Wirtschaftsplan 2016 des Eigenbetriebes "Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe" der Stadt Leipzig
Stadt: leipzig
Drucksache: VI-DS-01865
Datum: 2016-01-12
Vorlagenart: Beschlussvorlage

Ratsversammlung
Beschlussvorlage Nr. VI-DS-01865
Status: öffentlich
Beratungsfolge:
Gremium Termin Zuständigkeit
Dienstberatung des Oberbürgermeisters  
Fachausschuss Finanzen  
Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit  
Ratsversammlung 16.12.2015 Beschlussfassung
Eingereicht von
Dezernat Jugend, Soziales, Gesundheit und Schule
Betreff
Wirtschaftsplan 2016 des Eigenbetriebes "Verbund Kommunaler Kinder- und 
Jugendhilfe" der Stadt Leipzig
Beschlussvorschlag:
1. Die Ratsversammlung beschließt den vorliegenden Wirtschaftsplan des Verbundes Kommunaler 
Kinder- und Jugendhilfe für das Jahr 2016 mit folgenden Eckwerten:
• Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan 10.408 T€
• Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan 
10.408 T€
• Endergebnis des Erfolgsplanes = 0 T€
• Mittelzufluss aus laufender Geschäftstätigkeit 169 T€
• Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit 169 T€
• Mittelabfluss aus Finanzierungstätigkeit 0 T€
• Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen 
für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen 0 T€
• Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigung 0 T€
• Höchstbetrag der Kassenkredite 0 T€
2. Die Stellenanzahl für das Wirtschaftsjahr 2016 i. H. v. 164 VzÄ (= Erweiterung des Stellenplanes 
um 16 VzÄ zum Wirtschaftsjahr 2015) wird bestätigt.
Prüfung der Übereinstimmung mit den strategischen Zielen:
 nicht relevant
 
1 von 23 in Zusammenstellung
 
Sachverhalt:
 siehe Anlagen
Anlagen:
Wirtschaftsplan 2016
2 von 23 in Zusammenstellung
B E S C H L U S S A U S F E R T I G U N G
Ratsversammlung vom 16.12.2015
zu 
18.31
Wirtschaftsplan 2016 des Eigenbetriebes "Verbund Kommunaler Kinder- 
und Jugendhilfe" der Stadt Leipzig
Vorlage: VI-DS-01865
Beschluss:
1. Die Ratsversammlung beschließt den vorliegenden Wirtschaftsplan des Verbundes 
Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe für das Jahr 2016 mit folgenden Eckwerten:
• Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan 10.408 T€
• Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan 10.408 T€
• Endergebnis des Erfolgsplanes = 0 T€
• Mittelzufluss aus laufender Geschäftstätigkeit 169 T€
• Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit 169 T€
• Mittelabfluss aus Finanzierungstätigkeit 0 T€
• Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für Investitionen und 
Investitionsförderungsmaßnahmen 0 T€
• Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigung 0 T€
• Höchstbetrag der Kassenkredite 0 T€
2. Die Stellenanzahl für das Wirtschaftsjahr 2016 i. H. v. 164 VzÄ (= Erweiterung des 
Stellenplanes um 16 VzÄ zum Wirtschaftsjahr 2015) wird bestätigt.
