换汉福、覃华全合同诈骗、诈骗、掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益一审刑事判决书
广西壮族自治区上林县人民法院
刑事判决书
（2014）上刑初字第176号

案件类型：刑事案件（刑事一审）
案由：合同诈骗、诈骗、掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益
当事人：卢汉福、覃华全、谭鸿燕、苏德锦、陈某甲、姚某
指控罪名：合同诈骗罪
关键词：非法占有、合同诈骗、故意犯、共同犯罪、从犯、定金、伪造、合同、买卖合同
涉及法律概念：合同（是否适用：No）

上林县人民检察院以南市上检公刑诉（2014）189号起诉书指控被告人覃华全、谭鸿燕、卢汉福、苏德锦、姚某犯合同诈骗罪，被告人卢汉福犯诈骗罪，被告人陈某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2014年11月13日向本院提起公诉；在审理过程中，因发现被告人覃华全有遗漏的罪行应当一并起诉和审理，上林县人民检察院于2015年3月16日以南市上检公刑追诉（2015）1号追加起诉决定书向本院追加起诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。上林县人民检察院指派代检察员梁周贵出庭支持公诉，被告人覃华全及其辩护人方强、曾信强，被告人谭鸿燕及其辩护人覃忠诚，被告人卢汉福及其辩护人黄国林，被告人苏德锦、姚某、陈某甲到庭参加诉讼。期间，由公诉机关建议延期审理，本院决定延期审理一次。现已审理终结

上林县人民检察院指控：
2012年3月份，被告人覃华全、谭鸿燕、姚某伙同韦某丁（另案处理）等人纠集在一起虚构事实，利用他人承包的山林，与韦某丙等人签订林木买卖合同，骗取韦某丙等人支付的合同定金6万元。
2013年6月份，被告人覃华全、谭鸿燕伙同张某乙（另案处理）纠集在一起虚构事实，利用谭某甲、谭某乙在上林县白圩镇长岗村黄邓庄承包的山林，由被告人谭鸿燕冒充谭某甲、被告人覃华全冒充谭某乙的身份与李某甲等人签订林木购销合同，骗取李某甲等人支付的合同定金20万元。
2013年7月份，被告人覃华全、谭鸿燕再次分别冒充谭某乙、谭某甲的身份，与郑某签订林木购销合同，骗取郑某支付的合同定金25万元。
2013年7月份，被告人覃华全、谭鸿燕伙同韦某丁（另案处理），利用谭某甲、谭某乙承包的山林，由被告人覃华全找一个外号叫“老杨”的男子冒充谭某乙、被告人谭鸿燕冒充谭某甲，与林某、李某乙签订购买林木合同，骗取林某、李某乙支付的20万元合同定金。
2014年2月份，被告人卢汉福伙同卢某（另案处理）虚构高峰林场在上林县巷贤镇承包一片山林需要销售的事实，先后骗取李某丙等人支付的购林款35万元。
2014年4月份，被告人覃华全、谭鸿燕、卢汉福、苏锦德伙同张某乙、卢某等人纠集在一起商量利用他人在上林县巷贤镇苏仁村黎庄后山一片速生桉林木实施诈骗。同年4月份，张某乙介绍黄某丁等人来购买林木，由被告人谭鸿燕冒充黎某、被告人卢汉福冒充磨某，与黄某丁等人签订承包砍伐林木的协议，骗取黄某丁等人支付的合同定金33万元，随后被告人覃华全、卢汉福、卢某等人继续商量用伪造的林木砍伐许可证继续骗取黄某丁等人支付购林款100万元，并汇入被告人陈某甲的银行账户中，被告人陈某甲明知是被告人覃华全、卢汉福等人犯罪所得，仍帮助将上述100万元领出。
2014年4月份，被告人覃华全、谭鸿燕、卢汉福、苏德锦等人经商量利用他人在上林县巷贤镇苏仁村黎庄后山一片速生桉林木实施诈骗，由苏德锦介绍陈某乙、张某甲来购买上林县巷贤镇苏仁村黎庄后山一片速生桉林木，谭鸿燕、卢汉福分别冒充黎某、磨某与陈某乙、张某甲签订林木采伐销售合同，骗取陈某乙、张某甲支付的合同定金47万元。
针对上述指控的事实，公诉机关当庭宣读和出示了书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述及辩解等证据。据此认为，被告人覃华全、谭鸿燕、卢汉福、苏锦德、姚某以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取他人钱财，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。被告人卢汉福以非法占有为目的，虚构事实，骗取他人财物，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人陈某甲明知是他人犯罪所得财物，仍帮助领出，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。
被告人覃华全对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。其辩护人提出：1、覃华全有坦白情节并当庭自愿认罪，且主动退还用赃款购买的汽车，依法可从轻处罚；2、覃华全在起诉书指控的第六起诈骗即伪造林木砍伐许可证诈骗100万元的共同犯罪中是从犯；3、覃华全在起诉书指控的第七起诈骗中作用较小，不是主犯。
被告人谭鸿燕对公诉机关指控的罪名无异议，提出其没有参与起诉书指控第一起诈骗即利用樊某的山林（塘败山）实施诈骗。其辩护人提出：1、谭鸿燕没有参与利用樊某的山林实施诈骗；2、谭鸿燕在第七起诈骗中虽参与签订合同，但诈骗47万元未成功，该笔钱覃华全如何取得其不知情；3、谭鸿燕在共同犯罪中虽积极参与，但不是组织、策划者，社会危险性相对较小。
被告人卢汉福对公诉机关指控罪名无异议，对起诉书指控第六起诈骗数额提出异议，认为只诈骗得款40万元。其辩护人提出：1、起诉书指控第六起诈骗的犯罪数额为133万元有误，应为130万元；2、指控第六起诈骗的犯罪数额为47万元有误，应为40万元；3、在共同犯罪中是从犯；4、卢汉福在本案中所犯罪行均属合同诈骗罪，不应数罪并罚。
被告人苏德锦对公诉机关指控的罪名无异议，提出其没有参与实施起诉书指控的第六起诈骗。
被告人姚某、陈某甲对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。
经审理查明：
一、合同诈骗掩饰、隐瞒犯罪所得
1、2012年3月份，被告人覃华全、谭鸿燕、姚某伙同韦某丁（另案处理）等人纠集在一起虚构事实，利用他人承包的位于上林县白圩镇长岗村“天鹅帐山”和“塘败山”的山林，与韦某丙签订林木买卖合同，骗取韦某丙等人支付的合同定金6万元。
上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据予以证实，本院予以确认：
（1）被害人韦某丙（来宾市人）的陈述，证实2012年3月10日，蓝某甲电话告知其上林县有两片山林出售，当天其与合伙人黄某甲、黄某乙等人到上林县大丰镇与蓝某甲见面，后蓝某甲电话联系一名叫姚某（外号“特九”）的人，让姚某带路去实地考察山林；不久，姚某开车带一个人（不知名字）到大丰镇与其等见面并带其等到上林县白圩镇长岗村地界实地查看两片林木；查看第一片林木地名叫“塘败山”，姚某叫了一名叫樊某的人过来带路查看山林山界；查看第二片林木地名叫“天鹅帐山”，姚某又叫一名叫谭鸿燕的人过来带路；查看山界等情况后，其等则要求谭鸿燕出示他身份证以及证明山林权属等材料。2012年3月15日，蓝某甲电话告知其谭鸿燕等人已准备好山林相关的材料，可过来签合同；其便与黄某甲、黄某乙等人到上林县与姚某、谭鸿燕以及上次一起去查看山林的那个人见面，后其和谭鸿燕分别在《成材林木买卖合同书》上签名，合同约定谭鸿燕将位于上林县白圩镇长岗村“天鹅帐山”岭的林木出卖给其等；合同签订后其等便将3万元的定金交给谭鸿燕，谭鸿燕当场写给其等一张收据。2012年3月23日，蓝某甲电话告知其姚某等人已准备好山林相关的材料，让其再过来签合同；其便与黄某甲、黄某乙等人到上林县与姚某等人见面，后其和姚某分别在《成材林木买卖合同书》上签名，当时姚某还说樊某已将“塘败山”岭的林木卖给他，现由他转卖给其等，并由他代樊某签字；合同约定姚某、樊某将位于上林县白圩镇长岗村“塘败山”岭的林木出卖给其等；合同签订后其等便将3万元的定金交给姚某，姚某当场写给其等一张收据。后其等发现姚某等人所出售的林木被他人砍伐且再也联系不上姚某、谭鸿燕等人，才知道被骗并向公安机关报案。
（2）被害人黄某甲、黄某乙所作的陈述与韦某丙的陈述基本一致。
（3）证人蓝某甲所作的证言与韦某丙的陈述相吻合。
