然而，《》、《大辞林》、东京大学教授和中央大学教授等均视土仓为高利贷。如果抵押品失窃，幕府也制定了补偿条款。由于土仓役是当时幕府的重要收入来源，因此就算有因火灾等导致无法营业的情况出现，也不会轻易作出豁免，对于中止营业也有一定的限制。另一方面，土仓也提供存款业务，称为合钱。合钱最早见于《》永享2年（1430年）四月二日条的「八幡土藏合钱」。土仓通过支付利息来吸引其他人来存款，然后再将这些存款贷款给其他有需要的人，由于支付了利息，因此合钱本身适用于德政令。实际上在文明年间（1469年-1487年），土仓便曾经