Wirtschaftsplan 2026 für den Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Stadt: leipzig
Drucksache: VIII-DS-01478
Datum: 2025-10-21
Vorlagenart: Beschlussvorlage

1/4 
 
 
Ratsversammlung 
 
 
 
Beschlussvorlage-Nr. VIII-DS-01478 
 
Status: öffentlich 
 
Eingereicht von: 
Dezernat Soziales, Gesundheit und 
Vielfalt 
 
 
Stammbaum: 
 
VIII-DS-01478 Dezernat Soziales, 
Gesundheit und Vielfalt 
 
Betreff: 
Wirtschaftsplan 2026 für den Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe 
 
 
Beratung im Gremium  
(Änderungen vorbehalten) 
 
Voraussichtlicher Sitzungstermin Zuständigkeit 
DB OBM - Vorabstimmung 10.10.2025 Vorberatung 
Dienstberatung des Oberbürgermeisters 21.10.2025 Bestätigung 
FA Finanzen 27.10.2025 Vorberatung 
BA Jugend, Soziales, Gesundheit 10.12.2025 Vorberatung 
Ratsversammlung 17.12.2025 Beschlussfassung 
 
Auswirkungen auf Strategie, Haushalt  
und Stadtraum 
 
 
Ziele „Leipzig-Strategie 2035“  
Klimawirkung nein 
Auswirkung auf bezahlbares Wohnen nein 
Finanzielle Auswirkungen ja 
Auswirkung auf den Stellenplan ja 
Räumlicher Bezug entfällt 
  
 
Beschlussvorschlag 
1. Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Städtischen 
Eigenbetrieb Behindertenhilfe für das Wirtschaftsjahr 2026 mit folgenden Eckwerten: 
 
- Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 55.741 T€ 
- Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 55.738 T€ 
- Endergebnis des Erfolgsplanes:      3 T€ 
- Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus 
dem Liquiditätsplan:      
2.148 T€ 
 
- Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem  
Liquiditätsplan: 
      -2.963 T€ 
- Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem  
Liquiditätsplan: 
    858 T€ 
- Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und 
Investitionsfördermaßnahmen:   
2.646 T€ 
- Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen:    18.749 T€ 
- Höchstbetrag der Kassenkredite:   9.000 T€ 
 
2. Zur Sicherung der Liquidität wird dem Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe für 2026 
ein Kassenkreditrahmen von 9.000 T€ bestätigt.   
3. Aufgrund der geplanten Leistungs- und Angebotsausweitung des Städtischen 
1 von 44 in Zusammenstellung
2/4 
 
Eigenbetriebs Behindertenhilfe wird der Stellenplan um 6,72 VZÄ ergänzt. 
 
 
Zusammenfassung 
 
Anlass der Vorlage: 
 
x  Rechtliche Vorschriften   Stadtratsbeschluss   Verwaltungshandeln 
 
  Sonstiges: 
 
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung des Städtischen Eigenbetriebes Behindertenhilfe für 
das Jahr 2026 sowie die mittelfristige Finanzplanung für die Folgejahre bis 2029. 
 
Beschreibung des Abwägungsprozesses 
- 
 
I.  Eilbedürftigkeitsbegründung 
entfällt 
 
II.  Begründung Nichtöffentlichkeit 
entfällt 
 
III.  Strategische Ziele 
 
Der Städtische Eigenbetrieb 
Behindertenhilfe unterstützt gemäß der 
beschlossenen Eigentümerziele mit 
seinen Einrichtungen die inklusive 
Leistungserbringung im Bereich der 
Kindertagesstätten. Durch die 
Versorgung und Betreuung von 
Menschen mit Behinderungen wird deren 
Teilhabe am gesellschaftlichen Leben 
unterstützt. 
 
IV.  Sachverhalt 
1.  Anlass 
Die Eigenbetriebe haben gem. § 16 Abs. 
1 SächsEigBVO für jedes 
Wirtschaftsjahr, vor dessen Beginn, 
einen Wirtschaftsplan aufzustellen und 
vom Gemeinderat beschließen zu 
lassen. Der Wirtschaftsplan besteht aus 
dem Erfolgsplan, dem Liquiditätsplan, der Finanzplanung sowie der Stellenübersicht und ist 
dem Haushaltsplan der Gemeinde als Anlage beizufügen. 
 
2.  Beschreibung der Maßnahme 
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung des Städtischen Eigenbetriebes Behindertenhilfe für 
das Jahr 2026 sowie die Fortschreibung für die Folgejahre bis 2029. Der Eigenbetrieb plant 
mit einem Jahresüberschuss von 3 TEUR. 
 
3.  Zeitplan 
Die vorgelegte Wirtschaftsplanung umfasst das Jahr 2026 sowie die Fortschreibung für die 
Folgejahre bis 2029. 
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4.  Finanzen und Personal (Details) 
Der Wirtschaftsplanung liegen bestehende Verträge und Leistungsentgelte mit den 
Kostenträgern sowie Erwartungen für künftige Leistungs- und Entgeltverhandlungen 
zugrunde. Die Beziehungen zur Stadt unabhängig von Leistungsentgelten sind als 
haushaltswirksame Erträge und Aufwendungen dargestellt. 
Der Stellenplan 2026 umfasst 610,05 Stellen und liegt damit 6,72 VzÄ über dem Stellenplan 
des Wirtschaftsjahres 2025 (603,33 VzÄ). Die Erhöhung resultiert insbesondere aus 
notwendigen Leistungserweiterungen.  
 
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in 
EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen 
1.1.26 
 
1.1.26 
 
1.1.26 
 
1.1.26 
 
1.1.26 
 
1.1.26 
 
1.1.26 
31.12.26 
 
31.12.26 
 
31.12.26 
 
31.12.26 
 
31.12.26 
 
31.12.26 
 
31.12.26 
387.299,00 
 
204.000,00 
 
14.112,00 
 
9.636,66 
 
40.000,00 
 
70.000,00 
 
83.949,53 
1.100.41.4.0.03.05  / 4455 0000 
 
1.100.41.4.0.03.01.01 / 4455 0000 
 
1.100.41.4.0.03.05 / 4318 0000 
 
1.100.55.1.0.01.04 / 4221 1000 
 
1.100.36.5.0.01.01.92 / 4271 1200 
 
1.100.36.3.1.01.01.14 / 4318 0000 
 
1.100.36.5.0.01.01.20 / 4318 0000 
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen   
7.500,00 
 
13.925,00 
 
13.000,00 
7.0002620.740 
 
7.0002620.740 
 
7.0002620.740 
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nei
n  wenn ja, nachfolgend angegeben 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in 
EUR/Jahr wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand 
(ohne Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen      
Auswirkungen auf den Stellenplan (wenn ja, nachfolgend angegeben) 
Geplante Stellenerweiterung: 6,72 Vorgesehener Stellenabbau:  
 
 
Steuerrechtliche Prüfung x nein  wenn ja 
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B UStG  nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts 
Umsatzsteuerpflicht der Leistung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen  ja  nein, siehe Anlage zur Begründung 
 
5.  Klimawirkung (Details) 
Eine Klimawirkung ist nicht zu erwarten 
 
6.  Auswirkung auf bezahlbares Wohnen (Details) 
Eine Auswirkung auf bezahlbares Wohnen ist nicht zu erwarten. 
 
7. Bürgerbeteiligung 
 
bereits erfolgt  geplant  nicht nötig  
 
x
3 von 44 in Zusammenstellung
4/4 
 
8.  Besonderheiten 
Im Wirtschaftsplan 2026 sind umfangreiche Investitionen geplant, welche zum Teil mit 
Fördermitteln finanziert sind. Ein Gleichlauf von Zahlungsverpflichtungen gegenüber den 
Auftragnehmern des SEB und Ausreichung von Fördermitteln ist aufgrund von 
Bearbeitungszeitläufen beim Fördermittelgeber nicht machbar. Deshalb ist die Erhöhung des 
Kassenkredits von derzeit 6 Mio. € auf 9 Mio. € notwendig, um jederzeit allen 
Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können und die Liquidität zu sichern. 
  
9.  Folgen bei Nichtbeschluss  
Bei Nichtbeschluss der Vorlage würde der Vorgabe des § 16 Abs. 1 S. 1 SächsEigBVO nicht 
entsprochen, wonach der Wirtschaftsplan vor Beginn des Wirtschaftsjahres durch den 
Gemeinderat zu beschließen ist. 
 
 
Anlage/n 
1 Wirtschaftsplan SEB 2026 (öffentlich) 
 
2 Tabelle Wirtschaftsplan SEB 2026 (öffentlich) 
 
 
4 von 44 in Zusammenstellung
 
 
 
 
 
 
Wirtschaftsplan  2026 
des Städtischen Eigenbetriebes 
Behindertenhilfe  
5 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
2 
 
 
Inhaltsverzeichnis  
 
Inhalt 
 
0. Vorbemerkungen .................................................................................  3 
1. Rahmenbedingungen ............................................................................ 5 
2. Wirtschaftsplan 2026 ............................................................................ 8 
2.1 Aufbau der Daten .................................................................................  8 
2.2 Erläuterungen zum Erfolgsplan 2026 ....................................................... 8 
2.3 Erläuterungen zum Personalplan 2026 .....................................................  11 
2.4 Erläuterungen zum Investitionsplan ........................................................  11 
2.5 Erläuterungen zum Instandhaltungsplan ..................................................  15 
2.6 Erläuterungen zu haushaltsrelevanten Positionen ...................................... 16 
2.7 Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan ......................................... 17 
2.8 Verpflichtungsermächtigungen ............................................................... 21 
2.9 Erläuterungen zur Planbilanz ..................................................................  22 
2.10 Erläuterungen zur mittelfristigen Planung ............................................... 22 
3. Anlagen: ...........................................................................................  24 
Formulare Wirtschaftsplan 2026 ..................................................................  24 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Leipzig, August  2025 
 
Peter  Böhmer 
Betriebsleiter SEB 
6 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
3 
 
 
0. Vorbemerkungen 
 
Unterjährig ergeben sich zum Planungszeitpunkt für das Wirtschaftsjahr 2025 keine 
Anhaltspunkte, die eine Nachtragswirtschaftsplanung erfordern. Sowohl der laufende 
Geschäftsbetrieb als auch die geplanten bzw. in Realisierung befindlichen Investitions-
maßnahmen laufen grundlegend im geplanten Rahmen bzw. sind aufgrund 
ausstehender Entscheidungen zu Förderanträgen verzögert.  
 
Risikopunkte sind 
 
• ausstehende Entscheidungen der SAB zu Förderanträgen 
 
• der Fassadensanierung der Wohnstätte Am Vorwerk 
• des Innenausbaus der Kontakt- und Begegnungsstätte MIRA sowie 
• der Sanierung der Tür-/Fensterelemente des Wohnheimes Dahlienstraße 30 
(ohnehin für 2026 veranschlagt) sowie 
 
• die Platzauslastung im Regelkitabereich in den Kindertagesstätten des SEB in 
Verbindung mit der Auflösung des daraus entstehenden Personalüberhanges über 
eine Arbeitszeitflexibilisierung (derzeit in Verhandlung mit dem Örtlichen 
Personalrat). 
Die geförderte Sanierung der Fassade Riebeckstraße 63, Haus 4, wurde aus 
wirtschaftlichen Gründen auf das betriebsnotwendige Maß (baufällige Mauern) 
reduziert – weil der Eigenanteil bei ca. 60% liegt. 
 
Unsicherheiten zum laufenden Geschäftsbetrieb 2025 ergeben sich aus 
 
• den ausstehenden Leistungs- und Entgeltverhandlungen zu den Leistungen der 
Interdisziplinären Frühförderstelle per 01.07.2025, 
• offenen Verhandlungen des Wirtschaftsplanes für die Komplexkita Naturwerkstatt 
sowie  
• die ausstehenden Leistungs- und Entgeltverhandlungen für alle SGB IX-
Leistungsangebote für Kinder und Jugendliche per 01.03.2025. 
 
