Wirtschaftsplan 2024 für den Eigenbetrieb Theater der Jungen Welt
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-09155
Datum: 2023-11-08
Vorlagenart: Beschlussvorlage

1/5 
 
 
Ratsversammlung 
 
 
 
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-09155 
 
Status: öffentlich 
 
Eingereicht von: 
Dezernat Kultur 
 
 
 
Betreff: 
Wirtschaftsplan 2024 für den Eigenbetrieb Theater der Jungen Welt 
 
 
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten): 
Gremium 
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin 
Zuständigkeit 
   
DB OBM - Vorabstimmung  Bestätigung 
Dienstberatung des Oberbürgermeisters  Bestätigung 
BA Kulturstätten  1. Lesung 
BA Kulturstätten  2. Lesung 
FA Finanzen  1. Lesung 
FA Finanzen  2. Lesung 
Ratsversammlung 13.12.2023 Beschlussfassung 
 
 
Beschlussvorschlag 
 
Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Theater der 
Jungen Welt für das Wirtschaftsjahr 2024 mit folgenden Eckwerten: 
• Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 6.791.000 € 
• Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 6.629.000 € 
• Jahresergebnis als Endergebnis des Erfolgsplanes: 162.000 € 
• Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: ‐5.903.000 € 
• Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem  
Liquiditätsplan: ‐68.000 € 
• Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem  
Liquiditätsplan: +5.755.000 € 
• Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 0 € 
• Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen: 0 € 
• Höchstbetrag der Kassenkredite: 0 € 
 
 
Zusammenfassung 
 
Anlass der Vorlage:    
 
X  Rechtliche Vorschriften   Stadtratsbeschluss   Verwaltungshandeln 
 
  Sonstiges: 
1 von 36 in Zusammenstellung
2/5 
 
 
Entsprechend § 16 Absatz 1 der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO) in 
der Fassung vom 10.12.2018 haben Eigenbetriebe vor Beginn des Wirtschaftsjahres einen 
Wirtschaftsplan aufzustellen und von der Ratsversammlung beschließen zu lassen. Diese 
Vorlage behandelt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Theater der Jungen Welt Leipzig 
für das Wirtschaftsjahr 2024. 
 
Finanzielle Auswirkungen 
Finanzielle Auswirkungen  nein X wenn ja, 
Kostengünstigere Alternativen geprüft  nein  ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung 
Folgen bei Ablehnung  nein X ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? X nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
  
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen 2024 2024 4.894.600 1.100.26.1.0.02 
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen 2024 2024 60.000 7.0000018.740 
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nein  wenn ja, nachfolgend angegeben 
 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen      
    
Steuerrechtliche Prüfung  X nein  wenn ja 
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B 
UStG   nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts 
Umsatzsteuerpflicht der Leistung   nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen   ja  nein, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
 
Auswirkungen auf den Stellenplan X nein  wenn ja, nachfolgend angegeben 
Beantragte Stellenerweiterung:  Vorgesehener Stellenabbau:  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2 von 36 in Zusammenstellung
3/5 
 
Ziele 
Hintergrund zum Beschlussvorschlag: 
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt? 
  
 
2030 – Leipzig wächst nachhaltig! 
Ziele und Handlungsschwerpunkte 
Leipzig setzt auf  
Lebensqualität 
Leipzig besteht im  
Wettbewerb 
 Balance zwischen 
Verdichtung und Freiraum 
 Positive 
Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze 
 Qualität im öffentlichen Raum 
und in der Baukultur 
 Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte 
 Nachhaltige Mobilität 
 
 Vielfältige und stabile 
Wirtschafts- struktur 
 Vorsorgende Klima- und 
Energiestrategie 
 Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschafts-management 
 Erhalt und Verbesserung der 
Umweltqualität 
 Leistungsfähige technische 
Infrastruktur 
 Quartiersnahe Kultur-, Sport- 
und Freiraum-angebote 
 
 
 Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft 
Leipzig schafft soziale Stabilität  Akteure 
Leipzig stärkt seine 
Internationalität 
 Chancengerechtigkeit in der 
inklusiven Stadt 
 Bürgerstadt  Weltoffene Stadt 
 Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung 
 Region X Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft 
 Bezahlbares Wohnen  Stadtrat  Interdisziplinäre 
Wissenschaft und exzellente 
Forschung 
 Zukunftsorientierte Kita- und 
Schulangebote 
 Kommunalwirtschaft  Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort 
 Lebenslanges Lernen  Verwaltung  Imageprägende 
Großveranstaltungen 
 Sichere Stadt    Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln 
      
Sonstige Ziele: bei Bedarf überschreiben (max. 50 ZML)  
 Trifft nicht zu     
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3 von 36 in Zusammenstellung
4/5 
 
Klimawirkung 
Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage 
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur –wandelanpassung) 
Eingesetzte Energieträger (Strom, 
Wärme, Brennstoff) X keine / Aussage nicht möglich  erneuerbar  fossil 
Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch X Aussage nicht möglich  ja  nein 
Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen) X Aussage nicht möglich  ja  nein 
Mindert die Auswirkungen des 
Klimawandels (u. a. Entsiegelung, 
Regenwassermanagement) 
X Aussage nicht möglich  ja  nein 
Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz  ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 5 
Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer X nein 
Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung X ja (Prüfschema endet hier.)   
 
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. 
leipzig.de) 
  ja  nein (Begründung s. Abwägungsprozess)  nicht berührt (Prüfschema endet 
hier.) 
       
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz 
  Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________ 
  liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________ 
  wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss) 
   
 
 
Sachverhalt 
I.  Eilbedürftigkeitsbegründung  
  
Trifft nicht zu. 
  
II.  Begründung Nichtöffentlichkeit   
  
Trifft nicht zu. 
  
III.   Strategische Ziele  
 
Das TdJW ist eines der renommiertesten deutschsprachigen Kinder- und Jugendtheater. Es 
versteht seine Arbeit immer auch als experimentelle Plattform des Genres, sowie als 
theoretischen und praktischen Diskursort für die Umsetzung eines qualitativen wie 
innovativen Theaters für junge Menschen. Durch seine Aktivitäten innerhalb europäischer 
und weltweiter Theaternetzwerke ist das gesamte Ensemble des TdJW im ständigen 
Austausch mit anderen Kinder- und Jugendtheatermachern und durch eine Vielzahl von 
Kooperationen, Gastspielen und Festivaleinladungen national und international präsent. Um 
den Satzungszweck des Eigenbetriebs, d.h. insbesondere die Förderung von Kunst und 
Kultur und das Erbringen soziokultureller Leistungen insbesondere für Kinder und 
Jugendliche auch weiterhin sicherzustellen, bedarf es entsprechender Zuweisungen der 
Stadt Leipzig auf Basis des vorliegenden Wirtschaftsplanes.  
4 von 36 in Zusammenstellung
5/5 
 
 
IV.  Sachverhalt  
 
1.  Anlass  
  
Die Eigenbetriebe haben gem. § 16 Abs. 1 SächsEigBVO für jedes Wirtschaftsjahr, vor 
dessen Beginn, einen Wirtschaftsplan aufzustellen und vom Gemeinderat beschließen zu 
lassen. Der Wirtschaftsplan besteht aus dem Erfolgsplan, dem Liquiditätsplan, der 
Finanzplanung sowie der Stellenübersicht und ist dem Haushaltsplan der Gemeinde als 
Anlage beizufügen. 
  
2.  Beschreibung der Maßnahme  
  
Vgl. Anlage zur Vorlage 
  
3.  Realisierungs- / Zeithorizont  
  
Die vorgelegte Wirtschaftsplanung umfasst das Jahr 2024 sowie die Fortschreibung für die 
Folgejahre bis 2027. 
  
4.  Finanzielle Auswirkungen  
  
Vgl. Anlage zur Vorlage 
  
5.  Auswirkungen auf den Stellenplan  
  
Im Vergleich zur Erwartung 2023 (53,56 VZÄ) erhöht sich der Personalkörper laut 
Stellenplan in 2024 (63,32 VZÄ) um 9,76 VZÄ. Für die Hintergründe wird auf Seite 13 und 14 
der beiliegenden Wirtschaftsplanung verwiesen (Anlage 1). (Keine Zuarbeit Ihrerseits 
erforderlich).  
 
6.  Bürgerbeteiligung  
  
  bereits erfolgt   geplant X  nicht nötig 
 
 
7.  Besonderheiten   
  
Keine 
  
8.  Folgen bei Nichtbeschluss  
  
Kein bestätigter Wirtschaftsplan für das Jahr 2024 
 
 
Anlage/n 
1 Wirtschaftsplan 2024 des Eigenbetriebes Theater der Jungen Welt (öffentlich) 
 
 
5 von 36 in Zusammenstellung
 
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 
2.Fassung 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Winnie Karnofka       Leipzig, den 17.10.2023 
Intendantin   
6 von 36 in Zusammenstellung
 
 
2 
 
         
 
 
1. Vorbemerkungen und Rahmenbedingungen 2024 ff. .. ....................................... 3
 
2. Grundlagen der Wirtschaftsplanung .............. .................................................. 6 
3. TDJW 2024 – Künstlerische Planung ................................................................ 6 
4. TDJW 2024 – Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung .................................. 9 
4.1  Umsatzerlöse ..............................................................................................10  
4.2  Sonstige betriebliche Erträge ........................................................................11  
4.3  Materialaufwand / bezogene Leistungen .........................................................12 
4.4  Personalaufwand .........................................................................................13  
4.5  Sonstige betriebliche Aufwendungen ..............................................................14  
5. Erläuterungen zu den Leistungsdaten ............ .................................................15 
6. Erläuterungen zum Investitionsplan ............. ..................................................16  
7. Erläuterungen zum Finanz- und Liquiditätsplan .. .............................................17  
8. Erläuterungen zur Planbilanz ................... ......................................................17  
9. Ausblick Folgejahre ............................ ..........................................................18  
  
7 von 36 in Zusammenstellung
 
 
3 
 
 
 
