Wirtschaftsplan 2023 für den Eigenbetrieb Theater der Jungen Welt
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-07697
Datum: 2022-11-10
Vorlagenart: Beschlussvorlage

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Ratsversammlung
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-07697
Status: öffentlich
Eingereicht von:
Dezernat Kultur
Betreff:
Wirtschaftsplan 2023 für den Eigenbetrieb Theater der Jungen Welt
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten):
Gremium
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin
Zuständigkeit
DB OBM - Vorabstimmung Bestätigung
Dienstberatung des Oberbürgermeisters Bestätigung
BA Kulturstätten 1. Lesung
BA Kulturstätten 2. Lesung
FA Finanzen 28.11.2022 1. Lesung
FA Finanzen 12.12.2022 2. Lesung
Ratsversammlung 14.12.2022 Beschlussfassung
Beschlussvorschlag
Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Theater der 
Jungen Welt für das Wirtschaftsjahr 2023 mit folgenden Eckwerten:
Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 5.692.000 €
Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 5.986.000 €
Jahresergebnis als Endergebnis des Erfolgsplanes: ‐294.000 €
Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus dem
Liquiditätsplan: ‐5.316.000 €
Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: ‐86.000 €
Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: +4.747.000 €
Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 0 €
Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen: 0 €
Höchstbetrag der Kassenkredite: 0 €
Zusammenfassung
Anlass der Vorlage:   
X  Rechtliche Vorschriften  Stadtratsbeschluss  Verwaltungshandeln
 Sonstiges:
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Entsprechend § 16 Absatz 1 der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO) in 
der Fassung vom 10.12.2018 haben Eigenbetriebe vor Beginn des Wirtschaftsjahres einen 
Wirtschaftsplan aufzustellen und von der Ratsversammlung beschließen zu lassen. Diese 
Vorlage behandelt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Theater der Jungen Welt Leipzig 
für das Wirtschaftsjahr 2023.
Finanzielle Auswirkungen
Finanzielle Auswirkungen nein X wenn ja,
Kostengünstigere Alternativen geprüft nein ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung
Folgen bei Ablehnung nein X ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? X nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt
Ergebnishaushalt Erträge
Aufwendungen 2023 2023 4.637.700 1.100.26.1.0.02
Finanzhaushalt Einzahlungen
Auszahlungen 2023 2023 60.000 7.0000018.740
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? nein wenn ja, nachfolgend angegeben
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge
Ergeb. HH Aufwand
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge
Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)
Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen 
Steuerrechtliche Prüfung X nein wenn ja
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B 
UStG nein ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts
Umsatzsteuerpflicht der Leistung nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen ja nein, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Auswirkungen auf den Stellenplan X nein wenn ja, nachfolgend angegeben
Beantragte Stellenerweiterung: Vorgesehener Stellenabbau: 
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Ziele
Hintergrund zum Beschlussvorschlag:
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt?
 
2030 – Leipzig wächst nachhaltig!
Ziele und Handlungsschwerpunkte
Leipzig setzt auf 
Lebensqualität
Leipzig besteht im 
Wettbewerb
Balance zwischen
Verdichtung und Freiraum
Positive 
Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze
Qualität im öffentlichen Raum
und in der Baukultur
Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte
Nachhaltige Mobilität Vielfältige und stabile 
Wirtschafts- struktur
Vorsorgende Klima- und
Energiestrategie
Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschafts-management
Erhalt und Verbesserung der
Umweltqualität
Leistungsfähige technische 
Infrastruktur
Quartiersnahe Kultur-, Sport-
und Freiraum-angebote
Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft
Leipzig schafft soziale Stabilität Akteure
Leipzig stärkt seine 
Internationalität
Chancengerechtigkeit in der 
inklusiven Stadt
Bürgerstadt Weltoffene Stadt
Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung
Region X Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft
Bezahlbares Wohnen Stadtrat Interdisziplinäre 
Wissenschaft und exzellente 
Forschung
Zukunftsorientierte Kita- und 
Schulangebote
Kommunalwirtschaft Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort
Lebenslanges Lernen Verwaltung Imageprägende 
Großveranstaltungen
Sichere Stadt Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln
Sonstige Ziele: bei Bedarf überschreiben (max. 50 ZML) 
Trifft nicht zu
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Klimawirkung
Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur –wandelanpassung)
Eingesetzte Energieträger (Strom, 
Wärme, Brennstoff) X keine / Aussage nicht möglich erneuerbar fossil
Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch X Aussage nicht möglich ja nein
Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen) X Aussage nicht möglich ja nein
Mindert die Auswirkungen des 
Klimawandels (u. a. Entsiegelung, 
Regenwassermanagement)
X Aussage nicht möglich ja nein
Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz
ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 5 
Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer X nein
Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung X ja (Prüfschema endet hier.)
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. 
leipzig.de)
ja nein (Begründung s. Abwägungsprozess) nicht berührt (Prüfschema endet 
hier.)
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz
Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________
liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________
wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss)
Sachverhalt
I. Eilbedürftigkeitsbegründung 
 
Trifft nicht zu.
 
II. Begründung Nichtöffentlichkeit  
 
Trifft nicht zu.
 
III.  Strategische Ziele 
Das TdJW ist eines der renommiertesten deutschsprachigen Kinder- und Jugendtheater. Es 
versteht seine Arbeit immer auch als experimentelle Plattform des Genres, sowie als 
theoretischen und praktischen Diskursort für die Umsetzung eines qualitativen wie 
innovativen Theaters für junge Menschen. Durch seine Aktivitäten innerhalb europäischer 
und weltweiter Theaternetzwerke ist das gesamte Ensemble des TdJW im ständigen 
Austausch mit anderen Kinder- und Jugendtheatermachern und durch eine Vielzahl von 
Kooperationen, Gastspielen und Festivaleinladungen national und international präsent. Um 
den Satzungszweck des Eigenbetriebs, d.h. insbesondere die Förderung von Kunst und 
Kultur und das Erbringen soziokultureller Leistungen insbesondere für Kinder und 
Jugendliche auch weiterhin sicherzustellen, bedarf es entsprechender Zuweisungen der 
Stadt Leipzig auf Basis des vorliegenden Wirtschaftsplanes. 
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IV. Sachverhalt 
1. Anlass 
 
Die Eigenbetriebe haben gem. § 16 Abs. 1 SächsEigBVO für jedes Wirtschaftsjahr, vor 
dessen Beginn, einen Wirtschaftsplan aufzustellen und vom Gemeinderat beschließen zu 
lassen. Der Wirtschaftsplan besteht aus dem Erfolgsplan, dem Liquiditätsplan, der 
Finanzplanung sowie der Stellenübersicht und ist dem Haushaltsplan der Gemeinde als 
Anlage beizufügen.
 
2. Beschreibung der Maßnahme 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage
 
3. Realisierungs- / Zeithorizont 
 
Die vorgelegte Wirtschaftsplanung umfasst das Jahr 2023 sowie die Fortschreibung für die 
Folgejahre bis 2026.
 
4. Finanzielle Auswirkungen 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage
 
5. Auswirkungen auf den Stellenplan 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage
 
6. Bürgerbeteiligung 
 
 bereits erfolgt  geplant X  nicht nötig
7. Besonderheiten  
 
Keine
 
8. Folgen bei Nichtbeschluss 
 
Kein bestätigter Wirtschaftsplan für das Jahr 2023
Anlage:
 
Wirtschaftsplan 2023 des Eigenbetriebes Theater der Jungen Welt
Anlage/n
1 Wirtschaftsplan 2023 des Eigenbetriebes Theater der Jungen Welt (öffentlich)
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WIRTSCHAFTSPLAN 2023  
 
Leipzig, den 20.10.2022 
3. Fassung 
 
 
 
 
 
 
Winnie Karnofka       Marian Schmidt 
Intendantin        Verwaltungsdirektor 
 
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2 
 
 
1. Vorbemerkungen und Rahmenbedingungen 2023 ff ...................................................... 3 
2. Grundlagen der Wirtschaftsplanung ..................................................................................... 7 
3. TDJW 2023 - Künstlerische Planung ..................................................................................... 8 
4. TDJW 2023 - Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung ......................................... 12 
4.1 Umsatzerlöse ............................................................................................................................... 12 
4.2 Sonstige betriebliche Erträge ................................................................................................ 14 
4.3 Materialaufwand / bezogene Leistungen........................................................................... 15 
4.4 Personalaufwand ........................................................................................................................ 16 
4.4.1  Frauenbeauftrage im Eigenbetrieb ................................................................................. 17 
4.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen ................................................................................. 18 
5. Erläuterungen zu den Leistungsdaten ................................................................................ 19 
6. Erläuterungen zum Investitionsplan ................................................................................... 19 
7. Erläuterungen zum Finanz-/und Liquiditätsplan ............................................................ 20 
8. Erläuterungen zur Planbilanz ................................................................................................. 21 
9. Ausblick Folgejahre ................................................................................................................... 21 
  
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3 
 
 
 
1. Vorbemerkungen und Rahmenbedingungen 2023 ff 
Der vorliegende Entwurf des Wirtschaftsplans 2023 wurde auf Grundlage der 
städtischen Vorgaben gemäß Schreiben des Dezernats Kultur vom 13.05.2022 
erstellt. 
Trotz der infolge der Corona-Pandemie verursachten kommunalfiskalischen 
negativen Auswirkungen auf den Haushalt der Stadt Leipzig (coronabedingte 
Steuerausfälle, globalpolitische Unsicherheiten aufgrund des Ukrainekrieges, 
unsichere Prognosen im Bereich Inflation sowie das Risiko von erheblichen 
Energiekostensteigerungen), konnte sich mit dem Oberbürgermeister, der 
Beigeordneten für Kultur und dem Beigeordneten für Finanzen auf eine ab 
2023 ansteigende und nachhaltige Erhöhung der Zuweisungen zum laufenden 
Geschäftsbetrieb für den Eigenbetrieb verständigt werden. Der Grund hierfür 
ist die seit Jahren bestehende strukturelle Unterfinanzierung des 
Eigenbetriebs.  
Konkret bedeutet dies eine Anhebung der laufenden Basiszuweisung ab 2023 
i. H. v. jährlich 250 T€. In Kumulation über die Jahre 2023-2026 wird der 
Eigenbetrieb ab dem Jahr 2026 mit einer erhöhten Basiszuweisung i. H. v. 
1 Mio. € p.a. planen können. Damit einher geht eine Erhöhung der Zuweisung 
zur Basisinstandhaltung (+20 T€ p.a. ab 2023). Diese Anpassung ist ein 
wichtiges Signal für den Eigenbetrieb, da die bisherige Basisinstandhaltung  
i. H. v. 190 T€ p.a. aufgrund der strukturellen Unterfinanzierung in den 
vergangenen Jahren nicht im vollem Umfang Instandhaltungszwecken 
zugeführt werden konnte. Stattdessen mussten in allen zurückliegenden 
Geschäftsjahren Mittel aus dem Instandhaltungsbudget zugunsten des 
laufenden Geschäftsbetriebs umgewidmet werden. Dieses notwendige 
Vorgehen hat zu einem nachhaltigen Aufschub von dringenden 
Instandhaltungsmaßnahmen geführt, welche den Haushalt des Eigenbetriebs 
über die kommenden Jahre belasten wird. 
Die Anhebung der laufenden Basiszuweisung i. H. v. 250 T€ wird im 
Geschäftsjahr 2023 nur bedingt zu einer Entlastung des Haushalts des 
Eigenbetriebs führen. Ursächlich hierfür sind der gleichzeitige Wegfall von 
Sonderzuweisungen als auch Drittmittel-/Projektfinanzierungen sowie der zu 
erwartende starke Anstieg im Bereich Energiekosten. So entfällt ab dem 
Wirtschaftsjahr 2023 die Zuweisung für den Intendantenwechsel i. H. v. 
175 T€. Auch das Auslaufen der Projektförderung der Stiftung „Erinnerung, 
Verantwortung und Zukunft“ (EVZ) führt zu einer Belastung des Haushaltes, 
da bislang drittmittelfinanzierte Stellen in den Stellenplan des Theaters 
überführt werden sollen.  
 