Für das Gesamtjahr wird insgesamt ein kostendeckender Geschäftsbetrieb erwartet. 
 
Gegenüber 2025 werden sich für 2026 folgende grundsätzlichen Leistungsverände -
rungen ergeben: 
 
• Das über die Landesdirektion geförderte Projekt MotionComposing ist per 
30.06.2025 ausgelaufen und wird in Teilen (Wohnstätte Breunsdorffstraße) 
innerhalb des Standardleistungsangebotes fortgeführt 
• Das Leistungsangebot der ambulanten Jugendhilfe (2025 sukzessive reduziert) 
wird 2026 nicht fortgeführt. 
• Die bisherige Außenstelle der GTB „WeltEntdecker“ im Schulcampus Ihmelsstraße 
kann nicht über das Schuljahresende 2025 fortgeführt werden. Es wird eine 
7 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
4 
 
 
befristete Doppelnutzung von Räumlichkeiten am Schulstandort in der Karl-Vogel-
Straße vorbereitet (Betriebserlaubnis ist beantragt, liegt zum Planungszeitpunkt 
noch nicht vor) – mit geplanten 63 Kindern (bisher 50). 
Folgende Leistungsreduzierungen/-veränderungen werden sich voraussichtlich 
ergeben: 
 
• Gruppenschließung einer Krippengruppe in der Kindertagesstätte Schatzkiste 
• Gruppenschließung/Umnutzung einer Krippengruppe zur heilpädagogischen Gruppe 
in der Kindertagesstätte Kleine Handwerksmeister 
In der Komplexkita Schatzkiste besteht die Möglichkeit, je nach Bedarfslage unterjährig 
auch eine anderweitige Entscheidung zu treffen.  
 
• Platzreduzierung im Wohnheim Am Kirschberg von 32 auf 28 Plätze durch 
Reduzierung der Gruppenkapazität von acht auf sieben Kinder/Jugendliche  
• Beendigung der Leistungen der ambulanten Jugendhilfe per 31.12.2025 
 
2026 sollen folgende neuen Leistungsangebote in Betrieb genommen werden: 
 
• Kontakt- und Begegnungsstätte Waldzieststraße (MIRA) – in Abhängigkeit der 
Bewilligung der beantragten Fördermittel und der baulichen Realisierung 
• Die Großküche des SEB soll in Abstimmung mit dem Amt für Schule zum 
Schuljahreswechsel im Sinne eines Inklusionsprojektes an den Standort 
Schulcampus Wiederitzsch umziehen, die dortige Schulversorgung übernehmen 
(600-700 Kinder) und die Versorgung der eigenen Einrichtungen (bis zu 1.100 
Portionen täglich) sicherstellen.  
• Modellprojekt „Forensisches Probewohnen“ in Zusammenarbeit mit dem 
Eigenbetrieb St. Georg (ca. vier Plätze) 
Folgende Investitionen wurden 2026 begonnen/weitergeführt: 
 
• Planung/beginnende Realisierung des Projektes „Inklusiver Campingplatz 
Störmthaler See“ auf Grundlage des SAB -Förderbescheides und des 
Stadtratsbeschlusses von 05/2024. Die grundlegende bauliche Fertigstellung erfolgt 
in Abhängigkeit der Planung/Realisierung und Finanzierung der äußeren 
Erschließung (in Verantwortung der Gemeinde Großpösna) 
 
Vorbereitung der Handlungsschwerpunkte im Rahmen der Gleichstellung 
(gemäß dem RB VII-A02228) 
 
Es bestehen folgende Schwerpunkte 2026: 
 
• Der SEB sieht es als seine Aufgabe, im Rahmen seiner Möglichkeiten den 
Personaleinsatz familienbewusst zu gestalten. Familienbewusst bedeutet hier 
ausdrücklich die Berücksichtigung aller Familienformen und Personenkonstel-
lationen. Dies betrifft insbesondere die Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen im 
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WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
5 
 
 
Dreischichtbetrieb mit Kindern unter zwölf Jahren bzw. zu pflegenden Angehörigen. 
Hier wird im Rahmen der Dienstplangestaltung in enger Absprache mit den 
Beschäftigten nach individuellen Lösungen gesucht.  
• Soweit dienstlich möglich, wird in Einrichtungen über spezielle Tagschichten auf 
objektiv bedingte soziale Erfordernisse Rücksicht genommen.   
• Der SEB schützt das Recht auf sexuelle Selbstbestimmung und das Persönlichkeits-
recht aller Beschäftigten. Daher wird jeder Form der Diskriminierung aktiv 
nachgegangen. 
• Die Gleichstellungsbeauftragt e wird bei Stellen oberhalb der Fachkraftebene an 
Bewerbungsverfahren beteiligt, um eine Gleichstellung aller Bewerberinnen und 
Bewerber zu gewährleisten.  
• Der Gleichstellungsplan wird allen Beschäftigten zugänglich gemacht. 
 
1. Rahmenbedingungen 
 
Mit Beschluss der Ratsversammlung Nr. 1656/99 wurde der Städtische Eigenbetrieb 
Behindertenhilfe gegründet. Die Eigenbetriebssatzung trat mit ihrer Veröffentlichung im 
Leipziger Amtsblatt Nr. 22/99 in Kraft und gilt in der Fassung gemäß Ratsbeschluss DS 
00308/14 vom 25.02.2015 (veröffentlicht im Amtsblatt vom 21.03.2015).  
 
Insgesamt sind folgende Einrichtungen/Leistungsangebote in der Wirtschaftsplanung 
2026 enthalten: 
 
Erwachsene Wohnstätte Breunsdorffstraße  (39 Plätze für geistig/ 
mehrfach behinderte Menschen) 
 
Wohnstätte Losinskiweg (52 Plätze für geistig/mehrfach 
behinderte Menschen) 
 
Wohnstätte Am Vorwerk  (43 Plätze für geistig/mehrfach 
behinderte Menschen) 
 
Wohnstätte Volksgartenstraße (30 Plätze für chronisch-
psychisch kranke Menschen)  
 
Damit umfasst das Angebot im stationären Bereich 164 Plätze. 
Es wird ergänzt um ca. 52 Plätze in Außenwohngruppen und 
ca. 125 Plätze im ambulant betreuten Wohnen.  
 
Gemeindezentrum Nordost in der Friedrichshafner Straße 
141 als niedrigschwelliges Angebot für psychisch kranke 
Menschen  
 
Über das Projekt „Zuverdienst“ erhalten 30 Menschen mit 
psychischen Erkrankungen die Möglichkeit einer 
sinnstiftenden Beschäftigung  
  
 
 
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WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
6 
 
 
Kinder  Wohnheim Dahlienstraße (38 Plätze für geistig und 
schwerstmehrfach behinderte Kinder) 
 
Wohnheim „Am Kirschberg“ ( 28 Plätze für Kinder mit 
geistigen, seh- und sprachlichen Behinderungen) 
 
Wohnheim Dahlienstraße 9a „Wellenbrecher“ (12 Plätze 
für Kinder und Jugendliche SGB VIII  mit besonderen 
Bedarfen/seelischen Behinderungen) 
 
Wohnheim Riebeckstraße 63, Haus 3 „Leuchtturm“ (14 
Plätze für Kinder und Jugendliche SGB VIII)  
 
Komplex-Kita „Dschungelbande“ in der Friedrich- Dittes-
Straße 9 mit der Kinderkrippe für 60 Kinder und Regelkita mit 
120 Plätzen (dar. 18 Integrativplätze) sowie 40 
heilpädagogischen Plätzen  
 
Komplex-Kita „Schatzkiste“ in der Kregelstraße mit 1 74 
Regelplätzen, 21 integrativen Plätzen und 24 
heilpädagogischen Plätzen  
 
Integrative Kita St. Georg  mit 100 Regelplätzen (dar. 8 
Integrativplätze) 
 
Komplex-Kita „Um die Welt“ Plovdiver Straße  mit 169 
Plätzen (dar. 21 Integrativplätze) und 32 heilpädagogischen 
Plätzen 
 
Komplex-Kita „Kleine Handwerksmeister“ Rie -
beckstraße 63, Haus 2 (150 Plätze, dar. 18 integrativ, und 
8 heilpädagogischen Plätzen)  
 
Komplex-Kita „Naturwerkstatt“ Benedixstraße mit 189 
Plätzen (dar. 21 Integrativplätze) und vorerst 32 
heilpädagogischen Plätzen   
 
Heilpädagogische Ganztagsbetreuung für Kinder mit seh- 
und mehrfachen Behinderungen "Wladimir- Filatow" (55 
Plätze) 
 
Heilpädagogische Ganztagsbetreuung in der Friedrich-
Dittes-Straße 9 (231 Plätze) und ergänzend am 
Schulstandort Karl-Vogel-Straße (63 Plätze)  
 
Interdisziplinäre Frühförder - und -beratungsstelle 
(Komplexförderung von ca. 280 Kindern) 
 
Logopädische Praxis für Kinder und Erwachsene  (ca. 
200 Kinder und Erwachsene) 
 
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WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
7 
 
 
Ergotherapiepraxis mit der Leistungserweiterung für 
psychisch kranke Menschen im Jahr 2024 (ca. 70 Kinder 
und Erwachsene) 
 
Physiotherapiepraxis  (ca. 30 Kinder) 
 
 
Sondereinrichtungen Innerbetrieblich abgegrenzter Leistungsbereich des 
Ambulanten Pflegedienstes des SEB für 
 
- Bewohner*innen der Wohnstätten Breunsdorffstraße und 
Dahlienstraße 
- behandlungspflegebedürftige Kinder der 
Kindertagesstätten  
- behandlungspflegebedürftige Kinder der Albert Schweitzer 
Schule (Förderzentrum mit dem Förderschwerpunkt 
körperliche und motorische Entwicklung) 
- Medizinische Schulbegleitung 
 
Flüchtlingsunterkunft Riebeckstraße 63, Haus 4 
Vermietung in Wohnungsform bis 2031. 
 
Bornaische Straße 215/Leinestraße 2b 
Vermietung (Verein zur sozialen Rehabilitation von 
Abhängigkeitskranken e.V.). Der Neubau ist angemietet und 
an VRA e.V. weitervermietet. Der Bestandsbau gehört zum 
Betriebsvermögen des SEB und ist an den VRA e.V. vermietet.  
 
Auslastung der Leistungsangebote  
 
Für die stationären Angebote für Kinder und Erwachsene wird grundsätzlich eine 
Vollbelegung bei 97% bzw. 98% tatsächlicher Auslastung unterstellt und 
durchschnittlich gewährleistet.  
 
Für das bestehende SGB-VIII-Angebot sind 14 Plätzen und 95% Auslastung verhandelt. 
Für das (fast) neue Angebot in der Dahlienstraße 9a befindet sich die Verhandlung in 
der Endphase.   
 
Für die Außenwohngruppen wird eine Auslastung mit 97% angestrebt. Auf grund des 
gegebenen Rechtsrahmens ist eine fachlich sinnvolle Ausweitung von Außenwohn-
gruppen wirtschaftlich nicht realisierbar. Derzeit wird ein Modellprojekt „Forensisches 
Probewohnen“ in Zusammenarbeit mit der EB St. Georg vorbereitet.  
 
Das unterstützte Wohnen wird derzeit von ca. 100  Bewohnern genutzt. Die 
Auslastung/Erweiterung erfolgt entsprechend Bedarfslage, ein erfolgter Aufwuchs im 
Bereich der chronisch psychisch kranken Menschen ist erfolgt und wird ggf. 2026 
fortgesetzt. 
 
