Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
某证券资产组合由甲、乙、丙三只股票构成，β系数分别为0.6、 1.0和1.5， 每股市价分别为8元、4元和20元，股票数量分别为400股、200股和200股。假设当前短期国债收益率为3%，股票价值指数平均收益率为10%,则该证券资产组合的风险收益率是()。
A、10.63%
B、11. 63%
C、7. 63%
D、8.63%
答案：C
分析解释：该证券资产组合的总价值=8X400+4X 200+ 20X200=8000 (元)，因此该证券资产组合的β系数=0. 6X (8X400) /8000+1X (4X200) /8000+1. 5X (20X 200)/8000=1.09，该证券资产组合的风险收益率=1.09X (10%一3%) =7. 63%。【知识点】证券资产组合的风险与收益
下列关于破产管理人的表述中，符合企业破产法律制度规定的是（）。
A、个人担任管理人仅限于小额破产案件
B、破产管理人可以由人民法院或者债权人会议聘任
C、破产管理人的报酬由破产管理人与债权人会议协商确定
D、破产管理人的报酬及收取情况，应列入破产财产分配方案
答案：D
分析解释：（1）选项A：对于事实清楚、债权债务关系简单、债务人财产相对集中的企业破产案件，人民法院可以指定管理人名册中的个人为管理人（与数额大小无关）；（2）选项B：管理人由人民法院指定，债权人会议可以申请人民法院予以更换；（3）选项C：管理人的报酬由人民法院确定，债权人会议对管理人的报酬有异议的，有权向人民法院提出。[知识点]管理人的资格、管理人的报酬
下列关于非上市公众公司收购的论述，符合法律规定的为( )。
A、最近两年有重大违法行为的，不能收购公众公司
B、担任因违法被吊销营业执照的公司的董事，并负有个人责任，自该公司被吊销营业执照之日起未逾三年的，不能收购公众公司
C、以协议方式进行上市公司收购，在过渡期内确有充分理由改选董事会的，来自收购人的董事不得超过董事会成员的1/2
D、通过协议方式，投资者及其一致行动人在公众公司中拥有权益的股份拟达到或者超过公众公司已发行股份10%的，应当进行信息披露
答案：A,D
分析解释：法律规定，收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十六条规定（不能担任董监高）的情形，不能收购公众公司。《公司法》第一百四十六条规制的是，担任因违法被吊销营业执照的公司的法定代表人，并非董事，故选项B错。以协议方式进行上市公司收购，在过渡期内确有充分理由改选董事会的，来自收购人的董事不得超过董事会成员的1/3，故选项C错。[知识点]特殊类型收购
根据法律规定，下列关于保证担保的论述，正确的有( )。
A、保证期间，债权人依法将债权出让，未经保证人书面同意的，保证人不承担保证责任
B、保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起2年
C、保证的诉讼时效从债权人在保证期间内主张权利之日开始计算
D、一般保证的债权人向债务人和保证人一并提起诉讼的，法院应当拒绝将债务人和保证人列为共同被告，因为一般保证人享有先诉抗辩权
答案：B,C
分析解释：法律规定，保证期间，债权人依法将债权出让的，除另有约定外，保证人应在原保证范围内承担保证责任；债务人将债务出让的，应取得保证人书面同意，否则保证人不再承担保证责任，故选项A不选。法律规定，一般保证的债权人向债务人和保证人一并提起诉讼的，法院可以将债务人和保证人列为共同被告，但应当在判决书中明确保证人承担补充责任，故选项D不选。[知识点]保证责任
辽东公司欠辽西公司货款211万元，辽西公司与辽中公司签订了一份价款为151万元的电脑买卖合同，合同签订后，辽中公司指示辽西公司将该合同项下的电脑交付给辽东公司。因辽东公司届期未清偿所欠货款，故辽西公司将该批电脑扣留。关于辽西公司的行为，说法不正确的有（）。
A、属于行使抵押权
B、属于行使动产质权
C、属于行使留置权
D、辽西公司可以直接将电脑出售，所得价款清偿自己的债权
答案：A,B,D
分析解释：债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿；选项AB错误，选项C正确。债权人与债务人应当在合同中约定，债权人留置财产后，债务人应当在不少于两个月的期限内履行债务。债权人与债务人在合同中未约定的，债权人留置债务人财产后，应当确定两个月以上的期限，通知债务人在该期限内履行债务，选项D错误。[知识点]留置权
下列关于耕地占用税征收管理的表述中，符合税法规定的是( )。
A、耕地占用税由自然资源主管部门负责征收
B、占用耕地的个人纳税人应在其户籍所在地缴纳耕地占用税
C、纳税义务发生时间为纳税人收到自然资源主管部门办理占用耕地手续通知书的次日
D、未经批准占用耕地的，纳税义务发生时间为自然资源主管部门认定其实际占用耕地的当日
答案：D
分析解释：本题考核耕地占用税的征收管理。选项A,耕地占用税由税务机关负责征收;选项B,纳税人占用耕地，应当在耕地所在地申报纳税;选项C，除了经批准而占用耕地的、纳税义务发生时间是纳税人收到自然资源主管部门办理占用耕地手续的书面通知的当日外，未经批准占用耕地的，其纳税义务发生时间为自然资源管理部门认定的纳税人实际占用耕地的当日。【知识点：纳税义务发生时间】
甲和乙就两间房屋的所有权发生纠纷并诉至法院，丙闻讯后，向人民法院提起诉讼，认为无论甲还是乙都不是房屋的所有人，自己才对这两间房屋享有所有权。这样，丙就成了甲乙争讼案件的( )。
A、原告
B、必要的共同诉讼人
C、无独立请求权的第三人
D、有独立请求权的第三人
答案：D
分析解释：有独立请求权的第三人是指对当事人争议的诉讼标的有独立请求权而参加诉讼的人。本题中，丙是因对甲、乙争议的诉讼标的有独立的请求权参加到诉讼中的，所以，丙是对甲和乙争议的诉讼标的享有独立请求权的第三人。在提起的新诉讼中，有独立请求权的第三人在诉讼中相当于原告的地位，以本诉中的甲和乙作为共同被告；在本诉中，丙是有独立请求权的第三人。[知识点]第三人诉讼
某烟草批发企业为增值税一般纳税人，从烟厂购买卷烟600箱，支付不含税金额600万元，2021年1月将购进的卷烟200箱销售给位于A地的烟草批发商，取得不含税锵售收入256万元;其余的销售给位于B地的零售单位，取得不含税销售收入528万元。则该烟草批发企业应繳纳消费税( )万元。
A、101. 24
B、68.08
C、35.24
答案：B
分析解释：烟草批发企业将从烟厂购买的卷烟又销售给零售单位，烟草批发企业要缴纳一道批发环节的消费税,适用的税率为11%加0.005元/支。批发企业销售给其他批发企业不征收消费税,批发企业在计算纳税时不得扣除已含的生产环节的消费税税款。应缴纳的消费税=528x11%+400x250x200x0.005÷10000=68.08(万元)。【知识点】应纳税额的计算
甲、乙、丙三家公司共同出资设立丁有限责任公司，其中丙公司以欺骗方式出具了虚假出资证明。丁公司成立后，丙公司以丁公司的名义向B银行借款100万元，用于自己的生产经营活动。后丁公司严重亏损无力偿债。关于本案下列说法正确的是( )。
A、B银行只能要求丁公司以其全部财产偿还债务
B、B银行可以要求丙公司对其债务承担连带责任
C、B银行可以要求甲公司、乙公司和丙公司对其债务承担连带责任
D、甲公司和乙公司不能要求丙公司承担违约责任
答案：B
分析解释：公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。B银行可以要求丙公司对债务承担连带责任，所以选项AC错误。股东未足额缴纳出资的，除应当向公司足额缴纳外，还应当向已按期足额缴纳出资的股东承担违约责任。甲公司和乙公司可以要求丙公司承担违约责任。所以选项D错误。[知识点]公司法人人格否认制度
华明公司董事会通过的下列决议中，符合法律规定的有( )。
A、增设市场开发部
B、根据总经理A的提名，聘任B为市场开发部经理
C、根据总经理A的提名，解聘财务负责人C的职务
D、根据总经理A的提名，聘任监事D兼任财务负责人
E、撤销王某董事职务，增补张某为华明公司董事
