Wirtschaftsplan 2021 für den Eigenbetrieb Oper Leipzig
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-02281-NF-01
Datum: 2021-02-17
Vorlagenart: Neufassung Beschlussvorlage

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Ratsversammlung 
 
 
Neufassung Nr. VII-DS-02281-NF-01 
 
Status: öffentlich 
 
  
 
Eingereicht von  
Dezernat Kultur 
 
 
 
Betreff: 
Wirtschaftsplan 2021 für den Eigenbetrieb Oper Leipzig 
 
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten): 
Gremium 
voraussichtlicher 
Sitzungstermin 
 
Zuständigkeit 
   
FA Finanzen   Vorberatung 
BA Kulturstätten   Vorberatung 
Ratsversammlung  24.03.2021 Beschlussfassung 
 
 
Beschlussvorschlag: 
 
1. Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Oper 
Leipzig für das Wirtschaftsjahr 2021 mit folgenden Eckwerten: 
  
 Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 64.484.000 €  
 Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 65.664.000 €  
 Jahresergebnis als Endergebnis des Erfolgsplanes: -1.179.000 €  
 Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: -55.890.000 €  
 Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem Liquiditätsplan:   
- 1.270.000 €  
 Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem Liquiditätsplan: 
+54.553.000 €  
 Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 0 €  
 Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen: 0 €  
 Höchstbetrag der Kassenkredite: 0 € 
 
 
2. Es wird zur Kenntnis genommen, dass für das Jahr 2022 ein 
Intendantenwechselbudget i. H. v. 1.114 T€ vorgesehen ist, welches in der städtischen 
Haushaltsplanung nicht enthalten ist. Hiervon wurden in der Wirtschaftsplanung 2021 
der Oper für 2022 bereits 557 T€ eingestellt, da der design. Intendant der Oper diese 
Mittel bereits zum Ansatz bringen musste, um den reibungslosten Start seiner 
Intendanz zum 01.08.2022 abzusichern. Mit den Zahlen vom 30.06.2021 wird unter 
Berücksichtigung der wirtschaftlichen Lage der Oper und der haushalterischen Lage 
der Stadt über die 1.114 T€ Mittel des Intendantenwechselbudgets entschieden. Sofern 
eine Finanzierung über den städtischen Haushalt nicht darstellbar ist, ist diese über 
Eigenmittel der Oper abzusichern. 
 
 
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Zusammenfassung: 
 
Anlass der Vorlage:  
 
 Rechtliche Vorschriften    Stadtratsbeschluss    Verwaltungshandeln 
 Sonstiges: 
 
Entsprechend § 16 Absatz 1 der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO) in der 
Fassung vom 10.12.2018 haben Eigenbetriebe vor Beginn des Wirtschaftsjahres einen 
Wirtschaftsplan aufzustellen und von der Ratsversammlung beschließen zu lassen. Diese 
Vorlage behandelt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Oper Leipzig für das 
Wirtschaftsjahr 2021. 
 
 
 
  
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Finanzielle Auswirkungen  
nein  
wenn ja, 
Kostengünstigere Alternativen geprüft  
nein  
ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung 
Folgen bei Ablehnung  
nein  
ja, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)?  
nein  
ja, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
  
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge     
 Aufwendungen 2021 2021 54.452.000 1.100.26.1.0.03 
Finanzhaushalt Einzahlungen     
 Auszahlungen 2021 2021 320.000 7.0000016.740 
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?  
nein  
wenn ja, 
 
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR 
(jährlich) wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand     
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge     
 Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)     
 Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen      
 
Steuerrechtliche Prüfung  
nein  
wenn, ja 
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B UStG  
nein  
ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des 
Sachverhalts  
Umsatzsteuerpflicht der Leistung  
nein  
ja, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen  
ja   
Nein, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
 
Auswirkungen auf den Stellenplan  
Ja  
Nein 
Beantragte Stellenerweiterung:     Vorgesehener Stellenabbau:  
 
 
  
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Hintergrund zum Beschlussvorschlag:  
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt?  
 
 
2030 - Leipzig wächst nachhaltig! 
Ziele und Handlungsschwerpunkte 
 
Leipzig setzt auf 
Lebensqualität: 
 Balance zwischen 
Verdichtung und 
Freiraum 
 Qualität im öffentlichen 
Raum und in der 
Baukultur 
 Nachhaltige Mobilität 
 Vorsorgende Klima- und 
Energiestrategie 
 Erhalt und Verbesserung 
der Umweltqualität 
 Quartiersnahe Kultur-, 
Sport- und Freiraum-
angebote 
Leipzig besteht im 
Wettbewerb: 
 Positive Rahmen-
bedingungen für qualifizierte 
Arbeitsplätze 
 Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte 
 Vielfältige und stabile 
Wirtschaftsstruktur 
 Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschaftsmanagement 
 Leistungsfähige technische 
Infrastruktur 
 Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft 
 
Leipzig schafft soziale 
Stabilität: 
 Chancengerechtigkeit in 
der inklusiven Stadt 
 Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung 
 Bezahlbares Wohnen 
 Zukunftsorientierte Kita- 
und Schulangebote 
 Lebenslanges Lernen 
 Sichere Stadt 
 
 
 
  
 
Akteure: 
 Bürgerstadt 
 Region 
 Stadtrat 
 Kommunalwirtschaft 
 Verwaltung 
 
Leipzig stärkt seine 
Internationalität: 
 Weltoffene Stadt 
 Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft 
 Interdisziplinäre 
Wissenschaft und 
exzellente Forschung 
 Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort 
 Imageprägende 
Großveranstaltungen 
 Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln 
 
Sonstige Ziele: >beim Ausfüllen bitte überschreiben: max. 60 Zeichen ohne Leerzeichen 
 
 trifft nicht zu  
 
 
  
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Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage  
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur -wandelanpassung) 
  
      
  
  Eingesetzte Energieträger (Strom, 
Wärme, Brennstoff)  
keine / Aussage nicht 
möglich  
erneuerbar 
 
fossil 
  Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch  
Aussage nicht möglich 
 
ja 
 
nein 
  Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen)   
Aussage nicht möglich 
 
ja 
 
nein 
  Mindert die Auswirkungen des Klima-
wandels (u. a. Entsiegelung, Regen-
wassermanagement) 
 
Aussage nicht möglich 
 
ja 
 
nein 
  
      
  
  Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz  
ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 5 
Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer  
nein 
  
      
  
  Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung  
ja (Prüfschema endet hier.) 
      
     
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. leipzig.de) 
  
                          
ja  
 nein (Begründung s. Abwägungsprozess)  
 nicht berührt (Prüfschema endet hier.) 
                
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz 
  
      
  
  
 
 Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________ 
  
  
 liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________ 
  
   
wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss) 
    
 
 
 
I. Eilbedürftigkeitsbegründung 
 
Trifft nicht zu. 
 
II. Begründung Nichtöffentlichkeit  
 
Trifft nicht zu. 
 
III.  Strategische Ziele 
 
Die Oper Leipzig pflegt als drittältestes Opernhaus Europas eine über 325-jährige Tradition 
und versteht sich als offenes Haus für alle Bürger der Stadt Leipzig. Mit den vier Sparten 
Oper Leipzig, Leipziger Ballett, Musikalische Komödie und Junge Oper bietet die Oper 
Leipzig künstlerische Angebote für alle Generationen, sowie aller sozialen und ethnischen 
Hintergründe. Sie versteht sich selbst als Haus der Internationalität und Interkulturalität. Dies 
wird durch die international besetzten Ensembles, internationalen Gastspiele, die zahlreichen 
Kooperationen mit freien Trägern und Ehrenamtlichen der Stadt Leipzig, sowie durch die 
vielfältigen Angebote zur kulturellen und musikalischen Bildung deutlich. 
 
Die Angebote der Oper Leipzig sollen auch im Jahr 2021 den Gästen regional wie 
überregional zur Verfügung gestellt werden. Damit soll zum wiederholten Male auch ein 
Beitrag zur touristischen Relevanz für die Stadt Leipzig geleistet werden. 
 
 
 
 
 
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IV. Sachverhalt 
1. Anlass 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage 
 
2. Beschreibung der Maßnahme 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage 
 
3. Realisierungs- / Zeithorizont 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage 
 
4. Finanzielle Auswirkungen 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage 
 
5. Auswirkungen auf den Stellenplan 
 
Trifft nicht zu. 
 
6. Bürgerbeteiligung 
 
 bereits erfolgt     geplant     nicht nötig 
 
 
7. Besonderheiten  
 
Keine. 
 
8. Folgen bei Nichtbeschluss 
 
kein bestätigter Wirtschaftsplan für das Jahr 2020 
 
Anlage: 
 
Wirtschaftsplan 2021 des Eigenbetriebes Oper Leipzig 
 
 
 
 
 
 
 
 
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Inhalt 
1. Vorbemerkungen und Rahmenbedingungen 2021 .............................................................. 3 
2. Planungsprämissen .............................................................................................................. 3 
3. Künstlerische Planung .......................................................................................................... 4 
4. Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung ......................................................................... 7 
4.1 Umsatzerlöse .................................................................................................................. 7 
4.2 Sonstige betriebliche Erträge .......................................................................................... 9 
4.3 Materialaufwand ........................................................................................................... 10 
4.4 Personalaufwand .......................................................................................................... 1 1 
4.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen ........................................................................... 12 
4.6 Spartenplanung ............................................................................................................ 13 
5. Erläuterungen zu den Leistungsdaten ................................................................................ 14 
6. Erläuterungen zum Finanz-/ Liquiditätsplan sowie zur Planbilanz ..................................... 17 
7. Haushaltsrelevante Positionen ........................................................................................... 18 
8. Mittelfristplanung ................................................................................................................ 18 
8.1 Wirtschaftliche Planung ................................................................................................ 18 
8.2 Leistungsdaten ............................................................................................................. 19 
8.3 Investitionen und Instandhaltungen .............................................................................. 20 
Anlagen .................................................................................................................................. 21 
Anlage 1: Erfolgsplan/ Gewinn- und Verlustrechnung ........................................................ 21 
Anlage 2: Spartenplan ........................................................................................................ 2 1 
Anlage 3: Leistungsdaten ................................................................................................... 21 
Anlage 4: Finanzplan .......................................................................................................... 21 
Anlage 5: Liquidität ............................................................................................................. 21 
Anlage 6: Haushaltsrelevante Positionen ........................................................................... 21 
Anlage 7: Bilanz .................................................................................................................. 21 
Anlage 8: Personalplan ....................................................................................................... 21 
Anlage 9: Investitionsplan ................................................................................................... 2 1 
Anlage 10: Instandhaltungsplan ......................................................................................... 21 
 
 
 
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1. Vorbemerkungen und Rahmenbedingungen 2021 
Der Wirtschaftsplan 2021 ist beeinflusst durch die coronabedingten Einschränkungen und kor-
respondierenden Festlegungen der Stadt Leipzig zu den Prämissen  der Planung. Diese sind 
insbesondere die Fortschreibung der städtischen Zuweisungen für  die Jahre 2021 und 2022 
auf dem Niveau des Jahres 2020, ein Stellenmoratorium und die P lanung mit einem einge-
schränkten Spielbetrieb und Kalkulation einer Kurzarbeit bis 31. Juli 2021. Die Tarifsteigerun-
gen für die Jahre 2021 und 2022 sind entsprechend der Tarifeinigung im TVöD vom 25. Okto-
ber 2020 und der sinngemäßen Übernahme des Tarifabschlusses für  die Beschäftigten im 
Normalvertrag (NV) Bühne und im Tarifvertrag für die Musiker in  Kulturorchestern (TVK) im 
vorliegenden Wirtschaftsplan berücksichtigt. Seitens der Stadt ist geplant, den im Zusammen-
hang mit den coronabedingten Einschränkungen stehenden Verlust (1.445 T€ 1) auszuglei-
chen. Die Behandlung der entsprechenden Beschlussvorlage im Sta dtrat sowie die Auszah-
lung sind für Dezember 2020 vorgesehen. Korrespondierend erfolg te eine Berücksichtigung 
im Zahlenwerk des vorliegenden Wirtschaftsplans2. 
 
2. Planungsprämissen  
Der Erstellung des Wirtschaftsplanes der Oper Leipzig für das Jahr 2021 liegen folgende Prä-
missen zu Grunde: 
 Fortschreibung der städtischen Zuweisungen auf dem Niveau 2020 , 
 Planerische Fortsetzung eines eingeschränkten Spielbetriebs bi s zum 31. Juli 2021 mit 
entsprechend eingeschränkten Platzkapazitäten im Opernhaus, der Musikalischen Ko-
mödie im Haus Dreilinden und in den weiteren Spielorten, 
 Berücksichtigung von Kurzarbeit bis 31. Juli 2021 unter der Vo raussetzung, dass die 
Tarifparteien die Regelungen des TV COVID entsprechend zeitlich verlängern, 
 Aufnahme eines regulären Spielbet riebs ab Beginn der Spielzeit 2021/2022, 
 Eröffnung der Heimspielstätte der Musikalischen Komödie im san ierten Haus Dreilin-
den am 5. Februar 2021, 
 Inanspruchnahme der Kapazitäten der Dekorations- und Kostümwer kstätten durch das 
Schauspiel Leipzig und das Theater der Jungen Welt im jeweils miteinander vereinbar-
ten Umfang,  
 Bespielung des Opernhauses durch das Gewandhausorchester; Leis tungsverrech-
nung entsprechend der jeweils geltenden Vereinbarungen,  
 Berücksichtigung des aktuell gültigen Tarifabschlusses für die  Beschäftigten im TVöD 
(ab 01.04.2021: +1,4%, mindestens 50 €, ab 01.04.2022: +1,8%) u nd in Analogie für 
die Beschäftigten im NV Bühne und TVK, 
 Stellenmoratorium mit Ausnahme der zusätzlichen Stelle im Zusa mmenhang mit der 
Anschaffung einer CNS-Fräse für die Theaterwerkstätten (Beschlu ssvorlage Nr. VII-
DS 00746)  
 Ausgleich des coronabedingten Verlustes durch die Stadt Leipzi g in Höhe von  
1.445 T€ und  
 Beibehaltung der Verwaltungs- und Leitungsstruktur. 
                                                 
