Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
（5）根据资料（1）至（3），该企业本月利润表“营业利润”项目减少的金额是（ ）元。某企业为增值税一般纳税人，该企业下设一个基本生产车间和专设销售机构， 其他均为行政管理部门。该企业按月进行成本费用核算和编制财务报表，2×20 年 9 月有关费用支出如下：（1）1 日，向当地报社支付广告费，取得增值税专用发票并通过认证，增值税专用发票上注明的价款为 100 000 元， 增值税税额为 6 000 元，开具转账支票付讫。广告服务期限自本月起 2 个月， 全部费用一次性计入本月费用。（2）8 日，因经济纠纷被提起诉讼，发生诉讼费用 10 000 元，并支付律师费 80 000 元，不考虑增值税。（3）30 日，计提本月固定资产折旧如下：生产车间计提 40 000 元，专设销售机构计提 18 000 元，行政管理部门计提 27 000 元，以经营租赁方式出租的闲置生产设备计提折旧 6 000 元。要求：根据上述资料，不考虑其他因素， 分析回答下列问题。
A、241 000
B、228 000
C、235 000
D、231 000
答案：A
分析解释：（5）上述资料对该企业本月利润表“营业利润”项目的影响金额＝－ 100 000 － 80 000 － 10 000 － 45 000 － 6 000 ＝ － 241 000（元），即减少营业利润 241 000 元。
根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划分为（）种事件类型。
A、6
B、7
C、8
D、9
答案：B
分析解释：本题问的是事件类型，不是生产线。所以，不要因为觉得题目眼熟就立即选C。这7种事件类型是：内部欺诈;外部欺诈;员工行为和工作场所行为;客户、产品和经营行为;实物资产的损毁;经营的中断和系统的瘫痪;执行、交货和流程管理。
操作风险可以分为七种表现形式，其中包括（）
A、就业制度和工作场所安全事件
B、信息科技系统事件
C、客户、产品和业务活动事件
D、实物资产损坏
E、外部欺诈
答案：["A","B","C","D","E"]
分析解释：操作风险可分为内部欺萍，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户.、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件七种可能造成实质性损失的事件类型。故A、B、C、D、E选项均符合题意。
现在，商业银行危机管理主要采用“化敌为友”方法，以降低利益持有者或公众的持续对抗反应。 （）
A、正确
B、错误
答案：A
分析解释：如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。这与传统上危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略形成鲜明的对比。
商业银行的监管资本等于（）
A、预期损失
B、非预期损失
C、预期损失加上非预期损失
D、以上都不是
答案：C
分析解释：商业银行的监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。商业银行的监管资本等于预期损失加上非预期损失。故选C。
某商业银行发放一笔100万元的零售类有抵押居民房产贷款，如果该银行以标准法计量信用风险资本，则该笔贷款计算加权风险资产时的权重为（）
A、100%
B、75%
C、65%
D、35%
答案：D
分析解释：对主权国家、商业银行、公司的债权等非零售类信贷资产，根据债务人的外部评级结果分别确定权重，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予75%、35%的权重。有抵押时，此笔贷款对应的加权风险资产比例较低。故D选项符合题意。
计算土地增值税时，允许扣除的利息支出不包括（）。
A、10年以上的借款利息
B、境外借款利息
C、超过国家的有关规定上浮幅度的利息部分
D、超过贷款期限的利息部分和加罚的利息
答案：C,D
分析解释：财政部、国家税务总局对扣除项目金额中利息支出的计算问题作了两点专门规定：一是利息的上浮幅度按国家的有关规定执行，超过上浮幅度的部分不允许扣除；二是对于超过贷款期限的利息部分和加罚的利息不允许扣除。【知识点：扣除项目】
在计算转让旧房的土地增值税时，以下可作为扣除项目金额的有（）。
A、房屋及建筑物的评估价格
B、取得土地使用权所支付的地价款或出让金、按国家统一规定缴纳的有关费用
C、房地产开发成本
D、房地产开发费用
答案：A,B
分析解释：纳税人转让旧房的 应按房屋及建筑物的评估价格、取得土地使用权所支付的地价款或出让金、按国家统一规定缴纳的有关费用和转让环节缴纳的税金作为扣除项目金额计征土地增值税。不涉及房地产开发成本和开发费用。【知识点：扣除项目】
长征5号B型火箭于2020年5月5日在海南文昌航天发射场成功发射。参与长征5号研制的 中国运载火箭研究院是我国最重要的航天运载工具研究中心，航天人时刻保持着紧迫感，为 中国创造了一个又一个航天奇迹，该研究院关注于不断解决问题和科技创新。根据上述信息。可以判断，中国运载火箭研究院的企业文化类型属于( )。
A、人员导向型
B、权力导向型
C、任务导向型
D、角色导向型
答案：C
分析解释：在任务导向型企业文化中，管理者关心的是不断地和成功地解决问题，对不同职能和活动的 评估完全是依据它们对企业目标做出的贡献，这类文化常见于新兴产业中的企业(特别是一些高科技 企业)，选项C正确。【知识点】企业文化的类型
根据钱德勒的结构跟随战略命题，与市场开发战略相匹配的组织结构是（）。
A、简单的结构
B、职能部门结构
C、事业部制结构
D、矩阵结构
答案：B
分析解释：随着产业进一步发展，在一个地区的生产或销售已不能满足企业的发展速度和需要时，则要求企业将产品或服务扩展到其他地区中去。为了协调这些产品和服务形成标准化和专业化，企业组织要求有职能部门结构。【知识点】企业战略与组织结构
鲍莫尔的“销售最大化”模型表达了他对经理人员强调销售额的重要性的理解。下列选项 中，关于该模型的表述错误的有（ ）。
A、经理总是期望企业获得最大化销售收益
B、最大化销售收益赚得的利润并不一定能满足股东对红利的需求
C、利润最大化的产出点等于企业的全部生产能力
D、经理人员的主要目标是公司规模的增长
答案：C,D
分析解释：利润最大化的产出点则往往要求企业的经营活动低于其全部生产能力，选项C错误；“经理人 员的主要目标是公司规模的增长”是马里斯(Marris R．L．)增长模型的观点，选项D错误。【知识点】企业利益相关者的利益矛盾与均衡
B公司处于电子信息产业，其战略目标是在产业范围内向顾客提供独具特色的产品，以此获得竞争优势。下列选项中不属于该公司采取此种战略的风险的有（）。
A、企业形成产品差别化的成本过高
B、市场需求发生变化
C、竞争对手的模仿和进攻使已建立的差异缩小甚至转向
D、狭小的目标市场导致的风险
答案：D
分析解释：企业采取差异化战略的风险包括：企业形成产品差别化的成本过高；市场需求发生变化；竞争对手的模仿和进攻使已建立的差异缩小甚至转向。狭小的目标市场导致的风险属于集中化战略的风险。【知识点】基本竞争战略——差异化战略——风险
金融工具不具有的特点是（ ）。
A、风险性
B、短期性
C、流动性
D、收益性
答案：B
分析解释：金融工具的特点有：（1）流动性，指信用工具迅速变现而不致遭受损失的能力。（2）收益性，指信用工具能定期或不定期地给持有者带来收益。（3）风险性，指信用工具的本金和预期收益的安全保证程度。【知识点】金融工具的分类与特征
