01934|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01935|transfer melalui M-Banking;
01936|6) Pada tanggal 5 Maret 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01937|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01938|transfer melalui M-Banking;
01939|7) Pada tanggal 6 Maret 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01940|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01941|transfer melalui M-Banking;
01942|
01943|8) Pada tanggal 7 Maret 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01944|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01945|transfer melalui M-Banking;
01946|9) Pada tanggal 8 Maret 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01947|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01948|transfer melalui M-Banking;
01949|10) Pada tanggal 9 Maret 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01950|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01951|transfer melalui M-Banking;
01952|11) Pada tanggal 26 Maret 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01953|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01954|transfer melalui M-Banking;
01955|12) Pada tanggal 27 Maret 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01956|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01957|transfer melalui M-Banking;
01958|13) Pada tanggal 28 Maret 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01959|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01960|transfer melalui M-Banking;
01961|-  Bulan April 2024;
01962|1) Pada tanggal 1 April 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01963|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01964|transfer melalui M-Banking;
01965|2) Pada tanggal 2 April 2024 transfer dari  Ariyadi ke Prakash
01966|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01967|transfer melalui M-Banking;
01968|3) Pada tanggal 3 April 2024 transfer dari  Ariyadi ke Prakash
01969|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01970|transfer melalui M-Banking;
01971|4) Pada tanggal 5 April 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01972|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01973|transfer melalui M-Banking;
01974|5) Pada tanggal 6 April 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01975|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01976|transfer melalui M-Banking;
01977|6) Pada tanggal 7 April 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01978|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01979|transfer melalui M-Banking;
01980|
01981|7) Pada tanggal 9 April 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01982|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01983|transfer melalui M-Banking;
01984|8) Pada tanggal 10 April 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01985|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01986|transfer melalui M-Banking;
01987|9) Pada tanggal 12 April 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01988|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
01989|transfer melalui M-Banking;
01990|- Bulan Agustus 2024;
01991|1) Pada tanggal 29 Agustus 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01992|Madhavan sebesar Rp.10.000.000,00(sepuluh juta rupiah) transfer
01993|melalui M-Banking;
01994|2) Pada tanggal 31 Agustus 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01995|Madhavan sebesar Rp.25.000.000,00 (dua puluh lima juta rupiah)
01996|transfer melalui M-Banking;
01997|- Bulan September 2024;
01998|1) Pada tanggal 1 September 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
01999|Madhavan sebesar Rp.10.000.000, 00 (sepuluh juta rupiah)
02000|transfer melalui M-Banking;
02001|2) Pada tanggal 7 september 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02002|Madhavan sebesar Rp.1.500.000, 00 (satu juta lima ratus ribu
02003|rupiah) transfer melalui M-Banking;
02004|3) Pada tanggal 7 september 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02005|Madhavan sebesar Rp.1.000.000, 00 (satu juta rupiah) transfer
02006|melalui M-Banking;
02007|4) Pada tanggal 8 september 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02008|Madhavan sebesar Rp.1.000.000, 00 (satu juta rupiah) transfer
02009|melalui M-Banking.
02010|-  Bulan Oktober 2024;
02011|1) Pada tanggal 5 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02012|Madhavan sebesar Rp.5.000.000, 00 (lima Juta rupiah) transfer
02013|melalui M-Banking;
02014|2) Pada tanggal 7 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02015|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
02016|transfer melalui M-Banking;
02017|
02018|3) Pada tanggal 8 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02019|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
02020|transfer melalui M-Banking;
02021|4) Pada tanggal 9 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02022|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
02023|transfer melalui M-Banking;
02024|5) Pada tanggal 10 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02025|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
02026|transfer melalui M-Banking;
02027|6) Pada tanggal 11 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02028|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
02029|transfer melalui M-Banking;
02030|7) Pada tanggal 12 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02031|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
02032|transfer melalui M-Banking;
02033|8) Pada tanggal 13 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02034|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
02035|transfer melalui M-Banking;
02036|9) Pada tanggal 14 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02037|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
02038|transfer melalui M-Banking;
02039|10) Pada tanggal 15 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02040|Madhavan sebesar Rp.20.000.000, 00 (dua puluh juta rupiah)
02041|transfer melalui M-Banking;
02042|11) Pada tanggal 16 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02043|Madhavan sebesar Rp.30.000.000, 00 (tiga puluh juta rupiah)
02044|transfer melalui M-Banking;
02045|12) Pada tanggal 17 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02046|Madhavan sebesar Rp.15.000.000, 00 (lima belas juta rupiah)
02047|transfer melalui M-Banking;
02048|13) Pada tanggal 18 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02049|Madhavan sebesar Rp.20.000.000, 00 (dua puluh juta rupiah)
02050|transfer melalui M-Banking;
02051|14) Pada tanggal 19 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02052|Madhavan sebesar Rp.20.000.000, 00 (dua puluh juta rupiah)
02053|transfer melalui M-Banking;
02054|
02055|15) Pada tanggal 21 Oktober 2024 transfer dari Ariyadi ke Prakash
02056|Madhavan sebesar Rp.20.000.000, 00 (dua puluh juta rupiah)
02057|transfer melalui M-Banking.