Zum Planungszeitpunkt sind die Grundvereinbarungen der Stadt Leipzig mit allen 
Trägern der Regelkita-Versorgung gekündigt, so auch mit dem SEB. Es wird SEB-seitig 
11 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
8 
 
 
eine Weiterführung 2026 unter Bedingungen erwartet, die bei wirtschaftlicher 
Geschäftsführung eine Kostendeckung ermöglicht. 
Die Auslastung der Regelkita-Bereiche der sechs SEB-Kitas ist sehr unterschiedlich. Für 
die Schatzkiste und die kleinen Handwerksmeister ist in Folge der Nachfragesituation 
eine Nichtvollauslastung absehbar, hier werden die Kapazität und entsprechend auch 
die Personalvorhaltung reduziert. Insgesamt ergibt sich durch die Nachfragesituation 
die Folge, dass die Nachbelegung von P lätzen mit einem teils erheblichen zeitlichen 
Versatz erfolgt, auch das reduziert die vorzuhaltenden Personalressourcen. Dies stellt 
besondere Anforderungen für die Personalwirtschaft.  
 
Durch den zeitgleichen Aufwuchs im heilpädagogischen Kita-Bereich (+8 Plätze) und im 
heilpädagogischen Hortbereich (+13 Plätze) sowie eine vorausschauende 
Personalplanung (Abdeckung von Spitzen im Frühjahr 2025 über Zeitarbeit) können 
betriebsbedinge Kündigungen vermieden werden.   
 
Für alle in Betrieb befindlichen Einrichtungen liegen gemäß den rechtlichen Vorgaben 
die entsprechenden Genehmigungen (Betriebserlaubnisse) vor oder sind in 
Vorbereitung. Soweit die Objekte angemietet sind, bestehen unbefristete bzw. 
langfristige Mietverträge.  
 
2. Wirtschaftsplan 2026 
 
2.1 Aufbau der Daten 
 
Die Daten basieren auf einer Planung der einzelnen Betriebsteile und Leistungsange-
bote. 
 
2.2 Erläuterungen zum Erfolgsplan 2026 
2.2.1 Umsatzerlöse 
Für 2025 werden Umsatzerlösen von 50.581 T€ erwartet. Für 2026 werden 52.404 
T€ Umsatzerlöse veranschlagt: 
 
 
Dieser Umsatzzuwachs in dieser Höhe resultiert aus 
 
• der Platzerweiterung des Hortangebotes „Weltentdecker“ um 13 Plätze 
• dem ganzjährigen Betrieb der Wohngruppen „Wellenbrecher“ in der Dahlienstraße 
9a  
• Vermietung von Wohnraum Benedixstraße 9-11 (erwartete Vollvermietung im IV. 
Quartal 2025) 
• der Erweiterung des Ergotherapieangebotes im Rahmen des neuen Gemeinde- 
zentrums 
• Neuverhandlung von Leistungsentgelten für die Leistungsbereiche SGB V, SGB VIII 
und SGB IX mit 
• vollständiger Refinanzierung der Tarifsteigerungen 
• sachgerechter Refinanzierung der inflationsbedingten 
Sachkostenentwicklung 
Jahr 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erw. 2025 Plan 2026
Umsatzerlöse 29.694 32.625 35.066 37.930 42.485 47.714 50.581 52.404
Entwicklung zum Vorjahr 9,9% 7,5% 8,2% 12,0% 12,3% 6,0% 3,6%
12 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
9 
 
 
• der Platzerweiterung im heilpädagogischen Kitabereich um 8 Plätze,  
• der Reduzierung der erwarteten Platzbelegung im Regelkitabereich sowie 
• der Beendigung der Leistungen der ambulanten Jugendhilfe zum Ende 2025.  
 
Diese Planung erfolgt unter Zugrundelegung einer unverändert stabilen Auslastung 
der vorhandenen Wohn-/Betreuungsangebote im SGB IX, SGB V und SGB VIII. 
 
2.2.2 Sonstige betriebliche Erträge 
Für das Wirtschaftsjahr 202 5 wird eine Reduzierung gegenüber dem Vorjahr 
unterstellt. Dies beruht einerseits auf der erwarteten geringeren Anzahl von 
Schwangerschaften in der Belegschaft und der damit verbundenen verringerten 
Erstattungen seitens der Krankenkassen. Andererseits gab es 2024 einen 
Einmaleffekt aus der Auflösung von Rückstellungen, der sich 2025 voraussichtlich 
nicht wiederholen wird.  
 
Für 2026 wird eine Steigerung ggü. Dem Vorjahr auf 3.257 T€ veranschlagt. 
 
 
 
2.2.3 Materialaufwand 
2024 kam es aufgrund der Neueröffnung von zwei Einrichtungen (Friedrichshafner 
Straße 141 und Dahlienstraße 9a) zu einer Erhöhung des Materialaufwands für die 
Erstausstattung. Aufgrund dieser Einmalaufwendungen wird für das Jahr 2025 mit 
einem reduzierten Betrag kalkuliert. Zusätzlich wird für das Jahr 2026 eine geringere 
Inanspruchnahme von Zeitarbeit erwartet, sodass diese Einsparung die zu 
erwartenden Effekte aufgrund der Erhöhung des Mindestlohns teilweise ausgleicht.   
 
 
 
2.2.4 Personalaufwand 
Der Tarifstand des TVöD lief zum 31.12.2024 aus. Die grundsätzliche Neuverhandlung 
mit einer Tariferhöhung per 01.04.2025 wurde im Mai 2025 zwischen den 
Tarifpartnern abgeschlossen, die Redaktionsverhandlungen dauern zum 
Planungszeitpunkt noch an. 
Für 2025 wird eine ggü. der Planung (38.957 T€) eine deutliche 
Personalkostenerhöhung für das Gesamtjahr 2025 (40.3 12 T€) erwartet. Dies liegt 
in  
• dem steigenden Hilfebedarf der betreuten Menschen und deren Anerkennung 
durch die Kostenträger (Erhöhung von Personalressourcen)  
• einer deutlichen Reduzierung der Zeitarbeit (zugunsten der Festanstellung),  
• der Reduzierung der Anzahl (ggf. zeitweilig) freier Stellen 
• der Unterschätzung der Auswirkungen von Tarifinhalten der vorhergehenden  
Tariflaufzeit (Stufenaufstiege, Stufenlaufzeiten, Zulagen/Zuschläge)  
Jahr 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erw. 2025 Plan 2026
Materialaufwand 4.291 4.476 4.376 5.104 5.885 6.511 6.095 6.258
Entwicklung zum Vorjahr 4,3% -2,2% 16,6% 15,3% 10,6% -6,4% 2,7%
13 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
10 
 
 
begründet. 
  
 
Für 2026 wird  
 
• in Folge der erwarteten Reduzierung des Regelkita-Personals bei gleichzeitig 
etwas geringerer Erweiterung des heilpädagogischen Personals,  
• weiter steigendem Hilfebedarf der betreuten Menschen (einhergehend mit 
einer Erweiterung des vorzuhaltenden Personals) sowie 
• der Realisierung des inklusiv ausgerichteten Großküchenprojektes im Schul-
campus Wiederitzsch  
eine geringe Erhöhung der Stellen im Stellenplan von 603,33 VzÄ auf 610,05 VzÄ 
erfolgen (in Verbindung mit einer Erhöhung des kostenrelevanten durchschnittlichen 
Stellenbesatzes um 5,0 VzÄ). 
 
2.2.5 Abschreibungen 
Die Steigerung der Abschreibungen im Jahr 2025 resultiert aus der ganzjährigen Ab- 
schreibung des Gemeindezentrums in der Friedrichshafner Straße s owie der 
Erstausstattung des Objektes Dahlienstraße 9a (jeweils Neueröffnung 2024). 
2025/2026 sind zudem weitere Investitionen geplant, die die Abschreibungen 
erhöhen.  
 
 
2.2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen entwickeln sich weitgehend proportional 
zur Geschäftsentwicklung. Es wird unverändert ein Schwerpunkt auf Instandhal - 
tung/Instandsetzung gelegt. In den Verwaltungskosten liegen die Schwerpunkte auf 
dem Ausbau der technischen Unterstützung in der Arbeit sowie auf Fortbildung. 
 
Entsprechend ergibt sich eine Steigerung von 8,5% in der Planung 2026. 
 
 
 
 
2.2.7 Jahresergebnis 2025 und Entwicklung 2026 
Für 2025 ist ein Betriebsergebnis von +3 T€ veranschlagt. Der Geschäftsverlauf 2025 
gibt bisher keinen Anlass für einen Nachtragswirtschaftsplan. 
Jahr 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erw. 2025 Plan 2026
Abschreibungen 1.380 1.624 1.773 1.730 2.038 2.482 2.644 2.790
Entwicklung zum Vorjahr 17,7% 9,2% -2,4% 17,8% 21,8% 6,5% 5,5%
Jahr 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erw. 2025 Plan 2026
sonstige betriebl. Aufw. 
(ohne SoPo) 2.554 2.807 3.081 3.709 3.697 3.980 4.175 4.531
Entwicklung zum Vorjahr 9,9% 9,8% 20,4% -0,3% 7,7% 4,9% 8,5%
14 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
11 
 
 
Trotzdem bestehen noch Unsicherheiten für das Wirtschaftsjahr 202 5. Dies liegt in 
folgenden Sachverhalten begründet: 
 
1. noch nicht abgeschlossene Verhandlungen zu Leistungen der Frühförderung 
2. noch nicht abgeschlossene Verhandlungen zu den Kinder- und Jugendangeboten 
im SGB IX per 01.03.2025 
3. ausstehende Entscheidungen zur SAB-Förderung von Sanierungsmaßnahmen, 
die vollständig den Kosten zuzurechnen sind. 
4. Kündigung der Grundvereinbarung seitens der Stadt Leipzig per 01.01.2026 
in Bezug auf den Betrieb von Kindertagesstätten (Regelbereich) 
5. tatsächliche Platzbelegung Kindertagesstätten (Regelbereich) 
 
In Erwartung durchschnittlicher Ergebnisse zu o.g. Punkten wird für das Gesamtjahr 
das Festhalten am Planungsansatz als realistisch eingeschätzt. 
Für 2026 wird ein positives Betriebsergebnis in Höhe von 3 T€ geplant. 
 
 
2.3 Erläuterungen zum Personalplan 2026 
 
Die Steigerung des Personalkörpers von 603,33 VzÄ auf 610,05 VzÄ entspricht der 
Stellenplanung im Rahmen des städtischen Haushaltes. Der Erhöhung um 6,72 VzÄ 
liegen insbesondere folgende Ursachen zu Grunde: 
 
• Absenkung des Regelkita-Personals (-12,0 VzÄ) 
• Beendigung der Leistungserbringung der ambulanten Jugendhilfe nach SGB VIII 
Ende 2025 (-2,0 VzÄ) 
• Erweiterung des heilpädagogischen Personals in Kita und Hort (+5,5 VzÄ) 
• Erweiterung der Tagesstruktur für nicht werkstattfähige Menschen (+1,5 VzÄ) 
• Entwicklung der Großküche zum inklusiven Projekt am Schulcampus 
Wiederitzsch (+4,5 VzÄ) 
• Erwartete Verbesserung der Personalressourcen in der Verhandlung 2025 bzgl. 
des SGB-IX-Wohnheimes Dahlienstraße 30 (+1,5 VzÄ) 
• Nachfragebedingte Erweiterung der Leistungen im unterstützten Wohnen/ 
forensischem Probewohnen (2,5 VzÄ) 
• Einzelfallbezogene Anerkennung von höheren Hilfebedarfen (+4,5 VzÄ) 
 
Zu beachten ist, dass für 2026 im Regelbereich von Kindertagesstätten mit einer 
reduzierten Auslastung geplant wird, die in Abhängigkeit von der tatsächlichen 
Nachfragesituation ggf. unterjährig anzupassen ist. Zudem sind mögliche 
Auswirkungen von Entscheidungen des Freistaates zu Veränderungen von 
Personalschlüsselvorgaben zu beachten. 
 
