Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
下列关于利率市场化的表述，正确的有（ ）。
A、有助于贷款市场的充分竞争
B、有助于协调直接融资和间接融资的关系
C、有助于培养并增强商业银行的产品定价能力
D、有助于疏通货币政策的传导渠道
E、有助于利率反映并覆盖借款人的风险
答案：A,B,C,D,E
分析解释：利率市场化的意义：①利率市场化有助于利率反映并覆盖借款人的风险；②利率市场化有助于培养并增强我国商业银行的产品定价能力；③利率市场化有利于疏通货币政策的传导渠道；④利率市场化有助于协调直接融资和间接融资的关系：⑤有助于贷款市场的充分竞争。【历年真题，仅供参考】
紧缩性的财政政策措施包括（ ）。
A、减少税收
B、增加税收
C、减少财政支出
D、增加财政支出
E、增加转移支付
答案：B,C
分析解释：紧缩性财政政策是指通过财政收支规模的变动来减少和抑制总需求。在国民经济已出现总需求过旺的情况下，通过紧缩性财政政策可以消除通货膨胀，达到供求平衡。实施紧缩性财政政策的手段主要是减少财政支出和增加税收。ADE三项均为扩张性的财政政策措施。【知识点】紧缩性财政政策
紧缩性财政政策措施包括（ ）。
A、减少财政支出
B、增加财政支出
C、增加转移支付
D、增加税收
E、减少税收
答案：A,D
分析解释：紧缩性财政政策是指通过财政收支规模的变动来减少和抑制总需求。在国民经济已出现总需求过旺的情况下，通过紧缩性财政政策可以消除通货膨胀，达到供求平衡，实施紧缩性财政政策的手段主要是减少财政支出和增加税收，BCE三项均为扩张性的财政政策措施。【知识点】紧缩性财政政策
对涉及增值税专用发票的犯罪案件，下列说法错误的有（ ）。
A、非法购买增值税专用发票后又虚开的，按非法购买增值税专用发票罪和虚开增值税专用发票罪并罚
B、非法购买增值税专用发票后又出售的，按非法出售增值税专用发票罪定罪处罚
C、购买伪造的增值税专用发票后又出售的，按出售伪造的增值税专用发票罪定罪处罚
D、对于出售已经填好的增值税专用发票，应按虚开增值税专用发票罪论处
E、如果出售的是空白的真发票，构成非法出售增值税专用发票罪
答案：A
分析解释：非法购买增值税专用发票后又虚开的，按虚开增值税专用发票罪定罪处罚。出售的增值税专用发票，必须是真发票，否则构成出售伪造的增值税专用发票罪。出售的专用发票，必须是空白发票，如果出售填好的专用发票，则应按虚开增值税专用发票罪论处。[知识点]非法出售增值税专用发票罪
【根据新大纲修订】下列属于《企业内部控制基本规范》要求中企业内部控制目标的是（ ）。
A、促进企业实现发展战略
B、信息与沟通
C、合理保证企业经营管理合法合规
D、合理保证企业资产安全
答案：A,C,D
分析解释：《企业内部控制基本规范》将内部控制的目标归纳为五个方面：①合理保证企业经营管理合法合规；②合理保证企业资产安全；③合理保证企业财务报告及相关信息真实完整；④提高经营效率和效果；⑤促进企业实现发展战略。选项B是内部控制的要素之一，并非目标。【知识点】内部控制系统
甲公司是C国一家生产经营消费类电子产品的企业，准备到发展中国家N国投资彩电生产业务，对N国诸多条件进行了认真的调查分析 。以下分析内容属于钻石模型4要素的有（ ） 。
A、国际名牌家电企业早已进入N国彩电市场，且竞争激烈
B、N国市场上质量高、价格适中的大众化彩电较少
C、由于C国产品在N国名声不好，N国政府对于C国家电产品的进入制定了许多限制性政策
D、N国劳动力价格比C国明显偏低，且劳动者的文化与技术水平较低
答案：A,B,D
分析解释：钻石模型四要素是：生产要素，需求条件，相关与支持性产业，企业战略、企业结构和竞争对手的表现；选项A、B符合题意，属于同业竞争的表现；选项D符合题意，属于生产要素的表现；选项C不合题意，属于政府的行为；综上，本题应选ABD。【知识点】国家竞争优势（钻石模型）分析
根据波士顿矩阵，对于低增长一强竞争地位的业务，下列表述正确的有( )。
A、该类业务可以采用收获战略
B、该类业务适宜采用事业部制组织结构进行管理
C、该类业务应采用撤退战略
D、应加大投资力度以获取更多回报
答案：A,B
分析解释：根据波士顿矩阵，处于低增长一强竞争地位的业务属于“现金牛”业务。对于“现金牛”业务，应 采用收获战略，该类业务适合用事业部制进行管理。因此，选项A.B正确，选项C错误。对于该类 业务，本身不需要投资，反而能为企业提供大量资金，选项D错误。【知识点】业务组合分析
与基金利润有关的财务指标中，本期利润和本期已实现收益的关系是（ ）。
A、本期已实现收益=本期利润-本期公允价值变动损益
B、本期利润=本期已实现收益-本期公允价值变动损益
C、本期利润=本期已实现收益
D、两者没有关系
答案：A
分析解释：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动损益）扣除相关费用后的余额，是将本期利润扣除本期公允价值变动损益后的余额，反映基金本期已经实现的损益。【知识点】基金利润【考点】与基金利润有关的几个财务指标【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列选项中不得列入基金产品的本期已实现收益的是（ ）。
A、公允价值变动损益扣减相关费用后的余额
B、投资收益扣减相关费用后的余额
C、利息收入扣减相关费用后的余额
D、其他收入扣减相关费用后的余额
答案：A
分析解释：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动损益）扣除相关费用后的余额，是将本期利润扣除本期公允价值变动损益后的余额，反映基金本期已经实现的损益。【知识点】基金利润【考点】与基金利润有关的几个财务指标【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列关于风险管理的说法正确的是（ ）。Ⅰ.事前管理决定了风险管理是一种积极管理Ⅱ.现代风险管理是一种全面的风险管理，以企业的股东价值和社会价值增长为总体目标Ⅲ.风险管理的目标是创造价值Ⅳ.风险管理在于减少损失，降低风险
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
分析解释：Ⅰ正确，事前管理决定了风险管理是一种积极管理。Ⅱ正确，现代风险管理是一种全面的风险管理，以企业的股东价值和社会价值增长为总体目标。Ⅲ正确，风险管理的目标是创造价值，Ⅳ错误，而不是减少损失或降低风险。【知识点】金融风险管理内涵与目标【考查方向】概念释义【难度】易
某股票基金期初的资产净值为25亿元，期末的资净值为30亿元，期间买人股票的总成本为20亿元，卖出股票的收入为15亿元，则该股票基金的换手率为（ ）。
A、63.64%
B、71.62%
C、83.86%
D、91.73%
答案：A
分析解释：基金股票换手率通过对基金买卖股票频率的衡量，反映基金的操作策略。公式为：基金股票换手率=（期间基金股票交易量/2）／期间基金平均净资产=[(20+15)／2]／[(25+30)／2]=63.64%。【知识点】股票基金的风险管理【考察方向】公式计算【难易程度】易
存托凭证进入专业证券市场，需同时向（ ）提交上市公告书，并向交易所申请在专业证券市场交易。
A、FSA
B、FCA
C、ICE
D、UKLA
答案：D
分析解释：本题主要考查存托凭证进入市场的条件。存托凭证进入专业证券市场，需同时向英国上市监管署（UKLA）提交上市公告书（ListingParticu-lars）并向交易所申请在PSM交易。【知识点】英国的金融市场【考点】英国的股票市场【考察方向】原文挖空【难易程度】易
