刘准、张健民、陈某甲等掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪一审刑事判决书
广西壮族自治区贺州市八步区人民法院
刑事判决书
（2019）桂1102刑初90号

案件类型：刑事案件（刑事一审）
案由：掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益
当事人：刘准、张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙
指控罪名：掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪
关键词：罚金、从犯、故意犯、共同犯罪
涉及法律概念：情节严重（是否适用：Yes）

贺州市八步区人民检察院以八检刑诉〔2019〕63号起诉书指控被告人刘准、张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2019年1月31日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2019年4月1日公开开庭审理了本案。贺州市八步区人民检察院指派检察员赖学成出庭支持公诉，被告人刘准、张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙及辩护人钟丽梅、张守群、卢红平到庭参加诉讼。现已审理终结

贺州市八步区人民检察院指控，2018年5月6日，被害人何某被一从网上聊天的自称是广西平桂区的李某1的女人以恋爱为由，取得被害人信任后，骗被害人购买“＊＊娱乐城”彩票可以赚钱，并让被害人把钱打进其指定的吴某丁建设银行账户，何某于5月6日先后四次分别将105061元、10000.18元、10001.5元、50009元共计175071元人民币转入吴某丁建设银行账号，随后该笔钱从吴某丁账户转至李某2工商银行账户，被告人刘准、张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙在厦门市湖里区租用的＊＊商务楼315号房间各自分工，将被害人打进来的钱通过手机银行转到被告人名下银行卡，被告人持银行卡到对应的银行柜台或柜员机将骗取被害人的钱取走后交给上家，刘准按取得钱的千分之二收取回扣，张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙按取得钱的万分之五收取回扣。为证实指控的事实，公诉人当庭讯问了五被告人，宣读并出示了相应的证据。认为被告人刘准、张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙明知是犯罪所得而帮他人取现，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。公诉人在发表公诉意见时认为，在共同犯罪中，被告人刘准、张健民是主犯，依法应当按照其所参与的全部犯罪处罚。其中，被告人张健民是作用较小的主犯，可以比照主犯酌情从轻处罚。被告人陈某甲、陈某乙、刘某丙是从犯，依法应当从轻处罚。被告人刘准是累犯，依法从重处罚。被告人刘准的家属代为退赔被害人70000元，视为被告人刘准积极退赔，并取得被害人的谅解，可以酌情从轻处罚
被告人刘准辩称其只是帮他人拆借资金，其不构成犯罪。被告人刘准的辩护人提出本案事实不清，证据不足，不能认定刘准构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。
被告人张健民及其辩护人对公诉机关指控的罪名没有异议。但被告人张健民辩称不知道是上游犯罪所得的钱；其辩护人提出被告人张健民在共同犯罪中是从犯，建议本院对被告人张健民从轻处罚。
被告人陈某甲对公诉机关指控的罪名没有异议。但辩称不知道是上游犯罪所得的钱。
被告人陈某乙及其辩护人对公诉机关指控的罪名没有异议。但被告人陈某乙辩称不知道是上游犯罪所得的钱；辩护人提出被告人陈某乙在共同犯罪中是从犯，且属初犯，如实供述自己罪行，主观恶性小，社会危害性不大，建议本院对被告人陈某乙从轻处罚并适用缓刑。
被告人刘某丙对公诉机关指控的罪名没有异议。但辩称不知道是上游犯罪所得的钱。
