Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
期货交易所、期货公司、期货投资者等市场参与主体对中国证监会及其派出机构作出的具体行政行为不服的，可以（ ）。
A、申请行政复议
B、提起行政诉讼
C、申请仲裁
D、申请重审
答案：A,B
分析解释：期货交易所、期货公司、期货投资者等市场参与主体对中国证监会及其派出机构作出的具体行政行为不服的，可以向中国证监会申请行政复议，也可以直接向人民法院提起行政诉讼。【知识点】第一章╱第三节╱二、期货市场行政法律关系【考点】市场参与主体与中国证监会的行政救济关系【考查方向】原文挖空【难易程度】易
规范期货市场运行的部门规章由中国期货业协会制订。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：中国证监会作为国务院期货监督管理机构，为贯彻执行《条例》，制定了《期货交易所管理办法》《期货公司监督管理办法》《期货从业人员管理办法》《期货公司董事、监事和高级管理人员任职管理办法》等一系列部门规章。【知识点】第一章╱第二节╱五、部门规章【考点】部门规章【考查方向】概念理解 【难易程度】易
根据私募股权投资基金的“资产剥离”的规定，私募股权投资基金收购公司（ ）年内不允许通过分红、减持、赎回等形式进行资产转让，进而阻止它们为短期持有资产而进行收购活动。
A、1
B、2
C、5
D、10
答案：B
分析解释：根据私募股权投资基金的“资产剥离”的规定，私募股权投资基金收购公司2年内不允许通过分红、减持、赎回等形式进行资产转让，进而阻止它们为短期持有资产而进行收购活动。【知识点】欧盟的基金法规与监管一体化进程【考点】《可转让证券集合投资计划指令》（UCITS指令）【考察方向】原文挖空【难易程度】易
我国基金销售机构在促销策略上存在着不足之处，下列说法错误的是（ ）。
A、基金销售机构往往轻首发而重持续营销
B、很多基金销售机构将大量人、财、物投入新基金的宣传和销售中，甚至通过不断发行新基金来弥补老基金的赎回
C、很多基金销售机构对持续销售工作放任自流，仅停留在维护的层面
D、我国基金销售机构普遍缺乏整体促销战略，而且促销手段比较简单
答案：A
分析解释：我国基金销售机构在促销策略上也存在着不足。一方面，基金销售机构往往重首发而轻持续营销。另一方面，我国基金销售机构普遍缺乏整体促销战略，而且促销手段比较简单，大都停留在以媒体推广为主的阶段，促销的策略性、系统性、目标性尚待提高。【知识点】销售策略【考点】促销策略【考查方向】概念释义【难度】中
发卡银行允许持卡人在信用卡授信限额范围之内进行刷卡透支消费，但不可取现。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：持卡人在购物消费过程中，发卡银行允许持卡人在信用卡授信限额范围之内进行刷卡透支消费，这是信用卡业务的基本功能。持卡人刷卡消费可享受免息还款期服务信用卡具有预借现金功能，客户可在信用卡额度的一定比例内进行取现，预借现金业务原则上不享受免息还款期或最低还款额待遇。【知识点】信用卡业务介绍dss
下列不属于银行间债券市场办理债券结算业务的基本制度依据的是（ ）。
A、《全国银行间债券市场债券登记托管结算管理办法》
B、《全国银行间债券市场债券交易管理办法》
C、《全国银行间债券市场债券交易流通审核规则》
D、《全国银行间债券市场债券借贷业务管理暂行规定》
答案：D
分析解释：目前，在银行间债券市场办理债券结算业务的基本制度依据是中国人民银行颁布的《全国银行间债券市场债券交易管理办法》《全国银行间债券市场债券登记托管结算管理办法》《全国银行间债券市场债券交易流通审核规则》。【知识点】银行间债券市场的债券结算【考点】债券结算的框架【考察方向】概念理解【难易程度】易
商业银行办理企业基本存款账户时对存款客户的规定包括（ ）。
A、可以在此账户办理日常结算
B、企业可以在多家银行开立多个基本账户
C、可以由存款客户自主选择开户银行
D、可以在此账户办理现金收付
E、同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户
答案：A,C,D,E
分析解释：基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。【知识点】支付结算业务dss
下列关于基金申购的说法，错误的是（ ）。
A、基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为
B、投资者可以在银行和基金公司的网站上进行基金申购
C、投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回该部分基金份额
D、基金申购采取“未知价”原则
答案：A
分析解释：A项，基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为；投资者可以在银行和基金公司的网站上进行基金申购；投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回该部分基金份额；基金申购采取“未知价”原则。【知识点】基金的认购【考点】开放式基金的认购【考查方向】概念释义【难度】中
关于GIPS输入数据的相关规定，下列说法错误的是（ ）。
A、自2011年1月1日起，组合必须以公允价值进行实际估值
B、自2010年1月1日起，组合须至少每季度进行一次实际估值，并在所有出现大额对外现金流的日子进行实际估值
C、自2005年1月1日起，投资管理机构必须采用交易日会计制
D、对固定收益类等应计利息的证券，必须采用权责发生制
答案：B
分析解释：2001年1月1日前，组合必须至少每季度进行一次实际估值；2001年1月1日后，对于估值周期的要求由季度更改为月度。自2010年1月1日起，组合须至少每月度进行一次实际估值，并在所有出现大额对外现金流的日子进行实际估值。【知识点】GIPS输入数据的相关规定【考查方向】概念理解【难易程度】易
以下关于利率互换的描述，正确的是（ ）。
A、只能降低较低信用方的资金成本
B、交易双方不交换本金，仅交换利息
C、只能降低较高信用方的资金成本
D、交易双方既交换本金，又交换利息
答案：B
分析解释：利率互换是指所交换的现金流为不同计息标准的利息，互换双方约定在未来的一定期限内根据同种货币相同的名义本金交换现金流。利率互换由于本金和规模相同，所以互换时不用交换本金，只交换利息，未来现金流是交易双方利息的交换。【知识点】利率互换概述【考点】利率互换的概念【考察方向】概念理解【难易程度】易
国际收支包括经常项目和资本项目，经常项目包括（ ）。
A、贸易收支
B、银行的借款
C、企业贷款
D、汇款
E、运输
答案：A,D,E
分析解释：经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支（如运输、旅游等）和单方面转移（如汇款、捐赠等），是最具综合性的对外贸易的指标。资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。[历年真题仅供参考]
（ ）对金融市场有着直接、主要的影响。
A、财政政策
B、收入政策
C、货币政策
D、经济周期
答案：C
