䛘县平关平迤煤矿、张保国非法吸收公众存款一审刑事判决书
贵州省盘县人民法院
刑事判决书
（2016）黔0222刑初237号

案件类型：刑事案件（刑事一审）
案由：非法吸收公众存款
当事人：盘县平关平迤煤矿、张保国
指控罪名：挪用资金罪
关键词：自首、合伙企业、单位犯罪、罚金、利息、合伙、借款合同、清偿
涉及法律概念：单位（是否适用：No）

贵州省盘县人民检察院以盘检公诉刑诉［2015］1号起诉书指控被告单位盘县平某平迤煤矿犯非法吸收公众存款罪，被告人张保国犯非法吸收公众存款罪、挪用资金罪，于2015年6月24日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，期间因公诉机关以补充侦查为由建议对本案延期审理，本院决定延期审理，2015年10月21日公开开庭进行了审理，当日，公诉机关再次建议延期审理，本院再次决定延期审理，后于2015年12月8日公开开庭审理了本案。2015年12月31日作出（2015）黔盘刑初字第430号刑事判决。判决宣告后，被告人张保国以“一审法院认定事实不清，适用法律错误；本案存在程序违法情形，请二审改判无罪”为由提出上诉。贵州省六盘水市中级人民法院于2016年3月29日作出（2016）黔02刑终79号刑事裁定，以事实不清，证据不足，发回本院重审。本案又于2016年5月17日立案，依法另行组成合议庭，于2016年7月14日和7月21日公开开庭审理了本案。盘县人民检察院指派检察员程大志出庭支持公诉，被告单位盘县平某平迤煤矿合伙企业执行事务合伙人暨诉讼代表人胡士卫，被告人张保国及其辩护人范飞、秦宁到庭参加诉讼。现已审理终结

贵州省盘县人民检察院指控，1、2002年9月，盘县平某镇的韩某投资新建盘县平迤煤矿，2004年，韩某将股份全部转让给张保国，张保国转让9%的股份给胡士卫，给刘某210%的股份，给陈某2%的股份。平迤煤矿股东转变为张保国、胡士卫、刘某2、陈某。平迤煤矿后来一直扩大规模整改，没有实际投产，因为要投资，张保国从2008年开始借钱，因为没有效益，投资的钱都是借的。从2008年3分月利息，2011年开始借5分以上的高利息，最高利息是8分月利息。张保国在经营平迤煤矿期间，本人及安排煤矿各股东、其儿子顾某1、社会人员邹某、胡某1、胡某2等人以高利息为诱饵，向37人吸收资金41506.8万元（在法庭审理过程中，公诉机关明确36人的姓名及41506.8万元金额如下：张某175万元、孙某125万元、赵某4290万元、孙某253万元、薛某444万元、黎某281.2万元、蔡金杓100万元、谢某188万元、黄某50万元、赵某11500万元、钟某260万元、顾某4280万元、顾某311万元、李某11000万元、李某275万元、胡某2463万元、何某42270万元、陈金华600万元、赵某32468万元、杨某2312.6万元、吕某300万元、耿某8207万元，支某3600万元，何某68472万元，戈某1650万元、何某520万元、朱某250万元，王某1380万元、马灯利186万元、沈某186万元、陈大会90万元、唐某2780万元、何某1290万元、赵某7100万元、王某2850万元、何某31800万元）。
2、张保国因盘县平迤煤矿效益不景气，未开股东会，也未告诉各股东，将其掌握的平迤煤矿在富源账户中的存款提取2650万元，收购了云南维西铜业有限公司和云南宝策矿业有限公司。其中，云南宝策矿业有限公司法人变更为张保国的儿子顾某1，云南维西铜业有限公司法人变更为张保国。
为指控上述犯罪事实，公诉机关提供了被告人供述，证人证言，书证等证据，认为被告单位盘县平某平迤煤矿的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任，建议对被告单位盘县平某平迤煤矿判处罚金；被告人张保国的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二百七十二条之规定，应当以非法吸收公众存款罪、挪用资金罪追究其刑事责任，建议对被告人张保国犯非法吸收公众存款罪在有期徒刑七年以上九年以下量刑、犯挪用资金罪在有期徒刑五年以上七年以下量刑，实行数罪并罚。
被告单位盘县平某平迤煤矿的诉讼代表人胡士卫提出，公诉机关提供的证据不能证实被告单位实施了向社会公开宣传及向社会不特定对象吸收资金的行为，所有借款对象均系特定的社会关系人，主观上没有非法吸收公众存款的故意，股东以煤矿名义所借款项未召开股东会决议，虽用于煤矿生产，但不能认定为单位犯罪，故公诉机关指控盘县平某平迤煤矿构成单位犯非法吸收公众存款罪的指控不能成立，不应对单位判处罚金的辩解意见。被告单位的诉讼代表人胡士卫向法庭提交了业务委托书复印件二份、支付系统专用凭证复印件二份、贵州银行股份有限公司账户历史交易明细清单一份及个人业务凭证，证实向杜昌乾账户支付的200万元储量监察报告款，是其从何某3处借来为煤矿支付的；提交二级明细账、记账凭证清单，证实平迤煤矿与宝源公司之间存在业务往来，向保明理借款500万元用于煤矿；提交三级明细账及陈某签名的统计表，证实向吕某借款部分已偿还利息的情况；提交陈某银行汇款登记表，证实对打入陈某账户的资金付出情况进行了统计；提交陈某署名的还息统计表，证实对相关借款的还息统计；提交刘某2署名的曲靖陈金华600万资金使用明细，证实刘某2统计了从陈金华处借到510万元款项的支出明细。
被告人张保国提出其不是和韩某投资设立的盘县平某平迤煤矿，煤矿开始是有效益的，后期没有效益才开始借钱，自己没有安排他人以高息为诱饵非法吸收资金，不构成非法吸收公众存款罪；用于购买云南维西铜业有限公司和云南宝策矿业有限公司的钱部分来源于自己卖其他煤矿所得，部分是自己借的钱，只是从平迤煤矿的公账上过账，并不是挪用煤矿的钱，故自己不构成挪用资金罪。在法庭审理过程中，被告人张保国认可向黎某、何某1、孙某1、张某1、蔡某、孙某2、赵某1、赵某7、沈某、马某、赵某3、陈某、唐某、耿某、何某6、支某、李某1、顾某4、王某1、钟某2、戈某、何某3、何某4、薛某、谢某、黄某、赵某4借款，但向耿某、何某6、王某1、钟某2、戈某、何某3、何某4、赵某4借款金额与实际不符，且何某1、耿某、支某的借款还了部分，赵某1的还了50万元，向支某的借款属于向小额公司借款，未向顾某3、吕某、陈金华、芦荡、何某5、陈大会借款，与杨某所在的宝源煤业有限公司之间有业务往来，应提供证据证实借款金额为多少，胡某2的借款不清楚去向，没有凭证证实自己收到款项，向薛某借款的本金是300万元，向黄某借款的金额是50万，向李某2的借款已经全部偿还。
被告人张保国的辩护人范飞提出的辩护意见是：公诉机关提供的由平某司法所制作的相关证据，因制作主体并非侦查机关，不能作为证据使用；对借条中加盖盘县平某平迤煤矿印章的借款，虽借款人处有被告人张保国签字，但该借款系盘县平某平迤煤矿行为而非被告人张保国的个人行为；对仅有借条而无相应汇款凭证的借款部分，不能确定存在真实的借款关系；对借款未汇入被告人张保国账户及借条上借款人未有被告人张保国签字的，与被告人张保国无关；对相关汇款凭证记载为货款或煤款等用途，与借款无关的部分，与被告人张保国无关；侦查机关收集的借条、汇款凭证等证据均为复印件，未提供原件，证人证言没有证据印证，故不应作为本案的证据使用；在侦查、审判阶段收集的证据不具有合法性，不应作为本案的证据使用。综上，公诉机关指控被告人张保国犯非法吸收公众存款罪及挪用资金罪的事实不清，证据不足，且本案中借款的主体是盘县平某平迤煤矿而非张保国个人，张保国本人没有非法吸收公众存款的主观故意，且借款对象特定，利息约定系由出借人一方提出，被告人张保国没有实施向社会公开宣传并以高利回报为诱饵吸收资金的行为，故不应以非法吸收公众存款罪对被告人张保国定罪量刑；被告人张保国用于购买云南维西铜业有限公司和云南宝策矿业有限公司的资金属个人资金，公诉机关提供的证据不能明确被告人张保国挪用资金的数额、来源及是否属于煤矿资金，故被告人张保国的行为不构成挪用资金罪。
被告人张保国的辩护人秦宁提出的辩护意见是：本案中公诉机关用于指控被告人张保国犯非法吸收公众存款罪及挪用资金罪的证据存在重大瑕疵，不应作为本案定罪量刑的证据使用。对被告人张保国认可的借款部分，属于亲友等特定社会关系人的借款部分，不应计入被告人张保国非法吸收公众存款范畴予以定罪量刑；对被告人张保国不予认可的借款部分，没有借款合同，仅有借条而无银行流水印证或银行流水与借款合同不相符的借款部分，应依法进行认定；指控被告人张保国安排人员以高额利息为诱饵吸收社会公众存款的事实，没有证据证实，不应认定；向赵某3借款部分，已经生效判决未予认定，故指控不能成立；综上，公诉机关指控被告人张保国犯非法吸收公众存款罪的事实及金额均不明确，虽对公诉机关指控其构成非法吸收公众存款罪无异议，但应在查明事实及金额的基础上，依照“疑罪从无、疑罪从轻”的原则定罪量刑，且应考虑本案非法吸收公众存款属单位犯罪行为，且事出有因，不应由被告人张保国一人承担，且部分借款已归还，其主观恶性相较同类型犯罪明显较轻，煤矿评估价值已足以清偿所有借款，被告人张保国具有自首情节，认罪态度好，对大多数借款定性为犯罪范畴，会带来社会不良效应等情节。对指控被告人张保国构成挪用资金罪部分，因被告人张保国用于购买云南维西铜矿及云南宝策矿业有限公司的款项系其转让其他煤矿所得，仅是流经盘县平某平迤煤矿账户后提取的行为，被告人张保国的行为不符合挪用资金罪的主客观构成要件，亦未侵犯煤矿各股东的财产权益，其行为不构成挪用资金罪。
