Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
佳美公司是一家全国性家电零售连锁企业 ,在国内一、二线城市拥有近百家大型连锁商城,是国内外众多家电品牌厂家在中国的最大销售商。2019 年,该公司并购了国内另一家著名的家电零售连锁企业恒兴公司,销售网络扩展到全国三分之二以上的城市和部分乡镇,市场占有率提高了20% ,进一步巩固了其行业领先地位。佳美公司实施上述并购的动机是( )。
A、避开进入壁垒,迅速进入,争取市场机会
B、克服企业负外部性，增强对市场的控制力
C、避免经营风险
D、实现资源互补
答案：B
分析解释：“销售网络扩展到全国3三分之二以上的城市和部分乡镇,市场占有率提高了20% ，进一步巩固了其行业领先地位”表明佳美公司实施并购的动机是克服企业负外部性, 增强对市场的控制力,选项B正确。【知识点】发展战略的主要途径
2019年第一季度，美团到店餐饮及酒旅业务交易金额为464亿元，变现率由7．8％升至 9．7％，在到店餐饮领域持续占据市场第一名的位置。从目前来看，尚没有可以与之抗衡的 竞争对手。由于高端酒店的进一步增加以及平均夜间价同比稳步增长，美团酒店预订业务的 领导地位在该季度也得到了进一步巩固。但需要承认的是，美团到店餐饮及酒旅业务的市场 增长率下跌已成不可阻挡之势。因此，对美团到店餐饮及酒旅业务应采取的最佳战略是 ( )。
A、放弃
B、转向
C、保持
D、发展
答案：C
分析解释：美团到店餐饮及酒旅业务处于成熟的低速增长的市场中，市场地位有利，盈利率高，本身不 需要投资，反而能为企业提供大量资金，用以支持其他业务的发展，属于现金牛业务，应采取的最佳战略为保持战略。【知识点】总体战略的主要类型
A公司是我国一家大型有色金属公司，主营业务为铝制品。2011年该公司出资收购了澳大利亚一家矿业公司LT在澳洲几个大型矿产的股权，从而可以将主要生产基地转移到国外，以保护国内有色金属矿石和国内环境。根据以上信息可以判断，A公司此次国际化经营的动因是（ ）。
A、寻求资源
B、寻求市场
C、寻求效率
D、寻求现成资产
答案：A
分析解释：发展中国家跨国公司对外投资的主要动机包括：(1)寻求市场。(2)寻求效率。(3)寻求资源。(4)寻求现成资产。A公司通过收购澳大利亚矿业公司，主要目的是获得生产所需矿石资源，选项A正确。【知识点】企业国际化经营动因
经营中式快餐的甲公司于2015年宣布其战略目标是建成门店覆盖全国的“快餐帝国”。由于扩张过快、缺乏相关资源保障、各地流行菜系经营者的激烈竞争以及不同消费者口味难以调和的矛盾，该战略目标未能实现，公司经营也陷入危机。从零散产业角度看，下列各项中，属于甲公司进行战略选择未能避免的战略陷阱是（ ）。
A、不能保持严格的战略约束力
B、寻求支配地位
C、不了解竞争者的战略目标和管理费用
D、过分集权化
答案：B
分析解释：零散产业的基本结构决定了寻求支配地位是无效的，除非可以从根本上出现了变化；题干中餐饮属于零散产业，但甲公司战略目标是建成门店覆盖全国的“快餐帝国”，因此导致了战略的失败。综上，本题应选B。【知识点】中小企业竞争战略
零散产业独特的结构环境造成了一些特殊的战略陷阱。下列零散产业中的企业进行战略选择时的做法不正确的是（）。
A、避免寻求支配地位
B、避免严格的战略约束力
C、避免过分集权化
D、避免对新产品做出过度反应
答案：B
分析解释：在零散产业中进行战略选择要注意以下几个方面：（1）避免寻求支配地位。（2）保持严格的战略约束力。（3）避免过分集权化。（4）了解竞争者的战略目标与管理费用。（5）避免对新产品做出过度反应。【知识点】中小企业竞争战略
甲公司是一家制造和销售洗衣粉的公司。目前洗衣粉产业的产品逐步标准化，技术和质量改进缓慢，洗衣粉市场基本饱和。处于目前发展阶段的甲公司具备的财务特征有（ ）。
A、财务风险高
B、股利分配率高
C、资金来源于保留盈余和债务
D、股价迅速增长
答案：B,C
分析解释：选项B、C正确，处于成熟期的企业财务风险属于中等水平，股利分配率高，资金来源于保留盈余和债务，而股价是比较稳定的；选项A，财务风险高属于衰退期；选项D，股价迅速增长属于导入期；综上，本题应选BC。【知识点】财务战略
疫情突如其来，受其影响，作为餐饮行业烧烤细分领域的头部企业——小木屋烧烤，因 失去春节假期黄金营业窗口期及不能尽早复工的影响，利润水平远低于预算序时进度，且呈 现大幅下行趋势，公司现金流承受较大压力。为此，小木屋烧烤采取如下举措：高管带头降 薪50％；与贷款主办银行签订“不抽贷.不断贷.不压贷”协议，并对现有贷款进行重组，延 长期限.降低利率.减免罚息。这些措施所体现的收缩战略的方式有（ ）。
A、削减成本
B、调整营销策略
C、财政和财务战略
D、机制变革
答案：A,C
分析解释：“高管带头降薪50％”属于削减成本；“与贷款主办银行签订‘不抽贷.不断贷.不压贷’协议， 并对现有贷款进行重组，延长期限.降低利率.减免罚息”属于财政和财务战略。因此，选项A.C正 确。【知识点】总体战略的主要类型
商业银行客户信息管理“展业三原则”是指（ ）。
A、了解你的业务、了解你的客户、了解你的定位
B、了解你的业务、了解你的客户、尽职调查
C、了解你的渠道、了解你的客户、尽职调查
D、了解你的业务、了解你的市场、尽职调查
答案：B
分析解释：“了解你的客户”“了解你的业务”和“尽职调查”，合称“展业三原则”，由中国人民银行在跨境人民币业务中首倡，如今已日益成为中国银行业监管机构对金融机构开展业务、控制风险、宏观审慎监管的基本指导原则。【知识点】监管要求
产业合理化政策是产业组织政策的重要内容，其主要目的是（ ）。
A、防止因重复投资和过度竞争导致的资源低效率配置
B、实现产业的合理布局
C、反垄断和反不正当竞争
D、鼓励竞争、限制垄断
答案：A
分析解释：产业合理化政策。该政策是指为了防止因重复投资和过度竞争导致的资源低效率配置，政府机关以其法律权限，通过许可和认可等手段，对企业的进入和退出、价格、质量、投资、财务会计等有关行为加以规制。【知识点】银行经营管理与创新
对商业银行进行接管的目的是（ ）。
A、对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力
B、对被接管的商业银行采取必要措施，以保护借款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力
C、对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复人民币的正常流通能力
D、对被接管的商业银行采取必要措施，以保护贷款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力
答案：A
分析解释：接管是商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会对该银行采取的监管措施。接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。【知识点】商业银行的接管
根据《中国人民银行法》，下列不属于中国人民银行的职能的是( )。
A、制定和执行货币政策
B、防范和化解金融风险
C、保证财政收入稳定
D、维护金融稳定
答案：C
分析解释：根据《中国人民银行法》，中国人民银行的职能为：在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。其中，制定和执行货币政策的目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。【知识点】中国人民银行的职能
下列中央银行的信贷调控手段中。属于减少流通中货币的有( )。
A、提高法定存款准备金率
