02443|Kapasan No.130 – Surabaya mengalami kerugian sekitar Rp. 1.829.516.800,- (satu
02444|milyard delapan ratus dua puluh sembilan juta lima ratus enam belas ribu delapan
02445|ratus rupiah).
02446|o Terdakwa membenarkan keterangan saksi
02447|4. Saksi  ERLINA  KARTIKASARI  dibawah  sumpah  pada  pokoknya  menerangkan
02448|sebagai berikut :
02449|o Bahwa  benar  saksi  ERLINA  KARTIKASARI  kenal  dengan  terdakwa  BERTAH
02450|PUSPASARI Binti WARSADI.
02451|o Bahwa benar  terdakwa  ERLINA KARTIKASARI  bekerja  di PT. SANTOSO GEMA
02452|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya dengan tugas sebagai Admin.
02453|o Bahwa  benar  terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti  WARSADI  telah  tidak
02454|menyetorkan   uang hasil penjualan batu bata ringan dan thinbed perekat bata ringan
02455|kepada di PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya termpat
02456|terdakwa bekerja.
02457|o Bahwa benar perbuatan tersebut dilakukan oleh terdakwa dengan cara pada awalnya
02458|sejak  tahun  2015  terdakwa  bekerja  sebagai  karyawan  di  PT.  SANTOSO  GEMA
02459|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya yang bergerak dibidang produksi dan
02460|penjualan batu bata ringan mrk Optima serta  penjualan thinbed perekat bata ringan
02461|dengan  tugas  sebagai  sales  marketing   dengan  mendapatkan  gaji  sebesar  Rp.
02462|4.300.000,- (empat juta tiga ratus ribu rupiah) setiap bulan.
02463|o Bahwa  benar  dalam  melaksanakan  tugasnya  sebagai  sales  marketing  di  PT.
02464|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya terdakwa bertugas dan
02465|bertangungjawab :  mencari order untuk pemenuhan target, melihat kondisi lapangan
02466|untuk mencari info tentang competitor dan mencari info toko-toko baru.
02467|o Bahwa  benar  mekanisme  proses  penjualan  barang  pada  PT.  SANTOSO  GEMA
02468|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya – sejak adanya orderan / pemesanan
02469|barang dari sales / toko hingga  perusahaan menerima uang pembayaran dari toko
02470|adalah :   ----------------------------------
02471|
02472| Awal mulanya ada kiriman orderan dari customer / sales, lalu orderan tersebut dikirim
02473|oleh customer/sales melalui WA ke HP milik perusahaan / HP Admin untuk mengecek
02474|surat jalan.
02475| Setelah itu admin mengecek data orderan customer / toko terkait apakah masih ada
02476|plafond toko tersebut, bagaimana system pembayarannya, nota yang terhutang dan
02477|segala informasi tersebut disampaikan oleh Admin kepada customer / sales.
02478| Selanjutnya Admin melaporkan orderan yang masuk kepada kepala marketing an.
02479|Sophie Gunawan atau kepala Admin an. Dewi Kartina atau kepada Supervisor an.
02480|Sugiarto.
02481| Jika  semuanya  sudah  lengkap  maka  selanjutnya  Admin  menerbitkan  surat  jalan
02482|untuk diserahkan kepada Tomi sebagai penanggungjawab pabrik.
02483| Setelah surat jalan diterima sebagai penanggungjawab pabrik selanjutnya diserahkan
02484|ke  sopir  untuk  mengantar  ke  alamat  pegiriman  dan  surat  jalan  yang  telah
02485|ditandatangani oleh pemesan / penerima dikembalikan lagi ke pabrik dan dibawa
02486|keperusahaan.
02487| Selanjutnya  Admin  menerbitkan  invoice  dan  menyiapkan  tagihan  toko  untuk
02488|ditagihkan oleh bagian penagihan ketoko-toko.
02489| Uang  yang  dibayar  oleh  customer  dibayarkan  dengan  3(tiga)  caraantara  lain  :
02490|pembayaran transfer langsung  ke  rekening PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA dan
02491|pembayaran  secara  tunai  kepada  penagih  yanhg  selanjutnuya  oleh  penagih  /
02492|collector dilaporkan terlebnih dahulu kepada kepala keuangan PT. SANTOSO GEMA
02493|BAHAGIA dan bila sudah dicroscek oleh lkedua belah pihak terkadang panagih /
02494|collector diperintahkan untuk menyetorkan uang tersebut ke bank.