答案：A,C
分析解释：决定公司内部机构设置，属于董事会的职权；但聘任市场开发部经理则是公司（总）经理的职权。所以选项B错误。董事会应根据经理的提名，聘任和解聘财务负责人，但董事、高级管理人员不得兼任本公司的监事，高级管理人员包括财务负责人。所以选项D错误。选举和更换董事属于有限责任公司股东会的职权，公司董事会无权选举和更换董事。所以选项E错误。[知识点]公司组织机构
企业进行材料清查时，对于盘亏的材料，应先计入“待处理财产损溢”账户，待期末或报经批准后，根据不同的原因可分别转入（ ）。
A、管理费用
B、其他应收款
C、营业外支出
D、其他应付款
答案：A,B,C
分析解释：对于盘亏的材料应根据造成盘亏的原因，分情况进行处理，属于定额内损耗以及存货日常收发计量上的差错，经批准后转入“管理费用”。对于过失人或保险公司同意赔偿的损失，应作“其他应收款”处理。对于自然灾害等不可抗拒的原因而发生的存货损失，在扣除残料价值和保险公司赔偿款后的净损失应作“营业外支出”处理。对于无法收回的其他损失，经批准后记入“管理费用”账户。
下列各项中，不应计入企业存货成本的 有（ ）。
A、存货加工过程中发生的直接成本
B、为特定客户设计产品的可直接确定的 设计费用
C、购买存货时支付的进口关税
D、存货运输中发生的非合理损耗
答案：D
分析解释：存货成本包括采购成本、加工 成本和其他成本。选项 A，存货加工过 程中发生的直接成本属于存货的加工成 本；选项 B，企业为特定客户设计产品 所发生的、可直接确定的设计费用属于 存货的其他成本；选项 C，购买存货时 支付的进口关税属于存货的采购成本； 选项 D，存货采购运输中发生的定额内 合理损耗属于存货的采购成本，非合理 损耗不能计入存货成本。
下列关于盈余公积的表述中，正确的是（ ）。
A、“盈余公积”科目应当分别按“法定盈余公积”“任意盈余公积”进行明细核算
B、确定法定盈余公积计提基数时不需考虑企业年初未分配利润的余额
C、企业提取的盈余公积经批准可用于弥补亏损、转增资本、发放工资
D、年末“利润分配—盈余公积补亏”明细科目的余额无需转入“利润分配— 未分配利润”
答案：A
分析解释：选项 B，计算提取法定盈余公积的基数时，如果以前年度无亏损，则不应该包括企业年初未分配利润，如果以前年度有亏损（即年初未分配利润余额为负数），应先弥补以前年度亏损再提取盈余公积；选项 C，盈余公积可用于弥补亏损、转增资本、分配现金股利或利润，不能用于发放工资；选项 D，年末“利润分配—盈余公积补亏”明细科目的余额应转入“利润分配—未分配利润”。
在自我评估法中，下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排序结果是（）。(1)全员风险识别与报告(2)控制活动识别与评估(3)制定与实施控制优化方案(4)报告自我评估工作与日常监控(5)作业流程分析和风险识别与评估
A、(1)(2)(3)(4)(5)
B、(4)(1)(5)(3)(2)
C、(4)(2)(3)(1)(5)
D、(1)(5)(2)(3)(4)
答案：D
分析解释：整个过程描述的是自我评估法，所以(4)报告自我评估工作与日常监督应该是整个自我评估的最后一步，仅此就可以考虑D为正确选项;然后我们可以从第一步开始验证，(1)比(4)更贴近第一步，而第二步就进行研究控制活动时间显得过早，应该是先进行(5)，然后通过(2)的评估来进行(3)。所以整个过程就是(1)、(5)、(2)、(3)、(4)。确保D的准确性。
声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便在危机情况下为商业 银行提供保全甚至提高声誉的行动指南。声誉危机管理的主要内容包括（）.
A、提高发言人的沟通能力
B、提高解决问题的能力
C、危机现场处理
D、制定战略性的危机沟通机制
E、模拟训练和演习
答案：["A","B","C","D","E"]
分析解释：声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主要内容包括：(1)提高发言人的沟通技能;(2)提高解决问题的能力;(3)危机现场处理;(4)制定战略性的危机沟通机制;(5)危机处理过程中的持续沟通;(6)管理危机过程中的信息交流;(7)模拟训练和演习。故选ABCDE。
个人客户第一还款来源调查的内容主要包括（）
A、贷款用途
B、主要收入来源为工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性做出判断
C、主要收入来源为租金收入的，应检查其提供的财产情况
D、是否以价值稳定、易变观的财产作为抵(质)押物
E、信用情况
答案：["B","C"]
分析解释：商业银行对个人客户借款人的资信调查应关注其第一还款来源：主要收入来源为工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性做出判断;主要收入来源为其他合法收入的(如利息和租金收入等)，应检查其提供的财产情况(包括租金收入证明、房产证、商业银行存单、有现金价值的保单等)。故B、C选项符合题意。A、D、E选项不属于个人客户第一还款来源调查的内容，不符合题意。
关于转让旧房及建筑物土地增值税扣除项目的税务处理，下列说法正确的是（）。
A、凡不能取得评估价格的，按购房发票所载金额作为扣除项目金额
B、对取得土地使用权时未支付地价款或不能提供已支付的地价款凭据的，在计征土地增值税时允许扣除
C、没有评估价格，又不能提供购房发票的，地方税务机关可以根据规定，实行核定征收
D、凡不能取得评估价格的，由税务机关核定的金额作为扣除项目金额
答案：C
分析解释：选项A、D，纳税人转让旧房及建筑物，凡不能取得评估价格，但能提供购房发票的，经当地税务部门确认，取得土地使用权所支付的金额、旧房及建筑物的评估价格，可按发票所载金额并从购买年度起至转让年度止每年加计5%计算扣除；选项B，对取得土地使用权时未支付地价款或不能提供已支付的地价款凭据的，在计征土地增值税时不允许扣除。【知识点：旧房及建筑物的评估价格】
某电器生产商拟实施规模经济，目标是成为产业中的成本领先者。如果该企业采用成本领先战略，那么可能发生的风险包括（）。
A、技术发生了变化导致已经积累的经验一笔勾销
B、产业中的新进入者通过模仿该企业的模式，也实现了较低的成本
C、市场上消费者的需求从注重价格开始转向注重产品的品牌
D、能够对产业内的潜在进入者形成进入障碍
答案：A,B,C
分析解释：企业采取成本领先战略的风险包括：（1）技术的变化可能使过去用于降低成本的投资（如扩大规模.工艺革新等）与积累的经验一笔勾销。（2）产业的新加入者或追随者通过模仿或者以高技术水平设施的投资能力，用较低的成本进行学习。（3）市场需求从注重价格转向注重产品的品牌形象，使得企业原有的优势变为劣势。选项D属于采取成本领先战略的优势。【知识点】基本竞争战略
对商业银行合规风险现场检查的主要内容包括（ ）。
A、商业银行高级管理层在合规风险管理中的作用
B、商业银行合规风险管理体系的适当性和有效性
C、商业银行董事会在合规风险管理中的作用
D、商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性
E、商业银行合规管理职能的适当性和有效性
答案：A,B,C,D,E
分析解释：银行业监督管理机构应根据商业银行的合规记录及合规风险管理评价报告，确定合规风险现场检查的频率、范围和深度，检查的主要内容：①商业银行合规风险管理体系的适当性和有效性；②商业银行董事会和高级管理层在合规风险管理中的作用；③商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性；④商业银行合规管理职能的适当性和有效性。【知识点】监管指标和方法
下列关于剥夺政治权利的说法中，正确的是( )。
A、剥夺政治权利，是指剥夺担任国家机关领导职务的权利
B、对于危害国家安全的犯罪分子以及被判处死刑、无期徒刑的犯罪分子，应当附加剥夺政治权利终身
C、剥夺政治权利只可以附加适用
D、对于危害国家安全的犯罪分子应当附加剥夺政治权利
答案：D
