Кто определяется бенефициаром согласно FATF и AMLD ЕС?
Определение конечного владельца, как правило, приводит к физическим лицам, которые прямо или косвенно управляют компанией, ее деятельностью, и являются получателями прибыли. Таковыми могут считаться учредители, владеющие 25% акций (в некоторых юрисдикциях планка ниже), физические лица, которые контролируют деятельность компании или бизнес-группы через собственника. Бенефициаром может быть признано должностное лицо, осуществляющее контроль над компанией через полномочия. Окончательное определение бенефициаров необходимо рассматривать по месту регистрации основной компании – в разных юрисдикциях предусмотрены обширные понятия конечных владельцев в соответствии с FATF и AMLD ЕС.