02495|o Bahwa benar  terdakwa dalam melakukan tugasnya sebagai sales marketing di PT.
02496|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya melakukan penjualan
02497|dan penagihan kepada para costumer tetapi penjualan (data pemesan) tersebut ada
02498|yang sesuai dengan data yang tertera pada nota pemesanan dan ada juga data yang
02499|tidak sesuai (data pemesan tidak sesuai) dengan nota yang diajukan oleh terdakwa
02500|karena data yang tidak sesuai tersebut hanyalah karangan dari terdakwa sendiri.
02501|o Bahwa  benar  setelah  pemesan  /  customer  menerima  barang  lalu  melakukan
02502|pembayaran  kepada  terdakwa  secara  tunai  dan  ada  juga  yang  melakukan
02503|pembayaran ke rekening orang lain / pihak lain tetapi  uangnya tidak disetorkan /
02504|tidak diserahkan kepada pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130
02505|– Surabaya.
02506|o Bahwa benar terdakwa juga melakukan  penjualan batu bata ringan merk Optima
02507|serta  penjualan thinbed perekat bata ringan dengan harga dibawah harga yang telah
02508|ditetukan oleh PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
02509|o Bahwa  benar  jumlah  keseluruhan    yang  terinci  (telah  diaudit)  adalah  Rp.
02510|1.829.516.800,-  (satu  milyard  delapan  ratus  dua  puluh  sembilan  juta  lima
02511|ratus enam belas ribu delapan ratus rupiah).
02512|o Bahwa benar akibat perbuatan terdakwa, pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl.
02513|Kapasan No.130 – Surabaya mengalami kerugian sekitar Rp. 1.829.516.800,- (satu
02514|milyard delapan ratus dua puluh sembilan juta lima ratus enam belas ribu delapan
02515|ratus rupiah).
02516|o Terdakwa membarkan keterangan saksi.
02517|5. Saksi  FERDINAND  KUSUMA  dibawah  sumpah  pada  pokoknya  menerangkan
02518|sebagai berikut :
02519|o Bahwa  benar  saksi  FERDINAND  KUSUMA  kenal  dengan  terdakwa  BERTAH
02520|PUSPASARI Binti WARSADI.
02521|o Bahwa benar  terdakwa  FERDINAND KUSUMA bekerja  di PT. SANTOSO GEMA
02522|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya dengan tugas sebagai Admin dengan
02523|tugas menerbitkan  surat jalan, menerbitkan invoice dan cek nota.
02524|o Bahwa  benar  terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti  WARSADI  telah  tidak
02525|menyetorkan   uang hasil penjualan batu bata ringan dan thinbed perekat bata ringan
02526|kepada di PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya tyerm,pat
02527|terdakwa beklerja.
02528|o Bahwa benar perbuatan tersebut dilakukan oleh terdakwa dengan cara pada awalnya
02529|sejak  tahun  2015  terdakwa  bekerja  sebagai  karyawan  di  PT.  SANTOSO  GEMA
02530|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya yang bergerak dibidang produksi dan
02531|
02532|penjualan batu bata ringan mrk Optima serta  penjualan thinbed perekat bata ringan
02533|dengan  tugas  sebagai  sales  marketing   dengan  mendapatkan  gaji  sebesar  Rp.
02534|4.300.000,- (empat juta tiga ratus ribu rupiah) setiap bulan.
02535|o Bahwa  benar  dalam  melaksanakan  tugasnya  sebagai  sales  marketing  di  PT.
02536|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya terdakwa bertugas dan
02537|bertangungjawab :  mencari order untuk pemenuhan target, melihat kondisi lapangan
02538|untuk mencari info tentang competitor dan mencari info toko-toko baru.
02539|o Bahwa  benar  mekanisme  proses  penjualan  barang  pada  PT.  SANTOSO  GEMA
02540|BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya – sejak adanya orderan / pemesanan
02541|barang dari sales / toko hingga  perusahaan menerima uang pembayaran dari toko
02542|adalah :   -----------------------
02543| Awal mulanya ada kiriman orderan dari customer / sales, lalu orderan tersebut dikirim
02544|oleh customer/sales melalui WA ke HP milik perusahaan / HP Admin untuk mengecek
02545|surat jalan.
02546| Setelah itu admin mengecek data orderan customer / toko terkait apakah masih ada
02547|plafond toko tersebut, bagaimana system pembayarannya, nota yang terhutang dan
02548|segala informasi tersebut disampaikan oleh Admin kepada customer / sales.
