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2014年3月4日，A股上市“\*ST超日”（股票代码：002506）公告称（11超日债）本期利息将无法于原定付息日（即2014年3月7日）按期全额支付，付息比例仅为4.5%，并正式宣告违约，成为国内首列违约债券，这种风险属于债券的（ ）。
A、流动性风险
B、利率风险
C、提前赎回风险
D、信用风险
答案：D
分析解释：信用风险，即违约风险，是债券面临的主要风险。债券的信用风险( credit risk)又叫违约风险(default risk)，是指债券发行人未按照契约的规定支付债券的本金和利息，给债券投资者带来损失的可能性。【知识点】投资债券的风险【考点】信用风险【考查方向】概念理解【难易程度】易
（ ）是存款类金融机构在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，其投资和交易主体为全国银行间同业拆借市场成员、基金管理公司及基金类产品（包括信托公司）。
A、银行承兑汇票
B、商业票据
C、大额可转让定期存单
D、同业存单
答案：D
分析解释：同业存单是存款类金融机构在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，其投资和交易主体为全国银行间同业拆借市场成员、基金管理公司及基金类产品（包括信托公司）。【知识点】常用的货币市场工具【考点】中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具【考查方向】概念释义【难度】中
按照《刑法》第一百八十一条规定，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的，处（ ）年有期徒刑或者拘役，并处或者单处（ ）万元以上10万元以下罚金。
A、3；1
B、5；5
C、5；1
D、3；5
答案：C
分析解释：《刑法》第一百八十一条的规定，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的，处5年有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万以下罚金。【知识点】诱骗投资者买卖证券、期货合约的认定及法律责任【考点】法律责任【考查方向】原文条款【难度】难
在直接标价法下，如果日元对美元贬值，则每一单位美元兑换的日元（）。
A、无法确定
B、增加
C、减少
D、不变
答案：B
分析解释：直接标价法是指以本币表示外币的价格，即以一定单位（1、100或1000个单位）的外国货币作为标准，折算为一定数额本国货币的标价方法。日元对美元贬值，即美元对日元升值，则意味着一单位美元能兑换的日元数额增加。【知识点】汇率与汇率标价【考点】汇率的标价【考查方向】概念理解 【难易程度】易
目前绝大多数国家采用的外汇标价方法是( )。
A、间接标价法
B、直接标价法
C、英镑标价法
D、欧元标价法
答案：B
分析解释：直接标价法是指以本币表示外币的价格，即以一定单位(1、100或1000个单位)的外国货币作为标准，折算为一定数额本国货币的标价方法。在国际外汇市场上，日元、瑞士法郎、加元等大多数外汇的汇率都采用直接标价法。【知识点】汇率与汇率标价【考点】汇率的标价【考查方向】概念理解 【难易程度】易
应当按照国务院证券监督管理机构的规定进行注册或者备案的基金服务机构有（ ）。  
Ⅰ.为公募基金提供投资顾问的机构  
Ⅱ.为公募基金提供销售服务的机构  
Ⅲ.为公募基金提供估值服务的机构  
Ⅳ.为公募基金提供份额登记的机构
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
答案：C
分析解释：依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，从事公开募集基金的销售、销售支付、份额登记、估值、投资顾问、评价、信息技术系统服务等基金服务业务的机构，应当按照中国证监会的规定进行注册或者备案。【知识点】对基金服务机构的监管【考点】基金服务机构的注册或者备案【考查方向】概念释义【难度】易
根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，关于私募基金的募集和运作，下列说法错误的是（ ）。
A、私募基金必须由基金管理人托管
B、私募基金募集机构不得通过微信朋友圈推介私募基金
C、私募基金募集机构在认定合格投资者时，投资者持有的信托计划可以视为其金融资产
D、私募基金管理人不得向投资者承诺投资本金不受损失
答案：A
分析解释：《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，除基金合同另有约定外，私募基金应当由基金托管人托管。基金合同约定私募基金不进行托管的，应当在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。【知识点】对非公开募集基金运作的监管【考点】非公开募集基金的托管【考查方向】概念释义【难度】易
在我国，证券公司从事中间介绍业务，应该与期货公司签订书面委托协议。委托协议应当载明（）等。
A、介绍业务范围
B、执行期货保证金安全存管制度的措施
C、介绍业务对接规则
D、客户投诉的接待处理方式
答案：A,B,C,D
分析解释：证券公司从事介绍业务，应当与期货公司签订书面委托协议。委托协议应当载明下列事项：介绍业务的范围；执行期货保证金安全存管制度的措施；介绍业务对接规则；客户投诉的接待处理方式；报酬支付及相关费用的分担方式；违约责任；中国证监会规定的其他事项。（知识点：介绍经纪商）（题库维护老师：GYN）
关于期货公司的表述。正确的有（ ）。
A、对于保证金不足的客户.期货公司可以提供融资服务
B、期货公司可以通过专业服务实现资产管理的职能
C、当客户出现保证金不足而无法履约时，期货公司无需承担风险
D、属于非银行金融机构
答案：B,D
分析解释：期货公司属于非银行金融机构。非银行金融机构是指银行以外的各种经营金融业务的信用机构，主要包括保险公司、证券公司、期货公司、基金公司、信用合作社、消费信用机构、信托投资公司（有些国家也称为金融公司）等机构。【知识点】期货公司【考点】期货公司的性质与特征【考察方向】概念理解【难易程度】易
期货公司属于银行金融机构。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：期货公司属于非银行金融机构。非银行金融机构是指银行以外的各种经营金融业务的信用机构，主要包括保险公司、证券公司、期货公司、基金公司、信用合作社、消费信用机构、信托投资公司（有些国家也称为金融公司）等机构。【知识点】期货公司【考点】期货公司的性质与特征【考察方向】概念理解【难易程度】易
基金管理人与符合条件的保本义务人签订风险买断合同，在保本基金到期出现亏损时，由（ ）负责向基金份额持有人偿付相应损失。
A、基金持有人
B、基金管理人
C、基金托管人
D、保本义务人
答案：D
分析解释：基金管理人与符合条件的保本义务人签订风险买断合同，约定由基金管理人向保本义务人支付费用；保本义务人在保本基金到期出现亏损时，负责向基金份额持有人偿付相应损失。保本义务人在向基金份额持有人偿付损失后，放弃向基金管理人追偿的权利。【知识点】避险策略基金的前身【考查方向】概念释义【难度】易
下列关于期货投资者发生保证金损失时弥补方法的说法，不正确的是（ ）。