经审理查明，被告人刘准、张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙在厦门市湖里区租用的＊＊商务楼315号房间各自分工帮上家将诈骗所得赃款取现。刘准负责与上家联系，张健民、刘某丙负责将上家诈骗所得赃款通过手机银行转到陈某乙等人名下的银行卡，张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙持银行卡到对应的银行柜台或柜员机将赃款取走后交给刘准或者上家。刘准按取钱总数的千分之二向上家收取回扣，刘准再按取钱总数的万分之五给张健民、陈某甲、陈某乙回扣，刘准另外支付刘某丙好处。2018年5月6日，被害人何某被一从网上聊天的自称是广西平桂区的李某1的女人以恋爱为由，在取得何某信任后，骗何某购买“＊＊娱乐城”彩票可以赚钱，并让何某把钱打进指定的吴某丁建设银行账户，何某于5月6日先后四次分别将105061元、10000.18元、10001.5元、50009元共计175071.68元转入吴某丁建设银行账号。当日，刘准与上家联系后，上述被骗赃款从吴某丁账户转至李某2工商银行账户，张健民再将转入李某2工商银行账户的赃款通过手机银行转账到陈某乙、李某2名下的不同银行卡，再由张健民、陈某甲、陈某乙持银行卡到银行柜员机将赃款取现后交给上家。
另查明，被告人刘准曾因犯非法经营罪于2014年9月18日被广东省深圳市宝安区人民法院判处有期徒刑一年，并处罚金人民币一万元，2015年3月10日刑满释放。
上述事实，有检察机关提交并经法庭质证、认证的下列证据证实，本院予以确认。
1.被害人何某的报案陈述，证实2018年4月中旬的时候，他在＊＊网找到一个自称叫李某1的相亲，对方说她是平桂区沙田镇人，他们聊了几天后，就以老公老婆的形式相称呼。后来对方叫他购买“＊＊娱乐城”的彩票。他先是充值了2000元，到了第二天看到里面有2300元，收益了300多元，接着他又充值了12000元，第二天又收益了1000多元，他就提现到银行卡里了。之后对方说漏洞就在这几天叫他买大一点。5月6日他分四次转账给“＊＊娱乐城”的管理员吴某丁的银行账号62×××28，第一次转账105061元、第二次转账10000元、第三次转账10001元、第四次转账50009元，共计175071元。后来他发现无法兑现，也联系不上对方，他去报案了。
2.受案登记表、立案决定书，证实2018年5月7日被害人何某报案称一名陌生女子以谈恋爱为由，骗取其购买“＊＊娱乐城”的彩票，其被骗取175071.68元。当日，公安机关决定对本案立案侦查。
3.现场勘验笔录、现场方位示意图、现场平面示意图、现场照片，证实被害人何某被骗时位于贺州市八步区＊＊路＊＊社区旁公园及现场概况。
4.账号户名62×××74（何某）的中国农业银行银行卡交易明细清单，证实2018年5月6日，被害人何某分别转账给对方账号62×××28（吴某丁）105061元、10000.18元、10001.5元、50009元共四次合计175071.68元。
5.卡号户名62×××28（吴某丁）的中国建设银行银行卡客户交易明细清单，证实2018年5月6日，（1）该账户在收到账户62×××74（何某）转账的105061元、10000.18元后，该账户另收到其他账户转款至余额为222214元时，该账户先后五次转账给账户62×××00（李某2）50000元、50000元、50000元、50000元、20000元（合计220000元）。其中包含被害人何某被骗的115061.18元。（2）后该账户在又收到账户62×××74（何某）转账的10001.5元、50009元后，该账户另收到其他账户转款至余额为90087.10元时，该账户先后二次转账给账户62×××00（李某2）50000元、40000元（合计90000元）。其中包含被害人何某被骗的60010.5元。
6.卡号户名62×××00（李某2）的中国工商银行借记卡的开户信息和借记卡账户历史明细清单，证实2018年5月6日，（1）该账户（余额7元）在收到账号62×××28（吴某丁）先后五次转账的220000元后（余额220007元），先后五次转账给对方账户62×××72（陈某乙）50000元、50000元、50000元、50000元、20000元合计220000元。此时该账户余额7元。（2）随后该账户（余额7元）又收到账号62×××28（吴某丁）先后两次转账的90000元后（余额90007元），先后分别转账给账户62×××80（李某2）20000元、62×××22（李某2）20000元、62×××72（陈某乙）50000元，合计90000元。此时该账户余额7元。
7.卡号户名62×××72（陈某乙）的中国农业银行卡的交易明细，证实2018年5月6日16时25分（该账户原余额0元）至16时31分，在收到账号62×××00（李某2）先后五次转账的220000元（余额220000元）后，于16时44分、46分、47分、48分、49分别现支199900元、5000元、5000元、5000元、5000元合计219900元。此时该账户余额100元。（2）当日21时51分该账户再次收到账号62×××00（李某2）转账的50000元（余额50100元）后，于21时53分、54分、55分别转支62×××63（陈某乙）20000元、62×××22（陈某乙）20000元、62×××68（陈某乙）10100元。此时该账户余额0元。