1 Der coronabedingte Verlust begründet sich in den deutlichen Ei nnahmeverlusten durch den bis zum 31. Juli 2021 geplanten einge schränkten Spielbetrieb, 
die nicht durch die Effekte der berücksichtigten Kurzarbeit und adäquate Kosteneinsparungen kompensiert werden können.  
2 Basierend auf der geplanten Auszahlung seitens der Stadt Leipzig in 2020 erfolgt die Abbildung in der Erwartung 2020 als Zahlungszufluss und Erhöhung der 
Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig und im Planjahr 2021 als entsprechende Erhöhung der Erträge aus städtischen Zuweisungen für den laufenden 
Geschäftsbetrieb. 
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Es gibt unverändert keine Lösung zur unterjährigen Kompensation  der Abschreibungen auf 
gewidmete Betriebsgebäude.  
3. Künstlerische Planung 
Das Kalenderjahr 2021 steht nach einem Kalenderjahr mit einem d eutlich eingeschränkten 
Proben- und Vorstellungsbetrieb unter den Vorzeichen von Qualitätssicherung, Nachhaltigkeit 
und Konsolidierung bei gleichzeitiger Vielfalt des Programms. Zunächst besteht die große Her-
ausforderung darin, den durch Terminverschiebungen stark beeinträchtigten Spielbetrieb wie-
der in geregelte Bahnen zu lenken. Dabei muss die Sicherstellung der künstlerischen Qualität, 
für die die Oper Leipzig mit ihren Ensembles aus Oper, Leipzige r Ballett und Musikalischer 
Komödie steht und weit über die Grenzen Leipzig hinaus höchstes  Ansehen genießt, oberste 
Priorität haben. Schließlich gilt es bereits jetzt das Projekt „Wagner 22“, das Festival mit der 
Aufführung aller 13 Opern Richard Wagners im Sommer 2022, langfristig vorzubereiten.  
Eine besondere Herausforderung für den gesamten Betrieb stellt nach wie vor die Bewältigung 
der Corona-Pandemie und der damit verbundenen Folgen für den Sp iel- und Probenbetrieb 
dar. Dabei hat die Sicherheit aller Beschäftigen auf der Bühne sowie des Publikums oberste 
Priorität. In enger Abstimmung mit dem Gesundheitsamt und der g esetzlichen Unfallkasse ist 
die Betriebsleitung stets darum bemüht, an die Grenzen des Vera ntwortbaren zu gehen, um 
unserem Publikum ein den Umständen entsprechendes maximales Theatererlebnis zu bieten. 
Der auf Grund der großen Planungsabläufe – bedingt u.a. durch d as Gewandhausorchester 
als festem Opernorchester und der Verpflichtungen von Künstlerinnen und Künstlern – für das 
Kalenderjahr 2021 entwickelte Spielplan steht daher unter Vorbehalt und muss in kurzfristigen 
Abständen immer wieder neu auf den Prüfstand gestellt werden un d den gegebenen Verhält-
nissen angepasst werden, was die Stücklänge und die durch die vorgeschriebenen Abstände 
eingeschränkten Platzkapazitäten von Bühne bzw. Orchestergraben  anbelangt. Ein wesentli-
ches künstlerisches Ziel im Opernhaus besteht darin, das Gewand hausorchester als das Or-
chester der Oper Leipzig als Ressource und Alleinstellungsmerkm al zu nutzen: Die musikali-
sche Qualität steht im Mittelpunkt. Auf Grund der beengten Verh ältnisse wird das Gewand-
hausorchester auf der Bühne platziert und ist dadurch nicht nur  präsenter, sondern kann die 
jeweiligen Stücke im Gegensatz zur derzeitigen Situation an vielen anderen Opernhäusern zur 
Aufführung bringen. Im Umkehrschluss sind dadurch, aber auch du rch die coronabedingten 
Hygienemaßnahmen, was den singenden Menschen auf der Bühne anbelangt, die szenischen 
Möglichkeiten deutlich eingeschränkt. Durch das Spiel auf der V orbühne ist allerdings die 
Szene für den Zuschauer deutlich präsenter.  
Eine neue Ära beginnt für die Musikalische Komödie Leipzig mit der Eröffnung des Stamm-
hauses in der Dreilindenstraße. Mit nur leichten baubedingten V erzögerungen kann diese im 
Februar 2021 stattfinden. Die Erhöhung der Anzahl der Zuschauer plätze reagiert insbeson-
dere auf die große Nachfrage im Bereich Musical. In die Breite der Gesellschaft wirkt ebenfalls 
die Junge Oper Leipzig mit ihrem von der EU geförderten Projekt  „Turandot für Kinder“, an 
dem voraussichtlich bis zu 1000 Kinder aus Leipzig beteiligt sein werden.  
Eine zentrale Säule des Spielplans der Oper sind die Opern von Richard Strauss. Ein sym-
phonisch aufgestelltes Orchester mit einer klassisch-romantischen Tradition wie das Gewand-
hausorchester ist geradezu prädestiniert für dieses Repertoire.  Intendant und Generalmusik-
direktor Ulf Schirmer ist weltweit ein gefragter Strauss-Dirige nt, so dass die Oper Leipzig ne-
ben den Wagner-Fans die Strauss-Fans aus aller Welt anzieht. Das Kalenderjahr 2021 beginnt 
daher mit einer Neuproduktion von Richard Strauss‘ selten gespielter Oper „Capriccio“ in einer 
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Inszenierung des Regisseurs und Filmemachers Jan Schmidt-Garre,  der bereits Richard 
Strauss‘ „Arabella“ an der Oper Leipzig inszeniert hat. Die Produktion war für Juni 2020 geplant 
und in den Werkstätten bereits in der Fertigstellung, so dass s ich die Oper Leipzig für eine 
Verschiebung auch im Sinne der Nachhaltigkeit entschieden hat. Nach der erfolgreichen Zu-
sammenarbeit mit dem italienischen Institut Palazetto Bru Zane,  das sich der Wiederentde-
ckung französischer Opern des 19. Jahrhunderts verschrieben hat , mit Charles Gounods 
„Cinq-Mars“ setzt die Oper Leipzig erneut auf die Präsentation einer unbekannten Oper eines 
bekannten Komponisten. Der Titel klingt nach einem vielversprec henden, packenden Opern-
abend: „Les Barbares“ von Camille Saint-Saëns, dessen 100. Todestag in das Jahr 2021 fällt. 
Für Inszenierung und Musikalische Leitung sind erneut das Erfol gsteam von „Cinq-Mars“ 
Anthony Pilavachi und David Reiland verantwortlich. Als ein bedeutendes Opernhaus hat man 
insbesondere in einer Musikstadt wie Leipzig die Verpflichtung, neue Werke in Auftrag zu ge-
ben. Den Text für die Oper „Paradiese“, die der Grazer Komponis t Gerd Kühr für die Oper 
Leipzig geschrieben hat, stammt von dem Schriftsteller Hans-Ulr ich Treichel, der den Leipzi-
gerinnen und Leipzigern als Professor am Literaturinstitut beka nnt sein dürfte. Ulf Schirmer, 
der diese Produktion selbst dirigieren wird, kennt den Komponis ten Gerd Kühr seit einer Zu-
sammenarbeit für die Münchner Biennale, einem der wichtigsten Festivals für Neue Musik. Die 
Produktion wird von der Ernst-Siemens-Musikstiftung unterstützt . Inszenieren wird die junge 
tschechische Regisseurin Barbora Horákova. Für den Sommer steht eine Einladung der Oper 
Leipzig zu den Thurn- und Taxis-Schlossfestspielen nach Regensb urg mit Mozarts „Zauber-
flöte“ aus. Die Saison 2021/2022 startet mit der Premiere von Viktor Ullmanns Oper „Der Sturz 
des Antichrist“. Die Produktion musste auf Grund der coronabedingten Schließungen kurz vor 
der Premiere abgesagt werden und wird aus Gründen der Nachhaltigkeit jetzt nachgeholt. Den 
Höhepunkt des Kalenderjahres 2021 bildet eine Neuproduktion von  Richard Wagners  
„Die Meistersinger von Nürnberg“ in einer Inszenierung von David Poutney, ehemaliger Inten-
dant der Bregenzer Festspiele und Leiter der Walisischen Nation aloper Cardiff unter der Mu-
sikalischen Leitung von Ulf Schirmer.  
Ein sinfonischer Abend macht – vorbehaltlich der aktuellen Entw icklungen – den Beginn des 
Kalenderjahres des Leipziger Balletts. Im Zentrum steht die „Zweite Symphonie“, ein Stück 
der Choreografenlegende Uwe Scholz auf die Musik von Robert Schumann. Dazu kreiert Ma-
rio Schröder eine Uraufführung auf das Klarinettenkonzert von Aaron Copland. Cayetano Soto, 
internationaler Shooting-Star unter den katalanischen Choreografen, wird sein Stück „Uneven“ 
auf Musik von David Lang präsentieren. Dieser Abend war ebenfalls bereits für das Jahr 2020 
geplant. Mit dem Choreografen Edward Clug konnte man sich auf e inen späteren Zeitpunkt 
für die Neuproduktion seines Balletts „Faust“ verständigen. Der für Juni geplante Ballettabend 
„Fusion“ entsteht in Zusammenarbeit mit dem Beatboxer Harry Yeff – Reeps 100. Der Musiker 
erzeugt mit vollem Körpereinsatz und ohne andere Hilfsmittel spektakuläre Klänge und hat es 
damit zu einer weltweiten Fan-Gemeinde mit 100 Millionen Klicks auf YouTube geschafft. Ge-
meinsam mit dem Leipziger Ballett werden interaktiv die Grenzen  von Körper und Stimme 
ausgelotet. Man darf insbesondere mit einem großen Anteil an jungem Publikum rechnen. Den 
Anfang der Saison 2021/2022 macht dann wieder eine Ballettprodu ktion mit dem Gewand-
hausorchester. Auf dem Programm steht die Produktion „Rituale“,  die ursprünglich für Herbst 
2020 geplant war. Die choreografische Uraufführung Mario Schröd ers ist ein interkultureller 
Dialog zwischen europäischer und asiatischer Kultur. 
Die Musikalische Komödie hat sich in den letzten Jahren – insbesondere durch ihren Chefre-
gisseur Cusch Jung – zu einem der führenden Theater für das Gen re Musical entwickelt.  
Produktionen wie „Dracula“, „Jekyll & Hyde“ oder „Doktor Schiwago“ sorgten für ausverkaufte 
Häuser. Ein Garant war dabei auch die Besetzung. Der Musical-St ar Jan Ammann wird zu 
Beginn des Kalenderjahres in einer Neuproduktion von Stephen So ndheims  
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Schauermusical „Sweeney Todd“ in der Regie von Cusch Jung zu er leben sein. Spätestens 
durch die Verfilmung mit Johnny Depp in der Titelpartie wurde dieser Stoff zu einem Klassiker. 
Am Pult steht Chefdirigent Stefan Klingele. Ein Klassiker der O perette ist Emmerich Kálmáns 
„Gräfin Mariza“, die bei dem Spezialensemble für Operette in den besten Händen liegt. Regis-
seur Ulrich Wiggers hat sich an der Musikalischen Komödie mit s einer Inszenierung der  
„Herzogin von Chicago“ einen Namen gemacht. Es dirigiert der er ste Kapellmeister Tobias 
Engeli. Augenzwinkernd schaute Woody Allen der schillernden Wel t von Glanz und Glamour 
in seinem Film „Bullets over Broadway“ über die Schulter. Das Musical zum Film mit bekannten 
Jazz- und Blues-Titeln präsentieren Cusch Jung und Tobias Engel i. Als erste Premiere der 
Spielzeit 2021/2022 präsentiert die Musikalische Komödie mit der „Juxheirat“ eine unbekannte 
Operette eines bekannten Operettenkomponisten, nämlich Franz Lé har. Die Produktion, die 
ursprünglich für das Kalenderjahr 2020 geplant war, wurde im Si nne der Nachhaltigkeit auf 
das Kalenderjahr 2021 verschoben. Darüber hinaus wird die Musik alische Komödie Leipzig 
Gastspielverpflichtungen im deutschsprachigen Raum wahrnehmen. 
Mit einem außergewöhnlichen Kinderopernprojekt präsentiert sich die Junge Oper Leipzig im 
März 2021 in der Musikalischen Komödie Leipzig. Auf dem Program m steht die Realisierung 
einer kindgerechten Version von „Turandot für Kinder“, bei der die Kinder im Klassenverband 
mit ihren Lehrerinnen und Lehrern Gesangsparts einstudieren, Kostüme gestalten und schließ-
lich selbst als Sängerinnen und Sänger gemeinsam mit den Profis  und begleitet von einem 
professionellen Orchester auf der Bühne stehen können. Das Proj ekt, das eine eigens dafür 
entwickelte Methodik anwendet, wird realisiert in Zusammenarbei t mit „Operaincanto“ und 
mehreren europäischen Partnern und wird unterstützt vom Program m „Creative Europe“ der 
Europäischen Union. Neben den Premieren in den einzelnen Spielclubs (Kinderopernclub, Ju-
gendtheaterclub und Seniorenclub) wird der Kinderchor seine Produktion „König Artus“ im Juli 
2021 realisieren. Ursprünglich geplant war die Produktion für d en Juli 2020. Der Jugendchor 
arbeitet an einer Stückentwicklung, die sich ganz nach dem Mott o „Nah uns die Sinnflut“ mit 
den Fragen nach der Sinnstiftung durch Kunst auseinandersetzt. Außerdem sind diverse Aus-
tausche des Kinderchores mit anderen Chören sowie ein Konzert m it den schönsten Volks- 
und Kinderliedern im Kunstkraftwerk Leipzig geplant. 
 
  
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Wirtschaftsplan 2021              Seite 7  |  2 1  
4. Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung 
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2021 weist einen Fehlbetrag in Höhe von 1.179 T€ 
aus. Darin enthalten sind Abschreibungen auf unentgeltlich gewi dmete Betriebsgebäude  
(476 T€) sowie auf aus Vorjahresüberschüssen finanziertes Anlagevermögen und Geringwer-
tige Wirtschaftsgüter (404 T€), die nicht durch eine Auflösung von Sonderposten ausgeglichen 
bzw. neutralisiert werden. Das operative Ergebnis beträgt minus 300 T€ und ist vollumfänglich 
in einer Vorproduktion für die Spielzeit 2022/2023 begründet, d ie im Planjahr 2021 vorfinan-
ziert und im Folgejahr mittels des Vorbereitungsetats für den neuen Intendanten ausgeglichen 
werden soll.  
Im Einzelnen werden die Planwerte nachfolgend erörtert. 
4.1 Umsatzerlöse 
(T€) Ist 
2019 
Erw. 
2020 
Plan 
2021 
Umsatzerlöse 10.480 4.592 7.701 
Eintrittskarten 6.519 1.733 4.285 
Leistungsverrechnung 1.840 2.248 2.260 
Gastspiele 835 0 242 
Mieten, Pachten u. ä. 527 195 348 
Programmhefte und Druckerzeugnisse 99 39 67 
Werbung/Merchandising 106 100 121 
Übrige 555 277 379 
Die Umsatzerlöse aus Eintrittskarten beinhalten den Bereich der entgeltlichen Theaterveran-
staltungen der Hauptsparten der Oper Leipzig: Oper, Ballett, Musikalische Komödie und Sons-
tige und berücksichtigen die coronabedingten Einschränkungen im Spielbetrieb mit geringeren 
Saalkapazitäten in allen Spielstätten bis zum Spielzeitende 202 0/2021.3 Aufgrund der 
coronabedingten Einflüsse sind die Jahreswerte naturgemäß nicht vergleichbar. 
Die Leistungsverrechnung der erbrachten Werkstattleistungen erfolgt auf der Grundlage der 
geplanten Vollkosten für die Werkstätten sowie der mit den Abne hmern vereinbarten Kapazi-
täten. So setzen sich die Erträge aus der Verrechnung für das Jahr 2021 aus jenen des Schau-
spiel Leipzig zu 1.710 T€, des Theaters der Jungen Welt zu 272 T€ und des Postens Material 
zu 278 T€ zusammen.  
 
