Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
下列关于民事诉讼起诉和受理的说法中，正确的是（）。
A、符合起诉条件的，法院应当在3日内立案
B、不符合起诉条件的，法院应当裁定驳回原告诉讼请求
C、起诉应有明确的被告
D、起诉状列写被告信息不明确的，法院可以判决驳回起诉
答案：C
分析解释：符合起诉条件的，法院应当在7日内立案。所以选项A错误。不符合起诉条件的，应当在7日内作出裁定书，不予受理。所以选项B错误。起诉应当有明确的被告。所以选项C正确。起诉状列写被告信息不足以认定明确的被告的，人民法院可以告知原告补正；原告补正后仍不能确定明确的被告的，人民法院裁定不予受理。所以选项D错误。[知识点]受理
根据《行政诉讼法》及其司法解释的有关规定，下列说法正确的是( )。
A、行政机关委托的组织所作的行政行为，受委托的组织是被告
B、业主委员会对于行政机关作出的涉及业主共有利益的行政行为，应当以业主的名义提起诉讼
C、当事人不服经上级行政机关批准的行政行为，向人民法院提起行政诉讼的，应当以上级行政机关为被告
D、没有法律、法规或者规章规定，行政机关授权其内设机构、派出机构或者其他组织行使行政职权的，当事人不服提起诉讼的，应当以该行政机关为被告
答案：D
分析解释：行政机关委托的组织所作的行政行为，委托的行政机关是被告。所以选项A错误。业主委负会对于行政机关作出的涉及业主共有利益的行政行为，可以自已的名义提起诉讼。所以选项B错误。当事人不服经上级行政机关批准的行政行为。向人民法院提起诉讼的，以在对外发生法律效力的文书上署名的机关为被告。所以选项C错误。[知识点]行政诉讼被告
（一）2012年4月，甲市乙县丙村村委会与丁市水产养殖场因土地使用权发生争议，乙县人民政府根据丙村村委会要求确认土地所有权和使用权的申请，组织调查后查明：双方争议地原系一片沼泽地，现处于丁市戊县。1951年土地改革时开始由乙县公安局劳改农场管理使用，1959年移交给丁市公安局管理。1976年由丁市人民政府划拨给丁市水产养殖场发展水产养殖业至今。丙村村委会认为，水产养殖场使用的地块，解放前就属其村民管理使用，由于该地属低洼地，大部分积水成涝，土改时没有分给村民，但属于该村集体所有是无可非议的，养殖场将该低洼地改造成鱼塘，长期占用使用，侵犯了村民的集体利益，应退还给丙村集体所有。乙县人民政府依照原国家土地管理局1995年3月11日发布的《确定土地所有权和使用权的若干规定》第4条、第6条、第18条关于“依据一九五O年《中华人民共和国土地改革法》及有关规定，凡当时没有将土地所有权分配给农民的土地属于国家所有”“开发利用国有土地，开发利用者依法享有土地使用权，土地所有权仍属国家”“土地所有权有争议，不能依法证明争议土地属于农民集体所有的，属于国家所有”的规定，遂于2012年6月5日作出处理决定：丙村村委会与丁市水厂养殖场争议之土地属于国家所有，使用权仍属于丁市水产养殖场，并告知申请人若不服本处理决定，可以在收到该处理决定之日起30日内，向甲市人民政府申请复议。若法院依法受理了丙村村委会的起诉，下列表述错误的有( )。  

A、村委会可以在法院宣告判决前，撤回起诉请求
B、若原告经传唤，无正当理由拒不到庭，法院可以缺席判决
C、若被告经传唤，无正当理由拒不到庭，法院可以按撤诉处理
D、若有第三人参加诉讼，第三人未经许可中途退庭，应延期审理
E、村委会因不可抗力不能参加诉讼，应中止诉讼
答案：B,C,D
分析解释：原告经传唤，无正当理由拒不到庭或者未经许可中途退庭的，按撤诉处理。所以选项B错误。被告经传唤，无正当理由拒不到庭，法院可以缺席判决。所以选项C错误。行政诉讼第三人经合法传唤无正当理由拒不到庭，或者未经许可中途退庭的，可以视其放弃权利，不发生阻止案件审理的效果。所以选项D错误。[知识点]案件审理中需要注意的几个问题
计算土地增值税时，下列费用准予从收入总额中扣除的有（）。
A、建房贷款超期支付的利息
B、开发小区的排污费、绿化费
C、出售旧房过程中发生的评估费用
D、取得土地使用权时办理登记的手续费
答案：B,C,D
分析解释：选项A：对于超过贷款期限的利息部分和加罚的利息不允许在计算土地增值税时扣除；选项B：开发小区的排污费、绿化费属于基础设施费，应作为房地产开发成本扣除；选项C：出售旧房过程中发生的评估费用可以在计算土地增值额时扣除；选项D：取得土地使用权时办理登记的手续费，应作为取得土地使用权所支付的金额扣除。【知识点：扣除项目】
企业所得税税收优惠中，企业购置并实际使用符合规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备，可以按专用设备投资额的（）。
A、10%抵免应纳税额
B、15%抵减收入
C、70%享受加速折旧优惠
D、90%享受加计扣除优惠
答案：A
分析解释：企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水和安全生产等专用设备的，该专用设备投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免；当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。 【知识点：税额抵免优惠】
下列情形中，不适用于产品开发战略的有( )。
A、企业所处产业正处于高速增长阶段
B、可得到新的、可靠的、经济的和高质量的销售渠道
C、企业所在产业属于适宜创新的高速发展的高新技术产业
D、企业具有较强的研究与开发能力
答案：B
分析解释：产品开发战略适用情形如下：(1)企业的产品具有较高的市场信誉度和顾客满意度；(2)企业所处产业属于适宜创新的高速发展的高新技术产业；(3)企业所处产业正处于高速增长阶段；(4)企业具有较强的研究与开发能力；(5)主要竞争对手以近似价格提供更高质量的产品。选项B属于市场开发战略适用情形。【知识点】总体战略的主要类型
商业银行开展金融创新话动，应做到“认识你的交易对手”。在开展涉及投资和交易业务时，应认真分析和研究交易对手的（），做好交易对手风险的管理。
A、流动风险
B、名誉风险
C、信用风险
D、市场风险
E、法律风险
答案：C,D,E
分析解释：《商业银行金融创新指引》第17条规定，商业银行开展金融创新活动，应做到“认识你的交易对手”。在开展涉及投资和交易业务时，应认真分析和研究竟易对手的信用风险、市场风险和法律风险，做好交易对手风险的管理，特别是在市场环境发生重大变化时，要密切跟踪交易对手的风险状况，采取有效的应对措施。【知识点】金融创新监管的基本要求
甲企业委托外部专业机构负责本企业信息系统的开发、运行以及维护工作。根据《企业内部控制应用指引第18号——信息系统》，甲企业利用信息系统实施内部控制时，所面临的风险包括（）。
A、资金调度不合理，营运不畅
B、系统开发不符合内部控制要求，授权管理不当
C、系统运行维护和安全措施不到位，导致信息泄露
D、信息系统规划不合理，导致甲企业经营管理效率低下
答案：B,C,D
分析解释：利用信息系统实施内部控制需关注的主要风险：（1）信息系统缺乏或规划不合理，可能造成信息孤岛或重复建设，导致企业经营管理效率低下。（2）系统开发不符合内部控制要求，授权管理不当，可能导致无法利用信息技术实施有效控制。（3）系统运行维护和安全措施不到位，可能到时信息泄露或毁损，系统无法正常运行。【知识点】内部控制系统
作为封闭式基金的分红条款，以下不符合《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定的是（ ）
