U ovoj rubrici navodi se zamišljeni iznos ugovora navedenih u Prilogu II.
toky spojené s inými zmluvami, ako sú zmluvy uvedené v písmene a), sa zahrnú premietnutím hrubých zmluvných peňažných tokov do príslušnej časovej skupiny v riadku 1.5 ‚záporné peňažné toky spojené s derivátmi ‘ a v riadku 2.4 ‚kladné peňažné toky spojené s derivátmi ‘ a zmluvných tokov likvidných cenných papierov vo vyrovnávacej kapacite v stupnici splatnosti použitím súčasných trhových forwardových úrokových mier platných k dátumu vykazovania, ak tieto sumy ešte nie sú pevne stanovené.