被告人张保国的辩护人向法庭提交了股东决议书二份，用于证实平迤煤矿的四大股东对向外借款的事实均是明知的；提交云南平证资产评估有限公司评估报告一份，证实盘县平某平迤煤矿具有充分的还款能力，不存在资不抵债的情形；提交合伙经营协议书及关于富源县后所镇李家屋场煤矿股权转让结算单各一份，证实张保国是李家屋场煤矿的合伙人，2011年10月22日，就以3650万的价格转让李家屋场煤矿给杨佳州的账目进行结算，转让款已付清。
经审理查明，盘县平某镇小岩子煤矿并购盘县平某镇龙家地煤矿后，于2008年4月2日变更名称为盘县平某平迤煤矿，工商登记为个人独资企业，2008年8月15日，变更登记为合伙企业，合伙人有胡士卫、张保国、刘某2、陈某，胡士卫为执行事务合伙人，煤矿的实际合伙份额状况为张保国占79%，刘某2占10%，陈某占2%，胡士卫占5%，余下4%的份额属于支付胡士卫个人的报酬，平迤煤矿成立后，经营范围确定为原煤的开采及销售，由于开采规模不断调整，平迤煤矿在生产同时进行扩大规模的整改建设，在建设过程中，因煤矿缺乏资金周转，合伙人张保国、胡士卫、刘某2、陈某达成合意，通过对外借款作为资金来源。从2008年开始至2013年12月期间，被告人张保国本人及安排其儿子顾某1、社会人员邹某、胡某1、胡某2等人与合伙人胡士卫、陈某、刘某2共同或分别以3%至8%不等的月息，向黎某、何某1、孙某1、张某1、蔡某、孙某2、赵某1、赵某7、沈某、马某、赵某3、赵某4、薛某、谢某、黄某、钟某2、顾某4、李某1、胡某2、王某2、何某4、吕某、耿某、支某、何某6、戈某、陈某、王某1、唐某、何某3等人吸收资金，其中，查明向黎某借款281.2万元、向何某1借款140万元、向孙某1借款24万元、向张某1借款75万元、向蔡金杓借款100万元、向孙某2借款43万元、向赵某1借款1500万元、向赵某7借款100万元、向沈某借款186万元、向马灯利借款186万元、向赵某3借款500万元、向赵某4借款290万元、向薛某借款280万元、向谢某借款200万元、向黄某借款50万元、向钟某2借款60万元、向顾某4借款200万元、向李某1借款1000万元、向胡某2及王某2借款580万元、向何某4借款2070万元、向吕某借款300万元、向支某借款3000万元、向何某6借款8472万元、向唐某借款3000万元，共计22637.2万元，所吸收的资金逐渐形成借后款补前款及利息的恶性循环。
上述事实，有公诉机关提交的并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：
1、贝某公司收购平迤煤矿协议、股权转让补充协议，证实2013年6月18日天津贝某股权投资基金管理有限公司与平迤煤矿股东签订收购协议，以平迤煤矿作价6.98亿元，转让80%的股权给天津贝某公司；2013年9月2日，天津贝某股权投资基金管理有限公司又与平迤煤矿股东张保国、胡士卫、刘某2、陈某签订股权转让补充协议，将平迤煤矿股权作价5.98亿元全部转让给天津贝某股权投资基金管理有限公司。
2、关于天津贝某投资基金管理有限公司收购盘县平某平迤煤矿的说明，证实2014年11月14日，天津贝某投资基金管理有限公司矿业主管林某关于收购、接管、退出平迤煤矿的情况出具了书面说明。
3、借款统计表，证实以盘县平某平迤煤矿、胡士卫、陈某、刘某2名义就借款情况进行统计形成表册。
4、云南省农村信用社账户交易明细查询结果，证实户名为盘县平某平迤煤矿开立的17×××12账号在2010年10月8日至2013年4月16日期间发生资金往来账的记录；户名为张保国、刘某1林、胡某1、陈某、邹某、晏浩、刘某2、胡士卫、何某3、富源县宝源煤业有限公司等开立的相应账户发生的资金往来账记录。
5、中国建设银行股份有限公司云南省分行安全保卫部出具的个人信息查询及个人活期明细信息，证实张保国、刘某2在该行开立账户及相应账户资金往来账记录。
6、昆明市五华区农村信用合作联社黑林铺信用社出具的储蓄取款凭证及储蓄存款凭证，证实从刘某1林、汤某忠账户中发生的资金往来情况。
7、合伙企业营业执照及盘县平某平迤煤矿（合伙企业）章程，证实2013年5月13日，盘县平某平迤煤矿工商登记为合伙企业，执行事务合伙人胡士卫，注册号520000000096692，主要经营场所盘县平关镇迤车村，经营范围原煤的开采及销售；2007年3月18日由全体合伙人张保国、刘某2、胡士卫、陈某签名形成盘县平某平迤煤矿（合伙企业）章程。
8、盘县平某平迤煤矿工商登记档案，证实2007年3月27日，盘县平某镇龙家地煤矿与盘县平某镇小岩子煤矿签订煤矿并购协议书，由平某镇小岩子煤矿并购盘县平某镇龙家地煤矿，2008年4月1日，盘县平某小岩子煤矿投资人叶某、韩某与胡士卫签订投资转让协议，叶某、韩某将所持煤矿的全部出资转让给胡士卫，2008年4月2日，以胡士卫的名义申请变更盘县平某小岩子煤矿名称为盘县平某平迤煤矿，并申请设立个人独资企业，2008年8月15日，盘县平某平迤煤矿申请变更登记为合伙企业，合伙人有胡士卫、张保国、刘某2、陈某，胡士卫为执行事务合伙人，制定有盘县平某平迤煤矿合伙协议。
9、盘县平某平迤煤矿库存明细表，证实该矿财务编制了2008年至2012年商品生产销售表册。
10、申请书，证实2015年1月12日，盘县平某平迤煤矿向平某司法所申请协助协调解决煤矿的债务问题。
11、平迤煤矿债务清理一览表，证实以“序号”“债权人”“金额”“发生时间”“约定还款截止时间”“债权人联系电话”“借款人”“备注”“嫌疑人或股东签字”为项目整理表册，由被告人张保国及盘县平某平迤煤矿股东对表册内容进行确认，当中对数额待查进行了注明。
12、盘县司法局平某司法所向相关人员就盘县平某平迤煤矿借款事项进行了解时形成的相关证据（均为复印件）及具体34笔借款部分证据：
（1）黎某借款部分：①见证委托书及见证书，证实顾某1、刘某1林、黎某于2013年5月14日委托了云南宏益律师事务所张某2、余某、蒋某在借款合同中作为委托人的见证人，当日三人进行了借款合同事项见证。②借款合同及借条，证实2013年5月14日，黎某与顾某1、刘某1林签订借款合同，由黎某借款300万元给顾某1、刘某2用于资金周转，借款期限一个月，含有相应的保证条款，出具借条，借条上有“见证费￥8000.00元”字样。③人民调解调查记录，证实2015年1月16日，盘县平某镇司法所工作人员向黎某了解平迤煤矿向其借款一事，并进行记录，黎某陈述，顾某1、刘某1林在曲靖找其借款300万元，达成协议后，其将借款直接转入顾某1农行账户，扣除利息18万元及律师费8000元后汇入281.2万元。
（2）何某1借款部分：①人民调解调查记录，证实2015年1月13日，盘县平某镇司法所工作人员向何某1了解平迤煤矿借款一事，并进行记录，何某1陈述，其于2007年4月9日借给平迤煤矿150万元，于2012年3月5日借款40万元，于2012年3月14日借款100万元，其中40万元是提取现金的，其余通过银行汇款。②ＮＯ0003644收据复印件一份，内容为收到何某1交来的借款40万元，利息按5分结，日期2012年3月5日，经办人张保国，上盖盘县平某镇平迤煤矿财务专用章；借据复印件一份，借款日期2007年4月9日，借款人小岩子煤矿张保国，用途付龙家地，金额150万元，约定2007年7月9日归还何某1，月利息4分，借款人张保国，上盖盘县平某平迤煤矿财务专用章；ＮＯ0003647收据复印件一份，日期2012年3月14日，内容为收到何某1借款100万，月息5%，经办人张保国（盖有私人印章），上有盘县平某平迤煤矿财务专用章；承诺书复印件一份，承诺人为张保国签字，内容为张保国因资金周转困难向何某1借款150万元，对利息及借款期限作出承诺，上有“具体借款数额与时间参照收款收据”内容。③云南省农村信用社账户交易明细查询结果，证实盘县平某平迤煤矿于2012年3月14日从何某1账户进款95万元。
（3）孙某1借款部分：①人民调解调查记录，证实2015年1月19日，盘县平某镇司法所工作人员向孙某1了解平迤煤矿向其借款一事，并进行记录，孙某1陈述，其同意借款25万元给平迤煤矿的张保国用于周转，其中20万元是提现金到张保国供销社办公室给他的，另外5万元现金是在张保国水榭花都的家给他的，其向工作人员提供借条二份。②收据复印件一份，证实编号为0003645的收据复印件，日期为2012年3月5日，盖有盘县平某平迤煤矿财务专用章，内容为收到孙某1借款24万元，经办人张保国。