分析解释：剥夺政治权利是剥夺下列权利：选举权和被选举权；言论、出版、集会、结社、游行、示威自由的权利；担任国家机关职务的权利；担任国有公司、企业、事业单位和人民团体领导职务的权利。对于危害国家安全的犯罪分子应当附加剥夺政治权利；对于被判处死刑、无期徒刑的犯罪分子，应当附加剥夺政治权利终身。剥夺政治权利既可以附加适用，也可以独立适用。[知识点]剥夺政治权利
根据刑事法律制度的规定，下列有关徇私舞弊不征、少征税款罪的表述，正确的是（）。
A、侵犯的客体是国家税务机关的税收征管秩序
B、客观方面表现为行为人违反规定，不征或者少征税款的行为
C、犯罪主体不限于税务机关工作人员
D、过失也可构成此罪
答案：A
分析解释：（1）选项BD：本罪的客观方面表现为行为人违反税收法规“徇私舞弊”，不征或者少征税款，致使国家税收遭受重大损失的行为（主观方面为故意）；税务人员在税收工作中“严重不负责任”，不征或者少征税款，致使国家税收遭受重大损失的，对责任人员应追究玩忽职守罪（主观方面为过失）。（2）选项C：本罪的主体限于税务机关工作人员。[知识点]徇私舞弊不征、少征税款罪
根据《刑法》，对董某的行为应按照()定罪处罚。  

A、逃税罪
B、非法购买增值税专用发票罪
C、虚开增值税专用发票罪
D、购买伪造的增值税专用发票罪
E、伪造增值税专用发票罪
答案：B,C
分析解释：根据《刑法》规定，非法购买增值税专用发票又虚开的，按照处罚较重的虚开增值税专用发票罪来定罪。董某一共非法购买了600份，虚开了500份，剩余100份没有虚开，未虚开的那100份应该按照非法购买增值税专用发票罪进行定罪处罚，而虚开的那500份，应按照虚开增值税专用发票罪定罪处罚。[知识点]虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪
以下哪个渠道无法为内地投资人实现境外资产配置（ ）。
A、QDII
B、沪港通
C、基金互认
D、QFII
答案：D
分析解释：QFII（合格境外机构投资者）也是一类重要的机构投资者。QFII制度是一国在货币未完全可自由兑换、资本项目尚未完全对外开放情况下有限度地引进外资、开放资本市场的一项过渡性的制度安排。QFII在中国境内的投资受到包括主体资格、资金流动、投资范围和投资额度等方面的限制。【知识点】个人投资者与机构投资者【考点】机构投资者【考查方向】概念释义【难度】中
存贷款利率、手续费标准等，银行负有为银行业消费者提供相关真实信息的义务，表明银行业消费者享有（ ）的权利。
A、安全权
B、知情权
C、选择权
D、公平交易权
答案：B
分析解释：银行业消费者的知情权是指导意见规定，保障金融消费者知情权。金融机构应当以通俗易懂的语言，及时、真实、准确、全面地向金融消费者披露可能影响其决策的信息，充分提示风险，不得发布夸大产品收益、掩饰产品风险等欺诈信息，不得作虚假或引人误解的宣传。享有知情权，是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。【知识点】银行业消费者的主要权利
基金客户服务流程不包括（ ）。
A、服务宣传与推介
B、投资咨询与基金咨询
C、投资跟踪与评价
D、公布基金招募说明书
答案：D
分析解释：为满足客户需求，提供满意的客户服务，基金销售机构应该建立完善的客户服务流程与制度，建立有效的客户反馈系统与客户投诉处理机制，设立专门的客户服务部门并做好服务人员培训等。具体客户服务流程包括：服务宣传与推介、投资咨询与基金咨询、互动交流、受理投诉、投资跟踪与评价、客户档案管理与保密等。【知识点】基金客户服务内容和规范【考查方向】概念释义【难度】易
关于操作风险的表述，下列错误的是（ ）。
A、操作风险是全公司所有部门要应对的风险
B、操作风险不包括关键岗位人员配置不当造成的业务差错
C、操作风险主要包括制度和流程风险、信息技术风险、业务持续风险、人力资源风险、新业务风险和道德风险
D、操作风险是指由于公司内部程序、人员和系统的不完备或失效，或外部事件而导致的直接或间接的风险
答案：B
分析解释：操作风险是全公司所有部门要应对的，它是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，主要包括制度和流程风险、信息技术风险、业务持续风险、人力资源风险、新业务风险和道德风险~关键岗位人员配置不当造成的业务差错属于操作风险中的人力资源风险。【知识点】风险分类和管理程序【考点】风险分类【考查方向】概念释义【难度】易
以下交易中不需要债券进行质押的是（ ）。
A、债券协议回购
B、债券买断式回购
C、债券借贷
D、债券质押式回购
答案：B
分析解释：买断式回购是指一方（正回购方）在将回购债券出售给另一方（逆回购方），逆回购方在首期结算日向正回购方支付首期资金结算额的同时，交易双方约定在将来某一日期（即到期结算日）由正回购方以约定价格（即到期资金结算额）从逆回购方购回回购债券的交易。【知识点】银行间债券市场的交易品种与交易方式【考点】银行间债券市场的交易品种【考察方向】概念理解【难易程度】易
不需要在基金合同、招募说明书中约定赎回费的收取标准和计入基金财产的比例的基金是（ ）。
A、社保基金
B、LOF
C、分级基金
D、ETF
答案：A
分析解释：对于交易型开放式指数基金(ETF)、上市开放式基金(LOF)、分级基金、指数基金、短期理财产品基金等股票基金、混合基金以及其他类别基金，基金管理人可以参照上述标准在基金合同、招募说明书中约定赎回费的收取标准和计入基金财产的比例。【知识点】开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理【考点】申购和赎回的费用及销售服务费【考查方向】概念释义【难度】易
关于基金的职业道德教育，说法正确的是（ ）。
A、只要抓好领导干部的职业道德建设就可以了
B、职业道德建设不需要社会各界的监督
C、政府要建立必要的职业道德奖惩机制
D、基金职业道德教育首先是职业道德观念教育
答案：D
分析解释：A项，基金职业道德规范教育，是指对基金从业人员开展的以基金职业道德具体规范为内容的教育；B项，社会各界的监督，不仅是对基金职业道德教育成果的检验环节，监督本身也是教育的有效组成部分；C项，基金业协会应当建立必要的职业道德奖惩机制，促进和保证基金职业道德的实施。【知识点】基金职业道德教育【考点】基金职业道德教育的内容【考查方向】概念释义【难度】易
1952年，（ ）首次提出了均值一方差模型。
A、哈里·马科维茨
B、威廉·夏普
C、约翰·林特耐
D、简·莫辛
答案：A
分析解释：1952年，25岁的哈里-马科维茨（Harry Markowitz）在《金融杂志》上发表了一篇题为“资产组合的选择”的文章，首次提出了均值一方差模型，奠定了投资组合理论的基础，标志着现代投资组合理论( modeenportfolio theory，MPT)的开端。【知识点】现代投资组合理论与资本市场理论发展概述【考察方向】原文挖空【难易程度】易
基金经营机构通过格式条款取得客户书面授权或同意的，应当（ ）。
A、在协议中明确该授权或同意所适用的向他人提供客户信息的范围和具体情形
B、在协议的醒目位置使用通俗易懂的语言明确提示该授权或同意的可能后果
C、在客户签署协议时提醒其注意上述提示
D、以上都是
答案：D
分析解释：基金经营机构通过格式条款取得客户书面授权或同意的，应当在协议中明确该授权或同意所适用的向他人提供客户信息的范围和具体情形。同时，还应当在协议的醒目位置使用通俗易懂的语言明确提示该授权或同意的可能后果，并在客户签署协议时提醒其注意上述提示。【知识点】基金客户信息的内容与保管要求【考点】基金经营机构客户信息管理保密要求【考查方向】概念释义【难度】易
全面风险管理强调将信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等银行承担的所有实质性风险纳入到统一的风险管理框架中。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：全面风险管理强调将信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等银行承担的所有实质性风险纳入到统一的风险管理框架中，涉及从董事会、高级管理层到风险管理部门、业务部门、分支机构等各个层面，包括风险偏好设定、风险管理组织体系构建、风险管理政策制度完善、风险管理流程建设、信息系统和风险管理技术提升、风险管理文化塑造等多方面内容。【知识点】全面风险管理概述
