Wirtschaftsplan 2022 für den Eigenbetrieb Oper Leipzig
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-06356
Datum: 2021-11-12
Vorlagenart: Beschlussvorlage

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Ratsversammlung
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-06356
Status: öffentlich
Eingereicht von:
Dezernat Kultur
Betreff:
Wirtschaftsplan 2022 für den Eigenbetrieb Oper Leipzig
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten):
Gremium
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin
Zuständigkeit
DB OBM - Vorabstimmung Bestätigung
BA Kulturstätten 1. Lesung
BA Kulturstätten 2. Lesung
Dienstberatung des Oberbürgermeisters Bestätigung
FA Finanzen 29.11.2021 1. Lesung
FA Finanzen 13.12.2021 2. Lesung
Ratsversammlung 19.01.2022 Beschlussfassung
Beschlussvorschlag
Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Oper Leipzig für 
das Wirtschaftsjahr 2022 mit folgenden Eckwerten: 
Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 67.055.000 € 
Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 69.116.000 € 
Jahresergebnis als Endergebnis des Erfolgsplanes: -2.061.000 € 
Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus dem
Liquiditätsplan: ‐56.643.000 € 
Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: ‐1.980.000 € 
Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem 
Liquiditätsplan: +55.287.000 €
Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 0 € 
Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen: 0 € 
Höchstbetrag der Kassenkredite: 0 € 
Zusammenfassung
Anlass der Vorlage:   
X  Rechtliche Vorschriften  Stadtratsbeschluss  Verwaltungshandeln
 Sonstiges:
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Entsprechend § 16 Absatz 1 der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO) in 
der Fassung vom 10.12.2018 haben Eigenbetriebe vor Beginn des Wirtschaftsjahres einen 
Wirtschaftsplan aufzustellen und von der Ratsversammlung beschließen zu lassen. Diese 
Vorlage behandelt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Oper Leipzig für das 
Wirtschaftsjahr 2022.
Finanzielle Auswirkungen
Finanzielle Auswirkungen nein X wenn ja,
Kostengünstigere Alternativen geprüft nein ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung
Folgen bei Ablehnung nein X ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt
Ergebnishaushalt Erträge
Aufwendungen 2022 2022 54.941.000 1.100.26.1.0.03
Finanzhaushalt Einzahlungen
Auszahlungen 2022 2022 970.000 7.0000016.740
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? nein wenn ja, nachfolgend angegeben
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge
Ergeb. HH Aufwand
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge
Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)
Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen 
Steuerrechtliche Prüfung X nein wenn ja
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B 
UStG nein ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts
Umsatzsteuerpflicht der Leistung nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen ja nein, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung
Auswirkungen auf den Stellenplan nein wenn ja, nachfolgend angegeben
Beantragte Stellenerweiterung: Vorgesehener Stellenabbau: 
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Ziele
Hintergrund zum Beschlussvorschlag:
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt?
 
2030 – Leipzig wächst nachhaltig!
Ziele und Handlungsschwerpunkte
Leipzig setzt auf 
Lebensqualität
Leipzig besteht im 
Wettbewerb
Balance zwischen
Verdichtung und Freiraum
Positive 
Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze
Qualität im öffentlichen Raum
und in der Baukultur
Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte
Nachhaltige Mobilität Vielfältige und stabile 
Wirtschafts- struktur
Vorsorgende Klima- und
Energiestrategie
Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschafts-management
Erhalt und Verbesserung der
Umweltqualität
Leistungsfähige technische 
Infrastruktur
X Quartiersnahe Kultur-, Sport-
und Freiraum-angebote
Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft
Leipzig schafft soziale Stabilität Akteure
Leipzig stärkt seine 
Internationalität
Chancengerechtigkeit in der 
inklusiven Stadt
Bürgerstadt Weltoffene Stadt
Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung
Region X Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft
Bezahlbares Wohnen Stadtrat Interdisziplinäre 
Wissenschaft und exzellente 
Forschung
Zukunftsorientierte Kita- und 
Schulangebote
Kommunalwirtschaft Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort
Lebenslanges Lernen Verwaltung Imageprägende 
Großveranstaltungen
Sichere Stadt Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln
Sonstige Ziele: bei Bedarf überschreiben (max. 50 ZML) 
Trifft nicht zu
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Klimawirkung
Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur –wandelanpassung)
Eingesetzte Energieträger (Strom, 
Wärme, Brennstoff) X keine / Aussage nicht möglich erneuerbar fossil
Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch X Aussage nicht möglich ja nein
Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen) X Aussage nicht möglich ja nein
Mindert die Auswirkungen des 
Klimawandels (u. a. Entsiegelung, 
Regenwassermanagement)
X Aussage nicht möglich ja nein
Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz
ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 5 
Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer X nein
Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung X ja (Prüfschema endet hier.)
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. 
leipzig.de)
ja nein (Begründung s. Abwägungsprozess) nicht berührt (Prüfschema endet 
hier.)
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz
Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________
liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________
wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss)
Sachverhalt
I. Eilbedürftigkeitsbegründung 
 
Trifft nicht zu. 
II. Begründung Nichtöffentlichkeit  
 
Trifft nicht zu. 
III.  Strategische Ziele 
 
Die Oper Leipzig pflegt als drittältestes Opernhaus Europas eine über 325-jährige Tradition 
und versteht sich als offenes Haus für alle Bürger der Stadt Leipzig. Mit den vier Sparten 
Oper Leipzig, Leipziger Ballett, Musikalische Komödie und Junge Oper bietet die Oper 
Leipzig künstlerische Angebote für alle Generationen, sowie aller sozialen und ethnischen 
Hintergründe. Sie versteht sich selbst als Haus der Internationalität und Interkulturalität. Dies 
wird durch die international besetzten Ensembles, internationalen Gastspiele, die zahlreichen 
Kooperationen mit freien Trägern und Ehrenamtlichen der Stadt Leipzig, sowie durch die 
vielfältigen Angebote zur kulturellen und musikalischen Bildung deutlich.
 Die Angebote der Oper Leipzig sollen auch im Jahr 2022 den Gästen regional wie 
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überregional zur Verfügung gestellt werden. Damit soll zum wiederholten Male auch ein 
Beitrag zur touristischen Relevanz für die Stadt Leipzig geleistet werden.
IV. Sachverhalt 
1. Anlass 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage
 
2. Beschreibung der Maßnahme 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage
3. Realisierungs- / Zeithorizont 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage
 
4. Finanzielle Auswirkungen 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage
 
5. Auswirkungen auf den Stellenplan 
 
Vgl. Anlage zur Vorlage
 
6. Bürgerbeteiligung 
 
 bereits erfolgt  geplant X  nicht nötig
7. Besonderheiten  
 
keine
 
8. Folgen bei Nichtbeschluss 
Kein bestätigter Wirtschaftsplan für das Jahr 2022.
 
Anlage/n
1 Wirtschaftsplan 2022 des Eigenbetriebes Oper Leipzig (öffentlich)
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Inhalt 
1. Vorbemerkungen und Rahmenbedingungen 2022 ......................................................... ... 3 
2. Planungsprämissen ................................................................................. .......................... 3  
3. Künstlerische Planung ............................................................................. .......................... 4  
4. Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung ........................................................ ............... 6 
4.1 Umsatzerlöse ..................................................................................... .......................... 6  
4.2 Sonstige betriebliche Erträge .................................................................... ................... 8 
4.3 Materialaufwand................................................................................... ........................ 9 
4.4 Personalaufwand .................................................................................. ......................10  
4.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen ............................................................... ...........11  
4.6 Spartenplanung.................................................................................... .......................12  
5. Erläuterungen zu den Leistungsdaten ............................................................... ...............14  
6. Erläuterungen zum Finanz-/ Liquiditätsplan sowie zur Planbilanz .....................................16  
7. Haushaltsrelevante Positionen ..................................................................... ....................17  
8. Mittelfristplanung ................................................................................ ..............................18  
8.1 Wirtschaftliche Planung .......................................................................... .....................18  
8.2 Leistungsdaten ................................................................................... ........................18  
8.3 Investitionen und Instandhaltungen ............................................................... ..............19  
Anlagen .............................................................................................. ..................................20  
 
 
 
 
 
 
  
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1. Vorbemerkungen und Rahmenbedingungen 2022 
Wesentliche Grundlage des Wirtschaftsplans 2022  bilden die Festlegungen der Stadt Leipzig 
zu den Prämissen der Planung gemäß Schreiben des Dezernats Kultur vom 26.07.2021. Diese 
sind insbesondere die Fortschreibung der städtische n Basiszuweisungen für die Jahre 2022 
bis 2024 auf dem Niveau des Jahres 2020, die vollständige Übernahme der Tariferhöhungen 
sowie eine Umsatz- und Besucherplanung auf Basis einer eingeschränkten Sitzplatzkapazität 
an den Spielorten der Oper Leipzig im 1. und 2. Quartal 2022.  
Hintergrund dieser Vorgaben sind die fortwährend negativen Auswirkungen der Corona-Pan- 
demie auf den städtischen Haushalt. So werden die vorgesehenen Zuweisungen aus der bis- 
her nicht durch den Stadtrat der Stadt Leipzig besc hlossenen Finanzierungsvereinbarung 
2021 bis 2024  (VI-DS-07810-NF02) weiterhin ausgesetzt und stattdessen auf dem Niveau des 
Jahres 2020 für das Jahr 2022 und die Mittelfristpl anung der Jahre 2023 und 2024 fortge- 
schrieben. Dieses Vorgehen hat in der Planung des J ahres 2022 zu Abstrichen im künstleri- 
schen Programm und bei sonstigen Vorhaben sowie zu einschneidenden Maßnahmen in der 
strategisch-künstlerischen Ausrichtung geführt. Zurückgestellte und für die Weiterentwicklung 
der Oper Leipzig wichtige Projekte können erst dann  wieder in die Planung aufgenommen 
werden, wenn auf Basis verlässlicher Prognosen zur Entwicklung der Kommunalfinanzen der 
Stadt Leipzig die Rückkehr zu einer Finanzierungsvereinbarung und damit eine auskömmliche 
Finanzierung des Eigenbetriebes möglich ist. Für die Zwecke der vorliegenden Wirtschaftspla- 
nung wird davon ausgegangen, dass sich die finanzie lle Lage des Haushaltes der Stadt 
Leipzig bis 2025 ausreichend stabilisiert bzw. verbessert und in jenem Jahr ein Wiedereinstieg 
in die vorgenannte Finanzierungsvereinbarung VI-DS- 07810-NF02 möglich ist. Folglich wur- 
den für die mittelfristige Planung des Jahres 2025 Zuweisungen in Höhe der im Beschlussent- 
wurf für das Jahr 2024 vorgesehenen Zuweisungen ang esetzt. Die Betriebsleitung der Oper 
Leipzig hofft zudem, dass eine Rückkehr zur ursprünglich angenommenen weiteren Entwick- 
lung des Eigenbetriebes bereits vor Beginn des Jahr es 2025 möglich wird, um so die Leis- 
tungsfähigkeit des Betriebes auf Basis einer auskömmlichen Finanzierung abzusichern. 
 
2. Planungsprämissen  
Der Erstellung des Wirtschaftsplanes der Oper Leipzig für das Jahr 2022 liegen folgende Prä- 
missen zu Grunde: 
 Fortschreibung der städtischen Zuweisungen  auf dem Niveau 2020 für die Jahre 
2022, 2023 und 2024; Für das Jahr 2025 Ansatz der i m Beschlussentwurf der Finan- 
zierungsvereinbarung 2021 bis 2024 (VI-DS-7810-NF-0 2) enthaltenen Zuweisungen 
für das Jahr 2024 1, 
 Angebot eines vollumfänglichen Spielbetriebes  mit regulärer Nutzung des Eintritts- 
preisgefüges mit zunächst eingeschränkten Sitzplatz kapazitäten und im Verlauf des 
Jahres 2022 schrittweise Rückkehr zu einem uneinges chränkten Platzangebot  
(1. Quartal 2022: 50% der Ausgangskapazität des jeweiligen Saales; 2. Quartal 2022: 
75% der Ausgangskapazität; ab 3. Quartal: 100% der Ausgangskapazität), 
                                                
1 Ausgenommen sind die seinerzeit geplanten und zeitlich begrenzten bzw. im Zusammenhang mit dem Intendantenwechsel angedachten Mehraufwendungen 
in Höhe von 60 T€ sowie die seinerzeit geplante Eigenerwirtschaftung von Kostensteigerungen der Oper Leipzig in Höhe von 300 T€, die sich auf eine kalkulierte 
Zuweisungserhöhung für Sachkostensteigerungen bezog. 
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 Inanspruchnahme der Kapazitäten der Dekorations- und Kostümwerkstätten  durch 
das Schauspiel Leipzig  und das Theater der Jungen Welt  im jeweils miteinander 
vereinbarten Umfang,  
 Bespielung des Opernhauses durch das Gewandhausorchester  und Leistungsver- 
rechnung entsprechend der jeweils geltenden Vereinbarungen,  
 Berücksichtigung des aktuell gültigen Tarifabschlu sses für die Beschäftigten im TVöD 
(ab 01.04.2022: +1,8%) 2 und in Analogie für die Beschäftigten im NV Bühne und TVK, 
 vollständiger Ausgleich des Mehraufwandes aus Tarifsteigerungen  durch die Stadt 
Leipzig, 
 Berücksichtigung des Beschlusses des Stadtrates de r Stadt Leipzig (VI-DS-08124) zur 
Umsetzung des Kreislaufmodells , 
 vollständige Finanzierung  der Aufwendungen für den Vorbereitungsetat  für den 
neuen Intendanten, Herrn Tobias Wolff, durch die Oper Leipzig  (1.114 T€), 
 Berücksichtigung der Veränderungen im Stellenplan  im Zusammenhang mit dem In- 
tendantenwechsel ab Spielzeit 2022/2023. 
 
