Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
基金业协会可以采取（ ）等切实有效的措施，加强基金职业道德教育。  
Ⅰ、制定完备的职业道德规范  
Ⅱ、宣传并组织基金从业人员学习和领会职业道德模范  
Ⅲ、建立必要的职业道德奖惩机制  
Ⅳ、建立基金从业人员职业道德档案
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
分析解释：以上四个选项均属于基金业协会加强基金职业道德教育可以采取的措施。【知识点】基金职业道德教育【考点】基金职业道德教育的途径【考查方向】概念释义【难度】易
关于基金职业道德，以下表述错误的是（ ）。
A、是基金从业人员职业道德规范的简称
B、是基金从业人员在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范
C、是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化
D、是一般社会道德、职业道德的总和
答案：D
分析解释：基金职业道德是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化，而不是总和，选项D表述错误。【知识点】 基金职业道德规范【考查方向】概念释义【难度】易
我国开放式基金的存续期为（ ）。
A、5年
B、15~ 50年
C、15年
D、一般无特定存续期限
答案：D
分析解释：封闭式基金一般有一个固定的存续期限，而开放式基金一般是无特定存续期限的。【知识点】封闭式基金与开放式基金【考点】期限不同【考查方向】概念释义【难度】易
伞形结构相对于单一结构具有的优势表现在（）。  
Ⅰ.简化管理、降低成本  
Ⅱ.高效率、低成本  
Ⅲ.强大的扩张能力  
Ⅳ.强大的收缩能力
A、II、IV
B、I、IV
C、II、III
D、I、III
答案：D
分析解释：选项D正确：伞型结构比单一结构具有优势，其特点表现在：（1）简化管理、降低成本；（2）强大的扩张能力。【知识点】伞型基金【考查方向】概念释义【难度】易
契约型基金与公司型基金的主要区别是（ ）。  
Ⅰ.法律主体资格不同Ⅱ.投资者地位不同  
Ⅲ.基金运营依据不同Ⅳ.风险收益特征不同
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：B
分析解释：契约型基金与公司型基金的区别包括：法律主体资格，投资者地位，基金运营依据。不包括第Ⅳ项。【知识点】契约型基金与公司型基金【考查方向】概念释义【难度】中
根据市场条件的不同，指数复制方法不包括（ ）。
A、完全复制
B、抽样复制
C、随机复制
D、优化复制
答案：C
分析解释：根据市场条件的不同，通常包括三种指数复制方法，即完全复制、抽样复制和优化复制。【知识点】被动投资【考点】指数跟踪方法【考察方向】概念理解【难易程度】易
两个证券收益率不完全相关意味着这两者的相关系数ρ的取值范围是（ ）。
A、0<ρ<1
B、-1<ρ<0
C、0≤｜ρ｜≤1
D、0<｜ρ｜<1
答案：D
分析解释：0<｜ρ｜<1时两个证券收益率不完全相关。【知识点】随机变量的相关性——相关系数【考点】随机变量的相关性——相关系数【考查方向】概念理解【难易程度】易
某企业2018年的流动资产为100亿元，其中存货40亿元，偿付的各类短期债务40亿元，该企业速动比率是（ ）。
A、1
B、2.5
C、1.5
D、2
答案：C
分析解释：速动比率=（流动资产-存货）／流动负债=（100 -40）/40 =1.5。【知识点】财务比率分析【考点】流动性比率【考察方向】公式计算【难易程度】易
已知某存货的周转天数为50天，则该存货的年周转率为( )。
A、7.2次
B、7.3次
C、72％
D、73％
答案：B
分析解释：存货周转率天数=365天／存货周转率，故存货周转率=365／50=7.3。【知识点】财务比率分析【考点】营运效率比率【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列宣传推介货币基金的行为，不合规的是（ ）。
A、基金管理人将货币基金的宣传材料外包给第三方广告公司进行美工设计和印刷
B、某货币基金近七日年化收益率5%，基金代销机构宣传预期收益高达5%
C、宣传材料中不得使用与货币基金风险收益特征不符的表述
D、货币基金宣传材料应当充分揭示投资风险
答案：B
分析解释：基金宣传推介材料不得预测基金的投资业绩，不得宣传预期收益率。禁止夸大或者片面宣传基金。【知识点】宣传推介材料的禁止性规定【考查方向】概念释义【难度】易
下列关于证券投资基金的说法中，错误的是（ ）。  

A、是一种长期投资工具
B、投资收益低于债券
C、主要功能是分散投资
D、可以降低投资单一证券带来的个别风险
答案：B
分析解释：证券投资基金是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，可以降低投资单一证券带来的个别风险。【知识点】风险提示函的必备内容【考查方向】概念释义【难度】易
浮动利率债券通常是在一个基准利率基础上加上（ ）以反映不同债券发行人的信用。  

A、利率
B、基点
C、利差
D、利息
答案：C
分析解释：浮动利率债券通常是在一个基准利率基础上加上利差以反映不同债券发行人的信用。【知识点】债券的种类【考点】按计息方式分类【考查方向】概念理解【难易程度】易
某零息债券的到期时间为180天，面额为100元，若市场贴现率为3.00%，则该债券的内在价值为（ ）元。
A、97.00
B、94.60
C、98.50
D、99.04
答案：C
分析解释：内在价值=100×(1-180/360×3.00%)=98.50（元）【知识点】债券的估值方法【考点】零息债券估值法【考查方向】公式计算【难易程度】易
关于债券价格、票面利率、当期收益率和到期收益率，以下错误的描述的是（）。
A、当期收益率是债券的年利息收入与债券当前的市场价格的利率，当期收益率可能等于到期收益率
B、债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率就越偏离到期收益率
C、票面利率是债券上标识的利率，即一年的利息与债券面值的比例，其他条件不变时，票面利率和债券到期收益率呈反方向增减
D、到期收益率是可以使投资购买债券获得的未来现金流的现值等于当前价格的贴现率，其他条件不变时，到期收益率与债券价格反向变动
答案：C
分析解释：在其他因素相同的情况下，票面利率与债券到期收益率呈同方向增减，故选项C说法错误。【知识点】债券的收益率【考点】到期收益率【考查方向】概念释义【难度】易
（ ）是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
A、信用风险
B、市场风险
C、操作风险
D、流动性风险
答案：D
分析解释：流动性风险，是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。【知识点】流动性风险
投资者卖空10手中金所5年期国债期货，价格为98.850元，当国债期货价格跌至98.500元时全部平仓。该投资者盈亏为（）元。（不计交易成本）
A、35000
B、-35000
C、3500
D、-3500
答案：A
分析解释：A投资者盈亏=（98.850-98.500）×10×10000=35000，故选择A正确。【知识点】国债期货投机策略【考查方向】公式计算【难易程度】中