3个月欧洲美元期货和3个月银行间欧元拆借利率期货的报价均采用指数式报价，用100减去不带百分号的年利率报价。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：短期利率期货的报价一般采用指数报价，现金交割。如CME市场欧洲美元期货、美国短期国债期货和ICE欧洲市场的3个月欧元拆放利率期货，均采用指数式报价，用“100. 00-‘不带百分号的年利率或贴现率（或利率、贴现率数值）’”报价，合约到期采用现金交割。【知识点】利率期货的报价与交割【考点】短期利率期货的报价与交割【考查方向】概念理解【难易程度】中
按照《刑法》第一百八十条规定，对犯利用未公开信息交易罪的金融机构从业人员以及有关监管部门或者行业协会的工作人员处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得1倍以上（ ）倍以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员或者其他直接责任人员，处（ ）年以下有期徒刑或者拘役。
A、3；10
B、5；5
C、5；10
D、3；5
答案：B
分析解释：对犯利用未公开信息交易罪的金融机构从业人员以及有关监管部门或者行业协会的工作人员处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得1倍以上5倍以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员或者其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役。【知识点】利用未公开信息交易的认定及法律责任【考点】法律责任【考查方向】原文条款【难度】易
某美国投资者买入50万欧元，计划投资3个月，但又担心期间欧元兑美元贬值，该投资者决定利用CME欧元期货进行空头套期保值（每张欧元期货合约为12.5万欧元），假设当日欧元兑美元即期汇率为1.4432,3个月后到期的欧元期货合约成交价格EUR/USD为1.4450,3个月后，欧元兑美元即期汇率为1. 4120，该投资者欧元期货合约平仓价格EUR/USD为1.4101。因汇率波动该投资者在现货市场( )万美元，在期货市场( )万美元。
A、损失1.75；获利1.745
B、获利1.75；获利1.565
C、损失1.56；获利1.745
D、获利1.56；获利1.565
答案：C
分析解释：投资者对50万欧元进行卖出期保值，每张欧元期货合约为12.5万欧元，应卖出的合约数量=50万/12.5万=4张合约。现货亏损=(1.4432 -1.4120)×50=1.56（万美元）；期货盈利=（1.4450-1.4101）×12.5x4=1.745（万美元）。【知识点】外汇期货套期保值【考点】卖出套期保值【考查方向】概念理解 【难易程度】中
中国证券投资基金业协会网站公示的私募基金管理人基本情况包括（ ）。  
Ⅰ.私募基金管理人的名称、成立时间、登记时间  
Ⅱ.私募基金管理人的住所、联系方式、主要负责人  
Ⅲ.私募基金管理人的注册资本缴纳情况  
Ⅳ.私募基金管理人的基本诚信信息
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
分析解释：基金业协会应当在私募基金管理人登记材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金管理人名单及其基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。网站公示的私募基金管理人基本情况包括私募基金管理人的名称、成立时间、登记时间、住所、联系方式、主要负责人等基本信息以及基本诚信信息。【知识点】非公开募集基金的基金管理人的登记【考查方向】概念释义【难度】难
下列哪一项不属于基金销售适用性管理制度的内容？（）
A、对基金管理人进行审慎调查的方式和方法
B、对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法
C、对基金产品进行收益评价的方式和方法
D、对基金产品和基金投资人进行匹配的方法
答案：C
分析解释：基金销售适用性管理制度的内容包括：（1）对基金管理人进行审慎调查的方式和方法；（2）对基金产品的风险等级进行设置，对基金产品进行风险评价的方式和方法；（3）对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法；（4）对基金产品和基金投资人进行匹配的方法。【知识点】对公开募集基金销售活动的监管【考点】基金销售适用性监管【考查方向】概念释义【难度】易
在中国境内，对于单位客户，无论是特殊的还是一般的，都必须根据投资者适当性制度通过综合评估才可以参与金融期货交易。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：一般单位客户在金融市场开立交易编码前，也需根据投资者适当性制度的规定，由期货公司会员对一般单位客户的基本情况、相关投资经历、财务状况、诚信状况和相关制度等进行综合评估。特殊单位客户符合投资者适当性制度的有关规定，不用进行综合评估就可为其交易申请开立交易编码。【知识点】机构投资者【考点】特殊单位客户和一般单位客户【考察方向】概念理解【难易程度】中
货币市场基金的投资对象主要包括（ ）。
A、现金、期限在1年以内（含1年）的债券回购、剩余期限在397天以内（含397天）的债券
B、剩余期限在1年以内（含1年）的可转换债券、剩余期限1年以内（含1年）的债券回购
C、现金、股票、剩余期限在397天以内（含397天）的债券
D、现金、股票、剩余期限在365天以内（含365天）的债券
答案：A
分析解释：货币市场基金不得投资于以下金融工具：（1）股票。（2）可转换债券、可交换债券。（3）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，已进入最后一个利率调整期的除外。（4）信用等级在AA+级以下的债券与非金融企业债务融资工具。（5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。【知识点】货币市场基金的投资对象与货币市场工具【考查方向】概念释义【难度】易
关于不同类型FOF的优点，正确的是（ ）。  
Ⅰ.主动管理主动型FOF的优点是FOF产品可以得益于母基金管理人的大类资产投资能力以及子基金管理人的具体金融工具投资能力  
Ⅱ.主动管理被动型FOF的特点是母基金基金经理的主要工作聚焦于子基金的挑选，避免在资产配置、择时上出现错误从而削弱了FOF的整体业绩  
Ⅲ.被动管理主动型FOF的优点在于母基金的基金经理的投资观点可以较完整地得以执行，避免因子基金的基金经理风格漂移而使得整个基金的表现异于母基金管理人最初的投资意图  
Ⅳ.被动管理被动型FOF往往意味着FOF基金经理对各类资产有着固定且长期的展望，通过投资被动型子基金达到对资产长期配置的目的
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅳ
答案：B
分析解释：被动管理主动型FOF的特点是母基金基金经理的主要工作聚焦于子基金的挑选，避免在资产配置、择时上出现错误从而削弱了FOF的整体业绩；主动管理被动型FOF的优点在于母基金的基金经理的投资观点可以较完整地得以执行，避免因子基金的基金经理风格漂移而使得整个基金的表现异于母基金管理人最初的投资意图。【知识点】基金中基金的类型【考查方向】概念释义【难度】中
下列哪一项不属于我国货币市场基金能够进行投资的金融工具？（ ）
A、现金
B、半年以内（包括半年）的银行定期存单、大额存单
C、剩余期限在365天内（含365天）的债券
