Wirtschaftsplan 2023 für den Eigenbetrieb Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe (VKKJ)
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-07677
Datum: 2022-11-03
Vorlagenart: Beschlussvorlage

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Ratsversammlung
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-07677
Status: öffentlich
Eingereicht von:
Dezernat Jugend, Schule und Demokratie
Betreff:
Wirtschaftsplan 2023 für den Eigenbetrieb Verbund Kommunaler 
Kinder- und Jugendhilfe (VKKJ)
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten):
Gremium
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin
Zuständigkeit
DB OBM - Vorabstimmung Vorberatung
Dienstberatung des Oberbürgermeisters Bestätigung
BA Jugend, Soziales, Gesundheit Vorberatung
FA Finanzen Vorberatung
Ratsversammlung 14.12.2022 Beschlussfassung
Beschlussvorschlag
Die Ratsversammlung beschließt den vorliegenden Wirtschaftsplan des Verbundes 
Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe als Eigenbetrieb der Stadt Leipzig für das Jahr 2023 
mit folgenden Eckwerten:
 Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan 18.885 T€
 Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan 18.885 T€
 Endergebnis des Erfolgsplanes 0 €
 Mittelzufluss aus laufender Geschäftstätigkeit 480 T€
 Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit -480 T€
 Mittelabfluss aus Finanzierungstätigkeit -395 T€
 Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen 0 €
 Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigung 0 €
 Höchstbetrag der Kassenkredite 0 €
 Stellenplanerweiterung um 2,5 VzÄ
Räumlicher Bezug
 
Gesamtes Stadtgebiet 
 
Zusammenfassung
 
Anlass der Vorlage:   
 
x  Rechtliche Vorschriften   Stadtratsbeschluss   Verwaltungshandeln  
       
  Sonstiges:
 
Eigenbetriebe haben gem. § 16 Abs. 1 SächsEigBVO für jedes Wirtschaftsjahr vor dessen 
Beginn einen Wirtschaftsplan aufzustellen und vom Gemeinderat beschließen zu lassen. 
Entsprechend des § 16 Abs. 1 der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung hat der städtische
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Eigenbetrieb Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe (VKKJ) für jedes Wirtschaftsjahr 
vor dessen Beginn einen Wirtschaftsplan aufzustellen und dem Stadtrat zur 
Beschlussfassung vorzulegen. 
 
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung für das Jahr 2023 sowie die Fortschreibung für die 
Folgejahre bis 2026. Zu den dargestellten Herausforderungen im Geschäftsbereich des 
VKKJ zählen die gebäudemäßige Absicherung seiner Leistungsangebote und -kapazitäten
sowie die Begegnung des Fachkräftemangels vor allem im HzE-Bereich.
 
 
Finanzielle Auswirkungen
Finanzielle Auswirkungen  nein   x wenn ja,
Kostengünstigere Alternativen geprüft  nein  ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung
Folgen bei Ablehnung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Handelt es sich um eine Investition (damit 
aktivierungspflichtig)?  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
  
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen     
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen     
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nein  wenn ja, nachfolgend angegeben
 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen     
    
Steuerrechtliche Prüfung   nein  wenn ja
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B 
UStG   nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts
Umsatzsteuerpflicht der Leistung   nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen   ja  nein, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
 
Auswirkungen auf den Stellenplan  nein  x wenn ja, nachfolgend angegeben
Beantragte Stellenerweiterung: 2,5 VzÄ Vorgesehener Stellenabbau: 
 
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Ziele
Hintergrund zum Beschlussvorschlag:
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt?
 
 
2030 – Leipzig wächst nachhaltig!
Ziele und Handlungsschwerpunkte
Leipzig setzt auf 
Lebensqualität
Leipzig besteht im 
Wettbewerb
 Balance zwischen
Verdichtung und Freiraum
 Positive 
Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze
 Qualität im öffentlichen Raum
und in der Baukultur
 Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte
 Nachhaltige Mobilität
 
 Vielfältige und stabile 
Wirtschaftsstruktur
 Vorsorgende Klima- und
Energiestrategie
 Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschafts-management
 Erhalt und Verbesserung der
Umweltqualität
 Leistungsfähige technische 
Infrastruktur
 Quartiersnahe Kultur-, Sport-
und Freiraum-angebote
 
 Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft
Leipzig schafft soziale Stabilität  Wirkung auf Akteure
Leipzig stärkt seine 
Internationalität
x Chancengerechtigkeit in der 
inklusiven Stadt
 Bürgerstadt  Weltoffene Stadt
 Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung
 Region  Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft
 Bezahlbares Wohnen  Stadtrat  Interdisziplinäre 
Wissenschaft und 
exzellente Forschung
 Zukunftsorientierte Kita- und 
Schulangebote
 Kommunalwirtschaft  Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort
 Lebenslanges Lernen  Verwaltung  Imageprägende 
Großveranstaltungen
 Sichere Stadt    Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln
      
 Sonstige Ziele      
Bei Bedarf überschreiben (max. 50 ZML)
 Trifft nicht zu     
 
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Klimawirkung
Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur –wandelanpassung)
Eingesetzte Energieträger (Strom, 
Wärme, Brennstoff)  x keine / Aussage nicht möglich  erneuerbar  fossil
Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch x Aussage nicht möglich  ja  nein
Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen)  x Aussage nicht möglich  ja  nein
Mindert die Auswirkungen des 
Klimawandels (u. a. Entsiegelung, 
Regenwassermanagement)
 x Aussage nicht möglich  ja  nein
Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz  ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 
5 Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer  nein
Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung
  
x ja (Prüfschema endet hier.)   
 
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. 
leipzig.de)
 x ja  nein (Begründung s. 
Abwägungsprozess)  nicht berührt (Prüfschema endet 
hier.)
       
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz
  Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________
  liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________
  wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss)
   
 
 
Sachverhalt
Beschreibung des Abwägungsprozesses:  
 
Es gab keine unterschiedliche fachliche Beurteilung innerhalb der Stadtverwaltung, so dass 
ein Abwägungsprozess nicht erforderlich ist.
  
 
I. Eilbedürftigkeitsbegründung 
entfällt
 
II. Begründung Nichtöffentlichkeit  
entfällt
 
 
III.  Strategische Ziele 
 
Der VKKJ unterstützt als kommunaler Eigenbetrieb die fachinhaltliche, wirtschaftliche 
Steuerung und bedarfsgerechte, nachhaltige Entwicklung und Qualitätssicherung in den 
relevanten Aufgaben- und Leistungsbereichen der Kinder- und Jugendhilfe und stellt dabei 
die Förderung und Entwicklung der Kinder und Jugendlichen als auch den Kinderschutz 
bedarfsgerecht sicher. 
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IV. Sachverhalt 
 
1. Anlass 
 
Eigenbetriebe haben gem. § 16 Abs. 1 SächsEigBVO für jedes Wirtschaftsjahr vor dessen 
Beginn einen Wirtschaftsplan aufzustellen und vom Gemeinderat beschließen zu lassen. Der 
Wirtschaftsplan besteht aus dem Erfolgsplan, einem Überblick zu Leistungsdaten, dem 
Liquiditätsplan, der Finanzplanung, der Bilanz, dem Plan haushaltsrelevanter Positionen für 
die Stadt Leipzig, dem Investitionsplan, dem Instandhaltungsplan und der Stellenübersicht. 
Er ist dem Haushaltsplan der Gemeinde als Anlage beizufügen.
 
2. Beschreibung der Maßnahme 
 
Die Grundlage für die Erstellung des Wirtschaftsplanes 2023 bilden die prognostizierten 
Leistungsentgelte für die aufgeführten Leistungen und Angebote, unter Berücksichtigung 
derzeit geltender Beschlüsse der Entgeltkommission der Stadt Leipzig.
 
3. Realisierungs- / Zeithorizont 
 
Die vorgelegte Wirtschaftsplanung umfasst das Jahr 2023 sowie die Fortschreibung für die 
Folgejahre bis 2026.
 
 
4. Finanzielle Auswirkungen 
 
Der VKKJ plant mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis für das Wirtschaftsjahr 2023. 
 
Die Grundlage für die Erstellung des Wirtschaftsplanes 2023 bilden die prognostizierten 
Leistungsentgelte für die aufgeführten Leistungen und Angebote, unter Berücksichtigung 
derzeit geltender Beschlüsse der Entgeltkommission der Stadt Leipzig.
 
 
5. Auswirkungen auf den Stellenplan 
 
Eine Auswirkung auf den Stellenplan ist durch die beantragte Stellenerweiterung um 2,5 VzÄ 
gegeben.
 
6. Bürgerbeteiligung 
 
  bereits erfolgt   geplant   x nicht nötig
 
 
7. Besonderheiten  
 
Die Aufstellung eines Wirtschaftsplanes erfolgt jährlich (§ 16. Abs. 1 S.1 SächsEigBVO).
 
