小说并加改编，既讽刺时事，也呈现某程度的乌托邦理想。百花仙子托生岭南文士唐敖家，名唐小山。唐敖科名蹭蹬，心灰意冷，遂生出世之念，乃随妻兄林之洋与舵工多九公出洋贸易，三人游海外诸国，览异闻奇景。途中经历了「君子国」、「大人国」、「淑士国」、「白民国」、「黑齿国」、「不死国」、「穿胸国」、「结肠国」、「豕喙国」、「长人国」、「伯虑国」、「劳民国」、「女儿国」、「轩辕国」等地，也遇见鲛人、蚕女、当康、果然、麟凤、狻猊等奇异生物，并见识许多奇风异俗，如女儿国「男子反穿衣裙，作为妇人，以治内事；女子反穿靴帽，作为男人