Sehr geehrte Damen und Herren,  meine Mutter (selbständig) hat im Jahr 1995 ca. 25.500 Euro als Einmalzahlung in eine Rentenversicherung mit 12 Jahren Laufzeit eingezahlt, natürlich in der Annahme, dass die Zinserträge daraus nach 12 Jahren steuerfrei wären. Der Vertrag wurde von einem Vertreter der Bayerischen Versichungskammer in einer Filiale der Raiffeisenbank geschlossen.  Nach Ablauf der 12 Jahre im November 2007 wurde bei der Auszahlung der Rentenversicherung als Einmalbetrag jedoch für die gesamten Zinserträge, die während der Laufzeit angefallen sind, Kapitalertragssteuer in Höhe von mehreren Tausend Euro fällig. Zudem erhöht sich dadurch das zu versteuerndes Einkommen meiner Mutter, da die Zinserträge im Auszahlungsjahr auf das Gesamteinkommen als Selbständige addiert wird, was wiederum zu einer Steuernachzahlung in 4stelligen Bereich führt. Ausserdem erhöhen sich auch die Beiträge zur freiwilligen gesetzlichen Krankenversicherung, da diese Beiträge aufgrund der Höhe der Einkünfte erhoben werden. Insgesamt beläuft sich der 'Schaden' bzw. Verlust auf ca. 6.000 bis 7.000 Euro. Grund für die Misere ist scheinbar, dass von der Versicherung die 25.500 Euro auf einen Schlag in die Versicherung eingezahlt wurden, anstatt diesen Betrag auf mehrere Einzelraten zeitlich verteilt einzuzahlen, was die steuerliche Unschädlichkeit bewirkt hätte. Zumindest wurde ihr dies von ihrem Steuerberater so erklärt.  Aus meiner Sicht handelt es sich hier um eine Falschberatung bzw. um eine fehlerhafte Abwicklung bei der Einzahlung in die private Rentenversicherung durch die Bayerische Versicherungskammer. Sinn einer Rentenversicherung mit 12 Jahren Laufzeit ist natürlich die steuerfreien Erwirtschaftung von Zinserträgen, was aber in diesem Fall komplett misslungen ist. Meine Frage ist deshalb: Gibt es eine Möglichkeit oder Chance, in diesem Fall aufgrund Falschberatung zumindest einen Teilbetrag von der Versicherung zurück zu erhalten? Kann dies nur gerichtlich oder auch aussergerichtlich erfolgen und was wären die zu unternehmenden Schritte? Für Ihre Auskunft bedanke ich mich.

§ 280 Schadensersatz wegen Pflichtverletzung. (1) Verletzt der Schuldner eine Pflicht aus dem Schuldverhältnis, so kann der Gläubiger Ersatz des hierdurch entstehenden Schadens verlangen. Dies gilt nicht, wenn der Schuldner die Pflichtverletzung nicht zu vertreten hat.(2) Schadensersatz wegen Verzögerung der Leistung kann der Gläubiger nur unter der zusätzlichen Voraussetzung des § 286 verlangen.(3) Schadensersatz statt der Leistung kann der Gläubiger nur unter den zusätzlichen Voraussetzungen des § 281, des § 282 oder des § 283 verlangen.