00980|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya yang bergerak dibidang produksi dan
00981|penjualan batu bata ringan mrk Optima serta  penjualan thinbed perekat bata ringan
00982|dengan  tugas  sebagai  sales  marketing   dengan  mendapatkan  gaji  sebesar  Rp.
00983|4.300.000,- (empat juta tiga ratus ribu rupiah) setiap bulan.
00984|o Bahwa  benar  dalam  melaksanakan  tugasnya  sebagai  sales  marketing  di  PT.
00985|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya terdakwa bertugas dan
00986|bertangungjawab :  mencari order untuk pemenuhan target, melihat kondisi lapangan
00987|untuk mencari info tentang competitor dan mencari info toko-toko baru.
00988|o Bahwa  benar  mekanisme  proses  penjualan  barang  pada  PT.  SANTOSO  GEMA
00989|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya – sejak adanya orderan / pemesanan
00990|barang dari sales / toko hingga  perusahaan menerima uang pembayaran dari toko
00991|adalah :   ----------------------------------
00992|
00993| Awal mulanya ada kiriman orderan dari customer / sales, lalu orderan tersebut dikirim
00994|oleh customer/sales melalui WA ke HP milik perusahaan / HP Admin untuk mengecek
00995|surat jalan.
00996| Setelah itu admin mengecek data orderan customer / toko terkait apakah masih ada
00997|plafond toko tersebut, bagaimana system pembayarannya, nota yang terhutang dan
00998|segala informasi tersebut disampaikan oleh Admin kepada customer / sales.
00999| Selanjutnya Admin melaporkan orderan yang masuk kepada kepala marketing an.
01000|Sophie Gunawan atau kepala Admin an. Dewi Kartina atau kepada Supervisor an.
01001|Sugiarto.
01002| Jika  semuanya  sudah  lengkap  maka  selanjutnya  Admin  menerbitkan  surat  jalan
01003|untuk diserahkan kepada Tomi sebagai penanggungjawab pabrik.
01004| Setelah surat jalan diterima sebagai penanggungjawab pabrik selanjutnya diserahkan
01005|ke  sopir  untuk  mengantar  ke  alamat  pegiriman  dan  surat  jalan  yang  telah
01006|ditandatangani oleh pemesan / penerima dikembalikan lagi ke pabrik dan dibawa
01007|keperusahaan.
01008| Selanjutnya  Admin  menerbitkan  invoice  dan  menyiapkan  tagihan  toko  untuk
01009|ditagihkan oleh bagian penagihan ketoko-toko.
01010| Uang  yang  dibayar  oleh  customer  dibayarkan  dengan  3(tiga)  caraantara  lain  :
01011|pembayaran transfer langsung  ke  rekening PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA dan
01012|pembayaran  secara  tunai  kepada  penagih  yanhg  selanjutnuya  oleh  penagih  /
01013|collector dilaporkan terlebnih dahulu kepada kepala keuangan PT. SANTOSO GEMA
01014|BAHAGIA dan bila sudah dicroscek oleh lkedua belah pihak terkadang panagih /
01015|collector diperintahkan untuk menyetorkan uang tersebut ke bank.
01016|o Bahwa benar  terdakwa dalam melakukan tugasnya sebagai sales marketing di PT.
01017|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya melakukan penjualan
01018|dan penagihan kepada para costumer tetapi penjualan (data pemesan) tersebut ada
01019|yang sesuai dengan data yang tertera pada nota pemesanan dan ada juga data yang
01020|tidak sesuai (data pemesan tidak sesuai) dengan nota yang diajukan oleh terdakwa
01021|karena data yang tidak sesuai tersebut hanyalah karangan dari terdakwa sendiri.
01022|o Bahwa  benar  setelah  pemesan  /  customer  menerima  barang  lalu  melakukan
01023|pembayaran  kepada  terdakwa  secara  tunai  dan  ada  juga  yang  melakukan
01024|pembayaran ke rekening orang lain / pihak lain tetapi  uangnya tidak disetorkan /
01025|tidak diserahkan kepada pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130
01026|– Surabaya.
01027|o Bahwa benar terdakwa juga melakukan  penjualan batu bata ringan merk Optima
01028|serta  penjualan thinbed perekat bata ringan dengan harga dibawah harga yang telah
01029|ditetukan oleh PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
01030|o Bahwa  benar  jumlah  keseluruhan    yang  terinci  (telah  diaudit)  adalah  Rp.
