Offene Stellen – Nachfrage zur Antwort VIII-F-00408-AW-01 und zur Antwort VIII-F-00113-AW-01
Stadt: leipzig
Drucksache: VIII-F-00521
Datum: 2024-12-03
Vorlagenart: Anfrage

1/2 
 
 
 
 
 
 
Anfrage-Nr. VIII-F-00521 
 
Status: öffentlich 
 
Eingereicht von: 
Fraktion DIE LINKE 
 
 
Stammbaum: 
 
VIII-F-00521 Fraktion DIE LINKE 
 
Betreff: 
Offene Stellen – Nachfrage zur Antwort VIII-F-00408-AW-01 und zur 
Antwort VIII-F-00113-AW-01 
 
 
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten): 
Gremium 
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin 
Zuständigkeit 
   
Ratsversammlung 18.12.2024 mündliche/schriftliche 
Beantwortung 
 
Sachverhalt 
 
Der Beigeordnete für Finanzen und der Beigeordnete für Allgemeine Verwaltung haben am 
2. Oktober 2024 anhand der als Anlage beigefügten Präsentation ausgeführt, Beigeordneter 
Hörning zur Stellenplanung. Dabei hob er ca. 1.000 dauerhaft offene Stellen (S. 57 der 
Präsentation) ins Wort. Diese 1.000 offenen Stellen sind seitdem weiterhin in Ausschüssen 
dargestellt worden. 
 
In der Antwort VIII-F-00408-AW-01 wird auf die Beantwortung der Anfrage zur Soll-/Ist-
Stellenbesetzung VIII-F-00113-AW-01 verwiesen. Dort wird zur Frage 1 mittels Tabelle 1 
detailliert aufgestellt und zum Juni 2024 ein Personalbestand von 9.134 Beschäftigten bei 
8.399,84 besetzten VzÄ (Vollzeitäquivalenten) und 8.738,45 VzÄ laut Stellenplan (besetzte 
und unbesetzte VzÄ) ausgewiesen. Damit ergibt sich zwischen den besetzten und 
unbesetzten VzÄ eine Differenz von 338,61 tatsächlich offenen Stellen.  
 
Zwischen der Darstellung aus der Präsentation zur Haushaltsaufstellung von ca. 1.000 
offenen Stellen und der Darstellung in Antwort VIII-F-00113-AW-01 ergibt sich eine 
unerklärliche Lücke von weit mehr als 600 offenen Stellen. 
 
Da der Beigeordnete auf mündliche Nachfrage in der Ratsversammlung am 21. November 
2024 diese Widersprüchlichkeit nicht aufklären konnte und eine Nachreichung zur Nachfrage 
bislang nicht vorliegt, andererseits diese mysteriöse Zahl von 1.000 offenen Stellen offenbar 
Grundlage der veränderten Stellenplan-Methodik war, 
 
bitten wir um Beantwortung folgender Nachfrage: 
 
1. Wie viele offene Stellen (VzÄ) hat die Stadtverwaltung zum 30. Juni 2024 und 
zum 30. August 2024 tatsächlich gezählt? 
2. Woraus ergibt sich die Zahl von 1.000 offenen, dauerhaft unbesetzten Stellen aus 
der oben genannten Präsentation? 
3. Wie erklärt der Oberbürgermeister die Differenz zwischen 1.000 offenen Stellen 
aus der Präsentation vom 2. Oktober und der sich aus der Antwort VIII-F-00113-
AW-01 ergebenden Zahl offener Stellen von 338,61 (Lücke 661 VzÄ) insgesamt 
und in den Ämtern? 
1 von 103 in Zusammenstellung
2/2 
 
4. Welche Zahl offener Stellen liegt dem Neuansatz der Verwaltung zur 
Identifikation, Sperrung und Umlenkung offener Stellen in den Ämtern seit August 
2024 zugrunde? 
 
Anlage/n 
1 Präsentation Stadtrat Entwurf DoppelHH 25_26 (öffentlich) 
 