A、投资者可以选择现金分红或者红利再投资
B、分红比例不低于年度可分配利润的90%
C、每年至少分红一次
D、基金分红后单位净值不低于面值
答案：A
分析解释：根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》有关规定：封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次；封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90%。基金收益分配后基金份额净值不得低于面值。封闭式基金只能采用现金分红，A项错。【知识点】基金利润分配【考点】封闭式基金的利润分配【考察方向】概念理解【难易程度】易
为流动性相对差一些的证券提供交易服务的系统是（ ）。
A、SETS系统
B、SETSqx系统
C、IOB系统
D、SEAQ系统
答案：B
分析解释：考查SETSqx系统的概念。SETSqx系统（证券交易所电子化交易系统——报价与竞价，StockExchangeElectronicTradingService-QuotesandCrosses）为流动性相对差一些的证券提供交易服务。【知识点】英国的金融市场【考点】英国的股票市场【考察方向】原文挖空【难易程度】易
期权交易实际上是一种权利的（ ）有偿让渡。
A、单方面
B、多方面
C、双方面
D、互相
答案：A
分析解释：期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡。期权的买方以支付一定数量的期权费为代价而拥有了这种权利，但不承担必须买进或卖出的义务；期权的卖方则在收取了一定数量的期权费后，在一定期限内必须无条件服从买方的选择并履行成交时的允诺。【知识点】标准化金融期权合约【考点】金融期权的定义和特征【考察方向】概念理解【难易程度】易
公司出现（ ）情况时可以回购该公司股票。  
Ⅰ.减少注册资本  
Ⅱ.与持有该公司股份的其他公司合并  
Ⅲ.公司分立  
Ⅳ.将股票奖励给职工
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
分析解释：《中华人民共和国公司法》规定，公司除减少注册资本（Ⅰ）、与持有本公司股份的其他公司合并（Ⅱ）、将股份奖励给本公司职工外（Ⅳ），不得回购本公司股票。在进行股票回购时，公司要按相关要求披露其回购目的，回购数量也会被限制在一定范围内。【知识点】影响公司发行在外股本的行为【考点】股票回购【考查方向】概念理解【难易程度】中
关于股票发行价格的说法正确的是（）。
A、发行价格高于面值称为溢价发行
B、股票面值与股票的投资价值有着必然联系
C、溢价发行时，发行股票募集的资金也等于股本总和
D、面值高于发行价格称为溢价发行
答案：A
分析解释：股票发行时，发行价格高于面值称为溢价发行（A项正确），募集的资金大于股本的总和，其中等于面值总和的部分记入股本，超额部分记入资本公积。随着时间的推移，公司的资产会发生变化，股票面值与每股净资产逐渐背离，其与股票的投资价值之间也没有必然的联系。【知识点】股票【考点】股票的价值与价格【考查方向】概念理解【难易程度】易
根据规定，期货交易实行的制度包括（ ）。
A、客户交易编码制度
B、套期保值审批制度
C、大户持仓报告制度
D、风险警示制度
答案：A,B,C,D
分析解释：《期货交易所管理办法》第五章基本业务规则，主要规定了期货交易所的保证金管理制度、客户交易编码与“一户一码”制度、限仓制度和套期保值审批制度、大户持仓报告制度、当日无负债结算制度以及违约责任承担方式。此外，期货交易所实行风险警示制度。【知识点】部门规章【考点】《期货交易所管理办法》【考查方向】原文条款【难易程度】难
某投资者通过借入所在证券公司资金购买有价证券的交易方式为（ ）。
A、买空交易
B、期货交易
C、卖空交易
D、现货交易
答案：A
分析解释：在我国，保证金交易被称为“融资融券”。融资即投资者借入资金购买证券，也叫买空交易。卖空交易即融券业务，与融资业务正好相反，投资者可以向证券公司借入一定数量的证券卖出，当证券价格下降时再以当时的市场价格买入证券归还证券公司，自己则得到投资收益。【知识点】保证金交易【考点】买空交易【考察方向】概念理解【难易程度】中等
下列描述中，属于针对对冲基金的是（ ）。
A、是基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险，追求高收益的投资模式
B、是投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产的基金
C、以一定的方式吸收机构和个人的资金，投资于那些不具备上市资格的初创期或者是小型的新型企业
D、是通过私募形式对私有企业进行的权益性投资
答案：A
分析解释：选项A正确：对冲基金（hedge fund），意为“风险对冲过的基金”，它是基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险、追求高收益的投资模式。对冲基金一般也采用私募方式，广泛投资于金融衍生产品。【知识点】投资基金的主要类别【考点】对冲基金【考查方向】概念释义【难度】易
（ ）又称为创业基金。
A、证券投资基金
B、私募股权基金
C、风险投资基金
D、对冲基金
答案：C
分析解释：风险投资基金（venture capital，VC），又叫创业基金，它以一定的方式吸收机构和个人的资金，投向于那些不具备上市资格的初创期的或者是小型的新型企业，尤其是高新技术企业，帮助所投资的企业尽快成熟，取得上市资格，从而使资本增值。【知识点】投资基金的主要类别【考点】风险投资基金【考查方向】概念释义【难度】易
基金管理公司董事会审议事项必须经2/3以上独立董事通过的是（ ）。  
Ⅰ.公司审计事务  
Ⅱ.基金审计事务  
Ⅲ.公司年度报告  
Ⅳ.基金年度报告
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ
答案：C
分析解释：董事会审议应当经过2/3以上的独立董事通过的事项包括：（1）公司及基金投资运作中的重大关联交易。（2）公司和基金审计事务，聘请或者更换会计师事务所。（3）公司管理的基金的中期报告和年度报告。（4）法律、行政法规和公司章程规定的其他事项。【知识点】相关方的权利和义务【考点】董事和董事会【考查方向】概念释义【难度】易
根据《货币经纪公司试点管理办法》，货币经纪公司可以经营的业务有( )。
A、境内外外汇市场交易
B、境内外债券市场交易
C、境内外货币市场交易
D、境内外衍生产品交易
E、经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务
答案：A,B,C,D,E
分析解释：根据《货币经纪公司试点管理办法》第33条规定，货币经纪公司及其分公司按照中国银行业监督管理委员会批准经营的业务范围，可以经营下列全部或部分经纪业务：①境内外外汇市场交易；②境内外货币市场交易；③境内外债券市场交易；④境内外衍生产品交易；⑤经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。【知识点】货币经纪公司——核心业务
参与全国银行间债券回购的金融机构应在（ ）开立债券托管账户。
A、中国证券登记结算公司
B、中央国债登记结算有限责任公司
C、全国银行间同业拆借中心
D、证券交易所
答案：B
