Wirtschaftsplan 2023 für den Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-07531
Datum: 2022-11-10
Vorlagenart: Beschlussvorlage

1/6
Ratsversammlung
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-07531
Status: öffentlich
Eingereicht von:
Dezernat Soziales, Gesundheit und Vielfalt
Betreff:
Wirtschaftsplan 2023 für den Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten):
Gremium
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin
Zuständigkeit
DB OBM - Vorabstimmung Vorberatung
Dienstberatung des Oberbürgermeisters 07.11.2022 Bestätigung
FA Finanzen 12.12.2022 2. Lesung
FA Finanzen 28.11.2022 1. Lesung
BA Jugend, Soziales, Gesundheit 07.12.2022 Vorberatung
Ratsversammlung 14.12.2022 Beschlussfassung
Beschlussvorschlag
1. Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Städtischen Eigenbetrieb 
Behindertenhilfe für das Wirtschaftsjahr 2023 mit folgenden Eckwerten:
- Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 43.818 T€
- Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 43.813 T€
- Endergebnis des Erfolgsplanes:     5 T€
- Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus 
dem Liquiditätsplan:
1.390 T€
- Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem  
Liquiditätsplan:
    -15.514 T€
- Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem  
Liquiditätsplan:
13.541 T€
- Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und 
Investitionsfördermaßnahmen:  
5.857 T€
- Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen:   11.579 T€
- Höchstbetrag der Kassenkredite:  5.000 T€
2. Zur Sicherung der Liquidität wird dem Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe für 2023 
ein Kassenkreditrahmen von 5.000 T€ bestätigt.  
3. Aufgrund der geplanten Leistungs- und Angebotsausweitung des Städtischen 
Eigenbetriebs Behindertenhilfe wird der Stellenplan um 49,43 VZÄ ergänzt. 
Räumlicher Bezug
entfällt
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Zusammenfassung
Anlass der Vorlage:   
X  Rechtliche Vorschriften  Stadtratsbeschluss  Verwaltungshandeln
 Sonstiges:
Entsprechend § 16 Absatz 1 der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO) in
der Fassung vom 10.12.2018 haben Eigenbetriebe vor Beginn des Wirtschaftsjahres einen
Wirtschaftsplan aufzustellen und von der Ratsversammlung beschließen zu lassen.
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung des Städtischen Eigenbetriebes Behindertenhilfe für
das Jahr 2023 sowie die mittelfristige Finanzplanung für die Folgejahre bis 2026. Der 
Erfolgsplan des Eigenbetriebs schließt das Geschäftsjahr 2023 mit einem Ergebnis von 5 T€ 
ab. 
Ziel ist es, einen kostendeckenden Geschäftsbetrieb auch für 2023 ff. zu gewährleisten. Zu 
den Prämissen der Wirtschaftsplanung 2023 zählen insbesondere die Entgeltverhandlungen 
mit den verschiedenen Kostenträgern und die Investitionsmaßnahmen des Eigenbetriebs. 
Für das Wirtschaftsjahr 2023 werden auch die Auswirkungen von Maßnahmen nach dem 
Bundesteilhabegesetz von Bedeutung sein, die bislang nur unzureichend eingeschätzt 
werden können.
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Finanzielle Auswirkungen
Finanzielle Auswirkungen nein x wenn ja,
Kostengünstigere Alternativen geprüft x nein ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung
Folgen bei Ablehnung x nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? x nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt
Ergebnishaushalt Erträge
Aufwendungen
01.01.2023
01.01.2023
01.01.2023
01.01.2023
01.01.2023
31.12.2023
31.12.2023
31.12.2023
31.12.2023
31.12.2023
265.451,78
195.000
8.000
9.636,66
28.500
1.100.41.4.0.03.05  / 
4455 0000
1.100.41.4.0.03.01.0
1 / 4455 0000
1.100.41.4.0.03.05 / 
4318 0000   
1.100.55.1.0.01.04 / 
4221 1000
1.100.36.5.0.01.01.9
0 / 4271 1200
Finanzhaushalt Einzahlungen
Auszahlungen 01.01.2023 31.12.2023 12.000 7.0002263.740
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? nein wenn ja, nachfolgend angegeben
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge
Ergeb. HH Aufwand
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge
Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)
Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen 
Steuerrechtliche Prüfung x nein wenn ja
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B 
UStG nein ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts
Umsatzsteuerpflicht der Leistung nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen ja nein, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung
Auswirkungen auf den Stellenplan nein x wenn ja, nachfolgend angegeben
Beantragte Stellenerweiterung: 49,43 Vorgesehener Stellenabbau: 
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Ziele
Hintergrund zum Beschlussvorschlag:
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt?
 
2030 – Leipzig wächst nachhaltig!
Ziele und Handlungsschwerpunkte
Leipzig setzt auf 
Lebensqualität
Leipzig besteht im 
Wettbewerb
Balance zwischen
Verdichtung und Freiraum
Positive 
Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze
Qualität im öffentlichen Raum
und in der Baukultur
Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte
Nachhaltige Mobilität Vielfältige und stabile 
Wirtschaftsstruktur
Vorsorgende Klima- und
Energiestrategie
Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschafts-management
Erhalt und Verbesserung der
Umweltqualität
Leistungsfähige technische 
Infrastruktur
Quartiersnahe Kultur-, Sport-
und Freiraum-angebote
Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft
Leipzig schafft soziale Stabilität Wirkung auf Akteure
Leipzig stärkt seine 
Internationalität
x Chancengerechtigkeit in der 
inklusiven Stadt
Bürgerstadt Weltoffene Stadt
Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung
Region Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft
Bezahlbares Wohnen Stadtrat Interdisziplinäre 
Wissenschaft und exzellente 
Forschung
x Zukunftsorientierte Kita- und 
Schulangebote
x Kommunalwirtschaft Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort
Lebenslanges Lernen Verwaltung Imageprägende 
Großveranstaltungen
Sichere Stadt Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln
Sonstige Ziele
Bei Bedarf überschreiben (max. 50 ZML)
Trifft nicht zu
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Klimawirkung
Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur –wandelanpassung)
Eingesetzte Energieträger (Strom, 
Wärme, Brennstoff) keine / Aussage nicht möglich x erneuerbar x fossil
Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch Aussage nicht möglich x ja nein
Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen) Aussage nicht möglich x ja nein
Mindert die Auswirkungen des 
Klimawandels (u. a. Entsiegelung, 
Regenwassermanagement)
Aussage nicht möglich x ja nein
Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz
ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 5 
Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer x nein
Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung x ja (Prüfschema endet hier.)
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. 
leipzig.de)
x ja nein (Begründung s. Abwägungsprozess) nicht berührt (Prüfschema endet 
hier.)
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz
Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________
liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________
wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss)
Sachverhalt
Beschreibung des Abwägungsprozesses:  
entfällt
 
I. Eilbedürftigkeitsbegründung 
entfällt
 
II. Begründung Nichtöffentlichkeit  
entfällt
 
III.  Strategische Ziele 
Der Städtische Eigenbetrieb Behindertenhilfe unterstützt den beschlossenen 
Eigentümerzielen mit seinen Einrichtungen die inklusive Leistungserbringung im Bereich der 
Kindertagesstätten. Durch die Versorgung und Betreuung von Menschen mit Behinderungen 
wird deren Teilhabe am gesellschaftlichen Leben unterstützt.
 
IV. Sachverhalt 
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1. Anlass 
Die Eigenbetriebe haben gem. § 16 Abs. 1 SächsEigBVO für jedes Wirtschaftsjahr, vor 
dessen Beginn, einen Wirtschaftsplan aufzustellen und vom Gemeinderat beschließen zu 
lassen. Der Wirtschaftsplan besteht aus dem Erfolgsplan, dem Liquiditätsplan, der 
Finanzplanung sowie der Stellenübersicht und ist dem Haushaltsplan der Gemeinde als 
Anlage beizufügen.
 
2. Beschreibung der Maßnahme 
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung des Städtischen Eigenbetriebes Behindertenhilfe für
das Jahr 2023 sowie die Fortschreibung für die Folgejahre bis 2026. Der Eigenbetrieb plant
mit einem Jahresüberschuss von 5 TEUR.
 
3. Realisierungs- / Zeithorizont 
Die vorgelegte Wirtschaftsplanung umfasst das Jahr 2023 sowie die Fortschreibung für die
Folgejahre bis 2026.
 
4. Finanzielle Auswirkungen 
Der Wirtschaftsplanung liegen bestehende Verträge und Leistungsentgelte mit den
Kostenträgern sowie Erwartungen für künftige Leistungs- und Entgeltverhandlungen
zugrunde. Die Beziehungen zur Stadt unabhängig von Leistungsentgelten sind als
haushaltswirksame Erträge und Aufwendungen dargestellt.
 
5. Auswirkungen auf den Stellenplan 
Der Stellenplan 2023 umfasst 567,74 Stellen und liegt damit 49,43 VzÄ über dem Stellenplan 
des Wirtschaftsjahres 2022 (518,31 VzÄ). Die Erhöhung resultiert insbesondere aus 
Leistungserweiterungen und der Realisierung der Komplexkita „Naturwerkstatt“. 
 
6. Bürgerbeteiligung 
 
 bereits erfolgt  geplant x  nicht nötig
7. Besonderheiten  
Die Aufstellung eines Wirtschaftsplanes erfolgt jährlich (§ 16 Abs. 1 S. 1 SächsEigBVO).
 
