Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是（）
A、衡量商业银行风险变化的范围
B、属于静态指标
C、包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
D、包括流动性风险指标
答案：C
分析解释：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属予动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。
衡量区域风险状况的内部指标主要从（）方面衡量一个区域的信贷风险。
A、信贷资产质量
B、区域市场化程度
C、盈利性
D、区域政府信用
E、流动性
答案：["A","C","E"]
分析解释：风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动性。
临时性贷款具有短期周转、长期使用的特点。 （）
A、正确
B、错误
答案：B
分析解释：临时性贷款具有临时调剂、短期融资的特点。周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款，具有短期周转、长期使用的特点。
下列各项中，符合房产税纳税义务发生时间规定的有（ ） 。
A、纳税人购置新建商品房，自房屋交付使用之次月起缴纳房产税
B、纳税人委托施工企业建设的房屋，自建成之次月起缴纳房产税
C、纳税人将原有房产用于生产经营，自生产经营之次月起缴纳房产税
D、纳税人购置存量房，自房地产权属登记机关签发房屋权属证书之次月起缴纳房产税
答案：A,D
分析解释：纳税人将原有房产用于生产经营，从生产经营之月起，缴纳房产税。纳税人委托施工企业建设的房屋，从办理验收手续之次月起，缴纳房产税。【知识点：纳税义务发生时间】
国外研究表明，在拥有1 000名员工的公司里，管理层次为4个，即总经理、部门的经理、一线的管理人员以及基层的员工。泰兴公司是一个拥有2 000余名员工的高科技企业，该企业拥有多达12个管理层次，据此判断泰兴公司的组织结构属于( )。
A、扁平型组织结构
B、高长型组织结构
C、矩阵制组织结构
D、职能制组织结构
答案：B
分析解释：在纵向分工中，基本有两种形式：一是高长型组织结构；二是扁平型组织结构，泰兴公司的管理层次多于平均管理层次，因此，属于高长型组织结构。【知识点】纵向分工结构
W公司是一家集装箱制造企业，公司为了抓住国际集装箱制造业产业结构调整的大好机遇，采取了一系列的跨国并购措施，从而取得世界造箱业第一的产业地位，形成强大的竞争优势。综上所述，该公司并购的动机是( ) 。
A、避开进入壁垒，迅速进入，争取市场机会,规避各种风险
B、获得协同效应
C、克服企业的负外部性，减少竞争,增强对市场的控制力
D、获得先进的技术
答案：A
分析解释：本题中该集装箱公司进行跨国并购，是为了抓住国际集装箱制造业产业结构调整的大好机遇，并购的动机是迅速进入，争取市场机会,规避各种风险。【知识点：并购的动机】
下列各项中，属于造成产业零散原因的是（）。
A、技术的不确定性
B、战略的不确定性
C、成本的迅速变化
D、市场需求多样导致高度产品差异化
答案：D
分析解释：新兴产业的内部结构环境：①技术的不确定性②战略的不确定性③成本的迅速变化④萌芽企业和另立门户⑤首次购买者；综上，本题应选D。【知识点】新兴产业中的竞争战略
生产运营流程中为客户所见的程度是指( )。
A、批量
B、种类
C、需求变动
D、可见性
答案：D
分析解释：可见性是指生产运营流程为客户所见的程度。许多服务都可被客户高度可见。生产运营流程的高可见性需要员工具备良好的沟通技巧和人际关系技巧。【知识点】生产运营战略
乙公司一直致力于生产方便面，主要产品是传统鸡蛋方便面。现在公司推出新的花色品种，以改善风味为主要目标，生产以果蔬营养汁为辅料的产品，营养汁包括：番茄汁、胡萝卜汁、芹菜汁等果蔬汁注解，以及食用菌鲜菇如平菇等菇汁。根据上述案例，此公司所采取的战略是（）。
A、产品开发战略
B、市场开发战略
C、市场渗透战略
D、横向一体化战略
答案：A
分析解释：乙公司的现有产品是传统的鸡蛋方便面，现开发新的品种，改善方便面的风味，是对现有产品进行了小小的改变，所以采取的战略是产品开发战略。【知识点】产品开发战略。
福海公司是国内一家著名的肉类加工企业，为了保持业绩持续增长，福海公司近年来陆续收购了几家规模较大的养殖场、肉类连锁超市，福海公司采取的发展战略属于（）。
A、多元化战略
B、差异化战略
C、一体化战略
D、产品开发战略
答案：C
分析解释：一体化战略是指企业对具有优势和增长潜力的产品或业务，沿其经营链条的纵向或横向延伸业务的深度和广度，扩大经营规模，实现企业成长。故选C。【知识点】一体化战略
其他情况不变，中央银行提高商业银行的再贴现率，货币供应量将可能（ ）。
A、增加
B、减少
C、不变
D、不定
答案：B
分析解释：中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现。【知识点】基准利率的传导机制与运用
若新月公司未按期向和平公司交付 100 吨水泥，则和平公司应向（ ）主张违约责任。  

A、楚翔公司
B、新月公司
C、楚翔公司或新月公司
D、楚翔公司和新月公司
答案：A
分析解释：《民法典》规定，当事人一方因第三人的原因造成违约的，应当向对方承担违约责任。当事人一方和第三人之间的纠纷，依照法律规定或者按照约定解决。[知识点]违约责任
根据我国刑事法律制度的规定，下列选项中，构成累犯的是()。
A、张某，男，22岁，2014年5月有期徒刑刑满释放，2015年10月1日因寻衅滋事被人民法院判处拘役3个月
B、王某，女，15岁，2014年5月有期徒刑刑满释放，2015年10月1日因盗窃被人民法院判处有期徒刑3年
C、郝某，女，40岁，2014年5月有期徒刑刑满释放，2017年10月1日因投放危险物质被人民法院判处死刑缓期执行
D、丁某，男，30岁，2014年5月有期徒刑刑满释放，2020年10月1日因绑架被人民法院判处无期徒刑
答案：C
分析解释：(1)选项A：后罪为拘役，不构成累犯;(2)选项B：王某不满18周岁，不构成累犯;(3)选项D：后罪发生在刑罚执行完毕的5年后，不构成累犯。[知识点]累犯
《刑法修正案（八）》中规定了死刑缓期执行限制减刑制度，下列选项中可以适用该制度的是( )。
A、虚开增值税专用发票案件
B、爆炸案件
C、投放虚假危险物质案件
D、虚开发票案件
答案：B
分析解释：①对被判处死刑缓期执行的累犯；即死缓＋累犯②因故意杀人、强奸、抢劫、绑架、放火、爆炸、投放危险物质或者有组织的暴力性犯罪被判处死缓的犯罪分子[知识点]减刑
甲公司是一家化纤企业，近期准备新建一个生产线项目。考虑到项目实施过程中一些不 确定性因素的变化，该公司分别将固定资产投资.经营成本.销售收入三个因素作为分析对象，分析每一个因素的变化对该项目内部收益率的影响。根据以上信息可以判断。甲公司采取的风险管理方法是( )。
A、敏感性分析法
B、决策树法
C、情景分析法
D、事件树分析法
答案：A
分析解释：敏感性分析是针对潜在的风险性，研究项目的各种不确定因素变化至一定幅度时，计算其主 要经济指标变化率及敏感程度的一种方法。选项A正确。【知识点】敏感性分析法
下列各项中，不符合《企业内部控制应用指引第15号--全面预算》要求的是（ ） 。
A、预算管理工作机构设在财会部门
B、对投融资项目等重大预算项目，进行密切跟踪和严格监控
C、企业董事会审核全面预算草案
D、预算管理委员会成员由企业独立董事组成
答案：D
