01004|o Bahwa  benar  setelah  pemesan  /  customer  menerima  barang  lalu  melakukan
01005|pembayaran  kepada  terdakwa  secara  tunai  dan  ada  juga  yang  melakukan
01006|pembayaran ke rekening orang lain / pihak lain tetapi  uangnya tidak disetorkan /
01007|tidak diserahkan kepada pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130
01008|– Surabaya.
01009|o Bahwa benar terdakwa juga melakukan  penjualan batu bata ringan merk Optima
01010|serta  penjualan thinbed perekat bata ringan dengan harga dibawah harga yang telah
01011|ditetukan oleh PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
01012|o Bahwa  benar  jumlah  keseluruhan    yang  terinci  (telah  diaudit)  adalah  Rp.
01013|1.829.516.800,-  (satu  milyard  delapan  ratus  dua  puluh  sembilan  juta  lima
01014|ratus enam belas ribu delapan ratus rupiah).
01015|o Bahwa benar akibat perbuatan terdakwa, pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl.
01016|Kapasan No.130 – Surabaya mengalami kerugian sekitar Rp. 1.829.516.800,- (satu
01017|milyard delapan ratus dua puluh sembilan juta lima ratus enam belas ribu delapan
01018|ratus rupiah).
01019|o Terdakwa membenarkan keterangan saksi
01020|3. Saksi  TOMMY WIJAYA  dibawah  sumpah  pada  pokoknya  menerangkan  sebagai
01021|berikut :
01022|o Bahwa benar saksi TOMMY WIJAYA  kenal dengan terdakwa BERTAH PUSPASARI
01023|Binti WARSADI.
01024|o Bahwa benar saksi TOMMY WIJAYA  bekerja di PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl.
01025|Kapasan  No.130  –  Surabaya  dengan  tugas  dibagian  umum  yang  bertugas
01026|diantaranya mengatur penugasan sopir untuk mengantarkan barang.
01027|o Bahwa  benar  terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti  WARSADI  telah  tidak
01028|menyetorkan   uang hasil penjualan batu bata ringan dan thinbed perekat bata ringan
01029|
01030|kepada di PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya tyerm,pat
01031|terdakwa beklerja.
01032|o Bahwa benar perbuatan tersebut dilakukan oleh terdakwa dengan cara pada awalnya
01033|sejak  tahun  2015  terdakwa  bekerja  sebagai  karyawan  di  PT.  SANTOSO  GEMA
01034|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya yang bergerak dibidang produksi dan
01035|penjualan batu bata ringan mrk Optima serta  penjualan thinbed perekat bata ringan
01036|dengan  tugas  sebagai  sales  marketing   dengan  mendapatkan  gaji  sebesar  Rp.
01037|4.300.000,- (empat juta tiga ratus ribu rupiah) setiap bulan.
01038|o Bahwa  benar  dalam  melaksanakan  tugasnya  sebagai  sales  marketing  di  PT.
01039|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya terdakwa bertugas dan
01040|bertangungjawab :  mencari order untuk pemenuhan target, melihat kondisi lapangan
01041|untuk mencari info tentang competitor dan mencari info toko-toko baru.
01042|o Bahwa benar  terdakwa dalam melakukan tugasnya sebagai sales marketing di PT.
01043|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya melakukan penjualan
01044|dan penagihan kepada para costumer tetapi penjualan (data pemesan) tersebut ada
01045|yang sesuai dengan data yang tertera pada nota pemesanan dan ada juga data yang
01046|tidak sesuai (data pemesan tidak sesuai) dengan nota yang diajukan oleh terdakwa
01047|karena data yang tidak sesuai tersebut hanyalah karangan dari terdakwa sendiri.
01048|o Bahwa  benar  setelah  pemesan  /  customer  menerima  barang  lalu  melakukan
01049|pembayaran  kepada  terdakwa  secara  tunai  dan  ada  juga  yang  melakukan
01050|pembayaran ke rekening orang lain / pihak lain tetapi  uangnya tidak disetorkan /
01051|tidak diserahkan kepada pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130
01052|– Surabaya.
01053|o Bahwa benar terdakwa juga melakukan  penjualan batu bata ringan merk Optima
01054|serta  penjualan thinbed perekat bata ringan dengan harga dibawah harga yang telah
01055|ditetukan oleh PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
01056|o Bahwa  benar  jumlah  keseluruhan    yang  terinci  (telah  diaudit)  adalah  Rp.
