Wirtschaftsplan 2024 für den Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-09101
Datum: 2023-10-24
Vorlagenart: Beschlussvorlage

1/5 
 
 
Ratsversammlung 
 
 
 
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-09101 
 
Status: öffentlich 
 
Eingereicht von: 
Dezernat Soziales, Gesundheit und Vielfalt 
 
 
 
Betreff: 
Wirtschaftsplan 2024 für den Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe 
 
 
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten): 
Gremium 
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin 
Zuständigkeit 
   
DB OBM - Vorabstimmung  Bestätigung 
Dienstberatung des Oberbürgermeisters  Bestätigung 
BA Jugend, Soziales, Gesundheit 08.11.2023 Vorberatung 
FA Finanzen 13.11.2023 1. Lesung 
FA Finanzen 27.11.2023 2. Lesung 
Ratsversammlung 13.12.2023 Beschlussfassung 
 
 
Beschlussvorschlag 
1. Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe für 
das Wirtschaftsjahr 2024 mit folgenden Eckwerten: 
Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 50.934 T€ 
Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 50.931 T€ 
Endergebnis des Erfolgsplanes:      3 T€ 
Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus dem Liquiditätsplan:
      
1.960 T€ 
 
Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem  Liquiditätsplan:     -10.557 T€ 
Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem  Liquiditätsplan: 8.627 T€ 
Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen:   545 T€ 
Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen:    24.242 T€ 
Höchstbetrag der Kassenkredite:   6.000 T€ 
 
2. Zur Sicherung der Liquidität wird dem Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe für 2024 ein 
Kassenkreditrahmen von 6.000 T€ bestätigt.   
3. Aufgrund der geplanten Leistungs- und Angebotsausweitung des Städtischen Eigenbetriebs Behindertenhilfe 
wird der Stellenplan um 16,959 VZÄ ergänzt 
 
Räumlicher Bezug 
 
Entfällt.  
Zusammenfassung 
 
Anlass der Vorlage:    
 
x  Rechtliche Vorschriften   Stadtratsbeschluss   Verwaltungshandeln 
1 von 38 in Zusammenstellung
2/5 
 
 
  Sonstiges: 
 
Entsprechend § 16 Absatz 1 der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO) in 
der Fassung vom 10.12.2018 haben Eigenbetriebe vor Beginn des Wirtschaftsjahres einen 
Wirtschaftsplan aufzustellen und von der Ratsversammlung beschließen zu lassen. 
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung des Städtischen Eigenbetriebes Behindertenhilfe für 
das Jahr 2024 sowie die mittelfristige Finanzplanung für die Folgejahre bis 2027. Der Erfolgsplan des 
Eigenbetriebs schließt das Geschäftsjahr 2024 mit einem Ergebnis von 3 T€ ab.  
 
Ziel ist es, einen kostendeckenden Geschäftsbetrieb auch für 2024 ff. zu gewährleisten. Zu den Prämissen der 
Wirtschaftsplanung 2024 zählen insbesondere die Entgeltverhandlungen mit den verschiedenen Kostenträgern 
und die Investitionsmaßnahmen des Eigenbetriebs. Für das Wirtschaftsjahr 2024 werden auch die Auswirkungen 
von Maßnahmen nach dem Bundesteilhabegesetz von Bedeutung sein, die bislang nur unzureichend 
eingeschätzt werden können. 
 
 
Finanzielle Auswirkungen 
Finanzielle Auswirkungen  nein x wenn ja, 
Kostengünstigere Alternativen geprüft x nein  ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung 
Folgen bei Ablehnung x nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Handelt es sich um eine Investition (damit 
aktivierungspflichtig)? x nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
  
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt                     Erträge 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
                                                 Aufwendungen 
01.01.2024 
 
 
 
 
01.01.2024 
 
 
 
 
01.01.2024 
 
 
 
 
01.01.2024 
 
 
 
 
01.01.2024 
 
 
 
 
01.01.2024 
 
 
 
 
01.01.2024 
31.12.2024 
 
 
 
 
31.12.2024 
 
 
 
 
31.12.2024 
 
 
 
 
31.12.2024 
 
 
 
 
31.12.2024 
 
 
 
 
31.12.2024 
 
 
 
 
31.12.2024 
346.250 
 
 
195.000 
 
 
8.000,00 
 
 
9.636,66 
 
 
28.500,00 
 
 
60.000 
 
 
131.678,20 
1.100.41.4.0.03.05  
/ 4455 0000 
 
1.100.41.4.0.03.01.
01 / 4455 0000 
 
1.100.41.4.0.03.05 / 
4318 0000  
 
1.100.55.1.0.01.04 / 
4221 1000 
 
1.100.36.5.0.01.0
1.92/ 4271 1200 
 
1.100.36.3.1.01.01.
14 / 4318 0000 
 
1.100.36.5.0.01.01.
20 / 4318 0000 
     
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen     
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nein  wenn ja, nachfolgend angegeben 
 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
2 von 38 in Zusammenstellung
3/5 
 
 
Ergeb. HH Aufwand 
(ohne 
Abschreibungen)     
 
Ergeb. HH Aufwand 
aus jährl. 
Abschreibungen      
    
Steuerrechtliche Prüfung  x nein  wenn ja 
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 
und 2B UStG   nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts 
Umsatzsteuerpflicht der Leistung   nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel 
aufgenommen   ja  nein, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
 
Auswirkungen auf den Stellenplan  nein x wenn ja, nachfolgend angegeben 
Beantragte Stellenerweiterung: 16,959 Vorgesehener Stellenabbau:  
 
 
Ziele 
Hintergrund zum Beschlussvorschlag: 
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt? 
  
 
2030 – Leipzig wächst nachhaltig! 
Ziele und Handlungsschwerpunkte 
Leipzig setzt auf  
Lebensqualität 
Leipzig besteht im  
Wettbewerb 
 Balance zwischen 
Verdichtung und Freiraum 
 Positive 
Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze 
 Qualität im öffentlichen Raum 
und in der Baukultur 
 Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte 
 Nachhaltige Mobilität 
 
 Vielfältige und stabile 
Wirtschaftsstruktur 
 Vorsorgende Klima- und 
Energiestrategie 
 Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschafts-management 
 Erhalt und Verbesserung der 
Umweltqualität 
 Leistungsfähige technische 
Infrastruktur 
 Quartiersnahe Kultur-, Sport- 
und Freiraum-angebote 
 
 
 Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft 
Leipzig schafft soziale Stabilität  Wirkung auf Akteure 
Leipzig stärkt seine 
Internationalität 
x Chancengerechtigkeit in der 
inklusiven Stadt 
 Bürgerstadt  Weltoffene Stadt 
 Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung 
 Region  Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft 
 Bezahlbares Wohnen  Stadtrat  Interdisziplinäre 
Wissenschaft und exzellente 
Forschung 
x Zukunftsorientierte Kita- und 
Schulangebote 
x Kommunalwirtschaft  Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort 
 Lebenslanges Lernen  Verwaltung  Imageprägende 
Großveranstaltungen 
 Sichere Stadt    Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln 
      
3 von 38 in Zusammenstellung
4/5 
 
 Sonstige Ziele 
Bei Bedarf überschreiben (max. 50 ZML) 
 Trifft nicht zu     
 
 
Klimawirkung 
Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage 
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur –wandelanpassung) 
Eingesetzte Energieträger (Strom, 
Wärme, Brennstoff)  keine / Aussage nicht möglich x erneuerbar  fossil 
Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch  Aussage nicht möglich x ja  nein 
Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen)  Aussage nicht möglich x ja  nein 
Mindert die Auswirkungen des 
Klimawandels (u. a. Entsiegelung, 
Regenwassermanagement) 
 Aussage nicht möglich x ja  nein 
Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz  ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 5 
Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer x nein 
Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung x ja (Prüfschema endet hier.)   
 
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. 
leipzig.de) 
 x ja  nein (Begründung s. Abwägungsprozess)  nicht berührt (Prüfschema endet 
hier.) 
       
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz 
  Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________ 
  liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________ 
  wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss) 
   
 
 
 
Sachverhalt 
Beschreibung des Abwägungsprozesses:   
entfällt 
 
  
I.  Eilbedürftigkeitsbegründung  
entfällt  
  
II.  Begründung Nichtöffentlichkeit   
entfällt  
 
  
III.   Strategische Ziele  
Der Städtische Eigenbetrieb Behindertenhilfe unterstützt den beschlossenen Eigentümerzielen mit seinen 
Einrichtungen die inklusive Leistungserbringung im Bereich der Kindertagesstätten. Durch die Versorgung und 
Betreuung von Menschen mit Behinderungen wird deren Teilhabe am gesellschaftlichen Leben unterstützt. 
  
4 von 38 in Zusammenstellung
5/5 
 
IV.  Sachverhalt  
 
1.  Anlass  
Die Eigenbetriebe haben gem. § 16 Abs. 1 SächsEigBVO für jedes Wirtschaftsjahr, vor dessen Beginn, einen 
Wirtschaftsplan aufzustellen und vom Gemeinderat beschließen zu lassen. Der Wirtschaftsplan besteht aus dem 
Erfolgsplan, dem Liquiditätsplan, der Finanzplanung sowie der Stellenübersicht und ist dem Haushaltsplan der 
Gemeinde als Anlage beizufügen. 
  
2.  Beschreibung der Maßnahme  
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung des Städtischen Eigenbetriebes Behindertenhilfe für 
das Jahr 2024 sowie die Fortschreibung für die Folgejahre bis 2027. Der Eigenbetrieb plant 
mit einem Jahresüberschuss von 3 TEUR. 
  
3.  Realisierungs- / Zeithorizont  
Die vorgelegte Wirtschaftsplanung umfasst das Jahr 2024 sowie die Fortschreibung für die 
Folgejahre bis 2027. 
  
4.  Finanzielle Auswirkungen  
Der Wirtschaftsplanung liegen bestehende Verträge und Leistungsentgelte mit den 
Kostenträgern sowie Erwartungen für künftige Leistungs- und Entgeltverhandlungen 
zugrunde. Die Beziehungen zur Stadt unabhängig von Leistungsentgelten sind als 
haushaltswirksame Erträge und Aufwendungen dargestellt. 
 
5.  Auswirkungen auf den Stellenplan  
Der Stellenplan 2024 umfasst 584,69 Stellen und liegt damit 16,959 VzÄ über dem Stellenplan des 
Wirtschaftsjahres 2023 (567,74 VzÄ). Die Erhöhung resultiert insbesondere aus Leistungserweiterungen und der 
vollständigen Inbetriebnahme der Komplexkita „Naturwerkstatt“.  
 