某零息债券面额为1000元，票面利率为5%，投资者以950元的价格从市场购得，则投资者可获得的收益率为（ ）。
A、5.5%
B、5.26%
C、5%
D、5.6%
答案：B
分析解释：零息债券指债券合约未规定利息支付。通常，这类债券以低于面值的价格发行，债券持有人实际上是以买卖价差的方式取得债权利息。故本题中，投资者可以获得的收益率=（1000-950）÷950≈5.26%。【历年真题，仅供参考】
下列关于承揽合同的说法不正确的有( )。
A、承揽合同是双务、有偿、实践性合同
B、未经定作人同意而将主要工作交由第三人完成的，定作人有权解除合同
C、承揽人未经定作人的同意，不得将工作交由第三人完成
D、承揽人是以自己名义并以自己的设备、技术和劳力完成主要工作
E、定作人未向承揽人支付报酬或者材料费等价款的，承揽人对完成的工作成果享有留置权，但当事人另有约定的除外
答案：A,C
分析解释：承揽合同是双务、有偿、诺成性合同。所以选项A错误。承揽人可以将其承揽的辅助性工作交由第三人完成。承揽人将其承揽的辅助性工作交由第三人完成的，应当就该第三人完成的工作成果向定作人负责。所以选项C错误。[知识点]承揽合同
根据《刑法》，下列关于渎职罪的说法中，正确的有( )。
A、徇私舞弊不征、少征税款罪与违法提供出口退税凭证罪侵犯的客体相同
B、徇私舞弊不征、少征税款罪与违法提供出口退税凭证罪的犯罪主体都是税务机关工作人员
C、徇私舞弊不移交刑事案件罪的犯罪主体是行政执法人员
D、渎职罪的犯罪主体都是一般主体，任何自然人或单位都能成为渎职罪的犯罪主体
E、徇私舞弊不移交刑事案件罪与徇私舞弊不征、少征税款罪在主观方面都表现为故意
答案：A,C,E
分析解释：违法提供出口退税凭证罪的犯罪主体是海关、外汇管理等国家工作人员，而不是税务机关工作人员。所以选项B错误。渎职罪的犯罪主体为特殊主体，即只能是国家机关工作人员，但法律另有规定除外。所以选项D错误。[知识点]涉税职务犯罪
下列关于风险管理信息系统功能的表述中，正确的有（）。
A、能够对各种风险进行计量和定量分析
B、实时反映风险矩阵和排序频谱、重大风险和重要业务流程的监控状态
C、对超过风险预警上限的重大风险实施信息预警
D、实现风险相关信息与企业外部利益相关者的共享
答案：A,B,C
分析解释：选项D错误，风险管理信息系统应实现信息在各职能部门、业务单位之间的集成与共享，既能满足单项业务风险管理的要求，也能满足企业整体和跨职能部门、业务单位的风险管理综合要求；综上，本题应选ABC。【知识点】风险管理信息系统
企业风险管理主要包括以下几个要素：（ ）。
A、调整风险偏好和战略
B、加强风险应对策略
C、降低经营性意外和损失与识别、管理多重的和跨企业的风险
D、抓住机遇
答案：A,B,C,D
分析解释：企业风险管理主要包括以下几个要素：（1）调整风险偏好和战略； （2） 加强风险应对策略；（3）降低经营性意外和损失； （4）识别和管理多重和跨企业的风险； （5）抓住机遇。所以本题选择ABCD。【知识点】风险管理策略
纳爱斯集团曾经提出“让雕牌洗衣粉一统天下”的宏伟目标，但是洗衣粉市场竞争日益激烈，越来越多的竞争者进入，下列不属于其产品替代品的是( )。
A、汰渍洗衣粉
B、奥妙洗衣粉
C、立白肥皂
D、洗洁精
答案：D
分析解释：产品替代有两类，一类是直接产品替代，另一类是间接产品替代。选项A和选项B属于不同品牌的洗衣粉产品，属于直接产品替代。选项C属于间接产品替代。选项D不属于洗衣类产品，不属于雕牌洗衣粉的替代品。【知识点】替代品的相关知识
在激烈的竞争环境中，处在同一行业的企业纷纷通过市场营销争取某产品的最大市场份额，这种情形标志着该产品已进入生命周期的（） 。
A、引入期阶段
B、成长期阶段
C、成熟期阶段
D、衰退期阶段
答案：B
分析解释：企业的战略目标是争取最大市场份额，并坚持到成熟期的到来。如果以较小的市场份额进入成熟期，则在开拓市场方面的投资很难得到补偿。成长期的主要战略路径是市场营销，此时是改变价格形象和质量形象的好时机。【知识点】产业环境分析
下列各选项中，属于企业生产经营活动中的基本活动的是（）。
A、采购管理
B、内部后勤
C、生产经营
D、外部后勤
答案：B,C,D
分析解释：基本活动，又称主体活动，是指生产经营的实质性活动，一般可以分为内部后勤.生产经营.外部后勤.市场销售和服务五种活动。这些活动与商品实体的加工流转直接有关，是企业的基本增值活动。选项A属于支持活动。【知识点】价值链分析
假设投资者在2015年4月17日(周五，法定节假日前最后一个工作日)申购了基金份额，那么利润将会从（ ）起开始计算。
A、4月17日
B、4月18日
C、4月20日
D、4月22日
答案：C
分析解释：投资者于周五申购或转换转入的基金份额不享有周五和周六、周日的利润，投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五和周六、周日的利润。【知识点】基金利润分配【考点】货币市场基金的利润分配【考察方向】概念理解【难易程度】易
货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过（ ）天，平均剩余存续期不得超过（ ）天。
A、100：180
B、120；180
C、120：240
D、100；240
答案：C
分析解释：《货币市场基金监督管理办法》规定货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过120天，平均剩余存续期不得超过240天。【知识点】货币市场基金的风险管理【考点】衡量货币市场基金的风险指标【考察方向】原文挖空【难易程度】易
某混合基金的月平均净值增长率为3%，标准差为4%，在95%的概率下，月度净值增长率区间是（ ）。
A、-1%～+7%
B、+1%～+7%
C、+5%～+11%
D、+11%～-5%
答案：D
分析解释：基金月度净值增长率为3%，标准差为4%，那么，在95%的概率下，月度净值增长率会出现在2个标准差的偏离范围内，因此基金月度净值增长率为+ 11%~-5%。【知识点】股票基金的风险管理【考察方向】原文挖空【难易程度】易
金融衍生产品中，最基础的金融衍生产品为（ ）。
A、金融远期合约
B、金融期货
C、金融期权
D、金融互换
答案：A
分析解释：金融远期合约是最基础的金融衍生产品。它是交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格在约定的未来日期买卖某种标的金融资产的合约。【知识点】远期与互换交易【考点】金融远期合约与远期合约市场【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列哪一个指标克服了传统业绩衡量指标的缺陷，可以比较准确地反映上市公司在一定时期内为股东创造的价值?（ ）
A、市销率
B、市盈率
C、经济附加值
D、市现率
答案：C
分析解释：经济附加值指标克服了传统业绩衡量指标的缺陷（股东价值与市场价值不一致问题），比较准确地反映了上市公司在一定时期内为股东创造的价值。【知识点】内在价值法【考点】经济附加值(EVA)模型【考查方向】概念理解【难易程度】易
会员制期货交易所的会员不得转让会员资格。（）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：期货公司作为期货交易所会员，构成了与期货交易所的“会员一团体”关系。期货公司有转让会员资格的权利。【知识点】期货市场民商事法律关系【考点】期货公司与期货交易所之间的“会员—团体”关系【考察方向】原文条款【难易程度】中
当交易量放大时，同样放大下单成交量的算法是（ ）。
A、跟量算法
B、时间加权平均价格算法
C、成交量加权平均价格算法
D、执行偏差算法
答案：A