1.  Vorbemerkungen und Rahmenbedingungen 2024 ff. 
Der vorliegende Entwurf des Wirtschaftsplans 2024 wurde auf Grundlage des 
Ratsbeschlusses der Stadt Leipzig vom 15. März 2023 (VII-DS-07548) über die 
strukturellen und finanziellen Rahmenbedingungen der Eigenbetriebe Kultur der Stadt 
Leipzig für den Zeitraum 2023 bis 2026 (nachfolgend kurz: Finanzierungs-
vereinbarung) aufgestellt. Durch diese werden u. a. die Grundfinanzierung aus dem 
Ergebnishaushalt der Stadt Leipzig (Zuweisungen für das laufende Geschäft 
einschließlich Basiszuweisungen für Instandhaltungsmaßnahmen) sowie die 
Finanzierung der investiven Zuweisungen der Stadt Leipzig (Zuweisungen für 
Investitionen in das bewegliche Anlagevermögen) für das Wirtschaftsjahr 2024 
geregelt. 
Konkret bedeutet dies eine Anhebung der laufenden Basiszuweisung ab 2023 i. H. v. 
jährlich 250 T€. In Kumulation über die Jahre 2023 bis 2026 wird der Eigenbetrieb ab 
dem Jahr 2026 mit einer erhöhten Basiszuweisung i. H. v. 1 Mio. € p.a. planen 
können. Damit einher geht eine Erhöhung der Zuweisung zur Basisinstandhaltung 
(+20 T€ p.a. ab 2023). Diese Anpassung ist ein wichtiges Signal für den Eigenbetrieb, 
da die bisherige Basisinstandhaltung i. H. v. 190 T€ p.a. aufgrund der strukturellen 
Unterfinanzierung in den vergangenen Jahren nicht im vollem Umfang 
Instandhaltungszwecken zugeführt werden konnte. Stattdessen mussten in allen 
zurückliegenden Geschäftsjahren Mittel aus dem Instandhaltungsbudget zugunsten 
des laufenden Geschäftsbetriebs umgewidmet werden. Dieses notwendige Vorgehen 
hat zu einem nachhaltigen Aufschub von dringenden Instandhaltungsmaßnahmen 
geführt, welche den Haushalt des Eigenbetriebs über die kommenden Jahre belasten 
wird. 
Die Anhebung der laufenden Basiszuweisung i. H. v. 250 T€ wird im Geschäftsjahr 
2024 nur bedingt zu einer Entlastung des Haushalts des Eigenbetriebs führen. 
Ursächlich hierfür sind der gleichzeitige Wegfall von Sonderzuweisungen als auch 
Drittmittel-/Projektfinanzierungen sowie der, aufgrund der Anhebung des 
Mindestlohns, zu erwartende Anstieg im Bereich der Sachkosten. Aufgrund des ab der 
Spielzeit 2025/2026 anstehenden Intendanzwechsels wurde im Wirtschaftsjahr 2024 
ebenso wie in der Mittelfristplanung für 2025 ein jährlicher Mehrbedarf in Höhe von 
175 T€ berücksichtigt. Dieser ist nicht Gegenstand der aktuellen 
Finanzierungsvereinbarung. Für das Wirtschaftsjahr 2024 ist hierfür ein anteiliger 
Betrag von 50 T€ berücksichtigt. 
Die sukzessive Anpassung der Zuweisungen führt in der Planung für 2024 ff. nach 
langer Zeit zur Normalisierung der Arbeit im künstlerischen Programm, bei den 
theaterpädagogischen Aufgaben und perspektivischen betrieblichen Vorhaben, die 
bislang von einschneidenden Maßnahmen in der strategisch-künstlerischen 
Ausrichtung und im Verwaltungsbereich geprägt waren. Insbesondere wird die bereits 
im Jahr 2023 begonnene Stärkung des Personalkörpers im künstlerischen Bereich und 
in der Verwaltung ab 2024 sukzessive fortgesetzt werden. 
 
8 von 36 in Zusammenstellung
 
 
4 
 
Darüber hinaus werden weitere Faktoren Auswirkungen auf den Wirtschaftsplan und 
die Finanzsituation des Eigenbetriebs haben: 
 
1.  Besucherverhalten  
Mit Beendigung der Pandemieauflagen im Kultur- und Freizeitsektor verzeichnete der 
Eigenbetrieb in der Spielzeit 2022/2023 die Rückkehr des Zielpublikums, wenngleich 
sich das Nachfrageverhalten in einzelnen Segmenten verschoben hat. Bei einer 
Gesamtauslastung von ca. 84 % war insbesondere eine spürbar stärkere Nachfrage 
von Schulen und Kindertageseinrichtungen nach mobilen Produktionen zu 
verzeichnen. Nach Rückmeldung aus den entsprechenden Einrichtungen ist dies 
vermutlich auf die Personalverhältnisse an den Schulen und Kindertageseinrichtungen 
zurückzuführen. Teilweise gibt es noch Zurückhaltung, da die Aufarbeitung der 
coronabedingten Ausfallzeiten erheblich die Planung des Schulalltags bestimmt. Die 
stationären Produktionen an den Vormittagen waren somit zum Teil nur mit einem 
deutlich höheren Marketing- und Vertriebsaufwand auszulasten. Die Theaterleitung 
und das künstlerische Leitungsteam haben diese Erfahrungen bei der künstlerischen 
und dispositorischen Planung der kommenden Spielzeit bereits einfließen lassen und 
werden insbesondere ihre aktive Ansprache der für das Haus relevanten Zielgruppen 
weiterhin verstärkt fortsetzen. 
 
2.  Tarifabschluss im Bereich NV-Bühne 
Nach der bereits zum 1. Januar 2023 erfolgten Anpassung der Mindestgagen für 
Solomitglieder auf 2.715 € sieht der nunmehr aktuelle Tarifabschluss vom 5. Juni 
2023 weitere Gagensteigerungen vor. Für alle Solomitglieder erhöht sich die Gage 
zum 1. März 2024 um einen Sockelbetrag von 200 € und dann um weitere 5,5 
Prozent – entsprechend dem Ergebnis im TVöD. 
Darüber hinaus haben die Gewerkschaften zum 1. März 2024 die Dynamisierung der 
Einstiegs- und Mindestgage verhandelt. Sie steigt ebenfalls um einen Sockelbetrag 
und dann um weitere 5,5 Prozent. Die Einstiegsgage wird damit von 2.715 € auf 
2.900 € und die Mindestgage von 2.915 € auf 3.110 € erhöht. 
Da die Grundlage der Gagenerhöhungen ein Tarifabschluss ist, erfolgt eine 
Kompensation dieser Mehrbelastungen jedoch durch den mit der Stadt Leipzig 
vereinbarten Ausgleich tariflicher Erhöhungen.  
Mit der Anpassung der Mindestgagen geht allerdings ein anderer Effekt einher, 
welcher nicht durch den städtischen Tarifausgleich umfasst wird: Das 
Lohnabstandsgefüge zwischen Künstlern, welche eine schrittweise Erhöhung ihrer 
Mindestgage erhalten und langjährigen Künstlern, welche bislang ggf. Gagen in 
ähnlicher Größenordnung wie die aktuellen Mindestgagen erhalten haben, unterliegt 
einem neuen Ungleichgewicht. Künstlergagen werden durch die Betriebsleitung 
individuell auf Basis der Marktlage verhandelt. Jedes Entgelt, welches über den 
Mindestgagen liegt bzw. jede Erhöhung, welche individuell mit den Künstlern 
vereinbart wird, muss finanziell durch den Haushalt des Eigenbetriebs selbst finanziert 
9 von 36 in Zusammenstellung
 
 
5 
 
werden. Die erforderlichen Anpassungen von Entgelten mit langjährigen Künstlern 
wird zu einer erheblichen Mehrbelastung im Haushalt des Eigenbetriebs führen. Auf 
das Gagengefüge der freiberuflich beschäftigten Honorarkünstler werden die 
Anpassungen mittelbar ebenfalls Auswirkungen haben. 
 
3.  Instandhaltungsmaßnahmen und Investitionsbedarfe  
Der Eigenbetrieb verfügt ab dem Jahr 2024 über investive Zuweisungen im Umfang 
von 60 T€ p.a. (unverändert gegenüber den Vorjahren) sowie Zuweisungen für 
Instandhaltungsmaßnahmen i. H. v. 210 T€ (+20 T€ gegenüber Vorjahren), wobei 
letztere aufgrund der strukturellen Unterfinanzierung regelmäßig zur 
Gegenfinanzierung von Aufwendungen des laufenden Geschäftsbetriebs herangezogen 
werden mussten.  
Das Theaterhaus befindet sich seit 2003 am Standort Lindenauer Markt 21. In den 
zurückliegenden 20 Jahren ist es auch aufgrund der vorgenannten strukturellen 
Unterfinanzierung zu einem Stau bei dringend benötigten Instandhaltungs- und 
Investitionsmaßnahmen gekommen. Ein Teil dieser Maßnahmen lässt keinen weiteren 
Aufschub zu, da es ansonsten zu einer Einschränkung bis hin zu einer Untersagung 
des Spielbetriebs kommen würde. Exemplarisch sind folgende Instandhaltungs- und 
Investitionsbedarfe zu benennen: 
- Erneuerung Dimmeranlage Großer Saal:   rd. 200 T€ 
- Erneuerung Dimmeranlage Kleiner Saal:   rd. 130 T€ 
- Erneuerung Bühnenboden Großer Saal:   rd. 100 T€ 
- Schaffung 2. Rettungsweg 3. OG:     rd. 250 T€ 
Wenngleich ein Aufschub dieser Maßnahmen nur noch bedingt möglich ist und das 
Risiko steigt, dass es zu Einschränkungen des Spielbetriebs kommt, konnten die 
benannten Investitions- und Instandhaltungsbedarfe auch unter Berücksichtigung der 
für investive Zwecke und Instandhaltungen von der Stadt Leipzig bereitgestellten 
Mittel aufgrund der nicht ausreichenden Eigenmittelausstattung weder in der Planung 
für das Jahr 2024 noch in den Folgejahren abgebildet werden.  
Da insbesondere die Schaffung eines zweiten Rettungsweges sowie die damit 
verbundene Umsetzung eines ganzheitlichen Brandschutzkonzeptes aus Sicht der 
Betriebsleitung prioritär und alternativlos ist, wurde im Wirtschaftsjahr 2023 damit 
begonnen, die erforderliche Genehmigungsplanung anzugehen sowie die 
erforderlichen Fachplanungen für Statik und Brandschutz zu beauftragen. Das Ziel 
besteht darin, ein mit dem Amt für Bauordnung und Denkmalpflege abgestimmtes 
und genehmigungsfähiges Umsetzungskonzept vorzubereiten und eine valide 
Schätzung der dafür erforderlichen investiven Mittel vornehmen zu können. Diese 
sollen sodann in einen Bau- und Finanzierungsbeschluss einmünden, der 
Berücksichtigung in den städtischen Haushaltsplanungen für den Doppelhaushalt 
2025/2026 finden soll und idealerweise die Grundlage für eine Umsetzung der 
Maßnahme noch im Jahr 2025 bilden soll. Die Umsetzung kann technisch losgelöst 
von der Spielzeitpause erfolgen und würde den Spiel- und Probenbetrieb bei 
entsprechender Planung nicht wesentlich beeinträchtigen. 
10 von 36 in Zusammenstellung
 
 
6 
 
2.  Grundlagen der Wirtschaftsplanung   
Der Planung liegen folgende wesentliche Prämissen zugrunde: 
 Der Wirtschaftsplan umfasst die zweite Hälfte der künstlerisch fertig geplanten 
Spielzeit 2023/2024 (veröffentlicht im Spielzeitheft 2023/2024 im Juni 2023) und 
die erste Hälfte der noch nicht künstlerisch durchgeplanten Spielzeit 2024/2025. 
Bedingt durch die von der Spielzeit abweichende Wirtschaftsplanung sind die 
Planzahlen ab August 2024 mit Unsicherheiten behaftet. Die Planung erfolgt auf 
Basis des bekannten Planungsstandes, ergänzt um Erfahrungswerte aus 
Vorjahren. 
 Es wird von einem regulären Spielbetrieb in allen Spielstätten ausgegangen. 
 Das Kreislaufmodell findet im Wirtschaftsjahr 2024 für die Jahre 2022 bis 2024 
kumuliert Anwendung. 
 Der aktuelle Entgelttarifvertrag für den öffentlichen Dienst sieht zum 1. März 2024 
eine Erhöhung der Tabellenentgelte um 200 € und anschließend um 5,5 Prozent 
(mindestens jedoch 340 €) vor. Zudem wird im Januar und Februar 2024 eine 
steuer- und SV-freie Sonderzahlung in Höhe von 220 € monatlich an die 
Beschäftigten ausgezahlt. Der Ausgleich der Tarifsteigerungen ist über die 
Zuweisungen berücksichtigt. 
 Es wird von der vollumfänglichen Inanspruchnahme der durch die Werkstätten der 
Oper Leipzig zur Verfügung gestellten Stunden im Jahr 2024 ausgegangen. 
 Die Erwartungswerte für 2023 basieren im Wesentlichen auf der 
Halbjahresberichterstattung zum 30. Juni 2023. Änderungen im weiteren 
Jahresverlauf sind möglich. 
 Aussetzen der Eintrittspreiserhöhung; eine Erhöhung wird unter Einbezug der 
neuen Intendanz und in Abwägung bezüglich einer dadurch möglichen 
abnehmenden Besuchernachfrage ab der Spielzeit 2025/2026, spätestens jedoch 
zur Spielzeit 2026/2027 besuchergruppenspezifisch avisiert. 
 