分析解释：宏观经济政策包括货币、财政和收入政策，货币政策对金融市场有着直接、主要的影响。收入政策具有更高一层次的调节功能，财政政策主要通过税收政策、公共支出政策以及国债发行等发挥作用。[知识点]中国金融市场的历史、现状及影响因素【考点】影响我国金融市场运行的主要因素【考察方向】原文挖空【难易程度】易
已知A和B两只债券目前的价格分别为Pa和Pb，若Pa=Pb，且两者久期相等，但债券A的凸性要大于债券B，但两只债券的收益率出现（ ）情况时，方能使Pa＜Pb。Ⅰ.两只债券的收益率同时上升或者下降一个单位Ⅱ.债券A的收益率下降一个单位，债券B的收益率上升一个单位Ⅲ.债券A的收益率上升一个单位，债券B的收益率下降一个单位
A、Ⅰ
B、Ⅲ
C、Ⅰ和Ⅲ皆可
D、Ⅱ
答案：B
分析解释：对于凸性为正的债券（不含期权的债券都有正的凸性），收益率升高时，斜率是绝对值较小的负值，久期估算价格的下降幅度大于实际价格的下降幅度；收益率降低时，斜率是绝对值较大的负值，久期估算价格的上涨幅度小于实际价格的上涨幅度。【知识点】债券的久期和凸性【考点】凸性【考查方向】概念理解【难易程度】易
关于凸性为正的债券，以下表述正确的是（ ）。
A、收益率降低时，久期估算价格的上升幅度大于实际价格的上升幅度
B、收益率变动时，久期估算价格的变动幅度小于实际价格的变动幅度
C、收益率升高时，久期估算价格的下降幅度大于实际价格的下降幅度
D、收益率变动时，久期估算价格的变动幅度等于实际价格的变动幅度
答案：C
分析解释：对于凸性为正的债券（不含期权的债券都有正的凸性），收益率升高时，斜率是绝对值较小的负值，久期估算价格的下降幅度大于实际价格的下降幅度；收益率降低时，斜率是绝对值较大的负值，久期估算价格的上涨幅度小于实际价格的上涨幅度。【知识点】债券的久期和凸性【考点】凸性【考查方向】概念理解【难易程度】易
某期同业存单发行价格为97.1628，面值为100元，期限1年，到期一次还本付息。关于此同业存单，以下说法错误的是（ ）
A、浮动利率债券
B、贴现债券
C、发行收益率2.92%
D、零息债券
答案：A
分析解释："贴现债券是折价发行，到期按面值还本的债券，其利息实际就是在折价里;零息债是到期一次还本付息，中途不派息的债券；可以知道:贴现债券实际也是零息债券。到期收益率97.1628=100/(1+i), i=2.92%."【知识点】债券的种类【考点】按计息方式分类【考查方向】概念理解【难易程度】中
下列企业不适用于《金融企业呆账核销管理办法（2013年修订版）》的是（ ）。
A、贷款公司
B、信托公司
C、金融资产管理公司
D、金融租赁公司
答案：C
分析解释：《金融企业呆账核销管理办法（2013年修订版）》第二条规定，“在中华人民共和国境内依法设立的，经批准，除金融资产管理公司外的政策性银行、商业银行、信托公司、财务公司、金融租赁公司、村镇银行、贷款公司和城乡信用社等经营金融业务的企业（统称金融企业）适用本办法”。【知识点】金融租赁公司核心业务
为确定基金业协会的地位和规范基金业协会的职责权限提供了基本法律依据的是（ ）。
A、《社会团体登记管理条例》
B、《中华人民共和国证券投资基金法》
C、《中国证券投资基金业协会章程》
D、《中国证监会各类基金行业立法》
答案：B
分析解释：2013年《中华人民共和国证券投资基金法》专门增设“基金行业协会”一章，详细规定了基金业协会的性质、组成以及主要职责等内容，为确定基金业协会的地位和规范基金业协会的职责权限提供了基本的法律依据。【知识点】基金行业自律组织：基金业协会【考点】我国基金业协会的发展【考查方向】概念释义【难度】易
（ ）是指广大投资者将资金集中起来，委托给专业的投资机构，并通过商品交易顾问进行期货和期权交易，投资者承担风险并享受投资收益的一种集合投资方式。
A、对冲基金
B、共同基金
C、对冲基金的基金
D、商品投资基金
答案：D
分析解释：商品投资基金（Commodity Pool，CP），是指广大投资者将资金集中起来委托给专业的投资机构，并通过商品交易顾问（CTA）进行期货和期权交易，投资者承担风险并享受投资收益的一种集合投资方式。【知识点】机构投资者【考点】专业机构投资者和普通机构投资者【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于远期交易和期货交易的区别，下列描述错误的是（ ）。
A、期货交易的对象是交易所统一制定的标准化期货合同
B、远期交易是否或者收取多少保证金由交易双方商定
C、远期交易最终的履约方式是实物交收
D、期货交易具有较高的信用风险
答案：D
分析解释：期货与远期的区别: （1）交易对象不同。（2）功能作用不同。（3）履约方式不同。（4）信用风险不同，在期货交易中，以保证金制度为基础，实行当日无负债结算制度，每日进行结算，信用风险较小。（5）保证金制度不同。【知识点】衍生品交易的主要特征【考点】期货与远期【考察方向】概念理解【难易程度】易
期货交易所依据有关规定，对期货市场出现的异常情况，采取合理的紧急措施，造成客户损失的，（）。
A、期货交易所承担部分赔偿责任
B、期货交易所不承担赔偿责任
C、以期货交易所风险准备经承担责任
D、客户不承担责任
答案：B
分析解释：期货交易所依据有关规定对期货市场出现的异常情况采取合理的紧急措施造成客户损失的，期货交易所不承担赔偿责任。B正确期货公司执行期货交易所的合理的紧急措施造成客户损失的，期货公司不承担赔偿责任。【知识点】保证合约履行纠纷及其责任【考点】保证合约履行纠纷及其责任【考查方向】原文条款【难易程度】易
1月中旬，某食糖购销企业与一个食品厂签订购销合同，按照当时该地的现货价格3 600元／吨在2个月后向该食品厂交付2 000吨白糖。该食糖购销企业经过市场调研，认为白糖价格可能会上涨。为了避免2个月后为了履行购销合同采购白糖的成本上升，该企业买入5月份交割的白糖期货合约200手（每手10吨），成交价为4 350元／吨。春节过后，白糖价格果然开始上涨，至3月中旬，白糖现货价格已达4 150元／吨，期货价格也升至4 780元／吨。该企业在现货市场采购白糖交货，与此同时将期货市场多头头寸平仓，结束套期保值。1月中旬到3月中旬基差的变化情况是( )。
A、基差走弱120元／吨
B、基差走强120元／吨
C、基差走强100元／吨
D、基差走弱100元／吨
答案：B
分析解释：基差=现货价格-期货价格，1月中旬基差=3 600 -4 350=-750（元／吨），3月中旬基差=4 150 -4 780=-630（元／吨），基差由-750到-630，基差走强120元／吨。【知识点】基差变动与套期保值效果【考点】基差变动与买入套期保值【考查方向】公式计算【难易程度】中
风险管理公司开展合作套保业务可以为客户提供合作套保资金。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：风险管理公司开展合作套保业务不得存在以下行为：（1）与金融机构及其资产管理产品、私募基金管理人及其产品或自然人签订业务合同或开展合作套保业务；（2）为客户提供合作套保资金；（3）挪用客户合作套保资金；（4）中国证监会及协会禁止的其他行为。【知识点】合作套保【考查方向】原文条款【难易程度】易
根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司应当在净资本计算表的附注中，充分披露或有负债的性质、涉及金额、形成原因、可能发生的损失等情况，并在计算净资本时（）。
A、全额扣减
B、按照一定比例扣减
C、全额加回
D、按照一定比例加回
