Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
反映企业一定时期总体经营成果的会计报表是（）。
A、资产负债表
B、利润表
C、所有者权益表
D、现金流量表
答案：B
分析解释：利润表，也称损益表，反映一定时期（如一个会计季度或会计年度）的总体经营成果，揭示企业财务状况发生变动的直接原因。【知识点】利润表【考点】利润表【考察方向】概念理解【难易程度】易
由于现代企业最重要的经营目标就是最大化股东财富，因而（）是衡量企业最大化股东财富能力的比率。
A、资产负债率
B、销售利润率
C、净资产收益率
D、资产收益率
答案：C
分析解释：由于现代企业最重要的经营目标就是最大化股东财富，因而净资产收益率是衡量企业最大化股东财富能力的比率。【知识点】财务比率分析【考点】盈利能力比率【考察方向】概念理解【难易程度】易
可以反映投资风险水平的统计量是（ ）。
A、标准差
B、中位数
C、分位数
D、均值
答案：A
分析解释：标准差是用来衡量它偏离期望值的程度，即人们所关心的投资回报的风险水平。【知识点】随机变量与描述性统计量【考点】随机变量的数字特征与描述性统计量【考查方向】概念理解【难易程度】易
（ ）报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况，报告时点通常为会计季末、半年末或会计年末。
A、资产负债表
B、利润表
C、现金流量表
D、所有者权益变动表
答案：A
分析解释：资产负债表报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况，报告时点通常为会计季末、半年末或会计年末。【知识点】资产负债表【考点】资产负债表【考察方向】概念理解【难易程度】易
某基金管理公司正在发行一只新公募基金，即将于9个交易日后结束募集。该基金产品通过多家销售机构进行销售，其中Y证券公司也参与该产品的募集销售。在新基金募集销售过程中，下列做法错误的是（ ）。
A、Y证券公司组织50位风险承受能力与新基金匹配的新客户，举办客户座谈会，并邀请该产品拟任基金经理与客户进行面对面交流
B、理财经理给客户群发推介短信，“××基金产品火热销售中，份额有限，欲购从速。基金有风险，投资须谨慎”
C、投资顾问为客户提供投资咨询，同时提醒客户在未经公司许可下，禁止将该公司所提供的投资研究成果泄露给他人
D、Y证券公司安排专人为投资额较大的个人投资者进行“一对一”个性化服务
答案：B
分析解释：基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述。【知识点】宣传推介材料的禁止性规定【考查方向】概念释义【难度】易
投资冷静期结束后，募集机构应当安排人员对投资者进行回访，回访的方式不包括（ ）。
A、电邮
B、信函
C、面谈
D、电话
答案：C
分析解释：募集机构应当在投资冷静期满后，指令本机构从事基金销售推介业务以外的人员以录音电话、电邮、信函等适当方式进行投资回访。【知识点】签署合同【考点】回访【考查方向】概念释义【难度】易
关于基金宣传推介材料业绩登载规范，对于基金合同生效不足6个月的基金，以下描述正确的是（ ）。
A、应当登载从合同生效之日起计算的业绩
B、应当登载最近一个年度的业绩
C、应当登载最近一个月的业绩
D、不允许登载业绩
答案：D
分析解释：选项D正确：基金宣传推介材料可以刊登该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。【知识点】宣传推介材料业绩登载规范【考查方向】概念释义【难度】中
以下关于基金产品风险评价的说法，错误的是（ ）。
A、基金产品风险评价应由基金销售机构自行独立完成
B、基金产品风险评价结果应定期更新，过往的评价结果应作为历史记录保存
C、基金销售机构采用的基金产品风险评价方式应通过适当的途径向基金投资人公示
D、基金产品风险评价结果是基金销售机构向基金投资人推介基金产品的重要依据
答案：A
分析解释：选项A说法错误：对基金产品的风险评价，可以由基金销售机构的特定部门完成，也可以由第三方的基金评级与评价机构提供。【知识点】基金产品或者服务风险评价【考查方向】概念释义【难度】易
（ ）是测量债券价格相对于利率变动的敏感性指标。
A、基点价格值
B、久期
C、加权平均投资组合收益率
D、价格变动收益率值
答案：B
分析解释：利率变化是影响债券价格的主要因素之一，久期和凸性是衡量债券价格随利率变化特性的两个重要指标。【知识点】债券的久期和凸性【考点】债券的久期和凸性【考查方向】概念理解【难易程度】易
关于债券的论述中，错误的是（ ）。
A、按照发行主体分类，债券可分为政府债券、金融债券和公司债券等
B、债券发行人通常在市场利率上涨时执行提前赎回条款
C、在企业破产时，债务人优先于股权持有者优先获得企业资产清偿
D、可转换债券的价值既包括普通债券的价值，也包括看涨期权的价值
答案：B
分析解释：选项B说法错误：债券发行人通常在市场利率下跌时选择提前赎回债券，再以较低的利率发行新的债券来融资。【知识点】债券的种类【考点】按嵌入的条款分类【考查方向】概念理解【难易程度】易
以下关于债券到期收益率的说法错误的是( )。
A、水平收益曲线特征是长短期债券收益率基本相等
B、下降收益曲线显示的期限结构特征是短期债券收益率较高，而长期债券收益率较低
C、上升收益曲线显示的期限结构特征是短期债券收益率较高，而长期债券收益率较低
D、描述债券到期收益率和到期期限之间关系的曲线称为收益率曲线
答案：C
分析解释：上升收益曲线显示短期债券收益率较低，而长期债券收益率较高，即短期低，长期高【知识点】利率期限结构和信用利差【考点】利率期限结构与债券收益率曲线【考查方向】概念理解【难易程度】中
根据《贷款风险分类指引》规定，商业银行贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中（ ）称为不良贷款。
A、关注类、次级类、可疑类和损失类
B、可疑类、损失类
C、关注类、次级类和可疑类
D、次级类、可疑类和损失类
答案：D
分析解释：1998年后，我国银行业对贷款分类逐步实施五级分类法，即按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中后三类合称为不良贷款。
根据《金融资产管理公司监管办法》的规定，下列不属于金融资产管理公司集中度风险的是（ ）。
A、行业集中风险
B、时间集中风险
C、资产集中风险
D、地区集中风险
答案：B
分析解释：根据《金融资产管理公司监管办法》，集中度风险包括交易对手集中风险、地区集中风险、行业集中风险、信用风险缓释工具集中风险、资产集中风险、表外项目集中风险等。【知识点】信用风险管理
对于银行业来说，应急管理应主要从以下（ ）方面着手。
A、信息报告机制
B、应急管理法律法规和标准体系建设
C、应急管理组织体系建设
D、应急管理工作机制建设
E、应急预案体系建设
答案：B,C,D,E
分析解释：对于银行业来说，应急管理应主要从以下几个方面着手：应急管理法律法规和标准体系建设、应急管理组织体系建设、应急管理工作机制建设和应急预案体系建设。【知识点】应急管理的主要工作内容
商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。（ ）
A、对
B、错
答案：A
分析解释：《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。【知识点】信用风险控制
