Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
按照城市的（ ）划分，可将城市划分为块状城市、带状城市、星状城市等类型。
A、地理位置
B、地形地貌
C、内部结构
D、平面几何形状
答案：D
分析解释：考察城市的分类。按城市平面几何形状，可以将城市划分为块状城市、带状城市、形状城市等。【知识点】城市及其产生和发展
下列关于租赁双方权利和义务的说法中，正确的有（ ）。
A、土地使用权出租期间，承租方有要求保障正常、有效使用租赁标的物的权利
B、土地使用权出租期间，承租方的正常使用因第三方的原因受到妨害时，出租方有义务解除妨害
C、土地使用权出租期间，出租方必须继续履行出让合同
D、承租人可以将土地归为已有
E、出租方有交付土地及地上建筑物、其他附着物及保障义务
答案：A,B,C,E
分析解释：本题考查租赁双方的权利和义务。承租的时候土地所有权并没有改变，所以D项错误。【知识点】国有建设用地使用权租赁合同
把房地产市场分为一线、二线、三线等城市房地产市场，是对房地产投资（ ）的一种认识。
A、变现复杂性
B、价值附加性
C、预期不确定性
D、区域差异性
答案：D
分析解释：把房地产市场分为一线、二线、三线等城市房地产市场，是对房地产投资区域差异性的一种认识。[知识点]投资区域的差异性
房地产投资项目风险识别的主要工作有（ ）。
A、测算风险概率
B、感知风险
C、估计风险损失
D、分析风险
E、制定风险应对策略
答案：B,D
分析解释：风险识别过程包括两个环节：一是感知风险；二是分析风险。（知识点：房地产投资项目风险分析）（题库维护老师：zhx）
下列关于房地产开发项目竣工图编制要求的说法，正确的是（ ）。
A、施工中发生一般变更的，可将原施工图与设计变更通知单作为竣工图
B、施工中发生结构形式、平面布置等重大改变的，可在原施工图上进行必要修改后作为竣工图
C、按施工图施工且没有变动的，可在原施工图上加盖“竣工图”标志后作为竣工图
D、重新绘制的竣工图，由房地产开发企业在新图上加盖“竣工图”标志后作为竣工图
答案：C
分析解释：凡在施工中按图施工没有变更的，在原施工图上加盖“竣工图”标志后，可作为竣工图。[知识点]房地产开发项目工程竣工图
下列关于商品流通过程说法错误的是（ ）。
A、商品流通过程实现了商品的价值和使用价值
B、商品流通过程是商品从消费领域向生产领域运动的经济过程
C、商品流通是一个动态的过程，保证了再生产过程的正常进行
D、商品流通过程对于交换的当事人来说可以分为买和卖两个阶段
答案：B
分析解释：B项商品流通过程是指商品从生产领域向消费领域运动的经济过程。（知识点：商品流通及其作用）（题库维护老师：GYN）
以销售某一特定品牌系列商品为主的零售业态是（）。
A、专卖店
B、专业店
C、便利店
D、折扣店
答案：A
分析解释：专卖店是指以专门经营或被授权经营某一主要品牌商品为主的零售业态。（知识点：零售业态分类）（题库维护老师：GYN）
在进行供应商绩效管理时，应遵循的基本原则不包括（ ）。
A、持续进行
B、实行淘汰制
C、客观公正
D、公开信赖
答案：D
分析解释：供应商绩效管理基本原则：①持续进行；②实行淘汰制；③客观公正。（知识点：供应商绩效管理）（题库维护老师：GYN）
下列选项中，不是属于航空运输的运输方式的是（ ）。
A、班机运输
B、包机运输
C、集中托运
D、分散托运
答案：D
分析解释：航空运输的运输方式：班机运输、包机运输、集中托运、急件专递。（知识点：国际航空货物运输）（题库维护老师：GYN）
垄断组织的建立是为了（ ）。
A、发展生产力
B、获取利润
C、获取垄断利润
D、搞好管理
答案：C
分析解释：垄断组织的建立，实质是为了获取垄断利润。【知识点】垄断资本主义【考点】垄断资本【考察方向】概念理解【难易程度】易
催收管理涉及的产品主要包括（）。
A、个人消费类贷款
B、个人投资经营类贷款
C、其他个人贷款
D、信用卡应收账款
E、个人质押类贷款
答案：["A","B","C","D","E"]
分析解释：催收管理涉及的产品主要包括：个人消费类贷款、个人投资经营类贷款、个人质押类贷款、其他个人贷款及信用卡应收账款等。
个人贷款合同填写并复核无误后，贷款发放人应与借款人、担保人签订合同，下列关于合同签订的表述，错误的是（）。
A、在签订(预签)有关合同文本前，贷款发放人应履行充分告知义务
B、借款人、保证人为自然人的，应当面核实签约人身份证明之后由签约人当场签字
C、如果签约人委托他人代替签字，签字人必须出具委托人委托其签字并经公证的委托授权书
D、保证人如为法人，保证方签字人应为其管理者
答案：D
分析解释：对保证人为法人的，保证方签字人应为其法定代表人或其授权代理人，授权代理人必须提供有效的书面授权文件，故 D 错。
商业助学贷款的借款人要求提前还款的，应提前（）个工作日向贷款银行提出申请。
A、5
B、10
C、15
D、30
答案：D
分析解释：专项贷款是指银行向个人发放的用于定向购买或租赁商用房和机械设备，且其主要还款来源是由经营产生的现金流获得的贷款。
现金清收的方式主要包括（）
A、贷款催收
B、依法收贷
C、账户冻结
D、处置抵(质)押物
E、申请支付令
答案：["A","B"]
分析解释：对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法收贷等手段进行现金清收。
在实践中，如果需要对不同投资期限金融产品的投资收益进行比较，需要计算产品的（），同时考虑复利收益。
A、年化收益率
B、对数收益率
C、百分比收益率
D、绝对收益率
答案：A
分析解释：在实践中，如果需要对不同投资期限金融产品的投资收益进行比较，需要计算产品的年化收益率，同时考虑复利收益。故选A。
零售风险暴露应同时具备（）。
A、债务人是一个或几个自然人
B、笔数多，单笔金额小
C、对发行方资产或收入具有剩余索取权
D、按照组合方式进行管理
E、获取收益主要来源是未来资本利得
答案：["A","B","D"]
分析解释：零售风险暴露应同时具备三个特征：债务人是一个或几个自然人;笔数多，单笔金额小;按照组合方式进行管理。故选ABD。
以下关于市场流动性风险和融资流动性风险的说法中，有误的是（）。
A、市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力
B、融资流动性风险反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力
C、商业银行流动性管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性
D、零售客户对商业银行的风险状况和利率水平的敏感度一般大于公司/机构客户
答案：D
分析解释：零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，而公司机构客户对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感。故选D。
核心雇员流失的风险具体体现为（）。
A、核心员工的知识、技能缺乏
B、缺乏足够后援、替代人员
C、相关信息缺乏共享和文档记录
D、缺乏岗位轮换机制
E、核心员工的欺诈行为
答案：["B","C","D"]
分析解释：核心雇员流失的风险具体体现为：缺乏足够后援、替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺乏岗位轮换机制。故选BCD。
在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的（）
A、最高债务承受能力
B、最低债务承受能力
C、平均债务承受能力
D、长期债务承受能力
答案：A
分析解释：针对单个客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。