（4）韦某丙的辨认笔录及指认照片，证实：1、韦某丙从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出3号照片上的男子就是2012年3月23日与其签订《成材林木买卖合同书》的姚某；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出7号照片上的男子就是2012年3月15日与其签订《成材林木买卖合同书》的谭鸿燕；韦某丙从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出3号照片上的男子就是2012年3月份伙同姚某、谭鸿燕诈骗其等6万元的人，经查，经查3号照片的男子名叫韦某丁。
（5）黄某甲的辨认笔录及指认照片，证实：黄某甲从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出6号照片上的男子就是2012年3月与姚某、谭鸿燕诈骗其等6万元的人，经查，经查3号照片的男子名叫韦某丁。
（6）公安机关出具的证明，证实樊某外出务工，无法查找。
（7）接受证据材料清单即韦某丙提交与谭宏燕、姚某签订《成材林木买卖合同书》、收据二份、上林县白圩镇长岗村六护经联社的证明，证实谭鸿燕、姚某利用“天鹅帐山”和“塘败山”速生桉林的虚假证明材料骗取韦某丙等人的信任，通过签订林木买卖合同诈骗韦某丙等人各3万元定金的情况。
（8）被告人姚某的辨认笔录及指认照片，证实：1、姚某从一组12张不同的男性正面免冠照片中辨认出4号照片上的男子就是2012年3月其先后两诈骗来宾籍老板的同伙“阿四”；2、从另一组12张不同的男性正面免冠照片中辨认出4号照片上的男子就是2012年3月其先后两次诈骗来宾籍老板的同伙韦其光；经查，第一组4号照片上的男子名叫谭鸿燕，第二组4号照片上的男子名叫名叫韦某丁。
（9）被告人谭鸿燕的辨认笔录及指认照片，证实：谭鸿燕从一组12张不同的男性正面免冠照片中辨认出10号照片上的男子就是2012年3月其诈骗几个来宾人的同伙“九世界”，经查10号照片上的男子名叫名叫姚某。
（10）被告人覃华全的辨认笔录及指认照片，证实：谭鸿燕从一组12张不同的男性正面免冠照片中辨认出5号照片上的男子就是2012年3月其诈骗几个来宾人的同伙“九世界”，经查10号照片上的男子名叫名叫姚某。
（11）被告人覃华全的供述，称2012年的某日，其与“九世界”商量利用樊某所经营的速生桉林实施诈骗，后由谭鸿燕、“九世界”、韦某丁带一帮老板去看该片速生桉林且骗取该帮老板得款3万元，所得赃款由其与谭鸿燕、××镇××街的“九世界”等人分赃。利用六护庄后山的那片速生桉林进行诈骗也是找人来看并以谭鸿燕系该片速生桉林的经营人为由骗取对方签订合同并骗得定金3万元，所得赃款由其与谭鸿燕、“九世界”、韦某丁分赃。
（12）被告人姚某的供述，称2012年的3、4月份，覃华全将樊某的承包合同等手续给其且告诉其他想利用樊某所承包位于黄邓庄的山林骗取他人钱财，并叫其带老板去看树；后其将××村××庄一姓谭的朋友（外号“老四”）介绍给覃华全，覃华全便邀请“老四”加入其等利用樊某的山林实施诈骗的活动，之后，大丰镇云温庄一叫“其光”的男子也加入。之后，覃华全安排其和“其光”带3个来宾老板去黄邓庄看树，又安排“其光”、“老四”与来宾老板商谈卖山林的事情并叫其充当该片山林的承包人与来宾老板签合同，骗得定金3万元，所得赃款由其与覃华全、“其光”、“老四”等人分赃。之后覃华全又叫其找“老四”要六护庄的一片按树林的承包合同，“老四”给其合同后，其将合同交给覃华全；后其与覃华全、“其光”、“老四”利用该片按树林骗外地老板3万元定金，所得赃款由四人分赃。
（13）被告人谭鸿燕的供述，称2012年年初，姚某（外号“九世界”）对其说其村附近有很多速生桉林，问其能不能找到速生桉林的承包合同，通过签订合同的方式骗别人要钱，后其将由韦某所承包的六护庄后面“天鹅帐山”的山地承包合同复印件交给姚某，后姚某介绍其认识覃华全和韦某丁。没过多久，姚某告诉其已找到人来看，并让其与姚某等人带老板去看树，之后其找长岗村委会出具其系该片林地的承包人的假证明并利用伪造的承包合同与来看树的老板签订林木买卖合同，骗得定金3万元，所得赃款由其与覃华全、姚某、韦某丁分赃，该次诈骗活动由覃华全策划。期间，其还伙同覃华全、姚某、韦某丁利用樊某所承包的树林诈骗同一帮人，该次诈骗时其未亲自到场，但参与分赃。
2、2013年6月份，被告人覃华全、谭鸿燕伙同张某乙（另案处理）纠集在一起虚构事实，利用谭某甲、谭某乙在上林县白圩镇长岗村黄邓庄承包的山林，由谭鸿燕、覃华全分别冒充谭某甲、谭某乙的身份，并由覃华全以谭某乙的名义与李某甲签订林木购销合同，骗取李某甲等人支付的合同定金20万元。
上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据予以证实，本院予以确认：
（1）被害人李某甲（博白人）的陈述，证实2013年6月的某日，经一外号叫“阿五”的人介绍，其得知宾阳县有一片800多百亩速生桉林要卖，便与合伙人罗某甲、黄某丙、宁某、罗某乙经商量后决定到宾阳县查看该片树林；后其等与“阿五”及一女中介一同前往宾阳县，到了宾阳县后，该女中介叫其等去车站接一男中介张勇，后张勇带其等到上林县白圩镇长岗村看一片树林并打电话叫一名为“谭某甲”的人过来，“谭某甲”来到后告诉其等该片树林系其哥哥“谭某乙”出钱经营，由他负责管理并向其等提供一张该片林木的面积图；其等经了解该片树林确实是谭某甲、谭某乙承包后，便与“谭某甲”就林木买卖事宜进行商量，且“谭某乙”亦带该片林木的《山地承包合同》过来，后由其和“谭某乙”分别在《林木购销合同》上签名，合同约定“谭某乙”将所经营的位于上林县白圩镇长岗村黄邓庄的速生桉林木出售经李某甲；合同签订后，其和罗明祥依约定并按“谭某甲”的要求到白圩农村信用社分别从自己的帐户上各转了10万元，共计20万元的定金到蓝某丙的帐户，并要求出具一张20万元的收据。后发现被诈骗，其便到公安机关报案。
（2）被害人罗某甲、黄某丙、宁某、罗某乙所作的陈述与李某甲的陈述基本一致。
（3）李某甲的辨认笔录及指认照片，证实：1、李某甲从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出11号照片上的男子就是2013年6月诈骗其等20万元定金自称“谭某甲”的人，经查，11号照片上的男子名叫谭鸿燕；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出9号照片上的男子就是2013年6月介绍其到上林县白圩镇购买速生桉树林自称张勇的中介人，经查，经查9号照片的男子名叫张某乙。
（4）黄金宝的辨认笔录及指认照片，证实：1、黄金宝从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出5号照片上的男子就是2013年6月诈骗其等20万元定金自称“谭某甲”的人，经查，5号照片上的男子名叫谭鸿燕；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出8号照片上的男子就是2013年6月介绍其到上林县白圩镇购买速生桉树林自称张勇的中介人，经查，8号照片的男子名叫张某乙。
（5）罗某甲的辨认笔录及指认照片，证实：1、罗某甲从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出6号照片上的男子就是2013年6月诈骗其等20万元定金自称“谭某甲”的人，经查，6号照片上的男子名叫谭鸿燕；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出3号照片上的男子就是2013年6月介绍其到上林县白圩镇购买速生桉树外号叫“老张”的介绍人，经查，3号照片的男子名叫张某乙。
（6）罗某乙的辨认笔录及指认照片，证实：罗某乙从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出10号照片上的男子就是2013年6月诈骗其等20万元定金自称“谭某甲”的人，经查，10号照片上的男子名叫谭鸿燕。
（7）李某甲提交与“谭某乙”签订《林木购销合同书》、农村信用社转帐业务凭证二份、收据一份、伪造的山地承包合同书一份，证实谭鸿燕、覃华全分别冒充谭某甲、谭某乙的身份并利用虚假的承包合同骗取李某甲等人的信任，通过签订林木购销合同诈骗李某甲等人20万元定金的情况。
（8）被告人谭鸿燕的辨认笔录及指认照片，证实：谭鸿燕从一组12张不同的男性正面免冠照片中辨认出8号照片上的男子就是2013年6月其诈骗博白老板的同伙“老张”，经查，8号照片上的男子名叫名叫张某乙。
（9）被告人覃华全的辨认笔录及指认照片，证实：覃华全从一组12张不同的男性正面免冠照片中辨认出10号照片上的男子就是2013年6月其诈骗博白县老板的同伙“老张”，经查，10号照片上的男子名叫名叫张某乙。