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4 
 
Eine sukzessive Anpassung der Zuweisungen hat für die Planung 2023 ff 
zweifelsohne Vorteile im künstlerischen Programm, für theaterpädagogische 
Aufgaben sowie bei sonstigen betrieblichen Vorhaben, wo dies bislang zu 
einschneidenden Maßnahmen in der strategisch-künstlerischen Ausrichtung 
geführt hat. Insbesondere wird die bereits im Jahr 2021 unter Voraussetzung 
des Einstiegs in eine neue Finanzierungsvereinbarung avisierte Stärkung des 
Personalkörpers im künstlerischen Bereich ab 2023 sukzessive nachgeholt 
werden. Gleichwohl muss betont werden, dass zurückgestellte Projekte, die 
für die Weiterentwicklung des Eigenbetriebs Theater der Jungen Welt wichtig 
sind, erst in eine verlässliche Planung wiederaufgenommen werden können, 
wenn Prognosen zur weiteren Entwicklung in den Bereichen Inflation, 
Auswirkungen des Angriffskrieges auf die Ukraine sowie den damit 
einhergehenden Entwicklungen am Energiemarkt ein sicheres und 
verlässliches Bild zeichnen.  
Darüber hinaus stellen weitere Situationen eine Belastung für den 
Wirtschaftsplan und die Finanzsituation des Eigenbetriebs dar: 
 
1. Besucherverhalten  
Aufgrund der Erfahrungswerte der vergangenen Spielzeiten, welche zunächst 
mit eingeschränkten Platzkapazitäten und unter pandemischen Bedingungen 
stattfinden mussten sowie zuletzt ohne wesentliche Einschränkungen des 
Spielbetriebs erfolgten, hat sich gezeigt, dass bislang noch nicht in vollem 
Umfang an die hohe Besuchernachfrage der Vor-Corona-Jahre angeknüpft 
werden kann.  
Insgesamt muss auch für das Planjahr 2023 von einer zunächst für das TDJW 
leicht unterdurchschnittlichen Besucherauslastung, d. h. einem noch 
zögerlichen Nachfrageverhalten der Besucher, ausgegangen werden. Bewegte 
sich die Auslastung in regulären Spielzeiten bei einem Großteil der 
Veranstaltungen bei deutlich über 90 %, wird für das Planjahr 2023 eine 
dennoch ambitionierte Besucherauslastung von 84 % unterstellt. In den 
Folgejahren geht die Betriebsleitung von einer sukzessiven Normalisierung 
der Besuchernachfrage aus. 
Das Theater der Jungen Welt, welches als Kinder- und Jugendtheater vor 
allem am Vormittag sein Zielpublikum empfängt, konnte über die 
vergangenen Jahre stets stabile Auslastungsquoten von über 90 % erreichen. 
Aufgrund der bundes- und landespolitischen Auflagen als auch den 
notwendigen Vorkehrungen zur Sicherstellung des Infektions- und 
Hygieneschutzes unterlag der Spielbetrieb in den vergangenen beiden Jahren 
wesentlichen Einschränkungen. Vor allem Schul- und Kindergartengruppen 
konnten nicht in gewohntem Umfang das Theater besuchen. In Zeiten 
kompletter Schließung bzw. eines im wesentlichen Umfang eingeschränkten 
Spielbetriebes konnte durch ein umfangreiches Angebot mobiler Vorstellungen 
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5 
 
der Kontakt zu Schulen und Kitas gehalten werden und durch die große 
Nachfrage in diesem Bereich die Anzahl der Vorstellungen und Besucher 
ausgebaut werden. 
Mit Beendigung der Pandemieauflagen im Kultur- und Freizeitsektor 
verzeichnet der Eigenbetrieb die Rückkehr des Zielpublikums, wenngleich 
auch auf noch geringerem Niveau als vor der Pandemie. Vor dem Hintergrund 
einer zu erwartenden Infektionslage ab Herbst 2022 und damit 
Einschränkungen im Spielbetriebs, geht die Betriebsleitung daher von einer 
weiterhin zurückhaltenden Besuchernachfrage bis mindestens Mitte 2023 aus.  
2. Tarifabschluss im Bereich NV-Bühne 
In der vierten Verhandlungsrunde am 21. Juni 2022 haben sich der 
Bühnenverein und die Künstler-Gewerkschaften auf eine neue Regelung zur 
Mindestgage für Solomitglieder und Bühnentechniker im NV Bühne 
verständigt, die mehrere zeitlich gestaffelte Komponenten vorsieht. Im 
Ergebnis bedeutet dies, dass ab dem 1. September 2022 die Mindestgage für 
Solomitglieder und Bühnentechniker 2.550,00 € beträgt. Eine weitere 
Erhöhung findet ab 1. Januar 2023 auf 2.715,00 € statt. Zudem wird es ab 
1. September 2022 Änderungen bei den Gagen für Gäste geben. Die 
Mindestgage für Sologäste wird 10 % der Mindest-/Einstiegsgage für 
Solomitglieder betragen. Vor dem Hintergrund, dass eine ganze Reihe von 
Künstlern aktuell deutlich weniger als die neu verhandelten Mindestgagen 
verdienen, stellt dieser Abschluss für die Bühnen eine sehr große finanzielle 
Herausforderung dar. Da die Grundlage der Gagenerhöhungen ein 
Tarifabschluss ist, erfolgt eine Kompensation dieser Mehrbelastungen jedoch 
durch den mit der Stadt Leipzig vereinbarten Ausgleich tariflicher 
Erhöhungen.  
Mit der Anpassung der Mindestgagen geht allerdings ein anderer Effekt 
einher, welcher nicht durch den städtischen Tarifausgleich umfasst wird: Das 
Lohnabstandsgefüge zwischen Künstlern, welche ab 1. September 2022 eine 
schrittweise Erhöhung ihrer Mindestgage erhalten und langjährigen Künstlern, 
welche bislang ggf. Gagen in ähnlichen fiskalischen Höhen erhalten haben, 
unterliegt einem neuen Ungleichgewicht. Künstlergagen werden durch die 
Betriebsleitung individuell auf Basis der Marktlage verhandelt. Jedes Entgelt, 
welches über den Mindestgagen liegt bzw. jede Erhöhung, welche individuell 
mit den Künstlern vereinbart wird, muss finanziell durch den Haushalt des 
Eigenbetriebs selbst finanziert werden. Die erforderlichen Anpassungen von 
Entgelten mit langjährigen Künstlern wird zu einer erheblichen Mehrbelastung 
im Haushalt des Eigenbetriebs führen.  
  
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3. Instandhaltungsmaßnahmen und Investitionsbedarfe  
Der Eigenbetrieb verfügt ab dem Jahr 2023 über investive Zuweisungen im 
Umfang von 60 T€ p.a. (unverändert gegenüber den Vorjahren) sowie 
Zuweisungen für Instandhaltungsmaßnahmen i. H. v. 210 T€ (+20 T€ 
gegenüber Vorjahren), wobei letztere aufgrund des strukturellen Defizits 
regelmäßig zur Gegenfinanzierung von Aufwendungen des laufenden 
Geschäftsbetriebs herangezogen werden mussten.  
Das Theaterhaus befindet sich seit 2003 am Standort Lindenauer Markt 21. In 
den zurückliegenden 20 Jahren ist es auch aufgrund des vorgenannten 
strukturellen Defizits zu einem Stau bei dringend benötigten Instandhaltungs- 
und Investitionsmaßnahmen gekommen. Ein Teil dieser Maßnahmen lässt 
keinen weiteren Aufschub zu, da es ansonsten zu einer Einschränkung bis hin 
zu einer Untersagung des Spielbetriebs kommen würde. Exemplarisch sind 
folgende Instandhaltungs- und Investitionsbedarfe zu benennen: 
- Erneuerung Dimmeranlage Großer Saal:   rd. 200 T€ 
- Erneuerung Dimmeranlage Kleiner Saal:   rd. 130 T€ 
- Erneuerung Bühnenboden Großer Saal:   rd. 100 T€ 
- Ausbau und Ertüchtigung des Dachgeschosses:  rd. 600 T€ 
Wenngleich ein Aufschub dieser Maßnahmen nur noch bedingt möglich ist und 
das Risiko steigt, dass es zu Einschränkungen des Spielbetriebs kommt, 
konnten die benannten Investitions- und Instandhaltungsbedarfe auch unter 
Berücksichtigung der für investive Zwecke und Instandhaltungen von der 
Stadt Leipzig bereitgestellten Mitteln aufgrund der nicht ausreichenden 
Eigenmittelausstattung weder in der Planung für das Jahr 2023 noch in den 
Folgejahren abgebildet werden.  
Die Betriebsleitung ist sich der Dimension der aufgezeigten 
Finanzierungsbedarfe und den damit verbundenen Herausforderungen 
bewusst, hält es aber aus Transparenzgründen für immanent, dies im 
Rahmen dieser Planung aufzuzeigen. Eine Realisation dieser Maßnahmen ohne 
eine außerordentliche Zurverfügungstellung von Mitteln kann durch das TdJW 
nicht erfolgen. 
4. Auswirkungen des Ukrainekrieges  
Die Auswirkungen des am 24.02.2022 erfolgten Angriffskrieges Russlands auf 
die Ukraine sind mittlerweile in allen Lebensbereichen der Gesellschaft zu 
spüren. Insbesondere die gestiegene Inflation i. H. v. +7 % sowie die 
steigenden und nicht prognostizierbaren Energiepreise werden den 
Eigenbetrieb vor enorme fiskalische Herausforderungen stellen.  
Das Theater der Jungen Welt wird sich an allen Maßnahmen der 
Stadtverwaltung zur Reduktion und Einsparung von Energie beteiligen und 
dort, wo möglich, auch darüberhinausgehende Entscheidungen treffen. Neben 
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der Absenkung der Raumtemperatur in Büros, Sanitärräumen sowie der 
Deaktivierung der Warmwasseraufbereitung wird auch die Absenkung der 
Temperatur in den Sälen geprüft werden. Trotz all der genannten und auch 
zukünftigen Maßnahmen werden allein durch eine Absenkung des 
Energieverbrauchs Mehrkosten i. H. v. mindestens 200 %1 nicht zu 
verhindern sein. Diese werden den Haushalt des Eigenbetriebs vollständig 
treffen und sich in dementsprechender Höhe auf die geplanten 
Jahresergebnisse auswirken. Geplante Ersatzinvestitionen für den 
vollständigen Umstieg auf LED-Scheinwerfertechnik i. H. v. über 100 T€, 
wurden aus den Jahren 2023-2024 bereits in das laufende Geschäftsjahr 2022 
vorgezogen.   
2. Grundlagen der Wirtschaftsplanung   
Der Planung liegen folgende wesentliche Prämissen zugrunde: 
▪ Rückkehr zu einem im gesamten Geschäftsjahr nahezu uneingeschränkten 
Spielbetrieb (Zurverfügungstellung vollständiger Platzkapazitäten unter 
Gewährleistung der zum Zeitpunkt der Erstellung der Planung absehbaren 
Vorkehrungen zur Sicherstellung des Infektions- und Hygieneschutzes) 
▪ Berücksichtigung einer infolge der Corona-Pandemie und aktueller 
Marktpreisentwicklungen insgesamt noch verhaltenen Besuchernachfrage   
▪ Deutliche Erhöhung der Gastspieltätigkeiten 
▪ Inanspruchnahme der Leistungen der Theater- und Kostümwerkstätten der 
Oper Leipzig entsprechend des vertraglich vereinbarten Umfangs 
▪ Aussetzen der Eintrittspreiserhöhung; eine Erhöhung wird ab der Spielzeit 
2024/2025 avisiert 
▪ nahezu gleichbleibendes Vermietungsgeschäft 
▪ Berücksichtigung der städtischen Zuweisungen aus dem Ergebnis- und 
Finanzhaushalt entsprechend der Abstimmungen mit den Dezernaten 
Finanzen und Kultur 
▪ Berücksichtigung einer pauschalen Tariferhöhung im TVöD und NV Bühne 
von 2,5 % ab 01.01.2023, der Effekte aus Arbeitszeitverkürzung 
entsprechend der städtischen Vorgaben im Zuge der Stellenanmeldung im 
Rahmen der Planung des städtischen Doppelhaushalts 2023/2024 sowie 
Berücksichtigung der skizzierten Tarifeffekte infolge der schrittweisen 
Anhebung der Mindestgage im Tarifbereich NV Bühne 
▪ Anwendung des sog. Kreislaufmodells zur Neutralisierung des 
abschreibungsbedingten Aufwandes für Gebäudeabschreibung 
▪ Ausgleich der kumulativ nicht ausgeglichenen Jahresergebnisse 2023 bis 
2026 durch das positive Jahresergebnis aus 2021 
  