根据《期货交易管理条例》规定，依法设立的( )或者国务院期货监督管理机构批准的其他交易场所是进行期货交易的法定场所。
A、期货交易所
B、期货公司
C、证券交易所
D、证券公司
答案：A
分析解释：期货交易应当在依法设立的期货交易所或者中国证监会批准的其他期货交易场所进行。禁止在中国证监会批准的期货交易场所以外进行期货交易，禁止变相期货交易。【知识点】期货市场行政法律关系【考点】中国证监会与市场参与主体之间的行政监管关系【考查方向】原文条款【难易程度】易
期货交易可以任意选择交易所。( )
A、错
B、对
答案：A
分析解释：期货交易应当在依法设立的期货交易所或者中国证监会批准的其他期货交易场所进行。禁止在中国证监会批准的期货交易场所以外进行期货交易，禁止变相期货交易。【知识点】期货市场行政法律关系【考点】中国证监会与市场参与主体之间的行政监管关系【考查方向】原文条款【难易程度】易
关于冲击成本，以下表述正确的是（ ）。
A、冲击成本可以看作是购买流动性的成本
B、信息泄露不会导致冲击成本
C、冲击成本可以事先确定
D、冲击成本可以事后精确计量
答案：A
分析解释：除了流动性需求，信息泄露也是导致冲击成本的因素，B项错误。作为一种事后计算指标，冲击成本难以精确计量，因为历史不可能在两种情况下重演，没有交易情况下的证券价格也是无法观测到的，B、C项错误。【知识点】交易成本【考点】隐性成本【考察方向】概念理解【难易程度】中等
下列关于基金营销的说法中，错误的是（ ）。
A、应遵守基金销售的相关规定
B、营销人员应广泛了解和掌握相关金融知识和投资工具
C、对基金产品进行收益承诺
D、基金营销应提供持续的服务
答案：C
分析解释：基金是面对广大投资者的金融理财产品，为维护投资者利益，监管部门在基金销售费用、基金销售宣传推介等方面做了严格的规定。因此，基金销售机构在制定产品策略和促销策略时，需要严格遵守这些规定，不得对基金产品进行收益承诺。【知识点】销售理论【考查方向】概念释义【难度】易
下列关于融资租赁合同的表述错误的是（ ）。
A、融资租赁合同的租金，除当事人另有约定的以外，应当根据购买租赁物的大部分或全部成本以及出租人的合理利润确定
B、融资租赁合同可以采用口头方式，但起租时间不应迟于达成协议后的合理期限
C、融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同
D、融资租赁合同的内容包括租赁物名称、数量、规格、技术性能、租赁期限、租金、租赁期间届满租赁物的归属等条款
答案：B
分析解释：《中华人民共和国合同法》第二百三十八条规定，“融资租赁合同的内容包括租赁物名称、数量、规格、技术性能、检验方法、租赁期限、租金构成及其支付期限和方式、币种、租赁期间届满租赁物的归属等条款。融资租赁合同应当采用书面形式”。B项错误。【知识点】金融租赁公司核心业务
下列关于期货交易制度的论述中，错误的是（ ）。
A、在何期货交易者必须按其买入或卖出期货合约价值的一定比例交纳保证金
B、对冲平仓是指持仓者在到期日之前买卖与持仓合约品种、数量相同但方向相反的期货
C、期货交易执行盯市制度，进行逐日结算
D、期货的交割只能现金交割，而不能实物交割
答案：D
分析解释：期货的交割分为实物交割和现金结算两种形式。如果合约在到期日没有对冲，则一般是交割实物商品的，如小麦或一笔外汇等。有些金融期货合约的标的资产不方便或不可能进行有形交割，只能以现金结算。【知识点】期货合约概述【考点】期货市场的交易制度【考查方向】概念释义【难度】易
关于我国证券投资基金场内证券交易市场，下列说法正确的是（ ）。
A、上海证券交易所和深圳证券交易所都采用公司制
B、上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制
C、上海证券交易所采用公司制，深圳证券交易所采用会员制
D、上海证券交易所采用会员制，深圳证券交易所采用公司制
答案：B
分析解释：证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，设会员大会、理事会和专门委员会，选项A、B、D描述错误，B正确。【知识点】证券投资基金场内证券交易场所与结算机构【考点】场内证券交易场所【考察方向】概念理解【难易程度】易
某律师事务所为某私募基金公司发行的一只结构化产品出具了该产品合法合规的法律意见书，投资人在遭受了巨大亏损后起诉该律师事务所，要求其赔偿全部损失，可能的结果是（ ）。
A、法院会驳回投资人的诉讼，投资人应当直接起诉该私募基金公司
B、如果法律意见书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，则法院会判决该律师事务所单独承担赔偿责任
C、“买者自慎”是投资的基本原则，所以该私募基金公司和该律师事务所均无需承担赔偿责任
D、如果法律意见书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，法院判决该律师事务所与该私募基金公司承担连带赔偿责任
答案：D
分析解释：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏三类行为将扰乱市场正常秩序，侵害投资者合法权益，属于严重的违法行为。如果法律意见书存在这三类违法行为，则该律师事务所与该私募基金公司须承担连带赔偿责任及其他法律责任。【知识点】基金信息披露的禁止行为【考查方向】概念释义【难度】中
托管协议是明确（ ）在基金财产保管、投资运作、净值计算等事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
A、基金管理人和基金份额持有人
B、基金托管人和基金份额持有人
C、基金管理人和注册登记机构
D、基金管理人和托管人
答案：D
分析解释：基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议，主要目的在于明确双方在基金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。【知识点】基金托管协议【考查方向】概念释义【难度】易
下列关于基金管理人内部治理结构的说法中，错误的是（ ）。
A、股东会、董事会、监事会和高级管理人员职责权限要明确
B、基金管理人股东会与董事会职能可以重叠以最小化治理成本
C、基金管理人应当建立良好的内部治理结构
D、公司监事与高级管理人员应相互独立
答案：B
分析解释：基金管理人应当建立良好的内部治理结构，明确股东会、董事会、监事会和高级管理人员的职责权限，确保基金管理人各部门的合规运作。公司组织结构应当体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授权分工，操作相互独立。【知识点】合规管理的目标【考查方向】概念释义【难度】易
识别和评估与基金管理人经营活动相关的合规风险的内容不包括（ ）。
A、拓展经营活动的新业务领域
B、为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试
C、识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立
D、识别客户关系的性质发生重大变化产生的合规风险
答案：A