8.卡号户名62×××63（陈某乙）的交通银行卡的开户信息及交易流水，证实2018年5月6日21时53分（原余额0元）在收到账户62×××72（陈某乙）转账的20000元后，当日22时10分02秒和22时10分44秒分别取款合计20000元。
9.卡号户名62×××22（陈某乙）的华夏银行卡的开户信息及交易明细，证实2018年5月6日，该卡在收到账户62×××72（陈某乙）转账的20000元后，在交易机构3551（华夏银行厦门分行江头支行）取现二次合计20000元。
10.卡号户名62×××68（陈某乙）的中国工商银行借记卡账户历史明细清单，证实2018年5月6日，该卡在收到账户62×××72（陈某乙）转账的10100元后，分别四次在ＡＴＭ机取款合计10100元。
11.卡号户名62×××22（李某2）的华夏银行存款金融交易明细查询（含对手信息），证实2018年5月6日，该卡在收到账户62×××00（李某2）转账的20000元后，在交易机构3551（华夏银行厦门分行江头支行）取现三次合计20000元。
12.卡号户名62×××80（李某2）浦发银行卡的开户信息及交易对手查询报表，证实2018年5月6日，该卡在收到账户62×××00（李某2）转账的20000元后，在浦发银行厦门分行ＡＴＭ机取现四次合计20000元。
13.2018年5月6日，中国农业银行卡62×××72（陈某乙）于当日16时44分00秒至16时49分23秒取款时、交通银行卡62×××63（陈某乙）于当日22时10分02秒和22时10分44秒取款时、浦发银行卡62×××80（李某2）于当日22时15分58秒至22时17分20秒取款时、中国工商银行卡62×××68（陈某乙）于当日22时16分24秒至22时18分25秒取款时、华夏银行卡62×××22（陈某乙）和62×××22（李某2）于当日22时18分至22时25分取款时的取款视频和周边视频，经张健民、陈某甲、陈某乙辨认的取款视频截图，证实案发当日，被告人张健民持交通银行卡62×××63（陈某乙）、华夏银行卡62×××22（陈某乙）和中国工商银行卡62×××68（陈某乙）在ＡＴＭ机取款；被告人陈某甲持华夏银行卡62×××22（李某2）和浦发银行卡62×××80（李某2）在ＡＴＭ机取款；被告人陈某乙持中国农业银行卡62×××72（陈某乙）在ＡＴＭ机取款。
14.厦门市公安局殿前派出所出具的到案经过、厦门市第一看守所寄押情况证明、贺州市公安局建东派出所出具的到案经过及情况说明，证实（1）被告人刘准、张健民、陈某甲、陈某乙于2018年6月1日在厦门市湖里区被抓获归案，并于同月2日至同月5日寄押于厦门市第一看守所；被告人陈某甲于2018年6月1日在深圳市宝安区被抓获归案。（2）公安机关经研判侦查，尚未能抓获本案被告人刘准的上家“老麦”和孙某。
15.扣押决定书、扣押物品笔录、扣押清单、被告人指认扣押物品照片，证实贺州市公安局八步分局于2018年6月1日，（1）从被告人张健民身上依法扣押一张平安银行借记卡（账号62×××26）、一张浦发银行金卡（账号62×××80）、一张华夏银行华夏银卡（账号62×××22）、一张中国工商银行工银灵通卡（账号62×××00）、一张中国民生银行小区智家卡（账号62×××37）、一张中国农业银行储蓄卡（账号62×××79）、一张兴业银行理财卡（账号62×××48）、一张中国建设银行龙卡（账号62×××51）、一张中国邮政储蓄银行乡情卡（账号62×××97）、一张厦门银行凤凰花卡（账号62×××06）、一张福建省农村信用社联合社厦门农商银行借记卡（账号62×××90）、一张中国光大银行出国金融专属卡（账号62×××90）、一张中国银行最厦门卡（账号62×××90）等作案工具和一件韩佰森牌红色Ｔ恤。张健民指认扣押的银行卡及其取款时上身穿的红色Ｔ恤。（2）从被告人陈某乙身上依法扣押作案工具一张中国工商银行工银灵通卡（账号62×××68）、一张交通银行金某（账号62×××63）、一张中国农业银行借记卡（账号62×××72）、一张华夏银行华夏商旅卡（账号62×××22）。
16.谅解书，证实案发后，被告人刘准的家属代为退赔被害人何某70000元，并取得了何某的谅解。
17.广东省深圳市宝安区人民法院（2014）深宝法刑初字第3037号刑事判决书、深圳市宝安区看守所刑满释放证明书，证实被告人刘准曾因犯非法经营罪被判处刑罚及刑罚执行情况。
18.户籍证明，证实被告人刘准、张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙的基本身份情况，案发时已达负完全刑事责任年龄。