 
2 von 103 in Zusammenstellung
Torsten Bonew
Erster Bürgermeister und Beigeordneter für Finanzen
Ulrich Hörning
Bürgermeister und Beigeordneter für Allgemeine Verwaltung
02.10.2024
Kommunale Selbstverwaltung bewahren 
– Genehmigungsfähigkeit sicherstellen –
DOPPELHAUSHALT 2025/2026
3 von 103 in Zusammenstellung
Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026Stadt Leipzig  –
Herzlichen Dank
allen Mitarbeitern und Mitarbeiterinnen 
der gesamten Stadtverwaltung für die 
vertrauensvolle Zusammenarbeit und Ihr 
hohes Engagement
2
4 von 103 in Zusammenstellung
Aktuelle Situation
3
5 von 103 in Zusammenstellung
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Aktuelle Prognose 2024 – ErgHH/Finanzhaushalt 
Einschätzung der Fachämter zum VIST 30.06.2024
Beschlossener 
Haushaltsplan
2024
Aktueller 
Haushaltsplan
2024
Ist 
30.06.2024
Voraussichtliches 
Ergebnis
2024
Abweichung
Plan - Ist
in Mio. EUR
Erträge 2.427,2 2.427,2 1.717,6 2.717,3 290,1
Aufwendungen 2.439,7 2.491,4 1.188,5 2.782,3 342,6
Gesamtergebnis - 12,5 - 64,2 - 65,0 - 52,5
Einzahlungen 2.304,4 2.304,4 1.195,2 2.576,6 272,2
Auszahlungen 2.272,8 2.324,4 1.139,2 2.638,8 366,0
Cash-Flow laufende 
Verwaltungstätigkeit 31,6 - 20,0 56,0 - 62,2 - 93,8
6 von 103 in Zusammenstellung
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Folgen der Einschätzung zum VIST 30.06.2024
Plan 2024 VIST Fachämter 
2024
Saldo laufende Verwaltungstätigkeit + 31,6 Mio. EUR - 62,2 Mio. EUR
ordentlichen Tilgung sowie Tilgungsanteile 
kreditähnliche Rechtsgeschäfte 40,5 Mio. EUR 40,5 Mio. EUR
Damit keine Erwirtschaftung der ordentlichen Tilgung 
es fehlen über 100 Mio. EUR 
7 von 103 in Zusammenstellung
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Konsequenzen
 Haushaltssperre
 Risiko: Haushaltsstrukturkonzept
 Finanzierung der Investitionen 
nicht gesichert
8 von 103 in Zusammenstellung
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Einschätzung Dezernat Finanzen
Erfahrungen der letzten Jahre haben gezeigt, dass der 
Mittelabfluss im Finanzhaushalt nicht der Prognose der 
Fachämter entspricht. Es werden weniger Mittel verausgabt 
als eingeschätzt.
Anpassung des VIST durch die Stadtkämmerei 
• anhand einzelner Haushaltsvorlagen sowie
• realistische Prognose des tatsächlichen Mittelabflusses 
anhand Erfahrungen aus den.
9 von 103 in Zusammenstellung
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VIST 2024 – Cash Flow Verwaltungstätigkeit
Einschätzung des Dezernates Finanzen
Beschlossener 
Haushaltsplan
2024
Aktueller 
Haushaltsplan
2024
Ist 
30.06.2024
Voraussichtliches 
Ergebnis
2024
Abweichung
Plan - Ist
in Mio. EUR
Einzahlungen lfd. Verwaltung 2.304,4 2.304,4 1.195,2 2.578,7 274,3
Auszahlungen lfd. Verwaltung 2.272,8 2.324,4 1.139,2 2.534,4 261,6
Cash-Flow laufende 
Verwaltungstätigkeit Dez. II 31,6 -20,0 56,0 44,3 12,7
Cash-Flow laufende 
Verwaltungstätigkeit Fachämter 
- 62,2 - 62,2 - 93,8
dem gegenüber: ordentliche Tilgung 40,5 40,5 14,9 40,5 0
10 von 103 in Zusammenstellung
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VIST 2024 – Cash Flow Investitionstätigkeit
Einschätzung des Dezernates Finanzen
Beschlossener 
Haushaltsplan
2024
Plan mit
HH-Resten
2024
Ist 
30.08.2024
Voraussichtliches 
Ergebnis
2024
Abweichung
Plan mit 
HH-Resten 
zum Ist
Einschätzung 30.08.2024
Einzahlungen Investitionen 170,7 187,4 113,0 151,3 -36,1
Auszahlungen Investitionen 503,7 712,5 324,5 472,0 -240,5
Cash-Flow 
Investitionstätigkeit - 333,0 - 525,1 - 211,5 - 320,7 204,4
Plausibilisierung unter Berücksichtigung IST zum 31.08.2024 ist erfolgt 
nur marginale Veränderung ggü. Einschätzung zum VIST 30.06.2024 mit 
CF Investitionstätigkeit i.H. von 317,1 Mio. EUR 
11 von 103 in Zusammenstellung
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VIST 2024 – Cash Flow Investitionstätigkeit 
Folgen für Kreditermächtigung
voraussichtlicher kreditfinanzierter Investitionsbedarf 2024
von rd. 321 Mio. EUR
bisher keine Kreditermächtigung für das HH-Jahr 2024, sondern nur noch offene 
Kreditermächtigung 2023 i.H. von rd. 89 Mio. EUR 
somit verbleibt bisher ein nicht finanziertes Investitionsvolumen 
i.H. von 232 Mio. EUR
bisher Finanzierung über Kassenkredit
12 von 103 in Zusammenstellung
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Bedingungen der Landesdirektion zur 
Genehmigung der Kreditermächtigung 2024 (I)
Nachweis der abgeschlossenen Verträge für die 2023 
genehmigten Kreditaufnahmen
aktuelles VIST 2024 mit Nachweis der Erwirtschaftung der 
ordentlichen Tilgung
Welche Voraussetzungen aus dem Genehmigungsbescheid 
zur HH-Planung 2023/2024 sind noch nicht erfüllt?
13 von 103 in Zusammenstellung
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Bedingungen der Landesdirektion zur 
Genehmigung der Kreditermächtigung 2024 (II)
Information der Landesdirektion vom 13.09.2024 zur Freigabe der 
Kreditermächtigungen 2024:
• aktuelle Hochrechnung des Gesamtfinanzhaushaltes 2024 (VIST)
• Gewährleistung des Schuldendienstes für die erfolgten bzw. geplanten 
Kreditaufnahmen  
Umsetzung wie folgt:
Übergabe VIST zum 30.09.2024
Nachweis der Erwirtschaftung der ordentlichen Tilgung auch 
mittelfristig (ab 2025ff.) = genehmigungsfähiger HH 2025/2026
14 von 103 in Zusammenstellung
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Kurze Zusammenfassung –
Was wirklich wichtig ist! 
 keine HH-Sperre für 2024, aber auch keine außerplanmäßige Ausgaben
 bis zur Genehmigung der Kreditermächtigung 2024
 restriktive Bewirtschaftung von Investitionen
 keine Freigabe von Mitteln für Neumaßnahmen
 für Freigabe der Kreditermächtigung 2024
 Nachweis Erwirtschaftung ordentlicher Tilgung mittelfristig = 
genehmigungsfähiger Haushalt 2025/2026 sowie aktuelles VIST 2024
15 von 103 in Zusammenstellung
Aktuelle Prognosen 
14
16 von 103 in Zusammenstellung
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Aussagen zum Zensus
15
 Mit dem deutschlandweiten Zensus 2022 wurde zum Stichtag 15. Mai 2022      
eine Einwohnerzahl von 598.899 ermittelt
 Die auf dieser Basis erfolgte Hochrechnung ergibt für Juni 2024                           
ca. 607.000 Einwohner
 Im Vergleich zum Melderegister ergibt sich damit eine Differenz von                    
Minus 20.000 Einwohnern
 Einnahmeverlust von rund 8 Millionen Euro jährlich
ABER
 Der offizielle Zensusbescheid liegt derzeit noch nicht vor 
 Die Prüfung des Bescheides steht noch aus; Widerspruchsvorbehalt besteht
17 von 103 in Zusammenstellung
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Bevölkerungsentwicklung
16
664.000
623.000
698.000
31.12.2023: 628.718
30.09.2024: 638.589
540.000
560.000
580.000
600.000
620.000
640.000
660.000
680.000
700.000
720.000
740.000
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
2033
2034
2035
2036
2037
2038
2039
2040
Leipzig - Hauptvariante - Grundlage für städtische Planungen
Leipzig - untere Variante
Leipzig - obere Variante
Leipzig - Ist Melderegister
18 von 103 in Zusammenstellung
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Arbeitslose und Bedarfsgemeinschaften
