王钦平掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪一审刑事判决书
广西壮族自治区百色市右江区人民法院
刑事判决书
（2019）桂1002刑初35号

案件类型：刑事案件（刑事一审）
案由：掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益
当事人：王钦平
指控罪名：掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪
关键词：非法所得、减轻处罚、自首
涉及法律概念：情节严重（是否适用：Yes）

广西壮族自治区百色市右江区人民检察院以百右检刑诉〔2019〕002号起诉书指控被告人王钦平犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪,于2019年1月10日向本院提起公诉,本院依法组成合议庭，于同年2月28日公开开庭审理了本案。广西壮族自治区百色市右江区人民检察院指派检察员王向东出庭支持公诉，被告人王钦平及辩护人黄长雄到庭参加诉讼。本案审理过程中，广西壮族自治区百色市右江区人民检察院建议本院补充侦查一次，2019年4月23日建议本院恢复审理，同日，本院决定恢复审理本案。现已审理终结

广西百色市右江区人民检察院指控，被告人王钦平某李某1（另案处理）所持有的卡号为62×××10、62×××71、62×××53的三张银行卡里的资金为非法所得，仍授意其公司财务王某1，通过公司的ＰＯＳ机于2016年10月28日、11月23日、2017年4月12日分别为李某1套刷现金人民币273万元、231万元、285万元，共计人民币789万元。
针对上述指控的犯罪事实，公诉机关当庭向本院宣读和出示了受案登记表、立案决定书，请求从轻处理的报告，扣押物品清单、发还清单，调取证据通知书、富某公司银行存款日记账、银行客户回单、银行卡开户信息及交易流水明细，到案经过、户籍信息，证人证言，被告人的供述与辩解，辨认笔录及照片等证据。据此，公诉机关认为，被告人王钦平某是犯罪所得及其产生的收益而予以转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。
被告人王钦平对起诉书指控的犯罪事实和罪名均无异议。
其辩护人的辩护意见为：1、被告人王钦平系初犯且具有自首情节；2、被告人未实际获利；3、被告人对社会做出较大贡献，其被羁押后公司经营陷入困境。综上，建议法庭对被告人王钦平判处有期徒刑三年并适用缓刑。
经审理查明，百色富某汽车销售服务有限公司和百色杰帮汽车销售有限公司（下称“杰帮公司”）是同一家公司，经营汽车销售业务，被告人王钦平系公司的法定代表人。王钦平与李某1（另案处理）是湖北老乡，二人分别任百色的湖北商会会长、副会长。2016年9月28日至2017年4月12日间，经王钦平同意，李某1先后持王某2（另案处理）提供的62×××53、62×××10、62×××71三张银行卡到杰帮公司，让该公司财务人员王某1使用公司ＰＯＳ机刷卡套现，分别于2016年9月28日用62×××53银行卡套刷现165.5万元，同年10月20日、28日、11月23日用62×××71银行卡套刷现206万元（分100万元和106万元两次套现）、273万元、231万元，2017年4月12日用62×××10银行卡套刷285万元，共计1160.5万元。
另查明，2018年3月30日11时许，公安民警到杰帮公司书面传唤被告人王钦平，后王钦平主动到百色市公安局刑侦支队接受调查，如实供述上述犯罪事实。
上述事实，有以下证据证实：
一、书证、物证
1、受案登记表、立案决定书，证实2017年5月份，公安民警在协助外地警方办案中，发现王钦平利涉嫌用其名下（账号为60×××53）的ＰＯＳ刷卡套现1160.5万元，公安机关遂于2018年3月27日决定立案侦查。
2、商户号943100155110002的开户信息及流水清单、扣押物品清单、发还清单、指认笔录及照片，证实（1）王钦平于2014年11月5日在广西百色右江农村合作银行申请办理了一台ＰＯＳ机，商户编号为943100155110002，绑定的结算卡为60×××53（农村合作银行）；（2）2016年9月28日至2017年4月12日间，先后有62×××53、62×××71、62×××10银行卡在上述ＰＯＳ机上套刷现金165.5万元、206万元、273万元、231万元、285万元，共计1160.5万元；（3）2018年3月30日，公安机关将王某1持有的无线ＰＯＳ终端机（型号：Ｋ370）依法予以扣押，王某1对无线ＰＯＳ终端机进行了辨认，同年4月15日公安机关将该ＰＯＳ机依法发还王某1。