分析解释：跟量算法，旨在帮助投资者跟上市场交易量，若交易量放大则同样放大这段时间内的下单成交量，反之则相应降低这段时间内的下单成交量。交易时间主要依赖交易期间市场的活跃程度。【知识点】执行缺口【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于基金销售机构的职责规范，以下表述错误的是（ ）。
A、基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料
B、销售基金时应有合理的业务规则，对基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户等行为进行规定
C、客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存20年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存20年
D、基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构可以向公众分发、公布基金宣传推介材料
答案：D
分析解释：基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构不得办理基金的销售业务，不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或发售基金份额。【知识点】基金销售机构的职责规范【考点】禁止提前发行【考查方向】概念释义【难度】中
某基金管理公司正在发行一只新公募基金，即将于9个交易日后结束募集。该基金产品通过多家销售机构进行销售，其中Y证券公司也参与该产品的募集销售。基金销售机构办理基金的销售业务，下列说法错误的是（ ）。
A、基金募集申请在完成向中国证监会注册前，基金销售机构不得向公众分发、公布基金宣传推介材料
B、应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议
C、未经基金销售机构聘任，任何人员不得从事基金销售活动
D、为了保证募集成功，在发售前先向投资者开放预约认购
答案：D
分析解释：基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构不得办理基金的销售业务，不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或发售基金份额。【知识点】基金销售机构的职责规范【考点】禁止提前发行【考查方向】概念释义【难度】易
下列关于基金募集的描述，错误的是（）。
A、基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构不得办理基金的销售业务
B、基金募集申请获得中国证监会核准前，可以向公众分发、公布基金宣传推介材料
C、基金募集申请获得中国证监会核准后，可以向公众公布基金宣传推介材料
D、基金募集申请获得中国证监会核准前，不得向公众发售基金份额
答案：B
分析解释：基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构不得办理基金的销售业务，不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或发售基金份额。【知识点】基金销售机构的职责规范【考点】禁止提前发行【考查方向】概念释义【难度】易
基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置（ ），对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。
A、督察长和秘书处
B、独立董事和独立的检查稽核部门
C、监事会和办公室
D、督察长和独立的监察稽核部门
答案：D
分析解释：本题考查内部控制机制。基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。【知识点】内部控制机制的含义【考查方向】概念释义【难度】易
从支出角度来看，国内生产总值由三大部分构成，其中投资包括（）。  

A、固定资本形成
B、存货增加
C、私人消费
D、政府消费
E、私人购买住房的支出
答案：A,B,E
分析解释：本题考查消费投资结构。投资也称为资本形成，包括固定资本形成（其中含房地产投资和非房地产投资）和存货增加两部分。这里需要注意的是，私人购买住房的支出，包含在投资的固定资本形成中，不包含在私人消费之中。【知识点】经济结构
根据《中华人民共和国证券法》，下列不属于证券登记结算机构职责的是（ ）。
A、提供资金结算服务
B、提供证券存管服务
C、提供投资咨询服务
D、提供集中登记服务
答案：C
分析解释：《中华人民共和国证券法》规定，证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的的法人。【知识点】证券投资基金场内证券交易场所与结算机构【考点】证券登记结算机构【考察方向】概念理解【难易程度】易
结算代理制度是指经（ ）批准可以开展结算代理业务的金融机构法人，受市场其他参与者的委托，为其办理债券结算业务的制度。
A、中国人民银行
B、国务院
C、中国证券监督管理委员会
D、中国银行业监督管理委员会
答案：A
分析解释：结算代理制度是指经中国人民银行批准可以开展结算代理业务的金融机构法人，受市场其他参与者的委托，为其办理债券结算业务的制度。【知识点】银行间债券市场概述【考点】银行间债券市场的交易制度【考察方向】原文挖空【难易程度】易
结算代理制度是指经（ ）批准可能开展结算代理业务的金融机构法人，受市场其他参与者的委托，为其办理债券结算业务的制度。
A、中国证监会
B、中国人民银行
C、国务院
D、证券业协会
答案：B
分析解释：结算代理制度是指经中国人民银行批准可以开展结算代理业务的金融机构法人，受市场其他参与者的委托，为其办理债券结算业务的制度。【知识点】银行间债券市场概述【考点】银行间债券市场的交易制度【考察方向】原文挖空【难易程度】易
我国证券投资基金的交易费用中，由证券公司向基金收取的是（ ）。
A、经手费
B、证管费
C、交易佣金
D、印花税
答案：C
分析解释：交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取，印花税、过户费、经手费、证管费等则由登记公司或交易所按有关规定收取，故选C。【知识点】各种费用的计提标准及计提方式【考点】基金交易费【考察方向】概念理解【难易程度】易
可扩展商业报告语言（XBRL）是国际上（ ）的最新公认标准和技术。
A、监管动态
B、行业自律
C、财务信息交换
D、以上都不是
答案：C
分析解释：可扩展商业报告语言（XBRL）是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于非结构化数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。【知识点】XBRL在基金信息披露中的应用【考点】XBRL简介【考查方向】概念释义【难度】中
下列有关基金管理人的合规文化建设表述错误的是（ ）。
A、公司招聘人员时要考查候选人是否有足够的职业谨慎、诚信正直的个人品行及良好的风险意识和行为规范
B、董事会和高级管理层要亲自参与和重视合规文化建设
C、合规部门与业务部门之间要保持良好互动，其考核与公司经营业绩指标挂钩
D、公司内部要具有清晰的责任制和问责制
答案：C
分析解释：基金管理人将合规考核结果与员工的绩效工作和高管人员竞聘考核相结合。真正落实执行考核奖惩政策，让全体员工对合规考核处罚措施心生畏惧，进而自觉遵守各项规章制度，按规矩办事。【知识点】合规文化【考查方向】概念释义【难度】易