01057|1.829.516.800,-  (satu  milyard  delapan  ratus  dua  puluh  sembilan  juta  lima
01058|ratus enam belas ribu delapan ratus rupiah).
01059|o Bahwa benar akibat perbuatan terdakwa, pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl.
01060|Kapasan No.130 – Surabaya mengalami kerugian sekitar Rp. 1.829.516.800,- (satu
01061|milyard delapan ratus dua puluh sembilan juta lima ratus enam belas ribu delapan
01062|ratus rupiah).
01063|o Terdakwa membenarkan keterangan saksi
01064|4. Saksi  ERLINA  KARTIKASARI  dibawah  sumpah  pada  pokoknya  menerangkan
01065|sebagai berikut :
01066|o Bahwa  benar  saksi  ERLINA  KARTIKASARI  kenal  dengan  terdakwa  BERTAH
01067|PUSPASARI Binti WARSADI.
01068|o Bahwa benar  terdakwa  ERLINA KARTIKASARI  bekerja  di PT. SANTOSO GEMA
01069|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya dengan tugas sebagai Admin.
01070|o Bahwa  benar  terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti  WARSADI  telah  tidak
01071|menyetorkan   uang hasil penjualan batu bata ringan dan thinbed perekat bata ringan
01072|kepada di PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya termpat
01073|terdakwa bekerja.
01074|o Bahwa benar perbuatan tersebut dilakukan oleh terdakwa dengan cara pada awalnya
01075|sejak  tahun  2015  terdakwa  bekerja  sebagai  karyawan  di  PT.  SANTOSO  GEMA
01076|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya yang bergerak dibidang produksi dan
01077|penjualan batu bata ringan mrk Optima serta  penjualan thinbed perekat bata ringan
01078|dengan  tugas  sebagai  sales  marketing   dengan  mendapatkan  gaji  sebesar  Rp.
01079|4.300.000,- (empat juta tiga ratus ribu rupiah) setiap bulan.
01080|o Bahwa  benar  dalam  melaksanakan  tugasnya  sebagai  sales  marketing  di  PT.
01081|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya terdakwa bertugas dan
01082|bertangungjawab :  mencari order untuk pemenuhan target, melihat kondisi lapangan
01083|untuk mencari info tentang competitor dan mencari info toko-toko baru.
01084|o Bahwa  benar  mekanisme  proses  penjualan  barang  pada  PT.  SANTOSO  GEMA
01085|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya – sejak adanya orderan / pemesanan
01086|barang dari sales / toko hingga  perusahaan menerima uang pembayaran dari toko
01087|adalah :   ----------------------------------
01088|
01089| Awal mulanya ada kiriman orderan dari customer / sales, lalu orderan tersebut dikirim
01090|oleh customer/sales melalui WA ke HP milik perusahaan / HP Admin untuk mengecek
01091|surat jalan.
01092| Setelah itu admin mengecek data orderan customer / toko terkait apakah masih ada
01093|plafond toko tersebut, bagaimana system pembayarannya, nota yang terhutang dan
01094|segala informasi tersebut disampaikan oleh Admin kepada customer / sales.
01095| Selanjutnya Admin melaporkan orderan yang masuk kepada kepala marketing an.
01096|Sophie Gunawan atau kepala Admin an. Dewi Kartina atau kepada Supervisor an.
01097|Sugiarto.
01098| Jika  semuanya  sudah  lengkap  maka  selanjutnya  Admin  menerbitkan  surat  jalan
01099|untuk diserahkan kepada Tomi sebagai penanggungjawab pabrik.
01100| Setelah surat jalan diterima sebagai penanggungjawab pabrik selanjutnya diserahkan
01101|ke  sopir  untuk  mengantar  ke  alamat  pegiriman  dan  surat  jalan  yang  telah
01102|ditandatangani oleh pemesan / penerima dikembalikan lagi ke pabrik dan dibawa
01103|keperusahaan.
01104| Selanjutnya  Admin  menerbitkan  invoice  dan  menyiapkan  tagihan  toko  untuk
01105|ditagihkan oleh bagian penagihan ketoko-toko.
01106| Uang  yang  dibayar  oleh  customer  dibayarkan  dengan  3(tiga)  caraantara  lain  :
01107|pembayaran transfer langsung  ke  rekening PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA dan
01108|pembayaran  secara  tunai  kepada  penagih  yanhg  selanjutnuya  oleh  penagih  /
01109|collector dilaporkan terlebnih dahulu kepada kepala keuangan PT. SANTOSO GEMA
01110|BAHAGIA dan bila sudah dicroscek oleh lkedua belah pihak terkadang panagih /
01111|collector diperintahkan untuk menyetorkan uang tersebut ke bank.
