在上面涂上石灰，出入口则铺上蚝壳以防剥落。14世纪初成立的《》则指出，当时仓库的柱子已经建在其内部，土屋顶上则铺上草和木板，与现今的结构相同。直到平安时代末期至鎌仓时代，商人才开始在都市内兴建土仓，鑑于其防火结构，因此商人以其来用作存放自己的财产和商品，贵族和庶民也会将自己的宝物和文书等重要物品寄存于商人的土仓里，有时亦可以作为担保来借贷。文历元年（1234年），土仓作为典当业的代名词最早出现于《明月记》，直至延元元年或建武3年（1336年）的《》上记载为「无尽钱土仓」，自此开始普及化，南北朝时代简化成土仓