                                                             
1 im Vergleich zum Geschäftsjahr 2019; bezogen auf die Positionen Wärme - und Elektroenergie. 
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3. TDJW 2023 - Künstlerische Planung 
Der Spielplan der Spielzeit 2022/2023 beschäftigt sich unter dem Titel „WIR 
HABEN FRAGEN“ in seinem Programm mit Fragestellungen, die aktuell die 
junge Generation umtreiben. Themen wie zum Beispiel Nachhaltigkeit, Body 
Positivity, der Umgang mit rechten Tendenzen, Generationen-Gap werden in 
vielseitigen Theaterformen, wie Klassikern, Uraufführungen, Bürgerbühnen-
produktion, Klassenzimmerstücken oder Großprojekten in und um Leipzig 
behandelt. Neben vielen bewährten Formaten werden insbesondere auch 
partizipative Projekte mit Leipziger, inklusive Angebote und der Ausbau des 
Programms für Neuleipziger, z. B. ukrainische Geflüchtete, verstärkt in den 
Fokus genommen. Die Spielzeit ist geprägt vom Ziel, das analoge, digitale, in-
house und mobile Programm des Theaters der Jungen Welt im Hinblick auf 
den nicht einschätzbaren Verlauf der aktuellen gesamtpolitischen und 
ökonomischen Lage im Hinblick auf den Angriffskriegs Russlands in der 
Ukraine und der weiterhin existierenden Corona-Situation so flexibel wie 
möglich zu gestalten, um kulturelle und sozio-kulturelle Angebote für junge 
Menschen, Familien, Schulen und Kindergärten jederzeit ermöglichen zu 
können. 
Neben neuen Produktionen und Projekten ist die Spielzeit 2022/2023 auch 
immer noch gekennzeichnet von Auswirkungen der Maßnahmen und 
Veränderungen, die bereits in den davorliegenden Spielzeiten aufgrund der 
Corona-Pandemie getroffen werden mussten. Die Produktionen „Soon we’ll 
make lots of love“, „Fichtig und Ralsch“ und „Mutig mutig“ sind z. B. in die 
Spielzeit 2022/2023 verschoben worden. 
Das Jahr 2023 beginnt im TDJW mit der Premiere FICHTIG UND RALSCH  
[Uraufführung Premiere: 25. Februar 2023, 8plus, Regie: Sergej Gößner].  
Im Auftrag des Theaters der Jungen Welt erschafft Autor Kristo Šagor in 
diesem neuen Stück eine Welt voller seltsamer Regeln, in der alles in Schwarz 
und Weiß, Gut und Böse eingeteilt wird. Doch liegt die Wahrheit nicht 
irgendwo dazwischen? Ein Stück für Kinder über den Wert der Freiheit. 
DAZWISCHEN  
[Uraufführung Premiere: 11.03.2023, 12plus, Konzept & Regie: Lusie 
Audersch, Clara Fritzsche, Julia Sontag].  
Manchmal fühlt man sich zu groß, zu klein, zu – alles!  
Dann fühlt sich alles wackelig und stabil zugleich an. Und alle anderen neben 
einem, die stehen irgendwie felsenfest. Die wissen wo sie reinpassen und 
wissen wohin.  Aber muss man das überhaupt so genau wissen?  
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„Dazwischen“ ist ein Material- und Objekttheaterstück, das sich mit dem 
Hineinquetschen und Platz finden beschäftigt. Es geht darum, Zwischenräume 
zu erkunden, sich am Perspektivwechsel auszutoben und Gleichgewicht im 
Wackeligen zu finden. Die Ensemblespielerinnen Luise Audersch, Clara 
Fritsche und Julia Sontag entwickeln damit nach BÄÄÄTSCH – ZUNGE RAUS! 
ihre zweite kollektive Produktion am TDJW. 
EIN DEUTSCHES MÄDCHEN (Mein Leben in einer Neonazi-Familie) von Heidi 
Benneckenstein  
[Premiere: 30. März 2023, 13plus, Bearbeitung & Regie: Julia 
Brettschneider].  
Anfang der 90er, in der tiefsten bayrischen Provinz. Heidi wächst in einer 
Familie auf, die nach außen unauffällig und mittelständisch wirkt. Doch der 
Schein trügt: Heidis Vater ist ein strammer Neonazi, der sie regelmäßig in 
rechte Ferienlager schickt, Handtelefon statt Handy sagt und Autorität für 
wichtiger hält als Zuwendung. Die ersten 18 Jahre ihres Lebens kennt Heidi 
nur diese Realität. Irgendwann taucht in ihrem Freundeskreis der rechte 
Liedermacher Felix auf und die beiden nähern sich an. Langsam beginnt das 
Weltbild von Heidi zu bröckeln. Doch aussteigen ist gefährlich. Dieses 
Klassenzimmerstück beschreibt ungeschminkt den Alltag von Neonazis in 
Deutschland. Ein Insider-Bericht, der trotz aller Hindernisse und Gefahren Mut 
macht, seinen eigenen Weg zu gehen. 
HIER KOMMT KEINER DURCH von Isabel Minhós Martins und Bernardo P. 
Carvalho, aus dem Portugiesischen von Franziska Hauffe  
[Uraufführung Premiere: 15. April 2023, 10plus, Regie: Katrin Maiwald].  
Nach der partizipativen Produktion im Jahr 2019 „Teenage Widerstand“ sollte 
mit „Struwwl“ ein inklusives und generationenübergreifendes 
Bürgerbühnenstück zur Premiere gebracht werden, das im Jahr 2022 dann 
leider coronabedingt abgesagt werden musste.  Nach dem gleichnamigen 
Kinderbuch wagen wir nun mit „Hier kommt keiner durch“ einen erneuten 
Anlauf, das Bürgerbühnenformat WILDE BÜHNE ins TDJW-Repertoire zu 
bringen.  
DER EINGEBILDETE KRAKE ein Stück über den Horror des Wissens von 
Wilke Weermann  
[Premiere 29. April 2023, 14plus, Regie: Wilke Weermann].  
In mythischer Vorzeit, so die Sage (oder die Verschwörungstheorie), ging das 
große Reich Atlantis unter. Wie konnte eine Naturkatastrophe diese derart 
hoch entwickelte Kultur so überraschend vernichten? Oder war es gar keine 
Überraschung? Im Spielraum zwischen Text und Choreographie befasst sich 
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Regisseur und Autor Wilke Weermann mit der Frage, wie Wissen entsteht, wie 
Meinung gebildet wird und wie wir Entscheidungen treffen – Entscheidungen, 
deren Konsequenzen uns eigentlich bekannt sein sollten … Führt uns Wissen 
wirklich in eine blühende Zukunft? 
HINTER WÄLDERN Webserie und Live-Events mit Zwenkauer 
Komplizen  
[Zeitraum: Januar - Juli 2022, Künstlerische Leitung, Konzept, Buch & Regie: 
Christian Hütter].  
Wo bis zum Ende der 1990er Jahre das ständige Quietschen des Baggers aus 
dem Braunkohletagebau zu hören war, kehrt plötzlich Stille ein. Eine Stille, in 
der sich kurz etwas Raum nimmt, etwas Bekanntes und gleichzeitig Fremdes, 
etwas Anheimelndes und Unheimliches … Dann wird der ehemalige Tagebau 
geflutet und die Kleinstadt Zwenkau, an deren Grenze vorher der Grubenrand 
das Ende der Welt markierte, liegt an einem strahlend blauen See. An den 
Bruchlinien zwischen Ortskern und einer Schlafstadt Zugezogener, zwischen 
Yachtclub und alten Bergbauhäuschen fragt HINTER WÄLDERN: Was ist 
Großstadt, was ist Kleinstadt? Entsprechen die Klischees überhaupt den 
aktuellen Lebensrealitäten der Menschen? Ist eine klare Trennung zwischen 
Zentrum und Peripherie überhaupt noch möglich? Und für welche Erzählungen 
– von Romanze bis Horror und von Krimikomödie bis Mystery-Thriller – bieten 
Orte abseits der Metropolen Raum? 
In Kooperation mit: kulturkino Zwenkau, Filmakademie Baden-Württemberg, 
Studiengang Dramaturgie der Hochschule für Musik und Theater »Felix 
Mendelssohn Bartholdy« Leipzig 
Gefördert im Programm Jupiter der Kulturstiftung des Bundes. Gefördert von 
der Beauftragten der Bundesregierung für Kultur und Medien. 
SOMMERTHEATER: BEGEGNET EUCH!  
[Uraufführung Premiere 16. Juni 2023, für Familien].  
Open-Air-Sommertheater mit Leipzigern aller Generationen und jeder 
Herkunft. Gibt es etwas Schöneres, als einen sonnigen Sommertag friedlich 
unter freiem Himmel zu verbringen? Welch glückliche Vorstellung! Doch bleibt 
das schönste Ambiente trist, wenn Menschen sich nicht begegnen (können). 
Es ist das Miteinander, das uns ausmacht – sich kennenlernen, den 
Geschichten der anderen zuhören. All das wird umso wichtiger, wenn 
Menschen ihre Heimat verloren haben und unsere Solidarität brauchen, egal 
woher sie zu uns kommen. »BEGEGNET EUCH!« ist unser Motto für das 
Sommertheater 2023. Für Anlass und Gelegenheit sorgen wir gemeinsam mit 
Gastkünstlern verschiedenster Kulturen und ihren Geschichten. Und in 
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allerbester TDJW-Tradition wird es wieder ein besonderer Ort sein, an dem 
sich dann alltäglicher Stadtraum ganz neu erleben lässt. 
THIS IS MY GENERATION, BABY Generationen-Talk mit Mucke 
(Spielzeitreihe)  
[Veranstaltungen: Januar 2023, April 2023, Juli 2023, 13plus]. Zwei Tische, 
zwei Generationen, ein kontroverses Thema. Jedes Gespräch eine 
Überraschungstüte, das unsere Klischees von Jung und Alt herausfordert. Ist 
Reibung vorprogrammiert? Wenn es etwas gibt, das eine Generation 
untereinander verbindet, dann ist es ihr Soundtrack. Wenn es etwas gibt, das 
verschiedene Generationen miteinander verbinden kann, dann gemeinsam zu 
feiern. Nach den Tischgesprächen laden Leipziger Nachwuchsmusiker dazu 
ein, alle Spannung raus zu tanzen. Zu den Hits der 60er, 80er und dem 
besten von heute. Oder so ähnlich. 
THEATERPÄDAGOGISCHE ANGEBOTE DER JUNGEN WILDNIS 
Ein umfangreiches theaterpädagogisches Programm der Jungen Wildnis mit 
vielfältigen Partizipationsangeboten zur ästhetisch-kulturellen Bildung mit 
Workshops, Fortbildungen und Ferienprojekten u. a. wurde 2021/22 in einer 
neuen Struktur angeboten, um auch hier den Anforderungen einer 
zukunftsgerichteten Theatervermittlung gerecht zu werden und das Angebot 
partizipativer aber auch zugänglicher und inklusiver zu gestalten. Diese 
Struktur aus Langzeitangeboten und Kurzzeitprojekten hat sich bewährt und 
wird nun auch in der Spielzeit 2022/23 verstetigt und neu entstandenen 
Bedarfen (multilinguale Spielclubs für Geflüchtete, ein queerer Spielclub u.a.) 
angepasst.  
Im Projektbereich sei bespielhaft das Ferienprojekt DIE ERFINDUNG DES 
SITZENS genannt, in dem Grund- und Förderschulkinder ab 6 Jahren im 
Januar und Februar 2023 eine Körperhaltung erforschen. Das Projekt unter 
der Leitung von Christian Behrens und Hannes Koch findet in Kooperation mit 
Materialbuffet e.V. statt. 
Auch in der neuen Spielzeit wird die Zusammenarbeit mit Leipziger Schulen 
und Kitas weiterausgebaut. Hierbei hat sich das neuaufgelegte 
Kooperationsprogramm „Regenbögen“ im Jahr 2022 solcher Beliebtheit 
erfreut, dass das Format in ausgebauter Variante auch 2023 weitergeführt 
wird.  
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4. TDJW 2023 - Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung  
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2023 weist einen Fehlbetrag in 
Höhe von 294 T€ auf. Für das Geschäftsjahr werden Erträge in Höhe von 
5.692 T€ und Aufwendungen in Höhe von 5.986 T€ unterstellt.  
Damit bewegt sich das geplante Ergebnis um 144 T€ unter der Erwartung für 
2022. Die Veränderung beruht im Wesentlichen auf folgenden Effekten: 
▪ allgemeine Kostenanstiege bedingt durch inflationäre Entwicklungen und 
ansteigende Energiekosten (+148 T€ bzw. +67%2), deren wirtschaftliche 
Auswirkungen aus heutiger Sicht noch nicht gesichert abschätzbar sind, 
▪ entgegen der Vorjahre wird von einer vollen Besetzung der im 
Eigenbetrieb erforderlichen Stellen ausgegangen, 
▪ ergebnisbelastend wirkt indes auch das Auslaufen von Projektförderungen, 
über welche im Jahr 2022 drei Stellen teils anteilig bzw. teils vollständig 
drittmittelfinanziert wurden und nunmehr über den regulären Haushalt des 
TDJW zu finanzieren sind, 
▪ Erhöhung von Instandhaltungsmaßnahmen auf das reguläre Niveau von 
210 T€ (+70 T€ bzw. +50 %), 
▪ Gegenläufig wirkt die Erhöhung der städtischen Basiszuweisungen in 
Zusammenhang mit der bestehenden strukturellen Unterfinanzierung des 
Hauses sowie die avisierte Übertragung der Zuweisungen für 
pandemiebedingte Mehrbedarfe aus dem Jahr 2021; diesen steht das 
Auslaufen der Sonderzuweisung für Mehrbedarfe im Zuge des 
Intendantenwechsels entgegen (saldiert +270 T€), 
▪ Ergebnisverbessernd wirken indes auch erhöht geplante Erlöse im Bereich 
des Vorstellungsbetriebs (+11%), der Gastspiele und mobilen 
Produktionen (+8%). 
Im Einzelnen werden die Planwerte nachfolgend erörtert. 
4.1 Umsatzerlöse 
Umsatzerlöse Ist 2021 Erw. 2022 Plan 2023 Veränd.  
Vorstellungen und  
Gemeinschaftsproduktionen 50.265 180.000 200.000 11% 
Gastspiele und mobile Produktionen 33.064 65.000 70.000 8% 
Workshops und Projektarbeit 494 2.000 10.000 400% 
Mieteinnahmen 17.020 25.000 23.500 -6% 
Anzeigenakquisition 7.100 7.000 7.000 0% 
Sponsoring 9.891 16.000 15.000 -6% 
übrige Umsatzerlöse 16.524 17.000 15.000 -12% 
Summe 134.358 312.000 340.500 9% 
TABELLE 1: UMSATZERLÖSE IN EURO (€) 
                                                             