  
6.  Bürgerbeteiligung  
  
  bereits erfolgt   geplant x  nicht nötig 
 
 
7.  Besonderheiten   
Im Wirtschaftsplan 2024 sind umfangreiche Investitionen geplant, welche zum Teil mit Fördermitteln finanziert 
sind. Ein Gleichlauf von Zahlungsverpflichtungen gegenüber den Auftragnehmern des SEB und Ausreichung von 
Fördermitteln ist aufgrund von Bearbeitungszeitläufen beim Fördermittelgeber nicht machbar. Deshalb ist eine 
Erhöhung des Kassenkredits von derzeit 5 Mio. € auf 6 Mio. € notwendig, um jederzeit allen 
Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können und die Liquidität zu sichern  
8.  Folgen bei Nichtbeschluss  
Bei Nichtbeschluss der Vorlage würde der Vorgabe des § 16 Abs. 1 S. 1 SächsEigBVO nicht 
entsprochen, wonach der Wirtschaftsplan vor Beginn des Wirtschaftsjahres durch den 
Gemeinderat zu beschließen ist. 
 
 
 
Anlage/n 
1 Wirtschaftsplan_28092023 (öffentlich) 
 
2 Planmappe_28092023 (öffentlich) 
 
 
5 von 38 in Zusammenstellung
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Wirtschaftsplan 202 4 
des Städtischen Eigenbetriebes  
Behindertenhilfe  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6 von 38 in Zusammenstellung
 
WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
2  
 
Inhaltsverzeichnis  
 
0.  Vorbemerkungen ................................................................................... 3 
1. Rahmenbedingungen .............................................................................. 5 
2.  Wirtschaftsplan 2024 .............................................................................. 8 
2.1 Aufbau der Daten ................................................................................ 8 
2.2 Erläuterungen zum Erfolgsplan 2024 ..................................................... 8 
2.2.1 Umsatzerlöse ................................................................................ 8 
2.2.2 Sonstige betriebliche Erträge .......................................................... 8 
2.2.3 Materialaufwand ............................................................................ 9 
2.2.4 Personalaufwand .............................................................................. 9 
2.2.5 Abschreibungen ........................................................................... 10 
2.2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen .............................................. 10 
2.2.7 Jahresergebnis 2023 und Entwicklung in 2024................................. 10 
2.3 Erläuterungen zum Personalplan 2024 ................................................. 11 
2.4 Erläuterungen zum Investitionsplan ..................................................... 11 
2.5 Erläuterungen zum Instandhaltungsplan .............................................. 14 
2.6  Erläuterungen zu haushaltsrelevanten Positionen .................................. 15 
2.7 Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan ..................................... 16 
2.8  Verpflichtungsermächtigungen ............................................................ 18 
2.9 Erläuterungen zur Planbilanz .............................................................. 19 
2.10 Erläuterungen zur mittelfristigen Planung .......................................... 19 
Anlagen: ..................................................................................................... 20 
 
 
 
 
 
 
 
 
_______________       Leipzig, August 202 3 
Peter Böhmer  
Betriebsleiter SEB  
  
 
 
 
 
 
 
 
7 von 38 in Zusammenstellung
 
WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
3  
 
0.  Vorbemerkungen  
Unterjährig ergab sich für das Wirtschaftsjahr 2023 das Erfordernis einer Nachtrags-
wirtschaftsplanung auf Grund folgender Investitionsprojekte und deren Finanzierung: 
 
 Erhöhung der Investitionskosten für die Komplexkita „Naturwerkstatt“ (Eröff-
nung 01.07.2023) 
 Erhöhung der Investitionskosten für den Neubau des Gemeindezentrums (vo-
raussichtliche Fertigstellung Dezember 2023) 
 Verzögerung/Erhöhung der voraussichtlichen Projektkosten für das Projekt 
„Inklusiver Campingplatz Störmthal“). 
  
Im Rahmen des Nachtragswirtschaftsplanes 2023 wurden auch Kosten und Erlöse 
des laufenden Geschäftsbetriebes auf der Grundlage der Daten zum 30.06.2023/der 
Prognose für das Gesamtjahr angepasst. 
 
Trotzdem bestehen wirtschaftliche Unsicherheiten, die den weiteren Wirtschaftsver-
lauf 2023 und auch das Planungsjahr 2024 betreffen: 
 
 nicht abgeschlossene Leistungs- und Entgeltverhandlungen SGB IX Erwach-
sene (rückwirkend zum 01.01.2023) in Verantwortung des KSV 
 noch nicht geführte Leistungs - und Entgeltverhandlungen SGB IX Kinder/Ju-
gendliche (rückwirkend zum 01.03.2023) in Verantwortung des KSV 
 noch nicht abgeschlossene Leistungs- und Entgeltverhandlungen zur interdis-
ziplinären Frühförderung (rückwirkend zum 01.07.2023) – in Klärung mit dem 
Sozialamt 
 noch nicht geführte Leistungs- und Entgeltverhandlungen für die stationären 
SGB-VIII-Einrichtungen (rückwirkend zum 01.05.2023 bzw. 01.01.2023) in 
Verantwortung des Amtes für Jugend und Familie 
 aktueller Klärungsbedarf in Bezug auf Fortführung des JH -Wohnheimes Dies-
kaustraße bzw. zur Anmietung des Neubauprojektes Dahlienstraße 9a – in Klä-
rung mit dem Amt für Jugend und Familie 
 
Der Nachtragswirtschaftsplanung 2023 wurden mittlere Erwartungswerte unterstellt, 
die nun auch die Grundlage für die Planung 2024 bilden müssen. 
 
Positiv zu bewerten ist, dass hinsichtlich der tarifbedingten Personalkosten mit Aus-
nahme von Einzelsachverhalten grundlegend Klarheit für 2023 und 2024 besteht, so 
dass die Entwicklung der Personalkosten fundiert eingeschätzt werden kann. 
 
Hinsichtlich de r inflationsbedingten Kostenentwicklung im Bereich Material und 
Fremdleistungen wird mit einer weiterhin erhöhten, aber leicht sinkenden Inflation 
kalkuliert. 
 
Inwieweit laufende diskutierte/im Prozess befindliche Gesetzesvorhaben Auswirkun-
gen auf die Planung 2024 haben werden (bspw. Mindestlohn mit Auswirkungen, ins-
besondere im Bereich der Fremdleistungen), kann derzeit nicht beurteilt werden. 
 
In 2023 wurden/werden voraussichtlich folgende Leistungsangebote  neu in Betrieb 
genommen/grundlegend erweitert bzw. Vorhaben abgeschlossen: 
 
8 von 38 in Zusammenstellung
 
WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
4  
 
 Komplexkita „Naturwerkstatt“ zum 01.07.2023 (mit einer zusätzlichen heilpä-
dagogischen Gruppe und einer zusätzlichen Krippengruppe) e inschl. einer 
schrittweisen Belegung der Wohnungen 
 
 Erweiterung der heilpädagogischen Hortangebote zum FZ Sprache in Koope-
ration mit der Quartiersschule Ihmelsstraße zum Schuljahresbeginn 2023 (bis 
zu 30 Plätze zusätzlich) 
 
 zum Jahresende 2023 wird voraussichtlich das neue Gemeindezentrum in Be-
trieb genommen – verbunden mit einer schrittweisen Erweiterung des Zuver-
dienstangebotes für psychisch erkrankte Menschen und der Erweiterung unse-
res Ergotherapieangebotes im SEB 
 
 weitgehende Umstellung auf eMobilität/Schaffung von Ladeinfrastruktur – Ab-
schluss bis Ende 2023 geplant. 
 
Folgende Investitionen wurden in 2023 begonnen/weitergeführt: 
 
 Planung des Projektes „Inklusiver Campingplatz Störmthal“ bis Leistungsphase 
4 als Grundlage für das Baugenehmigungsverfahren/den Bau- und Finanzie-
rungsbeschluss in Verbindung mit der Fördermittelbewilligung durch die SAB. 
Erwarteter Baustart ist 2024, die grundlegende bauliche Fertigstellung hat bis 
Ende 2026 zu erfolgen. 
 
 Nach der Klärung von internen Erfordernissen bekennt sich der Konsum nun-
mehr zum Mietvertrag für die künftige Kontakt- und Begegnungsstätte MIRA, 
so dass SEB-seitig nunmehr wieder in den Planungsprozess/Förderantragspro-
zess eingestiegen werden kann. Die Realisierung soll im I. Halbjahr 2024 er-
folgen. 
 
 Umbau von zwei weiteren Sanitärbereichen im Wohnheim Dahlienstraße (Vor-
planung, Realisierung 2024)  
 
 Vorbereitung der d enkmalschutzgerechten Sanierung der Fassade Riebeck-
straße 63, Haus 4 und Pförtnerhaus (Förderantrag wird gestellt, vorzeitiger 
Maßnahmebeginn beantragt, Umsetzung beginnend IV. Quartal 2023). 
 
Handlungsschwerpunkte im Rahmen der Frauenförderung/Gleichstellung 
Gemäß dem RB VII-A02228 bestehen folgende Schwerpunkte für 2024: 
 
 Vereinbarkeit Familie/Beruf: Schaffung und Verstetigung von einzelnen, be-
fristeten „Mutti-Arbeitsplätzen“ in den Einrichtungen im Dreischichtbetrieb zur 
Erleichterung des Wiedereintritts nach Elternzeit (bei Sicherung einer ausge-
wogenen Belastung aller anderen Beschäftigten)  - Entscheidungsfindung bei 
konkurrierenden Anträgen 
 Abschluss einer Dienstvereinbarung zur Berücksichtigung familiärer Erforder-
nisse bei Nachtbereitschaften/Rufbereitschaften 
 
  
9 von 38 in Zusammenstellung
 
WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
5  
 
1. Rahmenbedingungen 
 
 
Mit Beschluss der Ratsversammlung Nr. 1656/99 wurde der Städtische Eigenbetrieb 
Behindertenhilfe gegründet. Die Eigenbetriebssatzung trat mit ihrer Veröffentlichung 
im Leipziger Amtsblatt Nr. 22/99 in Kraft und gilt in der Fassung gemäß Ratsbeschluss 
DS 00308/14 vom 25.02.2015 (veröffentlicht im Amtsblatt vom 21.03.2015).  
 
Insgesamt sind folgende Einrichtungen/Leistungsangebote in der Wirtschaftsplanung 
2024 enthalten: 
 
 
Erwachsene Wohnstätte Breunsdorffstraße  (39 Plätze für geistig/ 
mehrfach behinderte Menschen) 
 
Wohnstätte Losinskiweg (52 Plätze für geistig/mehrfach 
behinderte Menschen) 
 
Wohnstätte Am Vorwerk (43 Plätze für geistig/mehrfach 
behinderte Menschen) 
 
Wohnstätte Volksgartenstraße (30 Plätze für chronisch-
psychisch kranke Menschen)  
 
Damit umfasst das Angebot im stationären Bereich 164 
Plätze. Es wird ergänzt um ca. 52 Plätze in Außenwohn-
gruppen und ca. 125 Plätze im ambulant betreuten Woh-
nen.  
 