3. Künstlerische Planung 
In der Sparte Oper  werden die Wagner-Festtage 2022 vom 20. Juni bis z um 14. Juli den 
künstlerischen Höhepunkt des Jahres 2022 darstellen. Das Festival ist zugleich der erste Bei- 
trag der Oper Leipzig zur „Musikstadt Leipzig“, mit der die Stadt Leipzig mit ihren musikalischen 
Aushängeschildern auf sich aufmerksam machen möchte. Unter dem Motto „Drei Wochen Un- 
endlichkeit“ werden in der Geburtsstadt Richard Wagners alle dreizehn Opern des Komponis- 
ten zu erleben sein. Zu den bereits jetzt nahezu ausverkauften Vorstellungen werden Wagner-
Fans aus aller Welt in Leipzig zu Gast sein. Die Oper Leipzig bietet ihnen ein Festival, das mit 
dem Gewandhausorchester, dem Chor der Oper Leipzig und zahlreichen hochkarätigen und 
international renommierten Stars des Wagner-Fachs k ünstlerisch höchsten Ansprüchen ge- 
recht wird.  
Eröffnet wird das Festival mit einer Gedenkfeier fü r Gustav Brecher. Der Dirigent jüdischer 
Abstammung verfolgte Anfang der 30er Jahren des 20.  Jahrhunderts erstmalig die Idee, in 
Leipzig alle Werke Richard Wagners zur Aufführung zu bringen. Der Plan wurde von den Nazis 
vereitelt, die den Komponisten diffamierten und aus der Stadt vertrieben und seine Idee unter 
anderen ideologischen Vorzeichen einige Jahre späte r in die Tat umsetzten. Zu Ehren des 
Dirigenten soll die Probebühne der Oper Leipzig künftig seinen Namen tragen. 
Die Auftakt-Premiere der neuen Intendanz unter Tobias Wolff in der Spielzeit 2022/2023 wür- 
digt den Leipziger Komponisten Albert Lortzing mit einer Neuinszenierung seiner „Undine“. Mit 
einer Neuinszenierung von Giuseppe Verdis „Otello“ in der Regie von Monique Wagemakers 
schließt die Oper Leipzig danach eine langjährige Repertoire-Lücke.  
Mit der Neuproduktion „Faust“ bringt das Leipziger Ballett  im Februar 2022 einen Stoff auf 
die Bühne, der wie kein zweiter mit der Tradition der Stadt Leipzig verwurzelt ist. Die musika- 
lische Grundlage für das Handlungsballett, mit dem der Chef des Slowenischen Nationalbal- 
letts Maribor erstmals am Leipziger Ballett arbeite t, war eine Auftragskomposition seines 
Landsmanns Milko Lazar.  
                                                
2 Eine Kompensation der Reduzierung der wöchentlichen Ar beitszeit um 0,5 h wurde lediglich für die TVöD-Mitarbeite r in den produktiven Bereichen der 
Theater- und Kostümwerkstätten berücksichtigt.   
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Im Mai 2022 präsentiert das Leipziger Ballett mit „Soto/Scholz/Schröder“ zwei Uraufführungen 
in choreographischer Handschrift des jungen Katalanen Cayetano Soto und des Ballettdirek- 
tors und Chefchoreografen Mario Schröder. Das Herzstück des Abends bildet die Choreografie 
auf die Musik von Robert Schumanns zweiter Symphoni e der Choreografenlegende Uwe 
Scholz, der das Leipziger Ballett über Jahre hinweg künstlerisch prägte.  
Bereits seit einigen Jahren verbindet das Leipziger Ballett eine enge künstlerische Zusammen- 
arbeit mit dem Leipziger LOFFT. Im Rahmen des „Intershops“ wird Tänzerinnen und Tänzern 
des Leipziger Balletts ein Experimentierfeld für eigene Choreografien geboten. Die Vorstellun- 
gen finden zum Ausklang der Saison 2021/2022 im Juli 2022 in Leipzigs einschlägiger Szene-
Location statt.  
Eine Kooperation mit der Partnerstadt Lyon ermöglicht die erste Produktion des Leipziger Bal- 
letts der Spielzeit 2022/2023, in dem Choreographie n der legendären französische Choreo- 
graphin Maguy Marin neben denen des Leipziger Ballettdirektors Mario Schröder stehen. 
Die Musikalische Komödie  hat sich in den letzten Jahren mit Ur- und Erstauf führungen be- 
kannter Musicals einen Namen gemacht. Am 12. Februar 2022 bringt das Operetten- und Mu- 
sicaltheater im Leipziger Stadtteil Lindenau die Mu sical-Version von Woody Allans durchge- 
drehter Broadway-Persiflage „Bullets over Broadway“ in einer Regie von Chefregisseur Cusch 
Jung heraus. Die Operette „Die Kinokönigin“ führt das Publikum ab April 2022 in die Welt, als 
die Bilder das Laufen lernten. Die Musikalische Kom ödie setzt mit dieser Neuproduktion auf 
eine unbekannte Operette. Die Regie liegt in den Hä nden von Andreas Gergen, seit seiner 
Zeit als Operndirektor am Salzburger Landestheater ein gefragter Regisseur für Musical und 
Operette. Ein Musical-Klassiker aus den 1930er Jahren ist das Musical „Me and my girl“, das 
an seinem Uraufführungstheater, dem Londoner Victor ia Palace, mit 1646 Aufführungen Er- 
folgsgeschichte geschrieben hat. Regie führt ebenfa lls Chefregisseur Cusch Jung. Premiere 
ist am 25. Juni 2022. 
Den Auftakt zum Premierenreigen der Spielzeit 2022/2023 in der Musikalischen Komödie gibt 
die „Dollarprinzessin“ des bedeutenden Operettenkom ponisten Leo Fall, der 2023 seinen  
150. Geburtstag gefeiert hätte. Den musikalischen Abschluss des Kalenderjahres 2022 liefert 
vergnüglich die „Winterrevue“ in der Regie von Ansgar Weigner.   
Ein hervorzuhebendes Projekt der Sparte Junge Oper Leipzig im Jahr 2022 ist „Turandot für 
Kinder“. Die Oper Leipzig ist hier Kooperationspart ner eines Verbundes verschiedener euro- 
päischer Theater unter dem Dach von OPERAINCANTO. D as Projekt, das die Teilhabe von 
Kindern aller sozialer Schichten ermöglichen soll, ist gefördert durch Mittel des „Creative Eu- 
rope Programs“ der Europäischen Union. Kinder lernen im Klassenverband und mit Hilfe einer 
eigens dafür entwickelten App Passagen aus der Oper  „Turandot“, lernen dazu Gebärden, 
fertigen ihre Kostüme selbst und werden schließlich zu Akteuren einer professionellen Opern- 
aufführung von Giacomo Puccinis „Turandot“. Die Aufführungen, die für alle Mitwirkenden und 
deren Familien kostenlos sind, finden im April 2022 in der Musikalischen Komödie statt. 
Der neue Intendant der Oper Leipzig Tobias Wolff nimmt zu Beginn seiner Amtszeit und zum 
Auftakt der Spielzeit 2022/2023 im September 2022 den Bereich der Musikvermittlung mit zwei 
großen Kinder- und Jugendproduktionen in den Fokus:  „Zukunft Jetzt!“ ist eine Koproduktion 
mit dem Theater Titanick, die gemeinsam mit den Bündnispartnern Helmholtzschule und FAIR- 
Bund e.V. umgesetzt wird und für die Drittmittel beantragt sind. Bei der „Stadtteiloper“ arbeitet 
die Musikalische Komödie mit der Ralf Rangnick Stif tung, der Nachbarschaftsschule und der 
Academy of Music zusammen. 
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Abgerundet wird der Spielplan in allen Sparten der Oper Leipzig durch zahlreiche bewährte 
Formate des Rahmen- und Begleitprogramms wie Plaude reien, Musikalische Salons, Blue 
Monday, Roter Teppich, Tanz in den Häusern der Stad t, Nachhall-Konzerte, Hausführungen 
und vieles mehr. 
 
4. Erläuterungen der wirtschaftlichen Planung 
Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2022 weist einen Fehlbetrag in Höhe von 2.401 T€ 
aus. Darin enthalten sind Abschreibungen auf aus Vo rjahresüberschüssen finanziertes Anla- 
gevermögen (408 T€), die nicht durch eine Auflösung  von Sonderposten ausgeglichen bzw. 
neutralisiert werden. Das rein operative Ergebnis beträgt Minus 1.993 T€ und begründet sich 
hauptsächlich in den Einnahmeverlusten durch die im  ersten Halbjahr geplanten einge- 
schränkten Sitzplatzkapazitäten, welche auf Grund d es künstlerisch und künstlerisch-tech- 
nisch vollumfänglichen Spielbetriebes nicht durch adäquate Kosteneinsparungen kompensiert 
werden können. Ferner wirken sich insbesondere die nicht durch städtische Zuweisungen ge- 
deckten Aufwendungen für den Vorbereitungsetat für den neuen Intendanten sowie die Fort- 
schreibung der städtischen Zuweisungen für den laufenden Geschäftsbetrieb auf dem Niveau 
des Jahres 2020 3 auf das Planergebnis aus. Der geplante negative Fehlbetrag ist durch posi- 
tive Jahresergebnisse der Vorjahre gedeckt. 
Im Einzelnen werden die Planwerte nachfolgend erörtert. Die Vergleichbarkeit der Jahreswerte 
ist zum Teil durch die Auswirkungen der Corona-Pandemie (Beginn im März 2020) stark ein- 
geschränkt. 
 
4.1 Umsatzerlöse 
(T€) Ist  
2020  
Erw.  
2021  
Plan  
2022  
Umsatzerlöse 4.312  4.948  10.796  
Eintrittskarten 1.302  2.099  7.497  
Leistungsverrechnung 2.462  2.260  2.333  
Gastspiele 0  38  48  
Mieten, Pachten u. ä. 170  226  372  
Programmhefte und Druckerzeugnisse 20  14  87  
Werbung/Merchandising 94  125  109  
Übrige 264  186  351  
Die Umsatzerlöse aus Eintrittskarten  beinhalten den Bereich der entgeltlichen Theaterveran- 
staltungen der Hauptsparten der Oper Leipzig: Oper, Ballett, Musikalische Komödie und Sons- 
tige und berücksichtigen die Einschränkungen im Spielbetrieb mit geringeren Saalkapazitäten 
in allen Spielstätten in den ersten beiden Quartalen des Jahres 2022.4  
                                                
3 Die Kalkulation erfolgte bereits im Jahr 2015 im Zuge der Erstellung der Finanzierungsvereinbarung für die Jahre 2016 bis 2020.  
4 Die spartenbezogene Planung inklusive der erwarteten E ntwicklung der Veranstaltungs- und Besucheranzahl ist de n Leistungsdaten (Anlage 3) sowie den 
diesbezüglichen Erläuterungen (5.) zu entnehmen. 
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Die Leistungsverrechnung  der erbrachten Werkstattleistungen erfolgt auf der Grundlage der 
geplanten Vollkosten für die Werkstätten sowie der mit den Abnehmern vereinbarten Kapazi- 
täten. So setzen sich die Erträge aus der Verrechnung für das Jahr 2022 aus jenen des Schau- 
spiel Leipzig zu 1.766 T€, des Theaters der Jungen Welt zu 282 T€ und des Postens Material 
zu 285 T€ zusammen. Die Erhöhung resultiert insbesondere aus der Tarifveränderung. 
Die geplanten Produktionsstunden und Erträge aus der Leistungsverrechnung setzen sich wie 
folgt zusammen:   
Stunden Gesamt 
Oper und  
sonstige Ab- 
nehmer 
Schauspiel Theater der 
Jungen Welt 
Dekoration 77.159  51.059  22.800  3.300  
Kostüme 82.002  69.002  11.000  2.000  
Transport 10.693  10.563  - 130  
 
Leistungs- 
verrechnung  
(in T€) 
Gesamt 
Oper und  
sonstige Ab- 
nehmer 
Schauspiel Theater der 
Jungen Welt 
Dekoration 4.246  2.817  1.249  180  
Kostüme 3.870  3.259  517  94  
Transport 631  623  - 8 
Gesamt 8.747  6.699  1.766  282  
Die produktiven Werkstattkapazitäten haben sich geg enüber dem Wirtschaftsjahr 2021 auf- 
grund einer höheren Anzahl an Wochenfeiertagen leicht verringert. Die Stundenverrechnungs- 
sätze berücksichtigen die Entwicklung der Personalk osten (inkl. Tarifveränderungen) sowie 
der Werkstattgemeinkosten.  
Die Umsatzerlöse aus Gastspielen  umfassen lediglich Beteiligungen der künstlerischen Spar- 
ten an regional angesiedelten Programmen wie dem St adtfest der Stadt Leipzig und dem 
Bachfest. Nach Abzug der Aufwendungen auf Basis von Teilkosten wird aus der Gastspieltä- 
tigkeit ein positiver Deckungsbeitrag erwartet. 
Im Bereich Mieten, Pachten, u. ä.  sind sämtliche Erträge aus Hausvermietungen einschließ- 
lich Probenräumen, Pachten, Wohnungen sowie Mietneb enkosten und Mietnebenleistungen 
enthalten. Der Vergleich mit den erwarteten Erträge n in 2021 und den Ist-Erträgen 2020 ist 
durch die Auswirkungen der Corona-Pandemie insbeson dere dem Ausfall von Hausvermie- 
tungen stark eingeschränkt. 
Die Umsatzerlöse aus dem Verkauf von Programmheften und Druckerzeugnissen  werden 
proportional zur erwarteten Besucheranzahl geplant. 
Erlöse aus Werbung und Merchandising  berücksichtigen einerseits den Vertrieb von Anzei-
geplätzen in Kommunikationsmitteln der Oper Leipzig – unter anderem im Rahmen von Spon- 
soring-Partnerschaften – andererseits den Verkauf von Merchandise-Artikeln des wirtschaftli- 
chen Geschäftsbetriebes wie Souvenirs, Büchern, Audio-CDs und Video-DVDs. 
Die übrigen Umsatzerlöse  beinhalten u. a. Erträge aus Sponsoringpartnerschaften, der Mit- 
wirkung des Opernchores bei Konzerten des Gewandhausorchesters, Bearbeitungsgebühren 
und Erträge aus Veranstaltungen des wirtschaftlichen Geschäftsbetriebes. 
12 von 41 in Zusammenstellung
   
 
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4.2 Sonstige betriebliche Erträge 
(T€) Ist  
2020  
Erw.  
2021  
Plan  
2022  
Sonstige betriebliche Erträge 55.201  63.041  56.018  
Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt  51.836  59.323  54.701  
- Basiszuschuss 50.175  50.175  50.175  
- Tarifausgleiche 0  494  1.534  
- Vorbereitungsetat Intendantenwechsel 2022 13  159  0 
- Anwendung des sog. Kreislaufmodells gem. VI-DS-08124 0  3.526  476  
- Sonderzuweisung Opernfestspiele gem. VI-DS-06656 0 0 220  
- Zuschussverlagerung vom Schauspiel Leipzig (Kostüm- 
     werkstätten) 
0 86  86  
- Sonderzuweisung Nachwuchsförderung i. R. d.  
     Richard-Wagner-Stipendienstiftung gem. VII-DS-01279 
0 30  30  
- Spitzabrechnung Tarif-Abschluss 2020 und Korrektur  
     Basiszuschuss ab 2021 aufgrund kumulierter Tarifab- 
     schlusseffekte 2017 bis 2020 
86  -229  163  
- Baumaßnahmen (Bau-Instandhaltungen) 1.561  3.637  2.017  
- Ausgleich des coronabedingten (Plan-)Verlustes 0  1.445  0 
Fördermittel Baumaßnahmen 1.438  821  0 
Projektfördermittel 7  0 0 
Auflösung Sonderposten  752  1.079  1.233  
Arbeitsfördermaßnahmen u. ä. 1.006  816  43  
Spenden* 0  60  40  
Periodenfremde Erträge 57  940  0 
Übrige 104  2 2 
* bis 2020 in Position "Übrige" enthalten    
Die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt  basieren auf den Vorgaben der Stadt Leipzig 
(siehe Ausführungen im Abschnitt 1.). Die geplanten  Tarifausgleiche berücksichtigen die  
kumulierten Tarifveränderungen seit dem Jahr 2020 unter Berücksichtigung der tarifbedingten 
Veränderungen der Orchesterleistung (218 T€), der Weiterberechnungen im Rahmen der Leis- 
tungsverrechnung der Werkstätten mit dem Schauspiel  Leipzig (59 T€) und dem  
Theater der Jungen Welt (10 T€) sowie eine Kompensa tion der Reduzierung der wöchentli- 
chen Arbeitszeit um 0,5 h für TVöD-Mitarbeiter in den produktiven Bereichen der Theater- und 
Kostümwerkstätten. In den geplanten Zuweisungen für Bau-Instandhaltungen sind neben den 
planmäßigen Zuweisungen in Höhe von 1.700 T€, noch nicht verbrauchte Mittel aus dem Vor- 
jahr in Höhe von 317 T€ enthalten, die in Baumaßnahmen mit einer Laufzeit über den Jahres- 
wechsel hinaus begründet sind.   
Die Auflösung des Sonderpostens  korrespondiert mit den Abschreibungen auf Anlageve r- 
mögen, das durch Zuweisungen und Zuwendungen finanziert wurde. Die Erhöhungen gegen- 
über dem Jahr 2020 resultieren hauptsächlich aus der Fertigstellung der umfassenden Sanie- 
rung der Musikalischen Komödie Anfang des Jahres 2021. 
Die Erträge aus Arbeitsfördermaßnahmen u. ä.  beschränken sich im Planjahr auf Leistungen 
der Arbeitsförderung nach dem Sozialgesetzbuch. Sowohl in der Erwartung 2021 als auch im 
13 von 41 in Zusammenstellung
   
