Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
下列关于契税的表述正确的有（）。
A、对已缴纳契税的购房单位和个人，在未办理房屋权属变更登记前退房的，退还已纳契税
B、对已缴纳契税的购房单位和个人，在未办理房屋权属变更登记前退房的，不予退还已纳契税
C、契税的适用税率由省、自治区、直辖市人民政府在规定的幅度内按照本地区的实际情况确定
D、土地使用权交换、房屋交换，交换价格不等时，计税依据为所交换的土地使用权、房屋的价格的差额
答案：A,C,D
分析解释：对已缴纳契税的购房单位和个人，在未办理房屋权属变更登记前退房的，退还已纳契税；在办理房屋权属变更登记后退房的，不予退还已纳契税。【知识点：征税范围】
下列应征收土地增值税的有( )。
A、纳税人采取预售方式出售商品房的
B、个人在2008年11月1日之后销售住房
C、因国家建设需要依法征用、收回的房地产
D、建造普通标准住宅出售,增值额超过扣除项目金额20%的
答案：A,D
分析解释：选项B,自2008年11月1日,对个人销售住房暂免征收土地增值税;选项C,因国家建设需要而依法征用、收回的房地产，免征土地增值税。【知识点】税收优惠
聚奥是中国一家游轮公司，主要从事亚洲游轮的业务，公司常年开通中国、日本、韩国的游轮业务，长年来广受好评,积累了很多的忠实客户。2018年公司进一步扩大业务版图，推出了中国到巴厘岛的邮轮路线。但刚刚启动，就发生了火山爆发事件,导致该战略无法继续进行。根据以上信息可以判断，该企业战略失效属于( )。
A、早期失效
B、偶然失效
C、晚期失效
D、中期失效
答案：B
分析解释：在战略实施过程中，偶然会因为一些意想不到的因素导致战略失效，这就是偶然失效。聚奥公司的战略由于火山爆发事件而停滞，属于偶然失效。【知识点：战略失效】
（）的主要形式是统计分析报告。
A、图形式
B、表格式
C、文章式
D、图表式
答案：C
分析解释：统计分析结果可以通过表格式、图形式和文章式等多种形式表现出来。文章式的主要形式是统计分析报告，它是全部表现形式中最完善的一种。【知识点】战略控制方法
甲公司是一家洗衣机生产企业，2020 年，其推出了最新的人工智能洗衣机，甲公司对其产品的上市价格展开了内部讨论，会议决定，为了扩大人工智能洗衣机的销量,快速提高市场占有率，以低于其他洗衣机产品的价格推向市场，并配合大量的宣传工作。该公司采用的新产品定价策略是( )。
A、渗透定价法
B、转移定价法
C、满意定价策略
D、撇脂定价法
答案：A
分析解释：渗透定价法是指在新产品投放市场时确定一个非常低的价格，以便抢占销售渠道和消费者群体，从而使竞争者较难进入市场。选项A正确。【知识点：新产品定价策略】
甲公司是一家日化企业，旗下品牌众多，其洗发水品牌市场占有率达到35%。为了进一步提高销量，公司针对消费者对价格的敏感性，采用买赠的措施，力争销量有所突破。此种战略属于( )
A、市场渗透战略
B、产品开发战略
C、市场开发战略
D、成本领先战略
答案：A
分析解释：市场渗透战略的基础是增加现有产品或服务的市场份额，或增加正在现有市场中经营的业务。它的目标是通过各种方法来增加产品的使用频率。【知识点】市场渗透战略
大型商场为不同地区分店选择重点销售商品时，会考虑到每个地区中居民的一般消费特性，其中一个分类是按居民的平均收入水平的高低，将居民消费者划分为高收入、中等收入及低收入三个客户群组，该细分过程属于( )。
A、价值细分
B、人口细分
C、财富细分
D、购买特性细分
答案：B
分析解释：人口细分，市场研究常常以年龄、收入、社会阶层、性别、地区、职业、家庭等进行划分。本题是根据居民收入进行划分的。选项B符合题意。【知识点】市场营销战略
大型超市连锁店为不同地区分店选择重点销售商品时，会考虑到每个地区中居民的一般消费特性，其中一个分类是按居民的平均收入水平的高低，将居民消费者划分为高收入、中等收入及低收入三个客户群组，该细分过程属于( )。
A、人口细分
B、财富细分
C、购买特性细分
D、价值细分
答案：A
分析解释：人口细分，市场研究常常以年龄、收入、社会阶层、性别、地区、职业、家庭等进行划分。本题是根据居民收入进行划分的。选项A符合题意。【知识点】市场营销战略
甲公司某年的投资资本回报率为7%，销售增长率为10%；经测算甲公司的加权资本成本为7 .5%，可持续增长率为7% 。该年甲公司的业务属于财务战略矩阵中的（ ） 。
A、减损型现金短缺
B、增值型现金剩余
C、增值型现金短缺
D、减损型现金剩余
答案：A
分析解释：投资资本回报率7%小于加权平均资本成本7.5%，属于减损型；销售增长率10%大于可持续增长率7%，属于现金短缺；综上，本题应选A。【知识点】财务战略
甲企业是我国一家外贸公司，具有对外贸易经营的资格，该公司的业务往来重点在国外，通过市场调研，该公司把国外的商品进口到国内来销售，或将收购的国内商品销售到国外。下列选项中属于该企业可以选择的分销渠道的是（）。
A、出口代理商
B、进口批发商
C、国内的战略联盟成员
D、贸易公司
答案：A,B,D
分析解释：出口商有许多不同的分销渠道可以选择：经纪人.代理商.制造商的销售代表.出口代理商.批发商.零售商.进口批发商.贸易公司等。【知识点】国际市场进入模式
根据中国银监会的《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的一级资本充足率不得低于（）。
A、4%
B、5%
C、6%
D、8%
答案：C
分析解释：商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%。【知识点】资本充足率
根据《中华人民共和国中国人民银行法》，中国人民银行的监督管理权主要有（ ）。
A、检查监督权
B、建议检查监督权
C、特定情况下的检查监督权
D、处罚权
E、行业推荐权
答案：A,B,C
分析解释：中国人民银行的监督管理权包括：（1）检查监督权。（2）建议检查监督权。（3）中国人民银行在特定情况下的检查监督权。【知识点】中国人民银行的监督管理权
根据《商业银行贷款损失准备管理办法》的规定，银行业监管机构设置（ ）指标考核商业银行贷款损失准备的充足性。
A、拨备覆盖率
B、贷款拨备率
C、不良资产率
D、资本充足率
E、不良贷款率
答案：A,B
分析解释：《商业银行贷款损失准备管理办法》第六条规定，“银行业监管机构设置贷款拨备率和拨备覆盖率指标考核商业银行贷款损失准备的充足性”。【知识点】信用风险指标
（）是中央银行为实现特定经济目标采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。
A、财政政策
B、货币政策
C、经济政策
D、金融政策
答案：B
分析解释：货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一。【知识点】货币政策
下列不属于证券类机构的是( )。
A、证券交易所
B、期货公司
C、基金管理公司
D、企业集团财务公司
答案：D
分析解释：证券类机构主要包括证券交易所、证券公司、证券服务机构、期货公司和基金管理公司。选项D企业集团财务公司属于其他非银行金融机构。【知识点】非银行金融机构
（ ）是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。
A、经济政策
B、财政政策
C、货币政策
D、产业政策
答案：C
分析解释：货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一。【知识点】货币政策
