht mobil" in 2015 gestartet. Auch hier soll pilothaft eine Konzeption er­
arbeitet werden, wie im Gebiet des Altkreises Schmölln der ÖPNV so umstrukturiert werden 
kann, dass dieser neben der Schülerbeförderung auch die Anforderungen weiterer Zielgruppen 
5 
erfüllen kann ("ÖPNV für alle"). Bis zum 2. Quartal 2017 wird das neue Liniennetz durch den 
MDV in Abstimmung mit der THÜSAC und dem Landkreis entwickelt . 
Für die Umsetzung des Projekts wurden dem MDV weitere Fördermittel durch den Freistaat 
Thüringen zugesagt. Das Vorhaben ist für 2019 zur Umsetzung vorgesehen. 
ln 2016 fand eine Evaluierung der <+>PiusBus-Linien im MDV statt. 
Die Auswertung der Nachfrageentwicklung zeigt, dass es deutliche Unterschiede zwischen dem 
Durchschnitt über alle <+>PiusBus-Linien und den im Angebot deutlich verbesserten Linien gibt: 
Nachfragezuwächse alle Linien aufgewertete Linien 
seit 2013 Mo-Fr: +2,8% Mo-Fr: +6,9% 
Sa: +8,9% Sa: +23,0% 
So/Ft: + 14,2% So/Ft: + 10,8% 
Prinzipiell gibt es stärkere regionale Schwankungen, jedoch zeigt sich, dass insbesondere im 
Samstagsverkehr aufgrund seiner hohen Bedeutung im Freizeit-/Einkaufsbereich große Fahr­
gastpotenziale liegen. 
Im Dezember 2015 startete das neue ÖPNV-Konzept für die Stadt Markkleeberg. Herausragen­
des Merkmal ist die Einrichtung der neuen Stadtbuslinie 106. Diese Linie hat sich innerhalb ei­
nes Jahres zu einer der aufkommensstärksten Linien des Verkehrsunternehmens Regionalbus 
Leipzig entwickelt . Im Bereich des südlichen Leipziger Neuseenlands wurde federführend durch 
den Landkreis Leipzig ebenfalls ein ÖPNV-Konzept in Auftrag gegeben, bei dem sich der MDV 
stark einbringt. Auch hier ist es das Ziel, neben den Schülerinnen und Schülern mehr neue Fahr­
gäste (Pendler, Einkäufer, Touristen etc.) durch eine neue Angebotsstruktur zu gewinne n. Die 
Planungen hierzu sollen bis zum Ende des 2. Quartals 2017 abgeschlossen werden . Eine Umset­
zung wird für die Jahre 2018 bzw. 2019 angestrebt . Politische Beschlüsse dazu stehen noch aus. 
Für die ÖPNV-Strategiekommission im Freistaat Sachsen wurden Zuarbeiten für verschiedene 
Szenarien des zukünftigen ÖPNV-Angebots als Ergänzungsnetz zum SPNV geleistet und in den 
entsprechenden Arbeitskreisen mitgewirkt. 
Im Rahmen der Kooperationsvereinbarung zwischen dem MDV und dem Zweckverband für 
den Nahverkehrsraum Leipzig (ZVNl) wurden 2016 u.a. die folgenden Themen bearbeitet : 
• SEV-Kontrollen und Fahrplankonferenzen 
• Zuarbeiten zum ZVNL-Nahverkehrsplan 
• Qualitätskontrollen im laufenden SPNV-Betrieb 
6 
• Bestandsaufnahme zur Fahrradmitnahme im SPNV 
• Kapazitätsberechnungen für SPNV-/Bus-Schnittstellen in Eilenburg und Grimma. 
Die Schwerpunkte im Bereich der Öffentlichkeitsarbeit und Kommunikation lagen im Jahr 2016 
auf folgenden Handlungsfeldern: 
Beratung 
• neues MDV-Infomobil hat Betrieb aufgenommen (ganzjährige verbundweite Mobilitätsbe­
ratung, Pressemeldung) 
• neue kostenfreie Telefonnummer am MDV-Infotelefon eingeführt (0341-91353591) 
Publikationen und Kampagnen 
• Tarifwechsel1.8.2016 (Herausgabe der Tarifpublikationen, Pressearbeit, Beratung) 
• Fahrplanwechsel im August und Dezember (Herausgabe von Fahrplanbüchern bzw. Ergän­
zungsheften, Pressemeldungen) 
• Erarbeitung einer achtsprachigen Basisinformation zum Nahverkehr in Mitteldeutschland 
für Migranten (Broschüre, Webseite, Dolmetscherzettel für Busfahrer, Schulungsangebot, 
Pressearbeit) 
• Kommunikation zur Einführung der UmweltCard Gold und Junior im LK Leipzig und LK Alt­
enburger Land (Pilotprojekte an Schulen, Pressearbeit) 
• MDV-Freizeitbroschüre "Ausgeflogen" (inkl. Wandertouren, Pressemeldung) 
• Kampagne zur 1. Umsetzungsstufe im Modellvorhaben "Muldental in Fahrt" (Busbekle­
bung, Flyer, Freifahrt, online Anzeigen, Pressefahrt mit Landrat Graichen und Bürgermeis­
tern) 
• Verschiedene Termine mit Pressemedien 
Freizeit und Mobilität 
• Neu zur Anwendung kommt die interaktive Freizeitkarte auf der Webseite www.mdv.de . Sie 
erteilt Interessierten umfangreiche Tipps zur Freizeitgestaltung (Radtouren, Ausflüge, Kon­
zerte etc.) mit den passenden ÖPNV-Anreiseempfehlungen. 
Realisierung des Wirtschaftsplans 2016 
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2016 wurde auf der Gesellschafterversammlung am 
2. Dezember 2015 beschlossen. Entsprechend dem Wirtschaftsplan schließt der MDV das Ge­
schäftsjahr 2016 mit einem ausgeglichenen Ergebnis ab. Der durch die Gesellschafter entspre­
chend § 5 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrages in 2016 zu zahlende Zuschuss von TEUR 2.476,8 ba­
siert auf dem Vorjahresbetrag zzgl. der geplanten Gehaltsanpassung von TEUR 190 und einer 
Anpassung von 2,5 %. Mit dem Wirtschaftsplan 2016 und dem Gesellschafterbeschluss vom 
7 
29. Juni 2016 wurden zusätzlich nicht verbrauchte Mittel der Vorjahre von TEUT 71 für 2016 
übertragen . 
Neben den Betriebskostenzuschüssen der Gesellschafter erfolgte die Finanzierung des Betriebs­
aufwandes der Gesellschaft durch Erträge aus dem projektbezogenen Erfolgsanteil der Ver­
kehrsunternehmen sowie durch Zuwendungen des Freistaates Thüringen, des Zweckverbandes 
für den Nahverkehrsraum Leipzig (ZVNL) und der Nahverkehrsservice Sachsen-Anhalt GmbH 
(NASA). Weitere Erträge wurden aus der Realisierung der Kooperationsvereinbarungen mit ver­
schiedenen Verbundunternehmen, den Kooperationsvereinbarungen mit dem ZVNL, zum Ver­
kehrsmanagement und zur Bearbeitung von Nahverkehrsplänen und dem ÖPNV-Konzepten so­
wie aus dem Verkauf der Fahrplanhefte 2016/2017 entsprechend den mit den Verkehrsunter­
nehmen des Verbundes geschlossenen Verträgen erzielt. Hinzu kommen Erlöse aus Beteiligun­
gen der regionalen Partner an den Strategieprojekten Muldental in Fahrt und Schmölln macht 
mobil. 
Insgesamt betrachtet standen den Aufwendungen von TEUR 3.718 Erträge einschließlich er­
tragswirksam vereinnahmter Fördermittel von TEUR 1.348 gegenüber. Die von den Gesellschaf­
tern gezahlten (TEUR 2.477) und aus den Vorjahren nach 2016 übertragenen Zuschüsse 
(TEUR 71) mussten daher nur in Höhe von TEUR 2.370 in Anspruch genommen werden, um ein 
ausgeglichenes Ergebnis zu erzielen. Der nicht verbrauchte Zuschussbetrag von TEUR 178 wur­
de passiviert. Über die Verwendung werden die Gesellschafter entscheiden . 
Zusätzlich hatte die Gesellschafterversammlung bereits am 2. Dezember 2015 und 29. Juni 2016 
beschlossen, zum 31.12.2015 nicht verbrauchte Mittel von insgesamt TEUR 236 auf die Jahre 
2017 bis 2019 zu übertragen . Davon betreffen TEUR 71 Mittel aus dem Dilax-Vergleich für die 
Weiterentwicklung des AFZ-Systems und TEUR 165 wurden vorgesehen, um damit auf die ge­
plante Entnahme aus der Kapitalrücklage zu verzichten und künftige Erhöhungen der Betriebs­
kostenzuschüsse abzumindern. 
Von Mitteln aus dem projektbezogenen Erfolgsanteil der Jahre 2016 und 2015 von TEUR 444 
wurden 2016 TEUR 266 verbraucht, da sich Maßnahmen nach 2017 verschoben haben. Der 
Restbetrag von TEUR 178 wurde passiviert. Er soll im Jahr 2017 für die Umsetzung der entspre­
chenden Vorhaben als Eigenmittel eingesetzt werden . TEUR 101 sind davon bereits im Wirt­
schaftsplan 2017 enthalten . Der Übertrag von TEUR 178 betrifft im Wesentlichen Vorhaben im 
Strategieprozess (TEUR 82L die Kooperationsvereinbarung Verkehrsmanagement (TEUR 6) und 
laufende Aufwendungen für easy.GO (TEUR 25L für die in den Projektlenkungskreisen bereits 
die Übertragung der entsprechenden Mittel der Partner auf das Folgejahr beschlossen wurde. 
TEUR 65 sollen 2017 als Eigenmittel für das Projekt Digitalisierung und die Umsetzung des 
ÖPNV-Konzeptes für den Burgenlandkreis verwendet werden. 
Die Bilanzsumme von TEUR 2.170 ist gegenüber dem Vorjahr (TEUR 1.951) um 11% gestiegen. 
Dies begründet sich wesentlich aus dem Anstieg des Anlagevermögens auf der Aktivseite für die 
Erweiterungen der Datendrehscheibe, den aktivierten Eigenleistungen für die Aktualisierung der 
8 
Tarif- und EAV-Datenbank sowie Anzahlungen im Telematikvorhaben. Für die Datendrehscheibe 
und das Telematikvorhaben sind entsprechende Förderungen passiviert und erhöhen insofern 
den Sonderposten für Investitionszuschüsse auf der Passivseite. Weiterhin erhöhen die nicht 
verbrauchten Betriebskostenzuschüsse die Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern. 
Auf der Aktivseite schlägt sich dies in einer Erhöhung der Guthaben bei Kreditinstituten bzw. 
wegen erst im Januar 2017 geleisteter Zahlungen von Betriebskostenzuschüssen in steigenden 
offenen Forderungen gegen Gesellschaftern nieder. 
Ausblick auf 2017 und 2018 
Die Aufgaben der nächsten Jahre werden auch weiterhin wesentlich durch die im Strategiepro­
zess "MDV 2025" definierten Schwerpunkte bestimmt sein. So wird im Jahr 2017 die Bearbei­
tung weiterer Arbeitspakete zu den Themenfeldern Tarif & Vertrieb, Multimodalität und Ver­
besserung Systemzugang/Benutzeroberfläche fortgeführt. 
Im Rahmen der Kooperation Intermodales Verkehrsmanagement Mitteldeutschland sollen 
2017 folgende Themen bearbeitet werden: 
Ausbau und Veröffentlichung (Silent Release) des Mobilitätsportals Mitteldeutschland 
Vollständige Ablösung des MOSAIQUE Vermittlungsknotens 
Barrierefreiheit im Auskunftssystem 
Länderübergreifende Vernetzung von Verkehrslagedaten 
Abstimmungen zu E-Mobilitätsvorhaben 
Carsharing & Gesetzeslage 
Open Data im MIV Bereich 
Untersuchung von Konzeptionen für die "letzte Meile" im ÖPNV 
Darüber soll ein stärkerer Austausch mit der Forschung und Wirtschaft erreicht werden . 
ln den Jahren 2017 und 2018 wird sich die Gesellschaft im Rahmen der Förderinitiative des 
BMVI "eTicketing und Digitalisierung", gemeinsam mit DB Regio und Abellio unter der Feder­
führung der NASA am Projekt MobilitätsHub beteiligen . Bei diesem Fördervorhaben handelt es 
sich um ein länderübergreifendes Projekt zur Entwicklung einer durchgehenden und intermoda­
len Auskunft, Durchtarifierung sowie Buchung und Bezahlung von ÖPNV und intermodalen An­
geboten in Mitteldeutschland. Das Ziel ist, die modular angelegte Lösung in die bestehende 
Applandschaft zu integrieren. 
Die Digitalisierung ist auch Gegenstand einer Zusammenarbeit im Rahmen der Vernetzungsini­
tiative des VDV. 
Die Fahrplandaten werden sukzessiv im Rahmen der Freigabe von ÖPNV-Daten weiteren Anbie­
tern von Informationsplattformen wie Google oderApple angeboten . Auch die Beschaffung ei­
ner Echtzeitdatenschnittelle für die ÖPNV-Auskunft auf Plattformen Dritter wird vorbereitet. 
Schwerpunktthemen im Fachbereich Verkehrsplanung werden in 2017 die Umsetzung der neu­
en ÖPNV-Konzeptionen "Muldental in Fahrt" und "Schmölln macht mobil" sowie das Projekt 
9 
"Zukunftsfähiger ÖPNV im Burgenlandkreis 2020" sein. Zudem sind die Arbeiten an den Nah­
verkehrsplänen der Landkreise Nordsachsen und Saalekreis fortzuführen. Die Bearbeitung des 
Nahverkehrsplans für den Burgenlandkreis startet im April 2017. 
Der MDV verfügt über eine mittelfristige Wirtschaftsplanung, die zurzeit bis 2021 reicht. Der 
darin eingebundene Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2017 wurde von der Gesellschafter­
versammlung am 8. Dezember 2016 beschlossen. Für das Wirtschaftsjahr 2017 wird wiederum 
ein ausgeglichenes Ergebnis erwartet, da die geplanten Aufwendungen durch eigene Erträge 
und Betriebskostenzuschüsse der Gesellschafter gedeckt sind. Der Wirtschaftsplan 2017 sieht 
konstante durch die Gesellschafter zu zahlenden Zuschüsse von TEUR 2.477 vor. Zusätzlich be­
inhaltet die Planung einen Übertrag nicht verbrauchter Gesellschafterzuschüsse der Vorjahre 
von TEUR 236, wovon TEUR 151 auf das Jahr 2017 entfallen . 
Auf Grundlage der mittelfristigen Finanzplanung geht die Geschäftsführung auch für die Folge­
jahre von einem ausgeglichen Ergebnis aus. Die Fortführung der Gesellschaft ist daher nicht ge­
fährdet. 
Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
Chancen der zukünftigen Entwicklung im Verbundgebiet sieht die Geschäftsführung in der wei­
teren Umsetzung des Strategieprozesses "MDV 2025" auf der Grundlage der beschlossenen 
38 Arbeitspakete. Damit wird das Ziel verfolgt, die Mobilitätsmöglichkeiten für die Menschen in 
Mitteldeutschland weiter zu entwickeln und zu einem integrierten Gesamtsystem auszubauen. 
Das Unternehmen verfügt über ein Risikomanagementsystem . Das aktuell gültige Risikohand­
buch trat im Januar 2015 in seiner überarbeiteten Fassung in Kraft. Das darin enthaltene Risi­
koinventar definiert einschließlich der Erfüllung der Verbundaufgaben durch den MDV folgende 
Risikofelder: 
10 
Rechtliche und politische Risiken durch Gebietsreformen und sonstige Veränderung von 
gesetzlichen Rahmenbedingungen 
Strategische Risiken in Bezug auf die Ausrichtung des MDV, seinem öffentlichen Image 
sowie dem Erreichen der Verbundziele 
Finanzielle und wirtschaftliche Risiken in Bezug auf die Einhaltung des Wirtschaftsplanes 
und von Förder- und Zuwendungsbestimmungen 
Fachbereichsspezifische Risiken aufgrund von Störungen bei der Erfüllung von Koopera­
tions- und Lieferverträgen oder im Rahmen der Einnahmeaufteilung sowie technische 
Risiken in Bezug auf die durch den MDV genutzten EDV-Systeme 
Organisatorische und personalwirtschaftliche Risiken. 
Die Risiken der künftigen Entwicklung der Verbundgesellschaft werden durch die Geschäftsfüh­
rung insgesamt als gering eingestuft. Allerdings wird die Finanzierung wesentlich von der voll­
ständigen und termingerechten Bereitstellung von beantragten Fördermitteln und der gemäß 
§ 5 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrags von den Gesellschaftern zu leistenden Abschlagszahlungen 
bestimmt . Darüber hinaus wird seit 2009 ein flexibler projektbezogener Finanzierungsbaustein 
angewendet, der aus realisierten Mehrerlösen bei den Tarifeinnahmen gespeist wird. 
Langfristig ist zu klären, wie der Ersatz des ursprünglich mit Fördermitteln angeschafften Anla­
gevermögens finanziert werden kann, da über die laufenden Zuschüsse der Gesellschafter dafür 
keine Mittel amortisiert werden. ln der mittelfristigen Finanzplanung bis 2021 sind für diese Er­
satzbeschaffungen ausreichende Mittel der Kapitalrücklage vorgesehen. 
Die Gesellschaft ist keinen wesentlichen Ausfall- und Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zah­
lungskursschwankungen in Bezug auf die verwendeten Finanzinstrumente (insbesondere Forde­
rungen und Verbindlichkeiten) ausgesetzt. 
Halle (Saale), den 2. Juni 2017 
Steffen Lehmann 
Geschäftsführer 
11 
 
 
 
 
 
Musikschule Leipzig  
"Johann Sebastian Bach" 
 
 
Seite 9 von 19 
 
IV Lagebericht 
 
der 
Musikschule Leipzig „Johann Sebastian Bach" 
für das Wirtschaftsjahr 2016 
 
 
1 Gesamtwirtschaftliche Situation 
 
Die Musikschule blickt auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr zurück. Das Wirtschaftsjahr 2016 schließt 
jedoch mit einem negativen Ergebnis aufgrund der geänderten Rechtsauffassung des Sächsischen 
Staatsministeriums des Innern zur Bilanzierung des gewidmeten Vermögens und der damit verbu n-
denen Jahresabschlussverfügung der Stadt Leipzig zum 10.05.201 5. Die Musikschule Leipzig „Johann 
Sebastian Bach" erfreut sich einer stabil hohen Nachfrage. Mit  einer Vielzahl von Ensemblefächern 
und einem breitgefächerten Unterrichtsangebot bietet die Musikschule ein umfangreiches Bildungs-
angebot. Es wird ansprechender und interessanter  Unterricht erteilt, fächerübergreifende Konzerte 
und Orchesterreisen sowie vielfältige Kooperationen und Projekte vervollständigen das Angebot. Mit 
38.799 Besuchern tragen die Schulkonzerte in Veranstaltungsorten  wie dem Gewandhaus Leipzig in 
hohem Maße zu einem bildungs- und kulturfördernden Programm bei. 994 Schülerinnen und Schüler 
erhielten die Möglichkeit, in einem Ensemble oder Orchester zu  musizieren. Im Wirtschaftsjahr wur-
den darüber hinaus weitere  611 Veranstaltungen mit einer Besucherzahl von 76.439 interessierten 
Personen durchgeführt. 
 
Die wirtschaftliche Situation entwickelte sich  im Berichtszeitraum stabil. Die Gesamtleistung beläuft 
sich auf 7.492 TEUR und übersteigt den Planwert (7.393 TEUR) um 99  TEUR. Das Jahresergebnis be-
trägt -10 TEUR. Darin enthalten sind die Abschreibungen auf das Gebäude mit 60 TEUR. Demgemäß  
entspricht diese Darstellung einem positiven Jahresergebnis in Höhe von 50 TEUR. Dies ist vor allem 
auf höhere sonstige betriebliche Erträge (4. 492 TEUR), geringere Instandhaltungs - und Wartungs-
aufwendungen (-29 TEUR) und dem erst im 2. Halbjahr 2016 wirkenden Tarifabschluss gem. TVöD zu-
rückzuführen. Die sonstigen betrieblichen Erträge werden dominiert von den Zuweisungen durch die 
Stadt Leipzig und Zuwendungen des Freistaates Sachsen. Die Landesförderung resultiert aus der Neu-
fassung der Förderrichtlinie, die am 13. November 2013 in Kraft getreten ist und deren Ermessungs-
spielräume wesentlich erweitert sind. Die Zuwendung des Freistaates Sachsen (940 TEUR) ist gegen-
über dem Vorjahr (927 TEUR) leicht gestiegen. Die Personalausgaben wurden mit 15% zu Lasten der 
Qualitätssicherung für regionale und überregionale Aufgaben gefördert. Die Förderung entspricht im 
Wesentlichen den Orientierungsdaten des Freistaates und erfolgte nach einem weiteren Bescheid im 
zweiten Halbjahr  plangemäß. Die Zuweisungen der Stadt Leipzig wurden in Höhe von 3.372 TEUR 
(Vorjahr 2.967 TEUR) planmäßig gewährt. Die investive Zuweisung betrug im Abschlussjahr planm ä-
ßig 60 TEUR. Sie basieren auf der Vereinbarung über die inhaltlich -strategischen Rahmenbedingung 
sowie die Finanzierung der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 –  2020, wel-
che am 21.09.2016 in der Ratsversammlung der Stadt Leipzig beschlossen wurde.  
 
 
Finanzierungsanteile:  
Freistaat Sachsen 12,63% 
Stadt Leipzig 45,29% 
Musikschule 41,05% 
Dritte 1,03% 
 
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Die Bewirtschaftung des Gebäudes einschließlich des Ladengeschäftes Café  Richter erfolgt durch  
die Musikschule. Der Mietvertrag mit der arko GmbH beinhaltet eine Laufzeit bis zum 31.12.2018. 
Die Betriebsaufwendungen liegen mit insgesamt 7.503 TEUR leicht über dem Plan von 7.500 TEUR 
(+3 TEUR). Innerhalb der Unterpositionen treten Abweichungen auf. Bei  den Personalaufwendun-
gen zeigt sich eine Planunterschreitung von 77  TEUR, welche durch Langzeiterkrankungen und E l-
ternzeit verursacht wurde  sowie der erst im 2. Halbjahr wirksamen Änderungen durch den Tari f-
abschluss gem. TVöD . Geringere Materialaufwendungen (-35 TEUR) begründen sich überwiegend 
durch Ausfallszeiten im Bereich der Honorarlehrkräfte.  
 
Die Liquidität war im Abschlussjahr jederzeit gesichert. Da die Zuschüsse des Freistaates  Sachsen 
regelmäßig erst im zweiten Halbjahr gezahlt werden, besteht darin eine größere Abhängigkeit 
vom laufenden Liquiditätsbestand durch eigene Einnahmen sowie dem Abruf der städtischen Mi t-
tel. Das führt dazu, dass der Kontostand am 31.12. jeweils den jährlichen Höchststand erreicht. 
Mit der Sparkasse Leipzig wurde die Teilnahme an der elektronischen Kontoführung bereits zum 
01.04.2006 vereinbart. Gemäß DA 35/2012 vom 13.11.2012 der Stadt Leipzig nimmt die  Musik-
schule am Cash-Management der Stadt Leipzig teil. 
 
2 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
 
Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Musikschule Leipzig „Johann Sebastian Bach" gesta l-
tet sich auch im Wirtschaftsjahr 2016 stabil. Die Vermögensstruktur der Bilanzsumme wird vom 
Anlagevermögen mit 76,1 % dominiert. Die Forderungen belaufen sich auf 1.422 TEUR und sind 
insgesamt um 139 TEUR im Vergleich zum Vorjahr gestiegen. Die Zahlungsfähigkeit war zu jeder 
Zeit im Berichtszeitraum gesichert. Alle Geschäftsvorfälle konnten mit der bestehenden Liquidität 
durchgeführt werden. 
 
Vermögensstruktur: 
 
  2016 
TEUR 
2015 
TEUR 
Veränderung 
TEUR 
Immaterielle Vermögensgegenstände 14 0 +14 
Grundstücke und Bauten 4.291 4.351 -60 
Betriebs- und Geschäftsausstattung 303 323 -20 
Geleistete Anzahlungen 8 0 +8 
Anlagevermögen 4.615 4.674 -59 
Vorräte 3 0 +3 
Forderungen 1.422 1.283 +139 
Sonstige Vermögensgegenstände 17 8 +9 
liquide Mittel 1 1 0 
Umlaufvermögen 1.442 1.292 +150 
Rechnungsabgrenzungsposten 6 4 +3 
Bilanzsumme 6.064 5.969 +94 
 
Das Anlagevermögen umfasst EDV-Softwareprogramme, Grundstück und Gebäude sowie Tech-
nische Anlagen  und Betriebs- und Geschäftsau sstattung. Innerhalb der Betriebs - und Geschäfts-
ausstattung bilden die Musikinstrumente mit ca.  66% den größten Anteil. Insgesamt stehen über  
2.000 Instrumente zur Verfügung. 
 
 
 
 
 
Seite 11 von 19 
 
Das Kapital der Musikschule Leipzig „Johann Sebastian Bach" wird durch Eigenmittel dominiert. 
Die Verbindlichkeiten sind gegenüber dem Vorjahr um 61 TEUR gestiegen, das Eigenkapital mit 
86,3 % der Bilanzsumme (91,1 % einschließlich Sonderposten) ist gegenüber dem Vorjahr um 10 
TEUR gesunken bzw. inklusive Sonderposten um 5 TEUR gestiegen. 
 
Kapitalstruktur: 
 
  2016 
TEUR 
2015 
TEUR 
Veränderung 
TEUR 
Kapitalrücklage 4.590 4.590 0 
Gewinnrücklagen 255 255 0 
Gewinnvortrag 396 536 -139 
Jahresergebnis -10 -139 +129 
Eigenkapital 5.231 5.241 -10 
Sonderposten 296 281 +15 
Rückstellungen 330 308 +22 
Verbindlichkeiten 198 137 +61 
Rechnungsabgrenzungsposten 9 3 +6 
Bilanzsumme 6.064 5.969 +94 
 
Kapitalflussrechnung: 
 
  2016  
TEUR 
2015 
TEUR 
Jahresergebnis -10 -139 
Zuweisungen Stadt Leipzig -3.372 -2.967 
Abschreibungen/Zuschreibungen (-) auf Gegenstände  
des Anlagevermögens 118 121 
Zunahme/Abnahme (-) der Rückstellungen 22 -29 
Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (-)  
 - Auflösung des Sonderpostens -61 135 
Zunahme (-)/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus  
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva (soweit  
nicht Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) 
-25 57 
Zunahme/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus  
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva (soweit nicht 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) 
81 -2 
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit -3.246 -2.824 
      
Auszahlungen (-) für Investitionen in das Anlagevermögen -57 -79 
Einzahlungen aus dem Verkauf von Anlagevermögen 0 0 
Cashflow aus der Investitionstätigkeit -57 -79 
      
Zuweisungen der Stadt Leipzig aus dem Ergebnishaushalt 3.372 2.967 
Zuweisungen der Stadt Leipzig aus dem Finanzhaushalt 60 60 
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 3.432 3.027 
      
 
Seite 12 von 19 
 
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds 128 124 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 1.254 1.130 
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 1.382 1.254 
      
Zusammensetzung des Finanzmittelfonds     
Liquide Mittel (Cash Management) 1.381 1.253 
Bank- und Kassenbestand 1 1 
  1.382 1.254 
 
 
Ertragslage: 
 
Die Ertragslage der Musikschule Leipzig erweist sich im Wirtschaftsjahr als stabil, die Umsatzerlöse 
konnten leicht gesteigert werden, die Zuweisungen durch die Stadt Leipzig und die Zuwendungen 
durch den Freistaat Sachsen wurden aufgrund von  Kostensteigerungen angepasst, somit wurden 
mehr sonstige betriebliche Erträge generiert. Der Anstieg des Personalaufwandes begründet sich 
durch die tariflichen jährlichen Steigerungen gem. TVöD  und wirkt sich ab dem zweiten Halbjahr 
aus. Jedoch werden die Planwerte auf grund von Langzeiterkrankungen und der Inanspruchnahme 
von Erziehungszeiten gem. TVöD  unterschritten. Insgesamt weist die Musikschule Leipzig „Johann 
Sebastian Bach" jedoch ein negatives Jahresergebnis aus der Umsetzung der Jahresabschlussve r-
fügung zur Bilanzierung von Vermögen (- 10 TEUR) aus. 
 
  
2016 
TEUR 
2015 
TEUR 
Veränderung 
TEUR 
Umsatzerlöse 2.997 2.873 124 
Bestandsveränderung 3 0 3 
Zuweisungen 4.312 3.894 418 
Sonstige betriebliche Erträge 181 201 -21 
Betriebsleistung 7.492 6.968 524 
Materialaufwand 1.608 1.481 127 
Personalaufwand 4.487 4.239 248 
Abschreibungen 118 121 -3 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.273 1.262 11 
Betriebsergebnis 7 -134 141 
Finanzergebnis -3 -1 -2 
Sonstige Steuern 15 3 11 
Jahresergebnis -10 -139 128 
 
Umsatzerlöse 
 
Die Umsatzerlöse betragen 2.997 TEUR und überschreiten den Planwert (2.763 TEUR) um 234 TEUR. 
Wesentliche Bestandteile sind Umsatzerlöse aus Unterrichtsentgelten und Leihentgelten für Instr u-
mente. Diese betragen im Wirtschaftsjahr 2 .562 TEUR (Vorjahr 2.511 TEUR). Die Stabilität der U m-
satzerlöse wird bedingt durch die konstante Nachfrage nach dem Bildungsangebot der Musikschule 
Leipzig. Umsatzerlöse aus Schulkonzerten mit fast 39 .000 Besuchern in Höhe von 13 7 TEUR und aus 
Veranstaltungen der Musikschule mit fast 79 .000 Besuchern in Höhe von 57 TEUR vervollständigen  
das Bild. Weitere Umsatzerlöse setzen sich zusammen aus Vermietung von Räumen und Werbefl ä-
chen mit 63 TEUR, aus Teilnehmerbeiträgen für Orchesterreisen mit 74 TEUR, aus Kooperationen mit 
 
Seite 13 von 19 
 
22 TEUR sowie Erlöse aus Veranstaltungen und Ensembleauftritten mit 45 TEUR. Die Unterpositionen 
der Umsatzerlöse beinhalten die Änderungen aus dem Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz.  
 
Die Ermäßigungen belaufen sich im Wirtschaftsjahr auf 314 TEUR . Darunter fällt die Sozialermäß i-
gung auf Grund des Leipzig -Pass (RB IV -  473/05 vom 14.12.2005) mit 162 TEUR (Vorjahr 162 TEUR). 
Insgesamt wurden ca. 2. 513 Schülern (Vorjahr 2.46 9) Ermäßigungen gewährt, unter anderem im 
Bereich der Sozialermäßigung im Jahresdurchschnitt für 651 Schüler. 
 
Sponsoring-Verträge wurden im Abschlussjahr über insgesamt 2 3 TEUR abgeschlossen. Die zweckge-
richtete Finanzierung verschiedener Teilbereiche des  Geschäftes der Musikschule Leipzig durch 
Sponsoring stellt einen wichtigen Bestandteil dar, um das Leistungsspektrum zu ermöglichen. Der 
Sponsorenkreis besteht zu großen Teilen aus regionalen Partnern der Musikbranche. 
 
Die Entgelte berechnen sich auf Gru ndlage der jeweils gültigen Satzung. Die Ratsversammlung hat in 
ihrer Sitzung vom 14.12.2011 (RBV-1047/11) die Neufestsetzung der Entgeltordnung der Musikschule 
Leipzig „Johann Sebastian Bach" zum 01. August 2012 beschlossen. 
 
Entwicklung der Entgelte seit 1995 (in Euro pro Jahr): 
 
 01.03.1995 01.04.1997 01.08.1999 01.10.2001 01.08.2003 01.08.2006 01.08.2012 
Einzelunterricht 
30 min 196 258 301 360 420 462 522 
Einzelunterricht 
45 min 
 
295 
 
387 
 
451 
 
540 
 
624 
 
690 
 
780 
 
Gruppenunterricht 
45 min ab 3 Schüler 
 
147 
 
193 
 
221 
 
264 
 
300 
 
324 
 
342 
Musische 
Früherziehung 
45 min 
 
36 
 
86 
 
98 
 
118 
 
136 
 
150 
 
168 
 
Insgesamt entspricht die aktuelle Entgeltordnung noch den wirtschaftlichen Rahmenbedingungen 
und bedarf zurzeit noch keiner Anpassung bei gleichbleibenden Bedingungen. Eine Anpassung der 
Entgeltordnung ist im Wirtschaftsjahr 2018 geplant. 
 
Die Musikschule Leipzig hat im Laufe der Jahre kontinuierlich das Unterrichtsangebot  bedarfsgerecht 
strukturiert und erweitert. Dementsprechend entwickelten sich auch die Schülerzahlen. 
 
Stichtag 31.12.2016 31.12.2015 
Schüler gesamt 8.238 8.221 
Unterrichtsbelegungen 10.076 9.975 
Hauptfächer 3.439 3.415 
Ensemble-/Ergänzungsfächer 1.269 1.269 
Sonstige Angebote, Chor    67 46 
Tanz 704 707 
Kooperationen 215 233 
Projekt „SINGT EUCH EIN!" 2.000 1.893 
Förderunterricht 135 133 
 
Mit einer Schülerzahl von 8.238 zum Stichtag 31.12.2016 wurde der Plan (8.100) um 138 Schüleri n-
nen und Schüler überschritten. Die Umsatzerlöse aus Unterrichts- und Leihentgelten haben sich zum 
 
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Vorjahr um 51  TEUR erhöht, liegen jedoch leicht unter dem Plan  (2.590 TEUR, - 28 TEUR) aufgrund 
der Ermäßigungen . Im Jahresdurchschnitt wurden an der Musikschule 8.091 Schüler unterrichtet.  
1.341 Schüler (16,3%) belegen mehrere Fächer. 994 Schüler wirken in Orchestern und Ensembles mit. 
209 Schüler nutzen die günstigeren Angebote für Paar - oder Gruppenunterricht. Der geplante Anteil 
von 10% am Gesamtunterricht konnte bisher noch nicht erreich t werden. Einzelunterricht wird nach 
wie vor bevorzugt in Anspruch genommen.  
Das Projekt „SINGT EUCH EIN!" wurde im ersten Halbjahr durch die Drososstiftung gefördert und 
kann auf Grund der Vereinbarung über die inhaltlich -strategischen Rahmenbedingung sowie die F i-
nanzierung der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 – 2020 und eigener 
Mitteln weiterhin fortgesetzt werden. 
Weitergeführt wurden auch die Kooperationen mit allgemeinbildenden Schulen und Gymnasien in 
Form des Klassenmusizierens innerhalb des regulären Unterrichtes. Für diesen Unterricht wird wie im 
Projekt „SINGT EUCH EIN!" kein Entgelt berechnet. Anteilige Personalkosten werden über das Schu l-
verwaltungsamt im Rahmen der Förderrichtlinie Ganztagsangebot bzw. über den Förderverein der 
jeweiligen Schule erstattet und unter Erträgen aus Kooperationen ausgewiesen. Perspektivisch ist mit 
einem Absinken der Fördermittel im Ganztagsangebot zu rechnen, so dass das Angebot geringer au s-
fallen wird. 
 
Sonstige betriebliche Erträge 
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge von 4. 492 TEUR unterschreiten den Planwert  des bestätigten 
Wirtschaftsplanes 2016  (4.630 TEUR) um 139 TEUR und überschreiten den Vorjahreswert ( 4.095 
TEUR) um 204 TEUR. Die Planabweichung resultiert aus Ausweisänderungen aus der geänderten Z u-
sammensetzung der einzelnen Ertragspositionen der Gewinn - und Verlustrechnung, die aus  dem 
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz resultieren  und im bestätigten Wirtschaftsplan vom 17.11.2016 
noch nicht berücksichtigt wurden. 
Insbesondere die gestiegen en Zuweisungen der Stadt Leipzig und die Zuwendungen des Freistaates 
Sachsen erhöhen die sonstigen betrieblichen Erträge im Vergleich zum Vorjahr.  
 
Im Abschlussjahr erfolgten folgende Zuweisungen durch die Stadt Leipzig und Zuwendungen durch 
den Freistaat Sachsen: 
 
 2016 
EUR 
2015 
EUR 
Zuweisungen Stadt Leipzig:   
Ergebnishaushalt                3.371.700,00 2.966.700,00 
Finanzhaushalt 60.000,00 60.000,00 
Zuwendungen Freistaat Sachsen: 
abzüglich Rückzahlung 
939.982,00 926.584,00 
davon Personalkosten-
zuschuss (15 %) 
727.071,00 718.509,00 
davon Begabtenförderung 106.065,00 102.861,00 
davon Qualitätssicherung 106.846,00 105.214,00 
 
Die Zuweisungen der Stadt Leipzig erfolgten plangemäß. Der städtische Zuschuss wurde gem.  Ver-
einbarung über die inhaltlich - strategischen Rahmenbedingung sowie die Finanzierung der Eigenb e-
triebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 – 2020 im Jahr 2016 um 405 TEUR angehoben. 
 
Gemäß Förderrichtlinie wurden durch den Freistaat Sachsen  entsprechend der Bemessungskriterien 
der Förderrichtlinie zuwendungsfähige Personalausgaben in Höhe von 4.692.773,25 EUR anerkannt. 
Mit dem Zuwendungsbescheid vom 29.03.2016 wurde die zweckgebundene Zuwendung in Höhe von 
727.071,00 EUR der zuwendungsfähigen  Ausgaben (Personalausgaben der haupt - und nebenamtli-
chen Lehrkräfte) gewährt. 
 
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Für die Begabtenförderung wurde im Zuge der Festbetragsfinanzierung eine zweckgebundene  Zu-
wendung in Höhe von 106.065,00 EUR gewährt (Bescheid vom 16.02.2016). 
Die Förderung der  Qualitätssicherung liegt mit 106.846,00 EUR wesentlich unter den  anerkannten 
Kosten (Bescheid vom 16.04.2016 und 03.08.2016). Gefördert werden die überregionalen und  regio-
nalen Tätigkeiten der Fachberater sowie Fortbildungen im Rahmen der pädagogischen Arbeit . Den 
nicht durch Zuweisungen  geförderten Kostenanteil hat die Musikschule aus eigenen Mitteln  erwirt-
schaftet. 
 
Die Musikschule erhielt im Berichtszeitraum weiterhin für bestimmte Projekte, Veranstaltungen  und 
Kooperationen Fördermittel und Drittmittel in Höhe von 77 TEUR , die für Orchesterreisen und Pro-
jekte verwendet wurden. Neben planmäßigen Mitteln konnten unterjährig außerplanmäßig Mittel 
akquiriert werden,  um beispielsweise die Konzertreise des Jugendsinfonieorchesters nach Israel 
durchführen zu können. Das Jugendsinfonieorchester hat anlässlich des fünfjährigen Jubiläums der 
Städtepartnerschaft zwischen den Städten Leipzig und Herzliya unter der Leitung von Ron -Dirk Ent-
leutner vom 24. Juni bis zum 03. Juli 2016 eine Konzert - und Begegnungsreise mit dem Titel: LIVE –  
Leipzig – Israel – Virtuosic – Exchange nach Israel durchgeführt. Das Ensemble hat im Rahmen dieser 
Reise mit einem Chor sowie einer Solistin in Jerusalem musikalisch zusammengearbeitet. Workshops, 
Konzerte und Begegnungen in Jerusale m, Haifa und Herzliya bildeten den Mittelpunkt von LIVE. Das 
Abschlusskonzert in Leipzigs Partnerstadt Herzliya besuchten mehr als 5.000 Zuhörer.  
 
Weiterhin erhielt die Musikschule zweckgebundene Spenden in Höhe von 15 TEUR, die überwiegend 
für die Finanz ierung der Ensemblearbeit (Spendenboxen bei Veranstaltungen) verwendet werden 
und in 2016 das Integrationsprojekt zur musikalischen Grundausbildung in DAZ-Klassen für ein Schul-
halbjahr ermöglichten. Enthalten sind darin ebenfalls die zweckgebundenen Spenden des Förderve r-
eins der Musikschule für die Ensemblearbeit und den Kauf von Musikinstrumenten. 
 
 
Materialaufwand 
 
Der Materialaufwand war mit 1.642 TEUR geplant. Der Planwert wird um 34 TEUR mit 1.608 TEUR 
unterschritten. Der Aufwand für Unterricht d urch Honorarlehrkräfte mit 1.358 TEUR unterschreitet 
den Planwert von 1.406 TEUR um 48 TEUR. Aufgrund der Kapazitätsauslastung und Raumbelegungs-
situation in der Hauptstelle und den Zweigstellen konnten nicht alle geplanten Stunden durchgeführt 
werden, in angemieteten Schulräumen wurde n teilweise Kapazitäten durch die Schulen wegen E i-
genbedarf gekürzt. Wegen Erkrankung und Schwangerschaft konnten auch einige Stunden nicht a b-
gehalten werden. Die Honorare für Künstler liegen mit 85 TEUR nur leicht über dem Planwert (82 
TEUR). Aufgrund von Langzeiterkrankungen und Arbeitszeitreduzierungen, welche nicht durch das 
bestehende Personal abgedeckt werden konnten, sind Kosten für Leiharbeitnehmer in Höhe von 27 
TEUR entstanden. 
 
 
Personalaufwand 
 
Der Personalaufwand beträgt 4.487 TEUR und unterschreitet den Planwert (4.564 TEUR) um 77 
TEUR. Der Vorjahreswert (4.239 TEUR) wurde um 248 TEUR überschritten. Dies resultiert aus Entgel-
tanpassungen gemäß den Tarifsteigerungen aus dem TVöD. Weiterhin wurden gemäß Stadtratsbe-
schluss A 023 /15 /16 im Wirtschaftsjahr 2015 drei weitere Pädagogenstellen besetzt. Die Steigerung 
ergab sich nicht wie geplant, da eine weitere Stelle (ungeplanter Abgang Ende 2015) nicht unmittel-
bar wiederbesetzt werden konnte. Im Wirtschaftsjahr 2016 erfolgte dann die vollständige Besetzung. 
Aufgrund von Langzeiterkrankungen entstanden anteilige Personalaufwendungen nicht plangemäß . 
Auf Wunsch mehrerer  Beschäftigter wurde deren Wochenarbeitszeit gem. § 11 TVöD  verkürzt. Die 
Aufwendungen verlagerten sich in den Materialaufwand aufgrund der Beschäftigung von Leiharbeit-
nehmern.  
 
Seite 16 von 19 
 
Die Stellenverteilung nach Köpfen des beschäftigten festangestellten Personals der Musikschule stellt 
sich wie folgt dar: 
 
 Wirtschaftsplan 
2016 
Abschlussjahr 
2016 
Vorjahr 
2015 
Betriebsleitung 1 1 1 
Verwaltung 12 10 12 
Techniker 2 2 2 
Marketing 2 2 3 
Lehrkräfte 78 79 78 
Beschäftigte zum 
Bilanzstichtag 
 
95 
 
94 
 
96 
 
Zum Ende des Wirtschaftsjahres beschäftigt die Musikschule 9 4 Personen (ohne freiberufliche Lehr-
kräfte). Die Anzahl der Vollzeitäquivalente liegt bei 75,65 und damit  2,35 Stellen unter dem  Plan. 
Ursache sind Arbeitszeitverkürzungen gem. § 11 TVöD sowie die geänderte korrigierte Darstellung 
des Stellenplanes. 
 
Durchschnittlich wurden 2 11 freiberufliche Lehrkräfte mit 1. 813,53 Unterrichtseinheiten/Woche 
beschäftigt. Gemäß der vereinbarten Stundenzahl entspricht das 60,5 Stellen. 
 
Der Personalaufwand gliedert sich wie folgt: 
 
Personalaufwand 
2016 2015 Abweichung 
Vorjahr TEUR in TEUR in TEUR 
Löhne und Gehälter 3.650 3.449 201 
Gehälter für Pädagogen 3.041 2.827 214 
Löhne für Verwaltung 529 560 -31 
Löhne für Technik 71 71 0 
Mutterschaftsgeld 8 -11 19 
Jubiläumszuwendungen 1 0 1 
Periodenfremder Lohn -1 2 -3 
Soziale Abgaben und Aufwen-
dungen für Altersvorsorge 837 790 47 
Sozialabgaben 677 643 34 
Zusatzversorgung 116 112 4 
Beiträge zur Berufsgenossen-
schaft 44 35 9 
Gesamt 4.487 4.239 248 
 
Im Rahmen von „con spirito" -Fortbildungen nahmen 71 Lehrkräfte teil. Diese Veranstaltungen wer - 
den durch den Freistaat Sachsen gefördert. An weiteren Fortbildungen darüber hinaus haben im 
Abschlussjahr 13 Lehrkräfte und 13 Verwaltungsangestellte teilgenommen. 
 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen mit 1.273 TEUR überschreiten den Planwert (1.174 TEUR) 
um 99 TEUR. Gegenüber dem Vorjahr (1.076 TEUR) wurde der Wert um 197  TEUR überschritten. Die 
Steigerung gegenüber dem Plan ergibt sich aus gestiegenen Vermietungskosten für die Anmietung 
 
Seite 17 von 19 
 
von Fremdsälen bei Veranstaltungen ( +8 TEUR), höheren Reinigungskosten ( +12 TEUR), plangemä-
ßen höheren Aufwendungen für Bewachung (+25 TEUR), höheren Gebäudeinstandhaltungen gege n-
über dem Vorjahr (+27 TEUR) und höheren Aufwend ungen für Orchesterreisen mit 63  TEUR über 
dem Vorjahreswert. Insgesamt wurden 29 TEUR geringere Instandhaltungsaufwendungen als geplant 
verausgabt. Aufgrund umfangreicher erforderlicher Organisationsmaßnahmen zur zeitgemäßen und 
risikominimierenden Aufstellung des Geschäftsbetriebes war es erforderlich, umfängliche Beratungs-
leistungen der bbvl mbH sowie Steuerberatungsleistungen in Anspruch zu nehmen. Entsprechend 
wurden Beratungskosten im Wirtschaftsplan 2016 eingeplant. Aufgrund der Anzahl identifizierter 
erforderlicher Maßnahmen war jedoch die Ausweitung der Beratungsleistungen notwendig. Die a n-
gefallenen Kosten belaufen sich hierbei auf 67 TEUR. 
 
Für die in 2017 auslaufenden Mietverträge für die Zweigstelle Tanz, Windmühlenstraße, und die 
Zweigstelle Nord, Georg-Schumann-Straße, wurden im Wirtschaftsjahr 2016 Möglichkeiten zur Ver-
längerung bzw. Kapazitätserweiterung unter der Maßgabe verfügbarer finanzieller Mittel geprüft. Die 
Mietverträge für die angemieteten Räumlichkeiten werden ab 2017 verlängert zu aktuellen marktüb-
lichen Konditionen. 
 
Die Anmietung von Fremdsälen ist gegenüber dem Vorjahr ( 25 TEUR) um 8  TEUR gestiegen. Dies 
resultiert aus weitergereichten Betriebskostensteigerungen bei den jeweiligen Kooperationspar t-
nern. Darüber hinaus hat die Musikschule Leipzig das Angebot an Veranstaltungen und Kooperati o-
nen verbreitert.  
 
Weiterhin unterhält die Musikschule Leipzig verschiedene Verträge für die Bereitstellung von Hard- 
und Software. 
 
Die Musikschule Leipzig nimmt verschiedene Dienstleistungen der Stadt Leipzig in Anspruch. Für  die- 
se Leistungen erfolgt eine Rechnungslegung durch die Stadt Leipzig. 
 
Abteilung Leistung 
Aufwendungen 
2016 in Euro 
Aufwendung 
2015 in Euro 
Personalamt Gehaltsabrechnung, ASID, 
Unfallumlage, Fortbildung 63.565,49 51.791,94 
Schulverwaltungsamt Miete für Nutzung Unterräu-
me 57.496,60 58.916,40 
Stadtkämmerei Versicherungen, Grundsteuer 3.349,97* 12.697,21 
Stadtkasse Verfahrensgebühren 492,47 687,95 
Hauptamt, Hausdruckerei Vervielfältigungs-, Druck-,  
Frankierkosten, Kurier 14.131,27 12.386,67 
Amt für Gebäudemanagement Saalanmietung 3.507,96 2.550,43 
Kulturamt Saalanmietung 3.928,00 5.858,13 
Marktamt Werbung 357,00   
Gesamt:   146.828,76 144.888,73 
 
 
*Die Musikschule hat bis zum Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses noch keine Rechnung 
für die Versicherungen durch die Stadt Leipzig erhalten. Aus diesem Grund wurde zum Stichtag 
31.12.2016 eine Rückstellung in Höhe von 9.500 EUR gebildet. 
 
 
 
Seite 18 von 19 
 
3 Jahresergebnis 
 
Das Wirtschaftsjahr schließt mit einem negativen Jahresergebnis in Höhe von -10 TEUR. Gegenüber 
dem Vorjahr (2. 873 TEUR) erreichte die Musikschule eine Umsatzsteigerung um  124 TEUR auf     
2.997 TEUR. Eine fortwährende Umsatzsteigerung unter erwarteten gleichbleibenden Bedingungen 
wird im Wirtschaftsjahr 2018 mit der Anpassung der Entgeltordnung erwartet. Eine maßgebliche 
Steigerung der Schülerzahlen ist aufgrund der Kapazitätsauslastung nicht geplant.  
 
 
4 Voraussichtliche Entwicklung einschließlich Einschätzung eventueller Risiken 
 
Risikofrüherkennungssystem 
 
Die Musikschule nimmt Kontrollen innerhalb  des Controllings und der Liquiditätsplanung vor, mit 
deren Hilfe bestandsgefährdende Risiken für die weitere  Entwicklung erkannt werden können. Dazu 
liegt eine entsprechende Dienstanweisung vor, die im Zusammenhang mit der Erstellung des  Risiko-
handbuches aktualisiert wurde. Das Risikohandbuch liegt seit September 2011 vor. 
Die Risiken werden im Ein -Jahres-Zyklus, bewertet. Der Risikobericht zum 31.12.2016 enthält aktuell 
bewertete Risiken. Ein entsprechender Risikobericht wird der Stadt Leipzig vorgelegt. 
 
Zuweisungen der Stadt Leipzig 
 
Die Zuweisung basieren auf der Vereinbarung über die inhaltlich -strategischen Rahmenbedingung 
sowie die Finanzierung der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 – 2020, wel-
che am 21.09.2016 in der Ratsversammlung der Stadt Leipzig beschlossen wurde. Somit wird dem 
Eigenbetrieb eine Planungssicherheit bis zum Wirtschaftsjahr 2020 ermöglicht. 
Das Ziel der Musikschule Leipzig ist es, als Kompetenzzentrum für musikalische Bildung innerhalb der 
kommunalen Bildungslandschaft, allen interessierten Kindern, Jugendlichen und Erwachsenen die 
Teilhabe an musikalisch-kultureller Ausbildung zu ermöglichen. Dies kann aktuell auf Grund personel-
ler und räumlicher Kapazitätsgrenzen nur teilweise umgesetzt werden. 
Das Risiko besteht in der Festschreibung der Zuschusshöhe nach 2020. Sofern keine Anpassung der 
Zuschüsse auf die Notwendigkeiten erfolgt, sind anderweitige Einsparungen/Kürzungen erforderlich.  
 
Zuwendungen des Freistaates Sachsen 
 
Die Neufassung der Richtlinie zur Förderung der Sächsischen Musikschulen des Sächsischen Staat s-
ministeriums für Wissenschaft und Kunst wurde mit Wirkung 13. November 2013 in Kraft gesetzt. Die 
Ermessensspielräume haben sich zugunsten des Zuwendungsgebers wesentlich verändert . Damit ist 
die Planungssicherheit für die Musikschulen deutlich geringer. Der Anteil der öffentlichen Mittel 
(Landesmittel) ist seit 1996 drastisch gesunken (1996 bei 50 % und 2017 bei 12%). Das Risiko besteht 
darin, dass es keine Gewähr für die Höhe der Förderung gibt und mit Mindereinnahmen gerechnet 
werden muss. Immer mehr Antragsteller partizipieren an den Fördermitteltöpfen. 
 
Instandhaltung Gebäude 
 
Im Rahmen der Wirtschaftsplanung sind für das Hauptgebäude der Musikschule Leipzig verschiedene 
Instandhaltungsvorhaben vorgesehen. Die Ertüchtigung der Technischen Anlagen gem. rechtlicher 
Vorgaben ist erforderlich, die Instandhaltungsaufwendungen werden wesentlich höher als das bish e-
rige Volumen erwartet.  
Auf Grundlage des §46 Absatz 3 SächsVStättVO  wurden Bauzustandsbesichtigungen im Rahmen der 
bauaufsichtlichen Überwachung während der Nutzung durchgeführt.  Schwerpunkte der Besichtigun-
gen waren die Rettungswege, Anforderungen an bestimmte Bauteile, Alarmierungsmöglichkeiten, 
Löschversorgung, Zugänglichkeit für die Feuerwehr, organisatorische Maßnahmen zur Personenre t-
 
Seite 19 von 19 
 
tung sowie die Bescheinigung für Prüfungen der sicherheitstechnischen Anlagen und Einrichtungen . 
Es werden umfängliche Instandhaltungs - und Investitionsmaßnahmen erforderlich, die in der Au f-
wendungshöhe aktuell noch unbekannt sind, jedoch aufgrund des Umfanges an festgestellten Erfo r-
dernissen in einer für das Wirtschaftsjahr 2017 wesentlichen Höhe zu erwarten sind. Weiterhin b e-
steht in der Entwicklung der Gebäudesituation bezüglich der  Unterrichtsmöglichkeiten ein Risiko, da 
die Raumnutzung eingeschränkt wird auf Grund der kurz-, mittel- und langfristigen Maßnahmen. 
 
 
5 Verwendung Jahresergebnis 2016 
 
Im Rahmen der Feststellung des Jahresabschlusses 2016 soll das negative Jahresergebnis aufgrund 
der Änderung der Bilanzierung von Vermögen durch eine Entnahme aus der Kapitalrücklage in  Höhe 
der nicht durch die Auflösung des Sonderpostens für Zuwendungen von Dritten neutralisierten  sum-
mierten Abschreibungen auf das Gebäude vorgenommen werden. 
 
Auf Grund der festgestellten baulichen Situation sind  Instandhaltungen am Gebäude entsprechend 
bewerteter Risiken vorzunehmen. Folglich sind die Mittel hierfür einzusetzen. 
 
Die Musikschule verfügt aus Vorjahren über einen Gewinnvortrag in Höhe von 396 TEUR, der zur 
Minimierung wesentlicher Geschäftsrisiken in den Folgejahren benötigt wird. 
 
• zur Instandhaltung des Gebäudes und der Infrastruktur 
• zur Abfederung wirtschaftlicher Risiken auf Grund veralteter Haustechnik 
 
 
Leipzig, 27.02.2016 
 
 
Matthias Wiedemann  
Musikschulleiter 
 
 
 
 
 
 
Natur21 GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Natur21 GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 
1.1 
1.2 
2 
2.1 
2.2 
2.3 
2.4 
2.5 
2.6 
2.7 
3 
3.1 
3.2 
Grundlagen des Unternehmens 
Geschäftsmodell 
Ziele und Strategien 
Wirtschaftsbericht 
Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Geschäftsverlauf 
Ertragslage 
Finanzlage 
Vermögenslage 
Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Tätigkeitsabschlüsse 
Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
Risiko- und Chancenbericht 
Prognosebericht 
Natur21 GmbH 
2 
2 
2 
2 
2 
2 
2 
3 
3 
3 
4 
4 
4 
4 
Seite 1 von 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsmodell 
Gesellschaftszweck der Natur21 GmbH, Leipzig, (nachfolgend Natur21) ist der Handel mit und der Vertrieb 
von Energie, insbesondere aus erneuerbaren Quellen. Die Natur21 konzentriert sich auf die Dienstleistun­
gen im Rahmen der Direktvermarktung nach dem Marktprämienmodell gemäß Gesetz für den Ausbau er­
neuerbarer Energien (nachfolgend EEG). Die Abwicklung der Geschäftstätigkeit basiert im Wesentlichen auf 
Dienstleistungsverträgen mit dem Gesellschafter Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (nachfolgend Stadtwer­
ke). 
1.2 Ziele und Strategien 
Ziel der Natur21 war es, sich als Direktvermarkter für Windanlagen zu etablieren, und somit die Geschäfts­
tätigkeit langfristig sicherzustellen. Perspektivisch war die Erweiterung der Geschäftstätigkeit auf weitere 
erneuerbare Energieträger beabsichtigt. 
Aufgrund fehlender strategischer Perspektiven haben die Gesellschafter am 2. November 2016 beschlos­
sen, die Geschäftstätigkeit der Natur21 zum nächstmöglichen Zeitpunkt zu beenden. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Die Geschäftstätigkeit der Natur21 basiert auf den Anforderungen und Festlegungen gemäß dem EEG und 
der Managementprämienverordnung. 
2.2 Geschäftsverlauf 
Im Jahr 2016 vermarktete die Natur21 EEG-Strom aus dem Windpark Sornzig-Ablaß im Rahmen der Direkt­
vermarktung nach dem Marktprämienmodell gemäß EEG § 33b Nr. 1 und generierte hieraus um TEUR 94 
geringere Umsatzerlöse als im Vorjahr. 
2.3 Ertragslage 
Die Natur21 erzielte im Geschäftsjahr 2016 ein Ergebnis vor Gewinnabführung von TEUR 2 (Vj.: TEUR 5). 
Seite 2 von 4 Natur21 GmbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Ertr~gslage in TEUR 
2016 2015 Veränderung 
absolut 
Betriebliche Umsatzerlöse 293 387 -94 
Betriebliche Materialaufwendungen -275 -364 89 
Betriebliche Erträge 0 0 0 
Betriebliche Aufwendungen -16 -18 2 
Ergebnis nach Steuern 2 5 -3 
Ver! ustausgl e ich/Gewi nnabfü hrung -2 -5 3 
Jahresüberschuss 0 0 0 
Den betrieblichen Umsatzerlösen von TEUR 293 stehen Materialaufwendungen von TEUR 275, im Wesentli­
chen für den Bezug von EEG-Strom von den Stadtwerken, sowie betriebliche Aufwendungen von TEUR 16, 
insbesondere für erbrachte Dienstleistungen der Stadtwerke im Zusammenhang mit der Vermarktung von 
Strom, gegenüber. 
2.4 Finanzlage 
Im Geschäftsjahr 2016 wurde ein Finanzmittelbestand von TEUR 33 ausgewiesen. Im Vergleich zum Beginn 
des Geschäftsjahres hat sich dieser um TEUR 3 erhöht. 
Der Finanzmittelbestand besteht ausschließlich aus Guthaben bei'Kreditinstituten. 
2.5 Vermögenslage 
Zum 31. Dezember 2016 weist die Natur21 eine Bilanzsumme von TEUR 82 aus. Das Eigenkapital der Na­
tur21 beträgt unverändert zum Vorjahr TEUR 25. 
in TEUR 
31.12.2016 31.12 .. 2015 Veränderung 
absolut 
Aktiva 
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 49 53 -4 
Liquide Mittel 33 30 3 
82 83 -1 
Passiva 
Eigenkapital 25 25 0 
Rückstellungen 3 3 0 
Verbindlichkeiten gegenüberverbundenen Unternehmen 54 55 -1 
82 83 -1 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Im Geschäftsjahr 2016 waren bei der Natur21 keine Mitarbeiter beschäftigt. Die Gesellschaft wurde durch 
die Geschäftsführerin Katrin Wagner und den Geschäftsführer Andre Kießling vertreten. 
Natur21 GmbH Seite 3 von 4 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
2.7 Tätigkeitsabschlüsse 
Für die Natur21 besteht die Verpflichtung zur Rechnungslegung nach§ 6b Abs. 3 EnWG. Hierzu werden je­
weils getrennte Konten für die verschiedenen in § 6b Abs. 3 EnWG genannten Tätigkeiten geführt. Da die 
Natur21 nur sogenannte andere Tätigkeiten innerhalb des Elektrizitätssektors durchführt, sind Tätigkeitsab­
schlüsse nicht aufzustellen. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
3.1 Risiko- und Chancenbericht 
Die Gesellschafter der Natur21 haben in ihrer Sitzung am 2. November 2016 beschlossen, unter Beachtung 
der rechtlichen und steuerlichen Auswirkungen, das operative Geschäft zum nächstmöglichen Zeitpunkt 
einzustellen sowie den Ergebnisabführungsvertrag mit den Stadtwerken aufzuheben. 
Sämtliche im Zusammenhang mit der operativen Tätigkeit bestehenden Energielieferverträge sind zum 
31. Dezember 2016 ausgelaufen beziehungsweise wurden gekündigt. 
3.2 Prognosebericht 
Die Gesellschaft wird ab 2017 ohne operatives Geschäft weitergeführt. Sollte sich aus strategischen Überle­
gungen des Gesellschafters eine Perspektive für ein Geschäft ergeben, wird die Aktivierung der Natur21 
geprüft. 
Leipzig, den 28. Februar 2017 
Geschäftsführung 
Katrin Wagner 
Seite 4 von 4 Natur21 GmbH 
 
 
 
 
 
Netz Leipzig GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Netz Leipzig GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 
1.1 
1.2 
2 
2.1 
2.2 
2.3 
2.4 
2.5 
2.6 
2.7 
3 
3.1 
3.2 
3.3 
3.4 
Grundlagen des Unternehmens 
Geschäftsmodell 
Ziele und Strategien 
Wirtschaftsbericht 
Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Geschäftsverlauf 
Ertragslage 
Finanzlage 
Vermögenslage 
Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Tätigke itsa bsch I üsse 
Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
Risikomanagementsystem 
Risikobericht 
Chancenbericht 
Prognosebericht 
Netz Leipzig GmbH 
2 
2 
2 
2 
2 
3 
4 
5 
6 
7 
7 
8 
8 
8 
9 
9 
Seite 1 von 10 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
1 Grundlagen des Unternehmens 
1.1 Geschäftsmodell 
Die Netz Leipzig GmbH, Leipzig (nachfolgend Netz Leipzig) ist ein Netzbetreiber in den Bereichen Strom und 
Gas im Sinne des § 11 des Gesetzes über die Elektrizitäts- und Gasversorgung (nachfolgend EnWG). Diese 
Tätigkeit führt die Netz Leipzig in den Konzessionsgebieten der Stadt Leipzig (Strom und Gas) und der Stadt 
Schkeuditz/Ortsteil Glesien (Strom) aus. Der Betrieb des Gasnetzes der Erdgasversorgung Industriepark 
Leipzig Nord GmbH wurde zum 1. Januar 2016 an die Mitteldeutsche Netzgesellschaft Gas mbH übertragen. 
Überdies ist die Netz Leipzig Betriebsführer für das Fernwärmenetz der Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig 
(nachfolgend Stadtwerke). Die Geschäftstätigkeit umfasst auch die Herstellung von Netzanschlüssen sowie 
die Netznutzung, den Messstellenbetrieb und die Messung. 
Die Netz Leipzig bündelt für die Medien Strom, Gas und Fernwärme Kompetenzen wie Netzbetrieb, Pla­
nung/Baubetreuung, Netzführung, Dokumentation und Asset-Management. Ferner übernimmt die Netz 
Leipzig kaufmännische Aufgaben, wie zum Beispiel Regulierungsmanagement und Netzvertrieb. 
Die dem Netzbetrieb zugrunde liegenden Strom- und Gasnetze werden, soweit sie sich nicht im Eigentum 
der Netz Leipzig befinden, von den Stadtwerken an die Netz Leipzig verpachtet. 
1.2 Ziele und Strategien 
Die strategische Zielsetzung der Netz Leipzig liegt in der Bereitstellung einer zuverlässigen und kostengüns­
tigen Energienetzinfrastruktur. 
Die strategische Unternehmensentwicklung der Netz Leipzig orientiert sich an den durch die Anreizregulie­
rung vorgegebenen Anforderungen zur kontinuierlichen Effizienzsteigerung. Dies soll insbesondere durch 
die konsequente Umsetzung einer Asset-Strategie, eine risikoorientierte Netzinstandhaltung, ein stringen­
tes Kostenmanagement und durch Prozessoptimierungen erreicht werden. 
2 Wirtschaftsbericht 
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Die Energiewende ist und bleibt das zentrale energiepolitische Thema und wird mit ihrem Fokus auf der 
Ausweitung erneuerbarer Energien in Deutschland für Netzbetreiber als Herausforderung begriffen. 
Die Unternehmensentwicklung wird durch energiepolitische und regulatorische Bedingungen maßgeblich 
beeinflusst, von denen die drei Wesentlichsten im Folgenden benannt werden. 
Mit Veröffentlichung im Bundesgesetzblatt ist am 14. September 2016 die novellierte Anreizregulierungs­
verordnung (nachfolgend ARegV) in Kraft getreten. Durch die Novelle soll ein Ausgleich zwischen einem 
möglichst stabilen, investitionsfreundlichen Regulierungsrahmen und angemessenen Netzentgelten ge­
schaffen werden. 
Seite 2 von 10 Netz Leipzig GmbH 
Lagebericht für das Geschäft sjahr 2016 
Am 2. September 2016 ist das Gesetz zur Digitalisierung der Energiewende in Kraft getreten. Kernstück des 
Gesetzes ist das Messstellenbetriebsgesetz, in dem unter anderem der wirtschaftliche und zeitliche Rah­
men für die Installation moderner Messeinr ichtungen und intel ligenter Messsysteme (Smart-Meter-Rollout) 
geregelt ist. Bereits ab dem Jahr 2017 besteht für Verbraucher mit einem jährlichen Stromve rbrauch ab 
10.000 kWh und für Erzeuger zwischen 7 und 100 kW installierter Leistung eine Einbaupflicht für intelligen ­
te Messsysteme. Für Verbraucher mit einem Stromverbrauch von mehr als 6.000 kWh besteht diese Ver­
pflichtung ab 2020. ln allen Fällen, in denen keine intelligenten Messsysteme vorgeschrieben sind, sind die 
bestehenden Zähler bis zum Jahr 2032 durch moderne Messeinrichtungen zu ersetzen. Der Netzbetreiber 
muss bis zum 30. Juli 2017 entscheiden, ob er grundzuständiger Messstellenbetreiber werden will. 
Das Gesetz zur Weiterentwicklung des Strommarktes (nachfolgend Strommarktgesetz) ist am 30. Juli 2016 
in Kraft getreten . Bei dem Strommarktgesetz handelt es sich um ein Mantelgesetz, das verschiedene beste­
hende Gesetze ändert. Die Bundesregierung verfolgt mit dem Gesetz das Ziel, die Versorgungssicherheit in 
der Stromversorgung und die Synchronisierung von Einspeisung und Verbrauch in der Übergangsphase des 
Strommarktes weg von der Kernenergie hin zu mehr erneuerbaren Energien zu gewährleisten . 
2.2 Geschäftsverlauf 
Das im Geschäftsjahr 2016 erzielte Ergebnis vor Verlustausgleich hat sich, bezogen auf die für 2016 im 
Rahmen des Wirtschaftsplans getroffene Prognose von TEUR -8.580, um TEUR 308 verbessert. Aufgrund 
des zwischen den Stadtwerken und der Netz Leipzig abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrages wird 
der Verlust vollständig durch die Stadtwerke ausgeglichen. 
Kennzahlen inTEUR 
2016 2015 Veränderung Prognose 
absolut 2016 
Umsatzerlö se 232.885 205.816 27.069 207.355 
EBIT -8.164 -3.919 -4.245 -8.237 
Erge bnis vor Verlust ausgleich -8.272 -3.909 -4.363 -8.580 
Investition en der Netz Leipzig 1.809 17.961 -16.152 806 
Der Anstieg der Umsatzerlöse um TEUR 27.069 beruht vor allem auf den Erlösen aus Netznutzung Strom 
und Gas. 
Von den erzielten Umsatzerlösen von TEUR 232.885 entfallen TEUR 145.473 auf Netznutzung Strom, 
TEUR 39.448 auf Netznutzung Gas, TEUR 19.353 auf Erlöse aus technischen Dienstleistungen und 
TEUR 28.611 auf sonstige Erlöse. ln den sonstigen Umsatzerlösen sind insbesondere Erlöse aus Weiterver ­
rechnung für Investitionsmaßnahmen Strom von TEUR 11.617, Gas TEUR 3.355 und Fernwärme TEUR 6.586 
enthalten . 
Im Geschäftsjahr 2016 tätigte die Netz Leipzig Gesamtinvestitionen von TEUR 1.809, die im Wesentlichen 
Hard- und Software betrafen . 
Netz Leipzig GmbH Seite 3 von 10 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
2.3 Ertragslage 
Die Netz Leipzig erreichte im Geschäftsjahr 2016 ein Ergebnis vor Verlustausgleich von TEUR -8.272 (Vj.: 
TEUR -3.909), welches maßgeblich auf das im Vorjahresvergleich um TEUR 9.792 niedrigere Betriebsergeb ­
nis zurückzuführen ist, dem ein um TEUR 5.532 höheres betriebsneutrales Ergebnis gegenübersteht. 
Die wesentlichen Abweichungen in den Einzelposten resultieren aus der Anwendung des Bilanzrichtlinie­
Umsetzungsgesetzes (BiiRUG) und führen zu einer eingeschränkten Vergleichbarkeit. 
in TEUR Ertragslage 
---------------------------------------------------------·-----------------Z016 2015 Veränderung 
absolut 
Betriebliche Umsatzerlöse 223.824 200.170 23.654 
Bestandsveränderungen -759 -1.980 1.221 
Aktivierte Eigenleistun gen 56 0 56 
Betriebliche Materialaufw endungen -172.241 -87.051 -85.190 
Betriebliche Erträge 1.112 3.415 -2.303 
Betriebliche Personalaufwendungen -25.841 -23.788 -2.053 
Betriebliche Aufwendungen -39.729 -95.836 56.107 
Planmäßige Abschrei bungen -1.884 -600 -1.284 
Betriebsergebnis -15.462 -5.670 -9.792 
Finanzergebni s -54 49 -103 
Betrieb sneutrale s Ergebnis 7.244 1.712 5.532 
Ergebnis vor Verlustausgleich -8.272 -3.909 -4.363 
Verlustausgleich 8.272 3.909 4.363 
Jahresüberschuss 0 0 0 
Die Veränderung des Betriebsergebnisses ist unter anderem auf höhere Personalaufwendungen infolge der 
Übernahme der für die Erstausbildung zuständigen Mitarbeiter von den Stadtwerken, höhere Aufwendun­
gen für Abschreibungenaufgrund des Überganges des 110-kV-Hochspannungsnetztes Strom zum Ende des 
Vorjahres sowie auf höhere sonstige betriebliche Aufwendungen, hier unter anderem Pachtaufwendungen 
für das Strom- und Gasnetz, zurückzuführen. 
Die betrieblichen Umsatzerlöse setzen sich aus den Posten Netznutzung Strom von TEUR 142.712 (Vj.: 
TEUR 123.778) U(ld Gas von TEUR 34.467 (Vj.: TEUR 31.737), Weiterberechnung von Investitionen von 
TEUR 21.608 (Vj.: TEUR 20.768), technische Dienstleistungen Wärme von TEUR 19.353 (Vj.: TEUR 18.789), 
Anschlusskostenbeiträge von TEUR 4.056 (Vj.: TEUR 4.788) sowie sonstige Erlöse von TEUR 1.628 (Vj.: 
TEUR 310) zusammen. Im Posten Weiterberechnung von Investitionen entfallen TEUR 11.617 auf den Be­
reich Strom, TEUR 3.355 auf den Bereich Gas und TEUR 6.586 auf den Bereich Fernwärme . Die Anschluss­
kostenbeiträge betreffen die Bereiche Strom mit TEUR 3.15& und Gas mit TEUR 898. 
Im Finanzergebnis sind die Zinserträge von TEUR 17 (Vj.: TEUR 227) sowie die Zinsaufwendungen von 
TEUR 71 (Vj.: TEUR 178) saldiert. 
Das betriebsneutrale Ergebnis beinhaltet unter anderem periodenfremde Umsatzerlöse aus Netznutzung 
Strom und Gas von TEUR 7.742 (Vj.: TEUR 5.646), Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen von 
TEUR 1.330 (Vj.: TEUR 1.077) sowie periodenfremde Materialaufwendungen von TEUR 1.953 (Vj.: 
TEUR 4.929). 
Seite 4 von 10 Netz Leipzig GmbH 
Lagebericht für das Geschäft sjahr 201 6 
2.4 Finanzlage 
Im Rahmen der Kapitalflussrechnung wird für 2016 ein Finanzmittelbestand von TEUR 164 ausgewiesen. Im 
Vergleich zum Beginn des Geschäftsjahres hat sich dieser um TEUR 213 verringert. 
Finanzlage in TEUR 
Z016 2015 Veränderung 
absolut 
Mitt elzuflu ss aus Unterne hmenstät igkeit -6.404 -3.400 -3.004 
Veränderung des Warkin g Capit als -313 -17.402 17.089 
Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit -6.717 -20.802 14.085 
Cash Flow aus Investitionstätigkeit -1.805 -17.961 16.156 
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit 8.309 30.652 -22.343 
Zahlungswirksame Veränderungen Finanzmittelbestand -213 -8.111 7.898 
Finanzmitt elbestand am Anfang der Period e 377 8.488 -8.111 
Finanzmittelbestand am Ende der Periode 164 377 -213 
Die Kapitalflussrechnung weist einen Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit von TEUR 6.717 aus, der 
gegenüber dem Vorjahr um TEUR 14.085 angestiegen ist. Im Cash Flow aus Investitionstätigkeit sind im 
Wesentlichen Investitionen in immaterielle Vermögensgegenstände enthalten . Der Cash Flow aus Finanzie­
rungstätigkeit beinhaltet den unterjährigen Verlustausgleich von den Stadtwerken. Die Abweichungen sind 
überwiegend auf Einmaleffekte im Vorjahr zurückzuführen. Dazu gehören im Cash Flow aus Investitionstä­
tigkeit der im Jahr 2015 erfo lgte Erwerb des 110-kV-Hochspannungsnetzes Strom im Konzessionsgebiet der 
Stadt Leipzig und die im Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit wirkende Bareinlage der Stadtwerke . 
Der Finanzmittelb estand am Ende der Periode von TEUR 164 umfasst die Forderung aus dem Cash-Pooling. 
Der allgemeine Finanzmittelbedarf der Netz Leipzig wird durch den bestehenden Cash-Pool-Vertrag mit den 
Stadtwerken gedeckt. Mit diesem Vertrag ist die Netz Leipzig in das Cash-Pool-System der Stadtwerke­
Gruppe integriert. Zum 31. Dezember 2016 bestanden in diesem Rahmen langfristig freie Kontokurrentli ­
nien von TEUR 7.000. 
Net z Leipzig GmbH Seite 5 von 10 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
2.5 Vermögenslage 
Zum 31. Dezember 2016 weist die Netz Leipzig eine Bilanzsumme von TEUR 48.637 aus. Demgemäß hat sich 
das Vermögen der Gesellschaft um TEUR 4.346 erhöht. 
Vermögenslage in TEUR 
31.12.2016 31.12.2015 Veränderung 
absolut 
Aktiva 
Anlagevermögen 19.924 20.004 -80 
Langfristige Vermögenswerte 19.924 20.004 -80 
Vorrät e 2.237 5.842 -3.605 
Forderung en aus Lief erungen und Leistungen 14.199 8.584 5.615 
Forderungen gegen verbundene Unternehmen 6.351 5.604 747 
Sonstige kurzfristige Vermögensgegen stände 5.708 4.105 1.603 
Kurzfristige Vermögenswerte 28.495 24.135 4.360 
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 218 152 66 
48.637 44.291 4.346 
Passiva 
Eigenkapital 30.009 30.009 0 
Rückstel lu ngen 7.186 10.012 -2.826 
Erhaltene Anzahlungen auf Beste llun gen 215 1.098 -883 
Verbindlichkeit en aus Lieferung en und Leistung en 4.500 1.075 3.425 
Verbindlichk eiten gegenüberverbundenen Unternehmen 4.386 1.702 2.684 
Sonsti ge Verbindlichkeiten 2.341 395 1.946 
Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten 18.628 14.282 4.346 
Passiver Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 
48.637 44.291 4.346 
Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme beträgt 41,0% (Vj.: 45,2 %). Das Anlagevermögen 
setzt sich zusammen aus immateriellen Vermögensgegenständen von TEUR 1.685 und Sachanlagen von 
TEUR 18.239. 
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beziehen sich überwiegend auf Netzentgelte gegenüber 
Strom- und Gaslieferanten . Darüber hinaus wirkt im Jahr 2016 eine einmalige Forderung aus KWK­
Gutschrift für das Gas- und Dampfturbinenkraftwerk Leipzig. Die Forderungen gegen verbundene Unter­
nehmen beinhalten im Wesentlichen Forderungen aus Netznutzung Strom und Gas sowie Forderungen ge­
gen die Stadtwerke von TEUR 6.218 (Vj.: TEUR 5.510), die insbesondere Forderungen aus Lieferungen und 
Leistungen, aus Ergebnisabführungsvertrag sowie aus Cash Pool enthalten. 
Die Rückstellungen beziehen sich vor allem auf Verrechnungsverpflichtungen aus dem Regulierungskonto 
Strom, ausstehende Rechnungen und Energieeinkauf, Rückstellungen im Zusammenhang mit der Beleg­
schaft, unterlassene Instandhaltung sowie auf Verpflichtungen aus Rechtsstreitigkeiten und Prozesskosten. 
Die Erhöhung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen resuliert vornehmlich aus einem stich­
tagsbedingten Anstieg der Verbindlichkeiten . Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 
umfassen hauptsächlich Verbindlichkeiten gegenüber den Stadtwerken von TEUR 4.172, welche zum Bi­
lanzstichtag Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie aus Freistellungsvereinbarung betra­
fen . 
Seite 6 von 10 Netz Leip zig GmbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik 
Die Netz Leipzig beschäftigte zum 31. Dezember 2016 368 Mitarbeiter (Vj.: 357) und 33 Auszubildende, 
Jung-Gesellen und Trainees (Vj.: 30). Der Anstieg der Mitarbeiter ist unter anderem auf die zum 1. Januar 
2016 erfolgte Übernahme von 13 für die Erstausbildung zuständigen Mitarbeitern von den Stadtwerken zu­
rückzuführen. 
Die durchschnittliche Unternehmenszugehörigkeit lag im Jahr 2016 bei 27 Jahren. Der um die alters- und 
befristungsbedingte Austritte bereinigte Fluktuationsgrad betrug 0,5 %. 
Zur kontinuierlichen Personalentwicklung ist die Netz Leipzig in das Kompetenzmanagement der Stadtwer­
ke eingebunden. Grundlage hierfür bildet ein speziell auf die Unternehmensstrategie zugeschnittenes 
Kompetenzmodell, aus dem sich alle Personalentwicklungsinstrumente ableiten. Die Erfassung der not­
wendigen fachlichen und überfachlichen Kompetenzen bis zum Jahr 2021 im Rahmen der Kompetenzpla­
nung ermöglicht eine langfristige Personalentwicklung in der Netz Leipzig. Die Festigung von Kernkompe­
tenzen sowie die Entwicklung und Nutzung zukunftsfähiger Mitarbeiterpotenziale bilden dabei die Schwer­
punkte der Personalentwicklungsstrategie. 
Die gezielte Mitarbeiterentwicklung orientiert sich an den konkreten mittel- und langfristigen Bedarfen der 
Netz Leipzig. Dabei werden insbesondere Kompetenzen für Zukunftsthemen, wie neues ingenieurtechni­
sches Wissen, im Kontext der Herausforderungen der Energiewende langfristig entwickelt. Die Netz Leipzig 
als Ausbildungsbetrieb entwickelt qualifizierte Nachwuchskräfte in gewerblich-technischen Ausbildungsbe­
rufen sowie in dualen Studiengängen. Zur langfristigen Sicherung qualifizierter Fachkräfte werden die 
Schwerpunkte in der Ausbildung auch auf IT und ingenieurwissenschaftliche sowie energiewirtschaftliche 
Themen gesetzt. 
2.7 Tätigkeitsabschlüsse 
Mit ihren Tätigkeitsabschlüssen per 31. Dezember 2016 erfüllt die Netz Leipzig die Berichtspflicht nach § 6b 
EnWG. Die Geschäftsfelder umfassen die Tätigkeiten der Elektrizitäts- und Gasverteilung sowie andere Tä­
tigkeiten außerhalb des Elektrizitäts- und Gassektors. Für die buchhalterische Erfassung sämtlicher Ge­
schäftsvorfälle zu den Tätigkeiten werden getrennte Konten geführt. 
Gemessen am Gesamtumsatz der Netz Leipzig von TEUR 232.885 weisen die Tätigkeitsbereiche Elektrizi­
tätsverteilung (TEUR 161.449) und Gasverteilung (TEUR 44.054) im Berichtsjahr einen vergleichsweise ho­
hen Umsatz aus. 
Die Tätigkeit Elektrizitätsverteilung der Netz Leipzig weist für das Jahr 2016 ein Ergebnis vor Ergebnisabfüh­
rung von TEUR -10.224 (Vj.: TEUR 562) aus. Der Ergebnisrückgang gegenüber dem Vorjahr resultiert aus ge­
stiegenen sonstigen Aufwendungen (TEUR -3.841) sowie Aufwendungen für bezogene Leistungen und La­
germaterial (TEUR -1.951). Weiterhin wirken die gestiegenen Abschreibungen (TEUR -1.239) sowie der An­
stieg der Personalaufwendungen (TEUR -799) und Pachtaufwendungen (TEUR -1.563) ergebnisverschlech­
ternd. Die Bilanzsumme des Tätigkeitsbereiches Elektrizitätsverteilung beträgt TEUR 40.165 (Vj.: 
TEUR 36.810). Dies entspricht 83% (Vj.: 83 %) der Bilanzsumme der Netz Leipzig. Die Forderungen aus Lie­
ferungen und Leistungen erhöhten sich im Vergleich zum Bilanzstichtag des Vorjahres um TEUR 7.150 auf 
TEUR 13.201. Dagegen verringerten sich die Vorräte um TEUR 3.066 aufTEUR 1.554 sowie das Sachanlage­
vermögen um TEUR 696 aufTEUR 17.372. Innerhalb der Passiva stehen der Reduzierung der Rückstellungen 
von TEUR 4.614 gestiegene Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von TEUR 1.646 und sonstige 
Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer gegenüber Finanzamt von TEUR 1.476 gegenüber. 
Netz Leipzig GmbH Seite 7 von 10 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Der Tätigkeitsbereich Gasverteilung der Netz Leipzig weist für das Jahr 2016 ein Ergebnis vor Ergebnisab­
führung von TEUR -3.483 (Vj.: TEUR -9.586} aus. Zurückzuführen ist die Ergebnisverbesserung vor allem auf 
den um Durchlaufposten bereinigten Netzumsatz Gas (TEUR 5.378} und auf geringere sonstige Aufwendun­
gen (TEUR 1.660}. Die Bilanzsumme der Tätigkeit Gasverteilung steuert mit TEUR 4.621 (Vj.: TEUR 5.891} 
einen Anteil von 10% (Vj.: 13 %} zur Bilanzsumme der Netz Leipzig bei. Auf der Aktivseite wirkt insbesonde­
re der Rückgang der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen um TEUR 558 auf TEUR 798 sowie Forde­
rungen gegen verbundene Unternehmen um TEUR 336 auf TEUR 2.080. Die Passivseite ist im Wesentlichen 
von dem Anstieg der Rückstellungen für Energieeinkauf um TEUR 1.404 auf TEUR 1.406 geprägt. 
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 
3.1 Risikomanagementsystem 
Die Netz Leipzig verfügt über ein eigenständiges Risikomanagementsystem, welches die Anforderungen des 
Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG} in vollem Umfang erfüllt. Ana­
log des Vorjahres fand auch im Geschäftsjahr 2016 eine Risikoinventur zur Aktualisierung des Risikoportfo­
lios statt. Darüber hinaus ist die Gesellschaft in das Risikomanagementsystem der Stadtwerke integriert 
und berichtet in diesem Rahmen regelmäßig über die Risikosituation der Gesellschaft. Als Baustein des Risi­
komanagements und Leitfaden zur Risikosteuerung wird in einem Handbuch, welches auch für die Netz 
Leipzig gültig ist, der grundsätzliche Umgang mit Risiken beschrieben. 
Zur Bewältigung potenzieller Risiken wurde von den in Leipzig ansässigen Unternehmen der Stadtwerke ein 
gemeinsames Krisenmanagementsystem installiert, welches jährlich auf Aktualität und Ergänzungsbedarf 
hin überprüft und entsprechend angepasst wird. 
Bei der Netz Leipzig wird darüber hinaus ein Information Security Management System (ISMS} gemäß DIN 
ISO/IEC 27001 implementiert, um insbesondere die Sicherstellung der Verfügbarkeit der zu schützenden 
Systeme und Daten, die Sicherstellung der Integrität der verarbeiteten Informationen und Systeme und die 
Gewährleistung der Vertraulichkeit der verarbeiteten Informationen zu gewährleisten. 
3.2 Risikobericht 
Regulatorische Risiken: ln den Vorgaben des EnWG, den Verordnungen, besonders der Anreizregulierungs­
und den Netzentgeltverordnungen sowie in den Festlegungen und Bescheiden der Regulierungsbehörden 
und den daraus resultierenden Absenkungspfaden der Erlösobergrenzen für Netzentgelte werden regulato­
rische Risiken gesehen. Darüber hinaus können sich weitere Risiken aus neuen, zum Zeitpunkt der Basisjah­
re für die Entgeltgenehmigungen nicht bekannten Aufgaben und damit verbundenen Kosten ergeben. Die 
Weiterentwicklung der regulatorischen Rahmenbedingungen hat einen maßgeblichen Einfluss auf die Er­
gebnissituation der Netz Leipzig. Deshalb sind eine kontinuierliche Beobachtung der energierechtlichen 
Rahmenbedingungen und die aktive Mitarbeit in den energiewirtschaftliehen Branchenverbänden unerläss­
lich. 
Investitions- und Unternehmensrisiken: Im Rahmen der Umsetzung der von der Bundesregierung be­
schlossenen energiepolitischen Ziele sind Netzbetreiber angehalten, leistungsfähige Energienetze durch ei­
ne darauf ausgerichtete Investitionsstrategie bereitzustellen. Der bestehende Regulierungsrahmen er­
schwert nach wie vor das Erreichen der energiepolitischen Ziele, weil er den Netzbetreibern wertvolle ln­
vestionsmittel entzieht. Dies ist unter anderem dann der Fall, wenn renditemindernde Faktoren wie zum 
Beispiel die Nichtberücksichtigung von Mehrkosten durch gesetzliche Vorgaben außerhalb der Regulie-
Seite 8 von 10 Netz Leipzig GmbH 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
rungsperiode, unzureichende Verzinsung des eingesetzten Kapitals sowie unerreichbare netzwirtschaftliche 
Produktivitäts- und Effizienzvorgaben zum Ansatz kommen. So wird beispielsweise auch in der dritten Re­
gulierungsperiode ein Abbaupfad von lneffizienzen unterstellt, obwohl bis Ende der dritten Regulierungspe­
riode entsprechend der Systematik der Anreizregulierung die lneffizienzen bereits vollkommen abgebaut 
sind. Mit der neuen ARegV werden Sockelbeträge von bereits getätigten Investitionen, die bisher wenigs­
tens langfristig einen zeitversetzten Kapitalrückfluss gewährleisteten, abgebaut. 
Betriebsrisiken: Im Zusammenhang mit Versorgungsunterbrechungen sowie Funktionsfehlern der techni­
schen Anlagen treten Betriebsrisiken auf, welchen durch regelmäßige lnstandhaltungen und Investitionen 
in die Netze und Anlagen entgegen gewirkt wird. Die langfristige Beherrschung von Betriebsrisiken wird 
durch das strategische Asset Management gewährleistet. 
Unvermeidliche Restrisiken aus dem Betrieb der Netzinfrastruktur werden im Hinblick auf Sach- und Perso­
nenschäden durch einen angemessenen Versicherungsschutz abgedeckt, der auf der Basis eines dem Risi­
kopotenzial der Netz Leipzig entsprechenden Haftpflichtversicherungskonzeptes gebildet wird. 
Gesamtrisiken: Risiken, die den Fortbestand der Netz Leipzig gefährden könnten, sind, insbesondere vor 
dem Hintergrund des Ergebnisabführungsvertrages mit den Stadtwerken, als Gesellschafter, nicht erkenn­
bar. 
3.3 Chancenbericht 
Die künftige Entwicklung der Netz Leipzig wird im Wesentlichen durch die Anreizregulierung sowie die Fest­
legungen der Regulierungsbehörden bestimmt. Mit der ARegV wurden zunächst relativ stabile Rahmenbe­
dingungen auf der Erlösseite geschaHen. Entsprechend ist den Netzbetreibern der Erlösabsenkungspfad 
bekannt und gegensteuernde Maßnahmen sind mittel- und langfristig planbar. Die Netz Leipzig erzielte 
beim zweiten Effizienzvergleich für das Medium Strom Werte in Größenordnungen über denen des Bun­
desdurchschnitts, sodass über die zweite Regulierungsperiode hinweg relativ konstante Erlöse erwirtschaf­
tet werden können. Darüber hinaus werden mit der neuen ARegV Rückflüsse aus Investitionen, die ab der 
dritten Regulierungsperiode getätigt werden, ohne Zeitverzug berücksichtigt. 
Durch eine engagierte Verbandsarbeit sowie ein aktives Regulierungsmanagement versucht die Netz Leipzig 
die Unternehmerischen Risiken, die sich vor allem in Bezug auf die Auslegungspraxis der Bestimmungen 
durch die Regulierungsbehörde ergeben können, bereits im Vorfeld zu minimieren und aktiv Chancen 
wahrzunehmen. 
Die Regulierungsbehörden werden auch künftig das Ziel verfolgen, die Entgelte der Netzbetreiber weiter zu 
senken. Durch die Entkopplung von Erlösen und Kosten bestehen Chancen und Risiken hinsichtlich der 
schnellen Erschließung von Effizienzpotenzialen. 
3.4 Prognosebericht 
Die Netz Leipzig prognostiziert auf Basis der Wirtschaftsplanung für das Geschäftsjahr 2017 ein Ergebnis vor 
Verlustausgleich von TEUR 6.646. Das prognostizierte Ergebnis wird maßgeblich von den Startaufwendun­
gen für die Konzessionserwerbe Strom und Gas, den Aufwendungen für den beginnenden Rollout intelli­
genter Messsysteme sowie für die Umsetzung der Maßnahmen aus dem Projekt fit geprägt. 
Mit Blick auf die Entwicklungen am europäischen Energiemarkt wird davon ausgegangen, dass sich die re­
gulatorischen Rahmenbedingungen für die Netzbetreiberauch im Geschäftsjahr 2017 vielfältig ändern 
werden. 
Netz Leipzig GmbH Seite 9 von 10 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Die im Geschäftsjahr 2017 anstehende Kostenprüfung Strom sowie die mögliche Bescheidung der Kosten 
des Fotojahres Gas werden die Grundlage für die Erlösentwicklung der Netz Leipzig in der dritten Regulie­
rungsperiode {Gas ab 2018, Strom ab 2019) liefern. 
Für das Jahr 2017 sind in der Netz Leipzig Investitionen in das Anlagevermögen von TEUR 833 geplant. Die­
se betreffen Investitionen in das Sachanlagevermögen sowie Investitionen in Hard- und Software. 
Des Weiteren sind Investitionsmaßnahmen im Strom von TEUR 10.852, im Gas von 4.990 und in der Fern­
wärme TEUR 11.645 geplant, die nach Abschluss an die Stadtwerke weiter verrechnet werden. Die Vermö­
gens- und Finanzlage wird sich auf dem Niveau des Geschäftsjahres fortentwickeln. 
Leipzig, den 28. Februar 2017 
Geschäftsführung 
Andreas Kühn! Carsten Birr 
Seite 10 von 10 Netz Leipzig GmbH 
 
 
 
 
 
Oper Leipzig 
 
Oper Leipzig, Leipzig 
LAGEBERICHT für 2016 
1. Künstlerischer Rückblick 
Aus künstlerischer Sicht kann die Oper Leipzig mit ihren drei Sparten Oper, Leipziger 
Ballett und Musikalische Komödie auf ein vielfältiges, produktives, erfolgreiches Jahr 
2016 zurückblicken. Der künstlerische Gewinn für alle Beteiligten basiert im Wesentli­
chen auf folgenden Punkten: 
Oper 
• Premiere von Richard Wagners "Götterdämmen.mg": Der Höhepunkt des 
Jahres 2016 war unbestritten der Abschluss des "Ring des Nibelungen" mit der 
Premiere der "Götterdämmerung" am 13. April 2016. Damit ist eines der wich­
tigsten künstlerischen Ziele, die Ulf Schirmer bei seiner Ernennung zum Inten­
danten formuliert hat, eingelöst worden. 
GD Erste zyklische Aufführungen des "Ring des Nibelungen" nach über 
40 Jahren: Im Mai wurde der "Ring" schließlich erstmalig nach über 40 Jahren 
in Leipzig wieder als szenischer Zyklus aufgeführt. Das Besondere daran: Die 
Aufführung fand an vier aufeinanderfolgenden Tagen statt, ein künstlerischer 
Kraftakt des ganzen Hauses. Bei strahlendem Festspielwetter kamen vom 
5. bis 8. Mai rund 40% der Besucher aus dem Ausland nach Leipzig, um in der 
ausverkauften Oper Leipzig dieses Event zu erleben. Als Erinnerung an dieses 
Ereignis wurde die Entstehung des "Rings" in einem Dokumentationsband 
(deutsch und englisch) festgehalten, der große Nachfrage fand. Ein zweiter 
Zyklus fand vom 28. Juni bis 3. Juli statt. 
• Richard Strauss als zweite große Säule des Repertoires: Mit der Premiere 
von Richard Strauss' "Arabella" am 18. Juni führte die Oper Leipzig eine zweite 
zentrale Säule des Repertoires neben Wagner weiter, nämlich die Opern von 
Richard Strauss, für die insbesondere das Gewandhausorchester prädestiniert 
ist. Die Regie führte der Filmemacher und Opernregisseur Jan Schmidt-Garre 
im Bühnenbild von Heike Scheele. Mit Betsy Horne als Arabella, die Ensemb­
lemitglieder Olena Tokar als Zdenka und Tuomas Pursio als Mandryka stellte 
die Oper Leipzig beeindruckende Debütanten in den Hauptrollen vor. 
• Ensemblekultur und Repertoirepflege: Mit der Produktion von Rossinis "La 
Cenerentola" (Premiere am 19. März 2016) konnte die Oper einen weiteren 
Repertoire-Klassiker in den Spielplan aufnehmen. Die vom Förderkreis der 
Oper unterstützte Inszenierung in der Regie der Australierin Lindy Hume war 
eine Koproduktion mit der Opera Queensland und der New Zealand Opera. ln 
der Titelpartie Ensembleneuzugang Wallis Giunta. Auch in zahlreichen anderen 
Rollen konnte sich insbesondere das hervorragende feste Sängerensemble der 
Oper Leipzig präsentieren. Die große Choroper wird in Zukunft eine verstärkte 
Rolle in der Oper Leipzig spielen. Den Beginn machte Giacomo Puccinis 
"Turandot" in der Regie von Balazs Kovalik in dem atemberaubend­
futuristischen Bühnenbild von Heike Scheele am 22. Oktober 2016. Der Chor 
der Oper Leipzig glänzte durch sein Klangvolumen und seine Spielfreudigkeit 
neben einer erstklassigen Sängerbesetzung. Erstklassig war auch die Sänger­
besetzung in Donizettis "Lucia di Lammermoor". Erstmalig übernahm die 
Schauspielerin und Regisseurin Katharina Thaibach eine Opernregie an der 
Oper Leipzig. Ein Unfall der Hauptdarstellerin während der Probenzeit sorgte 
dafür, dass Katharina Thaibach spontan ihr Konzept auf die vorhandenen Ge­
gebenheiten ausrichtete und die Titelfigur im Rollstuhl auftreten ließ. Katharina 
Thaibach übernahm zur Premiere den Part des Geistes der toten Mutter Lucias. 
Leipziger Ballett 
2 
• Zum Reformationsjahr: Im Hinblick auf das Reformationsjubiläum 2017 pro­
duzierte das Leipziger Ballett bereits im Jahr 2016 den Ballettabend "Lobge­
sang". Die Produktion setzt die erfolgreiche künstlerische Zusammenarbeit der 
Ballettcompany mit dem Chor der Oper Leipzig fort. Premiere der Choreografie 
von Chefchoreograf und Ballettdirektor Mario Sehröder war am 6. Februar 
2016. 
• Kooperation mit internationalem Gastchoreograf: Eine Kooperation mit dem 
Schauspiel Leipzig war der Ballettabend "Fiesh". Auf der Großen Bühne des 
Schauspielhauses präsentierte Ballettdirektor Mario Sehröder seine Company 
mit dem in den Niederlanden ansässigen spanischen Choreografen lvan Perez. 
Mit dieser unkonventionellen Produktion an einem atypischen Ort, die am 
22. April 2016 Premiere hatte, ist es dem Leipziger Ballett gelungen, neue Pub­
likumsschichten anzusprechen. Darüber hinaus war das Leipziger Ballett auch 
im Jahr 2016 mit Formaten wie "Tanz in den Häusern der Stadt" unterwegs und 
erneut an den Feierlichkeiten zur Friedlichen Revolution beteiligt. 
• Klassisches Handlungsballett: Für die Freunde des klassischen Handlungs­
balletts brachte das Leipziger Ballett mit Tschaikowskis "Nussknacker" erstmals 
wieder ein klassisches Handlungsballett für die ganze Familie heraus. Premiere 
war am 24. September 2016. Die Choreografie lag in den Händen von Jean­
Philippe Dury, der während der Schließzeit des Opernhauses im Herbst 2015 
mit seinem facettenreichen Beitrag zur Produktion "Französische Chansons" 
die Herzen der Ballettfans eroberte. 
• Leipziger Ballett on tour: Ein Höhepunkt am Ende des Jahres 2016 war die 
Einladung des Leipziger Balletts ans Teatro Mayor in Bogeta/Kolumbien mit der 
Produktion "Rachmaninow". 
Musikalische Komödie 
• Ballett für Junges Publikum: Mit "Romeo und Julia" im Jahr 2014 startete das 
Ballett der Musikalischen Komödie eine Reihe mit Balletten für Jugendliche. Auf 
Grund des überwältigenden Erfolgs kreierte Mirko Mahr, der Leiter des Balletts 
der Musikalischen Komödie, zusammen mit seinen Tänzern und in enger Zu­
sammenarbeit mit der Abteilung Education mit dem Ballettabend "Carmen" er­
neut ein Handlungsballett, das insbesondere beim Jungen Publikum großen 
Zuspruch findet. Premiere war am 26. Februar 2016. 
• Wildhorn-Trilogie komplett: Die Musical-Premiere "Dracula" führt die Strecke 
mit den Musicals des Komponisten Frank Wildhorn an der Musikalischen Ko­
mödie fort. Bereits mit "Jekyll & Hyde" und "Der Graf von Monte Christo" hat 
Chefregisseur Cusch Jung ein Händchen für dieses Genre bewiesen. Mit der 
Premiere vom 16. April 2016 hat die Musikalische Komödie nun eine Wildhorn­
Trilogie im Repertoire. 
e Uraufführung mit Traditionsbezug: Eine Uraufführung und zugleich eine Rei­
se in die goldenen 20er Jahre war die Lindenauer Palast-Revue "Capriolen", 
konzipiert und inszeniert von Ensemblemitglied Patrick Rohbeck. Mit seiner Re­
vue, die am 11. Juni 2016 Premiere feierte, knüpfte Rohbeck an die große Tra­
dition des Varietes im Haus Dreilinden an. 
• Piraten entern die Musikalische Komödie: Die Operetten von Gilbert & Sul­
livan feiern eine Renaissance auf Deutschlands Bühnen. Sie sind eine Art Zwit­
ter zwischen Operette und Musical und sind daher ideal für ein Haus wie die 
Musikalische Komödie, die mit ihrem Programm alle Altersgruppen generatio­
nenübergreifend ansprechen möchte. Premiere des wohl bekanntesten Stücks 
des Autorenduos "Die Piraten von Penzance" war am 8. Oktober. Regie führte 
Chefregisseur Cusch Jung, der ebenfalls in der Rolle des Piratenkönigs auftrat. 
• Neue Klänge in der Musikalischen Komödie: Das Orchester der Musikali­
schen Komödie geht neue Wege. Mit Programmen wie dem "muko.hörsaal" 
bewegt sich Musikdirektor Stefan Klingele mit seinem Orchester über die Gren­
zen des Standardrepertoires hinaus. Neue Klänge bietet auch das Format "Jazz 
am Montag". Darüber hinaus macht sich das Orchester in Zusammenarbeit mit 
3 
der Abteilung Education in besonderer Weise um den musikalischen Nach­
wuchs verdient in Form von Babykonzerten und lnstrumentenkunden. 
"' Musikalische Komödie unterwegs: Die Musikalische Komödie ist als führen­
des Operetten- und Musicaltheater deutschlandweit regelmäßig zu Gastspielen 
unterwegs. 
Education 
e lstanbui-Projekt und Fest der Kinderchöre: Ein Höhepunkt des Jahres 2016 
war der Besuch des türkischen Jugendorchesters der Organisation "Music for 
Peace" aus lstanbul. Die Kinder waren von 15. bis 21. März in den Familien der 
Kinder des Kinderchores zu Gast und erarbeiteten ein gemeinsames Musikthe­
aterprojekt, das am 20. März auf der großen Bühne der Oper Leipzig zum Ab­
schluss aufgeführt wurde. Schirmherr des Projekts war OBM Burkhard Jung. 
Am 5. Juni lud der Kinderchor der Oper Leipzig zusammen mit dem Gewand­
haus-Kinderchor und dem MDR Kinderchor zu einem Fest der Kinderchöre 
ebenfalls auf die große Bühne der Oper ein. 
o Theaterpädagogen: Die Theaterpädagoginnen der Oper Leipzig erreichen mit 
ihren Veranstaltungen (Vor- und Nachgespräche zu Vorstellungen, Hausfüh­
rungen, Workshops, Berufskunde etc.) ca. 14.000 Kinder und Jugendliche mit 
ca. 400 Veranstaltungen. 
o Angebote für Familien: Eine besondere Nachfrage hatten die Angebote für 
Familien wie die Babykonzerte, "Oper zum Mitmachen", Familienführungen so­
wie die Angebote, die zu den Herbst- und Winterferien angeboten wurden. 
o Spielclubs: Mit seinen Spielclubs spricht die Abteilung Education nach wie vor 
Menschen aller Generationen an. Der Jugendtheaterclub hatte am 5. Juni 2016 
Premiere mit seinem neuen Stück in der Musikalischen Komödie. Bereits am 
27. und 28. April präsentierte der Seniorenclub seinen Abend "Mein Leben ge­
hört mir ganz allein". 
Oper Leipzig extra, Konzerte, Galas etc. 
Auch im Jahr 2016 fanden zahlreiche kleinere Veranstaltungen statt, die den Spielplan 
bereichern, etwa die beliebten Opernplaudereien, die Reihe "Musikalischer Salon", die 
Einführungen und Nachgespräche, die Angebote im Rahmen der Volkshochschule, die 
Reihe "Biue Monday" im Leipziger Ballett, um nur die wichtigsten zu nennen. Die Spiel­
zeiteröffnungsgalas in Musikalischer Komödie und Oper, der Tag der offenen Tür, der 
Opernball, der Welttanztag des Leipziger Balletts, die Konzerte zum Jahresabschluss 
sowie die Silvestergala machten die Oper zu einem gesellschaftlichen Treffpunkt. 
4 
2. Geschäftsverlauf und Lage des Unternehmens 
Der Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2016 der Oper Leipzig wurde am 
17.11.2016 mit Stadtratsbeschluss Nr. VI-DS-03203 beschlossen. 
Die Geschäftsprozesse verliefen im Wesentlichen planmäßig. 
Das Wirtschaftsjahr 2016 war insbesondere durch künstlerische Erfolge (siehe Künstle­
rischer Rückblick) und damit einhergehende Steigerungen von Besucherzahlen und 
Erlösen aus Eintritten geprägt. Mit über 189.000 Besuchern (Vorjahr 173.000) gelang 
es der Oper erstmals seit mehr als 15 Jahren, die Zielsetzung von 180.000 Besuchern 
zu erreichen und zu überbieten. Dabei konnte die Oper Leipzig nicht nur in Leipzig, 
sondern auch in nationalen und internationalen Rahmen ihre Stellung als bedeutende 
Kultureinrichtung Leipzigs ausbauen. Die Umsatzerlöse aus Eintritten, die mit T€ 6.024 
(Vorjahr T€ 4.918) erstmals über 6 Millionen Euro liegen, resultieren aus dieser positi­
ven Entwicklung sowie aus der ab der Spielzeit 2016/2017 geltenden neuen Entgelt­
ordnung. Sie sind die wesentliche Ursache für das positive Jahresergebnis in 2016. 
Die Oper Leipzig verzeichnete im Wirtschaftsjahr 2016 einen Jahresüberschuss in Hö­
he von T€ 666 (Wert des Wirtschaftsplanes T€ 302). 
Neben der Entwicklung der Eintrittserlöse waren im Vergleich mit dem Wirtschaftsplan 
geringere Aufwendungen für Gastkünstler und für den Bezug von Wärmelieferungen 
sowie einmalige Erlöse aus dem Verleih und Verkauf von Ausstattungen ursächlich für 
das Jahresergebnis. 
Die Oper Leipzig schlägt vor, das Jahresergebnis in eine zweckgebundene Rücklage 
für Investitionen einzustellen. Es ist für den Betrieb weiterhin erforderlich, dass Investi­
tionsmittel, hauptsächlich für die Erneuerung von Anlagen in den bühnentechnischen 
und produktiven Bereichen, zur Verfügung stehen. Deshalb wird ebenfalls angestrebt, 
in Höhe der Abschreibungen auf unentgeltlich gewidmete Betriebsgebäude (T€ 4 76), 
weitere Investitionen neu vorzunehmen. 
Das Eigenkapital der Oper Leipzig hat aufgrund des positiven Jahresergebnisses 2016 
einen Wert von T€ 23.793 (Vorjahr T€ 23.127). Über die Verwendung der Jahreser­
gebnisse 2014 und 2015 wurden noch keine Stadtratsbeschlüsse gefasst. 
5 
Die Liquidität der Oper ist aktuell und mittelfristig gesichert. Die Rückstellungen sind 
gegenüber dem Vorjahr gestiegen (T€ 1.615, Vorjahr T€ 1.266) und werden zum Teil 
erst mittelfristig zahlungswirksam. Das Risiko von Forderungsausfällen ist minimiert, da 
Karten grundsätzlich nur nach vorheriger Zahlung ausgehändigt werden. Unter der Vo­
raussetzung, dass die Zuweisungen zum laufenden Geschäftsbetrieb in der abgefor­
derten Höhe zahlungswirksam werden, können Zahlungsstromschwankungen ausge­
glichen werden. 
Im Unterschied zu Vorjahren verzeichnet die Oper in 2016 keine durchgängig unbe­
setzten Personalstellen und wurde nahezu der geplante Personalaufwand (T€ -40) für 
fest Beschäftigte in Anspruch genommen. Insbesondere die hohe Produktions- und 
Vorstellungsdichte sowie die künstlerisch-technisch anspruchsvollen Inszenierungen 
lassen eine teilweise Nichtbesetzung von Personalstellen nicht mehr zu. 
ln 2016 konnten beabsichtigte Baumaßnahmen und Großinvestitionen teilweise nicht 
ausgeführt werden. Der Beginn der Sanierung des Daches des Opernhauses musste 
mit Ausnahme von Planungsleistungen nach 2017 verlegt werden. Beabsichtigte Inves­
titionen in bewegliches Anlagevermögen, für die Mittel aus dem Vorjahresabschluss 
vorgesehen waren, mussten wegen der fehlenden Feststellung der Jahresabschlüsse 
2014 und 2015 aufgeschoben werden. Somit konnte der geplante Abbau des Investiti­
onsstaus nicht umgesetzt und die Gefahr des verschleißbedingten Ausfalls wichtiger 
bühnentechnischer Anlagen nicht verringert werden. 
Die nicht erfolgte Feststellung der Vorjahresabschlüsse verstößt gegen die Bestim­
mungen der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung. 
Risikofrüherkennung, Risikomanagement 
Die wesentlichen Risiken für die Oper Leipzig sind in einem Risikohandbuch dokumen­
tiert. Die Überarbeitung wurde 2016 mit Unterstützung der bbvl durchgeführt. Als kriti­
sche Risiken werden eingestuft: 
o Abnahme der Relevanz der Oper für die Stadt Leipzig 
o Personalkostensteigerungen 
Angesichts eines nur geringen Anteils eigener Erträge im Verhältnis zu städtischen 
Zuweisungen und freiwilligen Leistungen Dritter ist die daraus resultierende finanzielle 
Abhängigkeit der Oper Leipzig von diesen Zahlungen das Hauptrisiko für den Ge-
6 
schäftsbetrieb. Langfristige Finanzierungssicherheit einhergehend mit langfristiger zu­
sammenhängender Spiel- und Wirtschaftsplanung sind erforderlich, um den Ge­
schäftsbetrieb zu gewährleisten und Verluste zu vermeiden. Die Wirtschaftsplanung 
wurde inszenierungs- und spartenbezogen ausgerichtet ln den Planungsprozess war 
sowohl die künstlerische als auch die kaufmännische Leitung involviert. 
Im laufenden Prozess ermöglichen regelmäßige Berichterstattungen und Ergebnisein­
schätzungen in Form von Monats- und Quartalsabschlüssen die kurzfristige Steuerung 
des Unternehmens. Die Einbeziehung der Budgetverantwortlichen und des Control­
lings ist gewährleistet. 
Angesichts hoher fixer Aufwendungen, die nur mittelfristig und in Abstimmung mit dem 
Rechtsträger beeinflussbar sind und ein strategisches Risiko darstellen, werden im lau­
fenden Geschäftsbetrieb folgende wesentliche Risiken regelmäßig untersucht und ge­
steuert: 
• Besucher- und Umsatzentwicklung 
• Entwicklung des Einsatzes und Aufwandes für künstlerisches Personal und 
Gäste 
e Liquidität 
• Kapazitätsauslastung der Werkstätten 
• Ausstattungsetat; inszenierungsabhängige Aufwendungen 
• Zustand und Erhaltung der Gebäudesubstanz und der technischen Anlagen, ln­
standhaltungsaufwand 
• kurz- bis mittelfristige Personalentwicklung (Aitersstruktur, Ausbildung, Bedarf, 
Aufwand) 
Für 2016 wird festgestellt, dass mit Ausnahme des weiterhin bestehenden hohen In­
vestitions- und Instandhaltungsbedarfes an Gebäuden und technischen Einrichtungen 
keine Einzelrisiken bestanden, die eine für den Betrieb negative Entwicklung aufwei­
sen. 
Finanzbeziehungen zwischen der Oper Leipzig und der Stadt Leipzig 
a) Die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der Stadt Leipzig für laufende Be­
triebsausgaben betragen T€ 45.690, für Instandhaltungsmaßnahmen an Gebäuden 
weitere T€ 1.200, sie wurden zahlungswirksam. 
7 
b) Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt 
ln Höhe von T€ 750 erfolgte die Zahlung von Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt 
c) Per 31.12.2016 bestehen gegen die Stadt Leipzig Forderungen in Höhe von 
T€ 12.964, davon betreffen T€ 10.963 den Cash-Pool und T€ 2.001 ergänzende Geld­
anlagen über die Stadt Leipzig. 
d) Für nicht verbrauchte Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt weist die Oper Leipzig 
per 31.12.2016 eine Verbindlichkeit in Höhe von T€ 1.601 aus, die Mittel sind an Maß­
nahmen gebunden (z.B. Sanierung Musikalische Komödie, Erneuerung der Kälteanla­
ge im Opernhaus). Für nicht verbrauchte Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt für 
Baumaßnahmen weist die Oper Leipzig per 31.12.2016 eine Verbindlichkeit in Höhe 
von T€ 900 aus. Daraus entfallen T€ 161 auf ungebundene Restmittel für Baumaß­
nahmen, die vor der Widmung der Betriebsgebäude in das Anlagevermögen der Oper 
beschlossen wurden. T€ 485 betreffen den nach 2017 verschobenen 1. Bauabschnitt 
der Instandsetzung des Daches des Opernhauses, T€ 254 aktuelle, noch nicht abge­
schlossene Projekte oder Vorplanungsmittel für Baumaßnahmen ab 2017. 
e) Aus festgestellten Vorjahresabschlüssen bis 2013 bestehen positive Ergebnisvorträ­
ge in Höhe von T€ 838. Der Jahresfehlbetrag des Wirtschaftsjahres 2014 in Höhe von 
insgesamt T€ -296 sowie der Jahresüberschuss des Wirtschaftsjahres 2015 in Höhe 
von T€ 286 sind zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses 2016 noch nicht 
durch den Stadtrat festgestellt. Zur Zusammensetzung und Entwicklung des Eigenkapi­
tals wird auf die Angaben im Anhang verwiesen. 
f) Von der Stadt Leipzig übernommene Bürgschaften und sonstige Gewährleistungen 
für die Oper Leipzig bestehen nach Kenntnis der Opernleitung nicht über die sich aus 
der Rechtsform des Eigenbetriebes hinaus ergebenden Vorschriften; zu den gegen­
seitigen Forderungen und Verbindlichkeiten wird auf die Angaben im Anhang verwie­
sen. 
Risiken und Chancen für den Eigenbetrieb, voraussichtliche Entwicklung 
Der Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2017 wurde am 14.12.2016 (Beschlussvor­
lage VI-DS-03377) durch den Stadtrat beschlossen. 
8 
Die Oper Leipzig plant ab 2017 gemäß städtischer Vorgaben mit folgenden Zuweisun­
gen zum laufenden Geschäftsbetrieb: 
e 2017 
e 2018 
e 2019 
e 2020 
T€ 46.770 
T€ 47.877 
T€ 49.012 
T€ 50.175 
Am 21.09.2016 beschloss der Stadtrat Leipzig die strukturellen und finanziellen Rah­
menbedingungen der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 bis 
2020 (Beschluss Vorlage VI-DS-01556-NF-02). Damit erhält die Oper Leipzig bis 2020 
verlässliche Angaben zur Höhe der laufenden Zuweisungen zum Geschäftsbetrieb. Die 
Zuweisungen berücksichtigen den vollen Ausgleich der bis 2020 erwarteten tariflich 
bedingten Personalkostensteigerungen durch die Stadt Leipzig; Grundlage ist eine an­
genommene 2,5%ige jährliche Tarifsteigerung. Ebenso positioniert sich der Stadtrat bis 
2020 zur vorhandenen Struktur der Eigenbetriebe Kultur und ihrer inhaltlichen Leis­
tungsgestaltung und Angebotsmöglichkeiten. Für die Oper Leipzig ist dieser Beschluss 
eine wichtige Grundlage für die Sicherheit der künstlerischen und wirtschaftlichen Pla­
nung bis 2020. ln diesem Rahmen ist es wieder möglich, ohne die Gefahr einer Unter­
finanzierung durch überproportional steigenden Personalaufwand sowie ohne drohen­
de Strukturveränderungen die betrieblichen Prozesse langfristig optimal zu gestalten, 
um künstlerische und wirtschaftliche Zielsetzungen zu erreichen. Die Oper Leipzig geht 
in ihrer mittelfristigen Planung bis 2020 deshalb auch von ausgeglichenen Ergebnissen 
im regulären Geschäftsbetrieb aus. Weiterhin offen ist jedoch der Umgang mit Ab­
schreibungen auf gewidmete Betriebsgebäude. Die daraus resultierenden Ergebnisbe­
lastungen in Dimensionen von jährlich jeweils T€ 475 (ab dem Wirtschaftsjahr 2024 bis 
2047 jährlich etwa T€ 425) entstehen zusätzlich infolge fehlender Kompensation durch 
Erlöse aus der Auflösung von Sonderposten. Zum aktuellen Zeitpunkt besteht noch 
keine Lösung zum bilanziellen Umgang mit zukünftig erwarteten negativen Jahreser­
gebnissen aufgrund dieses Sachverhaltes. Die bisher nicht erfolgte Beschlussfassung 
über die Jahresergebnisse 2014 und 2015 ist ebenfalls in diesem Sachverhalt begrün­
det und verhindert die Umsetzung geplanter Investitionen aus vorhandenen liquiden 
Mitteln. Eine schnelle Klärung im Einvernehmen mit der Stadt Leipzig wird weiter an­
gestrebt. 
Die in 2016 erreichten hohen Besucherzahlen sollen stabilisiert und weiter erhöht wer­
den. Die steigenden Umsatzerlöse sollen mittelfristig vorrangig zur Deckung erwarteter 
steigender Aufwendungen verwendet werden, aber auch zur weiteren Verbesserung 
der baulichen und technischen Voraussetzungen für den Vorstellungsbetrieb. Chancen 
9 
bei der Gewinnung neuer Besucher werden zuerst in der Fortführung einer attraktiven 
Spielplangestaltung gesehen. ln der Sparte Oper liegt der Schwerpunkt weiter auf der 
Komplettierung des Wagner-Repertoires, verbunden mit regelmäßigen Wagner­
Festtagen, Begleitveranstaltungen, der Fortsetzung der Kooperation mit den Bay­
reuther Festspielen und der Vernetzung der Aktivitäten mit der Leipzig Tourismus und 
Marketing GmbH zum Thema Richard Wagner in Leipzig. Damit soll der Anteil an Pub­
likum außerhalb Leipzigs und insbesondere internationalen Gästen gesteigert werden. 
Der Repertoirebetrieb der Sparte Oper wird weiterhin breit aufgestellt sein und die 
Klassiker der Opernliteratur beinhalten; zusätzlich sollen auch Produktionen des 
20. und 21. Jahrhunderts Eingang in den Spielplan finden. 
ln der Sparte Ballett ist nach der erfolgreichen Produktion von "Der Nussknacker" in 
2018 als weiterer Ballettklassiker "Schwanensee" geplant. Mit jährlich 2 weiteren Bal­
lettneuproduktionen ist beabsichtigt, die erfolgreiche Arbeit der Sparte fortzusetzen und 
weiter hohe Besucherzahlen zu generieren. ln 2018 wird die in 2016 begonnene erfolg­
reiche Kooperation des Leipziger Balletts mit dem Schauspiel Leipzig mit einer weite­
ren gemeinsamen Produktion fortgeführt. 
Die Musikalische Komödie hat mit einer durchschnittlichen Auslastung von 83 % ihre 
Kapazitätsgrenzen nahezu erreicht. Chancen für eine weitere Erhöhung der Besucher­
zahlen werden deshalb vor allem in der Erweiterung des Platzangebotes auf 700 Plät­
ze (bisher 530) durch den Ausbau/ Wiederaufbau des Ranges gesehen. Der bisherige 
Zuschauersaal muss aus brandschutz- und sicherheitstechnischen Gründen grundle­
gend saniert werden. Die Oper Leipzig erachtet die gebündelte Durchführung beider 
Maßnahmen sowie den Einbau einer Orchesterversenkung während einer mehrmona­
tigen Schließung der Musikalischen Komödie in 2019 und die Durchführung eines Inte­
rimspielbetriebes in einer Ersatzspielstätte als künstlerisch sinnvoll und perspektivisch 
wirtschaftlich. Das Kernrepertoire der Musikalischen Komödie aus einer Mischung von 
Operetten und Musicals soll weiter beibehalten werden, ergänzt um Konzerte und an­
dere Rahmenprogramme. 
Die Förderung von Kindern und Jugendlichen steht weiterhin im Mittelpunkt der thea­
terpädagogischen Arbeit. Sie beinhaltet eine breite szenisch-musikalische Förderung 
für die Mitglieder des Kinder- und Jugendchores. Außerdem ist es Aufgabe des Be­
reichs Musiktheaterpädagogik, Kindern und Jugendlichen einen spielerischen Zugang 
zu Oper, Ballett, Musical und Operette zu eröffnen. Projekte für Senioren gehören 
ebenso zum Aufgabenbereich der Sparte Education wie auch lnklusionsprojekte und 
Maßnahmen zur Unterstützung der Integration von Menschen mit Migrationshinter­
grund. 
10 
Die Gastspieltätigkeit des Leipziger Balletts und der Musikalischen Komödie soll fort­
gesetzt und wenn möglich intensiviert werden. 
Die Ausgestaltung der Zusammenarbeit mit bestehenden Sponsoren wird fortgesetzt. 
ln der Hinzugewinnung neuer langfristiger Partnerschaften mit Wirtschaftsunternehmen 
als Finanzierungsgrundlage sieht die Oper Leipzig nur begrenzte Möglichkeiten. Chan­
cen werden der Förderung einzelner Projekte auf der Grundlage des Sponsoringkon­
zeptes eingeräumt, insbesondere im Bereich Education. 
Zur Gewährleistung eines durchgängigen Spiel- und Probenbetriebes in den bestehen­
den Strukturen und Spielstätten zur Realisierung des künstlerischen Konzeptes, wel­
ches neben höherer sängerischer Qualität auch auf opulentere, sinnliche Ausstattun­
gen baut, ist es erforderlich, die in der Vergangenheit aus Kostengründen erfolgten 
Personalreduzierungen in bühnentechnischen und produzierenden Bereichen zu über­
denken. Zum einen muss in Spitzenbelastungszeiten die Dienstplanung optimiert wer­
den, was durch den Einsatz einer Dienstplanungssoftware ab 2016 gewährleistet wird. 
Zum anderen müssen schrittweise zusätzliche Kapazitäten bereitgestellt werden; zu­
sätzliche Erlöse müssen auch dazu verwendet werden, die personellen Produktions­
grundlagen zu sichern. Die Oper Leipzig wird verstärkt ausbilden, um dem steigendem 
Altersdurchschnitt des Personals entgegenzuwirken und auf qualifizierten Nachwuchs 
zurückgreifen zu können. Die Einführung eines betrieblichen Gesundheitsmanage­
ments wurde 2015 begonnen; als Partner für die Einführung wurde die AOK bis 2018 
gewonnen. 
Die erweiterte Nutzung digitaler Technik sowohl im Bereich Marketing/Vertrieb als auch 
in der Verwaltung wird vorangetrieben. Die Nutzung von Augmented-Reality in der 
Werbung soll potentiellen Besuchern aber auch Stammgästen einen erweiterten Ein­
blick in den künstlerischen Produktionsprozess ermöglichen und einen zusätzlichen 
Anreiz zum Besuch von Vorstellungen bieten. Im Bereich der Verwaltung sind die Ein­
führung eines Dokumentenmanagementsystems, die weitere Digitalisierung von Pro­
zessen der Personalwirtschaft, Zugangskontrollsysteme sowie die Verbesserung der 
internen Kommunikation Vorhaben, die zur Erhöhung der Effizienz von Prozessen und 
auch der Sicherheit beitragen sollen. 
Mit der Übertragung der Betriebsgebäude in das wirtschaftliche Eigentum der Oper 
Leipzig besteht unverändert die Abhängigkeit von städtischen Mitteln zur Erhaltung und 
Verbesserung der Gebäudesubstanz. Die Eigenmittel sollen, sofern möglich, mit För­
dermitteln aufgestockt werden, um die umfangreichen dringenden Baumaßnahmen re-
11 
alisieren zu können. ln Zusammenarbeit mit den zuständigen Ämtern der Stadt Leipzig 
prüft die Oper Leipzig verschiedene Fördermöglichkeiten. Wichtigste Bauvorhaben für 
die folgenden Wirtschaftsjahre sind: Dachsanierung Opernhaus, Erneuerung der Kälte­
versorgung im Opernhaus, Erneuerung Inspizientenanlage und der Obermaschinerie 
im Opernhaus, energetische Sanierung des Gebäudes der Musikalischen Komödie 
(insbesondere Dachsanierung), Saal- und Rangausbau in der Musikalischen Komödie, 
umfassende Sanierung des Gebäudes der Theaterwerkstätten. 
Zur Vorbeugung des weiteren Verschleißes des Anlagevermögens und zur techni­
schen Absicherung von Inszenierungen beabsichtigt die Oper Leipzig, erzielte Jahres­
überschüsse verstärkt für Investitionen einzusetzen. Zudem sollen die Einnahmen aus 
dem zweckgebundenen Zuschlag auf Eintrittskarten der Musikalischen Komödie vor­
rangig für Investitionen in Bühnentechnik verwendet werden (Licht- und Tontechnik) 
und die künstlerische Qualität der Aufführungen, insbesondere der Musicals, verbes­
sert werden. 
Basierend auf der Wirtschaftsplanung erwartet die Oper Leipzig für das Wirtschaftsjahr 
2017 einen Jahresfehlbetrag von T€ 867. Investitionen sind in einer Gesamthöhe von 
T€ 931 angesetzt, wobei diese durch Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt der Stadt 
Leipzig in Höhe von T€ 110 und der Restbetrag aus Eigenmitteln finanziert werden. 
12 
3. Erläuterungen zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
3.1 Umsatzerlöse T€ 9.772 
Ist Ist 
2016 2015 
T€ T€ 
Erlöse aus Eintrittsgeldern 6.024 4.918 
Erlöse aus Gastspielen 314 304 
Erlöse aus Programmheften und Druckerzeugnissen 113 85 
Werbung/Merchandising 132 0 
Mieten/Pachten u. ä. 676 0 
Sonstige 581 112 
Leistungsverrechnung Werkstätten 1.932 1.783 
9.772 7.202 
Nachrichtlich: Bestandsverminderung (i. Vj. -147 +138 
-erhöhung) unfertige Erzeugnisse 
Die Oper Leipzig hat im Wirtschaftsjahr 2016 in ihren Spielstätten 371 Vorstellungen 
angeboten, davon im Saal des Opernhauses 132 Vorstellungen und im Saal der Musi­
kalischen Komödie 134 Vorstellungen. Es wird auf die Tarifstatistik (Anlage zum Lage­
bericht) verwiesen. Der Saal des Opernhauses stand wieder ganzjährig zur Verfügung 
(Vorjahr mehrmonatige baubedingte Schließung). Ab 01.08.2016 trat eine neue Ent­
geltordnung für die Eintrittskarten in Kraft (Stadtratsbeschluss VI-DS-01949 vom 
20.01.2016). 
Die Umsatzerlöse aus Eintritten liegen mit T€ 6.024 um T€ 259 über den geplanten 
Werten und um T€ 1.106 über den Vorjahreswert. Bei den Besucherzahlen wurde mit 
ca. 189.000 Besuchern gegenüber dem Vorjahr eine Steigerung um ca. 
16.000 Besucher verzeichnet, der Planwert um ca. 3.000 Besucher übertroffen. Ge­
genüber dem Jahr 2015 war es möglich, die Durchschnittspreise weiter zu erhöhen 
(€ +3,39). Die markante Erhöhung der Durchschnittspreise ist verursacht durch die Er­
höhung der Eintrittspreise sowie durch hochpreisige Sonderveranstaltungen (u.a. im 
Rahmen der Wagner-Festtage und der Gesamtaufführungen des Ring-Zyklus), sowie 
durch die vermehrte Nutzung von Tageskarten zum Vollpreis. 
Die Sparten im Einzelnen: 
Oper: Die Sparte Oper erwirtschaftete 52 % der Eintrittserlöse und verzeichnete 
mit einer Steigerung der Auslastung um 9 % gegenüber dem Vorjahr den größten 
Zuwachs. Mit insgesamt 79.213 Besuchern wurde eine Auslastung der Vorstellun-
13 
gen von 70 % erreicht. Neben der zweimaligen Komplettaufführung des Ring­
Zyklus von Richard Wagner waren die Neuinszenierungen "Turandot" und "Lucia 
di Lammermoor" mit überdurchschnittlichen Auslastungen Ursache des Erfolgs der 
Sparte. Positiv vom Publikum aufgenommen wurden auch Themenwochenenden 
(z.B. Mozart-Wochenende, Verdi-Wochenende), die hohes überregionales Interes­
se erzeugten. 
Ballett: Die Sparte Ballett erreichte im Wirtschaftsjahr mit ca. 41.500 Besuchern 
ca. 3.100 Besucher mehr als geplant und damit eine Auslastung von 84 %; die Er­
löse aus Eintritten liegen um T€ 203 über dem Wirtschaftsplanwert und um T€ 204 
über dem Vorjahreswert. Den Hauptanteil am Erfolg der Sparte Ballett hatte mit 
12.511 Besuchern und T€ 463 Umsatzerlösen die Produktion "Der Nussknacker". 
Sie ist die erfolgreichste Neuproduktion der Oper Leipzig in 2016 und bestärkt be­
reits im ersten Jahr im Vorstellungsbetrieb die Prognose, dass sich die hohen Pro­
duktionskosten zeitnah rentieren werden. Auch die anderen Inszenierungen des 
Ballettes erreichten hohe Auslastungen, z.B. "Die Märchen der Gebrüder Grimm", 
"Lobgesang", "West Side Story". 
Musikalische Komödie: ln der Sparte Operette/Musical fanden 143 Vorstellungen 
statt (Vorjahr 143), es wurde eine Auslastung von 83% erreicht, gegenüber dem 
Vorjahr sind die Besucherzahlen konstant, liegen aber um ca. 1.100 über dem 
Planwert. Die Eintrittserlöse konnten um ca. T€ 69 erhöht werden. Nahezu alle 
Vorstellungen in der Musikalischen Komödie weisen hohe Auslastungen aus, bei­
spielhaft dafür ist auch die Neuproduktion "Dracula" mit 98 %. 
Sonstige Veranstaltungen: Im Bereich der sonstigen Veranstaltungen wurde ins­
gesamt eine hohe Auslastung von 80 % erzielt. Die Galaveranstaltungen zum Jah­
reswechsel (T€ 163, 2.064 Besucher) waren maßgeblich für den Erfolg. Auch die 
Veranstaltungen in den Nebenspielstätten fanden großen Zuspruch bei den Besu­
chern. Vielfältige Veranstaltungen im Rahmen der Theaterpädagogik, insbesonde­
re die insgesamt 18 Babykonzerte im Opernhaus und in der Musikalischen Komö­
die, waren mit Auslastungen von nahezu 100 % stark nachgefragt. Gleiches trifft 
auf die Produktion "Hänsel und Gretel mobil" zu, die hauptsächlich dafür konzipiert 
ist, in Schulen des Umlandes Kindern erste Kontakte zum Musiktheater zu vermit­
teln. Diese Veranstaltungsreihe wird durch den Bereich Education begleitet. 
Die Kinder- und Jugendarbeit an der Oper Leipzig wurde auch an anderer Stelle erfolg­
reich fortgesetzt. Im Wirtschaftsjahr 2016 fanden neben den für Kinder und Jugendli-
14 
ehe konzipierten Vorstellungen in den Hauptspielstätten 409 weitere Veranstaltungen 
im Rahmen der theaterpädagogischen Arbeit statt, die ca. 14.100 zumeist jugendliche 
Besucher verzeichneten. 
Die Abonnementzahlen der Oper Leipzig haben sich auf einem niedrigen Niveau stabi­
lisiert (2015/2016 2.936 Abonnenten). Der Trend der Besucher, sich nicht langfristig im 
Voraus an bestimmte Veranstaltungstermine zu binden, hält an und bestätigt sich auch 
im immer kurzfristigeren Buchungsverhalten beim regulären Erwerb von Tickets. Ne­
ben preislichen und anderen Vergünstigungen eines Abonnements sind für die Gäste 
der Oper Leipzig auch andere Faktoren wichtig, wie z.B. die kurzfristige Entscheidung 
zu einem Theaterbesuch. Die Oper Leipzig unterbreitete deshalb verstärkt Angebote 
zur Kundenbindung, die eine weitgehende Flexibilität zulassen. Die Verkäufe der 
Operncard, die die größte Flexibilität für die Besucher garantiert, haben eine positive 
Entwicklung (2014/2015 754 Cards; 2015/2016 952 Cards). Bei den Juniorcards, die 
jungen Besuchern den Vorstellungsbesuch zu sehr günstigen Preisen ermöglichen, 
erhöhte sich der Verkauf in der Spielzeit 2015/2016 mit 2.054 verkauften Cards um 
295 Cards. 
Der Fokus der Abteilung Marketing und Vertrieb lag im Jahr 2016 im Ausbau der über­
regionalen und internationalen Vertriebskanäle. Durch verbesserte Auswertungsmög­
lichkeiten ließen sich Kampagnen und Werbung gezielt einsetzen. Dem Bereich zu­
sätzlich zur Verfügung gestellte finanzielle Mittel ermöglichten die Verwirklichung 
deutschlandweiter Response-Kampagnen sowie die Umsetzung der Anforderungen 
nach Mehrsprachigkeit in allen großen Bereichen. Die Beachtung von Anforderungen 
des Bereiches Marketing und Vertrieb bei der Gestaltung des Spielplanes (z.B. The­
menbündelung an Wochenenden, Durchführung von Festtagen) sind eine weitere Ur­
sache für die positive Besucher- und Umsatzentwicklung in 2016. Um den wachsenden 
Anteil von Besuchern der Oper Leipzig, die digitale Medien nutzen, besser zu errei­
chen, wurden u.a. der Ausbau und die Optimierung der Website fortgesetzt (z.B. Ein­
führung des "Oper Leipzig TV"), die AR-Oper Leipzig App als Bindeglied zwischen den 
Print- und Non-Print-Bereichen eingerichtet und die Social Media Kanäle weiter ausge­
baut. 
Die Erlöse aus Gastspielen betrugen T€ 314; abzüglich der damit verbundenen Auf­
wendungen wurde ein Deckungsbeitrag von T€ 144 erreicht. Er liegt um T€ 61 über 
dem geplanten Wert. Ca. 17.180 Besucher sahen u.a. Gastspiele des Leipziger Bal­
letts in Bogota, Heilbronn und Hannover, sowie Gastspiele der Musikalischen Komödie 
in Aschaffenburg und Friedrichshafen. Zwischen dem Schauspiel Leipzig und der Oper 
15 
Leipzig/ Leipziger Ballett fand im Rahmen einer Koproduktion im Schauspiel Leipzig 
die Aufführung der Ballettinszenierung "Fiesh" statt. 
Die Erträge aus der Verrechnung von Werkstattleistungen fielen im Wirtschaftsjahr 
2016 mit T€ 1.932 im Wesentlichen planmäßig aus. Jedoch verringerten sich die Be­
stände an unfertigen Erzeugnissen gegenüber dem Vorjahr um T€ 147. Die unter Be­
rücksichtigung der negativen Bestandsveränderungen insgesamt geringeren Erlöse 
sind verursacht durch höhere Eigenabnahmen der Oper Leipzig in den Kostümwerk­
stätten sowie durch geringere Aufwendungen für die Werkstätten gegenüber dem Wirt­
schaftsplan. 
Durch den Verkauf nicht mehr benötigter Ausstattungen nach Japan konnten zusätzlich 
einmalige Umsatzerlöse in Höhe von T€ 118 erzielt werden. Die Ausleihe der Produkti­
on "La Cenerentola" nach San Diego erbrachte zusätzlich Umsatzerlöse in Höhe von 
T€ 61. 
3.2 Zuweisungen für den Spielbetrieb T€ 46.584 
Zu den städtischen Zuweisungen und Fördermitteln für den Spielbetrieb wird auf die 
Ausführungen im Anhang verwiesen. 
3.3 Sonstige betriebliche Erträge T€ 1.326 
Zur Zusammensetzung der sonstigen betrieblichen Erträge wird auf die Angaben im 
Anhang verwiesen. 
Die Auflösung des Sonderpostens für bezuschusste Investitionsgüter des Anlage­
vermögens (T€ 959) erfolgte in Höhe der Abschreibungen auf Wirtschaftsgüter, die 
aus Zuweisungen/Zuwendungen Dritter u. ä. finanziert wurden. 
Spenden für die Unterstützung künstlerischer Produktionen, insbesondere in der Spar­
te Oper, wurden in Höhe von T€ 291 ertragswirksam. 
Periodenfremde Erträge betreffen insbesondere die Auflösung von Rückstellungen und 
Wertberichtigungen. 
16 
3.4 Materialaufwand T€ 13.037 
Ist Ist 
2016 2015 
T€ T€ 
Material und bezogene Waren 
davon 
Dekoration 335 284 
Inszenierungsbedarf 276 387 
Kostüme 475 281 
Betriebsbedarf 144 100 
Energie/Wasser/Wärme 1.215 1.177 
Übrige 236 247 
2.681 2.476 
Bezogene Leistungen 
davon 
Honorare 978 1.014 
Orchesterleistung Gewandhaus 7.976 7.596 
Notenmaterial/Rechte 528 462 
Aufwand Gastspiele 170 146 
Übrige 704 634 
10.356 9.852 
13.037 12.328 
Der Aufwand für Material und bezogene Waren liegt um T€ 252 über dem Wert des 
Wirtschaftsplanes. Die Abweichungen sind hauptsächlich bedingt durch vorgenomme­
ne Umgliederungen von Aufwendungen aus dem Sonstigen Betrieblichen Aufwand in 
den Aufwand für bezogene Leistungen (T€ 79). Höherer Materialaufwand entstand 
auch durch ausstattungsintensive Neuproduktionen, ein zusätzliches Gastspiel sowie 
durch Leistungen, die von der Besucherentwicklung abhängig sind. Sie gehen einher 
mit der positiven Entwicklung der Umsatzerlöse. Geringere Aufwendungen für Ener­
gie/Wasser/Wärme (-T€ 140 gegenüber dem Wirtschaftsplan, T€ +38 gegenüber dem 
Vorjahr) sind witterungsbedingt verursacht durch geringeren Verbrauch von Fernwär­
me und Heizöl sowie durch weiterhin niedrige Beschaffungspreise. 
Zusammen mit den beim Personalaufwand erfassten sozialversicherungspflichtigen 
Gästen beträgt der Aufwand für nicht ständig beschäftigte Künstler T€ 3. 763. Der Wert 
des Wirtschaftsplanes wird um T€ 137 überschritten. Der Aufwand für die Bildung einer 
Rückstellung in Höhe von T€ 337 ist dafür ursächlich; es wird auf die Ausführungen 
zum Personalaufwand verwiesen. Ohne Berücksichtigung dieses Zusatzaufwandes 
17 
wird der Planwert von T€ 199 unterschritten. Es wurden geplante Aufwendungen u. a. 
für Bühnenmusik und Orchesteraushilfen, Statisterie und der Krankenetat nicht voll in 
Anspruch genommen. 
Die Aufwendungen für Leistungen des Gewandhausorchesters liegen um T€ 16 über 
dem Wert des Wirtschaftsplanes. Die Oper Leipzig hat vereinbarungsgemäß einen fes­
ten Anteil von 39 % der Orchesteraufwendungen zu tragen. Im Wirtschaftsjahr 2016 
hat die Oper Leipzig 17.280 (Vorjahr 17.01 0) Dienste sowie anteilig Probespieldienste 
in Anspruch genommen. Das entspricht 42% (Vorjahr 37 %) der insgesamt geleisteten 
Dienste. 
3. 5 Personal und Personalaufwand 
Zum unstetig beschäftigten Personal wird auf die Ausführungen zu den Honoraren 
verwiesen. 
Der Personalaufwand für fest beschäftigtes Personal liegt um T€ 1.031 über dem Vor­
jahreswert und um T€ 40 unter dem Wert des Wirtschaftsplanes 2016. Der Tarifab­
schluss für die Tabellenentgelte fiel mit 2,4 % gegenüber dem Wirtschaftsplan (2,5 % 
Tarifsteigerung) etwas geringer als geplant aus, es entstanden jedoch höhere finanziel­
le Belastungen durch das überproportionale Anwachsen der Beiträge zur Unfallversi­
cherung (T€ +65 gegenüber dem Vorjahr). Maßgeblich für die hohen Steigerungen des 
Personalaufwandes für fest beschäftigtes Personal und die geringen Abweichungen 
gegenüber den Werten des Wirtschaftsplanes ist die Vollbesetzung der Planstellen in 
2016 (in 2015 waren durchschnittlich 6 Stellen unbesetzt). Insbesondere der dichte 
Produktions- und Vorstellungsbetrieb erforderte im produzierenden und technischen 
Bereichen die schnelle Nachbesetzung und die teilweise befristete Besetzung von un­
geplant und temporär freien Personalstellen. 
Auf den Personalaufwand hatten auch weitere, im konkreten Verlauf des Wirtschafts­
jahres liegende Sachverhalte wie spielplanbedingte Sondervergütungen, die temporäre 
Übernahme anderer Arbeitsaufgaben, Stellenneubesetzungen mit zum Plan abwei­
chender Vergütung u. ä. Einfluss. 
Die Rückstellungen für Arbeitszeitguthaben und im Wirtschaftsjahr nicht gewährte Ur­
laube sind um T€ 44 gestiegen. ln Höhe von T€ 27 entstand Aufwand für die Bildung 
einer Altersteilzeitrückstellung. 
18 
Der starke Anstieg der sozialen Abgaben beim unstetig beschäftigten Personal ist auf 
periodenfremden Aufwand für die Bildung einer Rückstellung in Höhe von T€ 337 für 
geltend gemachte Ansprüche der Deutschen Rentenversicherung zurückzuführen. Zur 
Beurteilung des sozialversicherungsrechtlichen Status und der Berechnungsgrundla­
gen für die Erhebung von Sozialversicherungsbeiträgen von unstetig beschäftigtem 
Personal klagt die Oper Leipzig vor dem Sozialgericht Leipzig. 
Entwicklung der Personalaufwendungen 2016 im Vergleich zu 2015 
Ist Ist 
2016 2015 
T€ T€ 
Fest beschäftigtes Personal 
Löhne und Gehälter 28.335 27.557 
Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung 6.616 6.363 
34.951 33.920 
Unstetig beschäftigtes Personal 
Löhne und Gehälter 2.193 1.990 
Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung 618 246 
2.811 2.236 
Insgesamt 
Löhne und Gehälter 30.528 29.547 
Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung 7.234 6.609 
37.762 36.156 
19 
Personalentwicklung 2016 im Vergleich zu 2015 
Anzahl der durchschnittlich beschäftigten Plan Ist Ist 
Personen 2016 2016 2015 
Unternehmensleitung 7 6 6 
Verwaltung 13 13 13 
Allgemeine Verwaltung/Gebäudemanagement 34 34 30 
Öffentlichkeitsarbeit/Presse/Dramaturgie 20 20 26 
Allg. Personal Opernhaus 41 41 39 
Oper 110 110 106 
Ballett 50 50 50 
Musikalische Komödie 148 148 146 
Kinderchor/Theaterpädagogik 4 4 5 
Dekorationswerkstätten 70 69 70 
Kostümwerkstätten 62 64 61 
Technik- Opernhaus 78 78 78 
Technik- Musikalische Komödie 27 27 26 
Personalrat 1 1 1 
Summe durchschnittlich Beschäftigte 665 665 657 
Zusätzlich wurden im Wirtschaftsjahr 2016 durchschnittlich 12 Auszubildende beschäf­
tigt (2 Kostümwerkstätten, 2 Dekorationswerkstätten, 2 Maske, 4 Veranstaltungstech­
nik, 2 Verwaltung). 
3.6 Anlagevermögen und Abschreibungen für Abnutzung 
Die Entwicklung der einzelnen Bilanzpositionen und die Finanzierung der Zugänge im 
Anlagevermögen (T€ 707) werden im Anhang sowie im Anlagennachweis gezeigt. 
Wesentliche Zugänge in 2016 sind: 
Maßnahme Drehbühne Opernhaus (Nachaktivierung) 
Bühnentechnik 
Geschäftsausstattung 
Musikinstrumente 
Software 
Geringwertige Wirtschaftsgüter 
T€ 
100 
158 
98 
32 
89 
144 
Anlagen mit ursprünglichen Anschaffungs- und Herstellungskosten in Höhe von T€ 168 
wurden im Rahmen von Inventuren ausgesondert; sie hatten einen Restwert von T€ 1 
und waren nicht mehr nutzungsfähig. 
20 
Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen (T€ 1.595) erfolgten linear; sie sind aus­
gewiesen im Anlagennachweis des Anhangs. ln Höhe von T€ 959 kompensierten Er­
träge aus der Auflösung von Sonderposten für bezuschusstes Anlagevermögen die 
Abschreibungen. Nicht kompensierte Abschreibungen betreffen in Höhe von T€ 476 
gewidmete Betriebsgebäude, in Höhe von T€ 88 aus Rücklagen finanziertes Anlage­
vermögen sowie in Höhe von T€ 72 Abschreibungen auf geringwertige Wirtschaftsgü­
ter und selbst finanziertes Anlagevermögen. 
Im Wirtschaftsjahr hat der Bestand des Anlagevermögens um T€ 889 abgenommen. 
Es konnten geplante Investitionen in Höhe von T€ 1.147 nicht durchgeführt werden, da 
infolge fehlender Feststellung der Vorjahresabschlüsse 2014 und 2015 keine hinrei­
chende Sicherheit zur Verwendung freier liquider Mittel und zum Umgang mit zukünftig 
entstehenden Abschreibungen besteht. Weiterhin wurden in Höhe von T€ 1.446 beab­
sichtigte Investitionen in Folgejahre verschoben, da die Maßnahmen technologische 
Verläufe erfordern. Das betrifft insbesondere Umbaumaßnahmen des Saales und 
Ranges der Musikalischen Komödie, die erst in 2019 erfolgen sollen, sowie die Ver­
wendung von Restmitteln aus der Sanierung der Drehbühne im Opernhaus zur Erneu­
erung der Kälteanlage in 2018. ln Höhe von T€ 155 sind Investitionen in bewegliches 
Anlagevermögen erst 2017 realisierbar; die Mittel sind bereits gebunden. Trotz der in 
2016 vorgenommenen Investitionen und der geplanten Verwendung vorhandener 
Restmittel besteht weiterhin ein hoher lnvestitionsbedarf, um den Geschäftsbetrieb der 
Oper Leipzig zu gewährleisten. Neben der Bereitstellung von städtischen Zuweisungen 
und Fördermitteln für Großinvestitionen müssen weiterhin Jahresüberschüsse für In­
vestitionen verwendet werden, um dem Verschleiß des Anlagevermögens entgegen­
zuwirken. 
Die Auslastung des Anlagevermögens erfolgt in den Spielstätten im Zwei-Schicht­
System, in den Werkstätten und Verwaltungsbereichen im Ein-Schicht-System. Inner­
halb der Anlagegruppen ergeben sich in Abhängigkeit von den jeweiligen Produktionen 
im Verlauf des Wirtschaftsjahres unterschiedliche Inanspruchnahmen von 
10 bis 100 %. Der Maschinenpark der Dekorations- und Kostümwerkstätten steht ne­
ben Produktionen für die Oper Leipzig auch für Leistungen an Dritte (Schauspiel, Thea­
ter der Jungen Weit) zur Verfügung. 
Zur Auslastung der Spielstätten (Vorstellungen, Besucher) wird auf die Umsatzstatistik 
in der Anlage zum Lagebericht verwiesen. 
21 
Neben dem eigenen Vorstellungsbetrieb wurden die Gebäude auch an Fremdveran­
stalter vermietet. ln 2016 fanden 43 Veranstaltungen mit ca. 36.200 Gästen statt. 
3. 7 Sonstige betriebliche Aufwendungen T€ 4.470 
Zur Zusammensetzung wird auf die Angaben im Anhang verwiesen. 
Im Wirtschaftsjahr 2016 entstanden in Höhe von T€ 889 Aufwendungen für lnstandhal­
tungen für Brandschutz/Sicherheit und Großbaumaßnahmen. Sie betrafen: 
Dachsanierung Opernhaus (Planung) 
Fenstersanierung Theaterwerkstätten 
Brandschutz/ Sicherheit Musikalische Komödie 
Sanierung Foyers Musikalische Komödie 
Sanitäranlagen Opernhaus 
Sanierung Boden Aufbauraum Theaterwerkstätten 
Restarbeiten Vorjahre 
T€ 137 
T€ 114 
T€ 204 
T€ 12 
T€ 106 
T€ 305 
T€ 11 
Die Finanzierung erfolgte in Höhe von T€ 797 aus Zuweisungen der Stadt Leipzig und 
in Höhe von T€ 92 aus Fördermitteln. Die ursprünglich in 2016 geplante Instandset­
zung des Daches des Opernhauses (1. Bauabschnitt) wurde wegen einer fehlenden 
Fördermittelzusage nach 2017 verschoben. 
Bei den übrigen sonstigen betrieblichen Aufwendungen entstanden Abweichungen 
zum Wirtschaftsplan vor allem durch Preisentwicklungen bei Dienstleistern sowie die 
innerbetriebliche Neuordnung von Prozessen. Geplante Aufwendungen für die Einfüh­
rung des betrieblichen Gesundheitsmanagements wurden in Höhe von T€ 40 nicht be­
nötigt. 
3.8 Abrechnung der Betriebszweige 
Die positive Entwicklung des Gesamtbetriebes hat ihre Ursache in den positiven Er­
gebnissen der Betriebszweige. Zur Abrechnung der Betriebszweige wird auf den An­
hang verwiesen. Zum Plan-Ist-Vergleich auf die Anlage zum Lagebericht 
Die künstlerischen Hauptsparten Oper, Ballett, Musikalische Komödie, Education sowie 
Sonstige künstlerische Genres erzielen jeweils bessere Ergebnisse als geplant. We-
22 
sentlich dafür ist die positive Entwicklung der Erlöse aus Eintritten gegenüber dem 
Wirtschaftsplan. 
Die negative Plan-Ist-Abweichung im Allgemeinen Bereich Kunst ist hauptsächlich ver­
ursacht durch Erlöse aus Spenden, die im Planungsprozess noch keiner Sparte zuzu­
rechnen waren, nach konkreter Spendenzusage jedoch Produktionen der Sparte Oper 
betrafen. 
ln den Dekorations- und Kostümwerkstätten entstanden positive Ergebniseffekte durch 
die interne Verrechnung von Leistungen auf andere Bereiche sowie durch zusätzliche 
Aufträge von externen Auftraggebern. 
Die starke negative Ergebnisabweichung im Allgemeinen Bereich ist begründet in der 
Bildung einer Rückstellung im Ergebnis der Prüfung der Deutschen Rentenversiche­
rung in Höhe von T€ 337. 
Geringere eigenmittelfinanzierte Investitionen waren die Ursache für gegenüber dem 
Wirtschaftsplan geringere Abschreibungen und führten zu positiven Ergebniseffekten 
im neutralen Bereich. 
3.9 Vermögens~ und Finanzlage 
Die Bilanzsumme des Eigenbetriebes ist von T€ 38.738 auf T€ 40.669 angestiegen. 
Das Eigenkapital hat sich bedingt durch den Jahresüberschuss (T€ 666) auf T€ 23.793 
erhöht. Die Eigenkapitalquote und die Anlagendeckung haben sich wie folgt entwickelt 
31.12.2016 31.12.2015 Veränderung 
Eigenkapitalquote 1 58,5% 59,7% -1,2 %-Punkte 
Anlagendeck_u_n_g~2 --t---------~1~1~8~,3~0~~~---------1~1~4~,~2~~~o~----+-4~,1~~~o-~P-u-n~k-te~ 
Auf der Aktivseite ist auf Grund der nicht planmäßig durchgeführten Investitionen ein 
Rückgang des Anlagevermögens von T€ 27.633 auf T€ 26.745 zu verzeichnen. Im 
Wirtschaftsjahr 2016 sind Investitionen in Höhe von T€ 707 getätigt worden, die Ab­
schreibungen belaufen sich auf T€ 1.595. 
1 = Eigenkapital/ Gesamtkapital 
z =(Eigenkapital+ Sonderposten)/Anlagevermögen 
23 
Darüber hinaus ist eine Zunahme der Forderungen gegen die Stadt Leipzig um 
T€ 3.198 auf T€ 12.964 zu verzeichnen, auf die Ausführungen in Abschnitt "Finanzbe­
ziehungen zwischen der Oper Leipzig und der Stadt Leipzig" wird verwiesen. 
Der Cashflow aus der operativen Geschäftstätigkeit (vor Zuweisungen der Stadt 
Leipzig) ist weiterhin mit T€ 43.460 negativ. Unter Berücksichtigung des positiven 
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit (T€ 47.356), resultierend aus den Zuweisungen 
der Stadt Leipzig, sowie des negativen Cashflow aus Investitionstätigkeit {T€ 703) 
ergibt sich insgesamt ein Mittelzufluss von T€ 3.193, welcher sich in der Erhöhung des 
Finanzmittelbestandes widerspiegelt. Die Finanzierung des Eigenbetriebes war im 
Wirtschaftsjahr 2016 jederzeit gesichert. 
Leipzig, den 27. Februar 2017 
Prof. Ulf Schirmer 
Intendant 
24 
Verwaltungsdirektor 
 