B、降低法定存款准备金率
C、买入有价证券
D、卖出有价证券
E、提高再贴现率
答案：A,D,E
分析解释：一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务，即中央银行的“三大传统法宝”。中央银行可以通过提高法定存款准备金率、提高再贴现率或利用公开市场操作卖出证券来减少货币供应量。【知识点】货币政策工具
目前，我国的M2包括（）。
A、流通中的现金
B、农村存款
C、城乡居民储蓄存款
D、证券公司保证金存款
E、企业单位活期、定期存款
答案：A,B,C,D,E
分析解释：M0＝流通中的现金，M1＝M0＋企业单位活期存款＋农村存款＋机关团体部队存款＋银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款，M2＝M1＋城乡居民储蓄存款＋企业单位定期存款＋证券公司保证金存款＋其他存款。【知识点】货币政策目标
根据《刑法》，下列关于渎职罪的说法错误的有( )。
A、涉税渎职犯罪分为徇私舞弊型渎职罪、滥用职权型渎职罪、玩忽职守型渎职罪
B、徇私舞弊不征、少征税款罪与违法提供出口退税凭证罪的犯罪主体都是税务机关工作人员
C、如果行为人与其他犯罪分子有欺骗的共同故意，在办理抵扣税款、出口退税工作中帮助骗取抵扣税款或者出口退税的，可构成诈骗罪或骗取出口退税罪的共犯，按照共同犯罪定罪处罚
D、渎职罪的犯罪主体都是一般主体，任何自然人或单位都能成为渎职罪的犯罪主体
E、徇私舞弊不移交刑事案件罪与徇私舞弊不征、少征税款罪在主观方面都表现为故意
答案：B,D
分析解释：违法提供出口退税凭证罪的犯罪主体是海关、外汇管理等国家工作人员而不是税务机关工作人员。所以选项B错误。渎职罪的犯罪主体为特殊主体，即只能是国家机关工作人员，但法律另有规定除外。所以选项D错误。[知识点]涉税职务犯罪
甲公司是一家化工企业，每年都对设备进行检修。甲公司在对设备故障风险进行分析时，先将设备运行情况划分为几种情景状态，然后用随机转移矩阵描述这几种状态之间的转移，最后用计算机程序计算出每种状态发生的概率。甲公司采用的这种风险管理方法是（）。
A、事件树分析法
B、马尔科夫分析法
C、失效模式影响和危害度分析法
D、情景分析法
答案：B
分析解释：马尔科夫分析法通常用于对那些存在多种状态（包括各种降级使用状态）的可维修复杂系统进行分析。该方法主要围绕“状态”这个概念展开，而随机转移概率矩阵可用来描述状态间的转移，以便计算各种输出结果。【知识点】马尔科夫分析法
在现代市场经济中，人们对风险的认识已经提升到企业发展战略层面上了。企业风险是指那些影响企业实现其战略目标的不确定性。下列关于风险的说法中，错误的是（）。
A、企业风险与企业战略相关
B、风险可以简单理解为最有可能发生的结果
C、风险既具有客观性，又具有主观性
D、风险总是与机遇并存
答案：B
分析解释：风险是一系列可能发生的结果，而不能简单地理解为最有可能的结果。由于风险的可能结果不是单一的，而是一系列的，所以理解和评估风险时，“范围”这个概念对应了众多的不确定性。选项B的说法错误。【知识点】风险的概念与构成要素
下列关于波士顿矩阵中问题业务的表述中，正确的是（）。
A、问题业务市场增长较低.相对市场占有率较低，因此企业通常都不能产生大量现金，而出现负现金流
B、问题业务市场增长较低.相对市场占有率较高，因此企业通常都会实施多元化战略去获取更高的利润
C、问题业务市场增长较高.相对市场占有率较高，因此企业通常都会将其问题业务淘汰
D、问题业务市场增长较高.相对市场占有率较低，因此企业通常都不能产生大量现金，而出现负现金流
答案：D
分析解释：“问题”业务通常处于最差的现金流量状态。一方面，所在产业的市场增长率高，企业需要大量的投资支持其生产经营活动；另一方面，其相对市场占有率低，能够生成的资金很小。对问题业务应采取选择性投资战略.【知识点】业务组合分析
银行业消费者投诉处理的基本要求有（ ）。
A、跟进投诉处理结果
B、明确投诉处理时限
C、畅通投诉渠道
D、建立投诉处理机制
E、分析投诉结果
答案：A,B,C,D
分析解释：按照投诉的影响程度，银行业消费者投诉分为一般性投诉与重大投诉。银行业消费者投诉处理的基本要求有：（1）建立投诉处理机制；（2）畅通投诉渠道；（3）明确投诉处理时限；（4）跟进投诉处理结果。【知识点】投诉处理基本要求
某基金A在持有期为12个月、置信水平为95%的情况下，若计算的风险价值为5%，则以下表述正确的是（ ）。
A、该基金在12个月中的损失有95%的可能性不超过5%
B、该基金在12个月中的最大损失为5%
C、该基金在12个月中的损失有5%的可能性不超过95%
D、该基金在12个月中的损失有5%的可能性不超过5%
答案：A
分析解释：某投资组合在持有期为1年、置信水平为95%的情况下，若所计算的风险价值为5%，则表明该资产组合在1年中的损失有95%的可能性不会超过5%，选项B、C、D表述错误。【知识点】风险价值【考察方向】概念理解【难易程度】易
根据基础资产划分，常见的金融远期合约包括（ ）。  
①股权类资产的远期合约②债权类资产的远期合约③远期利率协议④远期汇率协议
A、①②
B、②③④
C、③④
D、①②③④
答案：D
分析解释：根据基础资产划分，常见的金融远期合约包括股权类资产的远期合约、债权类资产的远期合约③远期利率协议、远期汇率协议【知识点】金融远期合约与远期合约市场【考点】金融远期合约与远期合约市场【考察方向】概念理解【难易程度】易
由某个或少数的某些资产有关的一些特定因素导致的风险，被称之为（ ）。
A、单体风险
B、系统性风险
C、人为风险
D、非系统性风险
答案：D
分析解释：非系统性风险是由于公司特定经营环境或特定事件变化引起的不确定性的加强，只对个别公司的证券产生影响，是公司特有的风险。【知识点】权益类证券投资的风险与收益【考点】权益类证券投资的风险【考查方向】概念理解【难易程度】易
股利贴现模型最早由( )提出。
A、威廉姆斯和戈登
B、彼得•林奇
C、葛兰碧
D、莫迪利亚尼和米勒
答案：A
分析解释：股利贴现模型最早由威廉姆斯和戈登提出，实质是将收入资本化法运用到权益证券的价值分析之中，这在概念上与债券估值方法没有本质性差别。【知识点】内在价值法【考点】股利贴现模型( DDM)【考查方向】概念理解【难易程度】易
银行业消费者的（ ），是指银行业消费者在银行消费过程中，除购买银行已有风险提示类的产品而造成的损失外，其他非因自己故意或者过失而遭受人身、财产损害时，有向银行提出请求赔偿的权利。
A、安全权
B、知情权
C、依法求偿权
D、受教育权
答案：C
分析解释：银行业消费者的依法求偿权，是指银行业消费者在银行消费过程中，除购买银行已有风险提示类的产品而造成的损失外，其他非因自己故意或者过失而遭受人身、财产损害时，有向银行提出请求赔偿的权利。[知识点]银行业消费者的主要权利
以下选项中，属于私募股权投资退出机制的有（ ）。  
Ⅰ.首次公开发行  
Ⅱ.发行公司债  
Ⅲ.买壳或借壳上市  
Ⅳ.大宗交易  
Ⅴ.二次出售
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
答案：D
分析解释：私募股权基金在完成投资项目后，主要采取的退出机制有：首次公开发行；买壳或借壳上市；管理层回购；二次出售；破产清算。【知识点】私募股权投资的退出机制和J曲线【考点】私募股权投资的退出机制【考查方向】概念释义【难度】中
关于私募股权投资采取的主要退出机制，以下表述错误的是（ ）。
A、破产清算
B、借壳上市
C、大宗交易
D、首次公开发行
答案：C
分析解释：私募股权基金在完成投资项目后，主要采取的退出机制有：首次公开发行；买壳或借壳上市；管理层回购；二次出售；破产清算。【知识点】私募股权投资的退出机制和J曲线【考点】私募股权投资的退出机制【考查方向】概念释义【难度】易
