Wirtschaftsplan des Kommunalen Eigenbetriebs Leipzig/Engelsdorf für das Jahr 2025
Stadt: leipzig
Drucksache: VIII-DS-00235
Datum: 2024-11-05
Vorlagenart: Beschlussvorlage

1/3 
 
 
Ratsversammlung 
 
 
 
Beschlussvorlage-Nr. VIII-DS-00235 
 
Status: öffentlich 
 
Eingereicht von: 
Dezernat Wirtschaft, Arbeit und Digitales 
 
 
Stammbaum: 
 
VIII-DS-00235 Dezernat Wirtschaft, Arbeit 
und Digitales 
 
Betreff: 
Wirtschaftsplan des Kommunalen Eigenbetriebs Leipzig/Engelsdorf für 
das Jahr 2025 
 
 
Beratung im Gremium  
(Änderungen vorbehalten) 
 
Voraussichtlicher Sitzungstermin Zuständigkeit 
DB OBM - Vorabstimmung  Vorberatung 
Dienstberatung des Oberbürgermeisters  Bestätigung 
FA Finanzen  1. Lesung 
FA Wirtschaft, Arbeit und Digitales  1. Lesung 
BA Eigenbetrieb Engelsdorf  Vorberatung 
FA Finanzen  2. Lesung 
FA Wirtschaft, Arbeit und Digitales  2. Lesung 
Ratsversammlung  Beschlussfassung 
 
Auswirkungen auf Strategie, Haushalt  
und Stadtraum 
 
 
Ziele „Leipzig-Strategie 2035“  
Klimawirkung nein 
Auswirkung auf bezahlbares Wohnen ja 
Finanzielle Auswirkungen ja 
Auswirkung auf den Stellenplan nein 
Räumlicher Bezug gesamtes Stadtgebiet 
  
 
Beschlussvorschlag 
Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Kommunalen Eigenbetrieb 
Leipzig /Engelsdorf (KEE) für das Wirtschaftsjahr 2025 mit folgenden Eckwerten: 
 
• Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 11.868 T€ 
• Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 11.868 T€ 
• Endergebnis des Erfolgsplanes: 0 T€ 
• Summe des Mittelzu-/-abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: -3.124 T€ 
• Summe des Mittelzu-/-abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem Liquiditätsplan: 0 
T€ 
• Summe des Mittelzu-/-abflusses aus laufender Finanzierungstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: 2.254 T€ 
• Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 0 T€ 
• Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen: 0 T€ 
• Höchstbetrag der Kassenkredite: 500 T€ 
 
 
Zusammenfassung 
 
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Anlass der Vorlage: 
 
x  Rechtliche Vorschriften   Stadtratsbeschluss   Verwaltungshandeln 
 
x  Sonstiges: 
 
Entsprechend § 16 Absatz 1 der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO) in 
der Fassung vom 10.12.2018 haben Eigenbetriebe vor Beginn des Wirtschaftsjahres einen 
Wirtschaftsplan aufzustellen und von der Ratsversammlung beschließen zu lassen. 
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung des Kommunalen Eigenbetriebes Leipzig Engelsdorf 
für das Jahr 2025 sowie die mittelfristige Finanzplanung für die Folgejahre bis 2028. 
 
 
Beschreibung des Abwägungsprozesses 
Nicht erforderlich 
 
I.  Eilbedürftigkeitsbegründung 
Entfällt 
 
II.  Begründung Nichtöffentlichkeit 
Entfällt 
 
III.  Strategische Ziele 
Der KEE unterstützt mit seiner Arbeit die 
Ziele positive Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze und 
Chancengerechtigkeit in der inklusiven 
Stadt. 
 
IV.  Sachverhalt 
1.  Anlass 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2025 
 
2.  Beschreibung der Maßnahme 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2025  
 
3.  Zeitplan 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2025 
 
4.  Finanzen und Personal 
(Details) 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2025 
 
 
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen 01.01.25 31.12.25 5.693.000 1.100.57.1.0.02.02 
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen 01.01.25 31.12.25 100.000 7.0000022.740 
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? x nein  wenn ja, nachfolgend angegeben 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)     
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 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen      
Auswirkungen auf den Stellenplan (wenn ja, nachfolgend angegeben) 
Geplante Stellenerweiterung:  Vorgesehener Stellenabbau:  
 
 
 
Steuerrechtliche Prüfung x nein  wenn ja 
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B UStG  nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts 
Umsatzsteuerpflicht der Leistung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen  ja  nein, siehe Anlage zur Begründung 
 
5.  Klimawirkung (Details) 
Eine Klimawirkung ist nicht zu erwarten. 
 
 
6.  Auswirkung auf bezahlbares Wohnen (Details) 
Ab dem Jahr 2025 soll mit dem geplanten Projekt „JugendWohnen“ jungen Menschen 
bezahlbarer Wohnraum zur Verfügung gestellt werden sowie eine Förderung der 
Ausbildungsreife erfolgen und die Ausbildungsaufnahme und -durchführung unterstützt 
werden. 
 
Die vorgeschlagene Maßnahme 
schafft, erhält oder mindert mietpreis- u. belegungsgebundenen Wohnraum 
verringert, stabilisiert oder erhöht Miet- und/oder Wohnnebenkosten 
 
7. Bürgerbeteiligung 
 
bereits erfolgt  geplant  nicht nötig  
 
 
8.  Besonderheiten 
Entfällt. 
  
9.  Folgen bei Nichtbeschluss  
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2025 
 
 
 
Anlage/n 
4 Wirtschaftsplan_2025 (öffentlich) 
 
 
x
x
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W i r t s c h a f t s p l a n  
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Neue Herausforderungen, neue Chancen  
 
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Silko H. Kamphausen 
Betriebsleiter 
Leipzig, den 08.08.2024  
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Inhaltsverzeichnis 
 
1. Rahmenbedingungen und Ausgangslage ................................................................ 3 
2. Selbstverständnis des KEE ........................................................................................ 6 
3. Sparten/Projekte im KEE und Prämissen der Planung 2025................................. 10 
3.1. Kommunales Arbeitsmarktprogramm (i.V.m. §§ 16i, 16 e SGB II)............................................. 11 
3.2. Umsetzung ........................................................................................................................................ 13 
3.3. Fachberatungsstelle Beratung und Prävention ........................................................................... 14 
3.4. Aufnahme, Unterbringung und Betreuung unbegleiteter, minderjähriger Geflüchteter ...... 16 
3.5. JugendWohnen................................................................................................................................. 17 
4. Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan ................................................ 17 
4.1. Aufbau der Daten und erweiterte Planungsprämissen ............................................................. 17 
4.2. Risiken in der Planung und Umgang der Betriebsleitung .......................................................... 22 
4.3. Erläuterungen zum Erfolgsplan ..................................................................................................... 25 
4.3.1. Umsatzerlöse .............................................................................................................................. 25 
4.3.2. Sonstige betriebliche Erträge ..................................................................................................... 25 
4.3.3. Aufwendungen ........................................................................................................................... 29 
4.3.4. Abschreibungen .......................................................................................................................... 31 
4.4. Jahresergebnis im Wirtschaftsjahr 2024 ....................................................................................... 31 
4.5. Planung 2026-2028 .......................................................................................................................... 31 
5. Personalplanung ....................................................................................................... 33 
6. Erläuterungen zum Investitionsplan ....................................................................... 37 
7. Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan .................................................... 37 
8. Plan haushaltsrelevante Positionen und Finanzbeziehung zur Stadt Leipzig .... 37 
9. Planbilanz 2024 ......................................................................................................... 38 
10. Anlagen: Formulare Wirtschaftsplan 2024 ............................................................. 40 
 
 
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1. Rahmenbedingungen und Ausgangslage 
Der Kommunale Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf (KEE) wurde nach der Gebietsstrukturreform von 
Engelsdorf durch die Stadt Leipzig als Rechtsnachfolgerin im Jahr 1999 weiter fortgeführt. Als kom-
munaler Eigenbetrieb im Feld der aktiven Arbeitsmarkt- und Sozialpolitik wird der KEE als proakti-
ves Steuerungsinstrument für die Organisationseinheiten der Stadtverwaltung genutzt, um durch 
beschäftigungspolitische Projekte arbeitssuchende und hilfesuchende Menschen für den ersten Ar-
beitsmarkt vorzubereiten und um potenzielle Arbeitgeber in fachlicher und inhaltlicher Hinsicht po-
sitiv für die Zielgruppe der Langzeitarbeitssuchenden aufzuschließen. Gleichzeitig nimmt der Eigen-
betrieb zunehmend die Interessensvertreterfunktion für von Einkommensarmut betroffene Perso-
nengruppen in Leipzig wahr. 
Trotz der pandemischen und geopolitischen Krisen konnte der KEE seine Geschäftsfelder seit 2020 
ausbauen, festigen, qualitativ weiterentwickeln und zugleich eine umfangreiche sowie erfolgreiche 
Geschäftsprozessoptimierung der Aufbau- und Ablauforganisation im laufenden Geschäftsbetrieb 
beginnen. Gleichzeitig konnte die betriebswirtschaftliche Situation gesichert und sogar anhand der 
Kennzahlenanalyse optimiert und gesteigert werden. Der KEE hat eine pandemieresiliente Organi-
sationsstruktur aufgebaut. 
Als kommunales Unternehmen hat es sich der KEE zur Aufgabe gemacht, ein ganzheitliches Integ-
rationsangebot zu unterbreiten, welches unabhängig von Rechtskreis, Alters- und Herkunftsstruk-
tur den Leipzigerinnen und Leipzigern unterstützend und begleitend zur Verfügung steht. Durch den 
Abbau von „multiplen und komplexen Profillagen innerhalb der Person bzw. innerhalb der Rahmen-
bedingungen“ (z. B. Familie), wie es in der Behördensprache formuliert ist, ist es erklärte Zielstellung 
des KEE, jenen Menschen wieder einen Zugang zur gleichberechtigten Teilhabe an der Gemeinschaft 
und insbesondere am ersten Arbeitsmarkt zu ermöglichen. Der KEE definiert den Begriff der Integra-
tion hierbei bewusst mehrdimensional: beruflich, sozial und kulturell. Hierzu bietet der KEE indivi-
duelle und zielgruppenorientierte Leistungen für Menschen  an, die von Arbeitslosigkeit betroffen 
oder bedroht sind, unterschiedlich e Förder- und Betreuungsbedarfe aufweisen, sowie von unter-
schiedlichen Einschränkungen betroffen sind (z. B. affektive Grunderkrankungen). Hauptziel ist und 
bleibt die langfristige Vorbereitung der Integration von Betroffenen in den ersten Arbeits-
markt, um dem Anspruch der Teilhabe und dem Schutzauftrag der Bedürftigsten gerecht zu wer-
den. Hierzu sind verstärkt präventive Ansätze zu installieren, in dem bspw. das gesamte System Fa-
milie bei Integrationsstrategien betrachtet wird. 
Im Rahmen von individuellen Projekten  abseits des Breitengeschäfts von Bildungseinrichtungen 
möchte der KEE die Menschen befähigen, ein Leben in größtmöglicher, auch wirtschaftlicher Selbst-
bestimmung zu führen. Hierbei steht die Entfaltung eines jeden Einzelnen im Mittelpunkt der Arbeit 
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des KEE. Die Angebote sind zudem jederzeit auf Nachhaltigkeit statt kurzfristiger Erfolge ausgerich-
tet. Eine Verzahnung der unterschiedlichen Gesetzlichkeiten ist hierbei auf Dauer unerlässlich und 
wird bereits durch die Zusammenarbeit mit den unterschiedlichen Partnern (verschiedenen lokalen 
Arbeitsmarktakteuren, Ämtern, Krankenkassen und Verbänden) und im Sinne einer rechtskreisüber-
greifenden Beratung realisiert. Ein partnerschaftlicher Umgang mit den Betroffenen, deren Angehö-
rigen sowie Betreuern und weitere n Akteuren sind zwingend einzuhaltende Arbeitsmaximen des 
KEE. Hier hat es in den vergangenen Jahren einen Bedeutungszuwachs gegeben. 
Für die Umsetzung dieser Grundprinzipien hält der KEE ein differenziertes Angebotsspektrum 
vor, welches entsprechend den individuellen Bedarfen sowie persönlichen Entwicklungspotenzialen 
für verschiedene Lebens- und Unterstützungsanforderungen verwendet werden kann. 
Jeder Betriebsteil des KEE arbeitet teamorientiert und hat einen Leiter bzw. Koordinator, der die 
Verbindung zur Betriebsleitung hält. Seit 2021 wurden umfangreiche aufbau- und ablauforganisato-
rische Neuerungen vorgenommen, um die betriebliche DNA zukunftsweisend auszugestalten. Das 
Personal des KEE ist den Anforderungen der verschiedenen Sparten entsprechend unterschiedlich 
qualifiziert und bringt unterschiedliche Erfahrungshintergründe mit. Aufgabe der Betriebsleitung ist 
es hier, vor dem Hintergrund der stets wachsenden Anforderungen in Qualität und Quantität, einen 
Ausgleich vorzunehmen. Mit dem vorhandenen breiten Spektrum an Qualifikationen ist der KEE ins-
gesamt schnell in der Lage auf besondere Vorkommnisse flexibel und effizient zu reagieren. Im KEE 
können Menschen unterschiedlichen Alters gleichermaßen beschäftigt und sozialpädagogisch und 
integrationspolitisch begleitet werden. Die Hilfen lehnen sich hauptsächlich an den Sozialgesetzbü-
chern SGB II und SGB III, sowie den Sozialgesetzbüchern SGB V, SGB VIII und SGB XII an. 
Der Fokus der vergangenen Jahre lag auf der Schaffung neuer Strukturen und Prozesse, um sich den 
bestehenden arbeitsmarktpolitischen Herausforderungen, auch in den angrenzenden Gesetzbü-
chern, stellen zu können. Die daraus hervorgegangenen Strukturen und Er gebnisse (Personalent-
wicklungskonzepte, Steigerung der Arbeitgeberattraktivität und Beteiligungsprozesse der Beleg-
schaft) werden fortgeführt und kontinuierlich weiterentwickelt. In den nächsten Jahren zielt der KEE 
zunehmend auf die Erschließung und Etabli erung neuer Projekte und Aufgabenfelder im Kontext 
ganzheitlicher, arbeitsmarktpolitischer Themen über die klassische Arbeitsförderung hinaus, die im 
Kontext angrenzender Gesetzbücher und Kooperationspartner einen noch stärkeren, ganzheitli-
chen Blick auf u nd ein spezifisch angepasstes Angebot für die Zielgruppe ermöglichen. Der Fokus 
liegt zunehmend auf jungen Menschen (Familien, Alleinerziehendenfamilien, Careleaver, Auszubil-
dende), um der zunehmenden Lücke zwischen Fachkräftebedarf und Jugendarbeitslosigk eit sowie 
dem demografischen Wandel proaktiv zu begegnen und dabei insbesondere jungen Menschen aus 
sozio-ökonomisch prekären Milieus realistische Teilhabechancen zu ermöglichen. Neben den etab-
lierten Projekten für Familien (TANDEM, TANDEMplus - Elternarbeitsplätze) kommen verstärkt Pro-
jekte wie Careleaving (Übergang aus der Obhut des Jugendamtes in die Selbstständigkeit), SAVE 
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(Chancen für straffällig gewordene junge Menschen) oder das JugendWohnen (Unterstützung junger 
Menschen auf dem Weg in Ausbildung und Selbstständigkeit) hinzu. 
Mit Beginn der Übernahme der Tätigkeit der neuen Betriebsleitung zum April 2020 hat der KEE tief-
greifende aufbau- und ablauforganisatorische Veränderungen vollzogen und ist im Stadtbild deut-
lich sichtbarer geworden. Durch Sonderprojekte im Rahmen der pandemischen Situation (Bürger-
lotsen, Mobile Impfteams) und des russischen Angriffskrieges auf die Ukraine (umfangreiche Perso-
nalabstellungen für das Ankommenszentrum), hat der KEE seine beschäftigungspolitischen Projekte 
qualitativ und quantitativ deutlich wei terentwickelt, was in jüngerer Vergangenheit in der umfang-
reichen personellen Unterstützung des Amtes für Jugend und Familie in der Erstaufnahmeeinrich-
tung und Clearingstelle für unbegleitete, minderjährige Geflüchtete „Am Mühlholz“ sowie der Eröff-
nung einer zugehörigen Zweigstelle in der Friesenstraße mündete. 
Beispielhaft sind hier ebenfalls familienorientierte Projekte im Zusammenhang mit dem kommuna-
len Arbeitsmarktprogramm wie das Teilhabechancengesetz oder TANDEMplus für Familien oder 
ausbildungssuchende und/oder straffällige Jugendliche zu erwähnen. Ein anderes positives Beispiel 
ist das Personalentwicklungskonzept zur qualifizierten Übernahme der Beschäftigten in die Kern-
verwaltung, welches im Jahr 2022 erstmals seit Bestehen der aktiven Arbeitsmarktpolitik konzeptio-
nell gestaltet wurde und gute Erfolge verzeichnete. Trotz massiver Kürzungen seitens der Bundes-
politik und folgend des Jobcenters Leipzig am sozialen Arbeitsmarkt im Bereich der öffentlich geför-
derten Beschäftigung, mit denen sich der KEE konfrontiert sah und die zu Kürzungen und Streichun-
gen von Projekten führten, konnten 2024 unterjährig 50 neue, nach §16e SGB II geförderte Stellen 
am „Lernort Schule“ und in der Stadtreinigung geschaffen und besetzt werden. Ein Erfolg, der ohne 
die vorherigen krisenbedingten Erfahrungen und das damit aufgebaute Vertrauen in Stadtpolitik 
und Verwaltung wohl kaum möglich gewesen wäre. 
Zugleich wurde die Belegschaft eng in die Entwicklung und Umsetzung neuer Arbeitsorganisations-
strukturen eingebunden. Neben zahlreichen formellen Arbeitsgruppen wurde die Belegschaft stär-
ker in den Fokus der Bemühungen der Betriebsleitung genommen. Ausdruck findet dies in dem 
deutlich gesunkenen Krankenstand seit 2019 und der Befragung der Beschäftigten. Die Beschäftig-
ten sind im Allgemeinen mit dem Unternehmen sehr zufrieden (86 %, Durschnitt liegt bei 1,8). Des 
Weiteren würden über 91 % der Beschäftigten den KEE als Arbeitgeber weiterempfehlen und 
möchten auch in fünf Jahren noch im Betrieb arbeiten. Die Führung der Betriebsleitung wird mit 
einer Gesamtnote von 1,74 bewertet. Insgesamt konnte die Beschäftigtenzufriedenheit deutlich ge-
steigert werden. Die Ergebnisse gilt es zu festigen und auszubauen. Der Anpassungsprozess an eine 
moderne Arbeitsumgebung und progressive kommunale Arbeitsmarkt- und Sozialpolitik benötigt 
Zeit und muss ständig kritisch hinterfragt we rden. Hierzu gehört insbesondere, dass der KEE eine 
attraktive Arbeitgebermarke entwickelt und es schafft Planungssicherheit für die Belegschaft aufzu-
bauen, um den wachsenden Anforderungen, auch denen der Fördermittelgeber, gerecht zu werden. 
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In den Betriebsausschüssen hat der KEE regelmäßig umfangreiche Berichte und Meilensteinplanun-
gen vorgelegt. Parallel haben sowohl die pandemische Situation als auch die folgenden Krisen und 
damit einhergehenden Mittelkürzungen große Anstrengungen erfordert, um das wirtschaftliche Ri-
siko so gering wie möglich zu halten und wegfallende Betätigungsfelder zu kompensieren. Der Erfolg 
lässt sich auch an dem trotz hoher Belastungen und Risiken an dem vergleichsweise hohen Jahres-
ergebnis im Jahr 2023 ablesen. Weitergehende Informationen finden sich im Lagebericht der Be-
triebsleitung zum Jahresabschluss 2023. 
Die multiplen Krisen der vergangenen Jahre haben Wellen geschlagen im KEE. Inflation, Tarifsteige-
rungen und drastische Budgetkürzungen belasten den Ergebnis - und Personalhaushalt des KEE 
maßgeblich. Zugleich zeigt sich der KEE robust und krisenresilient mit der Erschließung und Etablie-
rung neuer Projekte und Aufgabenfelder in der Stadtverwaltung.  
2. Selbstverständnis des KEE 
Der KEE baut auf knapp 30 Jahren Erfahrung in der Arbeit mit Menschen mit unterschiedlichen Her-
ausforderungen auf. Die Erfahrungen des KEE haben gezeigt, dass die gesellschaftlichen und sozial-
politischen Entwicklungen unmittelbare Auswirkungen auf die Arbeitsmarktsituation der Betroffe-
nen haben. Für den KEE ergibt sich hieraus der Auftrag , neue Angebote zu entwickeln, um mit ge-
eignetem Fachpersonal Unterstützung und Hilfe für benachteiligte Jugendliche, junge Men-
schen und Erwachsene zu leisten und hierzu optimierte Rahmenbedingungen für den Einzelnen zu 
schaffen. Bundespolitische Erwägungen der politischen Akteure  wie etwa fortlaufende und ge-
plante, umfangreiche Kürzungen im Bereich des Bürgergeldes werden hierbei beachtet und fortlau-
fend in den Geschäftsbetrieb integriert. Der KEE versteht sich als ein Anbieter vollumfänglicher Leis-
tungen der Arbeitsmarkintegration und sozialer Unterstützungsangebote in der Stadt Leipzig  (SGB 
II, III, V, VIII, XII), der schnell auf bundesweite und kommunalpolitische Entwicklungen reagiert. 
Die Einrichtungen und Angebote sind in einem Eigenbetrieb zusammengefasst und zu 100 % in kom-
munaler Trägerschaft. Das Angebotsspektrum des KEE umfasst sowohl Leistungen für (junge) Er-
wachsene ohne ausreichende Berufserfahrung als auch für Erwachsene mit gesundheitlichen und 
sozialen Dispositionen, die wieder an den ersten Arbeitsma rkt herangeführt werden wollen.  Der 
Schwerpunkt verschiebt sich immer mehr zu Angeboten der ganzheitlichen Integration der Familie  
und junger Menschen außerhalb von sanktionswürdigen Systemen. Kostenträger für all diese Maß-
nahmen sind überwiegend das Jobcenter, das Land, der Bund sowie die Stadt Leipzig. 
Der KEE ist Dienstleister für die Beantragung, Durchführung und Abrechnung  aller beschäfti-
gungspolitischen Maßnahmen in der Stadt Leipzig.  Mit der Überarbeitung und Evaluierung der Ei-
gentümerziele und deren Beschluss im Frühjahr 2023 hat der Stadtrat den KEE beauftragt die 
Schnittstellen an den angrenzenden Gesetzesbüchern nach dem SGB VIII, IX und XII zu schließen 
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und entsprechend neue Angebote für die Stadt Leipzig für eine verbesserte Arbeitsmarktintegration 
zu entwickeln.  Die Eigentümerziele des KEE heben den KEE deutlich als „ersten und vorrangigen 
Dienstleister für die Stadtverwaltung Leipzig [ unter anderem] für öffentlich geförderte Beschäfti-
gungsmaßnahmen […] und andere arbeitsmarkt - und sozialpolitische Projekte“ hervor. Der KEE ist 
seit dem 01.07.2016 anerkannte Schuldnerberatungsstelle der Stadt Leipzig und hat dieses Angebot 
erfolgreich etabliert. Seit 2021 hat der KEE eine eigene Fachberatungsstelle mit dem Schwerpunkt 
„Beratung und Prävention“. Der Fokus wurde seit dem Wirtschaftsjahr 2021 verstärkt auf die spezi-
ellen Bedürfnisse von Eltern und deren Kinder gelegt. Dafür wurden extra Elternarbeitsplätze inklu-
sive einer engmaschigen sozialpädagogischen Betreuung und Weiterbildungskonzepten geschaffen. 
Des Weiteren wurden die Angebote für junge Menschen erweitert und eine Kooperation mit der 
Jugendhilfe im Strafverfahren geschlossen . Das Projekt S.A .V.E. (Strafen ausgleichen – Verantwor-
tung entwickeln) ist mittlerweile im KEE etabliert  und wird künftig über eine Drittmittelförderung 
durch den Europäischen Sozialfonds nochmals deutlich ausgebaut . Zudem wurde eine Stelle einer 
Kinder- und Jugendlichenpsychotherapeutin i.A. eingerichtet, um die Kinder des geförderten Perso-
nenkreises in ihrer sozialen, psychologischen und beruflichen Entwicklung zu unterstützen. Zudem 
bietet der KEE unter anderem ein umfassendes Ferienangebot für die Kinder von geförderten Be-
schäftigten und Projektteilnehmenden. Im Ende 2023 eingerichteten Projekt „Careleaving“ werden 
junge Menschen, die sich bisher in stationären Einrichtungen des Jugendamtes befanden, auf dem 
Weg in die erste eigene Wohnung und damit in ein eigenverantwortliches Leben unterstützt. In der 
der Fachberatungsstelle nachgelagerten Einrichtung „Friesenstraße“ sowie der Clearing - und Inob-
hutnahmeeinrichtung „Am Mühlholz“ engagiert sich der KEE personell und aktiv an der Aufnahme, 
Betreuung und integrativen Förderung unbegleiteter minderjähriger Geflüchteter. Mit dem ab 2025 
geplanten Projekt „JugendWohnen“ soll zudem jungen Menschen bezahlbarer Wohnraum gegeben 
und diese zugleich in ihrer Ausbildungsreife gefördert und bei der Ausbildungsaufnahme und  
-durchführung unterstützt werden. 
Diese Schwerpunktsetzungen auf Familien und jungen Menschen werden durch die Eigentümerziele 
bestätigt und gefördert. Hierzu heißt es dort: „Der Eigenbetrieb etabliert und festigt eine rechtskreis-
übergreifende Familienförderung und entwickelt Projekte für junge Menschen mit besonderem För-
derbedarf.“  
Zur Qualitätssicherung erfahren die Sparten im KEE eine Begleitung in ihrer Arbeit im Rahmen von 
Anleitungs-, Beratungs -, Evaluations - und Controllingprozessen . Das Fachcontrolling wurde 
2022 ausgebaut und wird fortlaufend optimiert.  Um die Effizienz und Effektivität der Leistungsin-
halte und die Erreichung der jeweils vereinbarten Ziele zu gewährleisten, erfolgen durch die oberen 
Führungskräfte Unterstützungsangebote, da die Betriebsleitung in die Verhaltens- vor allem jedoch 
in die Verhältnisprävention investiert (Supervision, Fachtage, Teamevents etc.). Die Führungskräfte 
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selbst stehen im Fokus der Betriebsleitung, da diese durch die Art und Weise des Führungsverständ-
nisses Multiplikatorinnen und Multiplikatoren für eine erfolgreiche betriebliche Tätigkeit des KEE 
sind. 
Orientierung bilden hierbei die Standards der Qualitätsentwicklung, unter anderem nach der DIN 
9001:15, die im Jahr 2021 umgesetzt wurde. Hierbei wird jedoch zwischen der kontinuierlichen Ent-
wicklungsarbeit des KEE in den einzelnen Sparten und der fallbezogenen Fachberatung im Einzelfall 
unterschieden. Der KEE ist in der Lage , qualitativ hochwertige und individuelle Einzelkonzepte für 
die Stadt Leipzig zu entwickeln und umzusetzen. Verbindliche Orientierung sollen hierbei auch die 
Führungskräfte des KEE, di e dies der Belegschaft und den Kollegen in ihrer tatsächlichen Arbeits-
weise zeigen , geben . Entsprechende Steuerungsmaßnahmen wurden eingeleitet.  Die Führungs-
kräfte und das Führungsverständnis sind integraler Bestandteil der Geschäftsprozessoptimierung. 
Um Projekte bzw. Betriebsbereiche optimiert zu gliedern und zu steuern und dabei eine Gleichwer-
tigkeit aller Beteiligten zu gewährleisten, implementiert der KEE-Steuerungselemente der sogenann-
ten Soziokratischen Kreisorganisationsmethode (SKM / Soziokratie) . Hierbei werden Mitarbeitende 
in die Verantwortung genommen und es findet ein transparenter Austausch zwischen der Beleg-
schaft und den Führungskräften zu aktuellen Themen, Projektideen und strategischen Ausrichtun-
gen statt. Dies fördert unter anderem die Bindung von Fachpersonal an den Eigenbetrieb und führt 
zu einer erhöhten Akzeptanz von Maßnahmen und Beschlüssen aufgrund der Partizipation der Mit-
arbeitenden an Entscheidungsprozessen. Die Aktualisierung des Strategischen Unternehmenskon-
zeptes des KEE fand 2023 unter aktiver Einbeziehung von Mitarbeitenden verschiedener Unterneh-
mensbereiche und Hierarchiestufen statt und wird dem Stadtrat in 2024 zum Beschluss vorgelegt. 
Der Partizipation der Belegschaft weiterhin zuträglich war die Gründung eines Personalrats im KEE 
im Herbst 2022, die von der Betriebsleitung initiiert und unterstützt wurde. 
Zudem steht der KEE der Stadtverwaltung Leipzig zur flexiblen Unterstützung und eigenverantwort-
lichen Durchführung von gesellschaftlich relevanten Sonderprojekten zur Verfügung. Nach Unter-
stützung der Bürgerämter mit Bürgerlotsen während der Coron apandemie und der Organisation 
mobiler Impfteams für Leipzig, beteiligte sich der KEE seit 2022 unter anderem mit der Unterstüt-
zung des Ankommenszentrums für ukrainische Geflüchtete  und der Erstaufnahme - und Clearing-
stelle für geflüchtete Kinder und Jugendliche „Am Mühlholz“ , sowie der Eröffnung und personellen 
Unterstützung der erwähnten Friesenstraße. 
  