2.4 Erläuterungen zum Investitionsplan  
 
Die Haushaltssituation des Freistaates hat massive Auswirkungen auf das 
Investitionsgeschehen des SEB. Der SEB ist angewiesen auf Fördermittel nach der 
Richtlinie Teilhabe Invest – aus diesem Förderprogramm wurden seit Mitte 2024 
Jahr 2022 2022 2023 2024 Erw. 2025 Plan 2026 mifri 2027 mifri 2028 mifri 2029
Ergebnis 255 5 2 13 3 3 3 3 3
15 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
12 
 
 
keine Fördermittel bewilligt, sodass geplante Vorhaben im investiven Bereich wie 
auch in der Instandhaltung/Instandsetzung nicht realisiert werden konnten/können.  
 
Es laufen aktuell drei Förderanträge, über die noch nicht entschieden wurde. 
 
Zudem ist auch für das größte Vorhaben des SEB, den inklusiven Campingplatz am 
Störmthaler See, für das ein bewilligter und rechtskräftiger Förderbescheid vorliegt, 
in Folge ausstehender äußerer Erschließung in Verantwortung der Gemeinde 
Großpösna und der LMBV der Baustart ausstehend, da die Baugenehmigung nicht 
ohne äußere Erschließung erteilt werden kann. 
 
Für 2025 sind daher derzeit nur ungeförderte Maßnahmen umsetzbar. Hierzu 
gehören folgende im Wirtschaftsplan 2025 verankerten Maßnahmen: 
 
• Aufbau einer Photovoltaikanlage einschließlich Speicher für das Wohnheim 
Dahlienstraße 30 (ca. 48 T€) 
• Ablösung bestehender Technikmietverträge von Siemens Community Systems 
durch Abkauf zum Zeitwert per 01.07.2025 (ca. 165 T€) 
• Investitionen in die IT-Infrastruktur im Zusammenhang mit der Software-
umstellung auf Connext-Vivendi als Planungs-, Dokumentations- und 
Abrechnungssystem im SEB  
 
Es ist davon auszugehen, dass andere, grundsätzlich der Förderfähigkeit unter-
liegende Maßnahmen nach 2026 verschoben werden müssen. Entsprechend ist dies 
im Wirtschaftsplan 2026 verankert. 
 
Im Investitionsplan 202 6 sind Maßnahmen im Umfang von 4 3,813 Mio. € mit einer 
Jahresscheibe 2026 in Höhe von 17,711 Mio. € ausgewiesen, die wie folgt refinanziert 
werden:  
16 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
13 
 
  
Bezeichnung 2026 2027 2028 2029 Ges amt
Störmthal Baukosten 15.220 12.380 4.389 0 31.989
davon Finanzierung über Fördermittel 14.459 11.761 2.963 29.183
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 761 619 60 1.440
davon Finanzierung über Eigenmittel 1.366 1.366
Störmthal Ausstattung EGH 0 0 60 0 60
davon Finanzierung über Fördermittel 55 55
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 0
davon Finanzierung über Eigenmittel 5 5
Schaffung Intensiv-Außenwohngruppen SGB IX 425 0 0 0 425
davon Finanzierung über Fördermittel 0
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 425 425
davon Finanzierung über Eigenmittel 0
Kontakt- und Begegnungsstätte MIRA (Zapfhahn) 196 0 0 0 196
davon Finanzierung über Fördermittel 169 26 195
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 0
davon Finanzierung über Eigenmittel 27 -26 1
PV-Anlagen Bestandsobjekte 100 100 100 0 300
davon Finanzierung über Fördermittel 0
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 100 100 100 300
davon Finanzierung über Eigenmittel 0
Sanierung Heizhaus Riebeckstraße 300 300 0 0 600
davon Finanzierung über Fördermittel 0
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 300 300 600
davon Finanzierung über Eigenmittel 0
Neumöblierung Bestandsobjekte 150 150 150 150 600
davon Finanzierung über Fördermittel 0
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 150 150 150 150 600
davon Finanzierung über Eigenmittel 0
Ergänzung Fuhrpark/E-Fahrzeuge 60 60 0 0 120
davon Finanzierung über Fördermittel 0
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 60 60 120
davon Finanzierung über Eigenmittel 0
Anschaffung IT 300 280 180 180 940
davon Finanzierung über Fördermittel 0
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 300 280 180 180 940
davon Finanzierung über Eigenmittel 0
Küche Ausstattung 300 0 0 0 300
davon Finanzierung über Fördermittel 0
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 300 300
davon Finanzierung über Eigenmittel 0
Ausstattung Tagesstruktur 140 0 0 0 140
davon Finanzierung über Fördermittel 0
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 140 140
davon Finanzierung über Eigenmittel 0
Erneuerung Außenspielgeräte 80 40 40 40 200
davon Finanzierung über Fördermittel 0
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 80 40 40 40 200
davon Finanzierung über Eigenmittel 0
Klimaanpassung Bestandsobjekte 150 150 0 0 300
davon Finanzierung über Fördermittel 120 120 240
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 30 30 60
davon Finanzierung über Eigenmittel 0
Investitionen in GWG 290 300 310 340 1.240
davon Finanzierung über Fördermittel 0
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 0
davon Finanzierung über Eigenmittel 290 300 310 340 1.240
Gesamtinvestitionen 17.711 13.760 5.229 710 37.410
davon Finanzierung über Fördermittel 14.748 11.907 3.018 0 29.673
davon Finanzierung über Kreditaufnahmen 2.646 1.579 530 370 5.125
davon Finanzierung über Eigenmittel 317 274 1.681 340 2.612
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Besondere Investitionsmaßnahmen sind:  
Inklusiver Campingplatz Störmthal (Camping, Gastronomie, 2 Wohngruppen 
der Eingliederungshilfe, Tiergestützte Pädagogik – insgesamt 36.252 T€, da- 
von Jahresscheibe 2026: 15.220 T€) 
 
Von der SAB wurden auf der Grundlage der baufachlichen Prüfung des SIB 
35.529.641 € als förderfähiges Projektvolumen mit einer Förderquote von 95% 
anerkannt. 
Die Differenz zum Wirtschaftsplan (Projektvolumen 36,252 Mio. €) beinhaltet das An- 
erkenntnis von wirtschaftlichen Unwägbarkeiten bzw. nicht förderfähigen Kosten, die 
das Projekt in der Realisierungsphase belasten können. Daher wird an dem höheren 
Budget im Wirtschaftsplan festgehalten. 
Neben dem Förderbescheid liegt der Bau- und Finanzierungsbeschluss des Stadtrates 
vom 22.05.2024 und ein Beschluss des Gemeinderates Großpösna zum Bebauungs-
plan vor.  
Die Baugenehmigung ist derzeit nicht erteilbar, weil auf grund von Sparmaßnahmen 
des Freistaates 2024 verfügbare und dem Projekt zugeordnete , für die äußere 
Erschließung notwendige §4-Mittel im Doppelhaushalt 2025/2026 nicht mehr 
enthalten sind. Es wird seitens der Landesebene aktuell eine Umsetzung der äußeren 
Erschließung über GRWInfra favorisiert –  verbunden mit einem erneuten 
Förderantragsverfahren. Eine Bewilligung und damit Sicherstellung der äußeren 
Erschließung ist nicht vor Ende 202 5 zu erwarten. Damit verschiebt sich die 
Baugenehmigung und auch der Baustart für das Projekt nach 2026. 
Der SEB geht nunmehr von einer Inbetriebnahme 2028 aus.  
 
Die notwendigen Eigenanteile werden kreditfinanziert und über den laufenden Betrieb 
refinanziert. 
 
Bestandssicherung Heizhaus Riebeckstraße 63, Haus 3 (2026: 300 T€) 
 
Der marode Gebäudeteil (Anbau von Haus 3) bedarf einer Gebäudesicherung (vor 
allem in Bezug auf das Dach), um weitere Schäden zu vermeiden. Die angespannte 
Wirtschaftssituation erfordert eine Verschiebung der ursprünglich für 2025 
vorgesehenen Maßnahmen nach 2026. 
 
Eine spätere Nutzung bedarf eines deutlich höheren Investitionsaufwandes. 
 
Schaffung Intensiv-Außenwohngruppen gemäß SGB IX (2026: 425 T€) 
 
Gemäß den beschlossenen Eigentümerzielen der Stadt Leipzig ggü. dem SEB ist die 
Schaffung spezieller Leistungsangebote für Menschen mit besondere n 
Herausforderungen gefordert. 
 
Dies verlangt insbesondere ein für den Nutzungszweck geeignetes Objekt sowie die 
konzeptionelle und personelle Sicherstellung eines solchen Leistungsangebotes und 
dessen kostendeckender Finanzierung durch die Kostenträger. Eine Umsetzung 
erfolgt, wenn alle grundhaft notwendigen Rahmenbedingungen sichergestellt sind.  
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Großküche/Ausstattung (2026: 300 T€) 
 
Die Großküche des SEB ist bisher in einem Mietobjekt in der Riesaer Straße 100 
untergebracht. Der Mietvertrag läuft im September 2026 aus, die bestehende Option 
zur Verlängerung soll nicht wahrgenommen werden. 
Die Rahmenbedingungen sind flächenmäßig und technisch nur mäßig gut geeignet, 
eine notwendige Ausweitung der Produktionskapazitäten von 900 auf ca. 1.100 Essen 
ist nicht möglich. Zudem erwartet der Vermieter im Rahmen der Options -
verhandlungen zur Verbesse rung der technischen Infrastruktur eine deutliche 
Erhöhung des Mietpreises. 
Im Rahmen der Suche nach Alternativen wurde gemeinsam mit dem Amt für Schule 
ein Projektvorschlag initiiert, der gemeinsam eine Schaffung eines inklusiv 
ausgerichteten Schul- und Produktionsküche vorsieht. Der SEB würde sowohl die 
Schulversorgung als auch die Versorgung der Kinder, Jugendlichen und Erwachsenen 
im SEB übernehmen. 
Bis Ende August 202 5 soll der verbindliche Rahmen für dieses Projekt geschaffen 
werden (Grundlagen für die Auftragserteilung seitens der Stadt). Für dieses Projekt 
ist eine technische Ergänzung der bisherigen Schulküchenausstattung notwendig, die 
durch den SEB zu tragen ist.  Für entsprechende Bau-  und Ausstattungskosten sind 
300 T€ veranschlagt. 
Das Projekt wird zum Schuljahreswechsel 2026 starten. 
 
2.5 Erläuterungen zum Instandhaltungsplan 
 
Im Instandhaltungsplan sind folgende Maßnahmen enthalten, die aufgrund ihres 
Zwecks förderfähig sind. 
 
 Sanitäreinheit Wohnheim Dahlienstraße (90 T€) 
Für die Jahre 2020 - 2025 erfolgt die schrittweise Sanierung der Sanitäreinheiten des 
Wohnheimes in der Dahlienstraße im laufenden Dienstbetrieb. Vier Badsanierungen 
sind abgeschlossen, für 202 6 steht das letzte Gruppenbad zur Sanierung an – 
Projektumfang 90 T€. 
 
Die grundlegende Förderung von 50% reduziert sich um anrechenbare Förderanteile 
aus der Zeit der Errichtung der Einrichtung. Der Zweckbindungszeitraum, der dafür 
die Grundlage bildet, endet 2026. 
 
