Wirtschaftsplan des Kommunalen Eigenbetriebes Leipzig/Engelsdorf für das Jahr
2022
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-06254
Datum: 2021-10-26
Vorlagenart: Beschlussvorlage

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Ratsversammlung
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-06254
Status: öffentlich
Eingereicht von:
Dezernat Wirtschaft, Arbeit und Digitales
Betreff:
Wirtschaftsplan des Kommunalen Eigenbetriebes Leipzig/Engelsdorf für 
das Jahr
2022
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten):
Gremium
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin
Zuständigkeit
DB OBM - Vorabstimmung Vorberatung
Dienstberatung des Oberbürgermeisters Bestätigung
BA Eigenbetrieb Engelsdorf Vorberatung
FA Finanzen Vorberatung
FA Wirtschaft, Arbeit und Digitales Vorberatung
Ratsversammlung 08.12.2021 Beschlussfassung
Beschlussvorschlag
1. Der Wirtschaftsplan für den Kommunalen Eigenbetrieb Leipzig /Engelsdorf (KEE) für 
das Wirtschaftsjahr 2022 wird mit folgenden Eckwerten beschlossen: 
Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan 8.252 T€ 
Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan 8.252 T€ 
Endergebnis des Erfolgsplanes 0 T€ 
Summe des Mittelzu-/-abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus 
dem Liquiditätsplan -8.113 T€ 
Summe des Mittelzu-/-abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan -70 T€ 
Summe des Mittelzu-/-abflusses aus laufender Finanzierungstätigkeit aus 
dem Liquiditätsplan 7.983 T€ 
Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und 
Investitionsfördermaßnahmen 0 T€ 
Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen 0 T€ 
Höchstbetrag der Kassenkredite 500 T€ 
2. Die Gewährung eines Kassenkredits in Höhe von 500 T€ zur Sicherung der Liquidität 
des KEE wird beschlossen.
 
Räumlicher Bezug
Betrifft das gesamte Stadtgebiet
 
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Zusammenfassung
 
Anlass der Vorlage:   
 
x  Rechtliche Vorschriften   Stadtratsbeschluss   Verwaltungshandeln  
       
  Sonstiges:
Inhalt ist die Wirtschaftsplanung des Kommunalen Eigenbetriebs Leipzig/Engelsdorf (kurz: 
KEE) für das Jahr 2022 und ein Ausblick auf die Folgejahre. Die Vorlage einhält zudem 
Aussagen zu den Planungsprämissen, zu Rahmenbedingungen, zu einzelnen Sparten sowie 
kommunalen Arbeitsmarktprogrammen im KEE. Weiterhin enthalten sind Erläuterungen zum 
Wirtschaftsplan, zur Personalplanung, zum Investitionsplan, zum Liquiditäts- und Finanzplan, 
zu den haushaltsrelevanten Positionen sowie die Planbilanz 2022. Trotz der pandemischen 
Situation stellt sich die wirtschaftliche Situation als geordnet und stabil dar. Die strategische 
und inhaltliche Neuausrichtung des Eigenbetriebes, begonnen mit der Übernahme der 
Führung durch die neue Eigenbetriebsleitung zum 01.04.2020, wird auch in 2022 erfolgreich 
fortgesetzt werden. Ein Kassenkredit war bis dato nicht erforderlich, jedoch dient er zur 
zusätzlichen Liquiditätssicherung.
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Finanzielle Auswirkungen
Finanzielle Auswirkungen  nein x wenn ja,
Kostengünstigere Alternativen geprüft  nein  ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung
Folgen bei Ablehnung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)?  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
  
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen 1.01.22 31.12.22 3.578.000 1.100.57.1.0.02.02
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen 1.01.22 31.12.22 70.000 7.0000022.740
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nein  wenn ja, nachfolgend angegeben
 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen     
    
Steuerrechtliche Prüfung  x nein  wenn ja
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B 
UStG   nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts
Umsatzsteuerpflicht der Leistung   nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen   ja  nein, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
 
Auswirkungen auf den Stellenplan x nein  wenn ja, nachfolgend angegeben
Beantragte Stellenerweiterung: Vorgesehener Stellenabbau: 
 
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Ziele
Hintergrund zum Beschlussvorschlag:
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt?
 
 
2030 – Leipzig wächst nachhaltig!
Ziele und Handlungsschwerpunkte
Leipzig setzt auf 
Lebensqualität
Leipzig besteht im 
Wettbewerb
 Balance zwischen
Verdichtung und Freiraum
x Positive 
Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze
 Qualität im öffentlichen Raum
und in der Baukultur
 Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte
 Nachhaltige Mobilität
 
 Vielfältige und stabile 
Wirtschafts- struktur
 Vorsorgende Klima- und
Energiestrategie
 Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschafts-management
 Erhalt und Verbesserung der
Umweltqualität
 Leistungsfähige technische 
Infrastruktur
 Quartiersnahe Kultur-, Sport-
und Freiraum-angebote
 
 Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft
Leipzig schafft soziale Stabilität  Akteure
Leipzig stärkt seine 
Internationalität
x Chancengerechtigkeit in der 
inklusiven Stadt
 Bürgerstadt  Weltoffene Stadt
 Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung
 Region  Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft
 Bezahlbares Wohnen  Stadtrat  Interdisziplinäre 
Wissenschaft und 
exzellente Forschung
 Zukunftsorientierte Kita- und 
Schulangebote
 Kommunalwirtschaft  Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort
 Lebenslanges Lernen  Verwaltung  Imageprägende 
Großveranstaltungen
 Sichere Stadt    Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln
      
Sonstige Ziele: bei Bedarf überschreiben (max. 50 ZML) 
 Trifft nicht zu     
 
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Klimawirkung
Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur –wandelanpassung)
Eingesetzte Energieträger 
(Strom, Wärme, Brennstoff) x keine / Aussage nicht möglich  erneuerbar  fossil
Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch x Aussage nicht möglich  ja  nein
Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen) x Aussage nicht möglich  ja  nein
Mindert die Auswirkungen des 
Klimawandels (u. a. 
Entsiegelung, Regen-
wassermanagement)
x Aussage nicht möglich  ja  nein
Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz  ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 
5 Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer x nein
Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung x ja (Prüfschema endet hier.)   
 
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. 
leipzig.de)
  ja  nein (Begründung s. 
Abwägungsprozess)  nicht berührt (Prüfschema endet 
hier.)
       
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz
  Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________
  liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________
  wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss)
   
 
 
Sachverhalt
Beschreibung des Abwägungsprozesses:  
 
Nicht erforderlich. 
 
I. Eilbedürftigkeitsbegründung 
 
Nicht erforderlich.
  
 
II. Begründung Nichtöffentlichkeit  
 
Entfällt.
  
 
III.  Strategische Ziele 
 
Der KEE unterstützt mit seiner Arbeit die Ziele sichere Stadt, positive Rahmenbedingungen
für qualifizierte Arbeitsplätze und Chancengerechtigkeit in der inklusiven Stadt.
 
