Wirtschaftsplan 2025 für den Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-10743
Datum: 2024-10-22
Vorlagenart: Beschlussvorlage

1/4 
 
 
Ratsversammlung 
 
 
 
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-10743 
 
Status: öffentlich 
 
Eingereicht von: 
Dezernat Soziales, Gesundheit und 
Vielfalt 
 
 
Stammbaum: 
 
VII-DS-10743 Dezernat Soziales, Gesundheit 
und Vielfalt 
 
Betreff: 
Wirtschaftsplan 2025 für den Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe 
 
 
Beratung im Gremium  
(Änderungen vorbehalten) 
 
Voraussichtlicher Sitzungstermin Zuständigkeit 
DB OBM - Vorabstimmung 11.10.2024 Vorberatung 
Dienstberatung des Oberbürgermeisters 22.10.2024 Bestätigung 
FA Finanzen 04.11.2024 1. Lesung 
BA Jugend, Soziales, Gesundheit 13.11.2024 Vorberatung 
FA Finanzen 18.11.2024 2. Lesung 
Ratsversammlung 18.12.2024 Beschlussfassung 
 
Auswirkungen auf Strategie, Haushalt  
und Stadtraum 
 
 
Ziele „Leipzig-Strategie 2035“  
Klimawirkung nein 
Auswirkung auf bezahlbares Wohnen nein 
Finanzielle Auswirkungen ja 
Auswirkung auf den Stellenplan ja 
Räumlicher Bezug entfällt 
  
 
Beschlussvorschlag 
 
1. Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Städtischen Eigenbetrieb 
Behindertenhilfe für das Wirtschaftsjahr 2025 mit folgenden Eckwerten: 
 
- Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 52.543 T€ 
- Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 52.540 T€ 
- Endergebnis des Erfolgsplanes:      3 T€ 
- Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus 
dem Liquiditätsplan:      
1.938 T€ 
 
- Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem  
Liquiditätsplan: 
    -10.075 T€ 
- Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem  
Liquiditätsplan: 
8.301 T€ 
- Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und 
Investitionsfördermaßnahmen:   
963 T€ 
- Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen:    21.298 T€ 
- Höchstbetrag der Kassenkredite:   6.000 T€ 
 
2. Zur Sicherung der Liquidität wird dem Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe für 2025 
ein Kassenkreditrahmen von 6.000 T€ bestätigt.   
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3. Aufgrund der geplanten Leistungs- und Angebotsausweitung des Städtischen 
Eigenbetriebs Behindertenhilfe wird der Stellenplan um 18,64 VZÄ ergänzt. 
 
Zusammenfassung 
 
Anlass der Vorlage: 
 
x  Rechtliche Vorschriften   Stadtratsbeschluss   Verwaltungshandeln 
 
  Sonstiges: 
 
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung des Städtischen Eigenbetriebes Behindertenhilfe für 
das Jahr 2025 sowie die mittelfristige Finanzplanung für die Folgejahre bis 2028.  
 
Beschreibung des Abwägungsprozesses 
 
I.  Eilbedürftigkeitsbegründung 
entfällt 
II.  Begründung Nichtöffentlichkeit 
Es handelt sich um eine öffentliche Vorlage.“ 
 
III.  Strategische Ziele 
 
Der Städtische Eigenbetrieb 
Behindertenhilfe unterstützt gemäß der 
beschlossenen Eigentümerziele mit 
seinen Einrichtungen die inklusive 
Leistungserbringung im Bereich der 
Kindertagesstätten. Durch die 
Versorgung und Betreuung von 
Menschen mit Behinderungen wird deren 
Teilhabe am gesellschaftlichen Leben 
unterstützt. 
 
IV.  Sachverhalt 
1.  Anlass 
Die Eigenbetriebe haben gem. § 16 Abs. 
1 SächsEigBVO für jedes 
Wirtschaftsjahr, vor dessen Beginn, 
einen Wirtschaftsplan aufzustellen und 
vom Gemeinderat beschließen zu 
lassen. Der Wirtschaftsplan besteht aus 
dem Erfolgsplan, dem Liquiditätsplan, der Finanzplanung sowie der Stellenübersicht und ist 
dem Haushaltsplan der Gemeinde als Anlage beizufügen. 
 
2.  Beschreibung der Maßnahme 
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung des Städtischen Eigenbetriebes Behindertenhilfe für 
das Jahr 2025 sowie die Fortschreibung für die Folgejahre bis 2028. Der Eigenbetrieb plant 
mit einem Jahresüberschuss von 3 TEUR. 
 
3.  Zeitplan 
Die vorgelegte Wirtschaftsplanung umfasst das Jahr 2025 sowie die Fortschreibung für die 
Folgejahre bis 2028. 
 
4.  Finanzen und Personal (Details) 
Der Wirtschaftsplanung liegen bestehende Verträge und Leistungsentgelte mit den 
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Kostenträgern sowie Erwartungen für künftige Leistungs- und Entgeltverhandlungen 
zugrunde. Die Beziehungen zur Stadt unabhängig von Leistungsentgelten sind als 
haushaltswirksame Erträge und Aufwendungen dargestellt. 
Der Stellenplan 2025 umfasst 603,33 Stellen und liegt damit 18,64 VzÄ über dem Stellenplan 
des Wirtschaftsjahres 2024 (584,69 VzÄ). Die Erhöhung resultiert insbesondere aus 
Leistungserweiterungen.  
 
 
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen 
01.01.2025 
 
 
01.01.2025 
 
 
01.01.2025 
 
 
 
01.01.2025 
 
 
 
01.01.2025 
 
 
 
01.01.2025 
 
 
 
01.01.2025 
 
 
 
 
 
 
31.12.2025 
 
 
31.12.2025 
 
 
31.12.2025 
 
 
 
31.12.2025 
 
 
 
31.12.2025 
 
 
 
31.12.2025 
 
 
 
31.12.2025 
 
 
 
 
 
 
381.680,00 
 
 
199.000,00 
 
 
14.112,00 
 
 
 
9.636,66 
 
 
 
28.500,00 
 
 
 
60.000,00 
 
 
 
161.562,55 
 
 
 
 
 
 
1.100.41.4.0.03.05                
/ 4455 0000 
 
 
1.100.41.4.0.03.01.01           
/ 4455 0000 
 
 
1.100.41.4.0.03.05                
/ 4318 0000  
 
 
 
1.100.55.1.0.01.04                 
/ 4221 1000 
 
 
 
1.100.36.5.0.01.01.92           
/ 4271 1200 
 
 
 
1.100.36.3.1.01.01.14           
/ 4318 0000 
 
 
 
1.100.36.5.0.01.01.20           
/ 4318 0000 
 
 
 
 
 
 
 
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen 01.01.2025 31.12.2025 26.500,00 7.0002620.740 
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nein  wenn ja, nachfolgend angegeben 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 
Ergeb. HH Aufwand 
(ohne 
Abschreibungen) 
    
 
Ergeb. HH Aufwand 
aus jährl. 
Abschreibungen  
    
Auswirkungen auf den Stellenplan (wenn ja, nachfolgend angegeben) 
Geplante Stellenerweiterung: 18,64 Vorgesehener Stellenabbau:  
 
Steuerrechtliche Prüfung x nein  wenn ja 
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B UStG  nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts 
Umsatzsteuerpflicht der Leistung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen  ja  nein, siehe Anlage zur Begründung 
 
5.  Klimawirkung (Details) 
Eine Klimawirkung ist nicht zu erwarten. 
 
6.  Auswirkung auf bezahlbares Wohnen 
Eine Auswirkung auf bezahlbares Wohnen ist nicht zu erwarten. 
 
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7. Bürgerbeteiligung 
 
bereits erfolgt  geplant  nicht nötig  
 
 
8.  Besonderheiten 
Im Wirtschaftsplan 2025 sind umfangreiche Investitionen geplant, welche zum Teil mit 
Fördermitteln finanziert sind. Ein Gleichlauf von Zahlungsverpflichtungen gegenüber den 
Auftragnehmern des SEB und Ausreichung von Fördermitteln ist aufgrund von 
Bearbeitungszeitläufen beim Fördermittelgeber nicht machbar. Deshalb ist die Beibehaltung 
des Kassenkredits von derzeit 6 Mio. € notwendig, um jederzeit allen 
Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können und die Liquidität zu sichern. 
  
9.  Folgen bei Nichtbeschluss  
Bei Nichtbeschluss der Vorlage würde der Vorgabe des § 16 Abs. 1 S. 1 SächsEigBVO nicht 
entsprochen, wonach der Wirtschaftsplan vor Beginn des Wirtschaftsjahres durch den 
Gemeinderat zu beschließen ist. 
 
Anlage/n 
1 WP2025_20241009 (öffentlich) 
 
2 WP2025_Planmappe20241002 (öffentlich) 
 
 
x
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Wirtschaftsplan 202 5 
des Städtischen Eigenbetriebes  
Behindertenhilfe  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
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Inhaltsverzeichnis 
 
0.  Vorbemerkungen ................................................................................ 3 
1. Rahmenbedingungen ...........................................................................  5 
2.  Wirtschaftsplan 2025 ...........................................................................  8 
2.1 Aufbau der Daten ............................................................................  8 
2.2 Erläuterungen zum Erfolgsplan 2025 ................................................... 8 
2.2.1 Umsatzerlöse ............................................................................ 8 
2.2.2 Sonstige betriebliche Erträge ....................................................... 8 
2.2.3 Materialaufwand ........................................................................  9 
2.2.4 Personalaufwand ............................................................................ 9 
2.2.5 Abschreibungen ......................................................................... 9 
2.2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen ........................................... 10 
2.2.7 Jahresergebnis 2024 und Entwicklung in 2025 .............................. 10 
2.3 Erläuterungen zum Personalplan 2025 ............................................... 10 
2.4 Erläuterungen zum Investitionsplan .................................................. 11 
2.5 Erläuterungen zum Instandhaltungsplan ............................................ 13 
2.6  Erläuterungen zu haushaltsrelevanten Positionen ................................ 13 
2.7 Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan ................................... 14 
2.8  Verpflichtungsermächtigungen ......................................................... 17 
2.9 Erläuterungen zur Planbilanz ...........................................................  18 
2.10 Erläuterungen zur mittelfristigen Planung........................................ 18 
Anlagen: .................................................................................................. 19 
 
 
 
 
 
 
 
 
_______________       Leipzig, August 2024  
Peter Böhmer  
Betriebsleiter SEB  
  
 
 
 
 
 
 
 
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
3  
 
 
0.  Vorbemerkungen  
Unterjährig ergeben sich zum Planungszeitpunkt für das Wirtschaftsjahr 2024 keine 
Anhaltspunkte, die eine Nachtragswirtschaftsplanung erfordern. Sowohl der lau-
fende Geschäftsbetrieb als auch die geplanten bzw. in Realisierung befindlichen In-
vestitionsmaßnahmen laufen grundlegend im geplanten Rahmen. Ein offener Risiko-
punkt sind jedoch ausstehende Entscheidungen der SAB 
• zur Förderung der Dachsanierung des Wohnheimes Dahlienstraße und 
• der beantragten Nachförderung zum Neubau des Gemeindezentrums Nordost in 
der Friedrichshafner Straße 141-145. 
 
