山块为分水岭，由和社溪东岸行至沙里仙溪西岸，之后的路段多以回头弯方式攀升，经同富山后，水里玉山线大致与东埔山稜线的走向近乎平行，直到终点东埔山垭口。现今，水里玉山线在省道系统中，被台湾省公路局编入台21线的一段。由于台21线是第三条纵贯公路，且位置靠近中央山脉，故称为「第三条内陆纵贯公路」。
1993年台湾公路第三次整编.台21线终点由高雄县大寮乡砖仔窑延伸至林园乡汕尾衔接台17线双园大桥西端（将县道179号剩余路段完全纳入，自此县道179号成为空号）。1995年，日月潭环湖公路玄