01112|o Bahwa benar  terdakwa dalam melakukan tugasnya sebagai sales marketing di PT.
01113|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya melakukan penjualan
01114|dan penagihan kepada para costumer tetapi penjualan (data pemesan) tersebut ada
01115|yang sesuai dengan data yang tertera pada nota pemesanan dan ada juga data yang
01116|tidak sesuai (data pemesan tidak sesuai) dengan nota yang diajukan oleh terdakwa
01117|karena data yang tidak sesuai tersebut hanyalah karangan dari terdakwa sendiri.
01118|o Bahwa  benar  setelah  pemesan  /  customer  menerima  barang  lalu  melakukan
01119|pembayaran  kepada  terdakwa  secara  tunai  dan  ada  juga  yang  melakukan
01120|pembayaran ke rekening orang lain / pihak lain tetapi  uangnya tidak disetorkan /
01121|tidak diserahkan kepada pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130
01122|– Surabaya.
01123|o Bahwa benar terdakwa juga melakukan  penjualan batu bata ringan merk Optima
01124|serta  penjualan thinbed perekat bata ringan dengan harga dibawah harga yang telah
01125|ditetukan oleh PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
01126|o Bahwa  benar  jumlah  keseluruhan    yang  terinci  (telah  diaudit)  adalah  Rp.
01127|1.829.516.800,-  (satu  milyard  delapan  ratus  dua  puluh  sembilan  juta  lima
01128|ratus enam belas ribu delapan ratus rupiah).
01129|o Bahwa benar akibat perbuatan terdakwa, pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl.
01130|Kapasan No.130 – Surabaya mengalami kerugian sekitar Rp. 1.829.516.800,- (satu
01131|milyard delapan ratus dua puluh sembilan juta lima ratus enam belas ribu delapan
01132|ratus rupiah).
01133|o Terdakwa membarkan keterangan saksi.
01134|5. Saksi  FERDINAND  KUSUMA  dibawah  sumpah  pada  pokoknya  menerangkan
01135|sebagai berikut :
01136|o Bahwa  benar  saksi  FERDINAND  KUSUMA  kenal  dengan  terdakwa  BERTAH
01137|PUSPASARI Binti WARSADI.
01138|o Bahwa benar  terdakwa  FERDINAND KUSUMA bekerja  di PT. SANTOSO GEMA
01139|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya dengan tugas sebagai Admin dengan
01140|tugas menerbitkan  surat jalan, menerbitkan invoice dan cek nota.
01141|o Bahwa  benar  terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti  WARSADI  telah  tidak
01142|menyetorkan   uang hasil penjualan batu bata ringan dan thinbed perekat bata ringan
01143|kepada di PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya tyerm,pat
01144|terdakwa beklerja.
01145|o Bahwa benar perbuatan tersebut dilakukan oleh terdakwa dengan cara pada awalnya
01146|sejak  tahun  2015  terdakwa  bekerja  sebagai  karyawan  di  PT.  SANTOSO  GEMA
01147|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya yang bergerak dibidang produksi dan
01148|
01149|penjualan batu bata ringan mrk Optima serta  penjualan thinbed perekat bata ringan
01150|dengan  tugas  sebagai  sales  marketing   dengan  mendapatkan  gaji  sebesar  Rp.
01151|4.300.000,- (empat juta tiga ratus ribu rupiah) setiap bulan.
01152|o Bahwa  benar  dalam  melaksanakan  tugasnya  sebagai  sales  marketing  di  PT.
01153|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya terdakwa bertugas dan
01154|bertangungjawab :  mencari order untuk pemenuhan target, melihat kondisi lapangan
01155|untuk mencari info tentang competitor dan mencari info toko-toko baru.
01156|o Bahwa  benar  mekanisme  proses  penjualan  barang  pada  PT.  SANTOSO  GEMA
01157|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya – sejak adanya orderan / pemesanan
01158|barang dari sales / toko hingga  perusahaan menerima uang pembayaran dari toko
01159|adalah :   -----------------------
01160| Awal mulanya ada kiriman orderan dari customer / sales, lalu orderan tersebut dikirim
01161|oleh customer/sales melalui WA ke HP milik perusahaan / HP Admin untuk mengecek
01162|surat jalan.