A、先由期货投资者保障基金弥补保证金缺口
B、先以期货公司自有资金和变现资产弥补保证金缺口
C、中国证监会和期货投资者保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失
D、在使用保障基金前，期货公司应当清理资产并变现处置
答案：A
分析解释：使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。【知识点】期货投资者保障基金【考点】保障基金的使用【考查方向】原文条款【难易程度】中
中国证券监督管理委员会决定使用期货投资者保障基金补偿期货投资者保证金损失的，情形是（）。
A、中国期货业协会发生不可抗力
B、期货投资者提出要求或者情况危急
C、期货交易所提出要求或者情况危急
D、期货公司的自有资金和变现资产不足以弥补保证金缺口或者情况危急
答案：D
分析解释：使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。【知识点】期货投资者保障基金【考点】保障基金的使用【考查方向】原文条款【难易程度】中
按照《期货公司风险监管指标管理办法》，当净资本与风险资本准备的比例与上月相比向不利方向变动超过20%的，期货公司应当向（）提交书面报告。
A、公司住所地中国证监会派出机构
B、全体董事
C、期货交易所
D、中国期货业协会
答案：A,B
分析解释：净资本与风险资本准备的比例与上月相比向不利方向变动超过20%的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构（A选项正确）提交书面报告，说明原因，并在5个工作日内向全体董事（B选项正确）提交书面报告。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】编制和披露【考查方向】原文条款【难易程度】难
使用期货投资者保障基金前，（）应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失。
A、期货投资者保障基金管理机构
B、中国证监会
C、期货交易所
D、财政部
答案：A,B
分析解释：使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。【知识点】期货投资者保障基金【考点】保障基金的使用【考查方向】原文条款【难易程度】难
根据《期货投资者保障基金管理办法》，使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以（ ）弥补保证金缺口。
A、期货公司变现资产
B、期货交易所风险准备金
C、期货公司自有资金
D、期货公司结算担保金
答案：A,C
分析解释：使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。【知识点】期货投资者保障基金【考点】保障基金的使用【考查方向】原文条款【难易程度】难
根据《期货从业人员管理办法》的规定，期货投资咨询机构的期货从业人员不得有下列行为（ ）。
A、利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导客户的信息
B、代理客户从事期货交易
C、不得挪用客户的期货保证金或者其他资产
D、中国证监会禁止的其他行为
答案：A,B,D
分析解释：期货投资咨询机构的从业人员不得有下列行为：（1）利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导客户的信息；（2）代理客户从事期货交易；（3）中国证监会禁止的其他行为。C项属于期货公司的期货从业人员的禁止性行为。【知识点】执业规则【考点】禁止性行为【考查方向】原文条款【难易程度】难
投资者以3 310点开仓卖出沪深300股指期货合约5手，后以3 320点全部平仓，若不计交易费用，其交易结果为( )。
A、盈利3 000元／手
B、亏损1 5 000元
C、亏损3 000／手
D、盈利15 000元
答案：B,C
分析解释：沪深300股指期货合约的合约乘数为每点人民币300元。股指期货点数上升，所以亏损=（3 320一3 310）×300 =3 000（元／手），亏损金额=3 000 x5 =15 000（元）。【知识点】国内主要的股指期货品种【考点】沪深300股指期货【考查方向】公式计算【难易程度】中
期货公司在中国证券监督管理委员会不同派出机构辖区变更住所的，应当符合近( )年未因重大违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚的条件。
A、1
B、2
C、3
D、5
答案：B
分析解释：期货公司在中国证监会不同派出机构辖区变更住所的，还应当符合下列条件：（1）符合持续性经营规则；（2）近2年未因重大违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚；（3）中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。【知识点】期货公司的变更【考点】住所或营业场所变更【考察方向】原文条款【难易程度】难
中国期货业协会发现可能存在违规行为、经初步核实后予立案的渠道包括（ ）。
A、协会自律检查中发现
B、举报
C、监管部门移交
D、会员自查中发现
答案：A,B,C,D
分析解释：中国期货业协会会员、期货从业人员涉嫌违规案件的线索来源包括：（1）监管部门和司法机关等单位移交；（2）协会自律检查中发现；（3）投诉、举报（已被行政机关、监察机关、司法机关受理的除外）；（4）会员自查中发现；（5）其他渠道。【知识点】立案【考点】立案【考查方向】原文条款【难易程度】易
中国期货业协会负责下列事项（ ）。
A、对期货从业人员实施自律管理
B、建立期货从业人员信息数据库
C、组织期货从业人员后续职业培训
D、对违规期货从业人员采取罚款处罚
答案：A,B,C
分析解释：中国期货业协会履行从业人员的资格认定、资格管理以及撤销等工作。中国期货业协会应当建立期货从业人员数据库和诚信档案，加强对期货从业人员的动态管理。协会组织期货从业人员的业务培训，开展会员间的业务交流。【知识点】中国期货业协会的主要职责【考点】从业管理【考查方向】原文条款 【难易程度】易
下列属于期权牛市价差组合的是（ ）。
A、购买一份看涨期权，同时卖出一份相同到期期限执行价格较高的看涨期权
B、购买一份看涨期权，同时卖出一份相同到期期限执行价格较低的看涨期权
C、购买一份看涨期权，同时购买一份执行价格和到期期限都相同的看跌期权
D、购买一份看涨期权，同时卖出一份执行价格和到期期限都相同的看跌期权
答案：A
分析解释：牛市价差期权是由同一期权系列的相同类型、不同执行价格的两个期权，采用买进低执行价格同时卖出高执行价格期权的方式构建的。牛市价差期权可以用两个看涨期权构建，也可以用两个看跌期权构建。【知识点】价差期权策略【考点】牛市价差（Bull Spreads）期权【考查方向】概念理解【难易程度】中
当前股票价格为64.00港币,该股票看涨期权的执行价格为67.5港币,权利金为2.30港币,其时间价值为（ ）。
A、2.30港币
B、1.20港币
C、3.50港币
D、5.80港币
答案：A
分析解释：时间价值=权利金-内涵价值。看涨期权的内涵价值=标的物市场价格-执行价格=64-67.5=-3.5<0，因此，该期权的内涵价值为0。则时间价值=权利金-内涵价值=2.30-0=2.30（港币）。【知识点】期权的内在价值和时间价值【考点】期权的内在价值【考查方向】公式计算【难易程度】中