分析解释：识别和评估与基金管理人经营活动相关的合规风险的内容包括：为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试；识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系发生重大变化等所产生的合规风险。【知识点】合规管理部门的设置及其责任【考查方向】概念释义【难度】易
某投资人认购1 000 000元的基金份额，基金份额面值为1.00元／份，认购费率为1%，认购期间产生的利息为3元，则其认购份额为（ ）份。
A、990 102
B、990 099
C、1 000 003
D、990 399
答案：A
分析解释：净认购金额=认购金额／（1+认购费率）=1000000／（1+1%）=990099（元），认购份额=（净认购金额+认购利息）／基金份额面值=（990099+3）/1=990102（份）。【知识点】基金的认购【考点】开放式基金的认购【考查方向】公式计算【难度】易
下列与开放式基金认购相关的计算公式中正确的是（ ）。
A、认购费用=认购金额×认购费率
B、认购份额=净认购金额/基金份额面值
C、净认购金额=认购金额/（1+认购费率）
D、认购份额=认购金额/基金份额面值
答案：C
分析解释：开放式基金认购相关的计算公式有：认购费用=认购金额-净认购金额；认购份额=（净认购金额+认购利息）/基金份额面值；净认购金额=认购金额/(1+认购费率)；认购费用=认购金额-净认购金额。【知识点】基金的认购【考点】开放式基金的认购【考查方向】概念释义【难度】易
证券交易所在开市后每（ ）发布一次ETF基金份额参考净值（IOPV）。
A、15秒
B、30秒
C、60秒
D、以上都不是
答案：A
分析解释：证券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算并每15秒发布一次基金份额参考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。【知识点】ETF的上市交易与申购、赎回【考点】ETF份额的上市交易【考查方向】概念释义【难度】易
下列关于基金的投资风格检验，说法正确的是（ ）。  
Ⅰ.基于组合的风格分析不需要复杂的算法和模型，仅通过对单一的证券分类，并按照统一的框架来确定风格特征  
Ⅱ.基于组合的风格分析最大的缺点是数据的适时性和收集成本  
Ⅲ.基于收益率的风格分析不适用于新的投资组合或不能检验短期内风格的变化  
Ⅳ.基于收益率的风格分析依赖于基准指数的选择，当基准指数相关性较高时较准确
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
分析解释：基于收益率的风格分析需要20~ 36个月的业绩，所以此方法不适用于新的投资组合或不能检验短期内风格的变化：且依赖于基准指数的选择，当基准指数相关性较低时较准确，Ⅳ错。【知识点】基金投资风格检验方法【考点】基于收益率的风格分析【考察方向】概念理解【难易程度】中等
M基金销售机构正在向普通投资者销售分级股票型基金，下列行为合规的是  
（ ）。
A、以分级股票型基金过去两年的历史业绩推算未来一年的投资回报
B、向普通投资者说明，分级股票型基金的分级A类的投资回报类似于银行存款
C、向全部普通投资者群发邮件，推荐分级股票型基金
D、向风险承受能力最强的普通投资者解释说明分级基金的基本原理、操作流程及可能面临的风险
答案：D
分析解释：基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时，应充分了解客户的投资需求和投资目标以及客户的财务状况、投资经验、流动性要求和风险承受能力等信息，坚持销售适用性原则，向客户推荐或者销售合适的基金。【知识点】专业审慎【考点】专业审慎的基本要求【考查方向】概念释义【难度】易
证券投资基金具有优化金融结构、促进经济增长的作用，这种作用是通过（ ）实现的。
A、提供就业机会
B、将储蓄资金转化为生产资金
C、购买大量消费品
D、直接向工商企业提供信贷资金
答案：B
分析解释：证养投资基金将投资者的资金汇集起来投资于证券市场，扩大了直接融资的比例，为企业在证养市场筹集资金创造了良好的融资环境，实际上起到了将储蓄资金转化为生产资金的作用，可以优化金融结构、促进经济增长。【知识点】优化金融结构，促进经济增长【考查方向】概念释义【难度】易
关于基金与银行储蓄存款差异的说法，错误的是（ ）。
A、目标客户不同：银行储蓄存款的目标客户是保守型客户；基金目标客户是激进型客户
B、收益与风险特性不同：基金收益具有一定的波动性；银行存款利率相对固定
C、信息披露程度不同：基金管理人必须定期向投资者公布基金的投资运作情况，银行则不需要这样做
D、性质不同：基金是一种受益凭证；银行储蓄是一种信用凭证
答案：A
分析解释：本题考查基金与股票、债券的差异。基金与银行储蓄存款有着本质的不同，主要表现在以下几个方面：（1）性质不同；（2）收益与风险特性不同；（3）信息披露程度不同。【知识点】证券投资基金与其他金融工具的比较【考点】基金与银行储蓄存款的差异【考查方向】概念释义【难度】易
合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款内容（ ）。
A、违约责任
B、当事人的名称或者姓名和住所
C、履行期限、地点和方式
D、解决争议的方法
E、标的、数量、质量、价款或者报酬
答案：A,B,C,D,E
分析解释：合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款：（1）当事人的姓名或者名称和住所；（2）标的；（3）数量；（4）质量；（5）价款或者报酬；（6）履行期限、地点和方式；（7）违约责任；（8）解决争议的方法。当事人可以参照各类合同的示范文本订立合同。【知识点】合同的订立
无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律效果。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：《民法典》第一百七十一条第一款规定：“行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后，仍然实施代理行为，未经被代理人追认的，对被代理人不发生效力。”也就是说，无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律后果。【知识点】代理的种类
关于资产收益率和净资产收益率，下列表述错误的是（ ）。
A、资产收益率相比净资产收益率，更能衡量企业获利对于股东的价值
B、对于同一个企业，资产负债率越低，资产收益率与净资产收益率越接近
C、净资产收益率是衡量企业最大化股东财富能力的比率
D、资产收益率高，说明企业有较强的利用资产创造利润的能力，在增加收入和节约资金使用等方面取得了良好效果
答案：A
分析解释：资产收益率的特点是，它所考虑的净利润仅是股东可以获得的利润，而资产却是包括股东资产和债权人资产在内的总资产。因而，为了更准确地衡量企业获利对于股东的价值，应使用净资产收益率（A错误）。【知识点】财务比率分析【考点】盈利能力比率【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于名义利率和实际利率，以下表述正确的是（ ）。
A、当物价不断下降时，名义利率比实际利率高
B、名义利率是扣除通货膨胀补偿以后的利率，实际利率是包含通货膨胀补偿以后的利率
