E. Vremenski okvir za provjere i dodatni postupci koji se primjenjuju na postojeće račune subjekata.
Ak v súvislosti s existujúcim účtom subjektu nastane zmena okolností, na základe ktorej oznamujúca finančná inštitúcia zistí alebo má dôvod sa domnievať, že čestné vyhlásenie alebo iná dokumentácia súvisiaca s účtom sú chybné alebo nespoľahlivé, musí oznamujúca finančná inštitúcia opätovne stanoviť postavenie účtu v súlade s postupmi uvedenými v odseku D.