21.324
6,5%
23.479
7,0%
26.583
7,8%
7,2% 7,2%
30.747 31.334 31.440 30.000 29.000
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
35.000
Dez 22 Dez 23 Sep 24 Prognose 2025
(SGB II, III)
Prognose 2026
(SGB II, III)
Arbeitslosenzahlen und -quote (SGB II, III) Bedarfsgemeinschaften SGB II gesamt
Abhängig vom Fortgang 
der momentan
recht unsicheren 
Wirtschafts-
entwicklungen
19 von 103 in Zusammenstellung
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Wirtschaftslage
18
„STIMMUNG DER 
WIRTSCHAFT 
VERSCHLECHERT 
SICH“
Handwerkskammer Leipzig 06-07/2024
„DIE DEUTSCHE 
WIRTSCHAFT IST 
WEITERHIN IN 
SCHWIERIGEM 
FAHRWASSER“
Bundesregierung, 
Jahreswirtschaftsbericht 2024, 
08/2024
„KRÄFTIGE 
KONJUNKTURERHOLUNG 
LÄSST WEITER AUF SICH 
WARTEN“
Sachverständigenrat, 05/2024
„GEWERBLICHE WIRTSCHAFT BLEIBT 
SKEPTISCH GESTIMMT – SIGNALE 
FÜR AUFSCHWUNG FEHLEN“ 
IHK Leipzig, Konjunkturreport, Frühjahr 2024
„WIRTSCHAFTLICHE 
ERHOLUNG 
VERZÖGERT SICH 
WEITER“
Bundesministerium für Wirtschaft und 
Klimaschutz 07-07/2024
„DEUTSCHE KONJUNKTUR: 
KEIN SOMMERMÄRCHEN“
Ifo Institut, Konjunkturprognose 06/2024
20 von 103 in Zusammenstellung
Methodik HH-Planung 
2025/2026 
19
21 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Methodik Haushaltsplanung ErgHH
20
 Ausgangslage Doppelhaushalt 2023/2024
 erschwerte Bedingungen für Stabilisierung der kommunalen Finanzen
 rechtmäßiger und nachhaltiger Haushaltsausgleich
 Erwirtschaftung der ordentlichen Tilgung einschl. Zahlungsverpflichtungen aus 
kreditähnlichen Rechtsgeschäften im Zahlungsmittelsaldo für laufende Verwaltungstätigkeit
 grds. Fortschreibung der Budgets, keine pauschalen Kürzungen
 keine Mehrbedarfe im freiwilligen Bereich, es sei denn, eine Finanzierung kann innerhalb 
des Budgets sichergestellt werden
 Mehrbedarfe aufgrund von Standarderhöhung werden nur mit Nachweis einer Fall- bzw. 
Kinderzahlerhöhung sowie Stadtratsbeschluss bestätigt 
22 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Methodik Haushaltsplanung InvestHH
21
 Erwirtschaftung „freie Spitze“ im ErgHH zur Finanzierung von Investitionen
 Begrenzung der Neuverschuldung
 Erweiterung Zero-Base-Budgeting mit einer Budgetobergrenze pro Dezernat
 Erwirtschaftung ordentliche Tilgung einschl. Zahlungsverpflichtungen aus kreditähnlichen 
Rechtsgeschäften im Zahlungsmittelsaldo für laufende Verwaltungstätigkeit
 Erhöhung der Fördermittelquote 
 Priorisierung der Investitionsmaßnahmen durch Fachbeigeordneten nach
1. Realisierungs-
2. Fortsetzungs- oder                                                                                                                    
3. Neumaßnahme
23 von 103 in Zusammenstellung
Erträge 
22
24 von 103 in Zusammenstellung
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Struktur der Erträge
23
43%
38%
8%
7% 3% Steuern und örtliche Aufwandssteuern
Zuweisungen und Umlagen
öff.-rechtl. und privatrechtl. Leistungsentgelte
Kostenerstattung und -umlagen
sonst. Erträge
25 von 103 in Zusammenstellung
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Steuereinnahmen
24
43%
Steuern und örtliche Aufwandssteuern
Grundsteuer
Gewerbesteuer
Einkommens-/ Umsatzsteuer
- Gemeindeanteile an den 
Gemeinschaftssteuern
örtliche Aufwandssteuern
- Vergnügungssteuer
- Hundesteuer
- Zweitwohnungssteuer
- Beherbergungssteuer
26 von 103 in Zusammenstellung
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Steuereinnahmen
25
2022 2023 2024 2025 2026
Grundsteuer B 99 99 102 102 102
Gewerbesteuer (brutto) 412 607 630 650 690
GA Einkommenssteuer 211 219 244 254 268
GA Umsatzsteuer 64 65 69 70 71
0
300
600
900
in Mio. EUR
27 von 103 in Zusammenstellung
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Steuereinnahmen –
örtliche Aufwandssteuern
26
2022 2023 2024 2025 2026
Vergnügungssteuer 3 3 3 3 3
Hundesteuer 2 3 3 3 3
Zweitwohnungssteuer 2 2 2 2 2
Beherbergungssteuer 0 9 13 13 14
0
3
6
9
12
15
18
in Mio. EUR
28 von 103 in Zusammenstellung
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Erträge Zuweisungen und Umlagen
27
38%
Zuweisungen und Umlagen
Zuweisung aus dem 
Finanzausgleichsgesetz (FAG)
Sonstige allg. Zuweisungen 
sowie Zuweisungen für lfd. 
Zwecke
Aufgabenbezogene 
Leistungsbeteiligung 
Bund SGB II
29 von 103 in Zusammenstellung
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Erträge aus Zuweisungen und Umlagen
28
614
275
64
630
323
113
609
312
113
0
100
200
300
400
500
600
700
Zuweisungen aus dem FAG sonst. allg. Zuweisungen sowie
Zuweisungen für lfd. Zwecke
aufgabenbezogene
Leistungsbeteiligung Bund SGB II
2024
2025
2026
Mio. EUR 
30 von 103 in Zusammenstellung
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Ausgangslage FAG Verhandlungen 
2025/2026
29
 sehr hohe negative Abrechnungsbeträge für FAG 2025/2026 zu Lasten der 
Kommunen, da kommunale Einnahmen in 2023 und 2024 deutlich positiver verliefen
 Mai-Steuerschätzung: schwierige wirtschaftliche Entwicklung  Steuereinnahmen des 
Freistaates entwickeln sich stärker negativ als die der Kommunen (GMG I)  FAG-
Massen sinken (negative Abrechnungsbeträge zu Lasten der Kommunen erhöhen sich 
nochmal)
 FAG-Massen im Sinkflug 
(in Summe 885 Mio. EUR, das gab es so noch nicht)
 vor dem Hintergrund der Landtagswahl können alle Vereinbarungen nur unter 
Vorbehalt getroffen werden  neue Landesregierung + neuer Landtag  Beschlüsse zu 
Staats-Haushalt und FAG-Gesetz wahrscheinlich nicht vor Sommer 2025
31 von 103 in Zusammenstellung
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Ergebnisse FAG Verhandlungen 
2025/2026
ZIEL: Stabilisierung FAG-Massen
vollständige Auflösung 
zentrales Vorsorgevermögen
• 300 Mio. EUR aus FAG 2023/2024 gebildet
• Auflösung vollständig im FAG 2025
• erhöht FAG-Masse 2025
Stundung negative
Abrechnungsbeträge
• in 2025 Stundung 200 Mio. EUR von 353 Mio. EUR
• in 2026 Stundung 75 Mio. EUR von 244 Mio. EUR
• erhöht die FAG-Massen 2025 + 2026
investive
Schlüsselzuweisungen auf 
null gestellt
• in 2023/2024 sehr hohe Anteile an investiven 
Schlüsselzuweisungen, da FAG-Massen äußerst
positiv waren (15 %)
• in 2025/2026 = 0 %  zugunsten allgemeine SZW
30
32 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Ergebnisse FAG Verhandlungen 
2025/2026
ZIEL: Stabilisierung FAG-Massen
31
Umgang mit etwaigen 
Verbesserungen aus der 
Steuerschätzung Okt. 
2024/Mai 2025
sollten sich aus den Steuerschätzungen Verbesserungen 
für die FAG-Massen ergeben, werden:
• 50 % der Aufwüchse als investive SZW gebunden
• 50 % der Aufwüchse zur Tilgung der gestundeten 
Abrechnungsbeträge eingesetzt
 Stundungsbeträge (2024 = 200 Mio. EUR + 2025 = 75 Mio. EUR) müssen in Zukunft 
getilgt werden
= Vorbelastung bzw. Einschränkung künftiger FAG-Massen
33 von 103 in Zusammenstellung
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Auswirkungen auf den Haushalt
32
2024 2025 2026
Σ allg. + inv. SZW 2024 (FAG-Bescheid) 702 Mio. EUR
Σ allg. + inv. SZW nach Mai-Steuerschätzung 584 Mio. EUR 586 Mio. EUR
Σ allg. + inv. SZW nach FAG-Verhandlungen inkl. 