通常情况下，下列交易指令中成交速度最快的是（）。
A、止损指令
B、停止限制指令
C、触价指令
D、市价指令
答案：D
分析解释：市价指令是期货交易中常用的指令之一。它是指按当时市场价格即刻成交的指令。客户在下达这种指令时不须指明具体的价位，而是要求以当时市场上可执行的最好价格达成交易。这种指令的特点是成交速度快，一旦指令下达后不可更改或撤销。【知识点】下单【考点】常用交易指令【考查方向】概念理解【难易程度】易
下列关于最小变动价位，正确的说法有()。
A、较小的最小变动价位有利于市场流动性的增加
B、最小变动价位过大，会减少交易量
C、最小变动价位过大，会影响市场的活跃
D、最小变动价位过大，会使交易复杂化
答案：A,B,C
分析解释：一般而言，较小的最小变动价位有利于市场流动性的增加。最小变动价位如果过大，将会减少交易量，影响市场的活跃，不利于套利和套期保值的正常运作;如果过小，将会使交易复杂化，增加交易成本，并影响数据的传输速度。【知识点】期货合约的主要条款【考点】最小变动价位【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列关于交割的说法中，正确的是（）。
A、实物交割包括集中交割和滚动交割
B、我国上海期货交易所采用集中交割方式
C、集中交割也称为一次性交割
D、郑州商品交易所采用滚动交割和集中交割相结合的方式
答案：A,B,C,D
分析解释：集中交割也称为一次性交割，是指所有到期合约在交割月份最后交易日过后一次性集中交割的交割方式。实物交割方式包括集中交割和滚动交割两种。目前，我国上海期货交易所采用集中交割方式郑州商品交易所采用滚动交割和集中交割相结合的方式【知识点】交割【考点】实物交割【考查方向】概念理解【难易程度】中
实施持仓限额及大户报告制度的目的有（ ）。
A、有效防范操纵市场价格的行为
B、可以使交易所对持仓量较大的会员或客户进行重点监控
C、有利于交易所调控资金
D、可以防范期货市场风险过度集中于少数投资者
答案：A,B,D
分析解释：通过实施持仓限额及大户报告制度，可以使交易所对持仓量较大的会员或客户进行重点监控，了解其持仓动向、意图，有效防范操纵市场价格的行为；同时，也可以防范期货市场风险过度集中于少数投资者。【知识点】持仓限额及大户保护制度【考点】持仓限额及大户报告制度的作用【考察方向】概念理解【难易程度】中
会员如对结算结果有异议，应在下一个交易日开始前30分钟内以书面形式通知交易所。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：会员如对结算结果有异议，应在下一交易日开市前30分钟内以书面形式通知交易所。遇特殊情况，会员可在下一交易日开市后两小时内以书面形式通知交易所。如在规定时间内会员没有对结算数据提出异议，则视作会员已认可结算数据的准确性。【知识点】结算【考点】结算的程序【考查方向】概念理解【难易程度】易
下列关于证券公司的表述，说法准确的是（ ）。
A、证券公司是证券市场投融资服务的买方
B、作为中介机构，在证券市场运行中发挥着重要作用
C、本身不是证券市场重要的机构投资者
D、证券公司是证券市场的次要参与者
答案：B
分析解释：证券公司是证券市场的主要中介机构，在证券市场运行中发挥着重要作用。一方面，证券公司是证券市场投融资服务的提供者，为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务；另一方面，证券公司本身也是证券市场重要的机构投资者。【知识点】证券公司概述【考点】证券公司的基本概念【考查方向】概念理解【难度】易
下列有关证券账户的表述，正确的是（ ）。
A、证券公司无需审核投资者与身份证明文件的人证一致性
B、证券公司只能在经营场所内为投资者现场办理证券账户业务
C、投资者可将本人证券账户借给好友使用
D、投资者开立证券账户应当向证券登记结算机构提出申请
答案：D
分析解释：A项，证券公司代理开立证券账户，应当根据证券登记结算机构的业务规则，对投资者提供的有效身份证明文件原件及其他开户资料的真实性、准确性、完整性进行审核；B项，证券公司可以实行见证开户、网上开户等非现场开户方式；C项，投资者不得将本人的证券账户提供给他人使用。[知识点：证券登记结算制度]
商业银行发行金融债券应具备的条件包括（ ）。
A、具有良好的公司治理机制
B、核心资本充足率不低于4%
C、最近五年连续盈利
D、贷款损失准备计提充足
E、最近五年没有重大违法、违规行为
答案：A,B,D
分析解释：商业银行发行金融债券应具备的条件(1)具有良好的公司治理机制；(2)核心资本充足率不低于4%；(3)最近三年连续盈利；(4)贷款损失准备计提充足；(5)风险监管指标符合监管机构的有关规定；(6)最近三年没有重大违法、违规行为；(7)中国人民银行要求的其他条件等。【知识点】金融债券发行
基金销售机构包括（ ）。  
①中国证监会②商业银行③证券公司④证券投资咨询机构
A、①②③④
B、②③④
C、①②④
D、①③④
答案：B
分析解释：基金销售机构是指办理基金销售业务的基金管理公司和经中国中国证监会认定的取得基金销售业务资格的其他机构，包括商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构等。【知识点】证券投资基金销售人员及从事代销金融产品人员【考点】证券投资基金销售人员的有关规定【考查方向】原文条款【难度】易
关于证券公司及从业人员开展业务的规定，下列说法错误的是( )。
A、从业人员可通过贬损同行争揽业务
B、从业人员应优先确保客户的利益得到公平的对待
C、从业人员应当尊重同业人员，公平竞争
D、机构未妥善处理涉嫌违法违规的指令，从业人员应及时向中国证监会或者协会报告
答案：A
分析解释：根据《证券业从业人员执业行为准则》第六条规定：从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与客户的利益发生冲突或可能发生冲突时，应及时向所在机构报告；当无法避免时，应确保客户的利益得到公平的对待。【知识点】证券业从业人员【考点】证券业从业人员执业行为准则【考查方向】原文条款【难度】易
在交易中，投机者根据对未来价格波动方向的预测确定交易头寸的方向。若投机者预测价格下跌卖出期货合约，持有空头头寸，则被称为（ ）；若投机者预测价格上涨买进期货合约，持有多头头寸，被称为（ ）。
A、个人投资者，机构投资者
B、机构投资者，个人投资者
C、空头投机者，多头投机者
D、多头投机者，空头投机者
答案：C
分析解释：在交易中，投机者根据对未来价格波动方向的预测确定交易头寸的方向。若投机者预测价格上涨买进期货合约，持有多头头寸，被称为多头投机者；若投机者预测价格下跌卖出期货合约，持有空头头寸，则被称为空头投机者。【知识点】期货投机者的类型【考点】按持有头寸方向划分【考查方向】概念理解【难易程度】易
2020年3月5日，某年息8%，每年付息1次，面值为100元的国债，上次付息日为2019年12月31日。如市场净价报价为103.45元，按实际天数计算，实际支付价格为（）元。
A、104.51
B、104.83
C、105.90
D、105.45
答案：B