Abstimmungsergebnis:
einstimmig angenommen
Leipzig, den 17. Dezember 2015
Seite: 1/1
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Wirtschaftsplan 2016 des Eigenbetriebes
„Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe“ der Stadt Leipzig
Inhaltsverzeichnis
1  Rahmenbedingungen ......................................................................................1
2 Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan..........................................2
2.1 Aufbau der Daten ...........................................................................................2
2.2 Erläuterungen zum Erfolgsplan .....................................................................3
2.2.1  Umsatzerlöse und Erträge...............................................................................3
2.2.2 Aufwendungen................................................................................................5
2.2.2.1 Materialaufwendungen ...................................................................................5
 2.2.2.2 Personalaufwendungen ...................................................................................5
2.2.2.3 Abschreibungen ..............................................................................................6
 2.2.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen .............................................................6
2.2.3  Jahresergebnis.................................................................................................6
2.2.4 Planung 2017 – 2019 ......................................................................................6
2.3 Erläuterungen zum Personalplan ....................................................................6
2.4 Erläuterungen zum Investitionsplan ...............................................................7
2.4.1 Bewegliche Anlagegüter (Betriebs- und Geschäftsausstattung, Software) ....7
2.5 Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan ............................................7
 2.6 Erläuterung zur Planbilanz .............................................................................7
2.7 Plan haushaltsrelevante Positionen.................................................................7
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Anlagenverzeichnis Formulare Wirtschaftsplan 2016 des Eigenbetriebes
„Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe“ der Stadt Leipzig
Plausibilitätsprüfung
Erfolgsplan
Leistungsdaten
Finanzplan
Liquiditätsplan
Plan haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig
Bilanz
Personalplan
Investitionsplan
Instandhaltungsplan
1 Rahmenbedingungen
Seit Betriebsgründung stellt sich der Verbund Kommunaler Kinder und Jugendhilfe 
(VKKJ) seit 1999 als kommunaler Eigenbetrieb der Herausforderung im Feld der 
Jugendhilfe als aktives Steuerungsinstrument der Stadt genutzt zu werden, um den 
Markt für erzieherische Hilfen sowie die übrigen Marktteilnehmer in fachlicher, 
inhaltlicher und finanzieller Hinsicht positiv zu beeinflussen.
Eine Hauptaufgabe des Trägers ist es, Kinder, Jugendliche und junge Volljährige (0 
bis 21 Jahre) zu betreuen und zu unterstützen, die durch massive Probleme in ihrer 
Herkunftsfamilie, wie:
- Gewalterfahrungen,
- Missbräuche (seelisch/sexuell etc.),
- traumatische Erlebnisse in der eigenen familiären und persönlichen 
Entwicklung,
- Alkohol- und Drogenerfahrungen oder
- Vernachlässigung durch mangelnde persönliche, materielle und emotionale 
Zuwendung und sozialer Verluste etc.
benachteiligt sind und der Gefahr einer negativen Entwicklung eigener sozialer 
Kompetenzen unterliegen.
5 von 23 in Zusammenstellung
Aktuell umfasst der Leistungsbereich des VKKJ 16 Wohngruppen in 9 
Einrichtungen/Standorten, in denen sich die Kinder und Jugendlichen orientieren und 
entfalten können, um später eigenverantwortlich und selbständig ihren Lebensalltag 
zu gestalten. Dazu kommen verschiedene ambulante Betreuungsleistungen auch in 
der Familie.
Seit August 2014 sichert der VKKJ die pädagogische Leitung und Betreuung des 
Sportinternates in der Kolonnadenstraße.
Mit dem Kinder- und Jugendnotdienst (KJND) ist über den VKKJ ein stabiles 
Inobhutnahmeangebot garantiert, was für Kinder und Jugendliche in akuten Notlagen 
und Krisensituationen (Flucht aus dem Elternhaus, Obdachlosigkeit, 
Straßenkarrieren verbunden mit Sucht oder Prostitution etc.) eine zeitweilige 
Unterkunft und Schutz bietet. Darüber hinaus sichert der VKKJ mit dem KJND zu den 
Schließzeiten des AfJFB/ASD den Bereitschaftsdienst für die Stadt Leipzig ab und 
geht dabei allen Hinweisen/Anzeigen auf Kindeswohlgefährdung nach und beurteilt 
diese vor Ort und nimmt bei einer bestehenden Kindeswohlgefährdung die Kinder 
und Jugendlichen in Obhut.
Im KJND wie auch in den Wohngruppen betreut der VKKJ auch unbegleitete 
minderjährige Ausländer (umA). Bezüglich des massiven Anstieges der 
schutzbedürftigen jungen Menschen wird sich der VKKJ auch weiterhin aktiv 
einbringen, die Stadt Leipzig im Rahmen seiner Möglichkeiten zu unterstützen. Im 
Focus stehen eine Clearingeinrichtung wie auch geeignete 
Unterbringungsmöglichkeiten als eine sich anschließende Hilfeleistung an die 
Inobhutnahme zu schaffen.
