李康职务侵占一审刑事判决书
湖北省十堰市张湾区人民法院
刑事判决书
（2019）鄂0303刑初165号

案件类型：刑事案件（刑事一审）
案由：职务侵占
当事人：李康
指控罪名：职务侵占罪
关键词：保证金
涉及法律概念：职务（是否适用：Yes）

十堰市张湾区人民检察院以十张检公诉刑诉〔2019〕126号起诉书指控被告人李康犯职务侵占罪，向本院提起公诉。本院于2019年4月16日立案受理后，依法组成由审判员曾毅担任审判长并主审，审判员饶某、人民陪审员刘某2参加的合议庭，于2019年8月8日公开开庭审理了本案。十堰市张湾区人民检察院指派检察员李晓宇出庭支持公诉，被告人李康到庭参加诉讼。因案情重大复杂，依法报请湖北省十堰市中级人民法院批准延长审限二个月。本案现已审理终结

十堰市张湾区人民检察院指控：2017年4月至2018年4月，被告人李康应聘到十堰市朝旭贸易有限公司，负责该公司四川区域汽车销售业务。期间，李康利用职务便利及公司监管漏洞，对经销商谎称其持有控制的其父李伏林农行卡、其母段某工行卡是公司财务账户，并用该银行卡收取经销商购车保证金或购车尾款，以此方式侵占车款共计110余万元，供个人挥霍。直至2018年4月，四川乐山京福汽车贸易有限公司要求朝旭公司出具车辆合格证，而朝旭公司并未收到购车款而案发。李康随后逃往缅甸，2018年9月11日，缅甸警方将其抓获，同年9月15日移交中方。
1.2017年5月,被告人李康与四川省南充市祥顺汽车贸易公司（前四川荣兴汽车运输有限公司）彭某约定,将十堰市朝旭公司三台东风特商监控车调至四川省南充市祥顺汽车贸易公司停车场销售。彭某按李康要求分别于2017年5月15日、2017年5月18日将保证金10000元、30000元转入李康持有的李伏林农行卡（卡号62×××74）。另李康在彭某处累计销售朝旭公司车辆形成欠款2.1万元。该购车保证金及欠款共计6.1万元被李康据为己有并挥霍。
2017年11月,被告人李康与四川省南充市祥顺汽车贸易公司（前四川荣兴汽车运输有限公司）经理彭某商定以258500元的价格将朝旭公司一辆东风ＥＱ33180ＦＶ4型自卸车（底盘号ＬＧＨＸＰＨＦＴＯＨ7005193）出售给彭某,彭某依约支付给朝旭公司2万元定金后，按照李康要求分别于2017年11月17日、2017年12月26日将购车尾款108500元、130000元转入李康持有的李伏林农行卡（卡号62×××74）。该车尾款共计238500元被李康据为己有并挥霍。
2.2017年6月,被告人李康与四川巴中市恩阳区正大运输有限公司经理李某商定代理销售十堰市朝旭贸易有限公司东风特商车。2017年7月20日，李某在李康处订购一辆东风ＥＱ3318ＧＦＶ自卸车（底盘号ＬＧＨＸＰＨＦＳ5Ｈ6101933）,李某按照李康要求将2万元定金打入李康持有控制的李伏林农行卡（62×××74）账户,同年7月29日又将该车尾款216140元打入李康持有控制的段某工行卡（62×××86）账户。该车款共计236140元被李康据为己有并挥霍。
2018年3月，被告人李康以8万元的价格销售给李某一辆东风ＥＱ3040单某车（底盘号ＬＧＡＥ09127ＪＦ626246），2017年11月26日，李某按照李康要求将车款3万元转入李康的农商行账户（卡号62×××21），余款4.9万元系用李某所交保证金抵扣。该车款共计8万元（含维修费）被李康据为己有并挥霍。
3.2017年7月,被告人李康与四川省乐山鸿业汽车销售有限公司经理刘某1商定将东风特商车放于该公司代卖,并收取保证金,双方达成协议后,李康将十堰市朝旭贸易有限公司两辆东风ＥＱ3318ＧＦＶ自卸车（发动机号1016Ｆ004961、Ａ22Ｓ2Ｈ30100）、一辆东风ＥＱ3040ＧＦＶ单某车（底盘号Ｆ7003669）停放在乐山鸿业汽车销售有限公司停车场代售,刘某1按照李康要求分别于2017年8月21日、9月14日、9月17日将100000元、20000元、20000元保证金转入李康指定的李伏林农行卡（62×××74）账户。该购车保证金共计14万元被李康据为己有并挥霍。破案后，该三台车已全部追回。