8. Folgen bei Nichtbeschluss 
 
Der Vorgabe des § 16 Abs. 1 S.1 SächsEigBVO, wonach der Wirtschaftsplan vor Beginn des 
Wirtschaftsjahres durch den Gemeinderat zu beschließen ist, würde nicht entsprochen.
Anlage/n
1 VKKJ_WP2023 (öffentlich)
2 Planmappe (öffentlich)
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Wirtschaftsplan 2023 
Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe (VKKJ) 
 
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Inhaltsverzeichnis 
Anlagenverzeichnis ............................................................................................................... 3 
1 Rahmenbedingungen ..................................................................................................... 4 
1.1 Stationäre Wohngruppen ........................................................................................ 4 
1.2 Kinder- und Jugendnotdienst ................................................................................... 5 
1.3 Kindertagespflegemanagement ............................................................................... 6 
1.4 Eingliederungshilfen nach § 35a SGB VIII im Kontext Schule .................................  6 
1.5 Internatsbetreuung .................................................................................................. 7 
1.6 Fachkräftesicherung ................................................................................................ 7 
1.7 Frauenbeauftragte ................................................................................................... 7 
1.8 Klimaschutz ............................................................................................................. 9 
2 Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan ..........................................................10 
2.1 Prämissen der Planung .......................................................................................... 10 
2.1.1 Kapazitäten .....................................................................................................10 
2.1.2 Leistungsentgelte ............................................................................................ 11 
2.1.3 Digitalisierung und Optimierung von Prozessabläufen .....................................11 
3 Erläuterungen zum Erfolgsplan .....................................................................................11 
3.1 Umsatzerlöse und Erträge ......................................................................................11 
3.2 Aufwendungen .......................................................................................................12 
3.2.1 Personalaufwendungen ...................................................................................12 
3.2.2 Materialaufwendungen ....................................................................................13 
3.2.3 Sonstige betriebliche Aufwendungen ..............................................................14 
3.2.4 Abschreibungen ..............................................................................................14 
3.3 Jahresergebnis .......................................................................................................15 
3.4 Mittelfristplanung 2023 – 2025 ...............................................................................15 
3.5 Erläuterungen zum Stellenplan ..............................................................................15 
3.6 Erläuterungen zum Investitionsplan ........................................................................16  
3.6.1 Baumaßnahmen ..............................................................................................16 
3.6.2 Bewegliche Anlagegüter ..................................................................................16 
3.7 Erläuterungen zum Finanz- und Liquiditätsplan ......................................................17 
3.8 Erläuterung zur Planbilanz .....................................................................................17 
3.9 Plan der haushaltsrelevanten Positionen ................................................................18 
 
  
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Anlagenverzeichnis 
 
1. Erfolgsplan (Gewinn- und Verlustrechnung) 
2. Leistungsdaten 
3. Finanzplan 
4. Liquiditätsplan 
5. Plan haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 
6. Bilanz 
7. Stellenplan 
8. Investitionsplan 
9. Instandhaltungsplan 
 
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4 
1 Rahmenbedingungen 
 
Seit 1999 bietet der VKKJ im Rahmen des Jugendhilfesektors in Leipzig in mehreren 
Bereichen unterschiedliche Bausteine an, in denen Kinder, Jugendliche, deren Familien sowie 
junge Volljährige betreut und gefördert werden. Konkret ist der VKKJ dabei in fol genden 
Leistungssektoren tätig: 
• Stationäre Wohnformen für Kinder und Jugendliche nach §§ 34, 35a SGB VIII und eine  
Mutter/Vater-Kind-Wohngruppe nach § 19 SGB VIII, 
• Inobhutnahmeleistungen nach § 42 SGB VIII, 
• die Absicherung des Kindertagespflegemanagements für die Stadt Leipzig, 
• Eingliederungshilfen nach § 35a SGB VIII im Kontext Schule sowie  
• die Aufsicht- und Betreuungsleistungen für Schüler innen und Schüler der sportbetonten 
Schulen der Stadt Leipzig im Sportinternat. 
 
Die Wirtschaftsplanung baut auf den durch die Ratsversammlung am 19.11.2019 
beschlossenen Eigentümerzielen mit den dazugehörigen Ergebnis - und Vorgehenszielen für 
den VKKJ (Nr. VII -DS-00049-NF-01) auf.  Demnach unterstützt der VKKJ als kommunaler 
Eigenbetrieb die fachinhaltliche, wirtschaftliche Steuerung und bedarfsgerechte, nachhaltige 
Entwicklung und Qualitätssicherung in den relevanten Aufgaben- und Leistungsbereichen der 
Kinder- und Jugendhilfe und stellt dabei die Förderung und Entwicklung der Kinder und 
Jugendlichen, als auch den Kinderschutz bedarfsgerecht sicher.  Die im nachfolgenden Text 
benannten Sach- und Finanzziele beziehen sich auf die Eigentümerziele des VKKJ. 
Entsprechend der for mulierten Sachziele 1 und 2 wird der VKKJ weiterhin, neben seiner 
Steuerungsfunktion in der bedarfsgerechten Ausrichtung seiner Angebote die fachinhaltliche 
Steuerung und methodische Qualitätsentwicklung, unter Betrachtung der Wahrung der Rechte 
und allumfassenden Partizipation der Kinder und Jugendlichen umsetzen.  
Innerhalb der pädagogischen Qualitätssicherungsbausteine wird der VKKJ weiterhin die 
Prioritäten hinsichtlich der Fachkräftegewinnung und - bindung formulieren (müssen). 
Gewachsene, komplexe Problemlagen der Kinder und Jugendlichen und deren Familien 
erfordern neben der Vielseitigkeit der Methodenvermittlung vor allem unkomplizierte 
Handlungshilfen und Konzepte für die Praktikerinnen und Praktiker.  
 
1.1 Stationäre Wohngruppen 
 
Die Jahre 2022 sowie 2023 werden für die stationären Leistungsangebote von folgenden 
Schwerpunkten geprägt sein: 
 
1. Die f ortlaufende Spezialisierung und Ausrichtung auf eine verstärkte Eltern-  und 
Familienarbeit einerseits um gelingende Rückführungskonzepte vorhalten, 
andererseits um familiäre Bezüge für die Kinder und Jugendlichen sichern zu können. 
Hierbei stellen zentrale Eckpfeiler des pädagogischen Handelns haltgebende, 
ressourcen- und lösungsorientierte Handlungsansätze, resultierend aus der 
Traumapädagogik, klientenzentrierten Gesprächsführung und systemischen Beratung 
dar.  
2. Die Einführung und Umsetzung von Gewaltpräventionskonzepten zum Umgang mit 
krisen- und konfliktbelasteten Situationen sowie Vermeidung und Bewältigung von 
Gewalthandlungen und Eskalationen in den Einrichtungen.  
3. Eine kontinuierliche Sensibilisierung der jungen Menschen sowie des Personals in 
Bezug auf die Themen Nachhaltigkeit und Klimaschutz durch die Etablierung 
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entsprechender pädagogischer oder struktureller Inhalte in den Arbeits - und 
Betreuungsalltag. 
4. Eine zukunftsorientierte Ausrichtung der Leistungsangebote um den fachinhaltlichen 
Anforderungen und Neuerungen, welche dem VKKJ mit der Einführung des Kinder - 
und Jugendstärkungsgesetzes begegnen, zu entsprechen. Insbesondere steht für den 
Eigenbetrieb die Sicherung der Rechte und Umsetzung des Leistungsanspruches von 
sog. Care Leavern im Fokus. Die Begleitung von erfolgreichen Übergangsprozessen 
in oder aus stationären Hilfen stellt ein signifikantes Qualitätsmerkmal gelingender 
Jugendhilfe dar. 
5. Die Sicherung der Fachkräftequalität durch dementsprechend gezielte Fortbildungen, 
Reflexionen und Planung längerer Einarbeitungszeiträume für neue Mitarbeiter und 
Mitarbeiterinnen. 
6. Eine nachhaltige Objektsicherung und Kapazitätserweiterung durch eine  an d en 
Bedarfen der pädagogischen Arbeit ausgerichteten Objektakquise.  
 
1.2 Kinder- und Jugendnotdienst 
 
Kindernotdienst 
Aufbauend auf die erfolgreiche Verortung und Vernetzung des Kindernotdienstes im Robert -
Koch-Park erschließt sich eine tragfähige Kooperation der Einrichtung mit dem „Haus 
Steinstraße“ e. V. So profitieren die Kinder von kulturellen Angeboten innerhalb des Hauses 
sowie des umgebenden Sozialraumes. 
 
Infolge der Herauslösung des Kindernotdienstes aus dem Objekt der Ringstraße 4 und der 
räumlichen Trennung vom Jugendnotdienst besteht die Notwendigkeit der Neuorganisation 
des ASD -Bereitschaftsdienstes, um die Qualität des Prüfprozesses bei Verdacht auf 
Kindeswohlgefährdung weiterhin aufrecht erhalten zu können. So erfolgt nach interner 
Evaluation des  Übergangszeitraumes die Verortung des ASD -Bereitschaftsdienstes im 
Kindernotdienst und wird aus dem Team der Einrichtung abgeleistet. Davon unberührt bleiben 
weiterhin sowohl für den Kinder - als auch den Jugendnotdienst die Aufnahme von 
Selbstmeldern sowie Beratungsleistungen nach § 8 SGB VIII fortwährend bestehen. 
 
Jugendnotdienst  
Mit der Inbetriebnahme des Individualbereiches erschlossen sich die Fachkräfte vor Ort einen 
Zugewinn an pädagogischen Handlungsmöglichkeiten, insbesondere zur Entzerrung und des 
Ausgleiches unterschiedlicher Betreuungsbedarfe innerhalb der Einrichtung. Zunehmend sieht 
sich der Jugendnotdienst mit einer Zielgruppe konfrontiert, welche sich in diesem Kontext als 
schwer oder nicht betreuungsfähig erweist. 
 
Der VKKJ bringt sich in  der AG Komplexe Hilfen des AfJF ein, um multiprofessionell das 
Verständnis und die Herangehensweise für Kinder und Jugendliche mit komplexen 
Problemlagen (umgspr. „Systemsprenger“) mit fortentwickeln zu können. Vorwiegend diese 
Inobhutnahmen der Minderjäh rigen sind geprägt von langen Verweildauern, wiederholten 
Inobhutnahmen und/oder einem erhöhten Betreuungsbedarf über die Grundleistung heraus.  
Die erweiterte Vernetzung,  auch auf Landesebene,  ermöglicht insbesondere in diesen 
Themen einen überregionalen Fachaustausch der Inobhutnahmeeinrichtungen in Sachsen. 
So nimmt der Kinder - bzw. Jugendnotdienst regelmäßig an dieser entsprechenden 
Arbeitsgruppe teil und organisiert 2023 einen Inobhutnahme -Fachtag gemeinsam mit dem 
KJND des Landkreises Leipzig. 
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6 
Zur Sicherung des Mitarbeiterschutzes und Verbesserung der Arbeitsbedingungen in diesem 
hochkrisenbelasteten Tätigkeitsfeld der sozialen Arbeit, implementieren beide Einrichtungen 
ein Gewaltpräventionskonzept zum Umgang mit Gewalt und Eskalationen.  
 
1.3 Kindertagespflegemanagement 
 
Orientiert am Sachziel 3 der Eigentümerziele sichert der VKKJ auch 2023 die Angebotsstruktur 
der Stadt Leipzig für den Bereich der Kindertagespflege.  
 