 
 
 
                                                 
3 Die spartenbezogene Planung inklusive der erwarteten Entwicklung der Veranstaltungs- und Besucherzahlen ist den Leistungsdaten (Anlage 3) zu entnehmen. 
Darüber hinaus sind diese im Abschnitt 5. detailliert erläutert. 
13 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2021              Seite 8  |  2 1  
Die geplanten Produktionsstunden und Erträge aus der Leistungsverrechnung setzen sich wie 
folgt zusammen: 
Produktions- 
stunden Gesamt 
Oper Leipzig 
und sonstige 
Abnehmer 
Schauspiel Theater der 
Jungen Welt 
Dekoration 77.466 51.366 22.800 3.300 
Kostüme 82.410 69.410 11.000 2.000 
Transport 10.746 10.616 - 130 
  
Leistungs- 
verrechnung  
(in T€) 
Gesamt 
Oper Leipzig 
und sonstige 
Abnehmer 
Schauspiel Theater der 
Jungen Welt 
Dekoration 4.120 2.730 1.215 175 
Kostüme 3.710 3.125 495 90 
Transport 615 608 - 7 
Gesamt 8.445 6.400 1.710 272 
Die produktiven Werkstattkapazitäten sind gegenüber dem Wirtschaftsjahr 2020 wegen gerin-
gerer Wochenfeiertage erhöht. Die Stundenverrechnungssätze berü cksichtigen die Entwick-
lung der Personalkosten (inklusive Tarifsteigerungen) sowie der Werkstattgemeinkosten.  
Die Umsatzerlöse aus Gastspielen betreffen ein in 2020 abgesagtes und auf Juli 2021 ver-
schobenes Gastspiel der Oper Leipzig in Regensburg sowie geplante Gastspiele der Musika-
lischen Komödie in Friedrichshafen und Leipzig. Nach Abzug der Aufwendungen auf Basis 
von Teilkosten wird aus der Gastspieltätigkeit ein positiver Deckungsbeitrag erwartet. 
Im Bereich Mieten, Pachten, u. ä. sind sämtliche Erträge aus Hausvermietungen einschließ-
lich Probenräumen, Pachten, Wohnungen sowie Mietnebenkosten und  Mietnebenleistungen 
enthalten. 
Die Umsatzerlöse aus dem Verkauf von Programmheften und Druckerzeugnissen werden 
proportional zur erwarteten Besucheranzahl geplant. 
Erlöse aus Werbung und Merchandising berücksichtigen einerseits den Vertrieb von Anzei-
geplätzen in Kommunikationsmitteln der Oper Leipzig – unter anderem im Rahmen von Spon-
soring-Partnerschaften – andererseits den Verkauf von Merchandi se-Artikeln des wirtschaftli-
chen Geschäftsbetriebes wie Souvenirs, Audio-CDs und Video-DVDs. 
Die übrigen Umsatzerlöse beinhalten u. a. Erträge aus Sponsoringpartnerschaften, der Mi t-
wirkung des Opernchores bei Konzerten des Gewandhausorchesters, Bearbeitungsgebühren 
und Erträge aus Veranstaltungen des wirtschaftlichen Geschäftsbetriebes. 
 
  
14 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2021              Seite 9  |  2 1  
4.2 Sonstige betriebliche Erträge 
(T€) Ist 
2019 
Erw. 
2020 
Plan 
2021 
Sonstige betriebliche Erträge 52.347 58.283 56.784 
Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt  50.202 54.436 54.482 
- für lfd. Geschäftsbetrieb 49.012 50.175 50.755 
- gemäß Spitzabrechnung4 443 163 163 
- Vorbereitungsetat Intendantenwechsel 2022 0 159 159 
- Sonderzuweisung Kooperation Richard-Wagner-Ver-
band Leipzig (VII-DS-01279) 0 0 30 
- Baumaßnahmen (Bau-Instandhaltungen) 
- Ausgleich des coronabedingten (Plan-)Verlustes 
746 
0 
3.939 
0 
1.930 
1.445 
Fördermittel Baumaßnahmen 1.032 1.725 0 
Projektfördermittel 10 7 0 
Auflösung Sonderposten  820 758 1.037 
Arbeitsfördermaßnahmen u. ä. 24 1.174 1.133 
Spenden 168 80 130 
Periodenfremde Erträge 90 101 0 
Übrige 1 2 2 
Die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt basieren auf den Vorgaben der Stadt Leipzig 
(siehe Ausführungen im Abschnitt 1.). Ferner ist die Sonderzuweisung gemäß Ratsbeschluss 
vom 11.11.2020 (VII-DS-01279) in Höhe von 30 T€ berücksichtigt.  Die Erhöhung bei den Zu-
weisungen für den laufenden Geschäftsbetrieb im Vergleich zum W irtschaftsjahr 2020  
(+ 580 T€) berücksichtigt in Höhe von 394 T€ die Tarifsteigerungen ab 01.04.2021 und in Höhe 
von 100 T€ die korrespondierende Veränderung der Orchesterleist ung sowie in Höhe von  
86 T€ die Zuschussverlagerung vom Schauspiel Leipzig an die Oper Leipzig im Ausgleich der 
zu zahlenden Miete für die Räumlichkeiten der Kostümwerkstätten . In den geplanten Zuwei-
sungen für Bau-Instandhaltungen sind neben den planmäßigen Zuwe isungen in Höhe von 
1.700 T€, noch nicht verbrauchte Mittel aus dem Vorjahr in Höhe von 230 T€ enthalten, die in 
zeitlichen Verschiebungen von Baumaßnahmen begründet sind.  
Die Auflösung des Sonderpostens korrespondiert mit den Abschreibungen auf Anlagever-
mögen, das durch Zuweisungen und Zuwendungen finanziert wurde. Die Erhöhung gegenüber 
den Vorjahren resultiert hauptsächlich aus der Fertigstellung der umfassenden Sanierung der 
Musikalischen Komödie Anfang des Planjahres 2021. 
Die Erträge aus Arbeitsfördermaßnahmen u. ä.  enthalten im Wesentlichen die geplanten 
Erstattungen der Bundesagentur für Arbeit im Zusammenhang mit d er geplanten Kurzarbeit 
bis zum Ende der Spielzeit 2020/2021. 
Der Bereich der Spenden berücksichtigt im Wesentlichen Zuwendungen des Förderkreises 
der Oper Leipzig und darüber hinaus eine zweckgebundene Spende in Zusammenhang mit 
einer Neuproduktion in 2021.  
                                                 
4 Sowohl der Wertansatz in der Erwartung für 2020 als auch im Planjahr 2021 entspricht der Kalkulation im Rahmen der Ermittlung der städtischen Zuweisungen 
für die Jahre 2021 bis 2024. Eine Berechnung auf Basis der Ist-Daten erfolgt jeweils im Rahmen der Jahresabschlusserstellung. 
15 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2021              Seite 1 0  |  2 1 
4.3 Materialaufwand 
(T€) Ist 
2019 
Erw. 
2020 
Plan 
2021 
Materialaufwand gesamt 14.372 12.723 13.746 
RHB und bezogene Waren 2.614 2.822 2.770 
Dekoration 406 358 360 
Kostüme 326 358 350 
Inszenierungsbedarf * 291 274 262 
Betriebsbedarf ** 154 128 117 
Energie/Wasser/Wärme 1.189 1.344 1.403 
Übrige  249 360 278 
Bezogene Leistungen 11.757 9.901 10.977 
Honorare 1.406 991 722 
Orchesterleistung 8.627 7.960 8.960 
Aufwand Gastspiele 441 11 131 
Notenmaterial, Tantiemen, GEMA 382 320 367 
Übrige  901 619 796 
* Maske, Technik, Ausleihe/Kauf von Dekorationen und/oder Kostü men, Ballettschuhe 
** Schutzkleidung, Werkzeuge, Kartensätze, Programmhefte u. ä. Material  
Die Aufwendungen für Dekoration, Kostüme und Inszenierungsbedarf basieren auf der Pla-
nung der Ausstattungsetats für fünf Neuproduktionen in der Spar te Oper, drei im Ballett und 
fünf in der Musikalischen Komödie. Aufgrund der durch die Corona-Pandemie in 2020 beding-
ten Spielplanverschiebungen liegen einige der für 2021 vorgeseh enen Neuproduktionen be-
reits vollständig oder teilweise vorproduziert vor. Die damit e inhergehenden freien Werkstatt-
kapazitäten sollen für die Herstellung der Ausstattung für die Oper „Julius Cäsar“, eine Kopro-
duktion mit dem Théâtre der Champs-Élysées, Paris, welche in de r Spielzeit 2022/2023 zur 
Aufführung kommen soll, genutzt werden. Diese Vorproduktion wird im Planjahr 2021 seitens 
der Oper Leipzig vorfinanziert und im Folgejahr über den Vorber eitungsetat für den neuen 
Intendanten ausgeglichen. 
Die Verrechnung der Werkstattkapazitäten auf die Sparten ist folgendermaßen geplant: 
    Oper Ballett Musikalische 
Komödie 
Theater- 
pädagogik 
Dekorations- 
werkstätten 
Stunden 30.600 5.500 19.400 600 
T€ 1.641 295 1.041 32 
Kostüm- 
werkstätten 
Stunden  30.000 12.300 21.300 3.000 
T€ 1.351 554 959 135 
Die Werte wurden auf Basis der geplanten Vollkosten ermittelt und in die Spartenplanung ein-
gestellt. Darüber hinaus werden Werkstattleistungen in geringem  Umfang auch von anderen 
Abteilungen der Oper Leipzig abgenommen. 
16 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2021              Seite 1 1  |  2 1 
Der geplante Aufwand im Bereich der Orchesterleistung beruht auf der diesbezüglichen ver-
traglichen Vereinbarung mit dem Gewandhaus zu Leipzig. Die Aufw endungen entsprechen  
39 % der für das Orchester insgesamt durch das Gewandhaus gepla nten Aufwendungen in-
klusive Berücksichtigung von Tarifsteigerungen, ohne Kalkulation von Kurzarbeit. 
Die übrigen bezogenen Leistungen in Höhe von 796 T€ betreffen im Wesentlichen die Auf-
wendungen für Leihpersonal (322 T€), die LVB-Abgabe (137 T€), L eistungen für den wirt-
schaftlichen Geschäftsbetrieb (113 T€), Gebühren für das Ticket system (93 T€) sowie die  
Feuerwehr- und Brandschutzdienste (50 T€). Die Positionen betre ffen Leistungen, die direkt 
mit der Durchführung des Spielbetriebs zusammenhängen bzw. in u rsächlichem Zusammen-
hang mit der Erzielung der Betriebsleistung stehen. Neben Preisentwicklungen der Leistungs-
erbringer sind sie deshalb vor allem besucher- und vorstellungsabhängig. 
4.4 Personalaufwand 
Der Personalaufwand beinhaltet neben den Aufwendungen für das f estangestellte Personal 
(39.591 T€) auch die Vergütungen für nicht selbstständig unstän dig beschäftigtes Personal 
(3.387 T€, davon im künstlerischen Bereich 3.369 T€, davon sons tige Aushilfen 18 T€) und 
setzt sich im Einzelnen wie folgt zusammen: 
(T€) Ist 
2019 
Erw. 
2020 
Plan 
2021 
Personalaufwand 40.261 39.845 42.978 
dav. Festangestellte 37.950 37.500 39.591 
Löhne/Gehälter 30.651 30.000 31.875 
Soziale Abgaben 7.299 7.500 7.716 
dav. Unständig Beschäftigte * 2.311 2.345 3.387 
Löhne/Gehälter 1.859 1.985 2.922 
Soziale Abgaben 452 360 465 
* kurzfristig, spielplanabhängig beschäftigte Statisten, Gastsolisten, Zusatzchor u. ä. sowie Aushilfen 
Die Berechnung des Personalaufwandes fußt auf dem Personalbedar f entsprechend der zu 
besetzenden Personalstellen im Wirtschaftsjahr 2021. Der Stellenplan enthält 646,71 Planstel-
len bzw. Vollzeitäquivalente (VZÄ), darunter 166 Teilzeitstelle n und berücksichtigt das  
Stellenmoratorium mit Ausnahme der zusätzlichen Stelle im Zusammenhang mit der Anschaf-
fung einer CNS-Fräse für die Theaterwerkstätten (Beschlussvorla ge Nr. VII-DS 00746). Es 
bestehen aktuell zwei Altersteilzeitverträge.  
Die Tarifsteigerung ab 01.04.2021 (+ 1,4%, mindestens 50 €) ist  entsprechend der Tarifeini-
gung im TVöD vom 25. Oktober 2020 und der sinngemäßen Übernahme des Tarifabschlusses 
für die Beschäftigten im NV Bühne und TVK Bestandteil des Plana nsatzes für das festange-
stellte Personal. 
Zu erwartende Aufwandsreduzierungen im Personalbereich, z. B. d urch eintretende Lang-
zeiterkrankungen, Inanspruchnahme von Elternzeit oder zeitlich verzögerte Neubesetzungen 
von Stellen, wurden bei der Personalaufwandsplanung berücksichtigt. Ferner liegt der Perso-
nalkostenplanung korrespondierend zur Annahme des eingeschränkt en Spielbetriebs eine 
Fortsetzung der Kurzarbeit in Höhe von 80 % in den künstlerisch /technischen Bereichen der 
Oper Leipzig bis zum Ende der Spielzeit 2020/2021 zugrunde. 
17 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2021              Seite 1 2  |  2 1 
4.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen 
(T€) Ist 
2019 
Erw. 
2020 
Plan 
2021 
Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.116 10.394 6.992 
Instandhaltungen 2.706 6.574 3.088 
- lfd. Geschäftsbetrieb 928 910 1.158 
- geförderte Baumaßnahmen (Bau-Instandhaltungen) 1.778 5.664 1.930 
Verwaltungsaufwand 318 462 443 
Werbeaufwand 717 670 600 
Mieten 584 852 985 
periodenfremde Aufwendungen 1 1 0 
Übrige 1.790 1.834 1.876 
 