一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括（ ）。
A、存款准备金
B、再贷款
C、再贴现
D、公开市场业务
E、利率调整
答案：A,B,C,D
分析解释：一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备金.再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。【知识点】一般性政策工具
王某欠李某10万元，王某的现有财产如下:收藏一套瓷器，价值约1万元;其他财产价值为5万元。后王某将瓷器以1千元的价格卖给从国外回来的表弟。则下列表述中正确的是( )。
A、若王某的表弟不知王某欠巨额外债，则李某只能行使代位权
B、只有在王某的表弟明知此买卖有害于李某的债权的情况下，李某才可行使代位权
C、不管王某的表弟是否明知此买卖有害于李某的债权,李某均可行使撤销权
D、著王某的表弟明知此买卖有害于李某的债权，则李某可行使撤销权
答案：D
分析解释：王某的行为属于“以明显不合理的低价转让财产的行为”，影响了债权人李某的利益，如果受让人王某的表弟明知该情形，则李某可以行使撤销权。[知识点]债的保全
税务机关工作人员小李，因业务经验不足，导致少征税款5万元，根据刑事法律制度的规定，小李的行为( )。
A、不构成犯罪
B、构成玩忽职守罪
C、构成滥用职权罪
D、构成徇私舞弊不征、少征税款罪
答案：A
分析解释：因税务人员业务经验不足造成的少征税款等情况，因税务人员没有徇私舞弊的主观故意，也没有严重不负责任，不能认定为有罪。[知识点]徇私舞弊不征、少征税款罪
税务机关工作人员小李，因业务经验不足，导致少征税款5万元，根据刑事法律制度的规定，小李的行为( )。 
A、不构成犯罪
B、构成玩忽职守罪
C、构成滥用职权罪
D、构成徇私舞弊不征、少征税款罪
答案：A
分析解释：因税务人员业务经验不足造成的少征税款等情况，因税务人员没有徇私舞弊的主观故意，也没有严重不负责任，不能认定为有罪。[知识点]徇私舞弊不征、少征税款罪
根据《刑法》的规定，下列有关非法出售增值税专用发票罪的说法中正确的有( )。
A、出售的增值税专用发票必须是真发票
B、如果出售的增值税专用发票是填好的发票，应按虚开增值税专用发票罪处罚
C、非法出售增值税专用发票罪的犯罪主观方面为间接故意
D、非法出售增值税专用发票罪的犯罪对象是国家的税收征管秩序
E、只有自然人可以构成非法出售增值税专用发票罪
答案：A,B
分析解释：本罪主观方面是直接故意，且以营利为目的。犯罪对象必须是增值税专用发票。犯罪主体是持有增值税专用发票的单位或者个人。[知识点]非法出售增值税专用发票罪
近日，杭州等多地叫停共享电动自行车。对此，在9月21日的例行新闻发布会上，交通运输部新闻发言人吴春耕表示，《关于鼓励和规范互联网租赁自行车发展的指导意见》明确提出“不鼓励发展互联网租赁电动自行车”，因为当前市场上投放的互联网租赁电动自行车普遍超标.容易发生交通事故.火灾隐患突出.车辆运行安全风险高.电池污染问题严重，建议各地审慎对待，从严掌握。本段材料说明从事运营共享单车的企业所要面对的风险包括（）
A、政治风险
B、合规风险
C、技术风险
D、运营风险
答案：A,B,C,D
分析解释：交通部的态度说明政治风险，火灾隐患突出，运行安全风险高说明存在合规风险与运营风险，电池污染问题严重说明技术应用还不成熟。【知识点】企业面对的风险种类
下列指标中，能够反映企业实力的有( )
A、市场占有率
B、研究开发能力
C、资金周转率
D、设备技术装备程度
答案：A,B,C,D
分析解释：企业实力包括企业市场占有率以及技术、设备、资金利用能力等，其中市场占有率是决定企业产品结构的内在要素，它直接显示企业竞争实力。【知识点】业务组合分析
某机构投资者7月4日买入A基金10,000份，成交价格1.1元，卖出B基金5,000份，成交价格2元，不考虑其他交易费用的前提下，该机构投资者当日需支付的印花税是（ ）元。
A、10
B、11
C、21
答案：B
分析解释：机构投资者买卖基金份额暂免征收印花税，B项正确。【知识点】投资者买卖基金产生的税收【考点】机构投资者买卖基金的税收【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于私募基金，以下表述错误的是（ ）。
A、一些私募基金会通过投资公募基金公司产品实现一些特殊的政策，如ETF套利等
B、私募基金的投资者通常是机构投资者或投资经验和技巧为丰富的个人投资者
C、私募基金的投资产品面向不超过250人的特定投资者发行
D、私募基金所受的法律约束少，投资渠道、投资策略都会更为多样化
答案：C
分析解释：私募基金的投资产品面向不超过200人的特定投资者发行，C选项错。【知识点】个人投资者与机构投资者【考点】机构投资者【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列关于混合基金的说法错误的是（ ）。
A、偏债型基金风险较高
B、偏股型基金风险较高
C、混合基金通过投资于股市和债市，可灵活应对不同市场环境
D、混合基金的投资风险主要取决于股票和债券的配置比例
答案：A
分析解释：一般而言，偏股型基金的风险和预期收益较高，偏债型基金相对较低，平衡型基金介于两者之间。【知识点】混合基金的风险管理【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列股票估值方法不属于相对价值法的是（ ）。
A、市盈率模型
B、企业价值倍数
C、经济附加值模型
D、市销率模型
答案：C
分析解释：选项A、B、D均属于相对价值法。经济附加值模型属于在内价值法，故选项B正确。【知识点】相对价值法【考点】相对价值法【考查方向】概念理解【难易程度】易
（ ）是上市公司向不特定对象公开募集股份的行为。
A、配股
B、增发
C、可转换债券
D、定向增发
答案：B
分析解释：增发是上市公司向不特定对象公开募集股份的行为，是常用的增资方式。【知识点】影响公司发行在外股本的行为【考点】再融资【考查方向】概念理解【难易程度】易
关于并购投资，以下说法错误的是（ ）。
A、管理层收购使企业的经营者变成企业的所有者
B、如果进行杠杆并购，对于其现金流的要求不高
C、并购投资的主要对象是成熟且具有稳定现金流并且呈现出稳定增长趋势的企业
D、杠杆投资是应用最广泛的形式
答案：B
分析解释：B项，企业如果决定进行杠杆并购，则必须要具备流动性强而可持续的现金流。【知识点】私募股权投资的战略形式【考点】并购投资【考查方向】概念释义【难度】中
关于证券做市商与经纪人的区别，以下说法错误的是（ ）。
A、维持证券的价格稳定也是做市商的目标之一
B、经纪人在交易中执行投资者的指令，并没有参加到交易中
C、在报价驱动市场中，经纪人是最为重要的角色
D、做市商必须随时满足买卖双方的交易数量，给市场提供流动性
答案：C
分析解释：做市商在报价驱动市场中处于关键性地位，他们在市场中与投资者进行买卖双向交易，所以C项错误。【知识点】做市商与经纪人【考察方向】概念理解【难易程度】易
上海证券交易所规定：对于可用于融资融券的标的股票的，股东人数不少于（ ）人。
A、3000
B、4000
C、5000
D、6000
答案：B
分析解释：上海证券交易所规定：对于可用于融资融券的标的股票的，股东人数不少于4000人。【知识点】保证金交易【考点】卖空交易【考察方向】实施条例【难易程度】易