D、期限在一年以上的债券回购
答案：D
分析解释：目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括：现金；1年以内（含1年）的银行定期存单、大额存单；剩余期限在397天以内（含397天）的债券；期限在1年以内（含1年）的债券回购；期限在1年以内（含1年）的中央银行票据；剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券。【知识点】货币市场基金的投资对象与货币市场工具【考查方向】概念释义【难度】易
申请期货公司财务负责人的任职资格，应当具备的条件不包括( )。
A、具有期货从业人员资格
B、具有大学本科以上学历或者取得学士以上学位
C、具有会计师以上职称或者注册会计师资格
D、具有从事期货业务2年以上经验
答案：D
分析解释：《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》规定，申请财务负责人除了需要具备期货从业人员资格、大学本科以上学历或者取得学士以上学位，还应当具有会计师以上职称或者注册会计师资格；申请营业部负责人的任职资格，还应当具有从事期货业务3年以上经验，或者其他金融业务4年以上经验。【知识点】任职条件【考点】具体条件【考察方向】原文条款【难易程度】中
首席风险官根据履行职责的需要，享有（）职权。
A、参加或者列席与其履职相关的会议
B、查阅期货公司的相关文件、档案和资料
C、查阅期货公司相关客户资料
D、与期货公司有关人员，为期货公司提供审计、法律等中介服务的机构的有关人员谈话
答案：A,B,D
分析解释：首席风险官根据履行职责的需要，享有下列职权：（1）参加或者列席与其履职相关的会议；（2）查阅期货公司的相关文件、档案和资料；（3）与期货公司有关人员、为期货公司提供审计、法律等中介服务的机构的有关人员进行谈话；（4）了解期货公司业务执行情况；（5）公司章程规定的其他职权。【知识点】职责与履职保障【考点】履职保障【考查方向】原文条款【难易程度】难
首席风险官根据履行职责的需要，享有下列（ ）职权。
A、参加或者列席与其履职相关的会议
B、查阅期货公司的相关文件、档案和资料
C、了解期货公司业务执行情况
D、与期货公司有关人员、为期货公司提供审计、法律等中介服务的机构的有关人员进行谈话
答案：A,B,C,D
分析解释：首席风险官根据履行职责的需要，享有下列职权：（1）参加或者列席与其履职相关的会议；（2）查阅期货公司的相关文件、档案和资料；（3）与期货公司有关人员、为期货公司提供审计、法律等中介服务的机构的有关人员进行谈话；（4）了解期货公司业务执行情况；（5）公司章程规定的其他职权。【知识点】职责与履职保障【考点】履职保障【考查方向】原文条款【难易程度】中
世界最著名的股票指数有（ ）。
A、道琼斯工业平均指数
B、标准普尔500指数
C、纽约证交所综合股票指数
D、深证成分指数
答案：A,B,C
分析解释：世界最著名的股票指数包括道琼斯工业平均指数、标准普尔500指数、纽约证交所综合股票指数、道琼斯欧洲STOXX50指数、英国的金融时报指数、日本的日经225股价指数、中国香港的恒生指数等。在我国境内常用的股票指数有沪深300指数、上证综合指数、深证综合指数、上证180指数、深证成分指数等。【知识点】股票价格指数【考查方向】概念理解 【难易程度】中
当股票组合和股指期货合约的价值确定后，套期保值者所需买卖的期货合约数与β系数的关系是( )。
A、成正比关系
B、成反比关系
C、买卖期货合约数=现货总价值／股指期货合约价值×β系数
D、买卖期货合约数=现货总价值／（股指期货合约价值×β系数）
答案：A,C
分析解释：买卖期货合约数=现货总价值／股指期货合约价值×β系数。其中股指期货合约价值=期货指数点×每点乘数。从公式中不难看出：当现货总价值和期货合约的价值确定下来后，所需买卖的期货合约数就与β系数的大小有关，β系数越大，所需的期货合约数就越多；反之，则越少。【知识点】最优套期保值比率与β系数【考点】最优套期保值比率的确定【考查方向】概念理解【难易程度】中
会员在期货交易中违约的，期货交易所先以该会员的保证金承担违约责任。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：根据《条例》和《期货交易所管理办法》相关规定，实行全员结算期货交易所中，会员在期货交易中违约的，期货交易所先以该会员的保证金承担违约责任；保证金不足的，期货交易所应当以该违约会员的自有资金、期货交易所风险准备金和期货交易所自有资金承担。【知识点】主要风险管理制度【考点】风险准备金、结算担保金等构成的“违约瀑布”【考察方向】原文条款【难易程度】易
在其他贷款条件没有明显恶化的情况下，具备（）条件之一的，商业银行可以考虑办理债务重组。
A、通过债务重组，能够追加或者完善担保条件
B、通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力
C、通过债务重组，可在其他方面减少银行风险
D、通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还
E、通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷
答案：["A","B","C","D","E"]
分析解释：在其他贷款条件没有明显恶化的情况下，具备以下条件之一的，商业银行可以考虑办理债务重组:（1）通过债务重组，能够追加或者完善担保条件。（2）通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力。（3）通过债务重组，可在其他方面减少银行风险。（4）通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还。（5）通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷。
目前我国上海期货交易所规定的交易指令主要是( )。
A、套利指令
B、止损指令
C、停止限价指令
D、限价指令
答案：D
分析解释：目前，我国各期货交易所普遍采用了限价指令。此外，郑州商品交易所还采用了市价指令、跨期套利指令和跨品种套利指令。大连商品交易所则采用了市价指令、限价指令、止损指令、停止限价指令、跨期套利指令和跨品种套利指令。我国各交易所的指令均为当日有效。在指令成交前，投资者可以提出变更和撤销。【知识点】下单【考点】常用交易指令【考查方向】概念理解【难易程度】易
目前我国各期货交易所均采用的指令是（ ）。
A、市价指令
B、长效指令
C、止损指令
D、限价指令
答案：D
分析解释：目前，我国各期货交易所普遍采用了限价指令。此外，郑州商品交易所还采用了市价指令、跨期套利指令和跨品种套利指令。大连商品交易所则采用了市价指令、限价指令、止损指令、停止限价指令、跨期套利指令和跨品种套利指令。我国各交易所的指令均为当日有效。在指令成交前，投资者可以提出变更和撤销。【知识点】下单【考点】常用交易指令【考查方向】概念理解【难易程度】易
金融债券的特点包括（ ）。
A、流动性
B、永久性
C、安全性
D、收益性
答案：A
分析解释：金融融债券的特点：(1)发行者有较大的主动权，筹资对象范围广泛，筹资效率较高。(2)债券的盈利性、流动性较好，有较强的吸引力。(3)债券到期还本付息，因而筹集的资金稳定，并且不必向中央银行账户缴纳法定存款准备金。发行金融债券筹集资金也有一定的局限性，如筹资成本较高、债券的流通性受市场发达程度的制约、管理当局的限制较严等。【知识点】金融债券的特点
证券期货经营机构应当明确（ ）的廉洁文化建设和廉洁从业管理责任，并对廉洁从业风险防控工作的相关底稿留档保存。Ⅰ．董事Ⅱ．监事Ⅲ．高级管理人员Ⅳ．各层级管理人员
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：证券期货经营机构应当明确董事、监事、高级管理人员及各层级管理人员的廉洁文化建设和廉洁从业管理责任，并对廉洁从业风险防控工作的相关底稿留档保存。董事、监事、高级管理人员及各层级管理人员、工作人员应当充分了解廉洁从业有关规定，落实各项廉洁从业要求，并承担相应的廉洁从业责任。【知识点】廉洁从业的内控机制【考点】人员管理 【考查方向】原文挖空【难度】易