Für Maßnahmen der Instandhaltungen im laufenden Geschäftsbetrieb  werden im Wirt-
schaftsjahr 2021 insgesamt 1.158  T€ geplant. Davon entfallen  563 T€ auf vorgeschriebene 
Wartungen von technischen Anlagen und Instandhaltungen im Zusam menhang mit Wartun-
gen, 87 T€ auf die Instandhaltung von Musikinstrumenten sowie 508 T€ au f notwendige Re-
paraturen zur Gewährleistung des Geschäftsbetriebes (inklusive des planmäßigen Nachho-
lens von mehrjährig nicht durchgeführten Instandhaltungsarbeite n an Ausstattungen und Ge-
bäuden). 
In den von der Stadt Leipzig geförderten Bau-Instandhaltungen sind neben den für das Jahr 
2021 eingestellten 1.700 T€, Restmaßnahmen in Höhe von 230 T€ a us dem Jahr 2020 ent-
halten. Herausgehobenen finanziellen Anteil an den geförderten Maßnahmen im Planjahr 
2021 haben Arbeiten an den Balkonen des Opernhauses (500 T€), Wartungen in der Schlos-
serei und Tischlerei der Theaterwerkstätten (400 T€) sowie Inst andhaltungen bezüglich der 
Behindertenaufzüge des Opernhauses (350 T€). 
Der Verwaltungsaufwand (443 T€) enthält im Wesentlichen IT-Kosten (298 T€), die den 
Mehraufwand aus der IT-Konsolidierung der Kulturbetriebe und no twendigen Digitalisierung 
von Geschäftsprozessen berücksichtigen. Darüber hinaus sind insbesondere Post- und Fern-
meldegebühren (71 T€) sowie Aufwendungen für Büromaterial (60 T€) berücksichtigt. 
Im Bereich des Werbeaufwandes sind korrespondierend zum eingeschränkten Spielbetrieb 
im ersten Halbjahr 2021 geringere Aufwendungen als in 2020 vorgesehen.  
Die Aufwendungen für Mieten beinhalten Gebäudemieten (588 T€), Mieten für Bürotechnik 
(378 T€) und Produktionstechnik (18 T€). Die Gebäudemieten setz en sich im Wesentlichen 
wie folgt zusammen: 
- Miete für die Dekorationslager in der Schomburgstraße, Leipzi g, und  
Röthaer Straße, Böhlen, (insgesamt 395 T€),  
- Miete für die Kostümwerkstätten in den Räumlichkeiten des Sch auspiel Leipzig 
(102 T€),  
- Miete für den Kostümfundus in der Bitterfelder Straße in Leip zig (65 T€) und 
- Miete für die Interimsspielstätte der Musikalischen Komödie i m Januar 2021  
(22 T€).    
18 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
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Die Berücksichtigung der Miete für die Kostümwerkstätten in den Räumlichkeiten des Schau-
spiel Leipzig erfolgt erstmals zur korrespondierenden Zuschussverlagerung in Höhe von 86 T€ 
(siehe Ausführungen im Abschnitt 4.2). Außerdem sind die Gebäud emieten durch Preisstei-
gerungen gegenüber dem Vorjahr in Höhe von 87 T€ (hauptsächlich für die Lagerhallen in der 
Schomburgstraße, Leipzig) beeinflusst. 
Die Aufwendungen für die Anmietung von Bürotechnik (378 T€) ber ücksichtigen die Kosten-
steigerungen insbesondere aufgrund des in 2020 erfolgten Komple ttaustausches der bisher 
genutzten Technik und Abschluss des IT-Servicevertrages mit der  Firma Lecos  
(in Summe 141 T€). 
Die übrigen sonstigen betrieblichen Aufwendungen (1.876 T€) enthalten im Wesentlichen Auf-
wendungen für die Gebäudereinigung (390 T€) und Bewachung (372 T€) sowie Mietneben-
kosten (167 T€), den Vorbereitungsetat für den neuen Intendante n (159 T€), die Kosten für 
die Vergütungsabrechnung durch die Bezügestelle der Stadt Leipz ig (120 T€) und Versiche-
rungsbeiträge (109 T€). 
4.6 Spartenplanung 
Die Spartenplanung der Oper Leipzig orientiert sich an einer verursachungsgerechten Zuord-
nung der Erträge und Aufwendungen im Betriebsprozess.  
Die Sparten wurden wie folgt gewählt: 
Hauptsparten: 
 Oper 
 Ballett 
 Musikalische Komödie 
 Sonstige künstlerische Genres 
 Kinderchor/ Theaterpädagogik 
 Vermietung/ Wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb 
 Neutraler Bereich 
 Allgemeine Bereiche 
 Öffentlichkeitsarbeit/ Vertrieb 
Hilfssparten: 
 Dekorations- und Kostümwerkstätten 
 Allgemeine künstlerische Bereiche 
 Kunst Opernhaus 
 Gebäude Opernhaus 
 Gebäude Musikalische Komödie 
Den Hauptsparten wurden alle Erträge und Aufwendungen zugeordnet, die in direkter Abhän-
gigkeit von der Menge der Leistungserbringung (z. B. Anzahl Vorstellungen, Besucher) stehen. 
Weiterhin enthalten die Sparten ihnen direkt zuordenbare fixe K osten (z. B. fest angestelltes 
Solistenensemble). 
Eine interne Verrechnung zwischen den Sparten erfolgte nur im Z usammenhang mit den 
Werkstattleistungen, da sie als eigenes Profitcenter Leistungen  sowohl für die Oper Leipzig 
als auch für externe Abnehmer erbringen. Grundlage der Verrechn ung sind geplante Arbeits-
stunden für die jeweiligen Abnehmer. 
19 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2021              Seite 1 4  |  2 1 
Die Hilfssparte Kunst Opernhaus enthält Aufwendungen und Erträg e, die durch die Sparten 
Oper und Ballett verursacht sind, sich jedoch keiner eindeutig zuordnen lassen (z. B. Aufwen-
dungen Gewandhausorchester). 
Die Hilfssparte Kunst Allgemein enthält Aufwendungen und Erträg e, die im Zusammenhang 
mit der Erstellung und Vermarktung der künstlerischen Leistungen stehen, aber keiner Sparte 
direkt zurechenbar sind.  
Der neutrale Bereich enthält Aufwendungen und Erträge, die keine Auswirkungen auf das Er-
gebnis haben (z. B. im Zusammenhang mit investiven Zuweisungen) oder nicht abhängig vom 
Prozess der Leistungserbringung sind (Finanzergebnis). 
Die Sparten erreichen ohne die Aufteilung der Zuweisungen zum l aufenden Betrieb folgende 
Ergebnisse:  
 Plan 
2020 
Plan 
2021 
Oper -10.419 T€ -12.531 T€ 
Ballett -3.359 T€ -3.604 T€ 
Kunst Opernhaus -11.208 T€ -11.232 T€ 
Musikalische Komödie -12.668 T€ -13.039 T€ 
Sonstige künstlerische Genres +47 T€ +44 T€ 
Kinderchor/ Theaterpädagogik -547 T€ -531 T€ 
Kunst Allgemein -931 T€ -970 T€ 
Öffentlichkeitsarbeit/ Vertrieb -1.648 T€ -1.470 T€ 
Werkstätten 0 T€ 0 T€ 
Gebäude Opernhaus -7.245 T€ -7.335 T€ 
Gebäude Musikalische Komödie -975 T€ -813 T€ 
Allgemeine Bereiche -3.301 T€ -2.869 T€ 
Neutrales Ergebnis -632 T€ +437 T€* 
Vermietung/ Wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb +374 T€ +268 T€ 
Gesamt -52.512 T€ -53.645 T€ 
* darin enthalten ist der Effekt aus der kalkulierten Kurzarbeit in Höhe von 1.600 T€ 
In den geplanten Spartenergebnissen im Vergleich zu 2021 spiege ln sich insbesondere die 
Effekte aus dem eingeschränkten Spielbetrieb und im Neutralen E rgebnis die Wirkungen der 
kalkulierten Kurzarbeit wider.  
5. Erläuterungen zu den Leistungsdaten 
Die Leistungsdaten der Oper Leipzig (siehe Anlage 3) geben Aufschluss über die für 2021 und 
die Folgejahre geplante Besucheranzahl sowie die erwarteten Erl öse der entgeltlichen Thea-
terveranstaltungen der Hauptsparten des Hauses, der unentgeltli chen Theaterveranstaltun-
gen, der Veranstaltungen der theaterpädagogischen Vermittlungsa rbeit, der auswärtigen 
Gastspiele, der Hausvermietungen und der Veranstaltungen des wi rtschaftlichen Geschäfts-
betriebes. 
Auf Grund der Maßnahmen zur Eindämmung der COVID-19-Pandemie (Corona-Virus) wurden 
betreffend die Besucher- und Erlösplanung verschiedene Annahmen getroffen. So wird für die 
Monate Januar bis Juli 2021, also jenen Teil des Kalenderjahres, der der Spielzeit 2020/2021 
20 von 40 in Zusammenstellung
  
  
 
Wirtschaftsplan 2021              Seite 1 5  |  2 1 
zuzurechnen ist, von eingeschränkten Saalkapazitäten ausgegange n (circa 40% der jeweili-
gen Ausgangskapazitäten, entsprechend großer Saal des Opernhaus es: 500 Plätze, großer 
Saal der Musikalischen Komödie im Haus Dreilinden: 300 Plätze, sonstige, vor allem für klei-
nere Veranstaltungsformate genutzten Spielorte: proportional ge senkte Besucherkapazität). 
Im jenem ersten Jahresteil wird bezogen auf die angebotenen Plätze von Saalauslastungen in 
Höhe von 90% ausgegangen. Darüber hinaus wird unter Berücksicht igung fortgesetzter Ein-
schränkungen betreffend das künstlerische Angebot von reduziert en durchschnittlichen Ein-
trittspreisen ausgegangen. 
Mit Blick auf die zweite Jahreshälfte beziehungsweise die Monate August bis Dezember 2021 
wird nicht von fortgesetzten Einschränkungen der Saalkapazitäte n ausgegangen. Da jedoch 
in Zusammenhang mit der Corona-Pandemie von einer allgemeinen V orsicht betreffend den 
Besuch von Großveranstaltungen und folglich einer verringerten Nachfrage nach Theaterbe-
such auszugehen ist, wird in jenem zweiten Jahresteil eine Reduzierung der erwarteten durch-
schnittlichen Besucherauslastung auf 75% der jeweiligen Saalkap azität angenommen. Im 
zweiten Jahresteil 2021 wird unter der Annahme eines vollumfäng lichen künstlerischen Be-
triebs von einer regulären Anwendung des Eintrittspreisgefüges und somit nicht fortgesetzt 
von reduzierten durchschnittlichen Eintrittspreisen ausgegangen. 
In Zusammenfassung der entgeltlichen Theaterveranstaltungen der Hauptsparten der Oper 
Leipzig werden für das Jahr 2021 in Summe rd. 129.600 Besucher erwartet, was bezogen auf 
die Anzahl der angebotenen Plätze in einer Auslastung von 81,1%  resultiert. Die geplanten 
Erlöse belaufen sich auf 4.285 T€. 
In der Sparte Oper sind in 2021 insgesamt 88 Veranstaltungen vorgesehen, davon 87 auf der 
großen Bühne des Opernhauses. Es wird von rd. 55.300 Besuchern ausgegangen, womit eine 
Auslastung von 80,9% erreicht werden soll. Auf Basis der angesetzten Eintrittspreise sind Um-
satzerlöse von 2.092 T€ geplant. Von herausgehobener Bedeutung ist insbesondere das vierte 
Quartal des Jahres 2021, in welchem circa 50% der Besucher und Erlöse des Gesamtjahres 
erwartet werden. 
Im Bereich des Balletts sind in 2021 in Summe 58 Veranstaltungen geplant, davon 40 auf der 
großen Bühne des Opernhauses. Für die Sparte werden rd. 27.600 Besucher erwartet, was 
einer Auslastung von 79,9% entspricht und im Rahmen der vorgese henen Eintrittspreise Er-
löse von 993 T€ impliziert. Für die zu erreichenden Besucherzahlen und Eintrittserlöse ist ana-
log zur Sparte Oper das vierte Quartal von ausgesprochener Wich tigkeit – insbesondere die 
geplanten Aufführungen der Produktion „Der Nussknacker“ im Dezember 2021. 
Für die Musikalische Komödie wird von einem Abschluss der baulichen Sanierung des Spie-
lortes und Aufnahme des Spielbetriebes im Februar 2021 ausgegangen. Betreffend den Monat 
Januar wird von einem in der Veranstaltungsanzahl mit dem Rest des Jahres vergleichbaren 
Spielbetrieb an Ersatzspielorten ausgegangen. Für das Gesamtjah r 2021 wird für die Sparte 
von rd. 43.000 Besuchern ausgegangen, was sich in eine durchsch nittliche Auslastung von 
82,2% übersetzt. Die Eintrittserlöse sind mit 1.023 T€ geplant. Die in hoher Aufführungsanzahl 
angesetzten Inszenierungen „Gräfin Mariza“, „Sweeney Todd“ und „Bulletts over Broadway“ 
tragen in besonderem Maße zur Erreichung der vorgesehenen Besuc heranzahl und Erlöse 
der Sparte bei.  
Das Programm der sonstigen Veranstaltungen, welches für die Zwecke der Leistungsdaten 
den Bereich der Jungen Oper Leipzig einschließlich der Produktionen des Kinderchores, des 
Musikalischen Jugendtheaterclubs und der Babykonzerte, umfasst, wird in einem mit den Vor-
jahren vergleichbaren Inhalt und Umfang fortgeführt. Betreffend  die Besucher- und Erlöspla-
nung finden die vorgenannten Einschränkungen in Folge der Coron a-Pandemie Anwendung. 
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Die Sparte der sonstigen Veranstaltungen umfasst zudem das spar tenübergreifende Pro-
gramm. Hier sind vor allem die Galaveranstaltungen im Rahmen de s Jahreswechsels 
2021/2022, welche den überwiegenden Teil der in diesem Bereich geplanten Eintrittserlöse 
ausmachen, zu nennen. Für das Jahr 2021 sind 63 Veranstaltungen  mit rd. 3.700 Besuchern 
und Eintrittserlösen von 178 T€ geplant. 
Im Rahmen unentgeltlicher Theaterveranstaltungen werden in 2021 circa 16.300 Besucher 
in 47 Veranstaltungen erwartet. Enthalten sind hier vor allem d en Vorstellungsbetrieb beglei-
tende, regelmäßig angebotene Veranstaltungsformate wie öffentli che Proben. Wesentlicher 
Bestandteil und von überproportionaler Bedeutung für die Gesamt besucheranzahl des Berei-
ches sind die Veranstaltungen des im Rahmen der Spielzeiteröffnung im Opernhaus, der Mu-
sikalischen Komödie und den Theaterwerkstätten durchgeführten Tages der offenen Tür. 
Das Segment der theaterpädagogischen Vermittlungsarbeit umfasst die durch die Sparte 
Education durchgeführten Musik- und Theatervermittlungsprojekte , beispielweise Kooperati-
onsveranstaltungen mit Schulen und Universitäten, Instrumentenkunde oder Ferienangebote, 
für die zum Teil ein geringer Kostenbeitrag erhoben wird. In Fo lge der Auswirkungen der 
Corona-Pandemie wurde in 2020 begonnen, derartige Veranstaltungen teilweise digital mittels 
Videokonferenzen durchzuführen. Insofern das Wesen der Vermittl ungsarbeit dabei erhalten 
bleibt, werden auch jene Termine im Rahmen der Leistungsdaten d er Oper Leipzig erfasst. 
Zudem beinhaltet der Bereich die öffentlichen entgeltlichen Hausführungen an den Spielorten 
der Oper Leipzig. Für das Jahr 2021 sind in Summe 325 Veranstal tungen vorgesehen. Es 
werden 8.200 Besucher erwartet. 
Der Bereich der auswärtigen Gastspiele ist auf Grund der Auswirkungen der Corona-Pande-
mie, insbesondere auf den grenzüberschreitenden Reiseverkehr, m it einem hohen Maß an 
planerischer Unsicherheit verbunden. Demzufolge wurden die zu e rzielende Besucheranzahl 
und Höhe der Erlöse, wie sie im Rahmen der Mittelfristplanung f ür das Jahr 2021 im Wirt-
schaftsplan 2020 festgehalten sind, einer Reduzierung unterzogen. Für das Kalenderjahr 2021 
sind keine internationalen Gastspiele vorgesehen. Eine ursprüng lich für 2020 vorgesehene 
Gastspielreise der Oper zu den Thurn- und Taxis-Schlossfestspie len in Regensburg wird im 
Juli 2021 stattfinden. Darüber hinaus sind für die Musikalische  Komödie in bewährter Weise 
innerdeutsche Gastspiele geplant. In Summe wird von 6.200 Besuchern in 6 Veranstaltungen 
und Erlösen von 242 T€ ausgegangen. 
Auch bezüglich der Hausvermietungen und Veranstaltungen des wirtschaftlichen Ge-
schäftsbetriebes ist fortgesetzt von Einschränkungen auf Grund der Corona-Pandemie aus-
zugehen. Dies betrifft insbesondere Hausvermietungen, welche in  der Regel mit einer Reise-
tätigkeit des jeweiligen Veranstalters verbunden sind. Die Verm ietung von Sälen, Foyers und 
sonstigen Räumlichkeiten der Oper Leipzig, unter anderem im Rahmen des Leipziger Opern-
balles, ist in einem mit den Vorjahren vergleichbaren Umfang beabsichtigt. Betreffend die Ver-
anstaltungen des wirtschaftlichen Geschäftsbetriebes ist erneut eine Silvester-Party vorgese-
hen, welche sich unmittelbar an die am Abend des 31. Dezember 2021 stattfindende Galaver-
anstaltung im Opernhaus anschließt. In Aggregation werden 8 Veranstaltungen mit insgesamt 
6.900 Besucher und Erlöse von 190 T€ geplant. 
  
