Wirtschaftsplan des Kommunalen Eigenbetriebs Leipzig/Engelsdorf für das Jahr 2024
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-09139
Datum: 2023-11-08
Vorlagenart: Beschlussvorlage

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Ratsversammlung 
 
 
 
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-09139 
 
Status: öffentlich 
 
Eingereicht von: 
Dezernat Wirtschaft, Arbeit und Digitales 
 
 
 
Betreff: 
Wirtschaftsplan des Kommunalen Eigenbetriebs Leipzig/Engelsdorf für 
das Jahr 2024 
 
 
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten): 
Gremium 
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin 
Zuständigkeit 
   
DB OBM - Vorabstimmung  Vorberatung 
Dienstberatung des Oberbürgermeisters  Bestätigung 
BA Eigenbetrieb Engelsdorf  Vorberatung 
FA Finanzen  Vorberatung 
FA Wirtschaft, Arbeit und Digitales  Vorberatung 
Ratsversammlung 13.12.2023 Beschlussfassung 
 
 
Beschlussvorschlag 
 
1. Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Kommunalen Eigenbetrieb 
Leipzig /Engelsdorf (KEE) für das Wirtschaftsjahr 2024 mit folgenden Eckwerten: 
 
▪ Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan  9.792 T€ 
▪ Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan  9.779 T€ 
▪ Endergebnis des Erfolgsplanes 13 T€ 
▪ Summe des Mittelzu-/-abflusses aus laufender  
Geschäftstätigkeit aus dem Liquiditätsplan  - 9.659 T€ 
▪ Summe des Mittelzu-/-abflusses aus Investitionstätigkeit  
aus dem Liquiditätsplan  -100 T€ 
▪ Summe des Mittelzu-/-abflusses aus laufender  
Finanzierungstätigkeit aus dem Liquiditätsplan  9.774 T€ 
▪ Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und  
Investitionsfördermaßnahmen 0 T€ 
▪ Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen 0 T€ 
▪ Höchstbetrag der Kassenkredite  500 T€ 
 
2. Die Ratsversammlung beschließt die Gewährung eines Kassenkredits in Höhe von 
500 T€ zur Sicherung der Liquidität des KEE. 
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Räumlicher Bezug 
 
Stadtgebiet Leipzig 
 
Zusammenfassung 
 
Anlass der Vorlage:    
 
X  Rechtliche Vorschriften   Stadtratsbeschluss   Verwaltungshandeln 
 
X  Sonstiges: 
 
Entsprechend § 16 Absatz 1 der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO) in 
der Fassung vom 10.12.2018 haben Eigenbetriebe vor Beginn des Wirtschaftsjahres einen 
Wirtschaftsplan aufzustellen und von der Ratsversammlung beschließen zu lassen. 
Vorgelegt wird die Wirtschaftsplanung des Kommunalen Eigenbetriebes Leipzig Engelsdorf 
für das Jahr 2024 sowie die mittelfristige Finanzplanung für die Folgejahre bis 2027.  
 
 
Finanzielle Auswirkungen 
Finanzielle Auswirkungen  nein X wenn ja, 
Kostengünstigere Alternativen geprüft  nein  ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung 
Folgen bei Ablehnung  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)?  nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
  
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen 01.01.24 31.12.24 3.591.000 1.100.57.1.0.02.02 
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen 01.01.24 31.12.24 100.000 7.0000022.740 
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? X nein  wenn ja, nachfolgend angegeben 
 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand 
(ohne Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen      
    
Steuerrechtliche Prüfung  X nein  wenn ja 
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 
2B UStG   nein  ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts 
Umsatzsteuerpflicht der Leistung   nein  ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel 
aufgenommen   ja  nein, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
 
Auswirkungen auf den Stellenplan X nein  wenn ja, nachfolgend angegeben 
Beantragte Stellenerweiterung:  Vorgesehener Stellenabbau:  
 
 
 
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Ziele 
Hintergrund zum Beschlussvorschlag: 
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt? 
  
 
2030 – Leipzig wächst nachhaltig! 
Ziele und Handlungsschwerpunkte 
Leipzig setzt auf  
Lebensqualität 
Leipzig besteht im  
Wettbewerb 
 Balance zwischen 
Verdichtung und Freiraum 
x Positive 
Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze 
 Qualität im öffentlichen Raum 
und in der Baukultur 
 Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte 
 Nachhaltige Mobilität 
 
 Vielfältige und stabile 
Wirtschaftsstruktur 
 Vorsorgende Klima- und 
Energiestrategie 
 Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschafts-management 
 Erhalt und Verbesserung der 
Umweltqualität 
 Leistungsfähige technische 
Infrastruktur 
 Quartiersnahe Kultur-, Sport- 
und Freiraum-angebote 
 
 
 Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft 
Leipzig schafft soziale Stabilität  Wirkung auf Akteure 
Leipzig stärkt seine 
Internationalität 
x Chancengerechtigkeit in der 
inklusiven Stadt 
 Bürgerstadt  Weltoffene Stadt 
 Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung 
 Region  Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft 
 Bezahlbares Wohnen  Stadtrat  Interdisziplinäre 
Wissenschaft und exzellente 
Forschung 
 Zukunftsorientierte Kita- und 
Schulangebote 
 Kommunalwirtschaft  Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort 
 Lebenslanges Lernen  Verwaltung  Imageprägende 
Großveranstaltungen 
 Sichere Stadt    Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln 
      
 Sonstige Ziele 
Bei Bedarf überschreiben (max. 50 ZML) 
 Trifft nicht zu     
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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Klimawirkung 
Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage 
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur –wandelanpassung) 
Eingesetzte Energieträger (Strom, 
Wärme, Brennstoff) X keine / Aussage nicht möglich  erneuerbar  fossil 
Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch X Aussage nicht möglich  ja  nein 
Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen) X Aussage nicht möglich  ja  nein 
Mindert die Auswirkungen des 
Klimawandels (u. a. Entsiegelung, 
Regenwassermanagement) 
X Aussage nicht möglich  ja  nein 
Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz  ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 5 
Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer X nein 
Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung X ja (Prüfschema endet hier.)   
 
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. 
leipzig.de) 
  ja  nein (Begründung s. Abwägungsprozess)  nicht berührt (Prüfschema endet 
hier.) 
       
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz 
  Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________ 
  liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________ 
  wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss) 
   
 
 
 
Sachverhalt 
Beschreibung des Abwägungsprozesses:   
 
Nicht erforderlich. 
  
I.  Eilbedürftigkeitsbegründung  
 
entfällt  
  
II.  Begründung Nichtöffentlichkeit   
 
entfällt  
 
  
III.   Strategische Ziele  
 
Der KEE unterstützt mit seiner Arbeit die Ziele positive Rahmenbedingungen für qualifizierte 
Arbeitsplätze und Chancengerechtigkeit in der inklusiven Stadt. 
 
IV.  Sachverhalt  
 
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1.  Anlass  
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2024 
 
2.  Beschreibung der Maßnahme  
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2024 
 
3.  Realisierungs- / Zeithorizont  
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2024 
 
4.  Finanzielle Auswirkungen  
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2024 
 
5.  Auswirkungen auf den Stellenplan  
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2024 
 
6.  Bürgerbeteiligung  
  
  bereits erfolgt   geplant X  nicht nötig 
 
 
7.  Besonderheiten   
 
Enfällt. 
  
8.  Folgen bei Nichtbeschluss  
 
Siehe Anlage: Wirtschaftsplan KEE 2024 
 
 
Anlage/n 
1 KEE_Wirtschaftsplan_2024 (öffentlich) 
 
 
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W i r t s c h a f t s p l a n  
202 4  
 
Gemeinsam erfolgreich durch Krisen 
 
 
 
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Silko H. Kamphausen 
Betriebsleiter 
Leipzig, den 21.07.2023  
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Inhaltsverzeichnis 
 
1. Rahmenbedingungen und Ausgangslage ................................ ................................ . 3 
2. Selbstverständnis des KEE ................................ ................................ ......................... 6 
3. Sparten/Projekte im KEE und Prämissen der Planung 2024 ................................ .... 9 
3.1. Kommunales Arbeitsmarktprogramm (i.V.m. §§ 16i, 16 e SGB II) .............................................. 10 
3.2  Umsetzung ................................................................................................................ 12 
4. Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan ................................ ................. 15 
4.1. Aufbau der Daten und erweiterte Planungsprämissen .......................................................... 15 
4.2. Risiken in der Planung und Umgang der Betriebsleitung ....................................................... 19 
4.3. Erläuterungen zum Erfolgsplan ....................................................................................... 23 
4.3.1. Umsatzerlöse ............................................................................................................................................. 23 
4.3.2. Sonstige betriebliche Erträge .................................................................................................................... 23 
4.3.3. Aufwendungen ........................................................................................................................................... 26 
4.3.4. Abschreibungen ......................................................................................................................................... 29 
4.4. Jahresergebnis im Wirtschaftsjahr 2024 ............................................................................ 29 
4.5. Planung 2025-2027 ...................................................................................................... 29 
5. Personalplanung ................................ ................................ ................................ ...... 30 
6. Erläuterungen zum Investitionsplan ................................ ................................ ....... 34 
7. Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan ................................ ..................... 34 
8. Plan haushaltsrelevante Positionen und Finanzbeziehung zur Stadt Leipzig ........ 34 
9. Planbilanz 2024 ................................ ................................ ................................ ........ 36 
10. Anlagen: Formulare Wirtschaftsplan 2024 ................................ ..............................  37 
 
 
  
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1. Rahmenbedingungen und Ausgangslage 
Der Kommunale Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf (KEE) wurde nach der Gebietsstrukturreform von 
Engelsdorf durch die Stadt Leipzig als Rechtsnachfolgerin im Jahr 1999 weiter fortgeführt. Als kom-
munaler Eigenbetrieb im Feld der aktiven Arbeitsmarkt- und Sozialpolitik wird der KEE als proaktives 
Steuerungsinstrument für die Organisationseinheiten der Stadtverwaltung genutzt, um durch be-
schäftigungspolitische Projekte arbeitssuchende und hilfesuchende Menschen  für den  ersten Ar-
beitsmarkt vorzubereiten und um potenzielle Arbeitgeber in fachlicher und inhaltlicher Hinsicht po-
sitiv für die Zielgruppe der Langzeitarbeitssuchenden aufzuschließen. Gleichzeitig nimmt der Eigen-
betrieb zunehmend die Interessensvertreterfunktion für von Einkommensarmut betroffene Perso-
nengruppen in Leipzig wahr. 
 
Trotz der pandemischen und geopolitischen Krisen kon nte der KEE seine Geschäftsfelder  seit 2020 
ausbauen, festigen, qualitativ weiterentwickeln und zugleich eine umfangreiche sowie erfolgreiche 
Geschäftsprozessoptimierung der Aufbau - und Ablauforganisation im laufenden Geschäftsbetrieb 
beginnen. Gleichzeitig konnte die betriebswirtschaftliche Situation gesichert und sogar anhand der 
Kennzahlenanalyse optimiert und gesteigert werden. Der KEE hat eine pandemieresiliente Organi-
sationsstrukturaufgebaut. 
 
Als kommunales Unternehmen hat es sich der KEE zur Aufgabe gemacht, ein ganzheitliches Integra-
tionsangebot zu unterbreiten, welches unabhängig vo n Rechtskreis, Alters- und Herkunftsstruktur 
den Leipzigerinnen und Leipziger n unterstützend und begleitend zur Verfügung steht. Durch den 
Abbau von „multiplen und komplexen Profillagen innerhalb der Person bzw. innerhalb der Rahmen-
bedingungen“ (z. B. Familie), wie es in der Behördensprache formuliert ist, ist es erklärte Zielstellung 
des KEE, jenen Menschen wieder einen Zugang zur gleichberechtigten Teilhabe an der Gemeinschaft 
und insbesondere am ersten Arbeitsmarkt zu ermöglichen. Der KEE definiert den Begriff der Integra-
tion hierbei bewusst mehrdimensional: beruflich, sozial und kulturell. Hierzu bietet der KEE indivi-
duelle und zielgruppenorientierte Leistungen für Menschen  an, die von Arbeitslosigkeit betroffen 
oder bedroht sind, unterschiedlich e Förder- und Betreuungsbedarfe aufweisen, sowie von unter-
schiedlichen Einschränkungen betroffen sind (z. B. affektive Grunderkrankungen). Hauptziel ist und 
bleibt die langfristige Vorbereitung der Integration von Betroffenen in den ersten Arbeitsmarkt , um 
dem Anspruch der Teilhabe und dem Schutzauftrag der Bedürftigsten gerecht zu werden.  Hierzu 
sind verstärkt präventive Ansätze zu installieren, in dem bspw. das gesamte System Familie bei In-
tegrationsstrategien betrachtet wird. 
 
Im Rahmen von individuel len Projekten  abseits des Breitengeschäfts von Bildungseinrichtungen 
möchte der KEE die Menschen befähigen, ein Leben in größtmöglicher, auch wirtschaftlicher Selbst-
bestimmung zu führen. Hierbei steht die Entfaltung eines jeden Einzelnen im Mittelpunkt der Arbeit 
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des KEE. Die Angebote sind zudem jederzeit auf Nachhaltigkeit statt kurzfristiger Erfolge ausgerich-
tet. Eine Verzahnung der unterschiedlichen Gesetzlichkeiten ist hierbei auf Dauer unerlässlich und 
wird bereits durch die Zusammenarbeit mit den unterschiedlichen Partnern (verschiedenen lokalen 
Arbeitsmarktakteuren, Ämtern, Krankenkassen und Verbänden) und im Sinne einer rechtskreisüber-
greifenden Beratung realisiert. Ein partnerschaftlicher Umgang mit den Betroffenen, deren Angehö-
rigen sowie Betreuern und weitere n Akteuren sind zwingend einzuhaltende Arbeitsmaximen des 
KEE. Hier hat es in den vergangenen Jahren einen Bedeutungszuwachs gegeben.  
 
Für die Umsetzung dieser Grundprinzipien hält der KEE ein differenziertes Angebotsspektrum vor, 
welches entsprechend den individuellen Bedarfen sowie persönlichen Entwicklungspotenzialen für 
verschiedene Lebens- und Unterstützungsanforderungen verwendet werden kann. 
 
Jeder Betriebsteil des KEE arbeitet teamorientiert und hat einen Leiter bzw. Koordinator, der die 
Verbindung zur Betriebsleitung hält. Seit 2021 wurden umfangreiche aufbau- und ablauforganisato-
rische Neuerungen vorgenommen , um die betriebliche DNA zukunftsweisend auszugestalten. Das 
Personal des KEE ist den Anforderungen der verschiedenen Sparten entsprechend unterschiedlich 
qualifiziert und bringt unterschiedliche Erfahrungshintergründe mit. Aufgabe der Betriebsleitung ist 
es hier, vor dem Hintergrund der stets wachsenden Anforderungen in Qualität und Quantität, einen 
Ausgleich vorzunehmen. Mit dem vorhandenen breiten Spektrum an Qualifikationen ist der KEE ins-
gesamt schnell in der Lage auf besondere Vorkommnisse flexibel und effizient zu reagieren. Im KEE 
können Menschen unterschiedlichen Alters gleichermaßen beschäftigt und sozialpädagogisch und 
integrationspolitisch begleitet werden. Die Hilfen lehnen sich hauptsächlich an den Sozialgesetzbü-
chern SGB II und SGB III, sowie den Sozialgesetzbüchern SGB V, SGB VIII und SGB XII an. 
 
Der Fokus für die nächsten Jahre  liegt auf der Schaffung neuer Strukturen und Prozesse, um sich 
auch künftig an den bestehenden arbeitsmarktpolitischen Herausforderungen, auch in den angren-
zenden Gesetzesbüchern, zu orientieren. Hierzu gehören umfangreiche Personalentwicklungskon-
zepte der geförderten Tarifbeschäftigten genauso , wie die Steigerung der Arb eitgeberattraktivität 
für ungeförderte Beschäftigte durch Weiterbildungen, Supervisionen, neue Kommunikationsplatt-
formen (KEE  inside), Zeitwertkontenmodelle und umfangreiche Beteiligungsprozesse der Beleg-
schaft (Personalrat, Frauenbeauftragte, basisdemokratischer Beschäftigtenbeirat etc. pp).  
 
Mit Beginn der Übernahme der Tätigkeit der neuen Betriebsleitung zum April 2020 hat der KEE trotz 
der Pandemie tiefgreifende aufbau- und ablauforganisatorische Veränderungen  vollzogen und ist 
im Stadtbild deutlich sichtbarer geworden. Neben Sonderprojekten im Rahmen der pandemischen 
Situation (Bürgerlotsen für die gesamten Bürgerämter oder Projektleitung für die mobilen Impf-
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teams im Stadtteil) und auch durch umfangreiche Pers onalabstellungen, beispielsweise im Ankom-
menszentrum für Menschen aus der Ukraine , hat der KEE seine beschäftigungspolitischen Projekte 
qualitativ und quantitativ deutlich weiterentwickelt. Beispielhaft sind hier ebenfalls familienorien-
tierte Projekte im Z usammenhang mit dem kommunalen Arbeitsmarktprogramm wie das Teilha-
bechancengesetz oder TANDEMplus für Familien oder ausbildungssuchende  und/oder straffällige 
Jugendliche zu erwähnen. Ein anderes positives Beispiel ist das Personalentwicklungskonzept zur 
qualifizierten Übernahme der Beschäftigten in die Kernverwaltung , welches im Jahr 2022 erstmals 
seit Bestehen der aktiven Arbeitsmarktpolitik konzeptionell gestaltet wurde und erste Erfolge ver-
zeichnete. Zugleich wurden durch diverse Ansätze eine deutlich höhere Einbindung der Belegschaft 
in die Entwicklungsprozesse durch entsprechende Arbeitsstrukturen umgesetzt. Neben zahlreichen 
formellen Arbeitsgruppen wurde die Belegschaft stärker in den Fokus der Bem ühungen der Be-
triebsleitung genommen. Ausdruck findet dies in dem deutlich gesunkenen Krankenstand seit 2019 
und der Befragung der Beschäftigten. Die Beschäftigten sind im Allgemeinen mit dem Unternehmen 
sehr zufrieden (86  %, Durschnitt liegt bei  1,8). Des Weiteren würden über 91  % der Beschäftigten 
den KEE als Arbeitgeber weiterempfehlen und möchten auch in fünf Jahren noch im Betrieb arbei-
ten. Die Führung der Betriebsleitung wird mit einer Gesamtnote von 1,74 bewertet.  Insgesamt 
konnte die Beschäftigtenzufriedenheit deutlich gesteigert werden. Die Ergebnisse gilt es zu festigen 
und auszubauen. Der Anpassungsprozess an eine moderne Arbeitsumgebung und progressive 
kommunale Arbeitsmarkt- und Sozialpolitik benötigt Zeit und muss ständig kritisch hinterfragt wer-
den. Hierzu gehört insbesondere, dass der KEE eine attraktive Arbeitgebermarke entwickelt und es 
schafft Planungssicherheit für die Belegsch aft aufzubauen, um den wachsenden Anforderungen, 
auch denen der Fördermittelgeber, gerecht zu werden. In den Betriebsausschüssen hat der KEE re-
gelmäßig umfangreiche Berichte und Meilensteinplanungen vorgelegt. Parallel hat die pandemische 
Situation große Anstrengungen erfordert, um das wirtschaftliche Risiko und den Wegfall der Betäti-
gungsfelder so gering wie möglich zu halten. Der Erfolg lässt sich auch an dem trotz hoher Belastun-
gen und Risiken minimal positiven  Ergebnis im Jahr 202 2 ablesen. Weitergehende Informationen 
finden sich im Lagebericht der Betriebsleitung zum Jahresabschluss 202 2. 
2023 trifft der KEE auf neue, zusätzliche Herausforderungen. Die Inflation betrifft auch die Betriebs-
kosten des KEE. Die Tarifsteigerungen mit dem Ziel des Inflationsausgleichs belasten  den Ergebnis-
haushalt des KEE maßgeblich , bei allen positiven Effekten für die Beschäftigten . Dies wirkt sich we-
sentlich auf den Personalhaushalt des KEE, aber auch  die Überbrückungsfinanzierung der Fach-
kräfte für das Projekt TANDEM aus. Erschwerend kommen die drastischen Budgetkürzungen seitens 
des Jobcenter Leipzig für den Bereich des  Sozialen Arbeitsmarktes hinzu. Der KEE muss langfristig 
andere Aufgaben der Stadtverwaltung übernehmen, um den Fortbestand des Eigenb etriebes abzu-
sichern. 
 