买入豆油期货合约，同时卖出相等价值量的菜籽油期货合约，属于（）。
A、牛市套利
B、熊市套利
C、相关商品间的套利
D、原材料与成品之间的套利
答案：C
分析解释：两种商品之间具有内在的某种联系，如需求替代品、需求互补品、生产替代品或生产互补品等，当买入（或卖出）一定数量的一种商品的期货合约，同时卖出（或买入）与其交割月份相同并价值相当的另一种商品的期货合约，待将来价差发生有利变化时再分别平仓了结的套利方式届于相关商品间的套利。【知识点】跨品种套利【考点】相关商品间的套利【考查方向】概念理解【难易程度】中
我国交易所债券市场的托管方式实行“中央登记、一级托管”制度。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：交易所市场实行“中央登记、二级托管”的制度。中央登记意味着市场中所有的证券在中国证券登记结算有限责任公司登记，记录所有权的转移过程；二级托管是指投资者参与证券市场必须通过有资格的证券公司，并将资产事实上托管给证券公司代理交易结算。【知识点】债券市场【考点】银行间债券市场与交易所债券市场的交易方式、托管方式及结算方式【考查方向】概念释义【难度】易
证券公司不需要于下列行为发生之日起1个月内将相关情况报送至中国证券业协会的有（ ）。
A、入股区域性股权市场运营机构
B、取得区域性股权市场中介机构资格
C、持股情况、中介机构资格发生变化
D、证券公司从业人员的履职情况
答案：D
分析解释：证券公司应当于下列行为发生之日起1个月内将相关情况报送至中国证券业协会：（1）入股区域性股权市场运营机构；（2）取得区域性股权市场中介机构资格；（3）持股情况、中介机构资格发生变化；（4）中国证监会和中国证券业协会要求报送的其他信息。【知识点】区域性股权市场业务【考点】证券公司在区域性股权市场提供业务服务的相关规定【考查方向】原文条款【难度】易
证券、期货投资咨询机构及其投资咨询人员，应当（ ）地运用有关信息、资料向投资人或者客户提供投资分析、预测和建议，不得断章取义地引用或者篡改有关信息、资料。  
①准确②客观③完整④公平
A、②③④
B、①②③
C、①②④
D、①②③④
答案：B
分析解释：证券、期货投资咨询机构及其投资咨询人员，应当完整、客观、准确地运用有关信息、资料向投资人或者客户提供投资分析、预测和建议，不得断章取义地引用或者篡改有关信息、资料；引用有关信息、资料时。应当注明出处和著作权人。【知识点】证券基金经营机构使用香港机构证券投资咨询服务的有关规定【考点】证券投资咨询人员执业行为的总体要求【考查方向】原文条款【难度】易
根据《证券公司风险处置条例》第六条的规定，国务院证券监督管理机构发现证券公司存在重大风险隐患，可以派出风险监控现场工作组对证券公司进行专项检查，其监控的内容包括（ ）。  
Ⅰ.划拨资金  
Ⅱ.处置资产  
Ⅲ.调配人员  
Ⅳ.使用印章
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：根据《证券公司风险处置条例》第六条的规定，国务院证券监督管理机构发现证券公司存在重大风险隐患，可以派出风险监控现场工作组对证券公司进行专项检查，对证券公司划拨资金、处置资产、调配人员、使用印章、订立以及履行合同等经营、管理活动进行监控，并及时向有关地方人民政府通报情况。【知识点】证券公司风险处置措施【考点】停业整顿【考查方向】原文条款【难度】易
股份有限公司的控股股东，可以是持有股份的比例虽然不足50%，但所享有的表决权已足以对（ ）的决议产生重大影响的股东。
A、监事会
B、职工代表大会
C、董事会
D、股东大会
答案：D
分析解释：控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额50%以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额50%以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足50%，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。【知识点】高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念【考点】控股股东【考查方向】概念理解【难度】易
股份有限公司的控股股东可以是持有股份的比例虽然不足百分之五十，但所享有的表决权已足以对（ ）的决议产生重大影响的股东。
A、职工代表大会
B、股东大会
C、董事会
D、监事会
答案：B
分析解释：控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额50%以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额50%以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足50%，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。【知识点】高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念【考点】控股股东【考查方向】概念理解【难度】易
下列哪种外汇交易方式采取保证金制度？（）[东北财经大学]
A、期货交易
B、期权交易
C、即期交易
D、互换交易
答案：A
分析解释：在期货交易中，买卖双方在交易之前都必须在经纪公司开立专门的保证金账户，交易者只需按照其所买卖期货合约价值的一定比例（通常为5%~15%）缴纳少量资金，作为其履行期货合约的财力担保，即可以参与期货合约的买卖，这种制度就是保证金制度，所缴的资金就是保证金。在每天交易结束时，保证金账户都要根据期货价格的涨跌而进行调整，以反映交易者的浮动盈亏，即盯市。
国际清偿力不包括一国的（）。
A、自有储备
B、借入储备
C、国际银行同业拆借
D、在IMF的SDR
答案：C
分析解释：国际清偿能力是一国现有的对外清偿能力和可能有的对外清偿能力之和。一国直接掌握的在必要时可以用于调节国际收支、清偿国际债务的国际流通资产。主要包括：①自有储备包含黄金、外汇储备、在IMF（国际货币基金组织）中的储备地位和SDR（特别提款权）；②借入储备包含备用信贷、互惠信贷、支付协议及其他类似安排；③诱导储备是指商业银行的对外短期可兑换货币资产。
某企业在原有产品档次的基础上增加高档产品的生产，此种产品组合策略属于（ ）。
A、向上延伸策略
B、向下延伸策略
C、双向延伸策略
D、混合延伸策略
答案：A
分析解释：此题考查产品线延伸策略的理解。产品线延伸策略具体做法包括：（1）向上延伸，即在企业原有产品档次的基础上增加高档产品的生产；A正确（2）向下延伸，即在企业原有产品档次的基础上增加低档产品的生产；（3）双向延伸，即在原有档次的基础上，既增加高档产品的生产又增加低档产品的生产。【知识点】产品策略【考点】产品组合的策略【考察方向】概念理解【难易程度】易
事业部制组织形式的缺点包括（ ）。
A、削弱整个公司的协调一致性
B、限制企业活动
C、增加费用和管理成本
D、增加高层经理的协调工作
E、造成狭隘的职能观念
答案：A,C
分析解释：本题考查事业部制的缺点。事业部制的缺点主要包括两个方面，一方面是容易使得各个事业部只顾自身的利益，削弱整个公司的协调一致性；另一方面是公司和各个事业部的职能机构重复，会增加费用和管理成本。事业部制有利于增强企业活力和高层管理者摆脱具体事务管理。选项E是职能制的缺点。【知识点】组织设计的类型【考点】事业部制形式【考察方向】概念理解 【难易程度】易
人力资源管理在整个战略管理过程中扮演着重要角色，这体现在（ ）。
A、人力资源管理能够通过参与组织内部的优劣势分析帮助组织制定战略规划
B、人力资源管理能够对战略执行产生重要影响
C、人力资源管理有助于企业通过员工来实现企业目标
D、人力资源管理有助于改善员工的技能.