Aufgrund des Angebotsausbaus an Leipziger Krippen- und Kitaeinrichtungen und dem damit 
einhergehenden Kapazitätsrückgang in der Kindertagespflege stehen prioritätenbehaftet 2023 
folgende Aufgabenbereiche an: 
 
• Sicherung der Bedarfsplätze durch Transparenz der Qualität einer 
Kleinkinderbetreuung im familienorientierten Setting, 
• Qualitätsentwicklung einer inklusiven Kindertagespflege, 
• Fachaufgaben hinsichtlich heilpädagogischer Methoden im Betreuungsalltag der 
Kindertagespflegestellen, verbunden mit der Förderung entsprechender 
Qualifizierungsmodule oder Curricula für die Kindertagesmütter/- väter, 
• Entwicklung von Qu alitätsentwicklungsvereinbarungen zur Kindertagespflege 
gemeinsam mit dem AfJF sowie 
• eine Öffentlichkeitskampagne zur Werbung für das Tätigkeitsfeld (Fachkräfteakquise) 
und für die Eltern/ Familien (Chancen der Individualbetreuung in der frühkindlichen 
Entwicklung). 
Ebenso sichert der VKKJ weiterhin die Kernaufgaben im Bereich des Kindertagespflege -
managements für die Stadt Leipzig sowie die Koordination des Vertretungssystems.  
Weiterhin werden die Fachaustausche der Kindertagespflegestellen durch den VKKJ 
organisiert und moderiert. Wesentliche Themen, neben den fachinhaltlichen Fragestellungen, 
werden 2023 aufgrund der Bedarfsanforderungen der Familien auch Klimaschutz und 
Nachhaltigkeit in der Kindertagespflege darst ellen. Im Rahmen der Facharbeitsgruppen mit 
den Trägern in Leipzig und auch im Rahmen der Landesarbeitsgruppe mit dem 
Landesjugendamt Sachsen werden die Schwerpunkte inklusive Kindertagespflege, 
Bedarfsdeckung und klima-  und ressourcenschonende Anforderung en mit 
Methodenbausteinen untersetzt. 
 
1.4 Eingliederungshilfen nach § 35a SGB VIII im Kontext Schule  
 
Das Leistungsfeld der Eingliederungshilfen nach § 35a SGB VIII zur Sicherung von Teilhabe 
und Integration von Schülerinnen und Schülern im Rahmen der Schulbegleitung sichert der 
VKKJ weiterhin ab. Die Mitarbeitenden unterstützen Kinder und Jugendliche mit emotional -
sozialen Teilhabeeinschränkungen.  
 
Schwerpunkte: 
 
• Sicherung der Einbindung der ambulant tätigen Fachkräfte in bestehende 
funktionierende, multiprofessionelle Teamstrukturen, 
• fachliche Begleitung bei der Umsetzung der Hilfeplanziele, der Fallakquise und der 
Dokumentation, 
• erweiterte Fallberatung, Fortbildung und Supervision im systemischen und 
traumapädagogischen Bereich sowie 
• innerkollegiale Beratung und Begleitung von Krisen und bei Kinderschutzfällen. 
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7 
Innerhalb des trägerinternen Fachaustausches können sich die ambulanten Helfer und 
Helferinnen unter anderem zu funktionalen Strukturierungshilfen, zur Impulsgebung und 
Aufmerksamkeitslenkung verständigen.  
 
In der Evaluation der Fachstandards/ des Fachplanes i.  V. mit dem  Gesamtkontext der 
Integrierten Jugendhilfeplanung wird der VKKJ im Rahmen der Arbeitsgruppe 
„Eingliederungshilfen im Kontext Schule“ auf die entsprechende Indikatorendefinition im 
Rahmen der Wirksamkeitsbetrachtung hinwirken. Wesentlich ist dabei eine klare Zuordnung 
des Tätigkeitsfeldes i.  V. mit der Schnittstellenfunktion der Gestaltung von Übergängen der 
einzelnen Schulformen und der inklusiven Betrachtung des Kinder - und 
Jugendhilfestärkungsgesetzes. 
 
1.5 Internatsbetreuung 
 
Das Sportinternat wird seine inhaltlich- methodische Arbeit im Rahmen der 
Qualitätsentwicklung im Jahr 2023 hinsichtlich folgender Zielstellungen definieren:  
 
1. Fortführung der 2022 etablierten Landesarbeitsgruppe der sächsischen Sportinternate 
im Rahmen des Fachaustausches, 
2. Qualifizierung der Netzwerkkonferenzen der regionalen Arbeitsgruppen hinsichtlich der 
aktiven Kinder- und Jugendbeteiligung, Beschwerdemanagement und eigenständiger 
Projektarbeit im außerschulischen Bereich, 
3. Fortführung der Fachthemen zur Evaluation der Kinderschutzkonzepte/ diesbezügliche 
transparente Sensibilisierung des Leistungssports und Vereinsarbeit sowie 
4. inklusive Betreuungsleistungen mit traumatisierten Kindern und Ju gendlichen im 
leistungssportlichen Kon text, welche Fluchterfahrungen und Verluste erlitten haben 
(Ukraine). 
 
Im Rahmen der Öffentlichkeitsarbeit qualifiziert das Sportinternat 2023 seine Homepage 
(eingebunden in VKKJ - Homepage) und berichtet über spezielle Themen, Aktivitäten oder 
Projektarbeiten in Form eines Newsletters. Dies informiert die Eltern, vermittelt transparent die 
sozialpädagogische Betreuungsleistung und wirbt parallel für den Sportstandort der Stadt 
Leipzig. 
 
 
1.6 Fachkräftesicherung 
 
Um den pers onalpolitischen Herausforderungen im Kontext der angespannten 
Wettbewerbssituation in Verbindung mit dem aktuell bestehenden Fachkräfteengpass im 
Bereich der Sozialen Arbeit gerecht zu werden, analysiert und richtet der VKKJ fortlaufend 
seine Strategien bedarfsorientiert aus. Dazu wird die Bandbreite der Methoden zur 
Fachkräftegewinnung sowie -bindung weiter zunehmen. Besondere Bedeutung haben hierzu 
Strategien zur Rekrutierung neuen Personals über die Weiterqualifizierung der Mitarbeitenden 
bis hin zu Maßnahmen, um die Beschäftigten an den VKKJ zu binden.  
 
Im Rekrutierungsprozess werden zur Veröffentlichung von Stellenangeboten sowie zur 
Informationsverbreitung und Unternehmensdarstellung auch zukünftig zunehmend 
verschiedene Kanäle sozialer Medien, neben den traditionellen Instrumenten wie 
Stellenbörsen und Anzeigen in Print - und Hörmedien, Werbung im öffentlichen Raum sowie 
Kooperationen mit Fach-  und Hochschulen etc., genutzt. Aufgrund der Analyse des 
Bewerbungsprozesses werden hierfür fortlaufend geeignete Methoden und Anbieter 
herausgefiltert. Die Initiative „Mitarbeiter werben Mitarbeiter“ soll den Prozess als besonders 
direkte und authentische Ansprache an potenzielle neue Beschäftigte ergänzen. Darüber 
hinaus wird der VKKJ die Kooperation mit de m Personalamt/Abteilung Personalgewinnung, 
insbesondere im Zusammenhang mit der Fachkräfteoffensive für Soziale Berufe, weiter 
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8 
ausbauen und zudem die Netzwerk - und Öffentlichkeitsarbeit zur Fachkräftesicherung mit 
weiteren neuen Partnern fördern. 
 
Ebenso erfolgsversprechend erscheint weiterhin die innerbetrieblich strategische 
Personalplanung anhand des aktuellen  Personalbestandes sowie des zukünftigen 
Personalbedarfs, unter Berücksichtigung der individuellen Bedarfe im Zusammenwirken mit 
der Unternehmensstrategie. Ein vielversprechendes Werkzeug zur Optimierung der 
Mitarbeiterbindung wird dazu auch zukünftig die innerbetriebliche Karriereplanung darstellen.  
 
Weitere geplante Faktoren für eine langfristige Mitarbeiter bindung sind die prozesshafte 
Fortführung der Optimierung des Betriebsklimas sowie die zukunftsorientierte Anpassung von 
Benefits für die Mitarbeitenden. Dazu werden beispielsweise Prozesse zur par tizipativen 
Führungskultur, Teamevents wie Mitarbeiterstammtisch, Sommerfest, gemeinsame 
Teilnahme an sportlichen Events wie z.B. Firmenlauf, Stadtradeln etc. weitergeführt. Zum 
anderen sind im Rahmen der betrieblichen Gesundheitsförderung, nach einer 
Mitarbeitendenbefragung durch die BGF -Kommission, Aktivitäten wie Gesundheits - und 
Teamtage, sportmedizinische Angebote wie „Bewegte Pause“ und Yoga und weitere Projekte 
zur Stärkung der körperlichen und mentalen Gesundheitsförderung angedacht. Diese 
Maßnahmen sollen als zukunftsorientierter Bestandteil das Employer Branding 
öffentlichkeitswirksam flankieren.   
 
Weitere bereits umgesetzte und geplante Maßnahmen hat der VKKJ in seinem eigens 
entwickelten „Konzept zur Gewinnung und Sicherung von sozialpädagogischen Fachkräften“ 
festgehalten. 
 