在国债期货可交割债券中，隐含回购利率最低的债券是最便宜可交割债券。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：在国债期货可交割债券中，隐含回购利率最高的可交割国债就是最便宜可交割券。【知识点】国债期货基础【考点】最便宜可交割券【考查方向】概念理解【难易程度】中
以下不属于基金法定信息披露范畴的是（ ）。
A、基金托管协议
B、基金招募说明书
C、基金投资预测说明书
D、基金合同
答案：C
分析解释：公开披露的基金信息不包括基金投资预测说明书。选项C正确。【知识点】对公开募集基金信息披露的监管【考点】基金信息披露的内容【考查方向】概念释义【难度】易
关于基金托管人应当履行的职责，以下描述错误的是（ ）。
A、为基金投资决策提供研究支持
B、安全保管基金财产
C、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户
D、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项
答案：A
分析解释：基金托管人应当履行的职责不包括为基金投资决策提供研究支持。【知识点】对基金托管人的监管【考点】对基金托管人业务行为的监管【考查方向】概念释义【难度】易
（ ）加入基金业协会的，为普通会员。
A、基金托管人
B、基金服务机构
C、指数公司
D、登记结算机构
答案：A
分析解释：基金管理人和基金托管人加入基金业协会的，为普通会员。【知识点】基金行业自律组织：基金业协会【考点】基金业协会的性质和组成【考查方向】概念释义【难度】易
下列哪一项不属于基金销售费用？（）
A、基金募集费用
B、基金申购费
C、基金赎回费
D、基金销售服务费
答案：A
分析解释：基金销售费用主要是指基金的申购费、赎回费和销售服务费。【知识点】对公开募集基金销售活动的监管【考点】对基金销售费用的监管【考查方向】概念释义【难度】易
基金中的基金是指（）以上的基金资产投资于其他基金份额的基金。
A、25%
B、50%
C、75%
D、80%
答案：D
分析解释：80%以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中的基金。【知识点】证券投资基金的分类标准及介绍【考点】根据投资对象分类【考查方向】概念释义【难度】易
某玉米经销商在大连商品交易所做玉米卖出套期保值，建仓时基差为-30元／吨，平仓时为-50元／吨，则该套期保值的效果是( )。（不计手续费等费用）
A、存在净盈利
B、存在净亏损
C、刚好完全相抵
D、不确定
答案：B
分析解释：基差从-30到-50，即走弱20。进行卖出套期保值，如果基差走弱，两个市场盈亏相抵后存在净亏损。（知识点：基差与套期保值效果）（题库维护老师：GYN）
4月18日，5月份玉米期货价格为1750元/吨，7月份玉米期货价格为1800元/吨，9月份玉米期货价格为1830元/吨，该市场为（）。
A、正向市场
B、反向市场
C、牛市
D、熊市
答案：A
分析解释：当期货价格高于现货价格或者远期期货合约价格高于近期期货合约价格时，这种市场状态称为正向市场。【知识点】影响基差的因素【考查方向】公式计算【难易程度】易
价格风险主要包括（ ）。
A、商品价格风险
B、利率风险
C、汇率风险
D、股票价格风险
答案：A,B,C,D
分析解释：价格风险主要包括商品价格风险、利率风险、汇率风险和股票价格风险等，是企业经营中最常见的风险。【知识点】套期保值的含义【考查方向】概念理解【难易程度】中
下列属于正向市场的情形有( )。（假设不考虑品质价差和地区价差）
A、期货价格低于现货价格
B、远期合约价格低于近期合约价格
C、期货价格高于现货价格
D、远期合约价格高于近期合约价格
答案：C,D
分析解释：当期货价格高于现货价格或者远期期货合约价格高于近期期货合约价格时，这种市场状态称为正向市场。【知识点】影响基差的因素【考查方向】概念理解【难易程度】易
在不考虑品质价差和地区价差时，现货价格高于期货价格的状态属于正向市场。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：当期货价格高于现货价格或者远期期货合约价格高于近期期货合约价格时，这种市场状态称为正向市场。【知识点】影响基差的因素【考查方向】概念理解【难易程度】易
（ ）应当保障投资者评估数据库正常运行，有效满足投资者适当性管理需求。
A、期货经营机构
B、期货业协会
C、期货交易所
D、中国证监会
答案：A
分析解释：经营机构应当保障投资者评估数据库正常运行，有效满足投资者适当性管理需求。【知识点】投资者适当性制度【考点】投资者分类【考查方向】原文挖空【难易程度】易
期货公司结算部门负责人离职，公司考虑到首席风险官李某以前具有结算部门的管理经验，可以任命李某兼任该部门负责人。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：首席风险官不得在期货公司兼任除合规部门负责人以外的其他职务，或者从事可能影响其独立履行职责的活动。【知识点】行为规范【考查方向】原文条款【难易程度】易
投资者在办理开放式基金赎回时，一般需要缴纳赎回费，（ ）除外。  
Ⅰ.股票基金Ⅱ.债券基金Ⅲ.货币基金Ⅳ.中国证监会规定的其他品种
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ
D、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：考查开放式基金赎回费用的缴纳。投资者在办理开放式基金赎回时，一般需要缴纳赎回费，货币市场基金及中国证监会规定的其他品种除外。【知识点】基金的募集与认购
根据期货理论，期货价格与现货价格之间的价差主要由（）决定。
A、持仓费
B、交易费
C、现货价格
D、股指数
答案：A
分析解释：根据期货理论，期货价格与现货价格之间的价差主要由持仓费决定。【知识点】股指期货期货套现【考点】股指期货合约的理论价格【考查方向】概念理解【难易程度】中
相对于现货市场，股指期货具有（ ）特点。
A、流动性好
B、交易成本低
C、对市场冲击小
D、交易成本大
答案：A,B,C
分析解释：相对于现货市场，股指期货具有流动性好、交易成本低、对市场冲击小等特点。【知识点】个股期货与股指期货的概念及应用领域【考查方向】概念理解 【难易程度】易
无套利区间的上下界幅宽主要是由（ ）决定的。
A、交易费用
B、市场冲击成本
C、期货合约实际价格
D、期货合约理论价格
答案：A,B
分析解释：无套利区间的上下界幅宽主要是由交易费用和市场冲击成本所决定的。【知识点】股指期货期货套现【考点】交易成本与无套利区间【考查方向】原文挖空【难易程度】中
在基本面分析法中不被考虑的因素是( )。
A、总供给和总需求的变动
B、期货价格的近期走势
C、国内国际的经济形势
D、自然因素和政策因素
答案：B
分析解释：基本面分析主要包括宏观经济分析、供求分析和影响因素分析等相关内容，侧重于分析宏观性因素。【知识点】商品期货基本面分析【考查方向】概念理解【难易程度】易
会员制期货交易所召开会员大会，应当将会议审议的事项于会议召开（ ）日前通知会员。
A、3
B、5
C、7
D、10
答案：D
分析解释：召开会员大会，应当将会议审议的事项于会议召开10日前通知会员。【知识点】期货交易所的法人治理【考点】会员制期货交易所【考察方向】原文条款【难易程度】中
财务杠杆比率考察的是借款人的（）
A、盈利能力
B、长期偿债能力
C、短期偿债能力
D、营运能力
答案：B