（10）被告人覃华全的供述，称2013年6月，谭鸿燕将谭某甲所经营的速生桉树林可以卖的情况告诉其，并已准备好相关材料，其便电话叫“老张”找老板回来；后“老张”告诉其他找到人来看树了，其便将情况告诉谭鸿燕并将谭鸿燕的电话号码告诉“老张”，让“老张”与谭鸿燕联系；之后，谭鸿燕告诉其“老张”带来看树的老板答应与他交易，但要求和承包合同上的两个老板签订合同，叫其冒充承包人谭某乙，他冒充另一承包人谭某甲；次日，谭鸿燕告诉其已与老板谈妥了，叫其马上回到白圩与老板签订合同，其到赶到白圩后在合同上签下“谭某乙”，便离开了，后谭鸿燕告诉其骗得20万元，其分得5万元。
（11）被告人谭鸿燕的供述，称2013年4、5月，其发现谭某甲、谭某乙承包黄邓庄的速生桉树林可以卖并告知覃华全，覃华全便叫其找承包合同，其拿到承包合同的复印件后交给覃华全，由覃华全将该复印件进行伪造并负责找中介人介绍老板来看树；2013年6月某日，张勇电话告诉其他已带玉林市博白县老板来看树，叫其到山上去，后张勇就向那帮老板介绍其系承包人；两天后其接到博白老板的电话，说要与其在白圩见面，商谈树林买卖的事宜，其将情况告诉覃华全后，覃华全叫其先与博白老板谈，其与博白老板就林木的价格谈妥后，要求他们在合同签订后支付定金20万元，且说明合同等其哥“谭某乙”回来才能签订；在覃华全冒充谭某乙与博白老板签订合同后，其将帐户名为蓝某丙的信用社帐号给博白老板，让他们到信用社将20万元转到该帐号，骗得20万元。
3、2013年7月份，被告人覃华全、谭鸿燕利用谭某甲、谭某乙在上林县白圩镇长岗村黄邓庄承包的山林，由谭鸿燕、覃华全再次分别冒充谭某甲、谭某乙的身份与郑某签订林木购销合同，骗取郑某支付的合同定金25万元。
上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据予以证实，本院予以确认：
（1）被害人郑某（贵港人）的陈述，证实2013年6月20日，其老乡将一叫“谭某甲”的人介绍给其认识，并说“谭某甲”有山林可以承包，后“谭某甲”将一份他与上林县白圩镇长岗村黄邓庄经联社签订的《山地承包合同》给其看；2013年7月，其与“谭某甲”就《山地承包合同》范围内的速生桉的买卖事宜达成一致意见，拟签订《桉木购销合同》；后“谭某甲”告知其他哥“谭某乙”在上林县明亮镇，叫其到该镇签订合同；其在明亮镇与“谭某甲”、“谭某乙”签订《桉木购销合同》后，便到信用社取出现金5万元给予“谭某甲”，另按“谭某甲”的要求将20万元定金转账到蓝某丙的账户中，并让“谭某甲”、“谭某乙”出具一张25万元的收据。后发现被诈骗，其便到公安机关报案。
（2）信用社取款、存款凭条，证实2013年7月8日郑某通过银行汇款20万元到蓝某丙账户以及支取49990元的情况。
（3）郑某提供的桉木购销合同、伪造的“谭某甲”和“谭某乙”身份证复印件、定金收据、伪造的山地承包合同复印件，证实谭鸿燕、覃华全分别全冒充谭某甲、谭某乙的身份并利用虚假的承包合同骗取郑某的信任，通过签订林木购销合同诈骗郑某25万元定金的情况。
（4）被告人谭鸿燕的供述，称2013年6、7月的那段时间，一中介人介绍一贵港老板给其认识，其便将谭某甲、谭某乙承包速生桉树林的假山地承包合同给贵港老板看，贵港老板实地查看林木后，要与其面谈树林买卖事宜，其便告诉贵港老板其在上林县明亮镇，叫他到明亮镇商谈合同签订事宜并将情况告知覃华全；其与覃华全分别冒充谭某甲、谭某乙与贵港老板签订合同后，贵港老板给其几万元现金，尚余定金其让他转账至户名为蓝某丙的帐号，共骗得25万元。
（5）被告人覃华全的供述，称诈骗博白老板得逞后不久的一晚上，谭鸿燕电话告知其第二天又有老板来交易，二人便商量继续按诈骗博白老板的方式进行诈骗；次日，其到上林县明亮镇与谭鸿燕汇合，谭鸿燕将其介绍给来交易的老板并说其系他哥哥“谭某乙”；双方谈妥后，其与谭鸿燕分别冒充谭某乙、谭某甲与该老板签订合同；合同签订后，该老板与谭鸿燕到银行转账，骗得定金25万元，其分得7万元。
4、2013年7月份，被告人覃华全、谭鸿燕伙同韦某丁（另案处理），利用谭某甲、谭某乙承包的山林，由覃华全找一个外号叫“老杨”的男子冒充谭某乙、谭鸿燕冒充谭某甲，与林某签订购买林木合同，骗取林某等人支付的20万元合同定金。
上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据予以证实，本院予以确认：
（1）被害人林某（横县人）的陈述，证实其得知上林县有一片木头准备出售后，于2013年7月9日到上林县并与一中介公司联系，后有一个人过来带其等到山上看木头并告诉其该片木头是谭某甲和谭某乙兄弟所有，随后又带其到宾阳与“谭某甲”见面；同月11日，其等约“谭某甲”到上林县大丰镇澄洲路“马山快乐羊”酒店商谈价钱，当时“谭某甲”和“谭某乙”均在场，合同签订后，其等到农村信用社转账20万元定金给“谭某甲”和“谭某乙”。后发现被诈骗，其便到公安机关报案。
（2）被害人李某乙的陈述，证实2013年7月初，其与林某到上林县白圩镇并与一中介人取得联系，让他带去看树，后在一加油站附近见到自称姓谭的中介人，之后中介人便带其等到一村庄附近的实地查看一片速生桉树林并告知承包人现在宾阳县，随后带其等到宾阳与自称承包人的“谭某甲”见面；见面后双方就林木买卖的事宜进行商谈，期间，“谭某甲”还拿出一份山地承包合同给其等看，其与林某经商量，决定买下该片速生桉树林；7月11日其约“谭某甲”到上林县城签订买卖合同，后在上林县一羊肉店与“谭某甲”和中介人见面，一自称是该片山林承包人之一的“谭某乙”亦在场并拿出他的身份证给其等看，林某与“谭某甲”、“谭某乙”在合同上签名后，其等按“谭某甲”、“谭某乙”的要求到农村信用社转账20万元至一户名为蓝某丙的账户上，并要求“谭某乙”出具一张20万元的定金收据。后发现被诈骗，其等便到公安机关报案；其等曾在南宁市抓住“谭某甲”，从其身份证上得知他叫谭鸿燕，但后来谭鸿燕又跑了。
（3）林某的辨认笔录及指认照片，证实：1、林某从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出3号照片上的男子就是2013年7月11日诈骗其等20万元定金自称“谭某甲”的人，经查，3号照片上的男子名叫谭鸿燕；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出6号照片上的男子就是2013年7月带其等去看树自称姓谭的中介人，经查，6号照片的男子名叫韦某丁。
（4）李某乙的辨认笔录及指认照片，证实李某乙从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出3号照片上的男子就是2013年7月带其等去看树的中介人，经查，6号照片的男子名叫韦某丁。
（5）林某提供的转账业务凭证、伪造的山地承包合同复印件、购买林木协议书复印件、收条、伪造的谭某乙身份证复印件，证实谭鸿燕伙同他人分别冒充谭某甲、谭某乙的身份并利用虚假的承包合同骗取林某等人的信任，通过签订购买林木合同诈骗林某等人20万元定金的情况。
（6）被告人谭鸿燕的供述，称利用谭某甲、谭某乙承包的山林两次诈骗后不久的某日，覃华全电话告诉其又有一帮人来看谭某甲、谭某乙承包的速生桉林，韦某丁已带他们去看树，过后韦某丁会联系其，并让其继续冒充“谭某甲”，他安排一姓杨的男子冒充“谭某乙”；两三天后，韦某丁电话告诉其看树的老板已来到大丰镇“快乐羊肉店”，让其过去与他们见面，随即覃华全亦电话告诉其他已带“老杨”到上林县城；汇合后，覃华全便交待其和“老杨”注意一些问题不要露馅。后其带上假山地承包合同与“老杨”来到“快乐羊肉店”与那帮老板见面，韦某丁便介绍其系山林的承包人谭某甲，“老杨”系其哥谭某乙，其和“老杨”分别冒充谭某甲、谭某乙与那帮老板签订合同后，其让那帮老板将定金20万元转账至户名为蓝某丙的帐号并由韦某丁将钱全部领出，其分得4万元。诈骗得逞后不久，其在南宁被那帮人抓住，后来其又逃跑了。
（7）被告人覃华全的供述，称利用谭某甲、谭某乙承包的山林两次诈骗后不久，又有一帮人来交易，其因害怕利用同一片树林多次诈骗被发现，便叫一个外号叫“老杨”的男子与谭鸿燕到“快乐羊肉店”与老板见面，签订合同后骗得20万元。
5、2014年4月份，被告人覃华全、谭鸿燕、卢汉福伙同张某乙、卢某等人纠集在一起商量利用他人在上林县巷贤镇苏仁村黎庄后山一片速生桉林木实施诈骗。同年4月份，张某乙介绍黄某丁等人来购买林木，由谭鸿燕、卢汉福分别冒充黎某、磨某，与黄某丁签订承包砍伐林木的协议，骗取黄某丁等人支付的合同定金30万元。随后被告人覃华全、卢汉福、卢某等人继续商量用伪造的林木砍伐许可证继续骗取黄某丁等人支付购林款100万元，并汇入被告人陈某甲的银行账户中，被告人陈某甲明知是覃华全、卢汉福等人犯罪所得，仍帮助将上述100万元领出。