分析解释：中央结算公司（中央国债登记结算有限责任公司的简称）主要为市场的发行人、投资人等各类参与主体提供国债、金融债券、企业债券和其他固定收益证券的发行、登记、托管、交易结算、信息发布等服务，并负责维护中债综合业务平台的正常运行。【知识点】银行间债券市场概述【考点】银行间债券市场的组织体系【考察方向】概念理解【难易程度】易
基金管理人董事会可以下设合规与风险管理委员会，负责（）。  
Ⅰ.对公司经营管理与基金运作的风险控制及合法合规性进行审议、监督和检查  
Ⅱ.制定公司经营发展战略  
Ⅲ.草拟公司风险管理战略  
Ⅳ.评估公司风险管理状况
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
分析解释：基金管理人董事会设定公司的合规管理目标，审核、监督公司风险控制制度的有效执行，对合规管理的有效性承担责任。董事会可以下设合规与风险管理委员会，负责对公司经营管理与基金运作的风险控制及合法合规性进行审议、监督和检查，草拟公司风险管理战略，评估公司风险管理状况。【知识点】董事会的合规责任【考查方向】概念释义【难度】中
某投资者通过场外投资100000元某开放式基金，假设基金合同规定的申购费率为1.0%，申购当日基金份额净值为1.250元，则其可得到的申购份额为（ ）。
A、79207.92份
B、100000份
C、80000份
D、99009.90份
答案：A
分析解释：本题答案为A，净申购金额=申购金额/（1+申购费率）=100000/（1+1.0%）=99009.90元，申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值=99009.90/1.250=79207.92份。【知识点】开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理【考点】申购份额及赎回金额的计算【考查方向】公式计算【难度】中
A基金销售机构的销售人员参与了B基金管理公司组织的“中秋联谊会议”，并接受了B基金管理公司馈赠的高档月饼等礼物。该员工的行为不符合职业道德规范的（ ）。
A、诚实守信
B、专业审慎
C、保守秘密
D、守法合规
答案：A
分析解释：A基金销售机构的销售人员违反了不得索取或接受基金管理人提供的法规允许之外的费用、实物或其他利益的规定。因为A基金销售机构的销售人员收取商业贿赂，可能会助长B基金管理公司及其从业人员的不正当竞争行为。该员工的行为违背了诚实守信道德规范的要求。【知识点】诚实守信【考点】诚实守信的基本要求【考查方向】概念释义【难度】中
基金从业人员在特定情形下可以对外披露或报告所在机构、客户或基金组合的信息，以下不属于此类情形的是（ ）。
A、该信息涉及客户或所在机构的违法活动
B、客户允许披露该信息
C、为宣传基金业绩，基金管理人认为可以披露该信息
D、该信息属于法律要求披露的信息
答案：C
分析解释：保守秘密是基金从业人员的一项法定义务，是指基金从业人员不应泄露或者披露客户和所属机构或者相关基金机构向其传达的信息，但是在如下特定情形下除外：①该信息涉及客户或潜在客户的违法活动；②该信息属于法律要求披露的信息；③客户或潜在客户允许披露此信息。【知识点】保守秘密【考点】保守秘密的含义【考查方向】概念释义【难度】易
某公司赊销收入净额为315000元，应收账款年末数为18000元，年初数为16000元，其应收账款周转天数为( )天。
A、10
B、18
C、15
D、20
答案：D
分析解释：由题意可知，年均应收账款=(18000+16000)／2=17000(元)，应收账款周转率=销售收入／年均应收账款=315000／17000=18.5，则应收账款周转天数=365天／应收账款周转率=365／18.5=19.7≈20(天)。【知识点】财务比率分析【考点】营运效率比率【考察方向】公式计算【难易程度】中
《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于（ ）年。
A、5
B、10
C、15
D、20
答案：D
分析解释：《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构，其保存期限自基金账户销户之日起不得少于20年。【知识点】基金客户信息的内容与保管要求【考点】基金经营机构客户信息保存期限有关规定【考查方向】概念释义【难度】易
以下哪项不属于中国人民银行的公开市场业务（ ）。
A、逆回购和正回购到期是央行向市场投放流动性的行为
B、优点包括主动权完全在中央银行
C、缺点是不具有很强的可逆转性
D、主要包括回购交易、债券交易和发行中央银行票据
答案：C
分析解释：中国人民银行公开市场业务主要包括回购交易、债券交易和发行中央银行票据（D正确），逆回购和正回购到期是央行向市场投放流动性的行为（A正确）。优点包括主动权完全在中央银行（B正确）和具有很强的可逆转性（C错误）。本题选择“不属于”，因此选择C。【知识点】中央银行与货币政策【考点】货币政策【考查方向】概念理解【难度】易
下列关于存款准备金制度的说法中，正确的是（ ）。
A、法定存款准备金率是以法律的形式确定的
B、超额存款准备金率是中央银行控制货币供应量的最重要手段之一
C、存款准备金制度是银行创造信用货币的基本前提条件
D、即使银行实行零准备金制度，在理论上也不可能无限扩大货币供应量
答案：A,C
分析解释：选项B，法定存款准备金率是中央银行控制货币供应量的最重要手段之一。选项D，如果银行实行零准备金制度，则商业银行可以将存款以贷款的形式全额放出，这些贷款会重新回到商业银行称为存款，如此不断循环，在理论上可以无限扩大货币供应量。【知识点】中央银行与货币政策【考点】存款准备金制度与货币乘数【考查方向】概念释义【难度】易
下列属于货币市场工具的是（ ）。
A、到期时间为2年的5年期国债
B、交割期限为3个月的国债期货
C、到期时间为3年的短期高风险企业债券
D、1年期银行大额存单
答案：D
分析解释：在我国，货币市场工具主要包括现金，期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含397）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的其他货币市场工具。【知识点】常用的货币市场工具【考查方向】概念释义【难度】中
货币市场基金是我国基金市场一类重要的产品类型，以“余额宝”为代表的货币基金近年来迅速发展，成为投资者现金管理的良好工具。但货币基金快速发展的同时，同样面临多方面的风险，如T+O赎回方式带来的流动性风险，期限错配问题带来的投资管理风险等。2016年2月1日中国证监会颁布了《货币市场基金监督管理办法》，对货币基金的投资范围、估值方法、申赎等做出了规定，促进货币市场基金平稳健康发展。  
根据以上材料，回答86~ 88题。  
下列投资标的不属于货币基金投资范围的是（ ）。
A、现金
B、剩余期限397天以内的资产支持证券
C、期限在1年以内的同业存单
D、剩余期限1年以内的可转换债券
答案：D
分析解释：在我国，货币市场工具主要包括现金，期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含397）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的其他货币市场工具。【知识点】常用的货币市场工具【考查方向】概念释义【难度】易
中国证监会对公开募集基金管理人的一般违法违规行为可以采取下列（ ）监管措施。  