商业银行进行贷款转让的目的有（）
A、分散或转移风险
B、增加收益
C、实现资产单一化
D、平衡经济资本配置效率
E、集中风险
答案：["A","B"]
分析解释：贷款转让的主要目的是为了分散或转移风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。故A.B.选项符合题意。
核心雇员流失的风险具体体现为（）
A、核心员工的知识/技能缺乏
B、缺乏足够后援、替代人员
C、相关信息缺乏共享和文档记录
D、缺乏岗位轮换机制
E、核心员工失职违规
答案：["B","C","D"]
分析解释：核心员工流失体现为对关键人员依赖的风险，缺乏足够后援、替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺乏岗位轮换机制等。
下列不属于商业银行风险管理“三道防线”的有（）
A、前台业务人员
B、内部审计部门
C、外部监督机构
D、财务控制部门
E、风险管理职能部门
答案：["B","C","D"]
分析解释：风险管理的“三道防线”是：第一防线——前台业务人员;第二道防线——风险管理职能部门;第三道防线——内部审计部门。
产权比率等于负债总额除以（ ）。
A、资产总额
B、股东权益合计
C、利润总额
D、现金流量总额
答案：B
分析解释：产权比率=负债合计÷股东权益合计 。【知识点】财务比率分析【考点】偿债能力比率【考察方向】公式记忆【难易程度】易
按（ ）可将金融市场分为一级市场和二级市场。
A、金融交易的性质
B、金融商品的融资期限
C、金融交易的场所
D、金融交易的交割时间
答案：A
分析解释：按金融交易的性质，可将金融市场分为一级市场和二级市场。【知识点】发行和市场流通市场【考查方向】概念理解【难度】易
董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承担的责任，并确保风险管理政策措施能够在整个金融企业得到贯彻和落实，这是指金融风险管理的（ ）。
A、全面风险管理原则
B、垂直管理原则
C、集中管理原则
D、独立性原则
答案：B
分析解释：题干中描述的是垂直管理原则的定义。【知识点】金融风险管理的原则【考点】垂直管理原则【考查方向】概念理解【难度】中
收入分配的目标是（ ）。
A、充分就业
B、物价稳定
C、经济增长
D、实现公平分配
答案：D
分析解释：收入分配的目标是实现公平分配。【知识点】收入分配职能【考点】收入分配职能的目标【考察方向】概念释义【难易程度】易
我国现行房产税的税率分为（ ）。
A、1.2%
B、4%
C、5%
D、12%
答案：A,B,D
分析解释：我国现行的税率包括1.2%、4%、12%。【知识点】房产税【考点】房产税的税率【考察方向】案例应用【难易程度】易
过户到王先生名下的住房应（ ）。
A、缴纳契税12万元
B、缴纳契税3万元
C、缴纳契税1.2万元
D、不缴纳契税
答案：D
分析解释：夫妻关系存续期间夫妻之间房产过户不缴纳契税。【知识点】契税【考点】契税的纳税人【考察方向】案例应用【难易程度】中
关于该企业印花税的说法正确的是（ ）。
A、记载资金的营业账簿应当按照实收资本和资本公积合计金额为计税依据
B、应税凭证的副本或者抄本免征印花税
C、贴息贷款合同免纳印花税
D、对房地产管理部门与个人订立的租房合同，凡用于生活居住的，暂免贴花；用于生产经营的，应按规定贴花
答案：A,B,C,D
分析解释：本题考查印花税减免情形。【知识点】印花税【考点】印花税的减免、印花税的计税依据【考察方向】案例应用【难易程度】中
流动比率指标的评价准则目前没有统一规定，但一般认为项目的流动比率应大于（）。
A、100%
B、200%
C、300%
D、150%
答案：B
分析解释：本题考查清偿性指标及其计算。流动比率指标的评价准则目前也没有统一的规定，但一般认为项目的流动比率应大于200%。
下列关于土地使用权出让、转让的说法中，错误的是（）。
A、土地使用权出让是一种国家垄断行为
B、土地使用权出让、转让制度基于所有权与使用权相分离的原则
C、城市规划区内的所有土地都可以直接出让
D、土地使用权出让年限届满前一年，土地使用者可以申请续期
答案：C
分析解释：本题考查土地使用权出让、转让的相关内容。城市规划区内的集体所有制土地需经征为国有土地后方可出让，所以C选项错误。
某项目的总投资为600万元，其年平均销售利润为150万元，则该项目的投资利润率是（）。
A、25.2%
B、25%
C、7.3%
D、50%
答案：B
分析解释：本题考查投资利润率的记计算方法。投资利润率=年利润总额/项目总投资×100%=150/600×100%=25%。
甲公司在外发行普通股，每股市价为40元，筹资费用率为2.5%，每股股利预计为5元，股利每年増长3%，则该普通股的收益率为：（ ）
A、12.88%
B、12.12%
C、15.82%
D、16.59%
答案：C
分析解释：普通股的收益率=5/[40×（1-2.5%）]+3%=15.82%。【知识点】股票投资决策【考点】股票投资收益率
在存货经济进货批量基本模型中，导致经济进货批量减少的因素是（ ）
A、存货年需要量增加
B、专设采购机构的基本开支增加
C、存货单位变动储存成本增加
D、平均每次的进货费用增加
答案：C
分析解释：在存款经济进货批量基本模型中，经济进货批量与存货年需要量、平均每次进货费用正相关、与存货单位变动储存成本负相关。
企业在用盈余公积弥补亏损或转增资本时，一般（ ）。
A、只能使用法定盈余公积
B、先使用法定盈余公积，再使用任意盈余公积
C、任意盈余公积和法定盈余公积无先后顺序
D、先使用任意盈余公积，再使用法定盈余公积
答案：D
分析解释：企业在用盈余公积弥补亏损或转增资本时，一般先使用任意盈余公积，在任意盈余公积用完之后，再按规定使用法定盈余公积。
行政处罚中适用听证程序的，且当事人要求听证的，行政机关应在某一期限内通知当事人举行听证时间、地点的时间，该期限是：（ ）
A、听证7日前
B、听证5日前
C、听证10日前
D、听证15日前
答案：A
分析解释：行政机关应当在听证的7日前，通知当事人举行听证的时间、地点。【知识点】行政处罚的决定和执行【考点】行政处罚的程序
丙公司设立时，张某、李某和赵某合计认购的股权数不得少于丙公司股份总数的（ ）。
A、30%
B、35%
C、50%
D、60%
答案：B
分析解释：以募集设立方式设立股份公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%，法律、行政法规另有规定的，从其规定。
数据分析方法包括（ ）。
A、查询型分析
B、验证型分析
C、发掘型分析
D、数据输入分析
E、数据文件的灾难补救分析
答案：A,B,C
分析解释：开展审计数据分析时一般常用方法为三种：查询型分析、验证型分析、发掘型分析。【知识点】数据分析【考点】数据分析方法
下列各项中，符合货币资金业务内部控制职责分工要求的是（ ）。
A、出纳员编制银行存款余额调节表
B、出纳员根据审核后的凭证登记现金日记账
C、出纳员签发支票
D、出纳员登记应收账款明细账
答案：B
分析解释：由出纳员以外人员编制银行存款调节表；支票的签发与出纳相互独立。【知识点】货币资金的内部控制【考点】适当的职责分离
汽车保有量和某种新药的疗效（ ）。
A、两者都是观测数据
B、两者都是实验数据
C、前者是观测数据，后者是实验数据
D、前者是实验数据，后者是观测数据
答案：C
分析解释：前者是观测数据，后者是实验数据。【知识点】数据的来源【考点】观测数据和实验数据【考察方向】概念释义【难易程度】中
某市60名新冠肺炎病人的平均年龄（岁）为 46.05，方差为 285.68。则该组数据的离散系数为（ ）。
A、6.20
B、2.72
C、0.16
D、0.37
答案：D