8. Folgen bei Nichtbeschluss 
Bei Nichtbeschluss der Vorlage würde der Vorgabe des § 16 Abs. 1 S. 1 SächsEigBVO nicht
entsprochen, wonach der Wirtschaftsplan vor Beginn des Wirtschaftsjahres durch den
Gemeinderat zu beschließen ist.
Anlage/n
1 Wirtschaftsplan (öffentlich)
2 Planmappe (öffentlich)
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Wirtschaftsplan 2023
des Städtischen Eigenbetriebes
Behindertenhilfe
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2 
Inhaltsverzeichnis
0. Vorbemerkungen........................................................   3
1. Rahmenbedingungen..................................................   5
2. Wirtschaftsplan 2023………….......................................   8
2.1. Aufbau der Daten ........................................................   8
2.2. Erläuterungen zum Erfolgsplan 2023 ...............................   8
2.2.1 Umsatzerlöse 2023.......................................................  8
2.2.2 Sonstige betriebliche Erträge ......................................... 9
2.2.3 Materialaufwendungen................................................... 9
2.2.4 Personalaufwendungen ................................................. 9
2.2.5 Abschreibungen .......................................................... 10 
2.2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen ............................... 10 
2.2.7 Jahresergebnis 2021 und Entwicklung in 2022 .................. 11
2.3 Erläuterungen zum Personalplan ….................................. 11
2.4 Erläuterungen zum Investitionsplan ................................ 12
2.5 Erläuterungen zum Instandhaltungsplan .......................... 14
2.6 Erläuterungen zu den haushaltsrelevanten Positionen ........ 15
2.7 Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan ................. 16
2.8 Verpflichtungsermächtigungen ...................................... 18
2.9 Erläuterungen zur Planbilanz ......................................... 19 
2.10 Erläuterungen zur mittelfristigen Planung......................... 19
Anlagen 20
_______________ Leipzig, August 2022
Peter Böhmer
Betriebsleiter SEB
 
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0. Vorbemerkungen
Mit dem Wirtschaftsjahr 2022 wurden die Grundlagen für das Wirtschaftsjahr 2023 
gelegt.
Durch die Erfahrungen von 2020 und 2021 konnten für den Winter 2021/2022 ab-
sehbare Corona-Auswirkungen im Wirtschaftsplan 2022 grundlegend berücksichtigt 
werden. Dies betraf insbesondere Schutz- und Hygienematerial. Nicht im erforderli-
chen Maße konnten die Lockdownmaßnahmen und deren Auswirkungen auf den Ge-
schäftsbetrieb veranschlagt werden. Dies betraf insbesondere das I. Quartal 2022. 
Ob im IV. Quartal 2022 nochmals einschränkende Maßnahmen erforderlich werden, 
ist aktuell nicht zu beantworten.
Für die praktische Umsetzung von Coronaschutzmaßnahmen (sowohl präventiv als 
auch im Infektionsfall) liegen hinreichende Erfahrungswerte vor, so dass dies auch 
für den Winter 2022/2023 zu bewerkstelligen sein wird. Nicht einzuschätzen ist die 
sinkende Impfbereitschaft, falls eine nochmalige Auffrischungsimpfung geboten sein 
sollte. Ein Risiko besteht ausdrücklich, wenn Beschäftigungsverbote für nicht hinrei-
chend geimpftes Personal verhängt wird – dies kann in Teilen den Geschäfts-betrieb 
des SEB gefährden.
In 2022 nicht veranschlagt werden konnten folgende Sachverhalte:
Ukraine-Krieg und daraus folgende Maßnahmen zur Ausweitung von Leistungs-
angeboten (Schaffung von 3 zusätzlichen umA-Plätzen und Schaffung einer 
zusätzlichen Ukraine-Kita-Gruppe im KidsCampus)
Energiekrise und daraus folgende massive Verteuerung sämtlicher Energie-
träger (Auswirkungen in 2022 bislang nur anteilig)
das gegenwärtige Maß an Inflation durch Verteuerung aller Lebensbereiche, 
die sich in den Leistungs- und Entgeltvereinbarungen mit den Kostenträgern 
nicht adäquat abbildet
das gegenwärtige Maß an Materialknappheit, das aktuell Baumaßnah-men 
nicht nur verteuert, sondern auch massiv verzögern kann
die Ergebnisse des Sozial- und Erziehertarifvertrages zum 01.07.2022 – dieser 
erhöht zum einen die Personalkosten überplanmäßig (ohne adäquat in den 
Leistungs- und Entgeltvereinbarung enthalten zu sein), zum anderen mindert 
der Tarifvertrag die ohnehin sinkende verfügbare Jahresnettoarbeitszeit durch 
zusätzliche Entlastungstage und macht zusätzliches Perso-nal erforderlich.
Die erwarteten Personal- und Sachmehrkosten für 2022 können durch Einmalefekte 
wie 
nachträgliche Erstattung von Regelkita-Betriebskosten für 2018-2020 in Be-
trieb gegangene Kitas (Umstellung von Abschlags- auf Regelfinanzierung)
Erstattung von Corona-Testaufwendungen 
sowie eine überdurchschnittliche Auslastung in allen Leistungsbereichen und allge-
meine Leistungsausweitungen für das aktuelle Geschäftsjahr voraussichtlich ausge-
glichen werden. Für 2023 bedarf es einer erfolgreichen und sachgerechten Verhand-
lung aller Leistungsangebote mit allen Kostenträgern.
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Trotz des gegebenen erfreulichen wirtschaftlichen Geschäftsverlaufes in 2022 befin-
det sich ein Nachtragswirtschaftsplan im Verwaltungsverfahren. Dieser basiert nicht 
auf dem allgemeinen Geschäftsverlauf, sondern begründet sich durch gravierende 
Investitionsmehrkosten für das Sanierungsvorhaben „Riebeckstraße 63, Haus 1“ und 
einer entsprechenden Erhöhung der Kreditfinanzierung für dieses Objekt.
In 2022 wurden/werden voraussichtlich folgende Leistungsangebote neu in Betrieb 
genommen bzw. grundlegend erweitert:
Stark für Dich (nach einer Vorlaufphase offizieller Projektbeginn Februar 2022 
mit einer Projektlaufzeit von vorerst 2 Jahren)
Erweiterung der stationären Jugendhilfe um ein ambulantes Leistungsangebot 
seit 01.02.2022
Zusätzliche Ukraine-Kita-Gruppe im KidsCampus seit Mai 2022
Gravierende, nachfragebedingte Erweiterung von Frühförder- und Logo-Leis-
tungen; mit Umzug in die Riebeckstraße 63 ab September Ergänzung von zwei 
weiteren Professionen (Ergotherapie und Physiotherapie)
Kontakt- und Begegnungsstätte MIRA in Paunsdorf (für ambulant betreute 
Menschen mit geistige Behinderungen) ab voraussichtlich Dezember 2022
Investitionen wurden begonnen/weitergeführt/fertiggestellt:
Riebeckstraße 63, Haus 1. Sitz von Betriebsleitung, Interdisziplinäre Frühför-
derung, Logo-Praxis, Ergo-Praxis, Physiotherapie-Praxis, Personalrat (Umzug 
30.08.2022/September).
Neubau Komplexkita „Naturwerkstatt“ Benedixstraße 9-11 in Verbindung mit 
Errichtung von behindertengerechtem Wohnraum (Abriss der alten Bausub-
stanz seit März 2021, Beginn Neubau September 2021, bauliche Fertigstellung 
zum 31.05.2023; Inbetriebnahme der Kita zum 01.07.2023).
Umbau von zwei weiteren Sanitärbereichen im Wohnheim Dahlienstraße (Vor-
planung, Fortsetzung 2023) 
Neubau des Gemeindezentrums Friedrichshafner Straße
Förderbescheid und Baugenehmigung liegen vor, Bau- und Finanzierungsbe-
schluss 13.07.2022 – Baubeginn September 2022, Fertigstellung IV. Quartal 
2023
Denkmalschutzgerechte Sanierung der Fassade Riebeckstraße 63, Haus 3 
(Förderantrag gestellt, vorzeitiger Maßnahmenbeginn bewilligt, Umsetzung 
beginnend IV. Quartal 2022)
Projekt „Inklusiver Campingplatz“ am Störmthaler See: Planungsbeschluss 
voraussichtlich September 2022, Beauftragung Planung November 2022, För-
derantrag/Bauantrag April 2023, Projektrealisierung Ende 2023-2026
Voraussetzung für eine fundierte Wirtschaftsplanung sind planbare Personalkosten 
auf der Grundlage von Tarifverträgen, bestehende Leistungs- und Entgeltvereinba-
rungen, die Teile des Planjahres bereits abdecken und eine Erwartung, dass bevor-
stehende Leistungs- und Entgelterwartungen mit dem KSV als größtem Kostenträger 
sachgerecht verlaufen werden. 
Für 2023 sind die diesbezüglichen Grundlagen unzureichend. Der aktuelle Tarifver-
trag des TVöD läuft zum 31.12.2022 aus und voraussichtlich werden die Verhandlun-
gen nicht vor dem 31.03.2023 abgeschlossen und Eingriffe in das Planjahr sind fol-
gerichtig. Überhänge aus den vorhergehenden Tarifzeiträumen sind zu beachten 
(Verkürzung der Wochenarbeitszeit, Verkürzung von Stufenlaufzeiten ab 2024, ver-
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5 
änderte Eingruppierungsmerkmale). Die prozentuale Tarifsteigerung ist in Folge der 
aktuellen Inflation offener als in den vorhergehenden Tarifzeiträumen.
Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Wirtschaftsplanes 2023 sind in Verantwortung des 
KSV noch nicht einmal die SGB-IX-Verhandlungen per 01.03.2022 abgeschlossen, 
ein einvernehmlicher Abschluss ist aufgrund grundlegender Konflikte offen. Auch der 
Gang vor die Schiedsstelle ist eine Option. Zum 01.01.23 stehen die Neuverhand-
