Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
在进行贷前调查的过程中，开展现场调研工作的方法通常包括（ ）。
A、搜寻调查
B、现场会谈
C、实地考察
D、委托调查
E、通过商会了解客户的真实情况
答案：B,C
分析解释：贷前调查的方法包括现场调研和非现场调查。非现场调查又包括：搜寻调查、委托调查和其他方法；开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面。故本题选BC。【知识点】贷前调查的方法
下列属于银行市场微观环境范畴的是（）。
A、经济与技术环境
B、政治与法律环境
C、信贷资金的供给状况
D、战略目标分析
答案：C
分析解释：银行市场微观环境主要包括：①信贷资金的供给状况；②信贷资金的需求状况；③银行同业的竞争状况。A、B项属于宏观环境的范略；D项属于内部环境的内容。故本题选C。【知识点】外部因素分析
选项中，不属于度量银行风险内控管理水平指标的是（ ）。
A、信贷资产质量
B、稳定性
C、盈利性
D、流动性
答案：B
分析解释：风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用的内部指标包括3个方面：信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动性。【知识点】内部因素分析
处于成长阶段的行业，产品价格（ ），利润为（ ）。
A、下降；负值
B、下降；正值
C、上升；正值
D、上升；负值
答案：B
分析解释：处于成长阶段的行业，产品价格下降的同时产品质量卸取得了明显提高，销售大幅增长。由于销售大幅提高、规模经济的效应和生产效率的提升，利润转变成正值。故本题选B。【知识点】行业风险分析
下列选项中不属于客户重组基本方式的是（ ）。
A、重整
B、变更
C、合并
D、改组
答案：B
分析解释：客户重组包括重整、改组和合并三种基本方式，客户在发展过程中进行重组是一种常见的现象，有正常原因也有非正常原因，需要认真对待并切实调查清楚。故本题选B。【知识点】客户品质的基础分析
主营业务指标通常指主营业务收入占销售收入总额的比重，比重较大说明客户主营业务突出，经营方向明确；反之则说明客户主营业务不够突出，经营方向不够明确。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：主营业务指标通常指主营业务收入占销售收入总额的比重，比重较大说明客户主营业务突出，经营方向明确；反之，则说明客户主营业务不够突出，经营方向不够明确。【知识点】客户经营管理状况分析
利息保障倍数是偿债比率。（）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：杠杆比率通过比较借入资金和所有者权益来评价借款人偿还债务的能力。杠杆比率一般包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。故本题错误。【知识点】概述
应收票据属于（ ）。
A、非流动资产
B、流动资产
C、固定资产
D、永久资产
答案：B
分析解释：流动资产是指一年内或在一个营业周期内变现或者耗用的资产。它包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、存货、其他应收款等项目。故本题选B。【知识点】资产负债表分析
下列选项中，应收票据应属于（）。
A、非流动资产
B、流动资产
C、固定资产
D、永久资产
答案：B
分析解释：流动资产是指一年内或在一个营业周期内变现或者耗用的资产。它包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、存货、其他应收款等项目。故本题选B。【知识点】资产负债表分析
按照净现值法，贷款价值的确定主要依据（ ）。
A、当前净现金流量的贴现值
B、未来现金流量的贴现值
C、未来净现金流量的贴现值
D、当前现金流量的贴现值
答案：C
分析解释：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。故本题选C【知识点】财务报表综合分析
财务指标分析中，存货持有天数增多，说明客户可能（ ）。
A、存货销量增加
B、呆滞积压存货比重较大
C、存货采购价格上涨
D、存货采购过量
E、存货耗用量增加
答案：B,C,D
分析解释：一般而言，存货持有天数增多，或是说明客户存货采购过量，或是呆滞积压存货比重较大，或是存货采购价格上涨；而存货持有天数减少，说明客户可能耗用量或销量增加。【知识点】财务报表综合分析
银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行债务人评级应最少具备（）个非违约级别、1个违约级别，并保证较高级别的风险小于较低级别的风险。
A、4
B、5
C、6
D、7
答案：D
分析解释：银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别，1个违约级别，并保证较高级别的风险小于较低级剥的风险。故本题选D。【知识点】客户评级主标尺
保证合同未约定保证期间的，保证责任自主债务履行期届满之日起（）。
A、3个月
B、6个月
C、1年
D、2年
答案：B
分析解释：就保证责任而言，如果保证合同对保证期问有约定，应依约定；如果保证合同未约定或约定不明，则保证责任自主债务履行期届满之日起6个月。故本题选B。【知识点】保证担保的主要风险与管理要点
下列关于审贷分离的说法中，正确的有（ ）。
A、对提高信贷资产质量具有重要的现实意义
B、是将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离
C、由不同层次机构和不同部门（岗位）承担
D、目的是实现相互制约
E、核心是将负责贷款调查的管理部门与负责贷款审查的业务部门相分离
答案：A,B,C,D
分析解释：审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离，分别由不同层次机构和不同部门（岗位）承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。【知识点】审贷分离
相关部门应在贷款本息收回后（ ）日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。
A、7
B、10
C、15
D、20
答案：B
分析解释：贷款本息全部还清后，相关部门应对贷款项目和信贷工作进行全面的总结。相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。故本题选B。【知识点】贷款总结评价
根据贷款五级分类标准，不良贷款包括（ ）。
A、次级类贷款
B、正常类贷款
C、关注类贷款
D、损失类货款
E、可疑类贷款
答案：A,D,E
分析解释：中国银监会在2007年发布54号文件《贷款风险分类指引》，至少将贷款划分为五类（亦称“五级分类”），即正常、关注、次级、可疑和损失，后三类合称为不良贷款。【知识点】贷款分类的标准
根据我国商业银行现行规定，普通准备金相当于按照贷款余额（ ）提取的贷款呆账准备金。
A、0.5%
B、1%
C、1.5%
D、2%
答案：B
分析解释：普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款采账准备金相当于普通准备金。故本题选B。【历年真题，仅供参考】
理财师感受到客户的负面情绪应该继续表达自己的观点直至客户对谈话内容发生兴趣。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：理财师切忌在发现客户的负面情绪后，还继续滔滔不绝地讲下去，这样不但使自己的慌乱情绪表露在客户面前，而且很有可能不断重复刚才讲过的内容，使客户反感。【知识点】理财师的职业特征dss
