廖名山刑事判决书
广东省深圳市宝安区人民法院
刑事判决书
（2018）粤0306刑初3327号

案件类型：刑事案件（刑事一审）
案由：合同诈骗
当事人：廖名山
指控罪名：合同诈骗罪
关键词：非法占有、鉴定、合同诈骗、民事行为
涉及法律概念：非法占有为目的（是否适用：No）

深圳市宝安区人民检察院以深宝检刑诉〔2015〕4335号起诉书指控被告人廖名山犯合同诈骗罪，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，于2017年11月24日作出（2015）深宝法龙刑初字第1620号刑事判决，被告人廖名山提出上诉。深圳市中级人民法院于2018年4月25日作出（2018）粤03刑终95号刑事裁定，撤销原判，发回重审。本院依法另行组成合议庭，于2019年6月4日公开开庭审理了本案。深圳市宝安区人民检察院指派检察员魏忠川出庭支持公诉。被告人廖名山及其辩护人王辉、宁岳峰到庭参加诉讼。现已审理终结

公诉机关指控，深圳比华迪电子有限公司于2010年6月成立，被告人廖名山为该公司股东，负责销售及财务。2012年10月18日比华迪公司银行对公账户被法院冻结，但廖名山继续以该账户开具空头支票给供货商。廖名山及刘明湘还出资成立深圳市易联泰电子有限公司，与比华迪公司共用人员和设备。刘明湘和廖名山以比华迪公司的名义购买原材料，由易联泰公司进行生产和销售并开具远期支票给比华迪公司，再由比华迪公司将支票背书给供货商，以此来欺骗供货商。经查，比华迪公司以上述方式诈骗深圳市宝威域电子有限公司1858900.43元，诈骗江门市科恒实业有限公司533100元，诈骗深圳市恒力鑫科技有限公司917676.96元，诈骗东莞市天丰电源有限公司826360元，诈骗深圳市洪业兴发五金制品有限公司380708.62元，诈骗河南义腾新能源科技有限公司324772元，诈骗深圳市和鑫亮科技发展有限公司329543元，诈骗深圳市坪山新区双文新能源材料商行468000元，诈骗深圳市长进金塑胶五金制品有限公司367997元，诈骗深圳市祥盛科技有限公司119600元，诈骗湖南省邵阳市达力电源实业有限公司434000元，诈骗天津锦美碳材科技发展有限公司340000元，合计6900658.01元。
公诉机关向法庭提供相应证据，认为被告人廖名山的行为已构成合同诈骗罪，请求依法判处。
被告人廖名山庭后自愿向本院提交认罪书，对起诉书指控的犯罪事实和罪名均无异议。
辩护人的辩护意见为：1、比华迪公司与易联泰公司各自独立，即使财产、人员混同，也不存在合同诈骗。2、比华迪公司没有恶意转移财产。3、开空头支票是刘明湘个人行为，与廖名山无关。4、深圳市宝威域电子有限公司的金额和比华迪有过对账，廖名山签署的对账单。综上，公诉机关指控廖名山犯合同诈骗，证据不充分，请求宣告廖名山无罪。
经审理查明，深圳比华迪电子有限公司（以下简称比华迪公司）于2010年6月成立，主要业务为生产手机电池，罪犯刘明湘（已判决）为比华迪公司法定代表人，被告人廖名山为比华迪公司股东，负责公司的销售及财务工作。在经营期间，比华迪公司以各种理由拖延支付供应商货款，或者开远期支票给供货商，到期后又往往无法正常入账。2012年10月18日，比华迪公司的对公银行账户被法院冻结后不再使用。但为了拖延到期货款，刘明湘、廖名山继续以该账户开具空头支票给供货商。
2012年11月16日，刘明湘和廖名山出资成立深圳市易联泰电子有限公司（以下简称易联泰公司），安排公司员工陈琳担任法定代表人。易联泰公司与比华迪公司在同一地点经营，工作人员和生产设备均相同。刘明湘和廖名山以比华迪公司的名义向供应商购买原材料后交由易联泰公司进行生产，再以易联泰公司的名义销售成品，相应的货款均已收回并转入刘明湘和廖名山等人的个人账户。刘明湘、廖名山还让陈琳以易联泰公司的名义开具远期支票给比华迪公司，再由比华迪公司将支票背书给供货商，以此来拖延支付货款。
经查，2012年3月至11月，比华迪公司从深圳市宝威域电子有限公司采购了价值人民币2062400.43元（以下币种同）的货物，支付货款203500元，尚欠货款1858900.43元。2013年7月至9月，比华迪公司从江门市科恒实业股份有限公司采购了价值827500元的货物，未支付货款，2013年12月10日江门市科恒实业股份有限公司从比华迪公司拉回价值294400元的货物，尚欠货款533100元。2013年3月至11月，比华迪公司从深圳市恒力鑫科技有限公司采购了价值1058816.96元的货物，支付货款141140元，尚欠货款917676.96元。2013年1月至10月，比华迪公司从东莞市天丰电源材料有限公司采购了价值886360元的货物，支付货款6万元，尚欠货款826360元。2012年12月至2013年11月，比华迪公司从深圳市洪业兴发五金制品有限公司采购了价值406508.62元的货物，支付货款25800元，尚欠货款380708.62元。2013年11月，比华迪公司从河南义腾新能源科技有限公司采购了价值324772元的货物，未支付货款。