 
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IV. Sachverhalt 
 
1. Anlass 
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2022 
 
2. Beschreibung der Maßnahme 
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2022
 
3. Realisierungs- / Zeithorizont 
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2022
 
4. Finanzielle Auswirkungen 
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2022
 
 
5. Auswirkungen auf den Stellenplan 
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2022
 
6. Bürgerbeteiligung 
 
  bereits erfolgt   geplant x  nicht nötig
 
 
7. Besonderheiten  
 
Entfällt
 
8. Folgen bei Nichtbeschluss 
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2022
Anlage/n
1 Wirtschaftsplan 2022_ (öffentlich)
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W i r t s c h a f t s p l a n
2022  
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Silko Kamphausen 
Betriebsleiter 
Leipzig, den 27.07.2021 
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Inhaltsverzeichnis 
1. Rahmenbedingungen und Ausgangslage ................................ ................................ ............ 3 
2. Selbstverständnis des KEE ................................ ................................ ................................ .... 5 
3. Sparten/Projekte im KEE und Prämissen der Planung 2022 ................................ .............. 7 
3.1. Eingliederung von Langzeitarbeitslosen - § 16 e SGB II (NEU) ........................................... 8 
3.2. Teilhabe am Arbeitsmarkt - § 16 i SGB II (NEU) ............................................................... 8 
4. Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan ................................ .......................... 10 
4.1. Aufbau der Daten ...................................................................................................... 10 
4.2. Risiken in der Planung und Umgang der Betriebsleitung................................................ 11 
4.3. Erläuterungen zum Erfolgsplan ................................................................................... 14 
4.3.1. Umsatzerlöse ........................................................................................................................................... 14 
4.3.2. Sonstige betriebliche Erträge ............................................................................................................... 14 
4.3.3. Aufwendungen ........................................................................................................................................ 17 
4.3.4. Abschreibungen ...................................................................................................................................... 19 
4.4. Jahresergebnis im Wirtschaftsjahr 2022 ....................................................................... 19 
4.5. Planung 2023-2025 ................................................................................................... 19 
5. Personalplanung ................................ ................................ ................................ .................. 19 
6. Erläuterungen zum Investitionsplan ................................ ................................ ................. 24 
7. Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan ................................ .............................. 24 
8. Plan haushaltsrelevante Positionen und Finanzbeziehung zur Stadt Leipzig ............... 24 
9. Planbilanz 2022 ................................ ................................ ................................ ..................... 26 
10. Anlagen: Formulare Wirtschaftsplan 2022 ................................ ................................ ........ 26 
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1. Rahmenbedingungen und Ausgangslage
Der Kommunale Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf (KEE) wurde nach der Gebietsstrukturreform von 
Engelsdorf durch die Stadt Leipzig weiter fortgeführt. Als kommunaler Eigenbetrieb im Feld der ak-
tiven Arbeitsmarkt- und Sozialpolitik wird der KEE als aktives Steuerungsinstrument für die Organi-
sationseinheiten der Stadtverwaltung genutzt, um durch beschäftigungspolitische Projekte arbeits-
suchende und hilfesuchende Menschen für den ersten Arbeitsmarkt vorzubereiten und um die üb-
rigen Marktteilnehmer (Arbeitgeber) in fachlicher, inhaltlicher und finanzieller Hinsicht positiv zu be-
einflussen. Gleichzeitig nimmt der Eigenbetrieb immer mehr die Interessensvertreterfunktion für 
von Einkommensarmut betroffene Personengruppen wahr. 
Als kommunales Unternehmen hat es sich der KEE zur Aufgabe gemacht, ein ganzheitliches Integra-
tionsangebot anzubieten, welches unabhängig vom Rechtskreis , Alters- und Herkunftsstruktur den 
Leipzigerinnen und Leipzigern unterstützend und begleitend zur Verfügung steht. Durch den Abbau 
von multiplen und komplexen Profillagen  innerhalb der Person bzw. innerhalb der Rahmenbedin-
gungen (z. B. Familie) , wie es im Amtsdeutsch formuliert ist, muss  es erklärte Zielstellung des KEE  
sein, jenen Menschen wieder einen Zugang zur gleichberechtigten Teilhabe in die Gemeinschaft und 
insbesondere in den ersten Arbeitsmarkt zu ermöglichen. Der KEE definiert den Begriff der Integra-
tion hierbei bewusst mehrdimensional: beruflich, sozial und kulturell. Hierzu bietet der KEE indivi-
duelle und zielgruppenori entierte Leistungen für Menschen  an, die von Arbeitslosigkeit betroffen 
oder bedroht sind, mit unterschiedlichen Förder- und Betreuungsbedarfen, sowie für unterschiedli-
che Einschränkungen (z. B. affektive Grunderkrankungen) an. Hauptziel ist und bleibt die langfristige 
Vorbereitung der Integration von Betroffenen in den ersten Arbeitsmarkt , um dem Anspruch der 
Teilhabe und dem Schutzauftrag der Bedürftigsten gerecht zu werden. Hierzu sind verstärkt präven-
tive Ansätze zu installieren, in dem bspw. das gesamte System Familie bei Integrationsstrategien 
betrachtet wird. 
Im Rahmen von individuel len Projekten  abseits des Breitengeschäfts von Bildungseinrichtungen 
möchte der KEE die Menschen befähigen, ein Leben in größtmöglicher, auch wirtschaftlicher Selbst-
bestimmung zu führen. Hierbei steht die Entfaltung eines jeden Einzelnen im Mittelpunkt der Arbeit 
des KEE. Die Angebote sind zudem jederzeit auf Nachhaltigkeit statt kurzfristiger Erfolge ausgerich-
tet. Eine Verzahnung der unterschiedlichen Gesetzlichkeiten ist hierbei auf Dauer unerlässlich und 
wird bereits durch die Zusammenarbeit mit den unte rschiedlichen Partnern realisiert (verschiede-
nen lokalen Arbeitsmarktakteuren, Ämtern, Krankenkassen und Verbänden). Ein partnerschaftlicher 
Umgang mit den Betroffenen, deren Angehöri gen sowie Betreuern und weitere n Akteuren sind 
zwingend einzuhaltende Arbeitsmaximen des KEE. Hier hat es in den vergangenen Jahren einen Be-
deutungszuwachs gegeben. 
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Für die Umsetzung dieser Grundprinzipien hält der KEE ein differenziertes Angebotsspektrum vor, 
welches entsprechend den individuellen Bedarfen sowie persönlichen Entwicklungspotenzialen für 
verschiedene Lebens- und Unterstützungsanforderungen verwendet werden kann. 
Jeder Betriebsteil des KEE arbeitet teamorientiert und hat einen Leiter bzw. Koordinator, der die 
Verbindung zur Betriebsleitung hält. Im Jahr 2021 wurden umfangreiche aufbau- und ablauforgani-
satorische Neuerungen vorgenommen, um die betriebliche DNA zukunftsweisend auszugestalten. 
Das Personal des KEE ist den Anforderungen der verschiedenen Sparten entsprechend 
unterschiedlich qualifiziert und bringt unterschiedliche Erfahrungshintergründe mit. Aufgabe 
der Betriebsleitung ist es hier einen Ausgleich, vor dem Hintergrund der stets wachsenden 
Anforderungen in Qualität und Quantität, vorzunehmen. Mit dem vorhandenen breiten 
Spektrum an Qualifikationen ist der KEE insgesamt schnell in der Lage, auf besondere 
Vorkommnisse flexibel und effizient zu reagieren. Im KEE können Menschen unterschiedlichen 
Alters gleichermaßen beschäftigt und sozialpädagogisch begleitet werden. Die Hilfen lehnen sich 
an den Sozialgesetzbüchern nach dem SGB V, SGB VIII, SGB XII und hauptsächlich den Bereichen 
des SGB II und SGB III an. 
Der KEE hat sich für die Stadt Leipzig seit 1999 als ein erfolgreiches Instrument erwiesen. Der KEE 
hat einen hervorragenden Erfahrungsschatz hinsichtlich der Koordinierung und Durchführung von 
beschäftigungspolitischen Maßnahmen und Projekten. Der Fokus für die nächsten Jahre liegt auf 
der Schaffung neuer Strukturen und Prozesse, um sich auch künftig an den bestehenden arbeits-
marktpolitischen Herausforderungen, auch in den angrenzenden Gesetzesbüchern zu orientieren. 
Mit Beginn der Übernahme der Tätigkeit der neuen Betriebsleitung zum April 2020 hat der KEE tief-
greifende aufbau- und ablauforganisatorische Veränderungen vollzogen und ist im Stadtbild deut-
lich sichtbarer. Neben Sonderprojekten im Rahmen der pandemischen Situation (Bürgerlotsen für 
die gesamten Bürgerämter oder Projektleitung für die mobilen Impfteams im Stadtteil) hat der KEE 
seine beschäftigungspolitischen Projekte qualitativ und quantitativ deutlich weiterentwickelt. Bei-
spielhaft sind hier familienorientierte Projekte im Zusammenhang mit dem kommunalen Arbeits-
marktprogramm wie das Teilhabechancengesetz oder TANDEMplus zu erwähnen. Ein anderes posi-
tives Beispiel ist das Personalentwicklungskonzept zur qualifizierten Übernahme der Beschäftigten 
in die Kernverwaltung. Zugleich wurden durch diverse Ansätze eine deutlich höhere Einbindung der 
Belegschaft in die Entwicklungsprozesse durch entsprechende Arbeitsstrukturen umgesetzt. Die 
Betriebsleitung geht davon aus, dass dieser Anpassungsprozess an eine moderne Arbeitswelt und 
progressive kommunale Sozialpolitik noch etwa 1,5 Jahre andauern wird. Hierzu gehört 
insbesondere auch, dass der KEE eine attraktive Arbeitgebermarke entwickelt und es schafft 
Planungssicherheit für  die Belegschaft aufzubauen, um  den wachsenden Anforderungen, auch  der 
Fördermittelgeber, gerecht zu werden. In den Betriebsausschüssen hat der KEE regelmäßig 
umfangreiche Berichte und 
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Meilensteinplanungen vorgelegt. Parallel hat die pandemische Situation große Anstrengungen er-
fordert, um das wirtschaftliche Risiko und den Wegfall der Betätigungsfelder so gering wie möglich 
zu halten. Der Erfolg lässt sich auch an dem geringen negativen Ergebnis im Jahr 2020 ablesen. Wei-
tergehende Informationen finden sich im Lagebericht der Betriebsleitung zum Jahresabschluss 
2020. 
2. Selbstverständnis des KEE
Der KEE baut auf über 25 Jahre Erfahrung in der Arbeit mit Menschen mit unterschiedlichen Heraus-
forderungen auf. Die Erfahrungen des KEE haben gezeigt, dass die gesellschaftlichen Entwicklungen 
unmittelbare Auswirkungen auf die Arbeitsmarktsituation der Betroffenen haben. Für den KEE 
ergibt sich hieraus der Auftrag, neue Angebote zu entwickeln, um mit geeignetem Fachpersonal Un-
terstützung und Hilfe für benachteiligte Jugendliche, junge Erwachsene und Erwachsene zu leisten 
und hierzu optimierte Rahmenbedingungen für den Einzelnen zu schaffen. Der KEE versteht sich als 
ein Anbieter vollumfänglicher Leistungen der Arbeitsmarkintegration und sozialer Unterstützungs-
angebote in der Stadt Leipzig  (SGB II, III, V, VIII, XII) . Die Einrichtungen und Angebote sind in einem 
Eigenbetrieb zusammengefasst und zu 100 % in kommunaler Trägerschaft. Das Angebotsspektrum 
des KEE umfasst sowohl Leistungen für (junge) Erwachsene ohne ausreichende Berufserfahrung als 
auch für Erwachsene mit gesundheitlichen und sozialen Dispositionen, die wieder an den ersten 
Arbeitsmarkt herangeführt werden wollen.  Der Schwerpunkt verschiebt sich immer mehr zu Ange-
boten der ganzheitlichen Integration der Familie außerhalb von sanktionswürdigen Systemen. 
Angebote für die Menschen, unabhängig vom Rechtskreis,  beginnen bereits im sogenannten För-
dermodell des KEE, welches einen arbeitsmarktintegrativen Zugang für alle Leipziger Bürgerinnen  
und Bürger auf freiwilliger Basis sicherstellt. Kostenträger für all diese Maßnahmen sind überwie-
gend das Jobcenter, das Land, der Bund sowie die Stadt Leipzig. 
Der KEE ist zudem Dienstleister für die Beantragung, Durchführung und Abrechnung aller besc häf-
tigungspolitischen Maßnahmen in der Stadt Leipzig. Bis zu 12.000 Fördermittelbescheide bearbeitet 
der KEE jährlich. Vor- und nachgelagerte Prozesse sind hierbei nicht mitgerechnet. Tendenz ist, auch 
in Folge der Pandemie, nochmals steigend. Mit der Überarbeitung und Evaluierung der Eigentümer-
ziele sowie der Satzung im Haushaltsjahr 2014 hat der Stadtrat den KEE beauftragt die Schnittstellen 
an den angrenzenden Gesetzesbüchern nach dem SGB VIII, IX und XII zu schließen und entspre-
chend neue Angebote für die Stadt Leip zig für eine verbesserte Arbeitsmarktintegration zu entwi-
ckeln. Der KEE ist seit dem 01.07.2016 anerkannte Schuldnerberatungsstelle der Stadt Leipzig  und 
hat 2021 dieses Angebot auf arabisch sprechende Menschen erweitert. Weitere Angebote unter dem 
Arbeitstitel „RüBe - Rechtskreisübergreifende Beratungseinrichtung“ befinden sich in der Erarbei-
tung. 
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Zur Qualitätssicherung erfahren die Sparten im KEE eine  Begleitung in ihrer Arbeit im Rahmen von 
Anleitungs-, Beratungs- und Controllingprozessen. Um die Effizienz und Effektivität der Leistungsin-