以下关于上海证券交易所融资融券的标的证券为股票的条件错误的是（ ）。
A、股东人数不少于4000人
B、融资买人标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元
C、在过去3个月内该股票的日均换手率低于基准指数日均换手率的15％
D、在上海证券交易所上市交易超过3个月
答案：C
分析解释：在过去3个月内该股票的日均换手率不得低于基准指数日均换手率的15％，C项错误。【知识点】保证金交易【考点】卖空交易【考察方向】实施条例【难易程度】易
理财客户可以根据约定的开放日按照产品净值进行申购赎回、商业银行定期对产品净值进行核算并定期公布单位净值的理财产品，属于（ ）。
A、封闭式净值型产品
B、开放式非净值型产品
C、封闭式非净值型产品
D、开放式净值型产品
答案：D
分析解释：开放式净值型产品，是指客户可以根据约定的开放日按照产品净值进行申购赎回、商业银行定期对产品净值进行核算并定期公布单位净值的产品。[历年真题仅供参考]
票据市场是指各种票据进行交易的市场，按交易方式主要分为（ ）。  

A、票据正回购市场和票据逆回购市场
B、直接交易市场和间接交易市场
C、长期票据市场和短期票据市场
D、票据承兑市场和票据贴现市场
答案：D
分析解释：票据市场是指各种票据进行交易的市场，按交易方式主要分为票据承兑市场和贴现市场。【知识点】金融市场的分类【考点】交易方式【考查方向】概念释义【难度】易
基金公司在基金管理制度的基础上，对部门的主要职责、岗位设置，岗位责任、操作守则等进行具体说明的文件是（ ）。
A、内部控制制度
B、内部控制大纲
C、部门业务规章
D、业务操作手册
答案：C
分析解释：部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。【知识点】部门规章【考查方向】概念释义【难度】中
内部控制的要素包括（ ）  
Ⅰ、控制环境  
Ⅱ、风险评估  
Ⅲ、控制活动  
Ⅳ、内部监督
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
分析解释：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控五个方面。【知识点】内部控制的基本要素【考查方向】概念释义【难度】易
基金管理人内部控制基本要素不包括（）。
A、风险评估
B、内部监控
C、成本效益
D、控制环境
答案：C
分析解释：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控五个方面。【知识点】内部控制的基本要素【考查方向】概念释义【难度】易
关于衍生工具合约的执行方式，以下说法错误的是（ ）。
A、期货合约常进行现金结算
B、远期合约常进行实物交割
C、远期合约可以自动抵消
D、期货合约可以对冲抵消
答案：C
分析解释：远期合约的两个合约即使是方向相反也不能自动抵消。【知识点】远期合约、期货合约、期权合约和互换合约的区别【考点】执行方式【考查方向】概念释义【难度】中
关于互换合约，以下表述正确的是（ ）。
A、货币互换通常是指两种货币基金的本金和利息交换
B、利率互换是指同种货币资金不同种类利率之间的交换合约
C、利率互换通常伴随本金
D、现实生活中较为常见的是货币互换合约和信用违约互换
答案：B
分析解释：利率互换合约，是同种货币资金的不同种类利率之间的交换合约，一般并不伴随本金。其他三项均表述错误。【知识点】互换合约概述【考查方向】概念释义【难度】中
证券交易所的组织形式大致可以分为两类，即公司制和（ ）。
A、经纪制
B、会员制
C、合伙制
D、股份制
答案：B
分析解释：证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。【知识点】证券投资基金场内证券交易场所与结算机构【考点】场内证券交易场所【考察方向】原文挖空【难易程度】易
深圳证券交易所于（ ）起，启用综合协议交易平台。
A、2007年7月25日
B、2009年1月12日
C、2011年7月25日
D、2008年6月25日
答案：B
分析解释：深圳证券交易所于2009年1月12日起，启用综合协议交易平台。【知识点】场内证券交易特别规定及事项【考点】大宗交易【考察方向】原文挖空【难易程度】易
证券交易所的组织形式大致可以分为两类，即（ ）。  
I.公司制  
II.会员制  
III.合伙制  
IV.股份制
A、I、II、III
B、I、II、III、IV
C、I、II
D、I、II、IV
答案：C
分析解释：证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。【知识点】证券投资基金场内证券交易场所与结算机构【考点】场内证券交易场所【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于基金的年度报告，以下表述错误的是（ ）。
A、基金管理人是基金年度报告的编制者和披露义务人
B、基金年报应经1/2以上独立董事签字同意，并由董事长签发
C、个别董事对基金年度报告内容的真实、准确和完整无法保证或存在异议，应单独陈述理由和发表意见
D、基金托管人负责复核基金年报并出具托管人报告
答案：B
分析解释：基金年度报告应经2/3以上独立董事签字同意，并由董事长签发，选项B表述错误。【知识点】基金定期公告【考点】基金年度报告【考查方向】概念释义【难度】易
基金管理人在董事会和管理层会设立专门的风险控制委员会，公司（ ）负责合规管理工作。
A、董事长
B、总经理
C、督察长
D、监事会主席
答案：C
分析解释：基金管理人在董事会和管理层会设立专门的风险控制委员会，公司督察长负责合规管理工作。【知识点】合规管理部门的设置及其责任【考查方向】概念释义【难度】易
声誉风险是指由基金管理人（ ）导致利益相关方对公司负面评价。
A、经营
B、管理
C、外部事件
D、以上都是
答案：D
分析解释：声誉风险则是指由基金管理人经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险；【知识点】合规风险及其种类【考查方向】概念释义【难度】易
下列哪一项不属于合规风险的种类？（）
A、投资合规性风险
B、监管合规性风险
C、销售合规性风险
D、反洗钱合规性风险
答案：B
分析解释：合规风险的主要种类包括投资合规性风险、销售合规性风险、信息披露含规性风险和反洗钱合规性风险。【知识点】合规风险及其种类【考查方向】概念释义【难度】易
下列关于算术平均收益率和几何平均收益率的说法中，错误的是（ ）。
A、几何平均收益率忽略了货币的时间价值
B、算术平均收益率计算方法是T期收益率的总和除以工期
C、几何平均收益率运用了复利的思想
D、两者之间的差距会随着收益率波动加剧而增大
答案：A
分析解释：与算术平均收益率不同，几何平均收益率运用了复利的思想，即考虑了货币的时间价值。【知识点】绝对收益【考点】平均收益率【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于算术平均收益率与几何平均收益率，下列说法错误的是（ ）。
A、算术平均收益率考虑了货币的时间价值
B、一般来说，算术平均收益率要大于几何平均收益率
C、算术平均收益率要与几何平均收益率之差随收益率波动加剧而增大
D、几何平均收益率克服了算术平均收益率会出现的上偏倾向
答案：A
