Umstellung auf einen organisationsbezogenen Haushalt der Stadt Leipzig zur Haushaltsplanung 2025/2026
Stadt: leipzig
Drucksache: VII-DS-08649
Datum: 2023-06-27
Vorlagenart: Beschlussvorlage

1/5 
 
 
Ratsversammlung 
 
 
 
Beschlussvorlage-Nr. VII-DS-08649 
 
Status: öffentlich 
 
Eingereicht von: 
Dezernat Finanzen 
 
 
 
Betreff: 
Umstellung auf einen organisationsbezogenen Haushalt der Stadt 
Leipzig zur Haushaltsplanung 2025/2026 
 
 
Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten): 
Gremium 
Voraussichtlicher 
Sitzungstermin 
Zuständigkeit 
   
DB OBM - Vorabstimmung 19.05.2023 Vorberatung 
Dienstberatung des Oberbürgermeisters 30.05.2023 Bestätigung 
FA Finanzen 12.06.2023 1. Lesung 
FA Finanzen 26.06.2023 2. Lesung 
Ratsversammlung 05.07.2023 Beschlussfassung 
 
 
Beschlussvorschlag 
1. Die Umstellung auf einen organisationsbezogenen Haushalt wird bestätigt. 
2. Die Ratsbeschlüsse RBIV-1139/08 vom 19.03.2008 (Produkthaushalt) sowie VI DS-
02445-NF-02 vom 26.10.2016 (Schlüsselprodukte) werden zur Haushaltsplanung und -
bewirtschaftung ab dem Haushaltsjahr 2025 aufgehoben. 
3. Der organisationsbezogene Haushalt wird nach der örtlichen Organisationsstruktur 
gegliedert und die dazugehörien Produkte darunter ausgewiesen. Die Produktsystematik und 
Produktbeschreibung erfolgt ab der Haushaltsplanung 2025/2026 entsprechend der Ziffer 4 
der Sachverhaltsdarstellung der Vorlage.  
 
Räumlicher Bezug 
  
entfällt  
  
Zusammenfassung 
  
Anlass der Vorlage:    
  
 X  Rechtliche Vorschriften    Stadtratsbeschluss    Verwaltungshandeln   
              
   Sonstiges: 
  
Mit der Einführung von SAP S/4HANA wird die Umstellung auf einen organisationsbezogenen Haushalt und die 
Aufhebung der Schlüsselprodukte empfohlen. 
  
 
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Finanzielle Auswirkungen 
Finanzielle Auswirkungen  x nein   wenn ja, 
Kostengünstigere Alternativen geprüft   nein   ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung 
Folgen bei Ablehnung   nein   ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)?   nein   ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
    
Im Haushalt wirksam von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 
Ergebnishaushalt Erträge         
  Aufwendungen         
Finanzhaushalt Einzahlungen         
  Auszahlungen         
Entstehen Folgekosten oder Einsparungen?   nein   wenn ja, nachfolgend angegeben 
  
Folgekosten Einsparungen wirksam von bis Höhe in EUR/Jahr wo veranschlagt 
Zu Lasten anderer OE Ergeb. HH Erträge         
  Ergeb. HH Aufwand         
Nach Durchführung der 
Maßnahme zu 
erwarten 
Ergeb. HH Erträge         
  Ergeb. HH Aufwand (ohne 
Abschreibungen)         
  Ergeb. HH Aufwand aus 
jährl. Abschreibungen          
        
Steuerrechtliche Prüfung     nein   wenn ja 
Unternehmerische Tätigkeit i.S.d. §§ 2 Abs. 1 und 2B 
UStG     nein   ja, Erläuterung siehe Punkt 4 des Sachverhalts 
Umsatzsteuerpflicht der Leistung     nein   ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung 
Bei Verträgen: Umsatzsteuerklausel aufgenommen     ja   nein, Erläuterung siehe Anlage zur 
Begründung 
  
Auswirkungen auf den Stellenplan x  nein   wenn ja, nachfolgend angegeben 
Beantragte Stellenerweiterung:  Vorgesehener Stellenabbau:  
  
 
Ziele 
Hintergrund zum Beschlussvorschlag: 
Welche strategischen Ziele werden mit der Maßnahme unterstützt? 
  