01163| Setelah itu admin mengecek data orderan customer / toko terkait apakah masih ada
01164|plafond toko tersebut, bagaimana system pembayarannya, nota yang terhutang dan
01165|segala informasi tersebut disampaikan oleh Admin kepada customer / sales.
01166| Selanjutnya Admin melaporkan orderan yang masuk kepada kepala marketing an.
01167|Sophie Gunawan atau kepala Admin an. Dewi Kartina atau kepada Supervisor an.
01168|Sugiarto.
01169| Jika  semuanya  sudah  lengkap  maka  selanjutnya  Admin  menerbitkan  surat  jalan
01170|untuk diserahkan kepada Tomi sebagai penanggungjawab pabrik.
01171| Setelah surat jalan diterima sebagai penanggungjawab pabrik selanjutnya diserahkan
01172|ke  sopir  untuk  mengantar  ke  alamat  pegiriman  dan  surat  jalan  yang  telah
01173|ditandatangani oleh pemesan / penerima dikembalikan lagi ke pabrik dan dibawa
01174|keperusahaan.
01175| Selanjutnya  Admin  menerbitkan  invoice  dan  menyiapkan  tagihan  toko  untuk
01176|ditagihkan oleh bagian penagihan ketoko-toko.
01177| Uang  yang  dibayar  oleh  customer  dibayarkan  dengan  3(tiga)  caraantara  lain  :
01178|pembayaran transfer langsung  ke  rekening PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA dan
01179|pembayaran  secara  tunai  kepada  penagih  yanhg  selanjutnuya  oleh  penagih  /
01180|collector dilaporkan terlebnih dahulu kepada kepala keuangan PT. SANTOSO GEMA
01181|BAHAGIA dan bila sudah dicroscek oleh lkedua belah pihak terkadang panagih /
01182|collector diperintahkan untuk menyetorkan uang tersebut ke bank.
01183|o Bahwa benar  terdakwa dalam melakukan tugasnya sebagai sales marketing di PT.
01184|SANTOSO  GEMA  BAHAGIA  Jl.  Kapasan  No.130  –  Surabaya  melakukan
01185|penjualandan  penagihan  kepada  para  costumer tetapi  penjualan  (data pemesan)
01186|tersebut ada yang sesuai dengan data yang tertera pada nota pemesanan dan ada
01187|juga data yang tidak sesuai (data pemesan tidak sesuai) dengan nota yang diajukan
01188|oleh  terdakwa  karena  data  yang  tidak  sesuai  tersebut  hanyalah  karangan  dari
01189|terdakwa sendiri.
01190|o Bahwa  benar  setelah  pemesan  /  customer  menerima  barang  lalu  melakukan
01191|pembayaran  kepada  terdakwa  secara  tunai  dan  ada  juga  yang  melakukan
01192|pembayaran ke rekening orang lain / pihak lain tetapi  uangnya tidak disetorkan /
01193|tidak diserahkan kepada pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130
01194|– Surabaya.
01195|o Bahwa benar terdakwa juga melakukan  penjualan batu bata ringan merk Optima
01196|serta  penjualan thinbed perekat bata ringan dengan harga dibawah harga yang telah
01197|ditetukan oleh PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
01198|o Bahwa  benar  jumlah  keseluruhan    yang  terinci  (telah  diaudit)  adalah  Rp.
01199|1.829.516.800,-  (satu  milyard  delapan  ratus  dua  puluh  sembilan  juta  lima
01200|ratus enam belas ribu delapan ratus rupiah).
01201|o Bahwa benar akibat perbuatan terdakwa, pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl.
01202|Kapasan No.130 – Surabaya mengalami kerugian sekitar Rp. 1.829.516.800,- (satu
01203|milyard delapan ratus dua puluh sembilan juta lima ratus enam belas ribu delapan
01204|ratus rupiah).
01205|o Terdakwa membenarkan keterangan saksi.
01206|
01207|KETERANGAN TERDAKWA :
01208|
01209|1.  Terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti  WARSADI  dipersidangan  pada  pokoknya
01210|menerangkan :
01211|o Bahwa  benar  sejak  tahun  2015  s/d  bulan  November  2023  terdakwa  BERTAH
01212|PUSPASARI  Binti  WARSADI bekerja  sebagai  sales  marketing  di  PT.  SANTOSO
01213|GEMABAHAGIA.