分析解释：离散系数=标准差/均值=0.37。【知识点】数据离散程度的测度【考点】离散系数【考察方向】案例应用【难易程度】中
长期趋势、季节变动、循环变动和不规则变动是时间序列的四种构成成分。根据乘法模型，要测定某种成分的变动，只须从原时间序列中（ ）。
A、乘上其他影响成分的变动
B、除去其他影响成分的变动
C、加上其他影响成分的变动
D、减去其他影响成分的变动
答案：B
分析解释：乘法模式是各个影响因素相乘之积。【知识点】时间序列的分解【考点】时间序列的分解【考察方向】概念释义【难易程度】中
下列统计指数中，属于质量指数的是（ ）。
A、销售量指数
B、劳动生产率指数
C、产量指数
D、职工人数指数
答案：B
分析解释：质量指数是表明总体单位水平、工作质量等质量变动的相对数，如价格指数、单位成本指数、劳动生产率指数等即为质量指数。
影响供给的主要因素是（ ）
A、投入要素的成本
B、商品自身价格
C、技术水平
D、个人收入
E、企业对未来商品的价格预期
答案：A,B,C,E
分析解释：影响供给的因素主要有：(1)产品自身价格。(2)投入要素的成本。(3)生产技术。(4)企业对未来商品的价格预期。
GDP三种衡量方法不包括（ ）。
A、收入法
B、生产法
C、支出法
D、成本法
答案：D
分析解释：有三种不同的现价GDP核算方法，即生产法、收入法和支出法。知识点：现价GDP核算的三方等价思想题库维护老师：wq
企业计提本月销售部门固定资产折旧5000元，计入（ ）。
A、财务费用账户借方5000元
B、管理费用账户借方5000元
C、销售费用账户借方5000元
D、制造费用账户借方5000元
答案：C
分析解释：按照谁受益谁负担原则，销售部门固定资产折旧费应计入销售费用知识点：产品制造业销售过程业务的核算题库维护老师：wq
小王一家在某村已居住了2年，但其户口不在本地，故不应包括在本地农村常住户范围内。
A、错
B、对
答案：A
分析解释：无论户口性质和户口登记地，中国公民均以住户为单位，在常住地参与本调查。知识点：住户调查的对象【题库维护人】HYM
住户调查采用日记账和问卷调查相结合的方式采集数据。
A、错
B、对
答案：B
分析解释：住户调查采用日记账和问卷调查相结合的方式采集基础数据。（考察教材原文）【知识点】住户调查方法【题库维护人】HYM
统计行政复议既可由不服具体统计行政行为的利害关系人依法提出申请而启动，也可以由具有复议职权的行政机关主动为之。
A、错
B、对
答案：A
分析解释：有权申请统计行政复议的只能是不服具体统计行政行为的利害关系人。知识点：统计行政复议的基本含义【题库维护人】HYM
关于众数，以下说法错误的是（ ）。
A、它是指一组数据中出现次数最多的数值
B、它能够反映定性和定量数据的集中趋势
C、它容易受极端变量值的影响
D、可能有双众数
答案：C
分析解释：众数是一种位置平均数，不受极端值影响。【知识点】数据集中趋势的测度【考点】众数【考察方向】概念释义【难易程度】中
抽样分布仅仅是一种理论分布。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：抽样分布仅仅是一种理论分布。【知识点】统计量的抽样分布【考点】统计量的抽样分布【考察方向】原文挖空【难易程度】易
定基发展速度的连乘积等于相应的环比发展速度。( )
A、错
B、对
答案：A
分析解释：环比发展速度的连乘积等于相应的定基发展速度。【知识点】速度分析【考点】速度分析【考察方向】概念释义【难易程度】易
下列职工薪酬中，不应当根据职工提供服务的受益对象计入成本费用的是（）。
A、因解除与职工的劳动关系给予的补偿
B、构成工资总额的各组成部分
C、工会经费和职工教育经费
D、医疗保险费.养老保险费.失业保险费.工伤保险费和生育保险费等社会保险费
答案：A
分析解释：因解除与职工的劳动关系给予的补偿，不应当根据职工提供服务的受益对象区分，均计入管理费用。【知识点】货币性短期薪酬
“甲写字楼位于火车站的南侧”表示的是甲写字楼的（）。
A、环境
B、方位
C、距离
D、朝向
答案：B
分析解释：本题考查方位的概念。方位是指方向和位置，主体和客体间的区位关系可以用方位表达。例如，某座写字楼位于火车站东南侧。
下列房地产投资项目的财务报表中，用于考查房地产项目全部投资盈利能力的是（）。
A、项目投资现金流量表
B、项目资本金现金流量表
C、项目投资各方现金流量表
D、项目财务计划现金流量表
答案：A
分析解释：本题考查现金流量表。项目投资现金流量表编制的目的是考察项目全部投资的盈利能力，为各个投资方案的比较建立共同基础。
企业转让无形资产使用权取得的收入应该计入营业外收入中。（）
A、正确
B、错误
答案：B
分析解释：企业转让无形资产使用权取得的收入应该计入其他业务收入中，企业转让无形资产所有权取得的净收益应该计入营业外收入中。
老赵为某国有企业的负责人，他将其朋友的妻子安排在本部门担任会计机构负责人，他的这一行为违背了会计人员回避制度。（ ）
A、正确
B、错误
答案：B
分析解释：老赵为某国有企业的负责人，他将其朋友的妻子安排在本部门担任会计机构负责人，他的这一行为没有违背会计人员回避制度。
在一个简陋的工作坊里，生产者靠纯手工生产一件衣服要花3个小时。

在一个现代化的厂房里，生产者生产一件衣服要花1个小时。

据调查，社会上大多数的制衣厂生产一件衣服要花2个小时。问：用哪个劳动时间作为标准来衡量这件衣服的价值？
答案：2个小时
分析解释：个别劳动时间＜社会必要劳动时间 盈利个别劳动时间＝社会必要劳动时间 不盈不亏个别劳动时间＞社会必要劳动时间 亏损
下列各项中，属于评估委托人的权利的有( )。
A、评估委托人不得对评估行为和评估结果进行非法干预，不得串通、唆使评估机构或者评估专业人员出具虚假评估报告
B、评估委托人有权自主选择符合《资产评估法》规定的评估机构，任何组织或者个人不得非法限制或者干预
C、评估委托人有权要求与相关当事人及评估对象有利害关系的评估专业人员回避
D、评估委托人应当对其提供的权属证明、财务会计信息和其他资料的真实性、完整性和合法性负责
E、当评估委托人对资产评估报告结论、评估金额、评估程序等方面有不同意见时，可以要求评估机构解释
答案：B,C,E
分析解释：选项AD为评估委托人的义务。【知识点】评估委托人【考点】评估委托人的权利与义务【考察方向】概念理解【难易程度】难
以下选项中，不属于资产评估职业道德要求中对客观性的具体描述的是( )。
A、资产评估专业人员对资产评估活动中涉及的事项应当坚持科学的方法和态度，实事求是
B、应对执业能力作出客观评价，对于无法胜任的业务，应当放弃承接或通过寻求有效支持手段满足胜任要求
C、资产评估专业人员依据国家法律及资产评估准则进行资产评估活动以及发表评估意见时不受所在资产评估机构的非法干预
D、资产评估机构和资产评估专业人员对机构内部或不同评估机构所持有的不同评估观点不应抱有任何偏见
答案：C
分析解释：选项C为对独立性的具体描述。【知识点】资产评估职业道德的基本要求【考点】客观性【考察方向】概念理解【难易程度】中
下列各项中，不属于速动资产的是（ ）。
A、库存现金
B、产成品
C、应收账款
D、交易性金融资产
答案：B
分析解释：产成品属于存货，不属于速动资产。【知识点】偿债能力分析【考点】短期偿债能力分析【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列上市公司为提升股价而采用的各种方式中,会导致资产负债率上升的是（ ）｡
A、发放股票股利
B、发放现金股利
C、发放负债股利
D、以资本公积转增资本
E、发放财产股利
答案：B,C,E
分析解释：选择A､D不会导致股东权益数额变动,资产负债率不变；选项B､C､E导致股东权益减少,负债不变,会提高资产负债率｡
商业助学贷款的贷后管理不包括（ ）。
A、贷后贴息管理
B、贷款偿还管理
C、贷后档案管理
D、不良贷款管理
答案：A