Ⅰ.责令限期改正  
Ⅱ.限制令  
Ⅲ.责令更换有关人员  
Ⅳ.指定其他机构接管
A、Ⅰ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
分析解释：对于公开募集基金的基金管理人的一般违法违规行为，包括基金管理人的内部治理结构、稽核监控和风险控制管理不符合规定的情形，尚未造成重大风险的，中国证监会主要采取责令限期改正、限制令、责令更换有关人员等强令整改的监管措施。【知识点】对基金管理人的监管【考点】中国证监会对基金管理人的监管措施【考查方向】概念释义【难度】中
金融期货产生的主要原因是（ ）。
A、经济发展的需求
B、金融创新的发展
C、汇率、利率的频繁剧烈波动
D、政局的不稳定
答案：C
分析解释：随着第二次世界大战后布雷顿森林体系解体，20世纪70年代初国际经济形势发生急剧变化，固定汇率制被浮动汇率制取代，利率管制等金融管制政策逐渐取消。汇率、利率频繁剧烈波动，促使人们向期货市场寻求避险工具，金融期货应运而生。【知识点】衍生品市场的产生与发展【考点】国内外期货市场发展趋势【考察方向】概念理解【难易程度】易
目前，国内期货公司除了可申请经营境内期货经纪业务外，还可以申请（ ）。
A、境外期货经纪业务
B、期货投资咨询业务
C、风险管理业务
D、资产管理业务
答案：A,B,C,D
分析解释：在期货公司业务方面，2011年推出期货投资咨询业务（B），2012年推出资产管理业务（D）和风险管理业务（C），由期货公司设立风险管理公司提供风险管理服务和相关衍生品场外交易服务。同时，境外期货经纪业务（A）开始试点。【知识点】衍生品市场的产生与发展【考点】国内外期货市场发展趋势【考察方向】概念理解【难易程度】易
风险监管指标设置预警标准，“不得低于”的预警标准是规定标准的（ ）。
A、80％
B、90％
C、120％
D、150％
答案：C
分析解释：中国证监会对风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120%，规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80%。最低限额结算准备金不设预警标准。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】风险监管指标标准及计算要求【考查方向】原文条款【难易程度】中
对于《期货公司风险监管指标管理办法》规定的“不得低于”一定标准的风险监管指标，当风险监管指标达到规定标准的（ ）时，就属于中国证监会设置的预簧标准。
A、80%
B、120%
C、150%
D、180%
答案：B
分析解释：中国证监会对风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120%，规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80%。最低限额结算准备金不设预警标准。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】风险监管指标标准及计算要求【考查方向】原文条款【难易程度】易
期货公司应当根据期末（）进行会计处理，在计算净资本时按照一定比例扣减，并在风险监管报表附注中予以说明。
A、未决仲裁
B、未决诉讼
C、形成原因
D、预计损失的会计处理情况
答案：A,B,C,D
分析解释：期货公司应当根据期末未决诉讼（B）、未决仲裁（A）等或有事项的性质、涉及金额、形成原因（C）、进展情况、可能发生的损失和预计损失进行会计处理（D），在计算净资本时按照一定比例扣减，并在风险监管报表附注中予以说明。【知识点】期货公司风险监管指标体系【考点】风险监管指标标准及计算要求【考查方向】原文条款【难易程度】难
下列期货公司从业人员中，属于《期货公司董事、监事和高级管理人员任职管理办法》所称的经理层人员的是（）。
A、首席风险官
B、财务负责人
C、监事
D、董事长
答案：A
分析解释：《期货公司董事、监事和高级管理人员任职管理办法》中，高级管理人员是指期货公司的总经理、副总经理、首席风险官等经理层人员，财务负责人以及实际履行上述职务的人员。期货公司分支机构负责人的管理参照该办法中有关高级管理人员的相关规定执行。【知识点】第二节 董事、监事和高级管理人员任职管理【考察方向】原文条款【难易程度】中
下列关于股指期货理论价格说法正确的是（ ）。
A、与股票指数点位负相关
B、与股指期货有效期负相关
C、与股票指数股息率正相关
D、与市场无风险利率正相关
答案：D
分析解释：F（t，T） =S（t） +S（t） x（r-d） x（T-t）/365，S（t）为t时刻的现货指数，r为年利息率，d为年指数股息率，（T - t）/365表示t时刻至交割时的时间长度。选项A、B均为正相关，选项C为负相关。【知识点】股指期货期货套现【考点】股指期货合约的理论价格【考查方向】概念理解【难易程度】中
根据《期货公司监督管理办法》，期货公司应当向客户全面客观介绍（）。
A、产品或者服务的特征
B、期货交易相关法律法规
C、业务规则
D、期货交易的风险
答案：A,B,C,D
分析解释：期货公司应当向客户全面客观介绍相关法律法规、业务规则、产品或者服务的特征，充分揭示风险，并按照合同的约定，如实向客户提供相关的资料、信息，不得欺诈或者误导客户。期货公司应充分了解和评估客户风险承受能力，加强对客户的管理。【知识点】期货公司展业的一般要求【考点】投资者适当性管理制度【考察方向】原文条款【难易程度】中
甲公司持有某期货公司5%的股权，乙公司持有该期货公司3%的股权，甲公司拟将所持有的该期货公司全部股权转让给乙公司，以下说法正确的是（ ）。
A、该转让行为应当经期货公司住所地中国证监会派出机构批准
B、该转让行为应当经中国证监会批准
C、该转让行为应当向期货公司住所地中国证监会派出机构报告
D、该转让行为应当向中国证监会报告
答案：A
分析解释：期货公司变更股权有下列情形之一的，应当经中国证监会批准：（1）变更控股股东、第一大股东；（2）单个股东的持股比例或者有关联关系的股东合计持股比例增加到5%以上，且涉及境外股东的。除上述规定情形外，期货公司单个股东的持股比例或者有关联关系的股东合计持股比例增加到5%以上，应当经期货公司住所地中国证监会派出机构批准。
期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全的风险管理制度有（ ）。
A、保证金制度
B、持仓限额和大户持仓报告制度
C、风险准备金制度
D、当日无负债结算制度
答案：A,B,C,D
分析解释：《条例》规定，期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全下列风险管理制度：（1）保证金制度；（2）当日无负债结算制度；（3）涨跌停板制度；（4）持仓限额和大户持仓报告制度；（5）风险准备金制度；（6）结算担保金制度；（7）中国证监会规定的其他风险管理制度。【知识点】主要风险管理制度【考查方向】原文条款【难易程度】易
下列关于期货业协会的说法，错误的是（ ）。
A、期货业协会是期货业的自律性组织
B、期货业协会属于社会团体法人
C、期货业协会的会员采取自愿加入原则
D、期货业协会的会员无需缴纳会员费
答案：C,D