  
2030 – Leipzig wächst nachhaltig! 
Ziele und Handlungsschwerpunkte 
Leipzig setzt auf  
Lebensqualität 
Leipzig besteht im  
Wettbewerb 
  Balance zwischen 
Verdichtung und Freiraum 
  Positive 
Rahmenbedingungen für 
qualifizierte Arbeitsplätze 
  Qualität im öffentlichen 
Raum 
und in der Baukultur 
  Attraktives Umfeld für 
Innovation, Gründer und 
Fachkräfte 
  Nachhaltige Mobilität 
  
  Vielfältige und stabile 
Wirtschaftsstruktur 
  Vorsorgende Klima- und 
Energiestrategie 
  Vorsorgendes Flächen- und 
Liegenschafts-management 
  Erhalt und Verbesserung der 
Umweltqualität 
 
  Leistungsfähige technische 
2 von 11 in Zusammenstellung
3/5 
 
Infrastruktur 
  Quartiersnahe Kultur-, Sport- 
und Freiraum-angebote 
  
  Vernetzung von Bildung, 
Forschung und Wirtschaft 
Leipzig schafft soziale Stabilität   Wirkung auf Akteure 
Leipzig stärkt seine 
Internationalität 
  Chancengerechtigkeit in der 
inklusiven Stadt 
  Bürgerstadt   Weltoffene Stadt 
  Gemeinschaftliche 
Quartiersentwicklung 
  Region   Vielfältige, lebendige Kultur- 
und Sportlandschaft 
  Bezahlbares Wohnen   Stadtrat   Interdisziplinäre 
Wissenschaft und 
exzellente Forschung 
  Zukunftsorientierte Kita- und 
Schulangebote 
  Kommunalwirtschaft   Attraktiver Tagungs- und 
Tourismusstandort 
  Lebenslanges Lernen x  Verwaltung   Imageprägende 
Großveranstaltungen 
  Sichere Stadt       Globales Denken, lokal 
verantwortliches Handeln 
            
  Sonstige Ziele           
Bei Bedarf überschreiben (max. 50 ZML) 
  Trifft nicht zu         
  
 
Klimawirkung 
Klimawirkung durch den Beschluss der Vorlage 
Stufe 1: Grobe Einordnung zur Klimawirkung (Klimaschutzes und zur –wandelanpassung) 
Eingesetzte Energieträger 
(Strom, Wärme, Brennstoff)   keine / Aussage nicht möglich   erneuerbar   fossil 
Reduziert bestehenden Energie-
/Ressourcenverbrauch   Aussage nicht möglich   ja   nein 
Speichert CO2-Emissionen (u.a. 
Baumpflanzungen)   Aussage nicht möglich   ja   nein 
Mindert die Auswirkungen des 
Klimawandels (u. a. Entsiegelung, 
Regenwassermanagement) 
  Aussage nicht möglich   ja   nein 
Abschätzbare Klimawirkung mit 
erheblicher Relevanz   ja, da Beschlussgremium RV, GVA, oder VA und mind. 
5 Jahre Betriebs- und Nutzungsdauer   nein 
Vorlage hat keine abschätzbare 
Klimawirkung x  ja (Prüfschema endet hier.)     
  
Stufe 2: Die Vorlage berücksichtigt die zentralen energie- und klimapolitischen Beschlüsse (s. 
leipzig.de) 
    ja   nein (Begründung s. Abwägungsprozess)   nicht berührt (Prüfschema endet 
hier.) 
              