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2. Selbstverständnis des KEE 
Der KEE baut auf über 27 Jahren Erfahrung in der Arbeit mit Menschen mit unterschiedlichen Her-
ausforderungen auf. Die Erfahrungen des KEE haben gezeigt, dass die gesellschaftlichen und sozial-
politischen Entwicklungen unmittelbare Auswirkungen auf die Arbeitsmarktsituation der Betroffe-
nen haben. Für den KEE ergibt sich hieraus der Auftrag , neue Angebote zu entwic keln, um mit ge-
eignetem Fachpersonal Unterstützung und Hilfe für benachteiligte Jugendliche, junge Menschen 
und Erwachsene zu leisten und hierzu optimierte Rahmenbedingungen  für den Einzelnen zu schaf-
fen. Bundespolitische Erwägungen der politischen Akteure  wie Sanktionsmoratorien oder die Ein-
führung des Bürgergeldes werden hierbei beachtet und fortlaufend in den Geschäftsbetrieb inte-
griert. Der KEE versteht sich als ein Anbieter vollumfänglicher Leistungen der Arbeitsmarkintegration 
und sozialer Unterstützungsangebote in der Stadt Leipzig (SGB II, III, V, VIII, XII), der schnell auf bun-
desweite und kommunalpolitische Entwicklungen reagiert.  
Die Einrichtungen und Angebote sind in einem Eigenbetrieb zusammengefasst und zu 100 % in kom-
munaler Trägerschaft. Das Angebotsspektrum des KEE umfasst sowohl Leistungen für (junge) Er-
wachsene ohne ausreichende Berufserfahrung  als auch für Erwachsene mit gesundheitlichen und 
sozialen Dispositionen, die wieder an den ersten Arbeitsma rkt herangeführt werden wollen.  Der 
Schwerpunkt verschiebt sich immer mehr zu Angeboten der ganzheitlichen Integration der Familie 
außerhalb von sanktionswürdigen Systemen. Kostenträger für all diese Maßnahmen sind überwie-
gend das Jobcenter, das Land, der Bund sowie die Stadt Leipzig. 
 
Der KEE ist Dienstleister für die Beantragung, Durchführung und Abrechnung  aller beschäftigungs-
politischen Maßnahmen in der Stadt Leipzig.  Bis zu 12.000 Fördermittelbescheide bearbeitet der 
KEE jährlich. Vor- und nachgelagerte Prozesse sind hierbei nicht mitgerechnet. Die Tendenz ist, auch 
in Folge der Pandemie, nochmals steigend. Mit der Überarbeitung und Evaluierung der Eigentümer-
ziele sowie der Satzung im Haushaltsjahr 2014 hat der Stadtrat den KEE beauftragt die Schnittstellen 
an den angrenzenden Gesetzesbüchern nach dem SGB VIII, IX und XII zu schließen und entspre-
chend neue Angebote für die Stadt Leipzig für eine verbesserte Arbeitsmarktintegration zu entwi-
ckeln. Die jüngst aktualisierten und im Frühjahr 2023 vom Stadtrat beschlossenen Eigentümerziele 
des KEE bestätigen diese Zielsetzung und heben den KEE nochmals deutlich als „ersten und vorran-
gigen Dienstleister für die Stadtverwaltung Leipzig [ unter anderem] für öffentlich geförderte Be-
schäftigungsmaßnahmen […] und andere arbeitsmarkt - und sozialpolitische Projekte“ hervor.  Der 
KEE ist seit dem 01.07.2016 anerkannte Schuldnerberatungsstelle der Stadt Leipzig  und hat dieses 
Angebot erfolgreich etabliert . Seit 2021 hat der KEE eine eigene Fachberatungsstelle mit dem 
Schwerpunkt „Beratung und Prävention“.  Der Fokus wurde seit dem Wirtschaftsjahr 2021 verstärkt 
auf die speziellen Bedürfnisse von Eltern und deren Kinder gelegt. Dafür wurden extra Elternarbeits-
plätze inklusive einer engmaschigen sozialpädagogischen Betreuung und Weiterbildungskonzepten 
geschaffen. Des Weiteren wurden die Angebote für junge Menschen erweitert und eine Kooperation 
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mit der Jungendhilfe im Strafverfahren geschlossen. Das Projekt S.A.V.E. (Strafen ausgleichen – Ver-
antwortung entwickeln) ist mittlerweile im KEE etabliert.  Zudem wurde eine erlebnispädagogische 
Stelle für Kinder und Jugendliche eingerichtet , um die Kinder des geförderten Personenkreises in 
ihrer sozialen, psychologischen und beruflichen Entwicklung durch die immensen Bedarfe zu unter-
stützen. In diesem Rahmen bietet der KEE unter anderem ein umfassendes Ferienangebot für die 
Kinder von geförderten Beschäftigten und Projektteilnehmenden.  
Auch diese Schwerpunktsetzungen  auf Familien und jungen Menschen werden durch die Eigentü-
merziele bestätigt und gefördert. Hierzu heißt es dort: „Der Eigenbetrieb etabliert und festigt eine 
rechtskreisübergreifende Familienförderung und entwickelt Projekte für junge Menschen mit be-
sonderem Förderbedarf.“  
 
Zur Qualitätssicherung erfahren die Sparten im KEE eine Begleitung in ihrer Arbeit im Rahmen von 
Anleitungs-, Beratungs -, Evaluations - und Controllingprozessen . Das Fachcontrolling wurde 2022 
ausgebaut und wird im Jahr 2023 fortlaufend optimiert.  Um die Effizienz und Effektivität der Leis-
tungsinhalte und die Erreichung der jeweils vereinbarten Ziele zu gewährleisten, erfolgen durch die 
oberen Führungskräfte Unterstützungsangebote, da die Betriebsleitung in die Verhaltens- vor allem 
jedoch in die Verhältnisprävention investiert (Supervision, Fachtage, Teamevents etc.). Die Führungs-
kräfte selbst stehen im Fokus der Betriebsleitung, da diese durch die Art und Weise des Führungs-
verständnisses Multiplikatorinnen und Multiplikatoren für eine erfolgreiche betriebliche Tätigkeit 
des KEE sind. 
 
Orientierung bilden hierbei die Standards der Qualitätsentwicklung , unter anderem nach der DIN 
9001:15, die im Jahr 2021 umgesetzt wurde. Hierbei wird jedoch zwischen der kontinuierlichen Ent-
wicklungsarbeit des KEE in den einzelnen Sparten und die fallbezogene Fachberatung im Einzelfall 
unterschieden. Der KEE ist in der Lage qualitativ hochwertige und individuelle Einzelkonzepte für die 
Stadt Leipzig zu entwickeln und umzusetzen. Verbindliche Orientierung sollen hierbei auch die Füh-
rungskräfte des KEE, die dies der Belegschaft und den Kollegen in ihrer tatsächlichen Arbeitsweise 
zeigen, geben. Entsprechende Steuerungsmaßnahmen wurden eingeleitet. Die Führungskräfte und 
das Führungsverständnis sind integraler Bestandteil der Geschäftsprozessoptimierung sein . Um 
Projekte bzw. Betriebsbereiche optimiert zu gliedern und zu steuern und dabei eine Gleichwertigkeit 
aller Beteiligten zu gewährleisten, implementiert der KEE Steuerungselemente der sogenannten So-
ziokratischen Kreisorganisationsmethode (SKM / Soziokratie) . Hierbei werden Mitarbeitende i n die 
Verantwortung genommen und es findet ein transparenter Austausch zwischen der Belegschaft und 
den Führungskräften zu aktuellen Themen, Projektideen und strategischen Ausrichtungen statt. 
Dies fördert unter anderem die Bindung von Fachpersonal an den Eigenbetrieb und führt zu einer 
erhöhten Akzeptanz von Maßnahmen und Beschlüssen aufgrund der Partizipation der Mitarbeiten-
den an Entscheidungsprozessen. Die Aktualisierung des Strategischen Unternehmenskonzeptes des 
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KEE findet aktuell unter aktiver Einbez iehung von Mitarbeitenden aus verschiedenen Unterneh-
mensbereichen und Hierarchiestufen statt. 
Der Partizipation der Belegschaft weiterhin zuträglich war die Gründung eines Personalrats im KEE 
im Herbst 2022, die von der Betriebsleitung initiiert und unterstützt wurde. 
 
Zudem steht der KEE der Stadtverwaltung Leipzig zur flexiblen Unterstützung und eigenverantwort-
lichen Durchführung von gesellschaftlich relevanten Sonderprojekten zur Verfügung. Nach Unter-
stützung der Bürgerämter mit Bürgerlotsen während der Coron apandemie und der Organisation 
mobiler Impfteams für Leipzig, beteiligte sich der KEE in der jüngeren Vergangenheit unter anderem 
mit der Unterstützung des Ankommenszentrums für ukrainische Geflüchtete und der Erstauf-
nahme- und Clearingstelle für geflüchtete Kinder und Jugendliche „Am Mühlholz“.  
 
Von der Durchführung der Projekte profitieren verschiedene Institutionen und Adressaten gleicher-
maßen: 
▪ Stadt Leipzig 
• Die Stadt Leipzig hat im Rahmen der Daseinsfürsorge die gesamtstädtische Pflicht  und 
die Verantwortung für die Menschen, die hier leben, um diese durch die Integration in 
Arbeit in ein möglichst selbstständiges Leben unabhängig von Institutionen zu begleiten. 
• Durch vorbereitende Maßnahmen werden die Menschen mit all ihren Problemlagen  in 
deren Beseitigung unterstützt, in ihrer Arbeitsfähigkeit aktiviert und auf den ersten Ar-
beitsmarkt vorbereitet. 
• Durch die zusätzlichen Projekte werden kommunale Aufgaben ergänzt und das Lebens-
gefühl der Leipzigerinnen und Leipziger sowie die Attraktivität der Stadt Leipzig werden 
gestärkt.  
 
▪ Jobcenter Leipzig 
• Das Jobcenter hat den Kernauftrag die Menschen an den ersten Arbeitsmarkt heranzu-
führen und unter Berücksichtigung der individuellen Lebenssituation zu integrieren. 
Durch Maßnahmen im Berei ch der öffentlich -geförderten Beschäftigung der Stadt 
Leipzig wird der Grundsicherungsträger maßgeblich unterstützt. Ohne Eingliederungs-
mittel wäre ein Rückgang der Arbeitslosigkeit wie in den vergangenen Jahren nicht in 
diesem Ausmaß gegeben. In Folge der Coronapandemie sind die Arbeitslosenzahlen zwi-
schenzeitig angestiegen, sinken aktuell wieder, haben aber noch nicht wieder das nied-
rige Vorpandemieniveau erreicht. Insgesamt bedürfen immer noch ca. 30.000 Menschen 
eine individuelle Begleitung. Die Zahl ist konstant hoch. 
 
  
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▪ Privatwirtschaftliche Unternehmungen 
• Gemäß den Angaben des Jobcenters weisen viele arbeitslose Menschen multiple Ver-
mittlungshemmnisse und in Folge eine hohe Arbeitsmarktdistanz auf. Sie müssen zu-
nächst stabilisiert und an den ersten Arbeitsmarkt herangeführt werden (mindestens 80 
% der „Kunden“ im Jobcenter). Trotz der hohe n Anforderungen und der nicht vorrangi-
gen Zielstellung der Integration im Bereich der beschäftigungsschaffenden Maßnahmen 
können ca. 11 % der Teilnehmenden im Bereich Arbeitsgelegenheiten und ca . 33 % im  
Bereich der Förderungen von Arbeitsverhältnissen und des Teilhabechancengesetzes in 
sozialversicherungspflichtige Beschäftigung integriert werden. Dies ist nur durch die um-
fangreiche sozialpädagogische und psychologische Betreuung im KEE möglich. Die Kom-
bination der öffentlich -geförderten, sozialversicherun gspflichtigen Beschäftigung nach 
den §§16 e und i SGB II mit zielorientierten, beschäftigungsbegleitenden Qualifizierun-
gen eröffnet den Teilnehmenden zudem echte Teilhabechancen. Zugleich leisten die ver-
schiedenen Maßnahmen damit auch einen entscheidenden Beitrag zur Fachkräftesiche-
rung für die kleinen und mittelständischen Unternehmen in Leipzig. 
 
3. Sparten/Projekte im KEE und Prämissen der Planung 2024 
Eine wesentliche Aufgabe des KEE ist es, Menschen durch Projekte des sozialen Arbeitsmarktes wie-
der an die Erwerbsintegration heranzuführen und hierbei präventiv die gesamte Familie im System 
zu betrachten. Hierzu gehören auch Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung (AGH), 
jedoch erweitert um sozialpädagogische Angebote . Seit 2012 ist es nicht mehr möglich Qualifizie-
rungselemente in die Beschäftigungsprojekte zu integrieren, da der Gesetzgeber lediglich als Ziel die 
Tagesstruktur definiert. Personen die länger als 12 Monate arbeitssuchend sind können an Projek-
ten in unterschiedlichen Feldern (Werkstattbereich, Ordnung, Sauberkeit, Sozialbereich) teilnehmen, 
um wieder an eine Struktur, die durch die Betroffenen vorgegeben wird,  herangeführt zu werden . 
Die individuellen Hürden können während der zusätzlichen , öffentlich geförderten Beschäftigung 
erkannt und durch eine vertrauensvolle Zusammenarbeit gemindert werden. Durch die 9. Änderung 
des Sozialgesetzbuches II wird der KEE wieder für alle Maßnahmen sozialpädagogische Betreuungs-
leistungen beim Jobcenter beantragen. Die 11. Änderung des SGB II sah zudem vor, dass die Teil-
nahme nur noch freiwillig möglich ist. Dieses Vorgehen begrüßt der KEE, da er hiermit in den Jahren 
seit 2020 sehr gute Erfahrungen gemacht hat. Zudem werden, wie im Vorjahr, dem Jobcenter auch 
Projekte benannt, die insbesondere aber nicht ausschließlich für Personen geeignet sind, deren Auf-
enthalt in Deutschland auf humanitären Gründen beruht (Asyl, Schutzstatus nach Genfer Flücht-
lingskonvention etc.). 
 
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Der Bundestagsbeschluss für ein „Gesetz zur Schaffung neuer Teilhabechancen für Langzeitarbeits-
lose auf dem allgemeinen und sozialen Arbeitsmarkt (10. SGB II-ÄndG - Teilhabechancengesetz)“ be-
schreibt zwei Regelinstrumente und adressiert im Wesentlichen zwei Zielgruppen (§ 16 e SGB II (neu) 
und § 16 i SGB II)  und zwei Instrumente, die im KEE umgesetzt werden.  Beide Zielgruppen werden 
nunmehr unter der Bezeichnung „Kommunales Arbeitsmarktprogramm“ vereinheitlicht zusammen-
gefasst und im Nachfolgenden beschrieben. 
Für welche Menschen die Instrumente geeignet sind, hängt vom Einzelfall, den individuellen Gege-
benheiten und der persönlichen Lebenssituation  sowie den individuellen leistungsrechtlichen Vo-
raussetzungen ab. Grundsätzlich ist bei der Einrichtung der Arbeitsplätze der Fokus auf zielgruppen-
spezifische Schwerpunkte möglich und politisch und eigenbetriebsintern auch gewollt . So könnten 
beispielsweise Bedarfsgemeinschaften mit Kindern oder auch Menschen mit Behinderung in beson-
derem Maße an den entstehenden Arbeitsplätzen partizipieren. Besondere Berücksichtigung haben 
die Ergebnisse des Landesprogramms Tandem gefunden, da erfolgreiche Ansätze in der flankieren-
den Betreuung adaptiert werden. 
 
3.1. Kommunales Arbeitsmarktprogramm (i.V.m. §§ 16i, 16 e SGB II) 
Insgesamt sieht der Stellenplan 144 Personalstellen im kommunalen Arbeitsmarktprogramm vor . 
Mit dem Instrument § 16 e SGB II wurden die bisher bekannten Förderung von Arbeitsverhältnissen 
(kurz FAV) weiterentwickelt und ersetzt. Im Instrument § 16 e SGB II sind für 2024 insgesamt 29 Stel-
len geplant, die sich aus regulär weiterlaufenden Arbeitsverträgen ( 9), neu zu besetzenden Stellen 
ab 01.09.2023 (10) und neu zu besetzenden Stellen ab 01.01.2024 (10) zusammensetzen. Die Förde-
rung erfolgt mit nachstehenden Prämissen (Auszug): 
▪ Teilnehmervoraussetzungen: erwerbsfähige leistungsberechtigte Personen, die mindestens 
zwei Jahre arbeitslos sind,  
▪ Begründung eines nicht nur geringfügigen sozialversicherungspflichtigen Arbeitsverhältnisses 
von mindestens zwei Jahren, 
▪ keine Prüfung von Vermittlungshemmnissen oder Minderleistung im Vorfeld. 
 
Die Höhe der Förderung unterscheidet sich zur bisherigen Förderung: 
▪ im ersten Jahr: 75 Prozent pauschal des zu berücksichtigenden Arbeitsentgelts  
▪ im zweiten Jahr 50 Prozent des zu berücksichtigenden Arbeitsentgelts mit einer stadtpolitisch 
gewollten Nachbeschäftigungsfrist, 
▪ Angebot eines verpflichtenden flankierenden beschäftigungsbegleitenden Coachings von 6 Mo-
naten mit Beginn der Beschäftigung. 
 
Dieses Instrument bietet der KEE in Rücksprache mit der Stadt Leipzig und den Ämtern an und sieht 
hier insbesondere auch Arbeitssuchende mit schulpflichtigen Kindern in der Familienstruktur als 
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Zielgruppe. Im Zuge einer kommunalen Integrationsstrategie begreifen sich die Kernziele des Pro-
jektes in der bedarfsgerechten Förderung der gesamten Familie, um eine möglichst dauerhafte Un-
abhängigkeit von den Leistungen des Jobcenters, die Inanspruchnahme von (Weiter -)Bildungsange-
boten, die Integration in den Ausbildungs- und allgemeinen Arbeitsmarkt sowie die gesellschaftliche 
Teilhabe der Familienmitglieder zu ermöglichen. Die vielfältigen kommunalen Einsatzgebiete erstre-
cken sich über soziale, gewerblich-technische sowie Verwaltungsbereiche der Stadt Leipzig. 
Im bisherigen Verlauf (Stand 31.12.2022) konnten 94 Familien, darunter 48 % Ein-Eltern-Familien mit 
einem Anteil an alleinerziehenden Frauen von 73 %, und 152 Kindern und Jugendlichen von den 
Elternarbeitsplätzen profitieren. 
 