halte und die Erreichung der jeweils vereinbarten Ziele zu gewährleisten, erfolgen durch die oberen 
Führungskräfte Unterstützungsangebote. Die Führungskräfte selbst stehen im Fokus der Betriebs-
leitung, da diese durch die Art und Weise des Führungsverständnisses Multiplikatorinnen und Mul-
tiplikatoren für eine erfolgreiche betriebliche Tätigkeit des KEE sind.  
Orientierung bilden hierbei die Standards der Qualitätsentwicklung , unter anderem nach der DIN 
9001:15, die im Jahr 2021 umgesetzt wurde. Hierbei wird jedoch zwischen der kontinuierlichen Ent-
wicklungsarbeit des KEE in den einzelnen Sparten und die fallbezogene Fachberatung im Einzelfall 
unterschieden. Der KEE ist in der Lage qualitativ hochwertige und individuelle Einzelkonzepte für die 
Stadt Leipzig zu entwickeln und umzusetzen. Verbindliche Orientierung sollen hierbei auch die Füh-
rungskräfte des KEE, die dies der Belegschaft und den Kollegen in ihrer tatsächlichen Arbeitsweise 
zeigen, geben. Entsprechende Steuerungsmaßnahmen wurden eingeleitet. 
Von der Durchführung der Projekte profitieren verschiedene Institutionen und Adressaten gleicher-
maßen: 
▪ Stadt Leipzig
• Die Stadt Leipzig hat im Rahmen der Daseinsfürsorge die gesamtstädtische Pflicht und
die Verantwortung für die Menschen, die hier leben, um diese durch die Integration in
Arbeit in ein möglichst selbstständiges Leben unabhängig von Institutionen zu begleiten.
• Durch vorbereitende Maßnahmen werden die Menschen mit all ihren Problemlagen in
der Beseitigung unterstützt und in ihrer Arbeitsfähigkeit aktiviert und auf den ersten Ar-
beitsmarkt vorbereitet.
• Durch die zusätzlichen Projekte werden kommunale Aufgaben ergänzt und das Lebens-
gefühl der Leipziger innen und Leipziger  und die At traktivität der Stadt Leipzig  werden
gestärkt.
▪ Jobcenter Leipzig
• Das Jobcenter hat den Kernauftrag die Menschen an den ersten Arbeitsmarkt heranzu-
führen und unter Berücksichtigung der individuellen Lebenssituation zu integrieren.
Durch Maßnahmen im Bereich der öffentlich -geförderten Beschäftigung der Stadt
Leipzig wird der Grundsicherungsträger maßgeblich unterstützt. Ohne Eingliederungs-
mittel wäre ein Rückgang der Arbeitslosigkeit wie in den vergangenen Jahren nicht in
diesem Ausmaß gegeben. Dennoch bedürfen immer noch weit über 3 0.000 Menschen
eine individuelle Begleitung. Die Zahl ist konstant hoch.
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▪ Privatwirtschaftliche Unternehmungen
• Gemäß den Angaben des Jobcenters müssen durch die hohe Arbeitsmarktdistanz die
Menschen durch die multiplen Vermittlungshemmnisse zunächst stabilisiert und an den
ersten Arbeitsmarkt herangeführt werden (mindestens 80 % der Kunden im Jobcenter).
Trotz der hohen Anforderungen und der nicht vorrangigen Zielstellung der Integration
im Bereich der beschäftigungsschaffenden Maßnahmen können ca. 11 % der Teilneh-
menden im Bereich Arbeitsgelegenheiten und ca. 33 % im Bereich der Förderungen von
Arbeitsverhältnissen in sozialversicherungspflichtige Beschäftigung integriert werden.
Dies ist nur durch die umfangreiche sozialpädagogische und psychologische Betreuung
im KEE möglich. Die Maßnahmen leis ten damit auch einen entscheidenden Beitrag zur
Fachkräftesicherung für die kleinen und mittelständischen Unternehmungen.
3. Sparten/Projekte im KEE und Prämissen der Planung 2022
Eine zentrale Aufgabe  des KEE ist es, M enschen durch Maßnahmen des sozialen Arbeitsmarktes 
wieder an die Erwerbsintegration heranzuführen. Hierzu gehören auch Arbeitsgelegenheiten mit 
Mehraufwandsentschädigung (AGH), jedoch erweitert um sozialpädagogische Angebote. Per-
sonen die länger als 12 Monate arbeitssuchend sind können an Maßnahmen in unterschiedlichen 
Feldern ( Werkstattbereich, Ordnung, Sauberkeit, Sozialbereich) teilnehmen , um wieder an eine 
Struktur, die durch die betroffenen vorgegeben wird,  herangeführt zu werden und damit die indivi-
duellen Hürden, während der zusätzlichen und öffentlichen, geförderten Beschäftigung erkannt und 
durch eine vertrauensvolle Zusammenarbeit behoben werden. Durch die 9. Änderung des Sozialge-
setzbuches II wird der KEE wieder für alle Maßnahmen sozialpädagog ische Betreuungsleistungen 
beim Jobcenter beantragen. Zudem werden wie im Vorjahr dem Jobcenter auch Maßnahmen be-
nannt, die für asylberechtigte Personen geeignet sind. 
Der Bundestagsbeschluss für ein „Gesetz zur Schaffung neuer Teilhabechancen für Langzeitarbeits-
lose auf dem allgemeinen und sozialen Arbeitsmarkt (10. SGB II-ÄndG - Teilhabechancengesetz)“ be-
schreibt zwei neue Regelinstrumente und adressiert im Wesentlichen zwei Zielgruppen. Für wel-
che Menschen die Instrumente geeignet sind, hängt vom Einzelfall, den individuellen Gegebenheiten 
und der persönlichen Lebenssituation und den individuellen leistungsrechtlichen Voraussetzungen  
ab. G rundsätzlich ist bei der Einrichtung der Arbeitsplätze das Setzen zielgruppenspezifischer 
Schwerpunkte möglich, politisch und eigenbetriebsintern auch gewollt . So könnten beispielsweise 
Bedarfsgemeinschaften mit Kindern oder auch Menschen mit Behinderung i n besonderem Maße 
von den entstehenden Arbeitsplätzen partizipieren. Besondere Berücksichtigung haben die Ergeb-
nisse des Landesprogramms Tandem gefunden, da erfolgreiche Ansätze adaptiert werden. 
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3.1. Eingliederung von Langzeitarbeitslosen - § 16 e SGB II (NEU) 
Mit diesem Instrument wurden die bisher bekannten Förderung von Arbeitsverhältnissen /kurz FAV) 
weiterentwickelt und ersetzt. 
Die Förderung erfolgt mit nachstehenden Prämissen (Auszug): 
▪ Teilnehmervoraussetzungen: erwerbsfähige leistungsberechtigte Personen, die mindestens 
zwei Jahre arbeitslos sind,
▪ Begründung eines nicht nur geringfügigen sozialversicherungspflichtigen Arbeitsverhältnisses 
von mindestens zwei Jahren 
▪ keine Prüfung von Vermittlungshemmnissen oder Minderleistung im Vorfeld.
Die Höhe der Förderung unterscheidet sich zur bisherigen Förderung:  
▪ im ersten Jahr: 75 Prozent pauschal des zu berücksichtigenden Arbeitsentgelts
▪ im zweiten Jahr 50 Prozent  des zu berücksichtigenden Arbeitsentgelts mit einer stadtpolitisch
gewollten Nachbeschäftigungsfrist,
▪ Angebot eines verpflichtenden flankierenden beschäftigungsbegleitenden Coachings von 6 Mo-
naten mit Beginn der Beschäftigung.
Dieses Instrument bietet der KEE in Rücksprache mit der Stadt Leipzig und den Ämtern an und sieht 
hier insbesondere auch Arbeitssuchende mit schulpflichtigen Kindern in der Familienstruktur als 
Zielgruppe. 
3.2. Teilhabe am Arbeitsmarkt - § 16 i SGB II (NEU) 
Mit diesem Instrument erfolgt die Weiterentwicklung des Bundesprogramms „Soziale Teilhabe“ zum 
Regelinstrument im SGB II. Neben der Eröffnung von Teilhabechancen bleibt der Übergang aus der 
geförderten Beschäftigung in eine ungeförderte Beschäftigung auf d en allgemeinen Arbeitsmarkt 
mittel- und langfristiges Ziel. 
Die Förderung erfolgt nachfolgenden Prämissen (Auszug): 
▪ Teilnehmervoraussetzungen: erwerbsfähige leistungsberechtigten Personen, die innerhalb von
acht Jahren seit mindestens sieben Jahren Leistungen nach dem SGB II beziehen und in dieser
Zeit nicht oder nur kurz erwerbstätig waren
▪ die Teilnehmenden werden durch das Jobcenter zugewiesen
▪ das Kriterium der Zusätzlichkeit entfällt
▪ keine Förderung der Arbeitslosenversicherung
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Die Höhe und Dauer der Förderung beträgt: 
▪ bis zu fünf Jahre
▪ in den ersten beiden Jahren: 100 Prozent des gesetzlichen Tariflohnes 
▪ im dritten Jahr: 90 Prozent 
▪ im vierten Jahr: 80 Prozent 
▪ im fünften Jahr: 70 Prozent 
▪ Angebote von Coaching, Weiterbildung, betriebliche Praktika neben der Beschäftigung.
Nach den aktuell  vorliegenden  Weisungen  des  Fördermittelgebers  gelten  Beschäftigungsverhält-
nisse, die von der Arbeitslosenversicherung befreit waren bzw. sind, in Bezug auf die Unterbrechung 
der Arbeitslosigkeit als nicht förderschädlich. 
Vorförderungen in an anderen, gleichgelagerten Projekten werden berücksichtigt und mindern die 
Gesamtlaufzeit von fünf Jahren, so dass eine pauschale Aussage zur Förderhöhe nicht getroffen
werden kann. 
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die bspw. zum 01.01.2019 bereits drei Jahre im Programm „Sozi-
ale Teilhabe“ beschäftigt waren, können dann nur noch weitere zwei Jahre im Rahmen des § 16 i SGB 
II weiterbeschäftigt werden. Zudem erhält der Arbeitgeber nur 80 Prozent Lohnkostenförderung im 
ersten Jahr und 70 Prozent im zweiten Jahr. 
Der KEE plant die konkreten Arbeitsfelder des Projektes „Soziale Teilhabe“ weitestgehend fortzuset-
zen (184 Stellen). Kurzfristige Planober- oder -unterschreitungen sind jedoch im Interesse der Stadt
Leipzig wahrscheinlich.  Gleichzeitig  findet  in  2021  eine  umfangreiche  Evaluierung  zur  bisherigen 
Umsetzung statt. Hierbei  finden  Anmerkungen  der Kooperationsstrukturen  genauso  Eingang  wie 
die Rückmeldung der Beschäftigten. 
Trotz eines vereinfachten Zugangs von Asylsuchenden und Asylberechtigten in die Vermittlung des 
Jobcenters gibt es eine Vielzahl von Personen, die keine Erwerbsarbeit auf dem ersten Arbeits- und 
Ausbildungsmarkt aufnehmen.  Durch  die  Integration  von  Zufluchtsuchenden  in die  Regelinstru-
mente des KEE kann das Potenzial an Ausbildung und Erfahrung der Asylberechtigten in Leipzig zum 
Einsatz gebracht und zunächst  durch die fehlenden Nachweise erprobt werden. Die  Geflüchteten 
erhalten die Möglichkeit einer Tätigkeit nachzugehen. Hierbei handelt es sich um ein Angebot der 
ersten (gesellschaftlichen) Integration. Auch hier setzt der KEE au Freiwilligkeit und geschützte Bera-
tungen. Dieser Ansatz ist sehr erfolgreich.  Weiterhin werden die enge Kooperation mit Verbänden 
und Institutionen aus dem Bereich Migration (DaMigra bspw.) fortgesetzt und niedrigschwellige An-
gebote im Stadtteil installiert. 
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Alle Angebote des kommunalen Arbeitsmarktprogramms für arbeitssuchende Menschen  werden 
mit zusätzliche Betreuungsangeboten durch ein multiprofessionelles Team an Sozialpädagog*in-
nen sowie Psycholog*innen  flankiert. Hierzu wurde im Jahr 2018  eine neue Sparte im Bereich des 
KEE dauerhaft etabliert, evaluiert und in 2020/2021 zu Fachberatungsstelle qualitativ fortentwickelt. 
Allen teilnehmenden Erwerbslosen sowie allen Leipzigerinnen und Leipzigern stehen die Angebote 
der „Fachberatungsstelle Beratung und Prävention “ zur Verfügung. Hierunter zählen sowohl 
psychologische, gesundheitsintegrative, sozialpädagogische, therapeutische als auch arbeitsmarkt-
orientierte Angebote nach dem SGB II, SGB III, SGB V, SGB VIII und SGB XII. Hierzu hat der KEE sein 
Know-How seit 2012 kontinuierlich ausgebaut und hat hervorragend ausgebildete Kolleginnen und 
Kollegen aus den unterschiedlichsten Professionen  gewinnen können. Schwerpunkt bildet hierbei 
u. a. auch die wissenschaftlich evaluierte testbasierte Eignungs- und Leistungsdiagnostik. Neben den
unterschiedlichen Methoden finden derzeit ca. 45 Testverfahren Anwendung.  Zudem führt der KEE 
das rechtskreisübergreifende Pr ojekt Tandem mit einer Laufzeit von drei Jahren weiterhin erfolg-
reich fort. Hierzu hat der KEE Mittel beim Land eingeworben.  Im Jahr 2022 wird eine weitere strate-
gische Neuausrichtung des Eigenbetriebes angestrebt unter Beibehaltung der Kernkompetenz des 
KEEs: die Durchführung der arbeitsmarktpolitischen Projekte der aktiven Beschäftigungspolitik. 
4. Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan
4.1. Aufbau der Daten 
Der vorliegende Wirtschaftsplan wurde auf der Grundlage der prognostizierten Projekte des Bundes 
sowie der zum Zeitpunkt erstellten Absprachen mit den Fördermittelgebern (Stadt Leipzig, Jobcen-
ter) getroffen. Vorhandene Beschlüsse und Vorabsprachen zwischen dem KEE und der Stadt Leipzig 
wurden bereits berücksichtigt. 
Berücksichtigt wurden bei der Planung der Personalkosten die vom KEE ermittelten tatsächlichen 
Durchschnittswerte (Ist-Kosten). Dabei basiert die Berechnung der durchschnittlichen Personalkos-
ten für eine volle Stelle im Jahr 2022 auf den im Juli 2021 erzielten Durchschnittswerten der festen 
monatlichen Zahlungen (einschließlich Zulagen, Pauschalen, vermögenswirksamer Leistungen des 
Arbeitgebers) und der variablen jährlichen Zahlung (Leistungsentgelt usw.).  Der KEE prognostiziert 
eine tarifliche Steigerung analog dem Tarifabschluss (1,8 % ab 01.04.2022) . Enthalten sind auch die 
Jahressonderzahlung in der maßgeblichen Höhe sowie die durchschnittlichen Stufensteigerungen. 
Ebenso ist das Leistungsentgelt nach § 18 TVöD für das Jahr 202 2 mit 2,00 % enthalten. Für die Ar-
beitgeberanteile in der Sozialversicherung wurden  24,375 % berücksichtigt (inklusive ZVK). Die Be-
lastung für den  Arbeitgeber durch die Zusatzversorgung wurde mit 3,56 % in den  Durchschnitten 
berücksichtigt. Im Vergleich zum Vorjahr ist der Stellenplan insgesamt durch die Projekte fast gleich 
hoch. Die Beibehaltung des Stellenplanes berücksichtigt die Projekterweiterungen und die Tätigkei-
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ten aufbauend auf den Eigentümerzielen innerhalb des KEE. Zudem sind Aufwendungen für Weiter-
bildungen der Mitarbeiter bereits integriert. Diese sind erforderlich , um den steigenden Bedarfen 
gerecht zu werden. Zudem wird ein Ziel des strategischen Unternehmenskonzeptes damit erfüllt.  
 