3、调取证据通知书、银行账户60×××13开户信息、存款历史明细、富某公司银行存款日记账、银行客户回单，证实（1）王钦平在广西农村合作银行卡号为60×××13的银行卡于2016年9月29日收到尾号6053的银行卡转账1654000元，此账号同日在柜台取现90万元，次日将34.6725万元转账至李某1卡号为62×××13的银行卡中；10月21日收到尾号6053的银行卡转账2059964元，同日此账号在柜台取现人民币170万元后将409964元转账至王某1尾号为6016的银行卡；10月22日至25日，此账号每天转账5万元至王某1尾号6016的银行卡中，共计20万元；10月31日收到尾号6053的银行卡转账2729982元，同日将100万元转至李某1尾号2313的银行卡中，11月1日此账号在柜台取现共计人民币169万元；11月24日收到尾号6053的银行卡转账2309982元，同日将100万元分别转账至王钦平尾号为8888、王某1尾号为6016的银行卡中，同月25日，此账号通过柜台取现人民币共计1309982元；2017年4月13日收到尾号6053的银行卡转账2849982元，同月17日，此账号转账85万元至李某1尾号为9025的银行卡中，同日此账号在柜台取现人民币共计人民币190万元；（2）富某公司日记账本中记录2016年9月29日，廖某交来过账款1654982元，同日将1654000元转入信用社卡号为4313的账户；同年10月21日，李某1交来过账款（邱某）2059964元，同日转入信用社卡号为4313的账户；10月31日，李某1交来过账款（邱某）2729982元，同日转入信用社卡号为4313的账户；11月24日，李某1交来过账款2309982元，同日转入信用社卡号为4313的账户；2017年4月13日，李某1交来过账款（邱某）2849982元，同日转入信用社卡号为4313的账户。
4、卡号62×××10、62×××71、62×××53的开户信息及交易流水清单，证实（1）彭铭在中国农业银行卡号为62×××10的银行卡于2017年4月12日在商户编号为943100155110002的ＰＯＳ机上套刷现金285万元；（2）邱某在中国农业银行卡号为62×××71的银行卡于2016年10月20日、28日、11月23日分别在商户编号为943100155110002的ＰＯＳ机上套刷现金206万元、273万元、231万元；（3）廖某在中国邮政储蓄银行办理了一张卡号为62×××53（此卡的新卡号为62×××46），该卡在2016年9月28日通过银联在广西百色市万元。
5、账号62×××98、62×××16、的开户信息及交易流水明细，证实（1）卡号为62×××98的银行卡与账号60×××13属于卡折合一，户名为王钦平。2017年10月25日更换新卡时卡号均已改为62×××68；（2）2016年9月29日、10月21日、31日、11月24日、2017年4月13日尾号为6053的账户（百色杰帮汽车销售有限公司，交易摘要过账款）分别转账165.4万元、205.9964万元、272.9982万元、230.9982万元、284.9982万元至该卡；（3）卡号为62×××16的银行卡户名为王某1，该卡在2016年10月21日-25日分别收到王钦平尾号4198的银行卡转账40.9964万元、5万元、5万元、5万元、5万元；同年11月24日收到王钦平尾号4198的银行卡转账50万元。
6、调取证据通知书、银行账户62×××12、62×××76的开户信息及交易流水，证实（1）卡号为62×××12的银行卡户名是陈某，该卡于2017年3月22日至25日、27日、28日、31日及4月9日、12日分别转账300万元、150万元、150万元、290万元、250万元、100万元、300万元、100万元、600万元至彭铭名下的62×××10银行卡；（2）杨某于2016年5月19日在中国农业银行办理了一张卡号为62×××76的银行卡，该卡于2016年9月27、28日共转账200万元至廖某名下的尾号为5253银行卡。
7、情况说明、指认手机内拍照留存的银行卡照片，证实（1）李某12017年9月15日到案后提供给公安民警拍照留存在手机内的涉案银行卡只有一张尾号为4110的农行卡，之后在2018年4月4日李某1所作的笔录中所提到的“三张银行卡已用手机拍照并打印提交给了办案民警”的供述属于口误；（2）百色市公安刑侦大队经查询及联系云南省曲靖市公安局于2016年办理许某案件的相关办案人员获知蔡某为外省籍人员，且年纪较大，居无定所至今无法联系，故无法提供相关笔录。
8、关于王钦平通过公司ＰＯＳ机套刷尾号3371的农业银行卡交易明细摘录及相关转款附言分析，证实该卡内的资金系蔡某、刘某1、许某等团队所上缴的民资资产项目款。
9、指认笔录及照片，证实王某1对从其公司扣押的型号为Ｋ370的无线ＰＯＳ终端机及卡号为60×××13的广西农村信用社银行卡进行了辨认。