分析解释：选项D符合题意，企业应当设立预算管理委员会履行全面预算管理职责，其成员由企业负责人及内部相关部门负责人组成；综上，本题应选D。【知识点】企业面对的风险种类
公司于2010年底开设了一个新房地产开发项目，由于2011年政府抑制房价，采取了一系列措施，使得房地产市场比较萎靡；由于通货膨胀，各种建筑材料价格有所提高，而且管理层对项目的计划和控制也没有达到要求。根据上述材料，该项目可能面临的风险包括( )。
A、政治风险
B、市场风险
C、操作风险
D、财务风险
答案：A,B
分析解释：由于政府抑制房价，使得乙公司面临政治风险、通货膨胀，各种建筑材料价格有所提高，是市场风险中的商品价格风险。因此，选项AB正确。【知识点】企业面对的风险种类
甲公司是国内一家大型家电零售连锁企业，在向网络销售发展的过程中，借鉴某著名网上购物商城的营销策略，从基准分析的基准类型角度看属于（ ）。
A、内部基准
B、竞争性基准
C、过程或活动基准
D、顾客基准
答案：C
分析解释：甲公司与某著名网上购物商城不属于直接竞争对手的关系，在其营销策略方面进行学习，属于针对某一职能领域学习，即属于过程或活动基准。【知识点】企业资源与能力分析
甲汽车公司为了进入A国市场，并购了A国知名的乙汽车公司，提高了甲汽车的品牌知名度，提升了研发能力。甲汽车公司该行为的动因包括（）。
A、寻求市场
B、寻求效率
C、寻求资源
D、寻求现成资产
答案：A,D
分析解释：甲汽车公司通过并购乙汽车公司，进入A国市场，属于寻求市场。通过并购提高了甲汽车的品牌知名度，提升了研发能力，属于寻求现成资产。【知识点】企业资源与能力分析
关于开放式基金收益分配，以下表述错误的是（ ）。
A、投资者可选择分红再投资转换为基金份额
B、投资者没有选择分红方式的，基金管理人可以为投资者选择分红方式
C、分红再投资通常是将应分配的利润折算为基金份额
D、现金分红方式是开放式基金最普通的分红方式
答案：B
分析解释：根据有关规定，基金收益分配默认为采用现金方式。选项A、C、D表述正确。【知识点】基金利润分配【考点】开放式基金的利润分配【考察方向】概念理解【难易程度】易
投资交易流程包括（）  
I、形成投资策略  
II、构建投资组合  
III、执行交易指令  
IV、绩效评估与组合调整
A、I、II
B、I、III
C、II
D、I、II、III、IV
答案：D
分析解释：基金公司投资交易流程包括形成投资策略、构建投资组合、执行交易指令、绩效评估与组合调整、风险控制等环节。【知识点】投资交易流程【考查方向】概念释义【难度】易
银行业金融机构的下列做法中，正确的有( )。
A、尊重银行业消费者的知情权和自主选择权，履行告知义务
B、尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正制定格式合同和协议文本
C、了解银行业消费者的风险偏好和风险承受能力，提供相应的产品和服务
D、尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护
E、应该披露收费项目和标准，可在适当范围内增加收费项目或提高收费标准
答案：A,B,C,D
分析解释：E项，银行业金融机构应当严格遵守国家关于金融服务收费的各项规定，披露收费项目和标准，不得随意增加收费项目或提高收费标准。【知识点】银行业消费者权益保护概述
操作风险损失数据收集主要基于（ ）等几个方面。  

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：考查对操作风险损失数据收集的认识。操作风险损失数据收集主要基于以下四个方面：1.内部损失数据；2.外部损失数据；3.情景分析；4.业务环境和内部控制因素。
评价证券投资组合，反映投资对象对市场变化的敏感程度的指标是（ ）。
A、下行风险
B、标准差
C、最大回撤
D、贝塔系数
答案：D
分析解释：贝塔系数（β）是评估证券或投资组合系统性风险的指标，反映的是投资对象对市场变化的敏感度。【知识点】风险指标【考点】β系数【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列不属于权证基本要素的是（ ）。
A、标的资产
B、行权价格
C、行权比例
D、权证持有人
答案：D
分析解释：权证的基本要素包括权证类别、标的资产、存续时间、行权价格、行权结算方式、行权比例等。【知识点】权证【考点】权证的基本要素【考查方向】概念理解【难易程度】易
三一转债发行面值100元，转换比例为13.33，2016年3月11日该债券收盘价109.94，标的股票三一重工收盘价5.28元，则该日转股价格为（）。
A、5.28元
B、8.28元
C、7.50元
D、20.82元
答案：C
分析解释：转换价格=可转换债券面值/转换比例=100/13.33=7.50（元）。【知识点】可转换债券【考点】可转换债券的基本要素【考查方向】公式计算【难易程度】易
下列关于优先股和普通股的说法错误的是（ ）。
A、优先股的股息率往往是事先规定好的，它不因公司经营业绩的好坏而有所变动
B、优先股和普通股都代表对公司的所有权，同属权益证券
C、普通股是股份有限公司发行的一种基本股票，代表公司股份中的所有权份额
D、权益资本是通过发行债券或置换所有权筹集的资本，最主要的权益证券是普通股和优先股
答案：D
分析解释：权益资本是通过发行股票或置换所有权筹集的资本，而不是发行债券，故选项D表述错误。【知识点】资本结构概述【考点】资本的类型【考查方向】概念理解【难易程度】易
沪港通和深港通双向交易中的结算币种是（ ）。
A、人民币
B、美元
C、人民币或港币
D、港币
答案：A
分析解释：沪港通和深港通的双向交易均以人民币作为结算单位。【知识点】中国基金国际化进展情况【考点】基金互认、沪港通、深港通、债券通【考察方向】概念理解【难易程度】易
在经合组织国家内部，投资基金又被称作( )。
A、共同基金
B、集合投资计划
C、集合信计划
D、证券投资信托
答案：B
分析解释：在经合组织国家内部，投资基金又被称作集合投资计划。【知识点】投资基金监管的国际化发展概况【考点】经合组织投资基金监管规定【考察方向】概念理解【难易程度】易
（ ）投资于已经具备成型的商业模型和较好的顾客群，同时具备正现金流的企业
A、风险投资
B、成长权益
C、并购投资
D、危机投资
答案：B
分析解释：成长权益投资于已经具备成型的商业模型和较好的顾客群，同时具备正现金流的企业。【知识点】私募股权投资的战略形式【考点】成长权益【考查方向】概念释义【难度】易
基金投资交易执行过程中的风险主要体现在合规风险与（ ）。
A、信用风险
B、操作风险
C、市场风险
D、流动性风险
答案：B
分析解释：基金投资交易过程中的风险主要体现在两个方面，一是投资交易过程中的合规风险，二是操作风险。【知识点】投资交易过程的风险管理【考察方向】概念理解【难易程度】易
在我国，融资即投资者借入资金购买证券，也叫（ ）。
A、买空交易
B、卖空交易
C、买多交易
D、市价交易
答案：A
分析解释：在我国，保证金交易被称为“融资融券”。融资即投资者借入资金购买证券，也称为买空交易。【知识点】保证金交易【考点】买空交易【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于买空交易，以下表述错误的是（ ）。
A、融资交易结束时，该公司股票价格没有发生变化，投资者无需支付融资的贷款利息
B、目前，上海证券交易所规定融资融券保证金比例不得低于50%
C、融资即投资者借入资金购买证券，也叫买空交易
D、维持担保比例的计算公式为(现金+信用证券账户内证券市值总和)/(融资买入金额+融券卖出证券数量×当前市价+利息及费用总和)