分析解释：财务杠杆比率考察的是借款人偿还债务的保障能力，即长期偿债能力。长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力。
对（）来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是区域经济发展水平。
A、信贷管理
B、信贷经营
C、信贷处置
D、信贷分析
答案：B
分析解释：对信贷经营来说，区域经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，区域经济发展水平越高，区域信贷风险越低。所以，本题的正确答案为 
B。
个人汽车贷款的信用风险的主要内容有（）。
A、借款人的还款能力风险
B、借款人的还款意愿风险
C、借款人的欺诈风险
D、借款人的死亡风险
E、借款人的收入变化风险
答案：["A","B","C"]
分析解释：个人汽车贷款的信用风险的主要内容是：借款人的还款能力风险;借款人的还款意愿风险;借款人的欺诈风险。借款人的死亡和收入变化都是借款人还款能力风险的内容。
商业银行应在收到征信服务中心的复核通知之日起（）个工作日内给予答复。
A、3
B、5
C、10
D、15
答案：B
分析解释：当征信服务中心认为有关商业银行报送的信息可疑时，应当按照有关规定的程序及时向该商业银行发出复核通知，商业银行应当在收到复核之日起5个工作日内给予答复。
( )是指在交易所交易池内由交易者面对面地公开喊价，表达各自买进或卖出合约的要求。
A、交易者协商成交
B、连续竞价制
C、一节一价制
D、计算机撮合成交
答案：B
分析解释：连续竞价制是指在交易所交易池内由交易者面对面地公开喊价，表达各自买进或卖出合约的要求。【知识点】竞价【考点】竞价方式【考查方向】概念理解【难易程度】易
客户对交易结算单记载事项有异议的，应当在（ ）前向期货公司提出书面异议。
A、下一交易日开市
B、当日17：00
C、下一交易日收市
D、下一交易日17：00
答案：A
分析解释：客户对交易结算单记载事项有异议的，应当下一交易日开市在前向期货公司提出书面异议。【知识点】竞价【考点】成交回报与确认【考查方向】概念理解【难易程度】易
下列关于交易单位的说法中，错误的是（ ）。
A、交易单位，在国际市场上也称为合约规模，是指在期货交易所交易的每手期货的标的物的数量
B、期货价格乘以交易单位等于一手期货合约的价值
C、在进行期货交易时，不仅可以以交易单位（合约价值）的整数倍进行买卖，还可以按需要零数购买
D、若商品的市场规模较大、交易者的资金规模较大、期货交易所中愿意参与该期货交易的会员单位较多，则该合约的交易单位可设计得大一些，反之则小一些
答案：C
分析解释：在进行期货交易时，只能以交易单位（合约价值）的整数倍进行买卖。【知识点】期货合约的主要条款【考点】交易单位/合约价值【考察方向】概念理解【难易程度】易
粮储公司购入500吨小麦，价格为1300元/吨，为避免价格风险，该公司以1330元/吨价格在郑州小麦3个月后交割的期货合约上做卖出保值并成交。2个月后，该公司以1260元/吨的价格将该批小麦卖出，同时以1270元/吨的成交价格将持有的期货合约平仓。该公司该笔保值交易的结果(其他费用忽略)为( )元。
A、亏损50000
B、盈利10000
C、亏损3000
D、盈利20000
答案：B
分析解释：该公司期货市场上的盈利为60元/吨，现货市场上的亏损为40元/吨，因此其净盈利为20元/吨，共实现盈利：20×500=10000(元)。[知识点]结算
在开盘价集合竞价中，高于开盘价的买入申报将全部成交。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：在开盘价集合竞价中，高于开盘价的买入申报将全部成交，低于开盘价的卖出申报也将全部成交。【知识点】竞价【考点】竞价方式【考查方向】概念理解【难易程度】易
营销人员在客户招揽过程中提供的各项服务是（）。
A、售后服务
B、售前服务
C、售中服务
D、预售服务
答案：B
分析解释：售前服务指营销人员在客户招揽过程中提供的各项服务，主要包括向客户介绍证券基础知识、证券投资信息和投资者风险教育等证券专业资讯服务。[历年真题仅供参考]
企业直接融资活动主要有（ ）。  
  

A、股票融资
B、基金融资
C、债券融资
D、个人融资
答案：A,C
分析解释：企业（公司）直接融资活动主要有股票融资和债券融资两种方式。【知识点】证券市场融资活动【考点】证券市场融资活动的概念与方式【考查方向】概念理解【难度】易
下列关于商业银行贷款的表述，错误的是( )。
A、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％
B、商业银行可向关系入发放担保贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
C、商业银行不得利用拆人资金进行固定资产贷款
D、商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
答案：D
分析解释：D项，根据《商业银行法》第四十条，商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。【知识点】信用风险指标
大额存单的发行渠道包括（ ）。
A、发行人的营业网点
B、发行人的电子银行
C、第三方平台
D、中国人民银行认可的其他渠道
E、银行柜台
答案：A,B,C,D
分析解释：大额存单发行采用电子化的方式，既可以在发行人的营业网点、电子银行发行，也可以在第三方平台以及经中国人民银行认可的其他渠道发行。【知识点】发行渠道与定价
公积金个人住房贷款不以营利为目的，是一种政策性个人住房贷款。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：公积金个人住房贷款不以营利为目的，实行“低进低出”的利率政策，带有较强的政策性，贷款额度受到限制。因此，它是一种政策性个人住房贷款。【知识点】个人贷款
《证券公司监督管理条例》《证券公司治理准则》对证券公司董事会的设置和议事规则作了具体的规定，以下规定表述错误的是（ ）。
A、内部董事人数不得超过董事人数的1/2
B、证券公司可以聘请外部专业人士担任董事
C、证券公司董事会每年至少召开一次会议
D、董事会会议所作决议须经过无关联关系董事过半数通过
答案：C
分析解释：证券公司董事会每年至少召开两次会议。【知识点】对证券公司董事会、监事会、高级管理人员的相关要求【考点】对董事会的要求【考察方向】概念释义【难易程度】中
内部审计具有预防性、经常性和针对性，是外部审计的基础，对外部审计能起到辅助和补充作用，外部审计对内部审计能起到支持和指导作用。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：内部审计具有预防性、经常性和针对性，是外部审计的基础，对外部审计能起辅助和补充作用；而外部审计对内部审计又能起到支持和指导作用。【知识点】外部审计概念
让投资者充分理解（），是投资者教育和适当性管理工作需要突出的重点之一。
A、“公平交易”的原则
B、“谨慎入市”的原则
C、“买者自负”的原则
D、“长期投资”的原则
答案：C
分析解释：要持续地采取各种有效方式让投资者充分理解“买者自负”的原则，真正明白“股市有风险，入市须谨慎”的警示，是投资者教育和适当性管理工作需要突出的重点之一。