关于中国证券投资基金业协会在基金职业道德教育方面发挥的作用，下列表述错误的是（ ）。
A、中国证券投资基金业协会有权制定并颁布基金从业人员自律规则
B、中国证券投资基金业协会是基金行业的自律性组织，更侧重在职业道德层面对基金从业人员进行监督
C、中国证券投资基金业协会对违规的基金从业人员可实施纪律处分
D、中国证券投资基金业协会在法律法规层面对基金从业人员的执业活动享有执法监督权
答案：D
分析解释：政府监管机构是在法律法规的层面对基金从业人员的执业活动进行监管，基金业协会更侧重在职业道德的层面对基金从业人员的执业活动进行监管。【知识点】基金职业道德教育【考点】基金职业道德教育的途径【考查方向】概念释义【难度】中
某公募基金公司经理甲在一次偶然的场合，从朋友乙处得知乙所供职的A公司将要收购B公司，甲便利用此消息在证券市场进行了投资交易。此行为违反了基金职业道德中的（）。
A、守法合规
B、不得操纵市场
C、不得进行内幕交易
D、专业审慎
答案：C
分析解释：甲的行为违反了职业道德诚实守信原则中不得进行内幕交易这一原则。属于利用内幕信息进行交易。符合内幕交易“来源可靠”“重要”以及“非公开”三要素。【知识点】诚实守信【考点】诚实守信的基本要求【考查方向】概念释义【难度】易
证券投资基金在金融体系中的地位和作用不包括（ ）。
A、为中小投资者拓宽投资渠道
B、优化金融结构、促进经济增长
C、有利于证券市场的稳定和健康发展
D、增加投资者收入
答案：D
分析解释：证券投资基金在金融体系中的地位和作用包括：（1）为中小投资者拓宽投资渠道；（2）优化金融机构，促进经济增长；（3）有利于证券市场的稳定和健康发展。【知识点】基金业在金融体系中的地位与作用【考查方向】概念释义【难度】易
甲向乙银行贷款50万元，合同约定2015年6月1日还款，丙为保证人，保证合同中写明：“若甲不能履行债务时，丙承担保证责任。”6月1日，甲未清偿。乙银行于是找到丙，要求丙还款50万元。下列表述正确的是（ ）。
A、丙有权要求乙银行先对甲追索
B、丙要承担立即还款责任
C、丙不需要承担保证责任
D、该保证是连带保证
答案：A
分析解释：当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，有权拒绝向债权人承担保证责任。【知识点】保证
关于均值、中位数与分位数，下列说法错误的是（ ）。
A、有些时候，一组数据的均值与中位数相同
B、对于一组数据来说，中位数就是大小处于正中间位置的那个数据
C、中位数就是上50%分位数
D、投资管理领域中，均值经常被用来作为评价基金经理业绩的基准
答案：D
分析解释：正是由于中位数能够代表一般水平，在基金投资管理领域中，经常应用中位数来作为评价基金经理业绩的基准，故D项错误。【知识点】随机变量与描述性统计量【考点】随机变量的数字特征与描述性统计量【考查方向】概念理解【难易程度】易
普通投资者申请成为专业投资者应当以（ ）形式向基金销售机构提出申请并确认自主承担可能产生的风险和后果，提供相关证明材料。
A、电话
B、电邮
C、书面
D、口头
答案：C
分析解释：普通投资者申请成为专业投资者应当以书面形式向基金销售机构提出申请并确认自主承担可能产生的风险和后果，提供相关证明材料。【知识点】普通投资者和专业投资者【考点】普通投资者与专业投资者的转化【考查方向】概念释义【难度】易
（ ）的期限结构特征是，期限相对较短的债券，利率与期限成正向关系，而期限较长的债券，利率与期限成反向关系。
A、拱形收益率曲线
B、上升收益率曲线
C、水平收益率曲线
D、下降收益率曲线
答案：A
分析解释：拱形收益率曲线的结构特征是：期限相对较短的债券，利率与期限成正向关系，而期限相对较长的债券，利率与期限呈反向关系。【知识点】利率期限结构和信用利差【考点】利率期限结构与债券收益率曲线【考查方向】概念理解【难易程度】易
下列关于债券利率风险的说法中，错误的是（ ）。
A、浮动利率债券的利息在支付日根据当前基准利率重新设定
B、债券的价格与利率呈反向变动关系
C、浮动利率债券在市场利率下行的环境中具有较低的利率风险
D、利率风险是指利率变动引起债券价格波动的风险
答案：C
分析解释：浮动利率债券的利息在支付日根据当前市场利率重新设定，从而在市场利率上升的环境中具有较低的利率风险，而在市场利率下行的环境中具有较高的利率风险。【知识点】投资债券的风险【考点】利率风险【考查方向】概念理解【难易程度】易
金融机构的交易员、信贷员、其他工作人员越权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放贷款的行为所造成损失的风险属于（ ）。
A、市场风险
B、信用风险
C、操作风险
D、法律风险
答案：C
分析解释：操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员、信息科技系统或外部事件所造成损失的风险。在信贷审批环节，存在操作风险的事例有：超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放贷款。【知识点】操作风险管理概述
下列行为可能构成背信运用受托财产罪的是（）。
A、证券公司擅自运用客户资金或者其他委托财产，情节严重
B、证监公司单独或合谋，集中资金优势，连续买卖，操纵证券价格。
C、银行工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的
D、证券公司以自己为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券、期货交易价格的
答案：A
分析解释：背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。【知识点】背信运用受托财产的认定及法律责任【考点】背信运用受托财产的认定【考查方向】原文条款【难度】易
拥有外币负债的人，为防止将来偿付外币时外汇上升，可采取外汇期货（ ）。
A、空头套期保值
B、多头套期保值
C、卖出套期保值
D、投机和套利
答案：B
分析解释：适合做外汇期货多头套期保值的情形主要包括：（1）外汇短期负债者担心未来货币升值；（2）国际贸易中的进口商担心付汇时外汇汇率上升造成损失。【知识点】外汇期货套期保值【考点】买入套期保值【考查方向】概念理解【难易程度】中
在即期外汇市场上拥有某种外币负债的企业，为防止将来偿付时该货币升值风险，可在外汇期货市场上采取( )交易策略。
A、空头投机
B、多头投机
C、卖出套期保值
D、买入套期保值
答案：D
分析解释：适合做外汇期货买入套期保值的情形主要包括：（1）外汇短期负债者担心未来货币升值。（2）国际贸易中的进口商担心付汇时外汇汇率上升造成损失。【知识点】外汇期货套期保值【考点】买入套期保值【考查方向】概念理解【难易程度】中
适合做外汇期货买入套期保值的情形主要包括（ ）。
A、外汇短期负债者担心未来货币升值。
B、国际贸易中的进口商担心付汇时外汇汇率上升造成损失。
C、持有外汇资产者，担心未来货币贬值。
D、出口商和从事国际业务的银行预计未来某一时间将会得到一笔外汇，为了避免外汇汇率下跌造成损失。
答案：A,B
分析解释：适合做外汇期货买入套期保值的情形主要包括：（1）外汇短期负债者担心未来货币升值。（2）国际贸易中的进口商担心付汇时外汇汇率上升造成损失。【知识点】外汇期货套期保值【考点】买入套期保值【考查方向】概念理解【难易程度】中
在3 月1 日，交易者发现美元兑人民币的现货价格为1美元＝6. 1130元人民币，而6月份的美元/人民币的期货价格为6.1190，期现价差为60个点。同时，交易者认为6月份的外汇期货理论价格为6.1160，无套利区间大概为6. 1150～6. 1170。交易者卖出10手6月份的美元/人民币期货，并买入相应金额的现货，4月1日，现货和期货价格分别变为6.1140和6.1180，此时，交易者同时平仓现货和期货，则交易者的收益结果为（）。（不计交易费用，交易单位10万美元）