10、违法犯罪记录查询情况说明，证实被告人王钦平无违法犯罪记录。
11、抓获经过，证实2018年3月30日11时许，公安民警在百色市右江区城东汽车交易市场广西杰帮汽车销售公司（百色富某汽车销售服务有限公司）书面传唤被告人王钦平，后王钦平自行驾车跟随到百色市公安局刑侦支队接受调查。
12、户籍信息，证实被告人王钦平出生于1970年2月19日，作案时已达到负完全刑事责任年龄。
二、证人证言
1、王某1的证言，证实王钦平系其亲叔，其在王钦平经营的百色富某汽车销售服务有限公司做出纳。2016年9月份的一天，王钦平带了一名叫李某1的客户到财务室交代其帮该客户刷卡160多万，是在公司的ＰＯＳ机（该台ＰＯＳ机是在农村合作银行网点开的，商户名称是百色杰帮汽车销售有限公司，绑定为银行卡尾号是6053，是公司的对公账号）上刷了165.5万元，钱到对公账后，其就将钱转入其当时保管使用的尾号为4313的卡（户名为王钦平，卡号为60×××13），次日李某1就开车到公司接其一起去到信用社网点取钱，取完后其就当场全额点清交给了李某1。在2016年9月2017年4月期间，李某1拿来两、三张银行卡通过这种方式在公司刷卡套现5、6次，总金额有1100多万元，具体金额和次数都记录在公司的日常银行存款日记账本中其已经提交公安机关。王钦平名下的尾号为4313的银行卡，是卡折合一的，与主卡号62×××98是同一账号，但是在2017年10月办理换芯片卡时该卡的卡号已改为62×××68，旧卡已被银行收回去了。这张卡平时用来支付工人的工资、车款、保险等。其名下卡号为62×××16的银行卡在2016年9月至2017年4月期间，李某1来公司刷卡套现时，其曾用尾号6016的银行卡帮取现几次，具体以银行的流水明细为准。经辨认，王某1辨认出一组12张不同男子照片中的6号照片上的男子就是李某1。
2、李某1的证言，证实其与王钦平是老乡，两人分别是百色的湖北商会副会长、会长，王钦平是广西杰帮汽车销售有限公司的老板。因为王某2刷卡套现的金额较大，都是上百万，为了规避风险其就找到王钦平，在2016年9月底其曾带王某2去王钦平的公司找王钦平帮刷卡套现，但王某2在公司门口等，其自己进去找王钦平就跟他说卡里的钱是一个老板在赌场上得的钱让他帮刷卡套现出来，王钦平都是安排公司的财务王某1帮忙刷卡，每次刷卡套现一两百万元，共刷5、6次，总数在1000万元左右，具体金额以银行流水为准。
3、王某2的证言，证实其在2016年9月曾找过李某1刷卡套现几次，但其不认识王钦平，也没有去过广西杰帮汽车销售有限公司。
4、陈某的证言，证实其通过朋友刘丛环的介绍在北京认识了王海滨，王海滨给其介绍了民族资产项目。于是2016年7月，其通过虚拟微信平台建立了“慈善富民陈某团队”第一个微信群，到现在已经有7000多个群，其系该团队的会长。在被抓之前其一共收取39项涉及民族资产解冻项目的款，大约有上1000万元，在其投资做“中国梦20万卡”的项目时通过名下的62×××12农业银行卡，在2017年3月22日至2017年4月12日，其共将2240万元转到负责“中国梦”这个项目的工作人员彭铭62×××10银行卡。
6、许某的证言，证实其通过山西男子王召辉的介绍，2015年7月在秦皇岛商会上认识了蔡某并相互留了电话，2016年3月蔡某到其家后拿了《中华民资资产联合会》的文件给其看，说交了510元就能成为亚洲投资银行的股东拥有51万股，可获得89万元，其同意后就参加了亚投行项目，其负责帮蔡某统计录入参加项目的人员名单和上交来的资金，蔡某是其的上级。到了7月份时，蔡某称其已经是亚投行的市场总监了，但是之前承诺给的钱国家没有发下来，但为了补偿投资人国家追加了几个小项目给投资亚投行这个项目的人。分别是65元财政部项目、精准扶贫5.8元资料费的项目、中华民族福利基金会项目、中央军委项目等，每次参加这些项目均缴纳几十元到几百元不等的手续费。其名下一共有三张农业银行的卡（卡号已记不清），一张尾号是1567、一张尾号是8513、还有一张是蔡某让其办理的尾号是3273。其将“亚投行”项目收到的钱都汇给了邱某、蔡某、张某、王某3、李某3等人，这些人的账号都是蔡某给其的，汇给邱某有1000多万、蔡某有50多万、张某有1000多万、王某3有900多万。在公安机关所扣押的笔记本上第3、6、7页记录了蔡某让其转给邱某卡号为62×××71的账户上约有700多万。
7、秦某1的证言，证实2016年5月起，其报名参加民族资产解冻，其组建约5000人的团队，后来其接到一个自称是国务院扶贫小组工作人员李某4的电话，称有一笔扶贫款需要发放，需要这5000人缴纳325元的工本费，款项到位后就承诺给其成立基金会，其之后成立了艺桐团队，该扶贫项目也就成为了国务院精准扶贫325项目。其组建的艺桐团队约有10万余人，其是该团队的会长，杨某是团队的统计员，张世君是团队的总监，秦某2、刘某2等人负责管理。其团队还参加了马伯平项目、205项目、228项目、116.9项目、345项目、76项目等，但到目前都还没有收到回报的善款。