关于私募股权投资基金，采取的主要退出机制不包括（ ）。
A、大宗交易
B、首次公开上市
C、借壳上市
D、破产清算
答案：A
分析解释：私募股权基金在完成投资项目后，主要采取的退出机制有：首次公开发行；买壳或借壳上市；管理层回购；二次出售；破产清算。【知识点】私募股权投资的退出机制和J曲线【考点】私募股权投资的退出机制【考查方向】概念释义【难度】易
2005年12月8日上午，日本瑞穗证券公司的一位交易员错误的将客户的“以61万日元卖出1股J-COM公司股票”指令打为“以每股1日元卖出61万股J-COM公司股票”，该事件使瑞穗损失惨重。上述由于交易员价格输入失误导致证券公司损失的风险属（ ）。
A、价格风险
B、合规风险
C、操作风险
D、道德风险
答案：C
分析解释：投资交易中的操作风险是指由于人员、流程、系统或外部因素带来的交易失误，导致基金资产或基金公司财产损失，或基金公司声誉受损、受到监管部门处罚等的风险。【知识点】投资交易过程的风险管理【考察方向】概念理解【难易程度】易
基金销售目标客户市场细分的“可测原则”是指（ ）。
A、测算基金投资的收益
B、量化细分市场指标
C、量化基金销售考核指标
D、测算基金投资的风险
答案：B
分析解释：可测原则是指根据市场调查、专业咨询等途径提供的各个细分市场的特征要素，能够测算出细分市场的客户数量、销售规模、购买潜力等量化指标。【知识点】产品目标客户选择策略【考点】明确目标客户市场【考查方向】概念释义【难度】易
销售机构在进行市场细分时，遵循的（）是指根据市场调查、专业咨询等途径提供的各个细分市场的特征要素，能够测算出细分市场的客户数量、销售规模、购买潜力等量化指标。
A、易入原则
B、可测原则
C、成长原则
D、利润原则
答案：B
分析解释：可测原则是指根据市场调查、专业咨询等途径提供的各个细分市场的特征要素，能够测算出细分市场的客户数量、销售规模、购买潜力等量化指标。【知识点】产品目标客户选择策略【考点】明确目标客户市场【考查方向】概念释义【难度】易
投资者教育的内容不包括（ ）。
A、投资决策教育
B、资产配置教育
C、盈利决策教育
D、权益保护教育
答案：C
分析解释：综合当前投资者教育的理论和实践，投资者教育主要包含三方面的内容。（1）投资决策教育；（2）资产配置教育；（3）权益保护教育。【知识点】投资者教育的基本原则与内容【考点】投资者教育的内容【考查方向】概念释义【难度】易
关于衍生品的交易场所，下列说法错误的是（ ）。
A、期权合约只在交易所交易
B、互换合约常在场外交易
C、期货合约只在交易所交易
D、远期合约常在场外交易
答案：A
分析解释：衍生品合约可以在交易所和场外交易。期货合约只在交易所交易。期权合约大部分在交易所交易。远期合约和互换合约通常在场外交易，采用非标准形式进行，以满足交易各方需求，具有较高的灵活性，这也使得谈判较为复杂，交易成本较高。
期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡，期权的买方以支付一定数量的（ ）为代价而拥有了这种权利。
A、保证金
B、期权费
C、佣金
D、手续费
答案：B
分析解释：期权的买方获得了好处而没有任何坏处，获得了一种权利而没有义务。买方为获得这种权利而支付一定费用是合理的；同样，对于只会遭受损失的卖方而言，收取一定费用也是合理的。【知识点】期权合约概述【考查方向】概念释义【难度】易
关于佣金，以下说法错误的是（ ）。
A、证券公司向客户收取的佣金不得高于证券交易金额的3‰，但不设最低下限
B、佣金的收费标准因交易品种，交易场所的不同而有所差异
C、目前我国股票和基金的交易佣金实行最高上限和向下浮动制度
D、A股，证券投资基金每笔交易佣金不足5元的，按5元收取
答案：A
分析解释：证券公司向客户收取的佣金不得高于证券交易金额的3‰，也不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等。其他三项表述正确，故选A。【知识点】场内证券交易与结算涉及的费用【考点】佣金【考察方向】概念理解【难易程度】易
证券登记结算机构为证券交易提供的服务不包括（）。
A、证券登记
B、证券存管
C、确定交易价格
D、交易结算
答案：C
分析解释：证券登记结算机构提供的服务包括为证券交易提供集中登记、存管与结算服务。而交易价格由市场自发行成，选项C错误。【知识点】证券投资基金场内证券交易场所与结算机构【考点】证券登记结算机构【考察方向】概念理解【难易程度】易
对于开放日的开放式基金每日应披露（）。  
Ⅰ.资产总值  
Ⅱ.资产净值  
Ⅲ.份额净值  
Ⅳ.份额累计净值
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：开放式基金，在其放开申购、赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；放开申购、赎回后，则需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。【知识点】基金净值公告【考点】普通基金净值公告【考查方向】概念释义【难度】易
基金资产运作情况主要表现（ ）并具体反映到基金资产净值的波动上。
A、证券资产的利息收入
B、投资收益
C、公允价值变动损益
D、以上都是
答案：D
分析解释：基金的主要经营活动是证券投资，因此，其资产运作情况主要表现为证券资产的利息收入、投资收益和公允价值变动损益，具体又反映到基金资产净值的波动上。【知识点】基金定期公告【考点】基金年度报告【考查方向】概念释义【难度】易
关于基金托管人的信息披露，以下表述正确的是（ ）。
A、在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上
B、当媒体报道的消息可能导致基金价格发生重大波动的，托管人应当予以公告
C、托管产品拟在证券交易所上市的，由托管人向证券交易所提交申请材料并予以公告
D、基金管理人职责终止时，基金托管人应该委托律师事务所对基金管理人是否履行职责出具法律意见书
答案：A
分析解释：在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上，选项A正确；选项B、C属于基金管理人的职责；选项D与基金托管人的信息披露无关。故选A。【知识点】基金托管人的信息披露义务【考查方向】概念释义【难度】易
在不违反法律法规的前提下，公司必须保证给客户的所有建议和为客户进行的所有交易都是本着（ ）的原则。
A、客观合理
B、独立
C、客户利益第一
D、谨慎专业
答案：C
分析解释：为追求客户合法利益的最大化，公司对客户负有忠实义务；在不违反法律法规的前提下，公司必须保证给客户的所有建议和为客户进行的所有交易都是本着客户利益第一的原则。【知识点】业务部门的合规责任【考查方向】概念释义【难度】易
基金公司合规管理的目标包括（ ）。  
Ⅰ.建立健全基金管理人合规风险管理体系  
Ⅱ.实现对合规风险的有效识别和管理  
Ⅲ.促进基金管理人人员的稳定  
Ⅳ.确保基金管理人依法合规经营
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：C
分析解释：基金管理人的合规管理目标是建立健全基金管理人合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，促进基金管理人全面风险管理体系的建设，确保基金管理人依法合规经营。【知识点】合规管理的目标【考查方向】概念释义【难度】易
关于开放式基金的巨额赎回处理，以下表述错误的是（ ）。
