Когато е налична, се посочва точната дата, в противен случай се посочва първият ден от месеца.
To je razlika između ugovorene cijene namire za određeni dužnički, vlasnički, devizni ili robni instrument i njezine sadašnje tržišne vrijednosti, u slučaju kada je ta razlika gubitak za instituciju.