 
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Ist 2020 sind die Erstattungen der Bundesagentur für Arbeit im Zusammenhang mit der durch- 
geführten Kurzarbeit im Zeitraum 1. Juni 2020 bis Mitte Juni 2021 berücksichtigt.  
Der Bereich der Spenden  berücksichtigt ausschließlich die geplanten Zuwendungen des För- 
derkreises der Oper Leipzig. 
4.3 Materialaufwand  
(T€) Ist  
2020  
Erw.  
2021  
Plan  
2022  
Materialaufwand gesamt 11.529  12.693  14.493  
RHB und bezogene Waren 2.294  2.703  2.919 
Dekoration 230  360  430 
Kostüme 227  350  380  
Inszenierungsbedarf* 193  263  309  
Betriebsbedarf** 117  110  217  
Energie/Wasser/Wärme 1.130  1.342  1.298  
Übrige  397  278  285  
Bezogene Leistungen 9.235  9.990  11.574  
Honorare 711  644  783  
Orchesterleistung 7.873  8.280  9.190  
Aufwand Gastspiele 13  10  10  
Notenmaterial, Tantiemen, GEMA 250  282  511  
Übrige  388  774  1.080  
* Maske, Technik, Ausleihe/Kauf von Dekorationen und /oder Kostümen, Ballettschuhe 
** Schutzkleidung, Werkzeuge, Kartensätze, Programmhe fte u. ä. Material  
Die Aufwendungen für Dekoration , Kostüme  und Inszenierungsbedarf basieren auf der Pla- 
nung der Ausstattungsetats für  vier Neuproduktionen in der Sparte Oper, drei im Ba llett und 
fünf in der Musikalischen Komödie. Aufgrund der dur ch die Corona-Pandemie in 2020 und 
2021 bedingten Spielplanverschiebungen liegen einig e der für 2022 vorgesehenen Neupro- 
duktionen bereits vollständig oder teilweise vorpro duziert vor. Auf Basis der damit einherge- 
henden freien Werkstattkapazitäten wurden Vorproduk tionen von Ausstattungen für das 
Folgejahr berücksichtigt. 
Die Verrechnung der Werkstattkapazitäten  auf die Sparten ist folgendermaßen geplant: 
    Oper Ballett Musikalische 
Komödie 
Theater- 
pädagogik 
Dekorations- 
werkstätten 
Stunden 25.750 
 8.650  21.700  1.600  
T€ 1.430  480  1.205  89  
Kostüm- 
werkstätten 
Stunden  23.900 
 12.300  27.500  2.700  
T€ 1.128  581  1.298  127  
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Die Werte wurden auf Basis der geplanten Vollkosten ermittelt und in die Spartenplanung ein- 
gestellt. Darüber hinaus werden Werkstattleistungen in geringem Umfang auch von anderen 
Abteilungen der Oper Leipzig abgenommen. 
Der geplante Aufwand im Bereich der Orchesterleistung beruht auf der diesbezüglichen ver- 
traglichen Vereinbarung mit dem Gewandhaus zu Leipz ig. Die Aufwendungen entsprechen  
39 % der für das Orchester insgesamt durch das Gewandhaus geplanten Aufwendungen unter 
Berücksichtigung von Tarifsteigerungen. 
Die übrigen bezogenen Leistungen in Höhe von 1.080 T€ betreffen im Wesentlichen die 
Aufwendungen für 
 Besucherservice und Leihpersonal (377 T€), einmalig e stückbezogene 
Kosten – insbesondere für die technische Betreuung des Festivals Wagner 22  (205 T€), die 
LVB-Abgabe (140 T€), Leistungen für den wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb (105 T€), Gebüh- 
ren für das Ticketsystem (90 T€) sowie die Feuerweh r- und Brandschutzdienste (64 T€). Die 
Positionen betreffen Leistungen, die direkt mit der Durchführung des Spielbetriebs zusammen- 
hängen bzw. in ursächlichem Zusammenhang mit der Er zielung der Betriebsleistung stehen. 
Neben Preisentwicklungen der Leistungserbringer sin d sie deshalb vor allem besucher- und 
vorstellungsabhängig. 
4.4 Personalaufwand 
Der Personalaufwand beinhaltet neben den Aufwendung en für das festangestellte Personal 
(40.767 T€) auch die Vergütungen für nicht selbstst ändig unständig beschäftigtes Personal 
(3.730 T€, davon im künstlerischen Bereich 3.685 T€ , davon sonstige Aushilfen 45 T€) und 
setzt sich im Einzelnen wie folgt zusammen: 
(T€) Ist  
2020  
Erw.  
2021  
Plan  
2022  
Personalaufwand 36.649  39.511  44.497  
dav. Festangestellte 35.550  37.060  40.767  
Löhne/Gehälter 27.824  29.215  33.097  
Soziale Abgaben 7.726  7.845  7.670  
dav. Unständig Beschäftigte* 1.099  2.451  3.730  
Löhne/Gehälter 961  2.166  2.981  
Soziale Abgaben 138  285  749  
* kurzfristig, spielplanabhängig Beschäftigte (Statisten, Gastsolisten, Zusatzchor u. ä. sowie Aushilfen) 
Die Berechnung des Personalaufwandes fußt auf dem P ersonalbedarf entsprechend der zu 
besetzenden Personalstellen im Wirtschaftsjahr 2022  und der Stellenveränderungen im Zu- 
sammenhang mit dem Intendantenwechsel ab der Spielz eit 2022/2023. Der Stellenplan für 
das Jahr 2022 enthält 653,51 Planstellen bzw. Vollz eitäquivalente (VZÄ), darunter 165 Teil- 
zeitstellen. Es bestehen aktuell zwei Altersteilzei tverträge. Der Stellenaufwuchs um  
5,8 VZÄ (im Einzelnen siehe Anlage 9) ist hauptsächlich temporär und durch den Intendanten- 
wechsel begründet. Bei einigen Beschäftigungsverhältnissen werden langfristig freiwerdende 
Stellen nicht nachbesetzt. NV-Bühne-Beschäftigungen  sind befristet und es besteht jährlich 
die Möglichkeit, sie nicht zu verlängern. In den Bereichen Ankleide und Maske werden derzeit 
eine Vielzahl an Aushilfen eingesetzt, die allerdings ein hohes Maß an Organisationsaufwand, 
immer wieder neue Einarbeitungen und Unsicherheiten  bedeuten. Dem soll durch feste Ver- 
träge entgegengewirkt werden. Innerhalb der nächste n fünf Jahre liegt der Stellenaufwuchs 
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bei 2,4 Stellen, die unbefristet sind. Der Aufwuchs  der Stellen liegt insgesamt innerhalb des 
bewilligten Budgets. 
Die Tarifsteigerung ab 01.04.2022 (+ 1,8%) ist entsprechend der Tarifeinigung im TVöD vom 
25. Oktober 2020 und der sinngemäßen Übernahme des Tarifabschlusses für die Beschäftig- 
ten im NV Bühne und TVK Bestandteil des Planansatze s für das festangestellte Personal. 
Ferner ist eine Kompensation der Reduzierung der wöchentlichen Arbeitszeit um 0,5 h in den 
produktiven sowie veranstaltungsnahen Bereichen für  TVöD-Mitarbeiter berücksichtigt wor- 
den. 
    
Zu erwartende Aufwandsreduzierungen im Personalbere ich, z. B. durch eintretende Lang- 
zeiterkrankungen, Inanspruchnahme von Elternzeit oder zeitlich verzögerte Neubesetzungen 
von Stellen, wurden bei der Personalaufwandsplanung berücksichtigt.   
 
4.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen  
(T€) Ist  
2020  
Erw.  
2021  
Plan  
2022  
Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.583  9.859  8.041  
Instandhaltungen 4.058  5.697  3.233  
- lfd. Geschäftsbetrieb 1.058  1.239  1.216  
- geförderte Baumaßnahmen 3.000  4.458  2.017  
Verwaltungsaufwand 402  457  538  
Werbeaufwand 677  620  752  
Mieten 838  1.048  1.107  
Übrige 1.608  2.037  2.411  
 
Für Maßnahmen der Instandhaltungen  im laufenden Geschäftsbetrieb  werden im Wirt- 
schaftsjahr 2022 insgesamt 1.216 T€ geplant. Davon entfallen 517 T€ auf vorgeschriebene 
Wartungen von technischen Anlagen und Instandhaltun gen im Zusammenhang mit Wartun- 
gen, 87 T€ auf die Instandhaltung von Musikinstrume nten sowie 612 T€ auf notwendige Re- 
paraturen zur Gewährleistung des Geschäftsbetriebes  (inklusive des planmäßigen Nachho- 
lens von mehrjährig nicht durchgeführten Instandhaltungsarbeiten an Betriebs- und Geschäfts- 
ausstattungen sowie Gebäuden). 
In den von der Stadt Leipzig geförderten Bau-Instandhaltungen  (2.017 T€) sind neben den 
für das Jahr 2022 eingestellten 1.700 T€, Restmaßnahmen in Höhe von 317 T€ aus dem Jahr 
2021 enthalten. Herausgehoben finanziellen Anteil an den geförderten Maßnahmen im Plan- 
jahr haben die zwingende Sanierung der Haupttreppe am Portikus des Opernhauses  
(787 T€
5), der Beginn mehrjähriger Instandhaltungen der Aufzüge des Opernhauses (400 T€) 
sowie die Umsetzung des ersten Abschnittes des Ausb aus von Proben- und Aufführungsflä- 
chen (100 T€).  
Der Verwaltungsaufwand  (538 T€) enthält im Wesentlichen IT-Kosten der Fa.  Lecos  
(392 T€), die den Mehraufwand aus der IT-Konsolidierung der Kulturbetriebe und notwendigen 
                                                
5 Die geplanten Gesamtkosten für die eilbedürftige Instandsetzungsmaßnahme „Sanierung der Haupttreppe am Portikus des Opernhauses“ betragen  
1.601 T€ (2021: 20 T€, 2022: 787 T€, 2023: 794 T€) und werden in Höhe von 871 T€ aus städtischen Zuweisungen (2021: 20 T€, 2022: 787 T€, 2023: 64 T€) 
und in Höhe von 730 T€ (in 2023) aus Eigenmitteln der Oper finanziert.  
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Digitalisierung von Geschäftsprozessen berücksichti gen. Darüber hinaus sind insbesondere 
Post- und Fernmeldegebühren (71 T€) sowie Aufwendungen für Büromaterial (60 T€) berück- 
sichtigt. 
Der geplante und über dem Vorjahresniveau liegende Werbeaufwand korrespondiert insbe- 
sondere mit der Durchführung der Wagner-Festtage vo m 20. Juni bis zum 14. Juli 2022 und 
den damit im Zusammenhang stehenden Aufwendungen für die Übertragung von zwei Wag- 
nerproduktionen auf dem Augustusplatz - nebst Agenturkosten und Gegenleistungen aus dem 
Sponsoringvertrag mit der Porsche Leipzig GmbH. 
Die Aufwendungen für Mieten  (1.107 T€) beinhalten Gebäudemieten (642 T€), Mieten für Bü- 
rotechnik (446 T€) und Produktionstechnik (19 T€). Die Gebäudemieten setzen sich im We- 
sentlichen wie folgt zusammen: 
 Miete für die Dekorationslager in der Schomburgkst raße, Leipzig, und  
Röthaer Straße, Böhlen, (insgesamt 448 T€),  
 Miete für die Kostümwerkstätten in den Räumlichkei ten des Schauspiel Leipzig 
(102 T€), 
 Miete für den Kostümfundus in der Bitterfelder Str aße in Leipzig (65 T€). 
Die Miete für die Kostümwerkstätten in den Räumlichkeiten des Schauspiel Leipzig ist in Höhe 
von 86 T€ durch eine Zuschussverlagerung vom Schaus piel Leipzig an die Oper Leipzig ge- 
deckt. Die Erhöhung der Gebäudemieten steht hauptsä chlich im Zusammenhang mit der im 
Jahr 2021 erfolgten Anpassung des Mietvertrages für  die Lagerhallen in der Schomburgk-
straße, Leipzig. 
Die Aufwendungen für die Anmietung von Bürotechnik (446 T€) berücksichtigen die Kosten- 
steigerungen insbesondere aufgrund des in 2020 erfo lgten Komplettaustausches der bisher 
genutzten Technik und Abschluss des IT-Servicevertr ages mit der Firma Lecos  
einschließlich Preissteigerungen für das Jahr 2022. 
Die übrigen  sonstigen betrieblichen Aufwendungen (2.411 T€) enthalten im Wesentlichen Auf- 
wendungen für den Vorbereitungsetat für den neuen Intendanten (711 T€) 
6, für die Gebäude- 
reinigung (390 T€) und Bewachung (372 T€) sowie Mietnebenkosten (167 T€), die Kosten für 
die Vergütungsabrechnung durch die Bezügestelle der  Stadt Leipzig (121 T€) und Versiche- 
rungsbeiträge (108 T€). 
4.6 Spartenplanung 
Die Spartenplanung der Oper Leipzig orientiert sich an einer verursachungsgerechten Zuord- 
nung der Erträge und Aufwendungen im Betriebsprozess.  
Die Sparten wurden wie folgt gewählt: 
Hauptsparten: 
 Oper 
 Ballett 
 Musikalische Komödie 
 Sonstige künstlerische Genres 
 Kinderchor/ Theaterpädagogik 
                                                
6 Insgesamt ist im Wirtschaftsplan ein Vorbereitungsetat in H öhe von 1.144 T€ berücksichtigt; neben den hier ausgewi esenen 711 T€ weitere 380 T€ in den 
geplanten Investitionen ins Anlagevermögen und 23 T€ im Personalaufwand für Stundenerhöhungen für zwei Mitarbeiterinnen der Oper Leipzig. 
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 Vermietung/ Wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb 
 Neutraler Bereich 
 Allgemeine Bereiche 
 Öffentlichkeitsarbeit/ Vertrieb 
Hilfssparten: 
 Dekorations- und Kostümwerkstätten 
 Allgemeine künstlerische Bereiche 
 Kunst Opernhaus 
 Gebäude Opernhaus 
 Gebäude Musikalische Komödie 
Den Hauptsparten wurden alle Erträge und Aufwendungen zugeordnet, die in direkter Abhän- 
gigkeit von der Menge der Leistungserbringung (z. B. Anzahl Vorstellungen, Besucher) stehen. 
Weiterhin enthalten die Sparten ihnen direkt zuorde nbare fixe Kosten (z. B. fest angestelltes 
Solistenensemble). 
Eine interne Verrechnung zwischen den Sparten erfol gte nur im Zusammenhang mit den 
Werkstattleistungen, da sie als eigenes Profitcente r Leistungen sowohl für die Oper Leipzig 
als auch für externe Abnehmer erbringen. Grundlage der Verrechnung sind geplante Arbeits- 
stunden für die jeweiligen Abnehmer. 
Die Hilfssparte Kunst Opernhaus enthält Aufwendunge n und Erträge, die durch die Sparten 
Oper und Ballett verursacht sind, sich jedoch keiner eindeutig zuordnen lassen (z. B. Aufwen- 
dungen Gewandhausorchester). 
Die Hilfssparte Kunst Allgemein enthält Aufwendunge n und Erträge, die im Zusammenhang 
mit der Erstellung und Vermarktung der künstlerischen Leistungen stehen, aber keiner Sparte 
direkt zurechenbar sind.  
Der neutrale Bereich enthält Aufwendungen und Erträge, die keine Auswirkungen auf das Er- 
gebnis haben (z. B. im Zusammenhang mit investiven Zuweisungen) oder nicht abhängig vom 
Prozess der Leistungserbringung sind (Finanzergebnis). 
Die Sparten erreichen ohne die Aufteilung der Zuweisungen zum laufenden Betrieb folgende 
Ergebnisse:  
(T€) Plan  
2021  
Plan  
2022    
Oper -12.531  -10.612    
Ballett -3.604  -3.622   
Kunst Opernhaus -11.232  -11.558    
Musikalische Komödie -13.039  -13.613    
Sonstige künstlerische Genres 44  -20    
Kinderchor/ Theaterpädagogik -531  -570    
Kunst Allgemein -970  -966    
Öffentlichkeitsarbeit/ Vertrieb -1.470  -1.735    
Werkstätten 0  0   
Gebäude Opernhaus -7.335  -7.537    
Gebäude Musikalische Komödie -813  -880    
Allgemeine Bereiche* -2.869  -3.819    
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Neutrales Ergebnis 437**  -338    
Vermietung/ Wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb 268  272    
Gesamt -53.645  -54.999   
 
* darin enthalten ist der Vorbereitungsetat (aufwandsseitig) für den neuen Intendanten (2021: 159 T€, 2022: 734 T€
7) 
** darin enthalten ist der Effekt aus der im Wirtschaftsplan 2021 kalkulierten Kurzarbeit in Höhe von 1.600 T €.  
In den geplanten Spartenergebnissen spiegeln sich insbesondere die Effekte aus dem einge- 
schränkten Spielbetrieb im ersten Halbjahr und einer insgesamt geringeren Anzahl erlöskräf- 
tiger Aufführungen in den Hauptspielstätten sowie i m Neutralen Ergebnis des Vorjahres die 
Wirkungen der Kurzarbeit wider.  
Dies ist im Wesentlichen durch die Kapazitätseinschränkungen im ersten Halbjahr und in einer 
geringeren Anzahl erlöskräftiger Aufführungen in den Hauptspielstätten begründet. 
 