A、在部分延期赎回时，对单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其申请赎回份额占申请赎回总份额的比例确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额
B、在部分延期赎回时，转入下一开放日的赎回申请享有赎回优先权
C、当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难时，基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办理
D、基金管理人可根据基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回
答案：B
分析解释：转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权，并将以下一个开放日的基金份额净值为基准计算赎回金额。【知识点】开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理【考点】开放式基金巨额赎回的认定及处理【考查方向】概念释义【难度】中
股票基金、债券基金申购和赎回通常应遵循（）原则。
A、金额申购、金额赎回
B、金额申购、份额赎回
C、份额申购、金额赎回
D、份额申购、份额赎回
答案：B
分析解释：股票基金、债券基金申购和赎回应遵循的原则包括：（1）未知价交易原则。（2）金额申购、份额赎回原则。【知识点】开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理【考点】开放式基金的申购和赎回原则【考查方向】概念释义【难度】易
甲是基金管理公司的基金经理，利用业余时间在某私募机构兼职提供投资咨询。该情形被发现后，甲声称绝没有泄露基金管理公司投资信息，关于甲的行为，以下表述错误的是（ ）。
A、甲应该意识到该行为与所在基金管理公司存有利益冲突，应主动回避
B、甲的行为违反了忠诚尽责的职业道德规范
C、在甲没有泄露基金管理公司投资信息的前提下，甲可以为私募机构提供投资咨询服务
D、甲的行为不符合廉洁奉公规范的要求，也违反了竞业禁止的一般规则
答案：C
分析解释：甲的行为不符合忠诚尽责规范的要求。甲没有遵循竞业禁止规则，其到与基金管理公司在业务上存在竞争关系的某私募机构兼职，损害了基金管理公司的利益。【知识点】忠诚尽责【考点】忠诚尽责的基本要求【考查方向】案例应用【难度】中
关于基金当事人的描述，以下说法正确的是（ ）。
A、基金管理人是基金资产的所有者
B、基金当事人是指基金合同的当事人，包括基金投资者、基金管理人、基金托管人和基金销售机构
C、基金托管人必须是取得基金托管资格的商业银行
D、基金管理人必须独立于基金托管人
答案：D
分析解释：为了保证基金资产的安全，《证券投资基金法》规定，基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管，从而使基金托管人成为基金的当事人之一。【知识点】证券投资基金的参与主体【考点】基金当事人【考查方向】概念释义【难度】易
下列哪一项不属于基金与股票和债券的差异？（ ）
A、反映的经济关系不同
B、所筹资金的投向不同
C、享有的权利不同
D、投资收益与风险大小不同
答案：C
分析解释：基金与股票和债券的差异主要有：（1）反映的经济关系不同；（2）所筹资金的投向不同；（3）投资收益与风险大小不同。【知识点】证券投资基金与其他金融工具的比较【考点】基金与股票、债券的差异【考查方向】概念释义【难度】易
甲以其不动产为抵押，与乙签订借款合同，后乙将甲抵押的不动产作为标的与丙签订买卖合同，甲得知后对此表示反对。乙丙双方所签订的合同是（ ）。
A、有效合同
B、无效合同
C、可撤销合同
D、效力待定合同
答案：B
分析解释：题中乙对该不动产无处分权，乙丙之间的买卖合同在甲追认前处于效力待定状态，效力待定的合同只有经权利人追认之后才产生效力，否则无效。题中，不动产所有人甲得知后对此表示反对，因此乙丙双方所签订的合同在效力上属于无效合同。
（ ）是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有，或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或者权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人将有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。
A、抵押
B、质押
C、定金
D、留置
答案：B
分析解释：质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。【知识点】质押
分析师通过计算某公司的财务报表，得出该公司销售净利润率为8%，总资产周转率为100%，资产负债率为75%，该公司的净资产收益率为（ ）。
A、25%
B、32%
C、60%
D、44%
答案：B
分析解释：净资产收益率=销售利润率×总资产周转率×权益乘数，权益乘数=1/（1-资产负债率）。净资产收益率=8%×100%×1/（1-75%）=32%。【知识点】杜邦分析法【考点】杜邦分析法【考察方向】公式计算【难易程度】中
流动比率小于1时，赊购原材料若干，将（ ）。
A、增大流动比率
B、降低流动比率
C、速动比率不变
D、增大速动比率
答案：A
分析解释：流动比率=流动资产／流动负债，当流动比率小于1时，分子分母同时增大，流动比率增大。当赊购原材料时，速动资产不变，流动负债增加，速动比率变小。【知识点】财务比率分析【考点】流动性比率【考查方向】公式理解【难易程度】中
下列属于流动资产的是（）。
A、应收账款
B、应付票据
C、短期借款
D、应付账款
答案：A
分析解释：企业的流动资产主要包括现金及现金等价物、应收票据、应收账款和存货等几项资产，它们能够在短期内快速变现，因而流动性很强，其他几项属于流动负债。【知识点】财务比率分析【考点】流动性比率【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于招募说明书，以下说法错误的是（ ）。  

A、招募说明书中包含基金募集申请的核准文件名称和核准日期
B、招募说明书是指导投资者认购基金份额的规范性文件
C、招募说明书应当披露支付给基金销售机构的客户维护费计提标准
D、招募说明书中包含基金合同和基金托管协议的内容摘要
答案：C
分析解释：基金管理人应当在基金中期报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。【知识点】基金销售费用具体规范【考查方向】概念释义【难度】中
基金销售人员介绍基金产品不得（ ）。
A、虚假陈述
B、误导性陈述
C、存在重大遗漏
D、以上都是
答案：D
分析解释：基金销售人员对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等相符，不得进行虚假或误导性陈述，或者出现重大遗漏。【知识点】基金销售机构人员行为规范【考点】基金销售人员禁止性规范【考查方向】概念释义【难度】易
从事基金销售支付结算业务的非银行支付机构应当严格按照《支付机构客户备付金存管办法》的有关要求，不得（ ）。
A、将客户备付金用于基金赎回垫支
B、存放备付金
C、使用备付金
D、划转客户备付金
答案：A
分析解释：从事基金销售支付结算业务的非银行支付机构应当严格按照《支付机构客户备付金存管办法》有关要求存放、使用、划转客户备付金，不得将客户备付金用于基金赎回垫支。【知识点】宣传推介材料的其他规范【考查方向】概念释义【难度】易
监管机构有权对与基金销售适用性相关的（ ）等进行询问或检查。
A、制度建设
B、推广实施