A、盈利 500美元
B、盈利1000美元
C、盈利1500美元
D、盈利2000美元
答案：D
分析解释：根据分析，现货市场交易者获利10点，期货市场获利10点，总获利20点，每点价格为10美元，总盈利为10×10×20＝2000（美元）。【知识点】外汇期货套利交易【考点】外汇期现套利【考查方向】概念理解 【难易程度】中
为防范汇率风险，国际贸易中的进口商担心付汇时遭受损失，适宜利用外汇期货做空头套期保值。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：适合做外汇期货买入套期保值的情形主要包括：（1）外汇短期负债者担心未来货币升值。（2）国际贸易中的进口商担心付汇时外汇汇率上升造成损失。【知识点】外汇期货套期保值【考点】买入套期保值【考查方向】概念理解【难易程度】中
（ ）是指主要投资于未上市创业企业普通股或者依法可转换为普通股的优先股、可转换债券等权益的股权投资基金。
A、天使基金
B、创业投资基金
C、信托投资基金
D、股票基金
答案：B
分析解释：创业投资基金，是指主要投资于未上市创业企业普通股或者依法可转换为普通股的优先股、可转换债券等权益的股权投资基金。【知识点】对非公开募集基金运作的监管【考点】非公开募集基金的信息披露和报送【考查方向】概念释义【难度】易
2012年6月，中国证券投资基金业协会正式成立，原（ ）的行业自律职责转入中国证券投资基金业协会。
A、中国证监会各地证监局
B、中国证监会基金机构监管部
C、中国证券业协会
D、中国证券业协会基金公司会员部
答案：D
分析解释：2012年6月，中国证券投资基金业协会正式成立，原中国证券业协会基金公司会员部的行业自律职责转入中国证券投资基金业协会。【知识点】基金行业自律组织：基金业协会【考点】我国基金业协会的发展【考查方向】概念释义【难度】中
关于中国基金业协会，正确的是（ ）。
A、中国基金业协会的权力机构是理事会
B、中国基金业协会章程应报国务院批准
C、中国基金业协会应负责办理公开募集基金的注册备案工作
D、中国基金业协会是证券投资基金业行业的自律性组织
答案：D
分析解释：基金业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会。基金业协会的章程需要报中国证监会备案，而不是由中国基金业协会负责注册备案工作。【知识点】基金行业自律组织：基金业协会【考点】基金业协会的职责【考查方向】概念释义【难度】易
机构投资者相对于个人投资者来说，其优势体现在（ ）方面。
A、资金实力
B、灵活应对能力
C、风险承受能力
D、专业能力
答案：A,C,D
分析解释：期货市场是一个高风险的市场，与个人投资者相比，机构投资者一般在资金实力、风险承受能力和交易的专业能力等方面更具有优势，因此，机构投资者成为稳定期货市场的重要力量。【知识点】机构投资者【考察方向】概念理解【难易程度】易
最早的金属期货交易诞生于美国。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：最早的金属期货交易诞生于英国。1876年成立的伦敦金属交易所（LME），开金属期货交易之先河，主要从事铜和锡的期货交易。【知识点】衍生品市场的产生与发展【考点】国内外期货市场发展趋势【考察方向】原文挖空【难易程度】易
中国期货保证金监控中心作为期货保证金安全存管机构，为有效降低保证金被挪用的风险发挥了重要作用。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：作为期货保证金安全存管机构，监控中心为有效降低保证金被挪用的风险，保证期货交易资金安全以及维护投资者利益发挥了重要作用。【知识点】衍生品市场的产生与发展【考点】国内外期货市场发展趋势【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于避险策略基金的描述，下列错误的是（ ）。
A、在任意时点保证投资者本金安全
B、投资目标是在锁定下跌风险的同时力争有机会获取潜在的回报
C、保证投资者投资到期时至少能够获得投资本金或一定回报
D、采用投资组合保险策略
答案：A
分析解释：避险策略基金的最大特点是其招募说明书中明确引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金的保证。而不保证在任意时点投资者本金的安全。【知识点】避险策略基金的前身【考查方向】概念释义【难度】易
国内首只跟踪美国纳斯达克100指数的QDII基金是（ ）。
A、华安纳斯达克100指数基金
B、国泰纳斯达克100指数基金
C、南方纳斯达克100指数基金
D、华夏纳斯达克100指数基金
答案：B
分析解释：国泰基金公司于2010年4月推出的国泰纳斯达克100指数基金，是国内首只跟踪美国纳斯达克100指数的QDII基金，为内地投资者配置美般提供了一个有力工具。【知识点】QDII基金的投资对象【考查方向】概念释义【难度】中
一般而言，风险从小到大的顺序是（ ）。  
Ⅰ.货币基金  
Ⅱ.收入型基金  
Ⅲ.平衡型基金  
Ⅳ.增长型基金
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅳ、Ⅲ、Ⅱ、Ⅰ
C、Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅲ、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：A
分析解释：一般而言，增长型基金的风险大、收益高；收入型基金的风险小、收益较低；平衡型基金的风险、收益则介于增长型基金与收入型基金之间。【知识点】证券投资基金的分类标准及介绍【考点】根据投资目标分类【考查方向】概念释义【难度】易
下列关于增长型、收入型、平衡型基金的风险及收益大小，说法正确的是（）。
A、增长型基金＞收入型基金＞平衡型基金
B、增长型基金＞平衡型基金＞收入型基金
C、收入型基金＞平衡型基金＞增长型基金
D、平衡型基金＞增长型基金＞收入型基金
答案：B
分析解释：一般而言，增长型基金的风险大、收益高，收入型基金的风险小、收益较低，平衡型基金的风险、收益则介于增长型基金与收入型基金之间。【知识点】证券投资基金的分类标准及介绍【考点】根据投资目标分类【考查方向】概念释义【难度】中
期货公司强行平仓数额与客户需追加保证金数额相比，（ ）。
A、前者必须小于后者
B、前者必须大于后者
C、应基本相当
D、应完全一致
答案：C
分析解释：期货交易所或者期货公司强行平仓数额应当与期货公司或者客户需追加的保证金数额基本相当。因超量平仓引起的损失，由强行平仓者承担。【知识点】强行平仓纠纷及其责任【考点】强行平仓纠纷及其责任【考查方向】原文条款【难易程度】易
期货交易所或者期货公司强行平仓数额应当与期货公司或者客户需追加的保证金数额基本相当。因超量平仓引起的损失，由（）承担。
A、客户
B、强行平仓者
C、期货公司
D、期货公司营业部
答案：B
分析解释：期货交易所或者期货公司强行平仓数额应当与期货公司或者客户需追加的保证金数额基本相当。因超量平仓引起的损失，由强行平仓者承担。【知识点】强行平仓纠纷及其责任【考点】强行平仓纠纷及其责任【考查方向】原文挖空【难易程度】易
