是当时制作蛋糕所需的面粉及牛油都很昂贵，所以西饼的售价并非一般居民所能负担，于是便有售卖西式食品的冰室利用较便宜的本地食材制作分量细小的海绵蛋糕出售。纸包蛋糕在1960年代初期仍是较为昂贵的零食，当时买一条油炸鬼只要一个五仙港币（斗零），买纸包蛋糕却要一毫港币，并非能够轻易负担的零食，及后香港经济快速发展，大部分居民都较过往富裕后，吃纸包蛋糕对部分香港居民而言成为一种童年回忆。
制作.当面粉与鸡蛋打成面煳后，再倒入卷成杯状的烘焙纸内加以烘焙。在香港，烘焙纸又常称为「牛油纸」。纸包蛋