答案：B
分析解释：期货公司应当根据期末未决诉讼、未决仲裁等或有事项的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失进行会计处理，在计算净资本时按照一定比例扣减，并在风险监管报表附注中予以说明。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】风险监管指标标准及计算要求【考查方向】原文条款【难易程度】中
期货公司及其分支机构不符合持续性经营规则或者出现经营风险的，国务院期货监督管理机构可以对期货公司高级管理人员采取的措施包括（ ）。
A、谈话
B、提示
C、拘役
D、记入信用记录
答案：A,B,D
分析解释：期货公司及其分支机构不符合持续性经营规则或者出现经营风险的，中国证监会可以对期货公司及其董事、监事和高级管理人员采取谈话、提示、记入信用记录等监管措施或者责令期货公司限期整改，并对其整改情况进行检查验收。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】编制和披露【考察方向】原文条款【难易程度】易
期货公司应当根据期末未决诉讼、未决仲裁等或有事项的( )、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况，在计算净资本时按照一定比例扣减，并在风险监管报表附注中予以说明。
A、性质
B、涉及金额
C、形成原因
D、进展情况
答案：A,B,C,D
分析解释：期货公司应当根据期末未决诉讼、未决仲裁等或有事项的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失进行会计处理，在计算净资本时按照一定比例扣减，并在风险监管报表附注中予以说明。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】风险监管指标标准及计算要求【考查方向】原文条款【难易程度】中
期货公司董事、监事和高级管理人员被中国证券监督管理委员会及其派出机构认定为不适当人选的，期货公司应当将该人员（）。
A、调离
B、罚款
C、免职
D、降级
答案：C
分析解释：期货公司董事、监事和高级管理人员被中国证券监督管理委员会及其派出机构认定为不适当人选的，期货公司应当将该人员免职。自被中国证券监督管理委员会及其派出机构认定为不适当人选之日起2年内，任何期货公司不得任用该人员担任董事、监事和高级管理人员。【知识点】监督管理【考察方向】原文条款【难易程度】中
下列关于避免利益冲突原则的表述，正确的有（）。
A、从业人员在执业过程中遇到相关方利益与投资者的利益发生冲突时，应当以交易量大的客户利益优先
B、从业人员在执业过程中遇到自身利益与投资者的利益可能发生冲突时，以自身利益优先
C、从业人员在执业过程中遇到相关方利益与投资者的利益可能发生冲突，且无法避免时，应当确保投资者的利益得到公平的对待
D、从业人员在执业过程中遇到自身利益与投资者的利益发生冲突时，必须及时向投资者披露
答案：C,D
分析解释：期货从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与投资者的利益发生冲突或可能发生冲突时，必须及时向投资者披露发生冲突的可能性及有关情况，并尽量避免冲突；当无法避免时，应当确保投资者的利益得到公平的对待。【知识点】期货从业人员执业行为准则【考点】恪守职业准则【考查方向】原文条款【难易程度】易
甲是某期货公司的期货从业人员，在执业过程中发现投资者想要买入的期货与自己有利益冲突，则甲应当（ ）。
A、及时告诉投资者这种情况
B、不做任何说明，直接要求投资者买入该合约
C、经说明以后，如果投资方仍然同意买入合约，甲应当确保投资者的利益得到公平的对待
D、请求期货公司立即换期货经纪人员，不得再从事该期货合约
答案：A,C
分析解释：期货从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与投资者的利益发生冲突或可能发生冲突时，必须及时向投资者披露发生冲突的可能性及有关情况，并尽量避免冲突；当无法避免时，应当确保投资者的利益得到公平的对待。【知识点】期货从业人员执业行为准则【考点】恪守职业准则【考查方向】原文条款【难易程度】易
张某是某期货公司的从业人员，其接受客户王某的委托进行某项期货交易，后张某发现其妻子也在进行同一期货交易。张某应当（ ）。
A、主动辞去该期货交易委托
B、以妻子的利益为主
C、以社会公共利益为主
D、确保王某的利益得到公平的对待
答案：D
分析解释：期货从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与投资者的利益发生冲突或可能发生冲突时，必须及时向投资者披露发生冲突的可能性及有关情况，并尽量避免冲突；当无法避免时，应当确保投资者的利益得到公平的对待。【知识点】期货从业人员执业行为准则【考点】恪守职业准则【考查方向】原文条款【难易程度】易
下列关于开放式基金的认购费率和收费模式说法中错误的是（ ）。
A、基金管理人会针对不同的基金类型、不同的认购金额设置不同的认购费率
B、我国股票型基金的认购费率大多在1%-3%
C、基金份额的认购通常有前端收费和后端收费两种模式
D、债券型基金的认购费率通常在1%以下
答案：B
分析解释：开放式基金的认购费率和收费模式。基金管理人会针对不同的基金类型、不同的认购金额设置不同的以购费率。我国股票型基金的认购费率大多在1%-1.5%，债券型基金的认购费率通常在1%以下，货币市场基金一般不收取认购费。【知识点】基金的募集与认购【考点】开放式基金的认购【考查方向】概念理解【难度】易
若其他条件不变的情况下，当石油输出国组织(OPEC)宣布减产，则国际原油价格将（ ）。
A、上涨
B、下跌
C、不受影响
D、保持不变
答案：A
分析解释：石油输出国组织(OPEC)经常根据原油市场状况，制定一系列政策，通过削减产量、协调价格等措施控制国际原油市场供求和价格。如果产量减少意味着供给减少，在其他条件不变的情况下，根据供求定理可知，原油价格将上涨。【知识点】商品期货基本面分析【考点】其他影响因素【考查方向】概念理解 【难易程度】易
某期货公司营业部负责人陈某，为完成期货公司下达给该营业部的交易佣金任务，指使该营业部运营总监盗用客户王某的账户和密码，频繁买卖期货合约，致使其亏损100万元。下列关于盗用王某账户和密码进行交易的法律责任的表述，正确的是（ ）。
A、监管机构可以处罚陈某
B、监管机构可以处罚期货公司
C、期货公司应承担相关赔偿责任
D、擅自交易的行为是陈某的个人行为
答案：A,B,C
分析解释：期货公司应当建立交易指令委托管理制度，并与客户就委托方式和程序进行约定，并应当按照客户委托下达交易指令，不得未经客户委托或者未按客户委托内容，擅自进行期货交易。期货公司从业人员不得私下接受客户委托进行期货交易。【知识点】期货经纪业务及其监管【考点】监管要求【考察方向】原文条款【难易程度】中
根据《期货交易管理条例》，依法负责期货从业人员资格的认定、管理及撤销工作的机构是（ ）。
A、中国证监会
B、中国期货业协会
C、期货保证金安全存管监控机构
D、期货交易所
答案：B
分析解释：《条例》规定了中国期货业协会履行的主要职责。同时规定，中国期货业协会的业务活动应当接受中国证监会的指导和监督。（一）教育职责（二）自律规范（三）从业管理（四）纠纷调解（五）权益维护（六）培训交流（七）组织研究（八）其他职责【知识点】中国期货业协会的主要职责【考察方向】原文挖空【难易程度】易