1.7 Frauenbeauftragte 
 
Die Gleichstellung von Frauen und Männern ist ein wichtiger Bestandteil für das 
Personalmanagement des VKKJ, um die Vereinbarkeit von Beruf und Familie zu verbessern. 
Von der Gleichstellung profitieren nicht nur Frauen mit Familienaufgaben. Frauen, aber auch 
Männer legen mittlerweile genauso viel Wert auf familienfreundliche Arbeitsbedingungen. Sie 
in den wichtigen Aufgaben von Kindererziehung oder Pflege zu unterstützen und dies gut mit 
den betrieblichen Anforderungen in Einklang zu bringen, hilft dem Arbeitnehmer sowie dem 
Arbeitgeber. 
Die Gesellschaft wird vielfältiger  ─ und damit auch die Situation der Mitarbeitenden. Diese 
Vielfalt der Lebensmodelle braucht eine flexible Personalpolitik. 
Dessen ist sich der VKKJ vollumfänglich bewusst und  deshalb hat die Frauenbeauftragte  in 
Zusammenarbeit mit der Betriebsleitung, der Verwaltung und dem Personalrat den mittlerweile 
6. Frauenförderplan des VKKJ erarbeitet, welcher seit 01.01.2021 in Kraft  getreten ist. Der 
Frauenförderplan (FFPL) beinhaltet konkrete Handlungsschwerpunkte zur Gleichstellung und 
Unterstützung in Bezug auf Pflege, Familie und Beruf, Schwangerschaft und Elternzeit, 
Fortbildung sowie Stellenbesetzung im VKKJ. 
Folgende Handlungsschwerpunkte sind im Frauenförderplan des VKKJ festgeschrieben: 
• Statistische Erfassungen des FFPL für Fragen zur Gleichstellung, Stellenbesetzung,  
Fortbildungen, nach Funktionsebenen, nach Voll - und Teilzeitbeschäftigung, zu 
Stellenausschreibungen, Bewerbungen, 
• Öffentlichkeitsarbeit, wie Veröffentlichung des FFPL sowie Aktualisierung, Pflege der 
Homepage und Bereitstellung von Informationen sowie dazugehörige Materialien, 
• berufliche Förderung:  Stellenausschreibungen und Fortbildungen erfolgen 
gendergerecht, Zugang zu Fortbildungen auch für Teilzeitbeschäftigte, 
13 von 37 in Zusammenstellung
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• Vereinbarkeit von Familie und Beruf:  Dienstvereinbarung Arbeitszeit, Möglichkeit der 
Rückkehr nach Elternzeit, Kontaktpflege während der Elternzeit, 
• Beschwerdemanagement: Maßnahmen gegen sexuelle Belästigung und Mobbing am 
Arbeitsplatz – Beratung und Unterstützung bei Problemsituationen für alle 
Beschäftigten. 
Diese Handlungsschwerpunkte werden im VKKJ gemeinsam mit der Betriebsleitung, der 
Personalvertretung und der Frauenbeauftragten kontinuierlich umgesetzt, evaluiert und 
fortgeschrieben. Quartalsmäßig sind festgelegte Termine mit der Betriebsleitung vereinbart. 
Es finden regelmäßige Treffen mit der Personalvertretung statt. Die Frauenbeauftragte nimmt 
verschiedene Fortbildungsangebote wahr, um ihren Aufgaben gerecht zu werden.  
In regelmäßigen Abständen von zwei Jahren werden die Maßnahmen gemeinsam mit der 
Betriebsleitung auf Wirksamkeit und Verwendbarkeit überprüft und bei Bedarf angepasst. 
Die Frauenbeauftragte berichtet jährlich im Betriebsausschuss Jugend, Soziales und 
Gesundheit über den Stand der Umsetzung , was zuletzt am 06.04.2022 mit der Vorstellung 
des Reflexionsberichtes erfolgte. 
 
Der VKKJ ist bestrebt , die Maßnahmen und Ziele des 6. Frauenförderplans weiterhin 
konsequent umzusetzen. Alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter haben die Möglichkeit sich an 
der Umsetzung zu beteiligen. Der partnerschaftliche Umgang mit der Betriebsleitung und dem 
Personalrat ist fortzuführen, um die Interessen aller Beschäftigten im VKKJ zu vertreten. 
Die Freistellung der Frauenbeauftragten erfolgt im VKKJ anlassbezogen und notwendige 
Sachkosten (Fortbildung, Literatur und Büromaterial) werden bereitgestellt. 
 
1.8 Klimaschutz 
 
Entsprechend der  folgenden drei Grundprinzipien des VKKJ soll auch zukünftig die 
wirtschaftliche Planung und das praktische Handeln ausgerichtet sein. 
 
Der VKKJ: 
 wird im Umgang mit Umweltproblemen dem Vorsorgeprinzip folgen. 
 wird Initiativen ergreifen, um in seinem Handlungsfeld ei n größeres Umweltbewusstsein 
bei den Beschäftigten sowie bei den betreuten jungen Menschen und deren Familien zu 
fördern. 
 zeigt sich der Nutzung und Verbreitung umweltfreundlicher Technologien innerhalb der 
Angebots- und Leistungspalette aufgeschlossen und steht dem Thema interessiert 
gegenüber.  
 
Dazu wird die Interessengruppe Klimaschutz als zentrales Steuerorgan des VKKJ auch 
weiterhin Instrumente und Methoden planen, umsetzen und evaluieren. Vergangene, vom 
VKKJ initiierte Projekte, unter anderem in Kooperation mit dem Referat Nachhaltige 
Entwicklung und Klimaschutz, der Klimaschutzbeauftragten der Stadt Leipzig, den Leipziger 
Städtischen Bibliotheken, der Stadtreinigung Leipzig sowie der Projektleitung „Zero Waste 
Leipzig“ sind auf Weiterführung ausgerichtet.  
Einen weiteren Baustein zur Unterstützung des Klimaschutzes stellt ebenso das stufenweise 
Vorhaben der digitalen Umstellung von Verwaltungsprozessen dar. Diese und weitere 
Maßnahmen sind in dem seit 2021 fortgeschriebenen Klimaschutzkonzept des VKK J näher 
beschrieben und begleiten zielgerichtet die VKKJ -Gemeinschaft auf dem 
erfolgsversprechenden Weg in Richtung nachhaltige Zukunft. 
 
14 von 37 in Zusammenstellung
10 
2 Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan 
2.1 Prämissen der Planung 
2.1.1 Kapazitäten 
 
Die Grundlage für die Erstellung des  Wirtschaftsplanes 2023  bilden die prognostizierten 
Leistungsentgelte für die aufgeführten Leistungen und Angebote,  unter Berücksichtigung 
derzeit geltender Beschlüsse der Entgeltkommission der Stadt Leipzig und der zu erwartenden 
Kapazitätsentwicklungen (siehe auch Pkt. 1.1). 
Die Wirtschaftsplanung basiert auf nachfolgend dargestellten Kapazitäten bzw. geplanten 
Auslastungen (dezentral, einrichtungs- bzw. angebotskonkret zzgl. Geschäftsstelle), um ein 
Budgetcontrolling nach Kostenart klienten- und einrichtungsbezogen zu ermöglichen: 
 
Leistungsdaten Ø Ist 2021 Ø Erwartung 2022 Ø Plan 2023 
Anzahl stationärer Plätze (Ø im 
Monat) 
136,75 137,00 137,00 
Ø prozentuale Auslastung 
stationäre Plätze 
97,62 % 97,40 % 97,40 % 
Anzahl Plätze Kindernotdienst 
(Ø im Monat) 
8 8 8 
Anzahl Plätze Jugendnotdienst 
(Ø im Monat) 
8 8 8 
Stunden für Eingliederungshilfen 
nach § 35a im Kontext Schule 
(Schulbegleitung) Ø im Monat 
524 580 725 
Ambulante Fachleistungs-
stunden Ø im Monat 
318 360 260 
 
In der Planung wird von einer kostendeckenden prozentualen Auslastung von durchschnittlich 
97,40 % ausgegangen.  
 
Aufgrund der anhaltend hohen Bedarfssituation wird grundsätzlich die Aufnahme von Leipziger 
Kindern/Jugendlichen durch den VKKJ priorisiert , von daher ist das Belegungsmanagement 
im gegenseitigen Interesse (VKKJ und ASD) weiter zu qualifizieren.  
Die Inanspruchnahme von Kapazitäten durch andere Jugendämter begründet sich einerseits 
durch fallspezifische Zuständigkeitswechsel innerhalb der Leistungserbringung (z. B. Umzug 
der personensorgeberechtigten Eltern außerhalb Leipzigs), andererseits aber auch durch die 
Hilfeverortung in Leipzig, resultierend aus Qualitätsmerkmalen passender Konzeptionen der 
Leistungsangebote im VKKJ. Die Notwendigkeit einer durchgängigen Belegungssicherung für 
den Eigenbetrieb besitzt dahingehend Priorität. 
Die durch den VKKJ angebotenen Leistungen werden aktuell zu ca. 92 % (Stand Juni 2022) 
durch das Amt für Jugend und Familie bzw. das Sozialamt der Stadt Leipzig in Anspruch 
genommen. In der Wirtschaftsplanung für das Jahr 2023  wird davon ausgegangen, dass die 
im stationären Bereich angebotenen Leistungen zu ca. 92 % durch das Amt für Jugend und 
Familie der Stadt Leipzig genutzt werden. 
15 von 37 in Zusammenstellung
11 
2.1.2 Leistungsentgelte 
Entsprechend den Eigentümerzielen arbeitet der VKKJ resultierend aus den 
Rechtsgrundlagen und wirtschaftlichen Handlungsparametern im Rahmen der 
Gemeinnützigkeit allumfassend kostendeckend (Finanzziel 1).  
Die Finanzierung der Leistungen und Angebote erfolgt auf der Grundlage der 
„Grundsatzvereinbarung für den Abschluss von Leistungs -, Entgelt - und 
Qualitätsentwicklungsvereinbarungen sowie Kostenvereinbarungen nach §§ 77, 78a ff. SGB 
VIII für die Kinder- und Jugendhilfe in der Stadt Leipzig“. Entsprechende Vereinbarungen 
werden auf der Grundlage der bestätigten Leistungsbeschreibungen zwischen dem Amt für 
Jugend und Familie (AfJF) und dem Verbund Kommunaler Kinder - und Jugendhilfe (VKKJ) 
geschlossen. 
Diese mit dem zuständigen Kostenträger (AfJF) zu verhandelnden Leistungsentgelte – unter 
Berücksichtigung geltender Beschlüsse der Entgeltkommission – bilden die Grundlage für die 
Planung der Erlöse im Wirtschaftsjahr 2023 sowie für die Mittelfristplanung. 
Die vereinbarten Leistungsentgelte für den Kinder - und den Jugendnotdienst sowie für das 
Kindertagespflegemanagement werden durch das Amt für Jugend und  Familie der Stadt 
Leipzig am Anfang des Leistungsmonates gezahlt. Die Aufwendungen für die Betreuung der 
Sportschüler*innen im Internat in der Philipp-Rosenthal-Straße werden durch die Stadt Leipzig 
– ebenfalls am Anfang des Leistungsmonates – finanziert. 
Die Leistungsentgelte für die stationären und ambulanten Leistungen (Fachleistungsstunden) 
sowie für die Eingliederungshilfe im Kontext Schule werden klientenbezogen nach erfolgter 
Rechnungslegung durch den VKKJ nach Leistungserbringung durch das Amt für Jugend und 
Familie Leipzig erstattet. 
2.1.3 Digitalisierung und Optimierung von Prozessabläufen 
Die im Jahr 2021  begonnenen Prozesse, wie z. B. digitale Dienstplanung, elektronische 
Führung der Arbeitszeitkarte, Bereitstellung mobiler Technik, Nutzung online- basierter Tools 
für Projektzuarbeiten werden fortgesetzt.  
Ausgehend von den Ergebnissen der Organisationsuntersuchung des Verwaltungsbereiches 
durch die bbvl im Jahr 2021 werden nachfolgende Digitalisierungsmöglichkeiten auch 
weiterhin geprüft und umgesetzt: 
- Projektteam Buchhaltung und Kassenverwaltung bzgl. Eruierung von weiteren 
Möglichkeiten der Digitalisierung für die  Rechnungsbearbeitung einschließlich der 
erforderlichen Zahlungsanweisung;  
- Projektteam Personal/Assistenz der Betriebsleitung zu weiteren Digitalisierungs -
möglichkeiten im Rahmen des Bewerbungsmanagements und Personalcontrollings. 
 