 
 
 
 
WŚŝůŝƉƉƵƐ>ĞŝƉǌŝŐŐ'ŵď,
;ĞŚĞŵĂůƐ>ϮĂŐĞŶƚƵƌĨƺƌƚĂƚĞŶ'ŵď,Ϳ 
 
Anlage 4 
Blatt 
agenturfür taten 
L 2 agenturfür taten GmbH 
Lagebericht 2016 
Anlage 4 
Blatt 2 
agenturfür taten 
Inhaltsverzeichnis 
A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft 3 
I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 3 
II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 3 
111. Entwicklungen in 2016 4 
1. Geschäftsbereich 4 
2. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 4 
B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 6 
I. Ertragslage 6 
1. Umsatzentwicklung 6 
2. Personal 6 
3. Ergebnisentwicklung 6 
II. Vermögens- und Finanzlage 6 
1. Investitionen und deren Finanzierung 6 
2. Vermögens- und Kapitalstruktur 6 
3. Finanzlage und Liquidität 7 
C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 8 
D. Prognosebericht 9 
1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 9 
2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 9 
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 10 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 1 0 
Anlage 4 
Blatt 3 
agenturfür taten 
A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft 
I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 
Die am 07. März 2003 gegründete L 2 agentur für taten GmbH (L 2) betätigt sich im Bereich Quali­
fizierung (Projektarbeit) sowie in der Personal- und Arbeitsvermittlung von Menschen mit und ohne 
Behinderung. Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages erfüllt sie damit ihren Unternehmenszweck 
der beruflichen und sozialpädagogischen Förderung, Bildung und Integration von arbeitssuchen­
den und für den Arbeitsmarkt zu aktivierenden Personen. 
Alleinige Gesellschafterin ist die Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte 
gGmbH, Leipzig (BBWL). 
II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen 
Das Hauptgeschäft der L 2, ist die Erzielung von Erlösen aus unabhängiger Personal- und Arbeits­
vermittlung. Die Vergütung der L 2 erfolgt hierbei anhand von Vermittlungsgutscheinen der Bunde­
sagentur für Arbeit bzw. des Jobcenters Leipzig. Die L 2 besitzt zudem eine Zulassung für Perso­
nalüberlassungen. 
Wirtschaftliche Verknüpfungen zur BBWL bestehen durch Kooperationen im Bereich der Qualifizie­
rung und Vermittlung von Menschen mit Behinderung, durch Personalüberlassungen sowie im 
Rahmen von Dienstleistungsverträgen für Verwaltungstätigkeiten. 
Die Erzielung von Einnahmen aus Integrations- und Vermittlungsprojekten der L 2 ist stark abhän­
gig von Ausschreibungen, vor allem der Arbeitsagentur, und hängt neben der nachhaltigen Integra­
tion der Teilnehmer in den ersten Arbeitsmarkt unter anderem auch davon ab, dass die aufneh­
menden Arbeitgeber tatsächlich Beschäftigungsbestätigungen ausstellen. 
Anlage 4 
Blatt 4 
agenturfür taten 
111. Entwicklungen in 2016 
1. Geschäftsbereich 
Das Jahresergebnis betrug im Geschäftsjahr 21 T€ (Vorjahr: 8 T€). Der Umsatz betrug 102 T€ 
gegenüber 99 T€ im Jahr 2015. Die Ergebnisse wurden zum größten Teil durch Umsätze in der 
Personal- und Arbeitsvermittlung erzielt. Über Vermittlungsgutscheine abgerechnete Leistungen 
der L 2 werden vor allem im Bereich Handwerk und Dienstleistungen nachgefragt. 
Die enge Zusammenarbeit der L 2 im Unternehmensverbund der BBW-Leipzig-Gruppe bewährte 
sich und wurde weiter intensiviert. Das seit 2008 zweimal jährlich stattfindende "Frühstück inklusi­
ve", an dem Menschen mit und ohne Behinderung sowie Arbeitgeber teilnehmen, bietet eine er­
folgreiche Plattform für Vorstellungsgespräche und Vermittlungen. Als zertifizierte Maßnahme der 
Aktivierung und beruflichen Eingliederung ergänzt dieses Bewerberfrühstück das Angebot im 
Kompetenzzentrum Vermittlung und Integration unternehmensübergreifend. Das inklusive Angebot 
spricht gleichermaßen Menschen mit und ohne Behinderung an und wird in zunehmendem Maße 
von Jobcenter und Agentur für Arbeit nachgefragt bzw. genehmigt. 
2. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 
Herrn Tobias Schmidt, Geschäftsführer der BBWL, und Herrn Bastian Schmiede!, Leiter Control­
ling der BBWL, wurde am 2. März 2016 Gesamtprokura erteilt. 
Der kaufmännische Geschäftsführer Michael Preuß ist am 30. August 2016 verstorben. Bis dahin 
waren Frau Rita Eichhorn und Herr Michael Preuß gemeinsam vertretungsberechtigt Seit dem 
31. August 2016 ist nur Frau Rita Eichhorn als Geschäftsführerin bestellt und allein vertretungsbe­
rechtigt 
Die Gesellschafterversammlung der L 2 hat in Ihrer Sitzung am 18. Oktober 2016 folgende Verän­
derungen beschlossen: 
o Abberufung von Frau Rita Eichhorn als Geschäftsführerin zum 31. Dezember 2016, 
o Überführung der Geschäftstätigkeit der L 2 agenturfür taten GmbH in das Kompetenzzent­
rum Vermittlung und Integration der Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachge­
schädigte gGmbH zum 31. Dezember 2016, 
o Umfirmierung der Gesellschaft und Änderung des Gesellschaftsvertrages ab 1. Januar 
2017 (neuer Name der Gesellschaft Philippus Leipzig gGmbH), 
Anlage 4 
Blatt 5 
agenturfür taten 
o Bestellung von Herrn Tobias Schmidt ab 1. Januar 2017 zum Geschäftsführer sowie Zu­
stimmung zu der von der Geschäftsführung vorgesehenen Bestellung von Frau Dr. Grit 
Franke zur Prokuristin ab 1. Januar 2017. 
Alle Beschlüsse wurden umgesetzt und traten zum Jahreswechsel in Kraft. 
Anlage 4 
Blatt 6 
agenturfür taten 
B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage 
I. Ertragslage 
1. Umsatzentwicklung 
Die Umsatzerlöse im Geschäftsjahr 2016 sind im Vergleich zum Vorjahr um 3 T€ (3 %) gestiegen. 
Die leichte Veränderung zum Vorjahr resultiert aus einer stabilen Auftragslage in der Personal- und 
Arbeitsvermittlung sowie einer wachsenden Nachfrage nach der zertifizierten Maßnahme "Früh­
stück inklusive". 
2. Personal 
Im Geschäftsjahr 2016 waren durchschnittlich 1 ,8 (Vorjahr: 2,3) Arbeitnehmer beschäftigt. Dies 
entspricht 1 ,2 (Vorjahr: 1 ,6) Vollzeitstellen. 
3. Ergebnisentwicklung 
Das Jahresergebnis stieg im Geschäftsjahr im Vergleich zum Vorjahr um 13 T€ auf 21 T€. Der 
Anstieg gegenüber 2015 erklärt sich durch die guten Ergebnisse in der Vermittlungsarbeit bei 
gleichzeitigem Rückgang der Personalkosten. 
II. Vermögens- und Finanzlage 
1. Investitionen und deren Finanzierung 
Im betrachteten Geschäftsjahr wurden keine Investitionen getätigt. 
2. Vermögens- und Kapitalstruktur 
Das Stammkapital (gezeichnetes Kapital) beträgt 25 T€ und wird von der alleinigen Gesellschafte­
rin gehalten. 
Anlage 4 
Blatt 7 
agenturfür taten 
3. Finanzlage und Liquidität 
Wie bereits im Jahr 2015 ist die L 2 gegenüber den Vorjahren zum Bilanzstichtag nicht mehr bilan­
ziell überschuldet. Der Verlustvortrag des Vorjahres in Höhe von -28 T€ wird durch die Ergebnisse 
2015 (8 T€) und 2016 (21 T€) vollständig gedeckt. Die BBWL hatte der L 2 im Geschäftsjahr 2009 
zur Sicherung der Liquidität ein Darlehen in Höhe von 75 T€ gewährt. Durch die Abgabe einer 
unbefristeten Rangrücktrittserklärung für das Darlehen durch die BBWL war die Liquidität der L 2 
derart gesichert, dass keine insolvenzrechtlichen Konsequenzen entstanden. Dieses Darlehen 
wurde im Dezember 2016 zu 100% getilgt. Dem Stammkapital der BBWL in Höhe von 25 T€ steht 
Umlaufvermögen in Höhe von 25 T€ gegenüber. Ab dem 1. Januar 2017 ist somit die Liquidität der 
Philippus Leipzig gGmbH bis zur Aufnahme der neuen Geschäftstätigkeit gemäß dem geänderten 
Gesellschaftsvertrag gesichert. 
Anlage 4 
Blatt 8 
agenturfür taten 
C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 
Seit dem 1. Januar 2017 gelten die genannten Veränderungen (siehe A.lll.2.). Neuer Geschäfts­
führer ist Herr Tobias Schmidt. Laut geändertem Gesellschaftsvertrag ist der Gegenstand des 
Unternehmens die Förderung der freien Wohlfahrtspflege- insbesondere durch Integrationsprojek­
te nach § 68 Nr. 3 Buchst. c) AO - sowie diakonische und missionarische Aufgaben in kirchlicher 
Verantwortung, beides mit dem Ziel der Gemeinnützigkeit. Zur Sicherstellung der Erfüllung dieser 
Aufgaben ist eine Eigenkapitalausstattung der Philippus Leipzig gGmbH durch die Gesellschafterin 
BBWL in Höhe von 500 T€ im Jahr 2017 geplant. 
Anlage 4 
Blatt 9 
agenturfür taten 
D. Prognosebericht 
1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 
Mit dem Übergang der Geschäftstätigkeit der L 2 in das Kompetenzzentrum Vermittlung und In­
tegration der BBWL ergeben sich ab dem Jahr 2017 diesbezüglich keine Risiken. 
Der entsprechend dem geänderten Gesellschaftsvertrag geltende neue Unternehmensgegenstand 
bringt neue Risiken mit sich. Die Aufnahme der wirtschaftlich relevanten Geschäftstätigkeit als 
Integrationsbetrieb ist ab dem Jahr 2018 geplant. Risiken werden vor allem in der Auslastung des 
geplanten Hotelbetriebs bedingt durch die Konkurrenzsituation in Leipzig in Verbindung mit der 
Lage außerhalb des Stadtzentrums gesehen. 
2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 
Die Geschäftstätigkeit der L 2 hat sich in den letzten Jahren immer mehr gewandelt. Bis 2013 hat 
die L 2 sich regelmäßig an Ausschreibungen der Agentur für Arbeit bzw. des Jobcenters Leipzig 
zur Qualifizierung und Vermittlung erfolgreich beteiligt. 
Die Anforderungen an Qualifizierung und Vermittlung haben sich in den letzten Jahren dahin ver­
ändert, dass - gerade für die Zielgruppe der Menschen mit Behinderung - weniger Maßnahmen 
mit durch Agentur für Arbeit und Jobcenter klar definierten Anforderungen ausgeschrieben werden. 
Die arbeitsmarktpolitische Zielrichtung geht dahin, dass die durchführenden Unternehmen selbst 
passgenaue Maßnahmen zur Vermittlung und Integration entwickeln und zertifizieren lassen. 
Um diesen veränderten Rahmenbedingungen Rechnung zu tragen, hat die Geschäftsführung eine 
Bündelung aller mit diesen Themen betrauten Kräfte innerhalb der BBW-Leipzig-Gruppe im Korn­
pefenzzentrum Vermittlung und Integration umgesetzt. Die Geschäftstätigkeit der L 2 wurde -
entsprechend dieser Entwicklung -vollständig in das Kompetenzzentrum überführt. 
Parallel dazu schreitet der Aufbau eines weiteren Integrationsbetriebes in der BBW-Leipzig­
Gruppe weiter voran. Die Gesellschaft L 2 wurde hierzu ab dem 1. Januar 2017 in eine gemeinnüt­
zige GmbH umgewandelt. Die Gesellschaft als Rechtsform umfasst - mit geändertem Gesell­
schaftsvertrag - als Philippus Leipzig gGmbH den Integrationsbetrieb mit seinen konzeptionellen 
Schwerpunkten Beherbergung, Bewirtung Und Botschaft. 
Anlage 4 
Blatt 10 
agenturfür taten 
3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 
Die bauliche Kombination aus Hotelbetrieb und Kirche im Ensemble wird in der konzeptionellen 
Ausrichtung des Integrationsbetriebes wiedergegeben. Diese Kombination aus Beherbergung, 
Bewirtung und Botschaft ist eine Besonderheit, die sowohl in ideeller als auch in wirtschaftlicher 
Hinsicht positive Auswirkungen entfalten soll. 
Weitere Chancen des Integrationsbetriebes Philippus Leipzig ergeben sich aus der attraktiven 
Lage des Gebäudeensembles im Stadtteil Lindenau-Piagwitz. 
4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 
Während der kommenden Jahre wird mit negativen Betriebsergebnissen gerechnet. Die Finanzla­
ge der Gesellschaft soll durch eine entsprechende Eigenkapitalausstattung durch die Gesellschaf­
terin gesichert werden. Ab dem 6. Jahr der Geschäftstätigkeit sollen positive Betriebsergebnisse 
erzielt werden. 
Die Geschäftsführung versichert, dass im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des 
Geschäftsergebnisses und der Lage der Gesellschaft nach bestem Wissen so dargestellt sind, 
dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die wesent­
lichen Chancen und Risiken beschrieben sind. 
Leipzig, den 31. März 2017 
Philippus Leipzig gGmbH 
Tobias Schmidt 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
PortGround Gesellschaft mit  
beschränkter Haftung 
 
   
Anlage 1.1 / 1 
PortGround GmbH (PortGround), 
Leipzig 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
 
 
 
1. Grundlagen des Unternehmens 
 
Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen de r Mitteldeutschen Flughafen AG und wird 
auf der Grundlage von § 290 HGB in deren Konzernabschluss einbezogen.  
 
Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert. 
 
Die PortGround GmbH ist in ihrem Kerngeschäft ein Anbieter von Dienstleistungen in den Berei- 
chen Abfertigung von Flugzeugen (Bodenabfertigungsdienste) und Abfertigung von Luftfracht an 
den Standorten Flughafen Dresden und Flughafen Leipzig/Halle. Daneben werden verschiedene 
Leistungen zur Bedienung der Infrastruktureinrichtu ngen an den beiden Flughäfen sowie Trai- 
nings- und Ausbildungsleistungen erbracht. Einen Gr oßteil der Erlöse erwirtschaftet die Port- 
Ground GmbH dabei als Subauftragnehmer der beiden F lughäfen im Bereich Bodenverkehrs- 
dienste und durch die Bedienung der zentralen Infrastruktureinrichtungen im Auftrag der Flugha- 
fengesellschaften. Alle weiteren Leistungen (Fracht abfertigung, Training und sonstige Geschäf- 
te) werden direkt durch die Gesellschaft vermarktet und kontrahiert. 
 
 
2. Wirtschaftsbericht 
 
2.1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rah menbedingungen 
 
Im Jahr 2016 erhöhte sich das weltweite reale Brutt oinlandsprodukt geschätzt um 3,1 % gegen- 
über dem Vorjahr. Das deutsche Bruttoinlandsprodukt 2016 stieg gegenüber 2015 preisbereinigt 
um 1,9 %. 
1 
 
  
                                                
1 Quelle: Statista GmbH, Hamburg 
 
Anlage 1.1 / 2 
Der Flughafenverband Arbeitsgemeinschaft Deutscher Verkehrsflughäfen (ADV) verzeichnet in 
seiner für 2016 erstellten Gesamtbilanz 223,2 Mio. Passagiere, was einer Steigerung zum Vor- 
jahr von 3,4 % entspricht und im Wesentlichen aus d em Europaverkehr generiert wurde. Im 
Vergleich zu den Wachstumsraten europäischer Wettbe werber verlieren die deutschen Flughä- 
fen weiter Marktanteile, denn das Aufkommen liegt zum fünften Mal in Folge unter dem europäi- 
schen Durchschnitt. ADV-Mitglieder mit einem hohen Anteil an Touristikverkehren verzeichneten 
aufgrund Angebotsstreichungen wegen terroristischer  Anschläge in Zielregionen (Tür- 
kei/Ägypten) starke Verkehrseinbrüche, welche durch  zusätzliche Angebote am westlichen Mit- 
telmeer nur teilweise ausgeglichen werden konnten. Zehn der 22 ADV-Mitglieder erreichten Zu- 
wächse gegenüber 2015, davon waren sieben Flughäfen  mit einem jährlichen Aufkommen von 
jeweils mehr als 10 Mio. Passagieren.  
 
Konkurrierende europäische Luftverkehrsstandorte sind mit ihren Interkont-Strecken immer bes- 
ser international vernetzt, während Deutschland an Konnektivität verliert. Neben den deutschen 
Flughäfen müssen auch heimische Fluglinien Marktanteile abgeben, da ausländische Airlines im 
Vergleich zu den inländischen Fluggesellschaften fa st doppelt so viel neue Strecken in den 
Markt einbringen. Auch ordnungspolitische Einschrän kungen belasten das Wachstum an den 
deutschen Verkehrsflughäfen. Aufgrund fehlender Ver kehrsrechte konnte der Nachfrage aus- 
ländischer Airlines nicht vollumfänglich entsprochen werden. 
 
Das Cargo-Aufkommen stieg ebenfalls um 3,4 % im Vor jahresvergleich auf 4,6 Mio. t. Die Zahl 
der gewerblichen Flugzeugbewegungen wächst in 2016 um 2,0 %, womit sich an großen Hubs 
die Kapazitätsengpässe weiter verschärfen. 
 
Für Veranstalter und Reisebüros war das Jahr 2016 a ufgrund von Anschlägen und politischen 
Krisen ein schwieriges Reisejahr, in welchem wenige r Umsätze erzielt wurden. Die deutschen 
Urlauber tendierten zu mehr Urlaubsreisen in den we stlichen statt in den östlichen Mittelmeer- 
raum bzw. machten Urlaub im eigenen Land oder Nachb arländern, die gut mit dem Auto zu er- 
reichen sind. Vor allem Familien mit Kindern, die ihren Urlaub im Sommer 2015 noch in der Tür- 
kei oder in nordafrikanischen Urlaubsländern verbra cht haben, sind in 2016 auf die Balearen 
bzw. nach Portugal oder Bulgarien ausgewichen. Im G egensatz zu zurückgehenden Städterei- 
sen erfreuen sich Kreuzfahrten steigender Beliebtheit. 
 
 
  
   
Anlage 1.1 / 3 
2.2. Geschäftsverlauf und Lage 
 
Die PortGround fertigte im Jahr 2016 insgesamt 27.3 91 Flugzeuge ab. Die umsatzrelevanten 
Passagier- und Frachtverkehre entwickelten sich dab ei gegenläufig. Der Passagierverkehr war 
mit 20.169 Abfertigungen zum Vorjahr mit -4,8 % deutlich rückläufig.  Terroristische Anschläge in 
den touristischen Zielregionen (Türkei/Ägypten) führten zu Angebotsstreichungen. Im Frachtver- 
kehr konnten die Abfertigungen zum Vorjahr um +149,6% auf 2.286 deutlich gesteigert werden. 
 
Die Frachtabfertigung der PortGround belief sich im  Jahr 2016 auf 210.138 t, das ist ein Zu- 
wachs von +251,1 % zum Vorjahr. Die Erwartungen wur den um 151.600 t (+259,0 %) übertrof- 
fen. 
 
Die Anzahl der Flugzeugenteisungen lag im Jahr 2016  bei 2.783. Die Entwicklung zum Vorjahr 
und den Erwartungen ist witterungsbedingt. 
 
Für das Jahr 2016 konnten in der Flugzeugabfertigun g, Frachtabfertigung, Flugzeugenteisung 
und somit in allen Geschäftsbereichen Umsatzsteigerungen generiert werden. 
 
Die prognostizierten Umsatzerlöse in Höhe von 33,8 Mio. EUR wurden um -0,3 Mio. EUR unter- 
schritten und betrugen im Geschäftsjahr 33,5 Mio. E UR. Von dem erwarteten Unternehmenser- 
gebnis in Höhe von 2,0 Mio. EUR wurden 1,8 Mio. EUR  erreicht (-0,2 Mio. EUR). Von dem er- 
warteten EBITDA in Höhe von 4,7 Mio. EUR wurden 4,4 Mio. EUR erreicht.   
 
Von den geplanten Investitionen in Höhe von 2,2 Mio. EUR wurden 2,1 Mio. EUR realisiert. 
 
 
2.2.1. Verkehrsentwicklung an den Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden  
 
Am Flughafen Leipzig/Halle  sank das Verkehrsaufkommen (Flugzeugbewegungen) im  Ver- 
gleich zum Vorjahr um -0,9 %. Zuwächse konnten am F lughafen Leipzig/Halle in der Luftfracht 
verzeichnet werden. 2016 wurde eine Steigerung der Luftfrachttonnagen (geflogene Fracht) von 
+6,5 % zum Vorjahr auf ein Gesamtaufkommen von 1.052.249 t erzielt. 
 
Am Flughafen Dresden  stieg das Verkehrsaufkommen (Flugzeugbewegungen) i m Vergleich 
zum Vorjahr um +0,6 %. Im Bereich der Luftfracht hat der Flughafen Dresden nur ein marginales 
Aufkommen.  
 
 
  
 
Anlage 1.1 / 4 
2.2.2.  Non-Aviation 
 
Ende 2010 erhielt die PortGround die Trägerzulassun g für die Förderung der beruflichen Wei- 
terbildung nach dem Recht der Arbeitsförderung. Leh rgänge des durch PortGround – in Zu- 
sammenarbeit mit der IHK – konzipierten Praxistrain ings „Fachmann/-frau für Flugzeugabferti- 
gung“ und Praxistraining „Fachmann/-frau Aircargo“ wurden in 2016 nicht durchgeführt. Statt- 
dessen führte die PortGround verschiedene Ausbildun gslehrgänge wie Airside Safety und Air- 
craft Handling durch und nahm Flugzeugenteiser- sowie Gefahrgutschulungen vor. 
 
 
2.2.3. Ertragslage 
 
Im zurückliegenden Geschäftsjahr steigerten sich di e Umsatzerlöse der PortGround  um  
+3,5 Mio. EUR (+11,8  %) auf 33,5 Mio. EUR. In Verbindung mit der gestiege nen abgefertigten 
Frachttonnage konnten die Frachtentgelte von 5,9 Mi o. EUR in 2015 auf 6,4 Mio. EUR in 2016 
gesteigert werden, was einem Anstieg von +7,5 % ent spricht. Die Erlöse aus Handlingsleistun- 
gen konnten zum Vorjahr um +12,8 % auf 11,8 Mio. EU R gesteigert werden. Die witterungsbe- 
einflussten Erlöse aus Flugzeugenteisung haben sich um +1,2  Mio. EUR (+32,1 %) auf 5,1 Mio. 
EUR erhöht. 
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge reduzierten sich um -0,2 Mio. EUR auf 0,4 Mio. EUR, was im 
Wesentlichen in der geringeren Auflösung von Rückstellungen begründet war.  
 
Die Gesamtleistung 2016 in Höhe von 33,9 Mio. EUR s teigerte sich zum Vorjahr um +3,4 Mio. 
EUR (+11,0 %).  
 
Der Materialaufwand betrug 12,5 Mio. EUR und erhöht e sich damit zum Vorjahr um +1,1 Mio. 
EUR (+9,9 %). Dies resultiert vor allem aus Aufwand ssteigerungen beim Material für Flugzeug- 
abfertigung (+0,3  Mio. EUR), für Fremdpersonal (+0,5  Mio. EUR), sonstige Dienstleistungen  
(+0,4  Mio. EUR) und Gerätemieten (+0,3 Mio. EUR). 
 
Der Personalaufwand mit 15,7 Mio. EUR stieg zum Vor jahresniveau (+0,5 Mio. EUR), was im 
Wesentlichen auf die Tarifentwicklung zurückzuführen ist. 
  
Im Jahresdurchschnitt beschäftigte die PG an beiden  Standorten 382 Mitarbeiter/-innen (Vor- 
jahr: 378) einschließlich aller geringfügig Beschäftigten, Aushilfen und Auszubildenden. 
 
Die Abschreibungen reduzierten sich gegenüber dem V orjahr um -4,8 % und lagen bei 2,5  Mio. 
EUR. Diese Entwicklung spiegelt die restriktive und  zielgerichtete Investitionspolitik in 2016 und 
den Vorjahren wider. 
 
   
Anlage 1.1 / 5 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen lagen bei 1,2 Mio. EUR was einer Erhöhung zum 
Vorjahr von +19,2 % entspricht und u. a. durch EDV- Aufwendungen und die erstmalige Abbil- 
dung von Altersteilzeitaufwendungen in den sonstige n betrieblichen Aufwendungen begründet 
ist. 
 
Der Gesamtbetriebsaufwand 2016 in Höhe von 32,0 Mio . EUR erhöhte sich zum Vorjahr auf- 
grund der o. g. Entwicklungen um +1,7 Mio. EUR (+5,8 %). 
 
Das Betriebsergebnis 2016 (Ergebnis ohne Finanzerge bnis und Steuern) in Höhe von 1,9 Mio. 
EUR erhöhte sich zum Vorjahr aufgrund der o. g. Entwicklungen um +1,6 Mio. EUR (+657,8 %). 
 
Das Finanzergebnis in Höhe von -0,1 Mio. EUR verbesserte sich um +44,1 % zum Vorjahr . 
 
Das Unternehmensergebnis in Höhe von 1,8 Mio. EUR e rhöhte sich zum Vorjahr um +1,7 Mio. 
EUR (+1.821,3 %). 
 
Die Ergebnisabführung erfolgt entsprechend dem Behe rrschungs- und Ergebnisabführungsver- 
trag an die Mitteldeutsche Flughafen AG, der Alleingesellschafterin der PortGround GmbH.  
 
 
2.2.4. Finanz- und Vermögenslage 
 
Die Bilanzsumme hat sich im zurückliegenden Geschäf tsjahr um +1,1 Mio. EUR auf 15,4 Mio. 
EUR erhöht.  
 
Das Anlagevermögen des Unternehmens verringerte sic h gegenüber dem Vorjahr um -0,4 Mio. 
EUR auf 8,2  Mio. EUR. 
 
Das Umlaufvermögen des Unternehmens erhöhte sich ge genüber dem Vorjahr um +1,5 Mio. 
EUR auf 7,1  Mio. EUR. 
 
Die Eigenkapitalausstattung blieb mit 0,5 Mio. EUR unverändert und entspricht zum Bilanzstich- 
tag 3,3 % der Bilanzsumme.  
 
Das Fremdkapital erhöhte sich um +1,1 Mio. EUR auf 14,9 Mio. EUR und beinhaltet größtenteils 
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (12,1  Mio. EUR). 
 
Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr jederzeit sichergestellt. 
 
Das Investitionsvolumen innerhalb der immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen 
betrug im Berichtsjahr 2,1 Mio. EUR und beinhaltete im Wesentlichen Ausrüstungsinvestitionen. 
 
Anlage 1.1 / 6 
 
2.3. Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindi katoren 
 
Für die PortGround GmbH stellt das unter Punkt 2.2.  erläuterte EBITDA einen bedeutsamen fi- 
nanziellen Leistungsindikator dar. 
 
Bei der PortGround steht im Rahmen des Umweltschutz es vor allem die sukzessive Umstellung 
von Diesel- auf Elektrofahrzeuge im Fokus. Dies bet rifft in erster Linie Schlepper und Förder- 
bänder sowie die Nachrüstung verschiedener Fahrzeug e mit einer Motorvorwärmung. Des Wei- 
teren hat die PortGround in 2011 die Federführung b ei dem konzernweiten Projekt „Alternative 
Antriebskonzepte“ übernommen. Dies führte auch zur intensiveren Zusammenarbeit mit regiona- 
len und bundesweiten Projekten, die sich verstärkt und unter Beteiligung wissenschaftlicher In- 
stitutionen mit diesem Thema beschäftigen.   
 
Die PortGround GmbH ist an den beiden Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden einer der größten 
Arbeitgeber und beschäftigt insgesamt rund 400 Mitarbeiter/-innen. 
 
Die Flughäfen sind auf verlässliche, wettbewerbsneutrale Rahmenbedingungen angewiesen und 
benötigen die Unterstützung der Öffentlichkeit und der Politik. Ein wesentliches Element der 
Wachstumsstrategie ist die Generierung von Kundenbi ndung durch gezielte Ansiedlungspolitik. 
Diese Ansiedlungen finden ihren Niederschlag in Per sonal- und Kapitalbindung durch Unter- 
nehmen auf den Flughafengeländen bzw. in unmittelba rer Nachbarschaft. Die PortGround als 
direkter Dienstleister für die Flughäfen und transp ortaffine Unternehmen wird von diesen Ent- 
wicklungen unmittelbar beeinflusst. 
 
 
3. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
 
3.1. Risikomanagementsystem 
 
Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafe n AG verfügt über ein umfassendes Ri- 
sikomanagementsystem, um wesentliche Risiken frühze itig zu identifizieren, kontinuierlich zu 
überwachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein vertretbares Maß zu begrenzen. Risikovor- 
sorge und Risikomanagement obliegen primär den Fachbereichen, die vor Ort tätig sind. Mit Hil- 
fe einer regelmäßigen und intensiven Kommunikation ist allen erkennbaren Risiken während 
des Geschäftsjahres 2016 Rechnung getragen worden. Für wesentliche Haftungsrisiken sind 
zur Verringerung möglicher finanzieller Auswirkunge n Versicherungen mit angemessenen Haf- 
tungsbeträgen abgeschlossen worden. Mögliche Risiken aus Finanzinstrumenten beziehen sich 
bei der PortGround auf Forderungen und Verbindlichk eiten. Zur Minderung von Ausfallrisiken 
bei Forderungen in Höhe der Buchwerte ist ein funktionierendes Mahnwesen eingerichtet.  
 
   
Anlage 1.1 / 7 
Der Risikomanagement-Prozess nach KonTraG mit organisatorischen und definitorischen Rege- 
lungen, der die Identifizierung, Bewertung und Bewältigung von Risiken beschreibt, wird ständig 
weiterentwickelt, um den sich wandelnden Steuerungs erfordernissen innerhalb der Unterneh- 
mensgruppe Rechnung zu tragen.  
 
Die Kriterien zur Risikoidentifizierung und -bewertung zwischen den Konzerngesellschaften wur- 
den harmonisiert und mit der damit verbundenen Risi koinventur die Grundlage geschaffen, die 
Einzelrisiken der Gesellschaften zu einem Konzern-G esamtrisiko zu konsolidieren. Aktuell wer- 
den die Wertgrenzen und Schwellenwerte für die Risi kobewertung überarbeitet und das Konso- 
lidierungsmodell für einen „Value At Risk“ für den Konzern gesamt vervollständigt. 
 
Der etablierte Regelkreis für das Risikomanagement bleibt von den genannten methodischen 
Weiterentwicklungen unberührt. Es kann deshalb fest gestellt werden, dass für die im Jahr 2016 
identifizierte Risiken entsprechende Bewältigungsmaßnahmen umgesetzt worden sind. Dadurch 
konnte die geordnete Geschäftsentwicklung in den Ei nzelgesellschaften wie auch im Konzern 
insgesamt jederzeit gesichert werden. 
 
 
3.2. Chancen- und Risikobericht 
 
Die EU-Kommission hat den Verordnungsvorschlag zur Liberalisierung der Bodenverkehrsdiens- 
te an europäischen Flughäfen am 16. Dezember 2014 z urückgezogen. Die darin vorgesehene 
weitere Marktöffnung hätte sozial unverträgliche Ko nsequenzen und eine Benachteiligung von 
flughafeneigenen Bodenverkehrsdiensten gegenüber ih ren Mitbewerbern (z. B. bei der Beauf- 
tragung von Subunternehmen) nach sich gezogen. Der Gefahr von Lohndumping, Qualitätsver- 
lust und einer verschlechterten Sicherheitslage auf dem Flughafen ist damit begegnet worden. 
 
Für die PortGround gibt es zwei wesentliche Risikofaktoren in der Marktentwicklung.  
 
  
 
Anlage 1.1 / 8 
Im Kerngeschäft Flugzeugabfertigung ist die Anzahl der Abfertigungsdienstleistungen relevant, 
die sich über die Bedienungsbilder der Fluggesellsc haften an den beiden Flughafenstandorten 
ergibt. Die Flughäfen und damit auch die PortGround sind auf verlässliche, wettbewerbsneutrale 
Rahmenbedingungen angewiesen und benötigen die Unte rstützung der Öffentlichkeit und der 
Politik. In Deutschland gefährden fiskalische Zusat zbelastungen wie die Luftverkehrsteuer und 
Emissionsabgaben, steigende Gebühren und Entgelte f ür die Infrastrukturnutzung sowie zu- 
nehmende Betriebsbeschränkungen die Entwicklungsmög lichkeiten der Airlines. Die Angebote 
der Fluggesellschaften sind grundsätzlich auch imme r ein Spiegel der regionalen Kauf- und 
Wirtschaftskraft und geprägt von Abwanderung hin zu  Regionen mit besseren Marktbedingun- 
gen. Weitere Einflussfaktoren für den künftigen Ges chäftsverlauf sind z. B. die politische Ent- 
wicklung in touristischen Zielgebieten Südeuropas, Nordafrikas, der Türkei und der Ukraine, wo- 
raus sich Vermarktungsrisiken ergeben, sowie die En twicklung der Rohstoffpreise insbesondere 
für Energie und Treibstoff. Der Verfall des Rubels und Sanktionen bringen russische Airlines in 
schwere Turbulenzen. Für viele russische Flugreisende werden Auslandsreisen unerschwinglich 
oder sie sind ihnen aus Sicherheitsgründen untersag t. Gleichzeitig werden für die Gesellschaf- 
ten die Leasinggebühren für Fluggerät, welche häufi g in westlicher Währung gezahlt werden, 
immer teurer. 
 
Wie die Erfahrung der letzten Jahre gezeigt hat, is t die Nachfrage nicht immer nachhaltig, viele 
Fluggesellschaften beenden ihre Engagements schnell er als geplant bzw. schränken diese ein. 
Da auch die Fluggesellschaften unter hohem Kostendr uck arbeiten, wird der Umfang der abge- 
forderten Leistungen auch zunehmend geringer. Diese n starken Schwankungen kann die Port- 
Ground nur durch entsprechende Flexibilisierung im Personaleinsatz sowie einer vorsichtigen 
Einstellungspolitik begegnen.  
 
Der Bereich der Luftfrachtabfertigung hängt derzeit  stark von der Entwicklung der asiatischen 
Märkte ab (importlastig), die in den letzten beiden  Jahren deutliche Schwächen zeigten. Neue 
Produkte werden grundsätzlich positiv angenommen, P reisspielräume sind aber auch hier sehr 
gering. Auch im Bereich der Luftfrachtabfertigung k ann weiteres Wachstum nur durch zusätzli- 
che Bedienungen der Standorte erreicht werden, vor allem am Flughafen Leipzig/Halle. Gegen- 
steuernde Maßnahmen sind analog zur Flugzeugabfertigung darzustellen.  
 
Die Flugzeugenteisung unterliegt im Wesentlichen de n über ein Jahr im Voraus schwer vorher- 
zusagenden Winterwitterungsbedingungen. Den operati ven Betrieb optimierende Maßnahmen 
(IT, Bedienungskonzept) werden auch hier kontinuierlich weiterentwickelt. 
 
  
   
Anlage 1.1 / 9 
Die PortGround wird weiterhin darauf bauen, ihr Pro duktportfolio und die Produktionstiefe stetig 
auszubauen. Hierzu gehören Themen wie die zusätzlic hen Dienstleistungen im Bereich Flug- 
zeugabfertigung, die Intensivierung der Leistungen bei Luftfrachtsicherheit, der Ausbau der ex- 
ternen Trainingsleistungen, Leistungen rund um den Bereich Flugzeugenteisung, die Entwick- 
lung neuer Nischenprodukte im Frachtbereich und der  Ausbau sonstiger externer Unterstüt- 
zungsleistungen bei Kunden und Partnern.  
 
Der Geschäftsverlauf der PortGround ist hauptsächlich durch die Entwicklung der Flughäfen be- 
einflusst. Positive Veränderungen der Rahmenbedingungen und Ansiedlungserfolge der Flughä- 
fen wirken sich unmittelbar auf den Geschäftsverlau f der PortGround aus. Am Standort 
Leipzig/Halle eröffnen sich durch das von DHL betri ebene Luftfrachtdrehkreuz zusätzliche ope- 
rative Chancen der Partizipation beim Flugzeug- und  Frachthandling. Im Bereich Frachtum- 
schlag sieht die PortGround weiteres Wachstumspoten zial durch die stetige Erweiterung des 
Dienstleistungsspektrums und Akquise neuer Kunden. Von zukünftig angestrebten strategischen 
Partnerschaften mit Abfertigungsdienstleistern an a nderen Flughäfen sollen sich die Chancen 
bei der Akquise insbesondere im Segment Frachthandling erhöhen.       
 
 
3.3. Prognosebericht 
 
Gemäß Vorhersagen des Internationalen Währungsfonds  (IWF) wird die Weltwirtschaft in 2017 
um 3,4 % und in dem darauffolgenden Jahr um 3,6 % w achsen. Die Wirtschaft in China hat sich 
in den vergangenen Monaten stabilisiert, sodass die  Organisation für 2017 mit einem Wirt- 
schaftswachstum von 6,5 % rechnet. 
 
Aktuelle Prognosen verschiedener Institute bzw. Institutionen sagen für 2017 ein Wachstum des 
deutschen Bruttoinlandsprodukts (BIP) zwischen 1,0 % und 1,7 % vorher. Damit wird sich die 
Wirtschaft in Deutschland schwächer als im Vorjahr (BIP 2016: 1,9 %) und im internationalen 
Vergleich entwickeln. 
 
Fast alle ADV-Flughäfen starteten mit einem deutlic hen Wachstumsschwung ins Jahr 2017. Die 
Zahl der Passagiere stieg um Januar im Vergleich zu m Vorjahresmonat um 7,0 % und das Car- 
go-Aufkommen sogar um 7,9 %. Der Trend in der Luftf racht, dass die Differenz zwischen der 
ein- und ausgeladenen Tonnage immer geringer wird, hält unvermindert an. Während die traditi- 
onelle Fracht wegen des stagnierenden Welthandels auf der Stelle tritt, legt die Integrator-Fracht 
des Kurier-, Express- und Paketsegmentes aufgrund d es boomenden Onlinehandels deutlich 
zu. 
 
  
 
Anlage 1.1 / 10 
In der Reisebranche geht der Trend für 2017 ebenfal ls nach oben. Dabei verschieben sich die 
Reiseströme weiterhin insbesondere von Nordafrika u nd vom östlichen in den westlichen Mittel- 
meerraum. Die Reiseveranstalter haben ihre Angebote für Spanien, Italien und Griechenland für 
den Sommer 2017 ausgebaut. Auch Länder wie Bulgarie n, Kroatien und Zypern werden stärker 
nachgefragt. Aufgrund der aktuellen Lage in der Tür kei ist noch ungewiss, ob die touristische 
Flaute in diesem Urlaubsland im Sommer 2017 anhält.  
 
Auch für das Jahr 2017 besteht für die 22 deutschen  ADV Airports die schwierige Situation, 
dass sich die prognostizierte Verkehrsentwicklung n ur bedingt auf die Profitabilität auswirkt. Der 
Druck auf die Flughafenentgelte im klassischen Aviation-Geschäftsfeld hält weiter an.  
 
Für das Jahr 2017 wird an beiden Standorten eine St eigerung der Passagierzahlen und der 
Frachttonnage sowie der Flugzeugbewegungen im Passa gierlinien-/Touristikverkehr erwartet. 
Im Hauptgeschäftsfeld „Bodenabfertigungsdienste“ is t die PortGround unmittelbar von den Be- 
dienungsbildern und den Passagierentwicklungen an d en beiden Flughäfen Leipzig/Halle und 
Dresden beeinflusst. Die getroffenen Prognosen begr ünden sich dabei auf die erwarteten ge- 
samtwirtschaftlichen Entwicklungen der Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden. 
 
Die Planung für 2017 sieht an beiden Standorten ein  Wachstum im umsatzrelevanten Passa- 
gier- und Frachtverkehr von insgesamt +2,2 % bei de n Flugzeugabfertigungen vor. Hierbei wird 
insbesondere das avisierte Wachstum im Touristikver kehr an den Flughäfen Leipzig/Halle und 
Dresden als große Herausforderung gesehen, die gena nnten Wachstumszahlen zu erreichen. 
Insgesamt werden Umsatzerlöse von 34,6 Mio. EUR, ein EBITDA von 4,8 Mio. EUR und ein Un- 
ternehmensergebnis von 2,3 Mio. EUR erwartet. Dies bedeutet eine Veränderung der Umsatzer- 
löse gegenüber 2016 um +1,1  Mio. EUR, des EBITDA um +0,4  Mio. EUR und des Unterneh- 
mensergebnisses um +0,5 Mio. EUR. Für 2017 sind Investitionen in Höhe von Mio. EUR 2,5 ge- 
plant. 
 
Im Geschäftssegment Luftfracht wird für die nächste n Jahre ein signifikantes Wachstum ange- 
strebt. Am Standort Leipzig/Halle soll das Produktp ortfolio und die Produktionstiefe sukzessive 
weiter ausgebaut werden und die Kundenplattform aus geweitet werden. In enger Abstimmung 
und Zusammenarbeit mit dem Flughafen Leipzig/Halle und der MFAG wird die PortGround bei 
der Fracht- und Produktentwicklung weiterhin unterstützen, die Attraktivität des Standortes durch 
Ausweitung der Dienstleistungsangebote zu erhöhen.  
 
Im witterungsabhängigen Saisongeschäft Flugzeugente isung wurde 2017 planerisch ein durch- 
schnittlicher kalter Winter unterstellt.  
 
  
   
Anlage 1.1 / 11 
Eine große Herausforderung wird auch in 2017 und de n Folgejahren in der bedarfsgerechten 
und flexiblen Personaleinsatzplanung liegen i. V. m . einem für den Ausbau des Abfertigungsge- 
schäftes erwarteten signifikanten Personalmehraufwand. Die Entwicklung der letzten Jahre zeig- 
te eine deutlich zunehmende Konzentration auf zeitg leiche Ereignisse, insbesondere an Tages- 
randlagen, nachts und an den Wochenenden. Ergänzt w ird diese Herausforderung durch weite- 
re Intensivierung der Kostenmanagementaktivitäten u nd der Ausweitung des Produktportfolios 
im Hinblick auf diverse Dienstleistungen. 
 
Die Geschäftsführung sieht das Unternehmen gut gerü stet, den gegenwärtigen und zukünftigen 
Marktanforderungen gerecht zu werden. Die Diversifikation rund um das Kerngeschäft wird dazu 
ebenso beitragen, wie die Sicherung und Weiterentwi cklung qualitativer Standards bei der 
Dienstleistungserbringung.  
 
 
Leipzig, den 28. April 2017 
 
 
 
Alexander König 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Saatzucht Plaußig  
Grundstücksgesellschaft mbH 
 
Anlage II 
Seite 1 
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH, Leipzig-Plaußig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1.  Januar 2016  bis zum  
31. Dezember 2016 
A Grundlagen des Unternehmens 
Die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH, Leipzig -Plaußig, (SPG oder Gesell schaft) ist 
ein kommunales Wirtschaftsunternehmen, dessen Anteile vollständig durch die Stadt Leipzig 
gehalten werden. Sie ist damit auch ein Unternehmen im Stadtkonzern der Stadt Leipzig. 
Als Gesellschaftszweck der SPG ist die Verwaltung eigener sowie kom munaler Grundstücke 
festgelegt. Die Verwaltung kommunaler Grundstücke als Bestandteil des Gemeindevermögens 
gehört zu den gemeindlichen Aufgaben. 
Die SPG erfüllt den öffentlichen Zweck, indem sie der Stadt Leipzig als strategisches 
Wirtschaftsförderinstrument für Ansiedlungsprojekte dient. Die Flächenbevorratung und 
Bereitstellung von Ausgleichsflächen dient der Stadtentwicklung und somit der gemeindlichen 
Aufgabenerfüllung. Die zur Nutzung bereitgehaltenen unerschlossenen Grundstücke werden 
zwischenzeitlich bewirtschaftet. Durch die Vermietung von Wohnungen werden die Kosten für die 
Flächenbevorratung gedeckt und es besteht eine ortsnahe Verwaltung der Mietobjekte.   
B Wirtschaftsbericht 
1 Geschäftsverlauf 
Das Jahr 2016 war für die Gesellschaft  ein erfolgreiches Jahr. Im Vergleich zum gemäß 
Wirtschaftsplan erwarteten Jahresüberschuss von 1 17 TEUR konnte das Geschäftsjahr mit einem 
Jahresüberschuss von  274 TEUR abgeschlossen werden. Wesentliche Veränderungen im Vergleich 
zu den Vorjahren ergaben sich im Bereich der Personalplanung. Die Zusammenarbeit und die 
Realisierung der damit einhergehenden Synergien mit der LGH Service GmbH spiegeln sich in den 
Ergebnissen für 2016 wider. Die Zusammenlegung der Geschäftsführung schlägt in 2016 er stmals 
ganzjährig zu Buche. Weiterhin wurde die angestrebte Übernahme der Buchführung und des 
Controllings dur ch die LGH Service GmbH zum 1.  Juli 2016 verwirk licht. Hierzu wurde ein 
Dienstleistungsvertrag mit der LGH Service GmbH abgeschlossen. Für 2017 sind als weitere Schritte 
die geplante Umstellung der Buchhal tungssoftware zum Jahreswechsel (Migration auf DATEV – 
analog zur L GH Service  GmbH), die Integration der SPG in die IT -Infrastruktur der LGH Service 
GmbH sowie die Zusammenlegung der Geschäftssitze zu nennen. 
Hauptursächlich für den gegenüber der Planung höher ausfallenden Jahresüberschuss ist  der im 
Vergleich zu Planung und Vorjahr deutlich niedriger ausgefallene Materialaufwand. Grund dafür 
sind die geringeren Aufwendungen im Bereich der Instandhaltung (insbesondere Mieterwechsel).  
Die Umsatzerlöse aus der Bewirtschaftung (Vermietung und Verpachtung) gesellschaftseigener 
Grundstücke und Bauten stellen mit ca. 81 % den größten und stetigen Teil der Umsatzerlöse der 
Gesellschaft dar.  
 Anlage II 
 Seite 2 
Den wesentlichen Teil der Umsatzerlöse mit ca. 56  % erzielt die Gesellschaft aus der Vermietung 
firmeneigener Wohnungen. Gegenwärtig sind 181  Wohnungseinheiten im Eigentum der SPG. Der 
Wohnungsbestand setzt sich aus modernisierten oder sanierten Wohnungen sowie neu gebauten 
Wohneinheiten in de n Leipziger Ortsteilen Plaußig, Seehausen und Wiederitzsch zusammen. Der 
Leerstand liegt zum Jahresende erneut bei 1,6  % (drei Wohnungen). Damit kann  man der SPG 
einen Vermietungserfolg, mit einer deutlich unterhalb der in der Stadt Leipzig durchschnittlic h 
vorliegenden Leerstandsquote bescheinigen. 
Die gewerblichen Mieteinnahmen sind im Vergleich zum Vorjahr gleich geblieben . 
Die SPG verfügt am 31.  Dezember 201 6 über ca. 700 ha an Grund und Boden. Wesentlicher 
Bestandteil des Anlagevermögens ist landwirtsc haftliche Nutzfläche, von der ca.  657 ha 
landwirtschaftlich verpachtet sind. Mit ca. 579  ha ist die Saat -Gut Plaußig Voges KG, Leipzig, 
größter Pächter. 
Im Geschäftsjahr 2016  wurden für Bau- , Liefer -, Dienst - und Versorgungsleistungen sowie 
Modernisierungs- und Sanierungsmaßnahmen insgesamt 248 TEUR aufgewandt. Das sind 104 TEUR 
weniger als im Vorjahr. Die höheren Ausgaben im Vorjahr entstanden insbesondere bei 
aufwendigen Instandhaltungsmaßnahmen im Rahmen des Mieterwechsels und bei einer Sanierung 
im Zusa mmenhang mit einem Wasserschaden.  Die Auftragsvergaben fanden überwiege nd in der 
Region Leipzig statt. 
Im Zusammenhang mit dem Wohnbaugebiet „Parkstadt 2000“ gab es im Geschäftsjahr eine neue 
Entwicklung. Die ehemals im Besitz der CKV  Christian Krawinkel Vermögensverwaltung GmbH, 
Berlin (CKV), befindlichen Grundstücke wurden durch einen neuen Investor übernommen (R EINBAU 
GmbH, Leipzig). Dieser hat sich auch mit der SPG  in Verbindung gesetzt und es hat erste 
Gespräche zu einem möglichen Erwerb der Grundstück e der SPG in Portitz stattgefunden. Im 
Ergebnis der Gespräche wurde zwischen der REINBAU GmbH und der SPG ein Optionsvertrag zum 
Erwerb der Grundstücke ausgearbeitet. Voraussetzung für ein Inkrafttreten des Vertrages ist die 
Lösung der rechtlichen Fragen i m Zusammenhang mit der aufzulösenden BGB-Gesellschaft und die 
Klärung der städtebaulichen Fragen.  Gegenwärtig liegt der Optionsvertrag dem  Gesellschafter der 
SPG zur Prüfung vor. Aktuell sind d ie Grundstücke unverändert an die Saat -Gut Plaußig Voges KG 
verpachtet und der Pachtvertrag verlängert sich ohne Kündigung jährlich. Dadurch ergeben sich 
keine wirtschaftlichen Belastungen aus den Grundstücken. 
 
2 Geschäftsergebnis 
Insgesamt wurde im Geschäftsjahr 2016  ein Jahresüberschuss von 274 TEUR erwirtschaftet. Damit 
konnte die positive Entwicklung des vergangenen Jahres weiter fortgeführt und noch deutlich 
verbessert werden. 
 
 
 
 
 
Anlage II 
Seite 3 
3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
3.1 Vermögenslage 
  31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 
  Ist Ist Ist Ist 
  TEUR TEUR TEUR TEUR 
Aktiva         
Anlagevermögen 11.886 12.040 12.210 12.263 
Umlaufvermögen 1.758 1.433 1.227 1.708 
(davon Forderungen und sonstige 
Vermögensgegenstände) 60 70 64 82 
(davon liquide Mittel) 1.498 1.149 954 1.416 
Rechnungsabgrenzungsposten 9 11 10 12 
Bilanzsumme 13.653 13.484 13.447 13.983 
 
    
  
 
    
    31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 
  Ist Ist Ist Ist 
  TEUR TEUR TEUR TEUR 
Passiva         
Eigenkapital 12.627 12.353 12.255 12.240 
(davon gezeichnetes Kapital) 256 256 256 256 
Rückstellungen 53 64 73 61 
Verbindlichkeiten 970 1.064 1.117 1.679 
(davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr) 317 359 314 315 
Rechnungsabgrenzungsposten 3 3 2 3 
Bilanzsumme 13.653 13.484 13.447 13.983 
Die Vermögenslage ist gegenüber dem Vorjahr durch ein g eringfügig höheres Eigenkapital 
gekennzeichnet. Damit verbesserte sich die Eigenkapitalquote auf 9 2,5 % im Vergleich zum Vorjahr 
von 91,6 %. 
Im Umlaufvermögen war bei den liquiden Mitteln ein Zugang um  349 TEUR auf 1.498 TEUR zu 
verzeichnen. 
Die relative Kreditbelastung des Anlagevermögens ist im Geschäftsjahr 2016  noch einmal 
verringert worden. Sie beträgt 5,8  % (Vorjahresstichtag 6,6  %) und ist auf acht Grundstücke 
beschränkt. Erreicht wurde dies durch die laufende Ablösung der Kredite aus dem Erwerb der 
Mehrfamilienhäuser und des Weiteren  endete die Zinsfestschreibung für einen Kredit. Hier ist die 
Tilgung dieses Kredites 2016 in Höhe von 51 TEUR realisiert worden. 
Das langfristig gebundene Vermögen ist - wie zum Vorjahresabschluss - vollständig durch Eigen - 
und langfristiges Fremdkapital finanziert.  
 
3.2 Finanzlage 
Die Finanzlage im Geschäftsjahr 2016 war durch ständige Zahlungsfähigkeit gekennzeichnet. Die 
mittelfristige Finanzplanung (bis 2020) geht von einer gesicherten Liquidität im Unternehmen aus. 
 Anlage II 
 Seite 4 
Im Geschäftsjahr 2015 hat sich folgender Cashflow ergeben: 
  TEUR 
Jahresüberschuss 274 
+ Abschreibungen auf das Anlagevermögen 159 
Cashflow 433 
  
 
3.3 Ertragslage 
  2016 2016 2016 2015 2014 
  Plan Ist Abwei- Ist Ist 
      chung     
      Plan/Ist     
  TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 
            
Umsatzerlöse 1.109 1.090 -19 1.092 1.107 
Bestandsveränderung unfertige Leistungen 0 -13 -13 4 -1 
Sonstige betriebliche Erträge 15 22 7 25 26 
Gesamtleistung 1.124 1.099 -25 1.121 1.132 
Materialaufwand -451 -291 160 -433 -371 
Personalaufwand -216 -207 9 -268 -314 
Abschreibungen -160 -159 1 -170 -179 
Sonstige betriebliche Aufwendungen -167 -149 18 -135 -216 
Betriebsergebnis 130 293 163 115 52 
Finanzergebnis -12 -18 -6 -13 -36 
Steuern -1 -1 0 -4 -1 
Jahresüberschuss 117 274 157 98 15 
Die Ertragslage wird wesentlich durch stabile Umsätze aus Wohnungsvermietungen, 
landwirtschaftlichen Pachten sowie sonstige Erträge positiv beeinflusst. 
Im Materialaufwand sind Betriebskosten der Mietwohnungen (2 15 TEUR) sowie  teilweise nicht 
planbare Instandhaltungsleistun gen an Wohngebäuden in Höhe von 75 TEUR (Vorjahr 204 TEUR) 
enthalten. Die bezogenen Leistungen fallen damit um 142 TEUR  niedriger aus als im Vorjahr. 
Ursächlich hierfür ist insbesondere, dass bei der insgesam t gestiegenen Anzahl an Wohnungs -
wechseln in 2016 keine kostenaufwendigen Wohnungssanie rungen notwendig waren (anders als im 
Vergleich zum Jahr 2015). Dadurch konn ten die Aufwendungen im Bereich der Instandhaltung 
deutlich verringert werden ( -129 TEUR), wobei davon auszugehen ist, dass sich dies in den Folge -
jahren auf diesem Niveau nicht wiederholen wird und insbesondere auch im Gewerbebereich 
größere Instandhaltungen anstehen. 
Beim Personalaufwand wird der Plan 2016 mit 9  TEUR unterschritten. Hier machen sich die 
Entlastungen durch die Synergien im Rahmen der Zusammenlegung der Geschäftsführung und 
durch die Übernahme der Buchführung der SPG durch die LGH Service GmbH bemerkbar. 
Die Kosten für den Bereich Geschäftsführung  und Buchhaltung von rund 5 2 TEUR im Jahr 2016 sind 
in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen berücksichtigt. 
Anlage II 
Seite 5 
Kosten aus der Abwicklung der PUUL (Abfindung Mitarbeiterinnen) sind in 201 6 nicht mehr 
angefallen. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen  des Geschäftsjahr es 2016 werden mit 18 TEUR  
unterschritten. Hier konnten die Fremdvergaben weiter auf einem niedrigen Niveau gehalten 
werden und die Kosten für die Übernahme der Buchführung durch die LGH Service GmbH  fiel etwas 
geringer aus als ursprünglich geplant. Weiterhin fielen die Rechts - und Beratungskosten deutlich 
geringer aus als geplant. 
Entwicklung weiterer Bilanz- und Leistungskennzahlen im Geschäftsjahr 2016: 
  Einheit Ist  Plan     
2016 
Ist  Ist  
2016 2015 2014 
Vermögenssituation          
Vermögensstruktur % 87,1 88,5 89,3 90,8 
(Anlagevermögen/Gesamtkapital)         
Investitionsdeckung % - - - 100,5 
(Abschreibungen/Investitionen in 
das Sachanlagevermögen)         
Fremdfinanzierung % 7,5 7,7 8,4 8,9 
Kapitalstruktur         
Eigenkapitalquote  % 92,5 92,3 91,6 91,1 
Eigenkapitalreichweite Jahre - - - - 
(Eigenkapital/Jahresfehlbetrag)           
Liquidität         
Effektivverschuldung  TEUR -528,0 -286,0 -85,0 163,0 
Liquiditätsgrad I % 472,6 424,7 445,3 303,8 
Rentabilität         
Eigenkapitalrendite  % 2,2 0,9 0,8 0,1 
Gesamtkapitalrendite  % 2,0 0,9 0,7 0,1 
Geschäftserfolg           
Pro-Kopf-Umsatz TEUR 304,5 309,8 256,9 221,4 
Personalaufwandsquote % 19,0 19,5 24,5 28,6 
C Prognose, Chancen- und Risikobericht 
Wie erwartet hatten die im Zusammenhang mit der Beendigung  des operativen Geschäfts der PUUL 
stehenden Auswirkungen im Jahr 201 6 keinen Einfluss mehr auf die Geschäftsentwicklung der SPG. 
Im Geschäftsjahr 2017 wird die letzte verbliebene Mitarbeiterin der PUUL aus der Elternzeit 
zurückkehren. Der stetige Geschäftsbetrieb der SPG wird analog der Vorjahre fortgesetzt. 
Gegenüber dem Gesellschafter und dem Aufsichtsrat wird mindestens zweimal im Jahr über die 
Umsetzung der strategischen Ziele und die dabei verfolgten Strategien berichtet. Die Bericht -
erstattungen beinhalten den Geschäftsverlauf, die wirtschaftliche Lage, die voraussichtliche 
Entwicklung sowie erkennbare Risiken und Chancen der Gesellschaft. 
Alle vertraglichen Beziehungen der Gesellschaft werden direkt durch die Geschäftsführung unter 
straffer Kontrolle gehalten, um auf Signale, z. B. aus Zahlungsunregelmäßigkeiten, sofort 
reagieren zu können. Mit den betroffenen Vertragspartnern wird zeitnah Kontakt aufgenommen,  
 Anlage II 
 Seite 6 
um die Ursachen zu erfahren und eventuelle Handlungen abzustimmen. Dadurch wird die 
Reaktionszeit verkürzt und es können geeignete Maßnahmen zur Schadensbegrenzung für die 
Gesellschaft eingeleitet werden. Dennoch sind nicht immer finanzielle Auswirkungen aus 
langwierigen Rechtswegen zu vermeiden. 
In unmittelbarer Stadtrandlage ist der Flächenbedarf zur Neuerschließung von Gewerbeflächen 
sowie der dazu notwendigen Ausgleichsmaßnahmen permanent vorhanden (Nordraumkonzept der 
Stadt Leipzig). Durch dann mittel - bis langfristig notwendige Flächenabgänge ist für die SPG mit 
sinkenden landwirtschaftlichen Pachten zu rechnen. Im Jahr 2017 wird aber im Vergleich zum Jahr 
2016 (Plan 20 8 TEUR/ I st 200 TEUR) mit konstanten Pachteinnahmen von 208 TEUR keine 
Veränderung erwartet. Kleinere Schwankungen sind in der unterschiedlichen Höhe der 
Pachtsonderzahlungen begründet.  
Eine weitere Entwicklung des Baubauungsplanes 25.1 „Wohngebiet Leipzig / Portitz -Süd“ 
(Parkstadt 2000) erfolgte im Jahr 201 6 nicht, dennoch scheint aufgrund der Änderung der 
Eigentümerstruktur eine Entwicklung  mittelfristig wahrscheinlich. Eine Lösung der offenen Fragen 
zur Beendigung der BGB -Gesellschaft und ein positives Ergebnis der Gespräche des neuen 
Eigentümers der ehemaligen Flächen von CKV mit der Stadtplanung zur weiteren städtebaulichen 
Entwicklung der Parkstadt können hier im Zusamme nhang mit der positiven Bevölkerungs-
entwicklung der Stadt Leipzig  mittelfristig zur Vermarktungsförderung beitragen.  Unter diesen 
Bedingungen würde auch der abzuschließende Optionsvertrag zum Tragen kommen.  Aktuell 
besteht aber von Seiten der SPG aufgrund der Verpachtung der Grundstücke zur landwirtschaft -
lichen Nutzung kein Handlungsbedarf. 
Neben dem niedrigen Leerstand konnten auch die Fälle von Mietschulden und Zahlungsverzügen 
gering gehalten werden. Die Zahlungseingänge werden täglich kontrolliert und durch engen 
Kontakt mit den Mietern werden Tendenzen des Zahlungsverzuges rechtzeitig vermieden und 
damit die Ertragslage der Gesellschaft stabil gehalten. Hat dieses keinen Erfolg, wird die 
Vertretung der Gesellschaft durch Rechtsanwälte  zur rechtlichen Einforderung der Mietzahlung 
eingeleitet. Der Aufwand für gütliche Einigungen statt gerichtlicher Mahnverfahren hat zur 
Stabilisierung der Erträge beigetragen. Die Einnahmen aus der Wohnungsvermietung werden im 
Geschäftsjahr 2017 mit 601 TEUR geplant (Plan 2016: 600 TEUR, Ist 2016: 596 TEUR). Hier spiegeln 
sich die Anpassungen bei Neuvermietung bzw. an den Mietspiegel 2014 der Stadt Leipzig  wider. 
Die Nachfrage nach vermietbaren Wohnungen bei der SPG ist konstant, so dass frei werdende 
Wohnungen schnell wieder vermietet sind. Als mittleres Risiko werden weiterhin Kündigungen von 
langjährig vermietetem Wohnraum gesehen, da neben den Mietausfällen der Sanierungsbedarf in 
diesen Wohnungen den normalen Instandhaltungsaufwand deutlich übersteigt. Dem wurde in der  
Planung 2017 bis 2020 Rechnung getragen. Aus den Erfahrungen der vergangenen Jahre und bereits 
bekannten Kündigungen wird in der Planun g unterstellt, dass im Jahr 2017  fünf Wohnungen bei 
Freiwerden und mit 20 T EUR insbesondere elektrotechnisch und im Sani tärbereich instand zu 
setzen sind. Neben der jährlich geplanten Instandsetzungspauschale von 9,00 EUR/m² Wohnraum 
(ca. 99 TEUR) wird weiterhin für die Instandsetzung der gewerblich genutzten Objekte in 
Seehausen ab 2017 mit 22 TEUR bis 29 TEUR p. a. geplant. 
Die Pächter landwirtschaftlicher Flächen haben trotz Flächenabgängen für Investitionen eine 
stabile wirtschaftliche Existenz, so dass eine kontinuierliche Bewirtschaftung des landwirt -
schaftlichen Vermögens gesichert ist. Der durchschnittliche Pachtzins  2017 in der SPG wird mit ca. 
266 EUR/ha (Vorjahr 266 EUR/ha) die Stabilität der Pachteinnahmen sichern.  
Anlage II 
Seite 7 
Für die Jahre 201 7 bis 2020  wird ein positiver Geschäftsverlauf mit Jahresüberschüssen zwischen 
149 TEUR für 2017 bis 163 TEUR für 20 20 erwartet. Die Basis dafür bildet die Annahme, dass die 
Umsatzerlöse weiterhin konstant aufrechterhalten werden. Dabei wurde bei der Planung der 
Umsatzerlöse die Position Umsatzerlöse aus Wohnungsmieteinnahmen bzw. übrige (Garagenmiet -
einnahmen) betreffend, eine leichte Steigerung ab 2017 eingearbeitet. 
D Organe der Gesellschaft 
Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlu ng, der Aufsichtsrat und die Geschäfts-
führung. Die Wahrnehmung der Gesellschaftervertretung und die Zusammensetzung des Aufsichts -
rates werden im Anhang detailliert dargestellt. 
Die Geschäftsführung wird durch Herrn Kai Thalmann, Püchau, im Rahmen einer Geschäfts -
besorgung mit der LGH Service GmbH wahrgenommen. 
 
Leipzig, den 17. März 2017 
 
 
 
 
Kai Thalmann 
Geschäftsführer 
Anlage II 
Seite 1 
Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH, Leipzig-Plaußig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1.  Januar 2016  bis zum  
31. Dezember 2016 
A Grundlagen des Unternehmens 
Die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH, Leipzig -Plaußig, (SPG oder Gesell schaft) ist 
ein kommunales Wirtschaftsunternehmen, dessen Anteile vollständig durch die Stadt Leipzig 
gehalten werden. Sie ist damit auch ein Unternehmen im Stadtkonzern der Stadt Leipzig. 
Als Gesellschaftszweck der SPG ist die Verwaltung eigener sowie kom munaler Grundstücke 
festgelegt. Die Verwaltung kommunaler Grundstücke als Bestandteil des Gemeindevermögens 
gehört zu den gemeindlichen Aufgaben. 
Die SPG erfüllt den öffentlichen Zweck, indem sie der Stadt Leipzig als strategisches 
Wirtschaftsförderinstrument für Ansiedlungsprojekte dient. Die Flächenbevorratung und 
Bereitstellung von Ausgleichsflächen dient der Stadtentwicklung und somit der gemeindlichen 
Aufgabenerfüllung. Die zur Nutzung bereitgehaltenen unerschlossenen Grundstücke werden 
zwischenzeitlich bewirtschaftet. Durch die Vermietung von Wohnungen werden die Kosten für die 
Flächenbevorratung gedeckt und es besteht eine ortsnahe Verwaltung der Mietobjekte.   
B Wirtschaftsbericht 
1 Geschäftsverlauf 
Das Jahr 2016 war für die Gesellschaft  ein erfolgreiches Jahr. Im Vergleich zum gemäß 
Wirtschaftsplan erwarteten Jahresüberschuss von 1 17 TEUR konnte das Geschäftsjahr mit einem 
Jahresüberschuss von  274 TEUR abgeschlossen werden. Wesentliche Veränderungen im Vergleich 
zu den Vorjahren ergaben sich im Bereich der Personalplanung. Die Zusammenarbeit und die 
Realisierung der damit einhergehenden Synergien mit der LGH Service GmbH spiegeln sich in den 
Ergebnissen für 2016 wider. Die Zusammenlegung der Geschäftsführung schlägt in 2016 er stmals 
ganzjährig zu Buche. Weiterhin wurde die angestrebte Übernahme der Buchführung und des 
Controllings dur ch die LGH Service GmbH zum 1.  Juli 2016 verwirk licht. Hierzu wurde ein 
Dienstleistungsvertrag mit der LGH Service GmbH abgeschlossen. Für 2017 sind als weitere Schritte 
die geplante Umstellung der Buchhal tungssoftware zum Jahreswechsel (Migration auf DATEV – 
analog zur L GH Service  GmbH), die Integration der SPG in die IT -Infrastruktur der LGH Service 
GmbH sowie die Zusammenlegung der Geschäftssitze zu nennen. 
Hauptursächlich für den gegenüber der Planung höher ausfallenden Jahresüberschuss ist  der im 
Vergleich zu Planung und Vorjahr deutlich niedriger ausgefallene Materialaufwand. Grund dafür 
sind die geringeren Aufwendungen im Bereich der Instandhaltung (insbesondere Mieterwechsel).  
Die Umsatzerlöse aus der Bewirtschaftung (Vermietung und Verpachtung) gesellschaftseigener 
Grundstücke und Bauten stellen mit ca. 81 % den größten und stetigen Teil der Umsatzerlöse der 
Gesellschaft dar.  
 Anlage II 
 Seite 2 
Den wesentlichen Teil der Umsatzerlöse mit ca. 56  % erzielt die Gesellschaft aus der Vermietung 
firmeneigener Wohnungen. Gegenwärtig sind 181  Wohnungseinheiten im Eigentum der SPG. Der 
Wohnungsbestand setzt sich aus modernisierten oder sanierten Wohnungen sowie neu gebauten 
Wohneinheiten in de n Leipziger Ortsteilen Plaußig, Seehausen und Wiederitzsch zusammen. Der 
Leerstand liegt zum Jahresende erneut bei 1,6  % (drei Wohnungen). Damit kann  man der SPG 
einen Vermietungserfolg, mit einer deutlich unterhalb der in der Stadt Leipzig durchschnittlic h 
vorliegenden Leerstandsquote bescheinigen. 
Die gewerblichen Mieteinnahmen sind im Vergleich zum Vorjahr gleich geblieben . 
Die SPG verfügt am 31.  Dezember 201 6 über ca. 700 ha an Grund und Boden. Wesentlicher 
Bestandteil des Anlagevermögens ist landwirtsc haftliche Nutzfläche, von der ca.  657 ha 
landwirtschaftlich verpachtet sind. Mit ca. 579  ha ist die Saat -Gut Plaußig Voges KG, Leipzig, 
größter Pächter. 
Im Geschäftsjahr 2016  wurden für Bau- , Liefer -, Dienst - und Versorgungsleistungen sowie 
Modernisierungs- und Sanierungsmaßnahmen insgesamt 248 TEUR aufgewandt. Das sind 104 TEUR 
weniger als im Vorjahr. Die höheren Ausgaben im Vorjahr entstanden insbesondere bei 
aufwendigen Instandhaltungsmaßnahmen im Rahmen des Mieterwechsels und bei einer Sanierung 
im Zusa mmenhang mit einem Wasserschaden.  Die Auftragsvergaben fanden überwiege nd in der 
Region Leipzig statt. 
Im Zusammenhang mit dem Wohnbaugebiet „Parkstadt 2000“ gab es im Geschäftsjahr eine neue 
Entwicklung. Die ehemals im Besitz der CKV  Christian Krawinkel Vermögensverwaltung GmbH, 
Berlin (CKV), befindlichen Grundstücke wurden durch einen neuen Investor übernommen (R EINBAU 
GmbH, Leipzig). Dieser hat sich auch mit der SPG  in Verbindung gesetzt und es hat erste 
Gespräche zu einem möglichen Erwerb der Grundstück e der SPG in Portitz stattgefunden. Im 
Ergebnis der Gespräche wurde zwischen der REINBAU GmbH und der SPG ein Optionsvertrag zum 
Erwerb der Grundstücke ausgearbeitet. Voraussetzung für ein Inkrafttreten des Vertrages ist die 
Lösung der rechtlichen Fragen i m Zusammenhang mit der aufzulösenden BGB-Gesellschaft und die 
Klärung der städtebaulichen Fragen.  Gegenwärtig liegt der Optionsvertrag dem  Gesellschafter der 
SPG zur Prüfung vor. Aktuell sind d ie Grundstücke unverändert an die Saat -Gut Plaußig Voges KG 
verpachtet und der Pachtvertrag verlängert sich ohne Kündigung jährlich. Dadurch ergeben sich 
keine wirtschaftlichen Belastungen aus den Grundstücken. 
 
2 Geschäftsergebnis 
Insgesamt wurde im Geschäftsjahr 2016  ein Jahresüberschuss von 274 TEUR erwirtschaftet. Damit 
konnte die positive Entwicklung des vergangenen Jahres weiter fortgeführt und noch deutlich 
verbessert werden. 
 
 
 
 
 
Anlage II 
Seite 3 
3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
3.1 Vermögenslage 
  31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 
  Ist Ist Ist Ist 
  TEUR TEUR TEUR TEUR 
Aktiva         
Anlagevermögen 11.886 12.040 12.210 12.263 
Umlaufvermögen 1.758 1.433 1.227 1.708 
(davon Forderungen und sonstige 
Vermögensgegenstände) 60 70 64 82 
(davon liquide Mittel) 1.498 1.149 954 1.416 
Rechnungsabgrenzungsposten 9 11 10 12 
Bilanzsumme 13.653 13.484 13.447 13.983 
 
    
  
 
    
    31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 
  Ist Ist Ist Ist 
  TEUR TEUR TEUR TEUR 
Passiva         
Eigenkapital 12.627 12.353 12.255 12.240 
(davon gezeichnetes Kapital) 256 256 256 256 
Rückstellungen 53 64 73 61 
Verbindlichkeiten 970 1.064 1.117 1.679 
(davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr) 317 359 314 315 
Rechnungsabgrenzungsposten 3 3 2 3 
Bilanzsumme 13.653 13.484 13.447 13.983 
Die Vermögenslage ist gegenüber dem Vorjahr durch ein g eringfügig höheres Eigenkapital 
gekennzeichnet. Damit verbesserte sich die Eigenkapitalquote auf 9 2,5 % im Vergleich zum Vorjahr 
von 91,6 %. 
Im Umlaufvermögen war bei den liquiden Mitteln ein Zugang um  349 TEUR auf 1.498 TEUR zu 
verzeichnen. 
Die relative Kreditbelastung des Anlagevermögens ist im Geschäftsjahr 2016  noch einmal 
verringert worden. Sie beträgt 5,8  % (Vorjahresstichtag 6,6  %) und ist auf acht Grundstücke 
beschränkt. Erreicht wurde dies durch die laufende Ablösung der Kredite aus dem Erwerb der 
Mehrfamilienhäuser und des Weiteren  endete die Zinsfestschreibung für einen Kredit. Hier ist die 
Tilgung dieses Kredites 2016 in Höhe von 51 TEUR realisiert worden. 
Das langfristig gebundene Vermögen ist - wie zum Vorjahresabschluss - vollständig durch Eigen - 
und langfristiges Fremdkapital finanziert.  
 
3.2 Finanzlage 
Die Finanzlage im Geschäftsjahr 2016 war durch ständige Zahlungsfähigkeit gekennzeichnet. Die 
mittelfristige Finanzplanung (bis 2020) geht von einer gesicherten Liquidität im Unternehmen aus. 
 Anlage II 
 Seite 4 
Im Geschäftsjahr 2015 hat sich folgender Cashflow ergeben: 
  TEUR 
Jahresüberschuss 274 
+ Abschreibungen auf das Anlagevermögen 159 
Cashflow 433 
  
 
3.3 Ertragslage 
  2016 2016 2016 2015 2014 
  Plan Ist Abwei- Ist Ist 
      chung     
      Plan/Ist     
  TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 
            
Umsatzerlöse 1.109 1.090 -19 1.092 1.107 
Bestandsveränderung unfertige Leistungen 0 -13 -13 4 -1 
Sonstige betriebliche Erträge 15 22 7 25 26 
Gesamtleistung 1.124 1.099 -25 1.121 1.132 
Materialaufwand -451 -291 160 -433 -371 
Personalaufwand -216 -207 9 -268 -314 
Abschreibungen -160 -159 1 -170 -179 
Sonstige betriebliche Aufwendungen -167 -149 18 -135 -216 
Betriebsergebnis 130 293 163 115 52 
Finanzergebnis -12 -18 -6 -13 -36 
Steuern -1 -1 0 -4 -1 
Jahresüberschuss 117 274 157 98 15 
Die Ertragslage wird wesentlich durch stabile Umsätze aus Wohnungsvermietungen, 
landwirtschaftlichen Pachten sowie sonstige Erträge positiv beeinflusst. 
Im Materialaufwand sind Betriebskosten der Mietwohnungen (2 15 TEUR) sowie  teilweise nicht 
planbare Instandhaltungsleistun gen an Wohngebäuden in Höhe von 75 TEUR (Vorjahr 204 TEUR) 
enthalten. Die bezogenen Leistungen fallen damit um 142 TEUR  niedriger aus als im Vorjahr. 
Ursächlich hierfür ist insbesondere, dass bei der insgesam t gestiegenen Anzahl an Wohnungs -
wechseln in 2016 keine kostenaufwendigen Wohnungssanie rungen notwendig waren (anders als im 
Vergleich zum Jahr 2015). Dadurch konn ten die Aufwendungen im Bereich der Instandhaltung 
deutlich verringert werden ( -129 TEUR), wobei davon auszugehen ist, dass sich dies in den Folge -
jahren auf diesem Niveau nicht wiederholen wird und insbesondere auch im Gewerbebereich 
größere Instandhaltungen anstehen. 
Beim Personalaufwand wird der Plan 2016 mit 9  TEUR unterschritten. Hier machen sich die 
Entlastungen durch die Synergien im Rahmen der Zusammenlegung der Geschäftsführung und 
durch die Übernahme der Buchführung der SPG durch die LGH Service GmbH bemerkbar. 
Die Kosten für den Bereich Geschäftsführung  und Buchhaltung von rund 5 2 TEUR im Jahr 2016 sind 
in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen berücksichtigt. 
Anlage II 
Seite 5 
Kosten aus der Abwicklung der PUUL (Abfindung Mitarbeiterinnen) sind in 201 6 nicht mehr 
angefallen. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen  des Geschäftsjahr es 2016 werden mit 18 TEUR  
unterschritten. Hier konnten die Fremdvergaben weiter auf einem niedrigen Niveau gehalten 
werden und die Kosten für die Übernahme der Buchführung durch die LGH Service GmbH  fiel etwas 
geringer aus als ursprünglich geplant. Weiterhin fielen die Rechts - und Beratungskosten deutlich 
geringer aus als geplant. 
Entwicklung weiterer Bilanz- und Leistungskennzahlen im Geschäftsjahr 2016: 
  Einheit Ist  Plan     
2016 
Ist  Ist  
2016 2015 2014 
Vermögenssituation          
Vermögensstruktur % 87,1 88,5 89,3 90,8 
(Anlagevermögen/Gesamtkapital)         
Investitionsdeckung % - - - 100,5 
(Abschreibungen/Investitionen in 
das Sachanlagevermögen)         
Fremdfinanzierung % 7,5 7,7 8,4 8,9 
Kapitalstruktur         
Eigenkapitalquote  % 92,5 92,3 91,6 91,1 
Eigenkapitalreichweite Jahre - - - - 
(Eigenkapital/Jahresfehlbetrag)           
Liquidität         
Effektivverschuldung  TEUR -528,0 -286,0 -85,0 163,0 
Liquiditätsgrad I % 472,6 424,7 445,3 303,8 
Rentabilität         
Eigenkapitalrendite  % 2,2 0,9 0,8 0,1 
Gesamtkapitalrendite  % 2,0 0,9 0,7 0,1 
Geschäftserfolg           
Pro-Kopf-Umsatz TEUR 304,5 309,8 256,9 221,4 
Personalaufwandsquote % 19,0 19,5 24,5 28,6 
C Prognose, Chancen- und Risikobericht 
Wie erwartet hatten die im Zusammenhang mit der Beendigung  des operativen Geschäfts der PUUL 
stehenden Auswirkungen im Jahr 201 6 keinen Einfluss mehr auf die Geschäftsentwicklung der SPG. 
Im Geschäftsjahr 2017 wird die letzte verbliebene Mitarbeiterin der PUUL aus der Elternzeit 
zurückkehren. Der stetige Geschäftsbetrieb der SPG wird analog der Vorjahre fortgesetzt. 
Gegenüber dem Gesellschafter und dem Aufsichtsrat wird mindestens zweimal im Jahr über die 
Umsetzung der strategischen Ziele und die dabei verfolgten Strategien berichtet. Die Bericht -
erstattungen beinhalten den Geschäftsverlauf, die wirtschaftliche Lage, die voraussichtliche 
Entwicklung sowie erkennbare Risiken und Chancen der Gesellschaft. 
Alle vertraglichen Beziehungen der Gesellschaft werden direkt durch die Geschäftsführung unter 
straffer Kontrolle gehalten, um auf Signale, z. B. aus Zahlungsunregelmäßigkeiten, sofort 
reagieren zu können. Mit den betroffenen Vertragspartnern wird zeitnah Kontakt aufgenommen,  
 Anlage II 
 Seite 6 
um die Ursachen zu erfahren und eventuelle Handlungen abzustimmen. Dadurch wird die 
Reaktionszeit verkürzt und es können geeignete Maßnahmen zur Schadensbegrenzung für die 
Gesellschaft eingeleitet werden. Dennoch sind nicht immer finanzielle Auswirkungen aus 
langwierigen Rechtswegen zu vermeiden. 
In unmittelbarer Stadtrandlage ist der Flächenbedarf zur Neuerschließung von Gewerbeflächen 
sowie der dazu notwendigen Ausgleichsmaßnahmen permanent vorhanden (Nordraumkonzept der 
Stadt Leipzig). Durch dann mittel - bis langfristig notwendige Flächenabgänge ist für die SPG mit 
sinkenden landwirtschaftlichen Pachten zu rechnen. Im Jahr 2017 wird aber im Vergleich zum Jahr 
2016 (Plan 20 8 TEUR/ I st 200 TEUR) mit konstanten Pachteinnahmen von 208 TEUR keine 
Veränderung erwartet. Kleinere Schwankungen sind in der unterschiedlichen Höhe der 
Pachtsonderzahlungen begründet.  
Eine weitere Entwicklung des Baubauungsplanes 25.1 „Wohngebiet Leipzig / Portitz -Süd“ 
(Parkstadt 2000) erfolgte im Jahr 201 6 nicht, dennoch scheint aufgrund der Änderung der 
Eigentümerstruktur eine Entwicklung  mittelfristig wahrscheinlich. Eine Lösung der offenen Fragen 
zur Beendigung der BGB -Gesellschaft und ein positives Ergebnis der Gespräche des neuen 
Eigentümers der ehemaligen Flächen von CKV mit der Stadtplanung zur weiteren städtebaulichen 
Entwicklung der Parkstadt können hier im Zusamme nhang mit der positiven Bevölkerungs-
entwicklung der Stadt Leipzig  mittelfristig zur Vermarktungsförderung beitragen.  Unter diesen 
Bedingungen würde auch der abzuschließende Optionsvertrag zum Tragen kommen.  Aktuell 
besteht aber von Seiten der SPG aufgrund der Verpachtung der Grundstücke zur landwirtschaft -
lichen Nutzung kein Handlungsbedarf. 
Neben dem niedrigen Leerstand konnten auch die Fälle von Mietschulden und Zahlungsverzügen 
gering gehalten werden. Die Zahlungseingänge werden täglich kontrolliert und durch engen 
Kontakt mit den Mietern werden Tendenzen des Zahlungsverzuges rechtzeitig vermieden und 
damit die Ertragslage der Gesellschaft stabil gehalten. Hat dieses keinen Erfolg, wird die 
Vertretung der Gesellschaft durch Rechtsanwälte  zur rechtlichen Einforderung der Mietzahlung 
eingeleitet. Der Aufwand für gütliche Einigungen statt gerichtlicher Mahnverfahren hat zur 
Stabilisierung der Erträge beigetragen. Die Einnahmen aus der Wohnungsvermietung werden im 
Geschäftsjahr 2017 mit 601 TEUR geplant (Plan 2016: 600 TEUR, Ist 2016: 596 TEUR). Hier spiegeln 
sich die Anpassungen bei Neuvermietung bzw. an den Mietspiegel 2014 der Stadt Leipzig  wider. 
Die Nachfrage nach vermietbaren Wohnungen bei der SPG ist konstant, so dass frei werdende 
Wohnungen schnell wieder vermietet sind. Als mittleres Risiko werden weiterhin Kündigungen von 
langjährig vermietetem Wohnraum gesehen, da neben den Mietausfällen der Sanierungsbedarf in 
diesen Wohnungen den normalen Instandhaltungsaufwand deutlich übersteigt. Dem wurde in der  
Planung 2017 bis 2020 Rechnung getragen. Aus den Erfahrungen der vergangenen Jahre und bereits 
bekannten Kündigungen wird in der Planun g unterstellt, dass im Jahr 2017  fünf Wohnungen bei 
Freiwerden und mit 20 T EUR insbesondere elektrotechnisch und im Sani tärbereich instand zu 
setzen sind. Neben der jährlich geplanten Instandsetzungspauschale von 9,00 EUR/m² Wohnraum 
(ca. 99 TEUR) wird weiterhin für die Instandsetzung der gewerblich genutzten Objekte in 
Seehausen ab 2017 mit 22 TEUR bis 29 TEUR p. a. geplant. 
Die Pächter landwirtschaftlicher Flächen haben trotz Flächenabgängen für Investitionen eine 
stabile wirtschaftliche Existenz, so dass eine kontinuierliche Bewirtschaftung des landwirt -
schaftlichen Vermögens gesichert ist. Der durchschnittliche Pachtzins  2017 in der SPG wird mit ca. 
266 EUR/ha (Vorjahr 266 EUR/ha) die Stabilität der Pachteinnahmen sichern.  
Anlage II 
Seite 7 
Für die Jahre 201 7 bis 2020  wird ein positiver Geschäftsverlauf mit Jahresüberschüssen zwischen 
149 TEUR für 2017 bis 163 TEUR für 20 20 erwartet. Die Basis dafür bildet die Annahme, dass die 
Umsatzerlöse weiterhin konstant aufrechterhalten werden. Dabei wurde bei der Planung der 
Umsatzerlöse die Position Umsatzerlöse aus Wohnungsmieteinnahmen bzw. übrige (Garagenmiet -
einnahmen) betreffend, eine leichte Steigerung ab 2017 eingearbeitet. 
D Organe der Gesellschaft 
Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlu ng, der Aufsichtsrat und die Geschäfts-
führung. Die Wahrnehmung der Gesellschaftervertretung und die Zusammensetzung des Aufsichts -
rates werden im Anhang detailliert dargestellt. 
Die Geschäftsführung wird durch Herrn Kai Thalmann, Püchau, im Rahmen einer Geschäfts -
besorgung mit der LGH Service GmbH wahrgenommen. 
 
Leipzig, den 17. März 2017 
 
 
 
 
Kai Thalmann 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Schauspiel Leipzig 
 
Schauspiel Leipzig · Eigenbetrieb der Stadt Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
1. Grundlagen des Eigenbetriebes 
Anlage 4 
Seite 1 
Zweck des Eigenbetriebes Schauspiel ist lt. Betriebssatzung die Pflege und Förderung von 
Kunst und Kultur, insbesondere durch den Betrieb und die Bewirtschaftung eines Theaters 
(Schauspielhaus und Nebenspielstätten) mit optimaler Nutzung der eigenen Spielstätten 
unter wirtschaftlichen Gesichtspunkten. 
Neben der Hauptspielstätte (.,Große Bühne") betreibt das Schauspiel Leipzig vier 
Nebenspielstätten ( .. Hinterbühne", .. Diskothek", .. Residenz" und .. Baustelle"). Außerdem 
werden Gastspiele in fremden Veranstaltungshäusern durchgeführt und die eigenen 
Spielstätten an fremde Dritte vermietet. 
Die Finanzierung des Theaterbetriebes erfolgt im Wesentlichen durch Zuweisungen aus 
dem Ergebnis- und dem Finanzhaushalt der Stadt Leipzig. Die Zuweisung zum 
Ergebnishaushalt betrug im Wirtschaftsjahr 2016 TEUR 15.713 (VI-DS-01556-NF-02). Als 
Zuweisung aus dem Finanzhaushalt stehen dem Eigenbetrieb insgesamt TEUR 2.719 zur 
Verfügung (VI-DS-01556-NF-02, VI-DS-02070-NF-02). 
Seit August 2013 ist Herr Enrico Lübbe Intendant und Erster Betriebsleiter des Schauspiel 
Leipzig. Mit Wirkung zum 1. Januar 2016 wurde Herr Daniel Herrmann zum 
Verwaltungsdirektor und Zweiten Betriebsleiter berufen. 
Der Eigenbetrieb erstellt einen jährlichen Wirtschaftsplan. Die Beschlussfassung des 
Wirtschaftsplanes für das Wirtschaftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016 ist am 
17. November 2016 erfolgt (RBV-VI-DS-03177). Er weist ein positives Jahresergebnis 
von TEUR 465 aus. 
2. Künstlerische Entwicklung im Wirtschaftsjahr 2016 
Anlage 4 
Seite 2 
Die Konzeptlinien, mit denen Enrico Lübbe und sein Team die Arbeit in der Spielzeit 
2013/14 erfolgreich begonnen haben, wurden in der Spielzeit 2014/15 und 2015/2016 
fortgesetzt. Auch in der Spielzeit 2016/17 wird diesem Konzept gefolgt: eine Vielfalt der 
Regiestile und Ästhetiken, ein Miteinander von Antike und Uraufführungen, Vergangenheit 
und Gegenwart, Reflexionen und Diskussionen - dabei aber inhaltlich klare Abgrenzungen 
auf die einzelnen Spielstätten. 
Die Spielzeit 2016/17 steht unter dem Motto "Woher Wohin". Damit verbindet das 
Schauspiel die Fortsetzung seiner Auseinandersetzung mit den gegenwärtig 
bestimmenden gesellschaftlichen Debatten über Ausgrenzungen und Zugehörigkeiten, 
über Identität und ldentitäten in einer sich immer stärker ausdifferenzierenden 
Gesellschaft. 
Unter dem Blickwinkel des Spielzeitmottos und mit Bezug auf die jüngsten Entwicklungen 
in Ostdeutschland, standen zwei Produktionen auf der Großen Bühne im Vordergrund, die 
die Spielzeit 2016/2017 eröffnet haben. "89/90" nach dem Roman von PeterRichterund 
"Kruso" nach dem Roman von Lutz Seiler. Beide Texte fragen inwieweit die Vorgänge der 
Wendemonate 1989 und 1990 die Weichen gestellt haben für die heutigen 
gesellschaftlichen Entwicklungen in Ostdeutschland. 
Mit "Der schlaue Urfin und seine Holzsoldaten" stand wieder ein sehr unterhaltsames 
Märchen für unsere kleinen, aber auch unsere großen Besucher auf dem Programm. 
Außerdem wurde das Jahr 2016 ebenfalls wieder mit einer Komödie beende!. "Der Gott 
des Gemetzels" feierte an Silvester Premiere. 
Auch national und international fanden die Produktionen des Hauses Beachtung, was sich 
durch die Vielzahl der Gastspieleinladungen wiederspiegelt Unter anderem wurde das 
Schauspiel erneut zum Theatertreffen nach Recklinghausen eingeladen und nahm mit der 
Inszenierung "Die Schutzflehenden/Die Schutzbefohlenen" teil. 
Anlage 4 
Seite 3 
ln der Spielstätte "Diskothek" setzte das Schauspiel Leipzig die Konzeption der 
Gegenwartsdramatik und Nachwuchsförderung fort. Es werden weiterhin ausschließlich 
Erst- und Uraufführungen junger Dramatikerinnen gezeigt. Diese finden weithin 
Beachtung, was sich durch die Vielzahl an Gastspieleinladungen und Preise 
wiederspiegelt 
Die Vernetzung innerhalb der Stadt Leipzig wurde auch 2016 fortgesetzt. So arbeitet das 
Schauspiel mit den verschiedensten Partnern zusammen, unter anderem dem 
Gewandhaus, der Oper Leipzig, dem Zoo, der euro-scene, dem Museum der Bildenden 
Künste, der Dokfilm-Woche, den Leipziger Jazztagen, dem Institut für Theaterwissen­
schaften der Universität Leipzig und dem Leipziger Universitätschor. 
Auf dem Gebiet der Inklusion gehört das Schauspiel Leipzig weiterhin zu den führenden 
Theatern. Mit dem Einbau einer Audiodeskriptionsanlage in 2013 können blinde und 
sahbehinderte Menschen visuelle Vorgänge auf der Bühne besser wahrnehmen, was das 
Haus, auch durch immer neue hinzukommende Stücke, einem größeren Teil der Leipziger 
Bevölkerung und Gästen der Stadt erlebbar macht. Ebenso konnte das Angebot an 
Simultanübersetzungen ins Englische oder Spanische in Zusammenarbeit mit dem Institut 
für Translatologie der Universität Leipzig erweitert werden. 
Im Bereich der partizipativen Angebote wurde das Angebot durch die Weiterentwicklung 
der Arbeit der Jugendclubs, des Clubs ü31 sowie der Zusammenarbeit mit der 
Volkssolidarität fortgeführt und erweitert. 
3. Erfolgsbeurteilung I Erläuterungen zur Ertragslage 
Durch die erstmalige Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BiiRUG) im 
Wirtschaftsjahr 2016 sind die Vorjahreszahlen nur eingeschränkt vergleichbar. 
Insgesamt schließt das Schauspiel Leipzig das Wirtschaftsjahr 2016 mit einem Jahres­
überschuss von TEUR 831 ab. Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2016 prognostizierte 
einen Jahresüberschuss von TEUR 465. Der Eigenbetrieb schließt damit mit TEUR 366 
r 
Anlage 4 
Seite 4 
über Plan ab. Diese positive Entwicklung gegenüber dem Plan resultiert aus nicht in 
Anspruch genommenen Werkstattstunden der Oper Leipzig. 
Im Berichtzeitraum wurde das Objekt Gottschadstraße zum 24. Februar 2016 aus dem 
Sondervermögen des Eigenbetriebes in das Eigentum der Stadt Leipzig rückübertragen 
(DS-00624114). Gemäß Punkt 2. des betreffenden Beschlusses der Ratsversammlung 
erhält der Eigenbetrieb als Gegenwert für die Überführung den gemeinen Wert (Verkehrs­
wert) zum Übertragungszeitpunkt (TEUR 860). Das Schreiben des Bürgermeisters und 
Beigeordneten für Finanzen vom 24. Februar 2017 stellt klar, dass der Gegenwert des 
Objektes Bestandteil der Investitionsfinanzierung der Zweitspielstätte ist (siehe auch 
Abschnitt 5.1 ). 
3.1 Umsatzerlöse (in TEUR) 
Umsatzerlöse 
- Eintrittsgelder 
- auswärtige Gastspiele 
- Mieten I Pachten 
- Sponsoring 
-Sonstiges 
Ist 
2016 
1.407. 
869 
124 
289 
24 
101 
Ist Differenzl 
201s I ----1-:öso ____ 347' 
898 -29 
144 -20 
0 289 
0 24 
18 83 
Die Umsatzerlöse aus Mieten I Pachten, Sponsoring und Sonstiges haben aufgrund der 
diesjährigen Ausweisänderungen durch BiiRUG im Vorjahr einen Nullausweis. Der 
Ausweis im Vorjahr erfolgte unter den sonstigen betrieblichen Erträgen. 
Sowohl die Erlöse aus Eintrittsgeldern als auch die Erlöse aus auswärtigen Gastspielen 
liegen leicht unter dem Vorjahreswert. Bezüglich der Erlöse aus Eintrittsgeldern ist die 
Minderung verursacht durch eine Verschiebung in der Besucherstruktur (mehr Schüler und 
Studenten), aus der geringere Durchschnittspreise resultieren. Die sonstigen Umsätze be­
inhalten u.a. TEUR 30 aus Kooperationsbeiträgen und Erstattungen von Aufwendungen für 
eigene und fremde Gastspiele, TEUR 14 aus dem Verkauf von Programmheften, TEUR 8 
aus Web-Gebühren, TEUR 5 aus Zuwendungen Dritter und TEUR 4 aus Anzeigen. 
3.2 Besucher I Vorstellungen 
Vorstellungen im eigenen Haus 
auswärtige Gastspiele 
Vermietungen 
Gesamtanzahl Vorstellungen 
Vorstellungen im eigenen Haus 
auswärtige Gastspiele 
Vermietungen 
Erlöse für Vorstellungen im 
eigenen Haus (in TEUR) 
Erlöse pro für 
Vorstellungen im eigenen 
Haus (in EUR) 
Plan 
2016 
110.510 
85.400 
7.110 
18.000 
580 
503 
41 
36 
905 
10,60 
Differenz 
Planlist 
4.740 
2.281 
15 
0 
13 
2 
-28 
-0,57 
Die Vorstellungen im eigenen Haus stellen sich wie folgt dar: 
Ist 
2015 
107.565 
82.420 
3.549 
21.596 
609 
542 
31 
36 
898 
10,90 
Anlage 4 
Seite 5 
Differenz 
Ist 20151 
Ist 2016 
12.020 ! 
5.0341 
8.301 1 
-1.315. 
·14 
-39 I 
23! ' 21 
-21 
-0,87 
I I f~-· ... -......... .. .. .... . ...... ·~-- .. 
Besucher --~Anzahl Vorstellungen 
Ist I ist 1 ist : ist 
2016 t' 2015 ! 2016 ! 2015 
"~"~"~,~"~"·-~-~' '~-~'~'-"'~n~~.~~---·~--,~i"•--~~·-~---~~-"~~~"'-<'" 0 -" ••----~~-~--~~"---w 
1 Große Bühne I Hinterbühne I 
II Diskothek I 
64.458 1 61.875 ' 169 • 193 
3.493 • 4.063. 68 
I 
Baustelle 
, Residenz 
3.246 
3.395 
3.299 I 
2.053 
63 
46 
80 
65 I 
421 I Sommertheater, Sonstiges 12.862 11 '130 157 162 I -, I _.:__ __ 542 1 87.454 82.420 . 503 ·----L----· 
______ __j_ ____ ..l...._ 
Insgesamt fanden 503 Vorstellungen in den eigenen Spielstätten mit 87.454 Besuchern 
statt. Das sind 2.054 Besucher mehr als geplant und 5.034 mehr als im Vorjahr. Der 
Durchschnittserlös liegt sowohl unter Plan als auch unter dem Vorjahreswert Er lag 
nunmehr in 2016 bei EUR 1 0,03. Ursache ist eine Verschiebung der Besucherstruktur, 
insbesondere konnten eine höhere Anzahl von Studenten und Schülern im Haus 
begrüßt werden. 
Anlage4 
Seite 6 
Die durchschnittliche Auslastung pro Veranstaltung ist im Wirtschaftsjahr 2016 um 5,7 
Prozentpunkte auf 74,5% gestiegen. 
3.3 Materialaufwand 
Im Zuge einer verbesserten Darstellung der Materialaufwandsquote hat der Eigen­
betrieb im Wirtschaftsjahr 2016 Änderungen bei der Kostenzuordnung vorgenommen. 
Bisher als sonstige betriebliche Aufwendungen ausgewiesene Kosten werden nunmehr 
als Aufwendungen für bezogene Leistungen (Materialaufwand) ausgewiesen. Im 
Einzelnen betrifft dies Honorare für Gastspiele von TEUR 138 (Vj. TEUR 173). Kosten 
für Mieten von Veranstaltungsequipment von TEUR 32 (Vj. TEUR 39), Reisekosten für 
Gäste von TEUR 140 (Vj. TEUR 118), Kosten für Garderoben- und Einlasspersonal von 
TEUR 131 (Vj. TEUR 118), Kosten für LVB-Pauschale von TEUR 19 (Vj. TEUR 19), 
Kosten für Theatersicherheit von TEUR 36 (Vj. TEUR 47) sowie übrige Leistungen von 
TEUR 39 (Vj. TEUR 41 ). Die Vorjahresausweise wurden entsprechend angepasst. 
Unabhängig von der vorgenannten Änderung der Kostenzuordnung hat sich der 
Materialaufwand gegenüber dem Vorjahr um TEUR 85 verringert. Dies resultiert vor 
allem aus einer Verringerung der Aufwendungen für Werkstattleistungen der Oper 
Leipzig aufgrund einer geringeren Anzahl in Anspruch genommener Arbeitsstunden. 
3.4 Personalaufwand 
3.4.1 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt 
Der Eigenbetrieb hatte im Wirtschaftsjahr 2016 durchschnittlich 183 Beschäftigte 
(Vj. 182; jeweils ohne Betriebsleitung). 
Anlage 4 
Seite 7 
Entsprechend der nachfolgenden Stellenübersicht waren für das Wirtschaftsjahr 2016 
188 Stellen geplant, davon waren im Jahresdurchschnitt 179 Stellen besetzt. 
Stellenübersicht Differenz 
1 Wirtschaftsjahr 2016 Planlist 
Betriebsleitung 0 
künstlerisches Personal -6 
! Beschäftigte nach TVöD -3 
-9 
3.4.2 Darstellung des Personalaufwandes (in TEUR) 
Entgelte TVöD I NV·Bühne 
Sozialabgaben 
Ist 
2015 
1 
81 
95 
Die Personalkosten haben sich vor allem aufgrund einer zum 1. März 2016 erfolgten 
Tariferhöhung im künstlerischen und im nichtkünstlerischen Bereich von jeweils 2,4 %, 
einer Besetzung von zwei Stellen mehr gegenüber dem Vorjahr sowie gestiegenen 
Aufwendungen für SV-pflichtige Komparsen und Statisten um TEUR 261 erhöht. 
3.5 Plan • Ist • Vergleich 
Der beschlossene Wirtschaftsplan 2016 wurde ohne Berücksichtigung der aus BiiRUG 
resultierenden Umgliederungen (sonstige betriebliche Erträge/Umsatzerlöse) sowie der 
weiteren im Abschnitt 3.3 dargestellten Umgliederungen (sonstige betriebliche Aufwen­
dungen/Materialaufwand) erstellt. Aus Gründen der besseren Vergleichbarkeit sind in 
den nachfolgenden Ausführungen diese Ausweisänderungen bei den angegebenen 
Planzahlen berücksichtigt. 
Anlage 4 
Seite 8 
Die Umsatzerlöse liegen mit T€ 59 über dem angepassten Plan. Zwar liegen die Erlöse 
aus Eintrittsgeldern aufgrund krankheitsbedingter Veranstaltungsausfälle insbesondere 
im IV. Quartal sowie aufgrund der unter Punkt 3.2 genannten Verschiebung in der 
Besucherstruktur leicht unter dem Planwert (TEUR -36), demgegenüber konnten aber 
die Mieterträge (TEUR +28) sowie die sonstigen Umsatzerlöse (TEUR +68) aufgrund 
höherer Kooperationsbeiträge und Kostenerstattungen gesteigert werden. 
Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit TEUR 39 über dem angepassten Plan­
wert. Dies resultiert in erster Linie aus höheren Erträgen von TEUR 32 aus der Auf­
lösung von Rückstellungen. 
Die Materialaufwendungen liegen mit TEUR 300 unter dem angepassten Planwert. Die 
Ursachen liegen im Wesentlichen in der unter Punkt 3.3 genannten Verringerung der 
Werkstattleistungen der Oper Leipzig (TEUR -149) sowie in geringeren Honoraren 
(TEUR -36) und Transportleistungen (TEUR -27). 
Der Personalaufwand liegt mit TEUR 118 über dem Plan, was im Wesentlichen darauf 
zurückzuführen ist, dass zum einen höhere Aufwendungen für SV-pflichtige Komparsen 
und Statisten angefallen sind und zum anderen die Bewachung der Pforte von 
September bis Dezember 2016 aufgrund vergaberechtlicher Gründe durch eigenes 
Personal statt durch einen externen Dienstleister durchgeführt wurde. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen mit TEUR 80 leicht unter dem 
angepassten Planwert 
4. Erläuterungen zur Vermögenslage 
4.1 Allgemeines 
Anlage 4 
Seite 9 
Die Vermögenslage ist im Wesentlichen auf der Aktivseite durch das Anlagevermögen 
bestimmt, dem auf der Passivseite entsprechendes Eigenkapital und der Sonderposten für 
Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen gegenüber stehen. Investitionen in das 
Anlagevermögen betrafen 2016 vor allem den Um- und Ausbau der Zweitspielstätte und 
den Ersatz der Obermaschinerie. 
Außerdem wird die Aktivseite wesentlich durch den Bestand im Cash-Pool (EUR 2,0 Mio.) 
sowie Geldanlagen bei der Stadt Leipzig (EUR 3,5 Mio.) geprägt. 
Die Veränderungen auf der Passivseite sind im Wesentlichen durch das Jahresergebnis im 
Eigenkapital, den in den Sonderposten eingestellten Investitionszuschüssen für die 
Projekte Zweitspielstätte und Obermaschinerie sowie den höheren Verbindlichkeiten aus 
noch nicht verwendeten Mitteln aus dem Finanzhaushalt verursacht. Die Bilanzsumme 
erhöhte sich um TEUR 3.229. 
4.2 Entwicklung des Eigenkapitals (in TEUR) 
liiiienkapital-- 201s 
f - . ............ . ......... . 
1 Kapitalrücklage 3. 796 
I Gewinnrücklage 1 oo >foo 
I Gewinnvortrag 299 '~;??'~ 
! Jahresüberschuss 77 4 '831 ' -- .... ___ ".. -+7-+7-s~:',.. 
i 4.969 .S;749 l _________________________________ _ 
Die betriebswirtschaftliche Eigenkapitalquote (einschließlich des Sonderpostens für 
lnvestitionszuschüsse) verringerte sich von 77,7 % auf 64,0 %. Ursache hierfür ist die 
Erhöhung der Bilanzsumme aufgrund erhaltener, aber noch nicht verbrauchter Mittel zur 
Finanzierung der Zweitspielstätte, deren Ausweis in den Verbindlichkeiten gegenüber der 
Stadt Leipzig erfolgt. 
4.3 Entwicklung der sonstigen Rückstellungen (in TEUR) 
1.1. Inan- Auf-
2016 spruch- Iösung 
nahme 
··--·-------- ----------·- ·-···- ---- ------------ ··------··---·---- ------------------- . . -------------------
ausst.Rechnungen 135 92 27 
Urlaub 82 82 0 
Entgeltbestandteile 66 66 0 
Entgelte Statisten 28 28 0 
Jubiläen 27 1 0 
Archivierung 19 2 0 
Altersteilzeit 18 0 0 
Zu-
führung 
54 
43 
30 
33 
2 
2 
69 
Anlage 4 
Seite 10 
, Jahresabschlusskosten 18 18 0 16 
i 
i unterl. Instandhaltung 15 15 0 83 
I 
I Rechtsstreitigkeiten 12 0 12 10 
' ' sonstige Personalkosten 49 44 5 36 
469 348 44 379 
Während sich vor allem die Rückstellungen für ausstehende Rechnungen und für Urlaub 
gegenüber dem Vorjahr verringerten (TEUR -103), haben sich insbesondere die Rück­
stellungen für unterlassene Instandhaltung und für Altersteilzeit erhöht (TEUR +137). 
Insgesamt haben sich die Rückstellungen um TEUR 13 vermindert. 
Anlage 4 
Seite 11 
5. Erläuterungen zur Finanzlage 
5.1 Zuweisungen für den Spielbetrieb (in EUR) 
~weisungiausß~~~r9.~finlshaiisnaltilei:!statJtfQ1I2"[_fsfsB:W,f;.,[.cjüzffs~~-'-[S, ····1 
I Zuweisung lt. Beschluss der Ratsversammlung (VI-DS-01556-NF-02 
'I vom 21. September 2016) 
, - Basiszuweisung 15.313.000,00 
! - Basisinstandhaltung 200.000,00 
I - Sonderzuweisung für Tarifausgleich 200.000,00 
. eriialiene zuweTsuii9eiiiiirCiasJahr2616-····· - - ···· · ······· -- ----15.713~oöo;l5o 1 
1-- - oiieneForl:lerun9en-unl:l verhir1diicilkeiten ausden · ·· ········ ····· ·· -- ----------1 
I ............... ZL/'I{_eiS(Jf19'efl. Eig-e~flis(la(Js_halt ....... .... _ ....... ... ..... .. .......... .. .... .. ... . ..... __ _ . ......... . ......................... 0, o?_j 
l Zuweis~~gen a~s d':.,_fTIErgebnishaushalt insge~am! ______ . __ 15.!!3.000,00 j 
ti,~(zJW~i~fiilcfiifi~'d~if,.#;'n~liiAiiil~~~~ila~P~i~df;fal'ilfiffiri~~~flri~~~f,·· · I Zuweisung lt. Beschluss der Ratsversammlung (VI-DS-
01556-NF-02 vom 21. September 2016) 225.000,00 ' 
99.304,84 
, erhaltene Zuweisung filr das Jahr 2016 für Anlagevermögen I·.. . . ... ··--··-·· ·-··--· .. · ... . . .. ... . ... _._ ·-····· ·-···· .... ·-··- .... . .. ......... . 
, Verbindlichkeiten aus der Zuweisung Finanzhaushalt 
I per 31. Dezember 2016 
225.000,00 
--- -------. -----·--- --- . ··- . -----
l·c,;;,.;e/'Y"::C):'c·'''""!''''i".i''/ct'/f?<"/""·'"''-"'''-"''':':''i':'i::\':?'' • .'···• •,C".o.:j'/· •::-,:,:c··.•ci •·.: •'' .''•(: · ·''\·•·''"'" ;·/<"!:'/''''·:: ':' , ii,i:ci•'?{• ··:·.:;;-:·;:> 'i 1 ,2.bZui/Jieisun(l :ausfleinFinanihaushaltilerStadt zar'E"ichttinq'derZweitspielstätte (Z JC''l 
, Zuweisung für Zweitspielstätte lt. Beschluss der 2 494 000 00 I 
I Ratsversammlung (DS-00819/14 vom 25. Februar 2016) · · ' I 
j····ertialiene. z ~weisungen fürCias-.Ta'hr2o167iirdie ------·· .... _.___ --------;~~;4~~;~-~;·1 
I.~IJ/Ellt~t~lstaltf!_____ . ·········---------- ______ ... . ····----- . ___ __ ' . I i Verbindlichkeiten aus der Zuweisung Finanzhaushalt ·1 
I für die Errichtung der Zweitspielstätte per 31. Dezem- 2.573.390,63 ,
1
' 
ber 2016 
- -- -- -------- ---------- -------------------------.------------------- -----------------i 
(u\Ve~:~:?:~;t:i:~~::!~}E~~~~~~=~=~=~ts~alt-----····-~;·_:;;::~:::~j 
Gemäß Ratsbeschluss vom 24. Februar 2016 isl in den Zuweisungen für das Jahr 2016 
der Gegenwert für die Rückübertragung des Objekts Gottschedstraße von TEUR 860 
enthalten (siehe dazu auch die Ausführungen unter Abschnitt 3. ). 
Anlage 4 
Seite 12 
Außerdem erfolgte der Ausgleich des Jahresfehlbetrages 2013 (TEUR 463), der gemäß 
Beschluss der Ratsversammlung vom 16. September 2015 in 2016 zur Auszahlung kam. 
5.2 Kapitalflussrechnung (in TEUR) 
+1- ; }\bschrei~un~eniZuschreibungen auf Anlagevermögen 
+1- ; Zunahme I Abnahme der Rückstellungen 
--------- -- ------------··----- --- --------- --------
sonstige zahlungsunwirksame Erträge aus Auflösung 
Sonderposten 
--------- ----- -------
-1+ Zunahme I Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus 
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva (außer 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) 
- -- --- -- ------- - -- -
! +I- · Zunahme I Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen 
I und Leistungen sowie anderer Passiva (außer Investitions-
. oder Finam:ier,un~1stä1tigl<eit) 
Bankguthaben und Kassenbestände 
Forderung gegen Stadt Leipzig aus Cash Pool 
Forderung gegen Stadt Leipzig aus 
Liquiditätsbewirtschaftung 
_) __ 
Die Liquidität im Wirtschaftsjahr 2016 war zu jedem Zeitpunkt gesichert. 
-13 
-369 
-170 
111 
104 
1.954 
6. Risikobericht 
Anlage4 
Seite 13 
Die wesentlichen Risiken sind im Risikoinventar erfasst, welches gem. Risikohandbuch 
erstellt und bewertet wurde. 
Angesichts des geringen Eigenfinanzierungsanteils ist der Eigenbetrieb zur Kosten­
deckung dauerhaft auf die Zuweisungen der Stadt Leipzig angewiesen. Insofern die 
Zuweisungen nicht regelmäßig und in der beschlossenen Höhe fließen, bestehen für das 
Schauspiel Leipzig erhebliche finanzielle Risiken. 
Der Zustand der Gebäude sowie vieler für den Spiel- und Probenbetrieb wichtiger Anlagen 
ist nicht mehr befriedigend und äußerst havarieanfällig. Wegen nicht ausreichender Mittel 
insbesondere für Investitionen, aber auch für lnstandhaltungen, besteht nach wie vor ein 
erhebliches Anlagen- und lnstandhaltungsrisiko. Die mittelfristig notwendigen Instand­
haltungs- und Investitionsmaßnahmen betragen in Summe EUR 6,7 Mio. (ohne Umbau 
Zweitspielstätte). Sie bilden die Grundlage, um auch zukünftig einen uneingeschränkten 
Spiel- und Probenbetrieb zu gewährleisten und Betriebsstörungen oder Veranstaltungs­
ausfälle zu vermeiden. Einen geringen Teil der notwendigen Finanzierung wird der 
Eigenbetrieb aus Eigenmitteln, insbesondere aus der Ergebnisverwendung des Vorjahres 
und des aktuellen Jahres, decken können. Nichtsdestotrotz verbleibt mittelfristig eine 
Finanzierungslücke. 
Finanzinstrumente wurden nicht eingesetzt. 
7. Prognose- und Chancenbericht 
Der Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017 wurde 
am 14. Dezember 2016 von der Ratsversammlung beschlossen. Der Plan schließt mit 
einem ausgeglichenen Jahresergebnis. Die darin enthaltene Zuweisung zum Spielbetrieb 
beträgt TEUR 16.003 (VI-DS-01556-NF-02). 
Anlage 4 
Seite 14 
Nach derzeitigen Kenntnissen bestehen keine Hinweise auf mögliche Liquiditätsprobleme 
für die Wirtschaftsjahre 2017 und 2018. Der Eigenbetrieb geht für das Wirtschaftsjahr 2017 
im Plan von 438 eigenen Vorstellungen mit 85.461 Besuchern bei gleichbleibenden 
Eintrittspreisen für die Spielzeit 201712018 aus. 
Auch im Jahr 2017 wird das Schauspiel die bestehenden erfolgreichen Konzepte der 
Vielfalt fortsetzen. Das Jahr 2017 begann beispielsweise auf der großen Bühne mit "Peer 
Gynt" (Premiere 28. Januar 2017). Am 30. März 2017 wurde nach "Die Schutzflehenden I 
Die Schutzbefohlenen" ein weiteres Doppelstück dort auf die Bühne gebracht: "Die 
Maßnahme I Die Perser". Die Inszenierung verbindet Stoffe von Bertolt Brecht und von 
Aischylos und wird als Koproduktion mit den Ruhrfestspielen Recklinghausen in 
Kooperation mit dem Gewandhaus zu Leipzig durchgeführt werden. 
Weiterhin wird das Schauspiel Leipzig bewährte Vorhaben und Maßnahmen auch 2017 
fortsetzen und ausbauen. Dies betrifft vor allem die Weiterführung der bestehenden 
Kooperation mit dem Gewandhausorchester, dem Zoo Leipzig und dem Gohliser 
Schlösschen und die Zusammenarbeit und der Austausch mit anderen Bühnen in 
Deutschland und dem übrigen Europa, vor allem in Österreich und der Schweiz. Davon 
erhofft sich der Eigenbetrieb u.a. eine weitere Stärkung seiner überregionalen Reputation. 
Da die Weiternutzung der in früheren Jahren als Zweitspielstätte betriebenen Fläche im 
Erdgeschoss des Gebäudes in der Gottschedstraße 16 sowohl aus wirtschaftlichen als 
auch aus bühnen- und sicherheitstechnischen Gründen mit Entzug der Betriebs­
genehmigung nicht mehr gegeben war, baut das Schauspiel Leipzig mit Genehmigung der 
Ratsversammlung der Stadt Leipzig die ehemalige Diskothek "Schauhaus", die sich im 
Gebäude Bosestraße, Ecke Dittrichring, befindet, als neue Zweitspielstätte um und aus. 
Insgesamt ist ein Investitionsvolumen von TEUR 4.640 geplant, das mit städtischen Mitteln 
von TEUR 4.594 (inklusive Gegenwert für die Rückübertragung Objekt Gottschedstraße) 
und mit eigenen Mitteln von TEUR 46 finanziert wird. Bisher wurden für das Vorhaben 
Leistungen von TEUR 671 erbracht. 
Anlage 4 
Seite 15 
Die Fertigstellung der neuen Zweitspielstätte ist für Oktober 2017 vorgesehen. Damit 
werden sich für das Schauspiel Leipzig neue konzeptionelle Möglichkeiten zum bisherigen 
Theaterbetrieb ergeben, die zu einer weiteren Verbesserung der Attraktivität und 
Auslastung des Hauses beitragen werden. 
Leipzig, den 6. Juni 2017 
Enrico Lübbe 
Intendant 
Erster Betriebsleiter 
Daniel Herrmann 
Verwaltungsdirektor 
Zweiter Betriebsleiter 
 
 
 
 
 
Sportbäder Leipzig GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
SBL 
Anlage 1.1 
Seite 1 von 9 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Sportbäder Leipzig GmbH, Leipzig 
1  Grundlagen der Geschäftstätigkeit 
Gegenstand der Sportbäder Leipzig GmbH ist die Förde rung des Gesundheitswesens, des Sports und der 
Freizeitgestaltung. Dazu bewirtschaftet das Unternehmen  vorrangig die im Stadtgebiet Leipzig liegenden 
Hallen- und Freibäder im eigenen Namen und auf eigene Re chnung. Die Gesellschaft kann außerdem inner- 
und außerhalb der genannten Einrichtungen Veranstaltun gen durchführen. Die Gesellschaft ist berechtigt, 
Hallen- und Freibäder Anderer zu erwerben, zu betreib en sowie Bäder zu errichten, zu leasen und zu pach- 
ten. 
2  Wirtschaftsbericht 
2.1  Geschäftsentwicklung 
Schwerpunkt der Sportbäder Leipzig GmbH war 2016 u.a . die Teilsanierung der Schwimmhalle Nordost. 
Während der fast viermonatigen Schließzeit (Ende Jun i bis Mitte Oktober) wurden die große Glasfassade, 
die Unterhangdecken, die Umkleidebereiche und der B eckenumgang saniert. Weiterhin erfolgten eine um- 
fangreiche Reparatur der Fliesenbeläge, eine Abdichtung des Beckens und eine Modernisierung der Sanitä- 
rinstallation. Im Rahmen einer Vereinbarung mit den Le ipziger Stadtwerken wurden die Außenbeleuchtung 
und wesentliche Teile der Innenbeleuchtung durch mo derne und energiesparende LED-Beleuchtung er- 
setzt. 
Nach der Übergabe des Zuwendungsbescheides vom 25. Ju li 2016 über TEUR 2.183 am 5. August 2016 
durch den sächsischen Staatsminister des Inneren, He rrn Markus Ulbig, für die Erweiterung (Anbau mit 
Lehrschwimmbecken) und Sanierung der Schwimmhalle Mitte sowie die Sicherung der Eigenmittel über ein 
Gesellschafterdarlehen in Höhe von TEUR 2.436, konnt e die Erstellung der Ausführungs- und Genehmi- 
gungsplanung beauftragt und der Bauantrag beim Amt für  Bauordnung und Denkmalpflege eingereicht 
werden. Die Baugenehmigung wurde am 20. Dezember 2016 erteilt.  
Die 2015 begonnenen Sanierungsarbeiten am Ökobad Lin denthal wurden 2016 planmäßig fortgesetzt und 
beendet. Die Auszahlung der Zuwendung für das Sonderp rojekt „Sanierung Ökobad Lindenthal“ über TEUR 
300 entsprechend Zuwendungsbescheid der Stadt Leipzi g vom 9. Dezember 2015 erfolgte am 11. Januar 
2016.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Anlage 1.1 
Seite 2 von 9 SBL 
Im Rahmen der Sanierung des Ökobades Lindenthal wurden folgende Arbeiten durchgeführt: 
• Gründliche Reinigung des Badeteichs, Rückbau der versc hlissenen Rutsche sowie Entsorgung von Faul- 
schlamm und Fadenalgen, 
• umfangreiche Erneuerung und teilweise Umgestaltung der Steganlagen, 
• komplette Sanierung der Biokläranlage, 
• Versetzung und Optimierung des Überlaufs (Skimmer), 
• Sanierung der Wege und des Schwimmmeisterpodests, 
• Ergänzung der Bepflanzung des Badeteichs und Befüllung mit Trinkwasser, 
• Umgestaltung des Wasserspiellaufs, Bau eines Spielschiffs und einer Schwimminsel. 
Baukosten und -zeit wurden eingehalten, sodass das Bad am 1. Juni 2016 wieder eröffnet werden konnte. 
Am 29. November 2016 wurde die Sportbäder Leipzig Gm bH von der DEKRA hinsichtlich der DIN EN ISO 
50001 Energiemanagement erfolgreich zertifiziert.  
Mit der Übergabe des Zertifikats vom 9. Dezember 201 6 wird der Sportbäder Leipzig GmbH bescheinigt, 
dass sie energieeffizient arbeitet. Die Zertifizieru ng erfolgte im Multisite-Verfahren für die gesamte KWL - 
Gruppe. 
Darüber hinaus konzentrierten sich die Aktivitäten der  Sportbäder Leipzig GmbH im Jahr 2016 auf die Ge- 
währleistung eines sicheren und zuverlässigen Badebetr iebes in den Hallen- und Freibädern. Um die Si- 
cherheit in den Bädern für die Besucher, aber auch für  die Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen weiter zu ge- 
währleisten, wurden bestehende organisatorische Regelungen überprüft, überarbeitet und neu erlassen.  
Auch 2016 arbeitete die Sportbäder Leipzig GmbH eng u nd vertrauensvoll mit dem Gesundheitsamt der 
Stadt Leipzig zusammen. Eine objektive und regelmäßi ge Kontrolle der Badewasserqualität, der Legionel- 
lenprophylaxe und der allgemeinen Hygiene waren so in den Bädern der Sportbäder Leipzig GmbH gewähr- 
leistet. 
Die Sportbäder Leipzig GmbH hat 2016 in Zusammenarbeit mit dem Schwimmsportverband Leipzig e.V., 
den Schwimmsportvereinen und der Stadt Leipzig die Belegungspläne für die Schul- und Vereinsnutzung für 
den Zeitraum 2016/2017 erstellt. 
Mit den neuen Belegungsplänen konnte allen Nutzergru ppen Wasserfläche in angemessenem Umfang zur 
Verfügung gestellt werden. 
Die Sportbäder Leipzig GmbH ist auch im Jahr 2016 ihren  Verpflichtungen aus dem Bäderleistungsfinanzie- 
rungsvertrag vollumfänglich nachgekommen. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
SBL 
Anlage 1.1 
Seite 3 von 9 
2.2 Ertragslage 
Das Jahresergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) betr ägt TEUR 80. Für das Geschäftsjahr 2016 weist die 
Sportbäder Leipzig GmbH ein ausgeglichenes Jahresergebnis aus. 
Auf Grundlage der 4. Änderung des Bäderleistungsfinanzierungsvertrages hat die Stadt Leipzig der Sportbä- 
der Leipzig GmbH vereinbarungsgemäß eine allgemeine Fehlbetragsfinanzierung in Höhe von TEUR 5.225 
für 2016 zur Verfügung gestellt. Diese ist neben de n erwirtschafteten Umsatzerlösen einschließlich der 
Miet- und Pachteinnahmen der Sportbäder Leipzig GmbH in Höhe von TEUR 2.931 die wesentlichste Er- 
tragsposition.  
Die Aufwandsseite wird insbesondere durch den Material- und Personalaufwand bestimmt.  
Die Finanzierung der Gesellschaft war durch die eigene n Umsatzerlöse und die Zahlungen der Stadt Leipzig 
im Rahmen des Bäderleistungsfinanzierungsvertrages im Jahr 2016 zu jeder Zeit gewährleistet.  
2.3  Besucherentwicklung 
2.3.1  Besucherentwicklung Freibäder 
Der Betrieb von Freibädern ist als Saisonbetrieb stark wetterabhängig. Der Sommer 2016 war durch längere 
Schönwetterphasen bis Mitte September gekennzeichnet  und damit deutlich besser als der Durchschnitt 
der Vorjahre, aber nicht so gut wie der Sommer 2015. Die Sportbäder Leipzig GmbH konnte durch den gu- 
ten Sommer und durch die gezielte Sanierung des Ökob ades Lindenthal das zweitbeste Ergebnis seit 2005 
verzeichnen.  
Es nutzen 165.581 Badegäste in der vergangenen Saison die Freibäder der Sportbäder Leipzig GmbH. 
Das Schreberbad war mit 57.654 Badegästen wieder das bel iebteste Freibad der Sportbäder Leipzig GmbH. 
Das sanierte Ökobad erreichte 16.774 Badegäste und kon nte die Besucherzahlen im Vergleich zu 2014 mit 
8.179 Badegästen (2015 geschlossen) mehr als verdoppeln.  
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Anlage 1.1 
Seite 4 von 9 SBL 
In folgender Grafik ist die Entwicklung der Besucherzahlen der Freibäder seit 2005 dargestellt: 
2.3.2  Besucherentwicklung Hallenbäder 
Im Bereich der Hallenbäder lag das Jahr 2016 mit 981.510 Badegästen spürbar über dem Ergebnis von 2015 
(960.291). Trotz der sanierungsbedingten temporären  Schließung der Schwimmhalle Nordost und des 
Sport- und Freizeitbades „Grünauer Welle“ konnte diese Steigerung erreicht werden.  
Die Hallenbäder waren wieder eine der am meisten nachg efragten Sport- und Freizeiteinrichtungen in der 
Stadt Leipzig. 
 Anzahl der Freibadbesucher   
134.492 
159.157 
102.710 111.689 
128.312 
150.169 
98.253 104.388 
127.860 
111.978 
177.049 
165.581 
0
25.000 
50.000 
75.000 
100.000 
125.000 
150.000 
175.000 
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 
Gesamtbesucher 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
SBL 
Anlage 1.1 
Seite 5 von 9 
In folgender Grafik ist die Entwicklung der Besucherzahlen der Hallenbäder seit 2005 dargestellt: 
2.3.3  Besucherentwicklung Gesamt 
Mit insgesamt 1.147.091 (Vj.: 1.137.340) Besuchern k onnte die Sportbäder Leipzig GmbH wieder einen 
Besucherrekord seit Unternehmensgründung 2004 erzie len. Außerdem besuchten 2016 das vierte Mal in 
Folge mehr als 1,1 Mio. Badegäste die Bäder der Sportbäder Leipzig GmbH.  
Diese Entwicklung unterstreicht die Bedeutung der B äder der Sportbäder Leipzig GmbH für die Stadt 
Leipzig. Schwimmen, Baden und die Nutzung von Saunen  zählen damit auch weiterhin zu den wichtigen 
Freizeitaktivitäten der Leipzigerinnen und Leipziger.  Bei einer Fortsetzung dieser positiven Entwicklung ist 
das Angebot an Wasserflächen, insbesondere an Lehrschwimmbecken (Wassertiefe bis 1,35 m), die für den 
Schwimmunterricht für Kinder und den Gesundheitsspo rt immer wichtiger werden, nicht mehr ausrei- 
chend.  
Nach dem Erhalt von Fördermitteln aus der investiven Sportförderung des Freistaates Sachsen und der 
Sicherung der Eigenmittel über ein Gesellschafterdarl ehen wird die Sportbäder Leipzig GmbH 2017 mit der 
Erweiterung und Sanierung der Schwimmhalle Mitte beginnen. 
 Anzahl der Hallenbadbesucher nach Gruppen 
276.536 270.069 288.251 304.580 310.510 304.304 325.527 359.755 372.732 365.156 351.093 327.881 
79.264 65.736 65.386 
93.863 107.244 115.021 114.743 
128.764 126.967 138.988 144.648 154.459 
268.771 284.902 264.876 
294.370 301.023 275.972 
290.602 
311.156 300.138 304.088 278.309 296.342 
179.378 190.485 198.289 
198.527 186.349 188.690 
187.235 
194.327 192.559 190.347 
186.241 202.828 
0
100.000 
200.000 
300.000 
400.000 
500.000 
600.000 
700.000 
800.000 
900.000 
1.000.000 
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 
Besucher aus öffentlichem Badebetrieb sonstige Nutzer Vereine Schulen 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Anlage 1.1 
Seite 6 von 9 SBL 
In folgender Grafik ist die Entwicklung der Gesamtbesucherzahlen seit 2005 dargestellt: 
2.4  Personal 
Die Sportbäder Leipzig GmbH beschäftigte am 31. Dez ember 2016 insgesamt 73 Mitarbeiterinnen und Mit- 
arbeiter (ohne Geschäftsführung) sowie drei Auszubild ende. Während der Freibadsaison wurden darüber 
hinaus bis zu 37 befristete Arbeitsverhältnisse für ge ringfügig Beschäftigte und bis zu acht befristete Ar- 
beitsverhältnisse als Rettungsschwimmer (Sommersaison) vergeben.  
Der Haustarifvertrag zwischen der Sportbäder Leipzig GmbH und der Vereinten Dienstleistungsgewerk- 
schaft ver.di vom 27. November 2015 hat eine Laufzeit v om 1. Juli 2015 bis 30. Juni 2018. Der Tarifvertrag  
beinhaltet u.a. schrittweise deutliche Gehaltserhöhun gen für die Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen der 
Sportbäder Leipzig GmbH.  
Die Sportbäder Leipzig GmbH wird auch zukünftig junge Leute im Beruf „Fachangestellte für Bäderbetriebe“ 
ausbilden. 
2.5  Vermögens- und Finanzlage 
Die Leistungsindikatoren Anlagen- und Umlaufvermögen intensität und insbesondere die Investitionsquote 
sind Steuerungsinstrumente des Unternehmens. Die An lagenintensität sank von 89 % zum Ende des Ge- 
schäftsjahres 2015 auf 84 % zum Ende des Geschäftsjahre s 2016. Dem steht eine Erhöhung der Umlauf- 
vermögenintensität von 11 % zum Ende des Geschäftsjah res 2015 auf 16 % zum Ende des Geschäftsjahres 
2016 gegenüber. 
 Anzahl der Gesamtbesucher     
803.949 811.192 816.802 
891.340 905.126 883.987 918.107 
994.002 992.396 998.579 960.291 981.510 
134.492 159.157 102.710 
111.689 128.312 150.169 98.253 
104.388 127.860 111.978 177.049 165.581 
0
200.000 
400.000 
600.000 
800.000 
1.000.000 
1.200.000 
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 
Schwimmhallen Freibäder 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
SBL 
Anlage 1.1 
Seite 7 von 9 
Durch den Anstieg der liquiden Mittel und damit einh ergehend die Zunahme des Umlaufvermögens über 
die Planung hinaus, ergab sich eine niedrigere Anlagenintensität als prognostiziert. 
Das Anlagevermögen der Sportbäder Leipzig GmbH hat si ch im Vergleich zum Vorjahr um insgesamt TEUR 
651 vermindert, was auf die planmäßig geringen Investi tionen zurückzuführen ist (die Abschreibungen 
überwiegen die Investitionen im Geschäftsjahr 2016). 
Auch im Geschäftsjahr 2016 konnte die Tilgung des in 2006 aufgenommenen Darlehens planmäßig fortge- 
setzt werden. Die Finanzierung der Gesellschaft war du rch die Zahlung der allgemeinen Fehlbetragsfinan- 
zierung durch die Stadt Leipzig und durch die Umsatzentwicklung 2016 sichergestellt. 
Insbesondere durch die Steigerung der Besucher in d en Hallenbädern sowie die planmäßige Fertigstellung 
der Sanierungsmaßnahmen in der Schwimmhalle Nordost und im Sport- und Freizeitbad „Grünauer Welle“ 
schätzen wir die Gesamtsituation der Sportbäder Leipzig GmbH als gut ein. 
2.6  Investitionen 
Entsprechend dem Wirtschaftsplan der Sportbäder Leipzig GmbH für 2016 wurden die Arbeiten zur Teilsan- 
ierung der Schwimmhalle Nordost und der Sanierung des Ökobades Lindenthal fristgerecht abgeschlossen.  
Darüber hinaus wurde nach dem Erhalt von Fördermittel n aus der investiven Sportförderung des Freistaa- 
tes Sachsen und der Sicherung der Eigenmittel über e in Gesellschafterdarlehen die Ausführungs- und Ge- 
nehmigungsplanung für die Sanierung und Erweiterung der Schwimmhalle Mitte beauftragt und der Bauan- 
trag genehmigt. 
Auch in den kommenden Jahren bedarf es umfangreicher  Investitionen in den Bestand der Schwimmhallen 
und der Freibäder der Sportbäder Leipzig GmbH. Im Jahr  2017 ist die Erneuerung der Schrankanlage in den 
Umkleidebereichen der Schwimmhalle Südost geplant.  
Ein weiterer Schwerpunkt 2017 sind die Vorbereitung en für den Neubau einer Schwimmhalle mit einem 
25m Sportbecken, einem Lehrschwimmbecken und einem K inderbecken. Hierzu ist durch die Stadt Leipzig 
ein geeignetes Grundstück, möglichst im Leipziger O sten, zu benennen und der Sportbäder Leipzig GmbH 
zu übertragen.  
3  Prognose-, Chancen- und Risikobericht 
3.1  Risikosteuerung 
Die Überwachung und Kontrolle der wirtschaftlichen Risi ken des laufenden Geschäftes und der Investitio- 
nen ist Aufgabe der Geschäftsführung und erfolgt auf der Grundlage der regelmäßig anzufertigenden Ma- 
nagementberichte (Risikomanagementsystem sowie Monats- und Quartalsberichte). 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Anlage 1.1 
Seite 8 von 9 SBL 
Durch die 4. Änderung des Bäderleistungsfinanzierun gsvertrages zwischen der Stadt Leipzig und der Sport-
bäder Leipzig GmbH war die allgemeine Fehlbetragsfinan zierung für 2016 in Höhe von TEUR 5.225 gesi- 
chert. Auch für 2017 beträgt die Höhe der allgemeinen Fehlbetragsfinanzierung TEUR 5.225.  
Das Fachpersonal (Schwimmmeister, Schwimmmeistergehilf en, Fachangestellte für Bäderbetriebe) wurde 
auch 2016 in der „Ersten Hilfe“ und „Herz-Lungen-Wiederbelebung (HLW)“ fortgebildet. Außerdem fanden 
regelmäßige Unterweisungen zum Umgang mit Gefahrstoffen und zum Betrieb der badtechnischen Anlagen 
statt. Aller zwei Jahre werden die Fachkräfte hinsich tlich ihrer Rettungsfähigkeit überprüft. Für eventuel le 
Schadens- und Haftungsrisiken sind Versicherungen abgeschlossen. 
Die Einführung des Risikomanagementsystems bei der Sp ortbäder Leipzig GmbH hat sich in den vergange- 
nen Jahren bewährt. Hierdurch wird die Geschäftsführung  frühzeitig über Risiken informiert und kann ent- 
sprechende Gegenmaßnahmen einleiten. Durch jährliche Risikoinventuren erfolgen Anpassungen an die 
aktuelle Situation. 
Bestandsgefährdende oder andere die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft wesentlich beeinträchtigen- 
de Risiken gab es 2016 nicht. 
3.2  Chancen und Risiken der zukünftigen Geschäftse ntwicklung 
Ziele der Sportbäder Leipzig GmbH sind die weitere Ve rbesserung der Wirtschaftlichkeit des Bäderbetrie- 
bes, die ständige Gewährleistung der Sicherheit in d en Bädern und die langfristige Sicherung der Liquidi tät 
des Unternehmens. 
Insbesondere stellen die Energie-, Gas- und Fernwärmepreise im Vergleich zum Vorjahr bei annähernd kon- 
stanten Verbräuchen eine wesentliche Aufwandsposition und bei weiterem Ansteigen ein Risiko der künfti- 
gen Geschäftsentwicklung dar. Die Sportbäder Leipzig G mbH wird auch im Jahr 2017 geeignete Maßnah- 
men zur Verbesserung der Energieeffizienz, z. B. du rch Einsatz von LED-Beleuchtung in der Schwimmhalle 
Südost, realisieren.  
3.3  Prognosebericht 
Der Wirtschaftsplan des Jahres 2017 berücksichtigt den Betrieb von fünf Freibädern und acht Hallenbädern. 
Durch die hohe Auslastung insbesondere der Hallenbäd er durch Schulen, Vereine und die Öffentlichkeit 
sind Kapazitätsgrenzen erreicht. Ziel ist es, neben de r Sanierung und Erweiterung der Schwimmhalle Mitte, 
das Angebot an Hallenbadwasserflächen mit der Stadt Leip zig und der Gesellschafterin Kommunale Was- 
serwerke Leipzig abzustimmen und 2017 mit den Vorbe reitungen für einen Schwimmhallenneubau zu be- 
ginnen.  
Bei der Planung der Umsatzerlöse für das kommende Ge schäftsjahr werden geringere Besucherzahlen an- 
genommen, da in diesem Zusammenhang die Schließung de r Schwimmhalle Mitte aufgrund der geplanten 
Sanierung- und Erweiterung berücksichtigt worden ist. 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
SBL 
Anlage 1.1 
Seite 9 von 9 
Durch weitere Investitionen werden eine steigende An lagenintensität bei steigendem Gesamtvermögen 
(Anstieg um 2 %) und eine sinkende Umlaufvermögenintensität (Rückgang um 2 %) im Jahr 2017 prognosti- 
ziert.  
Leipzig, den 22. Februar 2017 
Geschäftsführung 
Dr. Brigitte Teltscher Joachim Helwing 
 
 
 
 
 
St. Georg Facility Management  
Gesellschaft mbH 
 
Anlage II 
Seite 1 
St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
 
 
A. Grundlagen des Unternehmens 
 
Die Gesellschaft erbringt Leistungen des Facility M anagements mit den Schwerpunkten Unterhalts- 
und Glasreinigung, weiteren infrastrukturellen Dien stleistungen (Bewachung, Grünflächenpflege, 
Schlüssel- und Parkraummanagement) sowie technische s Gebäudemanagement für die Klinikum St. 
Georg gGmbH und teilweise den Eigenbetrieb Städtisc hes Klinikum „St. Georg“ Leipzig und die 
Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH in Wermsdorf. Di e Gesellschaft nimmt des Weiteren 
Aufgaben im Bereich der Stationshilfen am Standort Delitzscher Straße war.  
 
Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafter versammlung und die Geschäftsführung. Als 
Geschäftsführer ist Herr Reinhard Hartmann, Leipzig, bestellt.  
 
Für das Geschäftsjahr 2016 wurde die BDO AG Wirtsch aftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, als 
Abschlussprüfer bestellt. 
B. Wirtschaftsbericht 
 
Es wurden im Wesentlichen Umsätze innerhalb der St. Georg Unternehmensgruppe realisiert.  
Folgende Leistungen wurden im Einzelnen erbracht: 
- Unterhaltsreinigung und Glasreinigung 
- Servicedienstleistungen im Bereich der Reinigung 
- Desinfektionen (bis 2%ige Lösung) 
- Technisches Gebäudemanagement 
- Technischer Rufbereitschaftsdienst und Instandhaltung 
- Bewirtschaftung sowie Verwaltung und Organisation a ller Sachressourcen in und um die 
Liegenschaften 
- Koordinierung des Energiemanagements 
- Begleitung der Durchführung des Energieaudits gemäß DIN EN 16247 
- Raum- und Schlüsselverwaltung, Beschilderung 
- Koordinierung Sicherheitsdienst, Parkraummanagement 
- Garten- und Parkpflege, Straßenreinigung, Winterdienst 
Anlage II 
Seite 2 
Im Bereich Service wurde das Rezertifizierungsaudit durch das internationale Zertifizierungsinstitut 
ClarCert nach ISO 9001:2015 durchgeführt. Die Unter halts-, Sonder-, Grund-, OP-, Stations-, 
Außen- und Gebäudereinigungen sowie der Bettenservi ce unterliegen dem Qualitätsmanage-
mentsystem und haben das Zertifikat erhalten. 
 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
1. Vermögenslage 
31.12.2016 31.12.2015 
TEUR TEUR 
Aktiva 
Anlagevermögen 139 117 
Umlaufvermögen 552 505 
(dav on Vorräte) 5 4 
(davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) 54 7 501 
Rechnungsabgrenzungsposten 1 1 
Vermögen insgesamt 692 623 
Passiva 
Eigenkapital 454 414 
(davon gezeichnetes Kapital) 125 125 
Rückstellungen 145 130 
Verbindlichkeiten 93 79 
Kapital insgesamt 692 623 
 
Die Erhöhung des Anlagevermögens ist durch die Erwe iterung des Zeiterfassungssystems SP-Expert 
begründet. Das Projekt beinhaltet die Anschaffung d er Hard- und Software und konnte wegen 
Terminverzögerungen in 2016 nicht mehr umgesetzt we rden. Es ist im Anlagevermögen unter 
Anlagen im Bau ausgewiesen. 
 
Der Anstieg des Umlaufvermögens ist hauptsächlich a uf die Erhöhung der Cash-Pool-Forderungen 
um TEUR 46 zurückzuführen. 
2. Finanzlage 
2016 2015 
TEUR TEUR 
Jahresüberschuss +41 +25 
Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen +15 -134 
Ergebnis nach DVFA/SG 56 -109 
Die Gesellschaft ist in das Cash-Pool-System der Kl inikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grund-
lage der Steuerung des Cash-Pool-Systems bildet der Cash-Pool-Vertrag.  
Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2016 jederzeit gesichert. 
 
Anlage II 
Seite 3 
3. Ertragslage 
TEUR % TEUR %
Umsatzerlöse 6.230 99,8 5.886 97,6 
Sonstige Erträge 13 0,2 145 2,4 
Betriebliche Erträge 6.243 100,0 6.031 100,0 
Materialaufwand 479 7,7 541 9,0 
Personalaufwand 5.076 81,3 4.821 79,9 
Abschreibungen 21 0,3 25 0,4 
Betriebliche Steuern 1 0,0 3 0,0 
Sonstige Aufwendungen 610 9,8 610 10,1 
Betriebliche Aufwendungen 6.187 99,1 6.000 99,4 
Betriebsergebnis 56 0,9 31 0,6 
Zinsergebnis 0 0,0 0 0,0 
Geschäftsergebnis 56 0,9 31 0,6 
Steuern 15 0,2 6 0,1 
Jahresüberschuss 41 0,7 25 0,5 
2016 2015 
Der Gesamtumsatz der Gesellschaft betrug im Geschäf tsjahr 2016 TEUR 6.230 (Vj.: TEUR 5.886). 
Davon erzielte der Betrieb Service 67,87 % (TEUR 4. 228) und der Betrieb Technik 32,13 % 
(TEUR 2.002) des Gesamtumsatzes. Die Erhöhung der U msatzerlöse ist im Wesentlichen auf die 
Erhöhung der Entgelte für erbrachte Leistungen inne rhalb der St. Georg Unternehmensgruppe 
durch Preissteigerungen in Folge von Vertragsanpass ungen sowie Leistungserweiterungen im 
Service im Geschäftsjahr zurückzuführen.  
 
Die Umsatzerhöhung im Bereich des umsatzsteuerpflic htigen Drittgeschäftes ist durch die 
Leistungen für die Erstuntersuchungsstelle Asyl und  Polizeieinsatzgruppe Zentrale Ausländerbe-
hörde am Standort Eutritzsch begründet, welche für den Staatsbetrieb Sächsisches Immobilien- und 
Baumanagement bis zum 30. Juni 2016 durchgeführt wurden. 
Zum Stichtag 31. Dezember 2016 beschäftigt die Gese llschaft insgesamt 216 Arbeitnehmer  
(Vj.: 219). 
Der Personalaufwand stieg gegenüber dem Vorjahr um TEUR 255. Dies ist begründet durch 
Leistungserweiterungen (z.B. Haus 20 OP-Bereich, Ze ntrale Notfallaufnahme, Übernahme weiterer 
Serviceleistungen und Leistungserweiterungen im Ber eich des Verbund Gemeindenahe Psychiatrie)  
sowie Tariferhöhungen (von EUR 8,50 auf EUR 8,70 in  der Lohngruppe I) im Bereich Service. Die 
Tariferhöhung entsprach einer Lohnerhöhung von 2,35 %.  
Geschäftsvorfälle von besonderer Bedeutung waren im Jahr 2016 nicht zu verzeichnen.  
Das Jahresergebnis beträgt TEUR 41 (Vj.: TEUR 25).  
Das Geschäftsjahr 2016 schließt mit einem Jahresübe rschuss von TEUR 41, geplant war ein Jahres-
überschuss in Höhe von TEUR 9. Die Abweichung begrü ndet sich im Wesentlichen durch Ein-
sparungen im Materialaufwand sowie in sonstigen bet rieblichen Aufwendungen (z. B. Ersatz-
beschaffung von Dienstkleidung, Kraftstoffaufwand, Aufwand für Reinigungsmaterial). 
Anlage II 
Seite 4 
Bilanz- und Leistungskennzahlen  
Geschäftsjahr 2016 2015 2014 
Ver mögens-/Kapitalstruktur 
Eigenkapitalquote % 65,6 66,5 49,4 
Fremdkapitalquote % 34,4 33,5 50,6 
Liquidität 
Effektivverschuldung TEUR -459 -426 -532 
   (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen) 
kurzfristige Liquidität in % % 593,5 639,2 496,0 
   (Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten) 
Rentabilität 
Umsatzrentabilität % 0,7 0,4 0,3 
Eigenkapitalrentabilität % 9,0 6,0 4,6 
Geschäftserfolg 
Pro Kopf-Umsatz TEUR 28,4 27,9 30,0 
Materialaufwandsquote % 7,7 9,2 12,4 
Personalaufwandsquote % 81,5 81,9 75,8  
Zum Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2016 wird auf die Anlage zum Lagebericht verwiesen. 
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
Risiken der Geschäftsfelder der St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH werden im 
Risikomanagement durch die Klinikum St. Georg gGmbH  als auch in der St. Georg Facility 
Management Gesellschaft mbH erfasst, bewertet und a usgewertet. Es sind aus gegenwärtiger Sicht 
keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden.  
Für das Geschäftsjahr 2017 liegt ein Schwerpunkt in  der Erweiterung der Leistungen in Bezug auf 
die Bettenaufbereitung am Standort Grünau, welche j etzt schon am Standort Eutritzsch erbracht 
wird.  
Weitere ausgewählte Arbeitsschwerpunkte sind: 
- Einführung und Abschluss des Projektes „Erweiterung  des SP-Expert um Touch Terminals“ zur 
Zeiterfassung mit der Mitarbeiterkarte 
- Erbringung von Eigenleistungen, insbesondere der Ge werke Maler und Trockenbau, Elektro-
leistungen und Tischlerarbeiten im Rahmen von Instandhaltungsmaßnahmen 
- Vorbereitung verbesserter quantitativer und qualita tiver Leistungserfassung im technischen 
Dienstleistungsbereich  
- Aktualisierung des Risikokatasters für Instandsetzu ngsmaßnahmen und Vorschläge zur 
Umsetzung in Verbindung mit bewertetem Abgleich langfristiger Investitionsschwerpunkte 
- Sukzessive Umsetzung der Maßnahmen aus dem Projekt Gefährdungsbeurteilung Trinkwasser 
- Durchführung des Zertifizierungsverfahrens nach der  Umstellung der Normgrundlage auf die DIN 
EN ISO 9001:2015 im Bereich Service 
- Übernahme der Serviceleistungen für alle zur Unternehmensgruppe gehörigen Standorte 
Für den überwiegenden Teil der angestellten Beschäftigten in der Gesellschaft, welche im Service­
bereich eingesetzt sind, gilt der Allgemeinverbindliche Rahmen- und Lohntarifvertrag für die 
gewerblichen Beschäftigten in der Gebäudereinigung. Zum 1. Januar 2017 wurde die Lohnerhöhung 
von 4,0% auf EUR 9,05 pro Stunde umgesetzt. Für das Reinigungspersonal in der Lohngruppe 2 
(Intensiv- und OP-Bereiche) wurde die Steigerung von 4,35% auf EUR 9,58 pro Stunde umgesetzt. 
Chancen auf eine Ausweitung des Betätigungsfeldes aufgrund der Anbindung an die Mutter­
gesellschaft und die Schwesterngesellschaften sowie die daraus resultierende Abhängigkeit sind 
grundsätzlich gering. Ein Anstieg der Leistungserbringung ist nur möglich, wenn die St. Georg 
Unternehmensgruppe eine positive Entwicklung verzeichnet und dementsprechend mehr 
Leistungen nachfragt. Gleichzeitig verringert die Anbindung an die St. Georg Unternehmensgruppe 
und die Leistungserbringung innerhalb der St. Georg Unternehmensgruppe das Risiko eines 
unerwarteten Nachfrageeinbruchs und sichert so den Fortbestand der Gesellschaft. 
Aufbauend auf dem Geschäftsjahr 2016 strebt die Gesellschaft für 2017 weiterhin eine kontinuier­
liche und stabile Leistungsentwicklung und ein dem Wirtschaftsplan 2017 entsprechendes Jahres­
ergebnis in Höhe von rund TEUR 10 an. 
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Anlage II 
Seite 6 
Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
Entwicklung der Rückstellungen 
Vortrag 
01.01.2016 
Aufzinsung Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung 31.12.2016 
EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Steuerrückstellungen 
Gewerbesteuer, 
Körperschaftsteuer und 
Solidaritätszuschlag 1.800,00 0,00 0,00 1.800,00 0,00 0,0 0 
1.800,00 0,00 0,00 1.800,00 0,00 0,00 
Sonstige Rückstellungen 
Personalkosten 
Urlaub 9.500,00 0,00 9.500,00 0,00 17.300,00 17.300,00 
Überstunden 3.800,00 0,00 3.800,00 0,00 2.100,00 2.100,00 
Abfindung 6.500,00 0,00 6.500,00 0,00 0,00 0,00 
19.800,00 0,00 19.800,00 0,00 19.400,00 19.400,00 
Übrige 
Ausstehende Rechnungen 72.700,00 0,00 44.000,00 0,00 65.500,00 94.200,00 
Archivierungskosten 24.700,00 498,23 4.808,98 0,00 710,75 21.100,00 
Prüfungs- und 
Beratungskosten 
11.200,00 0,00 9.510,36 189,44 8.499,80 10.000,00 
Interne 
Jahresabschlusskosten 
200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 200,00 
108.800,00 498,23 58.519,34 189,44 74.910,55 125.500,00 
128.600,00 498,23 78.319,34 189,44 94.310,55 144.900,00 
130.400,00 498,23 78.319,34 1.989,44 94.310,55 144.900,0 0 
Plan-Ist-Vergleich 
Plan Ist Abweichung 
TEUR TEUR TEUR %
1. Umsatzerlöse / sonstige betriebliche Erträge 6.103 6.24 3 140 2,3 
2. Personalaufwand 4.998 5.076 78 1,6 
3. Abschreibungen 28 21 -7 -25,0 
4. Materialaufwand 506 479 -27 -5,3 
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern 563 626 6 3 11,2 
6. Zinsen und ähnliche Erträge 1 0 -1 -100,0 
7. Jahresüberschuss 9 41 32 >100,0 
 
 
 
 
 
St. Georg IT Gesellschaft mbH 
 
Anlage II 
Seite 1 
St. Georg IT Gesellschaft mbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
A.  Grundlagen des Unternehmens 
Die Gesellschaft erbringt Tätigkeiten als Dienstlei stungsunternehmen im Bereich der Informations-
verarbeitung. Im immer stärker werdendem Umfang unt erstützt die Gesellschaft Klinik- und 
Verwaltungsprozesse durch den Einsatz von Software und wirkt bei der Prozessgestaltung beratend 
mit.  
Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafter versammlung und die Geschäftsführung. Als 
Geschäftsführer der Gesellschaft war Herr Thomas Werchau, Schkeuditz, bestellt. 
Für das Geschäftsjahr 2016 wurde die BDO AG Wirtsch aftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, als 
Abschlussprüfer bestellt. 
B. Wirtschaftsbericht 
Das Leistungsportfolio der Gesellschaft nutzten im Jahr 2016 im Wesentlichen die Unternehmen 
der St. Georg Unternehmensgruppe. Die Zusammenarbei t mit externen Kunden wurde fortgeführt. 
Eine Erweiterung des Drittgeschäfts konnte nicht erreicht werden. 
Wesentliche Dienstleistungsschwerpunkte der Geschäftstätigkeit im Jahr 2016 waren: 
x Austausch des zentralen Firewallsystems der St. Georg Unternehmensgruppe 
x Weiterführung der Umstellung von diversen Anwendung ssystemen auf das CITRIX oder das 
Clientbetriebssystem MS Windows 7 und Vorbereitung des Wechsels der CITRIX-Version 
x Etablierung eines Verfahrens zur Verbesserung der Erfüllung der DIN ISO 80001 
x Etablierung einer Network-Access-Controll-Lösung 
x Einführung neues Business-Warehouse-Systems für die Unternehmensgruppe 
x Ausbau der bestehenden Hygiene- und Infektionsdokumentationslösung  
x Austausch des Materialbestellsystems  
x Abbildung der Projektmanagementplattform Sharepoint 
x Schaffung einer SAP-basierten Lösung zur Planung und Dokumentation von Tumorboards 
x Schaffung einer IT-Lösung zur Abbildung des Bundesmedikationsplans 
x Schaffung einer IT-basierten Dokumentationslösung für das Ernährungsscreening 
x Ausbau der Einweiserportallösung 
x Anbindung MVZ an das IT-System der Unternehmensgruppe 
x Schaffung einer Online-Terminbuchungslösung für Einweiser im Bereich Kardiologie 
Anlage II 
Seite 2 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
1. Vermögenslage 
31.12.2016 31.12.2015 
TEUR TEUR 
Aktiva 
Anlagevermögen 4 14 
Umlaufvermögen 301 315 
(davon Vorräte) 115 73 
(davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) 18 6 242 
Bilanzsumme 305 329 
Passiva 
Eigenkapital 159 157 
(dav on gezeichnetes Kapital) 125 125 
Rückstellungen 135 165 
Verbindlichkeiten 11 7
Bilanzsumme 305 329 
Das Anlagevermögen hat sich aufgrund der linearen A bschreibungen sowie Abgänge um TEUR 10 
verringert.  
Die Erhöhung des Umlaufvermögens ist auf eine durch  kapazitativ nicht abzudeckende 
Personalleistungen begründete Ticketbearbeitung zurückzuführen. 
Die Verminderung der Rückstellungen ist darin begrü ndet, dass in der Gesellschaft zum Bilanz-
stichtag im Gegensatz zum Vorjahr keine Verpflichtu ngen aus Abfindungszahlungen gegenüber 
Arbeitnehmern bestanden. 
2. F inanzlage 
2016 2015 
TEUR TEUR 
Jahresüberschuss +2 +4 
Zunahme ( +) / Abnahme (-) der Rückstellungen -30 +35 
Ergebnis nach DVFA/SG -28 39 
Die Gesellschaft ist in das Cash-Pool-System der Kl inikum St. Georg gGmbH eingebunden. 
Grundlage der Steuerung über das Cash-Pool-System bildet der Cash-Pool-Vertrag.  
Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2016 jederzeit gesichert. 
Anlage II 
Seite 3 
3. Ertragslage 
TEUR % TEUR %
Umsatzerlöse und Bestandsänderung 1.822 97,8 1.838 97,9 
Sonstige Erträge 41 2,2 39 2,1 
Betriebliche Erträge 1.863 100,0 1.877 100,0 
Materialaufwand 1 0,1 2 0,1 
Personalaufwand 1.615 86,7 1.634 87,1 
Abschreibungen 7 0,4 12 0,6 
Übrige Betriebsaufwendungen 238 12,8 223 11,9 
Betriebsergebnis 2 0,1 6 0,3 
Zinsergebnis 0 0,0 0 0,0 
Ergebnis vor Ertragsteuern 2 0,1 6 0,3 
Ertragsteuern 0 0,0 2 0,1 
Jahresüberschuss 2 0,1 4 0,2 
2016 2015 
Aufgrund einer gleichbleibenden Leistungsnachfrage der betreuten Gesellschaften konnten die 
Umsatzerlöse im Vergleich zum Vorjahr auf annähernd konstantem Niveau gehalten werden.  
Der Gesamtumsatz der Gesellschaft betrug im Geschäftsjahr 2016 TEUR 1.822 (Vj.: TEUR 1.838). 
Dies konnte bei gleichzeitig niedrigeren Personalkosten im Vergleich zu 2015 realisiert werden. 
Im Jahresdurchschnitt waren in der Gesellschaft 32,2 Vollkräfte (Vj.: 32,3) beschäftigt. 
Der für das Geschäftsjahr 2016 geplante Jahresübers chuss in Höhe von TEUR 3 konnte annähernd 
erzielt werden.  
Bilanz- und Leistungskennzahlen  
Geschäftsjahr 2016 2015 2014 
Vermögens-/Kapitalstruktur 
Eigenkapitalquote % 52,1 47,6 50,2 
Fremdkapitalquote % 47,9 52,4 49,8 
Liquidität 
Effektivverschuldung TEUR -290 -308 -257 
   (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen) 
kurzfristige Liquidität in % % 2.736,4 4.500,0 1.268,2 
   (Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten) 
Rentabilität 
Umsatzrentabilität % 0,1 0,2 0,1 
Eigenkapitalrentabilität % 1,3 2,5 1,3 
Geschäftserfolg 
Pro Kopf-Umsatz TEUR 53,6 51,9 56,4 
Materialaufwandsquote % 0,1 0,1 4,3 
Personalaufwandsquote % 90,8 92,6 85,1 
Zum Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2016 wird auf die Anlage zum Lagebericht verwiesen. 
Anlage II 
Seite 4 
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklungen 
Risiken der Geschäftsfelder der St. Georg IT Gesell schaft mbH werden im Risikomanagement durch 
die Klinikum St. Georg gGmbH als auch in der St. Ge org IT Gesellschaft mbH erfasst, bewertet und 
ausgewertet. Es sind keine erkennbaren Risiken beka nnt, die den Fortbestand der Gesellschaft 
gefährden. 
Chancen sieht die Gesellschaft in der weiteren Opti mierung der Servicedienstleistungen zur Er-
höhung der Qualität und Wirtschaftlichkeit und dami t der Langzeitstabilität der Klinikum St. Georg 
gGmbH und ihrer Tochtergesellschaften.  
Die Gesellschaft plant, im Jahr 2017 den Kurs der V erbesserung des Leistungsangebotes bei 
steigender Produktivität und Qualität fortzuführen. 
Ziele sind dabei: 
x Ausbau der in 2016 etablierten Terminplanungslösung für niedergelassene Ärzte auf weitere 
Kliniken
x Etablierung des eArztbriefes 
x Austausch des zentralen SAP-Systems der St. Georg Unternehmensgruppe 
x Weiterführung der Umstellung von diversen Anwendungssystemen auf das CITRIX oder das 
Clientbetriebssystem MS Windows 10 
x Schaffung der Voraussetzung für einen digitalen Mitarbeiterausweis  
x Austausch von Netzwerkverteilern in den Rechenzentren 
x Schaffung der Voraussetzung für die Erfüllung des wahrscheinlich in Q1/2017 wirksamen IT-
Sicherheitsgesetzes 
x Schaffung eines elektronischen Anamnesebogens 
x Ausbau der NetWorkAccess-Controll-Lösung auf weitere Gebäude und Standorte 
x Optimierung der Leistungserfassung im Bereich internistische Leistungsstellen 
Der Tätigkeitsschwerpunkt liegt weiterhin im Bereic h von Unterstützungsleistungen zur Prozess-
optimierung für die zu betreuenden Kunden in der Un ternehmensgruppe. Dem durch dieses 
Tätigkeitsfeld bestehenden Bedarf auf Kundenseite s tehen auch weiterhin erhebliche Potentiale 
auf Seiten der St. Georg IT Gesellschaft mbH gegenüber.  
Chancen auf eine Ausweitung des Betätigungsfeldes, aufgrund der Anbindung an die Mutter-
gesellschaft und die Schwestergesellschaften sowie die daraus resultierende Abhängigkeit, sind 
grundsätzlich gering. Ein Anstieg der Leistungserbr ingung ist nur möglich, wenn die St. Georg 
Unternehmensgruppe eine positive Entwicklung verzei chnet und dementsprechend mehr 
Leistungen nachfragt. Gleichzeitig verringert die A nbindung an die St. Georg Unternehmensgruppe 
und die Leistungserbringung innerhalb der Gruppe da s Risiko eines unerwarteten Nachfrage-
einbruchs und sichert so den Fortbestand der Gesellschaft. 
Aufbauend auf dem Geschäftsjahr 2016 strebt die Gesellschaft für 2017 weiterhin eine kontinuier­
liche und stabile Leistungsentwicklung und ein dem Wirtschaftsplan 2017 entsprechendes Jahres­
ergebnis in Höhe von rund TEUR 4 an. 
Leipzig, 15. März 2017 
Thomas Werchau 
Geschäftsführer 
II 
r 
J 
Anlage II 
Seite 6 
Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
Entwicklung der Rückstellungen 
Vortrag Aufzinsung Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung 31.12.2016 
EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Steuerrückstellungen 
Körperschaftsteuer, 
Gewerbesteuer und 
Solidaritätszuschlag 900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 900,00 
900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 900,00 
Sonstige Rückstellungen 
Personalkosten 
Urlaub 2.800,00 0,00 2.800,00 0,00 8.200,00 8.200,00 
Überstunden 5.700,00 0,00 5.700,00 0,00 4.900,00 4.900,00 
Schwerbehindertenabgabe 1.400,00 0,00 1.380,00 20,00 1.40 0,00 1.400,00 
Abfindungen 28.900,00 0,00 28.900,00 0,00 0,00 0,00 
38.800,00 0,00 38.780,00 20,00 14.500,00 14.500,00 
Übrige 
Ausstehende Rechnungen 106.700,00 0,00 91.700,00 12.900,00 99.800,00 101.900,00 
Archivierungskosten 9.300,00 262,90 1.706,14 0,00 743,24 8.6 00,00 
Prüfungs- und 
Beratungskosten 
8.900,00 0,00 7.637,13 662,87 7.900,00 8.500,00 
Interne 
Jahresabschlusskosten 
200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 200,00 
125.100,00 262,90 101.243,27 13.562,87 108.643,24 119.20 0,00 
163.900,00 262,90 140.023,27 13.582,87 123.143,24 133.70 0,00 
164.800,00 262,90 140.023,27 13.582,87 123.143,24 134.60 0,00 
Plan-Ist-Vergleich 
Plan Ist Abweichung 
TEUR TEUR TEUR %
1. Umsatzerlöse / Bestandsänderung / 
sonstige betriebliche Erträge 1.949 1.863 -86 -4,4 
2. Personalaufwand 1.657 1.615 -42 -2,5 
3. Materialaufwand 3 1 -2 -66,7
4. Abschreibungen 14 7 -7 -50,0
5. sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern 273 23 8 -35 -12,8 
6. Zinsen und ähnliche Erträge 1 0 -1 -100,0
7. Jahresüberschuss 3 2 1 33,3 
 
 
 
 
 
St. Georg Nachsorge und ambulante  
Pflege GmbH 
 
Anlage II 
Seite 1 
St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
A. Grundlagen des Unternehmens 
Die St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH i st ein Tochterunternehmen der Klinikum 
St. Georg gGmbH. Das Unternehmen ergänzt das statio näre Leistungsangebot der Kliniken durch 
ambulante Pflegeleistungen mit dem Ziel, den Behand lungserfolg durch eine qualitativ hochwertige 
Pflege im häuslichen Bereich zu sichern und Patienten und Angehörige langfristig an das Unternehmen 
zu binden. Im Zusammenwirken mit dem Sozialdienst d es Klinikums, dem Bereich Pflegeüberleitung 
und den Case-Managern der Kliniken wird ein auf die  individuellen Bedürfnisse des Patienten 
abgestimmtes Entlassmanagement umgesetzt. 
Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. 
Als Geschäftsführerin war Frau Simone Flieger, Markkleeberg, bestellt. 
Für das Geschäftsjahr 2016 wurde die BDO AG Wirtsch aftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, zur Prüfung 
des Jahresabschlusses bestellt. 
B. Wirtschaftsbericht 
Basis der Geschäftstätigkeit bilden die Versorgungsverträge mit den jeweiligen Kostenträgern. 
Privatvertragliche Leistungen werden nur in geringem Maße erbracht. 
Die Mitgliedschaft im Berufsverband privater Anbiet er von Pflegeleistungen (bpa) besteht weiter. Im 
Jahr 2016 haben keine Verhandlungen im Sinne einer Vergütungserhöhung im Bereich SGB V 
stattgefunden, da in 2015 umfangreiche Steigerungen verhandelt werden konnten. 
Im Bereich SGB XI wurde der Punktwert zum 1. August  2016 von 0,0413 auf 0,0431 erhöht. Die 
Investitionspauschale von 8 % blieb unverändert. Di ese Veränderung ist in der Erlösentwicklung zu 
sehen. Durch den neuen Punktwert und dem damit verb undenen Erlöszuwachs konnten die 
allgemeinen Preissteigerungen abgefedert werden. 
  
 Anlage II 
 Seite 2 
Im Jahr 2016 wurden folgende spezialisierte Leistungen erbracht: 
 Nachsorge chirurgischer Patienten mit chronischen Wunden 
 Nachsorge onkologischer Patienten mit Portsystemen 
 Palliativversorgung 
 Umsetzung von Ernährungstherapien und Nahrungsergänzungsversorgung 
 Betreuungsleistungen für an Demenz erkrankten Patie nten (Betreuungs- und Entlastungs-
leistungen nach § 45a SGB XI) 
 Beratung und Anleitung von Patienten und Angehörige n zu Pflegeproblemen und im 
Zusammenhang mit Pflegestufenbeantragung und Höherstufungen 
Die für die spezialisierten Leistungen notwendigen Fortbildungen werden entsprechend dem 
Bildungsplan des Unternehmens u. a. am Bildungszent rum St. Georg und über das Bildungsangebot 
des Berufsverbandes realisiert. 
Alle Mitarbeiter übernehmen Ausbildungsverantwortun g für den Berufsnachwuchs. Bisher kann eine 
Mitarbeiterin die Weiterbildung Praxisanleiter vorw eisen. Um dem steigenden Anleitungsbedarf 
gerecht zu werden, ist für 2017 die Qualifizierung einer weiteren Mitarbeiterin geplant. Die St. Georg 
Nachsorge und ambulante Pflege GmbH leistet  einen Großteil der ambulanten Ausbildungsinhalte im 
Ausbildungsverbund. Das Feedback der Auszubildenden ist sehr positiv. 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
1. Vermögenslage 
31.12.2016 31.12.2015 
TEUR TEUR 
Aktiva 
Anlagevermögen 15 10 
Umlaufvermögen 384 319 
(davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenständ e) 383 317 
(davon flüssige Mittel) 1 2
Vermögen insgesamt 399 329 
Passiva 
Eigenkapital 322 266 
(davon gezeichnetes Kapital) 125 125 
Rückstellungen 56 38 
Verbindlichkeiten 21 25 
Kapital insgesamt 399 329 
Das Anlagevermögen ist aufgrund erhöhter Investitionen um TEUR 5 gestiegen. 
Der Anstieg des Umlaufvermögens um TEUR 65 ist im W esentlichen auf den Anstieg der Cash-Pool-
Forderungen zurückzuführen. 
Anlage II 
Seite 3 
Der Anstieg des Eigenkapitals um TEUR 56 resultiert  aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 
2016. 
Die Rückstellungen sind im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 18, insbesondere in den Bereichen Steuern 
und Überstunden, gestiegen. 
2. Finanzlage 
2016 2015 
TEUR TEUR 
Jahresüberschuss +56 +34 
Abschreibungen (+) 
auf Gegenstände des Anlagevermögens +5 +3 
Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen +18 -11 
Ergebnis nach DVFA/SG 79 26 
Die Gesellschaft ist in das Cash-Pool-System der Kl inikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grundlage 
für die Steuerung des Cash-Pool-Systems bildet der Cash-Poolvertrag. 
Die Liquidität der Gesellschaft war in 2016 jederzeit gesichert. 
3. Ertragslage 
TEUR % TEUR %
Umsatzerlöse 652 95,6 618 98,3 
Sonstige Erträge 30 4,4 11 1,7 
Betriebliche Erträge 682 100,0 629 100,0 
Materialaufwand 17 2,5 19 3,0 
Personalaufwand 518 76,0 466 74,1 
Planmäßige Abschreibungen 5 0,7 3 0,5 
Übrige Betriebsaufwendungen 75 11,0 99 15,7 
Betriebsergebnis 67 9,8 42 6,7 
Zinsergebnis 0 0,0 -1 -0,2 
Ergebnis vor Ertragsteuern 67 9,8 41 6,5 
Ertragsteuern 11 1,6 7 1,1 
Jahresüberschuss 56 8,2 34 5,4 
2015 2016 
Das Mengengerüst von SGB V und SGB XI – Leistungen hat sich zugunsten SGB XI verschoben. Grund 
dafür ist die wachsende Inanspruchnahme von Betreuu ngs- und Entlastungsleistungen nach § 45a 
SGB XI. 
Um den steigenden Bedarf zu decken, wurde den Mitar beitern in speziellen Schulungen das nötige 
Wissen vermittelt. Die Kontakte während der Betreuu ngszeiten wirken sich positiv auf die Gesamt-
versorgungssituation aus. Das Bezugspflegesystem konnte dadurch noch besser ausgebaut werden. 
 Anlage II 
 Seite 4 
Auch in 2016 werden von den Patienten Mehrfachleist ungen in Anspruch genommen. Veränderungen 
im Mengengerüst der einzelnen Pflegestufen sind nur gering zu verzeichnen. 
Das Jahresergebnis der Gesellschaft beträgt TEUR 56 (Vorjahr TEUR 34).  
Der Personalaufwand betrug im Geschäftsjahr TEUR 51 8 (Vorjahr TEUR 466). Ab Juni 2016 wurde ein 
neues Gehaltsgefüge, verbunden mit einer Gehaltsste igerung, eingeführt. Die Zielstellung war, 
Berufserfahrung zu honorieren und Personal langfristig an das Unternehmen zu binden. 
Die im Vorjahr sehr angespannte Personalsituation k onnte stabilisiert werden. Seit September 2016 
sind alle Stellen besetzt. Für den Stellenzuwachs i m Jahr 2017 sind bereits Mitarbeiter vertraglich 
gebunden. 
Das Leistungsangebot der Beratung, Anleitung und Sc hulung von Patienten und Angehörigen im 
Krankenhaus und in der unmittelbaren Nachsorge (AOK  – Projekt) wurde auch im Jahr 2016 in 
Kooperation mit dem Sozialdienst des Klinikums durc hgeführt. Es wurden 31 Patienten und/oder 
Angehörige direkt im Krankenhaus bzw. in der Häusli chkeit  beraten, angeleitet und geschult. Das 
Angebot wird seit Jahren erfolgreich praktiziert, u m Patienten und Angehörige zu unterstützen und 
zu entlasten und um möglichst lange ein selbstbesti mmtes Leben in der Häuslichkeit führen zu 
können. Dieses Angebot soll im kommenden Jahr ausgebaut werden. 
Der für das Geschäftsjahr 2016 geplante Jahresübers chuss in Höhe von TEUR 10 wurde aufgrund der 
durchgeführten Konsolidierungsaktivitäten und der v eränderten Vertragssituation deutlich 
überschritten. 
Bilanz- und Leistungskennzahlen  
Geschäftsjahr 2016 2015 2014 
Vermögens-/Kapitalstruktur 
Eigenkapitalquote % 80,7 80,9 77,3 
Fremdkapitalquote % 19,3 19,1 22,7 
Liquidität 
Effektivverschuldung TEUR -363 -294 -276 
   (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen) 
kurzfristige Liquidität in % % 1.828,6 1.276,0 1.552,6 
   (Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten) 
Rentabilität 
Umsatzrentabilität % 8,6 5,9 4,4 
Eigenkapitalrentabilität % 17,4 12,8 11,6 
Geschäftserfolg 
Pro Kopf-Umsatz TEUR 40,7 35,9 34,1 
Materialaufwandsquote % 2,6 3,1 6,9 
Personalaufwandsquote % 79,4 75,4 80,1 
Anlage II 
Seite 5 
Zum Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2016 wird auf die Anlage zum Lagebericht verwiesen. 
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 
Das in 2015 erfolgreich umgesetzte Konzept der Opti mierung der Pflegeüberleitung verbunden mit 
einem Nachsorgeangebot wurde in 2016 weiter ausgebaut. 
Jeder Patient, der Nachsorgeleistungen durch den am bulanten Pflegedienst in Anspruch nimmt und 
es wünscht, wird bereits während des Krankenhausauf enthaltes durch eine Pflegefachkraft des 
ambulanten Dienstes kontaktiert. Gemeinsam werden L eistungsumfang und individuelle Bedürfnisse 
besprochen und vereinbart. Angehörige werden bei Bedarf einbezogen. 
Frühzeitige Rücksprachen mit dem Stationspersonal u nd dem nachbetreuenden Hausarzt dienen der 
Qualitätssicherung. Rund 85 % der Patienten konnten dieses Angebot in Anspruch nehmen. 
An diesem Angebot soll auch 2017 weiter festgehalte n und somit die Patientenzufriedenheit im 
Zusammenwirken mit der Klinikum St. Georg gGmbH gesteigert werden. 
Im Dezember 2016 wurde sehr kurzfristig eine veränderte Vergütungsgrundlage im Bereich SGB XI zur 
Umsetzung zum 1. Januar 2017 angekündigt. Dadurch erhöhen sich die Punktwerte einiger Leistungs-
gruppen.  
Allen davon betroffenen Patienten wurden Kostenvora nschläge im persönlichen Gespräch erläutert. 
In Folge wurden Vertragsänderungen umgesetzt. 
Durch das Pflegestärkungsgesetz wird zum 1. Januar 2017 ein neuer Pflegebedürftigkeitsbegriff 
umgesetzt. Verbunden damit ist ein neues Begutachtungssystem. 
Die bisher in drei Pflegestufen eingestuften Patien ten werden zukünftig in fünf Pflegegraden 
eingestuft. 
Für das Unternehmen sind damit umfangreiche Mehraufwendungen verbunden. Davon betroffen sind: 
x Schulungsaufwand der Mitarbeiter 
x Veränderungen im Vertrags- und Abrechnungswesen  
x Softwareanpassungen 
x Anpassung der Abrechnungsschnittstellen  
x Beratung der Patienten 
Als Risiko wird der Fachkräftemangel eingestuft. Le itungszuwachs ist nur mit entsprechender 
Personalbindung möglich. Hier gilt es, den Absolventen der Medizinischen Berufsfachschule berufliche 
Perspektiven aufzuzeigen und entsprechende Übernahmeangebote zu formulieren. 
Konkret ist die Einstellung einer Absolventin im Mä rz 2017 geplant. Darüber hinaus besteht aktuell 
kein Personalbedarf. 
  
Für das Geschäftsjahr 2016 plant die Gesellschaft mit einem dem Wirtschaftsplan 2017 
entsprechenden Jahresüberschuss in Höhe von rund TEUR 12. 
Leipzig, 15. März 2017 
IOC:._v / 
Sirnone Flieger '..( 
Geschäftsführerin 
A11l11ge _ .. __ II 
Seite 6 
Anlage II 
Seite 7 
Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
Entwicklung der Rückstellungen 
Vortrag 
01.01.2016 Aufzinsung 
Inanspruch- 
nahme Auflösung Zuführung 31.12.2016 
EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Steuerrückstellungen 
Gewerbesteuer, 
Körperschaftsteuer und 
Solidaritätszuschlag 
4.400,00 0,00 0,00 0,00 8.700,00 13.100,00 
4.400,00 0,00 0,00 0,00 8.700,00 13.100,00 
Sonstige Rückstellungen 
Personalkosten 
Überstunden 6.600,00 0,00 6.600,00 0,00 14.500,00 14.500, 00 
Urlaub 0,00 0,00 0,00 0,00 3.600,00 3.600,00 
6.600,00 0,00 6.600,00 0,00 18.100,00 18.100,00 
Übrige 
Archivierungskosten 16.000,00 222,56 2.550,65 0,00 628,0 9 14.300,00 
Prüfungs- und 
Beratungskosten 
8.800,00 0,00 8.099,19 100,81 7.900,00 8.500,00 
Interne 
Jahresabschlusskosten 
1.700,00 0,00 1.700,00 0,00 1.700,00 1.700,00 
26.500,00 222,56 12.349,84 100,81 10.228,09 24.500,00 
33.100,00 222,56 18.949,84 100,81 28.328,09 42.600,00 
37.500,00 222,56 18.949,84 100,81 37.028,09 55.700,00 
Plan-Ist-Vergleich 
Plan Ist Abweichung 
TEUR TEUR TEUR %
1. Umsatzerlöse / sonstige betriebliche Erträge 672 682 10 1,4 
2. Personalaufwand 520 518 -2 -0,4 
3. Materialaufwand 59 17 -42 -71,2 
4. Abschreibungen 7 5 -2 -28,6 
5. sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern 77 86 9 11, 7 
6. Zinsen und ähnliche Erträge 1 0 -1 -100,0 
7. Jahresüberschuss 10 56 46 >100,0 
 
 
 
 
 
St. Georg Wirtschafts- und  
Logistikgesellschaft mbH 
 
Anlage II 
Seite 1 
St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH, Leipzig 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016  
 
 
A. Grundlagen des Unternehmens 
Die Gesellschaft erbringt Tätigkeiten als Dienstlei stungsunternehmen im Bereich der Wirtschafts- 
und Versorgungsdienstleistungen, insbesondere der S peisenversorgung, der Wäschevollversorgung 
und Logistikleistungen. 
Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafter versammlung und die Geschäftsführung. Als 
Geschäftsführerin war Frau Grit Jetting, Jesewitz, bestellt. 
Für das Geschäftsjahr 2016 wurde die BDO AG Wirtsch aftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, als 
Abschlussprüfer bestellt. 
 
B.  Wirtschaftsbericht 
Die Schwerpunkte der Geschäftstätigkeit in 2016 waren: 
— die Sicherstellung der logistischen Versorgung der Unternehmen der St. Georg 
Unternehmensgruppe, 
— die weitere Optimierung der Wäscheversorgung der Klinikum St. Georg gGmbH, 
— die Stabilisierung des Produktionsprozesses in der Küche unter Berücksichtigung der geplanten 
Umstellung der Speisenversorgung von Tablett- auf Büfettversorgung, 
— Vorbereitung des Wechsels zu einem neuen Managementpartner in der Speisenversorgung. 
Ziel ist es weiterhin, sowohl den Qualitätsstandard  der Versorgung zu sichern und anzuheben, als 
auch Prozesse zur Kosteneinsparung einzuleiten. Auc h im Jahr 2016 fanden dazu zyklisch 
Mitarbeiterschulungen statt. 
Durch einheitliche Produktions- und Verteilungsstru kturen bzw. durch gebildete Prozessketten ist 
die Umsetzung externer Standards (z. B. HACCP) sichergestellt worden. 
Monatsgespräche zwischen Betriebsrat und Geschäftsf ührung fanden weiterhin statt. Die 
wesentlichen Themen der Gesellschaft wurden besprochen.  
Zum 31. Dezember 2016 wurde der Haustarifvertrag fr istgerecht durch die Gewerkschaft ver.di 
gekündigt. Die Tarifverhandlungen hierzu begannen im Februar 2017. 
Der künftige Tarifabschluss wird für die Gesellscha ft voraussichtlich erhebliche Kostensteigerungen 
bringen, die über Preisanpassungen an die Auftraggeber weitergegeben werden müssen. 
 
Anlage II 
Seite 2 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
 
1.  Vermögenslage 
31.12.2016 31.12.2015 
TEUR TEUR 
Aktiva 
Anlagevermögen 71 42 
Umlaufvermögen 839 566 
(davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) 829 558 
(davon flüssige Mittel) 10 8
Rechnungsabgrenzungsposten 3 1
Bilanzsumme 913 609 
Passiva 
Eigenkapital 126 125 
(davon gezeichnetes Kapital) 125 125 
Rückstellungen 580 288 
Verbindlichkeiten 207 196 
Bilanzsumme 913 609 
 
Das Anlagevermögen hat sich im Vergleich zum Vorjah r um TEUR 29 erhöht. Die Investitionen 
(TEUR 40) konnten die Abschreibungen (TEUR 11) überkompensieren. 
Die Erhöhung des Umlaufvermögens steht im Zusammenh ang mit den weiterberechneten Kosten 
des Rechtsstreites in der Wäschevollversorgung.  
Die Erhöhung der Verbindlichkeiten ist auf den Anst ieg der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und 
Leistungen zurückzuführen. 
Die Entwicklung der Rückstellungen ist aus dem als Anlage beiliegenden Rückstellungsspiegel 
ersichtlich.  
2.  Finanzlage 
2016 2015 
TEUR TEUR 
Jahresüberschuss +1 +7 
Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen +292 -44 
Ergebnis nach DVFA/SG 293 -37 
 
Die Gesellschaft ist in das Cash-Pool-System der Kl inikum St. Georg gGmbH eingebunden. 
Grundlage der Steuerung über das Cash-Pool-System bildet der Cash-Pool-Vertrag. 
Die Liquidität der Gesellschaft war in 2016 jederzeit gesichert. 
Anlage II 
Seite 3 
3.  Ertragslage 
TEUR % TEUR %
Umsatzerlöse 11.595 99,6 11.338 99,6 
Sonstige Erträge 43 0,4 68 0,4 
Betriebliche Erträge 11.638 100,0 11.406 100,0 
Materialaufwand 5.451 46,8 5.224 45,8 
Personalaufwand 5.132 44,1 5.102 44,7 
Abschreibungen 11 0,1 2 0,0 
Betriebliche Steuern 2 0,0 4 0,0 
Übrige Betriebsaufwendungen 1.000 8,6 1.067 9,4 
Betriebsergebnis 42 0,4 7 0,1 
Zinsergebnis -8 -0,1 -1 0,0 
Geschäftsergebnis 34 0,3 6 0,6 
Ergebnis vor Ertragsteuern 34 0,3 6 0,6 
Ertragsteuern 33 0,3 -1 0,5 
Jahresüberschuss 1 0,0 7 0,1 
2016 2015 
 
Der Gesamtumsatz der Gesellschaft strukturiert sich im Wesentlichen wie folgt: 
— Speisenversorgung: 58,0 % (Vorjahr: 59,9 %) 
— Logistik: 28,4 % (Vorjahr: 29,2 %) 
— Wäschevollversorgung: 13,6 % (Vorjahr: 10,9 %) 
Im Wesentlichen wurden die Umsätze innerhalb der Un ternehmen der St. Georg Unternehmens-
gruppe (93,6 %) erzielt. Die Umsatzerlöse sind im V ergleich zum Vorjahr gestiegen. Die Ursache 
liegt hauptsächlich in der Weiterberechnung zusätzl icher Kosten aufgrund eines anhängigen 
Rechtsstreites im Bereich Wäschereinigung. Die im Z usammenhang mit dem Rechtsstreit ent-
stehenden Wäschereinigungskosten werden im Rahmen d er bestehenden Verträge von der Klinikum 
St. Georg gGmbH getragen. Für das sich aus dem Rech tsstreit ergebende Risiko wurde eine 
Rückstellung gebildet. 
Infolgedessen sind  auch die Materialaufwendungen auf TEUR 5.451 (4,3 %) gestiegen. 
Der Personalaufwand stieg um TEUR 30 (+ 0,6 %) und ist auf die auf Stufensteigerungen gemäß 
Haustarifvertrag zurückzuführen. 
Für das Geschäftsjahr war ein Jahresüberschuss in H öhe von TEUR 8 geplant, der erreichte 
Jahresüberschuss beträgt TEUR 1. Die Unterschreitung resultiert im Wesentlichen aus den beschrie-
benen zusätzlichen Kosten im Bereich der Wäschereinigung. 
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beinhalten  die Aufwendungen für das Geschäftsjahr 
2016 in Höhe von TEUR 18 sowie Steuerrückstellungen für Vorzeiträume in Höhe von TEUR 15. 
Anlage II 
Seite 4 
Bilanz- und Leistungskennzahlen  
Geschäftsjahr 2016 2015 2014 
Vermögens-/Kapitalstruktur 
Eigenkapitalquote % 13,8 20,5 17,0 
Fremdkapitalquote % 86,2 79,5 83,0 
Liquidität 
Effektivverschuldung TEUR -632 -371 -445 
   (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen) 
Kurzfristige Liquidität % 405,3 289,3 283,1 
   (Umlaufvermögen/kurzfristige Verbindlichkeiten) 
Rentabilität 
Umsatzrentabilität % 0,01 0,10 0,10 
Eigenkapitalrentabilität % 0,8 5,6 11,0 
Geschäftserfolg 
Pro Kopf-Umsatz TEUR 52,9 52,0 51,0 
Materialaufwandsquote % 47,0 46,1 45,5 
Personalaufwandsquote % 44,3 45,0 46,4 
 
Zum Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2016 wird auf die Anlage zum Lagebericht verwiesen. 
D. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukü nftigen Entwicklung 
Risiken der Geschäftsfelder der St. Georg Wirtschaf ts- und Logistikgesellschaft mbH werden im 
Risikomanagement durch die Klinikum St. Georg gGmbH  als auch in der St. Georg Wirtschafts- und 
Logistikgesellschaft mbH erfasst, bewertet und ausg ewertet. Es sind keine erkennbaren Risiken 
bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden. 
Wirtschaftliche Risiken, wie z. B. Preisentwicklung en, werden zyklisch beobachtet, analysiert und 
bei Erfordernis mittels der in den Kundenverträgen vereinbarten Preisgleitklauseln nachverhandelt. 
Die hygienische Sicherstellung des Speisenherstellungsprozesses ist im Managementvertrag mit dem 
Dienstleister geregelt und wird durch diesen gewährleistet. 
Chancen auf eine Ausweitung des Betätigungsfeldes a ufgrund der Anbindung an die Mutter-
gesellschaft und die Schwestergesellschaften sowie die daraus resultierende Abhängigkeit sind 
grundsätzlich gering. Ein Anstieg der Leistungserbr ingung ist nur möglich, wenn die St. Georg 
Unternehmensgruppe eine positive Entwicklung verzei chnet und dementsprechend mehr Leistun-
gen nachfragen. Gleichzeitig verringert die Anbindu ng an den Konzern der St. Georg Unterneh-
mensgruppe und die Leistungserbringung innerhalb de r Gruppe das Risiko eines unerwarteten 
Nachfrageeinbruchs und sichert so den Fortbestand der Gesellschaft. 
Der Personalaufwand wird sich im Jahr 2017 zum eine n in Abhängigkeit von den erzielten 
Tarifergebnissen und zum anderen durch den Wechsel des Speisenversorgungssystems und der 
damit verbundenen Zuführung von Mitarbeitern erhöhen.  
Für das Jahr 2017 ist der grundlegende Arbeitsansatz der Gesellschaft auf folgende Geschäfts­
prozesse ausgerichtet: 
Umstellung der Speisenversorgung von Tablett- auf Büfettsystem nach Abschluss eines neuen 
Managementvertrages 
Umstellen des Gerätebestandes der Zentralküche zur Verteilküche 
- weitere Sicherung der logistischen Versorgung der Unternehmen der St. Georg Unternehmens­
gruppe 
Die Aufwandssenkung im Logistikbereich muss nach Einführung der Transportsoftware "LogBuch" 
durch weitere Optimierungen in der St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH sowie 
auch bei der Muttergesellschaft fortgeführt werden. 
Für das Geschäftsjahr 2017 ist laut Wirtschaftsplan ein Jahresüberschuss in Höhe von rund TEUR 13 
vorgesehen. 
den 15. März 2017 
·ng 
Ges sführerin 
'~ !j , II 
< 1 ·' 'i 
Anlage II 
Seite 6 
Anlage zum Lagebericht 
für das Geschäftsjahr 2016 
Entwicklung der Rückstellungen 
Vortrag Aufzinsung Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung Abzinsung 31.12.2016 
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Steuerrückstellungen 
Körperschaftsteuer, 
Solidaritätszuschlag 
und Gewerbesteuer 7.700,00 0,00 0,00 0,00 23.500,00 0,00 3 1.200,00 
7.700,00 0,00 0,00 0,00 23.500,00 0,00 31.200,00 
Sonstige Rückstellungen 
Personalkosten 
Überstunden 58.000,00 0,00 58.000,00 0,00 52.400,00 0,00 52.400,00 
Urlaub 43.100,00 0,00 43.100,00 0,00 43.900,00 0,00 43.900,00 
Jubiläum 9.600,00 3.459,81 1.995,50 0,00 1.430,39 194,70 12.300,00
Ausgleichsabgabe 13.000,00 0,00 13.000,00 0,00 3.000,00 0,00 3.000,00 
Altersteilzeit 2.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.100,00 
125.800,00 3.459,81 116.095,50 0,00 100.730,39 194,70 113 .700,00 
Übrige 
Ausstehende Rechnungen 116.600,00 0,00 51.120,90 0,00 336.620,90 0,00 402.100,00
Archivierungskosten 24.700,00 498,23 4.808,98 551,75 710,75 0,00 20.548,25 
Prüfungs- und 
Beratungskosten 
13.200,00 0,00 11.148,05 0,00 10.199,80 0,00 12.251,75 
Interne 
Jahresabschlusskosten 
200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 
154.700,00 498,23 67.277,93 551,75 347.731,45 0,00 435.10 0,00 
280.500,00 3.958,04 183.373,43 551,75 448.461,84 194,70 5 48.800,00 
288.200,00 3.958,04 183.373,43 551,75 471.961,84 194,70 5 80.000,00 
Plan-Ist-Vergleich 
Plan Ist Abweichung 
TEUR TEUR TEUR %
1. Umsatzerlöse / sonstige betriebliche Erträge 11.27 0 11.638 368 3,3 
2. Personalaufwand 5.287 5.132 -155 -2,9 
3. Materialaufwand 5.006 5.451 445 8,9 
4. Abschreibungen 2 11 9 450,0 
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern 968 1. 035 67 6,9 
6. Zinsen und ähnliche Erträge 1 2 1 100,0 
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 10 10 -
Jahresüberschuss 8 1 -7 -87,5 
 
 
 
 
 
Städtische Altenpflegeheime  
Leipzig gGmbH 
 
Anlage II 
Seite 1 
Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH, Leipzig 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
 
 
1 Situationsbericht 
 
1.1 Marktsituation 
 
Die Prognosen für den perspektivischen Bedarf an vollstationären Pflegeplätzen sind nicht eindeutig. 
Bei steigender Lebenserwartung der Menschen in Deutschland wird auch in Zukunft ein Anstieg der 
Pflegebedürftigen erwartet. Begründen lässt sich dies mit einer wesentlich höheren Wahrscheinlichkeit 
für eine demenzielle Erkrankung im höheren Lebensalter. 
 
Hauptgrund für die Inanspruchnahme eines Heimplatzes ist Demenz. Bis zu 70 % der derzeitigen Be-
wohner sind davon betroffen. Gleichzeitig verändern sich stetig Bedürfnisse und Anforderungen der 
direkt und indirekt betroffenen Klienten an die Art und den Umfang der Pflegeleistung. Dies betrifft 
sowohl die Standards und Qualität der Leistungsangebote als auch die Formen der Leistungserbrin-
gung. 
 
Das Pflege-Weiterentwicklungsgesetz (PfWG, 2008) berücksichtigte bereits verstärkt die besondere 
Betreuungssituation demenziell erkrankter Menschen. So steht seit dem Jahr 2009 zusätzliches Be-
treuungspersonal zur Verfügung, die Finanzierung erfolgt durch die Pflegekassen. Zum 1. Januar 2015 
wurde diese Leistung sogar noch ausgeweitet und steht seitdem allen Heimbewohnern zur Verfügung. 
Die Zahl der Betreuungskräfte im Unternehmen wurde damit deutlich erhöht. 
 
Versorgungskonzepte außerhalb von stationären Einrichtungen werden immer stärker nachgefragt.  In 
Übereinstimmung mit der Pflegepolitik ist dabei der Differenzierung der individuellen Bedarfe Vorrang 
zu geben. 
 
Pauschalisierte Pflegeangebote werden früher oder später der Vergangenheit angehören, wobei dieser 
Neugestaltungsprozess der Altenpflege wesentlich durch die Bereitstellung finanzieller Ressourcen 
beeinflusst werden wird.  
 
Weitestgehend unabhängig davon, in welcher Form und mit welcher materiellen Basis die Altenpflege 
perspektivisch gestaltet werden soll, ist ein hoher Bedarf für die Pflege und Betreuung hilfebedürftiger 
Menschen zu erwarten. 
 
Gleichzeitig sinkt die Verfügbarkeit an ausgebildetem Personal, sodass eine Schere entsteht zwischen 
Pflegebedarf und Leistungserbringung. 
 
Die SAH hat sich mit ihrem Leistungsprofil auf die Marktsituation eingestellt und wird mit qualifizierten 
Angeboten, auch als tangierende Leistung, auf die Bedarfe zielgerichtet reagieren. 
 
Das Unternehmen agiert mit einem guten Preis-Leistungs-Verhältnis am Markt, sodass die Umsatzerlö-
se 2016 auch als Maßstab für die nächsten Jahre angesehen werden können. Voraussetzung dabei ist 
die Beibehaltung der derzeitigen Kapazität.  
 
Perspektivisch wird es wichtig sein, den derzeitigen Marktanteil in der bestehenden Größenordnung 
auch durch Neubauvorhaben zu erhalten bzw. gegebenenfalls mit neuen Profilen zu ergänzen. 
 
Neben der damit verbundenen Wirtschaftskraft ist dies wesentliche Voraussetzung zur Erfüllung der 
strategischen Vorgaben der Gesellschafterin.  
 
 
Anlage II 
Seite 2 
1.2 Chancen und Risiken 
 
1.2.1 Chancen 
 
Konzeptionell hat sich das Unternehmen vorausschauend so aufgestellt, dass es auf aktuelle pf legepo-
litische und regional entstehende Bedarfe reagieren kann. 
 
Sowohl modernste Gebäudestandards als auch flächendeckende regionale Angebote ermöglichen wei-
testgehend, auf die Bedürfnisse der auf Hilfe Angewiesenen und deren Angehörigen einzugehen.  Das 
Leistungsprofil ist weit gefächert, so dass sowohl spezialisierte Leistungen als auch Komplettversor-
gungen angeboten werden können. 
 
Die Mitarbeiter des Unternehmens werden durch vielfältige, an neuesten Erkenntnissen orientierte, 
Qualifizierungsmaßnahmen auf hohem fachlichem Niveau geschult. Die Leistungsentgelte stehen in 
einem angemessenen Verhältnis zur Leistungserbringung. 
 
Im Unternehmen werden Fachkräfte vor allem im Bereich der Altenpflege ausgebildet, damit der per-
spektivische Bedarf an Fachkräften intern besetzt werden kann. Nach erfolgreichem Ausbildungsab-
schluss konnten bisher alle sich bewerbenden Ausgebildeten übernommen werden. Dies schafft Leis-
tungsbereitschaft und Lernmotivation und sichert langfristig eine Verjüngung des Mitarbeiterstammes. 
Außerdem werden sich ständig verändernde Erkenntnisse über aktuell erworbenes Theoriewissen in 
die Praxis importiert. 
 
Allerdings ist im zunehmenden Maße festzustellen, dass die Besetzung freier Stellen in allen Bereichen 
durch Fachkräfte immer schwieriger wird. Wesentliche Gründe sind dabei die gestiegene Mobilität vor 
allem junger Mitarbeiter als auch der Wettbewerb der Träger von Altenpflegeeinrichtungen über Ver-
gütungsinstrumente. 
 
Die SAH haben darauf reagiert und die Vergütungsstruktur im Geschäftsjahr 2016 angehoben. Dar-
über hinausgehende Vergütungserhöhungen werden in 2017 schrittweise umgesetzt. Weitere Anhe-
bungen in 2018 sind geplant. Das Unternehmen möchte damit sicherstellen, auch in Zukunft im regio-
nalen Vergleich ein für Arbeitskräfte attraktives Unternehmen zu bleiben.  
 
Das Pflege-Neuausrichtungsgesetz setzt seit 2015 Leistungsverbesserungen bei der Pflege zu Hause 
und in stationären Einrichtungen um. 
 
Die ergänzenden Betreuungsangebote durch zusätzliche Betreuungskräfte stehen nun allen Pflegebe-
dürftigen offen, bis 2014 waren sie nur Pflegebedürftigen mit erheblichem allgemeinem Betreuungs-
bedarf (z. B. Demenzkranke) vorbehalten. Die Finanzierung des zusätzlichen Personals durch die Pfle-
geversicherung verbessert den Pflegealltag in den voll- und teilstationären Pflegeeinrichtungen.  
 
Zum 1. Januar 2015 stiegen auch die Leistungsbeträge für die stationäre Leistungserbringung aus der 
Pflegeversicherung. Diese Mehrvergütung ermöglichte der SAH Leipzig gGmbH zum einen die Perso-
nalschlüssel in den Einrichtungen zu verbessern und zum anderen die Gehaltsstruktur im gesamten 
Unternehmen anzuheben.  
 
Ab dem 1. Januar 2017 ergeben sich grundlegende Änderungen durch das Pflegestärkungsgesetz II, 
die Auswirkungen auf den gesamten Pflegebereich haben. Mit der Umsetzung des zweiten Pflegestär-
kungsgesetzes ab 2017 ändert sich der Pflegebedürftigkeitsbegriff.  
 
Im Zentrum der Definition stehen nicht mehr allein die körperlichen Einschränkungen, sondern die 
Einschränkungen in der Selbstständigkeit. Damit finden neurologische und gerontopsychiatrische Di-
agnosen einen stärkeren Eingang in die Begutachtung. Bislang basierten die Begutachtung und die 
Zuordnung zu drei Pflegestufen vorrangig auf der Betrachtung von Verrichtungen, die bei körperlich 
beeinträchtigten Menschen häufiger auftreten. Statt der bisherigen drei Pflegestufen gibt es seit 2017 
fünf Pflegegrade. Ausschlaggebend dafür, ob jemand pflegebedürftig ist, wird in Zukunft allein der 
Grad der Selbstständigkeit (Pflegegrad) sein. 
Anlage II 
Seite 3 
Auch im Bereich der Abrechnung stationärer Pflegeleistungen ergeben sich ab 2017 gravierende Ände-
rungen. Im bisherigen System des vollstationären Heimentgelts stiegen mit einer höheren Pflegestufe 
auch die Heimkosten im Bereich Pflege an. Dabei stieg in der Regel der Eigenanteil an den Kosten 
stärker als die Leistung der Pflegekassen, sodass Bewohner mit einer höheren Pflegestufe fina nziell 
schlechter gestellt waren. Dieses System gehört seit dem 1. Januar 2017 der Vergangenheit an. Der 
sogenannte „einrichtungseinheitliche Eigenanteil“ (EEE) besagt, dass jeder Bewohner in einer be-
stimmten Einrichtung, gleich welchen Pflegegerades, den gleichen Betrag für die Pflege zahlen muss .  
Mit dem neuen Pflegebedürftigkeitsbegriff und dem entsprechenden Begutachtungsverfahren bringt 
das zweite Pflegestärkungsgesetz auch Verbesserungen für die Pflegepraxis mit sich. Beispiel hierfür 
ist die Initiative zur Entbürokratisierung der Pflegedokumentation des Bundesministeriums für Ge-
sundheit. Mit dem neu entwickelten Strukturmodel zur Entbürokratisierung wird der Dokumentation s-
aufwand erheblich reduziert, ohne fachliche Qualitätsstandards zu vernachlässigen oder haftung s-
rechtliche Risiken aufzuwerfen. Zum Beispiel werden im Pflege- und Betreuungsbericht nach dem 
neuen Strukturmodell nur noch Abweichungen von regelmäßig wiederkehrenden Maßnahmen der 
Grundpflege und Betreuung dokumentiert. Die Umstellung der Pflegedokumentation konnte im Jahr 
2016 für alle Einrichtungen der SAH abgeschlossen werden. 
Wenn man die perspektivische Entwicklung der Marktsituation beachtet, scheint es sinnvoll, Ge-
schäftsfelder zu erschließen, die eine Versorgung hilfebedürftiger Klientel außerhalb stationärer Ei n-
richtungen ermöglicht. 
 
Fachlich fundiert sind dabei zu beachten: 
 
- dem individuellen Bedarf angepasste Versorgungsangebote 
- die Kombination der Versorgungsstrukturen 
- die Vernetzung der Versorgungsleistungen auch mit externen Partnern 
- quartiersbezogene Gestaltung der Versorgungseinrichtungen 
 
Nach Einschätzung des BKSB (Bundesverband der kommunalen Senioren- und Behinderteneinrichtun-
gen e. V.) kommt hierbei kommunal geleiteten Einrichtungen eine besondere Bedeutung zu. Sie kön-
nen als unmittelbares Steuerungsinstrument für kommunalpolitische Zielstellungen wirken. 
 
In dieser Komplexität der Chancen sehen wir einen Wettbewerbsvorteil für das Unternehmen. 
 
1.2.2 Risiken 
 
Im Bereich der Altenpflege hat ein Vertrauensverlust gravierende Auswirkungen. Bei der Wahl des 
Heimes spielt deshalb das Image eine entscheidende Rolle. 
 
Um auf eventuelle Schwachstellen reagieren zu können, führt das Unternehmen Angehörigen-
befragungen durch. Das damit erhaltene Feedback als auch die kontinuierliche Auswertung des B e-
schwerdemanagements ermöglichen zeitnahes Gegensteuern. Die letzte Befragung hat 2016 stattge-
funden.  
 
Gemäß Pflege- und Transparenzvereinbarung stationär (PTVS) als auch ambulant (PTVA) nach § 115 
SGB XI werden Altenpflegeeinrichtungen nach Qualitätskriterien geprüft und erhalten eine Bewe r-
tungsnote. Diese wird veröffentlicht. 
 
Von dieser Benotung kann die Wettbewerbsfähigkeit des Unternehmens beeinflusst werden. Das Un-
ternehmen hat sich deshalb intensiv auf die neue Situation eingestellt. Die Betriebsteile des Unter-
nehmens wurden im Geschäftsjahr mit den Gesamtnoten „sehr gut“ bewertet. Allgemein wird aber 
eingeschätzt, dass die Prüfkriterien die tatsächliche Leistungsqualität nur unzureichend widerspiegeln. 
Mehrere Arbeitsgruppen der Spitzenverbände der Vertragspartner überarbeiten derzeit die Prüfrichtli-
nien. Die Geschäftsführung vertritt den Dachverband (BKSB) im Plenum der Vertragspartner.  Es ist 
davon auszugehen, dass sich die Prüfkriterien kurz- und mittelfristig verschärfen, was eine Gefähr-
dung der guten Benotung bedeutet. Das Unternehmen muss rechtzeitig auf dieses Risiko reagi eren. 
Anlage II 
Seite 4 
Messbare Risiken ergeben sich aus dem Auslastungsgrad sowie der vertragsgerechten Personalbeset-
zung. Maßnahmen der Personalakquise sind von großer Bedeutung und müssen in allen Bereichen 
Beachtung finden. Dazu gehören sowohl die Attraktivität des Unternehmens als auch die physischen 
und psychischen Arbeitsbedingungen. 
 
Darüber hinaus hat die SAH im Geschäftsjahr 2014 eine Stabsstelle „Belegungsmanagement“ einge-
richtet. Ziel ist es, bestehende Kooperationen der Einrichtungen weiter auszubauen sowie neue Ko-
operationspartner für die Einrichtungen zu gewinnen, um damit die einzelnen Standorte mehr in das 
jeweilige Quartier einzubinden. Die Bildung dieser Stelle hat sich bewährt. Die stationären Pflegeplätze 
sind in allen Einrichtungen nahezu vollbelegt.  
 
Gemäß Förderkriterien im Rahmen Art. 52 Pflege-Versicherungsgesetz ist eine bauliche Veränderung 
der mit Fördermitteln errichteten bzw. sanierten vollstationären Einrichtung der Altenhilfe nicht oder 
nur bedingt möglich. 
 
Damit kann eine Anpassung auf pflegekonzeptionelle Erfordernisse nicht oder nur sehr bedingt erfol-
gen. Dies betrifft auch gegebenenfalls die notwendige Optimierung der Verwaltungs- und Bewirtschaf-
tungsprozesse. 
 
Daraus können sich perspektivisch Wettbewerbsnachteile für Betreiber geförderter Pflegeeinrichtu n-
gen ergeben. Der Umgang mit Änderungsanträgen durch die Fördermittelbehörde kann zum jetzigen 
Zeitpunkt nicht abschließend eingeschätzt werden. 
 
Ein unternehmensgefährdendes Risiko ist derzeit nicht erkennbar. 
 
1.3 Betriebsergebnis 
 
Die Gesellschaft kann wiederum auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr zurückblicken. Das Jahr 2016 
schließt mit einem Überschuss von 343.882,05 € ab. Daraus ergeben sich eine Umsatzrendite von 
0,86 % und eine Eigenkapitalrendite von 1,89 %. Das Ergebnis zeigt die stabile wirtschaftliche Situati-
on des Unternehmens und liegt um 35.359,76 € über dem Planergebnis von 308.522,29 €. 
 
 
 
Anlage II 
Seite 5 
Mit Einführung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) zum 1. Januar 2016 wurde der Begriff 
der Umsatzerlöse erweitert. Die spezifischen Posten in der GuV wurden hierzu um den Posten „Um-
satzerlöse nach § 277 Handelsgesetzbuch, soweit nicht in den Nummern 1 bis 4 der Anlage 2 PBV 
enthalten“ ergänzt. So wurde ein Großteil der Erträge, die bis zum 31. Dezember 2015 in den sonsti-
gen betrieblichen Erträgen abgebildet wurden, nun in die Umsatzerlöse gegliedert. Daraus resu ltiert 
ein im Vergleich zum Vorjahr deutlich höherer Plan- und Istumsatz.  
 
- Die Umsatzerlöse stellen sich wie folgt dar: 
 
Plan: 39.789.081,40 € 
Ist: 40.093.027,79 € 
Abweichung:     303.946,39 € 
                ≙  0,76 % Übererfüllung 
 
Die Umsatzerlöse liegen im Ist um 304 T€ über Plan. Die SAH Leipzig gGmbH führte am Endes des  
Geschäftsjahres 2015 erfolgreich für einige Einrichtungen Pflegesatzverhandlungen (gültig ab 
1. Januar 2016), welche zu deutlichen Mehreinnahmen führten, jedoch nicht in vollem Umfang im Plan 
Ansatz fanden (SAH „Goldener Herbst“, SAH „Heiterblick“, SAH „Kleinzschocher“, SAH „Naunhofer 
Straße“, SAH „Seniorenhof Plagwitz“). Darüber hinaus hat sich die Verteilung der Pflegestufen im Ist 
im Vergleich zum Plan verschoben, sodass deutlich mehr Pflegetage in den ertragreicheren 
Pflegestufen 3 und H abgerechnet werden konnten. Auch die Erträge des ambulanten Dienstes der 
SAH lagen im Jahr 2016 circa 218 T€ über Plan. Gegenläufig sind geplante Umsätze für die Betreibung 
der Asylunterkunft Waldstraße in Höhe von 218 T€. Zum Zeitpunkt der Planung war nicht bekannt, 
dass umfangreiche Baumaßnahmen für die Vermietung notwendig sein werden. Erträge aus Vermi e-
tung wurden in 2016 daher nicht generiert.   
 
Folgende prozentuale Verteilung der Pflegestufen ergibt sich im Jahr 2016: 
  
 Pflegestufe I: 33, 88 % (2015: 34,32 %) 
 Pflegestufe II:   41,17 % (2015: 39,89 %) 
 Pflegestufe III/H: 24, 95 % (2015: 25,79 %) 
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge stiegen im Vergleich zum Vorjahr um insgesamt 195 T€. Hauptur-
sache hierfür sind die erhöhten Erstattungen der Krankenkassen aus dem Aufwendungsausgleichsg e-
setz (AAG) (87 T€) sowie die periodenfremden Erträge (139 T€), die im Wesentlichen die Fernwärme-
endabrechnung aus 2015 enthalten. 
 
Der Personalaufwand liegt im Geschäftsjahr 2016 um 57 T€ über Plan. Die Gesellschaft führte zum 
1. Januar 2016 sowie 1. August 2016 Gehaltssteigerungen durch. Der Personalbestand stieg gegen-
über dem Vorjahr um durchschnittlich 25 Vollzeitäquivalente. Die Erhöhung ist im Wesentlichen auf 
die Beschäftigung von zusätzlichem Hauswirtschaftspersonal zurückzuführen, welches vor allem in der 
Goyastraße zur Gebäudereinigung beschäftigt wird. Diese Leistung wurde bis Ende 2015 in der ge-
samten SAH fremdvergeben. In der Einrichtung SAH „Goyastraße“ wird sie jedoch seit Eröffnung 
durch eigene Mitarbeiter durchgeführt. 
 
Mit dem Jahresabschluss wurden betriebsnotwendige Rückstellungen in Höhe von 1.032 T€ berück-
sichtigt. 
 
Die positive Marktsituation sowie die wettbewerbsfähige Vergütungsstruktur waren wesentliche E r-
folgskriterien. 
 
1.4 Leistungsprofil 
 
Hauptleistungsbereich ist nach wie vor die stationäre Altenpflege. Tangierend e, satzungsgemäße G e-
schäftsfelder ergänzen das Portfolio: 
 
- vo
llstationäre Pflege 
- teilstationäre Pflege (Tagespflege) 
- Verhinderungspflege/Seniorenbetreuung 
Anlage II 
Seite 6 
- ambulante Pflege 
- Ergotherapie-Praxis 
- Physiotherapie-Praxis 
- altersgerechtes Wohnen 
- zentrale Dienste (interner Leistungsbereich) 
 
1.5 Personalentwicklung 
 
Der Personaleinsatz orientiert sich an der fiktiven Rahmenvereinbarung zwischen den Spitzenverbä n-
den der Kostenträger und der Einrichtungsträger. 
 
- Entsprechend dem differenzierten Bedarf nach Pflegestufen ergibt sich folgende Personalstru k-
tur zum 31. Dezember 2016: 
 
* Leitung  8 MA     
* Pflegedienst 552 MA 
* Funktionsdienst 120 MA 
* Hauswirtschaft 101 MA 
* Küche 77 MA 
* Verwaltung 49 MA 
* Technik 53 MA 
 
- Ausbildung 
* zur Pflegefachkraft  65 Azubis  
* zum Koch   4 Azubis  
 
- Zusätzlich Beschäftigte 
* FSJ (Freiwilliges Soziales Jahr)    6 Beschäftigte 
* Bundesfreiwilligendienst    2 Beschäf tigte 
* AGH MAE               64 Beschäftigte 
 
1.6 Angaben zu den Organen 
 
Die Angabe zu den Organen ist aus dem Anhang Punkt 4 zu entnehmen. 
 
 
2 Ertrags- und Kapitalstruktur 
 
2.1 Ertragslage 
 
Aus der Gewinn- und Verlustrechnung ergibt sich folgende Übersicht: 
 
2013 2014 2015 2016
T€ T€ T€ T€
Betriebliche Erträge 31.609 32.410 34.071 35.719
Betriebliche Aufwendungen 31.072 31.154 32.343 34.170
Betriebsergebnis 537 1.256 1.728 1.549
Investitionsergebnis -300 -1.076 -1.615 -1.651
Finanzergebnis 36 47 26 29
Neutrales Ergebnis 79 198 218 417
Jahresergebnis 352 425 357 344
 
Zum 31. Dezember 2016 erzielte die SAH Leipzig gGmbH einen Jahresüberschuss in Höhe von 344 T€.  
Bei einem Jahresumsatz von 40.093 T€ wurde damit eine Umsatzrentabilität von 0,86 % erreicht. 
 
Anlage II 
Seite 7 
2.2 Vermögenslage 
 
31.12.2015 31.12.2016
T€ T€
Vermögen
    Mittel- und langfristig gebundenes Vermögen 94.785 106.717
    Kurzfristig gebundenes Vermögen 5.159 2. 409
    V
ermögen insgesamt 99.944 109.126
Kapital
    Eigenkapital 17.852 18.155
    Eigenkapitalähnliche Mittel und mittel- und langfristiges Fremdkapital 73.585 81.126
    Kurzfristiges Fremdkapital 8.507 9.845
    Kapital insgesamt 99.944 109.126
 
Die Anlagenintensität bezogen auf das Sachanlagevermögen beträgt zum 31. Dezember 2016 
97,73 %. Das Anlagevermögen (106.717 T€) ist durch Eigenkapital und durch Fördermittel sowie 
Fremdkapital mittel- und langfristig finanziert. 
 
Der Anlagendeckungsgrad (EK) beträgt 17,01 %. 
 
Im Jahr 2016 wurden Investitionen in Höhe von 16.612 T€ getätigt. Hiervon entfallen 13.230 T€ auf 
die Baumaßnahmen Goyastraße (3.531 T€), Nexö Haus 2 (4.698 T€), Waldstraße (3.757 T€) und Gör-
litzer Straße (1.244 T€) sowie 868 T€ auf den Grundstückserwerb Görlitzer Straße und 682 T€ auf den 
Grundstückserwerb „Dauthestraße“. Des Weiteren wurden Ersatzinvestitionen getätigt. Für die Bau-
maßnahmen wurde im Jahr 2016 Fremdkapital in Höhe von insgesamt 13.277 T€ aufgenommen. 
 
Anlage II 
Seite 8 
Anhand der nachfolgenden Kapitalflussrechnung wird die finanzielle Entwicklung dargestellt. Aus ihr ist 
erkennbar, wie die von dem Unternehmen erwirtschafteten und die ihm von außen zugeflossenen 
Finanzierungsmittel im Berichtszeitraum verwendet wurden. 
      2016 2015 
  
 
  € € 
Jahresergebnis 344 357 
Abschreibungen (+)/Zuschreibungen (-) auf     
  Gegenstände des Anlagevermögens +4.305 +3.802 
Zunahme (+)/Abnahme (-) der Rückstellungen -465 -182 
Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+)/Erträge (-) -1.241 -1.477 
Zunahme (-)/Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen     
  aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht  -164 +56 
  der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind     
Zunahme (+)/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus     
  Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht     
  der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind +253 +312 
Gewinn (-)/Verlust (+) aus dem Abgang von     
  Gegenständen des Anlagevermögens +43 +2 
Zinsaufwendungen (+) / Zinserträge (-) +1.306 +1.045 
Ertragsteueraufwand (+)/-ertrag (-) +7 +5 
Ertragsteuerzahlungen (+/-) -7 -5 
  
 
Mittelzufluss/-abfluss aus laufender Geschäftstätigkeit +4.381 +3.915 
Auszahlungen für Investitionen in das      
  immaterielle Anlagevermögen (-) -22 -60 
Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen     
  des Sachanlagevermögens (+) +14 +1 
Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen (-) -17.462 -15.682 
Erhaltene Zinsen (+) +29 +26 
  
 
Mittelzufluss/-abfluss aus der Investitionstätigkeit -17.441 -15.715 
Auszahlungen an Gesellschafter (-) -41 -41 
Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und aus der     
  Aufnahme von (Finanz-) Krediten (+) +14.182 +15.365 
Auszahlungen für die Tilgung von Anleihen und (Finanz-) Krediten (-) -2.732 -1.597 
Gezahlte Zinsen (-) -1.358 -1.048 
  
 
Mittelzufluss/-abfluss aus der Finanzierungstätigkeit +10.051 +12.679 
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds -3.009 879 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode (+) 4.362 3.483 
    Finanzmittelfonds am Ende der Periode 1.353 4.362 
 
Der Bestand entspricht dem Bestand an flüssigen Mitteln abzüglich der treuhänderisch verwalteten 
Mittel am 31. Dezember 2016. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2016 stets 
gewährleistet.  
 
Anlage II 
Seite 9 
 
2.3 Kennziffern 
 
Die folgende Übersicht stellt die wichtigsten Kennziffern des Unternehmens im Jahresvergleich 2014 
bis 2016 dar: 
 
    Neuberechnung nach BilRUG 
Geschäftsjahr 
 
 Ist 2014 Ist 2015 Ist 2015 Plan 2016 Ist 2016 
Jahresergebnis T€ 425 357 357 309 344 
Umsatzerlöse T€ 34.444 
 
35.555 
 
38.033 
 
39.789 
 
40.093 
Umsatzrentabilität % 1,23 1,00 0,94 0,78 0,86 
Materialaufwandsquote % 20,79 20,00 19,05 18,66 18,31 
Personalaufwandsquote  % 66,46 67,86 63,44 72,43 64,17 
Eigenkapitalrentabilität % 2,42 2,00 2,00 1,69 1,89 
Bilanzstichtag  31.12.2014 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2016 
Eigenkapitalquote 
 
% 20,33 
 
17,86 
 
17,86 
 
17,76 
 
16,64 
Fremdkapitalquote % 79,67 82,14 82,14 82,24 83,36 
Anlagendeckungsgrad (EK) % 21,39 18,83 18,83 18,44 17,01 
 
2.4 Finanz- und Liquiditätslage 
 
Die folgenden Grafiken zeigen die Entwicklung des Kreditvolumens und die Entwicklung der Liquidität.  
 
 
Im Jahr 2016 wurden Kredite in Höhe von 13.277 T€ aufgenommen, die ausnahmslos der Finanzie-
rung der Investitionsmaßnahmen dienten. 
 
Dem Unternehmen wurde ein Bürgschaftsrahmen in Höhe von 11 Mio. € durch die Gesellschafterin 
eingeräumt. 
 
Anlage II 
Seite 10 
Weiterhin wurde dem Unternehmen ein Kreditrahmen als Dispokredit gewährt. Damit ist eine sichere 
Finanzlage gewährleistet. Der Dispokredit wurde zum 31. Dezember 2016 in Höhe von 906 T€ in An-
spruch genommen. Dieser diente der Vorfinanzierung der Baumaßnahme Görlitzer Straße. Ein Teil der 
Kredite wird variabel verzinst. Damit konnten in der Vergangenheit wesentliche Kosteneinsparungen 
im Zinsaufwand erzielt werden. 
 
 
Der Bestand an liquiden Mitteln ist im Vergleich zum Vorjahr um 2.938 T€ gesunken. Im Bestand zum 
31. Dezember 2015 sind allerdings 1.706 T€ an Kreditmitteln zur Finanzierung von Investitionsmaß-
nahmen enthalten. In 2016 entstanden außerdem im Rahmen der Vorbereitung der Baumaßnahme 
Görlitzer Straße bereits Kosten, die noch nicht durch Kreditmittel gedeckt sind, da die Kreditaufnahme 
erst im Jahr 2017 erfolgt. Darüber hinaus wurden im Zusammenhang mit der Baumaßnahme Nexö 
Haus 2 und dem damit verbundenen Neubau einer Küche und Wäscherei Einrichtungs- und Ausstat-
tungsgegenstände in Höhe von 557 T€ aus Eigenmitteln finanziert. 
 
 
3 Risikomanagement/Risikobericht 
 
3.1 Aufbau 
 
Das Unternehmen verfügt über ein Risikomanagement, zuletzt aktualisiert IV/2016, welches den An-
forderungen gemäß dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz (KonTraG) im vollen Umfang gerecht 
wird. 
 
Das Risikomanagementsystem gewährleistet für alle Geschäfte eine regelmäßige Bestandsaufnahme 
und Analyse wesentlicher Risiken sowie Regelungen zum Einleiten geeigneter Steuerungsmaßnahmen. 
 
3.2 Wesentliche Risikofelder 
 
3.2.1 Marktsituation 
 
* Bedarfsentwicklung 
* Marktanteil 
* Nachfrage (Auslastung) 
* Preiskalkulation (Wettbewerbsfähigkeit) 
 
 
 
Anlage II 
Seite 11 
3.2.2 Betriebliche Situation 
 
* Ertragslage 
* Betriebsergebnis 
* Liquidität 
* Rendite 
 
 
3.2.3 Personalsituation 
 
* Personalaufwendungen 
* Personalentwicklung 
* Personalschlüssel (Aufwendungen) 
* Fachkräftegewinnung 
* Fluktuation 
* Qualifikation (Aus-, Fort- und Weiterbildung) 
 
3.3 Innenrevision 
 
Das Risikomanagement wird ergänzt durch planmäßige interne Revision. 
 
Dabei werden Verfahren und Zustände analysiert, die sich aus Veränderungen der Gesetzeslage erge-
ben, anlassbezogen und/oder risikobehaftet sind. 
 
Die Prüfaufträge wurden unterjährig aktualisiert. 
 
3.4 Qualitätssicherung 
 
Das Unternehmen hat ein Qualitätssicherungssystem nach EFQM (European Foundation for Quality 
Management) installiert. 
 
Die Auswertung erfolgt jährlich. 
 
3.5 Betriebliches Gesundheitsmanagement 
 
Das Unternehmen hat ein betriebliches Gesundheitsmanagement installiert. 
 
Im Unternehmen wurden 2016 Gesundheitstage durchgeführt. Außerdem konnten Mitarbeiter an Pr ä-
ventivkursen teilnehmen, die in den Einrichtungen stattfanden. Auch eine mobile Massage wurde a n-
geboten und finanziell unterstützt.  
 
3.6 Fraud 
 
Das Unternehmen hat Festlegungen zur Verhinderung doloser Handlungen getroffen.  
 
Es wurden keine Verstöße festgestellt. 
 
3.7 Corporate Governance 
 
Die Gesellschafterin hat einen verbindlichen Kodex für die kommunalen Gesellschaften entwickelt. Die 
Einführung des „Leipziger Corporate Governance Kodex“ wurde ab dem Geschäftsjahr 2014 durch den 
Stadtrat beschlossen. 
 
Im Geschäftsjahr 2016 sind keine bestandsgefährdenden Risiken aufgetreten. 
 
 
 
 
 
Anlage II 
Seite 12 
3.8 Gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern in Führungspositionen 
 
Am 1. Mai 2015 trat das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Füh-
rungspositionen in der Privatwirtschaft und im öffentlichen Dienst in Kraft. 
 
Sowohl im Aufsichtsrat, als auch in der ersten und zweiten Leitungsebene wurde ein Mindestanteil der 
unterrepräsentierten Geschlechtergruppe von 30 % festgelegt. Die Einhaltung dieser Zielgröße wird 
jährlich geprüft und in einem Bericht der Geschäftsführung festgehalten. Bereits zum Festlegungszeit-
punkt wurde der definierte Mindestanteil der unterrepräsentierten Geschlechtergruppe im Aufsichtsrat 
sowie in der ersten und zweiten Leitungsebene erreicht. 
 
 
4 Leistungsangebot 2016 
 
4.1 Stationäre Pflege 
 
Einrichtung Vollstationäre Plätze Tagespflegeplätze 
SAH „Martin Andersen Nexö“ 298 12 
SAH „Seniorenpark Dölitz“ 117 - 
SAH „Goldener Herbst“ 120 - 
SAH „Heiterblick“ 120 14 
SAH „Seniorenhof Plagwitz“ 118 - 
SAH „Am Auenwald“ 72 - 
SAH „Naunhofer Straße“  126 - 
SAH „Kleinzschocher“ 90 - 
SAH „Goyastraße“  150  
Gesamt  1.211 26 
 
4.2 Altersgerechtes Wohnen 
    
  
28 Wohneinheiten (SAH „Seniorenpark Dölitz“, Bornaische Straße 186 b + d) 
48 Wohneinheiten (SAH „Martin Andersen Nexö“, Kregelstraße 43/43a) 
29 Wohneinheiten (SAH „Am Auenwald“, Brandvorwerkstraße 91) 
52 Wohneinheiten (SAH „Goyastraße“, Goyastraße 12/14) – Eröffnung 1. Mai 2016 
36 Wohneinheiten (SAH „Martin Andersen Nexö“, Riebeckstraße 53A/B) – Eröffnung 1. September 
2016 
   
 
4.3 Ambulante Pflege 
 
140 Betreute 
 
 
4.4 Ergotherapie-Praxis 
 
190 Patienten 
 
 
4.5 Physiotherapie-Praxis 
 
42 Patienten 
 
 
 
Anlage II 
Seite 13 
 
4.6 Auslastung  
 
Jahresdurchschnittsbelegung 2016 
Einrichtung Ist Bel e-
gung 
Plankapazi-
tät 
Ist Bele-
gung 
Pflegeta-
ge 
Pflegeta-
ge 
Ist- 
Jahres-
durch-
schnitt 
2015 
(zum Jah-
resende 
2016) 
Jahres-
durch-
schnitt 
2016 
Soll 2016 Ist 2016 Auslas-
tung 
2016 in 
% 
              
Am Auenwald 70,53 72 71,23 26.280 26.000 98,93 % 
Goldener Herbst 116,84 120 118,42 43.800 43.225 98,69 % 
Heiterblick 117,81 120 117,36 43.800 42.835 97,80 % 
Martin Andersen 
Nexö 282,77 298 285,00 108.770 105.669 97,15 % 
Seniorenpark Dölitz 115,14 117 116,28 42.705 42.441 99,38 % 
Seniorenhof Plagwitz 115,64 118 115,99 43.070 42.406 98,46 % 
Kleinzschocher  88,69 90 88,99 32.850 32.483 98,88 % 
Naunhofer Straße 121,10 126 121,84 45.990 44.494 96,75 % 
Goyastraße (ab 
12/2015)  147,00 150 146,63 54.750 53.521 97,76 % 
              
Gesamt stationär 1.175,52 1.211  1.181,74 442.015 433.074 97,98 % 
              
Heiterblick Tage s-
pflege 10,18 14 11,15 3.650 2.908 79,67 % 
M. A. Nexö Tage s-
pflege 9,51 12 8,54 3.129 2.234 71,40 % 
              
Gesamt teilstati o-
när 19,69 26   6.779 5.142 75,85 % 
 
 
5 Besondere Ereignisse im Geschäftsjahr 2016 
 
- Eröffnung „Altersgerechtes Wohnen Goyastraße“ 
- Eröffnung der Physiotherapie-Praxis am Standort „Goyastraße“ 
- Fertigstellung Gesamtkomplex Martin Andersen Nexö 
- Grundstückskauf Dauthestraße 
- Beschluss zum Bau eines Altenpflegeheims und Altersgerechten Wohnens „Görlitzer Straße“ 
- Beschluss zum Umbau des Standorts Waldstraße 80 für eine Flüchtlingsunterkunft 
- Umstellung aller Bewohner und Klienten auf die ab 1.  Januar 2017 im Rahmen des Pflegestär-
kungsgesetz II geltenden Änderungen 
 
 
 
 
 
 
 
 
Anlage II 
Seite 14 
6 Prognosebericht 
 
6.1 Ausgangssituation 
 
Die Leistungsangebote des Unternehmens im Bereich der Altenpflege und ergänzenden Bereichen 
orientieren sich am perspektivischen Bedarf sowie  an der demografischen Entwicklung. Daher  hat die 
Geschäftsführung dem Aufsichtsrat Möglichkeiten der Kapazitätserweiterung  zur Entscheidung vorge-
legt. 
 
Daraus resultiert der Beschluss Neubau „Görlitzer Straße“.  
 
6.2 Investitionen bauliche Anlagen 
 
- Altersgerechtes Wohnen „Görlitzer Straße“ 
* Planinvestkosten: 4.935 T€ 
* Fertigstellung: 2018 
* Höhe Fremdkapital: 4.935 T€ 
 
- Pflegeeinrichtung „Görlitzer Straße“ 
* Planinvestkosten: 13.981 T€ 
* Fertigstellung: 2018 
* Höhe Fremdkapital: 13.981 T€ 
 
Die Kreditaufnahme ist für 2017 geplant. 
 
- Waldstraße 80 
* Planinvestkosten: 5.300 T€ 
* Fertigstellung: 2017 
 * Höhe Fremdkapital: 5.300 T€ 
 
 
 
6.3 Perspektivische Leistungsstruktur 2017 
 
Einrichtung Vollstationäre 
Plätze 
Tagespflegeplätze Wohneinheiten 
SAH „Martin Andersen Nexö“ 298 12 84 
SAH „Seniorenpark Dölitz“ 117 - 28 
SAH „Goldener Herbst“ 120 - - 
SAH „Heiterblick“ 120 14 - 
SAH „Seniorenhof Plagwitz“ 118 - - 
SAH „Am Auenwald“ 72 - 29 
SAH „Goyastraße“ 150 - 52 
SAH „Naunhofer Straße“ 126 - - 
SAH „Kleinzschocher“ 90 - - 
gesamt SAH 1.211 26 193 
 
6.4 Erwartung 
 
Aus heutiger Sicht w ird eingeschätzt, dass im Geschäftsjahr 20 17 ein Überschuss von mindestens 
372 T€ erzielt wird. Dies ist das Ergebnis des Wirtschaftsplanes 201 7, welcher in der Aufsichtsratssit-
zung vom 6. Dezember 2016  beschlossen wurde  (Beschluss 11/2016). Das Ergebnis stützt sich auf 
folgende Eckwerte: Umsatzerlöse 44.504 T€, Personalaufwand 28.103 T€ und Materialaufwand 
7.432 T€.  
 
Maßgebend für die Erreichung des Plan es ist die Realisierung einer durchschnittlich 98%igen Auslas-
tung über alle Einrichtungen der SAH.  
Anlage II 
Seite 15 
Im Dezember 2015 wurde das Altenpflegeheim SAH „Am Rosental“ geschlossen. Das Objekt wurde im 
Jahr 2016 saniert und dient im Anschluss als Unterkunft für Flüchtlinge. Hierfür wird mit der Stadt 
Leipzig ein Mietvertrag über mindestens fünf Jahre geschlossen. 
 
 
Leipzig, 13. März 2017 
 
 
 
 
Stefan Eckner 
Geschäftsführer 
 
 
 
 
 
Städtischer Eigenbetrieb  
Behindertenhilfe 
 
Anlage 
4/1 
LAGEBERICHT FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 201
6 
1.
Geschäfts
- 
und Rahmenbedingungen
Der Städtische Eigenbetrieb Behindertenhilfe (SEB) erbringt 
- 
Leistungen nach § 75 SGB XII,
- 
Leistungen nach SGB V (Behandlungspflege im Rahmen des ambulanten Pflegedienstes) 
- 
Leistu
ngen nach SGB VIII
und hoheitliche Aufgaben.
Weiterhin führt er eine logopädische Praxis, deren Leistungen mit den 
Krankenkassen abgerec
h
net wird.
Der SEB umfasst 13
Betriebsteile m
it folgender Platzkapazität/
Au
slastung zum Stichtag 
31.12.2016
: 
Wohnstätte Breunsdorf
f
straße
Auslastung
40
40
Wohnstätte Losinskiweg
Auslastung
56
56
Wohnstätte Am Vorwerk
Auslastung
44
4
3
3
6
3
5
Wohnstätte Volksgarte
n
straße
Auslastung
32
31
1
6
1
6
(200)
Ambulant betreutes Wohnen 
Auslastung
85
6
9
Plätze
Erwa
chsene
Auslastung
172
1
70
52
51
85
6
9
(200)
Wohnheim
Dahlienstraße
Auslastung
40
4
1
Wohnheim
Am Kirsc
h
berg
/Filatow
Auslastung
32
30
64
5
4
Wohnheim Dieskaustraße (umA)
Auslastung
21
16
Wohnheim Riebeckstr
a
ße, Haus 3 (umA)
Auslas
tung
22
21
Käthe
-
Kollwitz
-
Haus
Auslastung
(45)
(
10
)
300
2
23
75
75
Kita „Schatzkiste“ Kr
e
gelstraße
Auslastung
24
24
175
173
Kita St. Georg
Auslastung
108
106
Frühförderstelle
97
Logopädische Praxis
131
Plätze
Kinder u. J
u
gendliche
Auslastung
115
108
364
2
77
99
99
283
279
228
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/2 
Der SEB verfügt über 172 Plätze 
in Wohnheim
en für Erwachsene, 52
Plätze in Außen
-
wohngruppen sowie eine zugelassene Kapazität von 85 Plätze
n 
im ambulant betreuten Wohnen 
und hat ca. 200 Bes
u
cher im Gemeindezentrum Nordost. 
Für 
Kinder und Jugendliche werden 115
Plätze in Wohnheimen vorgehalten
(einschli
e
ßlich der 
be
i
den neuen Einrichtungen für unbegleitete minderjährige Ausländer
)
. 
Auf
g
rund der immensen 
Nachfrage nach Plä
t
zen für sch
werstmehrfachbehinderte Kinder ist aktuell eine Überbele
gung um 
1 Kind auf 41
Plätze g
e
nehmigt
/läuft der Antrag auf Verlängerung
. 
Sowohl in den Wohnstätten für Erwachsene als auch in den Wohnheimen für Kinder war in 
2016 
eine sehr gute Auslastung zu verzeichnen. In allen
Einrichtungen gibt es bereits Wartelisten in B
e-
zug auf frei werdende Plätze. Die zeitweise Nichtbelegung von Plätzen resultiert dabei 
- 
aus Übergängen in Außenwohngruppen und von den Bearbeitungsfristen b
ei
den Koste
n-
zusagen durch die Kost
enträger sowie
- 
aus den Raumbedarfen bei der anstehenden Sanierung in der Wohnstätte Volksgarte
n-
straße
. 
Die aktuelle Auslastungssituation ist zum einen der allgemeinen Nachfrage nach solchen Lei
s-
tungsa
n
geboten zuzurechnen 
- 
zum anderen auch der gegebenen Le
istungsqualität im SEB.
Die genehmigte Kapazität im Käthe
-
Kollwitz
-
Haus von 45 Plätzen wird 
nicht
vorgehalten 
- 
derzeit 
sind maximal 10 Kinder in der Einrichtung unterbringungsfähig. Die Plätze sind derzeit mit 10
Ki
n-
dern belegt.
Der SEB verfügt
über 364 Plätze in 
heilpäd
agogischen Horten und aktuell 9
9 
Plätze in heilpädag
o-
gischen Kindertagesstätten. Die Belegung von Hortplätzen ist direkt abhängig von der Entwic
k
lung 
der Schülerzahlen in der Sprachheilschule und der Sehbehindertenschule. Es ist aber auch nicht 
zu verkennen, dass die räumlichen Rahmenbedingungen in der Martinstraße und in der Uhlan
d-
straße ihren Be
i
trag zum Rückgang der Belegung lieferten. Umso wichtiger ist die Investition in 
den GTB
-
Neubau in der Friedrich
-
Dittes
-
Straße, der
beid
e Einric
htungen im IV
- 
Quartal 2017 
ablö-
sen wird. 
Mit Schließung der Uhlandstraße zum 30.06.2016 werden die Hortkinder der Sprachheilschule an 
den Standorten Martinstraße und Karl
-
Vogel
-
Straße betreut. Die Schule als Betreuungsobjekt stellt 
eine Übergangslösung bis zum Abschluss der Bauarbeiten in der Friedrich
-
Dittes
-
Straße dar. Mit 
Eröffnung der neuen Ganztagsbetreuungseinrichtung wird eine Kapazität von 225 Plätzen vorg
e-
halten
. 
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/3 
Im 
heilpädagogischen 
Kita
-
Bereich wurde zum Schuljahreswechsel 2016 
mit der Schlie
ßung der 
Uhlandstraße die Kapazität um 20 Plätze gesenkt. Durch die parallele Einfü
h
rung von I
-
Plus
-
An
ge
boten kann in der Gesamtheit aktuell die gegebene Nachfrage gedeckt we
r
den. 
Mit de
r 
Komplex
-
Kita „Schatzkiste“ in der Kregelstraße und der integrativen Kita St. Georg 
verfügt 
der SEB im Regelbereich über eine Kapaz
i
tät von 2
83
Plätzen.  
Das Jahr 2016
war geprägt von
- 
dem Abschluss der Teilsanierung von Haus 2 in der Riebeckstraße und Vermietung als 
Asylbe
werberunterkunft
, 
- 
der Fördermittelbewilligung f
ür den GTB
-
Neubau in der Friedrich
-
Dittes
-
Straße im Juni 
2
016 und Baustart zum 01.07.2016
, 
- 
dem Baubeginn für die künftige Komplexkita 
„Um die Welt“ in der Plovdiver Straße im Mai 
2016
, 
- 
der Schließung des Objektes Uhlandstraße zum 30.06.2016 und der Inbetriebnahme der 
Sprachheilschule zum Schuljahresbeginn 2016 (mit GTB
-
Angebot für die Klassen 4 
- 
6 und 
dem Betrieb der Ausgabeküche)
, 
- 
der Inbetriebnahme der umA
-
Einrichtung Dieskaustraße im Juli 2016
, 
- 
dem Abschluss der Sanierung Riebeckstraße, Haus 3 und der
Inbetriebnahme
der umA
-
Einrichtung
im Oktober 2016
, 
- 
der Inbetriebnahme der neuen Großküche in der Riesaer Straße i
m Oktober 
2016 (verbu
n-
den mit Schließung
und Rückbau am alten Standort)
, 
- 
der Erweiterung des 
Außenbereiches
für unser gesch
los
senes Leistungsangebot im L
o-
sinskiweg 
im September 2016
, 
- 
Übernahme des Neubaus Leinestraße 2b und Vermietung an das Sozialamt im September 
2016 sowie Fertigstellung des Bestandsbaus Bornaische Straße 215 zum Jahresende 2016 
(Vermi
e
tu
ng als Asylbewerberunterkunft)
, 
- 
der Vorbereitung des Abrisses „alte Großküche/alte Sprachheilschule“ in der Friedrich
-
Dittes
-
Straße
, 
- 
den Planungsmaßnahmen für den 2. Bauabschnitt in der Friedrich
-
Dittes
-
Straße (Krippe
n-
neubau in 2017 und Sanierung des Bestandsbaus in 2018 als künftige Komplexkit
a)
, 
- 
der 
Vorbereitung von grundlegenden Sanierungsmaßnahmen in der Wohnstätte Volksga
r-
tenstraße
, 
- 
der 
Vorbereitung des Flächenerwerbs Friedrichshafner Straße 141
-
145 als künftigen Ne
u-
baustandort für das Gemeindezentrum Nordost
, 
- d
er
Neuverhandlung der SGB
-V-L
eistungen mit den Krankenkassen zum 01.10.2016
, 
- 
der Verhandlung der Leistungsentgelte SGB VIII (umA) zum 01.12.2016
, 
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/4 
- 
der Neuvereinbarung der SGB
-
XII
-L
eistungsangebote zum 01.01.2017
, 
- 
der Auseinandersetzung mit den Rechtsveränderungen in 2016 (PSG II und PS
G III)/zum 
01.01.2017 (B
THG)
, 
- 
der Vorbereitung der Einführung der neuen Entgeltordnung im TVöD zum 01.01.2017 s
o-
wie
- 
des neuen Personalabrechnungsverfahrens LOGA zum 01.01.2017
. 
Für den Themenkreis
„Tagesstruktur
für nicht werkstattfähige Menschen
“ 
am Standort Riesaer 
Straße 
läuft die Vorbereitung des Förderantrages für eine Umsetzung in 2017 und für den Th
e-
menkreis 
„Inte
g
rationsbetrie
b“ 
sind mit dem beschlossenen BTHG Grundlagen geschaffen, die 
eine Beschlussfassung und Umsetzung in 2017 erwarten lassen.
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/5 
2. 
Ertrags
-
, Finanz
- 
und Vermögenslage
2.1
Ertragslage
2016
2015
T€
%
T€
%
Umsatzerlöse
21.731
92,7
19.647
91,8
Andere aktivierte Eige
n-
leistungen
95
0,4
39
0,2
sonstige Erträge
1.628
6,9
1.721
8,0
Gesamtleistung
23.454
100
21.407
100
Materialaufwand
-
3.030
-
12,9
-
2.797
-
13,1
Rohergebnis
20.424
87,1
18.610
8
6,9
Personalaufwand
-
17.54
0
-
74,8
-
16.107
-
75,2
Abschreibungen
-
90
8
-
3,9
-
828
-
3,9
sonstige Aufwendungen
-
1.890
-
8,1
-
1.641
-
7,7
Betriebsergebnis
86
0,4
34
0,2
Finanzergebnis
-2
0,0
-
15
-
0,1
Ergebnis nach Steuern
84
0,4
19
0,1
sonstige
Steuern
-4
0,0
-
15
-
0,1
Jahresüberschuss
80
0,3
4
0,0
Die 
Umsatzerlöse 
von T€
21.731
erhöhten sich ggü. 201
5 
um
10
,6 
%. Die Steigerung 
resultiert 
im 
Wesentlichen au
s 
dem 
- 
ganzjährigen Betrieb der Komplexkita Schatzkiste in 2016
- 
der Inbetriebnahme der beiden umA
-
Einrichtungen 
- 
der Neuverhandlung von Leistungsentgelten
und
- 
der 
Umgliederung von sonstigen betrieblichen Erträgen in die Umsatzerlöse in Folge des 
BilRUG
. 
Die aktivierten Eigenleistungen in Höhe von T€ 
95
betreffen 
im Wesentlichen 
Leistungen des 
Hausmeisterbereichs im Zuge der 
Modernisierung Sanierung 
der Bornaischen 
Straße, der 
Riebeckstraße 63, 
Haus 3
, 
sowie Arbeiten am Objekt El
s
terstausee.
D
ie Verringerung der sonst
igen Erträge ggü. dem 
Jahr 2015
ist darauf zurückzuführen, dass 
eine 
Umg
liederung im Rahmen de
s 
BilR
UG 
in die Umsatzerlöse
erfolgt ist
. D
ie Erl
ö
se aus 
Vermietung 
und Verpachtung, Nutzungsentgelt und Betriebskosten Riebeckstraße 
we
r
den nunmehr unter den 
Umsatzerlöse ausgewiesen und nicht mehr als sonstige betriebliche Ertr
ä
ge
. 
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/6 
Das 
Rohergebnis
in Höhe vo
n T€ 
20.424
stieg ggü. 
201
5 
um 9,8
 %
. D
arin enthalten sind T€ 9
00
für Zeitarbeit, die inhaltlich dem Pers
on
alaufwan
d zuzurechnen sind (2015
: T€ 769
). 
Der Personalaufwand in Höhe von T€ 
17.5
40 
stieg um 
8,
9 
% ggü. 201
5 
(T€
16.107)
. Der Anteil 
des Personalau
fw
and
s an den Gesamtkosten liegt bei ca. 7
4
,8
% und ist damit in einem hohen 
Maße pr
ä
gend für den Gesamtaufwand
.  
E
in wichtiger Indikator
für die 
wirtschaftliche 
Entwicklung des SEB ist
das Verhältnis vom 
Zuwachs 
der Personalkosten (+
8,9
% ggü. 201
5
) 
zum 
Zuwachs der
Gesamtleistung (+
9,6
% ggü. 201
5
).
Wie in 
2015 überwog auch in 2016 der Leistungszuwachs. Die Personalkostenlastigkeit der G
e-
samtaufwendungen hat sich geringfügig verringert
. Die
Entwicklung von Personalkosten im Ve
r-
hältnis zu den Leistungen
bedarf weiterhin 
einer stringenten Überwachung und muss in die für den 
01.03.2018 anstehenden grundhaften Neuverhandlungen im SGB XII einfli
e
ßen.
Der
im Jahr 2012 eingeleitete und in 2013
/2014 konsequent fortgesetzte
Weg zur 
wirtschaftlichen 
Gestaltung der Leistungsangebote konnte auch in 2016
fortgeführt
werden
. 
Das vierte
Jahr in Fo
l-
ge konnte ein pos
i
tives Betriebsergebnis erzielt werden. 
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/7 
2.2.
Finanzlage
2016
2015
T€
T€
Laufende Geschäftstätigkeit
Jahresüberschuss
80
4
+/
- 
Abschreibungen auf Gegenstände des Anlageverm
ö-
gens
908
828
+/
- 
Zunahme/Abnahme der Rückstellungen
-
217
186
+/
- 
Zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge aus der 
Investitionsfinanzierung
-
51
5 
-
455
+/
- 
übrige zahlungsunwirksame Aufwendungen und Ertr
ä-
ge
2.044
23
-
/+
Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus 
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die 
nicht der Investitions
- 
oder Finanzierungstätigkeit zuz
u-
ordnen sind
-
4.735
16
2
+/
- 
Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lief
e-
rungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die 
nicht der Investitions
- 
oder Finanzierungstätigkeit zuz
u-
ordnen sind
4.707
116
-
/+
Gewinn/Verluste aus den Abgang von Gegenständen 
des Anlagevermögens
2 
9
+/
-
Zinsaufwendungen/Zinserträge
2
15
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit
2.276
888
Investitionstätigkeit
- 
Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle A
n-
lagevermögen
-8 
-8
Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlag
eve
r-
mögens
-
2.929
-
1.086
Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlag
e-
vermögen
Cashflow aus Investitionstätigkeit
-
2.942
-
1.094
Finanzierungstätigkeit
+ 
Einzahlung aus Eigenkapitalzuführung 
0 
995
- 
Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten
0 
-
800
+ 
Einzahlungen aus erhaltenen Zuschü
s-
sen/Zuwendungen
1.031
363
-
gezahlte Zinsen
0 
-
13
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit
1.031
545
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds
365
339
Finanzmittelfonds am An
fand der Periode
-
99
-
438
Finanzmittelfonds am Ende der Periode
266
-
99
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/8 
2.3
Vermögenslage
Vermögensstruktur
31.12.2016
31.12.2015
Veränderung
T€
% 
T€
% 
T€
Anlagevermögen =
langfristig g
e-
bundenes Vermögen
18.670
68,5
16.543
81,5
2.127
Forderungen und sonstige
Verm
ö-
gensgegenstände
•  aus Lieferungen  und Leistu
n
gen 
2.828
10,4
3.394
16,7
-
566
•  übrige
5.27
5 
19,4
138
0,7
5.13
7 
Rechnungsabgrenzungsposten
11
0,0
7 
0,0
4 
liquide Mittel
470
1,7
223
1,1
247
kurzfristig gebundenes Vermögen
8.58
4
31,5
3.762
18,5
4.82
2
27.25
4
100,0
20.305
100,0
6.949
Kapitalstruktur
Eigenkapital
5.233
19,2
3.271
16,1
1.962
Sonderposten
12.307
45,2
11.791
58,1
516
Rückstellungen
404
1,5
619
3,0
-
215
kurzfristige Verbindlichkeiten
•  aus Lieferungen und Leistu
n
gen 
549
2,0
395
1,9
154
•  übrige
7.2
30
26,5
3.804
18,7
3.42
6
• 
mittel
-
/ 
langfristige Verbindlic
h-
keiten
1.505
5,5
291
1,4
1.214
Rechnungsabgrenzungsposten
26
0,1
134
0,7
-
108
kurz
-
und mittelfristiges Fremdk
a-
p
i
tal
9.71
4 
35,6
5.243
25,8
4.471
27.25
4
100,0
20.305
100,0
6.949
Das 
Anlagevermögen
hat sich infolge von bereits abgeschlossenen Investitionen und getätigten 
Anschaf
fungen im Bereich der Ausstattung auf T€ 1
8.6
70
ggü. 201
5 
um 
12
,9 
% erhöht. 
D
as
kurzfristig gebundene Vermögen 
ha
t 
sich um T€ 
4.82
1 
erhöht
, 
dies resultiert insbesond
e
re 
aus der Aktivierung von Fördermitteln für die Investitionen gegenüber der Stadt Leipz
ig in Höhe 
von T€ 249 und der SAB in Höhe von 
4.964
.  
Kassenbestä
nde und Bankguthaben
sind um T€ 
2
47
gestiegen
. In den liquiden Mi
t
teln 
sind die 
bereits geflossenen Zuschüsse für die Bauprojekte Käthe
-
Kollwitz
-
Haus und die Pl
o
vdiver Straße
, 
welche zweckentsprechend zu verwenden sind
sowie die Verwahrgelder (treuhä
n
derisch geführte 
Kassen und Bankkonten) der Bewohner
ausgewiesen
.
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/9 
Die 
notwendige Bildung von Rück
stellungen 
beläuft sich 
auf 
T€ 404 und verringerte sich gege
n-
über dem Vorjahr um T€ 215. Die Senkung resultiert aus der 
Inanspruchnahme 
der
im Vorjahr 
gebildeten
Rückstellung für die neuverhande
l
ten SuE
-
Tarife. 
Die 
Bilanzsumme
erhöhte
sich ggü. 201
5 
um T€ 
6.949
. 
2.
4   
Entwicklung der offenen Forderungen
Die offenen Forderungen
aus Lieferungen und Leistungen
haben sich gegenüber 
dem Wirtschaft
s-
jahr 2015 um T€ 566
auf T€ 2.828
verringert.
Darin enthalten sind die Forderungen in einer Höhe von ca. T€ 
1.722
, die aus dem Leistung
s
monat 
Dezember resultieren und erst im Januar 2017
fällig sind, demzufo
lge per Stichtag 31.12.201
6 
offen sein müssen.
3.
Angabe der Finanzbeziehungen zur Stadt Leipzig gemäß § 30 Satz 2 SächsEigBVO 
a) Zuweisungen im Sinne von § 27 SächsEigBVO im Jahr 2016:
1.
Zuweisungen für Investitionen
- 
Kommunalanteil für die Baumaßnahme Neubau der Ganztagsbetreuung der Sprachhei
l-
schule in der Friedrich
-
Dittes
-
Straße 9 in Höhe von T€ 656, davon liquiditätswirksam in 
2016 T€ 407
- 
Kommunalanteil für die Baumaßnahme Komplexkindertagesstätte Plovdiver Straße 50 in 
Höhe von 
T€ 
172
Die Zuweisungen für Investitionen werden zum Bilanzstichtag unter den Verbindlichkeiten 
gegenüb
er der Stadt Leipzig ausgewiesen, da eine zweckentsprechende Verwendung noch 
nicht erfolgt ist.
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/
10
2.
Zuweisungen der Stadt für die laufende Betriebsführung
- 
T€ 169
Zuschuss der Stadt Leipzig zum Betrieb des Psychosozialen Gemeindezentrums, 
welche ertragswirksam
vereinnahmt wurden
- 
T€ 
16
2 Zuschuss der Stadt Leipzig zur Sicherstellung der Leistungen zur Grundpflege der 
Kinder und Jugendlichen der Albert
-
Schweitzer
-
Schule, welche ertragswirksam verei
n-
nahmt wurden. 
b) Zuweisungen zur Kapitalrücklage 
- 
Mit Beschluss 
der Ratsversammlung vom 14.12.2016 wurde das Trägerdarlehen aus 
Gründungszeiten des SEB in Höhe von T€ 1.882 zur Eigenkapitalstärkung der Kapitalrüc
k-
lage zugeführt.
- 
Die unentgeltliche Übertragung des Grundstücks „Plovdiver Straße“ wurde als Zuführung in 
di
e Kapitalrücklage in Höhe von € 1,00 mangels Vorliegen eines Verkehrswertgutachtens 
dargestellt.
4.
Wic
htige Ereignisse des Jahres 2016
Abschluss der Teilsanierung von Haus 2 in der Riebeckstraße 63 und Vermietung als Asylbewe
r-
beru
n
terkunft
/Erneuerung der 
Fernwärmeübergabestation 
Die Entscheidung der Stadtverwaltung vom August 2015, die Asylbewerberunterkunft Riebec
k-
straße 63 mit Haus 2 um 80 Plätze zu erweitern, wurde vom SEB bis April 2016 umgesetzt. Dies 
erfolgte überwi
e
gend in Fremdleistung, in bestimmten Gewerken aber auch als Eigenleistung des 
SEB. Die Maßnahme wurde von der Stadt mit 
T€ 
270 vorfinanziert
und im Rahmen einer Mie
t-
preisabsenkung über die Ve
r
tragslaufzeit ggü. der Stadt refinanziert.
Problem in der Umsetzung waren denkmalsschutzbezogene Forderungen, die die Fertigstellung 
um mehrere Monate verzögerten. Insbesondere die um
strittene Platzierung der Fluchttreppe, für 
die letztendlich doch eine Baugenehmigung an der Stirnseite für den Nutzungszeitraum als Asy
l-
bewerberunte
r
kunft gegeben wurde, führte zu e
iner mehrmonatigen Verzögerung.
Zusätzlich wurde in die Zukunftsfähigkeit
des Objektes Riebeckstraße 63 als Ganzes investiert, in 
dem die Fernwärmeübergabestation und die Wärmeverteilung innerhalb des Objektes erneuert 
wurde. Dies wird zu eine
r 
signifikanten Senkung der Energieverbrauchskosten im Objekt führen 
und sich voraussi
cht
lich innerhalb von 5 Jahren amortisieren.  
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/
11
Ganztagsbetreuungsneubau 
in der Friedrich
-
Dittes
-
Straße 
9/Entwicklung des Gesamtareals
Im September 2015
wurde mit Ratsbeschluss der GTB
-
Neubau am Standort Friedrich
-
Dittes
-
Straße 9 als Ersatzstandort für die Martinstraße 9 und Uhlandstraße 28 beschlossen. Im Oktober 
2015 
erfolgt der Ratsbeschluss zum Erbbauvertrag für das Gesamtareal mit über 10.000 m
2
unter 
Ei
n
schluss des
1.
Bauabschnittes (Abriss medizinischer Bereich und GTB
-
Neubau) und des
2.
Bauabschnit
tes (Abriss alte Sprachheilschule/Neubau Krippe
und Sanierung Bestandskita zu 
ei
ner Komplexkita).
Gemäß Ratsbeschluss werden die Abrisskosten von voraussichtlich 199 T€ mit den entstehenden 
Er
b
bauzinsen bis 2020 aufgerechnet.
Der Förderantrag an die SAB bezüglich des GTB
-
Neubaus vom Juni 2015 entwickelte sich zu e
i-
nem Langläufer. Der Prüfprozess der SIB einerseits und die Veränderung der Förderrichtlinie zum 
01.01.2016 mit höheren Bauanforderungen und erhöhten förderfähigen Platzkosten führten zu 
langwieri
gen Auseinandersetzungen und letztlich höheren angemessenen Baukosten, die wied
e-
rum einen ergänzenden Ratsbeschluss im April 2016 erforderten.
Mit 9 Monaten Verzögerung ggü. dem zu erwartenden Zeitrahmen wurde im Juni 2015 der vorze
i-
ge Maßnahmenbeginn erteilt, der Grundlage für die Erteilung von Bauaufträgen am 01.07.2016 
war
. Die Bescheidung erfolgte im Juli 2016. Der Baufortschritt lässt eine Fertigstellung im Oktober 
2017 erwa
r
ten.
In Bezug auf den 2. Bauabschnitt wurde vom Amt für Jugend, Familie und
Bildung 
dem SEB in 
Be
zug auf den Krippenneubau die Aufnahme in das Krippen
-
FöMi
-
Programm erklärt 
- 
verbunden 
mit einem Verwendungszeitraum bis 31.12.2017. Da für den Kita
-
Regelbereich eine Finanzierung 
nicht absehbar war, wurden der Krippenneubau und die 
Kita
-
Sanierung entkoppelt und eine U
m-
setzung als 2 s
e
parate Baumaßnahmen unterstellt. 
Bis Mai 2016 wurde für den 
Krippenneubau 
eine Vorstudie erstellt, die nachfolgend Basis für das 
Vergabeverfahren zu den Planungsleistungen darstellte. Im Oktober 2016 wurde bis Leistung
s-
phase 4 beauftragt. Mit Stand 28.02.2017 läuft das Baugenehmigungsverfahren, die Leistungsve
r-
gabe bi
s 
zu Lei
s
tungsphase 8 ist erteilt und der Baustart wird in der 2. Märzhälfte erwartet. Der 
notwendige Abriss der ehemaligen Großküche wurde am 09.02.2017 beauftragt.
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/
12
Ende Oktober wurde für den Regelkita
-
Bereich die Einordnung in die VwV Invest als Nachrücker 
zu anderen Maßnahmen erreicht mit der Maßgabe, die Leistungsphase 3 mit Mitte November 2016 
zu e
r
reichen, um den entsprechende
n 
Förder
mittelantrag zu ermöglichen. Dies wurde realisiert, 
die Fördera
n
träge für den heilpädagogischen und den Regelbereich wurden veranlasst. Im März 
2017 wird die Au
s
schreibung der Leistungsphasen 4 
- 
8 erfolgen.
Im Zuge der Abrissplanung und Angebotseinholung
zum Abriss von Großküche/alter Schule zeigte 
sich, dass die von Liegenschaftsamt angesetzten Abrisskosten offensichtlich die Entsorgung au
s-
sparten und erhebliche Mehrkosten entstehen werden. Dies macht einen nochmaligen Ratsb
e-
schluss zum Erbbaurechtsvertrag in 2017 erforderlich, der auf Refinanzierung der gesamten A
b-
risskosten abzielt.
Die Fertigstellung der Krippe soll im Dezember 2017, die Fertigstellung des Kita
-
Bereiches Ende 
2018 erfolgen. 
Schließung des
Objektes Uhlandstraße zum 30.06.2016 und der Inbetriebnahme der Sprachhei
l-
schule zum Schuljahresbeginn 2016
Im Zuge des Neubaus der Sprachheilschule und deren Inbetriebnahme zum Schuljahresstart 
2016/17 wurde Ende des Schuljahres 2015/16 das Objekt Uhlandstraße geschlossen. Dies 
schließt auch den G
TB
-
Betrieb und die beiden dort ansässigen Kita
-
Gruppen ein. Als Übergang
s-
lösung wurde für die Kla
s
senstufen 4
-
6 ein GTB
-
Angebot in den Schulräumen etabliert. 
Der SEB hat planmäßig den Betrieb der Ausgabeküche im neuen Schulobjekt Karl
-
Vogel
-
Straße 
übe
r
nommen. 
Einrichtungen für unbegleitete minderjährige Ausländer (umA)
Im Herbst 2015 war in der Stadt Leipzig die Unterbringung und Betreuung von umA nur in schwi
e-
rigen Übergangslösungen zu sichern und es wurden händeringend Träger gesucht, die in neuen 
Obj
ekten
entsprechende Leistungsangebote aufbauen. Der SEB hat sich bereit erklärt und in B
e-
zug auf die Objekte 
- 
Dieskaustraße 148
-
150 (Mietobjekt, 10 Jahre Mietzeit) und 
- 
Riebeckstraße 63, Haus 3 (Eigenobjekt, geförderte Sanierung)
wurde im Oktober 2015 
der Ratsbeschluss gefasst. 
Die Fertigstellung des Containerbaus (Umsetzung und Anpassung an die neue Nutzung) wurde im 
Juni erreicht und mit der Betriebserlaubnis des Landesjugendamtes wurde im Juli 2016 die Nu
t-
zung aufg
e
nommen. 
 DIGITALE KOPIE
Anlage 
4/
13
Im Objekt Riebeckstraße, Haus 3, konnte die Sanierung erst im Oktober 2016 abgeschlossen we
r-
den, die Nutzungsaufnahme erfolgte im November. Die geförderte Sanierung (
T€ 
750) bezog sich 
auf das Obergeschoss und 
die 
geringe Fläche des Erdgeschosses. Im Zuge der Sanierung war es 
zwingend erforderlich, bestimmte Gewerke (bspw. Heizung, Sanitär) auch für nicht förde
r
fähige 
EG
-
Bereiche umzusetzen. Im Rahmen der strategischen
Ausrichtung des Betriebes und eventue
l-
ler Leistung
s
ausweitungen in dem Bereich schafft dies gute Voraussetzungen.
In beiden Objekten wurden insgesamt 43 Plätze für umA geschaffen. Die Verhandlungen mit dem 
A
mt für Jugend, Familie und Bildung wurden abgeschlossen und zum 01.12.2016 entsprechende 
Lei
s
tungs
- 
und Entgeltvereinbarungen 
erzielt.
Inbetriebnahme der neuen Großküche in der Riesaer
Straße im Oktober 2016 
Im Zusammenhang mit der Entwicklung des Areals Friedrich
-
Dittes
-
Straße 9 war die dort ansäss
i-
ge, sanierungsbedürftige Großküche zu verlagern. Mit Wirkung zum 01.10.2016 wurden in der 
Riesaer Straße 100 Flächen für die Großküche angemietet (10 Jahre + 2 x 5 Jahre Option), die 
auf
g
rund der Vornutzung sehr gut geeignet waren. Die mietereigenen Umbauten waren sehr b
e-
grenzt. Technisch wurde die Küche weitgehend neu ausgestattet.
Zusätzlich ist geplant, im Umfeld der Großküche ein Leistungsangebot zur Tagesstruktur für nicht 
wer
k
stattfähige Menschen zu etablieren. Hierzu soll der Anbau eine
s 
Außenaufzug
es erfolgen (mit 
Fördermi
t
teln)
. 
E
rweiterung des Außenbereiches für das geschlossene Leistungsangebot in der Wohnstätte L
o-
sinski
weg
Mit der Inbetriebnahme der Wohnstätte Losinskiweg in 2012 wurde ein Außenbereich für die 16 
Bewo
h
ner mit gerichtlichem Unterbringungsbeschluss geschaffen. Die 4 Nutzungsjahre zeigten, 
dass 
für 
die Bewohner 
mit starken Verhaltensauffälligkeiten
die Enge des Außenbereiches eine 
große Belastung darstellt. Daher wurde im September dieser Bereich gemäß den Möglichkeiten 
des Grundst
ücks erwe
i
tert. 
Übernahme des Neubaus Leinestraße 2b und Vermietung an das Sozialamt im September 2016 
sowie Fertigstellung des Bestandsbaus Bornaische Straße 215 zum Jahresende 2016 (Vermietung 
als Asy
l
bewerberunterkunft)
Der Ratsbeschluss zur Verwendung des ehemaligen Behindertenwohnheims in der Bornaischen 
Straße 215 stammte bereits aus 2012. Erst der ergänzende Beschluss zur Bebauung des nebe
n-
liegenden unbebauten Grundstücks mit einem Neubau für 60 Bewohner schaffte die notwendige 
Wirtschaftlic
h
keit.
Grundlage bildet die Erbbauverpachtung des Grundstücks, die investorseitige 
 DIGITALE KOPIE
 
 
 
 
 
Städtisches Bestattungswesen  
Leipzig GmbH 
 
 Anlage 1.4 
 1  
 
 
 
 
 
Lagebericht 
für das 
Geschäftsjahr 2016 
 
 
 
1. Grundlagen 
 
Mit Ratsbeschluss RBV -1322/12, vom 18. Juli 2012, wurde durch den Stadtrat der Stadt 
Leipzig eine Umwandlung des Eigenbetriebs in eine G esellschaft mit beschränkter Haftung 
beschlossen. Als Ausgliederungszeitpunkt wurde der 01. Januar 2012 festgelegt. 
 
Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 05. Oktober 2012 unter HRB 28709. 
 
Als alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer wurde mit RBV- 1324/12, Herr Ronald Klet-
te, bestellt. Mit Gesellschafterbeschluss 04/2014 wurde die Wiederbestellung von Herrn Klet-
te als Geschäftsführer bis Juni 2016 vollzogen. Dur ch den Ratsbeschluss, Vorlage VI-DS-
02718 und den Gesellschafterbeschluss 04/2016 der a lleinvertretungsberechtigten Gesell-
schafterin, Stadt Leipzig, wird Herr Ronald Klette für weitere 5 Jahre, bis 30.06.2021, wie-
derbestellt.   
 
Mit Ratsbeschluss, Vorlage VI-DS-00910, vom 21. Jan uar 2015 wurden Herr Bürgermeister 
Heiko Rosenthal als Vorsitzender und die Mitglieder Herr Claus Müller, Herr Sören Pellmann, 
Frau Dr. Judith Künstler und Herr Dietmar Kern als Aufsichtsratsmitglieder bestellt. Die kon-
stituierende Sitzung des Aufsichtsrates fand am 21.  Mai 2015 statt. Aus gesundheitlichen 
Gründen legte Herr Kern sein Aufsichtsratsmandat ni eder und Herr Andreas Faulhaber wur-
de mit Ratsbeschluss, Vorlage VI-DS-00910-DS-01, vo m 20.04.2016 zum neuen Aufsichts-
ratsmitglied bestellt. 
 
Der Gegenstand und die Aufgaben des Unternehmens sind im Gesellschaftsvertrag geregelt.  
 
Die Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH (SBWL  GmbH) wird mit der Steuernum-
mer 231/ 120/ 04319 beim Finanzamt Leipzig II geführt.   
 
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2016 wurd e durch den Aufsichtsrat der Gesell-
schaft mit Beschluss 6/2015 vom 10. Dezember 2015 genehmigt.  
 
Es wurden im Geschäftsjahr 2016 drei planmäßige Auf sichtsratssitzungen am 24. März 
2016, am 04. Mai 2016 und am 08. Dezember 2016 durchgeführt.  
 
Die alleinvertretungsberechtigte Gesellschafterin, Stadt Leipzig, führte am 21. Januar 2016 
(Beschluss 01/2016 „Wahl des Abschlussprüfers für d as Geschäftsjahr 2015“), am 18. Mai 
2016 (Beschluss 02/2016 „Jahresabschluss der Städti sches Bestattungswesen Leipzig 
GmbH zum 31.12.2015“), 18. Mai 2016 (Beschluss 03/2016 „Informationspflicht über geplan-
 Anlage 1.4 
 2  
 
te Transaktionen im Zusammenhang mit Liegenschaften ), am 01 Juni 2016 (Beschluss 
04/2016 „Wiederbestellung Geschäftsführer“) und am 07. Dezember 2016 (Beschluss 
05/2016 „Festlegung Vergütung der Mitglieder des Au fsichtsrates“) Gesellschafterversamm-
lungen durch. 
 
 
 
 
2. Wirtschaftsbericht des Geschäftsjahres 2016 
 
Die durch das herausragende Geschäftsjahr 2015 gesc haffenen Grundlagen sind Ursprung 
für die Entwicklung im Jahr 2016. Die wirtschaftlichen Erfolge sollen fortgeführt werden.  
 
Eine kontinuierliche Arbeit in allen Bereichen des Unternehmens und der flexible, bereichs-
übergreifende Personaleinsatz sind die bestimmenden  Faktoren für die weiterhin sehr gute 
und stabile Wirtschaftsentwicklung der Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH.  
Mit durchschnittlich 75 Bestattungsfällen pro Monat  und einer Grabpflegeanzahl von ca. 
2.900 Stück ist wiederholt ein hohes Bearbeitungsni veau im Jahr 2016 erreicht worden. Im 
Bereich der Grabpflege konnte der rückläufige Trend  gestoppt werden und der Blumenladen 
in Kleinzschocher verkauft vergleichbar des Vorjahres. 
 
Die unternehmerische Gesamtentwicklung gestaltete s ich in den ersten drei Quartalen plan-
konform. Im vierten Quartal übertrafen die Monate N ovember und Dezember 2016 die Er-
wartungen. So konnten beispielsweise im Dezember 84  Sterbefälle bearbeitet werden und 
im Bereich Grabpflege konnten im Monat November die bisher höchsten Umsätze durch den 
Verkauf von Grabgestecken verzeichnet werden. 
Der sehr gute wirtschaftliche Fortschritt im vierte n Quartal des Jahres 2016 beeinflusst das 
Jahresergebnis deutlich positiv. 
 
Die primäre Liquiditätssteuerung zeigt sich auch im Jahr 2016 als unerlässlich. Außerordent-
liche liquide Belastungen durch einen unvorhersehba ren Straßenausbaubeitrag (Prager 
Straße) konnten mittels vorausschauender Liquidität splanung vollständig kompensiert wer-
den.  
 
Die Bedeutung der Suche und des Einsatzes von Fachkräften im Bereich Bestattung wächst. 
Der Fachkräftemangel macht auch vor Bestattungsunte rnehmen nicht halt. Es wurden neue 
Wege beschritten, Fachkräfte zu gewinnen. Durch int erne Qualifikationen vorhandenen Per-
sonals durch Weiterbildung (Bsp. Ausbildereignung, Meisterausbildung berufsbegleitend) 
konnte unser Qualitätsniveau erhöht werden. Des Weiteren wird versucht, nicht qualifiziertes, 
externes und zukünftiges Personal mittels Umschulun gsmaßnahmen und interne Praktika, 
an unser Unternehmen zu binden.  
 
Die bestehenden Systeme des Risiko- und Qualitätsma nagements wurden verfeinert und 
noch besser auf das Unternehmen angepasst. Eine neu e Marketingkonzeption wurde in die 
Controlling- und Überwachungssysteme integriert. Ei n hoher Qualitätsstandard ist Anspruch 
aller Beschäftigten.  
 
Ein weiterer Schwerpunkt in den Tätigkeiten lag in der Erweiterung des Filialnetzes. Zusätz-
lich zum Tagesgeschäft konnte durch große Anstrengu ngen im Oktober 2016 unsere neue 
Filiale in Leipzig Gohlis in die Unternehmensstruktur eingegliedert werden. Sämtliche Filialen 
und Bereiche sind technisch für die Zukunft gerüstet (bspw. IP- Telefonie). 
 
 
 
   
 Anlage 1.4 
 3  
 
 
Die nachfolgenden Erläuterungen werden zu ausgewähl ten Bereichen und Kennzahlen mit-
tels gerundeter Werte gegeben.  
 
 
 
 
3. Aussagen und Erläuterungen zur Ertragslage  
 
 
3.1 Gesamtleistung 
 
Ist  2016        
T€ 
Ist  2015        
T€ 
Abweichung  
inT€   
Ist  2014        
T€ 
Umsatzerlöse 2.265  2.421  -156    2.098  
Sonstige betriebliche Erträge 79  69  10   60  
Gesamtleistung 2.344  2.490  -146   2.158  
 
 
Umsatzerlöse in Höhe von 2.265 TEUR und 79 TEUR son stige betriebliche Erträge ergeben 
eine Gesamtleistung in Höhe von 2.344 TEUR. Dies st ellt zum Vorjahr einen Rückgang um 
146 TEUR dar, ist jedoch ein sehr gutes Leistungser gebnis für das Geschäftsjahr 2016. Als 
Vergleichswert ist das Jahr 2014 in den Abbildungen mit angeführt. Die gute Umsatzentwick-
lung aus dem Jahr 2015 setzt sich auf etwas geringe rem Niveau im Geschäftsjahr 2016 fort. 
Die sonstigen betrieblichen Erträge sind um 10 TEUR  höher als im Vorjahr. Dies ist auf un-
geplante Sonderfaktoren (s. sonstige betriebliche Erträge) zurück zu führen.  
 
 
Die Umsätze gliedern sich wie folgt in die einzelnen Unternehmensbereiche: 
 
Bestattung/Überführung 
  
Bestattung / Überführung 
 
Ist  2016      
T€ 
Ist  2015      
T€ 
Abweichung 
T€   
Ist  2014      
T€ 
Umsatzerlöse 1.720  1.870  -150  1.598  
davon Durchlaufposten     
525  537  -12  450  
 
 
Für den Bereich Bestattung/Überführung wird ein um 150 TEUR geringerer Umsatz erwirt-
schaftet als im Vorjahr. Mit 1.720 TEUR (76% Umsatz anteil) wird ein gutes Ergebnis erzielt, 
welches über dem Geschäftsjahr 2014 und dem Planans atz 2016 (1.690 TEUR) liegt. Die 
Durchlaufposten liegen bei 525 TEUR und sind in ent sprechender Höhe in den Aufwendun-
gen (bezogene Leistungen) enthalten. 
 
 
 
 
 
 Anlage 1.4 
 4  
 
 
Die Entwicklung der bearbeiteten Bestattungsfälle zeigt sich konstant hoch. 
 
 
Ist  2016 Ist  2015 Abweichung   Ist  2014 
Bestattungsfallanzahl (Gesamt) 900  930  -30    830  
davon:           
     Ordnungsamt 313  316  -3    305  
     Sozialamt 94  106  -12    75  
 
 
Gegenüber dem Geschäftsjahr 2014 wurden 70 Bestattu ngsfälle mehr bearbeitet, jedoch 30 
weniger als im Jahr 2015. 
 
Der Anteil an durchgeführten Sozialbestattungen (40 7) ist mit 45,2 % (VJ 45.4 %) weiterhin 
hoch und bewegt sich auf dem Niveau der Vorjahre. D avon sind 34,8 % Beauftragungen 
durch das Ordnungsamt und 10,4 % sind Bestattungen,  welche durch das Sozialamt der 
Stadt Leipzig bezuschusst, unterstützt werden. Dies wird sich perspektivisch kaum ändern. 
 
Ein weiterer Faktor, der sich umsatzmindernd auswir kte, ist der Rückgang der Erdbestattun-
gen auf 6 %. Im Jahr 2015 war ein sehr hoher Anteil , von ca. 9 % aller durchgeführten Be-
stattungen, Erdbestattungen. Die Erwartungen und Pr ognosen gehen von einem weiteren 
Rückgang des Erdbestattungsanteils auf ca. 3 % in den nächsten Jahren aus.   
 
Ein Marktanteil von 15 % konnte bestätigt werden. Dies spiegelt die positive Entwicklung und 
Beständigkeit des Unternehmens wider.  
 
 
Grabpflege/Blumenladen 
 
  Grabpflege / Blumenladen 
  
Ist  2016     
T€ 
Ist  2015     
T€ 
Abweichung 
T€ 
 
Ist  2014       
T€ 
Umsatzerlöse 545  550  -5  500  
  davon Blumenladen     
  130  130  0  85  
 
 
Einen weiteren Umsatzbestandteil des Unternehmens bildet der Bereich Grabpflege, welcher 
weiter an Stabilität gewinnt. 
 
Der Grabpflegebereich (24% Umsatzanteil inkl. Blumenladen) hat das sehr gute Vorjahresni-
veau halten können. Es wurden 545 TEUR Umsatz erwir tschaftet. Davon hat der Blumenla-
den einen Umsatz in Höhe von 130 TEUR, identisch de m Vorjahr, erreicht. Damit steigerte 
sich der Umsatzanteil am Unternehmensgesamtumsatz auf 5,74 %. 
Die aus Grabpflegen generierten Umsätze haben sich nicht weiter reduziert, was positiv zu 
werten ist.   
Im Zeitraum 2016 konnte erstmalig seit Jahren eine etwas höhere Anzahl von Grabpflege-
verträgen (s. Tabelle unten) abgeschlossen werden, sodass zum Jahresende 2.933 Verträge 
Bestand hatten.  
 Anlage 1.4 
 5  
 
44 Grabpflegen mehr bedeuten eine 1,5% ige Steigeru ng gegenüber dem Vorjahr, davon 
sind 20 Pflegeverträge dem langfristigen Bereich zu zuordnen und stellen somit vorwiegend 
zukünftigen Umsatz dar.  
 
Anzahl Grabpflegeverträge 
 
 
Ist  2016      Ist  2015      Abweichung   Ist  2014      
Anzahl Grabpflegeverträge (Gesamt) 2.933  2.889  44    3.048  
davon:           
     langfristige Verträge 413  393  20    381  
 
 
 
 
Sonstige betriebliche Erträge 
 
Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 79 TEUR sind gegenüber dem Vorjahr um 
10 TEUR erhöht. Sonstige betriebliche Erträge resul tieren vorwiegend aus Erstattungen von 
Krankenkassen 32 TEUR (VJ 27 TEUR) und Erträgen aus  Auflösungen von Rückstellungen 
29 TEUR (VJ 9 TEUR). Des Weiteren sind ungeplante Erträge aus dem Verkauf von Anlage-
vermögen (Spezialfahrzeug Grabpflege) in Höhe von 1 0 TEUR in den sonstigen betriebli-
chen Erträgen enthalten. 
 
 
 
 
3.2 Aufwendungen 
 
 
Aufwendungen für Roh-, Hilf-, Betriebsstoffen und bezogene Leistungen
: 
 
 
Ist  2016        T€ 
Ist  2015        
T€ 
Abweichung  
inT€   
Ist  2014     
T€ 
Aufwendungen für Roh-,Hilfs-, 
Betriebsstoffe  227  223  4    191  
Aufwendungen für bezogene 
Leistungen 630  643  -13    568  
davon Durchlaufposten         
525  534  -9    452  
 
 
Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe erhöhten sich auf 227 TEUR. Trotz gesun-
kener Umsätze stiegen die Aufwendungen für Material en und Betriebsstoffe um 4 TEUR. Im 
Bereich Grabpflege ist mit erhöhten Aufwendungen fü r Materialien um 20 TEUR gegenüber 
dem Vorjahr gearbeitet wurden. Die Steigerung der G rabpflegeanzahl durch Neuverträge im 
Geschäftsjahr 2016 hat hohe Erstkosten (Anlage von Gräbern) zur Folge. Zusätzlich wurden 
zu Werbezwecken verstärkt Schaugräber oder Extrabep flanzungen (Bsp. 130 Jahre Süd-
friedhof) getätigt. 14 TEUR Aufwandsreduzierung kon nte im Bereich Bestat-
tung/Überführung, bedingt durch die reduzierte Auftragslage, verbucht werden.    
 
 
 
 Anlage 1.4 
 6  
 
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen reduzieren  sich um 13 TEUR gegenüber dem 
Vorjahr. Ein leicht geringerer Anteil an Sozialbest attungen bedingt die entsprechenden 
Durchlaufposten in Höhe von 525 TEUR (VJ 534 TEUR) (Bsp. Gebühren für Friedhof, und 
Rechnungen für Kremationen und Bescheinigungen von Ämtern und Ärzten).  
 
 
 
Personalaufwendungen 
 
 
Ist  2016        
T€ 
Ist  2015        
T€ 
Abweichung 
T€   
Ist  2014        
T€ 
Personalaufwand 1.042  1.051  -9    1.074  
 
 
Die Aufwendungen für Personal betrugen im Jahr 2015  insgesamt 1.051 TEUR und 
1.042 TEUR im Jahr 2016.  
 
Die Reduzierung um 9 TEUR ist durch altersbedingtes  Ausscheiden von Mitarbeitern im Ge-
schäftsjahr 2016 zu begründen. Eine Nachbesetzung o ffener Stellen erfolgt meist zeitver-
setzt, da sich ein Personalbeschaffungsprozess zeitlich immer weiter ausdehnt. 
Der Einsatz externer Mitarbeiter verursachte im Jah r 2016 Aufwendungen in Höhe von 
13 TEUR (VJ 15 TEUR).  
Der bereits im Vorjahr vermehrt ausgeübte bereichsü bergreifenden Personaleinsatz bewährt 
sich auch im Jahr 2016. Mitarbeiter des Bestattungs - oder Verwaltungsbereiches werden 
temporär zur Unterstützung in der Grabpflege (Verkauf von Gestecken) eingesetzt. Ebenfalls 
unterstützen die Mitarbeiter der Grabpflege bei der  Durchführung von Trauerfeiern. Nur mit 
diesen Maßnahmen war es möglich, die Aufgaben zu be wältigen und ausscheidendes Per-
sonal zu ersetzen. 
Im Jahr 2016 wurden 1.055 TEUR (inkl. Fremdleistung en) für Personal aufgewendet. Das 
bedeutet eine weitere Reduzierung um 11 TEUR. Der P ersonalkostenanteil am Umsatz 
steigt auf 46,6 % (VJ 44 %).  
 
 
Der Bestand an Mitarbeiter/innen des Unternehmens v erringert sich durch altersbedingtes 
Ausscheiden und zeitlich versetzte Wiederbesetzung, auf 27 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 
zum 31.12.2016. 
 
Angeführte Tabelle zeigt die Aufteilungen und Veränderungen.  
 