分析解释：A项，与国家助学贷款相比，商业助学贷款财政不贴息，贷后贴息管理属于国家助学贷款贷后管理的内容。【知识点】基础知识
公司信贷按贷款经营模式划分可分为（ ）。
A、一次还清贷款
B、自营贷款
C、委托贷款
D、特定贷款
E、浮动利率贷款
答案：B,C,D
分析解释：按贷款经营模式划分，公司信贷可分为自营贷款、委托贷款、特定贷款、故本题选BCD。【知识点】3．按贷款经营模式划分
公司信贷的借款人应当是经市场监督管理部门核准登记的企（事）业法人。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：公司信贷的借款人应当是经市场监督管理部门（或主管机关）核准登记的企（事）业法人。【知识点】借款人应具备的基本条件
如借款人拟将债务转让给第三方，必须事先获得（ ）的同意。
A、借款人所属行业主管部门
B、中国银监会
C、贷款人
D、中国人民银行
答案：C
分析解释：根据《贷款通则》第十九条的规定，将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人的同意。【知识点】2．借款人的义务
在流动资金贷款贷前调查报告中，借款人的基本情况不包括（ ）。
A、借款人名称
B、借款人的主要客户
C、借款人的经营年限
D、借款人所属行业
答案：B
分析解释：借款人的主要客户属于流动资金贷款贷前调查报告中借款人生产经营及经济效益情况的内容。【知识点】贷前调查报告内容要求
某公司2008年的销售收入为2000万元，应收账款为400万元，则该公司2008年度的应收账款周转天数为（）天。
A、50
B、65
C、73
D、80
答案：C
分析解释：应收账款周转天数=应收账款／销售收入×365=400／2000×365=73(天)。【知识点】资产变化引起的需求
（ ）是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。
A、信贷资产质量
B、盈利性
C、流动性
D、贷款安全性
答案：B
分析解释：在银行自身的风险内控管理水平中，盈利性是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。故本题选B。【知识点】内部因素分析
一般来说，某区域的市场化程度越（ ），区域风险越低；信贷平均损失比率越（ ），区域风险越低。
A、高；高
B、高；低
C、低；高
D、低；低
答案：B
分析解释：通常情况下，区域市场化程度越高，区域风险越低；目标区域信贷平均损失比率越低，区域风险越低。【知识点】内部因素分析
在客户经营管理状况的分析中，销售阶段的核心是（ ）。
A、市场
B、技术
C、进货
D、设备
答案：A
分析解释：企业生产流程中，供应阶段的核心是进货，生产阶段的核心是技术，销售阶段的核心是市场。【知识点】客户经营管理状况分析
银行在进行利润表分析时，从利润总额出发，减去（ ），得出当期净利润。
A、营业费用
B、所得税
C、投资净收益
D、主营业务成本
答案：B
分析解释：净利润是利润总额减所得税的差额；净利润率是指客户净利润与销售收入净颇之问的比率。故本题选B。【知识点】利润表分析
根据我国《商业银行服务价格管理办法》有关费率的规定，下列表述中错误的是（ ）。
A、商业银行服务应当以商业银行为中心，利用商业银行服务价格，提高竞争力
B、商业银行制定服务价格应遵守国家相关法律法规，遵守合理、公开、诚信、信用的原则
C、商业银行办理收付类业务实行“谁委托，谁付款”的原则
D、对客户普遍使用、与国民经济发展和人民生活关系重大的银行基础服务，实行政府指导价或政府定价
答案：A
分析解释：A项，商业银行服务应以客户为中心、以市场为导向、以经济效益为目标、以风险控制为主线。【知识点】客户评级的基本概念
（）就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。
A、贷款保证
B、贷款质押
C、贷载抵押
D、贷款审查
答案：A
分析解释：贷款保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。故本题选A。【知识点】保证担保的定义
国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（ ）。
A、经上级部门批准后，为外企保证
B、经上级部门批准后，为涉外企业保证
C、经国务院批准后，为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷
D、经发改委批准后，为涉外企业保证
答案：C
分析解释：机关法人不得作保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。【知识点】保证人资格与评价
下列主体中，（ ）通常不具备贷款保证人资格。
A、IT企业
B、出版社
C、地方政府部门
D、会计师事务所
答案：C
分析解释：机关法人不得作保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。【知识点】保证人资格与评价
下列关于保证人资格的说法中，错误的是（ ）。
A、保证人必须是具有民事行为能力的人
B、企业法人的分支机构不能作保证人
C、保证人必须具有代为履行主债务的资力
D、国家机关可以作为保证人
答案：D
分析解释：机关法人不得作保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。【知识点】保证人资格与评价
对还款账户监控的内容不包括（ ）。
A、固定资产贷款
B、项目融资
C、流动资金贷款
D、抵押品价值变化
答案：D
分析解释：对保证人的管理主要有以下三个方面的内容：固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款。故本题选D。【知识点】还款账户监控
除股权外的其他权利作为抵债资产的，处置时限最长不得超过自取得日起的1年。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：除股权外的其他权利作为抵债资产的，应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2年。[知识点]贷款重组的方式
促进国内个人理财业务迅速发展的来自银行内部的转型驱动力不包括（）。
A、商业银行的存贷利率差不断缩小
B、商业银行急需通过对资本消耗较小的中间业务来提高其核心竞争力
C、为了解决目前国内银行普遍存在的业务结构简单、趋同性强等问题
D、金融业界的激烈竞争使得个人业务更具发展动力
答案：D
分析解释：D项属于外部环境，不属于银行内部的转型驱动力。（知识点：国内个人理财业务迅速发展的原因）（题库维护老师：GYN）
下列（）不是金融市场的构成要素。
A、主体
B、客体
C、场所
D、中介
答案：C
分析解释：本题考查金融市场构成要素，包括主体、客体、中介和监管机构。（知识点：金融市场的构成要素）（题库维护老师：GYN）
大额可转让存单的发行人一般是（ ）。
A、中央银行
B、投资银行
C、商业银行
D、政府机构
答案：C
分析解释：大额可转让定期存单是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证。（知识点：货币市场介绍）（题库维护老师：GYN）
从法律角度看，保险是一种合同行为。（ ）向保险人交纳保险费，保险人在发生合同规定的损失时给予补偿。
A、投保人
B、受益人
C、保险经纪人
D、被保险人
答案：A
分析解释：投保人向保险人交纳保险费，保险人在发生合同规定的损失时给予补偿。（知识点：保险市场介绍）（题库维护老师：GYN）
