Wirtschaftsplan 2026 für den Eigenbetrieb Oper Leipzig
Stadt: leipzig
Drucksache: VIII-DS-02112
Datum: 2026-03-10
Vorlagenart: Beschlussvorlage

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Ratsversammlung 
 
 
 
Beschlussvorlage-Nr. VIII-DS-02112 
 
Status: öffentlich 
 
Eingereicht von: 
Dezernat Kultur 
 
 
Stammbaum: 
 
VIII-DS-02112 Dezernat Kultur 
 
Betreff: 
Wirtschaftsplan 2026 für den Eigenbetrieb Oper Leipzig 
 
 
Beratung im Gremium  
(Änderungen vorbehalten) 
 
Voraussichtlicher Sitzungstermin Zuständigkeit 
DB OBM - Vorabstimmung  Vorberatung 
Dienstberatung des Oberbürgermeisters  Bestätigung 
BA Kulturstätten 26.02.2026 1. Lesung 
FA Finanzen 09.03.2026 1. Lesung 
BA Kulturstätten 12.03.2026 2. Lesung 
FA Finanzen 23.03.2026 2. Lesung 
Ratsversammlung 25.03.2026 Beschlussfassung 
 
Auswirkungen auf Strategie, Haushalt  
und Stadtraum 
 
 
Ziele „Leipzig-Strategie 2035“  
Klimawirkung nein 
Auswirkung auf bezahlbares Wohnen nein 
Finanzielle Auswirkungen ja 
Auswirkung auf den Stellenplan ja 
Räumlicher Bezug gesamtes Stadtgebiet 
  
 
Beschlussvorschlag 
 
1. Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Oper 
Leipzig für das Wirtschaftsjahr 2026 mit folgenden Eckwerten: 
• Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 77.682.000 € 
• Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 80.803.000 € 
• Jahresergebnis als Endergebnis des Erfolgsplanes: ‐3.121.000 € 
• Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: ‐66.597.000 € 
• Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: ‐3.479.000 € 
• Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: 61.856.000 € 
• Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 0 € 
• Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen: 0 € 
• Höchstbetrag der Kassenkredite: 0 € 
 
2. Die überplanmäßigen liquiditätswirksamen Aufwendungen gem. § 79 (1) 
SächsGemO im PSP-Element 1.100.26.1.0.03 i.H. von 8.085.200 EUR für den 
Tarifausgleich 2026 im Jahr 2026 werden bestätigt. Die Ausreichung der Mittel erfolgt 
in 2026 auf Nachweis des Liquiditätsbedarfes. Die formale Deckung erfolgt aus der 
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Kostenstelle „unterjährige Finanzierung ohne Deckung Ergebnishaushalt“ 
(1098600000). Eine Finanzierung der überplanmäßigen Aufwendungen kann nur 
über einen Kassenkredit sichergestellt werden. 
 
3. Der gem. Wirtschaftsplanung 2026 erwartete Fehlbetrag i.H. von 2.522.000 EUR wird 
dem Eigenbetrieb Oper unterjährig als Verlustausgleich als Zuwendungen aus dem 
Ergebnishaushalt der Stadt zur Verfügung gestellt. Die damit verbundenen 
überplanmäßigen Aufwendungen gem. § 79 (1) SächsGemO im PSP-Element 
1.100.26.1.0.03 i.H. von 2.522.000 EUR im Jahr 2026 werden bestätigt. Die Deckung 
erfolgt aus den Mehrerträgen Kulturraumgelder aus 2025 sowie 2026 (PSP-Element 
1.100.25.4.0.01.03). 
 
Zusammenfassung 
 
Anlass der Vorlage: 
 
X  Rechtliche Vorschriften   Stadtratsbeschluss   Verwaltungshandeln 
 
  Sonstiges: 
Entsprechend § 16 Absatz 1 der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO) in 
der Fassung vom 10.12.2018 haben Eigenbetriebe vor Beginn des Wirtschaftsjahres einen 
Wirtschaftsplan aufzustellen und von der Ratsversammlung beschließen zu lassen. Diese 
Vorlage behandelt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Oper Leipzig für das 
Wirtschaftsjahr 2026. 
 
I.  Eilbedürftigkeitsbegründung 
Trifft nicht zu. 
 
II.  Begründung Nichtöffentlichkeit 
Trifft nicht zu. 
 
III.  Strategische Ziele 
Die Oper Leipzig pflegt als drittältestes Opernhaus Europas eine über 325-jährige Tradition 
und versteht sich als offenes Haus für alle Bürger der Stadt Leipzig. Mit den vier Sparten 
Oper Leipzig, Leipziger Ballett, Musikalische Komödie und Junge Oper bietet die Oper 
Leipzig künstlerische Angebote für alle Generationen, sowie aller sozialen und ethnischen 
Hintergründe. Sie versteht sich selbst als Haus der Internationalität und Interkulturalität. Dies 
wird durch die international besetzten Ensembles, internationalen Gastspiele, die 
zahlreichen Kooperationen mit freien Trägern und Ehrenamtlichen der Stadt Leipzig, sowie 
durch die vielfältigen Angebote zur 
kulturellen und musikalischen Bildung 
deutlich. 
 
Die Angebote der Oper Leipzig sollen 
auch im Jahr 2026 den Gästen regional 
wie überregional zur Verfügung gestellt 
werden. Damit soll zum wiederholten 
Male auch ein Beitrag zur touristischen 
Relevanz für die Stadt Leipzig geleistet 
werden. 
 
IV.  Sachverhalt 
1.  Anlass 
Die Eigenbetriebe haben gem. § 16 Abs. 
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1 SächsEigBVO für jedes Wirtschaftsjahr, vor dessen Beginn, einen Wirtschaftsplan 
aufzustellen und vom Gemeinderat beschließen zu lassen. Der Wirtschaftsplan besteht aus 
dem Erfolgsplan, dem Liquiditätsplan, der Finanzplanung sowie der Stellenübersicht und ist 
dem Haushaltsplan der Gemeinde als Anlage beizufügen. 
 
2.  Beschreibung der Maßnahme 
Vgl. Anlage zur Vorlage 
 
3.  Zeitplan 
Die vorgelegte Wirtschaftsplanung umfasst das Jahr 2026 sowie die Fortschreibung für die 
Folgejahre bis 2029. 
 
4.  Finanzen und Personal (Details) 
Für Details wird auf den Wirtschaftsplan gemäß Anlage verwiesen. 
 
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen 2026 2026 64.756.000 1.100.26.1.0.03 
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen 2026 2026 1.805.000 7.0000016.740 
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  nein  wenn ja, nachfolgend angegeben 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen      
Auswirkungen auf den Stellenplan (wenn ja, nachfolgend angegeben) 
Geplante Stellenerweiterung:  Vorgesehener Stellenabbau:  
 
Steuerrechtliche Prüfung X nein  wenn ja 
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B UStG  nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts 
Umsatzsteuerpflicht der Leistung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen  ja  nein, siehe Anlage zur Begründung 
 
Es sind keine steuerrechtlichen Auswirkungen zu erwarten. 
 
5.  Klimawirkung (Details) 
Nicht relevant. 
 
6.  Auswirkung auf bezahlbares Wohnen (Details) 
Nicht relevant. 
 
7. Bürgerbeteiligung 
 
bereits erfolgt  geplant  nicht nötig  
 
8.  Besonderheiten 
Keine 
  
9.  Folgen bei Nichtbeschluss  
Kein bestätigter Wirtschaftsplan für das Jahr 2026. 
 
 
Anlage/n 
x
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1 Wirtschaftsplanung 2026 Oper Leipzig (öffentlich) 
 
 
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WIRTSCHAFTSPLAN 2026
Leipzig, den 02. Dezember 2025 
Tobias Wolff Lydia Schubert 
Intendant Verwaltungsdirektorin 
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Wirtschaftsplan 2026              Seite 2  |  2 3  
Inhalt 
1.  Vorbemerkungen ............................................................................................................... 3 
2.  Künstlerische Planung ...................................................................................................... 4 
3.  Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung ...................................................................... 6 
3.1.  Gesamteinschätzung ................................................................................................. 6 
3.2.  Maßnahmen zur Ergebnisverbesserung und Verlustdeckung ................................... 7 
3.3.  Umsatzerlöse ............................................................................................................. 8 
3.4.  Sonstige betriebliche Erträge ................................................................................... 11 
3.5.  Materialaufwand ....................................................................................................... 12 
3.6.  Personalaufwand ..................................................................................................... 14 
3.7.  Sonstige betriebliche Aufwendungen ....................................................................... 16 
3.8.  Spartenplanung ........................................................................................................ 17 
4.  Erläuterungen zum Finanz-/ Liquiditätsplan sowie zur Planbilanz .................................. 18 
5.  Mittelfristplanung ............................................................................................................. 20 
5.1.  Wirtschaftliche Planung ........................................................................................... 20 
5.2.  Leistungsdaten ......................................................................................................... 20 
5.3.  Investitionen und Instandhaltungen ......................................................................... 21 
Anlagen .................................................................................................................................. 23 
 
 
 
 
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1. Vorbemerkungen  
Die Oper steht vor großen wirtschaftlichen Herausforderungen. Prognostizierte Ver-
luste – resultierend aus erheblichen Preissteigerungen bei Waren und Dienstleistungen 
sowie Kostenzuwächse im Personal bei gleichzeitig nur moderat ansteigenden Umsatz-
erlösen - machen strukturelle Anpassungen und strategische Entscheidungen dringend 
erforderlich, um die Zukunftsfähigkeit des Eigenbetriebes zu sichern. Die bereits durch 
den Eigenbetrieb ergriffenen, umfassenden Maßnahmen zur Verbesserung der Ertrags-
lage reichen demnach nicht aus, um die strukturellen Defizite auszugleichen. Die zu 
erbringenden Beiträge zur Konsolidierung des städtischen Haushaltes verschärfen die 
wirtschaftliche Lage der Oper Leipzig zusätzlich.  
Weltpolitische Unsicherheiten – etwa durch US-Importzölle oder geopolitische Spannungen – 
beeinflussen mittelfristig die Rohstoffpreise spürbar. Besonders Holz und Stahl, wichtig für 
Bühnenbau und Instandhaltung, verteuerten sich teils deutlich (z. B. Bauholz rd. +17 %). Dar-
aus ergeben sich zusätzlich erhebliche Planungsrisiken für die Haushaltsjahre 2026–2029. 
Im vorliegenden Wirtschaftsplan wird der erforderliche Mittelbedarf unter den zugrunde geleg-
ten Rahmenbedingungen und Parametern abgebildet. Folgende, allgemeinen Prämissen wur-
den dabei berücksichtigt:  
 Ansatz der Zuweisungen der Stadt Leipzig aus dem Ergebnishaushalt für 2025 – 2026 
gemäß der beschlossenen Finanzierungsvereinbarung für die Eigenbetriebe Kultur (VII-
DS-07548) unter Berücksichtigung der vollständigen Übernahme von bereits feststehen-
den und geplanten Tarifsteigerungen; Fortschreibung der Annahmen für 2027 bis 2029 
 Umsetzung der Konsolidierungsbeiträge der Oper Leipzig zur Sicherung des städtischen 
Haushaltes in 2026 (508 TEUR) und 2027ff (635 TEUR p.a.) als Reduzierung der Zuwei-
sungen zum laufenden Geschäftsbetrieb; 
 Liquiditätswirksamer Ansatz der Zuweisungen für die Tarifsteigerungen entgegen der Vor-
gaben der Finanzierungsvereinbarung im Jahr des Entstehens, nicht nachgelagert nach 
erfolgter Jahresabschlussprüfung im Folgejahr. Aufgrund negativ geplanter Jahresergeb-
nisse und der daraus resultierenden rückläufigen Liquidität, können die Tarifsteigerungen 
nicht mehr durch den Eigenbetrieb vorfinanziert werden.  
 Aufgrund der mittelfristig ab 2028 vollständig aufgebrauchten Liquidität ist der Eigenbetrieb 
gezwungen ggf. einen Kassenkredit (Rahmen ca. T€ 3.000 – 4.000) zu beantragen.  
 Ansatz der bereits konsolidierten investiven städtischen Zuweisungen, d.h. Halbierung der 
Zuweisungen für investive Maßnahmen der Oper Leipzig zum Erhalt der drei denkmalge-
schützten Gebäude und Gewährleistung eines reibungslosen Veranstaltungs- und Produk-
tionsbetriebes 
 Umsetzung und Berücksichtigung weitreichender Maßnahmen zur Kostenreduzierung und 
Erlössteigerung um die Beiträge zur städtischen Haushaltssicherung erbringen und die 
geplanten Jahresfehlbeträge reduzieren zu können  
 Regulärer Spielbetrieb im Opernhaus und der Musikalischen Komödie sowie weiteren, klei-
neren Spielstätten  
 Moderat ansteigende Veranstaltungsauslastungen und Erlöse aus Ticketverkäufen 
 Weitere Anhebung des Ticketpreisniveaus zur Spielzeit 2026/2027 sowie 2028/2029 
 Inanspruchnahme der Kapazitäten der Dekorations- und Kostümwerkstätten durch das 
Schauspiel Leipzig und das Theater der Jungen Welt im jeweils miteinander vereinbarten 
Umfang  
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 Bespielung des Opernhauses durch das Gewandhausorchester und Leistungsverrech-
nung entsprechend der jeweils geltenden Vereinbarungen  
 Annahme von Tariferhöhungen für das tarifgebundene Personal von jeweils 2,5% p.a. ab 
April 2027 
 Beibehaltung der aktuellen Organisationsstruktur 
 Berücksichtigung von Kosten in Höhe von T€ 750 im Zeitraum 2026 - 2028 im Zusammen-
hang mit der Neubesetzung der Intendanz der Oper Leipzig 
 Fristenkongruente Berücksichtigung des Beschlusses des Stadtrates der Stadt Leipzig (VI-
DS-08124) zur Umsetzung des Kreislaufmodells  
 Überwiegende Finanzierung der Bautätigkeiten und Investitionen aus dem städtischen 
Haushalt sowie durch zusätzliche städtische Mittel, teilweise aus eigenen Investitionsrück-
lagen sowie Fördermitteln 
 Die Prognose für 2025 ist auf der Grundlage des eingereichten Nachtragswirtschaftsplans 
2025 eingeflossen 
 Die geplanten Jahresfehlbeträge können bereits im Wirtschaftsjahr 2025 nicht mehr durch 
bestehende Ergebnisvorträge sowie Gewinnrücklagen gedeckt werden. 
2. Künstlerische Planung 
Im Wirtschaftsjahr 2026 widmet sich die Oper Leipzig dem Komponisten Albert Lortzing in 
besonderem Maße. Im Rahmen des Festivals „Lortzing 26“ stehen vier Musiktheaterprodukti-
onen, wissenschaftliche Konferenzen, eine Kooperation mit dem internationalen a cappella 
Festival sowie ein geselliges Chor-Open-Air auf dem Programm. Ziel ist es, Lortzings Werk 
jenseits folkloristischer oder biedermeierlicher Klischees neu zu beleuchten und mit heutigen 
Themen in Verbindung zu setzen. 
Ein künstlerischer Höhepunkt des Jahres der Sparte Oper ist die Uraufführung der Oper „Co-
ming up for air“ im März 2026. Der Leipziger Komponist Bernd Franke hat den gleichnamigen 
Roman von Sarah Leipciger in eine vielschichtige musikalische Erzählung über Leben, Verlust 
und Hoffnung übersetzt. Im Mittelpunkt steht Anouk, eine junge Schriftstellerin mit Mukoviszi-
dose, deren Kampf um Atem sie auf eine Reise durch Zeit und Raum führt – zur rätselhaften 
„Inconnue de la Seine“ und einem norwegischen Puppenmacher, der eine lebensrettende Re-
animationspuppe erschafft. Die Oper verschränkt drei Lebensgeschichten, drei Gewässer und 
drei Epochen zu einem musikalischen At emzug über Ländergrenzen hinweg – getragen von 
der Frage, was uns als Menschen verbindet.  
Innerhalb des Lortzing-Festivals folgt Ende April 2026 die Premiere von „Regina“, einem selten 
gespielten Werk mit politischer Brisanz. Die musikalische Leitung übernimmt Constantin 
Trinks, in der Titelpartie ist Jacquelyn Wagner zu erleben.  
Das Leipziger Ballett hält das Erbe von Uwe Scholz in Ehren und eröffnet das Jahr 2026 mit 
einem zweiteiligen Abend: Mozart/Rachmaninow feiert im Februar 2026 Premiere. Im Mai folgt 
mit „Eurydike“ eine Uraufführung von Fran Díaz, die den antiken Mythos radikal neu denkt – 
aus weiblicher Perspektive, jenseits der Opfererzählung. Die Inszenierung fragt nach Eigen-
ständigkeit, nach Sprachlosigkeit und Erinnerung in einer männlich dominierten Welt. Die mu-
sikalische Leitung übernimmt Yura Yang, Bühne und Kostüme gestalten Laura Løwe und Anna 
Philippa Müller. Die Förderung des choreografischen Nachwuchses wird in Kooperation mit 
dem LOFFT – das Theater mit dem Abend „New Waves“ fortgeführt.  
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Die Musikalische Komödie bietet 2026 ein vielseitiges Programm mit Publikumslieblingen, his-
torischen Raritäten und aktuellen Stoffen. Im Februar eröffnet „Im weißen Rössl“ die Ope-
rettensaison mit Witz, Charme und alpinem Übermut. Im Rahmen des Lortzing-Festivals folgt 
am 24. April die Premiere von „Der Waffenschmied“, inszeniert von Sonja Trebes und dirigiert 
von Musikdirektor Michael Nündel. Im Juni zeigt Mirko Mahr den Tanz- und Musikabend 
„Strangers in the Night“ – eine surreale Hommage an Frank Sinatra mit jazzig-verträumtem 
Zugriff.  
Die Sparte 360° richtet sich mit ihren vielfältigen Formaten an Menschen jeden Alters. Der 
Kinderopernclub, das musikalische Jugendtheater und der Kinderchor laden junge Menschen 
zur kreativen Mitwirkung ein. Mit dem neuen Mehrgenerationenclub, dem Seniorenopernclub 
und dem Mitsing-Format „In mir singt ein Lied“ für Demenzbetroffene wird generationsüber-
greifende Teilhabe gefördert. Die Babykonzerte schaffen erste Begegnungen mit Musik für die 
Jüngsten sowie die Lauschkonzerte (Relaxed Performances) für alle Menschen mit speziellen 
Bedürfnissen. Der Kinderchor begeistert erneut mit dem Format „Feuer, Wasser, Sturm“. Neu 
hinzukommt 2026 das moderne Märchen HOLLE!, welches sich humorvoll, nachdenklich mit 
dem Thema Klimawandel auseinandersetzt und das Familienprogramm „Pit und Paula – 
Frisch versalzen“, ein musikalisches Wächtermärchen in Kooperation mit der Schaubühne Lin-
denfels, das generationenübergreifend begeistert. 
Die Vorstellung von Georg Friedrich Händels Giulio Cesare in Egitto am 27. Juni 2026 markiert 
zugleich den Abschluss der vierjährigen Amts zeit von Tobias Wolff als Intendant der Oper 
Leipzig. Ab der Spielzeit 2026/2027 übernimmt Verwaltungsdirektorin Lydia Schubert als ge-
schäftsführende Intendantin die Leitung der Oper Leipzig – zunächst bis Juli 2027, längstens 
jedoch bis Juli 2028. Die künstlerischen Entscheidungen werden in dieser Übergangszeit ge-
meinsam mit den Spartenleitungen und dem Generalmusikdirektor getroffen. Die Nachfolge in 
der Intendanz wird derzeit im Rahmen eines Auswahlverfahrens vorbereitet. 
Die Spielzeit 2026/2027 beginnt mit einem Tag der offenen Tür, der dem Publikum vielfältige 
Einblicke in die künstlerische Arbeit aller Sparten der Oper Leipzig ermöglicht. Am Abend setzt 
ein festliches Eröffnungskonzert ein musikalisches Signal für den Start in die neue Saison. 
Die erste Opernpremiere der Spielzeit ist ei ne international beachtete Neuinszenierung von 
Tschaikowskys Eugen Onegin. Die Übernahme aus Bonn von Evgeny Barkhatov überzeugt 
mit intensiver psychologischer Personenführung und einem heutigen Blick auf soziale Normen 
und Identität. 
Mit Mozarts Figaros Hochzeit kehrt anschließend eine der meistgespielten Opern des Reper-
toires auf den Spielplan zurück – in der Handschrift der mehrfach ausgezeichneten Regisseu-
rin Ilaria Lanzino, bekannt für klare, zeitgenössische Lesarten, die gesellschaftliche Verhält-
nisse pointiert spiegeln. Zudem hat sie bereits 2023 an der Oper Leipzig sehr erfolgreich die 
klimaneutrale und von der Kulturstiftung des Bundes geförderte Oper Mary Queen of Scots  
realisiert. 
Das Leipziger Ballett zeigt mit dem neuen Sommernachtstraum ein farbiges Ensemblewerk, 
in dem Magie, Humor und musikalische Vielfalt in einer tänzerisch virtuosen Interpretation des 
Shakespeare-Klassikers zusammenfinden. Die Premiere findet im Rahmen der Mendelssohn 
Festtage statt. 
Die Musikalische Komödie bringt im Herbst die deutsche Erstaufführung von Der Hase mit den 
Bernsteinaugen auf die Bühne – basierend auf Edmund de Waals internationalem Bestseller. 
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Wirtschaftsplan 2026              Seite 6  |  2 3  
Die Übernahme der Inszenierung vom Theater an der Wien erzählt die Geschichte der jüdi-
schen Familie Ephrussi als sensibles Erinnerungswerk und leistet damit einen wichtigen Bei-
trag zum „Jahr der jüdischen Kultur in Sachsen“. 
Parallel dazu wird die Zusammenarbeit mit der Freien Szene weiter ausgebaut: Mit dem ge-
planten TRACKS – Festival für Freies Musiktheater Leipzig (derzeit unter Vorbehalt der För-
derbewilligung) soll u. a. ein Opern-Mosaik entstehen, das Wagners Ring-Mythos in Bezug zu 
aktuellen gesellschaftlichen Fragen setzt. Die Oper Leipzig entwickelt hierfür eine eigene Kam-
meroper, die sich in den thematischen Fokus „Dämmerungen“ einfügt – zwischen Endzeitstim-
mungen, Transformation und der Suche nach neuen kulturellen und sozialen Horizonten. 
 
3. Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung 
3.1. Gesamteinschätzung 
Die Oper Leipzig sieht sich mit einer sich verschärfenden wirtschaftlichen Lage konfrontiert. 
Die Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2026 weist einen Fehlbetrag in Höhe 
von T€ -3.121 aus. Davon entfallen T€ 599 auf Abschreibungen auf aus Vorjahresergebnissen 
finanziertes Anlagevermögen, für deren Deckung Gewinnrücklagen vorhanden sind. Daraus 
resultiert ein bereinigtes, operatives Jahresergebnis i.H.v. T€ -2.522. Zur Deckung dieses ope-
rativen Verlustes stehen keine weiteren Gewinnrücklagen zur Verfügung.  
Die Ursachen für die hohen, negativen Jahresfehlbeträge im Betrachtungszeitraum sind allen 
voran auf veränderte Rahmenbedingungen zurückzuführen. Bereits seit mehreren Jahren ent-
wickeln sich die Preise für Energie, Materialbeschaffungen und in Anspruch genommene 
Dienstleistungen deutlich dynamischer als die Umsatzerlöse. Zurückzuführen sind diese Preis-
steigerungen insbesondere auf die unmittelbaren wirtschaftlichen Auswirkungen der Krisen 
der vergangenen Jahre (Corona-Pandemie, Ukraine-Krise, Nahost-Konflikt, gesamtgeopoliti-
sche Lage). Ebenso resultieren aus der Leistungsverrechnung mit dem Gewandhaus Leipzig 
für die Inanspruchnahme der Dienste des Gewandhausorchesters bei Vorstellungen im gro-
ßen Saal des Opernhauses deutliche, nicht tarifbedingte Kostensteigerungen, welche ohne 
Gegenfinanzierung durch die Oper Leipzig zu tragen sind. Die Umsatzerlöse nehmen demge-
genüber nur eine moderate Entwicklung. Die Reduzierungen der städtischen Zuweisungen 
zum laufenden Spielbetrieb um T€ 69 in 2025, T€ 508 in 2026 sowie T€ 635 p.a. in 2027ff. im 
Zuge der städtischen Haushaltskonsolidierung tragen ebenso zu der wirtschaftlichen Schief-
lage bei. Die Auswirkungen der jüngst geführten Zoll-Debatte blieben dabei noch unberück-
sichtigt und stellen ein weiteres Risiko zusätzlicher Kostensteigerungen dar.  
Die Schere zwischen stark steigenden Kostenpositionen und nur langsam anwachsenden Um-
satzerlösen klafft daher weit auseinander.  
Das in der Finanzierungsvereinbarung verankerte Finanzierungsmodell für die Eigenbetriebe 
Kultur kann damit nicht mehr aufrechterhalten werden. Über die städtischen Zuweisungen wer-
den die Tarifsteigerungen für das tarifgebundene Festpersonal ausgeglichen, die weiteren 
Kostenaufwüchse sind durch die Eigenbetriebe selbst zu erwirtschaften. Trotz der ergriffenen 
Gegenmaßnahmen zur Kostenreduzierung und Erlössteigerung mit einem Ergebniseffekt von 
insgesamt T€ +2.550 in 2026 weist die Oper Leipzig letztlich ein hohes operatives Defizit (T€ 
-2.522) aus, welches sie nicht mehr durch eigene Rücklagen ausgleichen kann. Demnach ste-
hen dem Eigenbetrieb bereits für das Wirtschaftsjahr 2026 keine weiteren Deckungspotentiale 
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für etwaige Verluste oder Rücklagen für eigenfinanzierte Instandhaltungen und Investitionen 
zur Verfügung.  
Das mit der Finanzierungsvereinbarung verbundene Prinzip der Auskömmlichkeit auf Basis 
städtischer Zuweisungen ist unter den aktuellen Rahmenbedingungen – trotz umfangreicher 
eigener Sparmaßnahmen – ab 2026 nicht mehr gewährleistet. Der Eigenbetrieb Oper Leipzig 
hat in der vorliegenden Planung weitere Ergebnisverbesserungsmaßnahmen in Höhe von T€ 
2.759 in 2027, T€ 2.855 in 2028 und T€ 3.221 in 2029 eingepreist und dennoch reichen diese 
umfangreichen Anstrengungen nicht aus unter den gegebenen Prämissen und Voraussetzun-
gen eine annähernd ausgeglichene Ertragslage abzubilden. Weitere Einsparungen wären aus 
Sicht des Eigenbetriebs nur durch erhebliche Einschnitte in die künstlerische und organisato-
rische Substanz möglich. Dies würden die künstlerische Relevanz und Publikumsakzeptanz 
gefährden, die Attraktivität als Arbeitgeber mindern sowie das öffentliche Ansehen der Oper 
Leipzig langfristig beeinträchtigen. Ebenso wären stabile Arbeitsabläufe und verlässliche 
Strukturen in diesem Fall nicht mehr sichergestellt. 
Im Einzelnen werden die ergriffenen Gegenm aßnahmen zur Verlustreduzierung sowie die 
Planwerte nachfolgend erörtert.  
 
3.2. Maßnahmen zur Ergebnisverb esserung und Verlustdeckung  
Der Eigenbetrieb hat bereits mehrere Maßnahmen zur Verbesserung der wirtschaftlichen Lage 
– insbesondere im Gültigkeitszeitraum der aktuellen Finanzierungsvereinbarung - ergriffen so-
wie in den Planungen berücksichtigt:  
(T€) Plan 
2026 
Plan 
2027 
Plan 
2028 
Plan 
2029 
Maßnahmen zur Ergebnisverbesserung 2.550 2.759 2.855 3.221 
Erhöhung Ticketpreisniveau 256 554 595 950 
Ausstattungsetat 60 40 40 40 
Inszenierungsbedarf 11 8 8 8 
Betriebsbedarf 24 24 24 24 
bezogene Leistungen/ Honorare 708 642 687 687 
Aufwand Festpersonal 1.076 1.128 1.139 1.150 
Gesundheitsförderung/ Personalzusatzleistungen 26 26 26 26 
Instandhaltungen (inkl. TÜV, Wartungsverträge, War-
tungsleistungen für Gebäude, EDV und Instrumente) 161 161 161 161 
Marketing- und Werbeetat 29 10 10 10 
Miete Bürotechnik etc. 33 0 0 0 
Verwaltungsaufwand (Büro- und Geschäftsausstattung) 27 27 27 27 
Gebäudereinigung 139 139 139 139 
 
In Summe tragen die getroffenen Maßnahmen zu einer Ergebnisverbesserung von T€ 2.550 
im Wirtschaftsjahr 2026 bei. Dennoch können die gehobenen Potentiale und umfangreichen 
Budgetkürzungen weder in 2026 noch in den Folgejahren die prognostizierten, operativen Ver-
luste im Betrachtungszeitraum vollständig kompensieren. Der Konsolidierungs- und Rationali-
sierungsdruck steht darüber hinaus ungehindert fort.  
Die Stadt Leipzig hat dem Eigenbetrieb investive Sonderzuweisungen i.H.v. T€ 1.725 bereits 
in 2024 zur Verfügung gestellt. Die für die Folgejahr e avisierten, zusätzlichen Mitteln wurden 
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aufgrund der angespannten städtischen Haushaltslage mittlerweile halbiert. Nichtsdestotrotz 
können hierdurch u.a. dringend notwendige Maßnahmen, wofür zunächst eigene Rücklagen-
verbraucht werden sollten, im Wirtschaftsplan über städtische Zuweisungen finanziert werden. 
Unter der Maßgabe entsprechender Gremienbeschlüsse können damit die noch vorhandenen 
Instandhaltungsrücklagen in Höhe T€ 1.300 zur Deckung der operativen Verluste herangezo-
gen werden, sodass der Eigenbetrieb in der Lage ist, die geplanten, operativen Verluste zu-
mindest bis einschließlich 2025 nahezu vollständig zu decken. Ab 2026 stehen keine De-
ckungsmöglichkeiten mehr zur Verfügung:  
(T€) Ist 
2024 
Erw. 
2025 
Plan 
2026 
Plan 
2027 
Plan 
2028 
Plan 
2029 
Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -1.064 -2.290 -3.121 -3.378 -2.907 -2.500 
Verwendung Gewinnrücklagen (für AfA aus rück-
lagenfin. AV) 593 580 599 627 587 556 
Verwendung Gewinnrücklagen (aus Umwidmung 
Instandhaltungsrücklage) 0 1.300 0 0 0 0 
Verwendung Ergebnisvorträge 471 333 0 0 0 0 
verbleibender Verlust 0 -76 -2.522 -2.751 -2.320 -1.944 
 
Die Inhalte der aufgeführten Maßnahmen werden im Rahmen der folgenden Erläuterungen zu 
den einzelnen Planwerten dargelegt.  
 