分析解释：中国期货业协会是根据《社会团体登记管理条例》设立的全国期货行业自律性组织，为非营利性的社会团体法人。中国期货业协会实行强制入会和自愿入会相结合。《条例》规定，期货公司以及其他专门从事期货经营的机构应当加入期货业协会，并缴纳会员费。【知识点】中国期货业协会的组织结构【考点】会员大会【考查方向】原文条款【难易程度】难
证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定的是( )。  
Ⅰ.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%  
Ⅱ.对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的30%  
Ⅲ.融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%  
Ⅳ.充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
分析解释：证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%；(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%；(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%；(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。【知识点】证券服务机构
根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的规定，中国结算公司对证券账户实施统一管理，为投资者开立证券账户的机构有( )。  
Ⅰ.中国结算公司上海分公司、深圳分公司  
Ⅱ.中国结算公司委托代理证券账户开户业务的证券公司  
Ⅲ.证券交易所  
Ⅳ.中国结算公司境外B股结算会员
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ
答案：A
分析解释：根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的规定，中国结算公司对证券账户实施统一管理，中国结算公司上海分公司、深圳分公司及中国结算公司委托的开户代理机构为投资者开立证券账户。其中，开户代理机构是指中国结算公司委托代理证券账户开立业务的证券公司、商业银行及中国结算公司境外B股结算会员。[历年真题仅供参考]
证券公司业务发展状况主要根据证券公司（ ）等方面的情况进行评价。  
Ⅰ.经纪业务  
Ⅱ.机构客户服务能力  
Ⅲ.信息技术管理  
Ⅳ.自律管理措施  
Ⅴ.财富管理能力
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
答案：D
分析解释：本题考查证券公司分类监管的评价指标体系及评价方法。证券公司业务发展状况主要根据证券公司经纪业务、投资银行业务、资产管理业务、综合实力、机构客户服务能力、财富管理能力、境外业务、信息技术管理等方面的情况进行评价。【知识点】证券公司分类监管【考点】证券公司分类监管的评价指标体系及评价方法【考查方向】原文条款【难度】易
某套利者买入5月份菜籽油期货合约同时卖出9月份菜籽油期货合约，成交价格分别为10 150元／吨和10 110元／吨，结束套利时，平仓价格分别为10 125元／吨和10 175元／吨。该套利者平仓时的价差为( )元／吨。
A、50
B、-50
C、40
D、-40
答案：B
分析解释：建仓时价差=高价-低价=5月份菜籽油期货合约价格-9月份菜籽油期货合约价格。计算平仓时的价差时，要用建仓时价格较高的合约平仓价格减去建仓时价格较低的合约平仓价格。平仓时价差=10 125 -10 175=-50（元／吨）。【知识点】价差与期货价差套利【考点】价差的计算与价差的变化【考查方向】公式计算【难易程度】中
（ ）是指利用两种或三种不同的但相互关联的商品之间的期货合约价格差异进行套利，即同时买入或卖出某一交割月份的相互关联的商品期货合约，以期在有利时机同时将这些合约对冲平仓获利。
A、跨期限套利
B、跨品种套利
C、蝶式套利
D、跨市套利
答案：B
分析解释：跨品种套利，是指利用两种或三种不同的但相互关联的商品之间的期货合约价格差异进行套利，即同时买入或卖出某一交割月份的相互关联的商品期货合约，以期在有利时机同时将这些合约对冲平仓获利。跨品种套利又可分为两种情况：一是相关商品之间的套利：二是原材料与成品之间的套利。【知识点】跨品种套利【考查方向】概念理解【难易程度】中
商业银行公开发行次级债券应具备的条件不包括下列（ ）。
A、实行贷款五级分类
B、最近三年没有重大违法、违规行为
C、核心资本充足率不低于4%
D、贷款损失准备计提充足
答案：C
分析解释：根据《商业银行次级债券发行管理办法》，商业银行公开发行次级债券应具备以下条件：“实行贷款五级分类，贷款五级分类偏差小；核心资本充足率不低于5%；贷款损失准备计提充足；具有良好的公司治理结构与机制；最近三年没有重大违法、违规行为。”【知识点】金融债券、公司债券与企业债券【考点】金融债券【考查方向】概念释义【难度】易
证券公司从事中间介绍业务，应当与期货公司签订书面委托协议，委托协议应当载明的事项包括（ ）。  
Ⅰ.介绍业务的范围  
Ⅱ.从证券资金账户为客户划转期货保证金的规则  
Ⅲ.执行期货保证金安全存管制度的措施  
Ⅳ.代理客户进行期货交易的授权认证方式
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
答案：B
分析解释：证券公司从事介绍业务，应当与期货公司签订书面委托协议。除Ⅰ、Ⅲ两项外，委托协议还应当载明下列事项：①介绍业务对接规则；②客户投诉的接待处理方式；③报酬支付及相关费用的分担方式；④违约责任；⑤中国证监会规定的其他事项。【知识点】证券公司中间介绍业务【考点】证券公司中间介绍业务的业务范围【考查方向】原文条款【难度】中
关于普通合伙企业的出资，下列说法正确的是（ ）。
A、以实物出资，需要评估作价的，只能由全体合伙人委托法定评估机构评估
B、合伙人不可以劳务出资
C、合伙人以劳务出资的，评估方法由一半以上合伙人协商确定
D、合伙人以劳务出资的，评估方法由全体合伙人协商确定
答案：D
分析解释：本题考查合伙人的出资方式。合伙人以实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，需要评估作价的，可以由全体合伙人协商确定，也可以由全体合伙人委托法定评估机构评估。合伙人以劳务出资的，其评估方法由全体合伙人协商确定，并在合伙协议中载明。【知识点】普通合伙企业【考点】合伙企业的设立条件【考查方向】原文条款【难度】易
下列选项中，说法错误的是（ ）。
A、股份有限公司可以不设董事长
B、股份有限公司可以不设副董事长
C、股份有限公司的董事任期每届不得超过3年
D、股份有限公司董事会成员可以为11人
答案：A
分析解释：本题考查股份有限公司董事会的设定。股份有限公司中，董事会设董事长1人，可以设副董事长，选项A说法错误，选项B说法正确。股份有限公司设董事会，其成员为5人至19人。董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年，选项C、D说法均正确。【知识点】股份有限公司【考点】股份有限公司的组织机构【考查方向】原文条款【难度】易
在（ ）情形下，可以动用客户的交易结算资金或者委托资金。  
Ⅰ.客户进行证券的申购、证券交易的结算  