某投资者欲采用金字塔卖出方式建仓，故先以3.05美元／蒲式耳的价格卖出3手5月玉米合约。此后价格下跌到2. 98美元／蒲式耳，该投资者再卖出2手5月玉米合约。当（ ）该投资者可以继续卖出1手玉米期货合约。
A、价格下跌至2. 80美元／蒲式耳
B、价格上涨至3.00美元／蒲式耳
C、价格为2. 98美元／蒲式耳
D、价格上涨至3.10美元／蒲式耳
答案：A
分析解释：金字塔卖出方式的特点是，随着价格的降低，卖出的数量越来越少。【知识点】期货投机交易的常见操作方法【考点】金字塔式建仓【考查方向】原文理解【难易程度】易
下列套利策略中，（）可以说是“套利的套利”。
A、牛市套利
B、熊市套利
C、蝶式套利
D、期现套利
答案：C
分析解释：蝶式套利是两个跨期套利互补平衡的组合，可以说是“套利的套利”。【知识点】跨期套利（牛市、熊市、蝶式）【考点】蝶式套利【考查方向】概念理解【难易程度】中
可以适用于牛市套利的可储存商品通常有小麦（ ）等。
A、棉花
B、大豆
C、糖
D、铜
答案：A,B,C,D
分析解释：可以适用于牛市套利的可储存商品通常有小麦、棉花、大豆、糖、铜等【知识点】跨期套利（牛市、熊市、蝶式）【考点】牛市套利【考查方向】概念理解【难易程度】中
适合进行牛市套利的商品是( )。
A、大豆
B、小麦
C、铜
D、糖
答案：A,B,C,D
分析解释：可以适用于牛市套利的可储存的商品有小麦、棉花、大豆、糖、铜等。【知识点】跨期套利（牛市、熊市、蝶式）【考点】牛市套利【考查方向】概念理解【难易程度】中
可转换公司债券自发行结束之日起（ ）后方可转为公司股票。
A、3个月
B、9个月
C、12个月
D、6个月
答案：D
分析解释：我国《上市公司证券发行管理办法》规定,可转换债券的期限最短为1年,最长为6年,自发行结束之日起6个月后方可转换为公司股票。[知识点：可转换债券的要素]
根据上海证券交易所《关于对公司债券实施风险警示相关事项的通知》，下列说法错误的是（ ）。
A、公司债券被上交所实施风险警示之日起，不符合相关规定条件的个人投资者不得买入风险警示债券
B、上交所在实施风险警示的公司债券简称前冠以“ST”字样，以区别于其他公司债券
C、符合开通风险警示债券买入权限条件的个人投资者需要签署风险警示债券风险揭示书
D、符合开通风险警示债券买入权限条件的个人投资者，其名下各类证券账户、资金账户、资产管理账户中金融资产价值合计不低于300万元人民币
答案：D
分析解释：符合开通风险警示债券买入权限条件的个人投资者，其名下各类证券账户、资金账户、资产管理账户中金融资产价值合计不低于500万元人民币。[历年真题仅供参考]
下列关于金融债券的说法中，错误的是（ ）。
A、金融债券的发行应由具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级
B、金融债券公开发行的，经认购人同意，可免于信用评级
C、金融债券可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行
D、发行人分期发行金融债券的，应在募集说明书中说明每期发行安排
答案：B
分析解释：金融债券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。【知识点】证券发行上市保荐业务的一般规定【考点】债券发行业务的一般规定【考查方向】原文条款【难度】易
除了《证券公司监督管理条例》外，证券公司代销业务涉及的主要部门规章及其他规范性文件包括（ ）。  
①《证券投资基金销售管理办法》  
②《证券公司代销金融产品管理规定》  
③《证券投资基金销售适用性指导意见》  
④《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》
A、①②③
B、①②
C、②③④
D、①②③④
答案：D
分析解释：除以上答案之外，还包括《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》等。【知识点】代销金融产品业务【考点】法规概述【考查方向】原文条款【难度】易
下列说法中，错误的是（ ）。
A、金融债券的发行应由具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级
B、金融债券公开发行的，经认购人同意，可免于信用评级
C、金融债券可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行
D、发行人分期发行金融债券的，应在募集说明书中说明每期发行安排
答案：B
分析解释：金融债券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。【知识点】证券发行上市保荐业务的一般规定【考点】债券发行业务的一般规定【考查方向】原文条款【难度】易
向战略投资者配售股票的，应当在网下配售结果公告中披露（ ）情况。  
Ⅰ．战略投资者的名称  
Ⅱ．认购数量  
Ⅲ．市盈率  
Ⅳ．持有期限
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
分析解释：向战略投资者配售股票的，应当在网下配售结果公告中披露战略投资者的名称、认购数量及持有期限等情况。[知识点：证券（股票类）发行与承销信息披露的有关规定]
客户要在证券公司开展融资融券业务，应由客户本人向( )提出申请。
A、证券公司营业部
B、证券公司总部
C、证券交易所营业部
D、证券交易所总部
答案：A
分析解释：客户要在证券公司开展融资融券业务，应由客户本人向证券公司营业部提出申请。【知识点】融资融券业务【考点】融资融券业务的客户【考查方向】原文条款【难度】中
有限责任公司董事会的成员人数可能为（ ）人。
A、2
B、5
C、15
D、20
答案：B
分析解释：根据《公司法》第44条的规定，有限责任公司设董事会，其成员为3人至13人。【考点】三、有限责任公司（二）有限责任公司的设立和组织机构【题库维护人：S】
依据《公司法》，按照公司章程规定，有权对公司对外担保进行决议的是（ ）。  
Ⅰ.股东会或股东大会  
Ⅱ.董事会  
Ⅲ.董事长  
Ⅳ.总经理
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：A
分析解释：公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议。【考点】二、总论（七）公司对外投资和担保【题库维护人：S】
按运作方式不同，证券投资基金可分为( )。
A、债券基金、股票基金与货币市场基金
B、封闭式基金与开放式基金
C、成长型基金与收入型基金
D、契约型基金与公司型基金
答案：B
分析解释：按运作方式不同，证券投资基金可分为封闭式基金与开放式基金。【知识点】基金的公开募集与非公开募集【考点】公募基金运作的方式【考查方向】原文条款【难度】易
中证指数有限公司是由（ ）
A、上海证券交易所出资成立
B、深圳证券交易所出资成立
C、上海证券交易所和深圳证券交易所共同出资成立
D、上海证券交易所、深圳证券交易所和香港证券交易所共同出资成立
答案：C
分析解释：中证指数有限公司是由上海证券交易所和深圳证券交易所共同出资成立。【知识点】股票价格指数【考点】我国主要的股票价格指数【考察方向】概念理解【难易程度】易
在委托受理阶段，（ ）主要是对客户委托时递交的相关证件（如身份证件等）进行核实。
A、验证
B、审单
C、查验资金
D、查验证件
答案：A
分析解释：在委托受理阶段，验证主要是对客户委托时递交的相关证件（如身份证件等）进行核实。【知识点】股票交易程序【考点】委托买卖【考察方向】原文挖空【难易程度】易