02058|- Bahwa berdasarkan data mutasi rekening A riyadi nomor rekening:
02059|7700718101, tidak ada transaksi antara Ariyadi dengan Terdakwa;
02060|Terhadap keterangan saksi, Terdakwa memberikan pendapat membenarkan;
02061|8. I Wayan Sutantra , dibawah sumpah pada pokoknya menerangkan
02062|sebagai berikut:
02063|- Bahwa saksi kenal dengan saksi Prakash Madhavan sudah lama sekali
02064|yang waktunya sudah lupa pada saat melakukan upacara odalan di Jl.
02065|Tangkuban Perahu No 18 Kuta Utara Badung;
02066|- Bahwa saksi kenal dengan Terdakwa pada sekitar bulan Februari 2018,
02067|karena Terdakwa datang ke rumah saksi yang beralamat di Jl. Raya
02068|Legian Gang Panti No. 6, mau mengontrak tanah dan bangun milik sa ksi
02069|yang beralamat Tangkuban Perahu No. 18 Kuta Utara, Badung;
02070|- Bahwa  Terdakwa berminat untuk menyewa tanah dan bangunan milik
02071|saksi sehingga terjadi tawar -menawar harga dan disepakati harga sewa/
02072|kontrak dari tanah dan bangunan yang beralamat di Jl. Tangkuban Perahu
02073|No 18 Kuta Utara Badung yang luasnya 350 (tiga ratus lima puluh)  meter
02074|persegi adalah sebesar Rp.825.000.000, 00 (delapan ratus lima puluh juta
02075|rupiah) selama 5 (lima) tahun. Pada tanggal 20 Februari 2018, Terdakwa
02076|membawa surat perjanjian kontrak toko ke rumah saksi yang ditanda
02077|tangani oleh s aksi selaku pemilik tanah dan bangunan dan Terdakwa
02078|selaku penyewa atau pengontrak, sesuai dengan surat perjanjian kontrak
02079|toko tertanggal 20 Februan 2018;
02080|- Bahwa Terdakwa mengontrak tanah dan bangunan milik sa ksi yang
02081|beralamat di Jl Tangkuban Perahu No 18 Kuta Utara Badung untuk
02082|menjual barang pernak pemik seperti patung dan saksi pernah melihat
02083|sendiri pada upacara di Ji Tangkuban Perahu No 18 Kuta Utara Badung ,
02084|ada beberapa patung . Kurang lebih pada tahun 2018 ketika saksi lewat,
02085|melihat ada plang di Ji Tangkuban Perahu No. 18 Kuta Utara Badung yang
02086|bertuliskan Elegantz Spa;
02087|- Bahwa Terdakwa mengontrak tanah dan bangunan yang beralamat di Ji
02088|Tangkuban Perahu No. 18 Kuta Utara Badung selama 5 (lima) tahun dari
02089|tanggal 20 Februari 2018 sampai dengan tanggal 20 Februa ri 2023 dan
02090|selanjutnya saksi Pra kash Madhavan  ingin memperpanjang kontrak
02091|selama 10(sepuluh) tahun dengan harga Rp.200.000.000,00(dua ratus juta
02092|
02093|rupiah) per tahun. Perpanjangan kontrak tersebut belum di buatkan surat
02094|kontrak tetapi sudah membayar DP sebesar Rp1.000.000 000 ,00(satu
02095|milyar rupiah);
02096|Terhadap keterangan saksi, Terdakwa memberikan pendapat membenarkan;
02097|9. Drh. I Made Candra,  dibawah sumpah pada pokoknya menerangkan
02098|sebagai berikut:
02099|- Bahwa saksi pernah diperiksa oleh penyidik kepolisian Polda Bali terkait
02100|dengan perijinan PT. Elegantz Spa Sauna;
02101|- Bahwa PT. Elegantz Spa Sauna beralamat di Jalan Tangkuban Perahu No
02102|18 Lingkungan Pengubengan Kangin Desa/ Kelurahan Kerobokan Kelod
02103|Kecamatan Kuta Utara, Kabupaten Badung, Provinsi Bali;
02104|- Bahwa terkait dengan usaha SPA harus memiliki 2 (dua) perijinan
02105|berusaha.Yang pertama harus memiliki NIB (nomor induk berusaha) dan
02106|yang kedua harus memiliki sertifikat standar yang telah terverifikasi namun