单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的固定资产贷款资金支付和单笔超过1000万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：按现行规定，单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的固定资产贷款资金支付和单笔超过1000万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。【知识点】受托支付管理
国债期货（）交易策略主要是利用不同期限债券对市场利率变动的不同敏感程度而制定的。
A、跨期套利
B、跨品种套利
C、期现套利
D、跨市套利
答案：B
分析解释：国债期货跨品种套利交易策略主要是利用不同期限债券对市场利率变动的不同敏感程度而制定的。【知识点】国债期货套利策略【考点】国债期货合约间套利策略【考查方向】概念理解【难易程度】难
运用利率期货进行空头套期保值，主要是担心（）。
A、债券价格会下跌
B、债券价格会上升
C、市场利率会上升
D、市场利率会下跌
答案：A,C
分析解释：持有债券资产投资者，担心利率上升，债券价格下跌导致资产的跌价风险，可以通过国债期货空头套期保值策略对冲价格风险。【知识点】国债期货套期保值策略【考查方向】概念理解【难易程度】中
在国际市场，基于短期利率的代表性利率期货品种有（ ）。
A、3个月银行间欧元拆借利率期货
B、3个月英镑利率期货
C、3个月欧洲美元期货
D、各国国债期货
答案：A,B,C
分析解释：在国际市场，基于短期利率的代表性利率期货品种有3个月银行间欧元拆借利率期货、3个月英镑利率期货、3个月欧洲美元期货。【知识点】利率期货及其分类【考查方向】概念理解【难易程度】中
下列关于背信运用受托财产罪的说法中，正确的是（ ）。  
Ⅰ.侵犯的客体是金融管理秩序和客户的合法权益  
Ⅱ.犯罪主体是特殊主体  
Ⅲ.主观方面一般是为了获取合法利润  
Ⅳ.客观方面表现为金融机构违背受托义务
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
分析解释：背信运用受托财产罪的主观方面表现为故意，一般是为了获取非法利润，Ⅲ项错误。【知识点】背信运用受托财产的认定及法律责任【考点】背信运用受托财产的认定【考查方向】原文条款【难度】易
下列行为中，构成操纵证券、期货市场行为的是（ ）。  
Ⅰ.甲与乙合谋利用资金优势连续买卖，操纵证券交易价格  
Ⅱ.甲与乙相互串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格  
Ⅲ.甲以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格  
Ⅳ.甲系证券公司工作人员，利用因职务便利获取的内幕信息，从事与该信息相关的证券活动
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：D
分析解释：Ⅳ项，利用因职务便利获取的内幕信息从事相关的证券活动属于内幕交易行为。【知识点】操纵证券、期货市场的认定及法律责任【考点】操纵证券、期货市场的认定【考查方向】原文条款【难度】中
《中华人民共和国证券投资基金法》明确规定了基金托管人的职责，下列表述错误的是（ ）。
A、按照规定召集基金份额持有人大会
B、对所托管的不同基金财产集中统一设置账户
C、办理与基金托管业务有关的信息披露事项
D、安全保管基金财产
答案：B
分析解释：基金托管人的职责之一是对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。【知识点】对基金托管人的监管【考点】对基金托管人业务行为的监管【考查方向】概念释义【难度】易
基金监管体制的设置、方式的采用等均须以（）的实现为宗旨。
A、基金监管目标
B、基金监管方式
C、基金监管内容
D、基金监管方向
答案：A
分析解释：选项A正确：基金监管的目标是基金监管活动的出发点和价值归宿，基金监管体制的设置、方式的采用等均须以基金监管目标的实现为宗旨。【知识点】基金监管体系【考查方向】概念释义【难度】易
远期交易的履约方式是( )。
A、实物交收
B、对冲平仓
C、实物交割与对冲平仓相结合
D、以上三项都可以
答案：A
分析解释：远期交易履约方式主要采用实物交收方式，虽然也可采用背书转让方式，但最终的履约方式是实物交收。 【知识点】衍生品交易的主要特征【考点】期货与远期【考察方向】概念理解【难易程度】易
自2010年起，（）成为全球交易量最大的商品期货市场。
A、美国
B、日本
C、中国
D、英国
答案：C
分析解释：中国的商品期货市场发展迅猛，自2010年起已经成为全球交易量最大的商品期货市场。【知识点】衍生品市场的产生与发展【考点】国内外期货市场发展趋势【考察方向】原文挖空【难易程度】易
期货能够以套期保值的方式为现货资产或投资组合对冲风险，从而起到稳定收益、降低风险的作用。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：期货及衍生品能够以套期保值的方式为现货资产或投资组合对冲风险，从而起到稳定收益、降低风险的作用。【知识点】资产配置的功能【考点】资产配置的原因【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于主动型基金和被动型基金的特征，以下说法正确的是（ ）。
A、相比被动型基金，主动型基金通常费用更低廉
B、相比被动型基金，主动型基金通常更便于投资监控
C、跟踪指数的ETF是典型的、追求超越市场业绩表现的基金
D、被动型基金一般不追求超越市场的业绩表现
答案：D
分析解释：与主动型基金不同，被动型基金并不主动寻求取得超越市场的表现，而是试图复制指数的表现。【知识点】证券投资基金的分类标准及介绍【考点】根据投资理念分类【考查方向】概念释义【难度】易
在基金宣传推介材料中，向投资人提示风险是必备内容。投资人投资不同类型的基金，将承担不同程度的风险。通常情况下，下列说法正确的是（ ）。  
Ⅰ.货币基金以投资银行存款为主，基本没风险  
Ⅱ.偏债混合基金风险高于可投资于股票市场的二级债基金  
Ⅲ.股票型基金风险高于混合型基金  
Ⅳ.债券型基金风险高于混合型基金
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
分析解释：与其他类型基金相比，货币市场基金具有风险低、流动性好的特点。混合型基金风险高于债券型基金，低于股票型基金。【知识点】货币市场基金在投资组合中的作用【考查方向】概念释义【难度】中
保本基金的最大特点是其招募说明书中明确引入（ ）。
A、基金的运作方式
B、收益分配方式
C、保本保障机制
D、资产配置方式
答案：C
分析解释：保本基金的最大特点是其招募说明书中明确引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金的保证。【知识点】避险策略基金的前身【考查方向】概念释义【难度】易
关于主动型基金与被动型基金，说法错误的是（ ）。
A、主动型基金是一类力图取得超越基准组合表现的基金
B、被动型基金一般选取特定的指数作为跟踪的对象，因此通常又被称为指数基金
C、指数基金就是指按照某种指数构成的标准购买该指数包含的证券市场中的全部或者一部分证券的基金，其目的在于达到与该指数同样的收益水平