4.2017年9月,被告人李康与四川省乐山京福汽车贸易有限公司经理孔某商定将东风特商车放于该公司代卖。2017年9月6日,孔某按照李康要求将4万元定金转入李康持有控制的李伏林农行卡（62×××74）账户。随后，李康将一台东风ＥＱ3259ＧＦＶ型汽车（底盘号Ｊ7020288）停放在乐山京福汽车贸易有限公司售卖。2018年4月16日，孔某又将该车尾款10万元转入李伏林农行卡上,该车款共计14万元被李康据为己有并挥霍。
5.2017年12月,四川南充市移山运业有限公司业务员陈某在李康处订购一台270马力东风车,陈某按照李康要求安排客户何元平于2017年12月23日将2万元定金转入李康持有控制的李伏林农行卡内（62×××74），2018年1月10日，何元平又将购车尾款20万元转入李康指定的李伏林农行卡上;2018年1月15日，李康从四川巴中市恩阳区正大（汽贸）运输有限公司李某处调一辆东风ＥＱ3318ＧＦ自卸车（底盘号ＬＧＨＸＰＨＦＳ907006283）交给陈某。该车款共计22万元被李康据为己有并挥霍。
破案后，朝旭公司花费20.1万元从彭某处追回一台东风ＥＱ3318ＧＦＶＪ自卸车（底盘号Ｈ7003116）；从刘某1处追回二台东风ＥＱ3318ＧＦＶＪ自卸车（底盘号Ｇ7003671、Ｇ7007900），一台东风ＥＱ3040ＧＦＶ单某车（底盘号Ｆ7003669）。
公诉机关当庭出示了银行卡、东风自卸车（照片）等物证，户籍信息、报案材料、银行交易明细、营业执照等书证，证人彭某、刘某1、孔某等人的证言，被害人单位代表赵某、冯某的陈述，被告人李康的供述与辩解等证据，认为被告人李康利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，共计110余万元，属数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。提请本院依法惩处。
被告人李康对公诉机关指控的事实及罪名均无异议，并自愿认罪。
经审理查明：2017年4月至2018年4月，被告人李康应聘到十堰市朝旭贸易有限公司，负责该公司在四川地区的汽车销售业务。期间，李康利用职务便利及公司监管漏洞，对经销商谎称其持有控制的其父李伏林农行卡、其母段某工行卡是公司财务账户，并用该银行卡收取经销商购车保证金或购车款，侵占车款共计106万余元，供个人挥霍。具体事实如下：
1.2017年5月，被告人李康与四川省南充市祥顺汽车贸易公司（前四川荣兴汽车运输有限公司）经理彭某约定，将十堰市朝旭公司三台东风特商车调至四川省南充市祥顺汽车贸易公司停车场销售。彭某按李康要求分别于2017年5月15日、5月18日将保证金1万元、3万元转入李康持有的李伏林农行账户（卡号62×××74）。另，李康在彭某处累计销售朝旭公司车辆形成欠款2.1万元。被告人李康将该购车保证金及欠款共计6.1万元据为己有并挥霍。
2017年11月，被告人李康将朝旭公司一辆东风ＥＱ33180ＦＶ4型自卸车（车架号ＬＧＨＸＰＨＦＴＯＨ7005193）以25.85万元的价格出售给彭某所在公司，彭某依约支付给朝旭公司2万元定金后，按照李康要求分别于2017年11月17日、2017年12月26日将购车尾款10.85万元、13万元转入李康持有的李伏林农行账户（卡号62×××74）。被告人李康将该购车尾款共计23.85万元据为己有并挥霍。
2.2017年6月，四川巴中市恩阳区正大运输有限公司经理李某从被告人李康处订购一辆东风ＥＱ3318ＧＦＶ型自卸车（车架号ＬＧＨＸＰＨＦＳ5Ｈ6101933）。2017年7月20日，李某按照李康要求将2万元定金打入李康持有的李伏林农行账户（卡号62×××74），同年7月29日又将该车尾款21.614万元打入李康持有的段某工行卡账户（卡号62×××86）。被告人李康将该车款共计23.614万元据为己有并挥霍。