Unsicherheiten zum laufenden Geschäftsbetrieb 2024 ergeben sich aus 
 
• den ausstehenden Leistungs- und Entgeltverhandlungen zu den Leistungen der 
Interdisziplinären Frühförderstelle per 01.07.2024, 
• offenen Verhandlungen der Wirtschaftspläne für die Regelkindergärten für das 
Wirtschaftsjahr 2024 und  
• den Rahmenbedingungen und den Leistungs- und Entgeltverhandlungen für die 
neue SGB VIII-Einrichtung in der Dahlienstraße 9a (geplante Eröffnung zum 
01.09.2024).  
 
Für das Gesamtjahr wird insgesamt ein kostendeckender Geschäftsbetrieb erwartet. 
 
2024 wurden/werden voraussichtlich folgende Leistungsangebote neu in Betrieb ge-
nommen/grundlegend erweitert bzw. Vorhaben abgeschlossen: 
 
• SGB VIII-Einrichtung Dahlienstraße 9a (Kinder und Jugendliche des SGB VIII mit 
Eingliederungshilfebedarf) zzgl. 1 Verselbständigungsplatz für Kinder und Ju-
gendliche mit Behinderung (geplante Inbetriebnahme 09/2024) 
• Neubau des Gemeindezentrums Nordost Friedrichshafner Straße 141-145 ein-
schließlich 
• eines neuen Ergotherapieangebotes im Rahmen des SGB V 
• einer zweiten Fahrradwerkstatt in Ausweitung des Zuverdienstprojektes (Inbe-
triebnahme 05/2024) 
• Erweiterung des Hortangebotes zum Förderzentrum Sprache um weitere zehn 
Plätze am Standort Quartiersschule Ihmelsstraße (08/2024) 
• Schaffung einer Kontakt- und Begegnungsstätte für Menschen mit Behinderun-
gen im Norden von Leipzig (Breitenfelder Straße) über Anmietung zum 
01.08.2024 
• Geförderter Umbau des Objektes Waldzieststraße 3 zur Kontakt- und Begeg-
nungsstätte in Paunsdorf (Realisierung in Abhängigkeit von SAB-Fördermitteln) 
• Umbau von zwei weiteren Sanitärbereichen im Wohnheim Dahlienstraße (Reali-
sierung 07-09/2024)  
 
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
4  
 
 
• Denkmalschutzgerechte Sanierung der Fassade Riebeckstraße 63, Haus 4 und 
Pförtnerhaus (Umsetzung 07-12/2024; ggf. Abschluss erst in 2025). 
Folgende Investitionen wurden 2024 begonnen/weitergeführt: 
 
• Planung/beginnende Realisierung des Projektes „Inklusiver Campingplatz 
Störmthal“ auf Grundlage des SAB-Förderbescheides und des Stadtratsbeschlus-
ses von 05/2024. Die grundlegende bauliche Fertigstellung hat bis Ende 2026 zu 
erfolgen. 
 
Vorbereitung der Handlungsschwerpunkte im Rahmen der Gleichstellung 
(gemäß dem RB VII-A02228) 
 
Es bestehen folgende Schwerpunkte 2024/2025: 
 
Die Position der Frauenbeauftragten/Gleichstellungsbeauftragten ist im SEB neu zu 
besetzen. Dies soll im III. Quartal 2024 erfolgen.  
 
Im Mittelpunkt steht unverändert die Vereinbarkeit von Familie und Beruf insbeson-
dere in Einrichtungen mit Dreischichtbetrieb. Um Beschäftigte im Betrieb zu halten 
 
• wurden (unter Beachtung der Sicherstellung des Dienstbetriebs) vielfach indivi-
duelle Lösungen zur Dienstplangestaltung getroffen und 
• bei Verfügbarkeit, Befähigung und Eignung auch Übergänge in Einschichttätig-
keiten ermöglicht. 
 
Dies zu systematisieren und ausgewogen auf gleichberechtigte Interessen zu vertei-
len, wird für 2025 Aufgabe sein.  
  
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
5  
 
 
1. Rahmenbedingungen 
 
Mit Beschluss der Ratsversammlung Nr. 1656/99 wurde der Städtische Eigenbetrieb 
Behindertenhilfe gegründet. Die Eigenbetriebssatzung trat mit ihrer Veröffentlichung 
im Leipziger Amtsblatt Nr. 22/99 in Kraft und gilt in der Fassung gemäß Ratsbeschluss 
DS 00308/14 vom 25.02.2015 (veröffentlicht im Amtsblatt vom 21.03.2015).  
 
Insgesamt sind folgende Einrichtungen/Leistungsangebote in der Wirtschaftsplanung 
2025 enthalten: 
 
Erwachsene Wohnstätte Breunsdorffstraße  (39 Plätze für geistig/ 
mehrfach behinderte Menschen) 
 
Wohnstätte Losinskiweg (52 Plätze für geistig/mehrfach 
behinderte Menschen) 
 
Wohnstätte Am Vorwerk (43 Plätze für geistig/mehrfach 
behinderte Menschen) 
 
Wohnstätte Volksgartenstraße (30 Plätze für chronisch-
psychisch kranke Menschen)  
 
Damit umfasst das Angebot im stationären Bereich 164 
Plätze. Es wird ergänzt um ca. 52 Plätze in Außenwohn-
gruppen und ca. 125 Plätze im ambulant betreuten Woh-
nen.  
 
Gemeindezentrum Nordost in der Friedrichshafner Straße 
141 als niedrigschwelliges Angebot für psychisch kranke 
Menschen  
 
Über das Projekt „Zuverdienst“  erhalten ca. 40 Men-
schen mit psychischen Erkrankungen die Möglichkeit einer 
sinnstiftenden Beschäftigung  
  
Kinder  Wohnheim Dahlienstraße (38 Plätze für geistig und 
schwerstmehrfach behinderte Kinder) 
 
Wohnheim „Am Kirschberg“ (32 Plätze für Kinder mit 
geistigen, seh- und sprachlichen Behinderungen) 
 
Wohnheim Dahlienstraße 9a (12 Plätze für Kinder und 
Jugendliche SGB VIII + 1 Inobhutnahmeplatz) 
 
Wohnheim Riebeckstraße 63, Haus 3 (14 Plätze für Kin-
der und Jugendliche SGB VIII)  
 
Komplex-Kita „Dschungelbande“ in der Friedrich- Dit-
tes-Straße 9 mit der Kinderkrippe für 60 Kinder und Regel-
kita mit 120 Plätzen (dar. 18 Integrativplätze) sowie 40 
heilpädagogischen Plätzen  
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6  
 
 
 
Komplex-Kita „Schatzkiste“ in der Kregelstraße mit 189 
Regelplätzen, 21 integrativen Plätzen und 24 heilpädagogi-
schen Plätzen  
 
Integrative Kita St. Georg mit 100 Regelplätzen (dar. 8 
Integrativplätze) 
 
Komplex-Kita „Um die Welt“ Plovdiver Straße mit 169 
Plätzen (dar. 21 Integrativplätze) und 32 heilpädagogi-
schen Plätzen 
 
Integrative Kita „Kleine Handwerksmeister“  Rie-
beckstraße 63, Haus 2 (200 Plätze, dar. 18 integrativ)  
 
Komplex-Kita „Naturwerkstatt“ Benedixstraße mit 
189 Plätzen (dar. 21 Integrativplätze) und vorerst 32 heil-
pädagogischen Plätzen   
 
Heilpädagogische Ganztagsbetreuung für Kinder mit 
seh- und mehrfachen Behinderungen "Wladimir- Filatow" 
(55 Plätze) 
 
Heilpädagogische Ganztagsbetreuung  in der Fried-
rich-Dittes-Straße 9 (230 Plätze) und ergänzend in der 
Quartiersschule Ihmelsstraße (40 Plätze)  
 
Interdisziplinäre Frühförder - und -beratungsstelle 
(Komplexförderung von ca. 250 Kindern) 
 
Logopädische Praxis für Kinder und Erwachsene (ca. 
230 Kinder und Erwachsene) 
 
Ergotherapiepraxis mit der Leistungserweiterung für 
psychisch kranke Menschen im Jahr 2024 (ca. 50 Kin-
der und Erwachsene) 
 
Physiotherapiepraxis  (ca. 50 Kinder) 
 
 
Sondereinrichtungen Innerbetrieblich abgegrenzter Leistungsbereich des 
Ambulanten Pflegedienstes des SEB für 
 
- Bewohner*innen der Wohnstätten Breunsdorffstraße 
und Dahlienstraße 
- behandlungspflegebedürftige Kinder der Kita   
- behandlungspflegebedürftige Kinder der Körperbehin-
dertenschule „Albert Schweitzer“ 
- Medizinische Schulbegleitung 
 
  
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
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Flüchtlingsunterkunft Riebeckstraße 63, Haus 4 
Vermietung in Wohnungsform bis 2031. 
 