19.被告人刘准在侦查阶段的供述、辨认笔录及照片，他和陈某（经辨认，即陈某甲）、张健民三人从2017年10月这样开始帮别人取诈骗所得的钱，陈某乙和刘某丙是2018年4月初才开始加入。他帮两个上家取过钱，2017年10月至2018年1月份是帮孙某取钱，2018年4月开始帮一个叫“老麦”的人取钱。“老麦”跟他说这些钱是通过网络赌博来的钱，后来他知道“老麦”的钱都是诈骗来的，要不然也不会花钱让他们来取。他负责直接联系“老麦”接单，然后安排张健民等人去取钱；张健民是负责跟“老麦”对接转钱，然后张健民会把银行卡上的钱先转到其他银行账户，再安排下面的人去取钱；陈某乙是专门负责取钱的，陈某甲负责帮他介绍人过来帮取钱，刘某丙负责他们几个人的饮食、卫生和交房租等，有时候张健民忙不过来刘某丙也会帮转账。张健民他们把钱取出来后就由张健民拿给他，他就跟上家约定好时间、地点，面对面把钱交给上家，如果他不在厦门就由张健民负责。取款人用自己身份证开卡，其中陈某乙开的卡比较多，这些卡都是在张健民那里。上家会拿出取得钱的千分之二的回扣给他，他包下面人的吃住费用，然后按万分之五比例的回扣给他们。他租下厦门市湖里区＊＊商务Ｃ315房，平时张健民在这里面用手机操作银行转账之类的工作。
20.被告人张健民在侦查阶段的供述、辨认笔录及照片，陈某甲介绍他去厦门工作，他到厦门后直接和刘准见面了。刘准安排他去取钱，他明白这些钱是骗来的钱。一开始他负责取钱，后来刘准安排他从事银行卡转账。陈某甲和陈某乙主要是负责取钱，取的钱基本上都是交给他，然后他再转交给刘准。2018年5月初的一个下午，刘准打电话给他说有一笔钱打进来了，叫他报个卡号，于是他把户名是李某2的其中一张工商银行卡的卡号发给刘准，然后刘准就往这张工商银行卡转账了22万过来，随后他就把这卡里的22万用手机银行分五次转账到户名是陈某乙的一张农业银行卡里，随后他就叫陈某乙拿着其名下的这张农业银行卡去把钱取出来，后来陈某乙去银行取了将近22万元回来把钱交给他，然后刘准就叫人跟他交接这笔钱。后来刘准又打电话给他说晚上还有一笔钱打进来，然后他就叫刘准还是转账进下午发给其那个账户。当天晚上，他收到短信提醒看到李某2名下的那张工商银行卡分两笔进账了9万元，然后他就告诉刘准到账了9万元，刘准就叫他和陈某甲两个人一起去把9万元取出来。接着他就先用手机银行把这9万元分流到5张银行卡里，其中两张都是浦发银行，其余三张分别是工商银行、交通银行和华夏银行，然后他就拿了陈某乙名下的工商银行、华夏银行和交通银行卡，陈某甲就拿李某2名下的浦发银行和华夏银行的银行卡。接着他和陈某甲就各自拿着手机里的卡去台湾街附近相对应的银行ＡＴＭ机去取钱了。当时取钱时间22点多，他在交通银行和浦发银行各取了2万元，然后又在工商银行取了1.01万元。陈某甲在浦发银行和华夏银行共取了4万元。第二天早上，刘准叫一名男子过来找他拿走这9万元。刘准包他吃住，他们负责取钱的是根据他们所有人一共取到手的钱总数的万分之五来计算，他们一起参与取款的人每人都分有一份。刘某丙负责他和陈某甲的食宿，帮他们买菜煮饭，刘某丙知道他和陈某甲、陈某乙是专门帮刘准取钱的，4月份的时候他跟刘某丙一起去取过11万元。
21.被告人陈某甲在侦查阶段的供述、辨认笔录及照片，2018年4月底5月初的一天晚上22时许，张健民叫他一起出外面取钱，然后给了他一张浦发银行的卡和一张华夏银行的卡，两张卡背面的标签上写有“李某2”的名字。他们去到厦门市湖里区台湾街后，他就到浦发银行和华夏银行的自动取款机一共取了4万元，他知道这些钱是骗来的赃款。刘准从2017年5月这样开始帮别人取这些诈骗得到的赃款，刘准是他们的老板，负责给银行卡他们，让他们去取钱，张健民和刘一华（经辨认，即刘某丙）通过网上操作把诈骗所得的钱转到其他银行卡，陈某乙负责取钱，张健民、陈某乙、刘某丙是负责转钱、取钱，他是负责介绍人帮刘准取钱的，刘准包吃住，他们都是按取钱数额的万分之五得好处费。2017年11月这样他介绍张健民给刘准，他一共介绍了五六个人帮刘准取钱，但是只有张健民和陈某乙是愿意做这个的。2018年四月底后还没有结过账，所以没有分得钱，陈某乙是2018年4月底到五月初才过厦门取钱的，所以好处费还没分到。
22.被告人陈某乙在侦查阶段的供述、辨认笔录及照片，2018年4月5日他来到厦门开始帮“老刘”（经辨认，即刘准）取钱，是陈某（经辨认，即陈某甲）介绍他来厦门帮别人取钱的。刘准是老板，负责他们这些人的日常工作，而且负责管钱，钱最后都会给他。张健民是负责叫人去取钱的，每次都是张健民打电话叫他去取钱的，“小刘”（经辨认，即刘某丙）负责他的日常生活，水电费、伙食费都是刘某丙给的。他名下的十多张银行卡给了张健民，张健民把银行卡绑定在其手机里，银行卡里面有钱到了就会有短信提醒，然后张健民就会打电话给他，然后跟他一起去银行取钱。张健民都是在银行外面等，他去柜台取钱，取钱之后他就马上把钱给张健民，张健民拿了钱之后再给刘准。他帮刘准取钱一共取过7、8次这样，一共取了一百多万。他取钱可以拿万分之五的提成。