关于个人外汇储蓄账户资金境内划转，下列符合规定办理的有（ ）。
A、个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方身份证件和直系亲属关系证明办理
B、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理
C、个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理
D、本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理
E、本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇
答案：A,B,C,D
分析解释：本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，不得划转后结汇。（知识点：个人外汇管理涉及的法律法规）（题库维护老师：GYN）
（）指金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场，通常指（）市场。
A、发行市场，一级
B、发行市场，二级
C、流通市场，一级
D、流通市场，二级
答案：D
分析解释：金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场即为流通市场，又称为二级市场，它是进行股票、债券和其他有价证券买卖的市场。（知识点：发行市场和流通市场）（题库维护老师：GYN）
下列各类市场中，不属于货币市场组成部分的是（ ）。
A、同业拆借市场
B、回购市场
C、票据市场
D、股票市场
答案：D
分析解释：货币市场包括：同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、回购市场、政府短期债券市场、大额可转让定期存单市场和货币市场基金市场。（知识点：货币市场介绍）（题库维护老师：GYN）
在票面上不标明利率，发行时按一定的折扣率以低于票面金额发行的债券是（ ）。
A、单利债券
B、复利债券
C、贴现债券
D、累进利率债券
答案：C
分析解释：贴现债券，是指债券券面上不附有息票，在票面上不规定利率，发行时按规定的折扣率，以低于债券面值的价格发行，到期按面值支付本息的债券。（知识点：债券市场介绍）（题库维护老师：GYN）
在一定期限内，时间间隔相同，不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流是（）。
A、期初年金
B、永续年金
C、期末年金
D、增长型年金
答案：D
分析解释：增长型年金（等比增长型年金）是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。故本题选D。（知识点：增长型年金）（题库维护老师：GYN）
理财师应对客户的理财方案进行定期评估，（ ）不是定期评估的频率需考虑的因素。
A、客户的投资风格
B、客户个人财务状况变化幅度
C、客户的投资金额和占比
D、客户的性格特征
答案：D
分析解释：定期评估的频率主要取决于以下三个因素：（1）客户的投资金额和占比。（2）客户个人财务状况变化幅度。（3）客户的投资风格。（知识点：实施方案跟踪和评估服务）（题库维护老师：GYN）
健全的风险管理体系的功能有（ ）。
A、自觉管理
B、微观管理
C、系统管理
D、动态管理
E、宏观管理
答案：A,B,C,D
分析解释：健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。故本题选ABCD。[知识点：健全的风险管理体系能为商业银行创造价值]
一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越弱。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，同时也意味着商业银行可能面临的风险因素越多，时其声誉的潜在威胁也越大。故本题错误。（知识点：风险偏好管理）（题库维护老师：zhx）
2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，我国非系统重要性银行的资本充足率不得低于（ ）。
A、10.5%
B、11.5%
C、12.5%
D、13.5%
答案：A
分析解释：2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。【知识点：资本充足率的监管要求】
行业风险分析不但能够帮助商业银行对行业的整体共性风险有所认识，而且可以由此对行业中的每个企业都有一个准确定位。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：行业风险分析只能够帮助商业银行对行业整体的系统性风险有所认识，但行业中的每个企业又都有其各自的特点，不可能对行业中的每个企业都有准确的定位。故本题错误。[知识点：非财务因素分析]
已知某企业集团在A、B、C公司的表决股份分别为35%、55%、20%，2011年，A公司向L银行申请一笔1亿元的贷款，由B公司担保，B公司向L银行申请一笔2亿元的贷款，由C公司担保，C公司向L银行申请一笔3亿元的贷款，由该企业集团担保，则下列分析恰当的是（ ）。
A、银行L对A、B、C三家公司的贷款容易出现担保不足状态
B、该企业集团对A、B、C三家公司均形成控制关系
C、银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性
D、A、B、C公司之间构成连环担保
E、银行L应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信
答案：A,C,D,E
分析解释：选项B分析不恰当：连环担保实质上是使贷款处于担保不足或者无担保状态。该企业集团只是对B公司形成了控制的关系，对A、C两家公司重大影响。“控制”必须是含50%及其以上的权益性资本。
根据《巴塞尔新资本协议》的规定，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是借款人评级，第二维是（ ）。
A、债务人评级
B、债项评级
C、不良贷款评级
D、贷款评级
答案：B
分析解释：商业银行对信用风险的计量依赖于对借款人和交易风险的评估。《巴塞尔新资本协议》明确要求，商业银行的内部评级应基于二维评级体系：一维是客户评级，另一维是债项评级。[知识点：客户评级]
商业银行在风险偏好的设置与实施过程中应当（ ）。
A、将风险偏好与战略规划有机结合
B、向业务条线和分支机构传导
C、充分考虑利益相关者的期望
D、持续地监测与报告
E、参考同业水平
答案：A,B,C,D
分析解释：（例年真题，仅供参考）在风险偏好设置和实施的过程中，需要注意的问题是：①充分考虑利益相关者的期望；②将风险偏好与战略规划有机结合；③向业务条线和分支机构传导；④持续的监测与报告。
某银行201 5年贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元、关注类200亿元、次级类35亿元、可疑类10亿元、损失类10亿元，一般准备、专项准备，特种准备分别为40亿元、15亿元和5亿元，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为（ ）。
A、20%
B、92%
C、109%
D、120%
答案：C
分析解释：不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）／（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）=(40+15+5)／(35+10+10)×100%=109%。【知识点：拨备覆盖率】
下列属于广义资产证券化的有（ ）。