上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据予以证实，本院予以确认：
（1）被害人奚某（南宁人）的陈述，证实其与黄某丁、梁某乙、梁某甲、黄某己、龚某、黄某戊系木材生意合伙人；其嫂子在火车上认识一姓张的桂平人后将其联系电话留给该男子，2014年4月，姓张的男子电话告诉其他知道有几个地方的承包林地可以承包砍伐，当时其表示先看林地再决定；4月8日，姓张的男子带其和梁某乙到宾阳县新桥镇后，便电话联系两个自称是林地老板的中年男子过来与其等汇合，其中一个自称“黎某”，另一人自称“磨某”，后由一名为卢某的护林员和姓张的男子带其等到上林县巷贤苏仁村查看一片林地；4月20日，其与黄某丁、梁某乙、梁某甲、黄某己、龚某、黄某戊一起到林地再次查看后，约“黎某”在宾阳县新桥镇商谈承包的具体细节，在“黎某”、“磨某”拿出一份“山林权属证明书”后，其等便与“黎某”、“磨某”签订了“砍伐林木协议书”，根据约定，其等要先支付30万元的定金，因当时随身只带有10万，便先给10万现金给他们并承诺回到南宁后再把20万元给他们；第二天，“磨某”给其等一帐户并说是他妻子的账户，龚某便将20万元转账到该账户。汇款后其等催“黎某”和“磨某”办理林木采伐许可证，5月16日，“磨某”告诉其等采伐许可证办好了并约定在巷贤镇邮政银行附近汇合，后“磨某”让一中年人把三张“林木采伐许可证”（编号为00049335、00049336、00049337）交给其等，并让其等按“砍伐林木协议书”的约定将剩下的林木款汇到他妻子陈某甲的账户，其便将100万元转到该账户。后经到上林县林业局核实，发现三张“林木采伐许可证”是伪造，其等才知道被骗并向公安机关报案。
（2）被害人黄某丁、梁某甲、黄某戊、梁某乙、龚某、黄某己（六被害人均是南宁人）所作的陈述与奚某的陈述基本一致的情况。
（3）证人徐某的证言，证实2014年4月份，覃华全与一名谭姓男子叫其以其名义在南宁工商银行办理一张银行卡交给他们使用，覃华全给了1000元好处费给其，其不知覃华全拿银行卡的用途。
（4）证人覃某甲（奚某的嫂子）的证言，证实其在火车上认识了一名自称是做木材砍伐生意、50岁左右的宾阳县黎塘镇的男子，后其将奚某的电话号码告诉该男子。
（5）证人蓝某乙（林业局工作人员），证实编号为00049335、00049336、00049337的林木采伐许可证是其办理的，该三张证件是一个叫郑某的人申请办理的，但因打印发证日期和采伐期限的开始日期有矛盾所以作废了。
（6）梁某乙的辨认笔录及指认照片，证实：1、梁某乙从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出10号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“磨某”的人，经查，10号照片上的男子名叫卢汉福；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出5号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“黎某”的人，经查，5号照片上的男子名叫谭鸿燕；3、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出8号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款的人，经查，8号照片上的男子名叫卢某；4、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出6号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款外号“老张”的人，经查6号照片的男子名叫张某乙。
（7）黄某己的辨认笔录及指认照片，证实：1、黄某己从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出5号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“磨某”的人，经查，5号照片上的男子名叫卢汉福；2、黄某己从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出5号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“黎某”的人，经查，5号照片上的男子名叫谭鸿燕
（8）黄某戊的辨认笔录及指认照片，证实：1、黄某戊从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出6号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“磨某”的人，经查，6号照片上的男子名叫卢汉福；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出4号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“黎某”的人，经查，4号照片上的男子名叫谭鸿燕。
（9）龚某的辨认笔录及指认照片，证实：1、龚某从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出6号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“磨某”的人，经查，6号照片上的男子名叫卢汉福；2、龚某从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出10号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“黎某”的人，经查，10号照片上的男子名叫谭鸿燕。
（10）黄某丁的辨认笔录及指认照片，证实：1、黄某丁从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出1号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“磨某”的人，经查，1号照片上的男子名叫卢汉福；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出12号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“黎某”的人，经查，12号照片上的男子名叫谭鸿燕。
（11）奚某的辨认笔录及指认照片，证实：1、奚某从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出10号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“磨某”的人，经查，10号照片上的男子名叫卢汉福；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出5号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款自称“黎某”的人，经查，5号照片上的男子名叫谭鸿燕；3、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出3号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款的人，经查，3号照片上的男子名叫卢某；4、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出10号照片上的男子就是2014年4月至5月期间，诈骗其等林木款外号“老张”的人，经查，10号照片的男子名叫张某乙。
（12）覃某甲的辨认笔录及指认照片，证实经覃某甲从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出2号照片上的男子就是其在火车上认识并通过其认识奚某的人，经查，2号照片的男子名叫张某乙。
（13）被告人覃华全的辨认笔录及指认照片，证实覃华全从一组12张不同的男性正面免冠照片中辨认出10号照片上的男子就是2014年5月其诈骗一帮南宁老板的同伙“张勇”，经查，10号照片的男子名叫张某乙。
