延伸，大致经李栋山北侧、马望曾吕西侧和乌来山东北侧后，溯玉峰溪河谷而下通至北横公路，总里程86.135公里。唯除了八五山路段于1981年延长1.34公里以外，一直未有辟建。
1992年八五山至高义新辟计画.台湾省公路局（现交通部公路总局）于民国81年提出「120线尖石乡八五山至北横公路高义段新辟路线计画书」，计画将县道120号从八五山开始延伸，沿油罗溪而上，于42.13k处兴建3200公尺长隧道穿越桃竹县界，再沿宝里苦溪右岸而行，至高义（50.43k）衔接北横公路，全长11.2公里