2018年3月，被告人李康将一辆东风ＥＱ3040型轻型自卸车（车架号ＬＧＡＥ09127ＪＦ626246）以8万元的价格销售给李某所在公司，同年11月26日，李某按照李康要求将购车款3万元转入李康的农商行账户（卡号62×××21），余款系用李某所交保证金抵扣。被告人李康将该购车款3万元据为己有并挥霍。
3.2017年7月，被告人李康与四川省乐山鸿业汽车销售有限公司经理刘某1商定将东风特商车放于该公司代销，并收取保证金。后李康将十堰市朝旭贸易有限公司两辆东风ＥＱ3318ＧＦＶ自卸车（发动机号1016Ｆ004961、Ａ22Ｓ2Ｈ30100）、一辆东风ＥＱ3040ＧＦＶ单某车（底盘号Ｆ7003669）停放在乐山鸿业汽车销售有限公司停车场代售,刘某1按照李康要求分别于2017年8月21日、9月14日、9月17日将10万元、2万元、2万元保证金转入李康指定的李伏林农行账户（卡号62×××74）。被告人李康将该购车保证金共计14万元据为己有并挥霍。破案后，该三台车已全部追回。
4.2017年9月,被告人李康与四川省乐山京福汽车贸易有限公司经理孔某商定将东风特商车放于该公司代销。2017年9月6日,孔某按照李康要求将4万元定金转入李康持有的李伏林农行账户（卡号62×××74）。随后，李康将一台东风ＥＱ3259ＧＬＶ型汽车（底盘号Ｊ7020288）停放在孔某所在公司售卖。2018年4月16日，孔某又将该车尾款10万元转入李伏林农行账户。被告人李康将该车款共计14万元据为己有并挥霍。
5.2017年12月,四川南充市移山运业有限公司业务员陈某在被告人李康处订购一台东风特商车，陈某按照李康要求安排客户何元平于2017年12月23日将2万元定金转入李康持有的李伏林农行账户（卡号62×××74），2018年1月10日，何元平又将购车尾款20万元转入李康指定的李伏林农行账户。2018年1月15日，李康从四川巴中市恩阳区正大（汽贸）运输有限公司李某处调一辆东风ＥＱ3318ＧＦ自卸车（车架号ＬＧＨＸＰＨＦＳ907006283）交给陈某。被告人李康将该车款共计22万元据为己有并挥霍。
破案后，朝旭公司花费20.1万元从彭某处追回一台东风ＥＱ3318ＧＦＶＪ自卸车（底盘号Ｈ7003116）；从刘某1处追回二台东风ＥＱ3318ＧＦＶＪ自卸车（底盘号Ｇ7003671、Ｇ7007900），一台东风ＥＱ3040ＧＦＶ单某车（底盘号Ｆ7003669）。
认定上述事实的证据如下：
1.物证
（1）段某工行卡一张（卡号62×××86）、李伏林农行卡一张（卡号62×××74），反映出被告人李康侵占款项所使用的银行账户。
（2）东风ＥＱ331867ＦＶＪ-1900型自卸车一辆（底盘号Ｈ7003116）、东风ＥＱ3318ＧＦ自卸车一辆（底盘号Ｇ7003671）、东风ＥＱ3318ＧＦ自卸车一辆（底盘号Ｇ7007900）、东风ＥＱ3040ＧＦＶ自卸车一辆（底盘号Ｆ7003669），反映出被告人李康使用上述车辆交由经销商代销，获取并侵占车辆保证金的情况。
2.书证
（1）十堰市公安局东岳分局受案登记表、立案决定书、抓获经过，载明案件由十堰市朝旭贸易有限公司冯某于2018年5月7日到十堰市公安局东岳分局报案，该局于5月17日立案侦查。李康于2018年9月11日被缅甸掸邦东部第四特区警察局抓获，9月15日被遣返。
（2）十堰市朝旭贸易有限公司报案材料、营业执照，载明该公司未收到李康上交的车款、保证金情况。
（3）户籍信息，载明被告人李康的基本身份信息。
（4）李康农商行账户（卡号62×××21）交易明细、段某工行账户（卡号62×××86）交易明细、李伏林农行账户（卡号62×××74）交易明细，载明李康使用上述银行账户收取经销商车款、保证金的情况。
（5）四川巴中市恩阳区正大运输有限公司营业执照、车辆注册登记信息、购车协议，载明该公司李某从被告人李康处订购车辆的情况。
（6）四川乐山京福汽车贸易有限公司营业执照、车辆合格证，载明该公司孔某从被告人李康处订购车辆予以代销的情况。
（7）十堰朝旭贸易有限公司与四川荣兴汽车运输有限公司购车合同、转账明细、车辆购置税完税证明，载明彭某所在公司向李康订购车辆，并向李康指定的李伏林银行账户汇入定金、购车款的情况。