答案：A
分析解释：即使融资交易结束时，该公司的股票价格没有发生变化，投资者还是需要支付融资的贷款利息。【知识点】保证金交易【考点】买空交易【考察方向】概念理解【难易程度】易
有关交易指令在基金公司内部执行情况的表述，错误的是（ ）。
A、在自主权限内，基金经理通过交易系统向交易室下达交易指令
B、交易员接收到指令后有权根据自身对市场的判断选择合适时机完成交易
C、基金经理自行审核投资指令（价格，数量）的合法合规性，违规指令将被拦截，其他指令被分配给交易员
D、交易员在执行交易的过程中必须严格按照公平公正的原则执行交易
答案：C
分析解释：交易系统审核投资指令（价格，数量）的合法合规性，违规指令将被拦截，其他指令被分配给交易员。【知识点】基金公司投资交易流程【考察方向】概念理解【难易程度】易
基金直销和代销的不同点不包括（ ）。
A、在基金产品方面
B、在风险控制方面
C、在客户关系方面
D、在营销成本方面
答案：B
分析解释：基金直销和代销的不同点包括在基金产品方面、在销售人员方面、在销售网络方面、在客户关系方面和在营销成本方面。【知识点】销售方式【考查方向】概念释义【难度】易
基金公司股东的权利包括（ ）。  
Ⅰ.收益分配权  
Ⅱ.表决权  
Ⅲ.监督权  
Ⅳ.知情权
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
分析解释：公司股东享有的权利包括：（1）收益分配权。（2）表决和监督权。（3）知情权。【知识点】相关方的权利和义务【考点】股东和股东会【考查方向】概念释义【难度】易
内部控制的（ ）是指内部控制必须讲究效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。
A、有效性
B、成本效益
C、健全性
D、收益性
答案：A
分析解释：内部控制的有效性是指内部控制必须讲究效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。【知识点】内部控制的五原则【考点】有效性原则【考查方向】概念释义【难度】易
基金管理公司制定内部控制制度应当遵循的原则不包括（ ）。
A、合法、合规性原则
B、全面性原则
C、审慎性原则
D、公开、公平、公正原则
答案：D
分析解释：基金管理公司制定内部控制制度应当遵循以下原则：合法、合规原则、全面性原则、审慎性原则、适时性原则。【知识点】内部控制制度概述【考查方向】概念释义【难度】易
下列关于衍生工具的说法，错误的是（ ）。
A、远期合约、期货合约、互换合约、结构化金融衍生工具常被称为基础性工具
B、按合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具
C、独立衍生工具指期权合约、期货合约或者互换合约等
D、按产品形态可以分为独立衍生工具、嵌入式衍生工具
答案：A
分析解释：远期合约、期货合约、期权合约、互换合约是四种基本的衍生工具，故选项A表述错误。【知识点】衍生工具的分类【考点】按合约特点分类【考查方向】概念释义【难度】易
较为常见的互换合约是（ ）  
I、利率互换合约   
II、货币互换合约   
III、股权互换   
IV、信用违约互换
A、I、II
B、III、IV
C、I、III
D、II、IV
答案：A
分析解释：在现实生活中较为常见的两种合约是利率互换合约和货币互换合约，此外还有股权互换、信用违约互换等互换合约。【知识点】互换合约概述【考查方向】概念释义【难度】易
以下关于期货市场的交易制度的说法，错误的是( )。
A、保证金制度
B、盯市制度
C、交割制度
D、净额清算制度
答案：D
分析解释：期货市场的交易制度有：①保证金制度；②盯市制度；③交割制度；④对冲平仓制度。【知识点】期货合约概述【考点】期货市场的交易制度【考查方向】概念释义【难度】易
目前，托管资产的场内资金结算主要采用两种模式，包括托管人结算模式和券商结算模式。以下说法错误的是（ ）。
A、托管人结算模式的前提条件是托管资产进行场内交易须通过专用交易单元
B、托管人结算模式中，客户交易结算资金进出只能通过银证转账方式完成
C、券商结算模式的客户交易资金完全独立保管于存管银行，而不存放在证券公司
D、在券商结算模式中，证券公司作为托管资产的经纪人，代理进行场内交易
答案：B
分析解释：券商结算模式中，客户交易结算资金进出只能通过银证转账方式完成。【知识点】场内证券交易结算原则、方式与内容【考点】结算内容【考察方向】概念理解【难易程度】易
证券登记结算机构须采用（ ）措施保证业务的正常运行。  
Ⅰ.制定完善的风险防范机制和内部控制制度  
Ⅱ.建立完善的技术系统，制定由结算参与人共同遵守的技术标准和规范  
Ⅲ.要建立完善的结算参与人准入标准和风险评估体系  
Ⅳ.要对结算数据和技术系统进行备份，制定业务紧急应变程序和操作流程
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项，还包括设立证券结算风险基金。【知识点】证券投资基金场内证券交易场所与结算机构【考点】证券登记结算机构【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列不属于扰乱市场正常秩序、侵害投资者合法权益的严重违法行为的是（ ）。
A、虚假记载
B、重大遗漏
C、第三人恭维性文字
D、误导性陈述
答案：C
分析解释：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏将扰乱市场正常秩序，侵害投资者合法权益，属于严重的违法行为。【知识点】基金信息披露的禁止行为【考查方向】概念释义【难度】易
在基金定期公告中，基金管理人需要编制当期季度报告、中期报告和年度报告。只有在基金合同生效不足（ ）个月的情况下，才可以不编制。
A、5
B、3
C、2
D、4
答案：C
分析解释：基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。【知识点】基金定期公告【考点】基金季度报告【考查方向】概念释义【难度】中
关于基金认购，以下说法错误的是（ ）。
A、认购的最终结果要待基金募集结束后才能确认
B、认购申请被确认无效的，认购资金将退回投资者资金账户
C、投资人办理认购申请时，需按照销售机构规定的方式部分缴款
D、一般情况下，已经正式受理的认购申请不得撤销
答案：C
分析解释：投资人在办理基金认购申请时，须填写认购申请表，并需按销售机构规定的方式全额缴款。【知识点】基金的认购【考点】开放式基金的认购【考查方向】概念释义【难度】易
在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计（ ）。
A、银行上期存款利息
B、银行同期存款利息
C、银行上期取款利息
D、银行同期取款利息
答案：B
分析解释：在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。【知识点】证基金的募集程序【考点】基金的合同生效【考查方向】概念释义【难度】易
我国传统的监管工具主要包括（）。
A、杠杆率
B、流动性
C、拨备覆盖率
D、不良资产率
E、风险集中度
答案：B,C,D,E
分析解释：本题考查我国的银行监管工具。我国传统的监管工具主要包括流动性（B）、拨备覆盖率（C）、风险集中度（E）、不良资产率（D）。【知识点】我国当前银行监管的框架
对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是（ ）。
A、止损限额
B、风险限额
C、交易限额
D、客户限额
答案：C