C、名义利率是包含通货膨胀补偿以后的利率，实际利率是扣除通货膨胀补偿以后的利率
D、当物价不断上涨时，名义利率比实际利率低
答案：C
分析解释：当物价不断下降时，实际利率比名义利率高（A错误）；名义利率是指包含对通货膨胀补偿的利率（B错误，C正确），当物价不断上涨时，名义利率比实际利率高（D错误）。【知识点】利息率、实际利率和名义利率【考点】利息率、实际利率和名义利率【考察方向】概念理解【难易程度】易
影响金融市场的主要因素不包括( )。  
Ⅰ.技术因素Ⅱ.管理因素  
Ⅲ.人员因素Ⅳ.历史因素
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：影响我国金融市场运行的因素来自诸多方面，可以将之大体归纳为经济因素、法律因素、市场因素、技术因素、心理因素、体制或管理因素以及其他因素七个方面。[知识点]中国金融市场的历史、现状及影响因素【考点】影响我国金融市场运行的主要因素【考察方向】原文挖空【难易程度】易
某投机者买入CBOT30,年期国债合约。成交价为98-175，然后以97-020的价格卖出平仓，则该投机者( ）。
A、盈利1 550美元
B、亏损1 550美元
C、盈利1 484.38美元
D、亏损1 484.38美元
答案：D
分析解释：该投机者以98-175买入，以97-020卖出。从98 -175到97-020，下跌了1-155，则亏损=1 000×1+31. 25 x15.5=1 484. 38（美元）。【知识点】国债期货套期保值策略【考点】套期保值案例【考查方向】公式计算【难易程度】中
影响市场利率的因素主要有（）。
A、财政政策
B、汇率政策
C、经济周期
D、通货膨胀率
答案：A,B,C,D
分析解释：影响市场利率的主要因素包括政策因素（财政政策、货币政策）、经济因素（经济周期、通货膨胀率、经济增长速度）、全球主要经济体制利率水平、其他因素（人们对经济形势的预期、消费者收入水平、消费者信贷等）。【知识点】利率期货价格影响因素【考查方向】概念理解【难易程度】中
（ ）是指在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。
A、非法集资类犯罪
B、擅自改变公开发行证券募集资金用途的犯罪
C、违规披露、不披露重要信息的犯罪
D、欺诈发行证券罪
答案：D
分析解释：欺诈发行证券罪是指在招股说明书、认股书、公司债券、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。【知识点】欺诈发行证券罪的认定及法律责任【考点】法律责任【考查方向】原文条款【难度】中
上市公司及其( )或者其他关联人单独或者合谋，利用信息优势，操纵该公司证券交易价格或者证券交易量的，应予立案追诉。  
Ⅰ.高级管理人员  
Ⅱ.实际控制人  
Ⅲ.董事  
Ⅳ.控股股东
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：C
分析解释：上市公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人、控股股东或者其他关联人单独或者合谋，利用信息优势，操纵该公司证券交易价格或者证券交易量的，应予立案追诉。【知识点】操纵证券、期货市场的认定及法律责任【考点】操纵证券、期货市场的认定【考查方向】原文条款【难度】易
欧元兑美元的汇率由11月1日的1.1563上升至11月20日的1.1567，则可以认为欧元（）。
A、下降了2个点
B、上涨了4个点
C、下降了0.0002介点
D、上涨了0.0002个点
答案：B
分析解释：世界主要交易的货币（日元除外）的标价一般由小数点前一位加上小数点后四位（或后五位）构成，在外汇交易中，某种货币标价变动一个“点”的价值称为点值，是汇率变动的最小变动单位。故本题选B。【知识点】汇率与汇率标价【考点】汇率的标价【考查方向】概念理解 【难易程度】中
关于期货公司资产管理业务，表述的正确的是（ ）。
A、期货公司可自行决定委托资产额度
B、期货公司按照约定对客户的委托资产进行投资，并按合同约定收取报酬
C、期货公司董事可成为公司资产管理业务的客户
D、资产管理合同应明确约定，由期货公司承担投资风险
答案：B
分析解释：资产管理业务是指期货公司可以接受客户委托，根据《期货公司监督管理办法》《私募投资基金监督管理暂行办法》规定和合同约定，运用客户资产进行投资，并按照合同约定收取费用或者报酬的业务活动。【知识点】期货公司【考点】期货公司的业务类型【考察方向】概念理解【难易程度】易
中国金融期货交易所是一家以营利为目的的公司制期货交易所。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：《期货交易管理条例》规定，我国期货交易所不以营利为目的，按照其章程的规定实行自律管理。尽管我国境内期货交易所在组织形式上有公司制和会员制之分，但均不以营利为目的。【知识点】我国境内期货交易所【考点】我国境内期货交易所的组织形式【考察方向】概念理解【难易程度】易
人民法院在办理案件过程中，依法需要通过期货交易所、期货公司查询、冻结、划拨资金或者有价证券的，期货交易所、期货公司应当予以协助。应当协助而拒不协助的，按照( )之规定办理。
A、《民事诉讼法》第一百一十四条
B、《中华人民共和国行政法》
C、《关于执行若干问题的规定》
D、《民事诉讼法》第一百零二条
答案：A
分析解释：人民法院在办理案件过程中，依法需要通过期货交易所、期货公司查询、冻结、划拨资金或者有价证券的，期货交易所、期货公司应当予以协助。应当协助而拒不协助的，按照《民事诉讼法》第一百一十四条之规定办理。【知识点】诉讼【考点】保全和执行【考查方向】原文挖空【难易程度】易
人民法院在办理案件过程中，依法需要通过期货交易所、期货公司查询、冻结、划拨资金或者有价证券的，期货交易所、期货公司应当予以协助。（）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：人民法院在办理案件过程中，依法需要通过期货交易所、期货公司查询、冻结、划拨资金或者有价证券的，期货交易所、期货公司应当予以协助。应当协助而拒不协助的，按照《民事诉讼法》第一百一十四条之规定办理。【知识点】诉讼【考点】保全和执行【考查方向】原文条款【难易程度】易
某投资者5月份在郑州商品交易所买入500手小麦期货合约（1手=10吨），因其3个月后需要购入5000吨小麦现货用于出口，5月份小麦现货市场和期货市场的基差为-50元/吨，8月份出口商到现货市场上购买小麦时，现货价格与期货价格的基差为-80元/吨，该出口商的盈亏情况为（）。
A、净盈利200000元
B、净亏损200000元
C、净盈利150000元
D、净亏损150000元
答案：C
分析解释：在正向市场上，买入套期保值，基差走弱，两个市场盈亏相抵后存在净盈利，基差变动量为30元/吨。净盈利=基差的变动量×期货数量=30×500×10=150000（元）。【知识点】基差变动与套期保值效果【考点】基差变动与买入套期保值【考查方向】公式计算【难易程度】易
期货从业人员受到期货公司处分，期货公司应当在作出处分决定之日起（ ）个工作日内向中国期货业协会报告。
A、5
B、10
C、20
D、30
答案：B
分析解释：期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向中国期货业协会报告。【知识点】监督管理【考点】检查调查【考查方向】原文条款【难易程度】易