D、与主动型基金不同，被动型基金在寻求取得超越市场的表现的同时，试图复制指数的表现
答案：D
分析解释：与主动型基金不同，被动型基金并不主动寻求取得超越市场的表现，而是试图复制指数的表现。【知识点】证券投资基金的分类标准及介绍【考点】根据投资理念分类【考查方向】概念释义【难度】易
期货行业产品或服务的风险等级原则上由低到高划分为五级，分别为（ ）级。
A、A1、A2、A3、A4、A5
B、B1、B2、B3、B4、B5
C、C1、C2、C3、C4、C5
D、R1、R2、R3、R4、R5
答案：D
分析解释：期货行业产品或服务的风险等级原则上由低到高划分为五级，分别为R1、R2、R3、R4、R5级。【知识点】投资者适当性制度【考点】产品（服务）分级【考查方向】原文条款【难易程度】易
期货行业产品或服务的风险的最高及最低等级分别为（）
A、R1、R5
B、R5、R1
C、C1；C5
D、C5；C1
答案：B
分析解释：期货行业产品或服务的风险等级原则上由低到高划分为五级，分别为R1、R2、R3、R4、R5级。【知识点】投资者适当性制度【考点】产品（服务）分级【考查方向】原文条款【难易程度】易
普通投资者在（）等方面享有特别保护。
A、信息告知
B、风险警示
C、适当性匹配
D、亏损承受度
答案：A,B,C
分析解释：专业投资者之外的投资者为普通投资者。普通投资者在信息告知、风险警示、适当性匹配等方面享有特别保护。【知识点】投资者适当性制度【考点】投资者分类【考查方向】原文条款【难易程度】难
自被中国证券监督管理委员会及其派出机构认定其为首席风险官不适当人选之日起（）年内，任何期货公司不得任用该人员担任董事、监事和高级管理人员。
A、1
B、2
C、3
D、4
答案：B
分析解释：自被中国证券监督管理委员会及其派出机构认定为不适当人选之日起两年内，任何期货公司不得任用该人员担任董事、监事和高级管理人员。【知识点】监督管理【考查方向】原文条款【难易程度】中
期货公司股东、董事不得越过（）直接向首席风险官下达指令或者干涉首席风险官的工作。
A、总经理
B、董事长
C、董事会
D、董事会常设的风险管理委员会
答案：C
分析解释：期货公司股东、董事不得违反公司规定的程序，越过董事会直接向首席风险官下达指令或者干涉首席风险官的工作。【知识点】职责与履职保障【考点】履职保障【考查方向】原文条款【难易程度】中
为了防止价格大幅波动所引发的风险，国际上通常对股指期货交易规定每日价格最大波动限制。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：为了防止价格大幅波动所引发的风险，国际上通常对股指期货交易规定每日价格最大波动限制。【知识点】合约条款及交易规则【考点】每日价格最大变动限制【考查方向】概念理解 【难易程度】易
期货公司先后分别收到客户王某和李某的指令，均要求购买同一手期货，李某出具的价格比王某高，并且承诺如果这笔期货能够买到，期货公司可以从中收取10%的劳务费，则期货公司应当先传递( )的指令。
A、王某
B、李某
C、同时传递
D、通知二人协商解决，否则均不予传递指令
答案：A
分析解释：期货公司应当按照时间优先的原则传递客户交易指令。王某的指令时间早于李某，因此应当传递王某的指令。【知识点】期货经纪业务及其监管【考点】监管要求【考察方向】原文条款【难易程度】中
会员制期货交易所会员大会结束之日起（ ）内，期货交易所应当将大会全部文件报告中国证监会。
A、7日
B、10日
C、15日
D、30日
答案：B
分析解释：会员制期货交易所会员大会结束之日起10日内，期货交易所应当将大会全部文件报告中国证监会。【知识点】期货交易所的法人治理【考点】会员制期货交易所【考察方向】原文条款【难易程度】中
某日，在期货交易所内期货价格出现同方向连续下跌，严重影响了期货市场的稳定秩序，为了化解此种风险，期货交易所可以采取（ ）等措施。
A、调整涨跌停板幅度
B、提高交易保证金标准
C、按一定原则减仓
D、增加风险准备金
答案：A,B,C
分析解释：期货价格出现同方向连续涨跌停板的，期货交易所可以采用调整涨跌停板幅度、提高交易保证金标准及按一定原则减仓等措施化解风险。【知识点】异常情况处置【考察方向】原文条款【难易程度】难
当看涨期权的执行价格低于当时的标的物价格时，该期权为( )。
A、实值期权
B、虚值期权
C、内涵期权
D、外涵期权
答案：A
分析解释：实值期权是执行价格低于标的物市场价格的看涨期权和执行价格高于标的物市场价格的看跌期权。【知识点】期权的内在价值和时间价值【考点】期权的内在价值【考查方向】概念理解【难易程度】中
一个借款人只能有一个贷款主办行，主办行应当随基本账户的变更而变更。（）
A、正确
B、错误
答案：A
分析解释：借款人发生企业分立、股份制改造、重大项目建设等涉及信贷资金使用和安全的重大经济活动，事先应当征求主办行的意见。一个借款人只能有一个贷款主办行，主办行应当随基本账户的变更而变更。
商业银行对划入问题授信的，应指定专人管理。 （）
A、正确
B、错误
答案：A
分析解释：《商业银行授信工作尽职指引》第四十五条规定，商业银行对列入观察名单的授信应设立明确的指标，进一步观察判断是否将该笔授信从观察名单中删去或降级;对划入问题授信的，应指定专人管理。
评级的结果可以有多种用途，不包括（）。
A、应用于客户准入
B、应用于资本计量
C、应用于不良资产处置与回收
D、应用于发放银行利润
答案：D
分析解释：评级的结果可以有多种用途，包括:应用于客户准入;应用于授信审批及授权;应用于拨备计提;应用于贷款定价;应用于资本计量;应用于绩效考核;应用于风险监测;应用于不良资产处置与回收。
通过审查营业执照，银行可以了解到开发商或经济公司的（）。
A、注册资本
B、经营范围
C、纳税情况
D、经营业绩
E、经营期限
答案：["A","B","E"]
分析解释：ABE通过审查营业执照，可以了解开发商或经纪公司的经营是否合法，掌握企业的经营期限和经营范围，了解企业注册资本和法人代表，确定项目开发、销售是否在企业的经营范围内。故选ABE。
对企业信用分析的5Cs系统不包括（）
A、经营环境
B、专家主观估计
C、还款能力
D、资本
答案：B
分析解释：5Cs系统是指：品德(CharactEr)、资本(Capilal)、还款能力(CapaCity)、抵押(CollatEral)、经营环境(Condition)。故B选项符合题意
美式期权是指( )行使权力的期权。
A、在到期后的任何交易日都可以
B、只能在到期日
C、在规定的有效期内的任何交易日都可以
D、只能在到期日前
答案：C
分析解释：美式期权的买方在期权到期日和到期日之前的任何交易日都可以行权，欧式期权的买方只能在到期日行权。【知识点】期权基本类型【考点】美式期权和欧式期权【考查方向】概念理解【难易程度】中
卖出看涨期权适用的市场环境有( )。
A、标的物市场处于牛市
B、标的物市场处于熊市
C、预测后市上涨，或认为市场已经见底
D、横盘，市场波动率低或收窄，或隐含价格波动率高
答案：B,D
分析解释：卖出看涨期权适用的市场环境：标的资产市场处于熊市；横盘，市场波动率低或收窄，或隐含价格波动率高。【知识点】期权基本交易策略【考点】卖出看涨期权【考查方向】概念理解【难易程度】中
期权交易中，交易的双方都需要付期权费。（）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：期权费是期权买方为获得按约定价格购买或出售标的资产的权利而支付给卖方的费用。卖方不需要支付费用。【知识点】期权和期权交易【考点】期权和期权价格【考查方向】概念理解【难易程度】易