Ⅱ.客户提款  
Ⅲ.客户支付与证券交易有关的佣金  
Ⅳ.客户支付与证券交易有关的费用
A、I、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、I、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
分析解释：根据《证券公司监督管理条例》第六十条，除下列情形外，不得动用客户的交易结算资金或者委托资金：①客户进行证券的申购、证券交易的结算或者客户提款；②客户支付与证券交易有关的佣金、费用或者税款；③法律规定的其他情形。【知识点】证券公司客户资产的保护【考点】证券公司客户资产不得动用的例外情形【考查方向】原文条款【难度】易
下列关于有面额股票与无面额股票的说法，正确的有（ ）。  
Ⅰ.同次发行的有面额股票的每股票面金额是相等的  
Ⅱ.无面额股票也可以称为比例股票  
Ⅲ.股票发行价格可以按票面金额，可以超过票面金额，还可以低于票面金额  
Ⅳ.无面额股票只注明它在公司总股本中所占的比例
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
分析解释：同次发行的有面额股票的每股票面金额是相等的（Ⅰ正确）无面额股票也被称为比例股票或份额股票（Ⅱ正确），是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票（Ⅳ正确）。股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额（Ⅲ错误）。这样，有面额股票的票面金额就成为股票发行价格的最低界限。
某公司负债2000万元，股权票面价值4000万元，股权市场价值8000万元，年运营收入为400万元，公司资产负债率为（）。[清华大学]
A、50%
B、40%
C、33.33%
D、25%
答案：C
分析解释：股权的票面价值是股票票面上标明的金额，代表了每一股占总股份的比例。股东权益的市场价值通常是指上市公司的股票价值，市场价值包含资产负债表中已经存在的所有者权益，同时还包括市场对上市公司未来盈利能力和市场价值的估计。在本题中，所有者权益是4000万元，公司资产负债率为：2000÷（2000＋4000）＝33.33%。
下列关于目标市场的三种营销战略的说法，正确的有（ ）。
A、无差异营销战略不进行市场细分
B、差异性营销战略最终满足的是局部市场需求
C、集中性营销战略是在市场细分的基础上进行的
D、无差异营销战略最终满足的是全部市场需求
E、集中性营销战略最终满足的是全部市场需求
答案：A,C,D
分析解释：此题考查目标市场营销战略之间的区别。无差异营销战略、差异性营销战略和集中性营销战略的区别在于：无差异营销战略不进行市场细分，而其他两种战略都是在市场细分的基础上进行的；无差异营销战略和差异性营销战略最终满足的都是全部市场需求，而集中性营销战略最终满足的只是局部市场需求。【知识点】目标市场战略【考点】目标市场的选择
下列不属于技术创新的企业内部组织形式的是（ ）。
A、技术创新小组
B、企业技术中心
C、新事业发展部
D、产学合作平台
答案：D
分析解释：企业作为技术创新的主体，必须在内部形成一整套技术创新体系，并形成与企业战略、技术、规模以及人员素质相适应的技术创新组织结构模式。具体形式有内企业、技术创新小组、新事业发展部、企业技术中心。选项D为外部组织模式。【知识点】企业技术创新的内部组织模式【考点】企业技术创新的内部组织模式【考查方向】结论考查【难易程度】易
下列不属于网络营销的具体方式的是（ ）
A、搜索引擎营销
B、网络直复营销
C、病毒式营销
D、打折营销
答案：D
分析解释：此题考查网络营销的方式。网络营销的具体方式包括：①搜索引擎营销；②博客营销；③电子论坛营销；④即时通信营销；⑤病毒式营销；⑥网络知识性营销；⑦网络事件营销：⑧网络口碑营销；⑨网络直复营销：⑩网络视频营销；⑪网络图片营销；⑫网络软文营销；⑬电商直播营销；⑭SNS营销等。【知识点】网络营销的方式【考点】网络营销的方式
关于管理层次与管理幅度的说法，正确的是（ ）。
A、管理幅度指的是组织结构的纵向复杂程度
B、管理层次与管理幅度在数量上成正比关系
C、管理层次的多少代表组织结构的横向复杂程度
D、管理幅度与管理层次是相互制约的
答案：D
分析解释：根据管理层次和管理幅度特征因素：A项属于管理层次的描述。B项，管理层次与管理幅度的关系密切。两者存在反比的数量关系。C项，一个企业的管理层次的多少，表明其组织结构的纵向复杂程度。故D选项正确，管理幅度与管理层次是相互制约的。【知识点】组织设计概述【考点】组织结构设计的定义及参数【考察方向】概念理解 【难易程度】易
下列不属于关联方关系的是（）。
A、受不同母公司控制的子公司之间
B、合营企业
C、主要投资者个人
D、联营企业
答案：A
分析解释：关联方关系主要存在于:①直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制,以及同受某一企业控制的2个或多个企业(例如,母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之间);②合营企业;③联营企业;④主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员;⑤受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其他企业。
商业银行开展理跳陛务经营活动应符合的审慎监管要求包括（）。
A、有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团队
B、具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算
C、主要监管指标符合监管要求
D、存贷比应低于70%
E、制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系
答案：["A","B","C","E"]
分析解释：商业银行开展理财业务经营活动应符合以下审慎监管要求：(1)主要监管指标符合监管要求。(2)具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算。(3)制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系。(4)有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团队。
绩效管理在组织管理中的作用包括为（ ）。
A、有助于管理者节约管理成本
B、有助于建立和谐的组织文化
C、为薪酬的发放提供了依据
D、可以评估人员招聘计划的执行效果
E、有助于促进员工的自我发展
答案：A,B,E
分析解释：本题考查绩效管理在组织管理中的作用。绩效管理有助于组织内部的沟通、有助于管理者成本的节约、有助于促进员工的自我发展、有助于建设和谐的组织文化，是实现组织战略的重要手段。选项CD是绩效管理在人力资源管理中的作用。【知识点】绩效管理的概念、作用、特征及影响因素【考点】绩效管理的作用【考察方向】概念理解 【难易程度】中
根据第一种情况，下列说法正确的是（ ）。
A、该地区的劳动力需求自身工资弹性比较高
B、劳动密集型企业的劳动力需求自身工资弹性较低
C、该地区的劳动力供给量比较大
D、该地区的产品需求价格弹性较大，这种情况不利于工资水平的提高