（14）被告人谭鸿燕的辨认笔录及被辨认照片，证实谭鸿燕从一组12张不同的男性正面免冠照片中10号照片上的男子就是2014年5月其诈骗一帮南宁老板的同伙“阿三”，经查，10号照片的男子名叫卢某；从另一组12张不同的男性正面免冠照片中8号照片上的男子就是2014年5月其诈骗一帮南宁老板的同伙“老张”，经查，8号照片的男子名叫张某乙。
（15）中国银行个人客户境内人民币汇款申请书及账号62×××51的交易明细，证实2014年4月21日龚某在中国工商银行南宁市友爱支行通过其个人账号62×××51将20万元汇入陈某甲的账号62×××99。
（16）中国农业银行个人结算业务申请书，证实2014年5月16日奚某在中国农业银行上林县支行通过其个人农行账号62×××14将100万元汇入陈某甲的工行账号62×××99。
（17）被告人陈某甲在工商银行的开户信息及所开设账号62×××99的交易明细，证实2014年4月21日陈某甲的账号有20万元转入，转入账号为龚某的62×××51；2014年5月16日陈某甲的账号有100万元转入，转入账号为奚某的62×××14；2014年5月18日该帐户所有存款被取出并被销户的情况。
（18）收条，证实2014年4月20日黄某丁支付林木款定金10万元，收款人为“磨某”。
（19）黄某丁提供的砍伐林木协议书，伪造的承包荒山地合同书、山林权属证明书、山林卫星图复印件，证实2014年4月20日，卢汉福、谭鸿燕分别冒充“磨某”、“黎某”的身份并利用虚假的承包合同和山林权属证明骗取黄某丁的信任，通过签订《砍伐林木协议书》骗取黄某丁等人钱财；协议约定“磨某”、“黎某”将上林县巷贤镇苏仁村黎庄“马峰岭”的速生桉林承包给黄某丁等人砍伐销售，出售价格278万元，合同签订时黄某丁等人先交30万元，办理砍伐手续后再支付70万元（即民工进场）。
（20）黄某丁提供编的编号为00049335、00049336、00049337三张以及上林林业局提供的编号为00049335、00049336、00049337的林木采伐许可证的复印件三张（已作废），证实覃华全等人以“磨某”的名义伪造三张林木采伐许可证的情况。
（21）同案人卢某的供述，称2014年4、5月份期间，其得知覃华全、卢汉福欲利用上林县巷贤镇黎庄马峰岭的速生桉林诈骗他人钱财后，当即表示加入，后三人商量实施诈骗相关事宜，由其伪造该片速生桉林的承包山林合同；伪造好承包人是磨某、黎某的承包山林合同一个星期后，卢汉福告诉其老板已到宾阳县新桥镇，让其去接他们去黎庄看，其到新桥镇与卢汉福、谭鸿燕汇合并与一姓张的中介人以及四个南宁老板见面后，被介绍为护林员并被安排带南宁老板查看山界，几天后卢汉福给其2.6万元并说是分得的定金。又过了十天左右，卢汉福跟其说可伪造砍伐证再骗南宁老板一笔钱，后其将自己所承包林木的砍伐证给卢汉福，几天后卢汉福让其拿伪造的砍伐证去给南宁老板，其因害怕而叫他人去送给南宁老板，5月18日，卢汉福告诉其钱已到手，其又分得15万元。
（22）被告人覃华全的供述，称2014年清明节，其发现其庄后面“马峰岭”上的速生桉可以砍伐后，便萌生利用该片树林诈骗他人钱财并将其想法告诉谭鸿燕，谭鸿燕当即同意，在准备过程中，卢汉福要求加入；后其安排卢汉福找来该片速生桉林假承包荒地合同以及卫星图并安排张勇联系介绍被害人，并安排谭鸿燕、卢汉福分别冒充该片速生桉林真正的承包人黎某、磨某的身份与被害人洽谈承包砍伐山林事宜，伺机骗取被害人的钱财。后张勇告诉其有南宁人来看树，其因不方便出面而叫张勇联系谭鸿燕，后谭鸿燕告诉其南宁人有购买的意向；两、三天过后，谭鸿燕告诉其南宁人要到宾阳新桥镇签订合同，其便开车送谭鸿燕、卢汉福去新桥镇与南宁人见面，几个小时后，谭鸿燕、卢汉福对其说已签订合同并得了10万元现金的定金，次日卢汉福告诉其南宁人又将20万元转账给其等。后南宁人电话追问砍伐证的事情，卢汉福提出弄假的砍伐证，骗他们按合同的规定办理砍伐证后再支付100万元的林木款；几天后，卢汉福告诉其卢某已拿砍伐证到南宁，让其到他的出租房伪造砍伐证，后卢某给其三个新证号，其伪造好三份砍伐证后托运到上林给卢某，一、两天后，卢汉福告诉其又骗取100万元（被害人转账入陈某甲的工行账户内）。本起诈骗其共分得赃款22万元。
（23）被告人谭鸿燕的供述，称2014年4月份，覃华全跟其说利用巷贤镇苏仁村黎庄附近速生桉林实施诈骗，其当即同意，后卢汉福要求加入；覃华全安排卢汉福找来伪造该片速生桉林假承包荒地合同并提供该片速生桉林的卫星图，三人便商谋诈骗计划后，覃华全便安排其和卢汉福分别冒充该片速生桉林真正的承包人黎某、磨某并在伪造的山地承包合同上签上相应的名字，并安排一外号叫“老张”的人去物色对象以及安排人假扮成护林人员负责带被害人看山林，伺机骗取被害人的钱财。约半个月后，覃华全告诉其“老张”找南宁人来要木头，开车送其与卢汉福到宾阳新桥镇与他叫来的一外号叫“阿三”的人汇合并让其等去与“老张”带来的三个老板见面；见面后其和卢汉福被介绍为山地承包人“黎某”、“磨某”，“阿三”是护林人员，并由“阿三”、“老张”带上伪造的山林承包合同和山地卫星图纸与那三个老板去山上看速生桉林；几天后，那几个南宁老板约其在宾阳新桥镇商谈合同签订事宜，其便与卢汉福去与他们见面并达成整片山林作价278万元，签订合同当天付30万元定金，办理砍伐证后再付100万元，砍伐三分之二的林木后再付清剩下的余款的协议，其和卢汉福《砍伐林木协议书》签上“黎某”“磨某”的名字后，对方给其等10万元现金，剩下的20万元第二天再转账给其等，当时卢汉福提供了一张工行的账号给对方并说是他妻子的账户；到了第二天，卢汉福告诉其对方已经将20万元打入账户，其共分得6万元左右。
（24）被告人卢汉福的供述，称2014年4月份的一天，其应约到上林县巷贤镇苏仁村黎庄的马峰岭与覃华全见面，得知覃华全、谭鸿燕欲利用上该山头的速生桉林诈骗外地老板的钱财后，其当即表示加入；覃华全安排其负责找来山林的证件，其让卢某伪造《承包荒地合同》、《山林权属证书》后，覃华全便让其和卢汉福分别冒充该片速生桉林真正的承包人磨某、黎某在伪造的山地承包合同上签上相应的名字，并找人在伪造的《承包荒地合同》、《山林权属证书》上盖章。准备就绪后，覃华全便和中介联系介绍老板过来看树，4月20日左右，覃华全告诉其有外地老板来看树，开车送其与谭鸿燕到宾阳新桥镇与卢某汇合并让其等去与姓张的中介人以及三个南宁老板见面，由卢某以护林人员的身份带南宁老板去山上看速生桉林；后双方就承包的事宜进行商谈，并达成承包的价格为278万元，签订合同当天付30万元定金等内容的协议，其和谭鸿燕在《砍伐林木协议书》签上“磨某”、“黎某”的名字后，对方给其等10万元现金，剩下的20万元第二天再转账给其等，当时其提供了陈某甲的工行账号给对方并说其老婆的账户；第二天，南宁老板依约将20万元打入该账户。骗得30万元后，其与覃华全、卢某商量伪造假砍伐证，再骗对方一次，覃华全、卢某伪造出三张砍伐证后，其让他人拿伪造的砍伐证到巷贤镇交给南宁老板并让南宁老板将100万元汇到陈述的工行帐户，其和陈某甲确认100万到帐后就换手机号码。其共分得赃款28万元，陈某甲分得10万元。
（25）被告人陈某甲的供述，称卢汉福以他做木材生意，需要别人转账给他为由，问其要其的工行卡；2014年4、5月份的一天，卢汉福让其持卡去工行查看是否有100万元到帐并叫一男子开车送其去，其查到100万元到帐后告知卢汉福，卢汉福便让其将钱领出，后其通过转账或领现金的方式将该100万元全部取走。其知道该100万元是卢汉福骗来的，因为其跟卢汉福在一起时，他跟人家通电话都是很紧张，而且通话的时候说钱已经到账，赶快把钱取出来，并说害怕事情暴露；其帮领钱后，卢汉福给其10万元并让其将那工行卡销户，说是怕以后公安查到。
6、2014年4月份，被告人覃华全、谭鸿燕、卢汉福、苏德锦等人经商量利用他人在上林县巷贤镇苏仁村黎庄后山一片速生桉林木实施诈骗，由苏德锦介绍陈某乙、张某甲来购买该片速生桉林木，谭鸿燕、卢汉福分别冒充黎某、磨某与陈某乙、张某甲签订林木采伐销售合同，骗取陈某乙、张某甲支付的合同定金40万元。
上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据予以证实，本院予以确认：
（1）被害人陈某乙（灵山县人）陈述，证实2014年4月份，一个姓苏的中介男子电话告诉其上林县巷贤镇有一片约900亩的桉树林可以砍了，其与合伙人张某甲到巷贤镇查该片桉树木后，便根据姓苏的中介人所提供的承包人“磨某”、“黎某”的联系号码联系“黎某”，约他在宾阳县新桥镇见面，后其和张某甲在新桥镇与分别自称“磨某”、“黎某”的两名男子就承包事宜进行商谈，达成承包价格290万元以及其等先付40万元定金的协议，合同签订后，对方让其等将定金和承包款汇入他们指定的账户名为陈某甲的工行账号；4月26日，其将30万元汇入陈某甲的帐户，4月29日汇入7万元，5月1日张某甲汇入3万元。后因再也联系不上“磨某”、“黎某”，其等才发现被骗。