3.3. Umsatzerlöse 
(T€) Ist 
2024 
Erw. 
2025 
Plan 
2026 
Umsatzerlöse 10.533 10.733 11.127 
Eintrittskarten 6.746 6.696 7.246 
Leistungsverrechnung 2.472 2.617 2.775 
Gastspiele 20 171 11 
Mieten, Pachten u. ä. 617 681 601 
Programmhefte und Druckerzeugnisse 84 82 81 
Werbung/Merchandising 94 108 81 
Übrige 500 378 332 
Die Umsatzerlöse aus Eintrittskarten beinhalten den Bereich der entgeltlichen Theaterveran-
staltungen der Hauptsparten Oper, Ballett, Operette/ Musical und Sonstige.  
Eine der zentralen Herausforderungen der Oper Leipzig ist es weiterhin ein auskömmliches 
Niveau an Besucher- und Umsatzzahlen zu erreichen um damit die allgegenwärtigen Kosten-
steigerungen von Dienstleistungen und Material zumindest teilweise kompensieren zu können.  
Im Wirtschaftsplan 2026 wird von einem regulärem Spielbetrieb in allen Spielstätten sowie 
Sparten ausgegangen. Das geplante Lortzing-Festival im Frühsommer 2026 stellt eines der 
künstlerischen Highlights in den Sparten Oper sowie Operette/ Musicals  im Wirtschaftsjahr 
2026 dar. Die aktuellen wirtschaftlichen Unwägbarkeiten wurden in der Inszenierungs- und 
12 von 42 in Zusammenstellung
  
  
 
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Veranstaltungsdisposition für die Spielzeit 2026/2027 nochmals zum Anlass genommen, die 
Themenschwerpunkte bei den Neuproduktionen, die Auswahl möglicher Wiederaufnahmen 
sowie die Veranstaltungsansetzungen zu evaluieren und mögliche Optimierungsansätze aus-
zuloten.  
In den entgeltlichen Theaterveranstaltungen der Hauptsparten der Oper Leipzig – Oper, 
Leipziger Ballett, Operette/ Musical und Sonstige – werden für das Jahr 2026 rd. 173.800 Be-
sucher erwartet, womit eine Auslastung von 74% erreicht wird. In Summe fließen damit T€  
7.246 Erlöse aus Eintrittskarten in den Wirtschaftsplan ein. Insbesondere die voraussichtliche 
Anpassung der Entgeltordnung der Oper Leipzig zur Saison 2026/2027 sowie höhere Veran-
staltungsauslastungen tragen zu der ausgewiesenen Anhebung der Ticketerlöse bei. 
In der Sparte Oper sind in 2026 insgesamt 84 Veranstaltungen vorgesehen, davon 80 auf der 
großen Bühne des Opernhauses. Es wird von rd. 66.500 Besuchern ausgegangen, womit eine 
Auslastung von 67% erreicht werden soll. Auf Basis der angesetzten Eintrittspreise sind Um-
satzerlöse von T€ 3.394 geplant. Die in der Vergangenheit in der Sparte Oper erreichten Aus-
lastungen von über 70% werden nach aktueller Einschätzung und auf Basis des gegenwärti-
gen Besucherverhaltens im kommenden Wirtschaftsjahr noch nicht erreicht. Aufgrund des an-
haltenden Rationalisierungs- und Konsolidierungsdruckes wurde die Anzahl der Opern-Vor-
stellungen auf der großen Bühne im Opernhaus reduziert, um einerseits die Vorstellungszahl 
der auslastungsstärkeren Sparte Ballett zu erhöhen und andererseits Gasthonorare einzuspa-
ren. 
Das Leipziger Ballett sieht für das Jahr 2026 in Summe 51 Veranstaltungen vor, wovon 38 auf 
der großen Bühne des Opernhauses stattfinden. Für die Sparte werden rd. 35.900 Besucher 
erwartet, was einer Auslastung von 74% entspricht und im Rahmen der vorgesehenen Ein-
trittspreise Erlöse von T€ 1.704 impliziert.  
Für die Musikalische Komödie wird mit rd. 61.100 Besuchern in 138 Veranstaltungen bei 109 
Aufführungen im großen Saal der Musikalischen Komödie gerechnet, was zu einer durch-
schnittlichen Auslastung von 81% führt. Die Eintrittserlöse sind mit T€ 2.065 geplant.  
Das Programm der sonstigen Veranstaltungen, welches für die Zwecke der Leistungsdaten 
neben spartenübergreifendem Rahmenprogramm die entgeltlichen Veranstaltungen des Be-
reiches der Jungen Oper Leipzig und somit beispielsweise Produktionen des Kinderchores, 
des Musikalischen Jugendtheaterclubs und Babykonzerte sowie kulturelle Angebote für De-
menzkranke umfasst, wird im üblichen Umfang fortgeführt. Für das Jahr 2026 sind 114 Veran-
staltungen mit rd. 10.300 Besuchern sowie Eintrittserlöse in Höhe von T€ 82 geplant. 
Im Rahmen unentgeltlicher Theaterveranstaltungen werden in 2026 rd. 23.600 Besucher in 
ca. 150 Veranstaltungen erwartet. Enthalten sind hier vor allem den Vorstellungsbetrieb be-
gleitende, regelmäßig angebotene Veranstaltungsformate wie öffentliche Proben und die nun 
zukünftig hinzugezählten Stückeinführungen und Nachgespräche. Wesentlicher Bestandteil 
und von hoher Bedeutung für die Gesamtbesucheranzahl des Bereiches sind die Veranstal-
tungen zum Welttanztag sowie der geplante Tag der offenen Tür.   
Das Segment der theaterpädagogischen Vermittlungsarbeit umfasst die durch den Bereich 
angebotenen Musik- und Theatervermittlungsprojekte, beispielweise Kooperationsveranstal-
tungen mit Schulen und Universitäten, Instrumentenkunde oder Ferienangebote, für die zum 
Teil ein geringer Kostenbeitrag erhoben wird. Zudem beinhaltet der Bereich die öffentlichen, 
entgeltlichen Hausführungen an den Spielorten der Oper Leipzig. Für das Jahr 2026 sind in 
Summe 287 Veranstaltungen vorgesehen. Es werden rd. 5.900 Besucher erwartet. 
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Die Verrechnung der erbrachten Werkstattleistungen erfolgt auf der Grundlage der geplan-
ten Vollkosten für die Werkstätten sowie der mit den Abnehmern vereinbarten Kapazitäten. 
Die geplanten Produktionsstunden und Erträge aus der Leistungsverrechnung setzen sich wie 
folgt zusammen:  
Stunden Gesamt 
Oper und  
sonstige Ab-
nehmer 
Schauspiel Theater der 
Jungen Welt 
Dekoration 72.086 45.986 22.800 3.300 
Kostüme 80.394 67.394 11.000 2.000 
Transport 10.478 10.348 - 130 
 
Leistungs- 
verrechnung (in T€) Gesamt 
Oper und  
sonstige Ab-
nehmer 
Schauspiel Theater der 
Jungen Welt 
Dekoration 4.928 3.144 1.559 226 
Kostüme 4.431 3.715 606 110 
Transport 696 688 - 9 
Gesamt 10.056 7.546 2.165 344 
Die produktiven Werkstattkapazitäten bewegen sich annähernd auf Vorjahresniveau. Die 
Stundenverrechnungssätze berücksichtigen die Entwicklung der direkt zuordenbaren Perso-
nalkosten (inkl. Tarifveränderungen) sowie der Werkstatt-Einzel- und Gemeinkosten. 
Auswärtige Gastspiele  im größeren Umfang sind aktuell aufgrund des anhaltenden wirt-
schaftlichen Drucks nicht vorgesehen. In 2026 ist ein Gastauftritt der Musikalischen Komödie 
beim Leipziger Stadtfest sowie weitere, kleinere Beteiligungen der Jungen Oper an regional 
angesiedelten Programmen angesetzt. In Summe wird von 3.600 Besuchern in fünf Veranstal-
tungen sowie Erlösen i.H.v. T€ 11 ausgegangen.  
Im Bereich Mieten, Pachten, u. ä.  sind die Erträge aus Hausvermietungen, Pachten, Woh-
nungen sowie Mietnebenkosten und Mietnebenleistungen enthalten.  
Die Kapazitätsauslastung für die Vermietungen von Räumlichkeiten der Oper Leipzig an Dritte 
bewegt sich bereits auf einem sehr hohen Niveau. Im Wirtschaftsplan 2026 sind Großvermie-
tungen an externe Kulturveranstalter im Februar sowie August vorgesehen. Darüber hinaus 
tragen die Vermietungserlöse für die Ausrichtung des Leipziger Opernballs sowie weitere ex-
terne Veranstaltungen in den Häusern der Oper Leipzig zu einer Stabilisierung der Mieterlöse 
auf insgesamt hohem Niveau bei. In Aggregation werden 44 Veranstaltungen mit rd. 32.000 
Besuchern und Erlöse von T€ 445 geplant. Eine signifikante Erhöhung der Preise für die Nut-
zungsüberlassung von Räumlichkeiten der Oper Leipzig ist für alle Neuverträge vorgesehen.  
Die Umsatzerlöse aus dem Verkauf von Programmheften und Druckerzeugnissen werden 
proportional zur erwarteten Besucheranzahl geplant.  
Erlöse aus Werbung und Merchandising berücksichtigen vor allem den Vertrieb von Anzei-
geplätzen in Kommunikationsmitteln der Oper Leipzig – unter anderem im Rahmen von Spon-
soring-Partnerschaften. Erträge aus dem Verkauf von Merchandise-Artikeln des wirtschaftli-
chen Geschäftsbetriebes spielen nur eine untergeordnete Rolle. 
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Die übrigen Umsatzerlöse beinhalten u.a. Erträge aus Sponsoringpartnerschaften (T€ 63), 
Erlöse aus dem Verkauf von Opern- sowie Klas sikMatch-Cards (T€ 45), die Beiträge für den 
Kinder- und Jugendchor (T€ 79), die Vergütung für die Mitwirkung des Opernchores bei Kon-
zerten des Gewandhausorchesters zum Jahreswechsel (T€ 45) sowie Erträge aus Sachbezü-
gen (Jobrad, 29 TEUR). Um die Ertragslage zu stabilisieren, wird intensiv an einer signifikan-
ten Ausweitung des Sponsoring- und Fundraisingnetzwerkes gearbeitet. 
 
3.4.  Sonstige betriebliche Erträge 
(T€) Ist 
2024 
Erw. 
2025 
Plan 
2026 
Sonstige betriebliche Erträge 62.776 63.081 66.555 
Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt  58.431 58.740 60.185 
Zuweisungen für Baumaßnahmen 2.143 2.217 4.571 
Fördermittel Baumaßnahmen 85 15 0 
Projektfördermittel 60 11 0 
Auflösung Sonderposten  1.639 1.633 1.714 
Arbeitsfördermaßnahmen u. ä. 81 18 0 
Periodenfremde Erträge 175 368 0 
Übrige 162 79 85 
Die Zuweisungen für den laufenden Geschäftsbetrieb sowie für die Basisinstandhaltungen ent-
sprechen der gültigen Finanzierungsvereinbarung (VII-DS-07548), welche die strukturellen 
und finanziellen Rahmenbedingungen der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeit-
raum 2023 – 2026 regelt. Für die Folgejahre 2027 bis 2029 wurden die Prämissen des Jahres 
2026 fortgeschrieben. Die zu erbringenden Konsolidierungsbeiträge der Oper Leipzig zur Si-
cherung des städtischen Haushaltes wurden bis einschließlich 2029 zum Abzug gebracht. 
Darüber hinaus wurden Zuweisungen für die Übernahme der Tarifsteigerungen abgebildet:   
(T€) Erw. 
2025 
Plan  
2026 
Plan  
2027 
Plan  
2028 
Plan  
2029 
Basiszuweisung gem. Finanzierungsvereinba-
rung 
52.273 52.499 52.279 52.499 52.279 
Konsolidierungsbeiträge Oper Leipzig -69 -508 -635 -635 -635 
kum. Tarifausgleiche 6.110 7.769 9.397 11.149 12.613 
Zwischensumme 58.314 59.760 61.040 63.013 64.256 
Kreislaufmodell 426 426 426 426 426 
Zuweisungen laufender Betrieb 58.740 60.185 61.466 63.438 64.682 
                 
Basisinstandhaltung (zahlungswirksam) 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 
 
Der Tarifausgleich für das Wirtschaftsjahr 2026 basiert maßgeblich auf den in 2023 und 2025 
erzielten Tarifeinigungen für die Bereiche TVöD, NV-Bühne und TVK.  
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Ab April 2027 wurde pauschal eine jährliche Tarifsteigerung von 2,5% unterstellt. Die in der 
Orchesterverrechnung enthaltenen Tarifsteigerungen des Gewandhausorchesters wurden 
hinzugerechnet, die an das Schauspiel Leipzig und das Theater der Jungen Welt im Rahmen 
der Leistungsverrechnung weitergeleiteten Tariferhöhungen der Theater- und Kostümwerk-
stätten abgezogen. 
Die Zuweisungen für Bau-Instandhaltungen weichen ertragsseitig von den Zahlungsbeträgen 
ab, da ggf. Baumaßnahmen wirtschaftsjahresübergreifend durchgeführt werden. Die einzel-
nen Maßnahmen sind im Instandhaltungsplan aufgeführt und im Punkt 5.3 (Investitionen und 
Instandhaltungen) erläutert.  
Die Auflösung des Sonderpostens korrespondiert mit den Abschreibungen auf Anlagever-
mögen, das durch Zuweisungen und Zuwendungen finanziert wurde.  
In den Erträgen aus Arbeitsfördermaßnahmen u.ä.  kommen in 2025 Leistungen der Ar-
beitsförderung nach dem Sozialgesetzbuch für Arbeitsassistenzen letztmalig zum Ansatz.  
 
