SEGA将AM9部门独立出来，改组为子公司「」（UGA），由水口担任社长。从2001年到2002年期间，推出《》与《》两部作品。2003年9月，SEGA对于旗下开发部门进行大幅改组，United Game Artists被解散，公司成员被併入Sonic Team部门。同年10月，水口从SEGA离职并成立新公司。
Q Entertainment时期.2003年10月，水口与其他前SEGA员工共同成立新公司。2004年，推出音乐益智游戏《》，结合绚丽的声光效果与类似俄罗斯方块的游戏