分析解释：考查债券利息的计算。累计天数（算头不算尾）＝31天（1月）＋28天（2月）＋4天（3月）＝63天。累计利息＝100×8%×63/365≈1.38（元）。实际支付价格=103.45＋1.38＝104.83（元）。【知识点】债券报价与实付价格【考点】利息计算【考查方向】公式计算【难度】中
下列关于客户参与证券公司资产管理产品的表述中，正确的有（ ）。  
Ⅰ.客户可以获得合同约定的最低收益  
Ⅱ.客户应当独立承担投资风险  
Ⅲ.客户本金可根据合同约定得到保证  
Ⅳ.不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益
A、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
分析解释：《证券公司客户资产管理业务管理办法》规定，客户应当独立承担投资风险，资产管理合同当事人应当遵循平等自愿、诚实信用、公平原则订立资产管理合同，维护投资者合法权益，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。【知识点】证券资产管理业务的一般规定【考点】合同【考查方向】原文条款【难度】中
证券投资咨询机构开展荐股软件销售，应将营销宣传资料报（ ）备案。
A、住所地证监局和中国证券业协会
B、住所地证监局
C、证券交易所
D、中国证监会
答案：A
分析解释：证券投资咨询机构利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务，应将“荐股软件”销售（服务）协议格式、营销宣传、产品推介等材料报住所地证监局和中国证券业协会备案。【知识点】证券投资咨询机构及其执业人员向社会公众开展证券投资咨询业务活动的有关规定【考点】主要监管要求【考查方向】原文条款【难度】中
在企业债券发行过程中，各承销商面向社会公开零售企业债券的所有营业网点及每个营业网点的承销份额，均需在各网点所在地（ ）备案。
A、中国人民银行
B、省级人民政府
C、省级发展改革部门
D、省级财政厅
答案：C
分析解释：在企业债券发行过程中，各承销商面向社会公开零售企业债券的所有营业网点及每个营业网点的承销份额，均须在各营业网点所在地省级发展改革部门备案，并自觉接受当地省级发展改革部门的监督检查。【知识点】证券发行与承销业务的监管措施【考点】债券发行与承销业务的监管措施【考查方向】原文条款【难度】难
（ ）主要为企业融资及相关企业改制、并购、资产重组等活动提供方案设计、交易估值、提出专业意见等专业服务。
A、财务顾问
B、业务顾问
C、投资顾问
D、资产管理顾问
答案：A
分析解释：上市公司并购重组财务顾问业务是指，为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等对上市公司股权结构、资产和负债、收入和利润等具有重大影响的并购重组活动提供交易估值、方案设计、出具专业意见等专业服务。【知识点】财务顾问业务资格的核准【考点】基本概念【考查方向】原文条款【难度】中
下列选项中，属于法律法规体系中部门规范性文件的是（ ）。
A、《证券基金经营机构合规管理办法》
B、《私募投资基金监督管理暂行办法》
C、《内地与香港股票市场交易互联互通机制若干规定》
D、《证券公司内部控制指引》
答案：D
分析解释：本题考查证券市场法律法规体系。其中，《证券基金经营机构合规管理办法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《内地与香港股票市场交易互联互通机制若干规定》均属于法律法规体系中的部门规章，《证券公司内部控制指引》属于证券市场的规范性文件。【考点】三、证券市场法律法规体系的构成【题库维护人：S】
下列关于公司责任的说法，正确的有（ ）  
Ⅰ.股份有限公司的股东以其私人财产对公司债务承担责任  
Ⅱ.公司以全部资产对公司债务承担责任  
Ⅲ.有限责任公司的股东以其认缴的出资额对公司债务承担责任  
Ⅳ.公司以未分配利润对公司债务承担责任
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅳ
答案：B
分析解释：《中华人民共和国公司法》第三条规定，公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。【考点】二、总论（二）公司的独立人格【题库维护人：S】
股东大会做出增加或减少注册资本的决议，经出席会议的股东所持表决权的过半数通过即可。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。但是，股东大会做出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。【知识点】普通股【考点】普通股股东的权利【考查方向】概念释义【难度】易
生产者剩余是指（）。
A、生产者的生产能力与实际产量之间的差额
B、雇员对企业所做的贡献与他们所得工资之间的差额
C、生产者的销售能力和实际产量之间的差额
D、生产者的销售收入与成本之间的差额
答案：D
分析解释：生产者剩余是指生产者在提供产品时，销售收入与成本之间的差额（利润），它代表生产者从提供产品中得到的净经济福利。某些生产者的生产成本正好等于市场价格，其他生产者的生产成本可能低于市场价格，并且如果市场价格降低，他也仍要进行生产和出售。因此，生产者通过出卖这些商品而获取利益——一种剩余。
下列关于理性预期的描述正确的是（）。
A、理性预期能完全准确地预期未来
B、理性预期是根据经济变量过去的数值预期未来
C、理性预期不会犯系统性的错误
D、理性预期的主体是公众
答案：C
分析解释：理性预期是在有效地利用一切信息的前提下，对经济变量作出的在长期中平均来说最为准确的，而又与所使用的经济理论、模型相一致的预期。其包含三个含义：①作出经济决策的经济主体是有理性的；②为了作出正确的预期，经济主体在作出预期时会力图得到有关的一切信息；③经济主体在预期时不会犯系统性的错误。
影响企业短期偿债能力的最根本原因是（ ）。[浙江财经学院]
A、企业的资产结构
B、企业的融资结构
C、企业的权益结构
D、企业的经营业绩
答案：D
分析解释：短期偿债能力比率是一组旨在提供企业流动性信息的财务比率，有时也被称为流动性指标。它们主要关心企业短期内在不引起不适当压力的情况下支付账单的能力，因此，这些指标关注企业的流动资产和流动负债，但短期偿债能力比率的大小会因行业类型而不同，影响企业短期偿债能力的最根本原因还是企业的经营业绩。
货币数量论认为，物价水平变动的唯一原因是货币数量的变动，原因是（）。[中山大学]
A、在短期内，流通速度与实际总产出被假定为常量
B、在短期内，流通速度被假定为常量
C、物价水平的变动十分缓慢
D、货币供给在长期内是常量
答案：A
分析解释：根据货币数量论的交易方程式：MV＝PY。由于经济体中的制度和技术特征只有在较长时间里才会对流通速度产生影响，所以在短期，货币流通速度V是稳定的。由于整个经济体的总产出Y总是维持在充分就业水平上，故在短期内可以认为Y是稳定的。当V和Y都是常量，物价水平变动的唯一原因就是货币数量的变动。
在目标市场策略中，企业在资源有限的情况下，全力争取一个或几个次级市场的高占有率的策略被称为（ ）。
A、集中性营销策略
B、分散性营销策略
C、差异性营销策略
D、无差异营销策略
答案：A
分析解释：本题考查目标市场的策略。集中性营销策略即企业在市场细分的基础上，选择一个或几个细分市场作为目标市场，制定营销组合方案，实行专业化经营，把企业有限的资源集中使用，在较小的目标市场上拥有较大的市场占有率。A符合【知识点】目标市场战略【考点】目标市场的策略【考察方向】概念理解【难易程度】易