投资型保险产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能相结合。（）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：人身保险新型产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来。（知识点：）（题库维护老师：GYN）
QDII意味着允许内地居民使用人民币投资境外资本市场。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：QDII意味着将允许境内居民使用外汇投资境外资本市场 （知识点：银行理财产品分类及特点）（题库维护老师：GYN）
一般来说，下列产品中安全性最高的是（ ）。
A、国债
B、私募债券
C、企业债券
D、中期票据
答案：A
分析解释：国债是国家信用的主要形式，其收益率一般被看作是无风险收益率，安全性最高。（知识点：国债）（题库维护老师：GYN）
目前银行代理的国债分为凭证式国债、电子式储蓄国债和（ ）。
A、国家储蓄债
B、记名式国债
C、不记名式国债
D、记账式国债
答案：D
分析解释：目前银行代理国债的种类有三种，即凭证式国债、电子式储蓄国债和记账式国债。（知识点：国债）（题库维护老师：GYN）
商业银行开展黄金业务的主要种类有（）。
A、黄金基金销售
B、金币销售
C、纸黄金交易
D、实物黄金销售
E、黄金T+D
答案：A,B,C,D,E
分析解释：银行代理贵金属业务种类：条块现货、金币、黄金基金、纸黄金、黄金T+D。（知识点：贵金属）（题库维护老师：GYN）
按照生命周期理论，下列表述中，正确的是（ ）。
A、家庭成熟期可积累的资产达到顶点，要逐步降低投资风险
B、家庭形成期储蓄特征是收入增加而支出稳定
C、家庭形成期可积累的资产逐年增加，要开始控制投资风险
D、家庭成长期储蓄特征是收入达到巅峰，支出可望降低
答案：A
分析解释：家庭成熟期的资产特点是：资产达到巅峰，降低投资风险。（知识点：生命周期与客户需求的关系）（题库维护老师：GYN）
（ ）通常是理财师与客户的首次接触，也是了解客户、收集信息的最好时机。
A、开户
B、调查问卷
C、电话沟通
D、面谈沟通
答案：A
分析解释：开户通常是理财师与客户的首次接触，也是了解客户、收集信息的最好时机。（知识点：开户资料）（题库维护老师：GYN）
某商贸有限责任公司于2015年初向银行存入50万元资金，年利率为4%，半年复利，则2020年初该公司可从银行得到的本利和为（ ）万元。（答案取近似数值）
A、58.03
B、56.34
C、60.95
D、51.24
答案：C
分析解释：2020年年初该公司可从银行得到的本利和=50×（1+4%/2）2×5=60.95（万元）。（历年真题仅供参考）
每年年底存入银行一定的款项，计算第五年年末的价值总额，则应采用的系数是( )。
A、复利终值系数
B、复利现值系数
C、年金终值系数
D、年金现值系教
答案：C
分析解释：年金终值系数是指一定时期内，每期期末等额收入或支出的本利和。（知识点：复利与年金系数表）（题库维护老师：GYN）
不会影响退休养老成本的因素是（ ）。
A、客户个人储蓄投资
B、退休后的生活目标
C、退休后的生活品质要求
D、通货膨胀
答案：A
分析解释：客户个人储蓄投资影响的是退休后的收入，而不是退休养老成本。（知识点：理财规划方案的内容）（题库维护老师：GYN）
一般而言，在理财活动中，家庭风险管理规划涉及的主要保险品种包括（ ）。
A、人身保险
B、重大疾病保险
C、再保险
D、财产保险
E、信用保险
答案：A,B,D
分析解释：家庭风险管理规划主要是指财产保险、人身和重大疾病保险计划。（知识点：理财规划方案的内容）（题库维护老师：GYN）
（ ）是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。
A、风险
B、收益
C、损失
D、利息
答案：B
分析解释：收益是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。【知识点：风险与收益】
商业银行声誉风险主要由于高管在媒体的言论、前台人员的不当行为而产生。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。【知识点：声誉风险】
关于风险管理和商业银行的关系，下列说法中错误的是（ ）。
A、承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力
B、风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式
C、风险管理是能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务模式
D、风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求
答案：C
分析解释：风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行金融资产和业务组合。[知识点：商业银行风险管理的作用]
（ ）是一种顾问及其相关的客户服务。
A、确认服务
B、技术服务
C、咨询服务
D、信息服务
答案：C
分析解释：咨询服务是一种顾问及其相关的客户服务，目的是增加价值并提高组织的运作效率。故本题选C。[知识点：内部审计的定义]
根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（ ）。
A、4%
B、3%
C、6%
D、5%
答案：A
分析解释：根据《商业银行杠杆率管理办法》的规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。【知识点：杠杆率在我国的实施】
下列指标中，是衡量杠杆比率的是（ ）。
A、存货周转率
B、资产负债率
C、有形净值债务率
D、利息保障倍数
E、资产净利率
答案：B,C,D
分析解释：衡量杠杆比率的指标有资产负债率、有形净值债务率、利息偿付比率（利息保障倍数）。【知识点】单一法人客户信用风险识别
对于我国生产企业来说，各项周转率（如存货周转率、应收账款周转率、资产回报率等）越高，则该企业的盈利能力和偿债能力就越好。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：存货周转率、应收账款周转率、资产回报率是效率比率指标，不能反映企业的盈利能力和偿债能力。【知识点：财务比率分析】
商业银行的一笔关联交易被否决后，在（ ）个月内不得就同一内容的关联交易进行审议。
A、6
B、9
C、12
D、24
答案：A
分析解释：商业银行的一笔关联交易被否决后，在6个月内不得就同一内容的关联交易进行审议。【知识点：风险识别和贷后管理难度大】
由主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系）共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指（ ）。
A、直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者
B、直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者
C、直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者
D、直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者
答案：A
分析解释：主要投资者是指直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者。[知识点：集团法人客户的整体状况分析]
