Използване на вътрешни данни, външни данни, сценариен анализ и фактори на стопанската среда и свързани с вътрешния контрол фактори („четирите елемента“)
izjavu o slabostima u kojoj su navedene sve slabosti identificirane u bazama podataka procesa validacije i preispitivanja te izjavu o načinu na koji institucija planira popraviti i smanjiti identificirane slabosti.