 
3.  TDJW 2024 – Künstlerische Planung 
Der Spielplan der Spielzeit 2023/2024 setzt unter dem Titel »ZURÜCK IN DIE 
ZUKUNFT« in seinem Programm den Fokus auf eine Welt in Transformation und die 
Fragen, Gedanken, Überlegungen, die vor allem die junge Generation bewegen, wenn 
sie auf diese Welt blickt. 
Mehr und mehr bedeutet die Arbeit des TDJW aktuell aber auch zwischen 
Generationen zu vermitteln, Reflexionsräume für diverse Positionen zu ermöglichen 
und zusammen zu lernen, wie Menschen angesichts immer stärker werdender 
konträrer Haltungen in unserer Gesellschaft weiterhin gemeinsam demokratisch 
handeln können. Themen wie Inklusion, Nachhaltigkeit, die Öffnung des Theaters in 
die Stadtgesellschaft hinein, partizipative Arbeit, die Auseinandersetzung mit 
Machtverhältnissen zwischen jungen und erwachsenen Menschen werden das TDJW in 
seiner programmatischen Arbeit beschäftigen. Die Frage nach dem Umgang mit 
Radikalisierungstendenzen unserer Gesellschaft und die Möglichkeiten, die Theater 
bietet, hier in der demokratievermittelnden Praxis zu unterstützen, wird das 
Ensemble ebenso weiterbeschäftigen, wie die Auseinandersetzung mit 
rassismuskritischer Arbeit in einem Kulturbetrieb. 
11 von 36 in Zusammenstellung
 
 
7 
 
 
 
Bewährte Formate im Spielprogramm und in der Theatervermittlung werden ergänzt 
vom Vorhaben das Community-Building des TDJW auszubauen und die Verzahnung 
von klassischer Ensemblearbeit und künstlerischer Stadtgesellschaftsbeteiligung zu 
intensivieren.  
Das Jahr 2024 beginnt im TDJW mit der Premiere: 
 
DIE ERFINDUNG DES SITZENS Stückentwicklung über eine riskante Körperhaltung | 
In einer Konzeption von Christian Berens, Hannes Koch & Julia Berger 
[Uraufführung Premiere: 24. Februar 2024, 8 plus, Regie: Christian Berens & Julia 
Berger] 
Gemeinsam mit Leipziger Grundschulkindern haben Spiel- und Lerndesigner Hannes 
Koch, Gestaltungskünstler Christian Berens und Theaterpädagoginnen des TDJW in 
einem Zukunftsforschungsteam an brennenden Fragen rund um das Thema Sitzen 
gearbeitet. Die dabei gemachten Erfahrungen und Entdeckungen sind Grundlage einer 
Stückentwicklung, die das Sitzen neu erfinden will. In DIE ERFINDUNG DES SITZENS 
werden wir zudem modellhaft erproben, was es braucht, um eine Theaterproduktion 
nachhaltiger gestalten zu können. 
Gefördert im Programm Zero – Klimaneutrale Kunst- und Kulturprojekte der 
Kulturstiftung des Bundes. Gefördert von der Beauftragten der Bundesregierung für 
Kultur und Medien. 
 
WIR ZWEI Geschichte über eine Familie von Fayer Koch 
[Uraufführung Premiere: 09. März 2024, 8 plus, Regie: Theo Fransz] 
Auf einmal sind sie zwei statt drei – Leos Papa ist verliebt und als auch noch ein 
Umzug ansteht, hat sie genug. Wer bestimmt hier, was sich verändert?  
Der in Leipzig lebende Autor Fayer Koch erzählt in WIR ZWEI von der Sehnsucht 
danach, gesehen und geliebt zu werden – gleichermaßen aus der Kind- und 
Elternperspektive. Die berührend-komische Geschichte wurde mit dem 2. 
Jugendtheaterpreis Baden-Württemberg 2022 ausgezeichnet und als »kluger, 
überraschender und charmanter Text« bewertet, der »anspruchsvollem Kinder- und 
Jugendtheater eine herausragende Vorlage bietet«. 
 
WILDE BÜHNE: BLUTEN Läuft bei uns – Von der Menarche bis zur Menopause  
[Premiere: 12. April 2024, 12 plus, Konzeption und Umsetzung: Veronique Nivelle, 
Christina Piljavec, Josephine Schumann & Lara Tacke] 
Darüber redet man nicht!? Wir schon. Wir machen Schluss mit Tabus und Vorurteilen 
und rollen der Periode den roten Teppich aus. Gemeinsam mit Menschen aus Leipzig 
und TDJW-Ensemblemitgliedern wagt die diesjährigen WILDE BÜHNE-Produktion den 
Sprung ins blutige Nass. In gemeinsamen Proben werden sie sich intensiv mit dem 
Thema beschäftigen. Aus partizipativer Recherche, Interviews und in der 
12 von 36 in Zusammenstellung
 
 
8 
 
Zusammenarbeit mit der Hausautorin Christina Piljavec entsteht ein Stück, in dem 
Jugendliche und Spielende gemeinsam auf der Bühne stehen. 
 
 
LÜGEN, FAKES UND ANDERE UNWAHRHEITEN Stückentwicklung von und mit Millie 
Vikanis   
[Uraufführung Premiere: 16. April 2024]  
Getan haben es alle schon und sicher nicht nur einmal. Es ist ein menschliches 
Phänomen, eine Grundveranlagung, um die niemand herumkommt: Lügen. Ob in 
dieser Stückentwicklung immer die Wahrheit gesagt oder doch Lügen erzählt werden, 
ob nur hundertprozentig abgesicherte Hypothesen aufgestellt oder man auch ins 
Spekulieren kommt – wer weiß …? 
LÜGEN, FAKES UND ANDERE UNWAHRHEITEN ist ein Projekt von Millie Vikanis im 
Rahmen des Masterstudiengangs »Expanded Theater« an der Hochschule der Künste 
Bern. 
 
MEUTEN MEMORIAL MOVEMENT Lebendige Erinnerung an eine Leipziger 
Jugendbewegung 
[Premiere im Juni 2024]  
Im März 2022 entschied der Leipziger Stadtrat, dass am Lindenauer Markt ein 
Erinnerungsort für die Leipziger Meuten entstehen soll, eine Jugendopposition, die 
sich dem Nationalsozialismus aktiv verweigerte. Musik spielt in den Berichten 
Angehöriger der Leipziger Meuten eine tragende Rolle. Musik ist zentral für ihre 
Freizeitgestaltung abseits der staatlichen Jugendorganisationen, für ihre 
Selbstidentifikation als Gruppe und damit für ihren Widerstand. Aber wie und wann 
wird aus Musik der Soundtrack eines jugendlichen Protests? Gemeinsam mit 
Jugendlichen aus Leipzig arbeitet das künstlerische Team ab Januar 2024 mit Körper 
und Sound zur Geschichte der Leipziger Meuten. Das Leipziger Kollektiv Plus X 
entwickelt für diese Performance eine Installation, aus der sich auf dem Lindenauer 
Markt ein Memorial für die Leipziger Meuten formt. 
In Kooperation mit dem Jugendparlament der Stadt Leipzig 
Finanziert durch Stadt Leipzig, Referat Strategische Kulturpolitik 
 
DER KLEINE TOPF VON ANATOL Puppentheater nach dem Kinderbuch »La petite 
casserole d’Anatole« von Isabelle Carrier 
[Zeitraum: Frühjahr 2024]  
Anatole zieht ständig einen kleinen Topf hinter sich her, der eines Tages auf ihm 
gelandet ist. Keiner weiß, aus welchem Grund. Seitdem ist Anatole immer mit dem 
Topf unterwegs, was ihn ziemlich einschränkt und ihn oft daran hindert 
voranzukommen. Eines Tages hat Anatole genug davon und versteckt sich, um 
niemanden mehr zu sehen und nicht mehr gesehen zu werden. Aber so einfach lässt 
sich das Problem leider nicht lösen und dann kommt noch die Frau, die auch einen 
Topf hinter sich herzieht … 
13 von 36 in Zusammenstellung
 
 
9 
 
Eine berührende Geschichte nicht nur für Kindergartenkinder über das Andersein, das 
Anderskönnen, das Andersmachen und die Schönheit von Verschiedenheit. 
 
 
CHALLENGE ACCEPTED: Die TDJW-Hausautorin Christina Piljavec 
In der Spielzeit 2023/2024 begleitet das TDJW zum ersten Mal eine Hausautorin. 
Christina Piljavec, 1994 in der Ukraine geboren, studierte Theater- und 
Medienwissenschaften, Germanistik, Ethik und Neuere deutsche Literatur in Erlangen 
und Göttingen. Nach ihrem Masterabschluss studierte sie am Deutschen 
Literaturinstitut in Leipzig Literarisches Schreiben und promoviert aktuell an der 
Universität Leipzig zur Ästhetik der Abwesenheit.  
 
THEATERPÄDAGOGISCHE ANGEBOTE DER JUNGEN WILDNIS 
Als zweite große Säule seiner Kulturarbeit für junges Publikum bietet das TDJW ein 
umfangreiches theaterpädagogisches Programm der JUNGEN WILDNIS an. Hierunter 
zählt ein vielfältiges Vermittlungs- und Partizipationsangebot zur ästhetisch-
kulturellen Bildung mit Workshops, Fortbildungen, Ferienprojekten und vielem mehr. 
Das Angebot orientiert sich stets an den aktuellen Standards der Theatervermittlung 
und ist bestrebt, das Programm in hohem Maß partizipativ sowie zugänglich und 
inklusiv zu gestalten. Eine Struktur aus Langzeitangeboten und Kurzzeitprojekten hat 
sich bewährt und wird nun auch in der Spielzeit 2023/2024 verstetigt und neu 
entstandenen Bedarfen (multilinguale Spielclubs, Dramaturgie-Club u. a.) angepasst.  
Im Projektbereich sei bespielhaft das Winterferienprojekt GELD!, bei dem Kinder 
herausfinden, ob überhaupt und wie Geld die Welt regiert und NO SOUND OF 
SILENCE, ein neues inklusives Chorprojekt, erwähnt. Ein Fachtag und eine 
Gastspielreihe wird im Winter 2024 das Thema rassismuskritische Arbeit im Theater 
für junges Publikum beleuchten.  
Auch in der neuen Spielzeit wird die Zusammenarbeit mit Leipziger Schulen und Kitas 
im Kooperationsprogramm »Regenbögen« ausgebaut und das rege nachgefragte 
Fortbildungsprogramm für Fachkräfte aus Schulen und Kitas aufgestockt. 
 