01031|1.829.516.800,-  (satu  milyard  delapan  ratus  dua  puluh  sembilan  juta  lima
01032|ratus enam belas ribu delapan ratus rupiah).
01033|o Bahwa benar akibat perbuatan terdakwa, pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl.
01034|Kapasan No.130 – Surabaya mengalami kerugian sekitar Rp. 1.829.516.800,- (satu
01035|milyard delapan ratus dua puluh sembilan juta lima ratus enam belas ribu delapan
01036|ratus rupiah).
01037|o Terdakwa membarkan keterangan saksi.
01038|5. Saksi  FERDINAND  KUSUMA  dibawah  sumpah  pada  pokoknya  menerangkan
01039|sebagai berikut :
01040|o Bahwa  benar  saksi  FERDINAND  KUSUMA  kenal  dengan  terdakwa  BERTAH
01041|PUSPASARI Binti WARSADI.
01042|o Bahwa benar  terdakwa  FERDINAND KUSUMA bekerja  di PT. SANTOSO GEMA
01043|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya dengan tugas sebagai Admin dengan
01044|tugas menerbitkan  surat jalan, menerbitkan invoice dan cek nota.
01045|o Bahwa  benar  terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti  WARSADI  telah  tidak
01046|menyetorkan   uang hasil penjualan batu bata ringan dan thinbed perekat bata ringan
01047|kepada di PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya tyerm,pat
01048|terdakwa beklerja.
01049|o Bahwa benar perbuatan tersebut dilakukan oleh terdakwa dengan cara pada awalnya
01050|sejak  tahun  2015  terdakwa  bekerja  sebagai  karyawan  di  PT.  SANTOSO  GEMA
01051|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya yang bergerak dibidang produksi dan
01052|
01053|penjualan batu bata ringan mrk Optima serta  penjualan thinbed perekat bata ringan
01054|dengan  tugas  sebagai  sales  marketing   dengan  mendapatkan  gaji  sebesar  Rp.
01055|4.300.000,- (empat juta tiga ratus ribu rupiah) setiap bulan.
01056|o Bahwa  benar  dalam  melaksanakan  tugasnya  sebagai  sales  marketing  di  PT.
01057|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya terdakwa bertugas dan
01058|bertangungjawab :  mencari order untuk pemenuhan target, melihat kondisi lapangan
01059|untuk mencari info tentang competitor dan mencari info toko-toko baru.
01060|o Bahwa  benar  mekanisme  proses  penjualan  barang  pada  PT.  SANTOSO  GEMA
01061|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya – sejak adanya orderan / pemesanan
01062|barang dari sales / toko hingga  perusahaan menerima uang pembayaran dari toko
01063|adalah :   -----------------------
01064| Awal mulanya ada kiriman orderan dari customer / sales, lalu orderan tersebut dikirim
01065|oleh customer/sales melalui WA ke HP milik perusahaan / HP Admin untuk mengecek
01066|surat jalan.
01067| Setelah itu admin mengecek data orderan customer / toko terkait apakah masih ada
01068|plafond toko tersebut, bagaimana system pembayarannya, nota yang terhutang dan
01069|segala informasi tersebut disampaikan oleh Admin kepada customer / sales.
01070| Selanjutnya Admin melaporkan orderan yang masuk kepada kepala marketing an.
01071|Sophie Gunawan atau kepala Admin an. Dewi Kartina atau kepada Supervisor an.
01072|Sugiarto.
01073| Jika  semuanya  sudah  lengkap  maka  selanjutnya  Admin  menerbitkan  surat  jalan
01074|untuk diserahkan kepada Tomi sebagai penanggungjawab pabrik.
01075| Setelah surat jalan diterima sebagai penanggungjawab pabrik selanjutnya diserahkan
01076|ke  sopir  untuk  mengantar  ke  alamat  pegiriman  dan  surat  jalan  yang  telah
01077|ditandatangani oleh pemesan / penerima dikembalikan lagi ke pabrik dan dibawa
01078|keperusahaan.
01079| Selanjutnya  Admin  menerbitkan  invoice  dan  menyiapkan  tagihan  toko  untuk
01080|ditagihkan oleh bagian penagihan ketoko-toko.
01081| Uang  yang  dibayar  oleh  customer  dibayarkan  dengan  3(tiga)  caraantara  lain  :
01082|pembayaran transfer langsung  ke  rekening PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA dan
01083|pembayaran  secara  tunai  kepada  penagih  yanhg  selanjutnuya  oleh  penagih  /
01084|collector dilaporkan terlebnih dahulu kepada kepala keuangan PT. SANTOSO GEMA
01085|BAHAGIA dan bila sudah dicroscek oleh lkedua belah pihak terkadang panagih /
01086|collector diperintahkan untuk menyetorkan uang tersebut ke bank.
