It does this by discounting future cash flows back to the present (Y-); and then comparing the total present value of the net future cash receipts with the present value of the cash payments related to the capital invested in the project.
Ginagawa ito sa pamamagitan discounting hinaharap cash daloy likod hanggang sa kasalukuyan (Y); at pagkatapos ng paghahambing ng kabuuang kasalukuyang halaga ng net hinaharap cash resibo sa ang kasalukuyang halaga ng mga pagbabayad cash na may kaugnayan sa ang kabisera invested sa mga proyekto.