lungen im Bereich SGB V und SGB IX-Erwachsene an. Auf Grund des gewaltigen 
Rückstandes bei der Umsetzung des BTHG in Sachsen liegt für den Großteil der be-
treuten Menschen keine Hilfebedarfsermittlung nach ITP, kein vom KSV bestätigter 
Maßnahmeplan und erst recht keine Verpreislichung der Leistungen vor. Der KSV 
fordert erneut eine pauschalierte Verhandlung und damit ein weiteres Übergangsjahr 
– dies alles zu Lasten der Menschen mit Behinderungen und auch zu Lasten der Leis-
tungserbringer.
Ob es hier Lösungen geben kann oder ob hier in großem Stil Rechtskonflikte zwischen 
allen Leistungserbringern und dem KSV aufbrechen werden, ist offen und wird den 
Wirtschaftsverlauf 2023 gravierend prägen.
Handlungsschwerpunkte im Rahmen der Frauenförderung/Gleichstellung
Gemäß dem RB VII-A02228 bestehen folgende Schwerpunkte für 2023:
Vereinbarkeit Familie/Beruf: Schaffung von einzelnen, befristeten „Mutti-Ar-
beitsplätzen“ in den Einrichtungen im Dreischichtbetrieb zur Erleichterung des 
Wiedereintritts nach Elternzeit (bei Sicherung einer ausgewogenen Belastung 
aller anderen Beschäftigten) – Entscheidungsfindung bei konkurrierenden an-
trägen
Angemessene Berücksichtigung von familiären Pflichten bei Früh-/Spätdiens-
ten im Kita-/Hortbereich
1. Rahmenbedingungen
Mit Beschluss der Ratsversammlung Nr. 1656/99 wurde der Städtische Eigenbetrieb 
Behindertenhilfe gegründet. Die Eigenbetriebssatzung trat mit ihrer Veröffentlichung 
im Leipziger Amtsblatt Nr. 22/99 in Kraft und gilt in der Fassung gemäß Ratsbeschluss 
DS 00308/14 vom 25.02.2015 (veröffentlicht im Amtsblatt vom 21.03.2015). 
Insgesamt sind folgende Einrichtungen/Leistungsangebote in der Wirtschaftsplanung 
2023 enthalten:
Erwachsene Wohnstätte Breunsdorffstraße (39 Plätze für geistig/ 
mehrfach behinderte Menschen)
Wohnstätte Losinskiweg (52 Plätze für geistig/mehrfach 
behinderte Menschen)
Wohnstätte Am Vorwerk (43 Plätze für geistig/mehrfach 
behinderte Menschen)
Wohnstätte Volksgartenstraße (30 Plätze für chronisch-
psychisch kranke Menschen) 
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6 
Damit umfasst das Angebot im stationären Bereich 164 
Plätze. Es wird ergänzt um ca. 52 Plätze in Außenwohn-
gruppen und ca. 125 Plätze im ambulant betreuten Woh-
nen. 
Als Kontakt- und Beratungsstelle wird als niedrig-
schwelliges Angebot für psychisch kranke Menschen das 
Gemeindezentrum Nordost in der Bochumer Straße 26 be-
trieben und voraussichtlich im IV. Quartal 2023 in den Neu-
bau Friedrichshafner Straße verlagert.
Über das Projekt „Zuverdienst“ erhalten ca. 40 Men-
schen mit psychischen Erkrankungen die Möglichkeit einer 
sinnstiftenden Beschäftigung 
Kinder Wohnheim Dahlienstraße (38 Plätze für geistig und 
schwerstmehrfach behinderte Kinder)
Wohnheim „Am Kirschberg“ (32 Plätze für Kinder mit 
geistigen, seh- und sprachlichen Behinderungen),
Wohnheim Dieskaustraße 148 (15 Plätze für Kinder und 
Jugendliche SGB VIII + 3 Plätze umA) 
Wohnheim Riebeckstraße 63, Haus 3 (14 Plätze für Kin-
der und Jugendliche SGB VIII) 
Komplex-Kita „Dschungelbande“ in der Friedrich-Dittes-
Straße 9 mit der Kinderkrippe für 60 Kinder und Regelkita 
mit 120 Plätzen (dar. 18 Integrativplätze) sowie 40 heil-
pädagogischen Plätzen 
Komplex-Kita „Schatzkiste“ in der Kregelstraße mit 
189 Regelplätzen, 21 integrativen Plätzen und 24 heil-päd-
agogischen Plätzen 
Integrative Kita St. Georg mit 100 Regelplätzen (dar. 8 
Integrativplätze)
Komplex-Kita „Um die Welt“ Plovdiver Straße mit 169 
Plätzen (dar. 21 Integrativplätze) und 32 heilpädagogi-
schen Plätzen
Integrative Kita „Kleine Handwerksmeister“ Rie-
beck-straße 63, Haus 2 (200 Plätze, dar. 18 integrativ) 
Komplex-Kita „Naturwerkstatt“ Benedixstraße mit 
189 Plätzen (dar. 21 Integrativplätze) und 24 heilpädago-
gischen Plätzen 
Heilpädagogische Ganztagsbetreuung für Kinder mit 
seh- und mehrfachen Behinderungen "Wladimir-Filatow" 
(55 Plätze)
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Heilpädagogische Ganztagsbetreuung in der Fried-
rich-Dittes-Straße 9 (insgesamt 230 Plätze)
Interdisziplinäre Frühförder- und -beratungsstelle 
(Komplexförderung von ca. 200 Kindern)
Logopädische Praxis für Kinder und Erwachsene (ca. 
150 Kinder und Erwachsene)
Ergotherapiepraxis/Physiotherapiepraxis (Start zum 
01.09.2022)
Sondereinrichtungen Innerbetrieblich abgegrenzter Leistungsbereich des 
Ambulanten Pflegedienstes des SEB für
- Bewohner*innen der Wohnstätten Breunsdorffstraße 
und Dahlienstraße
- behandlungspflegebedürftige Kinder der Kita 
- behandlungspflegebedürftige Kinder der Körperbehin-
dertenschule „Albert Schweitzer“
- Medizinische Schulbegleitung
Flüchtlingsunterkunft Riebeckstraße 63, Haus 4
Vermietung in Wohnungsform bis 2031.
Bornaische Straße 215/Leinestraße 2b
Vermietung (Verein zur sozialen Rehabilitation von Abhän-
gigkeitskranken e.V.). Der Neubau ist angemietet und an 
VRA e.V. weitervermietet. Der Bestandsbau gehört zum Be-
triebsvermögen des SEB und ist an den VRA e.V. vermietet. 
Auslastung der Leistungsangebote 
Für die stationären Angebote für Kinder und Erwachsene wird grundsätzlich eine Voll-
belegung bei 97% bzw. 98% tatsächlicher Auslastung unterstellt und durchschnittlich 
gewährleistet. 
Die SGB-VIII-Angebote sind mit 29 Plätzen und 95% Auslastung verhandelt. Diese 
wird seit Ende 2021 auch jahresdurchschnittlich erreicht. 
Für die Außenwohngruppen wird eine Auslastung mit 97% angestrebt. Auf Grund des 
gegebenen Rechtsrahmens ist eine fachlich sinnvolle Ausweitung von Außenwohn-
gruppen wirtschaftlich nicht realisierbar. 
Das ambulant betreute Wohnen wird derzeit von ca. 90 Bewohnern genutzt. Die Aus-
lastung/Erweiterung erfolgt entsprechend Bedarfslage, ein weiterer Aufwuchs ist im 
Bereich der chronisch psychisch kranken Menschen absehbar.
Neue Leistungsangebote
Gemäß Forderung von SAB und KSV sind in Folge der Kapazitätsabsenkung der 
Wohnstätte Losinskiweg um 4 Plätze im intensiv-pädagogischen Wohnen neue Ange-
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8 
bote für intensiv-pädagogische Wohngruppen zu schaffen – insbesondere für Bewoh-
ner*innen, die nicht/nur eingeschränkt gruppenfähig sind. Dies scheitert aktuell an 
der Verfügbarkeit geeigneter Objekte (sowohl fachliche Eignung als auch die wirt-
schaftliche Kostendeckung).
Für alle in Betrieb befindlichen Einrichtungen liegen gemäß den rechtlichen Vorgaben 
die entsprechenden Genehmigungen (Betriebserlaubnisse) vor. Soweit die Objekte 
angemietet sind, bestehen unbefristete bzw. langfristige Mietverträge. 
2. Wirtschaftsplan 2023
2.1 Aufbau der Daten
Die Daten basieren auf einer Planung der einzelnen Betriebsteile und Leistungsange-
bote.
Erläuterungen zum Erfolgsplan 2023
2.2.1 Umsatzerlöse 
Für 2022 wurden mit dem NWP 37.148 T€ Umsatzerlöse geplant. Dies entspricht 
auch der Erwartung für das Gesamtjahr. Für 2023 werden 41.298 T€ Umsatzerlöse 
veranschlagt: 
Dieser Umsatzzuwachs resultiert aus 
- der Inbetriebnahme der Kita Naturwerkstatt zum 01.07.2023 und einer antei-
ligen Belegung in Höhe von 40% bezogen auf das Gesamtjahr;
- Vermietung von Wohnraum ab 01.07.2023 anteilig mit 45% bezogen auf das 
Gesamtjahr
- der ganzjährigen Wirkung der Erweiterung von Frühförderung/Ergo/Physio 
2022 und weiterer Stellenzuwachs 2023;
- Erweiterung der ambulanten Leistungen im Bereich Jugendhilfe
- Neuverhandlung von Leistungsentgelten für die Leistungsbereiche SGB V, SGB 
VIII und SGB IX mit 
ovollständiger Refinanzierung der Tarifsteigerungen und der Absenkung 
der Arbeitszeit
osachgerechter Refinanzierung der inflationsbedingten Sachkostenent-
wicklung
osachgerechter Refinanzierung von Instandhaltungs- und Wartungsauf-
wendungen
Diese Planung erfolgt unter Zugrundelegung einer unverändert stabilen Auslastung 
der vorhandenen Angebote SGB IX und SGB VIII ohne coronabedingte Schließzeiten 
von Leistungsangeboten.
Jahr 2017 2018 2019 2020 2021 Erw. 2022 Plan 2023Umsatzerlöse 24.210 27.156 29.694 32.625 35.066 37.148 41.298Entwicklung zum Vorjahr 12,2% 9,3% 9,9% 7,5% 5,9% 11,2%
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WP 2023: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 26.10.2022
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2.2.2 Sonstige betriebliche Erträge
Für 2022 wurden im Nachtragswirtschaftsplan 2.313 T€ sonstige betriebliche Erträge 
veranschlagt und damit weniger als für das vorgehende Wirtschaftsjahr 2021 (insbe-
sondere durch verspätete Fertigstellung von Investitionsvorhaben). Für das Wirt-
schaftsjahr 2023 wird eine leichte Steigerung unterstellt, die sich aus dem stetigen 
Personalzuwachs und damit steigenden Erstattungen für Beschäftigungsverbote und 
Mutterschutz ableiten. 
Für 2023 wird eine Steigerung auf 2.447 T€ veranschlagt. 
 
