在朝鲜首次进行核试的2006年，该公司在英属维尔京群岛(BVI)註册，公司的登记人为公司派驻中国的代表、朝鲜官员金哲三(Kim Chol-Sam)和奈吉尔·考伊(Nigel Cowie)。后者是1995年移居朝鲜的英国银行家，并成为朝鲜首家外资银行“大同信贷银行”的主管，而DCB恰为该银行的分支。文件亦显示，DCB金融登记地址为朝鲜首都平壤，但律师行未能留意到DCB金融与朝鲜的关系。直到英属维尔京群岛金融调查局于2010年发信要求提供DCB金融的详情才知晓，律所于同年9月终止服务。而莫萨克·冯赛卡律师行在2