分析解释：交易限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。
基金业绩评价应考虑的因素包括（ ）。  
Ⅰ.基金管理规模  
Ⅱ.时间区间  
Ⅲ.综合考虑风险和收益
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ
答案：A
分析解释：为了有效地进行基金业绩评价，以下因素须加以考虑：基金管理规模、时间区间、综合考虑风险和收益。【知识点】基金业绩评价的原则【考察方向】概念理解【难易程度】易
基金业绩评价需要考虑的因素不包括（ ）。
A、基金管理规模
B、综合考虑风险和收益
C、时间区间
D、基金的管理费费率
答案：D
分析解释：为了有效地进行基金业绩评价，以下因素须加以考虑：基金管理规模、时间区间、综合考虑风险和收益。【知识点】基金业绩评价的原则【考察方向】概念理解【难易程度】易
进行基金业绩评价除计算回报率之外，还必须考虑其他因素，以下属于基金业绩评价必须考虑因素的是（ ）。
A、基金管理规模
B、基金产品星级评价
C、基金经理管理产品数量
D、基金公司产品线完善程度
答案：A
分析解释：为了有效地进行基金业绩评价，以下因素须加以考虑：基金管理规模、时间区间、综合考虑风险和收益。【知识点】基金业绩评价的原则【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列常见股票市场指数中，采用加权平均法编制的有（ ）。  
Ⅰ.沪深300指数  
Ⅱ.道琼斯股票价格平均指数  
Ⅲ.标普500指数  
Ⅳ.伦教金融时报指数
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
分析解释：道琼斯股票价格平均指数是一种算术平均股价指数，伦敦金融时报指数采用几何平均法编制。【知识点】被动投资【考点】证券价格指数【考察方向】概念理解【难易程度】易
跟踪误差产生的原因，不包括（ ）。
A、现金留存
B、复制误差
C、指数调整
D、各项费用
答案：C
分析解释：跟踪误差产生的原因包括：1.复制误差 2.现金留存3.各项费用4.其他影响。【知识点】被动投资【考点】跟踪误差产生的原因【考察方向】概念理解【难易程度】易
（ ）是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力。
A、委托代理
B、法定代理
C、表见代理
D、指定代理
答案：C
分析解释：表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力。【知识点】表见代理及其后果
代理是指代理人以被代理人的名义，在代理权限内与第三人所为的法律行为的民事法律制度，其法律后果直接由代理人承担。
A、错
B、对
答案：A
分析解释：代理是指代理人以被代理人（又称本人）的名义，在代理权限内与第三人（又称相对人）所为的法律行为，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。【知识点】代理
已知通货膨胀率为3%，实际利率为4%，则名义利率为（ ）。
A、7%
B、4%
C、1%
D、3%
答案：A
分析解释：名义利率=通货膨胀率+实际利率=3%+4%=7%。【知识点】利息率、实际利率和名义利率【考点】利息率、实际利率和名义利率【考察方向】公式计算【难易程度】易
一家企业的应收账款周转率是5，那么这家企业平均花（ ）天收回一次账面上的全部应收账款。
A、105
B、98
C、88
D、73
答案：D
分析解释：根据公式，应收账款周转天数=365天/应收账款周转率=365/5=73（天）。【知识点】财务比率分析【考点】营运效率比率【考察方向】公式计算【难易程度】易
某证券实际利率为4%，通货膨胀率为3%，则名义利率为（）。
A、7%
B、4%
C、3%
D、1%
答案：A
分析解释：名义利率=实际利率+通货膨胀率=4%+3%=7%。【知识点】利息率、实际利率和名义利率【考点】利息率、实际利率和名义利率【考察方向】公式计算【难易程度】易
不属于利润表构成的是（ ）。
A、销售费用
B、长期待摊费用
C、营业收入
D、投资收益
答案：B
分析解释：利润表由营业收入；与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用及利润构成，故选项B错误。【知识点】利润表【考点】利润表【考察方向】概念理解【难易程度】易
每一计息期的利息额相等的利息计算方法为（ ）。
A、单利
B、复利
C、可能单利也可能复利
D、有时单利有时复利
答案：A
分析解释：按照单利，只要本金在计息周期中获得利息，无论时间多长，所生利息均不加入本金重复计算利息。【知识点】单利与复利【考点】单利【考察方向】概念理解【难易程度】易
基金销售机构应当通过（ ）来保障基金销售适用性在基金销售各个业务环节的实施。
A、内部控制
B、内部监督
C、外部控制
D、外部监督
答案：A
分析解释：基金销售机构应当通过内部控制保障基金销售适用性在基金销售各个业务环节的实施。【知识点】基金销售适用性与投资者适当性的实施保障【考查方向】概念释义【难度】易
关于私募基金投资者的人数，以下说法错误的是（）。
A、私募基金采取股份有限公司形式的，人数不得超过200人
B、私募基金采取契约形式的，人数不得超过200人
C、私募基金采取有限合伙公司形式的，人数不得超过200人
D、私募基金采取有限责任公司形式的，人数不得超过50人
答案：C
分析解释：选项C说法错误，私募基金采取有限合伙公司形式的，人数不得超过50人。【知识点】合格投资者【考点】合格投资者人数限制与穿透计算【考查方向】概念释义【难度】中
下列不属于证券交易所交易系统的是（ ）。
A、撮合主机
B、通信网络
C、报盘系统
D、柜台终端
答案：D
分析解释：证券交易所交易系统通常由交易主机交易大厅参与者交易单元（上海证券交易所）或交易席位（深圳证券交易所）、报盘系统及相关的通信系统等组成。[历年真题仅供参考]
所得免疫策略不适合（ ）投资者。
A、股票基金
B、养老基金
C、保险基金
D、社保基金
答案：A
分析解释：所得免疫策略对于养老基金、社保基金、保险基金等机构投资者具有重要意义。【知识点】债券的久期和凸性【考点】久期和凸性的应用【考查方向】概念理解【难易程度】易
某企业于2015年2月1日发行了票面金额为100元的2年期债券，其票面利率为6%，每年付息一次，债券信用等级为A（标准普尔评级），市场上同类债券到期收益率为5%。  
债券到期收益率隐含的假设有（ ）。  
Ⅰ.投资者持有至到期  
Ⅱ.利息再投资收益率不变  
Ⅲ.市场利率不变  
Ⅳ.债券平价交易
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：A
分析解释：到期收益率隐含两个重要假设：（1）投资者持有至到期。（2）利息再投资收益率不变。【知识点】债券的收益率【考点】到期收益率【考查方向】概念理解【难易程度】易
最常见的债券收益率曲线形态是（ ）。
A、反转收益率曲线
B、水平收益率曲线
C、正向收益率曲线
D、拱形收益率曲线
答案：C
分析解释：上升收益率曲线，也叫正向收益率曲线，是最常见的形态。【知识点】利率期限结构和信用利差【考点】利率期限结构与债券收益率曲线【考查方向】概念理解【难易程度】易
（ ）是无息票债券或零息债券，即折价发行，债券到期时发行人按债券面额兑付。
A、政府债券
B、金融债券
C、公司债券
D、贴现债券
答案：D
分析解释：贴现债券则是无息票债券或零息债券，即折价发行，债券到期时发行人按债券面额兑付。【知识点】债券的种类【考点】按付息方式分类【考查方向】概念理解【难易程度】易