2 Bezogen auf das Geschäftsjahr 2022; über alle relevanten energetischen Positionen  
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Der Planung der Erlöse aus Vorstellungen und Gemeinschafts-
produktionen liegen Veranstaltungs- und Besucherzahlen zugrunde, die auf 
Basis der Erwartung für das Jahr 2022 und einer insgesamt gegenüber 
regulären Spielzeiten noch zurückhaltenden Besucherreaktivierung beruhen. 
Nicht absehbar sind indes potentiell auch im Jahr 2023 bestehende 
pandemiebedingte Einschränkungen. In Anbetracht dessen geht die 
Betriebsleitung davon aus, dass noch nicht an die hohe Nachfrage- und 
überdurchschnittlichen Auslastungsquoten der Vor-Corona-Jahre von über 
90 % angeknüpft werden kann.  
Im Falle einer nochmaligen Zuspitzung der pandemischen Lage wird ein Teil 
des Publikums den Besuch von Veranstaltungen in geschlossenen Räumen 
des Theaterhauses trotz guter Lüftungstechniken einschränken. Gerade das 
Stammpublikum des TDJW (Kita- und Schulklassen) hat in den Jahren 2020 
bis 2022 nur bedingt einen Besuch im Theaterhaus wahrgenommen und 
verstärkt die Angebote der mobilen Produktionen nachgefragt. Auf Basis der 
aktuell hohen Inflationsraten muss ebenfalls davon ausgegangen werden, 
dass ein nicht unwesentlicher Teil von Familien aus Kostengründen sich einen 
Theaterbesuch nicht leisten (können) wird.  
Im vorgenannten Zeitraum wuchs damit verbunden die Anzahl an 
Gastspielen und mobilen Produktionen. Dieser Trend wird sich aus Sicht 
der Betriebsleitung fortsetzen bzw. spiegelt sich auch in den für das Planjahr 
2023 bereits vereinbarten Gastspielen wider.  
Gleichwohl die Entwicklung der Erträge aus Mieteinnahmen in den 
vergangenen Jahren einer positiven Entwicklung unterlag, wird ein Rückgang 
in dieser Position erwartet, sofern der Eigenbetrieb wieder vermehrt zu einem 
regelmäßigen Spielbetrieb zurückkehren kann. Gleichwohl ist die 
Betriebsleitung bestrebt den grundsätzlichen Ansatz der Bewerbung der 
Raumvermietungen im Haus weiterhin zu fördern, da das Theater für Akteure 
der Kind- und Jugendarbeit, Vereine, freie Kulturinstitutionen, Firmen und 
Fachbereiche einen wichtigen Leipziger Kultur- und Begegnungsort darstellt.  
Die Erlöse aus Sponsoring liegen in etwa auf dem Niveau der Erwartung 
2022. Das Risiko einer Minderung dieser Leistungen besteht und ist abhängig 
von den Vertragspartnern. Für das Jahr 2023 wurde dem Theater ein nahezu 
gleichbleibendes Engagement seitens der Sponsoringpartner in Aussicht 
gestellt.  
  
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4.2 Sonstige betriebliche Erträge 
sonstige betriebliche Erträge Ist 2021 Erw. 2022 Plan 2023 Veränd.  
Zuweisungen Stadt Leipzig 4.475.167 4.757.000 5.218.300 10% 
andere Zuwendungen 134.400 300.000 50.000 -83% 
Auflösung Sonderposten 74.442 90.000 81.500 -9% 
übrige betriebliche Erträge 162.367 20.000 2.200 -89% 
Summe 4.846.376 5.167.000 5.352.000 4% 
TABELLE 2: SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE IN EURO (€) 
Die sonstigen betrieblichen Erträge werden wesentlich von den Zuweisungen 
der Stadt Leipzig zum Ergebnishaushalt bestimmt: 
Zuweisungen Stadt Leipzig Ist 2021 Erw. 2022 Plan 2023 Veränd. 
Basiszuweisung 3.972 3.972 3.972 0 
Mehrbedarf aufgrund Intendanten-
wechsel 175 175 -- -175 
Anhebung Basiszuweisung aufgrund 
struktureller Unterfinanzierung -- -- 250 250 
Ausgleich pandemiebedingter 
Verlustausgleiche -- 0 195 195 
Tarifausgleich 97 196 367 171 
   dav. aus Leistungsverrechnung  
          Opernwerkstätten 2 17 24 7 
Korrektur Miete Opernwerkstätten 3 3 3 0 
Sonderzuweisung "Jahr der sozialen 
Bewegungen" 70 -- -- 0 
Anwendung Kreislaufmodell 67 221 221 0 
Basisinstandhaltung  190 190 210 20 
   dav. Umwidmung für laufenden  
          Geschäftsbetrieb 4 50 -- -50 
   dav. Umwidmung für investive  
          Zwecke 100 -- -- 0 
ertragswirksame Zuweisungen der 
Stadt Leipzig 4.475 4.757 5.218 461 
nachrichtlich: davon zahlungswirksam 4.475 4.757 5.023 266 
TABELLE 3: STÄDTISCHE ZUWEISUNGEN ZUM ERGEBNISHAUSHALT IN TEURO (T€) 
Die Erhöhung gegenüber 2022 ergibt sich durch folgende Effekte:  
▪ Anstieg der städtischen Zuweisungen zum Ausgleich tariflicher Erhöhungen 
(+171 T€), denen korrespondierende Mehraufwendungen für Personal in 
gleicher Höhe entgegenstehen 
▪ Anhebung der Basiszuweisung um 250 T€ aufgrund struktureller 
Unterfinanzierung; aufgrund der im Jahr 2022 letztmaligen Ausreichung 
der Sonderzuweisungen für Mehrbedarfe in Zusammenhang mit dem 
Intendantenwechsel (-175 T€) ergibt sich saldiert ein positiver 
Ergebniseffekt in Höhe von +75 T€ 
▪ Übertragung nicht verbrauchter Mittel für pandemiebedingte Verlustaus-
gleiche aus dem Jahr 2021 nach 2023 (+195 T€ gegenüber 2022) 
▪ Erhöhung der Zuweisungen für Basisinstandhaltung um +20 T€   
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Der deutliche Rückgang im Bereich andere Zuwendungen beruht im 
Wesentlichen im Auslaufen einer großvolumigen Projektförderung, welche in 
den vergangenen zwei Jahren maßgeblich die Finanzierung des Projektes 
„Mirror//Mirror“ sichergestellt hat. Das Theater wird sich auch im Jahr 2023 
wie in den vergangenen Jahren um die Einwerbung von Drittmitteln aktiv 
bemühen. 
Die Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens wurden in 
Korrespondenz zu den abgebildeten Aufwendungen für Abschreibungen 
geplant.  
4.3 Materialaufwand / bezogene Leistungen 
Material und bezogene Waren Ist 2021 Erw. 2022 Plan 2023 Veränd. 
Material 103.000 114.000 124.400 9% 
     
