地上开始兴建“台北烟草工场”，专门负责菸草生产及加工制造。之后由于日军发动太平洋战争，卷菸除供应台湾市场所需之外，也供应给在中国大陆华中、华南等地区打仗的日军，甚至还外销到东南亚地区，呈现供不应求的情况。1937年，台湾总督府专卖局更前往位于台北市松山地区的兴雅830番地（也就是今天的松山菸厂、松山文创园区）兴建「台湾总督府专卖局松山烟草工场」。松山菸厂是当时台湾推动工业厂房现代化的先驱，同时也是台湾第一座专业的卷菸厂。当初日商在规划时，即引入「工业村」概念，重视员工福利，附设有完整的劳工福利设施，如：