企业对非常规的、无法预估结果发生概率的业务活动进行经营决策时，采用的决策方法是（）。
A、确定型决策方法
B、不确定型决策方法
C、风险型决策方法
D、离散型决策方法
答案：B
分析解释：如果决策的结果可能有多个，但无法知道每种结果发生的概率，这样的决策称为不确定条件下的决策。企业对无法预估结果发生概率的活动进行决策是不确定性决策方法。
以下对内部收益率的描述中最准确的是（）。
A、内部收益率的计算没有考虑时间价值
B、内部收益率与项目资本成本比较可以判断项目取舍
C、内部收益率是项目的实际收益率，随着项目风险的变动而变化
D、内部收益率比净现值法更科学
答案：B
分析解释：内部回报率法是通过计算投资方案的内部回报率来评价其优劣。内部回报率就是能使净现值为零的贴现率。内部回报率如大于资金成本，方案是可取的；否则，就不可取。
对应于边际报酬递减阶段，STC曲线（）。
A、以递增的速率上升
B、以递增的速率下降
C、以递减的速率上升
D、以递减的速率下降
答案：A
分析解释：MP的上升阶段对应的是STC曲线的下降阶段；MP的下降阶段对应的是STC曲线的上升阶段。在STC的上升阶段，其斜率在增大，说明STC以递增的速率上升。
在一个由家庭、企业、政府和国外的部门构成的四部门经济中，GDP是（）的总和。
A、消费、总投资、政府购买和净出口
B、消费、净投资、政府购买和净出口
C、消费、总投资、政府购买和总出口
D、工资、地租、利息、利润和折旧
答案：A
分析解释：四部门经济是包括家庭、企业、政府和国外四个部门的经济，四部门经济中GDP等于消费、投资、政府购买与净出口之和。在计算GDP时提到的投资，指的是总投资。
如果A国经济在2012年（基期）的GDP为2000亿元，如果在2013年GDP折算指数等于2，而实际GDP增加50%，那么2013年的名义GDP等于（）。
A、8000亿元
B、7000亿元
C、6000亿元
D、5000亿元
答案：C
分析解释：2013年的实际GDP为2000×（1＋50%）＝3000（亿元），所以名义GDP＝实际GDP×GDP折算指数，即为：2×3000＝6000（亿元）。
中央银行资产负债业务中的哪些项目变化会导致基础货币的增加？（）。
A、国外净资产增加
B、对政府债权净额增加
C、对商业银行债权增加
D、以上选项都正确
答案：D
分析解释：中央银行资产负债表各个科目的变化都会影响基础货币的供给。国外净资产、对政府债权净额、对商业银行债权、其他项目净值等增加，基础货币供给增加，反之则减小。
奥肯定律涉及（）。
A、失业率与产出率之间的数量关系
B、实际产出增长和名义产出增长的关系
C、通货膨胀与失业的关系
D、实际工资率与就业量之间的关系，为了在增加收入的同时保持利率不变
答案：A
分析解释：奥肯定律的内容是，失业率每高于自然失业率1个百分点，实际GDP将低于潜在GDP 2个百分点。奥肯定律说明了经济周期中失业变动与产出变动之间的经验关系。
以下哪种说法是正确的？（）
A、不同群体的失业率不同
B、失业率随经济波动而波动
C、摩擦性失业率上升不一定是坏事
D、以上都对
答案：D
分析解释：根据失业结构性和周期性的特点可知AB两项是正确的，摩擦性失业是经济中固然存在的失业，并不能单纯地说摩擦性失业是好事还是坏事，它的上升有时也并不是坏事。
工厂排放的废水、废气、废料对社会产生的效应属于（）。
A、生产的外部经济
B、生产的外部不经济
C、消费的外部经济
D、消费的外部不经济
答案：B
分析解释：当一个生产者采取的行动使他人付出了代价而又未给他人以补偿时，便产生了生产的外部不经济。工厂排放的废水、废气等对社会造成额外成本，属于生产的外部不经济。
某种商品的市场需求函数为D＝30－P，市场供给函数为S＝3P－10，如果对该商品实行减税，则减税后的市场均衡价格（）。
A、等于10
B、小于10
C、大于10
D、小于或等于10
答案：B
分析解释：由市场均衡D＝S，即30－P＝3P－10，可得均衡价格为P＝10。政府减税，则供给曲线向右下方移动，由于需求曲线具有负斜率，因此新的均衡价格小于10。
在下列市场结构中，经济效率最低的是（）。
A、垄断
B、垄断竞争
C、完全竞争
D、寡头
答案：A
分析解释：垄断程度越高，均衡产量越低，福利损失就越大，经济效率也就越低。具体来说，在目前的四种市场结构中，市场经济效率的关系为：完全竞争＞垄断竞争＞寡头＞垄断。
A、B、C、D四只股票之间的相关系数如下：Corr（A，B）＝0.85，Corr（A，C）＝0.60，Corr（A，D）＝0.45，每只股票的期望收益率均为8%，标准差均为20%，如果此前投资者只持有了股票A，目前只被允许选取另一只股票组成货币资产组合，那么投资者选择哪只股票才能使得投资组合最优？（）[清华大学]
A、选择B股票
B、选择C股票
C、选择D股票
D、需要更多的信息
答案：C
分析解释：其他三只股票的期望收益率均为8%，标准差均为20%，说明单只股票的收益和风险都相同，所以应选择与A股票相关系数最小的股票，更好地分散组合的非系统风险。
企业不可以通过（）方法处理财务困境。[南京大学]
A、出售主要业务
B、发售新股
C、要求税务机关免税
D、以债权置换股权
答案：C
分析解释：财务困境是指企业到期不能偿还债务，面临破产威胁的状况。企业可以通过出售主要业务、发售新股和以债权置换股权等方式偿还或抵消债务，但不能要求税务机关免税。
现行人民币汇率是（）。[中央财经大学；东北财经大学]
A、自由浮动汇率
B、联系美元的管理浮动汇率
C、钉住美元的固定汇率
D、参考一揽子货币调整的管理浮动汇率
答案：D
分析解释：2005年7月21日，中国人民银行提出了完善人民币汇率形成机制的改革，宣布我国开始实行以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。
对货币单位的理解正确的有（）。[南京航空航天大学]
A、国家法定的货币计量单位
B、规定了货币单位的名称
C、规定本位币的币材
D、确定技术标准
E、规定货币单位所含的货币金属量
答案：A,B,E
分析解释：货币单位的确定包括两个方面：货币单位的名称和货币单位的“值”。货币单位的确定更重要的是确定币值。当铸币流通时，就是确定单位所包含的货币金属重量和成色。
在固定汇率制度下，一国国际收支顺差过大会引起国内物价上涨。（ ）[中央财经大学]
A、错
B、对
答案：B
分析解释：顺差给本币带来升值压力，导致央行以外汇占款的形式被动投放基础货币，带来国内货币供应增长过快和通货膨胀的压力，对货币调控的自主性和有效性形成一定的制约。
假设某香薰制造商，单位可变成本为10元，固定成本为40万元，预期销售量为50000，投资额为100万元，投资收益率为20%，根据目标利润定价法，目标价格为（ ）。
A、20
B、21
C、22
D、23
答案：C
分析解释：目标价格=（总成本+目标利润）÷ 销售量=（单位成本×销售量+ 目标收益率 × 投资额） ÷ 销售量=22元。【知识点】定价策略【考点】目标利润定价法
下列选项中，（）指企业可以获得的货币收入。
A、工业总产值
B、工业增加值
C、工业商品产值
D、工业企业利润
答案：C
分析解释：工业商品产值是工业企业在一定时期内生产的预定发到企业外的工业产品的总价值，是企业可以获得的货币收入。【知识点】生产计划的含义与指标【考点】产品产值指标
班轮运输具有“四固定”的特点，具体是指（ ）。
A、费率相对固定
B、航线固定
C、港口固定
D、货物固定
E、船期固定
答案：A,B,C,E