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Von der Durchführung der Projekte profitieren verschiedene Institutionen und Adressaten gleicher-
maßen: 
▪ Stadt Leipzig 
• Die Stadt Leipzig hat im Rahmen der Daseinsfürsorge die gesamtstädtische Pflicht und 
die Verantwortung für die Menschen, die hier leben, um diese durch die Integration in 
Arbeit in ein möglichst selbstständiges Leben unabhängig von Institutionen zu begleiten. 
• Durch vorbereitende Maßnahmen werden die Menschen mit all ihren Problemlagen in 
deren Beseitigung unterstützt, in ihrer Arbeitsfähigkeit aktiviert und auf den ersten Ar-
beitsmarkt vorbereitet. 
• Durch die zusätzlichen Projekte werden kommunale Aufgaben ergänzt und das Lebens-
gefühl der Leipzigerinnen und Leipziger sowie die Attraktivität der Stadt Leipzig werden 
gestärkt.  
▪ Jobcenter Leipzig 
• Das Jobcenter hat den Kernauftrag die Menschen an den ersten Arbeitsmarkt heranzu-
führen und unter Berücksichtigung der individuellen Lebenssituation zu integrieren. 
Durch Maßnahmen im Bereich der öffentlich -geförderten Beschäftigung der Stadt 
Leipzig wird der Grundsicherungsträger maßgeblich unterstützt. Ohne Eingliederungs-
mittel wäre ein Rückgang der Arbeitslosigkeit wie in den vergangenen Jahren nicht in 
diesem Ausmaß gegeben. In Folge der Coronapandemie sind die Arbeitslosenzahlen zwi-
schenzeitlich angestiegen, sinken aktuell wieder, haben aber noch nicht wieder das nied-
rige Vorpandemieniveau erreicht. Insgesamt bedürfen immer noch ca. 30.000 Menschen 
eine individuelle Begleitung. Die Zahl ist konstant hoch. 
▪ Privatwirtschaftliche Unternehmungen 
• Gemäß den Angaben des Jobcenters weisen viele arbeitslose Menschen multiple Ver-
mittlungshemmnisse und in Folge eine hohe Arbeitsmarktdistanz auf. Sie müssen zu-
nächst stabilisiert und an den ersten Arbeitsmarkt herangeführt werden (mindestens 
80 % der „Kunden“ im Jobcenter). Trotz der hohen Anforderungen und der nicht vorran-
gigen Zielstellung der Integration im Bereich der beschäftigungsschaffenden Maßnah-
men konnten 2024 (Stand Juni), inkl. der Überhänge aus  2023, ca. 5 % der Teilnehmen-
den im Bereich Arbeitsgelegenheiten in eine sozialversicherungspflichtige Tätigkeit inte-
griert werden. Im Bereich des Kommunalen Arbeitsmarktprogramms waren es für das 
Teilprojekt „Teilhabe am Arbeitsmarkt (§ 16i SGB II)“ seit Projektbeginn 25,6 %, bzw. ge-
messen an allen Teilnehme r/-innen, die das Projekt bisher beendet haben, 42,9 % bis 
Ende 2023. Im Teilprojekt „Elternarbeitsplätze/TANDEMplus (§16e SGB II)“ konnten seit 
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Projektbeginn 21,3 % der Teilnehmer/ -innen in sozialversicherungspflichtige Beschäfti-
gung integriert werden und bezogen auf alle Teilnehmer/-innen, deren Projektteilnahme 
schon beendet wurde, waren es bis Ende 2023 sogar 72 % . Dies ist nur durch die um-
fangreiche sozialpädagogische und psychologische Betreuung im KEE möglich. Die Kom-
bination der öffentlich -geförderten, sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung nach 
den §§16 e und i SGB II mit zielorientierten, beschäftigungsbegleitenden Qualifizierun-
gen eröffnet den Teilnehmenden zudem echte Teilhabechancen. Zugleich leisten die ver-
schiedenen Maßnahmen damit auch einen entscheidenden Beitrag zur Fachkräftesiche-
rung für die kleinen und mittelständischen Unternehmen in Leipzig. 
3. Sparten/Projekte im KEE und Prämissen der Planung 2025 
Eine wesentliche Aufgabe des KEE ist es, Menschen durch Projekte des sozialen Arbeitsmarktes wie-
der an die Erwerbsintegration heranzuführen und hierbei präventiv die gesamte Familie im System 
zu betrachten. Hierzu gehören auch Arbeitsgelegenheiten (AGH), jedoch erweitert um sozialpä-
dagogische Angebote. Seit 2012 ist es nicht mehr möglich, Qualifizierungselemente in die Beschäf-
tigungsprojekte zu integrieren, da der Gesetzgeber lediglich als Ziel die Tagesstruktur definiert. Per-
sonen die länger als 12 Monate arbeitssuchend sind, können an Projekten in unterschiedlichen Fel-
dern (Werkstattbereich, Ordnung und Sauberkeit, Bürgerservice und Sozialbereich) teilnehmen, um 
wieder an eine Struktur, die durch die Betroffenen vorgegeben wird, herangeführt zu werden. Die 
individuellen Hürden können, während der zusätzlichen , öffentlich geförderten Beschäftigung er-
kannt und durch eine vertrauensvolle Zusammenarbeit gemindert werden. Durch die 9. Änderung 
des Sozialgesetzbuches II wird der KEE wieder für alle Maßnahmen sozialpädagogische Betreuungs-
leistungen beim Jobcenter beantragen. Die 11. Änderung des SGB II sah zudem vor, dass die Teil-
nahme nur noch freiwillig möglich ist. Dieses Vorgehen begrüßt der KEE, da er hiermit in den Jahren 
seit 2020 sehr gute Erfahrungen gemacht hat. Zudem werden, wie in den Vorjahren, dem Jobcenter 
auch Projekte benannt, die insbesondere aber nicht ausschließlich für Personen geeignet sind, de-
ren Aufenthalt in Deutschland auf humanitären Gründen beruht (Asyl, Schutzstatus nach Genfer 
Flüchtlingskonvention etc.). 
Der Bundestagsbeschluss für ein „Gesetz zur Schaffung neuer Teilhabechancen für Langzeitarbeits-
lose auf dem allgemeinen und sozialen Arbeitsmarkt (10. SGB II -ÄndG - Teilhabechancenge-
setz)“ beschreibt zwei Regelinstrumente und adressiert im Wesentlichen zwei Zielgruppen (§ 16 e 
SGB II (neu) und § 16 i SGB II) und zwei Instrumente, die im KEE umgesetzt werden. Beide Zielgrup-
pen werden nunmehr unter der Bezeichnung „ Kommunales Arbeitsmarktprogramm“ verein-
heitlicht zusammengefasst und im Nachfolgenden beschrieben. 
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Für welche Menschen die Instrumente geeignet sind, hängt vom Einzelfall, den individuellen Gege-
benheiten und der persönlichen Lebenssituation  sowie den individuellen leistungsrechtlichen Vo-
raussetzungen ab. Grundsätzlich ist bei der Einrichtung der Arbeitsplätze d er Fokus auf zielgrup-
penspezifische Schwerpunkte  möglich und politisch und eigenbetriebsintern auch gewollt . So 
könnten beispielsweise Bedarfsgemeinschaften mit Kindern oder auch Menschen mit Behinderung 
in besonderem Maße an den entstehenden Arbeitsplätzen partizipieren. Besondere Berücksichti-
gung haben die Ergebnisse des Landesprogramms Tandem gefunden, da erfolgreiche Ansätze in 
der flankierenden Betreuung adaptiert werden. Trotz Kürzungen seitens des Jobcenters – ausgelau-
fene Stellen werden nicht nachbesetzt und es sollen keine neuen Stellen geschaffen werden – 
konnte in umfangreichen Verhandlungen unterjähr ig in 2024 die Schaffung von 50 neuen Stellen 
nach § 16e SGBII erreicht werden und deren Besetzung bis Anfang August 2024 durch den KEE am 
„Lernort Schule“ und in der Stadtreinigung Leipzig erfolgen. 
3.1. Kommunales Arbeitsmarktprogramm (i.V.m. §§ 16i, 16 e SGB II) 
Insgesamt sieht der Stellenplan 140 Personalstellen im kommunalen Arbeitsmarktprogramm vor . 
Mit dem Instrument § 16 e SGB II wurden die bisher bekannten Förderung von Arbeitsverhältnissen 
(kurz FAV) weiterentwickelt und ersetzt. Im Instrument § 16 e SGB II sind für 2025 insgesamt 60 Stel-
len geplant, die sich allesamt aus regulär aus 2024 weiterlaufenden Arbeitsverträgen zusammenset-
zen. Dabei sind zehn Austritte in 2025 geplant . 50 Stellen wurden unterjährig im Zeitraum Juni bis 
August 2024 neu geschaffen und besetzt.  Die Förderung erfolgt mit nachstehenden Prämissen 
(Auszug): 
▪ Teilnehmervoraussetzungen: erwerbsfähige leistungsberechtigte Personen, die mindestens 
zwei Jahre arbeitslos sind,  
▪ Begründung eines nicht nur geringfügigen sozialversicherungspflichtigen Arbeitsverhältnisses 
von mindestens zwei Jahren, 
▪ keine Prüfung von Vermittlungshemmnissen oder Minderleistung im Vorfeld. 
Die Höhe der Förderung unterscheidet sich zur bisherigen Förderung: 
▪ im ersten Jahr: 75 Prozent pauschal des zu berücksichtigenden Arbeitsentgelts 
▪ im zweiten Jahr: 50 Prozent des zu berücksichtigenden Arbeitsentgelts mit einer stadtpolitisch 
gewollten Nachbeschäftigungsfrist, 
▪ Angebot eines verpflichtenden flankierenden beschäftigungsbegleitenden Coachings von 6 Mo-
naten mit Beginn der Beschäftigung. 
Dieses Instrument bietet der KEE in Rücksprache mit der Stadt Leipzig und den Ämtern an und sieht 
hier insbesondere auch Arbeitssuchende mit schulpflichtigen Kindern in der Familienstruktur als 
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Zielgruppe. Im Zuge einer kommunalen Integrationsstrategie begreifen sich die Kernziele des Pro-
jektes in der bedarfsgerechten Förderung der gesamten Familie, um eine möglichst dauerhafte Un-
abhängigkeit von den Leistungen des Jobcenters, die Inanspruchnahme von (Weiter-)Bildungsange-
boten, die Integration in den Ausbildungs- und allgemeinen Arbeitsmarkt sowie die gesellschaftliche 
Teilhabe der Familienmitglieder zu ermöglichen. Die vielfältigen kommunalen Einsatzgebiete erstre-
cken sich über soziale, gewerblich-technische sowie Verwaltungsbereiche der Stadt Leipzig. 
Mit dem Instrument nach § 16 i SGB II erfolgt die Weiterentwicklung des Bundesprogramms „Soziale 
Teilhabe“ zum Regelinstrument im SGB II. Neben der Eröffnung von Teilhabechancen bleibt der 
Übergang aus der geförderten Beschäftigung in eine ungeförderte Beschäftigung auf den allgemei-
nen Arbeitsmarkt mittel - und langfristiges Ziel.  Seit Projektbeginn haben insgesamt 316 Personen 
am Projekt nach § 16 i SGB II teilgenommen. Davon sind aktuell noch 91 Personen dabei. Zum Stand 
31.12.2023 wurde eine Vermittlungsq uote in sozialversicherungspflichtige Beschäftigungen von 
47,4% erreicht. Für das Jahr 2025 plant der KEE hier mit 80 Stellen, bei neun geplanten Austritten. 
Neue Stellen werden im Kontext der Haushaltskonsolidierung des Jobcenters nicht geplant. 
Die Förderung erfolgt mit folgenden Prämissen (Auszug): 
▪ Teilnehmervoraussetzungen: erwerbsfähige leistungsberechtigten Personen, die innerhalb von 
acht Jahren seit mindestens sieben Jahren Leistungen nach dem SGB II beziehen und in dieser 
Zeit nicht oder nur kurz erwerbstätig waren 
▪ die Teilnehmenden werden durch das Jobcenter zugewiesen 
▪ das Kriterium der Zusätzlichkeit entfällt  
▪ keine Förderung der Arbeitslosenversicherung 
Die Höhe und Dauer der Förderung betragen: 
▪ bis zu fünf Jahre 
▪ in den ersten beiden Jahren: 100 Prozent des gesetzlichen Tariflohnes 
▪ im dritten Jahr: 90 Prozent  
▪ im vierten Jahr: 80 Prozent 
▪ im fünften Jahr: 70 Prozent 
▪ Angebote von Coaching, Weiterbildung, betriebliche Praktika neben der Beschäftigung. 
Nach den aktuell vorliegenden Weisungen des Fördermittelgebers gelten Beschäftigungsverhält-
nisse, die von der Arbeitslosenversicherung befreit waren bzw. sind, in Bezug auf die Unterbrechung 
der Arbeitslosigkeit als nicht förderschädlich. 
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Vorförderungen in an anderen, gleichgelagerten Projekten werden berücksichtigt und mindern die 
Gesamtlauzeit von bis zu fünf Jahren, sodass eine pauschale Aussage zur Förderhöhe nicht ge-
troffen werden kann. 
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die bspw. zum 01.01.2022 bereits drei Jahre im Programm „Sozi-
ale Teilhabe“ beschäftigt waren, können dann nur noch weitere zwei Jahre im Rahmen des § 16 i SGB 
II weiterbeschäftigt werden. Zudem erhält der Arbeitgeber nur 80 Prozent Lohnkostenförderung im 
ersten Jahr und 70 Prozent im zweiten Jahr. 
In multidisziplinärer Ausrichtung werden die Beschäftigten  in den Projekten des Kommunalen Ar-
beitsmarktprogramms auf Grundlage einer individuellen Integrationsplanung durch zielgerichtete 
Qualifizierungen und Möglichkeiten der Arbeitserprobung sowie mit einem breitgefächerten ar-
beitsmarktlichen und sozialintegrativen Beratungsangebot durch den KEE begleitet. 100 % der Be-
schäftigten nach § 16e SGB II sowie nahezu 75 % der Beschäftigten nach § 16i SGB II konnten durch 
die Tätigkeitsaufnahme den SGB II-Leistungsbezug beenden. Mit dieser Ausrichtung leistet das Kom-
munale Arbeitsmarktprogramm einen entscheidenden Beitrag zur Fachkräftesicherung für die klei-
nen und mittelständischen Unternehmen in Leipzig. 
3.2. Umsetzung  
Der KEE plant die bisherigen konkreten Arbeitsfelder weitestgehend fortzusetzen (140 Stellen), wo-
bei in 2025, im Kontext der Haushaltskonsolidierung seitens des Jobcenters Leipzig, keine Neuein-
stellungen geplant sind. Kurzfristige Planober- oder -unterschreitungen sind jedoch im Interesse der 
Stadt Leipzig wahrscheinlich, da eine u nterjährige Budgetauslastungen de s kommunalen Arbeits-
marktprogramms nach § 16 i SGB II und § 16 e SGB II sich im Rahmen der Jahresplanung in Folge 
der gleichmäßigen Verteilung der Arbeitsmarktintegrationen und der damit verbundenen neuen 
Einstellungsprozesse ausgleicht.  
Exemplarische Arbeitsplätze finden sich in den Schulbibliotheken, Leseräumen, der Verwaltung, 
der Stadtsauberkeit, dem pflegerischen und anleitenden Bereich.  
Gleichzeitig fand im Jahr 2023 eine umfangreiche Evaluation zur bisherigen Umsetzung statt. Hier-
bei finden Anmerkungen der Kooperationsstrukturen genauso Eingang wie die Rückmeldung der 
Beschäftigten. Hierzu beteiligt sich der KEE an der Evaluation des Institutes für Arbeitsmarkt - und 
Berufsforschung der Bundesagentur für Arbeit, da der kommunale Ansatz in Leipzig bundesweit 
Vorbildcharakter hat.  
Trotz eines vereinfachten Zugangs von Asylsuchenden und Asylberechtigten in die Vermittlung des 
Jobcenters gibt es eine Vielzahl von Personen, die keine Erwerbsarbeit auf dem ersten Arbeits- und 
Ausbildungsmarkt aufnehmen. Durch den Ukrainekrieg sind zudem weitere Menschen mit Migrati-
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onshintergrund als mögliche Zielgruppe für die kommunalen Arbeitsmarktprogramme auszu-
machen. Durch die Integration von Zufluchtsuchenden und Vertriebenen in die Regelinstrumente 
des KEE kann das Potenzial an Ausbildung und Erfahrung der Menschen mit Migrationshintergrund 
in Leipzig zum Einsatz gebracht und auch durch die teilweise fehlenden, qualifikatorischen Nach-
weise erprobt werden. Hierbei handelt es sich um ein Angebot der ersten (ges ellschaftlichen) In-
tegration. Auf Basis der heterogenen Migrationsstruktur sind hier unterschiedliche Ansätze und 
Ziele zu wählen. Auch hier setzt der KEE auf Freiwilligkeit und geschützte Beratungen. Dieser Ansatz 
ist bisher sehr erfolgreich. 
3.3. Fachberatungsstelle Beratung und Prävention 
Alle Angebote des kommunalen Arbeitsmarktprogramms für arbeitssuchende Menschen  werden 
mit zusätzliche Betreuungsangeboten durch ein multiprofessionelles Team an Sozialpädagogin-
nen und Sozialpädagogen sowie Psychologinnen flankiert. Hierzu wurde im Jahr 2018 eine neue 
Sparte im Bereich des KEE dauerhaft etabliert , evaluiert und in 2020/2021 zur Fachberatungsstelle 
qualitativ fortentwickelt. Allen teilnehmenden Erwerbslosen sowie deren Kindern, sowie allen Leipzi-
gerinnen und Leipzigern  stehen die Angebote der „Fachberatungsstelle Beratung und Präven-
tion“ (FBuP) zur Verfügung. Hierunter zählen sowohl psychologische, gesundheitsintegrative, sozi-
alpädagogische als auch arbeitsmarktorientierte Angebote nach dem SGB II, SGB III, SGB V, SGB VIII 
und SGB XII. Dafür hat der KEE sein Know-How seit 2012 kontinuierlich ausbauen und hervorragend 
ausgebildete Kolleginnen und Kollegen aus den unterschiedlichsten Professionen  gewinnen kön-
nen. Im Jahr 2023 wurden in der FBuP insgesamt 865 Personen aus verschiedenen Projekten bera-
ten, begleitet und unterstützt.  In den Projekten d es sozialen Arbeitsmarkts (öffentlich geförderte 
Beschäftigung) ist ein Beratungsangebot für jede teilnehmende Person eingeplant (AGH: 553;  
§ 16i SGB II: 80; § 16e SGB II: 60). Die Angebote im Projekt S.A.V.E. (Angebot für straffällig gewordene 
Jugendliche und junge Erwachsene mit Sozialstunden) unterliegen aufgrund der geringeren Planbar-
keit bei der Teilnehmerakquise  größeren Schwankungen bei der Zusteuerung und werden mit 
95 Personen geplant. Ähnlich verhält es sich in den Projekten Schuldnerberatung und Careleaving. 
Diese werden mit 40 bzw. 50 Teilnehmer/-innen geplant. Der KEE plant 2025 insgesamt mit 878 Per-
sonen in der Beratung der FBuP. 
Einen Schwerpunkt in der FBuP bilden u. a. wissenschaftlich evaluierte, testbasierte Eignungs- und 
Leistungsdiagnostiken. Hierzu kommen u.a. Testverfahren aus der Berufsorientierung- und Bera-
tung, Intelligenz- und Persönlichkeitstests oder (medizin-)psychologische Verfahren zum Einsatz.  
Im August 2023 konnte das Ende 2022 erfolgreich abgeschlossene Projekt TANDEM in eine neue 
Förderphase starten. Bis Ende Juni 2024 konnten bereits 43 Erwachsene (85,7 % Alleinerziehende) 
und 61 Kinder mit dem Projekt erreicht werden. Ausgehend von 90 Bedarfsgemeinschaften (BG) mit 
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126 erwerbsfähigen Leistungsberechtigten (elB) für den gesamten Vorhabenszeitraum von 36 Mo-
naten und 39 BG mit 43 elB  11 Monate nach Projektstart, rechnet der KEE für 2025 mit 30 BG und 
42 elB und durchschnittlich zwei Kindern in jeder teilnehmenden Bedarfsgemeinschaft für das Jahr 
2025. 
Auch in Zukunft wird die Durchführung der arbeitsmarktpolitischen Projekte der aktiven Beschäfti-
gungspolitik eine zentrale Rolle im KEE spielen. Folgende wesentliche Projekte sind hier enthalten: 
TANDEM/TANDEMplus  
Im Rahmen der rechtskreisübergreifenden Betreuung und der anvisierten Fortführung der Hand-
lungsansätze aus dem  TANDEM Modellvorhaben (2018 – 2022) hat sich der Kommunale Eigenbe-
trieb Leipzig/Engelsdorf (KEE) gemeinsam mit dem Jobcenter Leipzig und dem örtlichen Jugendhilfe-
träger zum Ziel gesetzt, die gesellschaftliche und berufliche Teilhabe der Familien durch individuel l 
zugeschnittene Angebote zu fördern und diese miteinander zu vernetzen. Sowohl den erwerbsfähi-
gen Leistungsberechtigten der Familie als auch deren Kindern sollen neue Perspektiven für die Le-
bensgestaltung und beruflichen Einmündung vermittelt werden. Diese schaffen eine grundlegende 
Voraussetzung zur Herstellung der Beschäftigungsfähigkeit, dem Zugang zu Bildung und damit zur 
Integration in den Ausbildungs- und Arbeitsmarkt. Ein neu hinzugefügtes Element in der Umsetzung 
ist der Einsatz eines Jobcoaches. Der Jobcoach ist sowohl für die Akquise von passgenauen Ausbil-
dungs- und Arbeitsplätzen, als auch im Rahmen der Vorbereitung und Begleitung der ausbildungs-
reifen und arbeitsmarktfähigen erwachsenen Teilnehmenden auf den Ausbildungs - und Arbeits-
markt zuständig. Der KEE stellt für TANDEM ein konstantes und multiprofessionelles Projektteam 
aus sozialpädagogischen, psychologischen, therapeutischen und arbeitsmarkterfahrenen Fachkräf-
ten zur Verfügung und nutzt seine Kooperations - und Netzwerkstrukturen in der Stadt Leipzig mit 
dem Ziel einer ganzheitlichen bedarfsgerechten Integrationsplanung für jede Familie. 
Das im Rahmen des Modellvorhabens TANDEM erworbene Wissen und die Kompetenzen münden 
zusätzlich in dem Projekt TandemPlus, einem Bestandteil des Kommunalen Arbeitsmarktprogram-
mes, ein, welches sich gezielt um die Bedürfnisse von Eltern in geförderten Beschäftigungsverhält-
nissen kümmert. Hier erhalten deren Kinder sowie straffällige junge Menschen durch Fachkräfte des 
KEE gesonderte Angebote. 
  