3.5. Materialaufwand 
(TEUR) Ist 
2024 
Erw. 
2025 
Plan 
2026 
Materialaufwand gesamt 16.074 16.460 16.284 
RHB und bezogene Waren 3.105 3.335 3.117 
Dekoration 348 326 375 
Kostüme 320 297 371 
Inszenierungsbedarf* 291 550 253 
Betriebsbedarf** 169 145 138 
Energie/Wasser/Wärme 1.720 1.760 1.712 
Übrige  256 257 268 
Bezogene Leistungen 12.970 13.125 13.167 
Honorare 1.669 1.265 1.032 
Orchesterleistung 9.883 10.160 10.570 
Aufwand Gastspiele 3 65 3 
Notenmaterial, Tantiemen, GEMA 544 581 578 
Übrige  870 1.055 985 
* Maske, Technik, Ausleihe/Kauf von Deko rationen und/oder Kostümen, Ballettschuhe 
** Schutzkleidung, Werkzeuge, Kartensätze , Programmhefte u. ä. Material  
Die Aufwendungen für Dekoration, Kostüme und Inszenierungsbedarf basieren auf der Pla-
nung der Ausstattungsetats für vier Neuproduktionen in der Sparte Oper, drei im Ballett, vier 
in der Musikalischen Komödie und zwei im kleineren Umfang in der Jungen Oper.  
Aufgrund der angespannten wirtschaftlichen Lage werden derzeit, u.a. für die erste Hälfte der 
Spielzeit 2026/2027, mögliche Kooperationen im Bereich der Bühnenbilderstellung/ Kostüm-
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produktion mit anderen Opernhäusern in Erwägung gezogen. Im Inszenierungs- und Betriebs-
bedarf sowie bei der Ausstattung kamen bereits Kostenreduzierungen um insgesamt T€ 95 
zum Tragen.  
Die Verrechnung der Werkstattkapazitäten auf die Sparten ist folgendermaßen geplant: 
    Oper Ballett Musikalische 
Komödie 
Theater- 
pädagogik/ 
Sonstige 
Dekorations- 
werkstätten 
Stunden 24.600 10.760 14.250 1.550 
TEUR 1.673 732 969 105 
Kostüm- 
werkstätten 
Stunden  23.100 15.500 16.000 2.500 
TEUR 1.273 854 882 138 
Die Werte wurden auf Basis der geplanten Vollkosten ermittelt und in die Spartenplanung ein-
gestellt. Darüber hinaus werden Werkstattl eistungen in geringem Umfang auch von anderen 
Abteilungen der Oper Leipzig abgenommen. 
Die Aufwendungen für Energielieferungen  bewegen sich trotz deutlich reduziertem Ver-
brauch auf hohem Niveau. Die Strompreisreduzierungen werden voraussichtlich durch höhere 
Wärmekosten ausgeglichen, sodass per Saldo keine Entlastung zu erwarten ist. 
Diese Annahme basiert auf der aktuellen Vertragslage und dem Verbrauchsverhalten der Vor-
jahre. Aufgrund der Marktentwicklung – etwa durch CO ₂-Bepreisung, steigende Netzentgelte 
und geopolitische Faktoren – ist eine belastbare Prognose jedoch nur eingeschränkt möglich. 
Zusätzliche kurzfristige Einsparungen gelten aus Sicht des Eigenbetriebs als nicht realisierbar, 
da bereits in den Vorjahren umfangreiche Maßnahmen zur Verbrauchsoptimierung umgesetzt 
wurden, die den Kostenanstieg deutlich abgemildert haben. 
Die in den bezogenen Leistungen ausgewiesenen Honoraraufwendungen für selbständige 
Gastkünstler, Aushilfen und Bühnenmusik etc. wurden auf Basis des aktuellen Planungsstan-
des der Inszenierungen und geplanten Veranstaltungen kalkuliert. Die Mittel für Gastkünstler 
und externe Mitwirkende wurden in der Gesamtplanung äußerst restriktiv angesetzt. Umfang-
reiche Budgets für Doppelbesetzungen zur Kompensation krankheitsbedingter Ausfälle o.ä. 
wurden nicht berücksichtigt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass zur Sicherung des 
Veranstaltungsbetriebes zusätzlich Honorarkräfte engagiert werden müssen.  Die Aufwendun-
gen für engagierte Gäste kommen in den bezogenen Leistungen (selbständige Gäste) sowie 
im Personalaufwand (unständig Beschäftigte) zum Tragen. Hierzu wird auf Punkt 3.6 (Perso-
nalaufwand) verwiesen.  
Der geplante Aufwand für die in Anspruch genommene Orchesterleistung beruht auf der ver-
traglichen Vereinbarung mit dem Gewandhaus zu Leipzig. Die Aufwendungen entsprechen 39 
% der für das Orchester insgesamt durch das Gewandhaus geplanten Kosten unter Berück-
sichtigung von Tarifsteigerungen. Die Aufwendungen für die in Anspruch genommenen 
Dienste des Gewandhausorchesters im Opernhaus betragen mittlerweile T€ 10.570 und sind 
in den letzten drei Jahren um 13% gestiegen. Das Gewandhaus zu Leipzig erhöhte für 2026 
im Vergleich zu früheren Prognosen insbesondere die nicht tarifbedingten Personalaufwen-
dungen bei sonst nahezu gleichbleibenden Kosten für etwaige Aushilfen/ Honorarkräfte. Der 
durch die Oper Leipzig zutragende Mehraufwand beträgt letztlich rd. T€ 170.  Eine Kompen-
sation der Aufwandssteigerungen erhält die Oper Lei pzig lediglich für die tarifbedingten Ef-
fekte.  
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Die übrigen bezogenen Leistungen in Höhe von T€ 985 betreffen im Wesentlichen die Auf-
wendungen für Servicepersonal (T€ 384), die Nutzung des MDV (T€ 168), Kosten des Ticket-
systems (T€ 113) sowie die Feuerwehr- und Brandschutzdienste (T€ 78). Der Aufwand je Ti-
cket für die Nutzung des ÖPNV der Besucher der Oper Leipzig steigt zur Spielzeit 2025/2026 
von € 0,87 auf € 0,98, d.h. um 13%. Die Oper Leipzig hat sich aus wirtschaftlichen Erwägungen 
heraus entschieden, das ÖPNV-Nutzungsangebot für ihr Publikum zunächst auf die Spielzeit 
2025/2026 zu beschränken. Die Branddirektion Leipzig hat ebenso für ihre Dienstleistungen 
eine preis- und leistungsbedingte Aufwandserhöhung angekündigt, sodass die kalkulierten 
Kosten hierfür im Vergleich zu den Vorjahren erheblich angehoben wurden.   
Darüber hinaus wurden u.a. Aufwendungen für den wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb (T€ 44) 
und den Kinder- und Jugendchor (T€ 70) berücksichtigt. Die Positionen betreffen Leistungen, 
die direkt mit der Durchführung des Spielbetriebs zusammenhängen bzw. in ursächlichem Zu-
sammenhang mit der Erzielung der Betriebsleistung stehen. Neben Preisentwicklungen der 
Leistungserbringer sind sie deshalb vor allem besucher- und vorstellungsabhängig. 
 
3.6. Personalaufwand 
Der Personalaufwand beinhaltet neben den Aufwendungen für das festangestellte Personal 
(T€ 48.554) auch die Vergütungen für nicht selbstständig unständig beschäftigtes Personal 
(T€ 1.992) und setzt sich im Einzelnen (sow ie nachrichtlich ausgewiesenen Selbständige 
Gäste) wie folgt zusammen: 
Gäste - in T€ -  Ist 2024 Erw. 2025 Plan 2026 
Honorare - Selbständige Gäste 1.669 1.265 1.032 
Personalaufwand unständig Beschäftigte* 2.492 2.523 1.992 
Lohn/ Gehalt 2.194 2.180 1.620 
Soziale Abgaben 298 343 371 
GESAMT 4.161 3.788 3.023 
        
Fest Angestellte - in T€ -  Ist 2024 Erw. 2025 Plan 2026 
Lohn/ Gehalt 35.830 36.332 39.118 
Soziale Abgaben 9.073 9.559 9.437 
GESAMT 44.904 45.892 48.554 
* kurzfristig, spielplanabhängig Beschäftigte (Statisten, Gastsolisten, Zusatzchor u. ä. sowie Aushilfen) 
Aufgrund einer erhöhten, altersbedingten Perso nalfluktuation sowie auslaufender Teilzeitver-
träge werden Strukturen und Arbeitsplätze an die aktuellen Bedarfe angepasst. Hierfür wurde 
bereits in 2024 für 2026 eine Erhöhung der Stellenanzahl um 0,91 VZÄ berücksichtigt und 
genehmigt.   
Die Berechnung des Personalaufwandes fußt grundsätzlich auf dem Personalbedarf entspre-
chend der zu besetzenden Personalstellen im Wi rtschaftsjahr 2026. Der Stellenplan für das 
Jahr 2026 enthält 663,87 Planstellen bzw. Vollzeitäquivalente (VZÄ), darunter 195 Teilzeitstel-
len. Die verstärkte Nachfrage nach Möglichkeiten der Teilzeitarbeit erstreckt sich über alle Ab-
teilungen und Bereiche. 
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In die Planung des Personalaufwandes sind sämtliche Tarifabschlüsse bis 2025 eingeflossen. 
Für die Folgejahre wurde ab April 2027 eine jährliche Tarifsteigung von 2,5 % unterstellt. 
Aufgrund der voraussichtlich sehr hohen operativen Verluste im Planungszeitraum wurden im 
Personalaufwand, als die größte Kostenposition des Eigenbetriebes, diverse Kürzungen vor-
genommen. Zunächst erfolgte eine Reduktion um fünf VZÄ gegenüber dem Stellenplan um 
die zu erwartende Aufwandsreduktion durch Langzeiterkrankungen oder die Inanspruch-
nahme von Elternzeiten teilweise abzubilden. Darüber hinaus sollen freiwerdende Stellen und 
aktuell nicht abgedeckte Aufgabenbereiche nach eingehender Prüfung ggf. zeitweise nicht 
nachbesetzt werden. Hierfür erfolgte eine weitere, pauschale Reduzierung des Personalauf-
wandes, wodurch sich rechnerisch in etwa neun zusätzliche, nicht besetzte Stellen ergeben.  
Des Weiteren wird zur Reduzierung des Gastetats eine intensivere Vernetzung der Ensembles 
der verschiedenen Sparten angestrebt, sodass die Besetzung spezieller Rollen ggf. durch fest 
angestellte Ensemble-Mitglieder erfolgen kann.  
In Summe ergibt sich eine jährliche Reduktion des geplanten Aufwandes für das Festpersonal 
von rund T€ 1.100 in 2026 – 2029. Damit erhöht sich das Risiko, aufgrund von Mehrbelastun-
gen des vorhandenen Personals, die Qualität der Geschäftsprozesse und Abläufe zu gefähr-
den und somit weitere krankheitsbedingte Personalausfälle kompensieren zu müssen.  
Gemäß Ratsbeschluss VII-A-02228 werden im Wirtschaftsplan die wesentlichen Handlungs-
schwerpunkte der Gleichstellungsbeauftragten (vormals Frauenbeauftragte) ausgewiesen. Zu 
den allgemeinen Tätigkeitsschwerpunkten zählen einerseits die Umsetzung des Kinderschutz-
konzepts für Kinder und Jugendliche, die an Produktionen der Oper Leipzig beteiligt sind, die 
Teilnahme an Vorstellungsgesprächen sowie die k ontinuierliche Begleitung künstlerischer 
Prozesse mit dem Ziel, Gleichstellung dauerhaft zu gewährleisten. In der Oper Leipzig spie-
geln sich darüber hinaus Handlungsschwerpunkte in Rollen- und Beziehungskonflikten inner-
halb einer Organisationseinheit sowie in Entscheidungs- und Verteilungskonflikten auf Füh-
rungsebene wider. Aufgrund allgegenwärtiger globaler Entwicklungen sind zunehmende Be-
lastungssituationen und Ungleichbehandlungsgefühle sowie Zukunftsängste zu verzeichnen. 
Im Rahmen des Betrieblichen Gesundheitsmanagements (psychische Gefährdungsbeurtei-
lungen, betriebliches Eingliederungsmanagement) wirkt die Gleichstellungsbeauftragte der 
Oper Leipzig umfangreich mit, wohingegen Konflikts tellungen hinsichtlich  der Vereinbarkeit 
von Familie und Beruf aufgrund der von der aktuellen Personalführung gegebenen bestmögli-
chen Bedingungen keinen Handlungsschwerpunkt bilden. Seit 2024 ist die Oper Leipzig nach 
den Standards von „berufundfamilie“ als familienfreundlicher und lebensphasenbewusster Ar-
beitgeber zertifiziert.  
19 von 42 in Zusammenstellung
3.7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 
(T€) Ist 
2024 
Erw. 
2025 
Plan 
2026 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 8.339 8.622 11.215 
Instandhaltungen 3.299 3.592 5.930 
- lfd. Geschäftsbetrieb 1.071 1.360 1.359 
- (geförderte) Großmaßnahmen Instandhaltung 2.228 2.232 4.571 
Verwaltungsaufwand 532 622 691 
Werbeaufwand 776 600 645 
Mieten 1.181 1.267 1.326 
Übrige 2.551 2.540 2.624 
 
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen belaufen sich im Wirtschaftsjahr 2026 aufgrund 
umfangreicher Maßnahmen zur Kostenreduzierung auf einem gleichbleibenden Niveau.  
Für Maßnahmen der Instandhaltungen im laufenden Geschäftsbetrieb  werden im Wirt-
schaftsjahr 2026 insgesamt T€ 1.359 geplant. Davon entfallen T€ 823 auf vorgeschriebene 
Wartungen/ TÜV von technischen Anlagen sowie Leistungen aus Wartungsverträgen, T€ 80  
auf die Instandhaltung von Musikinstrumenten sowie T€ 456 auf notwendige laufende Repa-
raturen zur Gewährleistung des Geschäftsbetriebes in allen Bereichen der Oper Leipzig. Zur 
weiteren Abmilderung des voraussichtlichen Jahresfehlbetrages wurden nicht zwingend not-
wendige und verschiebbare Instandsetzungen und Reparaturen zurückgestellt, sodass ein um 
T€ -161 reduzierter laufender Instandhaltungsaufwand angesetzt wurde.  
Aufgrund des Denkmalschutzes der drei Gebäude Opernhaus, Musikalische Komödie sowie 
der Theaterwerkstätten, sind die notwendigen Instandhaltungen per se mit durchaus höheren 
Auflagen und Aufwendungen verbunden. So muss nicht nur die Bausubstanz der Häuser auf-
rechterhalten werden, sondern ebenso im Opernhaus und der Musikalischen Komödie ein 
funktionierender und zeitgemäßer Vorstellungsbet rieb sowie in den Theaterwerkstätten ein 
reibungsloser Werkstattbetrieb gewährleistet sein.  
Zu den Großmaßnahmen der Instandsetzung wird des Weiteren auf den Punkt 5.3 (Investitio-
nen und Instandhaltungen) verwiesen. 
Der Verwaltungsaufwand (T€ 691) enthält im Wesentlichen Aufwendungen für die digitale 
Abwicklung von Geschäftsprozessen (T€ 462), die digitale Archivierung (T€ 62) und Tele-
kommunikation (T€ 82). Die fortschreitende Digitalisierung des Geschäftsbetriebes wird 
maßgeblich zu steigenden Verwaltungsaufwendungen, insbesondere für die in Anspruch ge-
nommenen Dienstleistungen des kommunalen IT-Anbieters Lecos GmbH, führen.  
Im Verwaltungsaufwand wurden Kosteneinsparpotentiale i.H.v. T€ 27 herausgearbeitet und 
umgesetzt.   
Der geplante Werbeaufwand wurde ebenso zur Verlustreduzierung drastisch gesenkt. Insbe-
sondere die geplanten Budgets zur Festivalvermarktung wurden aufgrund fehlender Finanzier-
barkeit gekürzt (T€ -29).  
Die Aufwendungen für Mieten (T€ 1.326) beinhalten u.a. Gebäudemieten (T€ 781), Mieten für 
Bürotechnik (T€ 474) und Produktionstechnik (T€ 39). Auch hier sollen Kostensenkungspoten-
tiale i.H.v. T€ 33 gehoben werden.  
20 von 42 in Zusammenstellung
  
  
 
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Die übrigen sonstigen betrieblichen Aufwendungen (T€ 2.624) enthalten im Wesentlichen 
Aufwendungen für die Gebäudereinigung (T€ 603) und Bewachung (T€ 493), Mietnebenkos-
ten (T€ 197), Versicherungsbeiträge (T€ 146), die Kosten für die Vergütungsabrechnung (T€ 
283) und Weiterbildungen (T€ 150). Aus organisatorischen und betriebswirtschaftlichen Über-
legungen heraus wird die Personalabrechnung der Oper Leipzig der Lecos GmbH übertragen.  
Der vorgegebene Wechsel des arbeitsmedizinischen Dienstes zur St. Georg MVZ gGmbH 
bringt voraussichtlich erhebliche Kostensteigerungen mit sich.  
In Summe macht sich die verstärkte Nachfrage nach Teilzeit-Arbeitsmodellen auch in den 
sonstigen betrieblichen Aufwendungen bemerkbar, da u.a. teilweise mehrere Softwarelizen-
zen und Bürotechnik benötigt werden und pauschale Abrechnungsvergütungen ggf. mehrfach 
pro Stelle anfallen.  
Darüber hinaus kommen hier ebenso Preissteigerungen von Dienstleistern zum Tragen. Die 
umfangreiche Umstellung der Reinigungszyklen und -intervallen, die Verschiebung von Maß-
nahmen im Rahmen der Mitarbeiterbindung und Gesundheitsförderung sowie Einsparungen 
im Bewerberaufwand haben eine Reduzierung des ursprünglich geplanten übrigen sonstigen 
betrieblichen Aufwand i.H.v. T€ 165 zur Folge.  
Der bevorstehende Intendanzwechsel wird erfahrungsgemäß Zusatzkosten mit sich bringen. 
Insgesamt wurden auf Basis erster Schätzungen für den Zeitraum 2026 – 2028 T€ 750 für zu 
zahlende Abfindungen (Personalaufwand), sonstige Leistungen (Materialaufwand) sowie 
sonstige betriebliche Aufwendungen in den Planungen berücksichtigt.  
 