（4）张某1借款部分：1、人民调解调查记录，证实2015年1月19日，盘县平某镇司法所工作人员向张某1了解平迤煤矿向其借款一事，并进行记录，张某1陈述，平迤煤矿张保国提出向其借款用于煤矿投资使用，经协商，其同意借款75万元给煤矿使用，后经筹措将现金送到张保国供销社办公室，其向工作人员提供两张借条。2、收据复印件二张，证实编号为0003658的收据复印件一张，日期为2013年6月16日，上盖盘县平某平迤煤矿财务专用章，内容为收到张立分借款5万元，经办人张保国；编号为0078868的收据复印件一张，日期为2011年4月2日，上盖平某平迤煤矿财务专用章，内容为收到张立分借款70万元，经办人张保国。
（5）蔡金杓借款部分：①人民调解调查记录，证实2015年1月16日，盘县平某镇司法所工作人员向蔡金杓了解平迤煤矿向其借款一事，并进行记录，蔡金杓陈述，陈某找我借款100万元，用于支付何某6的利息，钱由陈某和我到工商银行直接转入赵洪波的账户，借条后面才由张保国补给我。②中国工商银行个人业务凭证，证实蔡金杓于2013年6月19日汇款100万至赵红波的账户。凭证上有“情况属实此款用于支付何某6利息陈某”字样。
（6）孙某2借款部分：①人民调解调查记录，证实2015年1月19日，盘县平某镇司法所工作人员向孙某2了解平迤煤矿向其借款一事，并进行记录，孙某2陈述，其在不同的时间借款给平迤煤矿的张保国，共计借款53万元，其中包括其女儿何进芳的现金5万元，所借款项都是其和丈夫何跃清送至张保国在富源供销社和龙潭小区办公室的，其能提供张保国出具的借款收据六份证实。②收据复印件六张，证实编号为1018640的收据复印件一张，日期为2005年5月27日，内容为收到孙某2借款7万元，经办人张保国签字并盖私人印章；编号为0004961的收据复印件一张，日期为2006年3月14日，内容为收到孙某2借款3万元，收款人张保国；编号为0078867的收据复印件一张，日期为2011年3月30日，上盖盘县平某平迤煤矿财务专用章，内容为收到孙某2借款5万元，经手人张保国；编号为0003650的收据复印件一张，日期为2012年6月28日，上盖盘县平某平迤煤矿财务专用章，内容为收到孙某2借款6万元，经办人张保国；编号为0003655的收据复印件一张，日期为2013年2月25日，上盖盘县平某平迤煤矿财务专用章，内容为收到孙某2借款27万元，经办人张保国签字并盖私人印章；编号为0003657的收据复印件一张，日期为2013年3月26日，上盖盘县平某平迤煤矿，内容为收到孙某2借款5万元，经办人张保国。
（7）赵某1借款部分：①人民调解调查记录，证实2015年1月13日，盘县平某镇司法所工作人员向赵某1了解平迤煤矿向其借款一事，并进行记录，赵某1陈述，其于2010年8月21日借款1500万元给张保国，钱当时打入平迤煤矿的公用账户，有汇款凭证及借款合同证实。②借款协议书复印件一份，证实2010年8月21日，赵某1与盘县平某平迤煤矿签订借款协议，协议约定盘县平某平迤煤矿向赵某1借款1500万元，月利率3.5%，借款期限从2010年8月21日至2011年8月21日，张保国代盘县平某平迤煤矿在借款协议书上签字。③云南省农村信用社电汇凭证复印件一份，证实2010年8月23日，合乐武煤矿向盘县平某平迤煤矿汇款1500万元，款项用途为煤款，汇款人栏盖有合乐武煤矿财务印章及赵某1印章。④云南省农村信用社账户交易明细查询结果，证实2010年8月23日，盘县平某平迤煤矿账户获得转账款1500万元。
（8）赵某7借款部分：①人民调解调查记录，证实2015年1月20日，盘县平某镇司法所工作人员向赵某7了解平迤煤矿向其借款一事，并进行记录，赵某7陈述，其于2013年2月1日借款给平迤煤矿张保国人民币100万元，款是借给张保国，款是汇入张保国指定的王某3账户中。②借条复印件一份，借款人为张保国，内容为张保国向赵某7借款100万元，借款期限2013年2月1日至2014年1月31日，月息2%，上有“王某3”字样，盖盘县平某平迤煤矿印章。③中国工商银行个人业务凭证复印件，证实2013年2月1日从赵某7的账户转款100万元至王某3账户。④被害人赵某7陈述，张保国是我的客户，他让王某3经常来我的修理厂修车，2013年1月，张保国和王某3来我店里和我说借钱的事，当月31日，我们双方谈好后，张保国给我写了一张100万的借条，王某3以担保人的身份签字，张保国告诉我将借款通过银行转账的方式打在王某3的卡上，这笔钱我当天通过我的工商银行账户转到王某3的个人账户。之后，张保国没有还过钱，也没有付过利息。⑤中国工商银行股份有限公司盘县支行出具的账户明细，证实户名为王某3的6222082402000337231账户于2013年2月1日收到来自6222082410000166872账户的汇款人民币100万元。
（9）沈某借款部分：①人民调解调查记录，证实2015年1月15日，盘县平某镇司法所工作人员向沈某了解平迤煤矿借款一事，并进行记录，沈某陈述，其于2013年2月6日其借给平某平迤煤矿煤矿200万元，用于平迤煤矿投资，经扣除第一个月利息14万元，实际打入平迤煤矿账户资金为186万元。②户口历史交易明细表，证实2013年2月6日，沈某从其账户中汇款186万元入盘县平某平迤煤矿账户。③收条及身份证复印件，证实2013年2月6日盖有盘县平某平迤煤矿印章的借条上，内容为收到吕艳借款200万元整，附沈某及吕艳的身份证复印件，沈某身份证复印件上有“吕艳系沈某之儿媳”字样。④云南省农村信用社账户交易明细查询结果，证实2013年2月6日，盘县平某平迤煤矿账户得到沈某转来的款项人民币186万元。
（10）马灯利借款部分：①人民调解调查记录，证实2015年1月15日，盘县平某镇司法所工作人员向马灯利了解平迤煤矿借款一事，并进行记录，马灯利陈述，其于2013年2月6日借给平迤煤矿现金200万元，扣除第一个月利息14万元，实际进入平迤煤矿账户资金为186万元。②曲靖市商业银行结算业务委托书，证实2013年2月6日，马灯利从其账户中汇款186万元入盘县平某平迤煤矿账户，该委托书中用途栏载明“借款”。③收条，证实2013年2月6日盖有盘县平某平迤煤矿印章的借条上，内容为收到马灯利借款200万元整。④云南省农村信用社账户交易明细查询结果，证实2013年2月6日，盘县平某平迤煤矿账户得到马灯利转来的款项人民币186万元。
（11）赵跃华借款部分：云南省高级人民法院民事判决书（2014）云高民一终字第345号及云南省曲靖市中级人民法院民事判决书（2014）曲中民初字第129号，证实经法院生效判决认定，赵跃华分别于2012年4月17日、2012年7月17日、2012年10月15日从曲靖市麒麟区农村信用合作联社金某分社向盘县平某平迤煤矿在曲靖市富源县信用社东门分社的账户汇款共计2468万元，2013年2月8日前，上述款项已经分七笔进行了偿还，而后于2013年3月14日张保国出具借条并加盖盘县平某平迤煤矿的印章表明向赵某3借款1240万元，借款期限为2013年3月14日至2013年5月13日，借款利率为月息2%；2013年4月24日张保国出具借条并加盖盘县平某平迤煤矿的印章表明向赵某3借款500万元，借款期限为2013年4月24日至2013年5月23日，借款利率为月息2%，2013年6月11日，张保国出具借条并盖有盘县平某平迤煤矿的印章表明向赵某3借款600万元，借款期限为2013年6月11日至2013年6月25日，借款利率为月息2%。2013年7月15日，盘县平某平迤煤矿出具借条表明向赵某3借款200万元，借款期限为2013年6月15日至2013年7月15日，胡士卫、刘某2、顾某1均在该四份借条上签字，赵某3虽持有2013年3月14日、2013年6月11日和2013年6月15日的三张借条，但因其不能提供相应的款项支付的依据，对其主张要求按照借条载明的金额偿还欠款的主张不能成立，而2013年4月24日出具的借条，属于2468万借款之外的新借款，对该笔借款判决由盘县平某平迤煤矿和胡士卫、张保国、刘某2、陈某连带偿还赵某3借款本金人民币500万元及利息。