bezogene Leistungen Ist 2021 Erw. 2022 Plan 2023 Veränd. 
Honorare 301.000 400.000 300.000 -25% 
Leistungsverrechnung Oper 224.000 282.000 306.500 9% 
Energie/Wasser, Betriebskosten, 
Wartung 170.000 220.000 368.300 67% 
Urheberabgabe, GEMA 23.000 61.000 61.000 0% 
Kosten für Gäste 11.000 77.000 35.000 -55% 
Mieten 119.000 112.000 114.000 2% 
sonstige  250.000 320.000 260.000 -19% 
Summe 1.098.000 1.472.000 1.444.800 -2% 
TABELLE 4: MATERIALAUFWAND IN EURO (€) 
Marginale Anpassungen im Bereich Material und bezogene Leistungen sind 
im Wesentlichen mit allgemeinen Kostensteigerungen in den Bereichen 
Dekoration und Tontechnik  begründet.  
Die Verringerung des Honoraraufwands ist insbesondere auf das Auslaufen 
der Projektfinanzierung „Mirrow-Mirrow“ zurückzuführen. In Zusammenhang 
mit den skizzierten tariflichen Entwicklungen muss jedoch von einem 
generellen Kostenanstieg in dieser Position ausgegangen werden.  
Die Aufwendungen für Verrechnung der Leistungen der Theater- und 
Kostümwerkstätten der Oper Leipzig wurden in Korrespondenz zum 
Planansatz der Oper berücksichtigt. 
Die bereits skizzierten und sich abzeichnenden massiven Kostensteigerungen 
im Bereich Energie/Wasser, Betriebskosten, Wartung wurden mit einem 
Plus von 67 % im Vergleich zur Erwartung für das Geschäftsjahr 2022 
abgebildet. Wesentlichen Anteil an dieser Steigerung nehmen die Planansätze 
von Wärme- und Elektroenergie ein, welche im Vergleich zum letzten 
pandemiefreien Jahr (=2019) um 250 % nach oben korrigiert wurden.  
Die Kosten für Gäste entfallen im Wesentlichen auf Reise- und 
Übernachtungskosten. In Zusammenhang mit dem planmäßigen Anstieg der 
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Gastspieltätigkeit sowie der auslaufenden Projektfinanzierung ist von einer 
deutlichen rückläufigen Entwicklung der diesbezüglichen Aufwendungen im 
Planjahr auszugehen. 
Die Aufwendungen für sonstiges umfassen neben den Kosten für IT-
Dienstleistungen (im Wesentlichen Lecos GmbH) insbesondere auch 
zusätzliche Dienstleistungen für Veranstaltungstechnik, welche aus 
wirtschaftlichen Gründen bislang nicht über den Personalkörper des TdJW 
abgebildet werden konnten. In Zusammenhang mit der geplanten Besetzung 
einer zusätzlichen Stelle für Veranstaltungstechnik reduzieren sich die 
Aufwendungen deutlich gegenüber der Erwartung für 2022. In Korrespondenz 
erhöhen sich die Personalaufwendungen in entsprechender Höhe.  
4.4 Personalaufwand 
Der Personalaufwand bildet mit rund 57 % den wesentlichen Anteil an den 
Gesamtaufwendungen ab. Mit einem Umfang von 3,4 Mio. € werden rund 
60 % der Gesamterträge gebunden.  
Dieser beinhaltet neben den Aufwendungen für das festangestellte Personal 
auch die Vergütungen für nicht selbstständig unständig beschäftigtes Personal 
und setzt sich im Einzelnen wie folgt zusammen: 
Personalaufwand Ist 2021 Erw. 2022 Plan 2023 Veränd. 
Löhne und Gehälter 1.905.000 2.500.000 2.674.000 7% 
Sozialabgaben 586.000 620.000 733.000 18% 
Summe 2.491.000 3.120.000 3.407.000 9% 
TABELLE 5: PERSONALAUFWAND IN EURO (€) 
Grundlage der Planung ist eine durchschnittliche Beschäftigtenanzahl von 
61 Personen im Wirtschaftsjahr 2023 (entspricht aufgrund von 
Teilzeitbeschäftigungen rund 57 VZÄ). Entgegen der Vorjahre wird  
– ermöglicht durch die Erhöhung der städtischen Basiszuweisungen – wieder 
erstmalig von einer vollen Besetzung der für das Theater erforderlichen 
Stellen ausgegangen.  
Die Planung erfolgte hierbei personengebunden. Insbesondere aufgrund von 
zwei bestehenden Langzeiterkrankungen sowie infolge ggf. auftretender 
zeitlicher Verschiebungen bei der Besetzung von Stellenvakanzen sind 
Abweichungen von der Planung naturgemäß nicht auszuschließen.  
Die Veränderung gegenüber dem Vorjahr ist vorrangig auf folgende Effekte 
zurückzuführen: 
▪ Abbildung der tariflichen Erhöhungen im Tarifbereich NV Bühne und TVöD 
entsprechend der unter Kapitel 2 abgebildeten Prämissen 
▪ vollständige Besetzung der im Eigenbetrieb eingerichteten Stellen (betrifft 
insbesondere die Wiederbesetzung der Stelle des Verwaltungsdirektors, 
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welche sich erstmalig ganzjährig in 2023 auswirkt sowie die in Vorjahren 
aus finanziellen Gründen nicht besetzte Stelle eines 3. Puppenspielers) 
▪ Neustrukturierung im künstlerischen Bereich und Besetzung von drei 
zusätzlichen Stellen: 
- Schaffen einer zusätzlichen Stelle im Verwaltungsbereich, u. a. zur 
anteiligen Kompensation der Effekte der tariflichen Arbeitszeit-
verkürzung,  
- Besetzung einer Stelle Ton/Video (zuvor über Honorarkräfte 
abgebildet), 
- Weiterbeschäftigung der zuvor über Drittmittel finanzierten Stelle des 
Digitaldramaturgen – dementsprechend erfolgt erstmalig eine 
Abbildung dieser Stelle im Stellenplan,  
- Neustrukturierung der künstlerischen Assistenzen/Referenten 
(zukünftig Besetzung einer Teilzeitstelle für Projektassistenz 
Dramaturgie sowie einer Stelle Inklusionsreferent zur Stärkung des 
diesbezüglichen künstlerischen Angebots). 
 
4.4.1  Frauenbeauftrage im Eigenbetrieb   
Das Theater der Jungen Welt hat bei einem Personalbestand von 56 Stellen 
(51,62 VzÄ) im Wirtschaftsjahr 2022 aktuell eine Frauenquote i.H.v. 42%, 
welche jedoch bedingt durch natürlich Personalfluktuationen immer zwischen 
45-55% liegt. 
Auf Grund dieses überschaubaren Stellenplans sowie Anteils an weibliches 
Beschäftigen, ist auch eine partielle Freistellung für diesen Tätigkeitsbereich 
kaum abbildbar. Die Betriebsleitung des TDJW erkennt die besondere und 
wichtige Stellung einer Frauenbeauftragten an, um den Beschäftigten des 
Hauses eine Ansprechpartnerfunktion zu ermöglichen. Mit den Aufgaben und 
Tätigkeiten einer Frauenbeauftragten geht allerdings auch eine immense 
Vertrauensstellung, Unabhängigkeit, Objektivität sowie auch fachlich fundierte 
Kenntnisse einher. Um dieses vollumfänglich zu gewährleisten, wird verfolgt 
die Betriebsleitung auch für das Wirtschaftsjahr 2023 das bewährte Vorgehen, 
dass die Beschäftigten des TDJW sich im Falle von Anliegen an die 
freigestellte Frauenbeauftragte der Stadtverwaltung Leipzig wenden können. 
Gleiches Vorgehen wird bereits mit der Personalvertretung praktiziert, da das 
TDJW auch keinen eigenen Personalrat hat. 
 
 
 
 
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4.5  Sonstige betriebliche Aufwendungen 
sonstige betriebliche Aufwendungen Ist 2021 Erw. 2022 Plan 2023 Veränd. 
Instandhaltungen 86.000 140.000 210.000 50% 
Verwaltungsaufwand 107.000 129.000 139.100 8% 
Werbung 126.000 150.000 179.000 19% 
Reisekosten 5.000 20.000 25.000 25% 
übrige  175.000 118.000 128.000 8% 
Summe 499.000 557.000 681.100 22% 
TABELLE 6: SONSTIGER BETRIEBSAUFWAND IN EURO (€) 
Im Bereich der Instandhaltungen werden insbesondere die laufenden 
betriebsnotwendigen und vorgeschriebenen Wartungen an den technischen 
Anlagen und Instandhaltungen ausgewiesen. Aufgrund des bestehenden 
strukturellen Defizits wurden die seitens der Stadt Leipzig zur Verfügung 
gestellten Mittel aus dem Instandhaltungsbudget in den Vorjahren 
regelmäßig anteilig zur Finanzierung des laufenden Geschäftsbetriebs 
herangezogen. Eine entsprechende Umwidmung der Mittel kann in 
Anbetracht notwendiger Ersatzmaßnahmen jedoch ab dem Jahr 2023 nicht 
mehr umgesetzt werden. Dementsprechend ergibt sich eine deutliche 
Erhöhung der Instandhaltungsaufwendungen gegenüber dem Vorjahr. 
Die geplanten Verwaltungsaufwendungen bewegen sich leicht über dem 
Vorjahresniveau. Ursache dessen sind voraussichtliche Mehraufwendungen 
für Gebäudereinigung (u.a. Tarifsteigerung) sowie Telefonkosten (in Summe 
+8 T€). 
Im Bereich Werbung kommt es zu einer Anpassung des Planansatzes, 
welches auf gestiegene Druckkosten für Werbeträger zurückzuführen ist.  
Die Planansätze für Reisekosten werden vor dem Hintergrund wieder 
anlaufender Gastspieltätigkeiten des Theaters entsprechend angepasst.  
Aufgrund der nicht absehbaren Entwicklung der pandemischen Lage geht die 
Betriebsleitung auch im Planjahr 2023 von anhaltenden Mehraufwendungen, 
u. a. zur Einhaltung des Hygieneschutzes und der Aufrechterhaltung 
notwendiger Corona-Testungen aus. Demzufolge entwickeln sich die übrigen 
Aufwendungen leicht über der Erwartung für das Jahr 2022, jedoch deutlich 
unter dem Ist 2021.  
 
 
 