23.被告人刘某丙在侦查阶段的供述、辨认笔录及照片，他是2018年3月的时候刘准叫他到厦门的。刘准是他们的大老板，平时都是刘准给钱他安排他们这伙人的日常生活的，刘准接单以后，安排大家去取钱。一般都是刘准打电话回来给张健民，让张健民安排好取款的卡号，张健民就会和陈某乙、陈某（经辨认，即陈某甲）要取款的卡号，还有张健民自己的，然后张健民就会通过电话报给刘准，刘准就会将这些钱打入张健民给点账号，然后张健民、陈某乙、陈某甲就会出去取钱，取好钱以后，先由张健民保管，再由张健民将这些先进交给刘准。有时候如果张健民他们不在家，刘准也会打电话给他，让他充当张健民的角色，将卡号报给刘准，然后他再安排张健民等人去取钱，取好钱以后他再收好交给刘准。他总共拿过大概120万现金给刘准。刘准包他们吃住，陈某甲、陈某乙、张健民都是有提成的，刘准答应给他买车让他开滴滴，他到现在总共拿了5000元左右。
对于被告人刘准辩称其只是帮他人拆借资金及其辩护人提出本案事实不清、证据不足，不能认定刘准构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪的辩解和辩护意见，以及被告人张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙辩称不知道是上游犯罪所得的钱的意见。经查，被告人刘准、张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙明知是上游犯罪所得的钱而通过银行账号予以转移、兑现，获取中间提成好处费，有被告人刘准、张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙在公安侦查阶段多次稳定的供述，且有扣押银行卡的物品清单和被告人指认扣押物品照片，又有证实从被害人何某银行账户转出的175071.68元先转至吴某丁账户、后转李某2账户、再转李某2名下其他账户及陈某乙账户、最后在ＡＴＭ取款的资金流向的银行交易流水，以及被告人张健民、陈某甲、陈某乙持李某2、陈某乙银行卡在ＡＴＭ取款的监控视频截图等证据予以佐证，事实清楚，证据确实充分，足以认定，故对上述辩解和辩护意见，本院不予采纳

本院认为，被告人刘准、张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙明知是犯罪所得而予以转移取现，其转移取现的犯罪所得为175071.68元，情节严重，其行为确已触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款之规定，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。依法应当判处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。公诉机关指控被告人刘准、张健民、陈某甲、陈某乙、刘某丙犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪成立。在共同犯罪中，被告人刘准、张健民起主要作用，是主犯，依法应当按照其所参与的全部犯罪处罚。其中，被告人张健民属罪责相对较轻的主犯，酌情予以从轻处罚。被告人陈某甲、陈某乙、刘某丙起次要作用，是从犯，依法应当减轻处罚。被告人刘准曾因故意犯罪被判处有期徒刑，刑罚执行完毕后五年内又犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，是累犯，依法应当从重处罚。对于被告人张健民的辩护人提出被告人张健民在共同犯罪中是从犯的辩护意见，因与案件事实和法律规定不符，本院不予采纳。对于被告人陈某乙的辩护人提出被告人陈某乙在共同犯罪中是从犯，且属初犯，建议从轻处罚的辩护意见，因与案件事实和法律规定相符，本院予以采纳。但建议对被告人陈某乙适用缓刑的辩护意见，根据被告人陈某乙的犯罪情节和危害后果，本院认为不宜对其适用缓刑，故不予采纳。被告人刘准的家属代为赔偿被害人的部分经济损失，视为被告人刘准积极赔偿，并取得被害人的谅解，可以酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款和第四款、第二十七条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条及《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款第（一）项之规定，判决如下

一、被告人刘准犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年八个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年6月2日起至2023年2月1日止），并处罚金人民币二万元（罚金限本判决生效后三十日内向本院缴纳）。
二、被告人张健民犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年二个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年6月2日起至2022年8月1日止），并处罚金人民币一万八千元（罚金限本判决生效后三十日内向本院缴纳）。