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Schuldnerberatung 
Weiterhin bietet der KEE im Sinne einer One-Stop-Anlaufstelle Schuldnerberatung (anerkannte und 
etablierte Schuldnerberatungsstelle seit 2016) , migrationsspezifische Beratungen und eine grund-
sätzliche Arbeitsmarkt- und Sozialberatung für alle Leipzigerinnen und Leipziger an. 
S.A.V.E. – Strafe ausgleichen, Verantwortung entwickeln 
Ziel des Projektes SAVE ist es, in einem innovativen Ansatz jungen straffällig gewordenen Menschen 
die Ableistung gerichtlich angeordneter Arbeitsstunden nach Jugendstrafrecht zu ermöglichen , zu-
gleich individuelle Problemlagen im Beratungssetting anzugehen und Perspektiven für die Zukunft 
zu erarbeiten. Dies geschieht in Kooperation mit der Jugendhilfe im Strafverfahren.  Das bisher im 
kleinen Rahmen erprobte Konzept wird Ende 2024 durch eine ESF-Förderung deutlich ausgeweitet, 
wodurch den Aspekten der sozia lpädagogischen Betreuung und der beruflichen Orientierung der 
notwendige Spielraum eingeräumt werden kann. Dabei kommen Erfahrungen aus erfolgreichen an-
deren Projekten der Fachberatungsstelle zum Einsatz. Die Sozialpädagog/-innen werden unterstützt 
durch Fachanleiter/-innen und Koordinator/-innen. 
Careleaving 
Mit dem noch jungen Projekt Careleaving bietet der KEE Hilfen für junge Volljährige nach § 30 i.V.m. 
§ 41 SGB VIII. Junge Menschen in stationären Einrichtungen des Amtes für Jugend und Familie wer-
den auf ihrem Weg in die erste eigene Wohnung begleitet und unterstützt. Die jungen Menschen 
werden in WG-Castings zusammengeführt, ihre (finanziellen) Ressourcen  geprüft und gemeinsam 
Pläne zum langfristig tragfähigen Einzug in neuen Wohnraum entwickelt. Das Fachpersonal des KEE 
unterstützt die jungen Menschen bei  notwendigen Ämtergängen (z.B. Antrag Wohnberechtigungs-
schein). Das Projekt wird in Kooperation mit dem Amt für Jugend und Familie, dem Sozialamt und 
der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft (LWB) durchgeführt. 
Grundsätzlich steht die Fachberatungsstelle allen Mitarbeitenden, Koordinatorinnen und Koordina-
toren sowie Ratsuchenden der Stadt Leipzig mit professioneller Beratung in den Bereichen SGB II 
und SGB III, Integration auf dem Arbeitsmarkt, berufliche Orientierung und Weiterbildung sowie Be-
ratung zu Schuldenregulierungen und Förderung der Gesundheit zur Stabilisierung bzw. Aufnahme 
einer Beschäftigung auf dem allgemeinen Arbeitsmarkt zur Verfügung.  
3.4. Aufnahme, Unterbringung und Betreuung unbegleiteter, minderjähriger Geflüchteter 
Ein weiterer Baustein der Planung ist die personelle Unterstützung zur Betreuung unbegleiteter, 
minderjähriger Geflüchteter (umA). Schon im Sommer 2022 stellte der KEE Personal für die Clearing- 
und Inobhutnahmeeinrichtung „Am Mühlholz“ bereit. Im Verlauf 2023 wurde dies deutlich ausge-
weitet. Aufgrund der steigenden Zahl nach Leipzig zugewiesener junger Geflüchteter und der daraus 
folgenden Überbelegung der Clearingstelle, wurde im Herbst 2023 vom Amt für Jugend und Familie 
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in Kooperation mit dem KEE die Aufnahmeeinrichtung „Friesenstraße“ eröffnet. Der unterstützte 
sowohl logistisch, als auch in der Anwerbung, Anstellung und arbeitsrechtlichen Anweisung von not-
wendigem qualifizierten als auch aushelfendem Personal. Der Bereich umA ist seitdem als nachge-
lagerte Organisationseinheit der Fachberatungsstelle Beratung und Prävention an den KEE angeglie-
dert. Hierzu gehört auch die Organisation und Durchführung von erstem Deutsch - und Orientie-
rungsunterricht für die jungen Geflüchteten, den aus verwaltungs- und aufenthaltsrechtlichen Grün-
den der Zugang zu Sprachkursen und Regelschulbetrieb noch nicht offensteht. Dies wird über das 
Projekt MITSprache fortgeführt (1,64 VZÄ).  
Waren im November 2022 noch drei Mitarbeiter/-innen (3 VZÄ) angestellt, waren es ein Jahr später 
im Dezember 2023, durch die zwischenzeitliche Belastung der Clearingstelle „Am Mühlholz“ und die 
Eröffnung der „Friesenstraße“ schon 24 Angestellte (14,33 VZÄ). Im Juli 2024 sind es 30 Angestellte 
(20,56 VZÄ), weitere 9,5 VZÄ werden zur Anstellung im August 2024 angestrebt.  Die personelle Un-
terstützung ist zunächst bis zum Jahresende 2024 vorgesehen. 
3.5. JugendWohnen 
Eine steigende Zahl wohnungs- und obdachloser junger Menschen und ein angespannter Leipziger 
Wohnungsmarkt erschweren die schulische und berufliche Integration dieser Zielgruppe erheblich. 
Hinzu kommt eine wachsende Diskrepanz zwischen Fach- und Arbeitskräftebedarf und Ausbildungs-
angebot auf der einen sowie eine steigende Zahl am Ausbildungsmarkt unversorgter junger Men-
schen auf der anderen Seite. Mit dem Modellprojekt „JugendWohnen“ wird diesen Entwicklungen in 
Form der arbeitsmarktbezogenen Jugendsozialar beit begegnet. Gemeinsam mit dem Dezernat Ju-
gend, Schule und Demokratie sowie dem Dezernat Wirtschaft, Arbeit und Digitales soll eine Schnitt-
stelle im System geschaffen und Versorgungslücken geschlossen werden. Damit setzt der KEE einen 
fraktionsübergreifenden Beschluss des Stadtrats um. Ziel ist es, Ausbildungsreife, Berufseignung 
und Vermittelbarkeit junger Menschen zwischen 16 und 23 Jahren herzustellen und zugleich delin-
quentem Verhalten präventiv zu begegnen oder dies zu beseitigen und die jungen Menschen in die 
Lage zu versetzen, eine eigenständige Lebensführung ohne Sozialsysteme zu führen. 
Mit Projektstart im Februar 2025 werden 36 jungen Menschen Plätze mit einer Durchlaufzeit zwi-
schen 24 und 36 Monaten angeboten, wobei eine volle Auslastung ab sechs Monate nach Projekt-
start anvisiert wird. 
4. Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan 
4.1. Aufbau der Daten und erweiterte Planungsprämissen 
Der vorliegende Wirtschaftsplan wurde auf der Grundlage der prognostizierten Projekte des Bundes 
sowie der zum Zeitpunkt erstellten Absprachen mit den Fördermittelgebern  (Stadt Leipzig, Jobcen-
ter, SAB) getroffen. Vorhandene Beschlüsse und Vorabsprachen zwischen dem KEE und der Stadt 
Leipzig wurden bereits berücksichtigt. 
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Berücksichtigt wurden bei der Planung der Personalkosten die vom KEE ermittelten, tatsächlichen 
Durchschnittswerte (Ist-Kosten). Dabei basiert die Berechnung der durchschnittlichen Personalkos-
ten für eine volle Stelle im Jahr 2025 auf den im Juli 2024 erzielten Durchschnittswerten der festen 
monatlichen Zahlungen (einschließlich Zulagen, Pauschalen, vermögenswirksamer Leistungen des 
Arbeitgebers) und der variablen jährlichen Zahlung (Leistungsentgelt usw.). Die vom KEE im vorletz-
ten Wirtschaftsplan prognostizierten 2 % Tarifsteigerung wurden deutlich übertroffen und liegen bei 
5,5 % Steigerung zzgl. Inflationsausgleichsprämie. Weitere Tarifsteigerungen sind in Folge der zu er-
wartenden Tarifverhandlungen nach Ablauf des aktuellen Tarifvertrages Ende 2024 zu erwarten.  
Dies muss bei der Planung berücksichtigt werden.  Enthalten sind auch die Jah ressonderzahlung in 
der maßgeblichen Höhe sowie die durchschnittlichen Stufensteigerungen. Für die Arbeitgeberan-
teile in der Sozialversicherung wurden 24,84 % berücksichtigt (inklusive ZVK). Die Belastung für den 
Arbeitgeber durch die Zusatzversorgung wurde mit 4,06 % in den Durchschnitten berücksichtigt. Im 
Vergleich zum Vorjahr ergibt aufgrund der eingeworbenen neuen Projekte eine leichte Stellenmeh-
rung gegenüber der Erwartung 2024 . Der Stellenplan berücksichtigt die Projekterweiterungen und 
die Tätigkeiten aufbauend auf den Eigentümerzielen innerhalb des KEE. Zudem sind Aufwendungen 
für Weiterbildungen der Beschäftigten bereits integriert. Diese sind erforderlich, um den steigenden 
Bedarfen gerecht zu werden. Zudem wird ein Ziel des strategischen Unternehmenskonzeptes damit 
erfüllt. 
▪ Die vorliegenden Planungsgrößen bauen auf einer dezentralen Planung der einzelnen Spar-
ten auf. Somit ist ein ständiges Budgetcontrolling nach Kostenart spartenbezogen möglich. Der 
KEE hat die spartenbezogene Rechnung durch eine verursachungsgerechte Zuordnung von Er-
trägen und Aufwendungen zugeordnet (Bsp. Verwaltungskostenpauschale unabhängig  von 
Maßnahmen in den Overhead). 
▪ Die Planungsprämissen des KEE orientieren sich an der tatsächlichen Ist-Situation (angepasste 
Planung). Hierzu erfolgte im Vorfeld nochmals eine umfassende Finanz- und Ausgabenkritik zur 
gezielten Analyse bestehender Plan-Ist-Abweichungen der Vorjahre und zur Identifikation wei-
terer Kosteneinsparungen (u. a. wurde der Planansatz des Personalaufwands der Geschäfts-
stelle aufgrund erfahrungsgemäßer unterjähriger Vakanzen in Umfang von jährlich durch-
schnittlich 2,5 VZÄ aufwandsseitig pauschal reduziert; es wurden anteilige Drittmittelfinanzie-
rungen für Verwaltungspersonal geprüft und Reduzierungen von Sachkosten berücksichtigt).  
▪ Im Ergebnis wurde im ersten Jahr der öffentlich -geförderten Beschäftigung der kommunalen 
Arbeitsmarktprogramme eine durchschnittliche Förderquote bei den geförderten Lohnkosten 
durch Dritte von 92 % (statt 70 % bis 2021), eine Absenkung der Arbeitszeit auf 28 Wochenstun-
den (statt 30 h bis 2021) für das Instrument „Teilhabe am Arbeitsmarkt“ (THA) und 30 Wochen-
stunden (statt bisher 35 h bis 2021) für das Instrument „Eingliederung von Langzeitarbeitslosen 
(ELA)“ sowie eine Einstiegseingruppierung von der Entgeltgruppe E3, Stufe 2 (zuvor E3, Stufe 3 
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durch Vorförderungen) angenommen. Die degressive Lohnkostenförderung in den Folgejahren 
wurde beachtet. Zusätzlich hat der KEE die tatsächlichen Ist-Kosten der bereits eingestellten Be-
schäftigten bis 2024 auf Basis bestehender Bescheidungen kalkuliert und für Nachbesetzungen 
eine Stellenlücke von drei Monaten zugrunde gelegt (Bsp. Stelle endet zum 31.12., Besetzung 
ab 01.04., Erfahrungswerte seit 2015 ). Bei den Personalkosten müssen Tarifsteigerungen um 
5,5 % aus dem letzten Tarifabschluss berücksichtigt werden, ein neuer Tarifabschluss ist Anfang 
2025 zu erwarten . In der Vergangenheit konnte erfahrungsgemäß mit einer tariflichen Steige-
rung der Personalkosten um 2  % kalkuliert werden.  Insgesamt plant der KEE die Dienst - und 
Fachaufsicht von mindestens 140 Beschäftigten zuzüglich deren Partner/Kinder über diese bei-
den Instrumente in den Jahren 2025/2026. Hierzu wird für die 140 Stellen anleitendes und koor-
dinierendes Personal benötigt und unter gleichen Bedingungen zum Ansatz gebracht. Hinzu-
kommt anleitendes Personal für die Projekte TANDEM/TANDEMplus. Förderschwerpunkt und 
Zielgruppe bleiben Familien im Rechtskreis des SGB II. Sofern unterjährig z usätzliche Mittel für 
neue Projekte benötigt werden würden, so sind diese gemäß einer gesonderten Vorlage beim 
Dezernat II anzumelden und ins Verfahren einzubringen. Zwischen den Stellen nach § 16i und § 
16e SGB II kann es unterjährig zu Verschiebungen kommen, sofern der Plan haushaltsrelevante 
Positionen für die Ko-Finanzierungen eingehalten wird. 
▪ Mit Beginn des Jahres 2023 sollte die aus der Beibehaltung der bisherigen Arbeitszeit bei Teil-
zeitkräften resultierende Überbesetzung stellenseitig kompensiert werden. Der KEE hat jedoch 
im Bereich der Verwaltungskräfte und bei den Mitarbeitenden mit Aufgaben der Verwaltungs-
bereiche keine Teilzeitkräfte beschäftigt. Zusätzlich hat der KEE seit Bestehen in der Verwal-
tung sich immer aus öffentlich -geförderter Beschäftigung bedient, um pflichtige Aufgaben im 
Kassenwesen/Finanzbuchhaltung zu erfüllen (SächsKomHVO-Doppik etc.). Die Stellen in der Ver-
waltung wurden vom Doppelhaushalt 2016/2017 von elf auf eine (geförderte) Stelle im Bereich 
Kasse und drei (geförderte) Stellen im Bereich Verwaltung reduziert (Abnahme um 64 %).  Trotz 
erheblicher Optimierungen ist das Potential vollständig ausgeschöpft. Hohe Krankenstände und 
Überlastungsanzeigen, fehlende Nachbesetzungen sowie Wegfall dieser strategischen Stelle sor-
gen dafür, dass der KEE die Stellenanteile durch Absenkung der Arbeitszeit nach TVöD bei den 
Verwaltungstätigkeiten von 45 Beschäftigten (VZÄ) zusammenzieht und analog 2023 eine zusätz-
liche Stelle im Bereich Kasse neben lediglich einer Vollzeitkraft Finanzbuchhaltung und zwei Voll-
zeitkräften Lohnbuchhaltungen kompensiert. Die Stelle ist für das Thema Kontierung, Abrech-
nung, ca. 900 Kassenbelege, 2.100 Re chnungen etc. zuständig. Eine stringente, dezentrale Auf-
gabenkritik und Hebung von Effizienzen zur Kompensation werden auch weiterhin im Fokus der 
operativen Geschäftstätigkeit stehen, um mögliche weitere Aufwüchse zu meiden. Sowohl der 
Wegfall bisheriger Stellen als auch die Absenkung der Arbeitszeit machten die Einrichtung einer 
ungeförderten Stelle im Bereich Kasse unerlässlich (Finanzierung aus dem Eckwert). Zudem hat 
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der KEE vor dem Hintergrund der zunehmenden Wertig - und Wichtigkeit von Hacker-Angriffen 
und Administrationslücken im Jahr 2023 eine Stelle als IT-Administrator geschaffen. 
Bis 2015 wurde der Großteil der Verwaltungsarbeit im KEE lokal am PC ohne Serverlösung sowie 
über E-Mail ohne Server abgewickelt (nur 15 Beschäftigte hatten einen Zugang und zehn Fest-
netznummern). 1 Die aktuelle IT -Infrastruktur des KEE (seit Ende 2020) umfasst ein Vielfaches 
von dem aus 2015. Die einheitliche Serverstruktur wurde auf insgesamt drei Standorte im Stadt-
gebiet ausgeweitet und umfasst eine Struktur von 115 Anwendern, ca. 575 Endgeräten zuzüglich 
einer Offline-Lernumgebung im Aufbau. Die Serverstruktur wurde um weitere (virtuelle) Server 
(u. a. digitale Telefonanlage und Zeiterfassung, SharePoint, verschiedene Datenbanken etc.) er-
weitert. Die Ausstattung der Mitarbeitenden mit mobilen Arbeitsplätzen zur Bewältigung der 
pandemischen Lage und Sicherstellung der Arbeitsfähigkeit im Sinne von z.mB. digitalen Konfe-
renzen, sind weitere neue Herausforderungen, denen sich der KEE stellen musste. Das Angebot 
der niedrigschwelligen, digitalen Kommunikation über die App IK -Up! wurde hieraus folgend 
weiterentwickelt zur KEE eigenen App „KEE inside“. Dies ist ein weiterer Schritt zu einer digital 
zukunftsfähig aufgestellten Unternehmensstruktur. Entwicklungen fanden und finden kontinu-
ierlich in weiteren Bereichen wie Verwaltungssoftware und Datenbanksystemen statt. Gleichzei-
tig bedarf die Nutzung neuer Technologien eine umfassende Einarbeitung und Schulung der 
Mitarbeitenden, um die Einhaltung von KEE-Standards und des Datenschutzes gewährleisten zu 
können. Die Angriffe auf die Systeme des KEE im September 2021mit Ransomware haben zudem 
gezeigt, dass die IT-Sicherheit auch zukünftig ein hohes Maß an Betreuung bedarf und entspre-
chende Fortbildungen im Bereich Cyber-Security-Manager / IT-Sicherheits-Beauftragter erfolgen 
muss. Zudem müssen Awareness -Schulungen durch die Belegsc haft, Dienstanweisungen etc. 
erfolgen. Ausnahmslos alle Systeme waren durch den gezielten Angriff kompromittiert. Zusätz-
lich muss ein umfassendes Patch-, device-, back-up Management etc. gewährleistet werden. Der 
Hackerangriff zeigt deutlich, dass der KEE einen IT -Administrator und IT -Sicherheitsbeauftrag-
ten, kurz ISB, braucht (in Personalunion), um auch die kritische Infrastruktur während der Pan-
demie und Mobilem Arbeiten bei gleichzeitig erhöhtem Sicherheitsrisiko lt. BSI aufrechtzuerhal-
ten2. Zur zusätzlichen Steigerung der IT -Sicherheit bedarf es de r Koordinierung von Penetrati-
onstests sowie de r Umsetzung der Penetrationstest-Empfehlungen. Ziel ist die kontinuierliche 
Systemhärtung der KEE-System-Komponenten (Server, Clients, Netzwerk, Storage etc.).  
 