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6. Erläuterungen zum Finanz-/ Liquiditätsplan sowie zur Planbi-
lanz 
Die Finanz- und Liquiditätsplanung der Oper Leipzig basiert auf  der sog. indirekten Methode 
und folgt im Wesentlichen der Entwicklung der Gewinn- und Verlustrechnung. Ausgenommen 
der Abschreibungen und der Erträge und Aufwendungen aus der Entwicklung der Sonderpos-
ten und Rückstellungen sind grundsätzlich alle Erträge und Aufw endungen vorbehaltlich der 
stichtagsbedingten Forderungen und Verbindlichkeiten zahlungswirksam. Für das Wirtschafts-
jahr 2021 wird von einem durchschnittlichen Liquiditätsbestand von 10,4 Mio. € ausgegangen. 
In Abhängigkeit der tatsächlichen unterjährigen Mittelabrufe be i der Stadt Leipzig und deren 
korrespondierenden Zahlungseingänge werden weitere Mittel in de n Forderungen gegen die 
Stadt ausgewiesen. Im Liquiditätsbestand ist der seitens der Stadt Leipzig geplante Ausgleich 
des coronabedingten Verlustes (1.445 T€) berücksichtigt. Die Liquidität des Eigenbetriebs hat 
insgesamt eine positive Reichweite und stellt sich insgesamt gesichert dar.   
Die Planbilanz wird auf der Aktivseite bei einer Bilanzsumme vo n 43.122 T€ entscheidend 
durch das Anlagevermögen (28.497 T€) und den Forderungsbestand gegen die Stadt Leipzig 
(12.725 T€, im Wesentlichen aus der städtischen Liquiditätsbewirtschaftung) bestimmt.  
Den geplanten Investitionen in Anlagevermögen (1.207 T€) stehen planmäßige Abschreibun-
gen von insgesamt 1.916 T€ gegenüber, so dass sich das Anlagevermögen im Wirtschaftsjahr 
2021 um 709 T€ auf 28.497 T€ reduzieren wird. Das herausgehoben  zu nennende Investiti-
onsvorhaben des Jahres 2021 ist eine CNC-Fräse der Theaterwerks tätten. Für die aus Ge-
winnrücklagen finanzierte Maßnahme werden Kosten in Höhe von 41 7 T€ veranschlagt. In 
Zusammenhang mit dem Investitionsvorhaben wird in 2021 eine zusätzliche Stelle geschaffen 
und durch einen Konstrukteur besetzt werden. 
Die Passivseite wird vor allem durch das Eigenkapital (22.073 T€) und korrespondierend zum 
geförderten Anlagevermögen durch den Sonderposten (10.510 T€) bestimmt. 
Infolge der nicht kompensierten Abschreibungen auf die unentgel tlich gewidmeten Betriebs-
gebäude sowie der Abschreibungen auf das aus Rücklagen finanzierte Anlagevermögen plant 
die Oper Leipzig mit negativen Jahresergebnissen. Darüber hinaus sind im Planergebnis 2021 
Aufwendungen für eine Vorproduktion in Höhe von 300 T€ enthalten, deren Ausgleich im letz-
teren Fall im Folgejahr über den Vorbereitungsetat für den neue n Intendanten erfolgen soll. 
Bedingt durch das in Summe zu verzeichnende negative Jahreserge bnis von 1.179 T€ redu-
ziert sich das Eigenkapital im Planjahr 2021 um diesen Betrag. Die negativen Jahresergeb-
nisse in der vorliegenden Wirtschaftsplanung wurden in ihrer Ve rwendung ausschließlich als 
Fortschreibung des Gewinn- bzw. Verlustvortrages berücksichtigt.  
Die reinen operativen Jahresergebnisse sind kumuliert im Vierja hreszeitraum 2021 bis 2024 
unter Berücksichtigung des coronabedingten Verlustausgleiches d er Stadt für das Jahr 2021 
und unter der Voraussetzung, dass die städtischen Zuweisungen für den Vorbereitungsetat in 
2022 für den neuen Intendanten planmäßig in vollem Umfang (1.114 T€) gezahlt werden, po-
sitiv. Zu Letzterem soll bis zum 30.06.2021 unter Berücksichtig ung der Entwicklung der 
Corona-Pandemie und der weiteren wirtschaftlich/gesellschaftlichen Rahmenbedingungen im 
Stadtrat eine Entscheidung getroffen werden, wie mit dem Vorber eitungsetat umzugehen ist. 
Im Wirtschaftsplan sind für das Jahr 2022 nach Vorgabe der Stadt zunächst nur 557 T€ (50% 
des geplanten Etats) eingestellt. 
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7. Haushaltsrelevante Positionen 
Die haushaltsrelevanten Positionen der Oper Leipzig betreffen die investiven Zuweisungen für 
bewegliches Anlagevermögen (120 T€) und den Bau eines barrieref reien Zugangs zur Oper 
(200 T€), die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt für den lauf enden Geschäftsbetrieb 
(50.755 T€, davon 86 T€ aus der Zuschussverlagerung vom Schausp iel Leipzig an die Oper 
Leipzig für die Kostümwerkstätten), für Bau-Instandhaltungen 1.930 T€ (davon 230 T€ bereits 
in 2020 zahlungswirksam), für den Ausgleich des coronabedingten  Verlustes (1.445 T€), für 
die Spitzabrechnung für den Tarifausgleich über 2,5% aus der kumulierten Wirkung der Mehr-
kosten des Vorjahres (163 T€) 5 sowie für den Vorbereitungsetat für den neuen Intendanten 
(159 T€) und die Sonderzuweisung aus dem Ratsbeschluss vom 11.1 1.2020 (30 T€, VII-DS-
01279). Aufgrund des negativen Planergebnisses 2021 verringert sich das Eigenkapital der 
Oper Leipzig um 1.179 T€. 
 
8. Mittelfristplanung 
8.1 Wirtschaftliche Planung 
Die mittelfristige Planung der Oper Leipzig geht von folgenden ertragswirksamen Zuweisungen 
der Stadt Leipzig zum laufenden Geschäftsbetrieb bis 2024 aus: 
Plan 2022: 52.521 T€ 
Plan 2023: 53.404 T€ 
Plan 2024: 54.707 T€. 
In 2022 ist die Aufführung sämtlicher Opern Richards Wagners an  der Oper Leipzig geplant. 
Für das Projekt mit Festivalcharakter wird im Rahmen der geplan ten Finanzierungsvereinba-
rung ab 2021 eine zweckgebundene Sonderzuweisung der Stadt Leipzig in Höhe von 220 T€ 
geplant. Diese Veranstaltungsserie stellt zugleich den Höhepunk t und Abschluss der Inten-
danz von Prof. Ulf Schirmer dar. Für diesen Höhepunkt konnte die Porsche Leipzig GmbH als 
Sponsor gewonnen werden. Ab der Spielzeit 2022/2023 wurde Herr Tobias Wolff vom Stadtrat 
als Intendant der Oper Leipzig gewählt. Für den Vorbereitungsetat für den neuen Intendanten 
sind zunächst in der Planung für das Jahr 2022 nur 557 T€ berüc ksichtigt (es wird auf die 
Ausführungen unter Abschnitt 6. verwiesen). Ansonsten entsprech en die städtischen Zuwei-
sungen für 2022 der vorgegebenen Mittelfortschreibung aus dem Jahr 2020. 
In den Beträgen der Jahre 2023 und 2024 ist die volle Übernahme  von Tarifsteigerungen (je-
weils +2,5 % ab 1.1.) durch die Stadt Leipzig enthalten. Dies s owie steigende Umsatzerlöse 
sind die Grundlage für nahezu ausgeglichene Jahresergebnisse der Oper Leipzig im normalen 
Geschäftsbetrieb.  
Das künstlerische und wirtschaftliche Konzept für die neue Intendanz wird bis zum Amtsantritt 
von Herrn Wolff erstellt – die mittelfristige Planung geht desh alb aktuell weitestgehend noch 
von einer Fortschreibung der wirtschaftlichen Eckdaten in 2023 aus. Die Wirtschaftsjahre 2020 
bis 2022 beinhalten bereits Vorkosten des Intendantenwechsels u nd gemäß den Vorgaben 
der Stadt Leipzig Sonderzuweisungen für den Intendantenwechsel.  
Die auf die gewidmeten Betriebsgebäude und auf Investitionen au s Rücklagen entfallenden 
Abschreibungen können nicht im laufenden Geschäftsbetrieb kompe nsiert werden und sind 
                                                 