4.  TDJW 2024 – Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung  
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2024 weist ein positives Jahresergebnis in 
Höhe von 274 T€ auf. Für das Geschäftsjahr werden Erträge in Höhe von 6.903 T€ 
und Aufwendungen in Höhe von 6.629 T€ unterstellt.  
Damit bewegt sich das geplante Ergebnis um 593 T€ über der Erwartung für 2023. 
Das Planergebnis berücksichtigt folgende Effekte: 
 Ergebniserhöhend wirkt sich die geplante dreifache Anwendung des 
Kreislaufmodells für die Jahre 2022 bis 2024 im Wirtschaftsjahr 2024 aus 
(+ 663 T€). 
 Entsprechend der Finanzierungsvereinbarung (VII-DS-07548) erhöht sich die 
städtische Basiszuweisung im Wirtschaftsjahr 2024 auf Grund der strukturellen 
Unterfinanzierung um 250 T€ gegenüber 2023. 
14 von 36 in Zusammenstellung
 
 
10  
 
 In der Planung wird von einer vollen Besetzung der im Eigenbetrieb erforderlichen 
Stellen ausgegangen. 
 Im Plan wird von der vollständigen Inanspruchnahme der Zuweisungen für 
Instandhaltungen ausgegangen. 
 Bei den geplanten Umsatzerlösen wird von einem regulären Spielbetrieb 
ausgegangen.  
 Erlöse aus Gastspielen und mobilen Produktionen sowie Mieteinnahmen werden 
auf dem Niveau 2023 fortgeschrieben.  
 Ergebnisbelastend wirken sich die weiterhin hohen Energiekosten (+50 T€), 
gestiegene Kosten aus der Leistungsverrechnung der Oper (+23 T€) sowie die 
geplante Anmietung von neuen Räumlichkeiten unter anderem für die Projekte der  
Theaterpädagogik sowie 2 Gästewohnungen aus (+47 T€). 
 
Im Einzelnen werden die Planwerte nachfolgend erörtert. 
 
4.1 Umsatzerlöse 
 
Umsatzerlöse Ist 2022  Erw. 2023  Plan 2024  Veränd. 
Vorstellungen und 184.000  220.000  240.000  20.000  Gemeinschaftsproduktionen 
Gastspiele und mobile 
Produktionen 51.000 
 70.000  83.000  13.000  
Workshops und Projektarbeit 8.000  5.000  10.000  5.000  
Mieteinnahmen 31.000  24.000  22.000  -2.000  
Anzeigenakquisition 8.000  7.000  7.000  0 
Sponsoring 14.000  15.000  14.500  -500  
übrige Umsatzerlöse 48.000  20.000  16.000  -4.000  
Summe 344.000  361.000  392.500  31.500  
Tabelle 1: Umsatzerlöse in Euro (€)    
 
Der Planung der Erlöse aus Vorstellungen und Gemeinschaftsproduktionen wurden auf 
Basis der vorliegenden künstlerischen Planung sowie einer zugrundeliegenden 
Auslastung von durchschnittlich 88 % und den jeweiligen durchschnittlichen Erlösen 
pro Besucher vorgenommen.   
Gestützt wird die Prognose durch die sich schon jetzt abzeichnende hohe Nachfrage 
nach Vorstellungen der kommenden Spielzeit. 
Die Nachfrage nach Gastspielen und mobilen Produktionen hat in den vergangenen 
zwei Jahren deutlich zugenommen. Dieser Trend wird sich aus Sicht der 
Betriebsleitung fortsetzen bzw. spiegelt sich auch in den für das Planjahr 2024 bereits 
vereinbarten Gastspielen wider.  
Die Erträge aus der Vermietung der Spielstätten werden auf einem etwas geringeren 
Niveau als in den Vorjahren geplant, da das Theater vorrangig von einer eigenen 
Bespielung ausgeht.  
15 von 36 in Zusammenstellung
 
 
11  
 
Die Erlöse aus Sponsoring liegen in etwa auf dem Niveau der Erwartung 2023. Das 
Risiko einer Minderung dieser Leistungen besteht und ist abhängig von den 
Vertragspartnern. Für das Jahr 2024 wurde dem Theater ein nahezu gleichbleibendes 
Engagement seitens der Sponsoringpartner in Aussicht gestellt.  
 
4.2 Sonstige betriebliche Erträge 
 
sonstige betriebliche Erträge Ist 2022  Erw. 2023  Plan 2024  Veränd. 
Zuweisungen Stadt Leipzig 4.817.000  5.238.000  6.323.900  1.085.900  
andere Zuwendungen 351.000  100.000  91.200  -8.800  
Auflösung Sonderposten 81.000  82.000  93.700  11.700  
übrige betriebliche Erträge 225.000  10.000  1.500  -8.500  
Summe 5.474.000  5.430.000  6.510.300  1.080.300  
Tabelle 2: SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE IN EURO (€)  
Die sonstigen betrieblichen Erträge werden wesentlich von den Zuweisungen der 
Stadt Leipzig zum Ergebnishaushalt bestimmt: 
 
Zuweisungen Stadt Leipzig Ist 2022  Erw. 
2023  
Plan 
2024  Veränd.  
Basiszuweisung 3.972  3.972  3.972  0 
Mehrbedarf aufgrund Intendanten-
wechsel 175 
 0 0 0 
Anhebung Basiszuweisung aufgrund 
struktureller Unterfinanzierung 0
 250  500  250  
Ausgleich pandemiebedingter 
Verlustausgleiche 0
 195  150  -45  
Tarifausgleich 211  387  826  439  
   dav. aus Leistungsverrechnung 
Opernwerkstätten 2 24  61  37  
Korrektur Miete Opernwerkstätten 3  3 3 0 
Projektzuschüsse 45  0 0 0 
Anwendung Kreislaufmodell 221  221  663  442  
Basisinstandhaltung  190  210  210  0 
   dav. Umwidmung für laufenden 
Geschäftsbetrieb 4 0 0 0 
   dav. Umwidmung für investive 
Zwecke 100  0 0 0 
ertragswirksame Zuweisungen 
der Stadt Leipzig 4.817  5.238  6.324  1.086  
nachrichtlich: davon 
zahlungswirksam 4.802  4.858  6.333  1.475  
Tabelle 3: STÄDTISCHE ZUWEISUNGEN ZUM ERGEBNISHAUSHALT IN TEURO (T€)  
 
Die Erhöhung gegenüber 2023 ergibt sich durch folgende Effekte:  
16 von 36 in Zusammenstellung
 
 
12  
 
 Anhebung der Basiszuweisung um 250 T€ aufgrund struktureller 
Unterfinanzierung 
 Übertragung nicht verbrauchter Mittel für pandemiebedingte Verlustausgleiche aus 
dem Jahr 2022 nach 2024 (+150 T€) 
 dreifache Anwendung des Kreislaufmodells (+442 T€) 
 Tarifausgleich für die vollständige Übernahme der Tarifabschlüsse im TVöD sowie 
NV-Bühne (+439 T€) 
Die anderen Zuwendungen  setzen sich im Wesentlichen aus Fördermitteln von der 
Kulturstiftung des Bundes für das Projekt »Fonds Zero« (61 T€) und der 
Projektförderung des Kulturamtes der Stadt Leipzig für das Projekt »Leipziger 
Meuten« (30 T€) zusammen.  
Das Theater wird sich auch im Jahr 2024 wie in den vergangenen Jahren um die 
Einwerbung von Drittmitteln aktiv bemühen. 
Die Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens  wurden in Korrespondenz zu 
den abgebildeten Aufwendungen für Abschreibungen geplant.  
 
4.3 Materialaufwand / bezogene Leistungen 
 
Material und bezogene Waren Ist 2022  Erw. 2023  Plan 2024  Veränd.  
Material 110.000  124.000  135.000  11.000  
          
bezogene Leistungen Ist 2022  Erw. 2023  Plan 2024  Veränd.  
Honorare 367.000  400.000  437.300  37.300  
Leistungsverrechnung Oper 297.000  307.000  330.300  23.300  
Energie/Wasser, Betriebskosten, 
Wartung 141.000 
 150.000  200.200  50.200  
Urheberabgabe, GEMA 51.000  61.000  57.900  -3.100  
Kosten für Gäste 68.000  100.000  42.200  -57.800  
Mieten 131.000  114.000  182.400  68.400  
Sonstige 402.000  375.000  280.000  -95.000  
Summe 1.457.000  1.507.000  1.530.300  23.300  
Tabelle 4: MATERIALAUFWAND IN EURO (€)    
 
Die Anpassungen im Bereich Material  und bezogene Leistungen sind im Wesentlichen 
mit allgemeinen Kostensteigerungen in den Bereichen Dekoration und Tontechnik 
begründet.  
Der Honoraraufwand  wurde inszenierungsbezogen geplant und spiegelt auch den 
quantitativ ambitionierten Spielplan wider.  
In Zusammenhang mit den skizzierten tariflichen Entwicklungen ist jedoch auch in 
diesem Bereich ein genereller Kostenanstieg zu erwarten.   
Die Aufwendungen für Verrechnung der Leistungen der Theater- und 
Kostümwerkstätten  der Oper Leipzig wurden in Korrespondenz zum Planansatz der 
Oper berücksichtigt. 
17 von 36 in Zusammenstellung
 
 
13  
 
Die Kosten für Gäste  entfallen im Wesentlichen auf Reise- und 
Übernachtungskosten. Durch die geplante Anmietung von zwei Gästewohnungen 
werden sich die Kosten für Gästeübernachtung deutlich reduzieren.  
Die Aufwendungen für Sonstige bezogene Leistungen  umfassen neben den Kosten 
für IT-Dienstleistungen (im Wesentlichen Lecos GmbH) insbesondere auch zusätzliche 
Dienstleistungen für Veranstaltungstechnik, welche aus wirtschaftlichen Gründen 
bislang nicht über den Personalkörper des TDJW abgebildet werden konnten. In 
Zusammenhang mit der geplanten Besetzung einer zusätzlichen Stelle für 
Veranstaltungstechnik reduzieren sich die Aufwendungen deutlich gegenüber der 
Erwartung für 2023. In Korrespondenz erhöhen sich die Personalaufwendungen in 
entsprechender Höhe. Aufwandsreduzierend wirkt sich darüber hinaus die Beendigung 
der Arbeitnehmerüberlassung im Bereich Personal und der Wegfall der 
Kostenübernahme für die kommissarische Verwaltungsleitung aus. 
 