Die vorliegenden Planungsgrößen bauen auf einer dezentralen Planung der einzelnen Sparten auf. 
Somit ist ein ständiges Budgetcontrolling nach Kostenart spartenbezogen möglich. Im Vergleich zu 
den anderen Wirtschaftsjahren gibt es eine Neuerung in den Sparten. Der KEE hat die spartenbezo-
gene Rechnung noch weiter durch eine verursachungsgerechte Zuordnung von Erträgen und Auf-
wendungen zugeordnet (Bsp. Verwaltungskostenpauschale unabhängig  von Maßnahmen in den 
Overhead). 
 
4.2. Risiken in der Planung und Umgang der Betriebsleitung 
Auf Basis der Erfahrungen der Betriebsleitung der vergangenen Jahre wurde eine Risikoeinschät-
zung der angenommenen Personalzahlen sowie der Erträge und Aufwendungen vor genommen. 
Wesentliche Risiken und Gegensteuerungsoptionen lassen sich erkennen.  
▪ Die Erwartung des Jahres 2021 steht unter Vorbehalt und wird weiter unter dem Fokus der ak-
tuellen Entwicklungen durch Corona beinahe wöchentlich angepasst . Das prognostizierte Jah-
resergebnis wird voraussichtlich leicht negativ. 
▪ Der KEE weist bereits in der Planung 2022 darauf hin, dass unterjährige Anpassungen nicht aus-
zuschließen sind, da die Wirtschaftsplanung des KEE weit vor der Zuweisung des Eingliederungs-
haushaltes des Job centers erfolgt. Das Jobcenter erhält Mittelzuweisungen durch das BMAS in 
der Regel erst im ersten Quartal des laufenden Geschäftsjahres. Die Jobcenter dürfen 20 % des 
Eingliederungshaushaltes für die Förderung von Arbeitsverhältnissen und die Freie Förder ung 
aufbringen (§ 46 Abs. 2 SGB II). Rechtsverordnungen können ergänzende Bestimmungen vor-
nehmen. In Leipzig zählen zu den 20 % der Eingliederungsmittel auch Maßnahmen des zweiten 
Arbeitsmarktes (AGH-MAE). Die Eingliederungsmittel des Jobcenters haben in d en vergangenen 
Jahren kontinuierlich abgenommen, so dass in der Vorausschau erwartet werden kann, dass die 
Mittel für den zweiten Arbeitsmarkt in der Gesamtschau rückläufig sind. Die Teilnehmerplätze 
werden durch das Referat  für Beschäftigungspolitik in den Organisationseinheiten eruiert und 
anschließend im Rahmen des Interessenbekundungsverfahrens durch den KEE eingereicht und 
bei positiver Bestätigung geplant. Die Teilnehmerzahlen sind im Vergleich zu 2021 fast identisch, 
da durch das 9. Änderungsgesetz SGB II Teilnehmende nun länger als 24 Monate innerhalb von 
fünf Jahren in AGH sein dürfen und davon ausgegangen wird, dass durch die steigenden Zahlen 
an Zugängen in das SGB II  sich das T eilnehmerpotenzial insgesamt erhöhen müsste.  Zudem 
wurde die sozialpädagogische Betreuung integriert.  Nach § 16d Abs. 8 kann wieder eine sozial-
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pädagogische Finanzierung für 25 % der regelmäßigen Arbeitszeit erfolgen (siehe Sparte Integ-
rationsfachteam). Der KEE wird dies durch den Betreuungsbedarf für alle Maßnahmen beantra-
gen. Entsprechende Vorabsprachen sind mit dem Jobcenter bereits erfolgt. 
▪ Die Fachberatungsstelle wird sich nicht mehr an Ausschreibungen des Regionalen Einkaufszent-
rums im Bereich der Aktivierungs- und Vermittlungsmaßnahmen nach § 45 SGB III beteiligen.  
Durch die Tarifbindung ist analog der Vorjahre davon auszugehen, dass der KEE nicht den Prin-
zipien der Wirtschaftlichkeit und Sparsamkeit der Bundesagentur für Arbeit entspricht. Ausfüh-
rungen und Erläuterungen zu inhaltlichen Aspekten der Aktivierungs- und Vermittlungsmaßnah-
men nach § 45 SGB III sowie den darin enthaltenen sozialen Angeboten werden in der Wirt-
schaftsplanung durch den Eigenbetriebsleiter wie in den Vorjahren nicht vorgenommen, da 
diese durch die Ausschreibungspflicht des Jobcenters Leipzig nicht planbar sind.
▪ Die Bewilligung der mindestens 184 Stellen im Bereich Teilhabe am Arbeitsmarkt nach § 16 i SGB 
II, wird fortgeführt. Ein entsprechender Haushaltsbeschluss wurde bereits gefasst. Eine Pla-
nungssicherheit bis 2023 ist somit gegeben. Zur zusätzlichen Liquiditätssicherung durch verzö-
gerte Zahlungen des Jobcenters wird der KEE die städtischen Mittel in 2022 gleich zu Anfang des 
Jahres abfordern.
▪ Der KEE vertritt die Auffassung, dass eine Teilnahme an tagesstrukturierenden Beschäftigungs-
möglichkeiten wie Arbeitsgelegenheiten (AGH) nicht durch Zwang, sondern freiwillig und nur 
durch eine Vorteilsübersetzung erfolgen kann. Der KEE hat die außergewöhnliche Situation wäh-
rend der Corona-Situation genutzt und in Rücksprache mit dem Jobcenter vereinbart, dass eine 
Teilnahme in 2020 nur freiwillig erfolgen konnte. Unabhängig von den Weisungen des Jobcenters 
wird der KEE trotz zu führender Gespräche mit den potenziell Teilnehmenden auch in 2022 keine 
Menschen zwingen an den öffentlich-geförderten Maßnahmen teilzunehmen. Dies könnte eine 
geringere Auslastung und somit auch geringere Erträge im Ergebnis bedeuten. Die ersten Ergeb-
nisse deuten jedoch auf positive Effekte hin. Trotz Freiwilligkeit waren 79,5 % der maximalen 
Platzkapazität besetzt (mit Zwang etwa 75 %).
▪ Der KEE muss langfristig in die Lage versetzt werden seine gut ausgebildeten Fachkräfte dauer-
haft an das Unternehmen zu binden. Dies gilt insbesondere für die sozialpädagogischen, psy-
chologischen und therapeutischen Fachkräfte. Derzeit haben wir in diesem Bereich einen Befris-
tungsanteil von über 70 %. Eine Entfristung ist jedoch nur möglich, wenn die Stadt Leipzig die 
Aufwendungen aus dem Ergebnishaushalt perspektivisch trägt.
▪ Das Thema langfristige Personalbindung von hochqualifiziertem Personal wird zunehmend  
schwieriger durch die Projektbefristungen. Aus diesem Grund hat der KEE geprüft, wo Entfris-
tungen vorgenommen werden können. Im Ergebnis werden zehn Mitarbeiterinnen und Mitar-
beiter entfristet, und zwar dort wo die Projekte mindestens sechs Jahre erfolgreich laufen 
und/oder zu erwarten ist, dass diese fortgeführt werden. Dennoch bleibt ein Restrisiko, bei Über-
brückungsfinanzierungen oder wenn Projekte nicht fortgeführt werden. Dies betrifft das Projekt
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TANDEM (5 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter), den Bereich Sozialer Arbeitsmarkt  (4 Mitarbeite-
rinnen und Mitarbeiter)  und den Verwaltungsbereich  (eine Mitarbeiterin) . Hintergrund sind 
rechtliche Einschätzungen wonach eine weitere Befristung nicht geschlossen werden kann ohne 
dass ein institutioneller Rechtsmissbrauch wahrscheinlicher wird. Auch dies steigert die Arbeit-
geberattraktivität des KEE und sichert, dass fachl iches Know-How nicht abwandert. Gleichzeitig 
muss der KEE aber weiterhin Anreizstrukturen für befristetes Personal schaffen  und sukzessive 
im Rahmen der haushalterischen Möglichkeiten Befristungsanteile senken. Zudem bleibt die No-
vellierung des Teilzeitbef ristungsgesetzes abzuwarten, welches ebenfalls gravierende Auswir-
kungen haben könnte. 
Die Mehraufwendungen der Tarifsteigerungen der vergangenen Jahre in Verbindung mit den weg-
fallenden Fördermitteln  für  Verwaltungskosten  aus  dem  Landesprogramm  SAM  werden  analog 
2021 eckwertneutral  aus dem Haushalt der Stadt Leipzig  getragen.  Eine Fixkostenreduzierung  ist 
nur durch  langfristige  Kostensenkungen  im  Overheadbereich,  ohne  dass  Qualitätsreduzierungen 
die Folge sind, möglich. Jedoch ist der KEE bereits jetzt am Maximum der Einsparmöglichkeiten an-
gelangt. Insbesondere unterlassene Instandhaltungen der vergangenen Jahre in Verbindung mit feh-
lenden Schulungen  und fehlenden  Nachbesetzungen  von Personalabgängen  führen zu Qualitäts-
verlusten und zu Mehrbelastungen für die Arbeitnehmenden des KEE. Bei den eingeworbenen Mit-
teln, insbesondere bei Trägerpauschalen  im Bereich des zweiten Arbeitsmarktes, wird es eine An-
passung in Höhe der tariflichen Steigerung der Personal- und Sachkosten geben (ca. 2,5 %). Zudem 
wurden die sonstigen betrieblichen Aufwendungen im Overhead gesenkt, in dem einmalige Investi-
tionen dauerhaft bestimmte wiederkehrende Sachkosten mindern (durch IT). Weiter geht  der KEE 
davon aus, dass eine Erhöhung der Investitionen zu einer Steigerung der Produktqualität führt, in 
dem eine betriebliche Preissetzung erfolgt (Umlage auf akquirierte Maßnahmen und Projekte). 
Zusammenfassend bleibt festzustellen, dass die eingesetzten Mittel im KEE einen sehr hohen be-
schäftigungspolitischen, aber auch finanziellen Beitrag für die Stadt Leipzig leisten und sich die ein-
gesetzten Mittel für die Stadt Leipzig rentieren und teilweise sogar amortisieren. Anhand eines um-
fangreichen Gutachtens, welches im Zusammenwirken mit der bbvl entstand, konnte dies nachge-
wiesen werden. In der Vergangenheit waren Herausforderungen bezüglich der ungewissen Förder-
logiken des Jobcenters dem Geschäftsmodell des KEE jedoch inhärent und konnten mit einem sehr 
guten positiven Ergebnis bewältigt werden. Diese Schwankungen gehen auf das Fördergeschäft 
und bundesgesetzliche Neuerungen zurück (Programminhalte). Auch für das Jahr 202 2 und 
darüber hinaus geht der KEE davon aus, dass diese Herausforderungen  gemeistert werden und 
der KEE auch weiterhin proaktiv neue Projektinhalte entwickelt, um in der Mittelfristperspektive 
einen Mehrwert für die Stadt Leipzig zu generieren. Der KEE möchte auch in den Folgejahren 
der erste und modernste Dienstleister im Bereich der Beschäftigungspolitik für die Stadt Leipzig 
werden. 
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4.3. Erläuterungen zum Erfolgsplan 
Gegenüber der Erwartung 2021 erhöht sich die Gesamtleistung von 8,179 Mio. € auf 8,252 Mio. € 
(+70 T€ € in 2022). 
4.3.1. Umsatzerlöse 
Durch eine Feststellung des RPA im Jahr 2019 änderte sich im Planjahr 2021 die Umgliederung in 
den einzelnen Positionen.  Dies wird in 2022 fortgeführt.  Der KEE verzeichnet keine Umsatzerlöse 
mehr, sondern nur noch sonstige betriebliche Erträge. 
Umsatzerlöse 0 
4.3.2. Sonstige betriebliche Erträge 
Nachfolgend sind die sonstigen betrieblichen Erträge mit den wesentlichen Erläuterungen für das 