Stufe 3: Detaillierte Darstellung zur abschätzbaren Klimawirkung nur bei erheblicher Relevanz 
    Berechnete THG-Emissionen (in t bzw. t./a): ____________________ 
    liegt vor: s. Anlage/Kapitel der Vorlage: ________________________ 
    wird vorgelegt mit: ________________ (z. B. Planungsbeschluss, Baubeschluss, Billigungs- und 
Auslegungsbeschluss) 
      
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Sachverhalt 
  
I.  Eilbedürftigkeitsbegründung  
  
Die Einführung von SAP S/4HANA ist bereits ein Projekt in der Stadt Leipzig. Aufgrund technischer Änderungen ist es 
notwendig, vor der Umstellung, das Modul OSM (Optimiertes Stammdatenmodul) einzuführen. Dies ist mit einer 
Anpassung der haushalterischen Stammdaten verbunden. Alle im Zusammenhang mit der OSM-Einführung 
verbundenen Arbeiten müssen bis Ende 2023 abgeschlossen sein, da das OSM bereits ein komplettes Haushaltsjahr 
“im Hintergrund” mitgeführt werden muss, um es für den Haushalt 2025/2026 nutzen zu können.  
Für die OSM-Einführung wird ein Ratsbeschluss bis Juli 2023 benötigt. 
  
II.  Begründung Nichtöffentlichkeit   
  
entfällt    
  
  
III.   Strategische Ziele  
  
entfällt 
  
IV.  Sachverhalt  
  
Umstellung auf einen organisationsbezogenen Haushalt 
1          Ausgangsbasis 
Mit Ratsbeschluss RBIV-1139/08 vom 19.03.2008 hat sich die Stadt Leipzig entschlossen, dass mit der Umstellung auf 
den doppischen Haushalt ab 2012 auch auf eine produktorientierte Gliederung umgestellt wird. Damit erfolgt seit 2012 
die Darstellung des Leipziger Haushaltes nach Produkten (6-stellig), die im Weiteren zu Produktgruppen (3-stellig) und 
Produktbereichen (2-stellig) zusammengefasst wurden. Alle rd. 300 Produkte wurden zum damaligen Zeitpunkt zu 
Schlüsselprodukten erklärt und im Haushaltsplan einschließlich einer Produktbeschreibung abgedruckt.  
Gemäß § 59 Nr. 44 SächsKomHVO sollen Produkte als Schlüsselprodukte definiert werden, die örtlich von finanzieller 
und kommunalpolitischer Bedeutung sind. Für diese Schlüsselprodukte sind Ziele und Kennzahlen zu definieren, über 
die die politische und finanzielle Steuerung erfolgt. Um dem Rechnung zu tragen und vor dem Hintergrund einer 
entsprechenden Auflage aus dem Genehmigungsbescheid zur Haushaltssatzung 2012 der Stadt Leipzig, wurde im 
Haushaltsjahr 2014 in Zusammenarbeit mit den Stadträten ein Verfahren zur Auswahl von derartigen 
Schlüsselprodukten erarbeitet. Im Ergebnis dessen wurden letztlich 60 Schlüsselprodukte bestätigt.   
Zu diesen 60 Schlüsselprodukten wurden ab dem Doppelhaushalt 2019/2020 entsprechende Kennzahlen definiert und 
im Rahmen der Haushaltsplanung im SAP-System hinterlegt und mit einer entsprechenden Kennzahlenbeschreibung im 
Haushaltsplan abgebildet. Um dem Steuerungsgedanken gerecht zu werden, waren hier jeweils zum Ende eines 
Haushaltsjahres die Ist-Kennzahlen gegenüberzustellen. 
  