 
Bornaische Straße 215/Leinestraße 2b 
Vermietung (Verein zur sozialen Rehabilitation von Abhän-
gigkeitskranken e.V.). Der Neubau ist angemietet und an 
VRA e.V. weitervermietet. Der Bestandsbau gehört zum Be-
triebsvermögen des SEB und ist an den VRA e.V. vermietet.  
 
Auslastung der Leistungsangebote  
 
Für die stationären Angebote für Kinder und Erwachsene wird grundsätzlich eine Voll-
belegung bei 97% bzw. 98% tatsächlicher Auslastung unterstellt und durchschnittlich 
gewährleistet.  
 
Für das bestehende SGB-VIII-Angebot sind 14 Plätzen und 95% Auslastung verhan-
delt. Für das neue Angebot in der Dahlienstraße 9a wird auf gleicher Grundlage ver-
handelt.  
 
Für die Außenwohngruppen wird eine Auslastung mit 97% angestrebt. Aufgrund des 
gegebenen Rechtsrahmens ist eine fachlich sinnvolle Ausweitung von Außenwohn-
gruppen wirtschaftlich nicht realisierbar.  
 
Das unterstützte Wohnen wird derzeit von ca. 90 Bewohnern genutzt. Die Auslas-
tung/Erweiterung erfolgt entsprechend Bedarfslage, ein weiterer Aufwuchs ist im Be-
reich der chronisch psychisch kranken Menschen absehbar. 
 
In Bezug auf Regelkitaplätze gibt es in Leipzig seit 2024 einen Angebotsüberhang. 
Die meisten Einrichtungen des SEB ( eine Ausnahme) sind zum Schuljahreswechsel 
bereits vertragsseitig wieder voll belegt, jedoch liegt zwischen dem Belegungsabgang 
und der realen Nachbelegung inzwischen durchschnittlich eine größere Zeitspanne. 
Daher wird der SEB in Bezug auf die Verhandlung der Wirtschaftspläne erstmals eine 
Auslastung von < 100% einfordern.  
 
Für alle in Betrieb befindlichen Einrichtungen liegen gemäß den rechtlichen Vorgaben 
die entsprechenden Genehmigungen (Betriebserlaubnisse) vor. Soweit die Objekte 
angemietet sind, bestehen unbefristete bzw. langfristige Mietverträge.  
 
 
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
8  
 
 
2.  Wirtschaftsplan 2025 
2.1 Aufbau der Daten 
 
Die Daten basieren auf einer Planung der einzelnen Betriebsteile und Leistungsange-
bote. 
 
2.2 Erläuterungen zum Erfolgsplan 2025 
2.2.1 Umsatzerlöse  
 
Für 2024 werden Umsatzerlösen von 47.257 T€ erwartet. Für 2025 werden 49.166 T€ 
Umsatzerlöse veranschlagt:  
 
 
 
Dieser Umsatzzuwachs resultiert aus  
 
• der neuen Einrichtung Dahlienstraße 9a 
• der Platzerweiterung des Hortangebotes „Weltentdecker“ um zehn Plätze  
• Vermietung von Wohnraum Benedixstraße 9-11 (erwartete Vollvermietung im I. 
Quartal 2025) 
• der Erweiterung des Ergotherapieangebots im Rahmen des neuen Gemeinde-
zentrums 
• der ganzjährigen Wirkung des Projektes MotionComposing 
• Neuverhandlung von Leistungsentgelten für die Leistungsbereiche SGB V, SGB 
VIII und SGB IX mit  
o vollständiger Refinanzierung der Tarifsteigerungen  
o sachgerechter Refinanzierung der inflationsbedingten Sachkostenent-
wicklung 
 
Diese Planung erfolgt unter Zugrundelegung einer unverändert stabilen Auslastung 
der vorhandenen Angebote SGB IX, SGB V und SGB VIII. 
 
2.2.2 Sonstige betriebliche Erträge 
 
Für das Wirtschaftsjahr 202 4 wird eine leichte Steigerung gegenüber dem Vorjahr 
unterstellt, die sich aus dem stetigen Personalzuwachs und damit steigenden Erstat-
tungen für Beschäftigungsverbote und Mutterschutz ableiten sowie den Abschluss 
von Bauvorhaben ergibt.  
 
Für 2025 wird eine Steigerung auf 3.277 T€ veranschlagt.  
 
 
Jahr 2018 2019 2020 2021 2022 2023 E rw. 2024 Plan 2025
Umsatzerlöse 27.156 29.694 32. 625 35.066 37.930 42.485 47.280 49.186
Entwicklung zum Vorjahr 9,3% 9,9% 7,5% 8,2% 12,0% 11,3% 4,0%
Jahr 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erw. 2024 Plan 2025
sonstige betr. Erträge 1.762 1.824 2.298 2.484 2.714 2.933 3.102 3.277
Entwicklung zum Vorjahr 3,5% 26,0% 8,1% 9,3% 8,1% 5,8% 5,6%
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
9  
 
 
2.2.3 Materialaufwand 
  
Für das Jahr 2025 wird ein nachlassender Kostendruck im Bereich Materialaufwand-
erwartet (Reduzierung der Inflation, Beschränkung des Einsatzes von Zeitarbeit). 
 
 
 
2.2.4 Personalaufwand 
 
Der aktuelle Stand des TVöD läuft zum 31.12.2024 aus. In Erfahrung aus vorherigen 
Verhandlungen wird die neuen Tarifvereinbarung zwischen den Tarifpartnern erst 
März/April 2025 getroffen. Die Paraphierung einzelner Sachverhalte kann bis Mitte 
2025 dauern. Das stellt für den SEB eine große Herausforderung dar, weil in de m 
Zeitraum Leistungs- und Entgeltverhandlungen dem Tarifergebnis vorgreifen müs-
sen. 
 
Die erwarteten Ergebnisse der Tarifrunde 2025 sind in der Wirtschaftsplanung 
2025angemessen berücksichtigt.  
 
 
 
 
 
Die Veränderungen im Stellenplan zu 2025 (+18,64 VzÄ) schlagen sich wirtschaftlich 
nicht komplett in den Personalkosten nieder, weil ein Teil der Veränderungen erst im 
Laufe des Wirtschaftsjahres 2025 vollzogen werden kann.  
 
2.2.5 Abschreibungen 
 
Die Steigerung der Abschreibungen im Jahr 2024 resultiert aus der ganzjährigen Ab-
schreibung der Kita „Naturwerkstatt“ und des Wohngebäudes Benedixstraße (Fertig-
stellung 09/2023) sowie der Inbetriebnahme des Gemeindezentrums in der Fried-
richshafner Straße 2024.  
 
 
Jahr 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erw. 2024 Plan 2025
Materialaufwand 3.807 4.291 4.476 4.376 5.104 5.885 6.335 6.505
Entwicklung zum Vorjahr 12,7% 4,3% -2,2% 16,6% 15,3% 7,6% 2,7%
Jahr 2021 2022 2023 E rw. 2024 Plan 2025 mifri 
Planung 
2026
mifri 
Planung 
2027
mifri 
Planung 
2028
kostenrelevante VzÄ im 
Jahresdurchschnitt
482 490 518 557 561 558 572 578
Pe
rsonalkosten 27.910 29.835 33.535 37.420 38.957 38.866 40.925 42.464
Entwicklung zum Vorjahr 6,9% 12,4% 11,6% 4,1% 3,9% 5,3% 3,8%
Durchschnittskosten je VzÄ 57.905 60.888 64.739 67. 181 69.442 69.652 71.547 73.467
Steigerung ggü. Vorjahr 5,2% 6,3% 10,3% 7,3% 3,7% 2,7% 2,7%
Jahr 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erw. 2024 Plan 2025
Abschreibungen 1.154 1.380 1.624 1.773 1.730 2.038 2.417 2.570
Entwicklung zum Vorjahr 19,6% 17,7% 9,2% -2,4% 17,8% 18,6% 6,3%
13 von 38 in Zusammenstellung
 
WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
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2.2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen 
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen entwickeln sich weitgehend proportional 
zur Geschäftsentwicklung. Es wird unverändert ein Schwerpunkt auf Instandhal-
tung/Instandsetzung gelegt. In den Verwaltungskosten liegen die Schwerpunkte auf 
dem Ausbau der technischen Unterstützung in der Arbeit sowie auf Fortbildung. 
 
Entsprechend ergibt sich eine Steigerung von 6,4% in der Planung 2025.  
 
 
 
2.2.7 Jahresergebnis 2024 und Entwicklung in 2025 
 
Für 2024 ist ein Betriebsergebnis von +10 T€ veranschlagt. Der Geschäftsverlauf 
2024 gibt keinen Anlass für einen Nachtragswirtschaftsplan. 
 
Trotzdem bestehen noch Unsicherheiten für das Wirtschaftsjahr 2024. Dies liegt in 
folgenden Sachverhalten begründet: 
 
• offene Verhandlungen der Wirtschaftspläne zu den sechs Einrichtungen mit 
Regelkita-Betrieb 
• noch nicht abgeschlossene Verhandlungen zu Leistungen der Frühförderung 
• ausstehende Entscheidungen zur SAB-Förderung von Sanierungsmaßnahmen, 
die vollständig den Kosten zuzurechnen sind.  
 
In Erwartung durchschnittlicher Ergebnisse zu o.g. Punkten wird für das Gesamtjahr 
das Festhalten am Planungsansatz als realistisch eingeschätzt. 
 
Für 2025 wird ein positives Betriebsergebnis in Höhe von 3 T€ geplant. 
 