1 Außer eines DATEV -Servers gab es keine mitarbeiterübergreifenden Strukturen und auch kein Backup für den Fall eines 
Systemausfalls. Im Jahr 2015 wurde ein Serversystem mit einem AD -Server, einem Exchange Server sowie einem DATEV -
Server eingerichtet, welches durch ein IT -Systemhaus betreut und durch einen KEE Mitarbeiter koordiniert wurde. Mit dem 
neuen Serversystem arbeitete die Kernverwaltung von 45 Beschäftigten an einem Standort in der Holzhäuser Straße  
2 Daraus ist Mitte Oktober 2019 das novellierte IT -Grundschutzprofil „Basis-Absicherung Kommunalverwaltung“ hervorge-
gangen. Dieses Profil basiert auf dem BSI -Standard 200-2 „IT-Grundschutz-Methodik“ und definiert die Mindestsicherheits-
maßnahmen, die umzusetzen sind, um sich in der Kommunalverwaltung ausreichend zu schützen. 
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▪ Grundsätzlich gilt für alle Personalstellen, die im KEE eingerichtet werden, folgender Umstand: 
Durch die zusätzlichen Stellen bzw. Beschäftigte n wird parallel auch ein Bedarf an Sach- und 
Gemeinkosten in der Planung induziert. Dies können sowohl Kosten für räumliche Unterbrin-
gung als auch Sachkosten der Ausstattung betreffen. In Anlehnung an die bekannte KGST-Emp-
fehlung zu Sach- und Gemeinkosten (9.700,00 € zzgl. 10 % der Bruttopersonalkosten  für einen 
Büroarbeitsplatz) würde für den Haushalt 2025/2026 10 T€ pro Stelle/Jahr veranschlagt werden 
müssen. Der KEE ist jedoch hiervon abgewichen und setzt geringere individuelle Sachkosten, 
finanziert aus dem Ergebnishaushalt der Stadt Leipzig an, da er dies durch Fördermittel einwer-
ben möchte, um den städtischen Haushalt in den Jahren 2025/2026 nicht zusätzlich zu belasten. 
In der Prognose ist dies für 2025/2026 gesichert. 
▪ Durch den Beschluss der Stadt Leipzig, Befristungen ab 5 Jahre für eine Entfristung ab 2023 zu 
prüfen3 und durch die juristisch gesicherte Prognose einen sog. institutionellen Rechtsmiss-
brauchs im Eigenbetrieb zu verhindern, hat der KEE geprüft, welche Projekte seit wann im KEE 
durchgeführt werden und wo zu erwarten ist, dass dies auch auf absehbare Zeit gegeben ist. Im 
Ergebnis konnten 22 Projekte ausgemacht werden. Drei Projekte laufen zwischen 13 und 17 Jah-
ren. Entsprechend lang ist die Befristung der Arbeitsverhältnisse - im Einzelfall auch mit Unter-
brechungen. Um in einem ersten Schritt drei Beschäftigten eine langfristige Perspektive zu 
geben und das Rechtsrisiko für die Stadt Leipzig zu sen ken, werden diese drei Personen durch 
eine Übergangsfinanzierung entfristet. Die Eigen- und jährlichen Fremdmittel sind für den Dop-
pelhaushalt p. a. dargestellt. Die Stadt Leipzig übernimmt ca. 45 T€. Diese sind in der Planung 
entsprechend berücksichtigt.  
▪ In der ursprünglichen Mittelfristplanung (siehe Wirtschaftsplan KEE 2023) war der KEE von einer 
Erhöhung der investiven Mittel auf 340 T€ p.  a. für Elektromobilität und Ersatzinvestitionen 
ausgegangen. Der KEE plant  gegenüber dieser Mittelfristperspektive für den Doppelhaushalt 
2025/2026 nunmehr lediglich mit der Fortführung des bestehenden Wertes  (100 T€ p. a.). Der  
KEE hat nur die Investitionsmaßnahmen zur Haushaltsplanung angemeldet, die er bei gleichzei-
tig zu realisierendem umfangreichem Abbau von Haushaltsausgaberesten auch tatsächlich im 
jeweiligen Planjahr realisieren kann. Auf Basis der tatsächlichen Erfahrungen zur Dauer der 
Vergabeverfahren bis zum Verkaufsabschluss und zur Lieferung hat der KEE seine Planung deut-
lich nach unten korrigiert, um Übertragungen von Mitteln in die Folgejahre zu vermeiden. In der 
Ratsversammlung vom 30.10.2019 hat die Stadt Leipzig den Klimanotstand ausgerufen und sich 
in Bezug auf den Klimaschutz ambitionierte Ziele gesetzt. Unter anderem wurde festgelegt: „Bei 
allen städtischen Entscheidungen sind damit der Klimaschutz sowie der Schutz der Bevölkerung 
vor den Folgen des Klimawandels prioritär zu beachten.“ Somit kommen nur E-Autos in Betracht. 
 
