旅团（独立混成旅团）所改编，以占领地的警备和治安维持为目的而编成的治安师团之一，同时新设立的还有第114师团、第115师团和第117师团。此4个师团于1944年（昭和19年）7月10日，依照军令陆甲第79号所令，受命编成。 第118师团于1944年（昭和19年）7月以山西省大同的独立步兵第9旅团为基础编成。完成整编之后编入驻蒙军隷下，负责大同附近的警备任务。师团的编制，主要是两支分别由4个独立步兵大队组成的步兵旅（甲种师团的步兵旅团由2个联队构成）构成，火炮力欠缺而定为丙师团。其后师团追加配属砲兵队