分析解释：与算术平均收益率不同，几何平均收益率运用了复利的思想，即考虑了货币的时间价值。【知识点】绝对收益【考点】平均收益率【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于基金的平均收益率，以下表述错误的是（ ）。
A、几何平均收益率考虑了货币的时间价值
B、与算术平均收益率想比，几何平均收益率可以反映真实的收益情况
C、几何平均收益率克服了算术平均收益率会出现的上偏倾向
D、一般来说，几何平均收益率要大于算数平均收益率
答案：D
分析解释：一般来说，算术平均收益率要大于几何平均收益率，两者之差随收益率波动加剧而增大。【知识点】绝对收益【考点】平均收益率【考察方向】概念理解【难易程度】易
关于全球投资业绩标准(GIPS)，以下说法错误的是（ ）。
A、GIPS标准确保不同的投资管理机构的投资业绩具有可比性
B、GIPS标准可以提高业绩报告的透明度，确保在一致、可靠、公平且可比的基础上
C、GIPS标准经现金流调整后的时间加权收益率
D、GIPS标准要求不同期间的收益率以算术平均方式相连接
答案：D
分析解释：GIPS标准要求不同期间的回报率(收益率)必须以几何平均方式相连接，D项错。【知识点】GIPS收益率计算的相关规定【考察方向】概念理解【难易程度】易
存款类金融机构单期同业存单发行金额不得低于（ ）元人民币。
A、5000万
B、1亿
C、2亿
D、3亿
答案：A
分析解释：存款类金融机构可以在当年发行备案额度内，自行确定每期同业存单的发行金额、期限，但单期发行金额不得低于5000万元人民币。【知识点】大额存单业务dss
自基金合同生效之日起，招募说明书每（ ）更新一次。
A、每个月
B、9个月
C、3个月
D、6个月
答案：D
分析解释：自基金合同生效之日起,每6个月公布变更的招募说明书。【知识点】封闭式基金与开放式基金【考点】激励约束机制与投资策略不同【考查方向】概念释义【难度】易
目前证券投资基金主流品种是（ ）。
A、封闭式基金
B、开放式基金
C、契约型基金
D、公司型基金
答案：B
分析解释：开放式基金成为证券投资基金的主流产品。【知识点】全球基金业发展的趋势与特点【考点】开放式基金成为证券投资基金的主流产品【考查方向】原文挖空【难度】易
（ ）是指在一定程度上无法通过一定范围内的分散化投资来降低的风险
A、系统性风险
B、非系统性风险
C、代理风险
D、政策风险
答案：A
分析解释：系统性风险是指在一定程度上无法通过一定范围内的分散化投资来降低的风险【知识点】系统性风险和非系统性风险及风险分散化【考察方向】概念理解【难易程度】易
马科维茨于（ ）年开创了以均值——方差模型为基础的投资组合理论。
A、1865
B、1912
C、1952
D、1968
答案：C
分析解释：马科维茨于1952年开创了以均值——方差模型为基础的投资组合理论。【知识点】现代投资组合理论与资本市场理论发展概述【考察方向】原文挖空【难易程度】易
根据我国《民法典》的规定，当事人一方不履行合同义务或者履行义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。该规定采用的民事责任归责原则是（ ）。
A、过错责任原则
B、过错推定原则
C、公平责任原则
D、无过错责任原则
答案：D
分析解释：从题干的表述中，可知当事人只要有不履行合同义务或履行义务不符合约定，就应当承担违约责任。而不论该当事人主观意愿如何。故选项D正确。【知识点】违约责任
下列属于不可抗力的情形的有（ ）。
A、工作人员操作失误
B、台风
C、政府征用
D、罢工
E、社会骚乱
答案：B,C,D,E
分析解释：不可抗力主要包括以下几种情形：（1）自然灾害，如台风、洪水、冰雹；（2）政府行为，如征收、征用；（3）社会异常事件，如罢工、骚乱。【知识点】违约责任
不可抗力主要包括（ ）。
A、台风
B、洪水
C、冰雹
D、罢工
E、骚乱
答案：A,B,C,D,E
分析解释：不可抗力主要包括以下几种情形：（1）自然灾害，如台风、洪水、冰雹；（2）政府行为，如征收、征用；（3）社会异常事件，如罢工、骚乱。【知识点】违约责任
留置权人的义务包括（ ）。
A、留置财产折价或者变卖的，应当参照市场价格
B、留置权人可以随意变卖留置财产
C、因故导致留置财产毁损的，留置权人有权要求债务人提供担保
D、妥善保管留置财产
E、因保管不善致使留置财产毁损、灭失的，应当承担赔偿责任
答案：D,E
分析解释：根据《民法典》的规定，留置权人的主要义务有：留置权人负有妥善保管留置财产的义务；因保管不善致使留置财产毁损、灭失的，应当承担赔偿责任。【知识点】留置
一般来说，速动比率大于（ ）时，企业才能维持良好的短期偿债能力和财务稳定状况。
A、1
B、2
C、3
D、4
答案：A
分析解释：一般来说，速动比率大于1时，企业才能维持良好的短期偿债能力和财务稳定状况。【知识点】财务比率分析【考点】流动性比率【考察方向】概念理解【难易程度】易
下列关于随机变量的说法中，错误的是（ ）。
A、我们将一个能取得多个可能值的数值变量X称为随机变量
B、如果一个随机最多只能取可数的不同值，则为离散型随机变量
C、如果X的取值无法一一列出，可以遍取某个区间的任意数值，则为连续型随机变量
D、我们将一个能取得多个可能值的数值变量X称为分散变量
答案：D
分析解释：我们将一个能取得多个可能值的数值变量X称为随机变量，所以D项错误。【知识点】随机变量与描述性统计量【考点】随机变量【考查方向】概念理解【难易程度】易
关于财务报表中所有者权益的构成，以下表述正确的是（ ）。  
Ⅰ.按照面值计算的股本金  
Ⅱ.资本公积与盈余公积  
Ⅲ.未分配利润  
Ⅳ.营业利润
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
分析解释：所有者权益包括股本（按照面值计算的股本金）、资本公积、盈余公积、未分配利润。【知识点】资产负债表【考点】资产负债表【考察方向】概念理解【难易程度】易
（ ）反映一定时期的总体经营成果，揭示企业财务状况发生变动的直接原因。
A、资产负债表
B、利润表
C、现金流量表
D、所有者权益变动表
答案：B
分析解释：利润表，亦称损益表，反映一定时期的总体经营成果，揭示企业财务状况发生变动的直接原因。【知识点】利润表【考点】利润表【考察方向】概念理解【难易程度】易
证券投资基金是一种（ ）投资工具，其主要功能是（ ）投资，（ ）投资单一证券所带来的个别风险。
A、短期；集中；降低
B、长期；分散；降低
C、短期；分散；提高
D、长期；集中；提高
答案：B
分析解释：证券投资基金是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。【知识点】风险提示函的必备内容【考查方向】概念释义【难度】易
根据《证券投资基金销售管理办法》的规定，关于基金宣传推介材料，以下表述错误的是（ ）。
A、基金宣传资料在面对特定群体展示时，才可以通过诱导性表述促成客户交易
B、基金宣传资料是投资基金对外展示的平台，也是投资者了解基金的主要渠道
C、基金宣传推介材料必须符合监管机构等出台的相关法规
D、基金管理公司和基金销售机构不得在基金宣传材料中夸大产品业绩
答案：A
分析解释：为了避免基金公司夸大业绩或以诱导性的语言吸引投资者，基金宣传推介材料必须符合相应的规范。【知识点】基金宣传推介材料规范【考查方向】概念释义【难度】易
基金销售机构人员管理和培训的方式不包括（ ）。
A、基金销售机构组织基金销售人员取得基金销售业务资格
B、基金销售机构完善销售人员招聘程序，明确资格条件，审慎考查应聘人员