 
Ist  2016      Ist  2015         Ist  2014       
Geschäftsführung/Verwaltung 3  3   3  
Bestattung / Überführung 12  14   13  
Grabpflege/Blumenladen 12  12   13  
  
MA gesamt (Köpfe) 27  29   29  
 
 
Durch die Geschäftsführung wird eingeschätzt, dass die Anzahl an Beschäftigten auch zu-
künftig zwischen 28 bis 30 Mitarbeiter liegen muss,  um alle anfallenden Arbeiten abzude-
cken. Die Qualifizierungen und Neueinstellungen sind zeitlich zu beschleunigen.    
 
   
 Anlage 1.4 
 7  
 
 Abschreibungen 
 
Ist  2016        
T€ 
Ist  2015        
T€ 
Abweichung 
T€   
Ist  2014        
T€ 
Abschreibungen 35  26  9    22  
 
 
Die weitere Erhöhung der Abschreibungen ist den Inv estitionen in den vorangegangenen 
Geschäftsjahren und der fortführenden Investitionst ätigkeit im Jahr 2016 geschuldet. Vor 
allem der erneuerte Fahrzeugbestand trägt dazu bei.    
 
 
 
Sonstige Aufwendungen 
 
Ist  2016        
T€ 
Ist  2015        
T€ 
Abweichung 
T€   
Ist  2014        
T€ 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 297  285  12    258  
 
 
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind ve rschiedene Kostenarten zusammenge-
fasst, welche in Summe eine Erhöhung um 12 TEUR gegenüber dem Vorjahr beinhalten.  
 
Die bedeutendsten Kostenarten sind nachfolgend beschrieben. 
 
Der Anstieg der sonstigen betrieblichen Aufwendunge n zum Vorjahr resultiert aus Grund-
stücksaufwendungen (Straßenausbaubeiträge Prager Straße) in Höhe von 38 TEUR. 
  
Die Raumkosten steigen auf 55 TEUR bedingt durch di e neue anteilige Miete der Filiale in 
Leipzig Gohlis.  
Beiträge für Versicherungen steigen durch Einstufun gsänderungen (KFZ Schaden in Höhe 
von 16 TEUR im Jahr 2015) auf 7,5 TEUR. 
Für Reparaturen von Fahrzeugen wurden 11 TEUR benötigt.  
Die Aufwendungen für Werbetätigkeiten/Fortbildungen  bleiben auf Vorjahresniveau in Höhe 
von 34 TEUR. Davon wurden 2 TEUR für Weiterbildung und Schulungen ausgegeben.  
In den betrieblichen Aufwendungen sind weiterhin 17  TEUR für Mietleasing KFZ, Lohnrech-
nung 5 TEUR, Porto 6 TEUR und Telefonkosten 6,5 TEUR enthalten. 
Für Beratung und Prüfungskosten sind 9 TEUR aufgewendet worden.  
Die Instandhaltungsaufwendungen sind mit 21 TEUR wi eder ein sehr hoher Bestandteil der 
sonstigen betrieblichen Aufwendungen und spiegeln die Bemühungen wider, den Instandhal-
tungsstau weiter zu minimieren. 
Wie bereits in den Personalaufwendungen dargestellt , sind in den sonstigen betrieblichen 
Aufwendungen 13 TEUR (VJ 15 TEUR) für Fremdleistungen, -arbeiten enthalten.   
Aufwendungen für Wertberichtigungen sind in Höhe vo n 22 TEUR (VJ 12 TEUR) gebildet 
worden. 
 
 Anlage 1.4 
 8  
 
 
3.3 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
 
 
Ist  2016        
T€ 
Ist  2015        
T€ 
Abweichung 
T€   
Ist  2014        
T€ 
Finanzergebnis 4  -1  5    4  
 
 
Der erzielte Zinsertrag ergibt sich vorwiegend aus Zinsen (3,5 TEUR), die durch Steuerer-
stattungen vom Finanzamt entstanden sind. Der Zinsg ewinn aus Kapitalanlagen, liegt trotz 
höchster Liquidität, nur bei einer Höhe von 0,5 TEUR für das gesamte Geschäftsjahr 2016. 
 
 
 
 
3.4 Steuern 
 
 
Ist  2016        
T€ 
Ist  2015        
T€ 
Abweichung 
T€   
Ist  2014        
T€ 
Steuern 32  91  -59    14  
 
 
Das erzielte, gute Jahresergebnis bedingt die reduz ierte Steuerlast in Höhe von 34 TEUR, 
gegenüber 78,5 TEUR im Vorjahr.  
Davon sind 16 TEUR Körperschaftssteueranteil, 17 TE UR Gewerbesteuer und 1 TEUR Soli-
daritätszuschlag enthalten. Dem stehen Steuererstat tungen aus Vorjahren in Höhe von 6 
TEUR gegenüber. 
Des Weiteren sind 2 TEUR Grundsteuer und 2 TEUR Steuern für Kfz enthalten. 
 
 
 
 
3.5 Jahresergebnis 2016 
 
Es wurde wiederum ein erfolgreiches Geschäftsjahr m it einem positiven Jahresergebnis in 
Höhe von 85 TEUR abgeschlossen. Das Jahresergebnis ist gegenüber dem Jahr 2015 hal-
biert, stellt dennoch den zweitbesten Abschluss sei t GmbH-Gründung dar. Das Erreichte 
zeigt, dass das Unternehmen in der Lage ist, wirtschaftlich stabil und positiv zu arbeiten.  
 
 
 
Ist  2016        
T€ 
Ist  2015        
T€ 
Abweichung 
T€   
Ist  2014        
T€ 
Jahresergebnis  85  171  -86    32  
 
 
Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses 
 
Durch die Geschäftsführung wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss 2016 in Höhe von  
85 TEUR auf neue Rechnung vor zu tragen. 
 
Die erwirtschafteten Gelder sollen zur Instandhaltung von Immobilien eingesetzt werden.  
 
 Anlage 1.4 
 9  
 
 
4. Vermögens- und Finanzlage 
 
 
4.1 Anlagevermögen 
 
Sachanlagen 
 
Das Anlagevermögen ist im Anlagespiegel als Anlage zum Anhang dargestellt. 
 
Der Restbuchwert des Anlagevermögens beträgt 163 TE UR zum 31.12.2016, wobei die 
Sachanlagen mit 161 TEUR überwiegen.  
Der Grundstückswert liegt bei 66 TEUR und die zugehörigen Geschäftsbauten bei 12 TEUR. 
Technische Anlagen und Maschinen sind mit 6 TEUR enthalten. Der Fahrzeugbestand ist mit 
einem Restbuchwert in Höhe von 55 TEUR bilanziert u nd die Betriebsausstattung mit 19 
TEUR. 
Der Kauf und Verkauf eines Spezialfahrzeugs für die  Grabpflege war der bedeutendste Vor-
gang in Bezug auf das Anlagevermögen. Es wurde am A nfang des Jahres 2016 ein Multicar 
als Ersatzinvestition (Altfahrzeug) angeschafft. Di e Ersatzinvestition wurde jedoch kaum ge-
nutzt, sodass durch die Geschäftsführung ein Wiederverkauf angestrebt wurde.    
 
 
  
4.2 Umlaufvermögen 
 
Vorräte 
 
Es werden Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe in Höhe von 12 TEUR (VJ 10 TEUR) bevorratet. Die 
Erzeugnisse sind vorwiegend dem Bereich Bestattung/ Überführung zuzuordnen und werden 
mittels einer Stichtagsinventur zum 31.12. aufgenommen.  
 
 
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände  
 
Der Bestand an Forderungen aus Lieferungen und Leis tungen bewegt sich in Höhe von 84 
TEUR (VJ 73 TEUR). Der Forderungsbestand ist insges amt mit 31 TEUR einzelwertberich-
tigt.  
Gegenüber dem Gesellschafter (Ordnungsamt) bestehen  Forderungen in Höhe von 64 
TEUR (VJ 56 TEUR). 
 
 
Sonstige Vermögensgegenstände 
 
Es sind sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von 14 TEUR bilanziert.  
Sie beinhalten Forderungen auf noch ausstehende Erstattungen von Krankenkassen in Höhe 
von 1 TEUR, Forderungen aus Provision 2 TEUR, Gewerbesteuer- und Körperschaftssteuer-
rückforderung in Höhe von 7 TEUR und 2 TEUR Mietkaution. 
 
 
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 
 
Der Kassenbestand der SBWL GmbH hat zum 31.12.2016 eine Gesamthöhe von 1.437 
TEUR (VJ 1.446 TEUR).  
 
 
 Anlage 1.4 
 10  
 
 
Das lfd. Bankkonto inklusive CashFirm hat zum Stich tag 31.12. einen positiven Saldo von 
464 TEUR. Dies stellt eine geringe Erhöhung um 17 TEUR gegenüber dem Vorjahr dar.  
 
Für die langfristige Grabpflege sind 625 TEUR verwa hrt. Dies bedeutet einen Zuwachs ge-
genüber dem Geschäftsjahr 2015 um 15 TEUR. 
 
Die ständige Inanspruchnahme (Auflösung) von Bestattungsvorsorgeverträgen (Altverträgen, 
Sparbüchern) und die teilweise Umwandlung in Neuverträge, zeigen sich in der Reduzierung 
des Sammelverwahrkontos für Bestattungsvorsorgen auf 347 TEUR zum 31.12.2016.  
 
Die Neuanlagen von Bestattungsvorsorgen (ab dem Jah r 2001) werden über die „Deutsche 
Bestattungsvorsorge Treuhand AG“ abgewickelt und si nd nicht Bestandteil der Bilanz der 
SBWL GmbH.  Die Bestattungsvorsorgen bei der „Deuts chen Treuhand AG“ haben zum Bi-
lanzstichtag einen Werteumfang von 2 Mio. Euro (VJ 1.733 TEUR).  
 
 
4.3 Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 
 
Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet wie im Vorjahr die abgegrenzten Anzahlungen 
für Leasingfahrzeuge des Bestattungsbereiches, welche sich im Jahresverlauf reduzieren.  
 
 
 
4.4 Eigenkapital 
 
 
Stammkapital und Rücklagen 
 
Das Stammkapital (40,9 TEUR) und die allgemeine Kap italrücklage (208,7 TEUR) bleiben 
unverändert. Aus dem bestätigten Jahresabschluss 20 15 ergibt sich eine Gewinnrücklage in 
Höhe 100 TEUR. 
 
Jahresüberschuss 
 
Der erwirtschaftete Jahresüberschuss in Höhe von 85 TEUR erhöht das Eigenkapital auf 598 
TEUR (VJ 513 TEUR) 
  
 
 
 
4.5 Rückstellungen 
 
Die Rückstellungen verringern sich insgesamt auf 110 TEUR (VJ 211 TEUR).  
 
 
Steuerrückstellungen 
 
Steuerrückstellungen werden nicht gebildet. Im Vorj ahr waren 60 TEUR für zukünftig anfal-
lende Steuern rückgestellt worden. 
 
 
 
 
 
 
 Anlage 1.4 
 11  
 
 
Sonstige Rückstellungen 
 
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentli chen, Rückstellungen für Jahresab-
schluss- und Prüfungskosten 20 TEUR (VJ 19 TEUR), Rückstellungen für drohende Verluste 
aus alten Vorsorgeverträgen 25 TEUR (VJ 38 TEUR), R ückstellungen für Urlaub und Mehr-
arbeit in Höhe von 30 TEUR (VJ 35 TEUR) und eine Rü ckstellung für Sonderzahlungen an 
Mitarbeiter in Höhe von 6 TEUR (VJ 14 TEUR) 
 
 
 
4.6 Verbindlichkeiten 
 
Die Verbindlichkeiten reduzieren sich um 33 TEUR auf gesamt 465 TEUR. 
Die bedeutendste Position unter den Verbindlichkeit en bleibt die „erhaltenen Anzahlungen 
auf Bestellungen“ in Höhe von 372 TEUR (VJ 416 TEUR ). Davon sind 347 TEUR 
(VJ 397 TEUR) für Bestattungsvorsorgen angezahlt un d korrespondieren mit dem Konto 
„Kassenbestand Sammelverwahrkonto Bestattungsvorsor ge“. Diese werden sich ebenfalls 
kontinuierlich mit Inanspruchnahme (Eintritt des St erbefalls) oder durch eventuelle Kündi-
gung des Vorsorgevertrages reduzieren.   
Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung ha ben zum Bilanzstichtag eine Höhe von 
17 TEUR, (VJ 24 TEUR), die Verbindlichkeiten gegenü ber dem Gesellschafter betragen 
60 TEUR und ergeben sich vorwiegend aus dem Vertrag sverhältnis der Sozialbestattungen 
Ordnungsamt (Friedhofsgebühren, Kosten Krematorium)  in Höhe von 45 TEUR. Die sonsti-
gen Verbindlichkeiten beinhalten im wesentlichen Um satzsteuerverbindlichkeiten in Höhe 
von 15 TEUR. 
 
 
 
4.7 Passiver Rechnungsabgrenzungsposten 
 
Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet abgegrenzte Zahlungen der langfristi-
gen Grabpflege in einer Höhe von 627 TEUR, da dieses zukünftige Umsätze darstellt.   
 
 
 
4.8 Liquidität 
 
Eine stabile Liquiditätslage prägte das Geschäftsja hr 2016 der Städtisches Bestattungswe-
sen Leipzig GmbH.  
Alle unterjährigen Zahlungsverpflichtungen des Unte rnehmens konnten fristgerecht begli-
chen werden. Zur Finanzierung der unternehmerischen  Tätigkeiten wurden keine Kredite 
benötigt. 
Die SBWL GmbH konnte ihre Liquidität zum Stichtag l eicht erhöhen. Der freie Finanzmittel-
bestand betrug 464 TEUR zum 31.12.2016 und somit 17 TEUR mehr als im Vorjahr. 
 
 
 Anlage 1.4 
 12  
 
 
Cash- Flow 2016/2015
 
  
Die Entwicklung des Finanzmittelbestandes zeigt die  nachfolgende Berechnung des Cash- 
Flow. 
 
 
2016 Vorjahr 
T€ T€ 
Jahresergebnis 84 171 
Abschreibungen/Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des 
Anlagevermögens 35 26 
Zunahme/Abnahme (-) der Rückstellungen  -101  -24 
Gewinn(-) /Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des 
Anlagevermögens -10 -5 
Zunahme (-)/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus  
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva (soweit nicht  
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) -3  12 
Zunahme/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen 
und Leistungen sowie anderer Passiva (soweit nicht 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) 6
 -85 
Ertragsteueraufwand/-ertrag (+)/(-) 34 78 
Ertragsteuerzahlungen (-)/(+) -41 -7 
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 4  166 
 Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des 
Anlagevermögens 47 5 
Auszahlungen (-) für Investitionen in das Anlagevermögen -61  -79 
Cashflow aus der Investitionstätigkeit -14  -74 
 Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds -10  92 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 1.447  1.355 
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 1.437  1.447 
 
 
 
5. Nachtragsbericht  
Prognosen, Chancen, Risiken des Unternehmens 
 
 
Das Geschäftsjahr 2016 bewegte sich in den ersten d rei Quartalen plankonform, sodass ein 
Jahresergebnis von ca. 30 TEUR zu erwarten war. In den Monaten November und Dezem-
ber wurden jedoch noch einmal zusätzliche Umsätze generiert. Diese sind sowohl im Bereich 
Bestattung (160 bearbeitete Sterbefälle), als auch im Bereich Grabpflege (Verkauf Grabge-
stecke, 30 TEUR) zu verzeichnen.   
Mit diesem „Endspurt“ konnte das zweitbeste Jahresergebnis der GmbH erzielt und somit die 
Erwartungshaltung an das Unternehmen erfüllt werden. 
 
Im Geschäftsjahr 2016 wurde die Präsenz der Städtis ches Bestattungswesen Leipzig GmbH 
auf dem Bestattungsmarkt in Leipzig weiter gestärkt . Durch die Neueröffnung einer Filiale in 
Leipzig Gohlis wurde das Filialnetz erweitert. Die Erreichbarkeit unserer Kunden im Leipziger 
 Anlage 1.4 
 13  
 
Norden wurde dadurch verbessert. Unterstützt wurde die Präsenzsteigerung durch das Be-
werben im Internet und in den Printmedien.  
 
Besonders positiv ist der erreichte Stand an Vorsor geverträgen zu werten. Im Bereich Be-
stattungen wurde die 2 Mio.- Eurogrenze überschritten und bei den Grabpflegevorsogen sind 
ca. 630 TEUR bilanziert. Dies zeigt das Vertrauen, welches in die SBWL GmbH gesetzt wird.  
Auch in zukünftigen Jahren wird hierin ein Schwerpunkt unserer Tätigkeit liegen. 
 
Risiken, welche durch unser Risikomanagementsystem klassifiziert werden, weisen zwei 
Hauptrisikofaktoren auf. Zum einen sind es personel le Risiken und zum anderen technische 
Risiken. Es wird zunehmend schwieriger qualifiziert es Personal in einem entsprechenden 
Zeitfenster zu finden und an das Unternehmen zu bin den. Bei den technischen Risiken han-
delt es vor allem um Datensicherheit (IT) und um un eingeschränkte Nutzbarkeit der Kraft-
fahrzeuge im Stadtgebiet (Blaue Plakette).   
Ein weiteres Risiko, was sich im Jahr 2017 ergeben kann, ist auf dem Gebiet der Sozialbe-
stattungen zu finden. Die vertragliche Bindung der SBWL GmbH und dem Ordnungsamt der 
Stadt Leipzig endet zum 31. Mai 2017. An der erneut en öffentlichen Ausschreibung zur 
Durchführung von Bestattungsleistungen im Rahmen de r Ersatzvornahme werden wir uns 
beteiligen und gehen davon aus auch weiterhin als D ienstleister der Stadt Leipzig tätig zu 
sein. 
   
Die Liquiditätssteuerung bewährt sich. Alle anfalle nden Aufwendungen im Jahr 2016 inklusi-
ve nicht geplanter Kosten (Straßenausbaubeitrag, 37  TEUR) konnten fristgerecht beglichen 
werden.  
Durch das Risikomanagementsystem und den Einsatz vo n Controllinginstrumenten (Kosten-
arten-, Kostenstellenrechnung) in Verbindung mit de r ständigen Überwachung der Liquidität 
ist eine flexible Steuerung und effektive Kontrolle  aller Bereiche und des gesamten Unter-
nehmens gewährleistet.  
 
Was planen wir für die Zukunft, wie wollen wir das Jahr 2017 gestalten? 
 
Im Jahr 2017 werden weitere Rückbaumaßnahmen (Entfe rnung altes Heizhaus mit Schorn-
stein) im Bereich Grabpflege realisiert werden. An dieser Stelle sollen zukünftig weitere Car-
ports für unsere KFZ entstehen, die in den Pflanzzeiten als Schutz für das Pflanzgut dienen.  
 
Im Bereich Bestattung sind Instandhaltungen und Ers atzinvestitionen geplant. Es wird ein 
neues Bestattungsfahrzeug im Austausch geleast.  
Um die hygienische Versorgung von Verstorbenen zu v erbessern, ist ein angemessener 
Raum geplant.  
 
Die sehr gute und vor allem stabile, mehrjährige En twicklung des Unternehmens lässt die 
Ansprüche und Wünsche wachsen. 
Als großes Projekt ist der Aus- und Umbau des Gebäu des in der Prager Straße 212 (Ein-
gang Osttor) geplant. Eine genauere Zeitschiene gib t es noch nicht. Entsprechende Vorab-
sprachen mit dem Amt für Stadtgrün und Gewässer sind erfolgt. 
Voraussetzung für solch Aufgaben ist ein weiterhin gleichbleibend guter Verlauf der Ge-
schäftsentwicklung des Unternehmens.    
 Anlage 1.4 
 14  
 
 
Die Geschäftsführung schätzt ein, dass die gute wir tschaftliche Entwicklung Fortbestand ha-
ben wird, wenn sich die Rahmenbedingungen in der St adt Leipzig (OA- Fälle, Bevölke-
rungswachstum) so weiterentwickeln, wie bisher. Um den Ansprüchen gerecht zu werden, 
benötigen wir fachkundiges und gut ausgebildetes Personal.   
Mit einem hohen qualitativen Anspruch an unsere Lei stungen ist es möglich, auf dem hart 
umkämpften Leipziger Bestattermarkt zu agieren und zu bestehen. 
 
Leipzig, 16.03.2017 
 
 
 
 
 
 
----------------------------- 
Ronald Klette 
Geschäftsführer
 
 
 
 
 
 
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 
 
 
Anlage II 
Seite 1 
Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig, Leipzig 
Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
 
A.  Grundlagen des Eigenbetriebes 
 
Der Eigenbetrieb Städtisches Klinikum „St. Georg“ L eipzig besteht aus den Unternehmens-
bereichen 
x Klinik für Forensische Psychiatrie 
x Zentrum für Drogenhilfe 
x Medizinisch-soziale Wohnheime (Pflegeheim für Mensch en im Wachkoma und Sozial-
therapeutische Wohnstätte für chronisch-psychisch Kranke) 
x Verwaltung 
Zweck des Eigenbetriebes ist die Förderung der öffent lichen Gesundheitspflege. Dies wird 
insbesondere verwirklicht durch den Betrieb von Pfle ge- und Betreuungseinrichtungen sowie 
ambulanten Einrichtungen. Die Aufgaben sind schwerpunktmäßig gerichtet auf: 
x Betreibung der Klinik für Forensische Psychiatrie 
x Bedarfsgerechte stationäre, teilstationäre und ambul ante medizinische Versorgung der 
Bevölkerung 
x Vorsorgende, begleitende und nachsorgende Hilfe bei Suchtkranken 
x Ärztliche und psychologische Betreuung 
x Wohnheimmäßige Unterbringung und Betreuung von Suchtkranken 
x Wohnheimmäßige Unterbringung und Betreuung von chronisch psychisch Kranken 
x Pflege und Betreuung von Menschen im Wachkoma inner halb eines speziellen 
Pflegeheimes 
Für das Wirtschaftsjahr 2016 wurde die BDO AG Wirtsc haftsprüfungsgesellschaft als 
Abschlussprüfer bestellt. 
Die Klinik für Forensische Psychiatrie (KFP) ist gemäß des Vollstreckungsplanes des Freistaates 
Sachsen für den Vollzug der Maßregel gemäß § 64 StGB  für suchtkranke Straftäter aus den 
Landgerichtsbezirken Leipzig, Chemnitz und Zwickau zuständig sowie für suchtkranke Straf-
täterinnen aus ganz Sachsen. 
 Anlage II 
 Seite 2 
Das Zentrum für Drogenhilfe (ZFD) nimmt seine Aufgabe im Rahmen eines Versorgungs-
auftrages für die ambulante Suchthilfe wahr. Die übert ragenen kommunalen Versorgungs-
leistungen umfassen die Bereitstellung und Durchfüh rung von Hilfen im Bereich der ambulan-
ten und komplementären psychiatrischen Versorgung i n der Stadt Leipzig auf dem Gebiet der 
Suchtkrankenhilfe. 
Suchtberatungs- und -behandlungsstellen (SBBn) werd en mit den Schwerpunkten Beratung, 
Behandlung und Vermittlung betrieben. 
Daneben wurden weitere Leistungsvereinbarungen zur Betreibung von Unterkünften mit 
kommunalen Dienststellen abgeschlossen - ein Wohnha us für chronisch alkoholkranke Männer 
sowie eine Notschlafstelle für illegal Drogengebrauch ende. Dazu kommt die Durchführung 
ambulanter erzieherischer Hilfen im Bereich der Jug endhilfe und Familienhilfe. Nachsorge 
bzw. ambulante Rehabilitationsmaßnahmen werden einz elfallbezogen von Krankenversiche-
rung bzw. Rentenversicherung getragen. 
Das Pflegeheim für Menschen im Wachkoma (PWK) betreut , pflegt und therapiert 20 Be- 
wohner mit schweren und schwersten Schädigungen des Nervensystems (Phase F). 
Im Bereich der Medizinisch-sozialen Wohnheime (MSW)  wurde das vollstationäre Wohn- und 
Betreuungsangebot für 40 chronisch psychisch kranke  Bewohner der Sozialtherapeutischen 
Wohnstätte (STW) auch im Jahr 2016 von den Betroffenen in fast hundertprozentigem Umfang 
genutzt. 
Wesentliche Grundlage des Unternehmensbereiches Ver waltung (AVW) ist die Verpachtung 
des Grundvermögens und der Gebäude des Eigenbetrieb es an die Klinikum St. Georg gGmbH 
auf Basis eines Pachtvertrags. Dieser ist in seinen einzelnen Festlegungen vollständig 
umgesetzt. Die Pachtzinszahlungen dienen der Finanz ierung von Investitionen in die 
Substanzerhaltung sowie in die Substanzerweiterung. 
B.  Wirtschaftsbericht 
Der Eigenbetrieb weist im Wirtschaftsjahr 2016 eine stabil positive Leistung auf, die sich trotz 
der bereichsbezogen zum Teil sehr restriktiven Rahm enbedingungen im Ergebnis auswirken 
konnten. In den Bereichen Pflegeheim für Menschen im Wachkoma, Sozialtherapeutische  
 
Anlage II 
Seite 3 
Wohnstätte und im Zentrum für Drogenhilfe konnten die  Aufwandssteigerungen, insbesondere 
verursacht durch Tarifsteigerungen, mit den Kostent rägern für 2016 kostendeckend verhan-
delt werden. 
Die Klinik für Forensische Psychiatrie war im abgela ufenen Wirtschaftsjahr bezogen auf 
118 Planbetten zu 94 % ausgelastet. Die durchschnit tliche Belegung lag damit etwas unter 
Planniveau. Es ist weiter keine eindeutige Zunahme der Zuweisungen von suchtkranken Straf-
tätern durch die Gerichte zu verzeichnen. Durch die  Aufnahme von sämtlichen gemäß 
§ 126a StPO eingewiesenen Patienten aus Sachsen im Rahmen einer entsprechenden 
Festlegung des Sächsischen Staatsministerium für So ziales und Verbraucherschutz zeigte sich 
eine im Vergleich zum Vorjahr um 2,5 % stärkere Auslastung. 
Die Forensische Institutsambulanz als Bindeglied zw ischen stationärer Versorgung und ambu-
lantem Nachsorgenetzwerk hat sich bewährt und läuft  gewohnt reibungslos. Im Jahr 2016 
wurden monatlich durchschnittlich 109 Patienten beh andelt. Dies bedeutet gegenüber dem 
Vorjahr eine Erhöhung von zehn Patienten monatlich. 
Auch im Jahr 2016 versorgten die Einrichtungen des Zentrums für Drogenhilfe knapp 
3.000 Klienten in den Suchtberatungs- und –behandlu ngsstellen. Die hohen Werte von 2014 
und 2015 wurden mit 2.966 im Jahr noch leicht übert roffen. Mit 15 % ist die Zahl von Crystal-
konsumenten (2016: 523) weiter deutlich steigend. E rstmals liegt die Zahl der alkohol-
abhängigen und drogengebrauchenden Klienten mit ca.  jeweils 1.300 nahezu gleichauf. Das 
Wohnhaus für chronisch alkoholabhängige Menschen war ganzjährig fast durchgängig komplett 
belegt, ebenfalls die vorgehaltenen 20 Betten in der Notschlafstelle Chopinstraße. Ein speziell 
für suchtkranke Eltern eingerichteter Fachbereich Fa milienhilfe leistet neben klassischer 
Suchtberatung ambulante Hilfen zur Erziehung in Form  aufsuchender sozialpädagogischer 
Familienhilfe und führte erfolgreich ein „Kinderpro jekt“ mit Landesförderung durch. Hier 
steht die Übernahme in die Regelform an. 
In der Sozialtherapeutischen Wohnstätte spiegeln si ch die Ergebnisse der Kostensatzverhand-
lungen wider, sowohl Auslastung als auch Belegung d es Hauses zeigen eine Stabilisierung. So 
waren im Jahresdurchschnitt alle Plätze ausgelastet  und zu 93,5 % belegt. Auch im Jahr 2016 
konnte der niedrige Vorjahresschnitt der Krankenhau saufenthalte von Bewohnern gehalten 
werden. 
Die Ergebnisse der STW waren erstmals seit Bestehen  der Einrichtung ausgeglichen. Haupt-
ursache hierfür ist eine erneute Kostensatzverhandlung, in der vom Kostenträger die Personal-
kosten vollumfänglich als wirtschaftlich akzeptiert wurden. 
 Anlage II 
 Seite 4 
Das Pflegeheim für Menschen im Wachkoma war im Berich tszeitraum zu 98,2 % ausgelastet. 
Der durch den Tod eines Bewohners frei gewordene Platz konnte trotz engagierter Akquise bis 
zum Jahresende noch nicht wieder belegt werden. Die  sehr gute Versorgungsqualität führte 
2016 zu einem Auslastungsdurchschnitt von 97,4 %, d a die Bewohner nur selten und nur kurz-
zeitig im Krankenhaus behandelt werden mussten und sich somit der jeweils nicht belegte 
Platz nicht erlösmindernd auswirkte. 
Leider zeigte sich im Jahresverlauf noch deutlicher als im Vorjahr die starke Wettbewerbs-
position der neu hinzugekommenen Einrichtungen der stationären Intensivpflege. Die in 
Zusammenarbeit mit der Landesarbeitsgemeinschaft Wac hkoma Sachsen begonnene Initiative 
zur Erweiterung der Zweckbindung und damit zur Öffnu ng des Pflegeheimes für 
intensivpflegebedürftige Bewohner stagnierte im Jahresverlauf. Daher wurde zum Jahresende 
direkt der Antrag auf Erweiterung der Zweckbindung für den Förderzweck des Hauses bei der 
zuständigen Landesdirektion gestellt. 
Im baulichen Bereich führte ein Schaden am Dach im S pätsommer zu erheblichen Nässe-
schäden, welche zur vorübergehenden Sperrung von zwei Doppelzimmern führten. Die Bewoh-
ner konnten für die Zeit der Sanierungsmaßnahmen in anderen Zimmern des Heimes ver-
bleiben. Die Kosten für die erforderlichen Reparatur en wirkten vollständig ergebnisverrin-
gernd, da eine Reklamation versteckter Mängel wegen  Insolvenz der bauausführenden Unter-
nehmen nicht mehr erfolgen konnte. 
Das Betriebsergebnis des Pflegeheimes ist trotz der  zusätzlichen Aufwendungen positiv zu 
bewerten und ermöglichte weitere zusätzliche Instandhaltungsmaßnahmen. 
Die Klinikum St. Georg gGmbH als Pächterin erbringt  für den Bereich Verwaltung die Instand-
haltungsarbeiten für die genutzten Gebäude. Diese be liefen sich im Wirtschaftsjahr 2016 auf 
ein Volumen in Höhe von TEUR 2.822. 
 
Anlage II 
Seite 5 
C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
1. Vermögenslage 
31.12.2016 31.12.2015 Veränderung Veränderung 
TEUR TEUR TEUR %
Aktiva 
Anlagevermögen 140.788 145.898 -5.111 -3,5 
langfristiges Vermögen 140.788 145.898 -5.111 -3,5 
Vorräte 5 7 -2 -28,4 
kurzfristige Forderungen und sonstige 
Vermögensgegenstände 3.767 2.656 1.111 41,8 
liquide Mittel 38 24 14 59,5 
Rechnungsabgrenzungsposten 1 1 0 0,0 
kurzfristiges Vermögen 3.809 2.687 1.122 41,8 
Summe Aktiva 144.597 148.585 -3.988 -2,7 
Passiva 
Eigenkapital 44.970 44.826 144 0,3 
Sonderposten 86.507 90.318 -3.811 -4,2 
langfristige Rückstellungen 100 97 3 3,2 
langfristige Verbindlichkeiten gegenüber 
dem Gesellschafter 2.134 2.194 -60 -2,7 
langfristige Mittel 133.711 137.435 -3.724 -2,7 
kurzfristige Rückstellungen 475 549 -74 -13,5 
kurzfristige Verbindlichkeiten 4.553 4.378 175 4,0 
Ausgleichsposten aus 
Darlehensförderung 118 123 -5 -3,8 
Rechnungsabgrenzungsposten 5.741 6.101 -360 -5,9 
kurzfristige Mittel 10.887 11.151 -264 -2,4 
Summe Passiva 144.597 148.585 -3.988 -2,7  
Die Bilanzsumme verminderte sich im Vorjahresvergle ich um TEUR 3.988 bzw. 2,7 %. Die 
Ursachen hierfür liegen überwiegend im langfristigen Bereich. 
Auf der Aktivseite der Bilanz verminderte sich im la ngfristigen Bereich das Anlagevermögen 
im Vorjahresvergleich um TEUR 5.111 bzw. 3,5 %. Den Investitionen des Wirtschaftsjahres von 
TEUR 368 stehen Abschreibungen von TEUR 5.477 sowie  Restbuchwertabgänge von TEUR 2 
gegenüber. Der Deckungsgrad des Anlagevermögens dur ch Eigenkapital und Sonderposten 
beträgt 93,4 %. 
Im kurzfristigen Bereich erhöhten sich auf der Aktiv seite der Bilanz die Forderungen und 
sonstigen Vermögensgegenstände um TEUR 1.111 bzw. 4 1,8 % überwiegend im Bereich der 
Cash-Pool-Forderungen gegen die Klinikum St. Georg gGmbH.  
Im Wirtschaftsjahr wurden die unter den sonstigen Ve rmögensgegenständen bilanzierten 
Schadenersatzansprüche gegen die schadenverursachenden Bauunternehmen, deren Versiche-
rungen sowie den verantwortlichen Architekten für di e wirtschaftlichen Folgen des im Jahr  
 Anlage II 
 Seite 6 
2013 eingetretenen Wasserschadens am Baukörper Haus  21 im Zuge des fortschreitenden 
Verfahrens um weitere 10 % wertberichtigt. Der Ansa tz erfolgt nach dem Grundsatz der kauf-
männischen Vorsicht in Höhe von 45 % der zugrundeliegenden Aufwendungen. 
Auf der Passivseite der Bilanz erhöhte sich im langf ristigen Bereich das Eigenkapital um den 
Jahresüberschuss des Wirtschaftsjahres von TEUR 84 sowie die Einzahlung der Stadt Leipzig in 
die Kapitalrücklagen im Rahmen der entgeltlichen Wi dmung von Grundstücken und Gebäuden 
von TEUR 60 auf TEUR 44.970. Die Eigenkapitalquote z um Stichtag beträgt 31,1 % (Vorjahr 
30,2 %). 
Das festgesetzte Kapital gemäß der Betriebssatzung beträgt zum 31. Dezember 2016 unver-
ändert zum Vorjahr TEUR 30.000. 
Ebenfalls im langfristigen Bereich verminderten sich die Sonderposten um TEUR 3.811 bzw. 
4,2 %. Den Zuführungen des Wirtschaftsjahres in Höhe  der aus Mitteln der öffentlichen Hand 
geförderten Investitionen von TEUR 303 stehen Auflös ungen der Sonderposten für Abschrei-
bungen und Restbuchwertabgänge in Höhe von TEUR 4.114 gegenüber. 
Die langfristigen Verbindlichkeiten gegenüber dem G esellschafter verminderten sich im 
Wirtschaftsjahr um die planmäßigen Tilgungsleistunge n im Rahmen der entgeltlichen 
Widmung von Grundstücken und Gebäuden in Höhe von TEUR 60 bzw. 2,7 %. 
Im kurzfristigen Bereich verminderten sich auf der Passivseite der Bilanz die kurzfristigen 
Rückstellungen um TEUR 74 bzw. 13,5 %. 
Die Entwicklung der Rückstellungen des Eigenbetrieb es ist in der Anlage zum Lagebericht 
dargestellt. 
Ebenfalls im kurzfristigen Bereich erhöhten sich die kurzfristigen Verbindlichkeiten um 
TEUR 175 bzw. 4,0 %. Hier wirkte sich im Wesentlichen die Passivierung des Jahresergebnisses 
der Klinik für Forensische Psychiatrie nach Verrech nung mit Budgetforderungen und 
Forderungen aus Investitionskostenzuschüssen entsprechend aus. 
 
Anlage II 
Seite 7 
2. Finanzlage 
Die Entwicklung des Finanzmittelbestandes ist in de r nachfolgenden Kapitalflussrechnung 
dargestellt. 
Kapitalflussrechnung nach DRS 21 2016 2015 VJ-Delta 
TEUR TEUR TEUR 
1. Jahresüberschuss 84 221 -137 
2. Nicht geförderte Abschreibungen auf das Anlagevermögen (+) 1.358 1.256 103 
3. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Rückstellungen -71 -276 2 04 
4. Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+)/ Erträge (-) -364 -364 0
5. Zunahme (-)/ Abnahme (+) der Vorräte, der Forderu ngen aus 
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 315 270 45 
6. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht 
der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind -830 6 -836 
7. Gewinn (-)/ Verlust (+) aus dem Abgang von eigenmittel- 
finanzierten Gegenständen des Anlagevermögens 1 0 1
8. Zinsaufwendungen (+)/ Zinserträge (-) 20 3 16 
I. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 512 1.116 -605 
1. Auszahlungen für Investitionen (-) -368 -1.451 1.083 
2. Erhaltene Zinsen (+) 3 6 -4 
II. Cashflow aus Investitionstätigkeit -365 -1.445 1.080 
1. Auszahlungen aus Darlehen (-)/ (+) -60 -60 0
2. Einzahlungen von der Stadt Leipzig (-)/ (+) 60 60 0
3. Erhaltene Fördermittel (+) 1.309 85 1.224 
4. Gezahlte Zinsen (-) -22 -10 -13 
III. Cashflow aus Finanzierungstätigkeit 1.286 75 1.211 
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds
(Summe I. + II. + III.) 1.433 -254 1.687 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 859 1.113 -254 
davon Kassenbestand 24 36 -12 
davon saldierte Cash-Pool-Forderungen 836 1.077 -241 
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 2.292 859 1.433 
davon Kassenbestand 37 24 13 
davon saldierte Cash-Pool-Forderungen 2.255 836 1.419 
 
 Anlage II 
 Seite 8 
Der Eigenbetrieb Städtisches Klinikum „St. Georg“ L eipzig ist in das Cash-Management der 
St. Georg Unternehmensgruppe eingebunden. Der Finan zmittelfonds des Eigenbetriebes zum 
31. Dezember 2016 bestehend aus liquiden Kassenbest änden und geldäquivalenten saldierten 
Cash-Pool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehm ensgruppe, beträgt TEUR 2.292, und 
setzt sich wie folgt zusammen: 
31.12. 31.12. 
2016 2015 VJ-Delta 
TEUR TEUR TEUR 
Kassenbestände 38 24 14 
Cash-Pool-Forderungen gegen die St. Georg 
Unternehmensgruppe 
2.334 911 1.423 
Cash-Pool-Verbindlichkeiten gegen die St. Georg 
Unternehmensgruppe 
-79 -75 -4 
Finanzmittelfonds 2.292 859 1.433  
Die Finanzbeziehungen zwischen der Stadt Leipzig und dem Eigenbetrieb stellen sich wie folgt 
dar: 
2016 
EUR 
Zentrum für Drogenhilfe 
haushaltsrelevante Erträge 
Vertrag zur Durchführung der ambulanten komplexen psychiatrischen Versorgung 1.864.100,00 
Zuwendung aus Mitteln des Freistaates Sachsen Richtlinie Psychiatrie und Suchthilfe 
(RL-PsySu) Förderung der ambulanten Suchtberatungs- und Behandlungsstellen 521.025,89 
Ambulante Betreuung Theklaer Straße 396.072,00 
Notunterbringung Chopinstraße 311.269,76 
Zuwendung Begegnungsstätte "Regenbogen" 7.200,00 
Verwaltung 
Ausgleichszahlung Stadt "Finanzierung entgeltliche Widmung" (Vereinbarung vom 
 4. Dezember 2012) 60.000,00 
Tilgung im Rahmen der "entgeltlichen Widmung" (Vereinbarung vom 
 4. Dezember 2012) -60.000,00  
Forderungen gegen die Stadt Leipzig bestehen in Höh e von TEUR 104 (Vj.: TEUR 115) gegen 
das Amt für Jugend, Familie und Bildung für Betreuun gsentgelte im Rahmen der wirt-
schaftlichen Jugendhilfe sowie gegen das Sozialamt. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt 
Leipzig werden im Wesentlichen für die zum 31. Dezember 2016 bestehenden Verpflichtungen 
aus dem entgeltlichen Anteil des im Wirtschaftsjahr  2011 gewidmeten Anlagevermögens  
 
Anlage II 
Seite 9 
(Widmungssatzung) in Höhe von TEUR 1.195 (Vj.: TEUR  1.255) sowie für Zuwendungen zur 
Finanzierung von Investitionen in Höhe von TEUR 999 (Vj.: TEUR 999) ausgewiesen. 
Die Liquidität des Eigenbetriebes war im gesamten J ahr 2016 gesichert. Die saldierte Forde-
rung gegen die St. Georg Unternehmensgruppe aus dem  Cash-Management beträgt zum 
Bilanzstichtag TEUR 2.255. Die Forderung ist durch Kassen- und Bankbestände und zusätzlich 
durch eine vorhandene Kreditlinie der Klinikum St. Georg gGmbH in Höhe von EUR 24 Mio. 
gedeckt. 
3. Ertragslage 
TEUR % TEUR % TEUR %
Laufende Erträge 
  Umsatzerlöse 17.108 82,8 16.541 82,8 567 3,4 
  sonstige betriebliche Erträge 3.557 17,2 3.436 17,2 12 2 3,5 
20.665 100,0 19.977 100,0 688 3,4 
Laufende Aufwendungen 
  Personalaufwand 14.463 70,0 13.820 69,2 643 4,6 
  Materialaufwand 2.268 11,0 2.013 10,1 255 12,7 
  ergebniswirksame Abschreibungen 1.358 6,6 1.255 6,3 10 4 8,3 
  übrige betriebliche Aufwendungen 
  und sonstige Steuern 2.380 11,5 2.445 12,2 -65 -2,6 
20.469 99,1 19.533 97,8 937 4,8 
Betriebsergebnis 195 0,9 444 2,2 -248 -56,0 
Finanzergebnis -20 -0,1 -3 0,0 -16 458,9 
neutrales Ergebnis -92 -0,4 -220 -1,1 127 -58,0 
Jahresergebnis 84 0,4 221 1,1 -137 -62,1 
2016 2015 VJ-Delta 
 
Das Planergebnis 2016 von TEUR 3 wurde mit dem Jahr esergebnis von TEUR 84 um TEUR 81 
positiv überschritten. Dabei erwirtschaftete der Unt ernehmensbereich AVW einen Überschuss 
von TEUR 42, das ZFD einen Überschuss von TEUR 36 u nd die MSW einen Überschuss in Höhe 
von TEUR 6. Die KFP liegt aufgrund der Finanzierung ssystematik des Landes Sachsen 
ergebnisneutral im Planbereich. Ein entsprechender Plan-Ist-Vergleich ist in einer Anlage zum 
Lagebericht dargestellt. 
 Anlage II 
 Seite 10 
Die Umsatzerlöse erhöhten sich im Vorjahresvergleic h um TEUR 567 bzw. 3,4%. Hier wirkten 
sich im Wesentlichen gestiegene Zuweisungen des Lan des Sachsen an die Klinik für 
Forensische Psychiatrie aus. Die Umsätze stellen si ch in den einzelnen Sparten des 
Eigenbetriebes wie folgt dar: 
Umsatz 2016   
TEUR 
Umsatz 2015   
TEUR 
Klinik für Forensische Psychiatrie 12.377 11.865 
Zentrum für Drogenhilfe 811 771 
Medizinisch-soziale Wohnheime 2.498 2.482 
Verwaltung 1.422 1.424 
17.108 16.541 
 
Das zugrundeliegende Leistungsgerüst der einzelnen Unternehmensbereiche des Eigen-
betriebes ergibt sich im Berichtsjahr im Vergleich zum Vorjahr wie folgt: 
2016 2015 2016 2015 2016 2015 
Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl % % 
Pflegeheim für Menschen im Wachkoma 20 20 7.190 7.300 98,2 3 100,00 
Sozialtherapeutische Wohnstätte 40 40 14.533 14.555 99,27 9 9,69 
Klinik für Forensische Psychiatrie 118 118 40.606 39.442 93,9 9 91,57 
Betten und 
Plätze 
Pflegetage/ 
Betreuungstage 
Nutzungsgrad der 
aufgestellten Betten 
und Plätze 
 
Zentrum für Drogenhilfe 2016 2015 
betreute Klienten 
Zahl der Klienten insgesamt (ohne anonyme Kontakte) 2.966 2.942 
davon Zugänge 1.878 1.843 
weitere Angebote 
Notschlafstelle/Motivationswohnen in Chopinstraße (Plätze) 20 20 
Anzahl Übernachtungen 7.192 7.199 
Auslastung 98% 99% 
Notschlafstelle/Wohnstätte für Alkoholkranke in Theklaer Straße (Plätze) 35 35 
Anzahl Übernachtungen 12.418 12.483 
Auslastung 97% 98%  
Die sonstigen betrieblichen Erträge erhöhten sich i m Vorjahresvergleich um TEUR 122 bzw. 
3,5 %. Hier wirkten sich insbesondere gestiegene En tgelte aus der Leistungsvereinbarung mit 
der Stadt Leipzig zur Finanzierung des Zentrums für Drogenhilfe aus. 
 
Anlage II 
Seite 11 
Der Personalaufwand erhöhte sich im Vergleich zum Vo rjahr um TEUR 643 bzw. 4,6 %. Die 
Steigerung ist vor allem auf Tariflohnsteigerungen u nd die Nachwirkung des Tarifabschlusses 
im Sozial– und Erziehungsdienst zurückzuführen. 
Auf der Grundlage des definierten Geltungsbereiches des TVöD-K galt für die Klinik für Foren-
sische Psychiatrie auch im Jahr 2016 dieser Spartenvertrag. Für die Einrichtungen Zentrum für 
Drogenhilfe und die medizinischen Wohnheime wurde in  2016 der TVöD-B (Sparte Pflege- und 
Betreuungseinrichtungen) angewandt. 
Entwicklung der Vollkräfte des Eigenbetriebes nach Bereichen im Jahresdurchschnitt: 
Unternehmensbereich VK 2016 VK 2015 Abweichung 
Klinik für Forensische Psychiatrie 151,0 150,9 0,0 
Zentrum für Drogenhilfe 50,7 47,0 3,7 
Pflegeheim für Menschen im Wachkoma 21,7 19,4 2,2 
Sozialtherapeutische Wohnstätte 17,1 17,5 -0,4 
Sonstiges Personal 5,4 5,7 -0,3 
Eigenbetrieb gesamt 245,9 240,5 5,4 
 
In der Klinik für Forensische Psychiatrie  haben si ch die Vollkräfte im Jahr 2016 zum Vorjahr 
kaum verändert. Im Zentrum für Drogenhilfe wurden St ellenerweiterungen bestätigt. Im Be-
reich der  Familienhilfe betraf die Änderung das Förd erprojekt „Präventives Gruppenangebot 
für Kinder aus suchtbelasteten Familien“, welches im  Jahr 2016 erweitert wurde. Weitere 
Veränderungen gegenüber dem Vorjahr entstanden durc h Schwankungen in der Anwesenheit 
(Elternzeit, Beschäftigungsverbot). In der Sozialth erapeutischen Wohnstätte und im Bereich 
Verwaltung sind nur geringfügige Veränderungen ersic htlich. Eine Verbesserung der Stabilität 
der Personalbesetzung konnte im Jahresdurchschnitt im Pflegeheim für Menschen im Wach-
koma erreicht werden, d. h. die Personalausfälle waren im Vergleich zum Vorjahr besser kom-
pensierbar. 
Darstellung Stellenübersicht: 
Stellenübersicht 
Städtisches Klinikum "St. Georg" Plan Ist Abw. +/ - 
Durchschnittliche Anzahl 
Beschäftigte Personen 301 285 -16 
Vol lzeitäquivalente (VZÄ) / Vollkräfte (VK) 259 246 -13 
Auszubildende 1 1 0  
 Anlage II 
 Seite 12 
Die Personalaufwendungen setzen sich wie folgt zusammen: 
Gesamt Mit- 
arbeiter 
(MA) 
Gesamt Mit- 
arbeiter 
(MA) 
TEUR Anzahl TEUR Anzahl 
Ärztlicher Dienst 535 5 517 5
Pflegedienst 6.442 133 6.129 130 
Medizinisch-technischer Dienst 5.407 103 5.164 103 
Funktionsdienst 952 18 946 18 
Klinisches Hauspersonal 41 1 40 1
Wirtschafts- und Versorgungsdienst 184 7 179 7
Verwaltungsdienst 709 17 679 16 
Sonstiges Personal 193 1 167 1
Gesamt 14.463 285 13.820 281 
2015 2016 
 
Mit der Struktur des Eigenbetriebes als rechtlich z ugehöriges Unternehmen zur Stadt Leipzig, 
welches Mitglied im Kommunalen Arbeitgeberverband S achsen e.V. ist, sind die kommunalen 
Flächentarifverträge der Vereinigung der Kommunalen Arbeitgeberverbände (VKA) umzuset-
zen. 
Ärztlicher Dienst 
Der TV-Ärzte/VKA wurde entsprechend der Tarifeinigung mit dem Marburger Bund mit folgen- 
den Eckpunkten umgesetzt: 
Die lineare Tarifsteigerung der Tabellenentgelte be trug ab 1. Dezember 2015 1,9 % und die 
Entgelttabellen hatten eine Mindestlaufzeit bis zum 31. August 2016. 
Am 19. Oktober 2016 wurde die Tarifeinigung mit dem Marburger Bund für die Ärzte und 
Ärztinnen an kommunalen Krankenhäusern mit folgenden Festlegungen erzielt: 
Erhöhung der Tabellenentgelte ab 1. September 2016 bis zum 31. August 2017 um 2,3 %. Die 
weiteren festgelegten Steigerungsraten werden erst in den Folgejahren 2017 und 2018 
wirksam bei einer Laufzeit des aktuellen Tarifvertrags bis zum 31. Dezember 2018. 
 
Anlage II 
Seite 13 
Nichtärztlicher Dienst 
Der TVöD war entsprechend der Tarifeinigung mit ver. di mit folgenden Eckpunkten umzuset-
zen: 
Ab 1. April 2016 wurde eine Tabellensteigerung um d urchschnittlich 2,0 % wirksam. Das ent-
sprach einer unterjährigen Erhöhung der Entgelte um  1,5 %. Zusätzlich wirken sich noch die 
Stufensteigerungen von durchschnittlich 0,5 % aus. 
Erhebliche Auswirkungen auf die Personalaufwendungen  im Eigenbetrieb hatte auch im Jahr 
2016 der Tarifabschluss für den Sozial– und Erziehun gsdienst. Betroffen davon sind Beschäf-
tigte insbesondere im Zentrum für Drogenhilfe und a uch in der Klinik für Forensische 
Psychiatrie. Nach Abschluss stiegen die Personalaufwendungen für diese Berufsgruppen weiter 
an, da diese Beschäftigten an den allgemeinen Entgel terhöhungen der VKA im nichtärztlichen 
Dienst teilnehmen. 
Krankenstand 
Das Niveau des Krankenstandes betrug im Jahresdurch schnitt 8,86 %. Damit ist im Vergleich 
zum Vorjahr ein Anstieg um 1,28 % zu verzeichnen. D ie Krankheitsquote beinhaltet den Aus-
fall mit und ohne Lohnfortzahlung durch den Arbeitgeber. 
Der Materialaufwand entwickelte sich im Vorjahresve rgleich um TEUR 255 bzw. 12,7 % 
steigend. Ursächlich ist hier im Wesentlichen die E ntwicklung des therapeutischen Aufwandes 
in der Klinik für Forensische Psychiatrie. 
Im Zuge der Inbetriebnahme des Erweiterungsbaus Hau s 21 im II. Quartal 2015 erhöhten sich 
die ergebniswirksamen Abschreibungen im Vorjahresvergleich um TEUR 104 bzw. 8,2 %. 
Im neutralen Ergebnis wirkt sich im Wesentlichen de r Sachverhalt Schadenersatzansprüche 
bzw. Schadenersatzverpflichtungen aus der Betriebsu nterbrechung im Brandverletzten-
zentrum im Zeitraum August 2013 bis März 2014 wie folgt aus: 
2016 2015 
TEUR TEUR 
Wertberichtigung aus Neubewertung des Anspruches -212 -212 
neutrales Ergebnis aus Schadenersatzansprüchen/                          
-verpflichtungen -212 -212 
 
 Anlage II 
 Seite 14 
B. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukü nftigen Entwicklung 
Im Rahmen der Wirtschaftsplanungen mit den gesetzlic hen und finanziellen Gegebenheiten 
sind für alle Bereiche ausgeglichene Ergebnisse Ziel stellung. Insbesondere die Refinanzierung 
von tariflichen Personalkostensteigerungen und Insta ndhaltungs-/Sanierungsmaßnahmen 
stellen diesbezüglich wesentliche Faktoren dar. 
Der Wirtschaftsplan für das Folgejahr 2017 weist eine n Verlust in Höhe von TEUR 13 aus. Der 
Planverlust entsteht im Unternehmensbereich Zentrum  für Drogenhilfe, da die Landeszu-
wendungen für außerstädtische Suchtberatung mit dem Planansatz des Gesundheitsamtes in 
den Wirtschaftsplan des Eigenbetriebes einzustellen waren. Auf Basis der Antragstellung und 
des Vorjahresbescheides (gemäß Doppelhaushalt) ist tatsächlich jedoch von höheren 
Landeszuwendungen und damit von einem ausgeglichene n Ergebnis im Zentrum für Drogen-
hilfe auszugehen. 
Wesentliche Änderungen der derzeitigen Rahmenbedingungen sind im Jahr 2017 bislang nicht 
auszumachen. Die haushaltsrelevanten Positionen wur den mit der Stadtverwaltung abge- 
stimmt. 
Der Eigenbetrieb ist über die Service-Managementver einbarung in das Risikomanagement-
system der Klinikum St. Georg gGmbH integriert. Das  vorliegende Risikohandbuch für die 
Klinikum St. Georg gGmbH wurde am 15. Februar 2010 in Kraft gesetzt, im April 2015 
aktualisiert und wird zur Zeit erneut überarbeitet. 
Für den Eigenbetrieb bestehen Risiken in der verhan delbaren Refinanzierung von Preis- und 
Tarifentwicklungen verbunden mit der unzureichenden Entwicklung der Leistungsentgelte. 
Im Unternehmensbereich  Verwaltung wird sich die du rch investitionsbedingte Mittelabflüsse 
in Zusammenhang mit der zwischenzeitlich abgeschlos senen Baumaßnahme Erweiterungsbau 
Haus 21 planmäßig verminderte Liquidität aufgrund der laufenden Zuflüsse aus dem geltenden 
Pachtvertrag mit der Klinikum St. Georg gGmbH wiede r erhöhen. Des Weiteren verfügt der 
Eigenbetrieb über eine Kontokorrentkreditlinie in Höhe von EUR 2,8 Mio. 
Die Schadensersatzklage des Eigenbetriebes gegen de n Bauträger (und letztendlich gegen 
dessen Insolvenzverwalter) sowie die Planungsfirmen bezüglich des Gebäude- und Betriebs-
ausfallschadens in Höhe von TEUR 2.118 wurde, wie b ereits im Vorjahr berichtet, form- und 
fristgerecht erstellt und beim Landgericht Leipzig g eltend gemacht. Zwischenzeitlich gab es 
mündliche Verhandlungen dazu. 
Im Rahmen der freien Beweiswürdigung kommt das Gericht zur Auffassung, dass die Schadens-
ersatzansprüche der Sache nach bestehen, aber die H öhe durch das weitere Verfahren zu 
klären ist. 
 
Anlage II 
Seite 15 
Letzteres  wird vor allem damit begründet, dass ber eits Vorschäden bestanden haben könn-
ten. Durch das Landgericht wurde dazu ein Gutachten  zum Umfang berechtigter Schadens- 
ersatzansprüche eingeholt. Das Gutachten liegt vor,  ist jedoch nicht ausreichend 
aussagekräftig, um konkrete Zahlen einer  Wertkorrek tur angemeldeter Ansprüche benennen 
zu können. Entsprechende Forderungsrisiken seitens des Eigenbetriebes sind bereits pauschal 
und angemessen im Buchwerk berücksichtigt. Das Verfahren ist weiter im Gang. 
Zur Klage des Bauträgers (und letztendlich des Inso lvenzverwalters) gegen den Eigenbetrieb 
auf ausstehenden Werklohn wegen fristloser Vertragsk ündigung liegt kein neuer Sachstand 
vor. 
Im Zuge der strategischen Weiterentwicklung der Klinikum St. Georg gGmbH ist eine Zentrali-
sierung der internistischen Fachabteilungen in eine m Neubau geplant. Dieser soll baulich auf 
der Fläche des jetzigen Haus 12 errichtet werden, welche ein Bestandteil der CBL-Transaktion 
des Eigenbetriebes ist. 
Im Rahmen von Vorsondierungen mit dem Investor Bank  of New York Mellon hinsichtlich der 
Möglichkeiten einer entsprechenden Vertragsänderung , den Anteil Haus 12 betreffend, 
unterbreitete die BNY ein vorzeitiges Beendigungsan gebot der gesamten CBL-Transaktion zu 
analogen Bedingungen zur geplanten Vertragsbeendigu ng im Jahr 2032 zu Beginn des 
II. Quartals 2017.  
Die Annahme des Angebots wurde durch den Stadtrat d er Stadt Leipzig am 8. März 2017 
beschlossen. 
Das Zentrum für Drogenhilfe wird durch den wachsend en Suchtmittelmissbrauch auch pers-
pektivisch weiterhin dezentral der psychosozialen G rundversorgung von Suchtkranken zur 
Verfügung stehen müssen. Hinzu kommen weitere Aufgaben im Rahmen von Beratung, Betreu-
ung und Vermittlung suchtgefährdeter und -kranker Menschen und deren Angehöriger. 
Die Droge Crystal erzeugt unverändert verstärkt Kli entennachfragen. Des Weiteren legen ver-
änderte Konsummuster sowie stoffungebundenes Suchtve rhalten eine Profilerweiterung im 
Zentrum für Drogenhilfe nahe. Die vorhandenen Ressour cen lassen hier aber kaum Spielraum. 
Die Arbeit mit Kindern als Angehörige suchtkranker Eltern soll fest etabliert werden. 
In der Klinik für Forensische Psychiatrie soll neben  der Maßregel für gemäß § 64 StGB Ver-
urteilte die seit Frühjahr begonnene, vorrübergehen de Einweisungen nach § 126a StPO für 
ganz Sachsen noch bis August 2017 erfolgen. 
Die Forensische Institutsambulanz wird bewährt geme insam mit der Forensischen Ambulanz 
des Sächsisches Krankenhaus für Psychiatrie und Neur ologie Altscherbitz, Schkeuditz, 
betrieben. Es ist ein leichter Anstieg der zu betreuenden Patienten zu verzeichnen. 
Perspektivisch liegt der Schwerpunkt in der Klinik für Forensische Psychiatrie auf der 
Konsolidierung und Bestandswahrung sowie der Weiterentwicklung der inneren Differen­
zierung. Eine kostendeckende Leistungserbringung auf fachlich sehr hohem Niveau wird in den 
Folgejahren weiterhin ein entscheidendes Qualitätsmerkmal sein. 
ln der STW waren in 2016 wieder verstärkt Anfragen und Einzüge von Betroffenen mit 
schweren und schwersten psychischen Erkrankungen zu verzeichnen. Leicht rückläufig konn­
ten die Anfragezahlen der im Vorjahr auffällig gehäuften suchtbelasteten Klienten verzeich­
net werden. Die hohen Anfragezahlen sowie die teilweise monatelangen vorausgehenden 
Krankenhausaufenthalte der Klienten spiegeln einen insgesamt wachsenden Bedarf, insbe­
sondere im Bereich der internen Tagesstrukturen und der Möglichkeiten zur geschlossenen 
Unterbringung von Betroffenen wider. 
Das seit Jahresbeginn 2017 geltende Pflegestärkungsgesetz hat bisher noch keine konkreten 
Auswirkungen auf den Einrichtungsbetrieb gezeigt. Zu Fragen der Leistungserweiterung in 
Richtung Pflege und damit eines umfassenderen Versorgungsangebotes konnten noch keine 
weiteren Fortschritte gemacht werden, da die Durchführungsbestimmungen und die 
Begutachtungsrichtlinien des SGB XI erst seit dem Herbst in ihrer Endfassung verfügbar waren. 
Das Ausschöpfen der vorhandenen Möglichkeiten ist jedoch weiterhin geplant. 
Im PWK liegt ein Fokus auf einer weiterhin stabil hohen Auslastung. Hierzu werden Maß­
nahmen im Rahmen der einrichtungseigenen Öffentlichkeitsarbeit, der Zusammenarbeit mit 
der Landesarbeitsgemeinschaft Phase F Sachsen umgesetzt und die Zusammenarbeit mit über­
regionalen Pflegenetzwerken genutzt. 
Die Überleitung der Pflegestufen der Bewohner in die seit Jahresbeginn geltenden Pflege­
grade gelang problemlos. Eine erstmals völlig problemlose Pflegesatzverhandlung führte 
neben einer stabilen Absicherung der zu erwartenden Erlöse zu einem dauerhaften Stellen­
zuwachs für die Einrichtung. 
Die Erweiterung des pflegerischen Angebotes des Pflegeheimes und die damit beabsichtigte 
Erlössicherung und Stabilisierung der Wettbewerbssituation sind die wesentlichen organisato­
rischen Aufgaben des Jahres 2017. 
Dr. Iris Minde 
Direktorin 
t r ~. .. :~e .......................... r;, 
: 'l! lf 
 
Anlage II 
Seite 17 
Anlage I 
zum Lagebericht 
Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig, Leipzig 
Anlage zum Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 
vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 
Entwicklung der Rückstellungen 
1.1.2016 Indexierung Inanspruch- 
nahme 
Auflösung Zuführung Abzinsung 31.12.2016 
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 
Personalkosten 
Urlaub 62.800,00 0,00 62.605,89 194,11 96.200,00 0,00 96.2 00,00 
Überstunden 25.300,00 0,00 24.996,92 303,08 40.000,00 0,00 40.000,00 
Jubiläum 26.900,00 7.864,68 3.416,34 228,00 944,90 865,24 3 1.200,00 
Altersteilzeit 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 
Abfindungen 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 
Sonstige Verpflichtungen 42.400,00 0,00 26.370,25 16.029,75 0,00 0,00 0,00 
165.400,00 7.864,68 120.389,40 16.754,94 137.144,90 865, 24 172.400,00 
Übrige 
Ausstehende Rechnungen 338.800,00 0,00 46.578,49 81.787,91 49.466,40 0,00 259.900,00 
Archivierungskosten 65.100,00 3.041,18 10.503,26 0,00 6.262 ,08 0,00 63.900,00 
Unterlassene Instandhaltung 33.300,00 0,00 21.300,00 12.00 0,00 41.700,00 0,00 41.700,00 
Prüfungs- und Beratungskosten 28.800,00 0,00 26.441,47 56 3,53 25.605,00 0,00 27.400,00 
Rückzahlung Fördermittel 14.400,00 0,00 0,00 5.000,00 0,0 0 0,00 9.400,00 
480.400,00 3.041,18 104.823,22 99.351,44 123.033,48 0,00 402.300,00 
645.800,00 10.905,86 225.212,62 116.106,38 260.178,38 86 5,24 574.700,00 
 
 
 
Anlage        II 
Seite         18 
Anlage II 
zum Lagebericht 
Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2016 und der Ist- Zahlen 
des Geschäftsjahres 2016 bezüglich des Erfolgsplans
Eigenbetrieb Ist Plan Delta Delta % 
TEUR TEUR TEUR 
1. Umsatzerlöse 17.108 17.342 -234 -1,35 
2. sonstige betriebliche Erträge 7.815 7.610 205 2,69 
Summe Erträge 24.922 24.952 -29 -0,12 
3. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 1.4 05 1.219 186 15,26 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 863 949 -87 -9,15 
4. Personalaufwand 14.463 14.958 -496 -3,31 
5. Abschreibungen 5.477 5.482 -5 -0,09 
6. sonstige betriebliche Aufwendungen 2.606 2.338 268 11,47 
Summe Aufwendungen 24.814 24.947 -133 -0,53 
7. Finanzergebnis -20 6 -25 -428,57 
8. Steuern 5 8 -3 -33,84 
Jahresüberschuss 84 3 81 3.011,64 
Anlagenverwaltung (vor Konsolidierung) Ist Plan Delta Delta % 
TEUR TEUR TEUR 
1. Umsatzerlöse 1.751 1.760 -8 -0,46 
2. sonstige betriebliche Erträge 3.357 3.269 88 2,68 
Summe Erträge 5.109 5.029 79 1,58 
3. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 14 1 7 -2 -13,57 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 5 3 2 47,05 
4. Personalaufwand 284 305 -22 -7,08 
5. Abschreibungen 4.219 4.237 -17 -0,41 
6. sonstige betriebliche Aufwendungen 526 458 68 14,89 
Summe Aufwendungen 5.048 5.019 29 0,57 
7. Finanzergebnis -14 -1 -14 2.793,88 
8. Steuern 4 6 -2 -35,98 
Jahresüberschuss 42 3 39 1.460,08 
Planüberschreitung von TEUR 88 bei den sonstigen betrie blichen Erträgen aufgrund Auflösung der Rückstellung für  Fördermittelrisiken. 
Zentrum für Drogenhilfe (vor Konsolidierung) Ist Plan Delta Delta % 
TEUR TEUR TEUR 
1. Umsatzerlöse 811 727 84 11,58 
2. sonstige betriebliche Erträge 3.174 3.097 77 2,48 
Summe Erträge 3.985 3.824 161 4,21 
3. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 165 143 22 15,59 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 83 73 10 13,65 
4. Personalaufwand 3.016 2.962 54 1,84 
5. Abschreibungen 29 31 -2 -5,68 
6. sonstige betriebliche Aufwendungen 654 617 37 5,98 
Summe Aufwendungen 3.948 3.826 122 3,18 
7. Finanzergebnis -1 2 -4 -154,33 
8. Steuern 0 0 0 10,34 
Jahresüberschuss 36 0 36 100,00 
Klinik für forensische Psychiatrie (vor Konsolidierung) Ist Plan Delta Delta % 
TEUR TEUR TEUR 
1. Umsatzerlöse 12.377 12.672 -295 -2,33 
2. sonstige betriebliche Erträge 1.263 1.209 54 4,50 
Summe Erträge 13.640 13.881 -241 -1,73 
3. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 1.0 81 928 152 16,42 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 657 741 -85 -11,45 
4. Personalaufwand 9.220 9.624 -404 -4,20 
5. Abschreibungen 1.201 1.185 16 1,36 
6. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.478 1.406 72 5,15 
Summe Aufwendungen 13.636 13.885 -248 -1,79 
7. Finanzergebnis -4 5 -8 -179,54 
8. Steuern 1 1 0 -32,00 
Jahresüberschuss 0 0 0 0,00 
Planunterschreitungen bei den Personalaufwendungen von TEUR 404, da die Istkosten hinter dem sollstellenbasierte n Planansatz zurückbleiben. 
Medizinisch- Soziale Wohnheime (vor Konsolidierung) Is t Plan Delta Delta % 
TEUR TEUR TEUR 
1. Umsatzerlöse 2.498 2.522 -24 -0,94 
2. sonstige betriebliche Erträge 20 34 -14 -41,01 
Summe Erträge 2.519 2.556 -38 -1,47 
3. Materialaufwand 
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 145 132 14 10,31 
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 118 132 -13 -10,12 
4. Personalaufwand 1.943 2.067 -124 -6,00 
5. Abschreibungen 27 29 -2 -6,56 
6. sonstige betriebliche Aufwendungen 278 196 82 41,69 
Summe Aufwendungen 2.512 2.556 -44 -1,71 
7. Finanzergebnis 0 0 0 -28,15 
8. Steuern 0 0 0 0,00 
Jahresüberschuss 6 0 6 100,00 
Planüberschreitung bei den Umsatzerlösen von TEUR 84, b ei den sonstigen betrieblichen Erträgen von TEUR 77 sow ie leistungsbedingt bei den 
Personalaufwendungen von TEUR 54 aufgrund zusätzlicher Pr ojektfördermittel, die nicht Planbestandteil waren. 
Korrespondierend mit der Plannunterschreitung bei den Personalaufwendungen Planunterschreitung bei den Umsatze rlösen von TEUR 295 aufgrund 
des zugrundeliegenden Kostendeckungsprinzips in der Finanzie rung der laufenden Aufwendungen. 
Ausfallbedingte Planunterschreitung bei den Personalauf wendungen von TEUR 124 korrespondierend mit Planüberschr eitung bei den sonstigen 
betrieblichen Aufwendungen von TEUR 82 für den ersatzwe isen Einsatz von Leiharbeitnehmern. 
 
 
 
 
 
Stadtreinigung Leipzig 
 
Anlage 5 / 1
…
Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig
Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2016
A. Grundlagen des Eigenbetriebes Stadtreinigung
Die Stadtreinigung Leipzig ist ein Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, der auf der Grundlage der Gemein-
deordnung für den Freistaat Sachsen (SächsGemO) in Verbindung mit der Sächsischen Eigenbetriebs-
verordnung (SächsEigBVO), geführt wird.
Der Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig (SRL) wurde zum 01. Januar 2001 aus dem Stadtreinigungs-
amt gegründet.
Die Ratsversammlung der Stadt Leipzig hat am 22. Januar 2003 (Beschlussnummer RB III – 1239/03)
beschlossen, die Abteilung Grünanlagen aus dem Grünflächenamt herauszulösen und in den Eigenbe-
trieb einzugliedern.
Aufgaben des Eigenbetriebes
Der Eigenbetrieb ist mit folgenden Aufgaben befasst, die in einzelnen Betriebszweigen geplant und
abgerechnet werden.
1. Betriebszweig  581 ► Grünanlagen
Grünanlagenunterhaltung und -reparatur, Baumpflege
2. Betriebszweig  675/1 ► Straßenreinigung
3. Betriebszweig  675/2 ► Winterdienst/Papierkorbentsorgung
4. Betriebszweig  721 ► Abfallentsorgung mit den Teilbereichen
     Restabfallentsorgung, Bioabfallentsorgung, Wertstoffhöfe / Sperr-
    müllberäumung, Schadstofferfassung u.a.
5. Betriebszweig  723 ► Deponienachsorge
6. Betriebszweig  765 ► Betreuung der Toilettenanlagen
7. Betriebszweig  770 ► Verwaltung
8. Betriebszweig  771 ► Technik
Unterhaltung einer Werkstatt, die i.d.R. sämtliche Reparaturen
     am Fuhrpark realisiert
Der Eigenbetrieb erhebt Gebühren für die unter 2. und 4. genannten Dienstleistungen gemäß den gel-
tenden Satzungen.
Anlage 5 / 2
B. Wirtschaftsbericht
1. Geschäftsverlauf und Geschäftslage
Der Eigenbetrieb Stadtreinigung leistete im Wirtschaftsjahr 2016 mit seinen durchschnittlich 793 Be-
schäftigten wiederum einen wichtigen Anteil zur Daseinsvorsorge in der Stadt Leipzig.
In den Bereichen der Straßenreinigung und Grünpflege steigen durch die zunehmende und intensivere
Nutzung des öffentlichen Raumes durch die Leipziger und ihrer Gäste die Anforderungen an die Sau-
berkeit. Eine wesentliche Maßnahme zu deren Verbesserung ist die schrittweise Umsetzung des im
Jahr 2015 beschlossenen Papierkorbkonzeptes. Im Jahr 2017 werden für die Verbesserung der Sauber-
keit und des Pflegezustandes der Baumscheiben in der Stadt Leipzig zusätzliche finanzielle Mittel
bereitgestellt.
Die Erweiterung der Kapazitäten in der Abfallentsorgung und die Modernisierung der Wertstoffhöfe
werden schrittweise vollzogen in 2016 betraf dies den größten Wertstoffhof in der Max-Liebermann-
Straße.
Als Rechtsgrundlage für die vollständig bzw. teilweise gebührenfinanzierten Bereiche der Abfallent-
sorgung und der Straßenreinigung wurden im laufenden Jahr 2016 die entsprechenden Satzungen für
das Folgejahr erarbeitet, die ab dem 01.01.2017 in Kraft getreten sind:
- 2. Änderungssatzung zur Abfallwirtschaftssatzung vom 20.11.2014, Beschluss der Ratsversammlung
vom 17.11.2016 (VI-DS-03212/16)
- Abfallwirtschaftsgebührensatzung, Beschluss der Ratsversammlung vom 17.11.2016
  (VI-DS-03213/16)
- 5. Änderungssatzung zur Straßenreinigungssatzung vom 17.11.2011, Beschluss der Ratsversamm-
lung vom 19.11.2016 (VI-DS-03215/16)
- 5. Änderungssatzung zur Straßenreinigungsgebührensatzung vom 17.11.2011, Beschluss der Rats-
versammlung vom 19.11.2016 (VI-DS-03216/16)
Am 3.September 2016 fand der „Tag der offenen Tür“ im Zentralen Betriebsobjekt in der Geithainer
Straße 60 statt. Den etwa 5.000 interessierten Bürgern konnte ein Einblick in die vielfältigen Aufga-
benbereiche der Stadtreinigung gewährt werden.
Die Ratsversammlung der Stadt Leipzig hat am 17.11.2016 mit Wirkung vom 01.01.2017 als Ersten
Betriebsleiter Herrn Thomas Kretzschmar und als Kaufmännische Betriebsleiterin Frau Elke Franz
gewählt und bestellt.
2. Entwicklung der Beteiligungen
Die Entwicklung der Beteiligungen an der ALL Abfall-Logistik Leipzig GmbH und der AVL Abfall-
verwertung Leipzig GmbH wird als stabil betrachtet.
Die ALL Abfall-Logistik Leipzig GmbH verweist auf ein Jahresergebnis für 2016 vor Steuern und
Beteiligung von TEUR 820 und übererfüllt damit den Plan 2016 um TEUR 366.
Im Jahr 2016 erfolgte aus dem Jahresüberschuss 2015 eine Ausschüttung an die Stadtreinigung in
Höhe von TEUR 271.
Anlage 5 / 3
In den Winterdienstperioden 2015/2016 und 2016/2017 unterstützte die ALL Abfall-Logistik GmbH
als Subauftragnehmer den Eigenbetrieb Stadtreinigung bei der Erfüllung seiner öffentlichen Winter-
dienstpflichten.
Die AVL Abfallverwertung Leipzig GmbH schließt das Geschäftsjahr 2016 mit einem Ergebnis vor
Steuern und Beteiligung von TEUR -165 ab (Plan 2016: TEUR 269).
Im Jahr 2016 konnte die Stadtreinigung keine Gewinnausschüttung verzeichnen.
3. Finanzbeziehungen zwischen der Stadt Leipzig und dem Eigenbetrieb
Stadtreinigung
3.1. Zahlungen vom Eigenbetrieb an die Stadt Leipzig
Es erfolgten keine Zahlungen.
3.2. Zahlungen von der Stadt Leipzig an den Eigenbetrieb / offene Forderungen und
offene Verbindlichkeiten
0. Zuwendungen aus dem Ergebnishaushalt
Kostenbeteiligung der Stadt für
- Grünanlagen 10.835.450,00 EUR
- Straßenreinigung 3.864.350,00 EUR
- Winterdienst 1.649.950,00 EUR
- Papierkorbentsorgung 605.150,00 EUR
- illegale Ablagerungen 90.000,00 EUR
- Betreuung der Toilettenanlagen 60.000,00 EUR
-------------------------
17.104.900,00 EUR
offene Forderungen aus dem Ergebnishaushalt 154.033,58 EUR
offene Verbindlichkeiten aus dem Ergebnishaushalt 622.413,47 EUR
1. Zuwendungen aus dem Finanzhaushalt
Verlustausgleich
aus dem Jahresabschluss 2014 294.640,60 EUR
294.640,60 EUR
offene Forderungen aus dem Finanzhaushalt 18.124.022,60 EUR
offene Verbindlichkeiten aus dem Finanzhaushalt 0,00 EUR
2. Weitere offene Forderungen und Verbindlichkeiten
weitere offene Forderungen 10.466,36 EUR
weitere offene Verbindlichkeiten 1.845,17 EUR
Anlage 5 / 4
4. Personal
In der Stadtreinigung waren im Jahr 2016 durchschnittlich 793 Arbeitnehmer beschäftigt.
Hervorzuheben ist die Einbeziehung von 91 Schwerbehinderten bzw. Beschäftigten, die den Schwer-
behinderten gleichgestellt sind, in den Arbeitsalltag der Stadtreinigung.
Im Jahr 2016 hat die Stadtreinigung durchschnittlich 35 junge Menschen in den Berufen:
- Kraftfahrzeugmechatroniker SP Nutzfahrzeugtechnik
- Fachkraft für Kreislauf- und Abfallwirtschaft
- Gärtner Fachrichtung Garten- und Landschaftsbau
- Berufskraftfahrer
ausgebildet.
Für die Fortbildung der Beschäftigten wurden TEUR 90 aufgewandt. Schwerpunkte lagen im
LKW- und Transporter-Fahrsicherheitstraining für 44 Mitarbeiter (TEUR 11), in der Fortbildung nach
Berufskraftfahrerqualifizierungsgesetz (TEUR 6) sowie im Erwerb der Berufskraftfahrerqualifizierung
für 4 Mitarbeiter (TEUR 8).
Die Entgelte und sozialen Abgaben für das Personal bilden den anteilig höchsten Kostenfaktor in der
Stadtreinigung. Der Personalaufwand im Wirtschaftsjahr 2016 setzt sich wie folgt zusammen:
Personalkosten 27.142.304,22 EUR
Leistungsentgelt 487.509,28 EUR
Abfindungen      0,00 EUR
Beihilfen        6.092,36 EUR
Bonus/Sachprämie        5.940,00 EUR
Jubiläumsrückstellung   17.269,50 EUR
Inanspruchnahme/Zuführung Rückstellung Urlaubsanspruch       53.464,73 EUR
Inanspruchnahme/Zuführung Rückstellung ATZ        215.397,00 EUR
Inanspruchnahme/Zuführung Rückstellung Überstunden        ./. 25.013,91 EUR
Soziale Abgaben   6.547.597,84 EUR
--------------------------
34.450.561,02 EUR
Im Dezember 2016 wurde gemäß der im August 2015 abgeschlossenen Dienstvereinbarung „Leis-
tungsorientierte Bezahlung für die Beschäftigten der Stadt Leipzig“ das Leistungsentgelt mit 90 Pro-
zent pauschal ausgeschüttet. Die restlichen 10 Prozent wurden an einzelne Mitarbeiter zur Anerken-
nung besonderer Leistungen ausgezahlt.
Dauerhaft implementiert und kontinuierlich umgesetzt werden das betriebliche Eingliederungsma-
nagement (BEM), die soziale Beratung und die betriebliche Suchtprävention. Dazu gehören folgende
Einzelprojekte:
- bewegungsförderliche Projekte Gruppentrainer (Abteilung Grünanlagen) und Kolonnentrainer
(Abteilung Abfallentsorgung)
- Projekt zur Drogenprävention (prev@work) für die Auszubildenden des 1. Lehrjahres und
Führung durch die Soteriaklinik für Suchterkrankungen für die Auszubildenden des 2. Lehr-
jahres
- stadtreinigungsinternes Bonusprogramm zur Förderung von gesundheitlichen Aktivitäten und
Prämierung dieser mit einem Gutschein in Höhe von 44 Euro
Anlage 5 / 5
- stadtreinigungsinterner Firmen-Bowling-Cup
- Teilnahme an einem überregionalen Fussballturnier zwischen mehreren Stadtreinigungsbe-
trieben.
Neben der sozialen Beratung und Unterstützung der Mitarbeiter erfolgte weiterhin die Beratung und
Betreuung von Langzeiterkrankten. Unter Beachtung der betrieblichen Ressourcen sind 3 % der Ge-
samtstellen der Stadtreinigung für leistungsgeminderte Beschäftigte im BEM-Verfahren vorgesehen.
Zum 31.12.2016 nahmen 9 Arbeitnehmer am Blockmodell zur Altersteilzeit teil.
5. Erläuterung der einzelnen Betriebszweige
5.1       Betriebszweig Grünanlagen (581)
Beschäftigte per 31.12.2016: 177
davon
in der Grünanlagenunterhaltung 145
im Grünanlagenservice 28
Betreuung von:
761   Grünanlagen mit 798 ha
236   Spielplätzen
49.325   Straßenbäumen
29   Brunnen und Fontänen
Die Mitarbeiter/innen des Betriebszweiges Grünanlagen sichern den Gemeingebrauch der öffentlichen
Grünanlagen, der begrünten Stadtplätze und Spielanlagen der Stadt. Eine große Herausforderung liegt
in der weiterhin steigenden Vermüllung durch geändertes Freizeitverhalten und die zweckentfremdete
Nutzung der Grünanlagen im Stadtgebiet Leipzigs.
Sicherheitsrelevante und somit für die Stadt u.a. haftungsrechtlich bedeutsame Aufgaben wurden er-
füllt:
- regelmäßige Sicherheitskontrollen und Instandhaltungsarbeiten auf Spielplätzen,
- Verkehrssicherung an Bäumen im Straßenraum und in Grünanlagen,
- Kontrolle und Instandhaltung aller Ausstattungen im öffentlichen Grün,
- satzungsgemäße Anliegerpflichten im Winterdienst entlang aller Grünanlagen u.a.m.
Die Kostenbeteiligung der Stadt Leipzig zur Realisierung der Aufgaben des Betriebszweiges Grünan-
lagen betrug für das Jahr 2016 TEUR 10.835. Mit der Kostenbeteiligung konnte der angefallene Auf-
wand vollständig abgedeckt werden. Der Betriebszweig Grünanlagen beendet das Wirtschaftsjahr
2016 mit einem Überschuss von EUR 284.174,80.
Dieses Ergebnis ist u.a. aufgrund nicht benötigter externer Winterdienstleistungen, die erst in 2017
realisierte Beschaffung neuer Arbeitsschutzkleidung für die gesamte Abteilung und durch eine Unter-
schreitung der Personalkosten zu erklären.
Der Überschuss soll der Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Grünanlagen zugeführt werden,
um den weiteren Ersatz der veralteten Technik zu finanzieren.
Anlage 5 / 6
5.2  Betriebszweige Straßenreinigung (675/1) und Winterdienst/Papierkorbentsorgung
(675/2)
5.2.1  Straßenreinigung
Beschäftigte per 31.12.2016: 244
davon
manuelle Arbeitskräfte 139
Fahrer 84
gereinigte Länge 198.991 km
davon: 81.700 km Gehwegreinigung
117.291 km Fahrbahnreinigung
durch Einsatz von:
manuellen Arbeitskräften 92.231 km
Kleinkehrmaschinen 25.923 km
Großkehrmaschinen 80.837 km
zur Straßenreinigungsgebühr veranlagte Frontmeter
Jahr 2013 1.563.262
Jahr 2014 1.558.980
Jahr 2015 1.569.843
Jahr 2016 1.578.718
Das Sächsische Straßengesetz fixiert im § 51, dass die Gemeinden für die Reinigung der öffentlichen
Straßen innerhalb der geschlossenen Ortslage zuständig sind. Die konkrete Ausgestaltung für die Stadt
Leipzig erfolgt in der jeweils gültigen Straßenreinigungssatzung in Verbindung mit der Straßenreini-
gungsgebührensatzung.
Die Straßenreinigung umfasst demnach die Reinigung der Fahrbahnen (inkl. Parkflächen, Haltestel-
lenbuchten, Radwegen, Grünstreifen, Trenn- und Seitenstreifen, Gräben, Böschungen sowie sonstiger
Teile des Straßenkörpers) und Gehwege.
Die sich daraus ergebenden Aufwendungen werden zu 75 % über die Gebührenzahler finanziert.
Im Jahr 2016 wurden Gebühren über Straßenreinigung in Höhe TEUR 11.626 (Vorjahr TEUR 11.226)
veranlagt.
Die Stadt Leipzig trägt 25 % des Aufwandes und verdeutlicht damit das allgemeine Interesse für Ord-
nung und Sauberkeit in der Kommune. Vom Verwaltungsgericht Leipzig wird dieser Anteil als ange-
messen für den Freistaat Sachsen anerkannt (vgl. Urteile des VG Leipzig: 6 K 357/03 vom
21.04.2005, 6 K 1390/06 vom 22.09.2009, 6K 7/09 vom 16.04.2012).
Die Kostenbeteiligung der Stadt Leipzig an der Straßenreinigung belief sich für das Jahr 2016 auf
TEUR 3.864 (Vorjahr: TEUR 3.763).
Anlage 5 / 7
Der Betriebszweig Straßenreinigung schließt das Jahr 2016 mit einem Ergebnis von EUR 629.241,78
ab:
Plan 2016 Ist 2016 Abweichung Erfüllung
in TEUR in TEUR in TEUR in %
G esam tkosten 15.866 15.898 32 100,2%
abzüglich kostenmindernde Erlöse 272 469 197 172,4%
zu de cke nde r Gesamtbetrag 15.594 15.429 -165 98,9%
Deckung der Kosten durch:
Straßenreinigungsgebühren 11.620 11.626 6 100,1%
zzgl. Entnahme Rückstellung (lt. Kalkul.) 152 152 0 100,0%
abzgl. Zuführg. Rückstellg. (lt. JA) 0 0 0
Kostenbeteiligung der Stadt 3.864 3.864 0 100,0%
Deckung der Kosten gesamt 15.636 15.642 6 100,0%
Ergebnis gesamt lt. BAB 42 213 171
Kalkulatorische Zinsen 459 416 -43 90,6%
Gewinn lt. GuV 501 629 128 125,5%
Mit den gesamten Einnahmen konnten die angefallenen Kosten für Material (TEUR 1.017), Personal
(TEUR 9.730), Abschreibungen (TEUR 847), sonstige betriebliche Aufwendungen, Zinsen und Steu-
ern (TEUR 615) sowie für die innerbetriebliche Leistungsverrechnung (TEUR 3.271) und die kalkula-
torischen Zinsen (TEUR 416) gedeckt werden. Darüber hinaus wurde es möglich einen Überschuss zu
erzielen.
Der Gewinn lt. GuV von TEUR 629 ergibt sich aus der geringfügigen Nichtinanspruchnahme der Kos-
tenbeteiligung der Stadt Leipzig (TEUR 7) sowie aus den kalkulatorischen Zinsen (TEUR 416), und
aus dem positiven Ergebnis des gebührenfinanzierten Teiles der Straßenreinigung (TEUR 206).
Der über die kalkulatorischen Zinsen erwirtschaftete Betrag über TEUR 416 soll der Rücklage für
Investitionen im Betriebszweig Straßenreinigung, Winterdienst, Papierkorbentsorgung zugeführt wer-
den. Gleiches gilt für den Betrag über TEUR 206, der über die Gebührenzahler als zusätzliches Ergeb-
nis im Jahr 2016 erwirtschaftet wurde.
Das Ergebnis aus dem laufenden Jahr 2016 hat vorläufigen Charakter. Die Anpassung an die Resultate
der Nachkalkulation per 31.12.2016 erfolgt im Jahr 2017.
5.2.2  Winterdienst
Gemäß § 51 des Sächsischen Straßengesetzes (SächsStrG) ist der Winterdienst Aufgabe der Gemein-
den. Sie haben u.a. die öffentlichen Straßen innerhalb der geschlossenen Ortslage nach Maßgabe ihrer
Leistungsfähigkeit von Schnee zu räumen und bei Schnee- und Eisglätte zu streuen, soweit dies zur
Aufrechterhaltung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung erforderlich ist.
Die Stadt Leipzig hat die Erfüllung dieser Pflicht dem Eigenbetrieb Stadtreinigung übertragen. Im § 2
der Betriebssatzung ist die „Wahrnehmung der Straßenreinigung und des öffentlichen Winterdienstes
im Stadtgebiet …“ fixiert.
Außerdem erfüllt die Stadtreinigung Anliegerpflichten der Stadt im Winterdienst. Diese Leistungen
werden komplett ausgeschrieben und durch Drittfirmen erbracht.
Anlage 5 / 8
Die durch die Stadt zu deckenden Kosten für den öffentlichen Winterdienst und die Anliegerpflichten
der Stadt im Winterdienst im Jahr 2016 betrugen TEUR 2.081. Dieser Bereich schließt zum
31.12.2016 mit einem negativen Ergebnis von EUR 350.081,55 ab:
Plan Ist Abweichung Erfüllung
2016 2016
in TEUR in TEUR in TEUR in %
G esa m tkost en 2.467 2.081 -386 84,4%
abzgl. sonstige Umsatzerlöse** 5 6 1
abzgl. sonstige betriebliche Erträge** 50 75 25 150,0%
durch die Stadt zu de cke nde Kos te n 2.412 2.000 -412 82,9%
De ckung der Koste n durch:
Kostenbeteiligung der Stadt* 1.650 1.650 0 100,0%
Erge bnis -762 -350 412 45,9%
Hinweise:
* Entsprechend der inhaltlichen Erweiterung der Definition der Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB wurden nach
Abschluss der Planung die Erträge aus Reparaturen und Verkäufen den Umsatzerlösen zugeordnet.
Umsatzerlöse     Plan alt: TEUR   0  zzgl.  TEUR 5⇓ Plan TEUR   5
So.betr.Erträge   Plan alt: TEUR 55 abzgl. TEUR 5⇓ Plan TEUR 50
In 2016 wurden 46 Winterdiensteinsatztage (inkl. 29 Kontrolltage) verzeichnet. Im Vergleich dazu
waren im Durchschnitt der letzten 11 Jahre 50 Winterdiensteinsatztage erforderlich.
Zur Erfüllung der Winterdienstaufgaben wurden neben den Mitarbeitern und der Technik der Stadtrei-
nigung noch zusätzliche Fremdfirmen eingesetzt.
5.2.3  Papierkorbentsorgung
Die Stadtreinigung führt die Papierkorbentsorgung im Leipziger Stadtgebiet durch. Die Kosten hierfür
werden im Jahr 2016 durch den Stadthaushalt mit TEUR 605 getragen. Laut Papierkorbkonzept, be-
schlossen durch die Ratsversammlung im Juli 2015, werden weitere TEUR 255 durch den Betriebs-
zweig Straßenreinigung (75 % Gebührenzahler/25% Stadt) finanziert.
Die Umsetzung des Papierkorbkonzeptes begann im Laufe des Jahres 2016. Es soll eine ausreichende
Ausstattung mit Papierkörben sowie deren bedarfsgerechte Leerung absichern und damit einen saube-
ren und gepflegten Zustand von Wohngebieten, Geschäftsstraßen und öffentlichen Anlagen unterstüt-
zen. Im Konzept sind die Prämissen für eine ausreichende Finanzierung festgeschrieben.
Die Finanzmittel für 2016 überdecken die angefallenen Kosten. Die Papierkorbentsorgung schließt
zum 31.12.2016 mit einem Ergebnis von EUR 50.694,62 (lt. Plan: TEUR 0) ab und soll der Rücklage
zugeführt werden.
Beschäftigte per 31.12.2016: 8
Fahrzeugbestand: 7
Anlage 5 / 9
Die geringere Inanspruchnahme der finanziellen Mittel resultiert vor allem aus der späteren Besetzung
der Stellen von 5 Mitarbeitern. Die Personalkosten wurden dadurch in Höhe von TEUR 53 nicht bean-
sprucht.
5.3  Betriebszweig Abfallentsorgung (721)
Beschäftigte per 31.12.2016: 262
davon:
in Restabfallentsorgung 90
in Bioabfallentsorgung 35
in Wertstoffhöfen/ Sperr-
müllberäumung 106
ausgewählte Abfallarten Ist Ist Ist Ist
2013 2014 2015 2016
in t in t in t in t
Sperrmüll (inkl. Holz) 18.759 19.791 21.083 21.819
Bioabfall (Haushalt / Gewerbe) 18.009 18.991 19.425 20.291
Garten- und Parkabfälle 11.615 13.143 13.082 13.296
Restabfall Ist Ist Ist Ist
(Haushalt / Gewerbe) 2013 2014 2015 2016
Restabfall gesamt in t 78.964 79.575 80.546 81.781
Einwohner zum 30.06. des Jahres 523.719 535.732 548.456 560.472
(bzw. 31.12.15 für Ist 2016)
Restabfall in kg pro Kopf 151 149 147 146
Entsprechend der Vorschriften des Gesetzes zur Förderung der Kreislaufwirtschaft und Sicherung der
umweltverträglichen Bewirtschaftung von Abfällen (Kreislaufwirtschaftsgesetz – KrWG) ist die Stadt
Leipzig öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Pflichtaufgaben
eines Dritten bedienen.
Zu den abfallwirtschaftlichen Aufgaben der Stadtreinigung (Betriebszweig Abfallentsorgung) gehö-
ren:
- Einsammeln und Befördern aller überlassungspflichtigen Abfälle aus privaten Haushaltun-
gen
- Einsammeln und Befördern aller Abfälle zur Beseitigung aus anderen Herkunftsbereichen
soweit diese nicht von der Abfallentsorgung ausgeschlossen sind (vgl. §4 der Abfallwirt-
schaftssatzung Leipzig)
- Annahme und Transport der auf den Wertstoffhöfen, der stationären Schadstoffsammelstelle
oder den Schadstoffmobilen erfassten Abfälle
Anlage 5 / 10
Der Betriebszweig Abfallentsorgung umfasst die Teilbereiche Restabfallentsorgung, Bioabfallentsor-
gung, Wertstoffhöfe, Sperrmüllberäumung, die Schadstofferfassung sowie den Behälterservice. Seit
dem 01.07.2015 sammelt der Eigenbetrieb Stadtreinigung neben gemeinnützigen Trägern Alttextilien
im Stadtgebiet und führt diese einer ordnungsgemäßen Verwertung zu.
Der im Zusammenhang mit der Abfallentsorgung entstehende Aufwand wird hauptsächlich über Ge-
bühren auf der Grundlage der Abfallwirtschaftssatzung in Verbindung mit der Abfallwirtschaftsgebüh-
rensatzung finanziert.
Seit dem Jahr 2014 gewährt die Stadt Leipzig die Kostenbeteiligung für die Beseitigung von illegalen
Ablagerungen in Höhe von TEUR 90 direkt an den Eigenbetrieb Stadtreinigung.
In geringem Umfang erfolgt eine gewerbliche Betätigung in der Bioabfallentsorgung, im Container-
dienst (gewerblicher Kundendienst) und für die Öffentlichkeitsarbeit DSD, als Hauptbestandteil des
Betriebes gewerblicher Art (BgA) „Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen“. Zum Betriebszweig Ab-
fallentsorgung gehört außerdem der Betrieb gewerblicher Art „Betriebsaufspaltung Max-Liebermann-
Straße“. Die gewerbliche Tätigkeit wird ausschließlich im Punkt 5.4 betrachtet.
Das Ergebnis aus der hoheitlichen Betätigung für das Jahr 2016 beträgt EUR 8.079,16. Dieser Betrag
ergibt sich aus dem Saldo der kalkulatorischen Zinsen und der Überleitungsrechnung:
*ÜLR: Überleitungsrechnung zur Vorauskalkulation und Einschätzung zur Nachkalkulation
Im Wirtschaftsjahr 2016 konnten Mehreinnahmen von TEUR 1.196 erzielt werden. Sie stammen vor
allem aus der Gebührenveranlagung über Abfallentsorgung (TEUR +1.416) und aus sonstigen betrieb-
lichen Erträgen (TEUR +117). Die Gesamtkosten werden um TEUR 715 überschritten. Hier wirken
vor allem periodenfremde Aufwendungen aus der Nachkalkulation für 2015 (TEUR +585), die Zufüh-
rung zum Sonderposten für den Gebührenausgleich für Investitionen (TEUR +219) sowie die Entsor-
gungs- bzw. Verwertungsaufwendungen (+824). Dem stehen Kostenunterschreitungen beim Personal
(TEUR ./.331), bei den Abschreibungen (TEUR ./.106), beim Dieselkraftstoff (TEUR ./. 180) sowie
bei den internen Verrechnungen (TEUR ./.232) entgegen.
Plan 2016 Ist 2016 Abweichung Erfüllung
in TEUR in TEUR in TEUR in %
G esa m tkosten 38.679 39.394 715 101,8%
abzüglich kostenmindernde Erlöse 2.445 2.225 -220 -9,0%
abzgl. Kostenbeteiligung 90 90 0 0,0%
z u deckender G esa mtbetr a g 36.144 37.079 935 102,6%
Deckung der Koste n durch:
Abfallgebühren 33.844 35.035 1.191 103,5%
Gebühr über Wertmarken und sonstiges 852 1.077 225 126,4%
Vortrag Kostenüberdeckungen lt. Kalk. 1.635 1.635 0 100,0%
abzgl. Zuführung zur Rückstellung lt. JA 0 1.268 1.268
Deckung der Kosten gesa m t 36.331 36.479 148 100,4%
Saldo Plan lt. ÜLR* 187 -600 -787
Kalkulatorische Zinsen 710 608 -102 85,6%
Gewinn lt. GuV (ohne Beteilig.erträge) 897 8 -889 0,9%
Beteiligungserträge AVL (abzgl. Steuer) 60 0 -60
Gewinn lt. GuV 957 8 -949 0,8%
Anlage 5 / 11
Insgesamt werden TEUR 1.268 der Rückstellung zugeführt. Diese Kostenüberdeckung aus dem lau-
fenden Jahr 2016 hat vorläufigen Charakter. Die Anpassung an die Ergebnisse der Nachkalkulation
per 31.12.2016 erfolgt im Jahr 2017.
5.4  Betrieb gewerblicher Art (BgA) „Betriebsaufspaltung Max-Liebermann-Straße“ und
Betrieb gewerblicher Art „Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen“
Der BgA „Betriebsaufspaltung Max-Liebermann-Straße“ wurde im Zusammenhang mit der Herauslö-
sung der Wertstoffsammlung aus der Stadtreinigung und der Gründung der ALL Abfall-Logistik
Leipzig GmbH zum 01.08.2002 eingerichtet.
Das Jahresergebnis 2016 beläuft sich auf TEUR 234 und beinhaltet TEUR 228 Beteiligungserträge
nach Abzug der Kapitalertragsteuer aus der Gewinnausschüttung der ALL Abfall-Logistik Leipzig
GmbH aus dem Jahresüberschuss 2015.
Der BgA „Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen“ integriert vor allem die Kostenbeteiligung an Ab-
fallberatung und Sauberhaltung der Stellflächen von Sammelgroßbehältnissen (Öffentlichkeitsarbeit
DSD), die gewerbliche Betätigung im Containerdienst (gewerblicher Kundendienst) und in der Bioab-
fallentsorgung. Er erzielt per 31.12.2016 ein Ergebnis von TEUR 82 (Plan TEUR 89).
5.5  Betriebszweig Deponienachsorge (723)
Dieser Betriebszweig umfasst die Rekultivierung, Nachsorge und laufende Unterhaltung der Altdepo-
nien:
- Liebertwolkwitz (Rekultivierung: bis 2021, Nachsorge: 2022-2051)
- Leinestraße (Nachsorge: bis 2045)
- Möckern (Nachsorge: bis 2045)
- Knauthain (laufende Unterhaltung: bis 2051)
- Krätzberg (laufende Unterhaltung: bis 2051)
- Hartmannsdorf (laufende Unterhaltung: bis 2051)
- Plaußig (laufende Unterhaltung: bis 2051)
- Hohenheida (laufende Unterhaltung: bis 2051)
sowie die Betreibung des Blockheizkraftwerkes auf der Deponie Liebertwolkwitz.
Zur Finanzierung der Aufwendungen für Altdeponien dient eine Rückstellung. Diese Rückstellung
basiert auf einer Kostenschätzung für Abschluss/Nachsorge der Deponien Liebertwolkwitz, Leinestra-
ße und Möckern durch die Ingenieur Consult Dr.-Ing. A. Kolbmüller GmbH vom November 2015.
Zusätzlich zur Kostenschätzung wurde die Rückstellung um den laufenden Unterhaltungsaufwand für
die Altdeponien im Stadtgebiet Leipzig, die durch die Stadtreinigung betreut werden, aufgestockt.
Das Ergebnis des Betriebszweiges Deponienachsorge beläuft sich auf EUR 53.841,52.
5.6  Betriebszweig Betreuung der Toilettenanlagen (765)
Durch den Eigenbetrieb werden für die automatischen Toilettenanlagen Typ „Decaux“ im Stadtgebiet
Leipzig die Strom- und Wasserkosten sowie die Kosten zur Beseitigung von Schäden durch Vanda-
lismus getragen.
Anlage 5 / 12
Die Stadt Leipzig reichte im Jahr 2016 eine Kostenbeteiligung von TEUR 60 aus. Mit diesem Betrag
konnten die laufenden Kosten gedeckt und ein Ergebnis von EUR 23.036,29 erzielt werden.
5.7  Betriebszweig Verwaltung (770)
Der Betriebszweig Verwaltung umfasst die Bereiche Personal und Ausbildung, Betriebsplanung und
-abrechnung, das Rechnungswesen, die Gebühren- und Rechnungslegung, das Controlling, die Daten-
verarbeitung sowie die Personalvertretung und die Betriebsleitung. Außerdem werden die Objektkos-
ten für das Zentralobjekt Geithainer Straße 60 in diesem Betriebszweig nachgewiesen.
Zu den Schwerpunktaufgaben des Jahres 2016 zählten:
- Einführung des digitalen Rechnungsdurchlaufes unter ELO
- Upgrade Navision auf Microsoft Dynamics NAV 2015
- Abschluss des amtsübergreifenden Projektes „Was kostet ein Baum?“
- Abstimmung Konzepterstellung Vollkostenrechnung Abfallentsorgung
- dauerhafte Implementierung und kontinuierliche Umsetzung des betrieblichen Eingliederungsmana-
gements, der sozialen Beratung und der betrieblichen Suchtprävention
Im Ergebnis des Jahres 2016 wurden die Aufwendungen des Betriebszweiges Verwaltung für die an-
deren Betriebszweige in Höhe von TEUR 4.462 (Plan in TEUR: 4.540) weiterbelastet.
5.8  Betriebszweig Technik (771)
Der Betriebszweig Technik unterteilt sich in die Bereiche Werkstatt (Wartung, Instandhaltung, Repa-
ratur), Materialwirtschaft (Einkauf, Beschaffungsstelle für VOL, Lager) und Bau (Betriebstechnische
Anlagen, Bauliche Anlagen, Betriebshandwerker). Die Bereiche sind dabei auf die speziellen Anforde-
rungen der Stadtreinigung ausgerichtet.
Die Werkstatt ist spezialisiert auf Kommunalfahrzeuge, Fahrzeuge mit Sonderaufbauten, Kleingeräte-
technik, Transporter und Pkw. Somit können am kompletten Fahrzeug- und Gerätebestand der Stadt-
reinigung Wartungs-, Instandhaltungs- und Reparaturarbeiten im 2-Schicht-System durchgeführt wer-
den. Die Werkstatt sichert kurze Reaktionszeiten bei Havarien, Stand- und Ausfallzeiten werden ver-
ringert. Die Einsatzbereitschaft der Fahrzeuge für den Winterdienst wird gewährleistet.
Im Bereich der Materialwirtschaft werden alle zur Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebes benötig-
ten Fahrzeuge, Geräte, Verbrauchsstoffe, Ersatzteile und Materialien beschafft.
Der Bereich Bau ist für die Instandhaltung der Gebäude, der technischen Gebäudeausstattung und der
Freianlagen zuständig. Umbau, Neubau und Modernisierungsarbeiten werden geprüft, vorbereitet und
je nach Wertgrenze selbst umgesetzt, an Fremdfirmen vergeben oder in Bauherrenfunktion begleitet.
Im Ergebnis des Jahres 2016 verrechnete der Betriebszweig Technik den anderen Betriebszweigen für
seine Leistungen TEUR 4.123 (Plan in TEUR: 4.319).
Im Zuge von Strukturveränderungen wurden ab dem 01.01.2016 die Abteilungen Technik und Ver-
waltung zu einer Abteilung zusammengeführt.
Anlage 5 / 13
6. Vorschlag zur Ergebnisverwendung per 31.12.2016 (alle Angaben in EUR)
Überschuss Grünanlagen 284.174,80
Überschuss Straßenreinigung (kalkulatorische Verzinsung) 416.569,22
Überschuss Straßenreinigung (75%-Anteil Gebührenzahler) 205.739,79
Überschuss Straßenreinigung (25%-Anteil Stadt) 6.932,77
Überschuss Papierkorbentsorgung 50.694,62
Überschuss Abfallentsorgung (hoheitlicher Anteil) 8.079,16
Überschuss BgA "Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen" 82.451,39
Überschuss BgA "Betriebsaufspaltung Max-Liebermann-Str." 233.873,65
Überschuss Deponienachsorge 53.841,52
Überschuss Toilettenanlagen 23.036,29
Summe Überschus s 2016 1.365.393,21
Fehlbetrag Wi nterdienst 350.081,55
Summe Fehlbetrag 2016 350.081,55
Ergebnis (Überschus s) 2016 1.015.311,66
VORSCHLAG ZUM ERGEBNISAUSGLEICH
Zuführung zur Rücklage für Investitionen Grünanlagen 284.174,80
aus
Überschuss Grünanlagen 284.174,80
Zuführung zur Rücklage für Rekultivierung/Nachsorge 50.054,07
aus
Überschuss Deponienachsorge 50.054,07
Zuführung zur Rücklage für Investitionen
Abfalle ntsorgung 8.079,16
aus
Überschuss Abfallentsorgung (hoheitlicher Anteil) 8.079,16
Zuführung zur Rücklage für Investitionen
Straßenreinigung / Winte rdienst / Papierkorbents. 467.263,84
aus
Überschuss Straßenreinigung 416.569,22
Überschuss Papierkorbentsorgung 50.694,62
Zuführung zur Rücklage für Investitionen
Straßenreinigung / Winterdienst / Papierkorbents. lt. JA 2014
Gemäß Beschluss zum Jahresabschluss 2014 wurde der ver-
bleibende Fehlbetrag in Höhe von 211.419,51 € (Straßen- 205.739,79
reinigung-gebührenfinanziert) durch die Gebührenzahler
teilweise im Jahr 2016 ausgeglichen und soll der Rücklage
zugeführt werden.
ge samt 1.015.311,66
Anlage 5 / 14
Weitere Erläuterungen zur Ergebnisverwendung
Der Fehlbetrag Winterdienst in Höhe von EUR    350.081,55
wird teilweise ausgeglichen durch:
Überschuss Toilettenanlagen EUR       23.036,29
Überschuss Straßenreinigung (25%-Anteil Stadt) EUR       6.932,77
verbleibender Betrag (durch die Stadt auszugleichen) EUR 320.112,49
Gesamt (durch die Stadt auszugleichender Betrag) EUR 320.112,49
Nach dem Verlustausgleich durch die Stadt erfolgt die:
Zuführung zur Rücklage für Investitionen Abfallent-
sorgung aus:
Überschuss BgA „Betriebsaufspaltung Max-Liebermann-Str.“ EUR      233.873,65
Überschuss BgA „Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen“ EUR      82.451,39
Gesamt EUR 316.325,04
Zuführung zur Rücklage für Rekultivierung/Nachsorge
aus:
Überschuss Deponienachsorge EUR      3.787,45
Gesamt EUR 3.787,45
Anlage 5 / 15
7. Erläuterungen zu den Bilanzpositionen
7.1 Eigenkapital
I. Stammkapital
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
         EUR    EUR     EUR      EUR
01.01.2016 31.12.2016
______________________________________________________________________
12.780.000,00    0,00    0,00 12.780.000,00
II. Rücklagen
1. Kapitalrücklagen (Allgemeine Rücklagen)
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
         EUR    EUR     EUR      EUR
01.01.2016 31.12.2016
______________________________________________________________________
2.447.641,02   59.402,52    0,00 2.507.043,54
Der Zugang ergibt sich aus der Übertragung von Papierkörben der Stadt Leipzig an die Stadtreinigung.
2. Gewinnrücklagen, andere Gewinnrücklagen (Zweckgebundene Rücklagen)
Rücklage für Rekultivierung/Nachsorge
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
         EUR    EUR     EUR      EUR
01.01.2016 31.12.2016
______________________________________________________________________
1.263.992,70 95.538,57    0,00   1.359.531,27
Der Zugang resultiert aus der Gewinnverwendung des Jahres 2015.
Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Grünanlagen
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
         EUR    EUR     EUR      EUR
01.01.2016 31.12.2016
______________________________________________________________________
1.214.337,09 145.295,04    0,00  1.359.632,13
Der Zugang resultiert aus der Gewinnverwendung des Jahres 2015.
Anlage 5 / 16
Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Straßenreinigung, Winterdienst, Papierkorbentsorgung
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
         EUR    EUR     EUR      EUR
01.01.2016 31.12.2016
______________________________________________________________________
1.498.921,73 425.049,37 0,00 1.923.971,10
Der Zugang resultiert mit TEUR 425 aus der Gewinnverwendung des Jahres 2015.
Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Abfallentsorgung
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
         EUR    EUR     EUR      EUR
01.01.2016 31.12.2016
______________________________________________________________________
5.263.290,69 961.244,51        0,00 6.224.535,20
Der Zugang resultiert aus der Gewinnverwendung des Jahres 2015.
7.2 Sonderposten für Investitionszuschüsse Anlagevermögen/Gebührenausgleich für Investi-
tionen
Sonderposten für Investitionszuschüsse Anlagevermögen
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
         EUR    EUR     EUR      EUR
01.01.2016 31.12.2016
______________________________________________________________________
589.769,66         0,00 91.884,06   497.885,60
Der Sonderposten resultiert zum 31.12.2016
- aus Fördermitteln/Zuwendungen: EUR 110.374,06
- aus außerplanmäßigen Investitionszuschüssen für die Be-
  schaffung von Winterdiensttechnik: EUR    387.511,54
Sonderposten Gebührenausgleich für Investitionen
Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand
         EUR    EUR     EUR      EUR
01.01.2016 31.12.2016
______________________________________________________________________
789.832,01 324.407,23      87.272,61  1.026.966,63
Zum realen Vermögenserhalt werden die Abschreibungen auf Basis der Wiederbeschaffungszeitwerte
kalkuliert. Diese Möglichkeit ist im Sächsischen Kommunalabgabengesetz (SächsKAG) mit einer
Anlage 5 / 17
Festlegung verbunden. Die gegenüber der Kalkulation mit Anschaffungs- und Herstellungskosten
anfallenden Mehrerträge sind einem Sonderposten für den Gebührenausgleich für Investitionen zuzu-
führen (vgl. SächsKAG § 13 (4). Die Nachkalkulation für das Jahr 2015 enthält die kalkulatorischen
Abschreibungen auf Basis der Wiederbeschaffungszeitwerte:
Straßenreinigung TEUR   79 (Anteil 75 % Gebührenzahler)
Straßenreinigung TEUR   26 (Anteil 25 % Stadt)
Abfallentsorgung TEUR 219
Gesamt TEUR 324
7.3 Rückstellungen
Angaben in € Anfangsbestand Verbrauch Auflösung Zuführung Auf-/Ab- Endbestand
01.01.2016 zinsung 31.12.2016
Steuerrück-
stellungen 97.001,04 61.857,90 3.217,30 62.259,21 94.185,05
Sonstige Rückstellungen
ATZ 208.536,00 111.830,91 327.227,91 6.668,00 430.601,00
unterlassene
Instandsetzungen 116.176,54 110.034,54 6.142,00 109.996,79 109.996,79
ausstehende
Rechnungen 931.870,53 283.520,07 48.761,73 408.386,06 1.007.974,79
sonstige
Personalausgaben 87.644,65 58.804,06 28.840,59 55.446,00 55.446,00
Urlaubsrück-
stellungen 240.871,39 240.871,39 308.008,45 308.008,45
Jubiläumsrück-
stellung 150.119,50 34.074,00 5.730,50 15.943,50 126.258,50
Überstunden-
rückstellung 38.529,05 36.327,46 2.201,59 11.313,55 11.313,55
Rückstellung für
Archivierung 52.000,00 10.200,00 70.100,00 1.100,00 113.000,00
Abschlussprüfungen
u. Betriebsprüfungen 33.517,93 30.178,53 402,47 25.712,17 28.649,10
Rekultivierung und
Nachsorge 10.950.991,81 344.452,16 0,00 10.606.539,65
Rückstellung für Ab-
fallgebühren 5.469.616,99 1.635.000,00 1.849.507,11 5.684.124,10
Straßenreinigungs-
gebühren 294.048,77 216.491,44 0,00 77.557,33
sonstige Rück-
stellungen 18.573.923,16 3.111.784,56 92.078,88 3.181.641,54 7.768,00 18.559.469,26
Rückstellungen
ges amt 18.670.924,20 3.173.642,46 95.296,18 3.243.900,75 7.768,00 18.653.654,31
Steuerrückstellungen
Für die Betriebe gewerblicher Art sind Steuerrückstellungen für die Körperschaftsteuer für 2013 bis
2015, für die Gewerbesteuer 2013 bis 2016 sowie für die Kapitalertragsteuer 2015 und 2016 einge-
stellt.
Anlage 5 / 18
Rückstellung ATZ
Der Rückstellung für Altersteilzeit liegt ein entsprechendes Gutachten zugrunde. Die Bewertung der
Altersteilzeitverpflichtungen wurde auf Basis des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes durchgeführt.
Rückstellung Rekultivierung/Nachsorge
Die Rückstellung wird für anfallende Rekultivierungs- und Nachsorgemaßnahmen auf den durch die
Stadtreinigung betreuten Altdeponien benötigt. Außerdem dient sie der Abdeckung der anfallenden
Betriebskosten für die Altdeponien.
Rückstellungen für Abfallgebühren und Straßenreinigungsgebühren
Diese Rückstellungen korrespondieren mit den Ergebnissen der Gebührennachkalkulation für Ab-
fallentsorgung bzw. Straßenreinigung, die im Jahr 2016 für den Zeitraum 01.01.2015 bis zum
31.12.2015 durchgeführt wurden. Die nachkalkulatorischen Ergebnisse der Vorjahre werden in separa-
ten kostenträgerbezogenen Übersichten jahresweise dokumentiert. Sie bilden den Nachweis, dass dem
§ 10 Abs. 2 SächsKAG entsprochen wird.
Kostenüberdeckungen, die sich am Ende des Bemessungszeitraumes ergeben, werden innerhalb der
nächsten 5 Jahre in die Gebührenkalkulation eingestellt. Die Rückstellungen für Abfallgebühren und
für Straßenreinigung wurden außerdem um die Entnahmen lt. Gebührenkalkulation für 2016 gemin-
dert und um die Kostenüberdeckungen aus 2016 aufgestockt. Die Anpassung an die Ergebnisse der
Nachkalkulation per 31.12.2016 erfolgt im Jahr 2017.
Ferner wurde in 2016 erstmalig eine überschlägige Nachkalkulation in Anlehnung an das Kommunal-
abgabengesetz Sachsen für die Abfallgebühren für 2016 erstellt und noch in 2016 in die Rückstellung
Abfallgebühren eingestellt (TEUR 1.268).
Rückstellung für Abfallgebühren:
Zuführung
- aus der Nachkalkulation für 2015 (Aufwandserhöhend) TEUR 582
- aus dem lfd. Ist für 2016 (Umsatzmindernd) TEUR 1.268
- Gesamt TEUR 1.850
Entnahme
- lt. Kalkulation für 2016 TEUR 1.635
- Gesamt TEUR 1.635
Rückstellung für Straßenreinigungsgebühren:
Zuführung
- aus dem lfd. Ist für 2016 TEUR 0
- Gesamt TEUR 0
Entnahme
- lt. Kalkulation für 2016 TEUR 152
- lt. Nachkalkulation für 2015 TEUR 65
- Gesamt TEUR 217
8. Entwicklung der Anlagen im Bau und der geleisteten Anzahlungen
Der Bestand in Höhe von TEUR 854 weist Aufwendungen für die Betriebszweige 675/I, 675/II, 721
und 771 aus.
Anlage 5 / 19
9. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Im Berichtsjahr ergaben sich folgende Veränderungen:
- Zugang Grund und Boden Max-Liebermann-Str. 97 (TEUR 4)
- Zugang Grund und Boden Geithainer Straße 17 (TEUR 45)
C.      Ertragslage
Der Jahresüberschuss für das Wirtschaftsjahr 2016 beträgt TEUR 1.015 und liegt damit TEUR 14 über
dem Plan. Bezogen auf die einzelnen Betriebszweige ergibt sich folgendes Bild:
Plan 2016 Ist 2016 Abweichung Erfüllung
in TEUR in TEUR in TEUR in %
Betriebszweig 581
Grünanlagen 0 284 284
Betriebszweig 675/1
Straßenreinigung
Ergebnis (kalkulatorische Zinsen) 459 416 -43
Ergebnis (75 % - Anteil, Gebührenzahler) 104 206 102
Ergebnis (25 % - Anteil, Stadt Leipzig) -62 7 69
Gesamt 501 629 128 126%
Betriebszweig 675/2
Winterdienst -762 -350 412
Betriebszweig 675/2
Papierkorbentsorgung 0 51 51
Betriebszweig 721
Abfallentsorgung
Ergebnis - Hoheitsbereich 957 8 -949 1%
Ergebnis - Betriebe gewerblicher Art (BgA) 259 316 57 122%
Gesamt 1.216 324 -892 27%
Betriebszweig 723
Deponienachsorge 46 54 8 117%
Betriebszweig 765
Betreuung der Toilettenanlagen 0 23 23
Jahresüberschuss 1.001 1.015 14 101%
Das Ergebnis wird positiv durch die hohen witterungsbedingten Abweichungen im Winterdienst und
durch das Ergebnis des Betriebszweiges Grünanlagen geprägt. Der Betriebszweig Abfallentsorgung
erreichte nicht das geplante Ergebnis.
Anlage 5 / 20
Die nachstehende Tabelle zeigt die zusammengefasste Gewinn- und Verlustrechnung:
Plan 2016 Is t 2016 Abweichung Erfüllung
in TEUR in TEUR in TEUR in %
Umsatzerl öse* 69.264 68.738 -526 99%
Andere aktivierte Eigenleistungen 0 45 45
Sonstige betri ebliche Erträge* 861 1.205 344 140%
BETRIEBSLEISTUNG 70.125 69.988 -137 100%
Materialaufwand 24.857 25.110 253 101%
Personalaufwand: 35.690 34.451 -1.239 97%
Abschreibungen 5.069 4.880 -189 96%
Sonstige betriebl iche Aufwendungen 3.643 4.716 1.073 129%
sonsti ge Steuern 69 57 -12
BETRIEBSAUFW AND 69.328 69.214 -114 100%
BETRIEBSERGEBNIS 797 774 -23 97%
Erträge aus Betei ligungen 271 271 0 100%
Zinsergebnis 69 72 3 104%
Finanzergeb nis 340 343 3 101%
ERGEBNIS
VOR ERTRAGSSTEUERN 1.137 1.117 -20 98%
Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
Ertragssteuern 136 102 -34 75%
JAHRESÜBERSCHUSS 1.001 1.015 14 101%
*Hinweis:
Entsprechend der inhaltlichen Erweiterung der Definition der Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB wurden
nach Abschluss der Planung die Erträge aus Mieten, Reparaturen und Verkäufen sowie weitere sonstige betrieb-
liche Erträge den Umsatzerlösen zugeordnet.
Umsatzerlöse     Plan alt: TEUR 66.815 zzgl.   TEUR 2.449⇓ Plan 69.264
So.betr.Erträge Plan alt: TEUR   3.310 abzgl. TEUR 2.449⇓ Plan      861
Erläuterungen zu den wesentlichen Abweichungen folgen auf den nächsten Seiten.
Anlage 5 / 21
1. Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt:
- Grünanlagen 10.915.839,18 EUR
- Straßenreinigung 15.786.184,82 EUR
- Winterdienst/Anliegerpflichten der Stadt 1.655.804,20 EUR
  im Winterdienst
- Papierkorbentsorgung 607.064,64 EUR
- Abfallentsorgung 39.576.569,04 EUR
- Deponienachsorge 107.350,23 EUR
- Betreuung der Toilettenanlagen 60.000,00 EUR
- Verwaltung 467,16 EUR
- Technik 28.463,13 EUR
-------------------------
     68.737.742,40 EUR
Unter den Umsatzerlösen werden aus abrechnungstechnischen Gründen die lt. Kalkulation der Abfall-
und Straßenreinigungsgebühren für das Jahr 2016 vorgetragenen Kostenüberdeckungen ausgewiesen.
Kostenüberdeckungen der Abfallentsorgung aus dem laufenden Jahr 2016 mindern die Umsatzerlöse.
Die endgültige Anpassung an die Ergebnisse der Nachkalkulationen per 31.12.2016 erfolgt im Jahr
2017.
In der nachfolgenden Tabelle wird die tatsächliche Leistungskraft der Stadtreinigung dargestellt, d.h.
es wurden die Kostenbeteiligungen der Stadt sowie die in die Kalkulationen eingestellten Kostenüber-
deckungen von den Gesamtumsatzerlösen abgezogen:
Plan 2016 Ist 2016 Abweichung E rfüllung
in TEUR in TEUR in TEUR in %
Umsatzerlöse* 69.264 68.738 -526 99%
abzgl. Vortrag Kostenüberdeckungen
             lt. Kalkulation 2016 1.787 1.787 0 100%
zzgl. vorläufig erwirtschaftete Kosten-
             überdeckungen aus 2016 0 1.268 1.268
abzgl. Kostenbeteiligungen der
             Stadt Leipzig 17.105 17.105 0 100%
erwirtschaftete Um satzerlöse 50.372 51.114 742 101%
*Hinweis:
Entsprechend der inhaltlichen Erweiterung der Definition der Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB wurden
nach Abschluss der Planung die Erträge aus Mieten, Reparaturen und Verkäufen sowie weitere sonstige betrieb-
liche Erträge den Umsatzerlösen zugeordnet.
Umsatzerlöse     Plan alt: TEUR 66.815 zzgl.   TEUR 2.449⇓ Plan 69.264
So.betr.Erträge Plan alt: TEUR   3.310 abzgl. TEUR 2.449⇓ Plan      861
Das erwirtschaftete Umsatzplus ergibt sich vor allem aus der Veranlagung der Gebühren über Ab-
fallentsorgung.
Die vorläufig erwirtschafteten Kostenüberdeckungen aus 2016 (Zuführung zur Rückstellung) resultie-
ren aus der Abfallentsorgung (TEUR 1.268).
Anlage 5 / 22
2. Sonstige betriebliche Erträge
Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden aus abrechnungstechnischen Gründen im Betriebs-
zweig Deponienachsorge die Entnahmen/Zuführungen zur Rückstellung für Rekultivierung/Nachsorge
erfasst:
Plan 2016 Ist 2016 Abweichung Erfüllung
in TEUR in TEUR in TEUR in %
sonstige betriebliche Erträge* 861 1.205 344 140%
abzgl. Entnahme/zzgl. Zuführung aus der
Rückstellg. f. Rekultivierung/Nachsorge -506 -344 162
übrige sonstige betriebliche Erträge 355 861 506 243%
Hinweis:
Entsprechend der inhaltlichen Erweiterung der Definition der Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB wurden
nach Abschluss der Planung die Erträge aus Mieten, Reparaturen und Verkäufen sowie weitere sonstige betrieb-
liche Erträge den Umsatzerlösen zugeordnet.
Umsatzerlöse     Plan alt: TEUR 66.815 zzgl.    TEUR 2.449⇓ Plan 69.264
So.betr.Erträge  Plan alt: TEUR   3.310 abzgl. TEUR 2.449⇓ Plan      861
Die übrigen sonstigen betrieblichen Erträge lagen deutlich über den Erwartungen (TEUR +506). Es
ergaben sich Mehrerträge aus der Herabsetzung von Wertberichtigungen (TEUR +128), aus der Auf-
lösung von Rückstellungen (TEUR +95), aus periodenfremden Erträgen (TEUR +91), dem Abgang
von Gegenständen des Anlagevermögens (TEUR +76).
3. Materialaufwand
Plan 2016 Ist 2016 Abweichung Erfüllung
in TEUR in TEUR in TEUR in %
Material 3.198 2.982 -216 93%
Aufwendungen f. bezogene Leistungen 21.659 22.128 469 102%
Materialaufwand 24.857 25.110 253 101%
Die Minderaufwendungen an Material resultieren vor allem aus einer günstigeren Preisentwicklung
für Kraftstoffe (TEUR ./. 358) als zum Planungszeitpunkt angenommen. Dem entgegen stehen erhöhte
Aufwendungen für Betriebsbedarf (TEUR +131).
Aufgrund erhöhter Leerungszahlen bei den Abfallbehältern und zugleich einer höheren Abfallmenge,
steigen die Aufwendungen für die Entsorgung (TEUR +244) oder Verwertung (TEUR +631). Die
Aufwendungen für Fremdfirmen konnten beim Winterdienst und der Abfallentsorgung minimiert wer-
den (TEUR ./. 113). Die geplanten Aufwendungen für Instandhaltung von betrieblichen Räumen und
technischen Anlagen wurden nicht umgesetzt (TEUR ./. 170).
Anlage 5 / 23
4. Personalkosten
Plan 2016 Ist 2016 Abweichung Erfüllung
in TEUR in TEUR in TEUR in %
Personalkosten 35.690 34.451 -1.239 97%
Die Unterschreitungen bei den Personalkosten ergeben sich aus nicht bzw. verzögert nachbesetzten
Stellen und aus Langzeiterkrankungen, insbesondere in den Betriebszweigen Abfallentsorgung und
Grünanlagen.
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen
Plan 2016 Ist 2016 Abweichung Erfüllung
in TEUR in TEUR in TEUR in %
Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.643 4.716 1.073 129%
Aus der Nachkalkulation der Abfallgebühren und der abschließenden Ermittlung der Kostenüber-
deckungen für das Jahr 2015 ergab sich ein Betrag von TEUR 585. Um diesen Betrag musste die
Rückstellung für Abfallgebühren angepasst werden. Aus der Ermittlung der Abschreibungen auf Basis
von Wiederbeschaffungszeitwerten resultieren Zuführungen zum Sonderposten für den Gebührenaus-
gleich Investitionen in Höhe von TEUR 324, die ebenfalls die sonstigen betrieblichen Aufwendungen
belasten.
D. Finanzlage
Beim Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig bestehen weiterhin Defizite zur Eigenfinanzierung
- der notwendigen Ersatzinvestitionen und
- der mittelfristigen Rekultivierung und Nachsorge der Altdeponien.
Die Umsetzung des Finanzierungskonzeptes 2011 führt schrittweise zu einer Verbesserung der Er-
trags- und Liquiditätslage. Für das Jahr 2016 bedeutet dies vor Verrechnung der neutralen Erträge und
Aufwendungen (z. B. Abzug der Kreditzinsen) einen Überschuss von insgesamt TEUR 1.025, der
sowohl zur Schließung der Liquiditätslücke als auch für notwendige Investitionen eingesetzt werden
soll.
Seit dem Jahr 2012 werden die Möglichkeiten des Sächsischen Kommunalabgabengesetzes zum An-
satz kalkulatorischer Kosten in Gebührenkalkulationen dahingehend ausgeschöpft, dass die Abschrei-
bungen auf Basis der Wiederbeschaffungszeitwerte ermittelt werden. Gegenüber der Kalkulation mit
Anschaffungs- und Herstellungskosten ergeben sich für 2016 aus der Nachkalkulation für 2015 Mehr-
erträge von TEUR 219 in der Abfallentsorgung und 105 TEUR in der Straßenreinigung. Diese Beträge
wurden dem Sonderposten für den Gebührenausgleich für Investitionen zugeführt.
Aus der Ausschüttung von Beteiligungserträgen der ALL resultiert ein weiterer Liquiditätszufluss von
TEUR 228.
Anlage 5 / 24
Der Finanzmittelbestand hat sich von TEUR 16.656 im Ist 2015 auf TEUR 18.154 zum 31.12.2016
erhöht. Dies resultiert vor allem aus der Verschiebung von Investitionen durch längere Beschaffungs-
zeiträume und Einsparungen bei den Personalkosten.
Im Jahr 2014 wurde ein KfW-Kredit zur Finanzierung der energetischen Sanierung von Gebäuden der
kommunalen und sozialen Infrastruktur in Höhe von 391 TEUR im Zusammenhang mit der Bauinves-
tition in der Max-Liebermann-Straße 97 ausgereicht, der ab dem Jahr 2017 zu tilgen ist. Ein Teil-
schulderlass in 2015 reduzierte den zu tilgenden Betrag um TEUR 29. Im Zusammenhang mit dem
Bau einer Streustofflagerhalle in der Geithainer Straße 17 wurde Ende 2016 ein Kredit über
TEUR 1.500 aufgenommen, der ab November 2017 zu tilgen ist.
E. Vermögenslage
Die Vermögens- und Kapitalstruktur der Stadtreinigung stellt sich im Vergleich zu 2015 wie folgt dar:
31.12.2016 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2015
in TEUR in % in TEUR in %
Anlagevermögen 31.704 59,5% 30.624 60,2%
Umlaufvermögen 21.581 40,5% 20.250 39,8%
Rechnungsabgrenzungsposten 30 0,1% 29 0,1%
GESA MTVERMÖGEN 53.315 100,0% 50.903 100,0%
Eigenkapital (inkl. Sonderposten) 28.750 53,9% 27.300 53,6%
Mittel- und langfristige Kredite und
Rückstellungen 16.435 30,8% 15.852 31,1%
kurzfristige V erbindlichkeiten und
Rückstellungen 8.130 15,2% 7.751 15,2%
GESAMTKAPITAL 53.315 100,0% 50.903 100,0%
Die Bilanzsumme erhöht sich in 2016 gegenüber dem Jahr 2015 um TEUR 2.412.
Das Anlagevermögen hat sich erhöht. Die Restbuchwerte stiegen gegenüber dem Vorjahr um
TEUR 1.080. Die Abschreibungen betrugen im laufenden Jahr TEUR 4.891, während Investitionen in
Höhe von TEUR 5.904 getätigt wurden. Außerdem wurden von der Stadt Leipzig Papierkörbe im
Wert von TEUR 70 übernommen. Die Abgänge auf das Anlagevermögen beliefen sich auf TEUR 3.
Die Investitionen dienten der Erneuerung des Fuhrparks, u.a. durch 4 Restabfallsammelfahrzeuge,
3 Bioabfallsammelfahrzeuge, 2 Großkehrmaschinen und 3 Papierkorbsammelfahrzeuge. Des Weiteren
erfolgte ein umfangreiches Upgrade der Software Navision auf Microsoft Dynamics NAV 2015.
Mit dem Baubeginn der Streustoffhalle in der Geithainer Straße 17 und dem Umbau des Wertstoffho-
fes Max-Liebermann-Straße erhöhte sich der Wert des unbeweglichen Anlagevermögens.
Der Anteil des Umlaufvermögens am Gesamtvermögen hat sich kaum verändert. Genau wie beim
Anlagevermögen ist gegenüber dem Vorjahr eine Steigerung zu verzeichnen (+TEUR 1.498).
Bei der Zusammensetzung des Gesamtkapitals ist die weitere Verbesserung der Eigenkapitalquote
festzustellen, die u.a. durch Zuführungen zu den Rücklagen für Investitionen ermöglicht wurde.
Anlage 5 / 25
F. Prognose-, Chancen- und Risikobericht
1. Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung
Der Eigenbetrieb Stadtreinigung sieht sich auch als kommunaler Entsorgungsbetrieb zahlreichen Risi-
ken ausgesetzt. In einem im Eigenbetrieb installierten Risikofrüherkennungssystem werden einmal
jährlich die Risiken bewertet und im Betriebsausschuss darüber berichtet.
Für das Jahr 2017 ff. werden aus heutiger Sicht folgende Risiken analysiert, die sich gegenüber 2016
nicht wesentlich verändert haben:
∂ Mittelfristig ergibt sich für den Eigenbetrieb ein Finanzierungsbedarf in Höhe von ca.
TEUR 4.344 dadurch, dass den mittelfristig zur Auszahlung fällig werdenden Rückstellungen,
Rücklage für Rekultivierung/Nachsorge und Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt ca.
TEUR 25.925 freie liquide Mittel und Forderungen lediglich in Höhe von ca. TEUR 21.581
gegenüber stehen. Im Vergleich zum Vorjahr verringert sich die Liquiditätslücke um
TEUR 273.
∂ Ein wesentliches Risiko ergibt sich nach wie vor aus möglichen satzungsrechtlichen Prozess-
verfahren, in deren Ergebnis bestehende Gebührensatzungen aufgehoben werden können.
∂ Die Entwicklung der Entsorgungskosten für Restabfall im Zweckverband Abfallwirtschaft
Westsachsen ist durch den Eigenbetrieb nicht zu beeinflussen. Die Entsorgungskosten sind ein
wesentlicher Gebührenbestandteil.
∂ Der gegenwärtige Altersdurchschnitt der Mitarbeiter des Eigenbetriebes, der bei 48 Jahren
liegt, stellt für den Eigenbetrieb für die nächsten Jahre eine große Herausforderung dar.
∂ Aufgrund stetig steigender Einwohnerzahlen wachsen die Abfallmengen. Entsprechend muss
die Logistik und die Ausstattung mit Behältern angepasst werden.
2. Begründung der Wahrnehmung der gemeindlichen Aufgaben als Eigenbetrieb
Dem Eigenbetrieb sind mit seiner Gründung im Jahr 2001 Grundstücke, Betriebsobjekte, Technik und
finanzielle Mittel übertragen worden, um die in der Betriebssatzung festgelegten Aufgaben zu erfüllen.
Das zur Erfüllung der Aufgaben notwendige und qualifizierte Personal wird im Eigenbetrieb perso-
nalwirtschaftlich betreut und entwickelt. Die eigene Lehrausbildung in vier Ausbildungsberufen si-
chert dem Eigenbetrieb auch zukünftig qualifizierte Fachkräfte.
Im Eigenbetrieb findet der gesamte Wertschöpfungsprozess statt, indem seine Mitarbeiter von einzel-
nen Dienstleistungen bis hin zur Gebührenlegung, den Gebühreneinzug, die Widerspruchsbearbeitung,
das Forderungsmanagement und die Fahrzeugreparatur alles selbst erbringen.
Der Eigenbetrieb nutzt die Synergien, die zwischen den Betriebszweigen bestehen, z.B. im Winter-
dienst, in der Papierkorbentsorgung, bei der Baumbewässerung, in der Abfallverwertung und bei der
Nutzung von gemeinsamen Betriebsobjekten. Die Beschaffung und die EDV sind auf die einzelnen
Betriebszweige spezialisiert und arbeiten hoch effektiv.
Aufgrund der wirtschaftlichen Selbstständigkeit kann der Eigenbetrieb Investitionen in Technik und
Gebäude entsprechend seiner finanziellen Ressourcen und Dringlichkeiten entscheiden und selbst
steuern.
Anlage 5 / 26
3. Perspektiven
Nach dem Erwerb des Grundstückes Geithainer Straße 17 läuft der Bau einer Streustofflagerhalle. Mit
der Fertigstellung wird Mitte 2017 gerechnet.
Mit der Erarbeitung eines Wertstoffhofkonzeptes wurde ein externes Beratungsunternehmen beauf-
tragt. Im Laufe des Jahres 2017 soll dieses Konzept den städtischen Gremien vorgestellt und von ihnen
beschlossen werden.
Durch das interne Controlling wird für den Betriebszweig Abfallentsorgung die Vollkostenrechnung
aufgebaut und für den gesamten Betrieb ein Budgetkonzept zwecks Sensibilisierung der Kostenver-
antwortung erarbeitet.
Im Zuge der Neustrukturierung der Betriebsleitung muss deren Geschäftsordnung neu aufgestellt wer-
den.
Leipzig, den 26.04.2017
Kretzschmar Franz
Erster Betriebsleiter Kaufmännische Betriebsleiterin
 
 
 
 
 