看跌期权卖方可以通过（）的方式了结期权头寸。
A、卖出同一看跌期权
B、买入同一看跌期权
C、行权了结期权合约
D、接受买方行权
答案：B,D
分析解释：看跌期权是指期权的买方向卖方支付一定数额的期权费后，便拥有了在合约有效期内或特定时间，按执行价格向期权卖方出售一定数量标的资产的权利。看跌期权卖方可通过买入期权对冲平仓，或接受买方行权，以执行价格购买标的资产。【知识点】期权基本交易策略【考点】卖出看跌期权【考查方向】概念理解【难易程度】中
标的资产发生大幅波动时宽跨式期权组合的投资效果优于跨式期权组合的投资策略。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：与多头跨式期权组合相比，多头宽跨式期权组合因两期权执行价格不同而节约了购买期权的成本，但却加大了获利所需标的资产波动的幅度。空头宽跨式期权组合与多头的情况正好相反。所以不能轻易说一种组合优于虽一种组合的投资策略。【知识点】组合期权策略【考点】宽跨式期权组合【考查方向】概念理解【难易程度】中
期货合约的主要条款包括（ ）等。
A、交易单位
B、报价单位
C、交割月份
D、交割方式
答案：A,B,C,D
分析解释：期货合约的主要条款包括：合约名称、交易单位/合约价值、报价单位、最小变动价位、每日价格最大波动限制、合约交割月份（或合约月份）、交易时间、最后交易日、交割日期、交割等级、交割地点、交易手续费、交割方式、交易代码。故选择ABCD。【知识点】期货合约的主要条款【考察方向】概念理解【难易程度】易
根据《证券公司分类监管规定》，被中国证监会授权履行相关职责的单位包括（）。  
Ⅰ.中国证券登记结算有限责任公司  
Ⅱ.中国证券投资者保护基金有限公司  
Ⅲ.中国证券金融股份有限公司  
Ⅳ.全国中小企业股份转让系统有限责任公司
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：中国证监会授权履行相关职责的单位包括中国证券登记结算有限责任公司（Ⅰ）、中国证券投资者保护基金有限责任公司（Ⅱ）、中国证券金融股份有限公司（Ⅲ）、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（Ⅳ）等。【知识点】证券公司分类监管的评价指标体系及评价方法【考点】扣分项【考察方向】概念释义【难易程度】中
证券公司必须持续符合的下列风险控制指标标准中错误的是（ ）。
A、风险覆盖率不得低于100%
B、资本杠杆率不得低于100%
C、流动性覆盖率不得低于100%
D、净稳定资金率不得低于100%
答案：B
分析解释：证券公司必须持续符合下列风险控制指标标准：（1）风险覆盖率不得低于100%；（2）资本杠杆率不得低于8%；（3）流动性覆盖率不得低于100%；（4）净稳定资金率不得低于100%。【知识点】证券公司风险控制指标管理【考点】证券公司应持续符合的风险控制指标标准【考察方向】概念释义【难易程度】中
在我国，5月10日，某交易者买入10手7月天然橡胶期货合约同时卖出10手9月天然橡胶期货合约，价格分别为34520元／吨和34700元／吨。5月19日，该交易者对上述合约全部对冲平仓，7月和9月合约平仓价格分别为34650元／吨和34800元／吨。该交易者盈亏状况是（）。（天然橡胶期货合约交易单位为10吨／手，不计手续费等费用）
A、盈利3000元
B、亏损1500元
C、亏损3000元
D、盈利1500元
答案：A
分析解释：7月份期货合约盈亏=（34650-34520）×10×10=13000，9月份期货合约盈亏=（34700-34800）×10×10=-10000，总盈亏=13000-10000=3000，故选项A正确。【知识点】跨期套利（牛市、熊市、蝶式）【考点】牛市套利【考查方向】公式计算【难易程度】中
除财务顾问的法定代表人或者其授权代表人之外，应当在财务顾问专业意见上签名的还有（ ），并加盖财务顾问单位公章。  
Ⅰ.部门负责人  
Ⅱ.内部核查机构负责人  
Ⅲ.财务顾问主办人  
Ⅳ.项目协办人
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：本题考查财务顾问主办人签章及报告制度。财务顾问的法定代表人或者其授权代表人、部门负责人（Ⅰ）、内部核查机构负责人（Ⅱ）、财务顾问主办人（Ⅲ）和项目协办人（Ⅳ）应当在财务顾问专业意见上签名，并加盖财务顾问单位公章。【知识点】财务顾问业务的业务规则【考点】业务规则【考查方向】原文条款【难度】易
私募基金募集机构在开展私募基金募集业务过程中违反规定的，中国证券投资基金业协会可以视情节轻重对募集机构采取的措施包括（ ）。  
Ⅰ.限期改正  
Ⅱ.取消其基金销售资格  
Ⅲ.暂停受理相关业务  
Ⅳ.行业内谴责
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
分析解释：证券公司作为募集机构在开展私募基金募集业务过程中违反规定的，中国证券投资基金业协会可以视情节轻重对募集机构采取要求限期改正、行业内谴责、加入黑名单、公开谴责、暂停受理或办理相关业务、撤销管理人登记等纪律处分。【知识点】代销金融产品业务【考点】监督管理和法律责任【考查方向】原文条款【难度】中
在融资融券交易中，客户融入证券后、归还证券前，证券发行人向原股东配售股份的，融券客户应当按照以下（ ）方式处理。
A、融券客户必须用自有资金行使认购权，并享有配售股份的所有权
B、由证券公司和融券客户根据双方约定处理
C、融券客户不得行使配售权
D、融券客户必须用自有资金行使认购权，配售股份归证券公司所有
答案：B
分析解释：客户融入证券后、归还证券前，证券发行人分配投资收益、向证券持有人配售或者无偿派发证券、发行证券持有人有优先认购权的证券的，客户应当按照融资融券合同的约定，在偿还债务时，向证券公司支付与所融人证券可得利益相等的证券或者资金。【知识点】融资融券业务【考点】权益处理【考查方向】原文条款【难度】中
编造并且传播影响证券、期货交易的虚假信息，扰乱证券、期货交易市场，造成严重后果的，处（ ）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元以下罚金。
A、1
B、2
C、3
D、5
答案：D
分析解释：《中华人民共和国刑法》第一百八十一条规定，编造并且传播影响证券、期货交易的虚假信息，扰乱证券、期货交易市场，造成严重后果的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元以下罚金。【知识点】证券自营业务的监管措施和法律责任【考点】自营业务的法律责任【考查方向】原文条款【难度】中
出借自己的证券账户或者借用他人的证券账户从事证券交易的，应给予的处罚是（ ）。  
Ⅰ.责令改正  
Ⅱ.给予警告  
Ⅲ.没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款  
Ⅳ.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上10万元以下的罚款
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ
答案：A