C、信息处理
D、以上都是
答案：D
分析解释：中国证监会及其派出机构在对基金销售活动进行现场检查时，有权对与基金销售适用性相关的制度建设、推广实施、信息处理和历史记录等进行询问或检查【知识点】基金销售适用性与投资者适当性的实施保障【考查方向】概念释义【难度】易
影响金融市场运行的主要宏观经济变量包括（ ）。  
①国内生产总值  
②经济周期  
③通货膨胀与利率  
④汇率和国际资本流动
A、①②③
B、①②④
C、②③④
D、①②③④
答案：D
分析解释：影响金融市场运行的主要宏观经济变量包括国内生产总值，经济周期，通货膨胀与利率，汇率和国际资本流动。【知识点】中国金融市场的历史、现状及影响因素【考点】影响我国金融市场运行的主要因素【考察方向】原文挖空【难易程度】易
企业破产时，债权人能获得的最多支付是（ ）。
A、债券面值、利息、股息
B、债券面值
C、债券面值、利息、股息、分红
D、债券面值、利息
答案：D
分析解释：在企业破产时，债务人优先于股权持有者获得企业资产的清偿。在企业有足够资金清偿时，面值和拖欠的利息是债权人能获得的最多支付。【知识点】债券违约时的受偿顺序【考点】债券违约时的受偿顺序【考查方向】概念理解【难易程度】易
关于债券通货膨胀风险，以下表述错误的是（ ）
A、一般来说，零息债券的通货膨胀风险大于浮动利率债券
B、通货膨胀使得物价上涨，债券持有者获得的利息和本金的购买力下降
C、浮动利率债券因其利率是浮动的，因此不会面临通货膨胀风险
D、一般来说，固定利率债券的通货膨胀风险大于浮动利率债券
答案：C
分析解释：对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险，C项说法错误。【知识点】投资债券的风险【考点】通货膨胀风险【考查方向】概念理解【难易程度】易
以下选项中，表述正确的是（ ）。
A、企业破产时，股权持有者优先于债权人获得企业资产的清偿
B、企业盈利时，债权人劣于股权持有者获得企业利润的分配
C、企业破产时，债权人优先于股权持有者获得企业资产的清偿
D、企业盈利时，债权人只能按约定比例参与企业利润的分配
答案：C
分析解释：在企业破产时，债权人优先于股权持有者获得企业资产的清偿。在企业有足够资金清偿时，面值和拖欠的利息是债权人能获得的最多支付。【知识点】债券违约时的受偿顺序【考点】债券违约时的受偿顺序【考查方向】概念理解【难易程度】易
国债（ ）是指投资者基于国债期货和现货价格的偏离，同时买入（或卖出）现货国债并卖出（或买入）国债期货，以获得套利收益的交易策略。
A、期货套利
B、期现套利
C、跨期套利
D、交叉套利
答案：B
分析解释：国债期现套利，是指投资者利用国债期货和现货价格的偏离，同时买入（或卖出）现货国债并卖出（或买入）国债期货，以期获得套利收益的交易策略。【知识点】国债期货套利策略【考点】国债期现套利【考查方向】概念理解【难易程度】中
修正久期是在麦考利久期概念的基础上发展而来的，用于表示( )变化引起的债券价格变动的幅度。（ ）
A、票面利率
B、票面价格
C、到期收益率
D、期货价格
答案：C
分析解释：修正久期是在麦考利久期概念的基础上发展而来的，用来衡量债券价格对利率的敏感性，刻画的是到期收益率微小变化引起的债券价格的变动幅度。【知识点】国债期货套期保值策略【考点】套期保值比率【考查方向】概念理解【难易程度】中
某投资者买入3个月欧洲美元期货合约10手(合约规模为100万美元)，当价格上升150基点时平仓，若不计交易成本，该投资者的盈利为（ ）美元。
A、75000
B、37500
C、150000
D、15000
答案：B
分析解释：1个基点为报价的0.01，即25美元，该投资者收益为150基点/手，故总盈利。25x150x10=37500(美元)。【知识点】利率期货的报价与交割【考点】短期利率期货的报价与交割【考查方向】概念理解【难易程度】中
修正久期是用来衡量债券价格对票面利率变化敏感程度的指标。（）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：修正久期是在麦考利久期概念的基础上发展而来的，用来衡量债券价格对利率的敏感性，刻画的是到期收益率微小变化引起的债券价格的变动幅度。【知识点】国债期货套期保值策略【考点】套期保值比率【考查方向】概念理解【难易程度】难
大部分国家国债期货的报价通常采用价格报价法，按照百元面值国债的净价报价（含持有期利息），价格采用小数点后十进位制。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：大部分国家国债期货的报价通常采用价格报价法，按照百元面值国债的净价报价（不含持有期利息），价格采用小数点后十进位制。【知识点】利率期货的报价与交割【考点】中长期国债期货的报价与交割【考查方向】概念理解【难易程度】中
涉及欺诈发行股票、债券罪的法律包括（ ）。  
Ⅰ.《中华人民共和国公司法》  
Ⅱ.《中华人民共和国证券法》  
Ⅲ.《中华人民共和国刑法》  
Ⅳ.《中华人民共和国劳动合同法》
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：D
分析解释：《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国刑法》对欺诈发行股票、债券罪的行为规定了其法律责任。【知识点】欺诈发行证券罪的认定及法律责任【考点】欺诈发行证券罪的认定【考查方向】原文条款【难度】中
监管机构对基金机构检查的主要内容包括( ）。  
Ⅰ.合规监控  
Ⅱ.风险管理  
Ⅲ.内部稽核  
Ⅳ.行为规范
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ
答案：A
分析解释：中国证监会可以根据实际情况，定期或不定期地对基金机构的合规监控、风险管理、内部稽核、行为规范等方面进行检查。【知识点】政府基金监管机构：中国证监会【考点】中国证监会对基金市场的监管措施【考查方向】概念释义【难度】易
基金份额持有人大会就审议事项做出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的（ ）以上通过。
A、1/2
B、1/3
C、2/3
D、3/4
答案：A
分析解释：基金份额持有人大会就审议事项做出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2以上通过。【知识点】基金份额持有人及基金份额持有人大会【考点】公开募集基金的基金份额持有人权利行使【考查方向】概念释义【难度】中
关于基金行业协会会员的描述，错误的是（ ）。  

A、私募基金管理人和从事私募资产管理业务的金融机构加入协会，应当先申请成为观察会员，自成为观察会员之日起满1年，同时符合资产管理规模标准及合规经营标准的，可申请成为普通会员
B、联席会员包括按照国务院证券监督管理机构或协会规定注册、备案或登记的从事基金销售、份额登记、估值、评价、信息技术系统服务等基金服务业务的机构，以及为基金业务提供法律和会计等专业服务的律师事务所和会计师事务所
C、特别会员包括证券期货交易所等全国性交易场所，登记结算机构等为基金行业提供重要基础设施的服务机构，与基金行业相关的全国性社会团体，对基金行业有重要影响的地方股权交易中心等地方性交易场所以及地方性社会团体，对基金行业有重要影响的境外机构，基金行业的重要机构投资者，其他对基金行业具有重要影响的机构
D、同一机构从事多种与基金相关业务的，应当选择联席会员类别申请入会
答案：D
分析解释：同一机构从事多种与基金相关业务的，应当以普通会员、联席会员、观察会员、特别会员为次序，依次选择对应会员类别申请入会。【知识点】基金行业自律组织：基金业协会【考点】基金业协会的性质和组成【考查方向】概念释义【难度】易
