贺×1挪用资金罪一审刑事判决书
北京市朝阳区人民法院
刑事判决书
（2016）京0105刑初1948号

案件类型：刑事案件（刑事一审）
案由：挪用资金
当事人：贺×1、张×、边×、于×、桑×、贺×2、提×、李×、刘×、邵×
指控罪名：挪用公款罪
关键词：分公司、挪用公款
涉及法律概念：情节严重（是否适用：No）

北京市朝阳区人民检察院以京朝检刑诉〔2016〕1931号起诉书指控被告人贺×1犯挪用资金罪，于2016年10月10日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用简易程序公开开庭审理了本案。北京市朝阳区人民检察院指派检察员宋迎新出庭支持公诉，被告人贺×1及其辩护人曹波、吴超到庭参加诉讼。现已审理终结

公诉机关指控：被告人贺×1于2014年10月至2015年9月间，在本市朝阳区×西里甲×号Ａ-2001×商贸有限公司北京分公司，利用担任公司商用管理部经理的职务之便，挪用公司货款共计人民币50万余元供个人使用，且超过三个月未予归还。被告人贺×1于2016年3月7日被抓获归案。涉案款项大部分未归还。
公诉机关向法庭提×了证人张×、李×、边×、于×、桑×、刘×、贺×2、邵×的证言，×商贸有限公司北京分公司出具的书证，相关证人提×的银行交易明细以及被告人贺×1的供述等证据材料，公诉机关认为被告人贺×1的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，构成挪用资金罪，应当依法惩处，并建议判处六个月至一年六个月有期徒刑。
被告人贺×1当庭对公诉机关指控的事实和罪名没有异议；其辩护人认为被告人贺×1挪用单位资金事出有因，并且一直积极还款，因此建议法庭对其从轻处罚。
经审理查明：2014年6月至2015年6月间，被告人贺×1利用担任×商贸有限公司北京分公司（以下简称×北京分公司）销售经理的职务便利，多次私自截留公司客户支付的货款，包括北京×鑫业科技发展有限公司货款32264元、北京×商贸中心货款39900元、北京×餐具有限责任公司货款81900元、北京×加油站货款294200元和北京×安康贸易有限公司货款78200元归个人使用，超过三个月未予归还。2015年12月21日，×北京分公司向公安机关报案，2016年3月7日，被告人贺×1被抓获归案。×北京分公司向公安机关报案前后，被告人贺×1陆续向×北京分公司退赔86607元，至今仍有439857元未退赔。
在本院审理期间，被告人贺×1亲属代为退赔10000元，现在案。
上述事实，被告人及其辩护人均不持异议，且有公诉机关提×的证人张×、李×、边×、于×、桑×、刘×、贺×2、邵×的证言；×北京分公司出具的报案材料、劳动合同、职务证明、货物配送单、发票、转账支票存根复印件等书证；边×、刘×、贺×2提×的银行交易明细；被告人贺×1银行交易明细单、到案经过等证据材料予以证明，本院予以确认

本院认为，被告人贺×1利用在×北京分公司担任经理负责回收公司货款的职务便利，多次挪用公司客户支付的货款归个人使用，挪用资金数额较大，且均超过三个月未还，其行为已经构成挪用资金罪，依法应予惩处。北京市朝阳区人民检察院指控被告人贺×1犯挪用资金罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立。根据刑法第二百七十二条第一款之规定，挪用资金数额巨大，或者挪用资金数额较大不退还的，应当在有期徒刑三年以上量刑。被告人贺×1在×北京分公司报案前后，虽然有积极退还钱款的行为，但是至今仍有40余万元钱款不能归还，且未归还的部分仍然超出挪用资金数额较大10万元的认定标准，因此本案涉及是否认定被告人贺×1属于挪用资金数额较大不退还的法律适用问题。本院认为，根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款的规定，挪用资金归个人使用超过三个月未还数额巨大的起点按照该解释第六条关于挪用公款罪情节严重的数额标准规定的二倍执行，而该解释第六条规定，挪用公款二百万元以上或者挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的，应当认定为挪用公款情节严重。结合上述司法解释的规定，挪用资金罪数额巨大的认定标准为400万元，而挪用资金数额较大不退还的情节亦应比照挪用公款不退还构成情节严重的数额的两倍认定，即挪用资金数额只有达到200万元以上不满400百万元不退还的，认定为挪用资金数额较大不退还，在有期徒刑三年以上予以量刑。被告人贺×1未退还的数额经查明只有40余万元，因此不认定挪用资金数额较大不退还，对被告人贺×1判处三年以下有期徒刑。鉴于被告人贺×1在×北京分公司发现其挪用资金的行为后以及在诉讼期间，能够如实供述其挪用资金的全部行为，且退赔了被害单位部分经济损失，故本院对其所犯罪行依法从轻处罚，对辩护人的相关辩护意见予以采纳。被告人贺×1挪用资金的行为给×北京分公司造成的经济损失，应当予以退赔。在案的人民币10000元，用于退赔×北京分公司。综上，根据被告人贺×1的犯罪事实、犯罪性质、犯罪情节、危害后果以及其悔罪表现，本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第六十四条、第六十一条以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款、第六条的规定，判决如下

一、被告人贺×1犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年六个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年3月7日起至2017年9月6日止）。
二、责令被告人贺×1退赔×商贸有限公司北京分公司人民币四十三万九千八百五十七元。
三、在案之人民币一万元，用于执行上述退赔，发还×商贸有限公司北京分公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向北京市第三中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份

审判长朱旭晖
人民陪审员闫月琴
人民陪审员李欣
二〇一六年十一月二十五日
书记员蒋晓彤