商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的（ ）。
A、10%
B、20%
C、30%
D、100%
答案：B
分析解释：商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20%。【知识点】操作风险缓释手段
根据银监会《贷款风险分类指引》，下列不属于商业银行贷款质量五级分类的是（ ）。
A、关注类贷款
B、可疑类贷款
C、逾期类贷款
D、次级类贷款
答案：C
分析解释：根据《贷款风险分类指引》第五条，商业银行应按照本指引，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。【知识点】贷款风险分类的概念
在金融类不良资产的处置环节中，资产公司主要采取的处置方式有（ ）。
A、债权重组
B、债转股
C、资产置换
D、以股抵债
E、以物抵债
答案：A,B,C,D,E
分析解释：金融类不良资产的处置环节中，除上述5种处置方式外，还包括正常清收、诉讼追偿、出售、资产证券化和委托处置等以及上述多种方式的组合。【知识点】不良贷款处置方式
下列风险类型中具有“风险高收益高，风险低收益低，风险与收益存在对应关系”特点的有（ ）。
A、操作风险
B、流动性风险
C、合规风险
D、信用风险
E、市场风险
答案：D,E
分析解释：对于信用风险和市场风险来说，一般原则是风险高收益高，风险低收益低，风险与收益存在对应关系，它们是一种投资风险或带有投机性的风险。【知识点】风险的定义和分类
根据《不良金融资产处置尽职指引》，金融资产管理公司对不良债权进行重组的，包括以物抵债、修改债务条款、资产置换等方式或其组合。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：《不良金融资产处置尽职指引》第二十七条规定，“对债权进行重组的，包括以物抵债、修改债务条款、资产置换等方式或其组合”。【知识点】贷款风险分类与不良贷款管理
某投资者预期未来市场利率将走高，于是进行如下投机操作：

|  |  |
| --- | --- |
| 7月10日 | 以95.450价格卖出10手9月份到期的国债期货合约 |
| 7月20日 | 该国债期货合约价格下跌，投资者以93.840价格买入10手合约平仓 |

若不计交易费用，该投资者总盈利为（）。  

A、（100-95.450）×10
B、（100-93.840）×10
C、（95.450+93.840）÷2×10
D、（95.450-93.840）×10
答案：D
分析解释：该投资者以95.450价格卖出10手国债期货合约，以93.840价格买入平仓，则其总盈利=(95.450-93.840)×10。[知识点]国债期货及其应用
某美国公司将于3个月后交付货款100万英镑，为规避汇率的不利波动，可在CME（ ）。
A、卖出英镑期货合约
B、买入英镑期货合约
C、卖出英镑期货看涨期权合约
D、买入英镑期货看跌期权合约
答案：B
分析解释：美国公司3个月后需交付贷款，担心未来货币升值适合做外汇期货买入套期保值。【知识点】外汇期货套期保值【考点】买入套期保值【考查方向】概念理解 【难易程度】易
会员大会是会员制期货交易所的（ ）。
A、执行机构
B、常设机构
C、监管机构
D、权力机构
答案：D
分析解释：会员大会由会员制期货交易所的全体会员组成，它是会员制期货交易所的最高权力机构。【知识点】组织结构【考点】会员制期货交易所【考察方向】概念理解【难易程度】易
期货公司具有独特的风险特征，客户的（ ）是其重要的风险源。
A、操作风险
B、经营风险
C、保证金风险
D、合规风险
答案：C
分析解释：期货公司具有独特的风险特征，客户的保证金风险往往成为期货公司的重要风险源。【知识点】期货公司【考点】期货公司的性质与特征【考察方向】原文挖空【难易程度】易
在我国，期货交易所指定的为期货合约履行实物交割的交割地点为（ ）。
A、商品入库
B、商品出库
C、实物仓库
D、交割仓库
答案：D
分析解释：在我国，交割仓库是指由期货交易所指定的、为期货合约履行实物交割的交割地点。【知识点】期货市场其他服务机构【考点】交割仓库【考察方向】原文挖空【难易程度】易
会员制期货交易所的最高权力机构是（ ）。
A、会员大会
B、股东大会
C、理事会
D、董事会
答案：A
分析解释：会员大会由会员制期货交易所的全体会员组成，它是会员制期货交易所的最高权力机构。【知识点】组织结构【考点】会员制期货交易所【考察方向】概念理解【难易程度】易
会员制期货交易所的最高权力机构是理事会。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：会员大会由会员制期货交易所的全体会员组成，它是会员制期货交易所的最高权力机构。【知识点】组织结构【考点】会员制期货交易所【考察方向】概念理解【难易程度】易
投资者将期货作为资产配置的组成部分，借助期货能够（ ）。
A、为其他资产进行风险对冲
B、以小博大
C、套利
D、投机
答案：A
分析解释：投资者将期货作为资产配置的组成部分，借助衍生品能够为其他资产进行风险对冲。【知识点】资产配置的功能【考点】资产配置的原因【考察方向】概念理解【难易程度】易
欧洲美元期货合约的报价有时会采用100减去以（）天计算的不带百分号的年利率形式。
A、300
B、360
C、365
D、366
答案：B
分析解释：欧洲美元期货合约的报价采用芝加哥商业交易所IMM3个月欧洲美元伦敦拆放利率指数，或者100减去以360天计算的不带百分号的年利率形式。（历年真题仅供参考）
下列各类别基金中，以基金份额可上市交易为固有特征的是（ ）。
A、基金中基金
B、联接基金
C、ETF
D、商品基金
答案：C
分析解释：ETF是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。【知识点】证券投资基金的分类标准及介绍【考点】根据投资理念分类【考查方向】概念释义【难度】易
其他混合型基金是一旦某个领域或者特征的基金数量达到（ ）只时就从其他混合型基金中独立出来形成单独的分类。
A、10
B、15
C、20
D、25
答案：A
分析解释：其他混合型基金一旦某个领域或者特征的基金数量达到10只时就从其他混合型基金中独立出来形成单独的分类。【知识点】混合基金的类型【考查方向】概念释义【难度】易
关于国内股票基金、国外股票基金与全球股票基金的说法，错误的是（ ）。
A、国内股票基金以本国股票市场为投资场所，投资风险主要受国内市场的影响
B、国外股票基金以非本国的股票市场为投资场所，由于币制不同，存在一定的汇率风险
C、全球股票基金以全球股票市场为投资对象，进行全球化分散投资，可以有效克服单一国家或区域投资风险，但由于投资跨度大，费用相对较高
D、按股票性质分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票基金三大类
答案：D
分析解释：按投资市场分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票基金三大类。【知识点】股票基金的类型【考点】按投资市场分类【考查方向】概念释义【难度】易
2010年5月，经过评审，（ ）获得首批基金评奖业务资格。
A、证券时报
B、北京济安金信科技
C、中国证券报社
D、天相投顾
答案：C
分析解释：2010年5月，经过评审，中国基金业金牛奖的主办方——中国证券报社获得首批基金评奖业务资格。【知识点】证券投资基金分类的实践【考查方向】概念释义【难度】中