 
 
2.3 Erläuterungen zum Personalplan 2025 
 
Der Steigerung des Personalkörpers von 584,69 VzÄ auf 603,33 VzÄ entspricht der 
Stellenplanung im Rahmen des städtischen Haushaltes. Der Erhöhung um 18,64 VzÄ 
liegen insbesondere folgende Ursachen zu Grunde: 
 
• Maßnahmen, die bereits im Vorgriff auf 2025 im Jahr 2024 umgesetzt wurden: 
 
o Für das zweite, inzwischen geschlossene Jugendhilfeangebot Dies-
kaustraße waren 14,0 VzÄ veranschlagt – durch die veränderte Ausrich-
tung der Dahlienstraße 9a mit einem hohen Eingliederungshilfebedarf 
und dem Verselbständigungsplatz (+3,9 VzÄ) 
o Erweiterung in der Hausmeisterei um +2,0 VzÄ in Anerkennung der 
Handlungsbedarfe und der Entwicklung der Preise für Handwerksleis-
tungen (Eigenleistung vor Fremdleistung) 
Jahr 2018 2019 2020 2021 2022 2023 E rw. 2024 Plan 2025
sonstige betriebl. Aufw. 
(ohne SoPo) 2.664 2.554 2. 807 3.081 3.709 3.697 3.852 4.100
Entwicklung zum Vorjahr -4,1% 9,9% 9,8% 20,4% -0,3% 4,2% 6,4%
Jahr 2021 2022 2022 2023 Erw. 2024 Plan 2025 mifri 2025 mifri 2026 m ifri 2027
Ergebnis 414 255 5 2 10 3 27 19 14
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
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o Schaffung einer Stelle Digitales/Organisation (+1,0 VzÄ) zur Beschleu-
nigung von Digitalisierungsprozessen 
o Schaffung einer Projektstelle „Schutzkonzepte“ in Umsetzung von For-
derungen der Heimaufsicht (+0,8 VzÄ) 
o Zum 01.02.2024/01.04.2024 wurde die bis zu diesem Zeitpunkt externe 
IT-Betreuung in den Betrieb integriert. (+3,0 VzÄ) 
o Nachfragebedingte Erweiterung der Außenstelle GTB-WeltEntdecker an 
der Quartiersschule Ihmelsstraße von 30 auf 40 Plätze (+1,0 VzÄ) 
 
• Erwartete Veränderungen 2025 
 
o Ergebnisse der Leistungs- und Entgeltverhandlungen für SGB IX Kinder 
und Jugendliche in Anerkennung verringerter Schulzeiten betreuter Kin-
der und Jugendlichen (+1,5 VzÄ) 
o Ergebnisse der Leistungs - und Entgeltverhandlungen SGB IX Erwach-
sene in Bezug auf Tagesstruktur und Erweiterung der Teilhabe (+2,5 
VzÄ) 
o Erweiterung des SGB -V-Ergotherapieangebotes im Gemeindezentrum 
(+1,5 VzÄ)  
o Erweiterung des unterstützten Wohnens für psychisch kranke Menschen 
(+1,5 VzÄ) 
 
• Zu beachten: Städtische Haushaltsvorgaben für 2025 führen in Verbindung mit 
nicht geförderten investiven Mehrkosten für den Neubau des Gemeindezent-
rums Nordost (GZNO) zu einer Budgetkürzung. Für den kostendeckenden Be-
trieb des GZNO musste im Wirtschaftsplan eine Kürzung um 1,1 VzÄ (von 3,41 
auf 2,31 VzÄ) vorgenommen werden, um die Gemeinnützigkeit nicht zu ge-
fährden. Damit ist die angemessene niedrigschwellige psychosoziale Versor-
gung im Stadtbezirk Nordost nicht mehr umfänglich zu gewährleisten. 
 
 
2.4 Erläuterungen zum Investitionsplan 
 
2024 wurden folgende Maßnahmen realisiert: 
 
• Fertigstellung des Neubaus des Gemeindezentrums Nordost in der Friedrichshaf-
ner Straße 
• Ausstattung und Schaffung von Außenspielgeräten für die SGB-VIII-Einrichtung 
Dahlienstraße 9a 
Offen ist derzeit noch die Realisierung der Sanierung des Objektes Waldzieststraße 3 
in Folge ausstehender Entscheidungen der SAB in Bezug auf Förderprojekte des SEB. 
Hier ist eine Verschiebung nach 2025 möglich. 
 
Im Investitionsplan 2025 sind Maßnahmen im Umfang von 44.002  Mio. € mit einer 
Jahresscheibe 2025 in Höhe von 10.075 Mio. € ausgewiesen. 
 
 
 
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
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Inklusiver Campingplatz Störmthal (Camping, Gastronomie, 2 Wohngruppen 
der Eingliederungshilfe, Tiergestützte Pädagogik – insgesamt 36.800 T€, da-
von Jahresscheibe 2025: 9.000 T€) 
 
Von der SAB wurden auf der Grundlage der baufachlichen Prüfung des SIB 
35.529.641 € als förderfähiges Projektvolumen mit einer Förderquote von 95% an-
erkannt.  
 
Die Differenz zum Wirtschaftsplan (Projektvolumen 36,8 Mio. €) beinhaltet das An-
erkenntnis von wirtschaftlichen Unwägbarkeiten bzw. nicht förderfähigen Kosten, die 
das Projekt in der Realisierungsphase belasten können. Daher wird an dem höheren 
Budget im Wirtschaftsplan festgehalten. 
 
Neben dem Förderbescheid liegt der Bau- und Finanzierungsbeschluss des Stadtrates 
vom 22.05.2024 und ein rechtskräftiger Bebauungsplan vor. Die Baugenehmigung 
(zumindest Teilbaugenehmigung) wird für August/September 2024 erwartet. 
 
Der Baustart soll Oktober/November 2024 erfolgen. Die Fertigstellung hat in der 
Hauptsache bis 31.12.2026 zu erfolgen. Nacharbeiten sind noch 2027 möglich.  
 
Parallel zum Projekt erfolgt die Realisierung der äußeren Erschließung in Verantwor-
tung von LMBV und der Gemeinde Großpösna. 
 
Die Inbetriebnahme ist für den Saisonbeginn 2027 vorgesehen.  
 
Die notwendigen Eigenanteile werden kreditfinanziert und über den laufenden Betrieb 
refinanziert. 
 
 
Sanierung Heizhaus Riebeckstraße 63, Haus 3  (Gesamt 2 20 T€  Jahres-
scheibe 2025: 100 T€) 
 
Der marode Gebäudeteil (Anbau von Haus 3) bedarf einer Gebäudesicherung (vor 
allem in Bezug auf das Dach), um weitere Schäden zu vermeiden. In Abhängigkeit 
vom Wirtschaftsverlauf 2025 erfolgt die Realisierung.  
 
Eine spätere Nutzung bedarf eines deutlich höheren Investitionsaufwandes. 
Neumöblierung von Bestandsobjekten (120 T€) 
 
Zur Qualitätssicherung der Leistungen des SEB und der Aufenthaltsqualität der Be-
wohner*innen der stationären Angebote ist gemäß der wirtschaftlichen Entwicklung 
2025 die Erneuerung von Ausstattung im Umfang von 120 T€ geplant. 
 
Neuanschaffungen IT (475 T€) 
Zum 01.02.2024/01.04.2024 wurde die bis zu diesem Zeitpunkt externe IT-Betreu-
ung in den Betrieb integriert. Damit einhergehend werden die Mietmodelle für IT -
Technik auf Kauf umgestellt. 
Damit einher geht ein entsprechend erhöhter Investitionsbedarf.  
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
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Durch eine notwendige Ablösung der bisher eingesetzten Heimmanagementsoftware 
Profsys (zwingend bis Ende 2025 aufgrund der Einstellung der Verfahrenspflege) ent-
steht ein Investitionsbedarf für Lizenzerwerb, Anpassungsprogrammierung und neue 
Servertechnik.  
 
PV-Anlagen für Bestandobjekte  (Gesamt 325 T€ Jahresscheibe 2025: 100 
T€) 
 
Es ist geplant, 2025 weitere Objekte mit PV-/Speicheranlagen zu versehen. Da mit 
dem KSV kein Konsens in Bezug auf die Abbildung der Investitionskosten/Abschrei-
bungen einerseits und den verringerten Stromkosten andererseits gefunden werden 
kann, wird sich die Erweiterung vorerst nur auf Kitas beziehen können.  
 
2.5 Erläuterungen zum Instandhaltungsplan  
 
Im Instandhaltungsplan sind folgende Maßnahmen enthalten, die aufgrund i hres 
Zwecks förderfähig sind. 
 
Sanitäreinheiten Wohnheim Dahlienstraße  
(Projektumfang 2025: 100 T€) 
 
Für die Jahre 2020 - 2025 erfolgt die schrittweise Sanierung der Sanitäreinheiten des 
Wohnheimes in der Dahlienstraße im laufenden Dienstbetrieb. Zwei Badsanierungen 
sind abgeschlossen, zwei weitere Bäder wurden 2024 saniert. Für 202 5 steht das 
letzte Gruppenbad zur Sanierung an – Projektumfang 100 T€. 
 
Die grundlegende Förderung von 50% reduziert sich um anrechenbare Förderanteile 
aus der Zeit der Errichtung der Einrichtung . Der Zweckbindungszeitraum, der dafür 
die Grundlage bildet, endet 2026. 
 
Fassade Riebeckstraße Haus 4 
 
Begonnen wurde die denkmalschutzgerechte Sanierung der Fassade in der Riebeck-
straße 63, Haus 4, Pförtnerhaus und angrenzende Mauer (Förderung über Landesdi-
rektion). In Abhängigkeit vom Wirtschaftsverlauf 2024 kann die Fertigstellung gemäß 
Abstimmung mit dem Fördermittelgeber bis nach 2025 geschoben werden.  
Die Entscheidung wird bis Oktober 2024 getroffen. 
 
2.6  Erläuterungen zu haushaltsrelevanten Positionen 
 
Erbbaupacht: 
Für die drei im Jahr 2012 in Betrieb genommenen Wohnstätten und das Areal Fried-
rich-Dittes-Straße 9 bestehen Erbbaurechtsverträge mit der Stadt Leipzig mit einem 
jährlichen Zins in Höhe von 97 T€. 
 
