0年3月成立南京的“国民政府”（汪精卫伪政权），但傀儡政权几乎得不到中国国民之支持，日本之「诱降」政策失败。汪精卫以“和平反共建国”为号召，“还都”南京。另一方面，中国共产党领导之八路军和新四军一面作战，一面发动民众组建民兵，解放被日本佔领之地区作为抗日根据地，扩大自己力量；遭到打击之日军为彻底破坏解放区而进行「扫荡战」；这样，日军在正面战场上进攻国民政府军，在后方又要同共产党军作战，面临着两个战场。1940年8月-12月，中共八路军发动百团大战。对日军在华北的交通线进行骚扰，同时也暴露了八路军的军事实力。