以下关于期货从业资格的表述，正确的是（ ）。
A、未取得期货从业资格的人员，不得在期货公司任职
B、通过期货从业资格考试，才能申请期货从业资格
C、期货从业资格可以由本人直接向中国期货业协会申请
D、通过期货从业资格考试，可以从事期货业务，但必须在6个月内申请从业资格
答案：B
分析解释：《期货从业人员管理办法》规定，取得从业资格考试合格证明的人员从事期货业务的，应当事先通过其所在机构向协会申请从业资格。未取得从业资格的人员，不得在机构中开展期货业务活动。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】申请从业资格的条件【考查方向】原文条款【难易程度】中
聘用期货从业人员的期货经营机构发现从业人员有违规行为的，应当在( )个工作日内向协会报告。
A、5
B、10
C、20
D、30
答案：B
分析解释：期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向中国期货业协会报告。【知识点】监督管理【考点】检查调查【考查方向】数字记忆【难易程度】易
期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定之日起（）个工作日内向协会报告。
A、10
B、15
C、20
D、30
答案：A
分析解释：期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向中国期货业协会报告。【知识点】监督管理【考点】检查调查【考查方向】原文条款【难易程度】易
期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起（）个工作日内向中国期货业协会报告。
A、3
B、5
C、10
D、15
答案：C
分析解释：期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向中国期货业协会报告。【知识点】监督管理【考点】检查调查【考查方向】原文条款【难易程度】难
期货从业人员受到期货公司处分，期货公司应当在作出处分决定之日起10个工作日内向（）报告。
A、中国期货业协会
B、中国期货保证金监控中心
C、中国证监会
D、期货交易所
答案：A
分析解释：期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向中国期货业协会报告。【知识点】监督管理【考点】检查调查【考查方向】原文条款【难易程度】易
期货从业人员在执业过程中应当坚持期货市场的（）原则，维护期货交易各方的合法权益。
A、公正
B、公开
C、效率
D、公平
答案：A,B,D
分析解释：期货从业人员在执业过程中应当坚持期货市场的公开、公平、公正原则，自觉抵制不正当交易和商业贿赂，不得从事不正当交易行为和不正当竞争，维护期货交易各方的合法权益。【知识点】期货从业人员执业行为准则、纪律惩戒决定【考点】恪守职业准则【考查方向】原文条款【难易程度】易
张某取得期货从业资格后，在从业过程中，因其从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理。对此，期货公司应当在知悉或者应当知悉张某违法违规被调查处理事项之日起（ ）工作日内向中国期货业协会报告。
A、5个
B、7个
C、10个
D、20个
答案：C
分析解释：期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向中国期货业协会报告。【知识点】监督管理【考点】检查调查【考查方向】原文条款【难易程度】中
期货从业人员王某利用工作便利，了解到所在公司一些客户的交易信息，王某不仅自己利用客户的交易信息从事期货交易，还把信息透露给亲朋好友。期货公司了解到上述情形后，开除了王某。期货公司应当在对王某做出处分决定后向( )报告。
A、期货交易所
B、中国证监会
C、所在公司住所地证监会派出机构
D、中国期货业协会
答案：D
分析解释：期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向中国期货业协会报告。【知识点】监督管理【考点】检查调查【考查方向】原文条款【难易程度】难
股指期货无套利区间的计算必须考虑的因素有( )。
A、市场冲击成本
B、借贷利率差
C、期货买卖手续费
D、股票买卖手续费
答案：A,C,D
分析解释：无套利区间是指考虑交易成本后，将期指理论价格分别向上移和向下移所形成的一个区间。无套利区间的上下界幅宽主要由交易费用和市场冲击成本这两项所决定。C、 D两项均属于交易费用。【知识点】股指期货期货套现【考点】交易成本与无套利区间【考查方向】概念理解【难易程度】中
期货行情分时图是指某一交易日内，按照时间顺序将对应的（ ）进行连线所构成的行情图。
A、结算价格
B、卖出申报价格
C、成交价格
D、买入申报价格
答案：C
分析解释：期货行情分时图是指在某一交易日内，按照时间顺序将对应的期货成交价格进行连线所构成的行情图。期货行情分时图是指在某一交易日内，按照时间顺序将对应的期货成交价格进行连线所构成的行情图。【知识点】期货行情解读【考点】常见的期货行情图【考查方向】概念理解【难易程度】易
技术分析的理论假设有（ ）。
A、市场行为反应一切信息
B、价格沿趋势变动
C、历史会重演
D、价格随机变动
答案：A,B,C
分析解释：技术分析法的理论基础是基于以下三项市场假设：①市场行为反映一切信息，是技术分析的基础;②价格呈趋势变动，是技术分析最根本、最核心观点;③历史会重演，是从人的心理因素方面考虑的。【知识点】技术分析概述【考点】技术分析法的三大假设【考查方向】概念理解【难易程度】易
发生以下情形的，期货交易所应当解散（ ）。
A、会员大会或者股东大会决定解散
B、会员数量少于规定的最低数量
C、总经理决定解散
D、中国期货业协会请求解散
答案：A
分析解释：根据《期货交易所管理办法》第十七条，期货交易所因下列情形之一解散：（一）章程规定的营业期限届满；（二）会员大会或者股东大会决定解散；（三）中国证监会决定关闭。【知识点】期货交易所的设立、变更与终止【考点】期货交易所的变更及解散【考察方向】原文条款【难易程度】中
期货公司为单位客户申请交易编码时，应当按照规定要求向中国期货保证金监控中心有限责任公司提交该单位客户的（）扫描件。
A、组织机构代码证
B、营业执照
C、有效身份证明文件
D、单位客户的授权委托书
答案：C
分析解释：期货公司应当按照规定要求定期向监控中心提交客户的以下资料：（1）个人客户的头部正面照和有效身份证明文件扫描件；（2）单位客户的开户代理人头部正面照和有效身份证明文件扫描件。【知识点】期货交易制度【考点】客户开户及交易所编码申请【考查方向】原文条款【难易程度】中
与一般期货交易所章程相比，会员制期货交易所章程还应当载明下列（ ）事项。
A、会员资格及其管理办法
B、会员的权利和义务
C、对会员的纪律处分
D、交易纠纷的处理办法
答案：A,B,C
分析解释：会员制期货交易所章程还应当载明下列事项：（1）会员资格及其管理办法；（2）会员的权利和义务；（3）对会员的纪律处分。选项D属于期货交易所交易规则应当载明的事项。【知识点】期货交易所的设立、变更与终止【考点】期货交易所的设立审批【考察方向】原文条款【难易程度】难
下列属于欧式期权特征的是，在到期日（ ）。
A、若市价大于执行价格，多头与空头价值，金额绝对值相等，符号相反
B、若市价小于执行价格，多头与空头价值均为0
C、多头的净损失有限，而净收益却潜力巨大