若该公司使用调整现金流量法和调整折现率法对项目风险进行衡量和处理，则基本思路是（ ）。
A、越远期的现金流量，其肯定当量系数越小
B、越远期的现金流量，其肯定当量系数越大
C、对高风险的项目采用较高的折现率计算净现值
D、对高风险的项目采用较低的折现率计算净现值
答案：A,C
分析解释：肯定当量系数是指不确定的1元现金流量相当于使投资者肯定满意的金额系数，数值在0到1之间，越远期的现金流量，其肯定当量系数越小；调整折现率法，基本思路是对高风险的项目采用较高的折现率计算净现值。【知识点】固定资产投资决策【考点】项目风险的衡量与处理方法【考察方向】结论考察【难易程度】中
根据边际产业扩张理论，母国应从处于或即将处于（）的边际产业开始，积极促进本国制造业中的中小企业开拓对外直接投资。
A、比较优势
B、比较劣势
C、成熟期
D、成长期
答案：B
分析解释：边际产业扩张理论认为，母国应从处于或即将处于比较劣势的边际产业开始，积极促进本国制造业中的中小企业开拓对外直接投资，这样就可以充分挖掘东道国因缺少资本、技术和管理经验而没有发挥的潜在比较优势【知识点】国际直接投资的动机与理论【考点】国际直接投资的理论【考查方向】原文挖空【难易程度】易
在密歇根模式中，用来描述领导行为的维度包括（）。
A、技能管理
B、关心人
C、员工取向
D、工作管理
E、生产取向
答案：C,E
分析解释：几乎在俄亥俄大学开始研究领导行为的同时，密歇根大学在独立进行同样的工作：研究、测量与工作绩效有关的领导行为。通过测验、非结构化访谈等方法，得到了两个描述领导行为的维度，即员工取向和生产取向，故本题选CE。【知识点】俄亥俄与密歇根模式【考点】密歇根模式【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列各项属于组织文化结构精神层的是（ ）。
A、建筑风格
B、规章制度
C、价值标准
D、产品包装
答案：C
分析解释：本题考查组织文化的结构。组织文化的精神层是组织文化的深层，主要是指组织的领导和员工共同信守的基本信念、价值标准、职业道德及精神风貌，它是组织文化的核心和灵魂。选项AD属于物质层，选项B属于制度层。【知识点】组织文化的内容和结构【考点】组织文化的结构【考察方向】概念理解 【难易程度】易
有些企业喜欢雇用年轻的大学毕业生，并为他们提供大量的培训，然后指导他们在特定的领域内从事各种专业化工作。具有这种组织文化特点的组织被称作（ ）组织。
A、学院型
B、俱乐部型
C、棒球队型
D、堡垒型
答案：A
分析解释：学院型组织注重培养专才，是为那些想全面掌握每一种新工作的人而准备的地方。这种组织喜欢雇用年轻的大学毕业生，并为他们提供大量的专门培训，然后指导他们在特定的职能领域内从事各种专业化工作。故选项A符题当选。【知识点】组织文化的类型【考点】组织文化的类型【考察方向】概念理解 【难易程度】易
战略性人力资源管理的理念，不包括（ ）。
A、要对人力资源管理活动的成本和收益进行分析和评价
B、人力资源管理是“成本中心”而不是利润中心
C、要对人力资源管理职能人员进行培训和提升
D、人力资源管理战略要和组织战略保持一致
答案：B
分析解释：战略性人力资源管理这一概念所强调的核心理念就是人力资源管理必须能够帮助组织实现战略，赢得竞争优势。现代人力资源管理已经被看成是一种“利润中心”，而不只是一种“成本中心”。【知识点】战略性人力资源管理与战略管理【考点】战略性人力资源管理的概念及其内涵【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于人力资源供求状况的说法，错误的是（ ）。
A、有人力资源供求达到平衡、人力资源需求大于供给和人力资源需求小于供给三种情况
B、人力资源需求小于供给时，限制雇用是唯一选择
C、人力资源需求大于供给时，可以增加现有人员的工作时间来解决
D、当人力资源供求达到平衡时，无须采取特别的人力资源措施
答案：B
分析解释：当人力资源需求小于供给时，可以采取的人力资源措施包括限制人员雇用、缩短工作时间、促使员工提前退休，或者是与合同到期的员工解除劳动合同等。故选项B表述错误，不选。【知识点】人力资源规划的内容、流程与意义【考点】人力资源规划的概念及其主要内容和基本流程【考察方向】概念理解 【难易程度】中
关于人力资源需求预测方法的说法，正确的有（ ）。
A、经验判断法是一种定性的主观判断法
B、回归分析法是一种定量的预测方法
C、德尔菲法要求专家们一起开会集体进行需求预测
D、定量的需求预测方法准确性往往比较高
E、定性的需求预测方法过于主观，不适合使用
答案：A,B,D
分析解释：定性预测法：经验判断法；德尔菲法。定量预测方法（预测更精确）趋势预测法；比率分析法；回归分析法。ABD正确。德尔菲法研究小组中的人彼此之间并不见面，也不进行沟通，C错误。E说法绝对，错误。【知识点】人力资源需求预测【考点】人力资源需求预测的主要方法【考察方向】概念理解 【难易程度】中
（ ）的高低反映了两种复本测试在内容上的等值程度。
A、复本信度
B、内容效度
C、同侧效度
D、重测效度
答案：A
分析解释：复本信度就是指对同一组被试者进行某种测试时，使用两种功能等值但是表面内容并不相同的测试形式，然后考查在这两种等值的测试中被测试者取得的分数之间的相关程度。复本信度的高低反映了两种复本测试在内容上的等值程度。【知识点】甄选的可靠性与有效性【考点】信度【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于甄选的可靠性与有效性的说法，错误的是（ ）。
A、只有当一种甄选工具达到可靠和有效的时候，才有可能是合格的
B、信度是效度的充分条件，但不是必要条件
C、如果一项甄选测试的信度不好，那么其效度一定较差
D、如果一项测试的效度较好，则其信度一定比较高
答案：B
分析解释：任何一种甄选方法都应当达到一定的信度和效度，其中信度是效度的必要条件（但不是充分条件）。即一项甄选测试的信度如果不好，那么其效度一定较差；相反，如果一项测试的效度较好，则其信度一定也比较高。【知识点】甄选的可靠性与有效性【考点】甄选的可靠性与有效性【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于心理测试的说法，正确的是（ ）。
A、衡量个体心理因素水平和个体心理差异的科学测量方法
B、最早可以追溯到1905年的用于识别智商较低学生的智力测验量表
C、心理测试包括人格测试和兴趣测试两类
D、兴趣测试是为了了解被测试者的人格特质
E、人格测试是为了测试一个人的潜在能力
答案：A,B
分析解释：心理测试可以划分为能力测试、人格测试和兴趣测试三大类。其中，能力测试的目的是测试一个人是否具有从事一项特定工作的潜在能力；人格测试的目的是了解被测试者的人格特质；兴趣测试的目的是试图揭示人们想做什么以及喜欢做什么。【知识点】心理测试【考点】心理测试【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于工作样本测试的说法，正确的是（ ）。
A、通常是以笔试的方式完成
B、对于被测试者未来的工作绩效有很高的预测效度
C、对管理人员实施的公文处理测试属于该方法
D、效标效度和内容效度都很高
E、它的普遍适用性很高
答案：B,C,D