分析解释：此题考查班轮运输的特点。班轮运输具有“四固定”的特点，即固定航线、固定港口、固定船期和相对固定的费率。【知识点】商品出口的主要业务环节【考点】租船订舱
关于领导技能的说法，错误的是（ ）。
A、领导并不一定需要熟练掌握他所管理的团队的技术技能
B、管理层级越高，越需要制定长期计划，工作中概念技能所占的比例也就越大
C、组织中较低层次的领导只要带领下属完成工作目标即可，不需要人际技能
D、领导技能可以通过培训、工作设计、行为管理等组织行为来发展
答案：C
分析解释：本题考查领导技能。组织中任何层次的领导都不能逃避有效人际技能的要求，C说法错误。【知识点】领导技能【考点】领导技能【考察方向】概念理解 【难易程度】易
下列关于领导技能的说法中，错误的是（ ）。
A、领导可以依靠下属的技术技能
B、人际技能是有效地与他人共事和建立团队合作的能力
C、不同层次的管理者需要的技能相对比例是相同的
D、在越高的管理职位上，概念技能的作用也就越重要
答案：C
分析解释：本题考查领导技能。领导技能分析表明，不同层次的管理者需要的技能相对比例是不同的。【知识点】领导技能【考点】领导技能【考察方向】概念理解 【难易程度】易
西蒙认为决策阶段可以分为（ ）。
A、确认活动
B、发展活动
C、选择活动
D、设计活动
E、智力活动
答案：C,D,E
分析解释：管理心理学家赫伯特·西蒙认为决策阶段可以分为智力活动、设计活动、选择活动。【知识点】决策过程【考点】西蒙的决策过程【考察方向】概念理解 【难易程度】易
组织的横向结构指的是（ ）。
A、职能结构
B、层次结构
C、部门结构
D、职权结构
答案：C
分析解释：本题考查组织结构的内容。组织结构中的纵向结构指的是层次结构。【知识点】组织设计概述【考点】组织结构设计的定义及参数【考察方向】概念理解 【难易程度】易
在组织结构的内容体系中，职权结构指的是（ ）。
A、组织内的管理层次构成
B、组织内的管理部门构成
C、组织各管理层次和部门在权力和责任方面的分工与相互关系
D、实现组织目标所需的各项业务工作及其比例和关系
答案：C
分析解释：职权结构是各管理层次、部门在权利和责任方面的分工和相互关系。【知识点】组织设计概述【考点】组织结构设计的定义及参数【考察方向】概念理解 【难易程度】易
反映同一测试内部不同题目的测试结果是否具备一致性的指标是（ ）。
A、复本信度
B、重测信度
C、内部一致性信度
D、评分者信度
答案：C
分析解释：内部一致性信度主要用于反映同一测试内部不同题目的测试结果是否具备一致性。【知识点】甄选的可靠性与有效性【考点】信度【考察方向】概念理解 【难易程度】易
即期外汇交易的作用不包括（）。
A、可以满足客户对不同货币的需求
B、可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险
C、可以用来套期保值
D、可以用于外汇投机
答案：D
分析解释：即期外汇交易的作用包括：可以满足客户对不同货币的需求，可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险，可以用来套期保值。所以D项错误。故选D。
根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》的规定，银行业金融机构应当建立绩效考评结果定期公布制度，向（）通报绩效考评结果。
A、当地银行业协会
B、全体考评对象
C、银监会或其派出机构
D、新闻媒体
答案：B
分析解释：根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》第二十一条，银行业金融机构应当建立绩效考评结果定期公布制度，向全体考评对象通报绩效考评结果，促进其改善经营管理。
一般来说,商业银行应当建立的主要业务规则和制度不包括（）。
A、建立业务管理制度
B、建立资产管理制度
C、建立各项安全防范制度
D、建立内部控制制度
答案：B
分析解释：一般来说,商业银行应当建立以下主要业务规则和制度:(1)建立业务管理制度;(2)建立现金管理制度;(3)建立各项安全防范制度;(4)建立内部控制制度。
第二版巴塞尔资本协议提出的资本监管的“三大支柱”包括（）。
A、监督检查
B、最低利润要求
C、最低资本要求
D、市场约束
E、高管人员资质准入
答案：["A","C","D"]
分析解释：第二版巴塞尔资本协议提出的资本监管的“三大支柱”包括：第一支柱——最低资本要求;第二支柱——监督检查;第三支柱——市场纪律(又称市场约束、信息披露)。
强制分布法可以应对绩效评价的常见误区包括（ ）。
A、晕轮效应
B、趋中倾向
C、过宽或过严倾向
D、盲点效应
E、近因效应
答案：B,C
分析解释：本题考查绩效评价误区的应对方法。强制分布法只能够解决绩效评价结果的分布问题。【知识点】绩效评价【考点】绩效评价技术【考察方向】概念理解 【难易程度】中
在下列选项中，关于股票期权的说法错误的是（ ）。
A、可能带来大量经理人的短期行为
B、原股东的股权可能被稀释
C、过分依赖股票市场的有效性
D、会促使经理人放弃对高风险、高回报项目的投资
答案：D
分析解释：股票期权的缺点包括三个方面，分别是选项ABC；选项D是限制性股票的缺点。【知识点】上市公司股权激励【考点】股票期权【考察方向】概念理解 【难易程度】中
专业技术人员的薪酬结构主要包括（ ）。
A、基本薪酬与加薪
B、奖金
C、绩效工资
D、福利与服务
答案：A,B,D
分析解释：专业技术人员的薪酬结构主要包括基本薪酬与加薪、奖金、福利与服务。【知识点】专业技术人员薪酬【考点】专业技术人员薪酬【考察方向】概念理解 【难易程度】中
一个人不得不作出选择的时候，他／她无论如何都不会放弃的职业生涯中的那种至关重要的东西和价值观称为（ ）。
A、职业理想
B、职业生涯锚
C、职业生涯通道
D、职业兴趣
答案：B
分析解释：本题考查职业生涯锚。题干所描述的是职业生涯锚的定义。【知识点】职业生涯管理的注意事项【考点】职业生涯管理的注意事项【考察方向】概念理解 【难易程度】易
（ ）是最基本和最重要的社会关系。
A、劳动关系
B、家庭关系
C、合作关系
D、法律关系
答案：A
分析解释：劳动关系是最基本和最重要的社会关系。【知识点】发展和谐劳动关系的重要意义【考点】劳动关系是最基本和最重要的社会关系【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于社会保险法律适用的基本原则说法错误的是（ ）。
A、上位法的效力高于下位法，《宪法》具有最高的法律效力
B、同位法中特别规定与一般规定不一致时，适用特别规定
C、同位法中新规定与旧规定不一致时，适用旧规定
D、原则上不溯及既往
答案：C
分析解释：同位法中新规定与旧规定不一致时，适用新规定。【知识点】社会保险法律适用的基本规则【考点】社会保险法律适用的基本规则【考察方向】概念理解 【难易程度】易
根据《人力资源市场暂行条例》，人力资源服务机构的类型有（ ）。
A、经营性人力资源服务机构
B、其他人力资源服务机构
C、外资人力资源服务机构
D、民营人力资源服务机构
E、公共人力资源服务机构
答案：A,E
分析解释：人力资源服务机构包括公共人力资源服务机构和经营性人力资源服务机构。【知识点】人力资源市场建设【考点】人力资源服务机构【考察方向】概念释义【难易程度】中
关于商标驳回复审，下列说法错误的是（ ）。
A、当事人对商标局作出的驳回或者部分驳回申请决定不服的，可以申请复审
B、申请复审的期限为自收到通知之日起15日内
C、申请人只能是商标注册申请人
D、案情简单的，由审查员独任审理
答案：D