Ein weiteres Angebot des VKKJ sind Aufgaben im Bereich des 
Tagespflegestellenmanagementes, wie:
- Öffentlichkeitsarbeit,
- Prüfung der Eignung von Tagespflegepersonen (auch freier Träger),
- Vermittlung von Tagespflege,
- Beratung und Fortbildung der Tagespflegepersonen sowie
- Anregung von Zusammenschlüssen von Tagespflegepersonen und
- Maßnahmen zur Qualitätssicherung (Angebot-/Prozessqualität).
Für die Folgejahre strebt der VKKJ entsprechend den Vorgaben des Amtes für 
Jugend, Familie und Bildung keine Kapazitätserweiterung in der Tagespflege an, da 
der vorhandene Bedarf durch die Erweiterungen im Bereich der Kindertagesstätten 
realisiert werden kann. Beginnend vom Jahr 2017 wird der VKKJ die Platzzahl von 
derzeitig 1.020 auf 900 Plätze im Jahr 2019 entsprechend der tatsächlichen 
Bedarfsentwicklung absenken, um den Tagespflegepersonen, welche bereits 
Leistungen anbieten, eine notwendige Planungssicherheit geben zu können.
2 Erläuterungen zum vorliegenden Wirtschaftsplan
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2.1 Aufbau der Daten
Der vorliegende Wirtschaftsplan wurde auf der Grundlage der prognostizierten 
Leistungsentgelte für die vorab genannten Leistungen für das Jahr 2015 sowie unter 
Berücksichtigung derzeit geltender Beschlüsse der Entgeltkommission der Stadt 
Leipzig erstellt.
Berücksichtigt wurden bei der Planung der Personalkosten die vom Personalamt der 
Stadt Leipzig ermittelten Durchschnittswerte. Dabei basiert die Berechnung der 
durchschnittlichen Personalkosten für eine volle Stelle im Jahr 2016 auf den im März 
2014 erzielten Durchschnittswerten der festen monatlichen Zahlungen (einschließlich 
Zulagen, Pauschalen, Strukturausgleich, vermögenswirksamer Leistungen des 
Arbeitgebers) und der variablen monatlichen Zahlungen (Zeitzuschläge usw.).
Berücksichtigt wurden darüber hinaus die Tarifveränderungen für die Beschäftigten 
des Sozial- und Erziehungsdienstes entsprechend der zurzeit vorliegenden 
Einigungsempfehlung der Schlichtungskommission, welche mit durchschnittlich ca.
 3 % Gehaltssteigerungen im Bereich Hilfen zur Erziehung ab dem 01.07.2015 
einhergehen.
Enthalten sind auch die Jahressonderzahlung in der für 2016 maßgeblichen Höhe 
sowie die durchschnittlichen Stufensteigerungen.Ebenso ist das Leistungsentgelt 
nach § 18 TVöD für das Jahr 2016 enthalten. Die Arbeitgeberanteile in der 
Sozialversicherung wurden ebenso berücksichtigt wie die Belastung für den 
Arbeitgeber durch die Zusatzversorgung.
Mögliche Tarifsteigerungen für den öffentlichen Dienst (betrifft Betriebsleitung, 
Verwaltung, MA im Bereich Tagespflege sowie Hausmeister und 
Hauswirtschafterinnen) wurden – wie in den Vorjahren - ab dem 01.03.2016 ff. in 
Höhe von ca. 2,5 % berücksichtigt.