通常，公司债券的违约风险越大，则信用等级就越低，投资人要求的回报率也越高。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：违约风险越大，信用级别就越低，投资人要求的风险补偿就越高。（知识点：基于内部评级的方法）（题库维护老师：zhx）
某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为5亿元，则该商业银行的预期损失率为（ ）。
A、2.00%
B、3.33%
C、2.94%
D、2.50%
答案：C
分析解释：由题可得，预期损失率=预期损失／资产风险暴露×100%=5/170×100%≈2.94%。【知识点：预期损失率】
根据报告的使用者不同，风险报告可分为（ ）。
A、内部报告和综合报告
B、内部报告和外部报告
C、综合报告和专题报告
D、综合报告和外部报告
答案：B
分析解释：从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告；从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。
下列不属于信贷审批原则的是（ ）。
A、审贷分离原则
B、审慎审批原则
C、统一考虑原则
D、展期重审原则
答案：B
分析解释：信贷审批或信贷决策应遵循的原则主要有：审贷分离原则、统一考虑原则、展期重审原则。故本题选B。[知识点：信贷审批]
在我国商业银行实践中，对不良贷款进行风险化解的手段不包括（ ）。
A、催收
B、重组
C、诉讼
D、贷款的借新还旧
答案：D
分析解释：（历年真题 仅供参考）在我国商业银行实践中，对不良贷款进行风险化解的手段包括：催收、重组、诉讼。选项D符合题意。
监管部门是市场约束的核心，其作用不包括（）
A、制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性
B、实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露
C、引导其他市场参与者改进做法，强化监督
D、建立风险处置和退出机制，促进行政约束机制最终发挥作用
答案：D
分析解释：（历年真题 仅供参考）D项，监管部门的作用应为建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。故本题选D。
久期缺口的绝对值（ ），利率变化对商业银行的流动性的影响越显著。
A、越大
B、越小
C、为零
D、无法判断
答案：A
分析解释：久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著。[知识点：久期缺口]
（ ）是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。
A、缺口分析
B、久期分析
C、敏感性分析
D、情景分析
答案：A
分析解释：这是缺口分析的定义。缺口分析(GapAnalysis)用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。【知识点：缺口分析】
资金交易业务中后台结算清算需注意的操作风险点主要包括（ ）。
A、交易定价模型或定价机制错误
B、未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化
C、因系统中断而不能及时将资金精算到位
D、因录入错误而错误清算资金
E、未履行监管部门所要求的强制性报告义务
答案：C,D,E
分析解释：A项属于前台交易需注意的操作风险点；B项属于中台风险管理需注意的操作风险点。【知识点：个人信贷业务操作风险控制】
引起中国商业银行体系流动性风险的宏观经济因素主要包括（ ）。
A、外汇占款
B、贷款投放
C、现金支取
D、财政存款
E、理财业务
答案：A,B,C,D
分析解释：引起中国商业银行体系流动性风险的宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款。【知识点：国别风险】
现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为（ ）。
A、（现金头寸+应收存款）÷总资产
B、现金头寸÷总资产
C、现金头寸÷总负债
D、（现金头寸+应收存款）÷总负债
答案：A
分析解释：应收存款的流动性可以与现金头寸相当，两者之和与总资产的比例可以反映资产流动性的状况。【知识点】短期流动性风险计量
在合同期限错配表中，银行在特定时间内期限错配金额是指（ ）。
A、资产方的资金流入加负债方的资金流出
B、资产方的资金流入减负债方的资金流出
C、资产方的资金流入乘负债方的资金流出
D、资产方的资金流入除负债方的资金流出
答案：B
分析解释：在合同期限错配表中，资产方的资金流入减负债方的资金流出等于银行在特定时间内期限错配金额。【知识点：期限错配分析】
汽车金融公司是从事汽车消费信贷业务并提供相关汽车金融服务的专业机构。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：汽车金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。
直接筹资是企业直接从社会取得资金的一种筹资方式，一般只能用来筹集股权资金。（）
A、正确
B、错误
答案：A
分析解释：直接筹资不需要通过金融机构来筹措资金，是企业直接从社会取得资金的方式，主要有发行股票、发行债券、吸收直接投资等。
银行业监督管理机构对拟任人是否具备履职基本条件进行审查的方式包括（ ）。
A、调阅档案
B、走访群众
C、民主测评
D、考察谈话
答案：D
分析解释：银行业监督管理机构通过审核申请材料、考察谈话等方式对拟任人是否具备履职基本条件进行审查。[知识点：任职资格核准]
（ ）是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。
A、全面检查
B、专项检查
C、后续检查
D、临时检查
答案：D
分析解释：临时检查是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。[知识点：现场检查的概念与分类]
稽核调查是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：临时检查是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。[知识点：现场检查的概念与分类]
（ ）风险是指由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险。
A、市场
B、操作性
C、信用
D、流动性
答案：B
分析解释：操作性风险，由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险。[知识点：债券投资的主要风险]
由银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是（ ）。
A、银行支票
B、银行本票
C、商业汇票
D、银行汇票
答案：B
分析解释：由银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是银行本票。[知识点：国内支付结算业务]
下列不属于同业拆借的特点的是（ ）。
A、期限短
B、金额大
C、流动性强
D、风险大
答案：D
分析解释：同业拆借特点是期限短、金额大、流动性强，从而能够反映金融市场上的资金供求状况。[知识点：同业业务管理与会计核算]
商业银行的股东监事和外部监事由（ ）选举、罢免和更换。
A、股东大会
B、董事会
C、银行职工民主选举
D、股东
答案：A
分析解释：股东监事和外部监事由股东大会选举、罢免和更换，职工代表出任的监事由银行职工民主选举、罢免和更换。[知识点：监事]
商业银行年度披露的信息不包括（ ）。