分析解释：知识测试通常是以笔试的方式完成。由于工作样本测试是专门针对特定职位设计的，因此它的普遍适用性很低，只能针对不同的职位来开发不同的测试，而且其模式是非标准化的，所以它的开发成本相对较高。故选项AE表述有误，不选。【知识点】成就测试【考点】工作样本测试【考察方向】概念理解 【难易程度】易
根据《物权法》的规定,债务人或者第叁人有权处分的下列财产可以抵押的是（）。
A、土地所有权
B、招标取得的土地承包经营权
C、宅基地土地使用权
D、学校
答案：B
分析解释：《物权法》规定,债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押:①建筑物和其他土地附着物;②建设用地使用权;③以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权;④生产设备、原材料、半成品、产品;⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器;⑥交通运输工具;⑦法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。
下列关于支付违约金的说法,不正确的是（）。
A、违约金是指当事人一方违反合同时应当向对方支付的一定数量的金钱或财物
B、如果约定的违约金过分高于造成的损失的,当事人可以请求人民法院予以适当减少
C、违约金由当事人自由约定的,数量不受限制
D、如果约定的违约金低于造成的损失的,当事人可以请求仲裁机构予以增加
答案：C
分析解释：违约金是指当事人一方违反合同时应当向对方支付的一定数量的金钱或财物。违约金虽然是由当事人自由约定的,但也受到一定的限制。如果约定的违约金低于造成的损失的,当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加;如果约定的违约金过分高于造成的损失的,当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。
承担违约责任的主要方式包括（）。
A、实际履行
B、赔偿损失
C、支付违约金
D、定金
E、采取补救措施
答案：["A","B","C","D","E"]
分析解释：违约责任是指当事人一方因不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定,而向另一方当事人所应承担的民事责任。承担违约责任的主要方式有:①继续履行;②赔偿损失;③支付违约金;④定金;⑤采取补救措施。继续履行是指在一方违反合同时,另一方有权要求其依据合同的约定履行义务,也称实际履行、强制履行。
在国外，对合格理财师综合素质的要求是 （）。
A、坚持以客户为中心
B、沟通交流能力
C、协调能力
D、专业水平
E、高尚的职业操守
答案：["A","B","C","D","E"]
分析解释：国外有人把对合格理财师综合素质要求或标准概括为5个方面，用5Cs代表，即坚持以客户为中心(Client)、沟通交流能力 (Communication)、协调能力(Coordination)、专业水平(Competence)和高尚的职业操守(Commitment to Ethics)。
评估者很容易向员工解释其优势与不足，同时明确改进方向的量表法是（ ）。
A、行为锚定法
B、行为观察量表法
C、图尺度评价法
D、配对比较法
答案：A
分析解释：本题考查绩效评价技术中各种方法的特点，考查量表法中各种方法的差异。行为锚定法的优点包括对工作的计量更为准确，评估结果具有较高的信度。评估结果具有良好的反馈功能，很容易向员工解释其优势和不足，同时明确改进的方向。【知识点】绩效评价【考点】绩效评价技术【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于张某在绩效考核中做法的评价，正确的是（ ）。
A、张某的做法无可厚非，他比较好地平衡了大家的贡献
B、张某的主观意识影响了考核结果的公正性
C、此考核结果可以增加员工对张某的认同感，有利于张某形成良好的人际关系
D、这种直接领导作为唯一评估者的方法，极易受个人主观因素的影响
答案：B,D
分析解释：张某在绩效考核中的评价做法有失公平，没有较好地平衡大家的贡献，这就不可能得到员工对张某的认同感，主要是张某的主观意识影响了考核结果的公正性，这也说明了这种直接领导作为唯一评估者的方法，极易受个人主观因素的影响。【知识点】绩效评价【考点】绩效评价技术【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于绩效管理工具的说法，正确的是（ ）。
A、目标管理法的假设之一是员工天生不喜欢工作，只要有可能就会逃避工作
B、标杆超越法并不要求企业及其被超越的领域与本企业有相似的特点
C、关键绩效指标必须是数量类指标
D、与目标管理法和标杆超越法相比，关键绩效指标法与平衡计分卡法更适用于企业重大战略调整时期
答案：D
分析解释：目标管理法的假设员工是乐于工作，选项A错误；标杆超越法在选取标杆时，要求标杆企业要有卓越的业绩，被瞄准的领域与本企业有相似的特点，选项B错误；关键绩效指标的类型包括数量类、质量类、成本类、时限类，选项C错误。【知识点】绩效管理工具【考点】标杆超越法【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于职业生涯发展通道的说法，正确的是（ ）。
A、典型的职业生涯发展通道包括横向通道、纵向通道和双通道三种类型
B、横向通道，即员工在同一管理层级或同一技术、技能等级上不同岗位或不同工种之间的变动路径
C、纵向通道，即员工在不同管理等级、技术等级、技能等级上下之间的变动路径
D、双通道，即员工同时承担管理工作和技术工作，俗称“双肩挑”
E、纵向通道主要是为组织中的技术人员和专业人员设计的
答案：A,B,C,D
分析解释：本题考查组织层次的职业生涯管理方法。职业发展通道包括横向通道、纵向通道和双通道三种类型。选项BCD分别是对三种通道的合理解释。选项E，为组织中技术人员和专业人员设计的是双通道非纵向通道。【知识点】职业生涯管理的方法【考点】组织层次的职业生涯管理方法【考察方向】概念理解 【难易程度】中
在我国的城镇登记失业率统计中失业人员需要满足的条件包括（ ）。
A、在当地就业服务机构进行登记
B、在城镇中居住
C、有劳动能力和劳动意愿
D、目前没有就业
E、在一定劳动年龄内
答案：A,C,D,E
分析解释：城镇登记失业人员是指有非农业户口，在一定的劳动年龄内，有劳动能力无业而要求就业并在当地就业服务机构进行求职登记的人员。根据描述，选择ACDE选项，不包括选项B。【知识点】失业率统计与劳动力市场的存量一流量模型【考点】失业率与劳动力市场存量一流量模型【考察方向】概念理解 【难易程度】中
职工在两个用人单位同时就业的，发生工伤后，由（ ）承担工伤保险责任。
A、职工受到伤害时工作的单位
B、两个用人单位共同
C、职工个人
D、先建立劳动关系的单位
答案：A
分析解释：本题考查用人单位的责任。职工（包括非全日制从业人员）在两个或者两个以上用人单位同时就业的，各用人单位应当分别为职工缴纳工伤保险费。职工发生工伤，由职工受到伤害是工作单位的依法承担工伤保险责任。【知识点】工伤保险的原则和覆盖范围【考点】用人单位的责任【考察方向】概念理解 【难易程度】中
以下属于专利质押中的风险控制机制的是（ ）。
A、保证资产收购价格机制
B、联合担保机制
C、专利质押反担保机制
D、风险补偿机制
E、专利联盟机制
答案：A,B,C,D