Mit dem Instrument nach § 16 i SGB II erfolgt die Weiterentwicklung des Bundesprogramms „Soziale 
Teilhabe“ zum Regelinstrument im SGB II. Neben der Eröffnung von Teilhabechancen bleibt der 
Übergang aus der geförderten Beschäftigung in eine ungeförderte Beschäftigung auf den allgemei-
nen Arbeitsmarkt mittel- und langfristiges Ziel. Zum Stand 31.12.2022 wurde eine Vermittlungsquote 
in sozialversicherungspflichtige Beschäftigungen von 33,6% erreicht. Für das Jahr 2024 plant der KEE 
hier mit 115 Stellen (16 laufende Arbeitsverträge aus 2023, 89 verlängerbare Arbeitsverträge aus 
2023 und 10 Stellen in Reserve). 
Die Förderung erfolgt mit folgenden Prämissen (Auszug): 
▪ Teilnehmervoraussetzungen: erwerbsfähige leistungsberechtigten Personen, die innerhalb von 
acht Jahren seit mindestens sieben Jahren Leistungen nach dem SGB II beziehen und in dieser 
Zeit nicht oder nur kurz erwerbstätig waren 
▪ die Teilnehmenden werden durch das Jobcenter zugewiesen 
▪ das Kriterium der Zusätzlichkeit entfällt  
▪ keine Förderung der Arbeitslosenversicherung 
 
Die Höhe und Dauer der Förderung betragen: 
▪ bis zu fünf Jahre 
▪ in den ersten beiden Jahren:  100 Prozent des gesetzlichen Tariflohnes 
▪ im dritten Jahr:   90 Prozent  
▪ im vierten Jahr:   80 Prozent 
▪ im fünften Jahr:   70 Prozent 
▪ Angebote von Coaching, Weiterbildung, betriebliche Praktika neben der Beschäftigung. 
 
Nach den aktuell vorliegenden Weisungen des Fördermittelgebers gelten Beschäftigungsverhält-
nisse, die von der Arbeitslosenversicherung befreit waren bzw. sind, in Bezug auf die Unterbrechung 
der Arbeitslosigkeit als nicht förderschädlich. 
 
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Vorförderungen in an anderen, gleichgelagerten Projekten werden berücksichtigt und mindern die 
Gesamtlauzeit von bis zu fünf Jahren, so dass eine pauschale Aussage zur Förderhöhe nicht getrof-
fen werden kann. 
 
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, die bspw. zum  01.01.2022 bereits drei Jahre im Programm „Sozi-
ale Teilhabe“ beschäftigt waren, können dann nur noch weitere zwei Jahre im Rahmen des § 16 i SGB 
II weiterbeschäftigt werden. Zudem erhält der Arbeitgeber nur 80 Prozent Lohnkostenförderung im 
ersten Jahr und 70 Prozent im zweiten Jahr. 
In multidisziplinärer Ausrichtung werden die Beschäftigten  in den Projekten des Kommunalen Ar-
beitsmarktprogramms auf Grundlage einer individuellen Integrationsplanung durch zielgerichtete 
Qualifizierungen und Möglichkeiten der Arbeitserprobung sowie mit einem breitgefächerten ar-
beitsmarktlichen und sozialintegrativen Beratungsangebot durch den KEE begleitet. 100% de r Be-
schäftigten nach § 16e SGB II sowie nahezu ¾ der Beschäftigten nach § 16i SGB II konnten durch die 
Tätigkeitsaufnahme den SGB II-Leistungsbezug beenden. Mit dieser Ausrichtung leistet das Kommu-
nale Arbeitsmarktprogramm einen entscheidenden Beitrag zur Fachkräftesicherung für die kleinen 
und mittelständischen Unternehmen in Leipzig. 
 
3.2  Umsetzung  
Der KEE plan t die bisherigen konkreten Arbeitsfelder weitestgehend fortzusetzen und durch neue 
Tätigkeitsfelder sinnhaft zu ergänzen  (144 Stellen). Kurzfristige Planober- oder -unterschreitungen 
sind jedoch im Interesse der Stadt Leipzig wahrscheinlich, da eine unterjährige Budgetauslastungen 
des kommunalen Arbeitsmarktprogramms nach § 16 i SGB II und § 16 e SGB II sich im Rahmen der 
Jahresplanung in Folge der gleichmäßigen Verteilung der Arbeitsmarktintegrationen und der damit 
verbundenen neuen E instellungsprozesse ausgleicht. Bei der Aufteilung der 144 Beschäftigten auf 
die Instrumente nach §§ 16i, 16e SGB II kann und wird der Eigenbetrieb in der Zuteilung flexibel 
reagieren können. Beispielsweise kann eine Erhöhung der Stellen nach § 16e zur Minderung der 
Stellen nach § 16i führen, wenn der Planansatz im Haushalt nicht überschritten wird. Diese Flexibili-
tät wird der KEE mit Beschluss des Wirtschaftsplans  in eigener Verantwortung und in Rücksprache 
mit der Verwaltung umsetzen. 
Exemplarische Arbeitsplätze finden sich in den Schulbibliotheken, Leseräumen, der Verwaltung, der 
Stadtsauberkeit, dem pflegerischen und anleitenden Bereich.  
Gleichzeitig fand im Jahr 2023 eine umfangreiche Evaluation zur bisherigen Umsetzung statt. Hierbei 
finden Anmerkungen der Kooperationsstrukturen genauso Eingang wie die Rückmeldung der Be-
schäftigten. Hierzu beteiligt sich der KEE an der Evaluation des Institutes für Arbeitsmarkt - und Be-
rufsforschung der Bundesagentur für Arbeit, da der kommunale Ansatz in Leipzig bundesweit Vor-
bildcharakter hat.  
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Trotz eines vereinfachten Zugangs von Asylsuchenden und Asylberechtigten in die Vermittlung des 
Jobcenters gibt es eine Vielzahl von Personen, die keine Erwerbsarbeit auf dem ersten Arbeits - und 
Ausbildungsmarkt aufnehmen. Durch den Ukrainekrieg sind zudem weitere Menschen mit Migrati-
onshintergrund als mögliche Zielgruppe für die kommunalen Arbeitsmarktprogramme auszu-
machen. Durch die Integration von Zufluchtsuchenden und Vertriebenen in die Regelinstrumente 
des KEE kann das Potenzial an Ausbildung und Erfahrung der Menschen mit Migrationshintergrund 
in Leipzig zum Einsatz gebracht und auch durch die teilweise fehlenden, qualifikatorischen Nach-
weise erprobt werden . Hierbei handelt es sich um ein Angebot der ersten (ges ellschaftlichen) In-
tegration. Auf Basis der heterogenen Migrationsstruktur sind hier unterschiedliche Ansätze und 
Ziele zu wählen. Auch hier setzt der KEE auf Freiwilligkeit und geschützte Beratungen. Dieser Ansatz 
ist bisher sehr erfolgreich.  
Alle Angebote des kommunalen Arbeitsmarktprogramms für arbeitssuchende Menschen  werden 
mit zusätzliche Betreuungsangeboten durch ein multiprofessionelles Team an Sozialpädagoginnen 
und Sozialpädagogen sowie Psychologinnen flankiert. Hierzu wurde im Jahr 2018 eine neue Sparte 
im Bereich des KEE dauerhaft etabliert, evaluiert und in 2020/2021 zur Fachberatungsstelle qualita-
tiv fortentwickelt. Allen teilnehmenden Erwerbslosen sowie deren Kindern, sowie allen Leipzigerin-
nen und Leipzigern stehen die Angebote der „Fachberatungsstelle Beratung und Prävention“ (FBuP) 
zur Verfügung. Hierunter zählen sowohl psychologische, gesundheitsintegrative, sozialpädagogi-
sche, als auch arbeitsmarktorientierte Angebote  nach dem SGB II, SGB III, SGB V, SGB VIII und SGB 
XII. Dafür hat der KEE sein Know -How seit 2012 kontinuierlich ausbauen und hervorragend ausge-
bildete Kolleginnen und Kollegen aus den unterschiedlichsten Professionen  gewinnen können. Im 
Jahr 2022 wurden in der FBuP insgesamt 819 Personen aus verschiedenen Projekten beraten, be-
gleitet und unterstützt. Für das Jahr 2024 rechnet das Projekt TANDEM mit 66 erwerbsfähigen Leis-
tungsberechtigten und durchschnittlich zwei Kindern in jeder teilnehmenden Bedarfsgemeinschaft. 
In den Projekten des sozialen Arbeitsmarkts (öffentlich geförderte Beschäftigung) ist ein Beratungs-
angebot für jede teilnehmende Person eingeplant (AGH: 553; § 16i SGB II: 115; § 16e SGB II: 29). Die 
Angebote der Schuldnerberatung und S.A.V.E. (Angebot für straffällig gewordene Jugendliche und 
junge Erwachsene mit Sozialstunden) unterliegen aufgrund der geringeren Planbarkeit bei der Teil-
nehmerakquise größeren Schwankungen bei der Zusteuerung, liegen im Durchschnitt aber bei über 
100 beratenen Personen im Jahr. Der KEE plant 2024 insgesamt mit 863 Personen in der Beratung 
der FBuP. 
Einen Schwerpunkt in der FBuP bilden u. a. wissenschaftlich evaluierte , testbasierte Eignungs- und 
Leistungsdiagnostiken. Hierzu kommen u.a. Testverfahren aus der Berufsorientierung- und Bera-
tung, Intelligenz- und Persönlichkeitstests oder (medizin-)psychologische Verfahren zum Einsatz.  
Ende 2022 hat der KEE zudem das Projekt TANDEM erfolgreich abgeschlossen . Hier konnten 132 
Familien im SGB-II-Leistungsbezug, darunter 81 % Alleinerziehende, mit insgesamt 240 Kindern und 
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Jugendlichen erreicht werden. 67  % der erwachsenen Teilnehmenden konnten in berufliche An-
schlussperspektiven in Form von sv-pflichtiger Teil- oder Vollzeitbeschäftigung, geringfügiger Tätig-
keit oder Umschulung vermittelt werden. Der KEE erwartet in Kürze den Zuschlag zur Durchführung 
des Folgeprojekts. Auch in Zukunft wird die Durchführung der arbeitsmarktpolitischen Projekte der 
aktiven Beschäftigungspolitik eine zentrale Rolle im KEE spielen. Folgende wesentliche Projekte sind 
hier enthalten: 
 
TANDEM/TANDEMplus  
Der KEE hat sich mit einem umfangreichen Konzept auf die Fortführung des Projektes TANDEM be-
worben und wird dieses in Zukunft weiterhin erfolgreich umsetzen.  
Im Rahmen der rechtskreisübergreifenden Betreuung und der anvisierten Fortführung der Hand-
lungsansätze aus dem Modellvorhaben (2018 – 2022) hat sich der Kommunale Eigenbetrieb 
Leipzig/Engelsdorf (KEE) gemeinsam mit dem Jobcenter Leipzig und dem örtlichen Jugendhilfeträ-
ger zum Ziel gesetzt, die gesellschaftliche und berufliche Teilhabe der Familien dur ch individuell 
zugeschnittene Angebote zu fördern und diese miteinander zu vernetzen. Sowohl den erwerbsfä-
higen Leistungsberechtigten der Familie als auch deren Kindern sollen neue Perspektiven für die 
Lebensgestaltung und beruflichen Einmündung vermittelt werden. Diese schaffen eine grundle-
gende Voraussetzung zur Herstellung der Beschäftigungsfähigkeit, dem Zugang zu Bildung und da-
mit zur Integration in den Ausbildungs- und Arbeitsmarkt. Ein neues Element in der kommenden 
Umsetzung wird der Einsatz von Jobcoaches sein. Die Coaches sind sowohl für die Akquise von 
passgenauen Ausbildungs- und Arbeitsplätzen, als auch im Rahmen der Vorbereitung und Beglei-
tung der ausbildungsreifen und arbeitsmarktfähigen erwachsenen Teilnehmenden auf den Ausbil-
dungs- und Arbeitsmarkt zuständig. Der KEE stellt dafür ein konstantes und multiprofessionelles 
Projektteam aus sozialpädagogischen, psychologischen, therapeutischen und arbeitsmarkterfahre-
nen Fachkräften zur Verfügung und nutzt seine Kooperations- und Netzwerkstrukturen in der 
Stadt Leipzig mit dem Ziel einer ganzheitlichen bedarfsgerechten Integrationsplanung für jede Fa-
milie. 
Das im Rahmen des Modellvorhabens TANDEM  erworbene Wissen und die Kompetenzen münden 
zusätzlich in dem Projekt TandemPlus ein, welches sich geziel t um die Bedürfnisse von Eltern in ge-
förderten Beschäftigungsverhältnissen kümmert. Hier erhalten deren Kinder sowie straffällige junge 
Menschen durch Fachkräfte des KEE gesonderte Angebote. Weiterhin bietet der KEE im Sinne einer 
One-Stop-Anlaufstelle Schuldnerberatung (anerkannte und etablierte Schuldnerberatungsstelle seit 
2016), migrationsspezifische Beratungen und eine grundsätzliche Arbeitsmarkt- und Sozialberatung 
für alle Leipzigerinnen und Leipziger an. 
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Grundsätzlich steht die Fachberatungsstelle allen Mitarbeitenden, Koordinatorinnen und Koordina-
toren sowie Ratsuchenden der Stadt Leipzig mit professioneller Beratung in den Bereichen SGB II 
und SGB III, Integration auf dem Arbeitsmarkt, berufliche Orientierung und Weiterbildung sowie Be-
ratung zu Schuldenregulierungen und Förderung der Gesundheit zur Stabilisierung bzw. Aufnahme 
einer Beschäftigung auf dem allgemeinen Arbeitsmarkt zur Verfügung.   
 
4. Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan 
4.1. Aufbau der Daten und erweiterte Planungsprämissen 
Der vorliegende Wirtschaftsplan wurde auf der Grundlage der prognostizierten Projekte des Bundes 
sowie der zum Zeitpunkt erstellten Absprachen mit den Fördermittelgebern  (Stadt Leipzig, Jobcen-
ter) getroffen. Vorhandene Beschlüsse und Vorabsprachen zwischen dem KEE und der Stadt Leipzig 
wurden bereits berücksichtigt. 
 
Berücksichtigt wurden bei der Planung der Personalkosten die vom KEE ermittelten, tatsächlichen 
Durchschnittswerte (Ist-Kosten). Dabei basiert die Berechnung der durch schnittlichen Personalkos-
ten für eine volle Stelle im Jahr 2024 auf den im Juli 2023 erzielten Durchschnittswerten der festen 
monatlichen Zahlungen (einschließlich Zulagen , Pauschalen, vermögenswirksamer Leistungen des 
Arbeitgebers) und der variablen jährlichen Zahlung (Leistungsentgelt usw.). Die vom KEE im letzten 
Wirtschaftsplan prognostizierten 2% Tarifsteigerung wurden deutlich übertroffen und liegen bei 
5,5% Steigerung zzgl. dem Inflationsausgleichsgeld. Dies muss bei der Planung berücksichtigt wer-
den. Enthalten sind auch die Jah ressonderzahlung i n der maßgeblichen Höhe sowie die durch-
schnittlichen Stufensteigerungen. Ebenso ist das Leistungsentgelt nach § 18 TVöD für das Jahr 2023 
mit 2,00 % enthalten. Für die Arbeitgeberanteile in der Sozialversicherung wurden 24,84 % berück-
sichtigt (inklusive ZVK). Die Belastung für den Arbeitgeber durch die Zusatzversorgung wurde mit 
4,06 % in den Durchschnitten berücksichtigt. Im Vergleich zum Vorjahr ist der Stellenplan insgesamt 
durch die Projekte fast gleich hoch. Die Beibehaltung des Stellenplanes berücksichtigt die Projekter-
weiterungen und die  Tätigkeiten aufbauend auf den E igentümerzielen innerhalb des KEE. Zudem 
sind Aufwendungen für Weiterbildungen der Beschäftigten bereits integriert. Diese sind erforder-
lich, um den steigenden Bedarfen gerecht zu werden.  Zudem wird ein Ziel des strategischen Unter-
nehmenskonzeptes damit erfüllt. 
 