C、基金销售机构建立科学合理的绩效评价体系，健全激励、约束机制
D、基金销售机构加强对销售人员的日常管理，建立管理档案，对销售人员行为、诚信、奖惩情况进行记录
答案：A
分析解释：基金销售人员取得基金销售业务资格是从事基金宣传推介、基金理财业务咨询等活动的条件。【知识点】基金销售机构人员管理和培训【考查方向】概念释义【难度】中
基金产品风险等级不包括（ ）。
A、中风险
B、高风险
C、无风险
D、低风险
答案：C
分析解释：基金产品风险应当至少包括以下三个等级：低风险等级，中风险等级，高风险等级。【知识点】投资者与基金产品或者服务的风险匹配【考查方向】概念释义【难度】易
托宾效应里的q增加时，投资会减少。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：托宾效应里的q同投资支出存在正相关关系。当中央银行采取扩张性货币政策时，货币供应量增加，股票价格上涨，q值增大，企业愿意增加投资，全社会总产出增加。
银行业金融机构信息系统风险管理第一责任人应为（ ）。
A、信息科技部门负责人
B、法定代表人或主要负责人
C、首席信息官
D、风险管理委员会主要负责人
答案：B
分析解释：《银行业金融机构信息系统风险管理指引》第九条规定，“银行业金融机构法定代表人或主要负责人是本机构信息系统风险管理责任人”。【知识点】全面风险管理概述
（ ）指违反就业、健康或安全万面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。
A、内部欺诈事件
B、外部欺诈事件
C、就业制度和工作场所安全事件
D、信息科技系统事件
答案：C
分析解释：就业制度和工作场所安全事件指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。【知识点】操作风险的分类和管理原则
下列关于利率期货的多头套期保值者的描述，正确的是( )。
A、在期货市场买入利率期货合约
B、在期货市场卖出利率期货合约
C、为对冲利率上升带来的风险
D、为对冲利率下降带来的风险
答案：A,D
分析解释：利率期货买入套期保值者在期货市场买入利率期货合约，目的是对冲市场利率下降为其带来的风险。（知识点：利率期货及其价格影响因素）（题库维护老师：GYN）
证券发行市场又被称为( )。
A、一级市场
B、流通市场
C、二级市场
D、主板市场
答案：A
分析解释：证券发行市场是发行人以发行证券的方式筹集资金的场所，又称“一级市场”“初级市场”；证券交易市场是买卖已发行证券的市场，又称“二级市场”“次级市场”。
某美国的基金经理持有人民币资产，则其可通过（ ）规避汇率风险。
A、做多人民币兑美元期货
B、做空美元兑人民币NSF
C、做空人民币兑美元期货
D、买入美元兑人民币看跌期权
答案：C
分析解释：持有人民币资产，担心未来人民币贬值，可以采用做空人民币兑美元期货。【知识点】外汇期货套期保值【考点】卖出套期保值【考查方向】概念理解 【难易程度】易
非公开基金募集完毕后，基金管理人应当向（）备案。
A、中国证监会
B、证券交易所
C、基金业协会
D、基金管理公司
答案：C
分析解释：非公开基金募集完毕后，基金管理人应当向基金业协会备案。【知识点】对非公开募集基金运作的监管【考点】非公开募集基金的备案【考查方向】概念释义【难度】易
债券基金与股票基金相比，其净值波动性通常（ ）。  

A、相同
B、大小无法确定
C、较小
D、较大
答案：C
分析解释：债券基金的波动性通常小于股票基金，所以常常被投资者认为是收益、风险适中的投资工具。【知识点】债券基金在投资组合中的作用【考查方向】概念释义【难度】易
从投资市场的角度看，下列哪一项不属于股票基金的分类？（）
A、国内股票基金
B、国外股票基金
C、全球股票基金
D、国际股票基金
答案：D
分析解释：按投资市场分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金和全球股票基金。【知识点】股票基金的类型【考点】按投资市场分类【考查方向】概念释义【难度】易
对于一个买入套期保值者来说，期货价格上涨，而现货价格下跌，其结果是双重的损失。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：如果期货价格上升，现货价格下降，买入套期保值者将在现货市场少支付成本，且在期货市场上获益。【知识点】影响基差的因素【考查方向】概念理解【难易程度】易
期货投资者保障基金的补偿实行( )。
A、定额补偿
B、比例补偿
C、超额累进补偿
D、限额补偿
答案：B
分析解释：在保障基金的使用上遵循保障投资者合法权益和公平救助原则，实行比例补偿。【知识点】期货投资者保障基金【考点】基本原则【考查方向】原文条款【难易程度】中
对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证金损失，保障基金（ ）。
A、予以补偿
B、不予补偿
C、酌情处理
D、以上都不对
答案：B
分析解释：对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证金损失，保障基金不予补偿。【知识点】期货投资者保障基金【考点】保障基金的使用【考查方向】原文条款【难易程度】中
在期货投资者保障基金的使用过程中，应遵循的原则包括（）。
A、安全稳健
B、保障投资者合法权益
C、零风险
D、公平救助
答案：B,D
分析解释：在保障基金的使用上遵循保障投资者合法权益和公平救助原则，实行比例补偿。【知识点】期货投资者保障基金【考点】基本原则【考查方向】原文条款【难易程度】中
期货投资者保障基金的使用遵循（ ），实行（ ）。
A、保障投资者合法权益
B、公平救助原则
C、依次补偿
D、比例补偿
答案：A,B,D
分析解释：在保障基金的使用上遵循保障投资者合法权益和公平救助原则，实行比例补偿。【知识点】期货投资者保障基金【考点】基本原则【考查方向】原文条款【难易程度】中
期货投资者保障基金的使用应遵循的原则是( )。
A、安全、稳健
B、保障投资者合法权益
C、多元化
D、公平救助
答案：B,D
分析解释：在保障基金的使用上遵循保障投资者合法权益和公平救助原则，实行比例补偿。【知识点】期货投资者保障基金【考点】基本原则【考查方向】原文条款【难易程度】难
期货从业人员在向投资者提供服务时应根据客户经济状况区别对待投资者。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：期货从业人员在向投资者提供服务时应当公平地对待投资者。【知识点】期货从业人员执业行为准则【考点】强化对投资者的责任【考查方向】原文条款【难易程度】易
如果一只证券投资基金出现投资损失，该风险应由该基金的（ ）。
A、基金持有人共同承担
B、基金发起人承担
C、基金当事人共同承担
D、基金管理人负责承担
答案：A
分析解释：证券投资基金的特点之一是利益共享、风险共担。即投资人根据其持有基金份额的多少，分享基金投资的收益和承担基金投资的风险。[知识点：证券投资基金的特点]
期指理论价格上移一个交易成本之后的价位称为（）。
A、无套利区间的上界
B、期货低估价格
C、远期高估价格
D、无套利区间的下界
答案：A
分析解释：期指理论价格上移一个交易成本之后的价位称为无套利区间的上界。【知识点】股指期货期货套现【考点】交易成本与无套利区间【考查方向】概念理解【难易程度】中
技术分析中，波浪理论是由（ ）提出的。
A、索罗斯