02549| Selanjutnya Admin melaporkan orderan yang masuk kepada kepala marketing an.
02550|Sophie Gunawan atau kepala Admin an. Dewi Kartina atau kepada Supervisor an.
02551|Sugiarto.
02552| Jika  semuanya  sudah  lengkap  maka  selanjutnya  Admin  menerbitkan  surat  jalan
02553|untuk diserahkan kepada Tomi sebagai penanggungjawab pabrik.
02554| Setelah surat jalan diterima sebagai penanggungjawab pabrik selanjutnya diserahkan
02555|ke  sopir  untuk  mengantar  ke  alamat  pegiriman  dan  surat  jalan  yang  telah
02556|ditandatangani oleh pemesan / penerima dikembalikan lagi ke pabrik dan dibawa
02557|keperusahaan.
02558| Selanjutnya  Admin  menerbitkan  invoice  dan  menyiapkan  tagihan  toko  untuk
02559|ditagihkan oleh bagian penagihan ketoko-toko.
02560| Uang  yang  dibayar  oleh  customer  dibayarkan  dengan  3(tiga)  caraantara  lain  :
02561|pembayaran transfer langsung  ke  rekening PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA dan
02562|pembayaran  secara  tunai  kepada  penagih  yanhg  selanjutnuya  oleh  penagih  /
02563|collector dilaporkan terlebnih dahulu kepada kepala keuangan PT. SANTOSO GEMA
02564|BAHAGIA dan bila sudah dicroscek oleh lkedua belah pihak terkadang panagih /
02565|collector diperintahkan untuk menyetorkan uang tersebut ke bank.
02566|o Bahwa benar  terdakwa dalam melakukan tugasnya sebagai sales marketing di PT.
02567|SANTOSO  GEMA  BAHAGIA  Jl.  Kapasan  No.130  –  Surabaya  melakukan
02568|penjualandan  penagihan  kepada  para  costumer tetapi  penjualan  (data pemesan)
02569|tersebut ada yang sesuai dengan data yang tertera pada nota pemesanan dan ada
02570|juga data yang tidak sesuai (data pemesan tidak sesuai) dengan nota yang diajukan
02571|oleh  terdakwa  karena  data  yang  tidak  sesuai  tersebut  hanyalah  karangan  dari
02572|terdakwa sendiri.
02573|o Bahwa  benar  setelah  pemesan  /  customer  menerima  barang  lalu  melakukan
02574|pembayaran  kepada  terdakwa  secara  tunai  dan  ada  juga  yang  melakukan
02575|pembayaran ke rekening orang lain / pihak lain tetapi  uangnya tidak disetorkan /
02576|tidak diserahkan kepada pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130
02577|– Surabaya.
02578|o Bahwa benar terdakwa juga melakukan  penjualan batu bata ringan merk Optima
02579|serta  penjualan thinbed perekat bata ringan dengan harga dibawah harga yang telah
02580|ditetukan oleh PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
02581|o Bahwa  benar  jumlah  keseluruhan    yang  terinci  (telah  diaudit)  adalah  Rp.
02582|1.829.516.800,-  (satu  milyard  delapan  ratus  dua  puluh  sembilan  juta  lima
02583|ratus enam belas ribu delapan ratus rupiah).
02584|o Bahwa benar akibat perbuatan terdakwa, pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl.
02585|Kapasan No.130 – Surabaya mengalami kerugian sekitar Rp. 1.829.516.800,- (satu
02586|milyard delapan ratus dua puluh sembilan juta lima ratus enam belas ribu delapan
02587|ratus rupiah).
02588|o Terdakwa membenarkan keterangan saksi.
02589|
02590|KETERANGAN TERDAKWA :
02591|
02592|1.  Terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti  WARSADI  dipersidangan  pada  pokoknya
02593|menerangkan :
02594|o Bahwa  benar  sejak  tahun  2015  s/d  bulan  November  2023  terdakwa  BERTAH
02595|PUSPASARI  Binti  WARSADI bekerja  sebagai  sales  marketing  di  PT.  SANTOSO
02596|GEMABAHAGIA.
02597|o Bahwa benar  terdakwa  BERTAH PUSPASARI Binti WARSADInmengerti diperiksa
02598|dan  memberikan  keterangan  dipersidangan  sehubungan  dengan  masalah
02599|penggelapan yang dilakukaj oleh terdakwa.
02600|o Bahwa benar terdakwa BERTAH PUSPASARI Binti WARSADI membenarkan isi dari
02601|berita acara pemeriksaan (BAP) yang telah dibuat di kantor Polisi.