D、空头净收益的最大值为期权价格
答案：C,D
分析解释：AB是针对看涨期权，对于看跌期权说反了，而题干并没有明确是看涨还是看跌期权。空头是卖出，多头是买入。买方的损失是有限的，最大损失为期权费，收益可能很大；而卖方最大的收益为获得的期权费，损失可能远远超过期权费。【知识点】期权特点【考查方向】概念理解【难易程度】中
期货市场某一合约的卖出价格为15500元，买入价格为15501元，前一成交价为15498元，那么该合约的撮合成交价应为（ ）元。
A、15498
B、15499
C、15500
D、15501
答案：C
分析解释：计算机交易系统一般将买卖申报单以价格优先、时间优先的原则进行排序。当买入价大于、等于卖出价则自动撮合成交，撮合成交价等于买入价( bp)、卖出价( sp)和前一成交价(cp)三者中居中的一个价格。【知识点】竞价【考点】竞价方式【考查方向】概念理解【难易程度】易
以下关于自营业务内部控制的说法错误的是（ ）。
A、建立健全自营业务的授权体系，确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责
B、自营业务的投资决策和交易执行等职能应相应分离
C、自营业务和投资管理业务可以一起操作
D、重要投资要有详细研究报告、风险评估及决策记录
答案：C
分析解释：自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理，建立自营账户审批和稽核制度；采取措施防止变相自营、账外自营、出借账户等风险；防止自营业务与受托投资管理业务混合操作。【知识点】证券公司各类业务内部控制的主要内容【考点】自营业务内部控制【考察方向】概念释义【难易程度】中
根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，商业银行为自然人客户办理（ ）现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。
A、人民币单笔10万元以上或者外币等值5 000美元以上
B、人民币单笔3万元以上或者外币等值5 000美元以上
C、人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上
D、人民币单笔3万元以上或者外币等值1万美元以上
答案：C
分析解释：《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第八条规定，商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。
未按《证券、期货投资咨询管理暂行办法》规定向证券主管部门履行报告、年检义务的，由中国证监会单处或者并处警告、没收违法所得、（ ）罚款。
A、5000元以上1万元以下
B、5000元以上2万元以下
C、1万元以上2万元以下
D、1万元以上3万元以下
答案：D
分析解释：未按《证券、期货投资咨询管理暂行办法》规定向证券主管部门履行报告、年检义务的，由地方证管办（证监会）单处或者并处警告、没收违法所得、1万元以上3万元以下罚款【知识点】证券投资咨询人员【考点】证券投资咨询人员禁止性行为规定和法律责任【考查方向】原文条款【难度】易
大连商品交易所9月份豆粕期货合约价格为3000元/吨，而9月份玉米期货合约价格为2100元/吨。交易者预期两合约间的价差会变大，打算用这两个合约进行套利，该套利交易属于（）。
A、牛市套利
B、熊市套利
C、跨市套利
D、跨品种套利
答案：D
分析解释：跨品种套利，是指利用两种或三种不同的但相互关联的商品之间的期货合约价格差异进行套利。跨品种套利又可分为两种情况：一是相关商品之间的套利；二是原材料与成品之间的套利。本题属于相关商品之间的套利，故选项D正确。【知识点】跨品种套利【考查方向】概念理解【难易程度】中
某投资者在上海期货交易所进行铜期货蝶式套利，他应该买入5手3月SHFE铜期货合约，同时卖出8手5月SHFE铜期货合约，再（）。
A、在第二天买入3手7月SHFE铜期货合约
B、同时卖出3手1月SHFE铜期货合约
C、同时买人3手7月SHFE铜期货合约
D、在第二天买人3手1月SHFE铜期货合约
答案：C
分析解释：蝶式套利的具体操作方法是：买入（或卖出）近期月份合约，同时卖出（或买入）居中月份合约，并买入（或卖出）远期月份合约。其中，居中月份合约的数量等于近期月份和远期月份数量之和。【知识点】跨期套利（牛市、熊市、蝶式）【考点】蝶式套利【考查方向】概念理解【难易程度】易
若当前大连商品交易所玉米期货合约A与B的价差为34元/吨。某交易者认为价差过小，打算利用这两个合约套利，故下达套利限价指令，设定价差为32元/吨。则下列可能成交的价差有（）。
A、32元/吨
B、30元/吨
C、34元/吨
D、36元/吨
答案：A,B
分析解释：套利限价指令是指当价格达到指定价位时，指令将以指定的或更优的价差来成交。限价指令可以保证交易能够以指定的甚至更好的价位来成交。根据题意，当价差等于或小于32元/吨时，该指令才能够被执行。故选项AB正确。【知识点】套利指令的种类【考查方向】概念理解【难易程度】中
储蓄国债承销团成员申请抓取机动代销额度的时间为发行期内每日（ ）。
A、9:15-16:15
B、8:30-16:15
C、8:30-16:30
D、9:30-16:15
答案：C
分析解释：考查储蓄国债发行额度的分配方式。发行期内，承销团成员可于每日8:30~16：30通过与财政部储蓄国债（电子式）业务管理信息系统联网方式申请抓取机动代销额度。参照《财政部关于印发（2018-2020年储蓄围债发行额度管理办法）的通知》。【知识点】国债的发行与承销
期货公司可以从事的业务包括（ ）。  
Ⅰ.股票期权经纪业务  
Ⅱ.自营业务  
Ⅲ.做市业务  
Ⅳ.与股票期权备兑开仓以及行权相关的证券现货经纪业务
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅳ
答案：D
分析解释：证券公司可以从事股票期权经纪业务、自营业务、做市业务，期货公司可以从事股票期权经纪业务、与股票期权备兑开仓以及行权相关的证券现货经纪业务。选项Ⅱ、Ⅲ为证券公司可以从事的业务。【知识点】股票期权业务【考点】股票期权交易的主要制度安排【考查方向】原文条款【难度】中
下列说法，错误的是（ ）。
A、出具财务顾问报告、估值报告及其他专业文件的证券服务机构及其从业人员未履行诚实守信、勤勉尽责义务，由中国证监会责令改正，并可以采取监管谈话、出具警示函、责令公开说明等监管措施
B、财务顾问及其财务顾问主办人或者其他责任人员所发表的专业意见存在虚假记载，相关部门可以依据《公司法》予以处罚
C、财务顾问及其财务顾问主办人在相关并购重组信息未依法公开前，泄露该信息，中国证监会依据《证券法》予以处罚
D、中国证券业协会对财务顾问及其财务顾问主办人违反自律规范的行为，依法进行调查，给予纪律处分
答案：B
分析解释：选项B，财务顾问及其财务顾问主办人或者其他责任人员所发表的专业意见存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，中国证监会责令改正并依据《证券法》第二百二十三条的规定予以处罚。【知识点】财务顾问的监管和法律责任【考点】财务顾问的法律责任【考查方向】原文条款【难度】易
证券研究报告主要包括（ ）。  
I.上市公司价值分析报告  
Ⅱ.财务分析报告  
Ⅲ.行业研究报告  
Ⅳ.投资策略报告
A、I、Ⅱ、Ⅲ