B、菲波纳奇
C、艾略特
D、道·琼斯
答案：C
分析解释：波浪理论的全称是艾略特波浪理论，是以其创始人R N Elliott的名字命名的。【知识点】常见理论【考点】波浪理论【考察方向】概念理解【难易程度】中
在期货行情中，“涨跌”是指某一期货合约在当日交易期间的最新价与（ ）之差。
A、当日交易开盘价
B、上一交易日收盘价
C、前一成交价
D、上一交易日结算价
答案：D
分析解释：涨跌是指某交易日某一期货合约交易期间的最新价与上一交易日结算价之差。【知识点】期货行情解读【考点】期货行情相关术语【考查方向】概念理解【难易程度】易
证券公司与期货公司应当独立经营，保持（）等分开隔离。
A、财务
B、人员
C、经营场所
D、结算系统
答案：A,B,C
分析解释：证券公司与期货公司应当独立经营，保持财务、人员、经营场所等分开隔离。【知识点】中间介绍业务及其管理【考点】监管要求【考查方向】原文条款【难易程度】难
期货公司应当按照中国证监会的规定对营业部实行（ ）和会计核算，建立规范、完善的营业部岗位责任制度和业务操作规程。
A、统一结算
B、统一风险管理
C、统一资金调拨
D、统一财务管理
答案：A,B,C,D
分析解释：期货公司应当按照规定对分支机构实行统一结算、统一风险管理、统一资金调拨、统一财务管理和会计核算。【知识点】分支机构【考察方向】原文条款【难易程度】中
期货公司应当按照中国证监会的规定对营业部实行（ ），建立规范、完善的营业部岗位责任制度和业务操作规程。
A、统一结算
B、统一风险管理
C、统一资金调拨
D、统一财务管理和会计核算
答案：A,B,C,D
分析解释：期货公司应当按照规定对分支机构实行统一结算、统一风险管理、统一资金调拨、统一财务管理和会计核算。【知识点】分支机构【考察方向】原文条款【难易程度】中
根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，证券公司与期货公司应当独立经营，对下列内容进行分开隔离的有（ ）。
A、经营场所
B、人员
C、期货行情信息、交易设施
D、财务
答案：A,B,D
分析解释：证券公司与期货公司应当独立经营，保持财务、人员、经营场所等分开隔离。【知识点】中间介绍业务及其管理【考点】监管要求【考查方向】原文条款【难易程度】难
证券公司与期货公司应当独立经营，保持财务、人员、经营场所等分开隔离。( )
A、错
B、对
答案：B
分析解释：证券公司与期货公司应当独立经营，保持财务、人员、经营场所等分开隔离。【知识点】中间介绍业务及其管理【考点】监管要求【考查方向】原文条款【难易程度】易
证券期货经营机构从事私募资产管理业务，应当依法经中国期货业协会批准。（ ）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：证券期货经营机构从事私募资产管理业务，应当依法经中国证监会批准。【知识点】资产管理业务及其监管【考点】相关监管要求【考查方向】原文条款【难易程度】中
外商投资期货公司的高级管理人员可以在中国境内实地履职，也可以通过网络通信等其他方式在境外履职。（ ）  

A、错
B、对
答案：A
分析解释：外商投资期货公司的高级管理人员须在中国境内实地履职。【知识点】期货公司的设立许可【考点】外商投资期货公司的设立许可【考察方向】原文条款【难易程度】中
期货交易所向会员收取的保证金，属于（ ）所有。
A、会员
B、期货交易所
C、期货交易公司
D、中国期货业协会
答案：A
分析解释：期货交易所向会员收取的保证金，属于会员所有，除用于会员的交易结算外，严禁挪作他用。【知识点】期货交易制度【考察方向】保证金及其封闭运行【难易程度】易
根据《期货市场客户开户管理规定》，（ ）应当登录统一开户系统办理客户交易编码的注销。
A、中国期货业协会
B、客户
C、期货交易所
D、期货公司
答案：D
分析解释：期货公司应当登录监控中心统一开户系统办理客户交易编码的注销。【知识点】期货交易制度【考点】客户开户及交易所编码申请【考查方向】原文条款【难易程度】中
现金流量表将现金的使用和需求分为（）
A、资产的增加
B、债务的减少
C、与现金使用相关联的因素
D、营业支出
E、投资支出
答案：["A","B","C"]
分析解释：现金流量表将现金的使用和需求分为资产的增加、债务的减少和与现金使用相关联的因素三类。其中，与现金使用相关联的因素又包括营业支出、投资支出和融资支出。
银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括（）
A、抵押物在抵押期间可能会出现损耗
B、抵押物在抵押期间可能会出现贬值
C、在处理抵押物期间可能会发生费用
D、贷款有利息
E、逾期有罚息
答案：["A","B","C","D","E"]
分析解释：由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因，所以银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款。
一家银行根据自身行业信贷政策，制定行业内信贷客户分类标准，确定客户名单，实施客户分类，并对不同类别客户实施差异化管理的过程通常称为（）。
A、行业限额管理
B、行业客户管理
C、客户名单制管理
D、行业分类管理
答案：C
分析解释：客户名单制管理，通常是指一家银行根据自身行业信贷政策，制定行业内信贷客户分类标准，确定客户名单，实施客户分类，并对不同类别客户实施差异化管理的过程。
短期贷款的展期期限累计不得超过 ，长期贷款的展期期限累计不得超过 。（）
A、原贷款期限的一半;原贷款期限一半
B、原贷款期限;3 年
C、原贷款期限;原贷款期限一半
D、原贷款期限一半;3 年
答案：B
分析解释：根据《贷款通则》的规定，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过 3 年。
某客户向商业银行申请了一笔住房贷款，贷款额度为 36 万元，贷款期限为 3 年，还款采用等额本金还款法，月利率 5‰，已还贷款本金 20 万元，则下个月该客户需要还款（）。
A、11000 元
B、12000 元
C、10800 元
D、10100 元
答案：C
分析解释：等额本金还款法每月还款额=贷款本金/还款期数+(贷款本金–已归还贷款本金累计额)×月利率=36/(3×12)+(36–20)×5‰=1.08 万元。
关于商业银行个人住房贷款的说法中，正确的有（）。
A、商业银行应通过调查非国内长期居住借款人在国内的工作和收入背景，了解其在华购房的目的，并在对各项信息调查核实的基础上评估借款人的偿还能力和偿还意愿
B、抵押物价值的确定以该房产在该次买卖交易中的成交价格和评估价格的平均值为准
C、对再交易房，应对每个用作贷款抵押的房屋进行独立评估
D、在对贷款申请作出最终审批前，贷款经办人须至少直接与借款人面谈一次，从而基本了解借款人的基本情况及其贷款用途
E、以建筑物和其他土地附着物作抵押的，应当办理抵押登记
答案：["A","C","D","E"]
分析解释：《商业银行房地产贷款风险管理指引》第38条规定，商业银行应区别判断抵押物状况。抵押物价值的确定以该房产在该次买卖交易中的成交价或评估价的较低者为准。
6月10日，某投资者卖出9月铜看涨期权合约1手，执行价为51000元／吨，权利金是200元／吨，则下面说法正确的是（ ）。
A、该投资者的损益平衡点是51000元／吨
B、该投资者最大收益理论上是巨大的
C、该投资者需要交纳保证金
D、该投资者履约后的头寸是空头