▪ Die vorliegenden Planungsgrößen bauen auf einer dezentralen Planung der einzelnen Sparten 
auf. Somit ist ein ständiges Budgetcontrolling nach Kostenart spartenbezogen möglich. Im Ver-
gleich zu den anderen Wirtschaftsjahren gibt es eine Neuerung in den Sparten. Der KEE hat die 
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spartenbezogene Rechnung noch weiter durch eine verursachungsgerechte Zuordnung von Er-
trägen und Aufwendungen zugeordnet (Bsp. Verwaltungskostenpauschale unabhängig  von 
Maßnahmen in den Overhead). 
▪ Die Planungsprämissen des KEE orientieren sich an der tatsächlichen Ist-Situation (angepasste 
Planung). Hierzu erfolgte im Vorfeld eine umfassende Finanz - und Ausgabenkritik. Im Ergebnis 
wurde im ersten Jahr der öffentlich -geförderten Beschäftigung der kommunalen Arbeitsmarkt-
programme eine durchschnittliche Förderquote bei den geförderten Lohnkosten durch  Dritte 
von 92 % (statt 70 % bis 2021), eine Absenkung der Arbeitszeit auf 28 Wochenstunden (statt 30 
h bis 2021) für das Instrument „Teilhabe am Arbeitsmarkt“ (THA) und 30 Wochenstunden (statt 
bisher 35 h bis 2021 ) für das Instrument „Eingliederung von La ngzeitarbeitslosen (ELA)“ sowie 
eine Einstiegseingruppierung von der Entgeltgruppe E3, Stufe 2 (zuvor E3, Stufe 3 durch Vorför-
derungen) angenommen. Die degressive Lohnkostenförderung in den Folgejahren wurde be-
achtet. Zusätzlich hat der KEE die tatsächlichen Ist-Kosten der bereits eingestellten Beschäftigten 
bis 2024 auf Basis bestehender Bescheidungen kalkuliert und für Nachbesetzungen eine Stel-
lenlücke von drei Monaten zugrunde gelegt (Bsp. Stelle endet zum 31.12., Besetzung ab 01.04. , 
Erfahrungswerte sei t 2015 ). Bei den Personalkosten müssen Tarifsteigerungen um 5,5% aus 
dem jüngsten Tarifabschluss berücksichtigt werden. In der Vergangenheit konnte erfahrungsge-
mäß mit einer tariflichen Steigerung der Personalkosten um 2% kalkuliert werden.  Insgesamt 
plant der KEE die Dienst - und Fachaufsicht von mindestens 144 Beschäftigten zuzüglich deren 
Partner/Kinder über diese beiden Instrumente in den Jahren 2023/2024. Hierzu wird für die 
144 Stellen anleitendes und koordinierendes Personal (7,25 Vollzeitkräfte) benötigt und unter 
gleichen Bedingungen zum Ansatz gebracht. Hinzukommt anleitendes Personal für die Projekte 
TANDEM/TANDEMplus. Förderschwerpunkt und Zielgruppe bleiben Familien im Rechtskreis des 
SGB II. Sofern unterjährig zusätzliche Mittel für neue Projekte benötigt werden würden, so sind 
diese gemäß einer gesonderten Vorlage beim Dezernat II anzumelden und ins Verfahren einzu-
bringen. Zwischen den Stellen nach 16i und 16e kann es unterjährig  zu Verschiebungen kom-
men, sofern der Plan Haushaltsrelevante Positionen für die Ko-Finanzierungen eingehalten wird. 
▪ Mit Beginn des Jahres 2023 sollte die aus der Beibehaltung der bisherigen Arbeitszeit bei Teil-
zeitkräften resultierende Überbesetzung stellenseitig kompensiert werden. Der KEE hat jedoch 
im Bereich der Verwaltungskräfte und bei den Mitarbeitenden mit Aufga ben der Verwaltungs-
bereiche keine Teilzeitkräfte beschäftigt. Zusätzlich hat der KEE seit Bestehen in der Verwaltung 
sich immer aus öffentlich-geförderter Beschäftigung bedient, um pflichtige Aufgaben im Kassen-
wesen/Finanzbuchhaltung zu erfüllen (SächsKomHVO-Doppik etc.). Die Stellen in der Verwaltung 
wurden vom Doppelhaushalt 2016/2017 von elf auf eine (geförderte) Stelle im Bereich Kasse 
und drei (geförderte) Stellen im Bereich Verwaltung reduziert (Abnahme um 64 %). Trotz erheb-
licher Optimierungen ist das Potential vollständig ausgeschöpft. Hohe Krankenstände und Über-
lastungsanzeigen, fehlende Nachbesetzungen sowie Wegfall dieser strategischen Stelle sorgen 
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dafür, dass der KEE die Stellenanteile durch Absenkung der Arbeitszeit nach TVöD bei den Ver-
waltungstätigkeiten von 45 Beschäftigten (VZÄ)  zusammenzieht und analog 2023 eine zusätzli-
che Stelle im Bereich Kasse neben lediglich einer Vollzeitkraft Finanzbuchhaltung und zwei Voll-
zeitkräften Lohnbuchhaltungen kompensiert. Die Stelle ist für das Thema Kontierung, Abrech-
nung, ca. 900 Kassenbelege, 2.100 Re chnungen etc. zuständig. Eine stringente, dezentrale Auf-
gabenkritik und Hebung von Effizienzen zur Kompensation werden auch weiterhin im Fokus der 
operativen Geschäftstätigkeit stehen, um mögliche weitere Aufwüchse zu meiden. Sowohl der 
Wegfall bisheriger Stellen als auch die Absenkung der Arbeitszeit machten die Einrichtung einer 
ungeförderten Stelle im Bereich Kasse unerlässlich (Finanzierung aus dem Eckwert).  Zudem hat 
der KEE vor dem Hintergrund der zunehmenden Wertig - und Wichtigkeit von Hacker -Angriffen 
und Administrationslücken im Jahr 2023 eine Stelle als IT-Administrator geschaffen. 
Bis 2015 wurde der Großteil der Verwaltungsarbeit im KEE lokal am PC ohne Serverlösung sowie 
über E-Mail ohne Server abgewickelt (nur 15 Beschäftigte hatten einen Zugang  und zehn Fest-
netznummern). 1 Die aktuelle IT -Infrastruktur des KEE (seit Ende 2020) umfasst ein Vielfaches 
von dem aus 2015. Die einheitliche Serverstruktur wurde auf insgesamt drei Standorte im Stadt-
gebiet ausgeweitet und umfasst eine Struktur von 115 Anwendern, ca. 575 Endgeräten zuzüglich 
einer Offline-Lernumgebung im Aufbau. Die Serverstruktur wurde um weitere (virtuelle) Server 
(u.a. digitale Telefonanlage und Zeiterfassung, SharePoint, verschiedene Datenbanken etc.) er-
weitert. Die Ausstattung der Mitarbeitenden mit mobilen Arbei tsplätzen zur Bewältigung der 
pandemischen Lage und Sicherstellung der Arbeitsfähigkeit im Sinne von z.B. digitalen Konfe-
renzen, sind weitere neue Herausforderungen, denen sich der KEE stellen musste. Das Angebot 
der niedrigschwelligen, digitalen Kommunika tion über die App IK -Up! wurde hieraus folgend 
weiterentwickelt zur KEE eigenen App „KEE inside“. Dies ist ein weiterer Schritt zu einer digital 
zukunftsfähig aufgestellten Unternehmensstruktur . Entwicklungen fanden und finden kontinu-
ierlich in weiteren Bereichen wie Verwaltungssoftware und Datenbanksystemen statt. Gleichzei-
tig bedarf die Nutzung neuer Technologien eine umfassende Einarbeitung und Schulung der 
Mitarbeitenden, um die Einhaltung von KEE-Standards und des Datenschutzes gewährleisten zu 
können. Die Angriffe auf die Systeme des KEE im September 2021  mit Ransomware haben zu-
dem gezeigt, dass die IT-Sicherheit auch zukünftig ein hohes Maß an Betreuung bedarf und ent-
sprechende Fortbildungen im Bereich Cyber -Security-Manager / IT-Sicherheits-Beauftragter er-
folgen muss. Zudem müssen Awareness-Schulungen durch die Belegschaft, Dienstanweisungen 
etc. erfolgen. Ausnahmslos alle Systeme waren durch den gezielten Angriff kompromittiert. Zu-
sätzlich muss ein umfassendes Patch-, device-, back-up Management etc. gewährleistet werden. 
 
1 Außer eines DATEV-Servers gab es keine mitarbeiterübergreifenden Strukturen und auch kein Backup für den 
Fall eines Systemausfalls. Im Jahr 2015 wurde ein Serversystem mit einem AD-Server, einem Exchange Server 
sowie einem DATEV-Server eingerichtet, welches durch ein IT-Systemhaus betreut und durch einen KEE Mitarbei-
ter koordiniert wurde. Mit dem neuen Serversystem arbeitete die Kernverwaltung von 45 Beschäftigten an einem 
Standort in der Holzhäuser Straße 
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Der Hackerangriff zeigt deutlich, dass der KEE einen IT -Administrator und IT -Sicherheitsbeauf-
tragten, kurz ISB, braucht (in Personalunion ), um auch die kritische Infrastruktur während der 
Pandemie und Mobilem Arbeiten bei gleichzeitig  erhöhtem Sicherheitsrisiko lt. BSI aufrechtzu-
erhalten2. Zur zusätzlichen Steigerung der IT-Sicherheit bedarf es der Koordinierung von Penet-
rationstests sowie de r Umsetzung der Penetrationstest -Empfehlungen. Ziel ist die kontinuierli-
che Systemhärtung der KEE-System-Komponenten (Server, Clients, Netzwerk, Storage etc.).  
▪ Grundsätzlich gilt für alle Personalstellen, die im KEE eingerichtet werden, folgender Umstand: 
Durch die zusätzlichen Stellen bzw. Beschäftigte wird parallel auch ein Bedarf an Sach- und Ge-
meinkosten in der Planung induziert. Dies können sowohl Kosten für räumliche Unterbringung 
als auch Sachkosten der Ausstattung betreffen. In Anlehnung an die bekannte KGST-Empfehlung 
zu Sach- und Gemeinkosten ( 9.700,00 € zzgl. 10 % der Bruttopersonal kosten für einen Büroar-
beitsplatz) würde für den Haushalt 2023/24 10T€ pro Stelle/Jahr  veranschlagt werden müssen. 
Der KEE ist jedoch hiervon abgewichen und setzt keine zusätzlichen Sachkosten, finanziert aus 
dem Ergebnishaushalt der Stadt Leipzig an, da e r dies durch Fördermittel einwerben möchte, 
um den städtischen Haushalt in den Jahren 2023/2024 nicht zusätzlich zu belasten. In der Prog-
nose ist dies für 2023/2024 gesichert. 
▪ Durch den Beschluss der Stadt Leipzig, Befristungen ab 5 Jahre für eine Entfrist ung ab 2023 zu 
prüfen3 und durch die juristisch gesicherte Prognose einen sog. institutionellen Rechtsmiss-
brauchs im Eigenbetrieb zu verhindern, hat der KEE geprüft, welche Projekte seit wann im KEE 
durchgeführt werden und wo zu erwarten ist, dass dies auch auf absehbare Zeit gegeben ist. Im 
Ergebnis konnten 22 Projekte ausgemacht werden. Drei Projekte laufen zwischen 13 und 17 Jah-
ren. Entsprechend lang ist die Befristung der Arbeitsverhältnisse - im Einzelfall auch mit Unter-
brechungen. Um in einem ersten S chritt drei Beschäftigten eine langfristige Perspektive  zu ge-
ben und das Rechtsrisiko für die Stadt Leipzig zu senken, werden diese drei Personen durch eine 
Übergangsfinanzierung entfristet. Die Eigen - und jährlichen Fremdmittel sind für den Doppel-
haushalt p.a. dargestellt. In Summe entstehen Aufwendungen für die Projekte in Höhe von ca. 
350 T€, wovon 87 % bei Dritten eingeworben werden können und ein Eigenanteil von 12,6 %  
(45 T€ p.a.) kofinanziert werden muss. Es handelt sich um ca. 45 beschäftigte Personen, die in 
diesen Bereichen zum Einsatz kommen. Die Stadt Leipzig übernimmt die 45 T€. Diese sind in der 
Planung entsprechend berücksichtigt.  
▪ In der Mittelfristplanung (siehe Wirtschaftsplan KEE 2023) ist der KEE von einer Erhöhung der 
investiven Mittel von 70 T€ (p.a.) auf 340 T€ p.a. ausgegangen (+ 270 T€ p.a. für Elektromobilität 
 
2 Daraus ist Mitte Oktober 2019 das novellierte IT-Grundschutzprofil „Basis-Absicherung Kommunalverwaltung“ 
hervorgegangen. Dieses Profil basiert auf dem BSI-Standard 200-2 „IT-Grundschutz-Methodik“ und definiert die 
Mindestsicherheitsmaßnahmen, die umzusetzen sind, um sich in der Kommunalverwaltung ausreichend zu schüt-
zen. 
3 VSP-A-02925 
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19 von 37 
und Ersatzinvestitionen). Der KEE plant  jedoch ggü. der Mittelfristperspektive für den Doppel-
haushalt lediglich die Erhöhung um 30 T€ (auf 100 T€ p. a.). Der KEE hat nur die Investitionsmaß-
nahmen zur Haushaltsplanung angemeldet, die er bei gleichzeitig zu realisierendem umfangrei-
chem Abbau von Haushaltsausgaber esten auch tatsächlich im jeweiligen Planjahr realisieren 
kann. Auf Basis der tatsächlichen Erfahrungen zur Dauer der Vergabeverfahren bis zum Ver-
kaufsabschluss und zur Lieferung hat der KEE seine Planung deutlich nach unten korrigiert, um 
Übertragungen vo n Mitteln in die Folgejahre zu vermeiden. In der Ratsversammlung vom 
30.10.2019 hat die Stadt Leipzig den Klimanotstand ausgerufen und sich in Bezug auf den Kli-
maschutz ambitionierte Ziele gesetzt. Unter anderem wurde festgelegt: „Bei allen städtischen 
Entscheidungen sind damit der Klimaschutz sowie der Schutz der Bevölkerung vor den Folgen 
des Klimawandels prioritär zu beachten.“  Somit kommen nur E-Autos in Betracht. Den Zustand 
des Fuhrparks und die dringende Notwendigkeit hat der KEE bereits 2020 dargestellt.  Es handelt 
sich bei den beabsichtigten Investitionsvorhaben des KEE, „Anschaffung durch Ersatz von Ver-
brennungsmotoren durch Elektromobilität“, um Neumaßnahmen (Handlungsfelder: Klimaneut-
ralität, Drohender Verlust des Betriebsgeschäftes, Maßnahme im Rahmen der Verkehrswende). 
Jährlich werden für Technik und (IT-) Infrastruktur 100 T€ statt der bisherigen 70 T€ geplant.  
 
4.2. Risiken in der Planung und Umgang der Betriebsleitung  
Auf Basis der Erfahrungen der Betriebsleitung der vergangenen Jahre wurde eine Risikoeinschät-
zung der angenommenen Personalzahlen sowie der Erträge und Aufwendungen vorgenommen. 
Wesentliche Risiken und Gegensteuerungsoptionen lassen sich erkennen.  
▪ Die Erwartung des Jahres 2023 steht unter Vorbehalt und wird weiter unter dem Fokus der ak-
tuellen Entwicklungen durch Preissteigerungen, Tarifsteigerungen sowie der Zuweisungen 
durch das Jobcenter Leipzig  stehen. Das prognostizierte Jahresergebnis wird voraussichtlich 
leicht positiv. 
▪ Der KEE weist bereits in der Planung 2023 darauf hin, dass unterjährige Anpassungen nicht aus-
zuschließen sind, da die Wirtschaftsplanung des KEE weit vor der Zuweisung des Eingliederungs-
haushaltes des Jobcenters erfolgt. Das Jobcenter erhält Mittelzuweisungen durch  das BMAS in 
der Regel erst im ersten Quartal des laufenden Geschäftsjahres. Die Jobcenter dürfen 20 % des 
Eingliederungshaushaltes für die Förderung von Arbeitsverhältnissen und die Freie Förderung 
aufbringen (§ 46 Abs. 2 SGB II). Rechtsverordnungen könne n ergänzende Bestimmungen vor-
nehmen. In Leipzig zählen zu den 20 % der Eingliederungsmittel auch Maßnahmen des zweiten 
Arbeitsmarktes (AGH-MAE). Die Eingliederungsmittel des Jobcenters haben in den vergangenen 
Jahren kontinuierlich abgenommen, so dass in der Vorausschau erwartet werden kann, dass die 
Mittel für den zweiten Arbeitsmarkt in der Gesamtschau rückläufig sein werden. Ende 2022, An-
fang 2023 wurden dem KEE und weiteren Trägern beschäftigungspolitischer Maßnahmen sei-
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tens des Jobcenter Leipzig eröffn et, dass die Haushaltsmittel und damit die Planzahlen für be-
schäftigungspolitische Maßnahmen drastisch gekürzt (insg. bis zu 60% im Bereich AGH) werden. 
Da wir aber nicht wissen, wie es sich im Wirtschaftsjahr 2024 verhält gehen wir mit den gleichen 
Planzahlen analog 2023 in die Planung. Dies stellte den KEE vor massive Herausforderungen in 
der Durchführung und Umsetzung seiner Projekte, die mitunter stark eingekürzt oder nicht fort-
geführt wurden, was sich auch insbesondere auf befrist et beschäftigte Angestellte in dem Be-
reich auswirkt. Die sozialpädagogische Betreuung bleibt jedoch in den bewilligten Maßnahmen 
integriert. Nach § 16d Abs. 8 kann wieder eine sozialpädagogische Finanzierung für 25 % der 
regelmäßigen Arbeitszeit erfolgen (siehe Sparte Fachberatung). Der KEE wird dies durch den Be-
treuungsbedarf auch in Zukunft für alle Maßnahmen beantragen.  
▪ Die Fachberatungsstelle wird sich nicht mehr an Ausschreibungen des Regionalen Einkaufszent-
rums im Bereich der Aktivierungs - und Vermittlungsmaßnahmen nach § 45 SGB III  beteiligen. 
Durch die Tarifbindung ist analog den Vorjahren davon auszugehen, dass der KEE nicht den Prin-
zipien der Wirtschaftlichkeit und Sparsamkeit der Bundesagentur für Arbeit en tspricht. Ausfüh-
rungen und Erläuterungen zu inhaltlichen Aspekten der Aktivierungs- und Vermittlungsmaßnah-
men nach § 45 SGB III sowie den darin enthaltenen sozialen Angeboten werden in der Wirt-
schaftsplanung durch den Eigenbetriebsleiter wie in den Vorjahr en nicht vorgenommen, da 
diese durch die Ausschreibungspflicht des Jobcenters Leipzig nicht planbar sind.  
▪ Die Bewilligung der mindestens 144 Stellen des kommunalen Arbeitsmarktprogramms wird fort-
geführt. Eine Planungssicherheit bis 2024 ist somit gegeben.  Der KEE plant mit unterjährig 
20 Neueintritten. Zur zusätzlichen Liquiditätssicherung durch verzögerte Zahlungen des Jobcen-
ters wird der KEE alle städtischen Mittel in 2024 gleich zu Anfang des Jahres abfordern.  Dies ist 
entsprechend in der Liquiditätsplanung berücksichtigt.  
▪ Der KEE vertritt die Auffassung, dass eine Teilnahme an tagesstrukturierenden Beschäftigungs-
möglichkeiten wie Arbeitsgelegenheiten (AGH) nicht durch Zw ang, sondern freiwillig und nur 
durch eine Vorteilsübersetzung erfolgen kann. Der KEE hat die außergewöhnliche Situation wäh-
rend der Corona-Situation genutzt und in Rücksprache mit dem Jobcenter vereinbart, dass eine 
Teilnahme ab 2020 nur freiwillig erfolgen konnte. Unabhängig von den Weisungen des Jobcen-
ters wird der KEE trotz zu führender Gespräche mit den potenziell Teilnehmenden auch im Jahr 
2024 keine Menschen zwingen an den öffentlich -geförderten Maßnahmen teilzunehmen.  Hier-
durch könnte eine geringere Auslastung und somit auch geringere Erträge im Ergebnis bedeu-
ten. Die ersten Ergebnisse deuten jedoch auf positive Effekte hin. Trotz Freiwilligke it waren in 
der letzten Auswertung 79,5 % der maximalen Platzkapazität besetzt (mit Zwang etwa 75 %). 
 