A、财务会计报告
B、风险管理信息
C、股价波动状况
D、年度重大事项
答案：C
分析解释：商业银行年度披露的信息包括基本信息、财务会计报告、风险管理信息、公司治理信息、年度重大事项。[知识点：披露内容]
商业银行是经营风险的行业，风险管理是其生命线，一家银行能走多远，取决于其（ ）。
A、风险承受能力
B、风险控制能力
C、风险管理能力
D、风险预测能力
答案：C
分析解释：商业银行是经营风险的行业，风险管理是其生命线，一家银行能走多远，取决于其风险管理能力。[知识点：内部控制的目标]
应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任的是（ ）。
A、董事会、高级管理层
B、业务部门
C、内部审计部门、内控管理职能部门
D、董事会、内部审计部门
答案：C
分析解释：内部审计部门、内控管理职能部门对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。[知识点：问题整改与责任追究]
商业银行的合规风险管理流程一般包括（ ）。
A、合规风险识别和评估
B、合规风险的预测
C、合规风险的监测和测试
D、合规风险报告
E、合规培训与教育
答案：A,C,D
分析解释：商业银行的合规风险管理流程一般包括合规风险的识别和评估、监测和测试以及合规风险报告等。[知识点：合规管理的流程]
（ ）正成为商业银行考评体系中的核心指标。
A、风险调整后利润
B、经济成本
C、经济增加值
D、资本回报率
答案：C
分析解释：从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值（EVA）正成为商业银行考评体系中的核心指标。[知识点：核心指标的设置]
中国首家货币经纪公司是（ ）。
A、上海国利货币经纪有限公司
B、上海国际货币经纪有限责任公司
C、平安利顺国际货币经纪公司
D、天津信唐货币经纪公司
答案：A
分析解释：2005年12月，中国首家货币经纪公司——上海国利货币经纪有限公司正式获准开业经营。[知识点：货币经纪公司概况]
（ ）业务是汽车金融公司进行短期资金融通、调剂头寸和临时性资金余缺的重要工具。
A、同业拆入
B、同业拆借
C、发行金融债券
D、资产证券化
答案：B
分析解释：同业拆借业务是汽车金融公司进行短期资金融通、调剂头寸和临时性资金余缺的重要工具。[知识点：汽车金融公司主营业务]
直销银行的代表包括（ ）。
A、工商银行建立的“融e行”
B、民生银行直销银行
C、平安橙子银行
D、前海微众银行
E、建行直销银行
答案：A,B,C,D
分析解释：工商银行建立的“融e行”，民生银行直销银行、平安橙子银行、前海微众银行等都是直销银行的代表。[知识点：直销银行]
下列属于个人经营类贷款的有（ ）。
A、个人汽车贷款
B、个人住房贷款
C、农户小额信用贷款
D、个人商用房贷款
E、个人助业贷款
答案：C,D,E
分析解释：个人经营类贷款包括（一）个人经营贷款（二）个人商用房贷款（三）农户贷款（四）创业担保贷款[知识点]个人经营类贷款
个人可循环授信额度具有代表性的是用途为购买机器设备、装修经营场所的个人经营贷款。
A、错
B、对
答案：A
分析解释：个人不可循环授信额度具有代表性的是用途为购买机器设备、装修经营场所的个人经营贷款。[知识点]个人不可循环授信额度
某3年期贷款合同中约定，该贷款本金分成第一年和后两年两个时间段偿还，利息则根据实际的占用时间计算，则该还款方式属于( )。
A、等额本息还款法
B、等额本金还款法
C、一次性还本付息法
D、组合还款法
答案：D
分析解释：组合还款法是一种将贷款本金分段偿还，根据资金的实际际占用时间计算利息的还款方式。故本题选D。[知识点]组合还款法
马先生公积金贷款的第一个月的还款额为（ ）元。（单项选择题，2分）
A、4506.67
B、3406.67
C、3502.91
D、2501.67
答案：B
分析解释：第一个月的还款额400000/12×20+400000×5.22%/12=3406.67（元）[知识点]还款方式
我国商业银行个人贷款的借款对象包括( )。
A、具有限制民事行为能力的中华人民共和国公民
B、符合国家有关规定的境外自然人
C、境内股份有限责任公司
D、具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民
E、社团组织
答案：B,D
分析解释：个人贷款借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。[知识点]贷款的受理程序
商用房贷款的贷前调查内容包括（ ）。
A、贷款用途
B、借款合同数字是否正确
C、材料一致性
D、担保情况
E、借款人经济状况
答案：A,C,D,E
分析解释：借款合同数字是否正确是贷款签约和发放环节需要审核的内容，所以B项不符合题意。故本题选ACDE。[知识点]贷前调查
押品管理是指押品的（ ）等一系列活动。
A、申请
B、受理
C、审查
D、评估
E、权利设立
答案：B,C,D,E
分析解释：押品管理是指押品的受理、审查、评估、权利设立、监控、退还与处置等一系列活动。故本题选BCDE。[知识点]押品管理
按照商业银行的资金来源划分，个人住房贷款分为（ ）。
A、自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款
B、个人住房贷款和个人转按揭住房贷款
C、个人一手住房贷款和个人二手住房贷款
D、个人住房贷款和个人商业用房贷款
答案：A
分析解释：按照资金来源划分，个人住房贷款包括自管性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。[知识点]概念和分类
国家助学贷款采取“借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、一次发放”的方式。（ ）  

A、错
B、对
答案：A
分析解释：国家助学贷款采取“借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放”的方式。[知识点]个人教育贷款含义及要素
关于商用房贷款的担保，下列说法错误的是（）。
A、采用抵押方式申请商用房贷款的，借款双方必须签订书面抵押合同
B、采用质押方式申请商用房贷款的，借款人提供的质物必须符合《民法典》的规定
C、采用第三方保证方式申请商用房贷款的，借款人应至少提供第三方一般责任担保
D、采用履约保证保险申请商用房贷款的，在保险有效期内，借款人不得以任何理由中断保险
答案：C
分析解释：采用第三方保证方式申请商用房贷款的，借款人应提供贷款银行可接受的第三方连带责任保证。[知识点]个人商用房贷款要素
贷记卡是指银行发行的，持卡人按要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在规定的信用额度内透支的信用卡。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：贷记卡是指银行发行的，并给予持卡人一定信用额度，持卡人可在信用额度内先消费后还款的信用卡。[知识点]信用卡的分类
常用的风险事后控制的方法不包含（ ）。
A、风险缓释或风险转移
B、风险资本的重新分配
C、提高风险资本水平
D、降低风险资本水平
答案：D
分析解释：常用的风险事后控制的方法有：风险缓释或风险转移、风险资本的重新分配、提高风险资本水平。[知识点：风险控制／缓释]
外部数据是从各个业务信息系统中抽取的，通过专业数据供应商所获得的数据。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：商业银行数据中的内部数据是从各个业务信息系统中抽取的；外部数据是通过专业数据供应商所获得的。[知识点：风险数据]