Zuwendungen/Sonstige Erträge 
Für die Leistungen des Gemeindezentrums Nordost und d ie grundpflegerischen 
Pflichtaufgaben der Stadt Leipzig in der Albert-Schweitzer-Schule ist der SEB derzeit 
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in Abstimmung mit dem Gesundheitsamt. Entsprechende Annahmewerte werden in 
der Planung zu Grunde gelegt. Zusätzlich sind die Zuweisungen für das Zuverdienst-
Projekt sowie die Vereinbarung mit dem Amt für Stadtgrün für den KidsCampus ver-
anschlagt. Des Weiteren erhält der SEB vom Amt für Jugend und Familie Zuwendun-
gen für die Ausbildung von Erziehern, der Sozialarbeit und Mitteln für das Kinder - 
und Familienzentrum. 
 
Investitionszuschüsse: 
Diese beziehen sich auf Kommunal- und Trägeranteile für die benannten Investitions- 
und Sanierungsmaßnahmen:  
 
 
 
Aufgrund der aktuellen Haushaltslage der Stadt Leipzig wurden teilweise die dem SEB 
aufgrund der Investitionsmaßnahmen zustehenden Kommunalanteile in den Folge-
haushalt 2027/28 verschoben. 
 
2.7 Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan 
 
Die Finanz- und Liquiditätsplanung wurde aus der Gewinn- und Verlustrechnung so-
wie der Investitionsplanung entwickelt. Grundlage bildet der bestätigte Wirtschafts-
plan 2024. 
 
Die Geldein- und -auszahlungen im laufenden Geschäft entsprechen den erwarteten 
Zahlungsein- und -ausgängen aus Erträgen und Aufwendungen.  
 
 
Haushaltsrelevante Positionen - Investitionen/geförderte Instandhaltung
- in T€ - 
Gesamt 2023 2024 2025 2026 2027
Projekt MIRA 39 13 26 10% Kommunalanteil
Dahlienstraße - Sanierung Bäder 24 15 8 1 10% Kommunalanteil
Dahlienstraße - Sanierung Dach 12 12 10% Kommunalanteil
Dahlienstraße - Terassen-Tür-Elemente 12 12 10% Kommunalanteil
Fassade Vorwerk 8 8 10% Kommunalanteil
Sonnenschutz Dahlie und Kirschberg 15 15 10% Kommunalanteil
Summe 110 0 0 27 29 54
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Die Inanspruchnahme des Kassenkredits in 2023 resultiert zum einen aus der Vorfi-
nanzierung des laufenden Investitionsgeschehens, zum anderen konnten die laufen-
den Leistungs- und Entgeltvereinbarungen erst Ende 2024 (zum Teil rückwirkend 
zum 01.01.2024) abgeschlossen werden. Die Kostensteigerungen wurden jedoch be-
reits in 2024 voll liquiditätswirksam. Die Entgeltsteigerungen sind im Jahresabschluss 
2024 GuV-wirksam. Liquiditätsseitig zieht sich die Entlastung aufgrund von teilweise 
deutlich verzögertem Zahlungsverhalten seitens der Kostenträger bis weit in das Jahr 
2025 hinein. 
 
 
 
 
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Die Entwicklung des Geschäftskontos ist auch 2024 stark von der Vorfinanzierung 
des Investitionsgeschehens geprägt. Weiterhin sind per 0 7/2024 immer noch nicht 
alle Entgeltsteigerungen aus den Entgeltverhandlungen 2023 von den Kostenträgern 
bezahlt worden.  
 
Die in 2024 veranschlagten Investitionen werden überwiegend über Fördermittel fi-
nanziert. Nur für einen kleinen Teil der Investitionsmaßnahmen für das Jahr 2024 
werden Kreditaufnahmen in Höhe von 545 T€ geplant. Für das Jahr 2025 werden 
voraussichtlich Kredite in Höhe von 963 T€ notwendig. In den beiden Folgejahren 
sieht die Planung derzeit eine Kreditaufnahme in Höhe von insgesamt 1.879 T€ vor. 
Damit ergibt sich folgendes Gesamtbild zu bestehenden Finanzierungen aus früheren 
Investitionen sowie geplanten Investitionen gemäß vorliegendem Wirtschaftsplan. 
Die Refinanzierung dieser Kreditaufnahmen (Kapitaldienst) erfolgt über die laufenden 
Umsätze aus Leistungsentgelten.  
 
 
 
Im Wirtschaftsplan 2025 sind umfangreiche Investitionen geplant, welche zum Teil 
mit Fördermitteln finanziert sind. Ein Gleichlauf von Zahlungsverpflichtungen gegen-
über den Auftragnehmern des SEB und Ausreichung von Fördermitteln ist aufgrund 
von Bearbeitungszeitläufen beim Fördermittelgeber nicht machbar. Deshalb ist eine 
Beibehaltung des Kassenkredits von derzeit 6 Mio. € notwendig, um jederzeit allen 
Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können und die Liquidität zu sichern. 
 
Erläuterung Planung laufende Geschäftstätigkeit 
 
In der Liquiditäts- und Finanzplanung wird zunächst ein (gemessen am Gesamtum-
satz) leicht negatives Periodenergebnis ausgewiesen. Durch Zuweisungen der Stadt 
Leipzig wird dieses negative Ergebnis ausgeglichen. Diese Zuweisungen beruhen im 
Wesentlichen aus einer Leistungserbringung von übertragenen Aufgaben der Stadt 
Leipzig durch den SEB, welche über Zuweisungen refinanziert werden.  
 
  
Sachverhalt Kreditbetrag Endbestand 2023 Tilgung 2024 Endbestand 2024 Tilgung 2025 Endbestand 2025 Tilgung 2026 Endbestand 2026 Tilgung 2027 Endbestand 2027 Tilgung 2028 Endbestand 2028
Bestehende Darlehen
Umfinanzierung Investitionen 2.025.000,00 1.143.750,00 243.750,00 900.000,00 225.000,00 675.000,00 225.000,00 450.000,00 225.000,00 225.000,00 225.000,00 0,00
Kindergarten Riebeckstraße 2.000.000,00 1.526.312,00 105.264,00 1.421.048,00 105.264,00 1.315.784,00 105.264,00 1.210.520,00 105.264,00 1.105.256,00 105.264,00 999.992,00
Kindergarten Riebeckstraße 1.150.000,00 961.604,32 51.023,83 910.580,49 47.098,92 863.481,57 47.098,92 816.382,65 47.098,92 769.283,73 47.098,92 722.184,81
KiGa Friedrich-Dittes + Rest Riebeckstr. 836.000,00 734.780,00 37.596,00 697.184,00 34.704,00 662.480,00 34.704,00 627.776,00 34.704,00 593.072,00 34.704,00 558.368,00
KiGa Riebeckstraße Innenausstattung 168.000,00 100.800,00 16.800,00 84.000,00 16.800,00 67.200,00 16.800,00 50.400,00 16.800,00 33.600,00 16.800,00 16.800,00
KiGa Dschungel Ausstattung 200.000,00 144.440,00 22.224,00 122.216,00 22.224,00 99.992,00 22.224,00 77.768,00 22.224,00 55.544,00 22.224,00 33.320,00
Sanierung Volksgartenstraße 440.000,00 382.100,00 23.160,00 358.940,00 23.160,00 335.780,00 23.160,00 312.620,00 23.160,00 289.460,00 23.160,00 266.300,00
Innenausstattung Volksgartenstraße 99.000,00 74.250,00 11.000,00 63.250,00 11.000,00 52.250,00 11.000,00 41.250,00 11.000,00 30.250,00 11.000,00 19.250,00
Riebeckstraße Haus 1 1.307.000,00 1.221.010,00 68.792,00 1.152.218,00 68.792,00 1.083.426,00 68.792,00 1.014.634,00 68.792,00 945.842,00 68.792,00 877.050,00
Kita Benedixstraße 1.086.000,00 1.070.916,00 60.336,00 1.010.580,00 60.336,00 950.244,00 60.336,00 889.908,00 60.336,00 829.572,00 60.336,00 769.236,00
Riebeckstraße Haus 4 750.000,00 675.000,00 37.500,00 637.500,00 37.500,00 600.000,00 37.500,00 562.500,00 37.500,00 525.000,00 37.500,00 487.500,00
Benedixstraße Wohnen 2.576.000,00 2.545.060,00 53.040,00 2.492.020,00 53.040,00 2.438.980,00 53.040,00 2.385.940,00 53.040,00 2.332.900,00 53.040,00 2.279.860,00
Benedixstraße Baukosten Kita 1.788.000,00 1.788.000,00 117.635,00 1.670.365,00 94.108,00 1.576.257,00 94.108,00 1.482.149,00 94.108,00 1.388.041,00 94.108,00 1.293.933,00
Riebeckstraße Haus 1 1.886.000,00 1.810.316,00 75.684,00 1.734.632,00 75.684,00 1.658.948,00 75.684,00 1.583.264,00 75.684,00 1.507.580,00 75.684,00 1.431.896,00
Baukosten Friedrichshafner Straße 406.000,00 683.000,00 683.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ausstattung Riebeckstraße Haus 1 220.000,00 220.000,00 24.448,00 195.552,00 24.448,00 171.104,00 24.448,00 146.656,00 24.448,00 122.208,00 24.448,00 97.760,00
Benedixstraße Baukosten Kita 2.000.000,00 2.000.000,00 78.948,00 1.921.052,00 105.264,00 1.815.788,00 105.264,00 1.710.524,00 105.264,00 1.605.260,00 105.264,00 1.499.996,00
Benedixstraße Ausstattung Kita 406.000,00 406.000,00 40.636,00 365.364,00 40.596,00 324.768,00 40.596,00 284.172,00 40.596,00 243.576,00 40.596,00 202.980,00
Benedixstraße Baukosten Kita 633.000,00 633.000,00 26.700,00 606.300,00 25.800,00 580.500,00 25.800,00 554.700,00 25.800,00 528.900,00 25.800,00 503.100,00
E-Mobilität 873.000,00 873.000,00 145.500,00 727.500,00 145.500,00 582.000,00 145.500,00 436.500,00 145.500,00 291.000,00 145.500,00 145.500,00
Projekt Störmthal 1.200.000,00 1.200.000,00 0,00 1.200.000,00 0,00 1.200.000,00 0,00 1.200.000,00 18.300,00 1.181.700,00 36.360,00 1.145.340,00
Verlängerung Baukosten Friedrichshafner Straße 683.000,00 683.000,00 683.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Benedixstraße Baukosten 911.000,00 911.000,00 36.444,00 874.556,00 36.444,00 838.112,00 36.444,00 801.668,00 36.444,00 765.224,00 36.444,00 728.780,00
Summe Bestehende Darlehen 23.643.000,00 21.787.338,32 2.642.480,83 19.144.857,49 1.252.762,92 17.892.094,57 1.252.762,92 16.639.331,65 1.271.062,92 15.368.268,73 1.289.122,92 14.079.145,81
Geplante Darlehen 2024
Friedrichshafner Straße 545.000,00 0,00 1.579,54 543.420,46 9.650,33 533.770,13 9.953,78 523.816,35 10.266,77 513.549,59 10.589,60 502.959,99
Summe Geplante Darlehen 2024 545.000,00 0,00 1.579,54 543.420,46 9.650,33 533.770,13 9.953,78 523.816,35 10.266,77 513.549,59 10.589,60 502.959,99
Geplante Darlehen 2025
Diverse Sachverhalte 963.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 963.000,00 96.299,42 866.700,58 96.299,42 770.401,15 96.299,42 674.101,73
Summe Geplante Darlehen 2025 963.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 963.000,00 96.299,42 866.700,58 96.299,42 770.401,15 96.299,42 674.101,73
Diverse Sachverhalte 2026 480.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 480.000,00 48.000,00 432.000,00 48.000,00 384.000,00
Diverse Sachverhalte 2027 1.399.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21.210,00 1.377.790,00 42.420,00 1.335.370,00
Summe Geplante Darlehen 2026-2027 1.879.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 480.000,00 69.210,00 1.809.790,00 90.420,00 1.719.370,00
Summe Bestehende + Geplante Darlehen 27.030.000,00 21.787.338,32 2.644.060,37 19.688.277,95 1.262.413,25 19.388.864,70 1.359.016,12 18.509.848,58 1.446.839,11 18.462.009,47 1.486.431,94 16.975.577,53
20 von 38 in Zusammenstellung
 
WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  09.10.2024 
 
17  
 
 
2.8  Verpflichtungsermächtigungen 
 
Im Wirtschaftsjahr 2025 werden folgende Verpflichtungsermächtigungen für Folge -
jahre ausgewiesen:  
 
Übersicht Verpflichtungsermächtigung 2025  
Po-
si-
tion 
Jahr Projekt VE  
gesamt 
Auszah-
lungen  
2026 
Auszah-
lungen  
2027 
Auszah-
lungen  
2028 
davon be-
reits von 
Landes-di-
rektion ge-
nehmigt  
neue Ver-
pflichtungs 
ermächt- 
igung 
 2023 Summe 7.852.000 7.852.000     
 2024 Summe 12.722.000 12.622.000 100.000    
1 2025 Störmthal 
Inklusiver 
Camping-
platz 
20.658.000 15.000.000 5.658.000 0 
 
12.152.000 
 
8.506.000 
2 2025 Störmthal 
Ausstat-
tung Ein-
gliede-
rungshilfe 
60.000 60.000 0 0 
 
50.000 
 
10.000 
3 2025 
Sanierung 
Heizhaus 
Riebeckstr. 
120.000 120.000 0 0 0 
 
120.000 
4 2025 
Neumöb-
lierung  
Bestands- 
objekte 
120.000 120.000 0 0 
 
120.000 
 
0 
5 2025 
PV-Anla-
gen Be-
standsob-
jekte 
200.000 100.000 100.000 0 200.000 
 
0 
6 2025 
Ergänzung 
Fuhr-
park/E-
Fahrzeuge 
140.000 140.000 0 0 0 140.000 
 2024 Summe 21.298.000 15.540.000 5.758.000 0 12.522.000 8.776.000 
 Geplante Kreditaufnahmen  480.000 1.399.000 0   
(Angaben in €) 
 
Verpflichtungsermächtigung für 2025 
Insgesamt ist für 2025 eine Verpflichtungsermächtigung in Höhe von 21.298.000 € 
für Auszahlungen in 2026 bis 2028 geplant. In diesem Zeitraum werden voraussicht-
lich Kredite in Höhe von 1.879.000 € aufgenommen.  
Darin enthalten sind: 
Pos. 1 und 2 
Die Investitionsmaßnahme wird voraussichtlich in der zweiten Jahreshälfte 2024 be-
ginnen und bis ins Jahr 202 7 andauern. Für das Projekt ist die Leistungsphase 5 
(=Einreichung Bauantrag) abgeschlossen. Aktuell befinden wir uns in der Leistungs-
phase 6. Die Ausschreibungen für die einzelnen Gewerke sind derzeit in Planung. 
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18  
 
 
Pos. 3 
Die Sanierung des Heizhauses in der Riebeckstraße 63 ist ab dem Jahr 2025 vorge-
sehen. Die Arbeiten werden voraussichtlich bis 2026 andauern.  
 
Pos. 4 
Einige Bestandseinrichtungen des SEB benötigen eine neue Ausstattung der Innen-
einrichtung. Die Umsetzung soll sukzessive von 2022 bis 2026 erfolgen.  
 
Pos. 5 und 6 
Wir befinden uns in derzeit in einer sehr frühen Projektphase, so dass noch keine 
Aussagen für konkrete Zeitabläufe getroffen werden können. 
 
Weitere Erläuterungen zu den v. g. Bauvorhaben sind im Vorbericht ersichtlich.  
 
2.9 Erläuterungen zur Planbilanz
 
 
Die Planbilanz 202 5 basiert auf den Ist- Werten 202 3 und den Erwartungswerten 
2024.  
 
In den Werten des Anlagevermögens wurden Investitionszugänge und Abschreibun-
gen entsprechend der Nutzungsdauer berücksichtigt.  
 
Die Kassenbestände leiten sich aus dem Finanzplan ab.  
 
Der Sonderposten berücksichtigt mit Fördermitteln finanzierte Zugänge ins Anlage-
vermögen sowie Abgänge als jährliche Auflösung in Höhe der anteiligen Abschreibun-
gen der zuschussfinanzierten Vermögensgegenstände. 
 
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde werden 202 5 und den Folgejahren 
fortgeschrieben. Hierin sind jährlich wiederkehrende Rechnungen mit Zahlungsziel im 
neuen Jahr enthalten.  
 
2.10 Erläuterungen zur mittelfristigen Planung 
 
Für die Folgejahre wird ein kostendeckender Geschäftsbetrieb einhergehend mit einer 
ausgeglichenen Liquiditätsentwicklung veranschlagt.  
 
Neue Leistungsangebote bzw. Erweiterungen bestehender Leistungsangebote wer-
den grundlegend kostendeckend kalkuliert und veranschlagt.  
 
 
22 von 38 in Zusammenstellung
 
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19  
 
 
Anlagen:  
 
Formulare Wirtschaftsplan 2025 
 
1. Erfolgsplan/Gewinn- und Verlustrechnung 
2. Leistungsdaten 
3. Plan Haushaltsrelevante Positionen 
4. Finanzplan 
5. Liquiditätsplan 
6. Planbilanz 
7. Personalplan 
8. Investitionsplan 
9. Instandhaltungsplan  
 
23 von 38 in Zusammenstellung
A Erfolgsplan / GuV      2025   bis  2028
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
1. Umsatzerlöse 42.485 47.280 49.186 12.230 12.300 12.346 12.310 49.419 51.949 53.888
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
a
) Bestandserhöhungen
b)
 Bestandsverminderungen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 83 80 80 0 0 0 80 80 80 80
4. Sonstige betriebliche Erträge 2.933 3.102 3.277 816 821 817 823 3.077 3.845 4.114
I. Gesamtleistung 45.501 50.462 52.543 13.046 13.121 13.163 13.213 52.576 55.874 58.082
5. Materialaufwand 5.885 6.335 6.505 1.598 1.608 1.638 1.661 6.632 6.893 7.103
a
) RHB und bezogene Waren 1.628 1.650 1.715 418 418 433 446 1.777 1.894 1.984
b
) bezogene Leistungen 4.257 4.685 4.790 1.180 1.190 1.205 1.215 4.855 4.999 5.119
6. Personalaufwand 33.535 37.420 38.957 9.690 9.710 9.757 9.800 38.866 40.925 42.464
a
) Löhne und Gehälter 27.064 30.323 31.520 7.860 7.870 7.890 7.900 31.458 33.116 34.358
b
) soziale Abgaben 6.471 7.097 7.437 1.830 1.840 1.867 1.900 7.408 7.809 8.106
- davon für Altersversorgung 1. 011
7. Abschreibungen 2.038 2.417 2.570 620 620 650 680 2.657 3.515 3.796
a)
 auf immat. AV und auf SAV 2.038 2.417 2.570 620 620 650 680 2.657 3.515 3.796
b)
 auf VG des Umlaufvermögens 
c
) Sonderverlustkonto
d
) auf GWG's
 - davon außerplanmäßige Abschreibungen
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.698 3.852 4.100 1.031 1.081 1.016 972 3.985 4.103 4.300
II. Zwischenergebnis 345 438 411 107 102 102 100 436 438 419
9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag
10. Erträge aus Beteiligungen
- davon aus verbundenen Unternehmen
11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV
- davon aus verbundenen Unternehmen
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen
13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 336 420 400 105 100 100 95 400 410 395
- davon an verbundene Unternehmen
III. Finanzergebnis -336 -420 -400 -105 -100 -100 -95 -400 -410 -395
24 von 38 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 9 18 11 2 2 2 5 36 28 24
17. Sonstige Steuern 7 8 8 2 2 2 2 9 9 10
Ergebnis ohne Ergebnisabführung 2 10 3 0 0 0 3 27 19 14
18. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch.
19. Auf Grund Gewinnabf.vertrages abgef. Gewinn
20. Erträge aus Verlustübernahme
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 2 10 3 0 0 0 3 27 19 14
21. Gewinn-/Verlustvortrag aus Vorjahr
22. Entnahme Rücklagen
23. Einstellung Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 2 10 3 0 0 0 3 27 19 14
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 45.499 50.452 52.540 13.046 13.121 13.163 13.210 52.549 55.855 58.068
Gesamterträge 45.501 50.462 52.543 13.046 13.121 13.163 13.213 52.576 55.874 58.082
25 von 38 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
1. UP Umsatzerlöse 42.485 47.280 49.186 12.230 12.300 12.346 12.310 49.419 51.949 53.888
Erlöse aus Leistungsentgelt 42.485 47.280 49.186 12.230 12.300 12.346 12.310 49.419 51.949 53.888
 