 
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5. Erläuterungen zu den Leistungsdaten  
  Ist 2019 Ist 2020 Ist 2021 Erw. 
2022 
Plan 
2023 
Umsatzerlöse (T€) 473 145 134 312 341 
Zuweisungen Stadt Leipzig (T€) 4.140 4.401 4.475 4.757 5.218 
Vorstellungen 688 259 225 762 645 
Gesamtbesucher 57.136 16.757 9.941 47.530 45.000 
durchschnittliche Erlöse  
je Vorstellung (€) 688 560 597 409 528 
Zuweisungen je Besucher (€) 72 263 450 100 116 
TABELLE 7: AUSGEWÄHLTE LEISTUNGSDATEN 
Das Theater plant im Jahr 2023, d. h. in der zweiten Hälfte der aktuellen 
Spielzeit 2022/2023 (vom 1. Januar bis zum 31. Juli 2023) und der ersten 
Hälfte der Spielzeit 2023/2024 (vom 1. August bis zum 31. Dezember 2023) 
ein Angebot von insgesamt 645 entgeltlichen Eigenveranstaltungen mit rund 
45.000 Besuchern. Die Planzahlen unterstellen ein weiterhin vorsichtiges und 
zurückhaltendes Besucheraufkommen und damit verbunden eine gegenüber 
regulären (Nicht-Corona-)Jahren unterdurchschnittliche Besucherauslastung. 
Im gesamten Jahr 2023 werden gegenwärtig keine Einschränkungen des 
Spielbetriebs unterstellt. In Bezug auf die Anzahl an Vorstellungen sowie das 
Angebot an Platzkapazitäten bewegt sich das TDJW insoweit wieder auf dem 
regulären Niveau. 
6. Erläuterungen zum Investitionsplan 
Der Investitionsplan enthält die geplanten Anschaffungen und 
Baumaßnahmen, die langfristig im Betriebsvermögen verbleiben werden und 
damit aktivierungsfähig sind. Investitionen in das bewegliche und 
unbewegliche Anlagevermögen dienen neben dem Substanzerhalt bzw. der 
Substanzverbesserung insbesondere der Steigerung der Qualität der 
Theaterinszenierungen und der Nachhaltigkeit betrieblicher Prozesse. Einen 
wesentlichen Schwerpunkt der geplanten Investitionsmaßnahmen bilden die 
Themen Nachhaltigkeit, Klimaschutz und energiesparsames Wirtschaften. Die 
Grundlagen hierfür wurden bereits im Jahr 2022 mit Sonderprojekten im 
Bereich „Klimabilanz TDJW“ als auch der Aufstellung von Nachhaltigkeits-
kriterien gelegt. Für die Spielzeit 2023/2024 ist beispielsweise eine 100%ig 
nachhaltige und CO2-neutrale Stückproduktion geplant. 
Dem Eigenbetrieb stehen investive Zuweisungen der Stadt Leipzig in Höhe 
von 60 T€ zur Verfügung. Da das TDJW zu Jahresbeginn voraussichtlich über 
geringe, aus Vorjahren noch nicht verbrauchte Mittel verfügen wird, beträgt 
der geplante Anteil an aus investiven Zuweisungen finanzierten 
Vermögensgegenständen ca. 76 T€. Darüber hinaus werden rund 10 T€ in 
geringwertige Wirtschaftsgüter investiert. 
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Der Eigenbetrieb sieht sich hierbei mit einem hohen Instandhaltungs- und 
auch Investitionsstau konfrontiert. Allein in den Jahren 2024 bis 2026 werden 
notwendige Ersatzinvestitionen i. H. v. 714 T€ notwendig, um die 
Spielfähigkeit des Hauses zu erhalten. Auf Basis der jährlich zur Verfügung 
stehenden investiven Zuweisungen i. H. v. 60 T€ und in Anbetracht der 
Eigenmittelausstattung des Hauses sind diese Maßnahmen jedoch nicht 
finanzierbar.  
Aufgrund bestehender Überhänge aus Vorjahren sowie voraussichtlicher 
deutlicher Kostenerhöhungen wurde die Investition in den 100%igen Wechsel 
zu LED-Scheinwerfer-Technik in das Wirtschaftsjahr 2022 vorgezogen. Die 
Erneuerung der Dimmeranlagen im Großen Saal (2024; rd. 200T€), im 
Kleinen Saal (2025; rd. 130 T€) sowie die Erneuerung des Bühnenbodens im 
Großen Saal (2024; rd. 100T€) sind dringend notwendige Maßnahmen, ohne 
dass hierfür aktuell und prognostisch eine Finanzierung im Haushalt des 
Eigenbetriebs zur Verfügung steht.  
Das Dachgeschoss des Theatergebäudes wird seit Jahren als Arbeitsstätte für 
aktuell 3 Beschäftigte genutzt, allerdings nur unter jährlich wiederholenden 
Auflagen der Branddirektion. Hintergrund dafür ist die unzureichende 
Entfluchtung des Dachgeschosses, da kein zweiter Rettungsweg zur 
Verfügung steht. Die raumklimatischen Zustände im Dachgeschoss sind auf 
Grund unzureichender Dämmmaßnahmen im Rahmen der Sanierung des 
Gebäudes Ende der 1990er Jahren als hochproblematisch einzuschätzen. Das 
Dachgeschoss hat eine Bruttoarbeitsfläche von rd. 250 qm, welche dringend 
einer nachhaltigen Nutzung zugeführt werden muss. Unter der Maßgabe der 
Schaffung moderner Arbeitsplätze, einer klima- und energetischen Sanierung 
als auch der Herstellung eines zweiten Rettungsweges wurde ein 
Architekturbüro zur Bestandsaufnahme der damit verbundenen 
Investitionskosten beauftragt. Erste konservative Schätzungen gehen von 
einem Investitionsvolumen von rd. 600 T€ aus. Auch diese Mittel sind nicht 
aus dem laufenden Haushalt des Eigenbetriebs zu bestreiten.  
7. Erläuterungen zum Finanz-/und Liquiditätsplan  
Die Finanz- und Liquiditätsplanung folgt im Wesentlichen der Entwicklung der 
Erfolgsrechnung. Außer den Abschreibungen und den Erträgen aus der 
Auflösung des Sonderpostens sind grundsätzlich alle Aufwendungen und 
Erträge zahlungswirksam. 
Das TDJW plant im Wirtschaftsjahr 2023 mit einem durchschnittlichen 
Finanzmittelbestand von rd. 1 Mio. €. Die zahlungswirksame Veränderung der 
Finanzmittel im Umfang von -655 T€ resultiert einerseits aus dem Verbrauch 
der städtischen Zuweisungen zum Ausgleich pandemiebedingter Verluste 
(195 T€), welche bereits im Jahr 2020 ausgereicht wurden. Andererseits ist 
die Veränderung des Finanzmittelbestands auf das geplante Defizit (294 T€) 
sowie die der Planung unterstellte zeitversetzte Ausreichung der städtischen 
25 von 44 in Zusammenstellung
 
 
21 
 
Zuweisungen zum Ausgleich der Tariferhöhungen für das Jahr 2023 (165 T€) 
zurückzuführen. 
Die Finanzmittelausstattung des TDJW wird sich infolge des Verbrauchs o. g. 
pandemiebedingter Verlustausgleiche verbunden mit der in Aussicht gestellten 
mittelfristigen Ergebnisentwicklung wieder deutlich verkürzen und auf dem 
geringen Niveau der Vor-Corona-Jahre bewegen. 
Die Finanzmittelausstattung stellt sich im Jahr 2023 gesichert dar. 
8. Erläuterungen zur Planbilanz 
Die Planbilanz wird auf der Aktivseite im Wesentlichen durch das 
Anlagevermögen bzw. das gewidmete Vermögen geprägt. Dieses entwickelt 
sich vorrangig aufgrund der hohen Abschreibung des Betriebsgebäudes 
(221 T€) rückläufig. Eine Kompensation der ergebniswirksamen Abschreibung 
ist durch die Anwendung des sog. Kreislaufmodells geplant und in der Planung 
berücksichtigt worden.  
Der Forderungsbestand gegenüber der Stadt Leipzig umfasst in allen 
Planjahren insbesondere die im Rahmen des städtischen Cash-Managements 
bewirtschafteten Festgeldanlagen. 
Darüber hinaus ist die Aktivseite von einer insgesamt konstanten Entwicklung 
geprägt.  
Die Passivseite wird insbesondere durch das Eigenkapital bestimmt. Die 
Kapitalrücklage reduziert sich entsprechend der Anwendung und Umsetzung 
des Kreislaufmodells in den Jahren 2022 bis 2026 um 221 T€ p.a.  
Der Sonderposten zur Finanzierung des Sachanlagevermögens wurde 
entsprechend des geplanten Verbrauchs von Fremdmitteln für investive 
Zwecke sowie unter Berücksichtigung ergebniswirksamer Auflösungen des 
Sonderpostens entwickelt. 
Die Verbindlichkeiten reduzieren sich im Wesentlichen durch den Verbrauch 
der städtischen Zuweisungen für pandemiebedingte Verlustausgleiche sowie 
infolge des Verzehrs noch nicht verbrauchter Mittel für investive Zwecke. 
9. Ausblick Folgejahre 
1. Städtische Zuweisungen 
Die mittelfristige Planung des Eigenbetriebs basiert weitestgehend auf der 
Anpassung und positiven Entwicklung der Basiszuweisungen der Stadt 
Leipzig, beginnend in 2023, auf +1 Mio. € p. a. ab dem Jahr 2026. Die 
Erhöhung der Basiszuweisungen aufgrund struktureller Unterfinanzierung 
wirkt vollends somit erst ab dem Geschäftsjahr 2026. 
26 von 44 in Zusammenstellung
 
 
22 
 
Die Planung der Wirtschaftsjahre 2024 bis 2026 geht von folgender 
Ergebnisentwicklung aus: 
2024: -  79 T€ 
2025: -  82 T€ 
2026: +149 T€. 
Der Eigenbetrieb geht für die Wirtschaftsjahre 2024 bis 2026 aufgrund der 
weiterhin unsicheren Entwicklungen am Beschaffungs- und Energiemarkt 
sowie der Corona-Pandemie und vorerst trotz steigender Basiszuweisungen in 
den Jahren bis 2025 von einem negativen Jahresergebnis aus. Die negativen 
Jahresergebnisse begründen sich im Wesentlichen durch 
▪ Anstieg der Marktpreise, insbesondere für Beschaffung und Energie 
▪ Verringerung von Drittmitteln sowie Wegfall von Sonderzuweisungen 
▪ hohe Instandhaltungs- und Investitionsbedarfe 
▪ strukturellen und maßvolle Anpassungen der Stellenplanung. 
In Kombination mit einer weiterhin verhaltenen Besuchernachfrage, wird das 
TDJW voraussichtlich erst im Wirtschaftsjahr 2026 ein mindestens 
ausgeglichenes Jahresergebnis erreichen.  
Die Betriebsleitung legt mit diesem Dokument einen ambitionierten und 
gleichzeitig realistischen Wirtschaftsplan für die Jahre 2023 ff vor. Neben teils 
unplanbaren Sondersituationen (Inflationsentwicklung; Energiekrise) ist der 
Plan sowohl von Zukunftsinvestitionen als auch der Notwendigkeit 
nachzuholender Maßnahmen geprägt. Im Mittelpunkt aller betrieblichen 
Vorhaben steht der Erhalt und die Weiterentwicklung des ältesten und 
traditionsreichsten Kinder- und Jugendtheater Deutschlands. Ohne 
Investitionen in die Gebäudestruktur wie auch das Ensemble ist eine 
Weiterentwicklung nicht realistisch. Dabei werden im Bereich des 
Stellenaufbaus nur Stellen geschaffen, welche über die regulären   
Zuweisungen der Stadt Leipzig finanzierbar sind. 
2. Umsatzerlöse 
Vor dem Hintergrund des zurückhaltend geplanten Besucheraufkommens hat 
sich die Betriebsleitung entschieden, die Erhöhung und Anpassung der 
Entgelte auf den Beginn der Spielzeit 2024/2025 zu verlegen. Die Anhebung 
der Eintrittspreise, aber auch der grundsätzlich unterstellte Anstieg bzw. die 
sukzessive Normalisierung des Besucheraufkommens ist ab dem 
Geschäftsjahr 2024 in den geplanten Leistungsdaten ersichtlich. Das Theater 
der Jungen Welt rechnet mit folgender Entwicklung der Umsatzerlöse: 
2024: 383 T€ 
2025: 408 T€ 
2026: 411 T€ 
27 von 44 in Zusammenstellung
 
 
23 
 
3. Personal 
Das Theater der Jungen Welt kommt, bedingt des strukturellen Defizits und 
eines hohen Anteils an drittmittelfinanziertes Stellen, von einem niedrigen 
Niveau der Anzahl an Beschäftigungsverhältnissen. Zum Ende des 
Geschäftsjahres 2022 werden 62 beschäftigte Personen am Haus angestellt 
sein, was durchschnittlich 52,10 Vollzeitäquivalenten entspricht. Hieraus wird 
der hohe Grad an Teilzeitbeschäftigten sichtbar.  
Nachdem bereits im Geschäftsjahr 2023 die dringend notwendige Erweiterung 
um 1 Stelle Rechnungswesen im Verwaltungsbereich sowie der Übernahme 
der bislang drittmittelfinanzierten Stelle eines Digitaldramaturgen (zzgl. 
Projektassistenz Dramaturgie) erfolgt, konzentriert sich der marginale Anstieg 
an Personalzuführungen ab dem Jahr 2024 im künstlerischen Bereich sowie 
der Requisite. Neben der Schaffung einer Stelle „Social-Media-Redaktion“ 
bestehen dringende Notwendigkeiten im Bereich „Ausstattungsassistenz“  
(1 Stelle), „Theaterpädagogik“ (1 Stelle) und „Assistenz Theaterpädagogik“  
(1 Stelle). Alle Stellenerweiterungen am Haus erfolgen hierbei planmäßig 
ohne zusätzliche Mittelzuführungen durch die Stadtverwaltung Leipzig.  
 