Wirtschaftsjahr 2022 dargestellt. 
Sonstige betriebliche Erträge 8.252 
Geschäftsstelle (Verwaltung und Festangestellte) 
Zuweisung Stadt Leipzig Ergebnishaushalt (Geschäftsstelle) 1.339 
Auflösung Sonderposten 139 
*THCG = Teilhabechancengesetz, SGB II
Regelinstrumente Teilhabechancengesetz, Stadt Leipzig 
Stadt Leipzig THCG- Lohn- und Sachkosten THCG 2.241 
davon-Positionen, Aufteilung ab 2022 auf unterschiedliche Sparten 
Stadt Leipzig THCG- Kernprojekt Verwaltungskosten 16i 56 
Stadt Leipzig THCG- Integrationsberaterinnen 16i 167 
Stadt Leipzig THCG- Lohnkosten Koordinatorinnen und Koordinatoren 172 
Stadt Leipzig THCG- Kernprojekt 16 i, hier Lohnkosten (keine gesonderte 
Zielgruppe) 930 
Stadt Leipzig THCG- Kernprojekt Sachkosten 16i 56 
Stadt Leipzig THCG- TANDEMplusIB16i, Zielgruppe Familien 214 
Stadt Leipzig THCG- TANDEMplus16i, Zielgruppe Familien 646 
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Sonstige betriebliche Erträge 8.252 
Zuschüsse Jobcenter für die kommunalen Arbeitsmarktprogramme  4.265 
davon-Positionen 
Jobcenter Trägerpauschalen zur Durchführung- hier AGH 1.651 
Jobcenter Verwaltungskosten- hier AGH 157 
Jobcenter Integrationsberaterinnen und Integrationsberater (AGH) 231 
Jobcenter Zuschuss Eingliederungszuschuss 30 
Jobcenter Zuschuss Aufwendungen THCG 2.196 
Zuschüsse Sächsische Aufbaubank 269 
davon-Positionen 
Kernprojekt TANDEM (Beratungsansatz Familien) 269 
Die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt für die Geschäftsstelle beinhalten Erträge für die 
Festangestellten Mitarbeiter in der Geschäftsstelle (970 T€) und Mitarbeitende im 
Integrationsfachteam in Höhe von 344 T€. Zudem sind hierin die Mittel für das AGH-Projekt 
Leipziger Ortschaftsservice für personal- und sachgebundene Aufwendungen in Höhe von 25 T€ 
analog der Vorjahre enthalten. 
Sparte AGH-MAE 
▪ In der Sparte AGH Mehraufwandsentschädigung finden sich die Erträge  des Jobcenters. Für 
jede Maßnahme werden sogenannte Trägerpauschalen ermittelt, die alle mit der Maßnahme 
entstehenden Kosten zuzüglich der Aufwandsentschädigung berücksichtigen. Auf Basis der Pla-
nung nimmt der KEE an, dass 1.651 T€ über das Jobcenter für die AGH-MAE finanziert werden. 
Zusätzlich erhält der KEE als einen Teil der Trägerpauschale Verwaltungskosten in Höhe von 157 
T€, die jedoch spartengerecht seit Mitte 2017 in den Overhead gebucht werden. Bezüglich der 
Beschäftigten in AGH-MAE basiert die Planung für 2022 auf einem Angebot von Arbeitsgelegen-
heiten für 659 Personen inklusive Überhänge aus 2021 in Höhe von 127 Plätzen. Der KEE hat die 
sonstigen betrieblichen Erträge anhand der ursprünglich geplanten Eintrittsplanung des 
Vorjahres berechnet und zusätzlich einen Risikoabschlag bei den Erträgen in Höhe von 20 % 
vorgenommen, um die Plan-Ist-Abweichungen noch weiter zu mindern. Im Verlauf des Jahres 
sind bedingt durch das Auslaufen oder den verzögerten Beginn von Maßnahmen 
Abweichungen nicht auszuschließen, so dass sich der Durchschnitt möglicherweise nicht über 
das gesamte Jahr realisieren lassen wird.
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▪ Bei der Trägerpauschale wurde von einer Finanzierung je Teilnehmer und je Monat von den
durchschnittlichen Werten für 2021 ausgegangen. Sie dient im Umfang von bis zu € 130 je Teil-
nehmer und Monat der Finanzierung anfallender Betri ebs- bzw. Sachkosten. Die Finanzierung
von Investitionen und Betriebs - bzw. Sachkosten aus diesen Mitteln ist in Zukunft nur im Rah-
men von Einzelnachweisen möglich. Die Planung berücksichtigt die befristete Beschäftigung von
Koordinatoren entsprechend den Projektlaufzeiten von sechs bis 12 Monaten. Wir verweisen auf
die Risikoeinschätzung für das Jahr 2021.
Sparte Sonstiges (Fachberatungsstelle Beratung und Prävention) 
Hierin sind die sonstigen betrieblichen Erträge für die sozialpädagogische Betreuung für die Maß-
nahmen Arbeitsgelegenheiten des Jobcenters in Höhe von 231 T€ (4 VZÄ gemäß § 16 d Abs. 8 SGB 
II) und das Projekt Tandem in Höhe von 269 T€ enthalten. Letzteres wird durch die Sächsische Auf-
baubank (SAB) finanziert. Die Festangestellten im sozialpädagogischen Bereich wurden der Vollstän-
digkeit halber bei den Erträgen der Geschäftsstelle aufgeführt, s ind in der Planungsmappe jedoch 
unter der Sparte der Fachberatungsstelle zu finden (344 T€ die sich aus 239 T€ für 5 Sozialpädago-
gen und 105 T€ für zwei Sozialpädagogen für den Bereich Flucht und Asyl zusammensetzen). Gleich-
falls gilt dies für Sozialpädagogen, welche für die Umsetzung des Teilhabechancengesetzes tätig wer-
den. Hier entstehen sonstige betriebliche Erträge in Höhe von 167 T€. Insbesondere beschäftigungs-
schaffende Projekte könne n durch die verfestigten, teilweise erhebliche n multiplen Problemlagen, 
nicht mehr ohne fachkundige Sozialpädagogen und Psychologen durchgeführt werden, um das Ziel 
der Arbeitsmarktannäherung tatsächlich auch nachhaltig zu erreichen. Während der Pandemie ha-
ben die psychischen Beeinträchtigungen deutlich zugenommen. Das Jobcenter Leipzig schätzt etwa, 
dass 2/3 alle r Menschen, die im Jobcenter registriert sind, psychische Belastungsbilder aufweisen 
und Regelstrukturen wie psychotherapeutische Einrichtungen nicht in ausreichender Anzahl zur Ver-
fügung stehen. 
Umsetzung des erfolgreichen Teilhabechancengesetzes (Kommunales Arbeitsmarktpr o-
gramm) 
Das Projekt wird seit 2019 mit einer fünfjährigen Laufzeit erfolgreich fortgeführt. Der KEE wird auch 
in 2022 für mindestens 184 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im Rahmen des neuen Regelinstru-
mentes analog dem Bundesprojekt Soziale Teilhabe in geförderten Arbeitsverhältnissen beschäfti-
gen. Dies steht aber unter dem Vorbehalt, dass durch das Jobcenter diese Stellen auch besetzt wer-
den und die entsprechende Bescheidung wie 2019 geplant vorgenommen wird. Die Mitarbeitenden 
sind maximal mit 30 Wochenstunden beschäftigt und kommen vorranging im sozialen Bereich und 
im Dezernat Ordnung und Sauberkeit zum Einsatz. Beispielhafte Tätigkeiten sind Tätigkeiten in den 
Schulbibliotheken oder im Bereich der Sporthallen. Umfangreiche Absprachen für eine erfolgreiche 
Besetzung der Stellen sind mit dem Jobcenter erfolgt, so dass mit Ausnahme der Nachbesetzungen 
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erstmals seit 2013 der Stellenplan auch eingehalten wird. Der Bund finanziert über eine Laufzeit von 
fünf Jahren mit einer abschmelzenden Förderung anteilig die Personalkosten. Der KEE beabsichtigt 
2.196 T€ beim Jobcenter einzuwerben. Ein nicht unwesentlicher Anteil der Ko -Finanzierung erfolgt 
durch die Stadt Leipzig (2.241 Mio. € für Personalkosten inklusive Verwaltungs- und Sachkosten und 
Mitarbeitende, welche für die Einhaltung der Bescheide verantwortlich sind, siehe Liste). Zur Durch-
führung des  neuen  Regelinstrumentes  erfolgt  analog  dem  Vorgängerprojekt,  welches  zum 
31.12.2018 auslief, eine Ko-Finanzierung, da der KEE der Tarifbindung TVöD unterliegt. Die vom Bun-
desprogramm geplante flankierende Betreuung der Teilnehmer, wie beispielsweise die Durchfüh-
rung begleitender Aktivitäten, um die  teilnehmenden  Personen zu stabilisieren  und ihre  Chancen 
auf eine ungeförderte Beschäftigung zu verbessern, werden durch integrationsorientierte Mitarbei-
terinnen und Mitarbeiter des KEE fortgeführt. Der je Beschäftigte geplante Betreuungsaufwand wird 
dabei mit 30 Stunden  veranschlagt.  Zusätzlich  wird  ein  umfangreiches  Personalentwicklungskon-
zept für die Beschäftigten mit Weiterbildungsprogrammen und internen Stellenbesetzungen in der 
Kernverwaltung und Eigenbetrieben durchgeführt. 
4.3.3. Aufwendungen 
4.3.3.1. Personalaufwendungen 
Die Grundlage de r Planung de r Personalaufwendunge n sind die voraussichtliche n Beschäftigten-
zahlen von durchschnittlich 627 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern (358,96 VZÄ). Damit bewegt sich 
die Zahl der Beschäftigten etwas oberhalb der Erwartung für das Jah r 2021 (verzögerte Besetzung 
der neue Stellen nach § 16 i SGB II). Nicht berücksichtigt s ind die Teilnehmenden aus der sozialpä-
dagogischen Betreuung (712 Teilnehmende, siehe Leistungsdaten) 
Auf Basis dessen wurden für die Planung 2022 Personalaufwendungen von insgesamt T€ 6.776 kal-
kuliert. 
In der Tarifrunde 2020 waren zwei Entgelterhöhungen vorgesehen: zum 1.  April 2021 und zum  1. 
April 2022. Zur ersten Erhöhung am 1.4.2021 wurde ein Mindestbetrag vereinbart. Die Tabellenent-
gelte werden einschließlich der Beträge aus individuellen Zwischen- und Endstufen sowie der Tabel-
lenwerte der Entgeltgruppen 2Ü und 15Ü wie folgt erhöht: 
▪ ab dem 1.4.2021 um 1,4 %, mindestens 50 Euro,
▪ ab dem 1.4.2022 um weitere 1,8 %.
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Diese prozentualen Werte gelte n für alle Entgelttabellen, also auch für den Sozial - und Erziehungs-
dienst und wurden im Wirtschaftsplan 2022 berücksichtigt. Die regelmäßige Arbeitszeit im Tarifge-
biet Ost nach  § 6 Absatz 1 Satz 1 TVöD wird von derzeit wöchentlich durchschnittlich 40 Stunden 
(ausschließlich der Pausen) 
▪ ab Januar 2022 auf durchschnittlich 39,5 Stunden und
▪ ab Januar 2023 auf durchschnittlich 39 Stunden
wöchentlich bei vollem Lohnausgleich reduziert. Dies wurde ebenfalls in der Planung 2022 berück-
sichtigt. Ein Stellenzuwachs zur Kompensation in 2022 ist nicht vorgesehen. Im Jahr 2023 muss 
voraussichtlich, durch die bereits jetzt vorhandene Unterbesetzung im Verwaltungsbereich, eine 
zusätzliche Stelle im Bereich Verwaltung geschaffen werden, da auch geförderte Beschäftigte in 
diesem Bereich nicht mehr zur Kompensation herangezogen werden können. Zusätzlich sind  in 
2022 1,0 Vollzeitkräfte für eine Stelle des Personalrates und 0,5 Vollzeitkräfte für die 
Frauenbeauftragte kalkuliert. Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beabsichtigen im Jahr 2022 
einen Personalrat einzurichten.  In den Aufwendungen enthalten sind Kosten für:
 