答案：A,D
分析解释：根据派生需求定理，产品需求价格弹性越大，生产此产品的劳动力需求自身工资弹性越大。在其他条件相同的情况下，对劳动力需求的弹性越大，则工会在尽可能保障其成员就业安全的情况下为他们赢得的工资增长幅度就越小。故选项AD表述正确。【知识点】劳动力需求弹性与派生需求定理【考点】派生需求定理【考察方向】概念理解 【难易程度】中
关于补偿性工资差别造成的原因有（ ）。
A、劳动技能
B、劳动强度
C、愉快程度
D、责任大小
E、职业稳定保障程度
答案：B,D,E
分析解释：在亚当•斯密所提及的引起职业间工资差别的五个原因中，有四种都是属于因工作条件和社会环境不同而引起的，即因劳动强度和劳动条件、从业时的不愉快程度、工作保障和职业稳定程度、承担的责任程度而引起的工资差别，均属于补偿性工资差别。【知识点】工资差别【考点】不同职业之间工资差别形成的原因【考察方向】概念理解 【难易程度】难
《社会保险法》调整的对象为（ ）。
A、国家与劳动者之间的关系
B、社会保险经办机构与用人单位和劳动者之间的关系
C、用人单位与劳动者之间的关系
D、社会保险监督机构与社会保险管理和经办机构、用人单位及劳动者之间的关系
E、劳动者之间的关系
答案：A,B,C,D
分析解释：社会保险法律关系是指社会保险各主体间，如国家与劳动者之间、社会保险经办机构与劳动者之间、社会保险经办机构之间、社会保险经办机构与用人单位之间、用人单位与劳动者之间，就社会保险的权利义务所产生的法律关系。故选项E不选。【知识点】社会保险法律关系的概念【考点】社会保险法律关系的概念【考察方向】概念理解 【难易程度】中
下列关于著作权集体管理组织建立的表述，正确的是（ ）。
A、应当依据公司法进行登记注册
B、应当由国家知识产权局授权成立
C、按照著作权人共同签订的协议结盟成立
D、依据《著作权集体管理条例》通过有关社团管理部门登记建立
答案：D
分析解释：国务院著作权管理部门应当对设立著作权集体管理组织的申请作出批准或者不予批准的决定。申请人应当自国务院著作权管理部门发给著作权集体管理许可证之日起30日内，依照有关社会团体登记管理的行政法规到国务院民政部门办理登记手续。【知识点】著作权集体管理组织【考点】著作权集体管理组织的性质【考察方向】概念理解【难易程度】中等
下列选项中属于权利人可以在诉前要求法院采取的措施的是（ ）。
A、临时禁令
B、财产保全
C、赔偿损失
D、发送侵权警告函
E、进行和解
答案：A,B
分析解释：《著作权法》规定，著作权人或者与著作权有关的权利人有证据证明他人正在实施或者即将实施侵犯其权利的行为，如不及时制止将会使其合法权益受到难以弥补的损害的，可以在起诉前向人民法院申请采取责令作出一定行为或者停止有关行为和财产保全的措施。【知识点】侵犯著作权的法律责任【考点】民事责任【考察方向】概念理解【难易程度】中等
下列关于偿债能力分析指标的说法中，正确的是（ ）。
A、偿债能力分析指标有利息备付率、偿债备付率和资产负债率等
B、偿债能力指标属于静态评价指标
C、资产负债率比率越低，表明项目偿债能力越强
D、偿债备付率越高，表明可用于还本付息的资金保障程度越低
E、利息备付率越高，表明利息偿付的保障程度越高
答案：A,B,C,E
分析解释：偿债能力分析指标包括利息备付率、偿债备付率和资产负债率；偿债能力指标属于静态评价指标；利息备付率越高，表明利息偿付的保障程度越高；偿债备付率越高，表明可用于还本付息的资金保障程度越高；资产负债率比率越低，表明项目偿债能力越强。【知识点】偿债能力分析指标【考点】偿债备付率（DSCR）【考查方向】概念理解 【难度】易
当承包人提出索赔时，其可以选择的赔偿方式有（ ）。
A、要求发包人支付实际发生的额外费用
B、要求发包人支付合理的预期利润
C、要求延长建设工期
D、要求发包人进行工程变更
E、要求发包人按合同的约定支付违约金
答案：A,B,C,E
分析解释：此题考查承包人索赔方式。施工过程中承包人索赔时，可以选择下列一项或几项方式获得赔偿：①延长工期；②发包人支付实际发生的额外费用；③发包人支付合理的预期利润；④发包人按合同的约定支付违约金。当承包人的费用索赔与工期索赔要求相关联时，发包人在做出费用索赔的批准决定时，应结合工程延期，综合做出费用赔偿和工程延期的决定。
施工过程中承包人向发包人索赔时，下列可以获得赔偿的方式有（ ）。
A、延长工期
B、缩短工期
C、发包人支付实际发生的额外费用
D、发包人支付合理的预期利润
E、发包人按合同的约定支付违约金
答案：A,C,D,E
分析解释：此题考查承包人索赔方式。施工过程中承包人索赔时，可以选择下列一项或几项方式获得赔偿：①延长工期；②发包人支付实际发生的额外费用；③发包人支付合理的预期利润；④发包人按合同的约定支付违约金。当承包人的费用索赔与工期索赔要求相关联时，发包人在做出费用索赔的批准决定时，应结合工程延期，综合做出费用赔偿和工程延期的决定。
工程监理单位转让工程监理业务的法律责任，以下不正确的是（ ）。
A、没收违法所得
B、处20万元以上50万元以下的罚款
C、处合同约定的监理酬金25%以上50%以下的罚款
D、降低资质等级
答案：B
分析解释：此题考查工程监理单位的法律责任。《建设工程质量管理条例》规定：工程监理单位转让工程监理业务的，责令改正，没收违法所得，处合同约定的监理酬金25%以上50%以下的罚款；可以责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书。【知识点】工程监理的法律地位和责任【考点】工程监理的法律责任【考查方向】概念理解【难度】易
不属于建设工程监理目标控制任务的是（ ）。
A、工程质量控制任务
B、工程造价控制任务
C、工程环境控制任务
D、工程进度控制任务
答案：C
分析解释：此题考查工程监理目标控制任务。任何工程都有质量、造价、进度三大目标，工程监理单位受建设单位委托，需要协调处理三大目标之间关系、确定与分解三大目标，并采取有效措施控制三大目标。目标控制任务有工程质量控制任务、工程造价控制任务和工程进度控制任务。【知识点】工程监理工作内容【考点】目标控制【考查方向】概念理解【难度】易
项目监理机构监理人员对施工现场进行定期或不定期的检查活动称为（ ）。
A、平行检查
B、旁站
C、巡视检查
D、见证取样
答案：C
分析解释：项目监理机构应根据工程监理合同约定，除检查审查有关文件资料、管理制度、人员资格外，主要采用巡视、平行检验、旁站、见证取样等方式实施监理。其中，巡视是指项目监理机构监理人员对施工现场进行定期或不定期的检查活动。巡视检查是监理人员针对施工现场进行的日常检查。【知识点】工程监理工作主要方式【考查方向】概念理解【难度】易
应对风险的更高层次是风险利用。风险利用是仅对（ ）采取的措施。
A、纯粹风险
B、投机风险
C、高度风险
D、低度风险
答案：B
分析解释：此题考查风险利用相关内容。应对风险的更高层次是风险利用。风险利用仅对投机风险而言，原则上投机风险大部分有被利用的可能，但并不是轻易就能获得成功。因为投机风险具有两面性，有时利大于弊，有时则相反。风险利用就是促进风险向有利的方向发展。【知识点】工程风险管理内容和方法【考点】工程风险应对【考查方向】概念理解【难度】易
在建设工程风险管理过程中，风险识别最后一步是（ ）。
A、编制工程风险清单
B、建立初步清单
C、风险归集和分类
D、收集和整理相关信息资料
答案：A