2.2.3 Materialaufwand
 
Bereits mit dem Nachtragswirtschaftsplan 2022 wird eine mehr als 16%ige Steige-
rung der Materialaufwände in Folge der aktuellen Inflation für Sachanschaffungen wie 
auch für Fremdleistungen veranschlagt. Auch für 2023 wird ein nochmaliger Kosten-
schub erwartet – auch im Zusammenhang mit der Erhöhung des Mindestlohnes.
Auch bei Zeitarbeit liegen die tarifbedingten Kostensteigerungen weit über dem In-
flationswert. 
Anteilig schlagen 2023 auch die Leistungsausweitungen (Kita Naturwerkstatt, Erwei-
terung Frühförderung) zu Buche.
2.2.4 Personalaufwand
Mit dem aktuellen Tarifstand des TVöD (gültig bis 31.12.2022) gab es grundlegend 
Planungssicherheit für das Wirtschaftsjahr 2022. Durch die Neuverhandlung des SuE-
Tarifteils und entsprechender Kostensteigerung um 3,6 % für den Großteil der im 
SEB Beschäftigten wurden die Personalaufwände im Nachtragswirtschaftsplan ent-
sprechend erhöht. Ebenso schlägt der Abbau der Zeitarbeit zu Buche.
Für 2023 wird ganzjährig die Neuverhandlung des Gesamt TVöD kostenwirksam (Ver-
handlung erfolgt erst im I. Quartal 2023) und zusätzlich gilt der zum 01.07.2022 
fortgeschriebene SuE-Tarif ganzjährig.
Für die Planung 2023 der Personalkosten je VzÄ werden unterstellt: 
Allgemeine Tarifsteigerung TVöD in Höhe von 3,5% bezogen auf das Gesamt-
jahr
Ganzjährige Wirkung SuE in Höhe von 1,6% bezogen auf ca. 65% der Beschäf-
tigten des SEB
Jahr Ist 2017 Ist 2018 Ist 2019 Ist 2020 2021 Erw. 2022 Plan 2023sonstige betr. Erträge 1.185 1.762 1.824 2.298 2.484 2.313 2.447Entwicklung zum Vorjahr 48,7% 3,5% 26,0% 8,1% -6,9% 5,8%
Jahr Ist 2017 Ist 2018 Ist 2019 Ist 2020 2021 Erw. 2022 Plan 2023Materialaufwand 3.265 3.807 4.291 4.476 4.376 5.105 5.627Entwicklung zum Vorjahr 16,6% 12,7% 4,3% -2,2% 16,7% 10,2%
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Bewertungsveränderung bestehender Stellen
Insgesamt wird eine Steigerung um 5,0% unterstellt.
Die Personalaufwände insgesamt werden sich voraussichtlich um 10,6% ggü. 2022 
erhöhen. Neben der Kostensteigerung je VzÄ resultiert dieser Aufwuchs aus der Er-
höhung der Anzahl der Stellen ggü. 2022.
Stellenplan: von 518,31 VzÄ auf 567,74 VzÄ in 2023 (Steigerung um 49,43 VzÄ)
Kostenwirksam: von durchschnittlich 490 VzÄ auf durchschnittlich 516 VzÄ (Steige-
rung um 26 VzÄ)
Ein großer Teil der Stellenzuwächse in 2023 wird erst im 2. Halbjahr wirksam (im 
Zusammenhang mit der Inbetriebnahme der Kita „Naturwerkstatt“) bzw. es werden 
in 2023 Verträge geschlossen, die erst 2024 zum Tragen kommen (schrittweise Stei-
gerung bis zur Vollauslastung).
Der Stellenzuwachs bildet zudem den Ausgleich für die Reduzierung der Wochenstun-
den und der Regenerationstage ab (insgesamt ca. 13,0 VzÄ).
 
2.2.5 Abschreibungen
Für 2022 wurden im Nachtragsplan mit 1.800 T€ Abschreibungen nur geringe Stei-
gerungen veranschlagt (lediglich Riebeckstraße 63, Haus 1 wird anteilig abschrei-
bungswirksam).
Durch die Fertigstellung/Beendigung von mehreren Investitionsvorhaben in 2023 
steigen die entsprechenden Abschreibungen in 2023 auf 2.150 T€.
2.2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen
Mit 3.015 T€ liegen die sonstigen betrieblichen Aufwendungen unter dem Wert von 
2021. Dies resultiert aus den auf 2023 verschobenen Badsanierungen im Wohnheim 
Dahlienstraße (zählt als Instandhaltung).
Für 2023 wird wieder eine Steigerung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen er-
wartet. Diese resultiert aus veränderten Ansätzen im Bereich Versicherungen sowie 
weiter steigenden Aufwendungen für Instandhaltung.
Jahr 2019 2020 2021Erw.2022 Plan 2023 mifri Planung 2024 mifri Planung 2025 mifri Planung 2026kostenrelevante VzÄ im Jahresdurchschnitt 450 468 482 490 516 543 548 554
Personalkosten 23.363 26.102 27.910 29.545 32.680 35.285 36.530 37.835Entwicklung zum Vorjahr 11,7% 6,9% 5,9% 10,6% 8,0% 3,5% 3,6%Durchschnittskosten je VzÄ 51.918 55.774 57.905 60.296 63.333 64.982 66.661 68.294Steigerung ggü. Vorjahr 7,4% 3,8% 4,1% 5,0% 2,6% 2,6% 2,5%einschl. 300 T€ Rückstellungin 20/Auflösung in 21
Jahr Ist 2017 Ist 2018 Ist 2019 Ist 2020 2021 Erw. 2022 Plan 2023Abschreibungen 958 1.154 1.380 1.624 1.773 1.800 2.150Entwicklung zum Vorjahr 20,5% 19,6% 17,7% 9,2% 1,5% 19,4%
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WP 2023: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 26.10.2022
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2.2.7 Jahresergebnis 2022 und Entwicklung in 2023
Ursprünglich war für 2022 ein Betriebsergebnis in Höhe von + 5 T€ veranschlagt. Im 
Rahmen der Nachtragswirtschaftsplanung wurde in Folge des SuE-Tarifabschlusses 
und der daraus erwachsenden nachhaltigen Belastung des Wirtschaftsjahres 2022 
einerseits und der noch ausstehenden Entscheidung des Amtes für Jugend und Fa-
milie zu den Betriebskosten für bereits in Betrieb befindliche Kitas mit dem Amt für 
Jugend und Familie andererseits ein ausgeglichenes Ergebnis prognostiziert.
Insbesondere durch die Verhandlung der Betriebskosten können sich für rückliegende 
Jahre noch gravierende positive Effekte durch Nachzahlungen ergeben, die die SuE-
Kostensteigerungen deutlich übersteigen. Diese Nachzahlungen stellen einen Einmal-
effekt dar und schreiben sich nur in Höhe der Anpassung der Betriebskostenabschläge 
für das laufende Jahr fort.
Insbesondere die ausstehende Tarifverhandlung zum TVöD 2023 stellt ein erhebli-
ches Risiko im Rahmen der Wirtschaftsplanung und mehr noch für die Leistungs- und 
Entgeltverhandlungen mit den Kostenträgern dar. Wird die Verhandlung mit einem 
zu geringeren Tarifzuwachs abgeschlossen, so stellt dies für 2023 eine nachhaltige 
Ergebnisbelastung dar.
Ebensolche Risiken ergeben sich auch Kostensteigerungen für Material, Energie und 
Dienstleistungen. Trotz unterstellten gravierenden Kostensteigerungen kann die Rea-
lität selbst die Planung noch übertreffen.
Es wird für 2023 ein geringfügig positives Betriebsergebnis in Höhe von + 5 T€ un-
terstellt, dass auch für die Folgejahre anvisiert wird.
2.3 Erläuterungen zum Personalplan 2022
Der Steigerung des Personalkörpers von 518,31 auf 567,74 VzÄ liegen insbesondere 
folgende Ursachen zu Grunde:
anteiliger Aufbau des Personalkörpers der Komplexkita „Naturwerkstatt“ ( 
+26,0 VzÄ bis Ende 2023)
Einführung einer 2. Leitungsebene im SEB, verbunden mit der Neuschaffung 
von 2 Stellen (+ 2,0 VzÄ)
Ausweitung des Bereiches der ambulanten Leistungen (+ ca. 2,5 VzÄ; betref-
fend Jugendhilfe)
Erweiterung der Interdisziplinären Frühförderstelle (+ 3,0 VzÄ; Erweiterung 
Logo Team sowie beginnend Ergotherapie und Physiotherapie)
Erweiterung der Angebote zur Betreuung von Erwachsenen (+1,0 VzÄ)
Jahr ist 2017 Ist 2018 Ist 2019 Ist 2020 2021 Erw. 2022 Plan 2023sonstige betriebl. Aufw. (ohne SoPo) 2.168 2.664 2.554 2.807 3.081 3.015 3.140Entwicklung zum Vorjahr 22,9% -4,1% 9,9% 9,8% -2,1% 4,1%
Jahr Ist 2019 Ist 2020 Ist 2021 Erw. 2022 WP 2023 mifri 2024 mifri 2025 mifri 2026Ergebnis 3 -88 414 0 8 10 8 8
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Schaffung der Projektleiterstelle „ICP Störmthal“ (+ 1,0 VzÄ)
Ausgleich Arbeitszeitabsenkung/Entlastungstage gemäß Tarifvertrag (+ 13,0 
VzÄ) 
2.4 Erläuterungen zum Investitionsplan
In den Jahren 2021/2022 wurde mit folgenden Maßnahmen begonnen und die Fer-
tigstellung wird in 2022 erwartet:
Sanierung der Riebeckstraße 63, Haus 1 als Sitz von Betriebsleitung, Frühför-
derstelle und Logo-Praxis (FöMi)
Denkmalschutzgerechte Sanierung Riebeckstraße 63, Haus 3 (FöMi)
Innenausbau der Kontakt- und Beratungsstelle MIRA, Waldzieststraße (FöMi)
Folgende Maßnahmen wurden 2021/2022 begonnen und werden voraussichtlich 
2023 fertiggesteltt:
Weitgehende Umstellung des Fuhrparks des SEB auf Elektromobilität (in Ver-
bindung mit Ladeinfrastruktur (FöMi)
Komplexkita „Naturwerkstatt“ zzgl. Schaffung von behindertengerechtem 
Wohnraum (FöMi)
Neubau des Gemeindezentrums Friedrichshafner Straße (FöMi)
Folgende Maßnahmen werden in 2022 vorbereitet/geplant und beginnend 2023 um-
gesetzt:
Sanierung von 2 weiteren Sanitäreinheiten im Wohnheim Dahlienstraße (FöMi) 
Stadt–Umland-Projekt Inklusiver Campingplatz am Störmthaler See (FöMi)
Der Investitionsplan für 2023 umfasst Investitionsmaßnahmen in Höhe von ca. 
41,3 Mio. €, wovon auf die Jahresscheibe 2023 insgesamt 16.197 T€ entfallen. Der 
Investitionsplan beinhaltet folgende Projekte:
Neubau des Gemeindezentrums Friedrichshafner Straße 141-145
(Projektumfang 3.008 T€ zzgl. 100 T€ Ausstattung)
Stand zum Zeitpunkt der Planaufstellung:
Förderbescheid und Baugenehmigung liegen vor.
Stadtratsbeschluss wurde am 13.07.22 gefasst.
Baustelleneinrichtung und Rohbau wurden im Juli 2022 beauftragt.
Baustart September 2022.
Fertigstellung IV. Quartal 2023.
Parallel erfolgt Vorbereitung der Veräußerung/städtischen Verwertung der Lie-
genschaft Bochumer Straße 26.
Neubau einer Komplexkindertagesstätte Benedixstraße 9-11 (190 Kinder 
Regel/Integration zzgl. 24 Kinder mit heilpädagogischer Betreuung) in Ver-
bindung mit der Schaffung von behindertengerechtem Wohnraum 
(Komplexkita: Projektumfang 6.637 T€ zzgl. 312 T€ Ausstattung des Regel-
bereiches; behindertengerechtes Wohnen: Projektumfang: 2.751 T€ 
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Stand zum Zeitpunkt der Planaufstellung:
Die Firma Wolf&Müller als GU-Auftragnehmer hat den Rohbau nahezu fertig-
gestellt. Am 30.08.22 ist Richtfest. 
Parallel erfolgt Planung und Realisierung von Außenanlagen, Photovoltaik und 
Grünfassade. 
Baufertigstellung wird zum 31.05.2023 sein. Die Inbetriebnahme ist für den 
01.07.2023 geplant.
Das Projektbudget wird voraussichtlich eingehalten.
Errichtung von Photovoltaikanlagen auf Bestandsgebäuden (Projektumfang 
2023: 200 T€)
Nach der Riebeckstraße 63 und der Komplexkita in der Benedixstraße werden die 
Wohnheime Breunsdorffstraße und Dahlienstraße mit einer PV-Anlage inkl. Speicher 
ausgestattet. Sofern Kofinanzierungen seitens Stadt/Freistaat oder Bund erfolgen, 
könnten weitere Projekte realisiert werden. 
Aufbau von E-Ladeinfrastruktur/Anschaffung von elektrobetriebenen Fahr-
zeugen (Projektumfang 873 T€) 
Innerhalb eines Ausschreibungsverfahrens liegen für 22 der 23 anzuschaffenden 
Fahrzeuge Angebote vor, die eine Auftragsvergabe mit einer Lieferfrist von 12 Mona-
ten ermöglichen. 
Die Ladesäulen werden separat ausgeschrieben.
Der Projektumfang von 873 T€ wird voraussichtlich ausgeschöpft. Gemäß den Regu-
larien des Förderprogramms werden 90% der Differenzkosten zwischen den eFahr-
zeug-Listenpreisen und einem zugeordneten Referenzverbrennerfahrzeug übernom-
men. Dies entspricht einem Förderanteil von ca. 30%. 
Die Ausreichung der Fördermittel gemäß haushalterischer Mittelverfügbarkeit erfolgt 
bis spätestens 2024 – dies verlangt voraussichtlich nach einer Kreditzwischenfinan-
zierung. 
Schaffung neuer Außenwohngruppen als Intensivbetreuungsangebot
(Projektumfang 425 T€)
 