（12）赵某4借款部分：①被害人赵某4陈述，2012年10月25日，张保国找到其父亲借钱，说好5分月利息，借期为4个月，借款为100万元，到期后没有还，于2013年2月25日，自己和张保国重新签了一份借款协议，借期为4个月，原张保国与其父亲的协议撕毁，但该笔款项一直没有还。2013年4月25日，张保国向其父亲借款200万元，说好5分月利息，借期为4个月，借款协议写成赵某4的名字，到现在都没有还。第二笔借款是通过银行转账的，张保国说借钱是用于盘县平某平迤煤矿资金周转。首先借的100万元，得过3个月的利息共计15万元，后来借的200万元在借钱的时候就扣除了一个月的利息，打款给张保国的金额是190万元。②借款协议复印件二份，证实赵某4提供一份2013年2月25日由其本人与张保国签订的借款协议复印件，第一页共同借款人为刘某2，约定借款100万元用于盘县平某平迤煤矿资金周转，借款方式是农村信用社转款，借款期限4个月（2013年2月25日至2013年6月25日），月利率5%，协议最后签字中共同借款人有刘某2、胡士卫、陈某；赵某4提供一份2013年4月15日由其本人与张保国签订的借款协议复印件，第一页共同借款人为刘某2，约定借款200万元用于盘县平某平迤煤矿资金周转，借款方式是农村信用社转账，借款期限2个月（2013年4月15日至2013年6月15日），月利率5%，协议最后签字中共同借款人有刘某2、胡士卫、陈某。③云南省农村信用社账户交易明细查询结果，证实2012年10月24日从赵某5的账户中转出100万元至盘县平某平迤煤矿账户；2013年4月15日从赵忠碧02×××89账户中转出人民币190万元至张保国开立在云南省农村信用社的6223691176491177账户。
（13）薛某借款部分：①被害人薛某陈述，我和张保国不熟，2013年4月，邹某找到我，跟我说张保国是他多年的朋友，张保国的煤矿急需用钱，叫我找600万元借给他，按2%的月利息给我，因为邹某和我父亲是亲家，我才同意借钱的，之后我分三次凑了444万元钱给张保国，有两笔150万元的钱是从银行打款到邹某的账户，是张保国叫我转到邹某的账户上的，一笔144万元的现金是我在平迤煤矿直接拿给张保国的，当时邹某也在场。张保国用煤矿作抵押，且在借条上注明了。但至今未归还，也没有支付过利息。②借条复印件三份，证实薛某提供一份2013年4月7日由张保国签字并盖有盘县平某平迤煤矿印章的借条，借款金额为150万元，月息2%，上有“请转邹某卡”字样；提供一份2013年4月10日由张保国签字并盖有盘县平某平迤煤矿印章的借条，借款金额为150万元，借款期限为2013年4月10日至2013年7月9日，月息2%；提供一份由张保国签字并盖有盘县平某平迤煤矿印章的借条，借款金额为144万元，借款期限为2013年4月7日至2013年12月31日，月息2%。③银行业务回单，证实薛某提供2013年4月8日薛某汇款130万元给邹永生的凭证一张，2013年4月10日薛某汇款150万元给邹某的凭证一张。④资金证明一份，证实2015年1月16日邹某出具一份其账户上所持资金144万元属薛某所有，经他同意，借入平迤煤矿的证明。
（14）谢某借款部分：①被害人谢某陈述，我是经商的，我和张保国是朋友，2013年3月初，张保国找到我，请我帮他借钱到煤矿周转，说给我6分月利息，我就从亲戚朋友那里借钱，凑足200万元于2013年3月26日借给张保国，借款期限是三个月，是在张保国富源供销社住所写的借条，用平迤煤矿作抵押，到期后没有归还本金也没有支付利息。钱是通过银行汇款到张保国的农行卡上的。②借条复印件一份，证实谢某提供一份2013年3月26日由张保国签字并盖有盘县平某平迤煤矿印章的借条，借款金额为200万元，月息2%，借款期限为2013年3月26日至2013年6月25日，借条上有“农行卡张保国6228491930010153315”字样。
（15）黄某借款部分：①被害人黄某陈述，我和张保国没有什么关系，仅认识张保国的女婿刘某1友的哥哥刘某1林，是刘某1林找我借钱给张保国，说是借在张保国的盘县平某平迤煤矿上用，是张保国委托刘某1林借的。2012年12月27日，我们在曲靖说好后，刘某1林开车从曲靖带我去富源找张保国，拿了现金50万元给张保国的，张保国写了借条给我，刘某1林在借条上签字，说过给5分利息，但是从来没有给我过利息。②收条复印件一份，证实黄某提供一份2012年12月27日由张保国、刘某1林以借款人名义签字收到黄某50万元的收条，落款处盖有盘县平某平迤煤矿印章。③云南省农村信用社账户交易明细查询结果，证实2012年12月27日从黄某的账户中转出30万元至盘县平某平迤煤矿账户。
（16）钟某2借款部分：①被害人钟某2陈述，我是做电器生意的，我不认识张保国，2012年12月20日韩某介绍张保国来跟我借钱，说借到盘县平迤煤矿用，给我6分月利息，我就借了60万元给他，说好借款期限为一年，到期后连利息还款103.2万元，钱是通过银行转账的方式给张保国的，账户我记不得了，当时写有借条，直到现在都没有归还，没有得过利息。②借条复印件一份，证实钟某2提供一份2012年12月20日张保国以借款人名义出具的借条，内容为张保国借到钟某260万元，借期一年，到期还款103.2万元，落款处盖有盘县平某平迤煤矿印章。③中国工商银行业务凭证，证实2012年12月20日韩伟雄汇款60万元给唐某。
（17）顾某4借款部分：①被害人顾某4陈述，我和张保国是朋友关系，2012年4月3日，张保国跟我借钱用于煤矿资金周转，说好给我5分月利息，我就借来200万元给他，没有写借条，只写了一份收据，2013年3月11日，张保国又找到我，跟我说借钱用于煤矿资金周转，5分月利息，我又借了80万元给他，没有写借条，只写了一份收据，到现在一直未归还，钱都是通过农村信用社转账给他的，2012年10月得过60万元利息。②收据复印件二份，证实顾某4提供了一份编号为0003648的收据复印件，日期为2012年4月3日，一份编号为0003656的收据复印件，日期为2013年3月11日，收据上均盖盘县平某平迤煤矿财务专用章，内容为先后收到顾某4借款200万元及80万元，利息按5%或5分，经办人张保国。③农村信用合作社进账单复印件，证实顾某4于2012年4月3日两次汇款共计200万到盘县平某平迤煤矿账户，于2013年3月11日汇款80万至盘县平某平迤煤矿账户，该回单上有“转煤款”字样。④云南省农村信用社账户交易明细查询结果，证实2012年4月3日、2013年3月11日顾某4分3次转账共280万元到盘县平某平迤煤矿账户。
（18）李某1借款部分：①被害人李某1陈述，我是富源县信用社的，2013年1月15日借款1000万元给张保国，借款期限是2013年1月15日到2013年12月14日，月利息2%，至今未归还，利息也没有支付过，张保国借款是用平迤煤矿作抵押。借的钱是从富源县信用社转的款，是2013年1月15日从我哥李福良的账户转到盘县平某平迤煤矿的账户。②借条复印件一份，证实李某1提供一份张保国以借款人名义出具的借条，内容为张保国借款1000万元，借款期限2013年1月15日至2013年12月14日，借条盖有盘县平某平迤煤矿印章。③云南省农村信用社账户交易明细查询结果，证实2013年1月15日李福良转账1000万元到盘县平某平迤煤矿账户。
（19）胡某2、王某2借款部分：①人民调解调查笔录，证实2015年1月19日，盘县平某镇司法所工作人员向胡某2了解平迤煤矿借款一事，并进行记录，胡某2陈述，其于2012年9月3日借款人民币100万元给平某平迤煤矿刘某2、胡士卫，此款的借条上写的名字是王某2。沈春梅于2013年5月10日汇款170万元到其账户，当日其将此款分别付给张保国、胡士卫、陈某三人所指定的债主，除吕某一份是通过银行汇款外，其余均是现金支付的。其在不同的时间借款共计183万元人民币给平迤煤矿，其中2013年5月15日和2013年5月16日借的款是提现给张保国、胡士卫、陈某三人，2012年11月30日的款是打到张保国指定的刘某1林的账户内。王某2于2013年3月17日借款800万，2013年1月17日借款30万，2013年1月12日借款20万给平迤煤矿，2013年3月，经张保国、胡士卫、陈某签字认定。②借条复印件七份，证实胡某2提供一份2012年9月3日出具的借条，以盘县平某平迤煤矿为借款单位向王某2借款人民币100万元，资金暂用费为每月7万元，借款负责人为刘某2、胡士卫；一份2013年5月16日出具的借条，张保国向胡某2借款43.2万元，期限至2013年5月16日至2013年8月15日，月利息为2%，借条内有“抵押物为：盘县平某平迤煤矿”“现金支付”字样，担保人处有胡士卫签名，借条上有盘县平某平迤煤矿印章；一份2013年5月15日出具的借条，张保国向胡某2借款40万元，支付方式为现金；一份2012年11月30日出具的借条，张保国向胡某2借到人民币100万元，借条上盖有盘县平某平迤煤矿印章，担保人处有刘某1林签字；一份2012年4月12日出具的借条，以平迤煤矿为借款单位，借到王某2人民币400万元用于资金周转，借条上有胡士卫、张保国、陈某签字捺印，借条内有“转款”“全称：盘县平某平迤煤矿”“账号：17×××12”“开户行：富源县信用社东门分社”字样，借条上盖有盘县平某平迤煤矿印章；一份2012年1月17日出具的借条，以盘县平某平迤煤矿为借款单位，借到王某2人民币200万元用于资金周转，借款日期2012年1月17日至2012年7月17日，转款转入账号：17×××12，借条上有陈某、胡士卫、张保国签字，盖有盘县平某平迤煤矿印章；一份2013年3月13日出具的借条，以张保国为借款人签字出具借条，借款人民币200万元，借条上有陈某、胡士卫签字。