Als Kontakt- und Beratungsstelle  wird das neue Ge-
meindezentrum in der Friedrichshafner Straße 141-145 als 
niedrigschwelliges Angebot für psychisch kranke Menschen 
fungieren und löst das bisherige Gemeindezentrum Nordost 
in der Bochumer Straße 26 ab. 
 
Über das Projekt „Zuverdienst“  erhalten ca. 40 Men-
schen mit psychischen Erkrankungen die Möglichkeit einer 
sinnstiftenden Beschäftigung  
  
Kinder  Wohnheim Dahlienstraße (38 Plätze für geistig  und 
schwerstmehrfach behinderte Kinder) 
 
Wohnheim „Am Kirschberg“ (32 Plätze für Kinder mit 
geistigen, seh- und sprachlichen Behinderungen) 
 
Wohnheim Dahlienstraße 9a (12 Plätze für Kinder und 
Jugendliche SGB VIII + 1 Eltern/Kind-Platz) 
 
Wohnheim Riebeckstraße 63, Haus 3 (14 Plätze für Kin-
der und Jugendliche SGB VIII)  
 
10 von 38 in Zusammenstellung
 
WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
6  
 
Komplex-Kita „Dschungelbande“  in der Friedrich -Dittes-
Straße 9 mit der Kinderkrippe für 60 Kinder und Regelkita 
mit 120 Plätzen (dar. 18 Integrativplätze) sowie 40 heilpä-
dagogischen Plätzen  
 
Komplex-Kita „Schatzkiste“ in der Kregelstraße  mit 
189 Regelplätzen, 21 integrativen Plätzen und 24 heilpäda-
gogischen Plätzen  
 
Integrative Kita St. Georg mit 100 Regelplätzen (dar. 8 
Integrativplätze) 
 
Komplex-Kita „Um die Welt“ Plovdiver Straße mit 169 
Plätzen (dar. 21 Integrativplätze) und 32 heilpädagogi-
schen Plätzen 
 
Integrative Kita „Kleine Handwerksmeister“ Rie-
beckstraße 63, Haus 2 (200 Plätze, dar. 18 integrativ)  
 
Komplex-Kita „Naturwerkstatt“ Benedixstraße mit 
189 Plätzen (dar. 21 Integrativplätze) und vorerst 32 heil-
pädagogischen Plätzen   
 
Heilpädagogische Ganztagsbetreuung für Kinder mit 
seh- und mehrfachen Behinderungen "Wladimir -Filatow" 
(55 Plätze) 
 
Heilpädagogische Ganztagsbetreuung  in der Fried-
rich-Dittes-Straße 9 (230 Plätze) und ergänzend in der 
Quartiersschule Ihmelsstraße (30 Plätze)  
 
Interdisziplinäre Frühförder - und -beratungsstelle 
(Komplexförderung von ca. 200 Kindern) 
 
Logopädische Praxis für Kinder und Erwachsene (ca. 
150 Kinder und Erwachsene) 
 
Ergotherapiepraxis mit der Leistungserweiterung für 
psychisch kranke Menschen in 2024/Physiotherapie-
praxis  
 
Sondereinrichtungen Innerbetrieblich abgegrenzter Leistungsbereich des 
Ambulanten Pflegedienstes des SEB für 
 
- Bewohner*innen der Wohnstätten Breunsdorffstraße 
und Dahlienstraße 
- behandlungspflegebedürftige Kinder der Kita   
- behandlungspflegebedürftige Kinder der Körperbehin-
dertenschule „Albert Schweitzer“ 
- Medizinische Schulbegleitung 
 
Flüchtlingsunterkunft Riebeckstraße 63, Haus 4 
Vermietung in Wohnungsform bis 2031. 
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
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Bornaische Straße 215/Leinestraße 2b 
Vermietung (Verein zur sozialen Rehabilitation von Abhän-
gigkeitskranken e.V.). Der Neubau ist angemietet und an 
VRA e.V. weitervermietet. Der Bestandsbau gehört zum Be-
triebsvermögen des SEB und ist an den VRA e.V. vermietet.  
 
Auslastung der Leistungsangebote  
 
Für die stationären Angebote für Kinder und Erwachsene wird grundsätzlich eine Voll-
belegung bei 97% bzw. 98% tatsächlicher Auslastung unterstellt und durchschnittlich 
gewährleistet.  
 
Für das bestehende SGB-VIII-Angebot sind 14 Plätzen und 95% Auslastung verhan-
delt. Diese wird seit Ende 2021 auch jahresdurchschnittlich erreicht.  
 
Für die Außenwohngruppen wird eine Auslastung mit 97% angestrebt. Auf Grund des 
gegebenen Rechtsrahmens ist eine fachlich sinnvolle Ausweitung von Auß enwohn-
gruppen wirtschaftlich nicht realisierbar.  
 
Das ambulant betreute Wohnen wird derzeit von ca. 90 Bewohnern genutzt. Die Aus-
lastung/Erweiterung erfolgt entsprechend Bedarfslage, ein weiterer Aufwuchs ist im 
Bereich der chronisch psychisch kranken Menschen absehbar. 
 
Neue Leistungsangebote 
 
Gemäß Forderung von SAB und KSV sind in Folge der Kapazitätsabsenkung der 
Wohnstätte Losinskiweg um 4 Plätze im intensiv-pädagogischen Wohnen neue Ange-
bote für intensiv-pädagogische Wohngruppen zu schaffen, insbesondere für Bewoh-
ner*innen, die nicht/nur eingeschränkt gruppenfähig sind. Dies scheitert aktuell an 
der Verfügbarkeit geeigneter Objekte (sowohl fachliche Eignung als auch die  wirt-
schaftliche Kostendeckung). 
 
Das SGB-VIII-Leistungsangebot in der Dies kaustraße wurde/wird zum 30.09.2023 
beendet. Das Objekt wird als umA-Einrichtung von einem anderen Träger weiterbe-
trieben.  
 
In der Dahlienstraße 9a entsteht bis zum II. Quartal 2024 ein Neubau für 2 Wochen-
gruppen für je 6 Kinder und Jugendliche im SGB VII I mit besonderen Bedarfen in 
Bezug auf kognitive Einschränkungen/seelischen Behinderungen bzw. Kinder behin-
derter Eltern (12 Plätze) zzgl. eines Eltern/Kind-Platzes zur Reintegration in der Fa-
milie.  Das Objekt wird angemietet. 
 
Für alle in Betrieb befindlichen Einrichtungen liegen gemäß den rechtlichen Vorgaben 
die entsprechenden Genehmigungen (Betriebserlaubnisse) vor. Soweit die Objekte 
angemietet sind, bestehen unbefristete bzw. langfristige Mietverträge.  
 
 
12 von 38 in Zusammenstellung
 
WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
8  
 
2.  Wirtschaftsplan 2024 
2.1 Aufbau der Daten 
 
Die Daten basieren auf einer Planung der einzelnen Betriebsteile und Leistungsange-
bote. 
 
2.2 Erläuterungen zum Erfolgsplan 2024 
2.2.1 Umsatzerlöse  
 
Für 2023 wurden mit dem NWP 43.564  T€ Umsatzerlöse geplant. Dies entspricht 
auch der Erwartung für das Gesamtjahr. Für 202 4 werden 48.136 T€ Umsatzerlöse 
veranschlagt:  
 
 
Dieser Umsatzzuwachs resultiert aus  
 
- der Inbetriebnahme der Kita Naturwerkstatt zum 01.07.2023 und einer weite-
gehenden Vollbelegung in 2024  
- der Platzerweiterung des Hortangebotes „Weltentdecker“ um 30 Plätze  
- Vermietung von Wohnraum Benedixstraße 9-11 (erwartete Vollvermietung im 
I. Quartal 2024) 
- der Erweiterung des Ergotherapieangebotes im Rahmen des neuen Gemeinde-
zentrums 
- der ganzjährigen Wirkung des Projektes MotionComposing 
- Neuverhandlung von Leistungsentgelten für die Leistungsbereiche SGB V, SGB 
VIII und SGB IX mit  
o vollständiger Refinanzierung der Tarifsteigerungen  
o sachgerechter Refinanzierung der inf lationsbedingten Sachkostenent-
wicklung 
 
Diese Planung erfolgt unter Zugrundelegung einer unverändert stabilen Auslastung 
der vorhandenen Angebote SGB IX, SGB V und SGB VIII. 
 
2.2.2 Sonstige betriebliche Erträge 
 
Für 2023 wurden im Nachtragswirtschaftsplan 2.546 T€ sonstige betriebliche Erträge 
veranschlagt und damit weniger als für das vorgehende Wirtschaftsjahr 2022 (insbe-
sondere durch verspätete Fertigstellung von Investitionsvorhaben). Für das Wirt-
schaftsjahr 2023 wird eine leichte Steigerung unterstellt, die sich aus dem stetigen 
Personalzuwachs und damit steigenden Erstattungen für Beschäftigungsverbote und 
Mutterschutz ableiten sowie den Abschluss von Bauvorhaben ergibt.  
 
Für 2023 wird eine Steigerung auf 2.718 T€ veranschlagt.  
 
 
 
 
Jahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Erw. 2023 Plan 2024
Umsatzerlöse 24.210 27.156 29.694 32.625 35.066 37.930 43.564 48.136
Entwicklung zum Vorjahr 12,2% 9,3% 9,9% 7,5% 8,2% 14,9% 10,5%
Jahr Ist 2017 Ist 2018 Ist 2019 Ist 2020 2021 2022 Erw. 2023 Plan 2024
sonstige betr. Erträge 1.185 1.762 1.824 2.298 2.484 2.714 2.546 2.718
Entwicklung zum Vorjahr 48,7% 3,5% 26,0% 8,1% 9,3% -6,2% 6,8%
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
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2.2.3 Materialaufwand 
  
Mit dem Nachtragswirtschaftsplan 202 3 wird eine mehr als 13%ige Steigerung der 
Materialaufwände kalkuliert. Für 2024 wird ein nachlassender Kostendruck (immer 
noch auf hohem Niveau) erwartet. 
 
 
 
 
2.2.4 Personalaufwand 
 
Mit dem aktuellen Tarifstand des TVöD (gültig bis 31.12.202 4) gibt es grundlegend 
Planungssicherheit für das Wirtschaftsjahr 2024.  
 
Die Verbindung eines anteiligen steuerfreien Inflationsausgleiches mit einem stati-
schen Betrag von 200 €/Monat zzgl. einer 5,5%igen Steigerung für 10 Monate bei 
Wahrung eines Mindestbetrages macht die Auswirkungen unübersichtlich. 
 