3.8. Spartenplanung 
Die Spartenplanung der Oper Leipzig orientiert sich an einer verursachungsgerechten Zuord-
nung der Erträge und Aufwendungen im Betriebsprozess.  
Die Hauptsparten gliedern sich in Oper, Ballett, Musikalische Komödie, Sonstige künstlerische 
Genres, Kinderchor/ Theaterpädagogik, Vermietung/ Wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb, Neut-
raler Bereich, Allgemeine Bereiche und Öffentlichkeitsarbeit/ Vertrieb. Die Hilfssparten sind 
Dekorations- und Kostümwerkstätten, Allgemei ne künstlerische Bereiche, Kunst Opernhaus, 
Gebäude Opernhaus und Gebäude Musikalische Komödie.  
Den Hauptsparten wurden alle Erträge und Aufwendungen zugeordnet, die in direkter Abhän-
gigkeit von der Menge der Leistungserbringung (z. B. Anzahl Vorstellungen, Besucher) stehen. 
Weiterhin enthalten die Sparten ihnen direkt zuordenbare fixe Kosten (z. B. fest angestelltes 
Solistenensemble). 
Eine interne Verrechnung zwischen den Sparten erfolgte nur im Zusammenhang mit den 
Werkstattleistungen, da sie als eigenes Profitcenter Leistungen sowohl für die Oper Leipzig 
als auch für externe Abnehmer erbringen. Grundlage der Verrechnung sind geplante Arbeits-
stunden für die jeweiligen Abnehmer. 
Die Hilfssparte Kunst Opernhaus enthält Aufwendungen und Erträge, die durch die Sparten 
Oper und Ballett verursacht sind, sich jedoch keiner eindeutig zuordnen lassen (z. B. Aufwen-
dungen Gewandhausorchester). 
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Die Hilfssparte Kunst Allgemein enthält Aufwendungen und Erträge, die im Zusammenhang 
mit der Erstellung und Vermarktung der künstlerischen Leistungen stehen, aber keiner Sparte 
direkt zurechenbar sind.  
Der neutrale Bereich enthält Aufwendungen und Erträge, die keine Auswirkungen auf das Er-
gebnis haben (z. B. im Zusammenhang mit investiven Zuweisungen) oder nicht abhängig vom 
Prozess der Leistungserbringung sind (Finanzergebnis). 
Die Sparten erreichen ohne die Aufteilung der Zuweisungen zum laufenden Betrieb folgende 
Ergebnisse:  
(T€) Plan 
2026 
Oper -11.480 
Ballett -4.043 
Kunst Opernhaus -13.020 
Musikalische Komödie -14.201 
Sonstige künstlerische Genres -133 
Kinderchor/ Theaterpädagogik -752 
Kunst Allgemein -1.498 
Öffentlichkeitsarbeit/ Vertrieb -1.994 
Werkstätten 0 
Gebäude Opernhaus -8.775 
Gebäude Musikalische Komödie -1.041 
Allgemeine Bereiche -5.708 
Neutrales Ergebnis -245 
Vermietung/ Wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb 315 
Gesamt -62.575 
 
In den geplanten Spartenergebnissen spiegeln sich insbesondere spielplanbedingte Effekte 
wider. 
 
4. Erläuterungen zum Finanz-/ Liquiditätsplan sowie zur Planbi-
lanz 
Die Finanz- und Liquiditätsplanung der Oper Leipzig folgt im Wesentlichen der Entwicklung 
der Gewinn- und Verlustrechnung. Mit Ausnahme der Abschreibungen, der Erträge und Auf-
wendungen aus der Entwicklung der Sonderposten, der Zinsen sowie weitere sonstige Erträge 
und Aufwendungen sind grundsätzlich alle Erträge und Aufwendungen zahlungswirksam.  
Die Oper Leipzig verfügt gegenwärtig durch nicht verbrauchte Rücklagen und Investitionsmittel 
noch über einen zwar rückläufigen, jedoch weiterhin hohen Finanzmittelbestandestand (Ende 
2024 T€ 15.061). Die investiven Sonderzuweisungen, welche dem Eigenbetrieb teilweise be-
reits in 2024 liquiditätswirksam für die Mittelverwendung in den Folgejahren 2025 und 2026 
zur Verfügung gestellt werden, begünstigen ebenso die kurzfristige Liquiditätsentwicklung.  
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Wirtschaftsplan 2026              Seite 1 9  |  2 3  
Infolge der deutlich negativ erwarteten Jahresergebnisse sowie der aus Eigenmitteln finanzier-
ten Investitionen ist die Liquiditätsentwicklung jedoch perspektivisch stark rückläufig und wird 
auf einem durchschnittlichen monatlichen Finan zmittelbestand von T€ 3.000 bis T€ 7.000 in 
2026 erwartet. Der monatliche Liquiditätsbedarf liegt in der Regel bei rd. T€ 4.500 bis T€ 6.500.  
Entgegen den Festlegungen in der Finanzierungsvereinbarung wurde der liquiditätswirksame 
Ausgleich der Tariferhöhungen über städtische Mittel im Jahr des Entstehens abgebildet. Eine 
Vorfinanzierung der tarifbedingten Mehraufwendungen i.H.v. T€ 6.100 – T€ 12.600 p.a. ist 
nicht möglich.  
Die Abforderungen von Zuweisungen bei der Stadt Leipzig orientieren sich am monatlichen 
Bedarf und werden kurzfristig in Abhängigkeit der aktuellen Liquiditätssituation gesteuert. Die 
Liquidität des Eigenbetriebs weist zumindest auf Jahressicht bis 2027 noch eine positive 
Reichweite aus.  
Die mittelfristige Liquiditätslage der Oper Leipzig wird jedoch infolge des enormen Er-
trags- und Kostendrucks sowie der anstehenden Investitions- uns Instandhaltungsaus-
gaben als deutlich angespannt eingeschätzt. Der Eigenbetrieb verfügt perspektivisch 
spätestens ab 2028 nicht mehr über die notwendige Liquidität um den geregelten Ge-
schäftsbetrieb aufrechtzuerhalten. Nach aktueller Planung ist daher der Eigenbetrieb 
auf weitere Liquidität (z.B. Kassenkredite) angewiesen, um die entstehenden Zahlungs-
verpflichtungen bedienen zu können.  
Das Anlagevermögen wird sich nach aktueller Planung aufgrund fehlender investiver Mittel 
rückläufig entwickeln, d.h. die abschreibungsbedingten Wertminderungen des Anlagevermö-
gens können nicht durch adäquate (Ersatz-)Investitionen kompensiert werden.  
Der Bestand an Vorräten, Forderungen und Verbindlichkeiten aus dem laufenden Geschäfts-
betrieb und sonstigen Vermögensgegenständen ist im Wesentlichen konstant geplant. Die 
Oper Leipzig weist keine langfristigen Forderungen aus.  
Zum Planungszeitpunkt ist das Jahresergebnis des Wirtschaftsjahres 2024 bereits festgestellt. 
Ebenso wurde in der Planbilanz 2026 die fristgemäße, gesetzlich vorgeschriebene Feststel-
lung der Jahresergebnisse und entsprechende Ergebnisverwendung im jeweils darauffolgen-
den Wirtschaftsjahr berücksichtigt.  
Die rückläufige Entwicklung des Eigenkapitals hat folgende Ursachen: 
- Hohe, negative Jahresergebnisse und dam it im Zusammenhang vollständiger Ver-
brauch von Ergebnisvorträgen und Gewinnrücklagen 
- Verbrauch sämtlicher Investitionsrücklagen für größere Invest-Projekte  
- Kapitalentnahmen durch Anwendung des Krei slaufmodells (bei gleichzeitigen er-
tragswirksamen, städtischen Zuweisungen) 
Für Ergebnisbelastungen durch Abschreibungen ohne entsprechende Auflösung von Sonder-
posten und Instandhaltungen stehen planmäßig zweckgebundenen Gewinnrücklagen zur Ver-
fügung. Die bestehenden Ergebnisvorträge reichen bereits 2025 nicht mehr aus, um die ge-
planten verbleibenden operativen Verluste zu decken. Ein Ausgleich der negativen, operativen 
Verluste innerhalb des Gültigkeitszeitraumes der Finanzierungsvereinbarung ist – trotz um-
fangreicher Maßnahmen zur Ergebnissteigerung in 2024 - 2026 - ebenso nicht vollumfänglich 
möglich.  
 
 
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In der Planung wurde folgende Verwendung der Jahresergebnisse unterstellt:   
(T€) Ist 
2024 
Erw. 
2025 
Plan 
2026 
Plan 
2027 
Plan 
2028 
Plan 
2029 
Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -1.064 -2.290 -3.121 -3.378 -2.907 -2.500 
Verwendung Gewinnrücklagen 593 1.880 599 627 587 556 
Verwendung Ergebnisvorträge 471 333 0 0 0 0 
verbleibender Verlust 0 -76 -2.522 -2.751 -2.320 -1.944 
 
5. Mittelfristplanung 
5.1. Wirtschaftliche Planung 
Von einer Entspannung der wirtschaftlichen Gesamtsituation kann im Hinblick auf die städti-
sche Haushaltslage sowie die weiteren externen Unwägbarkeiten und Rahmenbedingungen 
mittelfristig nicht ausgegangen werden. Die ausgemachten, strukturellen Defizite lassen sich 
auch mittelfristig nicht nur durch die veranschlagten Einsparmaßnahmen ausgleichen.  
Darüber hinaus ist die zukünftige künstlerische Ausrichtung aufgrund des anstehenden Inten-
danzwechsels derzeit noch nicht abschließend bewertbar. Entsprechend können zum aktuel-
len Zeitpunkt noch keine verbindlichen inhaltlichen oder budgetären Planvorgaben formuliert 
werden. Die mittelfristige Planung der Oper Leipzig basiert daher weitestgehend auf einer Fort-
schreibung der Planwerte 2026.  
Eine deutliche Steigerung der Umsatzerlöse, insbesondere der Besucherzahlen, ist unter den 
aktuellen Rahmenbedingungen nicht realistisch. Um die Auswirkungen stetig ansteigender 
Sachkosten zumindest teilweise kompensieren zu können, wurde – nach den Anpassungen in 
2024/2025 sowie 2026/2027 – eine weitere Erhöhung der Ticketpreise zur Saison 2028/2029 
in der Planung berücksichtigt. Nichtsdestotrotz wurde für die Leistungsdaten eine positive Ent-
wicklung unterstellt.  
In den Zuweisungen zum laufenden Betrieb ist die vollständige Übernahme von geplanten 
tarifbedingten Personalkostensteigerungen in Höhe von 2,5% durch die Stadt Leipzig enthal-
ten. Darüber hinaus wurden die in der Finanzierungsvereinbarung für 2026 angesetzten Zu-
weisungsbeträge in den Folgejahren fortgeschrieben sowie der Beitrag zur städtischen Haus-
haltskonsolidierung aus 2027 auch in den Jahren 2028 und 2029 zum Abzug gebracht.  
Eine durchschnittliche Sachkostensteigerung von rd. 1-2% p.a. wurde berücksichtigt.  
 
5.2. Leistungsdaten 
Unter der Annahme eines positiv verlaufenden Besucher- und Umsatztrends über das Jahr 
2026 hinaus geht die Oper Leipzig für die darauffolgenden Geschäftsjahre 2027 – 2029 von 
einem künstlerischen Leistungsangebot wie folgt aus:  
 Oper: 4 Neuproduktionen und in Summe ca. 85 Vorstellungen im großen Saal des 
Opernhauses, darüber hinaus weitere Veranstaltungen, beispielweise im Konzertfoyer 
des Opernhauses, 
 Ballett: 3-4 Neuproduktionen und in Summe ca. 45 Vorstellungen im großen Saal des 
Opernhauses, darüber hinaus weitere Veranstaltungen an Kleinspielorten, 
24 von 42 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2026              Seite 2 1  |  2 3  
 Musikalische Komödie: 3-4 Neuproduktionen und in Summe circa 130 Vorstellungen 
im großen Saal des Hauses Dreilinden, darüber hinaus weitere Veranstaltungen, bei-
spielsweise im Venussaal der Musikalischen Komödie. 
Die vorgesehene Anzahl an Vorstellungen auf der großen Bühne des Opernhauses der Spar-
ten Oper und Ballett dient als Orientierungshilfe für die allgemeine Veranstaltungsdisposition. 
Perspektivisch ist vorgesehen, eine flexiblere Verteilung zwischen den beiden Sparten im Rah-
men der verfügbaren Ressourcen zu ermöglichen, um auf kurzfristige Entwicklungen und An-
forderungen angemessen reagieren zu können. 
Die Auslastungs- und Besucherzahlen bleiben - aufgrund der noch nicht absehbaren künstle-
rischen Neuausrichtung in Verbindung mit dem anstehenden Intendanzwechsel - vorerst weit-
gehend unverändert. Die Überlegungen zur inhaltlichen Ausrichtung und Disposition der für 
2028 angedachten Verdi-Festtage müssen ebenso noch finalisiert werden.  
Die geplanten Anpassungen der Entgeltordnung zur Spielzeit 2026/2027 sowie 2028/2029 
führen gegenüber dem Preisniveau von 2023 zu einer Erhöhung der durchschnittlichen Ticket-
preise um rd. 32 % bis 2029.  
Aufgrund der Größe der Inszenierungen und der damit verbundenen Kostenstruktur spielen 
Gastspiele mittel- bis langfristig nur eine untergeordnete Rolle. Die Akquise von Gastspiel-
Engagements beschränkt sich mittelfristig aufgrund des hohen Kostendrucks auf die Sparte 
Ballett.  
Die Ausnutzung der vorhandenen Vermietungspotentiale von Räumlichkeiten der Oper Leipzig 
liegt bereits in 2026 auf einem hohen Niveau. In den Folgejahren ist – auch aufgrund der vo-
raussichtlichen, erheblichen Preisanhebung für Nutzungsüberlassungen - keine deutliche In-
tensivierung der Vermietungsdisposition zu erwarten.  
 