In Verbindung mit der Absenkung der Platzkapazität der Wohnstätte Losinskiweg von 
56 auf 52 Plätze wird seitens der SAB ein Konzept zur Schaffung neuer Intensiv-
Plätze als Außenwohngruppenplätze erwartet. 
Zu dieser inhaltlichen Ausrichtung besteht Einvernehmen zwischen KSV und SEB – 
jedoch bedarf dies eines geeigneten Objektes, um ein fachlich fundiertes und an den 
Bedarfen der Betroffenen orientiertes Angebot aufzubauen. Bisher wurde kein fach-
lich und wirtschaftlich geeignetes Objekt gefunden.
Die eingestellten 425 T€ Investitionsmittel orientieren auf ein Eigentumsobjekt und 
dessen Umbau für diesen Zweck. Alternativ ist auch eine Anmietung möglich – dies 
ist hauptsächlich von der Eignung eines entsprechenden Objektes abhängig.
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Stadt-/Umlandprojekt Inklusiver Campingplatz Störmthal
(Projektumfang 22,015 Mio. €)
Das Projekt wurde vom Freistaat/dem BMWi bestätigt. Entsprechend ist der SEB be-
auftragt, den Förderantrag zu stellen. Dieser ist auf April 2023 terminiert.
Im September wird voraussichtlich vom Stadtrat der zugehörige Planungsbeschluss 
gefasst. Parallel wird das Vergabeverfahren für die Planungsleistungen für die Leis-
tungsphase 1 - 4 vorbereitet und durchgeführt. Die Beauftragung soll bis Ende No-
vember 2022 erfolgen. Der Bauantrag wird bis Mai 2023 gestellt.
In der 1. Jahreshälfte 2023 soll die Ausschreibung für den Pachtvertrag zum Inklusi-
onsbetrieb vorgenommen werden (betreffend Campingplatz und Gastronomie). 
Der Baubeginn wird für Ende 2023 erwartet, die Fertigstellung soll bis 2026 erfolgen.
Es wird eine Förderquote von 85% unterstellt. 
Der SEB fungiert als Bauherr für dieses Projekt und wird die Angebote nach SGB IX 
(Wohngruppen der Eingliederungshilfe, tiertherapeutisches Angebot, Leistungen des 
Pflegedienstes) selbst erbringen. 
Sanierung des Heizhauses - Anbau an Haus 3 
(Projektumfang 220 T€)
2023/2024 ist die Sanierung und der Ausbau von 2x 200 m2 (Keller/EG) für die Haus-
meisterei geplant, um Flächen im EG von Haus 3 für andere Zwecke freizulenken. 
2.5 Erläuterungen zum Instandhaltungsplan 
Im Instandhaltungsplan sind Maßnahmen enthalten, die auf Grund Ihres Zwecks för-
derfähig sind.
Sanitäreinheiten Wohnheim Dahlienstraße 
(Projektumfang 2023: 145 T€)
Für die Jahre 2020 - 2024 erfolgt die schrittweise Sanierung der Sanitäreinheiten des 
Wohnheimes in der Dahlienstraße im laufenden Dienstbetrieb.
2 Badsanierungen sind abgeschlossen, zwei weitere Bäder für 2023 geplant. Auf 
Grund der unerwartet hohen Kosten für die ersten beiden Bäder wurde das Projekt-
volumen von 90 T€ auf 145 T€ aufgestockt.
Für 2024 steht das letzte Gruppenbad zur Sanierung an – Projektumfang 75 T€.
Die grundlegende Förderung von 50% reduziert sich um anrechenbare Förderanteile 
aus der Zeit der Errichtung der Einrichtung – der Zweckbindungszeitraum, der dafür 
die Grundlage bildet, endet 2026.
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Denkmalschutzgerechte Sanierung der Fassade Riebeckstraße 63, Haus 3 
(Projektumfang 160 T€)
Haus 1 und Haus 2 sind bereits saniert, von Haus 4 eine Gebäudeseite. Der nächste 
Schritt zur vollständigen Sanierung des Gesamtareals Riebeckstraße 63 ist die 
Fassade von Haus 3 mit einem Kostenumfang von 160 T€. Der Förderantrag bei der 
Landesdirektion ist gestellt (betreffend LD-Budget 2023, Förderanteil 50%), der vor-
zeitige Maßnahmebeginn bewilligt, so dass die Arbeiten anteilig in 2022 mit einem 
Rest in 2023 erfolgen werden.
Weitere Maßnahmen: 
Instandhaltungsmaßnahmen in den Objekten des SEB bzw. anteilig auch in den 
Außenwohngruppen betreffen die Gebäude selbst wie auch die Gebäudeausstattung. 
Auch in den Gebäuden, die erst in den letzten 10 Jahren errichtet worden, wird zu-
nehmend Bedarf an Instandhaltungsmaßnahmen oder auch Austausch des Mobiliars 
erforderlich. Dies stellt zum Teil normalen Verschleiß dar, zum Teil aber auch Gebäu-
deschäden/Ausstattungsschäden aufgrund des unzweckgemäßen Gebrauchs von Be-
wohnerinnen und Bewohnern. 
Für 2023 sind 510 T€ an allgemeinen Sanierungsmaßnahmen veranschlagt, mit wei-
teren Steigerungen in den Folgejahren. Bei eigenrealisierten Maßnahmen ist das Ma-
terial enthalten, bei Beauftragungen Dritter die Gesamtaufwendungen. 
In Anbetracht der Preisentwicklung ist die leistungsfähige Hausmeisterei des SEB, die 
inzwischen fast alle Gewerke abbildet, zur Sicherung des Dienstbetriebs unerlässlich 
und wirkt deutlich kostendämpfend. Lediglich bei geförderten Maßnahmen muss aus-
schließlich auf Leistungen Dritter abgestellt werden, weil Eigenmaßnahmen nicht för-
derfähig wären.
 Gemäß den städtischen Eigentümerzielen ggü. dem SEB soll für die Instandhaltung 
der Gebäudeinfrastruktur 1% des Herstellungsaufwandes jährlich eingesetzt werden. 
Unabhängig von der Diskrepanz mit den Kostenträgern, die 1% der Herstellungskos-
ten für Instandhaltung und Wartung refinanzieren, besteht Einvernehmen zu dieser 
Zielstellung.
2.6 Erläuterungen zu haushaltsrelevanten Positionen 
Erbbaupacht:
Für die 3 in 2012 in Betrieb genommenen Wohnstätten und das Areal Friedrich-Dit-
tes-Straße 9 bestehen Erbbaurechtsverträge mit der Stadt Leipzig mit einem jährli-
chen Zins in Höhe von 89 T€.
Zuwendungen/Sonstige Erträge
Die Leistungen des Gemeindezentrums Nordost und die grundpflegerischen Pflicht-
aufgaben der Stadt Leipzig in der Albert-Schweitzer-Schule sind derzeit in Abstim-
mung mit dem Gesundheitsamt. Entsprechende Annahmewerte werden in der Pla-
nung zu Grunde gelegt. Zusätzlich sind die Zuweisungen für das Zuverdienst-Projekt 
sowie Vereinbarung mit dem Amt für Stadtgrün für KidsCampus veranschlagt.
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Investitionszuschüsse:
Diese beziehen sich auf Kommunal- und Trägeranteile für die benannten Investitions-
und Sanierungsmaßnahmen: 
2.7 Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan
Die Finanz- und Liquiditätsplanung wurde aus der Gewinn- und Verlustrechnung so-
wie der Investitionsplanung entwickelt. Grundlage bildet der bestätigte Wirtschafts-
plan 2021/die eingeleitete Nachtragswirtschaftsplanung.
Die Geldein- und -auszahlungen im laufenden Geschäft entsprechen den erwarteten 
Zahlungsein- und -ausgängen aus Erträgen und Aufwendungen. 
Gesamt 2022 2023 2024 2025Kita Benedixstraße HP-Bereich (Bau + Ausstattung) 261 261 20% KA/TAKontakt- und Begegnungsstätte MIRA 7 710% KADahlienstraße - Sanierung Bäder 26 7 12 7 10% KA
Summe 294 268 12 7 7
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WP 2023: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 26.10.2022
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Für die Liquiditätsabsicherung der Investitionsmaßnahmen (Eigenanteile an Investi-
tionen bzw. förderfähigen Sanierungsmaßnahmen) ist die Aufnahme folgender Kre-
dite für 2023 veranschlagt, deren Laufzeit sich nach der Refinanzierung der Investi-
tionskosten über die Betriebskosten richtet. 
Im Wirtschaftsplan 2023 sind umfangreiche Investitionen geplant, welche zum Teil 
mit Fördermitteln finanziert sind. Ein Gleichlauf von Zahlungsverpflichtungen ge-
genüber den Auftragnehmern des SEB und Ausreichung von Fördermitteln ist auf-
grund von Bearbeitungszeitläufen beim Fördermittelgeber nicht machbar. Deshalb ist 
eine Erhöhung des Kassenkredits von derzeit 3 Mio. € auf 5 Mio. € notwendig, um 
jederzeit allen Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können und die Liquidität 
zu sichern. 
Sachverhalt KreditbetragEndbestand 2021Tilgung 2022Endbestand 2022Tilgung 2023Endbestand 2023Tilgung 2024Endbestand 2024Tilgung 2025Endbestand 2025Tilgung 2026Endbestand 2026Bestehende DarlehenUmfinanzierung Investitionen 2.025.000,00 1.593.750,00225.000,00 1.368.750,00225.000,00 1.143.750,00 225.000,00 918.750,00225.000,00 693.750,00 225.000,00 468.750,00Kindergarten Riebeckstraße 2.000.000,00 1.736.840,00105.264,00 1.631.576,00105.264,00 1.526.312,00 105.264,00 1.421.048,00105.264,00 1.315.784,00 105.264,00 1.210.520,00Kindergarten Riebeckstraße 1.150.000,00 1.055.802,16 47.098,92 1.008.703,24 47.098,92 961.604,32 47.098,92 914.505,40 47.098,92 867.406,48 47.098,92 820.307,56KiGa Friedrich-Dittes + Rest Riebeckstr. 836.000,00 804.188,00 34.704,00 766.592,00 34.704,00 731.888,00 34.704,00 697.184,00 34.704,00 662.480,00 34.704,00 627.776,00KiGa Riebeckstraße Innenausstattung 168.000,00 134.400,00 16.800,00 117.600,00 16.800,00 100.800,00 16.800,00 84.000,00 16.800,00 67.200,00 16.800,00 50.400,00KiGa Dschungel Ausstattung 200.000,00 188.888,00 22.224,00 166.664,00 22.224,00 144.440,00 22.224,00 122.216,00 22.224,00 99.992,00 22.224,00 77.768,00Sanierung Volksgartenstraße 440.000,00 428.420,00 23.160,00 405.260,00 23.160,00 382.100,00 23.160,00 358.940,00 23.160,00 335.780,00 23.160,00 312.620,00Innenausstattung Volksgartenstraße 99.000,00 96.250,00 11.000,00 85.250,00 11.000,00 74.250,00 11.000,00 63.250,00 11.000,00 52.250,00 11.000,00 41.250,00Riebeckstraße Haus 1 1.307.000,00 402.000,00 17.198,00 1.289.802,00 68.792,00 1.221.010,00 68.792,00 1.152.218,00 68.792,00 1.083.426,00 68.792,00 1.014.634,00Kita Benedixstraße 1.086.000,00 1.086.000,00 0,00 1.086.000,00 15.084,00 1.070.916,00 60.336,00 1.010.580,00 60.336,00 950.244,00 60.336,00 889.908,00Riebeckstraße Haus 4 750.000,00 750.000,00 37.500,00 712.500,00 37.500,00 675.000,00 37.500,00 637.500,00 37.500,00 600.000,00 37.500,00 562.500,00Benedixstraße Wohnen 2.576.000,00 200.000,00 0,00 2.576.000,00 30.940,00 2.545.060,00 53.040,00 2.492.020,00 53.040,00 2.438.980,00 53.040,00 2.385.940,00Summe Bestehende Darlehen 12.637.000,00 8.476.538,16539.948,92 11.214.697,24637.566,92 10.577.130,32 704.918,92 9.872.211,40704.918,92 9.167.292,48 704.918,92 8.462.373,56Geplante DarlehenBaukosten Friedrichshafner Straße 683.000,00 0,00 0,00 683.000,00683.