A、信贷资产证券化
B、实体资产证券化
C、土地资产证券化
D、证券资产证券化
E、现金资产证券化
答案：A,B,D,E
分析解释：（历年真题 仅供参考）广义的资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式，主要包括四类：信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化和现金资产证券化。
贷款重组可以采取的措施有（ ）。
A、减少贷款额度
B、调整贷款利率
C、增加控制措施
D、调整信贷产品
E、调整信贷业务的期限
答案：A,B,C,D,E
分析解释：贷款重组主要包括但不限于以下措施：调整信贷产品；减少贷款额度；调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）；调整贷款利率；增加控制措施，限制企业经营活动。【知识点：贷款重组／债务重组】
在市场风险管理过程中t由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，（ ）一般不具有实质性意义。
A、名义价值
B、市场价值
C、内在价值
D、公允价值
答案：A
分析解释：名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。故本题选A。[知识点：金融工具估值]
商业银行资产的久期越长，其资产价值随利率变动的幅度越大，即利率风险越大。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。[知识点：久期分析]
净总敞口头寸法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：总敞口头寸一般有三种计算方法：累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法。其中，短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法。故本题错误。[知识点：外汇敞口分析]
下列不属于柜面业务的是（ ）。
A、存取款
B、会计核算
C、银行承兑汇票
D、票据凭证审核
答案：C
分析解释：柜面业务范围广泛，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。C项属于法人信贷业务。故本题选C。[知识点：主要业务条线的操作风险控制]
流动性比率／指标法的缺点是（ ）。
A、历史数据
B、计算复杂
C、静态评估
D、以上均不正确
答案：C
分析解释：流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流功性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。【知识点：短期流动性风险计量】
（ ）是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。
A、流动性比率／指标法
B、自我评估法
C、关键风险指标法
D、因果分析模型
答案：A
分析解释：流动性比率／指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。自我评估法、关键风险指标法、因果分析模型都是用来处理操作风险的。故本题选A。[知识点：短期流动性风险计量]
流动性比例可衡量银行短期（1个月）内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：流动性比例可衡量银行短期（1个月）内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。【知识点：短期流动性风险计量】
银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务是（ ）。
A、福费廷
B、进口押汇
C、保理
D、出口押汇
答案：D
分析解释：出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇。【知识点】贸易融资DSS
在某公司财务目标研讨会上，张经理主张“贯彻合作共赢的价值理念，做大企业的财富蛋糕”;李经理认为“既然企业的绩效按年度考核，财务目标就应当集中体现当年利润指标”;王经理提出“应将企业长期稳定的发展放在首位，以便创造更多的价值”。上述观点涉及的财务管理目标有（）。
A、利润最大化
B、企业规模最大化
C、企业价值最大化
D、相关者利益最大化
答案：["A","C","D"]
分析解释：张经理主张体现合作共赢的价值理念，涉及的是相关者利益最大化目标;李经理的主张涉及的是利润最大化目标;王经理强调的是创造价值，涉及的是企业价值最大化目标，选项 
A、C、D 正确。
（ ）规定了银监会的具体职责。
A、商业银行法
B、银行业监督管理法
C、外资银行管理条例
D、中资商业银行行政许可事项实施办法
答案：B
分析解释：《银行业监督管理法》第三条规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银监会在此基础上提出了我国银行业监管的四个具体目标。[知识点：监管目标]
下列不属于并购方式的是（ ）。
A、受让现有股权
B、认购新增股权
C、承接债务
D、质押资产
答案：D
分析解释：并购是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已没立并持续经营的目标企业或资产的交易行为。故选项D当选。[知识点：基本概念]
银行业金融机构在全面风险管理中应当遵循的基本原则不包括（ ）。
A、独立性原则
B、匹配性原则
C、公开性原则
D、全覆盖原则
答案：C
分析解释：银行业金融机构在全面风险管理中应当遵循的基本原则包括：（1）匹配性原则；（2）全覆盖原则；（3）独立性原则；（4）有效性原则。故选项C不属于，当选。[知识点：全面风险管理的原则]
以下不属于商业银行实施内部控制应遵循的原则的是（ ）。
A、合法性原则
B、相匹配原则
C、审慎性原则
D、制衡性原则
答案：A
分析解释：根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循的原则：（1）全覆盖原则（2）制衡性原则（3）审慎性原则（4）相匹配原则。故选项A正确。[知识点：内部控制的基本原则]
下列不属于商业银行内部控制保障措施的是（ ）。
A、授权控制
B、信息记录
C、业务连续性管理
D、内控文化
答案：A
分析解释：内部控制保障措施主要包括以下要素：信息记录、信息安全管理、信息沟通、业务连续性管理、人力资源政策、绩效考评、内控文化。A项属于商业银行的内部控制措施之一。[知识点：内部控制保障]
银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本应（ ）经济资本。
A、小于
B、等于
C、大于
D、不高于
答案：C
分析解释：账面资本反映的是银行实际拥有的资本水平；经济资本和监管资本是商业银行应该拥有但不一定拥有的资本。银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本应大于经济资本。[知识点：不同资本之间的关系]
表内风险对冲包括（ ）。
A、到期日对冲
B、重定价日对冲
C、结算日对冲
D、汇率互换
E、币种对冲
答案：A,B,E
分析解释：风险对冲方法分为表内对冲和表外对冲两种，表内对冲分为到期日对冲、重定价日对冲和币种对冲等，表外对冲包括利率和汇率的远期、互换、期权等。[知识点：国际银行业资产负债管理的工具方法]
根据《商业银行市场风险管理指引》，市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险只存在于银行的交易业务中。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。[知识点：市场风险管理的基本要求]