期货交易所或者期货公司强行平仓数额只能大于期货公司或者客户需追加的保证金数额。（）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：期货交易所或者期货公司强行平仓数额应当与期货公司或者客户需追加的保证金数额基本相当。因超量平仓引起的损失，由强行平仓者承担。【知识点】强行平仓纠纷及其责任【考点】强行平仓纠纷及其责任【考查方向】概念理解【难易程度】易
被要求进行整改的期货公司经过整改符合有关法律，行政法规规定以及持续性经营规则要求的，国务院期货监督管理机构应当自验收完毕之日起（）日内解除对其采取有关措施。
A、5
B、10
C、3
D、15
答案：C
分析解释：对经过整改符合有关法律、行政法规规定以及持续性经营规则要求的期货公司，中国证监会应当自验收完毕之日起3日内解除对其采取的有关措施。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】编制和披露【考查方向】原文条款【难易程度】易
中国证券监督管理委员会派出机构对期货交易所会员进行风险处置，采取监管措施的，经中国证券监督管理委员会批准，期货交易所应当在（ ）等方面予以配合。
A、限制会员资金划转
B、限制会员开仓
C、移仓
D、强行平仓
答案：A,B,C,D
分析解释：中国证监会派出机构对期货交易所会员进行风险处置，采取监管措施的，经中国证监会批准，期货交易所应当在限制会员资金划转、限制会员开仓、移仓和强行平仓等方面予以配合。【知识点】紧急监管措施【考察方向】原文条款【难易程度】难
某期货公司的期末财务报表显示，净资产为6000万元，负债（不含客户权益）为1000万元。在计算期末净资本时，假定其资产调整为1300万元，无负债调整值，客户因可用资金为负（尚未穿仓）而追加的保证金为500万元（按期货交易所规定的保证金标准计算）。该公司的期末净资本为（ ）。
A、4200万元
B、4700万元
C、5500万元
D、6000万元
答案：B
分析解释：净资本的计算公式为：净资本=净资产－资产调整值+负债调整值－/+其他调整=6000-1300+0=4700（万元）【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】风险监管指标标准及计算要求【考查方向】原文条款【难易程度】难
被注销期货从业资格的人员连续2年未在机构中执业的，在申请从业资格前应当（ ）。
A、参加协会组织的后续职业培训
B、参加协会组织的执业资格考试
C、参加期货交易所组织的后续职业培训
D、参加期货交易所组织的执业资格考试
答案：A
分析解释：取得从业资格考试合格证明或者被注销从业资格的人员连续2年未在机构中执业的，在申请从业资格前应当参加中国期货业协会组织的后续职业培训。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】注销从业资格【考查方向】原文条款【难易程度】难
期货从业人员辞职、被解聘或者死亡的，由（ ）注销其从业资格。
A、中国证监会派出机构
B、期货交易所
C、中国期货业协会
D、中国证监会
答案：C
分析解释：期货从业人员辞职、被解聘或者死亡的，机构应当自上述情形发生之日起10个工作日内向中国期货业协会报告，由中国期货业协会注销其从业资格。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】注销从业资格【考查方向】原文条款【难易程度】易
取得从业资格考试合格证明的人员连续（ ）未在机构中执业的，在申请从业资格前应当参加协会组织的后续职业培训。  

A、3个月
B、6个月
C、1年
D、2年
答案：D
分析解释：取得从业资格考试合格证明或者被注销从业资格的人员连续2年未在机构中执业的，在申请从业资格前应当参加中国期货业协会组织的后续职业培训。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】注销从业资格【考查方向】原文条款【难易程度】中
期货从业人员辞职、被解聘或者死亡的，机构应当自上述情形发生之日起（ ）个工作日内向协会报告，由（ ）注销其从业资格。
A、5；中国证监会
B、10;中国证监会
C、5;期货业协会
D、10；期货业协会
答案：D
分析解释：期货从业人员辞职、被解聘或者死亡的，机构应当自上述情形发生之日起10个工作日内向中国期货业协会报告，由中国期货业协会注销其从业资格。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】注销从业资格【考查方向】原文条款【难易程度】中
期货从业人员辞职的，机构应当自上述情形发生之日起（ ）工作日内向协会报告，由协会会注销其从业资格。
A、3个
B、5个
C、10个
D、20个
答案：C
分析解释：期货从业人员辞职、被解聘或者死亡的，机构应当自上述情形发生之日起10个工作日内向中国期货业协会报告，由中国期货业协会注销其从业资格。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】注销从业资格【考查方向】原文条款【难易程度】中
取得期货从业人员资格考试合格证明或者被注销期货从业人员资格的人员连续（）年未在机构中执业的，在申请期货从业人员资格前应当参加中国期货业协会组织的后续职业培训。
A、1
B、2
C、3
D、5
答案：B
分析解释：取得从业资格考试合格证明或者被注销从业资格的人员连续2年未在机构中执业的，在申请从业资格前应当参加中国期货业协会组织的后续职业培训。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】注销从业资格【考查方向】原文条款【难易程度】中
取得期货从业人员资格考试合格证明或者被注销期货从业人员资格的人员连续2年未在机构中执业的，在申请期货从业人员资格前应当（）。
A、重新参加期货期货从业人员资格考试
B、重新申请期货期货从业人员资格
C、参加中国期货业协会组织的后续职业培训
D、在期货公司实习3个月
答案：C
分析解释：取得从业资格考试合格证明或者被注销从业资格的人员连续2年未在机构中执业的，在申请从业资格前应当参加中国期货业协会组织的后续职业培训。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】注销从业资格【考查方向】原文条款【难易程度】中
取得期货从业资格考试合格证明后（）未在期货经营机构中执业的人员，在申请期货从业资格前应当参加中国期货业协会组织的后续职业培训。
A、连续3年
B、连续2年
C、累计5年
D、累计3年
答案：B
分析解释：取得从业资格考试合格证明或者被注销从业资格的人员连续2年未在机构中执业的，在申请从业资格前应当参加中国期货业协会组织的后续职业培训。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】注销从业资格【考查方向】原文条款【难易程度】中
下列（）情形期货从业资格会被注销。
A、期货从业人员辞职
B、期货从业人员死亡
C、期货从业人员被解聘
D、期货从业人员因犯错误而被警告
答案：A,B,C
分析解释：期货从业人员辞职、被解聘或者死亡的，机构应当自上述情形发生之日起10个工作日内向中国期货业协会报告，由中国期货业协会注销其从业资格。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】注销从业资格【考查方向】原文条款【难易程度】中
下列选项中，导致期货从业资格被注销的情形有( )。
A、期货从业人员因工伤住院
B、期货从业人员辞职后，准备去一家基金公司工作
C、期货从业人员辞职后，准备去一家银行工作
D、期货从业人员所在机构的相关期货业务许可被注销
答案：B,C,D
分析解释：期货从业人员辞职、被解聘或者死亡的，机构应当自上述情形发生之日起10个工作日内向中国期货业协会报告，由中国期货业协会注销其从业资格。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】注销从业资格【考查方向】原文条款【难易程度】易