5.3. Investitionen und Instandhaltungen 
Der Investitionsplan enthält alle Anschaffungen und Baumaßnahmen, die zu aktivierungsfä-
higem Anlagevermögen führen. Der Instandhaltungsplan berücksichtigt Maßnahmen, die in 
die Gewinn- und Verlustrechnung als Aufwand eingehen. Die Finanzierung erfolgt aus Eigen-
mitteln der Oper, aus Mitteln des städtischen Finanz- und Ergebnishaushaltes sowie aus För-
dermitteln.  
Die Oper Leipzig plant mit folgenden, deutlich reduzierten zahlungswirksamen Zuweisungen 
der Stadt Leipzig für Investitionen und Großinstandhaltungen: 
- Jährliche Investitionen in bewegliches Anlagevermögen T€ 60 
- Zusätzliche investive Mittel insgesamt T€ 2.753, u.a. für das Upgrade auf S4/ 
HANA, die Erneuerung der Ton- und Beschallungsanlage im Opernhaus und di-
verse Bauprojekte (Beleuchtungsanlage, Brandschutz) in den Gebäuden der The-
aterwerkstätten  
- Großinstandhaltungen: 2025 - 2029 je T€ 2.000.  
Ab 2028 stehen demnach der Oper Leipzig lediglich T€ 60 p.a. für investive Zwecke zur 
Verfügung. Dies ist im Hinblick auf die Erhaltung der drei denkmalgeschützten Gebäude 
sowie die Gewährleistung eines reibungslosen Veranstaltungs- und Produktionsbetrie-
bes (insb. der Bühnen- und Veranstaltungstechnik) nicht ausreichend und gefährdet die 
Betriebsfähigkeit der Oper Leipzig.  
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Wirtschaftsplan 2026              Seite 2 2  |  2 3  
Nach voraussichtlichem Abschluss der umfangreichen Erneuerung der Inspizientenanlage im 
Opernhaus in 2025 müssen weitere Großprojekte angegangen werden, welche einen unein-
geschränkten und zeitgemäßen Proben- und Veranstaltungsbetrieb in den Spielstätten der 
Oper Leipzig dauerhaft gewährleisten sollen. Nach der Halbierung der in Aussicht gestellten 
Zuweisungen der Stadt Leipzig für investive Zwecke wurden die anstehenden Projekte und 
Maßnahmen neu priorisiert.   
Sowohl die Ton- und Beschallungsanlage als auch die derzeit eingesetzte Dimmertechnik im 
Opernhaus entsprechen nicht mehr dem heutigen Standard, sind stark ausfallgefährdet und 
bedürfen einer dringenden Erneuerung. Die Umsetzung der investiven Maßnahmen sind nur 
außerhalb des laufenden Vorstellungsbetriebes möglich und sollen daher während der Spiel-
zeitpause in 2026 durchgeführt werden. Für die Erneuerung der Dimmeranlage werden För-
dermittel aus dem bundesweiten Förderprogramm „Investitionen in national bedeutsame Kul-
tureinrichtungen in Deutschland“ beantragt. Eine erste Interessensbekundung wurde vom För-
dermittelgeber positiv votiert. 
In der Mittelfristplanung sind die Kosten für das Upgrade von dem aktuell im Einsatz befindli-
chen SAP-Release auf SAP S/4 HANA in Höhe von geschätzten T€ 965 – finanziert über 
städtische Sonderzuweisungen - enthalten. Der Eigenbetrieb strebt vereinbarungsgemäß eine 
gemeinsame Umstellung auf die neue SAP-Version im Zuge des gesamtstädtischen System-
wechsel in 2026/ 2027 an. 
Im Rahmen der Priorisierung unabdingbarer Investitionen ist in den Theaterwerkstätten vor-
rangig die Erneuerung der Sprinkleranlage zur Wahrung des Brandschutzes vorgesehen. Zu-
dem ist eine umfassende Modernisierung der bestehenden Beleuchtungsanlage erforderlich.  
In den Theaterwerkstätten stehen ebenso dringende Instandsetzungsmaßnahmen an, um eine 
fortwährende Arbeitsfähigkeit und Arbeitssicherheit zu gewährleisten (Erneuerung der elektro-
anlagen, Erneuerung der Innenhof-Fassade sowie des Innenhof-Daches und der Fenster, wei-
tere Brandschutzmaßnahmen). Insgesamt sind im Betrachtungszeitraum Instandhaltungsauf-
wendungen für die weitere Betriebsfähigkeit der Theaterwerkstätten in Höhe von rund T€ 
5.687 vorgesehen.  
Darüber hinaus sind diverse Instandsetzungen im Opernhaus (Heizungsanlage, Sanitäranla-
gen, Lastmessung Bühne, Bühnenboden, Aufzüge, Notbeleuchtung) sowie in den übrigen Ge-
bäuden des Eigenbetriebes geplant. Die bestehende Heizungsanlage im Opernhaus ist tech-
nisch überaltert, wenig energieeffizient und zunehmend störanfällig. Eine Erneuerung ist aus 
wirtschaftlicher und ökologischer Sicht dringend geboten, um den Energieverbrauch und damit 
Betriebskosten dauerhaft zu senken, die Betriebssicherheit zu gewährleisten und das allge-
meine Raumklima zu verbessern. Die Umsetzung dieser umfangreichen Baumaßnahme wird 
sich voraussichtlich über mehrere Jahre erstrecken.  
Ferner ist es ein erklärtes Ziel, die Gebäude und Räumlichkeiten der Dekorationswerkstätten 
in Gänze instand zu setzen und auf den vor Ort vorhandenen, freien Flächen ebenso ggf. die 
Kostümwerkstätten unterzubringen sowie Lagerflächen und Proberäume zu schaffen. Die Kos-
ten für die Umsetzung sind aktuell nicht im Wirtschaftsplan enthalten, da diese noch nicht kon-
kret beziffert werden können. Grundsätzlich wird angestrebt, einen großen Teil der Aufwände 
über Fördermittel zu finanzieren.  
Bei diversen Projekten kann zum aktuellen Zeitpunkt noch keine abschließende Beurteilung 
bzgl. der Klassifizierung als Investition oder als Instandhaltung erfolgen.  
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Wirtschaftsplan 2026              Seite 2 3  |  2 3  
Die bereits konsolidierten, d.h. halbierten Sonderzuweisungen in Höhe von T€ 2.753 wurden 
in der investiven Haushaltsplanung 2025/2026 der Stadt Leipzig für den Eigenbetrieb Oper 
Leipzig berücksichtigt.  
Weiterhin muss davon ausgegangen werden, dass auch zukünftig auf der Grundlage entspre-
chender Bauvorlagen dringende Projekte mit Sonderzuweisungen umgesetzt werden können, 
da aktuell noch bestehende Gewinnrücklagen bereits für laufende Projekte gebunden bzw. 
aufgebraucht sind und durch die insgesamt schwierige wirtschaftliche Situation der Oper 
Leipzig in den kommenden Jahren keine Eigenerwirtschaftung weiterer Investitionsmittel er-
wartet wird.  
 