Stadtwerke Leipzig GmbH 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016
Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig
1 Grundlagen des Unternehmens
1.1 Geschäftsmodell
Die Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (nachfolgend Stadtwerke) ist auf Basis effizienter und umweltfreundlicher 
Strom- und Wärmeerzeugung Marktführer in der wachsenden Stadt Leipzig. Bei der Leistungserbringung werden die 
Stadtwerke vor allem von den Tochterunternehmen Netz Leipzig GmbH, Leipzig (nachfolgend Netz Leipzig), und LAS 
GmbH, Leipzig (nachfolgend LAS) unterstützt. Im Rahmen des polnischen Engagements ist das Tochterunternehmen 
Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o., Gdańsk (nachfolgend GPEC) Marktführer in der Wärmever -
sorgung der Regionen um die nordpolnischen Städte Gdańsk und Sopot. Die Stadtwerke sind ein 100%iges Tochter-
unternehmen der LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (nachfolgend Stadtholding).
Im Geschäftsfokus stehen die energiewirtschaftlichen Wertschöpfungsstufen Erzeugung, Energiegroßhandel, End -
kundenmarkt und Netze. Zur Erzeugung von Strom und Wärme werden moderne Kraftwerke auf Basis konventioneller 
und regenerativer Energieträger betrieben. Ergänzend hierzu erfolgen im Bereich Energiegroßhandel die Beschaffung 
und das Portfoliomanagement von Strom, Gas, Holz und CO
2-Zertifikaten. Die Angebotspalette im Endkundenmarkt 
umfasst den Vertrieb von Strom-, Gas- und Wärmeprodukten, ein kundenorientiertes Spektrum an energienahen 
Dienstleistungen sowie Abrechnungslösungen und Portfoliomanagement. Die Stadtwerke fokussieren, neben den 
Privat- und Geschäftskunden, besonders auf den Mittelstand und die Immobilienwirtschaft. Die starke Präsenz in 
Leipzig, die durch gezielte überregionale Aktivitäten ergänzt wird, bildet dabei die Basis. 
Durch die Netz Leipzig erfolgt die Bereit- und Sicherstellung der Netzinfrastruktur für die Strom-, Gas- und Fernwärme-
versorgung der Stadt Leipzig. Das Netzeigentum ist über Pachtmodelle geregelt. Dabei sind die Stadtwerke Eigen -
tümer des Mittel- und Niederspannungsnetzes Strom; Eigentümer des Hochspannungsnetzes ist die Netz Leipzig. 
Das Gas- und Fernwärmenetz ist, nachdem die RETIS Leipzig GmbH, Leipzig (nachfolgend RETIS) zum 1. Januar 2016 
auf die Stadtwerke verschmolzen wurde, in das Eigentum der Stadtwerke übergegangen. Die Netz Leipzig agiert als 
Netzbetreiber in den Bereichen Strom und Gas sowie als Betriebsführer für das Fernwärmenetz. Im Netzgebiet waren 
250.100 (Vj.: 250.454) Verbrauchsstellen im Strom, 22.561 (Vj.: 22.752) im Gas und 5.635 (Vj.: 5.557) in der Fernwärme 
angeschlossen.
Als Dienstleister unterstützt die LAS die vertrieblichen Aktivitäten der Stadtwerke und die Abrechnung der Netzkunden.
Das Auslandsengagement der Stadtwerke ist in der GPEC-Gruppe gebündelt. Neben der Wärmeversorgung lokaler 
Märkte erzeugt und vertreibt die GPEC-Gruppe Strom aus regenerativen Energien, insbesondere aus Wasserkraftan -
lagen, und bietet energienahe Dienstleistungen und Produkte an. Im Jahr 2016 wurden Kunden aus der benachbarten 
Stadt Sopot an das Fernwärmenetz der GPEC angeschlossen. Die Anteilsquote der Stadtwerke beträgt 82,86 %.
 1.2 Ziele und Strategien
Der Wandel der Energiewirtschaft ist nach wie vor branchenbestimmend. Die Energiewende stellt hohe Ansprüche an 
die Energiebranche zur Schaffung einer sicheren, umweltverträglichen und wirtschaftlich erfolgreichen Zukunft für 
Deutschland. Gleichzeitig entstehen immer wieder neue Wettbewerber, Kundenwünsche, Technologien und Geschäfts -
felder am Energiemarkt. Wesentliche Bestandteile der Energiewende sind unter anderem die Trends zu erneuerbaren 
Energien, mit dem Ziel der Ablösung des Zeitalters fossiler Energieträger, dezentrale Stromerzeugung sowie eine 
flächendeckende Digitalisierung der Energiebranche.
Jahresabschluss Stadtwerke
Wir sind Leipziger .
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  Lagebericht    Bilanz   Gewinn- und Verlustrechnung   Anhang   Entwicklung des Anlagevermögens
Die Stadtwerke stellen sich nachhaltig diesem Wandel. In dem unternehmensübergreifenden Projekt fit richten sich 
die Stadtwerke strategisch neu aus, stellen die Organisation neu auf und initiieren den Kulturwandel. Gleichzeitig 
wurden die Unternehmensziele neu formuliert. 
Im Ergebnis der strategischen Weiterentwicklung stellen die Stadtwerke ihre Kunden noch stärker als bisher in den 
Mittelpunkt. 
Die Stadtwerke sind überzeugt, mit der Neuausrichtung den Branchenumbruch, ausgelöst durch die Energiewende 
und die Digitalisierung, in der Energiewirtschaft positiv mitgestalten zu können. Die Stadtwerke sind sich bewusst, 
dass enorme Herausforderungen vor ihnen liegen, und dies spiegelt sich auch in der strategischen Ausrichtung wider. 
Wichtige Meilensteine in der Umsetzung des Programms fit waren die Einführung einer neuen Organisationsstruktur 
zum 1. Oktober 2016 und die Entwicklung eines neuen Steuerungssystems, welches ab 2017 genutzt wird.
2 Wirtschaftsbericht
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen
Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt liegt nach Berechnungen des Statistischen Bundesamtes im Jahresdurch -
schnitt 2016 um 1,9 % höher als im Vorjahr. Damit war die konjunkturelle Lage in Deutschland auch im Jahr 2016 durch 
ein solides und stetiges Wirtschaftswachstum gekennzeichnet.
Mit Blick auf die energiepolitische Bilanz des Jahres 2016 wird deutlich, dass im Rahmen der 18. Wahlperiode zu -
nächst die energiepolitischen Initiativen der Regierungskoalition, die bereits zu Beginn der Legislaturperiode begrün -
det wurden [Novelle des Erneuerbare-Energien-Gesetzes (nachfolgend EEG), Grün- und Weißbuch Strommarkt, Eva -
luierung Anreizregulierungsverordnung (nachfolgend ARegV) und Novellierung des Kraft-Wärme-Kopplungsgesetzes 
(nachfolgend KWKG)], wichtige Impulse gesetzt haben. Dies gilt sowohl für die Einführung eines EEG-Ausschreibungs -
designs als auch für die Zielsetzung eines Flexibilitätsmarktes und die Neuregelung der Förderung der Kraft-Wärme-
Kopplung (nachfolgend KWK). Die im Verlauf des Jahres 2016 daraus konzipierten oder umgesetzten Maßnahmen, 
insbesondere das Gesetz zur Weiterentwicklung des Strommarktes (nachfolgend Strommarktgesetz) und das Gesetz 
zur Digitalisierung der Energiewende (nachfolgend Digitalisierungsgesetz) sowie die Neufassung der ARegV erhöhen 
den Regulierungsgrad deutlich, ohne erkennbare energiewirtschaftliche Vorteile für integrierte Energieversorgungs -
unternehmen (Stadtwerke).
Die späte beihilferechtliche Genehmigung des KWKG durch die Europäische Kommission, der Umgang mit den vermie -
denen Netznutzungsentgelten und die einseitige Parteinahme zugunsten der Übertragungsnetzbetreiber gegenüber 
den Verteilnetzbetreibern im Gesetzgebungsverfahren zur Digitalisierung der Energiewende wie auch bei der ARegV 
machen in der Tendenz deutlich, dass die im Bundesministerium für Wirtschaft und Energie (nachfolgend BMWi) for -
mulierte Energiepolitik zur Umsetzung der Energiewende die kommunalen Unternehmen in großen Ballungsräumen 
mit erhöhten Problemlagen konfrontiert.
Das Jahr 2016 war von erheblichen Preisbewegungen an den Großhandelsmärkten für Strom, Brennstoffe und CO
2-
Zertifikate geprägt. Nachdem die Strompreise anfänglich den seit Jahren anhaltenden Abwärtstrend fortsetzten, 
stiegen sie im Laufe des Jahres durch deutlich höhere Kohlepreise wieder an. 
Jahresabschluss Stadtwerke
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  Lagebericht    Bilanz   Gewinn- und Verlustrechnung   Anhang   Entwicklung des Anlagevermögens
Bedingt durch die Regulierung der Großhandelsmärkte sinkt die Liquidität im Handelsgeschäft, vor allem im länger -
fristigen Terminmarkt. Die Verlagerung der Handelsvolumina in den Kurzfristbereich, im Wesentlichen aufgrund der 
kontinuierlichen Zunahme an regenerativer Einspeisung, hält unvermindert an. Infolgedessen gewinnt der Kurzfrist -
handel immer mehr an Bedeutung. Außerdem ist ein Rückgang der Preisausschläge, besonders im Terminbereich, 
zu verzeichnen. Regulatorische Vorgaben, die meist mit Meldepflichten verbunden sind, führen zu einer Erhöhung der 
Prozesskosten.
Besondere Auswirkungen haben die Festlegungen aus der novellierten ARegV, dem Strommarkt- und dem Digi -
talisierungsgesetz auf den Bereich Netze. Durch die ARegV soll ein Ausgleich zwischen einem möglichst stabilen, 
investitionsfreundlichen Regulierungsrahmen und angemessenen Netzentgelten geschaffen werden. Mit dem 
Strommarktgesetz verfolgt die Bundesregierung das Ziel, die Versorgungssicherheit in der Stromversorgung und die 
Synchronisierung von Einspeisung und Verbrauch in der Übergangsphase des Strommarktes weg von der Kernenergie 
hin zu mehr erneuerbaren Energien zu gewährleisten. Kernstück des Digitalisierungsgesetzes ist das neue Messstel -
lenbetriebsgesetz mit der Verpflichtung des grundzuständigen Messstellenbetreibers zum Rollout von intelligenten 
Messsystemen (Smart Meter). 
Das BMWi hat am 4. November 2016 einen Referentenentwurf zur Modernisierung der Netzentgeltstruktur vorgelegt. 
In dem Entwurf sind der schrittweise Abbau der vermiedenen Netznutzungsentgelte und die bundesweite Vereinheit-
lichung der Entgelte der Übertragungsnetzbetreiber vorgesehen. 
Die Gaspreise erhöhten sich 2016, jedoch in geringerem Maße als die Kohlepreise. Für erdgasbetriebene Strom -
erzeugungsanlagen, wie das Gas- und Dampfturbinenkraftwerk Leipzig (nachfolgend GuD-KW Leipzig), bedeuten 
diese Preisentwicklungen eine Verbesserung der Wirtschaftlichkeit. Aufgrund der niedrigen, im Jahr 2016 nochmals 
rückläufigen Preise für CO
2-Zertifikate weisen Gaskraftwerke jedoch noch immer eine schlechtere Wirtschaftlichkeit 
als Kohlekraftwerke auf. Sämtliche in den vergangenen Jahren auf den Weg gebrachten Maßnahmen zur Belebung 
des europäischen Emissionshandelsmarktes (Backloading, Marktstabilitätsreserve) haben bisher kaum eine Wirkung 
gezeigt.
2.2 Geschäftsverlauf
Das im Geschäftsjahr 2016 erzielte Ergebnis nach Steuern hat sich, bezogen auf die für 2016 im Rahmen des Wirt -
schaftsplans getroffene Prognose von Mio. EUR 46,2, um Mio. EUR 17,9 erhöht. Dies resultiert im Wesentlichen aus 
einem Sondereffekt. 
Unter Berücksichtigung der Neudefinition der Umsatzerlöse im Rahmen der Umsetzung des Bilanzrichtlinie-Um -
setzungsgesetzes (nachfolgend BilRUG) wurde im Jahr 2016 die Gewinn- und Verlustrechnung angepasst. Für das 
Jahr 2015 erfolgte lediglich die Umgliederung des außerordentlichen Ergebnisses, wodurch die Vergleichbarkeit mit 
dem Vorjahr eingeschränkt ist. Des Weiteren ist das Geschäftsjahr 2016 durch die Verschmelzung der RETIS auf die 
Stadtwerke geprägt. Hierbei wurde das Gas- und Fernwärmenetz auf die Stadtwerke übertragen. Daraus resultieren 
veränderte Darstellungen in der Gewinn- und Verlustrechnung sowie in der Bilanz.
Kennzahlen in Mio. EUR 
2016 2015 Veränderung 
absolut
Prognose 
2016
Umsatzerlöse 1.928,7 1.974,1 −45,4 2.047,9 
Operatives Ergebnis (EBIT) 74,8 65,1 9,7 60,2 
Ergebnis nach Steuern 64,1 54,4 9,7 46,2 
Investitionen 32,7¹ 69,6 −36,9 82,0 
1 ohne Verschmelzung RETIS
Jahresabschluss Stadtwerke
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  Lagebericht    Bilanz   Gewinn- und Verlustrechnung   Anhang   Entwicklung des Anlagevermögens
Die Verminderung der Umsatzerlöse im Vergleich zum Vorjahr und zur Prognose resultiert im Wesentlichen aus gerin -
geren Umsatzerlösen im Energiegroßhandel. Gegenläufig wirken Umgliederungen von Posten der sonstigen betrieb -
lichen Erträge in die Umsatzerlöse aufgrund BilRUG.
Die Stadtwerke haben im Geschäftsjahr 2016 ein operatives Ergebnis von Mio. EUR 74,8 erwirtschaftet, welches mit 
Mio. EUR 9,7 über dem des Vorjahres liegt. 
Einen positiven Einfluss auf die operative Ergebnisentwicklung hat die gegenüber dem Vorjahr kühlere Witterung in 
Leipzig. Im Vorjahresvergleich lag die Gradtagszahl 3,7 % über dem Wert des Jahres 2015. Auf Grundlage der Tempe -
raturentwicklung wurde insbesondere mit den witterungsreagiblen Medien Gas und Fernwärme Mehrabsatz erzielt, 
der sich positiv auf die Entwicklung der Umsatzerlöse im Gas auswirkte. Die Einführung des neuen Fernwärmepro -
duktes Leipziger wärme.komfort  führte trotz Mehrabsatz zu einem Umsatzrückgang. Im weniger witterungsabhän -
gigen Medium Strom ist ein Absatz- und Umsatzzuwachs zu verzeichnen. Obwohl das Segment Großkunden durch 
starken Wettbewerb gekennzeichnet ist, konnte ein Absatz über dem Vorjahresniveau erreicht werden.
Darüber hinaus wirkten sich unverändert anspruchsvolle Marktbedingungen für Handelsgeschäfte negativ auf das 
Ergebnis der Stadtwerke aus. Der Rückgang im Energiegroßhandel war überwiegend auf die gesunkenen Preise am 
Großhandelsmarkt sowie auf die verstärkte Tendenz zum Kurzfristhandel zurückzuführen.
Das Ergebnis des GuD-KW Leipzig war auch im Jahr 2016 durch die Entwicklung am Gasmarkt geprägt. Bei weiterhin 
niedrigen Strompreisen profitierte die Anlage von geringen Gaspreisen und konnte so gegenüber dem Vorjahr Ein -
satzzeiten optimieren und das Ergebnis verbessern. Die Biomasseanlagen weisen aufgrund der Stabilisierung des 
Anlagenbetriebs bei niedrigen Brennstoffpreisen eine positive Entwicklung gegenüber dem Vorjahr auf. Die Erträge 
der Windkraftanlagen liegen infolge geringeren Windaufkommens unter denen des Vorjahres.
Im Geschäftsjahr 2016 wurden Investitionen von Mio. EUR 32,7 getätigt, deren wesentlicher Anteil mit Mio. EUR 28,5 
auf Investitionen in das Sachanlagevermögen entfiel. Hinsichtlich der Verschmelzung der RETIS und der dadurch 
verbundenen Übertragung des Gas- und Fernwärmenetzes auf die Stadtwerke werden in der Tabelle zur Entwicklung 
des Anlagevermögens höhere Zugänge ausgewiesen. Des Weiteren erfolgten Investitionen in das Finanzanlagevermö -
gen von Mio. EUR 4,2. Die in der Prognose für 2016 ausgewiesene Investitionssumme für den Konzessionserwerb Gas 
wurde in das Jahr 2017 verschoben.
Jahresabschluss Stadtwerke
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2.3 Ertragslage
Die Stadtwerke realisierten im Geschäftsjahr 2016 ein Ergebnis nach Steuern von Mio. EUR 64,1. Aufgrund der Verschmel-
zung der RETIS und der Anwendung des BilRUG sind die Werte mit jenen des Vorjahres nur eingeschränkt vergleichbar.
Die im Geschäftsjahr 2016 generierten betrieblichen Umsatzerlöse von Mio. EUR 1.928,6 wurden maßgeblich durch die 
marktnahen Geschäftsfelder Endkundenmarkt und Energiegroßhandel geprägt. Darüber hinaus entwickelten sich die 
betrieblichen Materialaufwendungen, die im Wesentlichen die Kosten zur Energiebeschaffung enthalten, überpropor -
tional rückläufig zu den betrieblichen Umsatzerlösen. In den betrieblichen Aufwendungen wirkt die Einzelbewertung 
von Sicherungsinstrumenten nach Auflösung einer Bewertungseinheit. Weiterhin werden die betrieblichen Aufwen -
dungen und Erträge maßgeblich durch die Umsetzung des BilRUG geprägt. Der Anstieg der planmäßigen Abschrei -
bungen resultiert aus der Verschmelzung der RETIS.
Das Finanzergebnis wird insbesondere durch die mit den Tochtergesellschaften abgeschlossenen Ergebnisabfüh -
rungsverträge geprägt. Die Verringerung basiert vor allem auf der Verschmelzung der RETIS und den dadurch nicht 
mehr vereinnahmten Erträgen aus dem Ergebnisabführungsvertrag (Vj.: Mio. EUR 12,4) und Erträgen aus Ausleihun -
gen des Finanzanlagevermögens (Vj.: Mio. EUR 6,2). Die LAS erzielte ein Ergebnis vor Gewinnabführung von  
Mio. EUR 1,9 (Vj.: Mio. EUR 1,3). Die Netz Leipzig schloss das Geschäftsjahr 2016 mit einem Aufwand aus Verlustüber -
nahme von Mio. EUR 8,3 (Vj.: Mio. EUR 3,9) ab. Darüber hinaus haben die Stadtwerke Erträge aus Beteiligungen von 
Mio. EUR 9,5 (Vj.: Mio. EUR 9,2) vereinnahmt. 
Das betriebsneutrale Ergebnis von Mio. EUR −2,4 beinhaltet Erträge aus Gutschriften für Vorjahresaufwand von 
Mio. EUR 25,4 (Vj.: Mio. EUR 2,5), Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen von Mio. EUR 9,0 (Vj.: Mio. EUR 10,8) 
und periodenfremde sonstige Erträge von Mio. EUR 2,0 (Vj.: Mio. EUR 5,1). Gegenläufig wirkten betriebsneutrale 
Aufwendungen für die Zuführung von Rückstellungen von Mio. EUR 16,9 (Vj.: Mio. EUR 7,4), periodenfremde Bezüge 
für Strom und Gas von Mio. EUR 9,2 (Vj.: Mio. EUR 2,2), Wertberichtigung und Ausbuchung nichteinbringlicher  
Forderungen von Mio. EUR 3,7 (Vj.: Mio. EUR 7,1) sowie periodenfremde sonstige Aufwendungen von Mio. EUR 2,1  
(Vj. Mio. EUR 1,1). Darüber hinaus sind Aufwendungen aus außerplanmäßigen Abschreibungen von Mio. EUR 7,9  
(Vj.: Mio. EUR 0,5) sowie Erträge aus der Auflösung von Sonderposten von Mio. EUR 1,0 (Vj.: Mio. EUR 2,0) enthalten.
Ertragslage in Mio. EUR 
2016 2015 Veränderung 
absolut 
Betriebliche Umsatzerlöse 1.928,6 1.974,3 −45,7 
Bestandsveränderungen −0,1 −1,0 0,9 
Aktivierte Eigenleistungen 0,1 0,3 −0,2 
Betriebliche Materialaufwendungen −1.696,9 −1.839,0 142,1 
Betriebliche Erträge 0,8 78,3 −77,5 
Betriebliche Personalaufwendungen −40,9 −41,7 0,8 
Betriebliche Aufwendungen −79,0 −111,9 32,9 
Planmäßige Abschreibungen −39,1 −22,1 −17,0 
Betriebsergebnis 73,5 37,3 36,2 
Finanzergebnis −7,0 15,0 −22,0 
Betriebsneutrales Ergebnis −2,4 2,1 −4,5 
Ergebnis nach Steuern 64,1 54,4 9,7 
Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages abgeführte Gewinne −64,1 −54,4 −9,7 
Jahresüberschuss 0 0 0 
Jahresabschluss Stadtwerke
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  Lagebericht    Bilanz   Gewinn- und Verlustrechnung   Anhang   Entwicklung des Anlagevermögens
2.4 Finanzlage
Im Rahmen der Kapitalflussrechnung wurde für 2016 ein Finanzmittelbestand von Mio. EUR 72,2 ausgewiesen.  
Im Vergleich zum Beginn des Geschäftsjahres hat sich dieser um Mio. EUR 27,2 erhöht.
Die Kapitalflussrechnung weist einen Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit von Mio. EUR 119,1 aus, der gegen -
über dem Vorjahr um Mio. EUR 43,2 angestiegen ist. Die Entwicklung des Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit 
resultiert vorrangig aus der Verschmelzung mit der RETIS. Der Cash Flow aus Investitionstätigkeit umfasst die Inves-
titionen in das Anlagevermögen, die erhaltenen Zinsen und die abgeführten Gewinne der Tochterunternehmen. Im 
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit sind insbesondere die Ausschüttung an den Gesellschafter, gezahlte Zinsen und 
liquiditätswirksam vorgenommene Verlustausgleiche für Tochterunternehmen berücksichtigt.
Die Liquidität war im gesamten Geschäftsjahr gesichert. Die Finanzierung erfolgt über die operative Geschäftstätig -
keit, Gesellschafterdarlehen und die Einbindung in den Cash Pool des Gesellschafters.
Finanzlage in Mio. EUR 
2016 2015 Veränderung 
absolut 
Mittelzufluss aus Unternehmenstätigkeit 124,4 27,9 96,5 
Veränderung des Working Capitals −5,3 48,0 −53,3 
Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit 119,1 75,9 43,2 
Cash Flow aus Investitionstätigkeit −20,2 −7,7 −12,5 
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit −66,3 −67,0 0,7 
Zahlungswirksame Veränderungen Finanzmittelbestand 32,6 1,2 31,4 
Finanzmittelbestand am Anfang der Periode 45,0 43,8 1,2 
Nicht zahlungswirksame Veränderung aus Verschmelzung −5,4 0 −5,4 
Finanzmittelbestand am Ende der Periode 72,2 45,0 27,2 
Jahresabschluss Stadtwerke
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  Lagebericht    Bilanz   Gewinn- und Verlustrechnung   Anhang   Entwicklung des Anlagevermögens
2.5 Vermögenslage
Die Bilanzsumme von Mio. EUR 723,3 veränderte sich gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR 62,4. Geprägt wird die Ver -
mögensstruktur vor allem durch langfristige Vermögenswerte, insbesondere das Sach- und Finanzanlagevermögen 
sowie das Eigenkapital.
 Im Vorjahresvergleich hat sich der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme um 5,0 % auf 76,1 % verringert. 
Insbesondere geprägt durch die Verschmelzung der RETIS stand einem um Mio. EUR 234,9 höheren Sachanlagever -
mögen ein um Mio. EUR 216,6 geringeres Finanzanlagevermögen gegenüber. Die immateriellen Vermögensgegen -
stände wurden zum 31. Dezember 2016 mit Mio. EUR 1,4 (Vj.: Mio. EUR 5,4) bilanziert.
Vermögenslage in Mio. EUR
31.12.2016  31.12.2015 Veränderung 
absolut 
Aktiva
Anlagevermögen 550,6 536,3 14,3 
Sonstige langfristige Vermögensgegenstände 0 2,2 −2,2 
Langfristige Vermögenswerte 550,6 538,5 12,1 
Vorräte 10,2 10,5 −0,3 
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 56,9 40,6 16,3 
Forderungen gegen verbundene Unternehmen 92,9 53,1 39,8 
davon: Cash Pool 75,2 42,5 32,7 
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,6 0,6 0 
Sonstige kurzfristige Vermögensgegenstände 7,7 5,8 1,9 
Liquide Mittel 2,5 9,4 −6,9 
Kurzfristige Vermögenswerte 170,8 120,0 50,8 
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 1,9 2,4 −0,5 
723,3 660,9 62,4 
Passiva
Eigenkapital 250,1 250,1 0 
Sonderposten 45,5 34,9 10,6 
Langfristige Rückstellungen 66,3 54,8 11,5 
Langfristige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 19,4 10,6 8,8 
Langfristige Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 116,4 122,7 −6,3 
Langfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten 202,1 188,1 14,0 
Kurzfristige Rückstellungen 108,4 92,9 15,5 
Kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3,6 1,3 2,3 
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 1,2 0,3 0,9 
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 52,8 46,6 6,2 
Kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 49,7 35,0 14,7 
davon: Cash Pool 5,6 7,0 −1,4 
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 9,6 11,4 −1,8 
Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten 225,3 187,5 37,8 
Passiver Rechnungsabgrenzungsposten 0,3 0,3 0 
723,3 660,9 62,4 
Jahresabschluss Stadtwerke
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  Lagebericht    Bilanz   Gewinn- und Verlustrechnung   Anhang   Entwicklung des Anlagevermögens
Die langfristigen Vermögenswerte in den Aktiva, die durch das Anlagevermögen bestimmt werden, erhöhten sich ge -
genüber dem Vorjahr um 2,2 %. Die kurzfristigen Vermögenswerte, die hauptsächlich das Umlaufvermögen betreffen, 
stiegen gemäß der Entwicklung des Cash Pools um 42,3 %. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind 
bedingt durch geringere Fernwärmeabschläge angestiegen.
Aufgrund des gegenüber dem Vorjahr höheren Ergebnisses nach Steuern sowie der Entwicklung des Eigenkapitals 
liegt die Rentabilität des Eigenkapitals ¹ bei 25,6 % (Vj.: 21,8 %). Darüber hinaus verringerte sich die Eigenkapitalquote 
infolge des Anstiegs der Bilanzsumme auf 34,6 % (Vj.: 37,8 %).
Die langfristigen Verbindlichkeiten sowohl gegenüber Kreditinstituten als auch gegenüber verbundenen Unternehmen 
sind durch planmäßige Tilgungen gekennzeichnet. Im Zuge der Verschmelzung erfolgte die Übernahme der Darlehens-
verpflichtungen gegenüber Kreditinstituten von der RETIS. In den kurzfristigen Rückstellungen wirkt insbesondere die 
vorzeitige Auflösung eines Zins-Hedges.
2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik
Die Stadtwerke beschäftigten am 31. Dezember 2016 561 Mitarbeiter (Vj.: 581) sowie 37 Auszubildende, Jungfach -
arbeiter und Trainees (Vj.: 48). Der Rückgang der Mitarbeiterzahl im Vergleich zum Vorjahr basiert unter anderem 
auf Abgängen, wie zum Beispiel durch auslaufende Altersteilzeitverträge. Des Weiteren gingen 13 Mitarbeiter der 
Erstausbildung zur Netz Leipzig über.
Die durchschnittliche Unternehmenszugehörigkeit lag im Jahr 2016 bei 20 Jahren. Der um die alters- und befristungs -
bedingten Austritte bereinigte Fluktuationsgrad betrug 1,5 %. 
Die partizipative Beteiligung der Mitarbeiter an der Neuausrichtung des gesamten Unternehmens stellt einen wich -
tigen Aspekt des Kulturentwicklungsprogramms der Stadtwerke-Gruppe dar. Die Identifizierung und Erfassung 
benötigter fachlicher und überfachlicher Kompetenzen bis zum Jahr 2020 ermöglicht in der Unternehmensgruppe 
der Stadtwerke eine langfristige Personalentwicklung. Qualifizierte Nachwuchskräfte werden durch das Angebot an 
kaufmännischen und gewerblich-technischen Ausbildungsberufen sowie dualen Studiengängen durch die Netz Leipzig 
ausgebildet und entwickelt. In Antizipation der unternehmensstrategischen Ausrichtung rückt die Entwicklung von 
speziellen digitalen Kompetenzen zunehmend in den Fokus. 
Die konsequente Einhaltung der staatlichen und berufsgenossenschaftlichen Anforderungen an die ergonomische 
Einrichtung der Arbeitsplätze und Anlagen wird mit dem Instrument der Gefährdungsbeurteilung überwacht. Zur Er -
haltung und Weiterentwicklung des erreichten Sicherheitsniveaus wird im Prozess der kontinuierlichen Verbesserung 
auf eine gezielte Weiterbildung sowie den aktiven Wissenstransfer gesetzt. 
2.7 Tätigkeitsabschlüsse
Mit ihren Tätigkeitsabschlüssen zum 31. Dezember 2016 erfüllen die Stadtwerke die Berichtspflicht nach § 6b Energie -
wirtschaftsgesetz (nachfolgend EnWG). Die Geschäftsfelder umfassen die Tätigkeiten der Elektrizitätsverteilung und 
der Gasverteilung sowie andere Tätigkeiten innerhalb beziehungsweise außerhalb des Elektrizitäts- und Gassektors.
Die Grundlage für die Zuordnung sämtlicher Geschäftsvorfälle zu den Tätigkeiten bilden tätigkeitsbezogene Zusatz -
kontierungen, die allen Buchungen mitgegeben werden. Durch die Umsetzung des BilRUG und die Verschmelzung der 
RETIS (Tätigkeit Gasverteilung) sind die Vorjahreswerte nur eingeschränkt vergleichbar. Aufgrund der Übernahme des 
Anlagevermögens des Gas- und Fernwärmenetzes von der RETIS wurde die Zuordnung des Eigenkapitals im Verhält -
nis der Restbuchwerte des Sachanlagevermögens neu vorgenommen.
 1 Ergebnis nach Steuern im Verhältnis zum Eigenkapital zum 31. Dezember 2016
Jahresabschluss Stadtwerke
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  Lagebericht    Bilanz   Gewinn- und Verlustrechnung   Anhang   Entwicklung des Anlagevermögens
Gemessen am Gesamtumsatz des Unternehmens von TEUR 1.928.709 weisen die Tätigkeitsbereiche Elektrizitätsver -
teilung (TEUR 46.867) und Gasverteilung (TEUR 15.930) im Berichtsjahr einen vergleichsweise geringen Umsatz aus.
Das Ergebnis der Tätigkeit Elektrizitätsverteilung der Stadtwerke wird von Umsatzerlösen aus der Verpachtung des 
Stromnetzes an die Netz Leipzig bestimmt. Diesen Erlösen und den sonstigen betrieblichen Erträgen aus Weiterver -
rechnung der Konzessionsabgabe stehen sonstige betriebliche Aufwendungen, hauptsächlich die Konzessionsabgabe, 
sowie Abschreibungen auf Sachanlagen gegenüber. Die Elektrizitätsverteilung weist für das Berichtsjahr ein Ergebnis 
nach Steuern von TEUR 10.333 (Vj.: TEUR 12.678) auf. Die Bilanzsumme des Tätigkeitsbereiches Elektrizitätsverteilung 
betrug TEUR 118.384 (Vj.: 117.456). Dies entspricht 16,4 % (Vj.: 17,8 %) der Bilanzsumme der Stadtwerke. Das Anlage -
vermögen erhöhte sich im Vergleich zum Bilanzstichtag des Vorjahres um TEUR 1.766 auf TEUR 118.117. Der Bestand 
an Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen verminderte sich um TEUR 778 auf TEUR 205. Innerhalb der 
Passiva erhöhten sich das Eigenkapital von TEUR 55.327 auf TEUR 55.652, die Verbindlichkeiten von TEUR 32.871 auf 
TEUR 34.534 und die Rückstellungen von TEUR 475 auf TEUR 1.187. Gegenläufig wirkt die Verringerung der Sonder -
posten für Baukostenzuschüsse von TEUR 24.450 auf TEUR 23.519 sowie der Sonderposten mit Rücklageanteil von 
TEUR 4.274 auf TEUR 3.438.
Im Ergebnis der Tätigkeit Gasverteilung sind Umsatzerlöse aus der Verpachtung des Gasnetzes an die Netz Leipzig 
sowie Erlöse aus der Verpachtung von Grundstücken, die zum Betrieb des Gasnetzes erforderlich sind, enthalten. 
Des Weiteren werden sonstige betriebliche Erträge durch die Weiterverrechnung der Konzessionsabgabe an die Netz 
Leipzig erzielt. Diesen Posten stehen im Wesentlichen Abschreibungen auf Sachanlagen, Aufwendungen aus Konzes -
sionsabgabe sowie Anschlusskostenbeiträge in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen gegenüber. Der Tätigkeits-
bereich Gasverteilung realisierte im Berichtsjahr ein Ergebnis nach Steuern von TEUR 6.002 (Vj.: TEUR 1.396). Die 
Bilanzsumme der Tätigkeit Gasverteilung steuert mit TEUR 132.268 (Vj.: TEUR 563) einen Anteil von 18,3 % (Vj.: 0,1 %) 
zur Bilanzsumme der Stadtwerke bei. Das Sachanlagevermögen erhöhte sich im Vergleich zum Bilanzstichtag des 
Vorjahres um TEUR 129.774 auf TEUR 130.287. Innerhalb der Passiva erhöhte sich das Eigenkapital von TEUR −1.612 
auf TEUR 84.202 sowie die Verbindlichkeiten von TEUR 379 auf TEUR 38.884.
3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht
3.1 Risikomanagementsystem
Strategische Entscheidungen im Unternehmen erfolgen auf Grundlage betriebswirtschaftlich fundierter Informationen. 
Eine fortlaufende Identifikation, Analyse und Bewertung von unternehmensweiten Risiken und deren Steuerung ist 
Voraussetzung hierfür. Aus diesem Grund ist bei den Stadtwerken ein Risikomanagement in die betrieblichen Prozes -
se integriert und durchgängig bis zur Geschäftsführung implementiert. Hierdurch erfolgen die Steuerung, Überwa -
chung und Limitierung der Risiken, das Vorhalten von Risikomessmethoden sowie das operative Risikocontrolling der 
Handels- und Portfoliomanagementtätigkeiten. 
Die Berichterstattung über alle relevanten Risiken, die den Fortbestand oder das wirtschaftliche Ergebnis der Unter -
nehmensgruppe der Stadtwerke wesentlich beeinflussen könnten, erfolgt ausgehend vom Risk Owner in aggregierter 
Form an die Geschäftsführung der Stadtwerke sowie der Stadtholding. Berichtsgegenstand und Berichtsfrequenz 
richten sich nach den analysebezogenen Vorgaben des Risikoportfolios, welches in Risikoinventuren regelmäßig aktu -
alisiert wird.
Im Jahr 2016 wurde das Risikoreporting an die Geschäftsführung der Stadtwerke grundlegend überarbeitet und seit 
dem zweiten Quartal 2016 umgesetzt. In erster Linie wurde die Modifikation der Risikotragfähigkeitsanalyse verbes -
sert. Vierteljährlich findet eine Analyse der Risikotragfähigkeit statt, über deren Ergebnisse die Geschäftsführung im 
Rahmen des Risikoreports informiert wird. 
Jahresabschluss Stadtwerke
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  Lagebericht    Bilanz   Gewinn- und Verlustrechnung   Anhang   Entwicklung des Anlagevermögens
Als Baustein des Risikomanagements und Leitfaden zur Risikosteuerung wird in einem Handbuch der grundsätzli -
che Umgang mit Risiken beschrieben. Die jährlich durchgeführte Risikoinventur umfasst unter anderem die Klassi -
fizierung der definierten Risiken, auf Basis der möglichen Schadenshöhe unter Berücksichtigung risikosteuernder 
Maßnahmen und der Gewichtung mit der Eintrittswahrscheinlichkeit, sowie die Ausprägung der Risikolimitierung, auf 
der Grundlage einheitlich vorgegebener Ermittlungsschritte zur Ableitung risikospezifischer Frühwarnindikatoren und 
Messverfahren. 
Zur Risikosteuerung sind bei den Stadtwerken kontinuierlich tagende Gremien installiert, denen die Risikosituation 
des Unternehmens beziehungsweise der jeweiligen Geschäftsbereiche regelmäßig vorgestellt wird. Das Risiko-
komitee ist ein Instrument der Geschäftsführung, welches die Sicherstellung einer geschlossenen Umsetzung 
der vorgegebenen Strategie und Risikopolitik zur Aufgabe hat. Dies umfasst unter anderem die Beschlussfassung zu 
den Risikostrategien von Geschäftsbereichen und eventuelle Strategieänderungen, die Genehmigung eines generellen 
Gestaltungsrahmens (Limitierung und Risikosteuerung), die Diskussion strategischer Themen sowie die Initiierung 
des Eintritts in neue Märkte.
Im Geschäftsfeld Energiegroßhandel kommen aufgrund der Komplexität und der daraus ableitbaren Risiken zur  
risikoorientierten Steuerung spezifische Methoden und Instrumente zum Einsatz.
3.2 Risikobericht
Regulatorische Risiken:  In den Vorgaben des EnWG, den Verordnungen, insbesondere der ARegV und den Netzent -
geltverordnungen, sowie in den Festlegungen und Bescheiden der Regulierungsbehörden und den daraus resultie -
renden Absenkungspfaden der Erlösobergrenzen für Netzentgelte werden regulatorische Risiken gesehen. Darüber 
hinaus können sich weitere Risiken aus neuen, zum Zeitpunkt der Basisjahre für die Entgeltgenehmigungen nicht 
bekannten Aufgaben und damit verbundenen Kosten ergeben.
Umfeld- und Branchenrisiken:  Auch im Jahr 2017 stellen sich die Stadtwerke auf Veränderungen im wirtschaftlichen, 
politischen und rechtlichen Umfeld ein. Dabei wird der Begleitung der energiepolitischen Rahmenbedingungen eine 
besondere Bedeutung beigemessen. Die sich hieraus ergebenden Risiken bestehen hauptsächlich in der Beurteilung 
der künftigen politischen und marktbezogenen Entwicklungen sowie in den Reaktionen des Unternehmens auf diese 
Veränderungen. Diesen Risiken wird mit intensiven Markt- und Wettbewerbsbeobachtungen entgegengewirkt.
Leistungswirtschaftliche Risiken:  Die Auswirkungen der Energiewende auf den Energiegroßhandel spiegeln sich 
zum Beispiel in den erhöhten Anforderungen an das Bilanzkreismanagement sowie in dem stärkeren Einfluss der 
erneuerbaren Energien auf die Preisbildung wider. Vor diesem Hintergrund gewinnt eine hohe Viertelstunden-Progno -
segenauigkeit zur Vermeidung von Mehrkosten an Bedeutung. Risiken bestehen aufgrund der seitens der Bundesnetz -
agentur und des BMWi geplanten Verschärfung der Regelungen zum Führen von Bilanzkreisen, welche zu höheren 
Prozesskosten, aber auch zusätzlichen Kosten durch geplante Pönalisierungen führen können.
Dem weiterhin bestehenden Marktpreisrisiko aus fallenden Margen für konventionelle Erzeugungsanlagen wird durch 
die rollierende Optimierung des Anlageneinsatzes, die Vermarktung am Terminmarkt und die Vermarktung von Sys -
temdienstleistungen entgegengewirkt. Für die Biomasse- und Windkraftanlagen bestehen die Risiken in steigenden 
Brennstoffpreisen beziehungsweise in zu geringem Windaufkommen.
Das Betreiben komplexer Erzeugungsanlagen führt zu Risiken aus Betriebsstörungen, Produktionsausfällen und Ver -
sorgungsunterbrechungen. Durch regelmäßige Instandhaltung sowie Versicherungen für wesentliche Folgen poten -
zieller Schadenseintritte werden diese Risiken begrenzt und daraufhin als gering eingeschätzt.
Der wirtschaftliche Erfolg des Endkundenmarktes hängt insbesondere von der Marktpositionierung und der Effekti -
vität der Vertriebsaktivitäten ab. Ein aktiver und andauernder Wettbewerbsdruck, der mit teils stark wahrnehmbaren 
Preis- und Werbeaktivitäten der Wettbewerber einhergeht, beeinflusst das Vertriebsgeschäft nachhaltig. 
Jahresabschluss Stadtwerke
Wir sind Leipziger .
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  Lagebericht    Bilanz   Gewinn- und Verlustrechnung   Anhang   Entwicklung des Anlagevermögens
Finanzwirtschaftliche Risiken:  Die Finanzierungsrisiken setzen sich vor allem aus dem Finanzierungskostenrisiko, 
dem Risiko der Reduzierung platzierbarer Volumina im Hinblick auf eine Bonitätsverschlechterung sowie dem Prolon-
gationsrisiko für Kredite zusammen. Die Finanzierungsfähigkeit der Stadtwerke ist von der Bonität und der Finanzie -
rungsfähigkeit der Stadtholding abhängig.
Zur Begrenzung des Adressausfallrisikos wird bei Handelspartnern und Großkunden grundsätzlich vor Aufnahme 
von Vertragsverhandlungen und vor Abgabe eines verbindlichen Angebotes eine Bonitätsanalyse durchgeführt. Das 
Risikomanagement bedient sich dafür externer und interner Ratinganalysen.
Wechselkursrisiken, die die jährlichen Dividendenzahlungen der GPEC implizieren, begegnen die Stadtwerke mit 
laufender Beobachtung der Kursentwicklung zwischen Euro und Złoty. Sind Höhe und Zeitpunkt der Ausschüttung 
bekannt, erfolgt grundsätzlich die Absicherung mittels eines Devisentermingeschäftes.
Bei Finanzderivaten mit positiven Marktwerten bestehen gegenüber den Kontrahenten Ausfallrisiken in entsprechender 
Höhe. Gegen diese Risiken sichern sich die Stadtwerke durch den Abschluss von Derivategeschäften mit diversen 
ausgewählten europäischen Finanzinstituten ab.
Sonstige Risiken: Durch Vereinbarungen, die mit dem Betreiber der IT-Systeme zur Verfügbarkeit abgeschlossen 
werden, sichern sich die Stadtwerke gegen den Ausfall der IT-Systeme ab. Die personenbezogenen Daten werden für 
einen angemessenen technischen und organisatorischen Schutz regelmäßig überprüft. In die Sicherheitsmaßnahmen 
sind auch die mobilen Endgeräte einbezogen.
Für den Erhalt und Ausbau des hohen Standards der IT-Sicherheit werden laufend Sicherheitsanalysen und Notfall -
übungen sowie Penetrationstests, die die Angreifbarkeit der IT-Systeme von außen überprüfen, durchgeführt. 
Bei der Netz Leipzig wurde darüber hinaus ein Information Security Management System (ISMS) gemäß DIN ISO/IEC 
27001 implementiert, um insbesondere die Sicherstellung der Verfügbarkeit der zu schützenden Systeme und Daten, 
die Sicherstellung der Integrität der verarbeiteten Informationen und Systeme und die Gewährleistung der Vertrau -
lichkeit der verarbeiteten Informationen zu garantieren. 
Im Fall von Großschadensereignissen greifen die Stadtwerke auf das implementierte Krisenmanagementsystem  
zurück, welches jährlich auf Aktualität und Ergänzungsbedarf hin überprüft und entsprechend angepasst wird.
3.3 Chancenbericht
Für das Jahr 2017 wird in Bezug auf die Aktualisierung der energiepolitischen Bedingungen mit erheblichen Einflüs -
sen durch die Wahl zum Deutschen Bundestag und deren Vorfeldentwicklungen zu rechnen sein. Hinsichtlich der 
längerfristigen Weichenstellungen bieten die Themen Sektorkopplung und Transformation des Wärmeenergiemarktes 
positive Aspekte im großstädtischen Raum. 
Mit der Anpassung der strategischen Ausrichtung der Stadtwerke fokussiert sich der Energiegroßhandel auf die Er -
bringung von Systemdienstleistungen für Kunden und nutzt die damit verbundenen Chancen in einem sich ändernden 
Markt. Die geforderte Verbesserung der Transparenz über Strommarktdaten ermöglicht dem Energiegroßhandel ein 
besseres und schnelleres Reagieren auf Preisschwankungen.
Markt- und Einsatzchancen liegen im Energiemarktdesign sowie in vertraglichen und regulatorischen Marktentwick -
lungen. Durch die Flexibilisierung des GuD-KW Leipzig bestehen mittlere Chancen bei einem steigenden Strom/Gas/
CO
2-Spread in der Stromerzeugung.
Jahresabschluss Stadtwerke
Wir sind Leipziger .
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  Lagebericht    Bilanz   Gewinn- und Verlustrechnung   Anhang   Entwicklung des Anlagevermögens
Für die Biomasseanlagen ergeben sich im Vergleich zur Prognose mittlere Chancen aus fallenden Holzpreisen. Bei 
den Windkraftanlagen bestehen geringe Chancen in einem höheren Windaufkommen als geplant. Das witterungsab-
hängige Wärmegeschäft kann aufgrund von Temperaturschwankungen gleichermaßen in beide Richtungen beeinfl  usst 
werden.
Weitere Chancen bestehen in der beabsichtigten Erweiterung des KWK- und Erneuerbare-Energien-Portfolios. 
3.4 Prognosebericht
Auf Basis der Wirtschaftsplanung prognostizieren die Stadtwerke für das Geschäftsjahr 2017 ein Ergebnis vor Gewinn-
abführung von Mio. EUR 40,7. Das EBIT wird voraussichtlich Mio. EUR 45,4 betragen. Ursächlich für die rückläufi  ge 
Ergebnisentwicklung sind insbesondere eine geringere Rohmarge sowie ein geringeres Beteiligungsergebnis. In den 
darauffolgenden Jahren wird unter anderem durch die Umsetzung des Projektes fi  t eine Steigerung der jährlichen 
Ergebnisse erwartet. 
Ausgehend von politisch-regulatorischen und wettbewerblichen Rahmenbedingungen, die vor allem die marktnahen 
Geschäftsfelder Energiegroßhandel und Endkundenmarkt stark beeinfl  ussen, entwickeln sich die operativen Um-
satzerlöse (Mio. EUR 1.666,9) im kommenden Jahr tendenziell rückläufi  g. 
Die Ergebnisentwicklung wird voraussichtlich maßgeblich durch die Überarbeitung der Preissystematik im Medium 
Fernwärme und die energiepolitischen Rahmenbedingungen beeinfl  usst. Wesentliche Faktoren werden eine deutlich 
zunehmende Volatilität der Erzeugung einerseits und größere Möglichkeiten der Verbrauchssteuerung andererseits 
sein. Grundlegende Elemente sind die energiepolitische Fokussierung der sukzessiven Dekarbonisierung, die Digita-
lisierung und die weiter zunehmende Dezentralität der Erzeugung. Durch die Verabschiedung des Digitalisierungs-
gesetzes stehen im Jahr 2017 Themen wie Datenhoheit und Rollendefi  nition im Mittelpunkt.
Auch wenn die Strompreise am Großhandelsmarkt gegenüber dem Vorjahr leicht gestiegen sind und die Gaspreise 
weiter sinken, bleibt die negative Differenz zwischen dem erlösten Strompreis und den eingesetzten Brennstoffkosten 
(Spark Spread) im GuD-KW Leipzig weiter bestehen. Die operativen Ergebnisse der Biomasseanlagen entwickeln sich 
aufgrund erwarteter Stabilisierung des Anlagenbetriebs sowie sinkender Holzpreise positiv. Insbesondere bei Wind-
energieanlagen werden mittelfristig steigende Ergebnisbeiträge im Zusammenhang mit der Umsetzung der projekt-
bezogenen Zubaustrategie erwartet. Darüber hinaus erschließen die Stadtwerke zunehmend Regelenergiemärkte zur 
Erbringung von Systemdienstleistungen.
Die im Jahr 2017 bevorstehende Kostenprüfung Strom sowie eine mögliche Bescheidung der Kosten des Fotojahres 
Gas bilden die Grundlage für die Erlösentwicklung bei der Netz Leipzig in der dritten Regulierungsperiode (Gas ab 
2018, Strom ab 2019). Dabei werden die Ergebnisse im Netzbereich auch vom zeitlichen und inhaltlichen Ausgang der 
Rechtsstreite um die in Ausschreibungen gewonnenen Konzessionen für Strom und Gas in den eingemeindeten Gebie-
ten der Stadt Leipzig abhängen.
Für das im vergangenen Jahr neu eingeführte Fernwärmeprodukt Leipziger wärme.komfort  senken die Stadtwerke 
im Jahr 2017 die Preise um durchschnittlich 8,6 %. Mit der Preisanpassung profi  tieren die Fernwärmekunden von 
den gesunkenen Gas- und Ölpreisen am Großhandelsmarkt. Auch im Bereich Gas werden die Preise sinken. Dagegen 
kommt es im Bereich Strom, trotz gesunkener Beschaffungskosten, zu einer Erhöhung der Preise. Zurückzuführen ist 
dies auf die Entwicklung der Netzentgelte, Steuern, Abgaben und Umlagen. 
Im Jahr 2017 sind bilanzwirksame Investitionen in das Anlagevermögen von Mio. EUR 83,1 geplant. Davon entfallen 
Mio. EUR 75,5 auf Investitionen in das Sachanlagevermögen, die hauptsächlich durch den geplanten Erwerb des Gas-
netzes eingemeindeter Gebiete Leipzigs geprägt sind. Des Weiteren sind Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen in die 
Bestandsanlagen sowie Investitionen in dezentrale KWK- und Contracting-Anlagen enthalten. Die Investitionen in das 
Finanzanlagevermögen beinhalten im Schwerpunkt den Erwerb und die Entwicklung von Windenergieanlagen.
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4 Erklärung zur Unternehmensführung
Am 1. Mai 2015 trat das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungspositionen in 
der Privatwirtschaft und im öffentlichen Dienst in Kraft. Unternehmen, die dem Drittbeteiligungsgesetz unterliegen, 
müssen durch die Gesellschafterversammlung bestimmte Ziele (einschließlich eines Datums zur Zielüberprüfung) für 
den Frauenanteil im Aufsichtsrat und unter den Geschäftsführern festlegen lassen. 
Die Gesellschafterversammlung der Stadtwerke hat auf Empfehlung des Aufsichtsrates daraufhin gemäß § 52 Abs. 2 
Satz 1 GmbHG für die Zusammensetzung des Aufsichtsrates eine Zielgröße von 28,6 % bis zum 31. Dezember 2016 
beschlossen. Die Frauenquote im Aufsichtsrat lag zum 31. Dezember 2016 bei 28,6 %. Die derzeitige Besetzung steht 
damit im Einklang mit den festgesetzten Zielen. Die neue Zielgröße zur Frauenquote im Aufsichtsrat beträgt 30,0 % 
und soll bis zum 31. Dezember 2019 erreicht werden.
Herr Dr. Johannes Kleinsorg und Herr Karsten Rogall sind Geschäftsführer der Stadtwerke. Die Gesellschafterver-
sammlung der Stadtwerke hat auf Empfehlung des Aufsichtsrates daraufhin gemäß § 52 Abs. 2 Satz 1 GmbHG be-
schlossen, an der bestehenden Frauenquote unter den Geschäftsführern festzuhalten. Die derzeitige Besetzung steht 
damit im Einklang mit den festgesetzten Zielen. Die neue Zielgröße zur Frauenquote innerhalb der Geschäftsführung 
der Stadtwerke beträgt mindestens 30 % und soll bis zum 31. Dezember 2019 erreicht werden.
Darüber hinaus beschloss die Geschäftsführung gemäß § 36 GmbHG, bis zum 31. Dezember 2016 einen Frauenanteil 
in der oberen Managementebene der Stadtwerke von 37,5 % sowie in der mittleren Managementebene von 34,8 % zu 
erreichen. Die Frauenquote auf der oberen Managementebene lag zum 31. Dezember 2016 bei 33,3 %. Das Ziel wurde 
nicht erreicht, da aufgrund der Neustrukturierung der Aufbauorganisation des Unternehmens weitere Bereiche im 
oberen Management entstanden sind, die nicht mit Frauen besetzt werden konnten. Die Frauenquote auf der mittleren 
Managementebene lag zum 31. Dezember 2016 bei 38,1 %. Die derzeitige Besetzung steht damit im Einklang mit den 
festgesetzten Zielen. Die neuen Zielgrößen zur Frauenquote betragen auf der oberen Managementebene 30,0 % und 
auf der mittleren Managementebene 34,8 %. Diese sollen jeweils bis zum 31. Dezember 2019 erreicht werden.
Leipzig, den 24. März 2017
Geschäftsführung
Dr. Johannes Kleinsorg   Karsten Rogall
Jahresabschluss Stadtwerke
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Stiftung Bach-Archiv Leipzig 
 
WWW.BACH-LEIPZIG.DE
JAHRESBERICHT 2016
BACHS ERBE – EIN AUFTRAG FÜR DIE ZUKUNFT

•	 arcona 	LIVING 	BACH14 	Leipzig
•	 Bärenreiter-Verlag 	Karl	Vötterle
	 GmbH 	&	Co.	KG
•	 Die	 Beauftragte 	der	Bundesregierung
	 für 	Kultur	und	Medien
•	 BMW	 Niederlassung 	Leipzig
•	 BMW	 Werk	Leipzig
•	 Christa	 Bach-Marschall-Stiftung
•	 crescendo 	–	das	Magazin 	für	
	 klassische 	Musik	und	Lebensart
•	 Deutscher 	Musikrat
•	 Deutschlandradio 	Kultur
•	 DIE	 ZEIT
•	 Ernst	 von	Siemens	Musikstiftung
•	 Evangelisch-Lutherische 	
	 Landeskirche 	Sachsens
•	 fairgourmet 	GmbH
•	 GENUIN	 Classics
•	 Hochschule	 für	Musik	und	Theater
	 „Felix 	Mendelssohn 	Bartholdy“ 	
	 Leipzig 	(HMT)
•	 Hochschule	 für	Technik,	Wirtschaft 	
	 und 	Kultur	Leipzig 	(HTWK)
•	 HypoVereinsbank	–	 Member	of	
	 UniCredit
•	 Institut	 Français
•	 Julius 	Blüthner 	Pianofortefabrik
•	 Leipzig 	Hotel	Alliance
•	 Leipzig 	Marriott 	Hotel
•	 Leipzig 	Tourismus	und	
	 Marketing	 GmbH
•	 Leipziger 	Barockorchester
•	 Leipziger 	Verkehrsbetriebe 	
	 GmbH 	(LVB)
•	 Leipziger 	Volkszeitung
•	 MDR	 Kultur
•	 Musikschule 	Leipzig	
	 „Johann	 Sebastian 	Bach“
•	 nextbike 	GmbH
•	 PROMENADEN 	Hauptbahnhof	 Leipzig
•	 Sächsisches	 Staatsministerium 	für	
	 Wissenschaft 	und	Kunst	(SMWK)
•	 Seaside 	Park	Hotel	Leipzig
•	 Sparkasse 	Leipzig
•	 Stadt 	Leipzig
•	 Stiftung 	Chorherren 	zu	St.	Thomae
•	 Ströer 	Deutsche	Städte	Medien	GmbH
•	 Thomanerbund 	e.	V.
•	 TOTAL 	Raffinerie 	Mittel-
	 deutschland 	GmbH
•	 Turkish 	Airlines 	Inc.
•	 Vereinigung 	der	Freunde 	des	
	 Bach-Archivs 	Leipzig	e.	V.
Unser	 herzlicher 	Dank	 gilt 	allen 	Förderern, 	Sponsoren 	und	Partnern 	des	Bachfestes 	2016, 	des	XX. 	Internationalen 	
Johann-Sebastian-Bach-Wettbewerbs 	Leipzig 	(IBW) 	sowie 	der	Meisterkurse 	in	Leipzig 	2016.
JAHRESBERICHT 2016
BACHS ER BE  – EIN A UFTRAG FÜR DI E  ZUKUNFT

INHALT
1.  GRU SS WORT  
2.  VORWORT  
3.  B ACH- A RCHI V  LEIPZI G  – A UF G ABEN UND Z IE LE
4.  „O E WI G KEIT, DU D ONNERWORT“ – R ÜCKKEHR DER AUTO G RAPHEN
 P ARTITUR BW V 20 AN IHREN E NTSTEHUN G SORT
5.  E HRUN G EN UND W ÜRDI G UN G EN  
	 5.1. 		 Sir 	Ralph 	Kohn	 (9.	Dezember 	1927 	–	11.	November 	2016) 	–	ein	Nachruf
	 5.2. 		 Doppelte 	Auszeichnung 	für	Professor 	Christoph 	Wolff
	 5.3. 		 Dr.	Georg 	Girardet 	erhält 	Verdienstorden 	der	Bundesrepublik 	Deutschland
	
6.  T ÄTI G KEITSBERICHTE UND P RO J EKTE  
	 6.1. 		 Forschungsinstitut
	 6.2. 		 Bibliothek
	 6.3. 		 Museum
	 6.4. 		Bachfest 	Leipzig
	 6.5. 		 Internationaler 	Johann-Sebastian-Bach-Wettbewerb 	und	Meisterkurse
	 6.6. 		 Kommunikation 	und	Vermittlung
7.  K OOPERATIONEN
	 7.1.	 Das 	Bach-Archiv 	–	Institut 	an	der	Universität 	Leipzig
	 7.2.	 Internationale 	Zusammenarbeit
8.  F REUNDE DES B ACH- A RCHI V S LEIPZI G
	 8.1.	 Vereinigung 	der	Freunde 	des	Bach-Archivs 	Leipzig 	e.	V.
	 8.2.	 American 	Friends 	of	the	Leipzig 	Bach 	Archive, 	Inc.
	 8.3.	 Stifterfest 	2016
9.  Z AH L EN – F AKTEN – P ERSONEN  
	 9.1.	 Zahlenmäßiger 	Rechenschaftsbericht
	 9.2.	 Veröffentlichungen
	 9.3.	 Mitarbeiterinnen	 und	Mitarbeiter
	 9.4.	 Fellows
	 9.5.	 Gremien
	 9.6.	 Förderer
4
6
9
12
16
16
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19
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21
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57
58
59
60
60
64
67
68
68
70
4  JAHRESBERICHT	 2016
Sehr	geehrte	 Leserinnen 	und	Leser,	
liebe	Freunde 	des	Bach-Archivs,
man	muss	kein	Prophet 	sein, 	um	zu	prognostizieren, 	dass	 das	 Jahr	 2016 	für	das	 Bach-
Archiv 	mit	einer	ganz	besonderen, 	ja	spektakulären 	Leistung 	verbunden 	bleiben	wird,	die	
für	 Aufsehen 	 und	 Begeisterung 	 gesorgt 	 hat:	 mit	 dem	 Erwerb 	 der	 originalen 	 Partitur -
handschrift 	von	Johann	Sebastian 	Bachs	Kantate 	„O	Ewigkeit, 	du	Donnerwort“ 	(BWV 	20).	
Dazu	haben	nicht	nur	der	Bund,	der	Freistaat 	Sachsen 	und	die	Stadt	Leipzig 	maßgeblich 	
beigetragen, 	sondern 	mit	 erheblichen 	Spenden 	auch	eine	große	Zahl	von	Freunden 	und	
Förderern 	 des	 Bach-Archivs. 	 Ihnen	 allen	 danke	 ich	 herzlich, 	 dass	 sie	 die	 Rückkehr 	 der	
Handschrift 	 an	 ihren	 Entstehungsort 	 Leipzig 	 und	 nach	 267	 Jahren	 auch	 die	 Wiederver-
einigung	mit	dem	bereits 	in	der	Quellensammlung 	des	Bach-Archivs 	vorhandenen, 	origi-
nalen	 Stimmensatz 	 der	 Kantate 	 ermöglicht 	 haben.	 Ein	 herzliches 	 Dankeschön 	 gebührt 	
auch 	 der	 Paul 	 Sacher 	 Stiftung 	 für 	 das	 exklusive 	 Angebot 	 des 	 Autographs	 zu	 einem 	
Vorzugspreis. 	 Vor	 allem	 aber	 gratuliere 	 ich	 den	 Mitarbeiterinnen 	 und	 Mitarbeitern 	 des	
Bach-Archivs, 	 insbesondere 	 Herrn 	 Professor 	 Peter 	 Wollny,	 dass	 es	 ihnen	 gelungen	 ist,	
dieses 	 großartige 	 Projekt 	 so	 erfolgreich 	 umzusetzen. 	 Es	 freut 	 mich	 sehr,	 dass	 das	
Bach-Archiv 	 mit	 diesem	 bedeutenden 	 Erwerb 	 seine	 Leistungsfähigkeit 	 und	 seinen	
wissenschaft 	lichen	wie	kulturpolitischen 	Rang	aufs	Neue	unter	Beweis 	stellen 	konnte.	
Mi
t	 seiner 	 Expertise 	 wirkte 	 das	 Bach-Archiv 	 2016 	 auch	 wieder 	 unmittelbar	 in	 unsere 	
musikalische	Gegenwart	 hinein.	So	bereicherte 	beispielsweise	die	vielbeachtete 	Kabinett -
ausstellung 	anlässlich 	des 	100. 	Todesjahres 	des 	Komponisten 	Max 	Reger 	–	einst 	Leip -
ziger 	Universitätsmusikdirektor 	und	glühender 	Bach-Verehrer 	–	die	Bach-Rezep 	tion 	um	
eine	weitere, 	interessante 	Facette. 	
Mit	 dem	 Bachfest 	 ist	 es,	 ebenfalls 	 an	 das	 Reger-Jubiläum 	 anknüpfend, 	 darüber 	 hinaus	
erneut 	 gelungen, 	 einen 	 weiten 	 Bogen 	 zwischen 	 Bach-Tradition 	 und	 -Rezeption 	 zu	
spannen 	 und	 –	dem	 Motto 	 entsprechend 	 –	die	 „Geheimnisse 	 der	 Harmonie“ 	 feinsinnig 	
auszuloten. 	 Dass	 sich	 das	 Bachfest 	 in	 den	 vergangenen 	 Jahren	 so	 erfolgreich 	 und	 weit	
über	die	regionalen 	und	nationalen 	Grenzen 	wahrnehmbar 	entwickeln 	konnte, 	verdankt 	
es	 nicht	 nur	 seinem	 klaren 	 Konzept, 	 sondern 	 auch	 seinem	 langjährigen 	 Dramaturgen, 	
Herrn 	 Dr.	 Andreas 	 Glöckner. 	 Nach	 dessen	 Eintritt 	 in	 den	 Ruhestand 	 wünsche 	 ich	 dem	
Nachfolger, 	 Herrn 	 PD	 Dr.	 Michael 	 Maul, 	 viel 	 Erfolg 	 und	 eine 	 glückliche 	 Hand 	 bei 	 der	
Fortführung 	 der	 Dramaturgie 	 auf 	 gewohnt 	 hohem 	 Niveau. 	 Erfolgreich 	 war 	 auch 	 der	
XX. 	 Internationale 	 Johann-Sebastian-Bach-Wettbewerb,	 mit	 dem	 sich	 Leipzig 	 2016	 als	
Schauplatz 	musikalischer 	Spitzenleistungen 	präsentieren 	konnte: 	Unter 	der	Präsident -
schaft 	von	Herrn 	Professor 	Robert 	D.	Levin 	und	dem	fachkundigen 	Urteil 	der	renom -
mierten, 	international 	besetzten 	Jury	stellten 	über	100	junge	Künstlerinnen	 und	Künstler 	
1. GRUSSWORT
5GRUSS WORT
aus	 aller 	 Welt 	 ihr	 herausragendes, 	 vielfach 	 atemberaubendes 	 Können	 in	 den	 Fächern 	
Orgel,	Gesang,	Violoncello/Barockvioloncello 	unter	Beweis	–	der	sicherlich	eindrucksvollste 	
Beweis, 	dass	die	Musik	des	Thomaskantors 	von	zeitloser 	Schönheit 	und	Relevanz 	ist.	
Angesichts 	dieser	beeindruckenden 	Jahresbilanz 	bin	ich	überzeugt, 	dass	das	Bach-Archiv 	
auch	 künftig 	 das	 weltweit 	 anerkannte 	 und	 geschätzte 	 Zentrum 	 der	 Bach-Forschung 	
bleiben 	 wird. 	 Ich	 danke	 den	 Mitarbeiterinnen 	 und	 Mitarbeitern 	 für	 ihr	 unermüdliches 	
Engagement	und	ihre	Verdienste	um	das	 Vermächtnis	Johann	 Sebastian	Bachs.	 Sie,	liebe	
Leserinnen 	und	Leser,	bitte 	ich	herzlich, 	das	Bach-Archiv 	auch	zukünftig 	nach	Kräften 	zu	
begleiten 	und	zu	unterstützen.
Ihre
Prof. Monika Grütters MdB
Staatsministerin bei der Bundeskanzlerin

6  JAHRESBERICHT	 2016
2. VORWORT
„daß	 in	 den	 Autographen 	 und	 gerade	 in	 ihnen	 eines	 der	 tiefsten	 Geheimnisse	 der	 Natur	
verborgen	liegt	und	vielleicht	sogar	das	tiefste	[...]:	das	Geheimnis	der	Schöpfung“	wusste	
bereits 	 Stephan	 Zweig	 1935	 festzustellen. 	 Konnten	 wir	 Ihnen	 im	 letzten 	 Jahresbericht 	
freudig 	 von	 der	 Rückkehr 	 des	 berühmten 	 Bach-Porträts 	 von	 Elias	 Gottlob 	 Haußmann	
(1748) 	 nach	 Leipzig	 –	gleichsam 	 als	 einer	 sichtbaren 	 Annäherung 	 an	 die	 Person 	 Johann	
Sebastian 	Bach	–	 berichten, 	so	sind	wir	in	diesem	Jahresbericht 	sehr	 stolz, 	dass	uns	mit	
dem	 Ankauf	 der	 autographen	 Partitur 	 von	 Bachs	 Kantate	 „O	 Ewigkeit,	 du	Donnerwort“ 	
(BWV 	20)	nun	eine	weitere	Annäherung	gelungen	ist:	an	den	schöpferischen 	Prozess	dieses	
Werks 	und	seines	Komponisten. 	Durch	die	großzügige 	Förderung 	der	öffentlichen 	Hand	
einerseits 	und	im	gleichen 	Maße	von	privaten 	Freunden *	und	Förderern 	unseres 	Hauses	
unterstützt, 	wurde	der	spektakuläre 	Ankauf	dieses	Schlüsselwerks 	der	Musik	des	Thomas-
kantors	möglich.	Die	Handschrift 	ergänzt	unsere	Sammlung	in	idealer	Weise:	Die	nach	267	
Jahren	 geglückte 	Wiedervereinigung 	mit	 dem	bereits 	im	Bach-Archiv 	vorhandenen 	ori-
ginalen	 Stimmensatz	 der	 Thomana-Sammlung	 stellt	 eine	 einzigartige	 Überlieferungs -
situation 	dar.	Die	feierliche 	Begrüßung 	der	Partitur 	fand 	am	7.	Februar	 2017 	im	Alten 	
Rathaus 	im	Rahmen	eines	Festaktes 	statt. 	Solisten,	der	Thomanerchor 	und	das	Sächsische	
Barockorchester 	brachten	dabei	unter	d er 	Leitung	des	2016	in	das	Amt	des	Thomaskantors 	
gewählten	Gotthold	Schwarz	den	ersten	Teil	der	Kantate	zu	Gehör.
Das	 Bachfest 	 2016	 wandte 	 sich	 thematisch 	 den	 „Geheimnissen 	 der	 Harmonie“ 	 zu	 und	
stellte 	die	Musik	des	einstigen	Leipziger	Universitätsmusikdirektors 	Reger	(1873–1916) 	und	
des	glühenden 	Bach-Verehrers 	Ferruccio 	Busoni	(1866–1924) 	 –	zum	Gedenken 	an	deren	
Jubiläen	 –	aus	vielerlei 	Blickwinkeln 	 neben	das	 Werk	Johann	 Sebastian 	 Bachs,	 das	 auch	
2016	den	unverwechselbaren 	Kern	des	Bachfestes 	bildete.	Mit	dem	Kantatentag 	ist	dem	
Bachfest, 	 das	 mit	 34%	 internationalen 	 Gästen 	 be	wiesen 	 hat,	 wie	 groß	 die	 Strahlkraft 	
Johann	Sebastian	Bachs	weltweit 	ist,	dabei	ein	besonderer	Erfolg	gelungen.	Dies	ermutigte 	
uns	 zu	 einer	 Fortsetzung 	 im	 Bachfest 	 2017;	 für	 2018	 ist	 gar	 ein	 voluminöser	 „Kantaten-
Ring“	geplant	–	die	Aufführung	von	etwa	30	Kantaten	in	der	Abfolge	des	Kirchenjahres	in	
zehn	aufeinanderfolgenden 	Konzerten.
Ebenfalls 	 dem	 Gedenken 	 an	 den	 vor 	 100 	 Jahren	 verstorbenen 	 Max 	 Reger 	 und	 seiner 	
Beziehung 	zu	Johann	Sebastian	Bach	war	unter	dem	Titel	„Alles,	alles	verdanke	ich	Joh.	Seb.	
Bach!“	eine	vielbeachtete 	Kabinettausstellung 	in	unserem	als	Besuchermagnet 	wirkenden	
Bach-Museum	gewidmet.
Das	Jahr	2016	brachte 	erneut 	einige	Personalveränderungen 	mit	sich.	So	haben	nicht	nur	
Dr.	Alexander	Steinhilber	als	Geschäftsführer, 	Dr.	Markus	Zepf	als	wissenschaftlicher 	Mit-
arbeiter	 der	 Forschungsabteilung 	 und	 PD	 D r. 	 Michael	 Maul	 in	 seiner	 Zusatzfunktion 	 als	
Bachfest-Dramaturg 	 ihre	 Tätigkeit 	 aufgenommen. 	 Nach	 36	 erfolg- 	 und	 ereignisreichen 	
Jahren	der	Zugehörigkeit	zum	Bach-Archiv 	ist	Marion	Söhnel 	im	Herbst 	2016 	in	den	wohl -
####
*A us Gründen der besse-
ren L esbarkeit wurde im 
folgenden Bericht in der 
R egel die männliche 
S chreibweise verwendet. 
W ir weisen an dieser S telle 
ausdrücklich darauf hin, 
dass sowohl die männliche 
als auch die weibliche 
S chreibweise für die ent-
sprechenden Beiträge 
gemeint ist.
7VORWORTVORWORT
verdienten 	 altersbedingten 	 Ruhestand 	 eingetreten. 	 Wir 	 danken	 Frau 	 Söhnel	 für 	 ihr	
unermüdliches 	Wirken 	als	wissenschaftliche 	Mitarbeiterin, 	als	die	sie	das	 Haus	mitge -
prägt 	hat.	Da	das	Bach-Archiv 	in	der	glücklichen 	Lage 	ist, 	auf	Mitarbeiterinnen 	und	Mit-
arbeiter 	wie	sie	zählen 	zu	können, 	sind	wir	uns	sicher, 	die	anstehenden 	Aufgaben 	und	
vielfältigen 	 Projekte 	 auch	 künftig 	 mit	 größter 	 Zuverlässigkeit 	 und	 höchster	 Qualität 	
sowie 	international 	ausstrahlender 	Exzellenz 	zu	bewältigen.
Mit	 großer	 Betroffenheit 	 und	 tiefer	 Trauer	 haben	 wir	 zum	 Jahresende	 vom	 Tod	 unseres	
langjährigen	und	hochgeschätzten 	Kuratoriumsmitglieds 	Sir	Ralph	Kohn	 FRS	erfahren.	Er	
verstarb 	am	11.	November	2016,	kurz	vor	Vollendung	seines	89.	Lebensjahres.	Wir	gedenken	
mit	 Hochachtung 	 und	 Dankbarkeit	 eines 	 begeisterten 	 Bach-Freundes, 	 passionierten 	
Musikers 	und	großzügigen	Förderers 	–	 vor	allem	aber	eines	wunderbaren,	warmherzigen 	
Menschen.
Schließlich	möchten	wir	–	 last,	not	least	–	 unseren	Fördermittelgebern 	danken:	 der	Stadt	
Leipzig, 	der	Beauftragten 	der	Bundesregierung 	für	Kultur	und	Medien,	dem	Staatsminis -
terium	 für	 Wissenschaft 	 und	 Kunst	 des	 Freistaates 	 Sachsen 	 und	 unseren 	 zahllosen 	
Freunden, 	Partnern 	und	Kollegen 	im	In-	und	Ausland. 	Mit	Hilfe	ihrer	verlässlichen 	Unter-
stützung, 	Kooperation 	und	Förderung 	wird	das	Bach-Archiv 	auch	weiterhin	das	Exzellenz-
zentrum	 zum	 Leben,	 Wirken	 und	 Werk	 Johann	 Sebastian 	 Bachs	 und	 seiner	 Familie	 und	
damit	auch	ein	besonderes 	Glanzstück 	der	Musikstadt	 Leipzig	bleiben.
Sir John Eliot Gardiner Prof. Dr. Peter Wollny Dr. Alexander Steinhilber 

8  JAHRESBERICHT	 2016
9BACH -ARCHIV	 LEIPZIG	 –	AUFGABEN	UND	ZIELE	
Das	Bach-Archiv 	verdankt	 Existenz 	und	Legitimation 	seinem 	Standort	Leipzig,	der	wich-
tigsten	Wirkungsstätte 	Johann	Sebastian	Bachs.	 Hier	verbrachte 	Bach	27	Jahre	seines	Le-
bens;	 sein	Grab	be	findet	sich	heute	in	der	Thomaskirche. 	In	Leipzig 	entstanden 	mit	 der	
Matthäus-Passion,	 der	h-Moll-Messe 	und	zahlreichen 	weiteren 	Vokal-	und	Instrumental -
kompositionen 	viele	seiner	berühmtesten 	Werke.	Hier	schrieb 	Bach	Musikgeschichte 	und	
prägte 	 damit	 wie	 kein	 anderer 	 das	 Schaffen 	 und	 Wirken 	 nachfolgender 	 Generationen. 	
Unter	 dem	 Einfluss 	 so	 bedeutender 	 Musikerpersönlichkeiten 	 wie	 Felix	 Mendelssohn	
Bartholdy 	und	Robert 	Schumann 	nahm	 in	Leipzig 	auch	die	weltweite 	Bach-Pflege 	ihren	
Ausgang. 	 Ab	 1850	 erschien 	 in	 der	 traditionsreichen 	 Musikverlagsstadt 	 die	 erste 	 Bach-
Gesamtausgabe. 	Und	nach	wie	vor	hält	hier	der	Thomanerchor, 	dem	der	Thomaskantor 	
Bach	einst	vorstand, 	eine	ungebrochene 	Bach-Tra	dition	lebendig.
Einen 	Monat 	nach 	dem	Tod	ihres 	Mannes 	übergab 	die	Witwe 	Anna	
Magdalena 	Bach 	Ende	August 	1750 	dem	Rat	der	Stadt	Leipzig 	aus	
ihrem	Erbteil 	die	Originalhandschriften 	von	44	Choralkantaten. 	Sie	
bilden	 den	 Grundstock 	 der	 umfangreichen 	 Sammlung	 des	 Bach-
Archivs 	im	historischen 	Bosehaus 	am	Thomaskirchhof 	–	nur	wenige	
Schritte	 entfernt 	 vom	 Aufführungsort 	 der	 Kantaten 	 und	 ihrem 	
Entstehungsort, 	der	Kantorenwohnung 	in	der	nicht	mehr	erhalte -
nen	 alten	 Thomasschule. 	 Das	 stattliche 	 Bosehaus 	 gehörte 	 zu	
Bachs	 Lebzeiten 	 dem	 wohlhabenden	 und	 k unstliebenden 	 Kauf-
mann	 Georg 	 Heinrich 	 Bose,	 mit	 dessen	 Familie	 die	 Bachs	 durch	
mehrere 	 Patenschaften 	 freundschaftlich 	 verbunden 	 waren. 	 Hier	
ging	der	Thomaskantor 	seinerzeit 	ein	und	aus	und	hier	erinnert 	der	
barocke 	 Festsaal	 mit	 seiner	 einzigartigen 	 Musikerempore 	 an	 das	
Bachsche 	Leipzig.
Heute	 versteht 	 sich	 das	 Bach-Archiv 	 als	 musikalisches 	 Kompetenzzentrum 	 am	 Haupt-
wirkungsort 	 Johann	 Sebastian 	 Bachs.	 Sein	 Zweck	 ist,	 Leben, 	 Werk	 und	 Wirkungs -
geschichte 	 des	 Komponisten 	 und	 der	 weit	 verzweigten 	 Musikerfamilie 	 Bach	 zu	 erfor -
schen,	 sein	 Erbe	 zu	 bewahren	 und	 als	 Bildungsgut 	 zu	 vermitteln. 	 Im	 Bewusstsein 	 der	
Bedeutung 	Bachs	 erfüllt 	es	einen	umfassenden 	und	vielfältigen 	Auftrag 	für	eine	breite 	
internationale 	Öffentlichkeit. 	Zugleich 	leistet 	es	damit	 einen 	Beitrag 	zur	Profilierung 	
der	Musikstadt 	Leipzig, 	deren	kulturelle 	Identität 	der	Name	Bach	maßgeblich 	prägt.
Die	 besondere 	 Stärke	 des	 Bach-Archivs 	 liegt	 in	 dem	 Perspektivenreichtum, 	 den	 es	 im	
Zusammenwirken	 von	 Forschungsinstitut, 	 Bibliothek, 	 Bach-Museum, 	 künstlerischem 	
Betriebsbüro 	 und	 Servicefunktionen 	 auf	 eine	 der	 herausragenden 	 Künstlerpersönlich -
keiten	 der	 europäischen 	 Kulturgeschichte 	 richten 	 kann.	 Folgende 	 Aufgaben 	 bilden	 den	
Kern	der	Tätigkeiten:
3.  BACH- A RCH IV  LEI PZ IG  –
 A UF GAB EN UND ZI ELE
Der	kleine 	Barockgarten 	
am	Bosehaus 	lädt 	zum	
Verweilen 	ein.
10  JAHRESBERICHT	 2016
B ach- A rchiv
•	 Die	 zentrale 	 wissenschaftliche 	 Aufgabe 	 besteht 	 in	 der	 Erschließung 	 von	 Werk	 und	 	
	 Wirken 	 Johann	 Sebastian 	 Bachs	 sowie 	 der	 Musikerfamilie 	 Bach	 durch	 Grundlagen- 	
	 forschung, 	Publikationen, 	Noteneditionen, 	Vorträge 	und	Konferenzen.
•	 Die	 Bibliothek 	ist	ein	internationales 	Studienzentrum 	für	Musikwissenschaftler, 	Mu-	
	 siker, 	 Studierende 	 und	 die	 interessierte 	 Öffentlichkeit. 	 Sie	 ist	 die	 zentrale 	 Sammel-	
	 stelle 	 für	 das	 weltweit 	 erschienene 	 Bach-Schrifttum 	 sowie 	 dokumentarischer 	 Mate-	
	 rialien 	 und	 bietet 	 einen	 bewusst 	 breit	 angelegten 	 Bestand 	 an	 wissenschaftlicher 	 	
	 Literatur 	zur	Musik-,	Geistes- 	und	Kulturgeschichte 	des	1 7.	und	18.	Jahrhunderts.
•	 Kustodiale 	 Aufgaben 	 umfassen 	 Pflege 	 und	 Ausbau	 einer	 umfassenden 	 Sammlung	 	
	 Bachscher 	Originalhandschriften, 	Frühdrucke, 	Dokumente 	sowie 	wichtiger 	historischer 	
	 Quellen- 	und	Bildmaterialien 	zu	Bach	und	seinem	Umfeld.
B ach-Museum
•	 Mit 	 einer	 lehrreichen 	 interaktiven, 	 klingenden 	 und	 weitgehend 	 barrierefreien 	 Dauer-	
	 ausstellung 	sowie 	thematisch 	wechselnden 	Kabinettausstellungen	 wird	Bachs	Leben	
	 und 	Wirken 	präsentiert.
•	 Die	 Museumspädagogik 	 bietet 	 vielfältige, 	 auf	 alle	 Altersgruppen 	 zugeschnittene 	 	
	 Programme.
Das	Herzstück 	des	
Bach-Museums: 	In	der	
Schatzkammer 	werden 	
wechselnd 	wertvolle 	
Originale 	präsentiert.
11BACH -ARCHIV	 LEIPZIG	 –	AUFGABEN	UND	ZIELE	
•	 Regelmäßige	Museumsführungen	werden	ganzjährig	durch	ein	Veranstaltungsprogramm	 	
	 mit	 Konzerten 	und	Vorträgen 	im	historischen 	Sommersaal 	ergänzt.
B achfest Leipzig
•	 Konzeption, 	 Planung	 und	 Durchführung 	 eines	 jährlichen,	 internationalen	 Musikfes- 	
	 tivals 	 erfolgen 	 im	 Auftrag 	 der	 Stadt 	 Leipzig. 	 Die	 Besonderheit 	 und	 den	 Kern 	 des	 	
	 Bachfestes 	bilden	Aufführungen 	von	Johann	 Sebastian 	Bachs	 Werken	in	historischen 	 	
	 Leipziger 	 Wirkungsstätten.	 Konzerte 	 von	 Leipziger 	 Ensembles, 	 insbesondere 	 dem	 	
	 Thomanerchor 	und	dem	Gewandhausorchester, 	werden 	durch	Auftritte 	renommierter 	 	
	 Interpreten 	aus	allen	Teilen	der	Welt	ergänzt. 	Ein	jährliches 	Motto 	stellt 	Bachs	 Werk	 	
	 in 	das	Licht	eines	jeweils 	wechselnden 	historischen 	Kontextes.
I nternationaler Johann- S ebastian- B ach- W ettbewerb Leipzig
•	 Konzeption, 	 Planung	 und	 Durchführung 	 eines	 zweijährlichen 	 Interpretationswett- 	
	 bewerbs 	in	den	Fächern 	Klavier, 	Cembalo, 	Violine/Barockvioline, 	Gesang,	 Orgel, 	Violon- 	
	 cello/Barockvioloncello 	erfolgen 	unter	der	Schirmherr- 	
	 schaft 	des	Freistaates 	Sachsen. 	
	 Hervorragende 	 Nachwuchskünstler	 präsentieren 	 sich	
	 einer 	 aus	 renommierten 	 Bach-Interpreten 	 internatio- 	
	 nal 	besetzten 	Jury.
Das	 Bach-Archiv 	 ist	 eine	 rechtlich 	 selbstständige 	 ge-
meinnützige 	 Stiftung 	 bürgerlichen 	 Rechts, 	 getragen 	
von 	der	Stadt 	Leipzig, 	der	Bundesrepublik 	Deutschland 	
und	dem	Freistaat 	Sachsen. 	Es	ist	zugleich 	ein	An-Insti -
tut	der	Universität 	Leipzig.
Nach 	dem	Bachfest 	ist	vor	
dem	Bachfest! 	Die	Vor-	und	
Nachbereitung 	des	Festivals 	
läuft 	stetig.
12  JAHRESBERICHT	 2016
Die	am	11.	Juni	1724,	dem	1.	Sonntag	nach	Trinitatis,	in	der	Leipziger	Thomaskirche 	erstmals	
aufgeführte 	 Kantate 	 „O	 Ewigkeit, 	 du	 Donnerwort“ 	 (BWV 	 20)	 bildet	 die	 Eröffnung 	 von	
Johann	 Sebastian 	 Bachs	 zweitem 	 Jahrgang 	 von	 Vokalstücken 	 über	 Melodien 	 und	 Tex te	
von	Kirchenliedern. 	Das	Besondere 	an	diesem	Jahrgang 	ist	mithin	seine	einheitliche 	musi-
kalische 	und	dichterische 	Grundlage. 	Um	trotz 	dieser	Beschränkung	 genügend 	musikali-
sche	Gestaltungsmöglichkeiten 	zu	haben,	ließ	Bach	die	Binnenstrophen	 der	ausgewähl -
ten	Kirchenlieder 	zu	Rezitativen 	und	Arien 	umdichten, 	wobei	häufig	einzelne	Zeilen	der	
Liedstrophen 	erhalten 	blieben. 	Der	für	die	Kantate 	zum	1.	Sonntag 	nach	Trinitatis 	ausge-
wählte 	Choral 	stammt 	aus	dem	1642	veröffentlichten 	vierten 	Teil	der	Sammlung	„Himm-
lische	Lieder“ 	von	Johann	 Rist, 	in	der	auch	bereits 	die	von	dem	Hamburger 	Ratsmusiker 	
Johann	 Schop	komponierte 	Melodie	enthalten 	ist,	allerdings 	verknüpft 	mit	 einem	ande-
ren	Lied.	1653	überarbeitete 	Johann	Crüger	 die	Melodie, 	verband 	sie	mit	der	Dichtung 	von	
„O	Ewigkeit, 	du	Donnerwort“ 	und	veröffentlichte 	sie	in	nunmehr	gültiger 	Gestalt 	in	seiner	
Praxis 	Pietatis 	Melica. 	Das	Lied	mit	dem	Titel 	„Ernstliche 	Betrachtung 	/	Der	unendlichen 	
Ewigkeit“ 	spielt	auf	das	Evangelium 	zum	1.	Sonntag 	nach	Trinitatis 	(Lukas 	16,	Vers	19–31) 	
an,	indem	es	das	 Gleichnis 	vom	reichen 	Mann	 und	vom	armen	Lazarus 	z um 	Ausgangs -
punkt 	 einer 	 drastischen 	 Schilderung 	 der	 Schrecken 	 ewiger 	 Verdammnis 	 und	 einer 	 Er-
mahnung 	zur	Abkehr	vom	sündigen	Leben	nimmt.	Bach	komponierte 	das	umfangreiche 	
Libretto 	 als	 eine	 große 	 zweiteilige 	 Kantate, 	 wobei 	 er	 den	 Eingangschor 	 als	 feierliche 	
Ouvertüre 	im	französischen 	Stil	gestaltete, 	in	dessen	dichten 	Orchestersatz 	die	Choral -
melodie 	als	cantus	firmus	eingebaut 	ist.	An	diesen	opulenten 	Beginn	schließen 	sich	zehn	
weitere	Sätze	an,	die	mit	zu	der	ausdrucksvollsten	Musik	zählen,	die	Bach	je	geschaffen	hat.
Bei	der	Aufteilung	von	Bachs	musikalischem	Nachlass	erhielt	seine	Witwe 	Anna	Magdalena	
die	 originalen 	 Aufführungsstimmen 	 des	 Choralkantatenjahrgangs, 	 sein	 ältester 	 Sohn	
Wilhelm	 Friedemann	 nahm	 die	 autographen	 Partituren 	 an	 sich.	 Während	 die	 Stimmen	
schon	 bald	 vom	 Rat	 der	 Stadt	 Leipzig	 für	 die	 Thomasschule	 angekauft	 wurden	 –	heute	
werden	die	sogenannten	Thomana-Stimmen	im	Bach-Archiv 	Leipzig	aufbewahrt 	–,	sind	die	
Partituren, 	sofern	noch	vorhanden,	inzwischen	in	alle	Welt	verstreut.
Die	Partitur 	von	BWV	20	verblieb	in	W.	F.	Bachs	Besitz	bis	zu	seinem	Tod	am	1.	Juli	1784.	Bei	
der	 Auktion	 einer	 „in	 zweiter	 Hand	 aus	 dem	 Nachlass	 Friedemann	 Bachs	 stammenden	
Sammlung	 musikalischer 	 Handschriften 	 und	 Drucke“ 	 gelangte 	 sie	 –	vermutlich 	 im	 Jahr	
1827	 –	an	 Carl	 Philipp	 Heinrich 	 Pistor 	 (1778–1847). 	 Pistor 	 vererbte 	 die	 Partitur 	 an	 seine	
Tochter	 Betty 	 (1808–1887) 	 und	 d eren 	 Mann	Adolf	 Rudorff	 (1803–1873),	 diese	 wiederum	
vermachten	sie	ihrem	Sohn	Ernst	 Rudorff	(1840–1916). 	Anfang	1917	konnte	Henri	 Hinrich-
sen	(1868–1942), 	der	Inhaber	des	renommierten 	Leipziger	Verlagshauses	C.	F.	Peters,	die	
bedeutende 	Autographensammlung 	Pistor/Rudorff 	für	die	von	seinem	Onkel	Max	Abra -
4. „ O EW IG KE I T, DU D ONNERWORT“ –  
 R ÜCKKEHR DER AUTOGRAPHEN 
 P ART I TUR B W V 20 AN IHREN 
 E NTSTEHUN G SORT
Die	Partitur 	der	Bach-
Kantate 	„O	Ewigkeit, 	du	
Donnerwort“ 	ist	nach 	ihrer 	
Rückkehr 	nach 	Leipzig 	
wieder 	der	Öffentlichkeit 	
zugänglich.
13„O	EWIGKEIT ,	DU	D ONNERWORT “	–	R ÜCKKEHR	DER	AUTOGRAPHEN	P ARTITUR
4. „ O EW IG KE I T, DU D ONNERWORT“ –  
 R ÜCKKEHR DER AUTOGRAPHEN 
 P ART I TUR B W V 20 AN IHREN 
 E NTSTEHUN G SORT
Thomaner 	brachten 	
BWV 	20	beim	Festakt 	im	
Alten 	Rathaus 	zu	Gehör.
ham	 (1831–1900) 	 begründete 	 Musikbibliothek 	 Peters 	
erwerben. 	 Die	 an	 der	 Familie	 Hinrichsen	 verübten 	 Ver-
brechen 	des	NS-Regimes 	(Enteignung 	und	„Arisierung“ 	
des	 Verlags; 	 Verhaftung, 	 Deportation 	 und	 Ermordung 	
Henri	 Hinrichsens	 und	 seiner	 Söhne	 Hans-Joachim 	 und	
Paul)	hatten 	auch	Konsequenzen 	für	das	weitere 	Schick-
sal	der	Musikbibliothek 	Peters: 	Im	Juni	1945	löste	Hin-
richsens	 Sohn	 Walter	 (1907–1969) 	 die	 –	 ohnehin	 nie	
rechtskräftig 	 gewordene 	 –	wohltätige 	 Stiftung 	 seines	
Großonkels 	auf	und	überführte 	die	Autographe 	aus	dem	
Nachlass 	Rudorff 	an	seinen	neuen	Wohnsitz	 New	York.	
1982	entschlossen 	sich	die	Erben	von	Walter	Hinrichsen, 	
die	 verbliebenen 	 Bach-Autographe 	 –	 darunter 	 auch	
BWV 	20	–	 zu	versteigern. 	Bei 	der	Auktion 	der	Firma 	Sotheby 	Parke 	Bernet 	&	 Co.	am	
11. 	 November 	 1982	 erwarb 	 der	 Basler	 Dirigent 	 und	 Mäzen	 Paul	 Sacher	 (1906–1999) 	 die	
Handschrift 	für	seine	Sammlung.	Ende	2013	bot	die	Paul	Sacher	Stiftung 	die	Partitur 	dem	
Bach-Archiv 	 Leipzig	 zum	 Kauf	 an;	 damit	 ergab	 sich	 die	 einmalige	 Gelegenheit, 	 dieses	
Schlüsselwerk 	 der	 barocken 	 Musikgeschichte 	 an	 den	 Ort	 seiner	 Entstehung 	 zurückzu -
holen	und	zugleich 	erstmals 	seit	1750 	die	autographe 	Partitur 	und	die	originalen 	Stimmen	
einer 	 Bachschen 	Choralkantate 	wieder 	zusammenzuführen. 	Bis	zum	Spätherbst 	 2016 	
war	 der	 geforderte 	 Kaufpreis 	 mittels 	 privater 	 Spenden	 und	 Zuwendungen 	 der	 ö ffent -
lichen	 Hand	 erbracht. 	 Die	 Rückführung 	 nach	 Leipzig	 erfolgte 	 im	 Januar	 2017; 	 in	 einem	
Festakt 	am	7.	Februar	 2017 	wurde	sie	feierlich 	übergeben.
Unser	 Dank	 gilt	 der	 Paul	 Sacher	 Stiftung 	 Basel,	 die	 sich	 bewusst 	 gegen	 eine	 –	gewiss	
weitaus 	einträglichere 	–	Versteigerung 	entschieden 	und	stattdessen 	uns	die	Handschrift 	
zu	einem	deutlich 	unter	dem	Schätzwert 	liegenden 	Preis	angeboten 	hat.	Sodann	gebührt 	
unser	 herzlicher 	 Dank	 allen,	 die	 mit	 ihren	 Spenden	 den	 Ankauf	 der	 Partitur 	 ermöglicht 	
Auf	der	Rückseite 	des	
Titelblattes 	fügte 	J.	S.	
Bach 	die	Notiz 	ein:	„ist	
völlig 	durchsehen“. 	Dies	
deutet 	auf	eine	gründliche 	
Revision 	anlässlich 	einer 	
Wiederaufführung 	hin.
14  JAHRESBERICHT	 2016
haben:	der	Stadt	Leipzig,	dem	Sächsischen	Staatsministerium	für	Wissenschaft 	und	Kunst, 	
der	Beauftragte 	der	Bundesrepublik 	für	Kultur	und	Medien,	der	Kulturstiftung 	der	Länder	
sowie 	der	Ostdeutschen 	Sparkassenstiftung 	gemeinsam 	mit	 der	Sparkasse 	Leipzig. 	
An	 privaten 	 Hauptförderern 	 sind 	 zu	 nennen: 	 Adelheid 	 &	 Jon 	 Baumhauer, 	 Barbara 	 	
Lambrecht-Schadeberg, 	 Prof.	 Dr.	 Berthold 	 Leibinger,	 Prof.	 Dr.	 Arend 	 Oetker,	 Barbara 	
Scheide	 Crafts, 	 Louise	 Scheide	 und	 Judith	 McCartin 	 Scheide.	 Nicht	 vergessen	 seien	 aber	
auch	 die	 zahlreichen 	 Förderer 	 aus	 dem	 Kreise 	 unserer 	 Freunde, 	 den	 treuen 	 Bachfest-
Besuchern 	 und	 kunstsinnigen 	 Leipzigern. 	 Sie	 haben	 mit	 ihren	 Spenden 	 ebenfalls 	 einen	
wichtigen 	Beitrag 	geleistet.
Ganz	besonders	danken	wir	dem	Thomaskantor	Gotthold	Schwarz	und	seinen	Thomanern,	
den	 drei	 Solisten	 Darius	 Herrmann,	 Martin	 Petzold	 und	 Tobias	 Bernd	 sowie	 dem	 Sächsi-
schen	Barockorchester, 	die	bereit	waren,	den	Festakt 	mit	einer	Aufführung	des	ersten	Teils	
der	Kantate	„O	Ewigkeit,	du	Donnerwort“ 	zu	schmücken.	Anlässlich	der	Zusammenführung	
von	Partitur 	und	Stimmen	erschien	zu	Beginn	des	Jahres	2017	eine	hochwertige 	Faksimile-
ausgabe	in	der	„Faksimile-Reihe	 Bachscher	Werke	und	Schriftstücke, 	Neue	Folge“	(Band	
IX).	Die	Ausgabe	wurde	als	Band	L	II	ebenfalls	in	die	Reihe	„Documenta	musicologica,	Zwei-
te	Reihe:	Handschriften 	und	Faksimiles“	aufgenommen	und	ist	im	Shop	des	Bach-Muse-
ums	Leipzig	sowie	über	den	Bärenreiter 	Verlag	Kassel	(BVK	 2447)	erhältlich.
Die	autographe	Partitur 	besteht	aus	sechs	 gefalteten 	und	nacheinander	gelegten	Einzel-
bögen	mit	 einem	Blattformat 	von	etwa	35,5	x	21,5	cm.	Sie	liegen	lose	in	einem	Umschlag	
Faksimile-Ausgabe  
von J. S. Bachs  
Kantate „O Ewigkeit, 
du Donnerwort“ BWV 
20. Die Ausgabe ent -
hält die autographe  
Partitur, die Origi -
nalstimmen und  
eine Begleitheft.  
Sie wurde vom Bach-
Archiv herausgegeben 
und ist für 289 EUR 
beim Bärenreiter 
Verlag Kassel erhält -
lich (BVK 2447).

15
aus	gleichartigem 	Papier,	der	–	 wie	bei	den	meisten 	Choralkantaten 	–	 von	Bachs	 Kopist	
Johann	Andreas	Kuhnau	auf	der	ersten	Seite	beschriftet	ist:
Domin: 	1	post 	Trinit: 	|	O	Ewigkeit 	du	Donner	 Wort 	etc. 	|	â	|	4	 Voc: 	|	Tromba	|	3	Hautbois 	|	
2	Violini	|	Viola	|	é	|	Continuo	|	di	Sign:	|	J.	S.	Bach.
Der	 Umschlag	 umschloss	 ursprünglich	 neben	 der	 Partitur 	 auch	 die	 Stimmen.	 Die	 Hand-
schrift	 zeigt	alle	Merkmale	einer	typischen 	Bachschen	Entwurfspartitur, 	in	der	die	Kompo-
sition	erstmalig	Gestalt	annimmt.	Ungewöhnlich	ist	lediglich	die	am	Kopf	der	ersten	Noten-
seite	stehende	Formel	„JNDNJC“,	die	als	„In	Nomine	Domini	Nostri	Jesu	Christi“	zu	deuten	ist	
und	offenbar	als	Anrufung	des	göttlichen	Beistands	für	den	gesamten	Jahrgang	gelten	soll.	
Die	 konzentrierte, 	 beständig	 nach	 der	 bestmöglichen 	 Formulierung	 des	 jeweiligen	 musi-
kalischen	 Gedankens	suchende	 und	 um	 satztechnische 	 Makellosigkeit	 bemühte	 Arbeits-
weise	des	Komponisten	ist	auf	jeder	einzelnen	Seite	zu	erkennen.	Eine	Analyse	der	Korrek-
turen	gewährt	dem	aufmerksamen 	Betrachter 	einzigartige	Einblicke	in	Bachs	musikalischen	
Schaffensprozess.
Die	Forschungsarbeiten 	im	Bach-Archiv 	Leipzig	widmen	sich	daher	weiterhin	dem	intensi-
ven	Quellenstudium	und	fördern	regelmäßig	neue	Erkenntnisse	zutage,	die	uns	dem	Ziel,	
Bachs	Kunst	und	ihre	Überlieferung 	besser	zu	verstehen, 	immer	wieder	e in 	Stück	näherbrin-
gen.	Zugleich	ist	die	Rückkehr	der	Partitur 	nach	Leipzig	und	ihre	Zusammenführung	mit	
den	originalen	Stimmen	ein	denkwürdiges 	Ereignis,	das	uns	mahnt,	uns	die	mit	den	Hand-
schriften	 verknüpften 	wechselvollen 	Zeitläufte 	beständig	zu	vergegenwärtigen 	und	auch	
die	Schicksale	der	an	ihrer	Überlieferung 	beteiligten	Personen	nicht	zu	vergessen.
„O	EWIGKEIT ,	DU	D ONNERWORT “	–	R ÜCKKEHR	DER	AUTOGRAPHEN	P ARTITUR
r.:	Ein	stolzer 	Unterstützer -
kreis: 	Dr.	Harald 	Langenfeld 	
(Sparkasse 	Leipzig), 	Prof. 	
Dr.	Peter 	Wollny, 	Ober-
bürgermeister 	Burkhard 	
Jung, 	Staatssekretär 	Uwe	
Gaul 	(SMWK) 	und	Prof. 	
Frank 	Druffner 	(Kultur-
stiftung 	der	Länder) 	beim	
Festakt 	anlässlich 	des	
erfolgreichen 	Rückkaufs 	
der	Partitur 	(v.	l.	n.	r.).
l.:	Prof. 	Wollny 	und	Dr.	Steinhilber 	
bei	Ankunft 	der	Partitur 	
im	Bach-Archiv
Auf	Tuchfühlung 	mit	dem	
wertvollen 	Objekt: 	erste 	
Inaugenscheinnahme 	nach	
der	Ankunft 	in	Leipzig.

16  JAHRESBERICHT	 2016
Als	 Institution 	 wird	 das	Bach-Archiv 	 von	 seinen	 satzungsmäßigen	 Zielen	 und	 Aufgaben	
geprägt.	Eine	Institution 	gestalten	jedoch	auch	immer	die	Personen,	die	in	ihr	wirken.	Das	
sind	ihre	Mitarbeiterinnen 	und	Mitarbeiter,	die	als	Wissenschaftler, 	Bibliothekare,	Museo-
logen 	 und	 Pädagogen,	 Kolleginnen 	 und	 Kollegen 	 im	 Veranstaltungsmanagement, 	 im	
Sekretariat, 	im	Bereich	Presse-	und	Marketing,	im	Buch-	und	Personalwesen, 	im	Bereich	
der	Haustechnik	und	EDV	oder	als	Referentin	des	Vorstands	tagtäglich	zur	Erfüllung	der	
Ziele	erhebliche	Beiträge	leisten.	Maßgeblich	für	die	Entwicklung 	der	Institution 	sind	aber	
auch	die	strategischen 	Impulse	ihrer	Direktoren, 	Gremien	und	wohlwollender	Förderer.
5.1.  S IR R ALPH KOHN (9. DEZE M BE R 1927–
 11. N OV E MBE R 2016) – E IN N ACHRUF
Am	11.	November	2016	verstarb 	kurz	vor	Vollendung	seines	89.	 Lebensjahres	unser	lang-
jähriges	und	allseits	hochgeschätztes 	Kuratoriumsmitglied 	Sir	Ralph	Kohn.
Ralph	Kohn	wurde	am	9.	Dezember 	1927	als	das	jüngste 	von	fünf	Geschwistern 	der	Ehe-
leute	Max	und	Lena	Kohn	in	Leipzig	geboren.	Der	Vater	war	Anfang	des	20.	Jahrhunderts 	als	
junger	Mann	 aus	Galizien	nach	Deutschland	gekommen	und	fühlte	sich	der	chassidischen	
Glaubensrichtung	verbunden.	Die	Mutter	stammte	 aus	der	seit	einer	Generation	in	Berlin	
ansässigen,	ursprünglich	aber	ebenfalls	in	Osteuropa	beheima-
teten	Hutmacher-Familie	Aschheim. 	Das	Paar 	heiratete 	1919 	
und	ließ	sich	in	Leipzig 	nieder, 	wo	es	in	d em 	Haus	Lortzing -
straße	 13	 im	 Waldstraßenviertel 	 eine	 Wohnung	 fand.	 Max	
Kohn	gründete	einen	bald	florierenden	Textilhandel.	Sein	fei-
nes	 Gespür	 für	 Veränderungen	 des	 gesellschaft 	lichen	 Klimas	
bewirkte, 	dass	er	bereits	Ende	1933	den	Entschluss	fasste,	mit	
seiner	Familie	Deutschland	zu	verlassen.	Die	Kohns	fanden	zu-
nächst	 eine	neue	Heimat	in	Amsterdam,	dem	„Jerusalem	des	
Nordens“.	Das	wiedergewonnene 	friedliche	und	wirtschaftlich 	
erfolgreiche 	 Leben	 kam	 mit	 der	 deutschen 	 Invasion 	 im	 Mai	
1940 	jedoch 	zu	einem	jähen	Ende;	die	Familie	war	gezwungen,	
ein	 zweites	 Mal	 alles	 zurückzu	lassen	 und	 innerhalb	 weniger	
Stunden	den	Entschluss	zur	Flucht 	 zu	 fassen. 	 Es	 gelang 	 ih-
nen	 in	 letzter 	 Sekunde, 	 auf	 einem	 Frachtschiff 	 nach	 Liver-
pool	zu	entkommen.
In	 England	 angekommen,	 ließ	 sich	 die	 Familie	 in	 Manchester	
nieder.	 Während	Ralph	 sich	 schnell	 einlebte,	 die	 angesehene	
Salford	 Grammar	 School	 besuchte	 und	 später	 an	 der	 Univer-
sity 	 of	 Manchester 	 ein	 Pharmaziestudium 	 aufnahm	 (das	 er	
5. E HRUN G EN UND W ÜRDIGUN GEN 
Sir	Ralph 	Kohn	FRS 	in	seiner 	
Londoner 	Bibliothek.
17EHRUNGEN	UND	 WÜRDIGUNGEN	
5. E HRUN G EN UND W ÜRDIGUN GEN 
1954	mit	der	Promotion 	abschloss),	wurden	seine	Eltern	in	ihrem	zweiten	Exil	nicht	mehr	
wirklich	heimisch.	Ralph	fand	in	England	sein	Glück.	1963	heiratete	er	seine	liebe	Frau	Zahava	
Kanarek	und	schlug	einen	überaus	erfolgreichen 	Berufsweg 	ein.	Nach	pharmakologischen	
und	bakteriologischen 	Forschungen	in	Rom	arbeitete	er	zunächst	für	den	amerikanischen	
Pharmakonzern	Smith,	Kline	&	French,	später	für	die	Schweizer	Firma	Robapharm.	Als	Lei-
ter	der	Forschungsabteilung	 von	Robapharm	bereiste	er	nahezu	die	ganze	Welt.	Eine	ent-
scheidende	berufliche 	Zäsur	bildete 	Ralphs	1970 	gefasster 	Entschluss, 	sich	selbstständig 	
zu	machen	und	eine	eigene	Firma	–	 Advisory 	Services 	–	 zu	gründen,	die	sich	dank	 seines	
Geschicks	und	seiner	Umsicht	zu	einem	führenden	Unternehmen	der	Branche	entwickelte.
1990	verkaufte 	Ralph	sein	Unternehmen	und	widmete	sich	von	nun	an	mit	großer	Energie	
zwei	Interessen,	die	ihm	schon	immer	am	Herzen	lagen	–	der	Musik	und	der	Philanthropie.	
Seit	 seiner	 Kindheit	 war	 Ralph	 ein	 begeisterter 	 Musiker.	 In	 Amsterdam	 erhielt	 er	 Violin-
unterricht; 	später,	als	junger	Wissenschaftler, 	ließ	er	sich	in	Rom,	New	York	und	London	
zum	Sänger	ausbilden. 	Im	Laufe 	der	Jahre	 gab	er	zahlreiche 	 Solo-Recitals 	und	trat	mit	
verschiedenen 	Orchestern 	in	England	und	im	Ausland	auf.	Er	hat	alle	großen	Liederzyklen 	
auf	 CD	 eingespielt,	 viele	 davon	 mi t	 dem	 Pianisten	 Graham	 Johnson.	 Daneben	 hat	 er	 den	
Liederwettbewerb 	 an	 der	 Wigmore 	 Hall	 und	 ein	 Stipendienprogramm 	 für	 die	 Gesangs -
klasse	 an	der	Royal	Academy	of	Music	ins	Leben	gerufen.	Seine	engen	Verbindungen	zu	
dieser 	Institution 	veranlassten 	ihn	im	Jahr	 2009, 	dort 	eine	Konzertreihe 	zu	begründen 	
mit	dem	Ziel,	sämtliche	Bach-Kantaten 	aufzuführen.
1991	 gründete	 Ralph	 die	 Kohn	 Foundation,	 die	 fortan	 mit	 dem	 für	 ihn	 typischen	 groß-
zügigen	Elan	die	verschiedensten 	Projekte	förderte, 	darunter	eine	Osteoporose-Stiftung, 	
das	 Hadassah-	und	 das	Sha’are	Tzedek-Krankenhaus	in	Jerusalem,	die	„Bach	Pilgrimage“	
von	Sir	John	Eliot	Gardiner	und	vieles	andere.
Der	Mittelpunkt	von	Ralphs	musikalischer	Welt	war	Johann	Sebastian	Bach.	Die	Liebe	zu	die-
sem	Komponisten	führte	ihn	und	seine	Frau	in	den	vergangenen	fünfzehn	Jahren	regelmäßig	
zum	Bachfest	nach	Leipzig.	Großzügig	unterstützte	er	die	Arbeit	des	Bach-Archivs	und	wurde	
Mitglied	von	dessen	Kuratorium.	Das	Bach-Archiv	verdankt	Ralph	Kohn	nam	hafte	Spenden	
zum	Umbau	und	zur	Neugestaltung	des	Museums	und	der	Bibliothek	und	regelmäßige	Zu-
stiftungen	zu	Fonds;	vor	einigen	Jahren	schenkte	er	dem	Haus	die	wertvollen	Abschriften	von	
zwei	der	Englischen	Suiten	aus	dem	Besitz	des	Bach-Schülers	Heinrich	Nikolaus	Gerber.	
Außerdem	 traten	 er	 und	 seine	 Frau	 der	 Stiftung	 Chorherren	 zu	 St.	 Thomae	 bei.	 Beide	
schlossen	 hier	 üb er 	 die	 Jahre	 hinweg	 viele	 Freundschaften. 	 Die	 Musik	 Johann	 Sebastian	
Bachs	trug	maßgeblich 	dazu	bei,	Ralph	und	Zahava	Kohn	mit	Deutschland 	auszusöhnen.
Ralphs 	Engagement 	als	Wissenschaftler, 	Musiker 	und	Philanthrop 	wurde 	vielfach 	ge-
würdigt. 	 2006 	 wurde 	 er	 zum	 Fellow 	 der	 Royal 	 Society 	 ernannt, 	 2010 	 schlug 	 Königin 	
Elisabeth 	II.	ihn	zum	Ritter,	2011	erhielt	er	die	Ehrenmedaille	der	Stadt	Leipzig	und	2014	das	
Bundesverdienstkreuz 	 am	 Bande.	 Für	 sein	 berufliches 	 und	 gesellschaftliches 	 Wirken	
wurde	er	mit	zahlreichen	Ehrendoktorwürden 	renommierter 	Universitäten 	ausgezeichnet.
Nur	wenige 	Monate 	vor	
seinem 	Tod	erschien 	die	
Autobiographie 	Sir	Ralphs.
18  JAHRESBERICHT	 2016
Das	 Bach-Archiv 	 Leipzig	 gedenkt	 mit	 Hochachtung	
und	Dankbarkeit	eines	begeisterten 	Bach-Freundes, 	
passionierten	Musikers	und	großzügigen	Förderers 	–	
vor	 allem	 aber	 eines	 wunderbaren,	 warmherzigen 	
Menschen.	Wir	trauern	mit	seiner	Ehefrau	Zahava	und	
seinen	Töchtern	Hephzibah,	Michelle	und	Maxine.
Dem	 Gedenken	 an	 Ralph	 Kohn	wird	 die	 Aufführung	
von	Johann	Sebastian	Bachs	 h-Moll-Messe	BWV	232	
zum	 Beschluss 	 des 	 diesjährigen 	 Bachfestes 	 am	
18. 	 Juni	 2017	 mit	 dem	 Gewandhausorchester 	 unter	
der	Leitung	von	Herbert 	Blomstedt	gewidmet	sein.
5.2.  D OPP E LT E  A US ZE I C H N U N G  F Ü R 
 P ROF E SSOR C HRISTOPH WOLFF
Am	4.	Oktober 	2016 	wurde 	Professor 	Christoph 	Wolff, 	ehemaliger 	Direktor 	des	Bach-
Archivs 	und	Mitglied	des	Kuratoriums	der	Stiftung,	mit	dem	Großen	Bundesverdienstkreuz 	
mit	 Stern	von	Bundespräsident 	Joachim 	Gauck	ausgezeichnet. 	Der	Verdienstorden 	wird	
an	in-	und	ausländische	Bürgerinnen	und	Bürger	für	politische,	wirtschaftlich-soziale 	und	
geistige 	 Leistungen 	 verliehen 	 sowie 	 darüber 	 hinaus	 für	 alle	 besonderen 	 Verdienste 	 um	
die	 Bundesrepublik	 Deutschland.	 Er	 ist	 die	 einzige	 allgemeine	 Verdienstauszeichnung 	 in	
Deutschland	 und	 damit	die	 höchste	Anerkennung,	 die	 die	 Bundesrepublik	 für	 Verdienste	
um	das	Gemeinwohl	ausspricht.	Die	Würdigung	mit	dem	Großen	Verdienstkreuz 	mit	Stern	
wurde	vom	Bundespräsidialamt	mit	folgenden	Worten	begründet:
„Der	Musikwissenschaftler 	und	emeritierte 	Professor	der	Harvard 	University, 	an	die	er	1976	
berufen	wurde,	ist	vor	allem	für	seine	Forschungsarbeiten 	zu	Bach	und	Mozart	bekannt.	
C
hristoph	 Wolff	 hat	 sich	 allen	 Werkgattungen, 	 Quellenstudien	 und	 verschiedenartigsten 	
Aspekten	der	beiden	Komponisten	zugewandt.	 Seine	Monographien	sind	in	mehrere	Spra-
chen	 übersetzt. 	 Für	 seine	 wissenschaftliche 	 Arbeit,	 die	 insgesamt	 die	 Musikgeschichte	
vom	15.	bis	20.	Jahrhundert	umfasst,	wurde	er	in	zahlreichen	Ländern	geehrt.	 Besondere	
Verdienste	 um	 die	 Bundesrepublik	 Deutschland	 hat	 sich	 Christoph	 Wolff	 als	 Leiter	 des	
Bach-Archivs 	Leipzig	von	2001 	bis	2013 	erworben. 	In	dieser	Zeit	baute	er	die	Einrichtung 	
zu	einem	modernen	Forschungsinstitut 	an	der	Universität 	Leipzig	aus.	Seit	dem	Jahr	2015	
gehört	Christoph	Wolff	dem	Orden	Pour	le	mérite	für	Wissenschaften 	und	Künste	an.“	Die	
Verleihung	fand	in	Schloss	Bellevue	statt. 	
Ralph 	und	Zahava 	Kohn	
besuchten 	regelmäßig 	des	
Bachfest 	Leipzig 	-	hier	ein	
Konzert 	in	der	Nikolaikirche 	
im	Jahr 	2007.
19EHRUNGEN	UND	 WÜRDIGUNGEN	
Die	in	der	Begründung	erwähnte	Wahl	Christoph	Wolffs	in	den	Orden	Pour	le	mérite	erfolg-
te	bereits	im	September	2015.	Eine	offizielle	Einführung	in	den	Orden	konnte	–	ebenfalls	in	
Gegenwart	 des	Bundespräsidenten 	–	im	Mai	2016	im	Konzerthaus	Berlin	gefeiert	werden.	
Die	Laudatio	für	Professor	Wolff	hielt	der	Pianist	Alfred	Brendel	(siehe	Abbildung).
Der	aus	Gold	gefertigte 	Halsorden	zeigt	in	seiner	Mitte	den	preußischen	Adler,	umschlossen	
von	den	achtfach 	wiederholten 	gekrönten	Initialen	Friedrichs	II.	–	seinem	einstigen	Stifter	
(1740). 	 Auf	 blau	 emailliertem 	 Grund	 steht 	 seine	 Bestimmung: 	 Pour	 le	 mérite 	 („Für	 das	
Verdienst“). 	Jeweils	bis	zu	40	Männer	und	Frauen	„die	durch	weit	verbreitete 	Anerkennung	
ihrer	Verdienste	in	der	Wissenschaft 	und	der	Kunst	einen	ausgezeichneten	Namen	erwor-
ben	haben“	vereinen	sich	in	der	Ordensgemeinschaft. 	Darunter	Naturwissenschaftler, 	Geis-
teswissenschaftler 	 und	 Künstler.	 Unter	 dem	 Protektorat 	 des	 Bundespräsidenten 	 treffen	
sie	sich	zweimal	im	Jahr	zu	internen	Gesprächen	und	Verhandlungen.
5.3.  D R. GE ORG G IRARD E T E RHÄLT  
 VE RDI E NSTORD E N D E R BUNDE S-
 R E PU B LIK DE UTSCHLAND  
Zusammen	 mit	 zwölf	 weiteren	 Bürgerinnen	 und	 Bürgern	 aus	 Sachsen	 wurde	 Dr.	 Georg	
Girardet,	 Mitglied	 des	 Kuratoriums	 der	 Stiftung	 Bach-Archiv, 	 am	 22.	 November	 2016	 in	
Dresden 	 von	 Ministerpräsident 	 Stanislaw 	 Tillich 	 mit	 dem	 Verdienstorden 	 der	 Bundes-
republik	Deutschland	geehrt.	 Die	Auszeichnung	– 	verliehen	von	Bundespräsident	Joachim	
Gauck	–	 wird	Personen	zu	Teil,	die	sich	in	besonderer	Weise	um	das	 Gemeinwohl	verdient	
gemacht	haben.
Prof. 	Christoph 	Wolff 	(rechts) 	
zusammen 	mit	Laudator 	
Alfred 	Brendel, 	selbst 	auch	
Mitglied 	des	Ordens, 	bei	
der	feierlichen 	Einführung.
20  JAHRESBERICHT	 2016
Bei	der	feierlichen 	Zeremonie 	in	der	Sächsischen 	Staatskanzlei 	würdigte 	der	Minister -
präsident 	stellvertretend 	für	den	Bundespräsidenten 	den	herausragende	Einsatz	der	Aus-
gezeichneten: 	 „Sie	 haben 	 nicht 	 darauf	 gewartet, 	 dass	 andere 	 aktiv 	 werden, 	 sondern 	
sind	 vorangegangen	 und	 haben	 Verantwortung 	 übernommen.	 Sie	 alle	 stehen	 mit	ihrem	
Engagement 	beispielhaft 	für	die	vielen	anderen, 	die	sich	in	Familie,	Beruf 	und	Ehrenamt 	
in	 außerordentlicher 	Weise	einbringen	–	 zum	Wohle	unseres	Landes	und	zum	Wohle	der	
Menschen.	 Die	 Geehrten	 stehen	 für	 die	 große	 Mehrheit	 in	 Sachsen	 und	 in	 Deutschland,	
denen	das	Miteinander	am	Herzen	liegt,	die	sich	für	die	Gemeinschaft 	engagieren	und	die	
für	ein	weltoffenes 	und	tolerantes	Land	einstehen.“
Speziell	Dr.	Georg	Giradet	wurde	für	sein	„lebenslanges,	außerordentliches 	Engagement	in	
den	Bereichen	Kunst	und	Kultur	und	seine	erbrachten 	herausragenden	Verdienste	um	die	
Weiterentwicklung 	Leipzigs	als	Kulturstadt 	geehrt.	 Seine	Verdienste	für	Leipzig,	Sachsen	
und	 Deutschland 	 sind	 für	 die	 Gesellschaft 	 und	 das	 Allgemeinwohl 	 herausragend 	 und	
nachhaltig.	 Bei	seinem	langjährigen	 Wirken	als	Leipziger	Kulturbürgermeister 	richtete	er	
sein	 besonderes 	 Augenmerk	 auf	 die	 vorhandene 	 künstlerische 	 Substanz 	 und	 Tradition.	
Diese	baute	er	konsequent	weiter	aus.“
Sir	Ralph 	(2.	v.	l.),	Prof. 	
Christoph 	Wolff 	(4.	v.	l.)	
und	Dr.	Girardet 	(rechts 	
außen) 	im	Kreise 	der	
Gremienvertreter 	und	
Mitglieder 	des	Kuratoriums 	
der	Stiftung 	Bach-Archiv 	bei	
einem 	Treffen 	im	Jahr	2011.
21TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
6.  T ÄT IG KE I TS B ER I CHTE UND P ROJEKTE
6.1.  F ORSCHUNGSINSTITUT
I NT E RNATIONAL E S Z E NTRUM D E R BACH- F ORSCHUNG
Die	 wissenschaftliche 	 Arbeit 	 des	 Bach-Archivs 	 konzentriert 	 sich	 auf	 die	 Grundlagen -
forschung 	und	schafft 	damit	 wesentliche 	Voraussetzungen 	für	die	musikalische 	Praxis 	
und	 die	 interpretierende 	 Wissenschaft. 	 Die	 im	 Bach-Archiv 	 betriebene 	 musikwissen -
schaftliche 	 Grundlagenforschung 	 umfasst 	 die	 weltweite 	 Erschließung 	 der	 musika -
lischen 	Quellen 	und	historischen 	Archivalien 	zur	Musikerfamilie 	Bach 	sowie 	deren 	phi-
lologische 	 Aufarbeitung 	 in	 kritischen 	 Editionen 	 und	 Dokumentationen 	 in	 Print- 	 und	
elektronischen 	Medien. 	Sie	widmet 	sich	darüber 	hinaus 	der	Umfeldforschung, 	der	Bach-
Rezeption 	und	der	Geschichte 	des	Leipziger 	Thomaskantorats. 	Das	Bach-Archiv 	fördert 	
als	Studienzentrum 	den	Dialog 	mit	Musikern 	und	Musikwissenschaftlern 	aus	aller 	Welt	
und 	 beteiligt 	 sich 	 am	 Lehrangebot 	 insbesondere 	 der 	 Universität 	 Leipzig, 	 zu	 deren 	
Musikwissenschaftlichem 	Institut, 	Bibliothek, 	Rechenzentrum 	und	Museum 	für	Musik-
instrumente 	partnerschaftliche 	Verbindungen 	bestehen.
T ÄTIGK E ITSSCH WE RPUNKT E  Z U R 
G RUNDLAG E NFORSCHUNG
D ie P rivatschüler Johann S ebastian B achs (1707–1750) 
(Förderung durch die Fritz Thyssen Stiftung)
Auch 	 nach 	 fast 	 anderthalb	 Jahrhunderten	 intensiver 	 musikwissenschaftlicher 	 For-
schung 	 gibt 	 Johann	 Sebastian 	 Bach 	 der	 Nachwelt 	 noch 	 viele 	 Rätsel 	 auf.	 Sowohl 	 zu	
seiner 	Biographie 	als	auch 	zur	Entstehung 	und	Rezeption 	seiner 	Werke 	können 	nach 	
wie 	vor	viele 	wichtige 	Fragen 	nicht 	beantwortet 	werden. 	Da	die	Zahl	der	heute 	bekann -
ten	 Bach-Dokumente 	 klein 	 und	 ihr	 Aussagewert 	 begrenzt 	 ist, 	 lassen 	 sich	 echte 	 Fort -
schritte 	 nur	 d urch 	 eine	 Erweiterung 	 der	 Quellenbasis 	 gewinnen. 	 Dieser 	 Herausforde -
rung 	 stellt 	 sich	 das	 zunächst 	 auf	 zwei 	 Jahre	 angelegte 	 Feldforschungsprojekt 	 „Die	
Privatschüler 	 Johann	 Sebastian 	 Bachs“,	 das	 im	 September 	 2015 	 begonnen 	 wurde 	 und	
von	der	Fritz 	Thyssen 	Stiftung 	finanziert 	wird. 	
Das	 Forschungsprojekt 	 nimmt 	 mit	 Bachs	 Clavier-, 	 Orgel- 	 und	 Kompositionsschülern 	
eine 	Personengruppe 	in	den	Blick, 	die	zum	engsten 	Umkreis 	des 	Thomaskantors 	ge-
hörte. 	 Diesen 	 Schülern 	 kommt 	 vor	 allem 	 deswegen 	 große 	 Bedeutung 	 zu,	 weil	 Bach 	
selbst 	 „kaum 	 zu	 der	 nöthigsten 	 Correspondenz 	 Zeit“ 	 gefunden 	 habe, 	 jedoch 	 „desto 	
mehr	 Gelegenheit 	hatte, 	sich	mit	 braven 	Leuten 	mündlich 	zu	unterhalten“ 	(Carl 	Philipp 	
Emanuel 	Bach). 	Von	den	Schriftzeugnissen	 dieser 	„braven 	Leute“ 	sind	daher	 Hinweise 	
auf 	Bachs 	Leben 	und	Wirken, 	insbesondere 	auf 	seine 	Unterrichts- 	und	Aufführungs -
praxis 	 zu	 erwarten. 	 Andere 	 Quellen 	 informieren 	 indirekt 	 über 	 Bachs 	 Vorstellungen 	
Eigenhändiger 	Eintrag 	des	
Bach-Schülers 	J.	G.	A.	Fritzsch 	
in	der	Matrikel 	der	Leipziger 	
Thomasschule.
22  JAHRESBERICHT	 2016
vom 	Orgelbau, 	da	viele 	seiner 	Schüler 	selbst 	Organisten 	wurden 	und	defekte 	oder	neu	
gebaute 	Orgeln 	zu	begutachten 	hatten. 	Anhand	 von 	historischen 	Archivalien 	und	ori -
ginalen 	 Aufführungsmaterialien 	 rund 	 um	 die	 von 	 Bach-Schülern 	 geleiteten 	 Hofka -
pellen 	 sollen 	 zudem 	 neue	 Aussagen 	 zur	 höfischen 	 Musikpraxis 	 des	 18.	 Jahrhunderts 	
gesammelt 	und	im	historischen 	Kontext 	ausgewertet 	werden.
Nach 	einem 	Jahr	 Projektlaufzeit 	ist	die	Datenbank	 auf	125	Bach-Schüler 	angewachsen, 	
zu	 denen 	 relevante 	 und	 zum	 großen 	 Teil	 noch 	 unerschlossene 	 Quellen 	 erhalten 	 ge-
blieben	 sind.	 Die	 bisherige 	 Auswertung 	 des	 Materials 	 ermöglichte 	 unter	 anderem 	 eine	
neue	Sicht 	auf	die	frühe 	Rezeption 	von	Bachs 	Werken 	in	seiner 	Heimat 	Thüringen. 	Ne-
ben	 dem	 schon 	 seit 	 längerem 	 bekannten 	 Johann	 Peter 	 Kellner, 	 Kantor 	 in	 Gräfenroda, 	
konnte 	 ein	 gewisser 	 Johann	 Jacob 	 Kieser, 	 Organist 	 in	 Schleiz, 	 als	 Schüler 	 Bachs	 und	
Schreiber 	 zahlreicher 	 seiner 	 Werke 	 identifiziert 	 werden. 	 Beide 	 waren 	 offenbar 	 Bach-
Enthusiasten 	der	ersten 	Stunde, 	deren 	Begeisterung 	für	die	Kunst 	des	Thomaskantors 	
es	letztlich 	zu	verdanken 	ist, 	dass	 zahlreiche 	seiner 	Werke 	überhaupt 	die	Zeiten 	über-
dauert	 haben. 	 Infolge 	 der	 ausgedehnten 	 Archivrecherchen 	 wird 	 allmählich 	 ein	 regel -
rechtes 	Netzwerk 	von	Bachianern 	um	Kellner 	und	Kieser 	im	südlichen 	Thüringen 	
sichtbar.
Die	gesammelten 	Informationen 	zu	jedem 	einzelnen 	Bach-Schüler 	sollen 	
am	Ende	des	Projektes 	in	einer 	zentralen 	Publikation 	vorgelegt 	werden, 	
ebenso 	 eine	 kommentierte 	 Edition 	 s ämtlicher 	 neu	 aufgefundener 	
Quellentexte 	zu	Bachs	 Wirken 	als	Lehrer 	und	Aufführungsleiter 	so-
wie 	 zu	 seinem 	 musikalischen 	 Umfeld 	 im	 Allgemeinen. 	 Vorgesehen 	
ist	eine	Vernetzung 	der	Daten 	mit	 der	vom	Bach-Archiv 	gepflegten 	
freien 	 Forschungsdatenbank	 „Bach 	 digital“ 	 (www.bachdigital.de), 	
ebenso 	 die	 Verknüpfung 	 der	 Personeninformationen 	 mit	 der	 Ge-
meinsamen 	 Normdatei	 (GND) 	 der	 Deutschen 	 National 	bib	liothek. 	
Ausgewählte 	 Quellentexte 	 werden 	 über	 ein	 derzeit 	 am	 Bach-Archiv 	
entstehendes 	Online-Dokumentenportal 	abrufbar 	gemacht. 	
Darauf 	aufbauend 	ist	für	das	 Jahr	 2018 	im	Bach-Museum 	Leipzig 	eine	Aus-
stellung 	zu	„Bach, 	der	Lehrer“ 	geplant, 	die	bedeutende 	Exponate 	zu	Bachs	Schülern 	
enthalten 	wird.
D IGITAL H UMANITIE S IM BACH- A R C H I V 
B ach digital – D igitale B ibliothek der O riginalhandschriften Johann S ebastian B achs
Kooperation mit der Staatsbibliothek zu Berlin – Preußischer Kulturbesitz (SBB), der Sächsi -
schen Landesbibliothek – Staats- und Universitätsbibliothek Dresden (SLUB) – und dem Re -
chenzentrum der Universität Leipzig (URZ), koordiniert vom Bach-Archiv Leipzig
Auch 	ein	Schüler 	Bachs: 		
Johann 	Philipp 	Kirnberger
23TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
(Förderung durch die Deutsche Forschungsgemeinschaft (DFG))
Ein	immer 	stärkerer 	Fokus 	der	Bach-Forschung 	liegt 	auf	Forschungsprojekten, 	welche 	
Methoden 	 und	 Mittel 	 der	 Informatik 	 nutzen. 	 Mit	 Bach 	 digital 	 konzentriert 	 sich	 das	
Bach-Archiv 	seit 	2008 	auf	die	Volltext-Darstellung 	von	originalen 	Quellen 	sowohl 	aus	
eigenem 	Besitz, 	als	auch	auf	den	der	großen 	deutschen 	Bach-Bibliotheken: 	Staatsbib -
liothek 	zu	Berlin 	und	Sächsische 	Landesbibliothek 	–	Staats- 	und	Universitätsbibliothek 	
Dresden. 	 Das	 Leipziger 	 Universitäts-Rechenzentrum 	 stellt 	 für	 diese 	 gemeinsame 	
Plattform 	 www.bach-digital.de 	 die	 technische 	 Basis 	 zur	 Verfügung. 	 Unter 	 Feder-
führung 	 des	 Bach-Archivs 	 werden 	 seitdem 	 neue	 Recherchemöglichkeiten 	 erarbeitet. 	
Die 	 weltweit 	 einzigartige 	 sogenannte 	 Metadatensammlung,	 also 	 die	 präzisen 	 Be -
schreibungen 	von	Werken 	und	ihren 	dazugehörigen 	handschriftlichen 	Quellen, 	wird 	da-
bei	sukzessiv 	erweitert. 	
Im	Dezember 	2016 	wurde 	die	zweite 	Projektstufe 	(Bach 	digital 	II)	zum	Abschluss 	ge-
bracht. 	 Nachdem 	 in	 den	 Jahren	 2008–2012 	 eine	 digitale 	 Bibliothek 	 mit	 Scans	 von	 ca.	
18.000 	Seiten 	an	Autographen,	 Originalstimmen 	und	Abschriften 	fremder 	Werke 	von	
J.	S.	Bachs	 eigener 	Hand	aufgebaut 	werden 	konnte 	(Bach 	digital 	I),	ist	das	Portal 	in	der	
zweiten 	Phase 	seit 	2013 	um	zahlreiche 	Digitalisate 	(ca.	13.500 	Seiten) 	der	frühen 	ab-
schriftlichen 	Überlieferung 	der	Werke 	Bachs	ergänzt 	worden. 	Da	Autographen 	bei	Bach 	
nicht 	 einmal 	 die	 Hälfte 	 des	 Gesamtœuvres 	 abdecken, 	 ist	 die	 Bach-Forschung 	 auf	 die	
seit 	 langer 	 Zeit 	 betriebene 	 Forschung 	 zur	 abschriftlichen 	 Überlieferung 	 angewiesen. 	
U
nter 	diesen 	Quellen 	nehmen 	solche 	aus	Bachs	 unmittelbarem	 Umfeld 	–	Söhne,	 Schü -
ler	 und	 Freunde 	 –	 einen 	 hohen 	 Stellenwert 	 ein.	 Für	 viele 	 Werke 	 Bachs,	 deren 	 Auto -
graphe 	 verloren 	 sind, 	 stellen 	 diese 	 frühen 	 Abschriften 	 die	 wesentlichen 	 Quellen 	 dar.	
Dies 	gilt 	vor	allem 	für	die	Tradierung 	von	Bachs	 Musik	für	Tasteninstrumente. 	Bei	bei-
den	Teilprojekten 	wurde 	der	Tiefenerschließung 	der	Digitalisate 	große 	Bedeutung 	bei-
gemessen. 	Dabei 	konnte 	man	sich	die	Metadaten	 des	ehemals 	ebenfalls 	von	der	DFG	
geförderten 	Göttinger 	Bach-Katalogs 	zunutze 	machen. 	Diese 	Metadaten	 (u.	a.	Wasser -
zeichen, 	 Kopisten, 	 Provenienzen 	 etc. 	 betreffend) 	 wurden 	 ihrerseits 	 zu	 großen 	 Teilen	
bereits 	 im	 Zusammenhang	 mit	 den	 umfangreichen 	 Forschungsarbeiten 	 während	 der	
Erstellung 	der	Neuen 	Bach-Ausgabe 	erhoben. 	
Seit 	Freischaltung 	des	Online-Portals 	Bach 	digital 	im	Jahr	2009 	bis	zum	aktuellen 	Zeit-
punkt 	 sind, 	 wie	 eine	 Auswertung 	 der	 Statistik 	 ergab 	 (siehe 	 Tabelle	 auf	 Seite 	 24),	 die	
Nutzerzahlen 	 erheblich 	 gestiegen. 	 In	 der	 Entstehungsphase 	 des	 vorliegenden 	 Jahres -
berichtes 	 wurde 	 die	 Seite 	 zwischen 	 700 	 und	 1.600 	 mal	 täglich 	 besucht. 	 Die	 meisten 	
Nutzer 	kamen	 in	dieser 	Zeit 	aus	Deutschland 	und	Japan. 	Gefolgt	 von	den	Niederlanden, 	
der 	 Schweiz, 	 Frankreich, 	 Italien 	 und 	 den 	 USA. 	 Insgesamt 	 wurde 	 das	 Portal 	 in	 der	
Erhebungsphase 	von	Usern 	aus	40	Nationen 	frequentiert 	(gemessen 	ab	einer 	Mindest -
besuchszahl 	von	100	pro	Tag ).
24  JAHRESBERICHT	2016
Für	ein	weiteres	Vorhaben,	das	Portal	Bach	digital	betreffend,	wurde	im	Juni	2016	ge-
meinsam	 von	 SBB,	 Bach-Archiv,	 Staats-	 und	 Universitätsbibliothek	 Hamburg,	 SLUB	
Dresden	und	URZ	Leipzig	bei	der	DFG	ein	Projektantrag	im	Bereich	wissenschaftliche	
Literaturversorgungs-	 und	 Informationssysteme	 (LIS)	 mit	 dem	 Titel	 „Quellenkorpus	
Bach-Söhne“	eingereicht.	Im	Rahmen	dieses	Projektes	ist	die	Erschließung	und	Digita-
lisierung	 der	 Primärüberlieferung	 zu	 Werken	 von	 Wilhelm	 Friedemann,	 Carl	 Philipp	
Emanuel,	Johann	Christoph	Friedrich	und	Johann	Christian	Bach	sowie	deren	Einbindung	
in	 das	 Portal	 Bach	 digital	 geplant.	 Die	 relevanten	 Handschriften	 stammen	 aus	 den	
Beständen	der	für	diese	Komponisten	wichtigsten	deutschen	Bibliotheken,	der	SBB	
(inklusive	des	Depositums	Sing-Akademie	zu	Berlin),	dem	Bach-Archiv	Leipzig	sowie	–	
erstmalig	bei	Bach	digital	–	aus	der	Staats-	und	Universitätsbibliothek	Hamburg.	Die-
ses	neue	Projekt	wird	nahezu	80%	der	Primärüberlieferung	dieser	Werke	sowohl	der	
NUTZERZAHLEN ONLINE-PORTAL BACH DIGITAL
Jahr Unterschiedliche Besucher 
(Durchschnittswert)
Anzahl der Besuche
(Durchschnittswert)
2009
insgesamt 6.161 18.917
pro	Tag 17 52
2010
insgesamt 30.525 58.201
pro	Tag 84 160
2011
insgesamt 41.821 9 7.8 49
pro	Tag 115 268
2012
insgesamt 45.028 115.026
pro	Tag 124 315
2013
insgesamt 60.451 162.031
pro	Tag 166
444
2014
insgesamt 75.234 208.311
pro	Tag 206 570
2015
insgesamt 78.726
214.054
pro	Tag 215 587
2016
insgesamt 119.355 295.650
pro	Tag 327 810
25
Forschung	 als	 auch	 der	 Musik-	 und	 Editionspraxis	 unentgeltlich	 zur	 Verfügung	 stellen.	
Damit	wird	die	Grundlagenforschung	zu	den	Bach-Söhnen	als	ernstzunehmende	Kom-
ponisten	entscheidend	vorangetrieben	werden.
Durch	die	Erfassung	der	Wasserzeichen	in	den	Quellen	der	Bach-Söhne	wird	perspekti-
visch	auch	die	Datenbasis	im	Wasserzeichen-Informationssystem	(WZIS)	um	einen	
bedeutenden	Anteil	an	Wasserzeichen	des	18.	Jahrhunderts	erweitert.	Damit	werden	
die	Ergebnisse	dieses	Projektes	auch	für	die	Grundlagenforschung	anderer	Philologien	
nachnutzbar:	So	können	sie	potenziell	zur	Klärung	von	Forschungsfragen	herangezo-
gen	werden,	die	über	die	Belange	der	Bach-Forschung	hinausreichen.
LAUFENDE PUBLIKATIONSPROJEKTE
Editionsreihen 
•	 Neue	Bach-Ausgabe	–	revidierte	Edition
•	 Carl	Philipp	Emanuel	Bach,	The	Complete	Works
 (Förderung durch die Sächsische Akademie der Wissenschaften und das Packard 
 Humanities Institute)
•	 Wilhelm	Friedemann	Bach,	Gesammelte	Werke
 (Förderung durch das Packard Humanities Institute)
•	 Edition	Bach-Archiv	Leipzig:	Musikalische	Denkmäler
	 Ausgewählte	Werke	aus	J.	S.	Bachs	Notenbibliothek	und	dem	Umfeld	Bachs
•	 Leipziger	Beiträge	zur	Bach-Forschung
•	 Faksimile-Reihe	Bachscher	Werke	und	Schriftstücke	–	Neue	Folge
•	 Beiträge	zur	Geschichte	der	Bach-Rezeption
Eine	 Gesamtübersicht	 der	 Veröffentlichungen	 des	 Forschungsinstituts	 findet	 sich	 in	
Kapitel	9.2.
6.2.  BIBLIOTHEK
GESAMMELTES WISSEN, WACHSENDE ERKENNTNIS
Die	Bibliothek	des	Bach-Archivs	bietet	eine	einzigartige	Spezialsammlung	zum	Thema	
Bach	und	zur	Geschichte	des	Leipziger	Thomaskantorats.	Zu	den	Schätzen	der	Samm-
lung	zählen	Bach-Handschriften	und	Originaldrucke	sowie	die	Restbestände	der	alten	
Thomasschulbibliothek.	Ein	großer	Bestand	an	wissenschaftlicher	Literatur,	Musikali-
en	 und	 Tonträgern	 ergänzt	 die	 Möglichkeiten	 der	 Bach-Recherche,	 die	 Musikwissen-
schaftler,	Musiker	und	Studenten	aus	aller	Welt	schätzen	und	nutzen.
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	PROJEKTE
26  JAHRESBERICHT	2016
ERWERBUNG  
Der	Bestand	der	Sammlung	wurde	auch	2016	entsprechend	des	Sammelschwerpunktes	
weiter	ausgebaut.	An	Monographien	gab	es	einen	Zuwachs	von	214	Bestandseinheiten	
(BE),	an	Musikalien	241	BE,	an	Handschriften	und	Raritäten	37	BE	und	an	Tonträgern	
306	BE.
ERWEITERUNG DER ZIMELIEN-SAMMLUNG  
Die	 hier	 aufgeführten	 seltenen	 und	 wertvollen	 alten	 Schriften	 und	 Drucke	 befinden	
sich,	dank	der	Unterstützung	von	Freunden	und	Förderern,	neu	im	Bestand	der	Biblio-
thek:
BESTANDSENTWICKLUNG BIBLIOTHEK
Bestand i. e. S. 2012 2013 2014 2015 2016
Monographien 12.849 13.136 13.376 13.810 14.024
Musikalien 12.787 13.127 13.454 13.722 13.963
Handschriften/Autographe 1.156 1.172 1.253 1.261 1.263
Erst-	und	Frühdrucke	(Rara) 1.605 1.634 1.654 1.680 1.715
Gelehrten-Nachlässe 22 22 23 23 26
Tonträger 6.566 6.703 6.941 7.12 1 7.42 7
Sammlung	Mikroformen 19.052 19.052 19.052 19.052 19.052
Sammlung	Graphik 722 723 726 735 736
Zwischensumme 54.759 55.569 56.479 5 7.4 0 4 58.206
Erweiterter Bestand
Sammlung	Plastiken	und	Büsten 25 25 26 26 26
Sammlung	Münzen	und	Medaillen 150 150 150 152 157
Sammlung	Quellenkopien 6.624 6.624 6.100 6.102 6.162
Konzertprogramme 20.684 20.698 20.750 21.977 22.488
Plakate 3.488 3.499 3.489 3.495 3.509
Zwischensumme 30.971 30.996 30.515 31.752 32.342
Gesamtbestand 85.730 86.565 86.994 89.156 90.548
Quelle:	Bibliothek
27
H andschriften und A utographe
•	 Handschriftlicher 	Vorbericht	zu:	Johann	Adam	Hiller,	Georg	Friedrich	Händels	Te	Deum 
 Laudamus zur U trechter F riedensfeyer ehemals in E nglischer S prache componirt,  
 und nun mit dem bekannten lateinischen T exte herausgegeben, Leipzig, 1780.
(erworben mit Unterstützung der American Friends of the Leipzig Bach Archive) 
Unbekanntes 	 Autograph 	 Johann	 Adam	 Hillers 	 (1728–1804). 	 Hiller 	 war 	 ab	 1781 	 erster 	
Kapellmeister 	des	Gewandhausorchesters 	und	in	der	Nachfolge 	Johann	 Sebastian 	Bachs 	
1789–1801 	 Thomaskantor;	 sein	 Schaffen 	 ist	 vor	 allem 	 durch 	 Bearbeitungen 	 fremder 	
Werke 	 geprägt. 	 Das 	 erworbene 	 Autograph 	 stammt 	 aus	 dem	 Jahr	 1780 	 und	 enthält 	
Hillers 	Vorrede 	zu	seiner 	lateinischen 	Ausgabe 	von	Georg 	Friedrich 	Händels 	Utrechter 	
„Te	 Deum“,	 das	 in	 Hillers 	 Bearbeitung 	 noch 	 im	 selben 	 Jahr	 bei	 dem	 Leipziger 	 Verleger 	
Engelhard	 Benjamin 	Schwickert 	erschien 	und	kurze 	Zeit 	später 	unter 	Hiller 	seine 	Leip -
ziger	 Erstaufführung 	erlebte. 	Zusammen 	mit	Hillers 	Ausgaben 	von	Arien, 	Duetten 	und	
Chören 	 aus	 dem	 Messias 	 bestimmte 	 es	 maßgeblich 	 die	
deutsche	 Händel-Rezeption 	 bis	 hinein	 ins	 19.	 Jahrhundert 	
(siehe 	Abbildung 	S.	58).
•	 Verzeichnüß 	der	Weiber-Stühle 	in	der	Peters-Kirchen 	
 [geführt von 1712 bis 1812], Leipzig, 1712.
	 Blatt-Register 	 mit	 zweifarbiger 	 Daumenleiste 	 –	 als	
	 Zwillingsband 	gebunden.
(erworben mit Unterstützung der Vereinigung der Freunde 
des Bach-Archivs Leipzig e. V.)
Handschriftliche,	 durch	 ein	 vorangestelltes	 alphabe	tisches	
Namensregister 	 erschlossene 	 Auflistung 	 der	 Mieterinnen 	
fester 	Kirchen-Stühle 	bzw.	-Bänke	in	der	Alten 	Peterskirche 	
zu	 Leipzig, 	 geführt 	 von	 1712 	 –	dem	 Jahr	 der	 Neunutzung 	
als	Predigerkirche 	nach 	längerer 	Restaurierung 	–	 bis	1812, 	
dem	Jahr,	in	dem	französische 	Truppen 	das	Gotteshaus 	als	
Magazin 	zweckentfremdeten. 	Neben 	dem	Mietzins 	finden 	
sich	d
en 	gut	1.500	Namen	beigefügt, 	persönliche 	und	bio-
graphische 	 Notizen 	 zu	 Bürger- 	 und	 Berufsstand, 	 Sterbe -
daten	und	Erben	der	Plätze	–	teils	auch	auf	lose	beiliegenden	
Ergänzungszetteln 	 (siehe 	 Abbildung). 	 Die,	 auf	 dem	 Areal	
der	 heutigen	 Musikschule	 zu	 verortende, 	 Alte	 Peterskirche 	
wurde	1507	geweiht, 	aber	bereits 	ab	1539	nur	noch	als	Lager	
und	Kaserne 	genutzt. 	Am	29.	Mai	1712 	erfolgte 	die	erneute	
Widmung	 zu	 kirchlichen	 Zwecken,	 1886	 der	 Abriss 	 und	 die	
Einweihung 	der	Neuen	Peterskirche 	am	Schletterplatz.
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE

28  JAHRESBERICHT	 2016
B ücher und Musikdrucke
•	 Georg	 Friedrich 	Händel, 	Te	Deum 	Laudamus, 	zur	Utrechter 	Friedensfeyer 	ehemals 	 
	 in 	 Engländischer 	 Sprache 	 componirt, 	 und	 nun	 mit	 dem	 gekannten 	 lateinischen 	 
	 Texte, 	hrsg. 	von	Johann 	Adam	Hiller, 	Partitur, 	Leipzig: 	Schwickert, 	1780.
(erworben mit Unterstützung der American Friends of the Leipzig Bach Archive) 
•	 August	 Eberhard 	Müller, 	Variations 	pour 	le	Pianoforte 	sur	une	Romance 	de	Mehu, 
	 Leipzig: 	Peters, 	1815.
August 	 Eberhard 	 Müller 	 war	 Komponist, 	 Organist 	 und	 Musiklehrer. 	 1804 	 wurde 	 er	
Nachfolger 	 von	 Johann	 Adam	 Hiller 	 im	 Amt 	 des	 Thomaskantors, 	 welches 	 er	 bis	 1809	
ausübte. 	Er	hat	zahlreiche 	Ausgaben 	im	Bereich 	der	Instrumentalmusik 	herausgegeben. 	
Obwohl 	seine	praktischen 	Notenausgaben 	um	1800	sehr	gefragt 	waren	und	in	einer 	hö-
heren 	Auflage 	erschienen, 	ist 	der	angekaufte 	Musikdruck 	in	nur	wenigen 	Exemplaren 	
in	anderen 	Bibliotheken 	nachweisbar.
Das	Musiklexikon 	„Die 	Musik	in	Geschichte 	und	Gegenwart“ 	würdigt 	August 	Eberhard 	
Müllers 	Wirken 	als	bedeutend 	für	die	mitteldeutsche 	Musikkultur 	seiner 	Zeit.
•	 Ihrer 	 Königl. 	 Maj.	 in	 Polen 	 und	 Churfürstl. 	 Durchl. 	 zu	 Sachsen 	 …	 Post-Ordnung 	 
	 (mit 	Leipziger 	Brief-Taxe), 	Dresden: 	Saueressig, 	1731.
(erworben mit Unterstützung der Vereinigung der Freunde des Bach-Archivs Leipzig e. V.)
Der	handliche 	in	Leder 	eingebundene 	Band 	enthält 	neben 	der	sächsischen 	Postordnung 	
auch	die	Leipziger 	Brieftaxe, 	die	Auskunft 	über	die	Höhe 	der	Briefgebühren 	in	Sachsen 	
gibt. 	Das	zeitgeschichtliche 	Dokument 	liefert 	vor	allem 	Erkenntnisse 	zu	Alltagsfragen 	
des	18.	Jahrhunderts.
Das 	Buch 	ist 	trotz 	seines 	Alters 	sehr	 gut 	erhalten 	und	weist 	nur	geringe 	Gebrauchs -
spuren 	a uf.
•	 Martin 	 Geier, 	 Zeit 	 und	 Ewigkeit, 	 nach	 Gelegenheit 	 der	 ordentlichen 	 Sonntags-  
 E vangelien in des H errn F urcht hiebevor der C hristlichen Gemeinde in Leipzig  
 A nno 1664. fürgestellet / von Martino Geiern, D . D amahl S uperint. und Profess.  
 P ubl. daselbst nachgehendes C hurfürstl. D urchl. zu S achsen O berhof- P rediger  
	 und 	Kirchen-Rath., 	Leipzig: 	In	Verlegung 	Friedrich 	Lanckischens 	sel. 	Erben, 	1715.
(erworben mit Unterstützung der Vereinigung der Freunde des Bach-Archivs Leipzig e.  V.)
Parallelexemplar 	aus	Bachs	 Privatbibliothek 	
•	 Salomon 	Stepner,	Inscriptiones. 	Lipsienses. 	Locorum. 	Publicorum. 	Academicorum. 	 
	 Pariter. 	Ac.	Senatoriorum. 	Memorabiles 	:	 octo. 	Libris. 	Maxima. 	Cura. 	Digestæ 	...; 
	 Cum. 	 Designatione. 	 Locorum. 	 Picturarum. 	 Numerorum. 	 Materiarum; 	 Accedunt. 	 
	 Præfatio. 	Et.	XVI. 	Indices 	=	Verzeichniß 	allerhand 	denckwürdiger 	Vberschrifften, 	
29
	 Grab- 	 und	 Gedächtniß-Mahle 	 in	 Leipzig: 	 Mit	 besonderem 	 Fleiß 	 in	 Acht 	 Büchern  
	 also 	 verfasset, 	 daß	 nicht 	 alleine 	 ...	 neben 	 Benennung 	 der	 Oerter, 	 Gemählder, 	 
	 Anzahl 	und	Materien: 	Wozu	 noch 	kommen 	eine	Vorrede 	und	16.	Register 	/	Autore 	 
	 M. 	Salomone. 	Stepnero, 	Lipsiæ: 	verlegts 	Elias 	Fiebig, 	1675.
(erworben mit Unterstützung der Vereinigung der Freunde des Bach-Archivs Leipzig e.  V.)
Es	 handelt 	 sich	 um	 ein	 bedeutendes 	 Quellenverzeichnis 	 für	 die	 Forschung. 	 Enthalten 	
sind	Grabinschriften	 aus	der	Pauliner-, 	Johannis-, 	Thomas- 	und	Nikolaikirche 	sowie 	dem	
Johannisfriedhof, 	die	als	wichtige 	biographische 	Quelle 	für	Leipzig 	gelten 	können 	(siehe 	
Abbildung 	oben).
•	 Kurtzgefastes 	 sächsisches 	 Kern-Chronicon, 	 worinnen 	 ...	 etliche 	 hundert 	 merck-  
	 würdige 	 alte 	 und	 neue 	 Glück- 	 und	 Unglücks-Fälle, 	 Festivitäten, 	 Geburthen, 	 Ver	 - 
	 mählungen 	und	Absterben, 	auch	andere 	wunderbahre 	und	remarquable 	Begeben-  
 heiten, die sich hin und wieder in diesem C hurfürstenthum und incorporirten  
	 Landen, 	größten 	Theils	seit	dem	...	Jahre	bis	hierher 	zugetragen 	...,	Leipzig: 	Martini,  
 1720–23.
(erworben mit Unterstützung der Vereinigung der Freunde des Bach-Archivs Leipzig e.  V.)
Der	Band 	enthält 	unter 	anderem 	eine	detaillierte 	Beschreibung 	zur	Orgel 	der	Sophien -
kirche 	in	Dresden, 	führt 	merkwürdige 	Begebenheiten 	in	Sachsen 	auf	und	enthält 	bio-
graphische 	Notizen 	zu	Personen 	der	Zeit.
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE

30  JAHRESBERICHT	2016
MÜNZEN UND MEDAILLEN
•	 Bronzemedaille	der	Grafschaft	Schwarzburg-Sondershausen	von	1709	auf	die	Er-
 hebung von Anton Günther von Arnstadt (1666–1716) in den Reichsfürstenstand.
(erworben mit Unterstützung der Vereinigung der Freunde des Bach-Archivs Leipzig e. V.)
Die	von	Johann	Christian	Koch	gefertigte	Bronzemedaille	ist	sehr	gut	erhalten.	Auf	der	
Vorderseite	ist	ein	Porträt	des	Fürsten	abgebildet	und	die	Rückseite	ziert	ein	Triumph-
bogen	 in	 Landschaft	 (siehe	 Abbildung).	 Anlässlich	 der	 Erhebung	 des	 Fürsten	 in	 den	
Reichsfürstenstand	wurde	die	Münzprägung	in	Auftrag	gegeben.
Unter	der	Herrschaft	des	Fürsten	erhielt	J.	S.	Bach	den	Ruf	nach	Arnstadt,	wo	er	ver-
mutlich	auch	bei	Musiken	auf	Schloß	Neideck	musizierte.
•	 Wilhelm	Ernst	zu	Sachsen-Weimar	(1662–1728),	½	Reichstaler	1717.
(erworben mit Unterstützung der Vereinigung der Freunde des Bach-Archivs Leipzig e. V.)
Die	von	Christian	Wermuth	gefertigte	Silbermünze	ist	sehr	gut	erhalten.	Auf	der	Vor-
derseite	ist	Herzog	Wilhelm	Ernst	zu	Sachsen	Weimar	(1662–1728)	abgebildet.	Auf	der	
Rückseite	 befindet	 sich	 eine	 Darstellung	 des	 Weimarer	 Stadtschlosses.	 Die	 Münze	
wurde	anlässlich	seines	Geburtstages	und	auf	die	Wilhelm-Ernst-Stiftung	für	Kirchen-	
und	Schuldiener	herausgegeben.	Der	Reichstaler	ergänzt	die	Sammlung	an	Weimarer	
Münzen	aus	Bachs	Zeit.
GRAPHIKEN
•	 St.	Peter	und	Pauls-Kirche	zu	Weimar,	um	1825.
(erworben mit Unterstützung der Vereinigung der Freunde des Bach-Archivs Leipzig e. V.)
Innenansicht	der	dreischiffi 	 	 gen	Hallenkirche,	im	Hintergrund	das	dreifl 	ügelige	Altarbild	von	
Lucas	Cranach,	Altkolorierte	Lithographie	43,5	x	41,5	cm	(siehe	Abbildung	links).