Auf der Grundlage von durchschnittlichen Personalkosten im SEB werden die unmit-
telbaren Auswirkungen mit 5,0  – 5,6 % für 2024 ggü. 2023 bewertet  (die Unter-
schiede resultieren aus anteilig statischen Beträgen, die in unteren Entgeltgruppen 
stärker ins Gewicht fallen). Hinzu kommt jedoch die deutlich ausgeweitete Praxisan-
leitervergütung, die für die Stadtverwaltung fixiert, jedoch für alle von KSV verhan-
delten Angebote immer noch ergebnisoffen ist.   
 
Hinzu kommt die ganzjährige Wirkung von Bewertungsveränderungen, die im Lauf 
des Jahres 2023 wirksam wurden. Darüber hinaus wird zu Grunde gelegt, dass zur 
Sicherung der zwingend vorzuhaltenden Fachkräfte künftig auch Sozialpädagog*in-
nen der Eingliederungshilfe eingesetzt werden (S11b anstatt S8b). 
 
Insgesamt werden die Personalkosten je Stelle mit einer Steigerung von 5,8% ggü. 
2023 veranschlagt.    
 
 
  
Die Personalaufwände insgesamt werden sich voraussichtlich um 10,6% ggü. dem 
Nachtragswirtschaftsplan 2023 erhöhen. Neben der Kostensteigerung je VzÄ resul-
tiert dieser Aufwuchs aus der Erhöhung der Anzahl der Stellen ggü. 2023. 
 
Stellenplan: von 567,74 VzÄ in 2023 auf 584,69 VzÄ in 2024 (Steigerung um 16,959 
VzÄ).  
 
Jahr Ist 2017 Ist 2018 Ist 2019 Ist 2020 2021 2022 Erw. 2023 Plan 2024
Materialaufwand 3.265 3.807 4.291 4.476 4.376 5.104 5.771 6.160
Entwicklung zum Vorjahr 16,6% 12,7% 4,3% -2,2% 16,6% 13,1% 6,7%
Jahr 2019 2020 2021 2022 NWP 2023 Plan 2024
kostenrelevante VzÄ im 
Jahresdurchschnitt
450 468 482 490 532 556
Personalkosten 23.363 26.102 27.910 29.835 34.011 37.620
Entwicklung zum Vorjahr 11,7% 6,9% 6,9% 14,0% 10,6%
Durchschnittskosten je VzÄ 51.918 55.774 57.905 60.888 63.930 67.662
Steigerung ggü. Vorjahr 7,4% 3,8% 5,2% 5,0% 5,8%
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
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Kostenwirksam: von durchschnittlich 532 VzÄ auf durchschnittlich 556 VzÄ (Steige-
rung um 24 VzÄ). Damit verbunden ist die Erwartung, den Anteil Zeitarbeit zumindest 
etwas zu reduzieren. 
 
2.2.5 Abschreibungen 
 
Für 2023 wurden im Nachtragsplan 2.150 T€ Abschreibungen veranschlagt. Diese 
große Steigerung nach 2024 resultiert aus der Fertigstellung der Naturwerkstatt und 
des Gemeindezentrums.  
 
 
 
2.2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen 
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen entwickeln sich weitgehen d proportional 
zur Geschäftsentwicklung. Es wird unverändert ein Schwerpunkt auf Instandhal-
tung/Instandsetzung gelegt. In den Verwaltungskosten liegen die Schwerpunkte auf 
dem Ausbau der technischen Unterstützung in der Arbeit sowie auf Fortbildung. 
 
Entsprechend ergibt sich eine Steigerung ggü. dem Nachtragswirtschaftsplan um 
6,2% auf 4.090 T€ in der Planung 2024.  
 
 
 
2.2.7 Jahresergebnis 2023 und Entwicklung in 2024 
 
Ursprünglich war für 2023 ein Betriebsergebnis in Höhe von + 5 T€ veranschlagt. Im 
Rahmen der Nachtragswirtschaftsplanung wird ein ausgeglichenes Betriebsergebnis 
prognostiziert. 
 
Auf Grund der aktuellen Situation mit einer Vielzahl offener Leistungs - und Entgelt-
verhandlungen besteht hinsichtlich des Jahresergebnisses eine erhebliche Streubreite 
in der Prognose. In der Hoffnung, zumindest die Mehrzahl der Verhandlungen bis 
Ende September 2023 abzuschließen, werden aktuell verschiedene Maßnahmen der 
Instandhaltung/Instandsetzung sow ie Ersatzbeschaffungen vorbereitet, aber erst 
dann vollzogen, wenn das Ergebnis der Leistungs - und Entgeltvereinbarungen auch 
wirtschaftlich zulässt. 
 
Auf dieser Grundlage ist der erwartete kostendeckende Geschäftsbetrieb für 2023 
eine solide Erwartung.  
 
Die Kostendeckung und ein damit ausgeglichenes Betriebsergebnis wird auch in den 
Folgejahren eine beständige Herausforderung bleiben. Über die tariflichen Grundla-
gen besteht für die größte Kostenposition, die Personalausgaben, grundlegende Klar-
heit. Der größte Kostenträger, der KSV, strebt für 2024 nach der Vollverhandlung in 
2023 eine pauschale Fortschreibung an. Wenn diese das Tarifergebnis vollständig 
abbildet und auch für den Sach- und Investbereich tragfähige Angebote unterbreitet 
Jahr Ist 2017 Ist 2018 Ist 2019 Ist 2020 2021 2022 Erw. 2023 Plan 2024
Abschreibungen 958 1.154 1.380 1.624 1.773 1.730 2.150 2.501
Entwicklung zum Vorjahr 20,5% 19,6% 17,7% 9,2% -2,4% 24,3% 16,3%
Jahr ist 2017 Ist 2018 Ist 2019 Ist 2020 2021 2022 Erw. 2023 Plan 2024
sonstige betriebl. Aufw. 
(ohne SoPo) 2.168 2.664 2.554 2.807 3.081 3.709 3.850 4.090
Entwicklung zum Vorjahr 22,9% -4,1% 9,9% 9,8% 20,4% 3,8% 6,2%
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
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werden, bestände mit einer entsprechenden Vereinbarung für die Mehrzahl der An-
gebote wirtschaftliche Klarheit, so dass das betriebliche Handeln daran angelehnt 
werden kann.    
 
Für 2024 wird ein positives Betriebsergebnis in Höhe von 3 T€ geplant. 
 
 
 
2.3 Erläuterungen zum Personalplan 2024 
 
Der Steigerung des Personalkörpers von 567,74 VzÄ auf 584,69 VzÄ entspricht der 
Stellenplanung im Rahmen des städtischen Haushaltes. Der Erhöhung um 16,959  
VzÄ  liegen insbesondere folgende Ursachen zu Grunde: 
 
 Ergänzung von Personal entsprechend den Kinderzugängen in der Komplexkita 
“Naturwerkstatt“ bis zur Vollauslastung/Bestätigung von I-Plätzen/heilpädago-
gischen Plätzen (+ 4,5 VzÄ) 
 Personalerweiterung GZNO nach Umzug (+0,5 VzÄ direkt GZNO + 1,5 VzÄ 
Ergo-Leistungen nach SGB V = +2,0 VzÄ)  
 Erweiterung des Zuverdienstprojektes (+0,8 VzÄ)  
 Vollzug der in 2023 eingeführten, aber bislang nicht geplanten 1,5 VzÄ Mo-
tionComposing (+1,5 VzÄ) 
 Vollzug der in 2023 eingeführten, aber nicht geplanten erweiterten heilpäda-
gogischen Leistung im Hort WeltEntdecker (+ 3,0 VzÄ)  
 Eröffnung Kontakt- und Begegnungsstätte MIRA (0,8 VzÄ) 
 Personalschlüsselverbesserungen im Bereich der stationären Leistungsange-
bote Dahlienstraße/Kirschberg sowie Außenwohngruppen für Menschen mit 
geistigen Behinderungen (+ 3,45 VzÄ) 
 Sonstiges (Einzelvereinbarungen, befristete Leistungserweiterungen = +  0,9 
VzÄ) 
 
2.4 Erläuterungen zum Investitionsplan 
 
In den Jahren bis 2023 wurde mit folgenden Maßnahmen begonnen und  die Fertig-
stellung wird in 2023 erwartet: 
 
 Neubau Komplexkita „Naturwerkstatt“ einschließlich Schaffung von behinder-
tengerechten Wohnungen 
 bauliche Fertigstellung des Neubaus des Gemeindezentrums Nordost , Fried-
richshafner Straße 141-145 
 weitgehende Umstellung des Fuhrparks des SEB auf Elektromobilität (in Ver-
bindung mit Ladeinfrastruktur (FöMi). 
 
Entgegen der Planung für 2023 konnten nicht realisiert werden: 
 
 Sanierung weiterer 2 Sanitäreinheiten im Wohnheim Dahlienstraße (auf Grund 
von Klärungsbedarf mit der SAB zur Anrechnung von Vorförderungen) 
 Kontakt- und Beratungsstelle MIRA, Waldzieststraße (auf Grund von internem 
Klärungsbedarf vom Konsum Leipzig). 
Jahr Ist 2019 Ist 2020 Ist 2021 2022 Erw. 2023 Plan 2024
Ergebnis 3 -88 414 255 0 3
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
12  
 
 
Beide Maßnahmen werden nun in die Planung 2024 übernommen und voraussichtlich 
2024 auch realisiert. 
 
Im Investitionsplan 2024 sind Maßnahmen im Umfang von 33,535 Mio. € mit einer 
Jahresscheibe 2024 in Höhe von 10,695 Mio. € ausgewiesen. 
 
Besondere Investitionsprojekte: 
 
Schaffung von Intensiv-Außenwohngruppen (425 T€) 
 
Die Schaffung von Intensivaußerwohngruppen ist seit Jahren das Ziel von SEB und 
KSV. Das Vorhaben ist aber abhängig von der Verfügbarkeit eines geeigneten Objek-
tes (Lage, Größe, Beschaffenheit), das sowohl die Realisierung entsprechenden 
Wohnraumes einschließlich fachlich gebotener Förderangebote in dem vom Kosten-
träger vorgegebenen Kostenrahmen ermöglicht. 
 
Erst auf der Grundlage der geklärten Refinanzierung von Investitions- und laufenden 
Aufwendungen erfolgt die Realisierung. 
 
Inklusiver Campingplatz Störmthal (Camping, Gastronomie, 2 Wohngruppen 
der Eingliederungshilfe, Tiergestützte Pädagogik – insgesamt 36.800 T€, da-
von Jahresscheibe 2024: 10.000 T€) 
 
Bis zum 15.09.2023 wird der Fördermittelantrag auf der Grundlage der erreichten 
Leistungsphase 3 bei der SAB gestellt. Bis zum I. Quartal 2024 wird die Bewilligung 
erwartet. 
 