Im Vergleich zum Vorjahr ist der Stellenplan mit insgesamt 164,00 VzÄ um 16,00 
VzÄ erhöht. Die Erhöhung des Stellenplanes berücksichtigt die 
Kapazitätserweiterungen - Grundlage dafür ist die jeweilige Betriebserlaubnis des 
Landesjugendamtes - des VKKJ wie folgt:
– 3,00 VzÄ = Erhöhung des Personalschlüssels im KJND,
– 2,00 VzÄ = Erweiterung in bestehenden Wohngruppen für das 4. Quartal  
2015 in Planung und konkreter Umsetzung sowie
– 10,00 VzÄ für die Erweiterung im Bereich der Betreuung von unbegleiteten 
minderjährigen Ausländern – ggf. ebenfalls noch im Jahr 2015 (nicht in der 
nachfolgenden Übersicht zu Leistungsdaten und nicht in den Erträgen als 
auch Aufwendungen des Wirtschaftsplanes enthalten) und
– 1,00 VzÄ Anpassung des Leitungs- und Verwaltungsanteils durch Erhöhung 
des päd. Personals sowie der Übernahme der Personalverwaltung ab dem 
01.01.2016.
10,00 VzÄ (davon 2,00 VzÄ Hausmeister/Hauswirtschafter) werden weiterhin als 
Reserve für die Realisierung kurzfristiger Bedarfe vorgehalten und sind nur im 
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Personalplan berücksichtigt (nicht im Personalaufwand bzw. in den Umsatzerlösen 
enthalten).
Die vorliegenden Planungsgrößen bauen auf einer dezentralen Planung der 
einzelnen Einrichtungen bzw. Angebote, des Tagespflegestellenmanagements und 
der Geschäftsstelle auf. Somit ist ein ständiges Budgetcontrolling nach Kostenart 
klienten- und einrichtungsbezogen möglich.
Übersicht Leistungsdaten:
Leistungsdaten Ø Ist 2014 Ø Erwartung 2015 Ø Plan 2016
Anzahl stationärer Plätze 
einschließlich WG 
„Huschelnest“
129,76 130,00 134
Stunden ambulanter 
Leistungen im Monat
240,33 342,00 250
2.2 Erläuterungen zum Erfolgsplan
2.2.1 Umsatzerlöse und Erträge
Die Finanzierung der Leistungen und Angebote erfolgt auf der Grundlage der 
„Grundsatzvereinbarung für den Abschluss von Leistungs-, Entgelt- und 
Qualitätsentwicklungsvereinbarungen der Kinder- und Jugendhilfe der Stadt Leipzig“. 
Entsprechende Vereinbarungen werden auf der Grundlage der bestätigten 
Leistungsbeschreibungen zwischen dem Amt für Jugend, Familie und Bildung und 
dem VKKJ geschlossen.
Die mit dem zuständigen Amt für Jugend, Familie und Bildung zu verhandelnden 
Leistungsentgelte unter Berücksichtigung geltender Beschlüsse bilden die Grundlage 
für die Planung der Erlöse im Wirtschaftsjahr 2016 sowie der Folgejahre.
Diese wurden nach dem Kostendeckungsprinzip für jede Leistungsart sowie die zu 
erwartenden Kapazitätsauslastungen - von 98 % -  ermittelt.
Die durch den VKKJ angebotenen Leistungen werden zu ca. 95 % durch das Amt für 
Jugend, Familie und Bildung der Stadt Leipzig in Anspruch genommen. Weitere 
Kapazitäten werden durch andere Jugendämter in Anspruch genommen, z. B. durch  
Zuständigkeitswechsel. Auf Grund der anhaltend hohen Bedarfssituation wird 
grundsätzlich die Aufnahme von Leipziger Kindern/Jugendlichen durch den VKKJ 
priorisiert.
Die vereinbarten Leistungsentgelte für den Kinder- und Jugendnotdienst (16 Plätze 
pauschal finanziert) sowie das Tagespflegestellenmanagement werden durch das 
Amt für Jugend, Familie und Bildung der Stadt Leipzig am Anfang des 
Leistungsmonates gezahlt. Die Belegung ab dem 24. Platz erfordert eine 
Zusatzfinanzierung der Aufwendungen und wird vom Amt für Jugend, Familie und 
Bildung entsprechend geleistet.
8 von 23 in Zusammenstellung
Die Aufwendungen für die Betreuung der Sportschüler im Internat Kolonnadenstraße 
werden ab dem 1. August 2015 vollständig durch die Stadt Leipzig dem VKKJ 
finanziert.