分析解释：任何单位和个人不得违反规定，出借自己的证券账户或者借用他人的证券账户从事证券交易。根据《证券法》第一百九十五条的规定，出借自己的证券账户或者借用他人的证券账户从事证券交易的，责令改正，给予警告，可以处五十万元以下的罚款。【知识点】证券交易【考点】禁止的交易行为【考查方向】原文条款【难度】易
证券公司从事证券自营业务，其投资范围或投资比例违反《证券公司监督管理条例》的，对直接负责的主管人员和其他直接负责人员（ ）。  
Ⅰ.处以3万元以上10万元以下的罚款  
Ⅱ.给予警告  
Ⅲ.情节特别严重的，送司法机关处理  
Ⅳ.情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：D
分析解释：证券公司从事证券自营业务，其投资范围或投资比例违反《证券公司监督管理条例》的，对直接负责的主管人员和其他直接负责人员给予警告，并处以3万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。【知识点】法律责任【考点】违反证券自营业务规定的法律责任【考查方向】原文条款【难度】中
本次发行的保荐机构承担的角色是（ ）。
A、主承销商
B、经纪商
C、交易商
D、做市商
答案：A
分析解释：根据题意，A股份有限公司在主板首发新股，由B证券有限责任公司担任保荐机构。B证券公司按照规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后将未售出的证券退还A公司，且不承担发行风险。可以判断，B证券公司的角色是主承销商。【知识点】新股发行【考点】首次公开发行股票的发行方式【考查方向】概念释义【难度】易
股指期货的交割是通过什么形式完成的？（）[清华大学]
A、从不交割
B、根据股票指数进行现金交割
C、对指数内每一支股票交割一个单位
D、对指数内每一支股票按照指数的加权比例分别交割
E、以上都不对
答案：B
分析解释：股指期货合约到期的时候和其他期货一样，都需要进行交割。一般的商品期货和国债期货、外汇期货等采用的是实物交割，而股指期货和短期利率期货等采用的是现金交割。所谓现金交割，就是不需要交割一篮子股票指数成分股，而是用到期日或第二天的现货指数作为最后结算价，通过与该最后结算价进行盈亏结算来了结头寸。
以下哪个市场不属于货币市场？（）[厦门大学]
A、国库券市场
B、股票市场
C、回购市场
D、银行间拆借市场
答案：B
分析解释：货币市场是交易期限在1年以内的短期金融交易市场，其功能在于满足交易者的资金流动性需求，主要包括票据贴现市场、银行间拆借市场、短期债券市场、大额存单市场、回购市场等。资本市场是政府、企业、个人筹措长期资金的市场，包括长期借贷市场和长期证券市场。在长期证券市场中，主要是股票市场和长期债券市场。
普通股每股市价与每股盈利的比率称为（ ）。
A、市盈率
B、市净率
C、市销率
D、息税前盈余率
答案：A
分析解释：市盈率是某种股票普通股每股市价与每股盈利的比率，目标企业的价值即企业净利润总额乘以标准市盈率，故应选择A项。市净率是每股市价与每股净资产的比率。B错误市销率也称价格营收比，是股票市值与销售收入（营业收入）的比率。C错误【知识点】企业价值评估【考点】市盈率法【考察方向】结论考察【难易程度】易
根据弗罗姆的期望理论，员工对一旦完成任务就可以获得报酬的信念称为（ ）。
A、效价
B、期望
C、工具性
D、动机
答案：C
分析解释：动机是三种因素共同作用的产物：一个人需要多少报酬(效价) ，个人对努力产生成功绩效的概率估计(期望) ，以及个人对绩效与获得报酬之间关系的估计(工具性) 。工具性是指员工对一旦完成任务就可以获得报酬的信念。故C选项正确。【知识点】期望理论【考点】主要内容【考察方向】概念理解 【难易程度】易
根据决策风格理论，李明的决策风格属于（ ）。  

A、指导型
B、分析型
C、概念型
D、行为型
答案：D
分析解释：行为型决策者可以与他人进行很好的合作，乐于接受建议并提供支持和帮助，它们倾向于避免冲突，力争每个人都感到快乐，但他们不喜欢困难的决策，尤其是当决策结果可能会给他人带来不快的时候。从案例中可以看出，李明属于行为型决策风格。【知识点】决策风格【考点】决策风格【考察方向】概念理解 【难易程度】易
组织设计影响组织文化的形成，下列说法有误的是（ ）。
A、组织的制度化程度越高，组织文化就越倾向于严谨
B、高度的规范化可能不利于形成鼓励多样化、革新的组织文化
C、管理层次较少、组织结构趋于扁平的组织，有利于上下级之间的沟通
D、员工的多样化程度低、以内部招聘为主的组织重视灵活性和创新的价值
答案：D
分析解释：本题考核组织文化与组织设计的关系。一般来说，员工的多样化程度低、以内部招聘为主的组织倾向于拥有强调稳定和连续性的文化；反之，多样化程度高、以外部招聘为主的组织重视灵活性和创新的价值。故选项D表述有误。【知识点】组织文化与组织设计【考点】组织文化与组织设计【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于结构性面试特点的陈述，正确的是（ ）。
A、对求职者的技能要求非常高
B、可靠性和准确性比较低
C、没有应遵循的特别形式
D、方便主持人控制局面
答案：D
分析解释：结构性面试一般适用于应聘者较多且来自不同单位以及校园招聘中，校园招聘基本上都是学生，其求职技能一般不高。选项A错误。结构性面试的优点是可靠性和准确性较高；主持人易于控制局面；面试通常从相同的问题开始。选项B、C错误。【知识点】面试【考点】面试的概念及类型【考察方向】概念理解 【难易程度】易
下列关于民商法的说法,正确的是（）。
A、财产法从民法理论上讲由物权法和债权法组成
B、人身法由人格权法和婚姻法组成
C、在我国,商法的成文法规范包括《公司法》《合伙企业法》《合同法》《证券法》《企业破产法》等
D、财产法中的债法规定所有权、用益物权、担保物权的取得、变更、消灭,以及占有制度、共有制度、相邻关系
答案：A
分析解释：人身法由人格权法和亲属法组成,其中,亲属法在我国是指《婚姻法》《继承法》《收养法》等关于婚姻家庭继承的法律规范。故 B项不正确。《合同法》属于我国民法的成文法规范,故 C 选项不正确。物权法规定所有权、用益物权、担保物权的取得、变更、消灭,以及占有制度、共有制度、相邻关系。故 D项不正确。
根据《信托法》，下列关于受益人的说法，错误的是（）。
A、受益人可以是自然人、法人，或者依法成立的其他组织
B、委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人
C、受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人
D、受益人自信托生效之日起享有信托受益权
答案：C
分析解释：《信托法》第43条规定：受益人是在信托中享有信托受益权的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。第44条规定：受益人自信托生效之日起享有信托受益权。信托文件另有规定的，从其规定。
绩效改进效果的评价包括（ ）。
A、员工、客户、供应商对改进结果的反应
B、绩效改进实施后员工能力素质提升的程度
C、绩效改进活动对工作方式的影响
D、绩效改进方法的先进性和完整性
E、绩效改进所达成的结果与预期的对比
答案：A,B,C,E