关于基金管理公司设立与变更股权事宜，说法错误的是（ ）。
A、中国证监会作为基金政府监管机构，应当依法履行监管职责，按照法定条件和程序对基金管理公司的设立申请进行严格审查，做出批准或者不予批准的决定
B、根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，中国证监会应当自受理基金管理公司设立申请之日起6个月内依照规定条件和审慎监管原则进行审查，做出批准或者不予批准的决定，并通知申请人；不予批准的，应当说明理由
C、基金管理公司变更持有百分之十以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准
D、设立管理公开募集基金的基金管理公司，注册资本应不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本
答案：C
分析解释：基金管理公司变更持有百分之五以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。【知识点】对基金管理人的监管【考点】基金管理人的市场准入监管【考查方向】概念释义【难度】易
关于基金份额持有人大会，以下描述错误的是（ ）。
A、基金份额持有人大会只能采取现场方式召开
B、基金份额持有人大会应当有代表二分之一以上基金份额的持有人参加，方可召开
C、召集基金份额持有人大会，召集人应当至少提前三十日公告基金份额持有人大会相关事项
D、基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决
答案：A
分析解释：依据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通信等方式召开。【知识点】基金份额持有人及基金份额持有人大会【考点】公开募集基金的基金份额持有人权利行使【考查方向】概念释义【难度】易
私募基金管理人在向中国证券投资基金业协会提交登记材料齐备后的（）内，可以在中国证券投资基金业协会网站查询是否办结完毕登记手续。
A、10个工作日
B、30个工作日
C、20个工作日
D、5个工作日
答案：C
分析解释：基金业协会应当在私募基金管理人登记材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金管理人名单及其基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。【知识点】非公开募集基金的基金管理人的登记【考查方向】概念释义【难度】中
（ ）需要基金监管机构的检查人员现场察看、听取汇报、查验资料。
A、日常检查
B、非现场检查
C、现场检查
D、年度检查
答案：C
分析解释：现场检查是指基金监管机构的检查人员亲临基金机构业务场所，通过现场察看、听取汇报、查验资料等方式进行实地检查。【知识点】政府基金监管机构：中国证监会【考点】中国证监会对基金市场的监管措施【考查方向】概念释义【难度】易
根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，创业投资基金主要投资于以下资产（ ）。  
Ⅰ.未上市企业普通股  
Ⅱ.依法可转换为普通股的优先股  
Ⅲ.可转换债券
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：D
分析解释：创业投资基金是指主要投资于未上市创业企业普通股或者依法可转换为普通股的优先股、可转换债券等权益的股权投资基金。【知识点】对非公开募集基金运作的监管【考点】非公开募集基金的信息披露和报送【考查方向】概念释义【难度】中
2006年之后，全球各大期货交易所纷纷合并的主要原因有（）。
A、经济全球化的影响
B、交易所之间的激烈竞争
C、交易所由会员制向公司制发展
D、场外交易发展迅速，对交易所构成威胁
答案：A,B,D
分析解释：交易所合并的原因主要有：一是经济全球化的影响；二是交易所之间的竞争更为激烈；三是场外交易发展迅速，对交易所构成威胁。 【知识点】衍生品市场的产生与发展【考点】国内外期货市场发展趋势【考察方向】概念理解【难易程度】中
期货合约中的标的物即为期货品种，期货品种既可以是实物商品，也可以是金融产品。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：期货合约中的标的物即为期货品种，期货品种既可以是实物商品，也可以是金融产品或相关指数。标的物为实物商品的期货合约称作商品期货，标的物为金融产品的期货合约称作金融期货。【知识点】期货【考察方向】概念理解【难易程度】易
可以发行QDII产品的是（ ）。
A、基金公司
B、证券公司
C、商业银行
D、以上都是
答案：D
分析解释：目前，除了基金管理公司和证券公司外，商业银行等其他金融机构也可以发行代客境外理财产品，但我们这里主要涉及的是由基金管理公司发行的QDII产品，即QDII基金。【知识点】QDII基金概述【考查方向】概念释义【难度】易
甲是某期货公司的客户。期货公司在为甲下达交易指令时，与其他客户混码交易，期货公司能够举证证明其已按照甲交易指令入市交易的，则对交易损失的描述正确的是（）。
A、完全由甲承担
B、完全由期货公司承担
C、甲与期货公司各承担一部分
D、期货交易所承担一部分
答案：A
分析解释：期货公司进行混码交易的，客户不承担责任，但期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易的，客户应当承担相应的交易结果。【知识点】交易行为纠纷及其责任【考点】交易行为纠纷及其责任【考查方向】结论考查【难易程度】易
甲是某期货公司的客户。如果该期货公司进行混码交易，但可证明已按照甲的交易指令入市交易的，则对交易中的损失（）。
A、完全由甲承担
B、完全由期货公司承担
C、甲、期货公司各承担一部分
D、期货交易所承担一部分
答案：A
分析解释：期货公司进行混码交易的，客户不承担责任，但期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易的，客户应当承担相应的交易结果。【知识点】交易行为纠纷及其责任【考点】交易行为纠纷及其责任【考查方向】结论考查【难易程度】易
期货公司进行混码交易，但期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易的，下列说法正确的是（）。
A、期货公司不承担责任
B、客户应当承担相应的交易结果
C、期货公司不承担民事赔偿责任
D、期货公司可能受行政处罚
答案：B,C,D
分析解释：期货公司进行混码交易的，客户不承担责任，但期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易的，客户应当承担相应的交易结果。【知识点】交易行为纠纷及其责任【考点】交易行为纠纷及其责任【考查方向】原文条款【难易程度】易
甲期货公司完全按照客户的交易指令入市交易，但因此产生了混码交易，交易中产生的损失应（ ）。
A、由客户承担
B、由期货公司承担
C、客户与期货公司各承担一部分
D、期货交易所承担一部分
答案：A
分析解释：期货公司进行混码交易的，客户不承担责任，但期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易的，客户应当承担相应的交易结果。【知识点】交易行为纠纷及其责任【考点】交易行为纠纷及其责任【考查方向】原文条款【难易程度】易
某期货公司违反持续性经营规则要求经营期货业务，经过整改仍未达到持续性经营规则要求，已经严重影响正常经营的期货公司，国务院期货监督管理机构有权采取的措施包括（ ）。
A、进行罚款