根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管资本中的二级资本包括（ ）。
A、二级资本工具及其溢价
B、盈余部分
C、一级资本工具及其溢价
D、少数股东资本可计入部分
E、超额贷款损失准备可计入部分
答案：A,D,E
分析解释：二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。[知识点：二级资本的构成]
根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（ ）。
A、4%
B、3%
C、6%
D、5%
答案：A
分析解释：根据《商业银行杠杆率管理办法》的规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。[知识点：杠杆率在我国的实施]
商业银行某笔贷款，借款人的违约概率为1%，贷款的违约损失率为30%，贷款违约风险暴露为2000万元，则该笔贷款的预期损失（ ）万元。
A、2
B、8
C、4
D、6
答案：D
分析解释：预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=1%×30%×2000=6（万元）。[知识点：信用风险缓释工具池]
若借款人甲、乙内部评级重年期违约概率分别为0.02%和0.04%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义二者的违约概率分别为（ ）。
A、0.04%和0.04%
B、0.03%和0.03%
C、0.02%和0.02%
D、0.03%和0.04%
答案：D
分析解释：根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。[知识点：客户评级]
违约概率的估计包括（ ）
A、单一借款人的违约概率
B、某一信用等级所有借款人的违约概率
C、单一借款人的履约概率
D、某一信用等级所有借款人的履约概率
答案：A,B
分析解释：违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。[知识点：客户评级]
总体组合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限额的基础上计算得出的。
A、错
B、对
答案：B
分析解释：总体组合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限额的基础上计算得出的。[知识点：组合限额管理]
商业银行应当对交易账户头寸至少（ ）重估一次价值。
A、每季
B、每年
C、每月
D、每日
答案：D
分析解释：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。故本题选D。[知识点：金融工具估值]
常见的外包工作不包含（ ）。
A、技术外包
B、程序外包
C、人工外包
D、业务营销外包
答案：C
分析解释：常见的外包工作有以下几类：技术外包、程序外包、业务营销外包、专业性服务外包、后勤性事务外包。[知识点：业务外包]
日常国别风险信息监测渠道不包括（ ）
A、新闻平台
B、外部评级机构数据
C、网络平台
D、银行内部信息
答案：C
分析解释：日常国别风险信息监测渠道包括：一是新闻平台；二是外部评级机构数据；三是银行内部信息。[知识点：国别风险日常监测]
国别风险超限额情况应当及时向相应级别的（ ）报告，以获得批准或采取纠正措施。
A、监事会
B、股东大会
C、高级管理层
D、管理层或董事会
答案：D
分析解释：超限额情况应当及时向相应级别的管理层或董事会报告，以获得批准或采取纠正措施。[知识点：国别风险限额和集中度管理]
合规风险指新产品／业务因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：合规风险指新产品（业务）因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。[知识点：合规风险]
长期贷款展期期限累计不得超过（ ）
A、5年
B、3年
C、1年
D、2年
答案：B
分析解释：短期贷款展期期限不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过3年。
根据《贷款通则》的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过（ ）年，超过应当报人民银行备案。
A、3
B、10
C、4
D、15
答案：B
分析解释：自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。【知识点：《贷款通则》有关期限的相关规定】
下列借贷产品中，（ ）是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。
A、贴现
B、承兑
C、担保
D、信用证
答案：C
分析解释：担保是指借款人无力或未按照约定按时还本付息时的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。【知识点：担保方式】
根据相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报( )备案。
A、中国人民银行
B、中国银行业监督管理委员会
C、国务院
D、中国工商银行
答案：A
分析解释：自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。【知识点：《贷款通则》有关期限的相关规定】
下列不会形成企业的借款需求的是（ ）。
A、应收账款的增加
B、存货的增加
C、存货的减少
D、应付账款的减少
答案：C
分析解释：通常情况下，应收账款、存货的增加，以及应付账款的减少将形成企业的借款需求。故本题选C。【知识点：资产效率的下降】
在经济周期达到低点时，企业之间的竞争程度达到最大。在营运杠杆较低的行业，这一情况更为严重。（）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：在经济周期达到谷底时，企业之间的竞争程度达到最大。在营运杠杆较高的行业，这一情况更为严重。【知识点】行业风险分析
在分析客户短期偿债能力时，一般从（ ）指标来进行考察。
A、营运资金
B、现金比率
C、速动比率
D、流动比率
E、现金债务总额比
答案：A,B,C,D,E
分析解释：分析客户短期偿债能力时的指标包括营运资金、现金比率、速动比率、流动比率、现金债务总额比。【知识点：偿债能力分析】
某企业以其拥有的生产设备为抵押物向银行申请贷款，银行经分析确定该设备的价值为500万元，抵押率为60％，则企业可取得的抵押贷款额为（）万元。
A、300
B、400
C、500
D、833
答案：A
分析解释：企业可取得的抵押贷款额=抵押物评估值×抵押贷款率=500×60％=300(万元)。【知识点：抵押贷款额度的确认】
贷款发放的原则包括（ ）。
A、获利原则
B、进度放款原则
C、资本金足额原则
D、风险最低原则
E、计划、比例放款原则
答案：B,C,E
分析解释：贷款发放的原则包括（1）计划、比例放款原则；（2）进度放款原则；（3）资本金足额原则。【知识点：贷款发放的原则】
小王开车去银行给父母汇款，因银行门口停车位已满，小王决定暂时停在路边，打算办完汇款后马上开走。等业务办理完毕后发现，车上已被贴条，要求小王到相关部门缴纳罚款。上述情况中涉及到的家庭支出是（ ）
A、家庭生活支出、其他支出
B、理财支出、其他支出
C、家庭生活支出、理财支出、其他支出
D、家庭生活支出、理财支出
答案：A
分析解释：本题考查家庭支出的分类。“给父母汇款”是赡养支出，属于家庭生活支出；“罚款”属于其他支出。知识点：家庭支出的分类