沪深300股指期货合约的最小变动价位是( )点。
A、1
B、0.2
C、0.1
D、0.01
答案：B
分析解释：沪深300股指期货的最小变动价位为0.2点，意味着合约交易报价的指数点必须为0.2点的整数倍。【知识点】期货合约的主要条款【考点】最小变动价位【考察方向】概念理解【难易程度】易
期转现交易的环节包括（ ）。
A、寻找交易对手
B、交易双方商定价格
C、向交易所提出申请
D、交易所核准
答案：A,B,C,D
分析解释：期转现的交易基本流程：①寻找交易对手；②交易双方商定价格；③向交易所提出申请；④交易所核准；⑤办理手续；⑥纳税。【知识点】交割【考点】期转现【考查方向】概念理解 【难易程度】易
期货交易所应当遵循( )的原则组织期货交易。
A、保证金制度
B、强行平仓制度
C、涨跌停板制度
D、信息披露制度
答案：A,B,C,D
分析解释：期货市场交易的基本制度包括保证金制度、当日无负债结算制度、涨跌停板制度、持仓限额及大户报告制度、强行平仓制度和信息披露制度。（知识点：期货市场基本制度）（题库维护老师：GYN）
沪深300股指期货合约的最小变动价位为0.01点。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：沪深300股指期货的最小变动价位为0.2点，意味着合约交易报价的指数点必须为0.2点的整数倍。【知识点】期货合约的主要条款【考点】最小变动价位【考察方向】概念理解【难易程度】易
下面对于证券公司缴纳的证券投资者保护基金的说法不正确的是（ ）。
A、按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取，并由证券交易所代扣代收
B、不从事证券经纪业务的证券公司，应在每季后10个工作日内按该季营业收入和事先核定的比例预缴
C、每年度审计结束后，确定年度需要缴纳的基金金额并及时向保护基金公司申报清缴
D、证券公司应在年度审计结束后，根据其审计后的收入和事先核定的比例确定需要缴纳的基金金额，并及时向保护基金公司申报清缴
答案：A
分析解释：考查证券投资者保护基金的来源。证券公司缴纳的证券投资者保护基金，按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取，并由中国证券登记结算有限责任公司所代扣代收。【知识点】证券投资者保护基金
我国证券结算采取分级结算制度。关于分级结算制度和结算参与人制度表述错误的是（ ）。
A、证券交易所是与证券登记结算机构进行证券和资金清算交收的主体，并承担相应的清算交收责任
B、证券登记结算机构根据清算交收结果为投资者办理过户登记手续
C、只有获得证券登记结算机构结算参与人资格的证券经营机构才能直接进入登记结算系统参与结算业务
D、对结算参与人实行准入制度
答案：A
分析解释：考查证券结算采取分级结算制度和结算参与人制度。按照《证券法》规定，证券公司是与证券登记结算机构进行证券和资金清算交收的主体，并承担相应的清算交收责任。【知识点】证券登记结算公司
托收行接受委托申请书后即构成其与委托人之间的（ ），必须按照托收委托书上的指示及国际商会托收统一规则行事。
A、要约关系
B、承诺关系
C、契约关系
D、借贷关系
答案：C
分析解释：托收行即接受委托人的委托，转托国外银行代为收款的银行。托收行接受委托申请书后即构成其与委托人之间的契约关系，必须按照托收委托书上的指示及国际商会托收统一规则行事。【知识点】托收
关于同业业务，下列表述正确的有（ ）。
A、买入返售业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产
B、同业拆借相关款项在拆出和拆入资金会计科目核算，并在上述会计科目下单独设立二级科目进行管理
C、买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入或卖出金融资产，再按约定价格于到期日将该项目返售或回购的资金融通行为
D、买入返售相关款项在买入返售金融资产会计科目核算，三方或以上交易对手之间的类似交易也应纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算
E、同业代付原则上仅适用于银行业金融机构跨境贸易结算
答案：A,B,C,E
分析解释：买入返售（卖出回购）相关款项在买入返售（卖出回购）金融资产会计科目核算，三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算。故D项错误。【知识点】同业业务
根据《商业银行内部控制指引》，下列关于内部控制评价的要求表述错误的是( )。
A、商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次
B、商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案
C、商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据
D、商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构
答案：D
分析解释：D项，在评价结果报告方面。商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。【知识点】内部控制评价
基金销售机构应通过网站或其他方式向社会公示本机构所属的取得基金销售从业资质的人员信息，公示的内容包括（ ）。  
①姓名②从业资质证明③年龄④所在营业网点
A、①②
B、①③④
C、①②④
D、①②③④
答案：C
分析解释：(历年真题 仅供参考)基金销售机构应通过网站或其他方式向社会公示本机构所属的取得基金销售从业资质的人员信息，公示的内容包括但不限于姓名、从业资质证明及编号、所在营业网点等信息。
在使用限价指令进行套利时，交易者应指明( )。
A、买入期货合约的绝对价格
B、卖出期货合约的绝对价格
C、买卖期货合约的绝对价格
D、买卖期货合约之间的价差
答案：D
分析解释：在使用限价指令进行套利时，需要注明具体的价差和买入、卖出期货合约的种类和月份。【知识点】套利市价指令和限价指令的应用【考点】套利限价指令的应用【考查方向】概念理解【难易程度】中
根据套利者对不同合约月份中近月合约与远月合约买卖方向的不同，跨期套利可分为（ ）。
A、牛市套利
B、跨市套利
C、熊市套利
D、蝶式套利
答案：A,C,D
分析解释：根据套利者对不同合约月份中近月合约与远月合约买卖方向的不同，跨期套利可分为牛市套利、熊市套利和蝶式套利。【知识点】跨期套利（牛市、熊市、蝶式）【考查方向】概念理解【难易程度】中
对于不可储存的商品，如活牛、生猪等，不同交割月份的商品期货价格间的相关性很低或不相关，则适合进行牛市套利。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：对于不可储存的商品，如活牛、生猪等，不同交割月份的商品期货价格间的相关性很低或不相关，则不适合进行牛市套利。【知识点】跨期套利【考点】牛市套利【考查方向】概念理解【难易程度】中
接受证券公司委托，代理其从事客户招揽和客户服务等活动的证券公司以外的自然人指（ ）。
A、证券经纪人
B、证券公司客户经理
C、做市商
D、委托代理人
答案：A
分析解释：证券经纪人是指接受证券公司委托，代理其从事客户招揽和客户服务。等活动的证券公司以外的自然人。【知识点】证券经纪业务的营销管理【考点】证券经纪人制度【考查方向】原文条款【难度】中