Anlagen 
Anlage 1: Erfolgsplan/ Gewinn- und Verlustrechnung 
Anlage 2: Spartenplan 
Anlage 3: Leistungsdaten 
Anlage 4: Finanzplan 
Anlage 5: Liquidität 
Anlage 6: Haushaltsrelevante Positionen 
Anlage 7: Bilanz 
Anlage 8: Personalplan 
Anlage 9: Investitionsplan 
Anlage 10: Instandhaltungsplan 
27 von 42 in Zusammenstellung
A Erfolgsplan / GuV      2026   bis  2029
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. Angaben  in vollen TEUR 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
1. Umsatzerlöse 10.533 10.733 11.127 2.835 3.046 1.230 4.015 11.798 12.001 12.407
2. Bestandsveränderungen  F E / U E 1 5 200 0000000
   a) Bestandserhöhungen 227 0 0 0000000
   b) B e s t a n d s v e r m i n d e r u n g e n 7 500 0000000
3. Andere  aktivierte E i g e n l e i s t u n g e n 1 400 0000000
4. Sonstige  betriebliche Erträge 62.776 63.081 66.555 15.336 15.541 19.106 16.573 65.559 67.251 68.466
I. Gesamtleistung   73.475 73.814 77.682 18.171 18.587 20.336 20.589 77.357 79.252 80.873
5. Materialaufwand 16.074 16.460 16.284 4.273 3.989 3.380 4.642 16.897 17.304 17.524
   a) RHB und bezogene Waren 3.105 3.335 3.117 1.068 674 529 846 3.129 3.139 3.129
   b) bezogene Leistungen 12.970 13.125 13.167 3.205 3.315 2.851 3.797 13.768 14.165 14.395
6. Personalaufwand 47.396 48.415 50.546 12.759 12.869 12.236 12.682 51.977 53.320 54.508
   a) Löhne und Gehälter 38.025 38.512 40.738 10.288 10.397 9.843 10.211 41.924 42.978 43.925
   b) soziale Abgaben 9.371 9.902 9.808 2.471 2.471 2.394 2.471 10.052 10.342 10.583
       ‐ davon für Altersversorgung
7. Abschreibungen 2.716 2.641 2.739 648 651 677 763 3.073 2.752 2.692
   a) auf immat. AV und auf SAV 2.653 2.641 2.739 648 651 677 763 3.073 2.752 2.692
   b) auf VG des Umlaufvermögens  000 0000000
   c) S o n d e r v e r l u s t k o n t o 000 0000000
   d) auf G W G ' s 6 300 0000000
 ‐ davon außerplanmäßige Abschreibungen
8. Sonstige  betriebliche Aufwendungen 8.339 8.622 11.215 1.921 1.766 3.480 4.049 8.769 8.764 8.629
II. Zwischenergebnis ‐1.050 ‐2.324 ‐3.102 ‐1.430 ‐687 563 ‐1.547 ‐3.360 ‐2.888 ‐2.481
9. Erträge  aus Gewinnabführungsvertrag
10. Erträge  aus Beteiligungen
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
11. Erträge  aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
12. Sonstige  Zinsen und ähnliche E r t r ä g e 1 6 5 30 0000000
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
13. Abschr.  auf FAV und Wertpapiere des UV
14. Aufwendungen  aus Verlustübernahme
28 von 42 in Zusammenstellung
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. Angaben  in vollen TEUR 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
15. Zinsen  und ähnliche Aufwendungen  2 1 1 4 1 4 4444 1 4 1 4 1 4
‐ davon an verbundene Unternehmen
III. Finanzergebnis   ‐53 9 ‐14 ‐4 ‐4 ‐4 ‐4 ‐14 ‐14 ‐14
16. Steuern  vom Einkommen und vom E r t r a g 000 0000000
IV. Ergebnis  nach Steuern ‐1.054 ‐2.285 ‐3.117 ‐1.434 ‐691 559 ‐1.551 ‐3.374 ‐2.902 ‐2.496
17. Sonstige  S t e u e r n 1 055 2111555
Ergebnis ohne Ergebnisabführung ‐1.064 ‐2.290 ‐3.121 ‐1.436 ‐692 558 ‐1.551 ‐3.378 ‐2.907 ‐2.500
18. Ausgleichszahlung  an Minderheitsgesellsch.
19. Auf  Grund Gewinnabf.vertrages abgef. Gewinn
20. Erträge  aus Verlustübernahme
V. Jahresüberschuss/ ‐fehlbetrag  ‐1.064 ‐2.290 ‐3.121 ‐1.436 ‐692 558 ‐1.551 ‐3.378 ‐2.907 ‐2.500
21. Gewinn ‐/Verlustvortrag aus Vorjahr
22. Entnahme  Rücklagen
23. Einstellung  Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust ‐1.064 ‐2.290 ‐3.121 ‐1.436 ‐692 558 ‐1.551 ‐3.378 ‐2.907 ‐2.500
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 74.555 76.157 80.803 19.607 19.279 19.777 22.140 80.736 82.159 83.373
Gesamterträge 73.491 73.867 77.682 18.171 18.587 20.336 20.589 77.357 79.252 80.873
29 von 42 in Zusammenstellung
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. Angaben  in vollen TEUR 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
1. UP  Umsatzerlöse 10.533 10.733 11.127 2.835 3.046 1.230 4.015 11.798 12.001 12.407
davon Eintrittskarten 6.746 6.696 7.246 1.878 2.074 418 2.875 7.801 7.952 8.244
davon Leistungsverrechnung 2.472 2.617 2.775 707 707 654 707 2.837 2.902 2.968
davon G a s t s p i e l e 2 0 1 7 1 1 1 0830 1 1 1 1 1 1
davon Mieten, Pachten u. ä. 617 681 601 142 90 114 255 684 684 684
davon Programmhefte und Druckerzeugnisse 84 82 81 24 24 8 24 82 84 86
davon Werbung/Merchandising 94 108 81 1 78 1 1 81 81 81
davon übrige 500 378 332 82 66 32 153 302 287 332
4. UP  Sonstige betriebliche Erträge 62.776 63.081 66.555 15.336 15.541 19.106 16.573 65.559 67.251 68.466
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishausha 58.431 58.740 60.185 14.877 15.127 14.877 15.303 61.466 63.438 64.682
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishausha 2.143 2.217 4.571 50 0 3.800 721 2.000 2.000 2.000
davon P r o j e k t f ö r d e r m i t t e l 6 0 1 10 0000000
davon Fördermittel B a u m a ß n a h m e n 8 5 1 50 0000000
davon Auflösungen SoPo 1.639 1.633 1.714 402 402 422 488 2.018 1.738 1.709
davon periodenfremde E r t r ä g e 1 7 5 3 6 80 0000000
davon Arbeitsfördermaßnahmen u. ä . 8 1 1 80 0000000
davon S p e n d e n 5 94 86 0 0 5 05 55 05 05 0
davon ü b r i g e 9 2 3 1 2 5 6666 2 5 2 5 2 5
davon Corona‐B e i h i l f e n 000 0000000
davon S o n s t i g e 1 100 0000000
5a. UP  RHB und bezogene Waren 3.105 3.335 3.117 1.068 674 529 846 3.129 3.139 3.129
davon Dekoration 348 326 375 159 67 97 53 380 380 380
davon Kostüme 320 297 371 148 71 95 57 381 381 381
davon Inszenierungsbedarf 291 550 253 69 79 27 78 250 250 250
davon Betriebsbedarf 169 145 138 38 36 28 36 138 148 138
davon Energie/Wasser/Wärme 1.720 1.760 1.712 574 341 255 542 1.712 1.712 1.712
davon übrige 256 257 268 80 80 27 80 268 268 268
30 von 42 in Zusammenstellung
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. Angaben  in vollen TEUR 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
5b. UP  bezogene Leistungen 12.970 13.125 13.167 3.205 3.315 2.851 3.797 13.768 14.165 14.395
 davon Honorare 1.669 1.265 1.032 247 346 72 367 1.268 1.343 1.343
 davon Orchesterleistung 9.883 10.160 10.570 2.642 2.642 2.642 2.642 10.860 11.160 11.420
davon Aufwand G a s t s p i e l e 3 6 53 0300333
davon Notenmaterial, Tantiemen, GEMA 544 581 578 52 59 51 416 570 569 569
davon übrige 870 1.055 985 264 265 85 371 1.068 1.090 1.061
8. UP  Sonstige betriebliche Aufwendungen 8.339 8.622 11.215 1.921 1.766 3.480 4.049 8.769 8.764 8.629
davon Instandhaltung lfd. Geschäft 1.071 1.360 1.359 282 287 504 285 1.359 1.359 1.359
davon Instandhaltung Großmaßnahmen Ergebnis 2.228 2.232 4.571 259 230 1.716 2.366 2.000 2.000 2.000
davon Verwaltungsaufwand 532 622 691 225 164 150 152 691 691 691
davon Werbeaufwand 776 600 645 215 142 139 149 640 730 590
davon Leasing/ Mieten 1.181 1.267 1.326 334 327 332 333 1.320 1.323 1.325
davon übrige 2.551 2.540 2.624 607 615 639 763 2.760 2.662 2.665
davon übrige
31 von 42 in Zusammenstellung
Anlage 2: Spartenrechnung
Wirtschaftsplan 2026 (in T€) Gesamt-
betrieb Oper Ballett Kunst 
Opernhaus Muko Sonstige Kinderchor/ 
Pädagogik
Kunst 
allgemein
ÖA/ 
Vertrieb
Dekorations-
werkstätten
Kostüm-
werkstätten
Gebäude 
Opernhaus
Gebäude 
Muko
Allgemeine 
Bereiche
neutrales 
Ergebnis
Vermiet./
WGB
Umsatzerlöse 11.127 3.476 1.730 0 2.094 27 139 85 22 0 0 0 0 29 2 3.522
davon Eintrittskarten 7.246 3.394 1.704 0 2.065 27 55 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Leistungsverrechnung 2.775 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.775
davon Gastspiele 11 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Druckerzeugnisse 81 37 26 0 18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Mieten, Pachten u. ä. 601 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 601
davon Werbung 81 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 81
davon übrige 332 45 0 0 0 0 84 85 22 0 0 0 0 29 2 65
Sonstige betriebliche Erträge 7.102 10 0 0 0 0 0 270 0 0 86 900 0 90 5.746 0
davon Zuweisungen Stadt Leipzig lfd. Geschäftsbetrieb 732 0 0 0 0 0 0 220 0 0 86 426 0 0 0 0
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Baumaßnahmen 4.571 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 474 0 65 4.032 0
davon Projektfördermittel [TELEFONNUMMER ENTFERNT] 0 0 0 0 0 0
davon Fördermittel Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Auflösungen Sonderposten 1.714 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.714 0
davon periodenfremde Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Arbeitsfördermaßnahmen u. ä. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Spenden 60 10 0 0 0 0 0 50 0 0 0 0 0 0 0 0
davon übrige 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 0 0
Bestandsänderung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Bestandsänderung unfertige Erzeugnisse 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gesamtleistung 18.229 3.486 1.730 0 2.094 27 139 355 22 0 86 900 0 119 5.748 3.522
Materialaufwand 16.284 1.316 725 10.570 886 42 227 27 192 429 73 1.074 236 79 0 407
Material und bezogene Waren 3.117 411 248 0 194 9 25 22 0 411 73 1.074 236 77 0 336
davon Dekoration 375 195 80 0 76 6 7 0 0 11 0 0 0 0 0 0
davon Kostüme 371 145 85 0 69 1 6 0 0 0 64 0 0 1 0 0
davon Inszenierungsbedarf 253 43 80 0 37 2 6 16 0 0 0 0 0 70 0 0
davon Betriebsbedarf 138 28 4 0 12 0 7 4 0 24 10 44 1 4 0 0
davon Energie/Wasser/Wärme 1.712 0 0 0 0 0 0 2 0 376 0 1.030 235 1 0 68
davon übrige 268 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 268
Bezogene Leistungen 13.167 905 476 10.570 692 33 202 5 192 18 0 0 0 3 0 72
davon Honorare 1.032 479 217 0 241 13 75 2 5 0 0 0 0 0 0 0
davon Orchesterleistung 10.570 0 0 10.570 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Aufwand Gastspiele 3 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Notenmaterial, Rechte 578 174 135 0 236 5 23 3 3 0 0 0 0 0 0 0
davon übrige 985 250 125 0 215 15 104 0 184 18 0 0 0 3 0 72
Personalaufwand 50.546 10.467 3.338 2.372 13.321 12 398 235 1.537 4.322 3.969 6.110 182 4.097 0 186
Löhne und Gehälter 40.738 8.465 2.662 1.914 10.764 8 333 189 1.227 3.475 3.187 4.887 146 3.294 0 186
Soziale Abgaben 9.808 2.001 676 458 2.556 5 65 45 310 847 781 1.223 36 804 0 0
Abschreibungen 2.739 0 0 0 0 0 0 0 0 71 3 425 0 279 1.961 0
auf immat. AV, Sachanlagen 2.739 0 0 0 0 0 0 0 0 71 3 425 0 279 1.961 0
auf Umlaufvermögen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sonstige betriebliche Aufwendungen 11.215 237 124 78 237 58 70 841 255 526 324 2.031 587 1.735 4.032 80
davon Instandhaltung lfd. Geschäftsbetrieb 1.359 9 1 39 88 0 0 6 0 188 16 783 202 26 0 0
davon Instandhaltung Großmaßnahmen Ergebnishaushalt 4.571 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 474 0 65 4.032 0
davon Verwaltungsaufwand 691 3 5 1 6 0 4 57 37 15 11 1 9 540 0 3
davon Werbeaufwand 645 163 86 0 54 57 49 3 155 0 0 0 0 2 0 76
davon Leasing/Miete Anlagevermögen 1.326 21 13 12 28 0 12 688 43 57 122 44 2 284 0 0
davon übrige 2.624 41 19 26 60 2 5 88 20 266 175 728 374 818 0 1
Zwischenergebni
s -62.556 -8.533 -2.457 -13.020 -12.350 -85 -557 -747 -1.962 -5.347 -4.284 -8.741 -1.005 -6.072 -245 2.849
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 0 0
Finanzergebni
s - 1 4 00 000 000 0 0 00 - 1 400
Steuern vom Einkommen und Ertrag 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ergebnis nach Steuern -62.570 -8.533 -2.457 -13.020 -12.350 -85 -557 -747 -1.962 -5.347 -4.284 -8.741 -1.005 -6.086 -245 2.849
Sonstige Steuern 5 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 2 0 0 0
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag vor Zuweisungen lfd. Betrie
b -62.575 -8.533 -2.457 -13.020 -12.350 -85 -557 -747 -1.962 -5.350 -4.284 -8.741 -1.007 -6.086 -245 2.849
Verrechnung Werkstätten 0 -2.947 -1.586 0 -1.851 -48 -195 -751 -32 5.350 4.283 -34 -34 378 0 -2.534
Dekorationswerkstätten inkl. Transport 0 -1.673 -732 0 -969 -20 -85 -195 -31 3.834 -14 -34 -34 -33 0 -14
Kostümwerkstätten 0 -1.273 -854 0 -882 -28 -110 -555 -1 0 3.789 0 0 -74 0 -11
Verwaltung 0 0 -277 -208 0 485 0
Verrechnung WGB 0 1.793 717 -2.510
Spartenergebnis -62.575 -11.480 -4.043 -13.020 -14.201 -133 -752 -1.498 -1.994 0 0 -8.775 -1.041 -5.708 -245 315
Zuweisungen laufender Geschäftsbetrieb 59.454
Jahresergebnis -3.121
32 von 42 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2026 bis 2029
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
Entgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte
Sparte Oper  1
   Besucher Sparte Oper 1 68.921 63.746 66.530 19.490 18.790 4.100 24.150 67.245 67.709 67.709
   dav. zahlende Besucher Sparte Oper 1 65.662 60.466 63.204 18.516 17.851 3.895 22.943 63.883 64.324 64.324
   Gesamtplätze Sparte Oper 1 110.118 112.370 99.688 29.960 29.960 6.255 33.513 101.125 101.125 101.125
   Anzahl Veranstaltungen Sparte O p e r 19 1 9 48 42 52 5 62 88 58 58 5
   Erlöse aus Eintritt Sparte Oper 1 2.890 3.036 3.394 1.015 892 238 1.278 3.513 3.583 3.716
Sparte Ballett  1
   Besucher Sparte Ballett 1 43.528 34.318 35.916 6.976 11.930 1.880 15.130 36.536 36.766 36.766
   dav. zahlende Besucher Sparte Ballett 1 41.191 32.542 34.120 6.627 11.334 1.786 14.374 34.709 34.928 34.928
   Gesamtplätze Sparte Ballett 1 54.595 50.195 48.344 9.110 16.234 3.127 19.873 47.207 47.207 47.207
   Anzahl Veranstaltungen Sparte B a l l e t t 15 2 4 95 11 21 4 81 75 05 05 0
   Erlöse aus Eintritt Sparte Ballett 1 2.012 1.539 1.704 324 534 76 770 1.819 1.853 1.922
Sparte Musikalische Komödie 1
   Besucher Sparte Musikalische Komödie 1 57.142 59.938 61.065 15.860 19.750 3.005 22.450 68.641 69.318 69.318
   dav. zahlende Besucher Sparte Musikalische Komödie 1 55.216 57.652 58.012 15.067 18.763 2.855 21.328 65.209 65.852 65.852
   Gesamtplätze Sparte Musikalische Komödie 1 71.758 74.633 75.623 19.041 24.841 3.754 27.987 82.652 82.652 82.652
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Musikalische Komödie 1 136 143 138 34 43 10 51 149 149 149
   Erlöse aus Eintritt Sparte Musikalische Komödie 1 1.732 1.994 2.065 524 651 77 814 2.387 2.433 2.522
Sparte Sonstiges 1
   Besucher Sparte Sonstiges 1 10.425 11.255 10.260 2.489 3.521 2.415 1.835 10.260 10.260 10.260
   dav. zahlende Besucher Sparte Sonstiges 1 10.093 10.871 9.747 2.365 3.345 2.294 1.743 9.747 9.747 9.747
   Gesamtplätze Sparte Sonstiges 1 11.711 13.617 12.000 2.608 4.496 2.746 2.150 12.000 12.000 12.000
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Sonstiges 1 85 97 114 29 36 26 23 114 114 114
   Erlöse aus Eintritt Sparte Sonstiges 1 112 127 82 16 26 28 12 82 82 84
Gesamtübersicht entgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte 1
   Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 180.016 169.257 173.771 44.815 53.991 11.400 63.565 182.682 184.053 184.053
   dav. zahlende Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 172.162 161.531 165.083 42.575 51.293 10.830 60.388 173.548 174.851 174.851
   Gesamtplätze entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 248.182 250.815 235.655 60.719 75.531 15.882 83.523 242.984 242.984 242.984
   Anzahl Veranstaltungen entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 364 383 387 100 118 50 119 398 398 398
   Erlöse aus Eintritt entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 6.746 6.696 7.246 1.878 2.103 418 2.875 7.801 7.952 8.244
Auslastungsquote in % 2 73 67 74 74 71 72 76 75 76 76
Besucher je Vorstellung 2 495 442 449 448 458 228 534 459 462 462
Erlös je Besucher in € 2 37 40 42 42 39 37 45 43 43 45
Unentgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte
   Besucher unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 6.900 4.960 23.592 5.409 9.069 1.059 8.055 23.500 23.500 23.500
   Gesamtplätze unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 6.900 4.960 23.592 5.409 9.069 1.059 8.055 23.500 23.500 23.500
   Anzahl Vorstellungen unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 43 32 154 33 57 7 57 150 150 150
Veranstaltungen der Theaterpädagogischen Vermittlungsarbeit
   Teilnehmer Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 5.800 5.000 5.876 1.834 1.986 624 1.432 5.800 5.800 5.800
33 von 42 in Zusammenstellung
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal  1Q u a r t a l  2Q u a r t a l  3Q u a r t a l  4F o l g e j a h r e
Nr. 2024 2025 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2028 2029
   dav. zahlende Teilnehmer Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 2.380 2.000 2.679 1.006 573 487 613 2.600 2.600 2.600
   Anzahl Veranstaltungen Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 248 270 287 93 86 32 76 280 280 280
   Erlöse aus Eintritt Theaterpädagogische V e r m i t t l u n g s a r b e i t 1 1 0 8 1 24323 1 2 1 2 1 2
Gesamtübersicht Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik
   Besucher gesamt Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik 1 192.716 179.217 203.239 52.058 65.046 13.083 73.052 211.982 213.353 213.353
   Anzahl Veranstaltungen gesamt Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theate 1 655 685 828 226 261 89 252 828 828 828
   Erlöse aus Eintritt gesamt Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädag 1 6.757 6.704 7.257 1.882 2.105 420 2.878 7.812 7.963 8.256
Auswärtige Gastspiele
   Besucher auswärtiger Gastspiele 1 2.950 8.544 3.600 100 3.000 500 0 3.600 3.600 3.600
   Anzahl Veranstaltungen auswärtiger G a s t s p i e l e 171 952120555
   Erlöse aus G a s t s p i e l e n 1 2 0 1 7 1 1 10830 1 1 1 1 1 1
Hausvermietungen/Veranstaltungen im wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb
   Besucher Hausvermietungen 1 24.299 36.416 31.955 10.090 4.770 9.230 7.865 38.675 38.675 38.675
   Anzahl Veranstaltungen H a u s v e r m i e t u n g e n 14 0 5 14 41 51 2 8 95 15 15 1
   Erlöse aus Vermietungen 1 440 516 445 102 56 83 203 526 526 526
34 von 42 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2026 bis 2029
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben  in vollen TEUR 2024 2025 2026 2027 2028 2029
1. Laufende  Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) ‐61.876 ‐63.290 ‐67.878 ‐66.844 ‐68.345 ‐69.182
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig 220 0 220 0 220 0
+ Einzahlung aus erhaltenen Zuwendungen und 
Zuschüssen der öffentlichen Hand 8 1 2 10000
+ Einzahlung aus erhaltenen privaten Zuwendungen und 
Zuschüssen 9
‐ Rückzahlung von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 00 ‐5 8000
‐ Auszahlung eines Zuschusses an Dritte mit einer 
Gegenleistungsverpflichtung
+/‐ Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 2.716 2.641 2.739 3.073 2.752 2.692
+/‐ Zunahme/Abnahme der Rückstellungen ‐2 175 79 54 54 54
+/‐ Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge ‐1.639 ‐1.633 ‐1.714 ‐2.018 ‐1.738 ‐1.709
‐/+ Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind ‐353 ‐9 30000
+/‐ Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 147 ‐8 90000
‐/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV
+/‐ Zinsaufwendungen/Zinserträge 5 ‐39 14 14 14 14
‐ Sonstige Beteiligungserträge
+/‐ Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten
+/‐ Ertragssteueraufwand/‐ertrag
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
‐/+ Ertragssteuerzahlungen
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐60.702 ‐62.299 ‐66.597 ‐65.721 ‐67.042 ‐68.131
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuweisungen 
der Stadt Leipzig 4.395 848 1.805 280 60 60
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuschüssen 
der öffentlichen Hand  1 500000