Die Wirtschaftsplanung berücksichtigt die Anbindung der noch ausstehenden Wohngruppen 
des VKKJ in das IT-Netz der Stadt Leipzig. 
Darüber hinaus ist der VKKJ offen gegenüber weiteren Digitalisierungsmöglichkeiten und 
Ideen zur Prozessoptimierung der Verwaltungsarbeit.  
3 Erläuterungen zum Erfolgsplan 
3.1 Umsatzerlöse und Erträge 
 
Die Umsatzerlöse setzen sich aus den kostendeckenden Leistungsentgelten für die 
Leistungen und Angebote des VKKJ zusammen und berücksichtigen somit neben den 
16 von 37 in Zusammenstellung
12 
Kapazitätsanpassungen ebenfalls die in den Aufwendungen beschriebenen Entwicklungen im 
Personal- und Sachkostenbereich (s. Pkt. 3.2 ff.). 
 
Übersicht der Umsatzerlöse: 
Angaben in TEUR Ist 2021 Erwartung 2022 Plan 2023 
Umsatzerlöse 15.392 16.308 18.335 
davon Leistungsentgelt 
Wohngruppen 
10.699 11.174 12.606 
ambulante Leistungen 171 185 150 
Integrationshilfen im Rahmen 
der Schulbegleitung nach § 35a 
SGB VIII  
382 425 571 
KJND/Kindertagespflege/ 
Internatsbetreuung 
4.139 4.524 5.008 
Sonstige Erträge 469 716 550 
Die Planwerte bei den sonstigen betrieblichen Erträgen beinhalten u. a. Rückerstattungen der 
Krankenkassen im Rahmen des sofortigen Beschäftigungsverbotes für Schwangere  (330 
TEUR) als auch Spenden (10 TEUR). Beides wurde an die Erwartung des Jahres 2022  als 
auch die Ist-Werte des Jahres 2021 angepasst. 
Für die Nutzung des Hauses 10 im Robert-Koch-Park wurde für das Jahr 2023 eine Auflösung 
des Sonderpostens (180 TEUR) korrespondierend mit den Abschreibungen in den sonstigen 
betrieblichen Erträgen berücksichtigt (siehe Anmerkungen unter Punkt 3.8). 
Weitere sonstige Erträge erwartet der VKKJ für 2023 in Höhe von 30 TEUR. 
3.2 Aufwendungen 
 
Die ausgewiesenen Aufwendungen basieren auf den für das Jahr 202 3 prognostizierten 
Leistungsentgelten und den derzeitig gültigen Beschlüssen der Entgeltkommission. 
Die Planung aller Aufwendungen erfolgte je Einrichtung bzw. Leistungsart und wurde 
entsprechend kumuliert. Dabei wurden die Kosten für die Geschäftsstelle als einzelne 
Kostenstelle betrachtet. Auf Grundlage dieser Planung ist auch im Jahr 2023  ein 
entsprechendes Betriebscontrolling mit den notwendigen Steuerungsmechanismen zur 
Überwachung der Risikofaktoren möglich. 
Die Aufwendungen für Material, Abschreibungen und sonstige betriebliche Aufwendungen 
orientieren sich an den Ist -Werten des Jahres 202 1. Bereits im Jahr 2022  bekannte 
Kostenveränderungen finden ebenfalls Berücksichtigung.  Hierbei wurden insbesondere 
Mehraufwendungen für steigende Energie- und Betriebskosten berücksichtigt.  
 
3.2.1 Personalaufwendungen 
Der Planung der Personalkosten sind die vom Personalamt der Stadt Leipzig ermittelten 
Durchschnittswerte zu Grunde gelegt. Dabei basiert die Berechnung der durchschnittlichen 
Personalkosten für eine Vollzeits telle im Jahr 2023  auf den im Januar 2022 berechneten 
Durchschnittswerten der festen monatlichen Zahlungen (einschließlich Zulagen, Pauschalen, 
Strukturausgleich, vermögenswirksamer Leistungen des Arbeitgebers) sowie der variablen 
monatlichen Zahlungen (Zeitzuschläge usw.).  
17 von 37 in Zusammenstellung
13 
Darüber hinaus wurden  folgende Personalkostensteigerungen  in der Wirtschaftsplanung 
berücksichtigt: 
- die Angleichung der Jahressonderzahlung an die Bemessungssätze des Tarifgebietes 
West und die Veränderung der regelmäßigen Arbeitszeit für eine Vollzeitkraft von 
derzeit 39,5 Wochenstunden auf 39,0 Wochenstunden; 
 
- Zahlung einer Zulage von 130,00 EUR bzw. 180,00 EUR pro Monat, Erhöhung der 
Wohnzulage (ehemals Heimzulage) von 61,36 EUR auf 100,00 EUR je Monat und 
pädagogische Fachkraft, 
 
- Zahlung einer Zulage für Praxisanleitende in Höhe von 70,00 EUR pro Monat; 
 
- Möglichkeit der Inanspruchnahme von 2 Regenerationstagen je pädagogischer 
Fachkraft; 
 
- weitere Erhöhungen der Personalaufwendungen (u. a. Stufenaufstiege, Erhöhung der 
SV-Beiträge und mögliche Tarifsteigerungen) für das Jahr 2023 in Höhe von 
durchschnittlich 2,00 % für den VKKJ;  
- Erhöhung der Personalaufwendungen in den Jahren 2024 und 2025 um jeweils weitere 
2,00 %; 
- 16 Studierende des dualen Studiengangs Soziale Arbeit ab Oktober 2023 mit tariflicher 
Auszubildendenvergütung. 
 
Als Folge der tariflich festgelegten Absenkung der Wochenarbeitszeit um weitere 30 Minuten 
ergibt sich für das Jahr 2023 nochmals ein Stellenzuwachs von 2,5 VzÄ, welcher notwendig 
ist, um die ganztägige Betreuung der Kinder und Jugendlichen sicherzustellen und nicht der 
Kompensation im Verwaltungsbereich dient.  
Die Grundlage der Planung der Personalaufwendungen ist der Stellenplan des VKKJ  (vgl. 
Punkt 3.5 Erläuterungen zum Stellenplan). Unter Berücksichtigung der durch das Personalamt 
mitgeteilten Personalkosten ergeben sich für das Jahr 2023 folgende Personalkosten: 
Angaben in TEUR Ist 2021 Erwartung 2022 Plan 2023 
Personalaufwand 12.992 14.237 15.810 
Die Personalkosten beinhalten auch die Aufwendungen für Beschäftigte im 
Beschäftigungsverbot, welche durch die Krankenkassen über die sonstigen betrieblichen 
Erträge erstattet werden (rd. 330 TEUR für 2023 geplant). Die Reservestellen von insgesamt 
21 VzÄ sind nicht Bestandteil der Personalaufwendungen. 
3.2.2 Materialaufwendungen 
Die Materialaufwendungen wurden aus den nachfolgenden Positionen im Leistungsentgelt 
ermittelt und in die Planung für 2023 übernommen: 
• Allgemeiner Materialaufwand sowie medizinischer und hygienischer Sachaufwand (u. 
a. auch erhöhte Maßnahmen zum Infektionsschutz), 
• Verpflegung pro Platz, 
• Aufwendungen für Beförderung, 
• Aufwendungen für Gemeinschaftsveranstaltungen (keine Kostensteigerungen, da 
Betrag fest vorgegeben). 
18 von 37 in Zusammenstellung
14 
Angaben in TEUR Ist 2021 Erwartung 2022 Plan 2023 
Materialaufwand 710 700 680 
 
3.2.3 Sonstige betriebliche Aufwendungen 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Instandhaltungs- und Betreiberkosten 
(einschließlich der Kosten für Brennstoffe, Wasser und Energie sowie sonstige 
Betriebskosten), welche im Leistungsentgelt bezüglich ihrer Verwendung nach Kostenarten 
getrennt ausgewiesen sind und über dieses finanziert werden. Weiterhin berücksichtigt wurden 
die im Leistungsentgelt eingestellten Aufwendungen für die Fort - und Weiterbildung der 
Mitarbeitenden, Abgaben und Versicherungen, zentrale Leistungen (wie z. B. 
Personalabrechnung, Aufwendungen für Wirtschaftsprüfung etc. , Ausbau in die IT -Struktur), 
fremde Leistungen (wie z. B. Gebäudereinigung) und allgemeiner Verwaltungsbedarf. Für das 
Jahr 2022 ff. wurden mögliche Kostensteigerungen, auch auf grund der geplanten 
Kapazitätserweiterungen – vor allem in den Energie-, Miet- und Betriebskosten –  
entsprechend berücksichtigt.  
Sachaufwendungen des Personalrates sowie für die Frauenbeauftragte sind in den sonstigen 
betrieblichen Aufwendungen ebenfalls beachtet. 
In den Aufwendungen wurden auch finanzielle Mittel für das Betriebliche 
Gesundheitsmanagement (Ø 100,00 EUR/Jahr/Beschäftigtem ) entsprechend der 
Rahmendienstvereinbarung Betriebliches Gesundheitsmanagement DV 56- 2017 
berücksichtigt.  Des Weiteren ist im Plan der sonstigen betrieblichen Aufwendungen ein 
Arbeitgeberzuschuss zum Jobticket (15,01 EUR/Monat/Beschäftigtem, Plan mit 50 Personen) 
enthalten. 
Angaben in TEUR Ist 2021 Erwartung 2022 Plan 2023 
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen 
1.421 1.646 1.735 
 
3.2.4 Abschreibungen 
Diese Position untergliedert sich in Abschreibungen auf Sachanlagen und geringwertige 
Wirtschaftsgüter. Die Refinanzierung erfolgt entsprechend über das Leistungsentgelt. Der 
VKKJ macht auch weiterhin von seinem Wahlrecht Gebrauch, die geringwertigen 
Wirtschaftsgüter im Jahr der Anschaffung sofort abzuschreiben. Eine Abschreibung über 
5 Jahre (Poolabschreibung) würde im VKKJ zwangsläufig zu einer unsachgemäßen 
Verfälschung der Vermögenslage führen, da die Nutzungsdauer der meisten Wirtschaftsgüter 
im VKKJ erfahrungsgemäß deutlich weniger als 5 Jahre beträgt.  
Angaben in TEUR Ist 2021 Erwartung 2022 Plan 2023 
Abschreibungen 
Abschreibungen Nutzungsbeginn 
Haus 10, Robert-Koch-Park 
(Schönauer Straße 230/232) 
342 
204 
556 
152 
660 
180 
 
 
19 von 37 in Zusammenstellung
15 
3.3 Jahresergebnis 
 
Der VKKJ plant für das Jahr 2023 mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis. 
 