（ ）是指客户在证券公司开立的，用于记载客户交存的担保资金及融资融券负债明细数据的账户。
A、客户信用资金台账
B、客户信用资金账户
C、客户信用证券台账
D、客户信用证券账户
答案：A
分析解释：客户信用资金台账：客户在证券公司开立的用于记载客户交存的担保资金及融资融券负债明细数据的账户。【知识点】融资融券业务【考点】融资融券业务的账户体系【考查方向】原文条款【难度】中
按照《中国证券登记结算有限公司特殊机构及产品证券账户指南》，下列说法中错误的是（ ）。
A、“特殊机构”是指证券公司及其资管子公司、基金管理公司及其子公司、保险公司、信托公司、银行及商业银行理财子公司、外国战略投资者等特殊市场参与主体
B、特殊机构及产品证券账户可由申请主体到中国结算北京、上海或深圳公司任意一地临柜提交申请，也可以通过中国结算证券账户在线业务平台提交账户开立申请，不得由证券公司等开户代理机构代为办理
C、“产品”中包括合格境外机构投资者（QFII）依法设立的证券投资产品
D、特殊机构及产品证券账户持有人可以通过在证券账户下设立子账户、分账户、虚拟账户等方式违规进行证券交易
答案：D
分析解释：特殊机构及产品证券账户持有人不得通过在证券账户下设立子账户、分账户、虚拟账户等方式违规进行证券交易【知识点】证券经纪业务的营运管理【考点】账户管理【考查方向】原文条款【难度】易
金融机构为资产管理产品投资的非标准化债权类资产或者股权类资产发生以下（ ）行为的，视为刚性兑付。  
Ⅰ.提供任何直接或间接的担保  
Ⅱ.提供显性或隐性的担保  
Ⅲ.回购  
Ⅳ.其他代为承担风险的承诺
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
分析解释：本题考查刚性兑付的相关情形，选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均属于刚性兑付的情况。【知识点】关于规范金融机构资产管理业务的指导意见【考点】关于刚性兑付的相关规定【考查方向】原文条款【难度】易
下列说法中，正确的是（ ）。  
Ⅰ．按照规定或约定将评级信息告知发行人，并及时向市场公布首次评级报告、定期和不定期跟踪评级  
Ⅱ．在债券有效存续期间，应当每半年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告  
Ⅲ．应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，并向证券交易所或其他证券交易场所报告  
Ⅳ．公开发行公司债券的发行人应将披露的信息或信息摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，供公众查阅
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
分析解释：在债券有效存续期间，应当每年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告。【知识点】证券发行与承销信息披露的有关规定【考点】债券发行与承销信息披露的有关规定【考查方向】原文条款【难度】中
下列关于证券经纪业务的说法，错误的是（ ）。
A、证券经纪业务，是指在证券交易中，接受投资者委托，处理交易指令、办理清算交收的经营性活动
B、证券经纪商，是指接受客户委托、代客买卖证券并以此收取佣金的中间人
C、证券经纪商接受客户委托，可以根据自己的判断来进行证券买卖
D、证券经纪商以代理人的身份从事证券交易，与客户是委托代理关系
答案：C
分析解释：证券经纪商必须遵照客户发出的委托指令进行证券买卖，其向客户提供服务以收取佣金作为报酬。【知识点】证券经纪业务的概念与特点【考点】证券经纪业务的概念【考查方向】概念理解【难度】易
申请合格境内机构投资者参与境外投资，应经中国证监会审批，具备最近（ ）年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。
A、5
B、4
C、3
D、2
答案：C
分析解释：最近3年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。【知识点】合格境内机构投资者境外证券投资业务【考点】资产托管【考查方向】原文条款【难度】易
首次公开发行股票招股意向书刊登后，发行人和主承销商可以向（ ）投资者进行推介和询价。
A、网上
B、网下
C、内部
D、外部
答案：B
分析解释：首次公开发行股票招股意向书刊登后，发行人和主承销商可以向网下投资者进行推介和询价，并通过互联网等方式向公众投资者进行推介。[知识点：证券（股票类）发行与承销信息披露的有关规定]
以下关于我国的公司债券说法正确的是（ ）。  
I.我国的公司债券是指依照法定程序发行、约定在3年以上期限内还本付息的有价证券  
Ⅱ.公司债券的发行人是依照《公司法》在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司  
Ⅲ.2007年8月，中国证监会正式颁布实施《公司债券发行试点办法》  
Ⅳ.2008年10月，中国证监会发布《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、I、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、I、Ⅱ、Ⅲ
答案：A
分析解释：我国的公司债券是指依照法定程序发行、约定在1年以上期限内还本付息的有价证券。【知识点】证券发行上市保荐业务的一般规定【考点】债券发行业务的一般规定【考查方向】原文条款【难度】中
证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起（ ）个交易日内，报证券交易所备案。
A、3
B、5
C、7
D、10
答案：A
分析解释：证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起3个交易日内，报证券交易所备案。【知识点】证券公司业务规则与风险控制的一般规定【考点】证券账户的开立与管理【考查方向】原文条款【难度】中
以下属于股票的相对估值方法的有（ ）。
A、红利折现模型
B、自由现金流折现模型
C、市盈率法
D、市值回报增长比
答案：C,D
分析解释：股票的相对估值方法有：市盈率法、企业价值/息税前利润法、企业价值/息税折旧摊销前利润法、市净率法、市销率法、市值回报增长比。【知识点】股票估值方法【考查方向】概念释义【难度】易
市值回报增长比是市盈率对公司利润增长率的倍数。通常，成长型股票该值都低于1，价值型股票高于1。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：市值回报增长比是市盈率对公司利润增长率的倍数。通常，成长型股票该值都会高于1，价值型股票都低于1。【知识点】股票估值方法【考点】股票的相对估值方法【考查方向】概念释义【难度】易
（）将导致商品需求量的变化而不是需求的变化。
A、消费者的收入变化
B、生产者的技术水平变化
C、消费者预期该商品的价格将上升
D、该商品的价格下降
答案：D
分析解释：需求的变动是指因非价格因素（如居民收入、消费者的爱好、其他产品的价格等）发生变化而引起的需求曲线的位移。需求量的变动是指因价格因素发生变化而引起的需求量沿需求曲线所发生的变动。