 
 
4. UP Sonstige betriebliche Erträge 2.933 3.102 3.277 816 821 817 823 3.077 3.845 4.114
Auflösung Sonderposten 959 1.094 1.135 284 284 284 283 1.113 1.882 2.130
Spenden 11 10 10 2 2 3 3 10 10 10
Erstattungen 846 750 750 185 190 185 190 750 750 750
FöMi SAB/Stadt 640 971 1.128 282 282 282 282 760 721 739
Sonstige 477 277 254 63 63 63 65 444 482 485
 
andere aktivierte Eigenleistungen
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
5a. UP RHB und bezogene Waren 1.628 1.650 1.715 418 418 433 446 1.777 1.894 1.984
davon Sachbedarf 595 590 603 145 145 150 163 617 649 670
davon Lebensmittel 1.023 1.050 1.100 270 270 280 280 1.145 1.230 1.293
davon sonstiger Materialaufwand 10 10 12 3 3 3 3 15 15 21
5b. UP bezogene Leistungen 4.257 4.685 4.790 1.180 1.190 1.205 1.215 4.855 4.999 5.119
Fremdleistungen 2.989 3.385 3.450 850 860 870 870 3.505 3.570 3.625
Energie/Wasser/Abwasser 833 850 870 215 215 220 220 870 929 974
Betriebskosten 435 450 470 115 115 115 125 480 500 520
Sonstige
8. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.698 3.852 4.100 1.031 1.081 1.016 972 3.985 4.103 4.300
Miete 1.021 1.030 1.040 260 260 260 260 1.050 1.060 1.070
Instandhaltung 684 772 982 242 242 259 239 810 860 990
Verwaltung 775 790 800 200 200 200 200 820 834 855
26 von 38 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
Versicherung 46 50 60 15 15 15 15 60 66 66
Fahrzeugkosten 89 80 80 20 20 20 20 85 92 97
Sonstige 1.083 1.130 1.138 294 344 262 238 1.160 1.191 1.222
davon sonstige
27 von 38 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2025 bis 2028
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. 2023 2024 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
Erwachsenenheime [Plätze] 2 160 164 164 164 164 164 164 164 164 164
   Wohnstätte Breunsdorffstraße 2 38 39 39 39 39 39 39 39 39 39
   Wohnstätte Losinskiweg 2 51 52 52 52 52 52 52 52 52 52
   Wohnstätte am Vorwerk 2 42 43 43 43 43 43 43 43 43 43
   Wohnstätte Schönefeld 2 29 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Außenwohngruppen [Plätze] 2 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54
   für geistig behinderte Menschen 2 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
   für chronisch psychisch kranke Menschen 2 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19
Unterstütztes Wohnen Erwachsene [Plätze] 2 88 95 105 95 100 105 105 105 105 105
   für geistig behinderte Menschen 2 24 25 25 25 25 25 25 25 25 25
   für chronisch psychisch kranke Menschen 2 64 70 80 70 75 80 80 80 80 80
Kinder- und Jugendheime [Plätze] 2 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84
   Dahlienstraße 30 2 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38
   Am Kirschberg 2 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32
   Dieskaustraße 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
   Riebeckstraße 2 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14
Dahlienstraße 9a 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Ganztagsbetreuung [Plätze] 2 308 318 314 318 318 314 314 294 294 294
   Am Kirschberg 2 51 48 44 48 48 44 44 44 44 44
   Friedrich-Dittes-Straße 2 257 270 270 270 270 270 270 250 250 250
Kindertagesstätten [heilpädagogische Plätze in Kitas] 2 126 126 126 126 126 126 126 126 126 126
   Kita Kregelstraße "Schatzkiste" 2 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24
   Kita Plovdiver Straße "Um die Welt" 2 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
   Kita Friedrich-Dittes-Straße "Dschungelbande" 2 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
   Kita Benedixstraße 2 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32
Kindertagesstätten [Regel- und Integrativplätze in Kitas] 2 924 917 875 917 917 820 875 840 840 840
   Kita Benedixstraße 2 158 175 170 175 175 160 170 160 160 160
   Kita Friedrich-Dittes-Straße "Dschungelbande" 2 161 170 160 170 170 150 160 155 155 155
   Kita St. Georg 2 99 100 95 100 100 90 95 95 95 95
   Kita Kregelstraße "Schatzkiste" 2 180 170 165 170 170 155 165 160 160 160
   Kita Plovdiver Straße "Um die Welt" 2 158 132 125 132 132 115 125 120 120 120
   Kita Riebeckstraße "Kleine Handwerksmeister" 2 168 170 160 170 170 150 160 150 150 150
Frühförderstelle [Klienten] 2 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250
Pflegedienst/Krankenbeobachtung 2 109 245 245 245 245 245 245 245 245 245
Gemeindezentrum [Nutzer] 2 250 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Zuverdienst [Teilnehmer] 2 31 32 35 32 33 34 35 35 35 35
Logopädische Praxis [Klienten] 2 200 230 230 230 230 230 230 230 230 230
Ergotherapie [Klienten] 49 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Physiotherapie [Klienten] 60 50 50 50 50 50 50 50 50 50
28 von 38 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2025 bis 2028
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2026 2027 2028
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) 2 -961 -1.125 -733 -702 -725
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig 824 883 760 721 739
+ Einzahlung aus erhaltenen Zuwendungen und 
Zuschüssen der öffentlichen Hand 147 245
+ Einzahlung aus erhaltenen privaten Zuwendungen und 
Zuschüssen
- Rückzahlung von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
- Auszahlung eines Zuschusses an Dritte mit einer 
Gegenleistungsverpflichtung
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 2.038 2.417 2.570 2.657 3.515 3.796
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 164 100 100 100 100 150
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -959 -1.094 -1.135 -1.113 -1.882 -2.130
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind -1.721 1.400
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind -104
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 37
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 336 420 400 400 410 395
- Sonstige Beteiligungserträge
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
-/+ Ertragssteuerzahlungen
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit -207 3.253 1.938 2.071 2.162 2.225
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuweisungen 
der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuschüssen der 
öffentlichen Hand 
- Rückzahlung aus erhaltenen Investitionszuweisungen 
der Stadt Leipzig
- Auszahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen 
an Dritte
- Auszahlungen von Zuschüssen an Dritte, Erlangung 
wirtschaftlichen Eigentums am VG
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV -4
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 635
- Auszahlungen für Investitionen SAV -7.721 -7.054 -10.075 -15.830 -6.058 -310
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV
- Auszahlungen für Investitionen FAV
-/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von quasi-
permanenten Cash-Pool-Forderungen
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+ Erhaltene Zinsen
+ Erhaltene Dividenden
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -7.725 -6.419 -10.075 -15.830 -6.058 -310
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 6.706 545 963 480 1.399 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen -713 -2.644 -1.262 -1.359 -1.447 -1.487
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig 0 0 0 13 26 0
+ Einzahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen 2.612 6.731 9.000 15.055 4.359 0
-/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash-Pool-
Forderungen
+/- Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash-Pool-
Verbindlichkeiten
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
- gezahlte Zinsen -335 -420 -400 -400 -410 -395
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 8.270 4.212 8.301 13.789 3.927 -1.882
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 338 1.046 164 30 31 33
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode -1.161 -823 223 387 417 448
Finanzmittelbestand Ende der Periode -823 223 387 417 448 481
Bestand Cash Management 0 0 0 0 0 0
davon Bestand Cash Pooling
davon Liquiditätsbewirtschaftung
liquide Mittel (ohne Cash Management) -823 223 387 417 448 481
29 von 38 in Zusammenstellung
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2025
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) -1.125 -73 -73 -74 -73 -73 -74 -155 -155 -155 -73 -73 -74
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig 883 220 220 220 223
+ Einzahlung aus erhaltenen Zuwendungen und Zuschüssen 
der öffentlichen Hand 245 245
+ Einzahlung aus erhaltenen privaten Zuwendungen und 
Zuschüssen 0
- Rückzahlung von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0
- Auszahlung eines Zuschusses an Dritte mit einer 
Gegenleistungsverpflichtung 0
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 2.570 206 207 207 206 207 207 216 217 217 226 227 227
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 100 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 -1.830 -470
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -1.135 -94 -95 -95 -94 -95 -95 -94 -95 -95 -94 -94 -95
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 400 35 35 35 34 33 33 34 33 33 32 32 31
- Sonstige Beteiligungserträge 0
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+/- Ertragssteuerzahlungen 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit 1.938 314 314 533 313 312 531 241 240 705 331 -1.738 -158
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuweisungen 
der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuschüssen der 
öffentlichen Hand 0
- Rückzahlung aus erhaltenen Investitionszuweisungen der 
Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen 
an Dritte 0
- Auszahlungen von Zuschüssen an Dritte, Erlangung 
wirtschaftlichen Eigentums am VG 0
30 von 38 in Zusammenstellung
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 0
- Auszahlungen für Investitionen SAV -10.075 -875 -875 -875 -875 -875 -875 -875 -875 -775 -775 -775 -750
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
- Auszahlungen für Investitionen FAV 0
-/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von quasi-
permanenten Cash-Pool-Forderungen 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+ Erhaltene Zinsen 0
+ Erhaltene Dividenden 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -10.075 -875 -875 -875 -875 -875 -875 -875 -875 -775 -775 -775 -750