分析解释：根据《商标评审规则》的相关规定，审理商标评审案件应当组成合议组进行审理。【知识点】商标评审案件的审理【考点】审理方式【考察方向】概念理解【难易程度】易
世界上第一部真正意义上的著作权法是（ ）。
A、《安娜女王法》
B、《作者权法》
C、《伯尔尼公约》
D、《大清著作权律》
答案：A
分析解释：《安娜女王法》为世界上第一部真正意义上的著作权法 。【知识点】著作权制度的历史发展【考点】著作权制度的起源与发展方向【考察方向】原文挖空【难易程度】易
《著作法权》规定的作品发表的含义是（ ）。
A、在具有书刊号的出版物上公开发表
B、向版权登记机关登记使用C符号
C、采取任何方式将作品公之于众
D、通过具有专业资质的印刷机构印刷
答案：C
分析解释：发表权，即决定作品是否公之于众的权利。对于公之于众的方式没有限制。【知识点】著作人身权【考点】著作人身权的主要内容【考察方向】概念理解【难易程度】中等
在此事件中，咖啡厅己（ ）。  

A、应取得音乐家甲应取得音乐家甲的许可并支付报酬的许可并支付报酬
B、应取得音像公司丙的许可并支付报酬
C、应分别取得音乐家甲和音像公司丙的许可并支付报酬
D、无须取得音乐家甲和音像公司丙的许可，并无须支付报酬
答案：A
分析解释：著作权人享有表演权。咖啡厅在营业时间播放该首歌曲属于机械表演，应取得音乐家甲的许可并支付报酬。【知识点】著作财产权【考察方向】案例应用【难易程度】中等
工程风险管理是一项非常复杂的管理过程，包括：①风险评价；②风险估计；③风险识别；④风险监督；⑤风险应对。风险管理流程是（ ）。
A、①②③④⑤
B、③②①⑤④
C、③①②⑤④
D、③①②④⑤
答案：B
分析解释：工程风险管理流程是：①风险识别；②风险估计；③风险评价；④风险应对；⑤风险监控。【知识点】风险分析【考点】风险管理过程【考查方向】概念理解 【难度】易
设计施工总承包合同履行过程中，（ ）组织竣工验收。
A、发包人
B、承包人
C、监理人
D、技术负责人
答案：A
分析解释：此题考查组织竣工验收。发包人应按合同约定及时组织竣工验收。【知识点】设计施工总承包合同履行管理【考点】发包人一般义务【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于建设工程监理的职责说法，错误的是（ ）。
A、未经监理工程师签字，施工单位不得进行下一道工序的施工
B、未经监理工程师签字，建设单位不拨付工程款，不进行竣工验收
C、工程监理单位在实施监理过程中，发现存在安全事故隐患的，应当要求施工单位整改
D、工程监理单位在实施监理过程中，发现存在安全事故隐患情况严重的，应当要求施工单位暂时停止施工
答案：B
分析解释：未经总监理工程师签字，建设单位不拨付工程款，不进行竣工验收。【知识点】工程监理的法律地位和责任【考点】工程监理的法律地位【考查方向】概念理解【难度】易
造成损失的风险应属于海运保险责任的( )。
A、附加险
B、一切险
C、水渍险
D、平安险
答案：A,B
分析解释：串味险属于一般附加险，也属于11种普通附加险。一切险的保险责任中包含11种普通附加险【知识点】我国海上货物运输保险的种类【考查方向】概念理解【难度】中
保险招标的作用包括（ ）。
A、提高交易速度
B、增加交易成本
C、解决信息不对称问题
D、化解投保人逆向选择
E、为小型保险公司服务
答案：A,C
分析解释：保险招标的作用主要体现在两个方面：1.提高交易速度2.解决信息不对称的问题【知识点】保险招标与投标【考点】保险招标的作用【考查方向】概念理解【难度】易
在人身保险合同中，由投保人指定在事故发生时享受保险合同规定利益的人是（ ）。
A、担保人
B、保险经纪人
C、经纪人
D、受益人
答案：D
分析解释：受益人，是指合同中由投保人指定在事故发生时享受保险合同规定利益的人，即有权领取保险金的人。【知识点】保险【考点】保险合同【考查方向】概念理解【难度】易
农产品需求函数描述的是农产品需求量与（ ）之间的数量关系。
A、供给量
B、销售量
C、影响需求量的各种因素
D、其以前各期需求量
答案：C
分析解释：农产品需求函数是指农产品的需求量与其影响因素之间的数量关系。【知识点】农产品需求与需求规律【考点】需求函数和需求规律【考察方向】概念释义【难易程度】易
若供给价格弹性大于1，则（ ）。
A、供给量变动大于价格变动
B、供给量变动小于价格变动
C、供给量变动的百分比大于价格变动的百分比
D、供给量变动的百分比小于价格变动的百分比
答案：C
分析解释：若供给价格弹性大于1，供给量变动的百分比大于价格变动的百分比。【知识点】农产品需求弹性【考点】农产品供给弹性的概念与计算【考查方向】概念理解【难度】易
村集体经济组织的所有者权益项目包括（ ）。
A、资本
B、公积公益金
C、应付福利费
D、未分配收益
E、固定资产
答案：A,B,D
分析解释：村集体经济组织的所有者权益包括资本、公积公益金和未分配收益三部分。【知识点】所有者权益的内容【考点】所有者权益的内容【考察方向】概念释义【难易程度】易
在运量预测方法中，时间序列预测法属于（）。
A、定性预测法
B、定量预测法
C、经验判断法
D、专家意见法
答案：B
分析解释：本题考查时间序列预测法的性质。定性预测法包括经验判断法和顾客意见调查法。定量预测法包括时间序列预测法和回归预测法、季节预测法。[知识点：定量预测方法]
消费者的购买行为还受到个人因素的影响,包括消费者的年龄、职业、受教育程度以及（ ）的影响。
A、收入程度
B、消费观念
C、购买习惯
D、生活方式
答案：D
分析解释：本题考查影响消费者购买行为的个人因素。消费者购买行为还受到个人因素的影响,这些因素包括消费者的年龄、职业、受教育程度以及生活方式。[知识点：个人因素]
全面预算按内容分为（ ）和日常预算。
A、总预算
B、经营预算
C、特种决策预算
D、财务预算
答案：C
分析解释：本题考查全面预算的构成。全面预算按其内容分为特种决策预算和日常预算。【知识点】企业全面预算体系【考点】全面预算的分类【考察方向】概念释义【难易程度】易
文案调研法调研信息有效性评估的内容包括（ ）。
A、数据主题与调研问题范畴的一致性
B、数据反映的时间与调研时间范围的适用性
C、数据反映的对象与调研对象的相关性
D、数据测量单位的可比性
E、数据获取的经济性
答案：A,B,C,D
分析解释：文案调研信息的有效性评估从5个方面进行。E错误。ABCD正确，还有一点是数据所使用的术语和变量分类是否与当前的调研项目具有一致性。【知识点】文案调研法
某商品住宅开发项目的楼面地价为1 800元／平方米，单位建筑面积开发成本为3 000元／平方米，开发费用为380元／平方米，销售税费率为10%，项目预期成本利润率为30%，采用成本加成定价法计算的该住宅单价约为（ ）元／平方米。
A、6 061
B、6 122
C、7 482
D、8 140
答案：C
分析解释：（1 800+3 000+380）×（1+30%）÷（1-10%）＝7 482（元／平方米）。（知识点：房地产定价的基本方法）（题库维护老师：zhx）
根据《中华人民共和国广告法》等法律法规，下列关于房地产广告内容的说法，正确的有（ ）。
A、不得含有风水、占卜等封建迷信内容
B、不得含有广告主能够为人住者办理户口、升学等事项的承诺
C、对价格有表示的，应清楚表示为实际销售价格并明示价格有效期限
D、表现项目位置，应以该项目到达某一具体参照物所需时间来表示距离
E、使用建筑设计效果图或模型照片的，可不在广告中注明
答案：A,B,C
分析解释：选项D表现项目位置，不得以所需时间来表示距离；选项E使用建筑设计效果图或模型照片的，应在广告中注明。（知识点：房地产广告管理）（题库维护老师：zhx）