Der KEE muss langfristig in die Lage versetzt werden, seine gut ausgebildeten Fachkräfte dauer-
haft an das Unternehmen zu binden. Dies gilt insbesondere für die sozialpädagogischen, psy-
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chologischen und therapeutischen Fachkräfte. Derzeit hat der KEE in diesem Bereich einen Be-
fristungsanteil von über 50 %. Eine Entfristungsstrategie ist jedoch nur möglich, wenn die Stadt 
Leipzig die Aufwendungen aus dem Ergebnishaushalt perspektivisch trägt. Das Thema langfris-
tige Personalbindung von hochqualifiziertem Personal wird zunehmend schwieriger durch die 
Projektbefristungen. Aus diesem Grund hat der KEE geprüft, wo Entfristungen vorgenommen 
werden können. Dennoch bleibt ein Restrisiko bei Überbrückungsfinanzierungen, wie im Fall des 
Projektes TANDEM, das Ende September 2022 abgeschlossen und voraussichtlich erst im  Sep-
tember 2023 fortgesetzt wird,  oder wenn Projekte nicht fortgeführt werden.  Hintergrund sind 
rechtliche Einschätzungen wonach eine weitere Befristung nicht geschlossen werden kann, ohne 
dass ein institutioneller Rechtsmissbrauch wahrscheinlicher wird.  In 2024 kann keine weitere 
Entfristung vorgenommen werden.  Ein städtischer Zuschuss für eine Ko -Finanzierung der be-
reits entfristeten Personen ist hierfür eingestellt. Auch dies steigert die Arbeitgeberattraktivität 
des KEE und sichert, dass fachliches Know-How nicht abwandert. Gleichzeitig muss der KEE aber 
weiterhin Anreizstrukturen für befristetes Personal schaffen  und sukzessive im Rahmen der 
haushalterischen Möglichkeiten Befristung santeile senken. Zudem bleibt die Novellierung des 
Teilzeitbefristungsgesetzes abzuwarten, welches ebenfalls gravierende Auswirkungen haben 
könnte. 
▪ Durch den Angriffskrieg auf die Ukraine sind weitere Preissteigerungen  auf Sachkosten, Strom 
und Gas durch die Inflation sowie Lieferengpässe nicht zu prognostizieren. Eine derzeitige kurz-
fristige Inflation von über 7 % kann der KEE nur begegnen, wenn er Kostensatznachverhandlun-
gen vornimmt. Dies wird unterjährig analog dem Haushaltsjahr 2023 auch im Jahr 2024 erfolgen 
müssen. Eine Entwicklung kann unter den gegebenen Umständen jedoch nicht prognostiziert 
werden. 
▪ Am 06.07.2023 wurde der neue Tarifvertrag mit einer 24-monatigen Laufzeit vom 01.01.2023 bis 
31.12.2024 beschlossen. Ab dem 01.03.2024 sieht der Tarifvertrag vor, die Tabellenentgelte ein-
schließlich der Beträge  aus individuellen Zwischen- und Endstufen um 200 Euro (Sockelbetrag) 
und anschließend um 5,5 Prozent zu erhöhen. Soweit dabei keine Erhöhung um mindestens 340 
Euro erreicht wird, wird der betreffende Erhöhungsbetrag auf 340 Euro (Mindesterhöhungsbe-
trag) gesetzt. Zusätzlich erfolgen beginnend ab Juli 2023 neun Einmalzahlungen von insgesamt 
3000 € als einkommensteuerfreies "Inflationsausgleichsgeld". Hier werden im Juni 2023 1240 € 
und ab Juli 2023 bis einschließlich Februar 2024 monatlich je 220 € ausgezahl t. Des Weiteren 
wurde auf Grundlage des Vierten Beschlusses der Mindestlohnkommission nach § 9 MiLoG be-
schlossen, den gesetzlichen Mindestlohn zum 01.01.2024 auf 12,41 € und zum 01.01.2025 auf 
12,82 € brutto je Zeitstunde zu erhöhen.  Derzeit kann nicht sic her unterstellt werden, dass der 
Zuschuss an den KEE aus dem Ergebnishaushalt ausreichend ist, da die Fördermittel des Jobcen-
ters mit großen Risiken behaftet sind. Sinken die Fördermittel weiterhin, so können die Fixkosten 
für das Personal und die Liegensc haften nicht mehr gedeckt werden und das Jahresergebnis 
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wird negativ. In den vergangenen drei Jahren hat der KEE seine Strukturen und Prozesse so weit 
optimiert, dass er die Sachkosten erheblich senken konnte und wegfallendes Personal im Be-
reich ögB für de n Verwaltungshaushalt kompensiert hat. Weitere Einsparungen sind derzeit 
nicht realistisch. Seit dem Wirtschaftsjahr 2023 werden Zeitwertkonten im KEE  eingeführt. Die 
jährlich angenommenen 5 T€ für die Anschubfinanzierung, vorbehaltlich der Beschlussfassung 
der sich im Verfahren befindlichen Vorlage für die Ratsversammlung, werden eckwertneutral 
aus dem bestehenden Haushalt des KEE finanziert.  
 
Die Mehraufwendungen der Tarifsteigerungen der vergangenen Jahre in Verbindung mit den weg-
fallenden Fördermitteln für Verwaltungskosten aus dem Landesprogramm SAM werden analog 
2023 eckwertneutral aus dem Haushalt der Stadt Leipzig getragen. Eine Fixkostenreduzierung ist 
nur durch langfristige Kostensenkungen im Overheadbereich, ohne dass Qualitätsreduzierungen 
die Folge sind, möglich. Jedoch ist der KEE bereits jetzt am Maximum der Einsparmöglichkeiten an-
gelangt. Der Ukrainekrieg und die damit einhergehenden Kostensteigerungen hat weitere Hand-
lungsoptionen verkürzt. Insbesondere unterlassene Instandhaltungen der vergangenen Jahre in 
Verbindung mit fehlenden Schulungen und fehlenden Nachbesetzungen von Personalabgängen 
führen zu Qualitätsverlusten und zu Mehrbelastungen für die Arbeitnehmenden des KEE. Bei den 
eingeworbenen Mitteln, insbesondere bei Trägerpauschalen im Bereich des zweiten Arbeitsmarktes, 
wird es eine Anpassung in Höhe der tariflichen Steigerung der Personal- und Sachkosten geben (ca. 
7,8 %). Zudem wurden die sonstigen betrieblichen Aufwendungen im Overhead gesenkt, in dem 
einmalige Investitionen dauerhaft bestimmte wiederkehrende Sachkosten mindern (durch IT-Infra-
struktur ab 2022ff). Weiter geht der KEE davon aus, dass eine Erhöhung der Investitionen zu einer 
Steigerung der Produktqualität führt, in dem eine betriebliche Preissetzung erfolgt (Umlage auf ak-
quirierte Maßnahmen und Projekte). 
 
Zusammenfassend bleibt festzustellen, dass die eingesetzten Mittel im KEE einen sehr hohen be-
schäftigungspolitischen, aber auch finanziellen Beitrag für die Stadt Leipzig leisten und sich die ein-
gesetzten Mittel für die Stadt Leipzig rentieren und teilweise sogar amortisieren. Anhand eines um-
fangreichen Gutachtens, welches im Zusammenwirken mit der bbvl entstand, konnte dies nachge-
wiesen werden. In der Vergangenheit waren Herausforderungen bezüglich der ungewissen Förder-
logiken des Jobcenters dem Geschäftsmodell des KEE jedoch inhärent und konnten mit einem sehr 
guten positiven Ergebnis bewältigt werden. Diese Schwankungen gehen auf das Fördergeschäft und 
bundesgesetzliche Neuerungen zurück (Programminhalte). Auch für das Jahr 2023 und darüber hin-
aus geht der KEE davon aus, dass diese Herausforderungen gemeistert werden und der KEE auch 
weiterhin proaktiv neue Projektinhalte entwickelt, um in der Mittelfristperspektive einen Mehrwert 
für die Stadt Leipzig zu generieren. Der KEE möchte auch in den Folgejahren der erste und mo-
dernste Dienstleister im Bereich der Beschäftigungspolitik für die Stadt Leipzig sein. 
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4.3. Erläuterungen zum Erfolgsplan 
 
Gegenüber der Erwartung 2023 erhöht sich die Gesamtleistung von 9,731 Mio. € auf 9,792 Mio. € 
(+61 T€ ggü. 2023). 
 
4.3.1. Umsatzerlöse 
Durch eine Feststellung des Rechnungsprüfungsamtes im Jahr 2019 änderte sich im Planjahr 2021 
die Umgliederung in den einzelnen Positionen. Dies wird 2024 fortgeführt. Der KEE verzeichnet keine 
geplanten Umsatzerlöse mehr, sondern nur noch sonstige betriebliche Erträge . 
Umsatzerlöse 0 
 
 
4.3.2. Sonstige betriebliche Erträge 
Nachfolgend sind die sonstigen betrieblichen Erträge mit den wesentlichen Erläuterungen für das 
Wirtschaftsjahr 2024 dargestellt. 
Sonstige betriebliche Erträge 9.792 
  
Geschäftsstelle (Verwaltung und Festangestellte) 2.011 
Zuweisung Stadt Leipzig Ergebnishaushalt (Geschäftsstelle) 1.639 
Auflösung Sonderposten 118 
Stadt Leipzig Verwaltungskosten, Kommunales Arbeitsmarktprogramm  122 
Jobcenter Verwaltungskosten- hier beschäftigungsschaffende Maßnah-
men 132 
  
 
*THCG = Teilhabechancengesetz, §§ 16i/16e SGB II 
Kommunales Arbeitsmarktprogramm 
Stadt Leipzig THCG- Lohn- und Sachkosten THCG 1.829 
davon-Positionen, Aufteilung ab 2023 auf unterschiedliche Sparten  
Stadt Leipzig TANDEMplus 305 
Stadt Leipzig TANDEMplus Sachkosten 12 
Stadt Leipzig Beschäftigte Personal und Organisation 201 
Stadt Leipzig THCG- Integrationsberaterinnen 16i 195 
Stadt Leipzig Lohnkosten 1.042 
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Sonstige betriebliche Erträge 9.792 
Stadt Leipzig Sachkosten Kommunales Arbeitsmarktprogramm 24 
Stadt Leipzig- Eigenanteil SAB TANDEM 50 
  
Zuschüsse Jobcenter für die kommunalen Arbeitsmarktprogramme  5.380 
davon-Positionen  
Jobcenter Trägerpauschalen zur Durchführung- hier beschäftigungs-
schaffende Maßnahmen 1.778 
Jobcenter Integrationsberaterinnen und Integrationsberater (AGH) 231 
Jobcenter Zuschuss Aufwendungen THCG 3.371 
  
Zuschüsse Sächsische Aufbaubank 571 
davon-Positionen  
Kernprojekt TANDEM (Beratungsansatz Familien) 571 
 
Die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt beinhalten insbesondere die Zuschüsse für die Fest-
angestellten in der Geschäftsstelle (1,118 Mio. €) und Beschäftigte in der Fachberatung in Höhe 
von 432 T€. Zudem sind hierin die Mittel für das AGH-Projekt Leipziger Ortschaftsservice für perso-
nal- und sachgebundene Aufwendungen in Höhe von 25 T€ und der Zuschuss für die Entfristungs-
strategie enthalten. Zusätzlich sind 1,5 Vollzeitkräfte für eine Stelle des Personalrates und 0,5 Voll-
zeitkräfte für die Frauenbeauftragte und eine Stelle für den Bereich Kasse und ein IT-Beauftragter 
kalkuliert. Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter haben im Jahr 2022 einen Personalrat gegründet 
und im Jahr 2023 etabliert.  
Sparte AGH-MAE  
▪ In der Sparte Arbeitsgelegenheit mit Mehraufwandsentschädigung finden sich die Umsätze des 
Jobcenters. Für jede Maßnahme werden sogenannte Trägerpauschalen ermittelt, die alle mit der 
Maßnahme entstehenden Kosten zuzüglich der Aufwandsentsc hädigung berücksichtigen. Auf 
Basis der Planung nimmt der KEE an, dass 1.778 T€ über das Jobcenter für die AGH -MAE finan-
ziert werden. Zusätzlich erhält der KEE als einen Teil der Trägerpauschale Verwaltungskosten in 
Höhe von 132 T€, die jedoch spartengerec ht seit Mitte 2021 in den Overhead gebucht werden. 
Bezüglich der Beschäftigten in AGH-MAE basiert die Planung für 202 4 auf einem Angebot von 
Arbeitsgelegenheiten für 553 Personen inklusive Überhänge aus 2023 in Höhe von 242 Plätzen. 
Der KEE hat wie in den Vorjahren  die sonstigen betrieblichen Erträge  anhand der ursprünglich 
geplanten Eintrittsplanung des Jahres 2023 berechnet und in diesem Jahr keinen Risikoabschlag 
bei den Umsätzen in Höhe von 20 % vorgenommen, um die Plan-Ist-Abweichungen noch weiter 
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zu mindern. Im Verlauf des Jahres sind bedingt durch das Auslaufen oder den verzögerten Be-
ginn von Maßnahmen Abweichungen nicht auszuschließen, so dass sich der Durchschnitt mög-
licherweise nicht über das gesamte Jahr realisieren lassen wird. 
▪ Bei de r Trägerpauschale wurde von einer Finanzierung je Teilnehmer und je Monat von den 
durchschnittlichen Werten für 2023 ausgegangen. Sie dient im Umfang von bis zu € 130 je Teil-
nehmer und Monat der Finanzierung anfallender Betriebs - bzw. Sachkosten. Die Finan zierung 
von Investitionen und Betriebs - bzw. Sachkosten aus diesen Mitteln ist in Zukunft nur im Rah-
men von Einzelnachweisen möglich. Die Planung berücksichtigt die befristete Beschäftigung von 
Koordinatoren entsprechend den Projektlaufzeiten von sechs bis 12 Monaten. Wir verweisen auf 
die Risikoeinschätzung für das Jahr 2021. 
 
Sparte Fachberatungsstelle 
Hierin sind die sonstigen betrieblichen Erträge  für die sozialpädagogische Betreuung für die Maß-
nahmen Arbeitsgelegenheiten des Jobcenters in Höhe von 231 T€ (4 VZÄ gemäß § 16 d Abs. 8 SGB 
II) und das Projekt Tandem in Höhe von 621 T€ enthalten. Letzteres wird durch die Sächsische Auf-
baubank (SAB) finanziert. Die Festangestellten im sozialpädagogischen Bereich wurden der Vollstän-
digkeit halber bei den Erträgen der Geschäftsstelle aufgeführt, sind in der Planungsmappe jedoch 
unter der Sparte der Fachberatungsstelle zu finden ( 432 T€ die sich aus 290 T€ für 5 Sozialpädago-
gen und 142 T€ für zwei weitere Sozialpädagogen für den Bereich Flucht und Asyl zusammensetzen). 
Gleichfalls gilt dies für Sozialpädagogen, welche für die Umsetzung der kommunalen Arbeitsmarkt-
programme tätig werden (2,75 VZÄ). Auch das Fachpersonal für die Elternarbeitsplätze ist personal-
wirtschaftlich und finanziell in dieser Abteilung verortet (siehe unten). Insbesondere beschäftigungs-
schaffende Projekte können durch die verfestigten, teilweise erheblichen multiplen Problemlagen, 
nicht mehr ohne fachkundige Sozialpädagogen und Psychologen durchgeführt werden, um das Ziel 
der Arbeitsmarktannäherung tatsächlich auch nachhaltig zu erreichen. Während der Pandemie ha-
ben die psychischen Beeinträchtigungen deutlich zugenommen  und Betreuungsbedarfe sind signi-
fikant gestiegen. Das Jobcenter Leipzig schätzt ein, dass 2/3 aller Menschen, die im Jobcenter regis-
triert sind, psychische Belastungsbilder aufweisen und Regelstrukturen wie psychotherapeutische 
Einrichtungen nicht in ausreichender Anzahl zur Verfügung stehen. 
 
Umsetzung des erfolgreichen Teilhabechancengesetzes (Kommunales Arbeitsmarktpr ogramm) 
Das Projekt wird seit 2019 mit einer fünfjährigen Laufzeit  im Bereich § 16 i und einer zweijährigen 
Laufzeit Bereich § 16 e SGB II (neu) erfolgreich fortgeführt. Der KEE wird auch in 2024 für mindestens 
144 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter  im Rahmen des kommunalen Arbeitsmarktprogrammes be-
schäftigen. Dies steht aber unter dem Vorbehalt, dass durch das Jobcenter diese Stellen auch besetzt 
werden und die entsprechende n Bescheidungen wie geplant vorgenommen werden. Die Mitarbei-
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tenden sind durchschnittlich mit maximal 28 Wochenstunden im Bereich § 16 i SGB II und mit maxi-
mal 30 Wochenstunden im Bereich § 16 e SGB II beschäftigt und kommen vorranging im sozialen 
Bereich und im Dezernat Ordnung und Sauberkeit zum Einsatz. Es handelt sich überwiegend um 
Menschen die länger als acht Jahre erwerbslos sind und zumeist gesundheitliche Einschränkungen 
aufweisen. Beispielhafte Arbeitsplätze sind in den Schulbibliotheken, in der Verwaltung oder im Be-
reich der Straßenreinigung zu finden. Umfangreiche Absprachen für eine erfolgreiche Besetzung der 
Stellen sind mit dem Jobcenter erfolgt, so dass eine Einhaltung des Stellenplans gewährleistet ist. 
Der KEE beabsichtigt 3.371€ beim Jobcenter einzuwerben (vollständige Auslastung vorausgesetzt) . 
Hier können sich unterjährig geringere Budgetauslastungen ergeben. Ein Anteil der Ko-Finanzierung 
erfolgt durch die Stadt Leipzig für Personalkosten inklusive Verwaltungs- und Sachkosten und Mit-
arbeitende, welche für die Einhaltung der Bescheide , die Personalbetreuung und arbeitsmarktpoli-
tischen Begleitprozesse verantwortlich sind. 
Die Durchführung des Regelinstrumentes erfolgt analog dem Vorjahr, jedoch mit den eingangs ge-
nannten verändernden Planungsprämissen. Die vom Bundesprogramm geplante flankierende Be-
treuung der Teilnehmer, wie beispielsweise die Durchführung begleitender Aktivitäten, um die teil-
nehmenden Personen zu stabilisieren und ihre Chancen auf eine ungeförderte Beschäftigung zu 
verbessern, werden durch integrationsorientierte Mitarbeiter innen und Mitarbeiter des KEE fortge-
führt. Der je Beschäftigte geplante Betreuungsaufwand wird dabei mit mindestens 30 Stunden je 
Jahr veranschlagt. Zusätzlich wird derzeit ein umfangreiches Person alentwicklungskonzept für die 
Beschäftigten mit Weiterbildungsprogrammen /Curriculum und internen Stellenbesetzung sverfah-
ren in der Kernverwaltung und Eigenbetrieben entwickelt und durchgeführt. Für die Einhaltung der 
Bewilligungsbescheide und die gesamte ( aufsuchende) Personalbetreuung stehen den Beschäftig-
ten nach § 16i 3,5 Vollzeitkräfte für die Personal-, Lohn- und monatlichen Fördermittelabrechnungen 
zur Verfügung. Da der Schwerpunkt auf  die Schaffung von  Elternarbeitsplätzen liegt (interner Pro-
jektname TANDEMplus/TANDEM) stehen den ca. 150-180 Kindern und Jugendlichen in den Familien 
der Beschäftigten  sowie den straffälligen Jugendlichen im gemeinsamen Kooperationsprojekt mit 
der Jugendhilfe im Strafverfahren 13,95 Vollzeitkräfte für  sozial-, psychologisches und arbeits-
marktintegratives Fachpersonal zur Verfügung, wovon 7,95 Vollzeitkräfte durch das Landespro-
gramm TANDEM finanziert werden. Hier werden zudem fallübergreifende Fallkonferenzen mit dem 
Jugendhilfe- und Grundsicherungsträger durchgeführt. 
 
4.3.3. Aufwendungen 
4.3.3.1. Personalaufwendungen 
Die Grundlage der Planung der Personalaufwendungen sind die voraussichtlichen Beschäftigten-
zahlen von durchschnittlich 490 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern  (311,84 VZÄ wovon 147,70 VZÄ 
tariflich beschäftigte Personen sind). Nicht berücksichtigt sind die Teilnehmenden aus der sozialpä-
dagogischen Betreuung (863 Teilnehmende, siehe Leistungsdaten). 
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Auf Basis dessen wurden für die Planung 2024 Personalaufwendungen von insgesamt T€ 8.520 kal-
kuliert (der Tarifabschluss wurde berücksichtigt).  
 
