Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
投资者于2017年2月10日（周五）赎回了某货币市场基金（非T+0到账），则该投资者享有（ ）的收益。
A、2月11日、2月12日和2月13日
B、2月11日和2月12日
C、2月10日、2月11日和2月12日
D、2月10日
答案：C
分析解释：货币市场基金每周五进行分配时，将同时分配周六和周日的利润；每周一至周四进行分配时，则仅对当日利润进行分配对于普通的货币市场基金品种，投资者于周五申购或转换转入的基金份额不享有周五和周六、周日的利润，投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五和周六、周日的利润。【知识点】基金利润分配【考点】货币市场基金的利润分配【考察方向】概念理解【难易程度】中等
投资者于2017年2月10日（周五）赎回了某货币市场基金（非T+0到账），则该投资者享有（ ）的收益。
A、2月11日、2月12日和2月13日
B、2月11日和2月12日
C、2月10日、2月11日和2月12日
D、2月10日
答案：C
分析解释：货币市场基金每周五进行分配时，将同时分配周六和周日的利润；每周一至周四进行分配时，则仅对当日利润进行分配。对于普通的货币市场基金品种，投资者于周五中购或转换转入的基金份额不享有周五和周六、周日的利润，投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五和周六、周日的利润。【知识点】基金利润分配【考点】货币市场基金的利润分配【考察方向】概念理解【难易程度】易
在金融期货交易中，（ ）需开立保证金账户。
A、期货卖方
B、期货买方
C、期货买卖双方均
D、期货买卖双方均不
答案：C
分析解释：金融期货交易双方均需开立保证金账户，并按规定缴纳履约保证金。而在金融期权交易中，只有期权出售者，尤其是无担保期权的出售者才需开立保证金账户，并按规定缴纳保证金，以保证其履约的义务。至于期权的购买者，因期权合约未规定其义务，无须开立保证金账户，也无须缴纳保证金。【知识点】标准化金融期权合约【考点】金融期权的定义和特征【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列不属于QFII基金的投资范围的是（ ）。
A、股指期货
B、证券投资基金
C、银行存款
D、在银行间债券市场交易的固定收益产品
答案：C
分析解释：合格境外机构投资者在经批准的投资额度内，可以投资于下列人民币金融工具：(1)在证券交易所交易或转让的股票、债券和权证。(2)在银行间债券市场交易的固定收益产品。(3)证券投资基金。(4)股指期货。(5)中国证监会允许的其他金融工具。其中C项不属于。【知识点】中国基金国际化发展概况【考点】QFII的定义及其设立标准【考察方向】概念理解【难易程度】中等
基金管理人风险管理的内部环境要素包括（ ）。  
Ⅰ.员工的诚信、道德价值观和胜任能力  
Ⅱ.管理层的理念和经营风格  
Ⅲ.管理层分配权利和划分责任、组织和开发员工的方法  
Ⅳ.董事会给予的关注和指导
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：基金管理人内部环境是其他所有风险管理要素的基础，为其他要素提供规则和结构，其中特别重要的是经理层的风险偏好。内部环境的要素包括：全体员工的诚信、道德价值观和胜任能力，管理层的理念和经营风格，管理层分配权力和划分责任、组织和开发其员工的方式，以及董事会给予的关注和指导。【知识点】内部控制的基本概念及其含义【考点】风险管理【考查方向】概念释义【难度】易
有关上海证券交易所固定收益平台，以下表述错误的是（ ）。
A、固定收益平台的现券交易实行净价申报
B、交易商通过固定收益平台当日买入的证券（当日被待交收处理的除外），可以当天卖出
C、固定收益平台交易价格不受涨跌幅控制
D、交易商参加固定收益平台交易前，应通过固定收益平台注册可用于交易的证券账户
答案：C
分析解释：在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为0 .001元，申报数量单位为1手（1手为1 000元面值）。交易价格实行涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%。涨跌幅价格计算公式为：涨跌幅价格=前一交易日参考价格×（1±10%）【知识点】场内证券交易特别规定及事项【考点】固定收益证券综合电子平台【考察方向】概念理解【难易程度】中等
关于基金职业道德的提升方法，下列表述正确的是（ ）。  
Ⅰ.在就业上岗前，认真接受基金职业道德教育  
Ⅱ.基金职业道德的提升完全依赖于从业人员的自律  
Ⅲ.社会各界的舆论监督会使从业人员受挫，不利于提升基金职业道德  
Ⅳ.在工作实践中，应虚心向先进人物学习
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
分析解释：对于基金从业人员，基金职业道德教育和修养就是从他律走向自律，从被动接受教育走向主动自我教育，把外在的基金职业道德规范转化为内在的职业道德情感、职业道德观念和职业行为习惯的活动。社会各界的监督，不仅是对基金职业道德教育成果的检验环节，监督本身也是教育的有效组成部分。【知识点】基金职业道德教育【考点】基金职业道德教育的含义【考查方向】概念释义【难度】中
关于公募基金销售活动，以下合规的是（ ）。  
Ⅰ、采用直销代办模式  
Ⅱ、让客户选择低费率的网上渠道认购  
Ⅲ、买基金份额赠送意外险  
Ⅳ、基金经理对产品进行微信路演
A、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：A
分析解释：诚实守信规范要求基金从业人员不得进行不正当竞争，不得以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平，低于基金销售成本销售基金；不得采取抽奖、回扣或者赠送实物、保险、基金份额等方式销售基金。基金从业人员应当公平、合法、有序地进行竞争，Ⅲ错误。公募基金销售不能采取直销代办模式，Ⅰ错误。【知识点】诚实守信【考点】诚实守信的基本要求【考查方向】概念释义【难度】中
在直接与金钱、资产发生关系的行业，由于从业人员在金钱、业绩面前容易丧失道德和理智，从而违背职业道德，因此（）非常重要。
A、调整职业关系
B、提升职业素质
C、促进行业发展
D、加强职业引导
答案：B
分析解释：在那些直接与金钱、资产发生关系的行业，从业人员在追逐工作业绩的同时，往往也伴随着巨大的道德风险。很多案件的发生就是由于从业人员在金钱、业绩面前丧失了道德和理智。因此，加强职业道德建设，不仅有利于从业人员提高业务能力，而且也有利于从业人员在追求业绩的同时坚守道德底线，提升职业素质。【知识点】职业道德【考点】职业道德的作用【考查方向】概念释义【难度】易
以下关于战术性资产配置说法错误的是（ ）。
A、战术性资产配置是一种事前的、整体的、针对投资者需求的长期规划和安排
B、战术性资产配置的有效性是存在争议的
C、运用战术性资产配置的前提是基金管理人能够准确的预测市场变化、发现单个证券的投资机会，并且能够有效实施动态资产配置方案
D、战术性资产配置重在管理短期的收益和风险
答案：A
分析解释：战术资产配置是一种根据对短期资本市场环境及经济条件的预测，积极、主动地对资产配置状态进行动态调整，从而增加投资组合价值的积极战略；战略资产配置是根据投资者的风险承受能力，对资产做出一种事前的、整体性的、最能满足投资者需求的规划和安排。选项BCD表述正确，故选A。【知识点】资产配置【考点】战略资产配置与战术资产配置【考察方向】概念理解【难易程度】中等