E、人力资源管理能够突破和引领企业的战略
答案：A,B,C,D
分析解释：人力资源管理在整个组织战略管理过程中扮演着两个方面的重要角色：①人力资源管理是组织战略执行的最为关键的因素；②人力资源管理可能会导致组织战略的调整，这是一种反作用的影响，而非人力资源管理主导组织战略的制定，因此，选项E的说法错误。【知识点】战略性人力资源管理与战略管理【考点】战略的三个层次及战略管理的基本模型【考察方向】概念理解 【难易程度】易
用于考察应聘者的文书处理和反应能力的方法是（ ）。
A、无领导小组讨论
B、角色扮演
C、公文筐测试
D、管理游戏
答案：C
分析解释：公文筐测试，通常又称为公文处理测验，是评价中心技术中最常用和最核心的技术之一。公文筐测验是一种情境模拟测试，是对管理人员在实际工作中需要掌握和分析的资料、处理的信息以及作出的决策等所作的一种抽象和集中，在测试中通常会涉及可能会在一位管理者的案头出现的各种需要处理的文件。【知识点】评价中心技术【考点】公文筐测试【考察方向】概念理解 【难易程度】易
以下属于完全竞争行业特点的有（）。
A、市场上有大量的生产者
B、市场上每个厂商提供同质的商品
C、所有的生产资料具有完全的流动性
D、市场信息通畅
E、企业是价格接受者
答案：["A","B","C","D","E"]
分析解释：完全竞争行业的特点:①生产者众多.各种生产资料可以完全流动;②产品无论是有形还是无形的，都是同质的、无差别的;③企业永远是价格的接受者而不是价格的制定者;④企业的盈利基本上由市场对产品的需求来决定;⑤市场信息通畅，生产者和消费者对市场情况非常了解.并且可以自由进入和退出这个市场。完全竞争市场的根本特点是企业的产品无差异.生产者无法控制市场价格。
绩效管理有效实施的影响因素包括（ ）。
A、人力资源管理部门的尽职程度
B、绩效系统的时效性
C、绩效指标的设置
D、绩效管理的成本
E、绩效管理与组织战略的相关性
答案：A,B,C,E
分析解释：本题考查绩效管理有效实施的影响因素。因素包括八个方面，分别是对绩效管理的认知程度、高层领导的支持、人力资源管理部门的尽职程度、各层员工对绩效管理的态度、绩效管理与组织战略的相关性、绩效目标的设定、绩效指标的设置和绩效系统的时效性。【知识点】绩效管理的概念、作用、特征及影响因素【考点】绩效管理有效实施的影响因素【考察方向】概念理解 【难易程度】中
根据第二种情况，下列说法正确的是（ ）。
A、劳动力需求的交叉工资弹性是指一种劳动力自身的工资率变化1%导致的另一种劳动力的需求量变化百分比
B、男性和女性劳动力的交叉工资弹性为负值，这说明两种劳动力之间是一种总替代关系
C、男性和女性劳动力的交叉工资弹性为负值，这说明丙种劳动力之间是一种总互补关系
D、当男性劳动力的工资率上涨时，女性劳动力需求会上升
答案：A,C
分析解释：劳动力需求的交叉工资弹性是指一种劳动力的工资率变化1%所引起的另一种劳动力需求量变化的百分比。如果两种劳动力的交叉工资弹性值为负值，意味着一种劳动力的工资率提高会促使另一种劳动力的就业量减少，这说明两者之间是一种总互补关系。故选项BD正确。【知识点】劳动力需求弹性与派生需求定理【考点】劳动力需求的交叉工资弹性【考察方向】概念理解 【难易程度】中
政府力劝劳动者约束自己提高工资以及企业提高价格的动机，一般是（ ）最普遍的做法。
A、货币政策
B、工资政策
C、人力政策
D、收入政策
答案：D
分析解释：充分就业是宏观经济的重要目标。政府促进就业的宏观经济政策主要包括货币政策、财政政策、收入政策、人力政策和产业政策，没有工资政策的提法。收入政策实际上是一种工资、物价管理政策。收入政策最普遍的做法是，政府力劝劳动者约束自己提高工资以及企业提高价格的动机。【知识点】劳动力市场政策【考点】政府促进就业的宏观经济政策【考察方向】概念理解 【难易程度】中
在其他条件相同的情况下，如果为同一家企业工作的劳动者仅仅因为（ ）不同而呈现的系统性差别，称为工资歧视。
A、工时
B、岗位
C、性别
D、工龄
答案：C
分析解释：工资歧视是指雇主针对既定的生产率特征支付的价格因劳动者所属的人口群体不同而呈现系统性差别。例如，雇主支付给女性员工的工资要低于在相同条件下工作，且从事同种职业、具有相同工作经验的男性员工的工资，这就是对不同性别的劳动者实施的工资歧视。【知识点】工资性报酬差别与劳动力市场歧视【考点】劳动力市场歧视的界定及其分类【考察方向】概念理解 【难易程度】中
关于基本医疗保险的说法，错误的是（ ）。
A、职工参加职工基本医疗保险，由用人单位和个人按照国家规定缴纳基本医疗保险费
B、基本医疗保险基金分为统筹账户和个人账户两个部分
C、基本医疗保险个人账户的资金为个人按照本人工资收入2%缴纳的金额及单位缴费的30%
D、个人跨统筹地区就业的，其基本医疗保险关系随本人转移，缴费年限累计计算
答案：C
分析解释：本题考查对基本医疗保险的理解。2021年，《国务院办公厅关于建立健全职工基本医疗保险门诊共济保障机制的指导意见》规定，在职职工个人账户由个人缴纳的基本医疗保险费计入，计入标准原则上控制在本人参保缴费基数的2%，单位缴纳的基本医疗保险费全部计入统筹基金。【知识点】基本医疗保险费的缴纳【考点】基本医疗保险费的缴纳【考察方向】概念理解 【难易程度】中
根据《劳动争议调解仲裁法》，下列选项中，属于仲裁时效中断情形的是（ ）。
A、对方当事人不同意履行义务的
B、因不可抗力，当事人不能在法定仲裁时效期间申请仲裁的
C、一方当事人通过协商方式向对方当事人主张权利的
D、限制民事行为能力劳动者的法定代理人尚未确定，当事人不能在法定仲裁时效期间申请仲裁的
答案：C