胡某2提供借款协议复印件一份，证实2013年5月10日，沈春梅委托胡某2借款170万元给胡士卫，借款期限3个月，协议上担保人及担保人身份证号码处有张保国、陈某签字。胡某2提供盘县平迤煤矿欠王某2款项结算清单一份，证实经结算本金总和为850万，利息总和为286万，本息总和为1136万，结算单上有张保国、陈某、胡士卫签字捺印。③中国工商银行个人业务凭证，证实2013年5月14日，胡某2汇款20万元给吕某。④云南省农村信用社账户交易明细查询结果，证实2012年4月12日，从王某2的账户转账376万至盘县平某平迤煤矿账户；2012年1月17日，盘县平某平迤煤矿账户得到184万转账款。⑤被害人胡某2陈述，我和陈某、胡士卫认识，陈某找我借钱，说是平某镇平迤煤矿要用钱，之后我认识了张保国。第一次借钱是2012年1月17日，是陈某和胡士卫二人找我谈的，说是给7分月利息，我有多少借多少，没有的话，帮忙找其他人借，我就找到王某2，两个人凑足200万借给他们，借条是去张保国办公室写的，借条是张保国、胡士卫、陈某三人签字的，借期为2012年1月17日至2012年7月17日，款是打到平迤煤矿的公帐账户17×××12上的；第二次是2012年4月12日，张保国叫胡士卫跟我借钱，6分月息，我跟我朋友、亲戚用3分月息借来转手借给张保国，款也是打到平迤煤矿的，借条上写的都是王某2。2012年11月30日，张保国打电话向我借100万，7分月息，款是打到刘某1林的账户，张保国写的借条，担保人是刘某1林。2013年5月15日，张保国打电话跟我借40万，没有说利息，我是拿现金给张保国的，张保国打了借条给我。2013年5月10日，张保国打电话给我，跟我借170万，5分月息，沈春梅打款给我，我又打款帮张保国付利息，胡士卫写的借条，张保国和陈某是担保人。2013年5月16日，张保国打电话给我，跟我借43.2万，没有说利息，我拿现金给张保国，张保国写的借条，胡士卫是担保人。跟沈春梅借的钱是我帮张保国找的借款，通过我转了一次手续，我出示的借条上是王某2的名字，是因为我告诉王某2，张保国等人要借钱，王某2就拿他的钱和我的钱凑在一起以王某2的名义写借条的。借给张保国的钱有部分是我自己的，有部分是我3分借来后用5至7分不等的利息又借给张保国等人的。陈某、胡士卫找我借钱的事情张保国知道，因为写借条的时候张保国都在，款也是打到平迤煤矿的账户上的。我曾介绍王某1借钱给张保国。我得的利息都是从王某2账户上走的。
（20）何某4借款部分：①被害人何某4陈述，我是曲靖万隆商贸有限公司的法人，因做煤生意认识了张保国，和张保国是朋友关系，张保国说平迤煤矿差钱周转，叫我帮他借钱，从2009年开始，我就从朋友那里低利息拿来分几次借给张保国，一部分以5分利息借的，从中赚了些利息。张保国知道我也是借钱拿给他的，还说能找就尽量找。第一笔是因为我从平迤煤矿进煤到平某瀚宇焦化厂，以平迤煤矿的名义卖煤，货款总共300多万元，我付给了平迤煤矿，但被平迤煤矿到瀚宇焦化厂结了帐，一直没有给我，2009年12月31日写成了借条，是以5%的月利息给我。第二笔是2012年6月11日平迤煤矿跟我公司借款1000万元，借款期限是11个月，是以平迤煤矿作担保，每月给50万元的分红，股东张保国、胡士卫、陈某、刘某2都签字确认的。第三笔是2012年8月12日平迤煤矿的张保国给我借款600万元，说好6%的月利息，借条上有张保国的名字及煤矿盖章，钱是通过银行汇款给张保国的。第四笔是2012年10月5日平迤煤矿的股东刘某2跟我借345万元，有刘某2签的借条，钱是通过银行汇款的方式分四次给他的。第五笔是2012年6月11日平迤煤矿的张保国跟我借款500万元，用煤矿作担保，借条上有煤矿的章，钱是通过汇款转账给张保国的，我保留了银行的小票。第六笔是2013年1月30日平迤煤矿的张保国跟我借款500万元，是分多次借的，借条有煤矿盖章，但所有借条都被张保国收回，按借款总额写了一张借条给我。第七笔是2013年1月30日平迤煤矿的刘某2跟我借款10万元，是通过银行汇款给他的，我保留了小票。七笔款总数额是3255万元，一直没有归还，也没有得过利息。上述款项有500万左右是现金支付，其余是通过银行转账给张保国的。②何某4提供2009年12月31日出具的借条、借款说明及借款凭证复印件各一份，证实2009年12月31日以刘某2为借款人出具借条借到何某4现金300万元，附借款说明该笔款项属煤矿暂用何某4瀚宇焦化厂的结算款，资金暂用费为每月15万元，在借款凭证上借款人为盘县平某平迤煤矿，刘某2落款为代理人，上盖盘县平某平迤煤矿印章。出具2012年8月12日张保国借到何某4人民币600万元的借条复印件一份，借条中载明借款月息6分，每月付息36万元，借款时间至年底还。落款处有“盘县平某平迤煤款”字样，上盖盘县平某平迤煤矿财务专用章。提供中国农业银行个人结算业务申请书复印件一份，证实2012年8月13日，何某4从其账户中转账600万元至盘县平某平迤煤矿账户，该申请书中附加信息及用途栏中填写“货款”。提供2012年10月5日刘某2向何某4借到现金345万元共计四次的借条一张。提供中国农业银行卡存款业务回单及取款业务回单、中国信合卡柜台现金取款回单，证实2011年4月27日刘某2转账存款170万，2012年8月29日，何某4转账100万至刘某2账户，2012年6月7日，何某4转账55万至刘某2账户，2011年5月13日，何某4取款20万。提供2013年1月5日张保国向何某4借款500万元的借条复印件一份，借条上借款人处张保国签字，盖有盘县平某平迤煤矿印章。提供中国农业银行卡取款业务回单复印件一份，证实何某4于2013年1月5日转账470万至张保国账户。提供张保国2013年1月30日向何某4借到现金500万元的借条一份，借款人处张保国签字，盖有盘县平某平迤煤矿印章。提供2013年3月13日刘某2借到万隆公司现金10万元，于2013年4月15日前还的借条复印件一张，提供中国农业银行银行卡取款业务回单复印件一份，证实何某4于2013年3月13日从其账户上取款人民币10万元。提供2012年6月11日盘县平某平迤煤矿向曲靖市万隆商贸有限公司借款1000万用于周转的借款协议复印件一份，落款处何某4在甲方下盖章处签名，张保国在乙方下盖章处签名，借条上盖有盘县平某平迤煤矿印章，担保方处有刘某2签字。提供2013年5月12日借款人张保国、胡士卫、刘某2、陈某借到何某4人民币1000万元的借条复印件一份，落款处有盘县平某平迤煤矿印章。提供中国农业银行个人结算业务申请书一份，证实2012年6月12日何某4从其账户上转账1000万元到盘县平某平迤煤矿账户，该申请书附加信息及用途处签有“借款”字样。③云南省农村信用社账户交易明细查询结果，证实2012年8月13日盘县平某平迤煤矿账户中入账600万元。2012年6月12日盘县平某平迤煤矿账户中入账1000万元。
（21）吕某借款部分：①被害人吕某陈述，2010年，沈天福带着刘某2来找我，刘某2说他在平迤煤矿有股份，现在煤矿建设运转资金短缺，想跟我借钱周转，给我4%的月利息，我同意后双方签订了借款合同，我从银行转账200万元给刘某2，是一次还是多次转账记不清了。我借钱给刘某2后他一直没还，因为借条的有效期只有两年，2012年3月1日，我就要求刘某2重新写个借条和借款合同给我，还写了还款承诺书，但仍然没有还。平迤煤矿跟我借钱，是沈天福介绍的，当时是煤矿法人胡士卫和陈某来找我借钱，说是煤矿差点钱想再借点，用煤矿的财产和个人财产作担保，也是按4%的月利息给我，后我借了300万元给他们，并于2011年5月13日签订借款合同，款项是转账给平迤煤矿的。我总的得过平迤煤矿100万左右的利息。因为付不起利息，胡士卫就以平迤煤矿的名义写了一张110万的借条给我。②吕某提供2011年5月13日的借条一份，借款单位盘县平某平迤煤矿，借款单位法人代表胡士卫，连带责任担保人陈某、胡士卫，内容为借到吕某人民币300万元，期限从2011年5月13日起至2012年5月13日止，借款月利率4%，每两月结算一次利息，注明：此款必须转入平某平迤煤矿账户。上盖盘县平某镇平迤煤矿印章；提供2013年3月12日的借条一份，借款方盘县平某平迤煤矿、胡士卫，连带责任保证人胡士卫、陈某，内容为借到吕某人民币110万元，2013年3月22日前还清，并有利息约定，上盖盘县平某平迤煤矿印章；提供2011年5月13日签订的借款合同一份，出借方为吕某，借款方为平某镇平迤煤矿，担保人为胡士卫、陈某，借款金额为300万元，月利率为4%，胡士卫代表盘县平某平迤煤矿签字，上盖盘县平某平迤煤矿印章。