Gemäß Vorabstimmung mit der Sächsischen Agentur für Strukturentwicklung (SAS) 
der Förderantrag und dem SIB soll sämtliche Risiken abbilden, die in der Projektrea-
lisierung für den Projektträger ergeben können. In Abweichung von anderen Förder-
programmen sind in hier auch Eigenaufwendungen zur Projektsteuerung, Bewa-
chungskosten u. ä. förderfähig. Auf dieser Grundlage liegt der Förderantrag bei 35,67 
Mio. €. Da sich aus der baufachlichen Stellungnahme des SIB Abweichungen der Kos-
ten zum Antrag ergeben können (in beiden Richtungen), wurden im Wirtschaftsplan 
2024 die Investitionskosten mit insgesamt 36,8 Mio. € veranschlagt. Maßgeblich sind 
im weiteren Verlauf die vom SIB anerkannten förderfähigen bzw. nicht förderfähigen 
Kosten. Die Finanzierung erfolgt über Investitionsgesetz Kohleregionen (Investitions-
gesetz Kohleregionen - InvKG) mit einer Förderquote von grundlegend 95%.      
 
Bis zum 30.09.2024 wird die externe Wirtschaftlich keitsuntersuchung zum Projekt 
vorliegen, deren positives Ergebnis unabdingbare Voraussetzung für die Bewilligung 
der Fördermittel ist.  
 
Auf der Grundlage der Leistungsphase 4 wird 
 
- das Baugenehmigungsverfahren eingeleitet und 
- der Bau- und Finanzierungsbeschluss herbeigeführt. 
 
Eine Weiterbeauftragung ab Leistungsphase 5 erfolgt nur bei entsprechender Bewil-
ligung der Fördermittel. 
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
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Parallel wird von der Gemeinde Großpösna der Bebauungsplan verabschiedet (aktuell 
Entwurfsauslegung,  Beschluss ist für Q1/2 202 4 geplant). Ebenfalls parallel erfolgt 
derzeit die Planung der äußeren Erschließung. 
 
Die Realisierung der äußeren Erschließung wird parallel zur Realisierung des Cam-
pingplatzes erfolgen.   
 
Die notwendigen Eigenanteile werden kreditfinanziert und über den laufenden Betrieb 
refinanziert. 
 
Sanierung Heizhaus Riebeckstraße 63, Haus 3 (120 T€) 
 
Der marode Gebäudeteil (Anbau von Haus 3) bedarf einer Gebäudesicherung (vor 
allem in Bezug auf Dach), um weitere Schäden zu vermeiden. In Abhängigkeit vom 
Wirtschaftsverlauf 2024 erfolgt die Realisierung.  
 
Eine spätere Nutzung bedarf eines deutlich höheren Investitionsaufwandes. 
 
Neumöblierung von Bestandsobjekten (120 T€) 
 
Zur Qualitätssicherung der Leistungen des SEB und der Aufenthaltsqualität der Be-
wohner*innen der stationären Angebote ist gemäß der wirtschaftlichen Entwicklung 
in 2024 die Erneuerung von Ausstattung im Umfang von 120 T€ geplant. 
 
  
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
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Kontakt- und Begegnungsstätte MIRA (130 T€ zzgl. Barrierefreiheit) 
 
Die bereits für 2023 geplante Maßnahme in einem langfristig gebundenen Mietobjekt 
vom Konsum Leipzig soll auf der Grundlage von Fördermitteln der Richtlinie Teilhabe-
Invest im Innenraum für die künftige Nutzung ertüchtigt werden. 
 
Die Ertüchtigung der baulichen Hülle ist dem Vermieter vorbehalt en. Der Mietpreis 
berücksichtigt den aktuellen Bauzustand. 
 
Ziel ist die Schaffung einer Kontakt- und Begegnungsstätte für Bewohner*innen von 
Außenwohngruppen/vom unterstützten Wohnen und eine Öffnung ins Stadtquartier, 
so dass sich die Einrichtung als offenes soziales Angebot in Paunsdorf etabliert. 
 
Für den behindertengerechten Zugang/behindertengerechte Sanitäranlagen wird er-
gänzend ein Antrag über die Förderrichtlinie „Lieblingsplätze“ gestellt.  
 
PV-Anlagen für Bestandobjekte (60 T€) 
 
Es ist geplant, in 2024 weitere Objekte mit PV-/Speicheranlagen zu versehen. Da mit 
dem KSV kein Konsens in Bezug auf die Abbildung der Investitionskosten/Abschrei-
bungen einerseits und den verringerten Stromkosten andererseits gefunden werden 
kann, wird sich die Erweiterung vorerst nur auf Kitas beziehen können.  
 
Klimabewusste Gestaltung von Sozialeinrichtungen (70 T€) 
 
Auf der Grundlage der Förderrichtlinie „Klimaanpassung in sozialen Einrichtungen“ 
wird für das Wohnheim Dahlienstraße innerhalb des Förder fensters bis 15.08.2023 
ein Antrag zur Realisierung von Klimaanpassungsmaßnahmen gestellt. Es handelt 
sich hierbei um ein zweistufiges Verfahren, dass in der ersten Stufe eine Konzepter-
stellung umfasst (Kostenumfang bis 70 T€) und innerhalb des nächsten Fö rderfens-
ters in 2024 dann die Antragstellung zur Umsetzung der baulichen Maßnahmen er-
möglicht. 
 
Über die Erfolgswahrscheinlichkeit der Antragstellung können keine Aussagen getrof-
fen werden. 
 
2.5 Erläuterungen zum Instandhaltungsplan  
 
Im Instandhaltungsplan sind folgende Maßnahmen enthalten, die auf Grund Ihres 
Zwecks förderfähig sind. 
 
Sanitäreinheiten Wohnheim Dahlienstraße   
(Projektumfang 2023: 145 T€) 
 
Für die Jahre 2020 - 2025 erfolgt die schrittweise Sanierung der Sanitäreinheiten des 
Wohnheimes in der Dahlienstraße im laufenden Dienstbetrieb. 
 
2 Badsanierungen sind abgeschlossen, zwei weitere Bäder nunmehr für 2024 geplant. 
Auf Grund der unerwartet hohen Kosten für die ersten beiden Bäder wurde das Pro-
jektvolumen von 90 T€ auf 145 T€ aufgestockt. 
 
Für 2025 steht das letzte Gruppenbad zur Sanierung an – Projektumfang 75 T€. 
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WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
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Die grundlegende Förderung von 50% reduziert sich um anrechenbare Förderanteile 
aus der Zeit der Errichtung der Einrichtung. Der Zweckbindungszeitraum, der dafür 
die Grundlage bildet, endet 2026. 
 
Hervorgehobene Maßnahmen ohne Förderung: 
 
Wohnheim Dahlienstraße – Neuausstattung von Gruppenräumen (50 T€) 
Bereits in 2023 wurde mit der Neuausstattung begonnen. Mit 50 T€ werden die Kü-
chen für 4 Gruppenräume einschließlich des Fußbodens erneuert. Die weiteren Grup-
penraummöbel sollen in 2024 erneuert und den veränderten Bedarfen der Bewoh-
ner*innen angepasst werden. Dies schließt auch die grundlegende malermäßige In-
standsetzung ein. 
 
Sanierung des Sockelbereiches Wohnstätte am Vorwerk (80 T€)  
Die in 2012 in Betrieb gegangene, nicht unterkellerte Einrichtung weist im Sockelbe-
reich deutliche Feuchtigkeitsschäden auf. Die Behebung erfordert ein Aufschachten 
an der Gebäudeaußenkante und eine entsprechende Isolierung. Ob es sich um einen 
konstruktiven Mangel handelt, der ggf. auch nach 12 Jahren noch ggü. den Bauaus-
führenden geltend zu machen ist, wird sich erst bei der konkreten Ursachenermitt-
lung feststellen lassen.  
 
2.6  Erläuterungen zu haushaltsrelevanten Positionen 
 
Erbbaupacht: 
Für die 3 in 2012 in Betrieb genommenen Wohnstätten und das Areal Friedrich-Dit-
tes-Straße 9 bestehen Erbbaurechtsverträge mit der Stadt Leipzig mit einem jährli-
chen Zins in Höhe von 95 T€. 
 
Zuwendungen/Sonstige Erträge 
Für die Leistungen des Gemeindezentrums Nordost liegt eine Vereinbarung zwischen 
dem Gesundheitsamt und dem SEB vor. Die grundpflegerischen Pflichtaufgaben der 
Stadt Leipzig in der Albert -Schweitzer-Schule sind derzeit in Abstimmung mit dem 
Gesundheitsamt. Entsprechende Annahmewerte werden in der Planun g zu Grunde 
gelegt. Zusätzlich sind die Zuweisungen für das Zuverdienst -Projekt sowie die Ver-
einbarung mit dem Amt für Stadtgrün für den KidsCampus veranschlagt. Des Weite-
ren erhält der SEB vom Amt für Jugend und Familie Zuwendungen für die Ausbildung 
von Erziehern, der Sozialarbeit und Mitteln für das Kinder- und Familienzentrum. 
 
Investitionszuschüsse: 
Diese beziehen sich auf Kommunal- und Trägeranteile für die benannten Investitions-
und Sanierungsmaßnahmen:  
 
 
 
 
Haushaltsrelevante Positionen - Investitionen/geförderte Instandhaltung
- in T€ - 
Gesamt 2022 2023 2024 2025 2026
Kita Benedixstraße HP-Bereich (Bau + Ausstattung) 261 261 20% KA/TA
Kita Benedixstraße Regel-Bereich (Ausstattung) 170 170 KSV-Förderung FöMi über 51
Neubau Gemeindezentrum 42 42 20% KA/TA
Projekt MIRA 10 10 10% KA
Ausstattung Eingliederungshilfe Störmthal 0 10 20% KA/TA
Dahlienstraße - Sanierung Bäder 22 22 10% KA
Dahlienstraße - Sanierung Dach 12 12 10% KA
Summe 517 261 170 0 86 10
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2.7 Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan 
 
Die Finanz- und Liquiditätsplanung wurde aus der Gewinn- und Verlustrechnung so-
wie der Investitionsplanung entwickelt. Grundlage bildet der bestätigte Wirtschafts-
plan 2023/die eingeleitete Nachtragswirtschaftsplanung. 
 
Die Geldein- und -auszahlungen im laufenden Geschäft entsprechen den erwarteten 
Zahlungsein- und -ausgängen aus Erträgen und Aufwendungen.  
 
 
 
 
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Zur Finanzierung der Investitionsmaßnahmen (Eigenanteile an Investitionen bzw. In-
vestitionen ohne Fördermittel) ist für das Jahr 2024 eine Kreditaufnahme in Höhe von 
insgesamt 545.000 € geplant  (s. Abschnitt Geplante Darlehen 2024 -2027). Damit 
ergibt sich folgendes Gesamtbild zu bestehenden Finanzierungen aus früheren Inves-
titionen sowie geplanten Investitionen gemäß vorliegendem Wirtschaftsplan. Die Re-
finanzierung dieser Kreditaufnahmen (Kapitaldienst) erfolgt über die laufenden Um-
sätze aus Leistungsentgelten.  
 