Fassade Wohnstätte Am Vorwerk (139 T€) 
 
Die Ursachen für die festgestellten Fassadenschäden im Erdgeschossbereich sind 
einem bautechnisch ungeeigneten und nicht fachgerechten Dämmmaterial bei der 
Herstellung des Gebäudes zuzurechnen. Aufsteigende Feuchtigkeit führt zu 
zunehmenden Putzschäden und gefährdet die Bausubstanz.  
 
Die Dämmung und nachfolgend der Putz sind im Erdgeschossbereich bis auf Höhe 
der Fensteroberkante des Erdgeschosses zu erneuern. Dies wird mit 139 T€ 
veranschlagt. Der Förderantrag ist gestellt aber noch nicht bewilligt.   
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Wohnheim Dahlienstraße 30 Ersatz der Tür-/Fensterelemente i.V. Sonnen-
/Brandschutz du nachfolgender Erneuerung der Fassadenverkleidung (300 
T€ + 120 T€). 
 
Die in Holz erstellten Tür- /Terrassenelemente sind nach 18-jähriger Betriebszeit so 
verschlissen, dass Reparaturen keine Abhilfe mehr schaffen können. Zudem bringen 
die großen Glasfronten mit einem zum Zeitpunkt der Herstellung zeitgemäßen 
Wärmeschutz einen immensen Eintrag von Wärme in der Sommerzeit.  
 
Die Tür- /Terrassenelemente sind im Sinne der Betriebsfähigkeit und im Sinne 
klimaanpassender Maßnahmen zu erneuern und mit einem geeigneten und 
zukunftssicheren Sonnenschutz zu versehen. 
 
Hierzu ist ein Förderantrag gestellt. Ergänzend ist nachfolgend die 
Fassadenverkleidung zu erneuern –  dies wird als nicht förderfähig eingeschätzt. 
Veranschlagt ist das Material – die Realisierung erfolgt über die SEB-eigene 
Hausmeisterei. 
 
Pflasterarbeiten Riebeckstraße 63 (120 T€) 
 
Im Rahmen der Umnutzung des Areals Riebeckstraße 63 wurden auch weitreichend 
die Außenanlagen umgestaltet. Lediglich der Straßenbereich auf dem Areal befindet 
sich noch im ursprünglichen Zustand. Die Schlackesteine an sich stellen durch ihre 
Glätte vor all em im Winter/bei Regen und auch durch die nutzungsbedingten 
Unebenheiten eine wesentliche Unfallgefahr dar. Die Realisierung (Neupflasterung) 
kann jedoch nur in Abhängigkeit vom tatsächlichen Wirtschaftsverlauf in 2026 
erfolgen.  
 
2.6 Erläuterungen zu haushaltsrelevanten Positionen 
 
Erbbaupacht: 
Für die drei im Jahr 2012 in Betrieb genommenen Wohnstätten und das Areal Fried- 
rich-Dittes-Straße 9 bestehen Erbbaurechtsverträge mit der Stadt Leipzig mit einem 
jährlichen Zins in Höhe von 96 T€. 
 
Zuwendungen/Sonstige Erträge 
Gemäß VII - DS- 10698  liegt die die Leistungsvereinbarung  des 
Gemeindezentrums Nordost mit dem Gesundheitsamts bereits vor. Für 
die   grundpflegerischen Pflichtaufgaben der Stadt Leipzig in der Albert-Schweitzer-
Schule ist der SEB derzeit 
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in Abstimmung mit dem Gesundheitsamt. Entsprechende Annahmewerte werden in 
der Planung zu Grunde gelegt.  
Zusätzlich sind die Zuweisungen für das Zuverdienst-Projekt sowie die Vereinbarung 
mit dem Amt für Stadtgrün für den KidsCampus veranschlagt. Des Weiteren erhält 
der SEB vom Amt für Jugend und Familie Zuwendungen für die Ausbildung von 
Erziehern (auslaufend), der Sozialarbeit und Mitteln für das Kinder- und 
Familienzentrum. 
 
Die Zuweisungen gliedern sich wie folgt auf:  
 
 
 
Investitionszuschüsse: 
Diese beziehen sich auf Kommunal- und Trägeranteile für die benannten Investitions- 
und Sanierungsmaßnahmen: 
 
 
 
Aufgrund der aktuellen Haushaltslage der Stadt Leipzig wurden teilweise die dem SEB 
aufgrund der Investitionsmaßnahmen in 2026 zustehenden Kommunalanteile in den 
Folgehaushalt 2027/28 verschoben. 
 
2.7 Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan 
 
Die Finanz- und Liquiditätsplanung wurde aus der Gewinn- und Verlustrechnung so- 
wie der Investitionsplanung entwickelt. Grundlage bildet der bestätigte Wirtschafts- 
plan 2025. 
Die Geldein- und -auszahlungen im laufenden Geschäft entsprechen den erwarteten 
Zahlungsein- und -ausgängen aus Erträgen und Aufwendungen. 
 
Gesundheitsamt Gemeindezentrum 387.299,00 € 
Gesundheitsamt Albert-Schweizer-Schule 204.000,00 € 
Gesundheitsamt Zuverdienst 14.112,00 €    
Amt für Stadtgrün Kostenbeteiligung KidsCampus 9.636,66 €      
Amt für Jugend und Familie KiFaz 40.000,00 €    
Amt für Jugend und Familie Kita Sozialarbeit 70.000,00 €    
Amt für Jugend und Familie Ausbildung Erzieher 83.949,53 €    
Haushaltsrelevante Positionen - Investitionen/geförderte Instandhaltung
- in T€ - 
Gesamt 2024 2025 2026 2027
Projekt MIRA 39 13 26 10% Kommunalanteil
Dahlienstraße - Sanierung Bad 9 8 2 10% Kommunalanteil
Dahlienstraße - Terassen-Tür-Elemente 30 30 10% Kommunalanteil
Fassade Vorwerk 14 14 10% Kommunalanteil
Sonnenschutz Dahlie und Kirschberg 12 12 10% Kommunalanteil
Summe 104 0 0 35 70
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Die Inanspruchnahme des Kassenkredits 2024 resultiert  zum einen aus der Vorfi- 
nanzierung des laufenden Investitionsgeschehens, zum anderen konnten die laufen- 
den Leistungs- und Entgeltvereinbarungen zum Teil erst Ende 2024 abgeschlossen  
werden. Die Kostensteigerungen wurden jedoch bereits 2024 voll liquiditätswirksam. 
Liquiditätsseitig zieht sich die Entlastung aufgrund von teilweise deutlich verzögertem 
Zahlungsverhalten seitens der Kostenträger bis weit in das Jahr 2025 hinein. 
 
 
-6.500.000,00 €
-6.000.000,00 €
-5.500.000,00 €
-5.000.000,00 €
-4.500.000,00 €
-4.000.000,00 €
-3.500.000,00 €
-3.000.000,00 €
-2.500.000,00 €
-2.000.000,00 €
-1.500.000,00 €
-1.000.000,00 €
-500.000,00 €
0,00 €
500.000,00 €
1.000.000,00 €
1.500.000,00 €
02.01.2024
23.01.2024
13.02.2024
05.03.2024
26.03.2024
18.04.2024
13.05.2024
04.06.2024
25.06.2024
16.07.2024
06.08.2024
27.08.2024
17.09.2024
09.10.2024
30.10.2024
22.11.2024
13.12.2024
Entwicklung Saldo Geschäftskonto 2024
Saldo Kassenkredit
€(7.000.000,00)
€(6.000.000,00)
€(5.000.000,00)
€(4.000.000,00)
€(3.000.000,00)
€(2.000.000,00)
€(1.000.000,00)
€-
€1.000.000,00 
€2.000.000,00 
€3.000.000,00 
02.01.2025 02.02.2025 02.03.2025 02.04.2025 02.05.2025 02.06.2025 02.07.2025
Entwicklung Saldo Geschäftskonto 2025
 Saldo  Kassenkredit
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WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
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Die Entwicklung des Geschäftskontos ist auch 2025 stark von der Vorfinanzierung 
des Investitionsgeschehens geprägt. Weiterhin sind per 07/2025 immer noch nicht 
alle Entgeltsteigerungen aus den Entgeltverhandlungen 2023/2024 von den 
Kostenträgern bezahlt worden. 
 
 
Die für 2025 veranschlagten Investitionen werden einerseits über Fördermittel fi - 
nanziert. Für den übrigen Teil der Investitionsmaßnahmen für das Jahr 2025 werden 
Kreditaufnahmen in Höhe von 963 T€ geplant. Für das Jahr 202 6 werden 
voraussichtlich Kredite in Höhe von 2.646 T€ notwendig. In den drei Folgejahren sieht 
die Planung derzeit eine Kreditaufnahme in Höhe von insgesamt 2.479 T€ vor. Damit 
ergibt sich folgendes Gesamtbild zu bestehenden Finanzierungen aus früheren 
Investitionen sowie geplanten Investitionen gem äß vorliegendem Wirtschaftsplan. 
Die Refinanzierung dieser Kreditaufnahmen (Kapitaldienst) erfolgt über die laufenden 
Umsätze aus Leistungsentgelten. 
23 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
20 
 
 
 
 
Im Wirtschaftsplan 2026 sind umfangreiche Investitionen geplant, welche 
überwiegend m it Fördermitteln finanziert sind. Ein Gleichlauf von 
Zahlungsverpflichtungen gegenüber den Auftragnehmern des SEB und Ausreichung 
von Fördermitteln ist aufgrund von Bearbeitungszeitläufen beim Fördermittelgeber 
nicht durchgehend gegeben.  
 
Durch die zeitliche Verzögerung bei der äußeren Erschließung vom Projekt „Inklusiver 
Campingplatz Störmthal“ kann dies nachfolgend zu einer zeitlichen Verdichtung der 
baulichen Realisierung führen, ggf. in Verbindung mit einem schnelleren 
Mittelabfluss, der ggf. zeitlich nicht mit der Auszahlung der Fördermittel durch die 
SAB korrespondiert. Deshalb wird im Sinne kaufmännischer Vorsicht der Kassen -
kreditrahmen von 6,0 auf 9,0 Mio. € erhöht. 
 
Der von der Rechtsaufsicht gesetzte Rahmen für Kassenkredite von max. 20% der 
Umsatzerlöse wird eingehalten. 
 
Damit kann der SEB auch trotz der investiven Maßnahmen jederzeit allen 
Zahlungsverpflichtungen nachkommen und die Liquidität sichern. 
 