Zensus 611 Mio. EUR 590 Mio. EUR
Mindereinnahmen im Vergleich zu 2024 -91 Mio. EUR -112 Mio. EUR
 FAG-Verhandlungen führten zu Verbesserungen ggü. dem Stand nach der Mai-
Steuerschätzung
 Problem: kein Spielraum im FAG-System 2025/26 für investive Schlüsselzuweisungen (SZW)
 Ausgangslage 2024 war äußerst positiv
34 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Struktur der Erträge
33
8%
7% 3%
öffentlich-rechtliche und 
privatrechtliche Leistungsentgelte
Kostenerstattung und -umlagen
sonstige Erträge
 sonstige Erträge
35 von 103 in Zusammenstellung
Aufwendungen
34
36 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Struktur der Aufwendungen
35
24%
15%
46%
13%
2%
Personalaufwendungen
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
Transferaufwendungen
sonst. ordentliche Aufwendungen aus lfd.
Verwaltungstätigkeit
Zinsen
37 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Entwicklung der Aufwendungen
36
554
332
1.153
250
8
626
394
1.221
347
48
647
379
1.234
351
59
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
Personalaufwendungen Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
Transferaufwendungen sonst. ord. Aufwendungen
aus lfd. Verwaltungstätigkeit
Zinsen
2024
2025
2026
Mio. EUR 
38 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Welche unabweisbaren Mehraufwendungen 
mussten berücksichtigt werden?
37
72
62
68
97
40
93
42
81
101
51
0
20
40
60
80
100
120
Personalaufwendungen Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
Transferaufwendungen sonst. ord. Aufwendungen
aus lfd. Verwaltungstätigkeit
Zinsen
2025
2026
Mio. EUR 
39 von 103 in Zusammenstellung
Bürgerhaushalt 
2025/2026
38
40 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  – 39
BÜRGER
HAUSHALT 
2025/2026
41 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  – 40
Auswertung der Abstimmung
 In Zeit vom 01.03.2024 bis 23.04.2024 sind ca. 350 Bürgervorschläge 
eingegangen
 Prüfung der Bürgervorschläge – rechtliche Vorgaben, kommunale 
Zuständigkeit, finanzielle Folgen
 Vom 19. August 2024 bis 08. September 2024 konnte über die 
Bürgervorschläge online abgestimmt werden; 
 15.000 Leipzigerinnen und Leipziger per Brief zur Abstimmung eingeladen
 davon haben sich 1.575 Personen im Abstimmungsportal angemeldet
Die Top 10 der Bürgervorschläge wurde in den Entwurf des Doppelhaushalts 
2025/2026 aufgenommen. 
42 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  – 41
0 100 200 300 400 500 600 700
Ausbau öffentlicher Toiletten
ÖPNV stärken: Preise runter, Fahrtaktung hoch
Vorhandene Toiletten in der Innenstadt nutzbar machen
Baumpflanzungen für mehr Stadtgrün in Leipzig
Sammelvorschlag: Mehr öffentliche Mülleimer stadtweit
Brachflächen als Grünflächen entwickeln
Mehr bezahlbarer Wohnraum statt Wohnberechtigungsschein
Verbesserung des Schulsports - Schwimmunterricht
Kontrolle illegaler Müllentsorgung
Begrünung auf kommunalen Gebäuden
Gesamtergebnis Online plus Online minus
Bürgervorschläge Top 10
43 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
Ratsversammlung, 2. Oktober 2024
Ulrich Hörning, Bürgermeister Allgemeine Verwaltung
Haushaltsplanung 2025/2026 
Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
4202.10.2024
44 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
Inhalt
1. Zusammenspiel Stelle und Personalbudget
2. Vorbemerkungen 
3. Grundlage Haushaltsplanung 2025/2026
4. Übersicht der Stellenplanung
5. Übersicht der geplanten Stellenpools
6. Stellenentwicklung der Doppelhaushalte seit 
2019/2020
7. Personalaufwand 2025/2026 - Planungsannahmen
02.10.2024
 43
45 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
Inhalt
8. Programm Fokus & Qualität (Haushaltsplan 25/26)
8.1   Maßnahmen zur Stellen- und Personalplanung
8.2   Methodik zur Stellen- und Personalplanung
9. Aufgabenkritik „Fokus 2.0“
10. Programme Fokus & Qualität (Haushaltsplan 25/26)
10.1 Digitalisierungsoffensive 2025/2026
10.2 Programm „Gewinnung und Bindung“
10.3 Arbeitgeberinkampagne
02.10.2024
 44
46 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 45
Aufgabe Stelle
(= 1 VZÄ)
Planansatz
(80 TEUR/Jahr je VZÄ)
€ IST-Personalbudget
SOLL-Personalbudget
Mitarbeiter
(Voll-/Teilzeit)
Nicht besetzte Stellen (-anteile) reduzieren
Unterjährig §77 Stellen erhöhen
Elternzeit, Langzeiterkrankung reduzieren
Haushaltsplanung
- Unabweisbar
- Stellenbemessung
Ausfallquote ANG 8/7 %, BEA 10/8% 
Stellenanmeldung Stadtrat
Haushaltsplanung
- Poolstellen
- Refinanzierte Stellen
02.10.2024
1. Zusammenspiel Stelle und Personalbudget
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
47 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
2. Vorbemerkungen
Auf den nachfolgenden Folien sind die Stellenbedarfe sowie der dazugehörige Personalaufwand der 
Haushaltsjahre 2025 und 2026 aufgeführt. Für die einheitliche Darstellung des Stellenbestandes und des 
korrespondierenden Personalaufwands wurde hier für beide Haushaltsjahre vom Stellenplan 2024 als 
Basiswert ausgegangen.
 Aufstellung des Stellenplanes 2025/2026 unter besonders schwierigen Vorzeichen (Nachlassende 
Gewerbesteuereinnahmen, Steigung der Sozialausgaben, Verschiebungen im FAG zu Ungunsten der Stadt 
Leipzig)
 signifikanten Stellenzuwachs in den zurückliegenden Jahren (Pandemiebekämpfung, Unterbringung und 
Integration geflüchteter Ukrainer/-innen etc.)  Erfordernis zur stringenten Stellenplanung ohne zusätzliche 
Bedarfe
 Unser Anspruch: Ausgleich zwischen Bedarfen, Ressourcen und Kapazitäten zu schaffen und zugleich durch 
Digitalisierung und Qualifizierung effizienter zu arbeiten
Die vorliegenden Zahlen bilden die Stellenplanung der Jahre 2025/2026 nach der Haushaltsklausur 
des Oberbürgermeisters ab.
46Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten 02.10.2024
48 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 02.10.2024 47
3. Grundlage Haushaltsplanung 2025/2026
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
Ausgangswert für Stellenplan 2025/2026 - 8.769 Stellen*
Stellenentwicklung 01.01.2025 01.01.2026
Stellenplan 2024 8.769
Refinanzierte Poolstellen +9
Wegfallende Stellen (Projektstellen, 
unbesetzte und nicht mehr benötigte 
Erzieher-/innen-Stellen insb. aus 
Stellenvorsorge für ukrainische 
Kinder, UEFA-Stellen, etc.)
-222 -56
Stellenanzahl gesamt 8.556 8.500
• Für das Haushaltsjahr 2025 werden im
Stellenplan der Stadtverwaltung gesamt
(ohne Sondervermögen mit Sonderrechnung)
8.556 Stellen geplant.
• Im laufenden Jahr 2025 werden 56 Stellen
wegfallen.
• Somit ist zum 01.01.2026 ein Stellenumfang
von 8.500 erreicht.
*Basiswert für die Stellenplanung des Doppelhaushaltes 2025/2026 bildet der bestätigte Stellenplan zum 31.12.2024. Darin enthalten: 33 Stellen nach § 77 Abs. 3 Nr. 7 
SächsGemO unterjährig im Jahr 2023 und 22 wegfallende Stellen.
49 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 02.10.2024 48
4. Übersicht der Stellenplanung
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
Ausgangswert für Stellenplan 2025/2026
8.769
Ermittelte 
Bedarfe
Stellenpools
für unterjährig
auftretende Bedarfe in 