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Innenausstattung Friedrichshafner Straße 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00 5.554,00 94.446,00 11.108,00 83.338,00 11.108,00 72.230,00Benedixstraße Innenausstattung 406.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 406.000,00 19.665,00 386.335,00 26.220,00 360.115,00 26.220,00 333.895,00Benedixstraße Baukosten Kita 4.246.000,00 0,00 0,00 1.788.000,00 0,00 4.246.000,00 223.472,00 4.022.528,00223.472,00 3.799.056,00 223.472,00 3.575.584,00Benedixtraße Baukosten Wohnen 175.000,00 0,00 0,00 0,00 2.100,00 172.900,00 3.600,00 169.300,00 3.600,00 165.700,00 3.600,00 162.100,00Sanierung Riebeckstraße Haus 1 1.101.000,00 0,00 0,00 1.101.000,00 28.974,00 1.072.026,00 57.948,00 1.014.078,00 57.948,00 956.130,00 57.948,00 898.182,00Ausstattung Riebeckstraße Haus 1 220.000,00 0,00 0,00 220.000,00 12.222,00 207.778,00 24.444,00 183.334,00 24.444,00 158.890,00 24.444,00 134.446,00Riebeckstraße Haus 1 Parkplatz + Photovoltaik 378.000,00 0,00 0,00 378.000,00 9.948,00 368.052,00 19.896,00 348.156,00 19.896,00 328.260,00 19.896,00 308.364,00Anschaffung E-Fahrzeuge 873.000,00 0,00 0,00 0,00 72.750,00 800.250,00 145.500,00 654.750,00145.500,00 509.250,00 145.500,00 363.750,00Intensiv-Außenwohngruppen 425.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 425.000,00 11.184,00 413.816,00 22.368,00 391.448,00 22.368,00 369.080,00Projekt Störmthal 3.305.000,00 0,00 0,00 407.000,00 0,00 1.607.000,00 0,00 2.807.000,00 0,00 3.305.000,00 100.152,00 3.204.848,00Balkonanlage Breunsdorffstraße 70.000,00 0,00 0,00 70.000,00 1.842,00 68.158,00 3.684,00 64.474,00 3.684,00 60.790,00 3.684,00 57.106,00Photovoltaik Bestandsobjekte 130.000,00 0,00 0,00 30.000,00 0,00 130.000,00 3.612,00 126.388,00 7.224,00 119.164,00 7.224,00 111.940,00Heizhaus Riebeckstraße 220.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 120.000,00 0,00 220.000,00 6.112,00 213.888,00 12.224,00 201.664,00Summe Geplante Darlehen 12.332.000,00 0,00 0,00 4.677.000,00810.836,00 9.723.164,00 518.559,00 10.504.605,00551.576,00 10.451.029,00 657.840,00 9.793.189,00Summe Bestehende + Geplante Darlehen 24.969.000,00 8.476.538,16539.948,92 15.891.697,241.448.402,92 20.300.294,321.223.477,92 20.376.816,401.256.494,92 19.618.321,481.362.758,92 18.255.562,56
23 von 41 in Zusammenstellung
WP 2023: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 26.10.2022
18 
2.8 Verpflichtungsermächtigungen
Im Wirtschaftsjahr 2023 werden folgende Verpflichtungsermächtigungen für Folge-
jahre ausgewiesen: 
Übersicht Verpflichtungsermächtigung 2023 
Po-
si-
tion
Jahr Projekt VE 
gesamt
Auszah-
lungen 
2023
Auszah-
lungen 
2024
Auszah-
lungen 
2025
davon be-
reits von 
Landes-di-
rektion ge-
nehmigt 
neue Ver-
pflicht-
ungs-er-
mächt-
igung
2021 Summe 12.443.000 1.919.000
2022 Summe 20.281.000 1.919.000
1 2023 Störmthal 
Inklusiver 
Camping-
platz
11.319.000 8.000.000 3.319.000 9.950.000 1.369.000
2 2023
Sanierung 
Heizhaus 
Riebeckstr.
100.000 100.000 0 100.000
3 2023
Neumöb-
lierung Be-
stands-ob-
jekte
160.000 80.000 80.000 0 160.000
2023 Summe 11.579.000 8.180.000 3.399.000 9.950.000 1.629.000
Geplante Kreditaufnahmen aus 
Verpflichtungsermächtigung 1.300.000 498.000
(Angaben in €)
Verpflichtungsermächtigung für 2023
Insgesamt ist für 2023 eine Verpflichtungsermächtigung in Höhe von 11.579.000 € für Auszah-
lungen in 2024 bis 2025 geplant. In diesem Zeitraum werden voraussichtlich Kredite in Höhe 
von 1.798.000 € aufgenommen. 
Darin enthalten sind:
Pos. 1
Die Investitionsmaßnahme wird voraussichtlich in der zweiten Jahreshälfte 2023 begonnen und 
wird bis ins Jahr 2025 andauern. Wir befinden uns in derzeit in einer frühen Projektphase, so 
dass noch keine Aussagen für konkrete Zeitabläufe und Vergabeverfahren getroffen werden 
können.
Weitere Erläuterungen zu den v. g. Bauvorhaben sind im Vorbericht ersichtlich. 
Pos. 2
Die Sanierung des Heizhauses in der Riebeckstraße 63 ist ab dem Jahr 2023 vorge-
sehen. Die Arbeiten werden voraussichtlich bis 2024 andauern. 
Weitere Erläuterungen zu den v. g. Bauvorhaben sind im Vorbericht ersichtlich. 
Pos. 3
Einige Bestandseinrichtungen des SEB benötigen eine neue Ausstattung der Innen-
einrichtung. Die Umsetzung soll sukzessive von 2022 bis 2025 erfolgen. 
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WP 2023: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 26.10.2022
19 
2.9 Erläuterungen zur Planbilanz
Die Planbilanz 2023 basiert auf den Ist-Werten 2021 und den Erwartungswerten 
2022. 
In den Werten des Anlagevermögens wurden Investitionszugänge und Abschreibun-
gen entsprechend der Nutzungsdauer berücksichtigt. 
Die Kassenbestände leiten sich aus dem Finanzplan ab. 
Der Sonderposten berücksichtigt mit Fördermitteln finanzierte Zugänge ins Anlage-
vermögen sowie Abgänge als jährliche Auflösung in Höhe der anteiligen Abschreibun-
gen der zuschussfinanzierten Vermögensgegenstände.
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde werden in 2023 und den Folgejahren 
fortgeschrieben. Hierin sind jährlich wiederkehrende Rechnungen mit Zahlungsziel im 
neuen Jahr enthalten. 
2.10 Erläuterungen zur mittelfristigen Planung
Für die Folgejahre wird ein kostendeckender Geschäftsbetrieb einhergehend mit einer 
ausgeglichenen Liquiditätsentwicklung veranschlagt. 
Neue Leistungsangebote bzw. Erweiterungen bestehender Leistungsangebote wer-
den grundlegend kostendeckend kalkuliert und veranschlagt. 
25 von 41 in Zusammenstellung
WP 2023: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 26.10.2022
20 
Anlagen: 
Formulare Wirtschaftsplan 2022
1. Erfolgsplan/Gewinn- und Verlustrechnung
2. Leistungsdaten
3. Plan Haushaltsrelevante Positionen
4. Finanzplan
5. Liquiditätsplan
6. Planbilanz
7. Personalplan
8. Investitionsplan
9.Instandhaltungsplan 
26 von 41 in Zusammenstellung
A Erfolgsplan / GuV      2023   bis  2026 
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quar tal 4 Folgejahre 
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026 
1. Umsatzerlöse 35.066 37.148 41.291 10.312 10.320 10.325 1 0.334 44.412 46.249 47.875 
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
   a) Bestandserhöhungen 
   b) Bestandsverminderungen 
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 47 80 80 0 0 0 80 80 80 8 0 
4. Sonstige betriebliche Erträge 2.484 2.313 2.447 571 57 1 721 584 2.551 2.500 2.920 
I. Gesamtleistung 37.598 39.541 43.818 10.883 10.891 11.046 10.998 47.043 48. 829 50.875 
5. Materialaufwand 4.375 5.105 5.627 1.394 1.399 1.414 1.42 0 5.832 6.033 6.234 
   a) RHB und bezogene Waren 1.509 1.605 1.697 414 419 42 9 435 1.782 1.863 1.944 
   b) bezogene Leistungen 2.867 3.500 3.930 980 980 985 98 5 4.050 4.170 4.290 
6. Personalaufwand 27.910 29.545 32.680 8.100 8.100 8.200 8 .280 35.285 36.530 37.835 
   a) Löhne und Gehälter 22.462 23.635 26.144 6.500 6.50 0 6.550 6.594 28.300 29.300 30.350 
   b) soziale Abgaben 5.448 5.910 6.536 1.600 1.600 1.650 1.686 6.985 7.230 7.485 
       - davon für Altersversorgung 743 
7. Abschreibungen 1.772 1.800 2.150 520 530 540 560 2.480 2.7 60 3.250 
   a) auf immat. AV und auf SAV 1.772 1.800 2.150 520 53 0 540 560 2.480 2.760 3.250 
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) Sonderverlustkonto 
   d) auf GWG's 
 - davon außerplanmäßige Abschreibungen 
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.083 3.015 3.140 827 811 840 662 3.180 3.235 3.285 
II. Zwischenergebnis 457 76 221 42 51 52 76 266 271 271 
9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag 
10. Erträge aus Beteiligungen 
- davon aus verbundenen Unternehmen 
11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV 
- davon aus verbundenen Unternehmen 
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 
- davon aus verbundenen Unternehmen 
13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV 
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme 
27 von 41 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quar tal 4 Folgejahre 
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026 
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 39 70 210 40 50 50 70 255 260 260 
- davon an verbundene Unternehmen 
III. Finanzergebnis -39 -70 -210 -40 -50 -50 -70 -255 -260 -260 
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 
IV. Ergebnis nach Steuern 418 6 11 2 1 2 6 11 11 11 
17. Sonstige Steuern 4 6 6 2 1 2 1 6 6 6
Ergebnis ohne Ergebnisabführung 414 0 5 0 0 0 5 5 5 5
18. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch. 
19. Auf Grund Gewinnabf.vertrages abgef. Gewinn 
20. Erträge aus Verlustübernahme 
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 414 0 5 0 0 0 5 5 5 5
21. Gewinn-/Verlustvortrag aus Vorjahr 
22. Entnahme Rücklagen 
23. Einstellung Rücklagen 
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 414 0 5 0 0 0 5 5 5 5
Nachrichtlich 
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter 
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter 
Vortrag auf neue Rechnung 
Einstellung Gewinnrücklagen 
Entnahme Gewinnrücklage 
Entnahme Kapitalrücklage 
Gesamtaufwendungen 37.184 39.541 43.813 10.883 10.891 11. 046 10.993 47.038 48.824 50.870 
Gesamterträge 37.598 39.541 43.818 10.883 10.891 11.046 10 .998 47.043 48.829 50.875 
28 von 41 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quar tal 4 Folgejahre 
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026 
1. UP Umsatzerlöse 35.066 37.148 41.291 10.312 10.320 10.3 25 10.334 44.412 46.249 47.875 
Erlöse aus Leistungsentgelt 35.066 37.148 41.291 10.312 10.320 10.325 10.334 44.412 46.249 47.875 
 