Das Erreichen eines selbst moderaten Jahresüberschusses ist nicht realistisch, da bei 
kostendeckenden Leistungsentgelten der Korridor für eine Gewinnerzielung bei einem 
Auslastungsfaktor von 97,4  % hinsichtlich einer verantwortbaren und genehmigungsfähigen  
Kapazitätsüberbelegung durch das Landesjugendamt nicht gegeben ist. Wird eine höhere 
Auslastung erreicht, so steigen ebenfalls die Aufwendungen –  vor allem auch in der Position 
des Personalaufwandes. 
 
Dementsprechend plant der VKKJ f ür die Folgejahre eben falls mit ausgeglichenen 
Jahresergebnissen.  
 
3.4 Mittelfristplanung 2023 – 2026 
 
Die Planung für die Folgejahre weist Kostensteigerungen ( insbesondere Personalkosten, 
Energieaufwendungen/Betriebskosten) aus. A uch hier w ird vom Selbstkostendeckungs -
prinzip der Leistungsentgelte und einer durchschnittlichen Auslastung aller stationären 
Leistungen und Angebote von 97,4 % im stationären Bereich ausgegangen. 
Der vorliegende Wirtschaftsplan berücksichtigt bis zum Jahr 2024  weitere 
Kapazitätserweiterungen mit insgesamt 18 Plätzen (welche mit 97,4 % ausgelastet werden = 
17,5 Plätze) und damit verbundene Erhöhungen des Personals m it insgesamt 22,05 VzÄ bis 
2024 (siehe Aussagen unter Punkt 3.5). 
Ebenso wurde der Umzug von zwei Leistungsangeboten in das neue Objekt Deiwitzweg ab 
Jahresende 2023 bei und die Inbetriebnahme des Neubaus in Böhlitz -Ehrenberg/ Gundorf in 
der Leipziger Straße ab Ende 2024 der Wirtschaftsplanung beachtet. 
 
Seitens des VKKJ gibt es Aktivitäten, ein „Bed by Night“ Angebot zu schaffen. Damit soll 
insbesondere systemsprengenden Klientinnen und Klienten, welche in den Inobhutnahme- / 
Schutzstellen nicht betreut werden können, ein sicherer Schutz - und Ruheraum mit Zugang 
zu Sanitäranlagen unterbreitet werden. Dieses niedrigschwellige Angebot im Rahmen der 
Sicherstellung einer Inobhutnahme zur Vermeidung von Obdachlosigkeit ist für 2 bis 3 
Jugendliche angedacht. 
Aktuell sind  Konzept und Objektsuche innerbetrieblich als auch mit dem AfJF in der 
Abstimmung, sodass das Vorhaben in der Wirtschaftsplanung 2023 noch keine zahlenmäßige 
Berücksichtigung finden kann. Der personelle Bedarf kann über die Reservestellen abgedeckt 
werden. 
 
3.5 Erläuterungen zum Stellenplan 
 
Für das Planjahr 2023 berücksichtigt der Stellenplan einen Stellenzuwachs von 2,50 VzÄ auf 
insgesamt 235 VzÄ, da sich aus dem Tarifabschluss eine nochmalige Arbeitszeitanpassung 
auf durchschnittlich 39 Wochenstunden ab dem 01.01.2023 ergibt. 
 
Die Erhöhung der Stellen im Jahr 2024 um 22,05 VzÄ auf insgesamt 257,05 Stellen resultiert 
hauptsächlich aus geplanten Kapazitätserweiterungen. Neben der geplanten Fertigstellung 
des Bauvorhabens in der Leipziger Straße, 04178 Leipzig -Gundorf, mit zwei neuen 
Wohngruppen mit jeweils 10 Plätzen und dadurch geplanter Stellenerweiterung von 17,95 VzÄ 
und dem Ersatzneubau in der Edmond-Kaiser-Straße 11, 04158 Leipzig-Lindenthal, mit einer 
Kapazitätserweiterung um 3 Plätze und einer geplanten Stellenerweiterung von 4,10 VzÄ.  
20 von 37 in Zusammenstellung
16 
Ab dem Jahr 2025 werden derzeit keine Stellenerweiterungen erwartet.  
Der Einsatz von 16 Studierenden des dualen Studiengangs Soziale Arbeit  ab Oktober 2023 
im VKKJ hat keine stellenplanerhöhende Auswirkung. Die Studierenden werden im Plan als 
Auszubildende aufgeführt. 
Der Stellenplan bietet somit weiterhin den bewährten Rahmen für unterjährig notwendige 
bedarfsgerechte Kapazitätsanpassungen mit sogenannten R eservestellen von insgesamt 
21,00 VzÄ, welche kein monetärer Bestandteil der Wirtschaftsplanung sind,  und beinhaltet 
außerdem 8,00 VzÄ Stellen für Beschäftigte im Beschäftigungsverbot bzw. Mutterschutz. 
 
3.6 Erläuterungen zum Investitionsplan 
3.6.1 Baumaßnahmen 
 
Der VKKJ plant keine Bauvorhaben in eigener Bauherrenfunktion. Insofern enthält der 
Investitionsplan für das Jahr 2022 ff. keine Aufwendungen für Planungs- und Bauleistungen.  
 
Planungsbeschluss VI-DS-04973-NF-01 – Neubauten Leipziger Straße, 04178 Leipzig  
Die Planungen für den Umbau des Objektes sind abgeschlossen und der Baubeginn ist für 
März 2023 und die Fertigstellung und Nutzungsaufnahme für November 2024 geplant. Bei 
diesem Objekt wird der VKKJ (weiterhin) als zukünftiger Mieter in die Abläufe mit einbezogen, 
Bauherr ist das Amt für Schule. 
Die noch nicht verwendeten Planungsmittel des dem VKKJ bereits zur Verfügung gestellten 
Investzuschusses i. H. v. 650 TEUR , werden auf das entsprechende PSP -Element an die 
Stadtverwaltung zurücküberwiesen und finden somit in den Anlagen der Wirtschaftsplanung 
des VKKJ keine Berücksichtigung mehr.  
Neubauten Edmond-Kaiser-Straße, 04158 Leipzig 
Am Standort Edmond-Kaiser-Straße wird durch das Amt für Schule ein Ersatzneubau geplant. 
Der Baubeginn ist für Ende 2022 und die Fertigstellung für Ende 2024 vorgesehen. Als Nutzer 
wird der VKKJ in den Planungsprozess aktiv mit einbezogen. 
Umbau Deiwitzweg, 04207 Leipzig 
Die Planungen für den Umbau des Objektes Deiwitzweg sind abgeschlossen. Aufgrund der 
Interimsunterbringung ukrainischer Flüchtlinge  in diesem Objekt , hat sich der Baubeginn  
verzögert und ist nunmehr für September 2022 geplant. D ie Fertigstellung und 
Nutzungsaufnahme ist für September 2023 vorgesehen.  Auch bei diesem Objekt wird der 
VKKJ als zukünftiger Mieter in die Abläufe mit einbezogen, Bauherr ist das Amt für Schule. 
3.6.2 Bewegliche Anlagegüter  
Die aufgeführten Investitionsmaßnahmen dienen vordergründig dem Erhalt des vorhandenen 
Ausstattungsniveaus. Die Investitionen (Ausstattung mit Mobiliar) berücksichtigen die 
ergänzende Ausstattung der Wohngruppen Marbachstraße und Naumburger Straße in den 
Deiwitzweg (voraussichtlich September 2023) sowie den Umzug der 4 Wohngruppen der 
Edmond-Kaiser-Straße (Ende 2024).  
Gemäß dem Stadtratsbeschluss VII -DS-06148 vom 14. 10.2021 zur Verwendung des 
Jahresüberschusses 2019 wurde in der Planung die Investition von Maßnahmen im Rahmen 
des Klimanotstandes (VI-A-07961) in Höhe von 114 TEUR für das Jahr 2022  berücksichtigt 
(siehe auch Aussagen unter Punkt 3.3, 3.7 bzw. 3.8). 
 
21 von 37 in Zusammenstellung
17 
3.7 Erläuterungen zum Finanz- und Liquiditätsplan 
 
Entsprechend den Eigentümerzielen sorgt die Betriebsleitung im Rahmen ihrer Verantwortung 
durch ein Liquiditätscontrolling für eine stabile Liquidität.  
 
Im Finanz - als auch Liquiditätsplan wurde entsprechend der Stadtratsbeschlüsse die 
Verwendung der Jahresüberschüsse aus dem Jahr 2019  in Höhe von 227.446,70 EUR und 
aus dem Jahr 2020 in Höhe von 790.495,91 EUR im Jahr 2022 dargestellt. 
Der Jahresüberschuss aus dem Jahr 2019 wurde zu 50 % in die zweckgebundene Rücklage 
zur Finanzierung von investiven Maßnahmen im Rahmen des Klimanotstandes (VI -A-07961) 
eingestellt. Die restlichen 50 % wurden an die Stadt Leipzig zur Kostendeckung der Baukosten 
der Baumaßnahme Neubauten Leipziger Straße, 04178 Leipzig (Planungsbeschluss VI -DS-
04973-NF-01) weitergeleitet.  
Der Jahresüberschuss aus dem Jahr 2020 i. H. v. 790.495,91 EUR w urde vollständig an die 
Stadt Leipzig weitergeleitet und soll zur Kostendeckung der Baukosten der Baumaßnahme 
Neubauten Leipziger Straße, 04178 Leipzig (Planungsbeschluss VI -DS-04973-NF-01) 
verwendet werden. 
 