allen Dezernaten
unabweisbare 
Stellenmehrbedarfe
Feuerwehrtechnischer 
Einsatzdienst, 
Leitstellenpersonal, 
Schulsachbearbeiter, 
Schulhausmeister etc.
Organisations-
untersuchungen in 
pflichtigen
Bereichen 
Sozialamt, Amt für 
Jugend und Familie, 
Branddirektion, 
Personalamt, Amt 
Bürgerservice etc.
Refinanzierte 
Stellen 
für bereits per 
Fördermittel bestätigte 
Projekte
Stellenbedarfe insgesamt:
2025:  259,5        
2026:  77,5
2025: 81,5
2026: 62,5
2025: 90 2025: 21 2025: 67 
2026: 15
50 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 49
15
 12
 15
15
 25
Allgemeiner 
Stellenpool
zur Deckung 
unterjährig dringender 
Bedarfe
Wärmewende
Abdeckung der Bedarfe 
aus dem Grundsatz-
und Planungsbeschluss 
für das Pilotquartier 
Südvorstadt West
Strategische 
Schwerpunkt-
setzung 
zur Deckung unterjährig 
durch den OBM 
priorisierter Vorhaben
Komplementärpool 
zur Umsetzung der 
Digitalisierungsvorhaben
82 Stellen
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
5. Übersicht der geplanten Stellenpools
02.10.2024
Alle Dez. Dez. III + 
VI Alle Dez.
Alle Dez.Alle Dez.
Pool für Stellen-
bemessungen
zur Abdeckung
ermittelter Bedarfe im 
Rahmen von 
Organisationsunter-
suchungen
51 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
6. Stellenentwicklung der Doppelhaushalte seit 2019/2020
50Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten 02.10.2024
*
7.731
8.092
8.769
8.556
7.200
7.400
7.600
7.800
8.000
8.200
8.400
8.600
8.800
9.000
2019/2020 2021/2022 2023/2024 2025/2026
Stellen
Stellenbestand
+ 8,4 %*
+ 11,4 %*
- 2,4 %*
+ 4,7 %*
* im Vergleich zum Ausgangswert des letzten Doppelhaushaltes (2025/2026 gem. aktuellem Verwaltungsvorschlag)
52 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 5102.10.2024
 Die gewichtete Personaldichte in Bezug auf die 
Kernverwaltung der kreisfreien Städte ist 
zwischen 2000 und 2014 in keinem Bundesland 
relativ so stark gesunken wie in Sachsen mit 
48 %. 
 Der Personalbestand ist deutschlandweit in Großstädten 
zurückgegangen – zum Teil überproportional, zum Teil 
auch gegensätzlich zur Entwicklung der Einwohnerzahlen. 
Gleichzeitig ist die am Kommunalisierungsgrad 
gemessene Aufgabenlast in den Kommunen gestiegen.
-48 %
…Personalaufbau war notwendig …Personaldichte 
bis 2014 nirgendwo so stark verringert wie in Sachsen
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
53 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
7. Personalaufwand 2025/2026 - Planungsannahmen
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten 02.10.2024 52
Tarif-/Besoldungssteigerung 2025/2026: 
 TVöD VKA hat aktuell eine Laufzeit bis 31.12.2024
 somit gibt es noch keine tarifliche Grundlage zur Entgeltsteigerung ab 2025
 5. Dienstrechtsänderungsgesetz mit Anpassung der Beamtenbesoldung:
Steigerung um 5,5 % zum 01.02.2025
 darüber hinaus keine gesetzliche Grundlage zur Besoldungssteigerung ab 2026
 Die Annahme zur möglichen Steigerung der Vergütungen/Besoldungen orientiert sich 
an der aktuellen Prognose zur Inflation (Ø 2025-2026: 2,5%*)
*  Quelle: Deutschland-Prognose der Bundesbank: Deutsche Wirtschaft fasst langsam wieder Tritt | Deutsche Bundesbank
** entspricht 5,5 % ab 01.02.2025 gemäß 5. DRÄndG
Beschäftigte 2025 2026
Tarifbeschäftigte 2,50 % 2,50 %
Beamte 5,04 %** 2,50 %
54 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
7. Personalaufwand 2025/2026 - Planungsannahmen
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten 02.10.2024 53
Gehaltswirksame Ausfallquote: 
 Neben der gehaltswirksamen Ausfallzeit (durch unbezahlte Fehlzeiten wie z.B. Krank 
ohne Entgeltfortzahlung, Pflegezeit, unbezahlter Sonderurlaub, Elternzeit) werden für 
die Kalkulation der Ausfallquote auch nicht besetzte Stellen(-anteile) berücksichtigt 
 Mit dem Ziel einer Nichtbesetzungsquote i. H. v. 5 % und den Maßnahmen des 
Programms „Gewinnung und Bindung“ wird eine Reduzierung der gehaltswirksamen 
Ausfallquote erwartet
Beschäftigte 2024 2025 2026
Tarifbeschäftigte 9 % 8 % 7 %
Beamte 12,5 % 10 % 8 %
55 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
7. Personalaufwand 2025/2026 - Planungsannahmen
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten 02.10.2024 54
Stellenplanunabhängige Personalaufwendungen: 
 Anpassung der KVS-Umlage: Steigerung der allgemeinen Umlage um 2 % auf 50 %
 Anpassung der Personalaufwendungen für Ausbildung unter Berücksichtigung der 
Tarif- und Besoldungssteigerung
 Anpassung der Unfallumlage anhand der aktuellen Bevölkerungszahlen und des 
gültigen Beitragssatzes
 Bei den übrigen Sachverhalten (Honorare, Bundesfreiwilligendienst, Ehrenamt, 
Volontäre/Praktikanten) erfolgte im Wesentlichen eine Fortschreibung der Planansätze 
2024.
56 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
7. Personalaufwand 2025/2026
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten 55
2025 2026
Stellenplanabhängige Kosten 
mit Berücksichtigung einer 
gehaltswirksamen Ausfallquote
599,3 Mio. EUR 618,6 Mio. EUR
Stellenplanunabhängige Personalkosten 28,6 Mio. EUR 29,4 Mio. EUR
Zuführung Rückstellung 0,9 Mio. EUR 0,9 Mio. EUR
Personalaufwand gesamt 628,8 Mio. EUR 648,9 Mio. EUR
02.10.2024
57 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 56
8. Programm „Fokus & Qualität“ (Haushaltsplan 25/26)
02.10.2024
QUALITÄT
FOKUS Programm 
Aufgabenkritik
Streichung 200 
Stellen
Sperrung 100 
Stellen
Umlenkung 
337 Stellen
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
58 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 02.10.2024 57
8.1 Maßnahmen zur Stellen- und Personalplanung
„Vorfahrt für Pflichtaufgaben“ (Stand 15.08.24)
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
Ausgangswert für Stellenplan 2025/2026 - 8.769 Stellen
89% ca. 11%*
Besetzte Stellen Nicht besetzte Stellen
…Nicht-Verlängerung von unbesetzten Stellen
…Umlenkung von Bedarfen nach Methodik und Bedarfen 
aus HH-Klausur**
…Sperre **
ca. 
40 %
…verbleibende freie Stellen 
anteilig in den Dezernaten zum 
freien Einsatz und zur Besetzung **
FOKUS
*durchschnittliche Nichtbesetzungsquote der letzten 2 Jahre zzgl. gehaltswirksame Fehlzeiten
59 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
89%
Besetzte Stellen Rückführung ab 2027 (200 Stellen)
1%
8%
02.10.2024 58
8.1 Maßnahmen zur Stellen- und Personalplanung
„Vorfahrt für Pflichtaufgaben“ (Stand 15.08.24)
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
Ausgangswert für Stellenplan 2025/2026 - 8.769 Stellen
…Umlenkung von Bedarfen nach Methodik und 
Bedarfen aus HH-Klausur
…verbleibende freie Stellen 
anteilig in den Dezernaten zum 
freien Einsatz und zur Besetzung
FOKUS
ca. 
40 
%
337
Ca. 700 Stellen 
stehen im 
Doppelhaushalt 
2025/2026 
weiter zur Verfügung. 
…Nicht-Verlängerung von 
200 unbesetzten Stellen
100 Stellen verbleiben im System: 
Nur für Haushaltsperiode 2025/2026 gesperrt
- 2%
60 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
• Sozialamt
• Amt für Jugend
• Branddirektion
• Bürgerservice
• Personalamt 
• SAP Umstellung auf S/4HANA