 
 
4. UP Sonstige betriebliche Erträge 2.484 2.313 2.447 57 1 571 721 584 2.551 2.500 2.920 
Auflösung Sonderposten 945 930 995 245 245 250 255 1.170 1.1 60 1.580 
Spenden 6 10 10 1 1 4 4 10 10 10 
Erstattungen 880 840 880 220 220 220 220 880 880 880 
FöMi Instandhaltung SAB/Stadt 40 142 0 0 142 0 41 
Sonstige 653 493 420 105 105 105 105 450 450 450 
 
andere aktivierte Eigenleistungen 
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 
5a. UP RHB und bezogene Waren 1.509 1.605 1.697 414 419 42 9 435 1.782 1.863 1.944 
davon Sachbedarf 754 650 676 169 169 169 169 700 730 760 
davon Lebensmittel 751 925 990 240 245 250 255 1.050 1.100 1. 150 
davon sonstiger Materialaufwand 4 30 31 5 5 10 11 32 33 34 
5b. UP bezogene Leistungen 2.867 3.500 3.930 980 980 985 98 5 4.050 4.170 4.290 
Fremdleistungen 1.786 2.100 2.300 575 575 575 575 2.350 2.40 0 2.450 
Energie/Wasser/Abwasser 398 900 1.050 260 260 265 265 1.100 1.150 1.200 
Betriebskosten 683 500 580 145 145 145 145 600 620 640 
Sonstige 
8. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.083 3.015 3. 140 827 811 840 662 3.180 3.235 3.285 
Miete 984 1.030 1.100 275 275 275 275 1.120 1.140 1.160 
29 von 41 in Zusammenstellung
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quar tal 4 Folgejahre 
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026 
Instandhaltung 759 650 665 160 165 180 160 670 675 680 
Verwaltung 554 650 665 160 165 170 170 675 690 700 
Versicherung 40 90 120 30 30 30 30 125 130 135 
Fahrzeugkosten 84 60 50 12 12 13 13 40 40 40 
Sonstige 662 535 540 190 164 172 14 550 560 570 
davon sonstige 
30 von 41 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2023 bis 2026 
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quar tal 4 Folgejahre 
Nr. 2021 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2025 2026 
Erwachsenenheime [Plätze] 2 131 164 164 164 164 164 164 164 16 4 164 
   Wohnstätte Breunsdorffstraße 2 37 39 39 39 39 39 39 39 39 3 9 
   Wohnstätte Losinskiweg 2 50 52 52 52 52 52 52 52 52 52 
   Wohnstätte am Vorwerk 2 44 43 43 43 43 43 43 43 43 43 
   Wohnstätte Schönefeld 2 30 30 30 30 30 30 30 30 30 
Außenwohngruppen [Plätze] 2 0 52 52 52 52 52 52 52 52 52 
   für geistig behinderte Menschen 2 36 36 36 36 36 36 36 36 36 
   für chronisch psychisch kranke Menschen 2 16 16 16 16 16 16 16 16 16 
Ambulant betreutes Wohnen Erwachsene [Plätze] 2 0 125 12 5 125 125 125 125 125 125 125 
   für geistig behinderte Menschen 2 35 35 35 35 35 35 35 35 35 
   für chronisch psychisch kranke Menschen 2 90 90 90 90 90 90 90 90 90 
Kinder- und Jugendheime [Plätze] 2 94 99 99 99 99 99 99 99 99 9 9 
   Dahlienstraße 2 36 38 38 38 38 38 38 38 38 38 
   Am Kirschberg 2 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 
   Dieskaustraße 2 14 15 15 15 15 15 15 15 15 15 
   Riebeckstraße 2 12 14 14 14 14 14 14 14 14 14 
Ganztagsbetreuung [Plätze] 2 56 285 285 285 285 285 285 285 2 85 285 
   Am Kirschberg 2 56 55 55 55 55 55 55 55 55 55 
   Friedrich-Dittes-Straße 2 230 230 230 230 230 230 230 230 230 
Kindertagesstätten [heilpädagogische Plätze in Kitas] 2 94 96 120 96 96 106 120 120 120 120 
   Kita Kregelstraße "Schatzkiste" 2 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 
   Kita Plovdiver Straße "Um die Welt" 2 30 32 32 32 32 32 3 2 32 32 32 
   Kita Friedrich-Dittes-Straße "Dschungelbande" 2 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 
   Kita Benedixstraße 2 0 24 0 0 10 24 24 24 24 
Kindertagesstätten [Regel- und Integrativplätze in Kitas] 2 792 831 917 822 822 852 917 1.011 1.011 1.011 
   Kita Benedixstraße 2 0 95 0 0 30 95 189 189 189 
   Kita Friedrich-Dittes-Straße "Dschungelbande" 2 16 6 180 180 180 180 180 180 180 180 180 
   Kita St. Georg 2 107 108 108 108 108 108 108 108 108 108 
   Kita Kregelstraße "Schatzkiste" 2 172 174 174 174 174 1 74 174 174 174 174 
   Kita Plovdiver Straße "Um die Welt" 2 159 169 160 160 1 60 160 160 160 160 160 
   Kita Riebeckstraße "Kleine Handwerksmeister" 2 188 2 00 200 200 200 200 200 200 200 200 
Frühförderstelle [Klienten] 2 170 200 230 210 220 230 230 23 0 230 230 
Pflegedienst/Krankenbeobachtung 2 32 32 32 32 32 32 32 32 32 
Gemeindezentrum [Nutzer] 2 250 250 350 250 250 250 350 350 350 3 50 
Zuverdienst [Teilnehmer] 2 31 40 40 40 40 40 40 50 50 50 
Logopädische Praxis [Klienten] 2 150 180 200 180 180 200 20 0 200 200 200 
31 von 41 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2023 bis 2026
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) 414 0 5 5 5 5
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 1.773 1.800 2.150 2.480 2.760 3.250
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 385 50 20 20 20 20
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -960 -930 -995 -1.170 -1.160 -1.580
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 343 0 0 0 0 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind -53 0 0 0 0 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 39 70 210 255 260 260
- Sonstige Beteiligungserträge
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
-/+ Ertragssteuerzahlungen
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit 1.941 990 1.390 1.590 1.885 1.955
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 683
- Auszahlungen für Investitionen SAV -2.800 -10.852 -16.197 -8.450 -3.679 -290
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV
- Auszahlungen für Investitionen FAV
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+ Erhaltene Zinsen
+ Erhaltene Dividenden
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -2.800 -10.852 -15.514 -8.450 -3.679 -290
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 2.439 7.958 5.857 1.300 498 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen -451 -540 -1.448 -1.223 -1.256 -1.363
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 77 261 0 0 7 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 506 2.615 9.342 7.514 2.821 0
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
- gezahlte Zinsen -38 -70 -210 -255 -260 -260
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 2.533 10.224 13.541 7.336 1.810 -1.623
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 1.674 362 -583 476 16 42
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode -1.183 491 853 270 746 762
Finanzmittelbestand Ende der Periode 491 853 270 746 762 804
Bestand Cash Management 0 0 0 0 0 0
davon Bestand Cash Pooling
davon Liquiditätsbewirtschaftung
liquide Mittel (ohne Cash Management) 491 853 270 746 762 804
32 von 41 in Zusammenstellung
Liquidität 
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2023 
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 
Angaben in vollen TEUR 
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept . Okt. Nov. Dez. 
1. Laufende Geschäftstätigkeit 
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 2.150 173 173 174 175 175 180 180 180 180 185 185 190 
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 20 175 175 175 180 180 180 185 185 185 185 -1.550 -235 
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -995 -81 -82 -82 -81 -82 -82 -83 -83 -84 -85 -85 -85 
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 210 13 13 14 16 17 17 16 17 17 23 23 24 
- Sonstige Beteiligungserträge 0
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+/- Ertragssteuerzahlungen 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit 1.390 280 279 281 290 290 295 298 299 298 308 -1.427 -101 
2. Investitionstätigkeit 
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 683 683 
- Auszahlungen für Investitionen SAV -16.197 -1.100 -1.100 -1.200 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.400 -1.400 -1.300 -1.197 
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
- Auszahlungen für Investitionen FAV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+ Erhaltene Zinsen 0
33 von 41 in Zusammenstellung
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 
Angaben in vollen TEUR 
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept . Okt. Nov. Dez. 
+ Erhaltene Dividenden 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -15.514 -1.100 -1.100 -1.200 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.400 -1.400 -1.300 -514 
34 von 41 in Zusammenstellung
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 
Angaben in vollen TEUR 
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept . Okt. Nov. Dez. 
3. Finanzierungstätigkeit 
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 5.857 1.000 1.000 1.170 1.000 1.000 687 
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen -1.448 -26 -84 -26 -26 -84 -31 -43 -127 -43 -43 -142 -773 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 9.342 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 3 42 
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
- gezahlte Zinsen -210 -13 -13 -14 -16 -17 -17 -16 -17 -17 -23 -23 -24 
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter 0
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 0
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 0
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 13.541 961 -97 1.960 958 899 952 2.111 856 1.940 934 1.835 232 
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel -583 141 -918 1.041 -252 -311 -253 909 -345 838 -158 -892 -383 
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 853 853 994 76 1.117 865 554 301 1.210 865 1.703 1.545 653 