2011年9月至2012年7月，比华迪公司从深圳市和鑫亮科技发展有限公司采购了价值609493元的货物，支付货款279950元，尚欠货款329543元。2013年7月至11月，比华迪公司向深圳市坪山新区双文新能源材料商行采购了价值468000元的货物，未支付货款。2011年5月至2012年2月，比华迪公司委托深圳市长进金塑胶五金制品有限公司进行电镀加工，应支付加工费396627元，实际支付28630元，尚欠367997元。2013年8月至9月，比华迪公司向深圳市祥盛科技有限公司采购了价值119600元的货物，未支付货款。2013年5月至10月，比华迪公司向天津锦美碳材科技发展有限公司采购了价值340000元的货物，未支付货款。上述欠款金额合计6466658.01元。
另查明，刘明湘于2012年5月9日以比华迪公司的名义从邵阳市达力电源实业有限公司购买了价值1334000元的机器设备，后将设备用于易联泰公司生产，设备款已支付90万元，尚欠434000元。2013年1月19日和12月11日，刘明湘要求邵阳市达力电源实业有限公司先后开具了两份虚假供销合同，将设备购买方改为易联泰公司。
2013年底，比华迪公司和易联泰公司停止经营，廖名山逃离深圳。被害单位报案后，公安机关对本案进行立案侦查。2014年10月21日，公安机关将廖名山抓获。
上述事实，有下列证据予以证实：
1、被害人陈述：
（1）被害单位委托代理人柯少钦（深圳市宝威域电子有限公司）的陈述：我公司从2012年3月3日到2012年11月3日向比华迪公司供应手机电芯。比华迪公司收货后并未向我公司支付货款，经多次催收，比华迪公司于2012年11月30日前支付了部分货款共203500元。经双方于2012年11月30日对账确定，比华迪公司拖欠我公司货款1858900.43元。刘明湘是比华迪公司法人代表也是该公司老板，他给我们下采购订单，送货单、对账单都是他签的，货款是他通过转账、支票或现金支付，但刘明湘每次都以资金紧张等理由推脱。2013年春节后，刘明湘就拒绝接我们的电话，他们公司过年前就停止营业了。刘明湘在2012年11月底开具了三张共计70万的空头支票给我公司，我老公陈振飞拿到支票后背书给其他公司，到了兑票时银行工作人员说账户被法院冻结了，我马上打电话给刘明湘，他就开始耍无赖，一直说很快就会有钱，到后来他就不接我们电话了。
（2）被害单位法定代表人陈振飞（深圳市宝威域电子有限公司）的陈述：宝威域公司从2012年3月开始向比华迪公司供应锂电芯，至今他们还欠我公司185万多元。之前几个月合作还可以，供货量也很平稳，到了7、8月份的时候他们就加大了采购量并开始拖欠货款，我打电话跟刘明湘说再不付货款我们就停止供货，他在10月的时候才付给我们30万（银行承兑汇票）。到了11月比华迪欠我们的货款累计到了190多万，刘明湘还要求我们继续供货，我拒绝了。我们继续向他追讨货款，2012年11月28日晚刘明湘开了3张支票给我，面额分别为30万、20万、20万，兑票日期是2012年12月10日。第二天我将这3张支票背书给深圳市迈邦能源有限公司。12月19日迈邦能源有限公司把3张支票退给我公司，说支票都是空头支票。我们到银行查，银行说该账户已被法院冻结，我打电话给刘明湘，刚开始他说会还钱，但到后来电话也不接，我才来公安机关报案。2013年3月23日，一个自称廖名山的男子给了我两张支票，但因为支票抬头写错了我没收。第二天廖名山把支票送到我工厂。支票共有两张，一张是10万，兑票日期是在5月30日，另外一张是30万，兑票日期是6月30日，出票人是刘明湘。2013年5月30日晚上廖名山约我出来，并叫我把支票也拿上，后来我把那10万的支票还给他们，换了另外1张支票。到了6月28日，廖名山打电话让我拿30万远期支票到龙城派出所去换取30万现金，我就没有理他。后来我的供应商拿支票去银行汇兑时发现兑现不了。
（3）被害单位委托代理人桂晶（江门市科恒实业股份有限公司）的陈述：2013年7月初，易联泰公司管理人刘均均找到我谈合作事宜，我公司向易联泰公司提供锂电池正极材料，双方达成了合作产品的价格和月结30天的账期。但在2013年7月31日下单前他们说易联泰公司未在工商注册成一般纳税人，他们购买我公司产品需要我们开增值税发票，故用比华迪公司名义下订单，订单金额92500元，刘均均告诉我易联泰公司和比华迪公司的老板都是刘明湘。比华迪公司在2013年8月26日再次下订单，订单金额183000元，我公司于2013年8月28日交货。2013年8月29日下了第三次订单，订单金额552000元。9月份货款到期后，该公司一直以各种借口拖欠货款，并在10月份提出给我公司远期支票，但当时已经有其他供应商拿了比华迪的支票全部都不能进账，所以我公司未接收其支票。后我公司于2013年12月10日与刘均均沟通，拉回了价值294400元的货物。到目前为止比华迪公司还欠我公司533100元,没付过一分钱货款。他们拿了我们的货物后就让易联泰公司生产，加工成成品后就以易联泰公司的名义对外销售，销售的款项直接打进刘明湘的账户。易联泰公司的设备他们都已经卖掉了，但卖的钱没有支付供应商的货款。现在易联泰公司和比华迪公司都人去楼空了。