4.4 Personalaufwand 
Der Personalaufwand in Höhe von 3,9 Mio. € bildet mit rund 59 % den wesentlichen 
Anteil an den Gesamtaufwendungen ab.  
Dieser beinhaltet neben den Aufwendungen für das festangestellte Personal auch die 
Vergütungen für nicht selbstständig unständig beschäftigtes Personal und setzt sich 
im Einzelnen wie folgt zusammen: 
 
Personalaufwand Ist 2022  Erw. 2023  Plan 2024  Veränd.  
Löhne und Gehälter 2.427.000  2.842.000  3.171.500  329.500  
Sozialabgaben 624.000  660.000  737.000  77.000  
Summe 3.051.000  3.502.000  3.908.500  406.500  
Tabelle 5: PERSONALAUFWAND IN EURO (€)   
 
Grundlage der Planung ist eine durchschnittliche Beschäftigtenanzahl von 
65 Personen im Wirtschaftsjahr 2024 (entspricht aufgrund von 
Teilzeitbeschäftigungen rund 63 VZÄ). Entgegen der Vorjahre wird  
– ermöglicht durch die Erhöhung der städtischen Basiszuweisungen – wieder 
erstmalig von einer vollen Besetzung der für das Theater erforderlichen Stellen 
ausgegangen.  
Die Planung erfolgte hierbei personengebunden, da Abweichungen von der Planung, 
insbesondere infolge ggf. auftretender zeitlicher Verschiebungen bei der Besetzung 
von Stellenvakanzen, naturgemäß nicht auszuschließen sind.  
Die Veränderung gegenüber dem Vorjahr ist vorrangig auf folgende Effekte 
zurückzuführen: 
 Abbildung der tariflichen Erhöhungen im Tarifbereich NV Bühne und TVöD 
entsprechend der unter Kapitel 2 abgebildeten Prämissen 
 vollständige Besetzung der im Eigenbetrieb eingerichteten Stellen (betrifft 
insbesondere die Wiederbesetzung der Stelle des Verwaltungsdirektors, welche 
sich erstmalig ganzjährig in 2024 auswirkt sowie die in Vorjahren aus finanziellen 
Gründen nicht besetzte Stelle eines 3. Puppenspielers) 
18 von 36 in Zusammenstellung
 
 
14  
 
 Anpassungen der Stellen im künstlerischen Bereich:  
- Besetzung einer festen Stelle für Ton/Video (zuvor über Honorarkräfte 
abgebildet), 
- Referentinnen im Bereich Inklusion zur Stärkung des diesbezüglichen 
künstlerischen Angebots (zwei Teilzeitstellen bereits ab Juli 2023 besetzt), 
- Besetzung einer Ausstattungsassistentin ab August 2024, 
- Besetzung der Position Social Media ab Januar 2024, 
- Besetzung einer Stelle in der Theaterpädagogik zur Absicherung des 
Vermittlungsangebotes ab Januar 2024 sowie ggf. einer Assistenz im Bereich 
Theaterpädagogik ab August 2024. 
 
Frauenbeauftragte im Eigenbetrieb   
Das Theater der Jungen Welt hat bei einem Personalbestand von 59 Stellen (52,18 
VZÄ) im Wirtschaftsjahr 2022 aktuell eine Frauenquote i. H. v. 46%, welche jedoch 
bedingt durch natürliche Personalfluktuationen immer zwischen 45-55% liegt. 
Auf Grund dieses überschaubaren Stellenplans sowie Anteils an weiblichen 
Beschäftigen ist auch eine partielle Freistellung für diesen Tätigkeitsbereich kaum 
abbildbar. Die Betriebsleitung des TDJW erkennt die besondere und wichtige Stellung 
einer Frauenbeauftragten an, um den Beschäftigten des Hauses eine 
Ansprechpartnerfunktion zu ermöglichen. Mit den Aufgaben und Tätigkeiten einer 
Frauenbeauftragten gehen allerdings auch eine immense Vertrauensstellung, 
Unabhängigkeit, Objektivität sowie auch fachlich fundierte Kenntnisse einher. Um 
dieses vollumfänglich zu gewährleisten, verfolgt die Betriebsleitung auch für das 
Wirtschaftsjahr 2024 das bewährte Vorgehen, dass die Beschäftigten des TDJW sich 
im Falle von Anliegen an die freigestellte Frauenbeauftragte der Stadtverwaltung 
Leipzig wenden können. Gleiches Vorgehen wird bereits mit der Personalvertretung 
praktiziert, da das TDJW auch keinen eigenen Personalrat hat. 
 
4.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen 
 
sonstige betriebliche 
Aufwendungen Ist 2022  Erw. 2023  Plan 2024  Veränd.  
Instandhaltungen 221.000  170.000  212.800  42.800  
Verwaltungsaufwand 133.000  140.000  137.700  -2.300  
Werbung 185.000  185.000  188.000  3.000  
Reisekosten 10.000  30.000  11.400  -18.600  
übrige  158.000  130.000  118.400  -11.600  
Mehrbedarf für Indendatenwechsel 0  0 50.000  50.000  
Summe 707.000  655.000  718.300  63.300  
 
sonstige betriebliche 
Aufwendungen Ist 2022  Erw. 2023  Plan 2024  Veränd.  
Instandhaltungen 221.000  170.000  212.800  42.800  
19 von 36 in Zusammenstellung
 
 
15  
 
Verwaltungsaufwand 133.000  140.000  137.700  -2.300  
Werbung 185.000  185.000  188.000  3.000  
Reisekosten 10.000  30.000  11.400  -18.600  
übrige  158.000  130.000  118.400  -11.600  
Mehrbedarf für Indendatenwechsel 0  0 50.000  50.000  
Summe 707.000  655.000  718.300  63.300  
Tabelle 6: SONSTIGER BETRIEBSAUFWAND IN EURO (€)  
 
 
 
 
 
 
sonstige betriebliche 
Aufwendungen Ist 2022  Erw. 2023  Plan 2024  Veränd.  
Instandhaltungen 221.000  170.000  212.800  42.800  
Verwaltungsaufwand 133.000  140.000  137.700  -2.300  
Werbung 185.000  185.000  188.000  3.000  
Reisekosten 10.000  30.000  11.400  -18.600  
übrige  158.000  130.000  118.400  -11.600  
Mehrbedarf für Indendatenwechsel 0  0 50.000  50.000  
Summe 707.000  655.000  718.300  63.300  
Im Bereich der Instandhaltungen  werden insbesondere die laufenden 
betriebsnotwendigen und vorgeschriebenen Wartungen an den technischen Anlagen 
und Instandhaltungen ausgewiesen. Aufgrund des bestehenden strukturellen Defizits 
wurden die seitens der Stadt Leipzig zur Verfügung gestellten Mittel aus dem 
Instandhaltungsbudget in den Vorjahren regelmäßig anteilig zur Finanzierung des 
laufenden Geschäftsbetriebs herangezogen. Eine entsprechende Umwidmung der 
Mittel kann in Anbetracht notwendiger Ersatzmaßnahmen jedoch ab dem Jahr 2024 
nicht mehr umgesetzt werden. Dementsprechend ergibt sich eine deutliche Erhöhung 
der Instandhaltungsaufwendungen gegenüber dem Vorjahr. 
Die geplanten Verwaltungsaufwendungen  und Aufwendungen für Werbung  
bewegen sich auf Vorjahresniveau.  
Die Planansätze für Reisekosten  und übrige  Kosten wurden erstmalig im Rahmen 
von Budgetgesprächen mit den Abteilungen abgestimmt. 
Wie oben in den Vorbemerkungen beschrieben wird von, momentan nicht in andere 
Positionen zuordenbaren, Mehraufwendungen von 50 T€ für den Wechsel der 
Intendanz in der Planung für das Wirtschaftsjahr 2024 ausgegangen.  
 
Erläuterungen zu den Leistungsdaten   
  Ist 
2020  
Ist 
2021  
Ist 
2022  
Erw. 
2023  
Plan 
2024  
20 von 36 in Zusammenstellung
 
 
16  
 
Umsatzerlöse (T€) 145  134  344  361  393  
Zuweisungen Stadt Leipzig (T€)  4.401  4.475  4.772  5.238  6.324  
Vorstellungen 259  225  676  645  659  
Gesamtbesucher 16.757  9.941  37.460  49.200  55.100  
durchschnittliche Erlöse je 
Vorstellung (€) 560 
 597  508  560  596  
Zuweisungen je Besucher (€) 263  450  127  106  115  
Tabelle 7: AUSGEWÄHLTE LEISTUNGSDATEN    
 
Das Theater plant im Jahr 2024, d. h. in der zweiten Hälfte der aktuellen Spielzeit 
2023/2024 (vom 1. Januar bis zum 31. Juli 2024) und der ersten Hälfte der Spielzeit 
2024/2025 (vom 1. August bis zum 31. Dezember 2024) ein Angebot von insgesamt 
659 entgeltlichen Eigenveranstaltungen mit rund 50.000 Besuchern. Die Planzahlen 
unterstellen ein Besucheraufkommen, das sich der Vor-Corona-Situation annähert. 
Im gesamten Jahr 2024 werden gegenwärtig keine Einschränkungen des 
Spielbetriebs unterstellt. In Bezug auf die Anzahl an Vorstellungen sowie das Angebot 
an Platzkapazitäten bewegt sich das TDJW insoweit wieder auf dem regulären Niveau. 
5.  Erläuterungen zum Investitionsplan 
Der Investitionsplan enthält die geplanten Anschaffungen und Baumaßnahmen, die 
langfristig im Betriebsvermögen verbleiben werden und damit aktivierungsfähig sind. 
Investitionen in das bewegliche und unbewegliche Anlagevermögen dienen neben 
dem Substanzerhalt bzw. der Substanzverbesserung insbesondere der Steigerung der 
Qualität der Theaterinszenierungen und der Nachhaltigkeit betrieblicher Prozesse. 
Einen wesentlichen Schwerpunkt der geplanten Investitionsmaßnahmen bilden die 
Bereiche Beleuchtung und Videotechnik sowie Investitionen im Bereich des 
Brandschutzes.  
Dem Eigenbetrieb stehen 2024 investive Zuweisungen der Stadt Leipzig in Höhe von 
60 T€ zur Verfügung. Auf Grund der voraussichtlich nicht verbrauchten 
Investitionsmitten der Vorjahre (55 T€) stehen dem TDJW im Wirtschaftsjahr 2024 
insgesamt 115 T€ für investive Maßnahmen zur Verfügung. 
Der Eigenbetrieb sieht sich hierbei mit einem hohen Instandhaltungs- und auch 
Investitionsstau konfrontiert. Allein in den Jahren 2024 bis 2026 werden notwendige 
Ersatzinvestitionen i. H. v. ca. 500 T€ notwendig, um die Spielfähigkeit des Hauses 
und Brandschutzanforderungen zu erhalten bzw. herzustellen. Auf Basis der jährlich 
zur Verfügung stehenden investiven Zuweisungen i. H. v. 60 T€ und in Anbetracht der 
Eigenmittelausstattung des Hauses sind diese Maßnahmen jedoch nicht 
finanzierbar .  
Die Erneuerung der Dimmeranlagen im Großen Saal (rd. 200 T€), im Kleinen Saal (rd. 
130 T€), die Erneuerung des Bühnenbodens im Großen Saal (rd. 100 T€) und die 
Errichtung eines zweiten Rettungsweges aus der 3. Etage (rd. 250 T€) sind dringend 
notwendige Maßnahmen, ohne  dass hierfür aktuell und prognostisch eine 
Finanzierung im Haushalt des Eigenbetriebs zur Verfügung steht. 
 
