‚Andorska financijska institucija’ znači i. svaka financijska institucija koja je rezident u Andori, isključujući svaku podružnicu te financijske institucije koja se nalazi izvan Andore te ii. svaka podružnica financijske institucije koja nije rezident u Andori ako se ta podružnica nalazi u Andori;
„andorrská osoba“ označuje jednotlivca alebo subjekt, ktorého podľa postupov hĺbkového preverovania v súlade s prílohami I a II identifikovala oznamujúca finančná inštitúcia členského štátu ako rezidenta Andorry alebo subjekt so sídlom v Andorre, alebo dedičov zosnulého, ktorý bol rezidentom Andorry.