Erläuterung Planung laufende Geschäftstätigkeit 
 
In der Liquiditäts- und Finanzplanung wird zunächst ein (gemessen am Gesamtum - 
satz) leicht negatives Periodenergebnis ausgewiesen. Durch Zuweisungen der Stadt 
Leipzig/von anderen Fördermittelgebern wird dieses negative Ergebnis ausgeglichen. 
Diese Zuweisungen beruhen im Wesentlichen aus einer Leistungserbringung von 
übertragenen Aufgaben der Stadt Leipzig durch den SEB, welche über Zuweisungen 
refinanziert werden bzw. über Zuwendungen Dritter zur Förderung von Ausbildung 
sowie Projektfinanzierungen. 
Sachverhalt Kreditbetrag Endbestand 2024 Tilgung 2025 Endbestand 2025 Tilgung 2026 Endbestand 2026 Tilgung 2027 Endbestand 2027 Tilgung 2028 Endbestand 2028 Tilgung 2029 Endbestand 2029
Bestehende Darlehen
Umfinanzierung Investitionen 2.025.000,00 900.000,00 225.000,00 675.000,00 225.000,00 450.000,00 225.000,00 225.000,00 225.000,00 0,00 0,00 0,00
Kindergarten Riebeckstraße 2.000.000,00 1.421.048,00 105.264,00 1.315.784,00 105.264,00 1.210.520,00 105.264,00 1.105.256,00 105.264,00 999.992,00 105.264,00 894.728,00
Kindergarten Riebeckstraße 1.150.000,00 910.580,49 47.098,92 863.481,57 47.098,92 816.382,65 47.098,92 769.283,73 47.098,92 722.184,81 47.098,92 675.085,89
KiGa Friedrich-Dittes + Rest Riebeckstr. 836.000,00 697.184,00 34.704,00 662.480,00 34.704,00 627.776,00 34.704,00 593.072,00 34.704,00 558.368,00 34.704,00 523.664,00
KiGa Riebeckstraße Innenausstattung 168.000,00 84.000,00 16.800,00 67.200,00 16.800,00 50.400,00 16.800,00 33.600,00 16.800,00 16.800,00 16.800,00 0,00
KiGa Dschungel Ausstattung 200.000,00 122.216,00 22.224,00 99.992,00 22.224,00 77.768,00 22.224,00 55.544,00 22.224,00 33.320,00 22.224,00 11.096,00
Sanierung Volksgartenstraße 440.000,00 358.940,00 23.160,00 335.780,00 23.160,00 312.620,00 23.160,00 289.460,00 23.160,00 266.300,00 23.160,00 243.140,00
Innenausstattung Volksgartenstraße 99.000,00 63.250,00 11.000,00 52.250,00 11.000,00 41.250,00 11.000,00 30.250,00 11.000,00 19.250,00 11.000,00 8.250,00
Riebeckstraße Haus 1 1.307.000,00 1.152.218,00 68.792,00 1.083.426,00 68.792,00 1.014.634,00 68.792,00 945.842,00 68.792,00 877.050,00 68.792,00 808.258,00
Kita Benedixstraße 1.086.000,00 1.010.580,00 60.336,00 950.244,00 60.336,00 889.908,00 60.336,00 829.572,00 60.336,00 769.236,00 60.336,00 708.900,00
Riebeckstraße Haus 4 750.000,00 637.500,00 37.500,00 600.000,00 37.500,00 562.500,00 37.500,00 525.000,00 37.500,00 487.500,00 37.500,00 450.000,00
Benedixstraße Wohnen 2.576.000,00 2.492.020,00 53.040,00 2.438.980,00 53.040,00 2.385.940,00 53.040,00 2.332.900,00 53.040,00 2.279.860,00 53.040,00 2.226.820,00
Benedixstraße Baukosten Kita 1.788.000,00 1.670.365,00 94.108,00 1.576.257,00 94.108,00 1.482.149,00 94.108,00 1.388.041,00 94.108,00 1.293.933,00 94.108,00 1.199.825,00
Riebeckstraße Haus 1 1.886.000,00 1.734.632,00 75.684,00 1.658.948,00 75.684,00 1.583.264,00 75.684,00 1.507.580,00 75.684,00 1.431.896,00 75.684,00 1.356.212,00
Ausstattung Riebeckstraße Haus 1 220.000,00 195.552,00 24.448,00 171.104,00 24.448,00 146.656,00 24.448,00 122.208,00 24.448,00 97.760,00 24.448,00 73.312,00
Benedixstraße Baukosten Kita 2.000.000,00 1.921.052,00 105.264,00 1.815.788,00 105.264,00 1.710.524,00 105.264,00 1.605.260,00 105.264,00 1.499.996,00 105.264,00 1.394.732,00
Benedixstraße Ausstattung Kita 406.000,00 365.364,00 40.596,00 324.768,00 40.596,00 284.172,00 40.596,00 243.576,00 40.596,00 202.980,00 40.596,00 162.384,00
Benedixstraße Baukosten Kita 633.000,00 606.300,00 25.800,00 580.500,00 25.800,00 554.700,00 25.800,00 528.900,00 25.800,00 503.100,00 25.800,00 477.300,00
E-Mobilität 873.000,00 727.500,00 145.500,00 582.000,00 145.500,00 436.500,00 145.500,00 291.000,00 145.500,00 145.500,00 145.500,00 0,00
Projekt Störmthal 1.200.000,00 1.200.000,00 0,00 1.200.000,00 0,00 1.200.000,00 18.300,00 1.181.700,00 36.360,00 1.145.340,00 36.360,00 1.108.980,00
Benedixstraße Baukosten 911.000,00 874.556,00 36.444,00 838.112,00 36.444,00 801.668,00 36.444,00 765.224,00 36.444,00 728.780,00 36.444,00 692.336,00
Gemeindezentrum 545.000,00 545.000,00 9.240,00 535.760,00 18.480,00 517.280,00 18.480,00 498.800,00 18.480,00 480.320,00 18.480,00 461.840,00
Summe Bestehende Darlehen 23.099.000,00 19.689.857,49 1.262.002,92 18.427.854,57 1.271.242,92 17.156.611,65 1.289.542,92 15.867.068,73 1.307.602,92 14.559.465,81 1.082.602,92 13.476.862,89
Geplante Darlehen 2025
Diverse Sachverhalte 963.000,00 0,00 0,00 963.000,00 96.300,00 866.700,00 96.300,00 770.400,00 96.300,00 674.100,00 96.300,00 577.800,00
Summe Geplante Darlehen 2025 963.000,00 0,00 0,00 963.000,00 96.300,00 866.700,00 96.300,00 770.400,00 96.300,00 674.100,00 96.300,00 577.800,00
Geplante Darlehen 2026
Diverse Sachverhalte 2.646.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.646.000,00 188.520,00 2.457.480,00 188.520,00 2.268.960,00 211.560,00 2.057.400,00
Summe Geplante Darlehen 2027-2029 2.646.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.646.000,00 188.520,00 2.457.480,00 188.520,00 2.268.960,00 211.560,00 2.057.400,00
Diverse Sachverhalte 2027 1.579.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.579.000,00 96.000,00 1.483.000,00 114.780,00 1.368.220,00
Diverse Sachverhalte 2028 530.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 530.000,00 20.652,00 509.348,00
Diverse Sachverhalte 2029 370.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 370.000,00
Summe Geplante Darlehen 2027-2029 2.479.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.579.000,00 1.675.000,00 3.688.000,00 2.244.432,00 4.396.000,00 2.555.452,00 4.495.136,00
Summe Bestehende + Geplante Darlehen 29.187.000,00 19.689.857,49 1.262.002,92 19.390.854,57 1.367.542,92 22.248.311,65 3.249.362,92 22.782.948,73 3.836.854,92 21.898.525,81 3.945.914,92 20.607.198,89
24 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
21 
 
 
2.8 Verpflichtungsermächtigungen 
 
Im Wirtschaftsjahr 2026 werden folgende Verpflichtungsermächtigungen für Folge - 
jahre ausgewiesen: 
Übersicht Verpflichtungsermächtigung 2026 
 
Position Jahr Projekt VE 
gesamt 
Auszahlungen 
2027 
Auszahlungen 
2028 
Auszahlungen 
2029 
 2024 Summe 12.722.000 12.622.000 100.000  
 2025 Summe 21.298.000 15.540.000 5.758.000  
1 2026 Störmthal 
Inklusiver 
Camping- platz 
 
16.769.000 
 
12.380.000 
 
4.389.000 
 
0 
2 2026 Störmthal 
Ausstat- tung
 Ein- 
gliede- rungshilfe 
 
 
60.000 
 
 
0 
 
 
60.000 
 
 
0 
3 2026 
Sanierung 
Heizhaus 
Riebeckstr. 
300.000 300.000 0 0 
 
4 
 
2026 
Neumöb- 
lierung 
Bestands- 
objekte 
 
450.000 
 
150.000 
 
150.000 
 
150.000 
 
5 
 
2026 
PV-Anla- gen
 Be- 
standsob- 
jekte 
 
200.000 
 
100.000 
 
100.000 
 
0 
 
6 
 
2026 
Ergänzung 
Fuhr- park/E- 
Fahrzeuge 
 
60.000 
 
60.000 
 
0 
 
0 
 
7 
 
2026 
 
IT-Anschaff-
ungen 
 
640.000 
 
280.000 
 
180.000 
 
180.000 
 
8 
 
2026 
 
Klimaanpassung 
Bestandsobjekte 
 
150.000 
 
150.000 
 
0 
 
0 
 
9 
 
2026 
 
Erneuerung 
Außenspielgeräte 
 
160.000 
 
40.000 
 
40.000 
 
40.000 
 
2026 Summe 18.749.000 13.460.000 4.919.000 370.000 
 Geplante Kreditaufnahmen 1.579.000 530.000 370.000 
(Angaben in €) 
 
 
 
Verpflichtungsermächtigung für 2026 
Insgesamt ist für 2026 eine Verpflichtungsermächtigung in Höhe von 18.749.000 € 
für Auszahlungen in 2027 bis 2029 geplant. In diesem Zeitraum werden voraussicht- 
lich Kredite in Höhe von 2.479.000 € aufgenommen. 
Darin enthalten sind: 
25 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
22 
 
 
 
Pos. 1 und 2 
Für das Projekt ist derzeit die Erschließung der Liegenschaft in Klärung. Hierfür ist 
die Gemeinde Großpösna hauptverantwortlich. Es wird derzeit versucht eine 
Erschließung über Fördermittel abzusichern, da eine Darstellung im aktuellen 
Haushalt der Gemeinde Großpösna nicht m öglich ist. Derzeit wird davon 
ausgegangen, dass die Investitionsmaßnahme  voraussichtlich 2026 bauseitig 
umgesetzt wird. Diese wird voraussichtlich bis ins Jahr 2028 andauern. Für das 
Projekt ist die Leistungsphase 5 (=Einreichung Bauantrag) abgeschlossen. Aktuell 
befinden wir uns in der Leistungsphase 6. Die Ausschreibungen für die einzelnen 
Gewerke sind derzeit in Planung. 
 
Pos. 3 
Die Sanierung des Heizhauses in der Riebeckstraße 63 ist ab dem Jahr 202 6 vorge- 
sehen. Die Arbeiten werden voraussichtlich bis 2027 andauern. 
 
Pos. 4 
Einige Bestandseinrichtungen des SEB benötigen eine neue Ausstattung der Innen-  
einrichtung. Die Umsetzung soll sukzessive bis 2029 erfolgen. 
 
Pos. 5 - 9 
Wir befinden uns in derzeit in einer sehr frühen Projektphase, sodass noch keine 
Aussagen für konkrete Zeitabläufe getroffen werden können. 
Weitere Erläuterungen zu den v. g. Bauvorhaben sind im Vorbericht ersichtlich. 
 
2.9 Erläuterungen zur Planbilanz 
 
Die Planbilanz 202 6 basiert auf den Ist- Werten 202 4 und den Erwartungswerten 
2025. 
In den Werten des Anlagevermögens wurden Investitionszugänge und Abschreibun- 
gen entsprechend der Nutzungsdauer berücksichtigt. 
 
Die Kassenbestände leiten sich aus dem Finanzplan ab. 
Der Sonderposten berücksichtigt mit Fördermitteln finanzierte Zugänge ins Anlage - 
vermögen sowie Abgänge als jährliche Auflösung in Höhe der anteiligen Abschreibun- 
gen der zuschussfinanzierten Vermögensgegenstände. 
 
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde werden 202 6 und den Folgejahren 
fortgeschrieben. Hierin sind jährlich wiederkehrende Rechnungen mit Zahlungsziel im 
neuen Jahr enthalten. 
 