5 Es wird auf die Anmerkungen in Fußnote 4 verwiesen. 
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eine Ursache der geplanten Jahresfehlbeträge (in 2021 außerdem der bereits beschriebene 
Einmaleffekt sowie ab 2022 zunehmend erhöhte IT-Kosten durch di e weitere Digitalisierung 
von Geschäftsprozessen bzw. die Einführung eines Dokumentenmangementsystems).  
Es sind folgende Jahresergebnisse geplant: 
Plan 2021: -1.179 T€ 
Plan 2022: -740 T€ 
Plan 2023: -1.346 T€ 
Plan 2024: -1.194 T€  
Insgesamt stellt sich die wirtschaftliche Situation in den Folg ejahren angespannter dar als im 
zurückliegenden Zeitraum. Insbesondere personelle Engpässe limi tieren den Umfang der 
künstlerischen Leistungserbringung (u. a. Technik, Maske, Ankleider, GBM Bauprojektleitung). 
Darüber hinaus sind zu erwartende Kostenentwicklungen, die über eine normale inflationsbe-
dingte Steigerung hinausgehen und ihre Ursache in inhaltlichen Veränderungen haben (z. B. 
IT-Konsolidierung, Digitalisierung von Prozessen, Lagerkapazitäten), eine wirtschaftliche Her-
ausforderung. 
8.2 Leistungsdaten 
Unter der Annahme eines mittelfristigen Abnehmens der Auswirkungen der Corona-Pandemie 
auf das öffentliche Leben und einer schrittweisen Rückkehr zum regulären Theaterbetrieb bis 
Mitte des Jahres 2021 geht die Oper Leipzig für die darauffolgenden Geschäftsjahre von einem 
künstlerischen Leistungsangebot wie folgt aus: 
 Oper: 5 Neuproduktionen und in Summe circa 90 Vorstellungen im  großen Saal des 
Opernhauses, darüber hinaus weitere Veranstaltungen, beispielweise im Konzertfoyer 
des Opernhauses 
 Ballett: 3 Neuproduktionen und in Summe circa 40 Vorstellungen  im großen Saal des 
Opernhauses, darüber hinaus weitere Veranstaltungen an Kleinspielorten 
 Musikalische Komödie: 5 Neuproduktionen und in Summe circa 130  Vorstellungen im 
großen Saal des Hauses Dreilinden, darüber hinaus weitere Veran staltungen, bei-
spielsweise im Venussaal der Musikalischen Komödie 
In den Leistungsdaten des Jahres 2022 sind im Bereich der Sparte Oper die Aufführungen der 
Festtage der Oper Leipzig – „Wagner 22“ enthalten. Für die betreffenden 13 Aufführungen wird 
von durchschnittlichen Ticketpreisen in Höhe von circa 150,00 €  ausgegangen, was sich im 
Vergleich zu den Vorjahren in Form signifikant höherer geplanter Eintrittserlöse niederschlägt. 
Auf Grund der technischen und dispositiven Anforderungen der Durchführung der Festtage an 
den Theaterbetrieb wird für das Jahr 2022 von einer geringeren Anzahl von Aufführungen der 
Sparte Oper im großen Saal des Opernhauses (86) ausgegangen. Ei ne zusätzlich anzufüh-
rende Annahme betrifft den Bereich der Hausvermietungen: In Fol ge der für Sommer 2022 
geplanten Baumaßnahmen im Opernhaus wird in jenem Zeitraum keine Vermietung des gro-
ßen Saales der Immobilie möglich sein, die Erwartungen für Besucher und Erlöse wurden ent-
sprechend herabgesetzt. 
In der Mittelfristplanung des Jahres 2023 sind die Auswirkungen einer geplanten und prospek-
tiv mit Beginn der Spielzeit 2023/2024 wirksamen Anpassung der Eintrittspreissatzung abge-
bildet. 
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Die mittelfristige Besucher- und Erlösplanung des Kalenderjahre s 2024 spiegelt analog zum 
Jahr 2022 die Auswirkungen der biennal vorgesehenen Festtage der Oper Leipzig wider. Dar-
über hinaus kommen die Erlösauswirkungen der vorgenannten Eintrittspreisveränderungen in 
2024 erstmals ganzjährig zur Geltung. 
8.3 Investitionen und Instandhaltungen 
Größere Investitionsmaßnahmen bedürfen auch zukünftig neben der Verwendung von Vorjah-
resergebnissen der Zurverfügungstellung zusätzlicher Mittel. Für Investitionen in bewegliches 
Anlagevermögen stehen jährlich weiterhin 120 T€ städtische Zuweisungen zur Verfügung. Es 
wird davon ausgegangen, dass auf der Grundlage entsprechender B auvorlagen dringende 
Projekte mit Sonderzuweisungen umgesetzt werden können. 
Innerhalb der mittelfristigen Investitionsplanung ist die Erneuerung der Inspizientenanlage und 
der Obermaschinerie im Opernhaus zu nennen. Beide Vorhaben sind  für das Jahr 2023 ge-
plant (Hauptleistungen) und haben insgesamt ein Investitionsvol umen von rd. 6,0 Mio. €. Für 
die Inspizientenanlage wird von Kosten in Höhe von 3.360 T€ aus gegangen, die zu 1.660 T€ 
aus Eigenmitteln der Oper Leipzig und zu 1.700 T€ aus zusätzlichen städtischen Zuweisungen 
aus dem Finanzhaushalt (in 2022 und 2023 jeweils 850 T€) finanziert werden sollen. Die Kos-
ten der geplanten Obermaschinerie in Höhe von 2.620 T€ sollen gänzlich aus Eigenmitteln der 
Oper Leipzig finanziert werden. Die mit Inbetriebnahme im Jahr 2023 aufwandswirksam wer-
denden Abschreibungen sollen aus den positiven Jahresergebnissen der Vorjahre, welche bei 
Anwendung des sog. Kreislaufmodells und Neutralisation der Abschreibungen auf gewidmetes 
Betriebsvermögen (Beschluss des sog. Kreislaufmodells durch den  Stadtrat vorausgesetzt) 
sichtbar bzw. gewonnen werden, amortisiert werden. Alternativ i st eine entsprechende jährli-
che Entnahme aus der Kapitalrücklage vorgesehen. Die diesbezügl ichen Vorlagen der Bau- 
und Finanzierungsbeschlüsse befinden sich im Genehmigungsverfah ren. Beide Maßnahmen 
wurden im vorliegenden Wirtschaftsplan im Rahmen der Mittelfristplanung berücksichtigt. 
Wesentliche Instandhaltungsmaßnahmen in mittelfristiger Perspek tive sind die mehrjährige 
Modernisierung der Heizungsanlage des Opernhauses beginnend in 2022 in Verbindung mit 
Instandhaltungsbeträgen in Höhe von 1.000 T€ verteilt über die Jahre 2022 bis 2024. Des 
Weiteren ist für 2023 die Sanierung des Portikus und der Hauptt reppe des Opernhauses  
(780 T €) beziehungsweise der Beginn des 3. Bauabschnittes der Sanierung des Daches des 
Opernhauses (880 T€) vorgesehen. Letztere Maßnahme wird sich voraussichtlich auf das Jahr 
2024 ausdehnen und in jenem Jahr zu Instandhaltungsbeträgen von 915 T€ führen. 
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Anlagen 
Anlage 1: Erfolgsplan/ Gewinn- und Verlustrechnung 
Anlage 2: Spartenplan 
Anlage 3: Leistungsdaten 
Anlage 4: Finanzplan 
Anlage 5: Liquidität 
Anlage 6: Haushaltsrelevante Positionen 
Anlage 7: Bilanz 
Anlage 8: Personalplan 
Anlage 9: Investitionsplan 
Anlage 10: Instandhaltungsplan 
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Anlage 1
A Erfolgsplan / GuV      2021   bis  2024
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
Nr. Angaben in vollen TEURO 2019 2020 2021 2021 2021 2021 2021 2022 2023 2024
1. Umsatzerlöse 10.480 4.592 7.701 1.428 1.609 1.251 3. 413 12.840 11.370 1 2.031
2 . B e s t a n d s v e r ä n d e r u n g e n   F E / U E 2 3 900 0000000
   a) Bestandserhöhungen 384 0
   b) Bestandsverminderungen 145 0
3 . A n d e r e   a k t i v i e r t e   E i g e n l e i s t u n g e n 8 5 00 0000000
4. Sonstige betriebliche Ert räge 52.347 58.283 56.784 14.513 14.766 14 .193 13.313 54.649 57.107 57.566
I. Gesamtleistung  63.073 62.925 64.484 15.941 16.374 15.444 16.726 67.489 68.477 69.597
5. Materialaufwand 14.372 12.723 13.746 3.522 3.427 3. 181 3.616 14.544 14 .439 14.968
   a) RHB und bezogene Waren 2.614 2.822 2.770 787 662 571 750 2.824 2.9 06 2.945
   b) bezogene Leistungen 11.757 9.901 10.977 2.736 2.765 2.610 2.866 1 1.720 11.533 12.023
6. Personalaufwand 40.261 39.845 42.978 10.926 10.926 10.476 10.651 44.8 13 45.559 46.843
   a) Löhne und Gehälter 32.510 31.985 34.797 8.857 8.857 8.500 8.583 3 6.367 36.922 38.014
   b) soziale Abgaben 7.751 7.860 8.181 2.068 2.068 1.976 2.068 8.446 8. 637 8.829
       ‐ davon für Altersversorgung 1.373
7. Abschreibungen 1.647 1.588 1.916 479 479 479 479 1.892 2.119 2.043
   a) auf immat. AV und auf SAV 1.647 1.588 1.916 479 479 479 479 1.892 2.119 2.043
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) Sonderverlustkonto
   d) auf GWG's
 ‐ davon außerplanmäßige Abschreibungen
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.116 10.394 6.992 1.632 1.748 2 .202 1.409 6.948 7.674 6.904
II. Zwischenergebnis 678 ‐1.623 ‐1.148 ‐619 ‐205 ‐894 570 ‐708 ‐1.314 ‐1.162
9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag
10. Erträge aus Beteiligungen
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 5 1 0 0000000
‐ davon aus verbundenen Unternehmen
13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen  27 20 25 6666 2 5 2 5 2 5
‐ davon an verbundene Unternehmen
III. Finanzergebnis  ‐ 2 2 ‐ 1 9 ‐ 2 5 ‐ 6‐ 6‐ 6‐ 6 ‐ 2 5 ‐ 2 5 ‐ 2 5
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0
IV. Ergebnis nach Steuern 656 ‐1.642 ‐1.173 ‐625 ‐211 ‐900 564 ‐733 ‐1.339 ‐1.187
1 7 . S o n s t i g e   S t e u e r n 577 4111777
Ergebnis ohne Ergebnisabführung 651 ‐1.649 ‐1.179 ‐629 ‐212 ‐901 563 ‐740 ‐1.346 ‐1.194
18. Ausgleichszahlung an  Minderheitsgesellsch.
19. Auf Grund Gewinnabf.vertages abgef. Gewinn
20. Erträge aus Verlustübernahme
V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag  651 ‐1.649 ‐1.179 ‐629 ‐212 ‐901 563 ‐740 ‐1.346 ‐1.194
21. Gewinn‐/Verlustvortrag aus Vorjahr
22. Entnahme Rücklagen
23. Einstellung Rücklagen
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 651 ‐1.649 ‐1.179 ‐629 ‐212 ‐901 563 ‐740 ‐1.346 ‐1.194
Nachrichtlich
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter
Vortrag auf neue Rechnung
Einstellung Gewinnrücklagen
Entnahme Gewinnrücklage
Entnahme Kapitalrücklage
Gesamtaufwendungen 62.428 64.576 65.664 16.570 16.587 16.345 16.162 68. 229 69.823 70.790
Gesamterträge 63.079 62.927 64. 484 15.941 16.374 15.444 16.726 67.489 68 .477 69.597
28 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 1
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
Nr. Angaben in vollen TEURO 2019 2020 2021 2021 2021 2021 2021 2022 2023 2024
1. UP Umsatzerlöse 10.480 4.592 7. 701 1.428 1.609 1.251 3.413 12.840 11.3 70 12.031
davon Eintrittskarten 6.519 1.733 4.285 606 839 469 2.371 8.962 7.703 8.3 47
davon Leistungsverrechnung 1.840 2.248 2.260 565 565 565 565 2.311 2.365 2.432
davon Gastspiele 835 0 242 0 10 125 107 242 242 242
davon Mieten, Pachten u. ä. 527 195 348 105 49 28 166 385 450 450
davon Programmhefte und Druckerzeugnisse 99 39 67 16 18 4 30 175 115 115
davon Werbung/Merchandising 106 100 121 30 30 30 30 145 145 145
davon übrige 555 277 379 105 99 31 144 620 350 300
4. UP Sonstige betriebliche E rträge 52.347 58.283 56.784 14.513 14.76 6 14.193 13.313 54.649 57.107 57.566
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 49.455 50.497 52. 552 13.389 13.389 12.976 12. 799 52.521 53.404 54.707
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt Bau 746 3.939 1.9 30 347 579 791 212 900 2.600 1.800
d a v o n   P r o j e k t f ö r d e r m i t t e l 1 070 0000000
d a v o n   F ö r d e r m i t t e l   B a u m a ß n a h m e n 1 . 0 3 2 1 . 7 2 50 0000000
davon Auflösungen SoPo 820 758 1.037 259 259 259 259 1.050 955 941
d a v o n   p e r i o d e n f r e m d e   E r t r ä g e 9 0 1 0 10 0000000
davon Arbeitsfördermaßnahmen u. ä. 24 1.174 1.133 478 478 167 11 43 43 43
davon Spenden 168 80 130 40 60 0 30 90 60 30
d a v o n   ü b r i g e 122 0101 4 5 4 5 4 5
5a. UP RHB und bezogene Waren 2.614 2.822 2.770 787 662 571 750 2.824 2.9 06 2.945
davon Dekoration 406 358 360 143 92 74 51 300 360 360
davon Kostüme 326 358 350 98 88 85 79 295 365 365
davon Inszenierungsbedarf 291 274 262 79 70 41 71 295 271 271
davon Betriebsbedarf 154 128 117 28 34 26 29 220 160 163
davon Energie/Wasser/Wärme 1.189 1.344 1.403 369 309 275 451 1.430 1.460 1.490
davon übrige 249 360 278 69 69 69 69 284 290 296
5b. UP bezogene Leistungen 11.757 9.901 10.977 2.736 2. 765 2.610 2.866 1 1.720 11.533 12.023
 davon Honorare 1.406 991 722 255 252 88 127 959 692 912
 davon Orchesterleistung 8.627 7.960 8.960 2.240 2. 240 2.240 2.240 9.24 0 9.480 9.700
davon Aufwand Gastspiele 441 11 131 0 0 78 53 131 131 131
davon Notenmaterial, Tantiemen, GEMA 382 320 367 55 71 88 154 400 370 400
davon übrige 901 619 796 186 202 116 292 990 860 880
8. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.116 10.394 6.992 1.632 1.7 48 2.202 1.409 6.948 7.674 6.904
davon Instandhaltung lfd. Geschäft 928 910 1.158 238 240 445 235 1.150 1 .150 1.150
davon Instandhaltung Großmaßnahmen Ergebnishaushalt 1.778 5.664 1. 930 347 579 791 212 900 2.600 1.800
davon Verwaltungsaufwand 318 462 443 136 98 112 97 480 510 540
davon Werbeaufwand 717 670 600 200 138 144 119 850 600 600
davon Leasing/ Mieten 584 852 985 248 225 258 254 985 985 985
davon periodenfremde Aufwendungen 1 1 0 0000000
davon übrige 1.790 1.834 1. 876 463 468 452 492 2.583 1.829 1.829
29 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 2
Oper Leipzig Wirtschaftsplan 2021
Gewinn- und Verlustrechnung spartenbezogen
(in TEUR) Gesamt- Oper Ballett Kunst Musik. Sonstige Kinderchor/ Kunst Ö A/ Dekorations- Kostüm- Gebäude Gebäude Allgemeine neutrales Verm.Verw .
(Rundungsdifferenzen möglich) betrieb Opernhaus Komödie Pädagogik allgemein Vertrieb werkstätten wer kstätten Opernhaus Musik.Komöd. Bereiche Ergebnis WGB
A. Primärdaten
1. Umsatzerlöse 7.701 2.371 1.001 0 1.103 166 46 75 21 1.635 625 0 0 10 40 608
  Eintrittskarten 4.285 2.091 993 1.023 166 12
  Leistungsverrechnung 2.260 1.635 625
  Gastspiele 242 167 74 1
  Druckerzeugnisse 67 53 8 6
  Mieten, Pachten u.ä. 348 348
  Werbung 121 121
  Übrige 379 60 33 75 21 10 40 140
2. Sonstige betriebliche Erträge 4.318 40 0 0 2 0 0 0 0 0 86 0 0 0 4.100 90
  Zuweisungen der Stadt Ergebnishaushalt (Rest s.20.) 86 86
  Auflösung Sonderposten 1.037 1.037
  Zuweisungen der Stadt Ergebnishaushalt Bau 1.930 1.930
  Spenden 130 40 90
  übrige 2 2
  Projektfördermittel 0
  Fördermittel Baumaßnahmen 0
  Arbeitsfördermittel u.ä. 1.133 1.133
3. Bestandsänderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
  Bestandsänderungen unfertige Erzeugnisse
4. Gesamtleistung (1.+2.+3.) 12.019 2.411 1.001 0 1.105 166 46 75 21 1.63 5 711 0 0 10 4.140 698
5. Materialaufwand 13.746 1.141 624 8.965 716 54 137 12 144 566 67 957 155 5 0 203
a) Material und bezogene Waren 2.770 476 204 2 253 17 24 2 0 550 67 957 155 5 05 8
  Dekoration 360 204 55 86 5 10
  Kostüme 350 186 56 77 15 6 10
  Inszenierungsbedarf 262 69 85 75 3 25 5
  Betriebsbedarf 117 17 8 2 15 2 10 18 17 25 3
  Energie/ Wasser/ Wärme 1.403 2 284 907 152 58
  Übrige 278 238 40
b) Bezogene Leistungen 10.977 665 420 8.963 463 37 113 10 144 16 0 0 0 0 0 145
  Honorare 722 362 215 98 47
  Orchesterleistung 8.960 8.960
  Notenmaterial/ Rechte 367 26 128 178 19 14 2
  Aufwand Gastspiele 131 78 43 10
  Übrige 796 199 77 3 144 18 52 142 16 145
6. Personalaufwand 42.978 10.600 2.996 2.149 11.130 1 212 182 1.136 3.709 3.343 5.181 209 2.028 0 102
a) Löhne und Gehälter 34.797 8.708 2.413 1.738 9.041 171 147 917 2.991 2.697 4.180 169 1.541 83
b) Soziale Abgaben