（2）被害人张某甲的陈述，证实2014年4月份，陈某乙告诉其一贵港姓苏的中介人电话说上林县巷贤镇有几百亩的桉树林可以砍了，让其去看树，其便与姓苏的中介人以及自称姓陈的中介人一起到上林县看树；回去后其将情况告诉陈某乙，二人再次到上林县看树，并通过姓苏的中介人得知承包人为姓“磨”和姓“黎”；几天后，陈某乙约对方在宾阳县新桥镇就合同签订的相关事宜进行商谈，期间对方出示了该片山林的土地承包合同原件给其等看，承包人为“磨某”和“黎某”，后陈某乙与对方签订合同，约定其等先付40万元定金，对方才帮办理采伐证等相关手续，且让其等将定金和承包款汇入他们指定的账户名为陈某甲的工行账号。几天后，陈某乙两次将37万元定金汇入陈某甲的帐户，其汇入3万元。发现被骗后，其便与陈某乙到公安机关报案。
（3）证人农某甲陈述，证实今年4月底，其姑丈苏锦德曾叫人汇钱到其工行账户，其取出现金后汇到苏锦德的信用社账户。
（4）陈某乙提供的林木采伐销售合同以及相关银行存款业务单，证实陈某乙、张某甲与自称“磨某”、“黎某”的两男子签订合同后，陈某乙应该两名男子的要求分两次将37万元汇入陈某甲的工行账号62×××99，张某甲亦将3万元汇入该账号。
（5）被告人陈某甲在工商银行的开户信息及所开设账号62×××99的交易明细，证实2014年4月26日陈某乙30万元汇入该账号，4月29日将7万元汇入该账号，5月1日张某甲将3万元汇入该账号。
（6）陈某乙的辨认笔录及指认照片，证实：1、陈某乙从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出4号照片上的男子就是诈骗其的自称“磨某”的人，经查，4号照片的男子名叫卢汉福；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出6号照片上的男子就是诈骗其的自称“黎某”的人，经查，6号照片的男子名叫谭鸿燕。
（7）张某甲的辨认笔录及指认照片，证实：1、张某甲从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出11号照片上的男子就是诈骗其的自称“磨某”的人，经查，11号照片的男子名叫卢汉福；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出3号照片上的男子就是诈骗其的自称“黎某”的人，经查，3号照片的男子名叫谭鸿燕；3、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出6号照片上的男子就是诈骗其的姓苏的中介人，经查，6号照片的男子名叫苏德锦；4、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出10号照片上的男子就是诈骗其的自称姓陈的中介人，经查，10号照片的男子名叫覃华全。
（8）被告人覃华全的辨认笔录及指认照片，证实覃华全从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出11号照片上的男子就是伙同其等利用签订砍伐合同骗取外地老板定金的中介人，经查，11号照片的男子名叫苏德锦。
（9）被告人谭鸿燕的辨认笔录及指认照片，证实谭鸿燕从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出3号照片上的男子就是伙同其等利用签订砍伐合同骗取外地老板定金的中介人，经查，3号照片的男子名叫苏德锦。
（10）被告人苏德锦的辨认笔录及指认照片，证实苏德锦从一组12张不同的男性正面免冠照片中辨认出5号照片上的男子就是2014年4月其诈骗一帮钦州籍老板的同伙“老谭”，经查，5号照片上的男子名叫谭鸿燕；从另一组12张不同的男性正面免冠照片中辨认出9号照片上的男子就是2014年4月其诈骗一帮钦州籍老板的同伙“老覃”，经查，9号照片上的男子名叫覃华全。
（11）被告人覃华全的供述，称2014年4月至5月期间，其与谭鸿燕、卢汉福等人在利用巷贤镇苏仁村黎庄“马峰岭”上的速生桉诈骗南宁人的同时，其还让“老苏”联系被害人并以同样的方式诈骗了一个灵山老板。2014年4月中旬的某日，“老苏”告诉其有老板想看树后，其让“老苏”等人到南宁市金桥车站接其，上车后“老苏”向灵山老板介绍其姓覃；后其带灵山老板到苏仁村黎庄“马峰岭”看树并告诉他们该片树林出售价300万元。十多天后，谭鸿燕告诉其“老苏”带去看树的老板想商谈买树事宜，其便开车送谭鸿燕、卢汉福到宾阳新桥镇并安排二人分别冒充该片速生桉林真正的承包人黎某、磨某去与对方商谈，后谭鸿燕、卢汉福告诉其已签订合同，约定给定金40万元；几天后，卢汉福告知其40万元定金已到帐，其分得7、8万元。
（12）被告人谭鸿燕的供述，称2014年4月至5月期间，其与覃华全、卢汉福等人在利用巷贤镇苏仁村黎庄“马峰岭”上的速生桉诈骗南宁人的同时，还以同样的方式以及相同的假山林手续及卫星地图诈骗了一伙玉林一带口音的林材老板。在骗得南宁人30万元定金两天后，覃华全告诉其又有老板想看黎庄后面的树林，让其和卢汉福继续冒充该片速生桉林真正的承包人黎某、磨某去与对方商谈，并开车送其和卢汉福到宾阳新桥镇与对方见面，后其和卢汉福冒充黎某、磨某与对方签订合同，约定林木成交价为200万元，对方在合同签订后先付40万元的定金并在三天内将钱汇入卢汉福留给他们的银行帐号；后卢汉福告诉其钱已到手，其分得7、8万元。
（13）被告人卢汉福的供述，称2014年4月底，在其与覃华全、谭鸿燕等人在利用巷贤镇苏仁村黎庄“马峰岭”上的速生桉诈骗南宁人的那段时间的一晚上，覃华全告诉其又老板想看黎庄后面树林，让其和谭鸿燕冒充该片速生桉林真正的承包人磨某、黎某去与对方商谈，并开车送其和谭鸿燕到宾阳新桥镇与对方见面，见面后由谭鸿燕与对方就林木买卖事宜进行商谈，十多分钟后双方就签订合同，其在合同上签上“磨某”的名字并让对方将40万定金转账到陈某甲的工行帐户，后骗得40万元，其和覃华全、谭鸿燕各分得约9万元。
（14）被告人苏德锦的供述，称2014年2月份，其与上林一名姓覃的男子、一名姓谭的男子以及姓覃男子的堂叔商谋利用宾阳县与上林县交界的一座山上的一片速生桉林诈骗他人钱财，由姓覃和姓谭男子负责组织策划，其负责联系介绍被骗对象，由姓谭男子与姓覃男子的堂叔负责冒充山林老板与被骗对象商谈并签订合同。同年4初，其联系到灵山老板后与姓覃男子带他们到上林与宾阳交界的一座上山看树；20多天后，姓覃的男子电话告诉其骗得两名灵山男子40万元并说要分给其79000元，后其让姓覃的男子将钱转账到其亲戚农某甲的工行帐户，再让农某甲将该79000元汇到其信用社帐户。
二、诈骗
2014年2月份，被告人卢汉福伙同卢某（另案处理）虚构高峰林场在上林县巷贤镇承包一片山林需要销售的事实，并以通过关系提供帮助为由，先后骗取李某丙等人支付的购林款35万元。
案发后，同案人卢某退还43000元给被害人。
上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据予以证实，本院予以确认：
1、被害人李某丙的陈述，证实其和韦某戊、覃某丙、韦某丁系木材生意合伙人；2014年年初，一外号叫“瘦三”的男子对韦某戊说他父亲可以帮其等以32万元的价格买下高峰林场在“瘦三”的村庄承包经营的200多亩速生桉；其等便让“瘦三”带路到他村庄附近查看了一片速生桉树林，后经“瘦三”联系，其等在山脚下与一50多岁的男子见面，“瘦三”当场向其等介绍说该男子系他的父亲；在其等表示同意32万元的价格购买所查看的该片林木后，该男子则说总价款为34万元，其中林木款26万元，给高峰林场的韦经理好处费6万元，经他中介费2万元，其等当即表示同意并到银行领出2万元给该男子并让他出具2万元的收条，后该男子在收条上签的名字为“卢汉达”；后“卢汉达”以高峰林场已同意把树卖给其等为由，让其等将6万元的好处费转到一帐户名为覃某乙的信用社账户，过了一个月左右，“卢汉达”电话告诉其砍伐证准备办得，让其将尚余的26万元以及办证费7000多元转账给他，并提供一帐户名为农某乙的信用社账户给其，其和韦某戊、覃某丙、韦某丁凑齐27万元后将款项汇入该账户。后“瘦三”通过信息告诉其等他的名字叫卢某，“卢汉达”是他叔叔，名叫卢汉福，并退还其等43000元。
2、被害人韦某丁、韦某戊、覃某丙的陈述与李某丙的陈述基本一致的情况。
3、证人覃某乙的证言，证实其在信用社开设一个尾数为8545的账户，2014年2月份其男朋友卢某借用这个账号用于做木材生意。
4、证人农某乙的证言，证实今年三月份，住在其隔壁的卢汉福曾借用其信用社的银行卡。