（8）四川乐山鸿业汽车销售有限公司转账凭证，载明刘某1公司按照李康要求分别于2017年8月21日、9月14日、9月17日向李伏林农行账户转入10万元、2万元、2万元订金的情况。
（9）四川乐山京福汽车贸易有限公司转账凭证、购车合同，载明该公司向李康订购车辆，并于2017年9月6日、2018年4月16日向李伏林账户转账4万元、10万元的情况。
3.证人证言
（1）段某（李康母亲）的证言：2017年3月份左右，李康在十堰市朝旭贸易有限公司卖车时让我办张银行卡，以方便收车款，因李康在外面有经济纠纷，用自己的卡怕被冻结了，我就用自己身份证在顾家岗工行开了一张银行卡，卡号是62×××86。李康用这张卡收了两三次车款，后车款按他发的卡号转的账，后来我嫌麻烦，在2018年年初李康就把这张卡拿去自己用了。
（2）彭某的证言：2017年四五月份，我接到一个自称是湖北十堰朝旭汽车贸易有限公司驻成都业务员的电话，说他有东风特商的四桥车放到我公司代卖,因为我公司正缺少这种品种,所以就同意了。五月中旬我分三次给他打了6万元定金，其中有2万元汇入冯某账户，4万元汇入李伏林账户。2017年11月2日客户周开全在我公司签了一份定车协议，内容是定一台东风牌前四后八的自卸车，价格为25.85万元。李康派司机送来一台ＥＱ3318ＧＦＶ4自卸车，我分别在2017年11月17日和12月26日用我的农商行卡按李康的要求汇到李伏林的农行卡里10.85万元和13万元钱。还有2万就从以前我先付给他的4万元定金里扣除了。
（3）李某的证言：2017年六七月份的一天,我们有个客户需要购买东风的四桥车，彭某就介绍了李康，我们共卖出四台车。卖给苟丕勇的那台车共计236140元，分两笔付款，2017年7月20日公司会计谭镇东按李康指定打入李伏林农行卡62×××74上2万元定金，7月29日该车尾款216140元打入段某工行卡62×××86账户。2018年3月卖给朱某的那台车，扣除我交给彭某的4.9万元保证金后，其余的1.1万元我上户修车了，3万元转给李康卡号上了。
（4）朱某的证言：2018年元月，我在巴中市恩阳区正大运输有限公司李某处花了9万元钱买了一辆自卸车。这辆车是一个叫李康的人放在他这卖的，我和李康谈好价格，把款汇给李某后，李某把车款给李康了，但李康一直没提供车辆手续，我和李某多次催他后到了3月份了他才把手续给正大公司。
（5）刘某1的证言：2017年7月，我接到一个自称是湖北十堰朝旭汽车贸易有限公司驻成都业务员李康的电话，说有东风特商的四桥车，因为我公司正缺少这种品种，所以我就同意代销。李康要求先给他打保证金，每次打款都是安排我们公司的会计邓蕾打的款，10万元保证金是2017年8月21日分了三笔4万、4万、2万打到李伏林农行卡号62×××74上的，2017年9月14日给李伏林的农行卡号62×××74上汇入2万，9月17日给李伏林农行卡号62×××74上汇入2万。前后共打过三次款共计14万元。
（6）孔某的证言：2017年9月，我经朋友介绍认识李康。李康称有东风特商车，我就给他打了7万元定金，后来他退了3万元，他发了一台前双后单车型的车。李康说这台车公司卖18万元，他卖给我16.8万元，除去4万元的定金，还差12.8万元，让我们先打10万，余款等合格证、发票到后再转，没想到我把10万元转给他后，就联系不上他了。
（7）陈某的证言：2018年12月，客户何元平找我购买一台270马力的东风车，我把这些配置报给李康，李康要求先打2万元定金，我让客户何元平给李康指定的账户打了2万元定金，李康从十堰翔天工贸有限公司搞了一台东风车，说打完尾款后立马将合格证发过来，我就让客户何元平将尾款20万元打到李康指定账户，打完款等了三天合格证还没发来，翔天公司的送车司机直接把车开走了。李康从四川巴中正大汽贸运输公司调换一台车，因为李康一直没有提供合格证、发票，公司把车款22万元退给了何元平。
4.被害公司代表的陈述