3.8 Erläuterung zur Planbilanz 
 
Die Bilanz des Jahres 202 3 ff. beruht auf der Fortschreibung der Vorjahresbilanzen unter 
Berücksichtigung der vorab beschriebenen Veränderungen. Die in der Bilanz enthaltenen 
Rückstellungen werden für die Folgejahre in entsprechender Höhe erwartet. In den 
Rückstellungen wurden Werte für Jubiläen, Zahlung von Zeitzuschlägen, Mehrstunden und 
Resturlaub sowie für ausstehende Eingangsrechnungen gemäß ihrer tatsächlichen 
Inanspruchnahme berücksichtigt. 
 
Die mit den Bauvorhaben (als Bauherr bis zum Jahr 2021) verbundenen Aktivierungen in das 
Sachanlagevermögen des VKKJ wurden ebenso berücksichtigt. Die dafür bis zum Jahr 2021 
erhaltenen Investitionszuschüsse wurden entsprechend der derzeitig geplanten 
Inanspruchnahme ebenfalls in der Bilanz für die Jahre 2022  bis 2025 dargestellt (sonstige 
Verbindlichkeiten bzw. nach Verwendung unter der Position „Weitere Sonderposten“). Für die 
Nutzung des Hauses 10 im Robert -Koch-Park wurde beginnend mit dem Jahr 2021 eine 
Auflösung des Sonderpostens korrespondierend mit den Abschreibungen in der Planbilanz 
berücksichtigt. 
 
Der Jahresüberschuss aus dem Jahr 2019 wird zu 50 % in die zweckgebundenen Rücklagen 
zur Finanzierung von investiven Maßnahmen im Rahmen des Klimanotstandes (VI -A-07961) 
verwendet und wurde zu 50 % an die Stadt Leipzig zur Kostendeckung der Baukosten der 
Baumaßnahme Neubauten Leipziger Straße, 04178 Leipzig  (Planungsbeschluss VI -DS-
04973-NF-01) weitergeleitet.  
 
Der Jahresüberschuss aus dem Jahr 2020 i. H. v. 790.495,91 EUR wurd e vollständig an die 
Stadt Leipzig zur Kostendeckung der Baukosten der Baumaßnahme Neubauten Leipziger 
Straße, 04178 Leipzig (Planungsbeschluss VI-DS-04973-NF-01) weitergeleitet. 
Auch dies wurde in der Planbilanz für das Jahr 2022 dargestellt. E benso wurde die 
zweckgebundene Rücklage zur Finanzierung von investiven Maßnahmen im Rahmen des 
Klimanotstandes wieder aufgelöst. 
 
Der Jahresüberschuss des Jahres 2021 in Höhe von 395.248,27 EUR soll laut Vorschlag der 
Betriebsleitung an die Stadt Leipzig zum nachhaltigen Betrieb einer VKKJ Wohn gruppe für 
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23 von 37 in Zusammenstellung
A Erfolgsplan / GuV      2023   bis  2026
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder-und 
Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026
1. Umsatzerlöse 15.392 16.308 18.335 4.541 4.581 4.560 4.653 19.129 20.776 21.183
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 469 716 550 136 136 139 139 557 563 570
I. Gesamtleistung 15.861 17.024 18.885 4.677 4.717 4.699 4.792 19.686 21.339 21.753
4. Materialaufwand 710 700 680 167 168 173 172 692 745 746
   a) RHB und bezogene Waren 651 635 618 153 154 155 156 628 674 674
   b) bezogene Leistungen 58 65 62 14 14 18 16 64 71 72
5. Personalaufwand 12.992 14.237 15.810 3.711 3.711 3.852 4.536 16.346 18.173 18.412
   a) Löhne und Gehälter 10.556 10.775 11.927 2.800 2.800 2.800 3.527 12.332 13.827 14.009
   b) soziale Abgaben 2.436 3.461 3.883 911 911 1.052 1.009 4.014 4.346 4.403
       - davon für Altersversorgung 357 380 480 110 110 110 150 500 550 570
6. Abschreibungen 342 556 660 127 128 202 203 766 407 430
   a) auf immat. AV und auf SAV 218 461 505 101 102 151 151 601 281 291
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) Sonderverlustkonto
   d) auf GWG's 125 95 155 26 26 51 52 165 126 139
 - davon außerplanmäßige Abschreibungen
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.421 1.646 1.735 427 429 432 447 1.882 2.014 2.165
II. Zwischenergebnis 395 -114 0 245 281 40 -566 0 0 0
8. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag
9. Erträge aus Beteiligungen
- davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV
- davon aus verbundenen Unternehmen
11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0
- davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV
13. Aufwendungen aus Verlustübernahme
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
- davon an verbundene Unternehmen
III. Finanzergebnis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
24 von 37 in Zusammenstellung
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder-und 
Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026
15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 395 -114 0 245 281 40 -566 0 0 0
16. Sonstige Steuern
Ergebnis ohne Ergebnisabführung 395 -114 0 245 281 40 -566 0 0 0
17. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch.
18. Auf Grund Gewinnabf.vertrages abgef. Gewinn
19. Erträge aus Verlustübernahme
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 395 -114 0 245 281 40 -566 0 0 0
20. Gewinn-/Verlustvortrag aus Vorjahr
21. Entnahme Rücklagen
22. Einstellung Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 395 -114 0 245 281 40 -566 0 0 0
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 15.466 17.138 18.885 4.432 4.436 4.659 5.358 19.686 21.339 21.753
Gesamterträge 15.861 17.024 18.885 4.677 4.717 4.699 4.792 19.686 21.339 21.753
25 von 37 in Zusammenstellung
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder-und 
Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026
1. UP Umsatzerlöse 15.392 16.308 18.335 4.541 4.581 4.560 4.653 19.129 20.776 21.183
stationäre Leistungen 10.699 11.174 12.606 3.094 3.127 3.161 3.224 13.295 14.823 15.112
teilstationäre Leistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ambulante Leistungen 171 185 150 37 37 38 38 150 152 155
Kinder- und Jugendnotdienst (KJND) 2.955 3.345 3.758 939 940 940 940 3.833 3.910 3.988
Tagespflegemanagement 367 370 380 95 95 95 95 385 393 400
Internat 816 809 869 217 217 217 218 886 904 922
Schulbegleitung 382 425 571 159 165 109 138 580 594 606
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 469 716 550 136 136 139 139 557 563 570
Einnahmen aus Spenden 11 30 10 2 2 3 3 10 10 10
sonstige Erträge 90 204 30 7 7 8 8 30 30 30
Erträge aus Auflösung Sonderposten 204 152 180 45 45 45 45 180 180 180
Erstattung Krankenkassen Beschäftigungsverbot 163 330 330 82 82 83 83 337 343 350
4a. UP RHB und bezogene Waren 651 635 618 153 154 155 156 628 674 674
Aufwendungen Verpflegung/ Lebensmittel 315 362 396 99 99 99 99 404 450 450
allgemeiner Materialaufwand 201 120 130 32 32 33 33 140 150 160
med./hyg. Sachaufwand 114 113 69 17 17 17 18 60 50 40
Lehr- und Lernmittel/Spiel- und Beschäftigungs-
material 19 20 20 5 5 5 5 21 21 21
Verwendung Spendengelder 3 20 3 0 1 1 1 3 3 3
 