（4）被害单位委托代理人姜吉武（深圳市恒力鑫科技有限公司）的陈述：我公司从2013年3月开始和比华迪公司有生意往来，我公司供应原材料，结算期60天，但到期后比华迪公司老板刘明湘和廖名山等人以各种理由不付货款，我们说不供货，刘明湘和廖名山就拿易联泰公司开给比华迪公司的远期支票背书给我们，并在支票兑现期内不断要求我公司继续供货，但后来支票都不能兑现，打电话给刘明湘和廖名山也不接，去公司他们也避而不见，后面他们公司关门倒闭了。我公司一共向比华迪公司供货价值1058816.96元的货，比华迪公司只支付了141140元货款，还欠我公司917676.96元。
（5）被害单位委托代理人邱先虎（东莞市天丰电源材料有限公司）的陈述：我公司向比华迪公司供应电解液，共交易了12次，比华迪公司开了2张易联泰公司的支票给我公司（2013年8月30日6万元，2013年11月15日10万元），8月30日的支票我于9月2日兑换成功，11月15日的支票我于11月18日去兑换，银行说账户已冻结不能兑换。比华迪公司主要生产手机电池，销售去向我不清楚，但我公司提供的原材料在易联泰公司出现。
（6）被害单位法定代表人张相桐（深圳市洪业兴发五金制品有限公司）的陈述：我公司向比华迪公司提供铝盖、铝壳，约定货物付款时间为60天结款。双方在2012年12月22日做第一笔生意，到了结款日比华迪公司财务说公司没钱，之后我公司不断讨要货款，但比华迪公司都没有支付。2013年4月，比华迪公司向我公司下了11万的订单，我公司以货款未结为由拒绝出货，比华迪公司就支付了25800元货款，并说过几天会将余款付清。我就继续供货，但之后比华迪公司一直都没有支付货款，到了6月我就停止了供货。2013年11月初，我打电话给刘明湘催要货款，比华迪公司副总刘均均拿了一张易联泰公司的远期支票背书给我（兑现期是2013年12月10日），我信以为真继续向他们供货。到2013年11月我一共向比华迪公司供了176110.12的货，12月初我送货到比华迪公司时发现一批供货商在要货款，我看情况不对就没有把那批货送到比华迪公司。后来我打刘明湘的电话他一直不接或者是关机。比华迪公司刚开始的订购量很少，但2013年4月支付了25800元货款后当月的采购量就有11万元，但拿到货后就一分钱都没有给，共欠我公司380708.62元。我后来了解到他们用比华迪公司名义要货，然后交到易联泰公司去生产、销售。
（7）被害单位委托代理人黄治洁（河南义腾新能源科技有限公司）的陈述：2013年10月底，比华迪公司向我公司下订单。至2013年11月20日我公司向比华迪公司交货共计324772元，比华迪公司一直都没有支付货款。我打刘明湘和廖名山的电话都没有人接。后来刘明湘和廖名山跑了，我公司的货款一直没有拿回来。我去比华迪公司要货款的时候在财务室看到了很多易联泰公司劳务合同。两家公司表面上独立，但都是刘明湘控制的。比华迪公司向外采购原材料，回来让易联泰公司生产销售，比华迪公司则拖欠货款，供货商停止供货他们就找别的供货商继续采取这种方式采购。我们的原材料通过易联泰公司生产销售后刘明湘和廖名山可以获取巨大的利润，比华迪公司则一直拖欠供应商货款。
（8）被害单位委托代理人陈亮（深圳市和鑫亮科技发展有限公司）的陈述：2011年9月我公司开始与比华迪公司有业务往来，比华迪公司共欠我公司货款329543元。开始交易时，因为供货量不是很大还比较正常，后来供货量逐渐增大，比华迪公司就开始拖欠货款及开期票，早期的两张能承兑，之后的都兑换不了。我公司主要同刘明湘和廖名山联系，期票也是廖名山开的。
（9）被害人陆小平（深圳市坪山新区双文新能源材料商行经营者）的陈述：2013年8月，我开始向比华迪公司供应锂电隔膜纸，约好月结60天付款。我向比华迪公司连续供应了3个月，要货款时该公司不付款还要我供货，我就没有继续供货。他们找了河南义腾公司供货，供了一个月也没有付货款。我在催要货款时找了该公司老板刘明湘，后来又找廖名山，廖名山说过段时间就会支付，后来刘明湘和廖名山跑路了，我的货款一分钱都没收回来。易联泰公司和比华迪公司是同一班人马，我的原材料都由易联泰公司生产销售出去获取利润。
（10）被害单位委托代理人罗光明（深圳市长进金塑胶五金制品有限公司）的陈述：比华迪公司找到我公司加工塑胶电镀，当时约定结账是月结30天。因为比华迪公司经常不按约定付款，我们就不再替比华迪公司加工了。后来我们多次到比华迪公司讨要，他们分两次付了将近30000元，一直拖到2014年初，我们发现他们公司已经不在了。
（11）被害单位委托代理人曾志祥（深圳市祥盛科技有限公司）的陈述：2013年8月我公司开始向比华迪公司供货，我公司供了两次货后还是没收取到货款就停止了供货。2013年12月22日晚上刘明湘通过徐人峰约了我到龙华见面，当时刘明湘的表弟廖名山也在场。刘明湘说他有利润30多万元的单，要求我们继续供货并答应支付全部货款。第二天刘明湘拿了一张3万元的远期支票给我，我向其提供了200公斤化学材料。供货后我们找比华迪公司要货款，但财务人员称找不到刘明湘和廖名山，我们打电话给他们但一直没人接。后来刘明湘给我的支票被银行退票。刘明湘除了比华迪外还开了一家易联泰公司，我们送去的原材料就是给易联泰公司生产的。他们的生意应该很好，因为工人都在加班生产。我公司一共向比华迪公司提供了119600元的原材料。