31
ERSCHLI ESS UNG, RE STAURI E RUNG UND  
D IGITALISI E RUNG
B achiana der S ammlung P eters 
(Förderung durch die Sächsische Landesstelle für Bestandserhaltung und das Packard 
Humanities Institute)
Mit	 dem	 Rückkauf 	 der	 äußerst 	 wertvollen 	 Musiksammlung 	 durch 	 die	 Stadt 	 Leipzig 	
wurde 	die	Vereinbarung 	getroffen, 	dass	die	Bachiana 	der	Sammlung 	zur	Aufbewahrung 	
an	das	Bach-Archiv 	Leipzig 	übergeben 	werden. 	Damit	 ist	das	Bach-Archiv 	auch	die	Ver-
pflichtung 	 eingegangen, 	 Sorge 	 für	 deren 	 Erhaltung 	 zu	 tragen 	 und	 die	 Handschriften 	
und	Drucke 	zu	Forschungszwecken 	zur	Verfügung 	zu	stellen.
Für	die	komplette 	Restaurierung 	der	Objekte 	erhielt 	die	Bibliothek 	eine	Förderzusage 	
der	 Sächsischen 	 Landesstelle 	 für	 Bestandserhaltung 	 in	 Dresden 	 in	 Höhe 	 von	 16.000 	
EUR. 	Mit	der	Restaurierung 	wurde 	2015 	begonnen, 	die	Arbeiten 	werden 	in	insgesamt 	
vier	Stufen	erfolgen 	und	im	Jahr	2018	voraussichtlich 	abgeschlossen 	sein.	Die	Maßnahme	
konnte 	2016 	planmäßig 	fortgeführt 	werden. 	Es	wurden 	in	diesem 	Zeitraum 	19	Objekte 	
restauriert.
Die	Digitalisierung	der	Sammlung	wurde	über	das	Packard	Humanities	Institute	finanziert.	
Sie	erfolgte 	durch	die	Leipziger 	Firma	PAL	Preservation 	Academy. 	Die	Digitalisate 	stehen	
der	Forschung 	mittlerweile 	vollständig 	zur	Verfügung.
B uchpatenschaften
In	enger 	Zusammenarbeit 	mit	der	Vereinigung 	der	Freunde 	des	Bach-Archivs 	e.	V.	konn-
ten	erneut 	vier 	Buchpaten	 für	die	Restaurierung 	wertvoller 	Objekte 	aus	der	Sammlung 	
gewonnen 	werden. 	Die 	Betreuung 	der	Buchpaten	 und	die	Restaurierung 	erfolgt 	mit	
Unterstützung 	der	Bibliothek. 	Die	Buchpaten 	erhalten 	abschließend 	einen 	Restaurie -
rungsbericht 	und	die	restaurierten 	Ob
jekte 	ein	Exlibris.
Folgende 	Objekte 	wurden 	2016 	mit	der	Unterstützung 	der	Buchpaten	 restauriert:
•	 Picanders 	Ernst-Schertzhaffte 	und	Satyrische 	Gedichte, 	1736.
•	 Johann 	Sebastian 	Bach, 	Klavier- 	und	Orgelwerke, 	Abschrift 	1790, 	zwei 	Teilbände.
•	 Christian	 Gottfried 	Krause,	 Von	der	musikalische 	Poesie 	–	musikästhetische 	Über-  
 legungen der B ach- Z eit, 1753.
S ammlung Manfred Gorke
Kooperation mit der Sächsischen Landesbibliothek – Staats- und Universitätsbibliothek 
Dresden
Im	 Jahr	 1935 	 erwarb 	 die	 Stadt 	 Leipzig 	 von	 dem	 Schlesier 	 Manfred 	 Gorke 	 (1897–1956) 	
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
32  JAHRESBERICHT	2016
eine	 umfangreiche	 Sammlung	 mit	 Musikalien,	 musiktheoreti-
schen	 Werken,	 Briefen,	 Schriftstücken	 und	 Archivalien	 haupt-
sächlich	des	18.	Jahrhunderts.	Die	ca.	700	Einheiten	umfassende	
Sammlung	 ist	 inzwischen	 im	 Besitz	 des	 Bach-Archivs.	 Eine	
Übersicht	 über	 die	 Sammlung	 bietet	 bisher	 jedoch	 nur	 ein	 ge-
druckter	Katalog	von	1977.
Es	ist	daher	eine	besondere	Freude,	dass	die	Sammlung	in	das	
neue	 Landesdigitalisierungsprojekt	 der	 Sächsischen	 Landes-
bibliothek	 –	 Staats-	 und	 Universitätsbibliothek	 Dresden	 (SLUB)	
aufgenommen	 wurde.	 So	 konnte	 2016	 neben	 der	 umfassenden	
Erschließung	 in	 RISM	 (Répertoire	 International	 des	 Sources	
Musicales)	auch	die	Digitalisierung	starten.	Damit	wurde	im	Sep-
tember	 durch	 die	 Firma	 PAL	 Preservation	 Academy	 Leipzig	 be-
gonnen.	
Insgesamt	umfasst	das	Projekt	die	Fertigung	von	ca.	28.000	Digi-
talisaten.	Bevor	die	einzelnen	Objekte	zur	Digitalisierung	ge-
hen,	werden	die	Handschriften	einzeln	gesichtet,	paginiert,	deren	
Zustand	 protokolliert	 und	 in	 neue	 säurefreie	 Mappen	 umgebet-
tet.	 Die	 Metadaten	 erfassung	 erfolgt	 nach	 der	 Digitalisierung	
ebenfalls	im	Bach-Archiv.
Die	Sammlung	wird	nach	Abschluss	des	Projekts	2017	als	eigen-
ständige	digitale	Sammlung	im	Netz	frei	zur	Verfügung	stehen.	
Ziel	ist	es	außerdem,	die	Wasserzeichen	mit	einer	neuen	Wärmebildkamera	zu	doku-
mentieren.
ÖFFENTLICHKEITSARBEIT
Führungen 
Die	Rundgänge	durch	die	Bibliothek	waren	im	Jahr	2016	teilweise	verbunden	mit	einer	
Präsentation	von	Handschriften	und	frühen	Drucken.	Solch	spezielle	Führungen	wur-
den	für	eine	Gruppe	von	Kantoren	aus	dem	Leipziger	Land,	Studenten	der	Hochschule	
für	Technik,	Wirtschaft	und	Kultur	(HTWK)	Leipzig	und	eine	Gruppe	von	Auszubilden-
den	(Archivbereich)	aus	München	durchgeführt.
Tagungen
Die	Internationale	Tagung	der	Musikbibliotheken	und	Musikarchive	fand	vom	3.	bis	
8.	Juli	2016	im	Auditorium	Parco	della	Musica	in	Rom	statt.	Zentrale	Tagungsthemen	
waren	neue	Digitalisierungsprojekte	und	erweiterte	Rechercheinstrumente	von	Daten-
Mit	dem	autographen	Frag-
ment	des	Hochzeitsquodlibets	
BWV	524	(Go.	S.	300)	enthält	
die	Sammlung	Manfred	Gorke	
eine	der	frühesten	überliefer-
ten	Bach-Handschriften.	
Für	wessen	Hochzeitsfeier	
die	Komposition	bestimmt	
war,	konnte	bisher	nicht	
ermittelt	werden.
33
banken.	 Die	 internationale	 Tagung,	 an	 der	 die	 Leiterin	 der	 Bibliothek	 teilnahm,	 bot	
eine	 gute	 Möglichkeit,	 mit	 vielen	 Kollegen	 in	 einen	 regen	 Erfahrungsaustausch	 zu	
treten.	Daneben	 konnte	 dieser	 wichtige	 Austausch	 auch	 vom	 6.	 bis	 9.	 September	
auf	der	Jahrestagung	der	Musikbibliothekare	in	der	Hochschule	für	Musik	und	Theater	
in	Detmold	erfolgen,	an	der	sich	das	Bach-Archiv	ebenfalls	beteiligte.
NUTZUNG
Im	Berichtszeitraum	haben	783	Fremdnutzer	die	Serviceleistungen	der	Bibliothek	vor	
Ort	in	Anspruch	genommen.	Damit	sind	die	Besucherzahlen	wieder	deutlich	angestiegen	
(im	Vergleich	2015/380),	sie	haben	sich	sogar	verdoppelt.	Neben	Recherchen	(352)	und	
Anfragen	 nach	 Bilddokumenten	 sind	 zahlreiche	 reprographische	 Leistungen	 (3.785	
Seiten)	erbracht	worden.
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	PROJEKTE
Quelle:	Bibliothek
Quelle:	Bibliothek
BIBLIOTHEKSBENUTZUNG
50
100
150
200
250
300
350
400
450
500
600
700
2012 2013 2014 2015 2016 
Zahl	der	Benutzer	im	Lesesaal Zahl	der	beantworteten	Fragen
783
352
471
269
632
194
424
247
380 369
34  JAHRESBERICHT	2016
6.3.  MUSEUM  
In	 zwölf	 thematisch	 gegliederten	 Ausstellungsräumen	 berichtet	 das	 Bach-Museum	
über	Leben	und	Wirken	J.	S.	Bachs	und	seiner	Familie.	Die	interaktive	und	weitgehend	
barrierefreie	Dauerausstellung	lässt	seine	Musik	erklingen,	gibt	Einblicke	in	Methoden	
und	 Arbeitsweisen	 der	 Bach-Forschung	 und	 präsentiert	 originale	 Handschriften	 und	
andere	 Kostbarkeiten.	 Sonderausstellungen,	 Tage	 der	 offenen	 Tür	 und	 ein	 breites	
museumspädagogisches	Programm	ergänzen	das	thematische	Spektrum.	Die	kulturelle	
Bildung	bildet	dabei	einen	wichtigen	Schwerpunkt	der	Tätigkeit.
	
BESUCHERENTWICKLUNG
Im	 Bach-Museum	 Leipzig	 konnten	 im	 Jahr	 2016	 45.067	 Besucher	 begrüßt	 werden.	
(Vergleichszeitraum	2015:	46.094)	
	
Führungen
4.941	Besucher	nahmen	das	Führungsangebot	wahr.	Von	den	Mitarbeitern	des	Muse-
ums	und	der	Partneragentur	„Leipzig	Details“	wurden	insgesamt	325	Museumsführun-
gen	durchgeführt	(2015:	4.175/279).	
•	 Öffentliche	Führungen,	deutschsprachig:	1.070	Teilnehmer/102	Führungen	
	 (2015:	1.215/102)
•	 Öffentliche	Führungen,	fremdsprachig:	212	Teilnehmer/9	Führungen	(2015:	181/9)
BESUCHERSTATISTIK BACH-MUSEUM
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
Besucher
2012 2013 2014 2016 2015 Jahr
45.06743.997 43.897 46.09448.800
35
•	 Gruppenführungen, 	deutschsprachig: 		2.492 	Teilnehmer/151 	Führungen 	
	 (2015: 	2.144/131)
•	 Gruppenführungen, 	fremdsprachig: 	1.167 	Teilnehmer/63 	Führungen 	(2015: 	635/37)
	
 M US E UMSPÄDAGOGIK
Im	Berichtszeitraum 	nahmen 	2.412 	Kinder 	und	Jugendliche 	an	138	museumspädagogi -
schen 	Gruppenangeboten 	teil	(2015: 	2.716/140).
K ULTUR E LLE  BILDUNG: P ROJ E KT E , WORKSHOPS,  
LE SUNG E N UND T AGUNGS BE ITRÄG E
F erienprogramme 2016
Wie 	 jedes 	 Jahr	 beteiligte 	 sich 	 das	 Bach-Museum 	 auch 	 2016 	 an	 dem 	 vom 	 Leipziger 	
Jugendamt	 initiierten 	Ferienpassprogramm. 	Der	kostengünstige 	Ferienpass 	berechtigt 	
den	Inhaber 	zur	Nutzung 	der	öffentlichen 	Verkehrsmittel 	sowie 	zum	ermäßigten 	oder	
freien 	Eintritt 	in	zahlreiche 	Leipziger 	Einrichtungen 	(Zoo,	Schwimmbäder, 	Museen	etc.). 	
Das	 Bach-Museum	 bot	 verschiedene	 museumspädagogische	 Veranstaltungen 	 für	 Horte	
an.	In	den	Winterferien 	nahmen	117	Kinder	in	acht	Gruppen 	an	den	Programmen	 „Kisten -
kino“ 	und	„Ferienorchester“ 	teil. 	Da	die	museumspädagogische 	Werkstatt 	während	 des	
Internationalen 	 Bach-Wettbewerbs 	 als	 Wettbewerbsbüro 	 genutzt 	 wird, 	 konnte 	 das	
museumspädagogische	Sommerferienprogramm 	nur	eingeschränkt	stattfinden. 	53	Kinder 	
wurden 	in	vier 	Gruppen 	betreut.
Medienpädagogische 	Projekte: 	Trickfilmworkshops 	mit	der	Christoph-Arnold-
Grundschule Leipzig, Mai 2016
Medienpädagogische 	 Methoden 	 bilden 	 einen 	 Schwerpunkt 	 in	 der	 Vermittlungsarbeit 	
des	Bach-Museums. 	Im	Rahmen	 von	Projektwochen 	erarbeiten 	Kinder 	und	Jugendliche 	
Trickfilme 	 und	 lernen 	 dabei	 nicht 	 nur	 Leben 	 und	 Wirken 	 Bachs	 kennen, 	 sondern 	 auch	
seine 	Werke 	und	deren 	musiktheoretische 	Prinzipien. 	
Im	 April 	 und	 Mai	 2016 	 nahmen 	 45	 Drittklässler 	 der	 Christoph-Arnold-Grundschule, 	
Engelsdorf, 	 an	 mehrtägigen 	 Trickfilmworkshops 	 des	 Bach-Museums 	 teil. 	 Am	 ersten 	
Tag	der	Workshops 	s tand 	die	Erkundung 	des	Bach-Museums 	im	Vordergrund. 	Auf	spie -
lerische 	Art 	und	Weise 	setzten 	sich	die	Grundschüler 	mit	 Bachs	 Lebenswelt 	und	seiner 	
Musik 	auseinander. 	An	den	folgenden 	Tagen	wurden 	sie	in	die	technischen 	Grundlagen 	
und	Prinzipien 	eines 	Films 	eingeführt 	und	entwickelten 	Ideen 	für 	die	Visualisierung. 	
Mit 	viel 	Fleiß 	und	Durchhaltevermögen 	fertigten 	die	Schüler 	unzählige 	Zeichnungen 	an,	
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
36  JAHRESBERICHT	 2016
die	schließlich 	zu	dem	Trickfilm 	zusammengefügt	 wurden. 	Ihre 	Arbeit 	und	Mühe	wurde, 	
wie 	 es	 im	 Bach-Museum 	 Tradition 	 ist, 	 in	 Premierenfeiern 	 mit	 der 	 Vorführung 	 der	
Resultate 	gewürdigt.
R oots in the bags – ein B ündnis für B ildung
Kooperation mit dem Kunstförderverein ars avanti e. V. 
und dem offenen Freizeittreff Rabet 
(Bündnis für Bildung: Förderung durch das Bundes -
ministerium für Bildung und Forschung)
In	dem	„Bündnis	für	Bildung“	setzten	sich	sechs	Jugend-
liche	 aus	 dem	 offenen 	 Freizeittreff 	 „Rabet“ 	 und	
sechs	Jugendliche 	aus	der	Erstaufnahmeeinrichtung 	
für	Asylbewerber 	in	der	Leipziger 	Friederikenstraße 	
mit	 ihren 	 Wurzeln 	 und	 ihrer 	 kulturellen 	 Identität 	
auseinander. 	Das	Projekt 	fand 	im	„Rabet“, 	im	Flücht-
lingsheim 	 und	 im	 Bach-Museum 	 statt. 	 Gemeinsam 	
mit	 der 	 Künstlerin 	 Britta 	 Schulze, 	 die 	 das	 Projekt 	
leitete, 	 und	 den	 Museumspädagoginnen 	 Claudia 	
Marks 	 und	 Norma 	 Strunden 	 befüllten 	 die	 Jugend -
lichen 	im	Alter 	von	10	bis	18	Jahren	 ihre	persönlichen 	
„bags“	 (Taschen	 oder	 digitale 	 Daten 	träger) 	 mit	 ver-
schiedenen 	Inhalten 	und	Materialien, 	Bildern, 	Videos, 	
Tex ten	und	Musik. 	In	begleitenden 	Interviews 	brach -
ten	 sie	 zum	 Ausdruck, 	 was	 ihnen 	 an	 ihrer 	 Heimat 	
wichtig 	ist 	und	wie 	sie	ihre 	Flucht 	und	die	Situation 	
in	 der	 Fremde 	 bzw. 	 die	 Anwesenheit 	 von	 Fremden 	
erleben. 	 Die 	 Veranstaltungen 	 im	 Bach-Museum 	
verfolgten 	das	 Ziel, 	die	Jugendlichen 	aus	ihrem 	eng	
begrenzten 	Umfeld 	in	die 	Mitte 	der 	Stadt 	an	einen 	
Ort 	der	Hochkultur 	zu	locken 	und	mit	Hilfe 	des	zeitlich 	weit 	entfernten 	und	daher	 frem -
den	Themas 	J.	S.	B
ach 	die	Diskussion 	über	Heimat, 	Fremde 	und	Identität 	anzu	regen 	und	
zu	bereichern. 	Der	Projektfilm 	mit	 den	Interviews 	wurde 	am	11.	August 	in	einer 	festli -
chen	 Abschlussveranstaltung 	 im	 barocken 	 Sommersaal 	 des	 Bach-Museums 	 vorge -
stellt. 	Für 	die 	musikalische 	Umrahmung 	sorgten 	zwei 	syrische 	Musiker, 	die 	auf 	der	
Daf	(Rahmentrommel 	mit	 Schellenkranz) 	und	der	Gitarre 	improvisierten. 	Das	Bündnis 	
für	Bildung 	ist	inhaltlich 	eine	Fortsetzung 	des	Projektes 	„Leipzig 	East 	Side	–	Ursprung 	
Ost	II“,	an	dem	sich	das	Bach-Museum 	2015 	mit	einer 	Filmvorführung 	und	Diskussions -
veranstaltung 	 beteiligt 	 hatte. 	 Auch 	 das	 Projekt 	 „Roots 	 in	 the	 bags“	 wird 	 2017 	 fort -
gesetzt. 	
Initiatoren, 	Teilnehmer 	
und	Musiker 	kamen 	zur	
Abschlussveranstaltung 	des	
Bündnisses 	für	Bildung 	im	
Bach-Museum 	zusammen.

37
K ooperation mit der Grundschule A nna Magdalena B ach Leipzig und ihrem H ort
Die	2014 	geschlossene 	Kooperation 	mit	 der	Anna	 Magdalena 	Bach 	Grundschule 	wurde 	
2016 	fortgeführt. 	Alle 	2.	und	3.	Klassen 	besuchen 	das	Bach-Museum 	und	vertiefen 	ihre	
Kenntnis 	zu	Lebenswelt 	und	Musik	von	Johann	 Sebastian 	und	Anna	 Magdalena 	Bach. 	
Konzerte 	 mit	 dem	 ThomanerNachwuchsChor 	 und	 Lehrerfortbildungen 	 ergänzen 	 die	
Zusammenarbeit.
K ooperation mit dem inter D af e. V. Leipzig 
interDaF 	wurde 	im	Jahr	1992 	als	gemeinnütziger 	Verein 	gegründet. 	Hervorgegangen 	aus	
dem	alten 	Herder-Institut 	der	Universität 	Leipzig 	knüpft 	interDaF 	an	die	lange 	Tradi-
tion 	des	ältesten 	und	größten 	Instituts 	für	Deutsch 	als	Fremdsprache 	an.	Ziel	ist	es,	
ausländischen 	Studienbewerbern 	die	erforderlichen 	Sprachkenntnisse 	für	ein	Studium 	
in	 Deutschland 	 zu	 vermitteln 	 und	 sie	 auf	 vielfältige 	 Weise 	 in	 das	 kulturelle 	 Leben 	
Deutschlands 	 einzuführen. 	 interDaF-Gruppen 	 kommen 	 regelmäßig 	 ins	 Bach-Museum 	
und	 erweitern 	 und	 festigen 	 ihre	 Sprachkenntnisse	 im	 Rahmen	 von	 Museumsführun -
gen,	die	auf	das	Sprachniveau 	der	Teilnehmer 	ausgerichtet 	sind.
T AG E  D E R OFF E N EN T ÜR, M US E UMSNACHT UND  
WE IT E R E  SOND E RV E RANSTALTUNG E N
Johann	Sebastian 	Bach	–	Max	Reger,	zwei	Geburtstage, 	19.	und	21.	März	2016
Das 	Bach-Museum 	nahm	 im	Reger-Jahr 	(100. 	Todestag 	von 	Max 	Reger) 	die	nahe 	bei -
einander 	liegenden 	Geburtstage 	von	Max	Reger 	(19.	 März) 	und	Johann	 Sebastian 	Bach 	
(21. 	 März) 	 zum	 Anlass, 	 den	 großen 	 Tag	 der	 offenen 	 Tür	 auf	 den	 publikumsstarken 	
S
amstag 	am	Wochenende 	der	Buchmesse, 	den	Geburtstag 	Regers, 	vorzuverlegen. 	An-
geboten 	wurden 	eine	Geburtstagsmusik 	für	Bach	und	Reger,	Führungen 	durch	die	Dauer-	
und	die	Sonderausstellung 	sowie 	ein	Rätselspiel 	für	Familien. 	Im	Sommersaal 	stellte 	
Prof. 	 Susanne 	 Popp, 	 Leiterin 	 des 	 Max-Reger-Instituts 	 Karlsruhe, 	 ihre 	 neue 	 Reger-
Biographie 	„Werk	statt 	Leben“ 	vor,	in	der	museumspädagogischen 	Werkstatt 	wurden 	
Geburtstagsblumen 	und	-karten 	gestaltet. 	Am	folgenden 	Montag 	wurden 	die	Festlich -
keiten 	mit	 einem 	Geburtstagsständchen 	der	Leipziger 	Schüler 	und	dem	tradi 	tionellen 	
Anschnitt	 der	 Geburtstagstorte 	 auf	 dem	 Thomaskirchhof 	 sowie 	 mit	 einem 	 weiteren 	
eintrittsfreien 	Tag	im	Bach-Museum 	und	Museumsführungen 	fortgesetzt. 	Am	19.	März 	
besuchten 	739 	Gäste 	das	Bach-Museum, 	am	21. 	März 	wurden 	287	Gäste 	gezählt.
Museumsnacht, 23. A pril 2016
Die	Museumsnacht 	in	Leipzig 	und	Halle 	stand	 unter 	dem	Motto 	„Zauber“. 	Große 	leuch -
tende 	 Ballons 	 schmückten 	 die	 teilnehmenden 	 Häuser. 	 Im	 Bach-Museum 	 entstanden 	
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
38  JAHRESBERICHT	2016
mit	Hilfe	zauberhafter	Basteltricks	Sterne	und	Kreisel.	Außerdem	wurden	Kurzführun-
gen	durch	die	Sonderausstellung	„Bach	und	Reger“	und	die	Schatzkammer	angeboten.	
In	 einer	 ersten	 kleinen	 Nachtmusik	 führten	 Nick	 Gerngroß	 und	 Freunde	 Auszüge	 aus	
Bachs	 Kaffeekantate	 auf,	 die	 von	 Maria	 Hübner	 amüsant	 erläutert	 wurden.	 In	 einer	
zweiten	 Nachtmusik	 musizierten	 Mitglieder	 des	 GewandhausChores	 und	 des	 Gebär-
denchores	SignSongs	des	Berufsbildungswerkes	Leipzig	in	eindrucksvoller	Weise	Choräle	
aus	Bachs	Markus-Passion.	Die	Gebärdensprache	und	die	barrierefreien	Angebote	für	
Gehörlose	 standen	 auch	 im	 Museumsfoyer	 im	 Zentrum.	 Wer	 mochte,	 konnte	 inte-
ressante	Einblicke	in	diese	komplexe	Sprache	erhalten.	1.309	Personen	besuchten	in	der	
Museumsnacht	das	Bach-Museum.
Lange Nacht der Wissenschaften, 24. Juni 2016
Wenige	Tage	nach	dem	Bachfest	beteiligte	sich	das	Bach-Archiv	an	der	alle	zwei	Jahre	
stattfindenden	 „Langen	 Nacht	 der	 Wissenschaften“.	 Im	 Mittelpunkt	 stand	 eine	 Vor-
tragsreihe	zu	verschiedenen	Aspekten	der	Bach-Forschung,	die	in	dieser	heißen	Som-
mernacht	 im	 klimatisierten	 Museumsfoyer	 stattfand:	 Maria	 Hübner	 stellte	 For-
schungsergebnisse	aus	der	Museumsarbeit	vor.	Dr.	Klaus	Rettinghaus	hielt	gemeinsam	
mit	Prof.	Dr.	Matthias	Schwarz	vom	Mathematischen	Institut	der	Universität	Leipzig	
einen	Vortrag	zum	Thema	„Chaotische	Systeme	und	Himmlische	Musik“.	Dr.	Christine	
Blanken	und	Dr.	Bernd	Koska	gaben	Einblick	in	ihre	Forschungen	zu	Bachs	Schülern	und	
Textdichtern,	 Dr.	 Markus	 Zepf	 schließlich	 sprach	 anlässlich	 der	 Kabinettausstellung	
über	 das	 Thema	 „Bach	 –	 Reger	 –	 Orgel“.	 In	 der	 museumspädagogischen	 Werkstatt	
wurde	eine	Papierwerkstatt	angeboten.	Außerdem	konnten	sich	die	Besucher	an	For-
schungsstationen	über	die	Projekte	„Bach	digital“,	„Die	Privatschüler	Johann	Sebastian	
Bachs	(1707−1750)“	und	die	Kantate	„O	Ewigkeit,	du	Donnerwort“	BWV	20	informieren.	
Der	Abend	endete	mit	einer	gut	besuchten	und	sehr	stimmungsvollen	kleinen	Nacht-
musik	 im	 barocken	 Innenhof,	 bei	 der	 Kolleginnen	 und	 Kollegen	 aus	 dem	 Bach-Archiv	
gemeinsam	musizierten	und	sangen.	
38
 JAHRESBERICHT	2016
Der	Abend	endete	mit	einer	gut	besuchten	und	sehr	stimmungsvollen	kleinen	Nacht-
musik	 im	 barocken	 Innenhof,	 bei	 der	 Kolleginnen	 und	 Kollegen	 aus	 dem	 Bach-Archiv	
gemeinsam	musizierten	und	sangen.	
„Akteure“	des	Puppenspiels	
„Hans	im	Glück	triff 	 t	
Telemann“
39
Großes 	Fest	im	kleinen 	Hof,	23.	Juli	2016
Das	traditionelle 	Sommerfest 	des	Bach-Museums 	fand	mitten 	
in	den	großen 	Ferien 	bei	strahlendem 	Sommerwetter 	statt. 	
Die	Programme 	dieser 	seit 	2006 	bestehenden 	Veranstaltung 	
richten 	 sich	 vor	 allem 	 an	 Familien. 	 Um	 11	 Uhr	 erklang 	 unter 	
dem	Titel 	„BaRock 	the	House“ 	Live-Musik 	von	Adele 	bis	Bach, 	
ab	 16	 Uhr	 führte 	 die	 Leipziger 	 Puppenspielerin 	 Rosi	 Lampe 	
gemeinsam 	 mit	 der	 Sängerin 	 und	 Harfenistin 	 Ulrike 	 Richter 	
das	 Stück 	 „Hans	 im	 Glück 	 trifft 	 Telemann“ 	 auf.	 Den	 ganzen 	
Tag	über	konnten 	die	Besucher 	Fächer, 	Puder 	und	Schatten -
risse 	 herstellen. 	 Außerdem 	 wurden 	 Führungen 	 angeboten. 	
748	Gäste 	besuchten 	das	Sommerfest 	des	Bach-Museums.
W oche des S ehens, 8. bis 15. O ktober 2016
In	der	Woche 	des	Sehens, 	die	auf	das	 Thema 	Blindheit 	aufmerksam 	machen 	möchte, 	
hatten 	 blinde 	 und	 sehbehinderte 	 Besucher 	 und	 ihre	 Begleitung 	 freien 	 Eintritt 	 in	 das	
Bach-Museum. 	Am	14.	Oktober 	wurde 	zudem 	eine	kostenfreie 	Tastführung 	angeboten.
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
Die	im	Innenhof 	stattfinden -
den	Angebote 	und	musikali- 	
schen 	Darbietungen 	zum	
Sommerfest 	waren 	gut	
besucht.

40  JAHRESBERICHT	 2016
T ag der B arrierefreiheit, 29. O ktober 2016
Erstmals 	feierte 	das	Bach-Museum 	einen 	großen 	Tag	der	offenen 	Tür,	in	dem	die	Ange -
bote 	 für	 behinderte 	 Menschen 	 ganz	 in	 den	 Mittelpunkt 	 traten. 	 Die	 Schirmherrschaft 	
übernahm 	die	blinde 	MDR-Moderatorin 	Jennifer 	Sonntag. 	Neben 	den	diversen 	Angebo -
ten	 der	 barrierefreien 	 Dauerausstellung 	 waren 	 Taststationen 	 mit	 barocker 	 Kleidung, 	
Musikinstrumenten 	 und	 anderen 	 Gegenständen 	 zu	 erkunden. 	 Außerdem 	 wurden 	 die	
historischen 	Tasteninstrumente 	im	Sommersaal	 demonstriert 	und	der	neue	Museums-
Führer 	in	Leichter 	Sprache 	vorgestellt. 	Bei	der	Eröffnung 	sprachen 	neben 	der	Schirm -
herrin 	 und	 der	 Museumsleiterin 	 auch	 ein	 Vertreter 	 der	 Diakonie 	 am	 Thonberg	 sowie 	
eine	Werkstattmitarbeiterin 	der	Diakonie. 	Die	Diakonie 	am	Thonberg 	hatte 	das	 Bach-
Museum 	bei	der	Entwicklung 	der	Angebote 	in	Leichter 	Sprache 	unterstützt. 	Die	Werk-
stattmitarbeiterin 	 gehörte 	 zu	 der	 Gruppe, 	 die	 die	 Angebote 	 getestet 	 hatte, 	 und	 be-
richtete 	von	dieser 	Erfahrung. 	215 	Gäste 	besuchten 	den	Tag	der	Barrierefreiheit.
A USST E LLUNG E N IM B E RICHTS ZE ITRAUM
„A lles, alles verdanke ich Joh. S eb. B ach!“ B ach und R eger
Kabinettausstellung vom 4. März bis 23. Oktober 2016
Kooperation mit dem Max-Reger-Institut Karlsruhe
(Förderung durch das Packard Humanities Institute)
„Es	gibt 	nichts 	so	Kompliziertes 	in	unserer 	modernen 	Harmonik, 	was	nicht 	der	alte 	Bach 	
längst 	vorweg 	genommen 	hätte“, 	resümierte 	einmal 	Max	Reger 	in	tiefer 	Verehrung 	für	
den	großen 	Thomaskantor. 	Für	Reger 	waren 	die	„Geheimnisse 	der	Harmonie“ 	in	Bachs 	
Werken 	ebenso 	faszinierend 	wie	dessen 	Fugentechnik,	 die	er	als	Basis 	allen 	Komponie -
rens	 verstand: 	„Sebastian 	B
 ach	ist	für	mich	 Anfang 	und	Ende	aller 	Musik; 	auf	ihm	ruht	
und	fußt	jeder 	wahre	 Fortschritt“ 	–	mit	 diesem 	Bekenntnis 	setzte 	sich	Reger 	als	Kom-
ponist, 	 Bearbeiter 	 und	 Dirigent 	 intensiv 	 mit	 dem	 Schaffen 	 Bachs	 auseinander. 	 Die	
Blick 	in	die	Sonder-
ausstellung
41
Kabinettausstellung 	entstand	 anlässlich 	des	100. 	Todestages 	von	Max	Reger 	in	Koope -
ration 	mit	 dem	Max-Reger-Institut 	Karlsruhe. 	Zu	sehen 	waren 	kostbare 	Autographe, 	
Drucke, 	Briefe, 	Konzertprogramme 	und	Fotografien 	aus	der	Sammlung 	des	Max-Reger-
Instituts.
NE U E S AUS D E R D AU E RAUSST E LLUNG
Präsentation 	von	BWV 	20	in	der	Schatzkammer 	des	Bach-Museums,
10. bis 19. Juni 2016
Während	 des	Bachfestes 	war	neben 	dem	Stimmensatz	 der	Bach-Kantate 	„O	Ewigkeit, 	
du	Donnerwort“ 	BWV 	20	auch	die	originale 	Partitur 	in	der	Schatzkammer 	ausgestellt, 	
die	dem	Bach-Archiv 	von	der	Paul	Sacher 	Stiftung 	Basel 	zum	Kauf 	angeboten 	wurde. 	
Erstmals 	seit 	der	Zeit 	Johann	 Sebastian 	Bachs	 waren 	damit	 Partitur 	und	Stimmensatz 	
einer 	Choralkantate 	in	Leipzig, 	dem	Ort 	ihrer 	Entstehung, 	zusammengeführt. 	
E xponatwechsel in der S chatzkammer, 19. A pril und 18. O ktober 2016
2016 	 wurden 	 in	 der	 Schatzkammer 	 in	 zwei 	 Ausstellungen 	 wiederum 	 viele 	 kostbare 	
Handschriften, 	Musikalien 	und	Bücher 	aus	der	eigenen 	Sammlung	 gezeigt. 	In	der	Früh -
jahrsausstellung 	war	auch	eine	musiktheoretische 	Handschrift 	aus	der	Musikbibliothek 	
Peters 	zu	sehen, 	in	der	Bach 	Regeln 	zum	Gebrauch 	von	Synkopen 	im	doppelten 	Kontra -
punkt 	notiert 	hat. 	Seit 	Oktober 	ist	u.	a.	der	Stimmensatz	 von	Bachs	 Choral 	kantate 	„Ach 	
Gott, 	wie	manches 	Herzeleid“ 	BWV 	3	zu	sehen.
B arrierefreiheit
Die	neuen 	barrierefreien 	Angebote 	des	Bach-Museums 	werden 	gut	angenommen. 	Seit	
Anfang 	des	Jahres	 waren 	mehrere 	Gruppen 	hör-	und	geistig 	behinderter 	Menschen 	zu	
Gast, 	um	di e 	Inklusionsanlage 	bzw. 	die	Audioführung 	in	Leichter 	Sprache 	zu	testen. 	Zu	
der	Audioführung 	wurde 	zudem 	ein	schriftlicher 	Museums-Führer 	in	Leichter 	Sprache 	
entwickelt, 	der	sowohl 	gedruckt 	als	auch	als	PDF	zum	Download 	zur	Verfügung 	steht 	
und	eine	vertiefende 	Auseinandersetzung 	zu	Hause 	oder	in	der	Schule 	ermöglicht. 	
Das	 umfassende 	 Inklusionskonzept 	 und	 die	 Auszeichnungen, 	 die	 das	 Bach-Museum 	
2015 	für	seine 	inklusiven 	Angebote 	erhalten 	hat, 	tragen 	auch	in	Fachkreisen 	Früchte. 	
Zahlreiche 	Kollegen 	waren 	vor	Ort, 	um	sich	beraten 	zu	lassen 	und	Anregungen 	für	eige -
ne	Maßnahmen 	im	Bereich 	der	Inklusion 	einzuholen. 	In	der	zweiten 	Jahreshälfte 	wurde 	
das	 Konzept 	 auf 	 zwei 	 Fachtagungen 	 vorgestellt. 	 2017 	 wird 	 es	 auf 	 der	 Jahres 	tagung 	
des 	sächsischen 	Museumsbundes 	„Museen 	als	Integrationsmotor 	der	Gesellschaft“ 	in	
Görlitz 	präsentiert 	werden.
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
42  JAHRESBERICHT	 2016
A udioguides
In	allen 	Sprachfassungen 	des	Audioguides 	
sowie 	in	den	kostenfreien 	Apps	wurden 	die	
Informationen 	 zu	 den	 Bach-Bildnissen 	 in	
der	Schatzkammer	 aktualisiert. 	Die	neuen 	
Versionen 	stehen 	den	Besuchern 	seit 	Jah-
resbeginn 	zur	Verfügung.
BAROCK E R 
S OMM E RSAAL
Konzerte 
Von	 Januar 	 bis	 Dezember 	 2016 	 erklangen 	
im	 historischen 	 Sommersaal 	 des	 Bose -
hauses 	 15	 Konzerte. 	 Zu	 den	 besonderen 	
Veranstaltungen 	 zählte 	 zweifelsohne 	 ein	
kleiner 	 Konzertzyklus 	 anlässlich 	 des	 400. 	 Geburtstages 	 von	 Johann	 Jakob 	 Froberger 	
(1616–1667). 	In	der 	Geschichte 	der 	Musik 	für 	Tasteninstrumente 	und 	speziell 	in	der	
Entwicklung 	der	Gattungen 	Suite 	und	Toccata 	zählt 	der	kaiserliche 	Hoforganist 	zu	den	
herausragenden 	Figuren 	seines 	Zeitalters. 	Geboren 	1616 	in	Stuttgart 	und	ausgebildet 	
am	kaiserlichen 	Hof	in	Wien 	sowie 	bei	Girolamo 	Frescobaldi 	in	Rom,	verband	 er	in	seiner 	
Spielweise 	und 	seinen 	Kompositionen 	deutsche 	und 	ita -
lienische 	 Stilelemente 	 mit	 Anregungen, 	 die 	 er	 während 	
eines 	 längeren 	 Aufenthalts 	 in	 Paris 	 sammeln 	 konnte. 	 Die	
kleine 	 Konzertreihe 	 unternahm 	 den	 Versuch, 	 dem	 Meister 	
auf	den	Spuren 	seiner 	Reisen 	zu	folgen.
Ein	 weiterer 	 Glanzpunkt 	 war 	 das	 traditionell 	 am	 28. 	 Juli	
ausgerichtete 	Konzert 	zum	Todestag 	J.	S.	Bachs	 in	der	Tho -
maskirche. 	 Erneut 	 in	 Kooperation 	 mit	 dem	 MDR	 und	 der	
Thomaskirche 	 veranstaltet, 	 lockte 	 es	 800	 Besucher 	 an	
Bachs	 Grab 	in	der	Kirche.
Vermietung des S aals
Dass	 der	 barocke 	 Saal	 auch	 für	 V eranstaltungen 	 gemietet 	
werden 	 kann,	 hat	 sich	 inzwischen 	 herumgesprochen. 	 Vor	
allem 	Privatpersonen 	und	Reiseveranstalter 	nehmen 	dieses 	
Angebot 	 sehr	 gerne 	 an.	 Aber 	 auch 	 als	 Tagungsraum 	 für	
Immer 	wieder 	ein	Höhepunkt: 	
die	Konzertveranstaltungen 	
mit	Alexandra 	Röseler 	(links) 	
im	Sommersaal.

43
kleinere 	Gruppen 	und	als	Außenstelle 	des	Standesamtes 	wird 	der	Sommersaal	 immer	
beliebter. 	 Das	 zeigt 	 sich	 auch	 in	 der	 Bilanz 	 für	 2016: 	 insgesamt 	 gab	 es	 49	 Privatver -
mietungen, 	u.	a.	für	Kurz 	konzerte, 	Unternehmensfeiern 	und	Eheschließungen.
Bei	Mietinteresse 	können 	Anfragen 	online 	(www.bachmuseumleipzig.de 	–	 Rubrik 	Ver-
mietung) 	oder	per	Telefon, 	Fax	oder	E-Mail 	gestellt 	werden:
Kontakt 	für	Buchungsanfragen:
Tel.	[TELEFONNUMMER ENTFERNT]
Fax	[TELEFONNUMMER ENTFERNT]
E-Mail 	[E-MAIL ENTFERNT]
6.4.  BACHF E ST LE IPZ IG
Vom	10.	bis	zum	19.	Juni	2016 	erinnerte 	das	Bachfest 	Leipzig 	unter 	dem	Motto 	„Geheim -
nisse 	der	Harmonie“ 	auch	an	den	1916 	in	Leipzig 	verstorbenen 	Universitätsmusikdirek -
tor	 Max	 Reger. 	 Mit	 ihm	 und	 Feruccio 	 Busoni, 	 dessen 	 150. 	 Geburtstag 	 2016 	 begangen 	
wurde, 	 wurden 	 in	 einigen 	 Bachfest-Konzerten 	 zwei 	 Meister 	 des	 19.	 Jahrhunderts 	 ge-
würdigt, 	deren 	Kompositionen 	eng	mit	der	Bach-Rezeption 	verbunden 	sind.	
Ferner 	erklangen 	jeweils 	zwei 	Versionen 	berühmter 	Werke: 	Die	Matthäus-Passion	 war	
in	der	originalen	 Instrumentierung 	von	Bach 	sowie 	in	Mendelssohns	 Fassung 	zu	hören; 	
die	Markus-Passion	 erklang 	als	Neu-Komposition 	von	Steffen 	Schleiermacher 	sowie 	in	
einer 	Version 	für	Hörgeschädigte. 	
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
Glänzender 	Auftakt: 	
Eröffnungskonzert 	mit	dem	
Thomanerchor 	unter 	Leitung 	
des	neuen 	Thomaskantors 	
Gotthold 	Schwarz.
44  JAHRESBERICHT	 2016
Die	 Kantate 	 „Ich 	 hatte 	 viel 	 Bekümmernis“ 	 war	 neben 	 der	 originalen 	 Fassung 	 auch	 in	
einer 	Bearbeitung 	durch 	Robert 	Franz 	zu	erleben. 	Der	erstmals 	veranstaltete 	Kantaten -
tag	 am	 18.	 Juni	 entwickelte 	 sich	 zu	 einem 	 Highlight 	 des	 Festivals. 	 Unter 	 dem	 Titel 	
„Nichts 	 als	 Meisterwerke“ 	 hatten 	 die	 Besucher 	 die	 Möglichkeit, 	 in	 sechs	 Konzerten 	
Werke 	aus	Bachs	 erstem 	Leipziger 	Kantatenjahrgang 	1723/24 	zu	hören. 	
Das	Bachfest 	wurde 	durch 	renommierte 	Interpreten 	bereichert, 	darunter 	Sir	John	 Eliot 	
Gardiner 	 mit	 dem 	 Monteverdi 	 Choir 	 und 	 den 	 English 	 Baroque 	 Soloists, 	 Sir 	 Roger 	
Norrington 	und	die	Bremer 	Kammerphilharmonie, 	Olof 	Boman 	mit	dem	Balthasar-Neu -
mann-Chor	 und	-Ensemble,	 William 	Christie 	und	Les	Arts 	Florissants, 	Martin 	Stadtfeld 	
und	Christian 	Tetzlaf f.	Traditionell 	war	der	Thomanerchor 	unter 	seinem 	neu	gewählten 	
Thomaskantor 	Gotthold 	Schwarz 	zu	erleben. 	
Die	„BACHmosphäre“, 	ein		anspruchsvolles	 Programm 	aus	Jazz, 	Rock 	und	Pop, 	und	zahl -
reiche 	Veranstaltungen 	für	Kinder, 	Familien 	und	Jugendliche 	unter	dem	Titel 	„b@ch	für	
uns!“	ergänzten 	das	Angebot. 	Vor	allem 	die	deutsch-französische 	Chorakademie 	unter 	
Leitung 	von	Olof 	Boman 	belegte 	eindrucksvoll 	die	erfolgreiche 	kontinuier 	liche 	Fortset -
zung	der	Jugend- 	und	Bildungsarbeit 	im	Rahmen	 des	Programms. 	
Die	deutsch-französische 	
Chorakademie 	eröffnete 	
b@ch 	für	uns!	–	die	Pro- 	
grammreihe 	für	junge 	
Bachfestgäste 	–	mit	einem 	
Konzert 	auf	dem	Markt 	in	
Leipzig.

45
Die	Veranstaltungen 	auf	dem	Leipziger 	Markt 	erfuhren 	große	Begeisterung 	unter	Bach-
fest-Gästen 	und	Leipziger 	Bürgern. 	Sie	sind	fester 	Bestandteil 	des	Festivals 	geworden. 	
Insgesamt 	fanden 	an	den	zehn	 Festivaltagen 	109	Veranstaltungen 	in	und	um	Leipzig 	
statt. 	 Vier 	 Konzerte 	 mussten 	 leider 	 u.	a.	 aufgrund 	 von	 Erkrankungen 	 kurzfristig 	 ab-
gesagt 	 werden. 	 An	 über	 30	 Veranstaltungsorten 	 musizierten 	 insgesamt 	 2.797 	 Mit-
wirkende, 	 davon	 32	 Chöre 	 (1.721 	 Sänger), 	 30	 Orchester 	 (663 	 Musiker), 	 34	 Kammer-
musik-Ensembles 	 (160 	 Musikern), 	 133	 Gesangssolisten, 	 41	 Dirigenten, 	 36	 Redner 	 &	
Moderatoren, 	29	Organisten 	und	8	 Instrumentalsolisten. 	Werke 	von	105	Komponisten 	
erklangen, 	 darunter 	 allein 	 108	 Kompositionen 	 von	 Johann	 Sebastian 	 Bach 	 und	 74	 von	
Max	Reger. 	58.000 	Besucher 	wurden 	gezählt, 	die	Auslastung 	der	Hauptkonzerte 	in	den	
Kirchen 	und	Konzertsälen 	Leipzigs 	lag	bei	84	%.
Das	Festival 		war	zudem 		international	 wie	nie	zuvor: 	Karten 	wurden 	in	18	europäische 	
(inkl.	Deutschland) 	und	16	außereuropäische 	Länder	verkauft. 	Die	meisten 	Tickets 	außer-
halb 	 Deutschlands 	 wurden 	 von 	 Bach-Liebhabern 	 aus	 den	 USA, 	 Großbritannien, 	 den	
Niederlanden 	und	der	Schweiz 	gebucht. 	53	Reiseveranstalter 	aus	zwölf 	Ländern 	boten 	
Gruppenreisen 	zum	Bachfest 	nach 	Leipzig 	an.
Zum	 Jahresende	 2016 	 wurde 	 aus	 den	 Konzertmitschnitten 	 eine	 Dokumentations-CD 	
der	Bachfest-Höhepunkte 	zusammengestellt 	und	veröffentlicht.
B ach-Medaille 2016
Mit	der	Bach-Medaille 	der	Stadt 	Leipzig 	wurde 	am	1 7.	Juni	2016 	der	Bassist 	Peter 	Kooij 	
ausgezeichnet. 	D ie	Laudatio 	auf	den	Geehrten 	hielt 	Max	van	Egmond.
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
Sir	Roger 	Norrington 	und	die	
Bremer 	Kammerphilharmonie 	
begeisterten 	das	Publikum 	in	
der	Nikolaikirche.
46  JAHRESBERICHT	 2016
Die	 Jury, 	 bestehend 	 aus	 dem	 Direktor 	 des	 Bach-Archivs, 	 Prof. 	 Dr.	 Peter 	 Wollny, 	 dem	
Präsidenten 	des	Bach-Archivs, 	Sir	John	 Eliot 	Gardiner, 	dem	Gewandhauskapellmeister 	
Riccardo 	Chailly, 	dem	Rektor 	der	Hochschule 	für	Musik	und	Theater 	„Felix 	Mendelssohn 	
Bartholdy“, 	Prof. 	Dr.	Martin 	Kürschner, 	und	dem	Intendanten 	der	Oper 	Leipzig, 	Prof. 	Ulf	
Schirmer, 	begründete 	die	Würdigung 	wie	folgt:
„Peter 	Kooij 	zählt 	seit 	mehr	als	dreißig 	Jahren	 zu	den	herausragenden 	Bach-Interpreten 	
unserer 	Zeit. 	Mit	seiner 	warmen,	 ausdrucksstarken 	und	nuancenreichen 	Stimme 	hat	er	
den	Jesus-Worten 	in	Bachs 	Passionen 	und	anderen 	Bass-Partien	 eindrucksvolle 	Kon -
turen 	verliehen. 	In	seinen 	mehr	 als	einhundert 	CD-Aufnahmen	 hat	er	künstlerisch 	neue	
Maßstäbe 	 gesetzt. 	 Mit	 den	 von	 ihm	 gegründeten 	 Ensembles 	 „De	 Profundis“, 	 „Sette 	
Voci“ 	 und	 „Tanto	 Canto“ 	 bringt 	 er	 uns	 zudem 	 die	 Schönheiten 	 der	 Musik	 von	 Bachs 	
Wegbereitern 	nahe.
Peter 	Kooij 	bedankte	 sich	mit	folgenden 	Worten 	für	die	Auszeichnung:
„Meine sehr verehrten Damen und Herren,
ich freue mich sehr über Ihre Anwesenheit und 
dass Sie sich die Zeit genommen haben, diesen 
besonderen Tag mit mir zu teilen. 
Vielen Dank lieber Max für Deine berührenden 
Worte. Sicherlich die Hälfte dieser Auszeichnung 
gebührt auch Dir, meinem Lehrer und großem 
Vorbild. Ohne Deinen Glauben an mich, Deine 
fantastische Gesangstechnik, Deine innige Inter -
pretation und vor allem Dein Können, dies auch an 
mich weiter zu geben, wäre ich vielleicht kein 
Sänger geworden. Dass gerade Du eine Rede für 
mich hältst, bedeutet mir unglaublich viel und 
rührt mich sehr.
Ich darf nun vor Ihnen stehen und diesen schönen 
Preis in Empfang nehmen. Sie entschuldigen, dass 
ich dabei ein wenig schmunzle, aber ich muss dar -
an denken, als der Brief der Stadt Leipzig bei mir 
zu Hause eintraf. Ich kam von einer längeren Tour -
nee nach Hause und auf meinem Schreibtisch 
hatte sich ein kleiner Berg mit Briefen angesam -
melt. Den Brief mit dem Stempel der Stadt Leipzig 
habe ich auf den Stapel „unangenehm“ gelegt, 
weil ich dachte, es wäre ein Strafzettel wegen 
Falschparkens. Erst ein paar Tage später habe ich 
mich überwunden ihn zu öﬀnen und Sie können 
sich sicher meine Überraschung und Erleichterung 
vorstellen. Aus dem vermeintlichen Strafzettel war 
die größte Ehre meines beruﬂichen Lebens gewor-
den. Eine Wendung ganz nach meinem Geschmack.
Leipzig!
Eine sehr besondere Stadt. Überhaupt und sicher -
lich für mich.
Vor mehr als 40 Jahren, also noch lange vor der 
Wende, durfte ich schon hier in der Nikolaikirche 
als blutjunger Sänger unter der Leitung meines 
Vaters die bachschen Solokantaten für Bass singen. 
Mein Vater war zu dieser Zeit Kantor im Dom zu 
Utrecht und war damals schon sehr auf Original-
klang und alte Instrumente konzentriert. So war 
und ist noch immer die Bach-Stadt Leipzig ein 
Wallfahrtsort für mich. 
Ein Wallfahrtsort als Sänger und Dirigent, ein 
Wallfahrtsort als Lehrer in zahlreichen Meister -
kursen für Sänger, die sich auf den Bach-Wettbe -
werb vorbereiten wollten und schließlich ein Wall -
fahrtsort als Juror des Wettbewerbs. Zuhörer zu 
sein und der wunderbaren Musik von Bach zu lau -
schen, interpretiert von jungen Talenten, war mir 
immer eine besondere Freude.
Oft habe ich mich gefragt, was so einen beson-
deren Ort schlussendlich besonders macht?
Warum sind Orte wie Leipzig oder Konzertsäle wie 
das Concertgebouw in Amsterdam oder der Wie-
ner Musikverein so speziell?
Für mich war es meist ihre Vergangenheit, die 
Aura der großen Interpreten sozusagen. Die Tho -
maskirche hier in Leipzig hat noch eine ganz ande-
re Dimension zu bieten. Sie ist DER Ort, wo der für 
mich größte Komponist aller Zeiten musiziert hat 
47
Die	 Bach-Medaille 	 wurde 	 2016 	 zum	 14.	 Mal	 vergeben. 	 Bisher 	 erhielten 	 Gustav 	 Leon -
hardt 	 (2003), 	 Helmuth 	 Rilling 	 (2004), 	 Sir	 John	 Eliot 	 Gardiner 	 (2005), 	 Ton	 Koopman 	
(2006), 	 Nikolaus 	 Harnoncourt 	 (2007), 	 Hermann	 Max	 (2008), 	 Frieder 	 Bernius 	 (2009), 	
Philippe 	 Herreweghe 	 (2010), 	 Herbert 	 Blomstedt 	 (2011), 	 Masaaki 	 Suzuki 	 (2012), 	 Peter 	
Schreier 	(2013), 	die	Akademie 	für	Alte 	Musik 	Berlin 	(2014) 	und	Peter 	Neumann 	(2015) 	
diese 	Auszeichnung.
Preisträger 	Peter 	Kooij 	
bei	seiner 	Dankesrede
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
und begraben liegt. Eine unüberbietbare Kombi -
nation!
Thomaskirche in Leipzig – Bach – Bach-Medaille – 
ich… tja, das muss ich mir immer wieder auf der 
Zunge zergehen lassen.
Die Reihe der Preisträger ist lang und würdig und 
mit bescheidener Freude darf ich nun behaupten, 
dazu zu gehören. Bescheiden deswegen, da für 
mich immer die Musik im Mittelpunkt stehen muss. 
Wir Künstler sind für die Musik da, die ein Genie 
hinterlassen hat. Die Musik ist nicht dazu da, um 
uns als Künstler zu proﬁlieren und in den Vorder-
grund zu stellen. Wir dürfen glänzen, aber hinter 
dem Schein der Musik, zumindest sicherlich bei 
Bachs Musik.
Aber zurück zur Reihe der Preisträger. Ich muss 
zugeben, ich konnte es nicht lassen diese genau zu 
studieren. Ehrenwerte und berühmte Namen 
sind da zu ﬁnden und in dieser Gesellschaft, so 
ﬁnde ich, bin ich noch recht jung und dynamisch 
und mein größter Wunsch ist es, meine verblei -
benden Jahre mit der Musik von großen Meistern 
zu verbringen. In welcher Form auch immer.
In diesem Sinne will ich mit zwei „beinahe“-Zita-
ten zweier Bass-Solokantaten schließen:
„Ich habe noch lange nicht genug“ und „Der Friede 
sei mit Dir“.“

48  JAHRESBERICHT	 2016
6.5.  I NT E RNATIONAL E R J OHANN- SEB ASTIAN-
 BACH-W E TT BEWE R B UND ME IST E RKURS E
I nternationaler Johann- S ebastian- B ach- W ettbewerb Leipzig 2016
Der	Bach-Wettbewerb 	im	Jahr	 2016 	wurde 	vom	6.–16. 	Juli	in	den	Fächern 	Orgel, 	Gesang 	
und	 Violoncello/Barockvioloncello 	 ausgetragen. 	 Unter 	 der	 Präsidentschaft 	 von	 Prof.	
Robert 	D.	Levin 	richtet 	sich	der	Wettbewerb, 	der	alternierend 	aller 	zwei 	Jahren	 durch -
geführt 	wird, 	an	junge 	Musiker 	im	Alter 	von	16	bis	33	Jahren.
Die	 2016 	 verpflichteten 	 drei 	 Fachjurys 	 waren 	 mit	 insgesamt 	 20	 renommierten 	 Bach-
Interpreten 	aus	zwölf 	Ländern 	hervorragend 	besetzt:
O rgel
Michael 	 Radulescu 	 (Österreich), 	 Vorsitzender; 	 Ullrich 	 Böhme	 (Deutschland); 	 Naomi 	
Matsui 	 (Japan); 	 Wolfgang 	 Rübsam 	 (Deutschland/USA); 	 Martin 	 Schmeding 	 (Deutsch -
land); 	Lyubov 	Shishkhanova 	(Russland); 	Christoph 	Wolff 	(USA).
Gesang
Harry	 van	 der	 Kamp	 (Niederlande), 	 Vorsitzender; 	 Colin	
Balzer	 (Kanada);	Ingeborg	 Danz	 (Deutschland); 	 Bernarda	
Fink	(Argentinien/Österreich);	 Lisa	Larsson	 (Schweden); 	
Sibylla 	Rubens 	(Deutschland).
Violoncello/ B arockvioloncello
Philippe	Muller	(Frankreich), 	Vorsitzender; 	Phoebe 	Carrai 	
(USA); 	 Roel 	 Dieltiens 	 (Belgien); 	 Käthi 	 Gohl 	 Moser 	
(Schweiz); 	 Jens	 Peter 	 Maintz 	 (Deutschland); 	 Hidemi 	
Suzuki 	(Japan); 	David 	Watkin 	(Großbritannien).
Jury 	im	Fach	Orgel
r.:	Juroren 	im	Fach	Gesang
Mitglieder 	der	Cello-Jury
49
Das	 künstlerische 	 und	 technische 	 Niveau 	 der	 Wettbewerbsteilnehmer 	 war	 außer -
ordentlich 	 hoch. 	 Nach 	 vier 	 Wettbewerbsrunden 	 wurden 	 neun	 Preisträger 	 aus	 sieben 	
Ländern 	gekürt:
O rgel
1.	Preis: 	Kazuki 	Tomita	(Japan), 	27	Jahre
2.	Preis: 	Pavel 	Svoboda 	(Tschechische 	Republik), 	28	Jahre
3.	Preis: 	Alina 	Nikitina 	(Russland), 	32	Jahre
Gesang
1.	Preis: 	Patrick 	Grahl 	(Deutschland), 	Tenor,	28	Jahre
2.	Preis: 	Raphael 	Höhn	 (Schweiz), 	Tenor,	31	Jahre
3.	Preis: 	Geneviève 	Tschumi, 	(Schweiz), 	Alt, 	27	Jahre
Violoncello/ B arockvioloncello
1.	Preis: 	Paolo 	Bonomini 	(Italien), 	Violoncello, 	27	Jahre
2.	Preis: 	Ursina 	Braun 	(Schweiz), 	Violoncello, 	24	Jahre
3.	Preis: 	Vladimir 	Waltham 	(Frankreich/Großbritannien), 	Barockvioloncello, 	27	Jahre
Es	wurden 	darüber 	hinaus	Sonderpreise 	in	sieben	Kategorien 	an	elf	Teilnehmer	vergeben.
Ein	Mitschnitt 	des	Preisträgerkonzerts 	in	der	Thomaskirche 	wurde 	am	13.	September 	
2016 	um	20.05 	Uhr	auf	MDR	Kultur 	übertragen 	und	auf	einer 	CD	veröffentlicht.
Die	ersten	Preisträger 	in	den	Fächern	Orgel	und	Cello	sowie	der	zweite	Preisträger 	im	Fach	
Gesang	wurden	für	Konzerte	in	der	Reihe	„Ausgezeichnet“ 	zum	Bachfest 	2017	verpflichtet.
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
Runde 	der	Preisträger: 	
P.	Bonomini, 	V.	Waltham, 	
U.	Braun, 	G.	Tschumi, 	
R.	Höhn, 	P.	Grahl, 	
A.	Nikitina, 	P.	Svoboda, 	
K.	Tomita 	(v.	l.	n.	r.)

50  JAHRESBERICHT	 2016
Meisterkurse in Leipzig, 15. bis 20. F ebruar 2016
In	Vorbereitung 	auf	den	Bach-Wettbewerb 	2016 	fanden 	im	Februar	 des	gleichen 	Jahres 	
Meisterkurse 	 in	 den	 Fächern 	 Gesang	 und	 Violoncello/Barockvioloncello 	 statt. 	 Dafür 	
wurden 	die	Dozenten 	Sibylla 	Rubens 	und	David 	Watkin 	verpflichtet. 	An	den	Kursen 	
haben 	neun	Teilnehmer 	im	Fach	Gesang 	und	fünf 	Teilnehmer 	im	Fach	Violoncello 	teil-
genommen. 	 Beim 	 Abschlusskonzert 	 im	 Kammermusiksaal 	 der	 Hochschule 	 für	 Musik	
und	Theater 	„Felix 	Mendelssohn 	Bartholdy“ 	präsentierten 	sich	alle	Kursteilnehmer 	mit	
den	jeweils 	erreichten 	musikalischen 	Ergebnissen.
6.6.  K OMMUNIKATION UND VE RMITTLUNG
L IV E  UND IM NE T Z 
jsbach.de 	–	eine	multimediale 	Informationsplattform 	zu	Johann	Sebastian 	Bach
Informiert 	sich	der	interessierte 	Laie 	über	Johann	 Sebastian 	Bach 	im	Internet, 	landet 	er	
bisher 	entweder 	auf	Wikipedia 	oder	auf	einer 	der	vielen 	Seiten 	von	Bach-Enthusiasten, 	
die	mehr	 oder	weniger 	kompetent 	Einblicke 	in	Bachs	 Leben 	und	Werk 	liefern. 	
Als	„Kompetenzzentrum“ 	für	J.	S.	Bach 	möchte 	das	 Bach-Archiv 	auch	auf	diesem 	Feld	
ein	 attraktives 	 Angebot 	 bieten. 	 Deshalb 	 soll	 in	 den	 kommenden 	 Jahren	 eine	 multi -
mediale 	Plattform 	aufgebaut 	werden, 	die	auf	der	Basis 	von	Tex ten,	Bildern 	und	diver -
sen	audiovisuellen 	Medien 	zuverlässig 	und	mehrsprachig 	über	Bach 	informiert 	und	ein	
möglichst 	breites 	Publikum 	einlädt, 	in	seine 	Welt 	und	in	seine 	Werke 	einzutauchen.
Der	Anfang 	ist	bereits 	gemacht. 	Beim 	Stifterfest 	2015 	wurde 	das	 Projekt 	vorgestellt 	
und	auf	Basis 	gr oßzügiger 	Spenden 	konnte 	2016 	in	enger 	Zusammenarbeit 	mit	der	eta -
blierten 	Berliner 	Medien- 	und	Design-Agentur 	KplusH 	eine	entsprechende 	Plattform 	im	
Netz 	aufgebaut 	werden 	–	jsbach.de. 	

51
Die	 erste 	 Ausbaustufe, 	 ein	 multimediales 	 Kalendarium 	 zur	 Lebensgeschichte 	 Bachs, 	
wird 	im	Verlauf 	des	Jahres	 2017 	freigeschaltet 	werden. 	Es	liefert 	nicht 	nur	eine	über-
blicksartige 	 Bach-Biographie, 	 sondern 	 zeigt 	 an	 einem 	 beweglichen 	 Zeitstrahl 	 ebenso 	
auf,	 was	 sich	 zwischen 	 1685 	 und	 1750 	 an	 Zeit-	 und	 Musikgeschichte 	 um	 Bach 	 herum 	
ereignete 	–	ein	einzigartiger 	Ansatz,	 der	die	Seite 	für	die	verschiedensten 	Nutzergrup -
pen	attraktiv 	macht. 	
Überaus 	 erfreulich 	 ist, 	 dass	 für	 jsbach.de 	
ein	starker 	Medienpartner 	gewonnen 	wer-
den	konnte. 	Deutschlandradio 	Kultur 	pro -
duziert	 derzeit 	 mit	 unserem 	 Mitarbeiter 	
PD	 Dr.	 Michael 	 Maul	 als	 Autor 	 die	 Sende-
reihe 	„Universum 	JSB“ 	–	 eine	auf	mehrere 	
Jahre	 angelegte 	Serie 	von	künstlerisch 	ge-
stalteten 	Features, 	in	denen 	systematisch 	
Stationen 	 von	 Bachs	 Biographie 	 erörtert 	
werden. 	Die	Sendungen 	sind	mit	 hörspiel-
artigen 	Passagen 	durchsetzt,	 in	denen 	be-
kannte	 deutsche 	 Hörbuchsprecher 	 Briefe 	
Bachs 	 oder 	 Begebenheiten 	 aus	 seinem 	
Leben 	 auf 	 der	 Basis 	 der	 Originalquellen 	
lebendig 	werden 	lassen.	Die	Sendungen 	werden 	dauerhaft 	auf	jsbach.de	 abrufbar	 sein,	
und	 die	 eingesprochenen 	 Bach-Dokumente 	 werden 	 als	 Soundfiles 	 Bestandteil 	 des	
multimedialen 	Kalendariums.
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE
Eingangsportal 	zu	jsbach.de
Auszug 	aus	der	Timeline: 	
Eintrag 	zu	Bachs 	erster 	
Hochzeit 	1 7 07.

52  JAHRESBERICHT	 2016
Seit 	August 	2016 	ist	
Reverend 	Moore 	„Reforma-
tionsbotschafter“ 	Leipzigs.
Wir	 sind	 gespannt, 	 wie	 die	 Nutzer 	 jsbach.de 	 aufnehmen 	 werden. 	 Zugleich 	 sind	 wir	
überzeugt, 	dass	 die	Seite 	–	 wenn	 es	gelingt, 	sie	weiterhin 	auf	der	Basis 	von	Spenden -
geldern 	systematisch 	zu	erweitern 	und	in	möglichst 	vielen 	Sprachen 	anzubieten 	–	bald	
das	zentrale 	Informationsmedium 	zu	Bach 	im	World 	Wide 	Web	sein	wird. 	
PE RSÖNLICH UND VOR O RT
Leipzig- B otschafter ernannt
Im	 Rahmen	 des	 Projekts 	 „Das 	 Refor-
mations 	jubiläum 	 2017 	 –	 Glaube, 	 Bildung, 	
Musik	als	Quelle 	reformatorischen 	Lebens 	
in	 der	 globalisierten 	 Welt“ 	 hat	 die	 Stadt 	
Leipzig 	im	August 	2016 	einen 	Botschafter 	
ernannt: 	 Reverend 	 Dr.	 Robert 	 Moore 	 aus	
der	Partnerstadt 	Houston 	( Texas)	ist	seit	
„vielen 	 Jahren	 nicht 	 nur	 ein	 gern 	 gesehe -
ner	Gast, 	sondern 	auch	wichtiger 	Partner 	
beim	Bachfest 	Leipzig“,	wie	Dr.	Alexander 	
Steinhilber,	 Geschäftsführer 	 des 	 Bach-
Archivs, 	 in	 einer 	 Feierstunde 	 betonte. 	
Ergänzend 	 zu	 seiner 	 Entsendung 	 durch 	
die	Evangelical 	Lutheran 	Church 	in	Ameri -
ca	wird 	Reverend 	Dr.	Moore 	bis	Juni	2019 	
u.	a.	 die	 Leipzig-bezogene 	 Öffentlichkeits -
arbeit 	des	Reforma 	tionsjubiläums 	für	die	
USA	 verantworten 	 und	 koordinieren. 	 Ge-
tragen 	 wird 	 das	 Projekt 	 von	 der	 Stadt 	
Leipzig, 	dem	Bach-Archiv 	und	der	Kirchen -
gemeinde 	St.	Thomas, 	Kooperationspart -
ner	 sind	 die	 Chorherren 	 zu	 St.	 Thomae 	
sowie 	 die	 Leipzig 	 Tourismus 	 und	 Marke -
ting	GmbH	(LTM).
F er
nsehen barrierefrei
Am	29.	 Oktober 	2016 	veranstaltete 	das	Bach-Museum 	einen 	„Tag	der	Barrierefreiheit“. 	
Vorgestellt 	wurden 	Angebote 	für	seh- 	und	hörbehinderte, 	blinde 	und	gehörlose 	sowie 	
mobilitätseingeschränkte, 	 geistig- 	 und	 lernbehinderte 	 Besucher, 	 zudem 	 wurde 	 der	
neu 	 erschienene 	 Museums-Führer 	 in	 Leichter 	 Sprache 	 präsentiert. 	 Schirmherrin 	 der	
Veranstaltung 	 war 	 die	 blinde 	 Moderatorin, 	 Autorin 	 und	 Sozialpädagogin 	 Jennifer 	

53
Sonntag, 	die	seit 	2008 	das	 Interviewformat 	„SonntagsFragen“ 	beim	MDR	Fernsehen 	
moderiert. 	Als	Botschafterin 	für	Selbstbestimmung 	und	Teilhabe 	ist	Jennifer 	Sonntag 	
der	barrierefreie 	Zugang 	zu	Kunst 	und	Kultur 	ein	wesentliches 	Anliegen. 	Im	Anschluss 	
an	die	Veranstaltung 	schlug 	sie	vor,	die	barrierefreien 	Angebote 	des	Museums 	einem	
breiten 	 Publikum 	 im	 Rahmen	 von	 „selbstbestimmt!“, 	 einer 	 MDR-Sendung 	 über	 Teil-
habe, 	Inklusion 	und	Handicaps, 	vorzustellen. 	Dieses 	Magazin 	ist	das	einzige 	TV-Format 	
im	 deutschen 	 Fernsehen 	 speziell 	 für 	 behinderte 	 Menschen 	 und	 informiert 	 deutsch -
landweit 	über	inklusive 	Angebote.
Im	 Februar	 2017 	 fanden 	 in	 der	 Folge 	 entsprechende 	 Dreharbeiten 	 im	 Bach-Museum 	
statt. 	Unterstützt 	von	Museumspädagogin 	Norma 	Strunden 	entdeckte 	und	erläuterte 	
der	behinderte 	Moderator 	Martin 	Fromme	 die	zahlreichen 	Angebote. 	Die	Ausstrahlung 	
erfolgte 	im	März 	2017 	deutschlandweit 	durch 	verschiedene 	ARD-Anstalten.
„selbstbestimmt!“ 	–	MDR	
dreht 	im	Bach-Museum.
TäTIGKEITSBERICHTE	UND	 PROJEKTE

54  JAHRESBERICHT	 2016
Szene 	aus	dem	
„MDR 	Sachsenspiegel“
R eges Medieninteresse an der P artitur der K antate „ O E wigkeit, du D onnerwort“ 
BW V 20
Der	Ankauf	 des	Partiturautographs 	war	für	das	Bach-Archiv 	das	prägende 	Ereignis 	des	
Jahres	 2016 	 (vgl. 	 Kapitel 	 4.). 	 Nachdem 	 dieses 	 Vorhaben 	 im	 Dezember 	 des 	 Jahres	 er-
folgreich 	abgeschlossen 	wurde, 	konnte 	die	Rückkehr 	der	wertvollen 	Handschrift 	nach	
Leipzig 	am	7.	Februar	 2017 	mit	 einem 	für	die	Presse 	offenen 	Festakt 	im	Alten 	Rathaus 	
Leipzig 	gefeiert 	werden. 	Neben 	Vertretern 	aus	Politik, 	Wirtschaft 	und	Kultur 	sowie 	
öffentlichen 	 und	 privaten 	 Unterstützern 	 folgten	 siebzehn 	 Journalisten 	 aus	 Deutsch -
land	 und	 Japan 	 der	 Einladung, 	 die	 die	 Stadt 	 Leipzig 	 und	 das	 Bach-Archiv 	 gemeinsam 	
aussprachen. 	Im	Vorfeld 	der	Präsentation 	fanden 	ein	Interview	 Prof. 	Dr.	Peter 	Wollnys 	
mit	 dem	Evangelischen 	Pressedienst 	(epd) 	sowie 	ein	Drehtermin 	des	MDR	Fernsehens 	
im	 Bach-Archiv 	 statt. 	 Prof. 	 Wollny 	 erläuterte 	 dem	 Drehteam 	 des	 „MDR 	 Sachsen -
spiegel“ 	 die	 Bedeutung 	 der	 Partitur 	 für	 die	 Musikforschung 	 und	 informierte 	 über	 die	
Hintergründe 	des	Erwerbs.

55KOOPERATIONEN
7.1.  D AS BACH- A RCHIV – I NSTITUT AN D E R
 U NIV E RSITÄT LE IPZ IG
Seit	2008	hat	das	Bach-Archiv 	als	rechtlich 	selbstständige 	Einrichtung 	den	Status	eines	
An-Instituts 	der	Universität 	Leipzig. 	Gemäß	den	Richtlinien 	des	Sächsischen 	Hochschul -
gesetzes 	 erfolgte 	damit	 eine	 funktionale 	 Eingliederung 	 in	 die	 Universität, 	 die	 beiden 	
Kooperationspartnern 	Vorteile 	bringt. 	Das	Bach-Archiv 	hat	Zugang	zu	Einrichtungen 	der	
Universität 	 wie	 Rechenzentrum 	 oder	 Universitätsbibliothek, 	 der	 Universität 	 dient	 das	
Bach-Archiv 	 für	 den	 Lehrbetrieb 	 insbesondere 	 des	 Musikwissenschaftlichen 	 Instituts 	
und	beide	Institutionen 	ziehen	Nutzen 	aus	gemeinsamen 	Forschungsprojekten. 	
Die	wissenschaftlichen 	Mitarbeiter 	des	Bach-Archivs 	beteiligen 	sich	im	turnusmäßigen 	
Wechsel	am	Lehrbetrieb	des	Musikwissenschaftlichen	Instituts,	betreuen	Magister-Arbeiten,	
Prof.	Dr.	Wollny	auch	Doktoranden.
Lehrveranstaltungen 	im	Sommersemester 	2016:
•	 Dr. 	Markus 	Zepf;	Seminar:	„Reine Harmonie“ oder „barbarisches Wesen“? Musik für Tas-  
 teninstrumente um 1700.
•	 Dr. 	Manuel	Bärwald; 	Seminar:	Institutionen einer Musikstadt in Geschichte und Gegen-  
 wart: Die Leipziger Musikszene gestern und heute.
Lehrveranstaltungen 	im	Wintersemester 	2016/17:
•	Prof.	Dr.	Peter 	Wollny; 	Seminar: Johann Sebastian Bachs Klaviermusik.
Regelmäßig	erhalten	die	Studenten	der	Musikwissenschaft	Gelegenheit,	als	studentische/
wissenschaftliche 	 Hilfskräfte 	 (SHK/WHK) 	 oder	 Praktikanten	 bei	 Forschungsprojekten 	
des	 Bach-Archivs 	 mitzuwirken 	 und	 auf	 diese	 Weise	 konkrete 	 Forschungserfahrung 	 zu	
erwerben. 	2016	arbeiteten 	im	Bach-Archiv 	folgende 	Studenten 	der	Universität 	Leipzig: 	
Solvej 	 Donadel 	 (WHK), 	 Christine 	 Pfau 	 (WHK), 	 Gregor 	 Richter 	 (WHK) 	 und	 Magdalena 	
Strobel 	(WHK). 	
Das	 Universitätsrechenzentrum 	 ist	 mit	 der	 Staatsbibliothek 	 zu	 Berlin, 	 der	 Sächsischen 	
Landes- 	und	Universitätsbibliothek 	Dresden 	und	dem	Bach-Archiv 	Leipzig 	als	Koopera -
tionspartner 	direkt 	beteiligt 	an	dem	laufenden, 	von	d er 	Deutschen 	Forschungsgemein -
schaft 	geförderten 	Projekt 	Bach	digital. 	
7. K OOPERAT I ONEN
56  JAHRESBERICHT	 2016
7. 2 . I NT E RNATIONAL E  ZUSAMM E NAR BE IT
„Musikkultureller A ustausch im E uropa des 17. und frühen 18. Jahrhunderts“ – 
internationales 	Forschungsprojekt
In Kooperation mit dem Musikwissenschaftlichen Institut der Universität Uppsala/Schwe -
den und dem Music Department der Royal Holloway University of London/Großbritannien
(Förderung durch die Stiftelsen för internationalisering av högre utbildning och forskning – 
STINT)
2016	befand 	sich	das	internationale	 Kooperationsprojekt 	bereits 	im	fünften 	Projektjahr. 	
Vom	 4.	 bis	 6.	 März	 2016	 fand	 ein	 Treffen	 der	 Projektteilnehmer 	 auf	 Madingley 	 Hall	 in	
Cambridge 	 statt. 	 Im	 Zentrum 	 der	 gemeinsamen 	 Arbeit 	 stand	 die	 Vorbereitung 	 eines	
Roundtable 	zum	Thema 	„Cultural 	Exchange 	in	European 	Music 	during 	the	long	17
th	Cen-
tury: 	theories, 	problems, 	potential“, 	der	im	Rahmen	 der	17 th	Biennial	 International 	Con-
ference 	on	Baroque 	Music 	am	16.	Juli	2016 	im	britischen 	Canterbury 	abgehalten 	wurde 	
(Abbildung 	unten). 	Dr.	Manuel	Bärwald	 und	Dr.	Bernd 	Koska	beteiligten 	sich	als	Vertreter 	
des	Bach-Archivs 	an	beiden 	Veranstaltungen. 	Unter 	kulturwissenschaftlicher 	Perspek -
tive	 berichteten 	 sie	 über	 Ergebnisse	 ihrer	 Quellenerschließungsarbeiten	 aus	 den	 For-
schungsprojekten 	„Johann	Sebastian	Bachs	Thomaner“ 	und	„Die	Privatschüler 	J.	S.	Bachs“.

57FREUNDE	DES	B ACH -ARCHIVS	 LEIPZIG
8.  F REUNDE DES BACH- A RCH IV S   
 L EI PZ IG
8.1.  VE R EINIGUNG D E R F R EUND E  D E S 
 BACH- A RCHIVS E . V.
Auch	im	Jahr	2016	konnte	die	Vereinigung 	der	Freunde 	des	Bach-Archivs 	e.	V.	neue	Bach-
Freunde 	 hinzugewinnen. 	 Insgesamt 	 zählt 	 der	 Verein 	 zum	 Jahresende	 560	 Mitglieder. 	
Neben	der	Möglichkeit, 	dem	Freundeskreis 	als	Ordentliches 	Mitglied 	beizutreten, 	gibt	es	
noch	weitere 	Optionen 	zwischen 	denen	Interessierte 	wählen	können.	Darunter 	auch	der	
Beitritt 	als	„Junior	Mitglied“ 	zu	vergünstigten 	Konditionen. 	Detaillierte 	Informationen 	zu	
den	Aspekten 	der	jeweiligen 	Kategorie 	finden	sich	unter	www.bach-freunde.de.
Die 	560 	Mitglieder 	teilen 	sich 	wie 	folgt 	auf:	463 	Ordentliche 	Mitglieder, 	79 	Förderer, 	
10	Sponsoren 	und	8	Junior	Mitglieder.
Bereits 	seit	Januar	2015 	fördert 	die	Vereinigung 	der	Freunde 	das	Bach-Museum 	mit	zwei	
Minijobs 	 im	 Bereich 	 Museumspädagogik. 	 Beide 	 Mitarbeiterinnen 	 wurden 	 auch	 2016 	
wieder 	über	den	Freundeskreis 	finanziert. 	Die	kulturelle 	Bildung	ist	dem	Bach-Museum 	
ein	 besonderes 	 Anliegen. 	 Das	 Programm 	 ist	 weit	 gefächert 	 und	 richtet 	 sich	 an	 unter-
schiedlichste 	Besuchergruppen 	jeden 	Alters. 	Die	Arbeit 	mit	 Kindern 	und	Jugendlichen 	
und	die	Barrierefreiheit 	bilden	dabei	besondere 	Schwerpunkte 	(vgl.	Kapitel 	6.3.).	
Daneben 	unterstützten 	erneut 	Buchpaten	 aus	den	Reihen	des	Freundeskreises 	mit	ihren	
Spenden 	in	Höhe	von	fast	2.000	Euro	die	Restaurierung 	von	vier	Archivalien 	der	Biblio-
thek	des	Bach-Archivs 	(vgl.	K apitel 	6.2.).
Die	Möglichkeit, 	eine	Buchpatenschaft	 direkt 	über	den	Buchpatenshop	 der	Homepage 	
des	Freundeskreises 	zu	erwerben, 	existiert 	auch	weiterhin	(http://www.bach-freunde.de/ 	
ihre-unterstuetzung/buchpatenschaften).
Mit	einer	solchen 	Patenschaft 	werden 	die	Kosten 	restaurierungsbedürftiger 	Bücher 	und	
Dokumente 	aus	dem	Bach-Archiv 	übernommen. 	Die	Übernahme 	einer	Buchpatenschaft 	
ist	persönlich 	aber	auch	als	Geschenk 	für	Dritte 	mit	Urkunde 	möglich.
Einen	erheblichen 	Beitrag 	leisteten 	die	Freunde 	2016	zur	Erweiterung 	der	Sammlung	des	
Bach-Archivs. 	Es	wurden 	8.000	Euro	zur	Verfügung 	gestellt. 	Eine	Auflistung 	der	damit	
realisierten 	Ankäufe	 findet	sich	in	Kapitel 	6.2.
Erstmals 	 wurde 	 die	 Ausrichtung 	 von	 Konzerten 	 des	 Ensemble 	 in	 residence 	 2016, 	 der	
Camerata 	Bachiensis 	Leipzig, 	im	Sommersaal 	des	Bosehauses 	gefördert.
Ein	weiterer 	Betrag 	kam	einem	Publikationsprojekt 	zugute, 	das	sich	den	Schriften	 Prof.	
Hans-Joachim 	Schulzes 	zu	Bach	widmen	wird	und	2017 	erscheinen 	soll.
58  JAHRESBERICHT	2016
Vorrede	zu	Hillers	lateinischer	
Ausgabe	von	Händels	
Utrechter	Te	Deum,	
Autograph	J.	A.	Hillers
8.2. AMERICAN FRIENDS OF THE LEIPZIG
 BACH ARCHIVE, INC.  
Mit	namhaften	Einzelspenden	von	Mitgliedern	aber	auch	als	Gesamtvereinigung	leiste-
te	der	in	den	USA	ansässige	Freundeskreis	2016	einen	erheblichen	Beitrag	zur	Förde-
rung	des	Ankaufs	der	Bach-Partitur	BWV	20.
Daneben	ermöglichten	die	American	Friends	die	Anschaffung	des	handschriftlichen	
Vorberichts	und	des	Notendrucks	von	Georg	Friedrich	Händels	„Te	Deum	laudamus	zur	
Utrechter	 Friedensfeyer	 ehemals	 in	 Engländischer	 Sprache	 componirt	 […]“,	 welche	
1780	von	dem	damaligen	Thomaskantor	Johann	Adam	Hiller	herausgegeben	wurden	
(vgl.	Kapitel	5.2.)	und	nun	die	Sammlung	des	Bach-Archivs	bereichern.	Schließlich	tätigte	
der	Verein	eine	Zustiftung	zum	Hans-Joachim-Schulze-Fonds	der	Stiftung.	Die	Erträge	
aus	diesem	Fonds	werden	für	die	Erweiterung,	Restaurierung	und	Pflege	von	Biblio-
theksbeständen	verwendet.
	
Die	Mitgliederzahl	der	American	Friends	of	the	Leipzig	Bach	Archive	blieb	2016	konstant.	
Die	über	50	Mitglieder	kommen	derzeit	aus	19	US-Bundestaaten.	Viele	reisen	jährlich	zum	

59
Bachfest 	nach 	Leipzig. 	Sie	genießen 	die	Konzerte 	und	die	Festivalatmosphäre. 	Außer-
dem	organisiert	Dr.	Mary	Greer,	Vorsitzende	des	amerikanischen	Freundeskreises, 	während	
der	Bachfestzeit 	stets	ein	gemeinsames	Mittagessen 	am	Thomaskirchhof 	–	für	einige	der	
Freunde	eine	willkommene	Gelegenheit,	mit	den	anderen	Mitgliedern	in	Austausch	zu	treten.
Informationen 	 zur	 Vereinigung 	 und	 einer	 Mitgliedschaft 	 gibt	 es	 unter	 www.american -
bachfriends.org.
8.3.  S TIFT E RF E ST 2016
In	der	Adventszeit 	fand	das	alljährliche 	Stifterfest 	des	Bach-Archivs 	statt. 	Das	Fest	hat	
sich	 über	 die	 Jahre	 zu	 einer	 festen 	 Größe	 im	 Terminkalender 	 zahlreicher 	 Förderer 	 und	
Freunde 	 etabliert 	 und	 so	 konnten 	 am	 10.	 Dezember 	 mehr	 als	 dreißig 	 Gäste 	 begrüßt 	
werden 	–	teils	sehr	vertraute, 	teils	neue	Gesichter. 	
Erstmalig 	sorgten 	Preisträger 	des	Internationalen 	Bach-Wettbewerbs 	Leipzig 	live	für	die	
musikalische 	 Gestaltung 	 im	 historischen 	 Sommersaal. 	 Gemeinsam 	 mit	 dem	 Pauliner 	
Barockensemble 	unter	der	Leitung 	von	Michaela 	Hasselt 	boten	Geneviève 	Tschumi	(Alt) 	
und	Patrick	Grahl	( Tenor)	Auszüge	aus	der	Kantate	„O	Ewigkeit,	du	Donnerwort“	BWV	20	dar.	
Die	 Musikauswahl 	 ergab 	 sich	 durch 	 den	 gerade 	 geglückten 	 Erwerb 	 der	 autographen 	
Partitur 	der	Kantate 	BWV 	20	und	den	damit	 in	Zusammenhang 	stehenden 	Vortrag 	zur	
Sammlungserweiterung 	von	Prof.	Peter 	Wollny.
Dr.	 Michael 	 Maul 	 konnte 	 den 	 Gästen 	 daneben 	 von 	 den 	 Fortschritten 	 und 	 weiteren 	
Planungen 	zur	online	Plattform 	www.jsbach.de 	berichten 	–	das	Projekt 	w urde 	durch	die	
im	 Vorjahr	 zum	 Stifterfest 	 eingeworbenen 	 Mittel 	 überhaupt 	 erst	 möglich 	 (vgl.	 Kapitel 	
6.6.)	und	soll 	nun	Schritt	 für 	Schritt	 um	Inhalte 	und	online-Bausteine 	erweitert 	wer -
den.	 Museumsleiterin 	 Kerstin 	 Wiese 	 stellte 	 die	 multimediale 	 Dauerausstellung 	 im	
Bach-Museum 	vor,	für	deren	Erweiterung 	und	Anpassung 	an	die	sich	stetig 	entwickeln -
den	neuen	technischen 	Standards 	Mittel 	benötigt 	werden.
Für	beide 	Projekte 	kann	 unter 	Angabe 	des	jeweiligen 	Verwendungszweckes 	weiterhin 	
auf	folgendes 	Konto	gespendet 	werden: 	
S parkasse Leipzig
Internationale 	Kontonummer 	(IBAN): 	[IBAN ENTFERNT]
Internationale 	Bankidentifikation 	(BIC): 	WELADE8LXXX
Nach	dem	Zusammensein 	im	Sommersaal 	folgte 	die	traditionelle 	Aufführung 	von	Bachs	
Weihnachts-Oratorium 	 durch 	 den	 Thomanerchor 	 Leipzig 	 unter 	 Leitung 	 von	 Thomas -
kantor 	Gotthold 	Schwarz 	in	der	Thomaskirche.
FREUNDE	DES	B ACH -ARCHIVS	 LEIPZIG
60  JAHRESBERICHT	2016
A KT I VA 31.12.2016 31.12.2015
EUR EUR EUR EUR
A
I
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen,	gewerbliche	Schutzrechte	und	ähnliche	Rechte	
sowie	Lizenzen	an	solchen	Rechten	und	Werten
44.664 29.366
II
1.
2.
3.
4.
Sachanlagen
Grundstücke,	grundstücksgleiche	Rechte	und	Bauten	
einschließlich	der	Bauten	auf	fremden	Grundstücken
Technische	Anlagen	und	Maschinen
Andere	Anlagen,	Betriebs-	und	Geschäftsausstattung
davon: Sammlung Bibliothek
davon: Sammlung Museum
davon: Instrumente
davon: Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung
Geleistete	Anzahlungen	und	Anlagen	im	Bau
4.057
0
11.720.951
10.951.472
69.436
14.855
685.189
1.981.946
5.639
0
11.800.820
10.924.019
70.898
20.788
785.115
586.500
13.706.955 12.392.959
III Finanzanlagen
Wertpapiere	des	Anlagevermögens 220.196 201.896
B
I
Umlaufvermögen
Vorräte
Fertige	Erzeugnisse	und	Waren
Geleistete	Anzahlungen
7 7.3 43
0
69.997
0
II 
1.
2.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen	aus	Lieferungen	und	Leistungen
Sonstige	Vermögensgegenstände
38.803
70.842
4.245
15.384
109.644 19.629
III Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 891.578 712.018
C Rechnungsabgrenzungsposten 12.182 16.568
15.062.562 13.442.433
9.1. ZAHLENMÄSSIGER RECHENSCHAFTSBERICHT
BILANZ
9. ZAHLEN – FAKTEN – PERSONEN 
61
PA SSI VA 31.12.2016 31.12.2015
EUR EUR EUR EUR
A
I
Eigenkapital
Stiftungskapital
1.	Errichtungskapital
2.	Zustiftungskapital
7.306.967
2.574.783 9.881.750
7.306.967
2.564.783 9.871.750
II Mittelvortrag 381.258 226.251
B Sonderposten für Zuwendungen zur Finanzierung 
des	Anlagevermögens 3.802.035 2.473.002
C Sonderposten für noch nicht verbrauchte 
Spendenmittel
493.289 373.734
D
1.
2.
Rückstellungen
Rückstellungen	für	Pensionen	und	ähnliche	Verpfl 	ichtungen
Sonstige	Rückstellungen
0
149.332 0
0
123.039
149.332 123.039
E
1.
2.
3.
4.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten	gegenüber	Kreditinstituten
Erhaltene	Anzahlungen	auf	Bestellungen
Verbindlichkeiten	aus	Lieferungen	und	Leistungen
Sonstige	Verbindlichkeiten
-	davon	aus	Steuern:	EUR	28.141
-	davon	im	Rahmen	der	sozialen	Sicherheit:	EUR	0
0
55
53.530
43.844
9 7.429
0
669
32.736
61.814
95.219
F Rechnungsabgrenzungsposten 25 7.47 0 279.439
15.062.562 13.442.433
Quelle:	BDO	Wirtschaftsprüfungs	AG
Vorbehaltlich	des	Beschlusses	durch	den	Stiftungsrat.
ZAHLEN	–	FAKTEN	–	PERSONEN	
62  JAHRESBERICHT	2016
LAGEBERICHT
Über	die	Tätigkeiten	der	Stiftung	geben	die	vorstehenden	Kapitel	ausführlich	Auskunft.
Die	 wirtschaftliche	 Lage	 der	 Stiftung	 ist	 durch	 stabile	 Rahmenbedingungen	 gekenn-
zeichnet.
Die	Gliederung	des	Jahresabschlusses	erfolgt	nach	den	Vorschriften	des	Dritten	Buches	
des	HGB	für	alle	Kaufl 	eute	(§§	238	ff 	 .	HGB).	Die	Gliederung	der	Bilanz	erfolgt	in	Anleh-
nung	an	die	Vorschriften	des	§	266	HGB.	Die	Gliederung	der	Ergebnisrechnung	(Gewinn-	
ERGEBNISRECHNUNG 2016 2015
Bach-Archiv Leipzig, Stiftung bürgerlichen Rechts EUR EUR EUR EUR
1.
2.
3.
4.
Erlöse	aus	Spenden
Umsatzerlöse
Erträge	aus	Zuweisungen	und	Zuschüssen
Sonstige	betriebliche	Erträge
240.178
1.314.096
3.874.215
128.521
269.995
1.233.326
3.493.479
138.935
I Gesamtleistungen 5.557.010 5.135.736
5.
6.
7.
8.
9.
Materialaufwand	/	Aufwendungen	für	bezogene	Leistungen
Aufwendungen	zur	Erfüllung	des	Stiftungszweckes
Personalaufwand
Abschreibungen
sonstige	betriebliche	Aufwendungen
-87.250
-2.344.797
-2.081.514
-166.866
-724.881
-85.671
-2.170.991
-1.960.935
-166.828
-721.338
II Zwischenergebnis (I. + 5. bis 9.) 151.702 29.973
10.
11.
12.
Erträge	aus	Wertpapieren
Zinsen	und	ähnliche	Erträge
Zinsen	und	ähnliche	Aufwendungen
3.300
6
-2
2.935
81
-2.320
III Finanzergebnis (10. + 11. + 12.) 3.304 696
IV Ergebnis vor Steuern (II. + III.) 155.007 30.669
13.
14.
Außerordentliche	Erträge
Außerordentliche	Aufwendungen
V Außerordentliches	Ergebnis	(13.	und	14.) 0 0
15.
16.
Steuern	vom	Einkommen	und	vom	Ertrag	
Sonstige	Steuern
VI Ergebnis vor der Ergebnisabführung (IV. + V. + 15 und 16) 155.007 30.669
1 7. Mittelvortrag	aus	dem	Vorjahr 226.251 195.582
18. Verlustvortrag
VII Jahresgewinn / -verlust (VI. + 17 und 18) 381.258 226.251
Quelle:	BDO	Wirtschaftsprüfungs	AG
Vorbehaltlich	des	Beschlusses	durch	den	Stiftungsrat.
ERGEBNISRECHNUNG
63ZAHLEN	–	F AKTEN	–	P ERSONEN	
und	Verlustrechnung) 	erfolgt 	nach	dem	Gesamtkostenverfahren 	in	Anlehnung 	des	§	275	
Abs.	 2	 HGB	 unter	 Berücksichtigung 	 stiftungsbezogener 	 Besonderheiten. 	 Der	 Jahres	 -	
abschluss 	wurde 	unter 	Beachtung 	des 	IDW 	Standards 	Grundsätze 	für 	die	Erstellung 	
von 	Jahresabschlüssen 	(IDW	S	7)	aufgestellt.
Die	 geltenden 	 handelsrechtlichen 	 Bewertungsvorschriften 	 wurden 	 unter	 Berücksich -
tigung	der	Fortführung 	der	Unternehmenstätigkeit	 angewendet. 	Die	auf	die	Eröffnungs-
bilanz	zum	1.	Januar	2010	sowie 	die	Schlussbilanz 	zum	31.	Dezember 	2015 	angewandten 	
Bewertungsmethoden 	wurden 	beibehalten.
Das	Anlagevermögen 	ist	in	einem	Bestandsnachweis 	entwickelt.
Die	Bilanz	des	Bach-Archivs 	zum	Jahresabschluss 	2016	liegt	vor.	
Das	 Eigenkapital 	 der	 Stiftung 	 beträgt 	 10.263 	 TEUR. 	 Darunter 	 umfasst 	 das	 Stiftungs -
kapital 	zum	31.12.2016 	ein	Grundstockvermögen 	von	7.30 7	TEUR	sowie 	Zustiftungen 	in	
Höhe	von	2.575 	TEUR. 	Sonderposten 	weisen	zum	einen	nicht	verbrauchte 	Spendenmittel 	
(493	 TEUR) 	 und	 zum	 anderen 	 Zuwendungen 	 zur	 Finanzierung 	 des	 Anlagevermögens 	
(3.802 	TEUR) 	aus.	1.982	TEUR	wurden 	als	Anzahlung 	auf	den	Ankauf	 des	Partiturauto-
graphs	„O	Ewigkeit, 	du	Donnerwort“ 	(J. 	S.	Bach,	BWV 	20)	geleistet. 	Das	Anlagevermögen 	
(13.972 	 TEUR) 	 ist	 damit	 vollständig 	 aus	 dem	 Stiftungsvermögen 	 finanziert. 	 Die	 Rück-
stellungen 	 und	 Verbindlichkeiten 	 der	 Stiftung 	 (247	TEUR) 	 sind	 durch	 Wertpapiere 	 und	
Kassenbestand 	(892	TEUR) 	finanziert.
Das	Geschäftsergebnis 	der	Gewinn- 	und	Verlustrechnung 	(=	Ergebnisrechnung) 	setzt 	sich	
intern 	aus	den	Geschäftsbereichen 	„Institutioneller 	Haushalt 	i nklusive 	Bachfest“, 	„Inter-
nationaler 	 Bach-Wettbewerb/Meisterkurs“ 	 und	 „Projekte 	 (Drittmittel)“ 	 zusammen. 	
Die	 Spartenergebnisse 	 werden 	 im	 Rahmen	 der	 Verwendungsnachweisrechnung 	 gegen-
über 	 öffentlichen 	 und	 privaten 	 Zuwendungsgebern 	 gemäß 	 den	 jeweils 	 geltenden 	
Vorschriften 	 und	 Gesetzen 	 erstellt. 	 Das	 operative 	 Ergebnis 	 der	 Stiftung 	 ist	 ein	 Jahres-
überschuss 	von	155	TEUR. 	Es	ergibt 	sich	summiert 	mit	 dem	Ergebnis 	2015 	ein	Gewinn -
vortrag 	vor	Ver	wendung	nach	2017 	in	Höhe	von	381	TEUR. 	
Der	Jahresüberschuss 	ergibt 	sich	durch	das	in	2016	ertragswirksame 	Ergebnis 	des	Bach-
festes 	2016. 	Der	übrige	Bereich 	des	institutionellen 	Haushalts 	und	die	Projekte 	schließen 	
ausgeglichen 	 ab.	 Aufgrund 	 des	 zweijährlichen 	 Bach-Wettbewerbs 	 sind	 die	 Erträge 	 aus	
Zuwendungen 	 um	 390 	 TEUR 	 gegenüber 	 dem	 Vorjahr 	 gestiegen. 	 Dementsprechend 	
sind 	auch	die	Aufwendungen 	zur	Erfüllung 	des	Stiftungszweckes 	gestiegen.
Das	 Vermögen 	 der	 Stiftung 	 besteht 	 zum	 überwiegenden 	 Teil	 aus	 unveräußerlichem 	
Sachanlagevermögen 	(Sammlungsbestand). 	Neben	dem	Bestand	 an	eigenem	Vermögen 	
64  JAHRESBERICHT	 2016
verwahrt	 das	 Bach-Archiv 	 treuhänderisch 	 im	 Rahmen	 von	 Dauerleihvereinbarungen 	
wertvolle 	 Sammlungen. 	 Darunter 	 sind	 insbesondere 	 die	 sog.	 „Thomanastimmen“ 	 der	
Stadt	Leipzig	und	die	Sammlung	„Elias	Kulukundis“ 	zu	nennen.
9.2.  VE RÖFF E NTLICHUNG E N
P U BLIKATION E N D E S BACH- A RCHIVS
B ach Magazin 
•	 Ausgaben 	27	und	28.
	 Redaktion: 	Ulrike 	Utsch 	und	Markus 	Zepf,	Leipzig: 	Leipziger 	Medien- 	und	Service
	 GmbH, 	2016 	(Information und Bezug unter: www.bach-leipzig.de/magazin).
P ublikationen zu B achfest und I nternationalem B ach- W ettbewerb ( IBW )
•	 „Bachfest	 Leipzig 	 –	 Ausgewählte 	 Höhepunkte 	 2016“, 	 CD	 in	 Zusammenarbeit 	 mit	
	 MDR 	Kultur 	und	Deutschlandradio 	Kultur.
•	 XX. 	Internationaler 	Johann-Sebastian-Bach-Wettbewerb 	Leipzig, 	
	 CD 	in	Zusammenarbeit 	mit	MDR	Kultur.
P ublikationen des B ach-Museums
•	 Maria 	Hübner, 	„Alles, 	alles 	verdanke	 ich	Joh. 	Seb.	Bach!“ 	Bach 	und	Reger. 	Katalog 	zur	
	 Kabinettausstellung/deutsch 	und	englisch,	hrsg.	vom	Bach-Archiv	Leipzig,	Tex t:	Susanne	
	 Popp, 	Borsdorf 	2016.
•	 Maria 	Hübner,	Die	Familie	Kees	in	Leipzig, 	Zöbigker 	und	Gautzsch, 	Markkleeberg 	2016.
•	 Kerstin 	 Wiese, 	 Bach-Museum 	 Leipzig 	 in	 Leichter 	 Sprache, 	 Ein	 Museums-Führer, 	 	
	 Leipzig 	2016.
N eue B ach- A usgabe. R evidierte E dition
•	 Band	 IV,	Sechs	 Suiten 	für	Violoncello 	solo 	(zwei 	Teilbände), 	hrsg. 	von	Andrew 	Talle,	 	
	 Kassel 	2016.
Carl	Philipp	Emanuel	Bach:	The	Complete 	Works
Ein Projekt des Packard Humanities Institute (PHI), Los Altos, California, in Zusammenar -
beit mit dem Bach-Archiv Leipzig, der Sächsischen Akademie der Wissenschaften zu Leipzig 
(SAW) 	und	der	Harvard 	University.
•	 I/6.4: 	Sonatas 	from	Manuscript 	Sources 	IV,	hrsg.	von	Charles 	E.	Brewer, 	Los	Altos 	2016.
•	 II/5: 	Quartets	 and	Miscellaneous 	Chamber 	Music,	hrsg.	von	Laura	Buch,	Los	Altos 	2016.
•	 III/4.1: 	Flute 	Concertos 	I,	hrsg. 	von	Janet 	Barthold 	K uijken, 	Los	Altos 	2016.

65ZAHLEN	–	F AKTEN	–	P ERSONEN	
•	 III, 	suppl: 	Flute 	Concerte 	in	G	 Major, 	Wq	169	(Facsimile), 	hrsg. 	von	Barthold 	Kuijken, 	
	 Los 	Altos 	2016.
• 	 I V/4.3:	Passion	according	to	St.	Matthew	(1777), 	hrsg.	von	Ulrich	Leisinger,	Los	Altos	2016.
•	 I V/6.3:	Passion 	according 	to	St.	Luke	(1779), 	hrsg. 	von	Ellen 	Exner, 	Los	Altos 	2016.
•	 V/6.1: 	Miscellaneous 	Sacred 	Works 	I,	hrsg. 	von	Paul	Corneilson 	und	Clemens 	Harasim, 	 	
	 Los 	Altos 	2016.
•	 VIII/3.3: 	Librettos 	III.	Oratorios, 	Cantatas, 	and	Other 	Works, 	hrsg.	von	Ulrich	Leisinger,	 	
	 Los 	Altos 	2016.
Leipziger 	Beiträge 	zur	Bach-Forschung 	(LBB)
•	 Carl	 Philipp 	 Emanuel 	 Bach 	 im	 Spannungsfeld 	 zwischen 	 Tradition 	 und	 Aufbruch, 	 	
	 hrsg. 	von	Christine 	Blanken 	und	Wolfram 	Enßlin, 	LBB 	Band 	12,	Hildesheim 	[u.	a.]	2016.
P U BLIKATION E N VON M ITAR BE IT E RN Z U M 
T H E M ENKR E IS D E S BACH- A RCHIVS
I n K ooperation mit der N euen B achgesellschaft ( NB G)
•	 Bach-Jahrbuch 	 2016, 	 hrsg. 	 von	 Peter 	 Wollny. 	 Darin 	 Beiträge 	 von	 Mitarbeitern 	 des	
	 Bach-Archivs: 	Maria 	Hübner, 	Hans	 Joachim 	Schulze 	und	Peter 	Wollny.
S tuttgarter B ach- A usgaben
•	 Ach! 	ich	sehe, 	itzt, 	da	ich	zur	Hochzeit 	gehe. 	Kantate 	zum	20.	Sonntag 	nach 	Trinitatis, 	
	 BWV 	162, 	hrsg. 	von	Frauke 	Heinze, 	Stuttgart 	2016.
•	 Erforsche 	mich	 Gott 	und	erfahre	 mein	Herz. 	Kantate 	zum	8.	Sonntag 	nach 	Trinitatis, 	 	
	 BWV 	136, 	hrsg. 	von	Christiane 	Hausmann, 	Stuttgart 	2016.
•	 Nun 	 danket 	 alle	 Gott. 	 Kantate 	 zu	 Trinitatis, 	 BWV 	 192, 	 h rsg. 	 von	 Christine 	 Blanken, 	
	 Stuttgart 	2016.
•	 Der	 Herr	denket	an	uns.	Trauungskantate, 	BWV 	196,	hrsg.	von	Solvej 	Donadel, 	Stutt-	
	 gart 	2016.
•	 Ach	 Gott, 	wie	manches 	Herzeleid, 	Kantate 	zum	2.	Sonntag 	nach 	Epiphanias, 	BWV 	3,
	 hrsg. 	von	Reinhold 	Kubik, 	Stuttgart 	2016.
•	 Schwingt 	freudig	euch	empor.	Kantate	zum	1.	Advent,	BWV	36,	hrsg.	von	Klaus	Hofmann, 	 	
	 Stuttgart 	2016.
•	 Widerstehe 	doch 	der	Sünde. 	Kantate 	zum	Sonntag 	Oculi, 	BWV 	54, 	hrsg. 	von	Ulrich 	
	 Leisinger, 	Stuttgart 	2016.
•	 Herr	 Gott,	dich	loben	alle	wir.	Kantate	zum	Michaelisfest, 	BWV	130,	hrsg.	von	Uwe	Wolf,	 	
	 Stuttgart 	2016.

66  JAHRESBERICHT	 2016
•	 Lobe	 den	Herrn, 	meine 	Seele. 	Neujahrskantate, 	BWV 	143, 	hrsg. 	von	Klaus 	Hofmann, 	
	 Stuttgart 	2016.
•	 Gott	 soll	allein 	mein	Herze 	haben. 	Kantate 	zum	18.	Sonntag 	nach 	Trinitatis, 	BWV 	169,	
	 hrsg. 	von	Ulrich 	Bartels, 	Stuttgart 	2016.
•	 Lass,	 Fürstin, 	lass	noch	einen	Strahl.	Trauerode, 	BWV 	198,	hrsg.	von	Uwe	Wolf,	Stutt-	
	 gart 	2016.
E inzelpublikationen
•	 Manuel 	 Bärwald, 	 Italienische 	 Oper 	 in	 Leipzig 	 (1744–1756), 	 Beeskow 	 2016 	 (Forum 	
	 Mitteldeutsche 	Barockmusik 	6).
•	 John	 Eliot 	Gardiner, 	Bach. 	Musik	für	die	Himmelsburg, 	München 	2016.
•	 Peter	 Wollny, 	Studien 	zum	Stilwandel 	in	der	protestantischen 	Figuralmusik 	des	mitt-
	 leren 	1 7.	Jahrhunderts, 	Beeskow 	2016 	(Forum 	Mitteldeutsche 	Barockmusik 	5).
•	 The	 Sons	of	Bach: 	Essays 	for	Elias 	N.	Kulukundis, 	hrsg. 	von	Peter 	Wollny 	und	Stephen 	 	
	 Roe, 	Ann	 Arbor 	2016.

67ZAHLEN	–	F AKTEN	–	P ERSONEN	
1	 Projekt 	Bach-Repertorium 	
	 der 	Sächsischen 	Akademie 		
	 der 	Wissenschaften 	zu		
	 Leipzig
2	freie 	Mitarbeit
3	ehrenamtlich 	tätig
4	Projekt 	Bach digital ,	DFG
5	Projekt 	Bach-Werke-  
 Verzeichnis ,	Fritz 	Thyssen 	
	 Stiftung/Packard 		
	 Humanities 	Institute
6	Projekt 	Die Privatschüler  
 Johann Sebastian Bachs ,		
	 Fritz 	Thyssen 	Stiftung
7	 Bundesfreiwilligendienst
9.3.  M ITAR BE IT E RINN E N UND M ITAR BE IT E R
Im	Berichtsjahr 	waren 	insgesamt 	48	Mitarbeiterinnen 	und	Mitarbeiter 	beschäftigt, 	da-
von	 ein	 knappes 	 Drittel 	 in	 Teilzeit	 und	 zwei 	 Personen 	 ehrenamtlich. 	 Projektbezogene 	
Stellen 	sind	als	solche 	ausgewiesen. 	Der	bewilligte 	Stellenplan 	der	Stiftung 	Bach-Archiv 	
Leipzig 	 weist 	 insgesamt 	 31	 volle 	 Stellen 	 aus,	 von	 denen 	 eine	 wissenschaftliche 	 Mit-
arbeiterstelle 	seit	2005	unbesetzt 	ist.
•	 Christina 	Katrin 	Ahlmann,  Finanzen
•	 Gabriele 	Anders, 	Vorstand (Sekretariat)
•	 Greta 	Anton, 	Künstlerisches Betriebsbüro (Sekretariat)
•	 Mareile 	Bernard, 	Künstlerisches Betriebsbüro 2
•	 Dr. 	Manuel 	Bärwald, 	Forschung
•	 Dr. 	Christine 	Blanken, 	Forschung (Leitung Referat II) 
•	 Constanze 	Blum,	Künstlerisches Betriebsbüro 
•	 Brigitte 	Braun, 	Bach-Museum
•	 Heike 	Bronn, 	Künstlerisches Betriebsbüro 2
•	 Iris 	Burschberg, 	Finanzen
•	 Dr. 	Wolfram 	Enßlin, Forschung 1
•	 Sir 	John	Eliot	Gardiner, 	Vorstand (Präsident)
•	 Kristina 	Funk-Kunath,  Bibliothek (Leitung)
•	 Sebastian 	Gosch, 	Künstlerisches Betriebsbüro
•	 Silka 	Gosch, 	Künstlerisches Betriebsbüro
•	 Dr. 	Christiane 	Hausmann, 	Forschung 4
•	 Frauke 	Heinze, 	Forschung 5  (bis 31. März 2016)
•	 Wolfhard 	Henze, 	Künstlerisches Betriebsbüro (Ticketing)
•	 Maria 	Hübner,	Bach-Museum
•	 Dagmar 	Hürdler, 	Bach-Museum (Sekretariat)
•	 Dr. 	Bernd 	Koska, 	Forschung 6
•	 Franz 	Krumbiegel, 	Künstlerisches Betriebsbüro 7
•	 Gerhard 	Kuhtz, 	Haustechnik
•	 Dr. 	Elisabeth 	Liebau,  Künstlerisches Betriebsbüro (Leitung)
•	 Claudia 	Marks, 	Bach-Museum (Museumspädagogik)
•	 PD 	Dr.	Michael 	Maul,	Forschung (Leitung Referat I) und Bachfest-Dramaturgie 
•	 Thomas 	Meier,	Haustechnik 
•	 Nicole 	Möbius, 	Bach-Museum (Museumspädagogik)
•	 Martin 	Müller,	Künstlerisches Betriebsbüro
•	 Monika 	Ramsenthaler, 	Künstlerisches Betriebsbüro
•	 Peggy 	Reinboth, 	Künstlerisches Betriebsbüro (Ticketing)
68  JAHRESBERICHT	 2016
•	 Dr. 	Klaus	Rettinghaus,  Forschung 1 
•	 Sandra 	Schmidt,	 Vorstand (Referentin)
•	 Prof. 	em.	Dr.	Hans-Joachim 	Schulze,  Forschung 3
•	 Marion 	Söhnel, 	Forschung (bis 30. September 2016)
•	 Patricia 	Steer,	Künstlerisches Betriebsbüro
•	 Dr. 	Alexander 	Steinhilber, 	Vorstand (Geschäftsführer/Geschäftsführender Intendant, 
 ab 16. Februar 2016)
•	 Norma 	Strunden, 	Bach-Museum (ab 1. Januar 2016)
•	 Akio 	Takano,	Pressearbeit 2
•	 Franziska 	von	Sohl,	Pressearbeit
•	 Ulrike 	Utsch, 	Bach Magazin 2
•	 Maria 	Wagler,	Bibliothek
•	 Matthias 	Wendt, 	Haustechnik (EDV)
•	 Kerstin 	Wiese, 	Bach-Museum (Leitung)
•	 Ulrich 	Wingerter, 	Marketing
•	 Prof. 	em.	Dr.	Dr.	h.	c.	Christoph 	Wolff, Forschung 3
•	 Prof. 	Dr.	Peter 	Wollny,	Vorstand (Direktor)
•	 Dr. 	Markus 	Zepf, Forschung und Bach Magazin (ab 1. Februar 2016)
9.4.  FE LLO W S
•	 Christian 	Haslinger,	Senior fellow
•	 Prof. 	Dr.	Andrew 	Talle,	Senior fellow
•	 Prof. 	Dr.	Yo	Tomita,	Senior fellow
9.5.  G R EMI E N
Das	Bach-Archiv 	Leipzig	ist	eine	Stiftung 	bürgerlichen 	Rechts. 	Sie	wird	getragen 	von	der	
Stadt	Leipzig, 	der	Bundesrepublik 	Deutschland 	und	dem	Freistaat 	Sachsen. 	Ihrer	Satzung 	
gemäß	verfolgt 	die	Stiftung 	ausschließlich 	und	unmittelbar	 gemeinnützige 	Zwecke. 	Die	
Stiftung 	wird	von	einem	Vorstand 	geleitet. 	Die	Aufsicht 	übt	ein	Stiftungsrat 	aus,	in	dem	
die	Zuwendungsgeber 	vertreten 	sind	und	dem	der	Stiftungsvorstand 	beisitzt. 	Vorstand 	
und	Stiftungsrat 	werden 	von	einem	Kuratorium 	beraten, 	dem	renommierte 	Persönlich -
keiten	aus	Kultur,	Wirtschaft 	und	Wissenschaft 	angehören.
69ZAHLEN	–	F AKTEN	–	P ERSONEN	
S tiftungsrat
Burkhard 	Jung,	Oberbürgermeister der Stadt Leipzig (Vorsitzender des Stiftungsrates)
Dr.	Eleonore 	Büning,	Frankfurter Allgemeine Zeitung 
Martin 	Eifler, 	Leiter des Referates Musik bei der Beauftragten der Bundesregierung für 
 Kultur und Medien 
Thomas 	Früh,	Sächsisches Staatsministerium für Wissenschaft und Kunst 
Bernd 	Gallep,	Leiter des Referates Haushalt bei der Beauftragten der Bundesregierung 
 für Kultur und Medien 
Michael 	Weickert, 	Mitglied des Stadtrates der Stadt Leipzig 
Vorstand
Sir	John	Eliot	Gardiner,	Präsident
Prof.	Dr.	Peter 	Wollny,	Direktor 
Dr.	Alexander 	Steinhilber,	Geschäftsführer/Geschäftsführender Intendant 
 (ab 16. Februar 2016) 
K uratorium
•	 Prof. 	Dr.	Arend 	Oetker,	Berlin 	(Sprecher)
•	 Jon 	Baumhauer,	Darmstadt 	
•	 Prof. 	Gilles	Cantagrel, 	Vaucresson
•	 Catherine 	von	Fürstenberg-Dussmann, 	Berlin
•	 Dr. 	Georg 	Girardet, 	Leipzig
•	 Dr. 	Mary 	Greer,	Cambridge, 	Massachusetts
•	 Dr. 	Heike	Hanagarth, 	Oberteuringen 	
•	 Dr. 	Konrad	 Hummler,	St.	Gallen
•	 Sir 	Nicholas 	Kenyon, 	London
•	 Dr. 	h.	c.	Martin 	Kohlhaussen, 	Frankfurt/M.
•	 Sir 	Ralph	Kohn	FRS,	London (gest. 11. November 2016)
•	 Prof. 	Dr.	Ulrich	Konrad, 	Würzburg
•	 Dr. 	h.	c.	Elias	N.	Kulukundis, 	Greenwich, 	Connecticut
•	 Barbara	 Lambrecht-Schadeberg, 	Kreuztal
•	 Dr. 	Harald	Langenfeld, 	Leipzig (stellv. Sprecher)
•	 Prof. 	Dr.	Helmut	Loos, 	Leipzig
•	 Johann	 Michael 	Möller,	Halle
•	 Dr. 	Martina 	Rebmann,	 Berlin	
•	 Dr. 	Stephen	Roe,	London	
•	 Judith 	McCartin 	Scheide, 	Princeton, 	New	Jersey 	
•	 Prof. 	Ulf	Schirmer, 	Leipzig
•	 Prof. 	Dr.	Dr.	h.	c.	mult.	Christoph 	Wolff,	Belmont, 	Massachusetts 	
70  JAHRESBERICHT	 2016
9.6.  F ÖRDE R E R
Der	institutionelle 	Grundhaushalt	des	Bach-Archivs 	ist	aus	öffentlichen 	Mitteln	finanziert	
und	wird	von	der	Stadt	Leipzig,	der	Bundesrepublik	Deutschland,	Beauftragte 	der	Bundes-
regierung	für	Kultur	und	Medien	(BKM),	und	dem	Freistaat	Sachsen,	Staatsministerium	für	
Wissenschaft 	und	Kunst	(SMWK),	getragen.
Den	Zuwendungsgebern 	gilt	unser	herzlichster 	Dank	für	ihre	Unterstützung 	sowie	die	gute,	
stets	konstruktive 	Zusammenarbeit:
Öffentliche 	Förderer
Bundesrepublik 	 Deutschland, 	 Die 	 Beauftragte 	 der	 Bundesregierung 	 für 	 Kultur 	 und	
Medien 	(BKM)
Freistaat 	Sachsen, 	Staatsministerium 	für	Wissenschaft 	und	Kunst	(SMWK)
Bundesministerium 	für	Bildung	und	Forschung 	(BMBF)
Bundesministerium 	des	Innern	(BMI)
Deutsche 	Forschungsgemeinschaft 	(DFG)
Sächsische 	Akademie 	der	Wissenschaften 	zu	Leipzig 	(SAW)
Die	 große	 Aufgabe, 	 Bachs	 Erbe	 zu	 erhalten, 	 wäre	 jedoch 	 ohne	 weitere 	 Initiative 	 nicht	
möglich. 	Sie	können	helfen, 	diese	Aufgabe 	zu	erfüllen. 	
Spenden	Sie	auf	unser	Konto	bei	der	Sparkasse	Leipzig:
Internationale 	Kontonummer 	(IBAN): 	[IBAN ENTFERNT]
Internationale 	Bankidentifikation 	(BIC): 	WELADE8LXXX 	
Für	ebendieses 	Engagement 	im	Jahr	2016	danken	wir	herzlich:
P rivate S pender und S ponsoren 
Andreas 	Alberti
Detlef 	Ay	
Karel	Bagijn
Adelheid 	Baumhauer 	&	Jon	Baumhauer
Ann-Kathrin	 Beeh
Dr.	Lutz 	Beilschmidt
Elisabeth 	Biener
Heike	Bingmann
Chika	Bobe	
Dr.	Kurt	Josef	Bösl
Markus 	Edwin	Christ
Dr.	Pia	Degenhardt-Fuerniß 	&	
	 Dr.	Hannsjörg	 Fuerniß
Jonas	Döhne
Dussmann	Service 	Deutschland 	GmbH
Patricia 	Etienne	&	Philippe	Etienne
Heinrich 	Fincke	
Dr.	Thomas 	Fritz
Catherine 	von	Fürstenberg-Dussmann
Christine 	Gadow-Hahne
71ZAHLEN	–	F AKTEN	–	P ERSONEN	
Yves	Genre-Gartner 	
Herbert 	Glossner
Michael 	Goldammer
Gerhard 	Wilhelm	Otto 	Gräwe
Sigfrid 	Gruber
Dr.	Christian 	Günther
Sabine	Gugutschkow
Prof.	Dr.	med.	Klaus	Hackenberg
Prof.	Monika	Harms
Wolfgang	 Heiming
Michael 	Hochgartz
Dr.	Christine 	Hoepffner 	&	
	 Dr.	Wolfgang 	Hoepffner
Jürgen	Hogrefe
Dr.	Brigitte 	Huber
Dr.	Konrad	 Hummler
Wolfgang 	Hunke
Prof.	Dr.	Rüdiger	Joppich
Elisabeth 	Kaiser
Knut	Henrik	Keil
Christoph 	Keller
Prof.	Dr.	Konrad	 Klek
Koengeter 	Immobilien
Helga	König	&	Peter 	König
Axel	Kurt	Körnig
Friederike 	Kohlhaussen 	&	
	 Dr.	h.	c.	Martin 	Kohlhaussen
Lady	Zahava 	Kohn	&	Sir	Ralph	Kohn	FSR
Sabine	Kotte
Gerda	Kretzschmann
Thomas 	Krüger
Dr.	med.	Hans	Küter
Dr.	h.	c.	Elias	N.	Kulukundis
Barbara	 Lambrecht-Schadeberg
Renate	Lehmann	&	 Gunter	Lehmann
Prof.	Dr.	Berthold 	Leibinger
Marc	Lenaerts
Dr.	Adolf	Gerhard 	Liepelt
Viera 	Lippold 	&	Prof.	Dr.	Eberhard 	Lippold
Brigitte 	Martin
Roland	Marx
Judith	McCartin 	Scheide
Dr.	Heide	Mecke
Hertha 	Merz	&	Gerhard 	Merz
Elisabeth 	Möller	&	Dr.	Klaus	Möller
M.	G.	Moulder
Dr.	Bernhard 	Nübel
Dr.	Otto 	Oberhauser
Prof.	Dr.	Arend 	Oetker
Wolfgang 	Opitz
PAL	Preservation 	Academy 	Leipzig
Dr.	Günter	Palm
Mechthild 	Plaspohl
Timo	Reikowski
Almuth 	Reuther
Wolfgang	 Rieper
Dr.	Heinz	Rieter
Erika	Ritter
Sigrid	Röder
Heinrich 	Röhrs
Dr.	Maria	Schade
Dr.	med.	Rolf	Jürgen	Schaffer
Barbara 	Scheide 	Crafts
Luise	Scheide
Dr.	Matthias 	Lion	Scherges
Werner	Schmid
Antonie 	von	Schönfeld 	&	
	 Dr.	Jürgen	von	Schönfeld
Ulrike	Schulz	&	Volker	Schulz
Hubertus 	Schulz-Wilke
Ursula	Seliger
Ruth	Sina-Liedtke
Dr.	Eckart 	Steinheil	
St
orming	Donkey	Productions	GmbH	&	Co.	KG
Dr.	Stefan	Thomas 	Straub
Gisela	Strebinger
Evelyne 	Strobl
Richard 	Tex tor
72  JAHRESBERICHT	 2016
B uchpatenschaften 
Chika	Bobe
Axel	Körnig	
Evelyn 	Möller	&	Reinfried 	Möller
Harald	Preissler
S tiftungen und Vereine
American	Friends	of	the	Leipzig	Bach	Archive,	Inc.
Ascolta	la	Musica	Stiftung	
Fritz	Thyssen	Stiftung
Kulturstiftung 	der	Länder
Mitteldeutsche 	Barockmusik	in	Sachsen,	Sachsen-Anhalt	und 	Thüringen	e.	V.
Ostdeutsche 	Sparkassenstiftung 	gemeinsam	mit	der	Sparkasse	Leipzig
Packard	Humanities	Institute
Osteoporose 	Selbsthilfegruppe 	Ostalb	(OSO)
Paulinerverein 	Leipzig	e.	V.
Stiftung	Mercator	GmbH
Vereinigung	der	Freunde	des	Bach-Archivs 	Leipzig	e.	V.
…sowie	den	zahlreichen	anonymen	Spendern.
Eine	 Aufstellung	 der	 Förderer	 von	 Bachfest, 	 Internationalem 	
Bach-Wettbewerb 	Leipzig 	(IBW) 	und	Meisterkursen 	finden	Sie	
auf	der	zweiten	Umschlagseite.
Berenike 	Ullmann
Dr.	Johannes 	Ullrich
Dr.	Brigitte 	Unkel-Brösecke 	&	
	 Friedrich-Wilhelm 	Brösecke 	
Karola 	Verse
Dr.	Lothar 	Weber
Angela	Wendel
Martha 	Wolff	&	Gerhard 	Wolff
Stephanie 	Wollny	&	Prof.	Dr.	Peter 	Wollny
Michael 	Wynn
Dr.	Christina 	Zech
ZBP	Zimmermann 	und	Becker 	GmbH
Michael 	Zimmermann

IM PRESSU M
Bach-Archiv 	Leipzig
Stiftung 	bürgerlichen 	Rechts
Institut 	an	der	Universität 	Leipzig
Thomaskirchhof 	15/16
04109 	Leipzig
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04103 	Leipzig
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Spendenkonto 	bei	der	Sparkasse 	Leipzig:
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WELADE8LXXX
Stiftungsrat
Burkhard 	Jung	(Vorsitzender)
Vorstand
Sir	John	Eliot	Gardiner 	(Präsident) 	
Prof.	Dr.	Peter 	Wollny	(Direktor)
Dr.	Alexander 	Steinhilber 	
(Geschäftsführer/Geschäftsführender 	Intendant)
Stiftungsaufsicht
Landesdirektion 	Leipzig
Stiftungsregisternummer 	3/97
Ust-IdNr.:	DE	192542521 	
Redaktion: 	Sandra	Schmidt
Gestaltung: 	Kassler	Grafik-Design
Gefördert 	von	der	Stadt	Leipzig, 	
von	der	Beauftragten 	der	Bundesregierung 	
für	Kultur	und	Medien	und	vom	
Sächsischen 	Staatsministerium 	
für	Wissenschaft 	und	Kunst. 	
©	Bach-Archiv 	Leipzig, 	2017
B I L DNACHWEIS
S tefan Adlich: 40
Brigitte Braun: 2, 8, 9, 10, 38/39, 41
Wolfhard Henze: 11, 41, 50
L uise Karwofsky: 52
Gert Mothes: 7, 18, 20, 44/45, 47–49
Privat: 19
Christof Rieken:  5
S heila R ock@ Decca: 7
Jens Schlüter: 15, 43
S andra Schmidt: 11, 14/15
Martin S haw/ Kohn Foundation: 16
Franziska von Sohl: 36, 53
W ikimedia C ommons: 38
Sammlung Bach-Archiv L eipzig: Titel, alle weiteren A bbildungen


 
 
 
 
 
Stiftung Galerie für  
Zeitgenössische Kunst Leipzig 
 
LAGEBERICHT 2016 
Vorbemerkung 
Die Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig (GfZK) ist ein 
Ausstellungshaus und Museum für zeitgenössische Kunst in der 
Trägerschaft einer privatrechtlichen Stiftung. Im Stiftungsrat 
vertreten sind der Freistaat Sachsen, die Stadt Leipzig und der 
Förderkreis der GfZK. Seit ihrer Eröffnung entwickelte sich die GfZK zu 
einer der führenden Institutionen der Gegenwartskunst, nicht nur in den 
neuen Bundesländern, sondern auch im internationalen Kontext.  
Regelmäßige Kooperationen mit Partnern vor Ort, im Freistaat sowie 
inner- und außerhalb Europas sind programmatisch für die Ausrichtung 
der GfZK. Neben der Ausstellungstätigkeit kommt ihr eine zentrale Rolle 
im Bereich der kulturellen Bildung zu. 
 
Struktur 
Die GfZK gliedert sich in folgende Bereiche: 
*Wechselausstellungen zu aktuellen Entwicklungen in der Kunst  
*Sammlung + Sammlungsausstellungen 
*diskursive Veranstaltungen und Forschungsprojekte zu künstlerisch und 
gesellschaftlich relevanten Themen  
*Kunstvermittlung und Bildungsarbeit  
*öffentliche Fachbibliothek 
*Geschäftsbetriebe (Shop, Café und Hotel) 
 
Die GfZK bildet im Rahmen von Stipendien Nachwuchstalente aus und 
vergibt jährlich 1 Stipendium und 3 Kunstpreise. 
*Stipendien 
Arbeitsstipendium für KuratorInnen aus Osteuropa/Kulturstiftung 
des Freistaates Sachsen (wird an die StipendiatInnen direkt 
ausgezahlt) 
*Kunstpreise 
Kunstpreis Europas Zukunft 
INFORM. Preis für konzeptionelles Gestalten/Dr. Arend Oetker 
Dr. Klaus-Schaffner-Preis für NachwuchskuratorInnen 
 
Personal 
2016 hatte die GfZK 12 regulär Angestellte, davon 9 
Teilzeitbeschäftigte. 
Als geringfügig Beschäftigte arbeiteten 20 Studierende im 
Besucherdienst und 1 Reinigungskraft. Auf- und Abbau von Ausstellungen 
erfolgte in Zusammenarbeit mit externen Mitarbeitern. Die Buchhaltung 
ist teilweise ausgelagert an die IQ Steuerberatungsgesellschaft mbH. 
Ein Webadministrator war freiberuflich für die GfZK tätig, ebenso wie 
eine Reinigungsfirma. Der Cafébetrieb ist verpachtet. 
 
Die MitarbeiterInnen der GfZK erfüllen jeweils mehrere Aufgaben 
1 Direktorin (Geschäftsführung, künstlerische Leitung, Kuratorin) 
1 Kuratorin + Vermittlung 
1 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit 
1 Interne Organisation/Buchhaltung  
1 Assistenz bis 9-2016, projektfinanziert 
1 wissenschaftliche Mitarbeiterin Bibliothek/Forschung 
1 Bibliothekarin  
1 Haustechnik + Ausstellungsaufbau 
1 Depotverwalter + Ausstellungsaufbau 
2 Kunstvermittlerinnen  
1 Organisation Besucherdienst + Koordination Reinigung und Hotelbetrieb 
+ Assistenz Öffentlichkeitsarbeit 
 
Geringfügig Beschäftigte 
20 Personen im Besucherdienst und Kunstvermittlung 
1 Reinigungskraft  
 
Sitpendiat_innen 
1 Volontärin (finanziert über das Stipendium für KuratorInnen aus 
Osteuropa/Kulturstiftung des Freistaates Sachsen). Ab Oktober 2015 war 
eine Volontärin aus der Ukraine in der GfZK, die bis Ende September 
2016 Einblicke in die Arbeit genommen und ihr eigenes 
Ausstellungsprojekt „Sentsovs Camera“ realisiert hat. 
 
 
Programm 2016  
Im Jahr 2016 fanden neben den Ausstellungen in der GfZK wieder 
zahlreiche Kooperations- und Vermittlungsprojekte in Form von 
Symposien, Workshops, Künstlergesprächen, Tagungen und Filmprogrammen 
statt. Hier eine kurze Zusammenfassung: 
 
Durch Wände Gehen 
24.10.2015 – 31.1.2016 
In Kooperation mit: Schauspiel Leipzig, Theater Rampe Stuttgart, Les 
Laboratoires d’Aubervilliers Paris 
 
Unterstützt von: Kulturstiftung des Freistaates Sachsen, Kulturstiftung 
des Bundes, Fonds Perspektive, Bundeskanzleramt Österreich, Mondriaan 
Fonds, Botschaft des Königreichs der Niederlande 
 
 
Politik der Form 
14. 11.2015 – 21.2.2016 
In Kooperation mit: Visual Culture Research Center Kiew, Badischer 
Kunstverein Karlsruhe 
 
Unterstützt von: Kulturstiftung des Freistaates Sachsen, Kulturstiftung 
des Bundes, Mondriaan Fonds, Botschaft des Königreichs der Niederlande 
 
 
ars viva 2016: Calla Henkel & Max Pitegoff, Flaka Haliti und Hanne 
Lippard 
20.2.-22.5.2016 
In Kooperation mit: Index Stockholm, Städtische Galerie Karlsruhe 
 
Unterstützt durch: Kulturkreis der deutschen Wirtschaft im BDI e.V. und 
durch den Förderkreis der GfZK 
 
 
Experimental Jetset: Provo Station 
18.3.-22.5.2016 
Preisträger INFORM 2015 
In Kooperation mit: Hochschule für Grafik und Buchkunst  
 
Unterstützt von: Förderkreis der GfZK, Botschaft des Königreichs der 
Niederlande 
  
 
Leon Kahane: For Official Use Only 
Kunstpreis Europas Zukunft 
2.4.-3.7.2016 
 
Unterstützt von: Förderkreis der GfZK, EUROPAS ZUKUNFT Gesellschaft 
zeitgenössischer Kunst gUG, Alpha 2000 
 
 
I’ll be your mirror. Screen Tests von Andy Warhol 
Mit: Heike Geißler (Text), Stefan Hurtig (Szenografie) und David Voss 
(Grafik Design) 
2.6.-9.9.2016 
In Kooperation mit: Warhol Museum Pittsburgh 
 
Unterstützt von: Kulturstiftung des Freistaates Sachsen, BMW 
 
 
Mario Pfeifer: Explosion  
24.9. 2016 – 8.1. 2017 
In Kooperation mit: KOW Berlin 
 
Unterstützt von: Kulturstiftung des Freistaates Sachsen, BMW und durch 
den Förderkreis der GfZK 
 
 
The Present Order – Sammlungspräsentation 
19. 11. 2016 – 22. 10. 2017 
Unterstützt von: Kulturstiftung des Freistaates Sachsen  
Kunstfonds Bonn und Volkswagen-Stiftung 
 
 
International Village Show 
7.2.2015 – 8.1.2017 
Der Kiosk und der Garten der GfZK wurden während des gesamten Jahres 
2016 mit Ausstellung und Veranstaltungen gespielt. Das mehrjährig 
angelegte Projekt endete mit einem Abschlussweihnachtsmarkt am 2. 
Dezember 2016. 
 
 
Kooperationen 
 
Mythos und Geschichte in Comics und Graphic Novels 
12.3.-3.4.2016 
In Kooperation mit: Universität Leipzig 
 
Millionäres Club 
18.-20.3.2016 
internationale Illustratorenmesse  
 
Im Rahmen der Buchmesse Leipzig 
 
 
 
Kunstvermittlung 2016 
 
Ferienkurse 
 
Ein Vampir aus Papier  
Im Rahmen der Ausstellung Politik der Form 
09.02.-10.02.2016 
 
Die Legotopia Filmstudios 
bauen-filmen-vertonen 
15.02.-18.02.2016 
04.07.-07.07.2016 
 
Let´s be famous! 
Im Rahmen der Ausstellung I'll be your mirror – Die Screen Tests von 
Andy Warhol 
01.08.-03.08.2016 
 
 
 
Kurse/Seminare/Workshops (Auswahl) 
 
UEBEL & NEISS 
Kooperationsprojekt mit der 94. Oberschule/Grünau im Rahmen des 
bundesweiten Programms Kultur.Forscher! 
Schuljahr 2015/2016 
 
 
Ästhetische Forschung als Erkenntnismethode 
Seminare in Kooperation mit der Universität Leipzig, Fachbereich 
Lehramt Grundschule und Sonderpädagogik  
Sommersemester 2016 
 
zwischendrin  
Konzeption | Planung | Umsetzung | Reflexion kunstvermittelnder 
Situationen zu Ausstellungen der GfZK Leipzig 
Seminar in Kooperation mit der Burg Giebichenstein Kunsthochschule 
Halle, Fachbereich Kunst (Lehramt)/Kunstpädagogik 
Sommersemester 2016 
 
HOW TO BUILD A FAMILY – Rituale, Rituale! 
Inklusiver Trickfilmworkshop für Erwachsene, in Kooperation mit der 
Diakonie am Thonberg Leipzig 
11.05.-08.06.2016 
 
Kunstvermittlung in der GfZK Leipzig 
Workshop und Studentischer Austausch mit der Abilene University/Texas 
17.05.-26.05.2016 
 
Museumsstadt  
Projektwoche mit der Anna-Magdalena-Bach Grundschule, in Kooperation 
mit der Abilene University/Texas 
24.05.-26.05.2016 
 
IDENTITÄT – ID 
Kooperations- und Begegnungsprojekt von Jugendlichen und jungen 
Erwachsenen unterschiedlicher Herkunft in Leipzig, im Rahmen der 
Ausstellung I'll be your mirror – Die Screen Tests von Andy Warhol 
15.07.-30.10.2016 
 
Rahmenprogramm zu Mario Pfeifer: Die Welt zwischen uns 
Wie wir es sehen  
Kunstvermittlungsprojekt mit Schüler_innen.  
 
Fürs Leben Lernen 
Workshop-Reihe mit Jugendlichen unterschiedlicher Schulherkunft. 
Jugendliche und Erwachsene (Pädagog_innen) tauschen sich über ihre 
bisherigen Schulerfahrungen aus und entwickeln gemeinsam mit 
Künstler_innen Ideen und Modelle für ihre Schule der Zukunft. 
 
Horizonte öffnen – Kulturenforschung im schulischen Kontext 
Fachtag zu Ästhetischer Forschung, ausgerichtet vom Sächsischen 
Bildungsinstitut (SBI) und initiiert vom Sächsischen Ministerium für 
Kultus (SMK) 
Die Kunstvermittlungsabteilung richtet gemeinsam mit der 94. Oberschule 
zwei Workshops zum Thema Forschendes Lernen in Partnerschaft zwischen 
Bildungs- und Kulturinstitution aus. Beide waren maßgeblich an der 
Konzeption des Fachtages beteiligt – in enger Zusammenarbeit mit dem 
SBI und SMK.  
15.11.2016 
 
ÜBER DICH UND MICH  
Schülerzeitungsprojekt mit zwei Grundschulen aus Leipzig/Schönefeld.  
Oktober 2016 – Juli 2017 
 
 
Ausstellungen in der GALERIE FÜR DICH 
21. Leipziger Kinder- & Jugendkunstausstellung 2015/2016  
„Richtig wichtig!“ in Kooperation mit dem Haus Steinstraße e.V. 
10.01.-28.02.2016 
 
Was ist schon normal? 
Kunstvermittlungsprojekt im Rahmen der Ausstellung Travestie für 
Fortgeschrittene: Durch Wände gehen mit angehenden Erzieher_innen der 
Heimerer Schulen Leipzig 
22.01.–24.01.2016 
Achso, deshalb! 
Forschendes Lernen in Kultur und Schule  
Die Methode der ästhetischen Forschung am Beispiel von vier 
Kooperationsprojekten mit der 94. Oberschule/Grünau, im Rahmen des 
bundesweiten Programms Kultur.Forscher! 
02.04.-03.07.2016 
 
IDENTITÄT – ID  
Präsentation der Ergebnisse des Kooperations- und Begegnungsprojekts 
von Jugendlichen und jungen Erwachsenen unterschiedlicher Herkunft in 
Leipzig, im Rahmen der Ausstellung I'll be your mirror – Die Screen 
Tests von Andy Warhol 
15.07.-30.10.2016 
Fortlaufende Vermittlungsprojekte 
Auch 2016 wurden im Vermittlungsbereich der GFZK FÜR DICH regelmäßige 
Angebote für Kinder und Jugendliche gemacht. Dazu gehörten die PICK-
BOX, eine Box auf Rollen, die Kinder allein oder in Begleitung durch 
die Ausstellung leitet, gefüllt mit Erläuterungen, Spielen und  
Materialien und die SONNTAGSKINDER, die Führung nur für Kinder. 
Besonders beliebt waren die Ferienkurse LEGOTOPIA, die sich anteilig 
aus den Teilnahmegebühren finanzieren und insgesamt viermal 
veranstaltet werden konnten.  
Als 2015 neu eingeführtes Format wurde das Eröffnungsangebot zu den 
Ausstellungseröffnungen fortgeführt. Zu jeder Ausstellungeröffnung gibt 
es nun ein Vermittlungsangebot, dass sich vor allem an Kinder aber auch 
an Erwachsene richtet. Dabei wird sich spielerisch und kreativ mit den 
Inhalten der jeweiligen Ausstellung auseinandergesetzt.  
 
 
Nähere Informationen zu den einzelnen Veranstaltungen können dem 
Kalender auf der Homepage der GfZK entnommen werden (www.gfzk.de). 
 
 
Zur Gewinn- und Verlustrechnung 
 
1. Umsatzerlöse 
Einnahmen aus Eintrittsgeldern 
Die Einnahmen aus Eintrittsgeldern konnten im Vergleich zum Vorjahr um 
ca. 3000 Euro gesteigert werden, obwohl Diskussionsveranstaltungen und 
Ausstellungseröffnungen der GfZK öffentlich und damit kostenfrei sind 
und auch mittwochs der Eintritt generell kostenfrei bleibt. Die 
Besucherzahlen lagen um 61 Prozent über der Erwartung für 2016. Die 
Steigerung geht auf die gezielte Presse- und Öffentlichkeitsarbeit 
zurück. 
Einnahmen aus Vermietungen 
Die Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung konnten 2016 ebenfalls um 
knapp 5% gegenüber dem Vorjahr gesteigert werden.  
 
Erlöse aus Museumshop 
Die Erlöse im Museumsshop blieben unter dem Vorjahreswert. Dies führt 
2017 zu einer kompletten Umstrukturierung und Verpachtung des 
Shopbereiches an eine externe Betreiberin.  
 
Sonstige Erlöse 
Unter den sonstigen Erlösen wurden Einnahmen aus der Ausleihe von 
Kunstwerken und periodenfremde Erträge aus Versicherungsgutschriften 
erfasst. 
 
Insgesamt liegen die Umsatzerlöse 13 TEURO über dem Planansatz. 
 
 
4. Sonstige betriebliche Erträge 
Zuwendungen vom Freistaat Sachsen, der Stadt Leipzig und dem 
Förderkreis der GfZK 
Der Freistaat Sachsen, die Stadt Leipzig und der Förderkreis der GfZK 
sichern mit ihren Zuwendungen in Höhe von je 220 TEURO pro Jahr die 
allgemeinen Betriebskosten der GfZK.  
Betriebskostenzuschuss Neubau von Herrn Dr. Oetker 
Die angelegte Verbrauchsstiftung wurde im Jahr 2016 nicht zur Deckung 
der Betriebskosten verwendet.  
 
Projektfördermittel und Spenden 
Das künstlerische Programm wird nahezu ausschließlich durch zusätzlich 
akquirierte Fördermittel und Spenden finanziert. Die GfZK beteiligt 
sich jeweils in Höhe der erforderlichen Eigenmittel. Im Jahr 2016 lag 
die Summe aus Projektfördermitteln und Spenden leicht über den 
geplanten Einnahmen. Die geringeren Projektfördermittel konnten durch 
höhere Spendeneinnahmen ausgeglichen werden, da beide Positionen der 
Finanzierung von Ausstellungen und Veranstaltungen der GfZK dienen. 
(Die deutliche Verschiebung hin zu den Spenden hängt außerdem damit 
zusammen, dass die jährlichen Zuschüsse für die Kunstpreise der GfZK 
nicht mehr unter „Projektfördermittel“ erfasst, sondern unter „Spenden“ 
abgebildet werden.) Die Ausgaben im Bereich Projektkosten, Honorare und 
teilweise Öffentlichkeitsarbeit werden zu einem Großteil hieraus 
bestritten, aber auch eine zeitlich befristete Stelle einer 
Projektassistenz, welche buchhalterisch unter den Personalkosten zu 
erfassen war.  
 