答案：C,D
分析解释：该投资者的损益平衡点为51200元／吨，其最大的收益就是全部权利金，所以排除A、B选项，所以选择C、D选项。（知识点：期权）（题库维护老师：GYN）
实值期权，是指内涵价值大于0的期权。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：实值期权，也称期权处于实值状态，是指内涵价值大于0的期权。【知识点】期权的内在价值和时间价值【考点】期权的内在价值【考察方向】概念理解【难易程度】易
实物交割要求以（ ）名义进行。
A、客户
B、交易所
C、会员
D、交割仓库
答案：C
分析解释：实物交割要求以会员名义进行。客户的实物交割必须由会员代理，并以会员名义在交易所进行。【知识点】交割【考点】实物交割【考查方向】概念理解【难易程度】中
我国期货交易所规定的交易指令（ ）。
A、当日有效，在指令成交前，客户可以撤销和更改
B、当日有效，客户不能撤销和更改
C、两日内有效，客户不能撤销和更改
D、两日内有效，在指令成交前，客户可以撤销和更改
答案：A
分析解释：我国境内各期货交易所的指令均为当日有效。在指令成交前，投资者可以提出变更和撤销。【知识点】下单【考点】常用交易指令【考查方向】概念理解【难易程度】易
中长期利率期货一般采用实物交割。（ ）
A、错
B、对
答案：B
分析解释：短期利率期货品种一般采用现金交割，中长期利率期货品种一般采用实物交割。【知识点】期货合约的主要条款【考点】交割方式【考察方向】概念理解【难易程度】中
以下符合证券公司申请融资融券业务资格的条件是（ ）。  
Ⅰ.信息系统安全稳定运行，最近六个月未发生因公司管理问题导致的重大事故  
Ⅱ.最近两年各项风险控制指标持续符合规定  
Ⅲ.同时经营资产管理与融资融券业务的，证券公司净资产不低于人民币2亿元  
Ⅳ.董事、监事、高级管理人员最近两年未因违法违规正被中国证监会立案调查
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：C
分析解释：信息系统安全稳定运行，最近一年未发生因公司管理问题导致的重大事故。【知识点】证券公司的主要业务【考点】证券融资融券业务【考查方向】概念理解【难度】易
中国证券业协会三大职能不包括（ ）。
A、高效
B、自律
C、服务
D、传导
答案：A
分析解释：考查证券业协会三大职能。中国证券业协会着力加强行业自律、行业服务和行业基础建设，履行“自律、服务、传导”三大职能。【知识点】中国证券业协会的历史沿革
按照《证券公司融资融券业务管理办法》的规定，关于证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件，下列说法正确的是（ ）。Ⅰ.公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险Ⅱ.公司最近三年内不存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查或者正处于整改期间的情形Ⅲ.财务状况良好，最近两年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定Ⅳ.信息系统安全稳定运行，最近一年未发生因公司管理问题导致的重大事故，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：B
分析解释：按照《证券公司融资融券业务管理办法》的规定，公司最近两年内不存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。【知识点】融资融券业务
在履行尽职调查环节后，相关部门及人员应该完成（ ）。
A、电子档案
B、书面报告
C、网站公示
D、发放通知
答案：B
分析解释：商业银行应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。尽职调查人员应当确保尽职调查报告内容的真实性、完整性和有效性。【知识点】固定资产贷款
下列未公开信息中不属于内幕信息的是（ ）。
A、公司分配股利的计划
B、公司增资的计划
C、董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任
D、公司营业用主要资产的抵押、出售或报废一次超过该资产的20%
答案：D
分析解释：公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%属于内幕信息。【知识点】禁止的交易行为【考点】内幕信息【考察方向】概念理解【难易程度】中
《证券公司信息隔离墙制度指引》中规定，证券公司应当制定（ ），明确跨墙的审批程序和跨墙人员的行为规范。
A、信息隔离制度
B、业务隔离制度
C、跨墙管理制度
D、人员隔离制度
答案：C
分析解释：证券公司应当制定跨墙管理制度，明确跨墙的审批程序和跨墙人员的行为规范。【知识点】跨越信息隔离墙管理【考点】跨墙管理【考察方向】原文挖空【难易程度】中
在进行蝶式套利时，投机者必须同时下达（）个指令。
A、1
B、2
C、3
D、4
答案：C
分析解释：蝶式套利必须同时下达3个买空/卖空/买空的指令，并同时对冲。【知识点】跨期套利（牛市、熊市、蝶式）【考点】蝶式套利【考查方向】概念理解【难易程度】中
在正向市场中熊市套利最突出的特点是( )。
A、损失巨大而获利的潜力有限
B、没有损失
C、只有获利
D、损失有限而获利的潜力巨大
答案：A
分析解释：在正向市场中熊市套利最突出的特点是损失巨大而获利的潜力有限。【知识点】跨期套利（牛市、熊市、蝶式）【考点】熊市套利【考查方向】概念理解【难易程度】中
某投机者预测9月份菜粕期货合约会下跌，于是他以2 565元／吨的价格卖出3手菜粕9月合约。此后合约价格下跌到2 530元／吨，他又以此价格卖出2手9月菜粕合约。之后价格继续下跌至2 500元／吨，他再以此价格卖出1手9月菜粕合约。若后来价格上涨到了2 545元／吨，该投机者将头寸全部平仓，则该笔投资的盈亏状况为（ ）元。
A、亏损150
B、盈利150
C、亏损50
D、盈利50
答案：A
分析解释：(2 565-2 545)×10×3+(2 530-2 545)×10×2+（2 500-2 545)×10×1=-150元。【知识点】期货投机交易
可转换债券的期限最短为( )，最长为( )。
A、6个月；1年
B、6个月；6年
C、1年；6年
D、1年；10年
答案：C
分析解释：我国《上市公司证券发行管理办法》规定，可转换债券的期限最短为1年，最长为6年，自发行结束之日起6个月后方可转换为公司股票。【知识点】可转换债券的要素
下列关于场外衍生品的说法错误的是（ ）。
A、具备证券自营业务资格的证券公司可以从事金融衍生品交易
B、不具备证券自营业务资格的证券公司一律不准从事金融衍生品交易
C、关于场外衍生品业务备案，备案机构应当于首次开展业务之日起1个月内报送相关材料，完成该项业务首次备案
D、关于场外衍生品业务备案，备案机构应于每月10日前报送上一月场外衍生品业务开展规模、业务列表及基本信息
答案：B
分析解释：不具备证券自营业务资格的证券公司只能以对冲风险为目的，从事金融衍生产品交易。【知识点】场外衍生品【考点】交易范围、种类【考查方向】原文条款【难度】中
下列说法，错误的是（ ）。
A、证券投资顾问业务，是证券投资咨询业务的一种基本形式，指证券公司、证券投资咨询公司接受客户委托，按照约定，向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务