5、韦某戊的辨认笔录及指认照片，证实：1、韦某戊从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出6号照片上的男子就是2014年2月诈骗其等35万元的男子，经查，6号照片上的男子名叫卢某；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出5号照片上的男子就是2014年2月诈骗其等35万元的男子，经查，5号照片的男子名叫卢汉福。
6、李某丙的辨认笔录及指认照片，证实：1、李某丙从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出9号照片上的男子就是2014年2月诈骗其等35万元的男子，经查，9号照片上的男子名叫卢某；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出9号照片上的男子就是2014年2月诈骗其等35万元的男子，经查，9号照片的男子名叫卢汉福。
7、覃某丙的辨认笔录及指认照片，证实覃某丙从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出12号照片上的男子就是2014年2月诈骗其等35万元的男子，经查，12号照片上的男子名叫卢某。
8、韦某丁的辨认笔录及指认照片，证实1、韦某丁从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出5号照片上的男子就是2014年2月诈骗其等35万元的男子，经查，12号照片上的男子名叫卢某；2、从12张不同的男性正面免冠照片中辨认出4号照片上的男子就是2014年2月诈骗其等35万元的男子，经查，4号照片的男子名叫卢汉福。
9、李某丙提供的收条一张及信用社转账业务凭证二份，证实卢汉福、卢某收取李某丙支付的定金2万元，李某丙通过转账将6万汇款到覃某乙账号，通过转账将27万元汇款到农某乙账号的情况。
10、同案人卢某的供述，称2014年元月，其萌生利用其庄“拉浪山”速生桉林骗钱并与卢汉福商量，卢汉福当即同意；后其电话对宾阳一外号叫“九哥”的姓韦男子说高峰林场在其庄“拉浪山”种的速生桉林要卖，其父亲卢汉达是护林员，可通过关系买下该片林木，并电话告诉卢汉福以其父亲卢汉达的名义与“九哥”商谈相关事宜。之后其带“九哥”等人到“拉浪山”查看山林情况并告知其父亲是护林员，可帮他们买下以30多万元的价格该片林木，在“九哥”表示该价格合理后，其电话告诉卢汉福到山脚下等其并叫卢汉福说话时注意；下山后，其向“九哥”介绍卢汉福是其父亲卢汉达，卢汉福当即说可帮忙但要求给他2万的活动经费；后“九哥”等人给卢汉福2万元，卢汉福则出具一张收条并在收条上签其父亲卢汉达的名字，其与卢汉福各分得1万。二月底，卢汉福告诉其“九哥”把33万元汇到帐上，其分得21万，卢汉福分得12万元。后因“九哥”起疑心并向其追问，其觉得瞒不住便将实情告知“九哥”并退还了43000元。
11、被告人卢汉福的供述，称2014年春节过后，其对卢某说其认识高峰林场的经理，其可帮助他从高峰林场那里购买速生桉树林，卢某说他没钱购买，但可找宾阳的老板来买；后卢某电话告诉其他已带宾阳老板来看树，叫其在山下等并带三个人过来与其见面，见面后那三个人便问其是否能帮忙买到速生桉树林，其说可以帮忙但需要活动经费，那三个人便给其2万元并让其在收条上签名，卢某便让其签上他父亲卢汉达的名字；后其让那几个宾阳老板将6万元和27万元分别转账覃某乙的信用社账号以及农某乙的信用社账号的情况。
认定本案上述事实，还有下列经过庭审举证、质证的综合证据予以证实，本院予以确认：
1、受案登记表、立案决定书，证实案件的来源由被害人韦某丙、李某甲、林某、李某丙、黄某丁、陈某乙等人报案，公安机关立案予以侦查的事实。
2、在逃人员登记表、抓获经过、归案的情况说明以及破案经过，证实2014年5月29日被告人覃华全在南宁市被上林县公安局民警抓获，同日被告人卢汉福被南宁市公安局那洪派出所民警抓获；2014年5月30日被告人谭鸿燕被南宁市公安局腰塘派出所民警抓获；2014年7月11日被告人陈某甲被柳州铁路公安处金城江站派出所民警抓获；2014年7月14日被告人苏锦德贵港市公安局江南派出所民警抓获；2014年7月22日被告人姚某被南宁市公安局西乡塘分局民警抓获。经审讯，各被告人均对各自的犯罪事实供认不讳。
3、扣押清单、随案移送清单，证实公安机关从卢某处扣押福特翼博牌越野车一辆；从卢汉福处扣押力帆牌小桥车一辆、手机三部、戒指一枚、手表一块；从韦某甲处扣押车牌号为桂Ａ×××××的传祺牌越野车一辆及该车行驶证、登记证书、销售统一发票（登记所有人是韦某乙）；并将从卢汉福、韦某甲处扣押的物品随案移送的情况。
5、户籍证明，证实本案各被告人及有关人员的身份情况，其中各被告人案发时已年满18周岁，达到完全刑事责任年龄。
7、本院（1994）上刑初字第4号、（1995）上法刑初字第21号、（1997）上法刑初字第1号、（2014）上刑初字第49号刑事判决书，（2012）柳城狱释字第602号释放证明书复印件，证实1982年至2004年期间，被告人卢汉福曾因犯盗窃罪、脱逃罪先后七次被本院判刑，其中2004年因犯盗窃罪被判处有期徒刑十一年，2012年6月28日刑满释放。
8、公安机关出具的情况说明，证实被告人覃华全、谭鸿燕的前科材料未能找到。
9、蓝某丙在信用社的6229920500082162780帐户以及交易查询记录、历史明细查询，证实2013年6月18日罗祥尾号6773账户汇款10万、李某甲尾号3172账户汇款10万到该账户，2013年7月8日有一笔20万元现金存入该账户，2013年7月11日李某乙尾号2149账户汇款20万元到该账户。
10、证人蓝某丙的证言，证实2012年8月份时其丢过一张身份证，后未挂失手续就补办了一张身份证，补办的日期是2012年9月20日，其在信用社只开过一张卡号尾数为8903的账户。
11、上林县农村信用社万加分社出具的证明和蓝某丙尾数2780的开户信息，取款凭单，证实2013年有人使用蓝某丙于2006年所办理的身份证在该信用社开帐户，账号尾数为2780；2013年6月18日有人从该户支取20万现金，7月11日又支取20万现金。
12、证人谭某甲的证言，证实其与谭某乙系亲兄弟，谭某乙在长岗村黄邓庄承包一片树林，承包合同以其名义签订，其没有委托过任何人将承包的山林卖出去；并提供其与黄邓经联社签订承包合同的复印件，证实其于2009年1月15日与黄邓经联社签订合同，承包960亩山林的情况。
13、证人韦某甲（覃华全的女婿）的证言，证实2014年端午节前几天，覃华全购买了一辆广州传祺越野车并叫其拿去入户，后其用以妻姐韦某乙的名字入户，车牌号为桂Ａ×××××；后经公安机关告知该车系覃华全用赃款购买，其便将车交给公安机关。
14、证人韦某乙的证言，证实其名下车牌号为桂Ａ×××××的广州传祺越野车是其继父覃华全出钱购买的。
15、被告人覃华全的供述，称其用二十万元的赃款购买了一广汽传祺牌越野车，该车在其被抓捕前由其女婿韦某甲使用。
16、被告人卢汉福的供述，称其用五万元的赃款购买了被公安机关扣押的力帆牌小桥车。
至于起诉书指控的第六起诈骗即被告人覃华全、谭鸿燕、卢汉福、苏德锦伙同张某乙、卢某利用他人在上林县巷贤镇苏仁村黎庄后山一片速生桉林木诈骗黄某丁等人支付的合同定金33万元，经查，无在案证据证实苏德锦参与该起诈骗，故对苏德锦参与该诈骗的指控，证据不足，本院不予支持。指控覃华全、谭鸿燕、卢汉福等人在该起诈骗中骗取定金33万元，经查，梁某乙提供的农行卡卡转账凭证及奚某提供的农行卡卡转账凭证虽能证实梁某乙将1万元转入韦某戊的账号和奚某将2万元转入张晓倩的账号的事实，但无在案证据对上述两个银行账号与卢汉福、谭鸿燕等人诈骗行为的关联性予以佐证，故本院对该起指控的犯罪数额纠正为30万元。对被告人苏德锦、被告人卢汉福及其辩护人的相关辩解及辩护意见予以采纳。
至于起诉书指控第七起诈骗即被告人覃华全、谭鸿燕、卢汉福、苏德锦等人骗取陈某乙、张某甲支付的合同定金47万元，经查，陈某乙提供的农行卡存款业务回单虽能证实陈某乙将7万元转入韦某戊的账号的事实，但无在案证据对韦某戊的账号与卢汉福、谭鸿燕等人诈骗行为的关联性予以佐证，故本院对该起指控的犯罪数额纠正为40万元，对被告人卢汉福及其辩护人的相关辩解及辩护意见予以采纳。
综上，覃华全先后参与合同诈骗六次，诈骗诈骗金额241万元；谭鸿燕先后参与合同诈骗六次，诈骗金额141万元；卢汉福先后参与合同诈骗两次，诈骗金额170万元，参与诈骗一次，诈骗金额35万元；苏德锦参与合同诈骗一次，诈骗金额40万元；姚某参与合同诈骗一次，诈骗金额6万元