21 von 36 in Zusammenstellung
 
 
17  
 
6.  Erläuterungen zum Finanz- und Liquiditätsplan  
Die Finanz- und Liquiditätsplanung folgt im Wesentlichen der Entwicklung der 
Erfolgsrechnung. Außer den Abschreibungen und den Erträgen aus der Auflösung des 
Sonderpostens sind grundsätzlich alle Aufwendungen und Erträge zahlungswirksam. 
Das TDJW plant im Wirtschaftsjahr 2024 mit einem durchschnittlichen 
Finanzmittelbestand von rd. 634 T€. Die zahlungswirksame Veränderung der 
Finanzmittel im Umfang von -360 T€ resultiert einerseits aus dem Verbrauch der 
städtischen Zuweisungen zum Ausgleich pandemiebedingter Verluste (150 T€), 
welche bereits im Jahr 2020 ausgereicht wurden.  
Weiter wird die Liquidität durch die Mehrkosten des Intendanzwechsels stark belastet. 
Es ist davon auszugehen, dass das Theater die Kosten für mögliche Abfindungen, 
parallele Gehaltszahlungen und weitere Kosten des Intendanzwechsels nicht aus den 
bisher bewilligten Mitteln tragen kann.  Die Betriebsleitung wird den Ausgleich des 
Mehrbedarfs für den Intendanzwechsels mit den jeweiligen Dezernaten abstimmen.   
Die Vorfinanzierung der Tarifausgleiche aus den Tarifabschlüssen des Jahres 2023 ist 
für das Theater der Jungen Welt liquiditätsseitig nicht abbildbar. Daher wurde im 
Planansatz von einem vorzeitigen Abruf der Mittel für die Tarifausgleiche 
ausgegangen.   
Weiter kann die Inanspruchnahme von einem Kassenkredit künftig nicht mehr 
ausgeschlossen werden.  
7.  Erläuterungen zur Planbilanz 
Die Planbilanz wird auf der Aktivseite im Wesentlichen durch das Anlagevermögen 
bzw. das gewidmete Vermögen geprägt. Dieses entwickelt sich vorrangig aufgrund 
der hohen Abschreibung des Betriebsgebäudes (221 T€) rückläufig. Eine 
Kompensation der ergebniswirksamen Abschreibung ist durch die Anwendung des 
sog. Kreislaufmodells geplant und in der Planung berücksichtigt worden.  
Der Forderungsbestand gegenüber der Stadt Leipzig umfasst insbesondere die im 
Rahmen des städtischen Cash-Managements bewirtschafteten Festgeldanlagen sowie 
die geplanten Forderungen für den Ausgleich der Tarifanpassungen.  
Darüber hinaus ist die Aktivseite von einer insgesamt konstanten Entwicklung 
geprägt.  
Die Passivseite wird insbesondere durch das Eigenkapital bestimmt. Die 
Kapitalrücklage reduziert sich entsprechend der dreifachen Anwendung und 
Umsetzung des Kreislaufmodells im Jahr 2024 um 663 T€ und in den Folgejahren 
jeweils um 221 T€.   
Der Sonderposten zur Finanzierung des Sachanlagevermögens wurde entsprechend 
des geplanten Verbrauchs von Fremdmitteln für investive Zwecke sowie unter 
Berücksichtigung ergebniswirksamer Auflösungen des Sonderpostens entwickelt. 
Die Verbindlichkeiten reduzieren sich im Wesentlichen durch den Verbrauch der 
städtischen Zuweisungen für pandemiebedingte Verlustausgleiche sowie infolge des 
Verzehrs noch nicht verbrauchter Mittel für investive Zwecke. 
22 von 36 in Zusammenstellung
 
 
18  
 
8.  Ausblick Folgejahre 
1.  Städtische Zuweisungen 
Die mittelfristige Planung des Eigenbetriebs basiert weitestgehend auf der Anpassung 
und positiven Entwicklung der Basiszuweisungen der Stadt Leipzig, beginnend in 
2023, auf +1 Mio. € p. a. ab dem Jahr 2026. Die Erhöhung der Basiszuweisungen 
aufgrund struktureller Unterfinanzierung wirkt vollends somit erst ab dem 
Geschäftsjahr 2026.  
Die Planung der Wirtschaftsjahre 2024 bis 2027 geht von folgender 
Ergebnisentwicklung aus: 
2024: 274 T€ 
2025: -183 T€ 
2026: 222 T€ 
2027: 201 T€ 
Der Eigenbetrieb geht für die Wirtschaftsjahre 2024 bis 2027 aufgrund steigender 
Basiszuweisungen und dem ergebniswirksamen Sondereffekt der dreifachen 
Anwendung des Kreislaufmodells im Jahr 2024 zwar von kumuliert positiven 
Jahresergebnissen in diesem Zeitraum aus. Ohne diesen Sondereffekt wäre es 
allerdings nicht möglich, die Planungsprämisse von in Summe ausgeglichenen 
Jahresergebnissen umzusetzen. Dies ließe sich nur durch erneute Einsparungen im 
künstlerischen Bereich erzielen, wodurch die geplanten Aufstockungen hin zu einer 
adäquaten Soll-Personalausstattung weitestgehend sinnentleert wären. 
Die Betriebsleitung legt mit diesem Dokument einen ambitionierten und gleichzeitig 
realistischen Wirtschaftsplan für die Jahre 2024 ff. vor. Neben teils unplanbaren 
Sondersituationen (Inflationsentwicklung; Energiekrise) ist der Plan sowohl von 
Zukunftsinvestitionen als auch der Notwendigkeit nachzuholender Maßnahmen 
geprägt. Im Mittelpunkt aller betrieblichen Vorhaben steht der Erhalt und die 
Weiterentwicklung des ältesten und traditionsreichsten Kinder- und Jugendtheater 
Deutschlands. Ohne Investitionen in die Gebäudestruktur wie auch das Ensemble ist 
eine Weiterentwicklung nicht realistisch. Dabei werden im Bereich des Stellenaufbaus 
nur Stellen geschaffen, welche über die regulären Zuweisungen der Stadt Leipzig 
finanzierbar sind. 
2.  Umsatzerlöse 
Vor dem Hintergrund des zurückkehrenden normalen Besucheraufkommens hat sich 
die Betriebsleitung entschieden, die Erhöhung und Anpassung der Entgelte auf den 
Beginn der Spielzeit 2026/2027 zu verlegen. Die Anhebung der Eintrittspreise, aber 
auch der grundsätzlich unterstellte Anstieg bzw. die Normalisierung des 
Besucheraufkommens ist in den geplanten Leistungsdaten ersichtlich.  
Das Theater der Jungen Welt rechnet mit folgender Entwicklung der Umsatzerlöse: 
2024: 393 T€ 
2025: 413 T€ 
2026: 415 T€ 
23 von 36 in Zusammenstellung
 