5. Erläuterungen zu den Leistungsdaten 
Die Leistungsdaten der Oper Leipzig (siehe Anlage 3 ) geben Aufschluss über die geplante 
Besucheranzahl sowie die erwarteten Erlöse der entg eltlichen Theaterveranstaltungen der 
Hauptsparten des Hauses, der unentgeltlichen Theaterveranstaltungen, der Veranstaltungen 
der theaterpädagogischen Vermittlungsarbeit, der au swärtigen Gastspiele, der Hausvermie- 
tungen und der Veranstaltungen des wirtschaftlichen Geschäftsbetriebes. 
Da zum Zeitpunkt der Erstellung des vorliegenden Wirtschaftsplans ein Ende der Corona-Pan- 
demie noch nicht absehbar ist, wurden Einschränkung en bei der Umsatz- und Besucherpla- 
nung wie folgt berücksichtigt: 
 Im 1. Quartal 2022 wird von coronabedingten Kapazi tätsbeschränkungen von 50% der 
Anzahl der Sitzplätze des jeweiligen Spielortes aus gegangen (Platzangebot: großer 
Saal des Opernhauses: ca. 620 Plätze, großer Saal d er Musikalischen Komödie im 
Haus Dreilinden: ca. 320 Plätze, sonstige, vor allem für kleinere Veranstaltungsformate 
genutzten Spielorte: proportional gesenkte Besucherkapazität). 
 Im 2. Quartal 2022 wird von einem um 25% der Ausga ngskapazität reduzierten Sitz- 
platzangebot ausgegangen (großer Saal des Opernhaus es: ca. 930 Plätze, großer 
Saal der Musikalischen Komödie im Haus Dreilinden: ca. 480 Plätze, sonstige Spiel- 
orte: proportional gesenkte Besucherkapazität) 8.  
 In den beiden Quartalen des ersten Jahresteils 202 2 wird ausgehend von der reduzier- 
ten Anzahl angebotener Plätze eine Besucherauslastung in Höhe von 90% erwartet.  
Unter Berücksichtigung eines ganzjährig künstlerisch vollwertigen Angebotes der Theaterver- 
anstaltungen findet die geltende Entgeltordnung der Oper Leipzig reguläre Anwendung, wes- 
halb nicht mit pandemie-bedingt geminderten durchsc hnittlichen Eintrittserlösen je Besucher 
gerechnet wird 9.  
In den entgeltlichen Theaterveranstaltungen  der Hauptsparten der Oper Leipzig – Oper, 
Leipziger Ballett, Musikalische Komödie und Sonstige – werden für das Jahr 2022 rd. 161.300  
Besucher erwartet, was bezogen auf die – im ersten Halbjahr signifikant eingeschränkte – 
                                                
7 Weitere 380 T€ sind für investive Maßnahmen geplant. 
8 Da die Aufführungen des Festivals Wagner 22 (20.06.2022  – 14.07.2022) mehrheitlich dem 3. Quartal des Jahres 2 022 zuzuordnen sind, werden für die 
betreffenden 13 Opernaufführungen auf Grund der inhaltli chen Zusammengehörigkeit unabhängig vom Kalendermonat keine eingeschränkten Sitzplatzkapa- 
zitäten angenommen.  
9 Die Planung der in das Kalenderjahr 2022 fallenden Monate der Spielzeit 2022/2023 basieren auf der zum Erstellungszeitpunkt des vorliegenden Wirtschafts- 
planes im Genehmigungsprozess befindlichen aktualisierten Entgeltordnung der Oper Leipzig. 
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Anzahl der angebotenen Plätze einer Auslastung von 86,8% gleichkommt. Die geplanten Er- 
löse aus Eintritten belaufen sich auf 7.497 T€.  Gegenüber der Mittelfristplanung des Kalender- 
jahres 2022 des Wirtschaftsplanes 2021 zeigt sich e ine negative Abweichung von rd. 42.500 
Besuchern (Besucheranzahl 2022 aus Mittelfristplanung des Wirtschaftsplans 2021: 203.800) 
und 1.465 T€ (Eintrittserlöse 2022 aus Mittelfristplanung des Wirtschaftsplans 2021: 8.962 T€) 
Eintrittserlösen. Dies ist im Wesentlichen durch di e Kapazitätseinschränkungen im ersten 
Halbjahr und in einer geringeren Anzahl erlöskräftiger Aufführungen in den Hauptspielstätten 
begründet. 
In der Sparte Oper  sind in 2022 insgesamt 89 Veranstaltungen vorgesehen, davon 84 auf der 
großen Bühne des Opernhauses. Es wird von rd. 72.600 
 Besuchern ausgegangen, womit eine 
Auslastung von 86,6% erreicht werden soll. Auf Basis der angesetzten Eintrittspreise sind Um- 
satzerlöse von 4.594 T€ geplant. Von herausgehobene r Bedeutung innerhalb der Sparte ist 
das Festival Wagner 22 , für dessen 13 Aufführungen mit Eintrittserlösen von rd. 2.118 T€ be- 
ziehungsweise 46,1% des Gesamtjahreswertes im Bereich der Oper gerechnet wird. 
Das Leipziger Ballett sieht für das Jahr 2022 in Summe 46 Veranstaltungen  vor, wovon 36 
auf der großen Bühne des Opernhauses stattfinden sollen. Für die Sparte werden rd. 30.700  
Besucher erwartet, was einer Auslastung von 84,8% entspricht und im Rahmen der vorgese- 
henen Eintrittspreise Erlöse von 1.315 T€ impliziert. 
Für die Musikalische Komödie wird von rd. 52.400  Besuchern in 137 Veranstaltungen (112 
auf der großen Bühne des Hauses Dreilinden) ausgega ngen, was sich in eine durchschnittli- 
che Auslastung von 88,0% übersetzt. Die Eintrittserlöse sind mit 1.440 T€ geplant. 
Das Programm der sonstigen Veranstaltungen , welches für die Zwecke der Leistungsdaten 
neben spartenübergreifendem Rahmenprogramm die entg eltlichen Veranstaltungen des Be- 
reiches der Jungen Oper Leipzig und somit beispiels weise Produktionen des Kinderchores, 
des Musikalischen Jugendtheaterclubs und die Babykonzerte umfasst, wird in einem mit den 
Vorjahren vergleichbaren Inhalt und Umfang fortgeführt. Für das Jahr 2022 sind 60 Veranstal- 
tungen mit rd. 5.600 Besuchern sowie Eintrittserlöse von 149 T€ geplant. 
Im Rahmen unentgeltlicher Theaterveranstaltungen  werden in 2022 circa 19.200 Besucher 
in 55  Veranstaltungen erwartet. Enthalten sind hier vor a llem den Vorstellungsbetrieb beglei- 
tende, regelmäßig angebotene Veranstaltungsformate wie öffentliche Proben. Wesentlicher 
Bestandteil und von überproportionaler Bedeutung für die Gesamtbesucheranzahl des Berei- 
ches sind die Veranstaltungen des im Rahmen der Spielzeiteröffnung im Opernhaus, der Mu- 
sikalischen Komödie und den Theaterwerkstätten durchgeführten Tages der offenen Tür.  
Das Segment der theaterpädagogischen Vermittlungsarbeit  umfasst die durch den Bereich 
Education durchgeführten Musik- und Theatervermittl ungsprojekte, beispielweise Kooperati- 
onsveranstaltungen mit Schulen und Universitäten, Instrumentenkunde oder Ferienangebote, 
für die zum Teil ein geringer Kostenbeitrag erhoben  wird. In Folge der Auswirkungen der 
Corona-Pandemie wurde in 2020 begonnen, derartige Veranstaltungen teilweise digital mittels 
Videokonferenzen durchzuführen. Insofern das Wesen der Vermittlungsarbeit dabei erhalten 
bleibt, werden auch jene Termine im Rahmen der Leis tungsdaten der Oper Leipzig erfasst. 
Zudem beinhaltet der Bereich die öffentlichen entgeltlichen Hausführungen an den Spielorten 
der Oper Leipzig. Für das Jahr 2022 sind in Summe 3 30 Veranstaltungen vorgesehen. Es 
werden rd. 8.500 Besucher erwartet. 
Der Bereich der auswärtigen Gastspiele  ist auf Grund der Auswirkungen der Corona-Pande- 
mie, insbesondere auf den grenzüberschreitenden Reiseverkehr, fortgesetzt mit einem hohen 
20 von 41 in Zusammenstellung
   
 
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Maß an planerischer Unsicherheit verbunden. Für das Kalenderjahr 2022 sind keine internati- 
onalen Gastspiele vorgesehen. Eine ursprünglich für  2020 vorgesehene Gastspielreise der 
Oper zu den Thurn- und Taxis-Schlossfestspielen in Regensburg musste nach mehrmaliger 
Verschiebung endgültig abgesagt werden. Die Bereichsplanung umfasst somit lediglich Betei- 
ligungen der künstlerischen Sparten an regional ang esiedelten Programmen wie dem Stadt- 
fest der Stadt Leipzig und dem Bachfest. In Summe wird von  5.000 Besuchern in drei Veran- 
staltungen und Erlösen von 48 T€ ausgegangen.  
Auch die Disposition der Hausvermietungen und Veranstaltungen des wirtschaft lichen 
Geschäftsbetriebes ist fortgesetzt durch die Auswirkungen der Corona-Pandemie erschwert. 
Dies betrifft insbesondere Hausvermietungen, welche in der Regel mit einer Reisetätigkeit des 
jeweiligen Veranstalters verbunden sind. Bedeutenden Anteil an der Besucher- und Umsatz- 
planung des Bereiches in 2022 haben die Veranstaltungen des Projektes Stadtteiloper , welche 
zu Beginn der Spielzeit 2022/2023 in den Räumlichkeiten der Musikalischen Komödie stattfin- 
den werden. Betreffend die Veranstaltungen des wirt schaftlichen Geschäftsbetriebes ist zu 
bemerken, dass die zum Jahreswechsel 2022/2023 vorgesehene Wiederaufnahme einer Sil- 
vester-Party der Oper Leipzig erlösseitig erst im Jahr 2023 Berücksichtigung findet und somit 
nicht in den Leistungsdaten des Jahres 2022 abgebil det wurde. In Aggregation werden 14 
Veranstaltungen mit insgesamt rd. 8.700 Besucher und Erlöse von 160 T€ geplant. 
 
6. Erläuterungen zum Finanz-/ Liquiditätsplan sowie zur Planbi- 
lanz 
Die Finanz- und Liquiditätsplanung der Oper Leipzig  basiert auf der sog. indirekten Methode 
und folgt im Wesentlichen der Entwicklung der Gewinn- und Verlustrechnung. Ausgenommen 
der Abschreibungen und der Erträge und Aufwendungen aus der Entwicklung der Sonderpos- 
ten und Rückstellungen sind grundsätzlich alle Ertr äge und Aufwendungen vorbehaltlich der 
stichtagsbedingten Forderungen und Verbindlichkeiten zahlungswirksam. Für das Wirtschafts- 
jahr 2022 wird von einem durchschnittlichen Liquiditätsbestand von 11,5 Mio. € ausgegangen. 
In Abhängigkeit der tatsächlichen unterjährigen Mit telabrufe bei der Stadt Leipzig und deren 
korrespondierenden Zahlungseingänge werden weitere Mittel in den Forderungen gegen die 
Stadt ausgewiesen. In der Mittelfristperspektive reduziert sich die Liquidität insbesondere auf- 
grund der Durchführung der notwendigen Sanierungsma ßnahmen (siehe nachfolgende Aus- 
führungen zum Anlagevermögen bzw. im Abschnitt 8.3.  zu den Investitionen und Instandhal- 
tungen in der Mittelfristplanung). Die Liquidität des Eigenbetriebs hat insgesamt eine positive 
Reichweite und stellt sich gesichert dar.     
Die Planbilanz wird auf der Aktivseite bei einer Bi lanzsumme von 43.754 T€ entscheidend 
durch das Anlagevermögen (28.277 T€) und den Forderungsbestand gegen die Stadt Leipzig 
(14,0 Mio. €, im Wesentlichen aus der städtischen Liquiditätsbewirtschaftung) bestimmt.  
Den geplanten Investitionen in Anlagevermögen (1.980 T€) stehen planmäßige Abschreibun- 
gen von insgesamt 2.161 T€ gegenüber, so dass sich das Anlagevermögen im Wirtschaftsjahr 
2022 um 181 T€ auf 28.277 T€ reduzieren wird. Die h erausgehoben zu nennenden Investiti- 
onsvorhaben des Jahres 2022 sind die Erneuerung der Inspizientenanlage und der Oberma- 
schinerie des Opernhauses. Im Planjahr 2022 werden für die beiden Maßnahmen, deren Um- 
setzung voraussichtlich in 2023 abgeschlossen sein wird, in Summe 650 T€ angesetzt. Wei- 
21 von 41 in Zusammenstellung
   
 
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tere Investitionsmaßnahmen sind die Einführung einer digitalen Rechnungseingangsbearbei- 
tung (150 T€), Hubpodien im Opernhaus (250 T€) und diverse Projekte in Zusammenhang mit 
dem Vorbereitungsetat der neuen Theaterleitung (380 T€). 
Die Passivseite wird vor allem durch das Eigenkapital (24.578 T€) und korrespondierend zum 
geförderten Anlagevermögen durch den Sonderposten (10.631 T€) bestimmt. 
Infolge der Abschreibungen auf das aus Rücklagen finanzierte Anlagevermögen (408 T€) plant 
die Oper Leipzig mit negativen Jahresergebnissen. Bedingt durch das in Summe zu verzeich- 
nende negative Jahresergebnis in Höhe von 2.401 T€ sowie im Zusammenhang mit der ge- 
planten Entnahme aus Kapitalrücklage (Umsetzung des sogenannten Kreislaufmodells) redu- 
ziert sich das Eigenkapital im Planjahr 2022 insgesamt um 2.877 T€ auf 24.578 T€. Der Aus- 
gleich des Jahresfehlbetrages ist durch die positiven Jahresergebnisse der Vorjahre gegeben.  
Die reinen operativen Jahresergebnisse sind kumuliert im Fünfjahreszeitraum 2021 bis 2025 
positiv (siehe nachfolgende Übersicht).  
 