Diese prozentualen Werte gelten für alle Entgelttabellen, also auch für den Sozial - und Erziehungs-
dienst und wurden im Wirtschaftsplan 2023 berücksichtigt. Die regelmäßige Arbeitszeit im Tarifge-
biet Ost nach § 6 Absatz 1 Satz 1 TVöD wurde seit Januar 2022 auf durchschnittlich wöchentlich 39,5 
Stunden und ab Januar 2023 auf  wöchentlich durchschnittlich 39 Stunden (ausschließlich der Pau-
sen) bei vollem Lohnausgleich reduziert. 
 
Kompensation der tarifvertraglichen Arbeitszeitverkürzung 
 
Mit der Methodik der Haushaltsplanung 2023/2024 hat der KEE entsprechend den  verwaltungssei-
tigen Vorgaben der Stadt Leipzig zur Gewährleistung eines einheitlichen Vorgehens festgelegt, dass 
die Berücksichtigung der Kompensation der tarifvertraglichen Arbeitszeitve rkürzung in der Stellen-
planungen analog zum Vorgehen der Stadtverwaltung erfolgt.  Entsprechend der Handlungsanlei-
tung der Stadtverwaltung wurde für Beschäftigte, die unter die Tarifanteile fallen und deren regel-
mäßige wöchentliche Arbeitszeit von früher 40 Stunden auf 39 Stunden zum 01.01.2023 abgesenkt 
werden folgender Faktoren berücksichtigt: 
▪ Feststellung des rechnerischen Stellenanteils, der durch die Arbeitszeitabsenkung verloren 
geht. Dabei wurde der Gesamtstellenbestand betrachtet, abzüglich der Teilzeitstellen, de-
ren Stelleninhaber Arbeitsverträge auf Stundenbasis haben. 
▪ 50 % des ermittelten Gesamtstellenanteils bildet das „Stellenpaket“, welches den Bereichen 
anteilig, gemessen an ihrer Größe zur Verfügung gestellt wird. Dabei wird die Verteilung 
zusätzlich mit mindestens 25 % der Stellen für die Optimierung von Querschnittsfunktio-
nen in den Eigenbetrieben und Modernisierungsvorhaben gewichte t. 
▪ Ermittlung des Fehlbetrages der durch die Beibehaltung der vertraglich vereinbarten Ar-
beitszeit bei Teilzeitkräften und die dadurch entstehende Überbesetzung entsteht.  
Dieser wird stellenseitig durch Aufstockung der betreffenden Stellen kompensier t und die 
Gesamtsumme bei der Stellenplanung berücksichtigt.  
Diese Handlungsempfehlung wurde bereits in der Planung 2023 berücksichtigt. Im Jahr 2023 wurde 
durch die vorhandene Unterbesetzung im Verwaltungsbereich, eine zusätzliche Stelle im Bereich 
Verwaltung (Kasse) geschaffen, da auch geförderte Beschäftigte in diesem Bereich nicht mehr zur 
Kompensation herangezogen werden können. 
 
 
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In den Aufwendungen enthalten sind Kosten für: 
▪ Geschäftsstelle       T€    1.212 
▪ Kommunales Arbeitsmarkprogramm (THCG)   T€  4.615 
▪ Abteilung Sozialer Arbeitsmarkt     T€    977 
▪ Fachberatungsstelle      T€ 1.716 
 
Zu den Beschäftigtenzahlen im Einzelnen verweisen wir auf die Ausführungen zum Personalplan. 
 
4.3.3.2. Sonstige betriebliche Aufwendungen  
Diese Position beinhaltet geplante Sach- und Verwaltungskosten  des Eigenbetriebes  in Höhe von 
1.093 T€. 
 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.093 
Verwaltung/Geschäftsstelle (Mieten, Umlagen, Sachkosten etc.)  190 
Mehraufwandsentschädigung - AGH-MAE 527 
Sachkosten – Beschäftigungsschaffende Projekte (Miete, Arbeitsschutz 
etc.) 
326 
Sachkosten - sozialpäd. Betreuung Arbeitsgelegenheiten 17 
Sachkosten – Kommunales Arbeitsmarktprogramm 24 
Sachkosten Personalrat/Frauenbeauftragte 10 
 
Darin enthalten sind Kosten der Geschäftsstelle für die Versicherungsumlage, Beratungskosten, Auf-
wendungen für Rückstellungen (Prüfung Wirtschaftsprüfer etc.) sowie Ko sten für Mieten und Ne-
benkosten. 
Des Weiteren sind Aufwendungen bzw. Sachkosten für die Durchführung der Maßnahmen beinhal-
tet (Arbeitssc hutzmaterialien, Werkzeuge etc.) , welche neben den Personalkosten im Zusammen-
hang mit den geplanten Maßnahmen stehen. Diesen Aufwendungen stehen ertragsseitig in entspre-
chender Höhe Umsatzerlösen bzw. sonstigen betrieblichen Erträgen gegenüber. Die Mehraufwands-
entschädigung entspricht der Finanzierung von € 2,00 je Stunde und Teilnehmer /Teilnehmerin bei 
einer Wochenarbeitszeit von 20 Stunden je Woche bzw. 25 Stunden je Woche bei einer angenom-
menen Laufzeit der Maßnahmen von jeweils 6 bzw. 9 Monaten (12 Monate bei Fallmanagement-
maßnahmen) und macht mit 527 T€ den größten Anteil an den sonstigen betrieblichen Aufwendun-
gen aus. Zusätzlich ist zu berücksichtigen, dass der KEE eine monatliche Eintrittsplanung analog den 
tatsächlichen Eintritten 2022 vorgenommen hat.  
 
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4.3.4. Abschreibungen 
Diese Position gliedert sich in Abschreibungen auf Sachanlagen und geringwertige Wirtschaftsgüter. 
Die Refinanzierung erfolgt über die investive Zuweisung der Stadt Leipzig aus dem Finanzhaushalt. 
Die Abschreibungen werden mit 120 T€ zum Ansatz gebracht. 
 
4.4. Jahresergebnis im Wirtschaftsjahr 2024 
Bei der Planung wurde von einem leicht positiven Jahresergebnis ausgegangen (13 T€). Die entste-
henden Kosten werden zu 100 % durch die sonstigen betrieblichen Erträge  gedeckt, so dass vorbe-
haltlich der weiteren unsicheren wirtschaftlichen Entwicklung keine Verluste erwartet werden. 
 
4.5. Planung 2025-2027 
In der Planung sind die bereits bekannten Kostensteigerungen insbesondere durch Personalauf-
wendungen berücksichtigt. Der KEE nimmt eine Kostensteigerung analog den Tarifsteigerungen bei 
den Personalkosten an. Bei den einzelnen Projekten wurden, da wo berei ts eine mehrjährige Pla-
nung vorliegt, die Entgeltsteigerung sowie der Stufenanstieg im Bereich des TVöD vollumfänglich 
berücksichtigt. Auslaufende Projekte hat der Eigenbetriebsleiter in der Planung berücksichtigt. Dies 
spiegelt sich in der geringeren Gesa mtleistung der Folgejahre wider, da derzeit noch keine neuen 
beschäftigungspolitischen Projekte absehbar sind. Alle weiteren nicht bekannten Faktoren haben 
den KEE veranlasst, die Daten in der Mittelfristperspektive fortzuschreiben.  In der Erwartung wird 
von einem leicht positiven Jahresergebnis ausgegangen. In den Jahren 2025 ff ist mit einer erhöhten 
Zuweisung aus dem Ergebnishaushalt der Stadt Leipzig zu rechnen, da die 144 Beschäftigten durch 
die degressive Lohnkostenförderung eine höhere Ko -Finanzierung erforderlich machen. Die Ergeb-
nisse werden im Rahmen des kommenden Doppe lhaushaltes berücksichtigt  und können derzeit 
noch nicht abgesehen werden . Obwohl der KEE die Sachkosten versucht hat , weiter zu reduzieren, 
kann bei weiteren Streichungen des Sozialen Arbeitsmarktes nicht ausgeschlossen werden, dass un-
terjährig ein Nachtra gswirtschaftsplan durch höhere Zuweisungen aus dem städtischen Haushalt 
erstellt werden muss.  
 
  
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5. Personalplanung 
Die Gliederung des Personalplanes erfolgte nach der angenommenen Eintrittsplanung der Teilneh-
menden sowie nach Vollzeitäquivalenten und Stelleninhaberinnen/Stelleninhaber. Im Vergleich zum 
Vorjahr wird auf Basis der Bundesprojekte eine Verstetigung angenommen (projektbezogene Befris-
tungen). Das Personal verteilt sich auf die einzelnen Sparten wie folgt: 
 
 Planjahr Folgejahre 
 2024 2025 2026 2027 
Beschäftigte Personen     
zum Ende des Zeitraumes 435 435 435 435 
B. Durchschnittliche Anzahl      
 Beschäftigte Personen 490,00 490,00 490,00 490,00 
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 311,84 311,84 311,84 311,84 
 Auszubildende 0 0 0 0 
     
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Planjahr Folgejahre 
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2024 2025 2026 2027 
     
Betriebsleiter 1,00 1,00 1,00 1,00 
Verwaltung 17,59 17,59 17,59 17,59 
Beschäftigte in beschäftigungsschaffenden 
Projekten  164,14 164,14 164,14 164,14 
Integrationsberaterinnen/Integrationsberater 11,45 11,45 11,45 11,45 
     
Fachanleitendes Personal für die 
Arbeitsgelegenheiten 22,42 22,42 22,42 22,42 
Kommunales Arbeitsmarktprogramm ögB 95,24 95,24 95,24 95,24 
Summe 311,84 311,84 311,84 311,84 
     
§ 21 Abs. 1 Sächs EigBVO Stellen Stellen Stellen Stellen 
  2024 2025 2026 2027 
Stellen gemäß Stellenanmeldung 147,70 147,70 147,70 147,70 
 
Nach § 21 SächsEigBVO hat der KEE 147,70 Vollzeitstellen bzw. 187 Arbeitsplätze zu bieten (Arbeits-
plätze sind projektgebunden nicht das gesamte Jahr besetzt  ohne beschäftigungsschaffende Pro-
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jekte). Durch die Teilzeitbeschäftigungen weichen die Vollzeitkräfte von den Stelleninhaber in-
nen/Stelleninhabern ab. Hinzukommen noch 164,14 Vollzeitbeschäftigte in den beschäftigungs-
schaffenden Projekten, so dass der KEE mit einem Personalbestand von 311,84 Vollzeitkräften plant.  
Derzeit sind außerhalb des öffentlich-geförderten Bereiches 22 Stellen unbefristet (2020: 15 Stellen, 
2020: 17 Stellen, 2022: 26 Stellen, Plan 2023: 31). Weitere zwei Stellen sind ohne Sachgrund befristet. 
Alle weiteren Stellen wie Integrationsberater, Koordinator innen, Verwaltung und Projektbeschäf-
tigte sind mit Sachgrund befristet. Der Befristungsanteil in 2021 betrug ausgehend von den Vollzeit-
stellen 92 %, in 2022 84,15 % sowie in 2023 durch die Personalmehrung im geförderten Bereich 
ebenfalls 84,57 %. Hierbei gilt aber zu berücksichtigen, dass 144 Stellen (95,24 VZÄ) für das kommu-
nale Arbeitsmarktprogramm vorgesehen sind, so dass sich der effektive Befristungsanteil verringert. 
Die noch verbleibenden übrigen Befristungen betrifft das sozialpädagogische und anleitende Perso-
nal. Hier wird es im Rahmen des nächsten Doppelhaushaltes zu weiteren Entfristungen kommen 
müssen.  
 
Derzeit hat der KEE einen fast 50-prozentigen Frauenanteil. Dies gilt sowohl für die operativen als 
auch für die Führungskräfte. Ebenso haben 50 Prozent der oberen Führungskräfte eine Schwerbe-
hinderung bzw. sind mit diesen gleichgestellt. Im Jahr 2022 hat die Belegschaft zudem einen Perso-
nalrat gegründet. Die Gründung fand im September 2022 statt. Die Freistellung nach § 46 Abs. 4 
SächsPersVG wurde genauso berücksichtigt wie die anteilige Freistellung der Frauenbeauftragten 
nach dem SächsFFG (letztere 50 % der Arbeitszeit). Der Frauenförderplan nach SächsFFG wurde er-
arbeitet und mit einem Maßnahme nplan versehen. Dieser wird sukzessive im KEE umgesetzt. Kos-
tenlose Menstruationsartikel beispielsweise stehen seit einem Jahr allen beschäftigten Personen, die 
dies benötigen, unentgeltlich zur Verfügung. Ebenso wird ein Familienzimmer eingerichtet, welches 
von allen Beschäftigten gebucht werden kann, um nur zwei exemplarische Maßnahmen zu nennen. 
Zudem werden die Frauenbeauftragten zu Personal- und Bewerbungsgesprächen hinzugezogen. 
 
Aus Gründen der Übersichtlichkeit werden für die wesentlichen Bereiche die Stelleninhaberinnen 
und Stelleninhaber nochmals mit einer Eintrittsplanung nach Monaten dargestellt. Nachfolgend die 
detailliertere Aufschlüsselung (inklusive der Betriebsleiterstelle). 
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KOMMUNALER EIGENBETRIEB LEIPZIG/ENGELSDORF 
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AGH THCG Koordinator Köpfe Verwaltung Köpfe IFT Köpfe gesamt
VZÄ AGH THCG Koordinator Köpfe Verwaltung Köpfe IFT Köpfe gesamt
VZÄ
Jan. 24 31.01.24 82,436 96,435 13,154 14 20,821 25 11,871 13 224,717
Feb. 24 29.02.24 82,436 96,435 13,154 14 20,359 23 11,871 13 224,255
Mrz. 24 31.03.24 112,564 95,666 17,154 18 20,359 23 11,871 13 257,614
Ø 92,48 Ø 96,18 Ø 14,49 Ø 15,33 Ø 20,51 Ø 23,67 Ø 11,87 Ø 13,00 Ø 235,53 Ø 92,48 Ø 96,18 Ø 14,49 Ø 15,33 Ø 20,51 Ø 23,67 Ø 11,87 Ø 13,00 Ø 235,53
Apr. 24 30.04.24 147,821 99,769 21,154 22 19,718 22 11,871 13 300,333
Mai. 24 31.05.24 165,769 98,922 23,154 24 19,718 22 11,871 13 319,434
Jun. 24 30.06.24 186,795 98,153 25,051 26 18,949 21 11,871 13 340,819
Ø 166,80 Ø 98,95 Ø 23,12 Ø 24,00 Ø 19,46 Ø 20,00 Ø 11,87 Ø 13,00 Ø 320,20 Ø 129,64 Ø 97,56 Ø 18,80 Ø 19,67 Ø 19,99 Ø 22,67 Ø 11,87 Ø 13,00 Ø 277,86
Jul. 24 31.07.24 186,282 97,384 26,039 27 18,051 20 11,871 13 339,627
Aug. 24 31.08.24 211,923 96,615 27,833 29 18,501 20 10,833 12 365,705
Sep. 24 30.09.24 211,923 95,846 27,833 29 17,410 19 10,833 12 363,845
Ø 203,38 Ø 96,62 Ø 27,24 Ø 28,33 Ø 17,99 Ø 19,67 Ø 11,18 Ø 12,33 Ø 356,41 Ø 154,22 Ø 97,25 Ø 21,61 Ø 22,56 Ø 19,32 Ø 21,67 Ø 11,64 Ø 12,78 Ø 304,04
Okt. 24 31.10.24 221,667 90,205 27,833 29 16,410 18 10,883 12 366,998
Nov. 24 30.11.24 213,974 89,692 26,833 28 16,410 18 10,883 12 357,792
Dez. 24 31.12.24 146,026 87,717 19,833 21 16,410 18 10,883 12 280,869
Ø 193,89 Ø 89,20 Ø 24,83 Ø 26,00 Ø 16,41 Ø 18,00 Ø 10,88 Ø 12,00 Ø 335,21 Ø 164,14 Ø 95,24 Ø 22,42 Ø 23,42 Ø 18,59 Ø 20,75 Ø 11,45 Ø 12,58 Ø 311,83
Ø 1. - 2. 
Quartal
Stichtagszahlen 
nach HGB
Vollzeitäquivalente zum Stichtag VZÄ - Ø Quartalsübersicht zum Stichtag in Summe
Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal
1. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
Ø 1. - 2. Quartal Ø 1. - 2. Quartal Ø 1. - 2. Quartal
Ø 1. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
Ø 1. - 4. 
Quartal
2. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
Ø 1. - 3. Quartal Ø 1. - 3. Quartal Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 3. 
QuartalØ 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 4. Quartal
4. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
3. Quartal
Ø in VZÄ / Köpfe
Ø 1. - 4. Quartal Ø 1. - 4. Quartal Ø 1. - 4. Quartal
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KOMMUNALER EIGENBETRIEB LEIPZIG/ENGELSDORF 
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gesamt Projekt
AGH Projekte THCG AGH THCG
Jan. 24 152 136 288
Feb. 24 152 136 288
Mrz. 24 207 135 342
1. Quartal Ø Ø 170 TN Ø 136 TN Ø 306 TN Ø 170 TN Ø 136 TN Ø 306 TN
Apr. 24 272 140 412
Mai. 24 307 139 446
Jun. 24 343 138 481
2. Quartal Ø Ø 307 TN Ø 139 TN Ø 446 TN Ø 239 TN Ø 137 TN Ø 376 TN
01.07.202 342 137 479
Aug. 24 382 136 518
Sep. 24 382 135 517
3. Quartal Ø Ø 369 TN Ø 136 TN Ø 505 TN Ø 282 TN Ø 137 TN Ø 419 TN
Okt. 24 401 127 528
Nov. 24 386 126 512
Dez. 24 261 123 384
4. Quartal Ø Ø 349 TN Ø 125 TN Ø 475 TN Ø 299 TN Ø 134 TN Ø 433 TN
Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal Ø 1. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal
Ø 1. - 3. Quartal
Ø 1. - 2. Quartal Ø 1. - 2. 
Quartal
Stichtags-
zahlen nach 
HGB
Teilnehmer Ø Quartalsübersicht in Summe
gesamt KEE gesamt KEE
Ø 1. - 3. Quartal Ø 1. - 3. 
Quartal
Ø 1. - 4. Quartal Ø 1. - 4. Quartal Ø 1. - 4. 
Quartal
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6. Erläuterungen zum Investitionsplan 
Die Planung 2024 geht davon aus, dass Mittel der Stadt aus dem Finanzhaushalt für Investitionen in 
Höhe von 100 T€ zur Verfügung stehen. In gleicher Höhe ist die Anschaffung von diverser Betriebs - 
und Geschäftsausstattung insbesondere im IT-Bereich und im Bereich von KFZ  geplant. Diese Mittel 
sind vor allem auch vor dem Hintergrund der weiterhin großen Anz ahl an Beschäftigten notwendig  
und wirtschaftlich geboten. 
 
7. Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan 
Die Finanz- und Liquiditätsplanung wurde aus der Gewinn- und Verlustrechnung entwickelt. Die Geld-
ein- und -auszahlungen im laufenden Geschäft entsprechen  den zahlungswirksamen Erträgen und 
Aufwendungen. 
 
Die Liquiditätslage des Eigenbetriebes ist stark von der rechtzeitigen  Überweisung der entsprechen-
den Zuwendungen vom Jobcenter und der Stadt abhängig. Auf Grund der hohen Anzahl an Beschäf-
tigten sind pro Monat durchschnittlich 710 T€ an Personalkosten zu überweisen. 
 
Wird unterstellt, dass die Zahlungen aller Fördermittelgeber von Zuweisungen/Zuwendungen insge-
samt jeweils fristgerecht bzw. rechtzeitig genug erfolgen, kann von einer gesicherten Liquidität aus-
gegangen werden.  Die Liquiditätsreichweite ist auch  im Jahr 2024 positiv (vgl. Liquiditätsplan ). Die 
Planung sieht auf Basis dessen auch unterjährig immer eine gesicherte Liquidität vor. 
 
Um die Liquidität durchgängig zu gewährleisten, steht dem KEE ein Kassenkredit in Höhe von 500 T€ 
zur Sicherung der Liquidität zur Verfügung.  Liquiditätsengpässe si nd wie in den Vorjahren nicht zu 
erkennen, jedoch möchte der KEE dies wieder in seiner Planung berücksichtigen, da die wirtschaftli-
che Entwicklung in 2024 mit Risiken behaftet ist. 
 
Die Planung 2024 sieht wie im Vorjahr vor, die Zuweisung aus dem Ergebnishaushalt der Stadt zur 
Finanzierung des laufenden Geschäftes zum Zwecke der Liquiditätssicherung bereits sofort in voller 
Höhe zu Beginn des Jahres abzurufen, da andernfalls Liquiditätsengpässe das Ergebnis sein könnten. 
 
8. Plan haushaltsrelevante Positionen und Finanzbeziehung zur Stadt Leipzig 
Analog den vergangenen Jahren wird der KEE durch Zuweisungen der Stadt Leipzig kofinanziert. Nach-
folgend sind die einzelnen Bereiche und Sparten sowie die dazugehörigen Änderungen einzeln auf-
gelistet. Insgesamt plant der KEE städtische Zuweisung in Höhe von 3.591 T€ zuzüglich 100 T€ aus 
dem Finanzhaushalt. Die Personal- und Sachkosten sind unterjährig deckungsfähig, damit die Be-
triebsleitung entsprechend der Haushaltsgrundsätze flexibel reagieren kann. Vor dem Hintergrund 
der hohen Förderquote in den beschäftigungspolitischen Projekten nach dem Teilhabechancengesetz 
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reduzieren sich die Zuweisungen der Stadt Leipzig bei gleichzeitig steigenden Personalzahlen. Der KEE 
weist darauf hin, dass die Mittel aus dem Ergebnishaushalt in diesem Jahr noch ausreichend sind, um 
entsprechend den Beschlüssen qualitativ hochwertige kommunale Arbeitsmarkprogramme durchzu-
führen und unterjährig auf Änderungen und Verschiebungen flexibel reagieren zu können. Gleichzei-
tig gab es zwischen den Budgets durch die Tarifsteigerungen teilweise Verschiebungen. Bei Neuein-
stellungen im Rahmen der Arbeitsmarktprogramme wurden insbesondere Menschen bevorzugt, die 
bis dato keinerlei Förderungen erhalten haben, womit sich eine deutlich höhere Förderquote im Ver-
gleich zu den Vorjahren ergibt. Aus Sicht der förderwilligen Personen als auch aus Sicht des städti-
schen Haushaltes ein positives Ergebnis.  
 
Geschäftsstelle und Festangestellte 
Zur Finanzierung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im Bereich Finanz- und Lohnbuchhaltung, der 
Fachberatungsstelle sowie der zusätzlichen Projektkoordinatoren zur Durchführung der beschäfti-
gungspolitischen Maßnahmen, die Konzepterstellung sowie dem Einwerben von Mitteln für weitere 
Maßnahmen, die dem Stadtgebiet Leipzig zugutekommen, erhält der KEE einen Zuschuss in Höhe von 
1.614 T€ (zuzüglich 25 T€ für den Leipziger Ortschaftsservice). Hierin sind auch Sachmittel für die drei 
Liegenschaften enthalten. Im Vergleich zum Wirtschaftsplan 2022 sind im Jahr 2023 höhere Aufwen-
dungen für die Einrichtung von einer Stelle im Bereich Kasse und IT-Administration entstanden, die 
sich auch 2024 fortzeichnen. Hinzukommen 65 T€ für die Ko-Finanzierung im Bereich des Sozialen 
Arbeitsmarktes und für die Entfristungsstrategie.  
Teilhabechancengesetz - Kommunales Arbeitsmarktprogramm Stadt Leipzig und Kofinanzierungsan-
teile 
Die zur städtischen Kofinanzierung der Lohnkosten für die genannten Stellen erforderlichen Mittel 
(inklusive TANDEM) sowie die Mittel zur Finanzierung der Sachkosten, der begleitenden Coachingan-
gebote sowie der erforderlichen Anleiterstrukturen sind der nachstehenden Tabelle zu entnehmen. 
 
Teilhabechancengesetz – Kommunales Arbeitsmarktprogramm für die Stadt Leipzig 
Gesamtkosten Kommune  1.887 
 
Pauschalisierte Sach- und Verwaltungskosten sind gegenseitig deckungsfähig. Verwaltungskosten 
entstehen unabhängig von der Beschäftigtenanzahl (Fixkosten). Über die Inanspruchnahme und Um-
schichtung zwischen den beiden Kostenarten entscheidet der KEE in Eigenverantwortung, um auch in 
der Pandemie krisenresilient agieren zu können. Die Kofinanzierung wird erforderlich, da durch das 
Jobcenter eine Pauschalförderung (Maximalwerte) erfolgt und diese für die Finanzierung der Stellen 
nicht ausreichen. 
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Weitere zusätzliche Erträge (vgl. Risiko der Wirtschaftsplanung, Punkt 4.2) 
Weitere Zahlungsflüsse beispielsweise aus Entgelten der Familienhilfe und der Schuldnerberatung 
können derzeit nicht abschließend beziffert werden, so dass diese Erträge nicht konkret benannt wer-
den können. Hierbei handelt es sich um Entgelte für in Anspruch genommene Leistungen, auf welche 
der KEE durch die Abhängigkeit der Zuweisungspraxis keinen Einfluss nehmen kann (Amt für Jugend, 
Familie und Bildung und Sozialamt). Die Finanzierung der Leistungen und Angebote erfolgt auf Grund-
lage der „Grundsatzvereinbarung für den Abschluss von Leistungs-, Qualitätsentwicklungs- und Ent-
geltvereinbarungen“ der Stadt Leipzig sowie der bestätigten Leistungsbeschreibungen und den ver-
handelten Entgelten auf Basis der Beschlüsse der Entgeltkommission. Aufwendungen entstehen nur 
in Höhe der Erträge. Aus dem Finanzhaushalt erhält der KEE einen Betrag in Höhe von 100 T€ für 
Ersatzinvestitionen. 
 
9. Planbilanz 2024 
Die Planbilanz 2024 basiert auf den Ist -Werten des Jahres 2023 und der Weiterentwicklun g für die 
Erwartung 2023. 
 
Das Anlagevermögen (sowie der Sonderposten als Gegenposition auf der Passivseite der Bilanz) ent-
wickeln sich entsprechend den geplanten Investitionen unter Berücksichtigung der kalkulierten Ab-
schreibungen. 
 
Der Bestand an liquiden Mitte ln zeigt sich zur Erwartung 2023 stabil. Infolge der Teilnahme  an der 
Liquiditätsbewirtschaftung der Stadt Leipzig werden die liquiden Mittel unter den Forderungen ge-
genüber der Gemeinde ausgewiesen. 
 
Der Sonderposten zur Finanzierung des Sachanlagevermögens ist im Vergleich zum IST 2022 durch 
die Anschaffung der Elektromobilität im Fuhrpark gestiegen. 
 
Forderungen bestehen aus noch offenen Zahlungsleistungen der Zuwendungsgeber nach Beendi-
gung von Maßn ahmen bzw. zum jeweiligen Stichtag.  Rückstellungen werden u. a. für Personal und 
die Jahresabschlussprüfung gebildet. Verbindlichkeiten bestehen aus Lieferungen und Leistungen so-
wie aus Personalaufwendungen zum Stichtag.  
 
 
 
 
 
 
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10. Anlagen: Formulare Wirtschaftsplan 2024 
 
1. Erfolgsplan (Gewinn- und Verlustrechnung) 
2. Spartenrechnung 
3. Leistungsdaten 
4. Finanzplan 
5. Liquiditätsplan 
6. Plan Haushaltsrelevante Positionen 
7. Planbilanz 
8. Personalplan 
9. Investitionsplan 
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A Erfolgsplan / GuV       2024   bis  2027
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
1 . U m s a t z e r l ö s e 4 0 1 9 70 0000000
2 . B e s t a n d s v e r ä n d e r u n g e n   F E / U E 000 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 9.324 9.633 9.792 2.274 2.458 2.546 2. 514 9.812 9.832 9.852
I. Gesamtleistung  9.725 9.731 9.792 2.274 2.458 2.546 2.514 9.812 9.832 9.852
4 . M a t e r i a l a u f w a n d 0 3 3 3 3 8888 3 3 3 3 3 3
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 33 33 8888 3 3 3 3 3 3
5. Personalaufwand 8.173 8.282 8. 520 1.935 2.025 2.071 2.490 8.551 8.582 8 .614
   a) Löhne und Gehälter 6.692 6.668 6.864 1.560 1.631 1.667 2.006 6.889 6.914 6.939
   b) soziale Abgaben 1.482 1. 614 1.656 375 394 404 484 1.662 1.668 1.674
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 141 111 120 30 30 30 30 140 160 180
   a) auf immat. AV und auf SAV 86 100 120 30 30 30 30 140 160 180
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's 55 11 0 0000000
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.393 1.180 1.093 184 277 320 313 1.123 1.123 1.123
II. Zwischenergebnis 17 124 25 117 117 117 ‐326 ‐34 ‐65 ‐97
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen  0 0 0 0000000
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 17 124 25 117 117 117 ‐326 ‐34 ‐65 ‐97
1 2 . S o n s t i g e   S t e u e r n 1 35 1 2 3333 1 2 1 2 1 2
13. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch.
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  5 119 13 114 114 114 ‐329 ‐46 ‐77 ‐109
13. Gewinn‐/Verlustvortrag aus Vorjahr
14. Entnahme Rücklagen
15. Einstellung Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 5 119 13 114 114 114 ‐329 ‐46 ‐77 ‐109
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 9.721 9.612 9.779 2.160 2.343 2.432 2.844 9.859 9.910 9.962
Gesamterträge 9.725 9.731 9.792 2. 274 2.458 2.546 2.514 9.812 9.832 9.852
1 . U P   U m s a t z e r l ö s e 4 0 1 9 70 0000000
Weiterberechnungen 401 97
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 9.323 9.633 9.792 2.274 2.458 2.54 6 2.514 9.812 9.832 9.852
Zuweisung Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 1.339 1.486 1.639 410 410 41 0 410 1.639 1.639 1.639
Auflösung Sonderposten 90 99 118 30 30 30 30 138 158 178
Stadt Leipzig ‐ übrige 36 99 115 29 29 29 29 115 115 115
S t a d t   L e i p z i g   T H C G   ‐   V e r w a l t u n g s k o s t e n 5 48 85 7 1 41 41 41 45 75 75 7
Stadt Leipzig THCG ‐ Integrationsberater 167 176 195 49 49 49 49 195 195 195
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus Fachpersonal 172 261 305 76 76 76 76 305 305 3 05
S t a d t   L e i p z i g   ‐   T A N D E M p l u s   S K I B 0 4 2 1 2 3333 1 2 1 2 1 2
Stadt Leipzig LK ‐ MA Personal/Organisation THC
G 0 178 201 50 50 50 50 201 201 201
Stadt Leipzig Sachkosten ‐ FAV/EGZ
Stadt Leipzig ‐ Kernprojekt LK 16i 737 1.240 1.042 261 261 261 261 1.04 2 1.042 1.042
S t a d t   L e i p z i g   ‐   K e r n p r o j e k t   S K   1 6 i 5 5 3 6 2 4 6666 2 4 2 4 2 4
S t a d t   L e i p z i g   ‐   T A N D E M p l u s I B 1 6 i   ( T H C G ) 2 6 900 0000000
S t a d t   L e i p z i g   ‐   T A N D E M p l u s 1 6 i   ( T H C G ) 2 7 400 0000000
Jobcenter AGH‐MAE 1.688 1.778 1.778 270 454 542 511 1.778 1.778 1.778
Jobcenter AGH‐MAE Verwaltungskosten 147 51 132 33 33 33 33 132 132 132
Jobcenter ‐ TANDEMplus 
Jobcenter AGH ‐ Soz.‐päd. Betreuung  186 201 197 49 49 49 49 197 197 197
J o b c e n t e r   A G H   ‐   S K   S o z . ‐ p ä d .   B e t r e u u n g   3 7 3 0 3 4 9999 3 4 3 4 3 4
Jobcenter Lohnkosten ‐ FAV/EGZ
Jobcenter Lohnkosten ‐ THCG 3.654 3.698 3.371 843 843 843 843 3.371 3.37 1 3.371
SAB Förderung ‐ Tandem 162 113 571 143 143 143 143 571 571 571
Sonstige ‐ übrige 260 59
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
 