取得从业资格考试合格证明或者被注销从业资格的人员连续2年未在机构中执业的，在申请从业资格前应当参加中国期货业协会组织的后续职业培训。( )
A、错
B、对
答案：B
分析解释：取得从业资格考试合格证明或者被注销从业资格的人员连续2年未在机构中执业的，在申请从业资格前应当参加中国期货业协会组织的后续职业培训。【知识点】从业资格的取得和注销【考点】注销从业资格【考查方向】原文条款【难易程度】易
1774年，世界上第一个投资基金诞生于（ ）。
A、美国
B、英国
C、瑞士
D、荷兰
答案：D
分析解释：考查证券投资基金的起源。荷兰于1774年创立世界上第一个封闭式投资基金。19世纪90年代初，美国有了首只封闭式基金。【知识点】证券投资基金的起源与发展【考点】证券投资基金的起源与发展【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于股指期货期现套利，正确的说法是（）。
A、期价高估时，适合卖出股指期货同时买入对应的现货股票组合
B、期价高估时，适合买入股指期货同时卖出对应的现货股票组合
C、期价低估时，适合买入股指期货同时卖出对应的现货股票组合
D、期价低估时，适合卖出股指期货同时买入对应的现货股票组合
答案：A,C
分析解释：当存在期价高估时，交易者可通过卖出股指期货同时买入对应的现货股票进行套利交易，这种操作称为“正向套利”。反之则成为“反向套利”。【知识点】股指期货期货套现【考点】股指期货期现套利操作【考查方向】概念理解【难易程度】易
某基金经理持有价值6000万元的沪深股票组合，其组合相对于沪深300指数的β系数为1.5。因担心股市下跌，该基金经理利用沪深300股指期货进行风险对冲，若期货指数为3000点，不正确的操作有（ ）。
A、买入100手
B、卖出100手
C、买入150手
D、卖出150手
答案：A,C,D
分析解释：买卖期货合约数量=β×现货总价值／期货指数点×每点乘数，即1.5×60000000/(3000x300)=100（手）【知识点】最优套期保值比率与β系数【考点】最优套期保值比率的确定【考查方向】公式计算【难易程度】中
假设r为年利息率；d为年指数股息率；t为所需计算的各项内容的时间变量；T代表交割时间；S(t)为t时刻的现货指数；F(t，T)表示T时交割的期货合约在t时的理论价格（以指数表示）；TC为所有交易成本的合计，则下列说法正确的是( )。
A、无套利区间的上界应为F(t,T) +TC =S(t)[1+(r -d)×(T - t)/365]+TC
B、无套利区问的下界应为F(t,T) -TC =S(t)[1+(r-d)×(T - t)/365]-TC
C、无套利区间的下界应为TC -F(t,T)=TC -S(t)[1+(r-d)×(T - t)/365]
D、以上都对
答案：A,B
分析解释：无套利区间应为：{S(t)[1+(r-d)×(T-t)/365]-TC,S(t)[1+(r-d)×(T-t)／365]+TC}。【知识点】股指期货期货套现【考点】交易成本与无套利区间【考查方向】概念理解【难易程度】中
投资者买入IF1506，卖出IF1509，以期持有一段时间后平仓获利，是股指期货正向套利行为。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：股指期货正向套利是指当存在期价高估时，交易者可通过卖出股指期货同时买入对应的现货股票进行套利交易，而题干中是两个股指期货的交易。【知识点】股指期货期货套现【考点】股指期货期现套利操作【考查方向】概念理解【难易程度】中
在K线分析中，当收盘价低于开盘价时，K线为（ ）。
A、阳线
B、阴线
C、上影线
D、下影线
答案：B
分析解释：K线最上方的一条细线称为上影线，中间的一条粗线为实体，下面的一条细线为下影线。当收盘价低于开盘价，K线为阴线，中部的实体一般用绿色或黑色表示。【知识点】主要分析方法【考点】K线分析【考查方向】概念理解 【难易程度】易
基本面分析法是交易者根据商品的（ ）等因素来预测商品价格走势的分析方法。
A、产量
B、消费量
C、库存量
D、交易量
答案：A,B,C
分析解释：基本面分析方法以供求分析为基础，并结合对宏观经济因素、经济周期、经济政策等进行分析，研究价格变动的内在因素和根本原因，侧重于分析和预测价格变动的中长期趋势。【知识点】基本面分析的含义【考查方向】概念理解【难易程度】中
基本分析法主要分析的是期货合约价格的短期走势。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：基本面分析方法以供求分析为基础，并结合对宏观经济因素、经济周期、经济政策等进行分析，研究价格变动的内在因素和根本原因，侧重于分析和预测价格变动的中长期趋势。【知识点】基本面分析的含义【考查方向】概念理解【难易程度】易
基本分析法研究的是价格变动的根本原因。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：基本面分析方法以供求分析为基础，并结合对宏观经济因素、经济周期、经济政策等进行分析，研究价格变动的内在因素和根本原因，侧重于分析和预测价格变动的中长期趋势。【知识点】基本面分析的含义【考查方向】概念理解【难易程度】易
期货基本分析法主要分析的是期货价格的日常波动趋势。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：基本面分析方法以供求分析为基础，并结合对宏观经济因素、经济周期、经济政策等进行分析，研究价格变动的内在因素和根本原因，侧重于分析和预测价格变动的中长期趋势。【知识点】基本面分析的含义【考查方向】概念理解【难易程度】中
期货公司在为客户开立期货经纪账户前，应当向客户出示( )，由客户签字确认，并签订期货经纪合同。
A、期货经纪合同指引
B、期货交易风险说明书
C、违约责任书
D、买卖自负责任书
答案：B
分析解释：期货公司接受客户委托为其进行期货交易，在为客户开立期货经纪账户前，应当向客户出示期货交易风险说明书，由客户签字确认，并签订期货经纪合同。【知识点】期货经纪业务及其监管【考点】监管要求【考察方向】原文条款【难易程度】易
下列关于客户投诉方面的表述，错误的是（ ）。
A、期货公司应当公开投诉处理流程
B、期货公司应当建立、健全客户投诉处理制度
C、期货公司应当承担投资者投诉处理的首要责任
D、期货公司应当将客户的投诉材料及处理结果报中国证监会备案
答案：D
分析解释：期货公司应当承担投资者投诉处理的首要责任，建立、健全客户投诉处理制度，公开投诉处理流程，妥善处理客户投诉及与客户的纠纷。【知识点】期货公司展业的一般要求【考点】业务公示及投诉处理制度【考察方向】原文条款【难易程度】中
证券公司在经营过程中应当按照（ ）的原则提供中间介绍业务。
A、合规、审慎经营
B、公平、合规经营
C、审慎、公开经营
D、平等、合法经营
答案：A
分析解释：证券公司应当按照合规、审慎经营的原则，制定并有效执行介绍业务规则、内部控制、合规检查等制度，确保有效防范和隔离介绍业务与其他业务的风险。【知识点】中间介绍业务及其管理【考点】监管要求【考查方向】原文条款【难易程度】中
下列（ ）不是会员制期货交易所章程所必须载明的。
A、会员资格及其管理办法
B、会员的权利和义务
C、对会员的奖励办法
D、对会员的纪律处分
答案：C
分析解释：会员制期货交易所章程还应当载明下列事项：（1）会员资格及其管理办法；（2）会员的权利和义务；（3）对会员的纪律处分。【知识点】期货交易所的设立、变更与终止【考点】期货交易所的设立审批【考察方向】原文条款【难易程度】中
