Pojam „neizvještajna financijska institucija” znači svaka financijska institucija koja je:
Med Offentlig enhet avses en medlemsstats, Monacos eller en annan jurisdiktions regering, ett subnationellt politiskt förvaltningsområde i en medlemsstat, i Monaco eller i en annan jurisdiktion (vilket, för att undvika oklarheter, omfattar en stat, en provins, ett län eller en kommun), eller en inrättning eller ett organ som i sin helhet ägs av de ovannämnda enheterna (var och en utgör en Offentlig enhet).