8、杨某的证言，证实其于2016年6月加入秦某1创建的从事“民族资产解冻”活动的艺桐团队，负责帮秦某1收集、统计人员资料及将下面会员转到其账户的钱款转到秦某1指定的账户，62×××76、62×××76两张农业银行卡均是其名下的，从2016年6月份加入至12月份，经其账户转出金额约有5000多万元，其中2016年9月至10月，团队在进行354的项目，其有转过钱进卡号为62×××53的账户，具体转了多少以银行流水为准。
9、廖某的证言，证实2016年7、8月份，其通过朋友毛建明介绍认识一绰号叫“老窝”的男子，之后其用自己的身份证分别在云南省蒙自市天马路的邮政储蓄银行和个旧市七层楼附近的农业银行各办理两张银行卡，办卡时预留的电话和设置的密码都是“老窝”发给其的，办理好后其就将这四张卡交给“老窝”，“老窝”给了其400元。到了10月份，“老窝”打电话让其把四张卡挂失补办，其去邮政储蓄银行挂失时才知道其中一张卡里还有30多万元，其就去ＡＴＭ机取款6000元出来拿了其中的3000元买了一部手机，之后“老窝”打电话给其叫其不要乱动里面的钱，“老窝”找到其后就把那张有钱的银行卡拿走并给其20000元。
三、被告人的供述与辩解
王钦平的供述：我与李某1是湖北老乡，我是百色的湖北商会会长，李某1是副会长，我于2006年成立广西杰帮汽车销售有限公司，李某1在闽南建材市场经营一家卫浴店。2016年9月底到2017年间，李某1一共在我公司刷卡套现5、6次，每次都是一两百万，一共套刷了一千多万，具体次数及金额公司财务王某1那里有记录，以财务登记的为准。经辨认，王钦平从一组12张不同男子照片中无法辨认出和李某1一起到其公司刷卡套现的男子

本院认为，被告人王钦平某是犯罪所得仍通过ＰＯＳ机为他人刷卡套现，协助转移财物，数额特别巨大，情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，公诉机关指控被告人所犯罪名成立，应依法予以惩处。但公诉机关以前面两次被告人王钦平不知情为由，仅指控涉案金额为789万元，经查，李某1是以老板赌博需要大量现金为由找到王钦平帮忙刷卡套现，先后五次套现共计人民币1160.5万元，其中在第三次套现时王钦平曾有顾虑并告知李某1刷卡套现是违法的，但出于义气且为老乡的原因，仍继续为李某1刷卡套现。由此足以证实王钦平一开始帮李某1刷卡套现时就知道自己行为的违法性及所套现的款额系非法所得，故公诉机关以其不明知该款为犯罪所得为由而未计入本案犯罪金额，于法无据，本院不予支持并予以纠正，即被告人王钦平涉案金额应为1160.5万元而非789万元。关于辩护人提出被告人王钦平是初犯且具有自首情节的辩护意见，经查，2018年3月30日11时许，公安民警到杰帮公司传唤被告人王钦平，但未采取强制措施，之后王钦平自行前往接受讯问，到案后王钦平如实供述上述犯罪事实，应视为自首，可以从轻或者减轻处罚。对此辩护意见，予以采纳；对于辩护人提出被告人未实际获利的辩护意见，与查明的事实相符，本院予以采纳，但被告人获利与否不影响对其的定罪量刑；对于辩护人提出被告人对社会做出较大贡献，其被羁押后公司经营陷入困境，本院认为，被告人对社会做出较大贡献及其被羁押后公司经营陷入困境均非法定减轻从轻处罚事由，故对此辩护意见，本院不予采纳。对于辩护人提出建议法庭对被告人王钦平判处有期徒刑三年并适用缓刑的意见，根据本案相关情况，本院认为不宜对被告人宣告缓刑。故对此意见，本院不予采纳。被告人王钦平有自首情节，可以从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第六十一条、第六十七条第一款、第六十二条、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款第（一）项之规定，判决如下

被告人王钦平犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币350000元。
（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年3月30日起至2021年9月29日止。罚金限于本判决生效之日起三个月内缴纳，逾期则强制缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向百色市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本四份

审判长黄建涛
人民陪审员朱冬梅
人民陪审员贺丽妮
二〇一九年五月二十八日
法官助理王斯书记员黄龙师