中央银行宣布将采取有力措施降低通货膨胀，当公众相信了这一宣布并付诸于他们的行动时，不再实施宣布的政策可能对公众更有利。（）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：若公众相信政府降低通货膨胀的决定并付诸行动，则经济会自动调整到目标通胀率的水平，如果政府采取宣布的政策，此时可能造成经济萧条和通货紧缩，因此不再实施宣布的政策可能对公众更有利。
IS曲线向右方移动的条件是（）。
A、总支出减少
B、总支出增加
C、价格水平上升
D、价格水平下降
答案：B
分析解释：自发性消费增加、自发性投资增加、政府支出增加、政府转移支付增加、政府税收减少等增加总支出的行为均会导致IS曲线向右平移；反之则会导致IS曲线向左平移。价格水平影响的是LM曲线。
AD和LAS（长期总供给）曲线的交点表示（）。
A、充分就业
B、充分就业，产品市场和货币市场同时均衡
C、货币市场均衡，产品市场均衡
D、都不正确
答案：B
分析解释：AD曲线由IS-LM模型推导而来，其上各点都满足货币市场、产品市场均衡，而LAS曲线上的点都是充分就业点，因此AD和LAS曲线的交点表示充分就业下产品市场和货币市场的同时均衡。
对于小型完全开放经济，国内政府采购支出水平的变化与国内投资水平无关。（）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：小型完全开放经济表明资本完全流动，即国内利率等于国际利率，国内政府采购支出不会改变国内利率。由于国内投资仅仅与国内利率有关，国内政府采购支出不影响国内利率，从而不影响国内投资。
厂商在停止营业点有（）。
A、P＝AVC
B、TR＝TVC
C、企业总损失等于TF
D、以上都对
答案：D
分析解释：在停止营业点处，市场价格与平均可变成本相等，而价格与产量的乘积是总利润，平均可变成本与产量的乘积是总可变成本。总利润与总可变成本相等，企业的总损失就是没有得到补偿的总固定成本。
下面哪种情况是帕累托最优？（）
A、收入分配公平
B、不使社会中的某些成员福利变差就无法使其他成员福利改善
C、企业内部化其所有外部性
D、不损害他人福利而改善部分人的福利
答案：B
分析解释：如果对于某种既定的资源配置状态，所有的帕累托改进均不存在，即在该状态上，任意改变都不可能使至少有一个人的状况变好而又不使任何人的状况变坏，则称这种资源配置状态为帕累托最优状态。
如果某种商品需求曲线的斜率为负，在保持其他因素不变的条件下，该商品的价格上升会导致（）。
A、需求增加
B、需求量增加
C、需求减少
D、需求量减少
答案：D
分析解释：该商品需求曲线的斜率为负，表明需求曲线是一条向右下方倾斜的曲线，则该商品价格上升会导致其需求量减少。而除商品自身价格之外的其他因素变动会引起需求曲线的移动，进而引起需求的变动。
半强有效市场假说”认为股票价格（）。[清华大学]
A、反映了已往的全部价格信息
B、反映了全部的公开可得信息
C、反映了包括内幕信息在内的全年相关信息
D、是可以预测的
答案：B
分析解释：根据有效市场理论，弱式有效市场的股票价格反映了已往的全部价格信息；半强式有效市场的股票价格反映了全部的公开可得信息；强式有效市场的股票价格反映了包括内幕信息在内的全年相关信息。
根据中国人民银行发布的《货币政策执行报告》，2011年9月末，广义货币供给M2余额为78.7万亿元，同比增长13.0%，以下不属于M2的是（）。[清华大学]
A、现金
B、活期存款
C、定期存款
D、信托存款
E、银行准备金
答案：E
分析解释：关于货币供给的M2又称为广义货币供给量，在各国有不同的统计口径，在我国为M2＝M1＋定期存款＋储蓄存款＋其他存款＋证券公司客户保证金，而M1＝M0＋活期存款，M0＝流通中现金。
该企业对人力资源供给状况进行预测时，可采用的方法是（ ）。  

A、杜邦分析法
B、人员核查法
C、关键事件法
D、管理人员接续计划法
答案：B,D
分析解释：人力资源内部供给预测方法包括：人员核查法、管理人员接续计划法、马尔可夫模型，故选BD。【知识点】人力资源需求与供给预测【考点】人力资源供给预测【考察方向】概念释义【难易程度】易
某公司发行优先股，约定无到期日，每年股息6元，假设年利率为10%，则该优先股股利的现值为（ ）元。
A、45
B、50
C、55
D、60
答案：D
分析解释：此题考查永续年金现值的计算。优先股股利可以视为永续年金，P=A/i=6/10%=60【知识点】货币时间价值观念【考点】递延年金与永续年金的现值【考察方向】公式计算【难易程度】易
该公司可以通过计算（ ）估计项目的真实报酬率。
A、净现值
B、获利指数
C、内部报酬率
D、投资回收期
答案：C
分析解释：内部报酬率（IRR）是使投资项目的净现值等于零的贴现率。内部报酬率反映投资项目的真实报酬率。【知识点】固定资产投资决策【考点】贴现现金流量指标【考察方向】概念释义【难易程度】易
该公司可以通过计算（）估计项目的真实报酬率。
A、净现值
B、获利指数
C、内部报酬率
D、投资回收期
答案：C
分析解释：内部报酬率(IRR)是使投资项目的净现值等于零的贴现率。内部报酬率反映投资项目的真实报酬率。【知识点】固定资产投资决策【考点】贴现现金流量指标【考查方向】结论考查【难易程度】易
根据国际生产折中理论，跨国公司对外直接投资具有（ ）。
A、要素优势
B、技术优势
C、所有权优势
D、内部化优势
E、区位优势
答案：C,D,E
分析解释：跨国公司进行对外直接投资是由所有权优势、内部化优势和区位优势这三个基本因素决定的。【知识点】国际直接投资的动机与理论【考点】国际直接投资的理论【考察方向】结论考查【难易程度】易
事业部制组织形式的优点不包括（ ）。
A、它有利于把联合化和专业化的优点结合起来，提高生产效率
B、它有利于高层管理者集中精力进行战略决策和长远规划
C、它有利于增强企业活力
D、它有利于减少管理成本和费用
答案：D
分析解释：事业部制组织形式缺点包括公司和各个事业部的职能机构重复，会增加费用和管理成本。故选项D符合题意。【知识点】组织设计的类型【考点】事业部制形式【考察方向】概念理解 【难易程度】易
组织文化的作用包括（ ）。
A、创新作用
B、激励作用
C、导向作用
D、辐射作用
E、融合作用
答案：A,B,C,D
分析解释：组织文化具有六个方面的功能，分别是导向作用、规范作用、凝聚作用、激励作用、创新作用和辐射作用。【知识点】组织文化的作用【考点】组织文化的作用【考察方向】概念理解 【难易程度】易
组织变革的方法包括（ ）。
A、以人员为中心的变革
B、以结构为中心的变革
C、以部门为中心的变革
D、以技术为中心的变革
E、以系统为中心的变革
答案：A,B,D,E
分析解释：组织变革方法包括以人员为中心的变革、以结构为中心的变革、以技术为中心的变革和以系统为中心的变革。【知识点】组织变革概述【考点】组织变革的方法【考察方向】概念理解 【难易程度】易
业务外包是指企业将整块工作都委托给外部组织完成，这种方式的好处不包括（ ）。
A、适当控制和精简企业人员数量
B、有助于提升人力资源管理的价值
C、使人力资源部门从日常事务中解放出来，把精力集中在战略层面上
D、具有较高的灵活性，使企业免除管理任务及财务负担
答案：D
分析解释：本题考查人力资源供求平衡方法分析。选项D.属于雇用临时员工或派遣人员的优点。【知识点】人力资源供求平衡的方法分析【考点】外包、离岸经营和移民【考察方向】概念理解 【难易程度】易
根据《担保法》的规定,保证合同应当包括（）。
A、被保证的主债权种类