B、撤销其部分期货业务许可
C、撤销其全部期货业务许可
D、关闭其分支机构
答案：B,C,D
分析解释：对经过整改仍未达到持续性经营规则要求，严重影响正常经营的期货公司，中国证监会有权撤销其部分或者全部期货业务许可、关闭其分支机构。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】编制和披露【考查方向】原文条款【难易程度】易
期货交易所、期货公司和境外经纪机构应当执行交易者适当性制度。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：境内特定品种期货交易实行交易者适当性制度。期货交易所、期货公司和境外经纪机构应当执行交易者适当性制度。境外交易者应当遵守交易者适当性制度。【知识点】特定品种对外开放【考点】监管要求【考查方向】原文条款【难易程度】易
期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的应当遵循（）。
A、谨慎原则
B、禁止原则
C、调离原则
D、回避原则
答案：D
分析解释：期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的，有关董事、监事和高级管理人员应当在知悉或者应当知悉之日起5个工作日内向公司报告，并遵循回避原则。【知识点】行为规则【考察方向】原文条款【难易程度】中
期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的应当在知悉或者应当知悉之日起（）个工作日内向公司报告。
A、1
B、3
C、5
D、7
答案：C
分析解释：期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的，有关董事、监事和高级管理人员应当在知悉或者应当知悉之日起5个工作日内向公司报告，并遵循回避原则。【知识点】行为规则【考察方向】原文条款【难易程度】中
期货公司总经理应当（）。
A、发表客观、公正的独立意见
B、保护中小股东的利益
C、防范和化解经营风险
D、确保经营业务的稳健运行和客户保证金安全完整
答案：C,D
分析解释：期货公司总经理应当认真执行董事会决议，有效执行公司制度，防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和客户保证金安全完整。副总经理应当协助总经理工作，忠实履行职责。【知识点】行为规则【考察方向】原文条款【难易程度】难
期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的，有关董事、监事和高级管理人员应当遵循回避原则。( )
A、错
B、对
答案：B
分析解释：期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的，有关董事、监事和高级管理人员应当在知悉或者应当知悉之日起5个工作日内向公司报告，并遵循回避原则。【知识点】行为规则【考察方向】原文条款【难易程度】易
期货公司董事、监事和高级管理人员收受或进行商业贿赂，或者利用职务之便牟取其他非法利益的，依法追究行政责任。违反该办法，涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究刑事责任。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：期货公司董事、监事和高级管理人员收受或进行商业贿赂，或者利用职务之便牟取其他非法利益的，依法追究行政责任。违反该办法，涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究刑事责任。【知识点】法律责任【考察方向】原文条款【难易程度】中
债券基金收益与市场利率的关系具体表现为( )。  
Ⅰ.市场利率下调，基金收益下降  
Ⅱ.市场利率上调，基金收益下降  
Ⅲ.市场利率上调，基金收益上升  
Ⅳ.市场利率下调，基金收益上升
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ
答案：B
分析解释：债券基金的收益会受市场利率的影响，当市场利率下调时，其收益会上升（Ⅳ正确）；反之，若市场利率上调，其收益将下降（Ⅱ正确）。【知识点】证券投资基金的分类【考点】债券基金【考查方向】概念理解【难度】易【题库维护人：S】
基金行业自律组织是由（ ）成立的行业自律组织。
A、基金持有人
B、基金管理人
C、基金托管人
D、基金销售机构
答案：B,C,D
分析解释：考查基金行业自律组织由哪些机构牵头成立。基金行业自律组织是由基金管理人、基金托管人或基金销售机构等服务机构成立的行业自律组织。【知识点】基金市场参与主体【考点】基金的监管机构和自律组织【考查方向】概念释义【难度】易
当远期合约价格大于近期合约价格时，称为（），近期合约价格大于远期合约价格时，称为（）。
A、正常市场；正向市场
B、逆转市场或反向市场；正常市场或正向市场
C、逆转市场；反向市场
D、正常市场或正向市场；逆转市场或反向市场
答案：D
分析解释：当远期合约价格大于近期合约价格时，称为正常市场或正向市场，近期合约价格大于远期合约价格时，称为逆转市场或反向市场。【知识点】股指期货跨期套利【考点】不同交割月份期货合约间的价格关系【考查方向】概念理解【难易程度】中
假设某投资者持有A、B、C三只股票。三只股票的β系数分别为1.2、0.9和1.05，其资金分配分别是100万元、200万元和300万元，则该股票组合的β系数为（）。
A、1.025
B、0.95
C、1.5
D、0.85
答案：A
分析解释：该股票组合的β系数为：（1.2×100+0.9×200+1.05×300）÷（100+200+300）=1.025。【知识点】最优套期保值比率与β系数【考点】最优套期保值比率的确定【考查方向】公式计算【难易程度】中
期货公司应当制定防范期货投资咨询业务与其他期货业务之间利益冲突的管理制度，建立健全（ ），并保持办公场所和办公设备相对独立。
A、信息共享机制
B、信息隔离机制
C、信息透明机制
D、信息公开机制
答案：B
分析解释：期货公司应当制定防范期货投资咨询业务与其他期货业务之间利益冲突的管理制度，建立健全信息隔离机制，并保持办公场所和办公设备相对独立。【知识点】期货投资咨询业务及其监管【考点】监管条件【考查方向】原文条款【难易程度】中
证券公司应当在营业场所妥善保存有关介绍业务的凭证、单据、账簿、报表、合同、数据信息等资料。证券公司保存上述文件资料的期限不得少于（）年。
A、5
B、10
C、12
D、20
答案：A
分析解释：证券公司应当在营业场所妥善保存有关介绍业务的凭证、单据、账簿、报表、合同、数据信息等资料。证券公司保存上述文件资料的期限不得少于5年。【知识点】中间介绍业务及其管理【考点】监管要求【考查方向】原文条款【难易程度】难
证券公司为期货公司提供中间介绍业务的，保存有关介绍业务的凭证、合同等资料的期限不得少于（）年。
A、2
B、1
C、3
D、5
答案：D
分析解释：证券公司应当在营业场所妥善保存有关介绍业务的凭证、单据、账簿、报表、合同、数据信息等资料。证券公司保存上述文件资料的期限不得少于5年。【知识点】中间介绍业务及其管理【考点】监管要求【考查方向】原文条款【难易程度】中
下列关于期货公司分支机构经营管理的表述中，错误的是（ ）。
A、对分支机构实行集中统一管理
B、与他人合作经营管理分支机构
C、将分支机构委托给他人经营管理
D、将分支机构承包给他人经营管理
答案：B,C,D
分析解释：期货公司应当对分支机构实行集中统一管理，不得与他人合资、合作经营管理分支机构，不得将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理。【知识点】第三章╱第二节╱六、分支机构【考点】分支机构【考查方向】原文条款【难易程度】中