02602|o Bahwa  benar  terdakwa    bekerja  sebagai  sales  marketing  pada  PT.  SANTOSO
02603|GEMABAHAGIA per Oktober 2023 demgan mendapat gaji  sebesar Rp. 4.300.000,-
02604|yang  diterima setiap awal bulan
02605|o Bahwa  bebnar  setahu  terdakwa  bahwa   pemilik  PT.  SANTOSO  GEMABAHAGIA
02606|adalah GUNAWAN, direkturnya SANTOSO GUNAWAN, Kepala marketing   SOPHIE
02607|GUNAWAN dan Kepala keuangan DEWI KARTINA.
02608|o Bahwa  benar  tugas  dan  tanggungjawab  terdakwa  BERTAH  PUSPASARI  Binti
02609|WARSADI sebagai sales marketing pada PT. SANTOSO GEMABAHAGIA adalah
02610|mencari order untuk pemenuhan target, melihat kondisi lapangan untuk mencari info
02611|tentang competitor, mencari info toko-toko baru.
02612|o Bahwa benar area / wilayah kerja saksi meliputi Pandaan, Pasuruan Kota, Lawang,
02613|Mojosari, dan Kabupaten Mojokerto..
02614|o Bahwa benar karyawan PT. SANTOSO GEMABAHAGIA yang bertugas membuat
02615|surat jalan dan invoice adalah ERLINA KARTIKASARI dan FERDINAND.
02616|o Bahwa benar terdakwa  benar menerima uang dari penerima barang / pemesan
02617|namun  uang  yang  tersangka  dapatkan  tersebut  ada  yang  tersangka  bayarkan
02618|langsung  ke PT.  SANTOSO GEMABAHAGIA untuk pembayaran  nota  lama  yang
02619|sudah jatuh tempo yang nama tokonya tersangka gunakan untuk order barang dan
02620|ada uang yang tersangka setorkan ke SUGIARTO (sales supervisor) dan RAHMAD
02621|dimana hal tersebut tersangka lakukan di saat SUGIARTO (sales supervisor) dan
02622|RAHMAD membawa invoice / surat tagihan yang diperintahkan oleh PT. SANTOSO
02623|GEMABAHAGIA untuk melakukan penagihan di toko – toko area tersangka tetapi
02624|selama ini  dikarenakan  SUGIARTO (sales  supervisor) dan  RAHMAD  mengetahui
02625|bahwa saya melakukan pinjam nama toko maka mereka meminta tersangka untuk
02626|datang  ke  toko  untuk  melakukan  penagihan  dan  uang  yang  tersangka  dapat
02627|selanjutnya  tersangka  transfer  ke  rekening  SUGIARTO  (sales  supervisor)  dan
02628|RAHMAD.
02629|o Bahwa benar terdakwa   tidak membuat order fiktif namun sebenarnya tersangka
02630|hanya mengejar target omzet bulanan agar dapat mendapat bonus bulanan dan tidak
02631|dipecat dari perusahaan serta bagaimana caranya barang pabrik bisa terjual dan
02632|tersangka dapat bersaing dengan competitor di lapangan.
02633|o Bahwa benar pada awalnya sejak tahun 2015 terdakwa bekerja sebagai karyawan di
02634|PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya yang bergerak
02635|dibidang  produksi  dan  penjualan  batu  bata  ringan  mrk  Optima  serta   penjualan
02636|thinbed  perekat  bata  ringan  dengan  tugas  sebagai  sales  marketing   dengan
02637|mendapatkan gaji sebesar Rp. 4.300.000,- (empat juta tiga ratus ribu rupiah) setiap
02638|bulan
02639|Adapun mekanisme proses penjualan barang pada PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
02640|Jl. Kapasan No.130 – Surabaya – sejak adanya orderan / pemesanan barang dari
02641|sales / toko hingga  perusahaan menerima uang opembayaran dari toko adalah :
02642|----------------------------------------------
02643| Awal mulanya ada kiriman orderan dari customer / sales, lalu orderan tersebut
02644|dikirim oleh customer/sales melalui WA ke HP milik perusahaan / HP Admin
02645|untuk mengecek surat jalan.
02646| Setelah itu admin mengecek data orderan customer / toko terkait apakah
02647|masih ada plafond toko tersebut, bagaimana system pembayarannya, nota
02648|yang  terhutang  dan  segala  informasi  tersebut  disampaikan  oleh  Admin
02649|kepada customer / sales.
