U svakom tromjesečju vrijednost ‚referentni datum izvješćivanja‘ jest vrijednost na zadnji kalendarski dan trećeg mjeseca predmetnog tromjesečja.
Čistý rozdiel medzi splatným financovaním na jednej strane a obnoveným financovaním spolu s novým získaným financovaním na druhej strane sa vykazuje v stĺpci 120 riadkovej položky 1.1 – 1.31.