在信息科技外包管理领域，监管部门需要重点关注（ ）。
A、是否确立了信息科技外包风险管理体系
B、重要信息系统应急恢复管理和危机管理
C、信息科技运行与维护管理规范
D、信息系统开发以及项目管理过程的风险控制
答案：A
分析解释：根据《商业银行监管评级内部指引》对商业银行信息科技管理的具体监管要求，监管机构在信息科技外包管理领域，需要重点关注是否确立了信息科技外包风险管理体系。[知识点：信息科技外包管理]
下列说法中，不属于境内非金融机构作为信托公司出资人条件的是（ ）。
A、单个出资人及其关联方投资人股信托公司3家，其中绝对控股2家
B、经营管理良好，最近5年内无重大违法违规经营记录
C、财务状况良好，且最近3个会计年度连续盈利
D、入股资金为自有资金
答案：A
分析解释：境内非金融机构作为信托公司出资人，应当具备的条件之一为：单个出资人及其关联方投资人股信托公司不得超过2家，其中绝对控股不得超过1家。所以选项A的说法是不正确的[知识点：市场准入]
信托计划优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过（ ）。
A、1:1
B、1.5:1
C、1:2
D、2:1
答案：A
分析解释：合理控制结构化股票投资信托产品杠杆比例，优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过1:1，最高不超过2:1，不得变相放大劣后级受益人的杠杆比例。[知识点：流动性风险监管]
下列选项中不属于风险管理流程的是（ ）。
A、风险计量
B、风险资本计提
C、风险识别
D、风险报告
答案：B
分析解释：财务公司应培育良好的风险文化，实施合理的风险管理政策，设计完善的风险管理架构，建立包括风险识别、计量、分析、评估、报告、控制等内容的风险管理流程。[知识点：财务公司全面风险管理]
1998年，中国人民银行颁布实施（ ）标志着商业银行汽车消费信贷业务正式启动。
A、《汽车消费贷款管理办法》
B、《汽车金融公司管理办法》
C、《汽车金融公司管理办法实施细则》
D、修订后的《汽车金融公司管理办法》
答案：A
分析解释：我国的汽车金融业务起步较晚。1998年，中国人民银行颁布实施《汽车消费贷款管理办法》，标志着商业银行汽车消费信贷业务正式启动。（知识点：三类非银机构概况）（题库维护老师：GYN）
金融服务机构及其授权代理机构应为消费者的最大利益着想，授权代理机构自身行为要自己负责。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：金融服务机构及其授权代理机构应客观地为其消费者的最大利益着想，主动承担起保护消费者利益的责任。金融服务者应为其授权代理机构的行为负责。[知识点：G20金融消费者保护十项基本原则]
对向消费者推荐的产品要充分履行揭示和告知义务符合（）。
A、买者有责原则
B、卖者有责原则
C、诚实守信原则
D、公平公正原则
答案：B
分析解释：自觉遵守卖者有责的原则，对所推荐产品涉及的风险，充分履行揭示和告知的义务，明确区分其代理销售的产品和自行研发的产品。（知识点：银行业消费者权益保护的实施）（题库维护老师：GYN）
（）是借款人为取得货币资金的使用权而支付给银行的价格。
A、固定利率
B、贷款利率
C、浮动利率
D、存款利率
答案：B
分析解释：贷款利率是借款人为取得货币资金的使用权而支付给银行的价格，利息是货币所有者因暂时让渡一定货币资金的使用权而从借款人那里取得的报酬，实际上就是借贷资金的“成本”。[知识点]贷款利率
贷款发放要遵循审贷与放贷分离的原则，由独立的放款管理部门或岗位负责落实放款条件、发放满足约定条件的贷款。( )
A、错
B、对
答案：B
分析解释：贷款发放要遵循审贷与放贷分离的原则，由独立的放款管理部门或岗位负责落实放教书件、发放满足约定条件的贷款。借款合同生效后，贷款人应按合同约定及时发放贷款。[知识点]商业助学贷款流程
下列关于商业银行董事会风险管理职责的描述中，错误的是（ ）。
A、督促高级管理层有效的识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险
B、根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面风险管理战略、政策和程序
C、承担风险事件的直接责任及风险管理的最终责任
D、判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好
答案：C
分析解释：董事会对商业银行风险管理承担最终责任，银监会在《银行业金融机构全面风险管理指引》中，要求银行业金融机构应当确定业务条线承担风险管理的直接责任。[知识点：董事会及其风险管理委员会]
商业银行应当在（ ）等方面给予风险管理部门足够的支持。
A、薪酬和其他激励政策
B、人员数量和资质
C、信息科技系统访问权限
D、专门的信息系统建设
E、商业银行内部信息渠道
答案：A,B,C,D,E
分析解释：商业银行应当在人员数量和资质、薪酬和其他激励政策、信息科技系统访问权限、专门的信息系统建设以及商业银行内部信息渠道等方面给予风险管理部门足够的支持。[知识点：独立的风险管理职能]
2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式实施后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于（ ）和（ ）。
A、11.5%；10.5%
B、7%；8%
C、8%；10.5%
D、10.5%；11.5%
答案：A
分析解释：2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式实施后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。[知识点：资本充足率的监管要求]
资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是（ ）。
A、账面资本
B、经济资本
C、监管资本
D、实收资本
答案：C
分析解释：资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是监管资本.是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。[知识点：资本充足率计算公式]
2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式实施后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于（ ）和（ ）。  

A、11.5%；10.5%
B、7%；8%
C、8%；10.5%
D、10.5%；11.5%
答案：A
分析解释：2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式实施后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。[知识点：资本充足率的监管要求]
根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低（ ）。
A、1/4
B、1/3
C、1/2
D、2/3
答案：B
分析解释：根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低1/3；而且，经济体系中的总体违约率代表经济的周期性变化与回收率呈负相关。[知识点：债项评级]
下列关于商业银行业务外包的描述，正确的是（ ）。
A、银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移