按（ ）分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票基金三大类。
A、投资市场
B、股票规模
C、股票性质
D、所属行业
答案：A
分析解释：按投资市场分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票基金三大类。【知识点】股票基金的类型【考点】按投资市场分类【考查方向】概念释义【难度】易
美国绝大多数投资基金是（）。
A、契约型基金
B、公司型基金
C、开放式基金
D、封闭式基金
答案：B
分析解释：目前我国公募证券投资基金全部是契约型基金，而美国的绝大多数证券投资基金则是公司型基金。【知识点】证券投资基金的分类标准及介绍【考查方向】概念释义【难度】易
按投资目标来分，基金的分类不包括（）。
A、契约型基金
B、增长型基金
C、收入型基金
D、平衡型基金
答案：A
分析解释：根据投资目标可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。【知识点】证券投资基金的分类标准及介绍【考点】根据投资目标分类【考查方向】概念释义【难度】易
期货纠纷案件由（）管辖。
A、任意基层人民法院
B、高级人民法院根据需要可以确定部分基层人民法院
C、中级人民法院
D、高级人民法院
答案：B,C
分析解释：期货纠纷案件由中级人民法院管辖。高级人民法院根据需要可以确定部分基层人民法院受理期货纠纷案件。【知识点】诉讼【考点】管辖【考查方向】原文条款【难易程度】易
甲是某期货公司的客户，持有空头合约。合约到期时，甲向期货公司申请交割。期货公司因疏忽未代甲办理交割。如果因未能按计划交割，造成甲一定损失，则甲可以（ ）。
A、要求期货公司承担违约责任
B、要求期货公司承担侵权责任
C、要求期货交易所承担违约责任
D、要求期货交易所对期货公司承担担保责任
答案：A
分析解释：期货公司没有代客户履行申请交割义务的，应当承担违约责任；造成客户损失的，应当承担赔偿责任。【知识点】实物交割纠纷及其责任【考查方向】概念理解【难易程度】中
就商品而言，持仓费是指为持有该商品而支付的（）之和。
A、保险费
B、利息
C、仓储费
D、期货保证金
答案：A,B,C
分析解释：持仓费，又称为持仓成本，是指为拥有或保留某种商品、资产等而支付的仓储费、保险费和利息等费用总和。【知识点】影响基差的因素【考查方向】概念理解【难易程度】易
根据《期货公司风险监管预警管理办法》的规定，（ ）。
A、风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的,风险预警期结束。
B、风险监控指标优于预警标准的连续保持1个月的,风险预警期结束。
C、风险监管指标优于预警标准并连续保持2个月的,风险预警期结束。
D、风险监管指标优于规定标准的连续保持6个月的,风险预警期结束。
答案：A
分析解释：期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的，风险预警期结束。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】编制和披露【考查方向】原文条款【难易程度】中
期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持（ ）个月的，风险预警期结束。
A、1
B、2
C、3
D、6
答案：C
分析解释：期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的，风险预警期结束。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】编制和披露【考查方向】原文条款【难易程度】中
作为机构投资者而以个人名义参与期货交易并遭受保证金损失的，按照( )补偿规则进行补偿。
A、个人投资者
B、机构投资者
C、个人投资者和机构投资者
D、保证金损失的50%
答案：B
分析解释：对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照机构投资者补偿规则进行补偿。【知识点】期货投资者保障基金【考点】保障基金的使用【考查方向】原文条款【难易程度】中
期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持（ ）个月的，风险预警期结束。
A、1
B、2
C、3
D、4
答案：C
分析解释：期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的，风险预警期结束。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】编制和披露【考查方向】原文条款【难易程度】中
（）应当以期货投资者保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。
A、中国证监会
B、期货投资者保障基金管理机构
C、期货公司
D、期货交易所
答案：B
分析解释：保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。【知识点】期货投资者保障基金【考点】保障基金的筹集【考查方向】原文条款【难易程度】中
根据《期货投资者保障基金管理办法》，对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照机构投资者补偿规则进行补偿。（）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照机构投资者补偿规则进行补偿。【知识点】期货投资者保障基金【考点】保障基金的使用【考查方向】原文条款【难易程度】易
期货投资者保障基金管理机构应当以期货交易所名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。( )
A、错
B、对
答案：A
分析解释：保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。【知识点】期货投资者保障基金【考点】保障基金的筹集【考查方向】原文条款【难易程度】难
对机构投资者以个人名义参与期货交易遭受保证金损失的，保障基金不予补偿。( )
A、错
B、对
答案：A
分析解释：对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照机构投资者补偿规则进行补偿。【知识点】期货投资者保障基金【考点】保障基金的使用【考查方向】原文条款【难易程度】中
期货公司董事、监事和高级管理人员的任职，应当具有( )。
A、诚实守信的品质
B、良好的职业道德
C、高尚的文学修养
D、履行职责所必需的经营管理能力
答案：A,B,D
分析解释：期货公司董事、监事和高级管理人员应当具有诚实守信的品质、良好的职业道德和履行职责所必需的经营管理能力。【知识点】任职条件【考察方向】原文条款【难易程度】难
期货公司董事、监事和高级管理人员被中国证监会及其派出机构监管谈话的，期货公司应当将该人员免职。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：期货公司董事、监事和高级管理人员被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选的，期货公司应当将该人员免职。【知识点】监督管理【考察方向】原文条款【难易程度】易
基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的（）等报表内容进行核对的过程。  