B、发布证券研究报告，是证券投资咨询业务的一种基本形式，指证券公司、证券投资咨询机构对证券及证券相关产品的价值、市场走势或者相关影响因素进行分析，形成证券估值、投资评级等投资分析意见，制作证券研究报告，并向客户发布的行为
C、证券投资顾问基于独立、客观的立场，对证券及证券相关产品的价值进行研究分析，撰写发布研究报告
D、总体而言，证券投资咨询业务包括证券投资顾问业务及发布证券研究报告
答案：C
分析解释：证券投资顾问基于特定客户的立场，遵循忠实客户利益原则，向客户提供适当的证券投资建议，C选项错误。[知识点：证券投资顾问业务和发布证券研究报告的区别]
对期货公司及其他期货经营机构报送的年度报告，国务院期货监督管理机构应当指定（ ）进行审核并制作报告。
A、专人
B、期货公司财务人员
C、期货公司报告撰写人
D、专业机构人员
答案：A
分析解释：(历年真题 仅供参考)对证券公司报送的年度报告、月度报告，国务院证券监督管理机构应当指定专人进行审核，并制作审核报告。审核人员应当在审核报告上签字。
下列职权中，属于股份有限公司股东大会的是（ ）。  
①决定公司的经营方针和投资计划  
②决定公司的经营计划和投资方案  
③对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式做出决议  
④修改公司章程  
⑤决定公司内部管理机构的设置  
⑥对发行公司债券做出决议  
⑦对公司增加或者减少注册资本做出决议
A、①②④⑤⑥
B、①③④⑤⑥⑦
C、①③④⑥⑦
D、①②③④⑤⑥
答案：C
分析解释：其中，①③④⑥⑦属于股东大会职权，②⑤属于董事会职权。【考点】三、有限责任公司（三）有限责任公司股东会、董事会、经理、监事会的职权【题库维护人：S】
根据合伙人对合伙企业债务承担的责任不同，合伙企业可分为（ ）。  
Ⅰ.个人合伙  
Ⅱ.普通合伙企业  
Ⅲ.特殊普通合伙企业  
Ⅳ.有限合伙企业
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅳ
答案：D
分析解释：根据合伙人对合伙企业债务承担的责任不同，合伙企业可分为普通合伙企业和有限合伙企业。【知识点】总论【考点】合伙企业的种类【考查方向】概念理解【难度】中
上证100指数是从（ ）指数中选取营业收入增长率和净资产收益率综合排名靠前的100只股票作为指数样本。
A、上证综指
B、上证380指数
C、上证180指数
D、上证150指数
答案：B
分析解释：上证100指数是从上证380指数中选取营业收入增长率和净资产收益率综合排名靠前的100只股票作为指数样本。见教材第四章第三节。【知识点】股票价格指数
设立外资参股证券公司应当按照中国证监会的规定取得证券从业资格的人员不少于（ ）人，并有必要的会计、法律和计算机专业人员。
A、20
B、40
C、30
D、10
答案：C
分析解释：外资参股证券公司的设立条件之一是按照中国证监会的规定取得证券从业资格的人员不少于30人，并有必要的会计、法律和计算机等专业人员。[历年真题仅供参考]
当出租车租金上涨后，对公共汽车服务的（）。
A、需求下降
B、需求增加
C、需求量下降
D、需求量增加
答案：B
分析解释：一种商品的替代品的价格上升，则消费者减少对替代品的消费，增加对本商品的消费。出租车与公共汽车互为替代品，因此，出租车价格上涨，对公共汽车的需求增加。
资本成本是指（）。
A、厂房和设备的购买价格
B、投资者要求的回报率
C、企业的负债
D、因投资引起的亏损
答案：B
分析解释：资金成本是指资金供应者盼望从企业获得的最低限度的回报，低于这一回报，投资者就会把资金转投别处。投资方案的回报率如果高于资金成本，就会增加企业的价值。
在四部门经济中，若投资、储蓄、政府购买、税收、出口和进口都减少，则均衡收入（）。
A、必然增加
B、不变
C、必然减少
D、不能确定
答案：D
分析解释：投资、政府购买、出口减少，使得均衡国民收入减少；税收、进口减少，使得均衡国民收入增加。由于不知道各个变量变化的具体数量，故不能确定均衡收入如何变化。
已知某国的资本品存量在年初为500亿元，它在本年度生产了125亿元的资本品，资本消耗折旧是100亿元，则该国在本年度的总投资和净投资分别是（）。
A、125亿元和25亿元
B、625亿元和525亿元
C、125亿元和100亿元
D、35亿元和400亿元
答案：A
分析解释：总投资是没有将折旧去除的投资总额，而净投资则是剔除折旧部分的投资。因此该国的总投资为本年度生产的125亿元，净投资则为125－100＝25（亿元）。
经济处于古典区域，则财政政策有效；经济处于凯恩斯区域，则货币政策有效。（）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：经济处于古典区域时，LM曲线为一条垂线，此时财政政策无效，货币政策有效；经济处于凯恩斯区域时，LM曲线为一条水平线，此时货币政策无效，财政政策有效。
短期总供给曲线和长期总供给曲线都是向右上方倾斜的曲线，区别是斜率不同。（）
A、错
B、对
答案：A
分析解释：在短期产出和价格水平同方向变动，短期总供给曲线为一条向右上方倾斜的直线，而在长期，经济处于充分就业的产出水平，长期总供给曲线是一条垂直于横轴的直线。
投资往往是易变的，其主要原因之一是（）。
A、投资很大程度上取决于企业家的预期
B、消费需求变化得如此反复无常以致它影响投资
C、政府开支代替投资，而政府开支波动剧烈
D、利率水平波动相当剧烈
答案：A
分析解释：凯恩斯认为，厂商的预期受其情绪影响而易变动，预期无实在的根据，厂商的预期具有不确定性，故投资者作出决策所依据的基础是不可靠的，这样，投资也极易变动。
下列关于菲利普斯曲线的描述中，错误的是（）。
A、短期菲利普斯曲线反映了通货膨胀率与失业率之间的取舍关系；若预期通货膨胀率上升，菲利普斯曲线将向右移动，决策者面临的取舍关系变得更为不利
B、一般经济学家认为通货膨胀率与失业率在短期内存在取舍关系，在长期内则不存在
C、理性预期学派认为菲利普斯曲线的效应在长短期均不存在
D、滞胀现象在菲利普斯曲线上的反映是菲利普斯曲线不断向外移动
答案：D
分析解释：在长期，古典二分法有效，失业将回到自然失业率水平，通货膨胀与失业之间不存在取舍关系。滞胀现象使得菲利普斯曲线斜率为正，而非使得菲利普斯曲线向外移动。
如果经济中已形成通货膨胀压力，但因价格管制而使价格没有上涨，那么这时（）。
A、不存在通货膨胀
B、存在恶性通货膨胀
C、存在着真实的通货膨胀
D、存在着隐蔽性通货膨胀
答案：D
分析解释：隐蔽性通货膨胀是指没有在官方价格指数中反映出来的通货膨胀，它一般在政府监管最高定价时出现，常表现为供给不足、生产过程环境保护及安全性不足等社会问题。
土地的供给曲线是一条（）。
A、平行于横轴的直线
B、垂直于横轴的直线
C、向右上方倾斜的线
D、向右下方倾斜的线
答案：B
分析解释：土地拥有者可以选择将土地用作生产或自己消费，在假定土地消费性用途为零的条件下，土地生产性使用的机会成本为零，因而土地供给曲线是一条垂直于横轴的直线。
在完全竞争厂商的短期均衡产量上，AR小于SAC，但大于AVC，则厂商（）。
A、亏损，立即停产
B、亏损，但应继续生产
C、亏损，生产或不生产都可以
D、获得正常利润，继续生产
答案：B
分析解释：当AVC＜AR＝P＜SAC时，厂商处于亏损状态，但厂商会继生产，因为继续生产除了可以补偿全部可变成本以外，还可收回部分固定成本，使亏损总额减少一些。