下列关于财务报表分析的直接作用的说法中，错误的是（ ）。
A、发现企业潜在的投资机会
B、评估企业经营业绩
C、发现企业存在的问题
D、改善企业经营状况
答案：D
分析解释：财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析，挖掘企业经营和发展的相关信息，从而为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助，财务报表分析是基金投资经理或研究员进行证券分析的重要内容，通过财务报表分析，可以挖掘相关财务信息进而发现企业存在的问题或潜在的投资机会。【知识点】财务报表分析概述【考点】财务报表分析概述【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列关于财务报表分析的直接作用的概述中，错误的是（ ）。
A、发现企业的潜在投资机会
B、评估企业经营业绩
C、发现企业存在的问题
D、改善企业经营状况
答案：D
分析解释：财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析，挖掘企业经营和发展的相关信息，从而为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助。财务报表分析是基金投资经理或研究员进行证券分析的重要内容，通过财务报表分析，可以挖掘相关财务信息进而发现企业存在的问题或潜在的投资机会。【知识点】财务报表分析概述【考点】财务报表分析概述【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于基金销售适用性的规范目的，以下表述错误的是（ ）。
A、降低因销售过程中产品错配而导致的基金投资人投诉风险
B、把合适的产品卖给合适的基金投资人
C、根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品
D、禁止公募基金投资人购买风险等级高于其风险承受能力的产品
答案：D
分析解释：基金销售机构不得向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务。普通投资者主动要求购买与之风险承受能力不匹配的基金产品或者服务的，基金募集机构履行特别警示义务后，普通投资者仍坚持购买该产品或者服务的，基金募集机构可以向其销售相关产品或者提供相关服务。选项D错误。【知识点】投资者与基金产品或者服务的风险匹配【考查方向】概念释义【难度】易
收购人未按照规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约等义务的，责令改正，给予警告，并处以（ ）的罚款；在改正前，收购人对其收购或  
者通过协议、其他安排与他人共同收购的股份不得行使表决权。
A、100万元以上1000万元以下
B、50万元以上500万元以下
C、30万元以上100万元以下
D、10万元以上50万元以下
答案：B
分析解释：根据《证券法》，收购人未按照本法规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约义务的，责令改正，给予警告，并处以50万元以上500万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以20万元以上200万元以下的罚款。【知识点】违规披露、不披露重要信息的认定和法律责任【考点】信息披露义务人及中介机构的法律责任【考查方向】原文条款【难度】中
下列基金类型风险按照从小到大的顺序，排列正确的是（ ）。
A、货币市场基金、混合基金、股票基金
B、混合基金、股票基金、货币市场基金
C、股票基金、混合基金、债券基金
D、可转债基金、混合基金、货币市场基金
答案：A
分析解释：与其他类型的基金相比，股票基金的风险较高，但预期收益也较高。混合基金为投资者提供了一种在股票、债券等不同资产类别之间进行灵活配置的投资工具。债券基金的波动性通常要小于股票基金，因此常常被投资者认为是收益、风险适中的投资工具。与其他类型基金相比，货币市场基金具有风险低、流动性好的特点。【知识点】股票基金在投资组合中的作用【考查方向】概念释义【难度】易
期货公司与客户订立期货经纪合同时，未提示客户注意《期货交易风险说明书》内容，并由客户签字或者盖章，但是，能够证明客户已有交易经历的，对于客户在交易中的损失，（）。
A、客户应承担主要责任
B、应减轻期货公司的责任
C、应免除期货公司的责任
D、双方各自承担50%的责任
答案：C
分析解释：期货公司在与客户订立期货经纪合同时，未提示客户注意《期货交易风险说明书》内容，并由客户签字或者盖章，对于客户在交易中的损失，应当依据《民法典》第五百条第三项的规定承担相应的赔偿责任。但是，根据以往交易结果记载，证明客户已有交易经历的，应当免除期货公司的责任。【知识点】交易行为纠纷及其责任【考点】交易行为纠纷及其责任【考查方向】原文条款【难易程度】易
客户甲因要长期出国居住，决定把其在期货公司的账户和所有权益转让给朋友乙。期货公司即与甲签署协议，声明原甲的账户以及账户中持仓合约和资金余额全部转让给乙。之后，期货公司在没有与乙重新签署开户文件的情况下开始代理乙进行交易（只是简单地把甲的账户名称更改为乙）。数月后，乙在操作中亏损100万元。不久乙向法院提起诉讼，状告期货公司没有与其签署《期货交易风险说明书》提示其期货市场风险，要求赔偿损失。下列说法正确的是（ ）。
A、因根据以往的交易结果记载判断客户乙是否有交易经历，如有，则应免除期货公司的责任
B、期货公司未提示客户注意《期货交易风险说明书》的内容并由客户签字签章，且客户无交易经历的，对于客户的交易损失，应承担相应的赔偿责任
C、客户甲为公司老客户，已有交易经历，而在过户时期货公司与乙未重新签署开户文件，应认定客户乙也有交易经历，因此期货公司不承担责任
D、期货公司在客户过户时违规操作，应承担全部损失的赔偿责任
答案：A,B
分析解释：期货公司在与客户订立期货经纪合同时，未提示客户注意《期货交易风险说明书》内容，并由客户签字或者盖章，对于客户在交易中的损失，应当依据《民法典》第五百条第三项的规定承担相应的赔偿责任。但是，根据以往交易结果记载，证明客户已有交易经历的，应当免除期货公司的责任。【知识点】交易行为纠纷及其责任【考点】交易行为纠纷及其责任【考查方向】原文条款【难易程度】中
王某曾在甲期货公司从事过期货交易。后来，经人介绍，王某又到乙期货公司开户，经办人员向王某出示期货交易风险说明书，但未有其签字确认。三个月后，王某在乙期货公司从事期货交易累计亏损20万元。对于亏损，下列关于责任的表述，正确的是（ ）。
A、由王某承担
B、由签订期货经纪合同的经办人员承担
C、由介绍人承担，因为介绍人从期货公司获得介绍费
D、由乙期货公司承担
答案：A
分析解释：期货公司在与客户订立期货经纪合同时，未提示客户注意《期货交易风险说明书》内容，并由客户签字或者盖章，对于客户在交易中的损失，应当依据《民法典》第五百条第三项的规定承担相应的赔偿责任。但是，根据以往交易结果记载，证明客户已有交易经历的，应当免除期货公司的责任。【知识点】交易行为纠纷及其责任【考点】交易行为纠纷及其责任【考查方向】原文条款【难易程度】易
某期货公司与客户甲订立了期货经纪合同，虽然期货公司未提示交易风险，但是能够证明客户甲已有交易经历，甲在交易中产生了损失，下列说法中正确的是（ ）。
A、应免除期货公司的责任
B、应减轻期货公司的责任
C、双方各自承担50％的责任