01087|o Bahwa benar  terdakwa dalam melakukan tugasnya sebagai sales marketing di PT.
01088|SANTOSO  GEMA  BAHAGIA  Jl.  Kapasan  No.130  –  Surabaya  melakukan
01089|penjualandan  penagihan  kepada  para  costumer tetapi  penjualan  (data pemesan)
01090|tersebut ada yang sesuai dengan data yang tertera pada nota pemesanan dan ada
01091|juga data yang tidak sesuai (data pemesan tidak sesuai) dengan nota yang diajukan
01092|oleh  terdakwa  karena  data  yang  tidak  sesuai  tersebut  hanyalah  karangan  dari
01093|terdakwa sendiri.
01094|o Bahwa  benar  setelah  pemesan  /  customer  menerima  barang  lalu  melakukan
01095|pembayaran  kepada  terdakwa  secara  tunai  dan  ada  juga  yang  melakukan
01096|pembayaran ke rekening orang lain / pihak lain tetapi  uangnya tidak disetorkan /
01097|tidak diserahkan kepada pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130
01098|– Surabaya.
01099|o Bahwa benar terdakwa juga melakukan  penjualan batu bata ringan merk Optima
01100|serta  penjualan thinbed perekat bata ringan dengan harga dibawah harga yang telah
01101|ditetukan oleh PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
01102|o Bahwa  benar  jumlah  keseluruhan    yang  terinci  (telah  diaudit)  adalah  Rp.
01103|1.829.516.800,-  (satu  milyard  delapan  ratus  dua  puluh  sembilan  juta  lima
01104|ratus enam belas ribu delapan ratus rupiah).
01105|o Bahwa benar akibat perbuatan terdakwa, pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl.
01106|Kapasan No.130 – Surabaya mengalami kerugian sekitar Rp. 1.829.516.800,- (satu
01107|milyard delapan ratus dua puluh sembilan juta lima ratus enam belas ribu delapan
01108|ratus rupiah).
01109|o Terdakwa membenarkan keterangan saksi.
01110|KETERANGAN TERDAKWA :
01111|
01112|1.  Terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti  WARSADI  dipersidangan  pada  pokoknya
01113|menerangkan :
01114|o Bahwa  benar  sejak  tahun  2015  s/d  bulan  November  2023  terdakwa  BERTAH
01115|PUSPASARI  Binti  WARSADI bekerja  sebagai  sales  marketing  di  PT.  SANTOSO
01116|GEMABAHAGIA.
01117|o Bahwa benar  terdakwa  BERTAH PUSPASARI Binti WARSADInmengerti diperiksa
01118|dan  memberikan  keterangan  dipersidangan  sehubungan  dengan  masalah
01119|penggelapan yang dilakukaj oleh terdakwa.
01120|o Bahwa benar terdakwa BERTAH PUSPASARI Binti WARSADI membenarkan isi dari
01121|berita acara pemeriksaan (BAP) yang telah dibuat di kantor Polisi.
01122|o Bahwa  benar  terdakwa    bekerja  sebagai  sales  marketing  pada  PT.  SANTOSO
01123|GEMABAHAGIA per Oktober 2023 demgan mendapat gaji  sebesar Rp. 4.300.000,-
01124|yang  diterima setiap awal bulan
01125|o Bahwa  bebnar  setahu  terdakwa  bahwa   pemilik  PT.  SANTOSO  GEMABAHAGIA
01126|adalah GUNAWAN, direkturnya SANTOSO GUNAWAN, Kepala marketing   SOPHIE
01127|GUNAWAN dan Kepala keuangan DEWI KARTINA.
01128|o Bahwa  benar  tugas  dan  tanggungjawab  terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti
01129|WARSADI sebagai sales marketing pada PT. SANTOSO GEMABAHAGIA adalah
01130|mencari order untuk pemenuhan target, melihat kondisi lapangan untuk mencari info
01131|tentang competitor, mencari info toko-toko baru.
01132|o Bahwa benar area / wilayah kerja saksi meliputi Pandaan, Pasuruan Kota, Lawang,
01133|Mojosari, dan Kabupaten Mojokerto..
01134|o Bahwa benar karyawan PT. SANTOSO GEMABAHAGIA yang bertugas membuat
01135|surat jalan dan invoice adalah ERLINA KARTIKASARI dan FERDINAND.