（12）被害单位委托代理人徐人峰（天津锦美碳材科技发展有限公司）的陈述：2013年5月23日至2013年10月28日，我公司共与比华迪公司有过5笔交易，交易金额总计34万元，但到了2013年9月我找比华迪公司要5月的货款时，比华迪公司老板刘明湘说要缓一缓，之后一直拖延付款。2013年12月初，刘明湘和廖名山约我、张相桐、曾志祥三人到龙华见面。他们要求我们三家公司支持他们公司继续供货，如果不支持货款就给不了我们。我们要求刘明湘必须支付部分货款才供货，刘明湘不同意，最后我们没有给比华迪公司供货。
2、证人证言：
（1）宋芹（比华迪公司财务）：我在2012年2月22日进入比华迪公司，2013年2月变成正式财务人员。比华迪公司于2010年成立，老板及法人是刘明湘，股东是廖名山和李忠楠，财务是我和陈冠兰，生产主管罗飞标，仓管廖述潜、陈喜军，销售由刘明湘、廖名山和李忠楠负责。易联泰公司是2012年下半年成立的，公司法人是陈琳，股东陈喜军、陈喜清、陈凌伟，公司财务是我和陈冠兰，生产经理吕红伟，生产主管杨海军，采购曹其红，仓管陈喜军。比华迪和易联泰都在龙华新区河背工业区振潆泰科技园，比华迪公司在二楼Ａ区和三楼办公，易联泰公司在一楼和二楼Ｂ区办公，两家公司货物运输都是钟镜棠负责。我和陈冠兰都是专职比华迪公司并兼职易泰联公司的会计和出纳。两个公司以现金和转账方式发工资，如果发现金，刘明湘、廖名山会提前给我现金或者把钱转到我银行账上，我取钱后发给员工。如果转账我就使用廖名山的光大银行账号或陈琳的平安银行账号转给员工。
（2）陈琳（易联泰公司法定代表人）：易联泰公司于2012年成立，我是公司的法人代表，廖名山找我要我的身份证去注册公司，公司有3个股东，分别是陈喜清、陈喜军、陈凌伟，我们3人都没有出资，公司的资金是廖名山出的，公司的事情都是廖名山交代我后再去办理。比华迪公司老板是刘明湘，财务是宋芹，比华迪公司与易联泰公司的财务都在一个办公室办公，陈冠兰和宋芹既是比华迪公司的财务，也是易联泰公司的财务。易联泰公司的生产设备在工厂一楼，都是比华迪公司购买的，是廖名山让我们使用的。易联泰有工商银行及平安银行两个账户，私账有农业银行、平安银行、工商银行和交通银行，这些都是我开的账户，开户时廖名山要我把联系电话写成他的电话，银行卡申请后廖名山就直接拿去了。
（3）刘均均（比华迪公司生产主管）：我从2013年5月4日开始在比华迪公司任副总经理，负责生产管理。比华迪公司老板是刘明湘，股东有廖名山（刘明湘表弟）、李忠楠（刘明湘妹夫），公司销售由刘明湘和廖名山、李忠楠负责，生产由我负责，采购由曹其红负责，仓管是廖名山的小舅子陈喜军。公司一直以来的生产状况非常好，每天生产3万多个电池，生产出来的产品都能及时销售出去，但除了我进去的第一个月工资准时发外，第二个月刘明湘就开始拖欠我们的工资，供货商的货款基本没有结，又或许开远期支票给供货商拖延时间，支票到期后跳票不能兑现，供货商停止供货后他又去找其他供货商供货，结果又是一样，造成我们公司经常被供货商催要货款。刘明湘销售出去的货物都能在短时间内收回货款，财务说要开增值税专用发票就打到易联泰公司账上，不需要开票的都是打到刘明湘或廖名山的个人账上。易联泰公司的出资人和老板是刘明湘、廖名山和李忠楠。2013年7月，很多人要到我们公司要债，刘明湘对我说一楼以易泰联公司名义对外，二楼和三楼还是比华迪公司。只要有供货商过来要债，刘明湘都会交代我跟供货商说这是易联泰公司，不是比华迪公司。而易联泰公司的法人兼大股东陈琳是生产线上的工人，易联泰公司所使用的机器都是以比华迪公司名义购买的。我的工资开始由廖名山的账号发，后面是陈琳的账户发。刘明湘开设易联泰公司就是为了躲避供货商催款。和比华迪公司有往来的企业第一个月都能够及时收到货款，第二月开始就以各种理由拖欠，到没办法的时候就让易联泰公司开具远期支票给比华迪公司，比华迪公司再将支票背书给供货商，但这些支票都无法兑现。供货商拿不到钱停止供货后，刘明湘就又找另一家供货商。收到的货款都直接打到刘明湘和廖名山的账上，有时打到易联泰公司的公账也会在短时间内转走。刘明湘和廖名山在湖南隆回有一个投资项目，他们打算把深圳的厂关了，转到湖南隆回去生产。我曾经坐廖名山同学的车到湖南隆回看过那边的厂房，刘明湘在老家建了一栋别墅花了两百多万，还买了一块25亩的土地，每亩9万元。这些钱都是供应商的货款。