(T€) Erw. 
 
2021  
Plan  
2022  
Plan  
2023  
Plan  
2024  
Plan  
2025  
Jahresüberschuss/-fehlbetrag 4.052  -2.401  -1.478  -490  -239  
darin aus Vorjahresüberschüssen finanzierte Maß- 
nahmen  -251  -408  -1.699  -864  -776  
- aus Gewinnrücklagen finanziertes Anlagevermögen - 251  -408  -569  -864  -776  
- eilbedürftige bzw. zwingend betriebsnotwendige  
Instandsetzungsmaßnahmen 
10  
  
 
-1.130     
darin betriebliches Jahresergebnis 4.303  -1.993  221  374  537  
 
7. Haushaltsrelevante Positionen 
Die haushaltsrelevanten Positionen der Oper Leipzig betreffen die investiven Zuweisungen für 
bewegliches Anlagevermögen (120 T€), die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt für den 
laufenden Geschäftsbetrieb (Basiszuschuss (50.175 T €), Tarifausgleich (1.534 T€), Anwen- 
dung des Kreislaufmodells (476 T€), Sonderzuweisung  Opernfestspiele (220 T€), Sonderzu- 
weisung Nachwuchsförderung i. R. d. Richard-Wagner-Stipendienstiftung (30 T€), Zuschuss- 
verlagerung vom Schauspiel Leipzig an die Oper Leip zig für die Kostümwerkstätten (86 T€) 
sowie für Bau-Instandhaltungen (1.700 T€). Ferner ist die Korrektur des Basiszuschusses auf- 
grund der kumulierten Tarifabschlusseffekte 2017 bis 2020 (163 T€) Bestandteil der haushalts- 
relevanten Positionen. Aufgrund des negativen Plane rgebnisses 2022 sowie der geplanten 
Entnahme aus der Kapitalrücklage im Zusammenhang mit der Anwendung des sog. Kreislauf- 
modells verringert sich das Eigenkapital der Oper L eipzig im Planjahr um 2.877 T€ auf  
24.578 T€.  
 
  
                                                
10  U. a. Eigenfinanzierungsanteil im Rahmen der „Sanierung der Haupttreppe am Portikus des Opernhauses“ in Höhe von 730 T€ (siehe auch Fußnote 5). 
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8. Mittelfristplanung 
8.1 Wirtschaftliche Planung 
Die mittelfristige Planung der Oper Leipzig basiert weitestgehend auf einer Fortschreibung der 
Planwerte 2022 unter Berücksichtigung der bereits b ekannten spielplanbedingten Verände- 
rungen, der beschriebenen Erhöhung der Entgelte mit Beginn der Spielzeit 2024/2025 sowie 
einer inflationsbedingten Sachkostensteigerung und den folgenden ertragswirksamen Zuwei- 
sungen der Stadt Leipzig zum laufenden Geschäftsbetrieb: 
Plan 2023: 53.830 T€ 
Plan 2024: 55.374 T€ 
Plan 2025: 56.668 T€. 
In den Beträgen ist die volle Übernahme von Tarifsteigerungen durch die Stadt Leipzig enthal- 
ten sowie für das Planjahr 2025 der Wiedereinstieg in die (nicht-beschlossene) Finanzierungs- 
vereinbarung VI-DS-07810-NF02 angenommen worden, in dem die Zuweisungen des Jahres 
2024 nach 2025 fortgeschrieben wurden 
11 . Bezüglich der Fortschreibung der Zuweisungen für 
die Jahre 2022 bis einschließlich 2024 auf dem Niveau des Jahres 2020. 
Die auf Investitionen aus Rücklagen entfallenden Abschreibungen sowie der im Planjahr 2023 
zu berücksichtigende Eigenanteil zur Finanzierung d er zwingend betriebsnotwendigen (über 
die aus städtischen Zuweisungen finanzierten Instandhaltungen hinausgehenden) Instandset- 
zungsmaßnahmen können nicht im laufenden Geschäftsbetrieb kompensiert werden und sind 
alleinige Ursache der geplanten Jahresfehlbeträge: 
Plan 2023: -1.478 T€
.  
Plan 2024: -490 T€ . 
Plan 2025: -239 T€. 
Die ausgewiesenen Fehlbeträge sind entweder durch k orrespondierende Gewinnrücklagen  
oder durch die positiven operativen Jahresergebnisse (siehe Übersicht S. 17) gedeckt. 
Darüber hinaus stellen die sich aktuell abzeichnenden und weiterhin zu erwartenden Kosten- 
steigerungen – insbesondere im Bereich der Dienstle istungen (Mindestlohnentwicklung) und 
in der Zulieferindustrie (Preiserhöhung für Material für Ausstattungen sowie für Bau- bzw. In- 
standhaltungsmaßnahmen) die Oper Leipzig vor zusätz liche wirtschaftliche Herausforderun- 
gen. 
  
8.2 Leistungsdaten 
Unter der Annahme eines mittelfristigen Abnehmens der Auswirkungen der Corona-Pandemie 
auf das öffentliche Leben und einer schrittweisen Rückkehr zum regulären Theaterbetrieb bis 
Mitte des Jahres 2022 geht die Oper Leipzig für die darauffolgenden Geschäftsjahre von einem 
künstlerischen Leistungsangebot wie folgt aus: 
 Oper: 5 Neuproduktionen und in Summe circa 90 Vors tellungen im großen Saal des 
Opernhauses, darüber hinaus weitere Veranstaltungen, beispielweise im Konzertfoyer 
des Opernhauses, 
 Ballett: 3 Neuproduktionen und in Summe circa 40 V orstellungen im großen Saal des 
Opernhauses, darüber hinaus weitere Veranstaltungen an Kleinspielorten, 
                                                
11  Annahme einer Tariferhöhung ab 01.01.2023 in Höhe von 2,5 % p. a..   
23 von 41 in Zusammenstellung
   
 
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 Musikalische Komödie: 5 Neuproduktionen und in Sum me circa 130 Vorstellungen im 
großen Saal des Hauses Dreilinden, darüber hinaus w eitere Veranstaltungen, bei- 
spielsweise im Venussaal der Musikalischen Komödie. 
Die Leistungsdaten 2024 berücksichtigen die in jenem Jahr vorgesehenen Festtage der Oper 
Leipzig, welche mit Fokus auf die Sparte des Leipzi ger Balletts durchgeführt werden sollen. 
Für sechs Aufführungen im großen Saal des Opernhauses wurden unter Anwendung von Son- 
derpreisen erhöhte durchschnittliche Eintrittskartenpreise angesetzt, was sich im Vergleich zu 
den Vorjahren in um rd. 400 T€ erhöhten Eintrittserlösen innerhalb der Sparte niederschlägt.  
Die Leistungsdatenplanung der Bereiche der Gastspiele und Hausvermietungen wird ab dem 
Jahr 2023 wieder als regulär angenommen und berücks ichtigt sodann keine fortgesetzten 
coronabedingten Einschränkungen. 
In der Mittelfristplanung der Jahre 2024 und 2025 sind die Auswirkungen einer geplanten und 
prospektiv mit Beginn der Spielzeit 2024/2025 wirksamen Anpassung der Eintrittspreissatzung 
abgebildet. 
 
8.3 Investitionen und Instandhaltungen 
Größere Investitionsmaßnahmen bedürfen auch zukünftig neben der Verwendung von Vorjah- 
resergebnissen der Zurverfügungstellung zusätzlicher Mittel. Für Investitionen in bewegliches 
Anlagevermögen stehen jährlich weiterhin 120 T€ städtische Zuweisungen zur Verfügung. Es 
wird davon ausgegangen, dass auf der Grundlage ents prechender Bauvorlagen dringende 
Projekte mit Sonderzuweisungen umgesetzt werden können. 
Innerhalb der mittelfristigen Investitionsplanung ist die Erneuerung der Inspizientenanlage und 
der Obermaschinerie im Opernhaus hervorzuheben. Bei de Maßnahmen sollen im Jahr 2023 
zum Abschluss gebracht werden. Im Rahmen des mit dem Amt für Gebäudemanagement der 
Stadt Leipzig ermittelten Kostenrahmens ergab sich ein Gesamtvolumen der Maßnahmen von 
rd. 6,5 Mio. €. Die Inanspruchnahme der Mittel ist mehrheitlich für das Jahr 2023 vorgesehen 
(rd. 5,8 Mio. €). Die Maßnahmen werden aus Mitteln der Gästetaxe (je 850 T€ aus 2022 und 
2023) sowie Rücklagen der Oper Leipzig finanziert. 
Wesentliche Instandhaltungsmaßnahmen in mittelfristiger Perspektive sind die Fertigstellung 
der Sanierung der Haupttreppe am Portikus des Opernhauses in 2023 (794 T€), die mehrjäh- 
rige Modernisierung der Heizungsanlage des Opernhauses beginnend in 2023 in Verbindung 
mit Instandhaltungsbeträgen in Höhe von 925 T€ vert eilt über die Jahre 2023 bis 2025.
 Des 
Weiteren werden fortgesetzt Instandhaltungen der Au fzüge des Opernhauses geplant (je  
400 T€ in den Jahren 2023 bis 2025). Der Beginn des  3. Bauabschnittes der Sanierung des 
Daches des Opernhauses (275 T€) ist für 2024 vorges ehen. Letztere Maßnahme wird sich 
voraussichtlich auf das Jahr 2025 ausdehnen und in den beiden Jahren zu Instandhaltungs- 
beträgen von in Summe 750 T€ führen. 
Ferner ist erklärte Absicht der neuen Leitung, die Probebühnensituation der Oper Leipzig 
nachhaltig zu verbessern, mit dem Ziel, die Verfügbarkeit der Großen Bühne am Augustusplatz 
für den Spielbetrieb oder für Vermietungen zu erhöh en, die Belastung der Bühnentechnik 
durch täglich mehrfache Auf- und Abbauten zu reduzi eren und die Qualität der Probenmög- 
lichkeiten zu steigern, um internationalen Standards gerecht zu werden. 
Als Optionen werden aktuell die Anmietung zusätzlic her Flächen oder ein Neubau geprüft. 
Aktuell liegt noch keine belastbare Vorplanung vor. Perspektivisch ist geplant, die Erweiterung 
24 von 41 in Zusammenstellung
   
 
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der Probenflächen über zusätzliche Fördermittel zu finanzieren bzw. über zusätzliche Vermie- 
tungen der großen Bühne auszugleichen  
Des Weiteren erstellt die neue Leitung gemeinsam mit der Beuth Hochschule für Technik Ber- 
lin ein umfassendes Nachhaltigkeitskonzept für die Oper Leipzig. Dieses wird an verschiede- 
nen Stellen voraussichtlich auch hohe Investitionen nach sich ziehen. Die Kosten für die Um- 
setzung sind aktuell nicht im Wirtschaftsplan entha lten, da diese noch nicht konkret beziffert 
werden können. Grundsätzlich wird angestrebt, einen großen Teil der Aufwände über Förder- 
mittel zu finanzieren.  
   