3 VSP-A-02925 
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Den Zustand des Fuhrparks und die dringende Notwendigkeit hatte der KEE bereits 2020 darge-
stellt und aufgegriffen. Es handelt e sich bei den Investitionsvorhaben des KEE („Anschaffung 
durch Ersatz von Verbrennungsmotoren durch Elektromobilität“ ) um Neumaßnahmen ( Hand-
lungsfelder: Klimaneutralität, Drohender Verlust des Betriebsgeschäftes, Maßnahme im Rah-
men der Verkehrswende). 
4.2. Risiken in der Planung und Umgang der Betriebsleitung 
Auf Basis der Erfahrungen der Betriebsleitung der vergangenen Jahre wurde eine Risikoeinschät-
zung der angenommenen Personalzahlen sowie der Erträge und Aufwendungen vorgenommen. 
Wesentliche Risiken und Gegensteuerungsoptionen lassen sich erkennen. 
▪ Die Planung des Jahres 2025 steht unter Vorbehalt und wird weiter unter dem Fokus der aktu-
ellen Entwicklungen durch Preissteigerungen, Tarifsteigerungen sowie der Zuweisungen durch 
das Jobcenter Leipzig stehen. Der KEE plant hierbei mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis. 
▪ Unterjährige Anpassungen sind nicht auszuschließen, da die Wirtschaftsplanung des KEE 
weit vor der Zuweisung des Eingliederungshaushaltes des Jobcenters erfolgt. Das Jobcenter 
erhält Mittelzuweisungen durch das BMAS in der Regel erst im ersten Quartal des laufenden 
Geschäftsjahres. Die Jobcenter dürfen 20 % des Eingliederungshaushaltes für die Förderung von 
Arbeitsverhältnissen und die Freie Förderung aufbringen (§ 46 Abs. 2 SGB II). Rechtsverordnun-
gen können ergänzende Bestimmungen vornehmen. In Leipzig zä hlen zu den 20 % der Einglie-
derungsmittel auch Maßnahmen des zweiten Arbeitsmarktes (AGH -MAE). Die Eingliederungs-
mittel des Jobcenters haben in den vergangenen Jahren kontinuierlich abgenommen, sodass in 
der Vorausschau erwartet werden kann, dass die Mittel für den zweiten Arbeitsmarkt in der Ge-
samtschau rückläufig sein werden. Ende 2022, Anfang 2023 wurden dem KEE und weiteren Trä-
gern beschäftigungspolitischer Maßnahmen seitens des Jobcenter Leipzig eröffnet, dass die 
Haushaltsmittel und damit die Planzahl en für beschäftigungspolitische Maßnahmen drastisch 
gekürzt (insg. bis zu 60 % im Bereich AGH) werden. 2024 wurde abermals gekürzt. Des Weiteren 
lassen bundespolitische Debatten zum Haushalt 2025 und damit verbundene, angedachte Kür-
zungen im Bereich des Bürgergeldes weitere Kürzungen und damit ein Schrumpfen des Sozialen 
Arbeitsmarktes und der öffentlich geförderten Beschäftigung erwarten. Da aber offen ist, wie es 
sich im Wirtschaftsjahr 2025 verhalten wird, geht der KEE mit Planzahlen analog 2024 in die Pla-
nung. Dies stellt den KEE vor massive Herausforderungen in der Durchführung und Umsetzung 
seiner Projekte, die mitunter stark eingekürzt oder nicht fortgeführt wurden, was sich auch ins-
besondere auf befristet beschäftigte Angestellte in dem Bereich auswirkt. D ie sozialpädagogi-
sche Betreuung bleibt jedoch in den bewilligten Maßnahmen integriert. Nach § 16d Abs. 8 kann 
wieder eine sozialpädagogische Finanzierung für 20 % der regelmäßigen Arbeitszeit erfolgen 
(siehe Sparte Fachberatung). Der KEE wird dies durch den Betreuungsbedarf auch in Zukunft für 
alle Maßnahmen beantragen.  
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▪ Die Fachberatungsstelle wird sich nicht mehr an Ausschreibungen des Regionalen Einkaufs-
zentrums im Bereich der Aktivierungs- und Vermittlungsmaßnahmen nach § 45 SGB III beteili-
gen. Durch die Tarifbindung ist analog den Vorjahren davon auszugehen, dass der KEE nicht den 
Prinzipien der Wirtschaftlichkeit und Sparsamkeit der Bundesagentur für Arbeit entspricht. Aus-
führungen und Erläuterungen zu inhaltlichen Aspekten der Aktivierungs- und Vermittlungsmaß-
nahmen nach § 45 SGB III sowie den darin enthaltenen sozialen Angeboten werden in der Wirt-
schaftsplanung durch den Eigenbetriebsleiter wie in den Vorjahren nicht vorgenommen, da 
diese durch die Ausschreibungspflicht des Jobcenters Leipzig nicht planbar sind. 
▪ Die Bewilligung der mindestens 140 Stellen des kommunalen Arbeitsmarktprogramms wird 
fortgeführt. Eine Planungssicherheit bis 2026 ist somit gegeben. Der KEE plant nicht mit unter-
jährigen Neueintritten und mit 19 Austritten. Zur zusätzlichen Liquiditätssicherung durch verzö-
gerte Zahlungen des Jobcenters wird der KEE alle städtischen Mittel zur Finanzierung der laufen-
den Betriebsführung analog der Vorjahre zu Beginn des Jahres 2025 abfordern. Dies ist entspre-
chend in der Liquiditätsplanung berücksichtigt.  
▪ Der KEE vertritt die Auffassung, dass eine Teilnahme an tagesstrukturierenden Beschäftigungs-
möglichkeiten wie Arbeitsgelegenheiten (AGH) nicht durch Zwang, sondern freiwillig und nur 
durch eine Vorteilsübersetzung erfolgen kann. Der KEE hat die außergewöhnliche Situation wäh-
rend der Corona-Situation genutzt und in Rücksprache mit dem Jobcenter vereinbart, dass eine 
Teilnahme ab 2020 nur freiwillig  erfolgen konnte. Unabhängig von den Weisungen des Job-
centers wird der KEE trotz zu führender Gespräche mit den potenziell Teilnehmenden auch im 
Jahr 2025 keine Menschen zwingen, an den öffentlich-geförderten Maßnahmen teilzunehmen. 
Hierdurch könnte eine geringere Auslastung und im Ergebnis dessen somit auch geringere Er-
träge die Folge sein. Die ersten Ergebnisse deuten jedoch auf positive Effekte hin. Trotz Freiwil-
ligkeit waren in der letzten Auswertung 79,5 % der maximalen Platzkapazität besetzt (mit Zwang 
etwa 75 %). 
▪ Der KEE muss langfristig in die Lage versetzt werden, seine gut ausgebildeten Fachkräfte dauer-
haft an das Unternehmen zu binden. Dies gilt insbesondere für die sozialpädagogischen, psy-
chologischen und therapeutischen Fachkräfte. Derzeit hat der KEE in diesem Bereich einen Be-
fristungsanteil von über 50 %. Eine Entfristungsstrategie ist jedoch nur möglich, wenn die Stadt 
Leipzig die Aufwendungen aus dem Ergebnishaushalt perspektivisch trägt. Das Thema langfris-
tige Personalbindung von hochqualifiziertem Personal wird zunehmend schwieriger durch die 
Projektbefristungen. Aus diesem Grund hat der KEE geprüft, wo Entfristungen vorgenommen 
werden können. Dennoch verbleibt ein Restrisiko bei Überbrückungsfinanzierungen (wie im Fall 
des Projektes TANDEM, das Ende September 2022 abgeschlossen wurde und erst im August 
2023 neu starten konnte ) oder bei Projekten, die nicht fortgeführt werden.  Hintergrund sind 
rechtliche Einschätzungen wonach eine weitere Befristung nicht geschlossen werden kann, ohne 
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dass ein institutioneller Rechtsmissbrauch wahrscheinlicher wird. Eine städtische Zuweisung zur 
Ko-Finanzierung der bereits entfristeten Personen  ist hierfür eingestellt. Auch dies steigert die 
Arbeitgeberattraktivität des KEE und sichert  fachliches Know-How. Gleichzeitig muss der KEE 
weiterhin Anreizstrukturen für befristetes Personal schaffen und sukzessive im Rahmen der 
haushalterischen Möglichkeiten Befristung santeile senken. Zudem bleibt die Novellierung des 
Teilzeitbefristungsgesetzes abzuwarten, welches ebenfalls gravierende Auswirkungen haben 
könnte. 
▪ Am 06.07.2023 wurde der Tarifvertrag mit einer 24-monatigen Laufzeit vom 01.01.2023 bis 
31.12.2024 beschlossen. Dementsprechend ist in 2025 mit erneuten Tarifsteigerungen zu rech-
nen. Des Weiteren wurde auf Grundlage des Vierten Beschlusses der Mindestlohnkommission 
nach § 9 MiLoG beschlossen, den gesetzlichen Mindestlohn zum 01.01.2024 auf 12,41 € und zum 
01.01.2025 auf 12,82 € brutto je Zeitstunde zu erhöhen. Sinken die Fördermittel, so besteht das 
Risiko, dass die Fixkosten für das Personal und die Liegen schaften nicht mehr vollumfänglich 
gedeckt werden können, was nachteilige Auswirkungen auf das Jahresergebnis hätte. In den ver-
gangenen Jahren hat der KEE seine Strukturen und Prozesse so weit optimiert, dass er die Sach-
kosten erheblich senken konnte und wegfallendes Personal im Bereich ögB für den Verwaltungs-
haushalt kompensiert hat. Weitere Einsparungen sind derzeit nicht realistisch.  Seit dem Wirt-
schaftsjahr 2023 werden Zeitwertkonten im KEE eingeführt. Die jährlich angenommenen 5 T€ 
für die Anschubfinanzierung, vorbehaltlich der Beschlussfassung der sich im Verfahren befindli-
chen Vorlage für die Ratsversammlung, werden eckwertneutral aus dem bestehenden Haushalt 
des KEE finanziert.  
Die Mehraufwendungen der Tarifsteigerungen der vergangenen Jahre in Verbindung mit den weg-
fallenden Fördermitteln für Verwaltungskosten aus dem Landesprogramm SAM werden analog 
2024 eckwertneutral aus dem Haushalt der Stadt Leipzig getragen . Eine Fixkostenreduzierung ist 
nur durch langfristige Kostensenkungen im Overheadbereich möglich, ohne dass Qualitätsreduzie-
rungen die Folge sind. Jedoch ist der KEE bereits jetzt am Maximum der Einsparmöglichkeiten ange-
langt. Der Ukrainekrieg und die damit einhergehenden Kostensteigerungen hat weitere Hand-
lungsoptionen verkürzt.  Insbesondere unterlassene Instandhaltungen der vergangenen Jahre in 
Verbindung mit fehlenden Schulungen und fehlenden Nachbesetzungen von Person alabgängen 
führen zu Qualitätsverlusten und zu Mehrbelastungen für die Arbeitnehmenden des KEE. Zudem 
wurden die sonstigen betrieblichen Aufwendungen im Overhead gesenkt, in dem einmalige Investi-
tionen dauerhaft bestimmte wiederkehrende Sachkosten mindern (durch IT -Infrastruktur ab 2022 
ff.). Weiter geht der KEE davon aus, dass eine Erhöhung der Investitionen zu einer Steigerung der 
Produktqualität führt, in dem eine betriebliche Preissetzung erfolgt (Umlage auf akquirierte Maß-
nahmen und Projekte). 
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Zusammenfassend bleibt festzustellen, dass die eingesetzten Mittel im KEE einen sehr hohen be-
schäftigungspolitischen, aber auch finanziellen Beitrag für die Stadt Leipzig leisten und sich die ein-
gesetzten Mittel für die Stadt Leipzig rentieren und teilweise sogar amortisieren. Anhand eines um-
fangreichen Gutachtens, welches im Zusammenwirken mit der bbvl entstand, konnte dies nachge-
wiesen werden. In der Vergangenheit waren Herausforderungen bezüglich der ungewissen Förder-
logiken des Jobcenters dem Geschäftsmodell des KEE jedoch inhärent und konnten mit einem sehr 
guten positiven Ergebnis bewältigt werden. Diese Schwankungen gehen auf das Fördergeschäft und 
bundesgesetzliche Neuerungen zurück (Programminhalte). Auch für das Jahr 2025 und darüber hin-
aus geht der KEE davon aus, dass diese Herausforderungen gemeistert werden und der KEE auch 
weiterhin proaktiv neue Projektinhalte entwickelt, um in der Mittelfristperspektive einen Mehrwert 
für die Stadt Leipzig zu generieren. Der KEE möchte auch in den Folgejahren der erste und mo-
dernste Dienstleister im Bereich der Beschäftigungspolitik für die Stadt Leipzig sein. 
4.3. Erläuterungen zum Erfolgsplan 
Gegenüber der Erwartung 2024 erhöht sich die Gesamtleistung von 9,419 Mio. € auf 11,868 Mio. € 
(+2,449 Mio. €). 
4.3.1. Umsatzerlöse 
Durch eine Feststellung des örtlichen Rechnungsprüfungsamtes hinsichtlich des Ausweises der Zu-
schüsse und der Zuweisungen für beschäftigungsfördernde Maßnahmen und die laufende Betriebs-
führung werden diese seither in den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesen. Dies wird 2025 
fortgeführt. Der KEE verzeichnet dadurch nach aktueller Kenntnis planerisch keine Umsatzerlöse im 
Planjahr. 
 
4.3.2. Sonstige betriebliche Erträge 
Nachfolgend sind die sonstigen betrieblichen Erträge mit den wesentlichen Erläuterungen für das 
Wirtschaftsjahr 2025 dargestellt. 
Sonstige betriebliche Erträge 11.868 
  
Geschäftsstelle (Verwaltung und Festangestellte) 2.740 
Zuweisung Stadt Leipzig zur laufenden Betriebsführung  (Geschäftsstelle); hiervon  
150 T€ aus avisierter Mittelweiterleitung des Jahresergebnisses 2023) 2.359 
Auflösung Sonderposten 137 
Stadt Leipzig Verwaltungskosten, Kommunales Arbeitsmarktprogramm 112 
Jobcenter Verwaltungskosten- hier beschäftigungsschaffende Maßnahmen 132 
 
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Sonstige betriebliche Erträge 11.868 
Kommunales Arbeitsmarktprogramm 
Stadt Leipzig THCG - Lohn- und Sachkosten THCG 3.223 
davon-Positionen, Aufteilung ab 2023 auf unterschiedliche Sparten  
Stadt Leipzig TANDEMplus 373 
Stadt Leipzig Beschäftigte Personal und Organisation 212 
Stadt Leipzig THCG - Integrationsberaterinnen 16i 215 
Stadt Leipzig Lohnkosten 1.777 
Stadt Leipzig Sachkosten Kommunales Arbeitsmarktprogramm 48 
Stadt Leipzig - Kommunales JugendWohnen 598 
  
Zuschüsse Jobcenter für die kommunalen Arbeitsmarktprogramme 5.147 
davon-Positionen  
Jobcenter Trägerpauschalen zur Durchführung- hier beschäftigungsschaffende Maß-
nahmen 1.778 
Jobcenter Integrationsberaterinnen und Integrationsberater (AGH) 231 
Jobcenter Zuschuss Aufwendungen THCG 3.138 
  
Zuschüsse Dritter 758 
davon-Positionen  
Kernprojekt TANDEM (Beratungsansatz Familien) - SAB 634 
Kommunales JugendWohnen 124 
Die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt beinhalten insbesondere die Zuschüsse für die Festan-
gestellten in der Geschäftsstelle ( 1,78 Mio. € zuzüglich der im Rahmen der Feststellung des Jahres-
abschlusses 2023 avisierten Weiterleitung des Jahresergebnisses von 150  T€) und Beschäftigte in 
der Fachberatung in Höhe von 404 T€. Zudem sind hierin die Mittel für das AGH -Projekt Leipziger 
Ortschaftsservice für personal- und sachgebundene Aufwendungen in Höhe von 25 T€ und der Zu-
schuss für die Entfristungsstrategie enthalten. Zusätzlich sind 1,5 Vollzeitkräfte für eine Stelle des 
Personalrates und 0,5 Vollzeitkräfte für die Frauenbeauftragte und eine Stelle für den Bereich Kasse 
und ein IT-Beauftragter kalkuliert. Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter haben im Jahr 2022 einen 
Personalrat gegründet.  
  