Die Finanzierung des Jahresprogramms erfolgte aus öffentlichen und 
privaten Mitteln, so u.a. der Kulturstiftung des Freistaates Sachsen,  
dem Österreichischen Bundesministerium für Unterricht, Kunst und Kultur 
-BMUKK, BMW und Dr. Arend Oetker. 
 
 
6. Personalaufwand 
Der erhöhte Personalaufwand begründet sich in einer Umschichtung 
innerhalb der Positionen von „Verwaltungskosten“ auf „Personalkosten“ 
(5,8 TEURO). Zudem ist bis September eine projektfinanzierte 
Mitarbeiterin (6,6 TEURO) unter den Personalkosten erfasst.  
 
 
8.Sonstige betriebliche  Aufwendungen 
 
Die Ausgaben für Projekte (Ausstellungsmaterial, Honorare) wurden 
entsprechend den eingeworbenen Fördermitteln und Spenden angepasst. 
Ausgaben für die Sammlung, die Bibliothek und die Vermittlung, sowie 
für Öffentlichkeitsarbeit und Verwaltung wurden so gering wie möglich 
gehalten um die gestiegenen Betriebskosten, hier u.a. einen 
hauptsächlich durch die nunmehr störungsfrei funktionierende 
Klimaanlage verursachten Anstieg der Stromkosten abzufangen. Zudem sind 
ständig steigende Wartungspreise bei Fremdfirmen ursächlich für 
permanent steigende Betriebskosten.   
 
BesucherInnen-Zahlen 
Die BesucherInnen-Zahlen der GfZK konnten gegenüber dem Plan um ca. 
18.000 gesteigert werden und liegen 2016 bei ca. 48.000 BesucherInnen. 
Hierin inbegriffen sind alle Bereiche der GfZK, von Bibliothek über 
Ausstellung, Kunstvermittlungsangebote, Café, Hotel, Garten etc. 
Bilanz 
Ankauf von Kunstwerken 
Aus Zuwendungen des Förderkreises konnten Kunstwerke im Wert von ca. 10 
TEURO für die Stiftung angekauft werden. Diese sind nach ihrer 
Anschaffung im Anlagevermögen der GfZK erfasst und werden nicht 
abgeschrieben.  
 
 
Besonderheiten haben sich nach dem Jahresende 2016 nicht ergeben. Für 
das Jahr 2017 wird von annähernd gleichbleibenden wirtschaftlichen 
Verhältnissen ausgegangen.  
 
 
Leipzig, 19.01.2017, Franciska Zólyom, Direktorin 
 
 
 
 
 
 
Theater der Jungen Welt Leipzig 
 
Lagebericht 2016 - TdJW  Seite 1 von 9 
 
Theater der Jungen Welt 
Eigenbetrieb der Stadt Leipzig 
 
Lagebericht zum Wirtschaftsjahr 2016 
 
I Grundlagen des Unternehmens 
 
Das Theater der Jungen Welt ist seit dem 01.01.1995 ein Eigenbetrieb der Stadt Leipzig. Das Theater 
arbeitet nach den für Eigenbetriebe geltenden gesetzlichen Vorschriften und Bestimmungen, den 
Vorgaben der Sächsischen Gemeindeordnung, der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung sowie der 
Betriebssatzung. 
Das Theater fördert Kunst und Kultur und erbringt soziokulturelle Leistungen insbesondere für Kinder 
und Jugendliche. Der Satzungszweck wird verwirklicht insbesondere durch den Betrieb und die 
Bewirtschaftung des Theaters. Das Theater der Jungen Welt versteht sich auch als Anreger 
theaterspezifischer Aktivitäten für Schüler, Erzieher und Erziehende und widmet sich dem 
generationsübergreifenden Dialog, sowohl als Produzent als auch als Veranstalter, in enger 
Vernetzung mit Kindergärten, Schulen und entsprechenden Institutionen und Vereinen lokal als auch 
regional. 
Des Weiteren arbeitet der Eigenbetrieb mit anderen Theatern und Kulturschaffenden in 
Kooperationen und Koproduktionen zusammen, lädt Gastspiele ein und führt selbst erfolgreich 
Gastspiele an anderen Bühnen national und international durch. 
 
Das Wirtschaftsjahr entspricht seit dem 01. Januar 2013 dem Kalenderjahr. 
 
Der zuständige Ausschuss ist der Betriebsausschuss Kulturstätten der Stadt Leipzig. 
 
Die Betriebsleitung besteht aus dem 1. Betriebsleiter und Intendanten, Herrn Jürgen Zielinski und der 
2. Betriebsleiterin und Verwaltungsdirektorin, Frau Lydia Schubert. Beide wurden im Jahr 2014 durch 
die Ratsversammlung bis zum 31.07.2020 in ihrem jeweiligen Amt erneut gewählt. 
 
Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr 2015 konnte auf Grund einer ungeklärten Sachlage zur 
Widmung von Grundstück und Gebäude beim Eigenbetrieb noch nicht durch die Ratsversammlung 
genehmigt und festgestellt werden. Der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk der 
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Wollenberg & Wissing GmbH ist erteilt. 
 
 
II Wirtschaftsbericht 
 
1. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen 
 
Das Theater der Jungen Welt ist der ausgewiesene Spezialist für eine zukunftsgewandte kulturelle 
und ästhetische Theaterarbeit für Kinder- und Jugendliche in der Stadt Leipzig und für seine Arbeit 
national sowie international anerkannt. 
Leipzig als wachsende und junge Stadt fordert sein Kinder- und Jugendtheater immer präsent und 
überzeugend in die Stadtgesellschaft hineinzuwirken, um auch Neu-Leipziger mit dem Theater 
betraut zu machen. Ein wachsendes junges Publikum lässt auch die Angebote in der Stadt 
proportional wachsen, dieser Konkurrenz heißt es sich zu stellen. 
Eine besondere Herausforderung sind die gewachsenen Anforderungen an eine plurale 
Stadtgesellschaft mit einem wachsenden Anteil der Bevölkerung mit Migrationshintergrund. Hier 
heißt es neue Formate im Bereich Theaterpädagogik als auch bei den Inszenierungen zu 
entwickeln und zu finden. 
  
Lagebericht 2016 - TdJW  Seite 2 von 9 
 
2. Geschäftsentwicklung 2016 
 
Das Theater der Jungen Welt befindet sich im Jubiläumsjahr des 70sten Bestehens und bot auch 
2016 wieder eine große Bandbreite seiner vielfältigen Theaterangebote an. Das Spielzeitmotto 
WiR steht für die gewachsenen Erfolge, die noch einmal im Jahr 2016 gesteigert werden konnten. 
Dazu trugen vor allem internationale (Polen, Israel, Österreich, Südtirol, Schweiz) und 
bundesweite Gastspiele und Festivals, wie die Ruhrfestspiele Recklinghausen bei. In 754 
Vorstellungen konnten zum ersten Mal mit 60.690 Besuchern die 60tausender Schwelle 
überschritten werden. Darüber hinaus wurden Projekte der Jungen Wildnis, der Theaterpädagogik 
im TdJW, für Schüler, Lehrer, Erzieher, Studenten und Erwachsene angeboten. Allein beim 7. 
Deutschen Kinder-Theater-Fest, das von der Jungen Wildnis unter dem Motto „Wir bleiben 
wach!“ organisiert wurde, setzten sich 140 Kinder mit ihren Produktionen von sechs Stücken und 
einem internationalen Gastspiel in Szene und ein intensiver Fachdiskurs wurde zudem vier Tage 
intensiv gepflegt. 
Für die Inszenierung „Brennpunkt: X“ und die Arbeit des Theaters insgesamt wurde der Sächsische 
Förderpreis für Demokratie verliehen. Zudem wurde das Theater mit dem Theaterpreis des 
Bundes, dem Preis des Sächsischen Theatertreffens und dem Mixed-Up-Preis in der Kategorie 
Elternbeteiligung der Initiative Kultur macht Schule in 2016 ausgezeichnet. 
 
Umsatzerlöse und Belegungen 
Die Erlöse aus Eintritten konnten auf 336 T€ um 24 T€ gegenüber 2015 gesteigert werden.  
Die Gesamterlöse incl. Workshops lagen im Wirtschaftsjahr bei 347 T€, dies sind 29 T€ mehr 
gegenüber 2015 und 33 T€ mehr gegenüber dem Planansatz.  
  
Im Jahr 2016 wurden 755 Vorstellungen gespielt, das sind 29 mehr gegenüber 2015. Dies konnte 
mit 60.782 Besucher erreicht werden. Die Besucherzahl konnte bei gleichbleibend hoher 
Auslastung von 91 % nochmals um rund 5.000 gegenüber dem Vorjahr gesteigert werden. Bei 
diesen Zahlen sind keine Einmietungen oder theaterpädagogischen Aktivitäten wie Workshops 
o.ä. mit beinhaltet. Das Theater spielt statistisch gesehen täglich somit mehr als 2 Vorstellungen. 
 
  
Die theaterpädagogischen Kontakte, sowie Besucher bei Einmietungen und 
Sonderveranstaltungen sind in der nachfolgenden Übersicht zu entnehmen. 
 
  
Wirtschaftsjahr…...………Wirtschaftsjahr 2015Wirtschaftsjahr 2016SpielstätteVorstellungen  Besucher  Erlöse ( € ) VorstellungenBesucher-kapazität Besucher Auslastung Erlöse ( € ) Großer Saal176 25.430 119.599 193 31.269 26.560 84,9% 118.446Etage Eins und Foyers207 9.627 42.280 219 11.579 11.039 95,3% 44.280Kleiner Saal und Kleine Bühne189 10.947 50.367 171 9.267 8.756 94,5% 49.767Mobile Produktionen und Gastspiele90 8.399 80.239 102 11.541 11.541 100,0% 107.639Theaterbus am Theaterhaus und sonst. Spielstätten*64 1.647 19.274 70 3.504 2.886 82,4% 15.531 Summe : 726 56.050 311.759 755 67.160 60.782 90,5% 335.663Anzahl BesucherEinmietungen 18 1.663Sonderveranstaltungen 13 2.672Theaterpäd. Veranst. 564 11.946595 16.281
Lagebericht 2016 - TdJW  Seite 3 von 9 
 
Das Theater erreichte in 2016 77.063 Kontakte in 1.350 Veranstaltungen. 
Vermögensplan 
Das Theater investierte im Jahr 2016 62 T€ in bewegliches und immaterielles Sachanlagevermögen. 
Es wurden aus dem Finanzhaushalt der Stadt die im Plan verzeichneten 50 T€ abgerufen. 
Verbindlichkeiten per 31.12.2015 für noch nicht in Anspruch genommene Zuweisungen aus dem 
Finanzhaushalt wurden in Höhe von 21 T€ aufgelöst und für Investitionen verwendet. Die nicht 
verbrauchten Mittel von 8 T€ wurden per 31.12.2016 als Verbindlichkeit gegenüber der Stadt 
Leipzig bilanziert. In 2016 wurde vor allem in die Erneuerung der tontechnischen und 
beleuchtungstechnischen Einrichtung investiert. 
In geringwertige Wirtschaftsgüter wurden 21 T€ im abgelaufenen Wirtschaftsjahr investiert. 
 
3. Lage 
a) Ertragslage 
 
Die Gesamterträge betrugen in 2016 4.531 T€.  
 
  
Dabei sind Umsatzerlöse von 512 T€ zu verzeichnen. Die Einnahmen aus Vermietung 
lagen bei 56 T€, davon entfallen auf LOFFT e.V. 31 T€ und 16 T€ auf das Café. In 2016 
musste leider erneut ein Wechsel des Cafébetreibers erfolgen, da bei dem ehemaligen 
Betreiber Zahlungsschwierigkeiten auftraten. Für die offenen Mietzahlungen in Höhe von 
7 T€ wird ein Mahnbescheid beantragt. Die offenen Forderungen aus den Mietzahlungen 
der insolventen Cafébetreiber der Vorjahre wurden einzelwertberichtigt. 
Die Zuweisung der Stadt Leipzig in Höhe von 3.755 T€ aus dem Ergebnishaushalt 
entspricht dem Haushaltsplan der Stadt und dem Wirtschaftsplan des Eigenbetriebs. Die 
50 T€ aus dem Finanzhaushalt werden auf Grundlage der Jahresabschlussverfügung in 
dem Sonderposten für Investitionen und der Verbindlichkeit gegenüber der Stadt 
dargestellt. Sie sind in geplanter Höhe geflossen. 
Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit 3 T€ unter dem Planansatz. Dies resultiert 
unter anderem durch geringere Auflösung des Sonderpostens für Investitionen und zu 
hoch gebildeter Rückstellungen. 
  
Position Ist  2015 Plan 2016 Plan 2016 Ist  2016 Abweichungnach BilRUG nach BilRUGin € in € in € in € in € Umsatzerlöse317.589 314.000 450.500 512.475 61.975Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt3.510.000 3.755.000 3.755.000 3.714.200 -40.800Sonstige Zuschüsse und Zuwendungen50.400 145.000 145.000 211.088 66.088Sonstige betriebliche Erträge234.019 232.500 96.000 93.600 -2.400Erträge, gesamt4.112.008 4.446.500 4.446.500 4.531.363 84.863
Lagebericht 2016 - TdJW  Seite 4 von 9 
 
 
b) Aufwandssituation 
 
Die Gesamtaufwendungen betrugen in 2016 4.744 T€. 
 
  
 
Materialaufwand 
Der Materialaufwand wurde mit 91 T€ gegenüber Plan überschritten. 
Dies kommt zum einen durch die höheren Ausgaben für Künstlerhonorare (31 T€) und die 
Kosten für Gäste (32 T€). Bei der Hard- und Softwarebetreuung wurden 25 T€ mehr 
aufgewendet.  Diese Erhöhung ergibt sich durch das geplante Rollout der Hard- und 
Software und den daraus entstandenen zusätzlichen Aufwendungen und durch die 
Umstellung des Kartenverkaufssystems. Die Aufwendungen für Betriebskosten erfolgten 
planmäßig. Für die Gestaltung von Werbeerzeugnissen konnten 9 T€ weniger 
aufgewendet werden. Die nicht vollumfängliche Inanspruchnahme der 
Stundenkontingente bei der Leistungsverrechnung mit der Oper wirkt sich mit 17 T€ unter 
dem Planansatz aus. 
 
Personalaufwand 
 
Im Jahresdurchschnitt waren alle Stellen gemäß Stellenplan besetzt. 
Zum Stichtag 31.12.2016 konnten 52 festangestellte MitarbeiterInnen verzeichnet 
werden. Dies ist 1 Person weniger als im Plan.  
Auch in der Spielzeit 2016/2017 ist eine FSJ Kultur und eine BuFDi Stelle besetzt. 
Weiterhin sind eine Arbeitsassistenz in der Theaterpädagogik über den KSV Sachsen und 
ein Helfer Theaterpädagogik zu 50 % über die Arbeitsfördermaßnahme Soziale Teilhabe 
des Jobcenters beschäftigt. 
 
  
 
Der Personalaufwand konnte im Jahr 2016 um 107 T€ unterschritten werden. Diese 
Minderausgaben setzen sich u.a. durch drei langzeiterkrankte Mitarbeiter und 
Teilzeitstellen sowie Auflösung von ATZ-Rückstellungen zusammen.  
Position Ist  2015 Plan 2016 Plan 2016 Ist  2016 Abweichungnach BilRUG nach BilRUGin € in € in € in € in € Materialaufwand 922.315 966.000 1.064.000 1.154.775 90.775Personalaufwand2.484.915 2.689.000 2.689.000 2.581.532 -107.468Abschreibungen327.585 327.000 327.000 325.499 -1.501Sonstiger Aufwand1.252.842 680.600 582.600 682.188 99.588Außerordentlicher Aufwand0 0 0 0Aufwendungen, gesamt4.987.657 4.662.600 4.662.600 4.743.994 81.394
Bezeichnung Ist Plan Ist Abweichung2015 2016 2016 € € € €Gehälter, Gagen 2.009.178 2.129.000 2.074.772 -54.228Soziale Abgaben 475.737 560.000 506.760 -53.240 darunter: für Altersversorgung 93.917 105.000 88.389 -16.611Personalaufwand 2.484.915 2.689.000 2.581.532 -107.468
Lagebericht 2016 - TdJW  Seite 5 von 9 
 
Abschreibungen 
 
Im Wirtschaftsjahr fielen 326 T€ Abschreibungen an, davon entfielen 92 T€ auf das 
Sachanlagevermögen. Diese Abschreibungen sind durch die Auflösung des Sonderpostens 
ergebnisneutral.  
Abschreibungen in Höhe von 221 T€ entfallen auf das Gebäude und 13 T€ auf 
geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG), diese sind ergebniswirksam. Bei den 
Abschreibungen der GWGs wird die Poolabschreibung über 5 Jahre angewandt. 
 
Sonstiger Aufwand 
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden mit 100 T€ gegenüber Plan 
überschritten. 
 
  
Auf Grund des Umbaus der Anlieferungszone wurde der Instandhaltungsaufwand um 36 
T€ gegenüber Plan überschritten. Die Kosten beliefen sich auf insgesamt 123 T€, wovon 
60 T€ durch eine zweckgebundene Zuweisung der Stadt gedeckt sind. Der 
Werbungsaufwand wurde ebenfalls um 18 T€ überschritten. Die sonstigen Aufwendungen 
liegen mit 48 T€ über dem Plan. Diese Überschreitung ist durch Architekten- und 
Gutachterleistungen für den Aufzugseinbau (10 T€), diverser Fortbildungsmaßnahmen (14 
T€), der Umstellung des Kartenverkaufsprogrammes und damit verbunden 
Ticketgebühren (16 T€), sowie der Einstellung der EWB (13 T€) entstanden.  
 
c) Jahresergebnis 
 
Das Jahr 2016 wird mit einem negativen Jahresergebnis in Höhe von 214 T€ 
abgeschlossen. Ohne Abschreibung auf das Gebäude würde das Theater mit einem 
positiven Jahresergebnis in Höhe von 6 T€ enden. 
 
d) Finanzlage 
 
Die Finanzlage ist durch die Betriebsform „Eigenbetrieb“ als formal stabil zu bezeichnen.  
Das Theater ist natürlich auch weiterhin maßgeblich von den Zuweisungen der Stadt 
Leipzig zum Erfolgs- und Vermögensplan aus deren Ergebnis- und Finanzhaushalt 
abhängig, da die eigenen Erträge und Zuschüsse von Dritten nur zu 12 % die 
Aufwendungen des Theaters decken. 
Im Wirtschaftsjahr 2016 erhielt das Theater Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt in 
Höhe von 3.755 T€ und stimmt mit dem Haushaltsplan der Stadt Leipzig überein. Aus dem 
Finanzhaushalt erhielt das Theater 50 T€. Nicht verbrauchte Mittel aus dem 
Finanzhaushalt in Höhe von 8 T€ wurden als Verbindlichkeit gegenüber der Stadt 
abgegrenzt. 
Bezeichnung Ist  2015 Plan 2016 Plan 2016 Ist  2016 Abweichungnach BilRUG nach BilRUGin € in € in € in € in €Instandhaltungen, Instandsetzungen 152.815 200.000 200.000 236.164 36.164Mieten 93.040 98.000 0 0 0Werbungsaufwand 144.444 170.000 170.000 187.806 17.806Reisekosten 27.552 35.000 35.000 36.277 1.277Verwaltungsaufwand 95.010 110.100 110.100 106.891 -3.209sonstige 739.981 67.500 67.500 115.050 47.550sonstige betriebliche Aufwendungen 1.252.842 680.600 582.600 682.188 99.588
Lagebericht 2016 - TdJW  Seite 6 von 9 
 
Die Eigenkapitalquote zum Bilanzstichtag beträgt 88 % im Vergleich zum Vorjahr 90 %. 
Der Prozentsatz wird weiter sinken, da eine Re-Investition nicht in Höhe der Gebäude-
abschreibungen erfolgen kann. 
 
Das Finanzmanagement des Theaters ist darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten stets 
innerhalb der Zahlungsfrist unter Einbeziehung von Skontierungen zu begleichen und 
Forderungen innerhalb der Zahlungsziele zu vereinnahmen. 
 
 
e) Vermögenslage 
 
Die Bilanzsumme ist von 2015 auf 2016 von 7.161 T€ auf 7.130 T€ gesunken. 
Das Sachanlagevermögen ist im Jahr 2016 um 16 T€ auf 386 T€, ohne Berücksichtigung 
des Grundstückes und Gebäudes, gesunken.  
Auf der Passivseite verringert sich das Eigenkapital durch die nicht kompensierenden 
Abschreibungen des Gebäudes. 
Die Vermögenslage des Eigenbetriebs ist als stabil anzusehen. 
 
  
f) Finanzielle und nicht-finanzielle Leistungsindikatoren 
 
Als finanzielle Leistungsindikatoren werden im Theater der Jungen Welt der finanzielle 
Aufwand für die Inszenierungen, die Einnahmen aus dem Ticketverkauf sowie die 
Einnahmen aus Gastspielen an anderen Bühnen betrachtet. Eine zweistufige 
Deckungsbeitragsrechnung wird nachgelagert als Kontrollinstrument durchgeführt. Es 
wird ein über alle Inszenierungen hinweg nicht negativer Deckungsbeitrag 2 angestrebt. 
Erklärtes Ziel ist es die hohe Auslastung und die jährlich leicht steigenden Einnahmen aus 
Ticketverkäufen und Gastspielen zu halten. 
Ein weiteres Ziel ist der für ein Kinder- und Jugendtheater hohe Eigenfinanzierungsanteil. 
Dieser konnte in 2016, trotz Zuweisungserhöhung der Stadt, erneut gesteigert werden 
und liegt bei 12 %. 
  
Bilanzposition 31.12.2015 31.12.2016 Abweichungin € in € in €Immaterielle Vermögensgegenstände 10.656 5.924 -4.732 Grundstück 46.020 46.020 0Gebäude 6.178.109 5.957.463 -220.646 Sachanlagen 401.991 385.545 -16.446 Forderungen 519.351 677.348 157.997Liquide Mittel 4.294 10.295 6.001Rechnungsabgrenzung 224 47.777 47.553Summe Aktiva 7.160.645 7.130.372 -30.273 Eigenkapital 6.419.233 6.204.807 -214.426 Sonderposten Investitionen 374.374 345.248 -29.126 Rückstellungen 200.052 216.263 16.211Verbindlichkeiten 73.156 197.100 123.944Rechnungsabgrenzung 93.830 166.954 73.124Summe Passiva 7.160.645 7.130.372 -30.273 
Lagebericht 2016 - TdJW  Seite 7 von 9 
 
Als nicht-finanzielle Leistungsindikatoren werden vor allem die Fluktuation beim Personal 
und die Mitarbeiterzufriedenheit gesehen. Hier kann nach Meinung der Betriebsleitung 
insgesamt eine positive Bilanz gezogen werden. In einigen Bereichen wird sich noch ein 
höherer Teamgeist als auch eine höhere Identifikation mit dem Theater gewünscht.  
Auch die Einladung zu Festivals, Nominierungen und die Erwähnung in regionalen und 
überregionalen Zeitungen, Zeitschriften und Onlineportalen sind klare 
Leistungsindikatoren.   
 
III Nachtragsbericht 
Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach Ende des Geschäftsjahres nicht eingetreten. 
 
IV Prognosebericht 
 Geschäftsentwicklung kurz-/mittelfristiger Ausblick (2017-2020) 
 
Ausgangslage 
 
Das Theater der Jungen Welt hat sich in den letzten Jahren erfolgreich zu einem 
hoch produktiven, qualitativ anspruchsvollen und „beispielhaft effizient arbeitenden 
Theater“ (Actori) entwickelt.  
Im Jahr 2016 konnte das Theater bei 755 Vorstellungen 60.782 Besucher begrüßen und dies bei einer 
Auslastung von 91 %. Erstmals wurde die 60.000 Marke überschritten. Eine weitere Steigerung der 
Zahlen ist nicht zu erwarten, vielmehr ist es eine Herausforderung diese Leistung immer wieder 
erneut zu bestätigen. 
Das Wirtschaftsjahr war hinsichtlich der Einladungen zu 2 Festivals, darunter die renommierten 
Ruhrfestspiele Recklinghausen, der Einladung als einziges Theater Deutschlands in die 
Kulturhauptstadt Europas BRESLAU zum Flow Festival mit einer performativen Installation im 
Botanischen Garten sowie weitere internationaler Gastspielreisen in die Schweiz und Italien als 
äußerst erfolgreich zu bewerten. Hinzu kommen der mit 80 T€ im Januar 2016 verliehene 
Theaterpreis des Bundes, der Preis des Sächsischen Theatertreffens für »Crystal – Variationen 
über Rausch«, der Sächsische Förderpreis für Demokratie – Sonderpreis für Kommunen für 
»Brennpunkt: X« und die Arbeit des Theaters in den letzten Jahren und der Mixed Up Preis in 
der Kategorie »Elternbeteiligung«, zusammen mit dem federführenden Präventiven 
Mediensuchtprojekt k.NIF – kreativ. Netz & Information und der Erich-Zeigner-Grundschule in 
Leipzig. 
Das Wirtschaftsjahr 2016 konnte nun endlich zum lang geplanten Umbau des Anlieferbereiches des 
Theaters in der Demmeringstraße genutzt werden. Dadurch erhöht sich die Sicherheit für das 
technische Personal und den fließenden Verkehr. Hierzu mussten auch umfängliche 
Umbaumaßnahmen im Inneren des Gebäudes vorgenommen werden. Die Hälfte der Kosten wurden 
dabei aus dem laufenden Haushalt finanziert, die andere Hälfte aus einer zweckgebundenen 
Zuweisung, die bereits 2014 für diese Vorhaben durch die Stadt gewährt wurde. 
 
Personal, Finanzen, Organisation 
 
Durch drei Langzeiterkrankungen waren auch in 2016 Einarbeitung und Überbrückung wieder eine 
Herausforderung. Die dünne Personaldecke und der hohe Output des Theaters bringen bei 
Störungen, wie oben ausgeführt, eine über die Grenzen hinausgehende Belastung für die übrigen 
Mitarbeiter mit sich. 
Für das Theater stellt ein vermehrtes Gastaufkommen im Bereich Schauspiel und Puppenspiel sowohl 
eine hohe dispositorische Herausforderung als auch einen verwaltungstechnischen Mehraufwand 
dar.  
Eine große Planungssicherheit konnte durch den erneuten Abschluss einer Finanzierungs-
vereinbarung (Ratsbeschluss VI-DS-01556-NF-02) mit der Stadt Leipzig bis zum Jahr 2020 
Lagebericht 2016 - TdJW  Seite 8 von 9 
 
wiederhergestellt werden. Hinzu kommt ein positiv votierter Änderungsantrag zum Haushalt der 
Stadt, der durch eine Fraktion initiiert wurde und nun die Möglichkeit besteht in den nächsten 3 
Jahren personell und strukturell das Theater etwas zu entlasten. 
Zum 31.12.2011 wurde dem Theater der Jungen Welt Grundstück und Gebäude am Lindenauer 
Markt unentgeltlich gewidmet. Gebäude und Grundstück wurde gemäß Ratsbeschluss mit den 
entsprechenden Widmungswerten als Anlagen erfasst und entsprechend ein Sonderposten gebildet 
bzw. ins Eigenkapital eingestellt. Durch einen Dissens zwischen Dezernat Finanzen und dem örtlichen 
RPA wurde das SMI zur Klärung der unterschiedlichen Bilanzierungsauffassung hinzugezogen. Das 
Ministerium stellte fest, dass sowohl für das Gebäude als auch für das Grundstück jeweils ein 
Sonderposten zu bilden ist. Auf Grund dieser Auffassung wurden die Jahresabschlüsse bis 2014 
festgestellt. Mit Schreiben vom August 2015 teilte nun das SMI die Auffassung des Sächsischen 
Rechnungshofes, das Gebäude und das Grundstück in das Eigenkapital des Eigenbetriebes 
einzustellen und somit die Sonderposten aufzulösen. Mit Schreiben der Landesdirektion vom 
22.07.2016 wurde klargestellt, dass die nunmehr geltende Rechtsansicht des SMI vom August 2015 
Folge zu leisten ist und alle noch offenen Jahresabschlüsse entsprechend anzupassen sind. Beim 
Theater der Jungen Welt betraf dies nur das Wirtschaftsjahr 2015. Das gewidmete Gebäude ist 
deshalb ab 2015 dem Eigenkapital zugeordnet und die Abschreibungen können nicht durch das 
Theater erwirtschaftet werden und ergeben somit immer ein negatives Betriebsergebnis. Es ist 
beabsichtigt in Höhe der Abschreibungen für das Gebäude eine Entnahme aus der Kapitalrücklage 
per Ratsbeschluss jeweils mit der Feststellung der entsprechenden Jahresabschlüsse herbeizuführen. 
Das Dezernat Finanzen wird eine Rechtsanwalts- und Steuerberatungskanzlei beauftragen, um für 
o.a. Sachverhalt eine gutachterliche Stellungnahme zu erhalten und für die Zukunft eine valide 
Grundlage zu haben. 
 
Konsequenzen/Planungen 
 
Da die quantitative Erhöhung der Vorstellungs- und Besucherzahl nicht mehr möglich ist, ist es 
erklärtes Ziel die partizipativen Angebote und Aktivitäten zur kulturellen Teilhabe auch im Hinblick 
auf Integration und Inklusion für ein zukunftsgerichtetes Miteinander für die Leipziger und den 
Kulturraum zu intensivieren und auszubauen. 
Durch den Ratsbeschluss zum Ausbau der Halle 7 auf dem Spinnereigelände zu einem Theaterhaus 
für LOFFT e.V. und Leipziger Tanztheater sowie die Unterbringung der Probenräume des Theaters 
werden voraussichtlich ab Mitte 2018 die gesamten Räumlichkeiten am Theaterstandort Lindenauer 
Markt 21 durch das Theater der Jungen Welt zu nutzen sein. Dieser seit vielen Jahren angestrebte 
Zustand wird zur Erleichterung von administrativen Vorgängen und vor allem zu einer Entlastung im 
Spielbetrieb führen. Auch kann über eine andere Vermarktung bspw. temporärer Vermietung von 
Spielstätten und einer damit verbundenen Erhöhung der Mieteinnahmen nachgedacht werden. 
 
V Chancen- und Risikobericht 
 
1. Risikobericht 
 
Branchenspezifische Risiken 
Die Eigenständigkeit eines Kinder- und Jugendtheaters ist für seinen speziellen Auftrag 
unabdingbar. Nur in dieser solitären Betriebsform kann es seinem Satzungsauftrag 
vollumfassend gerecht werden und weiterhin diese Strahlkraft für die Stadt behalten. 
 
Ertragsorientierte Risiken 
Auf Grund des ständig wachsenden Angebots von Veranstaltungen und künstlerischen 
Partizipationsmöglichkeiten für Kinder und Jugendliche in der Stadt ist es besonders 
notwendig durch qualitativ hervorstechende und die aktuellen Probleme aufnehmende 
Inszenierungen und theaterpädagogische Angebote aufzuwarten. Nur dadurch können die in 
Lagebericht 2016 - TdJW  Seite 9 von 9 
 
den letzten Jahren erzielten Besucherzahlen und die damit verbundenen Umsatzerlöse durch 
Kartenverkauf gehalten und gegebenenfalls gesteigert werden. 
Für Festivals und besondere Projekte wie bspw. das deutsch-israelische Kooperationsprojekt 
„Out oft he Box//Pionier“ oder das 7. Deutsche-Kinder-Theaterfest sind Drittmittel, wie in 
diesen Fällen durch verschiedenste Ministerien und Stiftungen geschehen, unverzichtbar. 
Diese Formen sind äußerst wichtig für die Reputation des Theaters im In- und Ausland, 
jedoch sind die Chancen auf Erfolg bei der Akquise von Mitteln nur schwer abzuschätzen. 
 
Ein weiteres Risiko ergibt sich durch den Eigentümerwechsel des Objektes Odermannstraße 
1. Die voraussichtlichen Mietkosten werden sich um ca. 15 T€ erhöhen, die durch das 
Theater nicht kompensiert werden können. Das Objekt ist allerdings für die 
Aufrechterhaltung des Spielbetriebes zwingend notwendig. Ebenso wird es durch die 
komplette Rekonstruktion und den damit verbundenen Bauaktivitäten temporär zu massiven 
Einschränkungen im Spielbetrieb im Großen Saal kommen, wodurch die Vorstellungserlöse in 
dieser Phase sinken werden. 
 
Finanzwirtschaftliche Risiken 
Liquiditätsrisiken bestehen nur, wenn die Stadt Leipzig ihre Zuschusspolitik grundsätzlich 
verändert, da der Eigenfinanzierungsanteil lediglich bei 12 % liegt. 
 
2. Chancenbericht 
 
Durch den Auszug des LOFFT e.V. ab Mitte 2018 eröffnen sich für das Theater neue Chancen 
in Form eine Effizienzsteigerung durch Möglichkeiten der Spielplanoptimierung verbunden 
mit einer Entlastung des Ensembles.  
 
3. Gesamtaussage 
 
Das Theater hat eine hohe nationale als auch internationale Reputation und kann dies durch 
seine Leistungsdaten belegen. 
Die Risiken sind aus derzeitiger Betrachtung gering, wenn man davon ausgeht, dass die 
Zuschüsse der Stadt in erwarteter Weise fließen werden. 
 
VI Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten 
Zu den im Eigenbetrieb bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen Forderungen und 
Verbindlichkeiten. 
Das Konto des Theaters ist dem Cashmanagementsystem der Stadt Leipzig angeschlossen. Es wird 
täglich auf einen Saldo von 0 € geleert und dem Cash Pool gutgeschrieben. 
Eingeräumte Skonti auf Eingangsrechnungen werden, soweit es die Prozessabläufe erlauben, 
grundsätzlich berücksichtigt. 
Die Bezahlung von Ausgangsrechnungen werden täglich überwacht und die Dienstanweisung zu 
Mahnwesen und Vollstreckung umgesetzt.  
 
Leipzig, 27.02.2016 
 
 
 
     
Jürgen Zielinski Lydia Schubert 
Intendant und 1. Betriebsleiter  Verwaltungsdirektorin und 2. Betriebsleiterin 
 
 
 
 
 
Verbund Kommunaler Kinder- und  
Jugendhilfe 
 
Blatt 1 
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe- Eigenbetrieb der 
Stadt Leipzig 
Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2016 
1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 
I.I. Allgemeine Angaben 
Der I999 gegründete Eigenbetrieb Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe (VKKJ) wird als 
organisatorisch , verwaltungsmäßig und wirtschaftlich selbstständiges Unternehmen ohne eigene 
Rechtspersönlichkeit im Sinne von § 95 Abs. I Nr. 2 und § 95a Abs. I der Gemeindeordnung für den 
Freistaat Sachsen (SächsGemO) nach Maßgabe der für Eigenbetriebe geltenden gesetzlichen 
Bestimmungen sowie der Betriebssatzung ausschließlich und unmittelbar zum gemeinnützigen 
Zwecke zur Förderung der Kinder- und Jugendhilfe geführt. Der VKKJ unterstützt als kommunaler 
Eigenbetrieb die fachinhaltliche, wirtschaftliche Steuerung und bedarfsgerechte, nachhaltige 
Entwicklung und Qualitätssicherung in den relevanten Aufgaben- und Leistungsbereichen der Kinder­
und Jugendhilfe und stellt dabei die Förderung und Entwicklung der Kinder und Jugendlichen als auch 
den Kinderschutz bedarfsgerecht sicher. 
Er besteht aus stationären Kinder- und Jugendeinrichtungen (16 Wohngruppen mit 135 Plätzen), 
ambulanten Angeboten im Rahmen der Nachbetreuung (0 ca. 295 Stunden im Monat) im Bereich 
Hilfen zur Erziehung, der pädagogischen Betreuung im Internat für sportbetonte Oberschulen (60 
Plätze), dem Kindertagespflegemanagement (202 Kindertagespflegestellen mit 952 Plätzen) sowie 
dem Kinder- und Jugendnotdienst (I6 Plätze), dem die Aufgaben der Inobhutnahme nach§§ 8a und 42 
SGB VIII als auch Bereitschaftsdienste gern. § 8a Abs. 1-3, 4 Satz I; § 42 SGB VIII übertragen sind. 
Die strukturellen Rahmenbedingungen werden im Wesentlichen durch die Grundsatzvereinbarung für 
den Abschluss von Leistungs-, Entgelt- und Qualitätsentwicklungsvereinbarungen der Kinder- und 
Jugendhilfe der Stadt Leipzig und die einrichtungsspezifischen Betriebserlaubnisse definiert . 
I.2. Ursachen für das erzielte Jahresergebnis 
Das im Vergleich zu den Vorjahren rückläufige Jahresergebnis i.H.v. 5.396,I8 EUR begründet sich 
wie folgt: 
• der VKKJ ist als gemeinnütziger Eigenbetrieb auf eine kostendeckende Wirtschaftsführung 
und hiebt auf eine Gewinnerzielung ausgerichtet, 
• bei ausschließlich prospektiven Leistungsentgeltverhandlungen waren die rückwirkend in 
Kraft getretenen Tarifsteigerungen betriebsintern auszugleichen , 
• der im Leistungsentgelt verhandelte Auslastungsfaktor lag bei 98,IO% (Vorjahr 97,13 %), so 
dass der Korridor für eine mögliche Gewinnerzielung bei Überbelegungen weiter 
abgeschmolzen ist, 
• die Überbelegungen werden durch das Landesjugendamt kritisch gesehen und es gab den 
konkreten Auftrag diese durch den VKKJ zurückzufahren. 
Blatt 2 
Nach Bereichen setzt sich das Jahresergebnis wie folgt zusammen: 
Stationäre Einrichtungen 588.790,14 EUR 
Besondere Maßnahmen 150.017,26 EUR 
Ambulante Betreuung 29.639,16 EUR 
Geschäftsstelle -763.050,38 EUR 
Ergebnis VKKJ Gesamt 5.396.18 EUR 
1.3. Aktuelle Situation im Bereich Hilfen zur Erziehung (HzE) 
Momentan steht der Bereich Hilfen zur Erziehung im VKKJ vor Aufgaben der Ausgestaltung 
pädagogischer Konzepte und Qualifizierung eigener Bedarfsanalysen in Bezug auf die differenzierte 
Zielgruppencharakteristik, die an verschiedenste strukturelle und gesellschaftliche Parameter 
gekoppelt sind. Diese lassen sich folgendermaßen klassifizieren: 
• ein weiter zu erwartender Bedarf an Fallzahlen durch das stetig steigende Bevölkerungs­
wachstum der Stadt Leipzig, 
• eine Qualifizierung der Netzwerkarbeit zur Aufrechterhaltung sozialräumlicher Bezugs­
systeme i.V. Betreuungsort- KiTa- Schule- Ausbildung (Bedarfssicherung fur HzE), 
• eine sich verändernde durchschnittliche Betreuungsdauer und die daran gekoppelte Doppel­
funktion der pädagogischen Fachkräfte, einerseits familiäre Bezugssysteme fur die Kinder 
und Jugendlichen zu erhalten, andererseits jedoch bindungsspezifische Aufgaben im Alltags­
handeln zu praktizieren, um instabile biografische Handlungsmuster fur die Nachfolge­
generationen durchbrechen zu kÖnnen, 
• gelingende Integration von Flüchtlingen zu gestalten, deren Erwartungshaltungen zu 
relativieren und Netzwerke erschließen, um Perspektivlosigkeiten zu vermeiden und 
Radikalisierungs-tendenzen zu begegnen , 
• weiter zu erwartender Fachkräftemangel im stationären HzE-Bereich sowie 
• gestiegene Aufgabenvielfalt in der Sicherung und Eruierung von entsprechenden zielgruppen­
geeigneten Gebäuden und Grundstücken. 
Unsere momentanen Praxiserfahrungen decken sich mit den Aussagen des Allgemeinen Sozialen 
Dienstes und der weiteren HzE-Träger (auch im Bereich der ambulanten Hilfeleistungen) 
dahingehend, dass sich aufgrundder Platzkapazitäten im stationären HzE-Bereich die Problemlagen in 
den Familien derart manifestieren, was wiederum in der Folge zu erschwerten Hilfeprozessen am 
Anfang einer stationären Jugendhilfemaßnahme fuhrt, da die Problemlagen sich als sehr komplex 
erweisen. 
Im Zuge der Betreuungsleistungen von umA 's positioniert sich der VKKJ weiterhin ausschließlich 
zum integrativen Ansatz von max. 25 % umA 's/Wohngruppe. Trotz der hohen Bedarfslage der Jahre 
2015 und 2016 erwies sich diese Methodik als zielfuhrend und nachhaltig erfolgreich. Neben 
gesellschaftlich-integrativen Kennziffern (Sprache, Bildungsmotivation, Gesellschafts- und 
Alltagsorientierung) finden im Wesentlichen die sozialpädagogischen Parameter (Dichte an 
traumatisierten Klienten/Gruppe, Absicherung individueller Einzelarbeit, Kultur- und 
Blatt 3 
Freizeitvermittlung, Konfliktmanagement, geschlechterspezifische Arbeit etc.) entsprechende 
Berücksichtigung. 
Angelehnt an den Grundgedanken der Einbindung stationärer Jugendhilfe in das Gemeinwesen 
forcieren wir Standorte mit sogenanntem "reizarmen sozialen Klima". Dies bedeutet die Verortung in 
Stadtteilen, in denen die Kinder und Jugendlichen auch in der Gemeinwesenstruktur und im 
unmittelbaren wohnlichen Umfeld Ansprechpartner fiir eine eigene Perspektiventwicklung bzw. 
Planung eines unabhängigen Lebensentwurfes fiir sich eröffnen können. 
Bezüglich der Personalqualität erkennen wir weiterhin einen zunehmenden FachkräftemangeL 
Dahingehend forciert der VKKJ den praxisorientierten Wissenstransfer in die Fach-/Fachhochschulen 
in Form von Vorträgen über Anforderungsprofile und Aufgabenstellungen im HzE-Bereich. Gezielte 
Praktikantenakquise (Orientierungs- und Jahrespraktikanten) nutzen wir zur Gewinnung neuer 
Mitarbeiter/-innen. 
Wie bereits in den letzten Jahren schon beschrieben trifft der HzE-Bereich in Leipzig auf quantitativ 
wachsende Fallzahlen, obwohl die Anzahl der geeigneten Fachkräfte, die bereit sind, über Jahre und 
Jahrzehnte in diesem Bereich tätig zu sein, nach unserer Beobachtung eher rückläufig ist. Der 
zunehmend positive Trend der Stadt Leipzig, jungen Familien Sicherheit zu vermitteln, die sich auf 
die Geburtenraten positiv auswirkt, macht auch vor unseren jungen Mitarbeiterinnen nicht halt. 
Teamstrukturen, veränderte Beziehungskontinuitäten zwischen Bezugsbetreuer und Kind/ 
Jugendlicher durch eigene Kinderwünsche der Mitarbeiterinnen gilt es entsprechend positiv zu 
konjugieren und methodisch abzufangen (doppeltes Bezugsbetreuersystem). 
Obwohl hier eine Fluktuation unvermeidlich ist, sehen wir eine Bindung der Fachkräfte mit all ihren 
Erfahrungen und Know-How (welche natürlich auch fiir die Vermittlung von Bindungssicherheit fiir 
die Kinder existentiell wichtig sind) als wesentliche Aufgabe im VKKJ. 
1.4 Aktuelle Situation im Bereich Inobhutnahme 
Im Jahr 2016 konnte gemeinsam mit dem AfJFB (Gründung umA-Fachdienst, Schaffung von 
Interimseinrichtungen etc.) eine Entspannung der Inobhutnahmeleistungen des Kinder- und 
Jugendnotdienstes fiir diese Zielgruppe erwirkt werden. 
Ähnlich wie im stationären HzE-Bereich kommen die Mitarbeiterl-innen im lnobhutnahmebereich zu 
der Einschätzung komplexerer Problemlagen innerhalb der Familiensysteme, vor allem geprägt durch 
unzureichende soziale Leistungsbezüge/ Armut, Verwahrlosungen und Bindungstraumatisierungen. 
Für die Kinder- zieht dies Entwicklungsäefizite und frühkindliche Bindungsschädigungen nach sich, 
fiir die Jugendlichen ein hohes Maß an "Autonomisierungen", Kriminalität und Verlagerung von 
Bindungsdeformierungen in Suchtkarrieren (neben Chrystal-Meth Steigerung von Cannabiskonsum 
und "altbekannter Opiate"/Heroin, Kokain durch "Preisanpassung" des hiesigen Drogenmarktes). Für 
diese Klie!lten erweist sich zunehmend die klassische niedrigschwellige Aufsichts- und 
Betreuungsleistung nach erfolgter lnobhutnahme (Essen, Versorgung, Schlafen, Hygiene etc.) als 
unzureichend und bedarf der Etablierung klientenbezogener Zusatzleistungen. 
Positiv ist weiterhin hervorzuheben, dass es gelang, dem Kinder- und Jugendnotdienst seinen 
ursprünglichen Charakter als lnobhutnahmeeinrichtung fiir Selbstmelder zurück zu verleihen, um dem 
ganzheitlichen Kinderschutz in der Stadt Leipzig Rechnung zu tragen. 
Blatt 4 
1.5 Aktuelle Situation im Bereich Kindertagespflegemanagement 
Resultierend aus der Vereinbarung mit dem AfJFB gemäß § 3 (3) SächsKitaG vom 15.05.2009 i.d.F. 
vom 29.04.2015 in Verbindung mit §§ 23 und 43 SGB VIII, die Kindertagespflege zielgerichtet und 
effektiv zu organisieren, ergaben sich 2016 zusätzliche Schwerpunkte: 
1. Umfangreiche Beratungsgespräche aufgrund veränderter Beratungsinhalte insbesondere zu 
den Risiken der Selbstständigkeit, Qualitätsanspruch, Umsetzung des Sächsischen 
Bildungsplanes, 
2. zunehmende Akquise neuer Kindertagespflegepersonen, 
3. erhöhter Abstimmungsbedarf mit dem ADFB und entsprechende Zuarbeiten zu 
Einzelfallentscheidungen, 
4. erhöhtes Beschwerdemanagement mit umfangreichen Beratungen im Netzwerk; 
Fachabteilung ADFB, Sachgebiet Widerspruch/Grundsatz, Sachgebiet Haushalt und Finanzen 
SOWie 
5. Spezialisierungen in der Kindertagespflege (erhöhter Förderbedarf, Migranten, 
V erhaltensauffälligkeiten etc.). 
Persönliche Beratungsgespräche im VKKJ nahmen 1.418 Personen (Vorjahr 1.430) in Anspruch. Im 
Berichtsjahr verzeichnete das Kindertagespflegemanagement insgesamt 4.004 (Vorjahr 3.041) 
telefonische Beratungen. 864 Anfragen (Vorjahr 509) wurden im Berichtsjahrper E-Mail beantwortet. 
Die Mitarbeiterinnen des VKKJ haben im Berichtszeitraum 189 Personen (Vorjahr 237) über die 
Tätigkeit als Tagespflegepersonen beraten. 
Per Dezember 2016 standen 852 Kindertagespflegeplätze (Vorjahr 875 Plätze) in der Vermittlerkartei 
sowie 100 von den Eltern selbst gesuchte Plätze (Vorjahr 105 Plätze) zur Verfügung (gesamt= 952 
Plätze). Zum 31.12.2016 waren 900 Plätze belegt. Von den 52 freien Plätzen wurden 41 ab 01.01.2017 
in Anspruch genommen und 11 Plätze standen noch zur Verfügung. 
Die Anzahl der Erlaubniserteilungen (Neu- und Wiedererteilung) stieg im Jahr 2016 auf 166 (Vorjahr 
127). Für die freien Träger entfielen davon 72 Prüfverfahren mit abschließender Erlaubniserteilung. 30 
(Vorjahr 43) von den 166 Erteilungen waren Neuerteilungen. Ein Antrag auf Erteilung der 
Pflegeerlaubnis nach § 43 SGB VIII musste wegen nicht vorliegender Eignung leider abgelehnt 
werden. 
34 Kindertagespflegepersonen haben aus den unterschiedlichsten Gründen 1m Berichtsjahr ihre 
Tätigkeit beendet. 
Im Berichtsjahr wurden - analog dem Vorjahr - für die 202 Tagespflegepersonen des VKKJ 
insgesamt 12 Erfahrungsaustausche mit einem Zeitrahmen von jeweils 2 Stunden organisiert, damit 
sich die Tagespflegepersonen regional besser kennen lernen und austauschen können. Unter anderem 
beinhalteten diese Veranstaltungen folgende Thematiken: 
• Dokumentation, 
• Situationen aus dem Betreuungsalltag, 
• Austausch zu Problematiken in den Pflegestellen 
• Infektionsschutzgesetz sowie 
• Zahnprophylaxe. 
Blatt 5 
2. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 
2.1 Entwicklung des Eigenkapitals und der Rückstellungen 
Das festgesetzte Stammkapital, die allgemeine Kapitalrücklage und die Gewinnrücklage haben sich im 
Vergleich zum Jahresabschluss 2015 nicht verändert. 
In Höhe des Gewinnvortrages aus dem Vorjahr 2014 i. H. v. 293.595,32 EUR erfolgte eine 
Mittelweiterleitung nach § 58 Nr. 2 Abgabenordnung an den städtischen Haushalt zur zeitnahen und 
ausschließlichen Verwendung fiir steuerbegünstigte Zwecke im Sinne der §§ 52 bis 54 
Abgabenordnung. 
Der Jahresüberschuss 2015 in Höhe von 226.930,39 EUR soll- vorbehaltlich des noch ausstehenden 
Stadtratsbeschlusses - auf neue Rechnung vorgetragen werden. 
Die Entwicklung des Eigenkapitals zum Bilanzstichtag stellt sich wie folgt dar: 
Stand zum 31. Dezember 2015 1.662.889.18 EUR 
- Mittelweiterleitung an städtischen Haushalt -293.595,32 EUR 
+ Jahresergebnis 2016 5.396.18 EUR 
Stand zum 31. Dezember 2016 1.374.690.04 EUR 
Zuschüsse etc. erhielt der Eigenbetrieb von der Stadt Leipzig nicht. Es erfolgten keine sonstigen 
Vergünstigungen durch die Stadt Leipzig . Bürgschaften oder sonstige Gewährleistungen wurden von 
der Stadt Leipzig nicht übernommen. 
Blatt 6 
Die Rückstellungen haben sich im Wirtschaftsjahr 2016 wie folgt entwickelt: 
31.12.2015 Inanspruch- Auflösung Zuführung 31.122016 
nahme 
EUR EUR EUR EUR EUR 
Resturlaub/Mehr- 164.350,81 164.350,81 0,00 139.800,63 139.800,63 
stunden 
Mitarbeiterzuschläge 304.896,74 301.810,58 0,00 106.107,99 109.194,15 
Jubiläen 12.712,97 2.050,00 185,38 I .875,36 12.352,95 
Rückstellungen 63.606,19 63.606,19 0,00 3.900,00 3.900,00 
Instandhaltung 
Sonstige 69.700,00 46.177,26 8.337,74 56.425,00 71.610,00 
Rückstellungen 
dav. Prüfung 12.800,00 10.780,00 235,00 10.725,00 12.510,00 
Jahresabschluss 
dav. interne 10.600,00 10.600,00 0,00 10.600,00 10.600,00 
Jahresabschlusskosten 
dav. ausstehende 41.000,00 19.647,26 7.952,74 29.950,00 43.350,00 
Eingangsrechnungen 
dav. Aufbewahrung von 5.300,00 5.150,00 150,00 5.150,00 5.150,00 
Geschäftsunterlagen 
Gesamt 615.266271 577.994284 8.523212 308.108298 336.857273 
Blatt 7 
2.2 Bilanz- und Leistungskennzahlen im Überblick 
2.2.1 Vermögenslage 
Ist 2016 Ist 2015 
Vermö~enssituation 
Vermögensstruktur 23,41% 21,36% 
Anla~evermö~en I Gesamtvermögen 
Investitionsdeckung 193,61% 90,04% 
Abschreibungen I Investitionen 
Kapitalstruktur 
Eigenkapitalquote 65,59% 62,64% 
Fremdkapitalanteil 34,41% 37,36% 
Liquidität 
Effektivverschuldung in TEUR keine keine 
Liquiditätsgrad I 300,87% 324,39% 
Rentabilität 
Eigenkapitalrendite 0,39% 13,65% 
Gesam tkapi talrendi te 0,26% 8,53% 
Geschäftserfol~ 
Pro-Kopf-Umsatz (TEUR) 59,69 60,72 
Personalaufwandsquote 83,97% 80,50% 
Personalaufwand I Umsatzerlöse 
Arbeitsproduktivität 1,19 1,24 
Umsatzerlöse I Personalaufwand 
Zur Information _(Angaben in TEUR) 
Eigenkapitalrückzahlung an die Stadt Leipzig (in TEUR) 294 358 
Investitionen in Sachanlagen (Angaben in TEUR) 77 190 
Blatt 8 
2.2.2 Kapitalflussrechnung 
Zur Beurteilung der Finanzlage wurde die folgende Kapitalflussrechnung auf der Grundlage des 
Finanzmittelfonds gemäß DRS 21 mit entsprechendem Vmjahresausweis erstellt: 
Jahresergebnis 
Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände 
des Anlagevermögens 
Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 
sonstige zahlungsunwirksame 
Aufwendungen/Erträge 
Verluste aus Anlageabgängen 
Zunahme /Abnahme der Vorräte, der Forderungen 
aus L.+L. sowie anderer Aktiva (soweit nicht 
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) 
Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus L.+L. 
sowie anderer Passiva (soweit nicht Investitions­
oder Finanzierungstätigkeit) 
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 
Auszahlungen fiir Investitionen in das 
Anlagevermögen 
Einzahlungen aus dem Verkaufvon Anlagevermögen 
Cashflow aus der Investitionstätigkeit 
Auszahlungen an die Stadt Leipzig 
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit 
Zahlungswirksame Veränderungen des 
Finanzmittelfonds 
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 
Zusammensetzung des Finanzmittelfonds 
Liquide Mittel (Cash-Management) 
Bank- und Kassenbestand 
2016 
TEUR 
5 
150 
278 
5 
389 
2 
269 
77 
7 
70 
294 
294 
94 
1.226 
1.132 
31.12.2016 
1.088 
44 
1.132 
Vorjahr 
TEUR 
227 
171 
141 
0 
345 
-32 
852 
-190 
5 
-185 
-358 
-358 
309 
917 
1.226 
31.12.2015 
884 
342 
1.226 
Blatt 9 
2.3 Angaben zu Finanzinstrumenten 
Im Rahmen der Tätigkeit des Eigenbetriebes kommen keine Finanzinstrumente, andere 
Termingeschäfte, Optionen und Derivate zum Einsatz. 
2.4 Angaben zum Personalaufwand 
Der VKKJ beschäftigte im Geschäftsjahr 2016 durchschnittlich 175 Mitarbeiterl-innen (Vorjahr 170 
Mitarbeiterl-innen) . Davon sind 171 Angestellte (davon per 31.12.2016 = 29 Männer- Vorjahr 31 und 
4 Arbeiterl-innen (davon 2 Männer) . Im Jahr 2016 wurden 1.471 Krankentage insgesamt verzeichnet, 
dies entspricht 3,33 % (Vmjahr 1.345 Tage bzw. 3,22 %). Der Personalaufwand betrug im 
Wirtschaftsjahr 2016 8.722.316,02 EUR (Vorjahr: 8.258.065,25 EUR). 
Die Personalkosten des Wirtschaftsjahres 2016 teilen sich wie folgt auf: 
2015 (in EUR) 2016 (in EUR) 
Löhne und Gehälter 
Erzieher 6.239.331,53 6.566.139 ,71 
Leitung 210.960,21 233.023,48 
Verwaltung 174.163,45 187.932,63 
Wirtschaft 118.793,45 113.857,70 
Sonstige Dienste 0,00 0,00 
Laufende Personalkosten 6.743 .248,64 7.100.953,52 
Aufwendungen fiir Abfindungen 0,00 0,00 
Aufwendungen für Altersteilzeit 0,00 0,00 
6.743.248,64 7.100.953,52 
Sozialab~aben und Aufwendungen für Altersversorgung 
Sozialabgaben: 
Erzieher 1.112.450,79 1.232.695,39 
Leitung 33.062 ,09 34.412,19 
Verwaltung 30.603,24 34.292,65 
Wirtschaft 22.349,51 21.839,52 
Sonstige Dienste 0,00 0,00 
Unfallversicherung Mitarbeiter 74.074,00 89.152,24 
Laufende Personalkosten 1.272539,63 1.412.391,99 
Aufwendungen fiir Altersversorgung: 
Erzieher 224.905,91 191.692,51 
Leitung . 6.746,17 7.436,74 
Verwaltung 6.813,42 6.187,68 
Wirtschaft 3.811,48 3.653,58 
Laufende Personalkosten 242.276,98 208.970,51 
Personalaufwendungen insgesamt 8.258.065 25 8. 722.316,02 
Blatt 10 
2.5 Mengenentwicklung im Berichtsjahr 
Bei der Planung der Auslastung wurde ein durchschnittliches Soll von 98,1 0 % im stationären Bereich 
und 100 % im ambulanten Bereich zugrunde gelegt. Erreicht werden konnte eine Auslastung von 
durchschnittlich 99,53 %im stationären Bereich und I 18,01 % im ambulanten Bereich: 
Leistungsdaten Ist 2014 Ist 2015 Plan 2016 Ist 2016 
0 0 0 0 
Anzahl stationäre Plätze 124,76 133,10 134,00 135,95 
Stunden ambulante Leistungen Je 240,33 392,57 250,00 295,02 
Monat 
3. Aussagen zum Risikomanagement-System (Risikobericht) 
3 .1. Überblick zum Risikomanagementsystem 
Die Betriebsleitung hat aufgabengemäß entsprechend § 91 Abs. 2 AktG em dezernatsintern 
standardisiertes Risikofrüherkennungssystem nach Risikokategorien eingerichtet. So können jederzeit 
den Eigenbetrieb gefährdende bzw. beeinträchtigende Entwicklungen der Vermögens-, Ertrags- oder 
Finanzlage früh genug erkannt werden, um bei Bedarf mit entsprechenden Maßnahmen wirksam 
gegenzusteuern. 
Mittels "Risikokomitee" (Betriebsleiterin, Verwaltungsleiterin, Pädagogischer Leiter) werden dabei 
die Risikokategorien fortlaufend beobachtet, bewertet und aktualisiert insbesondere hinsichtlich von 
Frühwarnindikatoren, Einschätzung der Eintrittswahrscheinlichkeiten und der Quantifizierung von 
Gefährdungspotentialen. 
3.2. Bericht für den Zeitraum 01.01.-31.12 .2016 
3.2.1 Überblick über die Risikolage 
Für den VKKJ konnte im Jahr 2016 die Risikolage durchgängig als entspannt eingeschätzt werden (s. 
Übersicht Pkt. 2.2). Beim Fachkräftemangel, bei einer unzureichenden Liquidität als auch hinsichtlich 
der Nichteinhaltung der Arbeitszeit, des Krankenstandes (einschließlich Langzeiterkrankungen und 
Mutterschutz) wurde die Eintrittswahrscheinlichkeit als "mittel" eingestuft. Die Schwere des Schadens 
wurde bei diesen Risiken bis auf eine unzureichende Liquidität (gering) als "spürbar" bewertet. 
Die Schwere des Schadens bei schlechterer Qualität, Betrugsrisiken und besonderen Vorkommnissen 
("geringe" Eintrittswahrscheinlichkeit) wurde als "spürbar" identifiziert. 
Blatt 11 
3.2.2 Handlungsmaßnahmen zur Gegensteuerung 
Nach wie vor liegt der Fokus der Betriebsleitung in der Risikovermeidung beim sog. 
"Fachkräftemangel" . Hier hat sich die konsequente Umsetzung der Gegensteuerungsmaßnahmen (z. 
B. Einhaltung von Qualitätsparametern als attraktiver Arbeitgeber, Öffentlichkeitsarbeit und Werbung 
für den Einsatz von Praktikantinnen und Praktikanten im VKKJ bei entsprechenden Bildungsträgern, 
Willkommenskultur für neue Mitarbeiter/-innen/Praktikantinnen/Praktikanten, gezielte Fortbildung 
von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern zu Praxisanleiternl-anleiterinnen, Mitwirkung bei Forschungs-/ 
Evaluierungsprojekten, Fachaustausch/Netzwerkarbeit) bereits bewährt. 
So erhielt der VKKJ im Jahr 2016 insgesamt für die im pädagogischen Bereich zu besetzenden Stellen 
89 Bewerbungen. Davon wurden 25 Bewerberl-innen zu einem Vorstellungsgespräch eingeladen . 
Tatsächlich eingestellt werden konnten 19 neue Mitarbeiter/-innen. 
Demgegenüber standen 22 Mitarbeiter/-innen, welche im Jahr 2016 ihren Arbeitsvertrag mit dem 
VKKJ aufgelöst haben (davon 2 Mitarbeiterinnen wegen Renteneintritt) . 5 Stellen mussten aus 
anderen Gründen neu besetzt werden (3 Mitarbeiterinnen Beschäftigungsverbot auf Grund von 
Schwangerschaft, I Mitarbeiterin langzeiterkrankt, I Mitarbeiter in Elternzeit). 
3.2.3 Vorausschau für den folgenden Berichtszeitraum 
Das im Eigenbetrieb angewandte Risikomanagementsystem hat sich als ein zeitnahes und 
praxisorientiertes Steuerungsinstrument zur Risikofrüherkennung bewährt und wird weiterhin genutzt 
und dem Bedarf entsprechend aktualisiert. So gilt es aus aktueller Sicht für die Folgejahre dem 
"Fachkräftemangel" in der gebotenen Intensität zu begegnen. 
Im Jahr 2017 soll das bestehende Risikomanagementsystem hinsichtlich einer Bewertungsskala für 
jedes Risiko qualifiziert werden; ab wann zum Beispiel eine mögliche Schadenshöhe als unbedeutend 
oder kritisch eingestuft wird; dies gilt auch für die Eingruppierung einer möglichen 
Eintrittswahrscheinlichkei t. 
Risikokategorie Risiko 
Finanzrisiken finanzielle Stabilität und Liquidität 
Finanzrisiken Bonitäts· und Adrcs sausfallrisikcn 
Marktrisiken Marktattraktivität und Wettbewerbskräfte 
Marktrisiken Bedrohung von Marktposition und Wettbewerbsvorteilen 
Risiken aus Cerparate Govcmancc lrcrsonalrisiken 
Risiken aus CorporDtc Govcmancc IPcrsonalrisikcn 
Risiken aus Corporatc Govcmancc IPcrsonalrisikcn 
Risiken aus Corparatc Govcmancc IPcrsonalrisikcn 
Risiken aus Corporate Govcmnncc IPcrsonalrisikcn 
Leistungsrisiken lexogenc Sachanlageschädcn 
Leistungsrisiken exogene Sachanlageschäden 
Leistungsrisiken Kalkulationsrisiken 
Leistungsrisiken sonstige Leistungsrisiken 
Personal· und Organisationsrisiken IFachkräftcmangcl 
Personal· und Organisationsrisiken IN ichteinhalten Betriebserlaubnis 
Einschätzung der möglichen Risiken Stand Dezember 2016 
Erläuterung des Risikos 
unzureichende Liquidität 
Forderungsausfall 
Konkurrenz 
schlechtere Qualität 
Einhalten der Arbeitszeit! Krankenstand/LZK/MS/ 
gesundheitsgefahrdende Risiken 
Nichteinhaltung Arbeitsschutz 
EDV·Risikcn/ Datenschutz·Nichtcinhaltung 
Bctn1gsrisikcn 
Besondere Vorkommnisse 
Mangelnder Katastrophenschutz 
nicht kostendeckende Leistungsentgelte, 
Budgctiibcrschreitung 
Auslastung unter 98, I 0% (Vorjahr 97, 13%) 
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Schwere des Schadens 
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Dabei stellen die Angaben in Klammem bei "Schwere des Schadens" und "Eintrittswahrscheinlichkeit" zum besseren Vergleich die Wertung aus dem Jahr 2015 dar (sofern diese vom Jahr 2016 abweichen). 
Risikoüberwachung 
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Blatt 13 
4. Prognosebericht 
4.1 Zukünftige Entwicklung des VKKJ im stationären Bereich 
Vorrangig sieht der VKKJ seine Aufgaben in der nachhaltigen Objektsicherung und dem Ausbau 
seiner Angebote bzgl. der prognostizierten Fallzahlentwicklung ffir die Stadt Leipzig. Dies wird 
folgendermaßen umgesetzt: 
1. Schaffung verbindlicher innerstädtischer Vernetzungsstrukturen zur Objektakquise 
(Liegenschaftsamt, AGM), 
2. Gewinnung von privaten Investoren, 
3. Planung von Gruppengrößen von 10 - 12 Kindem und Jugendlichen/Gruppe (vorher 
durchschnittlich 8 Plätze/Gruppe) sowie 
4. Etablierung von Objekten in reizarmen sozialen Gemeinwesen (keine sozialen Brennpunkte). 
Der VKKJ möchte mit ganzheitlichen, auch generationsübergreifenden Komponenten mit seinen 
stationären Angeboten forciert das Gemeinwesen an Standorten mit sogenanntem "reizarmen sozialen 
Klima" einbinden (z. B. Getreidegasse 4 in 04288 Leipzig/Liebertwolkwitz), damit die Kinder und 
Jugendlichen zusätzlich auch im unmittelbaren Umfeld der Wohngruppe Ansprechpartner haben, die 
sie in ihrer eigenen Perspektiventwicklung und in der Umsetzung ihres unabhängigen 
Lebensentwurfes unterstützen können. 
Erfahrungen zeigen, dass eine frühe Einbindung der Bevölkerung, mittelständischer Unternehmen und 
Partner im Gemeinwesen, Ortschaftsräte, ansässige Schulen etc. eine große Akzeptanz für die 
Individualität der Kinder und Jugendlichen vermitteln und so Synergien und Kooperationen 
geschaffen werden können. 
Für die Betreuung im Säuglings- und Kleinkinderbereich, gekoppelt mit gesundheitlich-kritischen 
Indikatoren der Zielgruppe (Suchtmittelentzug bei Säuglingen, Motorikstörungen, audiovisuelle 
Schädigungen etc.), ist weiterhin ein komplexes und multiprofessionell im Netzwerk agierendes , 
verzahntes Angebot im VKKJ erforderlich. Dies beinhaltet ein hohes Maß an Fort- und Weiterbildung 
der Fachkräfte im Kleinkinderbereich, sowohl in den klassischen stationären Hilfen als auch im 
Bereich der lnobhutnahme. 
Hier wird eine Verortung des Kindernotdienstes auf dem Gelände des Klinikums St. Georg durch 
einen entsprechenden Neubau zur Betreibung weiterhin durch den VKKJ angestrebt. 
Zwecks nachhaltiger Standort- und Gebäudesicherung der Wohngruppen, insbesondere 1m 
Zusammenhang mit der Erffillung von Brandschutzauflagen sowie zur Schaffung von 
bedarfsgerechten Kapazitäten wird der VKKJ im Jahr 2017 mindestens einen konkreten 
Grundsatzbeschluss (Planungsbeschluss) ffir ein Bauprojekt auf einem städtischen Grundstück 
erarbeiten, damit spätestens im Jahr 2018 mit einem Neubau begonnen werden kann. Im Fokus dabei 
steht aktuell die zwingend notwendige Standortverlagerung von zwei Wohngruppen im Leipziger 
Osten bei gleichzeitig angedachter Kapazitätserweiterung auf 30 Plätze, möglichst am Stadtrand von 
Leipzig. 
Blatt 14 
Bezüglich der Personalentwicklung forciert der VKKJ den praxisorientierten Wissenstransfer in die 
Fach-/Fachhochschulen in Form von Vorträgen über Anforderungsprofile und Aufgabenstellungen im 
HzE-Bereich und gewinnt über eine gezielte Praktikantenakquise (Orientierungs- und 
Jahrespraktikanten) geeignete Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die über ein implementiertes 
Verfahren in allen Handlungsfeldern des Eigenbetriebes ("Handlungsleitfaden zur Einarbeitung neuer 
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im VKKJ" oder qualifizierte Praktikantenhandbücher) erfolgreich 
eingearbeitet und in der Teamstruktur gefestigt werden. 
Für das Jahr 2017 wurden für alle Leistungen und Angebote des VKKJ fristgerecht neue 
Leistungsentgeltanträge bei der Leistungsentgeltkommission des ADFB eingereicht, um weiterhin 
kostendeckend arbeiten zu können. Dabei wurden auch Nebenleistungen (z. B. Dienstübergabezeiten, 
Dienstberatungszeiten) realistisch als auch Doppelbetreuungszeiten entsprechend dem Fachstandard 
angepasst. Diese Leistungsentgeltanträge wurden fristgerecht bestätigt und beinhalten insgesamt eine 
Personalerhöhung von ca. 8 VzÄ. 
Der Personalrat VKKJ will grundsätzlich die Nachtbereitschaftsdienste statt von 22:00 bis 06:00 Uhr 
(wie in der Betriebserlaubnis festgelegt) auf 00:00 bis 05:00 Uhr verkürzt wissen und lehnt vehement 
ab, pädagogische Bedarfe im Einzelfall vom ASD über einen entsprechenden Auftrag im Hilfeplan 
(Zusatzstunden) zu sichern. Bezüglich der Umsetzung und zeitlichen Definition von 
Nachtbereitschaftszeiten in stationären Wohngruppen hat die Betriebsleitung zum Abgleich der 
grundsätzlichen Auslegung das Landesjugendamt im persönlichen Gespräch angefragt. Außerdem 
wird durch die Betriebsleitung eine Belastungsanalyse mit konkreten Fragestellungen (u. a. auch, 
welche päd. Notwendigkeit machte die Aktivierung notwendig und ob dieser Hilfebedarf auch im 
Hilfeplan definiert wurde) für die Nachtbereitschaftszeiten veranlasst. 
Sportinternat 
Die pädagogische Betreuung von Schülern der Sportoberschule im Internat Kolonnadenstraße 26 - 28 
wird entsprechend der gültigen Betriebserlaubnis und auf Grundlage der Beschlussvorlage Nr. VI-DS-
0 1830 in vollständiger Trägerschaft der Stadt Leipzig auch über den Doppelhaushalt 2017/18 hinaus 
grundlegend sichergestellt. 
4.2 Zukünftige Entwicklung im Bereich Kindertagespflegemanagement 
Die Schwerpunkte für das Jahr 2017 lassen sich folgendermaßen zusammenfassen: 
• Akquise von Kindertagespflegepersonen mit verstärkter Öffentlichkeitsarbeit (Plakate, Flyer etc.), 
• Ausgestaltung der Erfahrungsaustausche der Kindertagespflegestellen im Hinblick auf aktuelle 
fachinhaltliche Themen, 
• Qualitätsdiskurs zu Kindem mit erhöhtem Förderbedarf (Handlungskompetenzen, pädagogische 
Anforderungen), 
• Sicherung kontinuierlich zur Verfügung stehender V ertretungsmöglichkeiten, 
• Qualitätsdebatte bzgl. der Methodik für gruppendynamische Prozesse und Berücksichtigung 
dessen in den Konzepten für neu geplante Vertretungsstützpunkte sowie 
• Qualifizierung von Hospitationsmodellen zur fachinhaltlichen Förderung der 
Kindertagespflegestellen. 
Um der zunehmenden Anfrage nach Betreuungsplätzen begegnen zu können, wird ein weiterer 
Schwerpunkt ftir 2017 die Akquise neuer Kindertagespflegepersonen sein, um das Angebot 
Kindertagespflege weiterhin stetig vorhalten zu können. Dazu ist der VKKJ nach wie vor an einer 
Blatt 15 
engen Kooperation mit allen Trägem interessiert. Konkret nehmen w1r uns vor, eine 
Informationsoffensive zu etablieren, die einerseits die Bildungsträger erreicht 
(lnformationsveranstaltungen) und andererseits über gezielte Plakat- und Infoflyer-Aktionen, 
verbunden mit konkreter Beratung potentielle Kindertagespflegemütter/-väter motiviert , dieses 
interessante Arbeitsfeld fiir sich zu erschließen . 
Weiterhin sollen 3 x im Jahr pro Regionalbezirk Erfahrungsaustausche im VKKJ organisiert werden 
(gesamt 12 Erfahrungsaustausche), um Zusammenschlüsse von Kindertagespflegepersonen anzuregen 
sowie den fachlichen Austausch zu gewährleisten. 
Bezüglich der unterschiedlichen Vertretungssysteme gilt es, in der Evaluation mit allen Beteiligten 
entsprechende Bilanzierungsgespräche zu fiihren. 
Der Sächsische Bildungsplan wird auch im Jahr 2017 Schwerpunkt sein, um der Förderung der Kinder 
nach§ 23 SGB VIII gerecht zu werden. Hier gilt es, auf die einzelnen Module konkrete Methoden zu 
entwickeln, die im Bereich der Kindertagespflege in das pädagogische Alltagshandeln integriert 
werden können. 
Die Abstimmungsgespräche mit den Abteilungen Tagesstätten fiir Kinder und Freizeiteinrichtungen, 
Verwaltung und Finanzen sowie Fachkoordination und -beratung/ Jugendhilfeplanung des AfJFB gilt 
es fortzusetzen . 
Um Leistungen fiir Kinder mit erhöhtem Förderbedarf in der Kindertagespflege schneller und 
passgenauer anbieten zu können, möchten wir auch 2017 unablässig unsere Energie in die Fachdebatte 
mit dem AfJFB und dem Sozialamt einbringen. 
Folgende Fortbildungsmodule/Gremien sind fiir 2017 geplant: 
• Arbeitskreis Kindertagespflege (AfJFBNKKJ), 
• Führungskräfteseminar (Team und Führung)/DISA Dresdner Institut fiir Systemisches 
Arbeiten, 
• Fachtage der IKS zu aktuellen Themen der Kindertagespflege, 
• Arbeitskreis im Landesjugendamt und 
• themenspezifische Fortbildungsangebote/Workshops etc. 
4.3 Liquiditätssicherung 
Im Rahmen des Wirtschaftsplanes fiir das Wirtschaftsjahr 2017 wurde eine Liquiditätsplanung durch 
die Betriebsleiterin des Eigenbetriebes erstellt. Diese Planung geht von einer derzeit stabilen 
Liquiditätslage fiir den Eigenbetrieb aus. Die Liquidität ist fiir das Jahr 2017 unter den 
Voraussetzungen einer Erfiillung der Soll-Auslastung von derzeitig 0 98,30 % (stationärer Bereich) 
bzw. der Einhaltung der geplanten Kostenstrukturen und Beibehaltung der positiven 
Forderungsentwicklung gesichert. 
Blatt 16 
Der Bank- und Kassenbestand betrug zum 31. Dezember 2016 43.586,02 EUR (ohne Betrag im 
Cashmanagementsystem i. H. v. 1.088,00 TEUR). In dem Betrag sind finanzielle Mittel in Höhe von 
7.282,67 EUR enthalten, über welche der VKKJ nicht verfUgen kann (private Gelder der Kinder und 
Jugendlichen i. H. v. 5.077,67 EUR sowie bereits erhaltene Spendengelder in Höhe von 2.205,00 
EUR, für die noch keine Entscheidung zur Annahme durch den Stadtrat getroffen werden konnte). 
Leipzig, den 3 
Carmen Müller-Ziermann 
Betriebsleiterin 
1.. 
VERBUND KOMMUNALER KINDER- UND JUGENDHILFE. EIGENBETRJEB DER STADT LEIPZIG 
FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR VOM 01.01.2016-31.12.2016 
PLAN-IST-VERGLEICH 
I. Ertragslage 
WP2016 IST2016 Differenz 
I. Umsatzerlöse 10.363 10.387 24 
Leistungsentgelt 7.383 7.432 49 höhere Erträge durch höhere Auslastung 
ambulante Leistungen 160 136 -24 niedrigere Erträge durch geringeren Stundensat: 
übrige 2.820 2.819 -I 
4. Sonsti2e betrieb). Erträ!!e 44 59 15 
5. Materialaufwand 529 495 -35 
a.) Material und bezo2ene Waren 465 430 -35 
Aufwendungen Verpflegung/lebensmittel 312 310 -2 
geringere Aufwendungen fiir Ausstattung 
allgemeiner Materialaufwand 100 68 -32 unter 150,00 EUR 
Ausgabe aus Spendengeldern 9 9 
med.lhyg. Sachaufwand 32 28 -4 
Gemeinschaftsveranstaltungen 1 0 -1 
Lehr- und Lehrmittel I Spiel- und 
Beschäftigungsmaterial 20 13 -7 
Ausgabe aus Spendengeldern 2 2 
b.) bezogene Leistung_en 64 64 -I 
Veranstaltung/Beförderung Kinder 64 52 -12 
Ausgabe aus Spendengeldern 13 13 
6. Personalaufwand 8.605 8.722 117 
a.) Löhne und Gehälter 7.050 7.101 51 erhöhte Aufwendungen durch Tarifsteigerunger 
b.) soz.Abgaben 1.555 1.621 66 
darunter fiir Altersvorsorge 205 209 4 
7. Abschreibun2en 170 150 -20 
a.) auf immat.A V und auf SA V 105 116 II 
d.) aufGWG ' s 65 34 -32 
8. sonst. betrieb I. AufwenduT!l!,en 1.104 1.074 -30 
Miete u·nd Betriebskosten 580 570 -10 geringere Betriebskosten 
Instandhaltung/Wartung und Entsorgung 120 127 7 erhöhter Aufwand durch Vandalismusschäden 
Verwaltungsbedarf 120 118 -3 
Zentrale Leistungen 128 140 12 Aufwendungen für u. a. lT-Netz des Betriebes 
Abgaben/Versicherungen 32 21 -11 
Fortbildung 80 64 -16 
Fremde Leistungen 20 33 13 notwendige Reinigungen I Hygienevorschriften 
Ausgabe aus Spendengeldern 24 2 -22 
11. Sonst. Zinsen und ähnliche Erträge I 0 -1 I geringere Erträge durch niedrigere Zinssätze 
Gesamtaufwendungen 10.408 10.441 33 
Gesamterträge 10.408 10.446 38 
Jahresgewinn 0 5 5 
2. I nveslitionen 
WP2016 IST 2016 Differenz 
Investitionen (in TEUR) 170 77 -93 Nicht notwendige 
Investitionen in PKW's 
sowie 
Zimmerausstattung 
3. Kapazität 
WP2016 IST 2016 Differenz 
Anzahl Stationärer Plätze 134 136 2 
[gejllante Auslastung_in Prozent 98 100 
Umfang ambulante Leistungen 250 295 45 
[gejllante Auslastungin Prozent 100 118 
4. Übersicht zu den Beschäftigten 
WP2016 IST 2016 
Be StBe eBe eStBe 
Personal 
Betriebsleiterin I 1,00 1,00 1,00 
Pädagogischer Leiter I 1,00 1,00 1,00 
Verwaltungsleiterin I 1,00 1,00 1,00 
Teamleiterinnen !UND , Marbachstr . lP WP 5 5,00 6,00 5,69 
Teamleiterinnen II 11,00 8,00 7,10 
Sozialarbeiterlnnen!feamleiter Internat 42 33,50 29,50 24,04 
Erzieherinnen 126 96,75 I 14,25 90,58 
KoordinatorNerwaltungsbereich 6 5,00 5,75 4,90 
MA Tagespflegemanagement 4 3,75 4,00 3,75 
Hausmeister/Hauswirtschafterinnen 3 6,00 4,00 3,75 
Durchschnittlich Beschäftigte 200,00 164,00 174,50 142,81 
5. Übersicht zu den Vergütungs- und Lohngruppen 
Plan 2016 Ist 2016 Ist 2016 
Stellenanzahl Anzahl der Anzahl der 
besetzten besetzten 
Stellen Stellen 
2016 am 31.12.2016 0 2016 
Entgeltgruppe 
EG 15 1,00 1,00 1,00 
EG 13 1,00 1,00 1,00 
EGI2 1,00 1,00 1,00 
EG9 5,25 4,50 4,50 
EG 8 3,50 4,90 4,15 
EG4 3,00 1,75 1,75 
EG3 3,00 2,00 2,00 
SuE 
s 17 1,00 1,00 1,00 
s 15 0,00 0,00 0,00 
s 14 33,50 22,65 24,04 
s 12 2,00 2,00 2,00 
Sllb 2,00 2,63 2,69 
S9 11,00 7,13 7,10 
S8b 96,75 90,45 90,58 
Summe 164,00 142,01 142,81 
 
 
 
 
 
Verwaltungs- und Wirtschafts- 
Akademie Leipzig GmbH 
 
 
 
Lagebericht  
 
der Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 2016  
 
 
I. Grundlagen des Unternehmens 
 
Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung der beruflichen Weiterbildung, insbesondere der 
Angehörigen des öffentlichen Dienstes und der gewerblichen Wirtschaft, auf den Gebieten der Rechts - 
und Verwaltungswissenschaften sowie der Wirtschafts- und Sozialwissenschaften.  
 
Die Gesel lschaft unterbreitete auch im Geschäftsjahr 201 6 ein umfangreiches Programm zur 
Fortbildung von Bediensteten öffentlicher Verwaltungen und Arbeitnehmern der privaten Wirtschaft.  
 
Angebotsschwerpunkte bildeten die von den Deutschen Verwaltungs - und Wirtschafts-Akademien 
bundesweit durchgeführten  berufsbegleitenden Studiengänge zum Erwerb von VWA -Diplomen für 
Wirtschaft und Verwaltung (6 Semester) . Neben den berufsbegl eitenden Studiengängen sind 
Lehrgänge und Seminare mit einem breiten Spektrum an fac hspezifischer und fachübergreifen der 
Fortbildung für Bedienstete öffentlicher Verwaltungen im Angebot.  
  
Die VWA hat im Februar neue Geschäftsräume im Center Torgauer Platz bezogen.  
 
II. Wirtschaftsbericht 
a. Darstellung des Geschäftsverlaufs 
 
Die Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH  (VWA Leipzig) schließt das Geschäftsj ahr 
2016 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 87,1 T€ ab.  
 
Die Gesamtleistung  der eigentlichen Geschäftsaktivitäten der VWA Leipzig (Umsatzerlöse plus 
sonstige bet riebliche Erträge) umfasst 862,4 T€. Gegenüber dem Vorjahr (837,0 T€) ist das eine 
Steigerung von 25,5 T€ (3,0 %). Die Steigerung resultiert im Wesentlichen aus den erhöhten 
Einnahmen des Kommunalen Studieninstitutes bedingt durch einen höheren Anteil von Seminaren mit 
Teilnehmern aus der Stadtverwaltung. 
 
Dagegen belaufen sich die Erlöse im Geschäftsbereich Studiengänge mit  208,6 T€ um 10%  unter 
dem Niveau des Vorjahres (232,0 T€). Die Mindereinnahmen im Bereich Studiengänge sind auf weiter 
sinkende Teilnehmerzahlen zurückzuführen . Die Zahl der Neuimmatrikulationen in 2016 war mit 24 
deutlich unter denen de r Vorjahre (2015: 40/ 2014: 34/ 2013: 54/ 2012: 69) . Das 
Alleinstellungsmerkmal der VWA -Studiengänge hat mittlerweile vor dem Hintergrund der 
zunehmenden Öffnung der Hochschulbereiche für Nicht -Abiturienten sowie der Einführung 
berufsbegleitender Präsenz -Studiengänge nicht mehr vollumfänglich am Markt Bestand, so dass 
potentielle VWA -Studenten zunehmend auch auf andere Ausbildungsmöglichkeiten zurück greifen. 
Weiterhin spiegeln sich in dieser Entwicklung die Veränderungen in der Wertigkeit von VWA -
Abschlüssen wider. Als nicht formale Abschlüsse fanden sie bisher keine Einordnung in den 
Deutschen Qualifikationsrahmen (DQR). Gegenüber formalen (staatlich  anerkannten) Abschlüssen, 
wie z. B. Berufsabschlüssen oder Fort - und Weiterbildungsabschlüssen der Industrie - und 
 
 
Handelskammern, fehlt den VWA -Abschlüssen damit eine staatlich sanktionierte Einordnung in das 
Bildungssystem der Bundesrepublik Deutschland.  
 
Die Erlöse im Geschäftsbereich „Kommunales  Studieninstitut“ liegen mit 62,2 T€ um 30,0 T€ (5,0%) 
über dem Ergebnis des Vorjahres ( 595,2 T€). Die Erträge im Geschäftsbereich „Kommunales 
Studieninstitut“ basieren  auf Umsatz durch die Stadt  Leipzig in Höhe von  342 T€. Gegenüber dem 
Vorjahr (327 T€) ist das ein e Steigerung von 4 ,6 %. Im Wesentlichen ist d ie Erhöhung ist zum einen 
auf einen zusätzlichen Lehrgang für Gemeindevollzugsbedienstete zurückzuführen  zum anderen  
konnte die Anzahl de r  Seminaraufträge der Stadt Leipzig leicht gesteigert werden (2015: 142,5 
Seminartage; 2016: 147 Seminartage). 
 
Innerhalb des Kommunalen Studieninstituts werden die  Erträge im Tä tigkeitsfeld „F reie 
Seminare/Lehrgänge“ mit 293 T€ ausgewiesen. Gegenüber dem  Vorjahr (268 T€) bedeutet dies eine 
Steigerung von 25,7 T€ ( 9,6 %). Hauptursache hierfür ist, dass ein Angestelltenlehrgang II eröffnet 
werden konnte. Zusätzlich war eine Steigerung von 18 auf 20 Seminaren im Bereich Inhouse- und bei 
den freien Seminaren zu verzeichnen. Themenschwerpunkte waren hier Asyl- bzw. Vergaberecht.  
 
24,9 T€ sind als sonstige betriebliche Erträge v ereinnahmt worden (Vorjahr: 9,8  T€). Hierzu zählten 
die Förderung in Form des Schwerbehindertenausgleichs für eine  Mitarbeiterin sowie 
Rückerstattungen von Krankenkassen. 
 
Die „sonstigen betrieblichen Aufwendungen“ betr ugen im Gesch äftsjahr 646,2 T€ (Vorjahr:  
655,0 T€). Sie betrafen im Wesentlichen Honorarkosten für Dozenten in Höhe von 314,5 T€, 
Raumkosten in Höhe 97,0 T€ sowie Kosten für den Kooperationspartner in Höhe von 60,6 T€. 
 
Die Personalaufwendungen liegen mit 291,2  T€ über dem Vorjahresniveau (231,7 T€). Die 
Hauptursache für diese  Differenz ist im mehrmonatigen Ausfall des Geschäftsführers in 2015 zu 
sehen. Dieser mehrmonatige Ausfall war in 2016 nicht gegeben.  
 
 
b.  Darstellung der Finanz- und Vermögenslage 
 
Unter Berücksichtigung ausstehender Einlagen beim Eigenkapital e rgibt sich zum 31. Dezember 201 6 
eine Bilanzsumme von 567,0 T€ (Vorjahr: 667,1 T€). Die Aktiva b estehen zu 88,4 % aus liquiden 
Mitteln (Vorjahr: 92,2 %). Damit kann die Finanzausstattung der Gesellschaft weiterhin als 
ausreichend bezeichnet werden.  
 
Die Eigenkapitalquote ist mit 86,0 % gegenüber dem Vorjahr (86,2 %) leicht gesunken. 
 
Der Anteil des lan gfristigen Vermögens beträgt 2,1 % des Gesamtvermögens. Es liegt dabei um 0,5 
T€ unter dem den Vorjahreswert (12,2 T€).  
 
Die Vermögens -  und Finanzlage ist dem Geschäftszweck entsprechend ausreichend, vor allem die 
Liquidität der Gesellschaft kann vorerst als gesichert betrachtet werden. Mit Blick auf die angespannte 
Ertragslage ist jedoch auch für die Vermögens - und Finanzlage mittelfristig eine kritische Entwicklung 
zu erwarten.  Für die  Folgejahre prognostiziert die VWA Leipzig weiter sinkende Studierendenzahlen 
sowie strukturelle Probleme. Daher wird die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2017 Entscheidungen zur 
 
 
Ausrichtung und Zukunft der VWA Leipzig vorbereiten und mit dem Gesellschafter diskutieren. Hierbei 
wird insbesondere der Fortbestand in der derzeitigen Organisationsstruktur und Gesellschaftsform 
Gegenstand sein.   
 
 
III. Prognose-, Chancen und Risikobericht 
 
Die Industrie- und Handelskammer zu Leipzig  ist zum 31.12.2016 rechtswirksam als Gesellschafterin 
der VWA Leipzig GmbH au sgeschieden. Die Gesellschaft wird nunmehr als 100 % -ige 
Tochtergesellschaft der Stadt Leipzig weitergeführt. 
 
Am 17.11.2016 wurde in der Ratsversammlung  verschiedenen Eckpunkten zur strategischen 
Neuausrichtung der VWA Leipzig zugestimmt, die entsprechend den Vorgaben der Beschlussfassung 
auf ihre Umsetzbarkeit geprüft werden sollen.  Es wurde weiterhin festgelegt, dass eine Übertragu ng 
des Aufgabenbereiches Studiengänge an Dritte zu prüfen sein sollte, wenn sich keine tragfähigen 
Kooperationsmöglichkeiten mit anderen Bildungsträgern bis Ende 2017 für diesen Aufgabenbereich 
abzeichnen. Die strategische Neuausrichtung ist bis 2019 zu ev aluieren. Die Notwendigkeit für diese 
Beschlussfassung ergab sich aus der Entwicklung der VWA in den vergangenen Perioden und 
spiegelt sich ebenfalls in der künftigen Erwartung wider.  
 
 
  
 Für die Mittelfristplanung ist derzeit ebenfalls keine positive Entwicklung abgebildet.  
 
 
 
Risiken: 
Die Ges ellschaft befindet sich in einer wirtschaftlich sehr angespannten Lage. Der in 2016 erzielte 
Fehlbetrag ist  zwar durch die Eigenkapital - und Liquiditätsausstattung vorerst ge deckt,  jedoch 
vermag die Gesellschaft eine derartige finanzielle Situation nicht über einen längeren Zeitraum zu 
verkraften. Für das Geschäftsjahr 2017 wurde ein Wirtschaftsplan verabschiedet, der mit eine r 
Gesamtleistung von  793 T€  die Gesamtleistung von 2016  um 69,4 T€ ( 9,1 %) unterschreitet . 
Insgesamt wird ein Jahresfehlbetrag von 59 T€ prognostiziert..  
 
Es ist weiter davon auszugehen, dass die Anzahl der Studierenden sinkt. Derzeit ist offen, ob für das 
neue Sem ester WS 2017/2018 überhaupt ein Studiengang aufgrund der geringen Anmeldezahlen 
eröffnet werden kann. Bei sinkenden Einnahmen und nahezu gleichbleibenden Aufwendungen 
(insbesondere im Bereich der Personal - und Ra umkosten) pr ognostiziert die Gesellschaft für das 
Geschäftsjahr 2017 erneut einen Fehlbe trag. Es ist beabsichtigt, in 2017 einen Beschluss zur Zukunft 
der VWA Leipzig vorzubereiten. Geplant sind bspw. eine Wirtschaftlichkeitsanalyse sowie eine Mark t- 
und Wettbewerbsanalyse. Ob die VWA Leipzig in ihrer bisherigen Form und mit den bisher bedien ten 
Geschäftsfeldern zukünftig weiterhin am Markt existieren wird, ist aktuell offen.  
 
 
Chancen 
Durch eine Fokussierung auf rentable Geschäftsfelder kann die defizitäre Situation der VWA Leipzig in 
den kommenden Jahren ggf. verbessert werden. Gelingt es d er VWA Leipzig, sich als wervoller 
 
 
Partner für kommunale Fort- und Weiterbildung aufzustellen, besteht die Chance auf eine zunkünftige, 
langfristige Ausrichtung der Gesellschaft.  
Durch die Neuausrichtung kann die Gesellschaft  ggf. auch in veränderter Gesc häftsstruktur langfristig 
als stabiler Partner für Aus-, Fort- und Weiterbildung am Markt bestehen.  
 
Auch 2017 muss darauf verwiesen werden, dass die tatsächlichen Ergebnisse von der 
prognostizierten Erwartung abweichen können, wenn Entwicklungen und Erei gnisse eintreten, die von 
der VWA Leipzig nicht beeinflusst werden können (z.B. Änderungen bei rechtlichen 
Rahmenbedingungen, Haushaltssperren im Bereich der Kommunalverwaltungen).  
 
 
Leipzig, den 18. Mai 2017  
 
 
 
Claudia Franko 
Geschäftsführerin 
 
 
 
 
 
 
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- 
und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. 
 
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs ­
und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. 
Lagebericht der VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs-und Beteili­
gungs- Gesellschaft mit beschränkter Haftung für das Geschäfts­
jahr 2016 
A. Grundlagen der Gesellschaft 
Gegenstand der VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungs- Gesellschaft mit beschränk­
ter Haftung, Erfurt, (kurz: VUB) ist das Erwerben, Halten und Verwalten von Aktien an der VNG Ver­
bundnetz Gas AG, Leipzig, (kurz: VNG AG) sowie von Anteilen an anderen Unternehmen der Ver­
sorgungsbranche . 
Derzeit hält die VUB für ihre Gesellschafter treuhänderisch Aktien an der VNG AG im Umfang von 
21 ,576 % des Grundkapitals der VNG AG und nimmt die sich daraus ergebenden Rechte und Pflich- . 
ten, insbesondere das Stimmrecht in der Hauptversammlung der VNG AG und die Entsendung von 
Aufsichtsratsmitgliedern, wahr. Die VUB hat einen Anspruch auf angemessene Erstattung der zur 
Erreichung des Gesellschaftszweckes und des Treuhandauftrages erforderlichen Aufwendungen. 
B. Gesellschafter 
Veränderungen im Gesellschafterkreis der VUB haben sich, mit Ausnahme des Ausscheidens der 
Stadtwerke Erfurt GmbH, Erfurt, im Berichtsjahr nicht ergeben. Hinsichtlich der Gesellschafterstruk­
tur zum Bilanzstichtag sei auf den Anhang verwiesen. Mit Beschlussfassung der Gesellschafterver­
sammlung zur 114. Sitzung, am 5. April 2016, wurde Herr Hans-Joachim Herrmann als Vorsitzender 
bis zum Ablauf des 11. Mai 2018 gewählt. Insgesamt wurden im Geschäftsjahr 2016 drei Gesell­
schafterversammlungen durchg_eführt. Auf Vorschlag und Beschlussfassung der Gesellschafterver­
sammlung der VUB sind aus dem Gesellschafterkreis der VUB seit 30. Mai 2016 Herr Oliver Brün­
nich, Herr Hans-Joachim Herrmann, Herr Dr. Norbert Menke und Herr Dr. Reinhard Richter im Auf­
sichtsrat der VNG AG vertreten; Herr Dr. Menke als stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender. Im 
April 2016 fand eine Klausur zur strategischen Ausrichtung der Gesellschaft statt. 
Das Andienungsverfahren betreffend die für SWE Stadtwerke Erfurt GmbH treuhänderisch gehalte­
nen Aktien an der VNG AG ist beendet. Nachdem das Erwerbsangebot nicht angenommen wurde, 
hat die VUB die VNG-Aktien an die Stadtwerke Erfurt GmbH zurückübertragen . Die Geschäftsanteile 
der Stadtwerke Erfurt GmbH an der VUB wurden eingezogen. 
Die EWE AG hat im Geschäftsjahr ihre Aktien an der VNG AG an die EnBW AG übertragen. 
C. Wirtschaftsbericht 
Die Umsatzerlöse der VUB lagen mit TEUR 60 (Vorjahr: TEUR 118) deutlich unter dem Niveau des 
Vorjahres. Ursächlich hierfür ist ausschließlich der Rückgang des Aufwendungsersatzes durch die 
Gesellschafter. 
Anlage IV/Seite 1 
VNG Verbundnetz Gas Verwaltung s­
und Beteiligungsgesellsch aft m.b.H. 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 56 (Vorjahr: TEUR 1 03) setzen sich 
im Wesentlichen aus den Kosten für Rechts-, Steuer- und Unternehmensberatung (TEUR 7; Vorjahr; 
TEUR 56) sowie aus den regelmäßigen Kosten für kaufmännische Dienstleistungen, Miete sowie 
sonstigen einmaligen Aufwendungen (TEUR 49; Vorjahr: TEUR 47) zusammen. Auch im Geschäfts­
jahr berechnet die den Geschäftsführer stellende Gesellschafterin den ihr entstehenden Aufwand 
wie bisher an die Gesellschaft weiter. Die Kosten der Rechtsberatung waren im Vorjahr vom Andie-. . 
nungsverfahren Stadtwerke Erfurt GmbH geprägt und fallen im Geschäftsjahr deutlich niedriger aus. 
Der Rückgang der Umsatzerlöse um TEUR 58 konnte durch gleichzeitige Minderung der sonstigen 
betrieblichen Aufwendungen um TEUR 47 weitgehend kompensiert werden. Insgesamt ergibt sich 
für das Geschäftsjahr 2016 ein Ergebnis vor Ertragsteuern von TEUR 4 (Vorjahr: TEUR 17). Unter 
Berücksichtigung der Steuern vom Einkommen und Ertrag (TEUR 1; Vorjahr: TEUR 6) ergibt sich ein 
Jahresüberschuss von TEUR 3 (Vorjahr: TEUR 11 ). 
Die Vermögensstruktur der Gesellschaft ist im Vergleich zum Vorjahr durch einen Anstieg der Bi­
lanzsumme um TEUR 34 geprägt. Auf der Aktivseite spiegelt sich diese Entwicklung insbesondere 
durch eine Zunahme der liquiden Mittel(+ TEUR 26) wider, denen stichtagsbedingt höhere Verbind­
lichkeiten von TEUR 91 (Vorjahr: TEUR 3) gegenüberstehen . 
Das Eigenkapital sank im Geschäftsjahr um TEUR 56 auf TEUR 317, vor allem geprägt durch die 
ergebnisneutrale Zahlung einer Einziehungsvergütung durch die Gesellschaft an den ausgeschiede­
nen Gesellschafter Stadtwerke Erfurt GmbH. Die Eigenkapitalquote beträgt 74,7% (Vorjahr: 
95,4 %). 
Die Rückstellungen beinhalten insbesondere Aufwendungen für Jahresabschluss- und Prüfungskos­
ten. 
D. Nachtragsbericht 
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag mit wesentlichem Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Er­
tragslage haben sich bis zum Zeitpunkt der Lageberichterstattung nicht ereignet. Zum Zeitpunkt der 
Lageberichterstattung war die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nahezu unverändert. 
Anlage IV/Seite 2 
E. Prognose-, Chancen-und Risikobericht 
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs ­
und Beteiligungsgesell schaft m.b.H. 
Risiken für den laufenden Geschäftsbetrieb bestehen voraussichtlich nicht. Anfallende Aufwendun­
gen im Rahmen des Treuhandauftrages werden regelmäßig entsprechend der gesellschaftsvertrag­
liehen Regelungen durch die Gesellschafter erstattet. Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder 
Zeit gesichert. 
Die Gesellschaft setzt ihre Geschäftstätigkeit mit der treuhänderischen Verwaltung von Aktien an der 
VNG AG im Auftrag ihrer Gesellschafter fort. Die Treuhandverträge sind jährlich zum 31. Dezember 
kündbar und würden Andienungspflichten für im Treuhandverhältnis stehende Aktien der VNG AG 
von ausscheidenden Gesellschaftern an verbleibende Gesellschafter auslösen. 
Für das Geschäftsjahr 2017 erwartet die Gesellschaft ein Jahresergebnis von TEUR 4. 
Leipzig, den 6. Februar 2017 
VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungs­
Gesellschaft mit beschränkter Haftung 
Giemens Schülke 
(Geschäftsführer) 
Anlage IV/Seite 3 
 
 
 
 
 
Wassergut Canitz GmbH 
 
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
 
Wassergut Anlage 1.1 / 1 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig 
Inhaltsverzeichnis 
1 Geschäftsverlauf 2 
2 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 3 
3 Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung und Prognosebericht 4 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
Anlage 1.1 / 2 Wassergut 
1 Geschäftsverlauf 
Das Geschäftsjahr 201 6 war geprägt von einem warmen, trockenen Frühjahr und mittleren Nieder-
schlägen im zweiten Halbjahr. Dies sorgte für gute Bedingungen in der Bestandspflege bei Erbsen, 
Buschbohnen und Kartoffeln. Dank der Anschaffung einer leistungsfähigen Erntemaschine (GRIMME 
SE 260) für Zwiebeln und Kartoffeln in 2014 waren wir auch in 2016 in der Lage, die durchschnittl i-
chen Erträge logistisch, präzise im engen Erntefenster zu ernten . Bei Zwiebeln und Kartoffeln konnte 
eine durchschnittliche E rnte eingefahren werden. Dank stabiler Erzeugerpreise zur Kartoffel - und 
Zwiebelernte wurde der geplante Erlös von EUR 400 je Tonne Kartoffel (EUR 400 je Tonne Zwiebel) 
mit einem realisierten Erl ös von EUR 640 je Tonne für die Kartoffel (EUR 650 je Tonne für die Zwi e-
bel) übertroffen. Wie sich wieder deutlich im Jahr 201 6 gezeigt hat, bringen Wit terungseinflüsse, 
Krankheiten, Trockenstress und Schädlinge im ökologischen Landbau ein unverändert hohe s Produk-
tionsrisiko mit sich. Beispielgebend hierfür ist ein höherer Befallsdruck des Drahtwurms im Kartoffe l-
anbau, welcher bundesweit die Kartoffelanbauer nicht nur im ökologischen Anbau vor große Heraus-
forderungen stellt. 
Durch eine breite Produktpalette  (Anbauspektrum), den Einsatz leistungsstarker Maschinen und die 
hohe Einsatzbereitschaft der Mitarbeiter des Wassergutes ist es gelungen, ein positives Ergebnis zu 
erzielen. Aufgrund des Fehlens einer Arbeitskraft in der aktuellen Produktionsstruktur, der  Wetter-
kapriolen (zusätzlicher Arbeitszeitbedarf in der Beregnung) sowie das Bewältigen hoher Ernteme n-
gen wurden sehr viele Überstunden geleistet. Durch einen besonders hohen Unkrautdruck in der 
Zwiebelproduktion sind auch wesentlich mehr Stunden für die s aisonale Handarbeit angefallen. Die 
Wassergut Canitz GmbH hat auch für 201 6 das Zertifikat des Biolandanbauverbandes, das Zertifikat 
der Verordnung (EG Nr. 834/2007), das Zertifikat nach dem GLOBAL G.A.P Kontrollverfahren und das 
Global G.A.P. GRASP (GRASP steht für GLOBAL G.A.P. Risk Assessment on Social Practice  und befasst 
sich mit spezifischen Aspekten der Arbeitssicherheit, des Gesundheitsschutzes und der  sozialen Be-
lange von Arbeitern ) erhalten. Neu hinzugekommen ist in diesem Jahr die Zertifizierung nach ISO 
50001 (Energiemanagement), welche im ersten Zertifizierungsdurchlauf, zusammen mit de r gesam-
ten Leipziger Wasserwerkegruppe erfolgreich durchgeführt wurde. Diese Zertifizierungen sind Grund-
lage für den Erhalt von Fördermitteln und zum Verkauf der ökologisch hergestellten Produkte an füh-
rende europäische Handelsketten. Die Situation auf dem Rindfleischmarkt wird von der Wassergut 
Canitz GmbH weiterhin kritisch beobachtet, die Preise und der Absatz haben sich stabilisiert. Es w ur-
de in 2016 mit einer neuen Vermarktungsstrategie begonnen. Ziel hierbei ist die Vermarktung im 
Raum Leipzig. Der Rinderbestand ist stabil im Vergleich zum Vorjahr . Insgesamt waren am Bilan z-
stichtag 157 Tiere im Bestand, davon 74 Mutterkühe. Durch den Tierbestand wird der Stoffkreislauf 
gesichert und die Bodenfruchtbarkeit der Ackerböden durch die Stallmistdüngung erhalten. Die f i-
nanzielle Verwertung der Luzernegrünmasse konnte 201 6 weitestgehend wie geplant realisiert we r-
den. Trotz Totalverlust von Fahrsilo I, welches nach  der ersten Befüllung nach über 60 Jahren Stan d-
zeit den erforderlichen Belastungen nicht mehr standhalten konnte. 
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
 
Wassergut Anlage 1.1 / 3 
Die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH (Abkürzung: Wasserwerke) und die Wassergut Canitz 
GmbH haben seit 2002 einen Vertrag zum Schutz der Ei nzugsgebiete der Großwasserwerke Canitz 
und Thallwitz sowie Naunhof I und II abgeschlossen. Darin hat sich die Wassergut Canitz GmbH ve r-
pflichtet, durch eine ökologische landwirtschaftliche Nutzung einen Stickstoff (N) -Saldo von höch s-
tens +30 kg N pro ha und Jahr einzuhalten. Die Wassergut Canitz GmbH hat 201 6 einen Saldo von 23 
kg N pro ha und Jahr erreicht. Damit ist dieser leicht höher als im Jahr 2015 (14,5 kg N pro ha). Durch 
eine gezielt ausgeglichene Humusbilanz, ist davon auszugehen, dass der überwiegende Teil des Stick-
stoffs im Humuskomplex gebunden wurde und daher ein Austrag von löslichen N-Verbindungen nicht 
zu erwarten ist. Mit diesem Ergebnis wurde durch die landwirtschaftliche Bewirtschaftung des Trin k-
wassereinzugsgebietes auf einer Fläche von  ca. 74 6 ha kein Stickstoff ins Grundwasser abgegeben 
und dadurch ideale Voraussetzungen für eine saubere Grundwasserneubildung geschaffen. Um die 
Bodenfruchtbarkeit der Ackerflächen der Wassergut Canitz GmbH zu erhalten und zu erhöhen, wu r-
den 2016 ca. 45 ha mit Stallmist gedüngt. Für die gesamte Betriebsfläche konnte dadurch, und durch 
den Anbau von Zwischenfrüchten, wieder eine leicht positive Humusbilanz realisiert werden.  
Dies ist für die Nachhaltigkeit der Bodennutzung unerlässlich. Auf 154,86 ha wurden Zwischenfrüchte 
angebaut. Damit sind gute Voraussetzungen für eine ertragreiche Ernte in den Folgejahren gegeben. 
2 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 
Das Geschäftsjahr 201 6 konnte mit einem positiven Jahresergebnis vor Gewinnabführung von 
TEUR 203 (Vorjahr: TEUR 372) abgeschlossen werden. Dank der hohen Einsatzbereitschaft aller Mi t-
arbeiter und dem hohen Maß an Kostenbewusstsein konnte trotz der extremen Witterung das Pla n-
ergebnis von TEUR 140 überschritten werden. 
Die geplante Gesamtleistung von TEUR 1.032 (Umsatzerlöse zuzüglich Bestandsveränderung der fe r-
tigen Erzeugnisse) wurde im Berichtsjahr um TEUR 377 überschritten und beläuft sich auf TEUR 1.409 
(Vorjahr: TEUR 1. 578), wobei TEUR 70 aus der Anwendung der neuen Definition für Umsatzerlöse 
gemäß BilRUG resultieren. 
Die Fördermittel als wesentlicher Bestandteil der sonstigen betrieblichen Erträge wurden planmäßig 
ausgereicht. Die Auszahlung der Prämie für den ökologischen Landbau (TEUR 188) erfolgte im März 
2016. Die Höhe aller bezogenen Fördermittel ist gegenüber 201 5 wieder leicht gesunken.  Dieser 
Trend wird die kommenden Jahre anhalten. 
Die  Wasserwerke und die Wassergut Canitz GmbH haben seit 2002 einen Vertrag zum Schutz der 
Einzugsgebiete der Großwasserwerke Canitz und Thallwitz sowie Naunhof I und II abgeschlossen. Da-
rin hat sich die Wassergut Canitz GmbH verpflichtet, durch eine ökologische landwirtschaftliche Nu t-
zung einen Stickstoff (N) -Saldo von höchstens 30 kg/N pro ha und Jahr einzuhalten. Die Wassergut 
Canitz GmbH hat auch 2016 dieses Ziel mit 23 kg N pro ha erreicht und dafür eine Ausgleichszahlung 
von TEUR 69 erhalten.   
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
Anlage 1.1 / 4 Wassergut 
Der Mitarbeiterbestand zum Bilanzstichtag ist gegenüber dem Vorjahresstichtag unverändert. Neben 
acht Mitarbeitern (ohne Geschäftsführung) und einen geringfügig beschäftigten Angestellten wurde 
in der Wassergut Canitz GmbH in 2016 kein  Lehrling ausgebildet. Der Geschäftsführer hat im Jahr 
2016 die Ausbildereignungsprüfung erfolgreich abgeschlossen. Somit ist die Voraussetzung für die 
Lehrausbildung wieder gegeben. Geplant ist für 2017 die Ausbildung eines neuen  Azubis für den B e-
ruf Landwirt/-in. Die Befristung eines Mitarbei ters wurde in ein  unbefristetes Anstellungsverhältnis 
umgewandelt. Der Personalaufwand veränderte sich ferner entsprechend der tariflichen Vereinb a-
rungen. Des Weiteren war aufgrund eines extrem starken Unkrautdrucks ein wesentlich höherer Per-
sonalaufwand für die Bohnen - und Zwiebelpflege erforderlich. Der gestaffelte Mindestlohn führte in 
2016 zu einem Anstieg des Personalaufwands. Dieser wird sich in 2017 fortsetzen. 
Die Bilanzsumme (TEUR 2. 108) hat sich im Vergleich zum Vorjahresstichtag um TEUR 96 verringert. 
Die Abnahme betrifft vor allem das Umlaufvermögen (um TEUR 150), insbesondere die Forderungen 
gegen verbundene Unternehmen TEUR 486 (Vorjahr TEUR 663).  
Im Geschäftsjahr 2016 wurden TEUR 228 insbesondere für einen Traktor investiert. Für das Folgejahr 
sind weitere Ersatzinvestitionen geplant.  
Das Unternehmen war und ist jederzeit in der Lage, seinen finanziellen Verpflichtungen frist gerecht 
nachzukommen. Durch die Einbindung in ein zentrales Cash -Management-System bei der Mutterg e-
sellschaft ist ein optimales Zinsergebnis gewährleistet. 
Im Rahmen des bestehenden Beherrschungs - und Gewinnabführungsvertrages mit dem Gesellscha f-
ter wird d as Jahresergebnis vor Gewinnabführung in voller Höhe an die Kommunale Wasserwerke 
Leipzig GmbH abgeführt. 
3 Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung und Prognosebericht 
Mit der Herstellung ökologischer Produkte werden erfolgreich Wasser, Boden, Natur un d Klima g e-
schützt. Durch die Optimierung der Anbau - und Kulturmaßnahmen, der schonenden organischen 
Düngung, der Erhöhung der Pflanzenvielfalt und der artgerechten Tierhaltung wird mit dem ökolog i-
schen Landbau das Modell für eine zukunftsfähige Landbewirts chaftung umgesetzt. Es bestätigen 
sich die Erfahrungen, wonach der wasserschutzgerechte ökologische Landbau unter Nutzung intensi-
ven Zwischenfruchtanbaus, einer geeigneten Fr uchtfolgegestaltung und geringem  organischen und 
betriebseigenen Düngemitteleinsatz zu einer Reduzierung der Nitratbelastung des Grundwassers bei-
trägt. 
Jedoch muss die Gesamtentwicklung des ökologischen Landbaus über die Ländergrenzen hinaus b e-
achtet werden. Staatliche Fördermaßnahmen und Gesetzgebung führen nicht in jedem Fall zur Ve r-
besserung der Wettbewerbsfähigkeit besonders im europäischen Maßstab. Die internationale F i-
nanzsituation wirkt sich auch unmittelbar auf die Erzeugerpreise und finanziellen Möglichkeiten in 
landwirtschaftlichen Betrieben aus. 
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
 
Wassergut Anlage 1.1 / 5 
Für die dauerhafte erfolgreich e Einführung des ökologischen Landbaus als Instrument des Wasse r-
schutzes sind nicht nur pflanzenbauliche und tierhalterische Aspekte, sondern ebenso ökonomische, 
agrarpolitische Faktoren, wie Vermarktungsmöglichkeiten und -wege, Fördermöglichkeiten oder E n-
gagement und Qualifikation der handelnden Personen zu berücksichtigen. 62 Prozent der Wasserver-
sorger machen sich angesichts der steigenden Nitratbelastung Sorgen um die zukünftige Qualität des 
Trinkwassers (Quelle: VKU 2015). Angesichts dieser Tatsache so llte der wasserschutzgerechte ökolo-
gische Landbau, wie er durch die Wassergut Canitz GmbH erfolgreich betrieben wird, auf andere 
Wassereinzugsgebiete Anwendung finden. 
Die Klage der EU -Kommission gegen Deutschland wegen Verletzung von Art. 5 Abs. 5 und 7 in Ve r-
bindung mit den Anhängen II und III der Richtlinie 91/676/EWG des Rates vom 12. Dezember 1991 
zum Schutz der Gewässer vor Verunreinigungen durch Nitrat aus landwirtschaftlichen Quellen im Ok-
tober 2016 bestätigt wieder einmal das Modell de r Wassergut Canitz GmbH als ein  realistisches und 
funktionierendes Landnutzungsmanagement für den aktiven Trinkwasserschutz. 
Die EU-Kommission begründet ihre Klage damit, dass Deuts chland gegen Artikel 5 Absatz 5 der Ni t-
ratrichtlinie verstößt, indem sie keine zusätzlichen Maßnahmen oder verstärkten Aktionen getroffen 
hat, obwohl spätestens mit der Übermittlung des fünften Nitratberichts Deu tschlands für den Zei t-
raum 2008 bis 2011 am 4. Juli 2012 deutlich wurde, dass die Maßnahmen des deutschen Aktionspro-
grams zur Verwirklichung der Ziele der Richtlinie nicht ausreichen. 
Um die Erfahrungen der Wassergut Canitz GmbH in diesem Bereich bundesweit zu kommunizieren, 
ist der Geschäftsführer der Wassergut Canitz GmbH seit dem Jahr 2016 stellvertretender Sprecher 
des neu gegründeten Bundesfachausschuss es Ackerbau im Biolandbundesverband. Darüber hinaus 
ist er Mitglied im ebenfalls neu gegründeten Arbeitskreis „Partnerschaft Landwirtschaft und Umwelt“ 
des Bundesministeriums für Ernährung und Landwirtschaft  unter Leitung des Staatssekretärs Herrn 
Dr. Hermann Onko Aeikens. 
Durch die Wasserwerke wurden beginnend im Jahr 2002 mit mehreren Landwirten, unter anderem 
mit der Wassergut Canitz GmbH, Vertr äge zur Ausgleichszahlung für Einschränkungen der Landnu t-
zung in Wasserschutzgebieten abgeschlossen. Damit wurde eindeutig das Interesse der Vorsorge am 
Trinkwasserschutz dokumentiert. Diese Ausgleichszahlungen sind an Grenzwertbelastungen des B o-
dens mit Stickstoff gebunden. Der Grenzwert stellt auch künftig die wesentliche nichtfinanzielle Lei s-
tungskennziffer dar. 
Die erreichten Ergebnisse zeigen eindeutig, dass sich ökologischer Landbau und ökonomische Lei s-
tungsfähigkeit nicht ausschließen. Durch systemat ische Anpassung der Landbewirtschaftung an die 
Erfordernisse des Wasserschutzes wird langfristig das Ziel verfolgt, den Nitratgehalt des Rohwassers 
unter 25 mg/l zu sichern.  
Kernpunkt der Geschäftstätigkeit der Wassergut Canitz GmbH ist die Konzeption ein es aktiven Trink-
wasserschutzes verbunden mit einer wirtschaftlichen Bewirtschaftung der landwirtschaftlichen Fl ä-
chen mit ökologischen Methoden. Eine Ausdehnung dieses Konzeptes im Anstrombereich der Wa s-
serfassungen ist unter Wirtschaftlichkeitsaspekten zu prüfen und ggf. auch über weitere Kooperatio-
nen anzustreben. 
Die Überwachung und Kontrolle der wirtschaftlichen Risiken des laufenden Geschäfts ist Aufgabe der 
Geschäftsführung, die regelmäßig angefertigte Managementberichte auswertet. Für mögliche Scha-
densfälle und Haftungsrisiken wurden Versicherungen abgeschlossen, die sicherstellen, dass sich f i-
nanzielle Folgen in Grenzen halten bzw. ganz ausgeschlossen werden. 
Wassergut Canitz GmbH, Leipzig  
 
Anlage 1.1 / 6 Wassergut 
Die Überprüfung der gegenwärtigen Risikosituation hat ergeben, dass im Berichtszeitrau m keine den 
Fortbestand des Unternehmens gefährdende Risiken bestanden haben und auch für die absehbare 
Zukunft bestandsgefährdende Risiken nicht erkennbar sind. Durch das eingesetzte Risikomanag e-
mentsystem war eine permanente Kontrolle und Beobachtung von  eingeschätzten Risiken gewäh r-
leistet und die Handlungsgrundlagen der Geschäftsführung geschaffen.  
Eine effektive Fruchtfolge und die optimale Ausnutzung der natürlichen Ressourcen sind wesentliche 
Erfolgsfaktoren. Dazu beitragen wird in jedem Fall die Er weiterung der Produktpalette bei Biogem ü-
se, gleichzeitig wird die Wassergut Canitz GmbH die Ertragskraft durch weitere Produktivitätssteig e-
rungen sichern und ausbauen. 
Die Planung der Wassergut Canitz GmbH sieht für die Folgejahre Umsätze von rund TEUR 1.100 und 
einen Jahresgewinn vor Gewinnabführung von ca. TEUR 200 vor. Diese beiden Zielgrößen stellen wei-
terhin die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren dar. Im Rahmen der Ergebnisplanung wu r-
de d avon ausgegangen, dass auch 2017  die Einhaltung der v ertraglichen Obergrenze des Nitratg e-
halts im Rohwasser von höchstens 30 kg N pro ha und Jahr erreicht werden kann.  
Leipzig, den 6. Februar 2017 
Geschäftsführung  
Dr. Bernhard Wagner 
 
 
 
 
 
WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 
 


WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH, Leipzig 
LageberichtfürdasGeschäftsjahr201 LageberichtfürdasGeschäftsjahr201 LageberichtfürdasGeschäftsjahr201 LageberichtfürdasGeschäftsjahr20166 66
A.A. A.A. AllgemeineRahmenbedingungen AllgemeineRahmenbedingungen AllgemeineRahmenbedingungen AllgemeineRahmenbedingungen
DieRahmenbedingungen,unterdenendieWSLWohnen&ServiceLeipzigGmbH(WSL)ihre
Geschäftstätigkeitausübt,sindwieindenVorjahrengeprägtvonderEntwicklungderMutter-
gesellschaft,derLeipzigerWohnungs-undBaugeselschaftmbH(LWB).
IndenletztenJahrenhatdieGesellschaftdenüberwiegendenTeilderGerätemiet-und
Abrechnungsverträge,welchenachAblaufderVertragslaufzeitenmitexternenAbrechnungs-
unternehmennichtverlängertwurden,übernommen.ZukünftigrichtetsichdieBestandsent-
wicklungfürdieErbringungderDienstleistungsangeboteandenBeständenderMuttergesell-
schaftaus.
B.B. B.B. DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes DarstellungdesGeschäftsverlaufes
1.1. 1.1. GeschäftsfelderGeschäftsfelderGeschäftsfelderGeschäftsfelder
GegenstanddesUnternehmensistdieErbringungvonDienst-undServiceleistungenallerArt
fürWohn-undGeschäftshäuser,Garagen,Stell-undFreiflächen.ZudenDienstleistungen
gehöreninsbesonderedieErbringungvonAbrechnungsdienstleistungenunddasWär-
mecontracting.
DieGeschäftsfelderVermietungvonVerteil-undMessgerätenunddieAbrechnungvonver-
brauchsabhängigenBetriebskostenwieHeiz-sowieWarm-undKaltwasserkostenstellennach
wievordasKerngeschäftderGesellschaftdar.Zum31.Dezember2016bestandenfür889
(i.Vj.891)Liegenschaftenmit37.972(i.Vj.38.015)MietobjektenGerätemietverträge.ImJahr
2016wurdenfür815(i.Vj.810)Liegenschaftenmit36.806(i.Vj.36.539)MietobjektenAb-
rechnungsdienstleistungenerbracht.
IndenletztenJahrenwurdederüberwiegendeTeilvonBeständenderMuttergesellschaft
hinsichtlichderAbrechnungverbrauchsabhängigerBetriebskostenübernommen.Fürverbun-
deneUnternehmenimLWB-KonzernwerdenebenfallsAbrechnungenvonverbrauchsabhän-
gigenBetriebskostensowiederGerätemietserviceangebotenunddurchgeführt.
DasGeschäftsfeldWärmecontractingbeinhaltetdieErstellung,FinanzierungundBetreibung
vonWärmezentralen,KälteanlagenundStromnetzersatzanlagen.DieGesellschaftliefertmit


18Heizzentralen(i.Vj.17)für507WohnungenundeinVerwaltungsgebäude(i.Vj.495Woh-
nungen)WärmefürHeizungundWarmwasserunterEinbeziehungu.a.vonregenerativen
EnergieträgernalsPrimärenergieträger.DievertraglichgebundeneWärmeleistungbeträgt
2,63MW(i.Vj.2,51MW).FürdenLWB-FirmensitzliefertdieWSLnebenWärmeauchKälte
fürdieKlimatisierungdesVerwaltungsneubaus.WeiterhinbetreibtdieWSLdiezentrale
Gebäudeleittechnik,dieNetzersatzanlageunddieBrandmeldeanlage.
MitdenInvestitioneninPhotovoltaikanlagenverfügtdieGesellschaftüber48(i.Vj.48)Solar-
stromanlagen,diejährlichinAbhängigkeitderSolarintensitätüber1.400MWh(i.Vj.
1.400MWh)Stromerzeugen.DerSolarstromwirdu.a.zurBetreibungvonhaustechnischen
AnlagenindenLiegenschaften(z.B.Wärmezentrale)zurVerfügunggestellt.Stromüber-
schüssewerdenindasöffentlicheStromnetzeingespeistundnachEEGvergütet.
2.2. 2.2. Investitionen Investitionen Investitionen Investitionen
ImGeschäftsjahr2016hatdieGesellschaftInvestitionenindasAnlagevermögeninHöhevon
TEUR1.074(i.Vj.TEUR1.417)getätigt.DavonwurdenTEUR1.032indenKaufvonErfas-
sungsgeräten,TEUR32fürHeizzentralen,TEUR1indenErwerbvonHardware,TEUR7von
übrigenAusstattungenundTEUR1vongeringwertigenWirtschaftsgütern,TEUR1für
Rauchwarnanlageninvestiert.UmamAnfangdesJahres2017fürweitereAusstattungenvon
LiegenschaftenmitErfassungsgerätengerüstetzusein,hatdieGesellschaftamJahresende
MaterialfürTEUR432(i.Vj.TEUR466)alsVorratangeschafft.
3.3. 3.3. PersonalPersonalPersonalPersonal----undSozialberichtundSozialberichtundSozialberichtundSozialbericht
ImRahmenderOptimierungunddeslangfristigenAusbausindenGeschäftsfeldernMietser-
viceundWärmecontractingerfolgteinderzweitenGeschäftsjahreshälfte2015eineAufsto-
ckungdesPersonals.DurchdieBeschäftigungeigenerIngenieureundMonteureistdie
unternehmensweiteSichtaufdieArbeitsaufträgeundRessourceneffizienter,externbezoge-
neLieferungenundLeistungenverringernsich.DieGesellschaftkannnichtnurflexibler
reagieren,auchanstehendeProjekteundderBedarfsindtransparenter.
AmJahresendebeschäftigtedieGesellschaft15Mitarbeiter,dievoneinemhauptamtlichen
Geschäftsführergeführtwerden.DieLWBstelltdenadministrativenGeschäftsführerfürdie
WSLWohnen&ServiceLeipzigGmbH.DieMitarbeiterorganisierendenGeschäftsbetrieb,
erbringendieAbrechnungsdienstleistungensowiedieMateriallagerwirtschaftfürdieWSLund
organisierendasBetreibenderWärmezentralenundPhotovoltaikanlagen.DieBuchführung
unddasRechnungswesenderGesellschaftwerdenvonderGesellschafterin,derLWB,auf
GrundlagedesGeschäftsbesorgungsvertragesgeführt.
4.4. 4.4. WichtigeVorgängedesWichtigeVorgängedesWichtigeVorgängedesWichtigeVorgängedesGe Ge Ge Geschäfts schäfts schäfts schäftsjah jah jah jahres res res res
ImerstenBetriebsjahrderneuenLWB-VerwaltungszentralehatdieGesellschaftdamitbegon-
nen,diehaustechnischenProzesseaufGrundlagederzentralenGebäudeleittechnikzuopti-
mieren.


FürdieBereitstellungvonWärmefürdieBeheizungundWarmwasserbereitungfürdieLie-
genschaftGletschersteinstraße53installiertedieWSLeineHeizzentrale.
ImBerichtsjahrwurdedieBetriebsvereinbarungüberArbeitsbedingungenundübereinVergü-
tungssystemderLWB-TochtergesellschaftendenverändertenRahmenbedingungeninsbe-
sonderederErweiterungvonGeschäftsfeldernangepasst.
DieUmsetzungderEU-EnergieeffizienzrichtlinieinnationalesRechtwarverbundenmiteiner
AnpassungdesGesetzesüberEnergiedienstleistungenundEnergieeffizienz(EDL-G).Die
LWBhatimJahr2015einEnergieauditnachDIN16247-1durchgeführt.ImZugeeinerStich-
probenkontrollenach§8cEDL-DhatdasBundesamtfürWirtschaftundAusfuhrkontrolle
(BAFA)denEnergieauditierungsprozessangefordert.DieWSLbegleitetedieerfolgreiche
PrüfungfürdenLWB-Konzern.
ZurweiterenOptimierungderGeschäftsprozessehatdieGesellschaftweitereLiegenschaften
aufFunkauslesungvonVerbrauchswertenumgestellt.
DieWSLhatimGeschäftsjahr2016DarlehenfürdieGeschäftsbereicheMietserviceinHöhe
vonTEUR840aufgenommen.
C.C. C.C. BerichtzurLagederWSLWohnen&ServiceLeipzig BerichtzurLagederWSLWohnen&ServiceLeipzig BerichtzurLagederWSLWohnen&ServiceLeipzig BerichtzurLagederWSLWohnen&ServiceLeipzigGmbH GmbH GmbH GmbH
1.1. 1.1. Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage Vermögenslage
DieBilanzsummederGesellschafthatsichaufTEUR8.622(i.Vj.TEUR8.309)erhöht.
DasAnlagevermögenreduziertesichaufTEUR6.365(i.Vj.TEUR6.548).Abschreibungenin
HöhevonTEUR1.242standenInvestitionenvonTEUR1.074,imWesentlichenindieAn-
schaffungvonErfassungsgerätenundWärmeerzeugungsanlagen,gegenüber.DasUmlauf-
vermögenerhöhtesichaufTEUR2.253(i.Vj.TEUR1.756),insbesondereaufgrunddesAn-
stiegsderflüssigenMittel.
AufderPassivseitestiegendieVerbindlichkeitenleichtaufTEUR7.436(i.Vj.TEUR7.224).
EinerReduzierungderVerbindlichkeitengegenüberKreditinstitutenaufTEUR5.348(i.Vj.
TEUR5.441)standeineErhöhungderVerbindlichkeitengegenüberderGesellschafterin
(TEUR1.702;i.Vj.TEUR1.687)undderVerbindlichkeitenausLieferungenundLeistungen
(TEUR361;i.Vj.TEUR79)gegenüber.
DarüberhinaussinddieRückstellungenumTEUR101aufTEUR271gestiegen,insbesondere
aufgrunddesAnstiegsderPersonalrückstellungenundderRückstellungenfürausstehende
Rechnungen.
ZumStichtagbeträgtdieEigenkapitalquotederGesellschaft10,6%(i.Vj.11,0%).DieGe-
schäftsführunggehtdavonaus,dassdieGesellschafterinbeiBedarfmitdemfortlaufenden
AusbauderGeschäftstätigkeitweitereEinstellungenindieKapitalrücklagevornehmenwird.


2.2. 2.2. FinanzFinanzFinanzFinanz----undLiquiditätslage undLiquiditätslage undLiquiditätslage undLiquiditätslage
DieLiquiditätslagederGesellschaftistgut.DerfreiverfügbareFinanzmittelfondsbeträgtzum
31.Dezember2016TEUR1.433.DieverpfändetenGuthabenbetragenTEUR143.DieZah-
lungsfähigkeitderGesellschaftwarjederzeitgewährleistet.DieInvestitionenwurdenausin
2016aufgenommenenDarlehenundEigenmittelnfinanziert.
AuseinemRahmenkreditmitderGesellschafterinstehtderWSLeineKreditlinieinHöhevon
TEUR1.500zurVerfügung,diegegenwärtignichtinAnspruchgenommenist.
3.3. 3.3. Ertragslage Ertragslage Ertragslage Ertragslage
DasGeschäftsjahr2016schließtvorErgebnisabführungmiteinemJahresüberschussvon
TEUR1.625(i.Vj.TEUR1.602)ab.DasnahezuaufVorjahresniveauliegendeErgebnisresul-
tiertimWesentlichenausdenGeschäftsfeldernMietserviceundMessdienst.DieimVer-
gleichzumVorjahrerhöhtenUmsatzerlöseergebensichinFolgederzuvorbeschriebenen
AusweitungderGeschäftstätigkeit.GleichzeitigsinddieAufwendungenunterproportional
gestiegen,waszueinemverbessertenEBITDAführt.
DerVergleichzumWirtschaftsplanfürdasGeschäftsjahr2016ergibtsichwiefolgt:
 IstIst IstIst IstIst IstIst Plan Plan Plan Plan Delta Delta Delta Delta
 GJ2015 GJ2015 GJ2015 GJ2015 GJ2016 GJ2016 GJ2016 GJ2016 GJ2016 GJ2016 GJ2016 GJ2016 IstIst IstIst----Plan Plan Plan Plan
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Umsatzerlöse 4.569  4.807  4.519  288 
SonstigebetrieblicheErträge 143  42  17  25 
AufwendungenfürbezogeneLieferungenund
LeistungenabzüglichaktivierterEigenleistungen -7 17 
 -639  -593  -46 
Personalaufwand -657  -826  -790  -36 
SonstigebetrieblicheAufwendungen -399  -370  -452  82 
BetriebsergebnisvorAbschreibungen(EBITDA)BetriebsergebnisvorAbschreibungen(EBITDA)BetriebsergebnisvorAbschreibungen(EBITDA)BetriebsergebnisvorAbschreibungen(EBITDA) 2.939 2.939 2.939 2.939  3.014 3.014 3.014 3.014  2.701 2.701 2.701 2.701  313 313 313 313 
PlanmäßigeAbschreibungen -1.169  -1.242  -1.331  89 
Betriebsergebnis(EBIT)Betriebsergebnis(EBIT)Betriebsergebnis(EBIT)Betriebsergebnis(EBIT) 1.770 1.770 1.770 1.770  1.772 1.772 1.772 1.772  1.370 1.370 1.370 1.370  402 402 402 402 
Finanzergebnis -161  -147  -169  22 
GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT)GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT)GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT)GeschäftsergebnisvorSteuern(EBT) 1.609 1.609 1.609 1.609  1.625 1.625 1.625 1.625  1.202 1.202 1.202 1.202  424 424 424 424 
Steuern 0 0 -1 1
GeschäftsergebnisvorSondereinflüssen GeschäftsergebnisvorSondereinflüssen GeschäftsergebnisvorSondereinflüssen GeschäftsergebnisvorSondereinflüssen 1.609 1.609 1.609 1.609  1.625 1.625 1.625 1.625  1.201 1.201 1.201 1.201  424 424 424 424 
Sondereinflüsse -7 0 0 0
Jahresergebnis(vorErgebnisabführung)Jahresergebnis(vorErgebnisabführung)Jahresergebnis(vorErgebnisabführung)Jahresergebnis(vorErgebnisabführung) 1.602 1.602 1.602 1.602  1.625 1.625 1.625 1.625  1.201 1.201 1.201 1.201  424 424 424 424 
    
Diegemäß§99Abs.2SächsischeGemeindeordnungfürdieErstellungdesBeteiligungsbe-
richtesderStadtLeipzignotwendigenAngabenundAussagenwerdenentsprechendder


AnforderungderStadtLeipzigindenjeweiligenJahresabschlüssenbzw.Lageberichtenoder
ineinergesondertenBerichterstattungerbracht.
D.D. D.D. ZukünftiZukünftiZukünftiZukünftigeEntwicklungundHinweiseaufgeEntwicklungundHinweiseaufgeEntwicklungundHinweiseaufgeEntwicklungundHinweiseaufwesentlicheCha wesentlicheCha wesentlicheCha wesentlicheChan-n- n-n-
cenundRisikencenundRisikencenundRisikencenundRisiken
DieGesellschafthatdenKernbestandderImmobilienderMuttergesellschafthinsichtlichder
AbrechnungvonverbrauchsabhängigenBetriebskostenübernommen.DesWeiterenwurden
diemesstechnischenVoraussetzungenfürdenMietservicegeschaffen.
DieGesellschaftkanndamitperspektivischbeidenderzeitgegebenenwohnungswirtschaftli-
chenRahmenbedingungeneinenachhaltigstabileErtragslageerzielen.
DieGesellschaftplantweiterhineinaktivesEngagementbeiderNutzungvonregenerativen
EnergienzurWärmekostenreduzierungbzw.Solarstromerzeugung.DieAktivitätenstehenin
AbhängigkeitderDurchführungundMachbarkeitvonBaumaßnahmenderMuttergesellschaft
sowiedergesetzlichenRahmenbedingungen.
RisikenderGeschäftsfelderwerdenimRahmendesRisikomanagementserfasstundbewer-
tet.DieGesellschaftistindasRisikomanagementsystemderKonzernmuttergesellschaftLWB
einbezogen.Risiken,dieüberdasregionalebranchenüblicheMaßhinausgehen,bestehenin
derGesellschaftnicht.ZinsänderungsrisikenwurdennachMöglichkeitundBedarfdurch
längerfristigeKreditverträgebegrenzt.AusfallrisikenbeimForderungsbestandwerdenim
Mahnwesenzeitnahbehandeltundsoreduziert,beiBedarfwerdenWertberichtigungen
gebildet.DieGesellschafthatkeineSicherungsgeschäftegetätigt.
EssindkeineRisikenbekannt,diedenFortbestandderGesellschaftgefährden,damitder
MuttergesellschaftfürdieGeschäftsfelderderexternenAbrechnungvonverbrauchsabhängi-
genBetriebskostenundWärmecontractinglangfristigeVerträgeüberdieBeständeanLiegen-
schaftenabgeschlossenwurden.DieStromvergütungderSolarstromanlagenwirdnachEEG
20Jahrelanggewährt.
FürdasGeschäftsjahr2017plantdieGesellschafteinenJahresüberschussvorErgebnisabfüh-
runginHöhevonTEUR1.298.DieErlöserwartungderGesellschaftfürdasGeschäftsjahr
2017(TEUR4.691)beinhaltetnebendenUmsätzenderGerätevermietungundAbrechnungs-
dienstleistungauchUmsatzerlöseausWärmecontractingundSolarstromeinspeisungnach
EEG.
IndenAufwendungenfürbezogeneLieferungenundLeistungenwerdenbekanntePreisent-
wicklungenbeiGas-undPelletbezugundMaterialeinkauffürVerteil-undMessgeräteberück-
sichtigt.DiePersonalkostenwerdenimGeschäftsjahr2017gemäßPlanunginHöhevon
TEUR820erwartet.


DieGesellschaftplantfürdasJahr2017sichdemEnergiemanagementvonWärmezentralen
zuwidmen.DabeistehtdieOptimierungderRegelungstechnikfürdenBetriebderHeizzentra-
lenunddiewirtschaftlicheBetriebsweiseverbundenmitderReduzierungvonCO 
2undweite-
renTreibhausgasenimFokus.DieMaßnahmenhabeneineStabilisierungvonBetriebskosten
zurFolge.DesWeiterenwirddieGesellschaftdenBetriebvonhaustechnischenAnlagen,wie
z.B.Wärme-undKälteanlageimVerwaltungsneubaubzw.Wintergarten-Arealorganisieren
undoptimieren.
 
Leipzig,den31.März2017 
 

HeikoSander
Geschäftsführer
KaiTonne
Geschäftsführer


 
 
 
 
 
Zoo Leipzig GmbH 
 
Anlage 1 
  1/11  
Zoo Leipzig GmbH, Leipzig 
Lagebericht für 2016 
  
 
A. Grundlagen des Unternehmens 
 
Der Zoo Leipzig präsentiert als Begegnungsstätte von Mensch, Tier und Natur einen vielsei-
tigen Tierbestand in möglichst naturnaher, artgerechter Haltung. Durch die Schaffung eines 
Naturerlebnisparks der besonderen Art im Rahmen des Umwelt-, Natur- und Artenschutzes 
wird den Zoobesuchern in der Verbindung von Bildung und Erholung eine anspruchsvolle 
Freizeitgestaltung ermöglicht. Um dies zu erreichen, wird das im Jahr 2000 beschlossene 
strategische Unternehmenskonzept „Zoo der Zukunft“ bis zum Jahr 2022 in insgesamt drei 
Entwicklungsphasen realisiert. Außerdem gehören zum Aufgabengebiet die Ausbildung und 
Forschung sowie die Führung internationaler Zuchtbücher und die Beteiligung an nationalen 
wie internationalen Zuchtprogrammen. Es werden ausschließlich und unmittelbar gemein-
nützige Zwecke verfolgt. 
 
B. Wirtschaftsbericht 
 
I. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen 
 
Alle deutschen zoologischen Einrichtungen zählten im Jahr 2015 über 65 Millionen Besu-
cher. Davon entfallen ca. 41 Millionen Besucher auf Zoos des VDZ (Verband der Zoologi-
schen Gärten e.V., 70 Mitgliedzoos in 5 Ländern). Die übrigen Besucher betreffen Wild- und 
Tierparks, Kleinzoos, Tiergehege, Vogelparks, Schauaquarien, Volieren oder auch Reptilien-
zoos. 
Seit dem Rekordjahr 2008 sind die Besucherzahlen deutscher Zoos unter witterungsbeding-
ten Schwankungen weiter gestiegen. Insbesondere stehen Zoos einigen spezifischen Her-
ausforderungen gegenüber. Zum einen sind Zoos saisonabhängig, das heißt, schlechte Wit-
terungsbedingungen haben einen bedeutenden Einfluss auf Besucherzahlen und damit auf 
die Haupteinnahmequelle. Zum anderen existieren unterschiedliche Rechtsformen (z. B. 
Amt, GmbH, AG) und damit unterschiedliche finanzielle Rahmenbedingungen für Investitio-
nen und laufende Kosten. Gleichzeitig werden den Zoos gemäß der EU Richtlinie 
1999/22/EG staatliche Aufgaben zum Erhalt der Biodiversität und im Rahmen der Umweltbil-
dung übertragen. 
 
II. Darstellung des Geschäftsverlaufs  
 
Im Verhältnis zum Planwert konnten im Jahr 2016 die Besucherzahlen von 1,700 Mio. Ge-
samtbesuchern erreicht bzw. leicht überschritten werden. Während das Ziel der Tagesbesu-
cher mit 1,061 Mio. Besuchern leicht unter dem Zielwert von 1,070 Mio. Besuchern lag, 
konnte der Zoo Leipzig bei den Jahreskartenverkäufen mit 43 Tsd. eine deutliche Planüber-
schreitung erreichen. Gegenüber den jeweiligen Vorjahreswerten konnten ebenfalls Zuwäch-
se verzeichnet werden. Dies ist ein deutliches Zeichen für die Etablierung des Zoo Leipzig 
inklusive seiner neuen Anlagen im Umfeld der Familien- und Freizeitunternehmen.  
 
Anlage 1 
  2/11  
Im Jahr 2016 haben auch die günstigen Witterungsbedingungen zu den für das Zoogeschäft 
wichtigen Zeiträumen (z.B. Ostern, Pfingsten sowie Ferien) zu einer Stabilisierung der Besu-
cherzahlen geführt. Im Ergebnis dessen konnte insgesamt ein Jahresergebnis auf Planni-
veau erzielt werden.  
 
Daneben war das Jahr 2016 von der weiteren Umsetzung des dritten Entwicklungsabschnitts 
zum „Zoo der Zukunft“ geprägt. Mit der Fertigstellung der Bauarbeiten zur Umgestaltung und 
Sanierung des ehemaligen Tieraffenhauses in ein modernes Tierhaus hinter denkmalge-
schützter Fassade zur Haltung von Koalas wurde gleichzeitig der sechste Bauabschnitt des 
Masterplanes abgeschlossen. Darüber hinaus wurde mit dem siebenten Bauabschnitt be-
gonnen, dies betrifft die Planung und die Abrissarbeiten für die thematisierte Maßnahme 
„Himalaya“. Im Bereich der ehemaligen Raubtierfreianlagen entsteht die Hochgebirgsland-
schaft „Himalaya“ zur Haltung unter anderem von Schneeleoparden und den Kleinen Pandas 
unter modernen tiergärtnerischen Gesichtspunkten. Darüber hinaus wurden die Planungen 
für die Themenwelt „Südamerika“ mit den beiden Bauabschnitten „1. BA: Pampa, Pantanal, 
Patagonien“ sowie „2. BA: Feuerland“ abgeschlossen bzw. stark vorangetrieben.  
Das hohe Engagement des Leipziger Zoos beim weltweiten Artenschutz wurde unter ande-
rem durch die Beteiligung an einem Projekt zum Erhalt der Sumatra-Nashörner auf Borneo, 
durch das Engagement bei der Wild Chimpanzee Foundation im Taï-Nationalpark in der 
westafrikanischen Elfenbeinküste und durch die Führung der Artenschutzstation im Cuc 
Phuong Nationalpark in Vietnam fortgesetzt. Die Erstellung vieler internationaler Zuchtbü-
cher, wie dem Tigerzuchtbuch, dem Anoazuchtbuch sowie den Zuchtbüchern für Mähnen-
wölfe und Stumpfkrokodile, zählte auch weiterhin zu den wichtigen Aufgaben des Zoo 
Leipzig und leistete einen aktiven Beitrag zum Schutz dieser Arten. Die führende Mitarbeit 
und Präsenz des Leipziger Zoos in internationalen Fachgremien wurde ebenfalls fortgesetzt. 
Im Jahr 2016 waren zahlreiche Erstgeburten zu verzeichnen, so beispielsweise bei Riesen-
gurami, Glattrücken-Schlangenhalsschildkröte und Maskenkiebitz. Ebenfalls konnten Zucht-
erfolge wiederholt werden, wobei der dritte junge Schabrackentapir innerhalb von vier Jahren 
besonders hervorzuheben ist. Ebenso gab es Nachzuchten bei Strahlen-Dreikielschildkröten, 
Stumpfkrokodilen, Kragenechsen, Kleinen Spitzkopfnattern, Schuppenkopfröteln, Pagoden-
staren, Mähnentauben, Sonnenrallen, Tüpfelbeutelmardern, Schwarzen Brüllaffen, Diana-
Meerkatzen, Ozelots und Kirks Dikdik. Weitere wichtige Geburten waren bei Zwerg-, Kuba- 
und Chileflamingos zu verzeichnen.  
Im Geschäftsjahr 2016 konnte der Zoo wieder zahlreiche publikumswirksame Veranstaltun-
gen anbieten. Unter vielen anderen waren KIDZ-Das Riesen-Kinderfest im Zoo zugunsten 
der Uni-Kinderklinik sowie der Kindertag im Zoo erfolgreiche Höhepunkte.  
Mit der ARD-Serie „Tierärztin Dr. Mertens“ und der MDR-Serie „Elefant, Tiger & Co.“ wurden 
zwei sehr erfolgreiche Sendeformate weiterhin mit dem Zoo umgesetzt. Durch die fortgeführ-
te offensive Pressearbeit war der Zoo Leipzig weiterhin mediales Aushängeschild und Bot-
schafter für die Stadt Leipzig.     
 