01214|o Bahwa benar  terdakwa  BERTAH PUSPASARI Binti WARSADInmengerti diperiksa
01215|dan  memberikan  keterangan  dipersidangan  sehubungan  dengan  masalah
01216|penggelapan yang dilakukaj oleh terdakwa.
01217|o Bahwa benar terdakwa BERTAH PUSPASARI Binti WARSADI membenarkan isi dari
01218|berita acara pemeriksaan (BAP) yang telah dibuat di kantor Polisi.
01219|o Bahwa  benar  terdakwa    bekerja  sebagai  sales  marketing  pada  PT.  SANTOSO
01220|GEMABAHAGIA per Oktober 2023 demgan mendapat gaji  sebesar Rp. 4.300.000,-
01221|yang  diterima setiap awal bulan
01222|o Bahwa  bebnar  setahu  terdakwa  bahwa   pemilik  PT.  SANTOSO  GEMABAHAGIA
01223|adalah GUNAWAN, direkturnya SANTOSO GUNAWAN, Kepala marketing   SOPHIE
01224|GUNAWAN dan Kepala keuangan DEWI KARTINA.
01225|o Bahwa  benar  tugas  dan  tanggungjawab  terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti
01226|WARSADI sebagai sales marketing pada PT. SANTOSO GEMABAHAGIA adalah
01227|mencari order untuk pemenuhan target, melihat kondisi lapangan untuk mencari info
01228|tentang competitor, mencari info toko-toko baru.
01229|o Bahwa benar area / wilayah kerja saksi meliputi Pandaan, Pasuruan Kota, Lawang,
01230|Mojosari, dan Kabupaten Mojokerto..
01231|o Bahwa benar karyawan PT. SANTOSO GEMABAHAGIA yang bertugas membuat
01232|surat jalan dan invoice adalah ERLINA KARTIKASARI dan FERDINAND.
01233|o Bahwa benar terdakwa  benar menerima uang dari penerima barang / pemesan
01234|namun  uang  yang  tersangka  dapatkan  tersebut  ada  yang  tersangka  bayarkan
01235|langsung  ke PT.  SANTOSO GEMABAHAGIA untuk pembayaran  nota  lama  yang
01236|sudah jatuh tempo yang nama tokonya tersangka gunakan untuk order barang dan
01237|ada uang yang tersangka setorkan ke SUGIARTO (sales supervisor) dan RAHMAD
01238|dimana hal tersebut tersangka lakukan di saat SUGIARTO (sales supervisor) dan
01239|RAHMAD membawa invoice / surat tagihan yang diperintahkan oleh PT. SANTOSO
01240|GEMABAHAGIA untuk melakukan penagihan di toko – toko area tersangka tetapi
01241|selama ini  dikarenakan  SUGIARTO (sales  supervisor) dan  RAHMAD  mengetahui
01242|bahwa saya melakukan pinjam nama toko maka mereka meminta tersangka untuk
01243|datang  ke  toko  untuk  melakukan  penagihan  dan  uang  yang  tersangka  dapat
01244|selanjutnya  tersangka  transfer  ke  rekening  SUGIARTO  (sales  supervisor)  dan
01245|RAHMAD.
01246|o Bahwa benar terdakwa   tidak membuat order fiktif namun sebenarnya tersangka
01247|hanya mengejar target omzet bulanan agar dapat mendapat bonus bulanan dan tidak
01248|dipecat dari perusahaan serta bagaimana caranya barang pabrik bisa terjual dan
01249|tersangka dapat bersaing dengan competitor di lapangan.
01250|o Bahwa benar pada awalnya sejak tahun 2015 terdakwa bekerja sebagai karyawan di
01251|PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya yang bergerak
01252|dibidang  produksi  dan  penjualan  batu  bata  ringan  mrk  Optima  serta   penjualan
01253|thinbed  perekat  bata  ringan  dengan  tugas  sebagai  sales  marketing   dengan
01254|mendapatkan gaji sebesar Rp. 4.300.000,- (empat juta tiga ratus ribu rupiah) setiap
01255|bulan
01256|Adapun mekanisme proses penjualan barang pada PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
01257|Jl. Kapasan No.130 – Surabaya – sejak adanya orderan / pemesanan barang dari
01258|sales / toko hingga  perusahaan menerima uang opembayaran dari toko adalah :
01259|----------------------------------------------
01260| Awal mulanya ada kiriman orderan dari customer / sales, lalu orderan tersebut