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AGH-MAE  
▪ In der Sparte Arbeitsgelegenheit mit Mehraufwandsentschädigung finden sich die Zuschüsse 
des Jobcenters. Für jede Maßnahme werden sogenannte Trägerpauschalen ermittelt, die alle mit 
der Maßnahme entstehenden Kosten zuzüglich der Aufwandsentschädigung berücksichtigen. 
Auf Basis der Planung nimmt der KEE an, dass 1. 778 T€ über das Jobcenter für die AGH -MAE 
finanziert werden. Zusätzlich erhält der KEE als einen Teil der Trägerpauschale Verwaltungskos-
ten in Höhe von 132 T€, die jedoch spartengerecht  seit Mitte 2021 in den Overhead gebucht 
werden. Bezüglich der Beschäftigten in AGH-MAE basiert die Planung für 2025 auf einem Ange-
bot von Arbeitsgelegenheiten für 553 Personen inklusive der Überhänge aus 2024. Der KEE hat 
wie in den Vorjahren  die sonstigen betrieblichen Erträge  anhand der ursprünglich geplanten 
Eintrittsplanung des Jahres 2024 berechnet. Im Verlauf des Jahres sind bedingt durch  das Aus-
laufen oder den verzögerten Beginn von Maßnahmen Abweichungen nicht auszuschließen, so-
dass sich der Durchschnitt möglicherweise nicht über das gesamte Jahr realisieren lassen wird. 
▪ Bei der Trägerpauschale wurde von einer Finanzierung je Teilnehmer und je Monat von den 
durchschnittlichen Werten für 2024 ausgegangen. Sie dient im Umfang von bis zu € 130 je Teil-
nehmer und Monat der Finanzierung anfallender Betriebs - bzw. Sachkosten. Die Finanzierung 
von Investitionen und Betriebs - bzw. Sachkosten aus diesen  Mitteln ist in Zukunft nur im Rah-
men von Einzelnachweisen möglich. Die Planung berücksichtigt die befristete Beschäftigung von 
Koordinatoren entsprechend den Projektlaufzeiten von sechs bis 12 Monaten.  
Sparte Fachberatungsstelle 
Hierin sind die sonstigen betrieblichen Erträge für die sozialpädagogische Betreuung für die Maß-
nahmen Arbeitsgelegenheiten des Jobcenters in Höhe von 231 T€ (4 VZÄ gemäß § 16 d Abs. 8 SGB 
II) und das Projekt Tandem in Höhe von 634 T€ enthalten. Letzteres wird durch die Sächsische Auf-
baubank (SAB) finanziert. Die Festangestellten im sozialpädagogischen Bereich wurden der Vollstän-
digkeit halber bei den Erträgen der Geschäftsstelle aufgeführt, sind in der Planungsmappe jedoch 
unter der Sparte der Fachberatungsstelle zu finden (404 T€ die sich aus 299 T€ für 5 Sozialpädago-
gen und 105 T€ für zwei weitere Sozialpädagogen für den Bereich Flucht und Asyl zusammensetzen). 
Gleichfalls gilt dies für Sozialpädagogen, welche für die Umsetzung der kommunalen Arbeitsmarkt-
programme tätig werden (2,57 VZÄ). Auch das Fachpersonal für die Elternarbeitsplätze ist personal-
wirtschaftlich und finanziell in dieser Abteilung verortet (siehe unten). Insbesondere beschäftigungs-
schaffende Projekte können durch die verfestigten, teilweise erheblichen multiplen Problemlagen, 
nicht mehr ohne fachkundige Sozialpädagogen und Psychologen durchgeführt werden, um das Ziel 
der Arbeitsmarktannäherung tatsächlich auch nachhaltig zu erreichen. Während der Pandemie ha-
ben die psychischen Beeinträchtigungen deutlich zugenommen und Betreuungsbedarfe sind signi-
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fikant gestiegen. Das Jobcenter Leipzig schätzt ein, dass 2/3 aller Menschen, die im Jobcenter regis-
triert sind, psychische Belastungsbilder aufweisen und Regelstrukturen wie psychotherapeutische 
Einrichtungen nicht in ausreichender Anzahl zur Verfügung stehen. 
Umsetzung des erfolgreichen Teilhabechancengesetzes (Kommunales Arbeitsmarktpr o-
gramm) 
Das Projekt wird seit 2019 mit einer fünfjährigen Laufzeit  im Bereich § 16 i und einer zweijährigen 
Laufzeit Bereich § 16 e SGB II erfolgreich fortgeführt. Der KEE wird auch in 2025 für mindestens 
140 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im Rahmen des kommunalen Arbeitsmarktprogrammes be-
schäftigen. Dies steht aber unter dem Vorbehalt, dass durch das Jobcenter diese Stellen auch besetzt 
werden und die entsprechenden Bescheidungen wie geplant vorgenommen werden. Die Mitarbei-
tenden sind mit maximal 28 Wochenstunden im Bereich § 16 i SGB II und mit maximal 30 Wochen-
stunden im Bereich § 16 e SGB II beschäftigt und kommen vorranging im sozialen Bereich und im 
Dezernat Ordnung und Sauberkeit zum Einsatz. Es handelt sich überwiegend um Menschen die län-
ger als acht Jahre erwerbslos sind und zumeist gesundheitliche Einschränkungen aufweisen. Bei-
spielhafte Arbeitsplätze sind in den Schulbibliotheken, in der Verwaltung oder im Bereich der Stra-
ßenreinigung zu finden. Umfangreiche Absprachen für eine erfolgreiche Besetzung der Stellen sind 
mit dem Jobcenter erfolgt, sodass eine Einhaltung des Stellenplans gewährleistet ist. Der KEE beab-
sichtigt 3.138 T€ beim Jobcenter einzuwerben (vollständige Auslastung vorausgesetzt). Hier können 
sich unterjährig geringere Budgetauslastungen ergeben.  Ein Anteil der Ko -Finanzierung erfolgt 
durch die Stadt Leipzig für Personalkosten inklusive Verwaltungs- und Sachkosten und Mitarbei-
tende, welche für die Einhaltung der Bescheide, die Personalbetreuung und arbeitsmarktpolitischen 
Begleitprozesse verantwortlich sind. 
Die Durchführung des Regelinstrumentes erfolgt analog dem Vorjahr, jedoch mit den eingangs ge-
nannten verändernden Planungsprämissen. Die vom Bundesprogramm geplante flankierende Be-
treuung der Teilnehmer, wie beispielsweise die Durchführung begleitender Aktivitäten, um die teil-
nehmenden Personen zu stabilisieren und ihre Chancen auf eine ungeförderte Beschäftigung zu 
verbessern, werden durch integrationsorientierte Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter des KEE fortge-
führt. Der je Beschäftigte geplante Betreuungsaufwand wird dabei mit mindestens 30 Stunden je 
Jahr veranschlagt. Zusätzlich wird derzeit ein umfangreiches Personalentwicklungskonzept für die 
Beschäftigten mit Weiterbildungsprogrammen /Curriculum und internen Stellenbesetzung sverfah-
ren in der Kernverwaltung und Eigenbetrieben entwickelt und durchgeführt. Für die Einhaltung der 
Bewilligungsbescheide und die gesamte (aufsuchende) Personalbetreuung stehen den Beschäftig-
ten nach § 16i 3,5 Vollzeitkräfte für die Personal-, Lohn- und monatlichen Fördermittelabrechnungen 
zur Verfügung. Da der Schwerpunkt auf  der Schaffung von Elternarbeitsplätzen liegt (interner Pro-
jektname TANDEMplus/TANDEM), stehen den ca. 150-180 Kindern und Jugendlichen in den Familien 
der Beschäftigten sowie den straffälligen Jugendlichen im gemeinsamen Kooperationsprojekt mit 
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der Jugendhilfe im Strafverfahren 23,96 Vollzeitkräfte für  sozial-, psychologisches und arbeits-
marktintegratives Fachpersonal zur Verfügung, wovon 5,63 Vollzeitkräfte durch das Landespro-
gramm TANDEM finanziert werden. Hier werden zudem fallübergreifende Fallkonferenzen mit dem 
Jugendhilfe- und Grundsicherungsträger durchgeführt. 
Bereich JugendWohnen 
Zur Umsetzung des Pilotvorhabens „Kommunales Jugendwohnen“ wird mit Gesamterträgen in Höhe 
von 1.395 T€ gerechnet, aufgeteilt auf 722 T€ in 2025 und 673 T€ in 2026, unterteilt je in Personal-
aufwendungen und sonstige Kosten. Dabei ist mit einer Fremdfinanzierung i. H. v. ca. 24 8 T€ aus 
BaFöG- und BAB-Mitteln zu rechnen. 
 Kosten Personal Sonstige Kosten Kosten gesamt 
2025 372.675,19 € 349.200,00 € 721.875,19 € 
2026 413.922,53 € 259.200,00 € 673.122,53 € 
Gesamt 786.597,72 € 608.400,00 € 1.394.997,72 € 
4.3.3. Aufwendungen 
4.3.3.1. Personalaufwendungen 
Die Grundlage der Planung der Personalaufwendungen sind die voraussichtlichen Beschäftigten-
zahlen von durchschnittlich 512,5 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern (327,23 VZÄ wovon 163,09 VZÄ 
tariflich beschäftigte Personen sind). Nicht berücksichtigt sind die Teilnehmenden aus der sozialpä-
dagogischen Betreuung (878 Teilnehmende, siehe Leistungsdaten). 
Auf Basis dessen wurden für die Planung 2025 Personalaufwendungen von insgesamt 9.781 T€ kal-
kuliert (inklusive der berücksichtigten kalkulatorischen Tariferhöhung).  
Diese prozentualen Werte gelten für alle Entgelttabellen, also auch für den Sozial - und Erziehungs-
dienst und wurden im Wirtschaftsplan 2025 berücksichtigt. Die regelmäßige Arbeitszeit im Tarifge-
biet Ost nach  § 6 Absatz 1 Satz 1 TVöD wurde seit Januar 2022 auf durchschnittlich wöchentlich 
39,5 Stunden und ab Januar 2023 auf  wöchentlich durchschnittlich 39 Stunden (ausschließlich der 
Pausen) bei vollem Lohnausgleich reduziert. 
Kompensation der tarifvertraglichen Arbeitszeitverkürzung 
Mit der Methodik der Haushaltsplanung 2025/2026 hat der KEE entsprechend den verwaltungssei-
tigen Vorgaben der Stadt Leipzig zur Gewährleistung eines einheitlichen Vorgehens festgelegt, dass 
die Berücksichtigung der Kompensation der tarifvertraglichen Arbeitszeitverkürzung in der Stellen-
planungen analog zum Vorgehen der Stadtverwaltung erfolgt. Entsprechend der Handlungsanlei-
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tung der Stadtverwaltung wurde für Beschäftigte, die unter die Tarifanteile fallen und deren regel-
mäßige wöchentliche Arbeitszeit von früher 40 Stunden auf 39 Stunden zum 01.01.2023 abgesenkt 
werden folgender Faktoren berücksichtigt: 
▪ Feststellung des rechnerischen Stellenanteils, der durch die Arbeitszeitabsenkung verloren 
geht. Dabei wurde der Gesamtstellenbestand betrachtet, abzüglich der Teilzeitstellen, deren 
Stelleninhaber Arbeitsverträge auf Stundenbasis haben. 
▪ 50 % des ermittelten Gesamtstellenanteils bildet das „Stellenpaket“, welches den Bereichen 
anteilig, gemessen an ihrer Größe zur Verfügung gestellt wird. Dabei wird die Verteilung zu-
sätzlich mit mindestens 25 % der Stellen für die Optimierung von Querschnittsfunktionen in 
den Eigenbetrieben und Modernisierungsvorhaben gewichtet. 
▪ Ermittlung des Fehlbetrages der durch die Beibehaltung der vertraglich vereinbarten Ar-
beitszeit bei Teilzeitkräften und die dadurch entstehende Überbesetzung entsteht.  
Dieser wird stellenseitig durch Aufstockung der betreffenden Stellen kompensier t und die 
Gesamtsumme bei der Stellenplanung berücksichtigt.  
Diese Handlungsempfehlung wurde ebenfalls in der Planung 2025 berücksichtigt.  
In den Aufwendungen enthalten sind Kosten für: 
▪ Geschäftsstelle       T€    1.502 
▪ Kommunales Arbeitsmarkprogramm (THCG)   T€  5.127 
▪ Abteilung Sozialer Arbeitsmarkt (AGH)    T€    957 
▪ Fachberatungsstelle      T€ 2.195 
Zu den Beschäftigtenzahlen im Einzelnen verweisen wir auf die Ausführungen zum Personalplan. 
  
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4.3.3.2. Sonstige betriebliche Aufwendungen  
Diese Position beinhaltet geplante Sach- und Verwaltungskosten des Eigenbetriebes in Höhe von 
1.921 T€. 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.921 
Verwaltung/Geschäftsstelle (Mieten, Umlagen, Sachkosten etc.)  651 
Mehraufwandsentschädigung - AGH-MAE 527 
Sachkosten – AGH-MAE 333 
Sachkosten - sozialpäd. Betreuung Arbeitsgelegenheiten 48 
Sachkosten – Kommunales JugendWohnen 328 
Sachkosten – sozialpädagogische Betreuung 34 
Darin enthalten sind Kosten der Geschäftsstelle für die Versicherungsumlage, Beratungskosten, Auf-
wendungen für Rückstellungen (Prüfung Wirtschaftsprüfer etc.) sowie Ko sten für Mieten und Ne-
benkosten. 
Des Weiteren sind Aufwendungen bzw. Sachkosten für die Durchführung der Maßnahmen bein-
haltet (Arbeitsschutzmaterialien, Werkzeuge etc.), welche neben den Personalkosten im Zusammen-
hang mit den geplanten Maßnahmen stehen. Diesen Aufwendungen stehen ertragsseitig in entspre-
chender Höhe sonstige betriebliche Erträge gegenüber.  Die Mehraufwandsentschädigung ent-
spricht der Finanzierung von € 2,00 je Stunde und Teilnehmer /Teilnehmerin bei einer Wochenar-
beitszeit von 20 Stunden je Woche bzw. 25 Stunden je Woche bei einer angenommenen Laufzeit der 
Maßnahmen von jeweils 6 bzw. 9 Monaten (12 Monate bei Fallmanagementmaßnahmen) und macht 
rund 527 T€ der sonstigen betrieblichen Aufwendungen aus. Zusätzlich ist zu berücksichtigen, dass 
der KEE eine monatliche Eintrittsplanung analog der tatsächlichen Eintritte 2024 vorgenommen hat.  
4.3.4. Abschreibungen 
Diese Position gliedert sich in Abschreibungen auf Sachanlagen und geringwertige Wirtschaftsgüter. 
Die Refinanzierung erfolgt über investive Zuweisungen der Stadt Leipzig. Die Abschreibungen wer-
den mit 139 T€ zum Ansatz gebracht. 
4.4. Jahresergebnis im Wirtschaftsjahr 2024 
Bei der Planung wurde von einem ausgeglichenen Jahresergebnis ausgegangen. Die entstehenden 
Kosten werden zu 100 % durch die sonstigen betrieblichen Erträge gedeckt, sodass vorbehaltlich der 
weiteren unsicheren wirtschaftlichen Entwicklung keine Verluste erwartet werden. 
4.5. Planung 2026-2028 
In der Planung sind die bereits bekannten Kostensteigerungen insbesondere durch Personalauf-
wendungen berücksichtigt. Der KEE nimmt eine Kostensteigerung analog den Tarifsteigerungen bei 
den Personalkosten an. Bei den einzelnen Projekten wurden, da wo bereits eine mehrjährige Pla-
nung vorliegt, die Entgeltsteigerung sowie der Stufenanstieg im Bereich des TVöD vollumfänglich 
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berücksichtigt. Auslaufende Projekte hat der Eigenbetriebsleiter in der Planung berücksichtigt. Dies 
spiegelt sich in der geringeren Gesamtleistung der Folgejahre wider . Gleichzeitig wurde eine Reihe 
neuer Projekte, auch außerhalb klassischer, öffentlich geförderter Beschäftigung, mit diverser Finan-
zierung aufgenommen oder deren Start steht bevor. Alle weiteren nicht bekannten Faktoren haben 
den KEE veranlasst, die Daten in der Mittelfristperspektive fortzuschreiben. In der Mittelfristplanung 
wird – wie für das Planjahr 2024 auch und vorbehaltlich der unterstellten Finanzierungsstruktur –
von ausgeglichenen Jahresergebnissen ausgegangen.   
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5. Personalplanung
Die Gliederung des Personalplanes erfolgte nach der angenommenen Eintrittsplanung der Teilneh-
menden sowie nach Vollzeitäquivalenten und Stelleninhaberinnen/Stelleninhaber. Das Personal ver-
teilt sich auf die einzelnen Sparten wie folgt: 
Planjahr Folgejahre 
2025 2026 2027 2028 
Beschäftigte Personen 
zum Ende des Zeitraumes 313 313 313 313 
B. Durchschnittliche Anzahl
 Beschäftigte Personen 525,50 526,00 520,00 520,00 
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 333,68 334,18 328,18 328,18 
 Auszubildende 0 0 0 0 
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Planjahr Folgejahre 
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2025 2026 2027 2028 
Betriebsleiter 1,00 1,00 1,00 1,00 
Verwaltung 16,90 16,90 16,90 16,90 
Beschäftigte in beschäftigungsschaffenden 
Projekten 164,14 164,14 164,14 164,14 
Integrationsberater/innen 28,38 28,38 28,38 28,38 
UmA 11,21 11,21 11,21 11,21 
Fachanleitendes Personal für die 
Arbeitsgelegenheiten 10,51 10,51 10,51 10,51 
Kommunales Arbeitsmarktprogramm ögB 96,04 96,04 96,04 96,04 
Kommunales JugendWohnen 5,50 6,00 -- -- 
Summe 333,68 334,18 328,18 328,18 
§ 21 Abs. 1 SächsEigBVO Stellen Stellen Stellen Stellen 
2025 2026 2027 2028 
Stellen gemäß Stellenanmeldung 169,54 170,04 164,04 164,04 
Der für das Jahr 2025 erforderliche Stellenumfang beläuft sich auf 207 Stellen. Es ergibt sich 
eine leichte Erhöhung gegenüber dem Doppelhaushalt 2023/2024, welche nahezu vollständig auf 
das neu in 2025 begi nnende Projekt Kommunales Jugen dWohnen entfällt. Auf Basis der zum 
Planungszeitpunkt mit den Projektpa rtnern bereits erfolgten Absprachen geht der K EE zunächst von 
durchschnittlich 169,54 Vollzeitstellen aus. Der KEE wird sich wie auch in Vorjahren aktiv um 
die unterjährige Bewilligung zusätzlicher geförderter Stellen insb esondere im B ereich 
Teilhabechancengesetz (§§ 16i/16e SGB II) e insetzen. Di e Planung des Jobcenters ist aufgrund
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einer noch unklaren Mittelausstattung des Eingliederungstitels noch nicht abgeschlossen. 
Hinzukommen noch 164,14 Vollzeitbeschäftigte in den beschäftigungsschaffenden Projekten, 
sodass der KEE mit einem Personalbestand von 333,68 Vollzeitkräften plant.  
Derzeit sind außerhalb des öffentlich-geförderten Bereiches 23 Stellen unbefristet (2020: 15 
Stellen, 2021:  17 Stellen, 2022: 26 Stellen, 2023: 22). Des Weiteren sind, Stand Mai 2024, 66 
ungeförderte Stellen mit Sachgrund befristet. Dazu gehören Integrationsberater, 
Koordinatorinnen, Verwaltung und Projektbeschäftigte. Der Befristungsanteil der ungeförderten 
Beschäftigten (Voll- und Teilzeit) liegt damit bei 74,2 %. Gerechnet auf alle Stellen, gefördert und 
ungefördert, liegt der Befristungs-anteil bei 88,4 %. Die noch verbleibenden übrigen Befristungen 
betrifft das sozialpädagogische und anleitende Personal. Hier wird es im Rahmen des nächsten 
Doppelhaushaltes zu weiteren Entfris-tungen kommen müssen.  
Stand Mai 2024 hat der KEE einen Frauenanteil von 59 %, 117 von 198 Angestellten.  Die Führungs-
ebene ist, mit Ausnahme der Betriebsleitung, durchgängig von Frauen besetzt.  9,1 % der 
Belegschaft insgesamt und 20 % der Führungsebene weisen eine Schwerbeschädigung auf. Im Jahr 
2022 hat die Belegschaft zudem einen Personalrat gegründet. Die Freistellung nach § 46 Abs. 4 
SächsPersVG wurde genauso berücksichtigt wie die anteilige Freistellung der 
Frauenbeauftragten nach dem SächsFFG (letztere 50 % der Arbeitszeit). Der Frauenförderplan 
nach SächsFFG wurde erarbeitet und mit einem Maßnahmenplan versehen. Dieser wird sukzessive 
im KEE umgesetzt. Kostenlose Menst-ruationsartikel beispielsweise stehen seit einem Jahr allen 
beschäftigten Personen, die dies benöti-gen, unentgeltlich zur Verfügung. Ebenso wird ein 
Familienzimmer eingerichtet, welches von allen Beschäftigten gebucht werden kann, um nur zwei 
exemplarische Maßnahmen zu nennen. Zudem werden die Frauenbeauftragten zu Personal- und 
Bewerbungsgesprächen hinzugezogen. 
Aus Gründen der Übersichtlichkeit werden für die wesentlichen Bereiche die 
Stelleninhaberinnen und Stelleninhaber nochmals mit einer Eintrittsplanung nach Monaten 
dargestellt. Nachfolgend die detailliertere Aufschlüsselung (inklusive der Betriebsleiterstelle). 
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KOMMUNALER EIGENBETRIEB LEIPZIG/ENGELSDORF 
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AGH § 16e - eLa THA EGZ Koordinator Köpfe Verwaltung Köpfe UmA Köpfe IFT Köpfe gesamt
VZÄ
Jan. 25 #### 123,593 45,667 55,000 0,769 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 298,526
Feb. 25 #### 123,593 45,667 55,000 0,769 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 298,526
Mrz. 25 #### 143,382 45,667 54,359 0,769 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 317,675
Ø 130,19 45,670 54,790 0,770 10,510 11 Ø 17,90 Ø 20,00 Ø 11,21 Ø 15,00 Ø 33,88 Ø 40,00 Ø 304,92
Apr. 25 #### 164,536 45,667 54,359 0,000 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 338,060
Mai. 25 #### 185,049 45,667 53,077 0,000 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 357,291
Jun. 25 #### 185,562 45,667 52,436 0,000 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 357,162
Ø 178,38 45,670 53,290 0,000 10,510 11 Ø 17,90 Ø 20,00 Ø 11,21 Ø 15,00 Ø 33,88 Ø 40,00 Ø 350,84
Jul. 25 #### 185,562 45,667 52,436 0,000 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 357,162
Aug. 25 #### 185,562 45,667 51,667 0,000 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 356,393
Sep. 25 #### 185,562 41,051 51,026 0,000 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 351,137
Ø 185,56 44,130 51,710 0,000 10,510 11 Ø 17,90 Ø 20,00 Ø 11,21 Ø 15,00 Ø 33,88 Ø 40,00 Ø 354,90
Okt. 25 #### 182,995 41,051 50,256 0,000 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 347,801
Nov. 25 #### 182,995 38,077 50,256 0,000 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 344,826
Dez. 25 #### 121,328 38,077 48,974 0,000 10,513 11 17,900 20,000 11,205 15 33,880 40 281,877
Ø 162,44 Ø 39,07 Ø 49,83 Ø 0,00 Ø 10,51 Ø 11,00 Ø 17,90 Ø 20,00 Ø 11,21 Ø 15,00 Ø 33,88 Ø 40,00 Ø 324,84
Stichtagszahlen nach HGB
3. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
1. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
2. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
Vollzeitäquivalente zum Stichtag
4. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
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KOMMUNALER EIGENBETRIEB LEIPZIG/ENGELSDORF 
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AGH § 16e - eLa THA Koordinato
r
Köpfe Verwaltung Köpfe UmA Köpfe IFT Köpfe gesamt
VZÄ
Ø 130,19 Ø 45,67 Ø 54,79 Ø 10,51 Ø 11,00 Ø 17,90 Ø 20,00 Ø 11,21 Ø 15,00 Ø 33,88 Ø 40,00 Ø 304,14
Ø 154,29 Ø 45,67 Ø 54,04 Ø 10,51 Ø 11,00 Ø 17,90 Ø 20,00 Ø 11,21 Ø 15,00 Ø 33,88 Ø 40,00 Ø 327,49
Ø 164,71 Ø 45,15 Ø 53,26 Ø 10,51 Ø 11,00 Ø 17,90 Ø 20,00 Ø 11,21 Ø 15,00 Ø 33,88 Ø 40,00 Ø 336,63
Ø 164,14 Ø 43,63 Ø 52,40 Ø 10,51 Ø 11,00 Ø 17,90 Ø 20,00 Ø 11,21 Ø 15,00 Ø 33,88 Ø 40,00 Ø 333,68
Ø 1. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 4. Quartal
Ø 1. - 4. 
Quartal
Ø 1. - 3. 
Quartal
Ø 1. - 2. 
Quartal
Ø 1. 
Quartal
VZÄ - Ø Quartalsübersicht zum Stichtag in Summe
Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 4. Quartal
Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 4. Quartal
Ø 1. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 4. Quartal Ø 1. - 4. Quartal
Ø 1. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
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6. Erläuterungen zum Investitionsplan 
Die Planung 2025 geht davon aus, dass Mittel der Stadt aus dem Finanzhaushalt für Investitionen in 
Höhe von 100 T€ zur Verfügung stehen. In gleicher Höhe ist die Anschaffung von diverser Betriebs - 
und Geschäftsausstattung insbesondere im IT-Bereich und im Bereich von KFZ  geplant. Diese Mittel 
sind vor allem auch vor dem Hintergrund der weiterhin großen Anz ahl an Beschäftigten notwendig 
und wirtschaftlich geboten. 
7. Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan 
Die Finanz - und L iquiditätsplanung wurde aus der Gewinn - und Verlustrechnung entwickelt. Die  
Mittelzu- und -abflüsse aus dem  laufenden Geschäft sbetrieb entsprechenden zahlungswirksamen  
Erträgen und Aufwendungen. 
Die Liquiditätslage des Eigenbetriebes ist stark von der rechtzeitigen Überweisung der entsprechen-
den Zuwendungen vom Jobcenter und den Zuweisungen der Stadt abhängig. Auf grund der hohen 
Anzahl an Beschäftigten belaufen sich die monatlichen Personalkosten auf durchschnittlich 815 T€. 
Wird unterstellt, dass die Zahlungen aller Fördermittelgeber von Zuweisungen/Zuwendungen insge-
samt jeweils fristgerecht bzw. rechtzeitig genug erfolgen, kann von einer gesicherten Liquidität aus-
gegangen werden. Die Liquiditätsreichweite ist auch im Jahr 2025 positiv (vgl. Liquiditätsplan). Die 
Planung sieht auf Basis dessen auch unterjährig immer eine gesicherte Liquidität vor. 
Um die Liquidität durchgängig zu gewährleisten, steht dem KEE ein Kassenkredit in Höhe von 500 T€ 
zur Sicherung der Liquidität zur Verfügung.  Liquiditätsengpässe sind wie in den Vorjahren nicht zu 
erkennen, jedoch möchte der KEE dies wieder in seiner Planung berücksichtigen, da die wirtschaftli-
che Entwicklung in 2025 mit Risiken behaftet ist. 
Die Planung sieht wie im Vorjahr vor, die Zuweisung aus dem Ergebnishaushalt der Stadt zur Finan-
zierung der laufenden Betriebsführung zum Zwecke der Liquiditätssicherung bereits zu Jahresbeginn 
in voller Höhe abzurufen. 
8. Plan haushaltsrelevante Positionen und Finanzbeziehung zur Stadt Leipzig 
Der KEE wird durch Zuweisungen der Stadt Leipzig kofinanziert. Nachfolgend sind die einzelnen Be-
reiche und Sparten sowie die dazugehörigen Änderungen im Einzelnen aufgelistet. Insgesamt plant 
der KEE ertragswirksame städtische Zuweisungen in Höhe von 5.693 T€ (davon zahlungswirksam 
4.946 T€). Zuzüglich stehen dem KEE investive Zuweisungen in Umfang von 100 T€ zur Verfügung.  
Geschäftsstelle und Festangestellte 
Zur Finanzierung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im Bereich Finanz- und Lohnbuchhaltung, der 
Fachberatungsstelle sowie der zusätzlichen Projektkoordinatoren zur Durchführung der beschäfti-
gungspolitischen Maßnahmen, die Konzepterstellung sowie dem Einwerben von Mitteln für weitere 
Maßnahmen, die dem Stadtgebiet Leipzig zugutekommen, erhält der KEE Zuweisungen in Höhe von 
2.359 T€ (inklusive 25 T€ für den Leipziger Ortschaftsservice sowie der avisierten Weiterleitung des 
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Jahresergebnisses 2023 in Höhe von 150 T€). Hierin sind auch Sachmittel für die drei Liegenschaften 
enthalten. Hinzukommen 112 T€ für die Ko-Finanzierung im Bereich des Sozialen Arbeitsmarktes und 
für die Entfristungsstrategie.  
Teilhabechancengesetz - Kommunales Arbeitsmarktprogramm Stadt Leipzig und Kofinan-
zierungsanteile 
Die zur städtischen Kofinanzierung der Lohnkosten für die genannten Stellen erforderlichen Mittel 
(inklusive TANDEM) sowie die Mittel zur Finanzierung der Sachkosten, der begleitenden Coachingan-
gebote sowie der erforderlichen Anleiterstrukturen sind der nachstehenden Tabelle zu entnehmen. 
Teilhabechancengesetz – Kommunales Arbeitsmarktprogramm für die Stadt Leipzig 
Gesamtkosten Kommune  3.223 
Pauschalisierte Sach- und Verwaltungskosten sind gegenseitig deckungsfähig. Verwaltungskosten 
entstehen unabhängig von der Beschäftigtenanzahl (Fixkosten). Über die Inanspruchnahme und Um-
schichtung zwischen den beiden Kostenarten entscheidet der KEE in Eigenverantwortung, um auch in 
Zukunft krisenresilient agieren zu können. Die Kofinanzierung wird erforderlich, da durch das Jobcen-
ter eine Pauschalförderung (Maximalwerte) erfolgt und diese für die Finanzierung der Stellen nicht 
ausreichen. 
Weitere zusätzliche Erträge (vgl. Risiko der Wirtschaftsplanung, Punkt 4.2) 
Weitere Zahlungsflüsse beispielsweise aus Entgelten der Familienhilfe und der Schuldnerberatung 
können derzeit nicht abschließend beziffert werden, sodass diese Erträge nicht konkret benannt wer-
den können. Hierbei handelt es sich um Entgelte für in Anspruch genommene Leistungen, auf welche 
der KEE durch die Abhängigkeit der Zuweisungspraxis keinen Einfluss nehmen kann (Amt für Jugend, 
Familie und Sozialamt). Die Finanzierung der Leistungen und Angebote erfolgt auf Grundlage der 
„Grundsatzvereinbarung für den Abschluss von Leistungs-, Qualitätsentwicklungs- und Entgeltverein-
barungen“ der Stadt Leipzig sowie der bestätigten Leistungsbeschreibungen und den verhandelten 
Entgelten auf Basis der Beschlüsse der Entgeltkommission. Aufwendungen entstehen nur in Höhe der 
Erträge.  
Aus dem Finanzhaushalt erhält der KEE einen Betrag in Höhe von 100 T€ für Ersatzinvestitionen. 
9. Planbilanz 2024 
Die Planbilanz 2025 basiert auf den Ist-Werten des Jahres 2023 und der Erwartung 2024. 
Das Anlagevermögen (sowie der Sonderposten als Gegenposition auf der Passivseite der Bilanz) ent-
wickeln sich entsprechend den geplanten Investitionen unter Berücksichtigung der kalkulierten Ab-
schreibungen. 
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Der Bestand an liquiden Mitte ln reduziert sich zum Jahresende 2025 deutlich gegenüber der  Erwar-
tung 2024, da die Mittel für das Projekt Kommunales JugendWohnen bereits in 2024 liquiditätsseitig 
an den KEE ausgereicht werden; eine Inanspruchnahme dieser Mittel allerdings erst in den Jahren 
2025 und 2026 erfolgt. Daher stellt sich der Bestand zum Jahresende 2024 überdurchschnittlich hoch 
dar und sinkt in 2025 und 2026 wieder auf ein reguläres Niveau.  
Infolge der Teilnahme an der Liquiditätsbewirtschaftung der Stadt Leipzig werden jene Mittel, welche 
als Tagesgeldanlage über die Stadt Leipzig angelegt sind, als  Forderungen gegen die Stadt Leipzig 
ausgewiesen. 
Forderungen bestehen aus noch offenen Zahlungsleistungen der Zuwendungsgeber nach Beendi-
gung von Maßnahmen bzw. zum jeweiligen Stichtag.  
Rückstellungen werden u. a. für Personal und die Jahresabschlussprüfung gebildet.  
Verbindlichkeiten bestehen aus Lieferungen und Leistungen sowie aus Personalaufwendungen zum 
Stichtag. 
  