• Absicherung Mitarbeit der 
Querschnittsbereiche im Dezernat 
Finanzen an stadtweiten Projekten
• Neues Technisches Rathaus
59Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
337 
Einbringung 
durch 
Dezernate
GB 
OBM
Dez I
Dez II
Dez III
Dez IV
Dez V
Dez VI
Dez VII
Dez VIII
Deckung der 
Bedarfe 
2025/2026
Umwandlung
15 VZÄ
Allgemeiner 
Stellenpool
12 VZÄ
Wärmewende
90 VZÄ
Organisa-
tionsunter-
suchungen
25 VZÄ
Komplemen-
tärpool
15 VZÄ
Pool f. Stellen-
bemessungen
15 VZÄ
Strategische 
Schwerpunkt-
setzung
144 VZÄ
unabweisbare 
Mehrbedarfe 21 VZÄ
ref. Stellen
8.2 Methodik zur Stellen- und Personalplanung
02.10.2024
FOKUS
61 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 60
9. Aufgabenkritik „Fokus 2.0“
02.10.2024
QUALITÄT
FOKUS Aufgaben-
kritik
Doppelte Mittel 
Digitalisierung
Doppelte 
Mittel 
Entwicklung 
Personal
Arbeitgeber-
marke
Streichung 
200 Stellen
Sperrung 100 
Stellen
Umlenkung 
325 Stellen
FOKUS
QUALITÄT
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
62 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 61
Aufgabe Stelle
02.10.2024
 Federführung Amt für Digitalisierung und Organisation mit externer Unterstützung
 Bestätigung durch die Dienstberatung des Oberbürgermeisters
 Auf der Grundlage des Aufgabengliederungsplans:
 Zweckkritik: Pflichtig, strategisch nötig 
oder freiwillig?
 Vollzugskritik: Können Aufgaben von 
Dritten erledigt werden oder effizienter? 
Fokus auf Massenverfahren
 Qualitative Aufgabenkritik: 
Leistungsbreite sowie -tiefe auf 
Notwendigkeit prüfen, „Überqualitäten“ 
abbauen, Ausstattung Dezernatsbüros 
und strategische Bereiche prüfen
Diskussion „Was ist wichtig“ im Wechselspiel von Fokus und Qualität
9. Aufgabenkritik „Fokus 2.0“
FOKUS
QUALITÄT
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
63 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 6202.10.2024
2024
2025
2026
 Auftragsklärung
 Erstellung einer 
Leistungsbeschreibung
 Start Ausschreibung evtl. 
externer Begleitung
 Auftakt für alle Dezernate
 Dezernate bringen eigenverantwortlich 
Vorschläge zur Aufgabenkritik ein
 Alle Bereiche stehen im Fokus: 
Stadtverwaltung, Bürgerinnen/Bürger, 
Unternehmen, Stadtrat
 Prioritätensetzung
 Reduzieren von 
Aufgaben und Themen 
 Ergebnisse fließen in 
die Planung des 
Doppelhaushalts 
2027/28 ein 
9. Fokus 2.0: Programm Aufgabenkritik in den 
Jahren 2025 und 2026
FOKUS
QUALITÄT
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
64 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 6302.10.2024
QUALITÄT
FOKUS
Aufgaben-kritik
Doppelte Mittel 
Digitalisierung
Doppelte Mittel 
Entwicklung 
Personal
Arbeitgeberin-
marke
Streichung 200 
Stellen
Sperrung 100 
Stellen
Umlenkung 
325 Stellen
10. Programm „Fokus & Qualität“ (Haushaltsplan 25/26)
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
65 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
Stadt Leipzig  -
 Verdopplung des Digitalisierungsbudgets auf ca. 4 Mio. EUR/Jahr  
 Verdopplung der Umsetzungsstellen für Digitalisierungsmaßnahmen auf 25 VZÄ
 Anbindung ALLER Mitarbeiter (insb. Hort, KiTa) an Stadtnetz bis Ende 2026
 49 Projekte für eine effektive, Ende-zu-Ende digitalisierte Verwaltung
02.10.2024 64
10.1 Digitalisierungsoffensive 2025/26
QUALITÄT
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
66 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
Stadt Leipzig  -
 02.10.2024 65
10.1 Digitalisierungsoffensive 2025/26
QUALITÄT
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
• von Nutzern mit 
großem 
Wirkungskreis 
(z.B. Geburts-
kliniken)
• von Bund und 
Land (z.B. Amt24, 
Einer-für-Alle-
Lösungen)
• für eine große 
Nutzergruppe 
(Bürgerinnen und 
Bürger, Vereine, 
Unternehmen)
• Prozess-
beschleunigung 
von mind. 10% 
oder
• Ende-zu-Ende-
Digitalisierung
Effiziente 
Verwaltung
Digitale 
Erreichbarkeit
Digitale 
Anbindung
Nutzung von 
Standards
Wirkungs
-
steigerung!
67 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
10.2 Programm „Gewinnung und Bindung“ für Fach- und 
Führungskräfte bei Stadtverwaltung Leipzig
6602.10.2024
 Erhöhung (fast 
Verdoppelung) 
Personalentwicklungsbudget 
auf 420€ / Mitarbeiter p.a.
 „Mitarbeiter werben 
Mitarbeiter“
 Zulagenzahlung zur 
Personalgewinnung und –
bindung nach VKA-Richtlinie
 Stärkung 
Gesundheitsmanagement
 Quereinsteigerprogramm
 …
QUALITÄT
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
68 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 67Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten 02.10.2024
Pass-
genaue 
Bewerber 
für Stellen
Steigerung 
der 
Zufrieden-
heit
Stärkung 
AG-Marke
Steigerung 
Bewerber-
zahlen
Höhere 
Recruitings-
effizienz
Mitarbeitenden-
empfehlungs-
programm
Zahlung von 
Arbeitsmarkt-, 
Fachkräfte- und ÖGD 
zulagen
Maßnahmen zur 
betrieblichen 
Gesundheitsförderung
Sicherstellung 
arbeitsmedizinische 
Versorgung
Quereinsteiger-
programm
Erhöhung 
Personalentwicklungs
-mittel
Zentrale 
Veranstaltungsformate 
für Bedienstete und 
Führungskräfte
Ausbildungsmarketing
Smart City Challenge
Verstärkung der 
Zusammenarbeit mit 
Personaldienstleistern
Unterstützungs-
programm 
Mitarbeitergesundheit
Emotionale 
Bindung
Reduktion 
von 
Fehlzeiten & 
Fluktuation
Entlastung 
der 
Bediensteten
Steigerung 
der Qualität 
& 
Produktivität
Steigerung 
der 
Zufrieden-
heit
10.2 Wirkungskette Gewinnung und Bindung
Gewinnung Bindung
69 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
10.3 Arbeitgeberinkampagne - Ziele des 
Entwicklungsprozesses
6802.10.2024
1
3
2
Positionierung als attraktive kommunale Arbeitgeberin im Wettbewerb 
„Employer-Branding“- Kampagne
Interner und externer Kampagnenlaunch im September 2024
Bindung und Gewinnung von Mitarbeiter/-innen
Steigerung der Wahrnehmung als Arbeitgeberin und Ausbilderin mit vielfältigen 
Tätigkeitsbereichen für das Gemeinwohl
QUALITÄT
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
70 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 6902.10.2024
10.3 Wirkung der Arbeitgeberinkampagne
Gewinnung 
neuer 
Mitarbeiter/
-innen
Besetzung 
von ca.1.200 
Stellen in 
2025/26
 Förderung der Sichtbarkeit als attraktive 
Arbeitgeberin und Ausbilderin mit einer Vielfalt 
an Berufsfeldern im Wettbewerb
 Steigerung der Wahrnehmung als Arbeitgeberin 
und Ausbilderin in den sozialen Medien 
 Beitrag zur Sicherstellung von ausreichend Bewerbungen 
- quantitativ und qualitativ
 Besetzung offener Stellen in den kommenden Jahren 
 Nachhaltige Fachkräftegewinnung und -bindung, um die Zukunftsfähigkeit 
unserer öffentlichen Dienstleistungen zu sichern
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
71 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 70
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Stadt Leipzig  -
 71
Programm „Fokus & Qualität“ zum Haushaltsausgleich im Plan 
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02.10.2024
QUALITÄT
FOKUS Programm 
Aufgabenkritik
Verdopplung 
Digitalisierungs-
budget
Verdopplung 
Budget 
Personal-
Entwicklung
Arbeitgeberin-
marke
Streichung 200 
Stellen
