rmula_23未知时，可以通过蒙特卡洛模拟进行估计。由于该方法相当于一个最小二乘法系统，又被称为回归抽样（）。
示例.假设我们要使用蒙特卡洛方法估计即估计的期望值。其中，formula_26满足均匀分布。假设有"n"个样本formula_27，该估计可表示为此时，我们引入控制变量formula_29，其已知期望值为formula_30。由此，可以得到新的估计以下为formula_32并使用估计的最优系数formula_33时，一次蒙特卡洛模拟所给出的积分估计值：