B、担保财产的名称、数量
C、被担保债权的数额
D、质押财产交付的时间
答案：A
分析解释：根据《担保法》的规定,保证合同应当包括以下内容:①被保证的主债权种类、数额;②债务人履行债务的期限;③保证的方式;④保证担保的范围;⑤保证的期间;⑥双方认为需要约定的其他事项。
下列不属于行政处罚的适用应遵循的三项基本原则的是（）。
A、行政处罚的设定和实施公正、公开
B、行政处罚以事实为依据,与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当
C、实施行政处罚,应当遵循便民的原则
D、坚持处罚与教育相结合的原则
答案：C
分析解释：行政处罚的适用应遵循三项基本原则包括:①行政处罚的设定和实施公正、公开;②行政处罚以事实为依据,与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当;③坚持处罚与教育相结合的原则。
居民个人可以办理基本存款账户。（）
A、正确
B、错误
答案：B
分析解释：基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。
银行买入外国纸币时所使用的外汇牌价应该是（）。
A、现钞买入价
B、现钞卖出价
C、现汇卖出价
D、现汇买入价
答案：A
分析解释：现汇买入价(汇买价)：银行买入外汇的价格。现钞买入价(钞买价)：银行买入外币现钞的价格。现汇卖出价(汇卖价)：银行卖出外汇的价格。现钞卖出价(钞卖价)：银行卖出外币现钞的价格。
理财师的社会责任主要体现在（）。
A、理财师是国家金融政策和金融法规的重要传导者
B、理财师是正确的投资理念的重要宣导者
C、理财师是理财风险的揭示者
D、理财师是客户声音的反馈者
E、以上都对
答案：["A","B","C","D","E"]
分析解释：本题考查理财师的社会责任。理财师的社会责任：理财师是国家金融政策和金融法规的重要传导者;理财师是正确的投资理念的重要宣导者;理财师是理财风险的揭示者;理财师是客户声音的反馈者。
一个人过去的行为是对其未来的行为进行预测的最佳依据，是（ ）的基本假设。
A、笔试
B、心理测验
C、面试
D、履历分析
答案：D
分析解释：履历分析技术的最基本假设就是一个人的行为具有一致性，即一个人过去的行为是对其未来的行为进行预测的最佳依据。【知识点】履历分析【考点】履历分析【考察方向】概念理解 【难易程度】易
（ ）可以使企业尽量避免巨大损失，但不能提供丰富的绩效反馈信息。
A、行为锚定法
B、配对比较法
C、不良事故评估法
D、关键事件法
答案：C
分析解释：本题考查不良事故评估法的优点。不良事故评估法可以使企业尽量避免巨大损失，但不能提供丰富的绩效反馈信息。【知识点】绩效评价【考点】绩效评价技术【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于绩效评价技术的说法，正确的是（ ）。
A、行为观察表法开发成本较低，且应用者较为普遍
B、行为锚定法的计量方法较为准确，评估结果具有较高的信度
C、配对比较法在人数较少的情况下，能快速比较出员工的绩效水平
D、强制分布法可有效避免考核结果的趋中趋势
E、关键事件法可以高效地衡量员工的绩效水平，降低绩效评估成本
答案：B,C,D
分析解释：选项A错误，行为观察表法开发成本高。选项E关键事件法是一种评估技术，能有效提升组织绩效，其成本并不低。【知识点】绩效评价【考点】绩效评价技术【考察方向】概念理解 【难易程度】中
下列知识型团队的绩效考核指标中，用来判断工作产出成果的是（ ）。
A、效益型指标
B、风险型指标
C、效率型指标
D、递延型指标
答案：A
分析解释：效益型指标，可以直接用来判断知识型团队的工作产出成果，即团队的产出满足客户需求的程度。【知识点】团队绩效考核【考点】知识型团队的绩效考核方法【考察方向】概念理解 【难易程度】易
薪酬体系设计的第一步是（ ）。
A、明确企业基本现状及战略目标
B、薪酬调查
C、工作分析
D、工作评价
答案：A
分析解释：本题考查薪酬体系设计的步骤。薪酬体系设计的第一步是明确企业基本现状及战略目标。【知识点】薪酬体系设计的基本步骤【考点】薪酬体系设计的基本步骤【考察方向】概念理解 【难易程度】易
关于股票期权激励的相关时间的说法，错误的是（ ）。
A、股权激励的有效期自股东大会通过之日起计算，一般不超过10年
B、股票期权授权日必须是股票市场正常交易日
C、股票期权不可以在重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日期间交易
D、股票期权授予日与获授股票期权首次可以行权日之间间隔不得少于2年
答案：D
分析解释：股票期权的等待期，即股票期权授予日与获授股票期权首次可以行权日之间间隔不得少于1年。故选项D错误。【知识点】上市公司股权激励【考点】股票期权【考察方向】概念理解 【难易程度】中
雇主组织的作用包括（ ）。
A、参与集体谈判
B、参与立法和政策制定
C、维护社会公正发挥积极作用
D、提供培训服务
E、提供法律服务
答案：A,B,D,E
分析解释：雇主组织的作用包括：参与集体谈判；参与立法和政策制定；提供法律服务；提供培训服务。选项C错误。【知识点】劳动关系的概念【考点】劳动关系的主体【考察方向】概念理解 【难易程度】中
关于技术性失业的说法，错误的是（ ）。
A、政府为失业者提供培训有助于应对技术性失业
B、政府为失业者提供企业用工需求信息是解决技术性失业的有效手段
C、技术性失业经常出现在产业结构调整时期
D、技术性失业属于一种结构性失业
答案：B
分析解释：政府为失业者提供企业用工需求信息，可以帮助缓解摩擦性失业，而不是技术性失业，选项B错误。【知识点】失业的类型及其成因与对策【考点】结构性失业【考察方向】概念理解 【难易程度】中
衡量劳动力市场松紧程度的重要指标是（ ）。
A、失业率和临时解雇率
B、就业率和失业率
C、工资率和就业率
D、离职率和临时解雇率
答案：A
分析解释：衡量劳动力市场松紧程度的一个重要指标是失业率，另一个指标是临时解雇率。【知识点】劳动力流动的主要影响因素【考点】影响劳动力流动的市场周期因素【考察方向】概念理解 【难易程度】中
下列关于影响劳动力流动的因素的表述正确的有（ ）。
A、一般情况下，企业规模越大，员工的流动率越高
B、企业所处的地理位置实际上决定了企业员工到其他组织寻找工作的便利性及其成本高低
C、劳动者在一个组织中的心理成本过高或心理收益过低会导致员工的流失
D、在其他条件相同的情况下，劳动者的任职年限越长，通常离职的可能性越低
E、整个社会对于流动的态度以及流动的传统习惯会影响劳动力的流动率
答案：B,C,D,E
分析解释：本题考查劳动力流动的影响因素。一般情况下，企业规模越大，员工的流动率越低。【知识点】劳动力流动的主要影响因素【考点】影响劳动力流动的企业因素【考察方向】概念理解 【难易程度】中
引起社会保险法律关系产生、变更、消灭的客观情况是（ ）。
A、社会保险法律事实
B、社会保险内容
C、社会保险法律规定
D、社会保险法律行为
答案：A
分析解释：社会保险法律事实是指社会保险法律规定的，能引起社会保险法律关系产生、变更、消灭的客观情况。【知识点】社会保险法律事实【考点】社会保险法律事实【考察方向】概念理解 【难易程度】中
下列选项中，关于工伤保险费缴纳的说法，正确的是（ ）。
A、职工无须缴纳工伤保险费
B、用人单位和职工共同缴纳工伤保险费
C、用人单位代替职工缴纳工伤保险费
D、工伤保险费由国家承担
答案：A