Sperrung 100 
Stellen
Umlenkung 
337 Stellen
Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
73 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  -
 72
Programm „Fokus & Qualität“ zum Haushaltsausgleich im Plan 
25/26
02.10.2024Dezernat Allgemeine Verwaltung - Stellenplan, Stellenbedarfe und Personalkosten
Programm „Fokus 
& Qualität
1
3
2
Wir investieren in die Gewinnung, 
Bindung und Entwicklung 
unserer Mitarbeiterinnen und 
Mitarbeiter.
Wir hinterfragen: „Was ist 
wichtig?“ (Aufgabenkritik) 
Wir stärken digitale Prozesse.
4
Wir setzen Prioritäten.
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HH-Planung 2025/2026
Ergebnishaushalt
73
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Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  – 74
Ergebnishaushalt 2025/2026
Gesamtergebnisrechnung
Ertrags- und Aufwandsarten Haushaltsplanentwurf 2025 Haushaltsplanentwurf 2026
in Mio. EUR
ordentliche Erträge 2.859 2.906
ordentliche Aufwendungen 2.770 2.795
ordentliches Ergebnis rd.  89 rd. 111 
außerordentliche Erträge 1 1
außerordentliche Aufwendungen 0 0
GESAMTERGEBNIS rd. 90 rd. 112
Überschuss ist zahlungsunwirksam
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Aufwendungen des Ergebnishaushaltes 
2025/2026 - Überblick
1.238
116
48
394
626
348
1.251
108
59
379
647
351
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
Transferaufwendungen Abschreibungen Zinsen Sach- und
Dienstleistungen
Personalaufwendungen sonst. Aufwendungen
2025 2026
Mio. EUR 
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Aufwendungen nach Dezernaten
143.046.940
149.639.642
309.650.684
205.048.541
715.193.880
263.015.821
950.126.949
27.828.400
31.127.825
138.465.280
140.756.671
307.448.203
207.121.826
707.759.783
256.171.902
938.027.248
39.697.940
35.260.427
Dezernat I
Dezernat II
Dezernat III
Dezernat IV
Dezernat V
Dezernat VI
Dezernat VII
Dezernat VIII
OBM
Aufwendung 2026
Aufwendung 2025
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Aufwuchs bei sozialen Aufwendungen = 
größte Herausforderung für den Haushalt
2024 2025 2026
Soziale Hilfen sowie Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
(Erträge Bund und Land) 222,7 291,7 293,2
Allgemeine Finanzwirtschaft Sozialamt - Erträge 13,1 30,0 26,7
Erträge Gesamt 235,8 321,7 319,9
Soziale Hilfen sowie Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 
(Aufwendungen ohne Personal und Abschreibungen) 962,9 1.112,7 1.117,8
Kommunaler Sozialverband Sachsen (KSV) 144,0 141,0 146,0
Aufwendungen Gesamt 1.106,9 1.253,7 1.263,8
Zuschusserhöhung ggü. 2024 
(d.h. Mehrbedarf für Stadt Leipzig) + 60,9 + 72,8
- in Mio. EUR -
79 von 103 in Zusammenstellung
HH-Planung 2025/26
Investitionsprogramm
78
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Methodik der Investitionsplanung
79
 Überprüfung der vorhandenen Mittelbindungen auf den Mittelabfluss im Jahr 2023/2024
 Budget wurde von Grund auf neu geplant („Zero-Base-Budgeting“) als Ansatz für die 
Investitionsplanung
o Nutzung von Verpflichtungsermächtigungen in den Folgejahren, Berücksichtigung des vorauss. 
Mittelabflusses zur Ermittlung der Auszahlungsansätze 2025/2026
Vorgabe einer Budgetobergrenze                                     
o Begrenzung des Zuschussbudgets i.H. von 165 Mio € im Jahr 2025 und i.H. von 175 Mio € in 2026
o Zusätzlich: Grunderwerb, Verwaltungsunterbringung, Unterbringung Asyl, Stadtstrategische 
Themen                        
o Einhaltung und Priorisierung durch die Fachbeigeordneten
 Priorisierung der
1. Realisierungsmaßnahme
2. Fortsetzungsmaßnahme oder
3. Neumaßnahme
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Bedarfsableitung Investitionen
80
Pflichtaufgabe
Gefahrenabwehr / Verlust Betriebserlaubnis / Verkehrssicherung
Infrastrukturelle
 Grundversorgung
Bestandteil der Leipzig Strategie 2035
Bestandteil Arbeitsprogramm
Fördermittel
Mittelbedarf
 und Mittelabfluss plausibel
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Investitionsplanung 2025 - 2029
81
2025 2026 2027 2028 2029
EUR
Einzahlungen 
(ohne investive SZW) 112.521.800 132.818.400 161.901.450 147.030.250 132.562.950
Auszahlungen 448.203.200 482.291.950 481.821.700 445.296.450 360.353.000
Finanzierungsbedarf 335.681.400 349.473.550 319.920.250 298.266.200 227.790.050
Einzahlungen aus investiver 
Schlüsselzuweisung 0 0 12.000.000 14.000.000 16.000.000
Saldo aus 
Investitionstätigkeit 335.681.400 349.473.550 307.920.250 284.266.200 211.790.050
Finanzierung aus Kredit 334.800.000 348.150.000 307.900.000 284.300.000 211.800.000
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Größte Investitionsauszahlungen nach 
Ämtern  2025/2026
82
50,87
16,00
11,07
14,24
31,12
16,72
18,70
21,23
52,22
60,00
190,11
49,50
14,46
15,24
15,81
17,00
17,16
19,70
25,71
40,26
52,00
181,37
0,00 50,00 100,00 150,00 200,00
Übrige Ämter
Liegenschaftsamt
Amt für Wohnbau/Stadtern.
Branddirektion
Kulturamt
Sozialamt
Amt für Jugend und Familie
Amt für Stadtgrün und Gew
Mobilitäts- und Tiefbauamt
Städtische Beteiligungen
Amt für Schule
Planansatz 2025 in Mio. EUR Planansatz 2026 in Mio. EUR
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Größten Investitionen (Auszahlvolumen 
ohne Berücksichtigung Fördermittel)
83
Plan 2025 / 2026 Plan 2025 Plan 2026
Städtischer Zuschuss zu Wärmewende und 
Wasserversorgung
100.000.000 EUR 50.000.000 EUR 50.000.000 EUR
Neubau Gemeinschaftsschule Dösner Weg 47.317.450 EUR 24.441.100 EUR 22.876.350 EUR
Ersatzneubau Grundschule Heinrichstraße 32.286.950 EUR 22.995.000 EUR 9.331.950 EUR
Investive Projekte Asyl 30.000.000 EUR 15.000.000 EUR 15.000.000 EUR
Neubau Grundschule Tauchaer Straße 20.900.000 EUR 10.450.000 EUR 10.450.000 EUR
Naturkundemuseum im ehem. Bowlingtreff 20.759.000 EUR 5.177.000 EUR 15.582.000 EUR
Komplexsanierung Oberschule Glockenstraße 15.172.250 EUR 7.121.750 EUR 8.050.500 EUR
Komplexsanierung Grundschule Riebeckstraße 15.030.100 EUR 6.026.000 EUR 9.004.100 EUR
Neubau Sporthalle Böhlitz-Ehrenberg 14.759.850 EUR 7.001.000 EUR 7.758.850 EUR
Sanierung Oberschule Paunsdorf 14.040.000 EUR 5.540.000 EUR 8.500.000 EUR
Brückensanierung Georg-Schwarz-Straße I und III 13.835.850 EUR 1.230.000 EUR 12.605.850 EUR
Elstermühlgraben, Stadthafen 13.033.350 EUR 9.919.500 EUR 3.113.850 EUR
85 von 103 in Zusammenstellung
Schulbauprogramm
Schwerpunkt des 
Investitionsprogrammes
84
86 von 103 in Zusammenstellung
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Finanzierungsbedarf Schulbau
85
 Anpassung der Schulbaustrategie an Bevölkerungsentwicklung, aber auch an
fortdauernden Sanierungs- und Erweiterungsbedarf der Gebäudesubstanz
 Damit nehmen die Schulbaumaßnahmen wieder die Spitzenposition unter den
städtischen Baumaßnahmen ein
Finanzierungsbedarf Schulbauprogramm 2025/2026 ff:
2025 2026 2027 2028 2029
Zuschuss 109,98 Mio. EUR 110,87 Mio. EUR 112,58 Mio. EUR 114,21 Mio. EUR 114,18 Mio. EUR
Einzahlungen - 64,37 Mio. EUR - 70,81 Mio. EUR - 77,96 Mio. EUR - 78,47 Mio. EUR - 81,03 Mio. EUR
Auszahlungen 174,35 Mio. EUR 181,68 Mio. EUR 190,54 Mio. EUR 192,65 Mio. EUR 195,21 Mio. EUR