B、选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和双方各自的独立程度进行评估
C、一些关键流程和核心业务不应外包出去
D、银行应该了解和管理任何与外包有关的后续风险
答案：B,C,D
分析解释：从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被外“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。[知识点：业务外包]
流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（ ）日的流动性需求。
A、30
B、60
C、90
D、15
答案：A
分析解释：流动性覆盖率（ LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。[知识点：短期流动性风险计量]
某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元：若该行当期各项存款为2138亿元，则该银行超额备付金率为（ ）。
A、2.76%
B、2.53%
C、2.98%
D、3.78%
答案：B
分析解释：根据公式可得，人民币超额备付金率=（在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金）／各项存款×100%=（43+11）/2138×100%≈2.53%。[知识点：优质流动性资产分析]
流动性比例可衡量银行短期（一个月）内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：流动性比例可衡量银行短期（一个月）内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。[知识点：短期流动性风险计量]
国别风险主体分为直接风险主体和最终风险主体。（ ）
A、正确
B、错误
答案：A
分析解释：国别风险主体分为直接风险主体和最终风险主体。直接风险主体或最终风险主体在中国以外的国家和地区的各类业务经营活动均纳入国别风险敞口识别统计范围。[知识点：风险敞口主体及其所在国家]
处于声誉风险管理的第一线的部门是（ ）。
A、声誉风险监测部门
B、声誉风险审计部门
C、声誉风险管理部门
D、声誉风险评估部门
答案：C
分析解释：声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线。它应当随时了解各类利益持有者所关注的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。[知识点：声誉风险监测和报告]
资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，资本充足率的定期压力测试至少（ ）1次。
A、半年
B、1年
C、2年
D、3年
答案：B
分析解释：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少1年1次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。[知识点：资本充足率压力测试]
商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险，主要包括（ ）。
A、信用风险
B、银行账户利率风险
C、集中度风险
D、市场风险
E、操作风险
答案：A,B,C,D,E
分析解释：资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。[知识点：资本充足率压力测试]
银行体系内部还存在个体理性与集体理性的冲突，如果每家银行都理性行事，就保证所有银行的整体行动结果还是理性的，经济学中将这种现象称为“合成谬误”。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：银行体系内部还存在个体理性与集体理性的冲突，即便每家银行都理性行事，也并不能保证所有银行的整体行动结果还是理性的，经济学中将这种现象称为“合成谬误”。[知识点：银行监管的必要性]
下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（ ）。
A、风险纠正
B、风险救助
C、市场退出
D、风险评估
答案：D
分析解释：风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正；②风险救助；③市场退出。[知识点：风险处置纠正]
下列关于市场准入的说法，不正确的是（ ）。
A、市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制
B、机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立
C、业务准入是指以保护存款者利益为导向，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种
D、高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可
答案：C
分析解释：根据我国的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：机构准入、业务准入、高级管理人员准入。其中，业务准入是指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务。[知识点：市场准入]
下列关于风险监管的说法，不正确的是（ ）。
A、监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况
B、银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控
C、按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类
D、应将监管的重心转移到银行风险管理和外部控制质量的评估上
答案：D
分析解释：D项，把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，明确了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求。[知识点：风险监管在实践中的作用]
商业银行对逾期或挤占挪用的贷款从发现之日起按照罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止。（）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：根据《人民币利率管理规定》第二十五条，逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整则分段计息。【知识点】公司信贷的基本要素
通过了解借款企业导致（ ）的关键因素和事件，银行能够更有效评估借款需求的合理性。
A、盈利
B、现金流入
C、资金短缺
D、现金流出
答案：C
分析解释：通过了解借款企业在资金运作过程中导致[资金短缺]的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。【知识点：借款需求分析的意义】
主营业务指标通常指主营业务收入占()总额的比重。
A、销售费用
B、资产
C、销售收入
D、负债
答案：C
分析解释：主营业务指标通常指主营业务收入占销售收入总额的比重，比重较大说明客户主营业务突出，经营方向明确；反之，则说明客户主营业务不够突出，经营方向不够明确。【知识点】客户经营管理状况分析