02107|untuk PT. Elegantz Spa Sauna sudah memiliki NIB namun sertifikat
02108|standar belum ter verifikasi dimana sertifikat standar ini adalah sebagai ijin
02109|operasional SPA tersebut. Secara legalitas PT. Elegantz Spa Sauna belum
02110|memiliki ijin dari Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu
02111|Pintu Provinsi Bali:
02112|- Bahwa saksi tidak bisa mengetahui siapa pemilik dari PT. Elegantz Spa
02113|Sauna, namun saksi hanya bisa melacak data pengurus PT. Elegantz Spa
02114|Sauna melalui sistem OSS RBA ( Online single Submission Risk Based
02115|Approach) bahwa yang menjadi pengurus dan pemegang saham adalah
02116|Terdakwa dan saksi Ariyadi;
02117|- Bahwa PT. Elegantz Spa Sauna sudah di daftarkan dari tanggal 26
02118|Agustus 2022 namun saksi tidak mengetahui siapa yang mendaftarkan
02119|karena sistem tidak mencatat siapa yang mendaftarkan . Sistem hanya
02120|mencatat yang menjadi pengurus dan pemegang saham adalah Terdakwa
02121|dan saksi Ariyadi, yang sampai sekara ng belum dipenuhi syarat -syarat
02122|yang perlu dipenuhi kembali agar memiliki sertifikat standar;
02123|- Bahwa syarat -syarat yang di ajukan adalah yang pertama pemilik usaha
02124|sudah memiliki NIB (Nomor Induk Berusaha) , selanjutnya terkait
02125|pemenuhan sertifikat standa r pemilik usaha harus memiliki SPPL (surat
02126|pernyataan kesanggupan pengelolaan dan pemantauan lingkungan hidup),
02127|dan mengisi form penilaian mandiri sesuai dengan Permenparekraf No 4
02128|tahun 2021 tentang standar kegiatan usaha pada penyelenggaraan
02129|perijinan berusaha berbasis resiko sektor pariwisata, namun PT. Elegantz
02130|
02131|Spa Sauna sampai dengan saat sekarang ini belum mengupload dokumen
02132|persyaratan tersebut sehingga status PT. Elegantz Spa Sauna belum
02133|terverifikasi;
02134|- Bahwa sesuai dengan sistem OSS RBA bahwa jangka waktu yang di
02135|tetapkan oleh aplikasi tersebut adalah 90 (sembilan puluh)  hari, namun
02136|apabila selama 90(sembilan puluh) hari belum terpenuhi sistem tidak bisa
02137|membatalkan dengan belum terpenuhi persyaratan tersebut, jadi PT.
02138|Elegantz Spa Sauna masih tetap terdaftar namun sertifikat standa r tidak
02139|bisa di terbitkan/dikeluarkan dan belum ada konsekuensi apabila tidak
02140|terpenuhi;
02141|- Bahwa sesuai dari data yang saksi dapatkan dari lampiran NIB ( Nomor
02142|Induk Berusaha) bahwa PT. Elegantz Spa Sauna bergerak di bidang
02143|Perdagangan Eceran Berbagai Macam Barang yang Utamanya Makanan,
02144|Minuman, atau tembakau bukan di Minimarket/Supermarket/Hypermarket
02145|(Tradisional),  Rumah Minum/Kafe, Rumah/Warung Makan, Jasa Pramu
02146|Wisata, Aktifitas SPA (Sante Par Aqua) sesuai dengan data yang
02147|ditunjukan kepada penyidik;
02148|- Bahwa sesuai dari data yang di dapatkan di OSS RBA bahwa terkait
02149|dengan permodalan di bidang usaha SPA dengan modal tetap
02150|Rp.30.000.000 (tiga puluh juta rupiah) dan modal kerja 3 (tiga) bulan
02151|Rp.50.000.000 (lima puluh juta rupiah;
02152|Terhadap keterangan saksi, Terdakwa memberikan pendapat membenarkan;
02153|10. Ida Ayu Mas Agung Prama Iswara ,  dibawah sumpah pada pokoknya
02154|menerangkan sebagai berikut:
02155|- Bahwa nomor rekening 1750001908028 atas nama A riyadi merupakan
02156|nasabah pada pada Bank Mandini KCP Kerobokan;