28 von 44 in Zusammenstellung
 Unternehmen
 Plan- und Berichtsjahr
Liquidität/Finanzplan:
Cashpool:
Falls der Cashpool in Ihrem Haus geführt wird, setzen
Sie hier bitte einen Haken.
Wählen Sie bitte aus, in welcher Form Sie die Liquidität ermitteln 
 -> es werden Ihnen die entsprechenden Formulare eingeblendet.
Bitte ändern Sie diese Auswahl nicht mehr, nachdem Sie Werte 
eingegeben haben.
Wirtschaftsplanung Berichtswesen
Bitte Spartennanmen eingeben und dann aktivieren II.Halbjahresbericht
• Sparte 1 Hinweis:
• Sparte 2 Wenn Sie eine 
• Sparte 3 aktivierte Sparte
• Sparte 4 umbenennen möchten, 
• Sparte 5 deaktivieren Sie diese, 
• Sparte 6 geben ihr einen neuen 
• Sparte 7 Namen und aktivieren 
• Sparte 8 sie wieder.
direkte Ermittlung (in Anlehnung an DRS 21)
Ich bin Cash-Pool-Verwalter
29 von 44 in Zusammenstellung
Falls Sie die Werte aus anderen Tabellen übernehmen, können Sie hier alle Verknüpfungen lösen:
© bbvl 05/2021 Version 4.7
30 von 44 in Zusammenstellung
Plausibilitätsprüfung 
Theater der Jungen Welt     2 Anz. Differenz in welchen Jahren? Kommentar
Dimensionen 2 Fehlerhinweis(e) Fehler 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Bitte füllen Sie diese Spalte aus, falls Fehler angezeigt 
werden, die inhaltlich begründet sind.
1. Bilanz: Summe Aktiva = Summe 
Passiva o.k. 0 0 0 0 0 0 0
2. Jahresergebnis: Erfolgsplan = Bilanz o.k. 0 0 0 0 0 0 0
3. Endbestand Liquide Mittel FP = 
Bilanz o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Enbestand Bilanz 216 431 276 351 170 194
Enbestand Finanzplan 216 431 276 351 170 194
4. Abschreibungen FP indirekt / GuV 0 0 0 0 0 0 0
Abschreibung lt. GuV 333 361 327 322 322 322
Abschreibung / Zuschreibung FP 333 361 327 322 322 322
5. Veränderung Rückstellungen Bilanz 
/ indirekter FP o.k. 0 0 0 0 0 0
Veränd. Rückstellungen lt. Bilanz -92 0 0 0 0
Veränd. Steuerrückstellungen 0 0 0 0 0
Veränd. Rückstellung lt. FP -92 0 0 0 0
6. Endbestand Liquide Mittel FP = LP o.k. 0 0
7. Endbestand Liquide Mittel LP im 
letzten Monat = Jahresendwert LP o.k. 0 0
8. Zeilenpositionen LP = FP Planjahr o.k. 0 0
9. Übereinstimmung Finanzplan - 
haushaltrel. Pos. o.k. 0 0 0 0 0 0 0
10.Erfolgsplan: Unterposititionen = 
Hauptpositionen o.k. 0 0 0 0 0 0 0
11.Erfolgsplan: Positionen Planjahr = 
Summe Quartalswerte o.k. 0 0
12.Investitionen: Investplan = Ausz. 
Invest FP o.k. 0 0 0 0 0 0
Investitionen lt. Invest.plan 172 86 70 85 120
Auszahlungen Invest. Lt. FP 172 86 70 85 120
13.Anschluss AV zu Invest und Afa
Anfangsbestand  AV 5.266 5.077 4.835 4.584 4.347
- AfA AV -361 -327 -322 -322 -322
+ Investionen 172 86 70 85 120
- Abgänge des AV 0 0 0 0 0
= berechneter Endbestand 5.077 4.835 4.584 4.347 4.145
Endbestand Bilanz 5.077 4.835 4.584 4.347 4.145
Übereinstimmung der Endbestände 0 0 0 0 0 0
14.investive Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 2 25,0 16,0 0,0 0,0 0,0
Blatt Investitionen 150 76 60 60 60
Blatt haushaltrel. Pos. 125 60 60 60 60
15.Eigenkapitalveränderung 0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EK-Veränd. Lt. Bilanz -371 -515 -300 -303 -71,689
Blatt haushaltrel. Pos. -371 -515 -300 -303 -72
16.Spartenplanung
Erfolgsplan: Spartensummen = 
Erfolgsplan ges. Keine Spartenplanung 103 18 18 17 17 17 16
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen o.k. 0 0 0 0 0 0 0
2 potentielle(r) Fehler!  Prüfen Sie die 
Investitionszuwendungen der Stadt Leipzig 
in den Investitionen und den haushaltr. Pos.
o.k.
o.k.
o.k.
Erläuterung:
FP = Finanzplan         Afa = Abschreibung
31 von 44 in Zusammenstellung
Theater der Jungen Welt     2 Anz. Differenz in welchen Jahren? Kommentar
Dimensionen 2 Fehlerhinweis(e) Fehler 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Bitte füllen Sie diese Spalte aus, falls Fehler angezeigt 
werden, die inhaltlich begründet sind.
FP = Finanzplan         Afa = Abschreibung
Sparte : Anz. '?' Unterpositionen = 
Hauptpositionen o.k. 0 0 0 0 0 0 0
Gibt es Werte in ausgeblendeten 
Sparten ?
Sparte 1: o.k. 0
Sparte 2: o.k. 0
Sparte 3: o.k. 0
Sparte 4: o.k. 0
Sparte 5: o.k. 0
Sparte 6: o.k. 0
Sparte 7: o.k. 0
Sparte 8: o.k. 0
32 von 44 in Zusammenstellung
A Erfolgsplan / GuV      2023   bis  2026
Lfd. Theater der Jungen Welt     Ist Erwartung Planjahr Halbjahr 1 Halbjahr 2 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2024 2025 2026
1. Umsatzerlöse 134 312 341 142 199 383 408 411
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0 0 0 0 0
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen
4. Sonstige betriebliche Erträge 4.847 5.167 5.352 2.676 2.676 5.697 5.898 6.240
I. Gesamtleistung 4.981 5.479 5.692 2.818 2.875 6.079 6.306 6.651
5. Materialaufwand 1.201 1.586 1.569 785 785 1.604 1.628 1.648
   a) RHB und bezogene Waren 103 114 124 62 62 127 129 132
   b) bezogene Leistungen 1.098 1.472 1.445 722 722 1.477 1.498 1.516
6. Personalaufwand 2.491 3.120 3.407 1.679 1.729 3.565 3.763 3.847
   a) Löhne und Gehälter 1.905 2.500 2.674 1.317 1.357 2.805 2.966 3.033
   b) soziale Abgaben 586 620 733 362 372 761 797 814
       - davon für Altersversorgung 84 100
7. Abschreibungen 333 361 327 164 164 322 322 322
   a) auf immat. AV und auf SAV 302 311 312 156 156 312 312 312
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) Sonderverlustkonto
   d) auf GWG's 31 50 16 8 8 10 10 10
 - davon außerplanmäßige Abschreibungen
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 499 557 681 341 341 665 673 682
II. Zwischenergebnis 457 -145 -292 -150 -143 -77 -80 151
9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag
10. Erträge aus Beteiligungen
- davon aus verbundenen Unternehmen
11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV
- davon aus verbundenen Unternehmen
33 von 44 in Zusammenstellung
Lfd. Theater der Jungen Welt     Ist Erwartung Planjahr Halbjahr 1 Halbjahr 2 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2024 2025 2026
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
- davon aus verbundenen Unternehmen
13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
- davon an verbundene Unternehmen
III. Finanzergebnis 0 0 0 0 0 0 0 0
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 457 -145 -292 -150 -143 -77 -80 151
17. Sonstige Steuern 4 5 2 1 1 2 2 2
Ergebnis ohne Ergebnisabführung 453 -150 -294 -151 -144 -79 -82 149
18. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch.
19. Auf Grund Gewinnabf.vertrages abgef. Gewinn
20. Erträge aus Verlustübernahme
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 453 -150 -294 -151 -144 -79 -82 149
21. Gewinn-/Verlustvortrag aus Vorjahr
22. Entnahme Rücklagen
23. Einstellung Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 453 -150 -294 -151 -144 -79 -82 149
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 4.528 5.629 5.986 2.968 3.018 6.158 6.388 6.501
Gesamterträge 4.981 5.479 5.692 2.818 2.875 6.079 6.306 6.651
34 von 44 in Zusammenstellung
Lfd. Theater der Jungen Welt     Ist Erwartung Planjahr Halbjahr 1 Halbjahr 2 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2024 2025 2026
1. UP Umsatzerlöse 134 312 341 142 199 383 408 411
davon Vorstellungen und Gemeinschaftsprod. 50 180 200 77 123 222 239 239
davon Gastspiele und Mobile Produktionen 33 65 70 27 43 80 85 85
davon Workshops und Projektarbeit 0 2 10 6 4 12 12 12
davon Mieteinnahmen 17 25 24 13 10 25 28 28
davon Anzeigeakquisition 7 7 7 4 4 7 7 7
davon Sponsoring 10 16 15 8 8 17 17 20
davon übrige 17 17 15 8 8 20 20 20
4. UP Sonstige betriebliche Erträge 4.846 5.167 5.352 2.676 2.676 5.697 5.898 6.240
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt4.475 4.757 5.218 2.609 2.609 5.535 5.736 6.078
davon andere Zuwendungen 134 300 50 25 25 75 75 75
davon Auflösungen von SoPo/Ausgl.Po. 74 90 82 41 41 82 82 82
übrige betr. Erträge 162 20 2 1 1 5 5 5
5a. UP RHB und bezogene Waren 103 114 124 62 62 127 129 132
davon Material 103 114 124 62 62 127 129 132
5b. UP bezogene Leistungen 1.098 1.472 1.445 722 722 1.477 1.498 1.516
 davon Honorare 301 400 300 150 150 310 315 315
Leistungsverrechnung 224 282 307 153 153 315 323 331
davon Energie/Wasser, Betriebskosten, Wartung 170 220 368 184 184 376 383 391
davon Urheberabgabe, GEMA 23 61 61 31 31 62 62 62
Kosten für Gäste 11 77 35 18 18 38 38 38
davon Mieten 119 112 114 57 57 116 116 118
35 von 44 in Zusammenstellung
Lfd. Theater der Jungen Welt     Ist Erwartung Planjahr Halbjahr 1 Halbjahr 2 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2024 2025 2026
davon sonstige 250 320 260 130 130 261 261 262
8. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 499 557 681 341 341 665 673 682
davon Instandhaltungen 86 140 210 105 105 210 210 210
davon Verwaltungsaufwand 107 129 139 70 70 139 139 139
davon Werbung 126 150 179 90 90 183 186 190
davon Reisekosten 5 20 25 13 13 25 30 35
davon übrige 175 118 128 64 64 108 108 108
36 von 44 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2023 bis 2026
Lfd.Theater der Jungen Welt     Ist Erwartung Planjahr Halbjahr 1 Halbjahr 2 Folgejahre
Nr. 2021 2022 2023 2023 2023 2024 2025 2026
Entgeltliche Theaterveranstaltungen
Großer Saal
   Besucher Großer Saal 1 1.798 19.500 20.000 8.000 12.000 22.000 23.000 23.000
   dav. zahlende Besucher Großer Saal 1 18.000 19.000 7.600 11.400 20.900 21.850 21.850
   Gesamtplätze Großer Saal 1 2.085 24.000 24.500 9.800 14.700 25.500 25.500 25.500
   Anzahl Veranstaltungen Großer Saal 1 26 152 155 65 90 165 165 165
   Erlöse aus Eintritt Großer Saal 1 11 100 115 45 70 127 132 132
Etage Eins und Foyers
   Besucher Etage Eins und Foyers 1 0 6.230 7.000 2.800 4.200 7.500 8.000 8.000
   dav. zahlende Besucher Etage Eins und Foyers 1 0 6.000 6.650 2.660 3.990 7.125 7.600 7.600
   Gesamtplätze Etage Eins und Foyers 1 0 6.750 8.500 3.400 5.100 9.000 9.000 9.000
   Anzahl Veranstaltungen Etage Eins und Foyers 1 0 150 150 60 90 160 160 160
   Erlöse aus Eintritt Etage Eins und Foyers 1 0 25 35 13 22 38 42 42
Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße
   Besucher Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße 1 1.243 9.000 10.000 4.000 6.000 11.000 12.000 12.000
   dav. zahlende Besucher Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße1 8.000 9.500 3.800 5.700 10.450 11.400 11.400
   Gesamtplätze Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße 1 1.280 11.500 12.200 4.880 7.320 12.500 12.500 12.500
   Anzahl Veranstaltungen Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße1 29 180 170 68 102 175 175 175
   Erlöse aus Eintritt Kleiner Saal und Bühne Demmeringstraße1 8 40 50 19 31 57 65 65
Veranstaltungen sonstige Spielstätten (Theaterbus, mobile Prod., Abstecher u.a.)
   Besucher Veranst. außer Haus 1 6.900 12.800 8.000 3.200 4.800 8.500 9.000 9.000
   dav. zahlende Besucher Veranst. außer Haus 1 12.800 8.000 3.200 4.800 8.500 9.000 9.000
   Gesamtplätze Veranst. außer Haus 1 6.855 12.600 8.100 3.240 4.860 8.600 9.100 9.100
   Anzahl Veranst. außer Haus 1 170 280 170 68 102 175 175 175
   Erlöse aus Eintritt Veranst. außer Haus 1 64 80 70 27 43 80 85 85
Gesamtübersicht entgeltlicher Theaterveranstaltungen
   Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen 1 9.941 47.530 45.000 18.000 27.000 49.000 52.000 52.000
   dav. zahlende Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen1 0 44.800 43.150 17.260 25.890 46.975 49.850 49.850
   Gesamtplätze entgeltlicher Theaterveranstaltungen 1 10.220 54.850 53.300 21.320 31.980 55.600 56.100 56.100
   Anzahl Veranstaltungen entgeltlicher Theaterveranstaltungen1 225 762 645 261 384 675 675 675
   Erlöse aus Eintritt entgeltlicher Theaterveranstaltungen 1 83 245 270 104 166 302 324 324
   Auslastungsquote in % 2 97,27 86,65 84,43 84,43 84,43 88,13 92,69 92,69
   Besucher je Vorstellung 2 44,18 62,38 69,77 68,97 70,31 72,59 77,04 77,04
   Erlöse je Besucher in € 2 8,35 5,15 6,00 5,78 6,15 6,15 6,24 6,24
Veranstaltungen der Theaterpädagogischen Vermittlungsarbeit
   Teilnehmer Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 4.547 8.000 10.000 6.000 4.000 11.000 11.000 12.000
   Anzahl Veranstaltungen Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit1 369 500 600 400 200 700 700 750
   Erlöse aus Eintritt Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit1 2 10 6 4 12 12 12
Gesamtübersicht Theaterveranstaltungen/Theaterpädagogik
   Besucher gesamt Theaterveranstaltungen/Theaterpädagogik1 14.488 55.530 55.000 24.000 31.000 60.000 63.000 64.000