利息保障倍数是偿债比率。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：杠杆比率通过比较借入资金和所有者权益来评价借款人偿还债务的能力。杠杆比率一般包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。故本题错误。【知识点】概述
以下属于企业的非流动资产的是（ ）。
A、预付账款
B、存货
C、无形及递延资产
D、待摊费用
答案：C
分析解释：非流动资产。借款人在一年内不能变现的那部分资产称为非流动资产，包括长期股权投资、固定资产、无形资产、商誉、长期待摊费用、递延所得税资产和其他非流动性资产等。【知识点：资产的组成】
下列各项中，属于企业非流动的资产的有（ ）。
A、固定资产
B、应收账款
C、无形资产
D、原材料
E、长期投资
答案：A,C,E
分析解释：非流动资产。借款人在一年内不能变现的那部分资产称为非流动资产，包括长期股权投资、固定资产、无形资产、商誉、长期待摊费用、递延所得税资产和其他非流动性资产等。【知识点：资产的组成】
各项资产的周转率都应运用销售收入计算。（）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：存货周转率是一定时期内借款人销货成本与平均存货余额的比率；应收账款周转率是反映应收账款周转速度的指标，它是一定时期内赊销收入净额与应收账款平均余额的比率。【知识点：营运能力分析】
对模型表现进行监测时，监测人员对模型评级推翻率的统计会更加关注（）。
A、评级发起人员对模型评级结果的推翻
B、评级人员对模型评级结果的推翻
C、评级认定人员对评级发起人员评级建议的否决
D、评级发起人员对评级认定人员评级建议的否决
答案：B
分析解释：评级推翻主要指评级人员对模型评级结果的推翻和评级认定人员对评级发起人员评级建议的否决。在对模型表现进行监测时，监测人员对模型评级推翻率的统计会更加关注前者。【知识点】客户评级流程
下列属于银行市场微观环境范畴的是（ ）。
A、经济与技术环境
B、政治与法律环境
C、信贷资金的供给状况
D、战略目标分析
答案：C
分析解释：银行市场微观环境主要包括：①信贷资金的供给状况；②信贷资金的需求状况；③银行同业的竞争状况。A、B项属于宏观环境的范略；D项属于内部环境的内容。故本题选C。【知识点】项目背景分析
审贷分离中的部门分离是指（）。
A、在分行乃至总行等较高层级的单位，应分别设置信贷业务经营部门和授信审查部门，前者履行贷前调查和贷款管理职能，后者履行信贷审查职能
B、设立地区信贷审批中心，负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批
C、在基层经营单位，设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷业务岗履行信贷审查的职能
D、在基层经营单位，设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行信贷审查的职能
答案：A
分析解释：审贷分离中的部门分离是指在分行乃至总行等较高层级的单位，应分别设置信贷业务经营部门和授信审查部门，前者履行贷前调查和贷款管理职能，后者履行信贷审查职能。【知识点：审贷分离的形式】
下列关于银行抵债资产的表述中，错误的是（ ）。
A、集体所有的土地使用权可以单独用于抵偿债务
B、银行不得擅自使用抵债资产
C、不动产和股权应自取得之日起2年内予以处置
D、抵债资产收取后原则上不能对外出租
答案：A
分析解释：A项，根据相关法律规定，所有权、使用权不明确或有争议的财产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外。故本题选A。【知识点：以资抵债的条件及抵债资产的范围】
自用性资产的主要特征为（）。
A、增值性资产可能增值，但当期不产生收入
B、非增值性资产可以用于维护生活品质
C、可以提供使用价值
D、可以变卖套现
E、理财师个人所得披露
答案：A,B,C,D
分析解释：自用性资产的主要特征（1）增值性资产可能增值，但当期不产生收入；（2）非增值性资产可以用于维护生活品质；（3）可以提供使用价值；（4）可以变卖套现。【知识点】家庭资产和负债的分类
与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于专项支出预算。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：支出预算项目通常包括日常生活支出预算和专项支出预算，与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于专项支出预算。故本题正确。（知识点：家庭收支管理的综合运用）（题库维护老师：zhx）
在借贷金额方面，家庭债务管理力主（ ）。
A、量入为出
B、量力而行
C、保证较多的结余
D、保证生活的品质
答案：B
分析解释：在借贷金额方面，家庭债务管理力主“量力而行”，“量力而行”的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。（知识点：家庭债务管理的综合运用）（题库维护老师：zhx）
干燥的气候是森林大火的（ ）。
A、风险程度
B、风险因素
C、风险事故
D、损失
答案：B
分析解释：森林大火是风险事故，气候干燥是导致森林大火这一事故的条件，是导致树木焚毁这一损失的间接原因，所以干燥的气候是森林大火的风险因素。（知识点：风险的基本概念）（题库维护老师：zhx）
(1)若2015年年底何先生发生交通意外不幸遇难，则( )可以作为受益人得到保险公司的理赔
A、王女士
B、何先生的父母
C、王女士的父母
D、王女士的父母与何先生的父母
答案：A
分析解释：在签订保险合同之时，何先生与王女士是婚姻关系，王女士作为投保人对保险标的具有保险利益，故保险合同有效。王女士是保险合同的受益人。（知识点：保险的相关要素）（题库维护老师：zhx）
保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。下列各项不属于保险利益原则作用的是（ ）。
A、防止赌博行为的发生
B、防止道德风险发生
C、避免重复保险的发生
D、规定了保险保障的最高限额，限制了赔偿的最高金额
答案：C
分析解释：保险利益原则的作用主要有以下几方面：①可以减少道德风险的发生；②可使危险因素相对稳定；③可以限制赔偿制度；④有消除赌博的可能性。（知识点：保险的基本原则）（题库维护老师：zhx）
小何与朋友合伙购买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，车辆全损，则（ ）。
A、保险公司不赔，因为小何与朋友合伙购车
B、保险公司赔付，因为小何负责驾驶经营，有可保利益
C、保险公司不赔，因为小何已死亡
D、保险公司赔付，保险金给小何的朋友
答案：B
分析解释：可保利益是保险合同关系成立的根本前提和依据，题中小何与朋友合伙买车且负责驾驶与经营，具有可保利益，保险合同成立，保险公司应该理赔。（知识点：保险利益原则）（题库维护老师：zhx）
下列属于商业保险的基本原则的有（ ）
A、近因原则
B、有利于被保险人和受益人的解释原则
C、补偿原则及派生原则
D、最大诚信原则
答案：A,B,C,D
分析解释：保险的基本原则：（一）最大诚信原则（二）保险利益原则（三）补偿原则及派生原则（四）近因原则（五）有利于被保险人和受益人的解释原则（知识点：保险的基本原则）（题库维护老师：zhx）
(3)本案例符合下列( )情况。
A、连续发生的原因中，前因不属于承保风险，后因属于承保风险
B、连续发生的原因中，前因属于承保风险，后因不属于承保风险
C、连续发生的原因都不属于承保风险
D、连续发生的原因都属于承保风险
答案：B
分析解释：本案例中，海难导致的水渍使皮革腐烂，腐烂皮革的恶臭使烟叶完全变质。水渍属于承保风险；腐烂皮革的恶臭不属于承保风险，且是水渍的必然结果。（知识点：近因原则）（题库维护老师：zhx）