设立期货公司，应当经中国证监会批准，未经中国证监会批准，任何单位或者个人不得设立或者变相设立期货公司。( )
A、错
B、对
答案：B
分析解释：设立期货公司，应当经中国证监会批准，未经中国证监会批准，任何单位或者个人不得设立或者变相设立期货公司。【知识点】期货经营机构的设立、变更与终止【考点】期货经营机构的设立、变更与终止【考查方向】原文条款【难易程度】易
期货公司结算和财务业务应当由同一部门人员办理。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：期货公司应当合理设置业务部门及其职能，建立岗位责任制度，不相容岗位应当分离。交易、结算、财务业务应当由不同部门和人员分开办理。【知识点】第三章╱第二节╱五、业务部门【考点】业务部门【考查方向】概念理解【难易程度】易
下列选项中，期货交易所会员，客户不得用于冲抵保证金的是（ ）。
A、可以立即变现的房产
B、现金
C、可流通的国债
D、标准仓单
答案：A
分析解释：期货交易所可以接受以下有价证券作为保证金：（1）经期货交易所认定的标准仓单；（2）可流通的国债；（3）中国证监会认定的其他有价证券。【知识点】期货交易制度【考点】保证金及其封闭运行【考察方向】原文条款【难易程度】易
下列选项中，期货交易所会员、客户不得用作保证金的是（ ）。
A、标准仓单
B、可流通的国债
C、现金
D、可以立即变现的房产
答案：D
分析解释：期货交易所可以接受以下有价证券作为保证金：（1）经期货交易所认定的标准仓单；（2）可流通的国债；（3）中国证监会认定的其他有价证券。【知识点】期货交易制度【考点】保证金及其封闭运行【考察方向】原文条款【难易程度】易
期货交易所可以接受作为保证金的资产有（ ）。
A、经期货交易所认定的标准仓单
B、可流通的国债
C、可转让的私募股权基金份额
D、经评估机构评估的信贷资产
答案：A,B
分析解释：期货交易所可以接受以下有价证券作为保证金：（1）经期货交易所认定的标准仓单；（2）可流通的国债；（3）中国证监会认定的其他有价证券。【知识点】期货交易制度【考点】保证金及其封闭运行【考查方向】原文条款【难易程度】中
客户王某收到期货公司追加保证金通知后，表示将提交有价证券作为保证金。可以作为期货保证金的有价证券是（ ）。
A、可流通的国债
B、企业债券
C、经期货交易所认定的标准仓单
D、可转换公司债券
答案：A,C
分析解释：期货交易所可以接受以下有价证券作为保证金：（1）经期货交易所认定的标准仓单；（2）可流通的国债；（3）中国证监会认定的其他有价证券。【知识点】期货交易制度【考点】保证金及其封闭运行【考察方向】原文条款【难易程度】中
客户王某收到期货公司追加保证金通知后，表示将会有价证券充抵保证金。第二天，有价证券未能如期交付，王某要求公司暂时保留持仓，公司与王某签订了书面保仓协议。根据相关法律规定，可以充抵期货保证金的有价证券是( )。
A、可流通的国债
B、经期货交易所认定的标准仓单
C、股票
D、公司债券
答案：A,B
分析解释：期货交易所可以接受以下有价证券作为保证金：（1）经期货交易所认定的标准仓单；（2）可流通的国债；（3）中国证监会认定的其他有价证券。【知识点】期货交易制度【考点】保证金及其封闭运行【考察方向】原文条款【难易程度】难
某执行价格为1280美分/蒲式耳的大豆期货看涨期权，当标的大豆期货合约市场价格为1300美分/蒲式耳时，该期权为（ ）期权。
A、虚值
B、平值
C、实值
D、以上都不对
答案：C
分析解释：看涨期权的内涵价值=标的资产价格-执行价格=1 300-1 280=20（美分），故该期权为实值期权即内涵价值大于0的期权。【知识点】期权的内在价值和时间价值【考点】期权的内在价值【考查方向】公式计算【难易程度】中
某公司第一年的销售收入为 100 万元，经营成本比率为 30%，第二年的销售收入为 200 万元，经营成本比率为 40%，则经营成本比率的增加消耗掉（）万元的现金。
A、20
B、40
C、60
D、80
答案：A
分析解释：如果第二年保持第一年的经营成本比率 30%，那么经营成本应当是200×30%=60（万元），但经营成本比率的增加使得实际经营成本达到了200×40%=80（万元）。因此，经营成本比率增加消耗掉 
20 万元的现金。
《中华人民共和国担保法》规定的法定担保范围包括（）。
A、执行费
B、鉴定评估费
C、损害赔偿金
D、利息
E、违约金
答案：["A","B","C","D","E"]
分析解释：《中华人民共和国担保法》规定的法定担保范围包括:（l）主债权。（2）利息。（3）违约金。（4）损害赔偿金。（5）实现债权的费用，一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。（6）质物保管费用。
以下说法中正确的是()。
A、国内期货市场自然人投资者必须通过期货公司进行交易
B、期货交易所不直接向客户收取保证金
C、期货公司对套期保值客户可按地域期货交易所规定的标准收取保证金
D、期货公司应将客户缴纳的保证金存入期货经纪合同中指定的客户账户中
答案：A,B,D
分析解释：C项，在发达国家的期货公司对普通客户和套期保值客户均按照不同标准收取保证金，而我国期货交易所除对现货月份持仓单准备交割的客户以外，在保证金收取标准上对所有客户一视同仁，套期保值企业未有任何优惠。（历年真题仅供参考）
通过发行人营业网点、电子银行等自有渠道发行的大额存单，不可以办理提前支取和赎回。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：大额存单转让可以通过第三方平台开展，转让范围限于非金融机构投资人及人民银行认可的其他机构；通过发行人营业网点、电子银行等自有渠道发行的大额存单，可以根据发行条款通过自有渠道办理提前支取和赎回。【知识点】大额存单业务
证券公司中负责监督、检查和评价公司各项内部控制制度的建立与执行情况，并对内部控制的有效性负有最终责任的是（ ）。
A、股东（大）会
B、董事会
C、合规部门
D、经理层
答案：B
分析解释：董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任。【知识点】证券公司信息隔离墙制度【考点】证券公司信息隔离墙制度建立和执行的职责分工【考察方向】概念释义【难易程度】易
《证券法》对证券公司监管的基本制度作出了规定，在《证券法》确立的证券公司客户资产存管机制的基础上进一步明确了客户资产的存管、托管要求，以下说法正确的是（ ）。  
Ⅰ.公司对顾客负有诚信义务  
Ⅱ.证券公司对顾客负有尽责义务  
Ⅲ.证券公司不得挪用客户托管在公司的证券  
Ⅳ.证券公司不得挪用客户委托管理的资产
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅳ
答案：B
分析解释：证券公司对客户负有诚信义务（Ⅰ正确），不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其他合法权益。证券公司不得挪用客户交易结算资金，不得挪用客户委托管理的资产（Ⅳ正确），不得挪用客户托管在公司的证券（Ⅲ正确）。
证券投资顾问、证券分析师离职，其所在证券公司、证券投资咨询机构应当在劳动合同解除之日起()个工作日内提交离职备案。
A、3
B、5
C、7
D、10
答案：C
分析解释：证券投资顾问、证券分析师离职，其所在证券公司、证券投资咨询机构应当在劳动合同解除之日起7个工作日内提交离职备案。【知识点】证券投资咨询人员【考点】证券投资顾问和证券分析师的注册登记要求【考查方向】原文条款【难度】易