分析解释：为了降低专利质押的高成本和金融机构面临的高风险，促进专利质押活动的开展，目前在专利质押实践中，常见的风险控制机制有以下四种：①保证资产收购价格机制； ②联合担保机制；③专利质押反担保机制；④风险补偿机制。【知识点】专利质押【考点】专利质押的风险控制机制【考查方向】概念理解【难度】中等
关于商标评审案件，下列说法错误的是（ ）。
A、对商标局依职权主动宣告注册商标无效决定不服的，商标注册人可以申请复审
B、当事人对商标局作出的不予撤销注册商标的决定不服的，可以申请复审
C、对商标评审案件的审理，不适用调解
D、当事人可以请求对商标评审案件进行口头审理
答案：C
分析解释：此外，根据《商标评审规则》，在商标评审期间，当事人有权依法处分自己的商标权和与商标评审有关的权利。在顾及社会公共利益、第三方权利的前提下，当事人之间可以自行以书面形式达成和解，国家知识产权局也可以进行调解。【知识点】商标评审案件的审理【考点】审理方式【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列选项中，符合申请外观设计专利基本条件的是（ ）。
A、一种新口感的饮料
B、一种新口感饮料的制作方法
C、一种造型独特的饮料瓶
D、一幅饮料的宣传海报
答案：C
分析解释：外观设计是对产品的形状、图案、色彩或者其组合所作出的带有装饰作用并运用于工业产品的新设计，富有美感并适用于工业生产，是商品整体质量不可缺少的部分，其功能是美化产品，吸引消费者。【知识点】注册商标专用权与其他在先权利的关系【考点】与外观设计专利权的关系【考察方向】概念理解【难易程度】易
电影《我和我的祖国》由徐某编剧，由导演陈某执导，影星黄某和张某担任主演，歌星王某演唱了主题曲，制片者为某电影制片厂。下列选项中描述正确的是（ ）。
A、编剧徐某有权就剧本单独行使著作权
B、导演陈某享有电影的著作权
C、主演黄某和张某享有署名权
D、王某有权就主题曲单独行使著作权
E、某电影制片厂享有该电影的邻接权
答案：A,C,D
分析解释：电影作品、电视刚作品的著作权由制作者享有，但编剧、导演、摄影、作词、作曲等作者享有署名权，并有权按照与制作者签订的合同获得报酬。视听作品中的剧本、音乐等可以单独使用的作品的作者，有权单独行使其著作权。【知识点】特殊情况下的著作权归属【考点】视听作品【考察方向】概念理解【难易程度】中等
下列不属于房地产市场供给影响因素的是（ ）。
A、房地产市场价格
B、房地产开发建设技术水平
C、消费者收入水平和结构
D、房地产开发企业和拥有者对未来的预期
答案：C
分析解释：此题考查房地产市场供给影响因素。房地产市场供给影响因素有土地供应量、房地产市场价格、房地产开发成本、房地产开发建设技术水平、政府政策、房地产开发企业和拥有者对未来的预期。选项C属于房地产市场需求影响因素。【知识点】房地产市场运行机制【考点】房地产市场供求【考查方向】概念理解【难度】易
以下指标的计算中，没有考虑资金时间价值的是（ ）。
A、总投资收益率
B、净现值率
C、内部收益率
D、净年值
答案：A
分析解释：项目经济评价指标按是否考虑资金的时间价值，分为动态指标和静态指标。动态指标包括净现值、内部收益率、动态投资回收期、净年值、净现值率，静态指标包括静态投资回收期、总投资收益率、资本金净利润率、利息备付率、偿债备付率、资产负债率。【知识点】盈利能力分析指标【考查方向】概念理解 【难度】易
在建设工程造价中，下列属于工程费用的是（ ）。
A、设备购置费
B、企业管理费
C、基本预备费
D、可行性研究费
E、住房公积金
答案：A,B,E
分析解释：A选项设备购置费属于设备及工器具购置费、工程费用；B选项企业管理费属于建筑安装工程费用、工程费用；C选项基本预备费属于预备费；D选项可行性研究费属于工程建设其他费用；E选项住房公积金属于规费、工程费用。故ABE项正确。【知识点】建设工程造价总体构成【考察方向】概念理解【难易程度】中等
发包人和承包人双方根据工程具体情况对通用合同条款的补充、细化的合同条款，属于《标准施工招标文件》中的（ ）。
A、协议书
B、附件
C、通用合同条款
D、专用合同条款
答案：D
分析解释：此题考查施工专用合同条款概念。专用合同条款是发包人和承包人双方根据工程具体情况对通用合同条款的补充、细化，除通用合同条款中明确专用合同条款可作出不同约定外，补充和细化的内容不得与通用合同条款规定的内容相抵触。【知识点】工程施工合同订立【考点】专用合同条款【考查方向】概念理解【难度】易
发包人在收到承包人竣工验收申请报告56天后仍未进行验收，则下列说法正确的有（ ）。
A、该工程视为验收合格
B、承包人需提醒发包人进行工程验收
C、实际竣工日期以提交竣工验收申请报告的日期为准
D、实际竣工日期以发包人最终验收工程质量合格的日期为准
答案：A,C
分析解释：此题考查工程竣工验收相关内容。发包人在收到承包人竣丁验收申请报告56天后未进行验收，视为验收合格。实际竣工日期以提交竣工验收申请报告的日期为准，但发包人由于不可抗力不能进行验收的情况除外。【知识点】工程施工合同履行管理【考点】竣工阶段和缺陷责任期合同管理【考查方向】概念理解【难度】易
对专业性较强、危险性较大的分部分项工程，项目监理机构应编制（ ）。
A、监理大纲
B、监理规划
C、监理方案
D、监理实施细则
答案：D
分析解释：此题考查监理实施细则相关内容。监理实施细则是在监理规划的基础上，针对工程项目中某一专业或某一方面监理工作编制的操作性文件。对专业性较强、危险性较大的分部分项工程，项目监理机构应编制监理实施细则。【知识点】工程监理实施细则【考点】监理实施细则编制依据和内容【考查方向】概念理解【难度】易
下列不属于建设工程监理目标控制任务的是（ ）。
A、工程质量控制任务
B、工程造价控制任务
C、工程安全控制任务
D、工程进度控制任务
答案：C
分析解释：任何工程都有质量、造价、进度三大目标，工程监理单位受建设单位委托，需要协调处理三大目标之间关系、确定与分解三大目标，并采取有效措施控制三大目标。目标控制任务有工程质量控制任务、工程造价控制任务、工程进度控制任务。【知识点】工程监理工作内容【考点】目标控制【考查方向】概念理解【难度】易
建筑工程一切险的保险期终止时间可以是（ ）。
A、工程动工日
B、保险单规定的终止时间
C、建筑工程完毕移交给工程所有人时
D、工程所有人开始使用时
E、保修期满日
答案：B,C,D
分析解释：此题考查建筑工程一切险责任的终止时间。建筑工程一切险责任的终止有以下几种情况，以先发生者为准：①保险单规定的终止时间；②建筑工程完毕移交给工程所有人时；③工程所有人开始使用时。若部分使用，则该部分责任终止。【知识点】建筑工程一切险【考点】保险期间与保证期【考查方向】概念理解【难度】易
以下属于装配式建筑主要特征的有（ ）。
A、一体化装修
B、信息化管理
C、绿色化设计
D、装配化施工
E、定制化生产
答案：A,B,D
分析解释：装配式建筑的主要特征可概括为“六化”，即标准化设计、工厂化生产、装配化施工、一体化装修、信息化管理、智能化应用。其中，一体化装修是指以建筑系统为基础，结构系统、机电系统和装修系统进行一体化协同设计。【知识点】装配式建筑特征及实施模式【考点】装配式建筑特征【考查方向】概念理解【难度】易
下列保险条款中,属于人身保险常用条款的有（ ）。
A、年龄误告条款
B、战争除外条款
C、重复保险条款
D、保险单贷款条款
E、保险费自动垫交条款
答案：A,B,D,E
分析解释：人身保险的保险标的是被保险人的生命或健康，没有确定的保险价值，也就不存在重复保险问题，投保人可以同时获得若干保险利益。题目中其余条款均为人身保险常用条款，故选项A、B、D、E符合题意。【知识点】损失补偿原则的适用【考点】保险人对赔偿或给付保险金义务的履行【考查方向】概念理解【难度】难