01136|o Bahwa benar terdakwa  benar menerima uang dari penerima barang / pemesan
01137|namun  uang  yang  tersangka  dapatkan  tersebut  ada  yang  tersangka  bayarkan
01138|langsung  ke PT.  SANTOSO GEMABAHAGIA untuk pembayaran  nota  lama  yang
01139|sudah jatuh tempo yang nama tokonya tersangka gunakan untuk order barang dan
01140|ada uang yang tersangka setorkan ke SUGIARTO (sales supervisor) dan RAHMAD
01141|dimana hal tersebut tersangka lakukan di saat SUGIARTO (sales supervisor) dan
01142|RAHMAD membawa invoice / surat tagihan yang diperintahkan oleh PT. SANTOSO
01143|GEMABAHAGIA untuk melakukan penagihan di toko – toko area tersangka tetapi
01144|selama ini  dikarenakan  SUGIARTO (sales  supervisor) dan  RAHMAD  mengetahui
01145|bahwa saya melakukan pinjam nama toko maka mereka meminta tersangka untuk
01146|datang  ke  toko  untuk  melakukan  penagihan  dan  uang  yang  tersangka  dapat
01147|selanjutnya  tersangka  transfer  ke  rekening  SUGIARTO  (sales  supervisor)  dan
01148|RAHMAD.
01149|o Bahwa benar terdakwa   tidak membuat order fiktif namun sebenarnya tersangka
01150|hanya mengejar target omzet bulanan agar dapat mendapat bonus bulanan dan tidak
01151|dipecat dari perusahaan serta bagaimana caranya barang pabrik bisa terjual dan
01152|tersangka dapat bersaing dengan competitor di lapangan.
01153|o Bahwa benar pada awalnya sejak tahun 2015 terdakwa bekerja sebagai karyawan di
01154|PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya yang bergerak
01155|dibidang  produksi  dan  penjualan  batu  bata  ringan  mrk  Optima  serta   penjualan
01156|thinbed  perekat  bata  ringan  dengan  tugas  sebagai  sales  marketing   dengan
01157|mendapatkan gaji sebesar Rp. 4.300.000,- (empat juta tiga ratus ribu rupiah) setiap
01158|bulan
01159|Adapun mekanisme proses penjualan barang pada PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
01160|Jl. Kapasan No.130 – Surabaya – sejak adanya orderan / pemesanan barang dari
01161|sales / toko hingga  perusahaan menerima uang opembayaran dari toko adalah :
01162|----------------------------------------------
01163| Awal mulanya ada kiriman orderan dari customer / sales, lalu orderan tersebut
01164|dikirim oleh customer/sales melalui WA ke HP milik perusahaan / HP Admin
01165|untuk mengecek surat jalan.
01166| Setelah itu admin mengecek data orderan customer / toko terkait apakah
01167|masih ada plafond toko tersebut, bagaimana system pembayarannya, nota
01168|yang  terhutang  dan  segala  informasi  tersebut  disampaikan  oleh  Admin
01169|kepada customer / sales.
01170| Selanjutnya Admin melaporkan orderan yang masuk kepada kepala marketing
01171|an.  Sophie  Gunawan  atau  kepala  Admin  an.  Dewi  Kartina  atau  kepada
01172|Supervisor an. Sugiarto.
01173|
01174| Jika semuanya sudah lengkap maka selanjutnya Admin menerbitkan surat
01175|jalan untuk diserahkan kepada Tomi sebagai penanggungjawab pabrik.
01176| Setelah  surat  jalan  diterima  sebagai  penanggungjawab  pabrik  selanjutnya
01177|diserahkan ke sopir untuk mengantar ke alamat pegiriman dan surat jalan
01178|yang  telah  ditandatangani  oleh  pemesan  / penerima  dikembalikan  lagi  ke
01179|pabrik dan dibawa keperusahaan.
01180| Selanjutnya Admin menerbitkan invoice dan menyiapkan tagihan toko untuk
01181|ditagihkan oleh bagian penagihan ketoko-toko.
01182| Uang yang dibayar oleh customer dibayarkan dengan 3(tiga) caraantara lain :
01183|pembayaran transfer langsung ke rekening PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
01184|dan  pembayaran  secara  tunai  kepada  penagih  yanhg  selanjutnuya  oleh
01185|penagih / collector dilaporkan terlebih dahulu kepada kepala keuangan PT.