（22）支某借款部分：①被害人支某陈述，我是搞工程的，2012年12月1日，张保国找到我，要跟我借5000万元，后煤矿和我签了一份合伙人决议，即由我和平迤煤矿的所有股东签订合伙人决议，决议内容为我借钱到煤矿周转，煤矿的54%的股份及平迤煤矿60万吨重介洗煤厂的所有资产作为借款担保。若到期不能归还，我就拥有平迤煤矿54%的股份及60万吨重介洗煤厂的所有资产，每个股东都参加了决议，并签字捺印的。借款到期后，张保国等人没有还清我的借款，我去找张保国、胡士卫等人转股份，但是他们找各种理由一直到现在都没有转让给我，借钱给他们时说好是8分月利息，但我没有得过，借款实际只借了3000万，是通过建设银行我的账户（55×××65）转给张保国6217003890000501309账户的，2012年12月1日分四次打款，总的2000万，2012年12月3日分两次打款，总的打款2000万。我帮张保国还了600万元的利息给我的债主，张保国写了张欠条给我。②支某提供借款合同复印件一份，证实2012年12月1日，盘县平某平迤煤矿作为借款人与贷款人支某签订合同，约定借款5000万人民币，期限三个月用于流动资金周转，并约定了其他事项，张保国、刘某2、陈某、胡士卫在落款处签名，上盖盘县平某平迤煤矿印章。③合伙人决议，证实2012年11月28日，在盘县平某平迤煤矿办公室，该矿的全体合伙人召开合伙人会议，决议向支某借款5000万，对该借款提供担保等事项进行了约定，落款合伙人签字处有张保国、刘某2、陈某、胡士卫签字捺印，并在企业签章处盖有盘县平某平迤煤矿印章。④平迤煤矿借款申请，2012年11月28日，以平某平迤煤矿落款的一份申请，载明借款用途及偿还能力等情况。⑤借条复印件，2013年5月29日，以张保国为借款人，出具了一张借到支某现金600万元的借条，上载“6月25日还清”字样。⑥关于平迤煤矿借款情况说明复印件，证实2012年12月1日，对向支某实际借款金额为3000万元进行说明，说明上出借人处有支某签字，借款人处有张保国签字。⑦中国建设银行转账凭条，证实支某从其55×××65的账户上于2012年12月1日先后四次，2012年12月3日先后两次共计转账3000万元至张保国6217003890000501309的账户上。⑧中国建设银行股份有限公司云南分公司个人信息查询及个人活期明细信息，证实张保国在该行开立6217003890000501309的账户，该账户在2012年12月1日得到支某的四次转帐款共计2000万元，2012年12月3日得到支某的二次转帐款共计1000万元。
（23）何某6借款部分：①被害人何某6陈述，2013年2月8日，张保国和胡士卫找到我说跟我借9000万元，借期为6个月，我同意借钱给他，后双方达成协议，张保国、胡士卫、陈某等人承诺以平迤煤矿和平迤洗煤厂作价2亿做抵押，只要是我补足2亿，到期还不起，就将平迤煤矿和洗煤厂转让给我，因为张保国不转让，又重新签了份承诺书给我，延期到2014年1月20日，他们还是还不起。我借款是通过建设银行的账户43×××69打款3000万到陈某62×××19的账户，有472万元是通过商业银行汇款到陈某账户的，从重庆银行贵阳分行汇出5000万元给张保国的，总的是8472万，其余的是张保国之前欠我的钱，加起来为9000万，我没有得利息，借钱时也没有说利息，只是得到分红3748万元。跟我商量借钱的时候有张保国、胡士卫、陈某、邹某等人，签字的时候刘某2也在场，钱转账到陈某的账户是因为他是煤矿的出纳。②何某6提供借款合同复印件一份，证实2013年2月8日盘县平某平迤煤矿、盘县平某平迤洗煤厂为借款人与出借人何某6签订借款合同，向何某6借款人民币1.26亿元，借款期限自2013年2月8日至2013年8月8日，并对相关事项进行了约定，胡士卫在借款人处签名，张保国、胡士卫、陈某在合伙事务执行人处签名，上盖盘县平某平迤煤矿印章，落款处有“担保人：邹某”字样。③提供承诺书复印件一份，证实承诺人胡士卫、陈某、张保国签字捺印向何某6作出承诺及保证，该煤矿的资质合法，合伙人为胡士卫、张保国、陈某三人，对何某6的借款不能按时归还时按照借款合同约定执行，2012年10月19日平迤煤矿出具给何某6的《情况说明》属实。承诺书上盖有盘县平某平迤煤矿印章，内有“担保人：邹某”字样。④提供收条一份，证实2013年2月8日以盘县平某平迤煤矿为收款单位，出具收到何某6人民币1.26亿元，其中银行承兑汇票五份，每份金额人民币1000万元，共计人民币5000万元，出票日期2013年1月23日，出票行为重庆银行贵阳分行，出票单位为六盘水市红果经济开发区松山洗煤厂及相应票号，上盖盘县平某平迤煤矿印章。⑤中国建设银行转账凭条，证实2012年10月19日，何某6从其账户43×××69中先后六次转账3000万元到陈某62×××19账户中。⑥提供一份2013年2月8日李树林通过其账户转账472万元至陈某账户的六盘水市商业银行业务委托书，单号：0263763。⑦延期还款承诺书复印件一份，证实2013年9月30日由出借人何某6、借款人张保国、胡士卫、陈某、刘某2，担保人邹某签字捺印，将何某6借款的还款期限延期到2014年1月20日，并支付利息1800万元，对到期不能偿还的情形作出相关承诺，上载何某6、张保国、胡士卫、陈某的基本身份情况，并在相应名字处捺印，盖有盘县平某平迤煤矿印章。⑧中国建设银行股份有限公司云南分公司个人信息查询及个人活期明细信息，证实2013年2月8日陈某5522453890070666账户得到李树林从其账户62×××78中转入的472万；2012年10月19日陈某在中国建设银行富源支行开立6217003890000242821账户，次日62×××19账户转入该账户2800万，2012年10月22日又从该账户转出2610万至盘县平某平迤煤矿账户。
（24）唐某借款部分：①被害人唐某陈述，我被盘县平迤煤矿骗了4200万元，我来报案，2012年9月21日，盘县平迤煤矿的股东张保国和陈某找到我，说差资金周转，叫我投资3000万元，投资后我拥有煤矿30%的股份，不用承担在此之前的任何债务和管理中的安全风险，只负责每月收取180万元的红利，当天我们签订了合同后我通过工商银行转账，将3000万元转到陈某的账户，合同上，煤矿的股东张保国、陈某、胡士卫都签字的。但是他们只给了我两个月的红利，之后就没有履行过合同，我就去要股份，也没得到同意，到2013年12月1日，股东胡士卫承诺若2013年12月3日不能还我400万元，就变更36%的股份给我，但并未兑现，2013年6月3日胡士卫又以煤矿的名义向我借款1200万元，当时承诺借款期三个月内还不清，就再转36%（包括以前的股份）的经营权给我，到期后直到现在也没还。2013年6月，我发现他在此之前就已经将煤矿全部股份协议卖给何存强，而且也卖给天津公司，存在多次重复卖。陈某的账户是62×××58。煤矿给我的两个月的红利是汇款的。②唐某提供的一份合作投资协议，证实唐某与盘县平某平迤煤矿于2012年9月21日签订协议，约定唐某投入盘县平某平迤煤矿3000万支持该煤矿发展，合作期限三个月，对相关的红利分配等也进行了相关约定，张保国、陈某、胡士卫、刘某2作为股东签字，收款账号为陈某的中国工商银行62×××58账户。提供2012年9月21日收条及中国信合卡柜台转账取款凭条，借条内容为收到唐某入股盘县平某平迤煤矿股本金300万元，收款人陈某，借条载明“时限见协议条款，与协议条款执行”。凭条载明2012年9月24日唐某账户取款580万；提供2013年6月3日借条复印件一份，内容为借到唐某人民币1200万元，借期三个月，借款单位盘县平某平迤煤矿，法人胡士卫，代理人刘某2，下附刘某2身份证复印件及借款说明——因不能按期还款，经双方协商延期到2013年12月，同时承诺到期不还款，同意出资方进煤按股比经营该矿36%的股权，承诺人刘某2、陈某；提供承诺一份，内容是若平迤煤矿2013年12月3日不能还上唐某人民币400万元，12月4日就到工商局作股权变更（36%股权），承诺人胡士卫，日期2013年12月1日，刘某2、陈某签字。提供信用社（银行）电汇凭证，证实2012年9月24日，从唐某账户汇款580万至陈某账户；提供中国工商银行个人业务凭证，证实2012年9月21日从唐某账户转账2200万至陈某账户；提供盘县平某平迤煤矿安全生产许可证，胡士卫、陈某身份证复印件，合伙企业营业执照及中华人民共和国组织机构代码证、采矿许可证、税务登记证等复印件，证实盘县平某平迤煤矿的基本情况。③中国工商银行账户交易明细，证实62×××58账户于2012年9月21日开户，当日存入2200万，2012年9月24日跨行进款580万。
13、证人证言。