D、双方协商承担责任
答案：A
分析解释：期货公司在与客户订立期货经纪合同时，未提示客户注意《期货交易风险说明书》内容，并由客户签字或者盖章，对于客户在交易中的损失，应当依据《民法典》第五百条第三项的规定承担相应的赔偿责任。但是，根据以往交易结果记载，证明客户已有交易经历的，应当免除期货公司的责任。【知识点】交易行为纠纷及其责任【考点】交易行为纠纷及其责任【考查方向】原文条款【难易程度】易
甲是某期货公司客户，某日结算时，甲持合约期货品种，期货交易所规定的保证金比例是5%，期货公司对甲收取的保证金比例是7%。根据《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》，下列情形构成透支交易的是（ ）。
A、甲保证金水平为6%，期货公司允许甲继续持仓
B、甲保证金水平为4%.期货公司允许甲继续持仓
C、甲保证金水平为6%，期货公司允许甲开仓交易
D、甲保证金水平为4%，期货公司允许甲开仓交易
答案：B,D
分析解释：《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三十一条规定，期货公司在客户没有保证金或者保证金不足的情况下，允许客户开仓交易或者继续持仓，应当认定为透支交易。审查期货公司或者客户是否透支交易，应当以期货交易所规定的保证金比例为标准。【知识点】第六章╱第一节╱三、透支交易纠纷及其责任【考点】透支交易纠纷及其责任【考查方向】原文条款【难易程度】中
王某长期从事于期货投资业务，后经李某介绍，又与甲期货公司签订了期货经纪合同，但是王某未在风险说明书上签字。由于投资不慎，王某在期货交易亏损了10万元。下列关于责任的表述中，正确的是（）。
A、由王某承担，因为王某已有交易经历
B、由签订期货经纪合同的经办人员承担
C、由介绍人承担，因为介绍人从期货公司获得了介绍费
D、由乙期货公司承担
答案：A
分析解释：期货公司在与客户订立期货经纪合同时，未提示客户注意《期货交易风险说明书》内容，并由客户签字或者盖章，对于客户在交易中的损失，应当依据《民法典》第五百条第三项的规定承担相应的赔偿责任。但是，根据以往交易结果记载，证明客户已有交易经历的，应当免除期货公司的责任。【知识点】交易行为纠纷及其责任【考点】交易行为纠纷及其责任【考查方向】概念理解【难易程度】中
3月中旬，某饲料厂预计两个月后将需要玉米5000吨，决定利用玉米期货进行套期保值。该厂在7月份到期的玉米期货合约上建仓，成交价格为2060元/吨。此时玉米现货价格为2000元/吨。至5月中旬，玉米期货价格上涨至2190元/吨，玉米现货价格为2080元/吨。该饲料厂按照现货价格买入5000吨玉米，同时按照期货价格将7月份玉米期货合约对冲平仓。则套期保值的结果为（ ）。
A、基差不变，实现完全套期保值
B、基差走弱，不完全套期保值，存在净盈利
C、基差走强，不完全套期保值，存在净盈利
D、基差走强，不完全套期保值，存在净亏损
答案：B
分析解释：本题中，该饲料厂进行的是买入套期保值。3月初，基差=2000-2060=-60（元/吨）；5月中旬，基差=2080-2190=-110（元/吨）；基差走弱50元/吨，买入套期保值，基差走弱，则套期保值效果为：不完全套期保值，两个市场盈亏相抵后存在净盈利。【知识点】基差变动与套期保值效果【考点】基差变动与买入套期保值【考查方向】公式计算【难易程度】中
4月初，黄金现货价格为300元／克。某矿产企业预计未来3个月会有一批黄金产出，决定对其进行套期保值。该企业以310元／克的价格在8月份黄金期货合约上建仓。7月初，黄金期货价格跌至295元／克，现货价格至290元／克。若该矿产企业在目前期货价位上平仓以现货价格卖出黄金的话，其7月初黄金的实际卖出价相当于（ ）元／克。
A、295
B、300
C、305
D、310
答案：C
分析解释：该矿产企业进行套期保值，应当进行卖出套期保值。期货合约卖出价为310元／克，买入平仓价为295元／克，则在期货市场上的盈利为15元／克。7月初，黄金的现货价格为290元／吨，通过套期保值，该矿产企业黄金的实际售价相当于：现货市场实际销售价格+期货市场盈利= 290 +15= 305（元／克）。【知识点】卖出套期保值【考查方向】公式计算【难易程度】中
张某是甲期货公司的客户，甲期货公司因风险控制不力致使保证金出现缺口，申请使用期货投资者保障基金。张某保证金损失20万元。张某可能得到期货投资者保障基金补偿的最大金额为（ ）万元。
A、15
B、14.5
C、19
D、12
答案：C
分析解释：对期货投资者的保证金损失，保障基金按照下列原则予以补偿：对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补偿，超过10万元的部分按90%补偿。张某保证金损失20万元，其中10万元全额补偿，剩余10万按90%补偿，为9万元，总共的补偿金额为19万元。【知识点】期货投资者保障基金【考点】保障基金的使用【考查方向】原文条款【难易程度】中
目前我国货币市场基金不得进行投资的金融工具主要包括( )。  
Ⅰ.股票  
Ⅱ.可转换债券  
Ⅲ.剩余期限超过365天低于397天的债券  
Ⅳ.信用等级在AAA级以下的企业债券
A、Ⅱ；Ⅳ
B、Ⅰ；Ⅱ；Ⅳ
C、Ⅰ；Ⅱ；Ⅲ；Ⅳ
D、Ⅰ；Ⅱ；Ⅲ
答案：B
分析解释：货币市场基金不得投资于以下金融工具：(1)股票。(2)可转换债券。(3)剩余期限超过397天的债券。(4)信用等级在AAA级以下的企业债券。(5)国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别及该标准以下的短期融资券。(6)流通受限的证券。(7)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。选项Ⅲ说法错误，不选。[历年真题仅供参考]
关于K线图正确描述的有( )。
A、根据开盘价、收盘价、最高价、最低价四个价格画出
B、每一笔成交价都在图中显示
C、上影线的长度表示最低价与收盘价的价差
D、收盘价高于开盘价为阳线
答案：A,D
分析解释：K线图中的每一根K线标示了某一交易时间段中的开盘价（第一笔成交价）、收盘价（最后一笔成交价）、最高价和最低价；上影线的长度表示最高价与开盘价之间的价差；收盘价高于开盘价为阳线。Tick图，也称闪电图，理论上是按照时间顺序将期货合约的每一笔成交价格依次标注出来并连线形成。【知识点】期货行情解读【考点】常见的期货行情图【考查方向】概念理解【难易程度】中
银行市场定位主要包括（）
A、客户定位和产品定位
B、产品定位和银行形象定位
C、销售定位和产品定位
D、客户定位和银行形象定位
答案：B
分析解释：银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。产品定位是指根据客户的需要和客户对产品某种属性的重视程度，设计出区别于竞争对手的具有鲜明个性的产品，让产品在未来客户的心目中找到一个恰当的位置;银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。
下列关于期权内涵价值的说法，正确的是（）。
A、看跌期权的实值程度越深，期权的内涵价值越小
B、平值期权的内涵价值最大
C、看涨期权的实值程度越深，期权的内涵价值越大
D、看跌期权的虚值程度越深，期权的内涵价值越小
答案：C
分析解释：看涨期权的内涵价值=标的资产价格-执行价格，看跌期权的内涵价值=执行价格-标的资产价格。当看涨期权的执行价格远远低于其标的资产价格，看跌期权的执行价格远远高于其标的资产价格时，被称为深度实值期权。平值期权的内涵价值等于0。虚值期权的内涵价值等于0。因此C正确。【知识点】期权的内在价值和时间价值【考点】期权的内在价值【考查方向】概念理解【难易程度】中