 
2.10 Erläuterungen zur mittelfristigen Planung 
 
Für die Folgejahre wird ein kostendeckender Geschäftsbetrieb einhergehend mit einer 
ausgeglichenen Liquiditätsentwicklung veranschlagt. 
 
Neue Leistungsangebote bzw. Erweiterungen bestehender Leistungsangebote wer - 
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WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
23 
 
 
den grundlegend kostendeckend kalkuliert und veranschlagt. 
27 von 44 in Zusammenstellung
WP 2026: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 17.07.2025 
24 
 
 
3. Anlagen: 
 
Formulare Wirtschaftsplan 2026 
1. Erfolgsplan/Gewinn- und Verlustrechnung 
2. Leistungsdaten 
3. Plan Haushaltsrelevante Positionen 
4. Finanzplan 
5. Liquiditätsplan 
6. Planbilanz 
7. Personalplan 
8. Investitionsplan 
9. Instandhaltungsplan 
28 von 44 in Zusammenstellung
A Erfolgsplan / GuV      2026   bis  2029
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
1. Umsatzerlöse 47.714 50.581 52.404 12.868 13.075 13.310 13.151 54.691 58.219 59.996
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
a
) Bestandserhöhungen
b)
 Bestandsverminderungen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 196 20 80 0 0 0 80 80 20 20
4. Sonstige betriebliche Erträge 3.598 3.036 3.257 800 802 803 852 2.958 3.408 3.981
I. Gesamtleistung 51.508 53.637 55.741 13.668 13.877 14.113 14.083 57.729 61.647 63.997
5. Materialaufwand 6.511 6.095 6.258 1.528 1.528 1.603 1.599 6.526 6.791 7.057
a
) RHB und bezogene Waren 1.726 1.625 1.749 404 404 479 462 1.821 1.881 1.937
b
) bezogene Leistungen 4.786 4.470 4.509 1.124 1.124 1.124 1.137 4.705 4.910 5.120
6. Personalaufwand 38.105 40.312 41.731 10.243 10.434 10.531 10.523 43.393 45.321 46.950
a
) Löhne und Gehälter 30.479 32.252 33.391 8.197 8.349 8.427 8.418 34.721 36.261 37.560
b
) soziale Abgaben 7.626 8.060 8.340 2.046 2.085 2.104 2.105 8.672 9.060 9.390
- da
von für Altersversorgung 1.217
7. Abschreibungen 2.482 2.644 2.790 670 685 705 730 3.010 4.606 4.836
a)
 auf immat. AV und auf SAV 2.482 2.644 2.790 670 685 705 730 3.010 4.606 4.836
b)
 auf VG des Umlaufvermögens 
c
) Sonderverlustkonto
d
) auf GWG's
 - davon außerplanmäßige Abschreibungen
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.980 4.175 4.531 1.125 1.128 1.162 1.116 4.309 4.453 4.557
II. Zwischenergebnis 430 411 431 102 102 112 115 491 476 597
9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag
10. Erträge aus Beteiligungen
- davon aus verbundenen Unternehmen
11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV
- davon aus verbundenen Unternehmen
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- davon aus verbundenen Unternehmen
13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme
29 von 44 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 424 400 420 100 100 110 110 480 465 586
- davon an verbundene Unternehmen
III. Finanzergebnis -423 -400 -420 -100 -100 -110 -110 -480 -465 -586
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 7 11 11 2 2 2 5 11 11 11
17. Sonstige Steuern -6 8 8 2 2 2 2 8 8 8
Ergebnis ohne Ergebnisabführung 13 3 3 0 0 0 3 3 3 3
18. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch.
19. Auf Grund Gewinnabf.vertrages abgef. Gewinn
20. Erträge aus Verlustübernahme
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 13 3 3 0 0 0 3 3 3 3
21. Gewinn-/Verlustvortrag aus Vorjahr
22. Entnahme Rücklagen
23. Einstellung Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 13 3 3 0 0 0 3 3 3 3
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 51.496 53.634 55.738 13.668 13.877 14.113 14.080 57.726 61.644 63.994
Gesamterträge 51.509 53.637 55.741 13.668 13.877 14.113 14.083 57.729 61.647 63.997
30 von 44 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
1. UP Umsatzerlöse 47.714 50.581 52.404 12.868 13.075 13.310 13.151 54.691 58.219 59.996
Erlöse aus Leistungsentgelt 47.714 50.581 52.404 12.868 13.075 13.310 13.151 54.691 58.219 59.996
 
 
 
4. UP Sonstige betriebliche Erträge 3.598 3.036 3.257 800 802 803 852 2.958 3.408 3.981
Auflösung Sonderposten 1.080 1.105 1.085 271 271 271 272 1.103 1.572 2.128
Spenden 33 15 15 2 3 5 5 15 15 15
Erstattungen 722 580 600 150 150 150 150 620 640 660
FöMi SAB/Stadt 1.566 1.286 1.507 370 370 370 397 1.170 1.131 1.128
Sonstige 30 30 30 7 8 7 8 30 30 30
 