分析解释：此题考查风险识别过程。工程风险识别是风险管理的第一步，能否将工程潜在的重大风险都识别出来，决定了风险管理效果。可按下列步骤进行工程风险识别：①收集和整理相关信息资料；②建立工程风险初始清单；③进行风险归集和分类；④编制工程风险清单。【知识点】工程风险管理内容和方法【考点】工程风险识别【考查方向】概念理解【难度】易
下列不属于雨水回用基本要求的是（ ）。
A、城市雨水作为辅助供水水源，并能自动切换到其他水源
B、采用生活饮用水作为其他供水水源时，采取防止雨水进入饮用水管道的措施
C、城市雨水回用系统无须与生活饮用水系统分开设置
D、应设置水表计量各水源的供水量
答案：C
分析解释：此题考查雨水回用要求。雨水回用基本要求包括：城市雨水作为辅助供水水源，并能邑自动切换到其他水源；采用生活饮用水作为其他供水水源时，应当采取防止雨水进入生活饮用水管道的有效措施；城市雨水回用系统应与生活饮用水系统分开设置，用不同颜色、符号标识；应设置水表计量各水源的供水量。供水系统管材不应使用对水质造成污染的材质。
根据绿色建筑星级评价技术要求，该住宅小区符合（）绿色建筑要求。
A、二星级
B、三星级
C、四星级
D、五星级
答案：A
分析解释：该住宅小区开发中利用大量节能、节地、节水、节材及环保技术，使得围护结构热工性能提高10%，建筑供暖空调负荷降低12%，节水器具用水效率等级达到二级，住宅建筑隔声性能及是能主要空气污染物浓度降低比例均达到高标准要求。【知识点】我国绿色建筑评价体系【考点】绿色建筑评价对象及等级划分【考察方向】案例应用【难易程度】中等
关于意外伤害保险与财产保险相似性的说法，错误的是（ ）。
A、二者保险费交纳方式相似
B、二者在保险期限上相似
C、二者保险金额的确定方式相似
D、二者在财务处理方面相似
答案：C
分析解释：考查人身意外伤害保险与财产保险的比较的内容。（1）在保险事故的发生方面类似（2）在保险责任方面也有类似之处（3）在保险合同的性质方面类似（4）在保险期限上类似（5）在保险费的交纳与确定方面类似（6）在财务处理方面类似【知识点】意外伤害保险的特征【考点】意外伤害保险与其他险种的比较特征【考查方向】概念理解【难度】易
下列选项中，不属于建设现代农业必须具备的条件的是（ ）。
A、较强的地区经济和科技实力
B、地区的工业化、城镇化程度高，其第二、三产业能吸纳大量的农村剩余劳动力
C、良好的外部体制环境
D、工商资本大量介入农业
答案：D
分析解释：一般认为，实现农业现代化必须具备以下基本条件：①具有较强的地区经济和科技实力，人均国内生产总值达到较高水平，科技比较发达。②大量的农业剩余劳动力转移到第二产业、第三产业和城镇，地区的工业化、城镇化程度达到较高水平。③具备良好的外部体制环境：一是完善的市场经济体制和市场体系；二是政府有比较完善的农业支持和保护体系。
村集体经济组织以一台闲置设备对外进行联营投资。该设备账面原价80000元，已提折旧28000元，双方协议作价60000元。该笔投资业务中，村集体经济组织应计入公积公益金账户的金额为（ ）元。
A、8000
B、20000
C、32000
D、52000
答案：A
分析解释：以实物资产（含牲畜和林木）、无形资产方式向其他单位进行短期投资的，按照评估确认或者合同协议约定的价值计价。合同、协议约定的价值与账面净值的差额，计入公积公益金。根据题意，公积公益金=60000-（80000-28000）=8000（元）。【知识点】长期投资的核算【考点】短期投资的核算【考查方向】概念理解【难度】易
某农业企业2016年流动资产周转天数为150天，存货周转天数为135天，应收账款周转天数为25天，则该企业2016年营业周期为（ ）天。
A、135
B、150
C、160
D、175
答案：C
分析解释：营业周期是指企业从取得存货开始到销售存货并收回现金为止的这段时间。营业周期的长短取决于存货周转天数和应收账款周转天数。其计算公式为：营业周期：存货周转天数+应收账款周转天数。根据题意，该企业2016年营业周期为：135+25=160（天）。【知识点】资产管理效率分析【考点】营业周期【考查方向】公式计算【难度】中等
通常在未达到拥挤点的情况下，用户消费运输服务几乎不存在（ ）和排他性，这体现了运输产品的公共物品属性。
A、网络性
B、竞争性
C、完整性
D、互补性
答案：B
分析解释：本题考查运输产品的公共物品属性。通常，在未达到拥挤点的情况下,用户消费运输服务几乎不存在竞争性和排他性，运输产品具有公共物品属性。然而在达到拥挤点后，,竞争性和排他性就会凸显出来,这时的运输产品具有明显的私人物品属性。【知识点】运输产品的公共物品属性【考点】运输产品的公共物品属性【考察方向】概念释义【难易程度】易
根据产品在市场上的表现特点，可以将其分为功能性产品和创新性产品，下列关于两类产品的对比分析，正确的是（ ）。
A、功能性产品的需求特征不可预测
B、创新性产品的寿命周期比功能性产品要短
C、功能性产品边际收益大于创新性产品
D、创新性产品的产品多样性低
答案：B
分析解释：本题考查功能性产品和创新性产品的特点。功能性产品和创新性产品相比，功能性产品的需求特征可预测（A错误），创新性产品的寿命周期比功能性产品要短，功能性产品边际收益小于创新性产品（C错误），创新性产品的产品多样性高（D错误）。【知识点】供应链管理概述【考点】功能性产品与创新性产品对比【考察方向】概念释义【难易程度】易
第四方物流是（ ）的集成商。
A、物流信息
B、物流园区
C、供应链
D、区块链
答案：C
分析解释：第四方物流是一个供应链的集成商，对公司内部和具有互补性的服务供应商所拥有的不同资源、能力和技术进行整合和管理，提供一整套供应链解决方案。第四方物流服务供应商可以通过其影响整个供应链的能力来为客户提供更为复杂的供应链解决方案和价值。【知识点】第三方物流与第四方物流【考点】第四方物流【考察方向】概念理解【难易程度】易
已知A、B两地之间有铁路、公路、民航等多种运输方式。假设在去年7月份，A、B两地间民航票价下降8%，当月该线路民航运量上升5%，A、B两地间铁路运量下降4%。则去年7月份A、B两地间铁路、民航运输需求的交叉弹性系数为（ ）。
A、0.40
B、0.50
C、0.80
D、1.25
答案：B
分析解释：本题考查交叉弹性的计算。运输需求的交叉弹性是用来衡量某种运输方式运输需求量变动相对于其他运输方式运价变动的敏感程度。交叉弹性系数=A运输方式需求量变动率/B运输方式运价变动率，将数值代入，交叉弹性系数=-4%÷-8%=0.5。【知识点】运输需求的交叉弹性【考点】运输需求的交叉弹性【考察方向】公式计算【难易程度】易
公路运输采用市场调节价格,其特点之一是运价制定权完全归属企业，特点之二是价格具有（）。
A、可盈利性
B、不稳定性
C、直接性
D、增值性
答案：B
分析解释：本题考查公路运输市场调节价格的特点。市场调节价是运输企业在符合国家有关政策和规定的前提下，主要根据运输产品的价值和市场供求情况自行确定的运输价格。市场调节价具有两个特点：一是运价制定权完全归属企业，原则上不受任何人的限制。二是不稳定性。【知识点】公路运输价格类型【考点】市场调节价【考察方向】概念释义【难易程度】易
弥补财政赤字的各种途径中，相较而言副作用较小，不会招致无度通货膨胀的是（ ）。
A、发行国债
B、增加政府收费
C、增加税收
D、向银行透支
答案：A
分析解释：政府发债收入是将不属于政府支配的民间资金在一定时期内有偿地让渡给政府使用，是民间资金使用权的单方面转移，在正常情况下，不会招致无度的通货膨胀，还可迅速、灵活、有效地弥补财政赤字，故通过举借国债以弥补财政赤字是当今世界各国的普遍做法。【知识点】政府债务收入【考点】政府债务的经济影响【考查方向】概念理解【难易程度】易