分析解释：可以从以下四个维度来评价绩效改进：①反应，即员工、客户、供应商对改进结果的反应：②学习或能力，即绩效改进实施后员工能力素质的提升程度；③转变，即改进活动对工作方式的影响；④结果，即绩效改进所达成的结果与预期的对比。【知识点】绩效改进【考点】绩效改进的程序【考察方向】概念理解 【难易程度】中
建立全面薪酬战略的步骤不包括（ ）。
A、评价薪酬的含义
B、调查和分析薪酬体系
C、制定与企业战略相匹配的薪酬决策
D、对薪酬系统的匹配性进行再评价
答案：B
分析解释：建立全面薪酬战略主要可以分为四个步骤：（1）评价薪酬的含义；（2）制定与企业战略相匹配的薪酬决策；（3）执行战略性薪酬决策，通过设计薪酬制度将决策转化为行动；（4）对薪酬系统的匹配性进行再评价。故选项B不包括。【知识点】战略性薪酬管理【考点】全面薪酬战略【考察方向】概念理解 【难易程度】中
进行培训与开发效果评估时，最为规范并可提高评估的准确性和有效性的方法是（ ）。
A、问卷调查法
B、控制实验法
C、控制实验法和问卷调查法
D、以上都不是
答案：B
分析解释：培训与开发效果评估有多种方法可供选择，控制实验法是一种最为规范的评估方法。控制实验法可以提高评估的准确性和有效性，但操作起来较为复杂，且费用也高。因此，在实际工作中，常常采用问卷调查法进行培训与开发效果评估。【知识点】培训与开发效果评估【考点】评估的方法【考察方向】概念理解 【难易程度】中
关于职业生涯锚的说法，错误的是（ ）。
A、职业生涯锚产生于职业生涯早期
B、职业生涯锚强调个体能力、动机和价值观的相互作用与整合
C、职业生涯锚可以根据各种测试进行预测
D、职业生涯锚并不是完全固定不变的
答案：C
分析解释：职业生涯锚具有以下四个特点：①产生于早期职业生涯阶段，以个体习得的工作经验为基础；②强调个人能力、动机和价值观三方面的相互作用与整合；③不可能根据各种测试提前进行预测；④并不是完全固定不变的。【知识点】职业生涯管理的注意事项【考点】职业生涯管理的注意事项【考察方向】概念理解 【难易程度】中
关于政府在劳动关系中的作用的说法正确的是 （ ）。
A、劳动争议的重要调解仲裁者
B、劳动关系运行的监督者
C、协调劳动关系制度和机制建设的推动者
D、劳动关系重大冲突的控制者
E、劳动关系的实施者
答案：A,B,C,D
分析解释：政府在劳动关系中的作用如下∶（1）劳动关系的规制者。（2）劳动关系运行的监督者。（3）劳动争议的重要调解仲裁者。（4）劳动关系重大冲突的控制者。 （5）协调劳动关系制度和机制建设的推动者。E说法未涉及，错误。【知识点】劳动关系的概念【考点】劳动关系的主体【考察方向】概念理解 【难易程度】中
从长期来看，关于工资率和劳动力需求的关系的说法，正确的是（ ）。
A、是通过规模效应和替代效应来体现的
B、是通过收入效应和替代效应来体现的
C、工资率上涨的规模效应导致劳动力需求下降
D、工资率上涨的替代效应导致劳动力需求下降
E、工资率的上涨不一定会导致劳动力需求下降
答案：A,C,D
分析解释：从长期来看，工资率变化对劳动力需求数量的影响是通过规模效应和替代效应来体现的，工资率上升的替代效应和规模效应都使劳动力需求减少，最终一定导致劳动力需求下降。故选项BE错误，不选。【知识点】劳动力需求及其影响因素【考点】工资率变化对长期劳动力需求数量的影响【考察方向】概念理解 【难易程度】中
在我国关于失业人员的统计中，失业人员必须满足的条件包括（ ）。
A、在法定劳动年龄之内
B、有工作能力
C、有工作意愿
D、尚未实现就业
E、正在领取失业保险金
答案：A,B,C,D
分析解释：本题考查中国对失业的界定。在我国关于失业人员的统计中，失业人员是指在法定劳动年龄内，有工作能力，无业且要求就业而未能就业的人员。虽然从事一定社会劳动，但劳动报酬低于当地城市居民最低生活保障标准的情况视同失业。【知识点】失业与失业统计【考点】失业与失业统计【考察方向】概念理解 【难易程度】中
下列关于一般培训和特殊培训的表述正确的有（ ）。
A、企业更愿意投资于一般培训
B、一般培训所培养的技能对所有企业都有用
C、一般培训不一定提高受训者在所有企业中的劳动生产率
D、特殊培训也可以使受训者在其他企业中的劳动生产率提高
E、特殊培训所产生的技能只对提供培训的企业有用
答案：B,E
分析解释：本题考查在职培训。一般培训是指培训所带来的技能对所有的行业和企业都有用。特殊培训是指培训所产生的技能只对提供培训的企业有用，而对其他企业没有用处的情况。企业一般不愿意投资于一般培训。所以选项ACD错误。【知识点】在职培训及其基本类型【考点】在职培训的类型【考察方向】概念理解 【难易程度】中
下列属于《社会保险法》规定的保险体系基本框架的有（ ）。
A、基本养老保险
B、补充医疗保险
C、工伤保险
D、失业保险
E、生育保险
答案：A,C,D,E
分析解释：本题考查我国社会保险体系的基本框架。《社会保险法》确立了我国社会保险体系的基本框架，即基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险。【知识点】《社会保险法》确立了我国社会保险体系的基本框架【考点】《社会保险法》确立了我国社会保险体系的基本框架【考察方向】概念理解 【难易程度】中
当事人对劳动争议仲裁管辖的异议，应当在（ ）前提出。
A、案件开庭审理
B、裁决作出
C、辩论终结
D、答辩期满
答案：D
分析解释：被申请人可以在答辩期间提出反申请，劳动人事争议仲裁委员会应当自收到被申请人反申请之日起5日内决定是否受理并通知被申请人，被申请人在答辩期满后对申请人提出反申请的，应当另行提出，劳动人事争议仲裁委员会另案处理。【知识点】劳动争议仲裁【考点】劳动争议仲裁程序【考察方向】概念理解 【难易程度】中
该公司如果在收到复议决定后，对复议不服，可以在（ ）内向人民法院提起诉讼。
A、5日
B、10日
C、15日
D、20日
答案：C
分析解释：行政复议申请人不服人力资源社会保障行政部门作出的复议决定的，可以在收到复议决定书之日起15日内向人民法院提起诉讼。复议机关逾期不作决定的，申请人可以在复议期满之日起15日内向人民法院提起诉讼。【知识点】人力资源社会保障行政诉讼的条件、期限【考点】起诉期限【考察方向】概念理解 【难易程度】中
下列关于《巴黎公约》的说法中错误的是（）。
A、确立了优先权原则
B、确立了最惠国待遇
C、确立了国民待遇原则
D、《巴黎公约》是知识产权领域第一个世界性的多边公约
答案：B
分析解释：最惠国待遇原则是《与贸易有关的知识产权协定》独有而其他相关国际公约未予涉及的一项原则，B错误。《巴黎公约》是知识产权领域第一个世界性的多边公约，确立了国民待遇原则、优先权原则、共同遵守的规定等三条基本原则。【知识点】主要知识产权国际保护条约【考点】《巴黎公约》【考查方向】概念理解【难度】易
小金申请注册的商标如果核准注册，其注册商标的专用权以（ ）为限。
A、咖啡馆
B、咖啡杯
C、"IPIDEA 及图”商标
D、"ITIDEA” 商标
答案：A,C
分析解释：《商标法》第五十六条规定，注册商标的专用权以核准注册的商标和核定使用的 商品为限。小金是在第43类餐饮服务中“430024咖啡馆”服务上申请注册的“IPIDEA及图” 商标,因此其注册商标的专用权以“IPIDEA及图”商标和咖啡馆为限。【知识点】商标专用权【考察方向】案例应用【难易程度】难
重大科技专项中的集成电路布图设计登记主要包括的内容有（ ）。
A、申请前期分析
B、初审
C、登记并公告
D、保密审查
E、集成电路布图设计专有权的归属管理
答案：A,B,C,D