证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现（ ）目标提供合理保证。  
Ⅰ.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行  
Ⅱ.防范经营风险和道德风险  
Ⅲ.保障客户及证券公司资金的安全、完整  
Ⅳ.保证证券公司利润最大化
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：C
分析解释：有效的内部控制应当为证券公司实现后述目标提供合理保证：保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行；防范经营风险和道德风险；保障客户及证券公司资产的安全、完整；保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；提高证券公司经营效率和效果。【知识点】公司治理、内部控制与合规管理【考点】证券公司内部控制【考察方向】概念释义【难易程度】中
以下关于A证券公司的总经理王某的做法正确的是（ ）。
A、王某为了应对企业危机，超出了公司章程使用其职权
B、王某同时在两家上市制造企业任合规主管
C、王某向董事会负责
D、王某对A证券公司内部控制中存在的问题不承担责任
答案：C
分析解释：证券公司高级管理人员不得在其他营利性机构兼职；证券公司设总经理的，总经理依据《公司法》、公司章程的规定行使职权，并向董事会负责；证券公司高级管理人员应当对内部控制不力、不及时处理或者改正内部控制中存在的缺陷或者问题承担相应的责任。【知识点】对证券公司董事会、监事会、高级管理人员的相关要求【考点】对高级管理人员的要求【考察方向】概念释义【难易程度】中
以下关于证券从业人员执业行为的说法错误的是（ ）。
A、从业人员应充分揭示其推荐产品或服务涉及的责任、义务及相关风险
B、从业人员应为客户推荐高收益的产品
C、从业人员应了解客户需求、财务状况及风险承受能力
D、从业人员应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务
答案：B
分析解释：根据《证券业从业人员执业行为准则》的规定，从业人员应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务，了解客户需求、财务状况及风险承受能力，为客户推荐合适的产品或服务，充分揭示其推荐产品或服务涉及的责任、义务及相关风险，包括但不限于法律风险、政策风险、市场风险等。【知识点】证券业从业人员【考点】证券业从业人员执业行为准则【考查方向】原文条款【难度】易
7月1日，某交易所的9月份大豆合约的价格是2 000元／吨，11月份大豆合约的价格是1 950元／吨。如果某投机者采用熊市套利策略（不考虑佣金因素），则下列选项中可使该投机者获利最大的是( )。
A、9月份大豆合约的价格保持不变，11月份大豆合约的价格涨至2 050元／吨
B、9月份大豆合约的价格涨至2 100元／吨，1 1月份大豆合约的价格保持不变
C、9月份大豆合约的价格跌至1 900元／吨，11月份大豆合约的价格涨至1 990元／吨
D、9月份大豆合约的价格涨至2 010元／吨，1 1月份大豆合约的价格涨至2 150元／吨
答案：D
分析解释：卖出较近月份的合约同时买入远期月份的合约进行套利盈利的可能性比较大，我们称这种套利为熊市套利。所以该投资者卖出9月份合约，买入11月份合约。选项A中获利100元；选项B中获利-100元；选项C中获利140元；选项D中获利190元。所以，选项D使该投资者获利最大。【知识点】跨期套利（牛市、熊市、蝶式）【考点】熊市套利【考查方向】公式计算【难易程度】难
中国证券业协会应当建立对承销商（ ）日常监管制度，加强相关行为的监督检查，发现违规情形的，应当及时采取自律监管措施。  
Ⅰ.询价  
Ⅱ.定价  
Ⅲ.配售行为  
Ⅳ.网下投资者报价行为
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：中国证券业协会应当建立对承销商询价、定价、配售行为和网下投资者报价行为的日常监管制度，加强相关行为的监督检查，发现违规情形的，应当及时采取自律监管措施。中国证券业协会还应当建立对网下投资者和承销商的跟踪分析和评价体系，并根据评价结果采取奖惩措施。【知识点】证券发行与承销业务的监管措施【考点】证券承销与保荐业务的监管措施【考查方向】原文条款【难度】易
证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有（ ）情形的，不得担任财务顾问。
A、最近36个月内存在违反诚信的不良记录
B、最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
C、最近36个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
D、最近48个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查
答案：B
分析解释：证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有下列情形之一的，不得担任财务顾问：(1)最近24个月内存在违反诚信的不良记录。(2)最近24个月内固执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分。(3)最近36个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查。【知识点】财务顾问业务资格的核准【考点】业务资格【考查方向】原文条款【难度】中
下列不属于证券公司在资产管理业务中存在的管理风险的是（ ）
A、证券公司在资产管理业务中违规操作而导致管理的客户资产损失
B、证券公司在资产管理业务中投资失败而使客户资产受到损失
C、操作人员在经营中进行不必要的证券买卖损害委托人的利益
D、与客户签订资产管理合同不规范、约定不明
答案：B
分析解释：管理风险主要是指证券公司在经纪业务经营中由于管理制度不健全、内部控制不严，或工作人员有章不循、违规操作等而导致客户账户管理差错或违规、侵害客户权益、造成客户资产损失、引发客户纠纷，而使证券公司受到监管处罚或因承担赔偿责任遭受财产损失或声誉损失的风险。【知识点】证券经纪业务的主要风险及其防范【考点】证券经纪业务的主要风险【考查方向】原文条款【难度】中
分级私募产品应当根据所投资资产的风险程度设定分级比例，权益类产品的分级比例不得超过（ ）
A、1：1
B、2：1
C、3：1
D、4：1
答案：A
分析解释：分级私募产品应当根据所投资资产的风险程度设定分级比例（优先级份额／劣后级份额，中间级份额计入优先级份额）。固定收益类产品的分级比例不得超过3:1，权益类产品的分级比例不得超过1:1，商品及金融衍生品类产品、混合类产品的分级比例不得超过2:1。【知识点】关于规范金融机构资产管理业务的指导意见【考点】关于分级要求的相关规定【考查方向】原文条款【难度】中
证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构不得担任财务顾问或独立财务顾问的情形（ ）。
A、最近36个月内存在违反诚信的不良记录
B、最近36个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的处分