（4）钟镜棠（比华迪公司司机）：我于2011年入职比华迪公司，负责货物运输，后来老板刘明湘另外成立了易联泰公司，我也负责易联泰公司货物运输。比华迪和易联泰的老板都是刘明湘，比华迪公司的法人是刘明湘，股东有廖名山，李忠楠，公司销售由刘明湘和廖名山负责，生产经理刘均均，采购曹其红、陈喜梅负责，仓管由廖名山的小舅子陈喜军负责，易联泰公司的法人叫陈琳，公司运作都是由刘明湘、廖名山、李忠楠掌控。易联泰公司设立比华迪公司一楼，负责帮比华迪公司生产电池半成品，比华迪公司的机器全部由易联泰使用。易联泰公司以比华迪公司的名义采购原材料，生产、组装完毕后就直接拉上我的车，拿着易联泰公司的送货单运到刘明湘指定的公司里。比华迪公司的客户主要有科潮达公司、赛丽公司、科比新公司三家，据我了解货款回收正常，因为比华迪公司和易联泰公司只有我一个人送货，每次送货后我会问对方货款付了没有，对方都说按时付清了。易联泰公司几乎所有的原材料都是以比华迪公司的名义购买，做出成品后以易联泰公司的名义销售出去，造成比华迪公司欠了大量供应商的货款，而易联泰公司得到了最大的利润。易联泰公司的设备已经被廖名山、刘明湘他们卖了，比华迪公司的设备被工业区清理出来了。
（5）曹其红（比华迪公司采购主管）：比华迪公司老板及法人都是刘明湘，股东是廖名山和李忠楠，财务是陈冠兰，出纳是宋芹，生产主管是刘均均，采购主管是我，仓管是陈喜军，销售都是由刘明湘负责，整个公司其实是刘明湘和廖名山在管理，李忠楠只是挂个名，刘明湘不在时公司由廖名山负责，包括公司支付货款和报销都要廖名山签名。我们跟供货商刚开始交易时采购量比较少，都会准时支付货款，后面采购量加大就会采取拖延的方式支付，或者开具比华迪公司的远期支票给供货商，但几乎都是跳票的，至今没有一家公司可以从比华迪公司收回全部货款。供货商向我讨要货款的时候我就会找刘明湘和廖名山，他们都会采取拖延的方式拒不支付货款，或者就是开比华迪公司的支票给供应商，但支票几乎都是兑现不了。2013年下半年我们向供货商采购量开始增大，但货款没有支付给对方。2013年10月份，刘明湘和廖名山让人将比华迪公司的厂牌更换成易联泰公司的厂牌，叫员工以后对外称是易联泰公司的员工，员工的工资还是比华迪支付。易联泰公司是刘明湘买来的，因为比华迪公司拖欠了很多供应商的货款。易联泰公司的机器都是比华迪公司购买的，对外以比华迪公司的名义采购原材料。
（6）陈冠兰（比华迪公司财务）：比华迪公司老板是刘明湘，公司主要做电池产品。公司的财务支出由各部门申请后，由刘明湘签名支付，公司的公章、支票由刘明湘自己保管。
（7）林劲超：2012年11月28日晚上10点钟左右，我和公司总经理陈振飞约了比华迪老总刘明湘在罗湖区金名苑超级渔港吃宵夜，席间陈振飞问刘明湘什么时候支付欠我们公司的货款，刘明湘说公司现在没钱，我准备好了三张支票，共70万元，到期肯定会有钱的，陈振飞收了支票后就放在他的手提包里。后面听陈振飞说那些支票是空头的，无法兑现。
（8）廖宏辉：易联泰公司在2006年9月由我和傅定威、吴汉林、邹文龙成立。2011年5月我出资将其他股东的股份收购。2012年8月公司经营不善，邹振国说有人愿意购买我公司的股权。2012年11月我老婆从湖南那边回来和买家签订股权转让协议，对方是邹振国找的，我只知道是湖南人，对方购买了以后就可以直接以易联泰公司的名义对外做生意。
（9）潘瑶敏：我是深圳市赛丽通信有限公司和深圳市盛力泰科技有限公司的副总经理，负责两家公司的销售和采购。我公司从2011年9月开始向比华迪公司购买电池。我们向比华迪公司支付货款都是按照刘明湘的要求打进他提供的账户，大部分都是刘明湘提供的私人账户，有他自己本人在深圳开的银行账户以及廖名山、陈琳等人的账户。至今我们和比华迪公司做了近两百万元的生意。易联泰公司也是刘明湘的公司，2013年以后我们和比华迪公司所发生的交易供货方都是易联泰公司，我问刘明湘怎么回事，刘明湘说易联泰也是他的公司。我们没有将货款支付到易联泰公司，都是按刘明湘的要求将钱打进他指定的个人账户。
（10）邱卫平：易联泰公司是我帮忙出售给一个叫刘明湘的男子，易联泰公司因经营不善，邹振国把易联泰的情况告诉了我，后刘明湘找我说想收购一家电子公司，我就将易联泰公司要出售的信息告诉刘明湘，刘明湘想要购买，我就把刘明湘和廖名山带到邹振国办公室，刘明湘同意以后邹振国就要公司的人安排股权变更事宜，转让价是7000元左右，刘明湘一共支付了10000多元钱。在变更登记的时候刘明湘叫了三个人过来，其中一个叫陈琳的是刘明湘叫来做股东和法人代表的。后来我听说刘明湘用比华迪公司进货易联泰公司出货的方式骗了很多供应商的钱。
（11）王黎明：比华迪公司老板是刘明湘，股东有廖名山和李忠楠，易联泰公司的法人叫陈琳，实际上也是刘明湘的，易联泰公司所使用的机器也是比华迪公司的。他们两家公司经常欠租金及水电费，我们这边都是打电话给廖名山，他们跑路时还欠我们工业园30多万元。以前比华迪公司是购买电芯加工后销售出去，后来比华迪公司购买原料，然后给易联泰公司生产，最后以易联泰公司的名义销售出去，易联泰公司没有向供货商购买货物，自然也没有供货商讨要货款。
（12）蒋修霞（科比新电子深圳有限公司财务）：我公司与比华迪公司、易联泰公司有业务往来，他们向我们提供电池。比华迪公司在2010年开始和我们做生意，老板叫刘明湘。2013年刘明湘说他换了公司，新公司叫易联泰公司，从那以后我们就跟易联泰公司产生业务往来。我们都是采取月结方式结算货款，采取的都是银行转账方式。我们没有拖欠这两家公司货款，有时还会提前支付。廖名山是刘明湘的表弟，送增值税发票时他们两个会一起来，发票复核人是廖名山。