8.181 1.892 583 411 2.089 1 41 35 219 718 647 1.001 40 487 19
7. Abschreibungen 1.916 1 3 8 7 0 2 0 5 49 7 16 8 39 1.770 1
a) auf immat. AV und SAV, GWG 1.916 1 3 8 7 2 5 49 7 16 8 39 1.770 1
b) auf Umlaufvermögen 0
1 von 2
30 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 2
Oper Leipzig Wirtschaftsplan 2021
Gewinn- und Verlustrechnung spartenbezogen
(in TEUR) Gesamt- Oper Ballett Kunst Musik. Sonstige Kinderchor/ Kunst Ö A/ Dekorations- Kostüm- Gebäude Gebäude Allgemeine neutrales Verm.Verw .
(Rundungsdifferenzen möglich) betrieb Opernhaus Komödie Pädagogik allgemein Vertrieb werkstätten wer kstätten Opernhaus Musik.Komöd. Bereiche Ergebnis WGB
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.992 207 133 67 291 0 59 601 158 4 48 283 1.180 439 1.103 1.933 91
  Instandhaltung lfd. Geschäft 1.158 5 40 86 4 185 33 597 177 32
  Instandhaltung Großmaßnahmen Bau EH 1.930 1.930
  Verwaltungsaufwand 443 2 6 6 3 39 32 23 15 1 14 302
  Werbeaufwand 600 152 101 119 41 9 88 90
  Leasing/ Miete Anlagevermögen 985 13 9 9 26 10 477 27 29 117 32 24 212
  Übrige 1.876 35 17 18 54 5 72 11 211 118 550 224 557 3 1
9. Zwischenergebnis -53.613 -9.539 -2.755 -11.189 -11.039 111 -364 -720 -1.422 -3.136 -2.989 -7.333 -811 -3.165 437 301
10. Zinsen und ähnliche Erträge 0
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 25 25
12. Finanzergebnis -25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -25 0 0
13. Ergebnis d. gewöhnl. Geschäftstätigkeit -53.638 -9.539 -2.755 - 11.189 -11.039 111 -364 -720 -1.422 -3.136 -2.989 -7.333 -811 -3.190 437 30 1
14. Steuern vom Einkommen und Ertrag 0
15. Sonstige Steuern 7 22 2 1
16. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -53.645 -9.539 -2.755 -11.18 9 -11.039 111 -364 -720 -1.422 -3.138 -2.989 -7.335 -813 -3.191 437 301
      vor Zuweisungen laufender Betrieb
17. Verrechnung Verwaltung für Werkstätten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -186 -136 0 0 322 0 0
0 -186 -136 322
18. Verrechnung Werkstätten 0 -2.992 -849 -43 -2.000 -67 -167 -250 -48 3. 324 3.125 0 0 0 0 -33
a) Dekorationswerkstätten 0 -1.641 -295 -43 -1.041 -32 -205 -43 3.324 -24
b) Kostümwerkstätten 0 -1.351 -554 -959 -67 -135 -45 -5 3.125 -9
c) Verwaltung 0
19. Spartenergebnis -53.645 -12.531 -3.604 -11.232 -13.039 44 -531 -970 -1.470 0 0 -7.335 -813 -2.869 437 268
20. Zuweisungen Stadt laufender Betrieb 52.466
21. Jahresergebnis -1.179
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Anlage 3
Leistungsdaten 2021 bis 2024
Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
2019 2020 2021 2021 2021 2021 2021 2022 2023 2024
Entgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte
Sparte Oper  1
   Besucher Sparte Oper 1 83.385 27.500 55.281 10.350 12.627 6.040 26.2 64 81.500 83.700 83.700
   dav. zahlende Besucher Sparte Oper 1 79.282 26.100 52.518 9.833 11 .996 5.738 24.951 77.400 79.500 79.500
   Gesamtplätze Sparte Oper 1 117.628 35.900 68.300 11.500 14.000 7.80 0 35.000 105.400 111.600 111.600
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Oper 1 95 61 88 23 29 8 28 86 91 91
   Erlöse aus Eintritt Sparte Oper 1 3.523 1.093 2.092 332 468 254 1.03 7 5.187 3.832 3.930
Sparte Ballett  1
   Besucher Sparte Ballett 1 43.994 10.300 27.606 3.789 5.004 2.784 16. 029 41.400 41.400 42.100
   dav. zahlende Besucher Sparte Ballett 1 42.165 9.800 26.227 3.600 4.754 2.645 15.228 39.300 39.300 40.000
   Gesamtplätze Sparte Ballett 1 53.621 11.600 34.600 4.200 5.600 3.40 0 21.400 51.400 51.400 51.300
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Ballett 1 61 25 58 15 13 12 18 58 58 58
   Erlöse aus Eintritt Sparte Ballett 1 1.688 347 993 107 152 81 653 1.6 48 1.681 2.140
Sparte Musikalische Komödie 1
   Besucher Sparte Musikalische Komödie 1 45.518 11.700 43.006 7.785 10.287 5.766 19.168 73.200 73.200 73.200
   dav. zahlende Besucher Sparte Musikalische Komödie 1 43.516 11. 100 40.857 7.396 9.773 5.478 18.210 69.500 69.500 69.500
   Gesamtplätze Sparte Musikalische Komödie 1 56.901 18.100 52.300 8 .700 11.400 6.700 25.500 86.000 86.000 86.000
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Musikalische Komödie 1 140 72 148 3 7 48 19 44 155 155 155
   Erlöse aus Eintritt Sparte Musikalische Komödie 1 1.054 247 1.02 3 160 214 131 518 1.871 1.931 2.013
Sparte Sonstiges 1
   Besucher Sparte Sonstiges 1 8.759 2.500 3.723 702 513 376 2.132 7.700 7.700 7.700
   dav. zahlende Besucher Sparte Sonstiges 1 8.365 2.400 3.536 667 48 7 357 2.025 7.300 7.300 7.300
   Gesamtplätze Sparte Sonstig es 1 9.695 2.800 4.600 800 600 400 2.800 8 .300 8.300 8.300
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Sonstiges 1 78 41 63 26 19 12 6 60 60 60
   Erlöse aus Eintritt Sparte Sonstiges 1 254 47 17 8753 1 6 2 2 5 6 2 5 9 2 6 4
Gesamtübersicht entgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte 1
   Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 181.6 56 52.000 129.616 22.626 28.431 14.966 63.593 203.800 206.000 206.700
   dav. zahlende Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 173.328 49.400 123.138 21.496 27.010 14.218 60.414 193.500 195 .600 196.300
   Gesamtplätze entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 2 37.845 68.400 159.800 25.200 31.600 18.300 84.700 251.100 257.300 257.20 0
   Anzahl Veranstaltungen entgeltlicher Theaterveranstaltungen/ Konzerte 1 374 199 357 101 109 51 96 359 364 364
   Erlöse aus Eintritt entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 6.519 1.734 4.285 606 839 469 2.371 8.962 7.703 8.347
Auslastungsquote in % 2 76,38 76,02 81,11 89,79 89,97 81,78 75,08 81,16 8 0,06 80,37
Besucher je Vorstellung 2 485,71 261,31 363,07 224,02 260,83 293,45 662 ,43 567,69 565,93 567,86
Erlös je Besucher in € 2 35,88 33,35 33,06 26,79 29,50 31,33 37,29 43,97 37,39 40,38
Unentgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte 1
   Besucher unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 15. 078 1.900 16.300 2.700 3.200 8.200 2.200 16.300 16.300 16.300
   Gesamtplätze unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 15.078 1.900 16.300 2.700 3.200 8.200 2.200 16.300 16.300 16.300
   Anzahl Vorstellungen unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/ K o n z e r t e 14 1 2 04 71 21 21 21 14 74 74 7
Veranstaltungen der Theaterpädagogischen Vermittlungsarbeit 1
   Teilnehmer Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 8.312 2.500 8.200 2.400 2.400 1.000 2.400 8.200 8.200 8.200
   dav. zahlende Teilnehmer Theaterpädagogische Vermittlungsarb eit 1 2.627 1.300 3.100 900 900 400 900 3.100 3.100 3.100
   Anzahl Veranstaltungen Theaterpädagogische Vermittlungsarbei t 1 306 90 325 95 95 40 95 325 325 325
   Erlöse aus Eintritt Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 1 1 3 1 13323 1 1 1 1 1 1
Gesamtübersicht Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik1
   Besucher gesamt Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik 1 205.046 56.400 154.116 27.726 34.031 24.166 68.193 228.300 230.500 231.200
   Anzahl Veranstaltungen gesamt Theaterveranstaltungen/Konzert e/Theaterpädagogik 1 721 309 729 208 216 103 202 731 736 736
   Erlöse aus Eintritt gesamt Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik 1 6.530 1.737 4.296 609 842 471 2.374 8.973 7.714 8.358
Auswärtige Gastspiele 1
   Besucher auswärtiger Gastspiele 1 20.446 0 6.200 2.000 3.000 1.200 0 6.200 6.200 6.200
   Anzahl Veranstaltungen auswärtiger Gastspiele 1 24 061320666
   Erlöse aus Gastspielen 1 835 0 242 0 10 125 107 242 242 242
Hausvermietungen/Veranstaltungen im wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb 1
   Besucher Hausvermietungen 1 19.679 8.000 6.900 2.700 0 0 4.200 10.000 22.800 22.800
   Anzahl Veranstaltungen Hausvermietungen 1 22 1 084004 1 4 3 1 3 1
   Erlöse aus Vermietungen 1 328 75 190 66 0 0 124 250 430 430
32 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 4
B Finanzplan
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2021 bis 2024
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEURO 2019 2020 2021 2022 2023 2024
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) ‐49.551 ‐57.858 ‐56.795 ‐54.204 ‐57.393 ‐57.744
+/‐ Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 1.647 1.588 1.916 1.892 2.11 9 2.043
+ / ‐ Z u n a h m e / A b n a h m e   d e r   R ü c k s t e l l u n g e n 2 1 900000
+/‐ Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge 91 ‐758 ‐1.037 ‐1.050 ‐955 ‐941
‐/+ Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv.
/Fin.tätigk. zuzuordnen sind ‐ 3 2 600000
+/‐ Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind ‐ 1 7 600000
‐ / + G e w i n n / V e r l u s t   a u s   A b g a n g   v o n   A V 2 300000
+/‐ Zinsaufwendungen/Zinserträge 22 19 25 25 25 25
‐ Sonstige Beteiligungserträge 000000
+/‐ Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 000000
+ / ‐ E r t r a g s s t e u e r a u f w a n d / ‐ e r t r a g 000000
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 000000
‐ A u s z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 000000
‐ / + E r t r a g s s t e u e r z a h l u n g e n 000000
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 000000
Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐48.051 ‐57.010 ‐55 .890 ‐53.337 ‐56.204 ‐56.616
2. Investitionstätigkeit
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   A b g ä n g e n   i m m a t .   A V 000000
‐ A u s z a h l u n g e n   f ü r   I n v e s t i t i o n e n     i m m a t .   A V 000000
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   A b g ä n g e n   S A V   000000
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV  ‐1.295 ‐5.897 ‐1.207 ‐1.462 ‐4. 760 ‐220
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   A b g ä n g e n   F A V 000000
‐ A u s z a h l u n g e n   f ü r   I n v e s t i t i o n e n   F A V 000000
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   A b g ä n g e n   a u s   d e m   K o n s o l i d i e r u n g s k r e i s 000000
‐ A u s z a h l u n g e n   f ü r   Z u g ä n g e   z u m   K o n s o l i d i e r u n g s k r e i s 000000
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristi
gen Finanzdisposition 000000
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 000000
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 000000
‐ A u s z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 000000
+ E r h a l t e n e   Z i n s e n 500000
+ E r h a l t e n e   D i v i d e n d e n 000000
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 000000
Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐1.290 ‐5.897 ‐1.207 ‐ 1.462 ‐4.760 ‐220
3. Finanzierungstätigkeit
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   E K ‐ Z u f ü h r u n g e n   d e r   S t a d t   L e i p z i g 000000
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 000000
‐ A u s z a h l u n g e n   a u s   E K ‐ H e r a b s e t z u n g   d e r   S t a d t   L e i p z i g 000000
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmensei
gner 000000
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
der Stadt Leipzig 000000
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen  000000
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig 000000
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Anleihen  000000
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 50.462 55.145 53.290 55.191 56.174 56.627
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 0 5.038 1.263 133 103 73
‐ Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0 ‐ 1 1 50000
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 000000
‐ A u s z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 000000
‐ g e z a h l t e   Z i n s e n ‐ 600000
‐ A u s z a h l u n g e n   a n   d i e   G e s e l l s c h a f t e r i n   S t a d t   L e i p z i g 000000
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheits
gesellschafter 000000
+ / ‐ E i n ‐   u .   A u s z a h l u n g e n   a u s   E r g e b n i s a b f ü h r u n g s v e r t r a g   000000
+ / ‐ S o n s t i g e   E i n ‐   u .   A u s z a h l u n g e n 000000
Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 50.456 60.068 54.553 55.324 56.277 56.700
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 1.115 ‐2.839 ‐2.544 525 ‐4.687 ‐136
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 000000
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 000000
Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash‐Pool) 15.225 16.3 40 13.502 10.958 11.483 6.796
Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash‐Pool) 16.340 13.5 02 10.958 11.483 6.796 6.660
Bestand Cash Management mit Stadt Leipzig 16.286 13.352 10.808 11.3 33 6.646 6.510
d a v o n   B e s t a n d   C a s h   P o o l i n g 1 9 600000
davon Liquiditätsbewirtschaftung 16.090 13.352 10.808 11.333 6.646 6. 510
liquide Mittel (ohne Cash Management) 54 150 150 150 150 150
33 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 5
Liquidität
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2021
Oper Leipzig                    Angaben in vollen TEURO
Lfd. Nr. Planung der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez .
1. Laufende Geschäftstätigkeit
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) ‐56.794 ‐4.948 ‐4.948 ‐4.948 ‐4.886 ‐4.886 ‐4.886 ‐4.945 ‐4.945 ‐4.945 ‐4 .153 ‐4.153 ‐4.153
+/‐ Abschreibungen/Zuschreibung en auf AV 1.916 160 160 160 160 160 160 1 60 160 160 160 160 160
+ / ‐ Z u n a h m e / A b n a h m e   d e r   R ü c k s t e l l u n g e n 0 000000000000
+/‐ Sonstige zahlungsunwirksame  Aufwendungen/Erträge ‐1.037 ‐86 ‐86 ‐86 ‐86 ‐86 ‐86 ‐86 ‐86 ‐86 ‐86 ‐86 ‐86
‐/+ Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0 000000000000
+/‐ Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0 000000000000
‐ / + G e w i n n / V e r l u s t   a u s   A b g a n g   v o n   A V 0 000000000000
+/‐ Zinsaufwendungen/Zinserträge 25 222222222222
‐ S o n s t i g e   B e t e i l i g u n g s e r t r ä g e 0 000000000000
+/‐ Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0 000000000000
+ / ‐ E r t r a g s s t e u e r a u f w a n d / ‐ e r t r a g 0 000000000000
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 0 000000000000
‐ A u s z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 0 000000000000
+ / ‐ E r t r a g s s t e u e r z a h l u n g e n 0 000000000000
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0 000000000000
Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐55.890 ‐4.872 ‐4.872 ‐4.872 ‐4.811 ‐4.811 ‐4.811 ‐4.869 ‐4.869 ‐4.869 ‐4 .078 ‐4.078 ‐4.078
2. Investitionstätigkeit
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   A b g ä n g e n   i m m a t .   A V 0 000000000000
‐ A u s z a h l u n g e n   f ü r   I n v e s t i t i o n e n     i m m a t .   A V 0 000000000000