 
 
 
Sachverhalt Kreditbetrag Endbestand 2022 Tilgung 2023 Endbestand 2023 Tilgung 2024 Endbestand 2024 Tilgung 2025 Endbestand 2025 Tilgung 2026 Endbestand 2026 Tilgung 2027 Endbestand 2027
Bestehende Darlehen
Umfinanzierung Investitionen 2.025.000,00 1.368.750,00 243.750,00 1.125.000,00 225.000,00 900.000,00 225.000,00 675.000,00 225.000,00 450.000,00 225.000,00 225.000,00
Kindergarten Riebeckstraße 2.000.000,00 1.631.576,00 105.264,00 1.526.312,00 105.264,00 1.421.048,00 105.264,00 1.315.784,00 105.264,00 1.210.520,00 105.264,00 1.105.256,00
Kindergarten Riebeckstraße 1.150.000,00 1.008.703,24 51.023,83 957.679,41 47.098,92 910.580,49 47.098,92 863.481,57 47.098,92 816.382,65 47.098,92 769.283,73
KiGa Friedrich-Dittes + Rest Riebeckstr. 836.000,00 769.484,00 37.596,00 731.888,00 34.704,00 697.184,00 34.704,00 662.480,00 34.704,00 627.776,00 34.704,00 593.072,00
KiGa Riebeckstraße Innenausstattung 168.000,00 117.600,00 16.800,00 100.800,00 16.800,00 84.000,00 16.800,00 67.200,00 16.800,00 50.400,00 16.800,00 33.600,00
KiGa Dschungel Ausstattung 200.000,00 166.664,00 22.224,00 144.440,00 22.224,00 122.216,00 22.224,00 99.992,00 22.224,00 77.768,00 22.224,00 55.544,00
Sanierung Volksgartenstraße 440.000,00 405.260,00 23.160,00 382.100,00 23.160,00 358.940,00 23.160,00 335.780,00 23.160,00 312.620,00 23.160,00 289.460,00
Innenausstattung Volksgartenstraße 99.000,00 85.250,00 11.000,00 74.250,00 11.000,00 63.250,00 11.000,00 52.250,00 11.000,00 41.250,00 11.000,00 30.250,00
Riebeckstraße Haus 1 1.307.000,00 1.289.802,00 68.792,00 1.221.010,00 68.792,00 1.152.218,00 68.792,00 1.083.426,00 68.792,00 1.014.634,00 68.792,00 945.842,00
Kita Benedixstraße 1.086.000,00 1.086.000,00 15.084,00 1.070.916,00 60.336,00 1.010.580,00 60.336,00 950.244,00 60.336,00 889.908,00 60.336,00 829.572,00
Riebeckstraße Haus 4 750.000,00 712.500,00 37.500,00 675.000,00 37.500,00 637.500,00 37.500,00 600.000,00 37.500,00 562.500,00 37.500,00 525.000,00
Benedixstraße Wohnen 2.576.000,00 2.576.000,00 30.940,00 2.545.060,00 53.040,00 2.492.020,00 53.040,00 2.438.980,00 53.040,00 2.385.940,00 53.040,00 2.332.900,00
Benedixstraße Baukosten Kita 1.788.000,00 1.788.000,00 23.527,00 1.764.473,00 94.108,00 1.670.365,00 94.108,00 1.576.257,00 94.108,00 1.482.149,00 94.108,00 1.388.041,00
Riebeckstraße Haus 1 1.886.000,00 1.886.000,00 75.684,00 1.810.316,00 75.684,00 1.734.632,00 75.684,00 1.658.948,00 75.684,00 1.583.264,00 75.684,00 1.507.580,00
Baukosten Friedrichshafner Straße 683.000,00 683.000,00 683.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ausstattung Riebeckstraße Haus 1 220.000,00 220.000,00 0,00 220.000,00 24.448,00 195.552,00 24.448,00 171.104,00 24.448,00 146.656,00 24.448,00 122.208,00
Benedixstraße Baukosten Kita 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00 78.948,00 1.921.052,00 105.264,00 1.815.788,00 105.264,00 1.710.524,00 105.264,00 1.605.260,00
Summe Bestehende Darlehen 19.214.000,00 15.794.589,24 1.445.344,83 16.349.244,41 978.106,92 15.371.137,49 1.004.422,92 14.366.714,57 1.004.422,92 13.362.291,65 1.004.422,92 12.357.868,73
Geplante Darlehen
Umschuldung Baukosten Friedrichshafner Straße 683.000,00 0,00 0,00 683.000,00 683.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Innenausstattung Friedrichshafner Straße 100.000,00 0,00 0,00 100.000,00 0,00 100.000,00 11.136,00 88.864,00 11.108,00 77.756,00 11.108,00 66.648,00
Benedixtraße Baukosten Wohnen 214.000,00 0,00 1.240,00 212.760,00 6.480,00 206.280,00 6.480,00 199.800,00 6.480,00 193.320,00 6.480,00 186.840,00
Benedixstraße Baukosten Kita 885.000,00 0,00 6.320,00 948.680,00 37.920,00 910.760,00 37.920,00 872.840,00 37.920,00 834.920,00 37.920,00 797.000,00
Benedixstraße Innenausstattung 406.000,00 0,00 0,00 406.000,00 40.636,00 365.364,00 40.596,00 324.768,00 40.596,00 284.172,00 40.596,00 243.576,00
Projekt Störmthal 3.100.000,00 0,00 0,00 3.100.000,00 0,00 3.100.000,00 0,00 3.100.000,00 0,00 3.100.000,00 52.778,00 3.047.222,00
Anschaffung E-Fahrzeuge 873.000,00 0,00 0,00 873.000,00 145.500,00 727.500,00 145.500,00 582.000,00 145.500,00 436.500,00 145.500,00 291.000,00
Sonstiges 2023 275.000,00 0,00 2.360,00 272.640,00 13.632,00 259.008,00 13.632,00 245.376,00 13.632,00 231.744,00 13.632,00 218.112,00
Summe Geplante Darlehen 2023 6.536.000,00 0,00 9.920,00 6.596.080,00 927.168,00 5.668.912,00 255.264,00 5.413.648,00 255.236,00 5.158.412,00 308.014,00 4.850.398,00
Sonstiges 2024 545.000,00 0,00 0,00 0,00 4.504,00 540.496,00 27.024,00 513.472,00 27.024,00 486.448,00 27.024,00 459.424,00
Sonstiges 2025 360.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.880,00 357.120,00 17.856,00 339.264,00 17.856,00 321.408,00
Störmthal 2025 173.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 173.000,00 0,00 173.000,00 2.760,00 170.240,00
Sonstiges 2026 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00 396.000,00 26.400,00 369.600,00
Sonstiges 2027 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00 99.000,00
Summe Geplante Darlehen 2024-2027 1.578.000,00 0,00 0,00 0,00 4.504,00 540.496,00 29.904,00 1.043.592,00 48.880,00 1.394.712,00 75.040,00 1.419.672,00
Summe Bestehende + Geplante Darlehen 27.328.000,00 15.794.589,24 1.455.264,83 22.945.324,41 1.909.778,92 21.580.545,49 1.289.590,92 20.823.954,57 1.308.538,92 19.915.415,65 1.387.476,92 18.627.938,73
22 von 38 in Zusammenstellung
 
WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
18  
 
Im Wirtschaftsplan 2024 sind umfangreiche Investitionen geplant, welche zum Teil 
mit Fördermitteln finanziert sind. Ein Gleichlauf von Zahlungsverpflichtungen gegen-
über den Auftragnehmern des SEB und Ausreichung von Fördermitteln ist aufgrund 
von Bearbeitungszeitläufen beim Fördermittelgeber nicht machbar. Deshalb ist eine 
Erhöhung des Kassenkredits von derzeit 5 Mio. € auf 6 Mio. € notwendig, um jederzeit 
allen Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können und die Liquidität zu sichern.  
 
 
2.8  Verpflichtungsermächtigungen 
 
Im Wirtschaftsjahr 2024 werden folgende Verpflichtungsermächtigungen für Folge -
jahre ausgewiesen:  
 
Übersicht Verpflichtungsermächtigung 2024  
Po-
si-
tion 
Jahr Projekt VE  
gesamt 
Auszah-
lungen  
2025 
Auszah-
lungen  
2026 
Auszah-
lungen  
2027 
davon be-
reits von 
Landes-di-
rektion ge-
nehmigt  
neue Ver-
pflichtungs 
ermächt- 
igung 
 2023 Summe 27.732.000 10.180.000 7.852.000    
1 2024 Störmthal 
Inklusiver 
Camping-
platz 
23.152.000 11.000.000 12.152.000  
 
17.852.000 
 
5.300.000 
2 2024 Störmthal 
Ausstat-
tung Ein-
gliede-
rungshilfe 
50.000  50.000  
 
0 
 
50.000 
3 2024 
Sanierung 
Heizhaus 
Riebeckstr. 
100.000 100.000   
 
100.000 
 
0 
4 2024 
Neumöb-
lierung  
Bestands- 
objekte 
240.000 120.000 120.000  
 
80.000 
 
160.000 
5 2024 
PV-Anla-
gen Be-
standsob-
jekte 
300.000 100.000 100.000 100.000 
 
0 
 
300.000 
6 2024 
Klimabe-
wusste Ge-
staltung 
Sozialein-
richtungen 
400.000 200.000 200.000  
 
 
0 
 
 
400.000 
 2024 Summe 24.242.000 11.520.000 12.622.000 100.000 18.032.000 6.210.000 
 Geplante Kreditaufnahmen  533.000 400.000 100.000   
(Angaben in €) 
Verpflichtungsermächtigung für 2024 
Insgesamt ist für 2024 eine Verpflichtungsermächtigung in Höhe von 24.242.000 € 
für Auszahlungen in 2025 bis 2027 geplant. In diesem Zeitraum werden voraussicht-
lich Kredite in Höhe von 1.033.000 € aufgenommen.  
Darin enthalten sind: 
23 von 38 in Zusammenstellung
 
WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
19  
 
Pos. 1 und 2 
Die Investitionsmaßnahme wird voraussichtlich in der zweiten Jahreshälfte 2024 be-
ginnen und bis ins Jahr 202 6 andauern. Wir befinden uns in derzeit in einer frühen 
Projektphase, so dass noch keine Aussagen für konkrete Zeitabläufe und Vergabe-
verfahren getroffen werden können. 
Pos. 3 
Die Sanierung des Heizhauses in der Riebeckstraße 63 ist ab dem Jahr 2024 vorge-
sehen. Die Arbeiten werden voraussichtlich bis 2025 andauern.  
 
Pos. 4 
Einige Bestandseinrichtungen des SEB benötigen eine neue Ausstattung der Innen-
einrichtung. Die Umsetzung soll sukzessive von 2022 bis 2026 erfolgen.  
 