分析解释：重大科技专项中的集成电路布图设计登记主要包括申请前期分析 、保密审查、申请、初审、登记并公。告集成电路布图设计专有权的归属管理属于国家重大科技专项中的集成电路布图设计管理的主要内容。【知识点】集成电路布图设计专有权的管理【考点】集成电路布图设计的常规管理【考察方向】概念理解【难易程度】中等
某建设项目进口一批生产设备，下列税种中,应计入进口设备原价的是（ ）。
A、资源税
B、营业税
C、所得税
D、进口增值税
答案：D
分析解释：此题考查进口设备原价构成。进口设备采用离岸价格（FOB）交货时，进口设备原价计算公式为：进口设备原价=货价（FOB）+国际运费+国际运输保险费+银行财务费+进口代理手续费+关税+进口增值税+消费税+车辆购置税。【知识点】设备及工器具购置费用【考点】进口设备原价【考查方向】公式计算【难度】易
设备工器具购置费用中，组成进口设备原价的税金有（ ）。
A、所得税
B、关税
C、消费税
D、营业税
E、进口增值税
答案：B,C,E
分析解释：此题考查进口设备原价构成。进口设备采用离岸价格(FOB)交货时，进口设备原价计算公式为：进口设备原价=货价(FOB)+国际运费+国际运输保险费+银行财务费+进口代理手续费+关税+进口增值税+消费税+车辆购置税。【知识点】设备及工器具购置费用【考点】进口设备原价【考查方向】公式运用【难度】易
根据《招标投标法》规定，下列内容属于招标文件的有（ ）。
A、项目的技术要求
B、对投标人资格审查的标准
C、投标报价要求
D、评标标准
E、主要技术人员的简历
答案：A,B,C,D
分析解释：此题考查招标文件的内容。招标人应当根据招标项目的特点和需要编制招标文件。招标文件应当包括招标项目的技术要求、对投标人资格审查的标准、投标报价要求和评标标准等所有实质性要求和条件以及拟签订合同的主要条款。招标项目需要划分标段、确定工期的，招标人应当合理划分标段、确定工期，并在招标文件中载明。
关于工程监理单位的职责，下列说法错误的是（ ）。
A、未经监理工程师签字，施工单位不得进行下一道工序的施工
B、未经总监理工程师签字，建设单位不进行竣工验收
C、应当审查施工组织设计中的安全技术措施是否符合工程建设强制性标准
D、监理过程中发现存在安全事故隐患的，应当要求施工单位暂停施工
答案：D
分析解释：在实施监理过程中，发现存在安全事故隐患的，应当要求施工单位整改；情况严重的，应当要求施工单位暂时停止施工，并及时报告建设单位。施工单位拒不整改或者不停止施工的，工程监理单位应当及时向有关主管部门报告。【知识点】工程监理的法律地位和责任【考点】工程监理的法律地位【考查方向】概念理解【难度】易
BIM技术可以为业主在设计阶段提供建筑产品的模拟效果，极大地提高业主对设计方案的理解能力，体现的是BIM的（ ）功能。
A、模拟性
B、优化性
C、虚拟性
D、可视化
答案：D
分析解释：BIM的可视化功能可以为业主在设计阶段提供建筑产品的模拟效果，极大地提高业主对设计方案的理解能力，使得使用方在项目建设早期即可对建筑效果、性能进行审视和校核，将许多不满意及隐患解决在规划设计阶段。【知识点】BIM技术应用价值【考点】提高业主对设计方案的评估能力【考查方向】概念理解【难度】易
下列属于BIM技术在工程量计算中的应用有（ ）。
A、基于三维模型的工程量计算
B、工程自动计价
C、工程量自动计算
D、关联构件的扣减计算
答案：A,C,D
分析解释：此题考查建筑信息模型（BIM）技术在工程造价管理中的应用。BIM技术在工程量计算中的应用主要包括:①基于三维模型的工程量计算；②工程量自动计算；③关联构件的扣减计算；④异型构件工程量计算。【知识点】BIM技术在工程施工阶段的应用【考点】基于BIM的工程造价管理【考查方向】概念理解【难度】易
以下属于提高门窗的节能性能措施的是（ ）。
A、增大窗墙面积比
B、打开窗户，改善室内空气质量
C、改善窗户的保温性能
D、降低门窗的气密性
答案：C
分析解释：此题考查提高门窗的节能性能措施。在进行建筑节能设计时，对门窗的节能处理也提出了更高要求，通常通过控制窗墙面积比、改善窗户的保温性能、提高窗户的隔热性能、提高门窗的气密性、选用适宜的窗型等方式提高门窗的节能性能。【知识点】建筑节能及可再生能源利用【考点】建筑节能【考查方向】概念理解【难度】易
绿色建筑评价中，资源节约控制项要求住宅建筑的装饰性构件造价占建筑总造价的比例不应大于（ ）。
A、1%
B、2%
C、3%
D、4%
答案：B
分析解释：此题考查绿色建筑评价。建筑造型要素应简约，应无大量装装性构件，并应符合下列规定：①住宅建筑的装饰性构件造价占建筑总造价的比例不应大于2%；②公共建筑的装饰性构件造价占建筑总造价的比例不应大于1%。【知识点】我国绿色建筑评价体系【考点】绿色建筑评价内容及指标体系【考查方向】概念理解【难度】易
根据2020示范条款，下列机动车保险中，属于主险的是（ ）。
A、机动车盗抢险
B、机动车发动机涉水损失险
C、机动车第三者责任保险
D、机动车玻璃单独破碎险
E、机动车损失保险
答案：C,E
分析解释：根据2020示范条款，《机动车保险综合商业保险示范条款》将保险条款分为主险、附加险。机动车保险基本险一般分为机动车损失保险、机动车第三者责任保险、机动车车上人员责任保险。故选项C、E正确。【知识点】机动车保险的改革历程、对象、险种和特点【考点】机动车保险的险种【考查方向】概念理解【难度】易
信用保险通常由（）投保。
A、权利人
B、义务人
C、责任人
D、受害人
答案：A
分析解释：本题考查信用保险的概念。信用保险是指由债权人（投保人）向保险人投保的，当债务人未按约定履行其义务给权利人造成经济损失时，由保险人按照保险合同约定对债权人（被保险人）给予赔偿的保险。【知识点】信用风险的概念与特征【知识点】信用保证保险的概念【考点】信用保险的概念【考查方向】概念理解【难度】易
保险公估人的主要任务是（ ）。
A、评估
B、公证
C、理赔
D、仲裁
E、宣判
答案：A,B
分析解释：考查公估人的概念。保险公估人是指接受财产保险合同当事人一方或双方的委托，为其办理保险标的的勘查、鉴定、估损及赔款的理算等，并出具公估（评估）报告的保险中间人。（知识点：保险中介的概念、种类与特点）【知识点】保险中介的概念、种类与特点【考点】保险中介的概念与种类【考查方向】概念理解【难度】易
下列业务中，不属于保险专业代理机构业务范围的是（ ）。
A、代理销售保险产品
B、代理收取保险费
C、销售未经监管部门审批的非保险金融产品
D、代理相关保险业务的损失勘查和理赔
答案：C
分析解释：保险专业代理机构可以经营下列全部或者部分业务：代理销售保险产品；代理收取保险费；代理相关保险业务的损失勘查和理赔；国务院保险监督管理机构规定的其他相关业务。故选项C符合题意。【知识点】保险中介的组织形式、业务范围和执业规则【考点】保险专业代理机构业务范围【考察方向】概念释义【难易程度】中等
下列各项属于可保风险条件的有（ ）。
A、风险必须是预料之中的
B、风险必须是偶然的
C、风险必须是意外的
D、使大量标的均有遭受重大损失可能性的
E、风险是非投机的
答案：B,C,D,E
分析解释：可保风险的基本条件有：①风险必须是偶然的。②风险必须是意外的。③损失程度较高。④损失具有确定的概率分布，且单个投保主体损失发生的概率较小。⑤风险是非投机行为风险。⑥风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性。⑦损失是可以确定和测量的。【知识点】风险【考点】可保风险【考查方向】概念理解【难度】易