（13）蒋彩梅（邵阳市达力电源实业有限公司销售经理）：我公司在2012年5月9日跟比华迪公司签订了一份供销合同，我公司向比华迪公司提供价值1334000元的设备。但至今比华迪公司还欠我公司434000元货款没有支付，还开具了两张空头支票给我们，两张支票均被退票。我公司跟易联泰公司没有过业务往来，但2013年1月19日和2013年12月11日刘明湘要求我公司开两份供销合同给他。2013年1月19日的那份供销合同跟2012年5月9日我公司与比华迪公司签订的合同一样，只是需方改为易联泰公司并加上了廖名山的名字。2013年12月11日那份合同增加了8项采购项目。这两份合同都是刘明湘要求我公司开的假合同。
（14）路伟：我是比华迪公司负责生产的副总，2012年4月份开始在比华迪公司上班，刘明湘是公司的老板兼法人代表。
（15）邹振国:易联泰公司的前老板廖宏辉因经营不善委托我将易联泰公司卖出去，我将信息告诉了邱卫平，后来邱卫平就带了个买家来找我，我把易联泰公司跟对方介绍后，对方就答应购买，我就安排业务员办理变更手续，购买价格一万多元。
（16）张伟忠：比华迪公司和易联泰公司承租了我的科技园，两家公司老板都是刘明湘，后来刘明湘因为欠供货商的货款跑了。
（17）张暑耀（深圳市年富实业发展有限公司前事业部总经理）：我任职的深圳市年富实业发展有限公司向比华迪公司采购电芯，比华迪公司拿增值税专用发票给我公司，我公司给对方银行承兑汇票支付货款。
（18）刘丽丽（深圳市年富实业发展有限公司财务部员工）：我公司向比华迪公司采购货物后，比华迪公司出具增值税专用发票给我公司后我公司支付货款给比华迪公司，货款均已结清。我公司和比华迪公司的廖名山签订了五份买卖协议，总价值36599172元业务，主要由张暑耀来负责。
（19）刘明湘：我是比华迪公司的法人代表和实际控制人，易联泰公司是在2012年10月我通过一个姓邱的中介买的，比华迪公司2012年被法院多次冻结和查封，所以就收购了易联泰公司，这两家公司是一套人马，在一起生产和办公。我在公司主要负责销售，廖名山负责生产和管理，公司财务初期由廖名山负责，2013年初改为宋芹和陈冠兰负责。两家公司的生产管理均由刘均均负责，采购之前由廖名山负责，2013年改为曹其红负责。比华迪公司的供应商我只记得宝威域公司，该公司老板是陈振飞，我公司有拖欠该公司的货款，数额我不记得了。比华迪公司的工商银行账户曾经被法院查封，查封后我们就重新换了光大银行和宝安桂林村镇银行的账户。比华迪公司和易联泰公司生产的所有产品都销售给科比新公司、科潮达公司和赛丽公司，除了这三家公司外没有销售给其他公司，公司收取货款有公司账户和私人账户收取，其中科比新公司和赛丽公司的货款基本都收齐了，科潮达公司的货款还有六七十万元没有收，原因是双方存在产品质量纠纷。公司2012年销售额有1000万左右，2013年1月至11月有700多万。
3、被告人廖名山的供述和辩解：我在比华迪公司任副经理，管理电池加工厂。我知道比华迪公司欠宝威域公司货款175万元。易联泰公司也是刘明湘的，刘明湘是实际负责人，公司法人代表是陈琳，他和我是一个村的，但他不参与该公司管理。2013年底比华迪公司停止生产，我就回了湖南隆回老家。
4、书证、物证：
（1）比华迪公司企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证、企业登记案资料。
（2）易联泰公司登记信息、企业登记档案资料。
（3）比华迪公司开票账户信息资料及交易记录：名称深圳比华迪电子有限公司，开户行中国工商银行深圳龙华支行，账号4000026639201769102，交易记录显示与廖名山个人账户之间有大量资金往来。
（4）钟镜棠提供的运费账单复印件、科比新公司采购入库单、比华迪运输费用明细。
（5）深圳市盛力泰科技有限公司提供的货款支付情况表、采购合同、银行电子回单、记账回执。
（6）科比新公司提供的增值税专用发票的复印件（复核人廖名山）、科比新公司与比华迪公司、易联泰公司应付款明细账、购销合同、送货单。
（7）刘明湘向深圳市宝威域电子有限公司出具的《担保书》。
（8）中国工商银行支票：刘明湘于2012年12月10日出具三张支票，出票人为比华迪公司，账号为4000026639201769102（该账户已于2012年11月14日被法院冻结），收款人为深圳市宝威域电子有限公司，金额分别为30万元（票据号码为05989107）、20万元、20万元。
（9）深圳市宝威域电子有限公司提供的《中国工商银行退票理由书》：票据号码为05989107，被退票30万元，因该账户已冻结无此账户，退票日期为2012年12月19日。
（10）公安机关从光大银行调取的比华迪公司对公账户的开户资料、查封（冻结）资料及交易记录：刘明湘委托廖名山去光大银行开设比华迪公司对公账户，《开立结算账户申请书》上法定代表人为刘明湘，账户管理人为廖名山、李忠楠，刘明湘、廖名山、李忠楠三人均开通手机短信通知功能，交易记录显示比华迪公司收到大笔货款后一般当天转入廖名山、刘明湘个人账户。