Pos. 5 und 6 
Wir befinden uns in derzeit in einer sehr frühen Projektphase, so dass noch keine 
Aussagen für konkrete Zeitabläufe getroffen werden können. 
 
Weitere Erläuterungen zu den v. g. Bauvorhaben sind im Vorbericht ersichtlich.  
 
2.9 Erläuterungen zur Planbilanz 
 
Die Planbilanz 202 4 basiert auf den Ist -Werten 202 2 und den Erwartungswerten 
2023.  
 
In den Werten des Anlagevermögens wurden Investitionszugänge und Abschreibun-
gen entsprechend der Nutzungsdauer berücksichtigt.  
 
Die Kassenbestände leiten sich aus dem Finanzplan ab.  
 
Der Sonderposten berücksichtigt mit Fördermitteln finanzierte Zugänge ins Anlage-
vermögen sowie Abgänge als jährliche Auflösung in Höhe der anteiligen Abschreibun-
gen der zuschussfinanzierten Vermögensgegenstände. 
 
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde werden in 2024 und den Folgejahren 
fortgeschrieben. Hierin sind jährlich wiederkehrende Rechnungen mit Zahlungsziel im 
neuen Jahr enthalten.  
 
2.10 Erläuterungen zur mittelfristigen Planung 
 
Für die Folgejahre wird ein kostendeckender Geschäftsbetrieb einhergehend mit einer 
ausgeglichenen Liquiditätsentwicklung veranschlagt.  
 
Neue Leistungsangebote bzw. Erweiterungen bestehender Leistungsangebote wer-
den grundlegend kostendeckend kalkuliert und veranschlagt.  
 
 
24 von 38 in Zusammenstellung
 
WP 2024: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe  28.09.2023 
20  
 
Anlagen:  
 
Formulare Wirtschaftsplan 2024 
 
1. Erfolgsplan/Gewinn- und Verlustrechnung 
2. Leistungsdaten 
3. Plan Haushaltsrelevante Positionen 
4. Finanzplan 
5. Liquiditätsplan 
6. Planbilanz 
7. Personalplan 
8. Investitionsplan 
9. Instandhaltungsplan  
 
25 von 38 in Zusammenstellung
A Erfolgsplan / GuV      2024   bis  2027
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb BehindertenhilfeIst Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
1. Umsatzerlöse 37.930 43.564 48.136 11.893 12.097 12.079 12.067 49.977 51.849 54.869
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 81 80 80 0 0 0 80 80 80 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 2.714 2.546 2.718 644 645 649 780 2.706 2.647 3.062
I. Gesamtleistung 40.725 46.190 50.934 12.537 12.742 12.728 12.927 52.763 54.576 57.931
5. Materialaufwand 5.104 5.771 6.160 1.530 1.535 1.545 1.550 6.415 6.675 7.020
   a) RHB und bezogene Waren 1.511 1.571 1.760 440 440 440 440 1.830 1.900 2.035
   b) bezogene Leistungen 3.593 4.200 4.400 1.090 1.095 1.105 1.110 4.585 4.775 4.985
6. Personalaufwand 29.835 34.011 37.620 9.220 9.410 9.410 9.580 39.130 40.597 42.828
   a) Löhne und Gehälter 23.952 27.475 30.485 7.470 7.650 7.650 7.715 31.705 32.875 34.674
   b) soziale Abgaben 5.883 6.536 7.135 1.750 1.760 1.760 1.865 7.425 7.722 8.154
       - davon für Altersversorgung 832
7. Abschreibungen 1.730 2.150 2.501 615 620 625 641 2.574 2.631 3.312
   a) auf immat. AV und auf SAV 1.730 2.150 2.501 615 620 625 641 2.574 2.631 3.312
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) Sonderverlustkonto
   d) auf GWG's
 - davon außerplanmäßige Abschreibungen
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.709 3.850 4.090 1.040 1.040 1.005 1.005 4.077 4.105 4.202
II. Zwischenergebnis 347 408 563 132 137 143 151 567 568 569
9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag
10. Erträge aus Beteiligungen
- davon aus verbundenen Unternehmen
11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV
- davon aus verbundenen Unternehmen
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen
13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 85 400 550 130 135 140 145 550 550 550
- davon an verbundene Unternehmen
III. Finanzergebnis -85 -400 -550 -130 -135 -140 -145 -550 -550 -550
26 von 38 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb BehindertenhilfeIst Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 262 8 13 2 2 3 6 17 18 19
17. Sonstige Steuern 7 8 10 2 2 3 3 11 12 13
Ergebnis ohne Ergebnisabführung 255 0 3 0 0 0 3 6 6 6
18. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch.
19. Auf Grund Gewinnabf.vertrages abgef. Gewinn
20. Erträge aus Verlustübernahme
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 255 0 3 0 0 0 3 6 6 6
21. Gewinn-/Verlustvortrag aus Vorjahr
22. Entnahme Rücklagen
23. Einstellung Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 255 0 3 0 0 0 3 6 6 6
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 40.470 46.190 50.931 12.537 12.742 12.728 12.924 52.757 54.570 57.925
Gesamterträge 40.725 46.190 50.934 12.537 12.742 12.728 12.927 52.763 54.576 57.931
27 von 38 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb BehindertenhilfeIst Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
1. UP Umsatzerlöse 37.930 43.564 48.136 11.893 12.097 12.079 12.067 49.977 51.849 54.869
Erlöse aus Leistungsentgelt 37.930 43.564 48.136 11.893 12.097 12.079 12.067 49.977 51.849 54.869
 
 
 
4. UP Sonstige betriebliche Erträge 2.714 2.546 2.718 644 645 649 780 2.706 2.647 3.062
Auflösung Sonderposten 921 995 1.114 275 275 280 284 1.150 1.147 1.552
Spenden 11 10 10 2 2 2 4 10 10 10
Erstattungen 865 880 900 225 225 225 225 905 910 915
FöMi Instandhaltung SAB/Stadt 9 111 124 0 0 0 124 66 0 0
Sonstige 908 550 570 142 143 142 143 575 580 585
 