C、最近36个月内因违法违规经营收到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查
D、曾依据《财务顾问业务管理办法》的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务
答案：C
分析解释：证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有下列情形之一的，不得担任财务顾问：（1）最近24个月内存在违反诚信的不良记录；（2）最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分；（3）最近36个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查。【知识点】财务顾问业务资格的核准【考点】业务资格【考查方向】原文条款【难度】中
证券公司违反《证券法》规定为客户买卖证券提供融资融券的，监督机构依法可采取的措施包括（ ）。  
Ⅰ.没收违法所得  
Ⅱ.处以融资融券等值以下的罚款  
Ⅲ.情节严重的，禁止其在一定期限内从事证券融资融券业务Ⅳ.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：证券公司违反《证券法》第一百二十条第五款规定提供证券融资融券服务的，没收违法所得（Ⅰ），并处以融资融券等值以下的罚款（Ⅱ）；情节严重的，禁止其在一定期限内从事证券融资融券业务（Ⅲ）。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告（Ⅳ），并处以20万元以上200万元以下的罚款。【知识点】法律责任【考点】证券机构的法律责任【考查方向】原文条款【难度】易
以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在（ ）日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告。
A、3
B、5
C、7
D、15
答案：A
分析解释：根据《证券法》（2019年修订） ：第七十一条 采取协议收购方式的，收购人可以依照法律、行政法规的规定同被收购公司的股东以协议方式进行股份转让。以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在三日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告。【知识点】上市公司收购【考点】上市公司收购的方式【考查方向】原文条款【难度】中
证券公司未按照规定对离任的法定代表人或者高级管理人员进行审计，并报送审计报告的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上（ ）万元以下的罚款。
A、10
B、20
C、30
D、50
答案：C
分析解释：考查证券公司组织机构规定的法律责任。证券公司未按照规定对离任的法定代表人或者高级管理人员进行审计，并报送审计报告的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下的罚款。【知识点】法律责任【考点】违反证券公司组织机构规定的法律责任【考查方向】原文条款【难度】中
关于非公开募集基金，以下做法错误的有（）。  
Ⅰ.向合格投资者之外的单位和个人募集基金Ⅱ.通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体向不特定对象宣传推介Ⅲ.采取讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介Ⅳ.向合格投资者宣传推介
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
分析解释：非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。其中，合格投资者是指达到规定资产规模或者收入水平，并且具备相应的风险识别能力和风险承担能力、其基金份额认购金额不低于规定限额的单位和个人。其具体标准由国务院证券监督管理机构规定。【知识点】基金的公开募集与非公开募集【考点】基金公开募集与非公开募集的区别【考查方向】原文条款【难度】易
古典模型与凯恩斯主义模型之间的一个重要不同在于，凯恩斯主义模型中，（）。
A、供给创造它自己的需求，而在古典模型中，需求创造它自己的供给
B、总需求的变化主要导致价格变动，而在古典模型中，导致就业的变动
C、总需求的变化主要导致就业的变动，而在古典模型中，导致价格变动
D、价格是部分可变的，而在古典模型中，价格是完全可变的
答案：D
分析解释：古典模型坚持萨伊定律，即供给创造需求，而凯恩斯主义模型则认为需求创造供给。古典模型认为工资和价格能够迅速调整从而使市场出清，因而总供给曲线为一条垂直于充分就业产出水平的直线，需求变动只会导致价格水平变动，对实际经济变量没有影响；而凯恩斯模型则假定市场非出清及价格和工资刚性，故总供给曲线向右上方倾斜，总需求变动不仅影响价格水平也会对实际产出产生影响。
根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，进行现场检查时可以采取的措施包括（）。
A、询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明
B、进入银行业金融机构进行检查
C、检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统
D、对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存
E、查阅、复制和对外披露银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料
答案：["A","B","C","D"]
分析解释：中国银行业监督管理委员会及其派出机构根据审慎监管的要求，可以采取下列措施进行现场检查：(1)进入银行业金融机构进行检查。(2)询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明。(3)查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存。(4)检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。
“如果客户投诉你的某位下属存在工作态度问题，你会怎么做”这种面试问题属于（ ）。
A、知识性问题
B、人格性问题
C、经验性问题
D、情境化问题
答案：D
分析解释：情境化结构面试的题目可以划分为两类：一类是以过去的经验为依据，它要求被面试者回答他们在过去的工作中遇到的某种情形，以及他们当时是如何处理的；另一类则是未来导向型的，它要求被面试者回答，将来一旦遇到某种假设的情形，他们将会采取怎样的处理措施。本题属于后一类，正确答案为D。【知识点】面试【考点】改善面试效果的主要方法【考察方向】概念理解 【难易程度】易
绩效管理在人力资源管理中的作用体现在（ ）。
A、有助于组织内部的沟通
B、有助于促进员工的自我发展
C、是实现组织战略的重要手段
D、为其他人力资源管理环节的有效实施提供依据
E、可以用来评估人员招聘、员工培训等计划的执行效果
答案：D,E
