原计画废除日治时期为平衡区域发展而在东部设立的花莲港市与宜兰市（两市之人口均未达中华民国所订省辖市成立标准），但其重要性又高于镇，因此于1950年《台湾省各县市实施地方自治纲要》中，在台湾省境内制订「县辖市」作为折衷。所以1950年代，新竹、嘉义、彰化、屏东等省辖市都降格为县辖市。台湾省特有的县辖市制度，从那时候一直至今都是比照「乡镇」级的第三级行政区划，所以是设置「市公所」（如宜兰县的宜兰市，是设置「宜兰市公所」），而不是比照县市（省辖市）级(第二级行政区划)设置市政府。早期县辖市的人口规定为5万人（