001年8月贯通，并在2003年启用。隧道内的轨道採用无道碴版式轨道，可容许列车以时速130km/h高速通过，完工后大幅提升北回线的行车效率。与新观音隧道平行的旧北回线观音隧道、鼓音隧道、谷风隧道及观音号志站，原本已经废弃不用，保留给宜兰县政府做为苏花公路救灾用便道，后来因苏花改工程需要而成为工程专用的联络道。