Zu den Beschäftigtenzahlen im Einzelnen verweisen wir auf die Ausführungen zum Personalplan.  
4.3.3.2. Sonstige betriebliche Aufwendungen  
Diese Position beinhaltet geplante Sach- und Verwaltungskosten des Eigenbetriebes in Höhe von 
1.292 T€. 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.292 
Verwaltung/Geschäftsstelle (Mieten, Umlagen, Sachkosten etc.) 235 
Mehraufwandsentschädigung - AGH-MAE 536 
Sachkosten - AGH-MAE 321 
Sachkosten - sozialpäd. Betreuung AGH 110 
Sachkosten - Teilhabechancengesetz 80 
Sachkosten Personalrat/Frauenbeauftragte 10 
Darin enthalten sind Kosten der Geschäftsstelle für die Versicherungsumlage, Beratungskosten, Auf-
wendungen für Rückstellungen (Prüfung Wirtschaftsprüfer etc.) sowie Ko sten für Mieten und Ne-
benkosten. 
 Geschäftsstelle       T€    936
 Teilhabechancengesetz      T€ 4.164
 Abteilung Sozialer Arbeitsmarkt    T€    807
 Fachberatungsstelle      T€    868
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Des Weiteren sind Aufwendungen bzw. Sachkosten für die Durchführung der Maßnahmen bein-
haltet (Arbeitsschutzmaterialien, Werkzeuge etc.), welche neben den Personalkosten im Zusammen-
hang mit den geplanten Maßnahmen stehen. Diesen Aufwendungen stehen ertragsseitig in entspre-
chender Höhe Umsatzerlöse bzw. sonstige betriebliche Erträge gegenüber.  Die Mehraufwandsent-
schädigung entspricht der Finanzierung von € 1,50 je Stunde und Teilnehmer bei einer Wochenar-
beitszeit von 20 Stunden je Woche bzw. 25 Stunden je Woche bei einer angenommenen Laufzeit der 
Maßnahmen von jeweils 6 bzw. 9 Monaten (12 Monate bei Fallmanagementmaßnahmen) und macht 
mit 536 T€ den größten Anteil an den sonstigen betrieblichen Aufwendungen  aus. Zusätzlich ist zu 
berücksichtigen, dass der KEE  eine monatliche Eintrittsplanung analog d en tatsächlichen Eintritten 
2021 vorgenommen hat.  
4.3.4. Abschreibungen 
Diese Position gliedert sich in Abschreibungen auf Sachanlagen und geringwertige Wirtschaftsgüter. 
Die Refinanzierung erfolgt über die investive Zuweisung der Stadt Leipzig aus dem Finanzhaushalt. 
Die Abschreibungen werden mit 139 T€ zum Ansatz gebracht. 
4.4. Jahresergebnis im Wirtschaftsjahr 2022 
Bei der Planung wurde analog den Vorjahren von einem ausgeglichenem Jahresergebnis ausgegan-
gen (0 T€). Die entstehenden Kosten werden zu 100 % durch die sonstigen betrieblichen Erträge  
gedeckt, so dass vorbehaltlich der weiteren pandemischen Situation  Jahre keine Verluste erwartet 
werden. 
4.5. Planung 2023-2025 
In der Planung sind die bereits bekannten Kostensteigerungen insbesondere durch Personalauf-
wendungen berücksichtigt. Der KEE nimmt eine Kostensteigerung analog den Tarifsteigerungen bei 
den Personalkosten an. Bei den einzelnen Projekten wurden, da wo berei ts eine mehrjährige Pla-
nung vorliegt, die Entgeltsteigerung sowie der Stufenanstieg im Bereich des TVöD vollumfänglich 
berücksichtigt. Auslaufende Projekte wie beispielsweise das Projekt Tandem oder die auslaufenden 
Stellen nach § 16 i hat der Eigenbetriebsleiter in der Planung berücksichtigt. Dies spiegelt sich in der 
geringeren Gesamtleistung der Folgejahre wider, da derzeit noch keine neuen beschäftigungspoliti-
schen Projekte absehbar sind. Alle weiteren nicht bekannten Faktoren haben den KEE veranlasst, 
die Daten in der Mittelfristperspektive fortzuschreiben.  In der Erwartung wird von einem leicht po-
sitiven Jahresergebnis ausgegangen. 
5. Personalplanung
Die Gliederung des Personalplanes erfolgte nach der angenommenen Eintrittsplanung der Teilneh-
menden sowie nach Vollzeitäquivalenten und Stelleninhaber *innen. Im Vergleich zum Vorjahr wird 
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auf Basis der Bundesprojekte eine Verstetigung angenommen (projektbezogene Befristungen). Das 
Personal verteilt sich auf die einzelnen Sparten wie folgt: 
Planjahr Folgejahre 
2022 2023 2024 2025 
Beschäftigte Personen 
zum Ende des Zeitraumes 359 359 175 175 
B. Durchschnittliche Anzahl
 Beschäftigte Personen 626,92 626,92 442,92 442,92 
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 358,96 358,96 219,00 219,00 
 Auszubildende 
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Planjahr Folgejahre 
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2022 2023 2024 2025 
Betriebsleiter 1,00 1,00 1,00 1,00 
Verwaltung 13,04 13,04 13,04 13,04 
AGH 194,38 166,92 166,92 166,92 
Integrationsberater*innen 16,50 16,50 16,50 16,50 
Koordinator*innen 21,54 21,54 21,54 21,54 
Soziale Teilhabe 112,50 112,50 112,50 112,50 
Summe 358,96 358,50 219,00 219,00 
§ 21 Abs. 1 Sächs EigBVO Stellen Stellen Stellen Stellen 
2022 2023 2024 2025 
Stellen 164,58 164,58 52,08 52,08 
Nach § 21 SächsEigBVO hat der KEE 164,58 Stellen bzw. Arbeitsplätze. Durch die Teilzeitbeschäfti-
gungen weichen die Vollzeitkräfte von den Stelleninhaber*innen ab. 
17 Stellen sind derzeit unbefristet. Weitere zwei Stellen sind ohne Sachgrund befristet. Alle weiteren 
Stellen wie Integrationsberater*innen, Koordinator*innen, Verwaltung und Projektbeschäftigte sind 
mit Sachgrund befristet. Der Befristungsanteil in 2021 betrug ausgehend von den Vollzeitäquivalen-
ten 90 Prozent und wird 2022 nach den zehn Entfristungen 83 Prozent betragen. Hierbei gilt aber zu 
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berücksichtigen, dass 184 Stellen (112,5 VZÄ) für das kommunale Arbeitsmarktprogramm vorgese-
hen sind, so dass sich dann ein effektiver Befristungsanteil von 48 % ergibt. Die noch verbleibenden 
übrigen Befristungen betrifft das sozialpädagogische und anleitende Personal. 
Derzeit hat der KEE einen fast 50 %igen Frauenanteil. Dies gilt sowohl für die operativen als auch 
für die Führungskräfte. 50 Prozent der oberen Führungskräfte  weisen eine Schwerbehinderung auf 
bzw. sind mit diesen gleichgestellt. Im Jahr 2022 möchte die Belegschaft zudem einen Personalrat 
gründen. Die Freistellung nach § 46 Abs. 4 SächsPersVG wurde genauso berücksichtigt wie die an-
teilige Freistellung der Frauenbeauftragten nach dem SächsFFG (letztere 50 % der Arbeitszeit). 
Aus Gründen der Übersichtlichkeit werden für die  wesentlichen  Bereiche die Stelleninhaberinnen 
und Stelleninhaber nochmals mit einer Eintrittsplanung nach Monaten dargestellt. Nachfolgend die 
detailliertere Aufschlüsselung (ohne die Betriebsleiterstelle). 
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KOMMUNALER EIGENBETRIEB LEIPZIG/ENGELSDORF 
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Durchlauf 
-zahlen
Teilnehmer Ø Quartalsübersicht in Summe
Stadt KEE Projekt gesamt 
gesamt KEE 
gesamt Projekt 
gesamt KEE 
AGH AGH THCG AGH AGH THCG 
Jan. 22 64 63 184 127 311 
Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal Ø 1. QuartalFeb. 22 69 76 184 145 329 
Mrz. 22 105 114 184 219 403 
1. Quartal Ø Ø 79 TN Ø 84 TN Ø 184 TN Ø 164 TN Ø 348 TN Ø 164 TN Ø 184 TN Ø 348 TN
Apr. 22 160 148 184 308 492 
Ø 1. - 2.
Quartal
Ø 1. - 2.
Quartal
Ø 1. - 2.
QuartalMai. 22 185 162 184 347 531 
Jun. 22 241 178 184 419 603 
2. Quartal Ø Ø 195 TN Ø 163 TN Ø 184 TN Ø 358 TN Ø 542 TN Ø 261 TN Ø 184 TN Ø 445 TN
Jul. 22 254 208 184 462 646 
Ø 1. - 3.
Quartal
Ø 1. - 3.
Quartal
Ø 1. - 3.
QuartalAug. 22 259 213 184 472 656 
Sep. 22 299 213 184 512 696 
3. Quartal Ø Ø 271 TN Ø 211 TN Ø 184 TN Ø 482 TN Ø 666 TN Ø 335 TN Ø 184 TN Ø 519 TN
Okt. 22 299 233 184 532 716 
Ø 1. - 4.
Quartal
Ø 1. - 4.
Quartal
Ø 1. - 4.
QuartalNov. 22 299 233 184 532 716 
Dez. 22 299 233 184 532 716 
4. Quartal Ø Ø 299 TN Ø 233 TN Ø 184 TN Ø 532 TN Ø 716 TN Ø 384 TN Ø 184 TN Ø 568 TN
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KOMMUNALER EIGENBETRIEB LEIPZIG/ENGELSDORF 
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AGH THCG Koordinator Köpfe Verwaltung Köpfe FBBuP Köpfe gesamt
VZÄ AGH THCG Koordinator Köpfe Verwaltung Köpfe FBBuP Köpfe gesamt
VZÄ
Jan. 22 31.01.22 64,300 112,500 13,400 16 14,038 17 16,500 18 220,738
Feb. 22 28.02.22 73,410 112,500 13,400 16 14,038 17 16,500 18 229,848
Mrz. 22 31.03.22 110,880 112,500 16,400 19 14,038 17 16,500 18 270,318
Ø 82,86 Ø 112,50 Ø 14,40 Ø 17,00 Ø 14,04 Ø 17,00 Ø 16,50 Ø 18,00 Ø 240,30 Ø 82,86 Ø 112,50 Ø 14,40 Ø 17,00 Ø 14,04 Ø 17,00 Ø 16,50 Ø 18,00 Ø 240,30
Apr. 22 30.04.22 155,940 112,500 22,400 25 14,038 17 16,500 18 321,378
Mai. 22 31.05.22 175,690 112,500 24,400 27 14,038 17 16,500 18 343,128
Jun. 22 30.06.22 212,150 112,500 26,400 29 14,038 17 16,500 18 381,588
Ø 181,26 Ø 112,50 Ø 24,40 Ø 27,00 Ø 14,04 Ø 17,00 Ø 16,50 Ø 18,00 Ø 348,70 Ø 132,06 Ø 112,50 Ø 19,40 Ø 22,00 Ø 14,04 Ø 17,00 Ø 16,50 Ø 18,00 Ø 294,50
Jul. 22 31.07.22 233,920 112,500 25,775 28 14,038 17 16,500 18 402,733
Aug. 22 31.08.22 238,980 112,500 27,775 30 14,038 17 16,500 18 409,793
Sep. 22 30.09.22 259,240 112,500 27,775 30 14,038 17 16,500 18 430,053
Ø 244,05 Ø 112,50 Ø 27,11 Ø 29,33 Ø 14,04 Ø 17,00 Ø 16,50 Ø 18,00 Ø 414,20 Ø 169,39 Ø 112,50 Ø 21,97 Ø 24,44 Ø 14,04 Ø 17,00 Ø 16,50 Ø 18,00 Ø 334,40
Okt. 22 31.10.22 269,360 112,500 25,900 28 14,038 17 16,500 18 438,298
Nov. 22 30.11.22 269,360 112,500 23,900 26 14,038 17 16,500 18 436,298
Dez. 22 31.12.22 269,360 112,500 10,900 13 14,038 17 16,500 18 423,298
Ø 269,36 Ø 112,50 Ø 20,23 Ø 22,33 Ø 14,04 Ø 17,00 Ø 16,50 Ø 18,00 Ø 432,63 Ø 194,38 Ø 112,50 Ø 21,54 Ø 23,92 Ø 14,04 Ø 17,00 Ø 16,50 Ø 18,00 Ø 358,964. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
3. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
Ø 1. - 4. Quartal Ø 1. - 4. Quartal Ø 1. - 4. Quartal Ø 1. - 4. Quartal
Ø 1. - 4.
Quartal
2. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
Ø 1. - 3. Quartal Ø 1. - 3. Quartal Ø 1. - 3. Quartal Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 3.