B、I、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅳ
答案：B
分析解释：证券研究报告主要包括涉及证券及证券相关产品的价值分析报告、行业研究报告、投资策略报告等。证券研究报告可以采用书面或者电子文件形式。【知识点】证券投资咨询、证券投资顾问、发布证券研究报告的概念和基本关系【考点】证券经纪业务的主要风险【考查方向】原文条款【难度】易
下列有关封闭式和开放式基金的区别，正确的有（ ）。  
Ⅰ.存续期间不同  
Ⅱ.基金规模不同  
Ⅲ.基金投资策略不同  
Ⅳ.基金份额交易方式不同
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：封闭式基金与开放式基金的区别：（1）存续期限不同（Ⅰ）（2）申购和赎回份额的限制不同（3）基金规模不同（Ⅱ）（4）基金份额交易方式不同（Ⅳ）（5）基金投资策略不同（Ⅲ）【知识点】基金的公开募集与非公开募集【考点】公募基金运作的方式【考查方向】原文条款【难度】易
基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以（ ）为限对基金财产的债务承担责任。但基金合同依照本法另有约定的，从其约定。
A、银行储蓄存款和持有的证券资产
B、持有的证券资产
C、出资
D、银行储蓄存款
答案：C
分析解释：《中华人民共和国证券投资基金法》第五条第一款规定，基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以其出资为限对基金财产的债务承担责任。但基金合同依照本法另有约定的，从其约定。【知识点】基金财产的独立性【考点】基金财产的独立性要求【考查方向】原文条款【难度】中
公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告。股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（ ）前置备于本公司。
A、10日
B、15日
C、20日
D、30日
答案：C
分析解释：本题考查公司财务会计制度的要求。公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告。股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司。【知识点】公司财务会计制度的基本要求和内容【考点】公司财务会计制度的基本要求【考查方向】原文条款【难度】易
下列选项中，不属于法律法规体系中行政法规的是（ ）。
A、《证券公司监督管理条例》
B、《证券、期货投资咨询管理暂行办法》
C、《证券公司风险控制指标管理办法》
D、《企业债券管理条例》
答案：C
分析解释：证券市场的行政法规主要包括《证券公司监督管理条例》（A）《证券公司风险处置条例》《证券、期货投资咨询管理暂行办法》（B）《企业债券管理条例》（D）等。选项C，《证券公司风险控制指标管理办法》属于部门规章。【考点】三、证券市场法律法规体系的构成【题库维护人：S】
提供私募基金登记和备案所需的文件和信息，保证所提供文件和信息的真实性、准确性、完整性的是（）。
A、私募基金投资人
B、私募基金托管人
C、私募基金管理人
D、私募基金份额登记机构
答案：C
分析解释：根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》的规定，私募基金管理人应当提供私募基金登记和备案所需的文件和信息，保证所提供文件和信息的真实性、准确性、完整性。故选C。【知识点】法律责任【考点】基金管理人、基金托管人的法律责任【考查方向】原文条款【难度】中
台湾证券交易所的股指有（ ）。  
①台湾50指数  
②台湾中型100指数  
③台湾资讯科技指数  
④台湾发达指数  
⑤台湾高股息指数
A、①②③④⑤
B、①②③④
C、①②③⑤
D、①②④⑤
答案：A
分析解释：上述皆为台湾证券交易所的指数。台湾证券交易所还与英国金融时报指数合作编制台湾指数系列，包括台湾50指数、台湾中型100指数、台湾资讯科技指数、台湾发达指数、台湾高股息指数等。【知识点】股票价格指数【考点】我国主要的股票价格指数【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于股票价格指数编制说法正确的是（ ）。
A、选择样本股时，只能选择具有代表性的这部分股票
B、股票价格指数的基期就是计算平均股价的当日
C、计算计算期平均股价或市值应当作出必要的修正
D、指数化时应当将基期平均股价或市值定为100%
答案：C
分析解释：样本股可以是全部上市股票，也可以是其中有代表性的一部分；股票价格指数的基期是所选取的某一有代表性或者股价相对稳定的日期；计算计算期平均股价或市值应当作出必要的修正；指数化时，基期平均股价或市值定为某常数（通常为100、1000或者10）。【知识点】股票价格指数
按照上海证券交易所的规定，属于下列（ ）情形的，首个交易日无价格涨跌幅限制。Ⅰ.首次公开发行上市股票  
Ⅱ.增发上市的股票  
Ⅲ.暂停上市后恢复上市的股票  
Ⅳ.退市后重新上市的股票
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
分析解释：上海证券交易所规定，属于下列情形之一的，首个交易日无价格涨跌幅限制：首次公开发行上市的股票；增发上市的股票；暂停上市后恢复上市的股票；退市后重新上市的股票；上海证券交易所认定的其他情形。【知识点】股票交易程序【考点】竞价与成交【考察方向】原文挖空【难易程度】易
乘数的作用必须在以下哪个条件下才可发挥？（）
A、经济实现了充分就业
B、总需求大于总供给
C、政府支出等于政府税收
D、经济中存在闲置资源
答案：D
分析解释：投资乘数的大小与居民边际消费倾向有关。居民边际消费倾向越高，投资乘数则越大；居民边际储蓄倾向越低，投资乘数则越小。投资乘数原理成立的条件是：社会存在过剩生产能力；投资和储蓄的决定是相互独立的，否则乘数的作用会被减弱；同时货币供给量的增加要能适应支出增加的需要。
有时候会出现GDP折算指数增加而实际GDP下降的现象。在这种情况下，名义GDP不一定上升。（）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：GDP折算指数＝名义GDP÷实际GDP，当实际GDP下降时，若名义GDP保持不变或者增加，都会导致GDP折算指数的增加；当名义GDP下降，但是下降的速率小于实际GDP下降的速率时，仍会导致GDP折算指数的增加。因此，根据题中条件不足以判断名义GDP的变化方向。
中央银行的独立性集中反映在中央银行与（ ）的关系上。
A、财政
B、政府
C、商业银行
D、其它监管部门
答案：B
分析解释：在市场经济体制下，中央银行的独立性问题就是指在货币政策的决策和运作方面，中央银行由法律赋予或实际拥有的自主程度。独立性问题集中地反映在中央银行与政府的关系上。如何处理这种关系，可概括为两点：一是中央银行应对政府保持独立性；二是中央银行对政府的独立性总是相对的。
以下哪一选项不属于中央银行的基本职能？（）[厦门大学]
A、发行的银行
B、银行的银行
C、国家的银行
D、人民的银行
答案：D
分析解释：中央银行的基本职能包括：①发行的银行，是指垄断银行券的发行权，成为全国惟一的现钞发行机构；②银行的银行，是指中央银行以商业银行或其他金融机构为业务对象提供金融服务；③国家的银行，是指中央银行代表国家贯彻执行财政金融政策，代理国库收支以及为国家提供各种金融服务。
