朝野依照国发会的共识，合作透过立法院修改《中华民国宪法增修条文》部分内容，并制定《》以取代原有的《》。在这次的修法中，省制遭到虚级化，其原本拥有的「地方自治团体」地位遭到移除，无法施行地方自治。这也造成省政机关的重大变革：省政府仍具有公法人身分，但成为行政院的派出机关，政策制定与人事任命权均由中央掌握，功能与直辖市、市的区公所类似；省议会则改制为「省谘议会」，成为省政的谘询机关，失去原有立法机关的功能。至于原属省管辖的县、市等地方政府，改由中央政府直接管理，主要监理机关为内政部，各县、市仅在地方区划上仍隶属