Quartal
Ø 1. - 2.
Quartal
Stichtagszahlen 
nach HGB
Vollzeitäquivalente zum Stichtag VZÄ - Ø Quartalsübersicht zum Stichtag in Summe
Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal
1. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
Ø 1. - 2. Quartal Ø 1. - 2. Quartal Ø 1. - 2. Quartal Ø 1. - 2. Quartal
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6. Erläuterungen zum Investitionsplan
Die Planung 2022 geht davon aus, dass Mittel der Stadt aus dem Finanzhaushalt für Investitionen 
in Höhe von  70 T€ zur Verfügung stehen. In gleicher Höhe ist die Anschaffung von diverser Be-
triebs- und Geschäftsausstattung geplant. Diese Mittel sind vor allem auch vor dem H intergrund 
der weiterhin großen Anzahl an Beschäftigten notwendig. 
7. Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan
Die Finanz- und Liquiditätsplanung wurde aus der Gewinn - und Verlustrechnung entwickelt. Die 
Geldein- und -auszahlungen im laufenden Geschäft entsprechenden zahlungswirksamen Erträgen 
und Aufwendungen. 
Die Liquiditätslage des Eigenbetriebes ist stark von der rechtzeitigen Überweisung der entspre-
chenden Zuwendungen vom Jobcenter und der Stadt abhängig. Auf Grund der hohen Anzahl an 
Beschäftigten sind pro Monat durchschnittlich 564 T€ an Personalkosten zu überweisen. 
Wird unterstellt, dass die Zahlungen aller Fördermittelgeber von Zuweisungen/Zuwendungen ins-
gesamt jeweils fristgerecht bzw. rechtzeitig genug erfolgen, kann von einer gesicherten Liquidität 
ausgegangen werden. Die Liquiditätsreichweite ist auch im Jahr 2022 positiv (vgl. Liquiditätsplan). 
Die Planung sieht auf Basis dessen auch unterjährig immer eine gesicherte Liquidität vor. 
Der KEE beteiligt sich als Eigenbetrieb weiterhin an dem von der Stadt Leipzig eingerichteten „Cash 
Management“. 
Um die Liquidität durchgängig zu gewährleisten, steht dem KEE ein Kassenkred it in Höhe von 500 
T€ zur Sicherung der Liquidität zur Verfügung. Liquiditätsengpässe sind wie in den Vorjahren nicht 
zu erkennen. 
Die Planung 2022 sieht wie im Vorjahr vor, die Zuweisung aus dem Ergebnishaushalt der Stadt zur 
Finanzierung des laufenden Geschäftes zum Zwecke der Liquiditätssicherung bereits sofort in vol-
ler Höhe zu Beginn des Jahres abzurufen. 
8. Plan haushaltsrelevante Positionen und Finanzbeziehung zur Stadt Leipzig
Analog den vergangenen Jahren wird der KEE durch Zuweisungen der Stadt Leipzig kofinanziert. 
Nachfolgend sind die einzelnen Bereiche und Sparten sowie die dazugehörigen Änderungen ein-
zeln aufgelistet. Insgesamt plant der KEE städtische Zuweisung in Höhe von 3.578 T€ zuzüglich 70 
T€ aus dem Finanzhaushalt (- 445 T€ ggü. der Planung 2021). Vor dem Hintergrund der hohen 
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Förderquote in den beschäftigungspolitischen Projekten nach dem Teilhabechancengesetz redu-
zieren sich die Zuweisungen der Stadt Leipzig bei gleichzeitig steigender Personalzahlen. Der KEE 
weist darauf hin, dass die Mittel aus dem Ergebnishaushalt ausreichend sind, um entsprechend 
den Beschlüssen qualitativ hochwertige kommunale Arbeitsmarkprogramme durchzuführen. Bei 
Neueinstellungen im Rahmen der Arbeitsmarktprogramme wurden insbesondere Menschen be-
vorzugt, die bis dato keinerlei Förderungen erhalten haben, womit sich eine deutlich höhere För-
derquote im Vergleich zu den Vorjahren ergibt. Aus Sicht der förderwilligen Personen als auch aus 
Sicht des städtischen Haushaltes ein positives Ergebnis.  
Geschäftsstelle und Festangestellte 
Zur Finanzierung der 23 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im Bereich Finanz- und Lohnbuchhal-
tung, des Integrationsfachteams sowie der zusätzlichen Projektkoordinatoren zur Durchführung 
der beschäftigungspolitischen Maßnahmen, die Konzepterstellung sowie dem Einwerben von Mit-
teln für weitere Maßnahmen, die dem Stadtgebiet Leipzig zu Gute kommen, erhält der KEE einen 
Zuschuss in Höhe von 1.339 T€ (inklusive 25  T€ für den Leipziger Ortschaftsservice). Hierin sind 
auch Sachmittel für die drei Liegenschaften enthalten. Im Vergleich zum Wirtschaftsplan 2021 ent-
stehen höhere Aufwendungen für die Einrichtung von einer Stelle Personalrat und 0,5 VZÄ Frau-
enbeauftragte. 
Teilhabechancengesetz- Kommunales Arbeitsmarktprogramm Stadt Leipzig 
Die zur städtischen Kofinanzierung der Lohnkosten für die genannten  Stellen erforderlichen Mittel 
sowie die Mittel zur Finanzierung der Sachkosten, der begleitenden Coachingangebote sowie der 
erforderlichen Anleiterstrukturen sind der nachstehenden Tabelle zu entnehmen. 
Teilhabechancengesetz – Kommunales Arbeitsmarktprogramm für die Stadt Leipzig 
Personalkosten Kommune THCG 1.790 T€ 
Sach- und Verwaltungskosten THCG 112 T€ 
Sozialpädagogen / Anleiter THCG, Kernprojekt 339 T€ 
Gesamtkosten Kommune 2.242 T€ 
Die Kofinanzierung wird erforderlich, da durch das Jobcenter eine Pauschalförderung (Maximal-
werte) erfolgt und diese für die Finanzierung der Stellen nicht ausreichen. 
Weitere zusätzliche Erträge (vgl. Risiko der Wirtschaftsplanung, Punkt 4.2) 
Weitere Zahlungsflüsse beispielsweise aus Entgelten der Familienhilfe und der Schuldnerberatung 
können derzeit nicht abschließend beziffert werden, so dass diese Erträge nicht konkret benannt 
werden können. Hierbei handelt es sich um Entgelte für in Anspruch genommene Leistungen, auf 
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welche der KEE durch die Abhängigkeit der Zuweisungspraxis keinen Einfluss nehmen kann (Amt 
für Jugend, Familie und Bildung und Sozialamt). Die Finanzierung der Leistungen und Angebote 
erfolgt auf Grundlage der „Grundsatzvereinbarung für den Abschluss von Leistungs-, Qualitätsent-
wicklungs- und Entgeltvereinbarungen“ der Stadt Leipzig sowie der bestätigten Leistungsbeschrei-
bungen und den verhandelten Entgelten auf Basis der Beschlüsse der Entgeltkommission. Aufwen-
dungen entstehen nur in Höhe der Erträge. Aus dem Finanzhaushalt erhält der KEE einen Betrag 
in Höhe von 70 T€ für Ersatzinvestitionen. 
9. Planbilanz 2022
Die Planbilanz 2022 basiert auf den Ist-Werten des Jahres 2020 und der Weiterentwicklung für die 
Erwartung 2021. 
Das Anlagevermögen (sowie der Sonderposten als Gegenposition auf der Passivseite der Bilanz) 
entwickeln sich entsprechend den geplanten Investitionen unter Berücksichtigung der kalkulierten 
Abschreibungen. 
Der Bestand an liquiden Mitte ln zeigt sich zur Erwartung 2021 stabil. Infolge d er Teilnahme am 
Cash Pool der Stadt Leipzig werden die liquiden Mittel unter den Forderungen gegenüber der Ge-
meinde ausgewiesen. 
Forderungen bestehen aus noch offenen Zahlungsleistungen der Zuwendungsgeber nach Beendi-
gung von Maßnahmen bzw. zum jeweiligen Stichtag. Rückstellungen werden u. a. für Personal und 
die Jahresabschlussprüfung gebildet. Verbindlichkeiten bestehen aus Lieferungen und Leistungen 
sowie aus Personalaufwendungen zum Stichtag.  Der KEE erhält T€ 70 für Investitionen von der 
Stadt. Weitere T€ 480 sind dem KEE bereits in den Vorjahren zugeflossen und in der Verbindlichkeit 
gegenüber der Stadt zum Jahresabschluss enthalten (E-Autos, Ausschreibung läuft noch). 
10. Anlagen: Formulare Wirtschaftsplan 2022
1. Erfolgsplan (Gewinn- und Verlustrechnung)
2. Leistungsdaten
3. Finanzplan
4. Liquiditätsplan
5. Plan Haushaltsrelevante Positionen
6. Planbilanz
7. Personalplan
8. Investitionsplan
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A Erfolgsplan / GuV      2022   bis  2025
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2020 2021 2022 2022 2022 2022 2022 2023 2024 2025
1. Umsatzerlöse 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
a
) Bestandserhöhungen
b)
 Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 8.110 8.179 8.252 1.884 2.102 2.172 2.094 8.463 4.081 3.976
I. Gesamtleistung 8.110 8.179 8.252 1.884 2.102 2.172 2.094 8.463 4.081 3.976
4. Materialaufwand 0 33 33 8 8 8 8 33 33 33
a
) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0 0 0 0 0 0
b
) bezogene Leistungen 33 33 8 8 8 8 33 33 33
5. Personalaufwand 7.117 6.473 6.776 1.526 1.621 1.656 1.973 6.994 2.664 2.528
a
) Löhne und Gehälter 5.818 5.193 5.458 1.231 1.307 1.333 1.586 5.613 2.113 2.002
b
) soziale Abgaben 1.299 1.279 1.318 295 314 323 386 1.381 551 525
- davon für Altersversorgung 191
6. A
bschreibungen 117 130 139 35 35 35 35 166 215 246
a)
 auf immat. AV und auf SAV 117 130 139 35 35 35 35 166 215 246
b)
 auf VG des Umlaufvermögens 
c
) auf GWG's
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 916 1.517 1.292 225 347 382 338 1.257 1.158 1.158
II. Zwischenergebnis -40 27 12 91 91 91 -260 12 12 12
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
III. Finanzergebnis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern -40 27 12 91 91 91 -260 12 12 12
12. Sonstige Steuern 15 22 12 3 3 3 3 12 12 12
Ergebnis ohne Ergebnisabführung -56 5 0 88 88 88 -263 0 0 0
13. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch.
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -56 5 0 88 88 88 -263 0 0 0
13. Gewinn-/Verlustvortrag aus Vorjahr
14. Entnahme Rücklagen
15. Einstellung Rücklagen
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Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2020 2021 2022 2022 2022 2022 2022 2023 2024 2025
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -56 5 0 88 88 88 -263 0 0 0
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 8.165 8.174 8.252 1.797 2.014 2.084 2.357 8.462 4.081 3.976
Gesamterträge 8.110 8.179 8.252 1.884 2.102 2.172 2.094 8.463 4.081 3.976
1. UP Umsatzerlöse 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 
 
