Tento výkaz obsahuje všechny zdroje a využití peněz společností. Nazvěte dokument „Výkaz cash flow“ a uveďte název organizace a časové období, za které je výkaz sestavován. Podobně jako u výkazu zisků a ztráty sestavujeme výkaz cash flow za určité období. Například od 1. ledna do 31. prosince. Výkaz cash flow začíná částí nazvanou „Cash flow z provozní činnosti.“ Tato část je ve výkazu cash flow obdobně jako u výkazu zisků a ztráty. Uveďte každou provozní činnost v organizaci. Tato část zahrnuje položky jako jsou peněžní příjmy z prodeje výrobků a peněžní výdaje na zásoby. Sečtěte všechny položky a nazvěte výsledek „Čistý příjem peněz z provozní činnosti.“ Přidejte část nazvanou „Cash flow z investiční činnosti.“ Tato část je obdobná jako v již vyhotovené rozvaze.  Tato část se vztahuje k příjmům a výdajům na investice do majetku a vybavení nebo k investicím do cenných papírů (např. akcie a dluhopisy).  Přidejte mezisoučet nazvaný „Čistý cash flow z investiční činnosti.“ Poslední část dokumentu by měla být nazvána „Cash flow z finanční činnosti.“ Tato část odpovídá části vlastního kapitálu v rozvaze. Tato část zachycuje všechny příjmy a výdaje spojené s nákupem a prodejem cenných papírů a dluhopisů vydaných organizací. Přidejte mezisoučet nazvaný „Čistý cash flow z finanční činnosti.“ Sečtěte všechny tři části výkazu cash flow a nazvěte je „Zvýšení nebo snížení zásoby peněz“ za dané období.  Můžete přičíst zvýšení nebo snížení zásoby peněz k počátečnímu zůstatku peněz. Výsledný součet těchto dvou položek by se měl rovnat zůstatku peněz v rozvaze. Finanční výkazy nezřídka obsahují i část nazvanou „Příloha k finančním výkazům,“ která obsahuje všechny důležité informace o společnosti. Promyslete si, jaké informace je vhodné uvést o finanční situaci podniku a zahrňte je do „poznámek“ a připojte k Vaší finanční zprávě.  Příloha může obsahovat informace o historii podniku, plány do budoucna nebo informace o daném odvětví. Toto je prostor, kde můžete potenciálním investorům vysvětlit, co jednotlivá čísla znamenají nebo neznamenají. Díky této příloze se mohou investoři alespoň přiblížit Vašemu vidění společnosti.  Obvykle příloha obsahuje vysvětlení používaných účetních metod a postupů a vysvětluje popisky rozvahy.  Tato část také obvykle zahrnuje daňovou situaci firmy, penzijní plány a akciové opce.
أعد صفحة التدفقات النقدية. أنشئ قسم الأنشطة التشغيلية. أنشئ قسم الأنشطة الاستثمارية. أدرج الأنشطة التمويلية. لخص الأقسام. أضف أي ملاحظات مهمة أو سرد.
أعد صفحة التدفقات النقدية. أنشئ قسم الأنشطة التشغيلية. أنشئ قسم الأنشطة الاستثمارية. أدرج الأنشطة التمويلية. لخص الأقسام. أضف أي ملاحظات مهمة أو سرد.