（1）证人胡士卫证实，我是2007年进入盘县平某镇平迤煤矿作为合伙执行人的，我占5%的股份，张保国占70%的股份，刘某2占2%的股份，还有4%是我的劳动报酬。2012年上半年，张保国通知我到盘县红果大酒店门口何某6的办公室签字，说是煤矿要用钱，我去签字时才知道是煤矿的买卖合同，合同上写明以2亿元的价格卖给何某6，跟何某6签的煤矿买卖合同实际是以煤矿作为抵押跟他借钱，总的借了9000万元，当时说如果不能及时归还，买卖合同生效，就要以合同上签订的2亿元的价格将煤矿卖给何某6，合同是我和张保国、陈某、刘某2签的。同年9月份我们又与唐某签订了一份煤矿买卖合同，以3000万元的价格将煤矿30%的股份转让给唐某，我只是签字，具体情况是张保国跟唐某谈的，我不清楚。2013年6月份，我们商量后将煤矿80%的股份转给天津贝某股权投资基金管理有限公司，这个公司只支付了400万元，余下的都还没有付清，因为之前签的转让80%股份的钱不够还账，后又签了补充协议将煤矿直接卖给天津贝某基金投资公司。跟何某6、唐某的交易我都不在场。我不知道煤矿价值多少，但天津贝某股权投资基金管理有限公司购买煤矿时给价5.98亿元。何某6、唐某借给煤矿的钱我不知道用在什么地方，我只知道天津贝某股权投资基金管理有限公司的钱是用于支付利息了。张保国叫我为平某平迤煤矿借过钱，是跟吕某、王某1、胡某2、胡某3、赵某6等人借的，吕某、王某1、胡某2的借款是张保国叫我借来给煤矿用的，借条上是我、张保国和陈某签字的，胡某3、赵某6的钱是我借来还吕某、王某1、胡某2的利息的，王某1的钱是胡某2介绍后借得的，张保国说钱借来煤矿用，但没有开过会议，我们也没有商量过。张保国借的钱借条上有我和陈某签字，是因为张保国借钱后我们补签字，加上刘某2共四人去借的只有保明理的钱，我参与的只有吕某、王某1、胡某2的借款，别的都是补签的。
（2）证人陈某证实，盘县平某平迤煤矿是合伙企业，我是股东之一，占股2%，大股东是张保国，他占79%的股份，股东还有刘某2占股10%，胡士卫占股5%，还有4%是给胡士卫的劳动报酬。煤矿盈利的钱都投入到煤矿扩建中了，我们曾经申请平某镇政府为我们处理平迤煤矿的债务问题。2012年上半年，张保国通知我到盘县红果大酒店何某6的办公室签字，说是煤矿要用钱，签字时才知道是煤矿的买卖合同，合同上写明以2亿元价格卖给何某6，跟何某6签的煤矿买卖合同实际是以煤矿作为抵押跟他借钱，总的借了9000万元，当时说如果不能及时归还，买卖合同就生效，以合同上签订的2亿元价格将煤矿卖给何某6，合同是我、张保国、陈某、刘某2、胡士卫签的。同年9月我们又与唐某签订了一份煤矿买卖合同，以3000万元的价格将煤矿30%的股份转让给唐某，我一直在场。后将煤矿80%的股份转给天津贝某股权投资基金管理有限公司的买卖合同我不在场，具体情况我也不清楚。只知道给价5.98亿元。跟唐某借的钱是直接打款到我的账户，跟何某6借的钱有3000万元打到我的账户。跟何某6、唐某借的钱都用来归还高利贷的利息，天津贝某股权投资基金管理有限公司的钱用于归还利息。我以平某平迤煤矿的名义借来两笔钱，一笔跟吕某借了300万元，是和胡士卫一起借的，一笔是我跟陈大会借的130万元，3分月利息，都是用于煤矿的。借钱是张保国叫我去借的，没有开过股东会，也没有商量过，因为煤矿差钱用，张保国就说大家能借就借来给煤矿用，张保国还叫胡士卫、刘某2、顾某1和社会上一个叫胡某2的借过钱。有些钱是张保国去借的，因为债权人要我在借条上签字，我就签了，钱借了用在什么地方我不知道。在煤矿我分管财务工作，借来的钱张保国少部分用于煤矿，多部分不清楚，煤矿总的借款估计是4亿多。
（3）证人刘某2证实，张保国是我岳父，我们都是盘县平某镇平迤煤矿的股东，我跟二十几个人借过钱，总的借了4千多万元，大部分钱都是借来用到盘县平某镇平迤煤矿，我跟刘琼芬借的300万元，评关有借的500万元，李志波借的300万元，李志雄借的200万元，赵小四借的180万元都是张保国安排我去借的，用于煤矿的开支了，有相关依据的；还有何某4的10万元，张立分的230万元借款，张保国也是知道的，虽然没有安排，但是他知道我借钱的事情，知道后他没有说什么，也没有反对。张保国还安排过邹某、顾某1、胡某2、胡某4帮他借钱。跟赵小四的借款是5分月息。张保国叫我安排刘某1林借了多少次钱我记不清楚了，跟谁借的钱我也不知道，但总的是300万元的借款。刘某1林帮忙借钱的事，张保国是知道的，他只是叫我找人借钱，具体找哪些人他不一定知道。我知道何某4也帮张保国借过几笔钱。
（4）证人顾某1证实，我是张保国的儿子，我没有参与平迤煤矿的经营管理，但我以自己的名义借了1400万元，都用于平迤煤矿平时的开支，有时借钱就是用于支付之前借钱的利息，这些钱有些是以3分的月利息借的，有些是以5分的月利息借的，有些没有算利息。我只记得以3分的月利息跟黎某借了300万元，别的我忘记了。
（5）证人肖某证实，我是平某镇司法所的所长，我们之所以会通知平迤煤矿的债权人清理煤矿的债务，是因为平迤煤矿向平某镇政府申请帮忙协调处理煤矿的债务纠纷，政府委托司法所处理，所以我们通知了与该矿相关的所有债权人到司法所登记，并向债权人本人提取了相关借条、银行票据。进行清理登记的目的就是查清实际债务，化解矛盾。
（6）证人朱某1证实，我从2004年开始在平迤煤矿当会计，负责开增值税发票，银行支付汇款。2004年到2011年煤矿一直没有盈利过，煤矿的第一笔借款是2008年跟盘县信用社借的，借了1500万元，从2012年开始煤矿不但没有生产还要支付高利息及工人的工资。煤矿借的高利贷是从什么时候开始的我不知道，因为不上煤矿的公帐，我也不知道钱到哪里去了。上煤矿公帐的可能有1000万元左右，这些都有依据。耿某没有在我们平迤煤矿买过原煤，只是借钱给平迤煤矿，平迤煤矿从2008年至2012年期间销售过47.4万吨原煤，卖了1.3亿。
（7）证人邹某证实，我与张保国是生意伙伴，我没有借钱给张保国，只是帮张保国担保跟何某6借款9000万元，还帮张保国跟红果的薛二毛借款438万元。
（8）证人胡某1证实，我和张保国是朋友，自己经商，张保国说他的平迤煤矿差钱周转，叫我帮他借钱，我就找到曲靖市的丁小波借了1000万，是5分的月利息，时间记不得了，是张保国和丁小波自己谈的；第二笔是我介绍张保国跟耿某借的几千万，分多笔借的，具体数额和时间都记不清了，是6、7分的月息。张保国因为差钱用不好借，所以叫我帮他借，我和胡某4从亲戚、朋友处低息借来，以5、6分的月息拿给张保国用，从中赚了些利息。张保国知道我是借钱来放给他的，还说我能找就尽量找。我是从2012年后开始帮他借钱的，借给他的钱是打到公账17×××12账户的。
14、被告人张保国供述，我于2002年9月投资245万元与盘县平某镇的韩某建了平迤煤矿，我与韩某各占50%的股份，到2004年韩某就将他50%的股份转让给我，我补了650万元给他。之后我转让了5%的股份给胡士卫，转了10%的股份给刘某2，转了2%的股份给陈某，平迤煤矿首先是1万吨的规模，后整改成3万吨，后又是6万吨，到2007年整改成15万吨，煤矿一直在整改，并未实际投产，因为需要投资，我从2008年开始借钱，因为煤矿一直没有效益，所以一直在借钱，2008年借的钱是以3%的月利息借的，从2011年开始借的钱是以5%的月利息借的，最高的月利息是8%。到现在已有5.2亿元的债务。这些钱都是用煤矿作为抵押跟私人借的。跟何某6借了9000万元，每月支付他600万元的利息，相当于每月6分多的利息；跟唐某借了3000万元，月利息6分，还了600万，还差2400万；跟耿某借了7800万元，有6900万元是7分利息，有900万元是8分利息；跟支某借了3000万元，8分利息；跟何某4借的钱是多少我忘了，其他的我都忘了，但都是5分以上的利息借的，且都有借条。股东胡士卫、陈某、刘某2、顾某1他们也借得有钱，但具体是多少我不清楚。跟何某6签的煤矿买卖合同其实就是我分两次跟他借款9000万，借款是有期限的，当时签成买卖合同，就是在借款期限内我们必须还清本金和利息，否则就将煤矿作价2亿卖给何某6，这份协议是2013年年初签的，到期我们没有还清他的借款，也没有转煤矿给他。跟唐某借款3000万，签协议时签成投资协议，协议里的每月参与分红，其实是利息，如果到期不还就转30%的煤矿股份给他，期间只还了他600万，其余的没还，股份也没转。2013年6月，我们几个股东商量后，又以6.98亿的价格将煤矿卖给天津的公司。我和胡士卫、陈某商量后才与何某6、唐某签的协议、合同，与天津公司的签约，我只签了补充协议。我所借的钱除了投资煤矿外，其他的都用来付高利息了，很多时间都在借钱给利息，借款使用的是煤矿的公账账户，有几个人的是陈某的账户。我请胡某4、胡某1两兄弟专门帮我找借钱给我的人，帮我宣传我的实力。我儿子顾某1也借钱给我用过，大概有1000万左右，胡士卫、陈某、刘某2也为煤矿借钱，但是少，胡士卫只借过两次，刘某2借的大概400多万，胡某1介绍耿某、李某2借钱给我。刘某1林介绍黄某借了50万给我。经过我对从平某镇司法所提取的部分借款人的陈述及相应借条进行辨认，确认黎某、张某1、孙某2、顾某3、赵某1、赵某7、叶某、顾某4、孙某1、朱某2的属实，账目也对，胡某2的当中有利息写进借条的情况。何某1的借款中，2007年4月9日的150万借款已还，只剩50万。顾某1所有的借款都是我安排或同意他去借的，刘某2去借的有依据是用于煤矿的是我同意他借的，其他的不知道，胡士卫的借款有些用于煤矿的是我安排的，没有依据的不知道。我在平迤煤矿债务清理一览表上签字确认过的这些债务都是借款。平某司法所调查的芦荡、何某5、杨某、沈某、马灯利、赵某3、陈大会等人的借款是我安排的。