andere aktivierte Eigenleistungen
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 167 20 20 0 0 0 20 20 20 20
5a. UP RHB und bezogene Waren 1.726 1.625 1.749 404 404 479 462 1.821 1.881 1.937
davon Sachbedarf 652 510 550 125 125 175 125 535 555 570
davon Lebensmittel 1.059 1.100 1.183 275
275 300 333 1.270 1.310 1.350
davon sonstiger Materialaufwand 15 15 16 4 4 4 4 16 16 17
5b. UP bezogene Leistungen 4.786 4.470 4.509 1.124 1.124 1.124 1.137 4.705 4.910 5.120
Fremdleistungen 3.376 3.000 3.000 750 750 750 750 3.150 3.305 3.470
Energie/Wasser/Abwasser 1.005 1.050 1.076 269 269 269 269 1.110 1.145 1.175
Betriebskosten 405 420 433 105 105 105 118 445 460 475
Sonstige
8. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.980 4.175 4.531 1.125 1.128 1.162 1.116 4.309 4.453 4.557
Miete 1.019 1.135 1.210 285 285 320 320 1.285 1.325 1.365
31 von 44 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
Instandhaltung 866 850 1.049 260 262 262 265 850 890 890
Verwaltung 635 830 860 215 215 215 215 850 875 900
Versicherung 54 80 90 22 23 22 23 69 71 73
Fahrzeugkosten 71 70 72 18 18 18 18 75 77 79
Sonstige 1.335 1.210 1.250 325 325 325 275 1.180 1.215 1.250
davon sonstige
32 von 44 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2026 bis 2029
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
Erwachsenenheime [Plätze] 2 160 164 164 164 164 164 164 164 164 164
   Wohnstätte Breunsdorffstraße 2 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39
   Wohnstätte Losinskiweg 2 49 52 52 52 52 52 52 52 52 52
   Wohnstätte am Vorwerk 2 43 43 43 43 43 43 43 43 43 43
   Wohnstätte Schönefeld 2 29 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Außenwohngruppen [Plätze] 2 45 51 51 51 51 51 51 51 51 51
   für geistig behinderte Menschen 2 32 36 36 36 36 36 36 36 36 36
   für chronisch psychisch kranke Menschen 2 13 15 15 15 15 15 15 15 15 15
Ambulant betreutes Wohnen Erwachsene [Plätze] 2 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120
   für geistig behinderte Menschen 2 33 30 30 30 30 30 30 30 30 30
   für chronisch psychisch kranke Menschen 2 87 90 90 90 90 90 90 90 90 90
Kinder- und Jugendheime [Plätze] 2 94 92 92 92 92 92 92 92 92 92
   Dahlienstraße 30 2 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38
   Am Kirschberg 2 32 28 28 28 28 28 28 28 28 28
   Dahlienstraße 9a 2 11 12 12 12 12 12 12 12 12 12
   Riebeckstraße 2 13 14 14 14 14 14 14 14 14 14
Ganztagsbetreuung [Plätze] 2 314 344 344 344 344 344 344 344 344 344
   Am Kirschberg 2 48 50 50 50 50 50 50 50 50 50
   Friedrich-Dittes-Straße 2 266 294 294 294 294 294 294 294 294 294
Kindertagesstätten [heilpädagogische Plätze in Kitas] 2 127 136 136 136 136 136 136 136 136 136
   Kita Kregelstraße "Schatzkiste" 2 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24
   Kita Plovdiver Straße "Um die Welt" 2 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32
   Kita Friedrich-Dittes-Straße "Dschungelbande" 2 39 40 40 40 40 40 40 40 40 40
   Kita Riebeckstraße "Kleine Handwerksmeister" 0 8 8 8 8 8 8 8 8 8
   Kita Benedixstraße 2 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32
Kindertagesstätten [Regel- und Integrativplätze in Kitas] 2 807 834 784 860 819 745 784 755 755 755
   Kita Benedixstraße 2 140 168 163 170 170 160 163 160 160 160
   Kita Friedrich-Dittes-Straße "Dschungelbande" 2 161 163 153 165 165 145 153 150 150 150
   Kita St. Georg 2 93 88 83 89 91 75 83 80 80 80
   Kita Kregelstraße "Schatzkiste" 2 155 144 134 146 146 130 134 130 130 130
   Kita Plovdiver Straße "Um die Welt" 2 137 149 139 166 123 130 139 135 135 135
   Kita Riebeckstraße "Kleine Handwerksmeister" 2 121 122 112 124 124 105 112 100 100 100
Frühförderstelle [Klienten] 2 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280
Pflegedienst/Krankenbeobachtung 2 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Gemeindezentrum [Nutzer] 2 300 320 300 310 320 320 300 300 300
Zuverdienst [Teilnehmer] 2 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Logopädische Praxis [Klienten] 2 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
33 von 44 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
Physio 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Ergo 50 70 50 70 70 70 50 50 50
34 von 44 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2026 bis 2029
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2024 2025 2026 2027 2028 2029
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) -1.553 -1.283 -1.504 -1.167 -1.128 -1.125
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig 795 892 809 774 779 776
+ Einzahlung aus erhaltenen Zuwendungen und 
Zuschüssen der öffentlichen Hand 771 394 698 396 352 352
+ Einzahlung aus erhaltenen privaten Zuwendungen und 
Zuschüssen
- Rückzahlung von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
- Auszahlung eines Zuschusses an Dritte mit einer 
Gegenleistungsverpflichtung
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 2.482 2.644 2.790 3.010 4.606 4.836
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen -9 20 20 20 20 20
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -1.080 -1.105 -1.085 -1.103 -1.572 -2.128
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind -927 1.647
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind -207
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 17
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 424 400 420 450 465 586
- Sonstige Beteiligungserträge
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
-/+ Ertragssteuerzahlungen
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit 713 3.609 2.148 2.380 3.522 3.317
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuweisungen 
der Stadt Leipzig 0 13 26 0 0
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuschüssen der 
öffentlichen Hand 4.845 1.649 14.735 11.881 3.018 0
- Rückzahlung aus erhaltenen Investitionszuweisungen 
der Stadt Leipzig
- Auszahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen 
an Dritte -888
- Auszahlungen von Zuschüssen an Dritte, Erlangung 
wirtschaftlichen Eigentums am VG
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 635
- Auszahlungen für Investitionen SAV -3.490 -2.867 -17.711 -13.760 -5.229 -710
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV
- Auszahlungen für Investitionen FAV
-/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von quasi-
permanenten Cash-Pool-Forderungen
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+ Erhaltene Zinsen
+ Erhaltene Dividenden
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit 1.355 -1.471 -2.963 -1.853 -2.211 -710
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 545 963 2.646 1.579 530 370
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen -2.599 -1.262 -1.368 -1.574 -1.688 -1.482
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen
-/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash-Pool-
Forderungen
+/- Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash-Pool-
Verbindlichkeiten
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
- gezahlte Zinsen -423 -400 -420 -450 -465 -586
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit -2.477 -699 858 -445 -1.623 -1.698
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel -409 1.439 43 82 -312 909
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode -822 -1.231 208 251 333 21
Finanzmittelbestand Ende der Periode -1.231 208 251 333 21 930
Bestand Cash Management 0 0 0 0 0 0
davon Bestand Cash Pooling
davon Liquiditätsbewirtschaftung
liquide Mittel (ohne Cash Management) -1.231 208 251 333 21 930
35 von 44 in Zusammenstellung
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2026
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) -1.504 -120 -120 -120 -120 -120 -120 -120 -120 -120 -130 -161 -133
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig 809 194 194 194 227
+ Einzahlung aus erhaltenen Zuwendungen und 
Zuschüssen der öffentlichen Hand 698 55 56 55 55 56 55 55 56 55 66 67 67
+ Einzahlung aus erhaltenen privaten Zuwendungen und 
Zuschüssen 0
- Rückzahlung von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0
- Auszahlung eines Zuschusses an Dritte mit einer 
Gegenleistungsverpflichtung 0
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 2.790 220 220 225 225 230 230 235 235 240 240 245 245
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 20 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 -1.820 -660
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -1.085 -90 -90 -90 -90 -90 -90 -90 -90 -90 -90 -90 -95
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 420 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
- Sonstige Beteiligungserträge 0
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+/- Ertragssteuerzahlungen 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit 2.148 350 545 355 355 555 360 365 560 370 371 -1.497 -541
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuweisungen 
der Stadt Leipzig 13 13
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuschüssen der 
öffentlichen Hand 14.735 6.000 3.000 5.735
- Rückzahlung aus erhaltenen Investitionszuweisungen der 
Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen 
an Dritte 0
36 von 44 in Zusammenstellung
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
- Auszahlungen von Zuschüssen an Dritte, Erlangung 
wirtschaftlichen Eigentums am VG 0
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 0
- Auszahlungen für Investitionen SAV -17.711 -200 -200 -200 -1.500 -1.500 -1.500 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.611
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
- Auszahlungen für Investitionen FAV 0
-/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von quasi-
permanenten Cash-Pool-Forderungen 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+ Erhaltene Zinsen 0
+ Erhaltene Dividenden 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -2.963 -200 -200 -200 -1.500 -1.500 4.500 -2.000 -2.000 1.000 -1.987 -2.000 3.124
37 von 44 in Zusammenstellung
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 2.646 2.646
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen -1.368 -71 -144 -127 -71 -144 -127 -71 -144 -127 -71 -144 -127
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig 0
-/+ Einzahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen 0
+/- Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash-Pool-
Forderungen 0
- Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash-Pool-
Verbindlichkeiten 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- gezahlte Zinsen -420 -35 -35 -35 -35 -35 -35 -35 -35 -35 -35 -35 -35
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minder 0
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 0
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 858 -106 -179 -162 -106 -179 -162 -106 -179 -162 2.540 -179 -162
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 43 44 166 -7 -1.251 -1.124 4.698 -1.741 -1.619 1.208 924 -3.676 2.421
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 208 208 252 418 411 -840 -1.964 2.734 993 -626 582 1.506 -2.170
Finanzmittelbestand Ende der Periode 251 252 418 411 -840 -1.964 2.734 993 -626 582 1.506 -2.170 251
Bestand Cash Management 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 0
38 von 44 in Zusammenstellung
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
liquide Mittel (ohne Cash Management) 251 252 418 411 -840 -1.964 2.734 993 -626 582 1.506 -2.170 251
39 von 44 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2026 bis 2029
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2024 2025 2026 2027 2028 2029
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (-) Eigenkapital 13 3 3 3 3 3
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht 96 96 96 99 99 99
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen 378 382 387 399 411 423
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 0 0 35 70 0 0
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen
Einzahlung aus Zuweisungen
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze 195 199 204 208 213 219
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2 113 174 84 33 21 0
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3 22 18 24 24 24 24
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4 89 119 110 110 110 110
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
40 von 44 in Zusammenstellung
Bilanz 2026 bis    2029
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEUR 2024 2025 2026 2027 2028 2029
Aktiva
A. Anlagevermögen 50.295 50.398 65.319 76.069 76.692 72.566
I. I
mmaterielle Vermögensgegenstände 4 4 4 4 4 4
 II. Sachanlagen 50.286 50.389 65.310 76.060 76.683 72.557
III. Finanzanlagen 5 5 5 5 5 5
B. Umlaufvermögen 8.064 5.240 5.283 5.365 5.053 5.962
I.  V
orräte
 II. Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 6.678 5.031 5.031 5.031 5.031 5.031
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 4.008 2.361 2.361 2.361 2.361 2.361
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 2 2 2 2 2 2
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 2.418 2.418 2.418 2.418 2.418 2.418
5. Sonstige Vermögensgegenstände 251 251 251 251 251 251
III. Wertpapiere
IV. K
assenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 1.386 208 251 333 21 930
C. Rechnungsabgrenzungsposten 26 26 26 26 26 26
D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG
E. Aktive latente Steuern
F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver.
G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 
Summe Aktiva 58.386 55.664 70.628 81.460 81.771 78.554
Treuhandvermögen 171 171 171 171 171 171
Passiva
A. Eigenkapital 6.280 6.283 6.286 6.289 6.292 6.295
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital 511 511 511 511 511 511
II. Kapitalrücklage 4.479 4.479 4.479 4.479 4.479 4.479
III. Gewinnrücklagen 688 688 688 688 688 688
1. Gesetzliche Rücklage
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder
m
ehrheitlich beteiligten Unternehmen
3. Satzungsmäßige Rücklagen
4. Andere Gewinnrücklagen 688 688 688 688 688 688
5. Sonderrücklagen DMBilG
IV
. G
ewinnvortrag/Verlustvortrag 588 602 605 608 611 614
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 14 3 3 3 3 3
VI. Bilanzgewinn/Bilanzverlust
VII. Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag
VIII. Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 21.644 22.703 36.366 47.170 48.616 46.488
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 21.644 22.703 36.366 47.170 48.616 46.488
2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln
3. Weitere Sonderposten
D. Empfangene Ertragszuschüsse
E. Rückstellungen 1.660 1.680 1.700 1.720 1.740 1.760
1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
2. Steuerrückstellungen
3. Sonstige Rückstellungen 1.660 1.680 1.700 1.720 1.740 1.760
F. Verbindlichkeiten 28.772 24.968 26.246 26.251 25.093 23.981
1. Anleihen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 22.349 19.434 20.712 20.717 19.559 18.447
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 3.921
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 919 919 919 919 919 919
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 919
5. Verbindlichkeiten aus Wechseln
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
6. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. 48 48 48 48 48 48
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 48
8.
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
9. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 256 256 256 256 256 256
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 256
10. Sonstige Verbindlichkeiten 5.201 4.312 4.312 4.312 4.312 4.312
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 5.201
G. Rechnungsabgrenzungsposten 30 30 30 30 30 30
H. Passive latente Steuern
Summe Passiva 58.386 55.664 70.628 81.460 81.771 78.554
Treuhandverbindlichkeiten 171 171 171 171 171 171
41 von 44 in Zusammenstellung
Personal 2026 bis 2029
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Zeilen- Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2024 2025 2026 2027 2028 2029
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 680 682 686 687 704 705
        davon Frauen 506
B. Durchschnittliche Anzahl
 Beschäftigte Personen 659,33 680,00 685,00 687,00 698,00 704,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 573,70 603,33 610,05 612,20 627,20 630,20
 Auszubildende 38,17 37,00 29,00 18,00 18,00 18,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2024 2025 2026 2027 2028 2029
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Betriebsleitung/Verwaltung Einrichtungen 35,89 38,09 39,00 39,00 39,00 39,00
2 Frühförderstelle/Logopädie 19,91 24,97 26,50 26,50 26,50 26,50
3 Wirtschaft/Hauswirtschaft 41,25 43,68 48,20 48,20 48,20 48,20
4 Betreuungsbereich Erw. ohne Beh.pflege 143,44 144,63 147,10 152,10 153,10 156,10
5 Gemeindezentrum 4,20 3,40 3,40 3,40 3,40 3,40
6 Betreuungsbereich Kinder Heime/Kita/GTB 252,47 263,51 263,85 261,00 258,00 258,00
7 Pflegedienst (Behandlungspflege) 40,22 46,55 47,00 47,00 47,00 47,00
8 Betreuung SGB VIII 34,02 36,50 33,00 33,00 33,00 33,00
9 Personalrat 2,30 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00
10 EGH Störmthal 17,00 17,00
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 573,70 603,33 610,05 612,20 627,20 630,20
    darunter Teilzeitstellen
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2024 2025 2025 2025 2026 2027 2028 2029
Stellen (Angabe in VZÄ)
nachrichtlich: Beamte
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig 1
2 Betriebszweig 2
3 Betriebszweig 3
4 Betriebszweig 4
5 Betriebszweig 5
6 Betriebszweig 6
7 Betriebszweig 7
8 Betriebszweig 8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs- und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzeit
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom-Hundert-Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
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Investitionen 2026 bis 2029
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis inkl. restl. 
Gesamt 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Jahre
1 Störmthal Ankauf Grundstück 548 538 10 0 0 0 0
2 Störmthal Baukosten 36.252 2.448 1.815 15.220 12.380 4.389 0
3 Störmthal Ausstattung EGH 60 0 0 0 0 60 0
4 Schaffung Intensiv-Außenwohngruppen SGB IX 425 0 0 425 0 0 0
5 Kontakt- und Begegnungsstätte MIRA (Zapfhahn) 196 0 0 196 0 0 0
6 PV-Anlagen Bestandsobjekte 354 0 54 100 100 100 0
7 Sanierung Heizhaus Riebeckstraße 600 0 0 300 300 0 0
8 Neumöblierung Bestandsobjekte 743 0 143 150 150 150 150
9 Ergänzung Fuhrpark/E-Fahrzeuge 128 0 8 60 60 0 0
10 Anschaffung IT 1.497 0 557 300 280 180 180
11 Küche Ausstattung 300 0 0 300 0 0 0
12 Ausstattung Tagesstruktur 140 0 0 140 0 0 0
13 Erneuerung Außenspielgeräte 200 0 0 80 40 40 40
14 Klimaanpassung Bestandsobjekte 300 0 0 150 150 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 1.120 550 280 290
Summe übrige Investitionsprojekte 2027 300 300
Summe übrige Investitionsprojekte 2028 310 310
Summe übrige Investitionsprojekte 2029 340 340
Summe gesamt 43.813 3.536 2.867 17.711 13.760 5.229 710 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 39 0 13 26
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 36.629 5.346 1.649 14.735 11.881 3.018
Kreditaufnahme 6.633 545 963 2.646 1.579 530 370
Eigenanteil 512 -2.355 255 317 274 1.681 340 0
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Instandhaltungsplan 2026    bis 2029
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2025 2026 2027 2028 2029 Jahre
1 Fassade Vorwerk 139 139
2 Riebeck Pflasterarbeiten 120 120
3 Dahlienstraße 30 Sanierung Sanitäreinheiten 90 90
4 Sonnenschutz Dahlie + Kirschberg 120 120
5 Dahlienstraße 30 Terassen Fenster-Tür-Elemente 300 300
6 Austausch techn. Anlagen Bestandobjekte (Notbeleuch 200 80 40 40 40
7 Dahlie 30 Fassade 120 120
8 allgemeine Instandhaltung 3.440 850 200 690 850 850
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Summe gesamt 4.529 850 1.049 850 890 890 0
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 66 22 44
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 325 325
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 4.138 850 702 806 890 890 0
44 von 44 in Zusammenstellung