本院认为，被告人覃华全、谭鸿燕、卢汉福、苏德锦、姚某以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，其中覃华全、谭鸿燕、卢汉福诈骗数额特别巨大，苏锦德诈骗数额巨大，姚某诈骗数额较大，五被告人的行为均已构成合同诈骗罪。被告人卢汉福伙同他人以非法占有为目的，虚构事实，骗取他人财物，数额巨大，其行为已构成诈骗罪。被告人陈某甲明知是他人犯罪所得的赃款仍予以帮助领取，情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人卢汉福一人犯数罪，依法应数罪并罚。在共同实施合同诈骗的犯罪中，覃华全、谭鸿燕、卢汉福、苏德锦、姚某均积极参与，分工合作，起主要作用，均是主犯，应按照各自所参与的全部犯罪处罚；鉴于谭鸿燕、卢汉福、苏锦德、姚某并非组织、策划者，可认定为作用相对较小的主犯，酌情从轻处罚。在共同实施诈骗的犯罪中，卢汉福积极参与，起主要作用，是主犯，应按照其所参与的全部犯罪处罚。被告人卢汉福曾因故意犯罪被判处有期徒刑，在刑罚执行完毕后五年内又故意犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，是累犯，依法应当从重处罚。鉴于被告人覃华全、谭鸿燕、卢汉福、苏德锦、姚某、陈某甲归案后及在法庭审理中如实供述自己的犯罪事实，当庭自愿认罪，依法可予以从轻处罚。被告人覃华全配合公安机关追缴其用赃款购买的传祺牌越野车，视为有一定的悔罪表现，酌情从轻处罚。
针对被告人覃华全的辩护人提出覃华全在第六起诈骗即伪造林木砍伐许可证诈骗100万元的共同犯罪中是从犯的辩护意见，经查，在诈骗30万元定金得逞后，覃华全参与商谋伪造砍伐证继续实施诈骗，并负责伪造砍伐证及将伪造的砍伐证托运给同案卢某，在共同犯罪中起主要作用，应以主犯论处。提出覃华全在第七起诈骗中作用较小，不是主犯的辩护意见，经查，覃华全在本起合同诈骗中，安排苏德锦联系被害人以及安排谭鸿燕、卢汉福冒充黎某、磨某与被害人签订合同，起组织、策划作用，应以主犯论处。所提覃华全有坦白等情节的辩护意见，本院在量刑时已予以考虑。
针对被告人谭鸿燕及其辩护人提出谭鸿燕没有参与起诉书指控的第一起诈骗即利用樊某的山林（塘败山）实施诈骗的辩解及辩护意见，经查，谭鸿燕供述其参与利用樊某所承包的树林实施诈骗活动并参与分赃，与覃华全、姚某的相关供述相吻合并相互印证，足以认定，至于诈骗钱财时谭鸿燕是否到现场并不影响事实的认定。提出谭鸿燕在第七起诈骗中虽参与签订合同，但诈骗未得逞的辩护意见与查明的事实不符，本院不予采纳。提出谭鸿燕在共同犯罪中虽积极参与，但不是组织、策划者，社会危险性相对较小的辩护意见本院在量刑已根据谭鸿燕在共同犯罪中的作用综合予以考量。
针对被告人卢汉福的辩护人提出卢汉福在共同犯罪中是从犯的辩护意见，经查，在合同诈骗中卢汉福负责冒充“磨某”与被害人签订合同以及提某，并积极参与利用伪造的砍伐许可证实施诈骗的活动，起主要作用，应以主犯论处；在诈骗中，卢汉福冒充高峰林场的护林员并负责实施具体诈骗行为，起主要作用，亦应以主犯论处。提出卢汉福在本案中所犯罪行均属合同诈骗罪，不应数罪并罚的辩护意见，经查，卢汉福、卢某与李某丙等人之间并不成立林木买卖合同，即卢汉福、卢某骗取购林款并非在买卖合同签订、履行过程中实施的诈骗行为，不符合合同诈骗罪的犯罪构成要件，应以诈骗罪定罪处罚，故此辩意见不予采纳。
综上，根据本案各被告人的犯罪事实、性质、情节、社会危害程度及悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条，第二百六十六条，第三百一十二条第一款，第六十九条，第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第六十七第三款，第五十二条，第五十三条，第六十四条以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》之规定，判决如下

一、被告人卢汉福犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金十七万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金三万元；决定执行有期徒刑十七年，并处罚金二十万元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年5月29日起至2031年5月28日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳，逾期不交，将强制缴纳。）
二、被告人覃华全犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十三年六个月，并处罚金二十万元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年5月29日起至2027年11月28日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳，逾期不交，将强制缴纳。）
三、被告人谭鸿燕犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金十四万元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年5月30日起至2026年5月29日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳，逾期不交，将强制缴纳。）
四、被告人苏锦德犯合同诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金四万元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年7月14日起至2018年7月13日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳，逾期不交，将强制缴纳。）
五、被告人犯陈某甲掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金十万元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年7月11日起至2017年7月10日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳，逾期不交，将强制缴纳。）
六、被告人姚某犯合同诈骗罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金一万元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年7月22日起至2016年1月21日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳，逾期不交，将强制缴纳。）
七、责令被告人覃华全、谭鸿燕、卢汉福、苏德锦、姚某按各自参与诈骗财物数额退赔韦某丙、李某甲、郑某、林某、李某丙、黄某丁、陈某乙、张某甲等被害人（已退还的款项予以扣除）。
八、扣押在案的力帆牌小桥车及传祺牌越野车依法予以拍卖，所得款项按覃华全、卢汉福各自参与诈骗财物数额的比例发还被害人。
如不服本判决，可在接到判决书之次日起十日内，通过本院或者直接向南宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份

审判长卢翠班
人民陪审员陆温球
人民陪审员蓝上平
二〇一五年四月三十日
书记员梁承朗

本案适用法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第三百一十二条第一款明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第二十六条第一款组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
第二十六条第四款对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。
第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第九条案发后查封、扣押、冻结在案的诈骗财物及其孳息，权属明确的，应当发还被害人；权属不明确的，可按被骗款物占查封、扣押、冻结在案的财物及其孳息总额的比例发还被害人，但已获退赔的应予扣除