01186|SANTOSO GEMA BAHAGIA dan bila sudah dicroscek oleh kedua belah pihak
01187|terkadang panagih / collector diperintahkan untuk menyetorkan uang tersebut
01188|ke bank.
01189|o Bahwa benar terdakwa dalam melakukan tugasnya sebagai sales marketing di PT.
01190|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya melakukan penjualan
01191|dan penagihan kepada para costumer tetapi penjualan (data pemesan) tersebut ada
01192|yang sesuai dengan data yang tertera pada nota pemesanan dan ada juga data yang
01193|tidak sesuai (data pemesan tidak sesuai) dengan nota yang diajukan oleh terdakwa
01194|karena data yang tidak sesuai tersebut hanyalah karangan dari terdakwa sendiri.
01195|o Bahwa  benar  setelah  pemesan  /  customer  menerima  barang  lalu  melakukan
01196|pembayaran  kepada  terdakwa  secara  tunai  dan  ada  juga  yang  melakukan
01197|pembayaran ke rekening orang lain / pihak lain
01198|o Bahwa benar terdakwa juga melakukan  penjualan batu bata ringan merk Optima
01199|serta  penjualan thinbed perekat bata ringan dengan harga dibawah harga yang telah
01200|ditetukan oleh PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA tetapi  uangnya tidak disetorkan /
01201|tidak diserahkan kepada pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130
01202|– Surabaya.
01203|o Bahwa benar terdakwa dan pihak  PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan
01204|No.130  –  Surabaya  pernah  mengadakan  pertemuan  untuk  melakukan  ganti  rugi
01205|tetapi pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA  minta ganti rugi dengan nilai yang
01206|sangat tinggi sehingga terdakwa tidak bisa membayar ganti rugi tersebut.
01207|o Bahwa benart saat itu pihak pihak  PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan
01208|No.130 – Surabaya mengakui telah mengalami kerugian sekitar Rp. 1.829.516.800,-
01209|(satu milyard delapan ratus  dua  puluh sembilan juta lima ratus enam belas  ribu
01210|delapan ratus rupiah).
01211|Barang bukti yang diajukan dalam persidangan yaitu :
01212|a. Akte pendirian dan perubahan PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA.
01213|b. Tana terima gaji Sugiarto dan BERTAH PUSPASARI
01214|c. Invoice dan surat jalan
01215|d. Pernyatan dari Sugiarto dan BERTAH PUSPASARI
01216|e. Audit internal
01217|f. Flash disc berisi audit internal
01218|g. Rekening koran BRI
01219|h. Rekening koran BCA
01220|i. Rekening Koran No. 58601000623569 an. santoso makmur
01221|j. Rekening koran BCA No. 1991634121
01222|k. Rekening Koran BRI No. 5860100023569
01223|l. Rekening  Koran BCA no. 1991634121
01224|m. Laporan keuangan bulan Agustus 2023 s/d 20 Oktober 2023
01225|n. 1(satu) lembar Invoice
01226|o. 1(satu) lembar invoice
01227|p. 1(satu) lembar invoice
01228|q. 1(satu) lembar invoice
01229|r. 1(satu) rangkap nota pembayaran
01230|s. 1(satu) lembar nota pembayaran
01231|Berdasarkan  fakta-fakta  yang  terungkap  dipersidangan  maka  sampailah  kami  kepada
01232|pembuktian mengenai unsur - unsur tindak pidana yang didakwakan. Karena Surat Dakwaan
01233|kami susun dalam bentuk Dakwaan Alternatif maka kami akan membuktikan surat Dakwan
01234|
01235|yang menurut kami terbukti yaitu Dakwaan Kesatu melanggar pasal 374 KUHP  dengan
01236|unsur-unsur sebagai berikut :
01237|Unsur  pasal    37  4   KUHP
01238|     1.   Unsur barang siapa.
01239|2.   Unsur  dengan  sengaja  dan  melawan  hukum  memiliki  barang  sesuatu  yang
01240|seluruhnya  atau  sebagian  adalah  kepunyaan  orang  lain,  tetapi  yang  ada  dalam
01241|kekuasaannya  bukan  karena  kejahatan,  yang  dilakukan  oleh  orang  yang
01242|penguasaannya  terhadap  barang  disebabkan  karena  ada  hubungan  kerja  atau
01243|karena pencarian atau karena mendapat upah untuk itu
01244|Penjelasan unsur :
01245|1. Unsur   barang siapa
01246|Yang dimaksud dengan barang siapa adalah orang atau manusia dengan pengertian