4b. UP bezogene Leistungen 58 65 62 14 14 18 16 64 71 72
Veranstaltungen Kinder und Jugendliche 46 50 50 12 12 13 13 51 57 57
Schülerbeförderung 4 5 5 1 1 2 1 6 7 8
Verwendung Spendengelder 8 10 7 1 1 3 2 7 7 7
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.421 1.646 1.735 427 429 432 447 1.882 2.014 2.165
26 von 37 in Zusammenstellung
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder-und 
Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026
Miete und Betriebskosten einschließlich
 Wasser/Energie/Brennstoffe 705 770 792 198 198 198 198 871 958 1.054
Allgemeine Verwaltungsaufwendungen 124 137 137 34 34 35 34 145 150 155
Zentrale Leistungen 313 366 398 99 99 100 100 418 439 460
Instandhaltung/ Wartung und Entsorgung 144 163 184 46 46 46 46 216 222 246
Abgaben/Steuern/Versicherungen 27 27 27 3 3 3 18 30 30 30
Fortbildung / Supervision 62 114 114 28 28 29 29 114 122 122
Fremde Leistungen 46 42 51 12 13 13 13 55 60 65
Ausgaben aus Spendengeldern 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Forderungsverluste 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Betriebliche Gesundheitsförderung 0 23 23 5 6 6 6 24 24 24
Zuschuss zum Jobticket 0 3 9 2 2 2 3 9 9 9
27 von 37 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2023 bis 2026
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder-und 
Jugendhilfe
Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026
Anzahl stationäre Plätze 2 137 137 137 137 137 137 137 155 157 157
Umfang ambulante Leistungen [h] 2 318 360 260 260 260 260 260 260 260 260
Pauschalfinanzierung KND 2 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8
Pauschalfinanzierung JND 2 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8
Pauschalfinanzierung Kindertagesstellenpflege 2 684 660 640 640 640 640 640 630 630 630
Auslastung stationärer Bereich [%] 2 98 97 97 97 97 97 97 97 97 97
Auslastung ambulanter Bereich [%] 2 94 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Internatsbetreuung 2 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60
Schulbegleitung [h] 2 524 580 725 820 846 560 712 725 725 725
Auslastung Schulbegleitung [%] 2 66 90 90 90 90 90 90 90 90 90
28 von 37 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2023 bis 2026
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder-und Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) 395 -114 0 0 0 0
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 342 556 660 766 407 430
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 242
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -204 -152 -180 -180 -180 -180
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 508
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind -259
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 5
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge
- Sonstige Beteiligungserträge
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
-/+ Ertragssteuerzahlungen
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit 1.029 290 480 586 227 250
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV -1.074 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 
- Auszahlungen für Investitionen SAV -319 -404 -480 -586 -227 -250
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV
- Auszahlungen für Investitionen FAV
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+ Erhaltene Zinsen
+ Erhaltene Dividenden
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -1.393 -404 -480 -586 -227 -250
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 300 -260 0 0 0 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
- gezahlte Zinsen
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig -114 -790 -395 0 0 0
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 186 -1.050 -395 0 0 0
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel -178 -1.164 -395 0 0 0
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 3.353 3.175 2.011 1.617 1.616 1.616
Finanzmittelbestand Ende der Periode 3.175 2.011 1.617 1.616 1.616 1.616
Bestand Cash Management 3.000 1.900 1.500 1.500 1.500 1.500
davon Bestand Cash Pooling
davon Liquiditätsbewirtschaftung 3.000 1.900 1.500 1.500 1.500 1.500
liquide Mittel (ohne Cash Management) 175 111 117 116 116 116
29 von 37 in Zusammenstellung
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2023
Verbund Kommunaler Kinder-und Jugendhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) 0
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 660 42 42 43 43 43 42 50 50 102 103 50 50
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 0
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -180 -15 -15 -15 -15 -15 -15 -15 -15 -15 -15 -15 -15
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 0
- Sonstige Beteiligungserträge 0
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+/- Ertragssteuerzahlungen 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit 480 27 27 28 28 28 27 35 35 87 88 35 35
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 0
- Auszahlungen für Investitionen SAV -480 -27 -27 -28 -28 -28 -27 -35 -35 -87 -88 -35 -35
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
- Auszahlungen für Investitionen FAV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+ Erhaltene Zinsen 0
+ Erhaltene Dividenden 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -480 -27 -27 -28 -28 -28 -27 -35 -35 -87 -88 -35 -35
30 von 37 in Zusammenstellung
Verbund Kommunaler Kinder-und Jugendhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 0
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- gezahlte Zinsen 0
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig -395 -395
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minder 0
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 0
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit -395 0 0 -395 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel -395 0 0 -395 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 2.011 2.011 2.011 2.011 1.616 1.616 1.616 1.616 1.616 1.616 1.616 1.616 1.616
Finanzmittelbestand Ende der Periode 1.616 2.011 2.011 1.616 1.616 1.616 1.616 1.616 1.616 1.616 1.616 1.616 1.616
Bestand Cash Management 1.500 1.900 1.900 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 1.500 1.900 1.900 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500
liquide Mittel (ohne Cash Management) 116 111 111 116 116 116 116 116 116 116 116 116 116
31 von 37 in Zusammenstellung
Verbund Kommunaler Kinder-und Jugendhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
32 von 37 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2023 bis 2026
Lfd. Verbund Kommunaler Kinder-und Jugendhilfe Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (-) Eigenkapital 282 -904 -395 0 0 0
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung 114 790 395 0 0 0
Auszahlung aus Mittelweiterleitung
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt 14.373 15.414 17.326 18.464 20.035 20.427
Einzahlung aus Leistungsentgelt 14.373 15.414 17.326 18.464 20.035 20.427
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 300 -260
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen
Einzahlung aus Zuweisungen
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze 587 590 600 610 630 650
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze 587 590 600 610 630 650
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
33 von 37 in Zusammenstellung
Bilanz 2023 bis    2026
Verbund Kommunaler Kinder-und Jugendhilfe Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Aktiva
A. Anlagevermögen 2.024 1.872 1.692 1.512 1.332 1.152
  I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.600 1.448 1.268 1.088 908 728
 II.  Sachanlagen 424 424 424 424 424 424
III.  Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen 4.088 2.778 2.428 2.423 2.430 2.436
  I.   Vorräte
 II.      Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 3.912 2.667 2.311 2.307 2.314 2.320
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 76 80 80 80 80 80
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 3.825 2.577 2.221 2.217 2.224 2.230
5. Sonstige Vermögensgegenstände 12 10 10 10 10 10
III.  Wertpapiere
IV.  Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 176 111 117 116 116 116
C. Rechnungsabgrenzungsposten 1
D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG
E. Aktive latente Steuern
F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver.
G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 
Summe Aktiva 6.113 4.650 4.120 3.935 3.762 3.588
Treuhandvermögen 21 20 20 20 20 20
Passiva
A. Eigenkapital 2.674 1.770 1.375 1.375 1.375 1.375
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital 205 205 205 205 205 205
II.  Kapitalrücklage 878 878 878 878 878 878
III.  Gewinnrücklagen 173 173 59 59 59 59
1. Gesetzliche Rücklage
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder
    mehrheitlich beteiligten Unternehmen
3. Satzungsmäßige Rücklagen 114 114
4. Andere Gewinnrücklagen 59 59 59 59 59 59
5. Sonderrücklagen DMBilG
IV.  Gewinnvortrag/Verlustvortrag 1.023 628 233 233 233 233
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 395 -114
VI. Bilanzgewinn/Bilanzverlust
VII. Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag
VIII. Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 1.659 1.507 1.327 1.147 967 787
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln
2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln
3. Weitere Sonderposten 1.659 1.507 1.327 1.147 967 787
D. Empfangene Ertragszuschüsse
E. Rückstellungen 717 717 717 717 717 717
1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
2. Steuerrückstellungen
3. Sonstige Rückstellungen 717 717 717 717 717 717
F. Verbindlichkeiten 816 377 388 377 377 377
1. Anleihen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 146 150 150 150 150 150
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 146 150 150 150 150 150
5. Verbindlichkeiten aus Wechseln
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
6. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. 32 36 47 36 36 36
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 32 36 47 36 36 36
8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
9. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 490 41 41 41 41 41
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 490
10. Sonstige Verbindlichkeiten 147 150 150 150 150 150
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 145 150 150 150 150 150
G. Rechnungsabgrenzungsposten 246 279 313 319 326 332
H. Passive latente Steuern
Summe Passiva 6.113 4.650 4.120 3.935 3.762 3.588
Treuhandverbindlichkeiten 21 20 20 20 20 20
34 von 37 in Zusammenstellung
Personal 2023 bis 2026
Verbund Kommunaler Kinder-und Jugendhilfe
Zeilen- Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2021 2022 2023 2024 2025 2026
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 239 253 265 290 290 290
         davon Frauen 182 200 210 230 230 230
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 239,00 250,00 260,00 285,00 285,00 285,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 187,59 232,50 235,00 257,05 257,05 257,05
 Auszubildende 0,00 0,00 16,00 16,00 16,00 16,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2021 2022 2023 2024 2025 2026
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Betriebsleitung (AT, E15) 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00
2 MA Verwaltung, FBL  (E13, E12, E10, E09c, E09b, E08) 9,71 10,96 11,05 12,05 12,05 12,05
3 MA Kindertagespflegemanagement (E11, E09b) 4,05 3,77 3,80 3,80 3,80 3,80
4 Hausmeister/Hauswirtschafterinnen (E05/ E03) 10,71 12,30 12,36 15,36 15,36 15,36
5 Teamleiter/innen/stv. Teamleiter (S17, S15, S11b) 15,07 28,63 28,89 31,89 31,89 31,89
6 Sozialarbeiter/innen (S14) 29,66 33,15 33,52 33,52 33,52 33,52
7 Erzieher/innen (S08b) 103,07 103,31 104,52 119,57 119,57 119,57
8 Reservestellen für kurzfristige Kapazitätsanpassungen 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00
9 EGH - Schulbegleiter/innen (S08b) 7,19 7,62 8,10 8,10 8,10 8,10
10 Beschäftigungsverbot/Mutterschutz (S14, S08b) 4,38 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00
11 Freistellung Personalrat (S08b) 0,75 0,76 0,77 0,77 0,77 0,77
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 187,59 232,50 235,00 257,05 257,05 257,05
    darunter Teilzeitstellen 200,00 215,00 217,00 245,00 245,00 245,00
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2021 2022 2022 2022 2023 2024 2025 2026
Stellen (Angabe in VZÄ) 187,59 232,50 198,74 232,50 232,50 235,00 257,05 257,05 257,05
nachrichtlich: Beamte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig 1
2 Betriebszweig 2
3 Betriebszweig 3
4 Betriebszweig 4
5 Betriebszweig 5
6 Betriebszweig 6
7 Betriebszweig 7
8 Betriebszweig 8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs- und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzeit
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom-Hundert-Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
35 von 37 in Zusammenstellung
Investitionen 2023 bis 2026
Verbund Kommunaler Kinder-und Jugendhilfe Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis inkl. restl. 
Gesamt 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre
Zimmeraustattung 185 16 30 30 33 36 40
Büroausstattung 90 5 15 15 17 18 20
techn. Geräte / IT-Ausstattung 398 42 130 160 20 22 24
Außenanlagen 168 55 20 20 22 24 27
PKW / Lastenfahrrad 5 5 0 0 0 0 0
Ausstattung Deiwitzweg 223 0 0 100 123 0 0
Investitionen in  GWG i. R. Bauvorhaben Deiwitzweg 157 0 0 50 107 0 0
Ausstattung Neubau Böhlitz-Ehrenberg/Gundorf 100 0 0 0 100 0 0
Investitionen in  GWG i. R. Bauvorhaben Böhlitz-Ehrenberg/Gundorf 50 0 0 0 50 0 0
Investive Mittel im Rahmen Klimaschutz 114 0 114 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 671 91 95 105 115 126 139
Summe übrige Investitionsprojekte 2024 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2025 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2026 0
Summe gesamt 2.161 214 404 480 586 227 250 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig -260 -260
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 2.421 214 664 480 586 227 250 0
36 von 37 in Zusammenstellung
Instandhaltungsplan 2023    bis 2026
Verbund Kommunaler Kinder-und 
Jugendhilfe Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre
bauliche Anlagen 302 50 55 70 61 67
Brandschutzmaßnahmen 122 20 22 24 27 29
Fahrzeugreparaturen 180 25 35 35 40 45
Zimmerausstattung 148 32 25 28 30 33
techn. Geräte/Anlagen/Nachrichten- und Elt-Anlagen 92 15 17 18 20 22
Büromaschinen 31 5 6 6 7 7
Außenanlagen 156 15 25 35 39 42
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Summe gesamt 1.030 162 184 216 222 246 0
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 0
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 1.030 162 184 216 222 246 0
37 von 37 in Zusammenstellung