（1）赵某（朝旭公司经理）的陈述：李康作为四川片区的销售经理，可以卖朝旭公司的车、开拓市场，就是可以不通过公司自己调动卖场的库存车，还可以从公司订车不交定金。追回的4辆车中，四川乐山的刘某1花了14万元赎回3辆车，四川南充的彭某花了6.1万元赎回1辆车，4辆车共计20.1万元赎回。剩下5辆车，李康都低于公司的报价进行了销售。
（2）冯某的陈述：李康2017年4月被招进公司外派到四川地区当业务员，负责销售东风特种商用车，因为试用期没满，还没有签订劳动合同。李康的销售情况我不是很了解。
5.被告人李康的供述与辩解：我是十堰市朝旭贸易有限公司在四川区域的汽车销售员，主要销售东风特商的卡车。在四川区域只有我一个人，没有人监管我，有事都是直接与公司老板冯某打电话。我利用了公司的监管漏洞，侵占了朝旭公司的车款。南充的彭某有一台车款25.85万元，我给朝旭公司回款2万元，剩下23.85万元被我侵占了；巴中李某那里有两台车车款被我侵占了，一辆车款是23.614万元打到我母亲段某卡里被我用了，还有一辆8万元的单某车款，具体定金和尾款我忘记分别是多少了，也被我用了；乐山孔某那里有一台车款14万，定金4万元，尾款10万元，14万元被我侵占使用了；南充陈某那里有一台车款是22万元，其中2万元定金，20万元尾款，共22万元我都没用给朝旭公司，被我自己用了。还有就是保证金，在乐山刘某1那里压了3台车，收了14万元的保证金被我用了。在彭某那里也压了1台车，累计欠彭某6.1万元被我挪用了。
以上证据由公诉机关当庭举证，经控辩双方质证，来源合法，所证客观、真实，本院予以确认

本院认为，被告人李康作为公司业务员，利用其职务上收取购车订金、保证金的便利，采取欺骗手段，将本单位应收账款非法占为己有，共计106.564万元，属数额巨大，犯罪事实清楚，证据确实充分，其行为已构成职务侵占罪。十堰市张湾区人民检察院指控的罪名成立。公诉机关指控被告人李康职务侵占110余万元中，侵占李某所在公司交于彭某处的保证金4.9万元、维修费1000元，无确实充分的证据证明被告人李康利用职务便利，收取了上述款项，本院不予认定，公诉机关指控的金额有误，本院予以纠正。被告人李康多次职务侵占，应酌情从重处罚。被告人李康归案后如实供述自己的罪行，系坦白，依法可以从轻处罚。被告人李康职务侵占给被害单位造成的损失，应责令退赔。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第六十四条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款、第二条第一款的规定，判决如下

一、被告人李康犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年9月11日起至2023年9月10日止）。
二、责令被告人李康退赔被害单位十堰市朝旭贸易有限公司经济损失1065640元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向湖北省十堰市中级人民法院提出上诉。书面上诉的应交上诉状正本一份、副本二份

审判长曾毅
审判员饶玮
人民陪审员刘旭清
二〇一九年八月十四日
法官助理朱武
书记员陈岩一

附：本判决所适用的法律（法规、司法解释）规定
《中华人民共和国刑法》
第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
……
第六十七条……
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》
第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。
……
第二条贪污或者受贿数额在二十万元以上不满三百万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额巨大”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
……