2013年某一城市新退休人员领取的平均养老金为2150元/月，而同年该城市在职职工的平均工资收入为4000元/月，则2013年该市退休人员的养老金替代率为（ ）。
A、0.5012
B、0.625
C、0.5375
D、0.702
答案：C
分析解释：养老金替代率=某年度新退休人员的养老金领取水平与同年度在职职工的工资收入水平之间的比率 那么，2013年该市退休人员的养老金替代率=（2150÷4000）×100%=53.75%
下列不属于扩张性财政政策的措施的有（）
A、增加国债
B、降低税率
C、提高政府购买和转移支付
D、降低政府购买和转移支付
答案：D
分析解释：扩张性财政政策的措施：增加国债.降低税率.提高政府购买和转移支付；紧缩性财政政策措施有：减少国债.提高税率.减少政府购买和转移支付。（知识点：基本面分析）（题库维护老师：zhx）
根据法律规定，继承从（）时开始。
A、被继承人死亡
B、遗嘱生效时
C、被继承人允许时
D、继承合法时
答案：A
分析解释：遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为。遗嘱是否合乎法律规定的条件，能否有效，一般应以遗嘱人死亡时为准，遗嘱人死亡前，遗嘱继承人不享有主观意义上的继承权。【知识点】遗嘱继承
下列选项中，属于中小企业主性格特征的是（）。
A、以自我为中心
B、做事科学
C、决策复杂
D、时间观念差
答案：A
分析解释：一般而言，作为群体，中小企业主的性格有以下几个特色：(1)以自我为中心。(2)做事干练。(3)决策简练。(4)时间观念强。（知识点：中小企业主的人群分类）（题库维护老师：zhx）
客户关系管理理念产生的社会原因有（ ）。
A、社会企业经营理念的变化
B、政府舆论的影响
C、客户消费观念的改变
D、信息技术的推动
E、社会风气的变化
答案：A,C,D
分析解释：客户关系管理理念产生的社会原因有：（1）社会企业经营理念的变化；（2）客户消费观念的改变；（3）信息技术的推动。（知识点：客户关系管理理念产生的社会原因）（题库维护老师：zhx）
家庭财务保障规划的步骤包括（ ）。
A、风险识别
B、风险评估
C、保险产品建议
D、评估风险管理效果
E、跟踪评估结果
答案：A,B,C,D
分析解释：为客户制订家庭财务保障规划包括了以下五个步骤：风险识别、风险评估、测算客户保障需求额度、保险产品建议、评估风险管理效果。（知识点：家庭财富保障规划及建议）（题库维护老师：zhx）
我国现行财政支出分类采用了国际通行做法，即同时使用（ ）方法对  
财政支出进行分类。
A、支出功能分类
B、支出项目分类
C、支出经济分类
D、支出体制分类
E、支出科目分类
答案：A,C
分析解释：C本题考查财政支出的概念。按照2007年1月1日起正式实施的政府收支分类改革，我国现行支出分类采用了国际通行做法，即同时使用支出功能分类和支出经济分类两种方法对财政支出进行分类。
(二)A饭店是一家地处经济比较发达的地级市的四星级饭店，有客房235间，并有配套的餐饮.会议和康乐设施。该饭店的目标市场是：政府的重要接待.境外商务客人.国内高档商务客人。2004年以前，作为当地唯一的高星级饭店，在当地具有很高的知名度，本市几乎所有的政府重要接待活动均在该饭店举行，饭店也取得了良好的经济效益。2005年，本市有一家按五星级标准和一家按四星级标准建造的新饭店开业，而且这两家饭店又聘请了国内著名的饭店集团进行管理，饭店的硬件与软件水平均超过了A饭店。2006年还将有一家按五星级标准建造的新饭店开业。由于新饭店的竞争优势比较明显，加之A饭店自身的一些原因，A饭店的经营出现困境。2005年，该饭店主要财务数据如下：主营业务收入3500万元，其他业务利润45万元，营业外收入l20万元，主营业务成本2450万元，营业费用385万元，主营业务税金及附加175万元，管理费用320万元，财务费用200万元，营业外支出75万元。饭店存在的主要问题有以下几个方面：1由于饭店档次的差异，原有的主要客源流失严重。2为了留住老客户，提高营业收入，饭店采取了一系列的措施，如增加销售人员，采取销售提成奖励，对饭店常客采取房价6折.用餐7折的优惠，举办客户联谊会，高薪聘请厨师，举办美食节，增加广告投入，但这些措施实际效果均不理想。3由于接待繁忙，饭店开业以来基本上没有进行大的更新改造，饭店设施设备陈旧老化。4由于已开业的两家新饭店提供了晋升的机会，导致该饭店一部分业务骨干和基层管理人员流失，饭店人才出现了脱节的现象。随着又一家新饭店的建成开业，现在饭店工作的一部分业务骨干和管理人员也有离职的倾向。5由于饭店经济效益不佳，饭店员工积极性受到影响，管理者也担心员工的流失而放松管理，工作质量和效率呈下降的趋势。如客房部经理看到一位员工进入客房不按规定敲门，未及时纠正，结果导致顾客投诉;采购员贪图方便，不货比三家，导致一些餐饮原料和用品价格偏高;部分厨师责任心不强或技术不过硬，导致顾客退菜的情况时有发生。6许多顾客反映，总体上饭店服务比较规范，但服务缺乏个性化。7饭店的餐饮毛利率仅为38%，明显低于同类饭店的水平。为了扭转饭店的经营困境，A饭店应该采取的措施是()。
A、调整目标市场
B、改变销售策略
C、实施服务创新
D、进行设备的更新改造
答案：A,B,C,D
分析解释：当年是唯一一家高星级饭店，现在有了对手，当然要调整目标市场。原有的销售策略已经不能适应今天形势，必须调整。设备老化要更新，服务需要创新。由于已经有了很大知名度，不需要加大广告投入
上述运输企业总成本中,货物总支出为48751万元,对应的货物周转量为6213百万吨公里，则单位货物运输支出为（ ）元。
A、0.078
B、0.78
C、7.8
D、8
答案：A
分析解释：本题考查单位货运支出的计算。单位货运支出=货运总支出/货物周转量,将已知数据代入,求得单位货运支出为48751/621300≈0.078(元)。[知识点：铁路运输成本分析与计算]
负担能力定价是以（）为基础的定价方法。
A、变动成本
B、运输需求
C、边际成本
D、运输能力
答案：B
分析解释：负担能力定价又称服务价值定价论，它的一般定义是按照待运商品的价值来确定运价。高价值商品制定较高运价，而低价值商品则制定较低运价。这种方法是以运输需求，而不是以运输成本为基础定价。
运输的作用主要表现在（）。
A、有利于开拓市场
B、有利于增加产品使用价值
C、有利于鼓励市场竞争并降低市场价格
D、有利于劳动的地区分工和市场专业化
E、有利于增加社会产品的实物总量
答案：A,C,D
分析解释：运输是人类社会的基本活动之一，也是现代社会经济活动中不可缺少的重要内容。运输的作用包括：①有利于开拓市场；②有利于鼓励市场竞争并降低市场价格；③有利于劳动的地区分工和市场专业化。
对于个别运输需求来说，其在时间、空间上具有（）。
A、不特定性
B、波动性
C、特定性
D、稳定增长性
答案：C
分析解释：对于个别运输需求来说，在时间、空间上具有特定性。一定量的货物在运输上对时间和空间的要求是具体、明确的，有时甚至是苛刻的。因为延误时间或运输方向，对货主来说都意味着巨大的经济损失。
运输企业对顾客的各种要求能否及时满足，表明（）。
A、企业的服务导向
B、企业服务的传递效率
C、顾客对企业服务质量的预期水平
D、顾客真实感受到的服务水平
E、运输企业的成本导向
答案：A,B
分析解释：迅速反应性就是企业随时准备为顾客提供快捷、有效的服务。运输企业对于顾客的各种要求能否及时满足，既表明企业的服务导向（即是否把顾客的利益放在第一位），同时也反映企业服务的传递效率。
在航班的（），由于承运人的原因造成不正常航班时，承运人应当为旅客免费提供餐食和住宿等必要的条件。
A、终点站
B、中途站
C、始发站
D、换乘站
答案：C
分析解释：在航班的始发站，由于承运人原因造成不正常航班时，承运人应当为旅客免费提供餐食和住宿等必要的服务。由于非承运人原因造成不正常航班时，承运人可协助旅客安排餐食和住宿，费用由旅客自理。
《制止与国际民用航空有关的非法行为的公约》的签订地点是（）。