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10. Anlagen: Formulare Wirtschaftsplan 2024 
1. Erfolgsplan (Gewinn- und Verlustrechnung) 
2. Spartenrechnung 
3. Leistungsdaten 
4. Finanzplan 
5. Liquiditätsplan 
6. Plan Haushaltsrelevante Positionen 
7. Planbilanz 
8. Personalplan 
9. Investitionsplan 
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A Erfolgsplan / GuV      2025   bis  2028
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quar tal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
1 . U m s a t z e r l ö s e 4 2 6 5 5 00 0000000
2 . B e s t a n d s v e r ä n d e r u n g e n   F E / U E 000 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 9.035 8.869 11.868 2.745 2.993 3.081 3 .049 10.024 8.649 8.664
I. Gesamtleistung  9.461 9.419 11.868 2.745 2.993 3.081 3.049 10.024 8.649 8.664
4 . M a t e r i a l a u f w a n d 00 2 2 4666 2 200
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 22 4666 2 200
5. Personalaufwand 7.988 8.033 9.781 2.090 2.365 2.410 2.916 7.990 6.977 7 .012
   a) Löhne und Gehälter 6.566 6.499 7.835 1.674 1.895 1.930 2.336 6.400 5.588 5.617
   b) soziale Abgaben 1.421 1.534 1.946 416 471 480 580 1.590 1.389 1.396
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 129 131 139 35 35 35 35 149 144 159
   a) auf immat. AV  und auf SAV 102 124 139 35 35 35 35 149 144 159
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's 27 7 0 0000000
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.188 1.160 1.921 368 491 535 527 1.858 1.523 1.487
II. Zwischenergebnis 1 5 6 9 452 4 9 9 6 9 6 ‐ 4 3 4555
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0000000
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 1 5 6 9 452 4 9 9 6 9 6 ‐ 4 3 4555
1 2 . S o n s t i g e   S t e u e r n 6 1 25 1111555
13. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch.
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  1 5 0 8 302 4 7 9 4 9 4 ‐ 4 3 6000
13. Gewinn‐/Verlustvortrag aus Vorjahr
14. Entnahme Rücklagen
15. Einstellung Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 1 5 0 8 302 4 7 9 4 9 4 ‐ 4 3 6000
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 9.311 9.336 11.868 2.498 2.899 2.987 3.485 10.024 8.6 49 8.664
Gesamterträge 9.461 9.419 11.868 2.745 2.993 3.081 3.049 10.024 8.649 8.6 64
44 von 57 in Zusammenstellung
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quar tal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
1 . U P   U m s a t z e r l ö s e 4 2 6 5 5 00 0000000
Weiterberechnungen 426 550 0 0000000
 
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 9.035 8.869 11.868 2.745 2.993 3.0 81 3.049 10.024 8.649 8.664
Stadt Leipzig ‐ laufende Betriebsführung 1.575 1.639 2.404 601 601 60 1 601 2.254 2.254 2.254
Auflösung Sonderposten 105 118 137 34 34 34 34 147 142 157
S t a d t   L e i p z i g   ‐   ü b r i g e ‐ 2 8 8 1 1 00 0000000
S t a d t   L e i p z i g   T H C G   ‐   V e r w a l t u n g s k o s t e n 7 25 76 7 1 71 71 71 76 3 0 0
Stadt Leipzig THCG ‐ Integrationsberater 181 195 215 54 54 54 54 215 215 215
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus Fachpersonal 310 305 373 93 93 93 93 368 368 3 68
S t a d t   L e i p z i g   ‐   T A N D E M p l u s   S K I B 0 1 20 0000000
Stadt Leipzig Lohnkosten ‐ Koordinatoren THCG 185 201 212 53 53 53 53 2 12 212 212
S t a d t   L e i p z i g   S a c h k o s t e n   ‐   E G Z 000 0000000
Stadt Leipzig ‐ Kernprojekt LK 16i 938 812 826 207 207 207 207 831 831 83 1
Stadt Leipzig ‐ Kernprojekt SK 16i 31 24 48 12 12 12 12 120 120 120
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplusIB16i (THCG)
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus16i (THCG) 306 0 950 238 238 238 238 645 645 64 5
Stadt Leipzig ‐ Kommunales JugendWohnen 0 0 598 109 163 163 163 549 0 0
Jobcenter AGH‐MAE 1.422 1.658 1.778 271 454 542 510 1.778 1.778 1.778
Jobcenter AGH‐MAE Verwaltungskosten 111 132 132 33 33 33 33 132 132 132
Jobcenter AGH ‐ Soz.‐päd. Betreuung  42 148 197 49 49 49 49 197 197 197
Jobcenter AGH ‐ SK Soz.‐päd. Betreuung  27 31 34 9999 3 4 3 4 3 4
J o b c e n t e r   L o h n k o s t e n   ‐   E G Z 000 0000000
Jobcenter Lohnkosten ‐ THCG 3.711 2.967 3.138 785 785 785 785 1.722 1.72 2 1.722
SAB Förderung ‐ Tandem 211 547 634 159 159 159 159 634 0 0
Drittmittel ‐ Kommunales Wohnen 0 0 124 23 34 34 34 124 0 0
S o n s t i g e   ‐   ü b r i g e 9 7 ‐ 8 90 0000000
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
 
4 b . U P   b e z o g e n e   L e i s t u n g e n 00 2 2 4666 2 200
T a n d e m 00 0000000
K o m m u n a l e s   W o h n e n 2 2 4666 2 2
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.189 1.160 1.921 368 491 535 527 1.858 1.523 1.487
Verwaltung 447 240 651 163 163 163 163 606 509 473
Mehraufwandsentschädigung ‐ AGH‐MAE 247 427 527 76 134 161 156 527 527 52 7
Sachkosten ‐ AGH‐MAE 294 246 333 48 85 101 99 333 333 333
Sachkosten ‐ sozialpäd. Betreuung 101 207 34 9999 3 4 3 4 3 4
S a c h k o s t e n   ‐   s o z i a l e   T e i l h a b e 9 33 64 8 1 21 21 21 2 1 2 0 1 2 0 1 2 0
S a c h k o s t e n   ‐   P e r s o n a l r a t / F r a u e n b e a u f t r a g t e 700 0000000
Sach‐, Verwaltungskosten  Kommunales Wohne
n 0 0 328 60 89 89 89 238 0 0
ü b r i g e 050 0000000
 