分析解释：《社会保险法》规定，职工应当参加工伤保险，由用人单位缴纳工伤保险费，职工不缴纳工伤保险费。【知识点】工伤保险费的缴纳【考点】工伤保险费的缴纳【考察方向】概念理解 【难易程度】中
关于仲裁员必须具备的条件的说法，错误的是（ ）。
A、曾任审判员
B、从事法律研究、教学工作并具有中级以上职称
C、具有法律知识、从事人力资源管理或者工会等专业工作满3年
D、律师执业满3年
答案：C
分析解释：仲裁员至少应该具备四个任职条件中的一个，其中要求具有法律知识、从事人力资源管理或者工会等专业工作满5年。【知识点】劳动争议仲裁【考点】仲裁员【考察方向】概念理解 【难易程度】中
关于违反集体合同的说法，错误的是（ ）。
A、企业违反集体合同，应承担一定的法律责任
B、其行为触及刑律已构成犯罪时，司法机关应追究其刑事责任
C、工会的基层组织不履行集体合同的义务，应对上级工会和工会会员负道义上的和政治上的责任
D、职工不履行集体合同规定的义务，其行为违反了集体合同中的规定时，不需要承担责任
答案：D
分析解释：职工不履行集体合同规定的义务，其行为违反了集体合同中的规定时，也应承担相应的违约责任。【知识点】违反集体合同的责任【考点】违反集体合同的责任【考察方向】概念理解 【难易程度】中
关于政府职能的“越位”和“缺位”，下列说法正确的是（ ）。
A、财政职能的“缺位”，是指应当而且可能通过市场机制办好的事情而政府却通过财政手段人为地干预
B、财职政职能的“越位”，是指该由政府通过财政手段办的事情而财政没有办或者没有办好
C、政府热衷于竞争性生产领域的投资，代替了市场，这属于财政职能的“越位”
D、公共设施、义务教育、公共卫生、环境保护等投入不足等，属于财政职能的“越位”
答案：C
分析解释：选项A属于财政职能的“越位”。选项B属于财政职能的“缺位”。选项D属于财政职能的“缺位”。【知识点】政府干预与政府干预失效【考点】政府干预失效【考查方向】概念理解【难易程度】中
以下关于专利保护客体内容的说法错误的是（ ）。
A、《专利法》所称的发明创造是指发明、实用新型和外观设计
B、发明，是指对产品、方法或者其改进所提出的新的技术方案
C、实用新型，是指对产品的形状、构造、方法或者其结合所提出的适于实用的新的技术方案
D、外观设计，是指对产品整体或者局部的形状、图案或者其结合以及色彩与形状、图案的结合所作出的富有美感并适于工业应用的新设计
答案：C
分析解释：C错误根据《专利法》规定，实用新型是指对产品的形状、构造或者其结合所提出的适于实用的新的技术方案。【知识点】专利保护客体【考点】三类专利保护客体【考查方向】概念理解【难度】中等
我国现行《商标法》颁布于（ ）。
A、1950年
B、1956年
C、1963年
D、1982年
答案：D
分析解释：1982年8月23日《 中华人民共和国商标法》颁布，并于1983 年3月1日起实施 。【知识点】我国商标法律制度【考点】我国商标制度的历史沿革【考察方向】原文挖空【难易程度】易
属于仿冒注册商标行为的有（ ）。
A、甲公司
B、丙公司
C、丁公司
D、戊公司
答案：C
分析解释：丁公司在相同商品上使用与乙公司注册商标近似的商标，属于仿冒注册商标行为。【知识点】侵犯注册商标专用权行为类型【考点】侵犯注册商标专用权行为类型【考察方向】案例应用【难易程度】难
下列选项中不属于美术作品的是（ ）。
A、著名画家创作的《山居秋暝图》
B、著名书法家临摹的《兰亭集》
C、著名建筑师绘制的鸟巢国家体育馆施工图
D、著名雕塑家制作的名人蜡像
答案：C
分析解释：美术作品，是指绘画、书法、雕塑等以线条、色彩或者其他方式构成的有审美意义的平面或者立体的造型艺术作品。【知识点】著作权客体【考点】作品的种类【考察方向】概念理解【难易程度】中等
下列选项中属于《著作权法》意义上的表达范畴的是（ ）。
A、“男大当婚女大当嫁”的观念
B、推广某款新产品的创意
C、电视剧本《安家》
D、电视剧《如果岁月可旧头》的构思
答案：C
分析解释：抽象的思想、观念、创意、构思、概念、操作方法等不受著作权法保护，只保护独创性表达。【知识点】著作权客体的排除对象【考点】“思想一表达”二分法【考察方向】概念理解【难易程度】中等
在工程施工过程中，由于发包方提出工程变更，导致该清单项目的工程数量发生变化超过（ ）时，应调整项目单价。
A、10%
B、12%
C、15%
D、21%
答案：C
分析解释：此题考查工程变更引起分部分项工程费的调整。已标价工程量清单中有适用于变更工程项目的，采用该项目的单价。但当工程变更导致该清单项目的工程数量发生变化超过15%时，应调整项目单价。
在不影响工程总报价的前提下，调整内部各个项目的报价，以达到既不提高总报价、不影响中标，又能在结算时得到更理想经济效益的报价方法是（ ）。
A、多方案报价法
B、突然降价法
C、不平衡报价法
D、增加建议法
答案：C
分析解释：此题考查不平衡报价的概念。不平衡报价法是指在不影响工程总报价的前提下，通过调整内部各个项目的报价，以达到既不提高总报价、不影响中标，又能在结算时得到更理想的经济效益的报价方法。
建设单位与施工单位为完成工程施工任务,明确双方义务和违约责任的协议被称为（ ）。
A、建设工程施工合同
B、建设工程设计合同
C、建设工程勘察合同
D、建设工程监理合同
答案：A
分析解释：此题考查建设工程施工合同的概念。建设工程施工合同是指建设单位与施工单位为完成工程施工任务,明确双方义务和违约责任的协议。【知识点】工程设计合同管理【考查方向】概念理解【难度】易
被保险货物在海上运输过程中由于恶劣气候、雷电、海啸、地震、洪水等自然灾害造成货物的部分损失属于（ ）承保范围。
A、平安险
B、水渍险
C、一切险
D、淡水雨淋险
E、短量险
答案：B,C
分析解释：水渍险和一切险的保险责任中都包括自然灾害造成货物的部分损失。【知识点】海上货物运输保险的保险责任和责任免除【考点】海上货物运输保险基本险的保险责任【考查方向】概念理解【难度】中
某居民楼一花盆意外跌落，砸伤一过路行人，该花盆的主人承担了赔偿责任。该责任被称为（ ）。
A、场所责任
B、承运人责任
C、个人责任
D、承包人责任
答案：C
分析解释：考查个人责任保险的概念。个人责任保险是以个人或其家庭成员为被保险人的责任保险。【知识点】责任保险的分类【考点】按照责任保险与被保险人的关系远近分类【考查方向】概念理解【难度】中
信用保险和保证保险所承保的信用风险的特征包括（ ）。
A、综合性
B、传递性
C、隐蔽性
D、不可计量性
E、主观性
答案：A,B,C
分析解释：考查信用风险的特征。信用风险的特点：1综合性；2传递性：也称扩散性；3隐蔽性；4计量的困难性。【知识点】信用风险的概念与特征【考点】信用风险的特点【考查方向】概念理解【难度】中
国家对保险监督管理的方式有（ ）。
A、市场行为监管
B、偿付能力监管
C、公告管理
D、保险公司治理结构监管
答案：A,B,D
分析解释：保险监管的方式也有三种，即市场行为监管、偿付能力监管和保险公司治理结构监管。【知识点】保险监管的定义、层次、途径与方式【考点】保险监管的途径与方式【考查方向】概念理解【难度】中
我国农产品生产和消费大体经历了追求数量增长、强调数量与质量并重和（ ）等三个阶段。
A、在保证数量的基础上突出质量
B、在保证数量的基础上突出质量和效益
C、在保证数量的基础上突出效益
D、以质量和效益为先
答案：B
分析解释：我国农产品生产和消费大体经历了追求数量增长、强调数量与质量并重和在保证数量的基础上突出质量和效益等三个阶段。【知识点】农产品质量安全发展的一般规律【考查方向】概念理解【难度】易