Die Entgelte für die stationären und ambulanten Leistungen - dabei auch ab 
16.06.2015 die WG „Huschelnest“ - werden klientenbezogen nach erfolgter 
Rechnungslegung durch den VKKJ in der Regel zwei Monate nach 
Leistungserbringung durch das Amt für Jugend, Familie und Bildung Leipzig gezahlt.
In der Position sonstige betriebliche Erträge wurden Erstattungen, wie z. B. von 
Telefonkosten der Mitarbeiter/-innen und Betriebskostenrückzahlungen, angegeben.
Für die Position Spenden in den sonstigen betrieblichen Erträgen prognostizieren wir  
- auf Grund der geänderten Gesetzgebung der Sächsischen Gemeindeordnung mit 
nunmehr der ausschließlichen Annahme von Spenden alleinig durch den Leipziger 
Stadtrat in öffentlicher Sitzung - einen Rückgang der Spendenbereitschaft.
In der Ertragsplanung sind Zinseinnahmen durch kurzfristige Geldanlagen über die 
Stadtkasse Leipzig (Cash-Management) ausgewiesen. Auch hier sind die 
Einnahmen wesentlich niedriger zu berücksichtigen, da über das Cash-Management 
der Stadt Leipzig lediglich mit Zinssätzen von max. 0,20 % kalkuliert werden kann.
Übersicht der Umsatzerlöse:
Angaben in TEURO Ist 2014 Erwartung 2015 Plan 2016
Umsatzerlöse 9.638 10.042 10.363
Davon  
Leistungsentgelt WG´s 6.774 6.723 6.940
ambulante Leistungen 109 152 160
KJND/Tagespflege/Internats-
betreuung/WG „Huschelnest“
2.755 3.167 3.263
Zuschuss Stadt 0 0 0
Sonstige Erträge/Zinsen 56 44 45
2.2.2 Aufwendungen
Die ausgewiesenen Aufwendungen basieren auf den für das Jahr 2016 
prognostizierten Leistungsentgelten und den derzeitig gültigen Beschlüssen der 
Entgeltkommission.
Die Planung aller Aufwendungen wurde je Einrichtung bzw. Leistungsart 
vorgenommen und entsprechend kumuliert. Dabei wurden die Kosten für die 
Geschäftsstelle als einzelner Mandant betrachtet. Auf Grundlage dieser Planung ist 
auch im Jahr 2016 ein entsprechendes Betriebscontrolling mit den notwendigen 
Steuerungsmechanismen zur Überwachung der Risikofaktoren möglich.
Übersicht der geplanten Aufwendungen:
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Angaben in TEURO Ist 2014 Erwartung 2015 Plan 2016
Materialaufwand 474 501 529
Personalaufwand 7.680 8.366 8.605
Abschreibungen 142 170 170
Sonstige betriebliche 
Aufwendungen
1.104 1.049 1.104
Die Aufwendungen für Material, Abschreibungen und sonstige betriebliche 
Aufwendungen wurden angepasst an die tatsächliche Auslastung des Jahres 2015.
Ab dem Jahr 2016 wurde eine Ø 98 % Auslastung der stationären Angebote 
berücksichtigt. Eine Erhöhung bzw. Verringerung der Auslastung führt auch in der 
Position des Materialaufwandes zu ähnlichen Veränderungen.
2.2.2.1 Materialaufwendungen
Die Materialaufwendungen wurden aus den nachfolgenden Positionen im 
Leistungsentgelt ermittelt und in die Planung für 2016 mit Kostensteigerungen 
übernommen:
 Allgemeiner Materialaufwand,
 Verpflegung pro Platz (derzeitig keine Kostensteigerungen, da Betrag fest 
vorgegeben),
 Aufwendungen für Beförderung,
 Aufwendungen für Gemeinschaftsveranstaltungen (keine Kostensteigerungen, 
da Betrag fest vorgegeben).