2          Umstellung auf SAP S/4HANA 
Aufgrund technischer Änderungen der Basisdienste ERP ist es notwendig, das bisherige SAP durch SAP S/4HANA 
abzulösen. Im Vorfeld muss das Modul „OSM (Optimiertes Stammdatenmodell)“ eingeführt werden. Dies ist mit einer 
Anpassung der haushalterischen Stammdaten verbunden.   
Unter Berücksichtigung dessen, hat die Verwaltung die Entscheidung für einen produktorientierten Haushalt und dessen 
Wirksamkeit sowie Steuerungspotential auf den Prüfstand gestellt. Dabei wurde deutlich, dass die Steuerung des 
Haushaltes nicht über Schlüsselprodukte und Kennzahlen erfolgt, sondern bei der Haushaltsplanung und -durchführung 
vielmehr die Organisationseinheiten im Vordergrund stehen. 
Dies zeigt sich insbesondere wie folgt: 
Haushaltsplanung: 
Bei der Haushaltsplanung wird der städtische Haushalt auf Basis von Ämtereckwerten diskutiert. Auf Wunsch des 
Stadtrates wird dann der Haushaltsplandruck um die Anlage „Ergebnishaushalt nach Ämtern und Produkten“ ergänzt. 
Weiterhin werden in den einzelnen Fachausschüssen nach Einbringung des Haushaltsplanentwurfes sogenannte 
„Ämterpräsentationen“ gehalten, auch hier steht das Amtsbudget im Vordergrund und nicht das einzelne Produkt. 
 Haushaltsdurchführung: 
4 von 11 in Zusammenstellung
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Der Finanzbericht ist ebenfalls nach Dezernaten, Ämtern und Referaten (Organisationseinheiten) gegliedert. Das heißt, 
die einzelnen Abweichungen gegenüber der Haushaltsplanung werden auf Basis der Amtsbudgets ausgewiesen.  
Bei einer Umstellung auf einen organisationsbezogenen Haushalt wird dieser nach der örtlichen Organisationsstruktur 
gegliedert und die dazugehörigen Produkte darunter ausgewiesen. Damit ist diese Haushaltsstruktur feingliedriger und 
transparenter als ein reiner Produkthaushalt.  
Für eine organisatorische Ausrichtung des Haushaltes spricht weiterhin die klare Verantwortungsabgrenzung zwischen 
den einzelnen Fachbereichen, weil es für jedes Produkt einen Verantwortlichen gibt, dem sowohl die Mittelanmeldung 
zur Haushaltsplanung als auch die unterjährige Mittelbewirtschaftung obliegt. 
Gegenüberstellung produktbezogener und organisationsbezogener Haushalt 
Produktbezogener Haushalt Organisationsbezogener Haushalt 
Produktbereich (2-stellig) 11 Teilhaushalt Dezernat II Dez02.2 
Produktgruppe (3-stellig) 111 Amt Stadtkasse OE _21 
Produkt 111302 Produkt 111302 
Produktgruppe (3-stellig) 111 Amt Stadtkämmerei OE_20 
Produkt 111306 Produkt 111306 
Die Übersichten zum Gesamtergebnis- und Gesamtfinanzhaushalt bleiben unverändert. 
  