andere aktivierte Eigenleistungen
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
5a. UP RHB und bezogene Waren 1.511 1.571 1.760 440 440 440 440 1.830 1.900 2.035
davon Sachbedarf 674 550 620 155 155 155 155 645 670 720
davon Lebensmittel 831 990 1.100 275 275 275 275 1.145 1.190 1.270
davon sonstiger Materialaufwand 6 31 40 10 10 10 10 40 40 45
5b. UP bezogene Leistungen 3.593 4.200 4.400 1.090 1.095 1.105 1.110 4.585 4.775 4.985
Fremdleistungen 2.473 2.650 2.700 670 675 675 680 2.810 2.925 3.040
Energie/Wasser/Abwasser 707 1.050 1.150 285 285 290 290 1.200 1.250 1.325
Betriebskosten 413 500 550 135 135 140 140 575 600 620
Sonstige
8. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.709 3.850 4.090 1.040 1.040 1.005 1.005 4.077 4.105 4.202
Miete 1.050 1.100 1.160 285 285 295 295 1.180 1.185 1.190
Instandhaltung 687 765 870 215 215 220 220 750 680 700
Verwaltung 678 750 800 200 200 200 200 830 865 890
28 von 38 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb BehindertenhilfeIst Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
Versicherung 44 75 100 25 25 25 25 105 110 115
Fahrzeugkosten 95 60 60 15 15 15 15 62 65 67
Sonstige 1.155 1.100 1.100 300 300 250 250 1.150 1.200 1.240
davon sonstige
29 von 38 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2024 bis 2027
Lfd.Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
Erwachsenenheime [Plätze] 2 163 164 164 164 164 164 164 164 164 164
   Wohnstätte Breunsdorffstraße 2 39 39 39 39 39 39 39 39 39 39
   Wohnstätte Losinskiweg 2 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52
   Wohnstätte am Vorwerk 2 44 43 43 43 43 43 43 43 43 43
   Wohnstätte Schönefeld 2 28 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Außenwohngruppen [Plätze] 2 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52
   für geistig behinderte Menschen 2 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36
   für chronisch psychisch kranke Menschen 2 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16
Ambulant betreutes Wohnen Erwachsene [Plätze]2 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125
   für geistig behinderte Menschen 2 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
   für chronisch psychisch kranke Menschen 2 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90
Kinder- und Jugendheime [Plätze] 2 93 84 97 83 83 93 97 97 97 97
   Dahlienstraße 2 36 38 38 38 38 38 38 38 38 38
   Am Kirschberg 2 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32
   Dieskaustraße 2 12 0 14 0 0 10 14 14 14 14
   Riebeckstraße 2 13 14 13 13 13 13 13 13 13 13
Ganztagsbetreuung [Plätze] 2 284 285 285 310 310 285 285 285 285 285
   Am Kirschberg 2 53 55 55 55 55 55 55 55 55 55
   Friedrich-Dittes-Straße 2 231 230 230 255 255 230 230 230 230 230
Kindertagesstätten [heilpädagogische Plätze in Kitas]2 94 120 128 128 128 120 120 120 120 120
   Kita Kregelstraße "Schatzkiste" 2 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24
   Kita Plovdiver Straße "Um die Welt" 2 30 32 32 32 32 32 32 32 32 32
   Kita Friedrich-Dittes-Straße "Dschungelbande"2 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
   Kita Benedixstraße 2 24 32 32 32 24 24 24 24 24
Kindertagesstätten [Regel- und Integrativplätze in Kitas]2 778 917 991 942 942 991 991 991 991 991
   Kita Benedixstraße 2 95 189 140 140 189 189 189 189 189
   Kita Friedrich-Dittes-Straße "Dschungelbande"2 156 180 180 180 180 180 180 180 180 180
   Kita St. Georg 2 104 108 108 108 108 108 108 108 108 108
   Kita Kregelstraße "Schatzkiste" 2 177 174 174 174 174 174 174 174 174 174
   Kita Plovdiver Straße "Um die Welt" 2 166 160 160 160 160 160 160 160 160 160
   Kita Riebeckstraße "Kleine Handwerksmeister"2 175 200 180 180 180 180 180 180 180 180
Frühförderstelle [Klienten] 2 200 230 220 220 220 220 220 220 220 220
Pflegedienst/Krankenbeobachtung 2 33 32 20 20 20 20 20 20 20 20
Gemeindezentrum [Nutzer] 2 250 350 300 300 300 300 300 300 300 300
Zuverdienst [Teilnehmer] 2 31 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Logopädische Praxis [Klienten] 2 180 200 220 220 220 220 220 220 220 220
30 von 38 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2024 bis 2027
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb BehindertenhilfeIst Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) 255 0 3 6 6 6
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 1.730 2.150 2.501 2.574 2.631 3.312
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 46 20 20 30 30 40
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge-929 -995 -1.114 -1.150 -1.147 -1.552
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind -658 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 296 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 126
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 85 400 550 550 550 550
- Sonstige Beteiligungserträge
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
-/+ Ertragssteuerzahlungen
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit951 1.575 1.960 2.010 2.070 2.356
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV -4
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 638
- Auszahlungen für Investitionen SAV -10.336 -9.352 -11.195 -11.800 -13.052 -400
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV
- Auszahlungen für Investitionen FAV
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+ Erhaltene Zinsen
+ Erhaltene Dividenden
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit-10.336 -9.356 -10.557 -11.800 -13.052 -400
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 7.858 8.606 545 533 400 100
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen -541 -1.455 -1.910 -1.289 -1.309 -1.387
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 261 170 0 52 10 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 240 2.725 10.542 10.987 12.352 0
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
- gezahlte Zinsen -84 -400 -550 -550 -550 -550
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit7.734 9.646 8.627 9.733 10.903 -1.837
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel-1.651 1.865 30 -57 -79 119
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 491 -1.160 705 735 678 599
Finanzmittelbestand Ende der Periode -1.160 705 735 678 599 718
Bestand Cash Management 0 0 0 0 0 0
davon Bestand Cash Pooling
davon Liquiditätsbewirtschaftung
liquide Mittel (ohne Cash Management) -1.160 705 735 678 599 718
31 von 38 in Zusammenstellung
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2024
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) 3 3
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 2.501 205 205 205 206 207 207 208 208 209 213 214 214
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 20 210 210 210 210 210 210 210 210 210 210 -1.600 -480
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge-1.114 -91 -92 -92 -91 -92 -92 -93 -93 -94 -94 -95 -95
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 550 43 43 44 45 45 45 46 47 47 48 48 49
- Sonstige Beteiligungserträge 0
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+/- Ertragssteuerzahlungen 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit1.960 367 366 367 370 370 370 371 372 372 377 -1.433 -309
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 638 638
- Auszahlungen für Investitionen SAV -11.195 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -965
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
- Auszahlungen für Investitionen FAV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+ Erhaltene Zinsen 0
+ Erhaltene Dividenden 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit-10.557 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -930 -327
32 von 38 in Zusammenstellung
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig0
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 545 545
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen -1.910 -61 -134 -91 -62 -134 -118 -61 -135 -117 -62 -133 -802
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 10.542 294 420 3.000 3.000 180 3.648
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- gezahlte Zinsen -550 -43 -43 -44 -45 -45 -45 -46 -47 -47 -48 -48 -49
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig0
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter0
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 0
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit8.627 -104 -177 159 -107 241 2.837 -107 -182 2.836 70 -181 3.342
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel30 -667 -741 -404 -667 -319 2.277 -666 -740 2.278 -483 -2.544 2.706
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 705 705 38 -703 -1.107 -1.774 -2.093 184 -482 -1.222 1.056 573 -1.971
Finanzmittelbestand Ende der Periode 735 38 -703 -1.107 -1.774 -2.093 184 -482 -1.222 1.056 573 -1.971 735
Bestand Cash Management 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 0
liquide Mittel (ohne Cash Management) 735 38 -703 -1.107 -1.774 -2.093 184 -482 -1.222 1.056 573 -1.971 735
33 von 38 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2024 bis 2027
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb BehindertenhilfeIst Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (-) Eigenkapital 255 0 3 6 6 6
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht 89 95 95 95 95 95
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen 191 265 346 353 361 375
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 261 170 86 10
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen
Einzahlung aus Zuweisungen
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze 179 195 195 205 210 215
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2 56 109 132 63
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3 17 18 18 17 17 17
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4 50 89 89 89 89 89
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
34 von 38 in Zusammenstellung
Bilanz 2024 bis    2027
Städtischer Eigenbetrieb BehindertenhilfeIst Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Aktiva
A. Anlagevermögen 44.162 51.368 59.424 68.650 79.071 76.159
  I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2 5 5 5 5 5
 II.  Sachanlagen 44.155 51.358 59.414 68.640 79.061 76.149
III.  Finanzanlagen 5 5 5 5 5 5
B. Umlaufvermögen 7.215 7.906 7.936 7.879 7.800 7.919
  I.   Vorräte
 II.   Forderungen u. sonst. Vermögensgegenst.Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 7.201 7.201 7.201 7.201 7.201 7.201
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.496 2.496 2.496 2.496 2.496 2.496
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 1.494 1.494 1.494 1.494 1.494 1.494
5. Sonstige Vermögensgegenstände 3.211 3.211 3.211 3.211 3.211 3.211
III.  Wertpapiere
IV.  Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 15 705 735 678 599 718
C. Rechnungsabgrenzungsposten 10 9 9 9 9 9
D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG
E. Aktive latente Steuern
F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver.
G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 
Summe Aktiva51.387 59.283 67.369 76.538 86.880 84.087
Treuhandvermögen 161 161 161 161 161 161
Passiva
A. Eigenkapital 6.264 6.264 6.267 6.273 6.279 6.285
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital 511 511 511 511 511 511
II.  Kapitalrücklage 4.479 4.479 4.479 4.479 4.479 4.479
III.  Gewinnrücklagen 688 688 688 688 688 688
1. Gesetzliche Rücklage
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder
    mehrheitlich beteiligten Unternehmen
3. Satzungsmäßige Rücklagen
4. Andere Gewinnrücklagen 688 688 688 688 688 688
5. Sonderrücklagen DMBilG
IV.  Gewinnvortrag/Verlustvortrag 331 586 586 589 595 601
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 255 0 3 6 6 6
VI. Bilanzgewinn/Bilanzverlust
VII. Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag
VIII. Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 19.705 21.605 31.033 40.922 52.137 50.585
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 19.705 21.605 31.033 40.922 52.137 50.585
2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln
3. Weitere Sonderposten
D. Empfangene Ertragszuschüsse
E. Rückstellungen 1.503 1.523 1.543 1.573 1.603 1.643
1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
2. Steuerrückstellungen
3. Sonstige Rückstellungen 1.503 1.523 1.543 1.573 1.603 1.643
F. Verbindlichkeiten 23.899 29.875 28.510 27.754 26.845 25.558
1. Anleihen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 16.970 22.945 21.580 20.824 19.915 18.628
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 2.621
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.770 1.770 1.770 1.770 1.770 1.770
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 1.770
5. Verbindlichkeiten aus Wechseln
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
6. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. 51 51 51 51 51 51
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 51
8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
9. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 683 683 683 683 683 683
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 683
10. Sonstige Verbindlichkeiten 4.425 4.426 4.426 4.426 4.426 4.426
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 4.386
G. Rechnungsabgrenzungsposten 16 16 16 16 16 16
H. Passive latente Steuern
Summe Passiva51.387 59.283 67.369 76.538 86.880 84.087
Treuhandverbindlichkeiten 161 161 161 161 161 161
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Personal 2024 bis 2027
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Zeilen- Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2022 2023 2024 2025 2026 2027
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 611 645 660 665 670 675
         davon Frauen 450
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 613,67 630,00 655,00 660,00 665,00 670,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 518,31 567,74 584,69 591,27 597,07 602,27
 Auszubildende 34,67 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2022 2023 2024 2025 2026 2027
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Betriebsleitung/Verwaltung Einrichtungen 30,00 32,63 33,00 33,00 33,00 33,00
2 Frühförderstelle/Logopädie 17,40 22,13 23,17 23,17 23,17 23,17
3 Wirtschaft/Hauswirtschaft 36,95 35,34 36,34 37,00 37,00 37,00
4 Betreuungsbereich Erw. ohne Beh.pflege 128,00 140,91 144,91 148,00 151,00 154,00
5 Gemeindezentrum 2,83 3,74 4,10 5,00 5,20 5,40
6 Betreuungsbereich Kinder Heime/Kita/GTB 225,15 247,49 256,40 258,00 260,00 262,00
7 Pflegedienst (Behandlungspflege) 51,48 51,51 50,20 50,20 50,20 50,20
8 Betreuung SGB VIII 26,50 34,00 36,57 36,90 37,50 37,50
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 518,31 567,74 584,69 591,27 597,07 602,27
    darunter Teilzeitstellen
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2022 2023 2023 2023 2024 2025 2026 2027
Stellen (Angabe in VZÄ)
nachrichtlich: Beamte
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig 1
2 Betriebszweig 2
3 Betriebszweig 3
4 Betriebszweig 4
5 Betriebszweig 5
6 Betriebszweig 6
7 Betriebszweig 7
8 Betriebszweig 8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs- und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzeit
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom-Hundert-Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
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Investitionen 2024 bis 2027
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr.Bezeichnung bis inkl. restl. 
Gesamt 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Jahre
Schaffung von Intensiv-Außenwohngruppen 425 0 0 425 0 0 0 0
Störmthal Ankauf Grundstück 548 538 10 0 0 0 0 0
Störmthal Inklusiver Campingplatz 36.252 134 2.966 10.000 11.000 12.152 0 0
Ausstattung EGH Störmthal 50 0 0 0 0 50 0 0
Sanierung Heizhaus Riebeckstraße 220 0 0 120 100 0 0 0
Neumöblierung Bestandsobjekte 480 40 80 120 120 120 0 0
Kontakt- und Begegnungsstätte MIRA (Zapfhahn) 130 0 0 130 0 0 0 0
PV-Anlagen Bestandsobjekte (inkl. Ladesäulen) 360 0 0 60 100 100 100 0
Konzept Klimabewusste Gestaltung von Sozialeinrichtungen 70 0 0 70 0 0 0 0
Umsetzung Klimabewusste Gestaltung von Sozialeinrichtungen 400 0 0 0 200 200 0 0
Ergänzung Fuhrpark/E-Fahrzeuge 140 0 0 0 0 140 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 16.647 10.077 6.300 270
Summe übrige Investitionsprojekte 2025 280 280
Summe übrige Investitionsprojekte 2026 290 290
Summe übrige Investitionsprojekte 2027 300 300
Summe gesamt 56.592 10.789 9.356 11.195 11.800 13.052 400 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 493 261 170 0 52 10 0
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 36.846 240 2.725 10.542 10.987 12.352 0
Kreditaufnahme 18.042 7.858 8.606 545 533 400 100
Eigenanteil 1.211 2.430 -2.145 108 228 290 300 0
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Instandhaltungsplan 2024    bis 2027
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2023 2024 2025 2026 2027 Jahre
Sanierung Dahlienstraße Sanitäreinrichtung 220 0 145 75 0 0 0
Sanierung Dahlienstraße Dach 120 120 0 0 0 0 0
Sanierung Dahlienstraße Gruppenräume 100 50 50 0 0 0 0
Sanierung Sockel Am Vorwerk 80 0 80 0 0 0 0
Übrige Instandhaltungsmaßnahmen 3.245 595 595 675 680 700 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Summe gesamt 3.765 765 870 750 680 700 0
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 34 34
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 220 111 72 37
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 3.511 654 798 679 680 700 0
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