2.2.2.2 Personalaufwendungen
Die Grundlage der Planung der Personalaufwendungen ist der Stellenplan des 
VKKJ. Die Personalkosten für das Jahr 2015 wurden vom Personalamt ermittelt und 
zugrunde gelegt (siehe auch Ausführungen im Punkt 2.1 Aufbau der Daten bzw. 
Punkt 2.3 Erläuterungen zum Personalplan).
Mögliche Tarifsteigerungen wurden ab dem 01.03.2016 ff. in Höhe von ca. 2,5 %  
berücksichtigt.
2.2.2.3 Abschreibungen
Diese Position untergliedert sich in Abschreibungen auf Sachanlagen und 
geringwertige Wirtschaftsgüter. Die Refinanzierung erfolgt entsprechend über das 
Leistungsentgelt.
2.2.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen
Hierin enthalten sind Instandhaltungs- und Betreiberkosten (einschließlich der Kosten 
für Brennstoffe, Wasser und Energie sowie sonstiger Betriebskosten), welche im 
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Leistungsentgelt bezüglich ihrer Verwendung nach Kostenarten getrennt 
ausgewiesen sind. Weiterhin berücksichtigt wurden die im Leistungsentgelt 
eingestellten Aufwendungen für die Fort- und Weiterbildung der Mitarbeiter/-innen, 
Abgaben und Versicherungen, zentrale Leistungen (wie z. B. Personalverwaltung 
und –abrechnung, ASiD, Aufwendungen für Wirtschaftsprüfung etc.), fremde 
Leistungen (wie z. B. Gebäudereinigung, Wäschereidienste etc.) und allgemeiner 
Verwaltungsbedarf. Für die Jahre 2016 ff. wurden mögliche Kostensteigerungen 
auch auf Grund der geplanten Kapazitätserweiterungen – vor allem in den Miet- und 
Betriebskosten –  entsprechend berücksichtigt.
2.2.3 Jahresergebnis
Bei der Planung für das Jahr 2016 wurde von einem ausgeglichenen Jahresergebnis 
unter Berücksichtigung des Selbstkostendeckungsprinzips der Leistungsentgelte und 
einer durchschnittlichen Auslastung der Angebote von 98 % im stationären und von 
100 % im ambulanten Bereich ausgegangen. Wird eine höhere Auslastung erreicht, 
so steigen ebenfalls die Aufwendungen – vor allem auch in der Position des 
Personalaufwandes.
2.2.4 Planung 2017 – 2019
Die Planung für die folgenden Jahre weist Kostensteigerungen (Personalkosten, 
Energieaufwendungen/Betriebskosten) aus, auch hier wurde vom 
Selbstkostendeckungsprinzip der Leistungsentgelte und einer durchschnittlichen 
Auslastung aller vorhandenen Angebote von 98 % im stationären und von 100 % im 
ambulanten Bereich ausgegangen.
Darüber hinaus plant der VKKJ die Eröffnung einer weiteren Wohngruppe zur 
nachhaltigen Entlastung der Belegungssituation im Kinder- und Jugendnotdienst. 
Diese scheint vor dem Hintergrund der notwendigen Sanierung des Objektes 
(Eigentümer des Objektes Getreidegasse 4 in Liebertwolkwitz ist die Stadt Leipzig) in 
der 2. Hälfte des Jahres 2017 realisierbar.
2.3 Erläuterungen zum Personalplan
Die Gliederung des Personalplanes erfolgte nach der Anzahl der Vollzeitäquivalente 
(StBe) und der Anzahl der Personen (Be) analog der Aufteilung entsprechend der 
Leistungsentgelte der einzelnen Leistungen und Angebote.