Ⅰ.资产负债表  
Ⅱ.基金经营业绩表  
Ⅲ.基金收益分配表  
Ⅳ.基金净值变动表
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
分析解释：基金财务报表的复核是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。[历年真题仅供参考]
影响股指期货期现套利无套利区间的主要因素是（）。
A、市场冲击成本和交易费用
B、合约存续期
C、交易规模
D、股票指数
答案：A
分析解释：无套利区间的上下界幅宽主要是由交易费用和市场冲击成本这两项决定的。【知识点】股指期货期货套现【考点】交易成本与无套利区间【考查方向】概念理解【难易程度】中
下列属于权益类期权的有( )。
A、股票期权
B、股指期权
C、ETF期权
D、利率期权
答案：A,B,C
分析解释：权益类期权包括股票期权、股指期权，以及股票与股票指数的期货期权。选项C属于股票期权中的一种。（知识点：股指期货及其他权益类衍生品）（题库维护老师：GYN）
沪深300股指期货的交易指令分为市价指令、限价指令及交易所规定的其他指令（ ）。
A、错
B、对
答案：B
分析解释：沪深300股指期货的交易指令分为市价指令、限价指令及交易所规定的其他指令。【知识点】合约条款及交易规则【考点】报价方式【考查方向】概念理解 【难易程度】中
商品期货中，开盘价是当日某一期货合约交易开始前（ ）集合竞价产生的成交价。
A、10分钟
B、5分钟
C、3分钟
D、15分钟
答案：B
分析解释：商品期货中，开盘价是当日某一期货合约交易开始前5分钟集合竞价产生的成交价。【知识点】期货行情解读【考点】期货行情相关术语【考查方向】原文挖空【难易程度】易
目前货币政策是世界各国普遍采用的经济政策，其核心是对( )进行管理。
A、货币供应量
B、货币存量
C、货币需求量
D、利率
答案：A
分析解释：目前，货币政策是世界各国普遍采用的经济政策，其核心是对货币供应量的管理。【知识点】商品期货基本面分析【考点】宏观经济分析【考查方向】概念理解【难易程度】易
（ ）的变动可以反映本期的产品供求状况，并对下期的产品供求状况产生影响。
A、当期国内消费量
B、当期出口量
C、期末结存量
D、前期国内消费量
答案：C
分析解释：期末结存量的变动可以反映本期的产品供求状况，并对下期的产品供求状况产生影响。【知识点】商品期货基本面分析【考点】供求分析【考查方向】概念理解【难易程度】中
期货公司应当对交易、结算、财务等数据进行( )管理。
A、存储
B、备份
C、销毁
D、宣传
答案：B
分析解释：期货公司应当建立数据备份制度，对交易、结算、财务等数据进行备份管理。【知识点】期货公司展业的一般要求【考点】数据备份制度【考察方向】原文条款【难易程度】中
根据《期货公司监督管理办法》，期货公司应当备份管理的数据不包括（ ）。
A、交易
B、人事
C、结算
D、财务
答案：B
分析解释：期货公司应当建立数据备份制度，对交易、结算、财务等数据进行备份管理。【知识点】期货公司展业的一般要求【考点】数据备份制度【考察方向】原文条款【难易程度】易
期货公司应当建立（ ），对交易、结算、财务等数据进行备份管理。
A、客户投诉制度
B、数据备份制度
C、内部控制制度
D、期货保证金存管制度
答案：B
分析解释：期货公司应当建立数据备份制度，对交易、结算、财务等数据进行备份管理。【知识点】期货公司展业的一般要求【考点】数据备份制度【考察方向】原文条款【难易程度】中
当期货交易所总经理因故临时不能履行职权时，由（ ）代其履行职务。
A、总经理指定的理事
B、总经理指定的副总经理
C、理事长
D、由会员大会选举人选
答案：B
分析解释：总经理因故临时不能履行职权的，由总经理指定的副总经理代其履行职权。【知识点】期货交易所的法人治理【考点】会员制期货交易所【考查方向】原文条款【难易程度】易
根据《期货交易管理条例》，如果客户在期货交易中发生违约，客户保证金不足，正确的处理方式是（ ）。
A、期货公司依法代客户承担违约责任后，取得对该客户的追偿权
B、期货公司先以结算担保金代为承担违约责任
C、期货公司先以风险准备金代为承担违约责任
D、由期货交易所先以风险准备金代为承担违约责任，并由此取得对该客户的相应追偿权
答案：A
分析解释：保证金不足的，期货公司应当以风险准备金和自有资金代为承担违约责任，并由此取得对该客户相应的追偿权。【知识点】期货结算制度【考察方向】结算流程【难易程度】易
公司制期货交易所独立董事由中国证监会提名，（ ）通过。
A、会员大会
B、理事会
C、董事会
D、股东大会
答案：D
分析解释：期货交易所应当设独立董事，独立董事由中国证监会提名，股东大会通过。【知识点】期货交易所的法人治理【考点】公司制期货交易所【考察方向】原文条款【难易程度】难
（ ）应当设立独立董事。
A、会员制交易所
B、公司制交易所
C、会员制交易所和公司制交易所
D、会员制交易所和公司制交易所均不
答案：B
分析解释：期货交易所应当设独立董事。独立董事由中国证监会提名，股东大会通过。【知识点】期货交易所的法人治理【考点】公司制期货交易所【考察方向】原文条款【难易程度】中
有权指定交割仓库的是（）。
A、国务院期货监督管理机构派出机构
B、中国期货业协会
C、国务院期货监督管理机构
D、期货交易所
答案：D
分析解释：《条例》规定，期货交易的交割，由期货交易所统一组织进行。交割仓库由期货交易所指定。【知识点】期货交割制度【考点】交割方式【考察方向】原文条款【难易程度】中
会员在期货交易中违约的，期货交易所先以该会员的保证金承担违约责任；保证金不足的，期货交易所应当以( )代为承担违约责任，并由此取得对该会员的相应追偿权。
A、风险准备金
B、自有资金
C、结算担保金
D、银行贷款
答案：A,B
分析解释：保证金不足的，期货公司应当以风险准备金和自有资金代为承担违约责任，并由此取得对该客户相应的追偿权。【知识点】期货结算制度【考察方向】结算流程【难易程度】易
（）分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。
A、项目结构
B、项目建设条件
C、项目完成
D、项目生产条件
答案：D
分析解释：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资 条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。
杠杆比率包括（）
A、资产负债率
B、流动比率
C、负债与所有者权益比率
D、利息保障倍数
E、负债与有形净资产比率
答案：["A","C","D","E"]
分析解释：杠杆比率是通过比较借入资金和所有者权益来评价借款人偿还债务的能力。杠杆比率一般包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。
逾期严重（如180天或360天） ，可直接划分为可疑类或损失类。（）
A、正确
B、错误
答案：A
分析解释：很多银行从内部审慎管理角度出发要求，逾期超过一定期限（如90天以上） ，至少应划分为次级类;逾期严重（如180天或360天） ，直接划分为可疑类或损失类。
采用等额累进还款法时，对收入水平下降的客户，可采取（）等办法使借款人分期还款额减少，以减轻借款人的还款压力。
A、减少累进额、缩短累进间隔期
B、减少累进额、扩大累进间隔期
C、增大累进额、扩大累进间隔期
D、增大累进额、缩短累进间隔期
答案：B
分析解释：本题考查等额累进还款法。采用等额累进还款法时，对收入水平下降的客户，可采取减少累进额、扩大累进间隔期等办法使借款人分期还款额减少，以减轻借款人的还款压力。