 
19  
 
2027: 418 T€ 
3.  Personal 
Das Theater der Jungen Welt kommt, bedingt des strukturellen Defizits und eines 
hohen Anteils an drittmittelfinanzierten Stellen, von einem niedrigen Niveau der 
Anzahl an Beschäftigungsverhältnissen. Zum Ende des Geschäftsjahres 2023 werden 
63 beschäftigte Personen am Haus angestellt sein, was durchschnittlich 54,97 
Vollzeitäquivalenten entspricht. Hieraus wird der hohe Grad an Teilzeitbeschäftigten 
sichtbar.  
Nachdem bereits im Geschäftsjahr 2023 die dringend notwendige Erweiterung um 
eine Stelle Rechnungswesen im Verwaltungsbereich sowie die Erweiterung von zwei 
Teilzeitstellen Inklusionsreferentinnen erfolgte, konzentriert sich der marginale 
Anstieg an Personalzuführungen ab dem Jahr 2024 im künstlerischen Bereich sowie 
der Ausstattungsassistenz.  
Neben der Schaffung einer Stelle »Social-Media-Redaktion« bestehen dringende 
Notwendigkeiten im Bereich »Ausstattungsassistenz« (1 Stelle), »Theaterpädagogik« 
(1 Stelle) sowie »Assistenz Theaterpädagogik« (1 Stelle). Alle Stellenerweiterungen 
am Haus erfolgen hierbei planmäßig ohne zusätzliche Mittelzuführungen durch die 
Stadtverwaltung Leipzig.  
24 von 36 in Zusammenstellung
Plausibilitätsprüfung 
Theater der Jungen Welt     3 Anz. Differenz in welchen Jahren? Kommentar 
Dimensionen 3 Fehlerhinweis(e) Fehler 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Bitte füllen Sie diese Spalte aus, falls Fehler angezeigt 
werden, die inhaltlich begründet sind. 
1. Bilanz: Summe Aktiva = Summe 
Passiva o.k. 0 0 0 0 0 0 0
2. Jahresergebnis:  Erfolgsplan = 
Bilanz o.k. 0 0 0 0 0 0 0
3. Endbestand Liquide Mittel FP = 
Bilanz 
o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Enbestand Bilanz 909 547 331 323 340 372 
Enbestand Finanzplan 909 547 331 323 340 372 
4. Abschreibungen FP indirekt / GuV 0 0 0 0 0 0 0
Abschreibung lt. GuV 343 320 333 333 333 333 
Abschreibung / Zuschreibung FP 343 320 333 333 333 333 
5. Veränderung Rückstellungen Bilanz 
/ indirekter FP 
o.k. 0 0 0 0 0 0
Veränd. Rückstellungen lt. Bilanz -1 0 0 0 0
Veränd. Steuerrückstellungen 0 0 0 0 0
Veränd. Rückstellung lt. FP -1 0 0 0 0
6. Endbestand Liquide Mittel FP = LP o.k. 0 0
7. Endbestand Liquide Mittel LP im 
letzten Monat = Jahresendwert LP 
o.k. 0 0
8. Zeilenpositionen LP = FP Planjahr o.k. 0 0
9. Übereinstimmung Finanzplan - 
haushaltrel. Pos. 
o.k. 0 0 0 0 0 0 0
10. Erfolgsplan: Unterposititionen = 
Hauptpositionen o.k. 0 0 0 0 0 0 0
11. Erfolgsplan:  Positionen Planjahr = 
Summe Quartalswerte o.k. 0 0
12. Investitionen: Investplan = Ausz. 
Invest FP 
o.k. 0 0 0 0 0 0
Investitionen lt. Invest.plan 98 68 90 70 35 
Auszahlungen Invest. Lt. FP 98 68 90 70 35 
13. Anschluss AV zu Invest und Afa 
Anfangsbestand  AV 5.158 4.936 4.681 4.448 4.195 
- AfA AV -320 -333 -333 -333 -333 
+ Investionen 98 68 90 70 35 
- Abgänge des AV 0 0 0 0 0
= berechneter Endbestand 4.936 4.671 4.438 4.185 3.897 
Endbestand Bilanz 4.936 4.681 4.448 4.195 3.907 
Übereinstimmung der Endbestände 4 0 -10 -10 -10 -10 GWG-Egenfinanziert fehler i.O. 
14. investive Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 
5 38,0 8,0 30,0 2,0 -25,0 
Blatt Investitionen 98 68 90 62 35 
Blatt haushaltrel. Pos. 60 60 60 60 60 
15. Eigenkapitalveränderung 0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 
EK-Veränd. Lt. Bilanz -535 -501 -517 -112 -131,8579 
Blatt haushaltrel. Pos. -535 -501 -517 -112 -132 
16. Spartenplanung 
Erfolgsplan: Spartensummen = 
Erfolgsplan ges. 
Keine Spartenplanung 106 18 17 18 18 18 17 
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen 
o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen 
o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen 
o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen 
o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen 
o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen 
o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen 
o.k. 0 0 0 0 0 0 0
5 potentielle(r) Fehler!  Prüfen Sie die 
Investitionszuwendungen der Stadt Leipzig 
in den Investitionen und den haushaltr. Pos. 
4 potentielle(r) Fehler!  Konsistenz des 
Anschlusses von Sachanalagen, 
Investitionen und Abschreibung prüfen! 
o.k. 
o.k. 
Erläuterung :
FP = Finanzplan         Afa = Abschreibung 
25 von 36 in Zusammenstellung
Theater der Jungen Welt     3 Anz. Differenz in welchen Jahren? Kommentar 
Dimensionen 3 Fehlerhinweis(e) Fehler 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Bitte füllen Sie diese Spalte aus, falls Fehler angezeigt 
werden, die inhaltlich begründet sind. 
FP = Finanzplan         Afa = Abschreibung 
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen 
o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Gibt es Werte in ausgeblendeten 
Sparten ? 
Sparte 1: o.k. 0
Sparte 2: o.k. 0
Sparte 3: o.k. 0
Sparte 4: o.k. 0
Sparte 5: o.k. 0
Sparte 6: o.k. 0
Sparte 7: o.k. 0
Sparte 8: o.k. 0
26 von 36 in Zusammenstellung
A Erfolgsplan / GuV      2024   bis  2027 
Lfd. Theater der Jungen Welt     Ist Erwartung Planjahr Halbjahr 1 Halbjahr 2 Folgejahre 
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2024 2024 2025 2026 2027 
1. Umsatzerlöse 344 361 393 160 232 413 435 438 
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0 0 0 0 0
   a) Bestandserhöhungen 
   b) Bestandsverminderungen 
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 
4. Sonstige betriebliche Erträge 5.474 5.435 6.398 3.199 3.199 6.191 6.538 6.637 
I. Gesamtleistung 5.818 5.796 6.791 3.359 3.431 6.604 6.973 7.075 
5. Materialaufwand 1.567 1.631 1.665 833 833 1.681 1.706 1.7 22 
   a) RHB und bezogene Waren 110 124 135 68 68 138 142 145 
   b) bezogene Leistungen 1.457 1.507 1.530 765 765 1.542 1.564 1.576 
6. Personalaufwand 3.051 3.502 3.909 1.905 2.004 4.053 4.14 6 4.241 
   a) Löhne und Gehälter 2.427 2.842 3.172 1.549 1.623 3. 283 3.357 3.434 
   b) soziale Abgaben 624 660 737 356 381 770 788 807 
       - davon für Altersversorgung 100 105 118 57 61 123 126 129 
7. Abschreibungen 343 320 333 167 167 333 333 333 
   a) auf immat. AV und auf SAV 308 320 323 162 162 323 32 3 323 
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) Sonderverlustkonto 
   d) auf GWG's 35 10 5 5 10 10 10 
 - davon außerplanmäßige Abschreibungen 
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 707 655 718 359 359 829 675 687 
II. Zwischenergebnis 150 -312 166 96 69 -292 113 93 
9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag 
10. Erträge aus Beteiligungen 
- davon aus verbundenen Unternehmen 
11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV 
- davon aus verbundenen Unternehmen 
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0
- davon aus verbundenen Unternehmen 
13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV 
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme 
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0
- davon an verbundene Unternehmen 
III. Finanzergebnis 0 0 0 0 0 0 0 0
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 
IV. Ergebnis nach Steuern 150 -312 166 96 69 -292 113 93 
17. Sonstige Steuern 5 2 4 2 2 4 4 4
Ergebnis ohne Ergebnisabführung 145 -314 162 94 67 -296 109 89 
18. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch. 
19. Auf Grund Gewinnabf.vertrages abgef. Gewinn 
20. Erträge aus Verlustübernahme 
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 145 -314 162 94 67 -296 109 89 
21. Gewinn-/Verlustvortrag aus Vorjahr 
22. Entnahme Rücklagen 
23. Einstellung Rücklagen 
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 145 -314 162 94 67 -296 109 89 
Nachrichtlich 
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter 
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter 
27 von 36 in Zusammenstellung
Lfd. Theater der Jungen Welt     Ist Erwartung Planjahr Halbjahr 1 Halbjahr 2 Folgejahre 
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2024 2024 2025 2026 2027 
Vortrag auf neue Rechnung 
Einstellung Gewinnrücklagen 
Entnahme Gewinnrücklage 
Entnahme Kapitalrücklage 
Gesamtaufwendungen 5.673 6.110 6.629 3.265 3.364 6.900 6.8 64 6.986 
Gesamterträge 5.818 5.796 6.791 3.359 3.431 6.604 6.973 7.0 75 
1. UP Umsatzerlöse 344 361 393 160 232 413 435 438 
davon Vorstellungen und Gemeinschaftsprod. 184 220 240 84 156 265 285 285 
davon Gastspiele und Mobile Produktionen 51 70 83 42 42 8 0 80 80 
davon Workshops und Projektarbeit 8 5 10 5 5 10 10 10 
davon Mieteinnahmen 31 24 22 11 11 20 20 20 
davon Anzeigeakquisition 8 7 7 4 4 7 7 7
davon Sponsoring 14 15 15 7 7 15 17 20 
davon übrige 48 20 16 8 8 16 16 16 
4. UP Sonstige betriebliche Erträge 5.474 5.435 6.398 3. 199 3.199 6.191 6.538 6.637 
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 4.7 72 5.243 6.212 3.106 3.106 5.996 6.343 6.442 
davon Sonderzuweisungen Stadt Leipzig 45 0 0 0 0 0 0
davon andere Zuwendungen 351 100 91 46 46 100 100 100 
davon Auflösungen von SoPo/Ausgl.Po. 81 82 94 47 47 94 94 9 4 
Auflösung Rückstellungen 150 0 0 0 0
übrige Erträge 75 10 2 1 1 1 1 1
5a. UP RHB und bezogene Waren 110 124 135 68 68 138 142 145 
davon Material 110 124 135 68 68 138 142 145 
5b. UP bezogene Leistungen 1.457 1.507 1.530 765 765 1.542 1.564 1.576 
 davon Honorare 367 400 437 219 219 430 440 440 
Leistungsverrechnung 297 307 330 165 165 339 347 356 
davon Energie/Wasser, Betriebskosten, Wartung 141 150 200 100 100 205 210 216 
davon Urheberabgabe, GEMA 51 61 58 29 29 59 61 62 
Kosten für Gäste 68 100 42 21 21 43 44 45 
davon Mieten 131 114 182 91 91 179 167 156 
davon sonstige 402 375 280 140 140 287 294 302 
8. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 707 655 718 359 359 829 675 687 
davon Instandhaltungen 221 170 213 106 106 210 210 210 
davon Verwaltungsaufwand 133 140 138 69 69 141 145 148 
davon Werbung 185 185 188 94 94 170 184 189 
davon Reisekosten 10 30 11 6 6 12 12 12 
davon übrige 158 130 118 59 59 121 124 128 
Mehraufwand Intendantenwechsel 50 25 25 175 
28 von 36 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2024 bis 2027 
Lfd. Theater der Jungen Welt     Ist Erwartung Planjahr Halbjahr 1 Halbjahr 2 Folgejahre 
Nr. 2022 2023 2024 2024 2024 2025 2026 2027 
Entgeltliche Theaterveranstaltungen 
Großer Saal 
   Besucher Großer Saal 1 17.454 21.000 28.000 9.800 18.2 00 26.500 29.000 29.000 
   dav. zahlende Besucher Großer Saal 1 20.500 26.600 9 .310 17.290 25.175 27.550 27.550 
   Gesamtplätze Großer Saal 1 21.785 24.500 32.100 11.23 5 20.865 29.200 33.000 33.000 
   Anzahl Veranstaltungen Großer Saal 1 144 155 176 62 11 4 160 175 175 
   Erlöse aus Eintritt Großer Saal 1 90 128 141 49 92 150 1 60 160 
Etage Eins und Foyers 
   Besucher Etage Eins und Foyers 1 2.010 7.000 7.400 2. 590 4.810 7.100 8.000 8.000 
   dav. zahlende Besucher Etage Eins und Foyers 1 6.9 00 7.030 2.461 4.570 6.745 7.600 7.600 
   Gesamtplätze Etage Eins und Foyers 1 2.295 8.500 8.5 00 2.975 5.525 7.850 8.500 8.500 
   Anzahl Veranstaltungen Etage Eins und Foyers 1 144 150 184 64 120 170 190 190 
   Erlöse aus Eintritt Etage Eins und Foyers 1 12 37 44 15 29 55 60 60 
Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße 
   Besucher Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße 1 9.951 11.200 10.700 3.745 5.350 10.550 11.000 11.000 
   dav. zahlende Besucher Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße 1 10.500 10.165 3.558 5.083 10.023 10.450 10. 450 
   Gesamtplätze Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße 1 12.196 12.200 12.300 4.305 6.150 11.700 12.500 12.500 
   Anzahl Veranstaltungen Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße 1 188 170 157 55 79 150 160 160 
   Erlöse aus Eintritt Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße 1 52 55 55 19 36 60 65 65 
Veranstaltungen sonstige Spielstätten (mobile Prod., Gastspiele u.a.) 
   Besucher Veranst. außer Haus 1 8.045 10.000 9.000 3.1 50 5.850 9.500 9.000 9.000 
   dav. zahlende Besucher Veranst. außer Haus 1 10.00 0 9.000 3.150 5.850 9.500 9.000 9.000 
   Gesamtplätze Veranst. außer Haus 1 8.166 10.000 9.00 0 3.150 5.850 8.600 9.100 9.100 
   Anzahl Veranst. außer Haus 1 200 170 142 50 92 140 175 17 5 
   Erlöse aus Eintritt Veranst. außer Haus 1 81 70 83 42 42 80 80 80 
Sonstige Veranstaltungen 
   Besucher sonstiger Veranstaltungen 1
   dav. zahlende Besucher sonstiger Veranstaltungen 1
   Gesamtplätze sonstiger Veranstaltungen 1
   Anzahl sonstiger Veranstaltungen 1
   Erlöse aus Eintritt sonstiger Veranstaltungen 1
Gesamtübersicht entgeltlicher Theaterveranstaltungen 
   Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen 1 37 .460 49.200 55.100 19.285 34.210 53.650 57.000 57.000 
   dav. zahlende Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen 1 0 47.900 52.795 18.478 32.792 51.443 54.600 54 .600 
   Gesamtplätze entgeltlicher Theaterveranstaltungen 1 44.442 55.200 61.900 21.665 38.390 57.350 63.100 63.100 
   Anzahl Veranstaltungen entgeltlicher Theaterveranstaltungen 1 676 645 659 231 405 620 700 700 
   Erlöse aus Eintritt entgeltlicher Theaterveranstaltungen 1 234 290 323 126 198 345 365 365 
   Auslastungsquote in % 2 84,29 89,13 89,01 89,01 89,11 9 3,55 90,33 90,33 