3          Organisationsbezogener Haushalt und Schlüsselprodukte 
Mit der Haushaltsplanung 2025/2026 erfolgt die Umstellung auf einen organisations-bezogenen Haushalt. Im Zuge 
dessen wurde die Darstellung von Schlüsselprodukten geprüft.  
Mit Beschluss des INSEK 2030 (Vorlage VI-DS-04159-NF-01 vom 31.05.2018) hat die Stadt Leipzig neue Ziele und 
Handlungsschwerpunkte definiert. Dabei wurden auch Leitindikatoren nach Stadtteildaten definiert.  
Am 30.10.2019 hat die Stadt Leipzig den Klimanotstand ausgerufen (VI-A-07961). Zur Erreichung der selbstgesteckten 
Ziele hinsichtlich der Kohlendioxidreduktion wurde ein Sofortmaßnahmenprogramm zur Erreichung der kommunalen 
Klimaschutzziele (VI-A-07961-DS-10) am 15.07.2020 und damit eine weitere neue Grundausrichtung und Fokussierung 
des städtischen Handelns beschlossen. 
Mit Ratsbeschluss VII-DS-06102 vom 13.10.2022 wurde das Energie- und Klimaschutzprogramm fortgeschrieben, 
welches nunmehr eine Laufzeit bis zum Jahr 2030 hat (EKSP 2030). 
Mit diesen Beschlüssen wurden die Zielstellungen des kommunalen Handelns klar definiert. In Hinblick auf die gesetzten 
Ziele werden Leitindikatoren und Nachhaltigkeitsfaktoren betrachtet und regelmäßig ausgewertet, um eventuellen 
Abweichungen konsequent entgegen steuern zu können. Mit diesen Instrumenten ist eine sehr viel präzisere 
Darstellung von Leistungszielen und Kennzahlen und damit die Steuerung der Zielerreichung möglich, als dies bisher 
mit den beschlossenen Schlüsselprodukten möglich war. Die Anforderung von §4 Abs. 2 SächsKomHVO wird damit als 
erfüllt angesehen.  
  
4         Produktbeschreibung 
Mit der Aufhebung der Schlüsselprodukte entfallen auch die bisherigen Kennzahlen-beschreibungen, einschließlich der 
im System hinterlegten Kennzahlen. 
Die Produktbeschreibungen werden nur noch mit den erforderlichen Mindestangaben gemäß § 4 Abs. 2 SächsKomHVO 
jedem Produkt vorangestellt und wie folgt gedruckt:  
Verantwortlicher >einzeilig<  (in der Regel Amts-/Referatsleiter) 
Produktbeschreibung >max. dreizeilig< 
Ziele >max. dreizeilig< 
Rechtscharakter >einzeilig<   
  
 
Anlage/n 
1 A1 Muster organisationsbezogener Haushalt (öffentlich) 
 
 
5 von 11 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig Haushaltsplan 
2021 / 2022 
 
 
  Seite 1 D5 
 
 
  
DEZ02.2 Dezernat Finanzen 
OE-20 Stadtkämmerei 
                                             (zu § 4 Abs. 3 SächsKomHVO) 
 
Teilergebnishaushalt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
(anteilig bezogen auf den Teilergebnishaushalt) 
Vorläufiges 
Ergebnis des 
Vorvorjahres 
 
 
  
2019 
 
Ansatz des 
Vorjahres 
(laufendes 
Haushaltsjahr) 
 
 
2020 
 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2021 
 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2022 
 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2023 
 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2024 
 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2025 
EUR 
1 2 3 4 5 6 7 
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen nach Arten 
sowie aufgelöste Sonderposten 
14 0 0 0 0 0 0 
1.4 + anteilige öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.911.763 5.225.700 4.933.200 8.761.350 0 0 0 
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 938 3.000 100 100 0 0 0 
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 22.696 4.700 4.700 4.700 0 0 0 
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzerträge 0 0 0 0 0 0 0 
1.9 + anteilige sonstige ordentliche Erträge 112.029 33.200 33.200 33.200 0 0 0 
2 = anteilige ordentliche Erträge 8.047.440 5.266.600 4.971.200 8.799.350 0 0 0 
3.1  anteilige Personalaufwendungen -6.092.367 -6.612.000 -6.546.300 -6.721.850 0 0 0 
3.3 + anteilige Aufwendungen für Sach- und 
Dienstleistungen 
-211.793 -3.412.400 -2.802.000 -4.719.750 0 0 0 
3.4 + anteilige Abschreibungen im ordentlichen Ergebnis -53.687 -65.708 -268.164 -679.018 0 0 0 
3.7 + anteilige sonstige ordentliche Aufwendungen -1.130.578 -1.400.550 -1.403.654 -1.411.854 0 0 0 
4 = anteilige ordentliche Aufwendungen -7.488.425 -11.490.658 -11.020.118 -13.532.472 0 0 0 
5 = anteiliges ordentliches Ergebnis (veranschlagter 
Aufwands-/Ertragsüberschuss, Nummer 2 ./. 
Nummer 4) 
559.015 -6.224.058 -6.048.918 -4.733.122 0 0 0 
6  anteilige Erträge aus interner Leistungsverrechnung 73.700 90.300 80.300 80.300 0 0 0 
7 - anteilige Aufwendungen für interne 
Leistungsverrechnung 
0 -1.600 -2.000 -2.000 0 0 0 
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Stadt Leipzig Haushaltsplan 
2021 / 2022 
 
