南方，南澳南溪南侧，南口位于汉本车站北，全线双轨电气化。由于隧道很长，施工单位为了节省施工时间，除了南北两边开挖之外，并于中途设置北横坑及南横坑，所以全部一共有6个工作面以提昇施工效率。隧道于2001年8月贯通，并在2003年启用。隧道内的轨道採用无道碴版式轨道，可容许列车以时速130km/h高速通过，完工后大幅提升北回线的行车效率。与新观音隧道平行的旧北回线观音隧道、鼓音隧道、谷风隧道及观音号志站，原本已经废弃不用，保留给宜兰县政府做为苏花公路救灾用便道，后来因苏花改工程需要而成为工程专用的联络道。