‐ Rückzahlung aus erhaltenen Investitionszuweisungen 
der Stadt Leipzig
‐ Auszahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen 
an Dritte
‐ Auszahlungen von Zuschüssen an Dritte, Erlangung 
wirtschaftlichen Eigentums am VG
+ Einzahlungen  aus Abgängen immat. AV
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV
+ Einzahlungen  aus Abgängen SAV 
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV ‐ 4.085 ‐1.251 ‐5.284 ‐280 ‐60 ‐60
+ Einzahlungen  aus Abgängen FAV
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV
‐/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von quasi‐
permanenten Cash‐Pool‐Forderungen
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+E r h a l t e n e Zinsen
+ Erhaltene Dividenden
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit 325 ‐403 ‐3 . 4 7 9000
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen  aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig 0 ‐1.813 ‐426 ‐426 ‐426 ‐426
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten 
der Stadt Leipzig
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Anleihen 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig 60.507 62.003 62.281 63.466 65.218 66.682
+ Einzahlungen  von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen
‐/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash‐Pool‐
Forderungen
+/‐ Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash‐Pool‐
Verbindlichkeiten
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ gezahlte Zinsen
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen
Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 60.507 60.190 61.856 63.040 64.793 66.256
4. Zahlungswirksame  Veränd. der Finanzmittel 130 ‐2.512 ‐8.221 ‐2.681 ‐2.250 ‐1.874
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 14.930 15.061 12.549 4.328 1.647 ‐602
Finanzmittelbestand Ende der Periode  15.061 12.549 4.328 1.647 ‐602 ‐2.477
Bestand Cash Management 14.688 12.300 4.200 1.500 0 0
davon Bestand Cash Pooling
davon Liquiditätsbewirtschaftung 14.688 12.300 4.200 1.500 0 0
liquide Mittel (ohne Cash Management) 373 249 128 147 ‐602 ‐2.477
35 von 42 in Zusammenstellung
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2026
Oper Leipzig                    Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung  der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez.
1. Laufende  Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) ‐67.878 ‐5.139 ‐5.379 ‐5.846 ‐5.063 ‐4.797 ‐5.959 ‐5.622 ‐6.504 ‐5.993 ‐5.475 ‐6.532 ‐5.569
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig 220 220
+ Einzahlung aus erhaltenen Zuwendungen und 
Zuschüssen der öffentlichen Hand 0
+ Einzahlung aus erhaltenen privaten Zuwendungen und 
Zuschüssen 0
‐ Rückzahlung von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen ‐58 ‐58
‐ Auszahlung eines Zuschusses an Dritte mit einer 
Gegenleistungsverpflichtung 0
+/‐ Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 2.739 216 216 216 217 217 217 226 226 226 254 254 254
+/‐ Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 79 275 156 236 294 295 ‐710 198 155 206 ‐114 ‐1.194 285
+/‐ Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge ‐1.714 ‐134 ‐134 ‐134 ‐134 ‐134 ‐134 ‐141 ‐141 ‐141 ‐163 ‐163 ‐163
‐/+ Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
+/‐ Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0 ‐665 ‐680 498 ‐983 1.315 ‐18 97 609 392 ‐35 ‐86 ‐444
‐/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0
+/‐ Zinsaufwendungen/Zinserträge 1 4 111111111111
‐ Sonstige Beteiligungserträge 0
+/‐ Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0
+/‐ Ertragssteueraufwand/‐ertrag 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+/‐ Ertragssteuerzahlungen 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐66.597 ‐5.446 ‐5.878 ‐5.029 ‐5.668 ‐3.103 ‐6.383 ‐5.242 ‐5.654 ‐5.310 ‐5.531 ‐7.718 ‐5.635
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuweisungen 
der Stadt Leipzig 1 . 8 0 5 000000 8 1 00 7 5 0 2 4 500
+ Einzahlungen aus erhaltenen Investitionszuschüssen 
der öffentlichen Hand  0
‐ Rückzahlung aus erhaltenen Investitionszuweisungen 
der Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen 
an Dritte 0
‐ Auszahlungen von Zuschüssen an Dritte, Erlangung 
wirtschaftlichen Eigentums am VG 0
+ Einzahlungen  aus Abgängen immat. AV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0
+ Einzahlungen  aus Abgängen SAV  0
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV ‐ 5.284 ‐35 ‐10 ‐342 ‐10 ‐10 ‐342 ‐738 ‐738 ‐1.699 ‐510 ‐10 ‐842
+ Einzahlungen  aus Abgängen FAV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV 0
‐/+ Zahlungsströme aus der Veränderung von quasi‐
permanenten Cash‐Pool‐Forderungen 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+E r h a l t e n e  Zinsen 0
+E r h a l t e n e  Dividenden 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐3.479 ‐35 ‐10 ‐342 ‐10 ‐10 ‐342 72 ‐738 ‐949 ‐265 ‐10 ‐842
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig ‐4 2 6 00000000000 ‐426
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen  0
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten 
der Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Anleihen  0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen und 
Zuwendungen der Stadt Leipzig 62.281 0 3.000 6.000 5.000 4.500 6.000 5.500 6.000 6.000 5.000 7.000 8.281
‐/+ Einzahlungen  von unbedingt rückzahlbaren Zuschüssen 0
+/‐ Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash‐Pool‐
Forderungen 0
‐ Zahlungsströme aus der Veränderung von Cash‐Pool‐
Verbindlichkeiten 0
+ Einzahlungen  aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ gezahlte Zinsen 0
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minde 0
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag  0
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen 0
Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 61.855 0 3.000 6.000 5.000 4.500 6.000 5.500 6.000 6.000 5.000 7.000 7.855
4. Zahlungswirksame  Veränd. der Finanzmittel ‐8.221 ‐5.481 ‐2.888 629 ‐678 1.387 ‐724 330 ‐392 ‐258 ‐796 ‐728 1.378
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 12.549 12.549 7.067 4.179 4.809 4.131 5.517 4.793 5.124 4.732 4.474 3.678 2.950
Finanzmittelbestand Ende der Periode  4.328 7.067 4.179 4.809 4.131 5.517 4.793 5.124 4.732 4.474 3.678 2.950 4.328
Bestand Cash Management 4.200 6.900 4.000 4.700 4.000 5.400 4.600 5.000 4.600 4.300 3.500 2.800 4.200
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 4.200 6.900 4.000 4.700 4.000 5.400 4.600 5.000 4.600 4.300 3.500 2.800 4.200
liquide Mittel (ohne Cash Management) 128 167 179 109 131 117 193 124 132 174 178 150 128
36 von 42 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2026 bis 2029
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2024 2025 2026 2027 2028 2029
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (‐) Eigenkapital ‐2.452 ‐2.715 ‐3.547 ‐3.804 ‐3.332 ‐2.926
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 4.395 848 1.805 280 60 60
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen 60.574 60.957 64.756 63.466 65.438 66.682
Einzahlung aus Zuweisungen 60.727 62.003 62.501 63.466 65.438 66.682
16. Kapitalrücklage Kapitalrück
Ertrag aus Kapitalrücklage
Aufwand aus Kapitalrücklage
Einzahlung aus Kapitalrücklage
Auszahlung aus Kapitalrücklage 0 1.813 426 426 426 426
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
37 von 42 in Zusammenstellung
Bilanz 2026 bis     2029
Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEUR 2024 2025 2026 2027 2028 2029
Aktiva
A. Anlagevermögen 29.960 28.570 31.115 28.322 25.630 22.998
  I.  Immaterielle V e r m ö g e n s g e g e n s t ä n d e 5 0 200000
 II.   Sachanlagen 29.459 28.570 31.115 28.322 25.630 22.998
III.   F i n a n z a n l a g e n 000000
B. Umlaufvermögen 17.871 14.069 5.776 3.081 816 ‐1.072
  I.     Vorräte 476 476 476 476 476 476
 II.   FForderungen und sonst. Vermögensgegenstände 17.022 13.345 5.172 2.458 943 929
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen  436 400 400 400 400 400
2. Forderungen gegen verbundene U n t e r n e h m e n 1 31 01 01 01 01 0
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. b e s t e h t 000000
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 16.344 12.705 4.532 1.818 303 289
5. Sonstige Vermögensgegenstände 230 230 230 230 230 230
III.   Wertpapiere
IV.   Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 373 249 128 147 ‐602 ‐2.477
C. Rechnungsabgrenzungsposten 127 100 100 100 100 100
D. Sonderverlustkonto  gem. § 17 (4) DMBilG
E. Aktive  latente Steuern
F. Aktiver  Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver.
G. Nicht  durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 
Summe Aktiva 47.959 42.740 36.991 31.503 26.547 22.026
Treuhandvermögen
Passiva
A. Eigenkapital 21.900 19.185 15.638 11.834 8.502 5.576
I. Gezeichnetes  Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital
II.   Kapitalrücklage 14.379 13.953 13.527 13.102 12.676 12.251
III.   Gewinnrücklagen 7.781 7.188 5.308 4.709 4.082 3.495
1. Gesetzliche Rücklage
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder
    mehrheitlich beteiligten Unternehmen
3. Satzungsmäßige Rücklagen
4. Andere Gewinnrücklagen 7.781 7.188 5.308 4.709 4.082 3.495
5. Sonderrücklagen DMBilG
IV.   Gewinnvortrag/Verlustvortrag 804 333 ‐76 ‐2.598 ‐5.350 ‐7.669
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag ‐1.064 ‐2.290 ‐3.121 ‐3.378 ‐2.907 ‐2.500
VI. Bilanzgewinn/Bilanzverlust
VII. Nicht  durch Eigenkapital 
gedeckte Fehlbetrag
VIII. Ausgleichsposten  für Anteile anderer Gesellschafter
B. Unterschiedsbetrag  aus der Kapitalkonsolidierung
C. Sonderposten  zur Finanzierung des SAV 12.473 11.328 13.884 12.146 10.468 8.819
1. Sonderposten  aus öffentlichen Fördermitteln 12.473 11.328 13.884 12.146 10.468 8.819
2. Sonderposten  aus nichtöffentlichen Fördermitteln
3. Weitere  Sonderposten
D. Empfangene  Ertragszuschüsse
E. Rückstellungen 2.869 3.044 3.123 3.177 3.231 3.285
1. Rückst.  für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 1.075 1.175 1.229 1.283 1.337 1.391
2 . S t e u e r r ü c k s t e l l u n g e n 222222
3. Sonstige  Rückstellungen 1.792 1.867 1.892 1.892 1.892 1.892
F. Verbindlichkeiten 10.717 9.183 4.346 4.346 4.346 4.346
1. Anleihen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
2. Verbindlichkeiten  gegenüber Kreditinstituten
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
3. Erhaltene  Anzahlungen auf Bestellungen 1.801 1.656 1.656 1.656 1.656 1.656
davon Restlaufzeit
 bis ein Jahr 1.801 1.656 1.656 1.656 1.656 1.656
4. Verbindlichkeiten  aus Lieferungen und Leistungen 1.019 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 1.019 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
5. Verbindlichkeiten  aus Wechseln
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
6. Verb.  aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
7. Verbindlichkeiten  gegenüber verbundenen Unt. 194 200 200 200 200 200
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 194 200 200 200 200 200
8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
9. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 6.436 5.027 190 190 190 190
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 6.436 5.027 190 190 190 190
10. Sonstige  Verbindlichkeiten 1.266 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 1.266 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300
G. Rechnungsabgrenzungsposten 000000
H. Passive  latente Steuern
Summe Passiva 47.959 42.740 36.991 31.503 26.547 22.026
Treuhandverbindlichkeiten 000000
38 von 42 in Zusammenstellung
Personal 2026 bis 2029
Oper Leipzig                   
Zeilen‐ Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2024 2025 2026 2027 2028 2029
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 736 746 748 752 756 760
           davon Frauen 365 373 374 376 378 380
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 730,00 726,00 735,00 739,00 742,00 745,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 649,06 657,96 658,87 658,87 658,87 658,87
 Auszubildende 19,17 21,58 20,00 18,00 16,00 14,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2024 2025 2026 2027 2028 2029
(Krankenhäuser in Vollkräften)
10 1  Betriebsleitung 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65 4,65
20 2  Verwaltung 17,83 20,09 23,90 23,90 23,90 23,90
30 3  Allgemeine Verwaltung (Abenddienst, GBM) 30,49 35,14 35,14 35,14 35,14 35,14
40 4  Presse/Öffentlichkeitsarbeit/Dramaturgie 21,62 22,39 21,56 21,56 21,56 21,56
50 5  Theaterpädagogik 3,77 4,64 4,64 4,64 4,64 4,64
60 6  Allgemeines Personal Opernhaus 39,26 38,80 38,12 38,12 38,12 38,12
70 7  Oper 106,86 109,42 106,33 106,33 106,33 106,33
80 8  Ballett 48,21 50,55 49,90 49,90 49,90 49,90
90 9  Musikalische Komödie 140,55 139,70 140,78 140,78 140,78 140,78
10 10  Dekorationswerkstätten 66,04 66,91 66,18 66,18 66,18 66,18
11 11  Kostümwerkstätten 59,10 62,87 63,71 63,71 63,71 63,71
12 12  Technik Opernhaus 82,79 79,59 79,56 79,56 79,56 79,56
13 13  Technik Musikalische Komödie 25,97 26,21 26,90 26,90 26,90 26,90
14 14  Personalrat 1,92 2,00 2,50 2,50 2,50 2,50
15 15  temporär unbesetzte Stellen 0,00 ‐5,00 ‐5,00 ‐5,00 ‐5,00 ‐5,00
16
17
18
19
20
Summe 649,06 657,96 658,87 658,87 658,87 658,87
    darunter Teilzeitstellen 194,00 194,00 195,00 197,00 199,00 201,00
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO
Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2024 2025 2025 2025 2026 2027 2028 2029
Stellen (Angabe in VZÄ) 649,06 662,96 663,87 663,87 663,87 663,87
nachrichtlich: Beamte
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig  1
2 Betriebszweig  2
3 Betriebszweig  3
4 Betriebszweig  4
5 Betriebszweig  5
6 Betriebszweig  6
7 Betriebszweig  7
8 Betriebszweig  8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs‐ und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzeit
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 
Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom‐Hundert‐Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen 
wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
39 von 42 in Zusammenstellung
Investitionen 2026 bis 2029
Oper Leipzig                    Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis inkl. restl.  
Gesamt 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Jahre
1O H , I n s p i z i e n t e n a n l a g e 6 . 6 3 0 5 . 9 0 2 7 2 800000
2O H , D i m m e r a n l a g e 8 8 200 8 8 20000
3O H , Tonanlage/ B e s c h a l l u n g 1 . 5 0 0 0 1 . 5 0 00000
4M u k o , D i m m e r a n l a g e 7 2 8 6 9 3 3 500000
5O L , SAP S 4 H A N A 9 6 5 0 9 6 50000
6O L , EDV‐P r o j e k t e 1 2 1 200000
7O L , bewegl. Anlagevermögen 540 240 120 60 60 60 0
8O H , techn. A n l a g e n 4 8 6 1 6 1 2 0 4 1 2 0000
9M u k o , diverse A n s c h a f f u n g e n 1 6 1 4 1 5 70000
10 TW  Sprinkleranlage  1 . 1 0 0 0 1 . 0 0 0 1 0 0000
11 TW,  diverse A n s c h a f f u n g e n 7 0 7 000000
12 TW,  Beleuchtungsanlage 456 0 456
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2027 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2028 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2029 0
Summe gesamt 13.531 6.596 1.251 5.284 280 60 60 0
Finanzierung
 durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 5.158 488 4.270 280 60 60 0
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt L e i p z i g ) 0 000000
K r e d i t a u f n a h m e 0 000000
E i g e n a n t e i l 8 . 3 7 2 6 . 5 9 6 7 6 3 1 . 0 1 40000
40 von 42 in Zusammenstellung
Instandhaltungsplan 2026    bis 2029
Oper Leipzig                    Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl.  
Gesamt 2025 2026 2027 2028 2029 Jahre
1O H  I n s p i z i e n t e n a n l a g e 2 7 2 2 7 20000
2O H  Sanitäranlagen 450 100 50 100 100 100
3O H  Sanierung Bühnenboden/ Bühne etc. 631 27 394 70 70 70
4O H  Brandschutz 663 43 20 200 200 200
5O H  A u f z ü g e 3 9 6 2 9 6 1 0 0000
6O H  Gebäudeleittechnik etc. 427 37 90 100 100 100
7O H  Heizungsanlage 2.807 100 1.707 500 500 0
8O H  Notbeleuchtung 400 0 0 300 100 0
9T W  Erneuerung Elektro‐ und Beleuchtungsanlagen 1.468 374 294 300 500 0
10 TW  Brandschutz 1.093 193 100 400 400 0
11 TW  Boden ( T i s c h l e r e i ) 4 0 00 4 0 0000
12 TW  Dach, Fassade, Fenster 2.726 175 1.151 0 0 1.400
13 Muko,  F a s s a d e 1 4 9 1 4 90000
14 Muko  Brandschutz 405 205 100 0 0 100
15 EDV ‐P r o j e k t e 1 6 0 1 3 0 3 0000
16 Vorplanungen/  weitere Maßnahmen 357 132 135 30 30 30
0
0
0
0
0
Summe gesamt 12.803 2.232 4.571 2.000 2.000 2.000 0
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig 
(EHH) 12.788 2.217 4.571 2.000 2.000 2.000
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 15 15 0
K r e d i t a u f n a h m e 000000
Eigenanteil  0000000
41 von 42 in Zusammenstellung
Städtische Zuweisungen - Oper Leipzig Stand 02.12.2025
Position Ist Plan Erw. Plan Plan Plan Plan
2024 2025 2025 2026 2027 2028 2029
1. Ertragswirksame Zuweisungen
Basiszuweisung 52.487 52.273 52.273 52.499 52.279 52.499 52.279
Basisinstandhaltung 1.900 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000
Tarifausgleich 4.497 5.794 6.110 7.769 9.397 11.149 12.613
pandemiebedingter Verlustausgleich 
(VII-DS-01538-NF-02) 0 0 0 0 0 0 0
Kreislaufmodell 1.387 426 426 426 426 426 426
Mittel Basisinstandhaltung Vorjahre 243 400 217 2.571 0 0 0
FFRL (Defizit Hausvermietung UEFA 2024) 60 0 0 0 0 0 0
Konsolidierungsbeiträge städt. HH 0 0 -69 -508 -635 -635 -635
Summe 60.574 60.892 60.957 64.756 63.466 65.438 66.682
Ansatz WP 2026 60.574 60.892 60.957 64.756 63.466 65.438 66.682
Differenz 0 0 0 0 0 0 0
2. Einzahlungen aus ertragswirksamen Zuweisungen
Spitzabrechnung Vorjahre 1.843 0 -184 316 0 0 0
Verbrauch Mittel Basisinstandhaltung Vorjahre -243 -400 -217 -2.571 0 0 0
Kreislaufmodell - Mittelweiterleitung Stadt -1.387 -426 -426 -426 -426 -426 -426
Kreislaufmodell - Erhöhung Zuweisung 0 426 1.813 426 426 426 426
coronabedingter Verlustausgleich 0 0 0 0 0 0 0
Mehraufwendungen Intendantenwechsel 0 0 0 0 0 0 0
FFRL (Defizit Hausvermietung UEFA 2024) -60 0 60 0 0 0 0
Konsolidierungsbeiträge städt. HH 0 0 0 0 0 0 0
Summe 60.727 60.492 62.003 62.501 63.466 65.438 66.682
Ansatz WP 2026 60.727 60.492 62.003 62.501 63.466 65.438 66.682
Differenz 0 0 0 0 0 0 0
3. investive Zuweisungen/Einzahlungen aus investiven Zuweisungen
bewegliches Anlagevermögen 120 120 60 60 60 60 60
Mittel zusätzlich gem. DB OBM 0 0 0 0 0 0 0
zusätzl. Mittel Vorplanungsmittel 1.725 0 0 0 0 0 0
zusätzl. Mittel Klima 0 125 63 963 0 0 0
zusätzl. Mittel sonst. Maßnahmen 0 1.450 725 783 220 0 0
Erneuerung der Inspizientenanlage 2.550 0 0 0 0 0 0
Summe 4.395 1.695 848 1.805 280 60 60
Ansatz WP 2026 4.395 1.695 848 1.805 280 60 60
Differenz 0 0 0 0 0 0 0
Zusammenfassung
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 4.395 1.695 848 1.805 280 60 60
Ertrag aus Zuweisungen 60.574 60.892 60.957 64.756 63.466 65.438 66.682
Einzahlung aus Zuweisungen 60.727 60.492 62.003 62.501 63.466 65.438 66.682
nachrichtlich:
Finanzplan Einzahlungen aus städtischen Zuweisungen 
lfd. GB
60.727 60.492 62.003 62.501 63.466 65.438 66.682
Einzahlungen aus Investitionszuweisungen 
der Stadt
4.395 1.695 848 1.805 280 60 60
Kontrollsumme 0 0 0 0 0 0 0
lt. RB VII-DS-07548 
vom 15.03.2023 
Mitteilung Dez. Kultur 
neu kalkuliert/zusätzlich 
berücksichtigt
davon nicht liquiditätswirksam/ 
zusätzlich liquiditätswirksam
42 von 42 in Zusammenstellung