31 von 38 in Zusammenstellung
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 963 963
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen -1.262 -62 -135 -118 -62 -135 -118 -62 -135 -118 -62 -135 -120
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig 0
-/+ Einzahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen 9.000 6.000 3.000
+/- Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash-Pool-
Forderungen 0
- Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash-Pool-
Verbindlichkeiten 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- gezahlte Zinsen -400 -35 -35 -35 -34 -33 -33 -34 -33 -33 -32 -32 -31
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minder 0
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 0
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 8.301 -97 -170 -153 -96 -168 5.849 -96 -168 -151 2.906 796 -151
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 164 -658 -731 -495 -658 -731 5.505 -730 -803 -221 2.462 -1.717 -1.059
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 223 223 -435 -1.166 -1.661 -2.319 -3.050 2.455 1.725 922 701 3.163 1.446
Finanzmittelbestand Ende der Periode 387 -435 -1.166 -1.661 -2.319 -3.050 2.455 1.725 922 701 3.163 1.446 387
Bestand Cash Management 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 0
liquide Mittel (ohne Cash Management) 387 -435 -1.166 -1.661 -2.319 -3.050 2.455 1.725 922 701 3.163 1.446 387
32 von 38 in Zusammenstellung
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
33 von 38 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2025 bis 2028
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2026 2027 2028
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (-) Eigenkapital 2 10 3 27 19 14
2. Gewinnabführung
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht 96 97 97 97 97 97
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen 247 385 382 387 395 406
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 27 29 54
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen
Einzahlung aus Zuweisungen
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze 195 195 199 207 213 220
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2 91 137 162 53 0 0
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3 18 18 24 24 24 24
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4 89 89 89 89 89 89
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
34 von 38 in Zusammenstellung
Bilanz 2025 bis    2028
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Aktiva
A. Anlagevermögen 49.277 53.794 61.299 74.472 77.015 73.529
I. I
mmaterielle Vermögensgegenstände 5 5 5 5 5 5
II. S
achanlagen 49.267 53.784 61.289 74.462 77.005 73.519
III. F
inanzanlagen 5 5 5 5 5 5
B. Umlaufvermögen 6.314 5.116 5.280 5.310 5.341 5.374
I.  V
orräte
II. Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 6.293 4.893 4.893 4.893 4.893 4.893
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 3.942 2.542 2.542 2.542 2.542 2.542
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 1.589 1.589 1.589 1.589 1.589 1.589
5. Sonstige Vermögensgegenstände 762 762 762 762 762 762
III. W
ertpapiere
IV. K
assenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 21 223 387 417 448 481
C. Rechnungsabgrenzungsposten 27 27 27 27 27 27
D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG
E. Aktive latente Steuern
F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver.
G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 
Summe Aktiva 55.618 58.937 66.606 79.809 82.383 78.930
Treuhandvermögen 167 167 167 167 167 167
Passiva
A. Eigenkapital 6.266 6.276 6.279 6.306 6.325 6.339
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital 511 511 511 511 511 511
II. K
apitalrücklage 4.479 4.479 4.479 4.479 4.479 4.479
III. G
ewinnrücklagen 688 688 688 688 688 688
1. Gesetzliche Rücklage
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder
m
ehrheitlich beteiligten Unternehmen
3. Satzungsmäßige Rücklagen
4. Andere Gewinnrücklagen 688 688 688 688 688 688
5. Sonderrücklagen DMBilG
IV
. G
ewinnvortrag/Verlustvortrag 586 588 598 601 628 647
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 2 10 3 27 19 14
VI. Bilanzgewinn/Bilanzverlust
VII. Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag
VIII. Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 19.927 26.079 33.944 47.899 50.402 48.272
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 19.927 26.079 33.944 47.899 50.402 48.272
2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln
3. Weitere Sonderposten
D. Empfangene Ertragszuschüsse
E. Rückstellungen 1.668 1.768 1.868 1.968 2.068 2.218
1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
2. Steuerrückstellungen
3. Sonstige Rückstellungen 1.668 1.768 1.868 1.968 2.068 2.218
F. Verbindlichkeiten 27.750 24.807 24.508 23.629 23.581 22.094
1. Anleihen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 22.630 19.688 19.389 18.510 18.462 16.975
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 3.437
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.124 1.124 1.124 1.124 1.124 1.124
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 1.124
5. Verbindlichkeiten aus Wechseln
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
6. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. 64 64 64 64 64 64
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 64
8.
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
9. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and.
Eigenbetrieben 257 257 257 257 257 257
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 257
10. Sonstige Verbindlichkeiten 3.675 3.674 3.674 3.674 3.674 3.674
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 3.675
G. Rechnungsabgrenzungsposten 7 7 7 7 7 7
H. Passive latente Steuern
Summe Passiva 55.618 58.937 66.606 79.809 82.383 78.930
Treuhandverbindlichkeiten 167 167 167 167 167 167
35 von 38 in Zusammenstellung
Personal 2025 bis 2028
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Zeilen- Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2023 2024 2025 2026 2027 2028
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 626 660 690 678 695 700
        davon Frauen 472
B. Durchschnittliche Anzahl
 Beschäftigte Personen 615,50 655,00 675,00 670,00 680,00 692,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 518,32 557,00 561,00 558,00 572,00 578,00
 Auszubildende 34,00 39,00 40,00 40,00 40,00 40,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2023 2024 2025 2026 2027 2028
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Betriebsleitung/Verwaltung Einrichtungen 33,55 39,00 40,09 40,09 40,09 40,09
2 Frühförderstelle/Logopädie 17,77 23,00 24,97 25,50 25,50 25,50
3 Wirtschaft/Hauswirtschaft 37,00 42,50 43,68 44,00 44,00 44,00
4 Betreuungsbereich Erw. ohne Beh.pflege 130,78 140,00 144,63 147,10 150,10 153,10
5 Gemeindezentrum 2,87 3,41 2,31 2,31 2,31 2,31
6 Betreuungsbereich Kinder Heime/Kita/GTB 237,68 256,00 264,61 268,00 268,00 268,00
7 Pflegedienst (Behandlungspflege) 42,15 46,55 46,55 46,55 46,55 46,55
8 Betreuung SGB VIII 16,51 34,00 36,50 36,50 36,50 36,50
9 EGH Störmthal 17,00 17,00
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 518,31 584,46 603,33 610,05 630,05 633,05
    darunter Teilzeitstellen
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2023 2024 2024 2024 2025 2026 2027 2028
Stellen (Angabe in VZÄ)
nachrichtlich: Beamte
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig 1
2 Betriebszweig 2
3 Betriebszweig 3
4 Betriebszweig 4
5 Betriebszweig 5
6 Betriebszweig 6
7 Betriebszweig 7
8 Betriebszweig 8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs- und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzeit
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom-Hundert-Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
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Investitionen 2025 bis 2028
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis inkl. restl. 
Gesamt 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Jahre
1 Neubau Gemeindezentrum Friedrichshafner Straße Kauf Grundstück 185 185 0 0 0 0 0 0
2 Neubau Gemeindezentrum Friedrichshafner Straße Baukosten 3.605 2.583 1.022 0 0 0 0 0
3 Neubau Gemeindezentrum Friedrichshafner Straße Ausstattung 150 0 150 0 0 0 0 0
4 Störmthal Ankauf Grundstück 548 538 10 0 0 0 0 0
5 Störmthal Baukosten 36.252 1.369 5.225 9.000 15.000 5.658 0 0
6 Störmthal Ausstattung EGH 60 0 0 0 60 0 0 0
7 Kontakt- und Begegnungsstätte MIRA (Zapfhahn) 195 0 195 0 0 0 0 0
8 PV-Anlagen Bestandsobjekte 325 0 25 100 100 100 0 0
9 Sanierung Heizhaus Riebeckstraße 220 0 0 100 120 0 0 0
10 Neumöblierung Bestandsobjekte 390 0 150 120 120 0 0 0
11 Ergänzung Fuhrpark/E-Fahrzeuge 140 0 0 0 140 0 0 0
12 Anschaffung IT 475 0 0 475 0 0 0 0
13
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 557 277 280
Summe übrige Investitionsprojekte 2026 290 290
Summe übrige Investitionsprojekte 2027 300 300
Summe übrige Investitionsprojekte 2028 310 310
Summe gesamt 44.002 4.675 7.054 10.075 15.830 6.058 310 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 39 13 26
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 37.077 1.932 6.731 9.000 15.055 4.359
Kreditaufnahme 5.777 2.390 545 963 480 1.399
Eigenanteil 1.109 353 -222 112 282 274 310 0
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Instandhaltungsplan 2025    bis 2028
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2024 2025 2026 2027 2028 Jahre
1 Fassade Vorwerk 70 70 0 0 0 0 0
2 Fassade Breunsdorffstraße 40 40 0 0 0 0 0
3 Dahlienstraße 30 Sanierung Sanitäreinheiten 220 120 100 0 0 0 0
4 Sonnenschutz in Bestandseinrichtungen 150 0 150 0 0 0 0
5 Dahlienstraße 30 Terassen Fenster-Tür-Elemente 120 0 120 0 0 0 0
6 Fassade Riebeckstraße Haus 4 184 92 92 0 0 0 0
7 allgemeine Instandhaltung 3.630 450 520 810 860 990 0
0
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0
0
0
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0
Summe gesamt 4.414 772 982 810 860 990 0
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 71 27 16 28
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 392 147 245
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 3.951 625 710 794 832 990 0
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