45 von 57 in Zusammenstellung
A Sparte Overhead      2025   bis  2028
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2023 202 4 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
1. Umsatzerlöse 321 0 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 1.532 1.443 2.292 573 573 573 573 2.148 2.080 2.095
I. Gesamtleistung  1.853 1.443 2.292 573 573 573 573 2.148 2.080 2.095
4. Materialaufwand 0 0 0 0000000
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
5. Personalaufwand 1.185 1.078 1.502 353 353 353 442 1.392 1.427 1.462
   a) Löhne und Gehälter 975 879 1.203 283 283 283 354 1.115 1.142 1.171
   b) soziale Abgaben 210 198 299 70 70 70 88 277 284 291
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 129 131 139 35 35 35 35 149 144 159
   a) auf immat. AV und auf SAV 102 124 139 35 35 35 35 149 144 159
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's 27 7
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 454 245 651 163 163 163 163 606 509 473
II. Zwischenergebnis 86 ‐10 0 22 22 22 ‐66 0 0 0
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 86 ‐10 0 22 22 22 ‐66 0 0 0
12. Sonstige Steuern 5 1
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  81 ‐11 0 22 22 22 ‐66 0 0 0
1. UP Umsatzerlöse 321 0 0 0000000
Weiterberechnungen 321
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 1.532 1.443 2.292 573 573 573 573 2. 148 2.080 2.095
Stadt Leipzig ‐ laufende Betriebsführung 1.150 1.183 1.930 483 483 48 3 483 1.780 1.780 1.780
Auflösung Sonderposten 105 118 137 34 34 34 34 147 142 157
Stadt Leipzig ‐ übrige ‐128 28
Stadt Leipzig THCG ‐ Verwaltungskosten 72 57 67 17 17 17 17 63
Jobcenter AGH‐MAE Verwaltungskosten 111 132 132 33 33 33 33 132 132 132
Stadt Leipzig ‐ Zuweisung Ortschaftsservice 25 25 25 6666 2 5 2 5 2 5
Sonstige ‐ übrige 197 ‐101
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 454 245 651 163 163 163 163 606 509 473
Verwaltung 447 240 651 163 163 163 163 606 509 473
Sachkosten ‐ Personalrat/Frauenbeauftragte 7
übrige 5
46 von 57 in Zusammenstellung
A Sparte AGH      2025   bis  2028
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2023 202 4 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
1. Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 1.433 1.692 1.823 283 465 553 522 1.823 1.823 1.823
I. Gesamtleistung  1.433 1.692 1.823 283 465 553 522 1.823 1.823 1.823
4. Materialaufwand 0 0 0 0000000
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
5. Personalaufwand 885 977 957 157 245 290 266 957 957 957
   a) Löhne und Gehälter 722 768 767 126 197 232 213 767 767 767
   b) soziale Abgaben 163 209 191 31 49 58 53 191 191 191
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 0 0 0 0000000
   a) auf immat. AV und auf SAV
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 541 673 860 125 219 262 255 860 860 860
II. Zwischenergebnis 6 4 25 1111555
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 6 4 25 1111555
12. Sonstige Steuern 0 10 5 1111555
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  6 3 20 0000000
1. UP Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 1.433 1.692 1.823 283 465 553 522 1. 823 1.823 1.823
Stadt Leipzig ‐ laufende Betriebsführung 45 32 45 11 11 11 11 45 45 45
Jobcenter ‐ AGH‐MAE 1.422 1.658 1.778 271 454 542 510 1.778 1.778 1.778
Sonstige ‐ übrige ‐35 3
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 541 673 860 125 219 262 255 860 860 860
Mehraufwandsentschädigung ‐ AGH‐MAE 247 427 527 76 134 161 156 527 527 52 7
Sachkosten ‐ AGH‐MAE 294 246 333 48 85 101 99 333 333 333
übrige
47 von 57 in Zusammenstellung
A Sparte Fachberatung      2025   bis  2028
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2023 202 4 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
1. Umsatzerlöse 105 550 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 1.011 1.628 2.579 595 661 661 661 2.525 1.218 1.218
I. Gesamtleistung  1.117 2.178 2.579 595 661 661 661 2.525 1.218 1.218
4. Materialaufwand 0 0 22 4666 2 200
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 0 22 4666 2 200
5. Personalaufwand 932 1.918 2.195 374 560 560 701 2.231 1.184 1.184
   a) Löhne und Gehälter 759 1.557 1.758 299 449 449 561 1.787 948 948
   b) soziale Abgaben 173 361 437 74 112 112 139 444 235 235
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 0 0 0 0000000
   a) auf immat. AV und auf SAV
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 101 207 362 68 98 98 98 272 34 34
II. Zwischenergebnis 84 53 0 150 ‐3 ‐3 ‐143 0 0 0
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 84 53 0 150 ‐3 ‐3 ‐143 0 0 0
12. Sonstige Steuern 0 1
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  84 52 0 150 ‐3 ‐3 ‐143 0 0 0
1. UP Umsatzerlöse 105 550 0 0000000
Weiterberechnungen 105 550
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 1.011 1.628 2.579 595 661 661 661 2. 525 1.218 1.218
Stadt Leipzig ‐ laufende Betriebsführung 355 432 404 101 101 101 101 40 4 404 404
Stadt Leipzig THCG ‐ Integrationsberater 181 195 215 54 54 54 54 215 215 215
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus Fachpersonal 310 305 373 93 93 93 93 368 368 3 68
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus SKIB 12
Stadt Leipzig ‐ Kommunales JugendWohnen 0 0 598 109 163 163 163 549
Stadt Leipzig ‐ übrige ‐90 50
Jobcenter AGH ‐ Soz.‐päd. Betreuung  42 148 197 49 49 49 49 197 197 197
Jobcenter AGH ‐ SK Soz.‐päd. Betreuung  27 31 34 9999 3 4 3 4 3 4
SAB Förderung ‐ Tandem 211 547 634 159 159 159 159 634
Drittmittel ‐ Kommunales Wohnen 0 0 124 23 34 34 34 124
Sonstige ‐ übrige ‐23 ‐91
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 0 22 4666 2 200
Tandem
Kommunales Wohnen 22 4666 2 2
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 101 207 362 68 98 98 98 272 34 34
Sachkosten ‐ sozialpäd. Betreuung 101 207 34 9999 3 4 3 4 3 4
Sach‐, Verwaltungskosten  Kommunales Wohnen 328 60 89 89 89 238
übrige
48 von 57 in Zusammenstellung
A Sparte THCG      2025   bis  2028
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2023 202 4 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
1. Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 5.059 4.105 5.175 1.294 1.294 1.294 1. 294 3.529 3.529 3.529
I. Gesamtleistung  5.059 4.105 5.175 1.294 1.294 1.294 1.294 3.529 3.529 3.529
4. Materialaufwand 0 0 0 0000000
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
5. Personalaufwand 4.986 4.060 5.127 1.206 1.206 1.206 1.508 3.409 3.409 3 .409
   a) Löhne und Gehälter 4.110 3.294 4.107 966 966 966 1.208 2.731 2.731 2.731
   b) soziale Abgaben 876 766 1.020 240 240 240 300 678 678 678
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 0 0 0 0000000
   a) auf immat. AV und auf SAV
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 93 36 48 12 12 12 12 120 120 120
II. Zwischenergebnis ‐20 10 0 75 75 75 ‐226 0 0 0
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern ‐20 10 0 75 75 75 ‐226 0 0 0
12. Sonstige Steuern 1
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  ‐21 10 0 75 75 75 ‐226 0 0 0
1. UP Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
Weiterberecchnungen
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 5.059 4.105 5.175 1.294 1.294 1.29 4 1.294 3.529 3.529 3.529
Stadt Leipzig Lohnkosten ‐ Koordinatoren THCG 185 201 212 53 53 53 53 2 12 212 212
Stadt Leipzig ‐ Kernprojekt LK 16i 938 812 826 207 207 207 207 831 831 83 1
Stadt Leipzig ‐ Kernprojekt SK 16i 31 24 48 12 12 12 12 120 120 120
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplusIB16i (THCG)
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus16i (THCG) 306 950 238 238 238 238 645 645 645
Stadt Leipzig ‐ übrige ‐70
Jobcenter Lohnkosten ‐ THCG 3.711 2.967 3.138 785 785 785 785 1.722 1.72 2 1.722
Jobcenter Lohnkosten ‐ EGZ
Sonstige ‐ übrige ‐42 101
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 93 36 48 12 12 12 12 120 120 120
Sachkosten ‐ soziale Teilhabe 93 36 48 12 12 12 12 120 120 120
übrige
49 von 57 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2025 bis 2028
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
Nr. 2023 2024 2025 2025 2025 2025 2025 2026 2027 2028
Koordinatoren 4 16 25 29 18 26 29 29 29 29 29
Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung 4 550 373 553 207 343 382 401 553 553 553
F a c h b e r a t u n g s s t e l l e 42 6 1 41 31 31 31 31 21 31 31 3
E i n g l i e d e r u n g s z u s c h ü s s e 44 211111111
THCG 4 215 156 140 140 140 140 140 121 121 121
Integrationsorientierte Betreuung 4 865 692 878 442 632 878 878 878 878 87 8
S o n s t i g e s   ( u .   a .   N e b e n b e s c h ä f t i g u n g ) 45 000000000
Projekt Kommunales JugendWohnen 4 0 0 36 18 36 36 36 36 0 0
Summe 4 1.681 1.262 1.650 839 1.191 1.479 1.497 1.631 1.595 1.595
50 von 57 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 direkt) 2025 bis 2028
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2026 2027 2028
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Einzahlung von Kunden f. Verkauf Erzeugnisse, Waren u. DL 337 5 5 00000
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und Zuwendungen 
der Stadt Leipzig 2.011 2.864 2.692 2.454 2.391 2.391
+ Einzahlung aus erhaltenen Zuwendungen und Zuschü ssen der 
öffentlichen Hand 5.720 5.731 5.913 4.497 3.863 3.863
Einzahlung aus erhaltenen privaten Zuwendungen und 
‐ Auszahlung an Lieferanten und Beschäftigte ‐9.068 ‐9.194 ‐11.724 ‐9.870 ‐8.500 ‐8.500
‐ Auszahlung aus Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
‐ Auszahlung eines Zuschusses an Dritte mit einer 
Gegenleistungsverpflichtung
+ Sonstige Einzahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind
‐ Sonstige Auszahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind
+ Einzahlung aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlung aus außerordentlichen Posten
‐/+ Ertragssteuerzahlungen
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen ‐6 ‐ 1 2‐ 5‐ 5‐ 5‐ 5
Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐1.007 ‐60 ‐3.124 ‐2 .925 ‐2.252 ‐2.251
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuweisungen der Stadt  100 100 100 100 100 100
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuschüssen der 
‐ Rückzahlung aus erhaltenen Investitionszuweisungen der Stadt 
‐ Auszahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschü ssen an 
‐ Auszahlungen von Zuschüssen an Dritte, Erlangung 
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV  ‐130 ‐107 ‐100 ‐100 ‐100 ‐100
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV
‐/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von quasi‐permanenten 
Cash‐Pool‐Forderungen
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der 
kurzfristi
gen Finanzdisposition
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+E r h a l t e n e   Z i n s e n
+ Erhaltene Dividenden
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
M i t t e l z u ‐ / ‐ a b f l u s s   a u s   I n v e s t i t i o n s t ä t i g k e i t ‐ 3 0 ‐ 70000
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen Gesellschaftern
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmensei
gner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter 
und Begebung von Anleihen 
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt 
Leipzig
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und  
Anleihen 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und Zuwendungen 
der Stadt Leipzig 1.575 1.639 2.404 2.254 2.254 2.254
+ Einzahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen
‐/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash‐Pool‐
Forderungen
+/‐ Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash‐Pool‐
Verbindlichkeiten
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ gezahlte Zinsen
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig ‐29 ‐150
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheits
gesellschafter
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen 49 6
Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 1.594 1.645 2.254 2.2 54 2.254 2.254
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 557 1.578 ‐870 ‐671 2 2
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 1.858 2.415 3.994 3.124 2.453 2.455
Finanzmittelbestand Ende der Periode  2.415 3.994 3.124 2.453 2.455 2.457
Bestand Cash Management 2.098 3.500 2.900 2.250 2.250 2.250
davon Bestand Cash Pooling, sofern dem Finanzmittelfonds 
zurechenbar
davon Liquiditätsbewirtschaftung 2.098 3.500 2.900 2.250 2.250 2.250
liquide Mittel (ohne Cash Management) 317 494 224 203 205 207
51 von 57 in Zusammenstellung
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 direkt) 2025
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai J u n i J u l i A u g u s t S e p t . O k t .N o v .D e z .
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Einzahlung von Kunden f. Verkauf Erzeugnisse, Waren u. DL 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und Zuwendungen 
der Stadt Leipzig 2.692 224 224 224 224 224 224 224 224 224 224 224 224
+ Einzahlung aus erhaltenen Zuwendungen und Zuschüssen der 
öffentlichen Hand 5.913 435 435 435 496 496 496 525 525 525 515 515 515
Einzahlung aus erhaltenen privaten Zuwendungen und 
Zuschüssen 0
‐ Auszahlung an Lieferanten und Beschäftigte ‐11.724 ‐821 ‐821 ‐821 ‐ 954 ‐954 ‐954 ‐984 ‐984 ‐984 ‐1.150 ‐1.150 ‐1.150
‐ Auszahlung aus Rückzahlungen von Zuwendungen, 
Zuschüssen, Zuweisungen 0
‐ Auszahlung eines Zuschusses an Dritte mit einer 
Gegenleistungsverpflichtung 0
+ Sonstige Einzahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind 0
‐ Sonstige Auszahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind 0
+ Einzahlung aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlung aus außerordentlichen Posten 0
‐/+ Ertragssteuerzahlungen 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen ‐5 ‐1 ‐1 ‐1 ‐1
1.3. Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐3.124 ‐161 ‐161 ‐162 ‐234 ‐234 ‐235 ‐234 ‐234 ‐235 ‐411 ‐411 ‐412
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuweisungen der 
Stadt Leipzig 100 25 25 25 25
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuschüssen der 
öffentlichen Hand  0
‐ Rückzahlung aus erhaltenen Investitionszuweisungen der 
Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen an 
Dritte 0
‐ Auszahlungen von Zuschüssen an Dritte, Erlangung 
wirtschaftlichen Eigentums am VG 0
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV  0
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV  ‐100 ‐25 ‐25 ‐25 ‐25
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV 0
‐/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von quasi‐permanenten 
Cash‐Pool‐Forderungen 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis 0
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition 0
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+ Erhaltene Zinsen 0
+ Erhaltene Dividenden 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
2.3. Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit 0 000000000000
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter 
und Begebung von Anleihen  0
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt 
Leipzig 0
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter 
und Anleihen  0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und Zuwendungen 
der Stadt Leipzig 2.404 2.254 150
+ Einzahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen 0
‐/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash‐Pool‐
Forderungen 0
+/‐ Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash‐Pool‐
Verbindlichkeiten 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ gezahlte Zinsen 0
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig ‐150 ‐150
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter 0
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag  0
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen 0
3 . 3 . M i t t e l z u ‐ / ‐ a b f l u s s   a u s   F i n a n z i e r u n g s t ä t i g k e i t 2 . 2 5 42 . 2 5 40000 0000000
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel ‐870 2.093 ‐161 ‐162 ‐23 4 ‐234 ‐235 ‐234 ‐234 ‐235 ‐411 ‐411 ‐412
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 3.994 3.994 6.086 5.925 5.763 5.529 5.295 5.060 4.826 4.592 4.357 3.946 3.536
Finanzmittelbestand Ende der Periode  3.124 6.086 5.925 5.763 5.529 5.295 5.060 4.826 4.592 4.357 3.946 3.536 3.1 24
Bestand Cash Management 2.900 5.800 5.800 5.500 5.450 5.000 4.850 4.450 4.400 4.000 3.850 3.250 2.900
davon Bestand Cash Pooling, sofern dem Finanzmittelfonds 
zurechenbar 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 2.900 5.800 5.800 5.500 5.450 5.000 4 .850 4.450 4.400 4.000 3.850 3.250 2.900
liquide Mittel (ohne Cash Management) 224 286 125 263 79 295 210 376 192 357 96 286 224
52 von 57 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2025 bis 2028
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2026 2027 2028
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (‐) Eigenkapital 121 83 ‐15 0000
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
A u s z a h l u n g   a u s   M i t t e l w e i t e r l e i t u n g 2 90 1 5 0000
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 100 100 100 100 100 100
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen 3.310 3.356 5.693 5.256 4.644 4.644
Einzahlung aus Zuweisungen 3.583 4.503 5.096 4.707 4.644 4.644
16. weitere Ansätze weitere 
E r t r a g   a u s   w e i t e r e   A n s ä t z e 4 2 6 5 5 00000
A u f w a n d   a u s   w e i t e r e   A n s ä t z e 7 97 97 97 97 9
Einzahlung aus weitere Ansätze 371
Auszahlung aus weitere Ansätze 79 79 79 79 79
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
53 von 57 in Zusammenstellung
Bilanz 2025 bis    2028
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEUR 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Aktiva
A. Anlagevermögen 627 603 564 514 470 411
    I .   I m m a t e r i e l l e   V e r m ö g e n s g e g e n s t ä n d e 1 483100
 II.   Sachanlagen 612 595 561 513 470 411
III.   Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen 3.179 4.663 3.643 2.877 2.879 2.882
  I.    Vorräte
 II.   
FForderungen und sonst. Vermögensgegenstände 2.862 4.169 3.419 2.674 2.674 2.674
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen  419 419 419 419 419 41 9
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 2.438 3. 745 2.995 2.250 2.250 2.250
5 .   S o n s t i g e   V e r m ö g e n s g e g e n s t ä n d e 666666
IV.   Kassenbestand, G uthaben bei Kreditinstituten 317 494 224 203 20 5 207
C. Rechnungsabgrenzungsposten 19 19 19 19 19 19
Summe Aktiva 3.824 5.284 4.225 3.410 3.368 3.311
Passiva
A. Eigenkapital 1.056 1.139 989 989 989 990
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital 26 26 26 26 26 26
II.   Kapitalrücklage 291 291 291 291 291 291
III.   Gewinnrücklagen 583 583 583 583 583 583
1. Satzungsmäßige Rücklagen
2. Andere Gewinnrücklagen 583 583 583 583 583 583
IV.   Gewinnvortrag/Verlustvortrag 6 156 89 89 89 89
V . J a h r e s ü b e r s c h u s s / J a h r e s f e h l b e t r a g 1 5 0 8 30000
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 594 576 539 492 449 392
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 594 576 539 492 449 392
D. Rückstellungen 149 149 149 149 149 149
1. Steuerrückstellungen
2. Sonstige Rückstellungen 149 149 149 149 149 149
E. Verbindlichkeiten 1.231 2.626 1.931 1.258 1.258 1.258
1. Anleihen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
3. Verbindlichkeiten aus Liefer ungen und Leistungen 52 52 52 52 52 52
d a v o n   R e s t l a u f z e i t   b i s   e i n   J a h r 5 25 25 25 25 25 2
4. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
5. Verbindlichkeiten ge genüber verbundenen Unt. 888888
d a v o n   R e s t l a u f z e i t   b i s   e i n   J a h r 888888
6. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
7. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 952 2.099 1.501 952 952 952
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 952 1.550 1.501 952 952 952
8. Sonstige Verbindlichkeiten 219 468 370 246 246 246
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 219 343 370 246 246 246
F. Rechnungsabgrenzungsposten 793 793 617 521 521 521
Summe Passiva 3.824 5.284 4.226 3.410 3.367 3.311
54 von 57 in Zusammenstellung
Personal 2025 bis 2028
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf
Zeilen‐ Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2023 2024 2025 2026 2027 2028
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 369 195 313 313 313 313
          davon Frauen
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 400,58 317,42 525,50 526,00 520,00 520,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 264,36 220,78 333,68 334 ,18 328,18 328,18
 Auszubildende
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2023 2024 2025 2026 2027 2028
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Betriebsleiter 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
2 Verwaltung 23,62 42,40 16,90 16,90 16,90 16,90
3 AGH MAE 88,30 69,69 164,14 164,14 164,14 164,14
4 Integrationsberate
r 13,64 14,59 28,38 28,38 28,38 28,38
5 Koordinatoren 15,02 11,96 10,51 10,51 10,51 10,51
6 THCG/EGZ 122,78 81,14 96,04 96,04 96,04 96,04
7 Sozialbetreuer um
A 0,00 0,00 11,21 11,21 11,21 11,21
8 Projekt Kommunales JugendWohnen 0,00 0,00 5,50 6,00 0,00 0,00
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 264,36 220,78 333,68 334,18 328,18 328,18
    darunter Teilzeitstellen
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO
Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2023 2024 2024 2024 2025 2026 2027 2028
Stellen (Angabe in VZÄ) 176,06 144,12 147,46 147,69 151,09 169,54 170,04 164,04 164,04
nachrichtlich: Beamte
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig 1
2 Betriebszweig 2
3 Betriebszweig 3
4 Betriebszweig 4
5 Betriebszweig 5
6 Betriebszweig 6
7 Betriebszweig 7
8 Betriebszweig 8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs‐ und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzeit
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom‐Hundert‐Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
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Investitionen 2025 bis 2028
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis inkl. restl. 
Gesamt 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Jahre
Fortführung Ersatzinvestitionen (u. a. BGA, IT Infrastruktur) 50 0 0 100 100 100 100 100
E Autos 21 21
Lastenräder 00
Software 00
Anschlüsse Ladestationen 0 0
BGA und GWG 88 88
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 28 21 7
Summe übrige Investitionsprojekte 2026 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2027 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2028 0
Summe gesamt 637 130 107 100 100 100 100 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 609 109 100 100 100 100 100
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 2 8 2 1700000
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Instandhaltungsplan 2025    bis 2028
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2024 2025 2026 2027 2028 Jahre
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
S u m m e   g e s a m t 0000000
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 0
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
E i g e n a n t e i l   0000000
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