（11）本院民事调解书、执行裁定书等法律文书：2012年11月14日裁定冻结比华迪公司银行存款，2013年3月4日解除冻结。
（12）公安机关调取的廖名山、刘明湘、李忠楠、陈琳、潘瑶敏及比华迪公司、易联泰公司银行账户开户资料及交易记录。
（13）报案人情况汇总表。
（14）深圳市恒力鑫科技有限公司报案材料：包括比华迪送货单、对账单、订购单明细、支票复印件。
（15）深圳市洪业兴发五金制品有限公司报案材料：包括比华迪公司采购订单、送货单、对账单。
（16）深圳和鑫亮科技有限公司报案材料：包括中国工商银行支票复印件、对账单。
（17）河南义腾新能源科技有限公司报案材料：包括送货单、对账单。
（18）天津锦美碳材料科技发展有限公司报案材料：包括对账函、出库单、销售合同。
（19）深圳市祥盛科技有限公司报案材料：包括结算清单、支票。
（20）江门科恒实业股份有限公司报案材料：包括情况说明、对账单、销售合同、送货单。
（21）深圳市坪山新区双文新能源材料商行报案材料：包括对账单、送货单。
（22）东莞市天丰电源材料有限公司报案材料。
（23）深圳市宝威域电子有限公司报案材料。
（24）深圳长进金塑料五金制品有限公司报案材料。
（25）邵阳市达力电源实业有限公司供销合同。
（26）被告人廖名山户籍登记信息、抓获经过。
（27）增值税专用发票查询结果。
（28）公安机关的情况说明一份。
5、现场勘验检查工作记录及现场照片。
6、鉴定意见：
（1）深圳市财安合伙会计师事务所关于刘明湘案证据资料的专项审计报告：经统计，比华迪公司的对公银行账户在2011年2月25日至2012年11月11日合计支付货款16619331元，易联泰公司的对公银行账户中银行收款交易记录中备注包含“货款”或支付对手显示为其他公司的金额合计4885654.47元；科比新公司共向比华迪公司及易联泰公司付款合计28234498.19元，科潮达公司共向比华迪公司及易联泰公司付款合计1649200元；2011年9月30日至2013年11月6日，廖名山自其银行账户向赛丽公司法定代表人潘瑶敏转款410000元，陈琳自其银行账户向潘瑶敏转款80000元；2010年4月28日至2012年6月8日，廖名山银行账户收到潘瑶敏转账1524650元；2012年3月22日至2012年11月30日，深圳市盛力泰科技有限公司向比华迪转账270270.15元；未见刘明湘银行账户直接有与科潮达公司及科比新公司银行账户发生往来情况。
（2）广东广深司法会计鉴定所司法会计鉴定意见书：2012年6月2日至2014年1月22日，比华迪公司、易联泰公司和廖名山等银行账户收到科比新公司、科潮达公司等支付的货款合计18778582元，与收款前账户余额及收到的其他款项合计20369299元，共支付给廖名山、陈琳、刘明湘等个人银行账户20234030元，再由上述个人银行账户对外支出，其中现金取款3447016元。
上述证据由公诉机关提供，经当庭质证，证据形式合法，来源可靠，相互印证，均予认可

本院认为，被告人廖名山以非法占有为目的，伙同他人，在签订、履行合同过程中，采取虚构事实、隐瞒真相的手段骗取对方当事人财物，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪。公诉机关的指控成立。
针对辩护人的无罪辩护意见，本院认为辩护人的相关辩护意见不能成立，分述如下：
一、本案多名被害人及被害单位代理人的报案陈述及刘均均、陈琳、曹其红、刘明湘等证人的证言均证实，廖名山和刘明湘出资设立易联泰公司，安排公司普通员工陈琳出任易联泰公司法定代表人，并以比华迪公司名义购买原材料，交由易联泰公司生产及销售。证人刘明湘、刘均均、钟镜棠、潘瑶敏、蒋修霞的证言及鉴定意见均证实，易联泰公司的客户有科潮达公司、赛丽公司、科比新公司等三家，相应的货款均已收回并转入廖名山、刘明湘、陈琳的个人银行账户及比华迪公司、易联泰公司的对公银行账户，经核算，科潮达公司、赛丽公司、科比新公司共支付货款30918348.19元（已扣除廖名山及陈琳向赛丽公司法定代表人潘瑶敏转款490000元），比华迪公司的进货总值为16619331元，上述两项差额为14299017.19元，在相应的货款均已收回的情况下，比华迪公司仍大量拖欠供应商的货款，对其中相当数量的供应商货款甚至分文未付。
二、比华迪公司生产主管刘均均和采购主管曹其红的证言及多名被害人及被害单位代理人的报案陈述均证实，比华迪公司在交易初期正常支付供应商的货款，此后便开始拖欠货款，同时开具无法兑现的远期银行票据应付供应商追款，在供货商因欠款停止供货后又找其他供货商供货。