Im Vergleich zum Vorjahr ist der Stellenplan mit insgesamt 164,00 VzÄ um 16,00 
VzÄ erhöht. Die Erhöhung des Stellenplanes berücksichtigt die 
Kapazitätserweiterungen - Grundlage dafür ist die jeweilige Betriebserlaubnis des 
Landesjugendamtes - des VKKJ wie folgt:
– 3,00 VzÄ = Erhöhung des Personalschlüssels im KJND,
– 2,00 VzÄ = Erweiterung in bestehenden Wohngruppen noch für 2015 geplant 
sowie
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– 10,00 VzÄ für die Erweiterung im Bereich der Betreuung von unbegleiteten 
minderjährigen Ausländern – ggf. ebenfalls noch im Jahr 2015 und
– 1,00 VzÄ Anpassung des Leitungs- und Verwaltungsanteils durch Erhöhung 
des päd. Personals sowie der Übernahme der Personalverwaltung ab dem 
01.01.2016.
10,00 VzÄ (davon 2,00 VzÄ Hausmeister/Hauswirtschafter) werden weiterhin als 
Reserve für die Realisierung kurzfristiger Bedarfe vorgehalten.
2.4 Erläuterungen zum Investitionsplan
2.4.1 Bewegliche Anlagegüter (Betriebs- und Geschäftsausstattung, 
Software)
Die aufgeführten Investitionsmaßnahmen dienen dem Erhalt des vorhandenen 
Ausstattungsniveaus und der zur Wartung des Datenverarbeitungsnetzes 
notwendigen Hard- und Software.
2.5 Erläuterungen zum Liquiditäts- und Finanzplan
Bei der Planung des Bestandes „Cash-Pool“ in der Liquiditätsplanung wurde davon 
ausgegangen, dass die Liquiditätsmittel in diesem Pool zusammengeführt werden. 
Nur die Konten- und Vorschussgelder der einzelnen Wohngruppen zur Sicherung 
des Lebensunterhaltes der Kinder und Jugendlichen können nicht Bestandteil dieses 
Cash-Pools sein.
2.6 Erläuterung zur Planbilanz
Die Bilanz des Jahres 2016 ff. beruht auf der Fortschreibung der Vorjahresbilanzen 
unter Berücksichtigung der vorab beschriebenen Veränderungen.
Die in der Bilanz enthaltenen Rückstellungen werden für die Folgejahre in 
entsprechender Höhe erwartet. In den Rückstellungen wurden Werte für Jubiläen, 
Zahlung von Zeitzuschlägen, Mehrstunden und Resturlaub sowie für ausstehende 
Eingangsrechnungen etc. gemäß ihrer tatsächlichen Inanspruchnahme 
berücksichtigt.
2.7. Plan haushaltsrelevante Positionen
Für das Jahr 2016 ff. werden keine Zuschüsse für Personalüberhänge und 
Abfindungen von der Stadt Leipzig erwartet.
Die durch den VKKJ angebotenen Leistungen werden zu ca. 95 % durch das Amt für 
Jugend, Familie und Bildung der Stadt Leipzig in Anspruch genommen. Weitere 
Kapazitäten werden durch andere Jugendämter, welche sich der VKKJ durch eine 
gezielte Öffentlichkeitsarbeit erschlossen hat, in Anspruch genommen. Auf Grund der 
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anhaltend hohen Bedarfssituation wird die Aufnahme von Leipziger Kindern/ 
Jugendlichen priorisiert.
Die vereinbarten Leistungsentgelte für den Kinder- und Jugendnotdienst (16 Plätze 
pauschal finanziert) und das Tagespflegestellenmanagement werden durch das Amt 
für Jugend, Familie und Bildung der Stadt Leipzig am Anfang des Leistungsmonates 
gezahlt.
Die Aufwendungen für die Betreuung der Sportschüler im Internat werden ab dem 1. 
August 2015 vollständig durch die Stadt Leipzig getragen.
Für in Anspruch genommene Dienstleistungen verschiedener Ämter der Stadt 
Leipzig (Amt für Jugend, Familie und Bildung für gemietete Objekte, Personalamt für 
Personalabrechnung, ASiD, Stadtkämmerei für Versicherungen, Hauptamt, 
Brandschutzamt etc.) entrichtet der VKKJ ca. 350 TEUR.
Leipzig, den 31. Juli 2015
Müller-Ziermann
Betriebsleiterin
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