Anlagen 
Anlage 1: Erfolgsplan/ Gewinn- und Verlustrechnung 
Anlage 2: Spartenplan 
Anlage 3: Leistungsdaten 
Anlage 4: Finanzplan 
Anlage 5: Liquidität 
Anlage 6: Haushaltsrelevante Positionen 
Anlage 7: Bilanz 
Anlage 8: Personalplan 
Anlage 9: Begründung des Stellenaufwuchses 
Anlage 10: Investitionsplan 
Anlage 11: Instandhaltungsplan 
Anlage 12: Beschreibung der beiden Großbaumaßnahmen „Erneuerung Inspi- 
zientenanlage“ und „Erneuerung Obermaschinerie“ 
25 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 1 
A Erfolgsplan / GuV      2022   bis  2025 
Lfd. Oper Leipzig                   Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quar tal 4 Folgejahre 
Nr. Angaben in vollen TEUR 2020 2021 2022 2022 2022 2022 2022 2023 2024 2025 
1. Umsatzerlöse 4.312 4.948 10.796 1.780 3.342 2.343 3.332 1 1.454 12.019 11.896 
2. Bestandsveränderungen FE/UE -174 0 0 0 0 0 0 0 0 0
   a) Bestandserhöhungen 209 0 0 0 0 0 0
   b) Bestandsverminderungen 384 0 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 99 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 55.201 63.041 56.018 14 .033 14.063 14.033 13.890 56.784 58.334 59.637 
I. Gesamtleistung 59.438 67.989 66.815 15.813 17.405 16.376 17.222 68.238 70. 353 71.533 
5. Materialaufwand 11.529 12.693 14.493 3.551 3.673 3.423 3 .845 14.212 14.753 14.820 
   a) RHB und bezogene Waren 2.294 2.703 2.918 707 705 53 8 968 2.891 2.967 3.004 
   b) bezogene Leistungen 9.235 9.990 11.574 2.844 2.967 2.886 2.877 11.321 11.786 11.816 
6. Personalaufwand 36.649 39.511 44.497 11.470 11.470 10.6 97 10.860 45.177 46.560 47.398 
   a) Löhne und Gehälter 28.786 31.381 36.077 9.327 9.32 7 8.707 8.716 36.789 37.940 38.568 
   b) soziale Abgaben 7.863 8.130 8.419 2.143 2.143 1.990 2.143 8.388 8.620 8.830 
       - davon für Altersversorgung 
7. Abschreibungen 1.620 1.843 2.161 503 533 553 573 2.176 2.5 12 2.378 
   a) auf immat. AV und auf SAV 1.620 1.843 2.161 503 53 3 553 573 2.176 2.512 2.378 
   b) auf VG des Umlaufvermögens 
   c) Sonderverlustkonto 
   d) auf GWG's 
 - davon außerplanmäßige Abschreibungen 
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.583 9.859 8.041 2.060 2.255 2.105 1.621 8.118 6.985 7.145 
II. Zwischenergebnis 2.057 4.083 -2.377 -1.772 -525 -403 323 -1.446 -458 -207 
9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag 
10. Erträge aus Beteiligungen 
- davon aus verbundenen Unternehmen 
11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV 
- davon aus verbundenen Unternehmen 
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3 1 0 0 0 0 0 0 0 0
- davon aus verbundenen Unternehmen 
13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV 
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme 
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 28 26 18 5 5 5 5 25 25 2 5 
- davon an verbundene Unternehmen 
III. Finanzergebnis -25 -25 -18 -5 -5 -5 -5 -25 -25 -25 
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 
IV. Ergebnis nach Steuern 2.033 4.058 -2.395 -1.776 -530 -407 318 -1.471 -483 -232 
17. Sonstige Steuern 5 6 6 4 1 1 1 7 7 7
Ergebnis ohne Ergebnisabführung 2.028 4.052 -2.401 -1.780 -530 -408 317 -1.478 -490 -239 
18. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch. 
19. Auf Grund Gewinnabf.vertrages abgef. Gewinn 
20. Erträge aus Verlustübernahme 
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 2.028 4.052 -2.401 -1.780 -530 -408 317 -1.478 -490 -239 
21. Gewinn-/Verlustvortrag aus Vorjahr 
22. Entnahme Rücklagen 
23. Einstellung Rücklagen 
VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 2.028 4.052 -2.401 -1.780 -530 -408 317 -1.478 -490 -239 
Nachrichtlich 
Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter 
(Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter 
Vortrag auf neue Rechnung 
Einstellung Gewinnrücklagen 
Entnahme Gewinnrücklage 
Entnahme Kapitalrücklage 
Gesamtaufwendungen 57.414 63.938 69.216 17.593 17.935 16. 784 16.904 69.715 70.843 71.772 
Gesamterträge 59.442 67.990 66.815 15.813 17.405 16.376 17 .222 68.238 70.353 71.533 
26 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 1 
Lfd. Oper Leipzig                   Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quar tal 4 Folgejahre 
Nr. Angaben in vollen TEUR 2020 2021 2022 2022 2022 2022 2022 2023 2024 2025 
1. UP Umsatzerlöse 4.312 4.948 10.796 1.780 3.342 2.343 3.3 32 11.454 12.019 11.896 
davon Eintrittskarten 1.302 2.099 7.497 1.049 2.468 1.459 2.522 7.622 8.181 8.003 
davon Leistungsverrechnung 2.462 2.260 2.333 583 583 583 5 83 2.422 2.478 2.533 
davon Gastspiele 0 38 48 0 10 38 0 350 350 350 
davon Mieten, Pachten u. ä. 170 226 372 63 66 190 54 450 450 450 
davon Programmhefte und Druckerzeugnisse 20 14 87 16 38 4 30 115 115 115 
davon Werbung/Merchandising 94 125 109 28 28 24 28 145 145 14 5 
davon übrige 264 186 351 41 150 45 115 350 300 300 
4. UP Sonstige betriebliche Erträge 55.201 63.041 56.01 8 14.033 14.063 14.033 13.890 56.784 58.334 59.637 
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 50.275 55.686 52.684 13.328 13.108 13.108 13.138 53.830 55. 374 56.668 
davon Zuweisungen Stadt Leipzig 
Ergebnishaushalt Bau 1.561 3.637 2.017 400 600 600 417 1.764 1.700 1.800 
davon Projektfördermittel 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Fördermittel Baumaßnahmen 1.438 821 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Auflösungen SoPo 752 1.079 1.233 293 303 313 323 1.10 5 1.185 1.094 
davon periodenfremde Erträge 57 940 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Arbeitsfördermaßnahmen u. ä. 1.006 816 43 11 11 11 1 1 43 43 43 
davon Spenden 0 60 40 0 40 0 0 40 30 30 
davon übrige 104 2 2 0 0 0 0 2 2 2
5a. UP RHB und bezogene Waren 2.294 2.703 2.918 707 705 53 8 968 2.891 2.967 3.004 
davon Dekoration 230 360 430 88 77 113 152 435 440 445 
davon Kostüme 227 350 380 65 66 58 191 395 400 400 
davon Inszenierungsbedarf 193 263 309 65 69 34 141 271 271 27 1 
davon Betriebsbedarf 117 110 217 38 122 27 30 160 180 166 
davon Energie/Wasser/Wärme 1.130 1.342 1.298 380 300 234 3 83 1.340 1.380 1.420 
davon übrige 397 278 285 71 71 71 71 290 296 302 
5b. UP bezogene Leistungen 9.235 9.990 11.574 2.844 2.967 2.886 2.877 11.321 11.786 11.816 
 davon Honorare 711 644 783 247 268 130 138 580 800 580 
 davon Orchesterleistung 7.873 8.280 9.190 2.298 2.298 2. 298 2.298 9.350 9.570 9.790 
davon Aufwand Gastspiele 13 10 10 0 0 0 10 131 131 131 
davon Notenmaterial, Tantiemen, GEMA 250 282 511 106 175 86 144 370 380 390 
davon übrige 388 774 1.080 194 227 372 287 890 905 925 
8. UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.583 9.859 8. 041 2.060 2.255 2.105 1.621 8.118 6.985 7.145 
davon Instandhaltung lfd. Geschäft 1.058 1.239 1.216 26 0 265 431 261 2.280 1.150 1.150 
davon Instandhaltung Großmaßnahmen 
Ergebnishaushalt 3.000 4.458 2.017 400 600 600 417 1.764 1.700 1.800 
davon Verwaltungsaufwand 402 457 538 163 122 134 119 555 575 595 
davon Werbeaufwand 677 620 752 214 271 150 117 600 600 600 
davon Leasing/ Mieten 838 1.048 1.107 297 267 273 271 1.120 1.130 1.140 
davon übrige 1.608 2.037 2.411 726 731 517 437 1.800 1.830 1. 860 
27 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 2
Spartenrechnung - Plan 2022
(in T€)
Gesamt-
betrieb Oper Ballett
Kunst 
Opernhaus Muko Sonstige
Kinderchor/ 
Pädagogik
Kunst 
allgemein ÖA/ Vertrieb
Dekorations-
werkstätten
Kostüm-
werkstätten
Gebäude 
Opernhaus Gebäude Muko
Allgemeine 
Bereiche
neutrales 
Ergebnis
Vermiet./
WGB
1. Umsatzerlöse 10.796 4.709 1.323 0 1.454 127 64 90 20 1.681 652 0 0 5 42 630
davon Eintrittskarten 7.497 4.594 1.315 1.440 127 22
davon Leistungsverrechnung 2.333 1.681 652
davon Gastspiele 48 9 1 38
davon Druckerzeugnisse 87 73 8 6
davon Mieten, Pachten u. ä. 372 372
davon Werbung 109 109
davon übrige 351 42 41 52 20 5 42 148
2. Bestandsänderungen unfertige Erzeugnisse 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 3.420 0 0 0 2 0 0 0 0 0 86 0 0 0 3.293 40
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt lfd. Geschäftsbetrieb 86 86
davon Zuweisungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt Baumaßnahmen 2.017 2.017
davon Projektfördermittel 0
davon Fördermittel Baumaßnahmen 0
davon Auflösungen Sonderposten 1.233 1.233
davon periodenfremde Erträge
davon Arbeitsfördermaßnahmen u. ä. 43 43
davon Spenden 40 40
davon übrige 2 2
I. Gesamtleistung 14.217 4.709 1.323 0 1.456 127 64 90 20 1.681 738 0 0 5 3.335 670
5. Materialaufwand 14.493 1.591 507 9.195 918 80 139 12 181 579 68 838 177 21 0 188
  a) Material und bezogene Waren 2.918 598 245 2 302 17 28 2 0 562 68 838 177 21 0 58
davon Dekoration 430 247 66 97 10 10
davon Kostüme 380 167 67 115 15 6 10
davon Inszenierungsbedarf 309 92 106 74 1 2 23 11
davon Betriebsbedarf 217 91 7 2 16 2 10 24 17 36 3 10
davon Energie/Wasser/Wärme 1.298 2 284 779 174 58
davon übrige 285 244 41 0
  b) Bezogene Leistungen 11.574 993 262 9.193 616 63 111 10 181 17 0 0 0 0 0 129
davon Honorare 783 494 47 172 29 42
davon Orchesterleistung 9.190 9.190
davon Aufwand Gastspiele 10 10
davon Notenmaterial, Rechte 511 83 114 279 21 13 2
davon übrige 1.080 416 101 3 165 14 56 179 17 129
6. Personalaufwand 44.496 10.843 3.268 2.228 11.328 1 223 182 1.221 3.787 3.407 5.321 229 2.369 0 89
  a) Löhne und Gehälter 36.077 8.768 2.591 1.805 9.148 1 180 147 986 3.054 2.748 4.294 184 2.096 73
  b) Soziale Abgaben 8.419 2.075 677 423 2.180 0 43 35 235 732 658 1.026 44 273 16
7. Abschreibungen 2.161 2 3 20 68 0 4 11 31 77 20 154 10 92 1.653 17
  a) auf immat. AV, Sachanlagen und GWG 2.161 2 3 20 68 4 11 31 77 20 154 10 92 1.653 17
  b) auf Umlaufvermögen 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 8.041 328 105 71 252 0 52 651 304 437 304 1.222 462 1.740 2.020 92
davon Instandhaltung lfd. Geschäftsbetrieb 1.216 6 0 40 100 4 172 48 632 204 10
davon Instandhaltung Großmaßnahmen Ergebnishaushalt 2.017 2.017
davon Verwaltungsaufwand 538 2 6 0 6 3 38 32 23 15 1 15 397 0
davon Werbeaufwand 752 265 69 64 36 3 224 91
davon Leasing/Miete Anlagevermögen 1.107 18 12 12 28 10 532 36 34 119 38 25 244
davon übrige 2.411 37 19 19 55 4 74 12 208 122 550 219 1.089 3 1
II. Zwischenergebnis -54.974 -8.054 -2.561 -11.514 -11.110 46 -354 -766 -1.717 -3.199 -3.061 -7.535 -878 -4.216 -338 284
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 18 18
III. Finanzergebnis -18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -18 0 0
16. Steuern vom Einkommen und Ertrag 0
IV. Ergebnis nach Steuern -54.993 -8.054 -2.561 -11.514 -11.110 46 -354 -766 -1.717 -3.199 -3.061 -7.535 -878 -4.235 -338 284
17. Sonstige Steuern 6 2 2 2 1
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag vor Zuweisungen laufender Betrieb -54.999 -8.054 -2.561 -11.514 -11.110 46 -354 -766 -1.717 -3.201 -3.061 -7.537 -880 -4.235 -338 284
18. Verrechnung Werkstätten 0 -2.558 -1.061 -44 -2.503 -66 -216 -200 -18 3.201 3.061 0 0 416 0 -12
  a) Dekorationswerkstätten inkl. Transport 0 -1.430 -480 -44 -1.205 -89 -153 -13 3.421 -7
  b) Kostümwerkstätten 0 -1.128 -581 -1.298 -66 -127 -47 -5 3.257 -5
  c) Verwaltung 0 -220 -196 416
VI. Spartenergebnis -54.999 -10.612 -3.622 -11.558 -13.613 -20 -570 -966 -1.735 0 0 -7.537 -880 -3.819 -338 272
19. Zuweisungen laufender Geschäftsbetrieb 52.598
VII. Jahresergebnis -2.401
28 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 3
Leistungsdaten 2022 bis 2025
Oper Leipzig                    Ist Erwartung Planjahr Quartal 1 Quartal 2 Quartal 3 Quartal 4 Folgeja hre
2020 2021 2022 2022 2022 2022 2022 2023 2024 2025
Entgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte
Sparte Oper  1
   Besucher Sparte Oper 1 19.864 25.230 72.611 12.834 24.777 8.400 26.6 00 83.700 83.700 83.700
   dav. zahlende Besucher Sparte Oper 1 18.737 23.969 68.980 12.192 2 3.538 7.980 25.270 79.500 79.500 79.500
   Gesamtplätze Sparte Oper 1 27.331 28.030 83.850 14.260 26.964 8.673 33.953 111.600 111.600 111.600
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Oper 1 45 38 89 23 27 7 32 91 91 91
   Erlöse aus Eintritt Sparte Oper 1 881 1.038 4.594 620 1.612 1.230 1. 131 3.767 3.845 3.955
Sparte Ballett  1
   Besucher Sparte Ballett 1 6.821 12.373 30.688 4.554 11.854 480 13.80 0 41.400 42.100 41.400
   dav. zahlende Besucher Sparte Ballett 1 6.451 11.754 29.154 4.326 11.261 456 13.110 39.300 40.000 39.300
   Gesamtplätze Sparte Ballett 1 7.627 15.354 36.176 5.060 13.170 600 1 7.346 51.400 51.300 51.400
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Ballett 1 16 30 46 10 16 6 14 58 58 58
   Erlöse aus Eintritt Sparte Ballett 1 254 504 1.315 196 501 9 609 1.69 7 2.133 1.782
Sparte Musikalische Komödie 1 ,
   Besucher Sparte Musikalische Komödie 1 7.507 15.657 52.385 8.602 1 3.210 8.048 22.525 73.200 73.200 73.200
   dav. zahlende Besucher Sparte Musikalische Komödie 1 7.010 14.8 74 49.766 8.172 12.550 7.646 21.399 69.500 69.500 69.500
   Gesamtplätze Sparte Musikalische Komödie 1 13.219 17.500 59.540 9 .530 14.650 9.444 25.916 86.000 86.000 86.000
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Musikalische Komödie 1 50 70 137 34 35 19 49 155 155 155
   Erlöse aus Eintritt Sparte Musikalische Komödie 1 159 430 1.440 2 27 347 212 654 1.903 1.943 1.998
Sparte Sonstiges 1
   Besucher Sparte Sonstiges 1 1.061 1.845 5.626 740 1.266 770 2.850 7.7 00 7.700 7.700
   dav. zahlende Besucher Sparte Sonstiges 1 1.031 1.790 5.345 703 1. 203 732 2.708 7.300 7.300 7.300
   Gesamtplätze Sparte Sonstig es 1 1.195 2.050 6.262 850 1.400 797 3.21 5 8.300 8.300 8.300
   Anzahl Veranstaltungen Sparte Sonstiges 1 19 11 60 15 22 8 15 60 60 60
   Erlöse aus Eintritt Sparte Sonstiges 1 8 127 149 5 8 8 127 255 260 268
Gesamtübersicht entgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte 1
   Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 35.25 3 55.105 161.310 26.730 51.107 17.698 65.775 206.000 206.700 206.000
   dav. zahlende Besucher entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 33.229 52.388 153.245 25.394 48.552 16.813 62.486 195.600 196. 300 195.600
   Gesamtplätze entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 4 9.372 62.934 185.828 29.700 56.184 19.514 80.430 257.300 257.200 257.300
   Anzahl Veranstaltungen entgeltlicher Theaterveranstaltungen/ Konzerte 1 130 149 332 82 100 40 110 364 364 364
   Erlöse aus Eintritt entgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 1.302 2.099 7.497 1.049 2.468 1.459 2.522 7.622 8.181 8.003
Auslastungsquote in % 2 71,40 87,56 86,81 90,00 90,96 90,69 81,78 80,06 8 0,37 80,06
Besucher je Vorstellung 2 271,18 369,83 485,87 325,98 511,07 442,45 597 ,95 565,93 567,86 565,93
Erlös je Besucher in € 2 36,94 38,10 46,48 39,23 48,29 82,43 38,34 37,00 39,58 38,85
Unentgeltliche Theaterveranstaltungen/Konzerte 1
   Besucher unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 1.5 46 4.412 19.240 2.760 5.160 9.160 2.160 16.300 16.300 16.300
   Gesamtplätze unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/Konzerte 1 1.546 4.412 19.240 2.760 5.160 9.160 2.160 16.300 16.300 16.300
   Anzahl Vorstellungen unentgeltlicher Theaterveranstaltungen/ K o n z e r t e 11 8 2 35 51 21 61 61 14 74 74 7
Veranstaltungen der Theaterpädagogischen Vermittlungsarbeit 1
   Teilnehmer Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 2.249 3.659 8.450 2.425 2.425 1.175 2.425 8.450 8.450 8.450
   dav. zahlende Teilnehmer Theaterpädagogische Vermittlungsarb eit 1 1.129 1.325 3.325 925 925 550 925 3.325 3.325 3.325
   Anzahl Veranstaltungen Theaterpädagogische Vermittlungsarbei t 1 96 144 330 95 95 45 95 330 330 330
   Erlöse aus Eintritt Theaterpädagogische Vermittlungsarbeit 1 3 5 13 3 3 3 3 13 13 13
Gesamtübersicht Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik1
   Besucher gesamt Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik 1 39.048 63.176 189.000 31.915 58.692 28.033 70.360 230.750 231.450 2 30.750
   Anzahl Veranstaltungen gesamt Theaterveranstaltungen/Konzert e/Theaterpädagogik 1 244 316 717 189 211 101 216 741 741 741
   Erlöse aus Eintritt gesamt Theaterveranstaltungen/Konzerte/Theaterpädagogik 1 1.305 2.104 7.510 1.052 2.471 1.462 2.525 7.635 8.193 8. 016
Auswärtige Gastspiele 1
   Besucher auswärtiger Gastspiele 1 0 2.000 5.000 0 3.000 2.000 0 9.800 9.800 9.800
   Anzahl Veranstaltungen auswärtiger Gastspiele 1 0 1 3 0 210999
   Erlöse aus Gastspielen 1 0 38 48 0 10 38 0 350 350 350
Hausvermietungen/Veranstaltungen im wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb 1
   Besucher Hausvermietungen 1 7.643 3.530 8.650 700 50 5.600 2.300 10.0 00 10.000 10.000
   Anzahl Veranstaltungen Hausvermietungen 1 9 5 14 2 1 7 4 14 14 14
   Erlöse aus Vermietungen 1 76 133 160 8 1 138 13 250 250 250
29 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 4 
B Finanzplan 