设2017年政府物价部门依据有关规定对A、B两地间铁路货物运价进行了调整，比2016年上浮5%，同期A、B两地间铁路货物运量下降2%，则该地区铁路运输需求的价格弹性系为（ ）。
A、0.2
B、0.4
C、0.6
D、0.8
答案：B
分析解释：运输需求的价格弹性表示运输需求量的相对变动对于运价相对变动的反应程度，它是运输需求量的变动率与相应运价的变动率之比。故该地区铁路运输需求的价格弹性系数=运输需求量变动率/运价变动率，2%÷5%=0.4。【知识点】运输需求的价格弹性【考点】运输需求的价格弹性【考察方向】公式计算【难易程度】易
2015-2019年我国航空运输总周转量如下表所示。使用简单平均法预测2020年的航空运输总周转量约为（ ） 亿吨公里。

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| **年份** | **基数** | **航空运输总周转量/亿吨公里** |
| **2015** | **1** | **671.7** |
| **2016** | **2** | **748.1** |
| **2017** | **3** | **851.5** |
| **2018** | **4** | **962.5** |
| **2019** | **5** | **1083.1** |

  

A、851.7
B、863.4
C、1083.1
D、1201.3
答案：B
分析解释：本题考查简单平均法。该方法以观察期的算术平均数作为下期的预测值，将数值代入，求得20年预测值：（671.7+748.1+851.7+962.5+1 083.1）÷5=863.42（亿吨公里）≈863.4（亿吨公里）。【知识点】运量预测【考点】简单平均法预测【考察方向】概念释义【难易程度】易
货运点到点成本是指铁路任意两点间运输一批货物所发生的成本支出,其计算公式为（ ）。
A、运输成本=基于发到作业量计算的成本+基于运行作业量计算的成本+基于中转作业量计算的成本
B、运输成本=基于发送作业量计算的成本+基于运行作业量计算的成本+基于到达作业量计算的成本
C、运输成本=基于发送作业量计算的成本+基于运行作业量计算的成本+基于中转作业量计算的成本
D、运输成本=基于发送作业量计算的成本+基于到达作业量计算的成本+基于中转作业量计算的成本
答案：A
分析解释：本题考查铁路货运点到点成本的计算。货运点到点成本是指铁路任意两点间运输一批货物所发生的成本支出,其计算公式为:运输成本=基于发到作业量计算的成本+基于运行作业量计算的成本+基于中转作业量计算的成本。【知识点】不定期铁路运输成本计算【考点】货运点到点成本计算【考察方向】概念释义【难易程度】易
非住宅建设用地使用权届满时，土地使用权受让人（ ）。
A、必须归还使用权
B、可申请续期
C、可以重新签订合同
D、必须支付出让金
答案：B
分析解释：本题考查对国有建设用地使用权届满的处理。住宅建设用地使用权期间届满的，自动续期。非住宅建设用地使用权期间届满后的续期，依照法律规定办理。该土地上的房屋及其他不动产的归属，有约定的，按照约定；没有约定或者约定不明确的，依照法律、行政法规的规定办理。故B项正确。【知识点】国有建设用地使用权收回
战略实施过程中出现偏差的主要原因包括（）
A、战略环境多变
B、原来选择的战略方案存在严重偏差
C、战略实施过程的明显失误
D、战略控制者的认识发生了改变
E、战略实施情况太好导致战略修订的要求
答案：A,B,C,E
分析解释：产生偏差的原因：战略控制过程中产生偏差，常见的情况有：战略环境多变，使原来选择的战略方案与实际严重相悖：原来选择的战略方案存在严重偏差；战略实施过程的明显失误；战略实施情况太好导致战略修订的要求。分析偏差出现的原因并纠偏在战略控制过程中非常重要。（知识点：战略控制）（题库维护老师：GYN）
某汽车企业为了应对订单大幅下滑的不利局面，被迫裁减了主机厂的部分工人，削减了30%的主机产量，但为了保证外协工厂不至于完全停产，该主机厂依然向外协的几个工厂订购零部件，由此形成的库存属于( )库存。
A、周期
B、呆滞
C、战略
D、缓冲
答案：C
分析解释：战略库存是指企业为整个供应链系统的稳定运行而持有的库存，例如在淡季仍然安排供应商继续生产，以使供应商保持技术工人，维持生产线的生产能力和技术水平。虽然从库存持有成本单方面来看会有较大幅度的增长，但从整条供应链的运作成本来看却是经济可行的。（知识点：库存的概念及分类）（题库维护老师：GYN）
下列不属于仓储合同存货人的责任的是（ ）。
A、按期提存仓储物
B、按合同约定交付仓储物
C、按合同约定包装仓储物
D、对危险仓储物的告知义务
答案：A
分析解释：仓储合同存货人的职责：（1）支付费用的义务。（2）按合同约定交付仓储物并及时入库。（3）需要包装的物品，应将其妥善包装。（4）向仓储保管人提供有关仓储物验收的资料。（5）对危险仓储物的告知义务。（6）按期提取仓储物的义务。（知识点：仓储合同当事人的权利、义务与责任）（题库维护老师：GYN）
从财政活动的整体看，税收是对政府提供公共物品和服务成本的补偿，这表明税收也具有（ ）。
A、计划性
B、有偿性
C、固定性
D、强制性
答案：B
分析解释：税收无偿性是相对的，因为对具体纳税人而言，纳税后并未获得任何报酬，从这个意义上讲税收不具有偿还性或返还性；但如果从财政活动的整体看，税收是对政府提供公共物品和服务成本的补偿，这表明税收又具有有偿性的一面。【知识点】税收的基本含义与特征【考点】税收的基本特征【考查方向】概念理解【难易程度】易
政府预算的统一性原则是指（ ）。
A、政府预算必须包括政府所有的收入和支出
B、分级财政体制中，各级政府都应编制统一的预算
C、政府预算要完全用于民生建设
D、政府预算不允许将不属于本年度财政收支的内容列入本年度预算中
答案：B
分析解释：政府预算的原则包括完整性原则、统一性原则、可靠性原则、合法性原则、公开性原则、年度性原则。统一性原则是指在分级财政体制中，各级政府都应编制统一的预算。A项体现的是完整性原则；D项体现的是年度性原则。C项说法错误。【知识点】政府预算职能【考点】政府预算的原则【考查方向】概念理解【难易程度】中
相对于概率抽样，非概率抽样的优点有（ ）。
A、严格按随机原则抽取样本
B、快速简便
C、不需要抽样框
D、费用相对较低
E、能够保证样本对总体的代表性
答案：B,C,D
分析解释：非概率抽样是用一种主观的（非随机的）方法从总体中抽选样本单位。优点：①快速简便，费用相对较低；②不需要任何抽样框；③对探索性研究和调查的设计开发有很大帮助。缺点：①对样本的代表性作很强的假定；②不能从数量上推断总体。【知识点】统计调查的方式【考点】抽样调查【考查方向】概念理解【难易程度】中
企业应当以实际发生的交易或者事项为依据进行会计确认、计量和报告。这体现的会计信息质量要求是（ ）。
A、可靠性
B、相关性
C、重要性
D、谨慎性
答案：A
分析解释：可靠性要求企业应当以实际发生的交易或者事项为依据进行会计确认、计量和报告，如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息，如实反映企业的财务状况、经营成果和现金流量，保证会计信息真实可靠、内容完整。【知识点】会计信息质量要求【考点】会计信息质量要求【考查方向】概念理解【难易程度】易