   Besucher je Vorstellung 2 55,41 76,28 83,61 83,61 84,5 1 86,53 81,43 81,43 
   Erlöse je Besucher in € 2 6,25 5,89 5,86 6,51 5,77 6,43 6,40 6,40 
Unentgeltliche Theaterveranstaltungen 
   Besucher unentgeltlicher Theaterveranstaltungen 1 1.900 1.410 490 2.000 2.100 2.200 
   Gesamtplätze unentgeltlicher Theaterveranstaltungen 1 1.900 1.410 490 2.000 2.100 2.200 
   Anzahl Veranstaltungen unentgeltlicher Theaterveranstaltungen 1 36 24 12 36 36 36 
Veranstaltungen der Theaterpädagogischen Vermittlungsarbeit 
  zahlende Teilnehmer Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 7.767 9.000 10.500 3.570 6.930 11.000 11.500 12. 000 
   dav. Teilnehmer Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 600 600 300 300 600 600 600 
   Anzahl Veranstaltungen Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 392 600 630 214 416 600 600 600 
   Erlöse aus Eintritt Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 8 5 10 5 5 10 10 10 
Gesamtübersicht Theaterveranstaltungen/Theaterpädagogik 
   Besucher gesamt Theaterveranstaltungen/Theaterpädagogik 1 45.227 58.200 67.500 24.265 41.630 66.650 70.600 7 1.200 
   Gesamtplätze gesamt Theaterveranstaltungen/Theaterpädagogik 1
   Anzahl Veranstaltungen gesamt Theaterveranstaltungen/Theaterpädagogik 1 1.068 1.245 1.325 469 833 1.256 1.3 36 1.336 
   Erlöse aus Eintritt gesamt Theaterveranstaltungen/Theaterpädagogik 1 242 295 333 131 203 355 375 375 
Auswärtige Gastspiele 
   Besucher auswärtiger Gastspiele 1
   Anzahl Vorstellungen auswärtiger Gastspiele 1
   Erlöse aus Gastspielen 1
Hausvermietungen/Veranstaltungen im wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb 
   Besucher Hausvermietungen 1 1.500 2.000 2.500 1.500 1. 000 3.000 3.000 3.000 
   Anzahl Veranstaltungen Hausvermietung 1 12 15 17 10 7 2 0 20 20 
   Erlöse aus Vermietung 1 16 12 10 5 5 8 8 8
29 von 36 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2024 bis 2027
Lfd. Theater der Jungen Welt     Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) -5.023 -5.657 -6.141 -6.392 -6.334 -6.453
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 343 320 333 333 333 333
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen -1 -1 0 0 0 0
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -234 -82 -94 -94 -94 -94
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 133 -5 0 0 0 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 64 -7 0 0 0 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge
- Sonstige Beteiligungserträge
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
-/+ Ertragssteuerzahlungen
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 2 -1
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit -4.718 -5.430 -5.903 -6.153 -6.095 -6.214
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV -6 -8 -16 0 0 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 
- Auszahlungen für Investitionen SAV -230 -90 -52 -90 -70 -35
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV
- Auszahlungen für Investitionen FAV
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+ Erhaltene Zinsen
+ Erhaltene Dividenden
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -236 -98 -68 -90 -70 -35
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig -221 -221 -663 -221 -221 -221
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 4.927 4.918 6.327 6.056 6.403 6.502
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 442 100 91 100 100 100
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
- gezahlte Zinsen
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 5.148 4.797 5.755 5.935 6.282 6.381
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 194 -731 -216 -308 117 132
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 1.585 1.779 1.047 831 523 640
Finanzmittelbestand Ende der Periode 1.779 1.047 831 523 640 772
Bestand Cash Management 870 500 500 200 300 400
davon Bestand Cash Pooling
davon Liquiditätsbewirtschaftung 870 500 500 200 300 400
liquide Mittel (ohne Cash Management) 909 547 331 323 340 372
30 von 36 in Zusammenstellung
Liquidität 
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2024 
Theater der Jungen Welt     Angaben in vollen TEUR 
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept . Okt. Nov. Dez. 
1. Laufende Geschäftstätigkeit 
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) -6.142 -502 -502 -502 -502 -593 -502 -506 -506 -506 -506 -506 - 506 
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 333 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 0
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -94 -8 -8 -8 -8 -8 -8 -8 -8 -8 -8 -8 -8 
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 0
- Sonstige Beteiligungserträge 0
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+/- Ertragssteuerzahlungen 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen -1 -1 
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit -5.903 -482 -482 -482 -482 -573 -482 -487 -487 -487 -487 -487 -487 
2. Investitionstätigkeit 
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV -16 -16 
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 0
- Auszahlungen für Investitionen SAV -52 -52 
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
- Auszahlungen für Investitionen FAV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+ Erhaltene Zinsen 0
+ Erhaltene Dividenden 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -68 0 0 0 0 0 0 -68 0 0 0 0 0
3. Finanzierungstätigkeit 
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig -663 -663 
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 6.327 522 522 522 522 522 522 582 522 522 522 522 522 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 91 91 
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- gezahlte Zinsen 0
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter 0
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 0
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 5.755 522 522 522 522 613 522 582 -141 522 522 522 522 
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel -216 40 40 40 40 40 40 28 -627 36 36 36 35 
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 1.047 1.047 1.088 1.128 1.168 1.208 1.248 1.288 1.316 689 725 760 796 
Finanzmittelbestand Ende der Periode 831 1.088 1.128 1.168 1.208 1.248 1.288 1.316 689 725 760 796 831 
Bestand Cash Management 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 
liquide Mittel (ohne Cash Management) 331 588 628 668 708 748 788 816 189 225 260 296 331 
Durchschnitlicher Finanzmittelbestand 939 
Zahlungswirksame Veränderung -216 
31 von 36 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2024 bis 2027
Lfd. Theater der Jungen Welt     Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (-) Eigenkapital -76 -535 -501 -517 -112 -132
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung -221 -221 -663 -221 -221 -221
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 125 60 60 60 60 60
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen 4.817 5.243 6.212 5.996 6.343 6.442
Einzahlung aus Zuweisungen 4.802 4.858 6.267 5.996 6.343 6.442
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
32 von 36 in Zusammenstellung
Bilanz 2024 bis    2027 
Theater der Jungen Welt     
Ist Erwartung Planjahr Folgejahre 
Pos. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027 
Aktiva 
A. Anlagevermögen 5.158 4.936 4.681 4.448 4.195 3.907 
  I. Immaterielle Vermögensgegenstände 7 15 31 31 31 31 
 II.  Sachanlagen 5.152 4.922 4.651 4.418 4.165 3.877 
III.  Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0
B. Umlaufvermögen 1.837 1.298 868 564 671 818 
  I.   Vorräte 4 10 10 10 10 10 
 II.   Forderungen u. sonst. Vermögensgegenst. Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 924 741 527 231 321 436 
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 16 15 1 5 15 15 15 
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0 0 0 0 0 0
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. bes teht 0 0 0 0 0 0
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigen betr. 907 725 511 215 305 420 
5. Sonstige Vermögensgegenstände 1 1 1 1 1 1
IV.  Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 909 547 331 323 340 372 
C. Rechnungsabgrenzungsposten 6 6 6 6 6 6
Summe Aktiva 7.001 6.241 5.556 5.019 4.872 4.732 
Treuhandvermögen 6 3 3 3 3 3
Passiva 
A. Eigenkapital 5.761 5.225 4.724 4.207 4.095 3.963 
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammk apital 
II.  Kapitalrücklage 5.121 4.900 4.237 4.016 3.795 3.574 
III.  Gewinnrücklagen 0 0 0 0 0 0
1. Satzungsmäßige Rücklagen 
2. Andere Gewinnrücklagen 
IV.  Gewinnvortrag/Verlustvortrag 495 640 326 487 191 300 
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 145 -314 162 -296 109 89 
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 426 442 417 413 381 322 
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 426 442 417 413 381 322 
D. Rückstellungen 141 140 140 140 140 140 
1. Steuerrückstellungen 
2. Sonstige Rückstellungen 141 140 140 140 140 140 
E. Verbindlichkeiten 653 413 255 239 237 287 
1. Anleihen 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 73 73 73 73 73 73 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 73 73 73 73 73 73 
5. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung A V 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen e in 
Beteiligungsverhältnis besteht 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
8. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 483 250 92 76 74 124 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 483 250 92 76 74 124 
9. Sonstige Verbindlichkeiten 97 90 90 90 90 90 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 97 90 90 90 90 90 
F. Rechnungsabgrenzungsposten 20 20 20 20 20 20 
Summe Passiva 7.001 6.241 5.556 5.019 4.872 4.732 
Treuhandverbindlichkeiten 6 3 3 3 3 3
33 von 36 in Zusammenstellung
Personal 2024 bis 2027
Theater der Jungen Welt     
Zeilen- Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2022 2023 2024 2025 2026 2027
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 62 62 64 65 65 65
         davon Frauen 33 31 31 33 33 33
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 60,17 59,91 65,00 65,00 65,00 65,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 52,18 53,56 63,32 63,32 63,32 63,32
 Auszubildende 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2022 2023 2024 2025 2026 2027
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Unternehmensleitung 1,50 1,00 2,00 2,00 2,00 2,00
2 Vorstände 5,59 5,59 7,00 7,00 7,00 7,00
3 Verwaltung und Besucherservice 5,55 5,96 6,72 6,72 6,72 6,72
4 künstlerisches Personal 23,94 24,16 29,33 29,33 29,33 29,33
5 Technik 11,76 14,35 15,77 15,77 15,77 15,77
6 Requisite, Ankleide, sonstige 3,84 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 52,18 53,56 63,32 63,32 63,32 63,32
    darunter Teilzeitstellen
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2022 2023 2023 2023 2024 2025 2026 2027
Stellen (Angabe in VZÄ) 52,18 56,98 53,79 56,58 53,56 63,32 63,32 63,32 63,32
nachrichtlich: Beamte
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig 1
2 Betriebszweig 2
3 Betriebszweig 3
4 Betriebszweig 4
5 Betriebszweig 5
6 Betriebszweig 6
7 Betriebszweig 7
8 Betriebszweig 8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs- und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzeit
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom-Hundert-Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
34 von 36 in Zusammenstellung
Investitionen 2024 bis 2027
Theater der Jungen Welt     
Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis inkl. restl. 
Gesamt 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Jahre
Software 30 6 8 16 0 0 0
Beleuchtungstechnik 117 115 0 2 0 0 0
Bühnentechnik 65 0 0 0 65 0 0
Tontechnik 41 2 25 14 0 0 0
Videotechnik 150 0 35 20 25 35 35
Fuhrpark 35 0 0 0 0 35 0
Sonstiges 159 113 30 16 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2025 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2026 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2027 0
Summe gesamt 597 236 98 68 90 70 35 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 478 125 98 68 90 62 35
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 65 65
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 54 46 0 0 0 8 0 0
35 von 36 in Zusammenstellung
Instandhaltungsplan 2024    bis 2027
Theater der Jungen Welt     Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2023 2024 2025 2026 2027 Jahre
1 Gebäude 125 25 25 25 25 25
2 bauliche Anlagen 280 50 50 60 60 60
3 Beleuchtungstechnik 40 5 5 10 10 10
4 Bühnentechnik 25 4 6 5 5 5
5 Tontechnik 62 2 15 15 15 15
6 Videotechnik 39 4 5 10 10 10
7 Haustechnik 230 30 50 50 50 50
8 Fuhrpark 50 10 10 10 10 10
9 Sonstige 162 40 47 25 25 25
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Summe gesamt 1.013 170 213 210 210 210 0
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 1.050 210 210 210 210 210
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil -37 -40 3 0 0 0 0
36 von 36 in Zusammenstellung