 
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 8.109 8.179 8.252 1.884 2.102 2.172 2.094 8.463 4.081 3.976
Zuweisung Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 975 1.256 1.339 335 335 335 335 1.339 1.381 1.406
Auflösung Sonderposten 78 129 139 35 35 35 35 166 215 246
Stadt Leipzig - übrige 114 27 0 0 0 0 0 0 0 0
Stadt Leipzig FAV - Verwaltungskosten 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stadt Leipzig THCG - Verwaltungskosten 45 45 56 14 14 14 14 56 0 0
Stadt Leipzig THCG - Integrationsberater 138 167 167 42 42 42 42 167 167 0
Stadt Leipzig Lohnkosten - Koordinatoren THCG 172 148 172 43 43 43 43 183 0 0
Stadt Leipzig Sachkosten - FAV/EGZ
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stadt Leipzig - Kernprojekt LK 16i 1.058 629 930 233 233 233 233 1.114 0 0
Stadt Leipzig - Kernprojekt SK 16i 45 95 56 14 14 14 14 56 0 0
Stadt Leipzig - TANDEMplusIB16i (THCG) 0 221 214 53 53 53 53 214 0 0
Stadt Leipzig - TANDEMplus16i (THCG) 0 548 646 162 162 162 162 646 0 0
Jobcenter AGH-MAE 998 1.651 1.651 234 452 522 444 1.651 1.651 1.651
Jobcenter AGH-MAE Verwaltungskosten 89 157 157 39 39 39 39 157 157 157
Jobcenter Aktivierungen 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Jobcenter AGH - Integrationsberater 197 231 231 58 58 58 58 231 231 231
Jobcenter Lohnkosten - FAV/EGZ 990 29 30 8 8 8 8 14 0 0
Jobcenter Lohnkosten - THCG 2.771 2.395 2.196 549 549 549 549 2.196 0 0
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Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2020 2021 2022 2022 2022 2022 2022 2023 2024 2025
SAB Förderung - Tandem 244 269 269 67 67 67 67 274 280 285
Sonstige - übrige 174 182 0 0 0 0 0 0 0 0
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4b
. UP bezogene Leistungen 0 33 33 8 8 8 8 33 33 33
Tandem 0 33 33 8 8 8 8 33 33 33
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 915 1.517 1.292 225 347 382 338 1.257 1.158 1.158
Verwaltung 265 251 235 59 59 59 59 218 181 181
Mehraufwandsentschädigung - AGH-MAE 198 536 536 72 149 171 143 536 536 536
Sachkosten - AGH-MAE 182 321 321 43 89 102 86 321 321 321
Sachkosten - sozialpäd. Betreuung 140 113 110 27 27 27 27 110 110 110
Sachkosten - FAV/EGZ 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sachkosten - soziale Teilhabe 77 293 80 20 20 20 20 63 0 0
Sachkosten - Personalrat/Frauenbeauftragte 0 0 10 3 3 3 3 10 10 10
übr
ige 4 3 0 0 0 0 0 0 0 0
35 von 45 in Zusammenstellung
Spartenvergleich Plan 3
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf
Nr. Angaben in vollen TEUR gesamt Overhead AGH Fachberatung THCG FAV
1. Umsatzerlöse 0 0 0 0 0 0
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0 0 0
a
) Bestandserhöhungen 0 0 0 0 0 0
b)
 Bestandsverminderungen 0 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 8.252 1.321 1.676 1.011 4.244 0
I. Gesamtleistung 8.252 1.321 1.676 1.011 4.244 0
5. Materialaufwand 33 0 0 33 0 0
a
) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0 0 0
b)
 bezogene Leistungen 33 0 0 33 0 0
6. Personalaufwand 6.776 936 807 868 4.164 0
a
) Löhne und Gehälter 5.458 753 642 698 3.364 0
b)
 soziale Abgaben 1.318 183 165 170 799 0
- da
von für Altersversorgung 0 0 0 0 0 0
7. Abschreibungen 139 139 0 0 0 0
a) au
f immat. AV und auf SAV 139 139 0 0 0 0
b)
 auf VG des Umlaufvermögens 0 0 0 0 0 0
c
) Sonderverlustkonto 0 0 0 0 0 0
d)
 auf GWG's 0 0 0 0 0 0
- da
von außerplanmäßige Abschreibungen 0 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.292 246 857 110 80 0
II. Zwischenergebnis 12 0 12 0 0 0
9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag 0 0 0 0 0 0
10. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0 0 0 0
- da
von aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 0 0 0
11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV 0 0 0 0 0 0
- da
von aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 0 0 0
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 0 0 0
- da
von aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 0 0 0
36 von 45 in Zusammenstellung
13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV 0 0 0 0 0 0
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0 0 0 0
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0
- davon an verbundene Unternehmen 0 0 0 0 0 0
III. Finanzergebnis 0 0 0 0 0 0
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0 0 0 0
IV. Ergebnis nach Steuern 12 0 12 0 0 0
17. Sonstige Steuern 12 0 12 0 0 0
Ergebnis ohne Ergebnisabführung 0 0 0 0 0 0
18. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch. 0 0 0 0 0 0
19. Auf Grund Gewinnabf.vertrages abgef. Gewinn 0 0 0 0 0 0
20. Erträge aus Verlustübernahme 0 0 0 0 0 0
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 0 0 0 0 0 0
Gesamtaufwendungen 8.252 1.321 1.676 1.011 4.243 0
Gesamterträge 8.252 1.321 1.676 1.011 4.244 0
37 von 45 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2022 bis 2025
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. 2020 2021 2022 2022 2022 2022 2022 2023 2024 2025
anleitendes Personal sozialer Arbeitsmarkt 4 37 23 30 19 29 30 28 28 28 28
Beschäftigte AGH - Mehraufwand 4 526 469 659 219 419 512 532 597 597 597
Fachberatung 4 26 19 18 18 18 18 18 18 18 18
Beschäftigte FAV/EGZ 4 46 0 0 0 0 0 0 0 0 0
THCG 4 178 150 184 184 184 184 184 184 0 0
Fachpersonal THCG 4 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0
Teilnehmer RüBe 1.015 712 712 712 712 712 712 712 712 712
Summe 1.835 1.376 1.603 1.152 1.362 1.456 1.474 1.539 1.355 1.355
38 von 45 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 direkt) 2022 bis 2025
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2020 2021 2022 2023 2024 2025
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Einzahlung von Kunden f. Verkauf Erzeugnisse, Waren u. DL 5.431
- Auszahlung an Lieferanten und Beschäftigte -7.892 -8.023 -8.101 -8.285 -3.855 -3.718
- Auszahlung aus Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
+ Sonstige Einzahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind
- Sonstige Auszahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind
+ Einzahlung aus außerordentlichen Posten
- Auszahlung aus außerordentlichen Posten
-/+ Ertragssteuerzahlungen
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen -12 -22 -12 -12 -12 -12
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit -2.473 -8.044 -8.113 -8.297 -3.867 -3.730
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 
- Auszahlungen für Investitionen SAV 
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
- Auszahlungen für Investitionen FAV -110 -550 -70 -340 -340 -70
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der 
kurzfristigen Finanzdisposition
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+ Erhaltene Zinsen
+ Erhaltene Dividenden
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -109 -550 -70 -340 -340 -70
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen Gesellschaftern
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten Dritter 
und Begebung von Anleihen 
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der Stadt 
Leipzig
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten Dritter und 
Anleihen 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt Leipzig 3.464 3.206 3.648 4.113 1.887 1.476
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen Dritter 4.773 4.534 4.524 2.319 2.325
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen -200
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
- gezahlte Zinsen
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig -75 -21
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 3.389 7.958 7.983 8.637 4.207 3.800
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 806 -636 -200 0 0 0
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 1.088 1.894 1.258 1.058 1.058 1.058
Finanzmittelbestand Ende der Periode 1.894 1.258 1.058 1.058 1.058 1.058
Bestand Cash Management 1.873 1.240 1.040 1.040 1.040 1.040
davon Bestand Cash Pooling
davon Liquiditätsbewirtschaftung 1.873 1.240 1.040 1.040 1.040 1.040
liquide Mittel (ohne Cash Management) 21 18 18 18 18 18
39 von 45 in Zusammenstellung
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 direkt) 2022
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Einzahlung von Kunden f. Verkauf Erzeugnisse, Waren u. DL 0
- Auszahlung an Lieferanten und Beschäftigte -8.101 -586 -586 -586 -659 -659 -659 -682 -682 -682 -773 -773 -773
- Auszahlung aus Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0
+ Sonstige Einzahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind 0
- Sonstige Auszahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind 0
+ Einzahlung aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlung aus außerordentlichen Posten 0
-/+ Ertragssteuerzahlungen 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen -12 -3 -3 -3 -3
1.3. Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit -8.113 -586 -586 -589 -659 -659 -662 -682 -682 -685 -773 -773 -776
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 0
- Auszahlungen für Investitionen SAV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
- Auszahlungen für Investitionen FAV -70 -18 -18 -18 -18
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis 0
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition 0
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+ Erhaltene Zinsen 0
+ Erhaltene Dividenden 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
2.3. Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -70 0 0 -18 0 0 -18 0 0 -18 0 0 -18
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen Gesellschaftern 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
40 von 45 in Zusammenstellung
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten Dritter 
und Begebung von Anleihen 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der Stadt 
Leipzig 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten Dritter 
und Anleihen 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt Leipzig 3.648 1.371 340 50 340 33 358 33 340 50 340 33 358
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen Dritter 4.534 318 318 318 391 391 391 414 414 414 388 388 388
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen -200 -200
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- gezahlte Zinsen 0
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter 0
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 0
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 0
3.3. Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 7.983 1.690 659 369 731 424 749 447 755 465 729 221 746
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel -200 1.103 72 -238 72 -235 69 -235 72 -238 -45 -552 -48
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 1.258 1.258 2.361 2.434 2.196 2.268 2.033 2.103 1.868 1.940 1.702 1.657 1.105
Finanzmittelbestand Ende der Periode 1.058 2.361 2.434 2.196 2.268 2.033 2.103 1.868 1.940 1.702 1.657 1.105 1.058
Bestand Cash Management 1.040 2.250 2.420 2.200 2.250 2.030 2.100 1.850 1.930 1.700 1.620 1.100 1.040
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 1.040 2.250 2.420 2.200 2.250 2.030 2.100 1.850 1.930 1.700 1.620 1.100 1.040
liquide Mittel (ohne Cash Management) 18 111 14 -4 18 3 3 18 10 2 37 5 18
41 von 45 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2022 bis 2025
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2020 2021 2022 2023 2024 2025
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (-) Eigenkapital -127 -16 0 0 0 0
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung -75 -21
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 520 70 70 340 340 70
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen 2.378 3.136 3.578 3.773 1.547 1.406
Einzahlung aus Zuweisungen 2.378 3.136 3.578 3.773 1.547 1.406
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
42 von 45 in Zusammenstellung
Bilanz 2022 bis    2025
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEUR 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Aktiva
A. Anlagevermögen 192 612 543 717 843 667
  I. Immaterielle Vermögensgegenstände 3 3 3 3 3 3
 II.  Sachanlagen 188 608 539 714 839 663
III.  Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen 2.447 1.811 1.611 1.612 1.611 1.611
  I.   Vorräte
 II.      Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 2.426 1.793 1.593 1.593 1.593 1.593
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 404 404 404 404 404 404
2. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 2.013 1.380 1.180 1.180 1.180 1.180
3. Sonstige Vermögensgegenstände 10 10 10 10 10 10
IV.  Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 21 18 18 18 18 18
C. Rechnungsabgrenzungsposten 10 10 10 10 10 10
Summe Aktiva 2.649 2.433 2.164 2.339 2.464 2.288
Passiva
A. Eigenkapital 922 906 906 906 906 906
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital 26 26 26 26 26 26
II.  Kapitalrücklage 291 291 291 291 291 291
III.  Gewinnrücklagen 583 583 583 583 583 583
1. Gesetzliche Rücklage
2. Satzungsmäßige Rücklagen
3. Andere Gewinnrücklagen 583 583 583 583 583 583
IV.  Gewinnvortrag/Verlustvortrag 78 1 6 6 6 6
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -56 5 0 0 0 0
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 184 604 535 710 835 659
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 184 604 535 710 835 659
D. Rückstellungen 71 71 71 71 71 71
1. Steuerrückstellungen
2. Sonstige Rückstellungen 71 71 71 71 71 71
E. Verbindlichkeiten 1.163 683 483 483 483 483
1. Anleihen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0 0 0 0 0 0
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 24 24 24 24 24 24
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 24 24 24 24 24 24
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. 35 35 35 35 35 35
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 35 35 35 35 35 35
5. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 951 471 271 271 271 271
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 951 471 271 271 271 271
6. Sonstige Verbindlichkeiten 153 153 153 153 153 153
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 153 153 153 153 153 153
F. Rechnungsabgrenzungsposten 308 168 168 168 168 168
Summe Passiva 2.649 2.433 2.164 2.339 2.464 2.288
43 von 45 in Zusammenstellung
Personal 2022 bis 2025
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf
Zeilen- Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2020 2021 2022 2023 2024 2025
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 728 240 359 359 175 175
         davon Frauen
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 408,84 362,83 626,92 626,92 442,92 442,92
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 271,43 239,25 358,96 331,50 219,00 219,00
 Auszubildende
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2020 2021 2022 2023 2024 2025
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Betriebsleiter 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
2 Verwaltung 13,16 21,40 13,04 13,04 13,04 13,04
3 AGH MAE 96,12 87,52 194,38 166,92 166,92 166,92
4 Integrationsberater 19,12 15,01 16,50 16,50 16,50 16,50
5 Koordinatoren 17,49 17,56 21,54 21,54 21,54 21,54
6 FAV/EGZ 15,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Soziale TH 108,69 96,76 112,50 112,50 0,00 0,00
8 Soziale TH
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 271,43 239,25 358,96 331,50 219,00 219,00
    darunter Teilzeitstellen
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2020 2021 2021 2021 2022 2023 2024 2025
Stellen (Angabe in VZÄ) 175,31 164,07 153,69 164,07 151,73 164,58 164,58 52,08 52,08
nachrichtlich: Beamte
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig 1
2 Betriebszweig 2
3 Betriebszweig 3
4 Betriebszweig 4
5 Betriebszweig 5
6 Betriebszweig 6
7 Betriebszweig 7
8 Betriebszweig 8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs- und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzeit
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom-Hundert-Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
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Investitionen 2022 bis 2025
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in vollen TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Erwartg. Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis incl. restl. 
Gesamt 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Jahre
Fortführung Ersatzinvestitionen 438 58 100 70 70 70 70
Investitionen in GWG 52 52
Investitionen in E Autos 990 450 270 270
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Investitionen in GWG 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2023 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2024 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2025 0
Summe gesamt 1.480 110 550 70 340 340 70 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 1.428 58 550 70 340 340 70
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 52 52 0 0 0 0 0 0
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