森林开发处之成立，与中横开发有绝对关系。理论上，台湾的国有林地在当时隶属林产管理局（林务局前身，后简称林管局）管辖，但退辅会因身负安置荣民的任务，中横沿线是政府认为其人烟稀少、资源丰富，做为安置用可避免许多问题，因此特别将中横沿线（含宜兰至梨山、雾社至大禹岭两条支线）两侧各十公里之天然资源，依法予以限制，作为安置荣民之用。森林开发处开始辅导荣民从事林业工作，退辅会的荣民安置计画正式从平地进入到台湾山林。1963年4月1日更名为「行政院国军退除役官兵就业辅导委员会横贯公路森林开发处」，1972年併编退辅会