   Anzahl Veranstaltungen gesamt Theaterveranstaltungen/Theaterpädagogik1 594 1.262 1.245 661 584 1.375 1.375 1.425
   Erlöse aus Eintritt gesamt Theaterveranstaltungen/Theaterpädagogik1 83 247 280 110 170 314 336 336
Hausvermietungen/Veranstaltungen im wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb
   Besucher Hausvermietungen 1 238 1.500 2.000 1.200 800 2.500 3.000 3.000
   Anzahl Veranstaltungen Hausvermietung 1 4 14 15 9 6 17 20 20
   Erlöse aus Vermietung 1 5 11 11 7 4 12 15 15
37 von 44 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2023 bis 2026
Lfd. Theater der Jungen Welt     Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) -4.156 -5.207 -5.562 -5.689 -5.893 -6.004
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 333 361 327 322 322 322
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 112 -92 0 0 0 0
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge-74 -90 -82 -82 -82 -82
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 49 -9 0 0 0 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind -8 -7 0 0 0 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge
- Sonstige Beteiligungserträge
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
-/+ Ertragssteuerzahlungen
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen -35
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit-3.781 -5.044 -5.316 -5.449 -5.653 -5.763
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0 -3 -8 -8 0 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 
- Auszahlungen für Investitionen SAV -65 -169 -78 -62 -85 -120
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV
- Auszahlungen für Investitionen FAV
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+ Erhaltene Zinsen
+ Erhaltene Dividenden
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit-65 -172 -86 -70 -85 -120
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig-67 -221 -221 -221 -221 -221
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 4.635 4.882 4.918 5.340 5.702 6.053
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 134 300 50 75 75 75
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
- gezahlte Zinsen
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit4.703 4.961 4.747 5.194 5.556 5.907
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel857 -255 -655 -324 -181 24
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 729 1.586 1.331 676 351 170
Finanzmittelbestand Ende der Periode 1.586 1.331 676 351 170 194
Bestand Cash Management 1.370 900 400 0 0 0
davon Bestand Cash Pooling
davon Liquiditätsbewirtschaftung 1.370 900 400
liquide Mittel (ohne Cash Management) 216 431 276 351 170 194
38 von 44 in Zusammenstellung
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2023
Theater der Jungen Welt     Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) -5.562 -464 -464 -464 -464 -464 -464 -463 -463 -463 -463 -463 -463
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 327 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 0
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge-82 -7 -7 -7 -7 -7 -7 -7 -7 -7 -7 -7 -7
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 0
- Sonstige Beteiligungserträge 0
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+/- Ertragssteuerzahlungen 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit-5.316 -444 -444 -444 -444 -444 -444 -442 -442 -442 -442 -442 -442
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV -8 -8
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 0
- Auszahlungen für Investitionen SAV -78 -20 -20 -20 -20
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
- Auszahlungen für Investitionen FAV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+ Erhaltene Zinsen 0
+ Erhaltene Dividenden 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit-86 0 0 -20 0 0 -20 -8 0 -20 0 0 -20
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig0
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig-221 -221
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 4.918 410 410 410 410 410 410 410 410 410 410 410 410
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 50 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- gezahlte Zinsen 0
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig0
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter0
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 0
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit4.747 414 414 414 414 414 414 414 414 414 193 414 414
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel-655 -30 -30 -49 -30 -30 -49 -36 -28 -48 -249 -28 -48
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 1.331 1.331 1.301 1.272 1.223 1.193 1.163 1.114 1.078 1.049 1.001 752 723
Finanzmittelbestand Ende der Periode 676 1.301 1.272 1.223 1.193 1.163 1.114 1.078 1.049 1.001 752 723 676
Bestand Cash Management 400 900 900 900 900 900 900 900 800 800 500 500 400
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 400 900 900 900 900 900 900 900 800 800 500 500 400
liquide Mittel (ohne Cash Management) 276 401 372 323 293 263 214 178 249 201 252 223 276
39 von 44 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2023 bis 2026
Lfd. Theater der Jungen Welt     Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (-) Eigenkapital 386 -371 -515 -300 -303 -72
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung 67 221 221 221 221 221
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 160 125 60 60 60 60
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen 4.475 4.757 5.218 5.535 5.736 6.078
Einzahlung aus Zuweisungen 4.475 4.757 4.858 5.280 5.642 5.993
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
40 von 44 in Zusammenstellung
Bilanz 2023 bis    2026
Theater der Jungen Welt     Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Aktiva
A. Anlagevermögen 5.266 5.077 4.835 4.584 4.347 4.145
  I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2 3 6 6 2 1
 II.  Sachanlagen 5.264 5.074 4.830 4.578 4.345 4.145
III.  Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen 1.779 1.519 1.046 826 738 847
  I.   Vorräte 27 25 25 25 25 25
 II.   Forderungen u. sonst. Vermögensgegenst.Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 1.536 1.063 745 450 544 628
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 28 30 30 30 30 30
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 33 30 30 30 30 30
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 1.467 998 680 385 479 563
5. Sonstige Vermögensgegenstände 8 5 5 5 5 5
III.  Wertpapiere
IV.  Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 216 431 276 351 170 194
C. Rechnungsabgrenzungsposten 0 15 15 15 15 15
D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG
E. Aktive latente Steuern
F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver.
G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 
Summe Aktiva 7.045 6.611 5.896 5.425 5.100 5.007
Treuhandvermögen 6 6 6 6 6 6
Passiva
A. Eigenkapital 5.837 5.466 4.950 4.651 4.348 4.276
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital
II.  Kapitalrücklage 5.562 5.341 5.120 4.899 4.678 4.457
III.  Gewinnrücklagen 0 0 0 0 0 0
1. Gesetzliche Rücklage
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder
    mehrheitlich beteiligten Unternehmen
3. Satzungsmäßige Rücklagen
4. Andere Gewinnrücklagen
5. Sonderrücklagen DMBilG
IV.  Gewinnvortrag/Verlustvortrag -179 274 124 -170 -249 -330
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 454 -150 -294 -79 -82 149
VI. Bilanzgewinn/Bilanzverlust
VII. Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag
VIII. Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 306 368 363 341 320 298
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 306 368 363 341 320 298
2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln
3. Weitere Sonderposten
D. Empfangene Ertragszuschüsse
E. Rückstellungen 292 200 200 200 200 200
1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
2. Steuerrückstellungen
3. Sonstige Rückstellungen 292 200 200 200 200 200
F. Verbindlichkeiten 583 548 353 203 203 203
1. Anleihen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 47 50 50 50 50 50
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 47 50 50 50 50 50
5. Verbindlichkeiten aus Wechseln
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
6. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. 22 20 20 20 20 20
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 22 20 20 20 20 20
8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
9. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 453 428 233 83 83 83
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 453 278 233 83 83 83
10. Sonstige Verbindlichkeiten 60 50 50 50 50 50
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 60 50 50 50 50 50
G. Rechnungsabgrenzungsposten 27 30 30 30 30 30
H. Passive latente Steuern
Summe Passiva 7.045 6.611 5.896 5.425 5.100 5.007
Treuhandverbindlichkeiten 6 6 6 6 6 6
41 von 44 in Zusammenstellung
Personal 2023 bis 2026
Theater der Jungen Welt     
Zeilen- Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2021 2022 2023 2024 2025 2026
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 58 62 61 64 65 65
         davon Frauen 31 33 31 32 33 33
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 58,00 60,17 61,00 62,50 65,00 65,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 55,08 52,10 56,98 58,48 60,98 61,00
 Auszubildende 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2021 2022 2023 2024 2025 2026
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Unternehmensleitung 1,00 1,50 2,00 2,00 2,00 2,00
2 Vorstände 6,00 5,59 6,00 6,00 6,00 6,00
3 Verwaltung und Besucherservice 6,58 5,62 7,16 7,16 7,16 7,16
4 künstlerisches Personal 25,50 24,54 26,49 27,49 29,99 29,99
5 Technik 12,50 10,78 11,38 11,38 11,38 11,38
6 Requisite, Ankleide, sonstige 3,50 4,07 3,95 4,45 4,45 4,45
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 55,08 52,10 56,98 58,48 60,98 60,98
    darunter Teilzeitstellen 8,00 8,00 10,00 10,00 10,00 10,00
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2021 2022 2022 2022 2023 2024 2025 2026
Stellen (Angabe in VZÄ) 55,08 51,62 51,10 56,00 52,10 61,00 64,00 65,00 65,00
nachrichtlich: Beamte
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig 1
2 Betriebszweig 2
3 Betriebszweig 3
4 Betriebszweig 4
5 Betriebszweig 5
6 Betriebszweig 6
7 Betriebszweig 7
8 Betriebszweig 8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs- und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzeit
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom-Hundert-Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
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Investitionen 2023 bis 2026
Theater der Jungen Welt     Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr.Bezeichnung bis inkl. restl. 
Gesamt 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre
1 Software 19 3 8 8
2 Beleuchtungstechnik 147 27 118 2
3 Bühnentechnik 3 3
4 Tontechnik 41 2 25 14
5 Videotechnik 104 4 40 25 35
6 Fuhrpark 0
7 Haustechnik 159 9 75 75
8 Sonstiges 57 23 20 3 11
0
Dimmeranlage 0
Bühnenboden 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 64 34 20 10
Summe übrige Investitionsprojekte 2024 10 10
Summe übrige Investitionsprojekte 2025 10 10
Summe übrige Investitionsprojekte 2026 10 10
Summe gesamt 624 91 172 86 70 85 120 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 463 57 150 76 60 60 60
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 2 2
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 159 34 20 10 10 25 60 0
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Instandhaltungsplan 2023    bis 2026
Theater der Jungen Welt     Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre
1 Gebäude 111 11 25 25 25 25
2 bauliche Anlagen 280 60 50 50 60 60
3 Beleuchtungstechnik 59 29 5 5 10 10
4 Bühnentechnik 20 0 4 6 5 5
5 Tontechnik 49 2 2 15 15 15
6 Videotechnik 31 2 4 5 10 10
7 Haustechnik 230 30 50 50 50 50
8 Fuhrpark 45 5 10 10 10 10
9 Sonstige 155 1 60 44 25 25
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Summe gesamt 980 140 210 210 210 210 0
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 980 140 210 210 210 210
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 0 0 0 0 0 0 0
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