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2022 bis 2025 
Lfd. Oper Leipzig                   Ist Erwartung Planjahr Folgejahre 
Nr. Angaben in vollen TEUR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 
1. Laufende Geschäftstätigkeit 
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) -50.744 -54.702 -57.185 -57.154 -57.637 -58.780 
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 1.620 1.843 2.161 2.176 2.512 2.378 
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 28 -97 -5 -5 -5 -5 
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge 3.311 -1.079 -1.233 -1.105 -1.185 -1.094 
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind -2.385 1.428 0 0 0 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind -1.352 -2.366 -500 0 0 0
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0 0 0 0 0 0
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 25 25 18 25 25 25 
- Sonstige Beteiligungserträge 0 0 0 0 0 0
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0 0 0 0 0 0
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0
-/+ Ertragssteuerzahlungen 0 0 0 0 0 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0 0 0 0 0 0
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit -49.497 -54.948 -56.743 -56.063 -56.290 -57.476 
2. Investitionstätigkeit 
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen für Investitionen SAV -4.799 -2.226 -1.980 -6.430 -470 -370 
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen für Investitionen FAV 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0
+ Erhaltene Zinsen 3 0 0 0 0 0
+ Erhaltene Dividenden 0 0 0 0 0 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0 0 0 0 0 0
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -4.796 -2.226 -1.980 -6.430 -470 -370 
3. Finanzierungstätigkeit 
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig 0 -3.526 -476 -476 -476 -476 
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 55.145 56.490 55.440 56.500 57.194 58.588 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 463 876 83 83 73 73 
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0
- gezahlte Zinsen 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und 
Minderheitsgesellschafter 0 0 0 0 0 0
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 0 0 0 0 0 0
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 0 0 0 0 0 0
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 55.608 53.840 55.047 56.107 56.791 58.185 
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 1.315 -3.334 -3.676 -6.386 31 339 
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0 0 0 0 0 0
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0 0 0 0 0 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 16.340 17.655 14.321 10.645 4.259 4.290 
Finanzmittelbestand Ende der Periode 17.655 14.321 10.645 4.259 4.290 4.629 
Bestand Cash Management 16.977 14.171 10.495 4.109 4.140 4.479 
davon Bestand Cash Pooling 0 0 0 0 0 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 16.977 14.171 10.495 4.109 4.140 4.479 
liquide Mittel (ohne Cash Management) 678 150 150 150 150 150 
30 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 5 
Liquidität 
(in Anlehnung an DRS 21 indirekt) 2022 
Oper Leipzig                   Angaben in vollen TEUR 
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept . Okt. Nov. Dez. 
1. Laufende Geschäftstätigkeit 
Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen) -57.185 -5.173 -5.173 -5.173 -4.763 -4.763 -4.763 -4.709 -4 .709 -4.709 -4.416 -4.416 -4.416 
+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 2.161 168 168 168 178 178 178 184 184 184 191 191 191 
+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen -5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -5 
+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -1.233 -103 -103 -103 -103 -103 -103 -103 -103 -103 -103 -103 -103 
-/+ Zu-/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+/- Zu-/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 
nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind -500 -42 -42 -42 -42 -42 -42 -42 -42 -42 -42 -42 -42 
-/+ Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+/- Zinsaufwendungen/Zinserträge 18 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
- Sonstige Beteiligungserträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+/- Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+/- Ertragssteueraufwand/-ertrag 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+/- Ertragssteuerzahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit -56.743 -5.148 -5.148 -5.148 -4.728 -4.728 -4.728 -4.668 -4.668 -4.668 -4.368 -4.368 -4.373 
2. Investitionstätigkeit 
+ Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen für Investitionen  immat. AV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus Abgängen SAV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen für Investitionen SAV -1.980 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 0 -500 -500 -100 -180 
+ Einzahlungen aus Abgängen FAV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen für Investitionen FAV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus Abgängen aus dem 
Konsolidierungskreis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 
Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Erhaltene Zinsen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Erhaltene Dividenden 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -1.980 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 0 -500 -500 -100 -180 
1 | 2 
31 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 5 
Oper Leipzig                   Angaben in vollen TEUR 
Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept . Okt. Nov. Dez. 
3. Finanzierungstätigkeit 
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen 
Gesellschaftern 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig -476 0 0 0 0 0 0 0 0 -476 0 0 0
- Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige 
Unternehmenseigner 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
der Stadt Leipzig 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Begebung von Anleihen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der 
Stadt Leipzig 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 
Dritter und Anleihen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuweisungen der Stadt 
Leipzig 55.440 4.330 4.330 4.330 4.450 4.580 6.592 4.330 4.330 4.330 4.330 4.330 5.180 
+ Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen 
Dritter 83 0 0 0 0 0 42 0 0 0 0 0 42 
- Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, 
Zuweisungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- gezahlte Zinsen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 55.047 4.330 4.330 4.330 4.450 4.580 6.633 4.330 4.330 3.854 4.330 4.330 5.221 
4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel -3.676 -919 -919 -919 -379 -249 1.805 -438 -338 -1.314 -538 -138 668 
+/- Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderung des 
Finanzmittelfonds 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
+/- Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des 
Finanzmittelfonds 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Finanzmittelbestand Anfang der Periode 14.321 14.321 13.403 12.484 11.565 11.187 10.938 12.743 12.305 11.967 10.654 10.115 9.977 
Finanzmittelbestand Ende der Periode 10.645 13.403 12.484 11.565 11.187 10.938 12.743 12.305 11.967 10.654 10.115 9.977 10.645 
Bestand Cash Management 10.495 13.253 12.334 11.415 11.037 10.788 12.593 12.155 11.817 10.504 9.965 9.827 10.495 
davon Bestand Cash Pooling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
davon Liquiditätsbewirtschaftung 10.495 13.253 12.334 11.415 11.037 10.788 12.593 12.155 11.817 10.504 9.965 9.827 10.495 
liquide Mittel (ohne Cash Management) 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 
2 | 2 
32 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 6 
Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig 2022 bis 2025 
Lfd. Oper Leipzig                   Ist Erw. Planjahr Folgejahre 
Nr. Angaben in vollen TEUR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 
1. Veränderung Eigenkapital 
Erhöhung (+)/Verminderung (-) Eigenkapital 2.028 526 -2.877 -1.954 -966 -715 
2. Gewinnabführung 
Auszahlung Gewinnabführung (netto) 
3. Verlustausgleich 
Ertrag aus Verlustausgleich 
Einzahlung aus Verlustausgleich 
4. Mittelweiterleitung 
Aufwand aus Mittelweiterleitung 
Auszahlung aus Mittelweiterleitung 3.526 476 476 476 476 
5. Bürgschaftsentgelt 
Aufwand aus Bürgschaftsentgelt 
Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt 
6. Erbbauzins/Erbbaupacht 
Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht 
Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht 
7. Gesellschafterdarlehen Tilgung 
Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen  
8. Gesellschafterdarlehen Zins 
Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen 
Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen 
9. Grunddienstbarkeiten 
Aufwand Grunddienstbarkeiten 
Auszahlung Grunddienstbarkeiten 
10. Konzessionsabgaben 
Aufwand Konzessionsabgaben 
Auszahlung Konzessionsabgaben 
11. Kapitaleinlagen 
Einzahlung in Kapitaleinlage 
12. Kostenerstattungen 
Ertrag aus Kostenerstattungen 
Einzahlung aus Kostenerstattungen 
13. Leistungsentgelt 
Ertrag aus Leistungsentgelt 
Einzahlung aus Leistungsentgelt 
14. Investive Zuweisungen 
Einzahlung aus investiven Zuweisungen 1.294 320 970 970 120 120 
15. Zuweisungen 
Ertrag aus Zuweisungen 51.836 59.323 54.701 55.593 57.074 58.468 
Einzahlung aus Zuweisungen 53.851 56.170 54.470 55.530 57.074 58.468 
16. weitere Ansätze weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze 
Aufwand aus weitere Ansätze 
Einzahlung aus weitere Ansätze 
Auszahlung aus weitere Ansätze 
17. weitere Ansätze2 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze 
Aufwand aus weitere Ansätze 
Einzahlung aus weitere Ansätze 
Auszahlung aus weitere Ansätze 
18. weitere Ansätze3 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze 
Aufwand aus weitere Ansätze 
Einzahlung aus weitere Ansätze 
Auszahlung aus weitere Ansätze 
19. weitere Ansätze4 weitere 
Ertrag aus weitere Ansätze 
Aufwand aus weitere Ansätze 
Einzahlung aus weitere Ansätze 
Auszahlung aus weitere Ansätze 
33 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 7 
Bilanz 2022 bis    2025 
Oper Leipzig                   
Ist Erwartung Planjahr Folgejahre 
Pos. Angaben in vollen TEUR 2020 2021 2022 2023 2024 2025 
Aktiva 
A. Anlagevermögen 28.076 28.458 28.277 32.531 30.489 28.481 
  I. Immaterielle Vermögensgegenstände 131 
 II.  Sachanlagen 27.945 28.458 28.277 32.531 30.489 28.4 81 
III.  Finanzanlagen 
B. Umlaufvermögen 20.783 18.521 15.277 8.929 8.936 9.250 
  I.   Vorräte 383 400 400 400 400 400 
 II.   Forderungen u. sonst. Vermögensgegenst. Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 19.722 17 .971 14.727 8.379 8.386 8.700 
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 170 20 0 200 200 200 200 
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 
3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht 
4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 17.507 17.271 14.027 7.679 7.686 8.000 
5. Sonstige Vermögensgegenstände 2.045 500 500 500 500 50 0 
III.  Wertpapiere 
IV.  Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 678 150 150 150 150 150 
C. Rechnungsabgrenzungsposten 130 200 200 200 200 200 
D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG 
E. Aktive latente Steuern 
F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver. 
G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 
Summe Aktiva 48.989 47.179 43.754 41.660 39.625 37.931 
Treuhandvermögen 
Passiva 
A. Eigenkapital 26.930 27.456 24.578 22.625 21.659 20.945 
I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammk apital 
II.  Kapitalrücklage 21.177 17.651 17.176 16.700 16.224 1 5.749 
III.  Gewinnrücklagen 2.616 2.913 6.965 6.557 5.988 5.124
1. Gesetzliche Rücklage 
2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder 
    mehrheitlich beteiligten Unternehmen 
3. Satzungsmäßige Rücklagen 
4. Andere Gewinnrücklagen 2.616 2.913 6.965 6.557 5.988 5 .124 
5. Sonderrücklagen DMBilG 
IV.  Gewinnvortrag/Verlustvortrag 1.109 2.840 2.840 846 -63 311 
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 2.028 4.052 -2.401 -1.478 -490 -239 
VI. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 
VII. Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag 
VIII. Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter 
B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung 
C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 10.546 10.673 10.631 10.495 9.431 8.457 
1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 10.546 10.673 10.631 10.495 9.431 8.457 
2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln 
3. Weitere Sonderposten 
D. Empfangene Ertragszuschüsse 
E. Rückstellungen 1.947 1.850 1.845 1.840 1.835 1.830 
1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtunge n 559 550 545 540 535 530 
2. Steuerrückstellungen 37 0 0 0 0 0
3. Sonstige Rückstellungen 1.351 1.300 1.300 1.300 1.300 1 .300 
F. Verbindlichkeiten 9.566 7.200 6.700 6.700 6.700 6.700 
1. Anleihen 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 1.424 1.400 1 .400 1.400 1.400 1.400 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 470 1.400 1.400 1.400 1. 400 1.400 
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1 .804 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 1.804 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 
5. Verbindlichkeiten aus Wechseln 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
6. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 
Beteiligungsverhältnis besteht 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 
9. Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 
Eigenbetrieben 5.112 2.000 1.500 1.500 1.500 1.500 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 5.112 2.000 1.500 1.500 1.500 1.500 
10. Sonstige Verbindlichkeiten 1.227 2.000 2.000 2.000 2. 000 2.000 
davon Restlaufzeit bis ein Jahr 1.227 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 
G. Rechnungsabgrenzungsposten 
H. Passive latente Steuern 
Summe Passiva 48.989 47.179 43.754 41.660 39.625 37.931 
Treuhandverbindlichkeiten 0 0 0 0 0 0
34 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 8
Personal 2022 bis 2025
Oper Leipzig                   
Zeilen‐ Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. 2020 2021 2022 2023 2024 2025
A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse
Beschäftigte Personen
zum Ende des Zeitraumes 661 665 695 695 695 695
          davon Frauen 321 322 320 320 320 320
B. Durchschnittliche Anzahl 
 Beschäftigte Personen 670,00 665,00 695,00 695,00 695,00 695,00
 Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) 628,65 619,31 649,51 649 ,51 649,51 649,51
 Auszubildende 12,00 12,00 14,00 14,00 14,00 14,00
C: Aufgliederung der VZÄ/VK Ist Erwartg. Planjahr Folgejahre
Angaben in Vollzeitäquivalenten 2020 2021 2022 2023 2024 2025
(Krankenhäuser in Vollkräften)
1 Opernleitung 3,48 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00
2 Verwaltung 15,20 14,00 15,85 15,85 15,85 15,85
3 Allg. Verwaltung (Abenddienst, Gebäudemanagement) 27,17 30,50 29, 35 29,35 29,35 29,35
4 Presse/ Öffentlichkeitsarbeit/ Dramaturgi
e 19,97 20,60 20,73 20,73 20,73 20,73
5 Theaterpädagogik und Education 3,57 3,63 4,13 4,13 4,13 4,13
6 Allgemeines Personal Opernhaus 36,92 37,00 40,28 40,28 40,28 40,28
7 Oper  100,33 102,50 106,11 106,11 106,11 106,11
8 Ballett 50,04 44,25 50,88 50,88 50,88 50,88
9 Musikalische Komödie 140,30 139,00 141,25 141,25 141,25 141,25
10 Dekorationswerkstätten  66,39 62,50 68,21 68,21 68,21 68,21
11 Kostümwerkstätten 58,28 56,50 60,06 60,06 60,06 60,06
12 Technik Opernhaus 79,75 78,70 84,63 84,63 84,63 84,63
13 Technik Musikalische Komödie 25,28 24,25 26,18 26,18 26,18 26,18
14 Personalrat 1,98 1,88 1,88 1,88 1,88 1,88
15 Temporär unbesetzte Stellen ‐4,00 ‐4,00 ‐4,00 ‐4,00
16
17
18
19
20
Summe 628,65 619,31 649,51 649,51 649,51 649,51
    darunter Teilzeitstellen 158,00 154,00 165,00 165,00 165,00 165,0 0
D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO
Ist Plan Ist Plan Erwartg. Planjahr Folgejahre
30.6. 30.6.
2020 2021 2021 2021 2022 2023 2024 2025
Stellen (Angabe in VZÄ) 628,65 646,71 618,10 646,71 619,31 653,51 653,51 653,51 653,51
nachrichtlich: Beamte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
35 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 9 
Begründung des Stellenaufwuchses um 5,8 Stellen im 
Vergleich zum Haushaltsplanansatz 2022 der Stadt Leipzig 
 