Umsetzung nur durch erhebliche Fördermittel und Erteilung der Kreditermächtigung für 
Maßnahmen in die Bildungsinfrastruktur möglich – Einforderung auf allen Ebenen notwendig!
87 von 103 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig  – Haushaltsklausur am 08./09.08.2024 
0,00 Mio €
50,00 Mio €
100,00 Mio €
150,00 Mio €
200,00 Mio €
250,00 Mio €
300,00 Mio €
350,00 Mio €
400,00 Mio €
450,00 Mio €
500,00 Mio €
Plan + Übertrag
IST 31.12.
Plan + Übertrag
IST 31.12.
Plan + Übertrag
IST 31.12.
Anmeldung Fachamt
Plan + Übertrag
IST 30.06.
IST 31.12.
Anmeldung Fachamt
Plan + Übertrag
V-IST 30.06.2024
IST 30.06.
Anmeldung Fachamt
Anmeldung Fachamt
Anmeldung Fachamt
Anmeldung Fachamt
Anmeldung Fachamt
2020 2021 2022 2023 2024 20252026202720282029
Entwicklung Gesamtauszahlungen Amt für Schule
V-IST
IST 31.12.
IST 30.06.
Übertrag
Plan
Anmeldung Fachamt
Analyse Auszahlungen 2020-2024 Amt für Schule 
Was ist tatsächlich umsetzbar?
88 von 103 in Zusammenstellung
HH-Planung 2025/25
Verschuldung
87
89 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Verschuldung – Entwicklung 2025/2026
88
Schuldenstand
Voraussichtlicher Stand zum 31.12.2024 1.051,0 Mio. EUR
Nettoneuverschuldung 2025 290,3 Mio. EUR
Nettoneuverschuldung 2026 295,6 Mio. EUR
Schuldenstand zum 31.12.2026 1.636,9 Mio. EUR
davon:
Altkreditportfolio bis 2022 gem. 
Entschuldungskonzeption 349,6 Mio. EUR
Neukreditportfolio ab 2023 gem. 
Entschuldungskonzeption 1.287,3 Mio. EUR
90 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Finanzierung Investitionsprogramm
89
 Erwirtschaftung einer „freien Spitze“ i.R. der lfd. Verwaltungstätigkeit 
d.h. es ist zwingend eine Begrenzung der konsumtiven Ausgaben notwendig!
 Stärkung der investiven Finanzierungsfähigkeit der kreisfreien Städte durch 
den Freistaat Sachsen (Forderung i.R. der Koalitionsverhandlungen)
 Erhöhung Volumen der Fördermittelprogramme sowie der Fördermittelquoten 
durch Bund/Freistaat
Schuldenstand des Neukreditportfolios steigt planerisch erheblich 
Bis zum 31.12.2029 auf rd. 2 Mrd. EUR
Gegensteuerung zwingend 
notwendig!
91 von 103 in Zusammenstellung
HH-Planung 2025/2026
Genehmigungsfähigkeit
90
92 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Wann ist ein Haushalt 
genehmigungsfähig? (I)
91
 Kommunales Haushaltsrecht bildet den Rahmen
 Genehmigungsfähigkeit ausweislich § 72 SächsGemO
 Im Rahmen der Koalitionsverhandlungen werden ggf. Sonderregelungen bzgl. der 
Regularien für die Genehmigungsfähigkeit geprüft  zum jetzigen Zeitpunkt liegt 
jedoch keine Sonderregelung vor
2 KriterienAusgleich ErgHH
(unter Berücksichtigung der 
Abschreibung aus neuen 
Investitionen, ab 01.01.2018)
Erwirtschaftung der ord. 
Tilgung im lfd. HH-Jahr aus 
dem Zahlungsmittelsaldo lfd. 
Verwaltungstätigkeit
93 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Wann ist ein Haushalt 
genehmigungsfähig? (II)
92
Wichtige Kenngröße für Genehmigungsfähigkeit
Zahlungsmittelsaldo = ordentliche Tilgung sowie Tilgungsanteil  
lfd. Verwaltungstätigkeit für kreditähnliche Rechtsgeschäfte
Fazit 
Je höher der kreditfinanzierte Betrag an Investitionen:
 um so höher die Belastung an Zins und Tilgung im ErgHH 
 um so schwieriger, ist eine Genehmigungsfähigkeit zu erreichen 
1. zwingende Begrenzung der konsumtiven Ausgaben notwendig, um
Investitionen umsetzen zu können sowie 
2. Reduzierung und Priorisierung Investitionsprogramm
94 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Genehmigungsfähigkeit 2025/2026
2025 2026
Saldo laufende Verwaltungstätigkeit + 46,5 Mio. EUR + 55,01 Mio. EUR
damit Erwirtschaftung der ordentlichen 
Tilgung sowie Tilgungsanteile 
kreditähnliche Rechtsgeschäfte 
- 45,3 Mio. EUR - 53,3 Mio. EUR
Genehmigungsfähigkeit HH-Planentwurf 2025/2026
ABER: finanzielle Risiken sowie pauschale Minderauszahlungen i.H. von rd.
30 Mio. EUR in 2025 sowie 26,5 Mio. EUR in 2026 
95 von 103 in Zusammenstellung
Fazit Haushalt 2025/2026 
94
96 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Aufwendungen nur mit entsprechenden 
Erträgen
95
Einnahmensituation von Unsicherheiten geprägt
Der Automobilindustrie als wichtigstem Faktor für die Gewerbesteuer befindet sich 
in der Krise. Zusätzlich zu Absatzrückgängen drohen Strafzölle.
Das Ergebnis der LTW 2024 und die wohl langwierige Regierungsbildung verzögern 
die Entwicklung des FAG. Im Bund droht ebenfalls ein langer Wahlkampf. 
Auswirkungen für die Aufwendungen
? Prognosen zu Asylaufwendungen aufgrund politischer Krisenherde und Kriege 
schwierig.
? Aufkommenden Rezession und steigender Arbeitslosigkeit führt zu steigenden 
Transferausgaben bei gleichzeitigen Fachkräftemangel in unseren KMU.  
97 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Appell
96
In diesen Zeiten der Unsicherheit sind uns steigende Zinsaufwendungen für 
Kredite und das wachsame Auge der Landesdirektion sicher.  
Daher: 
 Die Haushaltsdisziplin ist strengstens zu wahren. 
 Der Stadtrat wird dringend angehalten, sich an die verwaltungsintern 
festgelegten Methodik der Investitionsplanung zu orientieren. 
 Versprechen des transparenten Umgangs, der regelmäßigen Information und 
der konstruktiven Zusammenarbeit, sobald sich Möglichkeiten bieten sollten.
98 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  –
Risiken im Haushalt
97
 WIRTSCHAFTLICHE ENTWICKLUNG GEWERBESTEUER 
 STEIGENDE SOZIALAUSGABEN
 TARIFENTWICKLUNG
 GLOBALE FLUCHTBEWEGUNGEN
 FACHKRÄFTEMANGEL
 BAUPREISE
99 von 103 in Zusammenstellung
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Ankündigung Haushaltsvollzug
98
• Haushalt 2025/2026 enthält pauschale Minderauszahlungen nur auf Ebene der 
Teilhaushalte und nur im Finanzhaushalt (lfd. Verwaltungstätigkeit)
 Kürzung der konsumtiven Ansätze um pauschal ca. 1% 
 Kürzungsvolumen in 2025 i.H. von rd. 30 Mio. EUR und 
in 2026 i.H. von rd. 26,5 Mio. EUR
• unterjährig sind im Haushalt 2025/2026 diese Beträge zu sperren und nicht auszuzahlen
 Sicherstellung mit entsprechenden Verfügungen durch den Fachbediensteten für 
das Finanzwesen 
• bereits mit der Jahresauftaktverfügung werden entsprechende Sperren ausgesprochen
• mögliche über- und außerplanmäßige Auszahlungen können nur genehmigt werden, 
wenn innerhalb des beschlossenen Haushaltplanes eine Deckungsmöglichkeit aufgezeigt 
werden kann   
100 von 103 in Zusammenstellung
Genehmigungsfähigkeit 
sicherstellen
99
 ERREICHTE GENEHMIGUNGSFÄHIGKEIT 
NICHT DURCH ÄNDERUNGEN GEFÄHRDEN!
 REALISTISCHE, FUNDIERTE, UND 
NACHVOLLZIEHBARE 
DECKUNGSVORSCHLÄGE BEI ANTRÄGEN!
 DECKUNGEN MÜSSEN DEN KRITISCHEN 
ANFORDERUNGEN DES SÄCHSISCHEN 
HAUSHALTSRECHTS STANDHALTEN!
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Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  – 100
Der OBM übergibt den HH-Planentwurf
102 von 103 in Zusammenstellung
Dezernat Finanzen: Kommunale Selbstverwaltung bewahren – Genehmigungsfähigkeit sicherstellen | Doppelhaushalt 2025/2026 Stadt Leipzig  – 101
Wie geht’s weiter?
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