 
  Seite 2 D5 
 
Teilergebnishaushalt 
Ertrags- und Aufwandsarten 
(anteilig bezogen auf den Teilergebnishaushalt) 
Vorläufiges 
Ergebnis des 
Vorvorjahres 
 
 
  
2019 
 
Ansatz des 
Vorjahres 
(laufendes 
Haushaltsjahr) 
 
 
2020 
 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2021 
 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2022 
 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2023 
 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2024 
 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2025 
EUR 
1 2 3 4 5 6 7 
8 - anteilige kalkulatorische Kosten -38.552 0 0 0 0 0 0 
9 = anteiliges veranschlagtes kalkulatorisches 
Ergebnis (Nummer 6 ./. Nummern 7 + 8) 
35.148 88.700 78.300 78.300 0 0 0 
10 = anteiliger veranschlagter 
Nettoressourcenbedarf/-überschuss (Nummer 5 + 
9) 
594.163 -6.135.358 -5.970.618 -4.654.822 0 0 0 
11.2  anteilige realisierbare außerordentliche 
Aufwendungen 
-793 0 0 0 0 0 0 
11 = anteiliges Sonderergebnis -793 0 0 0 0 0 0 
12 = anteiliges Gesamtergebnis (Nr. 10 + 11) 593.370 -6.135.358 -5.970.618 -4.654.822 0 0 0 
 
7 von 11 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig Haushaltsplan 
2021 / 2022 
 
 
  Seite 3 D5 
 
 
DEZ02.2 Finanzen 
OE-20 Stadtkämmerei 
                                     (zu § 4 Abs.4 und § 9 Abs. 1 SächsKomHVO) 
Teilfinanzhaushalt 
A. Zahlungsübersicht 
Ein- und Auszahlungsarten 
(anteilig bezogen auf den Teilfinanzhaushalt) 
Vorläufiges 
Ergebnis des 
Vorvorjahres 
 
 
 
2019 
Ansatz des 
Vorjahres 
(laufendes 
Haushalts-
jahr) 
 
2020 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2021 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2022 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2023 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2024 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2025 
 
EUR 
1 2 3 4 5 6 7 
1.1  anteilige Steuern und ähnliche Abgaben 478.583 0 0 0 0 0 0 
1.2 + anteilige Zuweisungen und Umlagen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
14 0 0 0 0 0 0 
1.4 + anteilige öffenlich-rechtliche Leistungsentgelte, 
ausgenommen Investitionsbeiträge 
6.948.495 5.225.700 4.933.200 8.761.350 0 0 0 
1.5 + anteilige privatrechtliche Leistungsentgelte 57.701 3.000 100 100 0 0 0 
1.6 + anteilige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 28.084 4.700 4.700 4.700 0 0 0 
1.7 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 109.258 1.750.000 1.750.000 1.750.000 1.750.000 1.750.000 1.750.000 
1.8 + anteilige sonstige haushaltswirksame Einzahlungen aus 
laufender Verwaltungstätigkeit 
328.413 133.200 133.200 133.200 100.000 100.000 100.000 
2 = anteilige Einzahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
7.950.548 7.116.600 6.821.200 10.649.350 1.850.000 1.850.000 1.850.000 
3.1  anteilige Personalauszahlungen -6.015.437 -6.612.000 -6.546.300 -6.721.850 0 0 0 
3.3 + anteilige Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -67.411 -3.412.400 -2.802.000 -4.719.750 0 0 0 
3.4 + anteilige Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -7.025.512 -9.335.600 -9.335.600 -9.335.600 -9.335.600 -9.335.600 -9.335.600 
3.6 + sonstige haushaltswirksame Auszahlungen aus 
laufender Verwaltungstätigkeit 
-1.366.756 -1.400.550 -1.403.654 -1.411.854 0 0 0 
4 = anteilige Auszahlungen aus laufender 
Verwaltungstätigkeit 
-14.475.116 -20.760.550 -20.087.554 -22.189.054 -9.335.600 -9.335.600 -9.335.600 
5 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus laufender 
Verwaltungstätigkeit (Nummer 2 ./. Nummer 4) 
-6.524.568 -13.643.950 -13.266.354 -11.539.704 -7.485.600 -7.485.600 -7.485.600 
8 von 11 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig Haushaltsplan 
2021 / 2022 
 