02157|- Bahwa berdasarkan data mutasi rekening koran dengan nomor
02158|1750001908028 atas nama A riyadi bahwa memang benar terdapat
02159|beberapa kali transaksi debet (uang keluar) dan transaksi kredit (uang
02160|masuk) yang dilakukan antara Ariyadi dengan Prakash Madhavan:
02161|- Bahwa berdasarkan data mutasi rekening koran periode bulan September
02162|2022 sampai dengan bulan Oktober 2024 nomor rekening 1750001908028
02163|atas nama Ariyadi bahwa benar terdapat 1 (satu) kali transaksi kredit (uang
02164|masuk) yang dilakukan antara Ariyadi dengan Terdakwa;
02165|- Bahwa pada tanggal 13 September 2022 transaksi kredit (uang masuk)
02166|dari atas nama Terdakwa sebesar Rp.10.000.000,00(sepuluh juta rupiah)
02167|kepada atas nama Ariyadi dengan menggunakan sarana transfer ATM;
02168|
02169|- Bahwa bendasarkan data mutasi rekening koran dengan nomor
02170|1750001642643 atas nama Prakash Madhavan,  terdapat beberapa kali
02171|transaksi debet (uang keluar ) dan transaksi kredit (uang masuk) yang
02172|dilakukan antara Prakash Madhavan derigan Terdakwadengan rincian
02173|sebagaimana dalam Berita Acara Pemeriksaan saksi sebagai berikut:
02174|- Transaksi debet tuang keluar periode bulan September 2022 sampai
02175|dengan bulan Oktober 2024 dan atas nama Prakash Madhavan kepada
02176|atas nama Terdakwa, sebagai berikut:
02177|1) Pada tanggal 07 September 2022 transaksi debet (uang keluar)
02178|dari PRAKASH MADHAVAN ke DEWA NYOMAN ADITYA
02179|PRATAMA sebesar Rp .1.000.000,00 (satu juta rupiah) melalui
02180|sarana Mobile Banking;
02181|2) Pada tanggal 16 September 2022 transaksi debet (uang keluar
02182|dari PRAKASH MADHAVAN ke I DEWA NYOMAN ADITYA
02183|PRATAMA sebesar Rp.1.000.000 ,00 (satu juta rupiah) melalui
02184|sarana Mobile Banking;
02185|3) Pada tanggal 27 September 2022 transaksi debet (uang keluar
02186|dan PRAKASH MADHAVAN ke I DEWA NYOMAN ADITYA
02187|PRATAMA sebesar Rp .1.000.000,00 (satu juta rupiah) melalui
02188|sarana Mobile Banking;
02189|4) Pada tanggal 04 Oktober 2022 transaksi debet (uang keluar) dari
02190|PRAKASH MADHAVAN ke I DEWA NYOMAN ADITYA PRATAMA
02191|sebesar Rp.1.000.000,00 (satu juta rupiah) melalui sarana Mobile
02192|Banking;
02193|5) Pada tanggal 17 Oktober 2022 transaksi debet (uang keluar) dan
02194|PRAKASH MADHAVAN ke I DEWA NYOMAN ADITYA PRATAMA
02195|sebesar Rp.1.000.000,00 (satu juta rupiah) melalui sarana Mobile
02196|Banking;
02197|6) Pada tanggal 24 Oktober 2022 transaksi debet (uang keluar) dan
02198|PRAKASH MADHAVAN ke I DEWA NYOMAN ADITYA PRATAMA
02199|sebesar Rp.500.000, 00 (lima ratus ribu rupiah) melalui sarana
02200|Mobile Banking;
02201|7) Pada tanggal 31 Oktober 2022 transaksi debe t (uang keluar) dari
02202|PRAKASH MADHAVAN ke I DEWA NYOMAN ADITYA PRATAMA
02203|sebesar Rp.500.000, 00 (lima ratus ribu rupiah) melalui sa rana
02204|Mobile Banking;
02205|
02206|8) Pada tanggal 10 November 2022 transaksi debet (uang keluar)
02207|dari PRAKASH MADHAVAN ke I DEWA NYOMAN ADITYA
02208|PRATAMA sebesar Rp.1.000.000, 00 (satu juta rupiah) melalui
02209|sarana Mobile Banking;
02210|9) Pada tanggal 19 November 2022 transaksi debet (uang keluar)
02211|dari PRAKASH MADHAVAN ke I DEWA NYOMAN ADITYA
02212|PRATAMA sebesar Rp.1.000.000, 00 (satu juta rupiah) melalui
02213|sarana Mobile Banking;