分析解释：本题考查续效管理在人力资源管理中的作用。绩效管理在人力资源管理中的作用有：（1）为薪酬的发放、人员的配置和甄选提供依据，帮助组织更有效地实行员工开发；（2）可以用来评估人员招聘、员工培训等计划的执行效果。选项ABC属于绩效管理在组织管理中的作用。【知识点】绩效管理的概念、作用、特征及影响因素【考点】绩效管理的作用【考察方向】概念理解 【难易程度】中
关于组织绩效管理有效实施影响因素的说法，正确的是（ ）。
A、管理者对于绩效管理的认识是影响绩效考核结果的重要因素
B、员工对于绩效管理的态度直接影响到绩效管理的实施效果
C、个人绩效可以与组织的战略目标不一致，影响不大
D、一个好的绩效目标应当满足具体、可衡量、可实现、与工作相关等要求
E、绩效管理系统应该一成不变
答案：A,B,D
分析解释：本题考查绩效管理有效实施的影响因素。绩效管理强调与组织战略的相关性，要求个人绩效、部门绩效应当与组织战略目标具有一致性，选项C错误。组织绩效管理系统应该具有时效性，该系统不是一成不变的，它需要根据组织内外部的变化进行调整，选项E错误。【知识点】绩效管理的概念、作用、特征及影响因素【考点】绩效管理有效实施的影响因素【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于培训与开发效果评估中的结果评估的说法，正确的是（ ）。
A、结果评估是培训与开发效果评估的最重要内容
B、结果评估是培训与开发效果评估的最具说服力的评价指标
C、结果评估是组织高管层最关心的评估内容
D、结果评估只关注硬指标，不涉及工作满意度等方面的软指标
E、结果评估中的硬指标易于衡量和量化
答案：A,B,C,E
分析解释：结果如何是组织进行培训与开发效果评估的最重要内容，是最具说服力的评价指标，也是组织高管层最关心的评估内容。结果评估指标包括硬指标和软指标。硬指标包括产出、质量、成本、时间四大类，易被衡量和量化。软指标包括工作习惯、工作满意度、主动性、顾客服务等方面，难以被衡量和量化。【知识点】培训与开发效果评估【考点】评估的内容【考察方向】概念理解 【难易程度】中
下列选项中，关于劳动力需求的交叉工资弹性的说法，正确的是（ ）。
A、指的是一种劳动力的工资率变化1%引起的另一种劳动力需求量变化的百分比
B、其值可以为正也可以为负
C、其值为正，表明两种劳动力之间是一种总替代关系
D、其值为负，表明两种劳动力之间是一种总替代关系
E、两种劳动力之间的总替代或总互补关系是绝对固定的
答案：A,B,C
分析解释：劳动力需求的交叉工资弹性可以为正也可以为负，其值为负，表明两种劳动力之间是一种总互补关系。两种劳动力之间的总替代或总互补关系不是绝对固定的，具体取决于一种劳动力的工资率上升带来的替代效应和规模效应中，哪一种对另一种劳动力的需求量产生的影响更大。【知识点】劳动力需求弹性与派生需求定理【考点】劳动力需求的交叉工资弹性【考察方向】概念理解 【难易程度】中
关于国际专利申请初步审查的相关程序，下列描述错误的是（ ）。
A、以中文提交进入中国国家阶段的书面声明，写明国际专利申请号和要求获得的专利权类型
B、缴纳规定的申请费、公告印刷费，必要时缴纳规定的宽限费
C、国际专利申请以外文提出的，提交外文摘要，有附图和摘要附图的，提交附图副本和摘要附图副本
D、在国际阶段,国际专利申请被撤回或者被视为撤回，或者国际专利申请对中国的指定被撤回的，其在中国的效力终止
答案：C
分析解释：国际申请以外文提出的，提交原始国际申请的说明书和权利要求书以及摘要的中文译文，有附图和摘要附图的，提交附图副本和摘要附图副本，附图中有文字的，将其替换为对应的中文文字；国际申请以中文提出的，提交国际公布文件中的摘要和摘要附图副本。【知识点】按照《专利合作条约》提出的专利国际申请【考点】进入国家阶段的处理—程序要求【考察方向】概念理解【难易程度】中等
根据同族专利信息，下列专利价值最高的是（ ）。
A、CN101024309B压力机线系统和方法
B、CN1010426872A数控电动螺旋压力机
C、CN203344333U弧形电机驱动的数控电动螺旋压力机
D、CN102794812B连续式压力机
答案：A
分析解释：同族专利规模分析是指在分析样本中，按照同族中每件专利涉及的国家数量进行统计和排序，判断重点专利。通常情况下，专利申请人或权利人会将具有重要价值的专利在多个国家申请专利以谋求最大的商业价值。因此从某种意义上可以说，一件专利的同族专利数量越多，其对专利权人的重要性越大、市场价值越高。【知识点】专利检索与分析【考点】专利分析【考查方向】案例应用【难度】难
根据上图所示的专利文献列表，我们可以做（ ）的分析。
A、申请、公开趋势分析
B、竞争对手分析
C、技术领域分析
D、重要专利价值分析
答案：A,B,D
分析解释：申请、公开趋势信息在图中有显示，因此可以进行这方面分析；申请人信息也有，因此可以作竞争对手的分析；技术领域一般要使用分类号，图示专利文献列表里面没有分类号信息，没有技术领域的相关信息，因此无法作技术领域的分析；同族专利和引用方面的信息可以显示专利价值，因此可以作重要专利价值分析。【知识点】专利检索与分析【考点】专利分析【考查方向】案例应用【难度】难
以各级地方行政区域，产业园区、产业集聚区等经济区域内的有关部门为服务对象的专利导航类型是（ ）。  

A、区域规划类专利导航
B、产业规划类专利导航
C、创新主体类专利导航
D、企业运营类专利导航
答案：A
分析解释：区域规划类专利导航是以各级地方行政区域，产业园区、产业集聚区等经济区域内的有关部门为服务对象，以专利导航基本方法为依托，围绕特定区域布局规划等创新发展的重大问题，对区域内的产业技术创新状况及面临的竞争形势进行全面分析，为其制定区域产业发展规划决策提供导航指引的分析范式。【知识点】专利导航【考点】专利导航的主要类型【考察方向】概念理解【难易程度】中等
下列不属于注册商标专用权的排他权范围的是（ ）。
A、禁止他人在与注册商标核定商品相同的商品上使用与注册商标相同的标志
B、禁止他人在与注册商标核定商品类似的商品上使用与注册商标相同的标志
C、禁止他人在与注册商标核定商品类似的商品上使用与注册商标近似的标志
D、禁止他人在与注册商标核定商品不相类似的商品上使用与注册商标近似的标志
答案：D
分析解释：注册商标专用权人有权禁止他人擅自在相同的商品上使用与自己注册商标相同的商标，同时还包括了注册商标专用权人有权禁止他人擅自在相同的商品上使用与自己注册商标相近似的商标，有权禁止他人在与自己核定的商品相类似的商品上使用与自己注册商标相同或者近似的商标。【知识点】注册商标专用权的权利限制【考点】注册商标专用权的权利范围【考察方向】概念理解【难易程度】中等
下列选项中属于著作权转让合同内容的是（ ）。
A、作品的名称
B、转让的权利种类
C、违约责任
D、争议解决方式
E、许可的方式
答案：A,B,C,D
分析解释：著作权转让合同应当包括以下内容：①作品的名称；②转让的权利种类、地域范围；③转让价金；④交付转让价金的日期和方式；⑤违约责任；⑥双方认为需要约定的其他内容，如要求转让方保证其享有相应的权利，受让方行使合同约定的权利不会构成对第三方的侵权，以及争议解决条款等。【知识点】著作权转让合同【考点】著作权转让合同的主要内容【考察方向】概念理解【难易程度】中等
下列情况中，属于监理人违约的是（ ）。
A、监理人转让监理工作
B、主持监理例会并根据工程需要主持或参加专题会议
C、审查施工承包人提交的施工组织设计
D、审查工程开工条件，对条件具备的签发开工令
答案：A
分析解释：此题考查监理人违约的情况。在合同履行中发生下列情况之一的，属监理人违约：①监理文件不符合规范标准及合同约定；②监理人转让监理工作；③监理人未按合同约定实施监理并造成工程损失；④监理人无法履行或停止履行合同；⑤监理人不履行合同约定的其他义务。选项B、C、D属于监理人主要义务。【知识点】工程监理合同履行管理【考点】违约责任【考查方向】概念理解【难度】易