 
  Seite 4 D5 
 
Teilfinanzhaushalt 
A. Zahlungsübersicht 
Ein- und Auszahlungsarten 
(anteilig bezogen auf den Teilfinanzhaushalt) 
Vorläufiges 
Ergebnis des 
Vorvorjahres 
 
 
 
2019 
Ansatz des 
Vorjahres 
(laufendes 
Haushalts-
jahr) 
 
2020 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2021 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2022 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2023 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2024 
Ansatz 
Haushaltsjahr 
 
 
 
 
2025 
 
EUR 
1 2 3 4 5 6 7 
6 = anteilige Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0 
7.1  anteilige Auszahlungen für den Erwerb von 
immateriellen Vermögensgegenständen 
-27.519 -32.500 -431.900 -441.000 -293.900 -10.400 -10.400 
7.2 + anteilige Auszahlungen für den Erwerb von übrigem 
Sachanlagevermögen 
-27.812 -5.000 -3.500 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 
7 = anteilige Auszahlungen für Investitionstätigkeit -55.331 -37.500 -435.400 -443.500 -296.400 -12.900 -12.900 
 = anteiliger Zahlungsmittelsaldo aus 
Investitionstätigkeit (Nummer 6 ./. Nummer 7) 
-55.331 -37.500 -435.400 -443.500 -296.400 -12.900 -12.900 
8 = anteilig veranschlagter Finanzmittelüberschuss/-
bedarf (Nummer 5 + Nummer 6 ./. Nummer 7) 
-6.579.899 -13.681.450 -13.701.754 -11.983.204 -7.782.000 -7.498.500 -7.498.500 
 
 
9 von 11 in Zusammenstellung
Stadt Leipzig Haushaltsplan 
2021 / 2022 
 
 
  Seite 5 D5 
 
 
DEZ02.2 Finanzen 
OE-20 Stadtkämmerei 
               (zu § 4 Abs. 4 und § 9 Abs. 1 SächsKomHVO Doppik) 
Teilfinanzhaushalt 
B. Investitionsprogramm 
Planung einzelner 
Investitionsvorhaben 
Ein- und Auszahlungsarten 
(anteilig bezogen auf den 
Teilfinanzhaushalt) 
Vorläufiges 
Ergebnis  
Vorvorjahr 
 
 
 
2019 
Übertra-
gene Er-
mächti-
gungen aus 
 
 
2019 
Ansatz 
des 
Vorjahres 
(laufendes 
Haushalts-
jahr) 
 
2020 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2021 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2022 
 
Verpflichtungs-
ermächtigungen 
Ansatz 
Haushalts-
jahr 
 
 
 
2023 
Ansatz 
Haushalts-
jahr 
 
 
 
2024 
Ansatz 
Haushalts-
jahr 
 
 
 