以一次巨灾事故中多数危险单位的积累损失为基础计算赔款的保险是（ ）。
A、成数再保险
B、溢额再保险
C、险位超赔再保险
D、事故超赔再保险
答案：D
分析解释：事故超赔再保险是以一次巨灾事故中多数危险单位的累积损失为再保险赔款计算基础，是险位超赔在空间上的扩展。其目的是在扩”大承保能力的基础上，确保分出公司在一次保险事故中的财务稳定性。故选项D正确。【知识点】比例再保险和非比例再保险【考点】超额赔款再保险【考察方向】概念释义【难易程度】中等
下列再保险条款中，只可能出现在非比例再保险合同中的是（ ）。
A、错误、遗漏条款
B、责任恢复条款
C、共同命运条款
D、更改条款
答案：B
分析解释：本题内容属于，考查非比例再保险合同的主要条款。(一)责任恢复条款：追加保费以恢复金额、时间和原有保费这三个因素为依据来计算。(二)最后净损失条款(三)事故损失条款与时间条款：时间条款主要适用于巨灾超赔合同(四)指数条款【知识点】非比例再保险合同的主要条款【考查方向】概念理解【难度】易
实现国家质量兴农战略，要求形成以（ ）的农产品质量安全监测网络。
A、国家为龙头
B、省市为骨干
C、地市为基础
D、乡村为补充
E、县乡为补充
答案：A,B,C,E
分析解释：国家质量兴农战略实施重点任务之一是提高农产品质量安全水平。加强农产品质量安全监测，制定全国统一的农产品质量安全监测计划，形成以国家为龙头、省市为骨干、地市为基础、县乡为补充的农产品质量安全监测网络。【知识点】战略实施重点任务【考点】提高农产品质量安全水平【考查方向】概念理解【难度】易
（ ）修订通过的《中华人民共和国村民委员会组织法》对此再次予以确认。由此，中国乡村治理体系进入了“乡政村治”的新阶段。  

A、1997年
B、1998年
C、1999年
D、2000年
答案：B
分析解释：1998年修订通过的《中华人民共和国村民委员会组织法》（以下简称《村民委员会组织法》）对此再次予以确认。由此，中国乡村治理体系进入了“乡政村治”的新阶段。此阶段乡村治理的核心目标仍然是汲取乡村资源，促进国家工业化快速发展。【知识点】我国乡村治理的历史沿革【考查方向】概念理解【难度】易
根据收入形式分类，财政收入可以分为（ ）。
A、税收收入和非税（收）收入
B、中央财政收入和地方财政收入
C、直接税收入和间接税收入
D、国有企业收入和行政收入
答案：A
分析解释：按收入形式分类，财政收入可分为税收收入和非税收入。其中税收收入包括直接税和间接税，非税收入包括国有资产收入、国有企业收入、公债收入、行政收入等。按管理权属分类，财政收入可分为中央财政收入和地方财政收入。【知识点】财政的基本范畴与概念【考点】财政的基本概念【考查方向】概念理解【难度】易
《中华人民共和国农业法》规定，县级以上财政用于农业总投入的增长幅度要高于（ ）增长的幅度，这是县级以上财政部门对农业资金投入需要遵循的最基本要求。
A、财政经常性收入
B、财政总支出
C、财政经常性支出
D、财政收入
答案：A
分析解释：《中华人民共和国农业法》规定，县级以上财政用于农业总投入的增长幅度要高于财政经常性收入增长的幅度，这是县级以上财政部门对农业资金投入需要遵循的最基本要求，各级财政部门在财政支出预算安排上必须首先保障农业投入的法定增长。【知识点】农村财政政策改革的基本经验【考查方向】概念理解【难度】易
农村信用社发放农户小额信用贷款过程中，如果农户贷款需求额度超过小额信用贷款限额，这时可以采取的办法有（ ）。
A、提供小额信用贷款限额以内的贷款
B、多户联保
C、拒绝提供贷款
D、担保公司担保
E、农户提供资产抵押
答案：B,D,E
分析解释：小额信用贷款额度本身较小，贷款分散，风险分散，本身具有一定的风险防范能力。如果农户贷款需求额度超过小额信用贷款限额，可以实行多户联保、担保公司担保或者是要求提供抵押担保。【知识点】新型农村金融机构与小额贷款公司的经营管理【考点】农村信用社农户小额信用贷款【考查方向】概念理解【难度】易
“人人为我，我为人人”表明保险本质是一种（ ）行为。
A、慈善
B、互助
C、合同
D、担保
答案：B
分析解释：保险是一种社会化安排，是面临风险的人们通过保险人组织起来，从而使个人风险得以转移、分散，由保险人组织保险基金，集中承担。当被保险人发生损失，则可从保险基金中获得补偿，即“人人为我，我为人人”。可见，保险本质是一种互助行为。【知识点】保险【考点】保险的定义【考查方向】概念理解【难度】易
在其他条件不变时，农产品供给周期性波动的原因在于农产品生产周期较长，（ ）。
A、农产品供给对价格的反应滞后
B、农产品供给对价格的反应超前
C、农产品供给与价格波动同步
D、农产品供给不受价格波动影响
答案：A
分析解释：农产品供给的周期性波动，是指在其他条件保持不变时，某些农产品供给与价格发生幅度大致相近而方向相反的较长时期的持续波动。导致农产品价格周期性波动的原因，是由于农产品生产周期较长，农产品供给对价格与其他变量变化反应滞后导致的。【知识点】农产品供给的周期性波动【考查方向】概念理解【难度】易
从设计形态看，统计指标的要素构成不包括（ ）。
A、指标名称
B、指标的空间限制
C、指标计量单位
D、指标计算方法
答案：B
分析解释：统计指标从设计形态看由三个要素构成，即指标名称、指标计量单位和指标计算方法；从完成形态看由六个要素构成，即指标名称、指标计量单位、指标计算方法、指标的空间限制、指标的时间限制和具体指标数值。【知识点】农村集体经济统计程序、方法及指标【考点】统计指标【考察方向】概念理解【难易程度】中等
短期投资业务的核算中，收回、出售和转让各项短期投资时（ ）。
A、借记“短期投资”科目
B、贷记“短期投资”科目
C、出售、到期收回的短期投资＜原账面金额：贷记“投资收益”科目
D、出售、到期收回的短期投资＜原账面金额：借记“投资收益”科目
E、出售、到期收回的短期投资＞原账面金额：借记“投资收益”科目
答案：B,D
分析解释：收回、出售和转让各项短期投资时：借记“银行存款”等科目，贷记“短期投资”科目。出售、到期收回的短期投资＜原账面金额：借记“投资收益”科目；出售、到期收回的短期投资＞原账面金额：贷记“投资收益”科目。【知识点】流动资金的核算【考点】短期投资业务的核算【考察方向】概念释义【难易程度】中等
下列选项中，关于公积公益金购建集体福利公益设施的说法，错误的是（ ）。
A、可借记“固定资产”科目
B、可借记“在建工程”科目
C、在账务上冲减公积公益金
D、贷记“现金”“银行存款”等科目
答案：C
分析解释：用公积公益金购建集体福利公益设施时，借记“固定资产”“在建工程”等科目，贷记“现金”“银行存款”等科目。需要注意的是，用公积公益金购建集体福利公益设施时，在账务上并不冲减公积公益金。【知识点】公积公益金的核算【考点】用公积公益金购建集体福利公益设施的核算【考查方向】概念理解【难度】易
解决运输外部成本内部化的政策中，“汽车使用约束政策”属于（ ）。
A、基于市场的直接刺激手段
B、基于市场的间接刺激手段
C、间接的行政命令手段
D、直接的行政命令手段
答案：C
分析解释：本题考查交通运输外部成本内部化的间接行政命令手段。间接的行政命令手段包括汽车使用约束；排放控制系统的强制性检查与维修，低污染汽车的强制性使用、对旧汽车的强制性报废；燃料的经济标准。【知识点】交通运输外部性的治理【考点】交通运输外部成本内部化的政策选择【考察方向】概念释义【难易程度】易