02650| Selanjutnya Admin melaporkan orderan yang masuk kepada kepala marketing
02651|an.  Sophie  Gunawan  atau  kepala  Admin  an.  Dewi  Kartina  atau  kepada
02652|Supervisor an. Sugiarto.
02653|
02654| Jika semuanya sudah lengkap maka selanjutnya Admin menerbitkan surat
02655|jalan untuk diserahkan kepada Tomi sebagai penanggungjawab pabrik.
02656| Setelah  surat  jalan  diterima  sebagai  penanggungjawab  pabrik  selanjutnya
02657|diserahkan ke sopir untuk mengantar ke alamat pegiriman dan surat jalan
02658|yang  telah  ditandatangani  oleh  pemesan  / penerima  dikembalikan  lagi  ke
02659|pabrik dan dibawa keperusahaan.
02660| Selanjutnya Admin menerbitkan invoice dan menyiapkan tagihan toko untuk
02661|ditagihkan oleh bagian penagihan ketoko-toko.
02662| Uang yang dibayar oleh customer dibayarkan dengan 3(tiga) caraantara lain :
02663|pembayaran transfer langsung ke rekening PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA
02664|dan  pembayaran  secara  tunai  kepada  penagih  yanhg  selanjutnuya  oleh
02665|penagih / collector dilaporkan terlebih dahulu kepada kepala keuangan PT.
02666|SANTOSO GEMA BAHAGIA dan bila sudah dicroscek oleh kedua belah pihak
02667|terkadang panagih / collector diperintahkan untuk menyetorkan uang tersebut
02668|ke bank.
02669|o Bahwa benar terdakwa dalam melakukan tugasnya sebagai sales marketing di PT.
02670|SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130 – Surabaya melakukan penjualan
02671|dan penagihan kepada para costumer tetapi penjualan (data pemesan) tersebut ada
02672|yang sesuai dengan data yang tertera pada nota pemesanan dan ada juga data yang
02673|tidak sesuai (data pemesan tidak sesuai) dengan nota yang diajukan oleh terdakwa
02674|karena data yang tidak sesuai tersebut hanyalah karangan dari terdakwa sendiri.
02675|o Bahwa  benar  setelah  pemesan  /  customer  menerima  barang  lalu  melakukan
02676|pembayaran  kepada  terdakwa  secara  tunai  dan  ada  juga  yang  melakukan
02677|pembayaran ke rekening orang lain / pihak lain
02678|o Bahwa benar terdakwa juga melakukan  penjualan batu bata ringan merk Optima
02679|serta  penjualan thinbed perekat bata ringan dengan harga dibawah harga yang telah
02680|ditetukan oleh PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA tetapi  uangnya tidak disetorkan /
02681|tidak diserahkan kepada pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan No.130
02682|– Surabaya.
02683|o Bahwa benar terdakwa dan pihak  PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan
02684|No.130  –  Surabaya  pernah  mengadakan  pertemuan  untuk  melakukan  ganti  rugi
02685|tetapi pihak PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA  minta ganti rugi dengan nilai yang
02686|sangat tinggi sehingga terdakwa tidak bisa membayar ganti rugi tersebut.
02687|o Bahwa benart saat itu pihak pihak  PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA Jl. Kapasan
02688|No.130 – Surabaya mengakui telah mengalami kerugian sekitar Rp. 1.829.516.800,-
02689|(satu milyard delapan ratus  dua  puluh sembilan juta lima ratus enam belas  ribu
02690|delapan ratus rupiah).
02691|
02692|Barang bukti yang diajukan dalam persidangan yaitu :
02693|a. Akte pendirian dan perubahan PT. SANTOSO GEMA BAHAGIA.
02694|b. Tana terima gaji Sugiarto dan BERTAH PUSPASARI
02695|c. Invoice dan surat jalan
02696|d. Pernyatan dari Sugiarto dan BERTAH PUSPASARI
02697|e. Audit internal
02698|f. Flash disc berisi audit internal
02699|g. Rekening koran BRI
02700|h. Rekening koran BCA
02701|i. Rekening Koran No. 58601000623569 an. santoso makmur
02702|j. Rekening koran BCA No. 1991634121
02703|k. Rekening Koran BRI No. 5860100023569
02704|l. Rekening  Koran BCA no. 1991634121
02705|m. Laporan keuangan bulan Agustus 2023 s/d 20 Oktober 2023
02706|n. 1(satu) lembar Invoice