在（）战略实施模式中，企业高层管理者制定战略的同时，也更加关注如何实施战略。特别是运用组织结构、激励手段和控制系统来促进战略实施。
A、指挥型
B、变革型
C、合作型
D、文化型
答案：B
分析解释：此题考查变革型战略实施模式。在企业战略实践中，战略实施有指挥型、变革型、合作型、文化型和增长型五种模式。其中，变革型模式较适用于环境确定性较大的企业，其缺点是如果过分强调组织体系和结构，有可能失去战略的灵活性。【知识点】企业战略的实施【考点】企业战略实施的模式
对分销渠道进行绩效评估时，主要关注的方面不包括（ ）。
A、渠道畅通性
B、渠道满意度
C、渠道覆盖率
D、渠道财务绩效
答案：B
分析解释：分销渠道运行绩效评估是指厂商通过系统化的手段或措施，对分销渠道的运行效率和效果进行客观考核和评价的活动过程。通常从渠道畅通性、渠道覆盖率以及渠道财务绩效等方面进行评估。【知识点】分销渠道运行绩效评估【考点】分销渠道运行绩效评估【考查方向】结论考查【难易程度】易
产品产值指标的形式不包括（ ）。
A、工业总产值
B、工业能耗值
C、工业商品产值
D、工业增加值
答案：B
分析解释：此题考查对产品产值指标的理解。产品产值指标是用货币表示的产量指标，能综合反映企业生产经营活动成果，以便进行不同行业间比较，根据具体内容与作用的不同，产品产值指标分为工业总产值、工业商品产值和工业增加值三种形式。【知识点】生产计划的含义与指标【考点】生产计划指标
A企业通过新设合并的方式兼并B企业，兼并完成后（ ）。
A、A企业控制B企业的股权
B、B企业的原股东持有A企业股票
C、B企业解散
D、A、B企业都解散
答案：D
分析解释：根据《公司法》规定：公司合并可以采取吸收合并或者新设合并。一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司，为新设合并，合并各方解散。【知识点】并购重组方式及效应【考点】企业收购与企业兼并含义【考察方向】概念释义【难易程度】易
下列不符合正确刷制运输标志要求的是（ ）。
A、符合海关规定
B、保证货物被适当处置
C、帮助收货人识别货物
D、表明货物性质
答案：D
分析解释：此题考查我国商品出口备货、包装、刷咳环节的业务。正确刷制运输标志的重要性主要反映在如下四个方面：一是符合运输和有关国家海关的规定；二是保证货物被适当处置；三是掩盖包装内货物的性质；四是帮助收货人识别货物。【知识点】商品出口的主要业务环节【考点】备货、包装、刷岐
关于参与管理的说法,错误的是（ ）。
A、职位越高的管理人员越容易接受参与管理理念
B、参与管理符合双因素理论主张
C、参与管理符合ERG理论的主张
D、参与管理是激励理论在实践中的一种应用
答案：A
分析解释：参与管理却发展相对缓慢一些，主要原因是各级管理者反对这样的制度：与经理人分享权力，在观念上与许多美国人的权威性格和阶层意识相冲突。越是居于高位的管理者，越不容易接受参与管理的理念。【知识点】参与管理【考点】参与管理的具体应用【考察方向】概念理解 【难易程度】易
新产品研发的组织形式是（ ）。
A、事业部制形式
B、团队结构形式
C、虚拟组织形式
D、无边界组织形式
答案：B
分析解释：当管理者采用团队作为组织活动的主要方式时，其组织结构即为团队结构。这种结构形式的特点是打破部门界限并把决策权下放到工作团队成员手中。案例中，新产品研发的组织形式即属于团队结构形式。【知识点】组织设计的类型【考点】团队结构形式【考察方向】概念理解 【难易程度】易
企业常常会使用SWOT（即内部的优势和劣势以及外部的机会与威胁）分析来制定战略，其中属于战略威胁的有（ ）。
A、本企业的人力资源管理水平较低
B、可能对本企业不利的法津即将出台
C、竞争对手实现技术创新
D、强劲竞争者的数量增加
E、劳动力市场上缺乏本企业所需的高素质人才
答案：B,C,D,E
分析解释：SWOT分析中，战略威胁（T）包括：潜在人员短缺，新的竞争对手进入；即将出台的可能会对公司产生负面影响的法律；竞争对手的技术创新等。故选择BCDE选项。【知识点】人力资源管理与战略规划和战略执行【考点】人力资源管理与战略规划【考察方向】概念理解 【难易程度】易
为了形成有助于降低风险的新型人才队伍调节机制，企业在人才管理方面可以采取的做法是（ ）。
A、采用大规模、少批次的人才培养策略
B、同时采用制造人才和购买人才两种策略
C、建立统一，平等和富有同情心的组织文化
D、将相对对立的各种人力资源管理职能加以整合
答案：B
分析解释：应该采用小规模、多批次的人才培养策略，故选项A错误。建立统一、平等和富有同情心的组织文化和将相对对立的各种人力资源管理职能加以整合都不属于题目所描述的范畴，故选项C、D错误。【知识点】高绩效工作系统与人才管理【考点】人才管理【考察方向】概念理解 【难易程度】易
人才管理与传统的人力资源管理的显著区别在于，它要求组织在人才的获取、保留方面必须具有明显的（ ），能够和外部环境变化作出更为快速的反应。
A、可测性
B、主动性
C、前瞻性
D、灵活性
E、适用性
答案：B,C,D
分析解释：本题考查人才管理。人才管理与传统的人力资源管理的一个显著区别在于，它要求组织在人才的获取保留方面必须具有明显的主动性、前瞻性、灵活性，能够针对外部环境变化作出更为快速的反应。【知识点】高绩效工作系统与人才管理【考点】人才管理【考察方向】概念理解 【难易程度】易
评价中心技术可能会用到的甄选技术包括（ ）。
A、面试
B、笔试
C、兴趣测试
D、心理测试
E、主题演讲
答案：A,D,E
分析解释：评价中心技术在为管理职位选拔人员方面确实具有较高的预测效度。其中可能会用到面试、心理测试、主题演讲、角色扮演、公文筐测试以及无领导小组讨论等多种甄选技术，所以它的效标效度一般都很高。【知识点】评价中心技术【考点】评价中心技术【考察方向】概念理解 【难易程度】易
下列选项中,关于培养员工合规意识的方法表述不正确的是（）。
A、立足学习教育平台,提升合规操作意识
B、依托检查监督平台,营造合规文化氛围
C、开展丰富多彩的企业文化
D、将企业文化建设融入合规文化建设全过程
答案：D
分析解释：培养员工合规意识的方法包括:①立足学习教育平台,提升合规操作意识。②构筑制度建设平台,夯实合规管理基础;规范会计基础管理,加强信贷基础管理。③依托检查监督平台,营造合规文化氛围;开展隐患大排查活动,开展丰富多彩的企业文化,将合规文化建设融入企业文化建设全过程。
根据《企业集团财务公司管理办法》，企业集团成员单位包括母公司及其控股\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_以上的子公司;母公司、子公司单独或者共同持股\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_以上的公司，或者持股不足\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_但处于最大股东地位的公司;母公司、子公司下属的事业单位法人或者社会团体法人。（）
A、50%;15%;15%
B、55%;15%;15%
C、51%;20%;20%
D、50%;20%;20%
答案：C
分析解释：《企业集团财务公司管理办法》第三条规定，“本办法所称成员单位包括母公司及其控股51%以上的子公司(以下简称子公司);母公司、子公司单独或者共同持股20%以上的公司，或者持股不足20%但处于最大股东地位的公司：母公司、子公司下属的事业单位法人或者社会团体法人。”