Finanzmittelbestand Ende der Periode 270 994 76 1.117 865 554 301 1.210 865 1.703 1.545 653 270 
Bestand Cash Management 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 0
35 von 41 in Zusammenstellung
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 
Angaben in vollen TEUR 
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept . Okt. Nov. Dez. 
liquide Mittel (ohne Cash Management) 270 994 76 1.117 865 554 301 1.210 865 1.703 1.545 653 270 
36 von 41 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2023 bis 2026
Lfd. Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (-) Eigenkapital 414 0 5 5 5 5
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht 89 89 89 89 89
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen 186 192 265 346 353
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 77 261 7
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen
Einzahlung aus Zuweisungen
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze 179 179 195 200 205
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2 7 12 7
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3 10 10 10 10 10 10
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4 23 37 37 39 39 39
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
37 von 41 in Zusammenstellung
Bilanz 2023 bis    2026 
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 
Ist Erwartung Planjahr Folgejahre 
Pos. Angaben in vollen TEUR 2021 2022 2023 2024 2025 2026 
Aktiva 
A. Anlagevermögen 35.228 44.280 57.644 63.614 64.533 61.573 
  I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2 2 1 0 0 0
 II.  Sachanlagen 35.221 44.273 57.638 63.609 64.528 61.5 68 
III.  Finanzanlagen 5 5 5 5 5 5
B. Umlaufvermögen 7.336 7.698 7.115 7.591 7.607 7.649 
  I.   Vorräte 
 II.   Forderungen u. sonst. Vermögensgegenst. Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 6.846 6.8 45 6.845 6.845 6.845 6.845 
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.172 2.172 2.172 2.172 2.172 2.172 
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht 
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 1.276 1.276 1.276 1.276 1.276 1.276 
5. Sonstige Vermögensgegenstände 3.398 3.397 3.397 3.39 7 3.397 3.397 
III.  Wertpapiere 
IV.  Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 490 853 270 746 762 804 
C. Rechnungsabgrenzungsposten 6 6 6 6 6 6
D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG 
E. Aktive latente Steuern 
F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver. 
G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 
Summe Aktiva 42.569 51.984 64.765 71.211 72.146 69.228 
Treuhandvermögen 178 178 178 178 178 178 
Passiva 
A. Eigenkapital 6.009 6.009 6.014 6.019 6.024 6.029 
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammk apital 511 511 511 511 511 511 
II.  Kapitalrücklage 4.479 4.479 4.479 4.479 4.479 4.479 
III.  Gewinnrücklagen 688 688 688 688 688 688 
1. Gesetzliche Rücklage 
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder 
    mehrheitlich beteiligten Unternehmen 
3. Satzungsmäßige Rücklagen 
4. Andere Gewinnrücklagen 688 688 688 688 688 688 
5. Sonderrücklagen DMBilG 
IV.  Gewinnvortrag/Verlustvortrag -83 331 331 336 341 346
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 414 0 5 5 5 5
VI. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 
VII. Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag 
VIII. Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter 
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung 
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 20.529 22.475 30.822 37.166 38.834 37.254 
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 20.529 22.475 30.822 37.166 38.834 37.254 
2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln 
3. Weitere Sonderposten 
D. Empfangene Ertragszuschüsse 
E. Rückstellungen 1.457 1.507 1.527 1.547 1.567 1.587 
1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtunge n 
2. Steuerrückstellungen 
3. Sonstige Rückstellungen 1.457 1.507 1.527 1.547 1.567 1 .587 
F. Verbindlichkeiten 14.560 21.978 26.387 26.464 25.705 24.342 
1. Anleihen 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 8.477 15.895 20.304 20.381 19.623 18.260 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 566 
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 9 55 955 955 955 955 955 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 955 
5. Verbindlichkeiten aus Wechseln 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
6. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. 20 20 2 0 20 20 20 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 20 
8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
9. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 605 605 605 605 605 605 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 605 
10. Sonstige Verbindlichkeiten 4.503 4.503 4.503 4.503 4. 502 4.502 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 4.428 
G. Rechnungsabgrenzungsposten 15 15 15 15 15 15 
H. Passive latente Steuern 
Summe Passiva 42.569 51.984 64.765 71.211 72.145 69.227 
Treuhandverbindlichkeiten 178 178 178 178 178 178 
38 von 41 in Zusammenstellung
Personal 2023 bis 2026
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Zeilen- Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2021 2022 2023 2024 2025 2026
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 610 655 663 668 674
         davon Frauen 450
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 610,00 630,00 660,00 665,00 671,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 489,07 518,31 567,74 584,70 589,66 594,82
 Auszubildende 14,00 37,00 40,00 40,00 40,00 40,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2021 2022 2023 2024 2025 2026
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Betriebsleitung/Verwaltung Einrichtungen 26,70 27,50 29,13 30,13 30,13 30,13
2 Frühförderstelle/Logopädie 14,40 17,40 22,13 23,63 25,00 26,00
3 Wirtschaft/Hauswirtschaft 36,95 36,95 36,34 36,34 36,34 37,00
4 Betreuungsbereich Erw. ohne Beh.pflege 128,00 128,00 140,91 144,91 146,50 149,00
5 Gemeindezentrum 2,83 2,83 3,74 3,74 3,74 3,74
6 Betreuungsbereich Kinder Heime/Kita/GTB 200,21 225,15 247,49 255,94 255,94 255,94
7 Pflegedienst (Behandlungspflege) 53,48 51,48 51,51 51,51 51,51 51,51
8 Betreuung SGB VIII 24,00 26,50 34,00 36,00 38,00 39,00
9 Personalrat 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 489,07 518,31 567,74 584,70 589,66 594,82
    darunter Teilzeitstellen
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2021 2022 2022 2022 2023 2024 2025 2026
Stellen (Angabe in VZÄ)
nachrichtlich: Beamte
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig 1
2 Betriebszweig 2
3 Betriebszweig 3
4 Betriebszweig 4
5 Betriebszweig 5
6 Betriebszweig 6
7 Betriebszweig 7
8 Betriebszweig 8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs- und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzeit
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mit
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom-Hundert-Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
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Investitionen 2023 bis 2026
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe
Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis inkl. restl. 
Gesamt 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre
Ankauf Grundstück Friedrichshafener Straße für Neubau Gemeindezentrum 185 185 0
Neubau Gemeindezentrum (Baukosten) 3.007 211 500 2.296
Neubau Gemeindezentrum (Ausstattung) 100 0 0 100
Kita Benedixstraße HP-Bereich (Bau + Ausstattung) 1.206 542 300 364
Kita Benedixstraße Regel-Bereich (Bau) 5.431 709 2.500 2.222
Kita Benedixstraße Regel-Bereich (Ausstattung) 406 0 406
Benedixstraße Wohnbebauung 2.751 200 1.700 851
Anschaffung E-Fahrzeuge 873 0 0 873
Schaffung von Intensiv-Außenwohngruppen 425 0 0 425
Störmthal Ankauf Grundstück 650 0 650 0
Störmthal Inklusiver Campingplatz 21.365 1 2.045 8.000 8.000 3.319
PV-Anlagen Bestandsobjekte (inkl. Ladesäulen) 260 0 60 200
Sanierung Heizhaus Riebeckstraße 220 0 0 120 100
Neumöblierung Bestandsobjekte 280 0 40 80 80 80
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 3.317 3.057 260
Summe übrige Investitionsprojekte 2024 270 270
Summe übrige Investitionsprojekte 2025 280 280
Summe übrige Investitionsprojekte 2026 290 290
Summe gesamt 41.316 1.848 10.852 16.197 8.450 3.679 290 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 268 261 7
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 22.292 2.615 9.342 7.514 2.821
Kreditaufnahme 16.899 1.286 7.958 5.857 1.300 498
Eigenanteil 1.857 562 18 998 -364 353 290 0
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Instandhaltungsplan 2023    bis 2026
Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre
Sanierung Dahlienstraße Sanitäreinrichtung 220 0 145 75 0 0
Sanierung Fassade Haus 3 160 150 10 0 0 0
Fenstertausch Kirschberg 10 10 0 0 0 0
Übrige Instandhaltungsmaßnahmen 2.950 490 510 595 675 680
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Summe gesamt 3.340 650 665 670 675 680 0
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 26 7 12 7
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 209 33 142 34
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 3.105 610 511 629 675 680 0
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