另查明，2014年5月20日，被告人张保国到盘县公安局投案，并供述其跟何某6、唐某、耿某、支某、何某4等人借款用于煤矿的主要事实。2014年5月20日，被告人张保国因涉嫌合同诈骗罪被刑事拘留，盘县人民检察院以证据不足不予批捕，于2014年6月17日被释放，2014年11月21日，被告人张保国因涉嫌挪用资金罪在家中被公安局民警抓获，当日被逮捕。
上述事实，另有情况说明、拘留证、逮捕证、释放通知书、抓获经过，证实被告人张保国于2014年5月20日因涉嫌合同诈骗被刑事拘留，因盘县人民检察院认为证据不足不予批捕，于2014年6月17日被释放，同年11月21日在家中被民警抓获，当日被逮捕；户籍证明，证实被告人张保国的基本身份情况。
对辩护人提出在审判阶段，公诉机关将本案退回公安机关进行补充侦查，程序违法，所取得的证据不应作为证据使用；盘县平某司法所制作的相关证据，因制作主体并非侦查机关，不能作为证据使用；侦查机关收集的借条、汇款凭证等证据均为复印件，无原件核对，证人证言没有证据印证，不能作为证据使用的质证及辩护意见，因在法庭审理过程中，系本院先后两次建议公诉机关进行补充侦查，对依法进行补充侦查后取得的证据已经当庭质证、认证，故应作为本案的证据使用；盘县平某司法所虽不是侦查机关，但平某司法所是盘县司法局在乡镇的派出机构，负责具体组织实施和直接面向广大人民群众开展基层司法行政各项业务工作，平某镇人民政府安排平某司法所处理盘县平某平迤煤矿的债务纠纷，在工作中形成的调解调查笔录和提取的材料，是客观真实的，符合证据基本特征，经庭审质证，可以作为本案的证据使用；对相关借条、汇款凭证系经与原件核对后提取，且经过当庭质证，故应作为本案的证据使用，提出证人证言没有证据印证，不应作为证据使用的理由不能成立。
对被告单位盘县平某平迤煤矿诉讼代表人提交的业务委托书复印件二份、支付系统专用凭证复印件二份、贵州银行股份有限公司账户历史交易明细清单一份及个人业务凭证，二级明细账及记账凭证清单、三级明细账及陈某签名的统计表，因与公诉机关提供的证据相互印证，证实向何某3、吕某借款及与宝源公司之间存在业务往来的事实，予以采纳，但以上述证据用于证实向保明理借款500万元的事实，因与公诉机关的指控不具关联性，不予采纳；提交陈某银行汇款登记表、陈某署名的还息统计表及刘某2署名的曲靖陈金华600万资金使用明细，不具备证据的基本特征，不予采纳。
对被告人张保国的辩护人提交的股东决议书二份、云南平证资产评估有限公司评估报告一份、合伙经营协议书一份及关于富源县后所镇李家屋场煤矿股权转让结算单一份，因不具备证据的基本特征，不予采纳

本院认为，被告人张保国在经营盘县平某平迤煤矿期间，违反国家金融管理法规，以为煤矿筹集建设资金为由，通过约定高息回报的方式向社会不特定25人吸收资金共计人民币22637.2万元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控被告人张保国构成非法吸收公众存款罪的罪名成立，但指控被告人张保国向36人吸收资金41506.8万元的事实，因公诉机关提供的证据不能证实在盘县平某平迤煤矿成立前相关款项的来源及性质，指控向顾某3、芦荡、何某5、杨某、陈金华、朱某2、李某2借款的证据不足，现有证据虽证实张保国向耿某、戈某、王某1等人借款的事实，但证实借款的金额证据不足，故应按查明的向25人吸收资金22637.2万元的事实予以认定。被告人张保国主动到公安机关投案，并如实供述了向多人借款的主要犯罪事实，系自首，依法给予从轻处罚。
公诉机关指控被告单位盘县平某平迤煤矿犯非法吸收公众存款罪的事实及罪名，因盘县平某平迤煤矿属合伙企业，不属于法律规定的公司、企业、事业单位、机关、团体范围，不是单位犯罪的主体，且对单位犯罪指控的犯罪事实不清，金额不明，指控不能成立，应宣告被告单位盘县平某平迤煤矿无罪。被告人单位的诉讼代表人提出被告单位不构成非法吸收公众存款罪，不应对单位判处罚金的辩解意见，予以采纳。公诉机关指控被告人张保国犯挪用资金罪的事实及罪名，因公诉机关提供的证据证实盘县平某平迤煤矿开立多个公账账户，其中以盘县平某平迤煤矿开立的尾号为3012账户未确定煤矿的财务人员进行专门管理，则由张保国长期掌握和使用，3012账户上的资产无证据证实属于盘县平某平迤煤矿所有，张保国从3012账户转账用于购买云南维西铜业有限公司和云南宝策矿业有限公司及经营公司的款项，不能认定是张保国挪用盘县平某平迤煤矿的资金，故公诉机关指控被告人张保国犯挪用资金罪的事实及罪名不能成立。被告人张保国及其辩护人提出其行为不构成挪用资金罪的辩解、辩护意见及理由，予以采纳。
对被告人张保国提出自己没有安排他人以高息为诱饵非法吸收资金，不构成非法吸收公众存款罪的辩解意见及其辩护人提出本案借款的主体是盘县平某平迤煤矿而非张保国个人，属单位犯罪，辩护人范飞提出被告人张保国主观上没有非法吸收公众存款罪的故意，且借款对象特定，被告人张保国没有实施向社会公开宣传并以高利回报为诱饵吸收资金的行为；辩护人秦宁提出对被告人张保国认可的借款部分，属于亲友等特定社会关系人的借款部分，不应计入被告人张保国非法吸收公众存款范畴予以定罪量刑，被告人张保国没有安排人员以高额利息为诱饵吸收社会公众存款事实的辩护意见，经查，被告人张保国为向社会公众吸收资金，与其合伙人达成合意进行借款，并在其签字的借条上加盖盘县平某平迤煤矿公章，默许以出借人月息3分至8分的高额利息，且其亲友向不特定对象吸收资金，其行为符合非法吸收公众存款罪的法律规定，应以非法吸收公众存款罪定罪处罚，故上述辩解及辩护意见，理由不能成立，不予采纳。
对被告人张保国的辩护人范飞提出对仅有借条而无相应汇款凭证的借款部分，不能确定存在真实的借款关系；对未汇入被告人张保国账户及借条上借款人未有被告人张保国签字的，与被告人张保国无关；对相关汇款凭证记载为货款或煤款等用途，与借款无关的部分，与被告人张保国无关的辩护意见，对与审理查明部分认定相符的，予以采纳，对于审理查明部分不相符的，不予采纳。
对被告人张保国的辩护秦宁提出对其不予认可的借款部分，没有借款合同、仅有借条而无银行流水印证或银行流水与借款合同不相符的借款部分，应依法进行认定的辩护意见，予以采纳；提出向赵某3借款部分，已经生效判决未予认定，故指控不能成立的辩护意见，因公诉机关提供的证据已证实张保国向赵某3借款的事实，故对该辩护意见不予采纳；提出应根据查明的事实及金额对被告人张保国定罪量刑的辩护意见予以采纳；提出本案事出有因，不应由被告人张保国一人承担，部分借款已归还，其主观恶性相较同类犯罪明显较轻，煤矿评估价值已足以清偿所有借款，对大多数借款定性为犯罪范畴，会带来社会不良效应的辩护意见，理由不能成立，不予采纳；提出被告人张保国具有自首情节的辩护意见，与庭审查明的事实相符，予以采纳；提出张保国认罪态度好的辩护意见，因张保国只供述了其主要犯罪事实，且在庭审中否认其构成非法吸收公众存款罪，故该辩护不予以采纳。
依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第六十七条第一款，第六十四条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百九十五条第（二）项，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条第二款第（一）项之规定，判决如下

一、被告单位盘县平关平迤煤矿无罪。
二、被告人张保国犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑八年六个月，并处罚金人民币38万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年5月20日起至2023年4月23日止。罚金于判决生效后十日内缴纳。）
三、对被告人张保国的违法所得人民币22637.2万元继续追缴，追缴后发还被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向贵州省六盘水市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份

审判长唐明春
人民陪审员肖克丽
人民陪审员袁燕
二〇一六年九月二十六日
书记员李玮（代）