三、根据现已查明的事实，2013年7月至9月，比华迪公司从江门市科恒实业有限公司采购了价值827500元的货物，未支付货款。2013年11月，比华迪公司从河南义腾新能源科技有限公司采购了价值324772元的货物，未支付货款。2013年7月至11月，比华迪公司从深圳市坪山新区双文新能源材料商行采购了价值468000元的货物，未支付货款。2013年8月至9月，比华迪公司从深圳市祥盛科技有限公司采购了价值119600元的货物，未支付货款。2013年5月至10月，比华迪公司向天津锦美碳材科技发展有限公司采购了价值340000元的货物，未支付货款。此外，比华迪公司从深圳市宝威域电子有限公司采购了价值2062400.43元的货物，仅支付货款203500元，尚欠货款1858900.43元。比华迪公司从深圳市恒力鑫科技有限公司采购了价值1058816.96元的货物，仅支付货款141140元，尚欠货款917676.96元。比华迪公司从东莞市天丰电源材料有限公司采购了价值886360元的货物，仅支付货款6万元，尚欠货款826360元。比华迪公司从深圳市洪业兴发五金制品有限公司采购了价值406508.62元的货物，仅支付货款25800元，尚欠货款380708.62元。刘明湘和廖名山利用其控制的比华迪公司从上述被害单位大量采购货物，到了约定的支付日期完全不支付货款，或者仅在订货初期支付少量货款。而比华迪公司对外销售的货款均已收回并转入刘明湘、廖名山等人的个人银行账户及公司对公账户。在上述被害单位追讨货款后，刘明湘、廖名山放弃经营并逃离深圳。由此可见，刘明湘、廖名山明显具有非法占有他人财物的诈骗犯罪故意。
上述证据相互印证，形成了完整的证据链条，足以证实廖名山伙同刘明湘采取先部分履行合同等手段诱骗供应商供货，随后大量拖欠供应商货款，同时利用其控制的其他公司销售产品并通过个人银行账户转移销售所得款项，骗取供应商的财物。其行为符合合同诈骗罪的犯罪构成，应以合同诈骗罪追究刑事责任。廖名山的辩护人的无罪辩护意见，本院不予采纳。
公诉机关指控廖名山诈骗邵阳市达力电源实业有限公司设备款434000元，经查，刘明湘于2012年5月9日以比华迪公司的名义购买了价值1334000元的机器设备，后将设备用于易联泰公司生产，设备款已支付90万元，尚欠434000元。此外，2013年1月19日和12月11日，邵阳市达力电源实业有限公司还应刘明湘的要求，先后开具了两份虚假供销合同，将设备购买方改为易联泰公司。根据已查明的上述事实，邵阳市达力电源实业有限公司向比华迪公司销售设备属于正常民事行为，比华迪公司也已经支付了大部分货款，虽然尚欠部分货款，但不应认定为合同诈骗。公诉机关上述指控，法律依据不足，本院不予支持。
被告人廖名山自愿认罪，认罪、悔罪态度较好，依法可以从轻处罚。
综上，根据被告人廖名山的犯罪事实、情节及其在共同犯罪中所起作用，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（三）项、第（四）项、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第三款之规定，判决如下

一、被告人廖名山犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币十万元（刑期自判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年10月21日起至2025年4月20日止。罚金限于判决生效后一个月内向本院一次性缴纳）。
二、责令被告人廖名山退赔深圳市宝威域电子有限公司人民币1858900.43元，退赔江门市科恒实业股份有限公司人民币533100元，退赔深圳市恒力鑫科技有限公司人民币917676.96元，退赔东莞市天丰电源材料有限公司人民币826360元，退赔深圳市洪业兴发五金制品有限公司人民币380708.62元，退赔河南义腾新能源科技有限公司人民币324772元，退赔深圳市和鑫亮科技发展有限公司人民币329543元，退赔深圳市坪山新区双文新能源材料商行人民币468000元，退赔深圳市长进金塑胶五金制品有限公司人民币367997元，退赔深圳市祥盛科技有限公司人民币119600元，退赔天津锦美碳材科技发展有限公司人民币340000元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向深圳市中级人民法院提起上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份

审判长涂丹
人民陪审员姚秀霞
人民陪审员陈茶香
二〇一九年七月十日
书记员庞帅
书记员潘少华（兼）

附本案相关法律条文如下：
《中华人民共和国刑法》
第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的;
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的;
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的;
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的;
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