A、北京
B、纽约
C、伊斯坦布尔
D、巴西利亚
答案：A
分析解释：2010年9月10日在北京签订了《制止与国际民用航空有关的非法行为的公约》，简称《北京公约》。2010年《北京公约》生效后，在新公约的当事国中取代了1971年的《蒙特利尔公约》。
有关国内客运价的使用和计算，下列说法错误的是（）。
A、票价应根据旅客的航程、座位等级，按开始旅行之日的适用运价计算
B、客票价指旅客由出发地机场至目的地机场的航空运输价格
C、航空公司公布的票价适用于直达航班
D、客票价包括机场建设管理费、燃油附加费以及旅客使用的任何付费服务及设施所需的费用
答案：D
分析解释：D项，客票价指旅客由出发地机场至目的地机场的航空运输价格，不包括机场或机场与市区之间的地面运输费用，也不包括机场建设管理费、燃油附加费以及旅客使用的任何付费服务及设施所需的费用。
按照授权方式来分，电信业务经营许可证可分为()。
A、单个特许经营许可证
B、单一特许经营许可证
C、全体业务经营许可证
D、总体授权型许可证
E、稀缺资源许可证
答案：A,D
分析解释：不同国家可能采用不同的标准对电信业务经营许可证进行分类，不同类别的许可证在申请条件、审批和发放程序上会有所差别。按照授权方式，可将许可证分为单个特定经营许可证和总体授权型许可证。
该公司在决策生产组织方式时，需要综合考虑的因素（ ）。
A、产品特点
B、生产工艺
C、管理层级
D、生产类型
答案：B,D
分析解释：不同行业的不同企业根据自己的生产特点和生产过程应采取不同的具体生产过程组织形式。【知识点】生产过程组织的具体形式【考点】生产过程组织的具体形式【考察方向】概念释义【难易程度】中等
根据新制度学派的观点，企业形成的原因是因为采用企业的组织形式来配置资源能够有效地降低（ ）。
A、管理费用
B、交易费用
C、中介费用
D、行政费用
答案：B
分析解释：新制度学派是从社会成本和收益的角度来解释企业形成的原因的。该学派认为，企业作为商品经济发展到一定阶段的产物，是因为企业能作为在某种状态下替代市场的一种较低交易费用的资源配置方式。
如果查处这起统计违法案件，其程序是( )。
A、移送
B、立案和调查
C、处理
D、结案
答案：B,C,D
分析解释：统计违法案件查处的一般程序：①立案；②调查；③处理；④结案。其中处理环节包括：案件审理；处罚事先告知；听取当事人的陈述、申辩；听证；做出处理决定；处罚决定的送达；处罚决定的执行。
在公司的破产清算程序中，下列哪个项目被优先清偿？
A、普通股
B、有担保债权
C、无担保债权
D、优先股
答案：B
分析解释：选项B正确。依据破产清算顺序中的绝对优先权法则，有担保债权最优先以担保财产清偿。如果还有财产剩余清偿无担保债权。债权全部清偿完毕后，向优先股东返还出资。最后向普通股股东返还出资。
张某在使用信用卡过程中，超过规定的限额进行透支，发卡银行再三催讨欠款，张某故意不予理会，经银行核查，张某完全没有偿还能力。张某的行为（）。
A、是合法的，因为张某使用的是自己的信用卡，而信用卡本身就是具有透支功能的
B、是合法的，因为张某没有伪造.使用作废的或冒用他人的信用卡
C、是不合法的，因为张某恶意透支了信用卡
D、是不合法的，因为张某冒用了他人的信用卡
答案：C
分析解释：张某属于恶意透支了信用卡。使用信用卡进行恶意透支。所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。[知识点]金融诈骗罪
根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行任命合规负责人，应按有关规定报告银行业监督管理机构。商业银行在合规负贡人离任后（）内，应向银行业监音管理机构报告离任原因等有关情况。
A、十个工作日
B、十五个工作日
C、一个月
D、五个工作日
答案：A
分析解释：根据《商业银行合规风险管理指引》商业银行任命合规负责人，应按有关规定报告银行业监督管理机构。商业银行在合规负责人离任后十个工作日内，应向银行业监督管理机构报告离任原因等有关情况。
经贷款人同意，个人贷款可以展期。1年以内（含）的个人贷款，展期期限累计不得超过（）。
A、该贷款品种规定的是长贷款期限
B、原贷款期限
C、半年
D、1年
答案：B
分析解释：经贷款人同意，个人贷款可以展期。1年以内（含）的个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限。1年以上的个人贷款，展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限。
在国别风险总分的计算公式中，C指的是（）。
A、范畴权重
B、范围内的最高值
C、范围内的最低值
D、个体值
答案：B
分析解释：国别风险总分的计算公式为：A-[A／(B-C)]×(D-C)，其中：A表示范畴权重，B表示范围内的最低值，C表示范围内的最高值，D表示个体值。故本题选B。【知识点】国别风险的概念
下列关于历史成本法的说法中，正确的有（ ）。
A、主要是对过去发生的交易价值的真实记录
B、优点是客观且便于核查
C、不能反映银行或企业的真实价值或净值
D、能反映特殊情况下资产、负债的变化
E、会导致对银行损失的低估和对资本的高估
答案：A,B,C,E
分析解释：D项，历史成本法的匹配原则、平均摊派成本不能反映特殊情况下资产和负债的变化，同时，这种方法主要记录账面价值或名义价值，不能对资产和负债给予区别处理。【知识点】贷款损失准备金的计提
下列不属于行政处罚基本原则的（ ）
A、行政处罚应当遵循及时、便民服务
B、行政处罚坚持处罚与教育相结合
C、行政处罚的设定和实施公正、公开
D、行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当
答案：A
分析解释：行政处罚的适用应遵循三项基本原则：-是行政处罚的设定和实施公正、公开；二是行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当；三是坚持处罚与教育相结合等原则。
下列选项中，属于银行卡产业发展趋势的有（ ）
A、利率市场化及因客定价
B、数字化无卡支付
C、场景化获客
D、金融科即与银行卡业务深度融合
E、信用卡取现越来越多
答案：A,B,C,D
分析解释：在新支付时代，科技迅猛发展，创新层出不穷，为银行卡转型发展提供了无限可未来银行卡产业发展呈现出数字化无卡支付、利率市场化、金融科技化、场景化和逐步出现的银行卡独立公司等发展趋势。
银行业消费者享有知情权，下列属于消费者有权知悉的内容有（ ）  
  

A、理财产品的类型和期限
B、贷款利率定价公式
C、存贷款利率
D、风险等级评估模型
E、手续费标准
答案：C,E
分析解释：银行业消费者的知情权，是指在消费中，银行业消费者享有知悉其购买、使用产品或接受服务的真实情况的权利。例如，存贷款利率、手续费标准等，银行负有为银行业消费者提供相关真实信息的义务。
商业银行的理财业务是指商业银行通过分析客户自身的财务状况、风险承受能力、了解和发掘客户需求，为客户制定财务管理目标和计划，并帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务。
A、错
B、对
答案：B
分析解释：商业银行的理财业务是指商业银行通过分析客户自身的财务状况、了解和发掘客户需求，为客户制定财务管理目标和计划，并帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务。[历年真题仅供参考]
下列金融市场中，属于资本市场的有（ ）。
A、同业拆借市场
B、股票市场
C、票据市场
D、长期债券市场
E、回购市场
答案：B,D
分析解释：资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。货币市场主要包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。