4 b . U P   b e z o g e n e   L e i s t u n g e n 0 3 3 3 3 8888 3 3 3 3 3 3
T a n d e m 3 3 3 3 8888 3 3 3 3 3 3
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.393 1.180 1.093 184 277 320 313 1.123 1.123 1.123
Verwaltung 395 220 190 47 47 47 47 190 190 190
Mehraufwandsentschädigung ‐ AGH‐MAE 280 527 527 76 134 161 156 527 527 52 7
Sachkosten ‐ AGH‐MAE 298 306 326 47 83 99 96 326 326 326
Sachkosten ‐ sozialpäd. Betreuung 226 72 17 4444 4 6 4 6 4 6
Sachkosten ‐ FAV/EGZ
S a c h k o s t e n   ‐   s o z i a l e   T e i l h a b e 1 4 3 3 6 2 4 6666 2 4 2 4 2 4
S a c h k o s t e n   ‐   P e r s o n a l r a t / F r a u e n b e a u f t r a g t e 7 1 0 1 0 3333 1 0 1 0 1 0
übrige 43 8
43 von 55 in Zusammenstellung
A Sparte Overhaed      2024   bis  2027
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2022 2023 202 4 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
1. Umsatzerlöse 360 45 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 1.336 1.488 1.516 379 379 379 379 1.536 1.556 1.576
I. Gesamtleistung  1.696 1.533 1.516 379 379 379 379 1.536 1.556 1.576
4. Materialaufwand 0 0 0 0000000
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
5. Personalaufwand 1.109 1.103 1.212 285 285 285 356 1.242 1.273 1.305
   a) Löhne und Gehälter 908 887 979 230 230 230 288 1.004 1.029 1.055
   b) soziale Abgaben 201 215 232 55 55 55 68 238 244 250
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 114 111 120 30 30 30 30 140 160 180
   a) auf immat. AV und auf SAV 85 100 120 30 30 30 30 140 160 180
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's 29 11
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 446 236 200 50 50 50 50 200 200 200
II. Zwischenergebnis 27 83 ‐16 14 14 14 ‐57 ‐46 ‐77 ‐109
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 27 83 ‐16 14 14 14 ‐57 ‐46 ‐77 ‐109
12. Sonstige Steuern 3 4
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  24 79 ‐16 14 14 14 ‐57 ‐46 ‐77 ‐109
1. UP Umsatzerlöse 360 45 0 0000000
Weiterberechnungen 360 45
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 1.336 1.488 1.516 379 379 379 379 1. 536 1.556 1.576
Zuweisung Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 995 1.117 1.183 296 296 296 2 96 1.183 1.183 1.183
Auflösung Sonderposten 90 99 118 30 30 30 30 138 158 178
Stadt Leipzig ‐ übrige 36 54 0000
Stadt Leipzig FAV ‐ Verwaltungskosten 0000
Stadt Leipzig THCG ‐ Verwaltungskosten 54 88 57 14 14 14 14 57 57 57
AGH ‐ MAE Verwaltungskosten 147 51 132 33 33 33 33 132 132 132
SK Zuweisung Stadt Leipzig ‐ Ortschaftsservice 25 25 6666 2 5 2 5 2 5
Sonstige ‐ übrige 16 54
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 446 236 200 50 50 50 50 200 200 2 00
Verwaltung 395 220 190 47 47 47 47 190 190 190
Sachkosten ‐ Personalrat/Frauenbeauftragte 7 10 10 3333 1 0 1 0 1 0
übrige 43 5
44 von 55 in Zusammenstellung
A Sparte AGH      2024   bis  2027
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2022 2023 202 4 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
1. Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 1.646 1.826 1.843 287 470 559 527 1.843 1.843 1.843
I. Gesamtleistung  1.646 1.826 1.843 287 470 559 527 1.843 1.843 1.843
4. Materialaufwand 0 0 0 0000000
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
5. Personalaufwand 1.154 977 977 160 250 296 271 977 977 977
   a) Löhne und Gehälter 945 768 768 126 197 232 213 768 768 768
   b) soziale Abgaben 209 209 209 34 54 63 58 209 209 209
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 4 0 0 0000000
   a) auf immat. AV und auf SAV
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's 4
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 578 836 853 124 217 260 253 853 853 853
II. Zwischenergebnis ‐ 9 0 1 2 1 2 3333 1 2 1 2 1 2
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern ‐ 9 0 1 2 1 2 3333 1 2 1 2 1 2
12. Sonstige Steuern 7 0 12 3333 1 2 1 2 1 2
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  ‐ 9 7 1 20 0000000
1. UP Umsatzerlöse 0 0 0 0000000
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 1.646 1.826 1.843 287 470 559 527 1. 843 1.843 1.843
Sachkostenzuschuss Stadt Leipzig ‐ Ortschaftsservice 0000
Finanzierung Jobcenter ‐ AGH‐MAE 1.688 1.778 1.778 270 454 542 511 1.77 8 1.778 1.778
Sonstige ‐ übrige ‐42 3
sonstige Stadt Leipzig 45 65 16 16 16 16 65 65 65
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 578 836 853 124 217 260 253 853 853 853
Mehraufwandsentschädigung ‐ AGH‐MAE 280 527 527 76 134 161 156 527 527 52 7
Sachkosten ‐ AGH‐MAE 298 306 326 47 83 99 96 326 326 326
übrige 3
45 von 55 in Zusammenstellung
A Sparte Fachberatung      2024   bis  2027
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2022 2023 202 4 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
1. Umsatzerlöse 0 52 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Sonstige betriebliche Erträge 1.143 1.117 1.796 449 449 449 449 1.796 1.796 1.796
I. Gesamtleistung  1.143 1.169 1.796 449 449 449 449 1.796 1.796 1.796
4. Materialaufwand 0 33 33 8888 3 3 3 3 3 3
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 33 33 8888 3 3 3 3 3 3
5. Personalaufwand 847 1.036 1.716 404 404 404 505 1.716 1.716 1.716
   a) Löhne und Gehälter 694 837 1.387 326 326 326 408 1.387 1.387 1.387
   b) soziale Abgaben 154 199 329 78 78 78 97 329 329 329
       ‐ davon für Altersversorgung
6. Abschreibungen 24 0 0 0000000
   a) auf immat. AV und auf SAV 1
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) auf GWG's 22
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 226 72 17 4444 4 6 4 6 4 6
II. Zwischenergebnis 46 28 29 33 33 33 ‐68 0 0 0
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 46 28 29 33 33 33 ‐68 0 0 0
12. Sonstige Steuern 1
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  45 28 29 33 33 33 ‐68 0 0 0
1. UP Umsatzerlöse 0 52 0 0000000
Weiterberechnungen 52
3. UP Sonstige betriebliche Erträge 1.143 1.117 1.796 449 449 449 449 1. 796 1.796 1.796
Zuweisung Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 344 344 432 108 108 108 108 43 2 432 432
Stadt Leipzig THCG ‐ Integrationsberater 167 176 195 49 49 49 49 195 195 195
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus Fachpersonal 172 261 305 76 76 76 76 305 305 3 05
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus SKIB 42 12 3333 1 2 1 2 1 2
Stadt Leipzig ‐ übrige 0 50 13 13 13 13 50 50 50
Jobcenter ‐ TANDEMplus  0 0000
Jobcenter AGH ‐ Soz.‐päd. Betreuung  186 201 197 49 49 49 49 197 197 197
Jobcenter AGH ‐ SK Soz.‐päd. Betreuung  37 30 34 9999 3 4 3 4 3 4
SAB Förderung ‐ Tandem 162 113 571 143 143 143 143 571 571 571
Sonstige ‐ übrige 75 ‐50
4a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
4b. UP bezogene Leistungen 0 33 33 8888 3 3 3 3 3 3
Tandem 33 33 8888 3 3 3 3 3 3
7. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 226 72 17 4444 4 6 4 6 4 6
Sachkosten ‐ sozialpäd. Betreuung 226 72 17 4444 4 6 4 6 4 6
übrige
46 von 55 in Zusammenstellung
A Sparte THCG      2024   bis  2027
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgejahre
Nr. Angaben in vollen  2022 2023 202 4 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
1. Umsatzerlöse 41 0 0 0000000
2. Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0000000
   a) Bestandserhöhungen
   b) Bestandsverminderungen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen
4. Sonstige betriebliche Erträge 5.199 5.203 4.638 1.160 1.160 1.160 1. 160 4.638 4.638 4.638
I. Gesamtleistung  5.240 5.203 4.638 1.160 1.160 1.160 1.160 4.638 4.638 4.638
5. Materialaufwand 0 0 0 0000000
   a) RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
   b) bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
6. Personalaufwand 5.062 5.166 4.615 1.086 1.086 1.086 1.357 4.615 4.615 4 .615
   a) Löhne und Gehälter 4.145 4.175 3.729 877 877 877 1.097 3.729 3.729 3.729
   b) soziale Abgaben 918 992 886 208 208 208 260 886 886 886
       ‐ davon für Altersversorgung
7. Abschreibungen 0 0 0 0000000
   a) auf immat. AV und auf SAV
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) Sonderverlustkonto
   d) auf GWG's
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 143 36 24 6666 2 4 2 4 2 4
II. Zwischenergebnis 34 1 0 68 68 68 ‐204 0 0 0
10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 
III. Finanzergebnis  000 0000000
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
IV. Ergebnis nach Steuern 34 1 0 68 68 68 ‐204 0 0 0
13. Sonstige Steuern 2 1
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  32 0 0 68 68 68 ‐204 0 0 0
1. UP Umsatzerlöse 41 0 0 0000000
Weiterberecchnungen 41
4. UP Sonstige betriebliche Erträge 5.199 5.203 4.638 1.160 1.160 1.16 0 1.160 4.638 4.638 4.638
Stadt Leipzig Lohnkosten ‐ Koordinatoren THCG 178 201 50 50 50 50 201 2 01 201
Stadt Leipzig ‐ Kernprojekt LK 16i 737 1.240 1.042 261 261 261 261 1.04 2 1.042 1.042
Stadt Leipzig ‐ Kernprojekt SK 16i 55 36 24 6666 2 4 2 4 2 4
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplusIB16i (THCG) 269 0
Stadt Leipzig ‐ TANDEMplus16i (THCG) 274 0
Stadt Leipzig ‐ übrige 0
Jobcenter Lohnkosten ‐ THCG 3.654 3.698 3.371 843 843 843 843 3.371 3.37 1 3.371
Jobcenter Lohnkosten ‐ FAV/EGZ
Sonstige ‐ übrige 211 52
5a. UP RHB und bezogene Waren 0 0 0 0000000
5b. UP bezogene Leistungen 0 0 0 0000000
8. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 143 36 24 6666 2 4 2 4 2 4
Sachkosten ‐ soziale Teilhabe 143 36 24 6666 2 4 2 4 2 4
übrige
47 von 55 in Zusammenstellung
Leistungsdaten 2024 bis 2027
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
Nr. 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2025 2026 2027
a n l e i t e n d e s   P e r s o n a l   s o z i a l e r   A r b e i t s m a r k t 42 8 2 72 91 82 62 92 92 92 92 9
Beschäftigte AGH ‐ Mehraufwand 4 675 402 553 207 343 382 401 553 553 553
F a c h b e r a t u n g 45 8 1 71 31 31 31 31 21 31 31 3
B e s c h ä f t i g t e   F A V / E G Z 43 322100200
THCG 4 227 191 144 134 139 137 127 144 144 144
Teilnehmer RüBe 818 712 863 442 632 863 863 863 863 863
Summe 1.809 1.352 1.608 820 1.158 1.428 1.436 1.608 1.606 1.606
48 von 55 in Zusammenstellung
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 direkt) 2024 bis 2027
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Einzahlung von Kunden f. Verkauf Erzeugnisse, Waren u. DL
‐ Auszahlung an Lieferanten und Beschäftigte ‐9.297 ‐9.495 ‐9.647 ‐9 .707 ‐9.738 ‐9.770
‐ Auszahlung aus Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen
+ Sonstige Einzahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind
‐ Sonstige Auszahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind
+ Einzahlung aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlung aus außerordentlichen Posten
‐/+ Ertragssteuerzahlungen
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen ‐13 ‐5 ‐12 ‐12 ‐12 ‐12
Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐9.309 ‐9.501 ‐9.65 9 ‐9.719 ‐9.750 ‐9.782
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV ‐19
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV  ‐556 ‐111 ‐100 ‐100 ‐100 ‐100
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der 
kurzfristigen Finanzdisposition
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
+E r h a l t e n e   Z i n s e n
+ Erhaltene Dividenden
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen
Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐575 ‐111 ‐100 ‐100 ‐10 0 ‐100
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen Gesellschaftern
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter 
und Begebung von Anleihen 
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt 
Leipzig
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und 
Anleihen 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt Leipzig 4.167 3.707 3.691 3.691 3.691 3.691
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen Dritter 5.9 11 5.869 6.083 6.083 6.083 6.083
‐ Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen ‐562
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
‐ gezahlte Zinsen
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig ‐29
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen 30
Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 9.547 9.547 9.774 9.7 74 9.774 9.774
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel ‐338 ‐65 15 ‐44 ‐75 ‐107
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 2.196 1.858 1.793 1.809 1.764 1.689
Finanzmittelbestand Ende der Periode  1.858 1.793 1.809 1.764 1.689 1 .581
Bestand Cash Management 1 .498 1.700 1.700 1.700 1.650 1.600
davon Bestand Cash Pooling
davon Liquiditätsbewirtschaftung 1.498 1.700 1.700 1.700 1.650 1.600
liquide Mittel (ohne Cash Management) 360 93 109 64 39 ‐19
49 von 55 in Zusammenstellung
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 direkt) 2024
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in vollen TEUR
Lfd. Nr. Planung der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai J u n i J u l i A u g u s t S e p t . O k t .N o v .D e z .
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Einzahlung von Kunden f. Verkauf Erzeugnisse, Waren u. DL 0
‐ Auszahlung an Lieferanten und Beschäftigte ‐9.647 ‐709 ‐709 ‐709 ‐7 70 ‐770 ‐770 ‐800 ‐800 ‐800 ‐937 ‐937 ‐937
‐ Auszahlung aus Rückzahlungen von Zuwendungen, 
Zuschüssen, Zuweisungen 0
+ Sonstige Einzahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind 0
‐ Sonstige Auszahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit 
zuzuordnen sind 0
+ Einzahlung aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlung aus außerordentlichen Posten 0
‐/+ Ertragssteuerzahlungen 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen ‐12 ‐3 ‐3 ‐3 ‐3
1.3. Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐9.659 ‐709 ‐709 ‐712 ‐770 ‐770 ‐773 ‐800 ‐800 ‐803 ‐937 ‐937 ‐940
2. Investitionstätigkeit
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV  0
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV  ‐100 ‐25 ‐25 ‐25 ‐25
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0
‐ Auszahlungen für Investitionen FAV 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis 0
‐ Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition 0
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 
der kurzfristigen Finanzdisposition 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
+ Erhaltene Zinsen 0
+ Erhaltene Dividenden 0
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0
2.3. Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐ 1 0 0 00 ‐ 2 500 ‐ 2 500 ‐ 2 500 ‐ 2 5
3. Finanzierungstätigkeit
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter 
und Begebung von Anleihen  0
‐
Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt 
Leipzig 0
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter 
und Anleihen  0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt Leipzig 3.691 1.687 278 72 278 47 303 47 278 72 278 47 303
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 6.083 449 449 449 510 510 510 540 540 540 529 529 529
‐ Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0
‐ gezahlte Zinsen 0
‐ Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter 0
+/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag  0
+/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen 0
3.3. Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 9.774 2.135 727 5 21 788 558 813 587 818 612 807 576 832
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 15 1.427 18 ‐216 18 ‐213 1 5 ‐213 18 ‐216 ‐130 ‐361 ‐133
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 1.793 1.793 3.220 3.238 3.022 3.040 2.827 2.842 2.630 2.648 2.432 2.302 1.942
Finanzmittelbestand Ende der Periode  1.809 3.220 3.238 3.022 3.040 2.827 2.842 2.630 2.648 2.432 2.302 1.942 1.8 09
Bestand Cash Management 1.700 3.200 3.200 2.950 2.950 2.750 2.750 2.550 2.550 2.350 2.200 1.850 1.700
davon Bestand Cash Pooling 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 1.700 3.200 3.200 2.950 2.950 2.750 2 .750 2.550 2.550 2.350 2.200 1.850 1.700
liquide Mittel (ohne Cash Management) 109 20 38 72 90 77 92 80 98 82 102 92 109
50 von 55 in Zusammenstellung
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2024 bis 2027
Lfd. Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (‐) Eigenkapital 5 90 13 ‐46 ‐77 ‐109
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung ‐29
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 300 100 100 100 100 100
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen 3.074 3.607 3.591 3.591 3.591 3.591
Einzahlung aus Zuweisungen 3.331 3.607 3.591 3.591 3.591 3.591
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze 97
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze 97
Auszahlung aus weitere Ansätze
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze2
Aufwand aus weitere Ansätze2
Einzahlung aus weitere Ansätze2
Auszahlung aus weitere Ansätze2
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze3
Aufwand aus weitere Ansätze3
Einzahlung aus weitere Ansätze3
Auszahlung aus weitere Ansätze3
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze4
Aufwand aus weitere Ansätze4
Einzahlung aus weitere Ansätze4
Auszahlung aus weitere Ansätze4
51 von 55 in Zusammenstellung
Bilanz 2024 bis    2027
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEUR 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Aktiva
A. Anlagevermögen 630 630 610 570 510 430
    I .   I m m a t e r i e l l e   V e r m ö g e n s g e g e n s t ä n d e 2 4 1 57321
 II.   Sachanlagen 606 615 602 567 508 429
III.   Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen 2.527 2.346 2.361 2.317 2.241 2.134
  I.    Vorräte
 II.   
FForderungen und sonst. Vermögensgegenstände 2.167 2.253 2.253 2.253 2.203 2.153
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen  523 523 523 523 523 52 3
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 1.614 1. 700 1.700 1.700 1.650 1.600
5. Sonstige Vermögensgegenstände 30 30 30 30 30 30
IV.   Kassenbestand, G uthaben bei Kreditinstituten 360 93 109 64 39 ‐1 9
C. Rechnungsabgrenzungsposten 61 01 01 01 01 0
Summe Aktiva 3.163 2.986 2.981 2.897 2.761 2.574
Passiva
A. Eigenkapital 936 1.025 1.039 992 915 805
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital 26 26 26 26 26 26
II.   Kapitalrücklage 291 291 291 291 291 291
III.   Gewinnrücklagen 583 583 583 583 583 583
1. Satzungsmäßige Rücklagen
2. Andere Gewinnrücklagen 583 583 583 583 583 583
IV.   Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31 6 125 138 92 15
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 5 119 13 ‐46 ‐77 ‐109
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 613 624 604 564 504 424
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 613 624 604 564 504 424
D. Rückstellungen 99 110 110 110 110 110
1. Steuerrückstellungen
2. Sonstige Rückstellungen 99 110 110 110 110 110
E. Verbindlichkeiten 1.117 967 969 971 973 975
1. Anleihen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 000000
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
3. Verbindlichkeiten aus Liefer ungen und Leistungen 60 60 60 60 60 60
d a v o n   R e s t l a u f z e i t   b i s   e i n   J a h r 6 06 06 06 06 06 0
4. Verbindlichkeiten gegenüber  verbundenen Unt. 17 17 17 17 17 17
d a v o n   R e s t l a u f z e i t   b i s   e i n   J a h r 1 71 71 71 71 71 7
5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
6. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 848 698 700 702 704 706
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 848 698 700 702 704 706
7. Sonstige Verbindlichkeiten 191 191 191 191 191 191
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 191 191 191 191 191 191
F. Rechnungsabgrenzungsposten 398 260 260 260 260 260
Summe Passiva 3.163 2.986 2.981 2.897 2.761 2.574
52 von 55 in Zusammenstellung
Personal 2024 bis 2027
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf
Zeilen‐ Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2022 2023 2024 2025 2026 2027
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 781 260 435 435 435 435
          davon Frauen 207
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 472,41 373,91 489,75 489,75 489,75 489,75
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 308,15 246,47 311,83 311 ,83 311,83 311,83
 Auszubildende
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2022 2023 2024 2025 2026 2027
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Betriebsleiter 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
2 Verwaltung 28,59 20,72 17,56 17,56 17,56 17,56
3 AGH MAE 112,91 80,73 164,14 164,14 164,14 164,14
4 Integrationsberate
r 15,67 12,29 11,46 11,46 11,46 11,46
5 Koordinatoren 21,76 14,28 22,42 22,42 22,42 22,42
6 THCG/EGZ 128,22 117,45 95,25 95,25 95,25 95,25
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Summe 308,15 246,47 311,83 311,83 311,83 311,83
    darunter Teilzeitstellen
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO
Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2022 2023 2023 2023 2024 2025 2026 2027
Stellen (Angabe in VZÄ) 195,24 201,51 174,33 200,80 165,74 147,69 147,69 147,69 147,69
nachrichtlich: Beamte
Aufgliederung der Stellen nach Betriebszweigen:
1 Betriebszweig 1
2 Betriebszweig 2
3 Betriebszweig 3
4 Betriebszweig 4
5 Betriebszweig 5
6 Betriebszweig 6
7 Betriebszweig 7
8 Betriebszweig 8
Beschäftigte:
Beschäftigte, die in einem vertraglichen Arbeitsverhältnis auf der Lohn und Gehaltsliste stehen, unabhängig von 
der Dauer und individuellen Arbeitszeit (inkl. Urlaubs‐ und Krankenvertretung, Mutterschutz)
nicht einzubeziehen sind: Azubis, ABM, Zivis, nebenamt. Beschäftigte, Praktikanten, Arbeitnehmer in Elternzei
t
Vollzeitäquivalente:
Die Vollzeitäquivalente entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse.
Sie ergeben sich, indem das Arbeitsvolumen durch die Stundenzahl dividiert wird, die normalerweise im Durchschnitt
je Vollarbeitsplatz im Unternehmen geleistet wird. Dies bedeutet, ruhende Arbeitsverhältnisse (Elternzeit, Altersteilzeit in 
Freizeitphase) und  Langzeitkranke (ab 6 Wochen) sind herauszurechnen und Teilzeit ist zu bereinigen.
(Angabe bis zwei Dezimalstellen nach dem Komma, z. B. 1/4 Stelle = 0,25 VZÄ)
Vollkräfte (nur für Krankenhäuser):
Ermittlung analog zur Krankenhausstatistik (Umrechnung der Beschäftigten auf die volle tarifliche Arbeitszeit mi
t
den besonderen Umrechnungsfaktoren z. B für Krankenpflegeschüler, Schüler in der Krankenpflegehilfe und
Zivildienstleistende, d.h. einschließlich Auszubildende)
durchschnittlich Beschäftigte:
Zur Berechnung der durchschnittlich Beschäftigten ist die Summe der Beschäftigten zu den jeweiligen 
Monatsenden durch die Anzahl der Monate zu teilen
.
Gemäß § 285 Nr. 7 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 5 HGB gilt für das Gesamtjahr als durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 
der vierte Teil der Summe aus den Zahlen der jeweils am 31. März, 30. Juni, 30. September und 31. Dezember beschäftigten 
Arbeitnehmer einschließlich der im Ausland beschäftigten Arbeitnehmer, jedoch ohne die zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten.
Stellen:
Stellen sind in Vollzeitäquivalenten auszuweisen; bei Teilzeitbeschäftigung ist somit ein Vom‐Hundert‐Satz anzugeben. 
Zur Ermittlung der Anzahl der Stellen wird stets von den (für die Erfüllung der Aufgaben im Haushaltsjahr) erforderlichen Stellen 
ausgegangen, unabhängig davon, ob sie besetzt sind oder nicht. Die Teilnahme eines Stelleninhabers an Altersteilzeit und
Elternzeit bleiben ohne Auswirkungen auf die Stellenanzahl im Stellenplan.
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Investitionen 2024 bis 2027
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis inkl. restl. 
Gesamt 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Jahre
Fortführung Ersatzinvestitionen (u. a. BGA, IT Infrastruktur) 50 0 0 100 100 100 100 100
E Autos 338 338
Lastenräder 50 50
Software 19 19
Anschlüsse Ladestationen 22 22
BGA und GWG 146 146
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Investitionen in GWG 11 11
Summe übrige Investitionsprojekte 2025 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2026 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2027 0
Summe gesamt 1.086 575 111 100 100 100 100 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 1.012 512 100 100 100 100 100
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 7 5 6 4 1 100000
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Instandhaltungsplan 2024    bis 2027
Kommunaler Eigenbetrieb Engelsdorf Angaben in TEUR
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2023 2024 2025 2026 2027 Jahre
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S u m m e   g e s a m t 0000000
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 0
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 0
Kreditaufnahme 0
E i g e n a n t e i l   0000000
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