‚Financijska institucija države članice’ znači i. svaka financijska institucija koja je rezident u državi članici, no isključuje svaku podružnicu te financijske institucije koja se nalazi izvan te države članice te ii. svaka podružnica financijske institucije koja nije rezident u državi članici ako se ta podružnica nalazi u toj državi članici;
„osoba z členského štátu“ označuje jednotlivca alebo subjekt, ktorého podľa postupov hĺbkového preverovania v súlade s prílohami I a II identifikovala andorrská oznamujúca finančná inštitúcia ako rezidenta alebo subjekt so sídlom v členskom štáte, alebo dedičov zosnulého, ktorý bol rezidentom členského štátu;