分析解释：在争议申请仲裁的时效期间内，有下列情形之一的，仲裁时效中断:①一方当事人通过协商、申请调解等方式向对方当事人主张权利的；②一方当事人通过向有关部门投诉、向劳动人事争议仲裁委员会申请仲裁、向人民法院起诉或者申请支付令等方式请求权利救济的；③对方当事人同意履行义务的。【知识点】劳动争议仲裁【考点】劳动争议仲裁程序【考察方向】概念理解 【难易程度】中
依知识产权的地域性，下列说法正确的是（ ）。
A、一国拥有的知识产权在其他国家也有效
B、国民待遇原则的规定没有对知识产权地域性特点产生实质性影响
C、知识产权在互联网环境下已无国界
D、知识产权依知识产品的公开地获得承认
答案：B
分析解释：知识产权的效力只限于本国境内，按照一国法律获得承认和保护的知识产权，只能在该国发生法律效力。在国际知识产权保护中，国民待遇原则的规定是对知识产权地域性特点的重要补充。但是，知识产权的地域性并没有动摇，是否授予权利、如何保护权利，仍须由各缔约国按照其国内法来决定。【知识点】知识产权的性质与特征【考点】知识产权的特征【考查方向】概念理解【难度】中等
甲公司是一家生产手机壳的工厂，在自己生产的手机壳上使用“雅量”未注册商标。为提高可信度，甲公司在“雅量”上加注⑩，共计生产销售手机壳1 000个，每个售价10元。市场监督管理部门可对甲公司的行为处以（ ）元以下罚款。
A、1 000
B、5 000
C、10 000
D、50 000
答案：C
分析解释：根据《商标法》第五十二条的规定，使用未注册商标违反《商标法》第十条规定的，由地方市场监督管理部门予以制止，限期改正，并可以予以通报，违法经营额5万元以上的，可以处违法经营额20%以下的罚款，没有违法经营额或者违法经营额不足5万元的，可以处1万元以下的罚款。【知识点】商标的不当使用【考点】未注册商标冒充注册商标【考察方向】法律规定【难易程度】中等
某工程的双代号网络计划中，工作G的最早开始时间是第21天，其持续时间为6天、总时差为4天，则工作G的最迟完成时间是第（ ）天。
A、25
B、27
C、29
D、31
答案：D
分析解释：此题考查双代号网络计划最迟完成时间计算。工作的最迟完成时间是指在不影响整个任务按期完成的前提下，本工作必须完成的最迟时刻。本题中，工作G的最早完成时间：工作G的最早开始时间+工作G的持续时间=21+6=27（天）；工作G的总时差等于该工作最迟完成时间与最早完成时间之差，即4=工作G最迟完成时间-27，故工作G最迟完成时间=4+27=31（天）。
工作B的总时差为（ ）天。
A、2
B、4
C、5
D、7
答案：A
分析解释：此题考查单代号网络计划总时差计算。单代号网络计划中，非网络计划终点节点工作的总时差应等于本工作与其各紧后工作之间的时间间隔加该紧后工作的总时差所得之和的最小值。工作B的紧后工作为工作D和工作E，工作D的总时差为5天，工作E的总时差为0天，工作B与D时间间隔为0天，工作B与D时间间隔为2天。工作B的总时差TF=min(5+0，0+2)=2（天）。
工程风险事件发生概率估计方法不包括（ ）。
A、头脑风暴法
B、理论概率分布法
C、主观概率法
D、综合推断法
答案：A
分析解释：此题考查风险事件发生概率估计方法。风险事件发生的概率分布一般有四种确定方法，即根据历史资料确定、利用理论概率分布、进行主观判断和综合推断。一般来讲，应当根据历史资料来确定风险事件的概率分布，但当没有足够的历史资料时，也可利用理论概率分布或主观判断方法进行风险估计。【知识点】工程风险管理内容和方法【考点】工程风险估计【考查方向】概念理解【难度】易
如果出险时固定资产的价值为1000万元，保险人对该施救费用的赔款是（ ）万元。  

A、2.5
B、5.0
C、8.0
D、10.0
答案：C
分析解释：【解析】在不足额保险情况下保险人根据保险金额与重置重建价值或出险时的账面余额的比例，计算应该承担的被保险人支付的施救、保护、整理费用，即：赔额=实际支付的合理施救、保护、整理费用x保险金额/财产实际价值=10x800/1000=8(万元)。故选项C正确。【知识点】企业财产保险的赔款计算【考点】企业财产保险的赔款计算【考查方向】案例分析【难度】易
保险公司的资金运用不宜采取（ ）形式。
A、投资企业
B、债券
C、股票
D、不动产
答案：A
分析解释：考查保险公司的资金运用形式。保险资金运用形式中不包括投资企业。保险资金运用限于下列形式：（1）银行存款。（2）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券。（3）投资不动产。（4）投资股权。（5）国务院规定的其他资金运用形式。保险资金从事境外投资的，应当符合国务院保险监督管理机构有关监管规定。【知识点】保险资金的运用【考查方向】概念理解【难度】中
下列选项中，以机械化和化学化为主要特点的现代农业发展模式是（ ）。
A、美国模式
B、日本模式
C、中间型模式
D、以色列模式
答案：A
分析解释：本题考查现代农业发展模式中的美国模式。美国的农业现代化主要靠农业机械化和农户规模经营来实现。在技术采用和创新方面，先搞机械技术，后搞生物技术。通过实现机械化大幅提高劳动生产率，再转向农业作物品种的改良及化肥的应用。机械化和化学化是这一模式的主要特点。【知识点】现代农业的发展模式及其规律性【考点】现代农业的发展模式【考查方向】概念理解【难度】中等
以色列的合作经济组织发展形式包括（ ）。
A、莫沙夫
B、农协
C、基布兹
D、新一代合作社
E、社区协同组织
答案：A,C
分析解释：本题考查以色列现代农业的发展特点。以色列的合作经济组织比较发达，截至2017年，拥有基布兹（集体农庄）274家，占有全国耕地的35%，农业总产量占全国的40%；莫沙夫（合作社）450个，参加的农业家庭达18万家，生产的农产品占全国总量的48%以上。【知识点】现代农业的发展模式及其规律性【考点】现代农业发展的规律性【考查方向】概念理解【难度】中等