 
 
 
 
 
 
 
Anlage 1 
  3/11  
III. Lage des Unternehmens 
 
a. Ertragslage 
 
Im Jahr 2016 erzielte die Zoo Leipzig GmbH einen Jahresüberschuss in Höhe von 
TEUR 260. Der Jahresüberschuss wird zur notwendigen anteiligen Eigenfinanzierung der 
Investitionen in die Gewinnrücklagen eingestellt. Die Erwirtschaftung des Eigenanteils durch 
den Zoo ist maßgebend für die Sicherung der Finanzierung der beschlossenen Masterplan-
projekte.  
 
Jahresergebnis TEUR 
Ist zum 31.12.2015 6 
Plan zum 31.12.2016 248 
Ist zum 31.12.2016 260 
 
Die Umsatzerlöse erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 2.362. Dies betrifft vor 
allem die besucherabhängigen Erlöse aus dem Verkauf von Eintrittskarten (TEUR 696), die 
sich deutlich gegenüber dem Vorjahr stabilisiert haben. Korrelierend zu den Besucherzahlen 
haben sich u.a. auch Auswirkungen auf die Erträge aus dem Zooshop ergeben. Der Zooshop 
entwickelte sich in 2016 weiter sehr positiv, es waren steigende Erträge zu verzeichnen (An-
stieg um TEUR 323). Wesentlichen Anteil an dem Umsatzanstieg hat die Verpachtung der 
Kongresshalle an die Leipziger Messe GmbH; dies betrifft die Pachterträge sowie Erstattun-
gen aus Betriebskosten, die sich erstmalig ganzjährig auswirken. Diesen Erträgen stehen 
projektbezogene Abschreibungen, Zinsen und Betriebskosten gegenüber.  
 
Zu den Sponsoren des Zoo Leipzig gehörten im Jahr 2016 Mercedes-Benz (Stern Auto 
GmbH), die Radeberger Gruppe KG (Krostitzer Brauerei), die Leipziger Verlags- und Drucke-
reigesellschaft mbH u. Co KG, die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig, die Unilever Deutsch-
land GmbH, die LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH sowie die Coca- 
Cola Erfrischungsgetränke Aktiengesellschaft. Es konnten Sponsoring-Erträge von 
TEUR 448 erzielt werden. 
 
Aufgrund mehrerer nicht planbarer Erbschaften waren im Geschäftsjahr Erlöse aus Erb-
schaften in Höhe von TEUR 175 zu verzeichnen. Der Freundes- und Förderverein stellte 
dem Zoo eine ergebniswirksame Zuwendung von TEUR 330 zur Verfügung. Darüber hinaus 
erfolgte eine Unterstützung im investiven Bereich hinsichtlich des Umbaus der Löwenanlage 
in Höhe von TEUR 80.  
 
Der Materialaufwand erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 726. Dies betrifft im 
Wesentlichen die vorstehenden Sachverhalte. So sind höhere Aufwendungen in Zusammen-
hang mit dem Zooshop zu verzeichnen (TEUR 246). Ebenso ergeben sich gestiegene Auf-
wendungen hinsichtlich der Betriebskosten (TEUR 202). Der Personalaufwand im Jahr 2016 
beinhaltet auch die Ergebnisse aus der im Jahr 2016 stattgefundenen Verhandlung des 
Haustarifvertrages. Somit erhöhten sich die Personalaufwendungen um insgesamt 
TEUR 379.  
 
 
 
 
 
Anlage 1 
  4/11  
 
Der Personalaufwand entwickelte sich wie folgt:  
 
 TEUR 
Ist zum 31.12.2015 8.692 
Plan zum 31.12.2016 9.035 
Ist zum 31.12.2016 9.095 
 
Die Personalintensität beträgt 34,9% (Vorjahr: 36,7%). Im Vergleich zum Vorjahr setzt sich 
die durchschnittliche Mitarbeiterstruktur nach Vollzeitäquivalenten in 2016 wie folgt zusam-
men: 
 
Stellenbesetzung 2016 
 
2015 
Geschäftsführung (Abteilung) 
Kaufmännische Abteilung 
Bau und Betriebsunterhalt 
Marketing/PR 
Zoologische Abteilungen 
Auszubildende 
Servicekräfte 
5,7 
16,0 
29,9 
23,9 
89,8 
8,5 
21,7 
5,5 
10,7 
29,5 
26,6 
89,9 
10,4 
22,8 
 
Summe: 
 
195,5* 
 
195,1* 
 
*Darin enthalten sind 7 freigestellte Mitarbeiter aufgrund Elternzeit oder Dauererkrankung. 
 
Die um TEUR 791 höheren Abschreibungen betreffen die erstmalige Auswirkung der Ab-
schreibung für ein volles Geschäftsjahr im Hinblick auf die im Jahr 2015 in Betrieb genom-
men Anlagen, dies betrifft bspw. die Kiwara-Kopje, die Bärenburg und die Kongresshalle (ab 
1. Januar 2016). Ebenso wirkt sich die in 2016 erfolgte Inbetriebnahme des Tieraffenhauses 
(Koala) aus.  
 
Im Bereich der Ertragsteuern ergab sich eine gegenüber dem Vorjahr um TEUR 235 höhere 
Ertragsteuerbelastung. Diese ist zurückzuführen auf die im Geschäftsjahr 2016 beendete 
Betriebsprüfung für die Jahre 2010 bis 2012 in Höhe von TEUR 124, auf die Veranlagung 
der Geschäftsjahre 2013 und 2014 in Höhe von TEUR 42 sowie den vorläufigen Aufwand auf 
Basis der Vorauszahlungen für die Geschäftsjahre 2015 und 2016 in Höhe von TEUR 69. 
 
 
b. Finanzlage 
 
Auch im Jahr 2016 setzte der Freundes- und Förderverein seine Unterstützung bei der Fi-
nanzierung der Investitionsmaßnahmen bzw. Betriebskosten in Höhe von insgesamt 410 
TEUR fort.  
 
Im Rahmen einer Evaluierung der Kostenstruktur des Konzeptes „Zoo der Zukunft“ wurde 
der Ratsbeschluss zur Evaluierung und Fortführung des Konzeptes „Zoo der Zukunft“ vom 
18.07.2012 in der Ratsversammlung vom 14.12.2016 angepasst. Der Zuschuss des Ergeb-
nishaushalts wurde im Ergebnis dieses Ratsbeschlusses in Höhe von TEUR 2.800 p.a. bis 
zum Jahr 2022 festgeschrieben. Die Zuschüsse aus dem Investitionshaushalt wurden dabei 
Anlage 1 
  5/11  
für die Jahre 2017 mit EUR 4,3 Mio., 2018 EUR 4,2 Mio., 2019 EUR 2,8 Mio., 2020 EUR 2,7 
Mio., und für die Jahre 2021 und 2022 mit jeweils EUR 1,0 Mio. festgelegt.  
 
Der Zuschuss pro Besucher sank gegenüber dem Vorjahr von EUR 1,69 auf EUR 1,64. Dies 
ist bei unveränderter Zuschusshöhe auf die im Jahr 2016 höheren Besucherzahlen zurück zu 
führen.  
 
Um den bisherigen erfolgreichen Weg weiter fortsetzen zu können, ist es erforderlich, die 
beschlossenen Investitionen des Masterplanes „Zoo der Zukunft“ und den Entwicklungsab-
schnitt III zu verwirklichen. Die Kluft zwischen neuem und altem Zoo, welche in den Besu-
cherumfragen immer wieder als Kritikpunkt aufgeführt wird, kann jedoch nur durch eine kon-
sequente Weiterführung der Investitionsmaßnahmen verringert werden. Die stetige Weiter-
entwicklung und regelmäßige Eröffnung von Neuanlagen ist zudem die Voraussetzung für 
dauerhafte Besucherzahlen auf hohem Niveau und damit die Basis für die gute Eigenfinan-
zierungsquote der Betriebskosten des Zoos. Ein Abbrechen der geplanten Aktivitäten würde 
die bisherigen Erfolge gefährden und zu einem steigenden Zuschussbedarf führen. 
 
 
c. Vermögenslage 
 
Im Jahr 2016 wurden insgesamt TEUR 5.589 für Investitionen in das Sachanlagevermögen 
aufgewendet. Die Finanzierung dieser Investitionen stellt sich wie folgt dar: 
 
 TEUR  
Vermögenshaushalt (VMH) der Stadt Leipzig 3.000  
Freundes- und Förderverein Zoo Leipzig       80  
Eigen- und Kreditanteil 2.509  
 
Aufgrund der Investitionen, welche um die Zuschüsse bereinigt sind, sowie hinsichtlich der 
vorgenommenen Abschreibungen verringerte sich das langfristig gebundene Vermögen um 
TEUR 3.408. Die Sachanlagenintensität bewegt sich auf Vorjahresniveau (96,7% in 2015 
und in 2016). 
 
Das Umlaufvermögen und insofern kurzfristig gebundene Vermögen (inkl. liquider Mittel) 
verringerte sich gegenüber dem Vorjahr auf TEUR 2.061. Im Wesentlichen betrifft dies die 
Abnahme der sonstigen Vermögensgegenstände (Umsatzsteuerforderungen gegenüber dem 
Finanzamt), was mit der Bautätigkeit der Zoo Leipzig GmbH korreliert. 
 
Das Eigenkapital der Zoo Leipzig GmbH beträgt TEUR 36.321. Der im Jahr 2016 erwirt-
schaftete Jahresüberschuss führte zu einer Erhöhung des Eigenkapitals. Die leichte Erhö-
hung der Eigenkapitalquote betrifft die Entwicklung des Anlagevermögens der Zoo Leipzig 
GmbH in Zusammenhang mit den Abschreibungen von Zooanlagen. Daraus resultiert eine 
Verringerung der Bilanzsumme bei gleichzeitig leicht gestiegenem Eigenkapital. 
 
Eigenkapital  TEUR Eigenkapitalquote 
Zum 31.12.2015 36.061 50,1 % 
Zum 31.12.2016 36.321 53,1 % 
 
 
 
 
Anlage 1 
  6/11  
C. Prognosebericht 
 
Mit Eröffnung der Tropenerlebniswelt Gondwanaland hat die Zoo Leipzig GmbH ein deutli-
ches Unternehmenswachstum in personeller und betriebswirtschaftlicher Sicht erreicht und 
in den Folgejahren ausgebaut. Mit der Umsetzung des dritten Entwicklungsabschnitts zum 
Masterplan „Zoo der Zukunft“ wird die positive Entwicklung des Zoos fortgeführt. Die Anpas-
sung der Managementprozesse, der Personalstruktur und Mitarbeiterqualifikation vor dem 
Hintergrund der gestiegenen Anforderungen ist daher auch weiterhin ein wichtiges Ziel in 
den kommenden Geschäftsjahren.  
 
Das vom Stadtrat am 14.06.2000 beschlossene Konzept „Zoo der Zukunft“ wird weiter um-
gesetzt. Mit der Evaluierung und dem damit verbundenen Beschluss des Stadtrates vom 
18.07.2012 wurde der dritte Entwicklungsabschnitt des Masterplans konkretisiert und dessen 
Umsetzung bis zum Jahr 2020 beschlossen. Im Geschäftsjahr 2016 wurde der vorstehende 
Beschluss des Stadtrates vom 14.06.2000 angepasst. Es wurde ein Konzept zur Finanzie-
rung der bereits realisierten und prospektiv zu erwartenden Mehrkosten in Höhe von ca. 16,0 
Mio. € aus der Umsetzung des Masterplanes 2020 vorgestellt, durch den Aufsichtsrat zu-
stimmend zur Kenntnis genommen und durch den Stadtrat am 14.12.2016 beschlossen. Das 
Konzept sieht im Kern eine Streckung der Bautätigkeit bis zum Jahr 2022 sowie eine darauf 
abgestimmte Optimierung von Kreditaufnahmen vor. Es handelt sich dabei um die zooseitige 
Beteiligung an der Finanzierung der Mehrkosten in Höhe von 8,0 Mio. €. Darüber hinaus wird 
eine hälftige Finanzierung der Mehrkosten in Höhe von ebenfalls 8,0 Mio. € über Zuwendun-
gen der Stadt Leipzig aus dem Finanzhaushalt erfolgen. Gleichzeitig wurden die Zuschüsse 
aus dem Ergebnishaushalt der Stadt Leipzig in Höhe von 2.800 TEUR pro Jahr bis zum Jahr 
2022 festgeschrieben. 
 
Im laufenden Jahr werden die Fertigstellung des sechsten und die Fortführung der Bauarbei-
ten des siebenten Bauabschnitts im Masterplan „Zoo der Zukunft“ im Mittelpunkt des Bauge-
schehens stehen. Gleichzeitig gilt es die teilweise stark renovierungsbedürftige Bausubstanz 
der Altbauten so instand zu halten und zu sichern, dass deren Betrieb bis zur weiteren Um-
gestaltung im Rahmen der Fortführung des Masterplanes und damit dem Um- bzw. Neubau 
dieser Anlagen und Gehege zu neuen, modernen Tierhaltungsanlagen gewährleistet ist. 
 
Die Umsatzerlöse werden bei moderat erhöhtem Preisniveau mit TEUR 1.161 über dem Ni-
veau des Jahres 2016 geplant und berücksichtigen stabilisierte Besucherzahlen. Mit den 
kommenden Neueröffnungen, der damit verbundenen Attraktivitätssteigerung und den Fi-
nanzierungserfordernissen ist auch für die zukünftigen Jahre eine schrittweise Erhöhung der 
Eintrittspreise bei sich auf hohem Niveau konsolidierenden Besucherzahlen geplant. Das 
Jahresergebnis für das Folgejahr 2017 ist auf Basis dessen mit TEUR 515 geplant.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Anlage 1 
  7/11  
D. Bericht über die Chancen und Risiken des Unternehmens 
 
a. Risikobericht 
 
Potenzielle Währungs- oder Zinsrisiken, die die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der 
Gesellschaft beeinflussen könnten, existieren nicht oder werden in einem Fall durch ein lang-
fristiges Sicherungsgeschäft kompensiert. 
 
Wachsenden externen Kultur- und Freizeitangeboten, vor allem durch das zunehmende An-
gebot von teilweise kostenlosen Veranstaltungen, wird die Zoo Leipzig GmbH weiterhin 
durch Innovationen, begleitende Marketingmaßnahmen, ein hohes Maß an Servicequalität 
und letztlich durch die konsequente Umsetzung des strategischen Unternehmenskonzeptes 
„Zoo der Zukunft“ begegnen.  
 
Für die Umsetzung des Unternehmenskonzeptes „Zoo der Zukunft“ benötigt die Gesellschaft 
weiterhin die Unterstützung des Gesellschafters, da die sehr erfolgreiche Erschließung von 
Dritteinnahmen nicht zur Deckung des Liquiditätsbedarfs ausreicht. Ein Investitionsstau wür-
de möglicherweise zum Rückgang der Besucherzahlen und damit verbundenen Liquiditäts-
schwierigkeiten führen. 
 
Die Zoo Leipzig GmbH unterhält zur systematischen Auseinandersetzung mit Risiken ein 
Risikomanagementsystem. Durch ein jährlich aktualisiertes Risikohandbuch werden die or-
ganisatorischen Maßnahmen und Regelungen zur Risikoerkennung, -quantifizierung, -
kommunikation, -steuerung und -kontrolle dokumentiert.  
 
Im Berichtsjahr geschah ein nicht vorhersehbarer Ausbruch zweier Junglöwen. In der Folge 
des dramatischen Ereignisses wurde die Löwenanlage neu bewertet. Im Rahmen der Risi-
kobewertung und aufgrund der neuen Erkenntnisse erfolgten bei der Löwenanlage vorsorg-
lich bauliche Anpassungen. So wurde u.a. der Wassergraben deutlich verbreitert. Darüber 
hinaus wurden im Nachgang die grundsätzlich sachgerechten Reaktionen und Maßnahmen 
in Zusammenhang mit dem Ausbruch analysiert und optimiert.  
Hinsichtlich der Auswirkungen einzelner Risiken im Eintrittsfall wurden sieben Risiken als 
bestandsgefährdend (Schaden größer 5,0 Mio. EUR) eingestuft. Hierzu zählen die Risiken 
aus Elementarschäden, aus Rückforderungen von Fördermitteln oder Zuschüssen, aus einer 
(teilweisen) Schließung des Zoos aufgrund von Tierseuchen, aus Einschränkungen bei der 
Betriebsgenehmigung des Zoos oder des Parkhauses, aus Wegfall von Steuererleichterun-
gen bei einem Verlust der Gemeinnützigkeit, aus einer am Besucherinteresse vorbei gehen-
den Umsetzung des strategischen Unternehmenskonzeptes „Zoo der Zukunft“ sowie aus der 
Streichung oder Kürzung von Zuschüssen der Stadt Leipzig. 
Aufgrund der geringen Eintrittswahrscheinlichkeiten sind diese Risiken jedoch nicht als kri-
tisch einzustufen und wurden im Schadensportfolio in einem Ampelsystem mit grün bzw. 
gelb bewertet. Mit rot bewertete Risiken (Eintrittswahrscheinlichkeit größer 25% bei be-
standsgefährdenden Risiken) wären als kritisch einzustufen. 
 
Sämtliche identifizierte Risiken werden laufend beobachtet und mittels Risikofrüherken-
nungs- und internen Kontrollsystemen überwacht und kommuniziert. Weiterhin werden an-
hand geeigneter Maßnahmen die Risiken gesteuert bzw. kompensiert. Unter Anderem wur-
den Versicherungen gegen einzelne Risiken abgeschlossen und mittels organisatorischer 
Maßnahmen und interner Regelungen Risiken begrenzt. 
 
Anlage 1 
  8/11  
Weiterhin bestehen Rechtsstreitigkeiten in Zusammenhang mit abgeschlossenen Baumaß-
nahmen (v.a. Gondwanaland), aus denen sich nachträgliche Anschaffungs- und Herstel-
lungskosten ergeben können und deren Ausgang derzeit ungewiss ist. Im Falle des Unterlie-
gens werden potenziell bestehende Rückgriffansprüche gegenüber Vorgewerken bzw. für 
die Mehrkosten verantwortliche Beteiligte geprüft und soweit möglich durchgesetzt.  
 
Die Zuwendungen aus dem Investitionshaushalt der Stadt Leipzig sind eine wesentliche 
Säule des Finanzierungskonzeptes zum „Zoo der Zukunft“. Eine Verzögerung oder gar Kür-
zung der Auszahlung der Zuschüsse würde zu einer Finanzierungslücke und damit einer 
Bedrohung des Gesamtkonzeptes führen. Auch diese Zuschüsse aus dem Ertragshaushalt 
sind Bestandteil der Berechnung für die Finanzierung der Projekte und können bei Kürzun-
gen nicht kompensiert werden.  
 
 
b. Chancenbericht 
 
Die Aufrechterhaltung der positiven Wahrnehmung des Zoo Leipzig in Verbindung mit um-
fangreichen Masterplanbauprojekten stellt eine große Herausforderung in der kommenden 
Planungsperiode dar. In der kommenden Planungsperiode liegen die Schwerpunkte im ers-
ten Halbjahr in der offensiven Vermarktung des Gesamterlebnisses Zoo sowie der zoologi-
schen Neuzugänge mit einem potenziellen zweiten Koala. Im zweiten Halbjahr steht die 
Neueröffnung Himalaya mit Schneeleoparden und Roten Pandas im Mittelpunkt. Hierzu wer-
den insbesondere in der Hauptsaison die nötigen Impulse gesetzt. Öffentliche Veranstaltun-
gen fokussieren noch stärker als bisher auf die Intensivierung zoospezifischer Inhalte und die 
Steigerung des Tiererlebnisses für den Besucher. Das bereits erfolgreich etablierte Format 
der „Entdeckertage“ wird in der Saison auf verlängerte Wochenenden (Brückentage) ausge-
weitet und das Erlebnis Zoo so noch breiteren Besucherschichten erschlossen. In den Über-
gangs- und Wintermonaten steht weiterhin die Vermittlung des Zoo Leipzig als Ganzjahres-
destination mit der Besonderheit Gondwanaland im Vordergrund. Die Positionierung als Ent-
decker-Zoo wird mit der entsprechenden Werbekampagne plakativ fortgeführt. Gleichzeitig 
wird damit die edukative Ausrichtung des Zoo Leipzig unterstützt. 
 
Die integrierte Marketing- und PR-Kampagne setzt auch im Planjahr 2017 auf Plakate, Funk-
spots, Online sowie Social Media und eine intensive Medienarbeit, wobei der erhöhten Onli-
ne-Affinität der Zielgruppe Rechnung getragen wird. Auf den wichtigsten Tourismusmessen 
wird der Zoo Leipzig präsent sein und seine touristischen Kooperationen ausbauen. Neben 
dem Tages- wird so auch der Übernachtungstourismus nachhaltig gestärkt. Zudem wird auf 
Messen und Portalen verstärkt für das Veranstaltungsgeschäft geworben. Mit der Vermark-
tung der einzigartigen Gastronomieflächen, wie z.B. dem Palmensaal im Konzertgarten - mit 
direkter Anbindung an die Kongresshalle - sowie die Verbindung mit neuen Event- und Tou-
renangeboten stärkt der Zoo Leipzig weiterhin die Bedeutung Leipzigs als Messe- und Kon-
gressstadt. Mit seiner Kommunikationsarbeit, seinem besucherorientierten Servicekonzept 
und seinem überregionalen Engagement wird der Zoo Leipzig das Leipziger Tourismusmar-
keting, den Leipziger Kongress- und Messestandort, seine Partner sowie die lokale Wirt-
schaft auch in 2017 nachhaltig unterstützen. 
 
 
 
 
 
Anlage 1 
  9/11  
Gemäß der 2015 überarbeiteten Welt-Zoo- und Aquarium-Naturschutzstrategie setzt der Zoo 
sein Bildungskonzept weiter um. Mit der Teilnahme an Projekten des Weltzooverbandes 
(WAZA), des Europäischen Zooverbandes (EAZA) und des Marine Stewardship Council 
(MSC) verdeutlicht der Zoo seine internationale Vernetzung und macht auf globale Umwelt-
probleme aufmerksam. Ebenso werden Kooperationsprojekte in der Bildungsarbeit mit ver-
schiedenen Forschungseinrichtungen wie dem Helmholtz-Zentrum für Umweltforschung, 
dem Max-Planck-Institut für evolutionäre Anthropologie sowie dem Fraunhofer Institut für 
Digitale Medientechnologie weiter vorangetrieben. 
 
Das sehr hohe Nutzungsniveau der Zooschule wird beibehalten, neue inhaltliche Angebote 
werden erarbeitet. Das Bildungszentrum „Entdeckerhaus Arche“ wurde nach Fertigstellung 
des Koala-Hauses wieder der Öffentlichkeit zugänglich gemacht und teilweise inhaltlich ak-
tualisiert (Integration EMAS Umweltmanagement). Ebenso werden die Lehrveranstaltungen 
an der Universität Leipzig durch die Professur für Zootierhaltung und Artenschutz von Prof. 
Dr. Jörg Junhold auf hohem Niveau fortgeführt. In diesem Zusammenhang wurde in der ve-
terinärmedizinischen Abteilung auch eine Stelle zur Weiterbildung zum Fachtierarzt für Zoo-
tiere inklusive der Möglichkeit zur Promotion geschaffen. 
 
Die wissenschaftliche Arbeit und Etablierung in Fachkreisen wird u. a. durch die Mitarbeit in 
über 20 Fachgruppen der EAZA (Taxon Advisory Groups) sowie in verschiedenen Gremien 
der IUCN und durch Teilnahme an Fachtagungen vorangetrieben. Die Artenschutzarbeit im 
Zoo (ex situ) wird durch die Teilnahme an zahlreichen Erhaltungszuchtprogrammen (derzeit 
44 EEP und 37 ESB) und die Führung von 10 europäischen und internationalen Zuchtbü-
chern vorangetrieben. 
 
Das Engagement in diversen Artenschutzprojekten vor Ort (in situ) wird in bestehenden Pro-
jekten auf hohem Niveau beibehalten und kontinuierlich erweitert. Ein Kooperationsprojekt 
mit dem WWF Deutschland für Amur- und Schneeleoparden wurde im Sommer 2016 begon-
nen und wird 2017 fortgeführt. Zusätzlich ist ab dem Jahr 2017 vorgesehen, auf freiwilliger 
Basis einen so genannten „Artenschutz-Euro“ zu vereinnahmen. Die Mittel sollen zweckge-
bunden für das Thema Natur- und Artenschutz eingesetzt werden und somit deren wach-
sender Rolle Rechnung tragen. 
 
Die zoologischen Ziele im kommenden Geschäftsjahr sind die weitere Verbesserung der 
Qualität der Tierhaltung und die tiergärtnerische Umsetzung der weiteren Schritte des Mas-
terplans 2.0. Insbesondere wurden Maßnahmen aus der Besucher- und Qualitätsoffensive 
im Berichtsjahr erfolgreich umgesetzt, was vor allem eine Erhöhung der Sichtbarkeit der Tie-
re mit sich brachte, aber auch den Erlebniswert für den Besucher steigerte. 
 
Der Zoo Leipzig möchte sich auch weiterhin überzeugend für einen zeitgemäßen Umwelt-
schutz auf hohem Niveau engagieren und hat sich das Ziel gesetzt, sich seiner Umweltaus-
wirkungen im Detail bewusst zu werden und diese kontinuierlich zu verringern. In 2014 wur-
de daher ein Umweltmanagementsystem gemäß EMAS (Eco-Management and Audit 
Scheme) eingeführt; im Herbst 2016 erfolgte hier die erfolgreiche Rezertifizierung. Unter-
nehmensintern werden auch weiterhin langfristig Effizienz- und damit Kostensenkungspoten-
tiale erschlossen und die Stoff- und Energieströme sowie die Abfallmengen einem laufenden 
Controlling unterzogen und im fortwährenden Verbesserungsprozess beständig optimiert. 
 
 
 
 
Anlage 1 
  10/11  
Die qualitativen und quantitativen Anforderungen an das Management und die Mitarbeiter 
sind mit dem starken Unternehmenswachstum der Zoo Leipzig GmbH deutlich angestiegen. 
Durch eine kontinuierliche Verbesserung der Prozesse und weitere Anpassungen in der Per-
sonalstruktur wird diesen Herausforderungen begegnet. In diesem Zusammenhang erfolgte 
im Jahr 2016 unter Zuhilfenahme eines externen Partners eine umfangreiche Bestandsauf-
nahme zur „Analyse und Weiterentwicklung der Organisationsstruktur der Zoo Leipzig 
GmbH“. Im Jahr 2017 sollen in Fortführung des Jahres 2016 priorisierte Themenbereiche 
weiter umgesetzt und optimiert werden. Ebenso wurde im Jahr 2016 eine Mitarbeiterbefra-
gung durchgeführt. 
 
Die sehr gute Zusammenarbeit mit dem Freundes- und Förderverein und mit Sponsoren wird 
fortgesetzt. Im Bereich Sponsoring sollen die bereits vorhandenen Partnerschaften weiterhin 
gepflegt und neue Sponsoren gewonnen werden. Diese alternativen Einnahmequellen stel-
len ein sehr wichtiges Standbein für den Zoo dar, ohne deren Hilfe bestimmte Projekte nicht 
umgesetzt werden könnten. 
 
 
c. Gesamtaussage 
 
Wir beurteilen die voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens gleichbleibend bzw. auf 
hohem Niveau konsolidiert.  
 
Um die weitere Umsetzung des Masterplanes und der sonstigen Investitionsprojekte finanzi-
ell nicht zu gefährden, sind eine ständige Optimierung der Wirtschaftskraft des Zoos und 
eine hohe interne Kostendisziplin sowie die weitere Unterstützung durch den Gesellschafter 
unabdingbar. 
 
Für die weitere Umsetzung des Masterplans werden gemäß des durch den Stadtratsbe-
schluss vom 14.12.2016 angepassten Finanzierungskonzeptes neben einem Eigenanteil des 
Zoos auch weiterhin Zuschüsse der Stadt Leipzig zur Mitfinanzierung angenommen. Die Dif-
ferenz aus den Investitionsauszahlungen, dem Eigenanteil und den Zuschüssen der Stadt 
Leipzig soll mit Krediten gedeckt werden. Die Vermögens- und Kapitalstruktur im kommen-
den Jahr wird somit entscheidend von der Umsetzung des dritten Entwicklungsabschnittes 
zum Zoo der Zukunft geprägt sein. Insbesondere gilt es im Rahmen dieses Projektes eine 
optimale Steuerung und Absicherung der Finanzierung unter Einbindung der hierzu benötig-
ten öffentlichen Zuwendungen zu erreichen.  
 
 
E. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten 
 
Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen Forde-
rungen, Verbindlichkeiten und Guthaben sowie Verbindlichkeiten bei Kreditinstituten. Zur 
Absicherung gegen Zinsänderungsrisiken wurden bereits in Vorjahren partielle Zinssiche-
rungsinstrumente installiert, die in Verbindung mit dem zugrundeliegenden Grundgeschäft 
eine geschlossene Position bilden. Gewinne und Verluste gleichen sich insofern aus.  
 
Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt. Im kurzfristigen 
Bereich finanziert sich die Gesellschaft überwiegend mittels Eigeneinnahmen, Lieferanten-
krediten und Guthaben sowie Kreditlinien verschiedener Banken. 
 
Anlage 1 
  11/11  
Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellschaft ist die Sicherung des Unterneh-
menserfolgs gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Beim Management der Finanzpositionen 
verfolgt das Unternehmen eine konservative Risikopolitik. Zur Absicherung gegen das Liqui-
ditätsrisiko wird regelmäßig ein Liquiditätsstatus erstellt und wesentliche Geldaus- und Geld-
eingänge in eine prospektive Betrachtung einbezogen. 
 
Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, wer-
den entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Zur Minimierung von Ausfallrisiken 
verfügt das Unternehmen über ein adäquates Debitorenmanagement. Darüber hinaus infor-
mieren wir uns vor Eingehung einer neuen Geschäftsbeziehung über die Bonität unserer 
Kunden und Pächter.  
 
 
F. Bericht über Zweigniederlassungen 
 
Zweigniederlassungen werden von der Gesellschaft nicht unterhalten. 
   
Leipzig, 06.06.2017  
Prof. Dr. Jörg Junhold 
Zoodirektor und Geschäftsführer 
Zoo Leipzig GmbH 
 
 
 
 
 
Zweckverband Abfallwirtschaft  
Westsachsen 
 
Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 
Am Westufer 3 
04463 Großpösna OT Störmthal 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
1. Vorbemerkungen 
Der Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen (ZAW) sowie seine Verbandsmitglieder, die Stadt 
Leipzig und der Landkreis Leipzig, sind gemäß § 3 (1) des Sächsischen Abfallwirtschafts- und Bo­
denschutzgesetzes (SächsABG) öffentlich-rechtliche Entsorgungsträger jeweils im Rahmen ihrer 
Aufgaben. 
Der ZAW ist im Rahmen der Gesetze, seiner Verbands-, Abfallwirtschafts- und Maßnahmesatzung 
sowie von Beschlüssen/Vorgaben seiner Organe tätig. 
Insbesondere hat der ZAW gemäß§§ 2 und 4 SächsABG folgende Aufgaben: 
• Erstellung und Fortschreibung des Abfallwirtschaftskonzeptes 
• Entwicklung einer gesetzeskonformen Verbandsstrategie 
• Erstellung der jährlichen Abfallbilanzen 
• Planung, Errichtung und Betreibung von Entsorgungsanlagen 
• Gewährleistung der Entsorgungssicherheit 
• Öffentlichkeitsarbeit und Abfallberatung. 
Der ZAW ist eine Körperschaft des öffentlichen Rechts und auf der Grundlage des Sächsischen Ge­
setzes über kommunale Zusammenarbeit (SächsKomZG) i. V. m. der Sächsischen Gemeindeord­
nung (SächsGemO) sowie auf der Grundlage des SächsABG zum Erlass von Satzungen berechtigt. 
Satzungsgemäß finden für die Wirtschaftsführung und das Rechnungswesen des ZAW die für Ei­
genbetriebe geltenden Vorschriften entsprechend Anwendung. Der ZAW stellt den Mitgliedern sei­
nen Aufwand auf der Grundlage eines Verrechnungssatzes pro Tonne übergebenen Abfall in Rech­
nung, der mit der Haushaltssatzung jährlich festgelegt wird. 
Der Zweckverband betreibt die Anlagen zur Entsorgung von angefallenen Abfällen als öffentliche 
Einrichtungen und übt Anschlusszwang über alle im Verbandsgebiet anfallenden Abfälle aus Haus­
haltungen sowie Abfälle zur Beseitigung aus anderen Herkunftsbereichen- an seine Anlagen aus. 
Er bedient sich zur Erfüllung seiner Aufgabe - Planung, Errichtung und Betreibung der Entsor­
gungsanlagen - seiner Tochtergesellschaft, der Westsächsischen Entsorgungs- und Verwertungsge­
sellschaft mbH (WEV), 04463 Großpösna/OT Störmthal, Am Westufer 3. 
Anlage 1.1 I 1 
Die WEV erhält auf der Grundlage eines Dienstleistungsvertrages mit dem ZAW, an den eine Ent­
geltvereinbarung gekoppelt ist, ein Betreiberentgelt für die Behandlung der hoheitlichen Abfälle. 
Die Öffentlichkeitsarbeit für WEV und ZAW wird auf der Grundlage einer Vereinbarung und einer 
abgestimmten Jahresplanung maßgeblich durch den ZAW durchgeführt. 
Für direkt an den Entsorgungsanlagen übergebene Abfälle aus dem Verbandsgebiet erhalten die 
Anlieferer auf der Grundlage der Gebührensatzung des ZAW einen Gebührenbescheid. Der ZAW 
führt das Mahnwesen und die Vollstreckung eigenständig durch. Der Gebührensatzung unterliegt 
auch der im Eingangsbereich betriebene Kleinanliefererbereich. 
Derzeitig wird die Entsorgungssicherheit im Verbandsgebiet mit dem Betrieb der Zentraldeponie 
Cröbern (ZDC) und der mechanisch-biologischen Abfallbehandlungsanlage (MBA) Cröbern gewähr­
leistet. Beide Anlagen befinden sich im Eigentum der WEV. Die Betriebsführung beider Anlagen 
obliegt ebenfalls der WEV. Die bereits geschlossenen Deponien Seehausen und Groitzsch-Wisch­
stauden befinden sich in der Rekultivierungs- und Nachsorgephase unter Verantwortung der WEV. 
Der ZAW ist Grundstückseigentümer der drei Deponiegrundstücke und hat der WEV jeweils ein 
Erbbaurecht bestellt. Im Zusammenhang mit der Umsetzung der Nachnutzungskonzeption für die 
Deponie Seehausen hat der ZAW mit der Golfpark Leipzig GmbH & Co. KG einen Vertrag über die 
Begründung eines Erbbaurechtes für Teilflächen abgeschlossen. Für diese Teilflächen wurde das 
bestehende Erbbaurecht zwischen dem ZAW und der WEV aufgehoben. 
2. Rechtliche und strukturelle Rahmenbedingungen 
Abfallwirtschaftssatzung 
Im Nachgang der neu gefassten Verbandssatzung des ZAW, welche mit ihrer Veröffentlichung im 
Sächsischen Amtsblatt Nr. 23 am 5. Juni 2015 in Kraft trat, wurde die Abfallwirtschaftssatzung des 
ZAW im Jahr 2016 komplett überarbeitet. 
Mit Beschluss der Verbandsversammlung in ihrer Sitzung am 5. Dezember 2016 wurde die Satzung 
über die Bewirtschaftung von Abfällen durch den ZAW (Abfallwirtschaftssatzung des ZAW) verab­
schiedet. Die Satzung trat am Tag nach der Veröffentlichung am 9. Dezember 2016 in Kraft. 
Parallel wurde der Ausschlusskatalog des ZAW als Bestandteil der neuen Abfallwirtschaftssatzung 
nach den Vorgaben der Landesdirektion Sachsen ebenfalls komplett überarbeitet und neu gefasst. 
Anlage 1.1 I 2 
Direktablagerung 
Am Standort des ZAW und seiner Tochtergesellschaft WEV wird die Zentraldeponie Cröbern (ZDC) 
betrieben. Die ZDC befindet sich im Eigentum der WEV und wird durch diese Gesellschaft auch 
betrieben. Inhaberin der Genehmigung zum Betrieb der Deponie (Pianfeststellungsbeschluss) ist 
ebenfalls die WEV. 
Auf dieser Deponie werden gemäß den behördlichen Genehmigungen und unter Einhaltung der 
Annahmebedingungen und Ablagerungskriterien Abfälle aus dem Verbandsgebiet des ZAW als auch 
Abfälle außerhalb des Verbandsgebietes von der WEV angenommen. Abfälle vom "freien Markt" 
werden durch die WEV akquiriert. 
Für den ZAW ist hierbei u. a. von Bedeutung, dass mit dem Betrieb der ZDC die notwendige Ent­
sorgungssicherheit für das Deponat, welches bei der Verarbeitung von Restabfällen bzw. kommu­
nalem Sperrmüll in der MBA anfällt, mittel- und langfristig gewährleistet ist. 
In Abhängigkeit der künftig zur ZDC angedienten Jahresmengen an zu deponierenden Abfällen wird 
das Verfüllende der ZDC etwa im Jahr 2035 liegen. 
Abfallbehandlung 
Neben der ZDC wird am Standort Cröbern eine mechanisch-biologische Abfallbehandlungsanlage 
(MBA) durch die WEV betrieben. In der MBA werden sämtliche hoheitliche Abfallmengen (Restabfall 
und Sperrmüll) der Verbandsmitglieder des ZAW behandelt. Maßgebliche Outputstoffströme der 
MBA sind das Deponat, welches auf der ZDC abgelagert wird und eine heizwertreiche Fraktion. Die 
heizwertreiche Fraktion wird über Vertragspartner der WEV entweder durch Behandlung zu einem 
Ersatzbrennstoff (EBS) weiterverarbeitet, der in der Zementindustrie zur Substitution fossiler 
Brennstoffe dient, oder direkt in die thermische Verwertung, z. B. in Ersatzbrennstoffkraftwerken 
(EBS-Kraftwerke) abgesteuert. 
In Deutschland gibt es für die Verwertung von EBS drei maßgebliche Einsatzgebiete: 
• Verwertung in der Zementindustrie (Substitution fossiler Brennstoffe) 
• Verwertung in EBS-Kraftwerken (Monoverbrennung) 
• Verwertung in Braunkohlekraftwerken (Mitverbrennung). 
3. Geschäftsverlauf 
Branchenentwicklung - Entsorgungsmarkt für Siedlungsabfälle 
Die Abfallwirtschaft wurde im Jahr 2016 beherrscht von sich stark verändernden Preisen, Mengen 
und Kapazitäten. 
Anlage 1.1 I 3 
Laut einer Marktumfrage von EUWID im Oktober/November 2016 sind die Entsorgungspreise für 
Siedlungsabfälle im Berichtsjahr erneut deutlich gestiegen. Hintergrund sind die derzeit knappen 
(thermischen) Behandlungskapazitäten für diese Abfälle. 
Auch die Marktlage für den Absatz von EBS ist angespannt und wird bestimmt durch die Verfügbar­
keit der Mitverbrennungskapazitäten in Braunkohlekraftwerken, welche von den derzeitigen ener­
giepolitischen Maßnahmen (Braunkohlenverstromung als Brückentechnologie) eher als rückläufig 
anzusetzen ist. Weiterhin hat die steigende Stromeinspeisung aus erneuerbaren Energien deutliche 
Auswirkungen auf das Einsatzregime der Braunkohlekraftwerke und damit auf die Verfügbarkeit im 
Sinne der EBS-Mitverbrennung. 
Der Absatz von EBS in der Zementindustrie unterliegt jahreszeitlichen Schwankungen sowie kon­
junkturellen Rahmenbedingungen, insbesondere der Zementnachfrage der Sauwirtschaft. Sofern 
vorgenannte Einsatzwege für EBS nur eingeschränkt verfügbar sind oder ausfallen, entfiele dieser 
Absatzweg. 
Die Ursachen für die knappen Verbrennungskapazitäten und dem damit verbundenen Preisanstieg 
werden wie folgt begründet: 
• Abfallimporte aus Großbritannien und Irland spielen trotz Brexit eine zentrale Rolle 
• milde Witterung der vergangenen Winter generiert frühzeitig neue Abfallmengen, bevor die 
Winterläger aufgebraucht sind 
• robuste konjunkturelle Entwicklung in Deutschland 
• erhöhtes Konsumverhalten der Bürger in der Niedrig-Zins-Phase 
• niedrige Rohstoffpreise führen zur Steigerung der Menge an Sortierresten. 
Inwieweit dennoch strukturelle Überkapazitäten am Abfallverbrennungsmarkt bestehen, die durch 
die Abfallimporte und die erfreuliche Konjunkturlage temporär überdeckt werden könnten, muss 
daher kritisch verfolgt und bewertet werden. 
Mengen- und Umsatzentwicklung 
Die angedienten Abfallmengen liegen 0,5 % unterhalb der Planung. Im Jahr 2016 wurden dem 
ZAW von seinen Verbandsmitgliedern 119.802,04 t (Vorjahr: 117.369,77 t) hoheitliche Abfälle 
angedient. Weiterhin wurden 1.426,18 t (Vorjahr: 1.401,26 t) gewerbliche Abfälle angenommen. 
Der Zweckverband erzielte hieraus Umsatzerlöse in Höhe von EUR 19.242.932,71 (Vorjahr: 
EUR 18.858.008,71). 
Anlage 1.1 I 4 
Die Gesamtumsatzerlöse des Wirtschaftsjahres 2016 setzen sich wie folgt zusammen: 
2016 
. Umsatzerlöse gesamt 
Mengen/Umsätze aus Abfallandienung 
Restabfall kommunal gesamt 
Restabfall Stadt Leipzig 
Restabfall Landkreis Leipzig 
Sperrmüll kommunal gesamt 
Sperrmüll Stadt Leipzig 
Sperrmüll Landkreis Leipzig 
Gewerbeabfall gesamt 
Gewerbeabfall MBA 
Gewerbeabfall ZDC 
Sonstige Umsatzerlöse 
Verwaltungskosten + Mahngebühren 
Verwaltungskostenumlage WEV 
Sonstige Erträge ZAW/EBZ GPL 
Erbbauzins WEV 
Sonstige Erträge WEV /Bürgschaftsentgelt 
Preis 
EUR/t 
159,66 
159,66 
159,66 
159,66 
159,66 
159,66 
159,66 
73,31 
6,50 
Menge 
t 
Plan 
121.890 
111.200 
83.200 
28.000 
8.990 
4.500 
4.490 
1.700 
200 
1.500 
Erlöse Menge 
EUR t 
Plan Ist 
19.600.793 
19.331.432 121.228,22 
17.754.192 110.216,67 
13.283.712 81.781,16 
4.470.480 28.435,51 
1.435.343 9.585,37 
718.470 4.571,51 
716.873 5.013,86 
141.897 1.426,18 
31.932 124,90 
109.965 1.301,28 
269.361 
2.000 
2.000 
5.589 
154.888 
104.884 
Erlöse 
EUR 
Ist 
19.510.726,27: 
19.242.932,71 
17.597.193,50 
13.057.179,98 
4.540.013,52 
1.530.400,20 
729.887,32 
800.512,88 
115.339,01 
20.184,29 
95.154,72 
267.793,56 
1.415,00 
1.017,32 
5.589,35 
154.887,56 
104.884,33 
Das Wirtschaftsjahr 2016 schließt mit einem Jahresverlust von TEUR 462 (Vorjahr: Jahresgewinn 
TEUR 2.532) ab, welcher durch eine Nachzahlung an die WEV für die Jahre 2015 und 2016 in Höhe 
von TEUR 872 infolge der gestiegenen Kosten für die Verwertung der heizwertreichen Fraktion der 
MBA verursacht wurde. 
Im Vorjahr entwickelten sich die Umsatzerlöse wie folgt: 
Preis Menge Erlöse Menge Erlöse 
2015 EUR/t t EUR t EUR 
Plan Plan Ist Ist 
Umsatzerlöse gesamt 18.365.363 18.861.874,24· 
Mengen/Umsätze aus Abfallan-
dienung 115.550 18.362.363 118.771,03 18.858.008,71 
Restabfall kommunal gesamt 159,66 106.850 17.059.671 108.615,72 17.341.585,87 
Restabfall Stadt Leipzig 159,66 78.350 12.509.361 80.546,33 12.860.027 ,OS 
Restabfall Landkreis Leipzig 159,66 28.500 4.550.310 28.069,39 4.481.558,82 
Sperrmüll kommunal gesamt 159,66 7.200 1.149.552 8.754,05 1.397.671,62 
Sperrmüll Stadt Leipzig 159,66 3.100 494.946 3.937,49 628.659,65 
Sperrmüll Landkreis Leipzig 159,66 4.100 654.606 4.816,56 769.011,97 
Gewerbeabfall gesamt 1.500 153.140 1.401,26 118.751,22 
Gewerbeabfall MBA 159,66 500 79.830 185,58 29.629,72 
Gewerbeabfall ZDC 73,31 1.000 73.310 1.215,68 89.121,50 
Sonstige Umsatzerlöse 3.000 o,oo 3.865,53 
Verwaltungskosten + Mahngebühren 1.000 0,00 2.121,00 
Verwaltungskostenumlage WEV 6,50 2.000 0,00 1.744,53 
Anlage 1.1 I 5 
Die wirtschaftliche Situation des ZAW stellt sichtrotz des Jahresverlustes als stabil dar. 
Ertragslage 
Die Ergebnissituation des ZAW war im Jahr 2016 hauptsächlich von den Umsätzen aus der Abfall­
annahme (TEUR 19.243; Vorjahr: TEUR 18.858) geprägt. Der Verrechnungssatz gegenüber den 
Mitgliedern des Verbandes betrug 159,66 EUR/t (Vorjahr: 159,66 EUR/t). 
Die Restabfallmengen stiegen im Jahr 2016 gegenüber dem Vorjahr leicht an (+ 1,5 %); die 
Sperrmüllmengen erhöhten sich im Vergleich zum Vorjahr um ca. 10 %, wobei weiterhin verwert­
bare Bestandteile des Sperrmülls, wie insbesondere Holz, bereits von den Verbandsmitgliedern 
aussortiert und einer preisgünstigen Verwertung zugeführt werden. 
Das Aufkommen an Gewerbeabfällen (MBA + ZDC) ist auf niedrigem Niveau im Vergleich zum Vor­
jahr kaum verändert. 
Für die von der WEV erbrachten Leistungen ist ein Behandlungsentgelt durch den Verband zu ent­
richten, welches die größte Aufwandsposition des ZAW bildet (Betreiberentgelt TEUR 18.971; Vor­
jahr: TEUR 18.096). Die Differenz zwischen den Erlösen aus der Abfallannahme und dem Betrei­
berentgelt ist die Marge, die dem ZAW zur Deckung seiner Gesamtaufwendungen zur Verfügung 
steht. 
Erlöse für Schrott aus der Verarbeitung der hoheitlichen Abfälle in Höhe von TEUR 89 mindern den 
Materialaufwand und beeinflussen somit das Jahresergebnis des Wirtschaftsjahres 2016 positiv. Die 
Schrotterlöse unterliegen großen Schwankungen, welche mit der Volatilität des Rohstoffmarktes im 
Zusammenhang stehen. 
Auf Grundlage der Vereinbarung zum Bürgschaftsentgelt zwischen ZAW und WEV vom 25./26. März 
2013 wurde für das valutierte Bürgschaftsvolumen zum 31. Dezember 2015 (TEUR 19.977) im 
Geschäftsjahr 2016 ein von der WEV zu entrichtendes Bürgschaftsentgelt in Höhe von TEUR 100 
vereinnahmt. 
Erbbauzinsen wurden auf Grundlage der bestehenden Erbbaurechtsverträge unverändert in Höhe 
von TEUR 160 vereinnahmt. 
Das Wirtschaftsjahr 2016 wird mit einem Verlust in Höhe von TEUR 462 abgeschlossen und weicht 
damit vom geplanten Jahresergebnis um TEUR 764 ab. Das negative Jahresergebnis wird aus­
schließlich durch eine Nachberechnung des Betreiberentgeltes für die Wirtschaftsjahre 2015 und 
2016 in Höhe von TEUR 872 verursacht. 
Anlage 1.1 I 6 
Personal 
Im Geschäftsjahr 2016 waren in der Geschäftsstelle des ZAW im Jahresdurchschnitt unverändert 
zum Vorjahr sechs Angestellte beschäftigt. Die Vergütung der Mitarbeiter erfolgt seit dem 1. Okto­
ber 2005 nach TVöD. 
Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen: 
2016 2015 
EUR EUR 
Löhne und Gehälter 297.964 295.144 
Soziale Aufwendungen 50.233 52.206 
Die gebildete Rückstellung für Altersteilzeit beträgt zum 31. Dezember 2016 TEUR 17 (Vorjahr: 
TEUR 52). 
Vermögenslage 
Die Bilanzsumme hat sich zum 31. Dezember 2016 im Vergleich zum Vorjahr von TEUR 7.223 um 
TEUR 250 auf TEUR 7.473 erhöht. Zudem sind die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistun­
gen um TEUR 9 gesunken. Verbindlichkeiten gegenüber Verbandsmitgliedern bestehen nicht. 
Durch den Jahresverlust 2016 (TEUR 462) hat sich das Eigenkapital des ZAW aus dem Vorjahr 
(TEUR 4.863) um TEUR 462 auf TEUR 4.401 reduziert. 
Im nachfolgenden Eigenkapitalspiegel ist die Entwicklung der einzelnen Posten dargestellt: 
Stand am Veränderung Stand am 
01.01.2016 31.12.2016 
EUR EUR EUR 
Allgemeine Rücklage 824.296,43 0,00 824.296,43 
Andere Gewinnrücklage BiiMoG 21.647,04 0,00 21.647,04 
Jahre~ewinn_L-verlust 4.017.591 44 -462.240,02 3.555.351 42 
Summe Eiqenkapital 4.863.534 91 -462.240_L_02 4.401.294 89 
Anlage 1.1 I 7 
Die Entwicklung der Rückstellungen stellt sich wie folgt dar: 
Stand am Inanspruch- Auflösung Zuführung Stand am 
01.01.2016 nahme 31.12.2016 
EUR EUR EUR EUR EUR 
Altersteilzeit 52.004,00 35.104,00 0,00 0,00 16.900,00 
Setreiberentgelt 2008 45.856J5 45.856J5 0,00 0,00 0,00 
Jahresabschlussaufwendungen 13.213,98 11.580A9 1.633A9 10.040,63 10.040,63 
Prozesskosten 5.000,60 0,00 5.000,00 0,00 0,60 
Archivierungskosten 19.515,33 0,00 0,00 0,00 19.515,33 
Urlaub 5.695,90 5.695,90 0,00 6.221,26 6.221,26 
Prämien 20.500,00 10.000,00 0,00 12.000,00 22.500,00 
Grunderwerbsteuer 468.796 93 0 00 0 00 0 00 468.796 93 
Summe 630.583 49 108.237 14 6.633 49 28.261 89 543.974 75 
Weiterhin prägten die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 2.516; Vor­
jahr: TEUR 1. 708) und die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 11; Vorjahr: 
TEUR 20) die Gesamtverbindlichkeiten. 
Dem stehen das langfristige Anlagevermögen mit TEUR 4.510 (Vorjahr: TEUR 4.518) sowie im We­
sentlichen die Forderungen gegen die Verbandsmitglieder aus Gebühren (TEUR 1.693; Vorjahr: 
TEUR 1. 762) gegenüber. 
Das langfristig verfügbare Vermögen ist zu 97,6% (Vorjahr: 109,23 %) durch langfristig verfügba­
re Mittel gedeckt. Der ZAW hat TEUR 3 (Vorjahr: TEUR 3) in Betriebs- und Geschäftsausstattung 
investiert. 
Finanzlage 
Die Finanzlage des ZAW ist in 2016 durchgängig positiv. Im Wirtschaftsjahr 2016 hat sich die Fi­
nanzlage des Verbandes weiter stabilisiert. Zum 31. Dezember 2016 betrug der Bestand an liqui­
den Mitteln TEUR 1.235 (Vorjahr: TEUR 932). 
Die liquiden Mittel werden ausschließlich auf risikolosen Tagesgeldkonten der Geschäftsbanken des 
Verbandes disponiert. Zinserträge konnten jedoch aufgrund der uNuii-Zinsphase" nicht generiert 
werden. 
Der Zweckverband verfügte im Wirtschaftsjahr 2016 über eine genehmigte Kassenkreditlinie von 
TEUR 2.000, die zum Bilanzstichtag ebenso wie im gesamten Wirtschaftsjahr nicht in Anspruch 
genommen werden musste. 
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit beträgt im Wirtschaftsjahr 2016 TEUR 305 (Vor­
jahr: TEUR 374). 
Der Zweckverband kann nach § 14 der Verbandssatzung eine Umlage von seinen Verbandsmitglie­
dern erheben, sofern seine sonstigen Erträge und Einzahlungen zur Deckung des Finanzbedarfs 
nicht ausreichen. Ein Umlagenerhebungsbedarf ist derzeit jedoch nicht erkennbar. 
Anlage 1.1 I 8 
Die Geschäftsleitung gibt sich mit der Entwicklung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage in 
2016 nur bedingt zufrieden. 
Aus- und Weiterbildung 
Durch ein geplantes und entsprechend konzipiertes Schulungsprogramm wird sichergestellt, dass 
alle Mitarbeiter der Geschäftsstelle geeignet geschult, aus- und weitergebildet werden und somit 
über das Fachwissen verfügen, um die ihnen übertragenen Aufgaben qualitätsgerecht auszuführen. 
Qualitätsmanagement 
Am 12. Oktober 2016 wurde das Rezertifizierungsaudit nach dem Qualitätsmanagementsystem DIN 
EN ISO 9001:2008 durch die ÖHMI EuroCert GmbH erfolgreich durchgeführt. Das aktuelle Zertifikat 
ist bis zum 14. September 2018 gültig. 
Entsorgungsfachbetrieb 
Am 30. August 2016 wurde beim ZAW die Zertifizierung als Entsorgungsfachbetrieb für die 
abfallwirtschaftlichen Tätigkeiten Handeln und Makeln durch die OEKOTEAM GmbH durchgeführt. 
Die Prüfung ergab, dass der Zweckverband die Anforderungskriterien eines Entsorgungsfach­
betriebes nach EfbV (§§ 3-11) erfüllt und deshalb berechtigt ist, die Bezeichnung Entsorgungsfach­
betrieb für die abfallrechtlichen Tätigkeiten Handeln und Makeln zu tragen. Das aktuelle Zertifikat 
ist bis zum 1. Februar 2018 gültig. 
4. Sonstige wichtige Vorgänge des Jahres 
Grunderwerbsteuer i. Z. m. der Rekommunalisierung WEV 
Im Nachgang der Rekommunalisierung der WEV im Geschäftsjahr 2015 erfolgte durch den ZAW 
eine entsprechende Anzeige gegenüber dem Finanzamt, da es sich hierbei um eine sogenannte 
Anteilsvereinigung handelt, welche eine Grunderwerbsteuerveranlagung durch das Finanzamt aus­
löst. Im Geschäftsjahr 2016 wurde auf Anforderung des Finanzamtes (Schreiben FA vom 28. Sep­
tember) mit der Bearbeitung der Grundbesitzwerterklärungen begonnen. Der Verband geht von 
einer Veranlagung durch das Finanzamt im Geschäftsjahr 2016 aus. Demnach wurde die Rückstel­
lung für zu entrichtende Grunderwerbsteuer, die bereits im Jahresabschluss 2015 gebildet wurde, 
zum 31. Dezember 2016 in gleicher Höhe als Rückstellung belassen. 
Betriebsprüfung ZAW 
Mit Schreiben vom 26. Januar 2016 hat das Finanzamt Leipzig II die Betriebsprüfung für die Jahre 
2011 bis 2013 abgeschlossen. Die Prüfung führte zu keiner Änderung der Besteuerungsgrundlagen. 
Anlage 1.1 I 9 
Optionserklärung gemäß Umsatzsteuergesetz (UStG) 
Die Verbandsversammlung hat in ihrer Sitzung am 5. Dezember 2016 beschlossen, dass der ZAW 
von seinem Optionsrecht nach § 27 Absatz 22 Satz 3 UStG Gebrauch macht und demnach für 
·sämtliche nach dem 31. Dezember 2016 und vor dem 1. Januar 2021 ausgeführten Leistungen 
zunächst weiterhin § 2 Absatz 3 UStG in der am 31. Dezember 2015 geltenden Fassung anwendet. 
Haushaltssatzung ZAW 2017 
Die Haushaltssatzung des ZAW für das Geschäftsjahr 2017 konnte im Geschäftsjahr 2016 durch die 
Verbandsversammlung noch nicht beschlossen und somit der Verrechnungssatz noch nicht wirksam 
festgesetzt werden, da das zwischen WEV und ZAW zu ermittelnde Behandlungsentgelt erst mit 
den Ergebnissen einer erneuten Ausschreibung für Outputstoffströme der MBA durch die WEV seri­
ös untersetzt werden kann. Aus Gründen der Unwirtschaftlichkeit musste eine Ausschreibung der 
WEV im IV. Quartal 2016 teilweise aufgehoben werden. 
Öffentlich-rechtliche Zweckvereinbarung 
Mit Beschluss der Verbandsversammlung in ihrer Sitzung am 26. September 2016 wurde die Zu­
sammenarbeit im Rahmen der öffentlich-rechtlichen Zweckvereinbarung zwischen dem ZAW und 
dem damaligen Landkreis Delitzsch (Rechtsnachfolger: Landkreis Nordsachsen) vom 11. Dezember 
2002 sowie der zur Erfüllung dieser Zusammenarbeit zwischen den beauftragten Dritten unterei­
nander abgeschlossenen Verträge vorzeitig zum 31. Dezember 2017 einvernehmlich beendet. In 
diesem Zusammenhang erfolgte die Rücknahme der durch den ZAW mit Schreiben vom 20. Okto­
ber 2008 erklärten außerordentlichen Kündigung der öffentlich-rechtlichen Zweckvereinbarung. 
5. Risikobericht 
Risikomanagementsystem (RMS) 
Der ZAW hat im Rahmen des Qualitätsmanagementsystems in 2009 begonnen, ein eigenes Risiko­
managementsystem zu erarbeiten. 2013 wurde das RMS des ZAW komplett überarbeitet. Es wird 
quartalsweise aktualisiert und über eine Änderungsmatrix fortgeschrieben. Es erfolgte die Inventa­
risierung der Risikofelder (Risikoidentifikation und -klassifikation) sowie zugehöriger Gegenmaß­
nahmen (Risikosteuerung und -bewältigung). Die erfassten Risiken wurden entsprechend festgeleg­
ter Skalierungen von Eintrittswahrscheinlichkeiten und Schadenhöhen bewertet (Risikobewertung). 
Anlage 1.1 I 10 
Der ZAW muss externe und interne Risiken aus vielfältigen Bereichen identifizieren und bewältigen. 
Folgende Risikofelder wurden identifiziert: 
• Risiken aus der wirtschaftlichen Beteiligung an der WEV 
• Kredit- und Bürgschaftsrisiko 
• Liquiditätsrisiko 
• Absteuerungsrisiken für die heizwertreiche Fraktion infolge angespannter Marktlage 
• Risiken durch Änderungen der abfallrechtlichen und strukturellen Rahmenbedingungen. 
Daneben stützt sich der ZAW weiterhin auf das Risikomanagement der WEV, da diese die Entsor­
gungsleistungen für den ZAW durch die mechanisch-biologische Behandlung bzw. Deponierung 
erbringt und die WEV im eigenen Namen und auf eigene Rechnung sowohl den Betrieb der mecha­
nisch-biologischen Abfallbehandlungsanlage am Standort Cröbern als auch den Betrieb der Deponie 
durchführt. Die Überwachung des Risikomanagements der WEV erfolgt im Wesentlichen durch die 
Tätigkeiten von Vertretern der Organe des Zweckverbandes im Aufsichtsrat der WEV. 
Im ZAW muss zwischen erheblichen Risiken, die aus der wirtschaftlichen Beteiligung an der WEV 
resultieren, und Risiken aus dem allgemeinen Geschäftsbetrieb unterschieden werden. 
Zur wirtschaftlichen Lage des ZAW erfolgt jährlich durch die Landesdirektion Leipzig eine statisti­
sche Erhebung zum Frühwarnsystem kreisübergreifender Zweckverbände. Durch das Eintragen von 
wirtschaftlichen Kennziffern wird eine automatische Bewertung des Risikopotenzials des ZAW vor­
genommen. Hierbei gab es für das Jahr 2016 keine Feststellungen. 
Risiken aus der wirtschaftlichen Beteiligung an der WEV 
Das bedeutsamste Risiko für den ZAW besteht in der Beteiligung an der WEV und den damit beste­
henden Verpflichtungen. Risikopotenziale der WEV beeinflussen in der Regel direkt die Entwicklung 
und Lage des Verbandes. 
Es besteht z. B. das latente Risiko, einer veränderten Ertragsstruktur der WEV aufgrund von Unter­
auslastung der MBA bzw. Mindermengen bei der Direktablagerung bzw. signifikanten Marktpreis­
veränderungen. Bei der WEV kommt es aus Sicht des ZAW besonders auf eine gesicherte Ausfinan­
zierung für Rekultivierung und Nachsorge der Zentraldeponie Cröbern an. 
Durch den ständigen Informationsaustausch mit der Tochtergesellschaft sowie die Organstellung im 
Aufsichtsrat ist die indirekte Beobachtung der Risiken gegeben. In Höhe des Buchwertes der Betei­
ligung besteht das maximale Risiko für den Bilanzansatz im ZAW. 
Anlage 1.1 I 11 
Kredit- und Bürgschaftsrisiko 
Der ZAW trägt gegenüber den Banken das Risiko für Kredite, die zwischen 1991 und 1998 für die 
Errichtung der Zentraldeponie Cröbern aufgenommen wurden. Das Haftungsrisiko des Verbandes 
für Kredite der WEV umfasste zum 31. Dezember 2016 ein Volumen von TEUR 5.164. Durch vorzei­
tige Kredittilgungen durch die WEV wurde dieses Risiko für den Verband deutlich gemindert (Haf­
tungsvolumen Vorjahr: TEUR 20.085). 
Der ZAW hat im Zusammenhang mit der Finanzierung der MBA (Gesamtvolumen Mio. EUR 52,5) 
Einredeverzicht nebst Mindestentgeltgarantie (quartalsmäßige Festbeträge in Höhe von Mio. 
EUR 1J) erklärt. 
Die WEV hatte im Jahr 2005 und 2006 künftige Forderungen der WEV an den ZAW im Barwert von 
EUR 52,5 Mio. an die die MBA finanzierenden Banken als Sicherheit abgetreten. 
Liquiditätsrisiko 
Zur Sicherstellung der Liquidität verfügt der ZAW über einen genehmigten Kassenkredit in Höhe 
von TEUR 2.000. 
Zur Früherkennung von Liquiditätsrisiken stellt der ZAW einen Liquiditätsplan auf und schreibt die­
sen fort. 
Risiken durch Änderungen der abfallrechtlichen Rahmenbedingungen 
Risiken der abfallrechtlichen Rahmenbedingungen werden derzeit nicht gesehen. 
6. Chancenbericht 
Grundsätzlich ergeben sich für den Verband auch Chancen für seine weitere Entwicklung, unter 
anderem durch mögliche weitere Aufgabenübertragungen seiner Mitglieder. Dies wird im Rahmen 
eines Strategieprozesses zwischen dem Verband und seinen Mitgliedern erörtert. 
Bei steigenden Entsorgungsmengen (weitere positive Bevölkerungsentwicklung insbesondere in der 
Stadt Leipzig) könnten sich die Entsorgungsmengen an hoheitlichen bzw. gewerblichen Abfällen 
erhöhen. 
7. Prognosebericht 
Unter der Annahme, dass sich die positive Entwicklung der Einwohnerzahl im Verbandsgebiet im 
Geschäftsjahr 2017 und in den Folgejahren fortsetzt, verbunden mit der Annahme eines weiterhin 
hohen Konsumverhaltens der Bürger, welches u. a. auch durch die gegenwärtige Niedrigzinspolitik 
der EZB bedingt ist, erwartet die Geschäftsleitung ein Umsatzplus für das kommende Geschäfts­
jahr, basierend auf steigenden Abfallmengen. 
Anlage 1.1 I 12 
Der Zweckverband plant mit Umsatzerlösen aus der Andienung von Abfällen in Höhe von insgesamt 
TEUR 21.299 einschließlich des Ausgleichs der Unterdeckung der nachkalkulierten Jahre 2015/ 
2016. 
Die steigenden Abfallmengen werden zu einer Erhöhung der Aufwendungen (Materialaufwand) füh­
ren, ebenso werden die Personalkosten des Verbandes durch die tariflichen Abschlüsse für den 
öffentlichen Dienst steigen. 
Für das kommende Geschäftsjahr werden Gesamtaufwendungen von TEUR 20.677 erwartet. 
Die Geschäftsleitung plant für das Geschäftsjahr 2017 ein positives Jahresergebnis in Höhe von 
TEUR 622. In den Folgejahren werden weiterhin positive Jahresergebnisse erwartet. 
8. Nachtragsbericht 
Im Sächsischen Amtsblatt Nr. 2 vom 12. Januar 2017 erfolgte die Bekanntmachung über die Ge­
nehmigung der Aufhebung der öffentlich-rechtlichen Zweckvereinbarung durch die Landesdirektion 
Sachsen als zuständige Rechtsaufsichtsbehörde. Die Aufhebung der öffentlich-rechtlichen Zweck­
vereinbarung tritt mit Ablauf des 31. Dezember 2017 in Kraft. 
Die Verbandsversammlung hat in ihrer Sitzung am 3. April 2017 beschlossen, die ermittelten Er­
gebnisse der Nachkalkulation für das Jahr 2014 (Kostenüberdeckung) und für den Zeitraum 
2015/2016 (Kostenunterdeckung) vollständig im zweijährigen Kalkulationszeitraum 2017/2018 zu 
berücksichtigen bzw. entsprechend vorzutragen. Die für 2017/2018 vorkalkulierten kastendecken­
den Verrechnungs-/Gebührensätze inklusive vollständigem Vortrag der Nachkalkulation(en) werden 
bei der Festsetzung des Verrechnungssatzes gegenüber den Verbandsmitgliedern des ZAW in der 
ebenfalls am 3. April 2017 gesondert beschlossenen Haushaltssatzung 2017 des ZAW sowie im 
Rahmen der ebenfalls gesondert beschlossenen Änderung der Gebührensatzung des ZAW und bei 
den entsprechenden Ansätzen in der Wirtschaftsplanung 2017 des ZAW berücksichtigt. 
Großpösna, den 4. April 2017 
U.lek 
Heiko Rosenthai 
Verbandsvorsitzender ZAW 
/:f~~ Ärt~/e Albrecht 
~Gez;h-äftsleiter ZAW 
Anlage 1.1 I 13 
 
 
 
 
 
Zweckverband  
für Tierkörperbeseitigung Sachsen 
 
Zweckverband für 
Tierkörperbeseitigung Sachsen 
Geschäftsbericht 
für das 
Wirtschaftsjahr 2016 
Anlage 4 
Anlage 4 
Inhaltsverzeichnis 
Nr. Bezeichnung Seite 
I. Grundlagen des Zweckverbands 3 
1. Geschäftsmodell und Rechtsgrundlagen 3 
1.1 Verbandssatzung 3 
1.2 Zweckverbandsrecht und Eigenbetriebsrecht 3 
1.3 Tierische Nebenprodukte-Bese itigungsrecht 3 
1.4 Mitgliederbestand 4 
1.5 Organe des Zweckverbands 4 
1.5.1 Organe 4 
1.5.2 Verbandsversammlung 5 
1.5.3 Verwaltungsrat 5 
1.5.4 Verbandsvorsitzender 6 
1.6 Jahresabschluss 2015 6 
2. Forschung und Entwicklung 6 
II. Wirtschaftsbericht 7 
1. Gesamtwirtschaftl iche und branchenbezogene Rahmenbed ingungen 7 
2. Geschäftsver lauf des Beseitigungsbetriebs 7 
3. Lage des Zweckverbands (Ertrags-, Finanz- und Vermögens lage) 8 
3.1 Allgemeines 8 
3.2 Entwicklung der Kredite 8 
3.3 Steuerpflicht des Zweckverbands 8 
3.4 Streitige Verfahren 9 
3.5 Bestand , Leistungsfäh igkeit und Ausnutzungsgrad der Anlage 9 
3.6 Investitionen und lnstandhaltungen 9 
3.7 Entwicklung des Eigenkap itals und der ROckstellungen 10 
3.8 Mengenstat istik 11 
1 
Anlage 4 
3.9 Ertragslage 12 
4. Finanzielle Leistungsindikatoren 12 
4.1 Umsatzerlöse 12 
4.2 Ungedeckter Aufwand 13 
4.3 Personalaufwand 14 
111. Zweigniederlassungsbericht 15 
IV. Prognosebericht 15 
1. Betriebswirtschaftliche Maßnahmen 15 
2. Gesetzliche Regelungen der Tierkörperbeseitigung 2016 16 
V. Chancen- und Risikobericht 18 
VI. Risikoberichterstattung Ober die Verwendung von Finanzinstrumenten 18 
2 
Anlage 4 
I. Grundlagen des Zweckverbands 
1. Geschäftsmodell und Rechtsgrundlagen 
1.1 Verbandssatzung 
Mit dem am 1. April 2004 erfolgten Beitritt des Zweckverbands für Tierkörper­
beseitigung Chemnitz zum 1991 gegründeten Zweckverband für Tierkörperbese itigung 
Lenz entstand der für das gesamte Gebiet des Freistaats Sachsen verantwortliche 
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen (ZV). Gleichzeitig ist die Satzung 
des Zweckverbandes für Tierkörperbese itigung Sachsen (Verbandssatzung) vom 19. 
Februar 2004 (SächsABI. S. 273) in Kraft getreten. Diese wurde am 27. April 2004 (1 . 
Anderungssatzung , SächsABI. S. 705), am 9. November 2005 (2. Anderungssatzung , 
SächsABI. S. 221), am 3. September 2008 (3. Anderungssatzung , SächsABI. S. 1630) 
und am 2. Dezember 2014 (4. Anderungssatzung , SächsABI. S. 357) geändert. 
1.2 Zweckverbandsrecht und Eigenbetriebsrecht 
Das Sächsische Gesetz Ober kommunale Zusammenarbeit (SächsKomZG) in der 
Fassung der Bekanntmachung vom 3. März 2014 (SächsGVBI. S. 196), zuletzt 
geändert durch Artikel 3 Absatz 1 des Gesetzes vom 13. Dezember 2016 (SächsGVBI. 
S. 652) ist für die Rechtsverhältnisse des ZV maßgebend. Gemäß § 2 Abs. 3 der 
Verbandssatzung und§ 58 Abs. 2 SächsKomZG finden die für Eigenbetriebe geltenden 
Vorschriften unmittelbar Anwendung . 
1.3 Tierische Nebenprodukte-Beseitigungsrecht 
Das Tierische Nebenprodukte-Beseitigungsgesetz vom 25. Januar 2004 (BGBI. I S. 
82), zuletzt geändert durch Artikel 1 des Gesetzes vom 4. August 2016 (BGBI. I S. 
1966) bildet die bundesrechtliche Vorgabe zur Beseitigung tierischer Nebenprodukte 
unter Berücksichtigung einschlägiger EU-Verordnungen. 
Das Sächsische Ausführungsgesetz zum Tierische Nebenprodukte-Beseitigungs­
gesetz und zu weiteren Vorschriften Ober die Verarbeitung und Beseitigung von nicht 
für den menschlichen Verzehr bestimmten tierischen Nebenprodukten 
(SächsAGTierNebG) vom 9. Dezember 2004 (SächsGVBI. S. 579), zuletzt geändert 
durch Artikel 42 des Gesetzes vom 27. Januar 2012 (SächsGVBI. S. 130) enthält 
Bestimmungen Ober Gebühren und Entgelte, die Finanzierung des nicht gedeckten 
3 
Anlage 4 
Aufwands sowie d ie Bestimmung des Einzugsbereichs (Geb iet des Freistaats 
Sachsen) . 
DarOber hinaus wird durch dieses Gesetz die EU-Beihilfekonformität umgesetzt, indem 
25 % der Aufwendungen fOr die Beseitigung von Tierkörpern durch die T ierbesitzer 
getragen werden müssen. 
Das SächsAGTierNebG soll bis spätestens zum Februar 2020 an das Bundesrecht 
angepasst werden . 
1.4 Mitgliederbestand 
Das Sächsische Kreisgebietsneugliederungsgesetz vom 29. Januar 2008 
(SächsGVBI S. 102), zuletzt geändert durch Artikel? des Gesetzes vom 18. 
Dezembe r 2013 (SächsGVB I. S. 970) sieht ab 1. August 2008 10 Landkreise und 3 
kreisfreie Städte vor. Der ZV hatte 2016 folgende Mitglieder: 
ehem. Direktionsbezirk ehem . Direktionsbez irk ehem. Direktionsbezirk 
Chemnitz Dresden Leipzig 
Erzgebirgskreis Bautzen Nordsachsen 
Land- Mittelsachsen Meißen Leipzig 
kreise Vogtlandkreis Sächsische Schweiz-
Zwickau Osterzgebirge 
Görlitz 
kreisfreie Chemnitz Dresden Leipzig 
Städte 
1.5 Organe des Zweckverbands 
1.5.1 Organe 
Nach der Verbandssatzung hat der ZV als Eigenbetrieb folgende Organe: 
Verbandsversamm lung 
Verwaltungsrat 
Verbandsvors itzender . 
4 
Anlage 4 
Die Zuständigkeiten der Organe sind in der Verbandssatzung abgegrenzt (vgl. ins­
besondere § 6 der Verbandssatzung) . 
1.5.2 Verbandsversammlung 
Jedes Verbandsm itglied wird von seinem Landrat bzw. Oberbürgerme ister in der 
Verbandsversammlung vertreten . Gemäß § 52 Abs . 3 SächsKomZG können die 
jeweiligen Hauptorgane der Verbandsmitglieder einen anderen leitenden Be­
diensteten mit der Vertretung in der Verbandsversammlung wählen. Von dieser 
Regelung haben nur wenige Verbandsmitglieder Gebrauch gemacht. 
1.5.3 Verwaltungsrat 
Der Verwaltungsrat wurde am 23. September 2015 mit folgender Besetzung gewählt. 
Nr. Name Amtsbe- Verbands- Funktion Wahl vom zeichnung mitglied 
1 Michael Landrat Landkreis Verbands- 23.09.2015 
Geisler Sächsische vorsitzender kraft Verbands-
Schweiz- satzung 
Osterzgebirge (§ 9 Abs. 1) 
2 Arndt Landrat Landkreis Stellvertreter 23.09.2015 
Steinbach Meißen des kraft Verbands-
Verbands- satzung 
vorsitzenden (§ 9 Abs. 1) 
3 Matthias Landrat Landkreis Verwaltungs- 23.09.2015 
Damm Mittelsachsen ratsmitglied 
4 Kai Emanuel Landrat Landkreis Verwaltungs- 23.09.2015 
Nordsachsen ratsmitglied 
5 Henry Landrat Landkreis Verwaltungs- 23.09.2015 
Graichen Leipzig ratsmitglied 
5 
Anlage 4 
1.5.4 Verbandsvorsitzender 
Die Wahl des Verbandsvorsitzenden und seines Stellvertreters erfolgten ebenfalls am 
23. September 2015. 
Nr. Name Amts- Verbands- Funktion Wahl vom bezeichnung mitglied 
1 Michael Landrat Landkreis Verbands- 23.09.2015 
Geisler Sächsische vorsitzender 
Schweiz-
Osterzgebirge 
2 Arndt Landrat Landkreis Meißen Stellvertreter 23.09.2015 
Steinbach des Verbands-
vorsitzenden 
Der Verbandsvorsitzende hat mittels einer Geschäftsordnung Ober die Betriebs­
führung Aufgaben an die GeschäftsfOhrerin übertragen. 
1.6 Jahresabschluss 2015 
Die Verbandsversammlung hat den Jahresabschluss 2015 in ihrer 19. Sitzung am 
28. September 2016 festgestellt. Die ortsübliche Bekanntmachung des Feststellungs­
beschlusses und des Prüfungsvermerks sind vollzogen. 
2. Forschung und Entwicklung 
Die Technik des ZV wird durch eigene Fachkräfte und Fremdfirmen in einem guten, 
den geltenden Vorschriften entsprechenden Betriebszustand gehalten. Der ZV ist 
zertifiziert nach den Normen ISO 9001:2011 (Qualitätsmanagement) und DIN EN ISO 
50001:2011 (Energiemanagement) . 
Ein Vorschlagssystem im Rahmen der Zertifizierung soll die Mitarbeiter motivieren, 
Verbesserungsvorschläge einzubringen. Im Wirtschaftsjahr 2016 wurde jedoch kein 
Verbesserungsvorschlag eingereicht. 
6 
Anlage 4 
II. Wirtschaftsbericht 
1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 
Nach dem strukturellen Umbruch in der Tierkörperbeseitigung infolge der BSE-Krise 
im Jahre 2001 wurde die Verordnung (EG) Nr. 1774/2002 mit Hygienevorschr iften fOr 
nicht für den menschlichen Verzehr bestimmte tierische Nebenprodukte erlassen, die 
eine europaweit einheitliche Rechtsgrundlage schafft. Auf dieser Grundlage wurden 
Bundes- und Landesrecht geändert . Seit dem 4. März 2011 ist mit der Verordnung (EG) 
Nr. 1069/2009 die Nachfolgeregelung i n Kraft. Das TierNebG wurde am 4. August 2016 
geändert . 
Mit Wirkung vom 1. April 2005 wurde auf Grundlage des SächsAGTierNebG die 
Gebührenpfl icht fOr die Beseitigung von Tierkörpern umgesetzt. 
2. Geschäftsverlauf des Beseitigungsbetriebs 
Der Entsorgungsbetr ieb lief im Jahr 2016 technisch stabil. Die wirtschaftliche Situation 
des Z:V ist geordnet. 
Die Verarbeitung lief Obiicherweise durchgängig von Montagnachmittag bis 
Sonnabend morgen, wobei je nach Rohwareaufkommen zur Wochenmitte die Anlage 
fOr einige Stunden abgeschaltet wurde . 
Aus der Verarbe itung der Rohware fielen 8.288 t Tiermehl und 2.883 t Tierfett an. 
Tierfett wurde im Jahr 2016 nicht selbst verbrannt. Der Verkauf des Tierfetts als 
Rohstoff war angesichtsder relativ günstigen Preise bei den Energietragern Heizöl und 
Erdgas die wirtschaftlichere Variante . 
Um die Rohwaremengen aus dem Bereich ErzgebirgeNogtland wirtschaftlich zu 
sammeln und zum Verarbeitungsbetrieb zu transport ieren, wird seit 2013 ein LKW­
Stellplatz in Oelsnitz bei Chemnitz vorgehalten . Die dort eingesetzten vier Fahrzeuge 
verfügen Ober sog. Wechse lcontainer . Nach vollständiger Ausnutzung der Arbeitszeit 
zur Sammlung der Rohware werden die Wechselcontainer mittels Anhängerfahrzeug 
von einem Überführungsfahrer von Oelsnitz nach Lenz gefahren. 
7 
Anlage 4 
3. Lage des Zweckverbands (Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage) 
3.1 Allgemeines 
Die Verbandsversammlung hat in ihrer Sitzung am 24. November 2015 die 
Haushaltssatzung mit dem Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2016 beschlossen. 
Genehmigungspflichtige Bestandteile waren nicht enthalten. Die Landesdirektion 
Sachsen als zustandige Rechtsaufsichtsbehörde hat mit Schreiben vom 14. Dezember 
2015 die Rechtmaßigkeit bestatigt. Die Bekanntmachung der Haushaltssatzung 
erfolgte im Amtlichen Anzeiger des Sachsischen Amtsblatts am 31 . Dezember 2015 
(S. A 751). 
3.2 Entwicklung der Kredite 
Der ZV hatte keine langfristigen Kredite auszuweisen. 
3.3 Steuerpflicht des Zweckverbands 
Der ZV ist umsatzsteuerlich ein M ischbetrieb. Ein Teil seiner Tatigkeit ist dem 
steuerpflichtigen Bereich des Betriebs gewerblicher Art (BgA), der übrige Teil dem 
Hoheitsbereich zuzuordnen. Die nachstehende Tabelle zeigt die Entwicklung der 
vergangenen Jahre. 
Jahr Laufender Betrieb lnvestiver Bereich 
-gerundet- -gerundet-
hoheitlich gewerblich hoheitlich gewerblich 
% % % % 
2012 54 46 37 63 
2013 56 44 39 61 
2014 56 44 39 61 
2015 55 45 40 60 
2016 57 43 40 60 
Im Rahmen einer Betriebsprüfung des Finanzamts wurde festgestellt, dass die Nutzung 
selbst erzeugten Tierfetts für die Dampferzeugung im Kesselhaus der Umsatzsteuer 
unterliegt. Dieser Sachverhalt wurde in den Vorjahren nicht berücksichtigt. Für die noch 
nicht der Verjahrung unterfallenden Jahre 2011 bis 2015 entstand eine Forderung des 
8 
Anlage 4 
Finanzamtes. Eine Verbindlichkeit einschließlich der gesetzlichen Verzinsung wurde 
gebucht. Im Jahr 2016 wurde kein Tierfett selbst verbrannt. Auch auf absehbare Zeit 
ist keine Fettverbrennung geplant. 
3.4 Streitige Verfahren 
Bis zum 28. April 2017 gibt es keine gerichtsanhangigen Verfahren. 
3.5 Bestand, Leistungsfähigkeit und Ausnutzungsgrad der Anlage 
Das Rohwareaufkommen sicherte eine planmäßige Anlagenauslastung . Die Ver­
arbeitungsmenge stieg leicht auf 31 .638 t, nachdem im Vorjahr eine merkliche 
Steigerung nach Jahren des Rückgangs zu verzeichnen war. Die Steigerung rührt aus 
einer Zunahme von Tierkörpern aus der Landwirtschaft. Bei Tierkörperteilen aus 
Schlachtbetr ieben und Brotereien kam es hingegen zu Mengenrückgange. Technisch 
bedingte Stillstande waren nicht zu verzeichnen. 
3.6 Investitionen und Inslandhaltungen 
Bei der Verarbeitung tierischer Nebenprodukte treten hohe Beanspruchungen an den 
techn ischen Anlagen auf, die e inen hohen Instandhaltungsaufwand sowie den 
periodischen Ersatz von Verschleißteilen oder ganzen Baugruppen notwendig 
machen. Die Planansatze für Reparaturen wurden im Berichtsjahr unterschritten. 
Laufender Wartungs- und Reparaturaufwand ist auch im Bereich des Fuhrparks nötig. 
Der Planansatz wurde überschritten. 
Zwei LKW wurden beschafft und ersetzen verschlissene Altfahrzeuge. Eines dieser 
Fahrzeuge wurde gebraucht gekauft. Ebenfalls wurde für Transporte und 
Handhabungen im Betriebsgelände ein Teleskoplader neu beschafft. 
ln Betrieb genommen wurden die Überdachung des Biobeets, ein Rohrkettenförderer 
für erzeugtes Tiermehl sowie ein Sterilisator. Anzahlungen dafür erfolgten bereits im 
Vorjahr. 
9 
Anlage 4 
Ersatzinvestitionen wurden ebenfalls für einen Schraubenkompressor , einen Dekanter 
zur Tierfettreinigung und diverse Pumpen vorgenommen. 
Anzahlungen wurden für einen Scheibentrockner und ein Vakuumfass (Tankcontainer ) 
geleistet. 
Zur Sicherung des technischen Standards wurden eine Reihe von Softwaremodulen , 
Betriebsausstattungen , Büroeinrichtungen und geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) 
beschafft. 
3. 7 Entwicklung des Eigenkapitals und der Rückstellungen 
Die Entwicklung des Eigenkapitals stellt sich wie folgt dar: 
Nr Gegenstand Anfangs- Zugänge Abgänge Endstand stand 
01 .01 .2016 31 .12.2016 
€ € € € 
Zweck-
1 gebundene 4.461.137 1.466 0 4.462.602 
Rücklagen 
2 Gewinnvortrag 1.466 0 1.466 0 Chemnitz 
Summe 4.462.602 1.466 1.466 4.462.602 
Der Gewinnvortrag , der aus dem Beitritt des damal igen Zweckverbands für 
Tierkörperbeseitigung Chemnitz im Jahr 2004 rührt, wurde aus Darstellungsgründen 
gemäß Beschluss der Verbandsversamm lung vom 07.12.2016 im Rahmen der 
Jahresabschlusserstellung in die zweckgebundenen Rücklagen übertragen . 
Die Rückstellungen entwickelten sich wie folgt: 
Anfang Verbrauch Auflösung Zuführung Endstand 
01 .01 .2016 31 .12.2016 
€ € € € € 
Sonstige 
Rück- 389.810 268.499 9.431 215.220 327.100 
stellungen 
10 
Anlage 4 
Rückstellungen wurden gebildet für unterlassene lnstandhaltungen , die Aufbewahrung 
von Geschäftsunterlagen , Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses , für 
Urlaub und Überstunden sowie Widersprüche gegen Gebührenbescheide . 
3.8 Mengenstatistik 
Für 2012-2016 stellt sich die Entwicklung der Verarbeitungsmenge in der folgenden 
Tabelle dar: 
Jahr 2012 2013 2014 2015 2016 
Summe Tiere 
in t 19.055 19.663 18.860 20.529 20.923 
Summe Teile 
in t 11.141 10.333 10.038 11.033 10.715 
Gesamt in t 30.196 29.996 28.898 31 .562 31 .638 
Gegenüber dem Jahr 2015 kam es 2016 zu einer geringfügigen Steigerung der 
Rohwaremenge . 
35.000 
30.000 ~ 
--
25.000 
20.000 
---
- summe Teile in t 
- Summe Tiere in t 
15.000 
- Gesamtint 
-10.000 
5.000 
0 
2012 2013 2014 2015 2016 
11 
Anlage 4 
3.9 Ertragslage 
Der ZV ist umlagefinanziert nach § 11 der Verbandssatzung . Er deckt finanz­
wirtschaftlich nur seine Aufwendungen und erzielt keine Gewinne. Die Erfolgs­
rechnung hat daher unter Berücksichtigung der Verbandsumlage grundsatz lieh ein 
ausgeglichenes Ergebnis auszuweisen . Dem entspricht der Jahresabschluss 2016. 
4. Finanzielle Leistungsindikatoren 
4.1 Umsatzerlöse 
Die Umsatzerlöse bestehen vor allem aus Gebühren und Verkaufserlösen . Die 
wesentlichen Erlöse haben sich wie folgt entwickelt. 
Gegenstand 2016 2015 2014 2013 2012 
€ € € € € 
Gebühren 1.431.854 1.451.721 1.248 .040 1.391.926 1.498 .553 
Gebühren für Tiere 949.979 951 .863 759.810 789.142 781.537 
ZufO h ru ng/ Auflösung -
-43.207 6.619 477.878 251.228 -216.700 passiver RAP Geb. 
Haute 334.491 442 .027 516.586 653.635 599.461 
Fett 1.141.046 733.791 849.634 1.130.103 1.330.082 
Tierkörpermehl 115.155 194.390 155.222 235.907 164.446 
Erlöse Kategorie 3- 95.420 87.193 76.976 69.250 83.493 Material 
sonstiges 108.439 82.023 107.585 80.983 10.751 
Summe 4.133.177 3.949.627 4.191.730 4.602.173 4.251 .622 
Die Gebührenerlöse für Schlachtabfalle und für Tierkörper sind trotz Mengen- und 
Gebührensatzkonstanz leicht zurückgegangen . Es wurden ROckstellungen auf Grund 
von WidersprOchen eines großen Kunden gegen Gebührenbescheide gebildet. 
12 
Anlage 4 
Aus der Nachkalkulation ergibt sich eine GebührenOberdeckung in Höhe von 43 T€ 
(davon 97 T€ Überdeckung für Tierkörper ( Kostenmasse 1) und 54 T€ Unterdeckung 
für Tierkörperteile (Kostenmasse 2)), die dem passiven Rechnungsabgrenzungs­
pasten zugeführt wird. 
Die Erlöse für Tierfett sind auf Grund des gestiegenen Rohstoffpreises gestiegen. 
Steuerliche Anreize in anderen EU-L~ndern forcieren die Biodieselproduktion mit der 
Folge steigender Preise. 
Die Erlöse für Tiermehl waren weiterhin rOckl~ufig . Der Bedarf an unserem der 
Rohbraunkohle vergleichbaren Ersatzbrennstoff sinkt. 
Die H~uteerlöse waren im Jahr 2016 weiterhin rOckl~ufig- maßgebend war dabei das 
gesunkene Preisniveau, aber auch ein geringerer Anteil von abziehwürdigen 
Tierkörpern. 
Die Erlöse für Material der Kategorie 3 sind 2016 trotzeiner Konstanz der Rohware­
menge gestiegen. FOr den ZV ist die Sammlung dieses Materials aber nur eine 
Neben Ieistung, die mit dazu beitr~gt , dass den Kunden eine Komplettlösung angeboten 
wird. 
Unter Sonstiges werden vor allem Sondertransporte für die Tierseuchenkasse 
abgerechnet. 
4.2 Ungedeckter Aufwand 
Der durch Ertr~ge nicht gedeckte Aufwand der Kostenmasse 1 ist durch 
Umlagezahlungen der Verbandsmitglieder zu decken. Auf Antrag ersetzt die 
S~chsische Tierseuchenkasse den Verbandsmitgliedern zwei Drittel ihrer 
Aufwendungen, abzOglieh der von den Tierhaltern erhobenen Gebühren. Der Freistaat 
Sachsen erstattet der S~chsischen Tierseuchenkasse wiederum ein Drittel des nicht 
gedeckten Aufwands der Kostenmasse 1. Es handelt sich um periodisch dem 
jeweiligen Wirtschaftsjahr zuzuordnende Betr~ge . 
Die von den Verbandsmitgliedern zun~chst erhobenen Umlagebetr~ge stellen 
Abschlagszahlungen auf die endgültige Umlageschuld dar. Der ungedeckte Aufwand 
13 
Anlage 4 
ist Ober die Verbandsumlage zu finanz ieren. Die Umlagebemessung richtet sich nach 
§ 11 Abs. 2 der Verbandssatzung . 
Nr. Gegenstand 2016 2015 2014 2013 2012 
Umlage 
1 Verbandsmitgl ieder 1.246.927 1.245.673 1.018.019 1.066.743 1.032.041 
Aufwandsersatz 
2 T ierseuchenkasse 1.362.117 1.327.620 1.383.806 1.388.242 1.222.313 
Gesamtsumme 
ungedeckter 
3 Aufwand 2.609.044 2.573.293 2.401.825 2.454.985 2.254.354 
4.3 Personalaufwand 
Jahr Summe Summe Zah I der besetzten Stellen am 31 . 12. 
Löhne und Soziale 
Gehalter Abgaben 
€ € Angestellte Arbeiter Summe 
2012 1.634.529,81 310.123,87 9 42 51 
2013 1.710.362,17 314.434,52 9 42 51 
2014 1.760.543,75 352.058,16 9 43 52 
2015 1.827.276,10 356.921,40 9 44 53 
2016 1.846.653,47 364.532,31 9 46 55 
Im Jahr 2016 wurden in Anlehnung an die Tarife des TVöD Lohn- und Gehalts­
steigerungen in Höhe von 2,4 % zum 1.3.2016 vorgenommen . Der Planansatz fOr den 
Personalaufwand wurde auch bei Berücksichtigung einer Überschreitung der 
geplanten Ausgaben fOr Personalleasing unterschritten. 
Im Jahresverlauf schieden fOnf Mitarbeiter aus. Sieben Mitarbeiter wurden neu 
eingestellt. Eine Mitarbeiterin kam aus dem Erziehungsur laub zurück. ln der Produktion 
und im Fuhrpark wurden insgesamt fünf Leiharbeiter mit etwa 25 Mannmonaten zur 
Überbrückung eingesetzt. 
Ab August 2016 begann ein Lehrling mit der Ausbildung zum lndustriemechan iker. 
14 
Anlage 4 
5. Gesamtaussage 
Die Vermögens- , Finanz- und Ertragslage wird als gut eingeschatzt. 
Die Umsatzerlöse und sonstigen betrieblichen Ertrage entwickeln sich in Abhangig­
keit zum Rohwareaufkommen im Verbandsgeb iet Das Rohwareaufkommen ist stabil. 
Das vorhandene Finanzanlagevermögen bietet ausreichend Sicherheit auch für 
unvorhersehbare Situationen. 
111. Zweigniederlassungsbericht 
Es existieren keine Zweigniederlassungen . 
IV. Prognosebericht 
1. Betriebswirtschaftliche Maßnahmen 
Das stabile Rohwareaufkommen des Jahres 2016 setzt sich auch am Jahresanfang 
2017 fort. 
Um in den Genuss von Steuerentlastungen (Energiesteuer, Stromsteuer-Spitzen­
ausgleich) zu kommen, ist die im Jahr 2015 durchgeführte Zertifizierung des 
Energiemanagementsystems erneut Oberprüfen zu lassen. Auch für die Zertifizierung 
des Qualitatsmanagementsystems ist ein Überwachungsaudit durchzuführen. 
Planmaßig werden ein Scheibentrockner , ein Grobbrecher, ein Rohrkettenförderer und 
ein Fleischbreibehalter beschafft. Für den Trockner wurden bereits Anzahlungen 
geleistet - die Lieferung ist in der Jahresmitte geplant. Der Auftrag für den 
Fleischbreibehalter wird im Jahr 2017 ausgelöst und eine Anzahlung vorgenommen. 
Die Lieferung wird dann erst im Folgejahr erfolgen. Neu beschafft werden sollen 
ebenfalls zwei LKW und jeweils zwei Vakuumfasser und Transportcontainer. 
15 
Anlage 4 
Verkaufspreise von Tierhauten, Tierfett und Tiermehl sind laufend zu beobachten, um 
neue Entwicklungen frOhzeitig zu erkennen. Neue technische Entwicklungen auf dem 
Gebiet der sog. Monoverbrennung von Tiermehl, die s ich i n der Labor- bzw. 
Versuchsphase befinden, werden beobachtet. Nach derzeitigem Stand ist eine 
Verbrennung vor Ort und damit den Verzicht auf die aufwendigen Tiermehltransporte 
nicht realistisch. 
Bei der Marktbeobachtung wirkt guter Kontakt zum Verband der Verarbeitungs­
betriebe Tierischer Nebenprodukte e.V. in Sonn und dessen Mitgliedsbetrieben 
unterstützend. 
Mit den Mitarbeitern wird ein kontinuierlicher Informationsaustausch durchgeführt. 
Hinzu kommt die einmal jährlich im FrOhjahr stattfindende Mitarbeiterversammlung. 
Neben einem leistungsorientierten Vergütungsanteil in Anlehnung an den TVöD sind 
die Mitarbeiter zu Weiterbildungen anzuhalten. 
Die Kraftfahrer werden entsprechend den Anforderungen des Berufskraftfahrer­
qualifikationsgesetzes regelmäßig geschult. Zur Flexibilisierung sind einige Mitarbeiter 
sowohl als Kraftfahrer als auch als Anlagenfahrer einsetzbar. 
2. Gesetzliche Regelungen der Tierkörperbeseitigung 2016 
Grundlage des Tierkörperbeseitigungsrechts nach dem Wandel der Branche infolge 
der BSE-Krise war die EU-Verordnung 1774 I 2002 vom 3. Oktober 2002. Zur 
Umsetzung in deutsches Bundesrecht wurde das Tierische Nebenprodukte­
Beseitigungsgesetz am 25. Januar 2004 beschlossen. Es wurde zur Anpassung an das 
neue EU-Recht zuletzt am 4. August 2016 geändert. 
Seit dem 4. März 2011 ist die EU-Verordnung 1069 I 2009 und die Durchführungs­
verordnung (EU) Nr. 14212011 in Kraft und ersetzt die o.g. EU-Verordnung 1774 12002 
sowie deren Durchführungsverordnungen (EU). 
Auf Landesebene trat das Sächsische Ausführungsgesetz zum Tierische 
Nebenprodukte-Beseitigungsgesetz am 1. Januar 2005 in Kraft. Seit dem 1. April 2005 
sind 25 % der nicht durch Erträge gedeckten Aufwendungen fOr die Beseitigung von 
Tierkörpern ( Kostenmasse 1) durch die Landwirte zu tragen. Die T ierseuchenkasse 
16 
Anlage 4 
trägt ca. 8 %. Der Anteil der Verbandsmitglieder und des Freistaates Sachsen beträgt 
jeweils ein Drittel des ungedeckten Aufwands . 
Weiterhin ist aufgrund der Viehverkehrsordnung die Abmeldung der vom Zweck­
verband entsorgten Rinder im Herkunftssicherungs- und Informationssystem (HIT) 
vorzunehmen . Bei Rindern Ober 48 Monate wird die BSE-Beprobung auch weiterhin 
praktisch unterstützt. 
Unter der Voraussetzung der Kostendeckung wird seitens des ZV auch Material der 
Kategorie 3 in einer separaten Sammeltour aufgenommen und im als Zwischen­
behandlungsbetrieb fOr Rohware der Kategorie 3 zugelassenen Bereich der Altanlage 
zur Abholung durch einen zugelassenen Dritten fOr die Verwertung bereitgestellt. Die 
Mengen der Kategorie 3 unterliegen keinem Einzugsbereich . Die Mengen entsprachen 
in etwa denen des Vorjahres. 
An den Planungen fOr 2017 wird festgehalten . 
V. Chancen- und Risikobericht 
Risiken für die Betriebsführung bestehen in der Möglichkeit verringerter Mengen an 
Schlacht- und Ei-Abfall, wenn die Produktion in den betreffenden wenigen Betrieben 
kurzfristig verringert oder gar eingestellt würde sowie in fallenden Marktpreisen für den 
Verkauf der Produkte Tierfett, Tiermehl und Tierhäute. Auf diese Größen hat der ZV 
keinen Einfluss. Derzeit gibt es keine Hinweise auf grundlegende Veränderungen der 
Verarbe itungsmengen und der Verkaufspreise unserer Produkte. 
Weitere Risiken bestehen in der Möglichkeit veränderter rechtlicher Vorgaben, etwa 
den Wegfall der alleinigen örtlichen Zuständigkeit und der Verarbeitung nach anderen 
technischen Standards. Dafür gibt es aber derzeit keinerlei Ansatzpunkte. 
Daneben stellt die technische Verarbeitungssicherheit ein weiteres Risiko dar. Durch 
die Auslegung der Schlüsselaggregate als redundante Systeme, also der Vorhaltung 
von mehrfachen , unabhängig voneinander wirkenden Anlagen, z. B. von zwei Dampf­
kesseln, und der Beschäftigung erfahrener technischer Fachkräfte wird dieses Risiko 
17 
Anlage 4 
minimiert . Die Situation im Verarbeitungsbetrieb verläuft planmäßig, insbesondere gibt 
es keine Hinweise auf technische Einschränkungen . 
VI. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanz­
instrumenten 
Zu den im Zweckverband bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen 
Finanzanlagen , Forderungen und Verbindl ichkeiten. 
Verbind lichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt. 
Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, 
werden entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen . Zur Minimierung von 
Ausfallrisiken verfügt der Zweckverband Ober ein adäquates Debitorenmanagement 
Priestewitz OT Lenz, 28.04.2017 
s~~hafe~ 
GeschäftsfO h reri n 
18 





















Vorwort
Der Beteiligungsbericht ist am Ende eines Geschäftsjahres entsprechend den Anfor-
derungen aus § 99 der Sächsischen Gemeindeordnung aufzustellen.
Dabei werden im Wesentlichen folgende Inhalte dargestellt:
die Beteiligungsübersicht zum 31 . Dezember 2016 unter Angabe der Rechts-
form, des Unternehmensgegenstandes, des Unternehmenszwecks und des
Stamm- oder Grundkapitals, sowie des prozentualen Anteils,
die Finanzbeziehungen, insbesondere die Summe der Gewinnabführungen
und der Verlustabdeckungen, die Summe sonstiger Zuschüsse, gewährten
Vergünstigungen sowie die Summe der übernommenen Bürgschaften und
sonstigen Gewährleistungen und
den Lagebericht der Beteiligungen.
Für Beteiligungen mit mindestens 25 Prozent werden darüber hinaus folgende Infor-
mationen bereitgestellt:
die Organe der Beteiligungen,
die wichtigsten Bilanz- und Leistungskennzahlen für das Berichtsjahr und der
beiden vorangegangen Jahre und
die Bewertung der Kennzahlen.
Der Beteiligungsbericht wird der Rechtsaufsichtsbehörde zugeleitet. Den Mitgliedern
des Zweckverbandes Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen (KISA) wird der
Beteiligungsbericht im Zusammenhang mit der Einladung zur Verbandsversammlung
zur Verfügung gestellt. In der Verbandsversammlung wird über den Bericht mündlich
informiert.
Ziel des Beteiligungsberichtes ist die Darstellung der Finanzbeziehungen des Zweck-
verbandes zu beteiligten Unternehmen sowie der Ausweis der Anteile der Mitglieder
am Zweckverband. Zusammenfassend soll der Bericht für Außenstehende ein Bild
über die Lage im Unternehmensverbund ergeben.
Leipzig, den 30.06.2017
(,t.gt
Andreas' Bitter
Geschäftsführer
Seite 4 von 28































 
 
 
 
 
Beteiligungsbericht 
des 
ZVNL 
 
2017 
  
 
  
    
 
 
Seite 2 von 17 
Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 
 
1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen 
 
 
Adresse Prager Straße 8 
04103 Leipzig 
 
 
E-Mail [E-MAIL ENTFERNT] 
 
 
Homepage www.mdv.de 
 
 
Gründungsjahr 1998 
 
 
Unternehmens-  Erfüllung von Aufgaben des öffentlichen Personennahverkehrs im Mitteldeutschen 
gegenstand/   Verkehrsverbund, insbesondere auf dem Gebiet der konzeptionellen Planung und 
Unternehmenszweck Koordinierung des betrieblichen Leistungsangebots. Herbeiführung und Sicherstellung  
der tariflichen Integration dieses Verkehrs durch einen Gemeinschaftstarif. Erfassen 
und Verteilen der im Rahmen des Verbundverkehrs von den Verbundunternehmen 
erzielten Einnahmen. 
 
 
Rechtsform  GmbH 
 
 
Stammkapital  73,5 T€ 
 
 
Geschäftsführung Steffen Lehmann  
 
 
Gesellschafter  Abellio Rail Mitteldeutschland GmbH, Halle (Saale)    1,16% 
Burgenlandkreis         3,54% 
  
 
  
    
 
 
Seite 3 von 17 
Gesellschafter   DB Regio AG, Frankfurt am Main      5,44% 
Erfurter Bahn GmbH, Erfurt      0,41% 
GbR der Verkehrsunternehmen RVB Regionalverkehr Bitterfeld-Wolfen  
GmbH, Zörbig OT Salzfurtkapelle; Auto-Webel GmbH, Delitzsch; Omnibus- 
verkehr Leupold OHG, Krostitz; Busverkehr Geißler GbR, Eilenburg   1,50% 
Regionalbus Leipzig GmbH, Deuben     2,99% 
   GbR der Verkehrsunternehmen Omnibusverkehrsgesellschaft mbH „Heide- 
land“ (OVH), Oschatz; Reiseverkehr Schulze OHG, Torgau; Döllnitzbahn  
GmbH, Mügeln        1,50% 
   Hallesche Verkehrs-AG, Halle (Saale)                10,95% 
   Landkreis Altenburger Land      1,02% 
   Landkreis Leipzig        3,54% 
   Landkreis Nordsachsen       3,54% 
   Landkreis Saalekreis        3,54% 
   Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig                17,55% 
Nahverkehrsservice Sachsen-Anhalt GmbH, Magdeburg   2,99% 
Nahverkehrsservicegesellschaft Thüringen mbH, Erfurt   1,02% 
OBS Omnibusbetrieb Saalekreis GmbH, Halle (Saale)   1,50% 
PNVG Personennahverkehrsgesellschaft Merseburg-Querfurt mbH, 
Merseburg        1,50% 
Personenverkehrsgesellschaft Burgenlandkreis mbH, Weißenfels   2,99% 
Stadt Halle (Saale)                    12,45% 
Stadt Leipzig                     15,92% 
THÜSAC Personennahverkehrsgesellschaft mbH, Windischleuba  1,02% 
Transdev GmbH, Berlin (bis 15. März 2015: Veolia Verkehr GmbH, Berlin) 0,41% 
Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig, Leipzig   3,54% 
 
 
Beteiligungen  Keine 
 
 
  
 
  
    
 
 
Seite 4 von 17 
Gremien  Gesellschafterversammlung 
   Aufsichtsrat 
   Finanz- und Rechtsausschuss 
   Personalausschuss 
   Verkehrsausschuss 
 
 
Mitglieder  Dorothee Dubrau - Vorsitzende,  
Aufsichtsrat   Bürgermeisterin und Beigeordnete für Stadtentwicklung und Bau der Stadt Leipzig  
 Vinzenz Schwarz - 1. Stellvertreter,  
Vorstand Hallesche Verkehrs-AG  
 Ronny Thieme - 2. Stellvertreter,  
Fachbereichsleiter Sicherheit und Ordnung,  Landratsamt LK Altenburger Land   
 Arne Behrens, Geschäftsführer Nahverkehrsservicegesellschaft Thüringen mbH  
(bis 30.09.2016) 
 Thomas Böhm, Leiter Wirtschaftsamt des Burgenlandkreises  
Stephan Bog, Geschäftsführer THÜSAC Personennahverkehrsgesellschaft mbH 
   Lutz Däumler, Geschäftsführer Personenverkehrsgesellschaft Burgenlandkreis mbH  
Thomas Grewing, Geschäftsführer Nahverkehrsgesellschaft Thüringen GmbH  
(ab 04.05.2017) 
Hartmut Handschak, Dezernent für Kreisentwicklung, LK Saalekreis  
Michael Hecht, Geschäftsführer Erfurter Bahn GmbH (31.12.2016)  
Joachim Hoffmann, Geschäftsführer Omnibus-Verkehrsgesellschaft mbH „Heideland“ 
(OVH) 
Ronald Juhrs, Geschäftsführer für Technik und Betrieb der Leipziger Verkehrsbetriebe 
(LVB) GmbH (ab 09.12.2016)   
Frank Klingenhöfer, Vorsitzender der Regionalleitung Südost, DB Regio AG, Region 
Südost und Sprecher Verkehrsbetrieb Mitteldeutschland (bis 31.03.2017) 
Frank Krätzschmar, Geschäftsführer Nahverkehrsgesellschaft Thüringen GmbH  
(ab 25.01.2017 bis 03.05.2017) 
    Andreas Kultscher, Geschäftsführer Regionalbus Leipzig 
Ansbert Maciejewski, Fraktionsgeschäftsführer Stadtrat Leipzig  
 
  
 
  
    
 
 
Seite 5 von 17 
Mitglieder   Klaus Rüdiger Malter, Geschäftsführer Nahverkehrsservice Sachsen-Anhalt GmbH  
Aufsichtsrat  Dr. Norbert Menke, Geschäftsführer Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft 
mbH (in seiner Funktion als Aufsichtsratsvorsitzender der LVB 
Ulf Middelberg,  Geschäftsführer für Marketing/Vertrieb/Finanzen und Sprecher der 
Geschäftsführung der Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH  
 
Oliver Mietzsch, Geschäftsführer für den Zweckverband Nahverkehrsraum Leipzig 
Carmen Maria Parrino, Geschäftsführerin für Finanzen der Abellio rail 
Mitteldeutschland GmbH (ab 01.01.2017) 
Ulrich Peinhardt, Selbständiger IT-Berater, Stadtrat Halle (Saale) 
Konrad Riedel, Rentner, Statdtrat Leipzig (ab 12.04.2017) 
Fransziska Riekewald, Stadträtin Leipzig (ab 21.01.2015) 
Lothar Riese, Geschäftsführer PNVG Personennahverkehrsgesellschaft Merseburg -
Querfurt mbH 
 
Gundula Schäfer, Leiterin Vertrieb, Verbund und Erlöse, DB Regio AG, Region  Südost 
(ab 11.10.2016) 
 
Karsten Schütze, Oberbürgermeister Stadt Markkleeberg, Kreisrat Landkreis Leipzig 
    
Uwe Stäglin, Beigeordneter für den Geschäftsbereich II, Stadtentwicklung und Umwelt 
der Stadt Halle (Saale)   
    
Angelika Stoye, Ordnungsdezernentin, Landratsamt Nordsachsen 
    
Andreas Völker, Bereichsleiter Marketing/Vertrieb/Kundenservice, Hallesche Verkehrs-
AG (ab 30.06.2016)  
    
Dr. Wolfgang Weinhold, Vorsitzender der Regionalleitung Südost, DB Regio AG, 
Region Südost und Sprecher Verkehrsbetrieb Mitteldeutschland (ab 25.04.2017) 
 
 
Beratende  Klaus Kummer, Ministerium für Landesentwicklung und Verkehr des Landes Sachen- 
Mitglieder Anhalt 
 Edward Jendretzki, Referatsleiter im Thüringer Ministerium für Bau, Landesentwicklung 
und Verkehr  
Bernd Sablotny, Abteilungsleiter im Sächsischen  Staatsministerium für Wirtschaft, 
Arbeit und Verkehr 
 
 
 
Abschlussprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig 
 
 
Kurzvorstellung des Unternehmens 
Der Mitteldeutsche Verkehrsverbund erstreckt sich über die drei Ländergrenzen von Sachsen, Sachsen -Anhalt 
und Thüringen und umfasst ein Gebiet von fünf Landkreisen und zwei kreisfreien Städten.  Mit einem Anteil von 
  
 
  
    
 
 
Seite 6 von 17 
51% halten die 10 Aufgabenträger die Meh rheit der Gesellschafteranteile. Die verbleibenden 49% werden von 
den im Verbundraum tätigen 1 4 Verkehrsunternehmen des straßen - und schienengebundenen öffentlichen 
Personennahverkehrs (ÖPNV) bzw. deren Zusammenschlüssen gehalten. 
 
Finanzbeziehungen zwischen dem ZVNL und der MDV GmbH 
Im Jahr 2016 wurden durch den ZVNL Betriebskostenzuschüsse in Höhe von insgesamt 87.431 € sowie im Rah-
men der Kooperationsvereinbarung 123.722 € (Netto 103.967,78 €) an den MDV ausgezahlt.  
Weiterhin finanzierte der ZVNL anteilig die gemeinsamen Marketing-Maßnahmen mit insgesamt 55.000,00 €.  
 
Außerdem erfolgte u.a. eine anteilige Förderung der Projekte:  
- Muldental in Fahrt  
 
 
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016 
Mit einer außerordentlich positiven Entwicklung sowohl in der Steigerung der Fahrgastzahlen als auch der Fah r-
geldeinnahmen war das Jahr 2016 das erfolgreichste des Verbundes  bisher. Dies betraf die beiden kreisfreien 
Städte, aber auch die Landkreise im MDV. Insgesamt lagen die Verbundeinnahmen 2016 mit EUR 15,1 Mio (rd. 
7,5 %) über dem Vorjahr. Einen weiterhin anhaltenden Beitrag leisteten u.a. die in 2012 eingeführten neuen Tarif-
produkte im Bereich der ABO-Monatskarten Jedermann sowie die Zuwächse im Jobticket. So war die Zahl dieser 
ABO-Nutzer im Dezember 2016 gegenüber dem Juli 2012 – vor Einführung der neuen Produkte  – um rd. 14.730 
Kunden im gesamten Verbundraum gestiegen . Dies entspricht einem Zuwachs von 16,9  %. Insbesondere liegt 
der Zuwachs im Bereich der Premium -Kunden und Senioren weiterhin bei 34 % bzw. 23,8 % gegenüber dem 
Vorjahr. 
Trotz der insgesamt positiven Fahrgast - und Einnahmeentwicklung musste auch im Jahr 2016 der Verbundtarif 
aufgrund der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der Verkehrsunternehmen zusätzlich preislich fortgeschrieben 
werden.  
Im Jahr 2015 wurden verschiedene Gutachten zu möglichen ergänzenden ÖPNV-Finanzierungsmodellen in 
Auftrag gegeben , d ie im Jahr 2016 abgeschlossen werden konnten. Besonderes Augenmerk galt dabei den 
Potenzialen von ÖV-Beiträgen, von Bürgertickets, von Grundsteueranhebungen sowie einer ÖV -Taxe für Touris-
ten. Die Gutachten wurden an die Gesellschafter übergeben. Diese habe n in eigener Organisation ihre jeweiligen 
Gremien über die Inhalte informiert, wobei die Geschäftsstelle teilweise unterstützend mitwirkte.  
Für die Prüfung einer auf den SPNV bezogene Verbunderweiterung im Raum Sachsen -Anhalt (Stadt Dessau -
Roßlau, Landkreise Anhalt-Bitterfeld und Wittenberg) wurde im Jahr 2016 eine Gesamtkonzeption erstellt. Diese 
soll im Jahr 2017 weiter vertieft werden mit dem Ziel, eine Entscheidung zur Verbunderweiterung in den MDV -
Gremien herbeizuführen. 
Im Rahmen der Umsetzung des 2012 begonnenen Strategieprozesses zum Thema „Die Zukunft der Mobilität 
in Mitteldeutschland 2025 “ wurde im Jahr 2016 an den 38  Arbeitspaketen mit den folgenden Schwerpunkten 
weitergearbeitet: 
  
 
  
    
 
 
Seite 7 von 17 
1. Organisation & Planung mit dem Ziel einer besseren Verzahnung der  Planungsarbeiten und Abstimmungen 
zwischen den Aufgabenträgern 
• Hier hat der MDV im Rahmen einer Kooperation mit allen 5  LK die Erarbeitung der NVP für die Z u-
kunft federführend übernommen. 
• Es wurde gemeinsam eine verbundweite Empfehlung zur Herstellung der Barrierefreiheit erarbeitet. 
• Mitwirkung bei der Fortschreibung des ÖPNV-Plans im Land Sachsen-Anhalt. 
2. Tarif mit dem Ziel einer marktgerechten Weiterentwicklung des bestehenden Tarifsystems  
• Gemeinsam wurden die Preise des bestehenden Tarifs fortgeschrieben. 
• Außerdem wurden verschiedene Tarifprodukte überarbeitet bzw. neuentwickelt (kurze Wege, Anreiz 
Stammkunden) und zur internen Diskussion gestellt. 
3. Strategisches Marketing & Controlling mit dem Ziel der Potentialermittlung für bessere Zielgruppenbearbe i-
tung 
• Hierzu wurde eine Studienarbeit in Abstimmung mit verschiedenen VU/AT in Auftrag gegeben, die 
als Grundlage für eine Segmentierung des Mobilitätsmarktes in verschiedene Zielgruppen dienen 
soll. 
4. Kommunikation & Öffentlichkeitsarbeit mit dem Ziel, schnell er, transparenter und einfacher Informationen zur 
Mobilität und zur Nutzung des ÖPNV vermitteln  
• Eine AG, welche einen besseren Systemzugang zum ÖPNV herausarbeiten soll, wurde installiert 
hat mit verschiedenen Arbeiten begonnen. 
• und Die Bereitstellung der  „digitalen Sollfahrplandaten“ an Dritte mit entsprechenden Schnittstellen 
ist konzipiert und umgesetzt. 
• Die Pressearbeit der großen Unternehmen und des MDV wurde inhaltlich und organisatorisch neu 
aufgestellt (Pressesprecher-AG). 
5. Innovative Infrastruktur mit dem Ziel die Zukunftsfähigkeit der verbundweiten Vertriebs - und Informationssys-
teme herstellen  
• Eine Projektgruppe erstellt aktuell Varianten des möglichen zukünftigen Vertriebs und Tarifs für den 
Verbundraum, wobei diese die Möglichkeiten der Digitalisierung aufnehmen soll. 
• Nicht möglich war in einem ersten Anlauf, die Beschaffung der neuen Fahrscheinautomaten nach 
einheitlicheren Bedienoberflächen zu beauftragen. Hier soll ein erneuter Anlauf im Jahr 2017/18 in i-
tiiert werden. 
• Verschiedene Projekte wurden begonnen, die Lösungen für inter - und multimodale Dienste berüc k-
sichtigen. 
6. Produkt mit dem Ziel, die Verkehrsangebote im Verbundraum weiter zu entwickeln 
• In verschiedenen Landkreisen (LK L, BLK, ABG) wurden neue Verkehrskonzeptionen erstellt, die 
eine spürbar stärkere Vernetzung zwischen den Bus- und Bahnangeboten beinhalten. 
• Pilothaft wurden auch Konzepte für die Erschließung völlig neuer Räume und Zugangspunkte in den 
Landkreisen erstellt. 
  
 
  
    
 
 
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• Eine AG erarbeitete Vorschläge, um die über 1.000 in den Landk reisen verkehrenden Busse künftig 
etwa 2-4 Produktgruppen zuzuordnen und diese entsprechend am Verkehrsmarkt zu kommunizi e-
ren. 
7. Einbindung der Politik mit dem Ziel, die politischen Entscheider auf Kommunaler - und Landesebene für die 
Belange des ÖPNV zu sensibilisieren 
• Einbindung der Politik und Verwaltungsspitzen hinsichtlich der „Studien zu den ergänzenden Fina n-
zierungswegen im ÖPNV“ 
• Mitwirkung und Interessensvertretung im Rahmen der ÖPNV-Strategiekommission in Sachsen 
• Erfolgreiche Einbindung der westsächsi schen Interessen bei der Erstellung des Doppelhaushalts 
2017/18 
8. Querschnitt mit dem Ziel der Steuerung relevanter Querschnittsthemen zur Weiterentwicklung der Verbun d-
gesellschaft  
• Vorbereitung einer Beschlussfassung zu einer möglichen Verbunderweiterung 
Die Arbeiten im Fachbereich Technische Systeme und IT konzentrierten sich auch im Jahr 2016 auf die Umse t-
zung der Teilprojekte des Telematikvorhabens, die als ein verknüpftes Gesamtsystem im mitteldeutschen Ve r-
bundraum wirksam werden sollen. Das Konzept sieh t eine verbundweite Fahrgastinformation mit Echtzeitdaten, 
Anschlusssicherung und perspektivischer Anschlussgarantie vor und soll damit zu einer Verbesserung der Se r-
vice- und Angebotsqualität sowie letztlich zu einer Attraktivitätssteigerung und erhöhten K undenzufriedenheit 
beitragen. Die zentrale Datendrehscheibe wurde 2016 um die Schnittstellen (Auskunft und Anschlusssicherung) 
für Abellio Rail und die Mitteldeutsche Regiobahn (Transdev) erweitert. 
Die größten Verzögerungen gab es weiterhin im Teilprojekt  Beschaffung neuer Bordrechner, wo sich die Ve r-
kehrsunternehmen Anfang 2016 entschlossen haben, den Auftrag mit dem alten Lieferanten aufzulösen und eine 
neue Vergabe durchzuführen. Die Abnahme mit dem neuen Lieferanten ist für dieses Teilprojekt nun für 2 017 
geplant.  
Ein großer Fortschritt wurde auch im Bereich des regionalen eTicketing erreicht. Das Kundenverwaltungssy s-
tem ReTSy wurde insofern in Betrieb genommen, dass in den Landkreisen Leipzig und Altenburg alle Schüler mit 
Chipkarten versorgt worden. Diese können bei jedem Fahrtantritt auf ihre Gültigkeit kontrolliert werden. Auße r-
dem ist bei Verlust eine Sperrung möglich und auch Änderungen von Tarifzonen oder anderen Produktmerkm a-
len können ohne großen Aufwand des Kunden durchgeführt werden. Im Jahr 2017 werden auch die ABO -
Kunden in den benannten Landkreisen ihre Chipkarten erhalten und nach Inbetriebnahme der Bordrechner im 
Landkreis Nordsachsen auch die dortigen Schüler und Abonnenten.  
Seit der Einführung des handybasierten Auskunfts- und Ticketingsystems easy. GO für den gesamten Ve r-
bundraum im Sommer 2011 hat sich die App zu einem stabilen Fahrplan - und Tarifauskunfts- sowie Ticketing-
dienst für die Kunden im Mitteldeutschen Verkehrsverbund entwickelt. 2016 wurde ein neuer Ansatz in easy. GO 
umgesetzt: das ABO-Flex wurde als ABO-Produkt incl. Registrierungsmöglichkeit in easy. GO integriert.  
  
 
  
    
 
 
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Der Umsatz mit Tickets in easy. GO von 1,9 Mio. Euro lag 2016 in der Größenordnung von 2015. Im Dezember 
2016 wurden erstmalig 220.000 € Umsatz erreicht. Der Einnahmeanteil aus diesem Vertriebsweg liegt damit 
weiterhin bei ca. 3  % der Tarifeinnahmen im Bereich der Gelegenheitsnutzer. Der Nutzen als zuverlässiger und 
etablierter Auskunftsdienst für Fahrgäste im MDV -Gebiet wird noch deutlicher, wenn man die 33  Millionen Aus-
künfte via easy. GO im Jahr 2016 (5  Mio mehr Auskünfte als in 2015) betrachtet. Die Zahl der aktiven Käufer 
stieg auf über 62.000 (Vorjahr 48.000). 
Die im Rahmen der Kooperation Verkehrsmanagement erfolgten Arbeiten des MDV am Mobilitätsportal Mittel-
deutschland umfassten insbesondere Arbeiten an dem Baustein Barrierefreiheit, zu denen Abstimmungen zu 
den Lieferungen der angepassten Fahrplandaten durch die Verkehrsunternehmen, Abstimmung von Halteste l-
lenerhebungen, Klärung der Datenaufbereitung im  INSA-System sowie der Finanzierung gehörten. Darüber hi n-
aus wurden aus der KOV-VM heraus das P+R Routing sowie die Darstellung von geografisch exakten Linienve r-
läufen des ÖPNV beauftragt. 
Gemeinsam mit den Partnern der Kooperation Intermodales Verkehrsmanagement Mitteldeutschland (KOV-
VM) erfolgte eine umfassende Überarbeitung der Zielsetzungen der Kooperation. Dabei wurden sowohl die la u-
fenden Aufgaben des Geschäftsbesorgers aktualisiert als auch thematische Schwerpunkte für die kommenden 
Jahre gesetzt, die den aktuellen Trends auf dem Mobilitätsmarkt folgen. 
Auf Grundlage der beschlossenen Freigabe von ÖPNV -Daten der MDV-Verkehrsunternehmen an Drittabne h-
mer konnten Fahrplandaten (Soll -Fahrpläne) mehreren Datenabnehmern zur Verfügung gestellt werden. Fah r-
plandaten im GTFS-Format werden bereits von freien Entwicklern und Hochschulen, aber auch durch Unterne h-
men wie Microsoft, bezogen. Die vertragliche Grundlage bilden im MDV abgestimmte Nutzungsbedingungen.  
Der MDV beteiligt sich an den mehreren Projekten, die eine verbundübergreifende und intermodale Mobilität 
vereinfachen sollen. Dabei soll nicht nur die übergreifende Reiseauskunft, sondern auch ein übergreifendes T i-
cketing ermöglicht werden. 
 
Der MDV untersuchte auch die Möglichkeiten von digitalgestützte n Mobilitätslösungen in ländlichen Regionen 
als Ergänzung zum regionalen ÖPNV. Hierzu fand ein Workshop mit den Aufgabenträgern sowie Anbietern von 
flexiblen Bedienformen statt. In 2017 wird an dem Thema weitergearbeitet. 
Eine weitere wichtige Aufgabe war die Fertigstellung der technischen Überarbeitung der Tarif- und Einnahme-
aufteilungsdatenbank, die 2014 begonnen wurde. Die Funktionalität der neuen Datenbank wurde Ende 2016 
durch einen externen Gutachter geprüft und testiert. 
Die Daten der Automatischen Fahrgastzählsysteme bilden eine wesentliche Säule der Einnahmeaufteilung. Da 
sowohl im Hardware - als auch im Softwarebereich eine Fortschreibung der Fahrgastzähltechnik erforderlich ist, 
hat die Verbundgesellschaft im Jahr 2016 mit der Marktsondierung und m it der Beschreibung der möglichen a l-
ternativen Herangehensweisen begonnen. Diese Arbeiten werden im Jahr 2017 in Zusammenarbeit mit den Ve r-
kehrsunternehmen und einem externen Gutachter fortgeführt, um eine Zeit- und Kostenplanung zu erstellen.  
  
 
  
    
 
 
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Die verkehrsplanerischen Schwerpunkte orientierten sich 2016 wie auch in den vergangenen Jahren wesen t-
lich an den Themen aus dem Strategieprozess MDV 2025. 
Das 2013 begonnene Projekt „Muldental in Fahrt“  – ehemals „Muldentaldreieck“ (neues Verkehrskonzept für 
das Verkehrsgebiet zwischen den Städten Grimma, Colditz, Bad Lausick und Brandis) wurde im Dezember 2016 
in einer ersten Stufe (vier vertaktete Linien) in Betrieb genommen. Im August 2017 werden alle 28 Linien umg e-
setzt, sodass ca. 100.000 Einwohner von einem sys tematisch vertakteten Angebot im Regionalverkehr (straße n-
gebundener ÖPNV und SPNV) profitieren. Die Feinerschließung innerhalb der oben genannten Städte soll durch 
eigene Stadtbussysteme erfolgen, die im Kernbereich der Städte im 30 -min-Takt alle wichtigen  Ziele und Au f-
kommensschwerpunkte (Wohnen, Arbeiten, Schule, Einkaufen, Erholung) abdecken. Eine Umsetzung ist ab 
Ende 2017 in Teilschritten vorgesehen. Der Freistaat Sachsen unterstützt für solche Vorhaben die Regionen mit 
zusätzlichen Mitteln. 
Analog zu den Themenstellungen im Projekt „Muldental in Fahrt“ wurde in Sachsen -Anhalt das Projekt 
„Rippach-/Saaletal mobil“ vom MDV in enger Zusammenarbeit mit dem Burgenlandkreis und den Städten H o-
henmölsen, Weißenfels, Lützen und Teuchern sowie der NASA GmbH mit Fördermitteln des Landes Sachsen -
Anhalt durchgeführt. Das Planungsprojekt wurde im Dezember 2015 beendet. Der Gedanke des Ortsbusses 
Hohenmölsen wurde in 2016 weiter  verfolgt und soll 2018 durch die PVG Burgenlandkreis pilothaft umgesetzt 
werden. 
Die Kerngedanken eines systematisch vertakteten ÖPNV -Systems wurden im Nachfolgeprojekt „Zukunftsfähi-
ger ÖPNV im Burgenlandkreis 2020“  aufgegriffen. Die Planungen werden im 2.  Quartal 2017 abgeschlossen. 
Sie werden Bestandteil des neuen Nahverkehrsplans werden. Ein e Umsetzung ist für 2019 vorgesehen. Die 
Vorbereitungen dazu starten ab Sommer 2017. 
Im November 2015 haben die ÖPNV-Aufgabenträger der Landkreise und der MDV eine Kooperation zur gemei n-
samen Bearbeitung der jeweiligen Nahverkehrspläne mit dem Ziel geschlo ssen, die Nahverkehrspläne besser 
aufeinander abzustimmen und Synergieeffekte zu nutzen. Beginnend ab 2016 sind die Nahverkehrspläne für den 
Landkreis Nordsachsen und den Saalekreis in Bearbeitung. Beide Pläne sollen bis Ende 2017 fertiggestellt we r-
den.  
Analog zum Projekt „Muldental in Fahrt“ wurde mit Förderung des Freistaats Thüringen das Projekt „Schmölln 
macht mobil“ in 2015 gestartet. Auch hier soll pilothaft eine Konzeption erarbeitet werden, wie im Gebiet des 
Altkreises Schmölln der ÖPNV so umstrukt uriert werden kann, dass dieser neben der Schülerbeförderung auch 
die Anforderungen weiterer Zielgruppen erfüllen kann („ÖPNV für alle“). Bis zum 2. Quartal 2017 wird das neue 
Liniennetz durch den MDV in Abstimmung mit der THÜSAC und dem Landkreis entwickelt. 
Für die Umsetzung des Projekts wurden dem MDV weitere Fördermittel durch den Freistaat Thüringen zugesagt. 
Das Vorhaben ist für 2019 zur Umsetzung vorgesehen. 
In 2016 fand eine Evaluierung der <+>PlusBus-Linien im MDV statt. 
  
 
  
    
 
 
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Prinzipiell gibt es stärker e regionale Schwankungen, jedoch zeigt sich, dass insbesondere im Samstagsverkehr 
aufgrund seiner hohen Bedeutung im Freizeit-/Einkaufsbereich große Fahrgastpotenziale liegen. 
Im Dezember 2015 startete das neue ÖPNV-Konzept für die Stadt Markkleeberg. Herausragendes Merkmal ist 
die Einrichtung der neuen Stadtbuslinie 106. Diese Linie hat sich innerhalb eines Jahres zu einer der aufko m-
mensstärksten Linien des Verkehrsunternehmens Regionalbus Leipzig entwickelt. Im Bereich des südlichen 
Leipziger Neuseenlands wurde federführend durch den Landkreis Leipzig ebenfalls ein ÖPNV -Konzept in Au f-
trag gegeben, bei dem sich der MDV stark einbringt. Auch hier ist es das Ziel, neben den Schülerinnen und 
Schülern mehr neue Fahrgäste (Pendler, Einkäufer, Touristen etc.) dur ch eine neue Angebotsstruktur zu gewi n-
nen. Die Planungen hierzu sollen bis zum Ende des 2. Quartals 2017 abgeschlossen werden. Eine Umsetzung 
wird für die Jahre 2018 bzw. 2019 angestrebt. Politische Beschlüsse dazu stehen noch aus. 
Für die ÖPNV-Strategiekommission im Freistaat Sachsen wurden Zuarbeiten für verschiedene Szenarien des 
zukünftigen ÖPNV-Angebots als Ergänzungsnetz zum SPNV geleistet und in den entsprechenden Arbeitskreisen 
mitgewirkt. 
Im Rahmen der Kooperationsvereinbarung zwischen dem MDV und dem Zweckverband für den Nahve r-
kehrsraum Leipzig (ZVNL) wurden 2016 u.a. die folgenden Themen bearbeitet: 
• SEV-Kontrollen und Fahrplankonferenzen 
• Zuarbeiten zum ZVNL-Nahverkehrsplan 
• Qualitätskontrollen im laufenden SPNV-Betrieb 
• Bestandsaufnahme zur Fahrradmitnahme im SPNV 
• Kapazitätsberechnungen für SPNV-/Bus-Schnittstellen in Eilenburg und Grimma. 
Die Schwerpunkte im Bereich der Öffentlichkeitsarbeit und Kommunikation lagen im Jahr 2016 auf folgenden 
Handlungsfeldern: 
Beratung 
• neues MDV -Infomobil hat Betrieb  aufgenommen (ganzjährige verbundweite Mobilitätsberatung, Press e-
meldung) 
• neue kostenfreie Telefonnummer am MDV-Infotelefon eingeführt (0341-91353591) 
Publikationen und Kampagnen 
• Tarifwechsel 1.8.2016 (Herausgabe der Tarifpublikationen, Pressearbeit, Beratung) 
• Fahrplanwechsel im August und Dezember (Herausgabe von  Fahrplanbüchern bzw. Ergänzungsheften, 
Pressemeldungen) 
• Erarbeitung einer achtsprachigen Basisinformation zum Nahverkehr  in Mitteldeutschland für Migranten 
(Broschüre, Webseite, Dolmetscherzettel für Busfahrer, Schulungsangebot, Pressearbeit) 
  
 
  
    
 
 
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• Kommunikation zur Einführung der UmweltCard Gold und Junior  im LK Leipzig und LK Altenburger Land 
(Pilotprojekte an Schulen, Pressearbeit) 
• MDV-Freizeitbroschüre „Ausgeflogen“ (inkl. Wandertouren, Pressemeldung) 
• Kampagne zur 1. Umsetzungsstufe im Modellvorhaben „Muldental in Fahrt“ (Busbeklebung, Flyer, 
Freifahrt, online Anzeigen, Pressefahrt mit Landrat Graichen und Bürgermeistern) 
• Verschiedene Termine mit Pressemedien 
Freizeit und Mobilität 
• Neu zur Anwendung k ommt die interaktive Freizeitkarte auf der Webseite www.mdv.de. Sie erteilt Intere s-
sierten umfangreiche Tipps zur Freizeitgestaltung (Radtouren, Ausflüge, Konzerte etc.) mit den passenden 
ÖPNV-Anreiseempfehlungen.  
 
Realisierung des Wirtschaftsplans 2016 
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2016 wurde auf der Gesellschafterversammlung am 
2. Dezember 2015 beschlossen. Entsprechend dem Wirtschaftsplan schließt der MDV das Geschäft s-
jahr 2016 mit einem ausgeglichenen Ergebnis ab. 
 
Ausblick auf 2017 und 2018 
Die Aufgaben der nächsten Jahre werden auch weiterhin wesentlich durch die im Strategieprozess „MDV 2025“ 
definierten Schwerpunkte bestimmt sein. So wird im Jahr 2017 die Bearbeitung weiterer Arbeitspakete zu den 
Themenfeldern Tarif & Vertrieb, Multimodalität und Verbesserung Systemzugang/Benutzeroberfläche fortgeführt. 
Im Rahmen der Kooperation Intermodales Verkehrsmanagement  Mitteldeutschland sollen 2017 folgende 
Themen bearbeitet werden: 
- Ausbau und Veröffentlichung (Silent Release) des Mobilitätsportals Mitteldeutschland 
- Vollständige Ablösung des MOSAIQUE Vermittlungsknotens 
- Barrierefreiheit im Auskunftssystem 
- Länderübergreifende Vernetzung von Verkehrslagedaten 
- Abstimmungen zu E-Mobilitätsvorhaben 
- Carsharing & Gesetzeslage 
- Open Data im MIV Bereich 
- Untersuchung von Konzeptionen für die „letzte Meile“ im ÖPNV 
Darüber soll ein stärkerer Austausch mit der Forschung und Wirtschaft erreicht werden. 
  
 
  
    
 
 
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In den Jahren 2017 und 2018 wird sich die Gesellschaft im Rahmen der Förderinitiative des BMVI „eTicketing 
und Digitalisierung“, gemeinsam mit DB Regio und Abellio unter der Federführung der NASA am Projekt Mobil i-
tätsHub beteiligen. Bei diesem Fördervorhaben handelt es  sich um ein länderübergreifendes Projekt zur Entwic k-
lung einer durchgehenden und intermodalen Ausk unft, Durchtarifierung sowie Buchung und Bezahlung von 
ÖPNV und intermodalen Angeboten in Mitteldeutschland. Das Ziel ist, die modular angelegte Lösung in die b e-
stehende Applandschaft zu integrieren. 
Die Digitalisierung ist auch Gegenstand einer Zusammenarbeit im Rahmen der Vernetzungsinitiative des 
VDV. 
Die Fahrplandaten werden sukzessiv im Rahmen der Freigabe von ÖPNV -Daten weiteren Anbietern von Info r-
mationsplattformen wie Google oder Apple angeboten. Auch die Beschaffung einer Echtzeitdatenschnittelle f ür 
die ÖPNV-Auskunft auf Plattformen Dritter wird vorbereitet.  
Schwerpunktthemen im Fachbereich Verkehrsplanung werden in 2017 die Umsetzung der neuen ÖPNV -
Konzeptionen „Muldental in Fahrt“ und „Schmölln macht mobil“ sowie das Projekt „Zukunftsfähiger ÖPN V im 
Burgenlandkreis 2020“ sein. Zudem sind die Arbeiten an den Nahverkehrsplänen der Landkreise Nordsachsen 
und Saalekreis fortzuführen. Die Bearbeitung des Nahverkehrsplans für den Burgenlandkreis startet im April 
2017. 
Der MDV verfügt über eine mittelfristige Wirtschaftsplanung, die zurzeit bis 2021 reicht. Der darin eingebu n-
dene Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2017 wurde von der Gesellschafter versammlung am 8.  Dezember 
2016 beschlossen. Für das Wirtschaftsjahr 2017 wird wiederum ein ausgeglichene s Ergebnis erwartet, da die 
geplanten Aufwendungen durch eigene Erträge und Betriebskostenzuschüsse der Gesellschafter gedeckt sind. 
Der Wirtschaftsplan 2017 sieht konstante durch die Gesellschafter zu zahlenden Zuschüsse von TEUR  2.477 vor. 
Zusätzlich bei nhaltet die Planung einen Übertrag nicht verbrauchter Gesellschafterzuschüsse der Vorjahre von 
TEUR 236, wovon TEUR 151 auf das Jahr 2017 entfallen. 
Auf Grundlage der mittelfristigen Finanzplanung geht die Geschäftsführung auch für die Folgejahre von einem  
ausgeglichen Ergebnis aus. Die Fortführung der Gesellschaft ist daher nicht gefährdet.  
 
Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung  
Chancen der zukünftigen Entwicklung im Verbundgebiet sieht die Geschäftsführung in der weiteren Umsetzung 
des Strategieprozesses „MDV 2025“ auf der Grundlage der beschlossenen 38  Arbeitspakete. Damit wird das Ziel 
verfolgt, die Mobilitätsmöglichkeiten für die Menschen in Mitteldeutschland weiter zu entwickeln und zu einem 
integrierten Gesamtsystem auszubauen. 
Das Unternehmen verfügt über ein Risikomanagementsystem. Das aktuell gültige Risikohandbuch trat im Januar 
2015 in seiner überarbeiteten Fassung in Kraft. Das darin enthaltene Risikoinventar definiert einschließlich der 
Erfüllung der Verbundaufgaben durch den MDV folgende Risikofelder: 
- Rechtliche und politische Risiken durch Gebietsreformen und sonstige Veränderung von gesetzlichen 
Rahmenbedingungen 
  
 
  
    
 
 
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- Strategische Risiken in Bezug auf die Ausrichtung des MDV, seinem öffentlichen Image sowie dem E r-
reichen der Verbundziele 
- Finanzielle und wirtschaftliche Risiken in Bezug auf die Einhaltung des Wirtschaftsplanes und von Fö r-
der- und Zuwendungsbestimmungen 
- Fachbereichsspezifische Risiken aufgrund von Störungen bei der Erfüllung von Kooperations - und Lie-
ferverträgen oder im Ra hmen der Einnahmeaufteilung sowie technische Risiken in Bezug auf die durch 
den MDV genutzten EDV-Systeme 
- Organisatorische und personalwirtschaftliche Risiken. 
Die Risiken der künftigen Entwicklung der Verbundgesellschaft werden durch die Geschäftsführung insgesamt als 
gering eingestuft. Allerdings wird die Finanzierung wesentlich von der vollständigen und termingerechten Berei t-
stellung von beantragten Fördermitteln und der gemäß §  5 Abs.  2 des Gesellschaftsvertrags von den Gesel l-
schaftern zu leistenden Abs chlagszahlungen bestimmt. Darüber hinaus wird seit 2009 ein flexibler projektbez o-
gener Finanzierungsbaustein angewendet, der aus realisierten Mehrerlösen bei den Tarifeinnahmen gespeist 
wird.  
Langfristig ist zu klären, wie der Ersatz des ursprünglich mit Fördermitteln angeschafften Anlagevermögens finan-
ziert werden kann, da über die laufenden Zuschüsse der Gesellschafter dafür keine Mittel amortisiert werden. In 
der mittelfristigen Finanzplanung bis 2021 sind für diese Ersatzbeschaffungen ausreichende Mitt el der Kapita l-
rücklage vorgesehen. 
Die Gesellschaft ist keinen wesentlichen Ausfall - und Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungskursschwa n-
kungen in Bezug auf die verwendeten Finanzinstrumente (insbesondere Forderungen und Verbindlichkeiten) 
ausgesetzt. 
 
(Quelle: Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 und Lagebericht der Mitteldeutschen Verbundgesellschaft mit beschränkter 
Haftung (MDV) Halle (Saale)) 
 
 
 
 
 
  
 
  
    
 
 
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Bilanzdaten (in T€) 
 
Aktiva 
  2016 Plan 2016 Ist 2015 Ist 2014 Ist 
Anlagevermögen 951 63% 863 40% 771 40% 511 29 % 
Immaterielles Vermögen 853  762  675  451  
Sachanlagen 98  101  96  60  
Umlaufvermögen 557 36% 1.295 59% 1.160 59% 1.240 70 % 
Forderungen und sonst. 
Verm. 
170  351  283  333  
Wertpapiere/Liquide Mittel 387  944  877  907  
Aktiver RAP 10 1% 12 1% 19 1% 9 1 % 
         
Bilanzsumme 1.518 100% 2.170 100% 1.950 100% 1.760 100 % 
 
 
Passiva 
 2016 Plan 2016 Ist 2015 Ist 2014 Ist 
Eigenkapital 546 36% 461 21% 461 24% 461 26 % 
Gezeichnetes Kapital 73  73  73  73  
Rücklagen 462  388  388  388  
Bilanzgewinn/-verlust 11  0  0  0  
Sonderposten 640 42% 648 30% 573 29% 368 21 % 
Rückstellungen 120 8% 130 6% 160 8% 120 7 % 
Verbindlichkeiten 211 14% 801 37% 627 32% 681 39 % 
Verbindlichkeiten < 1 Jahr 211  801  627  681  
Passiver RAP 0 0% 130 6% 129 7% 130 7 % 
         
Bilanzsumme 1.517 100% 2.170 100% 1950 100% 1.760 100% 
 
 
  
 
  
    
 
 
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2. G & V – Daten (in T€) 
 
 2016 Plan 2016 Ist 2015 Ist 2014 Ist 
Umsatz 950 781 594 609 
Zuschüsse der Gesellschafter 2.504 2.370 2.163 2.228 
Andere aktivierte 
Eigenleistungen 
44 44 43 16 
Sonstige betr. Erträge 481 523 504 520 
Gesamtleistung 3.979 3.718 3.304 3.373 
Materialaufwand -1.561 -1.311 -1.211 -1.400 
Personalaufwand -1.849 -1.861 -1.658 -1.514 
Abschreibungen -190 -156 -77 -99 
Sonstige betr. Aufwendungen -402 -388 -355 -360 
Betriebliches Ergebnis -23 2 3 0 
Finanzergebnis 30 -1 -2 0 
Steuern 0 -1 -1 0 
Jahresergebnis 7 0 0 0 
   
 
 
Entnahme aus 
Kapitalrücklage 
0 0 0 0 
Bilanzgewinn/-verlust 7 0 0 0 
 
  
 
  
    
 
 
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3. Bilanz- und Leistungskennzahlen 
 
 2016 Plan 2016 Ist 2015 Ist 2014 Ist 
Vermögenssituation     
Vermögensstruktur 62,6 % 39,8 % 39,5 % 29,0 % 
Investitionsdeckung 55,1 % 62,9 % 22,8 % 21,4 % 
Fremdfinanzierung 42,9 % 57,8 % 55,1 % 55,9 % 
 
Kapitalstruktur 
    
Eigenkapitalquote 36,0 % 21,3 % 23,6 % 26,2 % 
 
Liquidität 
    
Effektivverschuldung keine keine keine keine 
Liquiditätsgrad I  117,9 % 139,7 % 133,1 % 
 
Rentabilität 
    
Eigenkapitalrendite  0 % 0 % 0 % 
Gesamtkapitalrendite  0 % 0 % 0 % 
 
Geschäftserfolg 
    
Pro-Kopf-Umsatz (T€) 30 24 19 20 
Personalaufwandsquote 194,7 % 238,3 % 279,4 % 248,6 % 
 
Beschäftigte 
    
Im Jahresdurchschnitt (ohne 
Azubis) 
33 33 32 30 
Standardbeschäftigte