 
Die Zahl der im Haushaltsplan 2022, der im Juli 2020 erstellt wurde, angegebenen Stellen für 
das Wirtschaftsjahr 2022 beträgt 647,7. 
 
Im Wirtschaftsplan 2022 beträgt nach Absprache mit dem des. Int endanten Herrn Wolff die 
Zahl der Stellen 653,5. 
 
Die Differenz von 5,8 Stellen erklärt sich wie folgt: 
 
Mitarbeiter/in Bau-Controlling (0,5 Stelle) 
Aufgrund der umfangreichen Bauprojekte der Oper Leipzig, die ni cht nur temporär, sondern 
kontinuierlich anfallen, ist zur Abrechnung und Baukosten-Überw achung eine zusätzliche 
50%-Stelle erforderlich. 
 
Mitarbeiterin Customer Relation Management (0,5 Stelle) 
Mitarbeiterin neues Abonnement-System (0,5 Stelle) 
Der neue Intendant Herr Wolff plant im Bereich der Kundenpflege  (Customer Relation 
Management) und des Abonnement-Systems neue, intensivere Maßnah men und damit eine 
aufwändigere Betreuung der Besucher. Daher sollen zwei Mitarbei terinnen, die bisher in 
Teilzeit 50% arbeiten, auf Vollzeit erhöht werden. 
 
Maskenbildner/in (0,5 Stelle) 
Bei vollem Proben- und Spielbetrieb müssen zu den fest engagier ten Maskenbildner/innen 
regelmäßig in erheblichem Umfang Aushilfskräfte hinzu engagiert  werden, was erhebliche 
Kosten im Gast-Budget verursacht. Daher ist die Einstellung ein er weiteren Maskenbildner/in 
in Teilzeit erforderlich. Dadurch werden gleichzeitig die Kosten im Gast-Budget gesenkt. 
 
Ankleider Oper (1,0 Stelle) 
Bei vollem Proben- und Spielbetrieb müssen zu den fest engagier ten Ankleider/innen 
regelmäßig in erheblichem Umfang Aushilfskräfte hinzu engagiert  werden, was erhebliche 
Kosten im Aushilfen-Budget verursacht. Daher ist die Einstellung von zwei weiteren Ankleider 
/innen in Teilzeit zu je 50% erforderlich. Dadurch werden gleichzeitig die Kosten im Aushilfen-
Budget gesenkt. 
 
Ausstattungs-Assistent (1,0 Stelle) 
Bisher wurden Ausstattungs-Assistenten als Gäste zusammen mit d en jeweiligen 
freischaffenden Bühnenbildnern engagiert. Durch die Schaffung d er Stelle eines fest-
engagierten Ausstattungs-Assistenten wird mehr Kontinuität erzi elt und die Kosten für Gast-
Assistenten können reduziert werden. Es handelt sich um ein NV Bühne Engagement, diese 
Verträge können zum Ende einer Spielzeit nicht verlängert werden. 
 
Solo-/Chor-Korrepetitorin (Musikalische Komödie) (0,25 Stelle) 
Die derzeitige Solo-/Chor-Korrepetitorin hat eine 75% Stelle. B ei vollem Proben- und 
Spielbetrieb der Musikalische Komödie müssen zu der fest engagi erten Korrepetitorin 
regelmäßig in erheblichem Umfang Gast-Korrepetitoren hinzu enga giert werden, was 
erhebliche Kosten im Gast-Budget verursacht. Daher soll die Tei lzeitstelle der Korrepetitorin 
auf Vollzeit erhöht werden. 
 
3. Schlagzeuger Orchester Musikalische Komödie (0,5 Stelle) 
Im Orchester Musikalische Komödie gibt es derzeit nur zwei Stel len für Pauke/Schlagzeug. 
Die Partituren vieler Operetten und Musicals sehen zwingend meh r Schlagwerk vor, als von 
zwei Musikern bewältigt werden kann. Daher müssen regelmäßig in  erheblichem Umfang 
36 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 9 
Aushilfen hinzu engagiert werden, was erhebliche Kosten im Gast -Budget verursacht. Durch 
die Schaffung einer zusätzlichen halben Stelle Schlagzeug könne n die Kosten für Aushilfen 
reduziert werden. 
 
Konstrukteur (1,0 Stelle) 
Durch die Investition in eine CNC Fräse wird die Leistungsfähig keit der Theaterwerkstätten 
gesteigert. In der Beschlussvorlage an den Betriebsausschuss Kulturstätten Nr. VII-DS 00746 
ist unter Folgekosten eine neue zusätzliche Stelle „Konstrukteu r“ enthalten. Diese wurde mit 
Beschluss des Betriebsausschusses Kulturstätten am 18.06.2020 bewilligt (Anlage). 
 
 
Gesamt 5,8 Stellen. 
 
Die Personalkosten für die o.g. Stellen liegen innerhalb des Bu dgets für das Wirtschaftsjahr 
2022. 
 
37 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 10
Investitionen 2022 bis 2025
Oper Leipzig                    Angaben in vollen TEUR
Investitionsbeträge je Projekt
Lfd. Erwartg. Erwartg. Planjahr Folgejahre
Nr. Bezeichnung bis incl. restl. 
Gesamt 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Jahre
1 OH Erneuerung Inspizientenanlage (RB VII‐DS‐02084‐NF‐01)  3.710 70 350 3.290
2 OH Erneuerung Obermaschinerie (RB VII‐DS‐02087‐NF‐01) 2.830 50 30 0 2.480
3 diverses bewegliches Anlagevermögen 983 191 312 120 120 120 120
4 OH Hubpodien Durchfahrt 360 31 79 250
5 OH Technische Anlagen und Maschinen 390 90 200 100
6 Dokumentenmanag ementsystem 70 70
7 Elektronische Rechnungseingangsbearbeitung 150 150
8 Maßnahmen Intendantenwechsel 380 380
9 Muko diverse Anschaffungen 290 120 120 50
10 TW diverse Anschaffungen  492 72 50 120 100 150
11 OH Bau eines Behindertenaufzugs Terrasse Georgiring ‐ Barrier efreier Zugang 200 200
12 TW Fräse einschl. Zubehör 420 3 417
13 Muko Saal‐, Rangausbau + DL 24 4.667 3.983 684
14 Muko Inspizientenanlage  160 160
15 übrige diverse Investititionen (AK <= 50 T€) 546 465 81
16
17
18
19
20
21
22
23
0
Investitionen in GWG 626 126 100 100 100 100 100
Summe übrige Investitionsprojekte 2023 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2024 0
Summe übrige Investitionsprojekte 2025 0
Summe gesamt 16.275 4.799 2.226 1.980 6.430 470 370 0
Finanzierung durch:
investive Zuweisungen Stadt Leipzig 5.570 2.222 948 1.190 970 120 120
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 2.273 2.014 25 90000
K r e d i t a u f n a h m e 0000000
Eigenanteil 8.432 563 1.019 790 5.460 350 250 0
38 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 11
Instandhaltungsplan 2022    bis 2025
Oper Leipzig                   
Instandhaltungsbeträge je Projekt
Lfd. Planjahre
Nr. Bezeichnung Erwartung restl. 
Gesamt 2021 2022 2023 2024 2025 Jahre
1 laufender Betrieb 5.905 1.239 1.216 1.150 1.150 1.150
2 Vorplanungsmittel div. Bereiche 486 86 100 100 100 100
3 OH Aufzüge 1.600 400 400 400 400
4 OH Deko‐Aufzüge A und B  400 200 200
5 OH Haupttreppe am Portikus  1.601 20 787 794
6 OH Heizungsanlage 925 425 200 300
7 OH Erneuerung Raumlufttechnik 400 400
8 OH Dachsanierung 3. BA (Terrasse Nordseite) 750 275 475
9 OH Brandschutz  200 50 100 50
10 OH Sanitäranlagen 420 100 80 80 80 80
11 OH Schließanlage 348 138 30 60 60 60
12 OH Bühnenboden  100 20 20 20 20 20
13 Gebäudeleittechnik/Netzwerktechnik 325 65 65 65 65 65
14 OH Reparatur Drehscheibe/Schleifring  35 35
15 TW Brandschutz  500 100 100 100 100 100
16 TW Erneuerung Elektroanlagen/Austausch  0
Beleuchtungsanlagen 400 100 100 100 100
17 Muko Brandschutz 480 80 100 100 100 100
18 Ausbau Proben‐ u. Aufführungsflächen 100 100
19 Muko Energ. + Saal‐, Rang‐Sanierung  2.391 2.391
20 TW Trennwand Schlosserei, BB  400 400
21 übrige Maßn. (dav. Balkone Port. 500 T€)  1.008 1.008
Summe gesamt 18.775 5.697 3.233 4.044 2.850 2.950 0
Finanzierung durch
Zuweisungen Stadt Leipzig (EHH) 10.918 3.637 2.017 1.764 1.700 1.800
Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) 821 82 10000
K r e d i t a u f n a h m e 000000
Eigenanteil  7.036 1.239 1.216 2.280 1.150 1.150 0
39 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 12 
W i r t s c h a f t s p l a n  2 0 2 2            
 
Erneuerung Inspizientenanlage Opernhaus Augustusplatz 
Kurzbeschreibung der Baumaßnahme: 
Die im Opernhaus installierten technischen Module d er Inspizientenanlage entsprechen im 
Wesentlichen den Anforderungen zum Zeitpunkt der Er richtung und Inbetriebnahme des 
Opernhauses (Verteiler und Verkabelung aus dem Jahr  1960). Im Jahr 2001 fand die letzte 
technische Teilsanierung der Inspizientenanlage sta tt. Die Ausfallanfälligkeit der Anlage ist 
hoch und führte bereits zu Ausfällen des Systems, dessen Risiko auch in Zukunft stetig steigt 
und zu kompletten Vorstellungsausfällen führen kann. Für einen Großteil der Anlagen gilt, dass 
die Vorhaltung von Ersatzteilen seitens der Herstel ler eingestellt wurde. Eine 
Ersatzteilbeschaffung der bestehenden Anlage wird immer schwieriger bzw. kann nicht mehr 
sichergestellt werden. Mit der Erneuerung der Inspi zientenanlage soll die Spielfähigkeit der 
Oper langfristig gesichert und an den aktuellen Sta nd der Technik angepasst werden. Diese 
Baumaßnahme hat höchste Priorität zur Erhaltung des  Spielbetriebes und soll 2023 
durchgeführt werden. Die Baumaßnahme ist im Bau- un d Finanzierungsbeschlusses VII-DS-
02084 des Stadtrates der Stadt Leipzig abgebildet. Der Realisierungs- und Zeithorizont sowie 
die vorgesehene Haushaltsplanung basieren auf der z ugehörigen Protokollvereinbarung 
zwischen dem Amt für Gebäudemanagement der Stadt Leipzig und der Oper Leipzig EB024-
2021_05. Die Gesamtkosten der Baumaßnahme betragen voraussichtlich 3.710 T€. Die 
Finanzierung soll anteilig i. H. v. 2.010 T€ aus Ei genmitteln der Oper erfolgen, die in den 
Wirtschaftsplänen 2022 und 2023 abgebildet werden. Die übrigen 1.700 T€ werden der Oper 
jeweils hälftig in 2022 (850 T€) und 2023 (850 T€) aus den Einnahmen der Gästetaxe zur 
Verfügung gestellt.  
Realisierungs- / Zeithorizont: 
Baubeschluss 03/2021 
VgV -Verfahren für Planungen  02/2022  
LP 2 (Objektplanung)  12/2021  
LP 3 06/2022 
LP 4  Bis 11/2022  
Fertigstellung /Nutzungsbeginn  10/2023  
Einordnung in den mittelfristigen Haushaltsplan (Euro brutto): 
Jahr  Gesamt  2021  2022  2023  
Planung 810.000  55.000  285.000  470.000  
Bau  2.700.000  0 0 2.70 0.000  
AGM 200.000  15.000  65.000  120.000 
Gesamt  3. 71 0.000  70.000  350.000  3.290 .000  
Anteil Oper  2.01 0.000  70.000  0 1. 94 0.000  
Anteil Gästetaxe  2022 1 850 .000  0 350 .000  500.000  
Anteil Gästetaxe  2023  850.000  0 0 850.000  
Auftragsvergabe/  
Verpflichtungs- 
ermächtigungen  
  240.000  3.000.000  
                                                           
1 Die über die Kosten der Maßnahme in 2022 hinausgehenden Mittel aus der Gästetaxe der Stadt Leipzig des Jahres 2022 von 500 T€ werden für Kosten der Maßnahme in 
2023 verwendet  
 
40 von 41 in Zusammenstellung
Anlage 12 
W i r t s c h a f t s p l a n  2 0 2 2            
 
Erneuerung Obermaschinerie Opernhaus Augustusplatz  
Kurzbeschreibung der Baumaßnahme: 
Die Steuerung der Obermaschinerie der Oper Leipzig wurde in den Jahren 1999-2001 errichtet 
und ist seither in Betrieb. Bedingt durch die langj ährige Nutzung häuften sich in den letzten 
Jahren die Ausfälle von Komponenten der Steuerung, die nach über 15 Jahren nicht mehr 
produziert werden und die auf dem Markt auch nicht mehr zu beschaffen sind. Die aktuelle 
Anlage ist in höchstem Maße ausfallbedroht. Ohne funktionstüchtige Obermaschinerie ist kein 
angemessener Spiel- und Probenbetrieb möglich. Aus diesem Grund soll die Obermaschinerie 
im Opernhaus Augustusplatz im Jahr 2023 erneuert we rden. Die Baumaßnahme ist im Bau- 
und Finanzierungsbeschlusses VII-DS-002087-NF-01 de s Stadtrates der Stadt Leipzig 
abgebildet. Der Realisierungs- und Zeithorizont sow ie die vorgesehene Haushaltsplanung 
basieren auf der zugehörigen Protokollvereinbarung zwischen dem Amt für 
Gebäudemanagement der Stadt Leipzig und der Oper Le ipzig EB024-2021_07. Die 
Gesamtkosten der Baumaßnahme betragen voraussichtlich 2.830 T€. Die Finanzierung erfolgt 
vollständig aus Eigenmitteln der Oper. Die Mittel w erden in den Wirtschaftsplänen der Oper 
für 2022 und 2023 entsprechend abgebildet. 
Realisierungs- / Zeithorizont: 
Baubeschluss 01/2021 
VgV-Verfahren für Planungen 02/2022 
LP 3 06/2022 
LP 4 Bis 11/2022 
Fertigstellung/Nutzungsbeginn 10/2023 
Einordnung in den mittelfristigen Haushaltsplan (Euro brutto): 
Jahr Gesamt 2021  2022  2023  
Planung 490.000  40.000  240.000  210.000  
Bau 2.220.000  0  0  2.220.000  
AGM 130.000  10.000  60.000  50.000  
Gesamt 2.830.000  50.000  300.000  2.480.000  
Anteil Oper 2.830.000  50.000  300.000  2.480.000  
Auftragsvergabe/ 
Verpflichtungs- 
ermächtigungen 
  195.000  2.000.000  
  
41 von 41 in Zusammenstellung