市场营销中的4Ps是指（）。
A、产品
B、价格
C、促销
D、分销
E、市场影响力
答案：["A","B","C","D"]
分析解释：在市场营销中，有两个经典的营销理论：①4Ps营销，即考虑产品、价格、分销、和促销四个因素;②5Ps营销，即考虑产品、价格、分销、促销和市场影响力五个因素。
某投资者在2013年2月22日买入5月份期货合约价格为284美分/蒲式耳，同时买入5月份CBOT小麦看跌期权，执行价格为290美分/蒲式耳，权利金为12美分/蒲式耳，则该期权的损益平衡点为（）美分。
A、286
B、278
C、296
D、302
答案：B
分析解释：买进看跌期权的损益平衡点＝执行价格-权利金＝290-12＝278（美分）。【知识点】期权基本交易策略【考点】买进看跌期权【考查方向】概念理解【难易程度】中
期货交易手续费由期货交易所按成交合约金额的一定比例或按成交合约手数收取。( )
A、错
B、对
答案：B
分析解释：交易手续费是期货交易所按成交合约金额的一定比例或按成交合约手数收取的费用。【知识点】期货合约的主要条款【考点】交易手续费【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列不属于中国证监会核心职责的是（ ）。
A、维护投资者特别是中小投资者合法权益
B、维护市场公开、公平、公正
C、稳定市场价格
D、促进资本市场健康发展
答案：C
分析解释：中国证监会的核心职责为“两维护、一促进”，即维护市场公开、公平、公正，维护投资者特别是中小投资者合法权益，促进资本市场健康发展。【知识点】证券市场监管机构
证券公司应当向客户明确告知公司的（），帮助投资者增强自我保护意识，提高识别能力。
A、诚信记录
B、财务状况
C、法定业务范围
D、股权结构
答案：C
分析解释：证券公司应当向客户明确告知公司的法定业务范围，帮助投资者增强自我保护意识，提高识别能力，警惕和自觉抵制各种不受法律保护的非法证券活动。[历年真题仅供参考]
证券公司设立子公司，要求最近1年净资本不得低于( )亿元人民币。
A、20
B、10
C、5
D、12
答案：D
分析解释：证券公司设立子公司，应当符合审慎性要求的条件之一是：最近12个月各项风险控制指标持续符合规定标准，最近1年净资本不低于12亿元人民币。[历年真题仅供参考]
回购交易要发生（ ）次券款交割。
A、1
B、2
C、3
答案：C
分析解释：回购交易要发生两次券款交割。回购交易在签订回购合同当时就有一次券款的交割，待回购合同到期时，还有一次相反方向的券款交割，交割共发生两次。【知识点】债券回购
（ ）是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。
A、宽限期
B、还款期
C、展期
D、提款期
答案：D
分析解释：提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。【知识点】贷款基本要素
目前，国际结算方式是以银行为中心的非现金结算方式。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：国际结算方式是指资金在国际间从付款一方转移到收款一方的方式。它从比较简单的现金结算方式发展到目前比较完善的以银行为中心的非现金结算方式。【知识点】国际结算
证券公司被采取责令更换董事、监事、高级管理人员或限制其权利，限制股东权利或责令转让股权，这属于采取（ ）。
A、行政监管措施
B、行政处罚或市场禁入
C、行政处罚或刑事处罚
D、自律监管措施
答案：A
分析解释：本题考查证券公司分类监管的评价指标体系及评价方法。【知识点】证券公司分类监管【考点】证券公司分类监管的评价指标体系及评价方法【考查方向】原文条款【难度】易
下列关于金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保管说法错误的是（ ）。
A、非银行金融机构在与客户签订金融业务合同时，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件
B、银行业金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件
C、金融机构提供保管箱服务时，除保管箱的直接使用人外，不得询问或记录实际使用人的身份信息
D、金融机构应采取必要管理措施和技术措施，防止客户身份资料和交易记录的缺失、损毁，防止泄漏客户身份信息和交易信息
答案：C
分析解释：《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第九条规定，“金融机构提供保管箱服务时，应了解保管箱的实际使用人”。【知识点】客户身份识别制度
债券交易中的报价方式包括（）。  
Ⅰ.全价报价Ⅱ.净价报价Ⅲ.全价加净价报价Ⅳ.全价减净价报价
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
答案：D
分析解释：债券交易中，报价方式包括：（1）净价报价，此时债券报价是扣除累积应付利息后的报价。（2）全价报价，此时债券报价即买卖双方实际支付价格。[历年真题仅供参考]
以下部门规章及规范性文件中,涉及证券经纪业务具体规范要求的有（ ）。  
Ⅰ《客户交易结算资金管理办法》  
Ⅱ《证券公司开立客户账户规范》  
Ⅲ《证券公司融资融券业务管理办法》  
Ⅳ《内地与香港股票市场交易互联互通机制若干规定》
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：C
分析解释：《证券公司融资融券业务管理办法》是证券公司信用业务涉及的主要部门规章、自律规则。【知识点】法规概述【考点】部门规章及自律规则【考查方向】原文条款【难度】中
证券公司应当（ ）计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例。
A、逐日
B、每周
C、逐月
D、每季度
答案：A
分析解释：证券公司应当逐日计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例。【知识点】融资融券业务【考点】融资融券业务所涉债权担保的基本规定【考查方向】原文条款【难度】难
企业发行债务融资工具应在（ ）注册。
A、中国人民银行
B、中国银行间市场交易商协会
C、全国银行间同业拆借中心
D、中央国债登记结算有限责任公司
答案：B
分析解释：企业发行债务融资工具应在中国银行间市场交易商协会注册。【知识点】证券发行上市保荐业务的一般规定【考点】债券发行业务的一般规定【考查方向】原文条款【难度】中
集合资产管理计划的投资者人数不超过（ ）人。
A、100
B、150
C、200
D、250
答案：C
分析解释：集合资产管理计划的投资者人数不少于2人，不超过200人。【知识点】资产管理业务的含义与分类【考点】按照投资者人数不同进行分类【考查方向】原文条款【难度】易
下列说法错误的是（ ）。
A、企业债券持有人对企业的经营状况不承担责任
B、企业债券可以继承和转让，但是不得抵押
C、中央企业发行企业债券，由中国人民银行会同原国家计划委员会审批
D、地方企业发行企业债券，由中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行会同同级计划主管部门审批
答案：B
分析解释：企业债券发行的一般规定，企业债券可以转让、抵押和继承。【知识点】证券发行上市保荐业务的一般规定【考点】债券发行业务的一般规定【考查方向】原文条款【难度】易