项目监理机构对工程的关键部位或关键工序的施工质量进行的监督活动属于监理工作（ ）方式。
A、巡视
B、平行检验
C、旁站
D、见证取样
答案：C
分析解释：此题考查监理工作主要方式。项目监理机构应根据工程监理合同约定，除审查有关文件资料、管理制度、人员资格外，主要采用巡视、平行检验、旁站、见证取样等方式实施监理。其中，旁站是指项目监理机构对工程的关键部位或关键工序的施工质量进行的监督活动。关键部位、关键工序应根据工程类别、特点及有关规定确定。【知识点】工程监理工作主要方式【考查方向】概念理解【难度】易
下列方法中，估计建设工程风险事件发生的概率不可采用的方法是（ ）。
A、德尔菲法
B、历史资料确定法
C、主观概率法
D、理论概率分布法
答案：A
分析解释：此题考查工程风险事件发生概率的估计方法。确定风险事件发生的概率分布一般有四种方法，即历史资料确定法、理论概率分布法、主观概率法和综合推断法。一般来讲，应当根据历史资料来确定风险事件的概率分布，但当没有足够的历史资料时，也可利用理论概率分布或主观判断的方法进行风险估计。【知识点】工程风险管理内容和方法【考点】工程风险估计【考查方向】概念理解【难度】易
不属于基于BIM的施工方案模拟应用流程的是（ ）。
A、建立建筑结构三维模型
B、搭建虚拟施工环境
C、施工过程虚拟仿真
D、筛选创建施工模型的有关数据
答案：D
分析解释：虚拟施工是一个复杂的系统工程，不仅包括建立建筑结构三维模型、搭建虚拟施工环境、定义建筑构件先后顺序、对施工过程进行虚拟仿真、管线综合碰撞检测及最优方案判定等不同阶段，同时还涉及建筑、结构、水暖电、安装、装饰等不同专业、不同人员之间的信息共享和协同工作。【知识点】BIM技术在工程施工阶段的应用【考点】基于BIM的虚拟建造【考查方向】概念理解【难度】易
地源热泵作为一种地热能利用技术，其工作原理及特点是（ ）。
A、利用地下深层地热资源,既能供热又能制冷
B、利用地下浅层地热资源,既能供热又能制冷
C、利用地下深层地热资源,只能制冷不能供热
D、利用地下浅层地热资源,只能供热不能制冷
答案：B
分析解释：此题考查地源热泵工作原理及特点。地源热泵是一种利用地下浅层地热资源既能供热又能制冷的高效节能环保型空调系统。地源热泵的工作原理是:冬季，热泵机组从地源（浅层水体或岩土体）中吸收热量，向建筑物供暖；夏季,热泵机组从室内吸收热量并转移释放到地源中，实现建筑物空调制冷。【知识点】建筑节能及可再生能源利用【考点】可再生能源利用【考查方向】概念理解【难度】易
装配整体式剪力墙的特点（）。
A、空间布置灵活造价低适用范围广
B、装配化程度高
C、结构刚度大
D、抗震性能差
答案：C
分析解释：剪力墙结构比框架结构刚度大，空间整体性好，水平荷载下的结构位移小，房屋适用高度较大。剪力墙结构比较适合高层住宅及公寓，房间内不出现梁柱棱角、整体美观，且综合造价低。但剪力墙结构建筑也有自重大、空间分隔固定、建筑空间布置不灵活等缺点。【知识点：装配式混凝土结构建筑】【考点：装配式混凝土结构形式】【考察方向:原文挖空】【难度：易】【题库维护人：QYD】
下列（ ）情况下，农产品供给弹性小。
A、资金或技术密集型产品
B、生产周期长的产品
C、商品率高的产品
D、劳动密集型产品
E、商品率低的产品
答案：A,B,E
分析解释：供给对价格反应有个滞后期。价格变动时间越短，供给弹性越小；价格变动时间越长供给弹性越大。劳动密集型产品生产规模变动较容易，供给弹性相对较大；资金或技术密集型产品生产规模变动较困难，供给弹性较小。农产品自给所占比重大，商品率低，价格变化对供给量影响小，供给弹性小。【知识点】农产品供给弹性【考点】影响农产品供给弹性的因素【考查方向】概念理解【难度】中等
一般适用于经营比较稳定或正处于成长期的公司，且很难被长期采用的利润分配政策是（ ）。
A、剩余股利政策
B、固定或持续增长的股利政策
C、固定股利支付率政策
D、低正常股利加额外股利政策
答案：B
分析解释：采用固定或持续增长的股利政策，要求公司能够对未来的盈利和支付能力作出比较准确的判断。一般来说，公司确定的固定股利额不应太高，要留有余地，以免陷入公司无力支付的被动局面。固定或持续增长的股利政策一般适用于经营比较稳定或正处于成长期的公司，且很难被长期采用。【知识点】利润分配政策的评价与选择【考点】固定或持续增长的股利政策【考查方向】概念理解【难度】易
定制服务体现了互联网技术下运输服务购买方式的（ ）。
A、主动性
B、便捷性
C、个性化
D、互动性
答案：C
分析解释：本题考查互联网技术对运输服务购买行为的影响。互联网背景下的新消费主义者不仅注重消费的数量，质量和便捷程度，更注重消费与自身形象和个性间的贴合度，在购买运输服务的过程中，往往更加理性地选择运输服务，乃至提出个性化的运输定制服务。这体现了互联网技术下运输服务购买方式的个性化。【知识点】互联网技术对运输服务购买行为的影响【考察方向】概念理解【难易程度】易
水路运输的优点不包括（）。
A、运输能力大
B、通用性能好
C、运输成本低
D、机动灵活
答案：D
分析解释：水路运输的优点有：①运输能力大，在五种运输方式中，水路运输能力最大；②在运输条件良好的航道，通过能力几乎不受限制；③通用性能也不错，既可运客，也可运货，尤其是大件货物；④建设投入少，运输成本低，只需利用江河湖海等自然水利资源，除必须投资购买船舶、建设港口之外，沿海航道几乎不需投资；⑤平均运距长。（知识点：运输方式及服务选择）（题库维护老师：GYN）
根据货币流通规律，决定商品流通中所需货币量的因素不包括（ ）。
A、消费者的消费偏好
B、待流通的商品数量
C、货币的种类
D、商品的价格水平
E、货币流通速度
答案：A,C
分析解释：货币流通规律是指一定时期内商品流通中所需要的货币量的规律，其基本内容是：商品流通过程中需要的货币量由流通中的商品价格总额和货币流通的平均速度来决定。按照这个规律，商品流通中需要的货币量取决于以下三个因素：（1）待流通的商品数量；（2）商品的价格水平；（3）货币流通速度。【知识点】货币的产生和职能【考点】货币流通规律【考察方向】概念理解【难易程度】中
按生产要素分配的具体形式包括（ ）。
A、利润收入
B、利息收入
C、津贴收入
D、奖金收入
E、租金收入
答案：A,B,E
分析解释：按生产要素分配是指按照资本、土地、劳动、技术等各种生产要素在生产过程中的贡献进行分配。其具体形式主要有：利息和利润是资本的收入、租金是土地的收入，非公有制经济中的工资是劳动力的收入等。工资、奖金、津贴和劳动分红是按劳分配的具体形式。【知识点】社会主义的初级阶段理论及基本经济制度【考点】社会主义初级阶段的收入分配制度【考察方向】概念理解【难易程度】中
在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。
A、资产规模和商业银行的风险管理水平
B、资本金规模和商业银行的盈利水平
C、资产规模和商业银行的盈利水平
D、资本金规模和商业银行的风险管理水平
答案：D
分析解释：在商业银行的经营过程中，资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。
下列政策措施中，对于调节国际收支能够较快产生效果的是（ ）。
A、货币政策
B、财政政策
C、汇率政策
D、直接管制措施
答案：D
分析解释：运用货币政策、财政政策和汇率政策调节国际收支是通过市场机制发挥作用，政策时滞较长，难以立竿见影，特别是对结构性国际收支失衡难以收到成效。因此，出现结构性逆差时，许多发展中国家往往采取直接管制措施。直接管制措施是指政府直接干预国际经济交易的政策措施，包括贸易管制和外汇管制。【知识点】国际收支【考点】国际收支失衡的调节【考察方向】概念理解【难易程度】易
