Neovisno o utvrđivanju indicija navedenih u stavku B podstavku 2., izvještajna financijska institucija nije dužna imatelja računa tretirati kao da je riječ o rezidentu jurisdikcije podložne izvješćivanju ako:
Upplysningarna om Kontohavaren inbegriper en gällande fullmakt eller underteckningsrätt som tilldelats en person med adress i den Rapporteringsskyldiga jurisdiktionen och det Rapporteringsskyldiga finansiella institutet inhämtar, eller tidigare har granskat, och innehar dokumentation i form av