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   A b g ä n g e n   S A V   0 000000000000
‐ Auszahlungen für Investitionen SAV  ‐1.207 ‐100 ‐100 ‐100 ‐100 ‐100 ‐ 100 0 0 ‐100 ‐507 0 0
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   A b g ä n g e n   F A V 0 000000000000
‐ A u s z a h l u n g e n   f ü r   I n v e s t i t i o n e n   F A V 0 000000000000
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0 000000000000
‐ A u s z a h l u n g e n   f ü r   Z u g ä n g e   z u m   K o n s o l i d i e r u n g s k r e i s 0 000000000000
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0 000000000000
‐ Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0 000000000000
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 0 000000000000
‐ A u s z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 0 000000000000
+ E r h a l t e n e   Z i n s e n 0 000000000000
+ E r h a l t e n e   D i v i d e n d e n 0 000000000000
+/‐ Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0 000000000000
Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐1.207 ‐100 ‐100 ‐100 ‐100 ‐100 ‐100 0 0 ‐100 ‐507 0 0
1 von 2
34 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 5
Oper Leipzig                    Angaben in vollen TEURO
Lfd. Nr. Planung der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Nov. Dez .
3. Finanzierungstätigkeit
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   E K ‐ Z u f ü h r u n g e n   d e r   S t a d t   L e i p z i g 0 000000000000
+ Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0 000000000000
‐ A u s z a h l u n g e n   a u s   E K ‐ H e r a b s e t z u n g   d e r   S t a d t   L e i p z i g 0 00000000000 0
‐ Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0 000000000000
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
der Stadt Leipzig 0 000000000000
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen  0 000000000000
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der 
Stadt Leipzig 0 000000000000
‐ Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten 
Dritter und Anleihen  0 000000000000
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 53.290 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 5.163 5.163 5. 163
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 1 . 2 6 3 1 5 9 1 5 9 1 5 9 1 5 9 1 5 9 1 5 9 1 5 94444 1 3 4
‐ Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0 000000000000
+ E i n z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 0 000000000000
‐ A u s z a h l u n g e n   a u s   a u ß e r o r d e n t l i c h e n   P o s t e n 0 000000000000
‐ g e z a h l t e   Z i n s e n 0 000000000000
‐ A u s z a h l u n g e n   a n   d i e   G e s e l l s c h a f t e r i n   S t a d t   L e i p z i g 0 00000000000 0
‐ Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minde
r 0 000000000000
+ / ‐ E i n ‐   u .   A u s z a h l u n g e n   a u s   E r g e b n i s a b f ü h r u n g s v e r t r a g   0 00000000 0000
+ / ‐ S o n s t i g e   E i n ‐   u .   A u s z a h l u n g e n 0 000000000000
Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 54.553 4.359 4.359 4.359 4.359 4.359 4.359 4.359 4.204 4.204 5.167 5.167 5. 297
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel ‐2.544 ‐613 ‐613 ‐613 ‐551 ‐551 ‐551 ‐510 ‐666 ‐766 582 1.089 1.219
+/‐ Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0 000000000000
+/‐ Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0 000000000000
Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash‐Pool) 13.502 13.5 02 12.889 12.276 11.662 11.111 10.560 10.009 9.499 8.833 8.067 8.649 9.738
Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash‐Pool) 10.958 12.8 89 12.276 11.662 11.111 10.560 10.009 9.499 8.833 8.067 8.649 9.738 10.958
Bestand Cash Management mit Stadt Leipzig 10.808 12.739 12.126 11.5 12 10.961 10.410 9.859 9.349 8.683 7.917 8.499 9.588 10.808
d a v o n   B e s t a n d   C a s h   P o o l i n g 0 000000000000
davon Liquiditätsbewirtschaftung 10.808 12.739 12.126 11.512 10.961 1 0.410 9.859 9.349 8.683 7.917 8.499 9.588 10.808
liquide Mittel (ohne Cash Management) 150 150 150 150 150 150 150 150 15 0 150 150 150 150
2 von 2
35 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 6
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2021 bis 2024
Lfd. Oper Leipzig                    Ist Erw. Planjahr Folgejahre
Nr. Angaben in vollen TEURO 2019 2020 2021 2022 2023 2024
1. Veränderung Eigenkapital
Erhöhung (+)/Verminderung (‐) Eigenkapital 651 ‐1.649 ‐1.179 ‐740 ‐1 .346 ‐1.194
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto)
3. Verlustausgleich
Ertrag aus Verlustausgleich
Einzahlung aus Verlustausgleich
4. Mittelweiterleitung
Aufwand aus Mittelweiterleitung
Auszahlung aus Mittelweiterleitung
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt
6. Erbbauzins/Erbbaupacht
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen
9. Grunddienstbarkeiten
Aufwand Grunddienstbarkeiten
Auszahlung Grunddienstbarkeiten
10. Konzessionsabgaben
Aufwand Konzessionsabgaben
Auszahlung Konzessionsabgaben
11. Kapitaleinlagen
Einzahlung in Kapitaleinlage
12. Kostenerstattungen
Ertrag aus Kostenerstattungen
Einzahlung aus Kostenerstattungen
13. Leistungsentgelt
Ertrag aus Leistungsentgelt
Einzahlung aus Leistungsentgelt
14. Investive Zuweisungen
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 120 1.294 320 970 970 120
15. Zuweisungen
Ertrag aus Zuweisungen 51.441 54.436 54.482 53.421 56.004 56.507
Einzahlung aus Zuweisungen 50.891 53.851 52.970 54.221 55.204 56.507
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze
Aufwand aus weitere Ansätze
Einzahlung aus weitere Ansätze
Auszahlung aus weitere Ansätze
36 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 7
Bilanz 2021 bis    2024
Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Folgejahre
Pos. Angaben in vollen TEURO 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Aktiva
A. Anlagevermögen 24.897 29.206 28.497 28.067 30.709 28.885
  I.  Immaterielle Vermögensgegenstände 99
 II.   Sachanlagen 24.798 29.206 28.497 28.067 30.709 28.885
III.   Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen 18.477 17.065 14.425 14.026 10.046 9.851
  I.    Vorräte 554 600 600 600 600 600
 II.   
FForderungen und sonst. Vermögensgegenstände 17.869 16.315 13.675 13 .276 9.296 9.101
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen  424 500 500 500 500 50 0
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 17.022 1 5.365 12.725 12.326 8.346 8.151
5. Sonstige Vermögensgegenstände 423 450 450 450 450 450
III.   Wertpapiere
IV.   Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 54 150 150 150 150 150
C. Rechnungsabgrenzungsposten 255 200 200 200 200 200
D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG
E. Aktive latente Steuern
F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver.
G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 
Summe Aktiva 43.629 46.471 43.122 42.293 40.955 38.936
Treuhandvermögen
Passiva
A. Eigenkapital 24.901 23.252 22.073 21.333 19.987 18.793
I. Eingefordertes Kapital
Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkap.
nicht eingefordertes Kapital
II.   Kapitalrücklage 21.177 21.177 21.177 21.177 21.177 21.177
III.   Gewinnrücklagen 2.616 2.616 2.616 2.616 2.616 2.616
1. Gesetzliche Rücklage
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder
    mehrheitlich beteiligten Unternehmen
3. Satzungsmäßige Rücklagen
4. Andere Gewinnrücklagen 2.616 2.616 2.616 2.616 2.616 2.616
5. Sonderrücklagen DMBilG
IV.   Gewinnvortrag/Verlustvortrag 458 1.109 ‐540 ‐1.720 ‐2.460 ‐3.806
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetr ag 651 ‐1.649 ‐1.179 ‐740 ‐1.346 ‐1. 194
VI. Bilanzgewinn/Bilanzverlust
VII. Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag
VIII. Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 7.235 11.235 10.510 10.421 10.430 9.604
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 7.062 11.068 10.351 1 0.271 10.287 9.466
2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln
3. Weitere Sonderposten 173 167 159 150 143 138
D. Empfangene Ertragszuschüsse
E. Rückstellungen 1.891 1.891 1.891 1.891 1.891 1.891
1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 536 530 525 52 0 515 510
2. Steuerrückstellungen
3. Sonstige Rückstellungen 1.355 1.361 1.366 1.371 1.376 1.381
F. Verbindlichkeiten 9.594 10.086 8.641 8.641 8.641 8.641
1. Anleihen
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bes tellungen 2.135 2.135 2.135 2.135 2.1 35 2.135
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 2.135 2.135 2.135 2.135 2.135 2.135
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 996 996 996 996 9 96 996
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 996 996 996 996 996 996
5. Verbindlichkeiten aus Wechseln
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
6. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt.
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht
davon Restlaufzeit bis ein Jahr
9. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 4.372 4.864 3.419 3.419 3.419 3.419
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 4.372 4.864 3.419 3.419 3.419 3.419
10. Sonstige Verbindlichkeiten 2.090 2.090 2.090 2.090 2.090 2.090
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 2.090 2.090 2.090 2.090 2.090 2.090
G. Rechnungsabgrenzungsposten 888888
H. Passive latente Steuern
Summe Passiva 43.629 46.471 43.122 42.293 40.955 38.936
Treuhandverbindlichkeiten 000000
37 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 8
Personal 2021 bis 2024
Oper Leipzig                   
Zeilen‐ Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2019 2020 2021 2022 2023 2024
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 677 680 683 684 684 684
          davon Frauen 331 330 334 334 334 334
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 680,00 679,00 683,00 684,00 684,00 684,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 635,72 635,59 642,71 643 ,71 643,71 674,71
 Auszubildende 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00 13,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2019 2020 2021 2022 2023 2024
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Opernleitung 6,00 3,50 4,75 4,75 4,75 4,75
2 Verwaltung 14,03 15,36 16,35 16,35 16,35 16,35
3 Allg. Verwaltung (Abenddienst, Gebäudemanagement) 27,45 26,36 27, 35 28,35 28,35 28,35
4 Presse/ Öffentlichkeitsarbeit/ Dramaturgi
e 20,13 20,00 19,53 19,53 19,53 19,53
5 Theaterpädagogik und Education 3,83 3,88 3,88 3,88 3,88 3,88
6 Allgemeines Personal Opernhaus 36,60 37,00 36,78 36,78 36,78 36,78
7 Oper  103,40 102,50 105,81 105,81 105,81 105,81
8 Ballett 49,88 51,20 50,88 50,88 50,88 50,88
9 Musikalische Komödie 137,39 141,67 140,50 140,50 140,50 140,50
10 Dekorationswerkstätten  65,31 64,36 68,16 68,16 68,16 68,16
11 Kostümwerkstätten 59,83 60,00 60,06 60,06 60,06 60,06
12 Technik Opernhaus 83,90 81,88 84,63 84,63 84,63 84,63
13 Technik Musikalische Komödie 26,11 26,00 26,18 26,18 26,18 26,18
14 Personalrat 1,88 1,88 1,88 1,88 1,88 1,88
15 Temporär unbesetzte Stellen ‐4,00 ‐4,00 ‐4,00 ‐4,00
16
17
18
19
20
Summe 635,72 635,59 642,71 643,71 643,71 643,71
    darunter Teilzeitstellen 169,00 162,00 166,00 166,00 166,00 166,0 0
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO
Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2019 2020 2020 2020 2021 2022 2023 2024
Stellen (Angabe in VZÄ) 635,72 644,65 639,00 641,86 635,59 646,71 647,71 647,71 647,71
nachrichtlich: Beamte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
38 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 9
Investitionen 2021 bis 2024
Oper Leipzig                    Angaben in vollen TEURO
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Erwartg. Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis incl. restl. 
Gesamt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Jahre
INV_diverses bewegliches Anlagevermögen aus Zuweisungen 869 172 217 120 120 120 120
INV_OH Einlasskontrollsystem 70 70
INV_OH Hubpodien Durchfahrt 110 25 85
INV_OH Bühnentechnik 352 352
INV_Muko, Saal‐, Rangausbau 5.116 736 4.380
INV_Muko, Inspizientenanlage 130 130
INV_Muko, diverse Anschaffungen  127 127
INV_TW, Fräse einschl. Zubehör 417 417
INV_Werkstätten, Beleuchtung, Maschinen 88 88
INV_Software 124 124
INV_Aktivierte Eigenleistunegn (Einrichtungen, Möbel, Transportmittel) 131 131
INV_div. Anlagevemögen 422 118 32 250 22
INV_OH, Inspizientenanlage 3.360 50 70 1.110 2.130
INV_TW, Späneabsaugung 146 146
INV_OH, Obermaschinerie 2.620 30 70 110 2.410
INV_OH, Bau eines Behindertenaufzugs im Bereich des Treppenaufganges/  0
Terrasse Georgiring – Barrierefreier Zugang 200 200
0
0
0
0
0
0
0
Investitionen in GWG 559 98 81 80 100 100 100
Summe übrige Investitionsprojekte 2022 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2023 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2024 0
Summe gesamt 14.841 1.295 5.897 1.207 1.462 4.760 220 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 5.501 372 2.749 320 970 970 120
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 2.551 536 2.015
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil 6.789 387 1.133 887 492 3.790 100 0
39 von 40 in Zusammenstellung
Anlage 10
Instandhaltungsplan 2021    bis 2024
Oper Leipzig                   
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2020 2021 2022 2023 2024 Jahre
INS_0laufender Betrieb 5.708 1.099 1.159 1.150 1.150 1.150
INS_0Vorplanungsmittel div. Bereiche 492 92 100 100 100 100
INS_0Kellertheater (Planungsleistung) 171 171
INS_0OH, Behindertenaufzug, sonst. Aufzüge 508 158 350
INS_0OH, Schließanlage 518 418 100
INS_0OH Kälteanlage 81 81
INS_0OH, Dachsanierung 1.809 14 880 915
INS_0OH Bühnenboden 100 20 20 20 20 20
INS_0Muko, Sanierung Saal, Rang 3.551 3.551
INS_ Muko, energetische Sanierung 558 558
INS_ Muko, Sanierung Vorderhaus, Brandschutz, Reserve 159 49 10 100
INS_ Muko, Inspizientenanlage 100 100
INS_ TW, Brandschutz, Brandmeldeanlage 409 134 75 100 100
INS_ Gebäudeleittechnik, Netzwerktechnik 328 68 65 65 65 65
INS_ Sanitäranlagen 559 219 80 80 80 100
INS_ Reserve, ungebunden 41 31 10
INS_ OH Ton‐ und Bühnentechnik 250 250
INS_ OH Balkone 500 500
INS_ TW, Trennwand Schlossserei, Bühnenboden Tischlerei 900 400 400 100
INS_
2Muko, Fassade 80 80
INS_2OH, Heizungsanlage 1.000 425 275 300
INS_2OH, Portikus, Haupttreppe 780 780
Summe gesamt 18.602 6.763 3.089 2.050 3.750 2.950 0
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 11.169 3.939 1.930 900 2.600 1.800
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 1.725 1.725
Kreditaufnahme 0
Eigenanteil  5.708 1.099 1.159 1.150 1.150 1.150 0
40 von 40 in Zusammenstellung