Pojam „novi račun subjekta” znači novi račun najmanje jednog subjekta.
Pojem „účet s vysokou hodnotou“ označuje existujúci účet fyzickej osoby s celkovým zostatkom alebo hodnotou, ktorá k 31. decembru 2016 alebo k 31. decembru ktoréhokoľvek nasledujúceho roka presahuje sumu 1000000 USD alebo rovnocennú sumu denominovanú v domácej mene každého členského štátu alebo Monaka.