在组距分组中，确定分组组数的要求有（ ）。
A、组数尽可能少
B、组数尽可能多
C、尽量保证组间资料的差异性
D、尽量保证组内资料的同质性
E、能够充分显示客观现象本身存在的状态
答案：C,D,E
分析解释：组距分组中，确定分组组数的要求是：①划分的组数，既不应太多也不应太少。组数过多，达不到通过分组压缩资料的目的；组数太少，将造成原始资料的信息丢失过多。②组数的确定，要尽量保证组间资料的差异性与组内资料的同质性。③采用的分组办法，要能够充分显示客观现象本身存在的状态。【知识点】数值型数据的整理与显示【考点】数据的分组【考查方向】概念理解【难易程度】中
在借贷记账法中，账户的哪一方记增加，哪一方记减少，是由（ ）决定的。
A、记账规则
B、账户性质
C、业务性质
D、账户结构
答案：D
分析解释：资产类账户的借方表示增加，贷方表示减少，期初、期末余额一般在借方；权益类账户的贷方表示增加，借方表示减少，期初、期末余额一般在贷方。成本类账户结构、费用类账户结构与资产类账户结构相同；收入类账户结构与权益类账户结构相同；损益类会计账户余额转入所有者权益类账户，期末无余额。【知识点】会计等式与复式记账【考点】复式记账【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列人员中，不适用行政拘留的有（ ）。
A、精神病患者
B、残疾人
C、孕妇
D、正在哺乳自己一周岁以内婴儿的妇女
E、75周岁以上的老年人
答案：A,C,D
分析解释：行政拘留只能由公安机关决定和执行。在适用对象上，一般只适用于严重违反治安管理法规的自然人，但不适用于精神病患者（A）、不满14岁的公民以及孕妇（C）或者正在哺乳自己一周岁以内的婴儿的妇女（D），同时也不适用于我国的法人和其他组织。B、E项没有在规定的范围内，所以适用行政拘留。【知识点】行政主体【考点】几种主要的行政行为【考查方向】概念释义【难度】易
关于合伙，下列说法正确的是（ ）。
A、有限合伙人可以以劳务出资
B、有限合伙具备法人资格
C、国有企业可以成为普通合伙人
D、普通合伙人对合伙企业承担无限连带责任
答案：D
分析解释：普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任（D正确）。国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人（C错误）。有限合伙人不能以劳务出资（A错误），同时不能执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。无论是有限合伙还是普通合伙，都不具备法人资格（B错误）。【知识点】民事主体【考点】非法人组织【考查方向】概念释义【难度】中
新产品投入市场的，必须就（ ）问题作出决策。
A、确定新产品投放市场的时间
B、确定新产品投放市场的空间
C、确定新产品投放市场的地点
D、确定新产品投放的对象
E、确定新产品投放的任务
答案：A,C,D
分析解释：新产品正式投放市场时，企业要准备好大量投产所需要的设备和原材料，选择恰当的广告内容和媒介，进行商标注册和培训销售人员等。同时，还必须对以下问题做出决策：①确定新产品投放市场的时间；②确定新产品投放市场的地点；③确定新产品投放的对象；④确定新产品投放的策略。故选A,C,D。【知识点】新产品开发的过程【考点】投放市场【考察方向】概念理解【难易程度】中等
产权比率可反映企业财务结构稳健程度，其计算公式为（ ）。
A、负债合计÷股东权益合计
B、股东权益合计÷负债合计
C、股东权益合计÷资产合计
D、资产合计÷股东权益合计
答案：A
分析解释：产权比率=负债合计÷股东权益合计，产权比率是指负债总额与股东权益总额的比率，是企业财务结构稳健与否的重要标志。它反映企业股东权益对债权人权益的保障程度。该指标越低，表明企业的长期偿债能力越强，债权人权益的保障程度越高，承担的风险越小，但企业不能充分地发挥负债的财务杠杆效应。【知识点】财务比率分析【考点】偿债能力比率【考察方向】公式记忆【难易程度】易
该段时间内，甲国综合项目差额表现为（ ）。
A、顺差15亿美元
B、逆差15亿美元
C、顺差90亿美元
D、逆差90亿美元
答案：B
分析解释：综合项目差额是指经常项目与资本和金融项目中的资本转移、直接投资、证券投资、其他投资项目所构成的余额，本题为210+150-50-20-200+20-75-50=-15（亿美元）。故该段时间内，甲国综合项目差额表现为逆差15亿美元。【知识点：国际收支失衡的判定与调节】【考点：国际收支失衡的判定】【考察方向:案例应用】【难度：易】【题库维护人：QYD】
甲烟酒批发公司为增值税一般纳税人，2019年5月批发A牌卷烟6000条给甲烟酒零售商店，开具的增值税专用发票上注明价款300万元；批发B牌卷烟2000条给乙烟酒零售商店，开具的增值税普通发票上注明价款85万元，同时批发雪茄烟200条给乙烟酒零售商店，开具普通发票取得含税收入30万元。甲烟酒批发公司当月应缴纳消费税（ ）万元。
A、45.13
B、42.07
C、40.99
D、44.29
答案：B
分析解释：根据相关规定，卷烟在批发环节加征一道消费税，从价税税率11%，从量税税率每支0.005元，雪茄烟在批发环节不征收消费税。当月应缴纳消费税=[300+85÷（1+13%）]×11%+0.005×200×（6000+2000）÷10000=42.07（万元）。故选项B正确。【知识点】增值税的征税范围【考点】应缴纳消费税【考察方向】案例应用【难易程度】难
以下关于审计中间表的说法错误的是（ ）。
A、审计中间表是审计人员创建的适合进行数据分析的表
B、审计中间表分为基础性中间表和分析性中间表
C、分析性中间表是在基础性中间表的基础上处理得到的
D、在创建审计中间表时可以对历史数据进行修改
答案：D
分析解释：选项D错误，审计中间表是在具体的审计项目实施过程中形成的，是对采集到的源数据进行清理、精极、并进一步根据审计目标选择、整合而形成的数据集合，由于这些集合具有相对固定的结构，并且保存的是被审计单位的历史数据，一般不进行更新，所以审计中间表是相对稳定的，不增加和修改历史数据，而只能是对历史数据选择和整理。【知识点】创建审计中间表【考点】审计中间表的特点
统计法规定的政府统计活动的组织实施机关及其工作人员以及国家机关、企业事业单位和其他组织、个体工商户、个人等统计调查对象在统计活动中所形成的社会关系不包括（ ）。
A、统计机构和统计工作人员的职权、职责
B、统计调查对象的权利、义务
C、统计行政机关和统计工作人员的民事权利、义务
D、违反统计法所应承担的法律责任
答案：C
分析解释：统计法规定了政府统计活动的组织实施机关及其工作人员以及国家机关、企业事业单位和其他组织、个体工商户、个人等统计调查对象在统计活动中所形成的社会关系，包括统计机构、统计人员的职责、职权，统计调查对象的权利、义务，违法不履行职责、义务应承担的法律责任等。【知识点】统计法的基本含义【考点】统计法的基本含义【考察方向】原文表述【难度】易【题库维护人】HYM
统计执法监督检查作为国家的行政执法活动，具有（ ）。
A、被动性
B、灵活性
C、约束性
D、主动性
答案：D
分析解释：统计执法监督检查具有主动性。统计机构要通过开展统计调查、统计分析以及统计监督，完成《统计法》所规定的各项任务，为此必须通过执法检查创造良好的外部环境，保障统计工作科学有序的进行。这就决定了统计执法监督检查应该是积极的、主动的活动。【知识点】统计执法监督检查具有主动性【考点】统计执法监督检查具有主动性【考察方向】原文表述【难度】易【题库维护人】HYM