三、被告人陈某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年十个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年6月2日起至2021年4月1日止），并处罚金人民币一万五千元（罚金限本判决生效后三十日内向本院缴纳）。
四、被告人陈某乙犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年十个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年6月2日起至2021年4月1日止），并处罚金人民币一万五千元（罚金限本判决生效后三十日内向本院缴纳）。
五、被告人刘某丙犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年七个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年6月2日起至2021年1月1日止），并处罚金人民币一万元（罚金限本判决生效后三十日内向本院缴纳）。
六、扣押的未随案移送的作案工具一张平安银行借记卡（账号62×××26）、一张浦发银行金卡（账号62×××80）、一张华夏银行华夏银卡（账号62×××22）、一张中国工商银行工银灵通卡（账号62×××00）、一张中国民生银行小区智家卡（账号62×××37）、一张中国农业银行储蓄卡（账号62×××79）、一张兴业银行理财卡（账号62×××48）、一张中国建设银行龙卡（账号62×××51）、一张中国邮政储蓄银行乡情卡（账号62×××97）、一张厦门银行凤凰花卡（账号62×××06）、一张福建省农村信用社联合社厦门农商银行借记卡（账号62×××90）、一张中国光大银行出国金融专属卡（账号62×××90）、一张中国银行最厦门卡（账号62×××90）、一张中国工商银行工银灵通卡（账号62×××68）、一张交通银行金邻卡（账号62×××63）、一张中国农业银行借记卡（账号62×××72）、一张华夏银行华夏商旅卡（账号62×××22），予以没收，由扣押单位贺州市公安局八步分局负责处理；扣押的未随案移送的一件韩佰森牌红色Ｔ恤，由扣押单位贺州市公安局八步分局依法处理。
七、追缴涉案赃款，发还被害人何某人民币105071.68元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向贺州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份

审判长钟朝新
人民陪审员梁燕梅
人民陪审员黄彬珍
二〇一九年四月十九日
法官助理罗阳
书记员何利君

附：本案相关法律规定
一、《中华人民共和国刑法》
第三百一十二条【掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪】明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
……
第二十五条【共同犯罪的概念】共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第二十六条【主犯】组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
……
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。
第二十七条【从犯】在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第四十七条【有期徒刑刑期的计算与折抵】有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。
第五十二条【罚金数额的裁量】判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条【罚金的缴纳】罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。
第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
二、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》
第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”：
（一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的