该住宅小区采用的物业服务酬金制计费方式的财务特征是（ ）。
A、该住宅小区业主支付固定的物业服务费
B、甲物业服务企业固定成本的比例较低
C、甲物业服务企业人工成本占总成本的比例较高
D、该住宅小区管理处是独立的会计主体
答案：C,D
分析解释：选项A“该住宅小区业主支付固定的物业服务费”无此说法，选项B“甲物业服务企业固定成本的比例较低”不正确，应改为“比例较高”。[知识点]前期物业服务合同
某商品的销售单价为800元/台，单位商品的变动成本为200元/台，固定成本分摊额为4万元该商品计划期目标盈利额为2万元，则该商品的保利销售量为（ ）台。
A、200
B、120
C、100
D、300
答案：C
分析解释：计算过程如下：（40000+20000）÷（800-200）=100（台）。故应选择C项。（知识点：商品流通企业经营决策方法）（题库维护老师：GYN）
认证供应商的短期标准包括（）。
A、商品质量合乎要求
B、成本低
C、整体服务水平好
D、交付及时
E、生产能力的扩展
答案：A,B,C,D
分析解释：供应商认证的短期标准一般包括：商品质量合乎要求、成本低、交货及时、整体服务水平好、履行合同的承诺能力等。（知识点：供应商认证）（题库维护老师：GYN）
下列属于托运人应履行的义务的是（ ）。
A、如实申报的义务
B、保证货物安全的义务
C、包装货物及标识的义务
D、按照合同约定支付运费
E、办理审批检验手续的义务
答案：A,C,D,E
分析解释：托运人的义务：①如实申报的义务；②办理审批检验手续的义务；③包装货物及标识的义务；④按照合同约定支付运费。（知识点：货运合同）（题库维护老师：GYN）
根据我国《关于相关市场界定的指南》，相关商品市场指的是根据商品的特性、用途及价格等因素，由需求者认为具有较为紧密（ ）关系的一组或一类商品所构成的市场。
A、交叉
B、替代
C、互补
D、兼容
答案：B
分析解释：根据我国《关于相关市场界定的指南》，相关商品市场指的是根据商品的特性、用途及价格等因素，由需求者认为具有较为紧密替代关系的一组或一类商品所构成的市场。
商品具有（ ）属性。
A、交换价值
B、使用价值
C、价值
D、具体劳动
E、抽象劳动
答案：B,C
分析解释：商品是用来交换的劳动产品，具有使用价值和价值两个属性。【知识点】商品的基本属性和本质特征【考点】商品的使用价值和价值【考察方向】原文挖空【难易程度】易
政府债务收入的特征包括（ ）。
A、有偿性
B、等价性
C、自愿性
D、非等价性
E、灵活性
答案：A,C,E
分析解释：政府债务收入的特征包括：有偿性（A）、自愿性（C）和灵活性（E）。【知识点】政府债务收入【考点】政府债务收入的含义和特征【考查方向】概念释义【难度】易
市场环境分析的SWOT方法中，“O”代表（）
A、优势
B、劣势
C、机遇
D、威胁
答案：C
分析解释：SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weakness)表示劣势，0(Opportunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。
金融市场的基本要素包括（ ）。
A、交易对象
B、交易工具
C、交易场所
D、交易价格
E、交易主体
答案：A,B,D,E
分析解释：金融市场的基本要素包括交易对象、交易工具、交易主体及交易价格。【知识点】金融市场的基本要素【考点】金融市场的基本要素【考查方向】概念理解【难易程度】易
按金融工具的期限长短划分，金融市场可以分为（ ）。
A、现货市场
B、一级市场
C、期货市场
D、货币市场
E、资本市场
答案：D,E
分析解释：按交易的金融工具的期限长短，可以把金融市场划分为货币市场（D）和资本市场（E）。【知识点】金融市场【考点】金融市场的分类【考查方向】概念释义【难度】易
离散系数比标准差更适用于比较两组数据的离散程度，这是因为离散系数（ ）。
A、不受极端值的影响
B、不受数据差异程度的影响
C、不受变量值水平或计量单位的影响
D、计算更简单
答案：C
分析解释：为消除变量值水平高低和计量单位不同对离散程度测量值的影响，需要计算离散系数。【知识点】离散程度的测度【考点】离散系数【考查方向】概念理解【难易程度】易
将资产类科目分为反映流动资产的科目和反映非流动资产的科目的依据是（ ）。
A、偿还期限
B、形成和性质
C、流动性
D、内容和性质
答案：C
分析解释：资产类科目按资产的流动性可分为反映流动资产的科目和反映非流动资产的科目。【知识点】会计要素和会计科目【考点】会计科目【考察方向】概念理解【难易程度】易
会计报表包括（ ）。
A、资产负债表
B、利润表
C、现金流量表
D、所有者权益变动表
E、会计报表附注
答案：A,B,C,D
分析解释：会计报表包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等报表。【知识点】财务会计报告【考点】财务会计报告的构成【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列不属于计量值控制图的是（ ）。
A、单值控制图
B、平均值和极差控制图
C、中位数和极差控制图
D、不合格品率控制图
答案：D
分析解释：计量值控制图包括单值控制图、平均值和极差控制图以及中位数和极差控制图。【知识点】质量管理中的常用技术【考点】控制图法【考察方向】概念理解【难易程度】易
企业招聘员工时，主要用来测量求职者的思维能力、学习能力和适应环境能力的心理测验是（ ）。
A、成就测验
B、倾向测验
C、智力测验
D、人格测验
答案：C
分析解释：智力测评主要用来测评一个人的思维能力、学习能力和适应环境能力。【知识点】员工招聘中常用的人员甄选技术【考点】心理测评【考察方向】概念理解【难易程度】易
流动资产周转率是（ ）与平均流动资产的比值。
A、营业收入
B、资产总计
C、营业成本
D、负债合计
答案：A
分析解释：本题考查营运能力比率。流动资产周转率＝营业收入（销售收入）÷平均流动资产。【知识点】财务比率分析【考点】营运能力比率【考察方向】公式记忆【难易程度】易
在费雪方程式MV=PT中，取决于资源技术条件，在充分就业时不可能发生大的变化的是（ ）。
A、M
B、V
C、P
D、T
答案：D
分析解释：费雪方程式中T为各类商品的实际交易数量，取决于资源技术条件，在充分就业时不可能发生大的变化。【知识点】费雪的货币需求理论【考查方向】概念理解【难度】易
出口信贷的主要形式有（ ）。
A、延期付款
B、补偿贸易
C、来料加工
D、买方信贷
E、卖方信贷
答案：D,E
分析解释：出口信贷的主要形式有买方信贷和卖方信贷，选项A、B、C是国际信用的主要形式。【知识点】现代信用的主要形式【考点】国际信用【考查方向】概念理解【难度】易
按金融交易涉及的区域，可将金融市场分为（ ）。
A、国内金融市场
B、国际金融市场
C、债务融资市场
D、权益资本市场
E、衍生金融市场
答案：A,B
分析解释：金融市场按金融交易工具的品种进行分类可分为债务融资市场、权益资本市场和衍生金融市场。【知识点】国内金融市场和国际金融市场【考查方向】概念理解【难度】易
投资基金中，属于其重要角色的当事人有()。
A、基金发起人
B、基金管理人
C、基金托管人
D、基金受益人
E、基金监管人
答案：A,B,C
分析解释：投资基金当中，有三个重要角色，分别是基金发起人、基金管理人和基金托管人。【知识点】证券市场的交易对象【考点】证券投资基金【考查方向】概念理解【难度】易