2025 
 
weitere bisher 
bereit-
gestellt 
(einschlie
ß-lich 
Spalte 2) 
Gesamtein
-/Gesamt-
aus-
zahlung 
EUR 
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 
 70001620: Software 
Einzahlungen für 
Investitionstätigkeit 
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 
Auszahlungen für den Erwerb von 
immateriellen 
Vermögensgegenständen 
-1.728 -289.334 -32.500 -431.900 -441.000 0 -293.900 -10.400 -10.400 0 -91.147 -1.278.747 
Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit 
-1.728 -289.334 -32.500 -431.900 -441.000 0 -293.900 -10.400 -10.400 0 -91.147 -1.278.747 
Saldo (Einzahlungen aus 
Investitionstätigkeit ./. 
Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-1.728 -289.334 -32.500 -431.900 -441.000 0 -293.900 -10.400 -10.400 0 -91.147 -1.278.747 
 
 
 
Teilfinanzhaushalt 
B. Investitionsprogramm 
Planung einzelner 
Investitionsvorhaben 
Ein- und Auszahlungsarten 
(anteilig bezogen auf den 
Teilfinanzhaushalt) 
Vorläufiges 
Ergebnis  
Vorvorjahr 
 
 
 
2019 
Übertra-
gene Er-
mächti-
gungen aus 
 
 
2019 
Ansatz 
des 
Vorjahres 
(laufendes 
Haushalts-
jahr) 
 
2020 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2021 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2022 
 
Verpflichtungs-
ermächtigungen 
Ansatz 
Haushalts-
jahr 
 
 
 
2023 
Ansatz 
Haushalts-
jahr 
 
 
 
2024 
Ansatz 
Haushalts-
jahr 
 
 
 
2025 
 
weitere bisher 
bereit-
gestellt 
(einschlie
ß-lich 
Spalte 2) 
Gesamtein
-/Gesamt-
aus-
zahlung 
EUR 
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 
 unterhalb Wertgrenze: 
Einzahlungen für 
Investitionstätigkeit 
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 
Auszahlungen für den Erwerb von 
immateriellen 
Vermögensgegenständen 
-25.791 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -294.764 -294.764 
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Stadt Leipzig Haushaltsplan 
2021 / 2022 
 
 
  Seite 6 D5 
 
Teilfinanzhaushalt 
B. Investitionsprogramm 
Planung einzelner 
Investitionsvorhaben 
Ein- und Auszahlungsarten 
(anteilig bezogen auf den 
Teilfinanzhaushalt) 
Vorläufiges 
Ergebnis  
Vorvorjahr 
 
 
 
2019 
Übertra-
gene Er-
mächti-
gungen aus 
 
 
2019 
Ansatz 
des 
Vorjahres 
(laufendes 
Haushalts-
jahr) 
 
2020 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2021 
Ansatz des 
Haushalts-
jahres 
(Planjahr) 
 
 
2022 
 
Verpflichtungs-
ermächtigungen 
Ansatz 
Haushalts-
jahr 
 
 
 
2023 
Ansatz 
Haushalts-
jahr 
 
 
 
2024 
Ansatz 
Haushalts-
jahr 
 
 
 
2025 
 
weitere bisher 
bereit-
gestellt 
(einschlie
ß-lich 
Spalte 2) 
Gesamtein
-/Gesamt-
aus-
zahlung 
EUR 
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 
Auszahlungen für den Erwerb von 
übrigem Sachanlagevermögen 
-27.812 -64.318 -5.000 -3.500 -2.500 0 -2.500 -2.500 -2.500 0 0 0 
Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit 
-53.603 -64.318 -5.000 -3.500 -2.500 0 -2.500 -2.500 -2.500 0 -294.764 -294.764 
Saldo (Einzahlungen aus 
Investitionstätigkeit ./. 
Auszahlungen für 
Investitionstätigkeit) 
-53.603 -64.318 -5.000 -3.500 -2.500 0 -2.500 -2.500 -2.500 0 -294.764 -294.764 
 
 
 
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