期货公司接受客户委托为其进行期货交易，应当事先向客户出示（ ），经客户签字确认后，与客户签订书面合同。
A、期货交易许可证
B、公司税务登记证
C、风险说明书
D、公司营业执照
答案：C
分析解释：期货公司接受客户委托为其进行期货交易，在为客户开立期货经纪账户前，应当向客户出示期货交易风险说明书，由客户签字确认，并签订期货经纪合同。【知识点】期货经纪业务及其监管【考点】监管要求【考查方向】原文条款【难易程度】中
下列有关期货交易基本规则的说法中，正确的是（）。
A、期货公司可以依法向客户作获利保证
B、未经客户委托期货公司不得擅自进行期货交易
C、期货公司可以在经纪业务中与客户约定分享利益
D、期货公司可以在经纪业务中与客户约定共担风险
答案：B
分析解释：期货公司不得未经客户委托或者不按照客户委托内容，擅自进行期货交易；不得向客户作获利保证；不得在经纪业务中与客户约定分享利益或者共担风险。【知识点】期货经纪业务及其监管【考点】监管要求【考察方向】原文条款【难易程度】易
期货公司接受客户委托为其进行期货交易时，应当事先向客户出示（ ）。
A、营业执照
B、授权委托书
C、责任自负承诺书
D、风险说明书
答案：D
分析解释：期货公司接受客户委托为其进行期货交易，在为客户开立期货经纪账户前，应当向客户出示期货交易风险说明书，由客户签字确认，并签订期货经纪合同。【知识点】期货经纪业务及其监管【考点】监管要求【考察方向】原文条款【难易程度】中
期货公司不得在经纪业务中与客户约定分享利益或者共担风险。( )
A、错
B、对
答案：B
分析解释：期货公司不得未经客户委托或者不按照客户委托内容，擅自进行期货交易；不得向客户作获利保证；不得在经纪业务中与客户约定分享利益或者共担风险。【知识点】期货经纪业务及其监管【考点】监管要求【考查方向】原文条款【难易程度】易
会员制期货交易所( )以上会员联名提议，应当召开临时会员大会。
A、1/4
B、1/3
C、1/5
D、1/6
答案：B
分析解释：下列情形之一的，应当召开临时会员大会：①会员理事不足期货交易所章程规定人数的2/3；②1/3以上会员联名提议；③理事会认为必要。【知识点】期货交易所的法人治理【考点】会员制期货交易所【考察方向】原文条款【难易程度】中
贷款逾期后，对应收未收的利息、罚息，要按照复利计收。（）
A、正确
B、错误
答案：A
分析解释：贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，而且对应收未收的利息也要计收利息，即计复利。在催收的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定;应收未收的罚息也要计复利。
蝶式期权差价组合，是由三种到期期限相同、执行价格不同的四份同种期权组成。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：蝶式期权差价组合，是由三种到期期限相同、执行价格不同的四份同种（全部看涨期权或全部看跌期权）期权组成。【知识点】价差期权策略【考点】蝶式价差（Butterfly Spreads）期权【考察方向】概念理解【难易程度】易
美式期权是指期权的持有者只能在期权到期日当天决定执行或不执行期权合约；欧式期权是指期权持有者可以在期权到期日以前的任何一个工作日选择执行或不执行期权合约。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：欧式期权是指期权买方只能在期权到期日行使权利的期权。美式期权是指期权买方在期权到期日前（含到期日）的任何交易日都可以行使权利的期权。【知识点】期权基本类型【考点】美式期权和欧式期权【考查方向】概念理解 【难易程度】易
期货交易所实行（ ），应当在当日及时将结算结果通知会员。
A、涨跌停板制度
B、保证金制度
C、当日无负债结算制度
D、持仓限额制度
答案：C
分析解释：期货交易的结算是由期货交易所统一组织进行的。我国《期货交易管理条例》规定期货交易所实行当日无负债结算制度，期货交易所应当在当日及时将结算结果通知会员。【知识点】结算【考点】结算的概念【考查方向】概念理解【难易程度】易
全国性社会保障基金，是由（ ）构成，是国家社会保障储备基金。Ⅰ.中央财政预算拨款Ⅱ.国有资本划转Ⅲ.基金投资收益Ⅳ.以国务院批准的其他方式筹集的资金
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：全国社会保障基金是由中央财政预算拨款、国有资本划转、基金投资收益和以国务院批准的其他方式筹集的资金构成，其性质为国家社会保障储备基金，用于人口老龄化高峰时期的养老保险等社会保障支出的补充、调剂。【知识点】基金类投资者
开放式基金代销业务中，银行可以向（ ）收取基金代销费用。
A、借款人
B、投资人
C、贷款人
D、基金公司
答案：D
分析解释：开放式基金代销业务是指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。银行向基金公司收取基金代销费用。投资者可以通过银行及时对开放式基金进行认购、申购及赎回。【知识点】代销开放式基金
开办银团贷款业务的银行应当定期向当地银行业协会报送银团贷款有关信息，具体包括（ ）。
A、一级市场的包销量及持有量
B、二级市场的转让量
C、利率水平
D、担保条件
E、借款人的信用评级
答案：A,B,C,D,E
分析解释：开办银团贷款业务的银行应当定期向当地银行业协会报送银团贷款有关信息，具体包括：银团贷款一级市场的包销量及持有量、二级市场的转让量，银团贷款的利率水平、费率水平、贷款期限、担保条件、借款人信用评级等。【知识点】公司贷款
（ ）是商业银行一项核心的风险管理活动，商业银行应确保各项风险管理政策和程序的一致性。
A、风险管理
B、程序管理
C、合规管理
D、审计管理
答案：C
分析解释：《商业银行合规风险管理指引》第四条规定，“合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性”。【知识点】合规管理
根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，可以外包的职能是（ ）。
A、战略管理
B、内部审计
C、风险管理
D、ATM机装钞
答案：D
分析解释：根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》第十七条，银行业金融机构应当根据自身信息科技战略明确不外包的职能。涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关信息科技核心竞争力的职能不得外包。【知识点】内部审计的质量控制
某银行定期对员工进行考核和评价，并以此作为员工薪酬以及职务晋升的依据。则该银行采取的是（ ）控制活动。
A、不相容职务分离
B、授权审批
C、运营
D、绩效考评
答案：D
分析解释：绩效考评控制要求银行建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。【知识点】绩效考评控制
下列关于证券公司与证券经纪人签订委托合同的说法正确是（ ）。  
Ⅰ.签订合同前，应对证券经纪人进行严格审查Ⅱ.应当遵循公平、效益、诚实信用的原则Ⅲ.合同内可以不明确代理期间Ⅳ.合同应该明确双方的权利义务
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅳ
答案：D
分析解释：证券公司与证券经纪人签订委托合同，应当遵循平等、自愿、诚实信用的原则，公平地确定双方的权利和义务。Ⅱ、Ⅲ项不正确。【知识点】证券经纪业务营销人员【考点】证券经纪人与证券公司之间的委托关系【考查方向】概念理解【难度】易